Entwurf des Jahresabschlusses zum 31.12.2014 der Stadt Münster

Jahresabschluss 2014   
 
 
- Ergebnisrechnung 
- Finanzrechnung 
- Bilanz 
- Anhang 
- Lagebericht 
 
 
Entwurf 
Band 1

INHALTSVERZEICHNIS    
- BAND 1 - 
 
 
 Seite 
 Aufstellungs- und Bestätigungsvermerk 
 Aufstellungs- und Bestätigungsvermerk .................................................................   5 
 
 Ergebnis- und Finanzrechnung 
 Ergebnisrechnung 2014 .........................................................................................  11 
 Finanzrechnung 2014 ............................................................................................   13 
 
 Bilanz 
 Bilanz zum 31.12.2014 ...........................................................................................  15  
 
 Anhang 
 Erläuterung der Ergebnis- und Finanzrechnung 2014 ............................................  21 
 Erläuterung der Bilanz zum 31.12.2014 .................................................................   39 
 Anlagenspiegel ......................................................................................................  95 
 Forderungsspiegel .................................................................................................   99 
 Verbindlichkeitenspiegel.........................................................................................  103 
 
 Lagebericht 
 Lagebericht ............................................................................................................  107 
 
 Übersicht über die Ermächtigungsübertragungen 
 Übersicht über die Ermächtigungsübertragungen...................................................  139

Aufstellungs- und  
Bestätigungsvermerk 
 
 
 
 
 
Seite 5

Seite 6

Seite 7

Seite 8

Ergebnis- und Finanzrechnung 
 
 
 
 
 
Seite 9

Seite 10

Ertrags- und Aufwandsarten Ergebnis 2013 (€) Haushaltsansatz 2014 (€) Ergebnis 2014 (€ ) Vergleich fort. Ansatz/Ergebnis Übertr. Ermächt. 
Original fortgeschrieben absolut prozentual nach 2015 
01 Steuern und ähnliche Abgaben 474.302.571,63 500.010.00 0 489.959.000 482.858.943,22 7.100.057 - 1,5 - 0
02 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 138.126.612,94 132 .513.540 136.714.120 142.579.059,45 5.864.939+ 4,3+ 0
03 + Sonstige Transfererträge 13.420.310,72 14.177.510 12 .337.510 13.699.848,49 1.362.338+ 11,0+ 0
04 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 112.781.48 0,48 112.825.400 112.825.400 114.602.439,61 1.777.040+ 1 ,6+ 0
05 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 20.987.712,10 32 .666.080 32.666.080 32.632.693,86 33.386 - 0,1 - 0
06 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 134.765.252,38 129.756.270 138.094.330 143.004.494,22 4.910.164+ 3,6+ 0
07 + Sonstige ordentliche Erträge 53.356.650,64 46.512.20 0 53.302.690 62.675.790,71 9.373.101+ 17,6+ 0
08 + Aktivierte Eigenleistungen 3.106.648,32 2.530.000 2. 530.000 2.782.009,14 252.009+ 10,0+ 0
09 +/- Bestandsveränderungen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
10 = Ordentliche Erträge 950.847.239,21 970.991.000 978.429.130 994.835.278,70 1 6.406.149+ 1,7+ 0
11 - Personalaufwendungen 208.757.318,99 205.829.060 206 .943.470 215.820.520,83 8.877.051+ 4,3+ 0
12 - Versorgungsaufwendungen 17.266.673,79 23.935.890 24 .260.140 21.100.825,93 3.159.314 - 13,0 - 0
13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 107.959.7 70,61 109.536.860 115.998.560 105.012.637,90 10.985.922 - 9,5 - 5.846.865 
14 - Bilanzielle Abschreibungen 78.178.412,25 81.033.160 81.033.160 79.639.474,81 1.393.685 - 1,7 - 0
15 - Transferaufwendungen 444.100.600,75 470.075.550 486 .185.185 470.849.468,62 15.335.716 - 3,2 - 3.651.216 
16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen 57.916.858,76 53.8 03.550 57.602.288 59.868.228,17 2.265.940+ 3,9+ 2.934.40 2 
17 = Ordentliche Aufwendungen 914.179.635,15 944.214.070 972.022.803 952.291.156,26 1 9.731.647 - 2,0 - 12.432.483 
18 = Ordentliches Ergebnis 36.667.604,06 26.776.930 6.406.327 42.544.122,44 36.137 .795+ 564,1+ 12.432.483- 
(= Zeilen 10 und 17) 
19 + Finanzerträge 19.102.189,43 13.421.980 12.568.980 15.900.499,88 3.331 .520+ 26,5+ 0
20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 26.875.140,45 31.008.500 31.008.500 26.664.352,64 4.344.147 - 14,0 - 0
21 = Finanzergebnis 7.772.951,02- 17.586.520- 18.439.520- 10.763.852,76- 7. 675.667+ 41,6 - 0
(= Zeilen 19 und 20) 
22 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit 28.894.653,04 9.190.410 12.033.193- 31.780.269,68 43.81 3.463+ 364,1 - 12.432.483- 
(= Zeilen 18 und 21) 
23 + Außerordentliche Erträge 0,00 0 4.275.000 3.888.130,52 386.869 - 9,1 - 0
24 - Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0 13.950.870 11.252.705,11 2.698.165 - 19,3 - 0
25 = Außerordentliches Ergebnis 0,00 0 9.675.870- 7.364.574,59- 2.311.295+ 23,9 - 0
(= Zeilen 23 und 24) 
26 = Jahresergebnis 28.894.653,04 9.190.410 21.709.063- 24.415.695,09 46.12 4.758+ 212,5 - 12.432.483- 
(= Zeilen 22 und 25) 
Jahresabschluss 2014 
Ergebnisrechnung 
Seite 11

Ertrags- und Aufwandsarten Ergebnis 2013 (€) Haushaltsansatz 2014 (€) Ergebnis 2014 (€ ) Vergleich fort. Ansatz/Ergebnis Übertr. Ermächt. 
Original fortgeschrieben absolut prozentual nach 2015 
Nachrichtlich: Verrechnung von Erträgen und Aufwendungen mit der allgemeinen Rücklage 
27 Erträge aus Abgang/Veräußerung von 696.551,49 20.000 20 .000 830.505,52 810.506+ 4.052,5+ 0
Anlagevermögen 
28 Erträge aus Wertveränderungen von 1.013.360,84 0 0 1.234 .179,43 1.234.179+ - 0
Finanzanlagen 
29 Aufwendungen aus Abgang/Veräußerung von 4.943.937,89 0 0 3.579.512,78 3.579.513+ - 0
Anlagevermögen 
30 Aufwendungen aus Wertveränderungen von 23.952.873,16 0 0 1.558.850,00 1.558.850+ - 0
Finanzanlagen 
31 Verrechnungssaldo 27.186.898,72- 20.000 20.000 3.073.677,83- 3.093.678 - 15 .468,4 - 0
(= Zeilen 27 bis 30) 
Jahresabschluss 2014 
Ergebnisrechnung 
Seite 12

Ein- und Auszahlungsarten Ergebnis 2013 (€) Haushaltsansatz 2014 (€) Ergebnis 2014 (€ ) Vergleich fort. Ansatz/Ergebnis Übertr. Ermächt. 
Original fortgeschrieben absolut prozentual nach 2015 
01 Steuern und ähnliche Abgaben 471.158.407,74 500.010.00 0 489.959.000 478.716.825,10 11.242.175 - 2,3 - 0
02 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 113.688.244,05 105 .706.540 113.407.120 119.165.113,39 5.757.993+ 5,1+ 0
03 + Sonstige Transfereinzahlungen 12.951.945,82 14.177. 510 12.337.510 14.039.415,44 1.701.905+ 13,8+ 0
04 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 88.064.708 ,69 89.964.850 89.964.850 93.748.480,46 3.783.630+ 4,2+ 0
05 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 20.942.719,38 32 .652.100 32.652.100 32.453.639,53 198.460 - 0,6 - 0
06 + Kostenerstattungen, Kostenumlagen 134.751.271,24 12 9.756.270 138.094.330 138.650.165,48 555.835+ 0,4+ 0
07 + Sonstige Einzahlungen 33.544.521,06 37.589.470 43.759.470 58.569.855,55 14.81 0.386+ 33,8+ 0
08 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen 17.359.944,94 13.421.980 12.568.980 15.669.669,84 3.100.690+ 24,7+ 0
09 = Einzahlungen aus lfd. Verwaltungstätigkeit 892.461.762,92 923.278.720 932.743.360 951.013.164,79 1 8.269.805+ 2,0+ 0
10 - Personalauszahlungen 189.275.606,98 195.001.560 196 .491.790 197.468.003,55 976.214+ 0,5+ 0
11 - Versorgungsauszahlungen 21.361.835,72 21.497.760 21 .915.290 22.475.477,54 560.188+ 2,6+ 0
12 - Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen 103.552.8 96,20 111.336.860 124.156.845 111.704.878,36 12.451.966 - 10,0 - 7.389.967 
13 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 27.447.177,54 31.008.500 31.008.500 26.493.572,64 4.514.927 - 14,6 - 0
14 - Transferauszahlungen 442.984.291,48 468.841.790 491.371.425 474.152.101,68 1 7.219.323 - 3,5 - 3.651.216 
15 - Sonstige Auszahlungen 51.534.892,79 56.519.530 60.948.765 56.430.499,28 4.518 .265 - 7,4 - 3.326.493 
16 = Auszahlungen aus lfd. Verwaltungstätigkeit 836.156.700,71 884.206.000 925.892.614 888.724.533,05 3 7.168.081 - 4,0 - 14.367.676 
17 = Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit 56.305.062,21 39.072.720 6.850.746 62.288.631,74 55.437 .886+ 809,2+ 14.367.676- 
(= Zeilen 9 und 16) 
18 + Einzahlungen aus Zuwendungen für 19.487.018,10 16.271 .350 16.271.350 16.304.477,47 33.127+ 0,2+ 0
Investitionsmaßnahmen 
19 + Einzahlungen aus der Veräußerung von 6.451.716,05 1.06 1.820 1.061.820 774.142,84 287.677 - 27,1 - 0
Sachanlagen 
20 + Einzahlungen aus der Veräußerung von 0,00 0 0 34.000,00 3 4.000+ - 0
Finanzanlagen 
21 + Einzahlungen von Beiträgen u.ä. Entgelten 2.941.946,7 0 3.809.020 3.809.020 4.597.088,49 788.068+ 20,7+ 0
22 + Sonstige Investitionseinzahlungen 2.268.668,06 14.0 55.410 14.055.410 6.150.850,41 7.904.560 - 56,2 - 0
23 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 31.149.348,91 35.197.600 35.197.600 27.860.559,21 7.337 .041 - 20,9 - 0
24 - Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken 1.581.653 ,46 8.025.010 14.475.010 8.447.448,01 6.027.562 - 41,6 - 2. 329.987 
und Gebäuden 
25 - Auszahlungen für Baumaßnahmen 39.140.484,17 39.478.7 40 91.977.032 44.156.858,16 47.820.174 - 52,0 - 44.700.013
26 - Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem 6.094.279, 88 7.105.570 14.371.553 6.669.604,77 7.701.948 - 53,6 - 7.5 28.953 
Anlagevermögen 
27 - Auszahlungen für den Erwerb von 3.439.931,76 1.535.560 1.535.560 1.464.998,40 70.562 - 4,6 - 0
Finanzanlagen 
28 - Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 4.345.128 ,00 3.355.000 5.914.432 2.926.273,43 2.988.159 - 50,5 - 2.6 53.286 
29 - Sonstige Investitionsauszahlungen 196.600,00 20.000 20.000 862.077,00 842.077+ 4.210,4+ 0
Jahresabschluss 2014 
Finanzrechnung 
Seite 13

Ein- und Auszahlungsarten Ergebnis 2013 (€) Haushaltsansatz 2014 (€) Ergebnis 2014 (€ ) Vergleich fort. Ansatz/Ergebnis Übertr. Ermächt. 
Original fortgeschrieben absolut prozentual nach 2015 
30 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 54.798.077,27 59.519.880 128.293.587 64.527.259,77 63.7 66.327 - 49,7 - 57.212.240 
31 = Saldo aus Investitionstätigkeit 23.648.728,36- 24.322.280- 93.095.987- 36.666.700,56- 5 6.429.287+ 60,6 - 57.212.240- 
(= Zeilen 23 und 30) 
32 = Finanzmittelüberschuss/-fehlbetrag 32.656.333,85 14.750.440 86.245.241- 25.621.931,18 111. 867.172+ 129,7 - 71.579.916- 
(= Zeilen 17 und 31) 
33 + Aufnahme und Rückflüsse von Darlehen 29.923.090,00 22. 689.970 26.957.580 12.214.117,00 14.743.463 - 54,7 - 0
34 + Aufnahme von Krediten zur 1.201,18 0 0 1.506,06 1.506+ - 0
Liquiditätssicherung 
35 - Tilgung und Gewährung von Darlehen 29.443.749,84 31.80 3.250 31.803.250 31.381.165,38 422.085 - 1,3 - 0
36 - Tilgung von Krediten zur 3.523.439,73 26.849.582 26.849.582 19.182.067,44 7.667. 515 - 28,6 - 0
Liquiditätssicherung 
37 = Saldo aus Finanzierungstätigkeit 3.042.898,39- 35.962.862- 31.695.252- 38.347.609,76- 6. 652.358 - 21,0+ 0
38 = Änderung des Bestandes an eigenen 29.613.435,46 21.212.422- 117.940.493- 12.725.678,58- 1 05.214.815+ 89,2 - 71.579.916- 
Finanzmitteln 
(= Zeilen 32 und 37) 
39 + Anfangsbestand an Finanzmitteln 63.055.834,30 91.206 .169 91.206.169 91.206.168,72 0+ 0,0+ 0
40 + Änderung des Bestandes an fremden 1.463.101,04- 0 0 473. 157,30 473.157+ - 0
Finanzmitteln 
41 = Liquide Mittel 91.206.168,72 69.993.747 26.734.324- 78.953.647,44 105. 687.972+ 395,3 - 71.579.916- 
(= Zeilen 38, 39 und 40) 
Jahresabschluss 2014 
Finanzrechnung 
Seite 14

Bilanz 
 
 
 
 
 
Seite 15

Seite 16

31.12.2014        31.12.2013
          - EUR -           - EUR - 
A K T I V A 3.444.917.831,65 3.472.256.986,16
1. ANLAGEVERMÖGEN 3.251.740.023,41 3.271.499.121,53
1.1 Immaterielle Vermögensgegenstände 328.485,50 314.763,58
1.2 Sachanlagen 2.792.901.768,09 2.813.337.667,77
1.2.1 Unbebaute Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte 230.214.167,19 231.220.123,93
1.2.1.1 Grünflächen 126.983.451,08 127.561.792,24
1.2.1.2 Ackerland 33.026.476,29 33.254.301,19
1.2.1.3 Wald, Forsten 10.274.767,12 9.793.087,79
1.2.1.4 Sonstige unbebaute Grundstücke 59.929.472,70 60.610.942,71
1.2.2 Bebaute Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte 740.968.255,22 748.086.531,05
1.2.2.1 Kinder- und Jugendeinrichtungen 63.814.474,16 58.395.538,38
1.2.2.2 Schulen 354.612.905,57 358.964.143,46
1.2.2.3 Wohnbauten 2.186.947,29 2.209.084,48
1.2.2.4 Sonstige Dienst-, Geschäfts- und Betriebsgebäude 320.353.928,20 328.517.764,73
1.2.3 Infrastrukturvermögen 1.649.713.359,06 1.668.081.771,12
1.2.3.1 Grund und Boden des Infrastrukturvermögens 315.148.426,45 315.248.093,21
1.2.3.2 Brücken und Tunnel 40.088.190,82 41.178.671,47
1.2.3.3 Gleisanlagen mit Streckenausrüstung und Sicherheitsanlagen 0,00 0,00
1.2.3.4 Entwässerungs- und Abwasserbeseitigungsanlagen 699.537.781,98 705.739.653,35
1.2.3.5 Straßennetz mit Wegen, Plätzen und Verkehrslenkungsanlagen 574.126.022,90 584.260.396,20
1.2.3.6 Sonstige Bauten des Infrastrukturvermögens 20.812.936,91 21.654.956,89
1.2.4 Bauten auf fremdem Grund und Boden 804.673,51 626.391,22
1.2.5 Kunstgegenstände, Kulturdenkmäler 14.107.621,31 14.041.676,45
1.2.6 Maschinen und technische Anlagen, Fahrzeuge 34.814.236,54 30.618.138,33
1.2.7 Betriebs- und Geschäftsausstattung 38.756.045,13 44.999.751,92
1.2.8 Geleistete Anzahlungen, Anlagen im Bau 83.523.410,13 75.663.283,75
1.3 Finanzanlagen 458.509.769,82 457.846.690,18
1.3.1 Anteile an verbundenen Unternehmen 404.791.196,84 404.510.667,49
1.3.2 Beteiligungen 14.328.050,08 15.408.431,04
1.3.3 Sondervermögen 21.338.278,82 21.221.542,64
1.3.4 Wertpapiere des Anlagevermögens 15.412.527,71 13.979.089,31
1.3.5 Ausleihungen 2.639.716,37 2.726.959,70
1.3.5.1 an verbundene Unternehmen 1.247.449,08 1.273.784,01
1.3.5.2 an Beteiligungen 1.260.130,00 1.294.130,00
1.3.5.3 an Sondervermögen 0,00 0,00
1.3.5.4 Sonstige Ausleihungen 132.137,29 159.045,69
2. UMLAUFVERMÖGEN 143.793.504,17 153.431.803,95
2.1 Vorräte 31.303.689,11 31.412.181,74
2.1.1 Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe, Waren 31.303.689,11 31.397.937,19
2.1.2 Geleistete Anzahlungen 0,00 14.244,55
2.2 Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände 33.536.167,62 30.813.453,49
2.2.1 Öffentlich-rechtliche Forderungen und 20.593.088,41 19.390.547,69
Forderungen aus Transferleistungen
2.2.2 Privatrechtliche Forderungen 6.258.841,50 3.279.184,64
2.2.3 Sonstige Vermögensgegenstände 6.684.237,71 8.143.721,16
2.3 Wertpapiere des Umlaufvermögens 0,00 0,00
2.4 Liquide Mittel 78.953.647,44 91.206.168,72
3. AKTIVE RECHNUNGSABGRENZUNG 49.384.304,07 47.326.060,68
Seite 17

31.12.2014        31.12.2013
          - EUR -           - EUR - 
P A S S I V A 3.444.917.831,65 3.472.256.986,16
1. EIGENKAPITAL 736.134.300,79 714.792.283,53
1.1 Allgemeine Rücklage 668.768.567,03 671.842.244,86
1.2 Sonderrücklagen 1.306.000,00 1.306.000,00
1.3 Ausgleichsrücklage 41.644.038,67 12.749.385,63
1.4 Jahresüberschuss / Jahresfehlbetrag 24.415.695,09 28.894.653,04
2. SONDERPOSTEN 1.315.439.120,32 1.336.085.511,30
2.1 für Zuwendungen 630.181.262,89 637.729.645,06
2.2 für Beiträge 676.210.520,19 689.680.808,85
2.3 für den Gebührenausgleich 2.691.531,39 2.314.608,57
2.4 Sonstige Sonderposten 6.355.805,85 6.360.448,82
3. RÜCKSTELLUNGEN 526.706.472,35 522.252.957,52
3.1 Pensionsrückstellungen 481.972.310,00 463.101.653,00
3.2 Rückstellungen für Deponien und Altlasten 0,00 0,00
3.3 Instandhaltungsrückstellungen 6.798.472,39 6.530.302,67
3.4 Sonstige Rückstellungen 37.935.689,96 52.621.001,85
4. VERBINDLICHKEITEN 822.056.505,81 857.178.532,62
4.1 Anleihen 0,00 0,00
4.2 Verbindlichkeiten aus Krediten für Investitionen 723.744.633,08 736.207.218,58
4.2.1 von verbundenen Unternehmen 0,00 0,00
4.2.2 von Beteiligungen 0,00 0,00
4.2.3 von Sondervermögen 84.363,16 84.363,16
4.2.4 vom öffentlichen Bereich 44.308,12 63.346,58
4.2.5 von Kreditinstituten 723.615.961,80 736.059.508,84
4.3 Verbindlichkeiten aus Krediten zur Liquiditätssicherung 12.476.555,96 31.353.258,66
4.4 Verbindlichkeiten aus Vorgängen, die Kreditaufnahmen 1.116.655,29 6.528.117,72
wirtschaftlich gleichkommen
4.5 Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen 416.505,85 2.875.173,33
4.6 Verbindlichkeiten aus Transferleistungen 108.677,64 78.811,53
4.7 Sonstige Verbindlichkeiten 32.451.203,16 23.030.650,74
4.8 Erhaltene Anzahlungen 51.742.274,83 57.105.302,06
5. PASSIVE RECHNUNGSABGRENZUNG 44.581.432,38 41.947.701,19
Seite 18

Anhang 
 
 
 
 
 
Seite 19

Seite 20

Erläuterung der 
Ergebnis- und Finanzrechnung 2014 
 
 
 
 
 
 
Seite 21

Seite 22

1. Vorbemerkung 
Die nachfolgenden Ausführungen erläutern die wesentlichen Abweichungen der Ergebnisse 
2014 zu den fortgeschriebenen Haushaltsansätzen der Ergebnisrechnung  auf der Basis des 
Eckwertepapiers für den städtischen Haushalt. 
 
 
Begriffsbestimmungen 
 
Haushaltsansatz Original Vom Rat beschlossene Haushaltsansätze. 
 
Haushaltsansatz   
fortgeschrieben 
Vom Rat beschlossene Haushaltsansätze , die durch 
Ermächtigungsübertragungen und den Nachtragshaushalt 
verändert wurden. 
Ergebnis 
 
Summe der im Haushaltsjahr rechnungswir ksamen Erträge 
und Aufwendungen. 
Übertragene  
Ermächtigungen  
Nicht verbrauchte E rmächtigungen des Jahres 201 4, die in 
das Haushaltsjahr 2015 übertragen wurden. 
 
 
Allgemeine Hinweise: 
Soweit in den nachfolgenden Tabellen die Ergebnisse 2014 die fortgeschriebenen 
Haushaltsansätze der Haushaltseckwerte übersteigen, erfolgten die erforderlichen 
Mittelbereitstellungen im Rahmen der flexiblen Haushaltsführung.  Darüber hinaus können 
sich in E inzelfällen in den Summenzeilen  der Tabellen infolge von Rundungsdifferenzen 
geringfügige Abweichungen zu den tatsächlichen Summen der Einzelwerte ergeben. 
 
 
 
2. Jahresergebnis 
 
 
Der vom Rat der Stadt Münster in der Sitzung am 11.12.2013 verabschiedete Ergebnisplan 
wies einen Überschuss von 9,2 Mio. € aus. Vor allem aufgrund der Auswirkungen der 
Unwetterkatastrophe vom 28.07.2014 wurde vom Rat eine Nachtragssatzung verabschiedet. 
Mit dem Nachtrag  wandelte sich der Jahresü berschuss in ein D efizit von - 10,0 Mio. €. 
Zusammen mit den von 2013 nach 2014 übertragenen Ermächtigungen von 11,7 Mio. € 
errechnete sich für den fortgeschriebenen Ansatz ein Defizit von -21,7 Mio. €. 
Original fortge-
schrieben absolut pro-
zentual
 Mio. €  Mio. €  Mio.€  Mio. € % Mio. €
10 Ordentliche Erträge 971,0 978,4 994,8 16,4 1,7 -
17 Ordentliche Aufwendungen 944,2 972,0 952,3 -19,7 -2,0 12,4
18 Ordentliches Ergebnis 26,8 6,4 42,5 36,1 564,1 12,4
19 Finanzerträge 13,4 12,6 15,9 3,3 26,5 -
20 Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 31,0 31,0 26,7 -4,3 -14,0 0,0
21 Finanzergebnis -17,6 -18,4 -10,8 7,7 -41,6 -
23 Außerordentliche Erträge 0,0 4,3 3,9 -0,4 -9,0 -
24 Außerordentliche Aufwendungen 0,0 14,0 11,3 -2,7 -19,3 0,0
25 Außerordentliches Ergebnis 0,0 -9,7 -7,4 2,3 -23,9 -
26 Jahresergebnis 9,2 -21,7 24,4 46,1 -212,5 12,4
Vergleich Übertr. 
Ermächt. 
nach 2015
Jahresergebnis 2014
Bezeichnung
Zeile im 
Ergebnis-
plan
Haushaltsansatz 2014
Ergebnis
2014
Erläuterung der Ergebnisrechnung 2014 
Seite 23

Das Ergebnis der Jahresrechnung 2014 weist ein en Überschuss v on 24,4 Mio. € aus. 
Gegenüber der fortgeschriebenen Haushaltsplanung ergibt sich eine Ergebnisv erbesserung 
in Höhe von 46,1 Mio. €. Davon entfallen 36,1 Mio. € auf das ordentliche Ergebnis, 7,7 Mio. € 
auf das Finanzergebnis und 2,3 Mio. € auf das außerordentliche Ergebnis. Zu beachten ist 
allerdings, dass die von 2013 nach 2014 übertragenen Ermächtigungen von 11,7 Mio. € in 
den fortgeschriebenen Ansatz eingeflossen sind und diesem Betrag 
Ermächtigungsübertragungen von 2014 nach 2015 über 12,4 Mio. € gegenüberstehen. Wird 
dieser jährlich wiederkehrende Effekt herausgerechnet, ergibt sich eine 
Ergebnisverbesserung von 34,4 Mio. € (Ergebnis im Vergleich zur beschlossenen 
Nachtragssatzung).  
 
 
 
 
Aufgeschlüsselt nach Mehrerträgen bzw. Minderaufwendungen tragen die „ordentlichen 
Erträge, Finanzerträge und außerordentlichen Erträge “ mit 19,4  Mio. € (42%) und die 
„ordentlichen Aufwendungen, Finanzaufwendungen und außerordentlichen Aufwendungen “ 
mit 26,8 Mio. € (58%) zur Ergebnisverbesserung bei.  
 
 
  
9,2
-10,0
-21,7
24,4
-30,0
-20,0
-10,0
0,0
10,0
20,0
30,0
Originalansatz Nachtragshaushalt Nachtrag inkl.
Ermächtigungs-
übertragungen
Jahresergebnis 2014
Jahresergebnis in Mio. €
Vergleich Plan und Jahresergebnis 2014
Minderaufwand
58%
Mehrertrag
42%
prozentualer Anteil an der Verbesserung des 
Jahresergebnisses 2014
Seite 24

2.1 Ordentliches Ergebnis 
 
 
Das ordentliche Ergebnis weist die Ertragskraft aus, die sich aus der laufenden Tätigkeit der 
Stadt Münster ergibt. Es umfasst alle diejenigen Erträge und Aufwendungen, die im Rahmen 
der gewöhnlichen Geschäfts- bzw. Verwaltungstätigkeit der Stadt Münster anfallen. 
Im Vergleich zum fortgeschriebenen Ansatz hat sich das ordentliche Ergebnis von 6,4 Mio. € 
auf 42,5 Mio. € verbessert. Zu dieser Verbesserungen habe n die ordentlichen Erträge mit 
16,4 Mio. € und die ordentlichen Aufwendungen mit 19,7 Mio. € beigetragen. 
Seit dem Jahr 2012 (Integration des Jobcenters) sind die ordentlichen Erträge von 
864,2 Mio. € auf 994,8 Mio. € gestiegen, dies entspricht einem Anstieg von 15,1 %. Die 
Aufwendungen stiegen im gleichen Zeitraum von 898,4 Mio. € auf 952,3  Mio. €, ein Anstieg 
um 6,0%. Die Ergebnisverbesserungen in den letzten Jahren wurden also vor allem dadurch 
erzielt, dass die Erträge deutlich stärker als die Aufwendungen gesteigert werden konnten.  
 
 
  
Original fortge-
schrieben absolut pro-
zentual
 Mio. €  Mio. €  Mio.€  Mio. € % Mio. €
01 Steuern und ähnliche Abgaben 500,0 490,0 482,9 -7,1 -1,4 -
02 Zuwendungen und allgemeine Umlagen 132,5 136,7 142,6 5,9 4,3 -
03 Sonstige Transfererträge 14,2 12,3 13,7 1,4 11,0 -
04 Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 112,8 112,8 114,6 1,8 1,6 -
05 Privatrechtliche Leistungsentgelte 32,7 32,7 32,6 0,0 -0,1 -
06 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 129,8 138,1 143,0 4,9 3,6 -
07 Sonstige ordentliche Erträge 46,5 53,3 62,7 9,4 17,6 -
08 Aktivierte Eigenleistungen 2,5 2,5 2,8 0,3 10,0 -
09 Bestandsveränderungen 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 -
10 Ordentliche Erträge 971,0 978,4 994,8 16,4 1,7 -
11 Personalaufwendungen 205,8 206,9 215,8 8,9 4,3 0,0
12 Versorgungsaufwendungen 23,9 24,3 21,1 -3,2 -13,0 0,0
13 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 109,5 116,0 105,0 -11,0 -9,5 5,8
14 Bilanzielle Abschreibungen 81,0 81,0 79,6 -1,4 -1,7 0,0
15 Transferaufwendungen 470,1 486,2 470,8 -15,3 -3,2 3,7
16 Sonstige ordentliche Aufwendungen 53,8 57,6 59,9 2,3 3,9 2,9
17 Ordentliche Aufwendungen 944,2 972,0 952,3 -19,7 -2,0 12,4
26 Ordentliches Ergebnis 26,8 6,4 42,5 36,1 564,1 12,4
Ordentliches Ergebnis 2014
Zeile im 
Ergebnis-
plan
Bezeichnung
Haushaltsansatz 2014
Ergebnis
2014
Vergleich Übertr. 
Ermächt. 
nach 2015
864,2
950,8
994,8
898,4
914,2
952,3
750,0
800,0
850,0
900,0
950,0
1000,0
1050,0
2012 2013 2014
Mio. €
Entwicklung der ordentlichen Erträge und Aufwendungen
seit dem Haushaltsjahr 2012
Erträge
Aufwendungen
Seite 25

2.1.1 Ordentliche Erträge 
Bei der Betrachtung der ordentlichen Erträge ergibt sich ein differenziertes Bild. Während der 
fortgeschriebene Haushaltsansatz bei den „Steuern und ähnlichen Abgaben“ nicht erreicht 
wurde, konnten vor allem bei den „Zuwendungen und allg emeine Umlagen“, 
„Kostenerstattungen und Kos tenumlagen“ und „Sonstige ordentliche Erträge“ deutliche 
Verbesserungen erzielt werden.  
 
 
 
 
Nachfolgend werden die wesentlichen Gründe für die Abweichungen bei den ordentlichen 
Erträgen in den einzelnen Zeilen der Ergebnisrechnung erläutert:  
 
 
Bei den Steuern und ähnlichen Abgaben wurde der  Haushaltsansatz für die 
Gewerbesteuer im Rahmen des Nachtragshaushalts um - 10,0 Mio. € reduziert. Der 
fortgeschriebene Haushaltsansatz wurde trotzdem um -9,5 Mio. € verfehlt. B ei der 
-7,1
5,9
1,4 1,8
0,0
4,9
9,4
0,3 0,0
-12,0
-7,0
-2,0
3,0
8,0
Steuern und ähnliche Abgaben
Zuwendungen und allgemeine Umlagen
Sonstige Transfererträge
Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte
Privatrechtliche Leistungsentgelte
Kostenerstattungen u. Kostenumlagen
Sonstige ordentliche Erträge
Aktivierte Eigenleistungen
Bestandsveränderungen
Abweichungen in Mio. €
Zeile in der Ergebnisrechnung
Ordentliche Erträge
Vergleich Jahresergebnis / fortgeschriebener Ansatz 
Original fortge-
schrieben absolut pro-
zentual
 Mio. €  Mio. €  Mio.€  Mio. € % Mio. €
Grundsteuer 54,6 54,6 55,5 0,9 1,6 -
Gewerbesteuer 275,0 265,0 255,5 -9,5 -3,6 -
Gemeindeanteil an der Einkommensteuer 127,0 126,0 127,8 1,8 1,4 -
Gemeindeanteil an der Umsatzsteuer 23,7 23,7 23,7 0,0 0,2 -
Leistungen nach dem Familienleistungsausgleich 13,4 13,0 13,0 0,0 0,0 -
Leistungen aus der Umsetzung der Grundsicherung 1,0 2,3 2,3 0,0 -1,2 -
sonstige Steuern und ähnliche Abgaben 5,4 5,4 5,1 -0,3 -4,9 -
Steuern und ähnliche Abgaben 500,0 490,0 482,9 -7,1 -1,4 -
Zeile 01 - Steuern und ähnliche Abgaben
Bezeichnung
Haushaltsansatz 2014
Ergebnis
2014
Vergleich Übertr. 
Ermächt. 
nach 2015
Seite 26

Grundsteuer ( 0,9 Mio. €) und dem Gemeindeanteil an der Einkommenssteuer ( 1,8 Mio. €), 
konnte der Haushaltsansatz  dagegen übertroffen werden.  Insgesamt ergab sich bei den 
Steuern und ähnlichen Abgaben ein Minderertrag von -7,1 Mio. €. 
 
 
 
 
Die Zuwendungen und allgemeinen Umlagen verbesserten sich um 5,9 Mio. €. Die 
Mehrerträge erg aben sich ins besondere bei den Zuwendungen und allgemeinen Umlagen 
der Jugendhilfe (3,7 Mio. €) und aus den sonstigen Zuwendungen und allgemeinen Umlagen 
(1,6 Mio. €).  
Die Mehrerträge von 3 ,7 Mio. € im Bereich der Jugendhilfe entstanden vor allem durch den 
massiven Ausbau der Kindertageseinrichtungen und Einrichtungen zur Kindertagespflege. 
Außerdem trat am 1. August 2014 die zweite Stufe der KiBiz -Revision in Kraft, wodurch 
zusätzliche Erträge für die veränderte Sprachförderung, sogenannte PlusKitas und weitere 
gruppenbezogene Pauschalen erzielt wurden.  
Der Kita Bereich ist auch für die um 0,5  Mio. € erhöhten Erträge aus der Auflösung von 
Sonderposten verantwortlich –  hier wurden in der Vergangenheit erhaltene investive 
Landeszuwendungen verstärkt ertragswirksam aufgelöst.  
Die Mehrerträge bei den sonstigen Zuwendungen und allgemeinen Umlagen um 1,6 Mio. € 
wurden durch viele einzelne Verbesserungen vor allem in den Produktbereichen „Sic herheit 
und Ordnung“, „Schulträgeraufgaben“, „Sportförderung“ und „Umweltschutz“ erreicht.  
 
 
  
Original fortge-
schrieben absolut pro-
zentual
 Mio. €  Mio. €  Mio.€  Mio. € % Mio. €
Schlüsselzuweisungen 37,3 37,9 37,9 0,0 0,0 -
Zuwendungen und allgemeine Umlagen der Jugendhilfe 40,9 44,4 48,2 3,7 8,4 -
Auflösung von Sonderposten aus Zuwendungen 26,3 26,3 26,8 0,5 1,9 -
Erstattung aus der Abrechnung des Solidarbeitrages 8,6 8,6 8,6 0,0 0,1 -
sonstige Zuwendungen und allgemeine Umlagen 19,4 19,5 21,1 1,6 8,3 -
Zuwendungen und allgemeine Umlagen 132,5 136,7 142,6 5,9 4,3 -
Zeile 02 - Zuwendungen und allgemeine Umlagen
Bezeichnung
Haushaltsansatz 2014
Ergebnis
2014
Vergleich Übertr. 
Ermächt. 
nach 2015
Seite 27

Bei den Sonstigen Transfererträgen wurde der fortgeschriebene Haushaltsansatz um 
1,4 Mio. € übertroffen. Im Jobcenter  (Grundsicherung nach dem SGB II)  konnten aufgrund 
einer Gesetzesänderung aus August 2014 verstärkt Erstattungsansprüche gegen 
Rentenversicherungsträger geltend gemacht werden. Bei der Jugendhilfe beruhen die 
Mehrerträge vor allem aus gesteigerten Elternbeiträgen aufgrund der zusätzlich 
geschaffenen Plätze für die Kindertagespflege. 
 
 
 
 
Bei d en öffentlich-rechtlichen Leistungsentgelten wurden Mehrerträge von 1,8 Mio. € 
erzielt. Ursächlich hierfür war en vor allem die gesteigerten Elternbeiträge für 
Kindertageseinrichtungen im  Bereich der K inder- und Jugendhilfe, wodurch der 
Haushaltsansatz um 3,2 Mio. € übertroffen wurde. Die Erträge aus der Auflösung von 
Sonderposten aus Beiträgen und Gebühren ( -0,9 Mio. €) und die Verwaltungs - und 
Benutzungsgebühren außerhalb der gebührenrechnenden Einric htungen ( -0,6 Mio. €) 
blieben dagegen hinter den Planansätzen zurück.  
 
 
 
 
 
Das Jahresergebnis der privatrechtlichen Leistungsentgelte entsprach dem Planwert.  
 
 
Original fortge-
schrieben absolut pro-
zentual
 Mio. €  Mio. €  Mio.€  Mio. € % Mio. €
Grundsicherung nach dem SGB II 7,6 5,9 6,5 0,6 10,6 -
Übrige soziale Leistungen (ohne SGB II) 2,3 2,2 2,3 0,2 8,0 -
Ersatz von Leistungen der Jugendhilfe 4,3 4,3 4,8 0,6 13,2 -
sonstige Transfererträge 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 -
Sonstige Transfererträge 14,2 12,3 13,7 1,4 11,0 -
Zeile 03 - Sonstige Transfererträge
Bezeichnung
Haushaltsansatz 2014
Ergebnis
2014
Vergleich Übertr. 
Ermächt. 
nach 2015
Original fortge-
schrieben absolut pro-
zentual
 Mio. €  Mio. €  Mio.€  Mio. € % Mio. €
Verwaltungs- und Benutzungsgeb. Bereich Kinder-/Jugendhlfe 10,2 10,2 13,4 3,2 31,8 -
Benutzungsgebühren (gebührenrechnende Einrichtungen) 60,8 60,8 60,9 0,1 0,2 -
Verwaltungs- und Benutzungsgebühren übrige Bereiche 19,0 19,0 18,4 -0,6 -3,0 -
Auflösung von Sonderposten aus Beiträgen und Gebühren 21,8 21,8 20,9 -0,9 -3,9 -
sonstige öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 1,1 1,1 1,0 -0,1 -13,1 -
Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 112,8 112,8 114,6 1,8 1,6 -
Zeile 04 - Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte
Bezeichnung
Haushaltsansatz 2014
Ergebnis
2014
Vergleich Übertr. 
Ermächt. 
nach 2015
Original fortge-
schrieben absolut pro-
zentual
 Mio. €  Mio. €  Mio.€  Mio. € % Mio. €
Mieten, Pachten, Erbbauzinsen (PG Immobilienmanagement) 13,8 13,8 13,6 -0,3 -2,1 -
Privatr. Leistungsentgelte Bereich Kinder- und Jugendhilfe 1,7 1,7 1,8 0,1 8,7 -
sonstige privatrechtliche Leistungsentgelte 17,1 17,1 17,2 0,1 0,6 -
Privatrechtliche Leistungsentgelte 32,7 32,7 32,6 0,0 -0,1 -
Zeile 05 - Privatrechtliche Leistungsentgelte
Bezeichnung
Haushaltsansatz 2014
Ergebnis
2014
Vergleich Übertr. 
Ermächt. 
nach 2015
Seite 28

Bei den Kostenerstattungen und Kostenumlagen wurde der fortgeschriebene Haushalts -
ansatz um 4,9  Mio. € übertroffen. Die Mehrerträge im Bereich der Kinder - und Jugendhilfe 
von 1,8 Mio. € waren vor allem durch erhöhte Kostenerstattungen von anderen Gemeinden 
bzw. Gemeindeverbänden begründet. Die Mehr erträge von 3,4 Mio. € bei den sonstigen 
Kostenerstattungen und Kostenumlagen kamen durch Verbesserungen in vielen 
verschiedenen Produktgruppen zustande, z.B. durch Versorgungslastenentgelte bei 
Dienstherrnwechsel von übernommenen Beamten.  
 
 
 
 
Bei den sonstigen ordentlichen Erträgen wurde der fortgeschriebene Haushaltsansatz um 
9,4 Mio. € übertroffen. Verantwortlich hierfür sind vor allem Verbesserungen von 7,8 Mio. € 
aus der Position „sonstige ordentliche Erträge “. Ursächlich hierfür waren vor allem Erträg e 
aus der (teilweisen) Auflösung von gebildeten Rückstellungen für 
- Dichtheitsprüfungen       1,8 Mio. € 
- Risiken Schweizer Franken     1,9 Mio. € 
- Derivate        1,6 Mio. € 
- Gewerbesteuerzahlungen (Drohverlustrückstellung) 3,1 Mio. € 
- Anpassung der Dienst- u. Versorgungsbezüge (2013) 0,7 Mio. € 
Im Gegensatz dazu belief sich der Ertrag aus der Auflösung der Rückstellung für die 
Zentraldeponie nur auf 5,6 Mio. € anstatt geplanter 7,0 Mio. €. 
Weitere Verbesserungen gab es bei den Erstattungen von Körperschaftssteuer  (0,6 Mio. €) 
und den Konzessionsabgaben ( 1,1 Mio. €), dagegen wurde der geplante Haushaltsansatz 
bei den Zinsen für Gewerbesteuernachforderungen um -0,3 Mio. € verfehlt. 
 
Die Erträge aus Aktivierten Eigenleistungen und Bestandsveränderungen entsprachen in 
etwa dem Planwert.  
 
  
Original fortge-
schrieben absolut pro-
zentual
 Mio. €  Mio. €  Mio.€  Mio. € % Mio. €
Grundsicherung nach dem SGB II 99,1 104,4 104,2 -0,2 -0,2 -
Übrige soziale Leistungen (ohne SGB II) 22,4 25,4 25,3 -0,1 -0,5 -
Bereich Kinder- und Jugendhilfe 2,9 2,9 4,7 1,8 61,4 -
sonstige Kostenerstattungen und Kostenumlagen 5,3 5,3 8,8 3,4 64,2 -
Kostenerstattungen und Kostenumlagen 129,8 138,1 143,0 4,9 3,6 -
Zeile 06 - Kostenerstattungen und Kostenumlagen
Bezeichnung
Haushaltsansatz 2014
Ergebnis
2014
Vergleich Übertr. 
Ermächt. 
nach 2015
Original fortge-
schrieben absolut pro-
zentual
 Mio. €  Mio. €  Mio.€  Mio. € % Mio. €
Zinsen für Gewerbesteuernachforderungen 5,0 5,0 4,7 -0,3 -5,9 -
Konzessionsabgaben 17,7 17,7 18,8 1,1 6,1 -
Erstattung von Körperschaftsteuern 2,1 7,6 8,2 0,6 8,2 -
Veräußerung von Umlaufvermögen 5,0 5,0 5,2 0,2 3,8 -
sonstige ordentliche Erträge 16,7 18,0 25,8 7,8 43,1 -
Sonstige ordentliche Erträge 46,5 53,3 62,7 9,4 17,6 -
Aktivierte Eigenleistungen 2,5 2,5 2,8 0,3 10,0 -
Bestandsveränderungen 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 -
Zeile 07 -Sonstige ordentliche Erträge
Zeile 08 - Aktivierte Eigentleistungen
Zeile 09 - Bestandsveränderungen
Bezeichnung
Haushaltsansatz 2014
Ergebnis
2014
Vergleich Übertr. 
Ermächt. 
nach 2015
Seite 29

2.1.2 Ordentliche Aufwendungen 
Bei der Betrachtung der ordentlichen Aufwendungen wird eine unterschiedliche Entwicklung 
deutlich. Vor allem bei den „Aufwendungen für Sach-  und Dienstleistungen“ und den  
„Transferaufwendungen“ konnten zum Teil  deutliche Verbesserungen erzielt werden, 
dagegen  wurden die fortgeschriebenen Haushaltsansätze bei den „Personalaufwendungen“ 
und den „sonstigen ordentlichen Aufwendungen“ überschritten.  
 
 
 
Nachfolgend werden die Gründe für die wesentlichen Abweichungen bei den ordentlichen 
Aufwendungen anhand der einzelnen Zeilen der Ergebnisrechnung erläutert: 
 
 
Bei den Personalaufwendungen wurden die Haushaltansätze insgesamt um 8,9 Mio. € 
überschritten. Die Überschreitung ist vor allem auf die erhöhten Z uführungen zu den 
8,9 -3,2 -11,0 -1,4 -15,3 2,3
-20,0
-15,0
-10,0
-5,0
0,0
5,0
10,0
Personalaufwendungen
Versorgungsaufwendungen
Aufwendungen für Sach- und
Dienstleistungen
Bilanzielle Abschreibungen
Transferaufwendungen
Sonstige ordentliche Aufwendungen
Abweichungen in Mio. €
Zeile in der Ergebnisrechnung
Ordentliche Aufwendungen
Vergleich Jahresergebnis / fortgeschriebener Ansatz
Original fortge-
schrieben absolut pro-
zentual
 Mio. €  Mio. €  Mio.€  Mio. € % Mio. €
Dienstaufwendungen etc. 191,6 192,7 193,2 0,5 0,3 0,0
Zuführung zu Rückstellungen für Beschäftigte 13,4 13,4 21,7 8,3 62,0 0,0
sonstige Personalaufwendungen 0,8 0,8 0,8 0,0 0,4 0,0
Personalaufwendungen 205,8 206,9 215,8 8,9 4,3 0,0
Versorgungs- und Beihilfeaufwendungen 21,3 21,7 19,4 -2,2 -10,3 0,0
Zuführung zu Rückstellung für Versorgungsempfänger 2,6 2,6 1,7 -0,9 -36,1 0,0
Versorgungsaufwendungen 23,9 24,3 21,1 -3,2 -13,0 0,0
Zeile 11 - Personalaufwendungen
Zeile 12 - Versorgungsaufwendungen
Bezeichnung
Haushaltsansatz 2014
Ergebnis
2014
Vergleich Übertr. 
Ermächt. 
nach 2015
Seite 30

Rückstellungen für Beschäftigte als Folge der rückwirkenden Besoldungserhöhungen der 
Beamten ab Besoldungsgruppe A 11 zurückzuführen. Hier hatte das Land NRW nach einem 
Urteil des Landesv erfassungsgerichts zum ursprünglichen Besoldungs -/Versorgungsgesetz 
2013/2014 nachgebessert. Die Ansatzüberschreitungen von 0,5  Mio. € bei den 
Dienstaufwendungen sind auf viele kleinteilige zusätzliche Personal aufstockungen, u.a. im 
Bereich der Kindertageseinrichtungen, zurückzuführen.  
Die Versorgungsaufwendungen fielen um - 3,2 Mio. € geringer aus als geplant. Hier sind 
die tatsächlichen Personalveränderungen bei den Beamten und ihren Hinterbliebenen von 
der prognostizierten Entwicklung abgewichen. 
 
 
 
 
 
Bei den Aufwendungen für Sach - und Dienstleistungen ergaben sich Einsparungen in 
Höhe von -11,0 Mio. €.  
Insbesondere eingesparte Energiekosten aufgrund der gesunkenen Strompreise und des 
milden Winters führten bei der Bewirtschaftung der bebauten Grundstücke zu den 
Minderaufwendungen von -2,9 Mio. €. Bei der Unterhaltung der bebauten Grundstücke 
wurde der Ansatz um  -2,7 Mio. € unterschritten. Diese Einsparungen beruhen allerdings vor 
allem darauf, dass ein Teil der Unterhaltungsmaßnahmen in 2014  zwar durch 
Auftragsvergaben und Bestellungen gebunden war, aber nicht mehr realisiert werden konnte. 
Diese Mittel wurden per Ermächtigungsübertragung in das Jahr 2015 übertragen und stehen 
damit in 2015 zur Abrechnung zur Verfügung.  
Die Ansatzunterschreitung von -1,1 Mio. € bei der Unterhaltung des Infrastrukturvermögens 
ist vor allem auf Einsparungen bei der Straßenbeleuchtung zur ückzuführen. Außerdem 
konnten einige Maßnahmen der Straßenerhaltung in 2014 nicht abgeschlossen werden. Ein 
Teil der Haushaltsansätze wurde daher nach 2015 übertragen.  
Bei den Schülerbeförderungskosten blieben die Aufwendungen um  -0,3 Mio. € unter den 
geplanten Haushaltsansätzen. Zum einen wirkten sich die Schulneugründungen nicht so 
stark wie erwartet auf die Fahrtkosten aus und zum anderen fielen die Tarifsteigerungen der 
Verkehrsbetriebe geringer aus als geplant.  
Die Minderaufwendungen bei den sonstigen Aufwendungen für Sach - und Dienstleistungen 
(-4,4 Mio. €) ergeben sich aus der Summe aller übrigen, im gesamten Haushalt bei 
unterschiedlichen Produktgruppen angefallenen Mehr - und Minderaufwendungen.  Per 
Ermächtigungsübertragung wurden davon 1,9 Mio. € in das Jahr 2015 übertragen.  
 
 
 
 
 
 
Original fortge-
schrieben absolut pro-
zentual
 Mio. €  Mio. €  Mio.€  Mio. € % Mio. €
Unterhaltung der Grün- und Freiflächen 2,5 2,5 2,2 -0,3 -10,9 0,0
Unterhaltung bebauter Grundstücke 11,8 15,3 12,6 -2,7 -17,4 3,4
Unterhaltung des Infrastrukturvermögens 13,8 14,3 13,3 -1,1 -7,4 0,4
Bewirtschaftung bebauter Grundstücke 26,6 26,6 23,8 -2,9 -10,7 0,2
Schülerbeförderungskosten 8,0 7,7 7,4 -0,3 -4,4 0,0
IT-Dienstleistungen 11,7 12,0 12,6 0,6 5,0 0,0
sonstige Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 35,1 37,5 33,1 -4,4 -11,7 1,9
Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 109,5 116,0 105,0 -11,0 -9,5 5,8
Zeile 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen
Bezeichnung
Haushaltsansatz 2014
Ergebnis
2014
Vergleich Übertr. 
Ermächt. 
nach 2015
Seite 31

Bei den bilanziellen Abschreibungen gab es eine Ergebnisverbesserung um 1,4 Mio. €. 
Hier fielen die Abschreibungen auf das Infrastrukturvermögen geringer aus als kalkuliert. 
 
 
 
 
 
Im Bereich der Transferaufwendungen ergeben sich deutliche Minderaufwendungen in 
Höhe von - 15,3 Mio. €, die überwiegend auf den Bereich der Jugendhilfe zurückzuführen 
sind. Dort wurde der Planansatz für die Transferaufwendungen um -7,6 Mio. € unterschritten, 
da einige der für 2014 geplanten Maßnahmen, insbesondere durch bauliche und 
planungsrechtliche Verzögerungen, nicht im beabsichtigten Zeitplan umgesetzt werden 
konnten.  
Bei den übrigen sozialen Leistungen (ohne SGB II) wurden die fortgeschriebenen 
Haushaltsansätze um  -2,8 Mio. € unterschritten. Hierbei handelt es sich um 
Minderaufwendungen im Aufgabenbereich des Sozialamtes, die sich aus mehreren 
Teilbeträgen aus verschiedenen Leistungsbereichen ergaben, z.B. Münsterpass, Hilfen zur 
Gesundheit, Grundsicherung im Alter . Da der Bedarf weiterhin besteht, wurde ein Teil der 
Haushaltsansätze nach 2015 übertragen.  
Die Zuwendungen an den Bühnenbewirtschaftungsplan fielen um - 1,2 Mio. € geringer aus 
als veranschlagt, da der Mietvertrag zwischen dem Theater Münster und der Stadt Münster 
aufgrund einer Betriebsprüfung rückabgewickelt wurde und sich der Zuschuss an das 
Theater entsprechend verringerte.  
 
 
 
Original fortge-
schrieben absolut pro-
zentual
 Mio. €  Mio. €  Mio.€  Mio. € % Mio. €
Abschreibungen auf bebaute Grundstücke 17,7 17,7 18,1 0,3 2,0 0,0
Abschreibungen auf Infrastrukturvermögen 49,2 49,2 47,5 -1,7 -3,5 0,0
sonstige bilanzielle Abschreibungen 14,1 14,1 14,1 0,0 -0,3 0,0
Bilanzielle Abschreibungen 81,0 81,0 79,6 -1,4 -1,7 0,0
Zeile 14 - Bilanzielle Abschreibungen
Bezeichnung
Haushaltsansatz 2014
Ergebnis
2014
Vergleich Übertr. 
Ermächt. 
nach 2015
Original fortge-
schrieben absolut pro-
zentual
 Mio. €  Mio. €  Mio.€  Mio. € % Mio. €
Zuwendung an Beteiligungen 8,2 8,2 8,0 -0,1 -1,7 0,0
Zuwendungen an BBP und MM 22,9 22,9 21,8 -1,2 -5,0 0,0
Gewerbesteuerumlage 20,9 20,1 19,8 -0,3 -1,7 0,0
Finanzierungsbeteiligung Fonds Deutsche Einheit 20,3 19,6 19,2 -0,4 -2,1 0,0
Landschaftsumlage 68,6 68,6 68,5 -0,1 -0,1 0,0
Krankenhausumlage 3,3 3,3 3,2 -0,1 -1,9 0,0
Grundsicherung nach dem SGB II 126,1 133,4 132,7 -0,7 -0,5 0,0
Übrige soziale Leistungen (ohne SGB II) 67,5 74,6 71,7 -2,8 -3,8 1,2
Bereich Kinder-/Jugendhilfe 116,6 117,4 109,8 -7,6 -6,5 0,7
sonstige Transferaufwendungen 15,7 18,1 16,1 -2,0 -11,0 1,7
Transferaufwendungen 470,1 486,2 470,8 -15,3 -3,2 3,7
Zeile 15 - Transferaufwendungen
Bezeichnung
Haushaltsansatz 2014
Ergebnis
2014
Vergleich Übertr. 
Ermächt. 
nach 2015
Seite 32

Bei den sonstigen ordentlichen Aufwendungen (Zeile 16) wurden die Haushaltsansätze 
um 2,3 Mio. € überschritten. Verantwortlich dafür waren vor allem Aufwendungen für die 
Einstellungen in Einzelwertberichtigungen für Forderungen und die Bewertung der Kredite in 
Schweizer Franken. Dagegen konnten bei den Zinsen für Gewerbesteuererstattungen   
(-0,8 Mio. €) und bei den Mieten, Pachten und Erbbauzinsen (-0,9 Mio.) des 
Immobilienmanagements Einsparungen erreicht werden. 
 
 
2.2 Finanzergebnis 
 
 
Das Finanzergebnis errechnet sich aus dem Saldo der Finanzerträge sowie den Zinsen und 
sonstigen Finanzaufwendungen. Für 2014 weist die Stadt Münster ein Finanzergebnis von  
-10,8 Mio. € aus, im Vergleich zum Haushaltsansatz ist dies eine Ergebnisverbesserung von 
7,7 Mio. €.  
Deutliche Einsparungen bei den Zins aufwendungen konnten durch den allgemeinen starken 
Rückgang des Zins niveaus und das aktive Zinsmanagement erzielt werden. Außerdem 
mussten aufgrund des positiven Jahres verlaufs in 2014 deutlich weniger Kredite für 
Investitionen als veranschlagt aufgenommen werden. Insgesamt belaufen sich die 
Einsparungen auf -4,3 Mio. €. Die Mehrerträge von 3,0 Mio. € bei den Gewinnanteilen kamen 
insbesondere durch höhere Ausschüttungen  bzw. Rückerstattungen der Citeq und der 
Sparkasse Münsterland Ost zustande.  
In der Position „ Gewinnanteile“ ist unter anderem die A usschüttung der Sparkasse 
Münsterland-Ost in Höhe von netto 3,5 Mio. € enthalten. Gemäß § 25 Sparkassengesetz ist 
der Ausschüttungsbetrag zur Erfüllung der gemeinwohlorientierten Aufgaben des Trägers 
oder für gemeinnützige Zwecke zur verwenden und damit auf die Förderung des 
kommunalen, bürgerschaftlichen und trägerschaftlichen Engagements insbesondere in den 
Bereichen Bildung und Erziehung, Soziales und Familie, Kultur und Sport sowie Umwelt zu 
beschränken. Bei der Stadt Münster überstiegen im Jahr 2014 die Aufwendungen für die 
genannten Aufgabenbereiche den Ausschüttungsbetrag um ein Vielfaches.  
Original fortge-
schrieben absolut pro-
zentual
 Mio. €  Mio. €  Mio.€  Mio. € % Mio. €
Mieten, Pachten, Erbbauzinsen 11,6 12,0 11,1 -0,9 -7,5 0,1
Versicherungen 4,1 4,1 3,9 -0,2 -4,5 0,0
Kapitalertragssteuer/Soli-Zuschlag 3,7 3,9 4,0 0,1 3,5 0,0
Zinsen für Gewerbesteuererstattungen 3,0 3,0 2,2 -0,8 -28,1 0,0
sonstige ordentliche Aufwendungen 31,5 34,7 38,8 4,0 11,7 2,9
Sonstige ordentliche Aufwendungen 53,8 57,6 59,9 2,3 3,9 2,9
Zeile 16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen
Bezeichnung
Haushaltsansatz 2014
Ergebnis
2014
Vergleich Übertr. 
Ermächt. 
nach 2015
Original fortge-
schrieben absolut pro-
zentual
 Mio. €  Mio. €  Mio.€  Mio. € % Mio. €
Gewinnanteile 13,0 12,2 15,2 3,0 24,6 -
sonstige Finanzerträge 0,4 0,4 0,7 0,3 86,4 -
Finanzerträge 13,4 12,6 15,9 3,3 26,5 -
Zinsen 31,0 31,0 26,7 -4,3 -14,0 0,0
sonstige Finanzaufwendungen 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0
Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 31,0 31,0 26,7 -4,3 -14,0 0,0
Finanzergebnis -17,6 -18,4 -10,8 7,7 -41,6 -
Zeile 19 - Finanzerträge
Zeile 20 - Finanzaufwendungen
Bezeichnung
Haushaltsansatz 2014
Ergebnis
2014
Vergleich Übertr. 
Ermächt. 
nach 2015
Seite 33

2.3 Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit 
 
 
Das Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit  setzt sich aus dem ordentlichen 
Ergebnis und dem Finanzergebnis  zusammen. Es s tellt ein Abbild des wirtschaftlichen 
Handelns der Gemeinde  dar. Das Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit  weist einen 
Überschuss von 3 1,8 Mio. € aus, gegenüber dem fortgeschriebenen Ansatz ist dies eine 
Ergebnisverbesserung von ca. 43,8 Mio. €.  
 
 
 
2.4 Außerordentliches Ergebnis 
 
 
Unter dem außerordentlichen Ergebnis werden solche Vorfälle erfasst, die ungewöhnlich 
in der Art, selten im Vorkommen und von einiger materieller Bedeutung sind und damit das 
Jahresergebnis besonders beeinflussen. Im Jahr 2014 hat die Stadt Münster erstmalig seit 
der Umstellung auf das NKF unter diesen Positionen Buchungen vorgenommen - die 
finanziellen Auswirkungen der Unwetterkatastrophe vom 28.07.2014 wurden hierunter 
erfasst. Per Saldo wurde das Jahresergebnis 2014 mit einem Betrag von 7,4 Mio. € belastet. 
Weitere Belastungen aus der Unwetterkatastrophe aus Schäden des Anlagevermögens 
wurden direkt mit der allgemeinen Rücklage verrechnet (siehe Punkt 2.6). 
 
 
 
2.5 Jahresergebnis - Zusammenfassung der Ergebnisrechnung 
Die  Ergebnisrechnung 2014 schließt mit einem Überschuss von 24,4 Mio. € ab. Bei dem 
Vergleich des fortgeschriebenen Ansatzes und dem Jahresergebnis 2014 ergibt sich eine 
Etatverbesserung in Höhe von rd. 46, 1 Mio. €. Für einen Teil der nicht verbrauchten 
Aufwandsermächtigungen besteht der inhaltliche Bedarf weiterhin. Hierfür wurden 
Ermächtigungen in Höhe von 12,4 Mio. € nach 2015 übertragen.  
  
Original fortge-
schrieben absolut pro-
zentual
 Mio. €  Mio. €  Mio.€  Mio. € % Mio. €
Ordentliches Ergebnis 26,8 6,4 42,5 36,1 564,1 12,4
Finanzergebnis -17,6 -18,4 -10,8 7,7 -41,6 -
Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit 9,2 -12,0 31,8 43,8 -364,1 12,4
Zeile 22 - Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit
Bezeichnung
Haushaltsansatz 
2014 Ergebnis
2014
Vergleich 
fortgeschriebener 
Ansatz/Ergebnis
Übertr. 
Ermächt. 
nach 
2015
Original fortge-
schrieben absolut pro-
zentual
 Mio. €  Mio. €  Mio.€  Mio. € % Mio. €
Außerordentliche Erträge 0,0 4,3 3,9 -0,4 -9,0 -
Außerordentliche Aufwendungen 0,0 14,0 11,3 -2,7 -19,3 0,0
Außerordentliches Ergebnis 0,0 -9,7 -7,4 2,3 -23,9 -
Zeile 25 - Außerordentliches Ergebnis
Bezeichnung
Haushaltsansatz 
2014 Ergebnis
2014
Vergleich 
fortgeschriebener 
Ansatz/Ergebnis
Übertr. 
Ermächt. 
nach 
2015
Seite 34

2.6 Nachrichtlich: Verrechnung von Erträgen und Aufwendungen mit der 
allgemeinen Rücklage 
Erträge und Aufwendungen aus dem Abgang und der Veräußerung von 
Vermögensgegenständen des Anlagevermögens sowie aus Wertveränderungen von 
Finanzanlagen sind unmittelbar mit der allgemeinen Rücklage zu verrechnen (vgl.  
§ 43 Abs. 3 S. 1 GemHVO NRW). Sie fließen nicht in das Jahresergebnis mit ein, sind aber 
nachrichtlich nach dem Jahresergebnis auszuweisen.  
 
 
Erträge von 0,8 Mio. € sind bei den Abgängen/der Veräußerung von Anlagevermögen zu 
verzeichnen. Sie stammen aus der vorzeitigen Auflösung eines Sonderpostens für eine 
Landeszuweisung, dass durch die Unwetterschäden vom 28.07.2014 am Bürgerhaus 
Kinderhaus verursacht wurde. Die positiven Wertänderungen bei den Finanzanlagen von 
1,2 Mio. € kamen im Wesentlichen durch Werterhöhungen der „MCC Halle M ünsterland 
GmbH“ und der „Wirtschaftsförderung Münster GmbH“ zustande.  
Von den Aufwendungen von 3,6 Mio. € aus dem Abgang/der Veräußerung von 
Anlagevermögen sind ca. 1,8  Mio. € auf Schäden durch das Unwetter vom 28.07.2014 
zurückzuführen. Die restlichen Aufwendungen wurden überwiegend im Bereich Tiefbau  
verursacht. Hier mussten  bei Baumaßnahmen für die Infrastruktur (Kanäle, Straßen, etc.)  
verschiedene Anlagegüter, für die noch ein bilanzieller Restwert bestand, vorzeitig ersetzt 
werden.  
Die negativen Wer tänderungen bei den Finanzanlagen von -1,6 Mio. € stammen vor allem 
aus Wertminderung en der Beteiligung en „Westf. Zoologischer Garten Münster GmbH“   
(-0,7 Mio. €), „ AirportPark FMO GmbH “ ( -0,3 Mio. €) und Grundstück sverkäufen der 
„Wirtschaftsförderung Münster GmbH“ (-0,5 Mio. €).  
 
 
 
Original fortge-
schrieben absolut pro-
zentual
Erträge aus Abgang/Veräußerung von Anlagevermögen 0,0 0,0 0,8 0,8 - -
Erträge aus Wertveränderungen von Finanzanlagen 0,0 0,0 1,2 1,2 - -
Aufwendungen aus Abgang/Veräußerung von Anlagevermögen 0,0 0,0 3,6 3,6 - -
Aufwendungen aus Wertveränderungen von Finanzanlagen 0,0 0,0 1,6 1,6 - -
Verrechnungssaldo 0,0 0,0 -3,1 -3,1 - -
Nachrichtlich: Verrechnung von Erträgen und Aufwendungen mit der allgemeinen Rücklage
Bezeichnung
Haushaltsansatz 
2014 Ergebnis
2014
Vergleich 
fortgeschriebener 
Ansatz/Ergebnis
Übertr. 
Ermächt. 
nach 
2015
Seite 35

1. Vorbemerkung 
In der Finanzrechnung werden sämtliche im Haushaltsjahr eingegangenen Einzahlungen 
und geleisteten Auszahlungen nachgewiesen und die tatsächlichen Veränderungen des 
Zahlungsmittelbestandes der Stadt Münster dargestellt.   
Die Finanzrechnung umfasst nicht nur die Zahlungsvorgänge, denen Erträge und 
Aufwendungen entsprechen, sondern auch die Zahlungen aus Investitionen und aus der 
Finanzierungstätigkeit. 
 
 
 
2. Finanzmittelüberschuss-/fehlbetrag 
 
 
Der Finanzmittelüberschuss bzw. –fehlbetrag wird aus dem Zahlungsmittelsaldo der 
laufenden Verwaltungstätigkeit und dem Zahlungsmittelsaldo aus Investitionstätigkeit 
ermittelt. Er zeigt an, in welchem Umfang die Stadt Münster  die Auszahlungen für die 
laufenden Verwaltungstätigkeit und Investitionen durch die Erzielung von Einzahlung en 
decken kann, ohne dafür Kredite aufnehmen zu müssen.  
Das Jahresergebnis 201 4 fiel mit einem Finanzmittelüberschuss von 25,6  Mio. € wesentlich 
besser aus, als dies in der Haushaltsplanung veranschlagt war. Ursächlich hierfür war zum 
einen das deutlich verbesserte Jahresergebnis der Ergebnisrechnung, zum anderen konnten 
einige Investitionsmaßnahmen nicht in vollem Planungsumfang durchgeführt werden. I n 
diesem Zusammenhang sind die in das Haushaltsjahr 2015 übertragenen Ermächtigungen in 
Höhe von 71, 6 Mio. € zu beachten. Mit Abstand g rößte Position bei den 
Ermächtigungsübertragungen waren die Übertragungen für Baumaßnahmen mit einem 
Volumen von 44,7  Mio. €. Durch die Ermächti gungsübertragungen ist ersichtlich, da ss es 
sich nur um eine zeitliche Verschiebung handelt und der inhaltliche Bedarf für die 
Auszahlungen weiterhin vorhanden ist.  
 
  
Original fortge-
schrieben absolut pro-
zentual
 Mio. €  Mio. €  Mio.€  Mio. € % Mio. €
Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 923,3 932,7 951,0 18,3 2,0 -
Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 884,2 925,9 888,7 -37,2 -4,0 14,4
Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit 39,1 6,9 62,3 55,4 809,3 14,4
Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 35,2 35,2 27,9 -7,3 -20,8 -
Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 59,5 128,3 64,5 -63,8 -49,7 57,2
Saldo aus Investitionstätigkeit -24,3 -93,1 -36,7 56,4 -60,6 57,2
Finanzmittelüberschuss/-fehlbetrag 14,8 -86,2 25,6 111,9 71,6
Zeile 32 - Finanzmittelüberschuss/-fehlbetrag
Übertr. 
Ermächt. 
nach 
2015
Bezeichnung
Haushaltsansatz 
2014 Ergebnis
2014
Vergleich 
fortgeschriebener 
Ansatz/Ergebnis
Erläuterung der Finanzrechnung 2014 
Seite 36

3. Saldo aus Finanzierungstätigkeit 
 
 
Unter der Finanzierungstätigkeit werden die Aufnahmen und Rückflüsse von Darlehen sowie 
die Tilgung und die Gewährung von Darlehen erfasst. Das Jahresergebnis 2014 weist einen 
Saldo von -38,3 Mio. € auf. Dies bedeutet, dass die Auszahlungen für die Tilgung  und 
Gewährung von Darlehen bzw. Krediten zur Liquiditätssicherung die Einzahlungen aus der 
Aufnahme von Darlehen überstiegen  und somit der Kreditbestand erheblich zurückgeführt 
werden konnte.  Ursächlich für diese Entwicklung ist der in 2014 aufgrund der g uten 
Haushaltsentwicklung erreichte Finanzmittelüberschuss, weshalb deutlich weniger Darlehen 
aufgenommen werden mussten als geplant.  
 
 
 
 
4. Änderung des Bestandes an eigenen Finanzmitteln und Liquide Mittel  
 
 
Aus dem Finanzmittelüberschuss/–fehlbetrag und dem Saldo aus der Finanzierungstätigkeit 
errechnet sich die Änderung des Bestandes an eigenen Finanzmitteln. Im Jahr 2014  haben 
sich diese um 12,7 Mio. € verringert. Zusammen mit dem Anfangsbestand an liquiden Mitteln 
und der Änderung des B estandes an fremden Finanzmitteln ( z.B. durchlaufende Gelder für 
Dritte, Gelder für d ie Sonderhaushalte des LWL oder des Landes  NRW,) ergeben sich die 
liquiden Mittel zum Ende des Jahres. Zum 31.12.2014  betrug der Liquiditätsstand 
79,0 Mio. €.  
Original fortge-
schrieben absolut pro-
zentual
 Mio. €  Mio. €  Mio.€  Mio. € % Mio. €
Aufnahme und Rückflüsse von Darlehen 22,7 27,0 12,2 -14,7 -54,7
Aufnahme von Krediten zur Liquiditätssicherung 0,0 0,0 0,0 0,0
Tilgung und Gewährung von Darlehen 31,8 31,8 31,4 -0,4 -1,3
Tilgung von Krediten zur Liquiditätssicherung 26,8 26,8 19,2 -7,7 -28,6
Saldo aus Finanzierungstätigkeit -36,0 -31,7 -38,3 -6,7 21,0
Bezeichnung
Haushaltsansatz 
2014 Ergebnis
2014
Vergleich 
fortgeschriebener 
Ansatz/Ergebnis
Zeile 37 - Saldo aus Finanzierungstätigkeit
Übertr. 
Ermächt. 
nach 
2015
Original fortge-
schrieben absolut pro-
zentual
 Mio. €  Mio. €  Mio.€  Mio. € % Mio. €
Finanzmittelüberschuss/-fehlbetrag 14,8 -86,2 25,6 111,9 71,6
Saldo aus Finanzierungstätigkeit -36,0 -31,7 -38,3 -6,7 -
Änderung des Bestandes an eigenen Finanzmitteln -21,2 -117,9 -12,7 105,2 71,6
Anfangsbestand an Finanzmitteln 91,2 91,2 91,2 0,0 -
Änderung des Bestandes an eigenen Finanzmitteln -21,2 -117,9 -12,7 105,2 71,6
Änderung des Bestandes an fremden Finanzmitteln 0,0 0,0 0,5 0,5
Liquide Mittel 70,0 -26,7 79,0 105,7 71,6
Zeile 38 - Änderung des Bestandes an eigenen Finanzmitteln
Zeile 41 - Liquide Mittel 
Übertr. 
Ermächt. 
nach 
2014
Bezeichnung
Haushaltsansatz 
2014 Ergebnis
2014
Vergleich 
fortgeschriebener 
Ansatz/Ergebnis
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Seite 38

Erläuterung der Bilanz  
zum 31.12. 2014 
 
 
 
 
 
 
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A. Vorbemerkungen 
 
Im Rahmen des Jahresabschlusses gem. § 95 GO i. V. m. §§ 37 ff. GemHVO hat die Stadt Münster 
eine Bilanz zum 31.12.2014 gem. § 41 GemHVO erstellt. 
Hierbei sind zum einen Werte aus der Eröffnungsbilanz (= EB) als so genannte Anschaffungs-  
und Herstellungskosten (im Folgenden = AK/HK) fortgeführt worden(vgl. § 92 III GO), zum anderen 
sind Neuinvestitionen nach dem EB-Stichtag 01.01.2008 bilanziert worden. 
 
 
B. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden 
 
Bei den Einzelbuchungen ist sowohl allgemeinen Bewertungsvorschriften im Sinne von § 32 
GemHVO als auch speziellen Regelungen im Sinne der GO und der GemHVO (vgl. § 32 II GemHVO) 
entsprochen worden. 
Bewertungsvereinfachungen gem. § 34 GemHVO werden über die EB hinaus auch zukünftig 
grundsätzlich beibehalten (z. B. Festwerte für den Büchereibestand in der Stadtbücherei). 
Dabei werden sämtliche, bis zum Zeitpunkt der Bilanzaufstellung bekannt gewordenen Tatsachen 
berücksichtigt. 
 
Die AK/HK werden im hoheitlichen Bereich der Stadt Münster wegen deren diesbezüglicher 
Nichtunternehmerschaft grundsätzlich nach dem Brutto-Prinzip (inklusive Umsatzsteuer) bewertet 
(vgl. § 9 b I Einkommensteuergesetz in Verbindung mit § 15 I Umsatzsteuergesetz). 
 
Im Bereich der Betriebe gewerblicher Art gilt hingegen das Netto-Prinzip, da die Stadt Münster in 
diesem Bereich als Unternehmerin gilt (vgl. oben genannte Vorschriften), so dass ein diesbezüglicher 
Netto-Ausweis der AK/HK erfolgt. 
Zulässige Bewertungswahlrechte werden grundsätzlich zu Gunsten der Stadt Münster ausgeübt (z. B. 
Ansatz von zu aktivierenden Eigenleistungen bei den HK im Sinne von § 33 III GemHVO). 
 
Die bewerteten Vermögensgegenstände werden linear abgeschrieben, um eine gleichmäßige 
Belastung für den städtischen Haushalt in der Ergebnisrechnung zu bewirken  
(vgl. § 35 I GemHVO). 
 
Von der ebenfalls gesetzlich zulässigen degressiven Abschreibung (vgl. § 35 I 3 GemHVO) wird kein 
Gebrauch gemacht. 
 
Die kommunale Bilanz wird nach den Gliederungsvorgaben der §§ 41 ff. GemHVO aufgestellt. Hierbei 
werden Mindestansätze gewählt. 
 
