Wirtschaftsplan 2022/2023 des Theater Münster

Anlage A zur V/0100/2022
Kurzüberblick
Das Theater Münster wird seit dem 01.09.2008 als eigenbetriebsähnliche Einrichtung geführt.
Nach den Vorschriften der Eigenbetriebsverordnung ist für das Theater Münster ein
Wirtschaftsplan, bestehend aus Erfolgs- und Vermögensplan sowie Stellenübersicht, aufzustellen.
Ziele/Teilziele/Zielerreichung
Das "Theater Münster" wird gemäß der Eigenbetriebsverordnung sowie nach den Bestimmungen
der Betriebssatzung für das "Theater Münster" geführt. Zweck der eigenbetriebsähnlichen
Einrichtung ist die Förderung des kulturellen Lebens durch die Erbringung eigener Leistungen und
die Unterstützung Dritter.
Mit der Vorlage wird der satzungsmäßige Zweck und Gegenstand -Die Förderung des kulturellen
Lebens durch den Betrieb des Theater Münster- verfolgt. Das Sinfonieorchester Münster ist
Bestandteil des Betriebes. Die Einrichtung kann zur Erfüllung des Betriebszwecks sowohl eigene
Leistungen erstellen, als auch die Bestrebungen und Aktivitäten Dritter unterstützen. Der
Betriebszweck ist im Rahmen der gesamtstädtischen Zielsetzung der Stadt Münster, individueller
Zielvereinbarungen sowie unter Beachtung einer wirtschaftlichen Leistungserbringung zu erfüllen.
Finanzierung
Produktgruppe: 0407 Theater Münster
Auswirkungen auf den Ergebnisplan x Ja Nein
Auswirkungen auf den Finanzplan Ja x Nein
Im beschlossenen Haushaltsplan 2022 enthalten? x Ja Nein teilw.
Belastungen in zukünftigen HH-Jahren? x Ja Nein
Bereits veranschlagt? x Ja Nein
Pflichtigkeitsgrad
Die Maßnahme/Leistung ist vollständig
pflichtig
überwiegend
pflichtig
überwiegend
freiwillig
x vollständig
freiwillig
Die finanzielle Mittelausstattung basiert auf dem durch den Rat der Stadt Münster mit der Vorlage
V/0675/2021 beschlossenen neuen Managementkontrakt, inkl. 8. Finanzformel, Spielzeiten
2022/2023 bis 2026/2027.

V/0100/2022
V/0100/2022
Öffentliche Beschlussvorlage
Betrifft
Wirtschaftsplan 2022/2023 des Theater Münster
Beratungsfolge
24.03.2022 Kulturausschuss Vorberatung
29.03.2022 Ausschuss für Personal, Digitalisierung, Organisation, Sicherheit
und Ordnung
Vorberatung
05.04.2022 Ausschuss für Wohnen, Liegenschaften, Finanzen und Wirtschaft Vorberatung
06.04.2022 Hauptausschuss Vorberatung
06.04.2022 Rat Entscheidung
Beschlussvorschlag:
I. Sachentscheidung:
Der anliegende Wirtschaftsplan 2022/2023 des Theaters Münster wird beschlossen.
a. Der Erfolgsplan 2022/2023 weist Erträge in Höhe von 28.464.870 € und Aufwendungen in Höhe
von 28.460.660 € auf und schließt mit einem Jahresüberschuss in Höhe von 4.210 €.
b. Der Vermögensplan 2022/2023 hat ein Gesamtvolumen von 3.208.740 €.
c. Die Stellenübersicht 2022/2023 weist 195,55 Stellen für tariflich Beschäftigte und nachrichtlich
7,0 Beamtenstellen aus.
Begründung:
Das Theater Münster wird seit dem 01.09.2008 als eigenbetriebsähnliche Einrichtung geführt. Nach
den Vorschriften der Eigenbetriebsverordnung ist für das Theater Münster ein Wirtschaftsplan,
bestehend aus Erfolgs- und Vermögensplan sowie Stellenübersicht, aufzustellen. Der als Anlage
vorgelegte Wirtschaftsplan des Theaters Münster basiert auf den Erfahrungen der bisherigen
Abwicklung der Wirtschaftspläne seit Umwandlung in eine eigenbetriebsähnliche Einrichtung. Ferner
wurden die heute bereits bekannten und sich abzeichnenden Entwicklungen der folgenden Jahre
Theater Münster
15.03.2022
Ihr/e Ansprechpartner/in:
Herr Boenigk
T elefon:0251 5909121
BoenigkP@stadt-
muenster.de
Frau Feldmann
T elefon:0251 5909101
Feldmann@stadt-
muenster.de

