Mandari Insight
V/0466/2014
Feststellung der Jahresabschlüsse 2013 der Kommunalen Stiftungen
Vorlagen
12.08.2014
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Rat,
Sitzung am
10.09.2014,
TOP 35
Beschlussvorlage
12606 Zeichen
V/0466/2014 DER OBERBÜRGERMEISTER Geschäftsstelle der Kommunalen Stiftungen Betrifft Feststellung der Jahresabschlüsse 2013 der Kommunalen Stiftungen Beratungsfolge 03.09.2014 Ausschuss für Soziales, Stiftungen, Gesundheit, Verbraucherschutz und Arbeitsförderung Vorberatung 10.09.2014 Haupt- und Finanzausschuss Vorberatung 10.09.2014 Rat Entscheidung Beschlussvorschlag: I. Sachentscheidung: 1. Die in der Anlage beigefügten Jahresabschlüsse für das Wirtschaftsjahr 2013 der von der Stadt Münster verwalteten rechtlich selbstständigen Stiftungen Magdalenenhospital Siverdes Vereinigte Pfründnerhäuser Pfründnerhaus Kinderhaus Bürgerwaisenhaus und der rechtlich unselbstständigen Stiftungen Friedrich und Irmgard Buschmann Generalarmenfonds Hüfferstiftung sowie der Eigentümergemeinschaften 288 Wohnungen Münster-Coerde Altenzentrum Klarastift Gesundheitshaus Altenwohnungen Finkenstraße Altenwohnungen Kirchhoffweg werden festgestellt. Vorlagen-Nr.: V/0466/2014 Auskunft erteilt: Frau Westphal Ruf: 492-5902 E-Mail: Westphal@stadt-muenster.de Datum: 07.08.2014 Öffentliche Beschlussvorlage - 2 - V/0466/2014 2. Der Rat nimmt zur Kenntnis, dass als Wirtschaftsprüfer für die Jahresabschlüsse ab 2014 der Kommunalen Stiftungen die Curacon GmbH Wirtschaftsprüfungsgesellschaft, Mün ster, bestellt wird. II. Finanzielle Auswirkungen: entfällt Begründung: 1. Geschäftsjahr 2013 Gemäß der geltenden Geschäftsanweisung für die Wirtschaftsführung und Rechnungsl e- gung der von der Stadt Münster verwalteten Stiftungen legt die Geschäftsstelle der Kommu- nalen Stiftungen dem Rat die testierten Jahresabschlüsse für die o. g. acht Stiftungen und die fünf Eigentümergemeinschaften für das Geschäftsjahr 2013 vor. Das Gesamtergebnis der Vermögensverwaltungen der acht kommunal verwalteten Stiftu n- gen (und der zwei Stiftungsfonds) beträgt in 2013 rd. 1,7 Mio. Euro. Die seit 2012 vergleichsweise deutliche Ergebnisverbesserung (2010: rd. 1,1 Mio. Euro; 2011: rd. 900 TEUR) beruht bei den rechtlich selbstständigen Stiftungen zu einem großen Teil auf einer deutlich geringeren Belastung mit Verwaltungskosten. Eine Ende 2012 mit der Stadt Münster getroffene Vereinbarung zur Verwaltung der Kommunalen Stiftungen beinha l- tet, dass Personalkostenanteile der Geschäftsstelle, die mit der reinen Vermögensverwa l- tung befasst sind, bei der Stadt verbleiben und die Arbeitsanteile, die der Stiftungszwecke r- füllung dienen, aus den Stiftungserträgen zu decken sind. Mit dieser Regelung sind die an den städtischen Haushalt zu erstattenden Personalaufwendungen um rd. 60 % geringer; z u- sätzlich entfällt die Umsatzsteuerpflicht für den nicht zu erstattenden Anteil der Personalko s- ten. Auch konnte die (externe) Vermögensverwaltung von liquidem Stiftungskapital mit realisie r- ten Kursgewinnen aus Wertpapierverkäufen und durch Zuschreibungen w ieder sehr deutlich zum guten Ergebnis beigetragen. Die Stiftungsaktivitäten lagen mit knapp 500 TEUR in 2013 weiterhin angemessen auf „Konsolidierungsniveau“. Einige wesentliche Einflussfaktoren des zurück liegenden Geschäftsjahres werden nachfo l- gend skizziert und können detaillierter auch den jeweiligen Lageberichten als Bestandteil e i- nes jeden Jahresabschlusses entnommen werden. In komprimierter Form wurden die wesentlichen wirtschaftlichen Eckdaten in tabellarischer Form den Einzelabschlüssen als Anlage 1 vorangestellt. Die als Anlage 2 beigefügten Jahresabschlüsse umfassen jeweils die Bilanz, die Gewinn - und Verlustrechnung, den Anhang, den Lagebericht der Geschäftsführung der Kommunalen Stiftungen sowie abschließend den Bestätigungsvermerk des Abschlussprüfers. Vermögensverwaltung / Immobilien Die Kommunalen Stiftungen haben in 2013 rd. 2,3 Mio. Euro in ihren Immobilienbestand i n- vestiert, davon betreffen rd. 470 TEUR die laufenden jährlichen Instandhaltungen der rd. 920 Wohn- (und Gewerbe-) Einheiten. Sondermaßnahmen der Bauunterhaltung wurden mit knapp 1,9 Mio. TEUR umgesetzt. Im Rahmen der Großsanierung der insgesamt 288 Stiftungswohnungen im Stadtteil Coerde wurden insgesamt 72 Wohnungen – u. a. auch energetisch aufwändig - renoviert. Die Stif- tung Siverdes hat Am Christoph-Bernhard-Graben in den weiteren Austausch maroder Holz- fenster investiert. Auch vor dem Hintergrund des Rückzugs des Gesundheitsamtes aus der Trägerschaft des Gesundheitshauses (inhaltliche Ausgestaltung und finanzielle Bet eiligung) haben die Eige n- tümerstiftungen Magdalenenhospital und Siverdes im Geschäftsjahr 2013 rd. 170 TEUR i n- - 3 - V/0466/2014 vestiert, um das Haus baulich zu optimieren und insbesondere den Veranstaltungsbereich zu verbessern. Vermögensverwaltung / Kapitalanlagen Im Jah r 2013 verzeichneten die Kapitalanlagen der externen Vermögensverwaltung einen Wertzuwachs von rd. 5,3 %. Die aktuell niedrigen Erträge aus Rentenanlagen wurden durch überdurchschnittliche Kursgewinne bei Aktien und Zertifikaten kompensiert. Seit Beginn der Zusammenarbeit mit dem externen Vermögensverwalter im Jahr 2007 beträgt der Wertz u- wachs des Stiftungsportfolios insgesamt rund 2,85 Mio. Euro (rd. 20 % über sieben Jahre). Über die externe Verwaltung des liquiden Stiftungskapitals hinaus ist die Stiftung Vereinigte Pfründnerhäuser mit insgesamt rd. 520 TEUR in die Gewinnung von Solarenergie aus Foto- voltaikanlagen auf stiftungseigenen Dächern im Stadtteil Coerde investiert. Die avisierte Sollverzinsung liegt bei 6 %; die Überprüfung der tatsächlich erzielten Rendite soll im laufen- den Geschäftsjahr erfolgen. Die Stiftung Siverdes ist seit 2010 per Genussrecht in Höhe von 500 TEUR an der Fotovolta- ikanlage auf der Zentraldeponie Münster II beteiligt; dies wird jährlich mit einem Zinssatz von 4,8 % vergütet. Stiftungszweckerfüllung Ihre diversen Stiftungszwecke haben die Kommunalen Stiftungen im Jahr 2013 (wie auch im letzten Jahr) mit rd. 490 TEUR umgesetzt und konnten damit in den zentralen Theme n- schwerpunkten „Bürgerschaftliches Engagement und Freiwilligenarbeit“, sowie „Wohnen und Leben im Alter“, aber auch mit dem Stiftungsfonds „Mitmachkinder“ sozial - und gesel l- schaftspolitische Akzente setzen. Wichtige Säulen kommunalen Stiftungshandelns sind die FreiwilligenAgentur Münster, als Infrastruktureinrichtung im Sektor Engagementförderung, sowie die Initiativen „Von Mensch zu Mensch“ und „Mitmachkinder“. Das Förderprogramm „Mitmachkinder“ ist ein Stiftung s- fonds bei der „Kinder - und Jugendhilfe -Stiftung Bürgerwaisenhaus“. Zuwendungen und Spenden von Privatpersonen und Unternehmen bestätigen das gesamtgesellschaftliche A n- liegen, Kinder mit Armutsrisiko in der Erhöhung ihrer Teilhabechancen zu fördern und zu u n- terstützen. Das Patenprogramm – neben der finanziellen Förderung die zweite Säule der Mitmachkinder - wurde in den Jahren 2011 bis einschließlich 2013 aus Mitteln der Gewin n- ausschüttung der Sparkasse Münsterland Ost finanziert. Jahresabschlüsse 2013 Eigentümergemeinschaften der Kommunalen Stiftungen Die fünf Eigentümergemeinschaften sind ein Zusammenschlus s einiger Stiftungen für den (Bau und) Betrieb von Sozialwohnungen, Seniorenwohnanlagen und des Gesundheitsha u- ses. Die Eigentümergemeinschaft in Coerde profitierte im Geschäftsjahr 2013 davon, dass die Sanierung von 72 Wohnungen in den dreigeschossigen Mehrfamilienhäusern an der Gleiwit- zer Straße und an der Dachsleite deutlich kostengünstiger ausfiel ist als ursprünglich g e- plant. Somit kann der Verlustvortrag auf rd. 290 TEUR reduziert werden. Die Eigentümergemeinschaft der 140 Altenwohnungen und des Be gegnungszentrums am Altenzentrum Klarastift konnte ihr Geschäftsjahr 2013 mit einem Überschuss von rd. 130 TEUR abschließen. Planmäßig wurde mit 50 TEUR die Instandhaltungsrücklage für zukünfti- gen Investitionsbedarf weiter ausgebaut; der Rest wurde als Gew innbeteiligung an die be i- den Pfründnerhausstiftungen abgeführt. Die Eigentümergemeinschaft der Altenwohnungen am Kirchhoffweg weist einen Überschuss von knapp 1 TEUR aus, der ihrer Instandhaltungsrücklage zugeführt wurde. - 4 - V/0466/2014 Die Seniorenwohnanlage an der Fi nkenstraße hat ihren Überschuss von rd. 45 TEUR – in Kenntnis zukünftiger Bauunterhaltungsmaßnahmen - der eigenen Rücklage für Instandha l- tungen zugeführt. Das Defizit aus dem Betrieb des Gesundheitshauses betrug in 2013 rd. 74 TEUR. Die Inves- titionskosten für abschließende Optimierungsmaßnahmen insbesondere im Veranstaltung s- bereich in der vierten Etage wurden als Zugänge des Anlagevermögens mit insgesamt rd. 170 TEUR aktiviert; sie werden im Verlauf ihrer Nutzungsdauer über die Abschreibungen sukzessive erfolgswirksam. Kommunale Stiftungen Mit Ab schluss des Geschäftsjahres 2013 wurden – insbesondere bei den rechtlich selbst- ständigen Stiftungen - bestehende Verlustvorträge abermals deutlich zurückgeführt. Neben der Stiftung Pfründnerhaus Kinderhaus weist n unmehr lediglich noch die Stiftung Siverdes einen Verlustvortrag aus. Die Stiftung Siverdes ist als Mehrheitseigentümerin an der „Grundstücksgemeinschaft Coe r- de“ insbesondere durch die ausbleibende Gewinnabführung aufgrund der dortigen Sanierung voraussichtlich noch bis 2019 beeinträchtigt. Insbesondere auch die Stiftung Magdalene n- hospital wird in den kommenden Jahren weiter in die Sanierung ihres – teilweise überalterten - Immobilienbestandes investieren müssen, um dort langfristig stabile Erträge generie ren zu können. Insgesamt ist die Beibehaltung des Konsolidierungskurses auch im Bereich der Zweckve r- wirklichung unumgänglich, um die Schere zwischen Stiftungserträgen und Aufwendungen weiter zu schließen und bestehende Verlustvorträge nachhaltig zurück führen zu können. Sowohl die rechtlich unselbstständige Hüfferstiftung als auch die Friedrich und Irmgard Buschmann-Stiftung konnten ihre Gewinnvorträge mit dem Jahresabschluss 2013 weiter ausbauen; die Stiftung Generalarmenfonds ist durch den „Verlust“ ihrer (einzigen) Immobilie an der Gartenstraße stark beeinträchtigt; der hohe Verlustvortrag wird nur sehr langsam wie- der abgebaut werden können. Der Abschlussprüfer, Herr Kossen, hat die Jahresabschlüsse der Stiftungen und der Eige n- tümergemeinschaften geprüft und allen durch seinen Bestätigungsvermerk bescheinigt, dass diese unter Beachtung der Grundsätze ordnungsgemäßer Buchführung ein den tatsächl i- chen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens -, Finanz- und Ertragslage vermi t- teln. Die Prüfberichte beinhalten detaillierte Darstellungen zu den Veränderungen des Sac h- anlagevermögens und der langfristigen Verbindlichkeiten im Jahr 2013. Weiterhin werden dort die Entwicklungen von Bilanzstruktur, Stiftungskapital, Liquidität und die Beurteilungen der Aufwands- und Ertragslage erläutert. Die Prüfberichte des Wirtschaftsjahres 2013 stehen in der Geschäftsstelle der Kommunalen Stiftungen zur Einsichtnahme zur Verfügung. 2. Bestellung des Wirtschaftsprüfers für die Jahresabschlüsse 2013 Die Steuerberater- und Wirtschaftsprüfersozietät Meier & Kossen aus Wildeshausen hat seit 2008 sechs Jahresabschlüsse der Kommunalen Stiftungen geprüft und testiert. Analog zu den städtischen Beteiligungsgesellschaften wird die Geschäftsstelle ab 2014 die Prüfung s- gesellschaft zu wechseln. In Absprache mit dem Amt für Finanzen und Beteiligungen wurden in einem beschränkten Auswahlverfahren drei Prüfungsgesellschaften um die Abgabe ihres Angebotes gebeten. Die Qualität der Jahresabschlussprüfungen ist insoweit standardisiert, als dass diese bei al- len drei Bewerbern unter Beachtung der §§ 316 ff. HGB und der vom Institut für Wirtschaft s- prüfer (IDW) festgestellten Grundsätze ordnungsgemäßer Abschlussprüfung sowie des IDW- Prüfungsstandards zur Prüfung von Stiftungen erfolgen würde. Unter Kosten- und Leistungsgesichtspunkten hat sich die Geschäftsstelle der Kommunalen Stiftungen beim Ankauf der Leistung „Siegel und Testat“ für die Jahresabschlüsse für die - 5 - V/0466/2014 Curacon GmbH Wirtschaftsprüfungsgesellschaft aus Münster entschieden. Die Kosten für die zukünftigen Jahresabschlussprüfungen liegen im Rahmen der Vorjahreswerte. I. V. gez. Thomas Paal Stadtrat Anlagen: Anlage 1 - Zusammenfassung wirtschaftlicher Eckdaten Anlage 2 – Jahresabschlüsse zum 31.12.2013 Die Anlage 2 können Sie unter https://www.stadt-muenster.de/sessionnet/sessionnetbi/infobi.php einsehen; bitte das entsprechende Gremium, die Sitzung und die Vorlage wählen.
Anlage 1
6478 Zeichen
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Anlage 2
197883 Zeichen
Jahresabschluss 2013
der
Stiftung Magdalenenhospital
Bilanz zum 31.12.2013
Gewinn- und Verlustrechnung 01.01. bis 31.12.2013
Anhang
Lagebericht der Geschäftsstelle Kommunale Stiftungen
Bestätigungsvermerk des Abschlussprüfers
Jahresabschluss 2013Stiftung Magdalenenhospital
Anlage 1
Bilanz zum 31. Dezember 2013
A k t i v aP a s s i v a------------- -----------------
VorjahrVorjahr
EUREUREURTEUREUREUREURTEUR
A. Anlagevermögen A. Eigenkapital
I. Stiftungskapital 12.520.333,06 12.520,3
I. Sachanlagen
1. Grundstücke und grundstücksgleiche II. Rücklagen
Rechte mit Wohnbauten 25.392.879,51 26.044,8 1. Nutzungsgebundenes Kapital 4.139.176,54 4.255,4
2. Einrichtung und Ausstattung1.010,0025.393.889,511,12. Freie Rücklage nach § 58 Nr. 7 a AO980.525,00831,8
3. Rücklage für Instandhaltung1.042.439,16992,4
II. Finanzanlagen 4. Rücklage für Betriebsmittel255.645,94255,6
1. Wohnungen Münster-Coerde 796.642,11796,65. Rücklage für Projekte 277.822,976.695.609,61242,8
2. Altenwohnungen Finkenstraße 389.313,73 402,8
3. Altenwohnungen Kirchhoffweg 52.832,77 56,3 III. Mittelvortrag 253.066,16 19.469.008,83 120,0
4. Gesundheitshaus 1.503.117,58 1.332,1
5. Altenzentrum Klarastift gGmbH 1.410.358,35 1.410,4 B. Sonderposten aus Zuschüssen und
6. Sozialholding Klarastift GmbH 50.000,00 4.202.264,54 29.596.154,05 50,0 Zuweisungen zur Finanzierung
des Sachanlagevermögens 915.714,00 946,3
B. Umlaufvermögen
C. Rückstellungen 36.780,00 22,6
I. Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände D. Verbindlichkeiten
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen 34.106,81 32,6 1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten 11.183.012,13 11.668,4
- davon mit einer Restlaufzeit von mehr als - davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem
einem Jahr: EUR 0,00 (i.V. TEUR 0,0) EUR 476.732,49 (i.V. TEUR 470,2)
2. Sonstige Vermögensgegenstände 3.522.668,60 17,3 2. Verbindlichkeiten aus Lieferungen
- davon mit einer Restlaufzeit von mehr als und Leistungen5.291,7280,3
einem Jahr: EUR 0,00 (i.V. TEUR 0,0) 3.556.775,41 - davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem
Jahr: EUR 5.291,72 (i.V. TEUR 80,3)
II. Wertpapiere 1.532.251,691.253,63. Verbindlichkeiten gegenüber
verbundenen Unternehmen552.212,7095,8
III. Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten - davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem
Guthaben bei Kreditinstituten309.474,205.398.501,30793,4 EUR 552212,70 (i.V. TEUR 95,8)
4. Sonstige Verbindlichkeiten2.834.014,2014.574.530,75160,7
C. Rechnungsabgrenzungsposten 1.378,23 1,4 - davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem
Jahr: EUR 2.834.014,20 (i.V. TEUR 160,6)____ ___________ _______ ____ ___________ _______
34.996.033,5832.192,434.996.033,5832.192,4
==== =========== ======= ==== =========== =======
Jahresabschluss 2013Stiftung Magdalenenhospital
Anlage 2
IstPlanIst
201320132012
EUREUREUR
1. Mieterträge, Erbbauzinsen, Pachten1.527.090,911.530.300,001.540.596,96
2. Sonstige betriebliche Erträge
- davon aus verbundenen Unternehmen
EUR 0,00 (i.V. TEUR 0,0) 13.573,168.700,007.143,92
3. Erträge aus der Auflösung von Sonderposten30.525,0030.520,0030.525,00
4. Aufwendungen für bezogene Sach- und
Dienstleistungen
a) Verwaltungsbedarf157.845,12279.740,00171.589,05
b) Steuern, Abgaben, Versicherungen1.934,521.300,001.575,09
c) Instandhaltung75.157,5295.000,0081.907,63
5. Abschreibungen auf Sachanlagen und
immaterielle Vermögensgegenstände652.967,80652.030,00652.026,00
6. Sonstige betriebliche Aufwendungen4.948,962.850,003.279,56
7. Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge74.846,5324.500,0056.786,16
8. Abschreibungen auf Finanzanlagen und
auf Wertpapiere des Umlaufvermögens3.529,980,007.454,25
9. Zinsen und ähnliche Aufwendungen303.605,09331.600,00337.514,02
10. Ergebnis Vermögensverwaltung446.046,61231.500,00379.706,44
11. Aufwendungen im Sinne des Stiftungszweckes
- Altenfreundliche Wohnungen 25.367,93 25.000,00 14.272,04
- Betrieb Gesundheitshaus 73.702,08 68.010,00 66.859,76
- Von Mensch zu Mensch 70.832,31 100.000,00 62.191,18
- Umzugshilfen 24.587,26 25.000,00 25.000,00
- Hospiz Lebenshaus 0,00 0,00 1.000,00
- Veranstaltungsreihe "Heißes Eisen" 1.000,00 1.000,00 0,00
195.489,58219.010,00169.322,98
12. Jahresüberschuss250.557,0312.490,00210.383,46
13. Auflösung von Rücklagen230.847,26231.260,00212.591,16
14. Zuführung zu Rücklagen348.287,26232.500,00303.231,16
15. Mittelvortrag Vorjahr119.949,13119.949,13205,67
16. Mittelvortrag253.066,16131.199,13119.949,13
Gewinn- und Verlustrechnung für die Zeit vom
1. Januar bis 31. Dezember 2013_____________________________________
Jahresabschluss 2013 Stiftung Magdalenenhospital ______________________________________________________________________
Anlage 3
Blatt 1
Anhang für das Geschäftsjahr 2013 _____________________________
I. Allgemeine Angaben
Die Stiftung führt den Namen "Stiftung Magdalenenhospital" und ist eine selbständige
örtliche Stiftung des bürgerlichen Rechts im Sinne des § 2 Abs. 3 Stiftungsgesetz NW.
Sitz der Stiftung ist Münster. Die zur Zeit gültige Satzung ist mit Genehmigung der Be-
zirksregierung Münster inkraftgetreten.
Die Stiftung verfolgt ausschließlich und unmittelbar gemeinnützige und mildtätige Zwe-
cke im Sinne des Abschnitts „Steuerbegünstigte Zwecke“ der Abgabenordnung. Zweck
der Stiftung ist die Förderung des Wohlfahrtswesens, die selbstlose Unterstützung hilfs-
bedürftiger Personen und des Gesundheitswesens im Bereich der Altenhilfe.
Organ der Stiftung ist die Stadt Münster. Sie ist Vorstand im Sinne des § 86 in Verbin-
dung mit § 26 BGB. Gemäß § 40 Abs. 2 GONW wird der Vorstand durch den Rat der
Stadt und dieser, soweit diese Satzung nichts anderes bestimmt, durch die Oberbür-
germeisterin/den Oberbürgermeister vertreten.
II. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden
Die Sachanlagen sind zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten abzüglich Abschrei-
bungen bewertet. Es kommt ausschließlich die lineare Abschreibungsmethode zur An-
wendung. Die Abschreibungssätze der verschiedenen Anlagegüter richten sich nach der
betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer.
Die Finanzanlagen betreffen die Beteiligungen an den Eigentümergemeinschaften mit
anderen Stiftungen der Stadt Münster, an der Sozialholding Klarastift GmbH sowie an
der Altenzentrum Klarastift gGmbH.
Jahresabschluss 2013Stiftung Magdalenenhospital
Anlage 3
Blatt 2
Die Forderungen sind mit dem Nennwert bilanziert.
Die Rückstellungen wurden in der erforderlichen Höhe gebildet.
Die Verbindlichkeiten sind mit dem Nennwert (Rückzahlungsverpflichtung) bilanziert.
Fristigkeiten und Sicherungsumfang sind dem beigefügten Verbindlichkeitenspiegel
zu entnehmen.
Verbindlichkeitenspiegel
GesicherteArt/Form der
unter 1 Jahr1 bis 5 Jahreüber 5 JahreGesamt BeträgeSicherheit
EUREUREUREUR
1. Verbindlichkeiten
gegenüber Kreditin-
stituten476.732,491.710.868,978.995.410,6711.183.012,1311.183.012,13Grund-
schulden
2. Verbindlichkeiten
aus Lieferungen
und Leistungen5.291,720,000,005.291,720,00 _
3. Verbindlichkeiten
gegenüber verbun-
denen Unternehmen552.212,700,000,00552.212,700,00 _
4. Sonstige Verbind-
lichkeiten2.834.014,200,000,002.834.014,200,00 _
III. Erläuterungen zu einzelnen Posten der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung
Die Entwicklung des Anlagevermögens ergibt sich aus dem Anlagennachweis.
Unter dem Sonderposten aus Zuwendungen zur Finanzierung des Sachanlagevermö-
gens werden ausschließlich Zuweisungen und Zuschüsse der öffentlichen Hand ausge-
wiesen.
IV. Sonstige Angaben
Im Geschäftsjahr hat die Stiftung umgerechnet auf Vollkräfte 0,82 Mitarbeiter beschäftigt.
Jahresabschluss 2013Stiftung Magdalenenhospital
Anlage 3
Blatt 3
V. Entwicklung des Sachanlagevermögens in 2013 (Anlagennachweis)
Entwicklung der AnschaffungswerteEntwicklung der AbschreibungenRestbuchwertRestbuchwert
StandZugangAbgangStandStandAbschreibungStandStandStand
1.1.201331.12.20131.1.2013des Jahres31.12.201331.12.201331.12.2012
EUREUREUREUREUREUREUREUREUR
Sachanlagen
1. Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte
mit Betriebsbauten einschließlich der
Betriebsbauten auf fremden Grundstücken
1.1. Unbebaute Grundstücke
Kleingartenanlagen352.852,760,000,00352.852,760,000,000,00352.852,76352.852,76
Erbbaugrundstücke961.425,080,000,00961.425,080,000,000,00961.425,08961.425,08
1.2. Bebaute Grundstücke 3.754.911,670,000,003.754.911,670,000,000,003.754.911,673.754.911,67
1.3. Gebäude 32.585.389,590,000,0032.585.389,5911.609.744,59651.955,0012.261.699,5920.323.690,0020.975.645,00
37.654.579,100,000,0037.654.579,1011.609.744,59651.955,0012.261.699,5925.392.879,5126.044.834,51
Darunter Betriebsbauten und Außenanlagen (0,00)(0,00)(0,00)(0,00)(0,00)(0,00)(0,00)(0,00)(0,00)
2. Einrichtung und Ausstattung
2.1. Einrichtung Verwaltungsbedarf6.026,440,000,006.026,444.945,4471,005.016,441.010,001.081,00
2.2. Geringwertige Wirschaftsgüter229,00941,800,001.170,80229,00941,801.170,800,000,00
6.255,44941,800,007.197,245.174,441.012,806.187,241.010,001.081,00
Gesamt Sachanlagen37.660.834,54941,800,0037.661.776,3411.614.919,03652.967,8012.267.886,8325.393.889,5126.045.915,51
Jahresabschluss 2013Stiftung Magdalenenhospital
Anlage 3
Blatt 4
VI. Entwicklung der Fördermittel 2013 (Fördermittelnachweis)
RestbuchwertRestbuchwert
Stand Zugang Stand Stand Abschreibung Stand Stand Stand
1.1.2013 31.12.2013 1.1.2013 des Jahres 31.12.2013 31.12.2013 31.12.2012
EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR
Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte
und Bauten einschließlich der Bauten
auf fremden Grundstücken
Gebäude Altenzentrum Klarastift1.526.206,270,001.526.206,27579.967,2730.525,00610.492,27915.714,00946.239,00
Entwicklung der geförderten
AnschaffungswerteAbschreibungen
Entwicklung der geförderten
Jahresabschluss 2013Stiftung Magdalenenhospital
Anlage 3
Blatt 5
VII. Entwicklung der langfristigen Verbindlichkeiten in 2013
Verwaltungs-
Ursprungs-StandZugangTilgung Stand kosten/
betrag 1.1.201331.12.2013Zinsen
EUREUREUR EUREUREUR
Raesfeldstr. 80-82
Wohnungsbauförderungsanstalt Nordrhein-Westfalen
- Darlehen-Nr. 6766851403348.547,68230.969,790,004.339,84226.629,953.397,92
Emsländer Weg 6-8
Wohnungsbauförderungsanstalt Nordrhein-Westfalen
- Darlehen-Nr. 67751266071.228.736,65786.539,170,0017.915,30768.623,8715.997,82
- Darlehen-Nr. 677512661530.677,5120.316,490,00438,7119.877,78407,99
1.259.414,16806.855,660,0018.354,01788.501,6516.405,81
Am Küchenbusch
Wohnungsbauförderungsanstalt Nordrhein-Westfalen
- Darlehen-Nr. 6778537404996.201,10696.457,780,0012.809,63683.648,1511.497,67
An der alten Kirche 6-8
Wohnungsbauförderungsanstalt Nordrhein-Westfalen
- Darlehen-Nr. 6779842803977.129,91704.241,370,0011.563,84692.677,539.444,44
- Darlehen-Nr. 677984281120.451,6814.739,940,00242,0514.497,89197,67
997.581,59718.981,310,0011.805,89707.175,429.642,11
Brunostr. 8-12/Taubenstr. 10
Wohnungsbauförderungsanstalt Nordrhein-Westfalen
- Darlehen-Nr. 67943578031.505.856,851.096.315,630,0019.783,561.076.532,0719.971,06
- Darlehen-Nr. 679435781130.677,5122.334,270,00403,0321.931,24406,85
- Darlehen-Nr. 6794357902304.781,09221.182,730,004.122,57217.060,164.319,87
1.841.315,451.339.832,630,0024.309,161.315.523,4724.697,78
Jahresabschluss 2013Stiftung Magdalenenhospital
Anlage 3
Blatt 6
Verwaltungs-
Ursprungs-StandZugangTilgung Stand kosten/
betrag 1.1.201331.12.2013Zinsen
EUREUREUR EUREUREUR
Andreas-Hofer-Str. 70
Wohnungsbauförderungsanstalt Nordrhein-Westfalen
- Darlehen-Nr. 67962270041.154.497,07914.252,650,0014.275,58899.977,0715.972,24
Investitions-Bank Nordrhein-Westfalen
- Darlehen-Nr. 38073200192.805.225,911.711.187,790,0056.104,521.655.083,273.366,28
Sparkasse Münsterland-Ost
- Darlehen-Nr. 694 380 5930,00911.000,0027.125,02883.874,9810.134,88
3.959.722,982.625.440,44911.000,0097.505,123.438.935,3229.473,40
Andreas-Hofer-Str. 74
Landesbank Hessen-Thüringen
- Darlehen-Nr. 800 033 3181.600.000,001.438.297,590,0023.098,461.415.199,1360.741,54
Grüne Gasse
Sparkasse Münsterland-Ost
- Darlehen-Nr. 690 584 2892.000.000,001.681.120,440,0051.775,691.629.344,7559.224,31
Altenheim Klarastift
Dexia Hypothekenbank Berlin
- Darlehen-Nr. 400 54441.362.175,09939.271,420,00939.271,420,0026.037,65
Dexia Hypothekenbank Berlin
- Darlehen-Nr. 400 54561.313.716,79492.068,650,00103.957,18388.111,4728.259,01
Dexia Hypothekenbank Berlin
- Darlehen-Nr. 401 06001.223.800,00699.110,970,00109.168,15589.942,8228.631,73
3.899.691,882.130.451,040,001.152.396,75978.054,2982.928,39
Gesamtsumme 16.902.474,8411.668.406,68911.000,001.396.394,5511.183.012,13298.008,93
Jahresabschluss 2013Stiftung Magdalenenhospital
Anlage 3
Blatt 7
VIII. Entwicklung der Finanzanlagen in 2013
Stand Um- Ab- Zu- Stand Kurs Kurswert Kurswert ./. Verkaufsge-
fällig Zinsen Nennwert 1.1.2013 Zugänge buchung schreibung schreibung Abgänge 31.12.2013 % bzw. 31.12.2013 Buchwert winn/Verlust
WKN % Stück/EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR
Anlageart: Renten Euro
2,125% Niedersachsen, Landesschuldverschreibung 159053 8.6.15 2,125 100.000,00 100.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 100.000,00 102,567 102.567,00 2.567,00
1,75% Daimler MTN Anleihe A1MLSR 21.05.15 1,750 60.000,00 59.880,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 59.880,00 101,515 60.909,00 1.029,00
2,25% Deutsche Bank AG Med. Term NTS. v. 2009 (2013) DB5DBU 10.12.13 2,25 100.000,00 99.950,00 0,00 0,00 0,00 0,00 99.950,00 0,00 50,00
2,5 % Deutsche Bank MTN Anleihe DB5DBX 29.1.15 2,5 100.000,00 98.700,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 98.700,00 101,899 101.899,00 3.199,00
LB. Hessen-Thüringen GZ FLR-IHS GELDM. 11C/10 v. 10(16) HLB18Q 23.11.16 100.000,00 99.650,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 99.650,00 102,600 102.600,00 2.950,00
1,54% HSH Nordbank AG Fußball-Anleihe (10/14) HSH3WM 14.7.14 1,54 80.000,00 79.960,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 79.960,00 101,530 81.224,00 1.264,00
2,625% Norddeutsche Landesbank,
Inhaberschuldverschreibung NLB1V8 20.10.14 2,625 7.500,00 7.500,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 7.500,00 101,690 7.626,75 126,75
1,25% Nordrhein-Westfalen, Land Med. T. LSA v. 10(13) Reihe 1063 NRW0AT 13.9.13 1,25 65.000,00 64.337,51 0,00 0,00 0,00 0,00 64.337,51 0,00 662,49
1,625% LB. Hessen-Thüringen GZ MTN HPF S. H. 229 v. 10 (14) HLB158 20.10.14 1,625 65.000,00 63.490,50 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 63.490,50 101,090 65.708,50 2.218,00
1,50% GdF Suez MTN Anl. A1G5G2 01.02.16 1,500 100.000,00 100.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 100.000,00 101,450 101.450,00 1.450,00
BMW Finance MTN 12/18 A1HC9L 05.06.18 1,500 100.000,00 0,00 99.959,44 0,00 0,00 0,00 0,00 99.959,44 100,435 100.435,00 475,56
2,55 % DekaBank Dt. Girozentrale MTN-Bonitätsanl. v. 13 (18) DK9FX4 25.06.18 2,550 90.000,00 0,00 90.238,01 0,00 715,01 0,00 0,00 89.523,00 99,470 89.523,00 0,00
1,75 % Linde AG MED.-TERM NTS. V. 2012 (2020) A1RE44 17.09.20 1,750 50.000,00 0,00 49.722,81 0,00 670,31 0,00 0,00 49.052,50 98,105 49.052,50 0,00
1, % GE Capital European Funding EO-MEDIUM-TERM Notes 2013(17) A1HKDH 02.05.17 1,000 100.000,00 0,00 99.573,43 0,00 638,43 0,00 0,00 98.935,00 98,935 98.935,00 0,00
Anlageart: Zertifikate
Deutsche Bank AG Disc/14 SX5E DX6M91 2.800 Stück 0,00 63.805,26 0,00 0,00 0,00 0,00 63.805,26 23,960 67.088,00 3.282,74
Deutsche Bank AG Disc/14 SX5E DZD5SA 2.600 Stück 0,00 61.751,16 0,00 0,00 0,00 0,00 61.751,16 24,650 64.090,00 2.338,84
DZ DAX (Dt. Bank) DE8JWW 02.04.14 960 Stück 0,00 62.735,76 0,00 0,00 0,00 0,00 62.735,76 67,900 65.184,00 2.448,24
DZ EuroStoxx (Coba) CZ4B4F 23.01.14 2.750 Stück 0,00 62.818,21 0,00 0,00 0,00 62.818,21 0,00 2.903,18
DZ DAX (UBS AG) UB31QL 02.04.13 1.200 Stück 52.993,19 0,00 0,00 0,00 0,00 52.993,19 0,00 2.006,17
DZ EuroStoxx (Dt. Bank) DE9ZK8 29.05.13 3.100 Stück 49.840,83 0,00 0,00 0,00 0,00 49.840,83 0,00 2.609,66
Deutsche Bank DISC.Z13 5XSE DE7FJC 29.05.13 2.700 Stück 53.875,26 0,00 0,00 0,00 0,00 53.875,26 0,00 2.521,46
UBS AG (LONDON BRANCH) DISC./ 07.10.13 ESTX50 2200 UB32TW 07.10.13 2.630 Stück 54.905,62 0,00 0,00 0,00 0,00 54.905,62 0,00 2.703,58
DZ DAX (Coba) CK999P 30.12.13 955 Stück 54.553,20 7.379,42 0,00 0,00 0,00 61.932,62 0,00 2.309,53
Commerzbank AG CL. DIZ 23.12.14 DAX 8300 CZ82QH 23.12.14 820 Stück 0,00 65.466,18 0,00 0,00 0,00 0,00 65.466,18 80,750 66.215,00 748,82
DZ Bank AG Deutsch.Zentral-Gen. DISC.Z 24.14 ESTX50 2700 DZD5TM 24.10.14 2.550 Stück 0,00 65.576,52 0,00 0,00 0,00 0,00 65.576,52 26,170 66.733,50 1.156,98
Übertrag1.039.636,11729.026,200,002.023,750,00500.653,241.265.985,321.291.240,2525.254,9315.766,07
Jahresabschluss 2013Stiftung Magdalenenhospital
Anlage 3
Blatt 8
Stand Um- Ab- Zu- Stand Kurs Kurswert Kurswert ./. Verkaufsge-
fällig Zinsen Nennwert 1.1.2013 Zugänge buchung schreibung schreibung Abgänge 31.12.2013 % bzw. 31.12.2013 Buchwert winn/Verlust
WKN % Stück/EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR
Übertrag1.039.636,11729.026,200,002.023,750,00500.653,241.265.985,321.291.240,2525.254,9315.766,07
Sonstige Fonds
ETF Automobile Stoxx 600 A0Q4R2 380 Stück 0,00 14.819,60 0,00 0,00 0,00 0,00 14.819,60 46,730 17.757,40 2.937,80
ISHARES EURO Stoxx Bank (DE) 628930 1.135 Stück 0,00 16.220,14 0,00 46,39 0,00 0,00 16.173,75 14,250 16.173,75 0,00
ISHARES MDAX (DE) 593392 110 Stück 0,00 15.812,84 0,00 0,00 0,00 0,00 15.812,84 149,270 16.419,70 606,86
Ishares Euro Stoxx 50 (DE) Inhaber-Anteile 593395 545 Stück 13.720,20 0,00 0,00 0,00 0,00 13.720,20 0,00 739,78
DBX-Trackers Dax ETF Inhaber-Anteile 16 o.N. DBX1DA 200 Stück 13.494,18 16.296,49 0,00 0,00 0,00 13.494,18 16.296,49 94,430 18.886,00 2.589,51 2.284,73
Anlageart: Aktien Euroland
Deutsche Telekom AG Namens-Aktien O.N. 555750 1.680 Stück 14.431,20 0,00 0,00 0,00 5.227,47 0,00 19.658,67 12,430 20.882,40 1.223,73
Fresenius Medical Care KGAA Inhaber-Stammaktien O.N. 578780 265 Stück 13.419,66 0,00 0,00 0,00 0,00 13.419,66 0,00 216,04
Henkel AG & Co.KGAA Inhaber Vorzugsaktien o. St. O. N. 604843 200 Stück 8.729,65 0,00 0,00 0,00 0,00 3.357,56 5.372,09 83,500 16.700,00 11.327,91 6.189,03
Siemens AG Namens-Aktien o.N. 723610 200 Stück 12.651,19 2.405,20 -1.150,10 0,00 0,00 0,00 13.906,29 99,250 19.850,00 5.943,71
Osram Licht AG Namens-Aktien LED400 17 Stück 0,00 0,00 1.150,10 0,00 0,00 1.150,10 0,00 -523,50
Adidas AG Namens-Aktien o.N. A1EWWW 175 Stück 12.798,77 0,00 0,00 0,00 0,00 4.346,75 8.452,02 91,650 16.038,75 7.586,73 3.315,62
Linde AG Inhaber-Aktien o.N. 648300 100 Stück 12.912,56 0,00 0,00 0,00 0,00 1.684,25 11.228,31 152,000 15.200,00 3.971,69 594,58
BASF BASF11 220 Stück 12.908,29 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 12.908,29 77,490 17.047,80 4.139,51
Allianz 840400 130 Stück 13.388,21 0,00 0,00 0,00 0,00 1.785,09 11.603,12 129,850 16.880,50 5.277,38 589,27
LVMH 853292 125 Stück 13.498,64 3.189,93 0,00 301,07 0,00 0,00 16.387,50 131,100 16.387,50 0,00
SAP 716460 275 Stück 13.095,57 0,00 0,00 0,00 0,00 13.095,57 0,00 1.907,11
VW VZ 766403 100 Stück 12.628,76 0,00 0,00 0,00 0,00 12.628,76 0,00 1.730,99
Caterpillar 850598 160 Stück 10.505,60 0,00 0,00 17,76 0,00 0,00 10.487,84 65,549 10.487,84 0,00
RWE AG Inhaber-Stammaktien 703712 400 Stück 12.422,00 0,00 0,00 0,00 0,00 12.422,00 0,00 -967,78
Deutsche Post 555200 675 Stück 0,00 14.961,03 0,00 0,00 0,00 3.080,21 11.880,82 26,475 17.870,63 5.989,81 1.167,88
Bayer BAY001 185 Stück 0,00 15.382,99 0,00 0,00 0,00 0,00 15.382,99 101,900 18.851,50 3.468,51
Google A0B7FY 25 Stück 0,00 15.791,72 0,00 0,00 0,00 0,00 15.791,72 810,000 20.250,00 4.458,28
Münchener Rückversicherung 843002 110 Stück 0,00 16.045,62 0,00 0,00 0,00 0,00 16.045,62 160,150 17.616,50 1.570,88
ENI S.P.A. 897791 1.000 Stück 0,00 18.596,01 0,00 1.141,01 0,00 0,00 17.455,00 17,455 17.455,00 0,00
Vodafone Group A0J3PN 7.000 Stück 10.483,20 3.179,59 0,00 0,00 2.940,62 0,00 16.603,41 2,820 19.740,00 3.136,59
NESTLE S.A. Namens-Aktien SF -,10 A0Q4DC 260 Stück 12.851,02 0,00 0,00 0,00 0,00 12.851,02 0,00 578,97
Summe 1.253.574,81 881.727,36 0,00 3.529,98 8.168,09 607.688,59 1.532.251,69 1.621.735,52 89.483,83 33.588,79
Jahresabschluss 2013 Stiftung Magdalenenhospital
Lagebericht
Stiftungszweck und Aktivitäten
Der Zweck der Stiftung Magdalenenhospital ist die Förderung des Wohlfahrts- und
Gesundheitswesens sowie die selbstlose Unterstützung hilfsbedürftiger Personen im Bereich der
Altenhilfe.