 
 
 
 
 
 
Erläuterung der Bilanz zum 31.12.2014 
 
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C. Erläuterungen zu den einzelnen Bilanzposten 
 
 
I. Aktiva               3.444.917.831,65 € 
Vorjahr:     3.472.256.986,16 € 
 
 
1. Anlagevermögen             3.251.740.023,41 € 
Vorjahr:     3.271.499.121,53 € 
 
Als Anlagevermögen (AV) dürfen gem. § 33 I 2 GemHVO nur Vermögensgegenstände (VG) 
ausgewiesen werden, bei denen folgende Grundvoraussetzungen erfüllt sind: 
 
 planmäßige Nutzung von > 1 Jahr (dadurch Unterscheidung vom Umlaufvermögen); 
 wirtschaftliches und/oder juristisches Eigentum bei der Stadt Münster; 
 grundsätzliche Einzelbewertung und Abschreibung über die planmäßige Nutzungsdauer bei VG 
mit einem Netto-Wert > 410,00 € (Ausnahme: Betriebe gewerblicher Art [hier: Netto-Bewertung, 
s. o.]). 
 
Der Begriff des „wirtschaftlichen Eigentums“ ist steuerrechtlich geprägt. In Abgrenzung zum 
zivilrechtlichen Eigentum gem. §§ 903 ff. BGB (das, weil mit umfassenderen Rechten und Pflichten 
ausgestattet, darüber hinaus geht) bedeutet das die Innehabung einer tatsächlichen Sachherrschaft 
(im Sinne von §§ 854 ff. BGB), die mit eigentumsähnlichen Rechten und Pflichten ausgestattet ist. 
 
Im Einzelnen müssen dafür folgende Voraussetzungen vorliegen: 
 
 wirtschaftlicher Ausschluss des juristischen Eigentümers von Einwirkungen auf den VG (im 
Rahmen der gegenseitigen Verpflichtungen), 
 Übergang von Nutzen und Lasten auf den wirtschaftlichen Eigentümer. 
 
Wann ein VG dem wirtschaftlichen Eigentümer bilanziell zuzurechnen ist und damit eine 
Aktivierungspflicht nach § 33 I GemHVO ausgelöst wird, bestimmt sich nach steuerrechtlichen 
Vorschriften, insbesondere dem § 39 AO, und den dazu ergangenen Richtlinien und Erlassen, da die 
haushaltsrechtlichen Gesetze dazu keine Definition treffen. 
 
Hierunter werden sowohl körperliche Gegenstände („Sachen“ im Sinne von § 90 BGB) als auch 
immaterielle Werte begrifflich erfasst. 
 
Ausreichend ist hierfür die Innehabung einer rechtlichen oder tatsächlichen Position von 
wirtschaftlichem Wert, wobei zivilrechtliches Eigentum nicht erforderlich ist. 
 
Der bilanzsteuerrechtliche Begriff des „Wirtschaftsgutes“, der anhand einer wirtschaftlichen 
Betrachtungsweise auszulegen ist, unterscheidet sich nach herrschender Meinung im Grundsatz nicht 
vom Begriff des VG. Deshalb wird im Sinne einer verwaltungsweiten, einheitlichen Sprachregelung 
bei geringwertigen VG (Wertgrenze bis 410,00 € netto) von „GWG“ gesprochen. 
Das somit klassifizierte AV wird gem. § 41 GemHVO bilanziell unterteilt in "Immaterielle VG", 
"Sachanlagen" und "Finanzanlagen". 
 
Diese VG wurden entweder mit ihren Anschaffungskosten (AK) gem. § 33 II GemHVO oder mit ihren 
Herstellungskosten (HK) gem. § 33 III GemHVO bilanziert. 
 
 
 
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1.1 Immaterielle Vermögensgegenstände          328.485,50 € 
Vorjahr:     314.763,58 € 
 
Der Begriff des immateriellen VG ist weder haushaltsrechtlich noch handels- oder steuerrechtlich 
definiert. 
 
In Anlehnung an die Rechtsprechung des Bundesfinanzhofes hat sich jedoch mittlerweile eine 
einhellige Definition herauskristallisiert: 
 
 Es muss sich hierbei um Rechte, Möglichkeiten bzw. besondere Vorteile für den Betrieb 
handeln, zu deren Erlangung Aufwendungen gemacht wurden. 
 Diese sollen dem Betrieb über den Bilanzstichtag hinaus zu Gute kommen und müssen zu einer 
besonderen Abgrenzung und Bewertung fähig sein. 
 Erwerber des Betriebes würden dafür ein besonderes Entgelt ansetzen. 
 Dabei sind lediglich solche VG aktivierungsfähig, die entgeltlich im Wege eines Kaufes und/oder 
Tausches erworben wurden. 
 Hingegen sind solche VG, die selbst hergestellt wurden, nicht in das AV aufzunehmen. 
 
Bei der Stadt Münster werden demzufolge lediglich entgeltlich erworbene Konzessionen, Lizenzen 
oder DV-Software bilanziert, die nicht der Zentralbeschaffung der citeq unterliegen, nebst einem 
bereits existierenden Wegerecht. 
 
Im Jahre 2014 hat sich der Gesamtbestand geringfügig um insgesamt 13.721,92 € (4,36 %) erhöht, 
was darauf zurück zu führen ist, das die Zugänge (überwiegend in den Bereichen Schule und 
Feuerwehr) die Abschreibungen und Abgänge lediglich minimal übersteigen. 
 
Immaterielle VG Zugang Abgang Umbuchung AfA Endbestand
 01.01.2014  31.12.2014
EUR EUR EUR EUR EUR EUR
Konzessionen
116.750,00 0,00 0,00 0,00 -3.000,00 113.750,00
Lizenzen
83.379,44 71.203,07 -731,55 0,00 -30.294,02 123.556,94
DV-Software
114.634,14 0,00 -1.144,36 -358,74 -21.952,48 91.178,56
Summe
314.763,58 71.203,07 -1.875,91 -358,74 -55.246,50 328.485,50  
 
 
1.2 Sachanlagen              2.792.901.768,09 € 
Vorjahr:     2.813.337.667,77 € 
 
 
1.2.1 Unbebaute Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte           230.214.167,19 € 
Vorjahr:        231.220.123,93 € 
 
Hierunter wird der kommunale Grund und Boden angesetzt, der nach den Vorschriften des 
Baurechtes und des Bewertungsrechtes (BewG) als "unbebautes Grundstück" angesehen wird. 
 
 
 
 
 
 
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Hiernach lassen sich nach § 72 BewG folgende drei Fallgruppen unterscheiden: 
 
 Es befinden sich keine im Sinne von §§ 74 und 75 BewG nutzbaren Gebäude auf dem Grund 
und Boden  
(vgl. § 72 I BewG). 
 Die auf dem Grundstück befindlichen, benutzbaren Gebäude sind zweckbestimmungsgemäß 
und wertmäßig gegenüber dem Wert des Grund und Bodens von untergeordneter Bedeutung 
(vgl. § 72 II BewG). 
 Die auf dem Grundstück befindlichen Gebäude sind infolge Zerstörung oder Verfall auf Dauer 
nicht als solche nutzbar (vgl. § 72 III BewG). 
 
Die unbebauten Grundstücke der Stadt Münster sind wegen der unterschiedlichen Bewertungen 
unterteilt in folgende Anlagenklassen: 
 
 Grünflächen (insbesondere "öffentliche Grünanlagen"), die hier ausnahmsweise einer 
Abschreibung unterliegen 
 Ackerland (ohne Abschreibungen) 
 Wald, Forsten (ohne Abschreibungen) 
 Sonstige unbebaute Grundstücke (ohne Abschreibungen) 
 
Der Grund und Boden des Infrastrukturvermögens wird wegen dessen besonderer, kommunaler 
Bedeutung dort unter der speziellen Bilanzposition Grund und Boden des Infrastrukturvermögens  
(s. unter 1.2.3.1) erfasst und bewertet. 
 
Die Position „Grünflächen“ enthält  neben den „Kinderspielplätzen“ auch die „Sportanlagen“, um eine 
einheitliche Behandlung bei gleichgelagerten Sachverhalten zu gewährleisten. 
 
Diese werden aufgeteilt auf drei Gruppen mit unterschiedlichen Nutzungsdauern entsprechend einer 
Clusterung aus dem Sportamt: 
 
 01 bis 10 Jahre 
 11 bis 15 Jahre 
 16 bis 25 Jahre 
 
Insgesamt können folgende Bilanzentwicklungen verzeichnet werden: 
 
Unb. Grdst. + Zugang Abgang Umbuchung AfA Endbestand
grdst-gl. Rechte
01.01.2014 31.12.2014
EUR EUR EUR EUR EUR EUR
Grünflächen
127.561.792,24 771.824,60 -678.156,40 2.123.336,97 -2.795.346,33 126.983.451,08
Ackerland
33.254.301,19 25.752,20 -530.736,56 277.159,46 0,00 33.026.476,29
Wald + Forsten
9.793.087,79 15.507,81 -210.854,19 677.025,71 0,00 10.274.767,12
So. unb. Grdst.
60.610.942,71 43.441,04 -553.432,67 -171.478,38 0,00 59.929.472,70
Summe
231.220.123,93 856.525,65 -1.973.179,82 2.906.043,76 -2.795.346,33 230.214.167,19  
 
 
 
 
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1.2.2 Bebaute Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte           740.968.255,22 € 
Vorjahr:        748.086.531,05 € 
 
Unter dieser Bilanzposition sind diejenigen kommunalen Grundstücke anzusetzen, auf denen sich 
Gebäude befinden. Die Abgrenzung zur Bilanzposition „Unbebaute Grundstücke…“ (vgl. unter 1.2.1) 
vollzieht sich nach den Vorschriften des Bewertungsgesetzes, insbesondere nach den §§ 72, 74 
BewG. 
Hiernach sind hierunter diejenigen Grundstücke zu bilanzieren, auf denen sich benutzbare Gebäude 
befinden (vgl. § 74 BewG [Ausnahme: Grundstücke im Sinne von § 72 II und III BewG]). 
 
Entsprechend des Bilanz-Mindestgliederungsgebotes in § 41 GemHVO werden folgende bebaute 
Grundstücke erfasst und bewertet: 
 
 Kinder- und Jugendeinrichtungen 
 Schulen 
 Wohnbauten 
 Sonstige Dienst-, Geschäfts- und Betriebsgebäude 
 
Hierbei werden die einzelnen Grundstücke jeweils eingeteilt in einzelne Anlagenklassen, um die 
unterschiedlichen Nutzungsdauern widerzuspiegeln: 
 
 Grund und Boden:    keine Abschreibungen 
 Gebäude:     Nutzungsdauern durchschnittlich 40 – 80 Jahre 
 Aufwuchs/Aufbauten (z.B. Außenanlagen): durchschnittlich mit 15 Jahren Nutzungsdauer 
 
Der Wert dieser VG hat sich gegenüber dem Vorjahr um insgesamt 7.118.275,83 € verringert, da die 
Abgänge bzw. die AfA (Summe = 20.706.981,08 €) die Zugänge in Höhe von insgesamt 
13.588.705,25 € (Zugänge = 8.886.497,70 € zzgl. Umbuchungen = 4.702.207,55 €) übersteigen. 
 
Die Entwicklungen auf dieser Bilanzposition stellen sich wie folgt dar: 
 
Beb. Grdst. + Zugang Abgang Umbuchung AfA Endbestand
grdst.-gl. Rechte
01.01.2014 31.12.2014
EUR EUR EUR EUR EUR EUR
Ki.-+ Jugend-Einr.
58.395.538,38 5.341.833,82 -271.420,84 1.276.179,02 -927.656,22 63.814.474,16
Schulen
358.964.143,46 2.830.942,79 -466.407,00 2.985.388,70 -9.701.162,38 354.612.905,57
Wohngebäude
2.209.084,48 0,00 -20.987,53 46.971,57 -48.121,23 2.186.947,29
Sonstige Gebäude
328.517.764,73 713.721,09 -2.363.935,13 393.668,26 -6.907.290,75 320.353.928,20
Summe
748.086.531,05 8.886.497,70 -3.122.750,50 4.702.207,55 -17.584.230,58 740.968.255,22  
 
 
1.2.3 Infrastrukturvermögen               1.649.713.359,06 € 
Vorjahr:     1.668.081.771,12 € 
 
Unter dieser Bilanzposition werden öffentliche Einrichtungen geführt, die nach ihrer Bauweise und 
Funktion ausschließlich der örtlichen Infrastruktur dienen sollen. 
 
 
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Das hierunter zu erfassende Vermögen gliedert sich wie folgt: 
 
 Grund und Boden des Infrastrukturvermögens 
 Brücken und Tunnel  
 Entwässerungs- und Abwasserbeseitigungsanlagen 
 Straßennetz mit Wegen, Plätzen und Verkehrslenkungsanlagen 
 Sonstige Bauten des Infrastrukturvermögens 
 
Gemessen an der Bilanzsumme, umfasst der Gesamtwert des Infrastrukturvermögens ca. 50 % aller 
städtischen Vermögenswerte. 
 
Gegenüber dem Vorjahr hat sich dieser Wert um 18.368.412,06 € (1,1 %) verringert, weil die 
Gesamtsumme der Wertminderungen aus Abgängen und Abschreibungen (= 48.963.417,41 €) die 
der Werterhöhungen aus Zugängen und Umbuchungen (=30.595.005,35 €) überwiegt. 
 
Der Gesamtbestand setzt sich zum 31.12.2014 wie folgt zusammen: 
 
Infrastrukturvermögen Zugang Abgang Umbuchung AfA Endbestand
01.01.2014 31.12.2014
EUR EUR EUR EUR EUR EUR
Grund und Boden des
Infrastrukturvermögens
315.248.093,21 291.141,10 -265.021,26 -125.786,60 0,00 315.148.426,45
Brücken und Tunnel
41.178.671,47 7.996,89 0,00 80.370,79 -1.178.848,33 40.088.190,82
Gleisanlagen mit Strecken-
ausrüstung u. SicherhAnl.
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Entwässerungs- u. Abwasser-
beseitigungsanlagen
705.739.653,35 4.906.990,27 -104.561,25 7.617.148,22 -18.621.448,61 699.537.781,98
Straßennetz mit Wegen,
Plätzen u. VerkLenkungsanl.
584.260.396,20 4.553.383,98 -1.939.563,02 13.051.442,73 -25.799.636,99 574.126.022,90
Sonstige Bauten des
Infrastrukturvermögens
21.654.956,89 19.213,86 0,00 193.104,11 -1.054.337,95 20.812.936,91
Summe
1.668.081.771,12 9.778.726,10 -2.309.145,53 20.816.279,25 -46.654.271,88 1.649.713.359,06  
 
 
1.2.3.1 Grund und Boden des Infrastrukturvermögens             315.148.426,45 € 
Vorjahr:        315.248.093,21 € 
 
Dieser Bilanzposten ist ein Sammelposten, unter dem sämtlicher Grund und Boden des 
gemeindlichen Infrastrukturvermögens, unabhängig von den darauf befindlichen Gebäuden oder 
sonstigen Aufbauten, anzusetzen ist. 
 
Hinter dieser Betrachtungsweise tritt die Frage nach der rechtlichen Eigentümerschaft wegen der 
besonderen Bedeutung des Infrastrukturvermögens für die Daseinsvorsorge zurück. Auf eine genaue 
Zuordnung des Grund und Bodens auf die einzelnen Posten des Infrastrukturvermögens wird dabei 
verzichtet, weil vielfach eine Mehrfachnutzung für die unterschiedlichen Formen des 
 
Seite 46

Infrastrukturvermögens stattfindet. Eine genaue Trennung bzw. Abgrenzung und Zuordnung zu den 
einzelnen Arten des Infrastrukturvermögens hätte zu Bewertungs- und Ansatzproblemen geführt. 
 
Demzufolge wird auch Grund und Boden, an dem eine Gemeinde kein rechtliches Eigentum innehat, 
hierunter bilanziert (kein Ansatz des Grund und Bodens unter der Bilanzposition "Bauten auf fremdem 
Grund und Boden"). 
 
Gegenüber dem Bilanzansatz zum 31.12.2013 ist eine geringfügige Wertminderung von insgesamt 
99.666,76 € (0,03 %) festzustellen, die darauf zurückzuführen ist, dass den Zugängen der hierunter 
erfassten VG höhere Wertminderungen durch Abgänge/Umbuchungen gegenüber stehen. 
 
Grund und Boden Zugang Abgang Umbuchung AfA Endbestand
01.01.2014 31.12.2014
EUR EUR EUR EUR EUR EUR
315.248.093,21 291.141,10 -265.021,26 -125.786,60 0,00 315.148.426,45  
 
 
1.2.3.2 Brücken und Tunnel                  40.088.190,82 € 
Vorjahr:          41.178.671,47 € 
 
Unter "Brücken und Tunnel" sind alle oberirdischen, ingenieurtechnischen Bauwerke der Gemeinde, 
unabhängig von ihrer tatsächlichen Nutzung für Fußgänger, Straßen- oder Schienenverkehr 
anzusetzen. Unter einer "Brücke" versteht man hierbei ein technisches Bauwerk zum Überspannen 
von Hindernissen bzw. dem Führen von Verkehrswegen, ein "Tunnel" stellt hingegen ein künstliches, 
technisches Bauwerk dar, das in der Regel unterhalb der Erd- oder Wasseroberfläche liegt, zum 
Hindurchführen von Hindernissen. 
 
Der Gesamtwert zum Bilanzstichtag ist gegenüber dem vergleichbaren Zeitpunkt des Vorjahres um 
1.090.480,65 € (entsprechend 2,65 %) gesunken, da die Abschreibungen die Werterhöhungen durch 
die Gesamtzugänge überwiegen. 
 
Brücken u. Tunnel Zugang Abgang Umbuchung AfA Endbestand
01.01.2014 31.12.2014
EUR EUR EUR EUR EUR EUR
41.178.671,47 7.996,89 0,00 80.370,79 -1.178.848,33 40.088.190,82  
 
 
1.2.3.3 Gleisanlagen mit Streckenausrüstung und Sicherheitsanlagen      0,00 € 
Vorjahr:     0,00 € 
 
Unter diesem Bilanzposten sind neben dem Streckennetz für den öffentlichen Personennahverkehr 
noch sämtliche, dem Betrieb des Streckennetzes unmittelbar dienenden Anlagen der  
Streckenausrüstung (z. B. Gleisunterbau) sowie die sonstige Betriebstechnik anzusetzen. 
Die Stadt Münster weist die in ihrem Eigentum stehende, aber bereits voll abgeschriebene,  
Gleisanlage Robert-Bosch-Straße noch im Bestandsverzeichnis des Anlagevermögens aus, da diese 
noch genutzt wird. 
 
Gleisanlagen… Zugang Abgang Umbuchung AfA Endbestand
01.01.2014 31.12.2014
EUR EUR EUR EUR EUR EUR
0,00 0 0,00 0,00 0,00 0,00  
 
 
 
Seite 47

1.2.3.4 Entwässerungs- und Abwasserbeseitigungsanlagen            699.537.781,98 € 
Vorjahr:        705.739.653,35 € 
 
Hierunter werden alle Einrichtungen zur gemeindlichen Abwasserbeseitigung erfasst. Demzufolge 
werden alle Anlagen zur Sammlung (Kanäle), zum Transport (Pumpwerke) und zur Reinigung von 
Schmutz- und Regenwasser neben Regenrückhalte- und Regenreinigungsbecken, Abscheidern 
sowie das Vermögen an Gewässerläufen unter dieser Bilanzposition bilanziert.  
 
Das unter dieser Bilanzposition geführte städtische Vermögen gliedert sich grob in folgende  
Einzelpositionen: 
 
 Bereich „Abwasserbeseitigung“               662.814.957,00 € 
 übriges AV (Bereich Tiefbau)                  36.707.978,80 € 
 Kleinkläranlage Lauheide (Bereich „Grünflächen und Umwelt“)                    14.846,18 € 
Summe                   699.537.781,98 € 
 
Der mit Abstand größte Wert findet Berücksichtigung in der jährlichen Gebührenrechnung im Bereich 
„Abwasserbeseitigung“.  
 
Für diese erfolgt eine Wertfortschreibung außerhalb der städtischen SAP-Hauptbuchhaltung in der 
Nebenbuchhaltung KANDIS/WERT auf Grundlage externer Gutachten. Diese Daten werden, 
zulässigerweise, aggregiert auf einige Anlagen in SAP übernommen. Die darauf entfallenden 
Abschreibungen werden manuell in SAP eingepflegt und für die jährliche städtische 
Ergebnisrechnung vorgehalten. 
 
Die hiernach bewerteten VG gliedern sich wie folgt und werden unter den nachfolgend genannten 
Anlagen-Nr. in SAP nachgehalten: 
 
 Regenwasserkanäle    Anlage 20014230 
 Abscheider     Anlage 20014231 
 Regenrückhaltebecken   Anlage 20014232 
 Regenklärbecken, konstruktiv  Anlage 20014233 
 Regenklärbecken, naturnah   Anlage 20014234 
 Schmutzwasserkanäle   Anlage 20014235 
 Mischwasserkanäle    Anlage 20014236 
 Druckrohrleitungen    Anlage 20014237 
 Kleinpumpwerke    Anlage 20014238 
 
Im Jahre 2014 sind folgende größere Maßnahmen aktiviert worden (Projekte > 250.000,00 €): 
 
 Eichengrund (Erschließungsvertrag)            264.000,00 € 
 Am Getterbach              317.000.00 € 
 Druckrohrleitung Malteserstraße            541.000,00 € 
 Beckhofstraße              384.000,00 € 
 Druckrohrleitung Hansa Business Park       5.383.000,00 € 
 Lamberti- / Ottostraße            649.000,00 € 
 Gewerbegebiet Amelsbürener Straße          613.000,00 € 
 Baugebiet Wolbeck Nord            496.000,00 € 
 Gasselstiege (Erschließungsvertrag)          322.000,00 € 
Summe            8.969.000,00 € 
 
 
Seite 48

Trotz der Werterhöhungen (Zugänge und Umbuchungen) in Höhe von insgesamt 9.940.319,98 € hat 
sich der  Gesamtwert der in SAP geführten 9 Anlagen um 6.489.553,00 € verringert, da die 
Abschreibungen die Erhöhungen übersteigen, wie sich aus der folgenden Zusammenstellung ergibt: 
 
Entw.- u. AbwBA. Zugang Abgang Umbuchung AfA Endbestand
01.01.2014 31.12.2014
EUR EUR EUR EUR EUR EUR
20014230
283.726.227,00 610.335,14 0,00 847.333,86 -6.781.806,00 278.402.090,00
20014231
680.051,00 0,00 0,00 0,00 -12.355,00 667.696,00
20014232
12.092.386,00 23.432,50 0,00 69.712,50 -191.674,00 11.993.857,00
20014233
1.602.931,00 117.071,00 0,00 0,00 -25.399,01 1.694.603,00
20014234
1.899.602,00 0,00 0,00 0,00 -25.904,00 1.873.698,00
20014235
256.592.708,00 721.147,92 0,00 1.258.056,08 -6.170.031,00 252.401.881,00
20014236
86.686.481,00 308.979,76 0,00 -169.681,77 -1.591.372,99 85.234.406,00
20014237
23.733.357,00 2.072.819,97 0,00 4.019.349,02 -1.548.124,99 28.277.401,00
20014238
2.290.767,00 61.764,00 0,00 0,00 -83.206,00 2.269.325,00
Summe
669.304.510,00 3.915.550,29 0,00 6.024.769,69 -16.429.872,99 662.814.957,00  
 
Darüber hinaus befinden sich unter dieser Bilanzposition noch Werte aus dem Bereich des 
Tiefbauamtes (sonstiges AV) in Höhe von 36.707.978,80 €.  
Die Werte haben sich gegenüber dem Vorjahr um 288.427,04 € geringfügig erhöht. 
Der Großteil dieser VG mit ca. 31,1 Mio. € entfällt dabei auf wertmäßig höherrangige, technische 
Ausstattungen (z. B. Hausanschlüsse mit Restbuchwerten von rund 4,9 Mio. €, diverse Vor- und 
Nachklärbecken mit Buchwerten von ca. 4,7 Mio. €). 
 
Die Kleinkläranlage Lauheide wird im GB Grünflächen und Umwelt mit einem Restbuchwert von 
14.846,18 € (Anfangswert 01.01.2014 = 15.591,59 € ./. AfA = 745,41 €) im Anlagevermögen geführt. 
 
 
1.2.3.5 Straßennetz mit Wegen, Plätzen und Verkehrslenkungsanlagen          574.126.022,90 € 
Vorjahr:        584.260.396,20 € 
 
Unter diesem Bilanzposten sind alle kommunalen Straßen als begeh- und befahrbare, befestigte und 
klassifizierte Verkehrswege, die dem öffentlichen Verkehr gewidmet sind, anzusetzen. 
Darüber hinaus werden bei Kommunen mit einer Einwohnerzahl von > 80.000 alle innerörtlichen 
Bundes- und Landesstraßen, bei denen die jeweilige Kommune die Straßenbaulast trägt, 
mitberücksichtigt. Für die Bundesstraßen ergibt sich dieses aus § 5 II + IV Bundesfernstraßengesetz, 
für die Landesstraßen aus den §§ 43 I, 44 I Straßen- und Wegegesetz NRW. 
Es werden dabei neben dem eigentlichen Straßenkörper auch das Zubehör und die Nebenanlagen 
gem. § 2 Straßen- und Wegegesetz NRW aktiviert. 
 
 
 
 
Seite 49

In dieser Bilanzposition sind enthalten: 
 
 Verkehrsflächen 
 Lichtsignalanlagen 
 Einrichtungen der Parkraumbewirtschaftung (Parkleitsysteme, Parkscheinautomaten) 
 Rad- und Wanderwege 
 Wege, die sich auf den Entwässerungs- und Abwasserbeseitigungsanlagen befinden. 
 
Gegenüber dem Vorjahr reduziert sich der oben genannte Gesamtwert um 10.134.373,61 €, was 
einer prozentualen Veränderung von 1,73 % entspricht. 
Diese Entwicklung ist dadurch bedingt, dass den Werterhöhungen aus Zugängen bzw. Umbuchungen 
(Gesamtsumme = 17.604.826,71 €) höhere Wertminderungen aus Abgängen und AfA 
(Gesamtsumme = 27.739.200,32 €) gegenüber stehen. 
 
Im Jahre 2014 sind folgende größere Maßnahmen (> 250.000,00 €) aktiviert worden: 
 
 Haus Uhlenkotten                     1.029.000,00 € 
 Baugebiet Amelsbüren Süd                    1.932.000,00 € 
 Gewerbegebiet Amelsbürener Straße                     529.000,00 € 
 Am Getterbach                        911.000,00 € 
 Beckhofstraße                        297.000,00 € 
 Bernhard-Ernst-Straße                       302.000,00 € 
 Bröderichweg                         265.000,00 € 
 Fürstenbergstraße                        430.000,00 € 
 Baugebiet Gelmerheide / Schräderheide                     859.000,00 € 
 Hafenplatz                      1.303.000,00 € 
 Hammer Straße                        267.000,00 € 
 Helene-Weigel-Weg (Erschließungsvertrag)                 1.269.000,00 € 
 Heumannsweg                        656.000,00 € 
 Kanalstraße                      1.564.000,00 € 
 Morthorststraße                        552.000,00 € 
 Ottmarsbocholter Straße (Bürgerradweg)                     568.000,00 € 
 Pferdegasse, Johannisstraße, Domplatz                  1.548.000,00 € 
 Robert-Bosch-Straße                     1.219.000,00 € 
 Baugebiet Roxel-Nord                       520.000,00 € 
Summe                     16.020.000,00 € 
 
Straßennetz… Zugang Abgang Umbuchung AfA Endbestand
01.01.2014 31.12.2014
EUR EUR EUR EUR EUR EUR
584.260.396,20 4.553.383,98 -1.939.563,02 13.051.442,73 -25.799.636,99 574.126.022,90  
 
 
1.2.3.6 Sonstige Bauten des Infrastrukturvermögens               20.812.936,91 € 
Vorjahr:          21.654.956,89 € 
 
Dieser Bilanzposten gilt als Auffangposition für alle kommunalen Infrastrukturbauten, die nicht speziell 
zugeordnet werden können. 
Im Geschäftsbereich Hochbau sind die "Parkpalette Georgskommende" und das "Parkdeck 
Südstraße" mit dem jeweiligen Restbuchwert bilanziert. 
Im Geschäftsbereich Tiefbau werden überwiegend "Lärmschutzwände" geführt, während im 
Geschäftsbereich Grünflächen (allg. Betrieb und zentraler Servicebereich) verschiedene Lagerplätze/-
flächen aktiviert sind. 
 
Seite 50

Der Bilanzwert hat sich folgendermaßen verändert: 
 
sonstige Bauten Zugang Abgang Umbuchung AfA Endbestand
01.01.2014 31.12.2014
EUR EUR EUR EUR EUR EUR
21.654.956,89 19.213,86 0,00 193.104,11 -1.054.337,95 20.812.936,91  
 
 
1.2.4 Bauten auf fremdem Grund und Boden                    804.673,51 € 
Vorjahr:              626.391,22 € 
 
Hierunter werden kommunale Bauwerke auf Grundstücken bilanziert, die weder im juristischen noch 
im wirtschaftlichen Eigentum der Stadt Münster stehen. 
Anders als bei den grundstücksgleichen Rechten (insbesondere Erbbaurecht, Grunddienstbarkeiten), 
bei denen diese grundbuchrechtlich abgesichert sind, existieren hier lediglich vertraglich gesicherte 
Rechte (z. B. Miet- oder Pachtvertrag). 
Dementsprechend werden diese zu Grunde liegenden Rechte nicht eigenständig erfasst. 
Bei der Stadt Münster sind dieses vor allem Spielplätze und Brunnenanlagen, die sich überwiegend 
auf kirchlichem Grund befinden. 
 
Gegenüber dem Vorjahr ist ein Wertzuwachs in Höhe von insgesamt 178.282,29 € (28,46 %) zu 
verzeichnen, der sich zum einen aus Erhöhungen durch Zugänge bzw. Umbuchungen in einer 
Gesamthöhe von 273.698,70 €, zum anderen aus abschreibungsbedingten Reduzierungen in Höhe 
von insgesamt 95.416,41 € ergibt. 
 
Bau. Fremdgrdst. Zugang Abgang Umbuchung AfA Endbestand
01.01.2014 31.12.2014
EUR EUR EUR EUR EUR EUR
Mietereinbauten
460.651,62 228.512,93 0,00 43.280,56 -68.110,19 664.334,92
Spielplätze
89.716,69 1.905,21 0,00 0,00 -20.718,06 70.903,84
Brunnen
36.000,00 0,00 0,00 0,00 -4.000,00 32.000,00
So. Einbauten
40.022,91 0,00 0,00 0,00 -2.588,16 37.434,75
Summe
626.391,22 230.418,14 0,00 43.280,56 -95.416,41 804.673,51  
 
 
1.2.5 Kunstgegenstände, Kulturdenkmäler               14.107.621,31 € 
Vorjahr:         14.041.676,45 € 
 
Zu dieser Bilanzposition gehören VG, deren Erhaltung wegen ihrer Bedeutung für Kunst, Kultur und 
Geschichte im gemeindlichen Interesse liegt. Dementsprechend werden beispielsweise Gemälde, 
Skulpturen und Antiquitäten als Kunst im engeren Sinne im Bereich des Stadtmuseums und des 
Kulturamtes aktiviert. 
 
 
 
 
 
 
 
Seite 51

Daneben befinden sich beispielsweise folgende Sammlungen im Anlagenbestand: 
 
 Ratsprotokolle, Urkunden und sonstige historische Aufzeichnungen, die Aufschluss über die 
Entstehungsgeschichte Münsters geben können (Stadtarchiv) 
 polizeiliche Sammlungen aus der Zeit des Nationalsozialismus (Villa ten Hompel) 
 Kunstgegenstände (Gemälde, Konvolute etc.) des Stadtmuseums 
 Sammlungen (Ratsprotokolle, Urkunden, historische Aufzeichnungen [Versicherungswert]) des 
Stadtarchivs 
 Kunstgegenstände (Gemälde, Skulpturen etc.) aus dem Kulturamt 
 Sammlungen der Villa ten Hompel aus der NS-Zeit 
 
Im Einzelnen sind folgende Wertentwicklungen festzustellen: 
 
Kunstggst. / Zugang Abgang Umbuchung AfA Endbestand
Kulturdenkmäler
01.01.2014 31.12.2014
EUR EUR EUR EUR EUR EUR
Stadtmuseum
7.899.278,38 61.879,69 -16,00 0,00 0,00 7.961.142,07
Stadtarchiv
4.409.430,36 3.405,26 0,00 0,00 0,00 4.412.835,62
Kulturamt
871.893,96 0,00 0,00 0,00 0,00 871.893,96
Villa ten Hompel
855.760,59 675,91 0,00 0,00 0,00 856.436,50
übrige Bereiche
5.313,16 0,00 0,00 0,00 0,00 5.313,16
Summe
14.041.676,45 65.960,86 -16,00 0,00 0,00 14.107.621,31  
 
 
1.2.6 Maschinen und technische Anlagen, Fahrzeuge              34.814.236,54 € 
Vorjahr:          30.618.138,33 € 
 
„Maschinen und technische Anlagen“ werden als bewegliches AV bewertet. 
Somit werden auch so genannte Betriebsvorrichtungen unter dieser Position subsumiert, die, obwohl 
fest mit einem Gebäude/-teil verbunden, speziellen, nicht im Zusammenhang mit dem Gebäude/-teil 
stehenden, Zwecken dienen  (z. B. Lastenaufzug). Letztere unterliegen einer vom Gebäude/-teil 
abweichenden Nutzungsdauer und werden folglich separat erfasst und bewertet. In dem 
Gesamtbestand sind 12.649.501,15 € als Betriebsvorrichtungen enthalten. 
 
Als „Fahrzeuge“ werden alle marktgängigen Fahrzeuge, unterteilt in verschiedene Anlagenklassen 
(PKW, Nutzfahrzeuge und Spezialfahrzeuge) aktiviert. Bei den KFZ entfällt der weitaus größte Anteil 
auf den Bereich der Feuerwehr. In das Anlagevermögen aufgenommen werden lediglich solche, die  
auch in Betrieb genommen wurden (mit Datum der Inbetriebnahme nach Meldung durch das 
Fachamt). 
Dementsprechend werden alle Kraftfahrzeuge, die vor ihrer Inbetriebnahme noch aufgerüstet werden 
müssen (insbesondere die Spezialfahrzeuge im Bereich Feuerwehr), zunächst noch als Anlagen im 
Bau bilanziert (s. dort). Anschließend werden diese Anlagen im Bau umgebucht auf spezielle Anlagen 
(Aktivtausch). 
 
 
 
 
Seite 52

Die Entwicklung der Bilanzposition stellt sich wie folgt dar: 
 
Maschinen / technische Zugang Abgang Umbuchung AfA Endbestand
Anlagen + KFZ
01.01.2014 31.12.2014
EUR EUR EUR EUR EUR EUR
Maschinen 
585.088,03 38.459,89 -5.495,42 11.203,79 -137.878,21 491.378,08
Techn. Anlagen 
4.680.765,94 299.027,70 -4.760,43 3.633,33 -314.857,10 4.663.809,44
Betriebsvorricht.
9.180.077,09 1.043.348,09 -133.896,42 3.370.182,22 -810.209,83 12.649.501,15
Sonstige Betriebsanl.
271.530,05 0,00 -9.700,00 0,00 -17.281,90 244.548,15
PKW
720.309,77 126.859,67 -155.026,17 -113.100,47 59.681,85 638.724,65
Nutzfahrzeuge
5.246.333,81 473.467,05 -245.217,72 113.100,47 -753.845,20 4.833.838,41
Spezialfahrzeuge
9.877.736,45 1.676.592,52 -46.505,50 758.882,38 -1.039.516,53 11.227.189,32
Sonstige KFZ > 410 €
56.159,76 17.776,94 0,00 0,00 -8.693,07 65.243,63
KFZ < 410 €
48,18 0,00 0,00 0,00 -44,47 3,71
Maschinen < 410 €
0,00 6.181,90 0,00 0,00 -6.181,90 0,00
Techn. Anlagen < 1.000 €
89,25 0,00 0,00 0,00 -89,25 0,00
Summe
30.618.138,33 3.681.713,76 -600.601,66 4.143.901,72 -3.028.915,61 34.814.236,54  
 
 
1.2.7 Betriebs- und Geschäftsausstattung               38.756.045,13 € 
Vorjahr:         44.999.751,92 € 
 
Unter dieser Bilanzposition werden alle VG, dem allgemeinen Geschäftsbetrieb der Stadt Münster 
dienend, erfasst. Darunter fallen sowohl reguläre Büroausstattungen (z. B. Stühle, Tische und 
Schränke) als auch aufgabenspezifische VG (z. B. Spielsachen in Kindertageseinrichtungen, Lehr- 
und Lernmittelausstattungen im Schulbereich, Sportgeräte). 
 
Gegenüber dem Vorjahr hat sich der Bilanzwert trotz relativ hoher Zugänge in einer Gesamthöhe von 
2.276.158,47 € um insgesamt 6.243.706,79 € (13,87 %) verringert, was auf die überschießenden 
Wertreduzierungen (Abgänge, Umbuchungen und Abschreibungen) von insgesamt 8.519.865,26 € 
zurückzuführen ist. 
 
Die vergleichsweise hohen Umbuchungen in Höhe von 1.857.285,00 € beim „sonstigen Inventar“  
(s. nachfolgende Tabelle) erklären sich vor allem durch Umschichtungen von „sonstigem Inventar“ in 
„Betriebsvorrichtungen“ (hier: Veränderung der Bilanzposition). 
 
 
 
 
Seite 53

Betriebs.- u. Geschäfts-A. Zugang Abgang Umbuchung AfA Endbestand
01.01.2014 31.12.2014
EUR EUR EUR EUR EUR EUR
Techn. Ausstg.
3.686.543,56 749.069,32 -220.375,12 -24.263,08 -502.397,69 3.688.576,99
Mobiliar Verw.
2.318.911,76 81.840,35 -87.617,54 2.495,12 -662.309,90 1.653.319,79
So. Mobiliar
11.740.673,33 519.510,59 -67.462,26 -69.351,21 -2.461.160,69 9.662.209,76
So. Inventar
14.528.945,40 481.570,71 -202.556,70 -1.857.285,00 -2.079.630,27 10.871.044,14
Rechnersysteme
432.536,73 333.874,15 -10.985,04 3.369,75 -196.636,50 562.159,09
Monitore
10.368,53 0,00 -2.569,88 0,00 -2.983,62 4.815,03
So. DV-Peripherie
85.162,52 23.480,24 -6.404,10 0,00 -30.992,56 71.246,10
BGA 410,01 € - 1.000,00 €
7.751,84 0,00 -1.530,63 -1.011,10 -2.610,36 2.599,75
Diverse Festwerte
12.188.858,25 86.813,11 0,00 22.194,85 -57.791,73 12.240.074,48
Summe
44.999.751,92 2.276.158,47 -599.501,27 -1.923.850,67 -5.996.513,32 38.756.045,13  
 
 
1.2.8 Geleistete Anzahlungen, Anlagen im Bau               83.523.410,13 € 
Vorjahr:         75.663.283,75 € 
 
Unter dieser Bilanzposition sind alle kommunalen Auszahlungen, die erst zu einem späteren 
Zeitpunkt unter den Voraussetzungen des § 33 GemHVO entweder als AK (vgl. § 33 II GemHVO) 
oder als HK (vgl. § 33 III GemHVO) zu aktivieren sind (Aktivtausch), zu erfassen.  
 
Zum einen werden hierunter die Abschlagszahlungen der Stadt Münster auf die zum Bilanzstichtag 
noch nicht fertig gestellten Baumaßnahmen im Bereich Hochbau, Tiefbau und Grünanlagen 
ausgewiesen. Zum anderen werden Fahrzeuge / -teile hierunter gebucht, die zum Bilanzstichtag noch 
nicht in Betrieb genommen worden sind. Dieses betrifft insbesondere den Bereich der Feuerwehr. 
 
Gegenüber dem Vorjahr steigt der Gesamtbestand um insgesamt 7.860.126,38 € (10,39 %). 
Während sich der Bestand im Bereich des Tiefbauamtes, anders als noch in vorangegangenen 
Buchungsperioden, um insgesamt 9.170.424,08 € (15,79 %) verringert, wächst dieser in einzelnen 
anderen Bereichen deutlich an. 
 
Im Bereich Hochbau (AIB Hochbau + Grdst. + Geb.) ist eine Gesamtsteigerung von 14.312.974,74 € 
zu verzeichnen, die sich prozentual entsprechend der nachfolgenden Tabelle auf die Einzelbereiche 
verteilt. Diese Steigerung ist zurückzuführen vor allem auf Zugänge durch größere Baumaßnahmen, 
wobei der Neubau der „Feuerwache 1 / Neubau Leitstelle“ mit einem Volumen von ca. 4,2 Mio. am 
umfangreichsten ist. 
 
Gleichzeitig reduzieren sich die Gesamtbestände wieder durch Abgänge und Umbuchungen, die zu 
Aktivierungen von VG im Bereich „bebaute Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte“ führen 
(Aktivtausch). 
 
 
Seite 54

Hiervon betroffen sind beispielsweise größere Projekte wie das „Schiller-Gymnasium“ (ca. 0,96 Mio. €), 
der Neubau „Kita Kinderbachtal“ (ca. 0,78 Mio. €) sowie die „2-fach-Sporthalle“  
SZ Wolbeck“ (ca. 1,1 Mio. €). 
 
Bei den „sonstigen Baumaßnahmen“ ist eine Steigerung um 2.662.053,77 € (79,82 %) feststellbar 
(vor allem für Sportanlagen). 
 
Somit setzt sich der Bestand wie folgt zusammen: 
 
Gel.Anzahlungen / AIB Zugang Abgang Umbuchung Endbestand Veränderung
01.01.2014 31.12.2014
EUR EUR EUR EUR EUR %
AIB Hochbau
10.569.644,54 14.491.047,34 -3.459,76 -6.728.995,16 18.328.236,96 73,40%
AIB Tiefbau
58.083.079,16 12.283.077,91 -504.673,57 -20.948.828,42 48.912.655,08 -15,79%
AIB so. Baumaßnahmen
3.335.003,48 3.960.474,96 0,00 -1.298.421,19 5.997.057,25 79,82%
AIB bew. AV > 410,00 €
1.517.301,15 1.189.356,14 0,00 -1.133.834,19 1.572.823,10 3,66%
AIB Grdst. + Gebäude
2.158.255,42 7.927.545,04 -795.044,60 -578.118,12 8.712.637,74 303,69%
Summe
75.663.283,75 39.851.501,39 -1.303.177,93 -30.688.197,08 83.523.410,13 10,39%  
 
 
1.3 Finanzanlagen                  458.509.769,82 € 
 Vorjahr:        457.846.690,18 € 
 
Im Bilanzbereich „Finanzanlagen“ werden die Vermögenswerte einer Kommune angesetzt, die 
dauerhaft (vgl. § 33 I GemHVO) Anlagezwecken oder Verbindungen zu den Kommunalbetrieben 
dienen, sowie die damit zusammenhängenden „Ausleihungen“. 
 
Entsprechend des Mindestgliederungsgebotes in § 41 GemHVO hat die Stadt Münster die in ihren 
Verantwortungsbereich fallenden „Finanzanlagen“ entsprechend der nachfolgenden Gliederung 
aufgeteilt. 
 
 
1.3.1 Anteile an verbundenen Unternehmen              404.791.196,84 € 
Vorjahr:       404.510.667,49 € 
 
Diese Bilanzposition beinhaltet alle Beteiligungen, auf die die Stadt Münster einen beherrschenden 
Einfluss ausübt, mithin solche zwischen 51 % und 100 %.  Die städtischen Anteile an den 
nachfolgend aufgeführten Unternehmen werden entweder nach der Ertragswertmethode (Stadtwerke 
Münster GmbH und Wohn + Stadtbau Wohnungsunternehmen der Stadt Münster GmbH) oder nach 
der Eigenkapital-Spiegelbildmethode (übrige Unternehmen) bewertet. 
 
Wertveränderungen werden, entsprechend der gesetzlichen Vorgabe in § 43 III GemHVO direkt mit 
der allgemeinen Rücklage verrechnet. 
 
 
 
 
 
Seite 55

 Stadtwerke Münster GmbH (StW) 
 
Die StW sind als 100%-Tochter der Stadt Münster in der Versorgung von Kunden mit Energie und 
Wasser, im öffentlichen Personennahverkehr und weiteren kommunalen Dienstleistungen für die 
Bürger und Kunden in Münster und der Region tätig. 
 
Nachdem die StW noch im Jahre 2013 einen Jahresüberschuss in Höhe von 3.370.000,00 € 
ausweisen konnten, ist im Jahre 2014 ein Jahresfehlbetrag in Höhe von 3.116.000,00 € angefallen. 
 
Zum 31.12.2013 / 01.01.2014 wurde der Unternehmenswert (Ertragswertverfahren) umfassend 
begutachtet. Trotz des im Jahre 2014 angefallenen Jahresfehlbetrages wird dieser Wert auch zum 
31.12.2014 beibehalten, da zum jetzigen Bewertungszeitpunkt keine Gründe für eine Abwertung des 
Beteiligungswertes erkennbar sind. Ein neuerliches Gutachten ist spätestens zum 01.01.2019 
vorgesehen. 
 
 Wohn und Stadtbau Wohnungsunternehmen der Stadt Münster GmbH (W+S) 
 
Wie für die StW, wurde auch für die W+S ein Wertgutachten zum 31.12.2013 / 01.01.2014 eingeholt. 
Auch in diesem Falle liegen keine Erkenntnisse zum Bewertungsstichtag vor, die zu einer Anpassung 
des Beteiligungswertes zwingen. Deshalb wird der Bilanzwert ebenfalls beibehalten. 
 
 MCC Halle Münsterland GmbH (MCC) 
 
Der Zuschuss der Stadt Münster im Jahre 2014 an die MCC in Höhe von 1.927.000,00 € wird nicht 
aufwandsmindernd umgebucht, sondern verbleibt als Aufwand in der Ergebnisrechnung stehen. 
Dementsprechend wird auch der bei der Halle Münsterland ausgewiesene Jahresfehlbetrag für das 
Jahr 2013 in Höhe von 1.412.117,30 € nicht als außerplanmäßige Abschreibung im Sinne von  
§ 35 III GemHVO erfasst. 
 
Da die Kapitalzuführung diesen Jahresfehlbetrag übersteigt, wird eine Werterhöhung  in Höhe von 
514.882,70 € durch unmittelbare Verrechnung mit der allgemeinen Rücklage (vgl. § 43 III GemHVO) 
in konkreter Umsetzung der Eigenkapital-Spiegelbild-Methode verbucht. 
 
 Wirtschaftsförderung Münster GmbH (WFM) 
 
Gegenüber dem Vorjahr verringert sich der städtische Anteilswert der WFM um insgesamt 
265.122,51 € (Wert 31.12.2013 = 22.525.972,88 € abzüglich Wert 31.12.2014 = 22.260.850,37 €). 
 
In dieser Gesamtveränderung, die aus der Kapitalrücklage zu ersehen ist, sind im Wesentlichen 
folgende Geschäftsvorfälle enthalten: 
 
o Zuschuss der Stadt Münster                   1.950.000,00 € 
o Grundstücksverkäufe 2014                ./.    468.695,94 € 
o Jahresfehlbetrag 2014               ./. 1.735.790,82 € 
 
Entsprechend den gesetzlichen Anforderungen in § 43 III GemHVO wird die o.g. Gesamtveränderung 
gegen die allgemeine Rücklage buchhalterisch erfasst. 
Der städtische Zuschuss wird ergebnismindernd berücksichtigt, während der Jahresfehlbetrag der 
WFM GmbH nicht als außerplanmäßige Abschreibung gem. § 35 V GemHVO verbucht wird. 
 
 
 
 
 
Seite 56

 Theaterhaus Pumpenhaus gGmbH (TPG) 
 
Im Jahre 2014 wird die Kapitalrücklage um 31.560,00 € aufgestockt. 
Der erst nach der JA-Aufstellung eingegangene WP-Bericht für 2014 zeigt eine Minderung des EK-
Spiegelbild-Wertes in Höhe von 3.413,56 €, entsprechend des Jahresfehlbetrages zum 31.12.2014 
auf. Diese Wertminderung wird zeitnah zum 01.01.2015 verbucht. Deshalb erfolgt keine weitere 
Angleichung des Kapitalwertes zum Bilanzstichtag. 
 
Somit können folgende Wertentwicklungen verzeichnet werden: 
 
Anteile an verbundenen Unternehmen Zugang Abgang Endbestand
01.01.2014 31.12.2014
EUR EUR EUR EUR
Stadtwerke Münster GmbH
253.121.000,00 0,00 0,00 253.121.000,00
Wohn- und Stadtbau GmbH
120.365.000,00 0,00 0,00 120.365.000,00
MCC Halle Münsterland GmbH
8.480.251,36 514.882,70 0,00 8.995.134,06
Wirtschaftsförderung MS GmbH
22.525.972,88 203.573,43 -468.695,94 22.260.850,37
Theaterhaus Pumpenhaus GmbH
18.443,25 31.560,00 -790,84 49.212,41
Summe
404.510.667,49 750.016,13 -469.486,78 404.791.196,84  
 
 
1.3.2 Beteiligungen                   14.328.050,08 € 
Vorjahr:          15.408.431,04 € 
 
Unter dieser Bilanzposition werden alle mitgliedschaftlichen Vermögens- und Verwaltungsrechte an 
gemeindlichen Betrieben angesetzt, die von der Stadt Münster in der Absicht gehalten werden, eine 
dauernde Verbindung zu diesen Unternehmen aufrecht zu erhalten. Beteiligt ist die Stadt Münster an 
juristischen Personen des Privatrechtes, insbesondere in der Form einer GmbH.  
In Anlehnung an das HGB (vgl. § 271 I) werden alle Anteile in den Wertgrenzen bis 50 % erfasst und 
bewertet.  
 
Wertveränderungen werden durch unmittelbare Verrechnungen mit der allgemeinen Rücklage 
abgewickelt (s. § 43 III GemHVO).  
Damit wird zudem dem Grundsatz der Eigenkapital-Spiegelbildmethode entsprochen, der eine 
spiegelbildliche Bilanzierung des Anteilswertes sowohl bei der Stadt Münster als auch bei den 
beteiligten Unternehmen vorsieht. 
 
 Westfälischer Zoologischer Garten Münster GmbH (Zoo) 
 
Die Stadt Münster führt dem Zoo im Jahre 2014 insgesamt 4.136.000,00 € als Zuschuss zu, der in 
der Kapitalrücklage abgebildet wird. Im JA der Stadt Münster werden diese Auszahlungen als 
Aufwand erfasst. Korrespondierend wird der ausgewiesene Jahresfehlbetrag in Höhe von 
4.853.575,76 € nicht als außerplanmäßige Abschreibung erfasst, sondern als Wertminderung des 
Anlagenwertes in einer Gesamthöhe von 717.575,76 € (Vorjahreswert 31.12.2013 = 8.791.745,61 € 
./. Wert 31.12.2014 = 8.074.169,85 €) mit der allgemeinen Rücklage verrechnet. 
 
 
 
Seite 57

 GML Gewerbepark Münster-Loddenheide GmbH (GML) 
 
Die Stadt Münster ist mit einem Anteil von 33,33 % an der GML beteiligt. Im Jahr 2013 beträgt dieser 
Anteil insgesamt 4.009.527,00 €. Damit liegt er über den historischen AK/HK aus der EB gem.  
§ 92 III GO (= 3.459.440,97 €). Da zum Bilanzstichtag nicht realisierte Gewinne gem. § 32 I Nr. 3, 
letzter HS GemHVO nicht ausgewiesen werden dürfen (Realisationsprinzip), verbleibt es beim 
bilanziellen Ansatz der historischen AK/HK. 
 
 AirportPark FMO GmbH (AirportP) 
 
Die Stadt Münster ist an der AirportP mit 1/3 beteiligt. Entsprechend dieser Quotelung wird auch der 
Anteilswert als Finanzanlage bilanziert. 
Gegenüber dem Vorjahr ergibt sich eine Wertminderung bei der Finanzanlage um insgesamt 
277.268,28 € (Vorjahreswert = 601.562,22 € ./. Wert 31.12.2014 = 324.293,94 €). 
Diese Minderung ist letztlich durch den relativ hohen Jahresfehlbetrag des AirportP in 2014 in Höhe 
von insgesamt 831.804,83 € entstanden. 
 
 Regionalverkehr Münsterland GmbH (RVM) 
 
Die Stadt Münster ist mit 4,02 % am gezeichneten Kapital beteiligt. 
Gegenüber dem Vorjahr hat sich die EK-Quote wieder erhöht. Jedoch dürfen nicht realisierte 
Gewinne gem. § 32 I Nr. 3, letzter HS GemHVO nicht verbucht werden. Demzufolge wird der EB-Wert 
weiter bilanziert. 
 
 Westfälische Bauindustrie GmbH (WBI) 
 
Die Stadt Münster hält eine Beteiligung von 1,0 % an der WBI; die restlichen 99,0 % werden von der 
Stadtwerke Münster GmbH gehalten. 
Da die Entwicklung der Gesellschaft in der Vergangenheit sehr positiv verlief, liegen keine Gründe für 
eine Wertreduzierung vor. 
Folglich sind die Voraussetzungen für eine dauerhafte Wertminderung der Finanzanlage nicht 
gegeben, so dass die historischen AK/HK auch zum 31.12.2014 weiterhin fortgeschrieben werden. 
 
 Westfälisches Pferdemuseum Münster gGmbH (WPM) 
 
Im Jahre 2014 verzeichnet das WPM einen Jahresüberschuss in Höhe von 49.945,58 €, der zu einer 
Erhöhung des EK auf insgesamt 236.586,16 € führt. Allerdings darf diese Wertsteigerung 
entsprechend § 32 I Nr. 3, letzter HS GemHVO (Realisationsprinzip) nicht berücksichtigt werden. 
 
 Institut für vergleichende Städtegeschichte – IStG – GmbH Münster (IStG)  
 
Im Jahre 2014 wird die Kapitalrücklage der Gesellschaft in Höhe des Jahresfehlbetrages von 
410.407,51 € nahezu vollständig aufgezehrt (Gesamtwert 31.12.2013 = 89.090,09 €; Wert 31.12.2014 
= 17,58 €). Somit reduziert sich der städtische Anteilswert (10 % Beteiligung) um insgesamt 8.907,25 
€ (Wert 31.12.2013 = 11.409,01 € ./. Wert 31.12.2014 = 2.501,76 €). 
 
 RELIGIO Westf. Museum für religiöse Kultur GmbH (Religio) 
 
Zum Zeitpunkt der Aufstellung des JA 2014 liegt ein dokumentierender WP-Bericht noch nicht vor. 
Dieser wird erst zum Jahresende erstellt. Deshalb wird der Anteilswert weiterhin beibehalten. 
 
 
 
 
Seite 58

 Zweckverband Schienenpersonennahverkehr Münsterland (ZVM) 
 
Zum Bilanzaufstellungszeitpunkt für das Jahr 2014 liegt ein erster, bislang noch ungeprüfter Bericht 
vor. Danach weist der ZVM auch in diesem Betrachtungsjahr einen Jahresüberschuss von ca. 
9.000,00 €. 
Zur Vermeidung der Aufdeckung stiller Reserven entgegen dem rechtlichen Gebot in § 32 I Nr. 3, 
letzter Halbsatz GemHVO wird der aus der EB herrührende Bilanzwert unverändert fortgeführt. 
 
 Studieninstitut Westfalen-Lippe (StiWL) 
 
Auf Grundlage einer Neuberechnung des Anteilswertes durch das StiWL zum 31.12.2011 (Mitteilung 
vom 13.02.2015) wird die Finanzanlage bei der Stadt Münster zum 31.12.2014 entsprechend nach 
unten korrigiert. Der Gesamt-EK-Wert des StiWL wird von ursprünglich 5.117.229,00 €  auf  
4.122.566,00 € zum 31.12.2011 verändert. Bei einer für die Stadt Münster zu berücksichtigenden 
Einwohnerzahl von 275.543,00 bezogen auf eine bereinigte Gesamteinwohnerzahl von 3.333.744,00 
zum 31.12.2009 ergibt sich eine Beteiligung von 8,27 %, die, gemessen an dem berichtigten Gesamt-
EK-Wert, einem städtischen Anteil von 340.936,21 € entspricht. 
 
 Chemisches und Veterinäruntersuchungsamt  
 
Die Stadt Münster ist weiterhin lediglich mit einem Anteil von 6,25 % am Stammkapital dieser Anstalt 
öffentlichen Rechts (AöR) beteiligt, was einem Wert von 16.000,00 € entspricht. Ein erst nach der 
Bilanzaufstellung eingegangener vorläufiger, noch nicht geprüfter, Bericht zur voraussichtlichen 
Entwicklung der Unternehmung lässt aus Sicht der gesetzlichen Vertreter erkennen, dass eine 
Anpassung des Kapitalwertes zum momentanen Betrachtungszeitpunkt nicht erforderlich ist, da in 
absehbarer Zeit kein ernsthaftes Risiko des Wegfalls oder auch nur der Einschränkung der 
Geschäftstätigkeit der AöR vermutet wird. Deshalb wird der bilanzierte städtische Beteiligungswert 
weiterhin beibehalten. 
 
 Mitgliedschaft im Sparkassenzweckverband 
 
Diese Beteiligung wird, wie in der Vergangenheit, den gesetzlichen Vorgaben folgend, weiterhin mit 
einem Erinnerungswert von 1 € bilanziert. 
 
 Annette von Droste zu Hülshoff-Stiftung 
 
Seit 2012 ist die Stadt Münster an der Annette von Droste zu Hülshoff-Stiftung mit einem Gesamtwert 
von insgesamt 1.306.000,00 € beteiligt. 
Korrespondierend dazu wird eine „Sonderrücklage“ bilanziert (vgl. unter bei Passiva unter 1.2), um zu 
verdeutlichen, dass diese Beteiligung außerhalb des allgemeinen städtischen Vermögens gehalten 
werden soll. Beide Werte bleiben unverändert zum 31.12.2014. 
 
 
  
 
Seite 59

Beteiligungen Zugang Abgang Endbestand
01.01.2014 31.12.2014
EUR EUR EUR EUR
Westfälischer Zoologischer Garten GmbH 
8.791.745,61 0,00 -717.575,76 8.074.169,85
GML Gewerbepark MS Loddenheide GmbH
3.459.440,97 0,00 0,00 3.459.440,97
AirportPark FMO GmbH
601.562,22 0,00 -277.268,28 324.293,94
Regionalverkehr Münsterland GmbH
303.446,85 0,00 0,00 303.446,85
Westf. Bauindustrie GmbH
313.994,80 0,00 0,00 313.994,80
Westf. Pferdemuseum gGmbH
1.275,65 0,00 0,00 1.275,65
IStG GmbH
11.409,01 0,00 -8.907,25 2.501,76
RELIGIO Westf. Museum für 
religiöse Kultur GmbH
70.995,05 0,00 0,00 70.995,05
Zweckverband Schienenpersonennahverkehr
Münsterland
114.994,00 0,00 0,00 114.994,00
Mitgliedschaft im Zweckverband 
Studieninst. Westf.-Lippe
417.565,88 0,00 -76.629,67 340.936,21
Chemisches und Veterinäruntersuchungsamt
Münsterland-Emscher-Lippe
16.000,00 0,00 0,00 16.000,00
Mitgliedschaft im Sparkassenzweckverband
1,00 0,00 0,00 1,00
Annette von Droste zu Hülshoff-Stiftung
1.306.000,00 0,00 0,00 1.306.000,00
Summe
15.408.431,04 0,00 -1.080.380,96 14.328.050,08  
 
 
1.3.3 Sondervermögen (SoV)                  21.338.278,82 € 
Vorjahr:          21.221.542,64 € 
 
Hierunter werden bei der Stadt Münster sowohl die rechtlich unselbständigen Stiftungen  
(vgl. § 97 I Nr. 2 GO i. V. m. § 41 III 1.3.5.3 GemHVO) als auch das Vermögen der organisatorisch 
verselbständigten Einrichtungen ohne eigene Rechtspersönlichkeit (vgl. § 97 I Nr. 3 GO i. V. m.  
§ 41 III 1.3.5.3 GemHVO) geführt. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Seite 60

1.3.3.1 SoV im Sinne von § 97 I Nr. 2 GO (rechtlich unselbständige Stiftungen)  3.870.204,80 € 
Vorjahr:  3.791.513,72 € 
 
Das Vermögen der rechtlich unselbständigen Stiftungen ist separat vom sonstigen städtischen 
Vermögen auszuweisen. Parallel zu deren Aktivvermögen wird auf der Passivseite ein 
„Sonderposten“ geführt, der die fremde Herkunft der Finanzmittel verdeutlichen soll (s. Passivseite 
unter 2.4). 
Als rechtlich unselbständige Stiftungen werden zum 31.12.2014 die folgenden Einrichtungen bei der 
Stadt Münster geführt: 
 
 Stiftung Generalarmenfonds 
 Hüfferstiftung 
 Friedrich und Irmgard Buschmann Stiftung 
 Stiftung Wohnverbund Westfalenfleiß (ehemals Haus Gremmendorf) 
 Stiftung Clemenshospital. 
 
Diese Stiftungen führen ihre Betriebsabrechnungen eigenständig. Dennoch sind sie Teil des 
städtischen Haushaltes gem. § 97 I Nr. 2 GO, so dass die jeweiligen Jahresergebnisse (Überschüsse 
oder Fehlbeträge), mit Ausnahme der Stiftung Clemenshospital, die weiterhin mit einem 
Erinnerungswert von 1,00 € in der Anlagenbuchhaltung geführt wird, ergebniswirksam berücksichtigt 
werden. Insofern werden Jahresüberschüsse / Erträge als Zugang auf der Anlage und 
Jahresfehlbeträge / Aufwendungen als Abgang auf der Anlage verbucht. 
 
Im Jahre 2014 können überwiegend alle Stiftungen Überschüsse verzeichnen (Gesamtsumme = 
78.805,66 €). Diese werden werterhöhend berücksichtigt. 
Lediglich die Hüfferstiftung hat einen geringfügigen Jahresfehlbetrag in Höhe von 114,58 € zu 
verzeichnen, der entsprechend wertmindernd verbucht wird. 
Insgesamt hat sich somit der Gesamtwert dieser Bilanzposition um 78.691,08 € (= 2,08 %) erhöht. 
 
SoV der "rechtlich unselbständigen Stiftungen" Zugang Abgang Endbestand
01.01.2014 31.12.2014
EUR EUR EUR EUR
Stiftung Generalarmenfonds
666.145,72 46.857,90 0,00 713.003,62
Hüfferstiftung
224.992,26 0,00 -114,58 224.877,68
F. u. I. Buschmann Stiftung
2.894.807,56 31.914,62 0,00 2.926.722,18
Stift. Wohnverbund Westfalenfleiß
5.567,18 33,14 0,00 5.600,32
Stiftung Clemenshospital
1,00 0,00 0,00 1,00
Summe
3.791.513,72 78.805,66 -114,58 3.870.204,80  
 
 
1.3.3.2 SoV im Sinne von § 97 I Nr. 3 GO (eigenbetriebsähnl. Einr.)             17.468.074,02 € 
Vorjahr:          17.430.028,92 € 
 
Als Sondervermögen im Sinne der oben genannten Vorschrift werden die Werte der 
eigenbetriebsähnlichen Einrichtungen der Stadt Münster gem. §§ 97 I Nr. 3, 107 GO fortgeschrieben. 
Diese Bewertung gilt für die Abfallwirtschaftsbetriebe Münster (AWM), die citeq, Münster Marketing 
(MM) sowie das Theater Münster (vormals Städtische Bühnen). 
 
Seite 61

Im Gegensatz zu  Eigenbetrieben im Sinne von §§ 114 ff. GO liegt bei den vorstehend benannten 
Unternehmungen kein wirtschaftlicher Betrieb vor, weil deren Aufgabenerfüllung für die Stadt Münster 
keine wirtschaftliche Betätigung darstellen (vgl. Katalog in § 107 II GO zur Abgrenzung zwischen 
„eigenbetriebsähnlichen Einrichtungen“ und „Eigenbetrieben“). Gleichwohl werden sie als 
verselbständigte Einrichtungen ohne eigene Rechtspersönlichkeit geführt nach der 
Eigenbetriebsverordnung (vgl. §§ 97 I Nr. 3, 107 II GO). 
 
Bilanziell bewertet werden sie nach der Eigenkapital-Spiegelbildmethode.                      
Wertkorrekturen (Erhöhungen oder Minderungen) werden, wie bei den „Anteilen an verbundenen 
Unternehmen“ und den „Beteiligungen“, durch unmittelbare Verrechnung mit allgemeinen Rücklage 
berücksichtigt (vgl. § 43 III GemHVO). 
 
Gegenüber dem Vorjahr haben sich die Gesamtwerte, bedingt durch Zu- und Abgänge, um insgesamt 
38.045,10 € erhöht. 
 
 AWM 
 
Eine Überprüfung des EK-Wertes 2014 ergibt eine erneute Erhöhung der EK-Summe, jedoch ist gem.  
§ 32 I Nr. 3 GemHVO (Realisationsprinzip), der eine Aufdeckung der stillen Reserven verbietet, eine 
Anhebung des bilanzierten Kapitalwertes unzulässig. 
 
 citeq 
 
Mit gleicher Begründung unterbleibt auch eine Werterhöhung bei der citeq. 
 
 MM 
 
MM hat einen relativ hohen Jahresfehlbetrag in Höhe von 82.803,49 € zu verzeichnen. 
Um dem Grundgedanken in § 35 V 2 GemHVO (außerplanmäßige Abschreibungen bei 
Finanzanlagen auch bei voraussichtlich dauernder Wertminderung) und dem der EK-
Spiegelbildmethode zu entsprechen, wird der Anteilswert spiegelbildlich durch Verrechnung mit der 
allgemeinen Rücklage (vgl. § 43 III GemHVO) nach unten hin angepasst. 
 
 Theater Münster 
 
Im Jahre 2014 verzeichnet das Theater Münster einen Jahresüberschuss in Höhe von 47.027,36 €. 
Ein Vergleich der EK-Werte zum 31.08.2013 mit denen zum 31.08.2014 ergab eine Werterhöhung 
der bilanzierten Finanzanlage um exakt diesen Jahresüberschuss (Vorjahreswert = 4.042.531,92 € ./. 
aktueller Wert = 4.089.559,28 € = 47.027,36 €). Diese Erhöhung wird in vollem Umfange gebucht, da 
das Niveau der EB (4.334.773,00 €) noch deutlich unterschritten ist. 
 
 
Seite 62

SoV der "eigenbetriebsähnlichen Einrichtungen" Zugang Abgang Endbestand
01.01.2014 31.12.2014
EUR EUR EUR EUR
AWM
8.529.393,00 0,00 0,00 8.529.393,00
citeq
4.539.459,00 0,00 0,00 4.539.459,00
Münster Marketing
318.645,00 0,00 -8.982,26 309.662,74
Theater Münster
4.042.531,92 47.027,36 0,00 4.089.559,28
Summe
17.430.028,92 47.027,36 -8.982,26 17.468.074,02  
 
 
1.3.4 Wertpapiere des Anlagevermögens                15.412.527,71 € 
Vorjahr:          13.979.089,31 € 
 
Unter dieser Bilanzposition werden die Anschaffungswerte zweier langfristiger Spezialfonds geführt. 
 
Ein Fonds soll zur teilweisen Finanzierung der Beamtenpensionen dienen. Als Zusammenschluss von 
9 größeren Städten erfüllt er allein den Zweck, die für die Beamtenversorgung erforderlichen 
Finanzmittel zu verwalten und wird begrifflich unter der Bezeichnung Westfälische-Versorgungs-
Rücklage-Fonds (WVR-Fonds) geführt. 
 
Daneben investierte die Verwaltung auf der Grundlage eines entsprechenden Ratsbeschlusses vom 
21.02.2000 einen Teil ihrer Mittel für künftige Pensionszahlungen und für Sanierungsaufwendungen 
der Abfalldeponien in einen Versorgungs- und Sanierungsfonds (VUS-Fonds), der zusammen für die 
AWM (als Sanierungsrücklage) und die citeq (als Pensionsrücklage) geführt wird. 
Im Jahr 2014 sind für den WVR-Fonds 15.690,00 neue Anteile für insgesamt 1.433.438,40 € 
hinzugekauft worden, die den Wert der Finanzanlage entsprechend erhöhen. 
Für den VUS-Fonds ergeben sich keine Veränderungen. Dessen Anteile bleiben konstant bei 68.782. 
Dementsprechend wird dessen Anlagewert unverändert fortgeführt. 
 
Wertpapiere des Anlagevermögens Zugang Abgang Endbestand
01.01.2014 31.12.2014
EUR EUR EUR EUR
VUS-Fonds
6.874.565,16 0,00 0,00 6.874.565,16
WVR-Fonds
7.104.524,15 1.433.438,40 0,00 8.537.962,55
Summe
13.979.089,31 1.433.438,40 0,00 15.412.527,71  
 
Nachrichtlich: 
 
Bewertet mit Kurswert zum 31.12.2014 errechnen sich für die Fonds folgende Werte: 
 
 WVR-Fonds:               118.317 Anteile x   92,93 € = 10.995.198,81 € 
 VUS-Fonds:                 68.782 Anteile x 156,12 € = 10.738.245,84 € 
Summe                             21.733.444,65 € 
 
 
 
Seite 63

1.3.5 Ausleihungen                     2.639.716,37 € 
Vorjahr:            2.726.959,70 € 
 
Hierunter werden langfristige Forderungen der Stadt Münster bilanziert. 
Die Stadt Münster gewährt neben Darlehen an verbundene Unternehmen oder Beteiligungen zudem 
solche, die aus verschiedenen Förderprogrammen finanziert werden. 
 
Bilanziell sind zum 31.12.2014 Bestände in folgenden Bereichen auszuweisen: 
 
 Ausleihungen an verbundene Unternehmen 
 Ausleihungen an Beteiligungen 
 Sonstige Ausleihungen an Kreditinstitute  
 Sonstige Ausleihungen: 
o Kleingartendarlehen 
o Gemeindebaudarlehen / Wohnungsfürsorgedarlehen 
o Existenzgründerdarlehen 
o Darlehen für junge und kinderreiche Familien 
o Einkaufsgemeinschaft kommunale Verwaltung Dt. Städtetag e. G. 
 
Die Ausleihungen an die „Wohn- und Stadtbau Wohnungsunternehmen der Stadt Münster GmbH“ 
umfassen insgesamt 12 Verträge. Dieser Bestand reduziert sich zum Bilanzstichtag um insgesamt 
26.334,93 € auf nunmehr 1.247.449,08 €. 
 
Das Darlehen der Stadt Münster an die „AirportPark FMO GmbH“ ist zum 01.01.2014 in einer Höhe 
von 1.294.130,00 € bilanziert. Für dieses Darlehen sind Zinseinnahmen i. H. v. insgesamt 64.564,83 
€ (Zinssatz von 5%) erzielt worden. 
Zum Bilanzstichtag wird eine Tilgung in Höhe von 34.000,00 € erfasst. 
 
Der Genossenschaftsanteil der Stadt Münster an der Volksbank Münster e.G i. H. v. 600,00 € sowie 
der Geschäftsanteil an der Einkaufsgemeinschaft kommunaler Verwaltungen eG im Deutschen 
Städtetag i. H. v. 500,00 € werden mit diesen Werten unverändert fortgeschrieben. 
 
Bei den sonstigen Ausleihungen (Kleingartendarlehen, Darlehen für junge und kinderreiche Familien, 
Wohnungsfürsorgedarlehen sowie Existenzgründerdarlehen) bleibt lediglich hervorzuheben, dass die 
Stadt Münster bei den Kleingartendarlehen auch im Jahre 2014 erneut 20.000,00 € an den 
Bezirksverband Münster der Kleingärtner e.V. zur Weitergabe an einkommensschwache Familien 
gewährt hat. 
 
 
 
 
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Ausleihungen Zugang Abgang Endbestand
01.01.2014 31.12.2014
EUR EUR EUR EUR
Ausleihungen an verb. Unternehmen
Wohn- und Stadtbau
1.273.784,01 0,00 -26.334,93 1.247.449,08
Ausleihungen an Beteiligungen
AirportPark FMO GmbH
1.294.130,00 0,00 -34.000,00 1.260.130,00
Sonstige Ausleihungen
Mitgliedschaft an Volksbank MS e.G
600,00 0,00 0,00 600,00
Einkaufsg. kom. Verw. Dt. Städtetag e. G.
500,00 0,00 0,00 500,00
Kleingartendarlehen
41.831,93 20.000,00 -21.832,28 39.999,65
Wohnungsfürsorgedarlehen
90.623,60 0,00 -19.952,23 70.671,37
Darl. f. junge und kinderreiche Familien
19.982,85 0,00 -4.176,07 15.806,78
Existenzgründerdarlehen
5.507,31 0,00 -947,82 4.559,49
Summe
2.726.959,70 20.000,00 -107.243,33 2.639.716,37  
 
 
2. Umlaufvermögen                143.793.504,17 € 
Vorjahr:        153.431.803,95 € 
 
Kurzfristig genutztes Vermögen wird als UV erfasst und bewertet. 
Das UV der Stadt Münster setzt sich zum 31.12.2014 wie folgt zusammen: 
 
 Vorräte, einschl. der zum Verkauf bestimmten Grundstücke und Gebäude         31.303.689,11 € 
 Forderungen und sonstige VG                33.536.167,62 € 
 Liquide Mittel                   78.953.647,44 € 
Summe                  143.793.504,17 € 
 
 
2.1 Vorräte                      31.303.689,11 € 
Vorjahr:          31.412.181,74 € 
 
Unter dem städtischen „Vorratsvermögen“ werden folgende Positionen ausgewiesen: 
 
 Betriebsstoffe in den Bereichen Feuerwehr, Tiefbauamt sowie Amt für Grünflächen und Umwelt 
 Waren im Bereich Stadtmuseum 
 Grundstücke des UV (Amt für Immobilienmanagement) 
 Sonstige Vorräte  
 Geleistete Anzahlungen 
 
Einen ganz wesentlichen Anteil an dem hohen Bilanzwert nehmen die Grundstücke (unbebaut und 
bebaut) ein. Diese Grundstücke stehen zum Verkauf an und sind deshalb, weil nicht dauerhaft im 
Sinne von § 33 I GemHVO nutzbar, nach dem Umkehrschluss dieser Vorschrift dem 
Umlaufvermögen zuzuordnen. Zum 31.12.2014 beträgt der laufende Buchwert 31.058.502,33 €. 
 