- 2 -
V/0100/2022
berücksichtigt.
Der Vorstellungs-, Proben- und Dienstbetrieb am Theater Münster konnte mit Beginn der Spielzeit
2021/2022 wiederaufgenommen werden. Allerdings ist das Platzangebot in den Veranstaltungsstätten
pandemiebedingt eingeschränkt bzw. kam es zwischenzeitlich zu einer erneuten Schließung des
Großen und des Kleinen Hauses.
Die aktuelle Corona-Lage lässt derzeit für das Theater kaum längerfristige, verbindliche Zeitfenster
und Planungen zu. Für die Spielzeit 2022/2023 geht die Theaterleitung grundsätzlich von einem
Vorstellungs- und Spielbetrieb mit Publikum aus. Das eventuelle Ausmaß der Rahmenbedingungen
incl. möglicherweise weiterhin reduzierter Platzkontingente ist derzeit nicht absehbar.
In der ersten Hälfte der Spielzeit wird daher mit einer Platzbelegung von 50 % gerechnet. Dieses führt
bezogen auf die gesamte Spielzeit auf der Ertragsseite zu geschätzten Mindereinnahmen in Höhe von
25 %. Auf der Aufwandsseite sind keine wesentlichen Einsparungen zu erwarten. Somit ist zum
jetzigen Zeitpunkt mit einem Jahresüberschuss in Höhe von 4.210 € zu rechnen.
Für den vorliegenden Wirtschaftsplan gilt der neue Managementkontrakt, inkl. 8. Finanzformel bis
zum Ende der Spielzeit 2026/2027 (Vorlage/0675/2021) und garantiert eine entsprechende Erhöhung
des Zuschusses an das Theater Münster durch die Stadt Münster für die T arifsteigerungen im
öffentlichen Dienst. Der Managementkontrakt regelt ferner für den vorliegenden Wirtschaftsplan eine
Ausschüttung an die Stadt Münster in Höhe von 871.750 € die aus dem Gewinnvortrag gedeckt
werden.
i.V. i.V.
gez. gez.
Cornelia Wilkens Christine Zeller
Stadträtin Stadtkämmerin
Anlage:
Wirtschaftsplan 2022/2023 des Theater Münster

Wirtschaftsplan 2022/2023 Theater Münster  
 
1 
 
 
 
 
 
Inhaltsverzeichnis 
 
 
Wirtschaftsplan 2022/2023 
 
 
 
 
 
1. Vorbemerkungen zum Wirtschaftsplan 2022/2023 
des Theaters Münster 
 
2. Eigenbetriebsähnliche Einrichtung Theater Münster 
 
3. Erfolgsplan 2022/2023 
Erläuterungen zum Erfolgsplan 2022/2023 
Anlage: Mittelfristiger Erfolgsplan 2022/2023– 2026/2027 
 
4. Vermögensplan 2022/2023 
Erläuterungen zum Vermögensplan 2022/2023 
Anlage: Mittelfristiger Finanzplan 2022/2023 – 2026/2027 
 
5. Stellenübersicht 2022/2023

Wirtschaftsplan 2022/2023 Theater Münster  
 
2 
1. Vorbemerkungen zum Wirtschaftsplan 2022/2023 
des Theaters Münster 
 
Rechtsgrundlage für die Erstellung des Wirtschaftsplanes 2022/2023 ist die Eigenbetriebs-
verordnung (EigVO NW) in der Fassung vom 16.11.2004. 
 