Der Schwerpunkt der Stiftungsaktivitäten umfasst diverse Hilfestellungen zum Thema „Leben und
Wohnen im Alter“. Im Eigentum der Stiftung Magdalenenhospital stehen 175 Altenwohnungen in
verschiedenen Stadtteilen sowie das ehemals städtische Altenheim Klarastift, eine 143 Heim- und
Pflegeplätze umfassende Altenhilfeeinrichtung mit zusätzlich 161 heimverbundenen
Altenwohnungen. Seit 2007 gibt es im Klarastift auch eine Station für Wachkoma-Patienten.
Die Umsetzung des Stiftungszwecks wurde in 2013 schwerpunktmäßig mit dem Nachbarschafts-
projekt ‚Von Mensch zu Mensch’ realisiert; weitere Aktivitäten lagen in den Förderprogrammen
‚Altenfreundliche Wohnungen’ und ‚Umzugshilfen’.
Im Kontext ihrer ‚Zweckerfüllung’ trägt die Stiftung Magdalenenhospital die Defizite aus dem Be-
trieb des Gesundheitshauses.
Beteiligungen
Eigentümergemeinschaften mit anderen Stiftungen bestehen bei folgenden Objekten:
Eigentümergemeinschaft Anteil in % Beteiligungskapital
in Euro
Altenwohnungen Kirchhoffweg 70 % 52.833
Altenwohnungen Finkenstraße 50 % 389.314
288 Wohnungen Münster-Coerde 10 % 796.642
Gesundheitshaus 60 % 1.503.118
Zusätzlich ist die Stiftung Magdalenenhospital alleinige Gesellschafterin der Altenzentrum Klarastift
gGmbH und der zum 01.01.2008 gegründeten Sozialholding Klarastift GmbH.
Jahresergebnis 2013
Die Vermögensverwaltung der Stiftung Magdalenenhospital liegt im Berichtsjahr mit einem Über-
schuss von rd. 446 TEUR sowohl über dem Ergebnis des Vorjahres von rd. 380 TEUR als auch
über dem Planwert für das Jahr 2013 in Höhe von rd. 232 TEUR.
Im Vergleich zum Wirtschaftsplan beruht die Ergebnisverbesserung auch auf der seit 2012 gerin-
geren Belastung durch Personalkosten. Die mit der Stadt Münster getroffene Vereinbarung zur
Verwaltung der Kommunalen Stiftungen beinhaltet, dass Personalkostenanteile, die mit der reinen
Vermögensverwaltung befasst sind, bei der Stadt verbleiben und die Arbeitsanteile, die der Stif-
tungszweckerfüllung dienen, aus den Stiftungserträgen zu decken sind. Durch diese Regelung
fallen die an den städtischen Haushalt zu erstattenden Personalaufwendungen bei der Stiftung
Magdalenenhospital im Vergleich zum Wirtschaftsplan um rd. 110 TEUR geringer aus.
Zusätzlich konnte die externe Vermögensverwaltung von liquidem Stiftungskapital erneut deutlich
von realisierten Kursgewinnen aus Wertpapierverkäufen und von Zuschreibungen profitieren. Ins-
gesamt wurden in 2013 knapp 70 TEUR durch Kapitalerträge erwirtschaftet (2012: rd. 47 TEUR).
Auch geringere Instandhaltungsaufwendungen für die stiftungseigenen Immobilien haben sich mit
insgesamt rd. 75 TEUR im Geschäftsjahr 2013 positiv ausgewirkt. (Plan 2013: 95 TEUR; Ist 2012:
rd. 82 TEUR).
Die Stiftungsaktivitäten im Programm- und Projektbereich betrugen im Jahr 2013 insgesamt rd.
195 TEUR (Ist 2012: rd. 169 TEUR; Plan 2013: rd. 219 TEUR). Kern der Stiftungszweckerfüllung
ist das Nachbarschaftsprojekt ‚Von Mensch zu Mensch‘, das mit einem Volumen von rd. 71 TEUR
finanziert wurde. Der Planansätze für die ‚Umzugshilfen’ Umbaumaßnahmen im Bereich ‚Alten-
Jahresabschluss 2013 Stiftung Magdalenenhospital
freundliche Wohnungen’ und wurden mit jeweils rd. 25 TEUR in 2013 quasi vollständig ausge-
schöpft. Das für das Gesundheitshaus entstandene Defizit wird in Höhe von rd. 71 TEUR durch die
Stiftung Magdalenenhospital gedeckt. Mit jeweils 500 Euro wurden zwei Veranstaltungen der Stif-
tung Hospizarbeit in Münster finanziell gefördert.
Der Saldo zwischen dem Ergebnis der Vermögensverwaltung und den für Stiftungsaktivitäten ver-
wendeten Mitteln ist in 2013 wieder positiv und beträgt rd. 250 TEUR.
Der Kapital stärkenden Freien Rücklage nach § 58 Nr. 7a AO können mit diesem Jahresabschluss
rd. 149 TEUR zugeführt werden; die Instandhaltungsrücklage wird um 50 TEUR erhöht. Nach den
Verrechnungen mit den Projektrücklagen kann der Gewinnvortrag der Stiftung Magdalenenhospital
um rd. 133 TEUR auf rd. 253 TEUR ausgebaut werden.
Ausblick
Der Wirtschaftsplan 2014 kalkuliert als Ergebnis der Vermögensverwaltung einen Überschuss von
rd. 391 TEUR; Projekt- und Programmaktivitäten sind in Höhe von rd. 212 TEUR Bestandteil der
Planungen. Nach den Rücklagenzuführungen wird der bestehende Gewinnvortrag voraussichtlich
um rd. 15 TEUR reduziert werden. Eine Ausweitung der Stiftungsaktivitäten im Programm- und
Projektbereich ist – auch vor dem Hintergrund noch anstehender Investitionen in den Immobilien-
bestand – nicht angezeigt.
Die Stiftung Magdalenenhospital - als alleinige Gesellschafterin der Altenzentrum Klarastift gGmbH
– wird ab Herbst 2014 den Heim- und Pflegebereich des Klarastifts um eine Tagespflegeeinrich-
tung mit 10 Seniorenwohnungen baulich erweitern; das Bauprojekt wird mit einem Investitionsvo-
lumen von rd. 2,9 Mio. Euro im Wirtschaftsplan 2015 veranschlagt werden (vergleiche Vorlage Nr.
V/0105/2014).
Münster, 22. April 2014
Petra Woldt
Leitung Geschäftsstelle Kommunale Stiftungen
Jahresabschluss 2013
der
Stiftung Siverdes
Bilanz zum 31.12.2013
Gewinn- und Verlustrechnung 01.01. bis 31.12.2013
Anhang
Lagebericht der Geschäftsstelle Kommunale Stiftungen
Bestätigungsvermerk des Abschlussprüfers
Jahresabschluss 2013Stiftung Siverdes
Anlage 1
Bilanz zum 31. Dezember 2013
A k t i v aP a s s i v a------------- ----------------
VorjahrVorjahr
EUREURTEUREUREUREURTEUR
A. Anlagevermögen A. Eigenkapital
I. Stiftungskapital15.375.987,2715.376,0
I. Sachanlagen
1. Grundstücke und grundstücksgleicheII. Rücklagen
Rechte mit Wohnbauten10.601.573,0510.863,41. Freie Rücklage nach § 58 Nr. 7 a AO1.238.165,271.092,6
2. Einrichtung und Ausstattung 0,0010.601.573,050,02. Rücklage für Instandhaltung607.353,40607,4
3. Rücklage für Betriebsmittel255.645,94255,6
II. Finanzanlagen 4. Rücklage für Projekte270.000,002.371.164,61250,0
1. Wohnungen Münster-Coerde 5.178.172,715.178,2
2. Gesundheitshaus1.001.925,686.180.098,39887,9III. Mittelvorgriff -22.457,0517.724.694,83-64,4
B. Umlaufvermögen B. Rückstellungen 24.540,0015,1
I. Forderungen und sonstigeC. Verbindlichkeiten
Vermögensgegenstände 1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten4.098.291,604.378,5
1. Forderungen aus vergebenen Darlehen335.361,74373,6 - davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem
- davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr: EUR 285.391,99 (i.V. TEUR 280,8)
Jahr: EUR (i.V. TEUR 342,9) 2. Verbindlichkeiten aus Lieferungen
2. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen19.756,1517,8 und Leistungen2.500,0053,7
- davon mit einer Restlaufzeit von mehr als - davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem
einem Jahr: EUR 0,00 (i.V. TEUR 0,0) Jahr: EUR 2.500,00 (i.V. TEUR 53,7)
3. Forderungen gegen verbundene Unternehmen0,0090,03. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen
- davon mit einer Restlaufzeit von mehr als Unternehmen2.771,820,0
einem Jahr: EUR 0,00 (i.V. TEUR 0,0) - davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem
4. Sonstige Vermögensgegenstände610.747,9244,4 Jahr: EUR 2.771,82 (i.V. TEUR 0,0)
- davon mit einer Restlaufzeit von mehr als 4. Sonstige Verbindlichkeiten 40.668,0299,1
einem Jahr: EUR 0,00 (i.V. TEUR 0,0) 965.865,81 - davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem
Jahr: EUR 40.668,02 (i.V. TEUR 99,1) 4.144.231,44
II. Wertpapiere 4.074.045,132.819,3
III. Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten C. Rechnungsabgrenzungsposten 5.089,630,0
Guthaben bei Kreditinstituten57.131,731.764,2
C. Rechnungsabgrenzungsposten 19.841,7924,8____ ___________ _______ ____ ___________ _______
21.898.555,9022.063,621.898.555,9022.063,6
==== =========== ======= ==== =========== =======
Jahresabschluss 2013Stiftung Siverdes
Anlage 2
Gewinn- und Verlustrechnung für die Zeit vom
1. Januar bis 31. Dezember 2013______________________________________
IstPlanIst
201320132012
EUREUREUR
1. Mieterträge899.517,27878.460,00891.967,90
2. Zuschüsse, Spenden Projekt Freiwilligenagentur0,000,007.000,00
3. Sonstige betriebliche Erträge12.527,156.800,0012.643,55
- davon aus verbundenen Unternehmen:
EUR 0,00 (i.V. TEUR 0,0)
4. Aufwendungen
Sach- und Dienstleistungen
a) Verwaltungsbedarf169.880,96212.070,00167.451,21
b) Instandhaltung120.563,15130.000,00124.699,38
c) Steuern, Abgaben, Versicherungen1.214,59300,00930,46
5. Abschreibungen auf Sachanlagen und
immaterielle Vermögensgegenstände261.806,00261.810,00261.806,00
6. Sonstige betriebliche Aufwendungen13.080,21300,0014.361,43
7. Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge185.769,6289.700,00154.054,52
8. Abschreibungen auf Finanzanlagen und
auf Wertpapiere des Umlaufvermögens5.522,460,0013.560,91
9. Zinsen und ähnliche Aufwendungen78.844,8674.980,0094.703,07
10. Ergebnis Vermögensverwaltung446.901,81295.500,00388.153,51
11. Aufwendungen im Sinne des Stiftungszweckes
- Förderung bürgerschaftlicher
Selbst- und Mithilfe 76.066,33 110.000,00 72.541,54
- Lebensplanung und Berufsorientierung für
- Freiwilligenagentur 142.206,77 140.000,00 138.662,63
- Hilfen zur Familienplanung 21.083,83 20.000,00 17.528,55
239.356,93270.000,00228.732,72
12. Jahresüberschuss207.544,8825.500,00159.420,79
13. Auflösung von Rücklagen217.150,16250.000,00216.207,72
14. Zuführung zu Rücklagen382.750,16367.500,00340.207,72
15. Mittelvorgriff Vorjahr-64.401,93-64.401,93-99.822,72
16. Mittelvorgriff-22.457,05-156.401,93-64.401,93
Jahresabschluss 2013 Stiftung Siverdes
Anlage 3
Blatt 1
Anhang für das Geschäftsjahr 2013 ______________________________
I. Allgemeine Angaben
Die Stiftung führt den Namen "Stiftung Siverdes" und ist eine selbständige örtliche Stif-
tung des bürgerlichen Rechts im Sinne des § 2 Abs. 3 Stiftungsgesetz NW. Sitz der Stif-
tung ist Münster. Die zur Zeit gültige Satzung ist mit Genehmigung der Bezirksregierung
Münster inkraftgetreten.
Die Stiftung verfolgt ausschließlich und unmittelbar gemeinnützige und mildtätige Zwe-
cke im Sinne des Abschnitts „Steuerbegünstigte Zwecke“ der Abgabenordnung. Zweck
der Stiftung ist die Förderung des Wohlfahrtswesens und die selbstlose Unterstützung
hilfsbedürftiger Personen(vgl. § 2 der Stiftungssatzung).
Organ der Stiftung ist die Stadt Münster. Sie ist Vorstand im Sinne des § 86 in Verbin-
dung mit § 26 BGB. Gemäß § 40 Abs. 2 GONW wird der Vorstand durch den Rat der
Stadt und dieser, soweit diese Satzung nichts anderes bestimmt, durch die Oberbür-
germeisterin/den Oberbürgermeister vertreten.
II. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden
Die Sachanlagen sind zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten abzüglich Abschrei-
bungen bewertet. Es kommt ausschließlich die lineare Abschreibungsmethode zur An-
wendung. Die Abschreibungssätze der verschiedenen Anlagegüter richten sich nach der
betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer.
Die Finanzanlagen betreffen ausschließlich die Beteiligungen an den Eigentümerge-
meinschaften mit anderen Stiftungen der Stadt Münster.
Jahresabschluss 2013Stiftung Siverdes
Anlage 3
Blatt 2
Die Forderungen sind mit dem Nennwert bilanziert.
Die Rückstellungen wurden in der erforderlichen Höhe gebildet.
Die Verbindlichkeiten sind mit dem Nennwert (Rückzahlungsverpflichtung) bilanziert. Fristig-
keiten und Sicherungsumfang sind dem beigefügten Verbindlichkeitenspiegel zu entnehmen.
Verbindlichkeitenspiegel
GesicherteArt/Form der
unter 1 Jahr1 bis 5 Jahreüber 5 JahreGesamt BeträgeSicherheit
EUREUREUR EUR
1. Verbindlichkeiten
gegenüber Kreditin-
stituten285.391,99617.548,703.195.350,914.098.291,604.098.291,60Grund-
schulden
2. Verbindlichkeiten
aus Lieferungen
und Leistungen2.500,000,000,002.500,000,00 _
3. Verbindlichkeiten gegen-
über verbundenen
Unternehmen2.771,820,000,002.771,820,00 _
4. Sonstige Verbind-
lichkeiten40.668,020,000,0040.668,020,00 _
III. Erläuterungen zu einzelnen Posten der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung
Die Entwicklung des Anlagevermögens ergibt sich aus dem Anlagennachweis.
IV. Sonstige Angaben
Im Geschäftsjahr hat die Stiftung keine eigenen Mitarbeiter beschäftigt.
Jahresabschluss 2013Stiftung Siverdes
Anlage 3
Blatt 3
V. Entwicklung des Sachanlagevermögens in 2013 (Anlagennachweis)
Entwicklung der AnschaffungswerteEntwicklung der AbschreibungenRestbuchwertRestbuchwert
StandZugangStandStandAbschreibungStandStandStand
01.01.201331.12.201301.01.2013des Jahres31.12.201331.12.201331.12.2012
EUREUREUREUREUREUREUREUR
Sachanlagen
I. Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte
mit Betriebsbauten einschließlich der Betriebs-
bauten auf fremden Grundstücken
1. Unbebaute Grundstücke
Stadtlohnweg u.a. Bauland für Eigenheime1.380,490,001.380,490,000,000,001.380,491.380,49
Südlohnweg, Bauland f. Eigenheime1.728,170,001.728,170,000,000,001.728,171.728,17
Christoph-Bernh.-Graben 14-32420.588,700,00420.588,700,000,000,00420.588,70420.588,70
Küchenbusch 1583.555,780,0083.555,780,000,000,0083.555,7883.555,78
2. Forsten/Holzwerte
Dornbusch, Holzung11.674,840,0011.674,840,000,000,0011.674,8411.674,84
Heitkamp, Holzung21.749,330,0021.749,330,000,000,0021.749,3321.749,33
Toppheide, Holzung76.214,190,0076.214,190,000,000,0076.214,1976.214,19
Holzwerte137.689,880,00137.689,880,000,000,00137.689,88137.689,88
3. Erbbaugrundstücke
Stadtlohnweg, Am Küchenbusch Altersh.171.049,580,00171.049,580,000,000,00171.049,58171.049,58
Südlohnweg u.a., Eigenheime167.069,730,00167.069,730,000,000,00167.069,73167.069,73
Südlohnweg u.a., Eigenheime196.034,420,00196.034,420,000,000,00196.034,42196.034,42
4. Bebaute Grundstücke
Kolpingstraße 5, Hausgrundstück15.297,760,0015.297,760,000,000,0015.297,7615.297,76
Kolpingstraße 7-9, Hausgrundstück43.590,190,0043.590,190,000,000,0043.590,1943.590,19
Theißingstraße 17, Hausgrundstück41.851,290,0041.851,290,000,000,0041.851,2941.851,29
Körnerstraße 27-33, Hausgrundstück186.621,540,00186.621,540,000,000,00186.621,54186.621,54
Wallgasse 7, Hausgrundstück240.307,180,00240.307,180,000,000,00240.307,18240.307,18
Schaumburgstraße 30, Hausgrd.+Garage93.822,060,0093.822,060,000,000,0093.822,0693.822,06
Heisstraße 40/40a/42, Hausgrundstück123.231,570,00123.231,570,000,000,00123.231,57123.231,57
Ostmarkstr. 57/Wiener Str. 51, Hausgrd.182.991,360,00182.991,360,000,000,00182.991,36182.991,36
Ostmarkstr. 49, Hausgrundstück96.772,210,0096.772,210,000,000,0096.772,2196.772,21
Zuhornstraße 23146.485,120,00146.485,120,000,000,00146.485,12146.485,12
Hermannstraße 7323.928,460,0023.928,460,000,000,0023.928,4623.928,46
Steveninkstr. 5/8, Geiststr. 104, Awh.374.838,300,00374.838,300,000,000,00374.838,30374.838,30
Hafenstraße 21, Mietwhg.+ Geschäftshaus168.163,900,00168.163,900,000,000,00168.163,90168.163,90
3.026.636,050,003.026.636,050,000,000,003.026.636,053.026.636,05
Jahresabschluss 2013Stiftung Siverdes
Anlage 3
Blatt 4
Entwicklung der AnschaffungswerteEntwicklung der AbschreibungenRestbuchwertRestbuchwert
StandZugangStandStandAbschreibungStandStandStand
01.01.201331.12.201301.01.2013des Jahres31.12.201331.12.201331.12.2012
EUREUREUREUREUREUREUREUR
II. Gebäude
Gebäude
Kolpingstraße 7, Mietwohnungen982.834,910,00982.834,91609.358,9119.657,00629.015,91353.819,00373.476,00
Theißingstraße 17, Mietwohnungen169.102,120,00169.102,12104.846,123.382,00108.228,1260.874,0064.256,00
Körnerstraße 27-33, Mietwohnungen497.704,300,00497.704,30308.510,309.944,00318.454,30179.250,00189.194,00
Baumaßnahme Körnerstraße550.997,670,00550.997,6763.364,6711.020,0074.384,67476.613,00487.633,00
Wallgasse 7, Altenwohnungen240.974,420,00240.974,42149.400,424.819,00154.219,4286.755,0091.574,00
Schaumburgstraße 30, Mietwohnungen314.444,500,00314.444,50194.956,506.289,00201.245,50113.199,00119.488,00
Heisstraße 40/40a/42, Mietwohnungen725.512,960,00725.512,96449.720,9614.496,00464.216,96261.296,00275.792,00
Baumaßnahme Heisstrasse825.217,870,00825.217,8782.263,8716.482,0098.745,87726.472,00742.954,00
Ostmarkstr. 57/Wiener Str. 51, Hausgrd.871.037,360,00871.037,36522.624,3617.421,00540.045,36330.992,00348.413,00
Baumaßnahme Wiener Straße927.459,950,00927.459,9597.099,9518.564,00115.663,95811.796,00830.360,00
Ostmarkstr. 49, Mietwohnungen440.084,260,00440.084,26255.353,268.816,00264.169,26175.915,00184.731,00
Zuhornstraße 23, Altenwohnungen368.130,150,00368.130,15187.943,157.518,00195.461,15172.669,00180.187,00
Hermannstraße 73, Kindertagesstätte359.948,970,00359.948,97165.403,977.473,00172.876,97187.072,00194.545,00
Steveninkstr. 5/8, Geiststr. 104, Awh.1.909.786,130,001.909.786,13878.502,1338.196,00916.698,13993.088,001.031.284,00
Hafenstraße 21, Mietwhg.+ Geschäftshaus598.809,710,00598.809,71239.519,7111.976,00251.495,71347.314,00359.290,00
Schaumburgstraße 32, 7 Garagen7.043,050,007.043,052.397,05141,002.538,054.505,004.646,00
Wohnanlage Mecklenbeck3.276.747,070,003.276.747,07917.827,0765.612,00983.439,072.293.308,002.358.920,00
13.065.835,400,0013.065.835,405.229.092,40261.806,005.490.898,407.574.937,007.836.743,00
III. Einrichtung und Ausstattung
Verwaltungsbedarf/Wirtschaftsbedarf3.020,010,003.020,013.020,010,003.020,010,000,00
Gesamt16.095.491,460,0016.095.491,465.232.112,41261.806,005.493.918,4110.601.573,0510.863.379,05
Jahresabschluss 2013Stiftung Siverdes
Anlage 3
Blatt 5
Verwaltungs-
Ursprungs-Stand ZugangTilgungStand kosten/
Akten-betrag01.01.201331.12.2013Zinsen
zeichenEUREUREUREUREUREUR
Kolpingstr. 7-9
Wohnungsbauförderungsanstalt Nordrhein-Westfalen
- Darlehen-Nr. 67321020062209159.523,07101.695,850,001.595,24100.100,61797,62
- Darlehen-Nr. 67321020222340133.841,3971.158,910,002.676,8268.482,09334,60
- Darlehen-Nr. 67321020482237132.935,8983.749,600,001.329,3682.420,24664,68
426.300,35256.604,360,005.601,42251.002,941.796,90
Steveninkstr. 5-7/Geiststr. 104
Wohnungsbauförderungsanstalt Nordrhein-Westfalen
- Darlehen-Nr. 979678360022561.653.926,981.253.137,520,0020.802,021.232.335,5021.373,12
- Darlehen-Nr. 9796783618225640.903,3530.991,350,00514,4630.476,89528,58
1.694.830,331.284.128,870,0021.316,481.262.812,3921.901,70
Mecklenbeck
Bayerische Hypo- und Vereinsbank AG
- Darlehen-Nr. 7801517561245974.011,0342.426,970,0042.426,970,001.003,40
Übertrag3.095.141,711.583.160,200,0069.344,871.513.815,3324.702,00
VI. Entwicklung der langfristigen Verbindlichkeiten in 2013
Jahresabschluss 2013Stiftung Siverdes
Anlage 3
Blatt 6
Verwaltungs-
Ursprungs-Stand ZugangTilgungStand kosten/
Akten-betrag01.01.201331.12.2013Zinsen
zeichenEUREUREUREUREUREUR
Übertrag3.095.141,711.583.160,200,0069.344,871.513.815,3324.702,00
Christoph-Bernhard-Graben 2-32
Wohnungsbauförderungsanstalt Nordrhein-Westfalen
- Darlehen-Nr. 680753280622641.551.515,211.326.545,420,0015.515,161.311.030,267.757,58
- Darlehen-Nr. 68075328222268122.556,66104.786,020,001.225,56103.560,46612,78
- Darlehen-Nr. 6807532814226954.452,5946.557,030,00544,5246.012,51272,26
- Darlehen-Nr. 6807532830227052.714,1945.070,660,00527,1444.543,52263,58
- Darlehen-Nr. 6807532848227135.790,4330.958,770,00357,9030.600,87178,96
- Darlehen-Nr. 680753286343.795,2148.072,88611,100,0048.683,98122,22
1.860.824,291.601.990,78611,1018.170,281.584.431,609.207,38
Sanierung Wiener-/Ostmarkstraße
Sparkasse Münsterland Ost
- Darlehen-Nr. 693154254290.000,00185.258,360,0016.781,37168.476,991.789,79
- Darlehen-Nr. 693154262459.500,00196.001,190,0058.893,30137.107,893.654,26
749.500,00381.259,550,0075.674,67305.584,885.444,05
Sanierung Körnerstraße
Sparkasse Münsterland Ost
- Darlehen-Nr. 693154270299.450,00127.731,400,0038.379,9689.351,442.381,44
- Darlehen-Nr. 693154288115.000,0091.283,580,006.475,8484.807,74888,60
414.450,00219.014,980,0044.855,80174.159,183.270,04
Sanierung Heisstraße
Sparkasse Münsterland Ost
- Darlehen-Nr. 693175085442.100,00247.545,670,0055.541,35192.004,326.578,45
- Darlehen-Nr. 693175093322.500,00279.135,200,0016.520,57262.614,636.824,31
Wohnungsbauförderungsanstalt Nordrhein-Westfalen
- Darlehen-Nr. 690223705370.000,0066.400,560,00718,9065.681,66681,10
834.600,00593.081,430,0072.780,82520.300,6114.083,86
6.954.516,004.378.506,94611,10280.826,444.098.291,6056.707,33
Jahresabschluss 2013Stiftung Siverdes
Anlage 3
Blatt 7
VII. Entwicklung der Finanzanlagen in 2013
Stand Um- Stand Kurs Kurswert Kurswert ./. Verkaufsge-
fällig Zinsen Nennwert 1.1.2013 Zugänge buchung Abschreibung Zuschreibung Abgänge 31.12.2013 % bzw. 31.12.2013 Buchwert winn/Verlust
WKN Stück/EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR
Anlageart: Renten Euro
2,125% Niedersachsen, Landesschuldverschreibung 159053 8.6.15 2,125 150.000,00 150.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 150.000,00 102,567 153.850,50 3.850,50
1,25% Bayern LB, Inhaberschuldverschreibung BLB66Z 25.5.12 1,25 150.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
2,25% Deutsche Bank AG Med. Term NTS. v. 2009 (2013) DB5DBU 10.12.13 2,25 150.000,00 149.925,00 0,00 0,00 0,00 0,00 149.925,00 0,00 75,00
2,5 % Deutsche Bank MTN Anleihe DB5DBX 29.1.15 2,5 150.000,00 148.050,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 148.050,00 101,899 152.848,50 4.798,50
2,75% Eurohypo AG MTN-OPF EM.2391 v. 09(14) EH1A4G 9.9.14 2,75 100.000,00 100.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 100.000,00 101,624 101.624,00 1.624,00
LB Hessen-Thüringen GZ FLR-IHS GELDM. 11C/10 v. 10(16) HLB18Q 23.11.16 2,0 140.000,00 139.510,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 139.510,00 102,600 143.640,00 4.130,00
1,54% HSH Nordbank AG Fußball-Anleihe (10/14) HSH3WM 14.7.14 1,54 150.000,00 149.925,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 149.925,00 101,530 152.295,00 2.370,00
2,75% Unicredit Bank AG HVB FLRL-MIT Serie 1465 v. 6(15) HV2J8Q 25.6.15 2,75 150.000,00 148.650,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 148.650,00 102,280 153.420,00 4.770,00
2,625% Norddeutsche Landesbank, Inhaberschuldverschreibung NLB1V8 20.10.14 2,625 12.000,00 12.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 12.000,00 101,690 12.202,80 202,80
1,25% Nordrhein-Westfalen, Land Med. T. LSA v. 10(13) Reihe 1063NRW0AT 13.09.13 1,25 165.000,00 163.547,64 0,00 0,00 0,00 0,00 163.547,64 0,00 1.452,36
1,625% LB. Hessen-Thüringen GZ MTN HPF S. H. 229 v. 10 (14) HLB158 20.10.14 1,625 150.000,00 146.500,05 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 146.500,05 101,090 151.635,00 5.134,95
1,50% GdF Suez MTN Anl. A1G5G2 01.02.16 1,500 125.000,00 125.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 125.000,00 101,450 126.812,50 1.812,50
BMW Finance MTN 12/18 A1HC9L 05.06.18 1,500 250.000,00 0,00 250.164,31 0,00 0,00 0,00 0,00 250.164,31 100,435 251.087,50 923,19
LBBWBNP Synthia13/19 LB0SYS 14.10.2019 3,030 100.000,00 0,00 100.216,07 0,00 0,00 0,00 0,00 100.216,07 100,940 100.940,00 723,93
2,55 % DekaBank Dt. Girozentrale MTN-Bonitätsanl. v. 13 (18) DK9FX4 25.06.18 2,550 340.000,00 0,00 338.482,27 0,00 284,27 0,00 0,00 338.198,00 99,470 338.198,00 0,00
CAP.EUROP. 13/17 MTN A1HKDH 02.05.17 1,000 250.000,00 0,00 248.673,44 0,00 1.335,94 0,00 0,00 247.337,50 98,935 247.337,50 0,00
1,75 % Linde AG MED.-TERM NTS. V. 2012 (2020) A1RE44 17.09.20 1,750 150.000,00 0,00 149.131,30 0,00 1.973,80 0,00 0,00 147.157,50 98,105 147.157,50 0,00
Anlageart: Zertifikate
BNP Paribas EM.-U. Handelsges.mbH
Deutsche Bank AG Disc/14 SX5E DX6M91 6.500 Stück 0,00 148.119,35 0,00 0,00 0,00 0,00 148.119,35 23,960 155.740,00 7.620,65
Deutsche Bank AG Disc/14 SX5E DZD5SA 6.100 Stück 0,00 144.877,73 0,00 0,00 0,00 0,00 144.877,73 24,650 150.365,00 5.487,27
DZ DAX (Dt. Bank) DE8JWW 02.04.14 2.200 Stück 0,00 144.120,53 0,00 0,00 0,00 0,00 144.120,53 67,900 149.380,00 5.259,47
DZ EuroStoxx (Coba) CZ4BAF 23.01.14 6.350 Stück 0,00 145.452,77 0,00 0,00 0,00 145.452,77 0,00 6.303,90
DZ DAX (UBS AG) UB31QL 02.04.13 2.200 Stück 97.154,18 0,00 0,00 0,00 0,00 97.154,18 0,00 3.688,39
DZ EuroStoxx (Dt. Bank) DE9ZK8 29.05.13 5.800 Stück 93.250,60 0,00 0,00 0,00 0,00 93.250,60 0,00 4.882,58
Deutsche Bank DISC.Z13 5XSE DE7FJC 29.05.13 5.050 Stück 100.755,82 0,00 0,00 0,00 0,00 100.755,82 0,00 4.726,92
UBS AG (LONDON BRANCH) DISC./ 07.10.13 ESTX50 2200 UB32TW 07.10.13 4.875 Stück 101.763,05 0,00 0,00 0,00 0,00 101.763,05 0,00 5.022,07
DZ DAX (Coba) CK999P 30.12.13 2.200 Stück 100.947,49 42.894,06 0,00 0,00 0,00 143.841,55 0,00 4.150,85
Commerzbank AG CL. DIZ 23.12.14 DAX 8300 CZ82QH 23.12.14 1.900 Stück 0,00 151.689,94 0,00 0,00 0,00 0,00 151.689,94 80,750 153.425,00 1.735,06
DZ Bank AG Deutsch.Zentral-Gen. DISC.Z 24.14 ESTX50 2700 DZD5TM 24.10.14 5.900 Stück 0,00 151.726,05 0,00 0,00 0,00 0,00 151.726,05 26,170 154.403,00 2.676,95
Übertrag 1.926.978,832.015.547,820,003.594,010,00995.690,612.943.242,032.996.361,8053.119,7730.302,07
Jahresabschluss 2013Stiftung Siverdes
Anlage 3
Blatt 8
Stand Um- Stand Kurs Kurswert Kurswert ./. Verkaufsge-
fällig Zinsen Nennwert 1.1.2013 Zugänge buchung Abschreibung Zuschreibung Abgänge 31.12.2013 % bzw. 31.12.2013 Buchwert winn/Verlust
WKN Stück/EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR
Übertrag 1.926.978,832.015.547,820,003.594,010,00995.690,612.943.242,032.996.361,8053.119,7730.302,07
Sonstige Fonds
ETF Automobile Stoxx 600 A0Q4R2 950 Stück 0,00 36.981,35 0,00 0,00 0,00 0,00 36.981,35 46,730 44.393,50 7.412,15
ISHARES EURO Stoxx Bank (DE) 628930 2.600 Stück 0,00 37.156,28 0,00 106,28 0,00 0,00 37.050,00 14,250 37.050,00 0,00
ISHARES MDAX (DE) 593392 250 Stück 0,00 35.938,26 0,00 0,00 0,00 0,00 35.938,26 149,270 37.317,50 1.379,24
Ishares Euro Stoxx 50 (DE) Inhaber-Anteile 593395 1.005 Stück 25.300,55 0,00 0,00 0,00 0,00 25.300,55 0,00 1.364,20
DBX-Trackers Dax ETF Inhaber-Anteile 16 o.N. DBX1DA 465 Stück 24.684,47 37.518,66 0,00 0,00 0,00 24.684,47 37.518,66 94,430 43.909,95 6.391,29 4.179,40
Anlageart: Aktien Euroland
Deutsche Telekom AG Namens-Aktien O.N. 555750 2.520 Stück 21.646,80 0,00 0,00 0,00 7.841,22 0,00 29.488,02 12,430 31.323,60 1.835,58
Fresenius Medical Care KGAA Inhaber-Stammaktien O.N. 578580 490 Stück 24.813,70 0,00 0,00 0,00 0,00 24.813,70 0,00 399,48
Henkel AG & Co.KGAA Inhaber Vorzugsaktien o. St. O. N. 604843 500 Stück 18.399,09 10.683,56 0,00 0,00 0,00 8.863,94 20.218,71 83,500 41.750,00 21.531,29 16.339,07