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Gegenüber dem Wert zum Bilanzstichtag des Vorjahres (31.173.399,07 €) ergibt sich eine 
Reduzierung von insg. 114.896,74 €. 
Dieser Betrag resultiert aus folgenden Veränderungen: 
 
 Zugänge           3.307.082,84 € 
 Abgänge                  ./. 3.210.746,94 € 
 Abschreibungen                 ./.    211.232,64 € 
 
In den übrigen Bereichen haben sich die Endbestände zum 31.12.2014 nur geringfügig verändert. 
 
Vorräte Zugang Abgang Endbestand
01.01.2014 31.12.2014
EUR EUR EUR EUR
Betriebsstoffe
Feuerwehr
52.013,40 0,01 -5.398,44 46.614,97
Tiefbauamt
14.025,00 0,00 -2.504,95 11.520,05
Grünflächenamt
8.625,64 0,00 -1.952,66 6.672,98
Waren (Museumsshop)
77.772,33 0,00 -1,99 77.770,34
Immobilien UV
31.173.399,07 3.307.082,84 -3.421.979,58 31.058.502,33
So. Vorräte (Poststempler und Postwertzeichen)
72.101,85 36.370,40 -5.863,81 102.608,44
geleistete Anzahlungen
14.244,55 1.381.357,27 -1.395.601,82 0,00
Summe
31.412.181,84 4.724.810,52 -4.833.303,25 31.303.689,11  
 
 
2.2 Forderungen, sonstige Vermögensgegenstände              33.536.167,62 € 
Vorjahr:          30.813.453,49 € 
 
Hierunter werden die öffentlich-rechtlichen Forderungen, die Forderungen aus Transferleistungen 
sowie die privatrechtlichen Forderungen der Stadt Münster bilanziert. 
 
Öffentlich-rechtliche Forderungen der Stadt Münster entstehen aus der Erhebung von Gebühren, 
Beiträgen und Steuern. Forderungen aus Transferleistungen können sich als Rückforderungen 
ergeben, wenn die Voraussetzungen für die Gewährung von Transferleistungen (z. B. Sozialhilfe, 
Jugendhilfe, Leistungen an Asylbewerber etc.) fortgefallen sind oder sich Erstattungsansprüche 
gegenüber Dritten aus der Gewährung von Transferleistungen ergeben. 
 
Die Forderungen sind grundsätzlich zum Nominalwert bewertet. Alle Forderungen, deren Wert > 
250.000,00 € beträgt, werden auf ihre Werthaltigkeit hin überprüft und gegebenenfalls wertberichtigt. 
Privatrechtliche Forderungen entstehen aus privaten Rechtsverhältnissen (z. B. aus Verkäufen, 
Mieten, Pachten oder Eintrittsgeldern). 
 
Unter „Sonstigen VG“ werden alle diejenigen erfasst, die keiner anderen Bilanzposition zugewiesen 
werden können (diese Position dient also als Sammelposten). 
 
 
 
Seite 66

Im Einzelnen ergeben sich die Wertveränderungen aus der Tabelle wie folgt: 
 
Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände Zugang Abgang Endbestand
01.01.2014 31.12.2014
EUR EUR EUR EUR
Öff.-rechtl. Ford. + Ford. aus Transferleistungen
Gebühren
2.227.169,93 56.953,12 0,00 2.284.123,05
Beiträge
721.586,80 0,00 -4.450,80 717.136,00
Steuern
7.761.068,03 0,00 -2.536.791,24 5.224.276,79
Ford.aus TransfL.
4.979.878,50 2.132.309,47 0,00 7.112.187,97
So. öff.-rechtl. Ford.
3.700.844,43 1.554.520,17 0,00 5.255.364,60
Summe öff.-r. Ford.
19.390.547,69 3.743.782,76 -2.541.242,04 20.593.088,41
Privatrechliche Forderungen
gegenüber priv. Bereich
444.506,21 1.362.020,56 0,00 1.806.526,77
gegenüber öff. Bereich
3.916,57 103.664,33 0,00 107.580,90
gegen verbundene Unt.
20.938,16 947.780,32 0,00 968.718,48
gegen Beteiligungen
0,00 0,00 0,00 0,00
gegen Sondervermögen
2.809.823,70 625.702,92 -59.511,27 3.376.015,35
Summe privatr. Ford. 
3.279.184,64 3.039.168,13 -59.511,27 6.258.841,50
Sonstige VG
8.143.721,16 0,00 -1.459.483,45 6.684.237,71
Summe
30.813.453,49 6.782.950,89 -4.060.236,76 33.536.167,62  
 
 
2.3 Wertpapiere des Umlaufvermögens        0,00 € 
 Vorjahr:         0,00 € 
 
Es ist kein Bestand vorhanden. 
 
 
2.4 Liquide Mittel                   78.953.647,44 € 
Vorjahr:          91.206.168,72 € 
 
Der Bestand an „Liquiden Mitteln“ ist zum 31.12.2014 gegenüber dem Vorjahr um insgesamt 
12.252.521,28 € geschrumpft. 
Während die Barkassen- und Bankbestände leicht angestiegen sind, ist ein leichter Rückgang bei den 
Schulgirokonten zu verzeichnen. 
Die größte Reduzierung ist aber bei den Festgeldern bzw. vergleichbarer Positionen mit 13,60 % 
feststellbar, wie nachfolgende Tabelle verdeutlicht: 
 
 
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Liquide Mittel Zugang Abgang Endbestand Veränderung
01.01.2014 31.12.2014
EUR EUR EUR EUR %
Barkassen
99.347,24 12.986,81 0,00 112.334,05 13,07%
Bank
213.144,73 56.281,08 0,00 269.425,81 26,41%
Schulgirokonten
522.339,22 0,00 -29.067,84 493.271,38 -5,56%
Festgelder und ähnliches
90.371.337,53 0,00 -12.292.721,33 78.078.616,20 -13,60%
Summe
91.206.168,72 69.267,89 -12.321.789,17 78.953.647,44 20,31%  
 
 
3. Aktive Rechnungsabgrenzungsposten (ARAP)              49.384.304,07 € 
Vorjahr:          47.326.060,68 € 
 
Diese Bilanzposition stellt, wie die „Passiven Rechnungsabgrenzungsposten“ (PRAP), in der 
kommunalen Bilanz einen bilanztechnischen Posten dar, der nicht als VG zu bewerten ist. 
 
Erfasst werden hierunter folgende Positionen: 
 
 Transitorische Abgrenzungen gem. § 42 I GemHVO (geleistete Ausgaben vor Aufwand) 
 ARAP im Sinne von § 43 II 2 GemHVO (geleistete Zuwendungen der Stadt Münster an Dritte) 
 
Im Rahmen der transitorischen Abgrenzungen werden zum 31.12.2014 insgesamt 18.495.771,86 € 
aktiviert und nachweislich in gleicher Höhe ergebniswirksam (Aufwand) zum 01.01.2015 wieder 
ausgebucht. 
Hiervon entfallen insgesamt 17.352.289,80 € auf folgende zwei Positionen: 
 
 Bereich Sozialhilfe                   11.870.519,28 € 
 Dienst- und Versorgungsbezüge der Beamtinnen/Beamten 01/2015              5.481,770,52 € 
 
Der Gesamtbilanzwert bei den ARAP im Sinne von § 43 II 2 GemHVO hat sich um insgesamt 
1.142.662,98 € (3,84 %) erhöht. 
 
 
 
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ARAP Zugang Abgang Umbuchung AfA Endbestand
01.01.2014 31.12.2014
EUR EUR EUR EUR EUR EUR
Geleistete Zuwendungen an
Dritte (§43 II2 GemHVO)
Land NRW
278.067,15 0,00 0,00 0,00 -7.515,33 270.551,82
verb. Unternehmen
4.392.220,18 246.061,33 0,00 479.257,96 -254.290,45 4.863.249,02
so. öff.-rechtl.Sonderr.
3.879.460,55 0,00 0,00 0,00 -50.437,19 3.829.023,36
private Unternehmen
10.362.242,03 1.157.991,36 0,00 0,00 -737.891,95 10.782.341,44
übrige Bereiche 
10.833.879,32 1.870.973,77 -50.483,03 -478.934,00 -1.032.069,49 11.143.366,57
Summe 
29.745.869,23 3.275.026,46 -50.483,03 323,96 -2.082.204,41 30.888.532,21
Transitorische ARAP 
(§ 42 I GemHVO)
17.580.191,45 915.580,41 0,00 0,00 0,00 18.495.771,86
Summe
47.326.060,68 4.190.606,87 -50.483,03 323,96 -2.082.204,41 49.384.304,07  
 
 
 
II. Passiva                     3.444.917.831,65 € 
Vorjahr:     3.472.256.986,16 € 
 
 
1. Eigenkapital                 736.134.300,79 € 
Vorjahr:        714.792.283,53 € 
 
Das Eigenkapital (EK) bezeichnet die Differenz zwischen der Summe des kommunalen Vermögens, 
verkörpert in den Aktiva und der Summe der Schulden (Verbindlichkeiten und Rückstellungen, unter 
Einbeziehung der Sonderposten) unter Ausschluss der passiven Rechnungsabgrenzungsposten. Die 
Höhe des EK ergibt sich somit erst nach Ansatz und Bewertung der übrigen Bilanzposten. 
 
Entsprechend des Mindestgliederungsgebotes in § 41 GemHVO werden folgende Bilanzpositionen 
ausgewiesen: 
 
 Allgemeine Rücklage 
 Sonderrücklagen 
 Ausgleichsrücklage 
 Jahresüberschuss / Jahresfehlbetrag 
 
Diese Gliederung korrespondiert mit den haushaltsrechtlichen Regelungen über den 
Haushaltsausgleich in den §§ 75 ff. GO und soll somit Auskunft darüber geben, ob sich eine 
Kommune in einer defizitären Situation befindet. 
 
Seite 69

Eigenkapital Veränderung Veränderung Endbestand
01.01.2014 31.12.2014
EUR EUR in % EUR
Allgemeine Rücklage
671.842.244,86 -3.073.677,83 -0,46% 668.768.567,03
Sonderrücklagen
1.306.000,00 0,00 0,00% 1.306.000,00
Ausgleichsrücklagen
12.749.385,63 28.894.653,04 226,64% 41.644.038,67
Jahresüberschuss / -fehlbetr.
28.894.653,04 -4.478.957,95 -15,50% 24.415.695,09
Summen
714.792.283,53 21.342.017,26 2,99% 736.134.300,79  
 
 
1.1 Allgemeine Rücklage                668.768.567,03 € 
Vorjahr:        671.842.244,86 € 
 
Hierunter wird der Betrag angesetzt, der sich aus der Differenz zwischen den Aktivposten und den 
übrigen Passivposten der Bilanz ergibt, jedoch ohne die Wertansätze der Sonderrücklagen und der 
Ausgleichsrücklage sowie des separat auszuweisenden Jahresüberschusses bzw. 
Jahresfehlbetrages. 
 
Mit Inkrafttreten des „Ersten Gesetzes zur Weiterentwicklung des Neuen Kommunalen 
Finanzmanagements für Gemeinden und Gemeindeverbände im Land NRW“ am 18.09.2012 wurden 
die bisherigen gesetzlichen Vorgaben zur Ausweisung einer Deckungsrücklage gem. § 43 III 
GemHVO ersatzlos gestrichen. Diese neuen Vorschriften sind erstmals auf das Haushaltsjahr 2013 
anzuwenden. Damit ist in der Bilanz bei der allgemeinen Rücklage keine Deckungsrücklage mit 
einem „Davon-Vermerk“ auszuweisen. 
 
Gem. § 43 III 1 GemHVO werden Erträge und Aufwendungen aus dem Abgang und der Veräußerung 
von VG nach § 90 III 1 GO (das sind VG, die die Kommune zur Erfüllung ihrer Aufgaben in 
absehbarer Zeit nicht mehr benötigt) ergebnisneutral, unmittelbar mit der allgemeinen Rücklage 
verrechnet. 
 
Diese Veränderungen stellen sich wie folgt dar: 
 
 Erträge aus Abgang/Veräußerung von AV                     830.505,52 € 
 Erträge aus Wertveränderungen von Finanzanlagen                1.234.179,43 € 
 Aufwendungen aus Abgang/Veräußerung von AV           ./.   3.579.512,78 € 
 Aufwendungen aus Wertveränderungen von Finanzanlagen        ./.    1.558.850,00 € 
Summe                ./.    3.073.677,83 € 
 
Die Aufwendungen aus dem Abgang/Veräußerung von AV werden überwiegend im Bereich Tiefbau 
verursacht. Hier müssen bei Baumaßnahmen für die Infrastruktur (Kanäle, Straßen, etc.) 
verschiedene Anlagegüter, für die noch ein bilanzieller Restwert besteht, vorzeitig ersetzt werden. 
 
Die Erträge/Aufwendungen aus Wertveränderungen bei den Finanzanlagen resultieren aus den 
Anpassungen gem. § 43 III GemHVO. Darüber hinaus ergeben sich Erträge aus 
Grundstücksverkäufen der WFM GmbH in Höhe von 468.695,94 €.  
 
 
 
 
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1.2 Sonderrücklagen                    1.306.000,00 € 
Vorjahr:            1.306.000,00 € 
 
Parallel zur Aktivierung der Finanzanlage „Annette von Droste zu Hülshoff- Stiftung“  wird in gleicher 
Höhe eine Sonderrücklage passiviert, um die Nutzungsbeschränkung aus dem Stiftungsgeschäft und 
Stiftungsrecht widerzuspiegeln. Zwar kann eine solche „Sonstige Sonderrücklage“ gem. § 43 IV 4 
GemHVO nur gebildet werden, wenn diese durch Gesetz oder Verordnung zugelassen ist. Eine 
solche gesetzliche Regelung ergibt sich nicht explizit aus dem Stiftungsrecht. 
 
Jedoch regelt § 100 I 3 GO, dass Stiftungsvermögen getrennt von dem übrigen Gemeindevermögen 
zu halten und so anzulegen ist, dass es für seinen Verwendungszweck greifbar ist. Deshalb kann aus 
dem Sinn und Zweck dieses Stiftungsgeschäftes abgeleitet werden, dass die damit verbundene 
kommunale Eigenkapitalmehrung haushaltsmäßig nicht frei verfügbar sein soll und demzufolge zu 
einer Verwendungsbeschränkung führen soll, was folglich zur Bildung einer Sonderrücklage gem.  
§ 43 IV 4 GemHVO i. V. m. § 100 I 3 GO zu führen hat.  
 
 
1.3 Ausgleichsrücklage                  41.644.038,67 € 
Vorjahr:          12.749.385,63 € 
 
Gegenüber dem Vorjahr hat sich die Ausgleichsrücklage um 28.894.653,04 €, entsprechend des 
Jahresüberschusses 2013, erhöht (Ratsbeschluss vom 06.05.2015 -Vorlage V/0161/2015). 
 
 
1.4 Jahresüberschuss / Jahresfehlbetrag               24.415.695,09 € 
Vorjahr:          28.894.653,04 € 
 
Auf Grundlage des zuvor genannten Ratsbeschlusses wird der Jahresüberschuss 2013 in Höhe von 
28.894.653,04 € ausgebucht und der Ausgleichsrücklage zugeführt. 
 
Wie schon im Vorjahr, schließt auch das Geschäftsjahr 2014 mit einem Jahresüberschuss ab. 
Dieser beträgt 24.415.695,09 € und setzt sich folgendermaßen zusammen: 
 ordentliches Ergebnis                   31.780.269,68 € 
 außerordentliches Ergebnis aufgrund des Unwetters vom 28.07.2014         ./.  7.364.574,59 € 
 
Einzelheiten hierzu sind den Erläuterungen zur Ergebnisrechnung zu entnehmen. 
 
 
2. Sonderposten (SoPo)              1.315.439.120,32 € 
Vorjahr:     1.336.085.511,30 € 
 
In der kommunalen Bilanz müssen die Finanzdienstleistungen Dritter, die durch Hingabe von Kapital 
zur Anschaffung oder Herstellung von VG zugewendet werden und der gemeindlichen 
Aufgabenerfüllung dienen sollen, gesondert auf der Passivseite als SoPo zwischen Eigenkapital und 
Rückstellungen ausgewiesen (vgl. § 43 V 1 GemHVO).  
 
Die oben genannte, bilanzielle Gesamtsumme teilt sich wie folgt auf: 
 
 SoPo für Zuwendungen                630.181.262,89 € 
 SoPo für Beiträge                    676.210.520,19 € 
 SoPo für den Gebührenausgleich                   2.691.531,39 € 
 Sonstige SoPo                      6.355.805,85 € 
Summe               1.315.439.120,32 € 
 
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2.1 Sonderposten für Zuwendungen               630.181.262,89 € 
Vorjahr:        637.729.645,06 € 
 
Unter diesem Bilanzposten sind die von Dritten der Kommune gewährten investiven Zuwendungen 
anzusetzen. 
 
An Pauschalzuwendungen hat die Stadt Münster folgende Finanzmittel im Jahre 2014 erhalten: 
 
 Investitionspauschale                     9.541.425,83 € 
 Brandschutzpauschale                       611.919,99 € 
 Schul- und Bildungspauschale                 10.865.879,00 € 
 Sportpauschale                        819.981,00 € 
Summe                     21.839.205,82 € 
 
Die in 2014 zugewiesene Brandschutzpauschale ist im Geschäftsbereich der Feuerwehr 
entsprechend des Schwerpunktprinzips vollständig auf neu angeschaffte Fahrzeuge verteilt worden.  
 
Aus der Investitionspauschale sind 3.272.570,93 € auf diverse KFZ in diesem GB als SoPo verbucht 
worden. Weitere Mittel (rd. 20.000 €) wurden ebenfalls bereits dem Bereich Feuerwehr zugeordnet. 
Im Bereich des Tiefbauamtes wird ein Betrag in Höhe von 5.015.664,57 € aus der 
Investitionspauschale in die SoPo umgebucht. Der Rest in Höhe von 1.233.190,35 € ist im Bereich 
des Hochbauamtes erfasst worden, so dass der o. g. Gesamtbetrag der Investitionspauschale als 
SoPo bilanziert werden konnte. 
 
Die im Jahre 2014 erhaltene Sportpauschale ist auf das Anlagevermögen im Sportbereich aufgeteilt 
worden. 
 
Die Schul- und Bildungspauschale für das Jahr 2014 ist in Höhe von 9.900.000,00 € für konsumtive 
Zwecke verwendet worden. Die restlichen 965.879,00 € sind für zukünftige Investitionen  vorgetragen 
worden, die werden also noch nicht als SoPo ausgewiesen. 
 
Die Auswertung aus dem Anlagengitter zeigt nachfolgende Entwicklungsstände. 
 
 
Seite 72

SoPo f.Zuwendungen von Zugang Abgang Umbuchung Auflösung Endbestand
01.01.2014 31.12.2014
EUR EUR EUR EUR EUR EUR
Bund
11.896.580,77 1.771.065,79 -4.008,15 0,00 -458.247,00 13.205.391,41
Land
586.865.976,58 14.465.801,64 -3.422.144,23 0,00 -23.369.835,25 574.539.798,74
Gemeinden
233.034,69 102.970,44 -566,42 0,00 -10.630,12 324.808,59
so. öff. Bereichen
537.919,22 0,00 0,00 0,00 -36.986,03 500.933,19
verb. Unternehmen
2.029.829,88 2.031.392,87 -283,42 0,00 -121.617,41 3.939.321,92
so. ö.-r. SondRG
2.038.671,00 0,00 -6.746,33 0,00 -88.688,90 1.943.235,77
priv. Unternehmen
29.980.808,98 2.313.418,85 -8.316,39 0,00 -740.847,52 31.545.063,92
übrigen Bereichen
4.146.823,94 138.013,47 0,00 0,00 -102.128,06 4.182.709,35
Summe
637.729.645,06 20.822.663,06 -3.442.064,94 0,00 -24.928.980,29 630.181.262,89  
 
 
2.2 Sonderposten für Beiträge              676.210.520,19 € 
Vorjahr:       689.680.808,85 € 
 
Für kommunale Investitionen insbesondere im Bereich „Abwasserbeseitigung“ erhebt die Stadt 
Münster Beiträge von Grundstückseigentümern als Gegenleistung für die Möglichkeit der 
Inanspruchnahme der gemeindlichen Einrichtungen und Anlagen nach dem KAG (vgl. §§ 8, 9 und 11) 
bzw. nach § 127 BauGB.  
Der Bilanzwert hat sich gegenüber dem Vorjahr um 13.470.288,66 € (1,95 %) reduziert. 
 
SoPo für Beiträge Zugang Abgang Umbuchung Auflösung Endbestand
01.01.2014 31.12.2014
EUR EUR EUR EUR EUR EUR
689.680.808,85 6.878.811,06 -518.931,70 -93.266,46 -19.736.901,56 676.210.520,19  
 
 
2.3 Sonderposten für den Gebührenausgleich      2.691.531,39 € 
Vorjahr:  2.314.608,57 € 
 
Die kommunalen kostenrechnenden Einrichtungen innerhalb des Haushaltes der Stadt Münster 
(Abwasserbeseitigung / Gewässerunterhaltung, Friedhöfe, Wochenmärkte / Sendwesen und 
Rettungsdienst) sind gehalten, ihre Gebührenberechnungen nach „betriebswirtschaftlichen 
Grundsätzen“ durchzuführen (vgl. § 6 KAG).  
 
Anfallende Kostenüberdeckungen sind als Sonderposten für den Gebührenausgleich zu bilanzieren 
(vgl. § 43 VI 1 GemHVO i. V. m. § 6 II KAG). Diese sind, nach Rückführung an die Gebührenzahler, 
innerhalb von vier Jahren aufzulösen (vgl. § 43 VI 1 GemHVO i. V. m. § 6 II KAG). 
 
Kostenunterdeckungen sind hiernach hingegen im Anhang anzugeben (vgl. § 43 VI 2 GemHVO) und 
sollen gem. § 6 II KAG ebenfalls innerhalb von vier Jahren ausgeglichen werden.  
 
 
Seite 73

Größere Veränderungen ergeben sich zum Zeitpunkt der Bilanzaufstellung lediglich im Bereich der 
„Abwasserbeseitigung“. Die verbuchten Geschäftsvorfälle spiegeln aber noch nicht die endgültigen 
Veränderungen wider, da aktuelle Betriebsabrechnungen und auch darauf aufsetzende Prüfberichte 
noch nicht vorliegen. 
 
Somit ergeben sich folgende Endbestände zum 31.12.2014: 
 
SoPo für den Geb.Ausgleich Zugang Abgang Umbuchung Auflösung Endbestand
01.01.2014 31.12.2014
EUR EUR EUR EUR EUR EUR
Abwasserbeseitigung
1.247.013,55 1.000.000,00 0,00 0,00 -600.000,00 1.647.013,55
Gewässerunterhaltung
16.151,00 0,00 0,00 0,00 -9.100,00 7.051,00
Friedhöfe
22.776,02 0,00 0,00 0,00 -13.977,18 8.798,84
Rettungsdienst
1.028.668,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1.028.668,00
Summe
2.314.608,57 1.000.000,00 0,00 0,00 -623.077,18 2.691.531,39  
 
 
2.4 Sonstige Sonderposten        6.355.805,85 € 
Vorjahr:  6.360.448,82 € 
Dieser Bilanzposten dient als Auffangtatbestand. 
 
Im JA 2014 ergeben sich folgende Endbestände: 
 
 SoPo Ersatzzahlungen für Ausgleichs- und Ersatz-Maßnahmen    1.541.225,64 € 
 SoPo Entgelte für den Hochzeitswald Münster           61.681,16 € 
 SoPo aus Stellplatzablösebeträgen           627.285,66 € 
 SoPo für rechtlich unselbständige Stiftungen      4.125.613,39 € 
Summe           6.355.805,85 € 
 
 SoPo für Ersatzzahlungen bei Ausgleichs- und Ersatzmaßnahmen 
 
Dieser SoPo beinhaltet beitragsfinanzierte Investitionen der Stadt Münster für Ausgleichszahlungen 
nach dem Bundesnaturschutz- bzw. Landschaftsgesetz NRW. 
 
In diesem Bereich sind folgende Bewegungen zu erkennen. 
 
SoPo für Ausgleichs- Zugang Abgang Umbuchung Auflösung Endbestand
und Ersatzmaßnahmen
01.01.2014 31.12.2014
EUR EUR EUR EUR EUR EUR
1.570.063,07 60.153,84 0,00 0,00 -88.991,27 1.541.225,64  
 
 SoPo Entgelte für den Hochzeitswald Münster 
 
Um es frisch Vermählten und Hochzeitsjubilaren zu ermöglichen, einen Baum im Hochzeitswald am 
„Haus Rüschhaus“ zu pflanzen, räumt die Stadt Münster den Betroffenen dieses Recht gegen 
Zahlung eines Entgeltes von 150,00 € / Baum ein. 
 
Seite 74

Die von den Paaren eingezahlten Beträge werden nach Abschluss der Pflanzaktionen einmal im Jahr 
den geförderten Sachanlagen als SoPo zugeordnet. 
 
Hier sind minimale Zu- und Abgänge zu verzeichnen, wie die nachfolgende Übersicht verdeutlicht. 
 
SoPo für den Zugang Abgang Umbuchung Auflösung Endbestand
Hochzeitswald Münster
01.01.2014 31.12.2014
EUR EUR EUR EUR EUR EUR
59.275,47 3.677,44 0,00 0,00 -1.271,75 61.681,16  
 
 
 SoPo aus KFZ-Stellplatzablösebeträgen 
 
Die Stadt Münster ist verpflichtet, im Rahmen ihrer kommunalen Daseinsvorsorge ausreichend 
Parkraum zur Verfügung zu stellen. 
Nach der Bauordnung NRW (BauO NRW) dürfen bauliche oder andere Anlagen, bei denen Zugangs- 
und Abgangsverkehr mit KFZ zu erwarten ist, nur hergestellt werden, wenn Stellplätze oder Garagen 
errichtet werden (vgl. § 51 I BauO NRW). 
Sobald diese nicht oder nur unter großen Schwierigkeiten hergestellt werden können oder die 
Errichtung untersagt bzw. eingeschränkt ist, kann dieser Verpflichtung durch die Zahlung eines 
Ablösebetrages nachgekommen werden. 
Die hiernach vereinnahmten Beträge dürfen nach § 51 VI BauO NRW i. V. m. der Stellplatzablöse-
satzung lediglich für bestimmte Zwecke eingesetzt werden: 
 
o Herstellung zusätzliche öffentliche Parkeinrichtungen im Gemeindegebiet, 
o Investive Maßnahmen zur Verbesserung des öffentlichen Personennahverkehrs, 
o Investive Maßnahmen zur Verbesserung des Fahrradverkehrs. 
 
Der Gesamtbestand der hat sich im Jahre 2014 nur geringfügig verändert. 
Die Stellplatzablösebeträge, die bisher nicht einer Investitionsmaßnahme zugewiesen wurden, sind in 
der Position „4.8 Erhaltenen Anzahlungen“  bilanziert.   
 
SoPo aus Zugang Abgang Umbuchung Auflösung Endbestand
Stellplatzablösebeträgen
01.01.2014 31.12.2014
EUR EUR EUR EUR EUR EUR
605.496,89 73.390,39 0,00 0,00 -51.601,62 627.285,66  
 
 
 SoPo für die rechtlich unselbständigen Stiftungen 
 
Hierunter wird das als SoPo gebundene, von den rechtlich unselbständigen Stiftungen im Sinne von § 
97 I Nr. 2 GO eingebrachte Vermögen erfasst, um dessen Mittelherkunft vom Eigenkapital des 
Kernhaushaltes abzugrenzen. 
 
Das Stiftungsvermögen der folgenden städtischen, rechtlich unselbständigen Stiftungen wird bilanziert: 
o Stiftung Generalarmenfonds, 
o Hüfferstiftung, 
o Friedrich und Irmgard Bussmann Stiftung, 
o Stiftung Wohnverbund Westfalenfleiß, 
o Stiftung Clemenshospital. 
 
Seite 75

Der nachfolgend aufgeführte Gesamtbestand besteht seit der EB unverändert, während sich die 
Bestände auf der Aktivseite bei dem Sondervermögen (s. unter 1.3.3.1) durch die jährlichen 
Jahresüberschüsse und Jahresfehlbeträge verändern. 
 
rechtlich unselbständige Zugang Abgang Umbuchung Auflösung Endbestand
Stiftungen
01.01.2014 31.12.2014
EUR EUR EUR EUR EUR EUR
4.125.613,39 0,00 0,00 0,00 0,00 4.125.613,39  
 
 
3. Rückstellungen                 526.706.472,35 € 
Vorjahr:        522.252.957,52 € 
 
Unter dieser Bilanzposition werden alle Verbindlichkeiten ausgewiesen, bei denen Fälligkeitszeitpunkt 
und/oder die Höhe ungewiss sind. Es ist hierzu auf den Erfüllungsbetrag (der zu einem späteren 
Zeitpunkt zu leistende Betrag) abzustellen. 
 
Die Bildung von Rückstellungen (= RÜ) ist haushaltsrechtlich lediglich im Rahmen der 
Voraussetzungen des § 36 GemHVO möglich. 
 
Der Bestand hat sich im Vergleich zum Vorjahr um insgesamt 4.453.514,83 € (0,85 %) erhöht. 
 
Er gliedert sich wie folgt: 
 
 Pensions- und Beihilfe-RÜ               481.972.310,00 € 
 Instandhaltungs-RÜ                    6.798.472,39 € 
 Sonstige RÜ                   37.935.689,96 € 
Summe                 526.706.472,35 € 
 
 
3.1 Pensions- und Beihilferückstellungen            481.972.310,00 € 
Vorjahr:        463.101.653,00 € 
 
Unter dieser Bilanzposition werden alle Versorgungslasten für alle aktiven oder sich im Ruhestand 
befindliche Beamtinnen/Beamten nach speziellen Bestimmungen auf verfassungsrechtlicher 
Grundlage (vgl. Art. 33 V GG) bilanziert. Träger dieser Lasten ist deren letzter Dienstherr, der die 
künftige Ruhestandsversorgung sicher zu stellen hat.  
Der Bilanzwert ist um insgesamt 18.870.657,00 € (4,07 %) gestiegen. 
 
Die Zuführungen bei Pensions-RÜ verteilen sich wiederum wie folgt: 
 
 Pensions-RÜ (Erhöhungen)                  15.687.161,00 € 
 Beihilfe-RÜ    (Erhöhungen)                    3.183.496,00 € 
Summe                    18.870.657,00 € 
 
Die nachfolgende Übersicht gibt Aufschluss über die Zugänge und Reduzierungen des Bilanzpostens. 
 
 
Seite 76

Pensions- u. Beihilfe-Rückstellungen Zugang Abgang Endbestand Veränderung
01.01.2014 31.12.2014
EUR EUR EUR EUR %
Pensions-RÜ für…
aktive Beamte der allg. Verw.
161.747.847,00 4.099.023,00 0,00 165.846.870,00 2,53%
aktive Beamte der Feuerwehr
46.275.150,00 3.511.820,00 0,00 49.786.970,00 7,59%
Vers.-Empf. der allg. Verw.
125.029.488,00 6.201.622,00 0,00 131.231.110,00 4,96%
Vers.-Empf. der Feuerwehr
49.478.560,00 1.998.780,00 0,00 51.477.340,00 4,04%
Vers.-Empf. bes. Fachber.
4.083.232,00 0,00 -123.482,00 3.959.750,00 -3,02%
Ruhegeldempfänger
15.072,00 0,00 -602,00 14.470,00 -3,99%
Summe Pensions-RÜ
386.629.349,00 15.811.245,00 -124.084,00 402.316.510,00 4,06%
Beihilfe-RÜ für…
aktive Beamte der allg. Verw.
31.993.724,00 843.956,00 0,00 32.837.680,00 2,64%
aktive Beamte der Feuerwehr
9.153.225,00 704.595,00 0,00 9.857.820,00 7,70%
Vers.-Empf. der allg. Verw.
24.730.833,00 1.252.927,00 0,00 25.983.760,00 5,07%
Vers.-Empf. der Feuerwehr
9.786.859,00 405.651,00 0,00 10.192.510,00 4,14%
Vers.-Empf. bes. Fachber.
807.663,00 0,00 -23.633,00 784.030,00 -2,93%
Summe Beihilfe-RÜ
76.472.304,00 3.207.129,00 -23.633,00 79.655.800,00 4,16%
Summe gesamt
463.101.653,00 19.018.374,00 -147.717,00 481.972.310,00 4,07%  
 
 
3.2 Rückstellungen für Deponien und Altlasten         0,00 € 
Vorjahr:     0,00 € 
 
Es sind keine Bestandswerte vorhanden. 
 
 RÜ für Deponien 
 
Die Aufgaben der Stadt Münster in Bezug auf die Rekultivierung und Nachsorge von Deponien 
wurden auf die AWM übertragen. Diese Verpflichtungen müssen gem. § 6 KAG i. V. m. § 9 II und IIa) 
Landesabfallgesetz NRW in die Gebührenkalkulation einbezogen werden. 
 
 RÜ für Altlasten 
 
Auf einen bilanziellen Ansatz wird nach wie vor verzichtet, da die Voraussetzungen für eine 
Sanierungsverpflichtung auf Grund eines Bescheides (Verwaltungsakt) nicht vorliegen. 
 
 
 
 
Seite 77

3.3 Instandhaltungs-Rückstellungen                  6.798.472,39 € 
Vorjahr:            6.530.302,67 € 
 
Unter dieser Bilanzposition werden alle unterlassenen Instandhaltungen von Sachanlagen (gesamtes 
AV abzüglich „immaterielle VG“ sowie „Finanzanlagen“) erfasst. 
 
In Abgrenzung hierzu, werden reine Herstellungsaufwendungen, die gem. § 33 III GemHVO zu 
aktivieren sind, nicht rückgestellt. 
Zur Abgrenzung dieser Maßnahmen von den hier geplanten Instandhaltungs- bzw. Erhaltungs-
aufwendungen wird, im Wege einer ergänzenden Auslegung, der Abgrenzungserlass des 
Bundesfinanzministeriums herangezogen (s. BMF-Schreiben vom 18.07.2003 [IV C3 – S2211 – 
94/03]). 
 
In weiterer Auslegung dieser Maßnahmen wird für die kommunale Umsetzungsplanung der Zeitraum 
der mittelfristigen Finanzplanung von drei bis maximal fünf Jahren zu Grunde gelegt (s. dazu NKF-
Handreichung Nr. 6, S. 2642 zu § 36 III GemHVO). 
 
Im Bereich Hochbau verringert sich der Bestand der RÜ um insgesamt 481.619,48 €, während 
gleichzeitig eine Bestandserhöhung in Höhe von insgesamt 153.231,74 € verbucht wird.  
 
Diese Bestandsveränderungen berücksichtigen folgende Geschäftsvorfälle: 
 
 Beseitigung der Unwetterschäden vom 28.07.2014, 
 reguläre Gebäudeunterhaltungsmaßnahmen, 
 Trennung der Lösch- und Trinkwasserhydranten, 
 Dichtigkeitsprüfungen. 
 
Im Bereich Tiefbau kann eine Bestandsverringerung in Höhe von insgesamt 483.442,54 € verzeichnet 
werden. Diese Summe setzt sich zum einen aus der Reduzierung in Folge der Inanspruchnahme in 
Höhe von 469.836,74 €, zum anderen aus der ertragserhöhenden Reduzierung  dieser 
Rückstellungen mit einem Gesamtbetrag von 13.605,80 € zusammen. 
Diese Reduzierungen ergeben einen Endbestand zum 31.12.2014 im Bereich Tiefbau von 
1.248.252,39 €. 
 
Im Bereich Grünflächen und Umwelt ist eine Rückstellung in Höhe von 1.080.000,00 € für die 
unterlassene Instandhaltung von Grün- und Freiflächen gebildet worden. Grundlage hierfür sind zum 
einen die Schäden, die durch das Unwetter am 28.07.2014 hervorgerufen wurden (ca. 515.000,00 €), 
zum anderen die unwetterbedingten Zerstörungen zu Pfingsten 2014 (ca. 201.000,00 €).  
Die Restsumme der Zuführung in Höhe von 364.000,00 € resultiert aus übrigen, unterlassenen 
Instandhaltungen. 
 
Einzelheiten zu den Einzelbereichen befinden sich in der separaten Aufstellung im nachrichtlichen 
Teil. 
 
 
 
 
Seite 78

Instandhaltungs- Zugang Abgang Endbestand Veränderung
Rückstellungen
01.01.2014 31.12.2014
EUR EUR EUR EUR %
Hochbau
4.798.607,74 153.231,74 -481.619,48 4.470.220,00 -6,84%
Tiefbau
1.731.694,93 0,00 -483.442,54 1.248.252,39 -27,92%
Grünflächen + Umwelt
0,00 1.080.000,00 0,00 1.080.000,00 100,00%
Summe
6.530.302,67 1.233.231,74 -965.062,02 6.798.472,39 4,11%  
 
 
3.4 Sonstige Rückstellungen                 37.935.689,96 € 
Vorjahr:          52.621.001,85 € 
 
Unter dieser Bilanzposition werden alle, nicht unter spezielleren Rückstellungen verbuchten 
Fallgruppen erfasst. Diese RÜ verringert sich zum 31.12.2014 gegenüber dem Vorjahr um 
14.685.311,89 € (= 27,91 %). 
 
Deren Bestände sind im Sinne von § 44 II Nr. 5 GemHVO entsprechend aufzugliedern: 
 
 Für die Rekultivierung und Nachsorge der Zentralmülldeponien ZDM I + II wurden, 
korrespondierend zu Forderungen der AWM gegenüber der Stadt Münster, Rückstellungen für 
potenzielle Rückgriffsmöglichkeiten der AWM gegenüber der Stadt Münster gebildet. Diese 
können sich daraus ergeben, dass die Stadt Münster als Organträger gegenüber den AWM als 
eigenbetriebsähnlicher Einrichtung gem. § 97 I Nr. 3 GO einstandspflichtig werden könnte. 
Eine solche (Außen-)Verpflichtung könnte sich daraus ergeben, dass die Stadt Münster als 
kreisfreie Stadt öffentlich-rechtlicher Entsorgungsträger gem. § 5 I Landesabfallgesetz NRW ist 
und aus dieser Stellung heraus in Anspruch genommen werden könnte. 
Der Abbau dieser Rückstellungen zum 31.12.2014 wird in einem gleichen prozentualen 
Verhältnis durchgeführt wie beim Abbau der Forderungen der AWM gegenüber der Stadt 
Münster. Der Forderungsabbau in 2014 beträgt 36,03 % (entsprechend 432.610,00 €), wodurch 
sich spiegelbildlich ein Abbau der Rückstellungen von 15.538.798,62 € per 31.12.2013 um 
5.598.629,14 € auf einen Endbestand zum 31.12.2014 in Höhe von 9.940.169,48 € ergibt. 
 
 Eine noch bestehende Swaption wurde im Jahre 2014 vollständig aufgelöst, so dass die 
entsprechende Drohverlust-RÜ in Höhe von 1.624.806,38 € ertragswirksam ausgebucht wurde. 
 
 Die Stadt Münster hat Kredite in Schweizer Franken (CHF) im Portfolio. Die Bewertung dieser 
Fremdwährung erfolgte gem. § 41 GemHVO zum Einstandskurs. Entsprechend werden für das 
bestehende Fremdwährungsrisiko Rückstellungen gebildet. Bewertet werden diese nach dem 
Vorsichtsprinzip mit dem Kurs von 1,20 CHF/€. Die einzustellenden Rückstellungen werden 
differenziert nach kurz- und langfristigen Krediten (Liquiditäts- bzw. Investitionskredite). 
 
Bei den langfristigen Verbindlichkeiten (Stand 31.12.2014: 85.217.418,19 €) führt die 
Kursbewertung zu einer ertragswirksamen RÜ-Auflösung von 1.253.914,58 € auf einen 
Bilanzwert von 170.434,84 €.  
Bei den kurzfristigen Kreditverbindlichkeiten ergibt sich ein Wert zum 31.12.2014 in Höhe von 
12.475.049,90 €. Wird demgegenüber auch hier der Kurs von 1,20 CHF/€ zu Grunde gelegt, 
ergibt sich ein Endstand von 12.500.000,00 €. Die Differenz beider Werte ist der RÜ-Wert von 
 
Seite 79

24.950,10 €. Gegenüber dem Vorjahreswert von 647.942,52 € ist somit eine ertragswirksame 
RÜ-Auflösung von insgesamt 622.992,42 € buchhalterisch zu erfassen. 
 
Insgesamt ergibt sich somit für die lang- und kurzfristigen Kreditverbindlichkeiten ein Bilanzwert 
von 195.384,94 € (170.434,84 € + 24.950,10 €). 
 
Am 15.01.2015 hat die Schweizer Nationalbank völlig überraschend den Mindestwechselkurs 
von 1,20 CHF/€ aufgehoben. In der Folgezeit hat sich der Kurs deutlich erhöht (zwischen 1,0 
und 1,1 CHF/€). Bei einer anhaltenden Kursveränderung besteht für die Stadt Münster das 
Risiko einer Erhöhung der Verbindlichkeiten bzw. der Rückstellung von zurzeit bis zu 18 Mio. €. 
Auswirkungen auf den Jahresabschluss 2014 sind allerdings nicht gegeben, da der Vorgang 
nach § 32 GemHVO in Verbindung mit § 95 GO und den Ausführungen in der 6. Handreichung 
(S. 1063 ff) nicht unter das Aufhellungsgebot fällt. Die Auswirkungen sind vielmehr beim 
Jahresabschluss 2015 zu berücksichtigen.  
 
Sonstige Rückstellungen Zugang Abgang Endbestand Veränderung
01.01.2014 31.12.2014
EUR EUR EUR EUR %
Einstandsverpflichtung AWM (ZDM I + II)
15.538.798,62 0,00 -5.598.629,14 9.940.169,48 -36,03%
Verpflichtungen aus Altersteilzeit
6.823.613,00 0,00 -1.885.793,00 4.937.820,00 -27,64%
Versorgungslasten, eigenbetriebsähnli-
liche Einrichtungen
7.968.236,61 39.576,97 0,00 8.007.813,58 0,50%
für nicht in Anspruch genommenen
Urlaub
7.500.614,44 650.494,36 0,00 8.151.108,80 8,67%
Drohverluste aus schwebenden Ge-
schäften (Swaptions)
1.624.806,38 0,00 -1.624.806,38 0,00 -100,00%
für geleistete Überstunden
1.707.599,44 150.403,72 0,00 1.858.003,16 8,81%
für nicht mehr bestehende Dienstver-
hältnisse
1.929.778,00 103.482,00 0,00 2.033.260,00 5,36%
für Sabbatvereinbarungen
172.831,68 36.038,32 0,00 208.870,00 20,85%
Risiken bei Krediten in ausländischer
Währung
2.072.291,94 0,00 -1.876.907,00 195.384,94 -90,57%
weitere so. RÜ gem. § 41 IV Nr. 3
GemHVO
7.282.431,74 0,00 -4.679.171,74 2.603.260,00 -64,25%
Summe
52.621.001,85 979.995,37 -15.665.307,26 37.935.689,96 -27,91%  
 
 
 
 
 
 
 
 
Seite 80

4. Verbindlichkeiten                822.056.505,81 € 
Vorjahr:        857.178.532,62 € 
 
Die Kommunen sind gem. § 23 IV GemHVO gehalten, Verpflichtungen erst bei Fälligkeit zu erfüllen. 
Sind diese eingegangenen Verpflichtungen noch nicht oder nicht vollständig erfüllt, stellen diese 
Verbindlichkeiten dar. 
 
Dabei gilt es, das Mindestgliederungsgebot des § 41 IV GemHVO zu beachten: 
 Anleihen         
 Verbindlichkeiten aus Krediten für Investitionen    
 Verbindlichkeiten aus Krediten zur Liquiditätssicherung   
 Verbindlichkeiten aus kreditähnlichen Vorgängen    
 Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen    
 Verbindlichkeiten aus Transferleistungen     
 Sonstige Verbindlichkeiten       
 Erhaltene Anzahlungen       
 
Sämtliche Verbindlichkeiten werden mit Rückzahlungsbeträgen angesetzt und entsprechend des 
Höchstwertprinzips für Verbindlichkeiten in besonderer Ausprägung des Vorsichtsprinzips gem.  
§ 32 I Nr. GemHVO bewertet. 
 
 
4.1 Anleihen                                    0,00 € 
Vorjahr:                          0,00 € 
 
Es sind zum 31.12.2014 keine Anleihen zu bewerten. 
 
 
4.2 Verbindlichkeiten aus Krediten für Investitionen            723.744.633,08 € 
Vorjahr:        736.207.218,58 € 
 
Unter diesem Bilanzposten sind Verbindlichkeiten aus Investitionskrediten im Sinne von § 86 GO zu 
erfassen. 
 
Die Stadt Münster hat einen Teilbetrag dieser Kreditverbindlichkeiten in Schweizer Franken 
aufgenommen. Am 31.12.2014 beträgt dieser 102.465.423,65 CHF. Bewertet mit dem EZB- 
Referenzkurs am 31.12.2014 von 1,2024 CHF/€ ergibt sich ein Wert von 85.217.418,19 €. 
 
Insgesamt hat sich der Bilanzwert geringfügig um insgesamt 12.462.585,50 € (1,69 %) gegenüber 
dem Vorjahr verringert, wie die nachfolgende Aufstellung aufzeigt: 
 
 
Seite 81

Verbindlichkeiten aus Veränderung Veränderung Endbestand
Krediten für Investitionen…
01.01.2014 31.12.2014
EUR EUR in % EUR
von Sondervermögen
84.363,16 0,00 0,00% 84.363,16
vom öffentlichen Bereich
63.346,58 -19.038,46 -30,05% 44.308,12
von Kreditinstituten
736.059.508,84 -12.443.547,04 -1,69% 723.615.961,80
Summe
736.207.218,58 -12.462.585,50 -1,69% 723.744.633,08  
 
 
4.3 Verbindlichkeiten zur Liquiditätssicherung               12.476.555,96 € 
Vorjahr:          31.353.258,66 € 
 
Eine Kommune hat ihre Zahlungsfähigkeit durch eine angemessene Liquiditätsplanung 
sicherzustellen (vgl. § 89 I GO). Zu diesem Zweck dürfen Kredite zur Liquiditätssicherung bis zum 
Höchstbetrag laut Haushaltssatzung aufgenommen werden (vgl. § 89 II GO). Die Stadt Münster hat 
hierfür gem. § 5 Haushaltssatzung den Höchstbetrag auf 200.000.000,00 € festgesetzt. 
 
Zum 31.12.2014 besteht lediglich ein Liquiditätskredit in Schweizer Franken in Höhe von 
15.000.000,00 CHF (Bestand 31.12.2013 = 38.400.000,00 CHF). Der EZB Referenzkurs notierte am 
31.12.2014 bei 1,2024 CHF/€. Bewertet mit diesem Kurs ergibt sich ein Endstand von 12.475.049,90 
€. Dieser Wert ist unter Beachtung des für Verbindlichkeiten maßgeblichen Höchstwertprinzips zu 
bilanzieren. 
 
Im Jahre 2014 erfolgt hierbei eine Gesamtkreditrückzahlung in Höhe von 23,4 Mio. CHF: 
   1,4 Mio. CHF mit einem Kurs von 1,2210 CHF/€ 
 22,0 Mio. CHF mit einem Kurs von 1,2199 CHF/€ 
 
Zu dem oben genannten Betrag wird noch ein negativer Kassenbestand am 31.12.2014in Höhe von 
1.506,06 € dieser Verbindlichkeitenposition zugeordnet. 
 
Verbindlichkeiten aus Krediten Veränderung Veränderung Endbestand
zur Liquiditätssicherung in CHF
01.01.2014 31.12.2014
EUR EUR in % EUR
Bewertung zum Einstandskurs
26.396.135,76 -15.921.275,42 -60,32% 10.474.860,34
Bewertung zum Kurs am Bilanzstichtag
4.957.122,90 -2.956.933,34 -59,65% 2.000.189,56
negativer Bestand liquide Mittel
0,00 1.506,06 100,00% 1.506,06
Summe
31.353.258,66 -18.876.702,70 -60,21% 12.476.555,96  
 
 
 
 
 
 
Seite 82

4.4 Verbindlichkeiten aus kreditähnlichen Vorgängen                1.116.655,29 € 
Vorjahr:            6.528.117,72 € 
 
Unter diesem Bilanzposten sind alle kommunalen Zahlungsverpflichtungen aufzunehmen, die einer 
Kreditaufnahme wirtschaftlich gleichkommen. 
 
Die Stadt Münster hat neun Leibrentenverträge begründet, die aus dem Ankauf von Grundstücken 
resultieren. Verzinst werden diese auf Grundlage eines Barwertes in Anlehnung an § 36 I GemHVO 
mit 5 %. Für diese Verträge werden insgesamt 135.345,26 € an Tilgungen geleistet, während 
aufwandserhöhende Aufstockungen dieser Verbindlichkeiten in Höhe von 151.301,54 € verbucht 
werden. Der Saldo hieraus ergibt eine Bestandserhöhung von insgesamt 15.956,28 €. 
 
Die Forfaitierung für Kreditverpflichtungen aus der Errichtung der Dreifachsporthallen in Hiltrup, 
Gremmendorf und Albachten wird zurückgeführt und durch eine andere Kreditfinanzierung ersetzt, so 
dass der Gesamtbestand der Bilanzposition entsprechend sinkt.  
 
Es ergibt sich die folgende Bestandsentwicklung: 
 
Verbindlichkeiten aus Veränderung Veränderung Endbestand
kreditähnlichen Vorgängen
01.01.2014 31.12.2014
EUR EUR in % EUR
Leibrentenverträge für 
Grundstücksankäufe
1.100.699,01 15.956,28 1,45% 1.116.655,29
Sporthallen, PPP-Projekte:
Dreifachsporthallen in Hiltrup, 
Gremmendorf und Albachten
5.427.418,71 -5.427.418,71 -100,00% 0,00
Summe
6.528.117,72 -5.411.462,43 -82,89% 1.116.655,29  
 
 
4.5 Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen       416.505,85 € 
Vorjahr:  2.875.173,33 € 
 
Hierunter sind kommunale Verpflichtungen auf Grund von Kauf- und Werkverträgen, Dienstleistungs-, 
Miet- und Pacht- und ähnlichen Verträgen anzusetzen, bei denen die Kommune ihre Verpflichtung zur 
eigenen (Gegen-)Leistung (z. B. Kaufpreiszahlung) noch nicht erfüllt hat. Hierzu ist ein separater 
bilanzieller Ausweis entsprechend des Mindestgliederungsgebotes in § 41 GemHVO erforderlich. 
Diese Verbindlichkeiten haben sich im Jahre 2014 um insgesamt 2.458.667,48 € (85,51 %) 
vermindert. 
Diese Veränderungen basieren im Wesentlichen auf Reduzierungen bei den Verbindlichkeiten aus 
Lieferungen und Leistungen gegenüber dem Sondervermögen in einer Gesamthöhe von ca.  
800.000 € und bei den Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen gegenüber dem privaten 
Bereich in einer Gesamthöhe von ca. 1,7 Mio. €. 
 
 
Seite 83

Verbindlichkeiten aus Lieferung Veränderung Veränderung Endbestand
und Leistung gegenüber…
01.01.2014 31.12.2014
EUR EUR in % EUR
verbundenen Unternehmen
5.896,60 -5.796,60 -98,30% 100,00
Sondervermögen
1.131.244,56 -735.986,70 -65,06% 395.257,86
privaten Bereich
1.738.032,17 -1.716.884,18 -98,78% 21.147,99
Summe
2.875.173,33 -2.458.667,48 -85,51% 416.505,85  
 
 
4.6 Verbindlichkeiten aus Transferleistungen         108.677,64 € 
Vorjahr:       78.811,53 € 
 
Unter dieser Position werden noch lediglich Geschäftsvorfälle aus dem Bereich der 
Kreditorenbuchhaltung erfasst. Dessen Bestand hat sich gegenüber dem Vorjahr geringfügig um 
insgesamt 29.866,11 € (37,90 %) erhöht. 
 
 
4.7 Sonstige Verbindlichkeiten                 32.451.203,16 € 
Vorjahr:          23.030.650,74 € 
 
Dieser Bilanzposten ist ein Auffangposten für alle kommunalen Verbindlichkeiten, die nicht an anderer 
Stelle anzusetzen sind. 
 
Die größten Veränderungen gegenüber den Vorjahreswerten ergeben sich beim „Cash-Pooling“. Dort 
verändern sich die Bestände um insgesamt 10.796.165,07 € (Vorjahr: 134.506,96 €). 
 
Dabei werden die jeweiligen Guthaben der mit der Stadt Münster verbundenen Tochterunternehmungen 
als fremde Finanzmittel verbucht. 
 
Die vergleichsweise höchsten Bestände sind bei folgenden Unternehmen nachzuweisen: 
 
 Wohn- und Stadtbau GmbH                    3.679.258,86 € 
 Wirtschaftsförderung Münster GmbH                  2.173.741,25 € 
 Westfälischer Zoologischer Garten GmbH                  2.049.915,47 € 
Summe                       7.902.915,58 € 
 
 
Seite 84

Sonstige Verbindlichkeiten Zugang Abgang Endbestand Veränderung
01.01.2014 31.12.2014
EUR EUR EUR EUR %
Cash-Pooling
134.506,96 10.796.165,07 0,00 10.930.672,03 € 8026,47%
Verb. gg. FA und SozVersTrägern
(citeq)
7.142.488,53 1.071.989,52 0,00 8.214.478,05 15,01%
Ausgleichszahlungen bei Umle-
gungen nach BauGB
3.661.715,42 0,00 -9.719,02 3.651.996,40 -0,27%
Altfälle SGB II
3.356.185,06 0,00 -592.644,66 2.763.540,40 -17,66%
Sonstige Verbindlichkeiten
2.103.795,78 0,00 -8.031,42 2.095.764,36 -0,38%
Übrige Verbindlichkeiten
6.631.958,99 170.923,58 -2.008.130,65 4.794.751,92 -27,70%
Summe
23.030.650,74 12.039.078,17 -2.618.525,75 32.451.203,16 40,90%  
 
 
4.8 Erhaltene Anzahlungen                 51.742.274,83 € 
Vorjahr:          57.105.302,06 € 
 
Hierunter werden alle kommunalen Verpflichtungen gegenüber D ritten ausgewiesen, für die bereits 
Finanzmittel erhalten wurden, die dafür erforderliche Leistung durch die Kommune aber noch nicht 
oder nicht vollständig erbracht worden ist. 
 
Diese Bilanzposition stellt sich wie folgt dar (lt. nachfolgender Tabelle): 
 
 Der mit Abstand größte Teil auf dieser Bilanzposition entfällt  auf die „Zuschüsse aus 
Zuwendungen und Beiträgen“ (vom Bund, etc.) in einer Gesamthöhe von 31.483.094,39 €. 
 
 Ein weiterer wesentlicher Bestandteil entfällt auf die Verbindlichkeiten aus 
Stellplatzablösebeträgen in einer Gesamthöhe von 18.466.403,17 €. 
 
 
 
Seite 85

Erhaltene Anzahlungen Zugang Abgang Endbestand Veränderung
für Investitionszuwendungen 
01.01.2014 31.12.2014
EUR EUR EUR EUR %
vom Bund
20.059.148,77 0,00 -734.262,79 19.324.885,98 -3,66%
vom Land
9.225.400,20 0,00 -1.579.987,03 7.645.413,17 -17,13%
von Gemeinden und Gemeindeverb.
3.005,42 9.933,64 0,00 12.939,06 330,52%
von verbundenen Untern. etc.
-2.500,00 8.634,90 0,00 6.134,90 -345,40%
von so. öffentl. Sonderrechnungen
623.984,00 100.000,00 0,00 723.984,00 16,03%
von privaten Unternehmen
312.709,06 48.500,00 0,00 361.209,06 15,51%
vom übrigen Bereich
230.012,97 7.380,61 0,00 237.393,58 3,21%
zur sozialen Infrastruktur
0,00 260.000,00 0,00 260.000,00 100,00%
Verbindlichkeiten aus Beiträgen
6.339.769,72 0,00 -3.446.502,72 2.893.267,00 -54,36%
Verbindlichkeiten aus Zahlungen
für Ausgleichs- / Ersatzmaßnahmen
17.398,42 56.725,99 0,00 74.124,41 326,04%
Verbindlichkeiten aus Entgelten
für den Hochzeitswald Münster
1.129,94 4.872,56 0,00 6.002,50 431,22%
Verbindlichkeiten aus Stellplatz-
ablösebeträgen
18.330.723,56 135.679,61 0,00 18.466.403,17 0,74%
Erhaltene Anzahlungen
1.964.520,00 0,00 -234.002,00 1.730.518,00 -11,91%
Summe
57.105.302,06 631.727,31 -5.994.754,54 51.742.274,83 -9,39%  
 
 
5. Passive Rechnungsabgrenzungsposten (PRAP)              44.581.432,38 € 
Vorjahr:          41.947.701,19 € 
 
Unter dieser Bilanzposition werden zwei Arten von PRAPs angesetzt: 
 
 gem. § 42 III GemHVO (Einnahmen vor Ertrag), 
 gem. § 43 II 2 GemHVO (Zuwendungen an Dritte mit Gegenleistungsverpflichtung). 
 
Der Anteil der PRAPs gem. § 42 III GemHVO liegt bei 23.538.714,95 € und hat sich gegenüber dem 
Vorjahr (21.857.878,96 €) geringfügig um insgesamt 1.680.835,99 € (ca. 7,69 %) erhöht.  
 
Ein Großteil davon entfällt auf Gebühren für Grabnutzungsrechte, da diese dreißigjährig im Voraus 
vergeben werden und folglich per anno mit 1/30 ertragswirksam aufgelöst werden. Dieser Anteil liegt, 
da jährlich wieder neue Rechte vergeben werden, relativ konstant gegenüber dem Vorjahr zum 
31.12.2014 bei 14.453.034,70 € (Erhöhung gegenüber Vorjahr geringfügig um 388.153,69 €). 
 
 
Seite 86

Daneben werden PRAP bei allen ARAPs im Sinne von § 43 II 2 GemHVO gebildet (Zuwendungen an 
Dritte mit Gegenleistungsverpflichtung). Die Besonderheit hierbei liegt darin, dass die Kommune an 
den mit dieser finanziellen Unterstützung angeschafften/hergestellten VG kein wirtschaftliches 
Eigentum innehat. Folglich ist eine Aktivierung mit korrespondierender Passivierung eines SoPo 
gesetzlich verboten (vgl. §§ 33 I, 43 V GemHVO). 
 
Deshalb werden neben der Bildung von entsprechenden ARAPs derartige PRAPs in gleicher Höhe 
gebildet und spiegelbildlich ertragswirksam aufgelöst. 
Für das Jahr 2014 beläuft sich die Gesamtsumme auf insgesamt 15.067.596,44 €. 
 
Sofern aus vereinnahmten Stellplatzablösebeträgen Zuwendungen an Dritte weiter geleitet werden, 
werden vergleichbar zu den investiven Zuschüssen parallel passive und aktive RAP gebildet 
(5.283.912.26 €). 
 
Schließlich entfällt auf privatrechtliche Leistungsentgelte im Jahre 2014 ein Gesamtbetrag von 
691.208,73 €. 
 
Passive RAP Erhöhungen Reduzierungen Endbestand Veränderung
01.01.2014 31.12.2014
EUR EUR EUR EUR %
Einnahmen vor Ertrag
7.792.997,95 9.085.680,25 -7.792.997,95 9.085.680,25 16,59%
Gebühren für Grabnutzungen
14.064.881,01 388.153,69 0,00 14.453.034,70 2,76%
Erhaltene Investitionszuschüsse
14.281.412,80 786.183,64 0,00 15.067.596,44 5,50%
Stellplatzablösebeträge
5.103.043,99 180.868,27 0,00 5.283.912,26 3,54%
Privatrechtliche Leistungsentgelte
705.365,44 0,00 -14.156,71 691.208,73 -2,01%
Summe
41.947.701,19 10.440.885,85 -7.807.154,66 44.581.432,38 6,28%  
 
 
C. Nachrichtlich 
 
I. Fehlbeträge der gebührenrechnenden Bereiche gem. § 6 KAG 
 
Kostenüberdeckungen der gebührenrechnenden Bereiche (JÜ) werden in der Bilanzposition „2.3 
Sonderposten für den Gebührenausgleich“ ausgewiesen, während Kostenunterdeckungen (JF) im 
Anhang erläutert werden (vgl. § 43 VI GemHVO i. V. m. § 6 II KAG NRW). 
Zum Bilanzaufstellungszeitpunkt liegen Ergebnisse der Betriebsabrechnungen aus den GRE für 2014 
noch nicht vor und bleiben daher unberücksichtigt. 
 
Kostenunterdeckungen / Fehlbeträge, die bis zum Zeitpunkt der Aufstellung dieses JA aufgelaufen 
sind und zu diesem Zeitpunkt noch nicht durch entsprechende Kostenüberschüsse ausgeglichen 
werden konnten, ergeben sich in folgenden Bereichen: 
 Friedhöfe                           ./.     192.588,59 € 
 
Folgende Entwicklung war in den letzten Jahren zu verzeichnen: 
o 2010:                  JÜ   +       27.954,36 € 
o 2011:                  JÜ   +         8.798,84 € 
 
Seite 87

o 2012:                  JF   ./.       86.787,69 € 
o 2013:                  JF   ./.     114.599,74 € 
Gesamtunterdeckung                          ./.     201.387,43 € 
 
Zum 31.12.2014 wird noch ein Gesamt-SoPo-Bestand in Höhe von 8.798,84 € ausgewiesen (s. unter 
2.3). Dieser Restbestand entspricht dem JÜ 2011. Eine Saldierung dieses JÜ mit den JF 2012 und 
2013 ergibt somit zum 31.12.2014 eine Gesamtunterdeckung von 192.588,59 € (JF 2012 und 2013 
gesamt = ./. 201.387,43 € abzüglich SoPo-Auflösung  = 8.798,84 €). Eine Ausbuchung dieses SoPo-
Restbestandes erfolgt nicht mehr zum 31.12.2014, sondern zeitnah zum 01.01.2015 zusammen mit 
den übrigen gebührenrechnenden Bereichen. 
 
 Marktwesen                    JF   ./.    125.543,26 € 
 
 Sendwesen                    JF   ./.      14.999,31 € 
 
Der Bereich Markt- und Sendwesen weist zum Zeitpunkt der JA-Aufstellung diese Unterdeckungen 
aus. 
 
 Rettungsdienst 
 
Der Bereich Rettungsdienst dokumentiert zum Zeitpunkt der JA-Aufstellung keine Unterdeckung. 
Vielmehr wird in der Bilanz als SoPo ein Betrag von 1.028.668,00 € ausgewiesen. 
 
 
II. Verpflichtungen aus Leasingverträgen (§ 44 II Nr. 9 GemHVO) 
 
Im Anhang sind gem. § 44 II Nr. 9 GemHVO Verpflichtungen aus Leasingverträgen gesondert 
anzugeben und zu erläutern. 
 
Es bestehen KFZ-Leasingverträge in den Ämtern 10 (Personal- und Organisationsamt),  
52 (Sportamt), 53 (Amt für Gesundheit, Veterinär- und Lebensmittelangelegenheiten), 59 (Jobcenter) 
sowie 66 (Tiefbauamt). 
 
Der Gesamtaufwand für diese Verträge, die teilweise im Jahr 2014 ausgelaufen sind (Ämter 59 und 
66), beträgt 37.183,61 €. 
 
 
III. Noch nicht erhobene Beiträge aus fertig gestellten Erschließungsanlagen  
 § 44 II Nr. 7 GemHVO  
 
Auf Grundlage der vorliegenden Fertigmeldungen innerhalb des zuständigen Fachamtes (Tiefbauamt) 
bestehen bei 11 neuen Erschließungsmaßnahmen Beitragspflichten zum Bilanzstichtag 31.12.2014 
von insgesamt 161.600,00 €. 
 
 
 
 
 
IV. Aufstellung zu den Rückstellungen für unterlassene Instandhaltung gem.  
 §§ 36 III, 41 IV Nr. 3.3 GemHVO  
 
Der bilanzielle RÜ-Betrag zum 31.12.2014 in Höhe von 6.798.472,39 € kann durch die nachfolgenden 
Aufstellungen erläutert werden. 
 
Seite 88

 Hochbau: 
 
Zum 31.12.2014 werden im Bereich des Hochbaus insgesamt 4.470.220,00 € (Verminderung 
gegenüber dem Vorjahr [4.798.607,74 €] = 328.387,74 €) ausgewiesen. 
 
Diese Veränderungen verteilen sich laut folgender Aufstellung auf folgende Einzelbereiche: 
 
Rückstellungen im Bereich HOCHBAU  01.01.2014 Inanspruch
nahme
Zuführung (+)
Auflösung (-)
31.12.2014
Maßnahmen Dichtheitsprüfung/Kanalsanierung*
Uppenbergschule (144) 150.000,00 -457,26 150.457,26
Feuerwache Hiltrup (250) 52.500,00 52.500,00
Turnhalle Gelmer (806) 52.500,00 52.500,00
Paul-Schneider-Schule (609) 20.000,00 20.000,00
Astrid Lindgren Schule (262) 40.000,00 40.000,00
Waldschule Kinderhaus (301) 100.000,00 100.000,00
Geschwister-Scholl-Schule (786) 50.000,00 -11.010,40 61.010,40
Hallenbad in Hiltrup   (816) 40.000,00 -18.996,20 58.996,20
Dreifachsporthalle SZ Hiltrup (818) 78.000,00 -78.000,00 0,00
Turnhalle Wolbeck (784) 20.000,00 -13.871,30 33.871,30
Karl-Wagenfeldschule (708) 177.000,00 -103.865,44 280.865,44
Neu Standesamt Hörsterstr. 26.000,00 -524,31 26.524,31
Clemensschule (764) 30.600,00 30.600,00
Paul-Gerhardt-Schule (116) 42.800,00 42.800,00
Johannesschule (459) 37.000,00 37.000,00
Honorare Fachingenieure 70.000,00 70.000,00
Rest für x-Projekte - Sanierungskonzept wird noch erstellt** 1.679.207,74 -1.679.207,74 0,00  
 
 
Seite 89

Rückstellungen im Bereich HOCHBAU  01.01.2014 Inanspruch
nahme
Zuführung (+)
Auflösung (-)
31.12.2014
verschiedene Maßnahmen/Projekte
Sanierung der Decken in der Stadtbücherei 615.000,00 -97.148,76 712.148,76
Immanuel-Kant-Gymnasium (817) - Sanierung Treppen-Terrasse 20.000,00 20.000,00
Margaretenschule (134) - Grundleitungserneuerung 130.000,00 -130.000,00 0,00
Ratsgymnasium (120) - Fachdachabdichtung 135.000,00 -135.000,00 0,00
Kita An der Meerwiese (70) - Fassendenarbeiten u. Ern. Fenster 33.000,00 -33.000,00 0,00
Trennung der Lösch- und Trinkwasserhydranten
Trennung/Rückbau der Hydranten - Theater Münster 250.000,00 -117.725,38 367.725,38
Trennung/Rückbau der Hydranten - Hans-Böckler-Berufsk. 150.000,00 -69.514,89 219.514,89
Trennung/Rückbau  der Hydranten - Ludwig Erhard-Berufskolleg 160.000,00 -43.842,83 203.842,83
Trennung/Rückbau  der Hydranten - Bauhof Coerde 4.662,71 -4.662,71 9.325,42
Trennung der Lösch- und Trinkwasserhydranten - Rest 635.337,29 635.337,29
Unterlassung als Folge des Unwetters vom 28.07.2014
Aegidii-Ludgeri-Schule Breite Gasse 3 (131), Breite Gasse 3
(Erneuerung der Turnhallenfenster) 25.000,00 25.000,00
Hauptschule Hiltrup (815), Westfalenstraße 199
(Sanierung Glasbausteinwand Aussentoiletten) 23.000,00 23.000,00
Johannesschule Hiltrup (459), Kardinalstraße 25
(Flachdachsanierung Hausmeisterbüro und Außen-WC-Anlagen) 65.000,00 65.000,00
Marienschule Hiltrup (505), Loddenweg 12
(Eingangstüren, Fluchttüren, Flurverglasungen in der Sporthalle ern.) 45.000,00 45.000,00
Mosaik-Schule (924), Dieckmannstraße 131
(Erneuerung des Dachrandes der Mosaikschule) 65.000,00 65.000,00
Peter-Wust-Schule Dingbängerweg 80 (196)
(Betonsan., Fassadenschutz Giebelfassaden Erweiterungstrakt Aula) 80.000,00 80.000,00
Geschwister-Scholl-Gymnasium (786), Von-Humboldt-Strasse 14
(Verdunkelung) 19.500,00 19.500,00
Annette-von-Droste-Hülshoff-Schule Nienberge (469), Kirmstraße 1
(Zaunanlage erneuern) 3.500,00 3.500,00
Feuerwache I (841), York-Ring 25
(Erneuerung NHV und Ersatzstromverteilung) 80.000,00 80.000,00
Stadthaus 2 (515), Ludgeriplatz 4
(Erneuerung Zugangsplattierungen Vorder- und Rückseite) 61.000,00 61.000,00
Kita Am Gievenbach (751), Toppheideweg 21
(Fassadenschutz incl. Ern. des Sockels der Kita Am Gievenbach) 80.000,00 80.000,00
Verschiedene Gebäude 
(Ern. von Controllern der Gebäudeautomation, wg. Umst. auf VoIP) 30.000,00 30.000,00
 
 
 
Seite 90

Rückstellungen im Bereich HOCHBAU  01.01.2014 Inanspruch
nahme
Zuführung (+)
Auflösung (-)
31.12.2014
Kita "An der Meerwiese" (Unwetter vom 28.07.2014)
(Erneuerung Dach aufgrund des Wassersschadens) 250.000,00 250.000,00
Unwetterschäden vom 28.07.2014
Beseitung der Unwetterschäden (Trockung, Entsorgung, Rückbau, 
Bodenbelegsarbeiten, Ern. Sportböden, Malerarbeiten, etc.)
Stadtteilhaus Lorenz Süd (28) 17.500,00 17.500,00
Gymnasium Paulinum (54) 21.000,00 21.000,00
Erich-Klausener-Schule (111) 22.000,00 22.000,00
Kita Burgwall (118) 10.200,00 10.200,00
Kita Am Edelbach (161) 21.500,00 21.500,00
Martin-Luther-Schule (163) 10.000,00 10.000,00
Kita Loddengrund (190) 20.500,00 20.500,00
Dreifaltigkeitsschule Friesenring 25 (254) 15.500,00 15.500,00
Waldschule Kinderhaus (301) 85.000,00 85.000,00
Bürgerhaus Kinderhaus (417) 250.000,00 250.000,00
Grundschule - Kinderhaus-West (442) 10.000,00 10.000,00
Annette-von-Droste-Hülshoff-Schule Nienberge (469) 22.000,00 22.000,00
Anne-Frank-Berufskolleg (528) 10.000,00 10.000,00
Fürstin-von-Gallitzin-Schule (529) 42.000,00 42.000,00
Albert-Schweitzer-Schule (531) 17.000,00 17.000,00
Paul-Schneider-Schule (609) 18.500,00 18.500,00
Erich-Kästner-Schule (621) 12.800,00 12.800,00
Kita Kinderhaus (785) 12.000,00 12.000,00
Geschwister-Scholl-Gymnasium (786) 250.000,00 250.000,00
Mauritzschule Stiftsstr. 19 (887) 11.000,00 11.000,00
Kita Kinderbachtal (1374) 10.000,00 10.000,00
Hallenbad Kinderhaus (418) 55.000,00 55.000,00
W.E.v. Kelller Berufskolleg (575) 25.000,00 25.000,00
Theresienschule(701) 10.000,00 10.000,00
Stadttheater (584) 25.000,00 25.000,00
Ludwig Erhard Berufskolleg (316) 20.000,00 20.000,00
Karl Wagenfeld RS (708) 18.000,00 18.000,00
Pötterhoekschule (622) 10.000,00 10.000,00
Geistschule - Primusschule,. Grevingstr. 24 (296) 10.000,00 10.000,00
Hauptschule Coerde (176) 10.000,00 10.000,00
Großsporthalle Berg Fidel (27) 10.000,00 10.000,00
Verschiedene Standorte Wasserschaden 
(Beträge unter 10.000 € sowie für Spätschäden) 299.939,48 299.939,48
Summen 4.798.607,74 -481.619,48 153.231,74 4.470.220,00
* Aufgrund der geänderten Gesetzgebung bei der vorgeschriebenen Dichtheitsprüfung werden die Projektansätzen neu ermittelt. 
** Derzeitig kann keine weitere Aufteilung auf Standorte vorgenommen werden.  
 
 
 
 
Seite 91

 Tiefbau: 
 
Im Bereich Tiefbau sind insgesamt 1.248.252,39 € bilanziert worden. Gegenüber dem Vorjahr 
(1.731.694,93 €) ist somit eine Gesamtminderung in Höhe von 483.442,54 € zu verzeichnen. Diese 
verteilt sich entsprechend nachfolgender Tabelle auf die aufgeführten Einzelmaßnahmen. 
 