Der hier vorgelegte Wirtschaftsplan stellt die von der eigenbetriebsähnlichen Einrichtung 
Theater Münster zu erbringenden Leistungen und die erforderlichen Ressourcen dar. 
 
Gem. § 14 EigVO besteht der Wirtschaftsplan aus dem Erfolgsplan, dem Vermögensplan 
und der Stellenübersicht. 
 
Der Erfolgsplan gem. §15 EigVO der eigenbetriebsähnlichen Einrichtung enthält alle vor-
hersehbaren Erträge und Aufwendungen des Wirtschaftsjahres. Er basiert auf den Ergeb-
nissen der früheren Wirtschaftspläne und auf den heute bekannten und sich bereits ab-
zeichnenden Tendenzen und Trends des aktuellen Wirtschaftsjahres 2021/2022 und der 
Folgejahre.  
 
Die von der Landesregierung in dieser Legislaturperiode vorgesehene Erhöhung  der Be-
triebskostenzuweisung für kommunale Theater und Orchester ist im November 2018 durch 
eine Fördervereinbarung zwischen dem Land Nordrhein-Westfalen und der Stadt Münster 
bestätigt worden. Im Erfolgsplan sind die zukünftigen jährlichen Zuweisungen berücksich-
tigt. Die Fördervereinbarung endet nach Ablauf der Spielzeit 2022/2023 und muss neu ver-
handelt werden. 
 
Im Rahmen der aktuellen Tarifrunde 2020 erfolgt während der Laufzeit des Management-
kontraktes bis zum Ende der Spielzei t 2022/2023 eine vollständige Übernahme der tarif-
bedingten Mehraufwendungen. Für die sich daran anschließenden Tariferhöhungen wird 
zunächst weiterhin mit einer durchschnit tlichen Entgelterhöhung von 1 ,5% pro Spielzeit 
gerechnet. 
 
Der neue Managementkontrakt, inkl. 8. Finanzformel gilt für die Spielzeiten 2022/2023 bis 
2026/2027 und ist durch den Rat der Stadt Münster mit der Vorlage V/0675/2021 beschlos-
sen worden. 
 
Die aktuelle Corona-Lage lässt derzeit keine verbindlichen Zeitfenster und Planungen zu. 
Es ist davon au szugehen, dass Theatervorstellungen vor Publikum in der Spielzeit 
2022/2023 bis zu 75% wieder wie vor der Corona-Pandemie stattfinden werden.  
  
Der Vermögensplan enthält gem. § 16 EigVO alle voraussehbaren vermögenswirksamen 
Einnahmen und Ausgaben aus Anl ageänderungen und aus der Kreditwirtschaft, die not-
wendigen Verpflichtungsermächtigungen sowie auf der Einnahmeseite die vorhandenen 
oder zu beschaffenden Deckungsmittel. Deckungsmittel , die aus dem Haushalt der Ge-
meinde stammen, müssen mit den Ansätzen im Haushaltsplan der Gemeinde übereinstim-
men. 
 
Die Stellenübersicht enthält gem. §17 EigVO die im Wirtschaftsjahr erforderlichen Stellen 
für die tariflich Beschäftigten einschließlich der Angaben zur Stellenbewertung und Ein-
gruppierung der Stelleninhaber. Be amte, die bei der eigenbetriebsähnlichen Einrichtung 
beschäftigt werden, sind im Stellenplan der Gemeinde zu führen und in der Stellenüber-
sicht des Theaters Münster nur nachrichtlich anzugeben. Zum Vergleich sind die Zahlen 
der im laufenden Wirtschaftsjahr vorgesehenen und der tatsächlich besetzten Stellen an-
gegeben. Wesentliche Änderungen, die sich bis zum Beginn der Spielzeit 20 22/2023 er-
geben, werden über eine geänderte Stellenübersicht bekannt gegeben.

