Geänderter Wirtschaftsplan 2014/2015 Theater Münster

Theater Münster 
 
Wirtschaftsplan - Erfolgsplan 
Plan 
Erträge 2014/2015 
€
Umsatzerlöse 2.806.100 
Betriebskostenzuweisung 19.672.731 
 
Erträge aus Verkauf von Vermögensgegenständen des AV 0
Sonstige betriebliche Erträge 816.600 
sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 10.000 
Gesamt 23.305.431 
Aufwendungen €
Materialaufwand 727.000 
Bezogene Leistungen 1.962.331 
 
Personalaufwendungen 18.231.100 
Abschreibungen 736.000 
Sonstige betriebliche Aufwendungen 1.745.850 
Sonstige Steuern 1.800 
Zinsen und ähnliche Aufwendungen 300 
Gesamt 23.404.381 
Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit -98.950 
außerordentliche Erträge 0
 
außerordentliche Aufwendungen 0
 
außerordentliches Ergebnis 0
Jahresfehlbetrag -98.950 
2014/2015

V/0454/2014 
DER OBERBÜRGERMEISTER 
Theater Münster 
 
 
 
 
 
 
 
 
Betrifft 
 
Geänderter Wirtschaftsplan 2014/2015 Theater Münster 
 
 
Beratungsfolge 
 
 
03.09.2014 Kulturausschuss Vorberatung 
10.09.2014 Haupt- und Finanzausschuss Vorberatung 
10.09.2014 Rat Entscheidung 
 
Beschlussvorschlag: 
I. Sachentscheidung: 
 
Der anliegende geänderte Wirtschaftsplan 2014/2015 des Theaters Münster wird beschlossen. 
 
a. Der Erfolgsplan 2014/2015 weist Erträge in Höhe von 23.305.431 € und Aufwendun-
gen in Höhe von 23.404.381 € aus und schließt mit einem Jahresfehlbetrag in Höhe 
von 98.950 € (s. Anlage 1 + 2). 
 
b. Der Vermögensplan und die Stellenübersicht 2014/2015 sind gegenüber dem ur-
sprünglichen Wirtschaftsplan (V/0030/2014) unverändert. 
 
Begründung: 
Mit der Vorlage V/0435/2014 „Änderung des mit dem Theater Münster abgeschlossenen Manage-
mentkontraktes aufgrund der steuerlichen Betriebsprüfung“ ist der Basiszuschussbetrag an das 
Theater Münster angepasst worden. Zusätzlich dazu sind die noch nicht berücksichtigten Tarifstei-
gerungen des Abschlusses 2014 durch eine Zuschusserhöhung entsprechend der Regelung aus 
der V/0240/2013/1 „Managementkontrakt mit der eigenbetriebsähnlichen Einrichtung Theater 
Münster, inkl. 6. Finanzformel für die Spielzeiten 2014/2015 bis 2018/2019“ aufgenommen worden. 
 
Die einzelnen Änderungen werden in der Anlage 3 erläutert. 
 
Auf Grund dieser wesentlichen Änderungen ist vom Theater Münster ein geänderter Wirtschafts-
plan vorzulegen. 
 
 
gez.       gez. 
 
 
Dr. Hanke      Reinkemeier 
Stadträtin      Stadtkämmerer 
  
 
Vorlagen-Nr.: 
  
V/0454/2014 
Auskunft erteilt: 
Herr Braun 
Ruf: 
59 09 121 
E-Mail: 
Braun@stadt-muenster.de  
Datum: 
19.08.2014 
Öffentliche Beschlussvorlage

€
1. Umsatzerlöse 2.806.100 
Einnahmen Eintrittsgelder 2.429.600  
Gastspiele/-konzerte 340.000  
Garderobenentgelte 30.000  
Übertragungshon. RuF 3.000  
Ertrag Verleih 3.500  
2. Betriebskostenzuweisung 19.672.731 
Zuweisungen vom Land 1.050.000 
Zuweisung Stadt Münster 18.622.731 
Zuweisung sonstige 0
 
3. Sonstige betriebliche Erträge 816.600 
Zuweisung Stadt Münster Abschreibungszuschuss 649.000 
Spenden, Sponsoring, Werbung 62.000 
Mieten, Pachten, Kantine 100.600 
Sonstige ordentliche Erträge 5.000 
4. Materialaufwand 727.000 
Bühnenbild-, Kostüm-, Maskenbildnerbedarf 340.000 
Aufführungsrechte, Aufnahmerechte, Textleihgebühr, 30 2.000 
Aufwand für Noten 85.000 
 
5. Bezogene Leistungen 
Honorare 614.000 1.962.331 
Mieten Betriebsbedarf 121.831 
Mietnebenkosten 740.000 
Dienstleistungen Feuerwehr, MM 118.500 
Aufwendungen für Gastspiele von/nach auswärts 245.000
Reisekosten Ersatzkräfte u. nicht ständig Beschäftigt e 23.000 
Leiharbeitskräfte 100.000 
 
6. Personalaufwendungen 18.231.100 
Löhne und Gehälter 14.712.300 
Aufwendungen für Altersversorgung 846.800 
Sozialversicherungsbeiträge 2.522.000 
Beihilfen, Unterstützungsleistungen 150.000 
7. Abschreibungen 736.000 
AfA auf immaterielle VG des Anlagevermögens 15.000 
AfA auf Sachanlagen 721.000 
  
Allgemeine Erläuterungen zum Erfolgsplan 
2014/2015

8. Sonstige betriebliche Aufwendungen 1.745.850 
Dienstleistungen CITEQ, Ämter 10, 13, 14, 15, 20, 571 .000 
40, 41, 53, PR 
Waren Kantine 43.150 
Unterhaltung Maschinen, Fahrzeuge, Instrumente 292.0 00 
Werbung (Druckerzeugnisse usw.) und Ausstellungen 345 .000 
Versicherungen, Schadensersatz usw. 131.550 
Betriebs- und Geschäftsausstattung 139.000 
Sonstiger Personalaufwand (Einstellungen, Reisekosten,  99.100 
Aus- und Fortbildung usw.) 
Prüf-, Beratungs-, Gerichtskosten, Gebühren,Beiträge Ve reine 73.050 
Abgaben Kartenverkauf, Künstlersozialabgabe 52.000 
9. sonstige Steuern 1.800 
10. Zinsen und ähnliche Erträge 10.000 
11. Zinsen und ähnliche Aufwendungen 300 
12. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit -98.950 
13. außerordentliche Erträge 0
14. außerordentliche Aufwendungen 0
15. außerordentliches Ergebnis 0
16. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag 0
17. Jahresfehlbetrag -98.950

Anlage 3 
Erläuterungen zu den geänderten Positionen 
Pos. Alt Neu Begründung 
2. Betriebskostenzuweisung 
    Zuweisung Stadt Münster 19.649.000 18.622.731 -1.5 94.269 Kürzung Nettokaltmiete s. V/0435/2014 
    +  568.000 bislang nicht berücksichtigte Tarifsteigerung 
5. bezogene Leistungen 
    Mieten für Gebäude, Betriebsbedarf 1.716.100 121. 831 -1.594.269 Kürzung Nettokaltmiete s. V/0435/2014 
6. Personalaufwendungen 
    Löhne und Gehälter 14.144.300 14.712.300    +  568 .000 bislang nicht berücksichtigte Tarifsteigerung