Rückstellungen im Bereich 
TIEFBAU
Bestand
01.01. 2014
Abbau
2014
Auflösung
2014
Bestand
31.12. 2014
Abbau
2015
Albersloher Weg
Hafenstraße bis 
Umgehungsstraße 80.000,00 80.000,00 80.000,00
Albersloher Weg
Umgehungsstraße bis 
Angelsachsenweg 65.000,00 65.000,00 65.000,00
Am Angelkamp zw. 
Stichweg Hs. 101-115 und
Am Berler Kamp 33.000,00 33.000,00 33.000,00
Am Max-Klemens-Kanal
Am Knapp bis BAB 80.000,00 80.000,00 0,00 0,00 0,00
Am Max-Klemens-Kanal
BAB bis Stadtgrenze 65.000,00 65.000,00 65.000,00
Am Stadtgraben
Mühlenstraße bis 
Universitätsstraße 12.000,00 12.000,00 12.000,00
Am Tiergarten
Hs. 2 u.Im Bilskamp
(Bushaltestelle) 68.000,00 68.000,00 68.000,00
Boeselagerstraße
Mecklenbecker Str.bis 
Ossenkampstiege 20.000,00 6.395,83 13.604,17 13.604,17
Brüningheide
Alte Schanze bis 
Heidegrund 68.000,00 68.000,00 68.000,00
Dieckmannstraße
Rüschhauseg bis 
Heekweg 29.000,00 26.394,30 2.605,70 0,00 0,00
Geiststraße
Weseler Straße bis 
Antoniusstraße 47.000,00 36.000,00 11.000,00 0,00 0,00
Grevener Straße
von Hs. 275 geg. bis 
Tankstelle 30.000,00 30.000,00 30.000,00
Hammer Straße
Umgehungsstraße  bis 
Vennheideweg 80.000,00 80.000,00 0,00 0,00 0,00
Hansestraße
Hs.-Nr. 6 bis Glasuritstraße 54.000,00 38.578,97 15.421,03 15.421,03
Havichhorster Mühle 
Sudmühlenstraße bis Hs. 48 20.694,93 20.694,93 20.694,93  
 
Seite 92

Rückstellungen im Bereich 
TIEFBAU
Bestand
01.01. 2014
Abbau
2014
Auflösung
2014
Bestand
31.12. 2014
Abbau
2015
Hoher Heckenweg
Königsberger Straße bis 
Josefine.-Mauser-Straße
30.000,00 30.000,00 30.000,00
Kaldenhofer Weg 
Wolbecker Str. bis Hs.-Nr. 70 83.000,00 83.000,00 83.000,00
Lotharingerstraße
Hörsterstraße bis 
Stiftsherrenstraße
45.000,00 33.460,94 11.539,06 11.539,06
Meesenstiege
Westfalenstraße bis 
Hünenburg
65.000,00 65.000,00 65.000,00
Neubrückenstraße
Apostelkiche bis 
Wasserstraße 35.000,00 35.000,00 35.000,00
Niedersachsenring
Schleswiger Straße bis 
Gartenstraße
35.000,00 35.000,00 35.000,00
Nordstraße
Hoyastraße bis Nordplatz 80.000,00 52.006,80 27.993,20 27.993,20
Promenade
Aegidiistraße bis 
Ludgeristraße
20.000,00 20.000,00 20.000,00
Ramertsweg
Hs.-Nr. 85 bis Hs.-Nr. 111 36.000,00 36.000,00 36.000,00
Schifffahrter Damm
zwischen Warendorfer Straße 
und Ostmarkstraße
15.000,00 14.999,90 0,10 0,00 0,00
Sendener Stiege
Hs. 42 bis Vogelsang 45.000,00 45.000,00 45.000,00
Sentruper Straße
Zoo bis Dingbängerweg 60.000,00 60.000,00 60.000,00
Steinfurter Straße 
Ring bis Johann-Krane-Weg 45.000,00 45.000,00 45.000,00
Vorländerweg 31 - 59 20.000,00 20.000,00 20.000,00
Weseler Straße 
Bahn bis An der Hansalinie 30.000,00 30.000,00 30.000,00
Weseler Straße 
Kerkheideweg bis 
Dingbängerweg 60.000,00 60.000,00 60.000,00
Weseler Straße
Geiststraße bis Inselbogen 80.000,00 80.000,00 80.000,00
Weseler Straße
Inselbogen bis Spinne 80.000,00 80.000,00 80.000,00
Zum Hiltruper See
Am Waldfriedhof bis 
Hs. Nr. 29 88.000,00 78.000,00 10.000,00 10.000,00
Zum Hiltruper See
Westfalenstrraße bis
Parkplatz Hohe Ward 28.000,00 24.000,00 4.000,00 4.000,00
Summe 1.731.694,93 469.836,74 13.605,80 1.248.252,39 1.248.252,39  
 
 
Seite 93

V. Übersicht zu den Risiken aus Haftungsverhältnissen 
 
Zu erläutern sind auch die im Verbindlichkeitenspiegel auszuweisenden Haftungsverhältnisse  
(vgl. § 44 II GemHVO). 
 
Risiken aus Haftungsverhältnissen bestehen momentan nur bei Bürgschaften. An Rückstellungen 
hierfür werden im JA 2014 0,34 % der Summe aller übernommenen und zum jeweiligen Stichtag noch 
nicht getilgten Bürgschaftsverpflichtungen gebildet. 
 
Zum 31.12.2014 belaufen sich diese Bürgschaften auf 57.974.261,24 €. Die Entwicklung des 
Bürgschaftsvolumens zum 31.12.2014 und die Aufteilung der Bürgschaftsverpflichtungen auf die 
Hauptschuldner sind der nachstehenden Übersicht zu entnehmen: 
 
Bürgschaften für… Zugang Abgang Endbestand Veränderung
01.01.2014 31.12.2014
EUR EUR EUR EUR %
Stadtwerke Münster GmbH
40.619.053,76 0,00 -14.013.166,15 26.605.887,61 -34,50%
FMO Flughafen Münster/Osnabrück GmbH
9.701.763,47 0,00 -587.985,66 9.113.777,81 -6,06%
Rechtlich selbständige Stiftungen
9.038.663,29 0,00 -694.557,00 8.344.106,29 -7,68%
Wirtschaftsförderung Münster GmbH
7.100.000,00 0,00 -500.000,00 6.600.000,00 -7,04%
Technologieförderung Münster GmbH
5.851.387,05 0,00 -319.749,55 5.531.637,50 -5,46%
AirportPark FMO GmbH
516.666,67 520.000,00 0,00 1.036.666,67 100,65%
Wohn- und Stadtbau GmbH
1.193.750,36 0,00 -451.565,00 742.185,36 -37,83%
Summe
74.021.284,60 520.000,00 -16.567.023,36 57.974.261,24 -21,68%  
 
Seite 94

Anlagenspiegel 
 
 
 
 
 
Seite 95

AK/HK Zugang Abgang Umbuchung * aktuelle AHK 
01.01.2014 2014 2014 2014 31.12.2014 
Euro Euro Euro Euro Euro 
1.1 
Immaterielle Vermögens- 
gegenstände 697.848,83 71.203,07 -1.875,91 -358,74 766.817,25 
1.2.1 
Unbebaute Grundstücke u. 
grundstücksgleiche Rechte 
1.2.1.1 Grünflächen 150.099.636,76 771.824,60 -678.156,40 2.123.336,97 152. 316.641,93 
1.2.1.2 Ackerland 33.254.301,19 25.752,20 -530.736,56 277.159,46 33.026.4 76,29 
1.2.1.3 Wald, Forsten 9.793.087,79 15.507,81 -210.854,19 677.025,71 10.274.76 7,12 
1.2.1.4 
Sonstige unbebaute 
Grundstücke 60.610.942,71 43.441,04 -553.432,67 -171.478,38 59.929. 472,70 
1.2.2 
Bebaute Grundstücke u. 
grundstücksgleiche Rechte 
1.2.2.1 
Kinder- und 
Jugendeinrichtungen 62.693.857,58 5.341.833,82 -271.420,84 1.276.179,02 69. 040.449,58 
1.2.2.2 Schulen 418.778.185,74 2.830.942,79 -466.407,00 2.985.388,70 42 4.128.110,23 
1.2.2.3 Wohnbauten 2.456.760,23 0,00 -20.987,53 46.971,57 2.482.744,27 
1.2.2.4 
Sonst.Dienst-,Geschäfts- 
und Betriebsgebäude 376.507.495,96 713.721,09 -2.363.935,13 393.668,26 375. 250.950,18 
1.2.3 Infrastrukturvermögen 
1.2.3.1 
Grund u. Boden des 
Infrastrukturvermögens 315.248.093,21 291.141,10 -265.021,26 -125.786,60 315.1 48.426,45 
1.2.3.2 Brücken und Tunnel 48.121.760,13 7.996,89 0,00 80.370,79 48.210.127,81 
1.2.3.3 
Gleisanlagen mit 
Streckenausrüstung 5.000,00 0,00 0,00 0,00 5.000,00 
1.2.3.4 
Entwässerungs- u.Abwasser- 
beseitigungsanlagen 815.743.790,33 4.906.990,27 -104.561,25 7.617.148,22 82 8.163.367,57 
1.2.3.5 
Straßennetz mit 
Wegen, Plätzen 746.165.825,59 4.553.383,98 -1.939.563,02 13.051.442,7 3 761.831.089,28 
1.2.3.6 
Sonstige Bauten des 
Infrastrukturvermögens 28.051.510,54 19.213,86 0,00 193.104,11 28.263.828,51 
1.2.4 
Bauten auf fremden 
Grund und Boden 1.001.282,64 230.418,14 0,00 43.280,56 1.274.981,34 
1.2.5 
Kunstgegenstände, 
Kulturdenkmäler 14.041.676,45 65.960,86 -16,00 0,00 14.107.621,31 
1.2.6 
Maschinen und 
technische Anlagen 45.469.028,68 3.681.713,76 -600.601,66 4.143.901,72 52. 694.042,50 
1.2.7 
Betriebs- und 
Geschäftsausstattung 96.687.849,15 2.915.046,10 -634.970,92 -1.923.480,98 97 .044.443,35 
1.2.8 
Geleist.Anzahlungen, 
Anlagen im Bau 75.663.283,75 40.084.470,07 -1.536.146,61 -30.688.197, 08 83.523.410,13 
1.3.1 
Anteile an verb. 
Unternehmen 412.224.744,54 750.016,13 -469.486,78 0,00 412.505.273, 89 
1.3.2 Beteiligungen 25.056.068,34 0,00 -1.080.380,96 0,0 0 23.975.687,38 
1.3.3 Sondervermögen 21.365.864,80 125.833,02 -9.096,84 0,00 21.482.600,98 
1.3.4 
Wertpapiere des 
Anlagevermögen 13.979.089,31 1.433.438,40 0,00 0,00 15.412.527,71 
1.3.5 Ausleihungen 
1.3.5.1 
Ausleihungen an 
verbund. Unternehmen 1.273.784,01 0,00 -26.334,93 0,00 1.247.449,08 
1.3.5.2 
Ausleihungen an 
Beteiligungen 1.294.130,00 0,00 -34.000,00 0,00 1.260.130,00 
1.3.5.4 
Sonstige 
Ausleihungen 185.479,24 20.000,00 -46.908,40 0,00 158.570,84 
3.776.470.377,50 68.899.849,00 -11.844.894,86 -323,96 3 .833.525.007,68 Summen 
Anlagenspiegel (Teil 1) 
Bilanzposition 
Anschaffungs- und Herstellungskosten 
Seite 96

AfA GJ-Beg AfA des Jahres AfA Abgang 
AfA Um- 
buchung kumulierte AfA 
Buchwert GJ- 
Beginn lfd. Buchwert 
01.01.2014 2014 2014 2014 31.12.2014 01.01.2014 31.12.201 4 
Euro Euro Euro Euro Euro Euro Euro 
-383.085,25 -54.918,46 1.849,98 -2.178,02 -438.331,75 31 4.763,58 328.485,50 
-22.537.844,52 -3.209.346,49 451.756,60 -37.756,44 -25. 333.190,85 127.561.792,24 126.983.451,08 
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 33.254.301,19 33.026.476,29 
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 9.793.087,79 10.274.767,12 
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 60.610.942,71 59.929.472,70 
-4.298.319,20 -932.250,47 4.594,25 0,00 -5.225.975,42 58 .395.538,38 63.814.474,16 
-59.814.042,28 -9.701.162,38 0,00 0,00 -69.515.204,66 35 8.964.143,46 354.612.905,57 
-247.675,75 -48.121,23 0,00 0,00 -295.796,98 2.209.084,4 8 2.186.947,29 
-47.989.731,23 -7.321.435,00 414.144,25 0,00 -54.897.02 1,98 328.517.764,73 320.353.928,20 
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 315.248.093,21 315.148.426,45 
-6.943.088,66 -1.178.848,33 0,00 0,00 -8.121.936,99 41.1 78.671,47 40.088.190,82 
-5.000,00 0,00 0,00 0,00 -5.000,00 0,00 0,00 
-110.004.136,98 -18.640.387,08 20.053,93 -1.115,46 -128 .625.585,59 705.739.653,35 699.537.781,98 
-161.905.429,39 -26.594.191,92 793.439,47 1.115,46 -187 .705.066,38 584.260.396,20 574.126.022,90 
-6.396.553,65 -1.054.337,95 0,00 0,00 -7.450.891,60 21.6 54.956,89 20.812.936,91 
-374.891,42 -95.416,41 0,00 0,00 -470.307,83 626.391,22 8 04.673,51 
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 14.041.676,45 14.107.621,31 
-14.850.890,35 -3.147.365,32 424.235,75 -305.786,04 -17 .879.805,96 30.618.138,33 34.814.236,54 
-51.688.097,23 -7.426.562,39 480.540,90 345.720,50 -58. 288.398,22 44.999.751,92 38.756.045,13 
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 75.663.283,75 83.523.410,13 
-7.714.077,05 0,00 0,00 0,00 -7.714.077,05 404.510.667,4 9 404.791.196,84 
-9.647.637,30 0,00 0,00 0,00 -9.647.637,30 15.408.431,04 14.328.050,08 
-144.322,16 0,00 0,00 0,00 -144.322,16 21.221.542,64 21.3 38.278,82 
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 13.979.089,31 15.412.527,71 
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1.273.784,01 1.247.449,08 
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1.294.130,00 1.260.130,00 
-26.433,55 0,00 0,00 0,00 -26.433,55 159.045,69 132.137,2 9 
-504.971.255,97 -79.404.343,43 2.590.615,13 0,00 -581.7 84.984,27 3.271.499.121,53 3.251.740.023,41 
Anlagenspiegel (Teil 2) 
Abschreibungen (AfA) Buchwerte 
Seite 97

Seite 98

Forderungsspiegel 
 
 
 
 
 
Seite 99

Seite 100

bis zu 1 Jahr 1 bis 5 Jahren 
mehr als 5 
Jahren 
EUR EUR EUR EUR EUR
1. Öffentlich-rechtliche Forderungen und 
Forderungen aus Transferleistungen 20.593.088,41 18.410.761,70 415.622,51 1.766.704,20 19.390.547,69
1.1 (160000) Gebühren 2.284.123,05 2.284.123,05 0,00 0,00 2.227.169,93
1.2 (162000) Beiträge 717.136,00 696.559,44 20.576,56 0,00 721.586,80
1.3 (164000) Steuern 5.224.276,79 5.224.276,79 0,00 0,00 7.761.068,03
1.4 (166000) Forderungen aus Transferleistungen 7.112.187,97 6.647.558,19 395.025,75 69.604,03 4.979.878,50
1.5 (168000) sonstige öffentlich-rechtliche Forderungen 5.255.364,60 3.558.244,23 20,20 1.697.100,17 3.700.844,43
2. Privatrechtliche Forderungen 6.258.841,50 6.258.841,50 0,00 0,00 3.279.184,64
2.1 (170000) gegenüber dem privaten Bereich 1.806.526,77 1.806.526,77 0,00 0,00 444.506,21
2.2 (171000) gegenüber dem öffentlichen Bereich 107.580,90 107.580,90 0,00 0,00 3.916,57
2.3 (172000) gegen verbundene Unternehmen 968.718,48 968.718,48 0,00 0,00 20.938,16
2.4 (173000) gegen Beteiligungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
2.5 (174000) gegen Sondervermögen 3.376.015,35 3.376.015,35 0,00 0,00 2.809.823,70
Summe aller Forderungen 26.851.929,91 24.669.603,20 415.622,51 1.766.704,20 22.669.732,33
Forderungsspiegel
Art der Forderungen
Gesamtbetrag     
am 31.12.2014
mit einer Restlaufzeit von
Gesamtbetrag     
am 31.12.2013
Seite 101

Seite 102

Verbindlichkeitenspiegel 
 
 
 
 
 
Seite 103

Seite 104

bis zu 1 Jahr 1 bis 5 Jahren mehr als 5 Jahren 
EUR EUR EUR EUR EUR
12345
1. Anleihen 0,00  0,00  0,00  0,00  0,00  
2. Verbindlichkeiten aus Krediten 
für Investitionen 723.744.633,08  32.313.077,62  129.374.703,69  562.056.851,77  736.207.218,58  
2.1 von verbundenen Unternehmen 0,00  0,00  0,00  0,00  0,00  
2.2 von Beteiligungen 0,00  0,00  0,00  0,00  0,00  
2.3 von Sondervermögen 84.363,16  0,00  0,00  84.363,16  84.363,16  
2.4 vom öffentlichen Bereich 44.308,12  19.015,10  25.293,02  0,00  63.346,58  
2.5 von Kreditinstituten 723.615.961,80  32.294.062,52  129.349.410,67  561.972.488,61  736.059.508,84  
3. Verbindlichkeiten aus Krediten 
zur Liquiditätssicherung 12.476.555,96  12.476.555,96  0,00  0,00  31.353.258,66  
4. Verbindlichkeiten aus Vorgängen, die Kredit-
aufnahmen wirtschaftlich gleichkommen 1.116.655,29  47.841,72  187.779,07  881.034,50  6.528.117,72  
5. Verbindlichkeiten aus 
Lieferungen und Leistungen 416.505,85  416.505,85  0,00  0,00  2.875.173,33  
6. Verbindlichkeiten aus Transferleistungen 108.677,64  108.677,64  0,00  0,00  78.811,53  
7. Sonstige Verbindlichkeiten 32.451.203,16  31.434.423,18  0,00  1.016.779,98  23.030.650,74  
8. Erhaltene Anzahlungen 51.742.274,83  18.275.871,66  15.000.000,00  18.466.403,17  57.105.302,06  
9. Summe aller Verbindlichkeiten 822.056.505,81  95.072.953,63  144.562.482,76  582.421.069,42  857.178.532,62  
57.974.261,24  74.021.284,60  
Verbindlichkeitenspiegel
 Nachrichtlich
 Haftungsverhältnisse aus der Bestellung von Sicherheiten:
 - Bürgschaften
Gesamtbetrag
am 31.12.2013
Gesamtbetrag
am 31.12.2014Art der Verbindlichkeiten
mit einer Restlaufzeit von
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Seite 106

Lagebericht 
 
 
 
 
 
Seite 107

Seite 108

Stadt Münster, Oktober 2015
     
      
Lagebericht  
 
zum Jahresabschluss 2014 der Stadt Münster 
 
 
 
1. Vorbemerkung 
 
Nach § 95 Gemeindeordnung (GO NRW) ist zum 31.12.2014 ein Jahresabschluss aufzustel-
len, in dem das Ergebnis der Haushaltswirtschaft nachzuweisen ist. Ihm ist ein Lagebe richt 
beizufügen. Gemäß § 48  Gemeindehaushaltsverordnung (GemHVO NRW) ist der Lagebe-
richt so zu fassen, dass ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechend es Bild der Ver-
mögens-, Schulden-, Ertrags- und Finanzlage der Gemeinde vermittelt wird. Auch ist auf die 
Chancen und Risiken für die künftige Entwicklung der Gemeinde einzugehen.  
 
2. Ertragslage 
 
Der Ergebnisplan steht im Mittelpunkt der kommunalen Haushaltswirtschaft.  Er enthält alle 
erwarteten Ressourcenzuwächse (Erträge)  und voraussichtlichen Ressourcenverbr äuche 
(Aufwendungen), die im Zusammenhang mit der kommunalen Leistungserbringung entst e-
hen. 
 
Das in der Ergebnisrechnung ausgewiesene Jahresergebnis aus dem Saldo aller Erträge 
und Aufwendungen spiegelt die voraussicht liche Entwicklung des Eigenkapitals wider. Ein 
positives Jahresergebnis führt zu einem Zuwachs, ein negatives Jahresergebnis zu einem 
Verzehr des Eigenkapitals. Daher ist das Jahresergebnis auch die maßgebliche Größe für 
den Haushaltsausgleich. Der Haushal t ist ausgeglichen, wenn das Jahresergebnis keinen 
negativen Wert ausweist. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Seite 109

Die Ergebnisrechnung 2014 schließt mit folgenden Werten ab:  
 
Ergebnisrechnung 2014 
 
 
Haushaltsansatz 
(fortgeschrieben) 
Mio. € 
Ergebnis 
 
Mio. € 
Abweichung 
 
Mio. € 
 
Ordentliche Erträge 
 
978,4 
 
994,8 
 
+   16,4 
 
Ordentliche Aufwendungen 
 
972,0 
 
952,3 
 
-   19,7 
 
Finanzergebnis 
  
  -    18,4 
 
-     10,8 
 
+     7,7 
Ergebnis der laufenden 
Verwaltungstätigkeit 
 
-   12,0 
 
31,8 
 
+   43,8 
 
Außerordentliche Erträge 
 
4,3 
 
3,9 
 
-    0,4 
Außerordentliche Aufwen-
dungen 
 
14,0 
 
11,3 
 
-    2,7 
 
Jahresergebnis 
 
-    21,7 
 
    24,4 
 
+   46,1 
 
 
Das Jahresergebnis weist ein en positiven Saldo aus Erträgen und Aufwendungen von 
24,4 Mio. € aus. Gegenüber der Haushaltsplanung  (einschließlich Nachtrag und Ermächt i-
gungsübertragungen), in der noch von einem Vermögensverzehr in Höhe von -21,7 Mio. € 
ausgegangen werden musste, ergibt sich eine deutliche Verbesserung von 46,1 Mio. €.  
 
Aufgeschlüsselt nach Mehrerträgen bzw. Minderaufwendungen tragen die Erträge mit 
19,3 Mio. € (42%) und die Aufwendungen mit 26,8 Mio. € (58%) zur Ergebnisverbess erung 
bei. 
 
Die vielfältigen Ursachen für diesen Jahresabschluss sind detailliert im Anhang bei den „E r-
läuterungen zur Ergebnisrechnung“ dargestellt. An dieser Stelle sollen daher nur die wesent-
lichen Veränderungen beleuchtet werden. 
 
Die Ergebnisrechnung enthält erstmalig auch außerordentliche Erträge und Aufwendun-
gen. Ursache hierfür ist die Unwetterkatastrophe vom 28.07.2014. Das Jahresergebnis 2014 
wurde hierdurch im Saldo mit 7,4 Mio.  € belastet. Weitere Belastungen aus di esem Ereignis 
in Höhe von rd. 1,8 Mio. € wurden direkt mit dem Eigenkapital (allgemeine Rücklage) ver-
rechnet. 
      
Bei der Analyse der Entwicklung der ordentlichen Erträge sind zunächst die Steuern und 
ähnlichen Abgaben zu betrachten. Obwohl der Haushaltsansatz für die Gewerbesteuer  über 
 
Seite 110

die Nachtragssatzung bereits um -10,0 Mio. € auf 265,0 Mio. € reduziert wurde, wurde diese 
Zielmarke um 9,5 Mio. € -3,6 %) verfehlt (255,5 Mio. €). 
 
Mehrerträge von insgesamt rd. 9,5 Mio. € (+13 %) sind dagegen im Bereich der Kinder- und 
Jugendhilfe verbucht worden. Hiervon entfallen 3,7 Mio. € auf Zuwendungen des Landes, 
3,2 Mio. € auf die Elternbeiträge und 1,8 Mio. € auf Kostenerstattungen von anderen G e-
meinden. Die Verwaltung hat dieses Ergebnis zum Anlass genommen, die Planung der E r-
tragsseite eingehend zu überprüfen und für die Folgejahre anzupassen.      
 
Neben weiteren Ertragssteigerungen bei unterschiedlichen Haushaltspositionen von im Sal-
do rd. 7,3 Mio. € wurden bei den sonsti gen ordentlichen Erträgen Verbesserungen von 
9,1 Mio. € erzielt, die im Wesentlichen auf so genannte Abschlussbuchungen zurückzuführen 
sind. Ursächlich hierfür waren Erträge aus der (teilweisen) Auflösung von in den Vorjahren 
gebildeten Rückstellungen für    
- Dichtheitsprüfungen       1,8 Mio. € 
- Risiken Schweizer Franken     1,9 Mio. € 
- Derivate        1,6 Mio. € 
- Gewerbesteuerzahlungen (Drohverlustrückstellung) 3,1 Mio. € 
- Anpassung der Dienst- u. Versorgungsbezüge (2013) 0,7 Mio. €. 
 
Die ordentlichen Aufwendungen sind um -19,7 Mio. € geringer ausgefallen als geplant.  
Bei den Personal - und Versorgungsaufwendungen gab es allerdings im Saldo eine Über-
schreitung des Planansatzes um 5,7 Mio. € (+2,5 %). Die se Überschreitung ist vor allem auf 
die erhöhten Zuführungen zu den Rückstellungen für Beschäftigte als Folge der rückwirken-
den Besoldungserhöhungen der Beamten ab Besoldungsgruppe A 11 zurückzuführen. Hier 
hatte das Land NRW nach einem Urteil des Landesverfassungsgerichts zum ursprünglichen 
Besoldungs-/Versorgungsgesetz 2013/2014 nachgebessert. 
Die größten Einsparungen ergaben sich bei den Transferaufwendungen (-15,3 Mio. €, -3,2 
%) und den Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen (-11,0 Mio. €, -9,5 %). 
Im Bereich der Kinder- und Jugendhilfe wurde der Planansatz für die Transferaufwendungen 
um -7,6 Mio. € (-6,5 %) unterschritten, da es bei einigen für 2014 geplanten Maßnahmen zu 
Verzögerungen gekommen ist. Ebenso wie auf der Ertragsseite ist die Verwaltung bemüht, 
auch hier die zeitliche Veranschlagung der Haushaltsmittel zu optimieren.  Weitere nennens-
werte Einsparungen gab es im Sozialbereich ( -2,8 Mio. €, - 3,8 %) bei den Hilfen zur G e-
sundheit und der Grundsicherung im Alter. Die anderen Minderaufwendungen sind in unte r-
schiedlichen Produktgruppen des gesamten Haushalts entstanden.  
 
 
Seite 111

Von den zuvor genannten Einsparungen bei den Aufwendungen für Sach-  und Dienstleis-
tungen von 11,0 Mio. € entfallen 5,6 Mio. € (13,4 %) auf die Unterhaltung und Bewirtschaf-
tung der bebauten Grundstücke und 1,1 Mio. € (7,4 %) auf die Unterhaltung des Infrastru k-
turvermögens (insbesondere Straßen). D ie weiteren Minderaufwendungen sind der Saldo 
aus allen übrige n, im gesamten Haushalt bei unterschiedlichen Produktgruppen angefall e-
nen, Mehr- bzw. Minderaufwendungen. 
 
Es muss an dieser Stelle darauf hingewiesen werden, dass von den im Aufwandsbereich  
„eingesparten“ Mitteln rd. 12,4 Mio. € als so genannte Ermächtig ungsübertragungen in das 
Jahr 2015 übertragen wurden und dort den laufenden Ansatz entsprechend erhöhen. Da 
aber zu erwarten ist, dass auch im Jahresabschluss 2015 nicht verbrauchte Haushaltsmittel 
in ähnlicher Größenordnung nach 2016 übertragen werden müs sen, kann diese Position für 
die Analyse grundsätzlich neutralisiert werden.      
 
Das Finanzergebnis aus dem Saldo von Finanzerträgen, einschließlich der Ausschüttungen 
der Beteiligungen, sowie den Zinsen und sonstigen Finanzaufwendungen ist um 7,7 Mio. € 
(41,6 %) besser als geplant ausgefallen. Diese Ergebnisverbesserung ergibt sich durch die 
Aufrechnung von Mehrerträgen von 3,3 Mio. € mit den Minderaufwendungen bei den Zinsen 
von 4,3 Mio. €.  
 
Wie bereits dargestellt, wird das Gesamtergebnis des Jahres  2014 durch das außerordent-
liche Ergebnis aufgrund der Unwetterkatastrophe vom 28.07.2014 im Saldo mit 7,4 Mio. € 
belastet. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Seite 112

3. Finanzlage 
Finanzrechnung 2014 
 
 
Haushaltsansatz 
(fortgeschrieben) 
Mio. € 
Ergebnis 
 
Mio. € 
Abweichung 
 
Mio. € 
Saldo aus laufender 
Verwaltungstätigkeit 
 
+    6,9 
 
  +    62,3 
 
+     55,4 
 
Saldo aus Investitionstätigkeit 
 
-    93,1   
 
-     36,7 
 
+     56,4 
Finanzmittelüberschuss (+) 
Finanzmittelfehlbetrag (-)  
 
-    86,2 
+    25,6 +   111,9 
 
    
Aufnahme und Rückflüsse von 
Darlehen 
 
27,0 
 
12,2 
 
-      14,7 
Aufnahme von 
Liquiditätskrediten 
 
0 
 
0,0 
 
+       0,0 
Tilgung und Gewährung von 
Darlehen 
 
58,7 
 
50,6 
 
 -       8,1  
Saldo aus 
Finanzierungstätigkeit 
 
-    31,7 
 
-   38,4 
 
-       6,7 
 
Die Finanzlage wird grunds ätzlich beeinflusst durch das Ergebnis der laufenden Verwal-
tungstätigkeit, das Ergebnis der Investitionstätigkeit sowie durch die Aufnahme bzw. Tilgung 
der Kredite.  
 
Der positive Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit konnte mit 62,3 Mio. € gegenüber der 
Planung deutlich ver größert werden. Der negative Saldo aus der Investitionstätigkeit (Ei n-
zahlungen abzüglich der Auszahlungen für die Herstellung  bzw. den Erwerb von Verm ögen) 
konnte auf -36,7 Mio. € gesenkt werden. Im Ergebnis führten beide Salden zu ei nem Fi-
nanzmittelüberschuss von 25,6 Mio. €.   
 
Der Saldo aus Finanzierungstätigkeit , also aus der Aufnahme und Tilgung von Krediten,  
weist den negativen Wert von - 38,4 Mio. € aus. Aufgrund der guten Liquiditätslage konnte 
auf geplante Kreditaufnahmen verzichtet werden. Die nicht benötigte Kreditermächtigung für 
Investitionen (14,7 Mio. €) steht im Jahr 2015  weiter zur Verfügung  und kann zur Finanzi e-
rung entsprechender investiver Ermächtigungsübertragungen eingesetzt werden.         
 
Die Zahlungsfähigkeit der Stadt Münster war im Jahr 2014 zu jeder Zeit sichergestellt. Hierzu 
mussten zur Verstärkung der aus der Bewirtschaftung des Haushaltsplanes erzielten Ei n-
nahmen allerdings zeitweise Liquiditätskredite aufgenommen werden. Ebenso wurde zei t-
weise auf den Cas h-Pool, der mit den eigenbetriebsähnlichen Einrichtungen und Töc htern 
gemeinsam betrieben wird, zurückgegriffen. Der i n der Haushaltssatzung festgelegte  
Höchstbetrag der Liquiditätskredite (200 Mio. €) wurde zu keiner Zeit voll in Anspruch g e-
nommen. 
 
Seite 113

4. Vermögens- und Schuldenlage  
Die Schlussbilanz zum 31.12.2014 vermittelt ein umfassendes Bild über die Vermögens- und 
Schuldenlage der Stadt Münster. Durch den Vergleich der einzelnen Positionen mit den Wer-
ten des Vorjahres lassen sich darüber hinaus die wesentlichen Auswirkungen der abgelauf e-
nen Haushaltswirtschaft auf die Bilanz darstellen.    
 
 
Bilanz zum 31.12.2014 
Aktiva 
 
31.12.2014 
 
31.12.2013 
 
Mio. € 
 
% 
 
Mio. € 
 
% 
 
1. 
 
Anlagevermögen 
 
3.251,7 
 
94,4 
 
3.271,5 
 
94,2 
1.1 Immaterielle Vermögensgegenstände 0,3 0,0 0,3 0,0 
1.2 Sachanlagen 2.792,9 81,1 2.813,3 81,0 
1.3 Finanzanlagen 458,5 13,3 457,8 13,2 
 
2. 
 
Umlaufvermögen 
 
143,8 
 
4,2 
 
153,4 
 
4,4 
2.1 Vorräte 31,3 0,9 31,4 0,9 
2.2 Forderungen, sonst. Vermögensgegenst. 33,5 1,0 30,8 0,9 
2.3 Wertpapiere des Umlaufvermögens 0 0 0 0 
2.4 Liquide Mittel 79,0 2,3 91,2 2,6 
 
3. 
 
Aktive Rechnungsabgrenzung  
 
49,4 
 
1,4 
 
47,3 
 
1,4 
      
 Summe Aktiva 3.444,9 100 3.472,3 100 
 
 
 
 
Bilanz zum 31.12.2014 
Passiva 
 
31.12.2014 
 
31.12.2013 
 
Mio. € 
 
% 
 
Mio. € 
 
% 
 
1. 
 
Eigenkapital 
 
736,1 
 
21,4 
 
714,8 
 
20,6 
1.1 Allgemeine Rücklage (+ Sonderrücklage) 670,1 19,5 673,1 19,4 
1.2 Ausgleichsrücklage (nach Verrech nung mit 
dem Jahresergebnis) 
66,1 1,9 41,6 1,2 
 
2. 
 
Sonderposten 
 
1.315,4 
 
38,2 
 
1.336,1 
 
38,5 
 
3. 
 
Rückstellungen 
 
526,7 
 
15,3 
 
522,3 
 
15,0 
 
4. 
 
Verbindlichkeiten 
 
822,1 
 
23,9 
 
857,2 
 
24,7 
 
5. 
 
Passive Rechnungsabgrenzung  
 
44,6 
 
1,3 
 
41,9 
 
1,2 
      
 Summe Passiva 3.444,9 100 3.472,3 100 
 
 
Seite 114

Die vielfältigen Ursachen für die Veränderungen der Bilanzpositionen werden detailliert im 
Anhang bei den „Erläuterungen zur Bilanz“ beleuchtet. An dieser Stelle sollen da her nur die 
wesentlichen Positionen dargestellt werden. 
 
Das Volumen der Schlussbilanz der Stadt Münster zum 31.12.201 4 von 3.444,9 Mio. € ist 
gegenüber dem Vorjahr um 27,4 Mio. € gesunken . Sowohl der Wert des  Anlagevermögens  
(-19,8 Mio. €) als auch des  Umlaufvermögens (-9,6 Mio. €)  hat sich reduziert. Das auf der 
Aktivseite ausgewiesene Vermögen setzt sich mit 94,4 % aus langfristig orientiertem Anlage-
vermögen zusammen. Davon entfallen rd. 2,79 Mrd. € auf das Sachanlag evermögen und 
458,5 Mio. € auf die Finanzanlagen. Bei den Sachanlagen stellt das Infrastrukturverm ögen 
(u. a. Kanäle, Straßen, Brücken) mit 1, 65 Mrd. € den größ ten Posten dar. Der Wert der be-
bauten Grundstücke wird mit 741,0 Mio. €, der der unbebauten Grundstücke mit 230,2 Mio. € 
ausgewiesen. Auf das restliche Sachanlagevermögen (u. a.  Maschinen, Fahrzeuge, B e-
triebs- und Geschäftsausstattung, Kunstgegenstände, Anlagen im Bau) entfal len 171,8 Mio. 
€. Von den Finanzanlagen beziehen sich 4 04,8 Mio. € auf Anteile an verbundenen Unter-
nehmen und Beteiligungen.  
 
Das Umlaufvermögen ist auf 143,8 Mio. € gesunken und macht 4,2 % der Bilanzsumme aus. 
Auf die Vorräte entfallen 31, 3 Mio. €, auf die Forderungen 3 3,5 Mio. €. und auf die liquiden 
Mittel 79,0 Mio. €.  
 
Die aktive Rechnungsabgrenzung beträgt 1,4 % (49,4 Mio. €) der Bilanzsumme.   
 
Die auf der Passivseite dargestellte Kapitalstruktur der Bilanz gibt darüber Auskunft, wie das 
Vermögen der Stadt finanziert ist. Das Eigenkapital  als Saldo zwischen dem Vermögen der 
Stadt (Aktiva) und den Verbindlichkeiten im weiteren Sinne (Sonderposten, Rückstellun gen, 
Verbindlichkeiten, passive Rechnungsabgrenzung) hat sich gegenüber dem Vorjahr um 
21,3 Mio. € auf 7 36,1 Mio. € oder von 20,6 % auf 21,4 % der Bilanzsumme erhöht. Hiervon 
entfallen 670,1 Mio. € auf die allgemeine Rücklage (einschließlich der Sonderrücklage) und 
66,1 Mio. € auf die Ausgleichsrücklage. Die Ausgleichsrücklage enthält hier bereits den Jah-
resüberschuss 2014 von + 24,4 Mio. €.  
 
Die größte Position auf der Passivseite stellen mit 1, 32 Mrd. € ( 38,2 %) die Sonderpos ten 
dar. Das städtische Anlagevermögen, wie z.B. Kanäle und Straßen, Schulgebäude und 
Schuleinrichtungen, wurde und wird in vielen Fällen durch Erschließungsbeiträge und Zu-
wendungen des Bundes und des Landes (Schul -, Sport-, Brandschutzpauschale, allgemeine 
Investitionspauschale) mit finanziert. In der Bilanz sind diese Förderungen des Anlagever-
 
Seite 115

mögens als Sonderposten auszuw eisen und entsprechend der Nutzungsdauer des jeweil i-
gen Vermögensgegenstandes im Ergebnisplan ertragswirksam aufzulösen. Die ebenfalls je 
Vermögensgegenstand durchzuführenden Abschreibungen, die im Ergebnisplan als Auf-
wand auszuweisen sind, werden somit zum Teil durch die Erträge aus der Sonderpostenau f-
lösung kompensiert. Bezieht man die Sonderposten mit 1, 32 Mrd. € auf das Sachanlagever-
mögen der Aktiva mit 2, 79 Mrd. € ergibt sich ein Wert von rd. 4 7 %. Durchschnittlich ist das 
Sachanlagevermögen also nahez u zur Hälfte aus Fördermitteln (einschließlich Erschli e-
ßungsbeiträgen) finanziert.  
 
Die Rückstellungen betragen 526,7 Mio. € oder 15, 3 % der Bilanzsumme. Hiervon entfallen 
allein 482,0 Mio. € auf die Pensionsrückstellungen. Die Instandhaltungsrückstellungen (Ge-
bäude und Straßen) betragen zum Bilanzstichtag 6,8 Mio. €. 
 
An Verbindlichkeiten bestehen 822,1 Mio. € bzw. 23,9 % der Bilanzsumme . Sie beinhalten 
723,7 Mio. € an Kreditverbindlichkeiten für Investitionen. 
 
Die Passive Rechnungsabgrenzung beträgt 44,6 Mio. € bzw. 1,3 % der Bilanzsumme. 
 
 
5. Chancen und Risiken für die künftige Entwicklung  
 
Im Rahmen des unterjährigen Finanzcontrollings wird die Entwicklung der Ertrags - und    
Finanzlage verfolgt, um ggf. rechtzeitig steuernd eingreifen zu können. Hierbei stehen die 
von der Höhe her risikobehafteten Aufwands - und Ertragsbereiche besonders im Focus. So 
ist die Entwicklung der Steuereinnahmen, insbesondere die Gewerbesteuer und der G e-
meindeanteil an der Einkommensteuer, regelmäßig zu analysieren, da dies e Einnahmen 
wesentliche Einflussgrößen für einen planmäßigen Jahresabschluss darstellen. Auf der Auf-
wandsseite stellt der Sozialhilfe bereich mit der schwer vorhersehbaren Veränderung der 
Fallzahlen, insbesondere im zurzeit stark wachsenden  Aufgabenbereich der Flüchtlingsver-
sorgung und Betreuung, ein allgemeines Finanzrisiko dar. 
 
Die Bereitstellung von ausreichendem Wohnraum in der wachsenden Stadt Münster ist eine 
der großen Herausforderungen der nächsten Jahre. Aufgrund der rasant steigenden Zahl der 
Flüchtlinge wird diese Situation dramatisch verschärft. 
 
Parallel dazu wird die bedarfsgerechte Anpassung und der Ausbau der Angebote für Ki nder 
und Jugendliche in den nächsten Jahren sowohl weitere Investitionen in die Infr astruktur als 
 
Seite 116

auch in das Betreuungsangebot erfordern. Die ohnehin sehr angespannte Haushaltssituation 
wird hierdurch zusätzlich belastet.     
 
Eine weitere Risikoposition für die Haushaltswirtschaft stellen die Kreditverbindlichkeiten in 
Schweizer Franken (CHF) dar.  Am 15.01.2015 hat die S chweizer Nationalbank völlig über-
raschend den Mindestwechselkurs von 1,20 CHF/€ aufgehoben. In der Folgezeit hat sich der 
Kurs deutlich erhöht (zwischen 1,0 und 1,1 CHF/€). Bei einer anhaltenden Kursveränderung 
besteht für die Stadt Münster das Risiko einer Erhöhung der Verbindlichkeiten bzw. der 
Rückstellung von zurzeit bis zu 18 Mio. €. Auswirkungen auf den Jahresabschluss 2014 sind 
allerdings nicht gegeben, da der Vorgang nach § 32 GemHVO in Verbindung mit § 95 GO 
und den Ausführungen in der 6. Handreichung  des Landes zum NKF (S. 1063 ff) nicht unter 
das Aufhellungsgebot fällt. Die Auswirkungen sind vielmehr beim Jahresabschluss 2015 zu 
berücksichtigen. 
 
Auch die Entwicklung der städtischen Tochtergesellschaften (z.B. der Stadtwerke Münster 
GmbH mit ihren Untergliederungen) ist regelmäßig zu beobachten, um frühzeitig sich a b-
zeichnende Risiken für den städtischen „Kernhaushalt“ zu erkennen. So musste im aktuellen 
Haushaltsplanentwurf 2016 der Ausschüttungsbetrag der Stadtwerke Münster GmbH an die 
Stadt Münster von bisher 6,0 Mio. € auf 4,0 Mio. € reduziert werden. 
 
Der Jahresüberschuss 2014  von 24,4 Mio. € dient der dringend notwendigen Stärkung des 
städtischen Eigenkapitals (Ausgleichsrücklage). Es muss aber festgestellt werden, dass di e-
se positive Situation der städtischen Finanzen nicht nachhaltig ist. Der Haushaltsplanentwurf 
2016 weist in den Jahren 2016 bis 2019 insgesamt ein Defizit von rd. 114 Mio. € aus. Eine 
weitere dauerhafte Verschlechterung der Haushaltssituation um rd. 10 Mio. € würde zwangs-
läufig in die Haushaltssicherung führen.    
 
Diese Haushaltsentwicklung kann aus heutiger Sicht nur durch weitere immense Konsolidie-
rungsanstrengungen gestoppt werden. Die Verwaltung hat dem Rat der Stadt Münster daher 
vorgeschlagen, neben weiteren Optimierungen in der Leistungserbringung insbesondere das 
Aufgabenspektrum der Stadt Münster intensiver einer Analyse zu unterziehen.  
 
 
 
 
 
 
 
Seite 117

6. NKF – Kennzahlenset NRW    
In gemeinsamer Arbeit von Aufsichtsbehörden der Gemei nden sowie der Gemeindepr ü-
fungsanstalt als überörtliche Prüfungseinrichtung und Vertretern der örtlichen Rechnungsprü-
fung ist für die Beurteilung der wirtschaftlichen Lage der Kommunen ein NKF- Kennzahlenset 
erarbeitet worden.  
Die Kennzahlen beleuchten 4 Analysebereiche: 
 
 Hauswirtschaftliche Gesamtsituation 
 Kennzahlen zur Vermögenslage 
 Kennzahlen zur Finanzlage 
 Kennzahlen zur Ertragslage 
 
Grundlage der nachfolgenden Kennzahlen bilden einerseits die Schluss bilanz zum 
31.12.2014 und andererseits die Ergebnisrechnung für das Haushaltsjahr 2014 (in Klammer 
wird jeweils der Vorjahreswert ausgewiesen). 
 
 
 
 
Nr. 
 
Kennzahl 
Wert 
2014 
(2013) 
 
Analyse 
 
 
Hauswirtschaftliche Gesamtsituation: 
 
 
  1. 
 
Aufwandsdeckungsgrad 
 
 
104,5 % 
(104,0 %)  
 
Grundlage ist das Ergebnis der laufenden Ver-
waltungstätigkeit (ohne Finanzergebnis). 
Die ordentlichen Aufwendungen werden zu 
104,5  % durch die ordentlichen Erträge ge-
deckt. In diesem Bereich ergibt sich also ein 
Überschuss von 4,5 % bzw. 36,1 Mio. €.   
 
 
  2. 
 
Eigenkapitalquote 1 
 
 
21,4 % 
(20,6 %) 
 
Die Kennzahl misst den Anteil des Eigenkapi-
tals am Gesamtvolumen der Bilanz.  
 
 
  3. 
 
Eigenkapitalquote 2 
 
 
59,3 % 
(58,8 %) 
 
Bei dieser Kennzahl werden zusätzlich zum 
„echten“ Eigenkapital die Sonderposten mit Ei-
genkapitalcharakter (Zuschüsse und Beiträge) 
dem Gesamtvolumen gegenübergestellt.   
   
 
  4. 
 
Fehlbetragsquote/ 
Überschussquote 
 
 
3,4 % 
(4,2 %) 
 
Das positive Jahresergebnis von 24,4 Mio. € 
macht  3,4 % der Summe aus Ausgleichsrück-
lage und Allg. Rücklage aus.   
 
 
Seite 118

Kennzahlen zur Vermögenslage: 
 
 
  5. 
 
Infrastrukturquote 
 
 
47,9 % 
(48,0 %) 
 
Das Verhältnis zwischen Infrastrukturvermögen 
(insb. Kanäle, Straßen, Brücken) zu dem Ge-
samtvermögen der Aktivseite der Bilanz beträgt 
47,9 %.   
 
 
  6. 
 
Abschreibungsintensität 
 
 
8,3 % 
(8,5 %) 
 
Die Kennzahl stellt die Abschreibungen auf das 
Anlagevermögen den gesamten ordentlichen 
Aufwendungen gegenüber. Das ordentliche 
Ergebnis wird somit  mit einem Anteil von 8,3 % 
oder 79,6 Mio. € durch Abschreibungen belas-
tet.    
 
 
  7. 
 
Drittfinanzierungsquote 
 
 
60,3 % 
(66,1 %) 
 
Über das Verhältnis aus Erträgen aus der Auf-
lösung von Sonderposten zu den Abschreibun-
gen auf das Anlagevermögen wird deutlich, in-
wieweit die Belastung durch Abschreibungen 
durch die Drittfinanzierung (Zuschüsse, Beiträ-
ge) gemildert wird. Danach verbleibt eine Netto-
belastung durch Abschreibungen in Höhe von 
39,7 % €.    
 
 
  8. 
 
Investitionsquote 
 
 
75,5 % 
(53,5 %) 
 
Dem Substanzverlust durch Abschreibungen 
und Vermögensabgänge steht der Zuwachs an 
Vermögen gegenüber. Dieser betrug in 2014 rd. 
75,5 %.     
 
Kennzahlen zur Finanzlage: 
 
 
  9. 
 
Anlagendeckungs- 
grad 2 
 
 
95,5 % 
(94,8 %) 
 
Die Kennzahl gibt an, mit wie viel Prozent des 
Anlagevermögens langfristig finanziert ist.    
 
 
10. 
 
Dynamischer Verschul-
dungsgrad 
 
 
20,0 
(22,6) 
 
Der Dynamische Verschuldungsgrad gibt an, in 
wie vielen Jahren es unter theoretisch gleichen 
Bedingungen möglich wäre, die Effektivver-
schuldung aus Überschüssen aus laufender 
Verwaltung   vollständig zu tilgen (Entschul-
dungsdauer).   
 
Formel: Effektivverschuldung / Saldo aus lfd. 
Verwaltungstätigkeit FR) 
 
 
11. 
 
 
 
Liquidität 2. Grades 
 
 
 
109,0 % 
(98,0 %)  
 
Die Kennzahl gibt Auskunft über die kurzfristige 
Liquidität, indem sie die liquiden Mittel und die 
kurzfristigen Forderungen ins Verhältnis zu den 
kurzfristigen Verbindlichkeiten setzt. 
 
 
Seite 119

12. 
 
 
Kurzfristige Verbindlich-
keitsquote 
 
 
2,8 % 
(3,3 %) 
 
 
Der Anteil der kurzfristigen Verbindlichkeiten an 
der gesamten Bilanzsumme beträgt 2,8 %. 
 
 
13. 
 
Zinslastquote 
 
 
2,8 % 
(2,9 %) 
 
Die Zinslastquote zeigt auf, welche Belastung 
aus Finanzaufwendungen zusätzlich zu den 
Aufwendungen aus laufender Verwaltungstätig-
keit besteht.  
Zu den ordentlichen Aufwendungen kommen 
demnach noch  2,8 % oder 26,7 Mio. € an Fi-
nanzaufwendungen hinzu.    
 
 
Kennzahlen zur Ertragslage: 
 
 
14. 
 
Netto-Steuerquote  
 
 
46,4 % 
(47,8 %) 
 
Die Kennzahl gibt den Anteil der Netto-
Steuererträge (nach Abzug der Umlagen) an 
den gesamten ordentlichen Netto-Erträgen an. 
Die so ermittelte Steuerkraft der Stadt beträgt 
46,4 % bzw. 443,9 Mio. €.  
   
 
15. 
 
Zuwendungsquote 
 
 
 
14,3 % 
(14,5 %) 
 
Die Zuwendungsquote stellt den Anteil der Er-
träge aus Zuwendungen an den gesamten or-
dentlichen Erträgen dar. Dieser beträgt 14,3 % 
bzw. 142,6 Mio. €.  
 
 
16. 
 
Personalintensität 
 
 
22,7 % 
(22,8 %) 
 
Der Anteil der Personalaufwendungen (ein-
schließlich der Zuführungen zu den Rückstel-
lungen, aber ohne die Versorgungsaufwendun-
gen) an den gesamten ordentlichen Aufwen-
dungen beträgt  22,7 % bzw. 215,8 Mio. €. 
 
 
17. 
 
Sach- und Dienstleis-
tungsintensität 
 
 
11,0 % 
(11,8 %) 
 
Die Kennzahl soll darstellen, inwieweit Aufwen-
dungen durch die Inanspruchnahme von  Sach- 
und Dienstleistungen Dritter im Verhältnis zu 
den gesamten ordentlichen Aufwendungen ent-
standen sind. Nicht enthalten sind hier aller-
dings  z.B. die Zuwendungen an Dritte zur Erfül-
lung von kommunalen Aufgaben.    
Der Anteil beträgt 11,0 % bzw. 105,0 Mio. €. 
 
 
18. 
 
Transferaufwandsquote 
 
 
49,4 % 
(48,6 %) 
 
Die Kennzahl stellt den Anteil der Transferauf-
wendungen an den gesamten ordentlichen 
Aufwendungen dar. Er beträgt 49,4 % bzw. 
470,8 Mio. €. Neben den hohen Zuwendungen 
im Jugend- und Sozialbereich sind hier auch die 
Zuwendungen an städtischen Beteiligungen / 
Eigenbetriebe sowie Gewerbesteuerumlagen 
und die Landschaftsumlage mit erfasst.   
  
 
Seite 120

7. Organe und Mitgliedschaften 
 
Gemäß § 95 Abs. 2 GO NRW werden für den Verwaltungsvorstand und die Ratsmitgli eder 
die folgenden Angaben gemacht.  
 
Verwaltungsvorstand 
 
Name, Vorname Ausgeübter Beruf Mitgliedschaften bei juristischen Personen, Vereini-
gungen, Unternehmen oder sonstigen Einrichtungen in 
öffentlich-rechtlicher oder privat-rechtlicher Form 
 
Lewe, 
Markus 
Oberbürgermeister ∗ Stadtwerke Münster GmbH (Ordentliches stimmberec h-
tigtes Mitglied der Gesellschafterversammlung) 
∗ Flughafen Münster-Osnabrück GmbH (Vorsitzender im 
Aufsichtsrat bis 12.06.2014, danach ordentliches 
stimmberechtigtes Mitglied im Aufsichtsrat) 
∗ Sparkasse Münsterland-Ost (1. Stellv. Vorsitzender im 
Hauptausschuss, ab 02.09.2014 Vorsitzender) 
∗ Sparkasse Münsterland-Ost (Vorsitzender im Risiko-
ausschuss, ab 02.09.2014 2. Stellv. Vorsitzender) 
∗ Sparkasse Münsterland-Ost (1. Stellv. Vorsitzender im 
Verwaltungsrat, ab 02.09.2014 Vorsitzender) 
∗ Sparkasse Münsterland-Ost (Ordentliches stimmbe-
rechtigtes Mitglied in der Zweckverbandsversammlung) 
Schultheiß, 
Hartwig 
Stadtdirektor ∗ Regionalverkehr Münsterland GmbH (Ordentliches 
stimmberechtigtes Mitglied im Aufsichtsrat) 
∗ Regionalverkehr Münsterland GmbH (Ordentliches 
stimmberechtigtes Mitglied in der Gesellschafterver-
sammlung)   
∗ AirportPark FMO GmbH  (Ordentliches stimmberechtig-
tes Mitglied im Aufsichtsrat)  
∗ Zweckverband Nahverkehr Westfalen-Lippe (Stellv. 
stimmberechtigtes Mitglied in der Verbandsversamm-
lung bis 01.07.2014)                      
∗ Wohn+Stadtbau GmbH (Ordentliches stimmberechtig-
tes Mitglied im Aufsichtsrat)   
∗ Gewerbepark Münster-Loddenheide (GML) GmbH 
(Stellv. stimmberechtigtes Mitglied in der Gesellschaf-
terversammlung) 
∗ Westfälische Landeseisenbahn GmbH (WLE) (Ordentli-
ches stimmberechtigtes Mitglied im Aufsichtsrat)      
∗ MCC Halle Münsterland GmbH (Ordentliches stimmbe-
rechtigtes Mitglied im Aufsichtsrat)    
∗ Westfälische Verkehrsgesellschaft (Ordentliches 
stimmberechtigtes Mitglied im Aufsichtsrat)   
∗ Wohnungsgesellschaft Große Lodden mbH (Ordentli-
ches stimmberechtigtes Mitglied im Aufsichtsrat)   
∗ Westfälische Bauindustrie GmbH (Ordentliches stimm-
berechtigtes Mitglied im Aufsichtsrat)   
∗ Zweckverband Schienenpersonennahverkehr (Ordentli-
ches stimmberechtigtes Mitglied in der Verbandsver-
sammlung) 
∗ Flughafen Münster-Osnabrück GmbH (Stellv. stimmbe-
rechtigtes Mitglied im Aufsichtrat) 
∗ Aufsichtsrat CeNTech GmbH (Ordentliches stimmbe-
 
Seite 121

rechtigtes Mitglied) 
∗ Technologieförderung Münster GmbH (Ordentliches 
stimmberechtigtes Mitglied im Aufsichtsrat) 
∗ Wirtschaftsförderung Münster GmbH (Ordentliches 
stimmberechtigtes Mitglied im Aufsichtsrat) 
∗ Regionalverkehr Münsterland GmbH, Ordentliches 
beratendes Mitglied im ÖPNV-Beirat ab 
02.07.2014)   
Heuer,  
Wolfgang 
Stadtrat 
 
∗ Westfälischer Zoologischer Garten Münster GmbH 
(Stellv. stimmberechtigtes Mitglied im Aufsichtsrat) 
∗ Westfälische Verwaltungsakademie Münster e.V. (Or-
dentliches stimmberechtigtes Mitglied) 
∗ ITEMS GmbH (Ordentliches stimmberechtigtes Mitglied 
im Beirat)    
∗ Westfälisches Pferdemuseum gGmbH (Stellv. stimmbe-
rechtigtes Mitglied im Beirat) 
∗ Zweckverband Studieninstitut für kommunale Verwal-
tung Westfalen-Lippe (Ordentliches stimmberechtigtes 
Mitglied in der Verbandsversammlung) 
∗ Zweckverband KDN - Dachverband kommunaler IT-
Dienstleister (Ordentliches stimmberechtigtes Mitglied in 
der Verbandsversammlung)                                                                                
Reinkemeier, 
Alfons 
Stadtkämmerer  
 
 
∗ Stadtwerke Münster GmbH (Ordentliches stimmberech-
tigtes Mitglied im Aufsichtsrat) 
∗ Westfälische Bauindustrie GmbH (Stellv. stimmberech-
tigtes Mitglied im Aufsichtsrat) 
∗ MCC Halle Münsterland GmbH (Stellv. stimmberechtig-
tes Mitglied im Aufsichtsrat) 
∗ Technologieförderung Münster GmbH (Stellv. stimmbe-
rechtigtes Mitglied im Aufsichtsrat) 
∗ Westfälischer Zoologischer Garten Münster GmbH (Or-
dentliches stimmberechtigtes Mitglied im Aufsichtsrat) 
∗ CeNTech GmbH (Stellv. stimmberechtigtes Mitglied im 
Aufsichtsrat)                                                                                                                                                                                                                 
∗ Westfälisches Pferdemuseum gGmbH (Ordentliches  
stimmberechtigtes Mitglied im Beirat)  
∗ Wirtschaftsförderung Münster GmbH (Stellv. stimmbe-
rechtigtes Mitglied im Aufsichtsrat) 
∗ AirportPark FMO GmbH (Stellv. stimmberechtigtes Mit-
glied im Aufsichtsrat) 
∗ Gewerbepark Münster-Loddenheide (GML) 
GmbH(Ordentliches stimmberechtigtes Mitglied in der 
Gesellschafterversammlung) 
∗ ITEMS GmbH (Ordentliches stimmberechtigtes Mitglied 
im Beirat) 
∗ Zweckverband KDN - Dachverband kommunaler IT-
Dienstleister (Stellv. stimmberechtigtes Mitglied in der 
Verbandsversammlung)                                                                                                                                                                      
∗ Sparkasse Münsterland-Ost (Stellv. stimmberechtigtes 
Mitglied in der Zweckverbandsversammlung) 
Dr. Hanke, 
Andrea-Katharina 
Stadträtin ∗ Institut für vergleichende Städtegeschichte gGmbH 
(Ordentliches stimmberechtigtes Mitglied im Aufsichts-
rat)  
∗ Theaterhaus Pumpenhaus gGmbH  (Ordentliches 
stimmberechtigtes Mitglied im Beirat) 
∗ Westfälisches Pferdemuseum gGmbH (Stellv. stimmbe-
rechtigtes Mitglied in der Gesellschafterversammlung)  
 
Paal, 
Thomas 
Stadtrat ∗ Altenzentrum Klarastift gGmbH (Ordentliches stimmbe-
rechtigtes Mitglied im Aufsichtsrat bis 05.11.2014) 
 
Seite 122

∗ Wohn+Stadtbau GmbH (Stellv. stimmberechtigtes Mit-
glied im Aufsichtsrat) 
∗ Theaterhaus Pumpenhaus gGmbH (Stellv. stimmbe-
rechtigtes Mitglied im Beirat) 
∗ Wohnungsgesellschaft Große Lodden mbH  (Stellv. 
stimmberechtigtes Mitglied im Aufsichtsrat)                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                   
 
 
 
Ratsmitglieder 
 
Name, Vorname Ausgeübter Beruf Mitgliedschaften bei juristischen Personen, Vereinigun-
gen, Unternehmen oder sonstigen Einrichtungen in öf-
fentlich-rechtlicher oder privat-rechtlicher Form 
 
Aldejohann, 
Gilbert 
bis 12.06.2014 
Justiziar ∗ Altenzentrum Klarastift gGmbH (Ordentliches stimmbe-
rechtigtes Mitglied im Aufsichtsrat) 
Atalan, Ali 
ab 12.06.2014 
Dipl. Sozialwissen-
schaftler 
∗ Wirtschaftsförderung Münster GmbH (Ordentliches 
stimmberechtigtes Mitglied im Aufsichtsrat) 
∗ Zweckverband Schienenpersonennahverkehr (Stellv. 
stimmberechtigtes Mitglied der Verbandsversammlung) 
∗ Sparkasse Münsterland-Ost (Stellv. stimmberechtigtes 
Mitglied der Zweckverbandsversammlung) 
Baumann, Frank Programmierer ∗ Stadtwerke Münster GmbH (Ordentliches stimmberech-
tigtes Mitglied im Aufsichtsrat)                                                                                                                                                                                            
∗ Zweckverband Schienenpersonennahverkehr (Stellv. 
stimmberechtigtes Mitglied der Verbandsversammlung 
ab 02.07.2014) 
∗ Sparkasse Münsterland-Ost (Ordentliches stimmberech-
tigtes Mitglied der Zweckverbandsversammlung ab 
02.07.2014)                                                                                                                                                      
Dr. Baur, Fritz 
bis 12.06.2014 
Jurist ∗ Flughafen Münster-Osnabrück GmbH (Ordentliches 
stimmberechtigtes Mitglied im Aufsichtsrat) 
∗ Sparkasse Münsterland-Ost (Ordentliches stimmberech-
tigtes Mitglied der Zweckverbandsversammlung) 
∗ Altenzentrum Klarastift gGmbH (Stellv. stimmberechtig-
tes Mitglied im Aufsichtsrat) 
Beitelhoff, 
Horst Karl 
ab 12.06.2014 
Groß- und Außen-
handelskaufmann 
(selbst.) 
∗ MCC Halle Münsterland GmbH  (Stellv. stimmberechtig-
tes Mitglied im Aufsichtsrat) 
∗ Altenzentrum Klarastift gGmbH (Stellv. stimmberechtig-
tes Mitglied im Aufsichtsrat) 
∗ Sozialholding Klarastift GmbH (Stellv. stimmberechtigtes 
Mitglied im Aufsichtsrat) 
∗ Ambulante Dienste Klarastift GmbH (Stellv. stimmberech-
tigtes Mitglied im Aufsichtsrat) 
∗ Klarastift Service GmbH (Stellv. stimmberechtigtes Mit-
glied im Aufsichtsrat) 
∗ Wohnungsgesellschaft Große Lodden mbH (Stellv. 
stimmberechtigtes Mitglied im Aufsichtsrat) 
∗ Wohn+Stadtbau GmbH, (Stellv. stimmberechtigtes Mit-
glied im Aufsichtsrat) 
∗ Zweckverband Schienenpersonennahverkehr (Ordentli-
ches stimmberechtigtes Mitglied der Verbandsversamm-
lung) 
Bennink, Helga Diplom-Geologin ∗ Westfälische Bauindustrie GmbH  (Stellv. stimmberec h-
tigtes Mitglied im Aufsichtsrat) 
∗ Wohnungsgesellschaft Große Lodden mbH  (Ordentli-
 
Seite 123

ches stimmberechtigtes Mitglied im Aufsichtsrat bis 
18.09.2014, Stellv. Vorsitzende im Aufsichtsrat ab 
18.09.2014)  
∗ Wohn+Stadtbau GmbH  (Vorsitzende im Aufsichtsrat bis 
01.07.2014, Ordentliches stimmberechtigtes Mitglied im 
Aufsichtsrat vom 02.07. – 18.09.2014, Stellv. Vorsitzende 
im Aufsichtsrat ab 18.09.2014) 
Berding, Georg Schulleiter a. D., 
Dipl. Volkswirt 
∗ Westfälische Bauindustrie GmbH  (Stellv. stimmberec h-
tigtes Mitglied im Aufsichtsrat bis 01.07.2014) 
∗ Wirtschaftsförderung Münster GmbH  (Stellv. Vorsitzen-
der im Aufsichtsrat) 
∗ Wohn+Stadtbau GmbH, (Stellv. stimmberechtigtes Mit-
glied im Aufsichtsrat ab 02.07.2014) 
∗ Wohnungsgesellschaft Große Lodden mbH (Stellv. 
stimmberechtigtes Mitglied im Aufsichtsrat ab 
02.07.2014) 
∗ Altenzentrum Klarastift gGmbH (Stellv. stimmberechtig-
tes Mitglied im Aufsichtsrat ab 05.11.2014) 
∗ Sozialholding Klarastift GmbH (Stellv. stimmberechtigtes 
Mitglied im Aufsichtsrat ab 05.11.2014) 
∗ Ambulante Dienste Klarastift GmbH (Stellv. stimmberech-
tigtes Mitglied im Aufsichtsrat ab 05.11.2014) 
∗ Klarastift Service GmbH (Stellv. stimmberechtigtes Mit-
glied im Aufsichtsrat ab 05.11.2014) 
∗ Sparkasse Münsterland-Ost (Ordentliches stimmberech-
tigtes Mitglied der Zweckverbandsversammlung) 
∗ Zweckverband Schienenpersonennahverkehr (Stellv. 
stimmberechtigtes Mitglied der Verbandsversammlung      
bis 01.07.2014) 
∗ MCC Halle Münsterland GmbH  (Stellv. stimmberechtig-
tes Mitglied im Aufsichtsrat) 
∗ Flughafen Münster-Osnabrück GmbH (Ordentliches 
stimmberechtigtes Mitglied im Aufsichtsrat) 
∗ AirportPark FMO GmbH (Stellv. stimmberechtigtes Mit-
glied im Aufsichtsrat ab 02.07.2014) 
Berens, Jörg 
ab 12.06.2014  
 
Referent Öffent-
lichkeitsarbeit 
∗ Westfälische Bauindustrie GmbH (Ordentliches stimmbe-
rechtigtes Mitglied im Aufsichtsrat) 
Bloch, Olaf 
ab 12.06.2014 
Beamter ∗ Altenzentrum Klarastift gGmbH (Stellv. stimmberechtig -
tes Mitglied im Aufsichtsrat) 
∗ Klarastift Service GmbH (Stellv. stimmberechtigtes Mit-
glied im Aufsichtsrat) 
∗ Ambulante Dienste Klarastift GmbH (Stellv. stimmberech-
tigtes Mitglied im Aufsichtsrat) 
∗ Sozialholding Klarastift GmbH (Stellv. stimmberechtigtes 
Mitglied im Aufsichtsrat) 
Börgel, 
Peter Laurenz 
ab 12.06.2014 
Dipl. Ing.FH, Dipl. 
Kfm., Unternehmer  
∗ Wirtschaftsförderung Münster GmbH (Ordentliches 
stimmberechtigtes Mitglied im Aufsichtsrat) 
∗ AirportPark FMO GmbH (Ordentliches stimmberechtigtes 
Mitglied im Aufsichtsrat) 
∗ Gewerbepark Münster-Loddenheide (GML) GmbH  
(Stellv. stimmberechtigtes Mitglied im Fachbeirat) 
∗ Westfälischer Zoologischer Garten Münster GmbH  (Or-
dentliches stimmberechtigtes Mitglied im Aufsichtsrat)                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                    
∗ Sparkasse Münsterland-Ost (Stellv. stimmberechtigtes 
Mitglied der Zweckverbandsversammlung) 
Brinktrine, 
Stephan 
bis 12.06.2014 
Steuerfachange-
stellter 
∗ Wirtschaftsförderung Münster GmbH (Ordentliches 
stimmberechtigtes Mitglied im Aufsichtsrat) 
∗ Sparkasse Münsterland-Ost (Stellv. stimmberechtigtes 
Mitglied der Zweckverbandsversammlung) 
 
Seite 124

Buddenbäumer, 
Heinz Georg  
Diplomagraringeni-
eur  
∗ MCC Halle Münsterland GmbH (Ordentliches stimmbe-
rechtigtes Mitglied im Aufsichtsrat) 
∗ Wohnungsgesellschaft Große Lodden GmbH, (Stellv. 
stimmberechtigtes Mitglied im Aufsichtsrat bis 
01.07.2014) 
∗ Wohn+Stadtbau GmbH, (Stellv. stimmberechtigtes Mit-
glied im Aufsichtsrat bis 01.07.2014) 
∗ Sparkasse Münsterland-Ost (Stellv. stimmberechtigtes 
Mitglied der Zweckverbandsversammlung ab 02.07.2014) 
∗ Zweckverband Schienenpersonennahverkehr (Stellv. 
stimmberechtigtes Mitglied der Verbandsversammlung 
ab 02.07.2014) 
Dähne, Susanne 
ab 12.06.2014 
Diplom Geographin ∗ Wohn+Stadtbau GmbH, (Stellv. stimmberechtigtes Mit-
glied im Aufsichtsrat) 
∗ Wohnungsgesellschaft Große Lodden GmbH, (Stellv. 
stimmberechtigtes Mitglied im Aufsichtsrat) 
Dr. Dieckmann, 
Petra 
bis 12.06.2014 
Ärztin ∗ Altenzentrum Klarastift gGmbH (Ordentliches  stimmb e-
rechtigtes Mitglied im Aufsichtsrat) 
Dreßen, Olaf  Rechtsanwalt ∗ Sparkasse Münsterland-Ost (Stellv. stimmberechtigtes 
Mitglied der Zweckverbandsversammlung bis 
01.07.2014) 
∗ Wirtschaftsförderung Münster GmbH (Stellv. stimmbe-
rechtigtes Mitglied im Aufsichtsrat bis 01.07.2014) 
Drüge, Edgar  
bis 12.06.2014 
Lehrer i. R. ∗ Sparkasse Münsterland-Ost (Ordentliches stimmberech-
tigtes Mitglied der Zweckverbandsversammlung) 
∗ Wohnungsgesellschaft Große Lodden mbH (Ordentliches 
stimmberechtigtes Mitglied im Aufsichtsrat), 
∗ Wohn+Stadtbau GmbH (Ordentliches stimmberechtigtes 
Mitglied im Aufsichtsrat) 
Ediger, Wolfhard 
bis 12.06.2014  
Berufsoffizier ∗ Zweckverband Schienenpersonennahverkehr (Stellv. 
stimmberechtigtes Mitglied der Verbandsversammlung) 
∗ Wohnungsgesellschaft Große Lodden mbH (Ordentliches 
stimmberechtigtes Mitglied im Aufsichtsrat) 
∗ Wohn+Stadtbau GmbH (Ordentliches stimmberechtigtes 
Mitglied im Aufsichtsrat) 
Dr. Erber, Dietmar  Diplom-Chemiker ∗ Sparkasse Münsterland Ost (Ordentliches stimmberec h-
tigtes Mitglied im Verwaltungsrat und in der Zweckver-
bandsversammlung, ordentliches beratendes Mitglied im 
Risiko- und Hauptausschuss) 
∗ Wirtschaftsförderung Münster GmbH (Ordentliches 
stimmberechtigtes Mitglied im Aufsichtsrat) 
∗ CeNTech GmbH (Vorsitzender im Aufsichtsrat bis 
01.07.2014) 
∗ Theaterhaus Pumpenhaus gGmbH (Ordentliches stimm-
berechtigtes Mitglied im Beirat) 
∗ Technologieförderung Münster GmbH (Vorsitzender im 
Aufsichtsrat bis 01.07.2014) 
Fastermann, 
Thomas  
Angestellter ∗ Zweckverband Schienenpersonennahverkehr (Ordentli-
ches stimmberechtigtes Mitglied der Verbandsversamm-
lung) 
∗ Westfälische Bauindustrie GmbH (Stellv. stimmberechtig-
tes Mitglied im Aufsichtsrat) 
∗ Wohnungsgesellschaft Große Lodden mbH (Ordentliches 
stimmberechtigtes Mitglied im Aufsichtsrat, ab 
18.09.2014 Vorsitzender im Aufsichtsrat) 
∗ Wohn+Stadtbau GmbH (Ordentliches stimmberechtigtes 
Mitglied im Aufsichtsrat, ab 18.09.2014 Vorsitzender im 
Aufsichtsrat) 
∗ Wirtschaftsförderung Münster GmbH (Stellv. stimmbe-
 
Seite 125

rechtigtes Mitglied im Aufsichtsrat) 
Fehlauer, Georg 
bis 12.06.2014 
 
Dipl.-Ingenieur 
für Bauwesen 
∗ Wohn+Stadtbau GmbH (Ordentliches stimmberechtigtes 
Mitglied im Aufsichtsrat) 
∗ Wohnungsgesellschaft Große Lodden mbH (Ordentliches 
stimmberechtigtes Mitglied im Aufsichtsrat) 
Feldmann, Doris 
ab 12.06.2014 
Dipl. Sozialpäda-
gogin 
∗ Altenzentrum Klarastift gGmbH (Ordentliches stimmbe-
rechtigtes Mitglied im Aufsichtsrat) 
∗ Klarastift Service GmbH (Ordentliches stimmberechtigtes 
Mitglied im Aufsichtsrat) 
∗ Sozialholding Klarastift GmbH (Ordentliches stimmbe-
rechtigtes Mitglied im Aufsichtsrat) 
∗ Ambulante Dienste Klarastift GmbH (Ordentliches 
stimmberechtigtes Mitglied im Aufsichtsrat) 
Gabriel, Philipp  
bis 12.06.2014 
Jurist ∗ Sparkasse Münsterland-Ost (Stellv. stimmberechtigtes 
Mitglied der Zweckverbandsversammlung) 
∗ Theaterhaus Pumpenhaus gGmbH (Ordentliches stimm-
berechtigtes Mitglied im Beirat) 
Ganser, Beanka  
bis 12.06.2014 
 
Diplom-
Sozialarbeiterin 
∗ Wohn+Stadtbau GmbH (Stellv. Vorsitzende Aufsichtsrat) 
∗ Sparkasse Münsterland-Ost (Stellv. stimmberechtigtes 
Mitglied der Zweckverbandsversammlung) 
∗ Wohnungsgesellschaft Große Lodden mbH (Ordentliches 
stimmberechtigtes Mitglied im Aufsichtsrat) 
∗ Altenzentrum Klarastift gGmbH (Ordentliches stimmbe-
rechtigtes Mitglied im Aufsichtsrat) 
Geschkewitz, 
Gisela  
bis 12.06.2014 
Diplom-
Oecotrophologin 
∗ Altenzentrum Klarastift gGmbH  (Ordentliches stimmb e-
rechtigtes Mitglied im Aufsichtsrat) 
Gotthal, Sven 
ab 12.06.2014 
Angestellter ∗ Klarastift Service GmbH (Ordentliches stimmberechtigtes 
Mitglied im Aufsichtsrat) 
∗ Sozialholding Klarastift GmbH (Ordentliches stimmbe-
rechtigtes Mitglied im Aufsichtsrat) 
∗ Altenzentrum Klarastift gGmbH (Ordentliches stimmbe-
rechtigtes Mitglied im Aufsichtsrat) 
∗ Ambulante Dienste Klarastift GmbH (Ordentliches 
stimmberechtigtes Mitglied im Aufsichtsrat) 
∗ Westfälische Bauindustrie GmbH (Ordentliches stimmbe-
rechtigtes Mitglied im Aufsichtsrat) 
∗ MCC Halle Münsterland GmbH  (Stellv. stimmberechtig-
tes Mitglied im Aufsichtsrat) 
∗ Sparkasse Münsterland-Ost (Stellv. stimmberechtigtes 
Mitglied der Zweckverbandsversammlung) 
Hagemann, 
Philipp 
ab 12.06.2014 
Rechtsanwalt  
Hakenes, Maria 
Anna  
bis 12.06.2014 
Kaufm. Angestellte 
i.R. 
∗ Sparkasse Münsterland-Ost (Ordentliches stimmberech-
tigtes Mitglied der Zweckverbandsversammlung) 
∗ Altenzentrum Klarastift gGmbH  (Vorsitzende im Auf-
sichtsrat) 
Halberstadt,  
Richard-Michael 
Industriebuchbinder ∗ Sparkasse Münsterland-Ost (Stellv. stimmberechtigtes 
Mitglied der Zweckverbandsversammlung, bis 
01.07.2014) 
∗ Altenzentrum Klarastift gGmbH (Stellv. stimmberechtig-
tes Mitglied im Aufsichtsrat, ab 05.11.2014 Ordentliches 
Mitglied im Aufsichtsrat) 
∗ Sozialholding Klarastift GmbH (Ordentliches stimmbe-
rechtigtes Mitglied im Aufsichtsrat ab 05.11.2014) 
∗ Klarastift Service GmbH (Ordentliches stimmberechtigtes 
Mitglied im Aufsichtsrat ab 05.11.2014) 
 