Wirtschaftsplan 2022/2023 Theater Münster  
 
3 
Erfolgsplan 
 
Erträge und Aufwendungen des Erfolgsplans gliedern sich wie folgt: 
 
Erträge € 
  
Umsatzerlöse 2.563.500 
Betriebskostenzuschuss 24.640.850 
Aktivierte Eigenleistungen 30.000 
Sonstige betriebliche Erträge 1.230.520 
Zinsen und ähnliche Erträge 0   
Summe Erträge 28.464.870 
  
Aufwendungen € 
  
Materialaufwand 2.538.990 
Personalaufwendungen 21.568.350 
Abschreibungen 992.030 
Sonstige betriebliche Aufwendungen 3.359.290 
Zinsen und ähnliche Aufwendungen (Kreditmarkt) 0 
Steuern 2.000   
Summe Aufwendungen 28.460.660 
  
Planmäßíger Jahresüberschuss 4.210

Wirtschaftsplan 2022/2023 Theater Münster  
 
4 
Vermögensplan 
 
Die Ausgaben und deren Deckungsmittel stellen sich im Vermögensplan folgendermaßen 
dar: 
 
Auszahlungen € 
  
Jahresfehlbetrag (Erlöse<Aufwendungen) 0 
Investitionen (aus Investitionsplan - Mittelbedarf) 1.181.600 
Tilgung Darlehn (Fremdmittel) 992.030 
Ausschüttung an die Stadt Münster 871.750 
Einzahlungen in einen Fonds (Zuführung Pensions- und 
Beihilferückstellungen) 163.360 
Entnahmen 0 
    
Summe Auszahlungen 3.208.740 
  
Deckungsmittel € 
  
Jahresüberschuss (Erlöse>Aufwendungen) 4.210 
Abschreibungen (Mittelfreisetzung) 992.030 
Zuführung zu Pensions- und Beihilferückstellungen 10.150 
Investitionszuschüsse Ober- und Untermaschinerie 243.750 
Investitionszuschüsse Betriebskostenzuschuss 649.000 
Sanierungs-€ 112.500 
Deckung aus dem Gewinnvortrag 871.750 
Darlehnsauszahlungen (Fremdmittelaufnahme) 325.350 
Einlagen 0 
   
Summe Deckung 3.208.740 
 
Münster, 01.02.2022 
 
gez.     gez. 
 
 
Wilkens              Feldmann 
Stadträtin              Betriebsleiterin

Wirtschaftsplan 2022/2023 Theater Münster  
 
5 
 
2. Eigenbetriebsähnliche Einrichtung Theater Münster 
 
Das Theater Münster prägt mit seinem Theater- und Konzertangebot das kulturelle Niveau 
Münsters wesentlich mit und strahl t mit seinen Aktivitäten weit über die lokalen Grenzen 
hinaus. Aufgabe des Theaters ist es, nicht nur für die eigene Einwohnerschaft, sondern 
auch für die Bewohner in der Region ein umfassendes Theater- und Konzertangebot vor-
zuhalten. In dieser Hinsicht nimmt Münster als Oberzentrum mit seiner kulturellen Strahl-
kraft eine wichtige Rolle für die Städte und Gemeinden im Umland ein. 
 
Das Theater Münster vereinigt heute mit dem  
 Musiktheater,  
 Schauspiel,  
 Jungen Theater,  
 Tanztheater, 
 Sinfonieorchester  
 
fünf Sparten unter einem Dach. Mit rund 35 Premieren bei ca. 700 Aufführungen pro Spiel-
zeit bietet das Theater Münster ein anspruchsvolles Programm, das durch die Produktio-
nen der Niederdeutschen Bühne, zahlreiche Gastspiele, Lesungen, Vorträge und Ausstel-
lungen vielfältig ergänzt wird. 
 