Siemens AG Namens-Aktien o.N. 723610 465 Stück 23.441,90 11.938,94 -2.131,07 0,00 0,00 0,00 33.249,77 99,250 46.151,25 12.901,48
Osram Licht AG Namens-Aktien LED400 31,5 Stück 0,00 0,00 2.131,07 0,00 0,00 2.131,07 0,00 -954,93
Adidas AG Namens-Aktien o.N. A1EWWW 435 Stück 24.148,63 9.790,00 0,00 0,00 0,00 8.693,51 25.245,12 91,650 39.867,75 14.622,63 6.632,85
Linde AG Inhaber-Aktien o.N. 648300 250 Stück 23.579,45 8.816,41 0,00 0,00 0,00 2.245,66 30.150,20 152,000 38.000,00 7.849,80 800,67
BASF BASF11 520 Stück 23.469,62 8.562,02 0,00 0,00 0,00 0,00 32.031,64 77,490 40.294,80 8.263,16
Allianz 840400 320 Stück 24.545,05 8.711,71 0,00 0,00 0,00 2.677,64 30.579,12 129,850 41.552,00 10.972,88 895,74
LVMH 853292 290 Stück 24.297,55 13.972,82 0,00 251,37 0,00 0,00 38.019,00 131,100 38.019,00 0,00
SAP AG Systeme Stammaktien o.N. 716460 500 Stück 23.810,13 0,00 0,00 0,00 0,00 23.810,13 0,00 3.467,47
VW VZ 766403 190 Stück 23.994,64 0,00 0,00 0,00 0,00 23.994,64 0,00 3.288,89
Caterpillar 850598 550 Stück 19.698,00 16.670,06 0,00 316,11 0,00 0,00 36.051,95 65,549 36.051,95 0,00
RWE AG Inhaber-Stammaktien 703712 740 Stück 22.980,70 0,00 0,00 0,00 0,00 22.980,70 0,00 -1.790,40
Deutsche Post 555200 1.550 Stück 0,00 33.085,91 0,00 0,00 0,00 4.928,34 28.157,57 26,475 41.036,25 12.878,68 1.882,80
Bayer BAY001 450 Stück 0,00 37.304,44 0,00 0,00 0,00 0,00 37.304,44 101,900 45.855,00 8.550,56
Google A0B7FY 52 Stück 0,00 33.374,56 0,00 0,00 0,00 0,00 33.374,56 810,000 42.120,00 8.745,44
Münchener Rückversicherung 843002 250 Stück 0,00 36.467,31 0,00 0,00 0,00 0,00 36.467,31 160,150 40.037,50 3.570,19
ENI S.P.A. 897791 2.325 Stück 0,00 41.837,47 0,00 1.254,69 0,00 0,00 40.582,78 17,455 40.582,88 0,10
Vodafone Group A0J3PN 13.850 Stück 19.281,60 13.457,47 0,00 0,00 5.408,63 5.753,06 32.394,64 2,820 39.057,00 6.662,36 643,26
NESTLE S.A. Namens-Aktien SF -,10 A0Q4DC 490 Stück 24.219,23 0,00 0,00 0,00 0,00 24.219,23 0,00 1.091,14
Summe 2.319.289,942.447.815,050,005.522,4613.249,851.200.787,253.574.045,133.760.731,73186.686,6068.541,71
Jahresabschluss 2013 Stiftung Siverdes
Lagebericht
Stiftungszweck und Aktivitäten
Der Stiftungszweck der Stiftung Siverdes ist die Förderung des Wohlfahrtswesens und die selbst-
lose Unterstützung hilfsbedürftiger Personen.
Gemäß ihrer Satzung erfolgt dessen Umsetzung insbesondere durch die Schaffung und Förderung
von Hilfsangeboten und Diensten für Personen, die aufgrund ihres körperlichen, geistigen oder
seelischen Zustandes oder ihrer wirtschaftlichen Verhältnisse auf die Hilfe Anderer angewiesen
sind; auch die Bereitstellung von entsprechenden Einrichtungen verwirklicht den Stiftungszweck.
Zum Vermögen der Stiftung Siverdes gehören unter anderem 44 Altenwohnungen, eine größere
Anzahl weiterer Sozialwohnungen sowie im Stadtteil Mecklenbeck ein Wohnbau-Modellprojekt
unter dem Leitmotiv “Wohnen für Jung und Alt“. Ein Haus an der Theißingstraße ist als Über-
gangseinrichtung für Migrantinnen an das städtische Sozialamt vermietet.
Mit der FreiwilligenAgentur, der finanziellen Unterstützung münsterscher Selbsthilfegruppen und
der präventiven Gesundheitshilfe hat die Stiftung Siverdes besonders die Förderung von freiwilli-
gem Engagement im Fokus. Außerdem finanziert sie die ‚Hilfen zur Familienplanung’.
Beteiligungen
Eigentümergemeinschaften mit anderen Stiftungen bestehen bei folgenden Objekten:
Eigentümergemeinschaft Anteil in % Beteiligungskapital
in Euro
288 Wohnungen Münster-Coerde 65 % 5.178.173
Gesundheitshaus 40 % 1.001.926
Jahresergebnis 2013
Das Ergebnis der Vermögensverwaltung der Stiftung Siverdes liegt mit knapp 447 TEUR deutlich
über dem Vorjahreswert von rd. 388 TEUR sowie über dem Planwert für das Jahr 2013 von rd. 296
TEUR.
Miet- und Erbbauzinserträge betragen rd. 900 TEUR; die Kapitalanlagen der Stiftung Siverdes (ex-
terne Vermögensverwaltung, Genussrechtsbeteiligung an der Photovoltaikanlage auf der ZDM II
und Festgeldanlagen) haben mit insgesamt rd. 178 TEUR zum Ergebnis der Vermögensverwal-
tung beigetragen (2012: rd. 136 TEUR).
Auch für die ‚zweitgrößte‘ kommunal verwaltete Stiftung bedeutet die Veränderung in der Abrech-
nung der Personalkosten mit der Stadt Münster seit 2012 eine spürbare Entlastung; statt rd. 121
TEUR – wie noch in der Planung für 2013 ausgewiesen – wird die Stiftung Siverdes mit lediglich
rd. 85 TEUR belastet.
In die Instandhaltung ihrer Immobilien hat die Stiftung Siverdes im Berichtsjahr rd. 120 TEUR in-
vestiert (Ist 2012: rd. 125 TEUR; Plan 2013: 130 TEUR).
Die Aufwendungen für Stiftungsaktivitäten summieren sich in 2013 auf insgesamt rd. 239 TEUR
(Ist 2012: rd. 229 TEUR; Plan 2013: 270 TEUR).
Neben der FreiwilligenAgentur mit rd. 142 TEUR liegt das Förderengagement der Stiftung in der
bürgerschaftlichen Selbst- und Mithilfe mit rd. 76 TEUR und den Aufwendungen für die ‚Hilfen zur
Familienplanung’ in Höhe von rd. 21 TEUR.
Im Jahr 2013 übersteigt das Ergebnis der Vermögensverwaltung die für Stiftungsaktivitäten ver-
wendeten Mittel um rd. 207 TEUR. Der Freien Rücklage nach § 58 Nr. 7a AO können rd. 146
TEUR zugeführt werden; nach den Verrechnungen mit den Projektrücklagen reduziert der verblei-
bende Jahresüberschuss den Verlustvortrag der Stiftung Siverdes von rd. 64 TEUR auf noch rd.
22 TEUR.
Jahresabschluss 2013 Stiftung Siverdes
Ausblick
Die 2009 begonnene sukzessive Sanierung der Sozialwohnungen in Coerde bedeutet insbesonde-
re für die Mehrheitseigentümerin Siverdes einen Einschnitt in ihre Ertragslage. Aufgrund der zu-
sätzlichen Investitionen in einen höher wertigen energetischen Standard bei der Sanierung der
restlichen 144 Wohnungen in den Jahren 2013 und 2014 wird mit einer wieder einsetzenden Ge-
winnabführung erst ab dem Jahr 2019 zu rechnen sein.
Der Wirtschaftsplan kalkuliert für die Vermögensverwaltung der Stiftung Siverdes im Geschäftsjahr
2014 einen Überschuss von rd. 383 TEUR. Dem gegenüber stehen Aktivitäten zur Stiftungs-
zweckerfüllung von 265 TEUR; der mit dem Jahresabschluss 2013 festgestellte Verlustvortrag wird
unter ansonsten unveränderten Bedingungen zu Ende des Jahres 2014 auf ähnlichem Niveau
verbleiben.
Münster, 22. April 2014
Petra Woldt
Leitung Geschäftsstelle Kommunale Stiftungen
Jahresabschluss 2013
der
Stiftung Vereinigte Pfründnerhäuser
Bilanz zum 31.12.2013
Gewinn- und Verlustrechnung 01.01. bis 31.12.2013
Anhang
Lagebericht der Geschäftsstelle Kommunale Stiftungen
Bestätigungsvermerk des Abschlussprüfers
Jahresabschluss 2013Stiftung Vereinigte Pfründnerhäuser
Anlage 1
Bilanz zum 31. Dezember 2013
A k t i v aP a s s i v a
------------ ---------------
VorjahrVorjahr
EUREUREURTEUREUREUREURTEUR
A. Anlagevermögen A. Eigenkapital
I. Stiftungskapital 8.748.431,038.748,4
I. Sachanlagen
1. Grundstücke und grundstücksgleicheII. Ergebnisrücklagen
Rechte mit Wohnbauten 1.091.876,721.114,81. Freie Rücklage nach § 58 Nr. 7a AO495.532,00405,7
2. Technische Anlagen441.782,00 1.533.658,72465,22. Rücklage für Projekte0,00495.532,000,0
II. Finanzanlagen III. Mittelvortrag 268.661,139.512.624,1669,4
Beteiligungen
1. 288 Wohnungen Münster-Coerde1.593.283,711.593,3B. Rückstellungen
2. Altenwohnungen Finkenstraße389.313,73402,81. Steuerrückstellungen15.335,0010,5
3. Altenzentrum Klarastift1.423.325,654.939.581,811.513,32. Sonstige Rückstellungen9.810,0025.145,005,9
B. Umlaufvermögen C. Verbindlichkeiten
1. Verbindlichkeiten gegenüber
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände Kreditinstituten602.345,15617,0
1. Forderungen gegen verbundene - davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem
Unternehmen49.740,5993,3 Jahr: EUR 14.902,70 (i.V. TEUR 14,9)
- davon mit einer Restlaufzeit von mehr 2. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen7.757,1316,6
als einem Jahr: EUR 0,00 (i.V. TEUR 0,0) - davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem
2. Sonstige Vermögensgegenstände864.440,5440,8 Jahr: EUR 7.757,13 (i.V. TEUR 16,6)
- davon mit einer Restlaufzeit von mehr 3. Sonstige Verbindlichkeiten20.004,9617,9
als einem Jahr: EUR 0,00 (i.V. TEUR 0,0) 914.181,13 - davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem
Jahr: EUR 20.004,96 (i.V. TEUR 17,8) 630.107,24
II. Wertpapiere 4.012.550,633.621,6____
III. Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten
Guthaben bei Kreditinstituten301.562,835.228.294,591.046,3____ ___________ ______ ____ ___________ ______
10.167.876,409.891,410.167.876,409.891,4
==== ========== ====== ==== ========== ======
Jahresabschluss 2013Stiftung Vereinigte Pfründnerhäuser
Anlage 2
IstPlanIst
201320132012
EUREUREUR
1. Mieterträge96.423,8892.850,0092.423,09
2. Sonstige betriebliche Erträge
- davon aus verbundenen Unternehmen:
EUR 49.740,59 (i.V. TEUR 43,2) 110.596,3887.060,00112.062,75
3. Aufwendungen für bezogene Sach- und
Dienstleistungen
a) Verwaltungsbedarf23.765,2072.800,0026.510,93
b) Aufwendungen für Instandhaltung
und Instandsetzung18.809,0810.000,008.829,75
c) Steuern, Abgaben, Versicherungen1.992,721.650,002.498,66
4. Abschreibungen auf Sachanlagen und
immaterielle Vermögensgegenstände48.853,0048.375,0048.717,00
5. Sonstige betriebliche Aufwendungen
- davon aus verbundenen Unternehmen:
EUR 0,00 (i.V. TEUR 0,0) 10.006,811.000,004.964,39
6. Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge
- davon aus verbundenen Unternehmen: EUR 0,00 213.238,9872.700,00153.662,71
7. Abschreibungen auf Finanzanlagen und
auf Wertpapiere des Umlaufvermögens10.196,170,0021.675,01
8. Zinsen und ähnliche Aufwendungen
- davon an verbundenen Unternehmen: EUR 0,00 10.839,41 7.480,00 14.901,58
9. Ergebnis Photovoltaikanlage- 26.205,57- 18.858,00- 39.520,06
10. Ergebnis Vermögensverwaltung269.591,2892.447,00190.531,17
11. Ergebnis wirtschaftlicher Geschäftsbetrieb
Photovoltaikanlage (nach Steuern)19.438,579.929,0027.088,06
12. Jahresüberschuss/-fehlbetrag289.029,85102.376,00217.619,23
13. Zuführung zu Rücklagen89.800,0032.000,0063.500,00
14. Auflösung Rücklagen0,000,0035.000,00
15. Mittelvortrag/-vorgriff Vorjahr69.431,2869.431,28-119.687,95
16. Mittelvortrag268.661,13139.807,2869.431,28
Gewinn- und Verlustrechnung für die Zeit vom
1. Januar bis 31. Dezember 2013______________________________________
Jahresabschluss 2013 Stiftung Vereinigte Pfründnerhäuser
Anlage 3
Blatt 1
Anhang für das Geschäftsjahr 2013 _____________________________
I. Allgemeine Angaben
Die Stiftung führt den Namen "Stiftung Vereinigte Pfründnerhäuser der Stadt Münster"
und ist eine selbständige örtliche Stiftung des bürgerlichen Rechts im Sinne des § 2
Abs. 3 Stiftungsgesetz NW. Sitz der Stiftung ist Münster. Die zur Zeit gültige Satzung ist
mit Genehmigung der Bezirksregierung Münster inkraftgetreten.
Die Stiftung verfolgt ausschließlich und unmittelbar gemeinnützige und mildtätige Zwe-
cke im Sinne des Abschnitts „Steuerbegünstigte Zwecke“ der Abgabenordnung. Zweck
der Stiftung ist die Förderung des Wohlfahrtswesens und die selbstlose Unterstützung
hilfsbedürftiger Personen im Sinne der Abgabenordnung
Organ der Stiftung ist die Stadt Münster. Sie ist Vorstand im Sinne des § 86 in Verbin-
dung mit § 26 BGB. Gemäß § 40 Abs. 2 GONW wird der Vorstand durch den Rat der
Stadt und dieser, soweit diese Satzung nichts anderes bestimmt, durch die Oberbür-
germeisterin/den Oberbürgermeister vertreten.
II. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden
Die Sachanlagen sind zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten abzüglich Abschrei-
bungen bewertet. Es kommt ausschließlich die lineare Abschreibungsmethode zur An-
wendung. Die Abschreibungssätze der verschiedenen Anlagegüter richten sich nach der
betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer.
Die Finanzanlagen betreffen ausschließlich die Beteiligungen an den Eigentümerge-
meinschaften mit anderen Stiftungen der Stadt Münster.
Jahresabschluss 2013Stiftung Vereinigte Pfründnerhäuser
Anlage 3
Blatt 2
Die Forderungen sind mit dem Nennwert bilanziert.
Die Rückstellungen wurden in der erforderlichen Höhe gebildet.
Die Verbindlichkeiten sind mit dem Nennwert (Rückzahlungsverpflichtung) bilanziert.
Fristigkeiten und Sicherungsumfang sind dem beigefügten Verbindlichkeitenspiegel zu
entnehmen.
Verbindlichkeitenspiegel
GesicherteArt/Form der
unter 1 Jahr1 bis 5 Jahreüber 5 JahreGesamt BeträgeSicherheit
EUREUREUREUR
1. Verbindlichkeiten gegenüber
Kreditinstituten14.902,7039.596,03547.846,42602.345,15602.345,15Grund-
schulden
2. Verbindlichkeiten aus
Lieferungen und Leistungen7.757,130,000,007.757,130,00 _
3. Sonstige Verbindlichkeiten20.004,960,000,0020.004,960,00 _
III. Erläuterungen zu einzelnen Posten der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung
Die Entwicklung des Anlagevermögens ergibt sich aus dem Anlagennachweis.
IV. Sonstige Angaben
Im Geschäftsjahr hat die Stiftung keine eigenen Mitarbeiter beschäftigt.
Jahresabschluss 2013Stiftung Vereinigte Pfründnerhäuser
Anlage 3
Blatt 3
V. Entwicklung des Sachanlagevermögens in 2013 (Anlagennachweis)
RestbuchwertRestbuchwert
StandZugangStandStandAbschreibungStandStandStand
1.1.201331.12.20131.1.2013des Jahres31.12.201331.12.201331.12.2012
EUREUREUREUREUREUREUREUR
Sachanlagen
1. Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte
mit Betriebsbauten einschließlich der Betriebs-
bauten auf fremden Grundstücken
1.1. Grundstücke
1.1.1. Unbebaute Grundstücke
Gartenstraße (Holtstiege)3.636,310,003.636,310,000,000,003.636,313.636,31
Diesterwegstraße u.a.21.785,120,0021.785,120,000,000,0021.785,1221.785,12
1.1.2. Kleingartenanlagen Mühlenfeld 110.825,580,00110.825,580,000,000,00110.825,58110.825,58
1.1.3. Erbbaugrundstücke
Diesterwegstraße u.a.134.988,090,00134.988,090,000,000,00134.988,09134.988,09
Wedemhove (5/8)63.483,030,0063.483,030,000,000,0063.483,0363.483,03
1.1.4. Bebaute Grundstücke
Stadtlohnweg/Doornbeckeweg298.489,590,00298.489,590,000,000,00298.489,59298.489,59
633.207,720,00633.207,720,000,000,00633.207,72633.207,72
1.2. Gebäude
Stadtlohnweg/Doornbeckeweg Zug. 841.146.668,170,001.146.668,17665.066,1722.933,00687.999,17458.669,00481.602,00
Darunter Betriebsbauten und Außenanlagen (1.146.668,17)(0,00)(1.146.668,17)(665.066,17)(22.933,00)(687.999,17)(458.669,00)(481.602,00)
1.779.875,890,001.779.875,89665.066,1722.933,00687.999,171.091.876,721.114.809,72
2. Technische Anlagen
Photovoltaikanlagen
- Gleiwitzer Str. 19 und Breslauer Str. 19304.013,72924,00304.937,7237.978,7215.261,0053.239,72251.698,00266.035,00
- Gleiwitzer Str. 66, 72 und Dachsleite 22, 28211.470,561.554,00213.024,5612.281,5610.659,0022.940,56190.084,00199.189,00
515.484,282.478,00517.962,2850.260,2825.920,0076.180,28441.782,00465.224,00
Gesamt2.295.360,172.478,002.297.838,17715.326,4548.853,00764.179,451.533.658,721.580.033,72
Entwicklung der AnschaffungswerteEntwicklung der Abschreibungen
Jahresabschluss 2013Stiftung Vereinigte Pfründnerhäuser
Anlage 3
Blatt 4
VI. Entwicklung der langfristigen Verbindlichkeiten in 2013
Ursprungs-Stand ZugangTilgung Stand Zinsen
betrag1.1.201331.12.2013
EUREUREUREUREUREUR
Stadtlohnweg 38, 40, 42, 44
Wohnungsbauförderungsanstalt Nordrhein-Westfalen
- Darlehen-Nr. 675 235 6003 73.493,10 50.978,63 0,00 773,53 50.205,10 453,79
- Darlehen-Nr. 675 235 6201 73.493,10 52.873,36 0,00 766,15 52.107,21 446,49
- Darlehen-Nr. 675 235 6409 73.493,10 51.995,29 0,00 767,47 51.227,82 445,17
- Darlehen-Nr. 675 235 6607 73.493,10 47.588,57 0,00 734,94 46.853,63 367,46
293.972,40203.435,850,003.042,09200.393,761.712,91
Doornbeckeweg 27, 27a, 29, 31, 33, 35
Wohnungsbauförderungsanstalt Nordrhein-Westfalen
- Darlehen-Nr. 675 235 8009 73.493,10 52.848,82 0,00 766,19 52.082,63 446,45
- Darlehen-Nr. 675 235 8207 73.493,10 52.218,98 0,00 767,14 51.451,84 445,50
- Darlehen-Nr. 675 235 8603 73.493,10 52.319,97 0,00 766,99 51.552,98 445,65
- Darlehen-Nr. 675 235 8405 73.493,10 52.873,36 0,00 766,15 52.107,21 446,49
- Darlehen-Nr. 675 235 6805 73.493,10 51.207,00 0,00 768,65 50.438,35 443,99
- Darlehen-Nr. 675 235 8801 73.493,10 48.330,95 0,00 1.262,28 47.068,67 1.361,42
440.958,60309.799,080,005.097,40304.701,683.589,50
Übertrag734.931,00513.234,930,008.139,49505.095,445.302,41
Jahresabschluss 2013Stiftung Vereinigte Pfründnerhäuser
Anlage 3
Blatt 5
Ursprungs-Stand ZugangTilgungStand Zinsen
betrag1.1.201331.12.2013
EUREUREUREUREUREUR
Übertrag734.931,00513.234,930,008.139,49505.095,445.302,41
Doornbeckeweg/Stadtlohnweg
Sparkasse Münster
- Darlehen-Nr. 692 074 66979.761,5311.784,490,005.179,966.604,53443,22
Doornbeckeweg/Stadtlohnweg
Wohnungsbauförderungsanstalt Nordrhein-Westfalen
- Darlehen-Nr. 675 235 6219 12.782,30 9.196,04 0,00 133,25 9.062,79 77,67
- Darlehen-Nr. 675 235 6417 12.782,30 9.196,04 0,00 133,25 9.062,79 77,67
- Darlehen-Nr. 675 235 6813 12.782,30 9.196,04 0,00 133,25 9.062,79 77,67
- Darlehen-Nr. 675 235 8017 12.782,30 9.196,04 0,00 133,25 9.062,79 77,67
- Darlehen-Nr. 675 235 8215 12.782,30 9.196,04 0,00 133,25 9.062,79 77,67
- Darlehen-Nr. 675 235 6615 12.782,30 9.203,29 0,00 127,82 9.075,47 63,92
- Darlehen-Nr. 675 235 8413 12.782,30 9.196,04 0,00 133,25 9.062,79 77,67
- Darlehen-Nr. 675 235 8611 12.782,29 9.196,04 0,00 133,25 9.062,79 77,67
- Darlehen-Nr. 675 235 8819 12.782,29 9.198,48 0,00 130,36 9.068,12 70,34
- Darlehen-Nr. 675 235 6011 12.782,29 9.196,04 0,00 133,98 9.062,06 79,50
127.822,9791.970,090,001.324,9190.645,18757,45
942.515,50616.989,510,0014.644,36602.345,156.503,08
Jahresabschluss 2013Stiftung Vereinigte Pfründnerhäuser
Anlage 3
Blatt 6
VII. Entwicklung der Finanzanlagen in 2013
Stand Um- Ab- Zu Stand Kurs Kurswert Kurswert ./. Verkaufsge-
fällig Zinsen Nennwert 1.1.2013 Zugänge buchung schreibung schreibung Abgänge 31.12.2013 % bzw. 31.12.2013 Buchwert winn/Verlust
WKN % Stück/EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR
Anlageart: Rentenwerte
2,125% Niedersachsen, Landesschuldverschreibung 159053 8.6.15 2,125 250.000,00 250.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 250.000,00 102,567 256.417,50 6.417,50
2,5% WL Bank AG, öffentliche Pfandbriefe A1CR96 1.9.15 2,5 250.000,00 250.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 250.000,00 103,700 259.250,00 9.250,00
2,25% Deutsche Bank AG Med. Term NTS. v. 2009 (2013) DB5DBU 10.12.13 2,25 250.000,00 249.875,00 0,00 0,00 0,00 0,00 249.875,00 0,00 125,00
LB. Hessen-Thüringen GZ FLR-IHS GELDM. 11C/10 v. 10(16) HLB18Q 23.11.16 2,00 285.000,00 284.002,50 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 284.002,50 102,600 292.410,00 8.407,50
HSH Nordbank Stufenz. Anl. HSH3RO 19.02.16 3,00 165.000,00 162.030,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 162.030,00 103,290 170.428,50 8.398,50
1,54% HSH Nordbank AG Fußball-Anleihe (10/14) HSH3WM 14.7.14 1,54 125.000,00 124.937,50 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 124.937,50 101,530 126.912,50 1.975,00
2,75% Unicredit Bank AG HVB FLRL-MIT Serie 1465 v. 6(15) HV2J8Q 25.6.15 2,75 200.000,00 198.200,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 198.200,00 102,280 204.560,00 6.360,00
2,625% Norddeutsche Landesbank, Inhaberschuldverschreibung NLB1V8 20.10.14 2,625 20.000,00 20.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 20.000,00 101,690 20.338,00 338,00
1,25% Nordrhein-Westfalen, Land Med. T. LSA v. 10(13) Reihe 1063 NRW0AT 13.09.13 1,25 250.000,00 247.921,66 0,00 0,00 0,00 0,00 247.921,66 0,00 2.078,34
1,625% LB. Hessen-Thüringen GZ MTN HPF S. H. 229 v. 10 (14) HLB158 20.10.14 1,625 250.000,00 244.162,73 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 244.162,73 101,090 252.725,00 8.562,27
1,50% GdF Suez MTN Anl. A1G5G2 01.02.16 1,500 200.000,00 200.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 200.000,00 101,450 202.900,00 2.900,00
BMW Finance MTN A1HC9L 05.06.18 1,500 170.000,00 0,00 169.951,39 0,00 0,00 0,00 0,00 169.951,39 100,435 170.739,50 788,11
1,75 % Linde AG MED.-TERM NTS. V. 2012 (2020) A1RE44 17.09.20 1,750 80.000,00 0,00 79.869,95 0,00 1.385,95 0,00 0,00 78.484,00 98,105 78.484,00 0,00
2,55 % DekaBank Dt. Girozentrale MTN-Bonitätsanl. v. 13 (18) DK9FX4 25.06.18 2,550 250.000,00 0,00 250.633,69 0,00 1.958,69 0,00 0,00 248.675,00 99,470 248.675,00 0,00
1, % GE Capital European Funding EO-MEDIUM-TERM Notes 2013(17) A1HKDH 02.05.17 1,000 250.000,00 0,00 249.061,87 0,00 1.724,37 0,00 0,00 247.337,50 98,935 247.337,50 0,00
Anlageart: Zertifikate
Deutsche Bank AG Disc/14 SX5E DX6M91 7.300 Stück 0,00 166.349,42 0,00 0,00 0,00 0,00 166.349,42 23,960 174.908,00 8.558,58
Deutsche Bank AG Deut. Zentral-Gen. DZD5SA 7.100 Stück 0,00 168.628,18 0,00 0,00 0,00 0,00 168.628,18 24,650 175.015,00 6.386,82
DZ DAX (Dt. Bank) DE8JWW 02.04.14 2.500 Stück 0,00 163.171,46 0,00 0,00 0,00 0,00 163.171,46 67,900 169.750,00 6.578,54
DZ EuroStoxx (Coba) CZ4B4F 23.01.14 7.100 Stück 0,00 162.005,53 0,00 0,00 0,00 162.005,53 0,00 7.675,16
DZ DAX (UBS AG) UB31QL 02.04.13 3.450 Stück 152.355,41 0,00 0,00 0,00 0,00 152.355,41 0,00 5.791,16
DZ EuroStoxx (Dt. Bank) DE9ZK8 29.05.13 9.150 Stück 147.110,86 0,00 0,00 0,00 0,00 147.110,86 0,00 7.702,69
Deutsche Bank DISC.Z13 5XSE DE7FJC 29.05.13 7.900 Stück 157.610,96 0,00 0,00 0,00 0,00 157.610,96 0,00 7.401,67
UBS AG (LONDON BRANCH) DISC./ 07.10.13 ESTX50 2200 UB32TW 07.10.13 7.650 Stück 159.682,60 0,00 0,00 0,00 0,00 159.682,60 0,00 7.887,89
DZ DAX (Coba) CK999P 30.12.13 2.450 Stück 158.172,00 0,00 0,00 0,00 0,00 158.172,00 0,00 6.637,72
Commerzbank AG CL. DIZ 23.12.14 DAX 8300 CZ82QH 23.12.14 2.150 Stück 0,00 171.649,14 0,00 0,00 0,00 0,00 171.649,14 80,750 173.612,50 1.963,36
DZ Bank AG Deutsch.Zentral-Gen. DISC.Z 24.14 ESTX50 2700 DZD5TM 24.10.14 6.700 Stück 0,00 172.299,07 0,00 0,00 0,00 0,00 172.299,07 26,170 175.339,00 3.039,93
Anlageart:Sonstige Fonds
ETF Automobile Stoxx 600 A0Q4R2 1.030 Stück 0,00 40.168,90 0,00 0,00 0,00 0,00 40.168,90 46,730 48.131,90 7.963,00
ISHARES EURO Stoxx Bank (DE) 628930 3.000 Stück 0,00 42.872,61 0,00 122,61 0,00 0,00 42.750,00 14,250 42.750,00 0,00
ISHARES MDAX (DE) 593392 290 Stück 0,00 41.688,38 0,00 0,00 0,00 0,00 41.688,38 149,270 43.288,30 1.599,92
Ishares Euro Stoxx 50 (DE) Inhaber-Anteile 593395 1.580 Stück 39.775,99 0,00 0,00 0,00 0,00 39.775,99 0,00 2.144,69
DBX-Trackers Dax ETF Inhaber-Anteile 16 o.N. DBX1DA 530 Stück 38.836,90 43.178,90 0,00 0,00 0,00 38.836,90 43.178,90 94,430 50.047,90 6.869,00 6.575,59
Übertrag3.084.674,111.921.528,490,005.191,620,001.513.346,913.487.664,073.584.020,1096.356,0354.019,91
Jahresabschluss 2013Stiftung Vereinigte Pfründnerhäuser
Anlage 3
Blatt 7
Stand Um- Ab- Zu Stand Kurs Kurswert Kurswert ./. Verkaufsge-
fällig Zinsen Nennwert 1.1.2013 Zugänge buchung schreibung schreibung Abgänge 31.12.2013 % bzw. 31.12.2013 Buchwert winn/Verlust
WKN % Stück/EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR
Übertrag3.084.674,111.921.528,490,005.191,620,001.513.346,913.487.664,073.584.020,1096.356,0354.019,91
Anlageart: Aktien
Deutsche Telekom AG Namens-Aktien O.N. 555750 3.948 Stück 33.913,32 0,00 0,00 0,00 12.284,57 0,00 46.197,89 12,430 49.073,64 2.875,75
Fresenius Medical Care KGAA Inhaber-Stammaktien O.N. 578580 760 Stück 38.486,56 0,00 0,00 0,00 0,00 38.486,56 0,00 619,59
Henkel AG & Co.KGAA Inhaber Vorzugsaktien o. St. O. N. 604843 550 Stück 28.203,44 0,00 0,00 0,00 0,00 13.430,21 14.773,23 83,500 45.925,00 31.151,77 24.756,18
Siemens AG Namens-Aktien o.N. 723610 500 Stück 37.209,37 0,00 -3.382,66 0,00 0,00 0,00 33.826,71 99,250 49.625,00 15.798,29
Osram Licht AG Namens-Aktien LED400 50 Stück 0,00 0,00 3.382,66 0,00 0,00 3.382,66 0,00 -1.493,76
Adidas AG Namens-Aktien o.N. A1EWWW 490 Stück 37.188,89 0,00 0,00 0,00 0,00 13.523,23 23.665,66 91,650 44.908,50 21.242,84 10.317,77
Linde AG Inhaber-Aktien o.N. 648300 270 Stück 37.053,41 0,00 0,00 0,00 0,00 6.736,98 30.316,43 152,000 41.040,00 10.723,57 2.445,64
MAN 593700 465 Stück 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
BASF BASF11 635 Stück 37.258,02 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 37.258,02 77,490 49.206,15 11.948,13
Allianz 840400 350 Stück 38.379,55 0,00 0,00 0,00 0,00 7.140,38 31.239,17 129,850 45.447,50 14.208,33 2.423,24
LVMH 853292 330 Stück 38.471,12 5.722,92 0,00 931,04 0,00 0,00 43.263,00 131,100 43.263,00 0,00
SAP 716460 800 Stück 38.096,20 0,00 0,00 0,00 0,00 38.096,20 0,00 5.547,97
VW VZ 766403 300 Stück 37.886,28 0,00 0,00 0,00 0,00 37.886,28 0,00 5.188,21
Caterpillar 850598 460 Stück 30.203,60 0,00 0,00 51,06 0,00 0,00 30.152,54 65,549 30.152,54 0,00
RWE AG Inhaber-Stammaktien 703712 1.150 Stück 35.713,25 0,00 0,00 0,00 0,00 35.713,25 0,00 -2.782,36
Deutsche Post 555200 1.960 Stück 0,00 40.834,81 0,00 0,00 0,00 6.336,44 34.498,37 26,475 51.891,00 17.392,63 2.425,05
Bayer BAY001 500 Stück 0,00 41.575,66 0,00 0,00 0,00 0,00 41.575,66 101,900 50.950,00 9.374,34
Google A0B7FY 65 Stück 0,00 41.058,46 0,00 0,00 0,00 0,00 41.058,46 810,000 52.650,00 11.591,54
Münchener Rückversicherung 843002 285 Stück 0,00 41.572,73 0,00 0,00 0,00 0,00 41.572,73 160,150 45.642,75 4.070,02
ENI S.P.A. 897791 2.100 Stück 0,00 40.677,95 0,00 4.022,45 0,00 0,00 36.655,50 17,455 36.655,50 0,00
Vodafone Group A0J3PN 16.200 Stück 30.326,40 0,00 0,00 0,00 8.506,79 0,00 38.833,19 2,820 45.684,00 6.850,81
NESTLE S.A. Namens-Aktien SF -,10 A0Q4DC 780 Stück 38.553,06 0,00 0,00 0,00 0,00 38.553,06 0,00 1.736,92
Summe 3.621.616,582.132.971,020,0010.196,1720.791,361.752.632,164.012.550,634.266.134,68253.584,05105.204,36
Jahresabschluss 2013 Stiftung Vereinigte Pfründnerhäuser
Lagebericht
Stiftungszweck und Aktivitäten
Der Stiftungszweck der Stiftung Vereinigte Pfründnerhäuser ist die Förderung des
Wohlfahrtswesens und die selbstlose Unterstützung hilfsbedürftiger Personen. Die Umsetzung
wird insbesondere durch den Bau, die Bereitstellung und die Unterhaltung von Wohnmöglichkeiten
und Betreuungseinrichtungen sowie die Schaffung und Förderung von Hilfsangeboten und
Diensten für Personen verwirklicht, die aufgrund ihres körperlichen, geistigen oder seelischen
Zustandes oder ihrer wirtschaftlichen Verhältnisse auf die Hilfe Anderer angewiesen sind.