Seite 126

∗ Ambulante Dienste Klarastift GmbH (Ordentliches 
stimmberechtigtes Mitglied im Aufsichtsrat ab 
05.11.2014) 
∗ Wohn+Stadtbau GmbH (Stellv. stimmberechtigtes Mit-
glied im Aufsichtsrat, ab 02.07.2014 Ordentliches Mit-
glied im Aufsichtsrat) 
∗ Wohnungsgesellschaft Große Lodden mbH (Stellv. 
stimmberechtigtes Mitglied im Aufsichtsrat, ab 
02.07.2014 Ordentliches Mitglied im Aufsichtsrat) 
Hartmann, Gilbert  Bankkaufmann ∗ Westfälische Bauindustrie GmbH  (Stellv. stimmberec h-
tigtes Mitglied im Aufsichtsrat, bis 01.07.2014) 
∗ Wohn+Stadtbau GmbH (Stellv. stimmberechtigtes Mit-
glied im Aufsichtsrat bis 01.07.2014) 
∗ Wohnungsgesellschaft Große Lodden mbH (Stellv. 
stimmberechtigtes Mitglied im Aufsichtsrat bis 
01.07.2014) 
∗ CeNTech GmbH (Stellv. stimmberechtigtes Mitglied im 
Aufsichtsrat ab 02.07.2014) 
Dr. Hasenjürgen, 
Brigitte 
bis 12.06.2014 
Soziologin  
Heinemann,  
Jens Christian 
ab 12.06.2014 
Office Manager / 
Büroleiter 
∗ CeNTech GmbH (Ordentliches stimmberechtigtes Mit-
glied im Aufsichtsrat, ab 01.10.2014 Vorsitzender im Auf-
sichtsrat) 
∗ Sozialholding Klarastift GmbH (Ordentliches stimmbe-
rechtigtes Mitglied im Aufsichtsrat) 
∗ Klarastift Service GmbH (Ordentliches stimmberechtigtes 
Mitglied im Aufsichtsrat) 
∗ Altenzentrum Klarastift gGmbH (Ordentliches stimmbe-
rechtigtes Mitglied im Aufsichtsrat) 
∗ Ambulante Dienste Klarastift GmbH (Ordentliches 
stimmberechtigtes Mitglied im Aufsichtsrat) 
∗ Sparkasse Münsterland-Ost (Stellv. stimmberechtigtes 
Mitglied der Zweckverbandsversammlung) 
∗ Technologieförderung Münster GmbH (Ordentliches 
stimmberechtigtes Mitglied im Aufsichtsrat bis 
23.09.2014, Stellv. Vorsitzender im Aufsichtsrat ab 
23.09.2014) 
Herwig, Marius 
ab 12.06.2014 
Student  
Hubert, Ralf 
bis 12.06.2014 
Erzieher ∗ Zweckverband Schienenpersonennahverkehr (Stellv. 
stimmberechtigtes Mitglied der Verbandsversammlung) 
Janning, Ludger 
bis 12.06.2014 
 
Landwirt ∗ Westfälische Bauindustrie GmbH  (Stellv. stimmberec h-
tigtes Mitglied im Aufsichtsrat) 
Joksch, Gerhard  Stadtplaner, 
Berater 
∗ Wohnungsgesellschaft Große Lodden mbH (Stellv. 
stimmberechtigtes Mitglied im Aufsichtsrat bis 
01.07.2014) 
∗ Wirtschaftsförderung Münster GmbH (Stellv. stimmbe-
rechtigtes Mitglied im Aufsichtsrat bis 01.07.2014) 
∗ Wohn+Stadtbau GmbH (Stellv. stimmberechtigtes Mit-
glied im Aufsichtsrat bis 01.07.2014) 
∗ Zweckverband Schienenpersonennahverkehr (Ordentli-
ches stimmberechtigtes Mitglied der Verbandsversamm-
lung) 
∗ Stadtwerke Münster GmbH (Ordentliches stimmberech-
tigtes Mitglied im Aufsichtsrat bis 04.02.2014, Vorsitzen-
der im Aufsichtsrat ab 04.02.2014) 
∗ Zweckverband Nahverkehr Westfalen-Lippe (Ordentli-
 
Seite 127

ches stimmberechtigtes Mitglied der Verbandsversamm-
lung bis 01.07.2014) 
Dr. Jung, Michael  Studienrat ∗ Stadtwerke Münster GmbH (Ordentliches stimmberec h-
tigtes Mitglied im Aufsichtsrat bis 01.07.2014) 
∗ Westfälische Bauindustrie GmbH (Stellv. stimmberechtig-
tes Mitglied im Aufsichtsrat bis 01.07.2014) 
∗ MCC Halle Münsterland GmbH  (Stellv. stimmberechtig-
tes Mitglied im Aufsichtsrat ab 02.07.2014) 
∗ Flughafen Münster-Osnabrück GmbH  (Ordentliches 
stimmberechtigtes Mitglied im Aufsichtsrat ab 
12.06.2014) 
∗ Sparkasse Münsterland-Ost  (Ordentliches stimmberech-
tigtes Mitglied der Zweckverbandsversammlung ab 
02.07.2014, im Verwaltungsrat ab 02.07.2014, im Haupt-
ausschuss ab 02.09.2014 und als 3. Stellv. Vorsitzender 
im Risikoausschuss ab 02.09.2014) 
Kattentidt,  
Christoph 
Dipl. Sozialarbeiter  
Kehr, Manfred  
bis 12.06.2014 
Städt. Angestellter 
Stadt Ahlen 
∗ Sparkasse Münsterland-Ost (Ordentliches stimmberech-
tigtes Mitglied der Zweckverbandsversammlung) 
∗ Westfälische Bauindustrie GmbH (Stellv. stimmberechtig-
tes Mitglied im Aufsichtsrat) 
Kemper, Annette  Lehrerin ∗ Sparkasse Münsterland-Ost (Stellv. stimmberechtigtes 
Mitglied der Zweckverbandsversammlung) 
∗ Westfälischer Zoologischer Garten Münster GmbH 
(Stellv. stimmberechtigtes Mitglied im Aufsichtsrat ab 
02.07.2014 ) 
Kersting, Mathias 
 
Betriebswirt ∗ Zweckverband Schienenpersonennahverkehr (Stellv. 
stimmberechtigtes Mitglied der Verbandsversammlung) 
∗ CeNTech GmbH (Stellv. Vorsitzender im Aufsichtsrat bis 
01.07.2014, Ordentliches stimmberechtigtes Mitglied im 
Aufsichtsrat ab 02.07.2014) 
∗ MCC Halle Münsterland GmbH (Stellv. stimmberechtig-
tes Mitglied im Aufsichtsrat bis 01.07.2014) 
∗ Gewerbepark Münster-Loddenheide (GML) GmbH  (Or-
dentliches stimmberechtigtes Mitglied im Fachbeirat) 
∗ Wirtschaftsförderung Münster GmbH (Ordentliches 
stimmberechtigtes Mitglied im Aufsichtsrat ab 
02.07.2014, Vorsitzender im Aufsichtsrat ab 11.09.2014) 
∗ AirportPark FMO GmbH (Ordentliches stimmberechtigtes 
Mitglied im Aufsichtsrat,ab 02.07.2014) 
∗ Sparkasse Münsterland-Ost (Stellv. stimmberechtigtes 
Mitglied der Zweckverbandsversammlung ab 02.07.2014) 
∗ Technologieförderung Münster GmbH (Stellv. Vorsitzen-
der im Aufsichtsrat bis 01.07.2014, Ordentliches stimm-
berechtigtes Mitglied im Aufsichtsrat ab 02.07.2014) 
Kirgil, Fatma 
 
 
 ∗ Sparkasse Münsterland-Ost (Stellv. stimmberechtigtes 
Mitglied der Zweckverbandsversammlung bis 
01.07.2014) 
Klas, Heribert  
bis 12.06.2014 
Leiter Stadtmarke-
ting 
∗ Westfälischer Zoologischer Garten Münster GmbH 
(Stellv. stimmberechtigtes Mitglied im Aufsichtsrat) 
∗ Wirtschaftsförderung Münster GmbH (Ordentliches 
stimmberechtigtes Mitglied im Aufsichtsrat) 
∗ MCC Halle Münsterland GmbH (Ordentliches stimmbe-
rechtigtes Mitglied im Aufsichtsrat) 
∗ Sparkasse Münsterland Ost (Ordentliches stimmberech-
tigtes Mitglied im Verwaltungsrat) 
∗ Stadtwerke Münster GmbH (Ordentliches stimmberech-
tigtes Mitglied im Aufsichtsrat) 
 
Seite 128

Kleine Borgmann, 
Bruno  
Lehrer am Berufs-
kolleg 
∗ Westfälischer Zoologischer Garten Münster GmbH 
(Stellv. stimmberechtigtes Mitglied im Aufsichtsrat bis 
01.07.2014) 
∗ Sparkasse Münsterland-Ost (Stellv. stimmberechtigtes 
Mitglied der Zweckverbandsversammlung ab 02.07.2014) 
Kleine-Wilke, Karl  
bis 12.06.2014 
Verwaltungsfach-
wirt i.R. 
∗ Wirtschaftsförderung Münster GmbH (Stellv. stimmb e-
rechtigtes Mitglied im Aufsichtsrat) 
∗ Sparkasse Münsterland-Ost (Stellv. stimmberechtigtes 
Mitglied der Zweckverbandsversammlung) 
∗ AirportPark FMO GmbH (Ordentliches stimmberechtigtes 
Mitglied im Aufsichtsrat) 
Kleyboldt, Michael 
ab 12.06.2014 
Studiendirektor ∗ Stadtwerke Münster GmbH (Ordentliches stimmberech-
tigtes Mitglied im Aufsichtsrat) 
∗ MCC Halle Münsterland GmbH (Stellv. stimmberechtig-
tes Mitglied im Aufsichtsrat) 
∗ Sparkasse Münsterland Ost  (Stellv. stimmberechtigtes 
Mitglied im Verwaltungsrat) 
Knetzger, 
Theodor 
bis 10.03.2014 
Rentner ∗ Stadtwerke Münster GmbH (Ordentliches stimmberec h-
tigtes Mitglied im Aufsichtsrat) 
Koch, Marianne  Geschäftsführende  
Gesellschafterin/  
Unternehmerin 
∗ CeNTech GmbH (Stellv. stimmberechtigtes Mitglied im 
Aufsichtsrat bis 01.07.2014) 
∗ Wirtschaftsförderung Münster GmbH (Ordentliches 
stimmberechtigtes Mitglied im Aufsichtsrat bis 
01.07.2014, Stellv. Mitglied ab 02.07.2014) 
∗ Sparkasse Münsterland-Ost (Stellv. stimmberechtigtes 
Mitglied der Zweckverbandsversammlung bis 
01.07.2014, Ordentliches Mitglied ab 02.07.2014) 
∗ Westfälische Bauindustrie GmbH (Stellv. stimmberechtig-
tes Mitglied im Aufsichtsrat ab 12.02.2014, Ordentliches 
Mitglied ab 02.07.2014) 
∗ Technologieförderung Münster GmbH (Stellv. stimmbe-
rechtigtes Mitglied im Aufsichtsrat bis 01.07.2014) 
Köhn, Raimund  Soziologe ∗ Sparkasse Münsterland-Ost (Ordentliches stimmberech-
tigtes Mitglied der Zweckverbandsversammlung) 
Köhnke, 
Katharina 
ab 12.06.2014 
Studentin ∗ MCC Halle Münsterland GmbH  (Ordentliches stimmb e-
rechtigtes Mitglied im Aufsichtsrat) 
Kollmann, 
Thomas 
ab 12.06.2014 
Angestellter ∗ Sparkasse Münsterland-Ost (Stellv. stimmberechtigtes 
Mitglied der Zweckverbandsversammlung) 
∗ Altenzentrum Klarastift gGmbH (Ordentliches stimmbe-
rechtigtes Mitglied im Aufsichtsrat)   
∗ Sozialholding Klarastift GmbH (Ordentliches stimmbe-
rechtigtes Mitglied im Aufsichtsrat) 
∗ Klarastift Service GmbH (Ordentliches stimmberechtigtes 
Mitglied im Aufsichtsrat) 
∗ Ambulante Dienste Klarastift GmbH (Ordentliches 
stimmberechtigtes Mitglied im Aufsichtsrat) 
∗ Wohn+Stadtbau GmbH, (Stellv. stimmberechtigtes Mit-
glied im Aufsichtsrat) 
∗ Wohnungsgesellschaft Große Lodden mbH (Stellv. 
stimmberechtigtes Mitglied im Aufsichtsrat)                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                   
Kosmider, 
Marliese  
bis 12.06.2014 
Oberstudienrätin ∗ Zweckverband Schienenpersonennahverkehr (Stellv. 
stimmberechtigtes Mitglied der Verbandsversammlung) 
∗ Sparkasse Münsterland-Ost (Stellv. stimmberechtigtes 
Mitglied der Zweckverbandsversammlung) 
∗ Altenzentrum Klarastift gGmbH (Ordentliches stimmbe-
rechtigtes Mitglied im Aufsichtsrat)                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                              
∗ Westfälischer Zoologischer Garten Münster GmbH (Or-
dentliches stimmberechtigtes Mitglied im Aufsichtsrat) 
 
Seite 129

∗ CeNTech GmbH (Stellv. stimmberechtigtes Mitglied im 
Aufsichtsrat) 
Kubig-Steltig, 
Gabriele  
Dipl. Kauffrau, 
selbständig 
∗ Westfälischer Zoologischer Garten Münster GmbH 
(Stellv. stimmberechtigtes Mitglied im Aufsichtsrat) 
∗ MCC Halle Münsterland GmbH (Stellv. Vorsitzende im 
Aufsichtsrat) 
∗ Sparkasse Münsterland-Ost  (Ordentliches stimmberech-
tigtes Mitglied der Zweckverbandsversammlung, stellv. 
stimmberechtigtes Mitglied im Verwaltungsrat bis 
01.07.2014, ab 02.07.2014 ordentliches Mitglied im Ver-
waltungsrat) 
∗ Wirtschaftsförderung Münster GmbH (Stellv. stimmbe-
rechtigtes Mitglied im Aufsichtsrat bis 01.07.2014, ab 
02.07.2014 ordentliches stimmberechtigtes Mitglied im 
Aufsichtsrat) 
∗ CeNTech GmbH (Stellv. stimmberechtigtes Mitglied im 
Aufsichtsrat ab 02.07.2014) 
∗ Technologieförderung Münster GmbH (Stellv. stimmbe-
rechtigtes Mitglied im Aufsichtsrat ab 02.07.2014) 
∗ Gewerbepark Münster-Loddenheide (GML) GmbH  
(Stellv. stimmberechtigtes Mitglied im Fachbeirat ab 
02.07.2014) 
∗ AirportPark FMO GmbH (Stellv. stimmberechtigtes Mit-
glied im Aufsichtsrat ab 02.07.2014) 
Küppers, Teresa  
bis 12.06.2014 
Diplom-
Sozialpädagogin 
∗ Altenzentrum Klarastift gGmbH (Stellv. stimmberechti g-
tes Mitglied im Aufsichtsrat) 
Lammert, Doris 
bis 12.06.2014 
Verwaltungsfach-
angestellte 
 
Leiße, Jan 
ab 12.06.2014 
Immobilienmakler ∗ Westfälischer Zoologischer Garten Münster GmbH 
(Stellv. stimmberechtigtes Mitglied im Aufsichtsrat) 
Lenski,  
Jens-Ulrich  
bis 12.06.2014 
Rechtsanwalt ∗ Westfälische Bauindustrie GmbH (Ordentliches stimmbe-
rechtigtes Mitglied im Aufsichtsrat) 
Leschniok, Stefan Rechtsanwalt ∗ Sparkasse Münsterland-Ost (Stellv. stimmberechtigtes 
Mitglied der Zweckverbandsversammlung) 
Liekefedt, Hedwig 
ab 12.06.2014 
Lehrerin ∗ Wohnungsgesellschaft Große Lodden mbH (Ordentliches 
stimmberechtigtes Mitglied im Aufsichtsrat) 
∗ Wohn+Stadtbau GmbH (Ordentliches stimmberechtigtes 
Mitglied im Aufsichtsrat) 
∗ Zweckverband Schienenpersonennahverkehr (Stellv. 
stimmberechtigtes Mitglied der Verbandsversammlung) 
Loschelder, 
Christel 
ab 12.06.2014 
Erzieherin, 
Traumpädagogin 
∗ Altenzentrum Klarastift gGmbH (Stellv. stimmberechti g-
tes Mitglied im Aufsichtsrat) 
∗ Sozialholding Klarastift GmbH (Stellv. stimmberechtigtes 
Mitglied im Aufsichtsrat) 
∗ Klarastift Service GmbH (Stellv. stimmberechtigtes Mit-
glied im Aufsichtsrat) 
∗ Ambulante Dienste Klarastift GmbH (Stellv. stimmberech-
tigtes Mitglied im Aufsichtsrat) 
Merveldt,  
Franziskus-Pius 
Graf von  
bis 12.06.2014 
Diplom-Soziologe  ∗ Wirtschaftsförderung Münster GmbH (Ordentliches 
stimmberechtigtes Mitglied im Aufsichtsrat) 
Moll, Christian 
 
Dipl. Volkswirt ∗ Gewerbepark Münster-Loddenheide (GML) GmbH 
(Stellv. stimmberechtigtes Mitglied im Fachbeirat bis 
01.07.2014) 
∗ Zweckverband Schienenpersonennahverkehr (Ordentli-
ches stimmberechtigtes Mitglied der Verbandsversamm-
lung bis 01.07.2014)  
 
Seite 130

Möllemann-
Appelhoff, Carola  
Studienrätin ∗ Westfälischer Zoologischer Garten Münster GmbH (Or-
dentliches stimmberechtigtes Mitglied im Aufsichtsrat)  
∗ Wirtschaftsförderung Münster GmbH (Ordentliches 
stimmberechtigtes Mitglied im Aufsichtsrat) 
∗ Sparkasse Münsterland Ost (Ordentliches stimmberech-
tigtes Mitglied in der Zweckverbandsversammlung, or-
dentliches stimmberechtigtes Mitglied im Verwaltungsrat 
bis 01.07.2014) 
∗ Technologieförderung Münster GmbH (Stellv. stimmbe-
rechtigtes Mitglied im Aufsichtsrat ab 02.07.2014) 
Möllers, Jutta  Diplom-Pädagogin ∗ Sparkasse Münsterland-Ost (Stellv. stimmberechtigtes 
Mitglied der Zweckverbandsversammlung) 
∗ Altenzentrum Klarastift gGmbH (Stellv. stimmberechtig-
tes Mitglied im Aufsichtsrat bis 05.11.2014) 
Möltgen, Jörn  
bis 12.06.2014 
EU-Referent ∗ AirportPark FMO GmbH (Stellv. stimmberechtigtes Mit-
glied im Aufsichtsrat) 
∗ Sparkasse Münsterland-Ost (Stellv. stimmberechtigtes 
Mitglied der Zweckverbandsversammlung) 
∗ Westfälischer Zoologischer Garten Münster GmbH (Or-
dentliches stimmberechtigtes Mitglied im Aufsichtsrat) 
∗ Westfälische Bauindustrie GmbH (Vorsitzender im Auf-
sichtsrat) 
∗ Flughafen Münster-Osnabrück GmbH (Stellv. stimmbe-
rechtigtes Mitglied im Aufsichtsrat) 
Naegels, Anne 
 
  
Studentin  ∗ Sparkasse Münsterland-Ost  (Stellv. stimmberechtigtes 
Mitglied der Zweckverbandsversammlung) 
∗ Altenzentrum Klarastift gGmbH  (Stellv. stimmberechtig-
tes Mitglied im Aufsichtsrat bis 05.11.2014) 
Neumann, Hans 
ab 12.06.2014 
Dachdeckermeister 
( selbständig) 
∗ Wohnungsgesellschaft Große Lodden mbH (Ordentliches 
stimmberechtigtes Mitglied im Aufsichtsrat) 
∗ Wohn+Stadtbau GmbH (Ordentliches stimmberechtigtes 
Mitglied im Aufsichtsrat) 
Nicklas, Andreas  Rechtsanwalt ∗ Gewerbepark Münster-Loddenheide (GML) GmbH (Or-
dentliches stimmberechtigtes Mitglied im Fachbeirat) 
∗ Zweckverband Schienenpersonennahverkehr (Ordentli-
ches stimmberechtigtes Mitglied der Verbandsversamm-
lung bis 01.07.2014) 
∗ Sparkasse Münsterland-Ost (Stellv. stimmberechtigtes 
Mitglied der Zweckverbandsversammlung bis 
01.07.2014, ab 02.07.2014 ordentliches Mitglied) 
Dr. Obst, Karin  
bis 12.06.2014 
Oberstudienrätin ∗ Sparkasse Münsterland-Ost (Stellv. stimmberechtigtes 
Mitglied der Zweckverbandsversammlung) 
Ohm, Jürgen  
bis 12.06.2014 
Selbst. Galerist ∗ AirportPark FMO GmbH (Stellv. stimmberechtigtes Mit-
glied im Aufsichtsrat) 
∗ Theaterhaus Pumpenhaus gGmbH (Stellv. stimmberech-
tigtes Mitglied im Beirat) 
Otte, Robert  
bis 12.06.2014 
Finanzmakler ∗ MCC Halle Münsterland GmbH (Stellv. stimmberechti g-
tes Mitglied im Aufsichtsrat) 
∗ Altenzentrum Klarastift gGmbH  (Ordentliches stimmbe-
rechtigtes Mitglied im Aufsichtsrat) 
∗ Münster Marketing (Vorsitzender im Werksausschuss) 
∗ Wirtschaftsförderung Münster GmbH (Ordentliches 
stimmberechtigtes Mitglied im Aufsichtsrat) 
Dr. Ozan, Didem 
ab 12.06.2014 
Fachfrau für Öffent-
lichkeitsar-
beit/Redakteurin  
∗ Wirtschaftsförderung Münster GmbH  (Stellv. stimmbe-
rechtigtes Mitglied im Aufsichtsrat) 
∗  
Peters, Carsten  Geschäftsführer ∗ MCC Halle Münsterland GmbH (Stellv. stimmberechti g-
tes Mitglied im Aufsichtsrat) 
∗ Wirtschaftsförderung Münster GmbH  (Ordentliches 
 
Seite 131

stimmberechtigtes Mitglied im Aufsichtsrat) 
∗ Gewerbepark Münster-Loddenheide (GML) GmbH  (Or-
dentliches stimmberechtigtes Mitglied im Fachbeirat) 
∗ AirportPark FMO GmbH (Ordentliches stimmberechtigtes 
Mitglied im Aufsichtsrat) 
∗ Flughafen Münster-Osnabrück GmbH  (Ordentliches 
stimmberechtigtes Mitglied im Aufsichtsrat) 
∗ Zweckverband Schienenpersonennahverkehr  (Stellv. 
stimmberechtigtes Mitglied der Verbandsversammlung) 
∗ Technologieförderung Münster GmbH (Ordentliches 
stimmberechtigtes Mitglied im Aufsichtsrat, ab  
23.09.2014 Vorsitzender im Aufsichtsrat) 
∗ Sparkasse Münsterland-Ost (Stellv. stimmberechtigtes 
Mitglied der Zweckverbandsversammlung ab 02.07.2014) 
Pfau, Fritz  
bis 12.06.2014 
Polizeibeamter ∗ MCC Halle Münsterland GmbH  (Ordentliches stimmb e-
rechtigtes Mitglied im Aufsichtsrat) 
Pohlmann, Franz 
 
Dipl.-
Argraringenieur 
 
Pölling, Kurt  
bis 12.06.2014 
Beamter ∗ Wohn+Stadtbau GmbH  (Stellv. stimmberechtigtes Mit-
glied im Aufsichtsrat) 
∗ Sparkasse Münsterland-Ost (Stellv. stimmberechtigtes 
Mitglied der Zweckverbandsversammlung) 
∗ Zweckverband Schienenpersonennahverkehr (Ordentli-
ches stimmberechtigt. Mitglied der Verbandsversamm-
lung) 
∗ Wohnungsgesellschaft Große Lodden mbH  (Stellv. 
stimmberechtigtes Mitglied im Aufsichtsrat) 
∗ Westfälische Bauindustrie GmbH (Ordentliches stimmbe-
rechtigtes Mitglied im Aufsichtsrat) 
Powroznik,  
Pascal 
Studienreferendar ∗ Sparkasse Münsterland-Ost (Stellv. stimmberechtigtes 
Mitglied der Zweckverbandsversammlung ab 02.07.2014)  
Raffloer, Uwe 
ab 12.06.2014 
Architekt  
Reiners, Otto  Referatsleiter ∗ Wirtschaftsförderung Münster GmbH (Ordentliches 
stimmberechtigtes Mitglied im Aufsichtsrat) 
∗ Sparkasse Münsterland Ost  (Ordentliches stimmberech-
tigtes Mitglied in der Zweckverbandsversammlung ab 
02.07.2014, stellv. stimmberechtigtes Mitglied im Verwal-
tungsrat, stellv. stimmberechtigtes Mitglied im Hauptaus-
schuss und im Risikoausschuss ab 02.07.2014) 
∗ Gewerbepark Münster-Loddenheide (GML) GmbH  
(Stellv. stimmberechtigtes Mitglied im Fachbeirat) 
∗ Altenzentrum Klarastift gGmbH (Ordentliches stimmbe-
rechtigtes Mitglied im Aufsichtsrat ab 05.11.2014)   
∗ Sozialholding Klarastift GmbH (Ordentliches stimmbe-
rechtigtes Mitglied im Aufsichtsrat ab 05.11.2014) 
∗ Klarastift Service GmbH (Ordentliches stimmberechtigtes 
Mitglied im Aufsichtsrat ab 05.11.2014) 
∗ Ambulante Dienste Klarastift GmbH (Ordentliches 
stimmberechtigtes Mitglied im Aufsichtsrat ab 
05.11.2014) 
Reismann, Karin  Rentnerin ∗ Sparkasse Münsterland-Ost  (Ordentliches stimmberech-
tigtes Mitglied der Zweckverbandsversammlung bis 
01.07.2014, ab 02.07.2014 stellv. Mitglied) 
∗ Westfälischer Zoologischer Garten Münster GmbH 
(Stellv. stimmberechtigtes Mitglied im Aufsichtsrat) 
Reuter, Jürgen  Architekt ∗ Wohn+Stadtbau GmbH  (Ordentliches stimmberechtigtes 
Mitglied im Aufsichtsrat) 
∗ Westfälischer Zoologischer Garten Münster GmbH  
(Stellv. stimmberechtigtes Mitglied im Aufsichtsrat) 
 
Seite 132

∗ Sparkasse Münsterland-Ost  (Stellv. stimmberechtigtes 
Mitglied der Zweckverbandsversammlung bis 
01.07.2014) 
∗ Zweckverband Schienenpersonennahverkehr  (Stellv. 
stimmberecht. Mitglied der Verbandsversammlung bis 
01.07.2014) 
∗ Wohnungsgesellschaft Große Lodden mbH (Ordentliches 
stimmberechtigtes Mitglied im Aufsichtsrat) 
∗ Westfälische Bauindustrie GmbH (Stellv. stimmberechtig-
tes Mitglied im Aufsichtsrat) 
∗ MCC Halle Münsterland GmbH  (Stellv. stimmberechtig-
tes Mitglied im Aufsichtsrat bis 01.07.2014) 
Rietenberg, Sylvia 
ab 12.06.2014 
Sozialarbeiterin ∗ Altenzentrum Klarastift gGmbH (Ordentliches stimmbe-
rechtigtes Mitglied im Aufsichtsrat ab 05.11.2014)   
∗ Sozialholding Klarastift GmbH (Ordentliches stimmbe-
rechtigtes Mitglied im Aufsichtsrat ab 05.11.2014) 
∗ Klarastift Service GmbH (Ordentliches stimmberechtigtes 
Mitglied im Aufsichtsrat ab 05.11.2014) 
∗ Ambulante Dienste Klarastift GmbH (Ordentliches 
stimmberechtigtes Mitglied im Aufsichtsrat ab 
05.11.2014) 
Rohleder, Tim  Politologe, wiss. 
Mitarbeiter MdB 
∗ Sparkasse Münsterland-Ost (Ordentliches stimmberech-
tigtes Mitglied der Zweckverbandsversammlung) 
∗ MCC Halle Münsterland GmbH  (Stellv. stimmberechtig-
tes Mitglied im Aufsichtsrat) 
∗ Theaterhaus Pumpenhaus gGmbH  (Stellv. stimmberech-
tigtes Mitglied im Beirat ab 02.07.2014) 
Sagel, Rüdiger 
ab 12.06.2014 
Dipl.-Ingeneur ∗ Altenzentrum Klarastift gGmbH (Ordentliches stimmbe-
rechtigtes Mitglied im Aufsichtsrat ab 05.11.2014)   
∗ Sozialholding Klarastift GmbH (Ordentliches stimmbe-
rechtigtes Mitglied im Aufsichtsrat ab 05.11.2014) 
∗ Klarastift Service GmbH (Ordentliches stimmberechtigtes 
Mitglied im Aufsichtsrat ab 05.11.2014) 
∗ Ambulante Dienste Klarastift GmbH (Ordentliches 
stimmberechtigtes Mitglied im Aufsichtsrat ab 
05.11.2014) 
∗ Stadtwerke Münster GmbH (Ordentliches stimmberech-
tigtes Mitglied im Aufsichtsrat ab 02.07.2014) 
∗ Zweckverband Schienenpersonennahverkehr (Ordentli-
ches  stimmberechtigtes Mitglied der Verbandsversamm-
lung ab 02.07.2014) 
∗ Sparkasse Münsterland-Ost (Ordentliches stimmberech-
tigtes Mitglied der Zweckverbandsversammlung ab 
02.07.2014) 
Schade, 
Friedhelm 
bis 12.06.2014 
 
Handelsvertreter ∗ CeNTech GmbH (Stellv. Vorsitzender im Aufsichtsrat) 
∗ Gewerbepark Münster-Loddenheide (GML) GmbH  
(Stellv. stimmberechtigtes Mitglied im Fachbeirat) 
∗ Wirtschaftsförderung Münster GmbH (Vorsitzender des 
Aufsichtsrates ab 16.05.2013) 
Schiller, Martin 
ab 12.06.2014 
Kaufmann ∗  
Dr. Schipmann, 
Ludwig  
bis 12.06.2014 
Angestellter/Dozent ∗ Altenzentrum Klarastift gGmbH  (Ordentliches stimmbe-
rechtigtes Mitglied im Aufsichtsrat) 
∗ Wirtschaftsförderung Münster GmbH  (Stellv. stimmbe-
rechtigtes Mitglied im Aufsichtsrat) 
∗ Sparkasse Münsterland-Ost  (Ordentliches stimmberech-
tigtes Mitglied der Zweckverbandsversammlung) 
∗ MCC Halle Münsterland GmbH (Ordentliches stimmbe-
rechtigtes Mitglied im Aufsichtsrat) 
 
Seite 133

Schliemann, 
Josef 
ab 12.06.2014 
Gemeindedirektor 
a.D. 
∗ Altenzentrum Klarastift gGmbH (Ordentliches stimmbe-
rechtigtes Mitglied im Aufsichtsrat ab 05.11.2014)   
∗ Sozialholding Klarastift GmbH (Ordentliches stimmbe-
rechtigtes Mitglied im Aufsichtsrat ab 05.11.2014) 
∗ Klarastift Service GmbH (Ordentliches stimmberechtigtes 
Mitglied im Aufsichtsrat ab 05.11.2014) 
∗ Ambulante Dienste Klarastift GmbH (Ordentliches 
stimmberechtigtes Mitglied im Aufsichtsrat ab 
05.11.2014) 
∗ Wohn+Stadtbau GmbH (Stellv. stimmberechtigtes Mit-
glied im Aufsichtsrat) 
∗ Zweckverband Schienenpersonennahverkehr (Stellv. 
stimmberechtigtes Mitglied der Verbandsversammlung) 
∗ Wohnungsgesellschaft Große Lodden mbH (Stellv. 
stimmberechtigtes Mitglied im Aufsichtsrat) 
∗ Wirtschaftsförderung Münster GmbH (Stellv. stimmbe-
rechtigtes Mitglied im Aufsichtsrat) 
Schulze Wintzler, 
Anne  
Verbraucherberate-
rin 
 
Sellenriek, 
Heinz-Dieter 
bis 12.06.2014 
Richter ∗ Sparkasse Münsterland-Ost  (Ordentliches stimmberech-
tigtes Mitglied der Zweckverbandsversammlung) 
Seyfferth, Petra  Wissenschaftliche  
Mitarbeiterin 
∗ Westfälischer Zoologischer Garten Münster GmbH (Or-
dentliches stimmberechtigtes Mitglied im Aufsichtsrat)  
∗ Altenzentrum Klarastift gGmbH (Stellv. stimmberechtig-
tes Mitglied im Aufsichtsrat ab 05.11.2014)   
∗ Sozialholding Klarastift GmbH (Stellv. stimmberechtigtes 
Mitglied im Aufsichtsrat ab 05.11.2014) 
∗ Klarastift Service GmbH (Stellv. stimmberechtigtes Mit-
glied im Aufsichtsrat ab 05.11.2014) 
∗ Ambulante Dienste Klarastift GmbH (Stellv. stimmberech-
tigtes Mitglied im Aufsichtsrat ab 05.11.2014) 
∗ Wohnungsgesellschaft Große Lodden mbH (Stellv. 
stimmberechtigtes Mitglied im Aufsichtsrat ab 
02.07.2014) 
∗ Wohn+Stadtbau GmbH (Stellv. stimmberechtigtes Mit-
glied im Aufsichtsrat ab 02.07.2014) 
∗ Sparkasse Münsterland-Ost (Stellv. stimmberechtigtes 
Mitglied der Zweckverbandsversammlung ab 02.07.2014) 
Stähler, Angela Hausfrau ∗ Sparkasse Münsterland-Ost  (Ordentliches stimmberech-
tigtes Mitglied der Zweckverbandsversammlung ab 
02.07.2014) 
Steinmann, 
Ludger 
ab 12.06.2014 
Dipl. Geograf, Dipl. 
Umweltwissen-
schaftler 
∗ Sparkasse Münsterland-Ost (Stellv. stimmberechtigtes 
Mitglied der Zweckverbandsversammlung) 
∗ Westfälische Bauindustrie GmbH (Ordentliches stimmbe-
rechtigtes Mitglied im Aufsichtsrat) 
Dr. Stein-Redent, 
Rita  
Wissenschaftliche  
Mitarbeiterin 
∗ Wirtschaftsförderung Münster GmbH  (Stellv. stimmb e-
rechtigtes Mitglied im Aufsichtsrat bis 01.07.2014) 
∗ Sparkasse Münsterland-Ost (Ordentliches stimmberech-
tigtes Mitglied der Zweckverbandsversammlung) 
∗ MCC Halle Münsterland GmbH (Ordentliches stimmbe-
rechtigtes Mitglied im Aufsichtsrat ab 02.07.2014) 
Stober, Barbara  
bis 12.06.2014 
Hausfrau ∗ Westfälische Bauindustrie GmbH (Ordentliches stimmbe-
rechtigtes Mitglied im Aufsichtsrat) 
∗ Sparkasse Münsterland Ost  (Stellv. stimmberechtigtes 
Mitglied im Verwaltungsrat und ordentliches stimmbe-
rechtigtes Mitglied der Zweckverbandsversammlung) 
Suuck, Julia 
ab 12.06.2014 
Sonderpädagogi-
sche Lehrkraft 
 
 
Seite 134

Varnhagen, Hans  Dachdeckermeister ∗ Zweckverband Schienenpersonennahverkehr  (Ordentli-
ches stimmberechtigtes Mitglied der Verbandsversamm-
lung bis 01.07.2014) 
∗ Sparkasse Münsterland-Ost  (Ordentliches stimmberech-
tigtes Mitglied der Zweckverbandsversammlung, stellv. 
stimmberechtigtes Mitglied im Verwaltungsrat bis 
01.07.2014) 
∗ Stadtwerke Münster GmbH (Ordentliches stimmberech-
tigtes Mitglied im Aufsichtsrat) 
∗ MCC Halle Münsterland GmbH  (Ordentliches stimmbe-
rechtigtes Mitglied im Aufsichtsrat) 
Vilhjalmsson, 
Wendela-Beate  
Lehrerin i.R. ∗ Theaterhaus Pumpenhaus gGmbH  (Stellv. stimmberech-
tigtes Mitglied im Beirat) 
∗ Altenzentrum Klarastift gGmbH (Stellv. stimmberechtig-
tes Mitglied im Aufsichtsrat ab 05.11.2014)   
∗ Sozialholding Klarastift GmbH (Stellv. stimmberechtigtes 
Mitglied im Aufsichtsrat ab 05.11.2014) 
∗ Klarastift Service GmbH (Stellv. stimmberechtigtes Mit-
glied im Aufsichtsrat ab 05.11.2014) 
∗ Ambulante Dienste Klarastift GmbH (Stellv. stimmberech-
tigtes Mitglied im Aufsichtsrat ab 05.11.2014) 
∗ Sparkasse Münsterland-Ost  (Stellv. stimmberechtigtes 
Mitglied der Zweckverbandsversammlung ab 02.07.2014) 
von den Berg, 
Dieter  
Bereichsdirektor 
a.D. 
∗ Sparkasse Münsterland-Ost  (Stellv. stimmberechtigtes 
Mitglied der Zweckverbandsversammlung bis 
01.07.2014) 
∗ Wirtschaftsförderung Münster GmbH  (Stellv. stimmbe-
rechtigtes Mitglied im Aufsichtsrat bis 01.07.2014) 
∗ Westfälische Bauindustrie GmbH (Stellv. stimmberechtig-
tes Mitglied im Aufsichtsrat ab 02.07.2014) 
∗ Religio Westfälisches Museum für religiöse Kultur GmbH 
(Ordentliches stimmberechtigtes Mitglied im Verwal-
tungsrat ab 02.07.2014) 
von Göwels,  
Walter  
Dipl.-Kfm., 
 selbst. Versiche-
rungsfachmann 
∗ MCC Halle Münsterland GmbH (Stellv. stimmberechti g-
tes Mitglied im Aufsichtsrat bis 01.07.2014) 
∗ Wirtschaftsförderung Münster GmbH (Ordentliches 
stimmberechtigtes Mitglied im Aufsichtsrat bis 
01.07.2014) 
∗ Zweckverband Schienenpersonennahverkehr (Stellv. 
stimmberechtigtes Mitglied der Verbandsversammlung 
bis 01.07.2014, ordentliches Mitglied ab 02.07.2014) 
∗ Stadtwerke Münster GmbH (Ordentliches stimmberech-
tigtes Mitglied im Aufsichtsrat) 
∗ Westfälische Bauindustrie GmbH (Ordentliches stimmbe-
rechtigtes Mitglied im Aufsichtsrat ab 02.07.2014, Vorsit-
zender im Aufsichtsrat ab 25.09.2014) 
∗ Sparkasse Münsterland-Ost   (Ordentliches stimmbe-
rechtigtes Mitglied der Zweckverbandsversammlung ab 
02.07.2014) 
von Olberg,  
Robert  
Angestellter ∗ Wohnungsgesellschaft Große Lodden mbH (Stellv. 
stimmberechtigtes Mitglied im Aufsichtsrat bis 
01.07.2014) 
∗ Wohn+Stadtbau GmbH  (Stellv. stimmberechtigtes Mit-
glied im Aufsichtsrat bis 01.07.2014) 
∗ Altenzentrum Klarastift gGmbH  (Stellv. stimmberechtig-
tes Mitglied im Aufsichtsrat bis 05.11.2014) 
∗ Sparkasse Münsterland-Ost (Ordentliches stimmberech-
tigtes Mitglied der Zweckverbandsversammlung ab 
02.07.2014) 
 
Seite 135

Weber, Stefan  IT-
Unternehmensbe-
rater 
∗ Stadtwerke Münster GmbH  (Vorsitzender im Aufsich tsrat 
bis 04.02.2014, Ordentliches stimmberechtigtes Mitglied 
im Aufsichtsrat bis 01.07.2014) 
∗ Westfälische Bauindustrie GmbH (Ordentliches stimmbe-
rechtigtes Mitglied im Aufsichtsrat bis 01.07.2014) 
∗ Zweckverband Nahverkehr Westfalen-Lippe (Ordentli-
ches stimmberechtigtes Mitglied der Verbandsversamm-
lung bis 01.07.2014) 
∗ Zweckverband Schienenpersonennahverkehr (Ordentli-
ches stimmberechtigtes Mitglied der Verbandsversamm-
lung) 
∗ Sparkasse Münsterland-Ost (Ordentliches stimmberech-
tigtes Mitglied der Zweckverbandsversammlung, im Ver-
waltungsrat ab 02.07.2014 und im Hauptausschuss ab 
02.09.2014, stellv. stimmberechtigtes Mitglied im Risiko-
ausschuss ab 02.09.2014) 
∗ Flughafen Münster-Osnabrück GmbH (Stellv. stimmbe-
rechtigtes Mitglied im Aufsichtsrat ab 12.06.2014) 
Welker, Helga 
bis 12.06.2014 
Bürovorsteherin ∗ Sparkasse Münsterland-Ost  (Stellv. stimmberechtigtes 
Mitglied der Zweckverbandsversammlung bis 
01.07.2014) 
∗ Religio GmbH  (Ordentliches stimmberechtigtes Mitglied 
im Verwaltungsrat bis 01.07.2014) 
∗ MCC Halle Münsterland GmbH (Vorsitzende im Auf-
sichtsrat bis 01.07.2014 und erneut ab 05.09.2014) 
Wendland,  
Simone 
bis 12.06.2014 
Rechtsanwältin ∗ Sparkasse Münsterland-Ost (Ordentliches stimmberech-
tigtes Mitglied der Zweckverbandsversammlung) 
∗ Westfälische Bauindustrie GmbH (Ordentliches stimmbe-
rechtigtes Mitglied im Aufsichtsrat) 
Wenzel, Manfred 
ab 12.06.2014 
Elektrotechnik-
Meister / Projektlei-
ter 
∗ Technologieförderung Münster GmbH (Stellv. stimmbe-
rechtigtes Mitglied im Aufsichtsrat ab 02.07.2014) 
∗ Wohn+Stadtbau GmbH (Stellv. stimmberechtigtes Mit-
glied im Aufsichtsrat bis 01.07.2014) 
∗ Wohnungsgesellschaft Große Lodden mbH (Stellv. 
stimmberechtigtes Mitglied im Aufsichtsrat ab 
02.07.2014) 
Wigger, Holger 
bis 12.06.2014 
Techniker für 
elektr. Energie-
technik 
∗ MCC Halle Münsterland GmbH  (Stellv. stimmberechtig-
tes Mitglied im Aufsichtsrat) 
∗ Sparkasse Münsterland Ost  (Ordentliches stimmberech-
tigtes Mitglied der Zweckverbandsversammlung und im 
Verwaltungsrat, 2. Stellv. Vorsitzender im Risikoaus-
schuss und im Hauptausschuss) 
∗ Westfälische Bauindustrie GmbH  (Stellv. Vorsitzender 
im Aufsichtsrat) 
∗ AirportPark FMO GmbH (Ordentliches stimmberechtigtes 
Mitglied im Aufsichtsrat) 
Winkel, Maria Kauffrau in der 
Grundstücks- und 
Wohnungswirt-
schaft 
∗ Sparkasse Münsterland Ost  (Ordentliches stimmberec h-
tigtes Mitglied der Zweckverbandsversammlung, stellv. 
Stimmberechtigtes Mitglied im Verwaltungsrat ab 
02.07.2014) 
∗ Wirtschaftsförderung Münster GmbH  (Stellv. stimmbe-
rechtigtes Mitglied im Aufsichtsrat bis 01.07.2014) 
∗ Stadtwerke Münster GmbH (Ordentliches stimmberech-
tigtes Mitglied im Aufsichtsrat, ab 03.09.2014 2. Stellv. 
Vorsitzende) 
∗ Zweckverband Schienenpersonennahverkehr (Ordentli-
ches stimmberechtigtes Mitglied der Verbandsversamm-
lung ab 02.07.2014) 
∗ Westfälische Bauindustrie GmbH (Stellv. stimmberechtig-
tes Mitglied im Aufsichtsrat ab 02.07.2014) 
 
Seite 136

Wolfgarten, 
Peter 
bis 12.06.2014 
Dipl.-
Verwaltungswirt 
∗ Westfälische Bauindustrie GmbH (Ordentliches stimmbe-
rechtigtes Mitglied im Aufsichtsrat) 
 
Wübken, Sandra 
bis 12.06.2014 
Medienproduktio-
niererin 
 
 
 
 
 
Seite 137

Seite 138

Übersicht über die
Ermächtigungsübertragungen
nach 2015
Seite 139

Auswirkungen der Ermächtigungsübertragungen 
Von den nicht verbrauchten Ermächtigungen des Haushaltsjahres 2014 werden
a) Ermächtigungen für Aufwendungen i. H. v. 12.432.483 Euro
b) Ermächtigungen für Auszahlungen i. H. v. 71.579.916 Euro, davon 57.212.240 Euro für
    Auszahlungen aus Investitionstätigkeit,
in das Haushaltsjahr 2015 übertragen.
Durch die Übertragung der Ermächtigungen erhöhen sich die entsprechenden Haushaltspositionen 
im Ergebnisplan, im Finanzplan und in den Teilplänen des Haushaltsplanes 2015.
Im Jahresabschluss 2015 sind die Ermächtigungsübertragungen aus dem Haushaltsjahr 2014 ein 
Teil des fortgeschriebenen Haushaltsansatzes 2015.
In Höhe der Inanspruchnahme der übertragenen Ermächtigungen im Haushaltsjahr 2015 erhöht
sich der voraussichtliche Jahresfehlbetrag in der Ergebnisrechnung 2015 und steigt der
Liquiditätsbedarf in der Finanzrechnung 2015.
Seite 140

Ermächtigungsübertragungen
            - für Aufwendungen 
Seite 141

Seite 142

Ermächtigungsübertragung Bezirksvertretungen
(frei verfügbare Mittel)
Produktgruppe 0101
 fortgeschriebener
 Ansatz 2014
   Ermächtigungs-
   übertragung
   nach 2015
(EUR) (EUR)
01 Steuern und ähnliche Abgaben 0  
02 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0  
03 + Sonstige Transfererträge 0  
04 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 0  
05 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0  
06 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0  
07 + Sonstige ordentliche Erträge 0  
08 + Aktivierte Eigenleistungen 0  
09 +/- Bestandsveränderungen 0  
10 = Ordentliche Erträge 0  
11 - Personalaufwendungen 0  0  
12 - Versorgungsaufwendungen 0  0  
13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 55.910  0  
14 - Bilanzielle Abschreibungen 0  0  
15 - Transferaufwendungen 228.870  0  
16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen 110.859  183.712  
17 = Ordentliche Aufwendungen 395.639  183.712  
18 = -395.639  -183.712  
19 + Finanzerträge 0  
20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0  0  
21 = Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20) 0  0  
22 = -395.639  -183.712  
23 + Außerordentliche Erträge 0  
24 - Außerordentliche Aufwendungen 0  0  
25 = Außerordentliches Ergebnis (= Zeilen 23 und 24) 0  0  
26 = -395.639  -183.712  
27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0  
28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 0  0  
29 = Ergebnis (= Zeilen 26, 27, 28) -395.639  -183.712  
Erläuterungen
Zu Zeile 16:
Übertragung der nicht verbrauchten, für ihren Zweck in 2015 noch benötigten Ermächtigungen der Bezirks-
vertretungen des Jahres 2014. Der Gesamtbetrag der Ermächtigungsübertragungen verteilt sich wie folgt:
Bezirksvertretung Münster-Mitte 41.109,09 Euro
Bezirksvertretung Münster-Nord 1.466,28 Euro
Bezirksvertretung Münster-Ost 61.561,59 Euro
Bezirksvertretung Münster-Südost 5.969,80 Euro
Bezirksvertretung Münster-Hiltrup 40.746,82 Euro
Bezirksvertretung Münster-West 32.858,31 Euro
Bezirksvertretungen insgesamt 183.711,89 Euro
Ergebnis vor Berücksichtigung der internen 
Leistungsbeziehungen (= Zeilen 22 und 25)
Teilergebnisrechnung
Ordentliches Ergebnis
(= Zeilen 10 und 17)
Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit
(= Zeilen 18 und 21)
Ermächtigungsübertragung Geschäftsführung für polit. Gremien, Dezernat I
Städtepartnerschaften
Amt für
Ausschuss: APOSOE Produktgruppe 0102 Bürger- und Ratsservice
 fortgeschriebener
 Ansatz 2014
   Ermächtigungs-
   übertragung
   nach 2015
(EUR) (EUR)
01 Steuern und ähnliche Abgaben 0  
02 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 128.250  
03 + Sonstige Transfererträge 0  
04 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 0  
05 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 25.000  
06 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0  
07 + Sonstige ordentliche Erträge 21.500  
08 + Aktivierte Eigenleistungen 0  
09 +/- Bestandsveränderungen 0  
10 = Ordentliche Erträge 174.750  
11 - Personalaufwendungen 862.730  0  
12 - Versorgungsaufwendungen 128.130  0  
13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 131.810  0  
14 - Bilanzielle Abschreibungen 49.600  0  
15 - Transferaufwendungen 657.009  331.677  
16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen 2.183.230  41.599  
17 = Ordentliche Aufwendungen 4.012.509  373.276  
18 = -3.837.759  -373.276  
19 + Finanzerträge 0  
20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0  0  
21 = Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20) 0  0  
22 = -3.837.759  -373.276  
23 + Außerordentliche Erträge 0  
24 - Außerordentliche Aufwendungen 0  0  
25 = Außerordentliches Ergebnis (= Zeilen 23 und 24) 0  0  
26 = -3.837.759  -373.276  
27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0  
28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 552.850  0  
29 = Ergebnis (= Zeilen 26, 27, 28) -4.390.609  -373.276  
Erläuterungen
Zu Zeile 15:
Ermächtigungen 
 - aus der Gewinnausschüttung der Sparkasse Münsterland Ost (330.518 Euro)
- für die kommunale Entwicklungszusammenarbeit (1.159 Euro)
Zu Zeile 16:
Ermächtigungen 
- für Fraktionszuwendungen (21.481 Euro)
- für Städtepartnerschaften / Auslandsbeziehungen (17.465 Euro)
- für EU-Projekte (2.653 Euro)
Ergebnis vor Berücksichtigung der internen 
Leistungsbeziehungen (= Zeilen 22 und 25)
Teilergebnisrechnung
Ordentliches Ergebnis
(= Zeilen 10 und 17)
Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit
(= Zeilen 18 und 21)
Seite 143

Ermächtigungsübertragung Gleichstellung von Frau und Mann Dezernat OB
Ausschuss: AGL Produktgruppe 0104 Frauenbüro
 fortgeschriebener
 Ansatz 2014
   Ermächtigungs-
   übertragung
   nach 2015
(EUR) (EUR)
01 Steuern und ähnliche Abgaben 0  
02 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0  
03 + Sonstige Transfererträge 0  
04 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 0  
05 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 8.050  
06 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0  
07 + Sonstige ordentliche Erträge 0  
08 + Aktivierte Eigenleistungen 0  
09 +/- Bestandsveränderungen 0  
10 = Ordentliche Erträge 8.050  
11 - Personalaufwendungen 289.280  0  
12 - Versorgungsaufwendungen 26.800  0  
13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 18.760  0  
14 - Bilanzielle Abschreibungen 1.760  0  
15 - Transferaufwendungen 273.782  2.400  
16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen 28.960  0  
17 = Ordentliche Aufwendungen 639.342  2.400  
18 = -631.292  -2.400  
19 + Finanzerträge 0  
20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0  0  
21 = Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20) 0  0  
22 = -631.292  -2.400  
23 + Außerordentliche Erträge 0  
24 - Außerordentliche Aufwendungen 0  0  
25 = Außerordentliches Ergebnis (= Zeilen 23 und 24) 0  0  
26 = -631.292  -2.400  
27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0  
28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 22.530  0  
29 = Ergebnis (= Zeilen 26, 27, 28) -653.822  -2.400  
Erläuterungen
Zu Zeile 15:
Übertragung der Ermächtigung zur Abwicklung der „Projektförderung für die Konzeption des Mädchentages 
Münster“.
Ergebnis vor Berücksichtigung der internen 
Leistungsbeziehungen (= Zeilen 22 und 25)
Teilergebnisrechnung
Ordentliches Ergebnis
(= Zeilen 10 und 17)
Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit
(= Zeilen 18 und 21)
Ermächtigungsübertragung Personal- und Organisationsmanagement Dezernat I
Personal- und
Ausschuss: APOSOE Produktgruppe 0108 Organisationsamt
 fortgeschriebener
 Ansatz 2014
   Ermächtigungs-
   übertragung
   nach 2015
(EUR) (EUR)
01 Steuern und ähnliche Abgaben 0  
02 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0  
03 + Sonstige Transfererträge 0  
04 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 0  
05 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0  
06 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 760.540  
07 + Sonstige ordentliche Erträge 620.490  
08 + Aktivierte Eigenleistungen 0  
09 +/- Bestandsveränderungen 0  
10 = Ordentliche Erträge 1.381.030  
11 - Personalaufwendungen 4.213.530  0  
12 - Versorgungsaufwendungen 1.350.670  0  
13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 305.440  0  
14 - Bilanzielle Abschreibungen 8.470  0  
15 - Transferaufwendungen 66.500  0  
16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen 1.150.203  6.673  
17 = Ordentliche Aufwendungen 7.094.813  6.673  
18 = -5.713.783  -6.673  
19 + Finanzerträge 0  
20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0  0  
21 = Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20) 0  0  
22 = -5.713.783  -6.673  
23 + Außerordentliche Erträge 0  
24 - Außerordentliche Aufwendungen 0  0  
25 = Außerordentliches Ergebnis (= Zeilen 23 und 24) 0  0  
26 = -5.713.783  -6.673  
27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 184.870  
28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 188.660  0  
29 = Ergebnis (= Zeilen 26, 27, 28) -5.717.573  -6.673  
Erläuterungen
Zu Zeile 16:
Ermächtigungen zur Finanzierung der externen Unterstützung zur Optimierung des Krisenmanagements.
Ergebnis vor Berücksichtigung der internen 
Leistungsbeziehungen (= Zeilen 22 und 25)
Teilergebnisrechnung
Ordentliches Ergebnis
(= Zeilen 10 und 17)
Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit
(= Zeilen 18 und 21)
Seite 144

Ermächtigungsübertragung Finanz- und Beteiligungsmanagement Dezernat II
Amt für
Ausschuss: HAFI Produktgruppe 0109 Finanzen und Beteiligungen
 fortgeschriebener
 Ansatz 2014
   Ermächtigungs-
   übertragung
   nach 2015
(EUR) (EUR)
01 Steuern und ähnliche Abgaben 0  
02 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 100  
03 + Sonstige Transfererträge 0  
04 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 0  
05 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0  
06 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 338.530  
07 + Sonstige ordentliche Erträge 1.606.210  
08 + Aktivierte Eigenleistungen 0  
09 +/- Bestandsveränderungen 0  
10 = Ordentliche Erträge 1.944.840  
11 - Personalaufwendungen 5.881.340  0  
12 - Versorgungsaufwendungen 1.110.030  0  
13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 596.720  0  
14 - Bilanzielle Abschreibungen 26.310  0  
15 - Transferaufwendungen 5.710  0  
16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen 956.360  13.700  
17 = Ordentliche Aufwendungen 8.576.470  13.700  
18 = -6.631.630  -13.700  
19 + Finanzerträge 0  
20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0  0  
21 = Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20) 0  0  
22 = -6.631.630  -13.700  
23 + Außerordentliche Erträge 0  
24 - Außerordentliche Aufwendungen 0  0  
25 = Außerordentliches Ergebnis (= Zeilen 23 und 24) 0  0  
26 = -6.631.630  -13.700  
27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 188.100  
28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 360.430  0  
29 = Ergebnis (= Zeilen 26, 27, 28) -6.803.960  -13.700  
Erläuterungen
Zu Zeile 16:
Ermächtigungen zur weiteren Finanzierung der Leistungen der GPA NRW sowie des Schülerhaushalts in Münster
(hier: V/0880/2014).
Ergebnis vor Berücksichtigung der internen 
Leistungsbeziehungen (= Zeilen 22 und 25)
Teilergebnisrechnung
Ordentliches Ergebnis
(= Zeilen 10 und 17)
Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit
(= Zeilen 18 und 21)
Ermächtigungsübertragung Immobilienmanagement Dezernat II
Ausschuss: ALWF Produktgruppe 0111 Amt für Immobilienmanagement
 fortgeschriebener
 Ansatz 2014
   Ermächtigungs-
   übertragung
   nach 2015
(EUR) (EUR)
01 Steuern und ähnliche Abgaben 0  
02 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 7.537.880  
03 + Sonstige Transfererträge 0  
04 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 1.000  
05 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 26.005.130  
06 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 398.000  
07 + Sonstige ordentliche Erträge 5.069.060  
08 + Aktivierte Eigenleistungen 250.000  
09 +/- Bestandsveränderungen 0  
10 = Ordentliche Erträge 39.261.070  
11 - Personalaufwendungen 10.672.970  0  
12 - Versorgungsaufwendungen 1.219.070  0  
13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 43.758.910  4.072.200  
14 - Bilanzielle Abschreibungen 18.353.730  0  
15 - Transferaufwendungen 0  0  
16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen 16.356.010  877.570  
17 = Ordentliche Aufwendungen 90.360.690  4.949.770  
18 = -51.099.620  -4.949.770  
19 + Finanzerträge 14.800  
20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0  0  
21 = Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20) 14.800  0  
22 = -51.084.820  -4.949.770  
23 + Außerordentliche Erträge 775.000  
24 - Außerordentliche Aufwendungen 4.623.000  0  
25 = Außerordentliches Ergebnis (= Zeilen 23 und 24) -3.848.000  0  
26 = -54.932.820  -4.949.770  
27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 53.483.670  
28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 786.800  0  
29 = Ergebnis (= Zeilen 26, 27, 28) -2.235.950  -4.949.770  
Erläuterungen
Zu Zeile 13:
Ermächtigungsübertragungen für die Unterhaltung und Bewirtschaftung von Immobilien.
Zu Zeile 16:
Ermächtigungsübertragungen für die Sanierung des Stadthauses 1, für ausstehende Gutachten und sonstige 
noch abzurechnende Aufträge.
Ergebnis vor Berücksichtigung der internen 
Leistungsbeziehungen (= Zeilen 22 und 25)
Teilergebnisrechnung
Ordentliches Ergebnis
(= Zeilen 10 und 17)
Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit
(= Zeilen 18 und 21)
Seite 145

Ermächtigungsübertragung Migrations- und Dezernat V
Integrationsmanagement
Ausschuss: ASSGVAf Produktgruppe 0116 V / MIA
 fortgeschriebener
 Ansatz 2014
   Ermächtigungs-
   übertragung
   nach 2015
(EUR) (EUR)
01 Steuern und ähnliche Abgaben 0  
02 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 190.000  
03 + Sonstige Transfererträge 0  
04 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 0  
05 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0  
06 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0  
07 + Sonstige ordentliche Erträge 0  
08 + Aktivierte Eigenleistungen 0  
09 +/- Bestandsveränderungen 0  
10 = Ordentliche Erträge 190.000  
11 - Personalaufwendungen 502.110  0  
12 - Versorgungsaufwendungen 13.750  0  
13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 31.310  0  
14 - Bilanzielle Abschreibungen 1.220  0  
15 - Transferaufwendungen 27.000  0  
16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen 117.460  1.150  
17 = Ordentliche Aufwendungen 692.850  1.150  
18 = -502.850  -1.150  
19 + Finanzerträge 0  
20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0  0  
21 = Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20) 0  0  
22 = -502.850  -1.150  
23 + Außerordentliche Erträge 0  
24 - Außerordentliche Aufwendungen 0  0  
25 = Außerordentliches Ergebnis (= Zeilen 23 und 24) 0  0  
26 = -502.850  -1.150  
27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0  
28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 24.090  0  
29 = Ergebnis (= Zeilen 26, 27, 28) -526.940  -1.150  
Erläuterungen
Zu Zeile 16:
Ermächtigungsübertragung zur Verwendung zweckgebundener Teilnehmerentgelte aus 2014 für eine 
Fortbildungsveranstaltung in 2015.
Ergebnis vor Berücksichtigung der internen 
Leistungsbeziehungen (= Zeilen 22 und 25)
Teilergebnisrechnung
Ordentliches Ergebnis
(= Zeilen 10 und 17)
Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit
(= Zeilen 18 und 21)
Ermächtigungsübertragung Ausländerangelegenheiten Dezernat V
Ausschuss: HAFI Produktgruppe 0206 Rechts- und Ausländeramt
 fortgeschriebener
 Ansatz 2014
   Ermächtigungs-
   übertragung
   nach 2015
(EUR) (EUR)
01 Steuern und ähnliche Abgaben 0  
02 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0  
03 + Sonstige Transfererträge 0  
04 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 432.000  
05 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 1.000  
06 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 32.750  
07 + Sonstige ordentliche Erträge 200  
08 + Aktivierte Eigenleistungen 0  
09 +/- Bestandsveränderungen 0  
10 = Ordentliche Erträge 465.950  
11 - Personalaufwendungen 1.285.080  0  
12 - Versorgungsaufwendungen 233.300  0  
13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 124.160  0  
14 - Bilanzielle Abschreibungen 12.880  0  
15 - Transferaufwendungen 0  0  
16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen 288.710  3.213  
17 = Ordentliche Aufwendungen 1.944.130  3.213  
18 = -1.478.180  -3.213  
19 + Finanzerträge 0  
20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0  0  
21 = Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20) 0  0  
22 = -1.478.180  -3.213  
23 + Außerordentliche Erträge 0  
24 - Außerordentliche Aufwendungen 0  0  
25 = Außerordentliches Ergebnis (= Zeilen 23 und 24) 0  0  
26 = -1.478.180  -3.213  
27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0  
28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 95.740  0  
29 = Ergebnis (= Zeilen 26, 27, 28) -1.573.920  -3.213  
Erläuterungen
Zu Zeile 16:
Die Ermächtigung wird zur Finanzierung von Aufwendungen für beauftragte Leiharbeitskräfte benötigt.
Teilergebnisrechnung
Ordentliches Ergebnis
(= Zeilen 10 und 17)
Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit
(= Zeilen 18 und 21)
Ergebnis vor Berücksichtigung der internen 
Leistungsbeziehungen (= Zeilen 22 und 25)
Seite 146

Ermächtigungsübertragung Brandschutz und feuerwehr- Dezernat I
technische Hilfeleistung
Ausschuss: APOSOE Produktgruppe 0209 Feuerwehr
 fortgeschriebener
 Ansatz 2014
   Ermächtigungs-
   übertragung
   nach 2015
(EUR) (EUR)
01 Steuern und ähnliche Abgaben 0  
02 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 430.000  
03 + Sonstige Transfererträge 0  
04 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 160.000  
05 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 130.840  
06 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 192.050  
07 + Sonstige ordentliche Erträge 11.010  
08 + Aktivierte Eigenleistungen 0  
09 +/- Bestandsveränderungen 0  
10 = Ordentliche Erträge 923.900  
11 - Personalaufwendungen 14.035.750  0  
12 - Versorgungsaufwendungen 5.575.400  0  
13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 1.189.560  0  
14 - Bilanzielle Abschreibungen 1.951.100  0  
15 - Transferaufwendungen 670  0  
16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen 774.860  115.399  
17 = Ordentliche Aufwendungen 23.527.340  115.399  
18 = -22.603.440  -115.399  
19 + Finanzerträge 0  
20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0  0  
21 = Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20) 0  0  
22 = -22.603.440  -115.399  
23 + Außerordentliche Erträge 0  
24 - Außerordentliche Aufwendungen 1.200.000  0  
25 = Außerordentliches Ergebnis (= Zeilen 23 und 24) -1.200.000  0  
26 = -23.803.440  -115.399  
27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0  
28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 1.159.670  0  
29 = Ergebnis (= Zeilen 26, 27, 28) -24.963.110  -115.399  
Erläuterungen
Zu Zeile 16:
Ermächtigungsübertragung zur weiteren Förderung der Führerscheinausbildung von Mitgliedern der freiwilligen 
Feuerwehren, die in 2014 nicht mehr vollständig umgesetzt werden konnte (44.399,02 Euro) sowie zur Abwicklung
gebundener Aufträge für die Ersatzbeschaffung kontaminierter Schutzkleidung (71.000 Euro).
Teilergebnisrechnung
Ordentliches Ergebnis
(= Zeilen 10 und 17)
Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit
(= Zeilen 18 und 21)
Ergebnis vor Berücksichtigung der internen 
Leistungsbeziehungen (= Zeilen 22 und 25)
Ermächtigungsübertragung Leistungen für Schulen Dezernat IV
Ausschuss: ASW Produktgruppe 0301 Amt für Schule und Weiterbildung
 fortgeschriebener
 Ansatz 2014
   Ermächtigungs-
   übertragung
   nach 2015
(EUR) (EUR)
01 Steuern und ähnliche Abgaben 0  
02 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 1.340.490  
03 + Sonstige Transfererträge 0  
04 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 142.790  
05 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 70.000  
06 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 4.570  
07 + Sonstige ordentliche Erträge 135.000  
08 + Aktivierte Eigenleistungen 0  
09 +/- Bestandsveränderungen 0  
10 = Ordentliche Erträge 1.692.850  
11 - Personalaufwendungen 12.107.570  0  
12 - Versorgungsaufwendungen 356.390  0  
13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 5.436.659  503.272  
14 - Bilanzielle Abschreibungen 3.978.170  0  
15 - Transferaufwendungen 1.673.394  405.980  
16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen 4.510.252  246.928  
17 = Ordentliche Aufwendungen 28.062.435  1.156.180  
18 = -26.369.585  -1.156.180  
19 + Finanzerträge 0  
20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0  0  
21 = Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20) 0  0  
22 = -26.369.585  -1.156.180  
23 + Außerordentliche Erträge 0  
24 - Außerordentliche Aufwendungen 608.640  0  
25 = Außerordentliches Ergebnis (= Zeilen 23 und 24) -608.640  0  
26 = -26.978.225  -1.156.180  
27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0  
28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 25.493.990  0  
29 = Ergebnis (= Zeilen 26, 27, 28) -52.472.215  -1.156.180  
Erläuterungen
Zu Zeile 13:
Ermächtigungsübertragungen im Rahmen der flexiblen Haushaltsführung an Schulen.
Zu Zeile 15:
Ermächtigungsübertragungen für die Schulsozialarbeit im Rahmen der Leistungen für Bildung und Teilhabe
(165.979,74 Euro) sowie für die Beseitigung der Unwetterschäden vom 28.07.2014 an der Papst-Johannes-Schule
die über den Nachtragshaushalt 2014 bereitgestellt wurden und bislang nicht abgeflossen sind (240.000 Euro).
Zu Zeile 16:
Ermächtigungsübertragungen für die Beseitigung der Unwetterschäden vom 28.07.2014, die in 2014 nicht voll-
ständig erledigt werden konnten.
Ergebnis vor Berücksichtigung der internen 
Leistungsbeziehungen (= Zeilen 22 und 25)
Teilergebnisrechnung
Ordentliches Ergebnis
(= Zeilen 10 und 17)
Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit
(= Zeilen 18 und 21)
Seite 147

Ermächtigungsübertragung Zentrale Leistungen für Dezernat IV
am Schulleben Beteiligte
Ausschuss: ASW Produktgruppe 0302 Amt für Schule und Weiterbildung
 fortgeschriebener
 Ansatz 2014
   Ermächtigungs-
   übertragung
   nach 2015
(EUR) (EUR)
01 Steuern und ähnliche Abgaben 0  
02 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 252.130  
03 + Sonstige Transfererträge 0  
04 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 0  
05 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 33.000  
06 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 39.000  
07 + Sonstige ordentliche Erträge 0  
08 + Aktivierte Eigenleistungen 0  
09 +/- Bestandsveränderungen 0  
10 = Ordentliche Erträge 324.130  
11 - Personalaufwendungen 1.860.160  0  
12 - Versorgungsaufwendungen 236.160  0  
13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 8.096.310  0  
14 - Bilanzielle Abschreibungen 44.910  0  
15 - Transferaufwendungen 593.030  0  
16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen 1.369.817  215.757  
17 = Ordentliche Aufwendungen 12.200.387  215.757  
18 = -11.876.257  -215.757  
19 + Finanzerträge 0  
20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0  0  
21 = Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20) 0  0  
22 = -11.876.257  -215.757  
23 + Außerordentliche Erträge 0  
24 - Außerordentliche Aufwendungen 0  0  
25 = Außerordentliches Ergebnis (= Zeilen 23 und 24) 0  0  
26 = -11.876.257  -215.757  
27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0  
28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 283.040  0  
29 = Ergebnis (= Zeilen 26, 27, 28) -12.159.297  -215.757  
Erläuterungen
Zu Zeile 16:
Ermächtigungsübertragung zur Restabwicklung der „BuT-Lernförderung“ für die mittels Nachtragshaushalt 2014 
insgesamt 900.000 Euro vom Sozialamt zum Amt für Schule und Weiterbildung verlagert worden sind. 
Ergebnis vor Berücksichtigung der internen 
Leistungsbeziehungen (= Zeilen 22 und 25)
Teilergebnisrechnung
Ordentliches Ergebnis
(= Zeilen 10 und 17)
Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit
(= Zeilen 18 und 21)
Ermächtigungsübertragung Kulturmanagement / Kulturförderung Dezernat IV
Ausschuss: KA Produktgruppe 0401 Kulturamt
 fortgeschriebener
 Ansatz 2014
   Ermächtigungs-
   übertragung
   nach 2015
(EUR) (EUR)
01 Steuern und ähnliche Abgaben 0  
02 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 88.870  
03 + Sonstige Transfererträge 0  
04 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 0  
05 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 70.810  
06 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 19.400  
07 + Sonstige ordentliche Erträge 1.800  
08 + Aktivierte Eigenleistungen 0  
09 +/- Bestandsveränderungen 0  
10 = Ordentliche Erträge 180.880  
11 - Personalaufwendungen 954.240  0  
12 - Versorgungsaufwendungen 66.840  0  
13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 105.980  0  
14 - Bilanzielle Abschreibungen 17.230  0  
15 - Transferaufwendungen 2.129.588  256.972  
16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen 308.838  105.394  
17 = Ordentliche Aufwendungen 3.582.717  362.365  
18 = -3.401.837  -362.365  
19 + Finanzerträge 0  
20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0  0  
21 = Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20) 0  0  
22 = -3.401.837  -362.365  
23 + Außerordentliche Erträge 0  
24 - Außerordentliche Aufwendungen 5.700  0  
25 = Außerordentliches Ergebnis (= Zeilen 23 und 24) -5.700  0  
26 = -3.407.537  -362.365  
27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0  
28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 769.030  0  
29 = Ergebnis (= Zeilen 26, 27, 28) -4.176.567  -362.365  
Erläuterungen
Zu Zeile 15:
Ermächtigungsübertragungen für den Zuschuss zur Durchführung des Festivals „Flurstücke“ sowie zur 
Verwendung zweckgebundener Mittel für das Landesprogramm Kultur & Schule.
Zu Zeile 16:
Ermächtigungsübertragungen für die Abrechnung, Vorbereitung und Durchführung des Jazzfestivals, des 
Lyrikertreffens sowie der Veranstaltungsreihe „Winterpunsch“.
Ergebnis vor Berücksichtigung der internen 
Leistungsbeziehungen (= Zeilen 22 und 25)
Teilergebnisrechnung
Ordentliches Ergebnis
(= Zeilen 10 und 17)
Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit
(= Zeilen 18 und 21)
Seite 148

Ermächtigungsübertragung Volkshochschule Dezernat IV
Ausschuss: ASW Produktgruppe 0402 Amt für Schule und Weiterbildung
 fortgeschriebener
 Ansatz 2014
   Ermächtigungs-
   übertragung
   nach 2015
(EUR) (EUR)
01 Steuern und ähnliche Abgaben 0  
02 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 894.480  
03 + Sonstige Transfererträge 0  
04 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 0  
05 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 1.693.600  
06 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 28.000  
07 + Sonstige ordentliche Erträge 0  
08 + Aktivierte Eigenleistungen 0  
09 +/- Bestandsveränderungen 0  
10 = Ordentliche Erträge 2.616.080  
11 - Personalaufwendungen 1.678.450  0  
12 - Versorgungsaufwendungen 134.940  0  
13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 527.650  0  
14 - Bilanzielle Abschreibungen 32.330  0  
15 - Transferaufwendungen 267.000  0  
16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen 1.855.570  98.700  
17 = Ordentliche Aufwendungen 4.495.940  98.700  
18 = -1.879.860  -98.700  
19 + Finanzerträge 0  
20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0  0  
21 = Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20) 0  0  
22 = -1.879.860  -98.700  
23 + Außerordentliche Erträge 0  
24 - Außerordentliche Aufwendungen 0  0  
25 = Außerordentliches Ergebnis (= Zeilen 23 und 24) 0  0  
26 = -1.879.860  -98.700  
27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0  
28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 657.020  0  
29 = Ergebnis (= Zeilen 26, 27, 28) -2.536.880  -98.700  
Erläuterungen
Zu Zeile 16:
Ermächtigungsübertragung für die Abrechnung von Aufträgen, die aus technischen Gründen (Lissy – SAP) in
2014 nicht mehr erfolgen konnte.
Ergebnis vor Berücksichtigung der internen 
Leistungsbeziehungen (= Zeilen 22 und 25)
Teilergebnisrechnung
Ordentliches Ergebnis
(= Zeilen 10 und 17)
Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit
(= Zeilen 18 und 21)
Ermächtigungsübertragung Stadtbücherei und Förderung Dezernat IV
von Büchereien freier Träger
Ausschuss: KA Produktgruppe 0404 Stadtbücherei
 fortgeschriebener
 Ansatz 2014
   Ermächtigungs-
   übertragung
   nach 2015
(EUR) (EUR)
01 Steuern und ähnliche Abgaben 0  
02 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 17.350  
03 + Sonstige Transfererträge 0  
04 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 850.000  
05 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 33.500  
06 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0  
07 + Sonstige ordentliche Erträge 12.000  
08 + Aktivierte Eigenleistungen 0  
09 +/- Bestandsveränderungen 0  
10 = Ordentliche Erträge 912.850  
11 - Personalaufwendungen 3.530.230  0  
12 - Versorgungsaufwendungen 97.820  0  
13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 1.063.472  50.000  
14 - Bilanzielle Abschreibungen 130.650  0  
15 - Transferaufwendungen 115.650  0  
16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen 269.500  9.053  
17 = Ordentliche Aufwendungen 5.207.322  59.053  
18 = -4.294.472  -59.053  
19 + Finanzerträge 0  
20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0  0  
21 = Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20) 0  0  
22 = -4.294.472  -59.053  
23 + Außerordentliche Erträge 0  
24 - Außerordentliche Aufwendungen 7.500  0  
25 = Außerordentliches Ergebnis (= Zeilen 23 und 24) -7.500  0  
26 = -4.301.972  -59.053  
27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0  
28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 1.192.580  0  
29 = Ergebnis (= Zeilen 26, 27, 28) -5.494.552  -59.053  
Erläuterungen
Zu Zeile 13:
Ermächtigungen zur weiteren Verwendung zweckgebundener Erträge.
Zu Zeile 16:
Ermächtigungen zur Abwicklung noch abzurechnender Aufträge des Vorjahres.
Ergebnis vor Berücksichtigung der internen 
Leistungsbeziehungen (= Zeilen 22 und 25)
Teilergebnisrechnung
Ordentliches Ergebnis
(= Zeilen 10 und 17)
Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit
(= Zeilen 18 und 21)
Seite 149