Das Theater Münster hat in den vergangenen Jahren (vor der Corona-Pandemie) im Gro-
ßen Haus (955 Sitzplätze) und Kleinen Haus (rund 280 Plätzen), sowie weiteren Spielstät-
ten pro Spielzeit ca. 200.000 Besucher in den Bereichen Theater und Konzert gezählt . 
Daran möchte das Theater Münster rechnerisch zunächst mit 75% der Besucherzahl in der 
Spielzeit 2022/2023 anknüpfen und ab der Spielzeit 2023/2024 wieder mit Steigerungsra-
ten rechnen. 
 
Das Theater Münster wird seit dem 01.09.2008 als eigenbetriebsähnliche Einrichtung ge-
führt. Die Betriebsleitung der Einrichtung im Sinne der EigVO NW bilden die Generalinten-
dantin Dr. Katharina Kost-Tolmein und die Verwaltungsdirektorin Rita Feldmann.

Wirtschaftsplan 2022/2023 Theater Münster  
 
6 
 
3. Erfolgsplan 2022/2023 des Theater Münster 
 
    Plan Plan 
Erträge    2022/2023 2021/2022 
    € € 
      
Umsatzerlöse   2.563.500 2.563.500 
      
Betriebskostenzuweisung  24.640.850 23.954.300 
      
Aktivierte Eigenleistung  30.000 30.000 
      
Sonstige betriebliche Erträge  1.230.520 745.000 
      
Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge  0 10.000 
      
Gesamt    28.464.870 27.302.800 
      
Aufwendungen   € € 
      
Hilfs- und Betriebsstoffe  1.045.310 923.125 
      
Bezogene Leistungen  1.493.680 1.367.500 
       
Personalaufwendungen  21.568.350 21.486.400 
      
Abschreibungen  992.030 837.000 
      
Sonstige betriebliche Aufwendungen  3.359.290 3.163.950 
      
Sonstige Steuern  2.000 2.000 
      
Zinsen und ähnliche Aufwendungen  0 0 
      
Gesamt    28.430.660 27.779.975 
      
Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit 4.210 -477.175 
      
Jahresüberschuss/-fehlbetrag  4.210 -477.175

Wirtschaftsplan 2022/2023 Theater Münster  
 
7 
Erläuterungen zum Erfolgsplan 2022/2023 
  
            € 
1. Umsatzerlöse    2.563.500 
  Einnahmen Eintrittsgelder   2.268.750   
  Gastspiele/-konzerte   217.500   
  Garderobenentgelte   22.500   
  Mieten, Pachten, Kantine   49.880   
  Übertragungshonorar   1.870   
  Ertrag Verleih    3.000   
              
2. Betriebskostenzuweisung       24.640.850 
  Zuweisungen vom Land   1.950.850   
  Zuweisung Stadt Münster   22.690.000   
              
3. Aktivierte Eigenleistung    30.000 
  Aktivierte Eigenleistung   30.000   
          
4. Sonstige betriebliche Erträge       1.230.520 
  Zuweisung Stadt Münster Abschreibungszuschuss 649.000   
  Ausgleich Ober-/Untermaschinerie  243.750   
  Spenden, Sponsoring, Werbung  75.000   
  Sonstige ordentliche Erträge  262.770   
              
5. Hilfs- und Betriebsstoffe       1.045.310 
  Waren Kantine   42.300   
  Bühnenbild-, Kostüm-, Maskenbildnerbedarf 600.610   
  Aufführungsrechte, Aufnahmerechte, Textleihgebühr,  316.100   
  Aufwand für Noten   86.300   
              
6. Bezogene Leistungen      
  Honorare    933.400 1.493.680 
  Aufwendungen für Gastspiele von/nach auswärts 205.500   
  Reisekosten Ersatzkräfte u. nicht ständig Beschäftigte 186.700   
  Leiharbeitskräfte   168.080   
              
7. Personalaufwendungen    21.568.350 
  Löhne und Gehälter   17.445.420   
  Aufwendungen für Altersversorgung  917.210   
  Sozialversicherungsbeiträge  3.008.820   
  Beihilfen, Unterstützungsleistungen  196.900   
              