Die Stiftung Vereinigte Pfründnerhäuser besitzt zehn Reihenmieteigenheime für kinderreiche
Familien und ist Miteigentümerin von rd. 200 Altenwohnungen sowie des Begegnungszentrums im
Altenzentrum Klarastift.
Beteiligungen
Eigentümergemeinschaften mit anderen Stiftungen bestehen bei folgenden Objekten:
Eigentümergemeinschaft Anteil in % Beteiligungskapital in Euro
Altenwohnungen Finkenstraße 50 % 389.314
288 Wohnungen Münster-Coerde 20 % 1.593.284
Altenzentrum Klarastift 60 % 1.423.326
Jahresergebnis 2013
Die Vermögensverwaltung der Stiftung Vereinigte Pfründnerhäuser weist für das Jahr 2013 einen
Überschuss von rd. 270 TEUR aus (Ist 2012: rd. 191 TEUR; Plan 2013: rd. 92 TEUR).
Neben der Gewinnabführung aus der Eigentümergemeinschaft ‚Altenwohnungen Klarastift’ (rd. 50
TEUR) werden unter den ‚sonstigen betrieblichen Erträgen’ von insgesamt rd. 111 TEUR auch die
Einspeiseerlöse aus den Fotovoltaikanlagen auf den stiftungseigenen Dächern im Stadtteil Coerde
in Höhe von rd. 61 TEUR ausgewiesen. Insgesamt betrug das Ergebnis aus dem wirtschaftlichen
Geschäftsbetrieb der Solarstromgewinnung knapp 20 TEUR. Die Kapitalerträge der Stiftung Verei-
nigte Pfründnerhäuser haben mit fast 200 TEUR zum Gesamtergebnis beigetragen (2012: rd. 124
TEUR).
Die neue Regelung zur Personalkostenerstattung an die Stadt Münster hat für die Stiftung Verei-
nigte Pfründnerhäuser eine Entlastung von Verwaltungskosten in Höhe von knapp 47 TEUR zur
Folge.
Vom Jahresüberschuss wurden rd. 90 TEUR der Freien Rücklage gemäß § 58 NR. 7a AO zuge-
führt; der verbleibende Rest erhöht den bestehenden Gewinnvortrag der Stiftung Vereinigte
Pfründnerhäuser zum 31.12.2013 von knapp 70 auf rd. 269 TEUR.
Ausblick
Der Wirtschaftsplan für das Jahr 2014 kalkuliert ein Ergebnis der Vermögensverwaltung von rd.
158 TEUR und hat mit Zuführungen zur Investitions- und Instandhaltungsrücklage in Höhe von 240
TEUR für die Finanzierungsbedarfe zukünftiger Sanierungen ihres Immobilienbestandes bereits
erste Vorsorge getragen.
Münster, 22. April 2014
Petra Woldt
Leitung Geschäftsstelle Kommunale Stiftungen
Jahresabschluss 2013
der
Stiftung Pfründnerhaus Kinderhaus
Bilanz zum 31.12.2013
Gewinn- und Verlustrechnung 01.01. bis 31.12.2013
Anhang
Lagebericht der Geschäftsstelle Kommunale Stiftungen
Bestätigungsvermerk des Abschlussprüfers
Jahresabschluss 2013Stiftung Pfründnerhaus Kinderhaus
Anlage 1
Bilanz zum 31. Dezember 2013
A k t i v aP a s s i v a------------- ----------------
VorjahrVorjahr
EUREUREURTEUREUREUREURTEUR
A. Anlagevermögen A. Eigenkapital
I. Stiftungskapital4.086.239,844.086,2
I. Sachanlagen
1. Grundstücke und grundstücksgleicheII. Ergebnisrücklagen
Rechte mit Wohnbauten 38.090,2238,11. Freie Rücklagen188.077,00144,4
2. Betriebs- und Geschäftsausstattung 0,0038.090,220,02. Betriebsmittelrücklage51.129,19239.206,1951,1
II. Finanzanlagen III. Mittelvorgriff -53.015,144.272.430,89-140,5
Beteiligungen
1. Altenwohnungen Kirchhoffweg22.642,98B. Rückstellungen 3.680,002,3
2. 288 Wohnungen Münster-Coerde398.321,06
3. Altenzentrum Klarastift948.884,111.369.848,151.407.938,371.431,3C. Verbindlichkeiten
1. Verbindlichkeiten aus Lieferungen
B. Umlaufvermögen und Leistungen0,007,3
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem
I. Forderungen und sonstige Jahr: EUR 0,00 (i.V. TEUR 7,3)
Vermögensgegenstände 2. Sonstige Verbindlichkeiten0,000,8
1. Forderungen gegen verbundene - davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem
Unternehmen33.160,4028,9 Jahr: EUR 0,00 (i.V. TEUR 0,8) 0,00
- davon mit einer Restlaufzeit von mehr als ____
einem Jahr: EUR 0,00 (i.V. TEUR 0,0)
2. Sonstige Vermögensgegenstände555.363,749,5
- davon mit einer Restlaufzeit von mehr als
einem Jahr: EUR 0,00 (i.V. TEUR 0,0) 588.524,14
II. Wertpapiere 2.209.875,562.006,3
III. Kassenbestand,
Guthaben bei Kreditinstituten
Guthaben bei Kreditinstituten69.772,822.868.172,52637,5____ __________ ______ ____ __________ ______
4.276.110,894.151,64.276.110,894.151,6
==== ========== ====== ==== ========== ======
Jahresabschluss 2013Stiftung Pfründnerhaus Kinderhaus
Anlage 2
IstPlanIst
201320132012
EUREUREUR
1. Mieterträge180,00180,00180,00
2. Sonstige Erträge33.201,7928.100,0028.830,36
- davon aus verbundenen Unternehmen:
EUR 33.160,40 (i.V. TEUR 28,8)
3. Aufwendungen für bezogene Sach- und
Dienstleistungen
a) Verwaltungsbedarf 10.221,51 29.910,00 11.316,16
b) Steuern, Abgaben, Versicherungen718,720,00232,58
4. Sonstige betriebliche Aufwendungen0,00100,0095,75
- davon aus verbundenen Unternehmen:
EUR 0,00 (i.V. TEUR 0,0)
5. Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge118.498,9039.100,0085.711,22
6. Abschreibungen auf Finanzanlagen und
auf Wertpapiere des Umlaufvermögens 7.325,40 0,00 12.011,12
7. Zinsen und ähnliche Aufwendungen2.397,850,004.213,85
8. Ergebnis der Vermögensverwaltung/
Jahresüberschuss 131.217,21 37.370,00 86.852,12
9. Zuführung zu Rücklagen43.700,0012.450,0028.900,00
10. Mittelvorgriff Vorjahr-140.532,35-140.532,35-198.484,47
11. Mittelgriff-53.015,14-115.612,35-140.532,35
Gewinn- und Verlustrechnung für die Zeit vom
1. Januar bis 31. Dezember 2013___________________________________
Jahresabschluss 2013Stiftung Pfründnerhaus Kinderhaus
Anlage 3
Blatt 2
Die Forderungen sind mit dem Nennwert bilanziert.
Die Rückstellungen wurden in der erforderlichen Höhe gebildet.
Die Verbindlichkeiten sind mit dem Nennwert (Rückzahlungsverpflichtung) bilanziert.
Fristigkeiten und Sicherungsumfang sind dem beigefügten Verbindlichkeitenspiegel zu
entnehmen.
Verbindlichkeitenspiegel
GesicherteArt/Form der
unter 1 Jahr1 bis 5 Jahreüber 5 JahreGesamt BeträgeSicherheit
EUREUREUREUR
1. Verbindlichkeiten aus Lieferungen
und Leistungen0,000,000,000,000,00 _
2. Sonstige Verbindlichkeiten0,000,000,000,000,00 _
III. Erläuterungen zu einzelnen Posten der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung
Die Entwicklung des Anlagevermögens ergibt sich aus dem Anlagennachweis.
IV. Sonstige Angaben
Im Geschäftsjahr hat die Stiftung keine eigenen Mitarbeiter beschäftigt.
Jahresabschluss 2013Stiftung Pfründnerhaus Kinderhaus
Anlage 3
Blatt 3
V. Entwicklung des Sachanlagevermögens in 2013 (Anlagennachweis)
RestbuchwertRestbuchwert
StandZugangStandStandAbschreibungStandStandStand
1.1.201331.12.20131.1.2013des Jahres31.12.201331.12.201331.12.2012
EUREUREUREUREUREUREUREUR
Sachanlagen
1. Grundstücke und grundstücksgleiche
Rechte mit Betriebsbauten einschließlich der
Betriebsbauten auf fremden Grundstücken
Erbbaugrundstücke
- Handorf, teilw. Wedemhove38.090,220,0038.090,220,000,000,0038.090,2238.090,22
2. Betriebs- und Geschäftsausstattung
- Schlüsseldepot1.174,340,001.174,341.174,340,001.174,340,000,00
Gesamt39.264,560,0039.264,561.174,340,001.174,3438.090,2238.090,22
Entwicklung der AbschreibungenEntwicklung der Anschaffungswerte
Jahresabschluss 2013Stiftung Pfründnerhaus Kinderhaus
Anlage 3
VI. Entwicklung der Finanzanlagen in 2013 Blatt 4
Stand Um- Ab- Zu- Stand Kurs Kurswert Kurswert ./. Verkaufsge-
fällig Zinsen Nennwert 1.1.2013 Zugänge buchung schreibung schreibung Abgänge 31.12.2013 % bzw. 31.12.2013 Buchwert winn/Verlust
WKN Stück/EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR
Anlageart: Renten Euro
2,125% Niedersachsen, Landesschuldverschreibung 159053 8.6.15 2,125 150.000,00 150.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 150.000,00 102,567 153.850,50 3.850,50
2,5% WL Bank AG, öffentliche Pfandbriefe A1CR96 1.9.15 2,5 100.000,00 100.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 100.000,00 103,700 103.700,00 3.700,00
2,25% Deutsche Bank AG Med. Term NTS. v. 2009 (2013) DB5DBU 10.12.13 2,25 150.000,00 149.925,00 0,00 0,00 0,00 0,00 149.925,00 0,00 75,00
LB. Hessen-Thüringen GZ FLR-IHS GELDM. 11C/10 v. 10(16) HLB18Q 23.11.16 2,00 125.000,00 124.562,50 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 124.562,50 102,600 128.250,00 3.687,50
HSH Nordbank Stufenz. Anl. HSH3RO 19.02.16 3,00 115.000,00 112.930,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 112.930,00 103,290 118.783,50 5.853,50
1,54% HSH Nordbank AG Fußball-Anleihe (10/14) HSH3WM 14.7.14 1,54 80.000,00 79.960,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 79.960,00 101,530 81.224,00 1.264,00
2,625% Norddeutsche Landesbank, Inhaberschuldverschreibung NLB1V8 20.10.14 2,625 12.000,00 12.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 12.000,00 101,690 12.202,80 202,80
1,25% Nordrhein-Westfalen, Land Med. T. LSA v. 10(13) Reihe 1063 NRW0AT 13.9.13 1,25 140.000,00 138.768,62 0,00 0,00 0,00 0,00 138.768,62 0,00 1.231,38
2,3 % Westlb AG Zuwachsanleihe 27.11.2013 WLB6P8 27.11.13 2,3 100.000,00 99.455,35 0,00 0,00 0,00 0,00 99.455,35 0,00 544,65
1,625% LB. Hessen-Thüringen GZ MTN HPF S. H. 229 v. 10 (14) HLB158 20.10.14 1,625 150.000,00 146.500,05 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 146.500,05 101,090 151.635,00 5.134,95
1,50% GdF Suez MTN Anl. A1G5G2 01.02.16 1,500 125.000,00 125.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 125.000,00 101,450 126.812,50 1.812,50
BMW Finance MTN 12/18 A1HC9L 05.06.18 1,500 75.000,00 0,00 74.921,65 0,00 0,00 0,00 0,00 74.921,65 100,435 75.326,25 404,60
1,75 % Linde AG MED.-TERM NTS. V. 2012 (2020) A1RE44 17.09.20 1,750 150.000,00 0,00 149.321,80 0,00 2.164,30 0,00 0,00 147.157,50 98,105 147.157,50 0,00
2,55 % DekaBank Dt. Girozentrale MTN-Bonitätsanl. v. 13 (18) DK9FX4 25.06.18 2,550 150.000,00 0,00 150.380,81 0,00 1.175,81 0,00 0,00 149.205,00 99,470 149.205,00 0,00
1, % GE Capital European Funding EO-MEDIUM-TERM Notes 2013(17) A1HKDH 02.05.17 1,000 150.000,00 0,00 149.439,53 0,00 1.037,03 0,00 0,00 148.402,50 98,935 148.402,50 0,00
Anlageart: Zertifikate
Deutsche Bank AG Disc/14 SX5E DX6M91 4.000 Stück 0,00 91.150,37 0,00 0,00 0,00 0,00 91.150,37 23,960 95.840,00 4.689,63
Deutsche Bank AG Disc/14 SX5E DZD5SA 3.800 Stück 0,00 90.251,70 0,00 0,00 0,00 0,00 90.251,70 24,650 93.670,00 3.418,30
DZ DAX (Dt. Bank) DE8JWW 02.04.14 1.400 Stück 0,00 91.381,52 0,00 0,00 0,00 0,00 91.381,52 67,900 95.060,00 3.678,48
DZ EuroStoxx (Coba) CZ4B4F 23.01.14 3.950 Stück 0,00 90.129,85 0,00 0,00 0,00 90.129,85 0,00 4.269,97
DZ DAX (UBS AG) UB31QL 02.04.13 1.900 Stück 83.905,88 0,00 0,00 0,00 0,00 83.905,88 0,00 3.183,72
DZ EuroStoxx (Dt. Bank) DE9ZK8 29.05.13 5.000 Stück 80.388,45 0,00 0,00 0,00 0,00 80.388,45 0,00 4.209,12
Deutsche Bank DISC.Z13 5XSE DE7FJC 29.05.13 4.375 Stück 87.290,13 0,00 0,00 0,00 0,00 87.290,13 0,00 4.093,44
UBS AG (LONDON BRANCH) DISC./ 07.10.13 ESTX50 2200 UB32TW 07.10.13 4.230 Stück 88.300,68 0,00 0,00 0,00 0,00 88.300,68 0,00 4.355,95
DZ DAX (Coba) CK999P 30.12.13 1.350 Stück 87.156,00 0,00 0,00 0,00 0,00 87.156,00 0,00 3.657,53
Commerzbank AG CL. DIZ 23.12.14 DAX 8300 CZ82QH 23.12.14 1.175 Stück 0,00 93.808,26 0,00 0,00 0,00 0,00 93.808,26 80,750 94.881,25 1.072,99
DZ Bank AG Deutsch.Zentral-Gen. DISC.Z 24.14 ESTX50 2700 DZD5TM 24.10.14 3.650 Stück 0,00 93.864,42 0,00 0,00 0,00 0,00 93.864,42 26,170 95.520,50 1.656,08
Sonstige Fonds
ETF Automobile Stoxx 600 A0Q4R2 575 Stück 0,00 22.424,39 0,00 0,00 0,00 0,00 22.424,39 46,730 26.869,75 4.445,36
ISHARES EURO Stoxx Bank (DE) 628930 1.630 Stück 0,00 23.294,12 0,00 66,62 0,00 0,00 23.227,50 14,250 23.227,50 0,00
ISHARES MDAX (DE) 593392 160 Stück 0,00 23.000,48 0,00 0,00 0,00 0,00 23.000,48 149,270 23.883,20 882,72
Ishares Euro Stoxx 50 (DE) Inhaber-Anteile 593395 875 Stück 22.027,84 0,00 0,00 0,00 0,00 22.027,84 0,00 1.187,73
DBX-Trackers Dax ETF Inhaber-Anteile 16 o.N. DBX1DA 275 Stück 21.393,21 22.443,42 0,00 0,00 0,00 21.393,21 22.443,42 94,430 25.968,25 3.524,83 3.622,14
Übertrag 1.709.563,711.165.812,320,004.443,760,00948.741,011.922.191,261.971.470,0049.278,7430.430,63
Jahresabschluss 2013Stiftung Pfründnerhaus Kinderhaus
Anlage 3
Blatt 5
VI. Entwicklung der Finanzanlagen in 2013
Stand Um- Ab- Zu- Stand Kurs Kurswert Kurswert ./. Verkaufsge-
fällig Zinsen Nennwert 1.1.2013 Zugänge buchung schreibung schreibung Abgänge 31.12.2013 % bzw. 31.12.2013 Buchwert winn/Verlust
WKN Stück/EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR
Übertrag 1.709.563,711.165.812,320,004.443,760,00948.741,011.922.191,261.971.470,0049.278,7430.430,63
Anlageart: Aktien Euroland
Deutsche Telekom AG Namens-Aktien O.N. 555750 2.184 Stück 18.760,56 0,00 0,00 0,00 6.795,72 0,00 25.556,28 12,430 27.147,12 1.590,84
Fresenius Medical Care KGAA Inhaber-Stammaktien O.N. 578580 420 Stück 21.268,89 0,00 0,00 0,00 0,00 21.268,89 0,00 342,40
Henkel AG & Co.KGAA Inhaber Vorzugsaktien o. St. O. N. 604843 300 Stück 15.713,35 0,00 0,00 0,00 0,00 7.655,22 8.058,13 83,500 25.050,00 16.991,87 14.111,02
Siemens AG Namens-Aktien o.N. 723610 275 Stück 20.465,15 0,00 -1.860,45 0,00 0,00 0,00 18.604,70 99,250 27.293,75 8.689,05
Osram Licht AG Namens-Aktien LED400 27 Stück 0,00 0,00 1.860,45 0,00 0,00 1.860,45 0,00 -837,31
Adidas AG Namens-Aktien o.N. A1EWWW 270 Stück 20.526,33 0,00 0,00 0,00 0,00 7.486,07 13.040,26 91,650 24.745,50 11.705,24 5.711,63
Linde AG Inhaber-Aktien o.N. 648300 155 Stück 20.210,95 0,00 0,00 0,00 0,00 2.807,08 17.403,87 152,000 23.560,00 6.156,13 1.006,75
BASF BASF11 350 Stück 20.535,92 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 20.535,92 77,490 27.121,50 6.585,58
Allianz 840400 200 Stück 21.421,15 0,00 0,00 0,00 0,00 3.570,19 17.850,96 129,850 25.970,00 8.119,04 1.202,21
LVMH Moet Henn. L. Vuitton SA 853292 160 Stück 21.597,83 0,00 0,00 621,83 0,00 0,00 20.976,00 131,100 20.976,00 0,00
SAP 716460 440 Stück 20.952,91 0,00 0,00 0,00 0,00 20.952,91 0,00 3.051,38
VW VZ 766403 160 Stück 20.206,02 0,00 0,00 0,00 0,00 20.206,02 0,00 2.769,58
Caterpillar 853292 255 Stück 16.743,30 0,00 0,00 28,30 0,00 0,00 16.715,00 65,549 16.715,00 0,00
RWE AG Inhaber-Stammaktien 703712 645 Stück 20.030,48 0,00 0,00 0,00 0,00 20.030,48 0,00 -1.560,54
Deutsche Post 555200 1.105 Stück 0,00 22.881,58 0,00 0,00 0,00 3.432,24 19.449,34 26,475 29.254,88 9.805,54 1.304,05
Bayer BAY001 275 Stück 0,00 22.866,62 0,00 0,00 0,00 0,00 22.866,62 101,900 28.022,50 5.155,88
Google A0B7FY 35 Stück 0,00 22.108,41 0,00 0,00 0,00 0,00 22.108,41 810,000 28.350,00 6.241,59
Münchener Rückversicherung 843002 155 Stück 0,00 22.609,73 0,00 0,00 0,00 0,00 22.609,73 160,150 24.823,25 2.213,52
ENI S.P.A. 897791 1.165 Stück 0,00 22.566,59 0,00 2.231,51 0,00 0,00 20.335,08 17,455 20.335,08 0,00
Vodafone Group A0J3PN 9.000 Stück 16.848,00 0,00 0,00 0,00 4.726,00 0,00 21.574,00 2,820 25.380,00 3.806,00
NESTLE S.A. Namens-Aktien SF -,10 A0Q4DC 435 Stück 21.500,75 0,00 0,00 0,00 0,00 21.500,75 0,00 968,67
Summe 2.006.345,301.278.845,250,007.325,4011.521,721.079.511,312.209.875,562.346.214,58136.339,0258.500,47
Jahresabschluss 2013 Stiftung Pfründnerhaus Kinderhaus
Lagebericht
Stiftungszweck und Aktivitäten
Der Zweck der Stiftung Pfründnerhaus Kinderhaus ist die Schaffung und Förderung von
Hilfsangeboten und Diensten für Personen, die aufgrund ihres körperlichen, geistigen oder
seelischen Zustandes oder ihrer wirtschaftlichen Verhältnisse auf die Hilfe Anderer angewiesen
sind.
Der Ursprung dieser Stiftung liegt im ehemaligen Leprosenhaus Kinderhaus, daher gilt zur
Erhaltung des historischen Stiftungszweckes die besondere Förderung von Personen mit
epidemischem Krankheitsbild.
Da der erforderliche Sanierungsbedarf des denkmalgeschützten Leprosenhauses die
Eigentümerstiftung finanziell überfordert hätte, hat die Wohn+Stadtbau GmbH dieses Gebäude
Mitte 2003 erworben und dort ein neues Nutzungskonzept, bestehend aus einem Mix von Museum
und Altenwohnungen unter Bewahrung der historischen Identität, ermöglicht.
Zum Stiftungsvermögen gehören zehn Altenwohnungen im Stadtteil Kinderhaus sowie anteilig
Altenwohnungen und das Begegnungszentrum im Altenzentrum Klarastift.
Beteiligungen
Eigentümergemeinschaften mit anderen Stiftungen bestehen bei folgenden Objekten:
Eigentümergemeinschaft Anteil in % Beteiligungskapital
in Euro
Altenwohnungen am Kirchhoffweg 30 % 22.643
288 Wohnungen Münster-Coerde 5 % 398.321
Altenzentrum Klarastift 40 % 948.884
Jahresergebnis 2013
Die Vermögensverwaltung der Stiftung Pfründnerhaus Kinderhaus ist aufgrund fehlender eigener
Immobilien geprägt durch die Ergebnisbeteiligungen aus ihren Eigentümergemeinschaften und
durch die Ergebnisse ihrer Kapitalanlagen.
Die 40 %ige Gewinnabführung aus der Eigentümergemeinschaft der Altenwohnungen am Klarastift
beträgt in 2013 rd. 33 TEUR (Ist 2012: rd. 28 TEUR). Im Rahmen der externen Vermögensverwal-
tung von liquidem Stiftungskapital konnten erforderliche Abschreibungen und Verluste aus Wert-
papierverkäufen von knapp 10 TEUR durch realisierte Kursgewinne und Zuschreibungen auf
Wertpapiere in Höhe von rd. 72 TEUR mehr als ausgeglichen werden. Die Kapitalanlagen haben
mit knapp 110 TEUR zum Ergebnis der Vermögensverwaltung beigetragen (2012: rd. 70 TEUR).
Der seit 2012 veränderte Abrechnungsmodus für die Personalkosten der Stiftungsverwaltung mit
der Stadt Münster führt für die Stiftung Pfründnerhaus Kinderhaus mit insgesamt rd. 11 TEUR zu
einer vergleichsweisen geringen Belastung mit Verwaltungskosten.
Die Vermögensverwaltung schließt ihr Geschäftsjahr 2013 mit einem Überschuss in Höhe von rd.
131 TEUR (Ist 2012: rd. 87 TEUR; Plan 2013: rd. 37 TEUR).
Auch aufgrund des bestehenden Verlustvortrages unterhält die Stiftung Pfründnerhaus Kinderhaus
zurzeit keine Stiftungsaktivitäten.
Nach der Zuführung zur Kapital stärkenden Freien Rücklage gemäß § 58 NR. 7a AO in Höhe von
rd. 44 TEUR reduziert der restliche Jahresüberschuss den ausgewiesenen Verlustvortrag von rd.
141 TEUR zum 31.12.2013 auf noch rd. 53 TEUR.
Ausblick
Der Wirtschaftsplan 2014 rechnet – ohne besondere Stiftungsaktivitäten - mit einem Bilanzgewinn
von rd. 37 TEUR, der den bestehenden Mittelvorgriff entsprechend weiter reduzieren wird.