Ermächtigungsübertragung Stadtmuseum Dezernat IV
Ausschuss: KA Produktgruppe 0405 Stadtmuseum
 fortgeschriebener
 Ansatz 2014
   Ermächtigungs-
   übertragung
   nach 2015
(EUR) (EUR)
01 Steuern und ähnliche Abgaben 0  
02 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 9.000  
03 + Sonstige Transfererträge 0  
04 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 0  
05 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 143.650  
06 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0  
07 + Sonstige ordentliche Erträge 1.000  
08 + Aktivierte Eigenleistungen 0  
09 +/- Bestandsveränderungen 0  
10 = Ordentliche Erträge 153.650  
11 - Personalaufwendungen 924.970  0  
12 - Versorgungsaufwendungen 106.530  0  
13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 390.840  44.325  
14 - Bilanzielle Abschreibungen 41.560  0  
15 - Transferaufwendungen 0  0  
16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen 81.968  0  
17 = Ordentliche Aufwendungen 1.545.868  44.325  
18 = -1.392.218  -44.325  
19 + Finanzerträge 0  
20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0  0  
21 = Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20) 0  0  
22 = -1.392.218  -44.325  
23 + Außerordentliche Erträge 0  
24 - Außerordentliche Aufwendungen 43.300  0  
25 = Außerordentliches Ergebnis (= Zeilen 23 und 24) -43.300  0  
26 = -1.435.518  -44.325  
27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0  
28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 540.240  0  
29 = Ergebnis (= Zeilen 26, 27, 28) -1.975.758  -44.325  
Erläuterungen
Zu Zeile 13:
   Folgende Aufwendungen sind betroffen:
- Verwendung nicht verbrauchter zweckgebundener Mittel von rd. 6.800 Euro mit Bezug auf das Projekt
  „Ausstellung Westfalen hilft Köln“.
- Im Nachtrag 2014 wurden konsumtiv 43.300 Euro zur Beseitigung der Unwetterschäden vom 28.07.2014 bereit-
  gestellt, wovon 17.139,65 Euro verbraucht wurden. Die Restmittel von 26.160,35 Euro werden zur weiteren
  Finanzierung der diesbezüglichen Folgekosten benötigt.
- Bedingt durch das Unwetter vom 28.07.2014 entstehen weitere Aufwendungen durch Arbeiten in der Schau-
  sammlung, die von Firmen wegen der starken Auslastung in 2014 nicht durchgeführt werden konnten.
Ergebnis vor Berücksichtigung der internen 
Leistungsbeziehungen (= Zeilen 22 und 25)
Teilergebnisrechnung
Ordentliches Ergebnis
(= Zeilen 10 und 17)
Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit
(= Zeilen 18 und 21)
Ermächtigungsübertragung Stadtarchiv Dezernat IV
Ausschuss: KA Produktgruppe 0406 Stadtarchiv
 fortgeschriebener
 Ansatz 2014
   Ermächtigungs-
   übertragung
   nach 2015
(EUR) (EUR)
01 Steuern und ähnliche Abgaben 0  
02 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 30  
03 + Sonstige Transfererträge 0  
04 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 7.500  
05 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 50  
06 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0  
07 + Sonstige ordentliche Erträge 0  
08 + Aktivierte Eigenleistungen 0  
09 +/- Bestandsveränderungen 0  
10 = Ordentliche Erträge 7.580  
11 - Personalaufwendungen 518.390  0  
12 - Versorgungsaufwendungen 46.380  0  
13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 96.600  4.863  
14 - Bilanzielle Abschreibungen 23.230  0  
15 - Transferaufwendungen 0  0  
16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen 46.960  1.300  
17 = Ordentliche Aufwendungen 731.560  6.163  
18 = -723.980  -6.163  
19 + Finanzerträge 0  
20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0  0  
21 = Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20) 0  0  
22 = -723.980  -6.163  
23 + Außerordentliche Erträge 0  
24 - Außerordentliche Aufwendungen 0  0  
25 = Außerordentliches Ergebnis (= Zeilen 23 und 24) 0  0  
26 = -723.980  -6.163  
27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0  
28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 326.950  0  
29 = Ergebnis (= Zeilen 26, 27, 28) -1.050.930  -6.163  
Erläuterungen
Zu Zeile 13:
Anfang 2015 ist eine Digitalisierung archivwürdiger Meldedaten auf Mikrofiche insbesondere zur dauerhaften 
Sicherung der Meldeunterlagen Münster-Mitte in Kooperation mit dem Amt für Bürger- und Ratsservice vorge-
sehen. Die Übertragung der Ermächtigung ist erforderlich, um die dem Stadtarchiv obliegende Finanzierung
zu gewährleisten.
Zu Zeile 16:
Die Ermächtigung wird zur Abwicklung noch abzurechnender Aufträge des Vorjahres benötigt.
Ergebnis vor Berücksichtigung der internen 
Leistungsbeziehungen (= Zeilen 22 und 25)
Teilergebnisrechnung
Ordentliches Ergebnis
(= Zeilen 10 und 17)
Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit
(= Zeilen 18 und 21)
Seite 150

Ermächtigungsübertragung Geschichtsort Villa ten Hompel Dezernat IV
Ausschuss: KA Produktgruppe 0408 Geschichtsort Villa ten Hompel
 fortgeschriebener
 Ansatz 2014
   Ermächtigungs-
   übertragung
   nach 2015
(EUR) (EUR)
01 Steuern und ähnliche Abgaben 0  
02 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 990  
03 + Sonstige Transfererträge 0  
04 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 500  
05 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 500  
06 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0  
07 + Sonstige ordentliche Erträge 0  
08 + Aktivierte Eigenleistungen 0  
09 +/- Bestandsveränderungen 0  
10 = Ordentliche Erträge 1.990  
11 - Personalaufwendungen 247.220  0  
12 - Versorgungsaufwendungen 0  0  
13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 121.360  75.227  
14 - Bilanzielle Abschreibungen 5.050  0  
15 - Transferaufwendungen 80.000  18.000  
16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen 123.513  0  
17 = Ordentliche Aufwendungen 577.143  93.227  
18 = -575.153  -93.227  
19 + Finanzerträge 0  
20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0  0  
21 = Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20) 0  0  
22 = -575.153  -93.227  
23 + Außerordentliche Erträge 0  
24 - Außerordentliche Aufwendungen 0  0  
25 = Außerordentliches Ergebnis (= Zeilen 23 und 24) 0  0  
26 = -575.153  -93.227  
27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0  
28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 63.300  0  
29 = Ergebnis (= Zeilen 26, 27, 28) -638.453  -93.227  
Erläuterungen
Zu Zeile 13 und zu Zeile 15:
Ermächtigungsübertragungen für die Durchführung von Projekten und die Umgestaltung der Dauerausstellung 
der Villa ten Hompel. Die Projekte und die Umgestaltung der Dauerausstellung werden vom Bund und Land 
zweckgebunden gefördert.
Ergebnis vor Berücksichtigung der internen 
Leistungsbeziehungen (= Zeilen 22 und 25)
Teilergebnisrechnung
Ordentliches Ergebnis
(= Zeilen 10 und 17)
Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit
(= Zeilen 18 und 21)
Ermächtigungsübertragung Leistungen der Grundsicherung Dezernat V
nach dem SGB II
Ausschuss: ASSGVAf Produktgruppe 0501 Jobcenter
 fortgeschriebener
 Ansatz 2014
   Ermächtigungs-
   übertragung
   nach 2015
(EUR) (EUR)
01 Steuern und ähnliche Abgaben 2.340.000  
02 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 30.240  
03 + Sonstige Transfererträge 5.922.800  
04 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 0  
05 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0  
06 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 104.419.640  
07 + Sonstige ordentliche Erträge 145.010  
08 + Aktivierte Eigenleistungen 0  
09 +/- Bestandsveränderungen 0  
10 = Ordentliche Erträge 112.857.690  
11 - Personalaufwendungen 13.330.650  0  
12 - Versorgungsaufwendungen 1.288.380  0  
13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 982.800  0  
14 - Bilanzielle Abschreibungen 83.320  0  
15 - Transferaufwendungen 133.443.121  29.424  
16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen 1.151.840  0  
17 = Ordentliche Aufwendungen 150.280.111  29.424  
18 = -37.422.421  -29.424  
19 + Finanzerträge 0  
20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0  0  
21 = Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20) 0  0  
22 = -37.422.421  -29.424  
23 + Außerordentliche Erträge 0  
24 - Außerordentliche Aufwendungen 3.155.730  0  
25 = Außerordentliches Ergebnis (= Zeilen 23 und 24) -3.155.730  0  
26 = -40.578.151  -29.424  
27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 53.760  
28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 2.183.580  0  
29 = Ergebnis (= Zeilen 26, 27, 28) -42.707.971  -29.424  
Erläuterungen
Zu Zeile 15:
Übertragung von Ermächtigungen für die Maßnahme "Step by Step", die aufgrund der Folgen des Unwetters vom 
28.07.2014 in 2014 nicht mehr durchgeführt werden konnte.
Ergebnis vor Berücksichtigung der internen 
Leistungsbeziehungen (= Zeilen 22 und 25)
Teilergebnisrechnung
Ordentliches Ergebnis
(= Zeilen 10 und 17)
Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit
(= Zeilen 18 und 21)
Seite 151

Ermächtigungsübertragung Sicherung des Lebensunterhalts Dezernat V
Ausschuss: ASSGVAf Produktgruppe 0502 Sozialamt
 fortgeschriebener
 Ansatz 2014
   Ermächtigungs-
   übertragung
   nach 2015
(EUR) (EUR)
01 Steuern und ähnliche Abgaben 0  
02 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 80  
03 + Sonstige Transfererträge 1.006.500  
04 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 0  
05 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 50  
06 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 24.653.660  
07 + Sonstige ordentliche Erträge 150  
08 + Aktivierte Eigenleistungen 0  
09 +/- Bestandsveränderungen 0  
10 = Ordentliche Erträge 25.660.440  
11 - Personalaufwendungen 3.185.680  0  
12 - Versorgungsaufwendungen 812.730  0  
13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 376.480  0  
14 - Bilanzielle Abschreibungen 15.200  0  
15 - Transferaufwendungen 40.232.500  0  
16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen 186.770  42.824  
17 = Ordentliche Aufwendungen 44.809.360  42.824  
18 = -19.148.920  -42.824  
19 + Finanzerträge 0  
20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0  0  
21 = Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20) 0  0  
22 = -19.148.920  -42.824  
23 + Außerordentliche Erträge 0  
24 - Außerordentliche Aufwendungen 0  0  
25 = Außerordentliches Ergebnis (= Zeilen 23 und 24) 0  0  
26 = -19.148.920  -42.824  
27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 545.430  
28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 215.200  0  
29 = Ergebnis (= Zeilen 26, 27, 28) -18.818.690  -42.824  
Erläuterungen
Zu Zeile 16:
Ermächtigungsübertragung in Folge der angespannten Situation im Bereich der Unterbringung und Betreuung von 
Flüchtlingen.
Ergebnis vor Berücksichtigung der internen 
Leistungsbeziehungen (= Zeilen 22 und 25)
Teilergebnisrechnung
Ordentliches Ergebnis
(= Zeilen 10 und 17)
Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit
(= Zeilen 18 und 21)
Ermächtigungsübertragung Sicherung besonderer Dezernat V
sozialer Bedarfe
Ausschuss: ASSGVAf Produktgruppe 0503 Sozialamt
 fortgeschriebener
 Ansatz 2014
   Ermächtigungs-
   übertragung
   nach 2015
(EUR) (EUR)
01 Steuern und ähnliche Abgaben 0  
02 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 876.160  
03 + Sonstige Transfererträge 1.147.800  
04 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 1.588.000  
05 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 50  
06 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 734.550  
07 + Sonstige ordentliche Erträge 14.050  
08 + Aktivierte Eigenleistungen 0  
09 +/- Bestandsveränderungen 0  
10 = Ordentliche Erträge 4.360.610  
11 - Personalaufwendungen 5.303.740  0  
12 - Versorgungsaufwendungen 788.050  0  
13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 629.540  0  
14 - Bilanzielle Abschreibungen 40.150  0  
15 - Transferaufwendungen 34.335.006  1.187.369  
16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen 2.472.041  210.458  
17 = Ordentliche Aufwendungen 43.568.527  1.397.826  
18 = -39.207.917  -1.397.826  
19 + Finanzerträge 0  
20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0  0  
21 = Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20) 0  0  
22 = -39.207.917  -1.397.826  
23 + Außerordentliche Erträge 0  
24 - Außerordentliche Aufwendungen 3.180.000  0  
25 = Außerordentliches Ergebnis (= Zeilen 23 und 24) -3.180.000  0  
26 = -42.387.917  -1.397.826  
27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0  
28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 1.730.250  0  
29 = Ergebnis (= Zeilen 26, 27, 28) -44.118.167  -1.397.826  
Erläuterungen
Zu Zeile 15:
Ermächtigungsübertragungen zur zweckentsprechenden Verwendung von Landesmitteln zur Förderung des 
Sozialtickets (Münsterpass) und von Restmitteln der Hauptfürsorgestelle (Ausgleichsabgabe nach dem Schwer-
behindertengesetz).
Zu Zeile 16:
Ermächtigungsübertragungen zur Verwendung zweckgebundener Landesmittel zur Finanzierung der Beweis-
erhebungskosten im Feststellungsverfahren nach dem SGB IX.
Ergebnis vor Berücksichtigung der internen 
Leistungsbeziehungen (= Zeilen 22 und 25)
Teilergebnisrechnung
Ordentliches Ergebnis
(= Zeilen 10 und 17)
Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit
(= Zeilen 18 und 21)
Seite 152

Ermächtigungsübertragung Förderung von Kindern Dezernat IV
in Tagesbetreuung
Amt für Kinder,
Ausschuss: AKJF Produktgruppe 0601 Jugendliche und Familien
 fortgeschriebener
 Ansatz 2014
   Ermächtigungs-
   übertragung
   nach 2015
(EUR) (EUR)
01 Steuern und ähnliche Abgaben 0  
02 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 39.754.100  
03 + Sonstige Transfererträge 1.318.310  
04 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 8.020.480  
05 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 581.920  
06 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 830  
07 + Sonstige ordentliche Erträge 1.650  
08 + Aktivierte Eigenleistungen 0  
09 +/- Bestandsveränderungen 0  
10 = Ordentliche Erträge 49.677.290  
11 - Personalaufwendungen 20.599.770  0  
12 - Versorgungsaufwendungen 473.870  0  
13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 417.940  0  
14 - Bilanzielle Abschreibungen 329.950  0  
15 - Transferaufwendungen 75.796.840  48.136  
16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen 1.218.550  0  
17 = Ordentliche Aufwendungen 98.836.920  48.136  
18 = -49.159.630  -48.136  
19 + Finanzerträge 0  
20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0  0  
21 = Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20) 0  0  
22 = -49.159.630  -48.136  
23 + Außerordentliche Erträge 0  
24 - Außerordentliche Aufwendungen 0  0  
25 = Außerordentliches Ergebnis (= Zeilen 23 und 24) 0  0  
26 = -49.159.630  -48.136  
27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0  
28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 1.897.840  0  
29 = Ergebnis (= Zeilen 26, 27, 28) -51.057.470  -48.136  
Erläuterungen
Zu Zeile 15:
Ermächtigungsübertragung zur abschließenden Verwendung der in 2014 einmalig bereitgestellten Mittel in Höhe 
von 100.000 Euro für die Flexibilisierung (EXTRA-Zeit).
Ergebnis vor Berücksichtigung der internen 
Leistungsbeziehungen (= Zeilen 22 und 25)
Teilergebnisrechnung
Ordentliches Ergebnis
(= Zeilen 10 und 17)
Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit
(= Zeilen 18 und 21)
Ermächtigungsübertragung Kinder- und Jugendarbeit Dezernat IV
Amt für Kinder,
Ausschuss: AKJF Produktgruppe 0602 Jugendliche und Familien
 fortgeschriebener
 Ansatz 2014
   Ermächtigungs-
   übertragung
   nach 2015
(EUR) (EUR)
01 Steuern und ähnliche Abgaben 0  
02 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 4.383.300  
03 + Sonstige Transfererträge 9.600  
04 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 2.160.000  
05 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 1.109.060  
06 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0  
07 + Sonstige ordentliche Erträge 7.760  
08 + Aktivierte Eigenleistungen 0  
09 +/- Bestandsveränderungen 0  
10 = Ordentliche Erträge 7.669.720  
11 - Personalaufwendungen 10.587.520  0  
12 - Versorgungsaufwendungen 114.690  0  
13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 1.937.515  0  
14 - Bilanzielle Abschreibungen 170.730  0  
15 - Transferaufwendungen 2.931.950  0  
16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen 1.650.903  307.756  
17 = Ordentliche Aufwendungen 17.393.307  307.756  
18 = -9.723.587  -307.756  
19 + Finanzerträge 0  
20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0  0  
21 = Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20) 0  0  
22 = -9.723.587  -307.756  
23 + Außerordentliche Erträge 0  
24 - Außerordentliche Aufwendungen 0  0  
25 = Außerordentliches Ergebnis (= Zeilen 23 und 24) 0  0  
26 = -9.723.587  -307.756  
27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 2.200.000  
28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 1.023.150  0  
29 = Ergebnis (= Zeilen 26, 27, 28) -8.546.737  -307.756  
Erläuterungen
Zu Zeile 16:
Ermächtigungsübertragungen zur Abwicklung jahresübergreifend vergebener Aufträge für Fahrten/Freizeiten 
des Wuddi in 2015 sowie Verwendung zweckgebundener Zuwendungen des Bundesamtes für Familien und 
zivilgesellschaftliche Aufgaben (BAFzA) für die Durchführung der Bildungsarbeit im freiwilligen sozialen Jahr 
und Verwendung der Spenden für die Beseitigung von Unwetterschäden vom 28.07.2014 im Wuddi.
Ergebnis vor Berücksichtigung der internen 
Leistungsbeziehungen (= Zeilen 22 und 25)
Teilergebnisrechnung
Ordentliches Ergebnis
(= Zeilen 10 und 17)
Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit
(= Zeilen 18 und 21)
Seite 153

Ermächtigungsübertragung Förderung von benachteiligten Dezernat IV
jungen Menschen
Amt für Kinder,
Ausschuss: AKJF Produktgruppe 0603 Jugendliche und Familien
 fortgeschriebener
 Ansatz 2014
   Ermächtigungs-
   übertragung
   nach 2015
(EUR) (EUR)
01 Steuern und ähnliche Abgaben 0  
02 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 263.510  
03 + Sonstige Transfererträge 100.000  
04 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 0  
05 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0  
06 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0  
07 + Sonstige ordentliche Erträge 510  
08 + Aktivierte Eigenleistungen 0  
09 +/- Bestandsveränderungen 0  
10 = Ordentliche Erträge 364.020  
11 - Personalaufwendungen 2.187.440  0  
12 - Versorgungsaufwendungen 85.930  0  
13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 285.650  0  
14 - Bilanzielle Abschreibungen 36.510  0  
15 - Transferaufwendungen 1.866.259  451.105  
16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen 164.084  9.831  
17 = Ordentliche Aufwendungen 4.625.874  460.937  
18 = -4.261.854  -460.937  
19 + Finanzerträge 0  
20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0  0  
21 = Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20) 0  0  
22 = -4.261.854  -460.937  
23 + Außerordentliche Erträge 0  
24 - Außerordentliche Aufwendungen 0  0  
25 = Außerordentliches Ergebnis (= Zeilen 23 und 24) 0  0  
26 = -4.261.854  -460.937  
27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0  
28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 154.230  0  
29 = Ergebnis (= Zeilen 26, 27, 28) -4.416.084  -460.937  
Erläuterungen
Zu Zeile 15:
Ermächtigungsübertragung zur Fortsetzung der Schulsozialarbeit im Rahmen der Leistungen für Bildung und 
Teilhabe (V/0723/2014, 1. Ergänzung).
Zu Zeile 16:
Ermächtigungsübertragung zur Verwendung einer zweckgebundenen Spende aus 2014 sowie zur Abwicklung 
bereits vergebener Aufträge für die Alkoholpräventionskampagne „Voll ist out“, die ihren Schwerpunkt erst im 
Karneval 2015 hatte.
Ergebnis vor Berücksichtigung der internen 
Leistungsbeziehungen (= Zeilen 22 und 25)
Teilergebnisrechnung
Ordentliches Ergebnis
(= Zeilen 10 und 17)
Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit
(= Zeilen 18 und 21)
Ermächtigungsübertragung Familienförderung Dezernat IV
Amt für Kinder,
Ausschuss: AKJF Produktgruppe 0604 Jugendliche und Familien
 fortgeschriebener
 Ansatz 2014
   Ermächtigungs-
   übertragung
   nach 2015
(EUR) (EUR)
01 Steuern und ähnliche Abgaben 0  
02 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 311.500  
03 + Sonstige Transfererträge 1.000  
04 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 0  
05 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 250  
06 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0  
07 + Sonstige ordentliche Erträge 0  
08 + Aktivierte Eigenleistungen 0  
09 +/- Bestandsveränderungen 0  
10 = Ordentliche Erträge 312.750  
11 - Personalaufwendungen 842.270  0  
12 - Versorgungsaufwendungen 138.930  0  
13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 170.790  0  
14 - Bilanzielle Abschreibungen 7.060  0  
15 - Transferaufwendungen 2.442.923  185.307  
16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen 235.293  25.600  
17 = Ordentliche Aufwendungen 3.837.266  210.906  
18 = -3.524.516  -210.906  
19 + Finanzerträge 0  
20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0  0  
21 = Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20) 0  0  
22 = -3.524.516  -210.906  
23 + Außerordentliche Erträge 0  
24 - Außerordentliche Aufwendungen 0  0  
25 = Außerordentliches Ergebnis (= Zeilen 23 und 24) 0  0  
26 = -3.524.516  -210.906  
27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0  
28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 118.270  0  
29 = Ergebnis (= Zeilen 26, 27, 28) -3.642.786  -210.906  
Erläuterungen
Zu Zeile 15:
Ermächtigungsübertragungen zur Verwendung zweckgebundener Bundes- und Landesmittel für die Abwicklung 
des Programms „Netzwerk frühe Hilfen“ sowie des Projekts „Kein Kind zurücklassen“.
Zu Zeile 16:
Ermächtigungsübertragungen zur Verwendung von Restmitteln für das „Maßnahmenprogramm zur Umsetzung 
einer kindbezogenen Armutsprävention in Münster“.
Ergebnis vor Berücksichtigung der internen 
Leistungsbeziehungen (= Zeilen 22 und 25)
Teilergebnisrechnung
Ordentliches Ergebnis
(= Zeilen 10 und 17)
Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit
(= Zeilen 18 und 21)
Seite 154

Ermächtigungsübertragung Gesundheitsdienste Dezernat V
Amt für Gesundheit, Veterinär-
Ausschuss: ASSGVAf Produktgruppe 0701 und Lebensmittelangelegenheiten
 fortgeschriebener
 Ansatz 2014
   Ermächtigungs-
   übertragung
   nach 2015
(EUR) (EUR)
01 Steuern und ähnliche Abgaben 0  
02 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 290.230  
03 + Sonstige Transfererträge 0  
04 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 308.100  
05 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0  
06 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 283.060  
07 + Sonstige ordentliche Erträge 1.500  
08 + Aktivierte Eigenleistungen 0  
09 +/- Bestandsveränderungen 0  
10 = Ordentliche Erträge 882.890  
11 - Personalaufwendungen 4.658.830  0  
12 - Versorgungsaufwendungen 354.790  0  
13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 341.910  0  
14 - Bilanzielle Abschreibungen 39.950  0  
15 - Transferaufwendungen 4.221.790  0  
16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen 574.831  68.526  
17 = Ordentliche Aufwendungen 10.192.101  68.526  
18 = -9.309.211  -68.526  
19 + Finanzerträge 0  
20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0  0  
21 = Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20) 0  0  
22 = -9.309.211  -68.526  
23 + Außerordentliche Erträge 0  
24 - Außerordentliche Aufwendungen 0  0  
25 = Außerordentliches Ergebnis (= Zeilen 23 und 24) 0  0  
26 = -9.309.211  -68.526  
27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 108.860  
28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 419.090  0  
29 = Ergebnis (= Zeilen 26, 27, 28) -9.619.441  -68.526  
Erläuterungen
Zu Zeile 16:
Übertragung von in 2015 dringend benötigten Ermächtigungen für gesundheitsbezogene Projekte (zum Teil
Verwendung zweckgebundener Erträge).
Ergebnis vor Berücksichtigung der internen 
Leistungsbeziehungen (= Zeilen 22 und 25)
Teilergebnisrechnung
Ordentliches Ergebnis
(= Zeilen 10 und 17)
Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit
(= Zeilen 18 und 21)
Ermächtigungsübertragung Sportentwicklung, Dezernat IV
Sportanlagen und -stätten
Ausschuss: SPA Produktgruppe 0801 Sportamt
 fortgeschriebener
 Ansatz 2014
   Ermächtigungs-
   übertragung
   nach 2015
(EUR) (EUR)
01 Steuern und ähnliche Abgaben 0  
02 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 336.380  
03 + Sonstige Transfererträge 0  
04 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 6.140  
05 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 150.000  
06 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0  
07 + Sonstige ordentliche Erträge 0  
08 + Aktivierte Eigenleistungen 0  
09 +/- Bestandsveränderungen 0  
10 = Ordentliche Erträge 492.520  
11 - Personalaufwendungen 875.470  0  
12 - Versorgungsaufwendungen 101.580  0  
13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 938.495  610.860  
14 - Bilanzielle Abschreibungen 1.912.240  0  
15 - Transferaufwendungen 3.600.950  0  
16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen 461.220  8.584  
17 = Ordentliche Aufwendungen 7.889.955  619.444  
18 = -7.397.435  -619.444  
19 + Finanzerträge 0  
20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0  0  
21 = Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20) 0  0  
22 = -7.397.435  -619.444  
23 + Außerordentliche Erträge 0  
24 - Außerordentliche Aufwendungen 25.000  0  
25 = Außerordentliches Ergebnis (= Zeilen 23 und 24) -25.000  0  
26 = -7.422.435  -619.444  
27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0  
28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 6.101.970  0  
29 = Ergebnis (= Zeilen 26, 27, 28) -13.524.405  -619.444  
Erläuterungen
Zu Zeile 13 und zu Zeile 16:
Ermächtigungsübertragungen für Aufwendungen im Rahmen des Investitionstopfes (2,5-Mio.-Euro-Topf) 
einschließlich der Wiederbereitstellung zweckgebundener Erträge.
Ergebnis vor Berücksichtigung der internen 
Leistungsbeziehungen (= Zeilen 22 und 25)
Teilergebnisrechnung
Ordentliches Ergebnis
(= Zeilen 10 und 17)
Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit
(= Zeilen 18 und 21)
Seite 155

Ermächtigungsübertragung Bäder Dezernat IV
Ausschuss: SPA Produktgruppe 0802 Sportamt
 fortgeschriebener
 Ansatz 2014
   Ermächtigungs-
   übertragung
   nach 2015
(EUR) (EUR)
01 Steuern und ähnliche Abgaben 0  
02 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 370  
03 + Sonstige Transfererträge 0  
04 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 0  
05 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 1.256.300  
06 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0  
07 + Sonstige ordentliche Erträge 4.090  
08 + Aktivierte Eigenleistungen 0  
09 +/- Bestandsveränderungen 0  
10 = Ordentliche Erträge 1.260.760  
11 - Personalaufwendungen 3.130.310  0  
12 - Versorgungsaufwendungen 72.930  0  
13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 356.240  0  
14 - Bilanzielle Abschreibungen 86.860  0  
15 - Transferaufwendungen 532.270  40.000  
16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen 42.510  530  
17 = Ordentliche Aufwendungen 4.221.120  40.530  
18 = -2.960.360  -40.530  
19 + Finanzerträge 0  
20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0  0  
21 = Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20) 0  0  
22 = -2.960.360  -40.530  
23 + Außerordentliche Erträge 0  
24 - Außerordentliche Aufwendungen 4.000  0  
25 = Außerordentliches Ergebnis (= Zeilen 23 und 24) -4.000  0  
26 = -2.964.360  -40.530  
27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0  
28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 2.641.020  0  
29 = Ergebnis (= Zeilen 26, 27, 28) -5.605.380  -40.530  
Erläuterungen
Zu Zeile 15:
Ermächtigungsübertragung zur Defizitabdeckung des Jahres 2014 für das Freibad DJK Coburg (vgl. Vorlage 
V/0940/2014).
Zu Zeile 16:
Ermächtigungsübertragung zur Verwendung von Restmitteln zur Beseitigung der Unwetterschäden vom 
28.07.2014.
Teilergebnisrechnung
Ordentliches Ergebnis
(= Zeilen 10 und 17)
Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit
(= Zeilen 18 und 21)
Ergebnis vor Berücksichtigung der internen 
Leistungsbeziehungen (= Zeilen 22 und 25)
Ermächtigungsübertragung Stadt- und Regionalentwicklung, Dezernat III
Stadtplanung
Amt für Stadtentwicklung,
Ausschuss: ASSVW Produktgruppe 0901 Stadtplanung, Verkehrsplanung
 fortgeschriebener
 Ansatz 2014
   Ermächtigungs-
   übertragung
   nach 2015
(EUR) (EUR)
01 Steuern und ähnliche Abgaben 0  
02 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0  
03 + Sonstige Transfererträge 0  
04 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 15.000  
05 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0  
06 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 156.000  
07 + Sonstige ordentliche Erträge 0  
08 + Aktivierte Eigenleistungen 0  
09 +/- Bestandsveränderungen 0  
10 = Ordentliche Erträge 171.000  
00 - Personalaufwendungen 3.557.390  0  
12 - Versorgungsaufwendungen 376.250  0  
13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 206.800  0  
14 - Bilanzielle Abschreibungen 33.820  0  
15 - Transferaufwendungen 1.000.000  0  
16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen 516.399  55.498  
17 = Ordentliche Aufwendungen 5.690.659  55.498  
18 = -5.519.659  -55.498  
19 + Finanzerträge 0  
20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0  0  
21 = Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20) 0  0  
22 = -5.519.659  -55.498  
23 + Außerordentliche Erträge 0  
24 - Außerordentliche Aufwendungen 0  0  
25 = Außerordentliches Ergebnis (= Zeilen 23 und 24) 0  0  
26 = -5.519.659  -55.498  
27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0  
28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 204.720  0  
29 = Ergebnis (= Zeilen 26, 27, 28) -5.724.379  -55.498  
Erläuterungen
Zu Zeile 16:
Ermächtigungen zur Abwicklung offener Aufträge des Vorjahres und zur Fortführung lfd. Projekte sowie zur 
weiteren Verwendung zweckgebundener Erträge.
Ergebnis vor Berücksichtigung der internen 
Leistungsbeziehungen (= Zeilen 22 und 25)
Teilergebnisrechnung
Ordentliches Ergebnis
(= Zeilen 10 und 17)
Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit
(= Zeilen 18 und 21)
Seite 156

Ermächtigungsübertragung Denkmalschutz und Denkmalpflege Dezernat III
Amt für Stadtentwicklung,
Ausschuss: ASSVW Produktgruppe 1002 Stadtplanung, Verkehrsplanung
 fortgeschriebener
 Ansatz 2014
   Ermächtigungs-
   übertragung
   nach 2015
(EUR) (EUR)
01 Steuern und ähnliche Abgaben 0  
02 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 11.000  
03 + Sonstige Transfererträge 0  
04 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 46.000  
05 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0  
06 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 100.000  
07 + Sonstige ordentliche Erträge 0  
08 + Aktivierte Eigenleistungen 0  
09 +/- Bestandsveränderungen 0  
10 = Ordentliche Erträge 157.000  
00 - Personalaufwendungen 506.090  0  
12 - Versorgungsaufwendungen 19.890  0  
13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 29.970  0  
14 - Bilanzielle Abschreibungen 5.200  0  
15 - Transferaufwendungen 0  0  
16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen 31.780  18.750  
17 = Ordentliche Aufwendungen 592.930  18.750  
18 = -435.930  -18.750  
19 + Finanzerträge 0  
20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0  0  
21 = Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20) 0  0  
22 = -435.930  -18.750  
23 + Außerordentliche Erträge 0  
24 - Außerordentliche Aufwendungen 0  0  
25 = Außerordentliches Ergebnis (= Zeilen 23 und 24) 0  0  
26 = -435.930  -18.750  
27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0  
28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 89.280  0  
29 = Ergebnis (= Zeilen 26, 27, 28) -525.210  -18.750  
Erläuterungen
Zu Zeile 16:
Ermächtigungen zur Abwicklung offener Aufträge des Vorjahres und zur weiteren Verwendung zweckgebundener 
Erträge.
Teilergebnisrechnung
Ordentliches Ergebnis
(= Zeilen 10 und 17)
Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit
(= Zeilen 18 und 21)
Ergebnis vor Berücksichtigung der internen 
Leistungsbeziehungen (= Zeilen 22 und 25)
Ermächtigungsübertragung Wohnen Dezernat V
Ausschuss: ASSGVAf Produktgruppe 1003 Amt für Wohnungswesen
 fortgeschriebener
 Ansatz 2014
   Ermächtigungs-
   übertragung
   nach 2015
(EUR) (EUR)
01 Steuern und ähnliche Abgaben 0  
02 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 53.470  
03 + Sonstige Transfererträge 0  
04 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 107.500  
05 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 4.200  
06 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 87.700  
07 + Sonstige ordentliche Erträge 0  
08 + Aktivierte Eigenleistungen 0  
09 +/- Bestandsveränderungen 0  
10 = Ordentliche Erträge 252.870  
11 - Personalaufwendungen 1.589.960  0  
12 - Versorgungsaufwendungen 226.020  0  
13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 136.560  0  
14 - Bilanzielle Abschreibungen 7.390  0  
15 - Transferaufwendungen 536.325  314.936  
16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen 37.430  0  
17 = Ordentliche Aufwendungen 2.533.685  314.936  
18 = -2.280.815  -314.936  
19 + Finanzerträge 0  
20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0  0  
21 = Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20) 0  0  
22 = -2.280.815  -314.936  
23 + Außerordentliche Erträge 0  
24 - Außerordentliche Aufwendungen 0  0  
25 = Außerordentliches Ergebnis (= Zeilen 23 und 24) 0  0  
26 = -2.280.815  -314.936  
27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0  
28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 101.690  0  
29 = Ergebnis (= Zeilen 26, 27, 28) -2.382.505  -314.936  
Erläuterungen
Zu Zeile 15:
Ermächtigungsübertragungen zur Abwicklung der durch Bewilligungsbescheide gebundenen Zuwendungen im
Zusammenhang mit dem städt. Förderprogramm der Altbausanierung. 
Die Empfänger der Zuwendungen haben nach Bewilligung zehn Monate Zeit für den Mittelabruf, so dass Teil-
zahlungen im Folgejahr geleistet werden müssen.
Ergebnis vor Berücksichtigung der internen 
Leistungsbeziehungen (= Zeilen 22 und 25)
Teilergebnisrechnung
Ordentliches Ergebnis
(= Zeilen 10 und 17)
Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit
(= Zeilen 18 und 21)
Seite 157

Ermächtigungsübertragung Bereitstellung von Dezernat III
Verkehrsflächen und -anlagen
Ausschuss: AUKB Produktgruppe 1201 Tiefbauamt
 fortgeschriebener
 Ansatz 2014
   Ermächtigungs-
   übertragung
   nach 2015
(EUR) (EUR)
01 Steuern und ähnliche Abgaben 0  
02 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 16.287.000  
03 + Sonstige Transfererträge 0  
04 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 9.905.000  
05 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 8.000  
06 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 37.490  
07 + Sonstige ordentliche Erträge 333.500  
08 + Aktivierte Eigenleistungen 1.500.000  
09 +/- Bestandsveränderungen 0  
10 = Ordentliche Erträge 28.070.990  
11 - Personalaufwendungen 6.389.620  0  
12 - Versorgungsaufwendungen 623.290  0  
13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 24.300.730  390.000  
14 - Bilanzielle Abschreibungen 28.782.000  0  
15 - Transferaufwendungen 435.000  0  
16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen 243.320  30.000  
17 = Ordentliche Aufwendungen 60.773.960  420.000  
18 = -32.702.970  -420.000  
19 + Finanzerträge 0  
20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 31.500  0  
21 = Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20) -31.500  0  
22 = -32.734.470  -420.000  
23 + Außerordentliche Erträge 0  
24 - Außerordentliche Aufwendungen 0  0  
25 = Außerordentliches Ergebnis (= Zeilen 23 und 24) 0  0  
26 = -32.734.470  -420.000  
27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0  
28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 732.820  0  
29 = Ergebnis (= Zeilen 26, 27, 28) -33.467.290  -420.000  
Erläuterungen
Zu Zeile 13:
Ermächtigungen zur Abwicklung offener Aufträge des Vorjahres und zur Fortführung lfd. Projekte bei der Straßen-
unterhaltung.
Zu Zeile 16:
Ermächtigung zur Leistung von Zinszahlungen für die vorzeitige Inanspruchnahme von Zuwendungen etc.
Ergebnis vor Berücksichtigung der internen 
Leistungsbeziehungen (= Zeilen 22 und 25)
Teilergebnisrechnung
Ordentliches Ergebnis
(= Zeilen 10 und 17)
Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit
(= Zeilen 18 und 21)
Ermächtigungsübertragung Verkehrsplanung Dezernat III
Amt für Stadtentwicklung,
Ausschuss: ASSVW Produktgruppe 1202 Stadtplanung, Verkehrsplanung
 fortgeschriebener
 Ansatz 2014
   Ermächtigungs-
   übertragung
   nach 2015
(EUR) (EUR)
01 Steuern und ähnliche Abgaben 0  
02 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 4.175.660  
03 + Sonstige Transfererträge 0  
04 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 0  
05 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 4.000  
06 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 51.600  
07 + Sonstige ordentliche Erträge 0  
08 + Aktivierte Eigenleistungen 0  
09 +/- Bestandsveränderungen 0  
10 = Ordentliche Erträge 4.231.260  
11 - Personalaufwendungen 1.435.020  0  
12 - Versorgungsaufwendungen 21.720  0  
13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 432.674  23.330  
14 - Bilanzielle Abschreibungen 5.570  0  
15 - Transferaufwendungen 3.930.547  379.911  
16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen 575.727  173.064  
17 = Ordentliche Aufwendungen 6.401.258  576.304  
18 = -2.169.998  -576.304  
19 + Finanzerträge 0  
20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0  0  
21 = Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20) 0  0  
22 = -2.169.998  -576.304  
23 + Außerordentliche Erträge 0  
24 - Außerordentliche Aufwendungen 0  0  
25 = Außerordentliches Ergebnis (= Zeilen 23 und 24) 0  0  
26 = -2.169.998  -576.304  
27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0  
28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 127.950  0  
29 = Ergebnis (= Zeilen 26, 27, 28) -2.297.948  -576.304  
Erläuterungen
Zu Zeile 13 und zu Zeile 15:
Ermächtigungen zur weiteren Verwendung zweckgebundener Erträge.
Zu Zeile 16:
Ermächtigungen zur Abwicklung offener Aufträge des Vorjahres und zur Fortführung lfd. Projekte, bei denen es 
durch unterschiedliche Anlässe zu Verzögerungen kam bzw. die sich in unterschiedlichen Ausführungsstadien 
befinden.
Ergebnis vor Berücksichtigung der internen 
Leistungsbeziehungen (= Zeilen 22 und 25)
Teilergebnisrechnung
Ordentliches Ergebnis
(= Zeilen 10 und 17)
Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit
(= Zeilen 18 und 21)
Seite 158

Ermächtigungsübertragung Übergreifender Umweltschutz, Dezernat V
Klima, Immission, Boden, Abfall
Amt für
Ausschuss: AUKB Produktgruppe 1401 Grünflächen und Umweltschutz
 fortgeschriebener
 Ansatz 2014
   Ermächtigungs-
   übertragung
   nach 2015
(EUR) (EUR)
01 Steuern und ähnliche Abgaben 0  
02 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 29.430  
03 + Sonstige Transfererträge 0  
04 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 66.000  
05 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0  
06 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 205.170  
07 + Sonstige ordentliche Erträge 3.500  
08 + Aktivierte Eigenleistungen 0  
09 +/- Bestandsveränderungen 0  
10 = Ordentliche Erträge 304.100  
11 - Personalaufwendungen 1.507.630  0  
12 - Versorgungsaufwendungen 127.710  0  
13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 968.129  72.789  
14 - Bilanzielle Abschreibungen 10.620  0  
15 - Transferaufwendungen 193.910  0  
16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen 154.320  62.834  
17 = Ordentliche Aufwendungen 2.962.319  135.622  
18 = -2.658.219  -135.622  
19 + Finanzerträge 0  
20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0  0  
21 = Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20) 0  0  
22 = -2.658.219  -135.622  
23 + Außerordentliche Erträge 0  
24 - Außerordentliche Aufwendungen 60.000  0  
25 = Außerordentliches Ergebnis (= Zeilen 23 und 24) -60.000  0  
26 = -2.718.219  -135.622  
27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 284.350  
28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 627.410  0  
29 = Ergebnis (= Zeilen 26, 27, 28) -3.061.279  -135.622  
Erläuterungen
Zu Zeile 13 und zu Zeile 16:
Ermächtigungen zur Abwicklung noch abzurechnender Aufträge des Vorjahres und zur weiteren Verwendung 
zweckgebundener Erträge.
Ergebnis vor Berücksichtigung der internen 
Leistungsbeziehungen (= Zeilen 22 und 25)
Teilergebnisrechnung
Ordentliches Ergebnis
(= Zeilen 10 und 17)
Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit
(= Zeilen 18 und 21)
Seite 159

Seite 160

Ermächtigungsübertragungen
            - für Auszahlungen aus lfd. Verwaltungs-
              tätigkeit
Seite 161

Seite 162

Ermächtigungsübertragung
Finanzrechnung 2014
 fortgeschriebener
 Ansatz 2014
   Ermächtigungs-
   übertragung
   nach 2015
(EUR) (EUR)
01 Steuern und ähnliche Abgaben 489.959.000  
02 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 113.407.120  
03 + Sonstige Transfereinzahlungen 12.337.510  
04 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 89.964.850  
05 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 32.652.100  
06 + Kostenerstattungen, Kostenumlagen 138.094.330  
07 + Sonstige Einzahlungen 43.759.470  
08 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen 12.568.980  
09 = Einzahlungen aus lfd. Verwaltungstätigkeit 932.743.360  
10 - Personalauszahlungen 196.491.790  0  
11 - Versorgungsauszahlungen 21.915.290  0  
12 - Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen 124.156.845  7.389.967  
13 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 31.008.500  0  
14 - Transferauszahlungen 491.371.425  3.651.216  
15 - Sonstige Auszahlungen 60.948.765  3.326.493  
16 = Auszahlungen aus lfd. Verwaltungstätigkeit 925.892.614  14.367.676  
17 = 6.850.746  -14.367.676  
Erläuterungen
Mit den Ermächtigungsübertragungen für Auszahlungen aus lfd. Verwaltungstätigkeit werden die Ermächtigungs-
übertragungen für Aufwendungen auf der Zahlungsebene summarisch nachvollzogen.
Darüber hinaus werden folgende nicht ergebniswirksame Auszahlungsermächtigungen übertragen:
zu Zeile 12:
Ermächtigungen
- für die Inanspruchnahme der Instandhaltungsrückstellungen im Bereich der Grün- und Freiflächen in Höhe von
  1.080.000 Euro
- für die Inanspruchnahme der Instandhaltungsrückstellungen im Tiefbaubereich in Höhe von 348.252 Euro
- für die Inanspruchnahme der Rückstellungen des Jobcenters im Zusammenhang mit der Abrechnung des
  Jahres 2013 mit dem Bundesministerium für Arbeit und Soziales in Höhe von 114.849 Euro
zu Zeile 15:
Ermächtigungen
- zur Zahlung der Abwasserabgabe für 2013 in Höhe von 371.087 Euro
- zur Begleichung einer Rechnung für in 2014 erstellte Gutachten in Höhe von 21.004 Euro
 Auszug: 
 Einzahlungen und Auszahlungen aus lfd. Verwaltungstätigkeit
Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit                   
(= Zeilen 9 und 16)
Seite 163

Seite 164

Ermächtigungsübertragungen
            - für Auszahlungen aus Investitionstätigkeit
Seite 165

Seite 166

Ermächtigungsübertragung Immobilienmanagement Dezernat II
Ausschuss: ALWF Produktgruppe 0111 Amt für Immobilienmanagement
   Ermächtigungs-
   übertragung
   nach 2015
(EUR)
2.000.000   
30.000   
250.000   
100.000   
4050 - Innensanierung Stadthaus 1
Auszahlung für Baumaßnahmen1.962.000   
Auszahlung für Baumaßnahmen444.347   
2.245.874   
Ermächtigungsübertragung Zentrale Dienste Dezernat I
Ausschuss: APOSOE Produktgruppe 0113 Personal- und Organisationsamt
   Ermächtigungs-
   übertragung
   nach 2015
(EUR)
88.157   
Ermächtigungsübertragung Standesamtsangelegenheiten Dezernat I
Ausschuss: APOSOE Produktgruppe 0205 Standesamt
   Ermächtigungs-
   übertragung
   nach 2015
(EUR)
25.997   
Investitionsmaßnahmen
0000 - An- und Verkauf von Grundvermögen
Auszahlung für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden
0000 - An- und Verkauf von beweglichem Anlagevermögen
Auszahlung für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen
Investitionsmaßnahmen
0030 - Kleine Maßnahmen Gesamtverwaltung
Auszahlung für Baumaßnahmen
4085 - Sanierung Bürgerhaus Kinderhaus
Auszahlung für Baumaßnahmen
Investitionsmaßnahmen
Auszahlung für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen
4060 - Rathaus / Stadtweinhaus, Aufzug
Investitionsmaßnahmen unterhalb der festgelegten Wertgrenzen
Auszahlung
0020 - Herrichtung strategischer Liegenschaften
Auszahlung für Baumaßnahmen
ErmächtigungsübertragungBrandschutz und feuerwehrtechnische HilfeleistungDezernat I
Ausschuss: APOSOE Produktgruppe 0209 Feuerwehr
   Ermächtigungs-
   übertragung
   nach 2015
(EUR)
1.179.542   
789.683   
24.035   
122.941   
2.672.142   
130.000   
1.288.798   
80.000   
33.000   
1.200.000   
15.000   
Ermächtigungsübertragung Rettungsdienst Dezernat I
Ausschuss: APOSOE Produktgruppe 0210 Feuerwehr
   Ermächtigungs-
   übertragung
   nach 2015
(EUR)
780.862   Auszahlung für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen
Investitionsmaßnahmen
Auszahlung für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen
0200 - Beschaffung feuerwehrtechnischer IT-Technik
Auszahlung
4330 - Neubau Gerätehaus Kinderhaus
Auszahlung für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen
Investitionsmaßnahmen
0100 - Beschaffung von Spezialfahrzeugen und Geräten
4360 - Neubau Gerätehaus Roxel
Auszahlung für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen
Auszahlung für Baumaßnahmen
1000 - Beschaffung Schutz- und Dienstkleidung
Auszahlung für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen
4100 - Erweiterung Fw 1 / Neubau Leitstelle Fw 1
Auszahlung für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen
0300 - Beschaffung von Möblierung Fw/Gh
Auszahlung für Baumaßnahmen
Auszahlung für Baumaßnahmen
Auszahlung für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen
4370 - Neubau Gerätehaus Handorf
Auszahlung für Baumaßnahmen
Investitionsmaßnahmen unterhalb der festgelegten Wertgrenzen
0100 - Beschaffung von Rettungsdienstfahrzeugen
Seite 167

Ermächtigungsübertragung Rettungsdienst Dezernat I
Ausschuss: APOSOE Produktgruppe 0210 Feuerwehr
   Ermächtigungs-
   übertragung
   nach 2015
(EUR)
740.871   
Ermächtigungsübertragung Leistungen für Schulen Dezernat IV
Ausschuss: ASW Produktgruppe 0301 Amt für Schule und Weiterbildung
   Ermächtigungs-
   übertragung
   nach 2015
(EUR)
6.561   
78.564   
128.939   
213.724   
29.166   
48.343   
33.949   
64.978   
29.039   
118.436   
Investitionsmaßnahmen
0200 - Beschaffungen rettungsdienstlicher IT-Technik
Auszahlung für Baumaßnahmen
0020 - Beschaffung Lehrmittel Erneuerung naturwissenschaftl. Fachräume
Auszahlung für Baumaßnahmen
Auszahlung für Baumaßnahmen
0030 - Beschaffung Lehrmittel im Rahmen investiver Maßnahmen
Auszahlung für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen
Investitionsmaßnahmen
Auszahlung für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen
0040 - Erneuerung Einrichtung von Fachräumen
0060 - Beschaffung Betriebsausstattung u. a.
0070 - Kleine Baumaßnahmen
0000 - Gestaltung von Schulanlagen
0010 - Beschaffung von Mobiliar u. a.
0080 - Baukosten integrative Lerngruppen u. a. 
Auszahlung für Baumaßnahmen
0050 - Erneuerung von ELA-Anlagen
Auszahlung für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen
Auszahlung für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen
Auszahlung für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen
Auszahlung für Baumaßnahmen
Auszahlung für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen
Ermächtigungsübertragung Leistungen für Schulen Dezernat IV
Ausschuss: ASW Produktgruppe 0301 Amt für Schule und Weiterbildung
   Ermächtigungs-
   übertragung
   nach 2015
(EUR)
49.922   
164.807   
177.604   
11.468   
118.608   
40.168   
161.829   
68.873   
17.365   
20.816   
5.427.513   
70.000   
1.360.689   
1.962.439   
142.503   
Investitionsmaßnahmen
Auszahlung für Baumaßnahmen
0610 - Beschaffung Neue Technologien an Berufskollegs
0620 - Baukosten Neue Technologien an Berufskollegs
Auszahlung für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen
4370 - SZ Wolbeck Sanierung Fassade, Dach etc.
4091 - Beschaffung/Einrichtung offener Ganztagsschulen
Auszahlung für Baumaßnahmen
Auszahlung für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen
Auszahlung für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen
Auszahlung für Baumaßnahmen
4090 - Baukosten/Einrichtung offener Ganztagsschulen
Auszahlung für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen
0081 - Beschaffung integrative Lerngruppen u. a. 
4030 - Übermittagbetreuung weiterführende Schulen
Auszahlung für Baumaßnahmen
4400 - Erweiterung Peter-Wust-Schule einschließlich Sporthalle
Auszahlung für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen
Auszahlung für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen
Auszahlung für Baumaßnahmen
Auszahlung für Baumaßnahmen
Auszahlung für Baumaßnahmen
4360 - Neubau Weiterbildungskolleg
4410 - Schillergymnasium Sanierung Fassade, Fenster
0630 - Beschaffung DV-Technologien an Berufskollegs
Auszahlung für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen
Auszahlung für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen
Seite 168

Ermächtigungsübertragung Leistungen für Schulen Dezernat IV
Ausschuss: ASW Produktgruppe 0301 Amt für Schule und Weiterbildung
   Ermächtigungs-
   übertragung
   nach 2015
(EUR)
190.315   
2.157.994   
159.480   
319.263   
30.814   
1.742   
18.033   
3.479   
428.560   
51.631   
543.509   
22.005   
95.868   
233.125   
Investitionsmaßnahmen
Auszahlung für Baumaßnahmen
4480 - Pascalgymnasium Sanierung Innenbau und Gebäudetechnik
Auszahlung für Baumaßnahmen
4450 - Dreifaltigkeitsschule Fertigbauklassen
Auszahlung für Baumaßnahmen
4460 - Ludgerusschule Alb. Fertigbauklassen
Auszahlung für Baumaßnahmen
Investitionsmaßnahmen unterhalb der festgelegten Wertgrenzen
Auszahlung für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen
4440 - Erweiterung Ludgerusschule Hiltrup
4430 - Erweiterung Gesamtschule Münster-Mitte
Auszahlung für Baumaßnahmen
Auszahlung für Baumaßnahmen
Auszahlung für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen
Auszahlung für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen
4470 - Anne-Frank-Berufskolleg Umbau Fachräume
Auszahlung
4500 - Johann-Conrad-Schlaun Gymnasium Fenstersanierung
4420 - Ratsgymnasium Sanierung Fassade
Auszahlung für Baumaßnahmen
Auszahlung für Baumaßnahmen
Auszahlung für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen
Auszahlung für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen
Ermächtigungsübertragung Kulturmanagement / Kulturförderung Dezernat IV
Ausschuss: KA Produktgruppe 0401 Kulturamt
   Ermächtigungs-
   übertragung
   nach 2015
(EUR)
13.316   
Ermächtigungsübertragung Volkshochschule Dezernat IV
Ausschuss: ASW Produktgruppe 0402 Amt für Schule und Weiterbildung
   Ermächtigungs-
   übertragung
   nach 2015
(EUR)
7.554   
ErmächtigungsübertragungDezernat IV
Ausschuss: ASW Produktgruppe 0403 Westfälische Schule für Musik
   Ermächtigungs-
   übertragung
   nach 2015
(EUR)
5.931   
Ermächtigungsübertragung
Stadtbücherei und Förderung von Büchereien freier TrägerDezernat IV
Ausschuss:  KA Produktgruppe 0404 Stadtbücherei
   Ermächtigungs-
   übertragung
   nach 2015
(EUR)
96.005   
12.500   
Investitionsmaßnahmen
Auszahlung für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen
Investitionsmaßnahmen unterhalb der festgelegten Wertgrenzen
Auszahlung
0010 - Beschaffungen für die Westf. Schule für Musik
Westf. Schule für Musik und
Förderung der Stadtteilmusikschulen
Investitionsmaßnahmen
Investitionsmaßnahmen
0010 - Beschaffungen für die VHS
Auszahlung für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen
Investitionsmaßnahmen
0010 - Beschaffungen für die Stadtbücherei
Auszahlung
Auszahlung für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen
Investitionsmaßnahmen unterhalb der festgelegten Wertgrenzen
Seite 169

Ermächtigungsübertragung Stadtmuseum Dezernat IV
Ausschuss: KA Produktgruppe 0405 Stadtmuseum
   Ermächtigungs-
   übertragung
   nach 2015
(EUR)
7.649   
8.958   
Ermächtigungsübertragung Stadtarchiv Dezernat IV
Ausschuss: KA Produktgruppe 0406 Stadtarchiv
   Ermächtigungs-
   übertragung
   nach 2015
(EUR)
1.018   
Ermächtigungsübertragung Geschichtsort Villa ten Hompel Dezernat IV
Ausschuss: KA Produktgruppe 0408 Geschichtsort Villa ten Hompel
   Ermächtigungs-
   übertragung
   nach 2015
(EUR)
150.786   
Ermächtigungsübertragung Sicherung besonderer sozialer Bedarfe  Dezernat V
Ausschuss: ASSGVAf Produktgruppe 0503 Sozialamt
   Ermächtigungs-
   übertragung
   nach 2015
(EUR)
211.506   
515.647   
Investitionsmaßnahmen
Investitionsmaßnahmen unterhalb der festgelegten Wertgrenzen
Auszahlung für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen
Investitionsmaßnahmen
Auszahlung
Investitionsmaßnahmen unterhalb der festgelegten Wertgrenzen
4030 - Umbau Warendorfer Straße 263
Auszahlung für Baumaßnahmen
Investitionsmaßnahmen
Investitionsmaßnahmen unterhalb der festgelegten Wertgrenzen
Auszahlung
Auszahlung
0020 - Beschaffung von Kunstobjekten + Exponaten
Investitionsmaßnahmen
Auszahlung für Baumaßnahmen
4010 - Sanierung/Ergänzung Grevener Straße 217
Ermächtigungsübertragung Sicherung besonderer sozialer Bedarfe  Dezernat V
Ausschuss: ASSGVAf Produktgruppe 0503 Sozialamt
   Ermächtigungs-
   übertragung
   nach 2015
(EUR)
265.650   
169.010   
Ermächtigungsübertragung Förderung von Kindern in Tagesbetreuung Dezernat IV
Ausschuss: AKJF Produktgruppe 0601
Amt für Kinder, Jugendliche und Familien
   Ermächtigungs-
   übertragung
   nach 2015
(EUR)
53.020   
11.520   
214.287   
24.281   
77.749   
2.340.529   
181.837   
251.500   
936.611   
30.878   
Investitionsmaßnahmen
4050 - Herrichtung Roxeler Straße 340 (Oxford-Kaserne)
Investitionsmaßnahmen
0200 - Zuschüsse zu Investitionen für Kindertageseinrichtungen
Auszahlung für Baumaßnahmen
0120 - Beschaffung von Außenspielgeräten für städt. Kindertageseinrichtungen
Auszahlung für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen
Auszahlung von aktivierbaren Zuwendungen
Auszahlung für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen
0000 - Beschaffungen Produktgruppe Förderung von Kindern in Tagesbetreuung
4200 - Umbau städt. KiTas im Rahmen des u3-Programms
Auszahlung für Baumaßnahmen
0100 - Beschaffungen für städtische Kindertageseinrichtungen
Auszahlung für Baumaßnahmen
Investitionsmaßnahmen unterhalb der festgelegten Wertgrenzen
Auszahlung
0210 - Zuschuss zum Ausbau der KiTa-Betreuung (u3) freier Träger
Auszahlung für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen
Auszahlung für Baumaßnahmen
Auszahlung für Baumaßnahmen
1130 - Beschaffungen KiTa Kinderbachtal (Wuddi)
Auszahlung für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen
1160 - Beschaffungen KiTa Dreifaltigkeit
Auszahlung für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen
Seite 170

Ermächtigungsübertragung Förderung von Kindern in Tagesbetreuung Dezernat IV
Ausschuss: AKJF Produktgruppe 0601Amt für Kinder, Jugendliche und Familien
   Ermächtigungs-
   übertragung
   nach 2015
(EUR)
569.179   
29.665   
180.835   
857.681   
108.500   
271.602   
530.093   
624.133   
212.757   
1.018.996   
Ermächtigungsübertragung Kinder- und Jugendarbeit Dezernat IV
Ausschuss: AKJF Produktgruppe 0602
Amt für Kinder, Jugendliche und Familien
   Ermächtigungs-
   übertragung
   nach 2015
(EUR)
6.691   
50.924   
Investitionsmaßnahmen
Auszahlung für Baumaßnahmen
Auszahlung für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen
Auszahlung
Investitionsmaßnahmen
Investitionsmaßnahmen unterhalb der festgelegten Wertgrenzen
0100 - Kleine Investitionen für städtische Jugendeinrichtungen
4650 - Neubau KiTa Kinderbachtal (Wuddi)
Auszahlung für Baumaßnahmen
Auszahlung für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen
4680 - Neubau KiTa Dreifaltigkeit
4660 - Erweiterung Outlaw KiTa Sprakel
Auszahlung für Baumaßnahmen
4700 - Umbau KiTa Augustin-Wibbelt-Schule
Auszahlung für Baumaßnahmen
4730 - Umbau KiTa York-Kaserne
Auszahlung für Baumaßnahmen
4760 - Umbau KiTa Oxford-Kaserne
Auszahlung für Baumaßnahmen
Auszahlung für Baumaßnahmen
Auszahlung für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen
4770 - Erweiterung KiTa St. Pantaleon, Roxel
Auszahlung von aktivierbaren Zuwendungen
Ermächtigungsübertragung Kinder- und Jugendarbeit Dezernat IV
Ausschuss: AKJF Produktgruppe 0602Amt für Kinder, Jugendliche und Familien
   Ermächtigungs-
   übertragung
   nach 2015
(EUR)
64.100   
Ermächtigungsübertragung Sportentwicklung, Sportanlagen und -stätten Dezernat IV
Ausschuss: SPA Produktgruppe 0801 Sportamt
   Ermächtigungs-
   übertragung
   nach 2015
(EUR)
4.290   
6.050   
982.798   
74.262   
15.933   
130.000   
242.493   
1.073.693   
583.000   
994   
19.638   
Auszahlung für Baumaßnahmen
Investitionsmaßnahmen
Auszahlung für Baumaßnahmen
Auszahlung für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen
Investitionsmaßnahmen unterhalb der festgelegten Wertgrenzen
4290 - Verlagerung Sportanlage SC Westfalia Kinderhaus
Auszahlung für Baumaßnahmen
0600 - Beschaffung von Betriebsvorrichtung / -ausstattung
Auszahlung für Baumaßnahmen
Auszahlung für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen
0500 - Erneuerung von Sporthallenböden
Auszahlung für Baumaßnahmen
4270 - Neubau ehemalige Sporthalle Münster 08
Investitionsmaßnahmen unterhalb der festgelegten Wertgrenzen
Auszahlung
Auszahlung für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen
0400 - Baukosten städtische Sportanlagen
4280 - Sanierung Stadion Hammer Straße
Auszahlung
Auszahlung für Baumaßnahmen
0100 - Beschaffungen für Sporteinrichtungen
Auszahlung für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen
Investitionsmaßnahmen
0200 - Beschaffungen für den Sport
Seite 171

Ermächtigungsübertragung Bäder Dezernat IV
Ausschuss: SPA Produktgruppe 0802 Sportamt
   Ermächtigungs-
   übertragung
   nach 2015
(EUR)
8.025   
128.755   
431.000   
Ermächtigungsübertragung Vermessung, Kataster und Geoinformation Dezernat III
Ausschuss: ASSVW Produktgruppe 0902 Vermessungs- und Katasteramt
   Ermächtigungs-
   übertragung
   nach 2015
(EUR)
27.560   
Ermächtigungsübertragung Abwasserbeseitigung Dezernat III
Ausschuss: AUKB Produktgruppe 1101
   Ermächtigungs-
   übertragung
   nach 2015
(EUR)
39.644   
738.975   
1.877.923   
236.455   
0001 - Fahrzeuge, Geräte und sonstiges
Auszahlung für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen
Auszahlung für Baumaßnahmen
0200 - Beschaffung von Betriebsvorrichtung / -ausstattung
Auszahlung für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen
Investitionsmaßnahmen
Auszahlung für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen
Auszahlung für Baumaßnahmen
0012 - Verbesserung von Kanälen / Hausanschlüssen
Investitionsmaßnahmen
0011 - Herstellung Hausanschlüsse im Stadtgebiet
Auszahlung für Baumaßnahmen
Investitionsmaßnahmen
Tiefbauamt
4090 - Sanierung Beckenumgang Hallenbad Wolbeck
0013 - Anforderung aus Einleitungserlaubnissen
Auszahlung für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen
0100 - Beschaffung von Geräten und Fahrzeugen für Bäder
0000 - Beschaffungen Amt 62
Auszahlung für Baumaßnahmen
Ermächtigungsübertragung Abwasserbeseitigung Dezernat III
Ausschuss: AUKB Produktgruppe 1101
   Ermächtigungs-
   übertragung
   nach 2015
(EUR)
30.000   
4.703   
1.702.354   
98.994   
90.174   
402.883   
368.146   
27.009   
8.000   
35.691   
138.223   
Auszahlung für Baumaßnahmen
Auszahlung für Baumaßnahmen
Auszahlung für Baumaßnahmen
Tiefbauamt
Investitionsmaßnahmen
Auszahlung für Baumaßnahmen
Auszahlung für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden
Auszahlung
4203 - Westfalenstraße, Marktallee - Zum Roten Berge
0014 - sonstige Erschließungs- / Kanalneubauten
4183 - Düesbergweg, Kappenberger Damm - Hammer Straße
Investitionsmaßnahmen unterhalb der festgelegten Wertgrenzen
4101 - Kanalbau beim Ausbau DEK
Auszahlung für Baumaßnahmen
4122 - Kanalsanierung Ostviertel
4120 - Kanalsanierung Südviertel
4173 - Schmittingheide / Eltropweg / Hegerskamp, Bp 530
Auszahlung für Baumaßnahmen
Auszahlung für Baumaßnahmen
0015 - Pumpwerke / Kläranlagen, Neubau / Erneuerung
Auszahlung für Baumaßnahmen
4094 - Landwehr, nördlich, BG, Bp 459
Auszahlung für Baumaßnahmen
Seite 172

ErmächtigungsübertragungBereitstellung von Verkehrsflächen und -anlagenDezernat III
Ausschuss: AUKB Produktgruppe 1201
   Ermächtigungs-
   übertragung
   nach 2015
(EUR)
49.987   
764.021   
213.118   
338.045   
46.124   
19.040   
3.084   
72.811   
241.660   
38.214   
305.813   
3.502   
6.552   
4007 - Fritz-Stricker-Straße, Entlastungsstr. Mecklenbeck
Auszahlung für Baumaßnahmen
4017 - Hessenweg, Industriegebiet Nord, Bp 287
0007 - Verkehrsflächen, Neubau und Erneuerung
Auszahlung für Baumaßnahmen
Auszahlung für Baumaßnahmen
Auszahlung für Baumaßnahmen
4049 - Am Hawerkamp / Stadthafen I, Bp 401
Auszahlung für Baumaßnahmen
4066 - Osttor, Marktallee  - Ringstraße, Geh- und Radweg
Auszahlung für Baumaßnahmen
0008 - Verkehrsanlagen, Neubau und Erneuerung
Auszahlung für Baumaßnahmen
Investitionsmaßnahmen
Auszahlung für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden
Auszahlung für Baumaßnahmen
4022 - Wolbeck, östlich Münsterstraße, GG, Bp 463
Auszahlung für Baumaßnahmen
Tiefbauamt
4001 - Heroldstraße / DB
4029 - Peter-Rosegger-Weg u. a.
Auszahlung für Baumaßnahmen
4031 - Warendorfer Straße, Ring bis Danziger Freiheit
Auszahlung für Baumaßnahmen
Auszahlung für Baumaßnahmen
4048 - Wolbeck-Nord, BG, 415
4032 - Mecklenbeck Mitte, BG, Bp 396
ErmächtigungsübertragungBereitstellung von Verkehrsflächen und -anlagenDezernat III
Ausschuss: AUKB Produktgruppe 1201
   Ermächtigungs-
   übertragung
   nach 2015
(EUR)
31.065   
4.717   
7.261   
1.417.466   
21.840   
50.000   
Auszahlung für Baumaßnahmen2.738   
Auszahlung für Baumaßnahmen39.402   
Auszahlung für Baumaßnahmen10.348   
Auszahlung für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 200.000   
Auszahlung für Baumaßnahmen84.095   
Auszahlung für Baumaßnahmen19.879   
Auszahlung für Baumaßnahmen6.354   
Auszahlung für Baumaßnahmen226.659   
4164 - Roxel Haltepunkt DB, Bp 487
Auszahlung für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden
Investitionsmaßnahmen
4138 - Westhoffstraße, Kristiansandstraße - Am Burloh, Erw. HZ
4148 - Ordnungspartnerschaft / Bes. Unfallschwerpunkte
4140 - Albersloher Weg, Angelsachsenweg - Osttor
4071 - Weseler Straße L551 / B219, dopp. Linksabbieger
4070 - Twenhövenweg, östlich, BG, Bp 474
Auszahlung für Baumaßnahmen
Auszahlung für Baumaßnahmen
4085 - Roxel Nord II, BG, Bp 488
Auszahlung für Baumaßnahmen
4089 - Eschstraße
Auszahlung für Baumaßnahmen
4080 - Robert-Bosch-Straße / Siemensstraße, B51 - Trauttmansdorffstraße
Auszahlung für Baumaßnahmen
4094 - Landwehr, nördlich, BG, Bp 459
4074 - Roxel Nord, BG, Bp 461
4154 - Julius-Voos-Gasse
Tiefbauamt
Seite 173

ErmächtigungsübertragungBereitstellung von Verkehrsflächen und -anlagenDezernat III
Ausschuss: AUKB Produktgruppe 1201
   Ermächtigungs-
   übertragung
   nach 2015
(EUR)
Auszahlung für Baumaßnahmen45.101   
Auszahlung für Baumaßnahmen16.541   
Auszahlung für Baumaßnahmen47.708   
Auszahlung für Baumaßnahmen73.107   
Auszahlung231.832   
Ermächtigungsübertragung Grün- und Freiflächen Dezernat V
Ausschuss: AUKB Produktgruppe 1301
Amt für Grünflächen und Umweltschutz
   Ermächtigungs-
   übertragung
   nach 2015
(EUR)
Auszahlung für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen 132.039   
Auszahlung für Baumaßnahmen33.057   
Auszahlung für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen 5.000   
Auszahlung für Baumaßnahmen295.229   
Auszahlung für Baumaßnahmen79.743   
Auszahlung für Baumaßnahmen18.618   
Tiefbauamt
Investitionsmaßnahmen
4173 - Schmittingheide / Eltropweg / Hegerskamp, Bp 530
4178 - Amelsbürener Straße, Meesenstiege - Westfalenstraße
0000 - Fahrzeuge und Geräte
Investitionsmaßnahmen
Investitionsmaßnahmen unterhalb der festgelegten Wertgrenzen
4192 - Mecklenbecker Straße / Dingbängerweg, Kreuzung
4920 - Umsetzung Nutzungskonzept Aasee
4260 - ÖG / KSP Wolbeck-Nord Bp. 415
4180 - Meckmannweg, Buswendeanlage
4850 - KSP Nottulner Landweg
0020 - Ergänzungen in Grünanlagen
Ermächtigungsübertragung Grün- und Freiflächen Dezernat V
Ausschuss: AUKB Produktgruppe 1301Amt für Grünflächen und Umweltschutz
   Ermächtigungs-
   übertragung
   nach 2015
(EUR)
Auszahlung für Baumaßnahmen139.613   
Auszahlung für Baumaßnahmen20.758   
Auszahlung für Baumaßnahmen2.359   
Auszahlung für Baumaßnahmen72.913   
Auszahlung für Baumaßnahmen68.532   
Auszahlung für Baumaßnahmen77   
Auszahlung für Baumaßnahmen2.030   
Auszahlung für Baumaßnahmen205   
Auszahlung für Baumaßnahmen5.200   
Auszahlung für Baumaßnahmen1.345   
Auszahlung für Baumaßnahmen35.991   
Auszahlung396.526   
7100 - Sanierung von Spielplätzen; Bezirk Mitte
7508 - Dorfplatz Amelsbüren Verschönerung; Bezirk Hiltrup
7405 - Spielgeräte Flüchtlingsunterkunft ehem. Hofstelle Buddenbäumer
7400 - Sanierung von Spielplätzen; Bezirk Südost
7512 - Erweiterung Außenspielfläche KiTa Wielerort
7509 - Bedachung Hiltruper Straßenwalze
7201 - Baumscheiben Idenbrockplatz; Bezirk Nord
Investitionsmaßnahmen
7200 - Sanierung von Spielplätzen; Bezirk Nord
7600 - Sanierung von Spielplätzen; Bezirk West
Investitionsmaßnahmen unterhalb der festgelegten Wertgrenzen
7500 - Sanierung von Spielplätzen; Bezirk Hiltrup
7300 - Sanierung von Spielplätzen; Bezirk Ost
Seite 174

Ermächtigungsübertragung Friedhöfe Dezernat V
Ausschuss: AUKB Produktgruppe 1302Amt für Grünflächen und Umweltschutz
   Ermächtigungs-
   übertragung
   nach 2015
(EUR)
Auszahlung für Baumaßnahmen3.299   
15.000   
18.322   
6.324   
55.070   
Ermächtigungsübertragung Natur, Landschaft, Erholung, Wasserschutz Dezernat V
Ausschuss: AUKB Produktgruppe 1303
Amt für Grünflächen und Umweltschutz
   Ermächtigungs-
   übertragung
   nach 2015
(EUR)
80.288   
14.388   
72.506   
223.549   
4800 - Ausgl. Bp. 519 w. Meesenstiege / 523 Altenberger Straße
Auszahlung für Baumaßnahmen
0000 - Waldfriedhof Lauheide
Investitionsmaßnahmen
Investitionsmaßnahmen unterhalb der festgelegten Wertgrenzen
Auszahlung
4720 - Ausgl. Bp. 483, Hansa-Business-Park
Investitionsmaßnahmen
0020 - Bezirksfriedhöfe
Auszahlung für Baumaßnahmen
Auszahlung für Baumaßnahmen
0040 - Reitwege
Auszahlung für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen
Auszahlung
Investitionsmaßnahmen unterhalb der festgelegten Wertgrenzen
Auszahlung für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen
Auszahlung für Baumaßnahmen
Ermächtigungsübertragung Fließende Gewässer Dezernat III
Ausschuss: AUKB Produktgruppe 1304 Tiefbauamt
   Ermächtigungs-
   übertragung
   nach 2015
(EUR)
116.743   
13.494   
Investitionsmaßnahmen
Auszahlung für Baumaßnahmen
0010 - Gewässer, Umbau / Ökologische Verbesserung
Auszahlung für Baumaßnahmen
4175 - Edelbach
Seite 175

Seite 176

Jahresabschluss 2014   
 
 
 
- Ergebnisrechnung 
- Finanzrechnung 
- Teilrechnungen 
    Produktbereiche 01 bis 17 
 