8. Abschreibungen    992.030 
  AfA auf immaterielle VG des Anlagevermögens 1.560   
  AfA auf Sachanlagen   990.470

Wirtschaftsplan 2022/2023 Theater Münster  
 
8 
9. Sonstige betriebliche Aufwendungen   3.359.290 
  
Dienstleistungen CITEQ, Ämter 10, 13, 14, 15, 20, 23, 
40, 41, 53, PR 872.800   
  Mieten Gebäude, Betriebsbedarf  173.640   
  Mietnebenkosten   779.150   
  Unterhaltung Maschinen, Fahrzeuge, Instrumente 525.300   
  Werbung (Druckerzeugnisse usw.) und Ausstellungen 406.600   
  Versicherungen, Schadensersatz usw.  131.900   
  Betriebs- und Geschäftsausstattung  159.400   
  
Sonstiger Personalaufwand (Einstellungen, Reisekos-
ten,  159.000   
  Aus- und Fortbildung usw.)      
  
Prüf-, Beratungs-, Gerichtskosten, Gebühren, Beiträge 
Vereine 98.000   
  Abgaben Kartenverkauf, Künstlersozialabgabe 53.500   
              
10. Sonstige Steuern    2.000 
              
11. Zinsen und ähnliche Erträge   0 
              
12. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit  4.210 
              
13. Jahresüberschuss    4.210

Wirtschaftsplan 2022/2023 Theater Münster  
 
9 
Mittelfristiger Erfolgsplan 2022/2023 – 2026/2027 des Theater Münster 
 
   Plan Plan Plan Plan Plan 
Erträge   22/23 23/24 24/25 25/26 26/27 
   € € € € € 
        
Umsatzerlöse  2.563.500 3.525.000 3.630.740 3.739.670 3.851.820 
         
Betriebskostenzuweisung  24.640.850 24.076.800 24.387.500 24.701.200 25.018.200 
        
Aktivierte Eigenleistungen  30.000 30.000 30.000 30.000 30.000 
        
Sonstige betriebliche Erträge 1.230.520 1.370.870 1.168.600 1.163.750 1.032.750 
        
Sonstige Zinsen und ähnliche 
Erträge 
0 0 0 0 0 
        
Gesamt Erträge  28.464.870 29.002.670 29.216.840 29.634.620 29.932.770 
        
Aufwendungen  22/23 23/24 24/25 25/26 26/27 
   € € € € € 
        
Hilfs- und Betriebsstoffe  1.045.310 1.061.040 1.076.990 1.093.180 1.109.580 
         
Bezogene Leistungen  1.493.680 1.514.600 1.535.790 1.557.280 1.579.170 
        
Personalaufwendungen  21.568.350 21.966.150 22.278.740 22.588.600 22.926.900 
        
Abschreibungen  992.030 1.019.020 1.045.390 1.109.160 982.570 
        
Sonstige betriebliche Aufwen-
dungen 
3.359.290 3.397.250 3.435.790 3.474.840 3.514.540 
        
Sonstige Steuern  2.000 2.000 2.000 2.000 2.000 
         
Gesamt Aufwendungen  28.460.660 28.960.060 29.374.700 29.825.060 30.114.760 
        
Ergebnis der gewöhnlichen 
Geschäftstätigkeit 
      
 4.210 42.610 -157.860 -190.440 -181.990 
        
Jahresüberschuss/-fehlbe-
trag 
 4.210 42.610 -157.860 -190.440 -181.990 
 
Die mittelfristige Finanzplanung erfolgt unter der Annahme, dass der ab der Spielzeit 
2022/2023 gültige Managementkontrakt, inkl. 8. Finanzformel gem. der V/0675/2021 zwischen 
der Stadt Münster und dem Theater Münster, sowie die bis zur Spielzeit 2022/2023 gültige 
Fördervereinbarung zwischen dem Land Nordrhein -Westfalen und der Stadt Münster  unter 
den gleichen Bedingungen fortgeführt werden.