Münster, 22. April 2014
Petra Woldt
Leitung Geschäftsstelle Kommunale Stiftungen
Jahresabschluss 2013
der
Stiftung Bürgerwaisenhaus
Bilanz zum 31.12.2013
Gewinn- und Verlustrechnung 01.01. bis 31.12.2013
Anhang
Lagebericht der Geschäftsstelle Kommunale Stiftungen
Bestätigungsvermerk des Abschlussprüfers
Jahresabschluss 2013 Stiftung Bürgerwaisenhaus
Anlage 1
Bilanz zum 31. Dezember 2013
A k t i v aP a s s i v a------------- ----------------
VorjahrVorjahr
EUREURTEUR EUREURTEUR
A. Anlagevermögen A. Eigenkapital
I. Stiftungskapital3.575.947,513.565,9
Sachanlagen 52.855,0055,8II. Ergebnisrücklagen
1. Freie Rücklage nach § 58 Nr. 7 a AO246.100,00191,9
B. Umlaufvermögen 2. Rücklage für Instandhaltung5.000,005,0
3. Rücklage für Projekte204.303,12153,5
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände III. Mittelvortrag/-vorgriff 98.451,024.129.801,65-24,1
Sonstige Vermögensgegenstände163.242,0016,3
- davon mit einer Restlaufzeit von mehr B. Rückstellungen 4.300,002,9
als einem Jahr EUR 0,00 (i.V. TEUR 0,0)
C. Verbindlichkeiten
II. Wertpapiere 3.795.840,463.551,71. Verbindlichkeiten gegenüber
Kreditinstituten11.739,160,0
III. Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten - davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem
Guthaben bei Kreditinstituten140.465,664.099.548,12280,3 Jahr: EUR 11.739,16 (i.V. TEUR 0,0)
____2. Verbindlichkeiten aus Lieferungen
und Leistungen5.880,096,6
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem
Jahr: EUR 5.880,09 (i.V. TEUR 6,6)
3. Sonstige Verbindlichkeiten682,2218.301,472,4
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem
Jahr: EUR 682,22 (i.V. TEUR 2,4)____ __________ ______ ____ __________ ______
4.152.403,123.904,14.152.403,123.904,1
==== ========== ====== ==== ========== ======
Jahresabschluss 2013Stiftung Bürgerwaisenhaus
Anlage 2
IstPlanIst
201320132012
EUREUREUR
1. Mieterträge26.448,0023.000,0023.028,00
2. Zuschüsse/Förderpreise/Spenden
Stiftungsfonds Mitmachkinder149.167,8336.000,0086.299,06
3. Sonstige betriebliche Erträge10.928,740,000,00
4. Aufwendungen für bezogene Sach- und
Dienstleistungen
a) Verwaltungsbedarf 43.782,56 41.440,00 38.325,86
b) Aufwendungen für Instandhaltung
und Instandsetzung 1.857,83 3.000,00 1.084,70
c) Steuern, Abgaben, Versicherungen 1.256,84 0,00 407,66
d) Erbbauzinsen 1.730,22 1.730,00 1.730,22
5. Abschreibungen auf Sachanlagen und
immaterielle Vermögensgegenstände2.932,002.940,002.932,00
6. Sonstige betriebliche Aufwendungen39.470,0036.000,00115,53
7. Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge203.843,6559.600,00137.102,03
8. Abschreibungen auf Finanzanlagen und
auf Wertpapiere des Umlaufvermögens 12.522,60 0,00 21.615,87
9. Zinsen und ähnliche Aufwendungen 4.261,18 0,00 7.464,02
10. Betriebsergebnis282.574,9933.490,00172.753,23
11. Aufwendungen im Sinne des Stiftungszweckes
Stiftungsfonds Mitmachkinder 45.226,07 5.400,00 72.762,60
Projekt "Deutsch Sommer" (Mitmachkinder) 6.815,98 0,00 0,00
12. Jahresüberschuss230.532,9428.090,0099.990,63
13. Zuführung zu Stiftungskapital10.090,680,000,00
14. Auflösung Rücklagen 14.000,00 0,00 0,00
15. Zuführung zu Rücklagen111.883,9511.160,0042.236,46
16. Mittelvorgriff Vorjahr-24.107,29-24.107,29-81.861,46
17. Mittelvortrag/-vorgriff98.451,02-7.177,29-24.107,29
Gewinn- und Verlustrechnung für die Zeit vom
1. Januar bis 31. Dezember 2013____________________________________
Jahresabschluss 2013 Stiftung Bürgerwaisenhaus
Anlage 3
Blatt 1
Anhang für das Geschäftsjahr 2013 _____________________________
I. Allgemeine Angaben
Die Stiftung führt den Namen "Stiftung Bürgerwaisenhaus" und ist eine selbständige ört-
liche Stiftung des bürgerlichen Rechts im Sinne des § 2 Abs. 3 Stiftungsgesetz NW. Sitz
der Stiftung ist Münster. Die zur Zeit gültige Satzung ist mit Genehmigung der Bezirks-
regierung Münster inkraftgetreten.
Die Stiftung verfolgt ausschließlich und unmittelbar gemeinnützige und mildtätige Zwe-
cke im Sinne des Abschnitts “Steuerbegünstigte Zwecke” der Abgabenordnung. Zweck
der Stiftung ist die Bereitstellung und der Betrieb von Einrichtungen sowie die Schaffung
und Förderung von Hilfsangeboten und Diensten für Kinder und Jugendliche, Hilfen zur
Lebenswegplanung und die Förderung sonstiger Maßnahmen der Jugendhilfe.
Organ der Stiftung ist die Stadt Münster. Sie ist Vorstand im Sinne des § 86 in Verbin-
dung mit § 26 BGB. Gemäß § 40 Abs. 2 GONW wird der Vorstand durch den Rat der
Stadt und dieser, soweit diese Satzung nichts anderes bestimmt, durch die Oberbür-
germeisterin/den Oberbürgermeister vertreten.
II. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden
Die Sachanlagen sind zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten abzüglich Abschrei-
bungen bewertet. Es kommt ausschließlich die lineare Abschreibungsmethode zur An-
wendung. Die Abschreibungssätze der verschiedenen Anlagegüter richten sich nach der
betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer.
Jahresabschluss 2013Stiftung Bürgerwaisenhaus
Anlage 3
Blatt 2
Die Forderungen sind mit dem Nennwert bilanziert.
Die Rückstellungen wurden in der erforderlichen Höhe gebildet.
Die Verbindlichkeiten sind mit dem Nennwert (Rückzahlungsverpflichtung) bilanziert.
Fristigkeiten und Sicherungsumfang sind dem beigefügten Verbindlichkeitenspiegel zu
entnehmen.
Verbindlichkeitenspiegel
GesicherteArt/Form der
unter 1 Jahr1 bis 5 Jahreüber 5 JahreGesamt BeträgeSicherheit
EUREUREUREUR
1. Verbindlichkeiten
gegenüber Kreditinstituten11.739,160,000,0011.739,160,00 _
2. Verbindlichkeiten aus
Lieferungen und Leistungen5.880,090,000,005.880,090,00 _
3. Sonstige Verbindlichkeiten682,220,000,00682,220,00 _
III. Erläuterungen zu einzelnen Posten der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung
Die Entwicklung des Anlagevermögens ergibt sich aus dem Anlagennachweis.
IV. Sonstige Angaben
Im Geschäftsjahr hat die Stiftung keine eigenen Mitarbeiter beschäftigt.
Jahresabschluss 2013Stiftung Bürgerwaisenhaus
Anlage 3
Blatt 3
V. Entwicklung des Sachanlagevermögens in 2013 (Anlagennachweis)
Entwicklung der AnschaffungswerteEntwicklung der AbschreibungenRestbuchwertRestbuchwert
Stand ZugangStand Stand AbschreibungStand Stand Stand
1.1.201331.12.20131.1.2013des Jahres31.12.201331.12.201331.12.2012
EUREUR EUR EUREUREUR EUR EUR
Sachanlagen
I. Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte
mit Betriebsbauten einschließlich der Betriebs-
bauten auf fremden Grundstücken
Gebäude
Melcherstraße 55 (Erbbaurecht)146.758,670,00146.758,6790.971,672.932,0093.903,6752.855,0055.787,00
II. Einrichtung und Ausstattung
Verwaltungsbedarf474,600,00474,60474,600,00474,600,000,00
Gesamt147.233,270,00147.233,2791.446,272.932,0094.378,2752.855,0055.787,00
Jahresabschluss 2013 Stiftung Bürgerwaisenhaus
Anlage 3
Blatt 4
VI. Entwicklung der Finanzanlagen in 2013
Stand Um- Ab- Zu- Stand Kurswert Kurswert ./. Verkaufsge-
fällig Zinsen Nennwert 1.1.2013 Zugänge buchung schreibung schreibung Abgänge 31.12.2013 Kurs 31.12.2013 Buchwert winn/Verlust
WKN % Stück/EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR % EUR EUR EUR
Anlageart: Renten Euro
2,125% Niedersachsen, Landesschuldverschreibung 159053 8.6.15 2,125 250.000,00 250.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 250.000,00 102,567 256.417,50 6.417,50
2,5% LB. Hessen-Thüringen GZ A0EPKU 7.7.15 2,5 150.000,00 150.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 150.000,00 102,850 154.275,00 4.275,00
2,5% WL Bank AG, öffentliche Pfandbriefe A1CR96 1.9.15 2,5 250.000,00 250.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 250.000,00 103,700 259.250,00 9.250,00
2,25% Deutsche Bank AG Med. Term NTS. v. 2009 (2013) DB5DBU 10.12.13 2,25 200.000,00 199.900,00 0,00 0,00 0,00 0,00 199.900,00 0,00 100,00
LB. Hessen-Thüringen GZ FLR-IHS GELDM. 11C/10 v. 10(16) HLB18Q 23.11.16 2,0 285.000,00 284.002,50 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 284.002,50 102,600 292.410,00 8.407,50
1,54% HSH Nordbank AG Fußball-Anleihe (10/14) HSH3WM 14.7.14 1,54 125.000,00 124.937,50 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 124.937,50 101,530 126.912,50 1.975,00
2,625% Norddeutsche Landesbank,
Inhaberschuldverschreibung NLB1V8 20.10.14 2,625 5.000,00 5.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 5.000,00 101,690 5.084,50 84,50
1,25% Nordrhein-Westfalen, Land Med. T. LSA v. 10(13) Reihe 1063 NRW0AT 13.09.13 1,25 285.000,00 280.476,46 0,00 0,00 0,00 0,00 280.476,46 0,00 4.523,54
2,3 % Westlb AG Zuwachsanleihe 27.11.2013 WLB6P8 27.11.13 2,3 200.000,00 198.899,87 0,00 0,00 0,00 0,00 198.899,87 0,00 1.100,13
1,625% LB. Hessen-Thüringen GZ MTN HPF S. H. 229 v. 10 (14) HLB158 20.10.14 1,625 250.000,00 244.162,73 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 244.162,73 101,090 252.725,00 8.562,27
1,50% GdF Suez MTN Anl. A1G5G2 01.02.16 1,500 200.000,00 200.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 200.000,00 101,450 202.900,00 2.900,00
BMW Finance MTN A1HC9L 05.06.18 1,500 95.000,00 0,00 94.891,45 0,00 0,00 0,00 0,00 94.891,45 100,435 95.413,25 521,80
1,75 % Linde AG MED.-TERM NTS. V. 2012 (2020) A1RE44 17.09.20 1,750 250.000,00 0,00 249.031,68 0,00 3.769,18 0,00 0,00 245.262,50 98,105 245.262,50 0,00
2,55 % DekaBank Dt. Girozentrale MTN-Bonitätsanl. v. 13 (18) DK9FX4 25.06.18 2,550 250.000,00 0,00 250.618,81 0,00 1.943,81 0,00 0,00 248.675,00 99,470 248.675,00 0,00
1, % GE Capital European Funding EO-MEDIUM-TERM Notes 2013(17) A1HKDH 02.05.17 1,000 250.000,00 0,00 249.024,28 0,00 1.686,78 0,00 0,00 247.337,50 98,935 247.337,50 0,00
Anlageart: Zertifikate
Deutsche Bank AG Disc/14 SX5E DX6M91 7.000 Stück 0,00 159.513,14 0,00 0,00 0,00 0,00 159.513,14 23,960 167.720,00 8.206,86
Deutsche Bank AG Disc/14 SX5E DZD5SA 6.750 Stück 0,00 160.315,52 0,00 0,00 0,00 0,00 160.315,52 24,650 166.387,50 6.071,98
DZ DAX (Dt. Bank) DE8JWW 02.04.14 2.250 Stück 0,00 146.855,56 0,00 0,00 0,00 0,00 146.855,56 67,900 152.775,00 5.919,44
DZ EuroStoxx (Coba) CZ4B4F 23.01.14 6.800 Stück 0,00 155.160,23 0,00 0,00 0,00 155.160,23 0,00 7.350,86
DZ DAX (UBS AG) UB31QL 02.04.13 3.400 Stück 150.147,37 0,00 0,00 0,00 0,00 150.147,37 0,00 5.707,05
DZ EuroStoxx (Dt. Bank) DE9ZK8 29.05.13 9.000 Stück 144.699,21 0,00 0,00 0,00 0,00 144.699,21 0,00 7.576,41
Deutsche Bank DISC.Z13 5XSE DE7FJC 29.05.13 7.750 Stück 154.618,59 0,00 0,00 0,00 0,00 154.618,59 0,00 7.260,88
UBS AG (LONDON BRANCH) DISC./ 07.10.13 ESTX50 2200 UB32TW 07.10.13 7.450 Stück 155.508,23 0,00 0,00 0,00 0,00 155.508,23 0,00 7.681,33
DZ DAX (Coba) CK999P 30.12.13 2.410 Stück 155.589,60 0,00 0,00 0,00 0,00 155.589,60 0,00 6.529,35
Commerzbank AG CL. DIZ 23.12.14 DAX 8300 CZ82QH 23.12.14 2.050 Stück 0,00 163.665,46 0,00 0,00 0,00 0,00 163.665,46 80,750 165.537,50 1.872,04
DZ Bank AG Deutsch.Zentral-Gen. DISC.Z 24.14 ESTX50 2700 DZD5TM 24.10.14 6.350 Stück 0,00 163.298,38 0,00 0,00 0,00 0,00 163.298,38 26,170 166.179,50 2.881,12
Sonstige Fonds
ETF Automobile Stoxx 600 A0Q4R2 1.000 Stück 0,00 38.998,93 0,00 0,00 0,00 0,00 38.998,93 46,730 46.730,00 7.731,07
ISHARES EURO Stoxx Bank (DE) 628930 2.825 Stück 0,00 40.371,72 0,00 115,47 0,00 0,00 40.256,25 14,250 40.256,25 0,00
ISHARES MDAX (DE) 593392 280 Stück 0,00 40.250,85 0,00 0,00 0,00 0,00 40.250,85 149,270 41.795,60 1.544,75
Ishares Euro Stoxx 50 (DE) Inhaber-Anteile 593395 1.550 Stück 39.020,74 0,00 0,00 0,00 0,00 39.020,74 0,00 2.103,99
DBX-Trackers Dax ETF Inhaber-Anteile 16 o.N. DBX1DA 480 Stück 38.178,64 39.173,98 0,00 0,00 0,00 38.178,64 39.173,98 94,430 45.326,40 6.152,42 6.464,15
Übertrag3.025.141,441.951.169,990,007.515,240,001.672.198,943.296.597,253.379.370,5082.773,2556.397,69
Jahresabschluss 2013 Stiftung Bürgerwaisenhaus
Anlage 3
Blatt 5
Stand Um- Ab- Zu- Stand Kurswert Kurswert ./. Verkaufsge-
fällig Zinsen Nennwert 1.1.2013 Zugänge buchung schreibung schreibung Abgänge 31.12.2013 Kurs 31.12.2013 Buchwert winn/Verlust
WKN % Stück/EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR % EUR EUR EUR
Übertrag 3.025.141,44 1.951.169,99 0,00 7.515,24 0,00 1.672.198,94 3.296.597,25 3.379.370,50 82.773,25 56.397,69
Anlageart: Aktien Euroland
Deutsche Telekom AG Namens-Aktien O.N. 555750 3.864 Stück 33.191,76 0,00 0,00 0,00 12.023,20 0,00 45.214,96 12,430 48.029,52 2.814,56
Fresenius Medical Care KGAA Inhaber-Stammaktien O.N. 578580 750 Stück 37.980,16 0,00 0,00 0,00 0,00 37.980,16 0,00 611,43
Henkel AG & Co.KGAA Inhaber
Vorzugsaktien o. St. O. N. 604843 520 Stück 27.934,85 0,00 0,00 0,00 0,00 13.967,42 13.967,43 83,500 43.420,00 29.452,57 25.746,42
Siemens AG Namens-Aktien o.N. 723610 480 Stück 35.721,00 0,00 -3.247,36 0,00 0,00 0,00 32.473,64 99,250 47.640,00 15.166,36
Osram Licht AG Namens-Aktien LED400 48 Stück 0,00 0,00 3.247,36 0,00 0,00 3.247,36 0,00 -1.434,96
Adidas AG Namens-Aktien o.N. A1EWWW 470 Stück 36.705,91 0,00 0,00 0,00 0,00 14.006,20 22.699,71 91,650 43.075,50 20.375,79 10.686,27
Linde AG Inhaber-Aktien o.N. 648300 255 Stück 36.491,99 0,00 0,00 0,00 0,00 7.859,81 28.632,18 152,000 38.760,00 10.127,82 2.853,26
BASF BASF11 625 Stück 36.671,28 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 36.671,28 77,490 48.431,25 11.759,97
Allianz 840400 330 Stück 37.486,99 0,00 0,00 0,00 0,00 8.032,93 29.454,06 129,850 42.850,50 13.396,44 2.726,14
LVMH 853292 280 Stück 37.796,19 0,00 0,00 1.088,19 0,00 0,00 36.708,00 131,100 36.708,00 0,00
SAP 716460 780 Stück 37.143,80 0,00 0,00 0,00 0,00 37.143,80 0,00 5.409,27
VW VZ 766403 290 Stück 36.623,41 0,00 0,00 0,00 0,00 36.623,41 0,00 5.015,26
Caterpillar 850598 450 Stück 29.547,00 0,00 0,00 49,95 0,00 0,00 29.497,05 65,549 29.497,05 0,00
RWE AG Inhaber-Stammaktien 703712 1.150 Stück 35.713,25 0,00 0,00 0,00 0,00 35.713,25 0,00 -2.782,36
Deutsche Post 555200 1.895 Stück 0,00 39.250,70 0,00 0,00 0,00 5.896,40 33.354,30 26,475 50.170,13 16.815,83 2.256,66
Bayer BAY001 480 Stück 0,00 39.912,64 0,00 0,00 0,00 0,00 39.912,64 101,900 48.912,00 8.999,36
Google A0B7FY 60 Stück 0,00 37.900,12 0,00 0,00 0,00 0,00 37.900,12 810,000 48.600,00 10.699,88
Münchener Rückversicherung 843002 270 Stück 0,00 39.384,69 0,00 0,00 0,00 0,00 39.384,69 160,150 43.240,50 3.855,81
ENI S.P.A. 897791 2.020 Stück 0,00 39.128,32 0,00 3.869,22 0,00 0,00 35.259,10 17,455 35.259,10 0,00
Vodafone Group A0J3PN 15.900 Stück 29.764,80 0,00 0,00 0,00 8.349,25 0,00 38.114,05 2,820 44.838,00 6.723,95
NESTLE S.A. Namens-Aktien SF -,10 A0Q4DC 765 Stück 37.811,66 0,00 0,00 0,00 0,00 37.811,66 0,00 1.703,52
Summe 3.551.725,49 2.146.746,46 0,00 12.522,60 20.372,45 1.910.481,34 3.795.840,46 4.028.802,05 232.961,59 109.188,60
Jahresabschluss 2013 Stiftung Bürgerwaisenhaus
Lagebericht
Stiftungszweck und Aktivitäten
Der Zweck der Stiftung Bürgerwaisenhaus umfasst die Bereitstellung und den Betrieb von Einrich-
tungen sowie die Schaffung und Förderung von Hilfsangeboten und Diensten für Kinder und Ju-
gendliche, Hilfen zur Lebenswegplanung und die Förderung sonstiger Maßnahmen der Jugendhil-
fe.
Nach dem Verkauf des Grundstückareals an der Schulstraße an die Stadt Münster besteht der
Immobilienbesitz der Stiftung nunmehr ausschließlich in dem Gebäude Melchersstraße 55, das
seit Herbst 2002 durch die Kinderschutzambulanz des Deutschen Roten Kreuzes genutzt wird.
Nach Jahren einer nur mäßigen Ertragslage sowie eines beständigen Mittelvorgriffs konnte sich
die wirtschaftliche Situation durch den Grundstücksverkauf bis zum Jahr 2008 sukzessive erholen.
Mit der zweimaligen Vergabe des Förderpreises ‚aktiv für junge Menschen’ und dem Stiftungs-
fonds ‚Mitmachkinder’ erfüllt die Stiftung Bürgerwaisenhaus seit 2009 wieder ihren Stiftungszweck.
Nach Aufhebung der rechtlich selbstständigen Stiftung Zumsande-Plönies wird deren Vermögen
im Rahmen eines Namensfonds seit dem 01.01.2013 unter dem Dach der Stiftung Bürgerwaisen-
haus verwaltet.
Beteiligungen
Keine
Jahresergebnis 2013
Das „Betriebsergebnis“ der Stiftung Bürgerwaisenhaus weist in 2013 einen Überschuss in Höhe
von rd. 283 TEUR aus (Plan 2013: rd. 33 TEUR; Ist 2012: rd. 173 TEUR).
Darin enthalten sind die zweckgebundenen Zuwendungen zum Stiftungsfonds ‚Mitmachkinder’ von
insgesamt rd. 149 TEUR. Hier entfallen knapp 110 TEUR auf Privat- und Firmenspenden sowohl in
größeren Einzelbeträgen als auch in kontinuierlichen Kleinbeträgen. Rd. 39 TEUR betreffen restli-
che Mittel aus der Gewinnausschüttung der Sparkasse Münsterland Ost zur Mitfinanzierung des
Projektes „Mitmachpaten“. In den „Sonstigen betrieblichen Erträgen“ ist eine Zustiftung von 10
TEUR enthalten.
Die fast reine Kapitalstiftung Bürgerwaisenhaus konnte im Rahmen ihrer externen Vermögensver-
waltung im Geschäftsjahr 2013 deutlich von Kursgewinnen bei Wertpapierverkäufen profitieren; die
Kapitalanlagen haben mit insgesamt rd. 187 TEUR zum Ergebnis der Vermögensverwaltung bei-
getragen (2012: rd. 108 TEUR).
Ihren Stiftungszweck hat die Stiftung Bürgerwaisenhaus in Höhe von rd. 92 TEUR über die „Mit-
machkinder“ verwirklicht, inklusive der Personalkosten für die Betreuung der Mitmachpaten, die
über die Sparkassenmittel refinanziert sind. Knapp 7 TEUR betreffen das Ferienprogramm
„DeutschSommer“.
Vom Jahresüberschuss in Höhe von rd. 231 TEUR wird die Zustiftung in Höhe von 10 TEUR dem
Stiftungskapital zugeführt. Die Freie Rücklage gemäß § 58 Nr. 7a AO kann um rd. 54 TEUR erhöht
und dem Stiftungsfonds Mitmachkinder rd. 58 TEUR zugeführt werden. Die nicht länger benötigte
Projektrücklage für eine dritte Preisverleihung „Aktiv für junge Menschen“ wird aufgelöst (14
TEUR). Der verbleibende Überschuss führt den bestehenden Mittelvorgriff in Höhe von rd. 24
TEUR zum 31.12.2013 in einen Gewinnvortrag von rd. 98 TEUR.
Ausblick
Die Wirtschaftsplanung geht für das Geschäftsjahr 2014 von einem Ergebnis der Vermögensver-
waltung von rd. 35 TEUR aus. Anfallende Aufwendungen für den Förderfonds ‚Mitmachkinder’ sind
durch die bestehende Projektrücklage gedeckt. Durch die finanzielle Förderung der Stiftung „help
and hope“ in Höhe von 43 TEUR ist das Patenprogramm der Mitmachkinder auch in 2014 gesi-
chert. In Höhe von knapp 24 TEUR kann der jetzt ausgewiesene Gewinnvortrag der Stiftung Bür-
gerwaisenhaus in 2014 weiter ausgebaut werden.
Münster, 22. April 2014
Petra Woldt
Leitung Geschäftsstelle Kommunale Stiftungen
Jahresabschluss 2013
der
Eigentümergemeinschaft
288 Wohnungen Münster-Coerde
Bilanz zum 31.12.2013
Gewinn- und Verlustrechnung 01.01. bis 31.12.2013
Anhang
Lagebericht der Geschäftsstelle Kommunale Stiftungen
Bestätigungsvermerk des Abschlussprüfers
Jahresabschluss 2013Eigentümergemeinschaft 288 Wohnungen Münster-Coerde
Anlage 1
Bilanz zum 31. Dezember 2013
A k t i v aP a s s i v a-------------- ----------------
VorjahrVorjahr
EUREUREURTEUREUREUREURTEUR
A. Anlagevermögen A. Eigenkapital
Sachanlagen I. Beteiligungskapital
Grundstücke 4.034.092,944.034,11. Vereinigte Pfründnerhäuser1.593.283,71
Gebäude4.679.953,008.714.045,944.769,42. Pfründnerhaus Kinderhaus398.321,06
3. Magdalenenhospital 796.642,11
B. Umlaufvermögen 4. Siverdes5.178.172,717.966.419,597.966,4
I. Forderungen und sonstige Vermögens-II. Ergebnisrücklagen
gegenstände Rücklage für Instandhaltung0,00817,6
Sonstige Vermögensgegenstände8,89104,7
- davon mit einer Restlaufzeit von mehr III. Mittelvorgriff -290.593,657.675.825,940,0
als einem Jahr: EUR 0,00 (i.V. TEUR 0,0)
B. Verbindlichkeiten
II. Kassenbestand, Guthaben bei Kredit-1. Verbindlichkeiten gegenüber
instituten und Schecks Kreditinstituten1.679.541,78874,7
Guthaben bei Kreditinstituten771.631,00771.639,89903,8 - davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem
____ Jahr: EUR 57.863,62 (i.V. TEUR 55,1)
2. Verbindlichkeiten gegenüber
verbundenen Unternehmen0,00140,0
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem
Jahr: EUR 0,00 (i.V. TEUR 140,0)
3. Sonstige Verbindlichkeiten130.318,1113,3
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem
Jahr: EUR 130.318,11 (i.V. TEUR 13,3) 1.809.859,89____ ___________ ______ ____ ___________ _______
9.485.685,839.812,09.485.685,839.812,0
==== =========== ====== ==== =========== =======
Jahresabschluss 2013Eigentümergemeinschaft 288 Wohnungen Münster-Coerde
Anlage 2
IstPlanIst
201320132012
EUREUREUR
1. Mieterträge1.062.031,701.065.500,001.049.551,19
2. Sonstige betriebliche Erträge22.880,6726.900,0019.651,01
3. Aufwendungen für bezogene Sach- und
Dienstleistungen
a) Verwaltungsbedarf86.863,8486.700,0086.763,84
b) Hausbetriebskosten5.694,8815.000,003.580,09
c) Instandhaltung1.806.695,602.340.000,001.263.101,36
d) Steuern, Abgaben, Versicherungen1.273,080,000,00
4. Abschreibungen auf Sachanlagen und
immaterielle Vermögensgegenstände254.205,19251.000,00250.910,00
5. Sonstige betriebliche Aufwendungen 3.810,31 9.800,00 14.470,82
6. Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge10.412,549.200,0027.375,47
7. Zinsen und ähnliche Aufwendungen 44.969,08 53.800,00 44.985,50
8. Ergebnis Vermögensverwaltung-1.108.187,07-1.654.700,00-567.233,94
9. Jahresüberschuss-1.108.187,07-1.654.700,00-567.233,94
10. Auflösung von Rücklagen817.593,42693.727,36567.233,94
11. Mittelvorgriff-290.593,65-960.972,640,00
Gewinn- und Verlustrechnung für die Zeit vom
1. Januar bis 31. Dezember 2013______________________________________
Jahresabschluss 2013 Eigentümergemeinschaft 288 Wohnungen Münster-Coerde
______________________________________________________________________
Anlage 3
Blatt 1
Anhang für das Geschäftsjahr 2013 ______________________________
I. Allgemeine Angaben
Die Eigentümergemeinschaft 288 Wohnungen Münster-Coerde wurde durch die Stiftun-
gen Siverdes, Vereinigte Pfründnerhäuser, Pfründnerhaus Kinderhaus und Magdale-
nenhospital gegründet.
Die Eigentumsanteile der Stiftungen betragen:
- Siverdes 65 %
- Vereinigte Pfründnerhäuser 20 %
- Pfründnerhaus Kinderhaus 05 %
- Magdalenenhospital 10 %
II. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden
Die Sachanlagen sind zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten abzüglich Abschrei-
bungen bewertet. Es kommt ausschließlich die lineare Abschreibungsmethode zur An-
wendung. Die Abschreibungssätze der verschiedenen Anlagegüter richten sich nach der
betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer.
Die Bewertung der Forderungen erfolgt zum Nennwert.
Jahresabschluss 2013Eigentümergemeinschaft 288 Wohnungen Münster-Coerde
Anlage 3
Blatt 2
Die Verbindlichkeiten sind mit dem Nennwert (Rückzahlungsverpflichtung) bilanziert.
Fristigkeiten und Sicherungsumfang sind dem beigefügten Verbindlichkeitenspiegel
zu entnehmen.
Verbindlichkeitenspiegel
GesicherteArt/Form der
unter 1 Jahr1 bis 5 Jahreüber 5 JahreGesamt BeträgeSicherheit
EUREUREUREUR
1. Verbindlichkeiten
gegenüber Kredit-
instituten57.863,62484.857,081.136.821,081.679.541,781.679.541,78Grund-
schulden
2. Sonstige Verbind-
lichkeiten130.318,110,000,00130.318,110,00 _
III. Erläuterungen zu einzelnen Posten der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung
Die Entwicklung des Anlagevermögens ergibt sich aus dem Anlagennachweis.
IV. Sonstige Angaben
Im Geschäftsjahr hat die Eigentümergemeinschaft keine eigenen Mitarbeiter beschäftigt.
Jahresabschluss 2013Eigentümergemeinschaft 288 Wohnungen Münster-Coerde
Anlage 3
Blatt 3
V. Entwicklung des Sachanlagevermögens in 2013 (Anlagennachweis)
Entwicklung der AnschaffungswerteRestbuchwertRestbuchwert
StandZugangStandStand AbschreibungStand Stand Stand
1.1.201331.12.20131.1.2013des Jahres31.12.201331.12.201331.12.2012
EUREUREUR EUREUR EUR EUR EUR
Sachanlagen
1. Grundstücke und grundstücksgleiche
Rechte mit Betriebsbauten einschließlich
der Betriebsbauten auf fremden Grundstücken
1.1. Grundstücke
Vereinigte Pfründnerhäuser (20%)806.818,590,00806.818,590,000,000,00806.818,59806.818,59
Pfründnerhaus Kinderhaus (5%)201.704,650,00201.704,650,000,000,00201.704,65201.704,65
Magdalenenhospital (10%)403.409,290,00403.409,290,000,000,00403.409,29403.409,29
Stiftung Siverdes (65%)2.622.160,410,002.622.160,410,000,000,002.622.160,412.622.160,41
4.034.092,940,004.034.092,940,000,000,004.034.092,944.034.092,94
1.2. Gebäude
Vereinigte Pfründnerhäuser (20%)2.509.911,9032.952,242.542.864,141.556.031,1050.841,241.606.872,34935.991,80953.880,80
Pfründnerhaus Kinderhaus (5%)627.477,858.238,06635.715,91389.010,1512.710,56401.720,71233.995,20238.467,70
Magdalenenhospital (10%)1.254.955,7016.476,121.271.431,82778.019,3025.420,12803.439,42467.992,40476.936,40
Stiftung Siverdes (65%)8.157.212,03107.094,778.264.306,805.057.099,93165.233,275.222.333,203.041.973,603.100.112,10
12.549.557,48164.761,1912.714.318,677.780.160,48254.205,198.034.365,674.679.953,004.769.397,00
Gesamt16.583.650,42164.761,1916.748.411,617.780.160,48254.205,198.034.365,678.714.045,948.803.489,94
Entwicklung der Abschreibungen
Jahresabschluss 2013Eigentümergemeinschaft 288 Wohnungen Münster-Coerde
Anlage 3
Blatt 4
VI. Entwicklung der langfristigen Verbindlichkeiten in 2013
Verwaltungs-
Ursprungs-Stand ZugangTilgungStand kosten/
betrag01.01.201331.12.2013Zinsen
EUREUREUREUREUREUR
NRW-Bank
- Darlehen-Nr. 35189800101.231.371,17874.665,600,0055.123,82819.541,7841.601,00
Sparkasse Münsterland Ost
- Darlehen-Nr. 693 317 406860.000,000,00860.000,000,00860.000,002.670,00
2.091.371,17874.665,60860.000,0055.123,821.679.541,7844.271,00
Jahresabschluss 2013 Eigentümergemeinschaft 288 Wohnungen Münster-Coerde
Lagebericht
Stiftungszweck und Beteiligungsverhältnisse
Die Eigentümergemeinschaft besteht in Form von 288 Sozialwohnungen im Stadtteil Coerde für
die nachfolgend genannten Stiftungen:
Eigentümerstiftungen Anteil in % Beteiligungskapital
in Euro
Siverdes 65 % 5.178.173
Vereinigte Pfründnerhäuser 20 % 1.593.284
Magdalenenhospital 5 % 796.642
Pfründnerhaus Kinderhaus 10 % 398.321
Stiftungskapital gesamt 100 % 7.966.420
Jahresergebnis 2013
Das Ergebnis aus der Bewirtschaftung der 288 Sozialwohnungen im Stadtteil Coerde ist im fünften
und vorletzten Jahr der Gesamtsanierung - Plan abweichend - positiv. Mit rd. 1,1 Mio. Euro liegt
das Defizit 2013 deutlich unterhalb des erwarteten Fehlbetrages von knapp 1,7 Mio. Euro.
In den dreigeschossigen Mehrfamilienhäusern an der Gleiwitzer Straße und an der Dachsleite wur-
den 72 Wohnungen grundständig und energetisch auf dem Niveau eines „KfW-Effizienzhauses
100“ auf Basis der geltenden Energieeinsparverordnung saniert. Abweichend zur Ursprungspla-
nung in 2008 (Vorlage Nr. V/0966/2008) wurden dabei zusätzliche Maßnahmen wie z. B. eine um-
fassendere Wärmedämmung, die Optimierung der Fernwärmeanschlüsse und der Anbau von 28
Balkonen umgesetzt. Die Kostenschätzung von rd. 2,3 Mio. Euro wurde mit insgesamt rd. 1,8 Mio.
Euro in der Umsetzung deutlich unterschritten. Die neuen Balkone bedeuten eine Wertsteigerung
der Gebäude, daher werden diese Kosten nicht als Instandhaltungsaufwand eines Jahres ver-
bucht, sondern über die bilanzielle Aktivierung im Rahmen jährlicher Abschreibungen (über 50
Jahre) erfolgswirksamer Aufwand. Der laufende Bauunterhaltungsaufwand ist mit rd. 136 TEUR für
die große Anzahl der Wohnungen in Coerde akzeptabel.