 
Entwurf 
Band 2

INHALTSVERZEICHNIS               
- BAND 2 -    
                                      Seite   
   
  Ergebnis- und Finanzrechnung 
  Ergebnisrechnung...............................................................................................................................................................     9    
     Finanzrechnung  .................................................................................................................................................................     11  
    
   Teilrechnungen                                                          
  Produktbereich 01  “Innere Verwaltung“ ........................................................................................................................    15 
  Produktgruppe 01 01 “Bezirksvertretungen (frei verfügbare Mittel“ ...................................................................................    18 
  Produktgruppe 01 02 “Geschäftsführung für politische Gremien,Städtepartnerschaften“ ..................................................     26 
  Produktgruppe 01 03 “OB, BM und Verwaltungsführung“ .................................................................................................     32 
  Produktgruppe 01 04 “Gleichstellung von Frau und Mann“ ...............................................................................................     38 
  Produktgruppe 01 05 “Personal- und Schwerbehindertenvertretung“ ................................................................................    44 
  Produktgruppe 01 06 “Wirtschaftlichkeitsprüfung und Revision“ .......................................................................................     48 
  Produktgruppe 01 07 “Public Relations“ ............................................................................................................................    54 
  Produktgruppe 01 08 “Personal- und Organisationsmanagement“ ....................................................................................     60 
  Produktgruppe 01 09 “Finanz- und Beteiligungsmanagement“ .........................................................................................    64 
  Produktgruppe 01 10 “Recht“ ............................................................................................................................................     68 
  Produktgruppe 01 11 “Immobilienmanagement“ ...............................................................................................................    74 
  Produktgruppe 01 13 “Zentrale Dienste“ ...........................................................................................................................     82 
  Produktgruppe 01 14 “Stiftungsmanagement“ ...................................................................................................................    88 
  Produktgruppe 01 15 “IT-Management (citeq)“ .................................................................................................................     92 
  Produktgruppe 01 16 “Migrations- und Integrationsmanagement“ .....................................................................................    96

Produktbereich 02 “Sicherheit und Ordnung“ ...............................................................................................................   107 
  Produktgruppe 02 01 “Ordnungsrechtliche Angelegenheiten“ ...........................................................................................   110 
  Produktgruppe 02 02 “Gewerberechtliche Angelegenheiten“ ............................................................................................     118 
  Produktgruppe 02 03 “Straßenverkehrsrechtliche Angelegenheiten“ ................................................................................   126 
  Produktgruppe 02 04 “Bürgerangelegenheiten“ ................................................................................................................    136 
  Produktgruppe 02 05 “Standesamtsangelegenheiten“ ......................................................................................................   146 
  Produktgruppe 02 06 “Ausländerangelegenheiten“ ...........................................................................................................    158 
  Produktgruppe 02 07 “Statistik“.........................................................................................................................................   166 
  Produktgruppe 02 08 “Wahlen“ .........................................................................................................................................    172 
  Produktgruppe 02 09 “Brandschutz und feuerwehrtechnische Hilfeleistungen“ .................................................................    176 
  Produktgruppe 02 10 “Rettungsdienst“ .............................................................................................................................    188 
  Produktgruppe 02 11 “Veterinär- und Lebensmittelangelegenheiten“ ...............................................................................    196 
   
  Produktbereich 03  “Schulträgeraufgaben“ ....................................................................................................................   203 
  Produktgruppe 03 01 “Leistungen für Schulen“ .................................................................................................................   210 
  Produktgruppe 03 02 “Zentrale Leistungen für am Schulleben Beteiligte“ .........................................................................    234  
  Produktbereich 04  “Kultur und Wissenschaft“ ...............................................................................................................    247 
  Produktgruppe 04 01 “Kulturmanagement / Kulturförderung“ ............................................................................................     250 
  Produktgruppe 04 02 “Volkshochschule“ ..........................................................................................................................    260 
  Produktgruppe 04 03 “Westf. Schule für Musik und Förderung der Stadtteilmusikschulen“ ...............................................   268 
  Produktgruppe 04 04 “Stadtbücherei und Förderung von Büchereien freier Träger“ .........................................................    280 
  Produktgruppe 04 05 “Stadtmuseum“ ...............................................................................................................................    288 
  Produktgruppe 04 06 “Stadtarchiv“ ...................................................................................................................................   296 
  Produktgruppe 04 07 “Theater Münster“.. .........................................................................................................................   304 
  Produktgruppe 04 08 “Geschichtsort Villa ten Hompel“ .....................................................................................................   308

Produktbereich 05  “Soziale Leistungen“ .......................................................................................................................  315  
  Produktgruppe 05 01 “Leistungen der Grundsicherung nach dem SGB II .........................................................................   320 
  Produktgruppe 05 02 “Sicherung des Lebensunterhalts “ .................................................................................................    330 
  Produktgruppe 05 03 “Sicherung besonderer sozialer Bedarfe“ ........................................................................................  340 
  Produktgruppe 05 04 “Wohngeld“ .....................................................................................................................................   356  
  Produktbereich 06  “Kinder-, Jugend- und Familienhilfe“ ...............................................................................................   361 
  Produktgruppe 06 01 “Förderung von Kindern in Tagesbetreuung“ ..................................................................................   364 
  Produktgruppe 06 02 “Kinder- und Jugendarbeit“ .............................................................................................................   376 
  Produktgruppe 06 03 “Förderung von benachteiligten jungen Menschen“ ........................................................................  386 
  Produktgruppe 06 04 “Familienförderung“ ........................................................................................................................    396 
  Produktgruppe 06 05 “Erzieherische und wirtschaftliche Hilfen für Familien“ ....................................................................   406 
  Produktbereich 07  “Gesundheitsdienste“ ......................................................................................................................   421 
  Produktgruppe 07 01 “Gesundheitsdienste“ ......................................................................................................................   424 
  Produktbereich 08  “Sportförderung“ .............................................................................................................................  435 
  Produktgruppe 08 01 “Sportentwicklung, Sportanlagen und –stätten“ ...............................................................................   438 
  Produktgruppe 08 02 “Bäder“ ...........................................................................................................................................  452 
  Produktbereich 09  “Räumliche Planung und Entwicklung/Geoinformationen“ ..............................................................  461 
  Produktgruppe 09 01 “Stadt- und Regionalentwicklung, Stadtplanung“.............................................................................  464 
  Produktgruppe 09 02 “Vermessung, Kataster und Geoinformation“ ..................................................................................  476  
  Produktbereich 10  “Bauen und Wohnen“ ......................................................................................................................  489 
  Produktgruppe 10 01 “Bauaufsicht und baurechtliche Beratung“ ......................................................................................  492 
  Produktgruppe 10 02 “Denkmalschutz und Denkmalpflege“ .............................................................................................  500 
  Produktgruppe 10 03 “Wohnen“ ........................................................................................................................................  504

Produktbereich 11  “Ver- und Entsorgung“ ....................................................................................................................  511 
  Produktgruppe 11 01 “Abwasserbeseitigung“ ...................................................................................................................  514 
  Produktgruppe 11 02 “Abfallwirtschaft (AWM)“ .................................................................................................................  526 
  Produktbereich 12  “Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV ...........................................................................................  529 
  Produktgruppe 12 01 “Bereitstellung von Verkehrsflächen und -anlagen“ .........................................................................  532 
  Produktgruppe 12 02 “Verkehrsplanung“ ..........................................................................................................................  550 
  Produktbereich 13  “Natur- und Landschaftspflege“ ......................................................................................................  557 
  Produktgruppe 13 01 “Grün- und Freiflächen“ ...................................................................................................................  560 
  Produktgruppe 13 02 “Friedhöfe“ ......................................................................................................................................  572 
  Produktgruppe 13 03 “Natur, Landschaft, Erholung, Wasserschutz“ .................................................................................  580 
  Produktgruppe 13 04 “Fließende Gewässer“ ....................................................................................................................  588 
  Produktgruppe 13 05 “Wald und Forstwirtschaft“ ..............................................................................................................  594 
  Produktbereich 14  "Umweltschutz“ ...............................................................................................................................  601 
  Produktgruppe 14 01 “Übergreifender Umweltschutz, Klima, Immisssion, Boden, Abfall“ .................................................  604 
  Produktbereich 15  “Wirtschaft und Tourismus“ .............................................................................................................  613 
  Produktgruppe 15 01 “Anteile an Unternehmen“ ...............................................................................................................  616 
  Produktgruppe 15 02 “Stadtmarketing (MM)“ ....................................................................................................................  626 
  Produktgruppe 15 03 “Stadthalle Hiltrup“ ..........................................................................................................................  630 
  Produktgruppe 15 04 “Öffentliche Toilettenanlagen“ .........................................................................................................  636 
  Produktbereich 16  “Allgemeine Finanzwirtschaft“ .........................................................................................................  639 
  Produktgruppe 16 01 “Allgemeine Finanzwirtschaft“ .........................................................................................................  644 
  Produktbereich 17  “Stiftungen“ .....................................................................................................................................  655 
  Produktgruppe 17 01 “Rechtlich unselbständige Stiftungen“ .............................................................................................  658

ERGEBNIS - UND FINANZRECHNUNG  
 
 
 
 
 
Seite 7

Seite 8

Ertrags- und Aufwandsarten Ergebnis 2013 (€) Haushaltsansatz 2014 (€) Ergebnis 2014 (€ ) Vergleich fort. Ansatz/Ergebnis Übertr. Ermächt. 
Original fortgeschrieben absolut prozentual nach 2015 
01 Steuern und ähnliche Abgaben 474.302.571,63 500.010.00 0 489.959.000 482.858.943,22 7.100.057 - 1,5 - 0
02 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 138.126.612,94 132 .513.540 136.714.120 142.579.059,45 5.864.939+ 4,3+ 0
03 + Sonstige Transfererträge 13.420.310,72 14.177.510 12 .337.510 13.699.848,49 1.362.338+ 11,0+ 0
04 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 112.781.48 0,48 112.825.400 112.825.400 114.602.439,61 1.777.040+ 1 ,6+ 0
05 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 20.987.712,10 32 .666.080 32.666.080 32.632.693,86 33.386 - 0,1 - 0
06 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 134.765.252,38 129.756.270 138.094.330 143.004.494,22 4.910.164+ 3,6+ 0
07 + Sonstige ordentliche Erträge 53.356.650,64 46.512.20 0 53.302.690 62.675.790,71 9.373.101+ 17,6+ 0
08 + Aktivierte Eigenleistungen 3.106.648,32 2.530.000 2. 530.000 2.782.009,14 252.009+ 10,0+ 0
09 +/- Bestandsveränderungen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
10 = Ordentliche Erträge 950.847.239,21 970.991.000 978.429.130 994.835.278,70 1 6.406.149+ 1,7+ 0
11 - Personalaufwendungen 208.757.318,99 205.829.060 206 .943.470 215.820.520,83 8.877.051+ 4,3+ 0
12 - Versorgungsaufwendungen 17.266.673,79 23.935.890 24 .260.140 21.100.825,93 3.159.314 - 13,0 - 0
13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 107.959.7 70,61 109.536.860 115.998.560 105.012.637,90 10.985.922 - 9,5 - 5.846.865 
14 - Bilanzielle Abschreibungen 78.178.412,25 81.033.160 81.033.160 79.639.474,81 1.393.685 - 1,7 - 0
15 - Transferaufwendungen 444.100.600,75 470.075.550 486 .185.185 470.849.468,62 15.335.716 - 3,2 - 3.651.216 
16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen 57.916.858,76 53.8 03.550 57.602.288 59.868.228,17 2.265.940+ 3,9+ 2.934.40 2 
17 = Ordentliche Aufwendungen 914.179.635,15 944.214.070 972.022.803 952.291.156,26 1 9.731.647 - 2,0 - 12.432.483 
18 = Ordentliches Ergebnis 36.667.604,06 26.776.930 6.406.327 42.544.122,44 36.137 .795+ 564,1+ 12.432.483- 
(= Zeilen 10 und 17) 
19 + Finanzerträge 19.102.189,43 13.421.980 12.568.980 15.900.499,88 3.331 .520+ 26,5+ 0
20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 26.875.140,45 31.008.500 31.008.500 26.664.352,64 4.344.147 - 14,0 - 0
21 = Finanzergebnis 7.772.951,02- 17.586.520- 18.439.520- 10.763.852,76- 7. 675.667+ 41,6 - 0
(= Zeilen 19 und 20) 
22 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit 28.894.653,04 9.190.410 12.033.193- 31.780.269,68 43.81 3.463+ 364,1 - 12.432.483- 
(= Zeilen 18 und 21) 
23 + Außerordentliche Erträge 0,00 0 4.275.000 3.888.130,52 386.869 - 9,1 - 0
24 - Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0 13.950.870 11.252.705,11 2.698.165 - 19,3 - 0
25 = Außerordentliches Ergebnis 0,00 0 9.675.870- 7.364.574,59- 2.311.295+ 23,9 - 0
(= Zeilen 23 und 24) 
26 = Jahresergebnis 28.894.653,04 9.190.410 21.709.063- 24.415.695,09 46.12 4.758+ 212,5 - 12.432.483- 
(= Zeilen 22 und 25) 
Jahresabschluss 2014 
Ergebnisrechnung 
Seite 9

Ertrags- und Aufwandsarten Ergebnis 2013 (€) Haushaltsansatz 2014 (€) Ergebnis 2014 (€ ) Vergleich fort. Ansatz/Ergebnis Übertr. Ermächt. 
Original fortgeschrieben absolut prozentual nach 2015 
Nachrichtlich: Verrechnung von Erträgen und Aufwendungen mit der allgemeinen Rücklage 
27 Erträge aus Abgang/Veräußerung von 696.551,49 20.000 20 .000 830.505,52 810.506+ 4.052,5+ 0
Anlagevermögen 
28 Erträge aus Wertveränderungen von 1.013.360,84 0 0 1.234 .179,43 1.234.179+ - 0
Finanzanlagen 
29 Aufwendungen aus Abgang/Veräußerung von 4.943.937,89 0 0 3.579.512,78 3.579.513+ - 0
Anlagevermögen 
30 Aufwendungen aus Wertveränderungen von 23.952.873,16 0 0 1.558.850,00 1.558.850+ - 0
Finanzanlagen 
31 Verrechnungssaldo 27.186.898,72- 20.000 20.000 3.073.677,83- 3.093.678 - 15 .468,4 - 0
(= Zeilen 27 bis 30) 
Jahresabschluss 2014 
Ergebnisrechnung 
Seite 10

Ein- und Auszahlungsarten Ergebnis 2013 (€) Haushaltsansatz 2014 (€) Ergebnis 2014 (€ ) Vergleich fort. Ansatz/Ergebnis Übertr. Ermächt. 
Original fortgeschrieben absolut prozentual nach 2015 
01 Steuern und ähnliche Abgaben 471.158.407,74 500.010.00 0 489.959.000 478.716.825,10 11.242.175 - 2,3 - 0
02 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 113.688.244,05 105 .706.540 113.407.120 119.165.113,39 5.757.993+ 5,1+ 0
03 + Sonstige Transfereinzahlungen 12.951.945,82 14.177. 510 12.337.510 14.039.415,44 1.701.905+ 13,8+ 0
04 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 88.064.708 ,69 89.964.850 89.964.850 93.748.480,46 3.783.630+ 4,2+ 0
05 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 20.942.719,38 32 .652.100 32.652.100 32.453.639,53 198.460 - 0,6 - 0
06 + Kostenerstattungen, Kostenumlagen 134.751.271,24 12 9.756.270 138.094.330 138.650.165,48 555.835+ 0,4+ 0
07 + Sonstige Einzahlungen 33.544.521,06 37.589.470 43.759.470 58.569.855,55 14.81 0.386+ 33,8+ 0
08 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen 17.359.944,94 13.421.980 12.568.980 15.669.669,84 3.100.690+ 24,7+ 0
09 = Einzahlungen aus lfd. Verwaltungstätigkeit 892.461.762,92 923.278.720 932.743.360 951.013.164,79 1 8.269.805+ 2,0+ 0
10 - Personalauszahlungen 189.275.606,98 195.001.560 196 .491.790 197.468.003,55 976.214+ 0,5+ 0
11 - Versorgungsauszahlungen 21.361.835,72 21.497.760 21 .915.290 22.475.477,54 560.188+ 2,6+ 0
12 - Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen 103.552.8 96,20 111.336.860 124.156.845 111.704.878,36 12.451.966 - 10,0 - 7.389.967 
13 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 27.447.177,54 31.008.500 31.008.500 26.493.572,64 4.514.927 - 14,6 - 0
14 - Transferauszahlungen 442.984.291,48 468.841.790 491.371.425 474.152.101,68 1 7.219.323 - 3,5 - 3.651.216 
15 - Sonstige Auszahlungen 51.534.892,79 56.519.530 60.948.765 56.430.499,28 4.518 .265 - 7,4 - 3.326.493 
16 = Auszahlungen aus lfd. Verwaltungstätigkeit 836.156.700,71 884.206.000 925.892.614 888.724.533,05 3 7.168.081 - 4,0 - 14.367.676 
17 = Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit 56.305.062,21 39.072.720 6.850.746 62.288.631,74 55.437 .886+ 809,2+ 14.367.676- 
(= Zeilen 9 und 16) 
18 + Einzahlungen aus Zuwendungen für 19.487.018,10 16.271 .350 16.271.350 16.304.477,47 33.127+ 0,2+ 0
Investitionsmaßnahmen 
19 + Einzahlungen aus der Veräußerung von 6.451.716,05 1.06 1.820 1.061.820 774.142,84 287.677 - 27,1 - 0
Sachanlagen 
20 + Einzahlungen aus der Veräußerung von 0,00 0 0 34.000,00 3 4.000+ - 0
Finanzanlagen 
21 + Einzahlungen von Beiträgen u.ä. Entgelten 2.941.946,7 0 3.809.020 3.809.020 4.597.088,49 788.068+ 20,7+ 0
22 + Sonstige Investitionseinzahlungen 2.268.668,06 14.0 55.410 14.055.410 6.150.850,41 7.904.560 - 56,2 - 0
23 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 31.149.348,91 35.197.600 35.197.600 27.860.559,21 7.337 .041 - 20,9 - 0
24 - Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken 1.581.653 ,46 8.025.010 14.475.010 8.447.448,01 6.027.562 - 41,6 - 2. 329.987 
und Gebäuden 
25 - Auszahlungen für Baumaßnahmen 39.140.484,17 39.478.7 40 91.977.032 44.156.858,16 47.820.174 - 52,0 - 44.700.013
26 - Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem 6.094.279, 88 7.105.570 14.371.553 6.669.604,77 7.701.948 - 53,6 - 7.5 28.953 
Anlagevermögen 
27 - Auszahlungen für den Erwerb von 3.439.931,76 1.535.560 1.535.560 1.464.998,40 70.562 - 4,6 - 0
Finanzanlagen 
28 - Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 4.345.128 ,00 3.355.000 5.914.432 2.926.273,43 2.988.159 - 50,5 - 2.6 53.286 
29 - Sonstige Investitionsauszahlungen 196.600,00 20.000 20.000 862.077,00 842.077+ 4.210,4+ 0
Jahresabschluss 2014 
Finanzrechnung 
Seite 11

Ein- und Auszahlungsarten Ergebnis 2013 (€) Haushaltsansatz 2014 (€) Ergebnis 2014 (€ ) Vergleich fort. Ansatz/Ergebnis Übertr. Ermächt. 
Original fortgeschrieben absolut prozentual nach 2015 
30 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 54.798.077,27 59.519.880 128.293.587 64.527.259,77 63.7 66.327 - 49,7 - 57.212.240 
31 = Saldo aus Investitionstätigkeit 23.648.728,36- 24.322.280- 93.095.987- 36.666.700,56- 5 6.429.287+ 60,6 - 57.212.240- 
(= Zeilen 23 und 30) 
32 = Finanzmittelüberschuss/-fehlbetrag 32.656.333,85 14.750.440 86.245.241- 25.621.931,18 111. 867.172+ 129,7 - 71.579.916- 
(= Zeilen 17 und 31) 
33 + Aufnahme und Rückflüsse von Darlehen 29.923.090,00 22. 689.970 26.957.580 12.214.117,00 14.743.463 - 54,7 - 0
34 + Aufnahme von Krediten zur 1.201,18 0 0 1.506,06 1.506+ - 0
Liquiditätssicherung 
35 - Tilgung und Gewährung von Darlehen 29.443.749,84 31.80 3.250 31.803.250 31.381.165,38 422.085 - 1,3 - 0
36 - Tilgung von Krediten zur 3.523.439,73 26.849.582 26.849.582 19.182.067,44 7.667. 515 - 28,6 - 0
Liquiditätssicherung 
37 = Saldo aus Finanzierungstätigkeit 3.042.898,39- 35.962.862- 31.695.252- 38.347.609,76- 6. 652.358 - 21,0+ 0
38 = Änderung des Bestandes an eigenen 29.613.435,46 21.212.422- 117.940.493- 12.725.678,58- 1 05.214.815+ 89,2 - 71.579.916- 
Finanzmitteln 
(= Zeilen 32 und 37) 
39 + Anfangsbestand an Finanzmitteln 63.055.834,30 91.206 .169 91.206.169 91.206.168,72 0+ 0,0+ 0
40 + Änderung des Bestandes an fremden 1.463.101,04- 0 0 473. 157,30 473.157+ - 0
Finanzmitteln 
41 = Liquide Mittel 91.206.168,72 69.993.747 26.734.324- 78.953.647,44 105. 687.972+ 395,3 - 71.579.916- 
(= Zeilen 38, 39 und 40) 
Jahresabschluss 2014 
Finanzrechnung 
Seite 12

T
EILRECHNUNGEN  
 
 
 
 
 
Seite 13

Seite 14

Jahresabschluss 2014  Innere Verwaltung  Dezernat OB , I, II, V  
      Produktbereich 01        
 
 
 Produktbereich  Produktgruppen  
 
01  
Innere Verwaltung 
0107 
Public Relations 
0108 
Personal- und Organisationsmanagement 
0104 
Gleichstellung von Frau und Mann 
0103 
OB, BM und Verwaltungsführung 
0106 
Wirtschaftlichkeitsprüfung und Revision 
0101 
Bezirksvertretungen (frei verfügbare Mittel) 
0105 
Personal- und Schwerbehindertenvertretung 
0102 
Geschäftsf. f. politische Gremien, Städtepartnerschaften 
0116 
Migrations- und Integrationsmanagement 
0113 
Zentrale Dienste 
0111 
Immobilienmanagement 
0115 
IT – Management (citeq) 
0109 
Finanz- und Beteiligungsmanagement 
0114 
Stiftungsmanagement 
0110 
Recht 
Seite 15

Teilergebnisrechnung Ergebnis 2013 (€) Haushaltsansatz 2014 (€) Ergebnis 2014 (€ ) Vergleich fort. Ansatz/Ergebnis Übertr. Ermächt. 
Ertrags- und Aufwandsarten Original fortgeschrieben absolut prozentual nach 2015 
01 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0 0 0,00 0+ -
02 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 7.636.799,53 7.856 .330 7.856.330 7.798.531,89 57.798 - 0,7 -
03 + Sonstige Transfererträge 0,00 0 0 0,00 0+ -
04 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 39.808,31 3 1.000 31.000 35.798,88 4.799+ 15,5+
05 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 14.837.455,12 26 .840.760 26.840.760 26.551.089,63 289.670 - 1,1 -
06 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 4.564.326,73 2. 760.900 2.760.900 4.473.173,33 1.712.273+ 62,0+
07 + Sonstige ordentliche Erträge 6.215.254,34 6.699.670 7 .320.160 10.107.770,00 2.787.610+ 38,1+
08 + Aktivierte Eigenleistungen 311.491,74 250.000 250.000 344.789,46 94.789+ 37,9+
09 +/- Bestandsveränderungen 0,00 0 0 0,00 0+ -
10 = Ordentliche Erträge 33.605.135,77 44.438.660 45.059.150 49.311.153,19 4.252 .003+ 9,4+
11 - Personalaufwendungen 33.413.485,80 30.655.450 30.845.940 33.449.357,69 2.603 .418+ 8,4+ 0
12 - Versorgungsaufwendungen 4.441.170,05 4.857.130 4.94 3.480 4.850.277,99 93.202 - 1,9 - 0
13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 42.006.07 5,85 41.727.800 45.803.240 40.429.122,90 5.374.117 - 11,7 - 4.072.200 
14 - Bilanzielle Abschreibungen 18.663.568,65 18.521.170 18.521.170 18.903.853,62 382.684+ 2,1+ 0
15 - Transferaufwendungen 1.520.070,70 652.270 1.263.081 880.061,17 383.020 - 30,3 - 334.077 
16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen 19.308.411,85 21.9 97.930 23.246.818 20.162.706,68 3.084.111 - 13,3 - 1.124.4 04 
17 = Ordentliche Aufwendungen 119.352.782,90 118.411.750 124.623.729 118.675.380,05 5 .948.349 - 4,8 - 5.530.681 
18 = Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 10 und 17) 85.747.647,13- 73.973.090- 79.564.579- 69.364.226,86- 1 0.200.353+ 12,8 - 5.530.681- 
19 + Finanzerträge 807.843,19 14.800 1.261.800 1.261.951,06 151+ 0,0+
20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
21 = Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20) 807.843,19 14.800 1.261.800 1.261.951,06 151+ 0,0+ 0
22 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit 84.939.803,94- 73.958.290- 78.302.779- 68.102.275,80- 1 0.200.504+ 13,0 - 5.530.681- 
(= Zeilen 18 und 21) 
23 + Außerordentliche Erträge 0,00 0 775.000 0,00 775.000 - 100,0 -
24 - Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0 4.623.000 3.823.092,20 799.908 - 17,3 - 0
25 = Außerordentliches Ergebnis 0,00 0 3.848.000- 3.823.092,20- 24.908+ 0,7 - 0
(= Zeilen 23 und 24) 
26 = Ergebnis vor Berücksichtigung der internen 84.939.803,94- 73.958.290- 82.150.779- 71.925.368,00- 1 0.225.411+ 12,5 - 5.530.681- 
Leistungsbeziehungen (= Zeilen 22 und 25) 
27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 58.014.062 ,00 52.342.450 52.342.450 52.960.474,00 618.024+ 1,2+
28 - Aufwendungen aus internen 750.960,00 786.800 786.800 7 48.272,00 38.528 - 4,9 - 0
Leistungsbeziehungen 
29 = Ergebnis (= Zeilen 26, 27, 28) 27.676.701,94- 22.402.640- 30.595.129- 19.713.166,00- 1 0.881.963+ 35,6 - 5.530.681- 
Jahresabschluss 2014 Innere Verwaltung Dezernat OB, I, II, V
Produktbereich 01 
Seite 16

Teilfinanzrechnung Ergebnis 2013 (€) Haushaltsansatz 2014 (€) Ergebnis 2014 (€ ) Vergleich fort. Ansatz/Ergebnis Übertr. Ermächt. 
Ein- und Auszahlungsarten Original fortgeschrieben absolut prozentual nach 2015 
Einzahlungen 
01 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 5.109,47 8.0 00 8.000 3.309,31 4.691 - 58,6 -
02 + aus der Veräußerung von Sachanlagen 6.357.529,99 1.001 .000 1.001.000 856.151,77 144.848 - 14,5 -
03 + aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0,00 0 0 0,00 0+ -
04 + aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0,00 0 0 0,00 0+ -
05 + aus sonstigen Investitionen 2.185.228,98 14.000.000 1 4.000.000 5.868.162,89 8.131.837 - 58,1 -
06 = Summe der investiven Einzahlungen 8.547.868,44 15.009.000 15.009.000 6.727.623,97 8.281.3 76 - 55,2 -
Auszahlungen 
07 - für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 1.581.626, 86 7.940.000 14.140.000 8.447.435,47 5.692.565 - 40,3 - 2.0 00.000 
08 - für Baumaßnahmen 479.439,60 2.122.000 5.559.214 306.625,58 5.252.589 - 94, 5 - 4.932.221 
09 - für den Erwerb von beweglichem 198.299,32 327.620 484.8 28 315.642,37 169.185 - 34,9 - 188.157 
Anlagevermögen 
10 - für den Erwerb von Finanzanlagen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
11 - von aktivierbaren Zuwendungen 55.000,00 0 0 0,00 0+ - 0
12 - aus sonstigen Investitionen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
13 = Summe der investiven Auszahlungen 2.314.365,78 10.389.620 20.184.042 9.069.703,42 11.114. 338 - 55,1 - 7.120.378 
14 = Saldo der Investitionstätigkeit 6.233.502,66 4.619.380 5.175.042- 2.342.079,45- 2.832.9 62+ 54,7 -
(Einzahlungen ./. Auszahlungen) 
Jahresabschluss 2014 Innere Verwaltung Dezernat OB, I, II, V
Produktbereich 01 
Seite 17

Jahresabschluss 2014  Bezirksvertretungen (frei verfügbare Mittel)   
 Produktgruppe 0101        
 
 
Produktbereich     Produkte 
 
 
0101  
Bezirksvertretungen (frei verfügbare Mittel) 
01  
Innere Verwaltung  
010101  
BV Münster-Mitte  
010102  
BV Münster-Nord  
010103  
BV Münster-Ost  
010104  
BV Münster-Südost  
010105  
BV Münster-Hiltrup  
010106  
BV Münster-Wes t 
Seite 18

Jahresabschluss 2014 Bezirksvertretungen (frei verfügbare Mittel) 
Produktgruppe 0101 
Beschreibung 
Die Stadt Münster ist in sechs Stadtbezirke aufgeteilt, in denen jeweils eine eigene Bezirksvertretung gewählt wird. Die Bezirksvertretungen entscheiden über bezirksbezogene Angelegenheiten ihres Stadtbezirks. 
Dazu gehören beispielsweise die Unterhaltung und Ausstattung der im Stadtbezirk gelegenen Schulen, Sportplätze oder Friedhöfe, Straßenaus- und -umbaumaßnahmen, die Ausgestaltung von Park- und 
Grünanlagen, Fragen des Denkmalschutzes und die Betreuung von örtlichen Vereinen und Initiativen. Darüber hinaus können die Bezirksvertretungen Stellungnahmen zu wichtigen überbezirklichen Angelegenheiten 
des Rates oder eines Ausschusses abgeben, wenn sie ihren Stadtbezirk berühren. 
Diese Produktgruppe dient insbesondere der Darstellung der Finanzmittel, die den einzelnen Bezirksvertretungen im jeweiligen Haushaltsjahr zur freien Verfügung (im Sinne der Gemeindeordnung) stehen. Diese 
Produktgruppe dient ausnahmsweise nicht zur Darstellung von Entscheidungs- und Handlungsergebnissen, da es sich bei den Bezirksvertretungen um politische Gremien handelt. Daher sind auch keine Ziele und 
Zielkennzahlen gebildet worden. Die Ziele der Bezirksvertretungen ergeben sich aus den gesetzlichen Grundlagen. 
Besonderheiten im Planjahr 
Keine 
Ziele 
Keine 
Ergebnis 2013 Ansatz 2014 Ergebnis 2014 Vergleich Ansatz/E rgebnis 
absolut prozentual 
Standardkennzahlen 
- Teilergebnis (Zeile 29) pro Einwohner/in (in Euro) - 0,44 - 1,00 - 0,56 0,44 + 44,0 -
- Aufwandsdeckungsgrad (in %) 7,1 0,9 0,9 +
Leistungsdaten 
- Anzahl Bezirksvertretungen 6 6 6 0 + 0,0 +
- Anzahl Sitze in allen Bezirksvertretungen 114 114 114 0 + 0,0 +
Seite 19

Jahresabschluss 2014 Bezirksvertretungen (frei verfügbare Mittel) 
Produktgruppe 0101 
Produkt 010101 - Bezirksvertretung Münster-Mitte 
Beschreibung 
Die Bezirksvertretung Münster-Mitte ist regional zuständig für die Innenstadt mit einer nördlichen Grenze durch das Zentrum Nord, südlich begrenzt durch den Bereich Geist, westlich begrenzt durch den 
Zwei-Tangentenring/Aasee und östlich begrenzt durch den Dortmund-Ems-Kanal. 
Die Bezirksvertretung hat insgesamt 19 Sitze. Ihre Aufgaben ergeben sich aus den gemeinderechtlichen Bestimmungen. 
Besonderheiten im Planjahr 
Keine 
Ziele 
Keine 
Ergebnis 2013 Ansatz 2014 Ergebnis 2014 Vergleich Ansatz/E rgebnis 
absolut prozentual 
Leistungsdaten 
- Frei verfügbare Finanzmittel (in Euro) 162.430 161.080 161.080 0 + 0,0 +
- Anzahl Sitze in der Bezirksvertretung Münster-Mitte 19 19 19 0 + 0,0 +
- Einwohner/innen im Stadtbezirk Münster-Mitte (wohnberechtigte Bevölkerung) 122.764 122.004 123.178 1.174 + 1,0 +
Produkt 010102 - Bezirksvertretung Münster-Nord 
Beschreibung 
Die Bezirksvertretung Münster-Nord ist regional zuständig insbesondere für Coerde, Kinderhaus und Sprakel. 
Die Bezirksvertretung hat insgesamt 19 Sitze. Ihre Aufgaben ergeben sich aus den gemeinderechtlichen Bestimmungen. 
Besonderheiten im Planjahr 
Keine 
Ziele 
Keine 
Seite 20

Jahresabschluss 2014 Bezirksvertretungen (frei verfügbare Mittel) 
Produktgruppe 0101 
Produkt 010102 - Bezirksvertretung Münster-Nord 
Ergebnis 2013 Ansatz 2014 Ergebnis 2014 Vergleich Ansatz/E rgebnis 
absolut prozentual 
Leistungsdaten 
- Frei verfügbare Finanzmittel (in Euro) 80.450 80.380 80.380 0 + 0,0 +
- Anzahl Sitze in der Bezirksvertretung Münster-Nord 19 19 19 0 + 0,0 +
- Einwohner/innen im Stadtbezirk Münster-Nord (wohnberechtigte Bevölkerung) 28.981 28.971 29.168 197 + 0,7 +
Produkt 010103 - Bezirksvertretung Münster-Ost 
Beschreibung 
Die Bezirksvertretung Münster-Ost ist regional zuständig insbesondere für Gelmer, Dyckburg, Handorf, Mauritz-Ost und Mondstraße. 
Die Bezirksvertretung hat insgesamt 19 Sitze. Ihre Aufgaben ergeben sich aus den gemeinderechtlichen Bestimmungen. 
Besonderheiten im Planjahr 
Keine 
Ziele 
Keine 
Ergebnis 2013 Ansatz 2014 Ergebnis 2014 Vergleich Ansatz/E rgebnis 
absolut prozentual 
Leistungsdaten 
- Frei verfügbare Finanzmittel (in Euro) 72.120 72.550 72.550 0 + 0,0 +
- Anzahl Sitze in der Bezirksvertretung Münster-Ost 19 19 19 0 + 0,0 +
- Einwohner/innen im Stadtbezirk Münster-Ost (wohnberechtigte Bevölkerung) 21.880 21.834 22.026 192 + 0,9 +
Seite 21

Jahresabschluss 2014 Bezirksvertretungen (frei verfügbare Mittel) 
Produktgruppe 0101 
Produkt 010104 - Bezirksvertretung Münster-Südost 
Beschreibung 
Die Bezirksvertretung Münster-Südost ist regional zuständig insbesondere für Gremmendorf, Angelmodde und Wolbeck.
Die Bezirksvertretung hat insgesamt 19 Sitze. Ihre Aufgaben ergeben sich aus den gemeinderechtlichen Bestimmungen. 
Besonderheiten im Planjahr 
Keine 
Ziele 
Keine 
Ergebnis 2013 Ansatz 2014 Ergebnis 2014 Vergleich Ansatz/E rgebnis 
absolut prozentual 
Leistungsdaten 
- Frei verfügbare Finanzmittel (in Euro) 75.570 75.680 75.680 0 + 0,0 +
- Anzahl Sitze in der Bezirksvertretung Münster-Südost 19 19 19 0 + 0,0 +
- Einwohner/innen im Stadtbezirk Münster-Südost (wohnberechtigte Bevölkerung) 28.070 27.573 28.365 792 + 2,9 +
Produkt 010105 - Bezirksvertretung Münster-Hiltrup 
Beschreibung 
Die Bezirksvertretung Münster-Hiltrup ist regional zuständig insbesondere für Amelsbüren, Hiltrup und Berg Fidel. 
Die Bezirksvertretung hat insgesamt 19 Sitze. Ihre Aufgaben ergeben sich aus den gemeinderechtlichen Bestimmungen. 
Besonderheiten im Planjahr 
Keine 
Ziele 
Keine 
Seite 22

Jahresabschluss 2014 Bezirksvertretungen (frei verfügbare Mittel) 
Produktgruppe 0101 
Produkt 010105 - Bezirksvertretung Münster-Hiltrup 
Ergebnis 2013 Ansatz 2014 Ergebnis 2014 Vergleich Ansatz/E rgebnis 
absolut prozentual 
Leistungsdaten 
- Frei verfügbare Finanzmittel (in Euro) 97.360 98.290 98.290 0 + 0,0 +
- Anzahl Sitze in der Bezirksvertretung Münster-Hiltrup 19 19 19 0 + 0,0 +
- Einwohner/innen im Stadtbezirk Münster-Hiltrup (wohnberechtigte Bevölkerung) 37.434 37.485 37.399 86 - 0,2 -
Produkt 010106 - Bezirksvertretung Münster-West 
Beschreibung 
Die Bezirksvertretung Münster-West ist regional zuständig insbesondere für Albachten, Mecklenbeck, Sentruper Höhe, Gievenbeck, Roxel und Nienberge. 
Die Bezirksvertretung hat insgesamt 19 Sitze. Ihre Aufgaben ergeben sich aus den gemeinderechtlichen Bestimmungen. 
Besonderheiten im Planjahr 
Keine 
Ziele 
Keine 
Ergebnis 2013 Ansatz 2014 Ergebnis 2014 Vergleich Ansatz/E rgebnis 
absolut prozentual 
Leistungsdaten 
- Frei verfügbare Finanzmittel (in Euro) 125.090 125.050 125.050 0 + 0,0 +
- Anzahl Sitze in der Bezirksvertretung Münster-West 19 19 19 0 + 0,0 +
- Einwohner/innen im Stadtbezirk Münster-West (wohnberechtigte Bevölkerung) 59.389 58.669 60.131 1.462 + 2,5 +
Seite 23

Teilergebnisrechnung Ergebnis 2013 (€) Haushaltsansatz 2014 (€) Ergebnis 2014 (€ ) Vergleich fort. Ansatz/Ergebnis Übertr. Ermächt. 
Ertrags- und Aufwandsarten Original fortgeschrieben absolut prozentual nach 2015 
01 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0 0 0,00 0+ -
02 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0,00 0 0 1.500,00 1.5 00+ -
03 + Sonstige Transfererträge 0,00 0 0 0,00 0+ -
04 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 0,00 0 0 0,00 0+ -
05 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0,00 0 0 0,00 0+ -
06 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 2.000,00 0 0 0,00 0+ -
07 + Sonstige ordentliche Erträge 7.855,50 0 0 0,00 0+ -
08 + Aktivierte Eigenleistungen 0,00 0 0 0,00 0+ -
09 +/- Bestandsveränderungen 0,00 0 0 0,00 0+ -
10 = Ordentliche Erträge 9.855,50 0 0 1.500,00 1.500+ -
11 - Personalaufwendungen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
12 - Versorgungsaufwendungen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 3.857,59 5 5.910 55.910 5.860,16 50.050 - 89,5 - 0
14 - Bilanzielle Abschreibungen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
15 - Transferaufwendungen 117.776,39 228.870 228.870 151.329,25 77.541 - 33,9 - 0
16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen 16.558,68 10.800 11 0.859 11.645,61 99.213 - 89,5 - 183.712 
17 = Ordentliche Aufwendungen 138.192,66 295.580 395.639 168.835,02 226.804 - 57,3 - 183. 712 
18 = Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 10 und 17) 128.337,16- 295.580- 395.639- 167.335,02- 228.304+ 57,7 - 183.712- 
19 + Finanzerträge 0,00 0 0 0,00 0+ -
20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
21 = Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20) 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
22 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit 128.337,16- 295.580- 395.639- 167.335,02- 228.304+ 57,7 - 183.712- 
(= Zeilen 18 und 21) 
23 + Außerordentliche Erträge 0,00 0 0 0,00 0+ -
24 - Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
25 = Außerordentliches Ergebnis 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
(= Zeilen 23 und 24) 
26 = Ergebnis vor Berücksichtigung der internen 128.337,16- 295.580- 395.639- 167.335,02- 228.304+ 57,7 - 183.712- 
Leistungsbeziehungen (= Zeilen 22 und 25) 
27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0 0 0,00 0+ -
28 - Aufwendungen aus internen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
Leistungsbeziehungen 
29 = Ergebnis (= Zeilen 26, 27, 28) 128.337,16- 295.580- 395.639- 167.335,02- 228.304+ 57,7 - 183.712- 
Jahresabschluss 2014 Bezirksvertretungen (frei verfügbare Mittel) 
Produktgruppe 0101 
Seite 24

Seite 25

Jahresabschluss 2014  GF für polit.  Gremien, Städtepartnerschaften  Dezernat I  
Ausschuss: APOSOE  Produktgruppe 0102  Amt für Bürger - und Ratsservice  
 
 
Produktbereich     Produkte 
 
 
0102  
GF für polit.Gremien, Städtepartnerschaften  
01  
Innere Verwaltung  
0102 01  
GF für polit. Gremien, Städtepartnerschaften  
Seite 26

Jahresabschluss 2014 Geschäftsführung für politische Gre mien, Städtepartnerschaften Dezernat I
Ausschuss: APOSOE Produktgruppe 0102 Amt für Bürger- und Ratsservice 
Beschreibung 
Die kommunale Selbstverwaltung sichert die demokratischen Rechte der Bürger/innen und Einwohner/innen der Stadt Münster. Dazu werden nach der Gemeindeordnung NW politische Gremien gebildet und besetzt, 
deren Arbeits- und Beschlussfähigkeit durch die Geschäftsführung gewährleistet wird. Diese umfasst beispielhaft die Vor- und Nachbereitung von Sitzungen, die Schriftführung, die Erstellung und Prüfung von 
Vorlagen, die Prüfung und Auszahlung von Zahlungsansprüchen sowie die Betreuung des Sitzungsdienstprogramms. 
Darüber hinaus pflegt das Amt für Bürger- und Ratsservice für und mit dem Oberbürgermeister, dem Rat und der Bürgerschaft Freundschaften, Kontakte und Kooperationen mit anderen Städten im In- und Ausland. 
Zusätzlich umfasst das Aufgabenspektrum die Bereitstellung von Räumen für städtische Veranstaltungen und die Vergabe von Räumlichkeiten an Dritte nebst deren Betreuung sowie die Vornahme von Ehrungen und 
Gratulationen. 
Besonderheiten im Planjahr 
Keine 
Ziele 
1. Die Gesamtaufwendungen der Produktgruppe dürfen im Vergleich zum Vorjahreswert nicht überproportional steigen (Maßstab ist die allgemeine Preissteigerung). 
Ergebnis 2013 Ansatz 2014 Ergebnis 2014 Vergleich Ansatz/E rgebnis 
absolut prozentual 
Zielkennzahlen 
- Zum 1. Ziel: Gesamtaufwendungen der Produktgruppe (ohne Mittel der Gewinnausschüttung der Sparkasse 
Münsterland Ost) 
3.860.129 3.900.760 4.034.299 133.539 + 3,4 +
- Zum 1. Ziel: Veränderung im Vergleich zum Vorjahreswert (in %) 3,43 - 0,36 4,51 4,87 + 1.352,8 -
Standardkennzahlen 
- Teilergebnis (Zeile 29) pro Einwohner/in (in Euro) - 15,80 - 12,57 - 13,55 0,98 - 7,8 +
- Aufwandsdeckungsgrad (in %) 1,6 4,5 3,1 1,4 - 30,8 -
Leistungsdaten 
- Anzahl der zu betreuenden und zu besetzenden Gremien insgesamt 132 132 132 0 + 0,0 +
- Anzahl aller zu besetzenden Funktionen in politischen Gremien (Mitgliedschaften) 1.850 1.850 1.850 0 + 0,0 +
- Anzahl aller Mandatsträger/innen (Betreuung und Besetzung) 700 700 700 0 + 0,0 +
- Anzahl der Städtepartnerschaften und -freundschaften 10 10 10 0 + 0,0 +
Seite 27

Teilergebnisrechnung Ergebnis 2013 (€) Haushaltsansatz 2014 (€) Ergebnis 2014 (€ ) Vergleich fort. Ansatz/Ergebnis Übertr. Ermächt. 
Ertrags- und Aufwandsarten Original fortgeschrieben absolut prozentual nach 2015 
01 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0 0 0,00 0+ -
02 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 1.871,67 128.250 12 8.250 40,00 128.210 - 100,0 -
03 + Sonstige Transfererträge 0,00 0 0 0,00 0+ -
04 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 0,00 0 0 8.74 8,29 8.748+ -
05 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 34.871,80 25.000 25.000 36.979,10 11.979+ 47,9+
06 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0,00 0 0 40.276,6 5 40.277+ -
07 + Sonstige ordentliche Erträge 39.520,44 21.500 21.500 4 2.039,66 20.540+ 95,5+
08 + Aktivierte Eigenleistungen 0,00 0 0 0,00 0+ -
09 +/- Bestandsveränderungen 0,00 0 0 0,00 0+ -
10 = Ordentliche Erträge 76.263,91 174.750 174.750 128.083,70 46.666 - 26,7 -
11 - Personalaufwendungen 885.056,01 843.630 862.730 936.622,44 73.892+ 8,6+ 0
12 - Versorgungsaufwendungen 98.335,02 117.700 128.130 110.667,62 17.462 - 13,6 - 0
13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 143.467,7 6 131.810 131.810 133.964,31 2.154+ 1,6+ 0
14 - Bilanzielle Abschreibungen 49.498,73 49.600 49.600 49.259,37 341 - 0,7 - 0
15 - Transferaufwendungen 883.816,01 48.740 657.009 217.286,74 439.723 - 66,9 - 331.6 77 
16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen 2.067.368,34 2.156 .430 2.183.230 2.146.446,70 36.783 - 1,7 - 41.599 
17 = Ordentliche Aufwendungen 4.127.541,87 3.347.910 4.012.509 3.594.247,18 418.262 - 1 0,4 - 373.276 
18 = Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 10 und 17) 4.051.277,96- 3.173.160- 3.837.759- 3.466.163,48- 371.5 96+ 9,7 - 373.276- 
19 + Finanzerträge 0,00 0 0 0,00 0+ -
20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
21 = Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20) 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
22 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit 4.051.277,96- 3.173.160- 3.837.759- 3.466.163,48- 371.5 96+ 9,7 - 373.276- 
(= Zeilen 18 und 21) 
23 + Außerordentliche Erträge 0,00 0 0 0,00 0+ -
24 - Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
25 = Außerordentliches Ergebnis 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
(= Zeilen 23 und 24) 
26 = Ergebnis vor Berücksichtigung der internen 4.051.277,96- 3.173.160- 3.837.759- 3.466.163,48- 371.5 96+ 9,7 - 373.276- 
Leistungsbeziehungen (= Zeilen 22 und 25) 
27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0 0 0,00 0+ -
28 - Aufwendungen aus internen 559.110,00 552.850 552.850 5 52.850,00 0+ 0,0+ 0
Leistungsbeziehungen 
29 = Ergebnis (= Zeilen 26, 27, 28) 4.610.387,96- 3.726.010- 4.390.609- 4.019.013,48- 371.5 96+ 8,5 - 373.276- 
Jahresabschluss 2014 Geschäftsführung für politische Gre mien, Städtepartnerschaften Dezernat I
Ausschuss: APOSOE Produktgruppe 0102 Amt für Bürger- und Ratsservice 
Seite 28

Teilfinanzrechnung Ergebnis 2013 (€) Haushaltsansatz 2014 (€) Ergebnis 2014 (€ ) Vergleich fort. Ansatz/Ergebnis Übertr. Ermächt. 
Ein- und Auszahlungsarten Original fortgeschrieben absolut prozentual nach 2015 
Einzahlungen 
01 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0,00 0 0 0,00 0 + -
02 + aus der Veräußerung von Sachanlagen 0,00 0 0 0,00 0+ -
03 + aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0,00 0 0 0,00 0+ -
04 + aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0,00 0 0 0,00 0+ -
05 + aus sonstigen Investitionen 0,00 0 0 0,00 0+ -
06 = Summe der investiven Einzahlungen 0,00 0 0 0,00 0+ -
Auszahlungen 
07 - für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
08 - für Baumaßnahmen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
09 - für den Erwerb von beweglichem 0,00 1.200 1.200 0,00 1.200 - 100,0 - 0
Anlagevermögen 
10 - für den Erwerb von Finanzanlagen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
11 - von aktivierbaren Zuwendungen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
12 - aus sonstigen Investitionen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
13 = Summe der investiven Auszahlungen 0,00 1.200 1.200 0,00 1.200 - 100,0 - 0
14 = Saldo der Investitionstätigkeit 0,00 1.200- 1.200- 0,00 1.200+ 100,0 -
(Einzahlungen ./. Auszahlungen) 
Jahresabschluss 2014 Geschäftsführung für politische Gre mien, Städtepartnerschaften Dezernat I
Ausschuss: APOSOE Produktgruppe 0102 Amt für Bürger- und Ratsservice 
Seite 29

Investitionsmaßnahmen Ergebnis 2013 (€) Haushaltsansatz 2014 (€) Ergebnis 2014 (€) Vergleich fort. Ansatz/Ergebnis Übertr. Ermächt. 
Original fortgeschrieben absolut prozentual nach 2015 
Investitionsmaßnahmen unterhalb der festgelegten Wertgrenzen 
Einzahlung 0,00 0 0 0,00 0+ 0 0
Auszahlung 0,00 1.200 1.200 0,00 1.200- 100,0 - 0
Saldo (Einzahlungen ./. Auszahlungen) 0,00 1.200- 1.200- 0,00 1.200+ 100,0 - 0
Gesamtsaldo 0,00 1.200- 1.200- 0,00 1.200+ 100,0 - 0
Jahresabschluss 2014 Geschäftsführung für politische Gre mien, Städtepartnerschaften Dezernat I
Ausschuss: APOSOE Produktgruppe 0102 Amt für Bürger- und Ratsservice 
Seite 30

Seite 31

Jahresabschluss 2014  OB , BM und Verwaltungsführung  Dezernat OB  
Ausschuss: HAFI  Produktgruppe 0103  Amt für Bürger - und Ratsservice  
 
 
Produktbereich     Produkte 
 
 
0103  
OB, BM und Verwaltungsführung  
01  
Innere Verwaltung  
010301  
OB, BM und Verwaltungsführung  
Seite 32

Jahresabschluss 2014 OB, BM und Verwaltungsführung Dezernat OB 
Ausschuss: HAFI Produktgruppe 0103 Amt für Bürger- und Ratsservice 
Beschreibung 
Der Oberbürgermeister ist Vorsitzender des Rates und repräsentiert gemeinsam mit den Bürgermeistern die Stadt Münster. 
Darüber hinaus leitet der Oberbürgermeister die Verwaltung, legt mit Unterstützung der Beigeordneten die Ziele des Verwaltungshandelns im Rahmen der gesetzlichen und der Vorgaben des Rates fest, bereitet die 
Beschlüsse des Rates vor und steuert deren Umsetzung. 
Die Produktgruppe enthält keine Zielformulierung, da sich die Ziele des Oberbürgermeisters, der Bürgermeister und der Verwaltungsführung aus den kommunalverfassungsrechtlichen Bestimmungen ergeben. 
Besonderheiten im Planjahr 
Keine 
Ziele 
--- 
Ergebnis 2013 Ansatz 2014 Ergebnis 2014 Vergleich Ansatz/E rgebnis 
absolut prozentual 
Standardkennzahlen 
- Teilergebnis (Zeile 29) pro Einwohner/in (in Euro) - 13,82 - 12,72 - 14,55 1,83 - 14,4 +
- Aufwandsdeckungsgrad (in %) 2,4 2,6 1,4 1,2 - 45,9 -
Leistungsdaten 
- Anzahl der Bürgermeister 3 3 3 0 + 0,0 +
- Anzahl der Dezernate 6 6 6 0 + 0,0 +
- Anzahl der Ämter und Einrichtungen 32 32 32 0 + 0,0 +
Seite 33

Teilergebnisrechnung Ergebnis 2013 (€) Haushaltsansatz 2014 (€) Ergebnis 2014 (€ ) Vergleich fort. Ansatz/Ergebnis Übertr. Ermächt. 
Ertrags- und Aufwandsarten Original fortgeschrieben absolut prozentual nach 2015 
01 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0 0 0,00 0+ -
02 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 182,07 100 100 106,2 1 6+ 6,2+
03 + Sonstige Transfererträge 0,00 0 0 0,00 0+ -
04 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 0,00 0 0 0,00 0+ -
05 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0,00 0 0 0,00 0+ -
06 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 40.249,49 50.00 0 50.000 0,00 50.000 - 100,0 -
07 + Sonstige ordentliche Erträge 9.758,98 0 0 4.930,00 4.930+ -
08 + Aktivierte Eigenleistungen 0,00 0 0 0,00 0+ -
09 +/- Bestandsveränderungen 0,00 0 0 0,00 0+ -
10 = Ordentliche Erträge 50.190,54 50.100 50.100 5.036,21 45.064 - 90,0 -
11 - Personalaufwendungen 3.156.053,41 2.786.770 2.792.490 3.253.138,38 460.648+ 1 6,5+ 0
12 - Versorgungsaufwendungen 487.820,11 552.360 555.480 5 73.174,51 17.695+ 3,2+ 0
13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 139.654,3 2 151.370 151.370 153.465,86 2.096+ 1,4+ 0
14 - Bilanzielle Abschreibungen 9.996,28 8.000 8.000 7.892,53 107 - 1,3 - 0
15 - Transferaufwendungen 2.556,08 0 0 11.560,00 11.560+ - 0
16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen 151.447,26 171.690 186.947 173.603,02 13.344 - 7,1 - 0
17 = Ordentliche Aufwendungen 3.947.527,46 3.670.190 3.694.287 4.172.834,30 478.548+ 1 3,0+ 0
18 = Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 10 und 17) 3.897.336,92- 3.620.090- 3.644.187- 4.167.798,09- 523.6 11 - 14,4+ 0
19 + Finanzerträge 0,00 0 0 0,00 0+ -
20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
21 = Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20) 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
22 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit 3.897.336,92- 3.620.090- 3.644.187- 4.167.798,09- 523.6 11 - 14,4+ 0
(= Zeilen 18 und 21) 
23 + Außerordentliche Erträge 0,00 0 0 0,00 0+ -
24 - Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
25 = Außerordentliches Ergebnis 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
(= Zeilen 23 und 24) 
26 = Ergebnis vor Berücksichtigung der internen 3.897.336,92- 3.620.090- 3.644.187- 4.167.798,09- 523.6 11 - 14,4+ 0
Leistungsbeziehungen (= Zeilen 22 und 25) 
27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 50.380,00 5 0.380 50.380 56.809,00 6.429+ 12,8+
28 - Aufwendungen aus internen 185.680,00 202.740 202.740 2 02.740,00 0+ 0,0+ 0
Leistungsbeziehungen 
29 = Ergebnis (= Zeilen 26, 27, 28) 4.032.636,92- 3.772.450- 3.796.547- 4.313.729,09- 517.1 82 - 13,6+ 0
Jahresabschluss 2014 OB, BM und Verwaltungsführung Dezernat OB 
Ausschuss: HAFI Produktgruppe 0103 Amt für Bürger- und Ratsservice 
Seite 34

Teilfinanzrechnung Ergebnis 2013 (€) Haushaltsansatz 2014 (€) Ergebnis 2014 (€ ) Vergleich fort. Ansatz/Ergebnis Übertr. Ermächt. 
Ein- und Auszahlungsarten Original fortgeschrieben absolut prozentual nach 2015 
Einzahlungen 
01 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0,00 0 0 0,00 0 + -
02 + aus der Veräußerung von Sachanlagen 642,24 0 0 0,00 0+ -
03 + aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0,00 0 0 0,00 0+ -
04 + aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0,00 0 0 0,00 0+ -
05 + aus sonstigen Investitionen 0,00 0 0 0,00 0+ -
06 = Summe der investiven Einzahlungen 642,24 0 0 0,00 0+ -
Auszahlungen 
07 - für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
08 - für Baumaßnahmen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
09 - für den Erwerb von beweglichem 821,31 600 600 0,00 600 - 10 0,0 - 0
Anlagevermögen 
10 - für den Erwerb von Finanzanlagen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
11 - von aktivierbaren Zuwendungen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
12 - aus sonstigen Investitionen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
13 = Summe der investiven Auszahlungen 821,31 600 600 0,00 600 - 100,0 - 0
14 = Saldo der Investitionstätigkeit 179,07- 600- 600- 0,00 600+ 100,0 -
(Einzahlungen ./. Auszahlungen) 
Jahresabschluss 2014 OB, BM und Verwaltungsführung Dezernat OB 
Ausschuss: HAFI Produktgruppe 0103 Amt für Bürger- und Ratsservice 
Seite 35

Investitionsmaßnahmen Ergebnis 2013 (€) Haushaltsansatz 2014 (€) Ergebnis 2014 (€) Vergleich fort. Ansatz/Ergebnis Übertr. Ermächt. 
Original fortgeschrieben absolut prozentual nach 2015 
Investitionsmaßnahmen unterhalb der festgelegten Wertgrenzen 
Einzahlung 642,24 0 0 0,00 0+ 0 0
Auszahlung 821,31 600 600 0,00 600- 100,0 - 0
Saldo (Einzahlungen ./. Auszahlungen) 179,07- 600- 600- 0,00 600+ 100,0 - 0
Gesamtsaldo 179,07- 600- 600- 0,00 600+ 100,0 - 0
Jahresabschluss 2014 OB, BM und Verwaltungsführung Dezernat OB 
Ausschuss: HAFI Produktgruppe 0103 Amt für Bürger- und Ratsservice 
Seite 36

Seite 37

Jahresabschluss 2014  Gleichstellung von Frau und Mann  Dezernat OB  
Ausschuss: AGL  Produktgruppe 0104  Frauenbüro  
 
 
Produktbereich     Produkte 
 
 
0104  
Gleichstellung von Frau und Mann  
01  
Innere Verwaltung  
010401  
Gleichst. als Aufgabe der gesamten Stadtverwaltung  
010402  
Förderung der Gleichberechtigung in Münster  
Seite 38

Jahresabschluss 2014 Gleichstellung von Frau und Mann Dezernat OB 
Ausschuss: AGL Produktgruppe 0104 Frauenbüro 
Beschreibung 
In dieser Produktgruppe sind alle Aktivitäten des Frauenbüros zur Förderung der Gleichberechtigung von Mann und Frau sowie Mädchen und Jungen in der Stadtverwaltung und in der Stadt Münster 
zusammengefasst. Grundsätzliche Zielsetzungen sind damit vor allem, Bewusstseins bildend zu wirken, bestehende geschlechtsspezifische Benachteiligungen abzubauen, zu strukturellen Verbesserungen 
beizutragen, die Verantwortung für die Verwirklichung der Gleichberechtigung gesamtstädtisch zu verankern, Frauenförderung als Bestandteil der Personalentwicklung weiterzuentwickeln und die Vereinbarkeit von 
Beruf und Familie für Frauen und Männer zu verbessern. Zu den Aufgaben gehören Öffentlichkeits- und Informationsarbeit, Netzwerkarbeit und Kooperationen, finanzielle und organisatorische Unterstützung von 
frauenspezifischen Einrichtungen, Trägern und Projekten, Beratung von Bürgerinnen und Bürgern sowie Mitarbeiterinnen und Mitarbeitern. 
Besonderheiten im Planjahr 
Das Frauenbüro wird im Planjahr die Umsetzung des Aktionsplanes zur "Europäischen Charta für die Gleichstellung von Frauen und Männern auf lokaler Ebene" (Beschluss des HFA vom 24.6.09) begleiten. 
Ziele 
1. Die Sensibilisierung für die Gleichstellung wird im Rahmen der Erstellung des Aktionsplans für die EU-Charta und im Rahmen der Netzwerk- und Öffentlichkeitsarbeit weiter vorangebracht. 
Ergebnis 2013 Ansatz 2014 Ergebnis 2014 Vergleich Ansatz/E rgebnis 
absolut prozentual 
Zielkennzahlen 
- Zum 1. Ziel: Bericht zur Umsetzung der Charta 1 1 1 0 + 0,0 +
Standardkennzahlen 
- Teilergebnis (Zeile 29) pro Einwohner/in (in Euro) - 2,28 - 4,49 - 2,27 2,22 + 49,4 -
- Aufwandsdeckungsgrad (in %) 2,2 5,7 2,6 3,2 - 55,2 -
Leistungsdaten 
- Einwohner/innen in der Stadt Münster 296.536 285.180 298.518 13.338 + 4,7 +
- Anteil der Frauen an den Einwohner/innen der Stadt Münster(in %) 52 53 52 1 - 1,9 -
- Mitarbeiter/innen der Stadtverwaltung insgesamt 6.950 6.800 7.158 358 + 5,3 +
- Anteil der Frauen an Mitarbeiter/innen der Stadtverwaltung (in %) 54,0 53,0 55,0 2,0 + 3,8 +
Seite 39

Jahresabschluss 2014 Gleichstellung von Frau und Mann Dezernat OB 
Ausschuss: AGL Produktgruppe 0104 Frauenbüro 
Produkt 010401 - Gleichstellung als Aufgabe der gesamten Stadtverwaltung 
Beschreibung 
Dieses Produkt umfasst die fachliche Beratung zu den gleichstellungsrelevanten Aufgaben der Fach- und Querschnittsämter, den Steuerungsaufgaben und die Mitwirkung an Maßnahmen zur Frauenförderung im 
Rahmen der Personalbetreuung und -entwicklung und deren Umsetzung. Das Frauenbüro ist Anlaufstelle für Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter für persönliche und gleichstellungsrelevante Anliegen. 
Besonderheiten im Planjahr 
Begleitung der Umsetzung des Aktionsplanes zur Europäischen Charta zur Gleichstellung von Frauen und Männern auf kommunaler Ebene. 
Ziele 
1. Die Aktivitäten des Frauenbüros zur Gleichstellung in der gesamten Verwaltung werden fortgeführt. Die Zielerreichung soll exemplarisch an der genannten Zielkennzahl und den Leistungsdaten gemessen werden. 
Ergebnis 2013 Ansatz 2014 Ergebnis 2014 Vergleich Ansatz/E rgebnis 
absolut prozentual 
Zielkennzahlen 
- Zum 1. Ziel: Anteil der Interventionen nach Beteiligungen gemäß § 17 Abs. 1 LGG < 1,5 % 1,1 1,5 1,4 0,1 - 9,3 -
Leistungsdaten 
- Anzahl Beteiligungen gemäß § 17 Abs. 1 LGG insgesamt 5.199 2.000 3.891 1.891 + 94,6 +
- Anzahl der Interventionen nach Beteiligungen gemäß § 17 Abs. 1 LGG 59 30 53 23 + 76,7 +
- GENDER BUDGETING: Anzahl der Beratungsgespräche mit städtischen Mitarbeiterinnen 23 30 40 10 + 33,3 +
- GENDER BUDGETING: Anzahl der Beratungsgespräche mit städtischen Mitarbeitern 3 2 1 - 33,3 -
Produkt 010402 - Förderung der Gleichberechtigung in Münster 
Beschreibung 
Das Frauenbüro fördert mit diesem Produkt die Gleichstellung von Frau und Mann in der Stadt Münster. Die Mitarbeiterinnen des Frauenbüros beraten Bürgerinnen und Bürger sowie Multiplikatorinnen und 
Multiplikatoren in gleichstellungsrelevanten Fragen und stellen eine zielorientierte Öffentlichkeits- und Informationsarbeit sicher. Sie initiieren und unterstützen zielgruppenspezifisch angelegte und themenorientierte 
Netzwerke und Kooperationen und fördern entsprechende Einrichtungen und Projekte finanziell. 
Besonderheiten im Planjahr 
Begleitung der Umsetzung des Aktionsplanes zur Europäischen Charta zur Gleichstellung von Frauen und Männern auf kommunaler Ebene. 
Seite 40

Jahresabschluss 2014 Gleichstellung von Frau und Mann Dezernat OB 
Ausschuss: AGL Produktgruppe 0104 Frauenbüro 
Produkt 010402 - Förderung der Gleichberechtigung in Münster 
Ziele 
1. Kontinuität der Informations- und Aufklärungsarbeit über Gleichstellung in Münster sichern, z.B. durch die Durchführung von Projekten. 
Ergebnis 2013 Ansatz 2014 Ergebnis 2014 Vergleich Ansatz/E rgebnis 
absolut prozentual 
Zielkennzahlen 
- Zum 1. Ziel: Durchgeführte Projekte und Veranstaltungen 23 18 27 9 + 50,0 +
Leistungsdaten 
- Anzahl der neuen bzw. neu aufgelegten Publikationen, Websiteangebote und sonstiger Materialien 20 10 26 16 + 160,0 +
- Anzahl der laufenden Arbeitskreise, Gremien und Netzwerke 17 24 18 6 - 25,0 -
- Zahl der teilnehmenden Organisationen 220 220 223 3 + 1,4 +
- Zahl der geförderten Träger 7 7 7 0 + 0,0 +
- Zahl der geförderten Projekte 18 20 17 3 - 15,0 -
- GENDER BUDGETING: Anzahl der externen Beratungsgespräche mit Frauen 37 60 31 29 - 48,3 -
- GENDER BUDGETING: Anzahl der externen Beratungsgespräche mit Männern 4 2 2 0 + 0,0 +
Seite 41

Teilergebnisrechnung Ergebnis 2013 (€) Haushaltsansatz 2014 (€) Ergebnis 2014 (€ ) Vergleich fort. Ansatz/Ergebnis Übertr. Ermächt. 
Ertrags- und Aufwandsarten Original fortgeschrieben absolut prozentual nach 2015 
01 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0 0 0,00 0+ -
02 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0,00 0 0 0,00 0+ -
03 + Sonstige Transfererträge 0,00 0 0 0,00 0+ -
04 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 0,00 0 0 0,00 0+ -
05 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 14.846,74 8.050 8 .050 17.687,30 9.637+ 119,7+
06 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0,00 0 0 0,00 0+ -
07 + Sonstige ordentliche Erträge 41,80 0 0 0,00 0+ -
08 + Aktivierte Eigenleistungen 0,00 0 0 0,00 0+ -
09 +/- Bestandsveränderungen 0,00 0 0 0,00 0+ -
10 = Ordentliche Erträge 14.888,54 8.050 8.050 17.687,30 9.637+ 119,7+
11 - Personalaufwendungen 305.429,61 287.980 289.280 310.262,74 20.983+ 7,3+ 0
12 - Versorgungsaufwendungen 22.709,53 26.090 26.800 26.020,24 780 - 2,9 - 0
13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 17.994,40 18.760 18.760 19.629,20 869+ 4,6+ 0
14 - Bilanzielle Abschreibungen 1.694,43 1.760 1.760 1.696,45 64 - 3,6 - 0
15 - Transferaufwendungen 271.310,00 271.240 273.782 269.350,00 4.432 - 1,6 - 2.400 
16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen 38.416,58 28.960 28 .960 40.547,32 11.587+ 40,0+ 0
17 = Ordentliche Aufwendungen 657.554,55 634.790 639.342 667.505,95 28.164+ 4,4+ 2.400 
18 = Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 10 und 17) 642.666,01- 626.740- 631.292- 649.818,65- 18.527 - 2,9+ 2. 400- 
19 + Finanzerträge 0,00 0 0 0,00 0+ -
20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
21 = Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20) 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
22 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit 642.666,01- 626.740- 631.292- 649.818,65- 18.527 - 2,9+ 2. 400- 
(= Zeilen 18 und 21) 
23 + Außerordentliche Erträge 0,00 0 0 0,00 0+ -
24 - Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
25 = Außerordentliches Ergebnis 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
(= Zeilen 23 und 24) 
26 = Ergebnis vor Berücksichtigung der internen 642.666,01- 626.740- 631.292- 649.818,65- 18.527 - 2,9+ 2. 400- 
Leistungsbeziehungen (= Zeilen 22 und 25) 
27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0 0 0,00 0+ -
28 - Aufwendungen aus internen 23.210,00 22.530 22.530 22.530,00 0+ 0,0+ 0
Leistungsbeziehungen 
29 = Ergebnis (= Zeilen 26, 27, 28) 665.876,01- 649.270- 653.822- 672.348,65- 18.527 - 2,8+ 2. 400- 
Jahresabschluss 2014 Gleichstellung von Frau und Mann Dezernat OB 
Ausschuss: AGL Produktgruppe 0104 Frauenbüro 
Seite 42

Seite 43

Jahresabschluss 2014  Personal - und Schwerbeh indertenvertretung  Dezernat ---  
Ausschuss: APOSOE  Produktgruppe 0105  Personalrat und Schwerbehindertenvert retung  
 
 
Produktbereich     Produkte 
 
 
0105  
Personal- und Schwerbehindertenvertretung 
01  
Innere Verwaltung  
010501  
Personal- und Schwerbehindertenvertretung  
Seite 44

Jahresabschluss 2014 Personal- und Schwerbehindertenvertretung Dezernat --- 
Ausschuss: APOSOE Produktgruppe 0105 Personalrat und Schwerbehindertenver tretung 
Beschreibung 
Die Personalvertretung der Stadtverwaltung Münster vertritt die Interessen aller Beschäftigten (einschl. der Beamtinnen und Beamten) der Stadtverwaltung und nimmt zu diesem Zweck vor allem Rechte und Pflichten 
nach dem Landespersonalvertretungsgesetz für das Land Nordrhein-Westfalen war. Die Personalvertretung innerhalb der Stadtverwaltung Münster besteht aus dem Gesamtpersonalrat, drei örtlichen 
Personalvertretungen und der Jugend- und Auszubildendenvertretung. Zu den örtlichen Personalvertretungen gehören der Personalrat der allgemeinen Verwaltung, der Personalrat der Feuerwehr und der Personalrat 
des Theater Münster. 
Die Schwerbehindertenvertretung fördert die Eingliederung schwerbehinderter Menschen in die Stadtverwaltung Münster, vertritt ihre Interessen und steht ihnen beratend und helfend zur Seite. Zu diesem Zweck 
nimmt sie vor allem Rechte und Pflichten nach dem Sozialgesetzbuch (9. Buch, vor allem §§ 94 ff.) war. 
Legitimation und Zielsetzungen von Personal- und Schwerbehindertenvertretung ergeben sich aus den genannten gesetzlichen Grundlagen und den hier geregelten Wahlen der jeweiligen Vertreterinnen und Vertreter 
durch die Beschäftigten. Daher entzieht sich die Personal- und Schwerbehindertenvertretung einer weiteren Zielsetzung durch den Rat. 
Besonderheiten im Planjahr 
Keine 
Ziele 
Keine 
Ergebnis 2013 Ansatz 2014 Ergebnis 2014 Vergleich Ansatz/E rgebnis 
absolut prozentual 
Standardkennzahlen 
- Teilergebnis (Zeile 29) pro Einwohner/in (in Euro) - 2,78 - 3,28 - 3,84 0,56 - 17,1 +
- Aufwandsdeckungsgrad (in %) 13,6 10,2 9,0 1,2 - 11,6 -
Leistungsdaten 
- Anzahl der Mitglieder des Gesamtpersonalrates 15 15 15 0 + 0,0 +
- Anzahl der freigestellten Mitglieder 8 8 6 2 - 25,0 -
- Anzahl der Mitglieder des Personalrates der allgemeinen Verwaltung 21 21 19 2 - 9,5 -
- Anzahl der Mitglieder des Personalrates der Feuerwehr 9 7 7 0 + 0,0 +
- Anzahl der Mitglieder des Personalrates des Theater Münster 9 9 9 0 + 0,0 +
- Anzahl der Mitglieder der Schwerbehindertenvertretung 1 1 1 0 + 0,0 +
Seite 45

Teilergebnisrechnung Ergebnis 2013 (€) Haushaltsansatz 2014 (€) Ergebnis 2014 (€ ) Vergleich fort. Ansatz/Ergebnis Übertr. Ermächt. 
Ertrags- und Aufwandsarten Original fortgeschrieben absolut prozentual nach 2015 
01 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0 0 0,00 0+ -
02 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0,00 0 0 0,00 0+ -
03 + Sonstige Transfererträge 0,00 0 0 0,00 0+ -
04 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 0,00 0 0 0,00 0+ -
05 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0,00 0 0 0,00 0+ -
06 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 127.306,64 110. 000 110.000 112.170,00 2.170+ 2,0+
07 + Sonstige ordentliche Erträge 0,00 0 0 0,00 0+ -
08 + Aktivierte Eigenleistungen 0,00 0 0 0,00 0+ -
09 +/- Bestandsveränderungen 0,00 0 0 0,00 0+ -
10 = Ordentliche Erträge 127.306,64 110.000 110.000 112.170,00 2.170+ 2,0+
11 - Personalaufwendungen 814.823,02 948.330 948.330 1.103.898,73 155.569+ 16,4+ 0
12 - Versorgungsaufwendungen 40.683,98 56.800 56.800 57.028,34 228+ 0,4+ 0
13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 25.037,72 30.660 30.660 25.519,42 5.141 - 16,8 - 0
14 - Bilanzielle Abschreibungen 1.301,30 1.300 1.300 1.301,30 1+ 0,1+ 0
15 - Transferaufwendungen 4.210,00 4.210 4.210 4.210,00 0+ 0,0+ 0
16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen 27.997,46 13.960 13 .960 29.812,42 15.852+ 113,6+ 0
17 = Ordentliche Aufwendungen 914.053,48 1.055.260 1.055.260 1.221.770,21 166.510+ 15, 8+ 0
18 = Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 10 und 17) 786.746,84- 945.260- 945.260- 1.109.600,21- 164.340 - 17, 4+ 0
19 + Finanzerträge 0,00 0 0 0,00 0+ -
20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
21 = Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20) 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
22 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit 786.746,84- 945.260- 945.260- 1.109.600,21- 164.340 - 17, 4+ 0
(= Zeilen 18 und 21) 
23 + Außerordentliche Erträge 0,00 0 0 0,00 0+ -
24 - Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
25 = Außerordentliches Ergebnis 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
(= Zeilen 23 und 24) 
26 = Ergebnis vor Berücksichtigung der internen 786.746,84- 945.260- 945.260- 1.109.600,21- 164.340 - 17, 4+ 0
Leistungsbeziehungen (= Zeilen 22 und 25) 
27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0 0 0,00 0+ -
28 - Aufwendungen aus internen 23.210,00 28.160 28.160 28.160,00 0+ 0,0+ 0
Leistungsbeziehungen 
29 = Ergebnis (= Zeilen 26, 27, 28) 809.956,84- 973.420- 973.420- 1.137.760,21- 164.340 - 16, 9+ 0
Jahresabschluss 2014 Personal- und Schwerbehindertenvertretung Dezernat --- 
Ausschuss: APOSOE Produktgruppe 0105 Personalrat und Schwerbehindertenver tretung 
Seite 46