Wirtschaftsplan 2022/2023 Theater Münster  
 
10 
4. Vermögensplan 2022/2023 
 
Die Zweckbindung des Sanierungseuro ist ab der Spielzeit 2015/2016 für allgem eine 
Sanierungsmaßnahmen im Theater Münster festgesetzt worden (V/0019/2015). 
 
Im Theater Münster sind in den kommenden Jahren umfangreiche Sanierungsmaßnahmen in 
der Bühnenausstattung erforderlich; neben Maßnahmen aus betriebs- und sicherheitstechni-
scher Sicht, die über den Vermögensplan bzw. als Sondermaßnahme finanziert werden müs-
sen. Aktuell sind im gesamtstädtischen Haushaltsplan zwei Sondermaßnahmen veranschlagt 
für die die Stadt Münster Zuschüsse in entsprechender Höhe gewährt: 
 
Erweiterung Arbeits- und Büroräume Theater Münster:  
1.700.000 €   
 
Sanierung der Ober- und Untermaschinerie Großes und Kleines Haus:  
3.000.000 €  
 
Die Gesamtko sten für die Sanierung der Ober - und Untermaschinerie belaufen sich auf 
insgesamt 3,9 Mio €. Die Summe von 0,9 Mio € ist vom Theater Münster zu finanzieren und im 
Vermögensplan für die Spielzeiten 2021/2022 und 2022/2023 veranschlagt. 
 
(Weitere Investitionen in Höhe von 252.600 € wurden für die Erneuerung bzw. Erweiterung der 
Tontechnik berücksichtigt).

Wirtschaftsplan 2022/2023 Theater Münster  
 
11 
Mittelfristiger Vermögensplan 2022/2023– 2026/2027 des Theater Münster 
 
Auszahlungen in € Plan Plan Plan Plan Plan 
22/23 23/24 24/25 25/26 26/27 
Jahresfehlbetrag (Erlöse<Aufwen-
dungen) 
0 0 157.860 190.440 181.990 
Investitionen (aus Investitionsplan - 
Mittelbedarf) 
1.181.600 585.400 700.100 1.022.000 261.600 
Tilgung Darlehn (Fremdmittel) 992.030 1.826.590 1.558.440 1.282.690 1.921.200 
Ausschüttung an die Stadt Münster 871.750 0 0 0 0 
Einzahlungen in einen Fonds (Zufüh-
rung Pensions- und Beihilferückstel-
lungen) 
163.360 106.030 88.840 69.000 45.740 
Entnahmen 0 0 0 0 0 
  
     
Summe Auszahlungen 3.208.740 2.518.020 2.505.240 2.564.130 2.410.530 
      
Deckungsmittel in € Plan Plan Plan Plan Plan 
22/23 23/24 24/25 25/26 26/27 
Jahresüberschuss (Erlöse>Aufwen-
dungen) 
4.210 42.610 0 0 0 
Abschreibungen (Mittelfreisetzung) 992.030 1.019.020 1.045.390 1.109.160 982.570 
Zuführung zu Pensions- und Beihilfe-
rückstellungen 
10.150 84.600 69.000 45.740 0 
Investitionszuschüsse Ober- und Un-
termaschinerie 
243.750 243.750 243.750 243.750 243.750 
Investitionszuschüsse Betriebskos-
tenzuschuss 
649.000 649.000 649.000 649.000 649.000 
Sanierungs-€ 112.500 150.000 154.500 159.140 163.910 
Deckung aus dem Gewinnvortrag 871.750 0 0 0 0 
Darlehnsauszahlungen (Fremdmittel-
aufnahme) 
325.350 329.040 343.600 357.340 371.300 
Einlagen 0 0 0 0 0 
  