Der Abfluss von Eigenkapital für die seit 2009 andauernde Sanierung und das niedrige Zinsniveau
sind die Ursache dafür, dass Kapitalerträge lediglich noch in Höhe von rd. 10 TEUR erzielt werden
konnten (2012: rd. 27 TEUR).
Der Jahresfehlbetrag wird durch die Auflösung des Restbestandes der Rücklage für Instandhal-
tung (knapp 818 TEUR) auf rd. 290 TEUR reduziert.
Ausblick
Im letzten Jahr der ‚Renovierung’ von 288 Stiftungsimmobilien im Stadtteil Coerde, erfolgt in 2014
die Fertigstellung der restlichen 72 Wohnungen an der der Breslauer Straße und an der Coerheide
Auch hier wird entgegen der Ursprungsplanung aus 2008 eine wesentlich umfassendere energeti-
sche Sanierung erfolgen und auch hier das Niveau eines ‚KfW-Effizienzhauses 100’ erreicht wer-
den. Die Kostenschätzung beläuft sich wiederum auf rd. 2,3 Mio. Euro; zusätzlich ist bei diesen
Gebäuden allerdings (energetisch) auch der Austausch der Treppenhausfenster erforderlich. Vom
Gesamtaufwand wird rd. 1,1 Mio. Euro wieder über das zinsgünstige ‚CO 2-Gebäude-
sanierungsprogramm’ des Bundes finanziert, das einen zusätzlichen Tilgungszuschuss vorsieht
(KfW-Förderprogramm 151).
Die Aufstockung des Investitionsvolumens bedeutet für die vier beteiligten Stiftungen, dass mögli-
che Gewinnausschüttungen voraussichtlich erst 2019 wieder einsetzen werden.
Münster, 22. April 2014
Petra Woldt
Leitung Geschäftsstelle Kommunale Stiftungen
Jahresabschluss 2013
der
Eigentümergemeinschaft Altenzentrum Klarastift
Bilanz zum 31.12.2013
Gewinn- und Verlustrechnung 01.01. bis 31.12.2013
Anhang
Lagebericht der Geschäftsstelle Kommunale Stiftungen
Bestätigungsvermerk des Abschlussprüfers
Jahresabschluss 2013Eigentümergemeinschaft Altenzentrum Klarastift
Anlage 1
Bilanz zum 31. Dezember 2013
A k t i v aP a s s i v a
------------- ----------------
VorjahrVorjahr
EUREURTEUREUREUREURTEUR
A. Anlagevermögen A. Eigenkapital
Sachanlagen I. Beteiligungskapital
Grundstücke 544.265,09544,31. Vereinigte Pfründnerhäuser (60%)1.423.325,65
Gebäude 3.682.628,003.880,42. Pfründnerhaus Kinderhaus (40%)948.884,112.372.209,762.522,2
Betriebs- und Geschäftsausstattung 0,004.226.893,090,0
II. Ergebnisrücklagen
B. Umlaufvermögen Rücklage für Instandhaltung150.000,00100,0
I. Forderungen und sonstigeIII. Mittelvortrag 0,002.522.209,760,0
Vermögensgegenstände
Sonstige Vermögensgegenstände8.713,6413,9B. Rückstellungen 6.500,006,5
- davon mit einer Restlaufzeit von mehr als
einem Jahr: EUR 0,00 (i.V. TEUR 0,0) C. Verbindlichkeiten
1. Verbindlichkeiten gegenüber
II. Kassenbestand, Guthaben bei Kredit- Kreditinstituten1.741.540,401.786,5
instituten und Schecks - davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem
Guthaben bei Kreditinstituten151.315,73160.029,3786,4 Jahr: EUR 45.057,62 (i.V. TEUR 44,9)
____2. Verbindlichkeiten aus
Lieferungen und Leistungen800,000,8
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem
Jahr: EUR 800,00 (i.V. TEUR 0,8)
3. Verbindlichkeiten gegenüber
verbundene Unternehmen82.900,9972,0
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem
Jahr: EUR 82.900,99 (i.V. TEUR 472,1)
4. Sonstige Verbindlichkeiten32.971,3137,0
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem
Jahr: EUR 32.971,31 (i.V. TEUR 37,0) 1.858.212,70____ ___________ ______ ____ ___________ ______
4.386.922,464.525,04.386.922,464.525,0
==== =========== ====== ==== =========== ======
Jahresabschluss 2013Eigentümergemeinschaft Altenzentrum Klarastift
Anlage 2
Gewinn- und Verlustrechnung für die Zeit vom
1. Januar bis 31. Dezember 2013_____________________________________
IstPlanIst
201320132012
EUREUREUR
1. Mieterträge537.267,50518.400,00528.794,24
2. Sonstige betriebliche Erträge9.367,077.500,0012.039,57
3. Aufwendungen für bezogene Sach- und
Dienstleistungen
a) Hausbetriebskosten46.121,7638.200,0039.950,94
b) Verwaltungsbedarf44.030,9544.000,0044.030,95
c) Instandhaltung95.198,86103.000,00110.854,66
d) Aufwendungen für ehrenamtliche Tätigkeiten3.300,003.300,003.300,00
4. Abschreibungen auf Sachanlagen und
immaterielle Vermögensgegenstände197.738,00197.740,00198.063,00
5. Sonstige betriebliche Aufwendungen8.803,071.500,002.163,54
6. Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge
- davon aus verbundenen Unternehmen: EUR 0,00 524,27880,003.732,50
7. Zinsen und ähnliche Aufwendungen
- davon an verbundene Unternehmen: EUR 0,00 19.065,21 18.780,00 24.127,32
8. Ergebnis Vermögensverwaltung132.900,99120.260,00122.075,90
9. Zuführung zu Rücklagen50.000,0050.000,0050.000,00
10. Mittelvortrag Vorjahr0,000,000,00
11. Jahresüberschuss82.900,9970.260,0072.075,90
Anteiliges Ergebnis für die beteiligten Stiftungen
- Vereinigte Pfründnerhäuser (60%)49.740,5942.160,0043.245,54
- Pfründnerhaus Kinderhaus (40%)33.160,4028.100,0028.830,36
82.900,9970.260,0072.075,90
Jahresabschluss 2013 Eigentümergemeinschaft Altenzentrum Klarastift
Anlage 3
Blatt 1
Anhang für das Geschäftsjahr 2013 ______________________________
I. Allgemeine Angaben
Die Eigentümergemeinschaft Altenzentrum Klarastift wurde durch die Stiftungen Verei-
nigte Pfründnerhäuser und Pfründnerhaus Kinderhaus gegründet.
Die Eigentumsanteile der Stiftungen betragen:
- Vereinigte Pfründnerhäuser 60 %
- Pfründnerhaus Kinderhaus 40%
II. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden
Die Sachanlagen sind zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten abzüglich Abschrei-
bungen bewertet. Es kommt ausschließlich die lineare Abschreibungsmethode zur An-
wendung. Die Abschreibungssätze der verschiedenen Anlagegüter richten sich nach der
betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer.
Die Bewertung der Forderungen erfolgt zum Nennwert.
Rückstellungen wurden in der erforderlichen Höhe gebildet.
Jahresabschluss 2013Eigentümergemeinschaft Altenzentrum Klarastift
Anlage 3
Blatt 2
Die Verbindlichkeiten sind mit dem Nennwert (Rückzahlungsverpflichtung) bilanziert. Fristig-
keiten und Sicherungsumfang sind dem beigefügten Verbindlichkeitenspiegel zu entnehmen.
Verbindlichkeitenspiegel
GesicherteArt/Form der
unter 1 Jahr1 bis 5 Jahreüber 5 JahreGesamt BeträgeSicherheit
EUREUREUREUR
1. Verbindlichkeiten
gegenüber Kreditin-
stituten45.057,62181.515,561.514.967,221.741.540,401.741.540,40Grund-
schulden
2. Verbindlichkeiten
aus Lieferungen
und Leistungen800,000,000,00800,000,00 _
3. Verbindlichkeiten
gegenüber verbundene
Unternehmen82.900,990,000,0082.900,990,00 _
4. Sonstige Verbind-
lichkeiten32.971,310,000,0032.971,310,00 _
III. Erläuterungen zu einzelnen Posten der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung
Die Entwicklung des Anlagevermögens ergibt sich aus dem Anlagennachweis.
IV. Sonstige Angaben
Im Geschäftsjahr hat die Stiftung keine eigenen Mitarbeiter beschäftigt.
Jahresabschluss 2013Eigentümergemeinschaft Altenzentrum Klarastift
Anlage 3
Blatt 3
V. Entwicklung des Sachanlagevermögens in 2013 (Anlagennachweis)
RestbuchwertRestbuchwert
StandZugangAbgangStandStandAbschreibungEntnahmeStandStand Stand
1.1.201331.12.20131.1.2013des Jahresfür Abgänge31.12.201331.12.201331.12.2012
EUREUREUREUREUREUREUR EUR EUR EUR
Sachanlagen
1. Grundstücke und grundstücksgleiche
Rechte mit Betriebsbauten einschließlich
der Betriebsbauten auf fremden Grundstücken
1.1. Grundstücke
Vereinigte Pfründnerhäuser (60%)326.559,050,000,00326.559,050,000,000,000,00326.559,05326.559,05
Pfründnerhaus Kinderhaus (40%)217.706,040,000,00217.706,040,000,000,000,00217.706,04217.706,04
544.265,090,000,00544.265,090,000,000,000,00544.265,09544.265,09
1.2. Gebäude
Andreas-Hofer Straße
- Vereinigte Pfründnerhäuser (60%)5.784.101,380,000,005.784.101,383.431.243,9877.044,400,003.508.288,382.275.813,002.352.857,40
- Pfründnerhaus Kinderhaus (40%)3.856.067,760,000,003.856.067,762.544.310,16115.566,600,002.659.876,761.196.191,001.311.757,60
Neubau ambulanter Dienst
- Vereinigte Pfründnerhäuser (60%)154.055,710,000,00154.055,7120.503,502.050,800,0022.554,30131.501,41133.552,21
- Pfründnerhaus Kinderhaus (40%)102.703,800,000,00102.703,8020.505,013.076,200,0023.581,2179.122,5982.198,79
9.896.928,650,000,009.896.928,656.016.562,65197.738,000,006.214.300,653.682.628,003.880.366,00
2. Betriebs- und Geschäftsausstattung
Vereinigte Pfründnerhäuser (60%)29.287,060,000,0029.287,0629.287,060,000,0029.287,060,000,00
Pfründnerhaus Kinderhaus (40%)29.287,060,000,0029.287,0629.287,060,000,0029.287,060,000,00
Geringwertige Wirtschaftsgüter 17.556,500,0017.556,500,0017.556,500,0017.556,500,000,000,00
76.130,620,0017.556,5058.574,1276.130,620,0017.556,5058.574,120,000,00
Gesamt10.517.324,360,0017.556,5010.499.767,866.092.693,27197.738,0017.556,506.272.874,774.226.893,094.424.631,09
Entwicklung der AbschreibungenEntwicklung der Anschaffungswerte
Jahresabschluss 2013Eigentümergemeinschaft Altenzentrum Klarastift
Anlage 3
Blatt 4
VI. Entwicklung der langfristigen Verbindlichkeiten in 2013
Verwaltungs-
ObjektUrsprungs-StandZugangTilgungStand kosten/
betrag1.1.201331.12.2013Zinsen
EUREUREUREUREUREUR
Andreas-Hofer-Str. 72+76
Wohnungsbauförderungsanstalt Nordrhein-Westfalen
- Darlehen-Nr. 6732631004590.030,83367.908,910,006.750,77361.158,144.341,81
Altenzentrum Klarastift
Wohnungsbauförderungsanstalt Nordrhein-Westfalen
- Darlehen-Nr. 67326310121.625.908,181.031.029,980,0018.537,221.012.492,7612.029,86
- Darlehen-Nr. 6732631020363.503,99196.898,520,007.910,69188.987,831.649,47
- Darlehen-Nr. 673263103815.146,008.204,050,00329,627.874,4368,72
Summe Altenzentrum Klarastift 2.004.558,171.236.132,550,0026.777,531.209.355,0213.748,05
AKL/Begegnungsstätte
NRW.Bank
- Darlehen-Nr. 3805690017570.090,45182.429,040,0011.401,80171.027,24684,10
Summe gesamt3.164.679,451.786.470,500,0044.930,101.741.540,4018.773,96
Jahresabschluss 2013 Eigentümergemeinschaft Altenwohnungen Klarastift
Lagebericht
Stiftungszweck und Beteiligungsverhältnisse
Die Eigentümergemeinschaft ‚Altenzentrum Klarastift’ besteht aus 140 Altenwohnungen, einem
Begegnungszentrum und dem gewerblich genutzten Bereich für das ‚Aqua vitalis’. Beteiligt sind die
nachfolgend genannten Stiftungen:
Eigentümerstiftungen Anteil in % Beteiligungskapital
In Euro
Vereinigte Pfründnerhäuser 60 % 1.423.326
Pfründnerhaus Kinderhaus 40 % 948.884
Stiftungskapital gesamt 100 % 2.372.210
Jahresergebnis 2013
Das Ergebnis der Vermögensverwaltung der Altenwohnungen am Klarastift weist rd. 133 TEUR
aus (2012: rd. 122 TEUR).
Nach Jahren hoher Sonderinstandhaltungen und den Belastungen durch den Umbau des ehemali-
gen Reha-Bereichs für das ‚Aqua vitalis’ betrugen die laufenden Instandhaltungsaufwendungen im
Jahr 2013 rd. 95 TEUR (2012: rd. 110 TEUR).
Vom Jahresergebnis werden 50 TEUR planmäßig in die Rücklage für Instandhaltung abgeführt;
der Rest fließt als anteilige Gewinnausschüttung in die Abschlüsse der beiden Pfründnerhaus-
Stiftungen.
Ausblick
Für das Jahr 2014 beinhaltet der Wirtschaftsplan 101 TEUR für die laufende Instandhaltung von
Altenwohnungen, Begegnungszentrum und ‚Aqua vitalis’.
Vom erwarteten Überschuss in Höhe von rd. 125 TEUR werden weiterhin 50 TEUR der Instandhal-
tungsrücklage zugeführt und der verbleibende Rest an die beiden Eigentümerstiftungen abgeführt.
Insbesondere für die fünf eingeschossigen Gebäude der Altenwohnungen auf dem nördlichen Are-
al des Klarastifts ist eine Neuentwicklung mittelfristig dringend geboten. Aufgrund des hohen Bau-
alters ist ein kontinuierlich steigender Instandhaltungsaufwand erkennbar, der jedoch nicht ausrei-
chen wird, um angemessene bauliche und energetische Standards zu erreichen. Derzeit wird an
einer ersten Konzeptstudie für die Entwicklung dieser Altenwohnungen gearbeitet; insbesondere
der Freizug der Altenwohnungen ist sensibel zu gestalten. Eine Beschlussvorlage zur Beauftra-
gung der Wohn- und Stadtbau GmbH mit der Vorentwurfsplanung und den Umsetzungsoptionen
ist für das laufende Geschäftsjahr geplant.
Münster, 22. April 2014
Petra Woldt
Leitung Geschäftsstelle Kommunale Stiftungen
Jahresabschluss 2013
der
Eigentümergemeinschaft Gesundheitshaus
Bilanz zum 31.12.2013
Gewinn- und Verlustrechnung 01.01. bis 31.12.2013
Anhang
Lagebericht der Geschäftsstelle Kommunale Stiftungen
Bestätigungsvermerk des Abschlussprüfers
Jahresabschluss 2013Eigentümergemeinschaft Gesundheitshaus
Anlage 1
Bilanz zum 31. Dezember 2013
A k t i v aP a s s i v a------------- ----------------
VorjahrVorjahr
EUREUREURTEUREUREUREURTEUR
A. Anlagevermögen A. Eigenkapital
I. Beteiligungskapital
I. Immaterielle Vermögensgegenstände 15.752,0026,51. Magdalenenhospital (60%)1.503.117,581.332,1
2. Siverdes (40%)1.001.925,682.505.043,26887,9
II. Sachanlagen
1. Grundstücke und grundstücksgleicheII. Mittelvortrag 0,002.505.043,260,0
Rechte mit Wohnbauten2.901.684,182.927,0
2. Außenanlagen 6.557,000,0B. Sonderposten 803.308,00825,9
3. Betriebs- und Geschäftsausstattung 101.893,003.010.134,183.025.886,1824,7
C. Rückstellungen 2.700,005,0
B. Umlaufvermögen
D. Verbindlichkeiten
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände Verbindlichkeiten aus Lieferungen
1. Forderungen gegen verbundene und Leistungen29.004,8525,9
Unternehmen78.519,1595,8 - davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem
- davon mit einer Restlaufzeit von mehr als Jahr: EUR 29.004,85 (i.V. TEUR 25,9)
einem Jahr: EUR 0,00 (i.V. TEUR 0,0)
2. Sonstige Vermögensgegenstände4.762,000,3E. Rechnungsabgrenzungsposten 0,000,1
- davon mit einer Restlaufzeit von mehr als ____
einem Jahr: EUR 0,00 (i.V. TEUR 0,0) 83.281,15
II. Kassenbestand, Guthaben bei Kredit-
instituten und Schecks
Guthaben bei Kreditinstituten 230.888,78314.169,932,6____ __________ ______ ____ __________ ______
3.340.056,113.076,93.340.056,113.076,9
==== ========== ====== ==== ========== ======
Jahresabschluss 2013Eigentümergemeinschaft Gesundheitshaus
Anlage 2
Gewinn- und Verlustrechnung für die Zeit vom
1. Januar bis 31. Dezember 2013_____________________________________
IstPlanIst
201320132012
EUREUREUR
1. Mieterträge71.370,9961.800,0060.976,11
2. Sonstige Erträge9.206,140,0014.693,58
3. Zuschüsse35.340,0035.340,0035.340,00
4. Erträge aus der Auflösung von
Sonderposten/Verbindlichkeiten22.576,0022.760,0034.824,45
5. Personalkosten3.976,8850.000,0057.965,29
6. Aufwendungen für bezogene Sach- und
Dienstleistungen
a) Hausbetriebskosten 24.720,0028.200,0027.212,00
b) Verwaltungsbedarf7.783,404.700,004.663,60
c) Instandhaltung 23.172,5525.000,0043.423,55
d) Programmmittel0,0010.000,004.138,66
e) Personaldienstleistung27.851,980,000,00
7. Abschreibungen auf Sachanlagen und
immaterielle Vermögensgegenstände121.873,6870.980,0075.897,43
8. Sonstige betriebliche Aufwendungen2.817,350,00137,40
9. Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge
- davon aus verbundenen Unternehmen: EUR 0,00 0,63970,00744,03
10. Ergebnis Vermögensverwaltung-73.702,08-68.010,00-66.859,76
11. Übernahme Verlust durch
Stiftung Magdalenenhospital73.702,0868.010,0066.859,76
12. Jahresüberschuss/-fehlbetrag0,000,000,00
Jahresabschluss 2013 Eigentümergemeinschaft Gesundheitshaus
Anlage 3
Blatt 1
Anhang für das Geschäftsjahr 2013 ______________________________
I. Allgemeine Angaben
Die Eigentümergemeinschaft Gesundheitshaus wurde durch die Stiftungen Siverdes und
Magdalenenhospital gegründet.
Die Eigentumsanteile der Stiftungen betragen:
- Magdalenenhospital 60 %
- Siverdes 40 %.
II. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden
Die Sachanlagen sind zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten abzüglich Abschrei-
bungen bewertet. Es kommt ausschließlich die lineare Abschreibungsmethode zur An-
wendung. Die Abschreibungssätze der verschiedenen Anlagegüter richten sich nach der
betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer.
Die Bewertung der Forderungen erfolgt zum Nennwert.
Rückstellungen wurden in der erforderlichen Höhe gebildet.
Jahresabschluss 2013Eigentümergemeinschaft Gesundheitshaus
Anlage 3
Blatt 2
Die Verbindlichkeiten sind mit dem Nennwert (Rückzahlungsverpflichtung) bilanziert. Fristig-
keiten und Sicherungsumfang sind dem beigefügten Verbindlichkeitenspiegel zu entnehmen.
Verbindlichkeitenspiegel
GesicherteArt/Form der
unter 1 Jahr1 bis 5 Jahreüber 5 JahreGesamt BeträgeSicherheit
EUREUREUREUR
Verbindlichkeiten aus Lieferungen
und Leistungen29.004,850,000,0029.004,850,00 _
III. Erläuterungen zu einzelnen Posten der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung
Die Entwicklung des Anlagevermögens ergibt sich aus dem Anlagennachweis.
IV. Sonstige Angaben
Im Geschäftsjahr hat die Eigentümergemeinschaft keine eigenen Mitarbeiter beschäftigt.
Jahresabschluss 2013Eigentümergemeinschaft Gesundheitshaus
Anlage 3
Blatt 3
Entwicklung der AnschaffungswerteEntwicklung der AbschreibungenRestbuchwertRestbuchwert
StandZugangStandStandAbschreibungStandStandStand
1.1.201331.12.20131.1.2013des Jahres31.12.201331.12.201331.12.2012
EUREUREUREUREUREUREUREUR
I. Immaterielle Vermögensgegenstände 28.595,700,0028.595,702.057,7010.786,0012.843,7015.752,0026.538,00
II. Sachanlagen
1. Grundstücke und grundstücksgleiche
Rechte mit Betriebsbauten einschließlich
der Betriebsbauten auf fremden Grundstücken
1.1. Grundstück Gesundheitshaus329.198,180,00329.198,180,000,000,00329.198,18329.198,18
1.2. Gebäude Gesundheitshaus 3.525.263,00 46.306,02 3.571.569,02 927.463,28 71.619,74 999.083,02 2.572.486,00 2.597.799,72
3.854.461,1846.306,023.900.767,20927.463,2871.619,74999.083,022.901.684,182.926.997,90
2. Außenanlagen 3.033,686.601,199.634,873.033,6844,193.077,876.557,000,00
3. Betriebs- und Geschäftsausstattung
3.1. Einrichtung Wirtschaftsbedarf64.181,9081.526,94145.708,8439.496,904.318,9443.815,84101.893,0024.685,00
3.2. Geringwertige Wirtschaftsgüter5.659,6535.104,8140.764,465.659,6535.104,8140.764,460,000,00
69.841,55116.631,75186.473,3045.156,5539.423,7584.580,30101.893,0024.685,00
Summe Sachanlagen3.927.336,41169.538,964.096.875,37975.653,51111.087,681.086.741,193.010.134,182.951.682,90
V. Entwicklung des Sachanlagevermögens in 2013 (Anlagennachweis)
Jahresabschluss 2013Eigentümergemeinschaft Gesundheitshaus
Anlage 3
Blatt 4
RestbuchwertRestbuchwert
StandZugangStandStandAbschreibungStandStandStand
1.1.201331.12.20131.1.2013des Jahres31.12.201331.12.201331.12.2012
EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR
Sonderposten aus öffentlichen Zuschüssen
und Zuweisungen zur Finanzierung des
Sachanlagevermögens
1. Grundstücke und grundstücksgleiche
Rechte mit Betriebsbauten einschließlich
der Betriebsbauten auf fremden Grundstücken
Gebäude
Bundesrepublik Deutschland766.937,820,00766.937,82205.797,8215.339,00221.136,82545.801,00561.140,00
Stadt Münster282.744,410,00282.744,4175.871,415.655,0081.526,41201.218,00206.873,00
Sportstättenbau Nordrhein-Westfalen79.096,850,0079.096,8521.225,851.582,0022.807,8556.289,0057.871,00
1.128.779,080,001.128.779,08302.895,0822.576,00325.471,08803.308,00825.884,00
2. Betriebs- und Geschäftsausstattung
Volkshochschule Münster5.112,920,005.112,925.112,920,005.112,920,000,00
Programmmittel Stadt Münster17.874,420,0017.874,4217.874,420,0017.874,420,000,00
22.987,340,0022.987,3422.987,340,0022.987,340,000,00
1.151.766,420,001.151.766,42325.882,4222.576,00348.458,42803.308,00825.884,00
VI. Entwicklung der Sonderposten und des nutzungsgebundenen Kapitals 2013
Entwicklung der geförderten AnschaffungswerteEntwicklung der geförderten Abschreibungen
Jahresabschluss 2013 Eigentümergemeinschaft Gesundheitshaus
Lagebericht
Stiftungszweck und Beteiligungsverhältnisse
Die Eigentümergemeinschaft des Gesundheitshauses an der Gasselstiege besteht seit 1999 als
Informations-, Beratungs- und Servicecenter zu den Themen Gesundheit, Pflege und Selbsthilfe.
Beteiligt sind die nachfolgend genannten Stiftungen:
Eigentümerstiftungen Anteil in % Beteiligungskapital
in Euro
Magdalenenhospital 60 % 1.503.117
Siverdes 40 % 1.001.926
Stiftungskapital gesamt 100 % 2.505.043
Jahresergebnis 2013
Der Betrieb des Gesundheitshauses weist für das Geschäftsjahr 2013 ein Defizit von knapp 74
TEUR aus (Plan 2013: Defizit von rd. 68 TEUR; Ist 2012: Defizit von rd. 67 TEUR).
Im Geschäftsjahr 2013 wurden neben umfänglichen Renovierungen weitere Investitionen zur bau-
lichen Optimierung des Hauses, insbesondere zur Modernisierung des Veranstaltungsbereichs
und zur Verbesserung des Sonnenschutzes an der Süd- und Westseite des Hauses, getätigt (sie-
he Vorlage Nr. V/0263/2013). Dies spiegelt sich neben den mit rd. 23 TEUR relativ hohen Instand-
haltungsaufwendungen auch in den mit rd. 122 TEUR deutlich gestiegenen Abschreibungen wider
(Ist 2012: rd. 76 TEUR).
Die Personalkosten für die Koordination und Betreuung des bis in den späten Abend hinein öffent-
lichen Hauses konnten im Jahr 2013 mit insgesamt knapp 32 TEUR weiter gesenkt werden (2012:
rd. 58 TEUR); hier wirkt sich inzwischen deutlich die sukzessive Reduzierung der Vollzeit-
Geschäftsführung in eine Teilzeit-Koordinationsstelle mit externem abendlichen Hausdienst aus.
Mit knapp 25 TEUR bewegen sich die stiftungsseitig für das Gesundheitshaus zu tragenden Haus-
betriebskosten weiterhin auf reduziertem Niveau (2012: rd. 27 TEUR; 2011; rd. 51 TEUR). Neben
der Einführung eines verursachungsgerechteren Verteilungsschlüssels für die Heiz- und Neben-
kosten nutzen drei Mieter im Haus seit Beginn des Jahres 2012 den Bewegungsraum, die Oase
und den Küchenbereich in der vierten Etage jeweils gegen Übernahme der dort anfallenden Ne-
benkosten. In früheren Jahren war die Überlassung dieser Fachräume an die Hauptnutzer gegen
eine nur geringe Nutzungsgebühr in einem hohen Maße stiftungsseitig subventioniert.
Der Jahresfehlbetrag wird von der Stiftung Magdalenenhospital im Sinne ihrer Stiftungszweckerfül-
lung getragen.
Ausblick
Der Wirtschaftsplan für das Geschäftsjahr 2014 weist auch nach Abschluss der aufwändigen Re-
novierungsmaßnahmen ein Defizit von rd. 80 TEUR aus. Im Rahmen der städtischen Konsolidie-
rung wird zukünftig der Zuschuss des Gesundheitsamtes zu den Programm– und Betriebskosten
des Haus in Höhe von rd. 35 TEUR entfallen. Eine Kompensation durch weitere Kostensenkungen
und Einnahmesteigerungen ist nicht realistisch.
Münster, 22. April 2014
Petra Woldt
Leitung Geschäftsstelle Kommunale Stiftungen
Jahresabschluss 2013
der
Eigentümergemeinschaft
Altenwohnungen Finkenstraße
Bilanz zum 31.12.2013
Gewinn- und Verlustrechnung 01.01. bis 31.12.2013
Anhang
Lagebericht der Geschäftsstelle Kommunale Stiftungen
Bestätigungsvermerk des Abschlussprüfers
Jahresabschluss 2013Eigentümergemeinschaft Altenwohnungen Finkenstraße
Anlage 1
Bilanz zum 31. Dezember 2013
A k t i v aP a s s i v a------------- ----------------
VorjahrVorjahr
EUREUREURTEUREUREUREURTEUR
A. Anlagevermögen A. Eigenkapital
Sachanlagen I. Beteiligungskapital
Grundstücke 154.247,05154,21. Vereinigte Pfründnerhäuser (50%)389.313,73
Gebäude689.898,00844.145,05728,22. Magdalenenhospital (50%)389.313,73778.627,46805,6
B. Umlaufvermögen II. Ergebnisrücklagen
Rücklage für Instandhaltung506.098,48461,2
I. Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände III. Mittelvortrag 0,001.284.725,940,0
1. Forderungen gegen verbundene
Unternehmen350.918,750,0B. Verbindlichkeiten
- davon mit einer Restlaufzeit von mehr Sonstige Verbindlichkeiten385,780,0
als einem Jahr EUR 0,00 (i.V. TEUR 0,0) - davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem
2. Sonstige Vermögensgegenstände1,0810,4 Jahr: EUR 385,78 (i.V. TEUR 0,0)
- davon mit einer Restlaufzeit von mehr ____
als einem Jahr EUR 0,00 (i.V. TEUR 0,0) 350.919,83
II. Kassenbestand, Guthaben bei Kredit-
instituten und Schecks
Guthaben bei Kreditinstituten90.046,84440.966,67374,0____ __________ ______ ____ __________ ______
1.285.111,721.266,81.285.111,721.266,8
==== ========== ====== ==== ========== ======
Jahresabschluss 2013
Anlage 2
Gewinn- und Verlustrechnung für die Zeit vom
1. Januar bis 31. Dezember 2013_____________________________________
IstPlanIst
201320132012
EUREUREUR
1. Mieterträge110.184,35110.400,00110.339,22
2. Sonstige betriebliche Erträge2.747,393.100,002.644,64
3. Aufwendungen für bezogene Sach- und
Dienstleistungen
a) Verwaltungsbedarf13.505,4913.500,0013.505,49
b) Hausbetriebskosten395,18400,00335,78
c) Instandhaltung19.757,5320.000,0012.671,89
4. Abschreibungen auf Sachanlagen und
immaterielle Vermögensgegenstände38.273,0038.300,0038.273,00
5. Sonstige betriebliche Aufwendungen225,97200,00480,02
6. Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge
- davon aus verbundenen Unternehmen: EUR 0,00 4.290,083.700,006.613,86
7. Zinsen und ähnliche Aufwendungen
- davon aus verbundenen Unternehmen: EUR 0,00 116,27 150,00 114,34
8. Ergebnis Vermögensverwaltung44.948,3844.650,0054.217,20
Anteiliges Ergebnis für die beteiligten Stiftungen
- Vereinigte Pfründnerhäuser0,000,000,00
- Magdalenenhospital0,000,000,00
0,000,000,00
9. Jahresüberschuss44.948,3844.650,0054.217,20
10. Zuführung zu Rücklagen44.948,3844.650,0054.217,20
11. Mittelvortrag0,000,000,00
Eigentümergemeinschaft Altenwohnungen Finkenstraße
Jahresabschluss 2013 Eigentümergemeinschaft Altenwohnungen Finkenstraße
Anlage 3
Blatt 1
Anhang für das Geschäftsjahr 2013 _____________________________
I. Allgemeine Angaben
Die Eigentümergemeinschaft Altenwohnungen Finkenstraße wurde durch die Stiftungen
Vereinigte Pfründnerhäuser und Magdalenenhospital gegründet.
Die Eigentumsanteile der Stiftungen betragen:
- Vereinigte Pfründnerhäuser 50 %
- Magdalenenhospital 50 %.
II. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden
Die Sachanlagen sind zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten abzüglich Abschrei-
bungen bewertet. Es kommt ausschließlich die lineare Abschreibungsmethode zur An-
wendung. Die Abschreibungssätze der verschiedenen Anlagegüter richten sich nach der
betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer.
Die Bewertung der Forderungen erfolgt zum Nennwert.
Jahresabschluss 2013Eigentümergemeinschaft Altenwohnungen Finkenstraße
Anlage 3
Blatt 2
Verbindlichkeiten waren im Berichtsjahr nicht vorhanden.
III. Erläuterungen zu einzelnen Posten der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung
Die Entwicklung des Anlagevermögens ergibt sich aus dem Anlagennachweis.
IV. Sonstige Angaben
Im Geschäftsjahr hat die Eigentümergemeinschaft keine eigenen Mitarbeiter beschäftigt.
Jahresabschluss 2013Eigentümergemeinschaft Altenwohnungen Finkenstraße
Anlage 3
Blatt 3
V. Entwicklung des Sachanlagevermögens in 2013 (Anlagennachweis)
Entwicklung der Anschaffungswerte Entwicklung der AbschreibungenRestbuchwertRestbuchwert
Stand Zugang Stand Stand Abschreibung Stand Stand Stand
1.1.2013 31.12.2013 1.1.2013 des Jahres 31.12.2013 31.12.2013 31.12.2012
EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR
Sachanlagen
1. Grundstücke und grundstücksgleiche
Rechte mit Betriebsbauten einschließlich
der Betriebsbauten auf fremden Grundstücken
1.1. Grundstücke
Vereinigte Pfründnerhäuser (50%)77.123,270,0077.123,270,000,000,0077.123,2777.123,27
Magdalenenhospital (50%)77.123,780,0077.123,780,000,000,0077.123,7877.123,78
154.247,050,00154.247,050,000,000,00154.247,05154.247,05
1.2. Gebäude
Vereinigte Pfründnerhäuser (50%)957.773,940,00957.773,94593.688,4419.136,50612.824,94344.949,00364.085,50
Magdalenenhospital (50%)957.773,930,00957.773,93593.688,4319.136,50612.824,93344.949,00364.085,50
1.915.547,870,001.915.547,871.187.376,8738.273,001.225.649,87689.898,00728.171,00
Gesamt2.069.794,920,002.069.794,921.187.376,8738.273,001.225.649,87844.145,05882.418,05
Jahresabschluss 2013 Eigentümergemeinschaft Altenwohnungen Finkenstraße
Lagebericht
Stiftungszweck und Beteiligungsverhältnisse
Die Eigentümergemeinschaft besteht in Form von 47 Altenwohnungen in der Finkenstraße für die
nachfolgend genannten Stiftungen:
Eigentümerstiftungen Anteil in % Anteil am Beteiligungskapital
in Euro
Vereinigte Pfründnerhäuser 50 % 389.314
Magdalenenhospital 50 % 389.314
Stiftungskapital gesamt 100 % 778.628
Jahresergebnis 2013
Das Ergebnis aus der Verwaltung der Seniorenwohnanlage an der Finkenstraße verhält sich mit
dem Überschuss von rd. 45 TEUR plankonform (2012: rd. 54 TEUR).