     
Summe Deckung 3.208.740 2.518.020 2.505.240 2.564.130 2.410.530

Wirtschaftsplan 2022/2023 Theater Münster  
 
12 
5. Stellenübersicht 2022/2023 
 
Stellenübersicht der tariflich Beschäftigten 
 
Tariflich Beschäftigte              
EntgGr   Zahl der Stel-
len 2021/22 
  Ist-Besetzung 
am 30.06.2021 
  Zahl der Stel-
len 2022/23       
Theater             
E10  1,00  1,00  1,00 
E09C  1,00  1,00  2,00 
E09B  3,00  2,00  2,00 
E09A  13,50  13,50  13,50 
E08  2,00  2,00  2,00 
E07  26,00  25,00  26,00 
E06  33,05  33,05  33,89 
E05  30,56  30,56  30,63 
E04  4,30  4,30  3,39 
E03  7,17  7,17  7,17 
E02  2,47  2,47  2,47 
Summe  124,05  122,05  124,05 
       
Orchester             
SV  4,00  4,00  4,00 
TVK B  63,00  63,00  63,00 
E09B  1,00  1,00  1,00 
E05  2,50  2,50  3,50 
E04  1,00  1,00  0,00 
Summe  71,50  71,50  71,50 
       
Insgesamt   195,55   193,55   195,55 
       
nachrichtl.: Auszubildende  4,00  3,00  3,00 
nachrichtl.: BFD  2,00  2,00  2,00 
nachrichtl.: FSJ  1,00  1,00  1,00

Wirtschaftsplan 2022/2023 Theater Münster  
 
13 
Nachrichtlich: 
 
Übersicht der Stellen für Beamte (Stand Verwaltungsentwurf Stellenplan 2022) 
 
Beamte  
(Stand Verwaltungsentwurf Stellenplan 2022)  
 
         
BesGr   Zahl der Stel-
len 2021/22 
  Ist-Besetzung 
am 30.06.2021 
  Zahl der Stel-
len 2022/23       
Laufbahngruppe 2             
A 16  1,00  1,00  1,00 
A 13 / 1. Einstiegsamt*  1,00  2,00  1,00 
A 11  2,00  2,00  2,00 
A 10  1,00  1,00  1,00 
Laufbahngruppe 1             
A 9 / 2 Einstiegsamt  1,00  1,00  1,00 
A 8  1,00  1,00  1,00 
Gesamt  7,00   7,00   7,00 
 
*dauererkrankter API ist zum 31.12.2021 ausgeschieden, Wiederbesetzung der Stelle erfolgte im  Vorgriff darauf 
bereits zum 01.02.2021 
 
 
Einzelaufstellungen       
        
AP 
Funktion / 
Aufgabenge-
biet 
  2021/2022 2022/2023 Kategorie 
  Stelle Wert Stelle Wert 
  
  
  
10.33.0211 Koch/Köchin  0,84 E05 0,84 E06 
Stellenhebung nach Organisati-
onsmaßnahme (Verfügung OB 
10.11.0504 v. 20.8.2020) 
10.33.0212 Kantinen-/ 
Küchenhilfe 
 0,84 E05 0,84  E04 
Stellenabwertung nach Organi-
sationsmaßnahme (Verfügung 
OB 10.11.0504 v. 20.8.2020) 
46.01.0214 Pförtner/-in 
 
1,00 E04 1,00 E05 
Stellenhebung nach organisa-
tor. Überprüfung (Beschluss 
Stellenbewertungskommission 
v. 22.4.2021) 
46.01.0215 Pförtner/-in 
 
1,00 E04 1,00 E05 
Stellenhebung nach organisa-
tor. Überprüfung (Beschluss 
Stellenbewertungskommission 
v. 22.4.2021) 
46.01.0216 Pförtner/-in 
 
0,75 E04 0,75 E05 
Stellenhebung nach organisa-
tor. Überprüfung (Beschluss 
Stellenbewertungskommission 
v. 22.4.2021) 
46.01.0212 Sachbearbei-
ter/-in  
1,00 E09b 1,00 E09c 
Stellenhebung nach organisa-
tor. (Beschluss BWK v. 
01.08.2019)