Vor dem Hintergrund der mittelfristig erforderlichen Neuentwicklung wurde der Jahresüberschuss
der Rücklage für Instandhaltung zugeführt, die sich danach zum 31.12.2013 auf rd. 506 TEUR
beläuft.
Ausblick
Der Wirtschaftsplan für die Altenwohnanlage an der Finkenstraße sieht für 2014 einen Jahresüber-
schuss von rd. 47 TEUR vor.
Die Wirtschaftlichkeit einer umfassenden Bestandssanierung der Altenwohnanlage aus dem Bau-
jahr 1969 wurde umfassend geprüft und lässt sich für die Eigentümerstiftungen wirtschaftlich nicht
darstellen. Ebenso bestehen im Zusammenhang mit einer möglichen Neubebauung vor Ablauf der
Nachwirkungsfrist der öffentlichen Bindung (31.12.2021) zu viele, nur schwer kalkulierbare Risiken
(Tragfähigkeit des Bebauungsplans, Möglichkeiten der Grundstücksausnutzung, Versorgung der
Mieterschaft mit alternativem Wohnraum etc.).
Nach Abstimmungen mit der Wohn+Stadtbau GmbH, dem Amt für Wohnungswesen und dem Amt
für Stadtentwicklung, Stadtplanung, Verkehr beabsichtigt die Geschäftsstelle der Kommunalen
Stiftungen daher, das Objekt mit Augenmaß für notwendige Instandhaltungsmaßnahmen an das
Ende der Bindungsfrist heranzuführen und die Neuentwicklung des Grundstücks strategisch lang-
fristig vorzubereiten.
Münster, 22. April 2014
Petra Woldt
Leitung Geschäftsstelle Kommunale Stiftungen
Jahresabschluss 2013
der
Eigentümergemeinschaft
Altenwohnungen Kirchhoffweg
Bilanz zum 31.12.2013
Gewinn- und Verlustrechnung 01.01. bis 31.12.2013
Anhang
Lagebericht der Geschäftsstelle Kommunale Stiftungen
Bestätigungsvermerk des Abschlussprüfers
Jahresabschluss 2013Eigentümergemeinschaft Altenwohnungen Kirchhoffweg
Anlage 1
Bilanz zum 31. Dezember 2013
A k t i v aP a s s i v a------------- ----------------
VorjahrVorjahr
EUREURTEUREUREUREURTEUR
A. Anlagevermögen A. Eigenkapital
Sachanlagen I. Beteiligungskapital
1. Grundstücke 174.238,05174,21. Pfründnerhaus Kinderhaus (30%)22.642,9824,1
2. Gebäude322.115,00496.353,05333,62. Magdalenenhospital (70%)52.832,7875.475,7656,3
B. Umlaufvermögen II. Ergebnisrücklagen
Rücklage für Instandhaltung118.842,26194.318,02118,2
I. Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände
1. Forderungen gegenüber ver-B. Verbindlichkeiten
bundene Unternehmen125.328,120,01. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten434.373,51440,7
- davon mit einer Restlaufzeit von mehr - davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem
als einem Jahr EUR -,-- (i.V. TEUR -,-) Jahr: EUR 6.406,03 (i.V. TEUR 6,3)
2. Sonstige Vermögensgegenstände0,130,12. Sonstige Verbindlichkeiten9.408,937,4
- davon mit einer Restlaufzeit von mehr - davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem
als einem Jahr EUR 0,00 (i.V. TEUR 0,0) Jahr: EUR 9.408,93 (i.V. TEUR 7,4) 443.782,44
____
II. Kassenbestand, Guthaben bei
Kreditinstituten und Schecks
Guthaben bei Kreditinstituten16.419,16141.747,41138,8____ _________ _____ ____ _________ _____
638.100,46646,7638.100,46646,7
==== ========= ===== ==== ========= =====
Jahresabschluss 2013Eigentümergemeinschaft Altenwohnungen Kirchhoffweg
Anlage 2
IstPlanIst
201320132012
EUR EUR EUR
1. Mieterträge27.610,8927.000,0027.670,44
2. Sonstige betriebliche Erträge290,86400,00266,70
3. Aufwendungen für bezogene Sach- und
Dienstleistungen
a) Verwaltungsbedarf3.200,503.200,003.200,50
b) Instandhaltung8.205,115.000,007.593,65
4. Abschreibungen auf Sachanlagen und
immaterielle Vermögensgegenstände11.504,0011.500,0011.504,00
5. Sonstige betriebliche Aufwendungen15,210,000,00
6. Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge
- davon aus verbundenen Unternehmen:
EUR 0,00 1.496,361.400,002.512,36
7. Zinsen und ähnliche Aufwendungen
- davon an verbundene Unternehmen:
EUR 0,00 5.709,405.250,005.524,97
8. Ergebnis Vermögensverwaltung763,893.850,002.626,38
9. Jahresüberschuss763,893.850,002.626,38
10. Zuführung zu Rücklagen763,893.850,002.626,38
Anteiliges Ergebnis für die beteiligten Stiftungen
- Pfründnerhaus Kinderhaus 0,00 0,00 0,00
- Magdalenenhospital 0,00 0,00 0,00
0,000,000,00
Gewinn- und Verlustrechnung für die Zeit vom
1. Januar bis 31. Dezember 2013______________________________________
Jahresabschluss 2013 Eigentümergemeinschaft Altenwohnungen Kirchhoffweg
Anlage 3
Blatt 1
Anhang für das Geschäftsjahr 2013 ______________________________
I. Allgemeine Angaben
Die Eigentümergemeinschaft Altenwohnungen Kirchhoffweg wurde durch die Stiftungen
Pfründnerhaus Kinderhaus und Magdalenenhospital gegründet. Die Eigentümergemein-
schaft umfasst die Grundstücke Kirchhoffweg und hierauf errichtete Altenwohnungen.
Die Eigentumsanteile der Stiftungen betragen:
- Pfründnerhaus Kinderhaus 30 %
- Magdalenenhospital 70 %.
II. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden
Die Sachanlagen sind zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten abzüglich Abschrei-
bungen bewertet. Es kommt ausschließlich die lineare Abschreibungsmethode zur An-
wendung. Die Abschreibungssätze der verschiedenen Anlagegüter richten sich nach der
betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer.
Die Bewertung der Forderungen erfolgt zum Nennwert.
Die Verbindlichkeiten sind mit dem Nennwert (Rückzahlungsverpflichtung) bilanziert.
Jahresabschluss 2013Eigentümergemeinschaft Altenwohnungen Kirchhoffweg
Anlage 3
Blatt 2
Die Verbindlichkeiten sind mit dem Nennwert (Rückzahlungsverpflichtung) bilanziert.
Fristigkeiten und Sicherungsumfang sind dem beigefügten Verbindlichkeitenspiegel zu
entnehmen.
Verbindlichkeitenspiegel
GesicherteArt/Form der
unter 1 Jahr1 bis 5 Jahreüber 5 JahreGesamt BeträgeSicherheit
EUREUREUREUR
1. Verbindlichkeiten gegen-
über Kreditinstituten6.406,0326.050,42401.917,06434.373,51434.373,51Grund-
schulden
2. Sonstige Verbindlichkeiten9.408,930,000,009.408,930,00 _
III. Erläuterungen zu einzelnen Posten der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung
Die Entwicklung des Anlagevermögens ergibt sich aus dem Anlagennachweis.
IV. Sonstige Angaben
Im Geschäftsjahr hat die Eigentümergemeinschaft keine eigenen Mitarbeiter beschäftigt.
Jahresabschluss 2013Eigentümergemeinschaft Altenwohnungen Kirchhoffweg
Anlage 3
Blatt 3
V. Entwicklung des Sachanlagevermögens in 2013 (Anlagennachweis)
Entwicklung der AbschreibungenRestbuchwertRestbuchwert
StandZugang StandStandAbschreibung StandStandStand
1.1.201331.12.20131.1.2013des Jahres31.12.201331.12.201331.12.2012
EUREUREUREUREUREUREUREUR
Sachanlagen
1. Grundstücke und grundstücksgleiche
Rechte mit Betriebsbauten einschließlich
der Betriebsbauten auf fremden Grundstücken
1.1. Grundstücke
Altenwohnungen Kirchhoffweg
Pfründnerhaus Kinderhaus (30%)52.271,410,0052.271,410,000,000,0052.271,4152.271,41
Magdalenenhospital (70%)121.966,640,00121.966,640,000,000,00121.966,64121.966,64
174.238,050,00174.238,050,000,000,00174.238,05174.238,05
1.2. Gebäude
Altenwohnungen Kirchhoffweg
Pfründnerhaus Kinderhaus (30%)172.561,010,00172.561,0172.475,313.451,2075.926,5196.634,50100.085,70
Magdalenenhospital (70%)402.642,360,00402.642,36169.109,068.052,80177.161,86225.480,50233.533,30
575.203,370,00575.203,37241.584,3711.504,00253.088,37322.115,00333.619,00
Gesamt749.441,420,00749.441,42241.584,3711.504,00253.088,37496.353,05507.857,05
Entwicklung der Anschaffungswerte
Jahresabschluss 2013Eigentümergemeinschaft Altenwohnungen Kirchhoffweg
Anlage 3
Blatt 4
VI. Entwicklung der langfristigen Verbindlichkeiten in 2013
Verwaltungs-
Ursprungs-Stand ZugangTilgungStand kosten/
betrag 1.1.2013 31.12.2013 Zinsen
EUR EUR EUR EUR EUR EUR
Wohnungsbauförderungsanstalt Nordrhein-Westfalen
- Darlehen-Nr. 6798574007547.746,99432.660,260,006.247,33426.412,935.584,01
- Darlehen-Nr. 679857401510.225,848.077,210,00116,637.960,58104,23
557.972,83440.737,470,006.363,96434.373,515.688,24
Jahresabschluss 2013 Eigentümergemeinschaft Altenwohnungen Kirchhoffweg
Lagebericht
Stiftungszweck und Beteiligungsverhältnisse
Die Eigentümergemeinschaft besteht in Form von 10 Altenwohnungen am Kirchhoffweg für die
nachfolgend genannten Stiftungen:
Eigentümerstiftungen Anteil in % Beteiligungskapital
in Euro
Magdalenenhospital 70 % 52.833
Pfründnerhaus Kinderhaus 30 % 22.643
Stiftungskapital gesamt 100 % 75.476
Jahresergebnis 2013
Das Ergebnis aus der Verwaltung dieser Altenwohnungen weist vor dem Hintergrund leicht erhöh-
ter Instandhaltungsaufwendungen (Plan 2013: 5.000 Euro; Ist 2013: rd. 8.200 Euro) einen Über-
schuss von knapp 800 Euro aus.
Das Jahresergebnis wird der Instandhaltungsrücklage zugeführt.
Ausblick
Für die Bewirtschaftung der Altenwohnungen am Kirchhoffweg wird in 2014 ein positives Ergebnis
von rd. 4.600 Euro erwartet, das ebenfalls der Rücklage für zukünftige Instandhaltungen zugeführt
werden wird.
Münster, 22. April 2014
Petra Woldt
Leitung Geschäftsstelle Kommunale Stiftungen
Jahresabschluss 2013
der
Friedrich und Irmgard Buschmann Stiftung
Bilanz zum 31.12.2013
Gewinn- und Verlustrechnung 01.01. bis 31.12.2013
Anhang
Lagebericht der Geschäftsstelle Kommunale Stiftungen
Bestätigungsvermerk des Abschlussprüfers
Jahresabschluss 2013Friedrich und Irmgard Buschmann Stiftung
Bilanz zum 31. Dezember 2013
A k t i v aP a s s i v a------------- ----------------
VorjahrVorjahr
EUREURTEUREUREURTEUR
A. Anlagevermögen A. Eigenkapital
I. Stiftungskapital2.373.611,802.372,5
Sachanlagen
1. Grundstücke und grundstücksgleicheII. Ergebnisrücklagen
Rechte mit Wohnbauten1.981.835,002.027,11. Freie Rücklagen § 58 Nr. 7a AO424.427,24399,9
2. Betriebs- und Geschäftsausstattung0,001.981.835,000,02. Rücklage für Instandhaltung30.000,0020,0
B. Umlaufvermögen III. Mittelvortrag 66.768,522.894.807,5628,7
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände B. Rückstellungen 3.820,002,4
Sonstige Vermögensgegenstände457.948,059,2
- davon mit einer Restlaufzeit von mehr C. Verbindlichkeiten
als einem Jahr EUR 0,00 (i.V. TEUR 0,0) 1. Verbindlichkeiten gegenüber
Kreditinstituten805.281,85814,1
II. Wertpapiere 1.210.242,961.104,7 - davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem
Jahr: EUR 8.881,68 (i.V. TEUR 8,8)
III. Kassenbestand, Guthaben bei Kredit-2. Verbindlichkeiten aus Lieferungen
instituten und Schecks und Leistungen6.193,426,6
Guthaben bei Kreditinstituten60.747,851.728.938,86509,7 - davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem
Jahr: EUR 6.193,42 (i.V. TEUR 6,6)
C. Rechnungsabgrenzungsposten 7.926,972,93. Sonstige Verbindlichkeiten8.598,009,4
____ - davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem
Jahr: EUR 8.598,00 (i.V. TEUR 9,4) 820.073,27____ __________ ______ ____ __________ ______
3.718.700,833.653,63.718.700,833.653,6
==== ========== ====== ==== ========== ======
Anlage 1
Jahresabschluss 2013Friedrich und Irmgard Buschmann Stiftung
Anlage 2
IstPlanIst
201320132012
EUREUREUR
1. Mieterträge95.127,0496.000,0097.300,67
2. Sonstige Erträge6.253,30400,002.930,56
3. Aufwendungen für bezogene Sach- und
Dienstleistungen
a) Hausbetriebskosten 0,00 100,00 0,00
b) Verwaltungsbedarf 14.283,09 15.670,00 14.505,21
c) Aufwendungen für Instandhaltung
und Instandsetzung 11.501,49 6.000,00 18.426,27
d) Steuern, Abgaben, Versicherungen 391,75 0,00 129,61
4. Abschreibungen45.267,0045.270,0047.038,00
5. Sonstige betriebliche Aufwendungen690,94700,00943,76
6. Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge67.623,4424.300,0051.643,15
7. Abschreibungen auf Finanzanlagen und
auf Wertpapiere des Umlaufvermögens3.125,130,007.421,11
8. Zinsen und ähnliche Aufwendungen20.039,4418.630,0016.155,47
9. Ergebnis Vermögensverwaltung73.704,9434.330,0047.254,95
10. Aufwendungen im Sinne des Stiftungszweckes
- Gemeindediakonie Hiltrup0,000,000,00
- MOKS0,000,000,00
Zuschuss Irmgard Buschmann Haus 0,00 0,00 2.500,00
0,000,002.500,00
11. Jahresüberschuss73.704,9434.330,0044.754,95
12. Zuführung zu Stiftungskapital1.080,360,001.006,01
13. Zuführung zu Rücklagen34.500,0021.400,0025.700,00
14. Mittelvortrag Vorjahr28.643,9428.643,9410.595,00
15. Mittelvortrag66.768,5241.573,9428.643,94
Gewinn- und Verlustrechnung für die Zeit vom
1. Januar bis 31. Dezember 2013____________________________________
Jahresabschluss 2013 Friedrich und Irmgard Buschmann-Stiftung
Anlage 3
Blatt 1
Anhang für das Geschäftsjahr 2013 ____________________________
I. Allgemeine Angaben
Die Stiftung führt den Namen "Friedrich und Irmgard Buschmann-Stiftung" und ist eine
unselbständige örtliche Stiftung des bürgerlichen Rechts im Sinne des § 2 Abs. 3 Stif-
tungsgesetz NW. Sitz der Stiftung ist Münster.
Die Stiftung verfolgt ausschließlich und unmittelbar gemeinnützige und mildtätige Zwe-
cke im Sinne des Abschnitts „Steuerbegünstigte Zwecke“ der Abgabenordnung. Zweck
der Stiftung ist die Unterstützung alter und bedürftiger Menschen im Stadtgebiet
Münster, wobei die zu unterstützenden Menschen mindestens das 65. Lebensjahr er-
reicht haben sollen.
Organ der Stiftung ist die Stadt Münster. Sie ist Vorstand im Sinne des § 86 in Verbin-
dung mit § 26 BGB. Gemäß § 40 Abs. 2 GONW wird der Vorstand durch den Rat der
Stadt und dieser, soweit diese Satzung nichts anderes bestimmt, durch die Oberbür-
germeisterin/den Oberbürgermeister vertreten.
II. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden
Die Sachanlagen sind zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten abzüglich Abschrei-
bungen bewertet. Es kommt ausschließlich die lineare Abschreibungsmethode zur An-
wendung. Die Abschreibungssätze der verschiedenen Anlagegüter richten sich nach der
betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer.
Die Bewertung der Forderungen erfolgt zum Nennwert.
Rückstellungen wurden in der erforderlichen Höhe gebildet.
Die Verbindlichkeiten sind mit dem Nennwert (Rückzahlungsverpflichtung) bilanziert.
Jahresabschluss 2013 Friedrich und Irmgard Buschmann-Stiftung
Anlage 3
Blatt 2
III. Erläuterungen zu einzelnen Posten der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung ______________________________________________________________________
Die Entwicklung des Anlagevermögens ergibt sich aus dem Anlagennachweis.
Die Wertpapiere sind durch Depotauszüge der Sparkasse Münsterland Ost nachgewie-
sen.
Jahresabschluss 2013Friedrich und Irmgard Buschmann Stiftung
Anlage 3
Blatt 3
Die Verbindlichkeiten sind mit dem Nennwert (Rückzahlungsverpflichtung) bilanziert. Fristig-
keiten und Sicherungsumfang sind dem beigefügten Verbindlichkeitenspiegel zu entnehmen.
Verbindlichkeitenspiegel
GesicherteArt/Form der
unter 1 Jahr1 bis 5 Jahreüber 5 JahreGesamt BeträgeSicherheit
EUREUREUREUR
1. Verbindlichkeiten
gegenüber Kreditin-
stituten8.881,6835.973,57760.426,60805.281,85805.281,85-
2. Verbindlichkeiten
aus Lieferungen
und Leistungen6.193,420,000,006.193,420,00 _
3. Sonstige Verbind-
lichkeiten8.598,000,000,008.598,000,00 _
IV. Sonstige Angaben
Im Geschäftsjahr hat die Stiftung keine eigenen Mitarbeiter beschäftigt.
Jahresabschluss 2013Friedrich und Irmgard Buschmann Stiftung
Anlage 3
Blatt 4
Entwicklung der AnschaffungswerteEntwicklung der AbschreibungenRestbuchwertRestbuchwert
StandZugangStandStandAbschreibungStandStandStand
1.1.201331.12.20131.1.2013des Jahres31.12.201331.12.201331.12.2012
EUREUREUREUREUREUREUREUR
Sachanlagen
1. Grundstücke und grundstücksgleiche
Rechte mit Betriebsbauten einschließlich
der Betriebsbauten auf fremden Grundstücken
Gebäude "Am Küchenbusch"2.264.403,650,002.264.403,65237.301,6545.267,00282.568,651.981.835,002.027.102,00
2. Betriebs- und Geschäftsausstattung
Geringwertige Wirtschaftsgüter8.859,250,008.859,258.859,250,008.859,250,000,00
Gesamt2.273.262,900,002.273.262,90200.893,9045.267,00291.427,901.981.835,002.027.102,00
V. Entwicklung des Sachanlagevermögens in 2013 (Anlagennachweis)
Jahresabschluss 2013Friedrich und Irmgard Buschmann Stiftung
Anlage 3
Blatt 5
VI. Entwicklung der Finanzanlagen in 2013
Stand Um- Ab- Zu- Stand Kurswert Kurswert ./. Verkaufsge-
fällig Zinsen Nennwert 1.1.2013 Zugänge buchung schreibung schreibung Abgänge 31.12.2013 Kurs 31.12.2013 Buchwert winn/Verlust
WKN Stück/EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR % EUR EUR EUR
Anlageart: Renten Euro
2,5 % WL Bank AG Westf. LD. Bodenkredit.
MTN-OPF R. 610 v. 10(15) A1CR96 01.09.15 2,50 50.000,00 49.622,57 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 49.622,57 103,700 51.850,00 2.227,43
Eurohypo AG öffentliche Pfandbriefe EH1A4G 09.09.14 2,75 50.000,00 49.998,46 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 49.998,46 101,624 50.812,00 813,54
LB. Hessen-Thüringen GZ FLR-IHS GELDM. 11C/10 v. 10(16) HLB18Q 23.11.16 2,00 80.000,00 79.720,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 79.720,00 102,600 82.080,00 2.360,00
3% HSH Nordbank AG NH Zinsstufen 99 Anl. v. 11 (16) HSH3RO 19.02.16 3,00 50.000,00 49.100,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 49.100,00 103,290 51.645,00 2.545,00
1,54% HSH Nordbank AG Fußball-Anleihe (10/14) HSH3WM 14.7.14 1,54 60.000,00 59.970,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 59.970,00 101,530 60.918,00 948,00
Unicredit Bank AG HVB FLR-MTN-IHS S. 1549 v 10(15) HV2ABQ 23.11.15 2,00 45.000,00 44.595,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 44.595,00 101,610 45.724,50 1.129,50
1,25% Nordrhein-Westfalen, Land Med. T. LSA v. 10(13) Reihe 1063 NRW0AT 13.09.13 1,25 75.000,00 74.036,70 0,00 0,00 0,00 0,00 74.036,70 0,00 963,30
2,0 % Westlb AG Zuwachsanleihe 27.11.2013 WLB6P8 27.11.13 2,00 80.000,00 79.565,49 0,00 0,00 0,00 0,00 79.565,49 0,00 434,51
1,625% LB. Hessen-Thüringen GZ MTN HPF S. H. 229 v. 10 (14) HLB158 20.10.14 1,625 85.000,00 83.021,36 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 83.021,36 101,090 85.926,50 2.905,14
1,50% GdF Suez MTN Anl. A1G5G2 01.02.16 1,500 60.000,00 60.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 60.000,00 101,450 60.870,00 870,00
HSH Nordbank AG NH Marktzinscap. 12 Amnl. v. 12 (18) HSH32F 01.02.16 1,500 55.000,00 52.800,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 52.800,00 96,050 52.827,50 27,50
BMW Finance MTN A1HC9L 05.06.18 1,500 40.000,00 0,00 40.045,62 0,00 0,00 0,00 0,00 40.045,62 100,435 40.174,00 128,38
1,75 % Linde AG MED.-TERM NTS. V. 2012 (2020) A1RE44 17.09.20 1,750 20.000,00 0,00 19.967,72 0,00 346,72 0,00 0,00 19.621,00 98,105 19.621,00 0,00
2,55 % DekaBank Dt. Girozentrale MTN-Bonitätsanl. v. 13 (18) DK9FX4 25.06.18 2,550 80.000,00 0,00 80.214,21 0,00 638,21 0,00 0,00 79.576,00 99,470 79.576,00 0,00
1, % GE Capital European Funding 2013(17) A1HKDH 02.05.17 1,000 85.000,00 0,00 84.661,50 0,00 566,75 0,00 0,00 84.094,75 98,935 84.094,75 0,00
Anlageart: Zertifikate
Deutsche Bank AG Disc/14 SX5E DX6M91 2.200 Stück 0,00 50.132,70 0,00 0,00 0,00 0,00 50.132,70 23,960 52.712,00 2.579,30
Deutsche Bank AG Disc/14 SX5E DZD5SA 2.140 Stück 0,00 50.825,96 0,00 0,00 0,00 0,00 50.825,96 24,650 52.751,00 1.925,04
DZ DAX (Dt. Bank) DE8JWW 02.04.14 700 Stück 0,00 45.697,00 0,00 0,00 0,00 0,00 45.697,00 67,900 47.530,00 1.833,00
DZ EuroStoxx (Coba) CZ4B4F 23.01.14 2.100 Stück 0,00 47.917,13 0,00 0,00 0,00 47.917,13 0,00 2.270,12
DZ DAX (UBS AG) UB31QL 02.04.13 1.050 Stück 46.369,04 0,00 0,00 0,00 0,00 46.369,04 0,00 1.753,83
DZ EuroStoxx (Dt. Bank) DE9ZK8 29.05.13 2.750 Stück 44.213,65 0,00 0,00 0,00 0,00 44.213,65 0,00 2.315,01
Deutsche Bank DISC.Z13 5XSE DE7FJC 29.05.13 2.400 Stück 47.890,51 0,00 0,00 0,00 0,00 47.890,51 0,00 2.239,91
UBS AG (LONDON BRANCH) DISC./ 07.10.13 ESTX50 2200 UB32TW 07.10.13 2.325 Stück 48.539,69 0,00 0,00 0,00 0,00 48.539,69 0,00 2.388,60
DZ DAX (Coba) CK999P 30.12.13 745 Stück 48.097,20 0,00 0,00 0,00 0,00 48.097,20 0,00 2.018,41
Commerzbank AG CL. DIZ 23.12.14 DAX 8300 CZ82QH 23.12.14 650 Stück 0,00 51.893,93 0,00 0,00 0,00 0,00 51.893,93 80,750 52.487,50 593,57
DZ Bank AG Deutsch.Zentral-Gen. DISC.Z 24.14 ESTX50 2700 DZD5TM 24.10.14 2.000 Stück 0,00 51.432,56 0,00 0,00 0,00 0,00 51.432,56 26,170 52.340,00 907,44
Übertrag917.539,67522.788,330,001.551,680,00436.629,411.002.146,911.023.939,7521.792,8414.383,69
Jahresabschluss 2013Friedrich und Irmgard Buschmann Stiftung
Anlage 3
Blatt 6
Stand Um- Ab- Zu- Stand Kurswert Kurswert ./. Verkaufsge-
fällig Zinsen Nennwert 1.1.2013 Zugänge buchung schreibung schreibung Abgänge 31.12.2013 Kurs 31.12.2013 Buchwert winn/Verlust
WKN Stück/EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR % EUR EUR EUR
Übertrag917.539,67522.788,330,001.551,680,00436.629,411.002.146,911.023.939,7521.792,8414.383,69
Sonstige Fonds
ETF Automobile Stoxx 600 A0Q4R2 300 Stück 0,00 11.699,68 0,00 0,00 0,00 0,00 11.699,68 46,730 14.019,00 2.319,32
ISHARES EURO Stoxx Bank (DE) 628930 900 Stück 0,00 12.861,79 0,00 31,79 0,00 0,00 12.830,00 14,250 12.825,00 -5,00
ISHARES MDAX (DE) 593392 80 Stück 0,00 11.500,25 0,00 0,00 0,00 0,00 11.500,25 149,270 11.941,60 441,35
Ishares Euro Stoxx 50 (DE) Inhaber-Anteile 593395 480 Stück 12.083,84 0,00 0,00 0,00 0,00 12.083,84 0,00 651,56
DBX-Trackers Dax ETF Inhaber-Anteile 16 o.N. DBX1DA 160 Stück 11.848,54 13.048,56 0,00 0,00 0,00 11.848,54 13.048,56 94,430 15.108,80 2.060,24 2.006,12
Anlageart: Aktien Euroland
Deutsche Telekom AG Namens-Aktien O.N. 555750 1.176 Stück 10.101,84 0,00 0,00 0,00 3.659,24 0,00 13.761,08 12,430 14.617,68 856,60
Fresenius Medical Care KGAA Inhaber-Stammaktien O.N. 578780 230 Stück 11.647,25 0,00 0,00 0,00 0,00 11.647,25 0,00 187,50
Henkel AG & Co.KGAA Inhaber Vorzugsaktien o. St. O. N. 604843 165 Stück 8.729,65 0,00 0,00 0,00 0,00 4.297,67 4.431,98 83,500 13.777,50 9.345,52 7.921,98
Siemens AG Namens-Aktien o.N. 723610 150 Stück 11.162,82 0,00 -1.014,80 0,00 0,00 0,00 10.148,02 99,250 14.887,50 4.739,48
Osram Licht AG Namens-Aktien LED400 15 Stück 0,00 0,00 1.014,80 0,00 0,00 1.014,80 0,00 -464,70
Adidas AG Namens-Aktien o.N. A1EWWW 145 Stück 11.349,86 0,00 0,00 0,00 0,00 4.346,75 7.003,11 91,650 13.289,25 6.286,14 3.315,62
Linde AG Inhaber-Aktien o.N. 648300 75 Stück 11.228,31 0,00 0,00 0,00 0,00 2.807,08 8.421,23 152,000 11.400,00 2.978,77 1.006,75
BASF BASF11 200 Stück 11.734,81 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 11.734,81 77,490 15.498,00 3.763,19
Allianz 840400 100 Stück 11.603,11 0,00 0,00 0,00 0,00 2.677,64 8.925,47 129,850 12.985,00 4.059,53 895,74
LVMH 853292 100 Stück 12.148,77 1.290,18 0,00 328,95 0,00 0,00 13.110,00 131,100 13.110,00 0,00
SAP 716460 240 Stück 11.428,86 0,00 0,00 0,00 0,00 11.428,86 0,00 1.664,39
VW VZ 766403 90 Stück 11.365,88 0,00 0,00 0,00 0,00 11.365,88 0,00 1.557,89
RWE AG Inhaber-Stammaktien 703712 355 Stück 11.024,53 0,00 0,00 0,00 0,00 11.024,53 0,00 -858,90
Caterpillar 850598 140 Stück 9.192,40 0,00 0,00 15,54 0,00 0,00 9.176,86 65,549 9.176,86 0,00
Deutsche Post 555200 690 Stück 0,00 12.144,83 0,00 0,00 0,00 0,00 12.144,83 26,475 18.267,75 6.122,92
Bayer BAY001 150 Stück 0,00 12.472,70 0,00 0,00 0,00 0,00 12.472,70 101,900 15.285,00 2.812,30
Google A0B7FY 20 Stück 0,00 12.633,37 0,00 0,00 0,00 0,00 12.633,37 810,000 16.200,00 3.566,63
Münchener Rückversicherung 843002 85 Stück 0,00 12.398,89 0,00 0,00 0,00 0,00 12.398,89 160,150 13.612,75 1.213,86
ENI S.P.A. 897791 625 Stück 0,00 12.106,54 0,00 1.197,17 0,00 0,00 10.909,37 17,455 10.909,38 0,00
Vodafone Group A0J3PN 4.900 Stück 9.172,80 0,00 0,00 0,00 2.573,04 0,00 11.745,84 2,820 13.818,00 2.072,16
NESTLE S.A. Namens-Aktien SF -,10 A0Q4DC 230 Stück 11.368,21 0,00 0,00 0,00 0,00 11.368,21 0,00 512,17
Summe 1.104.731,15 634.945,12 0,00 3.125,13 6.232,28 532.540,46 1.210.242,96 1.284.668,82 74.425,86 32.779,81
Jahresabschluss 2013Friedrich und Irmgard Buschmann Stiftung
Anlage 3
Blatt 7
VII. Entwicklung der langfristigen Verbindlichkeiten in 2013
Verwaltungs-
ObjektUrsprungs-Stand ZugangTilgungStand kosten/
betrag1.1.201331.12.2013Zinsen
EUREUREUREUREUREUR
Am Küchenbusch 15
Wohnungsbauförderungsanstalt Nordrhein-Westfalen
- Darlehen-Nr. 6901953189859.800,00814.119,280,008.837,43805.281,858.358,57
Jahresabschluss 2013 Friedrich und Irmgard Buschmann Stiftung
Lagebericht
Stiftungszweck und Aktivitäten
Der Rat der Stadt Münster hat am 15.12.1999 aus dem ererbten Vermögen von Frau Irmgard Kla-
ra Buschmann die nicht rechtsfähige „Friedrich und Irmgard Buschmann Stiftung“ errichtet. Gemäß
Stiftungszweck widmet sich die Stiftung alten und bedürftigen Menschen im Stadtgebiet. Insbe-
sondere soll der Stiftungszweck durch psychosoziale, Pflege ergänzende und kommunikative Hil-
fen für pflegebedürftige ältere Menschen erfüllt werden.
Im Oktober 2007 wurde das Irmgard Buschmann-Haus eröffnet, eine stiftungseigene Immobilie, in
der 19 an Demenz Erkrankte in zwei Wohngemeinschaften leben. In den sechs auf dem Grund-
stück befindlichen Appartements haben Angehörige die Möglichkeit, in unmittelbarer Nachbar-
schaft zu wohnen.
Beteiligungen
Keine
Jahresergebnis 2013
Die Gewinn- und Verlustrechnung weist als Ergebnis der Vermögensverwaltung einen Überschuss
von knapp 74 TEUR aus (2012: rd. 47 TEUR).
Die Mieterträge des Irmgard Buschmann-Hauses liegen im Geschäftsjahr 2013 bei rd. 95 TEUR
(2012: rd. 97 TEUR; 2011: 101 TEUR) und spiegeln bereits die etwas schwierige Belegungssitua-
tion wider. Die sonstigen betrieblichen Erträge beinhalten neben rd. 1.000 Euro aus Nachlassver-
käufen auch eine Zuwendung in Höhe von 5.000 Euro durch die Aufnahme in die „Liste der Emp-
fänger von Geldauflagen in Ermittlungs-, Straf- und Gnadenverfahren der Justiz des Landes
NRW“.
Auch bei der „Buschmann-Stiftung“ haben positive Wertpapierverkäufe und Wertzuschreibungen
auf einzelne Titel realisierte Verkaufsverluste und notwendige Abschreibungen im Bereich der ex-
ternen Vermögensverwaltung mehr als kompensiert. Mit rd. 63 TEUR haben die Kapitalanlagen
zum Ergebnis der Vermögensverwaltung beigetragen (2012: 42 TEUR).
Die Verbindung zwischen Angehörigen- und Haupthaushaus wurde durch den nachträglichen Ein-
bau einer elektronischen Türöffnung barrierefrei gestaltet. Dieser außerplanmäßige Aufwand ist in
den Instandhaltungsaufwendungen von insgesamt rd. 12 TEUR enthalten (Planansatz: 6 TEUR).
Aufwendungen im Sinne des Stiftungszwecks sind in 2013 nicht zu verzeichnen.
Aus dem Jahresüberschuss von rd. 74 TEUR wird der Ertrag aus den Nachlassverkäufen dem
Stiftungskapital zugeführt; um rd. 25 TEUR kann die Kapital stärkende Freie Rücklage gemäß § 58
Nr. 7a AO erhöht und mit 10 TEUR die Instandhaltungsrücklage für das Irmgard Buschmann-Haus
weiter aufgebaut werden.
Mit dem restlichen Jahresüberschuss steigt der bestehende Gewinnvortrag zu Ende 2013 auf ins-
gesamt knapp 67 TEUR.
Ausblick
Der Wirtschaftsplan 2014 weist für die Vermögensverwaltung der Buschmann-Stiftung ein positi-
ves Ergebnis in Höhe von rd. 32 TEUR aus. Kuratorium und Stiftungsbeirat haben in ihrer Sitzung
am 19.03.2014 beschlossen, das Irmgard Buschmann-Haus durch gezielte Formen der Öffentlich-
keitsarbeit im Stadtteil und in Fachkreisen bekannter zu machen. Dadurch soll anhaltenden Prob-
lemen in der Belegung entgegen gewirkt werden. Eine Informationsschrift und ein eigener Inter-
netauftritt des Buschmann-Hauses sollen die Maßnahmen begleiten; der Aufwand wird zwischen 8
und 12 TEUR liegen.
Münster, 22. April 2014
Petra Woldt
Leitung Geschäftsstelle Kommunale Stiftungen
Jahresabschluss 2013
der
Stiftung Generalarmenfonds
Bilanz zum 31.12.2013
Gewinn- und Verlustrechnung 01.01. bis 31.12.2013
Anhang
Lagebericht der Geschäftsstelle Kommunale Stiftungen
Bestätigungsvermerk des Abschlussprüfers
Jahresabschluss 2013Stiftung Generalarmenfonds
Anlage 1
Bilanz zum 31. Dezember 2013
A k t i v aP a s s i v a
------------- ----------------
VorjahrVorjahr
EUREURTEUREUREUREURTEUR
A. Anlagevermögen A. Eigenkapital
Sachanlagen I. Stiftungskapital806.852,88806,9
Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte73.094,2973,1
II. Ergebnisrücklagen
B. Umlaufvermögen 1. Freie Rücklagen § 58 Nr. 7a AO 126.290,00 108,2
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände 2. Betriebsmittelrücklage25.564,5925,5
Sonstige Vermögensgegenstände3.324,622,03. Rücklage für Projekte20.000,00171.854,5920,0
- davon mit einer Restlaufzeit von mehr
als einem Jahr EUR 0,00 (i.V. TEUR 0,0) III. Mittelvorgriff -312.561,75666.145,72-345,9
II. Wertpapiere 586.352,00541,0B. Rückstellungen 850,000,5
III. Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten C. Verbindlichkeiten
Guthaben bei Kreditinstituten26.355,16616.031,7830,41. Verbindlichkeiten aus Lieferungen
____ und Leistungen 0,004,2
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem
Jahr: EUR 0,00 (i.V. TEUR 4,2)
2. Sonstige Verbindlichkeiten22.130,3522.130,3527,1
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem
Jahr: EUR 22.130,35 (i.V. TEUR 27,1)____ _________ _____ ____ _________ _____
689.126,07646,5689.126,07646,5
==== ========= ===== ==== ========= =====
Jahresabschluss 2013Stiftung Generalarmenfonds
Anlage 2
IstPlanIst
201320132012
EUREUREUR
1. Mieterträge/Erbbauzinsen34.000,0034.000,0017.000,00
2. Sonstige betriebliche Erträge18,000,00148,38
3. Aufwendungen für bezogene Sach- und
Dienstleistungen
a) Verwaltungsbedarf3.211,524.120,003.230,23
b) Steuern, Abgaben, Versicherungen 199,43 0,00 1.232,04
c) Aufwendungen für Instandhaltung
und Instandsetzung0,000,00818,13
4. Sonstige betriebliche Aufwendungen2.191,510,008.158,88
5. Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge28.250,998.100,0021.561,72
6. Abschreibungen auf Finanzanlagen und
auf Wertpapiere des Umlaufvermögens1.670,160,003.315,06
7. Zinsen und ähnliche Aufwendungen682,050,001.036,98
8. Ergebnis Vermögensverwaltung54.314,3237.980,0020.918,78
9. Aufwendungen im Sinne
des Stiftungszweckes
- Einzelfallhilfe für Bedürftige2.894,5010.000,007.969,32
10. Jahresüberschuss51.419,8227.980,0012.949,46
11. Auflösung Rücklagen
Rücklagen für Projekte 2.894,50 10.000,00 7.969,32
12. Zuführung zu Rücklagen
a) Freie Rücklagen nach § 58 Nr. 7a AO 18.100,00 12.600,00 7.000,00
b) Rücklage für Projekte2.894,5010.000,007.969,32
13. Mittelvorgriff Vorjahr-345.881,57-345.881,57-351.831,03
14. Mittelvorgriff-312.561,75-330.501,57-345.881,57
Gewinn- und Verlustrechnung für die Zeit vom
1. Januar bis 31. Dezember 2013_____________________________________
Jahresabschluss 2013 Stiftung Generalarmenfonds
Anlage 3
Blatt 1
Anhang für das Geschäftsjahr 2013 _____________________________
I. Allgemeine Angaben
Die Stiftung führt den Namen "Stiftung Generalarmenfonds" und ist eine unselbständige
örtliche Stiftung des bürgerlichen Rechts im Sinne des § 2 Abs. 3 Stiftungsgesetz NW.
Sitz der Stiftung ist Münster. Die zur Zeit gültige Satzung ist mit Genehmigung der Be-
zirksregierung Münster inkraftgetreten.
Die Stiftung verfolgt ausschließlich und unmittelbar gemeinnützige und mildtätige Zwe-
cke im Sinne des Abschnitts „Steuerbegünstigte Zwecke“ der Abgabenordnung. Zweck
der Stiftung ist die Förderung des Wohlfahrtswesens und die selbstlose Unterstützung
hilfsbedürftiger Personen.
Organ der Stiftung ist die Stadt Münster. Sie ist Vorstand im Sinne des § 86 in Verbin-
dung mit § 26 BGB. Gemäß § 40 Abs. 2 GONW wird der Vorstand durch den Rat der
Stadt und dieser, soweit diese Satzung nichts anderes bestimmt, durch die Oberbür-
germeisterin/den Oberbürgermeister vertreten.
II. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden
Die Sachanlagen sind zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten abzüglich Abschrei-
bungen bewertet. Es kommt ausschließlich die lineare Abschreibungsmethode zur An-
wendung. Die Abschreibungssätze der verschiedenen Anlagegüter richten sich nach der
betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer.
Jahresabschluss 2013Stiftung Generalarmenfonds
Anlage 3
Blatt 2
Die Forderungen sind mit dem Nennwert bilanziert.
Die Rückstellungen wurden in der erforderlichen Höhe gebildet.
Die Verbindlichkeiten sind mit dem Nennwert (Rückzahlungsverpflichtung) bilanziert.
Fristigkeiten und Sicherungsumfang sind dem beigefügten Verbindlichkeitenspiegel zu
entnehmen.
Verbindlichkeitenspiegel
GesicherteArt/Form der
unter 1 Jahr1 bis 5 Jahreüber 5 JahreGesamt BeträgeSicherheit
EUREUREUREUR
1. Verbindlichkeiten
aus Lieferungen
und Leistungen0,000,000,000,000,00 _
2. Sonstige
Verbindlichkeiten22.130,350,000,0022.130,350,00 _
III. Erläuterungen zu einzelnen Posten der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung
Die Entwicklung des Anlagevermögens ergibt sich aus dem Anlagennachweis.
IV. Sonstige Angaben
Im Geschäftsjahr hat die Stiftung keine eigenen Mitarbeiter beschäftigt.
Jahresabschluss 2013Stiftung Generalarmenfonds
Anlage 3
Blatt 3
V. Entwicklung des Sachanlagevermögens in 2013 (Anlagennachweis)
Entwicklung der AnschaffungswerteEntwicklung der AbschreibungenRestbuchwertRestbuchwert
Stand Abgang Stand Stand Abschreibung Entnahme Stand Stand Stand
1.1.2013 31.12.2013 1.1.2013 des Jahres für Abgänge 31.12.2013 31.12.2013 31.12.2012
EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR
Sachanlagen
Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte
mit Betriebsbauten einschließlich der Betriebs-
bauten auf fremden Grundstücken
Bebaute Grundstücke
Gartenstraße 90/82 24.296,59 0,00 24.296,59 0,00 0,00 0,00 0,00 24.296,59 24.296,59
Gartenstraße 86/88/84 48.797,70 0,00 48.797,70 0,00 0,00 0,00 0,00 48.797,70 48.797,70
Gesamt73.094,290,0073.094,290,000,000,000,0073.094,2973.094,29
Jahresabschluss 2013Stiftung Generalarmenfonds
Anlage 3
Blatt 4
VII. Entwicklung der Finanzanlagen in 2013
Stand Um- Zu- Stand Kurswert Kurswert ./. Verkaufsge-
fällig Zinsen Nennwert 1.1.2013 Zugänge buchung Abschreibung schreibung Abgänge 31.12.2013 Kurs 31.12.2013 Buchwert winn/Verlust
WKN % Stück/EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR % EUR EUR EUR
Anlageart: Renten Euro
2,125% Niedersachsen, Landesschuldverschreibung 159053 8.6.15 2,125 50.000,00 50.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 50.000,00 102,567 51.283,50 1.283,50
1,75% Daimler MTN Anleihe A1MLSR 21.05.15 1,750 15.000,00 14.970,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 14.970,00 101,515 15.227,25 257,25
2,25% Deutsche Bank AG Med. Term NTS. v. 2009 (2013) DB5DBU 10.12.13 2,25 50.000,00 49.975,00 0,00 0,00 0,00 0,00 49.975,00 0,00 25,00
LB. Hessen-Thüringen GZ FLR-IHS GELDM. 11C/10 v. 10(16) HLB18Q 23.11.16 45.000,00 44.842,50 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 44.842,50 102,600 46.170,00 1.327,50
1,54% HSH Nordbank AG Fußball-Anleihe (10/14) HSH3WM 14.7.14 1,54 25.000,00 24.987,50 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 24.987,50 101,530 25.382,50 395,00
2,75% Unicredit Bank AG HVB FLRL-MIT Serie 1465 v. 6(15) HV2J8Q 25.6.15 2,75 45.000,00 44.595,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 44.595,00 102,280 46.026,00 1.431,00
2,625% Norddeutsche Landesbank, Inhaberschuldverschreibung NLB1V8 20.10.14 2,625 4.000,00 4.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 4.000,00 101,690 4.067,60 67,60
1,25% Nordrhein-Westfalen, Land Med. T. LSA v. 10(13) Reihe 1063 NRW0AT 13.09.13 1,25 40.000,00 39.662,44 0,00 0,00 0,00 0,00 39.662,44 0,00 337,56
1,625% LB. Hessen-Thüringen GZ MTN HPF S. H. 229 v. 10 (14) HLB158 20.10.14 1,625 15.000,00 14.656,92 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 14.656,92 101,090 15.163,50 506,58
1,50% GdF Suez MTN Anl. A1G5G2 01.02.16 1,500 45.000,00 45.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 45.000,00 101,450 45.652,50 652,50
BMW Finance MTN A1HC9L 05.06.18 1,500 25.000,00 0,00 25.023,11 0,00 0,00 0,00 0,00 25.023,11 100,435 25.108,75 85,64
1,75 % Linde AG MED.-TERM NTS. V. 2012 (2020) A1RE44 17.09.20 1,750 50.000,00 0,00 49.722,81 0,00 670,31 0,00 0,00 49.052,50 98,105 49.052,50 0,00
2,55 % DekaBank Dt. Girozentrale MTN-Bonitätsanl. v. 13 (18) DK9FX4 25.06.18 2,550 45.000,00 0,00 45.130,91 0,00 369,41 0,00 0,00 44.761,50 99,470 44.761,50 0,00
Anlageart: Zertifikate
Deutsche Bank AG Disc/14 SX5E DX6M91 1.075 Stück 0,00 24.496,66 0,00 0,00 0,00 0,00 24.496,66 23,960 25.757,00 1.260,34
Deutsche Bank AG Disc/14 SX5E DZD5SA 1.040 Stück 0,00 24.700,47 0,00 0,00 0,00 0,00 24.700,47 24,650 25.636,00 935,53
DZ DAX (Dt. Bank) DE8JWW 02.04.14 350 Stück 0,00 22.854,75 0,00 0,00 0,00 0,00 22.854,75 67,900 23.765,00 910,25
DZ EuroStoxx (Coba) CZ4B4F 23.01.14 1.000 Stück 0,00 22.817,69 0,00 0,00 0,00 22.817,69 0,00 1.080,99
DZ DAX (UBS AG) UB31QL 02.04.13 520 Stück 22.963,72 0,00 0,00 0,00 0,00 22.963,72 0,00 862,25
DZ EuroStoxx (Dt. Bank) DE9ZK8 29.05.13 1.300 Stück 20.901,00 0,00 0,00 0,00 0,00 20.901,00 0,00 1.094,37
Deutsche Bank DISC.Z13 5XSE DE7FJC 29.05.13 1.200 Stück 23.951,50 0,00 0,00 0,00 0,00 23.951,50 0,00 1.113,71
UBS AG (LONDON BRANCH) DISC./ 07.10.13 ESTX50 2200 UB32TW 07.10.13 1.150 Stück 24.015,19 0,00 0,00 0,00 0,00 24.015,19 0,00 1.175,14
DZ DAX (Coba) CK999P 30.12.13 370 Stück 23.887,20 0,00 0,00 0,00 0,00 23.887,20 0,00 1.002,43
Commerzbank AG CL. DIZ 23.12.14 DAX 8300 CZ82QH 23.12.14 320 Stück 0,00 25.547,78 0,00 0,00 0,00 0,00 25.547,78 80,750 25.840,00 292,22
DZ Bank AG Deutsch.Zentral-Gen. DISC.Z 24.14 ESTX50 2700 DZD5TM 24.10.14 980 Stück 0,00 25.201,96 0,00 0,00 0,00 0,00 25.201,96 26,170 25.646,60 444,64
Sonstige Fonds
ETF Automobile Stoxx 600 A0Q4R2 150 Stück 0,00 5.856,17 0,00 0,00 0,00 0,00 5.856,17 46,730 7.009,50 1.153,33
ISHARES EURO Stoxx Bank (DE) 628930 440 Stück 0,00 6.293,01 0,00 23,01 0,00 0,00 6.270,00 14,250 6.270,00 0,00
ISHARES MDAX (DE) 593392 40 Stück 0,00 5.756,75 0,00 0,00 0,00 0,00 5.756,75 149,270 5.970,80 214,05
Ishares Euro Stoxx 50 (DE) Inhaber-Anteile 593395 240 Stück 6.047,68 0,00 0,00 0,00 0,00 6.047,68 0,00 315,34
DBX-Trackers Dax ETF Inhaber-Anteile 16 o.N. DBX1DA 75 Stück 5.930,38 6.126,46 0,00 0,00 0,00 5.930,38 6.126,46 94,430 7.082,25 955,79 993,94
Übertrag 460.386,03289.528,530,001.062,730,00240.151,80508.700,03520.872,7512.172,728.000,73
Jahresabschluss 2013Stiftung Generalarmenfonds
Anlage 3
Blatt 5
Stand Um- Zu- Stand Kurswert Kurswert ./. Verkaufsge-
fällig Zinsen Nennwert 1.1.2013 Zugänge buchung Abschreibung schreibung Abgänge 31.12.2013 Kurs 31.12.2013 Buchwert winn/Verlust
WKN Stück/EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR % EUR EUR EUR
Übertrag 460.386,03289.528,530,001.062,730,00240.151,80508.700,03520.872,7512.172,728.000,73
Anlageart: Aktien Euroland
Deutsche Telekom AG Namens-Aktien O.N. 555750 565 Stück 4.853,35 0,00 0,00 0,00 1.758,28 0,00 6.611,63 12,430 7.022,95 411,32
Fresenius Medical Care KGAA Inhaber-Stammaktien O.N. 578780 115 Stück 5.830,03 0,00 0,00 0,00 0,00 5.830,03 0,00 81,33
Henkel AG & Co.KGAA Inhaber Vorzugsaktien o. St. O. N. 604843 80 Stück 3.225,06 0,00 0,00 0,00 0,00 1.075,02 2.150,04 83,500 6.680,00 4.529,96 1.965,33
Siemens AG Namens-Aktien o.N. 723610 75 Stück 5.588,53 0,00 -508,02 0,00 0,00 0,00 5.080,51 99,250 7.443,75 2.363,24
Osram Licht AG Namens-Aktien LED400 7,5 Stück 0,00 0,00 508,02 0,00 0,00 508,02 0,00 -249,92
Adidas AG Namens-Aktien o.N. A1EWWW 75 Stück 5.561,39 0,00 0,00 0,00 0,00 1.934,40 3.626,99 91,650 6.873,75 3.246,76 1.457,94
Linde AG Inhaber-Aktien o.N. 648300 35 Stück 5.621,18 0,00 0,00 0,00 0,00 1.686,35 3.934,83 152,000 5.320,00 1.385,17 592,48
MAN 593700 70 Stück 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
BASF BASF11 100 Stück 5.873,68 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 5.873,68 77,490 7.749,00 1.875,32
Allianz 840400 45 Stück 5.808,03 0,00 0,00 0,00 0,00 1.787,09 4.020,94 129,850 5.843,25 1.822,31 587,27
LVMH 853292 45 Stück 6.080,05 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 6.080,05 131,100 5.899,50 -180,55
SAP 716460 120 Stück 5.721,16 0,00 0,00 0,00 0,00 5.721,16 0,00 821,32
VW VZ 766403 45 Stück 5.689,77 0,00 0,00 0,00 0,00 5.689,77 0,00 767,72
Caterpillar 850598 70 Stück 4.596,20 0,00 0,00 7,77 0,00 0,00 4.588,43 65,549 4.588,43 0,00
RWE AG Inhaber-Stammaktien 703712 175 Stück 5.434,63 0,00 0,00 0,00 0,00 5.434,63 0,00 -432,13
Deutsche Post 555200 340 Stück 0,00 5.990,34 0,00 0,00 0,00 0,00 5.990,34 26,475 9.001,50 3.011,16
Bayer BAY001 75 Stück 0,00 6.241,53 0,00 0,00 0,00 0,00 6.241,53 101,900 7.642,50 1.400,97
Google A0B7FY 10 Stück 0,00 6.321,63 0,00 0,00 0,00 0,00 6.321,63 810,000 8.100,00 1.778,37
Münchener Rückversicherung 843002 40 Stück 0,00 5.841,14 0,00 0,00 0,00 0,00 5.841,14 160,150 6.406,00 564,86
ENI S.P.A. 897791 310 Stück 0,00 6.010,71 0,00 599,66 0,00 0,00 5.411,05 17,455 5.411,05 0,00
Vodafone Group A0J3PN 2.450 Stück 4.586,40 0,00 0,00 0,00 1.292,78 0,00 5.879,18 2,820 6.909,00 1.029,82
NESTLE S.A. Namens-Aktien SF -,10 A0Q4DC 125 Stück 6.178,38 0,00 0,00 0,00 0,00 6.178,38 0,00 273,93
Summe 541.033,87 319.933,88 0,00 1.670,16 3.051,06 275.996,65 586.352,00 621.763,43 35.411,43 13.866,00
Jahresabschluss 2013 Stiftung Generalarmenfonds
Lagebericht
Stiftungszweck und Aktivitäten
Der Zweck der rechtlich unselbständigen Stiftung Generalarmenfonds liegt in der Förderung des
Wohlfahrtswesens und der selbstlosen Unterstützung hilfsbedürftiger Personen.
Der Stiftungszweck wird insbesondere durch die Schaffung und Förderung von Hilfsangeboten und
Diensten für Personen verwirklicht, die aufgrund ihres körperlichen, geistigen oder seelischen Zu-
standes oder ihrer wirtschaftlichen Verhältnisse auf die Hilfe Anderer angewiesen sind. Weiterhin
wird der Stiftungszweck durch die Gewährung finanzieller Einzelfallhilfen für Personen in unab-
weisbaren Notsituationen und durch die Bereitstellung von Einrichtungen erreicht, die zur Vermei-
dung sozialer Notlagen über den Rahmen der gesetzlichen Sozialhilfe hinausgehen.
Mit dem Abschluss des Erbbaurechtsvertrages im Juni 2012 hat die Stiftung Generalarmenfonds
ihr Grundstücksareal ‚Gartenstraße 84 – 92’ zur Neubebauung an die Wohn- und Stadtbau GmbH
übertragen (Ratsvorlage Nr. V/0068/2012). Aufgrund ihrer geringen Kapitalausstattung war eine
stiftungsseitig eigenständige Entwicklung des Grundstücks keine Alternative.
Beteiligungen
Keine
Jahresergebnis 2013
Das Ergebnis der Vermögensverwaltung der Stiftung Generalarmenfonds beläuft sich zu Ende
2013 auf rd. 54 TEUR. Mit 34 TEUR sind hier erstmalig ganzjährige Erbbauzinsen für die ‚Garten-
straße’ enthalten.
Aus der Verwaltung des liquiden Kapitals konnten knapp 27 TEUR erfolgswirksam verbucht wer-
den (Vorjahr rd. 18 TEUR).
Diverse Einzelfallhilfen - als eine Form ihrer Zweckerfüllung - hat die Stiftung Generalarmenfonds
im Jahr 2013 in Höhe von knapp 3 TEUR gewährt.
Vom Jahresüberschuss werden rd. 18 TEUR der Freien Rücklage nach § 58 Nr. 7a AO zugeführt;
der Rest reduziert den bestehenden Verlustvortrag von rd. 346 TEUR zum 31.12.2013 auf rd. 313
TEUR.
Ausblick
Der aktuelle Wirtschaftsplan weist als Ergebnis der Vermögensverwaltung rd. 36 TEUR aus. Nach
Abzug der Mittel für die Stiftungszweckerfüllung und der Zuführung zur Freien Rücklage verbleibt
ein Betrag von rd. 14 TEUR, der den Verlustvortrag entsprechend weiter reduzieren wird.
Münster, 22. April 2014
Petra Woldt
Leitung Geschäftsstelle Kommunale Stiftungen
Jahresabschluss 2013
der
Hüfferstiftung
Bilanz zum 31.12.2013
Gewinn- und Verlustrechnung 01.01. bis 31.12.2013
Anhang
Lagebericht der Geschäftsstelle Kommunale Stiftungen
Bestätigungsvermerk des Abschlussprüfers
Jahresabschluss 2013Hüfferstiftung
Anlage 1
Bilanz zum 31. Dezember 2013
A k t i v aP a s s i v a
------------- ----------------
VorjahrVorjahr
EUREURTEUREUREURTEUR
A. Anlagevermögen A. Eigenkapital
Finanzanlagen 84.363,1684,4I. Stiftungskapital 84.363,1684,4
B. Umlaufvermögen II. Ergebnisrücklagen
I. Forderungen und sonstigeFreie Rücklagen § 58 Nr. 7a AO49.457,2946,7
Vermögensgegenstände
Sonstige Vermögensgegenstände130.314,950,1III. Mittelvortrag 91.171,81224.992,2685,8
- davon mit einer Restlaufzeit von mehr
als einem Jahr EUR 0,00 (i.V. TEUR 0,0)
B. Rückstellungen 220,000,1
II. Kassenbestand, Guthaben bei
Kreditinstituten und Schecks C. Verbindlichkeiten
Guthaben bei Kreditinstituten10.534,15140.849,10133,51. Verbindlichkeiten aus Lieferungen0,001,0
____ und Leistungen
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem
Jahr: EUR 0,00 (i.V. TEUR 1,0)
2. Sonstige Verbindlichkeiten0,000,000,0
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem
Jahr: EUR 0,00 (i.V. TEUR 0,0)____ _________ _____ ____ _________ _____
225.212,26218,0225.212,26218,0
==== ========= ===== ==== ========= =====
Jahresabschluss 2013Hüfferstiftung
Anlage 2
IstPlanIst
201320132012
EUR EUR EUR
1. Sonstige betriebliche Erträge0,000,000,00
2. Aufwendungen für bezogene Leistungen
- Verwaltungskosten166,43240,00174,84
3. Sonstige betriebliche Aufwendungen4,25200,001,30
4. Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge8.285,848.050,009.254,22
5. Ergebnis Vermögensverwaltung8.115,167.610,009.078,08
6. Aufwendungen im Sinne des Stiftungszweckes
- Integrationsprojekt "Haus Münsterland"0,000,0010.000,00
7. Jahresüberschuss/-fehlbetrag8.115,167.610,00-921,92
8. Auflösung von Rücklagen0,000,0010.000,00
9. Zuführung zu Rücklagen2.700,002.500,003.020,00
10. Mittelvortrag Vorjahr85.756,6585.756,6579.698,57
11. Mittelvortrag91.171,8190.866,6585.756,65
Gewinn- und Verlustrechnung für die Zeit vom
1. Januar bis 31. Dezember 2013_____________________________________
Jahresabschluss 2013 Hüfferstiftung ______________________________________________________________________
Anlage 3
Blatt 1
Anhang für das Geschäftsjahr 2013 ____________________________
I. Allgemeine Angaben
Die Stiftung führt den Namen „Hüfferstiftung“ und ist eine unselbständige örtliche Stif-
tung des bürgerlichen Rechts im Sinne des § 2 Abs.3 Stiftungsgesetz NW. Sitz der Stif-
tung ist Münster. Die Stiftung verfügt über keine Stiftungssatzung.
Mit Vertrag vom 6. Juni 1925 zwischen der Orthopädischen Heilanstalt Hüfferstiftung
und der Stadt Münster ging das Vermögen der bis dahin rechtlich selbständigen Hüf-
ferstiftung auf die Stadt Münster über. Die Stiftung verlor in Zusammenhang mit diesem
Rechtsgeschäft den Status der rechtlichen Selbständigkeit. Die Stadt Münster verpflich-
tete sich, „das Vermögen als besonderen Fond unter dem Namen Hüfferstiftung zu ver-
walten und die Erträge in erster Linie zur Heilung krüppelhafter Gebrechen von Minder-
bemittelten ohne Einschränkung auf das Stadtgebiet, in zweiter Linie für die Zwecke der
städtischen Armen- und Krankenpflege zu verwenden.“
Die Stiftung verfolgt ausschließlich und unmittelbar gemeinnützige und mildtätige Zwe-
cke im Sinne des Abschnitts „Steuerbegünstigte Zwecke“ der Abgabenordnung. Nach
1945 wurden die Erträge der Stiftung insbesondere zur Unterstützung der Bewohner des
Klarastiftes verwandt. Nach der Einführung des Bundessozialhilfegesetzes wurden die
Einzelfallhilfen zugunsten projektbezogener Förderungen im Altenhilfezentrum Klarastift
aufgegeben.
Organ der Stiftung ist die Stadt Münster. Sie ist Vorstand im Sinne des § 86 in Verbin-
dung mit § 26 BGB. Gemäß § 40 Abs. 2 GONW wird der Vorstand durch den Rat der
Stadt und dieser durch die Oberbürgermeisterin/den Oberbürgermeister vertreten.
II. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden
Die Sachanlagen sind zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten abzüglich Abschrei-
bungen bewertet. Es kommt ausschließlich die lineare Abschreibungsmethode zur An-
wendung. Die Abschreibungssätze der verschiedenen Anlagegüter richten sich nach der
betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer.
Jahresabschluss 2013Hüfferstiftung
Anlage 3
Blatt 2
Die Forderungen sind mit dem Nennwert bilanziert.
Die Rückstellungen wurden in der erforderlichen Höhe gebildet.
Die Verbindlichkeiten sind mit dem Nennwert (Rückzahlungsverpflichtung) bilanziert. Fristig-
keiten und Sicherungsumfang sind dem beigefügten Verbindlichkeitenspiegel zu entnehmen.
Im Berichtsjahr sind keine Verbindlichkeiten vorhanden.
Verbindlichkeitenspiegel
GesicherteArt/Form der
unter 1 Jahr1 bis 5 Jahreüber 5 JahreGesamt BeträgeSicherheit
EUREUREUREUR
1. Verbindlichkeiten
aus Lieferungen
und Leistungen0,000,000,000,000,00 _
2. Sonstige Verbindlichkeiten0,000,000,000,000,00 _
III. Erläuterungen zu einzelnen Posten der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung
Die Stiftung verfügt über kein Sachanlagevermögen. Unter den Finanzanlagen wird eine
Forderung an die Stadt Münster ausgewiesen. Die Forderung betrifft Stiftungskapital,
dass gemäss Ratsbeschluss vom 4. Dezember 1972 für den Neubau des Altenheimes
Klarastift zur Verfügung gestellt wurde. Der Stiftung wurde mit gleichem Ratsbeschluss
eine unbefristete jährliche Verzinsung von 8% zugesichert.
IV. Sonstige Angaben
Im Geschäftsjahr hat die Stiftung keine eigenen Mitarbeiter beschäftigt.
Jahresabschluss 2013 Hüfferstiftung
Lagebericht
Stiftungszweck und Aktivitäten
Die rechtlich unselbständige Hüfferstiftung hat in der Vergangenheit ihren Stiftungszweck durch die
Förderung von Einzelprojekten für die Bewohnerinnen und Bewohner des Altenzentrums Klarastift
erfüllt. Nach einer Modifizierung des Stiftungszweckes Ende 2001 wird dieser nunmehr durch Pro-
jekte in der Armen- und Behindertenhilfe verwirklicht. In den Jahren 2003 bis 2005 hatte die Stif-
tung die Kinderneurologie-Hilfe Münster e. V. unterstützt. 2008 und 2009 bestanden die Stiftungs-
aktivitäten in der finanziellen Unterstützung des Internetstadtführers für Menschen mit Behinderun-
gen (KOMM) und in einigen stiftungszweckkonformen Einzelfallhilfen.
In den Jahren 2010 bis 2012 hat die Hüfferstiftung das Integrationsprojekt ‚Haus Münsterland’ ge-
fördert.
Beteiligungen
Keine
Jahresergebnis 2013
Das Ergebnis der Vermögensverwaltung der Hüfferstiftung beträgt rd. 8.100 Euro (Vorjahr rd.
9.000 Euro) und ist ausschließlich auf Kapitalerträge zurück zuführen.
Aufwendungen im Rahmen der Stiftungszweckerfüllung sind in 2013 nicht zu verzeichnen.
Vom Jahresüberschuss werden 2.700 Euro der Eigenkapital stärkenden Freien Rücklage gemäß §
58 Nr. 7a AO werden zugeführt.
Der danach verbleibende Rest erhöht den bestehenden Mittelvortrag zum 31.12.2013 von rd.
85.800 Euro auf rd. 91.200 Euro.
Bei der Hüfferstiftung bleibt anzumerken, dass das bilanzierte Stiftungskapital nicht in liquider
Form vorhanden ist, sondern aus einer Forderung gegenüber der Stadt Münster besteht und auf
einem Darlehen beruht, das die Stiftung in den siebziger Jahren für den Neubau des Altenheims
Klarastift zur Verfügung gestellt hat. Dieses Darlehen wird jährlich durch die Stadt Münster ver-
zinst.
Ausblick
Das Kuratorium der Hüfferstiftung hat in seiner Sitzung am 25.02.2014 beschlossen, den weiteren
Ausbau des „Komm-Projektes“ zu fördern. Aktuell besteht Bedarf für die Umstrukturierung der Da-
teneingabe, für die Aktualisierung von Datenbankbereichen sowie für die Weiterentwicklung der
Website auch für die Nutzung auf Smartphones und Computer-Tablets (WebApp). Für die Reali-
sierung in den Jahren 2014 und 2015 stellt die Hüfferstiftung jeweils 7.500 Euro pro Jahr bereit.
Der Wirtschaftsplan 2014 weist für die Hüfferstiftung ein Ergebnis aus der Vermögensverwaltung
von knapp 8.000 Euro aus; der bestehende Mittelvortrag wird durch die Stiftungsaktivitäten zu En-
de 2014 auf vermutlich rd. 81.000 Euro reduziert.
Münster, 22. April 2014
Petra Woldt
Leitung Geschäftsstelle Kommunale Stiftungen
Beratungsverlauf (3)
03.09.2014
Ausschuss für Soziales, Stiftungen, Gesundheit, Verbraucherschutz und Arbeitsförderung
TOP 10
Vorberatung
Entscheidung
Beschluss: einstimmig beschlossen
Zur Sitzung
10.09.2014
Haupt- und Finanzausschuss
TOP 29
Vorberatung
Entscheidung
Beschluss: einstimmig beschlossen
Zur SitzungOrte (38)
- Gartenstraße 86
- Raesfeldstraße 80
- Brunostraße 8
- Andreas-Hofer-Straße 70
- Grüne Gasse
- Kolpingstraße 5
- Theißingstraße 17
- Körnerstraße 27
- Wallgasse 7
- Schaumburgstraße 30
- Heisstraße 40
- Ostmarkstraße 57
- Zuhornstraße 2314
- Hermannstraße 7323
- Steveninkstraße 5
- Geiststraße 104
- Hafenstraße 21
- Diesterwegstraße
- Gleiwitzer Straße 19
- Breslauer Straße 1930
- Schulstraße
- Finkenstraße 389
- Christoph-Bernhard-Graben 2
- Kirchhoffweg 30
- Emsländer Weg 6
- Stadtlohnweg 38
- Südlohnweg
- Doornbeckeweg 27
- Am Küchenbusch 15
- An der Alten Kirche 6
- Wiener Straße 51
- Melchersstraße 55
- Taubenstraße 10
- Gasselstiege
- Kinderhaus 05
- Dachsleite 22
- Wedemhove
- Coerheide
Ortsbezüge werden automatisch aus den Dokumenten ermittelt und können unvollständig sein.
Details
- Aktenzeichen
- V/0466/2014
- Typ
- Vorlagen
- Datum
- 12.08.2014
- Erstellt
- 06.10.2020 14:37