Seite 47

Jahresabschluss 2014  Wirtschaftlichkeitsprüfung und Revision  Dezernat OB  
Ausschuss: HAFI  Produktgruppe 0106  Amt für Wirtschaftlichkeitsprüfung und Revision  
 
 
Produktbereich     Produkte 
 
 
0106  
Wirtschaftlichkeitsprüfung und Revision 
01  
Innere Verwaltung  
010601  
Wirtschaftlichkeitsprüfung und Revision  
Seite 48

Jahresabschluss 2014 Wirtschaftlichkeitsprüfung und Revision Dezernat OB 
Ausschuss: HAFI Produktgruppe 0106 Amt für Wirtschaftlichkeitsprüfung un d Revision 
Beschreibung 
Die Produktgruppe enthält die Leistungen des Amtes für Wirtschaftlichkeitsprüfung und Revision (AWR). Hauptaufgabe des AWR ist die begleitende und/oder nachgehende neutrale Prüfung/Revision, die das 
Verwaltungshandeln der Stadt und ihrer Einrichtungen hinsichtlich der Wirtschaftlichkeit, Zweckmäßigkeit und Ordnungsmäßigkeit hinterfragt, Defizite ermittelt und deren Ursachen analysiert. Über den gesetzlich 
vorgegebenen Umfang hinaus erstellt das AWR auch Gutachten und berät auf Grund eines Auftrages bzw. auf Anforderung. 
Im Wesentlichen handelt es sich um Prüfungen 
- der Jahresabschlüsse, der Finanzen, der Kassen, des Vermögens, der Vorräte, 
- der laufenden Vorgänge der Finanzbuchhaltung, 
- der Auftragsvergaben, der Bautechnik, 
- der DV-Programme der Haushaltswirtschaft, 
- der Wirtschaftsführung und des Rechnungswesens der Sondervermögen, 
- der Betätigung der Stadt als Gesellschafterin sowie 
- bei wesentlichen Änderungen der Organisation. 
Bei den Gutachten und Beratungen stehen im Vordergrund 
- die Wirtschaftlichkeitsuntersuchungen und die Folgekostenberechnungen, 
- die Mitarbeit bei zentralen Verwaltungsaufgaben (auch Projektbeteiligung/-arbeit) sowie 
- besondere Analysen i. V. m. einem fachübergreifendem Controlling. 
Produktgruppe und Produkt sind inhaltlich identisch. Ein zusätzlicher Ausweis des untergeordneten deckungsgleichen Produktes ist deshalb entbehrlich. 
Besonderheiten im Planjahr 
Keine 
Ziele 
1. In einem Zeitraum von drei Jahren sollen alle städtischen Ämter und Einrichtungen in einem rollierenden System geprüft werden. 
2. Der Stundenverrechnungssatz soll nicht stärker steigen als die allgemeine Teuerungsrate (Verbraucherpreisindex). 
Seite 49

Jahresabschluss 2014 Wirtschaftlichkeitsprüfung und Revision Dezernat OB 
Ausschuss: HAFI Produktgruppe 0106 Amt für Wirtschaftlichkeitsprüfung un d Revision 
Ergebnis 2013 Ansatz 2014 Ergebnis 2014 Vergleich Ansatz/E rgebnis 
absolut prozentual 
Zielkennzahlen 
- Zum 1. Ziel: geprüfter Anteil des städtischen Haushaltsvolumens (in %) 30,71 33,34 19,62 13,72 - 41,2 -
- Zum 1. Ziel: geprüfter Anteil der Verwaltung / Einrichtungen (in %) 28,00 33,34 25,80 7,54 - 22,6 -
- Zum 2. Ziel: Stundenverrechnungssatz der Kosten- und Leis tungsrechnung (in Euro) 86 80 90 10 + 12,5 +
- Zum 2. Ziel: Veränderung des Stundenverrechnungssatzes zum Vorjahr (in %) 4,88 13,00 4,65 8,35 - 64,2 -
Standardkennzahlen 
- Teilergebnis (Zeile 29) pro Einwohner/in (in Euro) - 4,06 - 4,17 - 4,25 0,08 - 1,9 +
- Aufwandsdeckungsgrad (in %) 3,5 3,2 3,6 0,4 + 13,6 +
Leistungsdaten 
- (Netto-) Prüferstunden 13.860 14.000 14.068 68 + 0,5 +
Seite 50

Teilergebnisrechnung Ergebnis 2013 (€) Haushaltsansatz 2014 (€) Ergebnis 2014 (€ ) Vergleich fort. Ansatz/Ergebnis Übertr. Ermächt. 
Ertrags- und Aufwandsarten Original fortgeschrieben absolut prozentual nach 2015 
01 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0 0 0,00 0+ -
02 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0,00 0 0 0,00 0+ -
03 + Sonstige Transfererträge 0,00 0 0 0,00 0+ -
04 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 0,00 0 0 0,00 0+ -
05 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0,00 0 0 0,00 0+ -
06 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 38.352,00 39.00 0 39.000 38.657,00 343 - 0,9 -
07 + Sonstige ordentliche Erträge 5.231,69 1.400 1.400 8.321,00 6.921+ 494,4+
08 + Aktivierte Eigenleistungen 0,00 0 0 0,00 0+ -
09 +/- Bestandsveränderungen 0,00 0 0 0,00 0+ -
10 = Ordentliche Erträge 43.583,69 40.400 40.400 46.978,00 6.578+ 16,3+
11 - Personalaufwendungen 977.553,21 935.040 946.390 992.847,60 46.458+ 4,9+ 0
12 - Versorgungsaufwendungen 125.011,72 205.650 211.840 1 80.309,96 31.530 - 14,9 - 0
13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 64.612,44 67.840 67.840 71.370,00 3.530+ 5,2+ 0
14 - Bilanzielle Abschreibungen 2.870,23 2.550 2.550 3.376,33 826+ 32,4+ 0
15 - Transferaufwendungen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen 7.150,52 16.220 16. 220 8.921,32 7.299 - 45,0 - 0
17 = Ordentliche Aufwendungen 1.177.198,12 1.227.300 1.244.840 1.256.825,21 11.985+ 1, 0+ 0
18 = Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 10 und 17) 1.133.614,43- 1.186.900- 1.204.440- 1.209.847,21- 5.407 - 0,5+ 0
19 + Finanzerträge 0,00 0 0 0,00 0+ -
20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
21 = Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20) 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
22 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit 1.133.614,43- 1.186.900- 1.204.440- 1.209.847,21- 5.407 - 0,5+ 0
(= Zeilen 18 und 21) 
23 + Außerordentliche Erträge 0,00 0 0 0,00 0+ -
24 - Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
25 = Außerordentliches Ergebnis 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
(= Zeilen 23 und 24) 
26 = Ergebnis vor Berücksichtigung der internen 1.133.614,43- 1.186.900- 1.204.440- 1.209.847,21- 5.407 - 0,5+ 0
Leistungsbeziehungen (= Zeilen 22 und 25) 
27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0 0 0,00 0+ -
28 - Aufwendungen aus internen 52.220,00 50.690 50.690 50.690,00 0+ 0,0+ 0
Leistungsbeziehungen 
29 = Ergebnis (= Zeilen 26, 27, 28) 1.185.834,43- 1.237.590- 1.255.130- 1.260.537,21- 5.407 - 0,4+ 0
Jahresabschluss 2014 Wirtschaftlichkeitsprüfung und Revision Dezernat OB 
Ausschuss: HAFI Produktgruppe 0106 Amt für Wirtschaftlichkeitsprüfung un d Revision 
Seite 51

Teilfinanzrechnung Ergebnis 2013 (€) Haushaltsansatz 2014 (€) Ergebnis 2014 (€ ) Vergleich fort. Ansatz/Ergebnis Übertr. Ermächt. 
Ein- und Auszahlungsarten Original fortgeschrieben absolut prozentual nach 2015 
Einzahlungen 
01 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0,00 0 0 0,00 0 + -
02 + aus der Veräußerung von Sachanlagen 0,00 0 0 0,00 0+ -
03 + aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0,00 0 0 0,00 0+ -
04 + aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0,00 0 0 0,00 0+ -
05 + aus sonstigen Investitionen 0,00 0 0 0,00 0+ -
06 = Summe der investiven Einzahlungen 0,00 0 0 0,00 0+ -
Auszahlungen 
07 - für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
08 - für Baumaßnahmen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
09 - für den Erwerb von beweglichem 113,05 0 0 0,00 0+ - 0
Anlagevermögen 
10 - für den Erwerb von Finanzanlagen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
11 - von aktivierbaren Zuwendungen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
12 - aus sonstigen Investitionen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
13 = Summe der investiven Auszahlungen 113,05 0 0 0,00 0+ - 0
14 = Saldo der Investitionstätigkeit 113,05- 0 0 0,00 0+ -
(Einzahlungen ./. Auszahlungen) 
Jahresabschluss 2014 Wirtschaftlichkeitsprüfung und Revision Dezernat OB 
Ausschuss: HAFI Produktgruppe 0106 Amt für Wirtschaftlichkeitsprüfung un d Revision 
Seite 52

Investitionsmaßnahmen Ergebnis 2013 (€) Haushaltsansatz 2014 (€) Ergebnis 2014 (€) Vergleich fort. Ansatz/Ergebnis Übertr. Ermächt. 
Original fortgeschrieben absolut prozentual nach 2015 
Investitionsmaßnahmen unterhalb der festgelegten Wertgrenzen 
Einzahlung 0,00 0 0 0,00 0+ 0 0
Auszahlung 113,05 0 0 0,00 0+ 0 0
Saldo (Einzahlungen ./. Auszahlungen) 113,05- 0 0 0,00 0+ 0 0
Gesamtsaldo 113,05- 0 0 0,00 0+ 0 0
Jahresabschluss 2014 Wirtschaftlichkeitsprüfung und Revision Dezernat OB 
Ausschuss: HAFI Produktgruppe 0106 Amt für Wirtschaftlichkeitsprüfung un d Revision 
Seite 53

Jahresabschluss 2014  Public Relations  Dezernat OB  
Ausschuss: HAFI  Produktgruppe 0107  Presse - und Informationsamt  
 
 
Produktbereich     Produkte 
 
 
0107  
Public Relations  
01  
Innere Verwaltung  
010701  
Public Relations  
Seite 54

Jahresabschluss 2014 Public Relations Dezernat OB 
Ausschuss: HAFI Produktgruppe 0107 Presse- und Informationsamt 
Beschreibung 
Das Presse- und Informationsamt leistet mit dieser Produktgruppe integrierte Medienarbeit (Text, Print, Online, Bild, Film) im gesamtstädtischen Interesse. Es schafft für Medienpartner Voraussetzungen für die 
Berichterstattung über Leistungen und Ziele der Stadt, informiert die Einwohner/innen der Stadt durch die Veröffentlichungen der Medien und in städtischen Publikationen, stärkt den Medienstandort und sorgt durch 
seine Arbeit bundesweit und international für einen hohen Bekanntheitsgrad Münsters. 
Schwerpunkte der Leistungen sind 
- Pressearbeit und Medienservice: Pressemitteilungen, Pressetermine, Auskunft und Recherchehilfe für Journalisten, Vermittlung von Ansprechpartnern, Bilderservice, Footage (Filmrohmaterial), Münster-Filme 
- Printpublikationen: Veröffentlichungen des Presseamtes, redaktionelle Betreuung für sonstige städtische Veröffentlichungen, Stadt-CD (Coporade Design = einheitliches Erscheinungsbild) 
- Online-Publikationen: städtische Seiten im Portal www.muenster.de einschließlich Virtuelles Rathaus; Konzeption und redaktionelle Betreuung des Portals www.muenster.de gemeinsam mit Verein Bürgernetz - büne 
e.V. -; Facebook-Auftritt der Stadt 
- Filmservice: Unterstützung Dreharbeiten, Informationsarbeit und Kooperationen für Drehort Münster/Münsterland, Drehbuchförderpreis Münsterland 
Besonderheiten im Planjahr 
Aktualisierung Corporate Design (CD) der Stadt Münster; Projekte Web to Print und Medienportal; Migration zum Redaktionssystem Typo3 für Internetauftritt, E-Government, weiterer Umbau von muenster.de (u.a. 
einheitliches Rahmendesign für Angebote der Ämter und Eigenbetriebe); "Tage des Provinzfilms"; Drehbuch-Workshop; Drehbuchseminar und Dokumentarfilmprojekt für Kinder. 
Ziele 
1. Die städtische Public-Relations-Arbeit ist zumindest im bisherigen Umfang und Standard fortzuführen. In dieser Arbeit für Medienpartner und Einwohnerinnen und Einwohner der Stadt Münster ist der aktuelle Stand 
der Technik und fachlichen Methodik zu nutzen. 
Ergebnis 2013 Ansatz 2014 Ergebnis 2014 Vergleich Ansatz/E rgebnis 
absolut prozentual 
Zielkennzahlen 
- Zum 1. Ziel: Zahl Pressemitteilungen (per E-Mail verschickt u. parallel in www.muenster.de veröffentlicht) 1.250 1. 200 1.310 110 + 9,2 +
- Zum 1. Ziel: Zahl Pressetermine/-einladungen 200 200 180 20 - 10,0 -
- Zum 1. Ziel: Zahl redaktionell betreute Printpublikationen 70 70 65 5 - 7,1 -
- Zum 1. Ziel: Zahl Ausgaben Amtsblatt 24 21 27 6 + 28,6 +
- Zum 1. Ziel: Zahl Seitenabrufe auf www.muenster.de und www.stadt-muenster.de im Monatsdurchschnitt (in Mio.) 3,0 3,0 - 100,0 -
- Zum 1. Ziel: Drehtage für Filmproduktionen in Münster 41 35 43 8 + 22,9 +
- Zum 1. Ziel: Zahl der "Fans" der Facebook-Seite der Stadt Münster 8.250 7.500 9.500 2.000 + 26,7 +
Seite 55

Jahresabschluss 2014 Public Relations Dezernat OB 
Ausschuss: HAFI Produktgruppe 0107 Presse- und Informationsamt 
Ergebnis 2013 Ansatz 2014 Ergebnis 2014 Vergleich Ansatz/E rgebnis 
absolut prozentual 
Standardkennzahlen 
- Teilergebnis (Zeile 29) pro Einwohner/in (in Euro) - 4,36 - 4,49 - 4,67 0,18 - 4,0 +
- Aufwandsdeckungsgrad (in %) 6,0 5,7 4,4 1,3 - 22,6 -
Seite 56

Teilergebnisrechnung Ergebnis 2013 (€) Haushaltsansatz 2014 (€) Ergebnis 2014 (€ ) Vergleich fort. Ansatz/Ergebnis Übertr. Ermächt. 
Ertrags- und Aufwandsarten Original fortgeschrieben absolut prozentual nach 2015 
01 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0 0 0,00 0+ -
02 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0,00 0 0 0,00 0+ -
03 + Sonstige Transfererträge 0,00 0 0 0,00 0+ -
04 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 0,00 0 0 0,00 0+ -
05 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 8.106,15 11.050 1 1.050 9.851,91 1.198 - 10,8 -
06 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 71.966,07 69.60 0 69.600 49.008,45 20.592 - 29,6 -
07 + Sonstige ordentliche Erträge 607,04 0 0 0,00 0+ -
08 + Aktivierte Eigenleistungen 0,00 0 0 0,00 0+ -
09 +/- Bestandsveränderungen 0,00 0 0 0,00 0+ -
10 = Ordentliche Erträge 80.679,26 80.650 80.650 58.860,36 21.790 - 27,0 -
11 - Personalaufwendungen 883.121,08 922.480 923.780 960.935,32 37.155+ 4,0+ 0
12 - Versorgungsaufwendungen 19.757,65 21.800 22.510 23.747,71 1.238+ 5,5+ 0
13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 61.427,75 71.960 71.960 69.132,87 2.827 - 3,9 - 0
14 - Bilanzielle Abschreibungen 7.057,94 6.170 6.170 5.060,40 1.110 - 18,0 - 0
15 - Transferaufwendungen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen 312.047,04 320.630 320.630 323.472,13 2.842+ 0,9+ 0
17 = Ordentliche Aufwendungen 1.283.411,46 1.343.040 1.345.050 1.382.348,43 37.298+ 2, 8+ 0
18 = Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 10 und 17) 1.202.732,20- 1.262.390- 1.264.400- 1.323.488,07- 59.08 8 - 4,7+ 0
19 + Finanzerträge 0,00 0 0 0,00 0+ -
20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
21 = Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20) 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
22 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit 1.202.732,20- 1.262.390- 1.264.400- 1.323.488,07- 59.08 8 - 4,7+ 0
(= Zeilen 18 und 21) 
23 + Außerordentliche Erträge 0,00 0 0 0,00 0+ -
24 - Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
25 = Außerordentliches Ergebnis 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
(= Zeilen 23 und 24) 
26 = Ergebnis vor Berücksichtigung der internen 1.202.732,20- 1.262.390- 1.264.400- 1.323.488,07- 59.08 8 - 4,7+ 0
Leistungsbeziehungen (= Zeilen 22 und 25) 
27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0 0 5.33 4,00 5.334+ -
28 - Aufwendungen aus internen 69.640,00 67.580 67.580 67.580,00 0+ 0,0+ 0
Leistungsbeziehungen 
29 = Ergebnis (= Zeilen 26, 27, 28) 1.272.372,20- 1.329.970- 1.331.980- 1.385.734,07- 53.75 4 - 4,0+ 0
Jahresabschluss 2014 Public Relations Dezernat OB 
Ausschuss: HAFI Produktgruppe 0107 Presse- und Informationsamt 
Seite 57

Teilfinanzrechnung Ergebnis 2013 (€) Haushaltsansatz 2014 (€) Ergebnis 2014 (€ ) Vergleich fort. Ansatz/Ergebnis Übertr. Ermächt. 
Ein- und Auszahlungsarten Original fortgeschrieben absolut prozentual nach 2015 
Einzahlungen 
01 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0,00 0 0 0,00 0 + -
02 + aus der Veräußerung von Sachanlagen 0,00 0 0 0,00 0+ -
03 + aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0,00 0 0 0,00 0+ -
04 + aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0,00 0 0 0,00 0+ -
05 + aus sonstigen Investitionen 0,00 0 0 0,00 0+ -
06 = Summe der investiven Einzahlungen 0,00 0 0 0,00 0+ -
Auszahlungen 
07 - für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
08 - für Baumaßnahmen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
09 - für den Erwerb von beweglichem 2.012,92 2.400 2.400 669, 00 1.731 - 72,1 - 0
Anlagevermögen 
10 - für den Erwerb von Finanzanlagen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
11 - von aktivierbaren Zuwendungen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
12 - aus sonstigen Investitionen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
13 = Summe der investiven Auszahlungen 2.012,92 2.400 2.400 669,00 1.731 - 72,1 - 0
14 = Saldo der Investitionstätigkeit 2.012,92- 2.400- 2.400- 669,00- 1.731+ 72,1 -
(Einzahlungen ./. Auszahlungen) 
Jahresabschluss 2014 Public Relations Dezernat OB 
Ausschuss: HAFI Produktgruppe 0107 Presse- und Informationsamt 
Seite 58

Investitionsmaßnahmen Ergebnis 2013 (€) Haushaltsansatz 2014 (€) Ergebnis 2014 (€) Vergleich fort. Ansatz/Ergebnis Übertr. Ermächt. 
Original fortgeschrieben absolut prozentual nach 2015 
Investitionsmaßnahmen unterhalb der festgelegten Wertgrenzen 
Einzahlung 0,00 0 0 0,00 0+ 0 0
Auszahlung 2.012,92 2.400 2.400 669,00 1.731- 72,1 - 0
Saldo (Einzahlungen ./. Auszahlungen) 2.012,92- 2.400- 2.400- 669,00- 1.731+ 72,1 - 0
Gesamtsaldo 2.012,92- 2.400- 2.400- 669,00- 1.731+ 72,1 - 0
Jahresabschluss 2014 Public Relations Dezernat OB 
Ausschuss: HAFI Produktgruppe 0107 Presse- und Informationsamt 
Seite 59

Jahresabschluss 2014  Personal - und Organisationsmanagement  Dezernat I  
Ausschuss: APOSOE  Produktgruppe 0108  Personal - und Organisationsamt  
 
 
Produktbereich     Produkte 
 
 
0108  
Personal- und Organisationsmanagement  
01  
Innere Verwaltung  
010801  
Personal- und Organisationsmanagement  
Seite 60

Jahresabschluss 2014 Personal- und Organisationsmanagement Dezernat I
Ausschuss: APOSOE Produktgruppe 0108 Personal- und Organisationsamt 
Beschreibung 
Die Produktgruppe umfasst das "Personalmanagement" und das "Organisationsmanagement" und damit die Erbringung verwaltungsinterner Dienstleistungen für städtische Ämter und Einrichtungen sowie für die 
Verwaltungsführung. Das "Personalmanagement" enthält im Wesentlichen Leistungen, die die Stadtverwaltung als Arbeitgeber bzw. Dienstherr gegenüber den Beschäftigten sowie gegenüber den Amts- und 
Betriebsleitungen erbringt. Das "Organisationsmanagement" beinhaltet insbesondere die zentral angebundenen Entscheidungen bzw. Maßnahmen zur Weiterentwicklung der Organisationsstrukturen der 
Stadtverwaltung einschließlich der Vor- und Nachbereitungen dieser Entscheidungen. 
Besonderheiten im Planjahr 
Keine 
Ziele 
1. Der Anteil des ordentlichen Ergebnisses (Zeile 18 des Teilergebnisplans) dieser Produktgruppe an den Personal- und Versorgungsaufwendungen aller Produktgruppen und der eigenbetriebsähnlichen Einrichtungen 
darf 5,0 % nicht übersteigen. 
Ergebnis 2013 Ansatz 2014 Ergebnis 2014 Vergleich Ansatz/E rgebnis 
absolut prozentual 
Zielkennzahlen 
- Zum 1. Ziel: Ordentliches Ergebnis (Zeile 18) der Produktgruppe (in Euro) - 7.379.574 - 6.253.850 6.079.077 12.332.927 + 197,2 -
- Zum 1. Ziel: Personal- und Versorgungsaufwendungen der Produktgruppen und eigenbetriebsähnlichen 
Einrichtungen (in Euro) 
- 269.299.670 - 285.324.920 282.838.895 568.163.815 + 199, 1 -
- Zum 1. Ziel: Verhältnis "Ordentliches Ergebnis der Produktgruppe zu Personal- und Versorgungsaufwendungen" 
(in %) 
2,7 2,2 2,2 0,0 - 1,8 -
Standardkennzahlen 
- Teilergebnis (Zeile 29) pro Einwohner/in (in Euro) - 25,34 - 21,10 - 20,50 0,60 + 2,8 -
- Aufwandsdeckungsgrad (in %) 17,6 13,1 27,2 14,0 + 106,9 +
Seite 61

Jahresabschluss 2014 Personal- und Organisationsmanagement Dezernat I
Ausschuss: APOSOE Produktgruppe 0108 Personal- und Organisationsamt 
Ergebnis 2013 Ansatz 2014 Ergebnis 2014 Vergleich Ansatz/E rgebnis 
absolut prozentual 
Leistungsdaten 
- Anzahl planmäßiger Stellen lt. Stellenplan und Stellenübersichten 4.068,82 4.127,00 4.097,19 29,81 - 0,7 -
- Anzahl der Beschäftigten/Versorgungsempfänger der Stadtverwaltung 6.950 6.941 7.157 216 + 3,1 +
- Anzahl der Ämter und eigenbetriebsähnlichen Einrichtungen 33 33 33 0 + 0,0 +
- GENDER BUDGETING: Anzahl der städtischen Mitarbeiterinnen (Kernverwaltung) 3.094 3.077 3.420 343 + 11,1 +
- GENDER BUDGETING: Anzahl der städtischen Mitarbeiter (Kernverwaltung) 2.039 2.088 2.160 72 + 3,4 +
- GENDER BUDGETING: Anzahl der Fortbildungen städtischer Mitarbeiterinnen 996 1.819 1.240 579 - 31,8 -
- GENDER BUDGETING: Anzahl der Fortbildungen städtischer Mitarbeiter 595 1.040 660 380 - 36,5 -
- GENDER BUDGETING: Kosten für Fortbildungen städtischer Mitarbeiterinnen 102.828 1 47.650 47.649 + 4.764.900,0 +
- GENDER BUDGETING: Kosten für Fortbildungen städtischer Mitarbeiter 56.798 1 37.260 37.259 + 3.725.900,0 +
Seite 62

Teilergebnisrechnung Ergebnis 2013 (€) Haushaltsansatz 2014 (€) Ergebnis 2014 (€ ) Vergleich fort. Ansatz/Ergebnis Übertr. Ermächt. 
Ertrags- und Aufwandsarten Original fortgeschrieben absolut prozentual nach 2015 
01 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0 0 0,00 0+ -
02 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0,00 0 0 0,00 0+ -
03 + Sonstige Transfererträge 0,00 0 0 0,00 0+ -
04 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 0,00 0 0 0,00 0+ -
05 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0,00 0 0 0,00 0+ -
06 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 1.381.385,05 76 0.540 760.540 2.073.560,22 1.313.020+ 172,6+
07 + Sonstige ordentliche Erträge 14.629,80 0 620.490 4.163 ,93 616.326 - 99,3 -
08 + Aktivierte Eigenleistungen 0,00 0 0 0,00 0+ -
09 +/- Bestandsveränderungen 0,00 0 0 0,00 0+ -
10 = Ordentliche Erträge 1.396.014,85 760.540 1.381.030 2.077.724,15 696.694+ 50, 5+
11 - Personalaufwendungen 5.327.655,00 4.176.250 4.213.530 5.171.453,33 957.923+ 2 2,7+ 0
12 - Versorgungsaufwendungen 1.616.475,13 1.330.320 1.35 0.670 1.448.347,66 97.678+ 7,2+ 0
13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 296.380,5 0 305.440 305.440 315.536,04 10.096+ 3,3+ 0
14 - Bilanzielle Abschreibungen 11.793,89 8.470 8.470 9.291,41 821+ 9,7+ 0
15 - Transferaufwendungen 59.634,00 66.500 66.500 109.083,25 42.583+ 64,0+ 0
16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen 1.463.650,67 1.127 .410 1.150.203 1.103.089,82 47.113 - 4,1 - 6.673 
17 = Ordentliche Aufwendungen 8.775.589,19 7.014.390 7.094.813 8.156.801,51 1.061.989 + 15,0+ 6.673 
18 = Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 10 und 17) 7.379.574,34- 6.253.850- 5.713.783- 6.079.077,36- 365.2 95 - 6,4+ 6.673- 
19 + Finanzerträge 0,00 0 0 0,00 0+ -
20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
21 = Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20) 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
22 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit 7.379.574,34- 6.253.850- 5.713.783- 6.079.077,36- 365.2 95 - 6,4+ 6.673- 
(= Zeilen 18 und 21) 
23 + Außerordentliche Erträge 0,00 0 0 0,00 0+ -
24 - Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
25 = Außerordentliches Ergebnis 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
(= Zeilen 23 und 24) 
26 = Ergebnis vor Berücksichtigung der internen 7.379.574,34- 6.253.850- 5.713.783- 6.079.077,36- 365.2 95 - 6,4+ 6.673- 
Leistungsbeziehungen (= Zeilen 22 und 25) 
27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 178.917,00 184.870 184.870 188.541,00 3.671+ 2,0+
28 - Aufwendungen aus internen 191.460,00 188.660 188.660 1 88.660,00 0+ 0,0+ 0
Leistungsbeziehungen 
29 = Ergebnis (= Zeilen 26, 27, 28) 7.392.117,34- 6.257.640- 5.717.573- 6.079.196,36- 361.6 24 - 6,3+ 6.673- 
Jahresabschluss 2014 Personal- und Organisationsmanagement Dezernat I
Ausschuss: APOSOE Produktgruppe 0108 Personal- und Organisationsamt 
Seite 63

Jahresabschluss 2014  Finanz - und Beteiligungsmanagement  Dezernat II  
Ausschuss:  HAFI  Produktgruppe 0109  Amt für Finanzen und Beteiligungen  
 
 
Produktbereich     Produkte 
 
 
0109  
Finanz- und Beteiligungsmanagement  
01  
Innere Verwaltung  
010901  
Finanz- und Beteiligungsmanagement  
Seite 64

Jahresabschluss 2014 Finanz- und Beteiligungsmanagement Dezernat II 
Ausschuss: HAFI Produktgruppe 0109 Amt für Finanzen und Beteiligungen 
Beschreibung 
"Die Gemeinde hat ihre Haushaltswirtschaft so zu planen und zu führen, dass die stetige Erfüllung ihrer Aufgaben gesichert ist. Der Haushalt muss in jedem Jahr in Planung und Rechnung ausgeglichen sein." (§ 75 
Gemeindeordnung NRW). Die Erfüllung dieser sowie der damit in Verbindung stehenden Vorgaben der Gemeindeordnung NRW (§§ 75 - 97, 100, 116 -118 GO), der Gemeindehaushaltsverordnung NRW und weiterer 
haushaltsrechtlicher Regelungen wird durch das Finanz- und Beteiligungsmanagement gewährleistet. Die Aufgabenfelder der Produktgruppe umfassen insbesondere die Bereiche 
- Haushaltssteuerung und -controlling, 
- Geschäftsbuchführung incl. Jahresabschluss, 
- Zahlungsabwicklung, Liquiditäts- und Schuldenmanagement, 
- Vollstreckung, 
- Veranlagung von Steuern und Grundbesitzabgaben sowie 
- Beteiligungsmanagement. 
Besonderheiten im Planjahr 
Keine 
Ziele 
1. Der Haushalt ist in der Planung und Rechnung ausgeglichen. 
Ergebnis 2013 Ansatz 2014 Ergebnis 2014 Vergleich Ansatz/E rgebnis 
absolut prozentual 
Zielkennzahlen 
- Zum 1. Ziel: Deckungsgrad "Jahresergebnis" (Zeile 26 "Ergebnisplan/-rechnung") einschließlich Ausgleichsrücklage 
(in %) 
103 101 103 2 + 2,0 +
Standardkennzahlen 
- Teilergebnis (Zeile 29) pro Einwohner/in (in Euro) - 23,75 - 22,17 - 21,78 0,39 + 1,8 -
- Aufwandsdeckungsgrad (in %) 22,2 24,5 28,2 3,7 + 14,9 +
Leistungsdaten 
- Anzahl der städtischen Produktgruppen 69 70 69 1 - 1,4 -
- Anzahl der städtischen Produkte 187 186 189 3 + 1,6 +
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Teilergebnisrechnung Ergebnis 2013 (€) Haushaltsansatz 2014 (€) Ergebnis 2014 (€ ) Vergleich fort. Ansatz/Ergebnis Übertr. Ermächt. 
Ertrags- und Aufwandsarten Original fortgeschrieben absolut prozentual nach 2015 
01 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0 0 0,00 0+ -
02 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 135,42 100 100 156,9 9 57+ 57,0+
03 + Sonstige Transfererträge 0,00 0 0 0,00 0+ -
04 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 0,00 0 0 3.75 5,99 3.756+ -
05 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0,00 0 0 0,00 0+ -
06 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 331.897,00 338. 530 338.530 346.395,92 7.866+ 2,3+
07 + Sonstige ordentliche Erträge 1.454.168,28 1.606.210 1 .606.210 1.792.444,72 186.235+ 11,6+
08 + Aktivierte Eigenleistungen 0,00 0 0 0,00 0+ -
09 +/- Bestandsveränderungen 0,00 0 0 0,00 0+ -
10 = Ordentliche Erträge 1.786.200,70 1.944.840 1.944.840 2.142.753,62 197.914+ 1 0,2+
11 - Personalaufwendungen 6.338.526,92 5.856.400 5.881.340 6.176.621,26 295.281+ 5 ,0+ 0
12 - Versorgungsaufwendungen 873.073,91 1.096.420 1.110. 030 1.074.205,09 35.825 - 3,2 - 0
13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 559.015,6 1 516.720 596.720 614.151,53 17.432+ 2,9+ 0
14 - Bilanzielle Abschreibungen 25.620,81 26.310 26.310 28.166,06 1.856+ 7,1+ 0
15 - Transferaufwendungen 5.705,86 5.710 5.710 5.705,86 4 - 0,1 - 0
16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen 733.790,59 846.360 956.360 729.863,88 226.496 - 23,7 - 13.700 
17 = Ordentliche Aufwendungen 8.535.733,70 8.347.920 8.576.470 8.628.713,68 52.244+ 0, 6+ 13.700 
18 = Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 10 und 17) 6.749.533,00- 6.403.080- 6.631.630- 6.485.960,06- 145.6 70+ 2,2 - 13.700- 
19 + Finanzerträge 0,00 0 0 0,00 0+ -
20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
21 = Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20) 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
22 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit 6.749.533,00- 6.403.080- 6.631.630- 6.485.960,06- 145.6 70+ 2,2 - 13.700- 
(= Zeilen 18 und 21) 
23 + Außerordentliche Erträge 0,00 0 0 0,00 0+ -
24 - Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
25 = Außerordentliches Ergebnis 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
(= Zeilen 23 und 24) 
26 = Ergebnis vor Berücksichtigung der internen 6.749.533,00- 6.403.080- 6.631.630- 6.485.960,06- 145.6 70+ 2,2 - 13.700- 
Leistungsbeziehungen (= Zeilen 22 und 25) 
27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 196.236,00 188.100 188.100 387.528,00 199.428+ 106,0+
28 - Aufwendungen aus internen 377.170,00 360.430 360.430 3 60.430,00 0+ 0,0+ 0
Leistungsbeziehungen 
29 = Ergebnis (= Zeilen 26, 27, 28) 6.930.467,00- 6.575.410- 6.803.960- 6.458.862,06- 345.0 98+ 5,1 - 13.700- 
Jahresabschluss 2014 Finanz- und Beteiligungsmanagement Dezernat II 
Ausschuss: HAFI Produktgruppe 0109 Amt für Finanzen und Beteiligungen 
Seite 66

Seite 67

Jahresabschluss 2014  Recht  Dezernat I  
Ausschuss: HAFI  Produktgruppe 0110  Rechts - und Ausländeramt  
 
 
Produktbereich     Produkte 
 
 
0110  
Recht  
01  
Innere Verwaltung  
011001  
Recht  
Seite 68

Jahresabschluss 2014 Recht Dezernat V
Ausschuss: HAFI Produktgruppe 0110 Rechts- und Ausländeramt 
Beschreibung 
Die Produktgruppe "Recht" ist deckungsgleich mit dem einzigen gleichnamigen Produkt. Produktgruppen- und Produktbeschreibung sind daher identisch. 
Die Produktgruppe umfasst die durch das Rechts- und Ausländeramt wahrgenommene Rechtsberatung, Prozessführung, besondere Rechts- und Versicherungsangelegenheiten sowie Ausschreibungen. Die 
Produktgruppe trägt dazu bei, die Recht- und Zweckmäßigkeit der Entscheidungen der Verwaltung zu sichern und Haftpflichten wegen rechtswidriger Amtsführung zu vermeiden. Dazu berät das Rechts- und 
Ausländeramt bestimmte städtische Dezernate, Ämter und Einrichtungen und vertritt den Oberbürgermeister vor Gericht. Besondere Rechts- und Versicherungsangelegenheiten sind die Standesamtsaufsicht, die 
Risikovorsorge, die Gewinnung und Betreuung von Schiedspersonen, die Abwicklung von Fremdschäden und Ausschreibungen. 
Besonderheiten im Planjahr 
Keine 
Ziele 
1. Bei den Haftpflichtfällen wird auf Forderungsschreiben (per Post, Telefax oder E-Mail) binnen drei Arbeitstagen der Eingang bestätigt und mitgeteilt, welche Unterlagen für eine inhaltliche Entscheidung über den 
Anspruch noch beizubringen sind. 
2. Auf Anforderungen mit hinreichendem Nachweis der Einzahlung des Kostenbeitrags werden die Ausschreibungsunterlagen binnen eines Arbeitstages abgesendet. 
3. Bei der rechtlichen Beratung der städtischen Ämter und Einrichtungen werden Anfragen innerhalb der mit den Fragenden verabredeten Fristen abschließend beantwortet. 
Ergebnis 2013 Ansatz 2014 Ergebnis 2014 Vergleich Ansatz/E rgebnis 
absolut prozentual 
Zielkennzahlen 
- Zum 1. Ziel: Quote rechtzeitig qualifizierter Eingangsbestätigungen (in %) 90 90 90 0 + 0,0 +
- Zum 2. Ziel: Quote rechtzeitig versendeter Ausschreibungsunterlagen (in %) 90 90 90 0 + 0,0 +
- Zum 3. Ziel: Quote rechtzeitig erstellter Gutachten (in %) 95 90 100 10 + 11,1 +
Standardkennzahlen 
- Teilergebnis (Zeile 29) pro Einwohner/in (in Euro) - 3,43 - 5,17 - 4,03 1,14 + 22,1 -
- Aufwandsdeckungsgrad (in %) 50,4 23,8 30,4 6,6 + 27,8 +
Seite 69

Jahresabschluss 2014 Recht Dezernat V
Ausschuss: HAFI Produktgruppe 0110 Rechts- und Ausländeramt 
Ergebnis 2013 Ansatz 2014 Ergebnis 2014 Vergleich Ansatz/E rgebnis 
absolut prozentual 
Leistungsdaten 
- Zahl der schriftlich rechtlichen Stellungnahmen 660 260 460 200 + 76,9 +
- Zahl der anhängig gewordenen Klageverfahren 47 70 44 26 - 37,1 -
- Zahl der neu erhobenen Schadensersatzforderungen 170 200 208 8 + 4,0 +
- Zahl der Ausschreibungen 666 600 717 117 + 19,5 +
- Zahl der Bieter 1.500 1.500 6.000 4.500 + 300,0 +
Seite 70

Teilergebnisrechnung Ergebnis 2013 (€) Haushaltsansatz 2014 (€) Ergebnis 2014 (€ ) Vergleich fort. Ansatz/Ergebnis Übertr. Ermächt. 
Ertrags- und Aufwandsarten Original fortgeschrieben absolut prozentual nach 2015 
01 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0 0 0,00 0+ -
02 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0,00 0 0 0,00 0+ -
03 + Sonstige Transfererträge 0,00 0 0 0,00 0+ -
04 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 37.542,01 3 0.000 30.000 19.408,80 10.591 - 35,3 -
05 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 52.852,48 35.530 35.530 34.864,66 665 - 1,9 -
06 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 891.532,57 378. 930 378.930 434.256,22 55.326+ 14,6+
07 + Sonstige ordentliche Erträge 426,92 0 0 422,16 422+ -
08 + Aktivierte Eigenleistungen 0,00 0 0 0,00 0+ -
09 +/- Bestandsveränderungen 0,00 0 0 0,00 0+ -
10 = Ordentliche Erträge 982.353,98 444.460 444.460 488.951,84 44.492+ 10,0+
11 - Personalaufwendungen 939.019,93 742.760 747.950 739.868,31 8.082 - 1,1 - 0
12 - Versorgungsaufwendungen 108.451,19 128.780 131.610 9 4.485,75 37.124 - 28,2 - 0
13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 46.840,00 48.730 48.730 50.160,00 1.430+ 2,9+ 0
14 - Bilanzielle Abschreibungen 3.032,54 3.140 3.140 2.709,19 431 - 13,7 - 0
15 - Transferaufwendungen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen 861.374,10 1.030.0 50 1.030.050 772.486,68 257.563 - 25,0 - 0
17 = Ordentliche Aufwendungen 1.958.717,76 1.953.460 1.961.480 1.659.709,93 301.770 - 1 5,4 - 0
18 = Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 10 und 17) 976.363,78- 1.509.000- 1.517.020- 1.170.758,09- 346.262 + 22,8 - 0
19 + Finanzerträge 0,00 0 0 0,00 0+ -
20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
21 = Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20) 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
22 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit 976.363,78- 1.509.000- 1.517.020- 1.170.758,09- 346.262 + 22,8 - 0
(= Zeilen 18 und 21) 
23 + Außerordentliche Erträge 0,00 0 0 0,00 0+ -
24 - Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
25 = Außerordentliches Ergebnis 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
(= Zeilen 23 und 24) 
26 = Ergebnis vor Berücksichtigung der internen 976.363,78- 1.509.000- 1.517.020- 1.170.758,09- 346.262 + 22,8 - 0
Leistungsbeziehungen (= Zeilen 22 und 25) 
27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 33.588,00 3 3.590 33.590 32.933,00 657 - 2,0 -
28 - Aufwendungen aus internen 58.030,00 56.310 56.310 56.310,00 0+ 0,0+ 0
Leistungsbeziehungen 
29 = Ergebnis (= Zeilen 26, 27, 28) 1.000.805,78- 1.531.720- 1.539.740- 1.194.135,09- 345.6 05+ 22,5 - 0
Jahresabschluss 2014 Recht Dezernat V
Ausschuss: HAFI Produktgruppe 0110 Rechts- und Ausländeramt 
Seite 71

Teilfinanzrechnung Ergebnis 2013 (€) Haushaltsansatz 2014 (€) Ergebnis 2014 (€ ) Vergleich fort. Ansatz/Ergebnis Übertr. Ermächt. 
Ein- und Auszahlungsarten Original fortgeschrieben absolut prozentual nach 2015 
Einzahlungen 
01 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0,00 0 0 0,00 0 + -
02 + aus der Veräußerung von Sachanlagen 0,00 0 0 0,00 0+ -
03 + aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0,00 0 0 0,00 0+ -
04 + aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0,00 0 0 0,00 0+ -
05 + aus sonstigen Investitionen 0,00 0 0 0,00 0+ -
06 = Summe der investiven Einzahlungen 0,00 0 0 0,00 0+ -
Auszahlungen 
07 - für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
08 - für Baumaßnahmen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
09 - für den Erwerb von beweglichem 0,00 420 420 0,00 420 - 100,0 - 0
Anlagevermögen 
10 - für den Erwerb von Finanzanlagen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
11 - von aktivierbaren Zuwendungen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
12 - aus sonstigen Investitionen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
13 = Summe der investiven Auszahlungen 0,00 420 420 0,00 420 - 100,0 - 0
14 = Saldo der Investitionstätigkeit 0,00 420- 420- 0,00 420+ 100,0 -
(Einzahlungen ./. Auszahlungen) 
Jahresabschluss 2014 Recht Dezernat V
Ausschuss: HAFI Produktgruppe 0110 Rechts- und Ausländeramt 
Seite 72

Investitionsmaßnahmen Ergebnis 2013 (€) Haushaltsansatz 2014 (€) Ergebnis 2014 (€) Vergleich fort. Ansatz/Ergebnis Übertr. Ermächt. 
Original fortgeschrieben absolut prozentual nach 2015 
Investitionsmaßnahmen unterhalb der festgelegten Wertgrenzen 
Einzahlung 0,00 0 0 0,00 0+ 0 0
Auszahlung 0,00 420 420 0,00 420- 100,0 - 0
Saldo (Einzahlungen ./. Auszahlungen) 0,00 420- 420- 0,00 420+ 100,0 - 0
Gesamtsaldo 0,00 420- 420- 0,00 420+ 100,0 - 0
Jahresabschluss 2014 Recht Dezernat V
Ausschuss: HAFI Produktgruppe 0110 Rechts- und Ausländeramt 
Seite 73

Jahresabschluss 2014  Immobilienmanagement  Dezernat II  
Ausschuss: ALWF  Produktgruppe 0111  Amt für Immobilienmangement  
 
 
Produktbereich     Produkte 
 
 
0111  
Immobilienmanagement 
01  
Innere Verwaltung  
011101  
Immobilienmanagement 
Seite 74

Jahresabschluss 2014 Immobilienmanagement Dezernat II 
Ausschuss: ALWF Produktgruppe 0111 Amt für Immobilienmanagement 
Beschreibung 
Die Produktgruppe umfasst 
- den Erwerb, die Entwicklung und den Verkauf von Immobilien, 
- die Vermietung und Verpachtung sowie die Anmietung und Anpachtung von Immobilien und 
- die Bereitstellung von Immobilien zur städtischen Aufgabenerfüllung. 
Zu den Aufgaben des Immobilienmanagement gehören die bedarfs-, zeit- und kostengerechte Bereitstellung geeigneter Grundstücke und Gebäude im Rahmen der finanziellen Spielräume der Stadt. Dies erfolgt auf 
der Grundlage einer kontinuierlichen Portfoliooptimierung im immobilen Vermögensbestand zur Anpassung des Vermögens an aktuelle Bedarfsverhältnisse. Dazu gehören die Vorbereitungen und Umsetzungen von 
Investitions- und Desinvestitionsentscheidungen als auch ein effektives Immobiliencontrolling vor allem unter Berücksichtigung von Stadtentwicklungs- und Wirtschaftlichkeitszielen. 
Besonderheiten im Planjahr 
Keine 
Ziele 
1. Der Erwerb, die Entwicklung und der Verkauf von Immobilien sollen sich an einem ausgewogenen Immobilienportfolio orientieren. Die Zielerreichung wird exemplarisch gemessen an der Erreichung der geplanten 
ordentlichen Erträge aus Immobilienverkäufen. 
2. Die Bewirtschaftungsaufwendungen (Instandhaltung, Wartung, Energie und Fremdreinigung) sollen gemessen an der Entwicklung des Preisindex und der Flächenentwicklung konstant gehalten werden. 
Ergebnis 2013 Ansatz 2014 Ergebnis 2014 Vergleich Ansatz/E rgebnis 
absolut prozentual 
Zielkennzahlen 
- Zum 1. Ziel: Ordentliche Erträge aus Immobilienverkäufen (in Euro) 3.513.610 5.000.000 5.187.811 187.811 + 3,8 +
- Zum 2. Ziel: Entwicklung des Instandhaltungsaufwandes (in Euro) 12.151.030 12.155.400 13.094.780 939.380 + 7,7 +
- Zum 2. Ziel: Entwicklung des Energieaufwandes (in Euro) 15.081.580 16.250.000 13.925.500 2.324.500 - 14,3 -
- Zum 2. Ziel: Entwicklung des Fremdreinigungsaufwandes (in Euro) 5.896.540 6.423.600 6.112.500 311.100 - 4,8 -
- Zum 2. Ziel: Flächenentwicklung - Zuwachs an Bruttogeschossfläche (in m²) 6.141 3.087 4.225 1.138 + 36,9 +
Standardkennzahlen 
- Teilergebnis (Zeile 29) pro Einwohner/in (in Euro) 6,38 - 22,49 28,13 50,62 + 225,1 -
- Aufwandsdeckungsgrad (in %) 102,2 107,8 109,4 1,6 + 1,5 +
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Jahresabschluss 2014 Immobilienmanagement Dezernat II 
Ausschuss: ALWF Produktgruppe 0111 Amt für Immobilienmanagement 
Ergebnis 2013 Ansatz 2014 Ergebnis 2014 Vergleich Ansatz/E rgebnis 
absolut prozentual 
Leistungsdaten 
- stadteigene Grundstücksfläche (alle Nutzungsarten; in m²) 48.457.352 48.580.000 48.113.000 467.000 - 1,0 -
- Entwicklung des Preisindex Bau seit 2008 (2008 = 100) 110 109 109 0 + 0,0 +
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Teilergebnisrechnung Ergebnis 2013 (€) Haushaltsansatz 2014 (€) Ergebnis 2014 (€ ) Vergleich fort. Ansatz/Ergebnis Übertr. Ermächt. 
Ertrags- und Aufwandsarten Original fortgeschrieben absolut prozentual nach 2015 
01 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0 0 0,00 0+ -
02 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 7.631.872,15 7.537 .880 7.537.880 7.794.251,65 256.372+ 3,4+
03 + Sonstige Transfererträge 0,00 0 0 0,00 0+ -
04 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 2.266,30 1. 000 1.000 3.885,80 2.886+ 288,6+
05 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 13.992.826,95 26 .005.130 26.005.130 25.769.279,86 235.850 - 0,9 -
06 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 766.336,88 398. 000 398.000 625.118,18 227.118+ 57,1+
07 + Sonstige ordentliche Erträge 4.265.866,78 5.069.060 5 .069.060 8.250.124,83 3.181.065+ 62,8+
08 + Aktivierte Eigenleistungen 311.491,74 250.000 250.000 344.789,46 94.789+ 37,9+
09 +/- Bestandsveränderungen 0,00 0 0 0,00 0+ -
10 = Ordentliche Erträge 26.970.660,80 39.261.070 39.261.070 42.787.449,78 3.526 .380+ 9,0+
11 - Personalaufwendungen 11.267.696,00 10.591.250 10.672.970 11.167.618,13 494.6 48+ 4,6+ 0
12 - Versorgungsaufwendungen 945.289,68 1.192.090 1.219. 070 1.139.712,06 79.358 - 6,5 - 0
13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 40.178.85 0,05 39.763.470 43.758.910 38.488.765,04 5.270.145 - 12,0 - 4.072.200 
14 - Bilanzielle Abschreibungen 18.473.289,67 18.353.730 18.353.730 18.733.850,16 380.120+ 2,1+ 0
15 - Transferaufwendungen 146.141,93 0 0 78.561,07 78.561+ - 0
16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen 12.778.706,48 15.4 02.030 16.356.010 14.019.836,88 2.336.173 - 14,3 - 877.570
17 = Ordentliche Aufwendungen 83.789.973,81 85.302.570 90.360.690 83.628.343,34 6.732 .347 - 7,5 - 4.949.770 
18 = Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 10 und 17) 56.819.313,01- 46.041.500- 51.099.620- 40.840.893,56- 1 0.258.726+ 20,1 - 4.949.770- 
19 + Finanzerträge 14.823,28 14.800 14.800 14.823,28 23+ 0,2+
20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
21 = Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20) 14.823,28 14.800 14.800 14.823,28 23+ 0,2+ 0
22 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit 56.804.489,73- 46.026.700- 51.084.820- 40.826.070,28- 1 0.258.750+ 20,1 - 4.949.770- 
(= Zeilen 18 und 21) 
23 + Außerordentliche Erträge 0,00 0 775.000 0,00 775.000 - 100,0 -
24 - Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0 4.623.000 3.823.092,20 799.908 - 17,3 - 0
25 = Außerordentliches Ergebnis 0,00 0 3.848.000- 3.823.092,20- 24.908+ 0,7 - 0
(= Zeilen 23 und 24) 
26 = Ergebnis vor Berücksichtigung der internen 56.804.489,73- 46.026.700- 54.932.820- 44.649.162,48- 1 0.283.658+ 18,7 - 4.949.770- 
Leistungsbeziehungen (= Zeilen 22 und 25) 
27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 59.411.700 ,00 53.483.670 53.483.670 53.883.280,00 399.610+ 0,8+
28 - Aufwendungen aus internen 750.960,00 786.800 786.800 7 48.272,00 38.528 - 4,9 - 0
Leistungsbeziehungen 
29 = Ergebnis (= Zeilen 26, 27, 28) 1.856.250,27 6.670.170 2.235.950- 8.485.845,52 10.721.7 96+ 479,5 - 4.949.770- 
Jahresabschluss 2014 Immobilienmanagement Dezernat II 
Ausschuss: ALWF Produktgruppe 0111 Amt für Immobilienmanagement 
Seite 77

Teilfinanzrechnung Ergebnis 2013 (€) Haushaltsansatz 2014 (€) Ergebnis 2014 (€ ) Vergleich fort. Ansatz/Ergebnis Übertr. Ermächt. 
Ein- und Auszahlungsarten Original fortgeschrieben absolut prozentual nach 2015 
Einzahlungen 
01 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0,00 0 0 0,00 0 + -
02 + aus der Veräußerung von Sachanlagen 6.352.387,75 1.000 .000 1.000.000 856.151,77 143.848 - 14,4 -
03 + aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0,00 0 0 0,00 0+ -
04 + aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0,00 0 0 0,00 0+ -
05 + aus sonstigen Investitionen 2.185.228,98 14.000.000 1 4.000.000 5.868.162,89 8.131.837 - 58,1 -
06 = Summe der investiven Einzahlungen 8.537.616,73 15.000.000 15.000.000 6.724.314,66 8.275.6 85 - 55,2 -
Auszahlungen 
07 - für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 1.581.626, 86 7.940.000 14.140.000 8.447.435,47 5.692.565 - 40,3 - 2.0 00.000 
08 - für Baumaßnahmen 479.439,60 2.122.000 5.559.214 306.625,58 5.252.589 - 94, 5 - 4.932.221 
09 - für den Erwerb von beweglichem 63.069,30 200.000 280.00 0 159.910,11 120.090 - 42,9 - 100.000 
Anlagevermögen 
10 - für den Erwerb von Finanzanlagen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
11 - von aktivierbaren Zuwendungen 55.000,00 0 0 0,00 0+ - 0
12 - aus sonstigen Investitionen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
13 = Summe der investiven Auszahlungen 2.179.135,76 10.262.000 19.979.214 8.913.971,16 11.065. 243 - 55,4 - 7.032.221 
14 = Saldo der Investitionstätigkeit 6.358.480,97 4.738.000 4.979.214- 2.189.656,50- 2.789.5 58+ 56,0 -
(Einzahlungen ./. Auszahlungen) 
Jahresabschluss 2014 Immobilienmanagement Dezernat II 
Ausschuss: ALWF Produktgruppe 0111 Amt für Immobilienmanagement 
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Investitionsmaßnahmen Ergebnis 2013 (€) Haushaltsansatz 2014 (€) Ergebnis 2014 (€) Vergleich fort. Ansatz/Ergebnis Übertr. Ermächt. 
Original fortgeschrieben absolut prozentual nach 2015 
Investitionsmaßnahmen oberhalb der festgelegten Wertgrenzen 
0000 An- und Verkauf von Grundvermögen 
Einzahlung aus der Veräußerung von 6.352.387,75 1.000.000 1.000.000 856.151,77 143.848 - 14,4 - 0
Sachanlagen 
Einzahlung aus sonstigen Investitionen 2.185.228,98 14.0 00.000 14.000.000 5.868.162,89 8.131.837 - 58,1 - 0
Auszahlung für den Erwerb von Grundstücken 1.520.462,80 7. 900.000 14.100.000 8.172.429,50 5.927.571 - 42,0 - 2.000.000 
und Gebäuden 
Saldo Maßnahme (Einzahlungen ./. 7.017.153,93 7.100.000 900.000 1.448.114,84- 2.348.115 - 260,9 - 2.000.000- 
Auszahlungen) 
0010 Beiträge n. BauGB/KAG städt. 
Grundstücke 
Auszahlung für den Erwerb von Grundstücken 61.164,06 40.00 0 40.000 275.005,97 235.006+ 587,5+ 0
und Gebäuden 
Saldo Maßnahme (Einzahlungen ./. 61.164,06- 40.000- 40.000- 275.005,97- 235.006 - 587,5+ 0
Auszahlungen) 
0020 Herrichtung strategischer 
Liegenschaften 
Auszahlung für Baumaßnahmen 47.047,39 30.000 37.953 0,00 37.953- 100,0 - 30.000 
Auszahlung von aktivierbaren Zuwendungen 55.000,00 0 0 0,00 0+ 0 0
Saldo Maßnahme (Einzahlungen ./. 102.047,39- 30.000- 37.953- 0,00 37.953+ 100,0 - 30.000- 
Auszahlungen) 
0030 Kleine Maßnahmen Gesamtverwaltung 
Auszahlung für Baumaßnahmen 310.127,68 150.000 850.000 288.831,49 561.169 - 66,0 - 250.000 
Auszahlung für den Erwerb von beweglichem 63.069,30 200.00 0 280.000 159.910,11 120.090 - 42,9 - 100.000 
Anlagevermögen 
Saldo Maßnahme (Einzahlungen ./. 373.196,98- 350.000- 1.130.000- 448.741,60- 681.258+ 60,3 - 350.000- 
Auszahlungen) 
Jahresabschluss 2014 Immobilienmanagement Dezernat II 
Ausschuss: ALWF Produktgruppe 0111 Amt für Immobilienmanagement 
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Investitionsmaßnahmen Ergebnis 2013 (€) Haushaltsansatz 2014 (€) Ergebnis 2014 (€) Vergleich fort. Ansatz/Ergebnis Übertr. Ermächt. 
Original fortgeschrieben absolut prozentual nach 2015 
4050 Innensanierung Stadthaus 
1
Auszahlung für Baumaßnahmen 19.480,30 1.942.000 1.962.000 0,00 1.962.000 - 100,0 - 1.962.000 
Saldo Maßnahme (Einzahlungen ./. 19.480,30- 1.942.000- 1.962.000- 0,00 1.962.000+ 100,0 - 1.962.000- 
Auszahlungen) 
Investitionsmaßnahmen unterhalb der festgelegten Wertgrenzen 
Einzahlung 0,00 0 0 0,00 0+ 0 0
Auszahlung 102.784,23 0 2.709.262 17.794,09 2.691.467 - 99,3 - 2.690.221 
Saldo (Einzahlungen ./. Auszahlungen) 102.784,23- 0 2.709.262- 17.794,09- 2.691.467+ 99,3 - 2.690.221- 
Gesamtsaldo 6.358.480,97 4.738.000 4.979.214- 2.189.656,50- 2.789.558+ 56,0 - 7.032.221- 
Jahresabschluss 2014 Immobilienmanagement Dezernat II 
Ausschuss: ALWF Produktgruppe 0111 Amt für Immobilienmanagement 
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Jahresabschluss 2014  Zentrale Dienste  Dezernat I  
Ausschuss: APOSOE  Produktgruppe 0113  Personal - und Organisationsamt  
 
 
Produktbereich     Produkte 
 
 
0113  
Zentrale Dienste  
01  
Innere Verwaltung  
011301  
Zentrale Dienste  
Seite 82

Jahresabschluss 2014 Zentrale Dienste Dezernat I
Ausschuss: APOSOE Produktgruppe 0113 Personal- und Organisationsamt 
Beschreibung 
Zur Leistungspalette der Produktgruppe "Zentrale Dienste" gehören diverse verwaltungsinterne Dienstleistungen, die allen Ämtern und Einrichtungen der Stadt Münster zur Verfügung stehen. Hierzu zählen im 
Einzelnen: 
- Beschaffung und Unterhaltung von Büroausstattung 
- Beschaffung Büromaterial 
- Beschaffung Dienst- und Schutzkleidung 
- zentraler Post- und Zustelldienst 
- betriebliche Mobilitätsdienste 
- Druckerei 
- Kantinen incl. interner Veranstaltungsbewirtung 
Besonderheiten im Planjahr 
Keine 
Ziele 
1. Die innerhalb dieser Produktgruppe zu erbringenden Dienstleistungen sind kontinuierlich wirtschaftlich zu erbringen. Die Wirtschaftlichkeit wird im Einzelnen anhand ausgewählter Kennzahlen bewertet. (Die 
Kennzahlenauswahl wird mittelfristig vervollständigt und inhaltlich kontinuierlich verbessert.) 
Ergebnis 2013 Ansatz 2014 Ergebnis 2014 Vergleich Ansatz/E rgebnis 
absolut prozentual 
Zielkennzahlen 
- Zum 1. Ziel: Portooptimierung durch zentralen Postversand (in %) 25,60 22,76 20,95 1,81 - 8,0 -
- Zum 1. Ziel: Mitarbeiterminuten pro Kunden im Monat (nur Transport) 5,40 7,98 5,40 2,58 - 32,3 -
- Zum 1. Ziel: Kosten pro gefahrenen Kilometer (bezogen auf Stadtteilauto, Selbstfahrer und Privat-Pkw; in Euro) 0,42 0 ,38 0,44 0,06 + 15,8 +
- Zum 1. Ziel: Zuschuss pro Kantinenessen (Stadthaus 1 und 2; in Euro) 1,00 0,72 1,28 0,56 + 77,8 +
- Zum 1. Ziel: Deckung der Personalkosten der Kantinen (Stadthaus 1 und 2; in %) 71 50 62 12 + 24,0 +
- Zum 1. Ziel: Durchschnittliche Kosten pro Druckseite (s/w und farbig; in Euro) 0,027 0,029 0,027 0,002 - 6,9 -
- Zum 1. Ziel: Anteil der Farbdrucke an allen Drucken (in %) 4,53 1,91 4,50 2,59 + 135,6 +
Seite 83

Jahresabschluss 2014 Zentrale Dienste Dezernat I
Ausschuss: APOSOE Produktgruppe 0113 Personal- und Organisationsamt 
Ergebnis 2013 Ansatz 2014 Ergebnis 2014 Vergleich Ansatz/E rgebnis 
absolut prozentual 
Standardkennzahlen 
- Teilergebnis (Zeile 29) pro Einwohner/in (in Euro) - 5,44 - 5,47 - 5,41 0,06 + 1,1 -
- Aufwandsdeckungsgrad (in %) 48,4 43,5 42,2 1,2 - 2,8 -
Leistungsdaten 
- Anzahl der Druckaufträge pro Jahr (ohne citeq) 4.024 3.596 3.897 301 + 8,4 +
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Teilergebnisrechnung Ergebnis 2013 (€) Haushaltsansatz 2014 (€) Ergebnis 2014 (€ ) Vergleich fort. Ansatz/Ergebnis Übertr. Ermächt. 
Ertrags- und Aufwandsarten Original fortgeschrieben absolut prozentual nach 2015 
01 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0 0 0,00 0+ -
02 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 2.477,03 0 0 2.477,0 4 2.477+ -
03 + Sonstige Transfererträge 0,00 0 0 0,00 0+ -
04 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 0,00 0 0 0,00 0+ -
05 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 733.951,00 756.0 00 756.000 681.276,80 74.723 - 9,9 -
06 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 705.907,25 442. 120 442.120 437.681,63 4.438 - 1,0 -
07 + Sonstige ordentliche Erträge 409,24 1.500 1.500 355,06 1.145 - 76,3 -
08 + Aktivierte Eigenleistungen 0,00 0 0 0,00 0+ -
09 +/- Bestandsveränderungen 0,00 0 0 0,00 0+ -
10 = Ordentliche Erträge 1.442.744,52 1.199.620 1.199.620 1.121.790,53 77.829 - 6, 5 -
11 - Personalaufwendungen 1.762.115,20 1.725.920 1.725.920 1.779.000,84 53.081+ 3, 1+ 0
12 - Versorgungsaufwendungen 67.711,40 84.610 84.610 72.785,42 11.825 - 14,0 - 0
13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 461.401,5 9 533.420 533.420 471.969,95 61.450 - 11,5 - 0
14 - Bilanzielle Abschreibungen 71.428,76 57.860 57.860 59.510,66 1.651+ 2,9+ 0
15 - Transferaufwendungen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen 441.158,74 408.820 408.820 336.394,75 72.425 - 17,7 - 0
17 = Ordentliche Aufwendungen 2.803.815,69 2.810.630 2.810.630 2.719.661,62 90.968 - 3, 2 - 0
18 = Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 10 und 17) 1.361.071,17- 1.611.010- 1.611.010- 1.597.871,09- 13.13 9+ 0,8 - 0
19 + Finanzerträge 0,00 0 0 0,00 0+ -
20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
21 = Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20) 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
22 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit 1.361.071,17- 1.611.010- 1.611.010- 1.597.871,09- 13.13 9+ 0,8 - 0
(= Zeilen 18 und 21) 
23 + Außerordentliche Erträge 0,00 0 0 0,00 0+ -
24 - Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
25 = Außerordentliches Ergebnis 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
(= Zeilen 23 und 24) 
26 = Ergebnis vor Berücksichtigung der internen 1.361.071,17- 1.611.010- 1.611.010- 1.597.871,09- 13.13 9+ 0,8 - 0
Leistungsbeziehungen (= Zeilen 22 und 25) 
27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 46.371,00 4 7.380 47.380 51.589,00 4.209+ 8,9+
28 - Aufwendungen aus internen 272.070,00 59.280 59.280 59. 280,00 0+ 0,0+ 0
Leistungsbeziehungen 
29 = Ergebnis (= Zeilen 26, 27, 28) 1.586.770,17- 1.622.910- 1.622.910- 1.605.562,09- 17.34 8+ 1,1 - 0
Jahresabschluss 2014 Zentrale Dienste Dezernat I
Ausschuss: APOSOE Produktgruppe 0113 Personal- und Organisationsamt 
Seite 85

Teilfinanzrechnung Ergebnis 2013 (€) Haushaltsansatz 2014 (€) Ergebnis 2014 (€ ) Vergleich fort. Ansatz/Ergebnis Übertr. Ermächt. 
Ein- und Auszahlungsarten Original fortgeschrieben absolut prozentual nach 2015 
Einzahlungen 
01 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 5.109,47 8.0 00 8.000 3.309,31 4.691 - 58,6 -
02 + aus der Veräußerung von Sachanlagen 4.500,00 1.000 1.00 0 0,00 1.000 - 100,0 -
03 + aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0,00 0 0 0,00 0+ -
04 + aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0,00 0 0 0,00 0+ -
05 + aus sonstigen Investitionen 0,00 0 0 0,00 0+ -
06 = Summe der investiven Einzahlungen 9.609,47 9.000 9.000 3.309,31 5.691 - 63,2 -
Auszahlungen 
07 - für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
08 - für Baumaßnahmen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
09 - für den Erwerb von beweglichem 132.282,74 123.000 200.2 08 155.063,26 45.144 - 22,6 - 88.157 
Anlagevermögen 
10 - für den Erwerb von Finanzanlagen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
11 - von aktivierbaren Zuwendungen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
12 - aus sonstigen Investitionen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
13 = Summe der investiven Auszahlungen 132.282,74 123.000 200.208 155.063,26 45.144 - 22,6 - 88.15 7 
14 = Saldo der Investitionstätigkeit 122.673,27- 114.000- 191.208- 151.753,95- 39.454+ 20,6 -
(Einzahlungen ./. Auszahlungen) 
Jahresabschluss 2014 Zentrale Dienste Dezernat I
Ausschuss: APOSOE Produktgruppe 0113 Personal- und Organisationsamt 
Seite 86

Investitionsmaßnahmen Ergebnis 2013 (€) Haushaltsansatz 2014 (€) Ergebnis 2014 (€) Vergleich fort. Ansatz/Ergebnis Übertr. Ermächt. 
Original fortgeschrieben absolut prozentual nach 2015 
Investitionsmaßnahmen oberhalb der festgelegten Wertgrenzen 
0000 An- und Verkauf v. 
bewegl.Anlagevermögen 
Einzahlung aus Zuwendungen für 5.109,47 8.000 8.000 3.309,31 4.691- 58,6 - 0
Investitionsmaßnahmen 
Einzahlung aus der Veräußerung von 0,00 1.000 1.000 0,00 1.000- 100,0 - 0
Sachanlagen 
Auszahlung für den Erwerb von beweglichem 132.282,74 98.50 0 175.708 155.063,26 20.644- 11,8 - 88.157 
Anlagevermögen 
Saldo Maßnahme (Einzahlungen ./. 127.173,27- 89.500- 166.708- 151.753,95- 14.954+ 9,0- 88.157- 
Auszahlungen) 
Investitionsmaßnahmen unterhalb der festgelegten Wertgrenzen 
Einzahlung 4.500,00 0 0 0,00 0+ 0 0
Auszahlung 0,00 24.500 24.500 0,00 24.500- 100,0 - 0
Saldo (Einzahlungen ./. Auszahlungen) 4.500,00 24.500- 24.500- 0,00 24.500+ 100,0 - 0
Gesamtsaldo 122.673,27- 114.000- 191.208- 151.753,95- 39.454+ 20,6 - 88.157- 
Jahresabschluss 2014 Zentrale Dienste Dezernat I
Ausschuss: APOSOE Produktgruppe 0113 Personal- und Organisationsamt 
Seite 87

Jahresabschluss 2014  Stiftungsmanagement  Dezernat V  
Ausschuss: ASSGVAf  Produktgruppe 0114        
 
 
Produktbereich     Produkte 
 
 
0114  
Stiftungsmanagement  
01  
Innere Verwaltung  
011401  
Stiftungsmanagement  
Seite 88

Jahresabschluss 2014 Stiftungsmanagement Dezernat V
Ausschuss: ASSGVAf Produktgruppe 0114 
Beschreibung 
Die Geschäftsstelle steuert und begleitet das Wirken der kommunalen Stiftungen nach den Vorschriften der Gemeindeordnung NW und des Stiftungsgesetzes NW. Zu den Aufgaben gehören 
- die Stiftungszwecke gemäß den Stiftungssatzungen zu erfüllen und die Stiftungserträge im Sinne der Stiftungszwecke zeitnah zu verwenden. Dies geschieht durch die Entwicklung und Durchführung innovativer 
Konzepte für Stiftungsprogramme und Stiftungsprojekte sowie durch die Bereitstellung und den Betrieb von Wohnmöglichkeiten für besondere Bevölkerungsgruppen (z.B. alte Menschen und Menschen mit 
Behinderungen); 
- das in Geld angelegte und das immobile Stiftungsvermögen zu bewirtschaften; 
- Öffentlichkeitsarbeit zu betreiben, um die Stiftungsarbeit für die Öffentlichkeit transparent zu machen und potentielle Neu- und Zustiftungen zu gewinnen; 
- Ratsuchende in allen Fragen der Neuerrichtung von Stiftungen oder Zustiftungen zu bestehenden Stiftungen zu beraten. 
Besonderheiten im Planjahr 
Die Finanzsituation der Kommunalen Stiftungen ist weiterhin zu konsolidieren. Die aufgrund der Finanzmarktkrise und besonderen Belastungen in der Bewirtschaftung des immobilen Vermögens bestehenden 
Verlustvorträge sind vorrangig zurück zu führen; dabei sind insbesondere auch die Stiftungsaktivitäten den Erträgen der Vermögensverwaltung anzupassen. 
Ziele 
1. Die jährlich insgesamt erzielte Rendite für das verwaltete Stiftungsvermögen soll 2 % nicht unterschreiten. 
2. Die ordentlichen Aufwendungen (Zeile 17 im Teilergebnisplan) des Stiftungsmanagement sollen 1 % des verwalteten Stiftungsvermögens nicht überschreiten. 
Ergebnis 2013 Ansatz 2014 Ergebnis 2014 Vergleich Ansatz/E rgebnis 
absolut prozentual 
Zielkennzahlen 
- Zum 1. Ziel: Insgesamt erzielte Rendite (in %) 2,9 2,0 3,0 1,0 + 50,0 +
- Zum 2. Ziel: Verwaltetes Stiftungsvermögen (Eigenkapital in Mio. Euro) 58,9 61,2 60,2 1,0 - 1,6 -
- Zum 2. Ziel: Verhältnis der ordentlichen Aufwendungen zum Stiftungsvermögen (in %) 3,8 1,0 3,9 2,9 + 290,0 +
Standardkennzahlen 
- Teilergebnis (Zeile 29) pro Einwohner/in (in Euro) - 0,86 - 0,79 - 0,87 0,08 - 10,1 +
- Aufwandsdeckungsgrad (in %) 40,0 42,7 39,3 3,4 - 8,0 -
Seite 89

Jahresabschluss 2014 Stiftungsmanagement Dezernat V
Ausschuss: ASSGVAf Produktgruppe 0114 
Ergebnis 2013 Ansatz 2014 Ergebnis 2014 Vergleich Ansatz/E rgebnis 
absolut prozentual 
Leistungsdaten 
- Anzahl verwalteter Stiftungen insgesamt 9 10 9 1 - 10,0 -
- Anzahl verwalteter rechtlich selbständiger Stiftungen 5 6 5 1 - 16,7 -
- Anzahl verwalteter rechtlich unselbständiger Stiftungen 4 4 4 0 + 0,0 +
- Vermögen der rechtlich selbständigen Stiftungen (Eigenkapital in Mio. Euro) 55,1 57,3 56,3 1,0 - 1,7 -
- Vermögen der rechtlich unselbständigen Stiftungen (Eigenkapital in Mio. Euro) 3,8 3,9 3,9 0,0 + 0,0 +
Seite 90

Teilergebnisrechnung Ergebnis 2013 (€) Haushaltsansatz 2014 (€) Ergebnis 2014 (€ ) Vergleich fort. Ansatz/Ergebnis Übertr. Ermächt. 
Ertrags- und Aufwandsarten Original fortgeschrieben absolut prozentual nach 2015 
01 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0 0 0,00 0+ -
02 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0,00 0 0 0,00 0+ -
03 + Sonstige Transfererträge 0,00 0 0 0,00 0+ -
04 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 0,00 0 0 0,00 0+ -
05 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0,00 0 0 0,00 0+ -
06 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 167.889,78 174. 180 174.180 166.646,06 7.534 - 4,3 -
07 + Sonstige ordentliche Erträge 62,70 0 0 0,00 0+ -
08 + Aktivierte Eigenleistungen 0,00 0 0 0,00 0+ -
09 +/- Bestandsveränderungen 0,00 0 0 0,00 0+ -
10 = Ordentliche Erträge 167.952,48 174.180 174.180 166.646,06 7.534 - 4,3 -
11 - Personalaufwendungen 340.453,79 336.530 339.120 352.998,17 13.878+ 4,1+ 0
12 - Versorgungsaufwendungen 26.479,75 30.760 32.180 30.586,32 1.594 - 5,0 - 0
13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 0,00 400 40 0 0,00 400 - 100,0 - 0
14 - Bilanzielle Abschreibungen 1.058,61 1.060 1.060 1.058,64 1 - 0,1 - 0
15 - Transferaufwendungen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen 7.119,25 7.110 7.11 0 7.329,89 220+ 3,1+ 0
17 = Ordentliche Aufwendungen 375.111,40 375.860 379.870 391.973,02 12.103+ 3,2+ 0
18 = Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 10 und 17) 207.158,92- 201.680- 205.690- 225.326,96- 19.637 - 9,6+ 0
19 + Finanzerträge 0,00 0 0 0,00 0+ -
20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
21 = Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20) 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
22 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit 207.158,92- 201.680- 205.690- 225.326,96- 19.637 - 9,6+ 0
(= Zeilen 18 und 21) 
23 + Außerordentliche Erträge 0,00 0 0 0,00 0+ -
24 - Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
25 = Außerordentliches Ergebnis 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
(= Zeilen 23 und 24) 
26 = Ergebnis vor Berücksichtigung der internen 207.158,92- 201.680- 205.690- 225.326,96- 19.637 - 9,6+ 0
Leistungsbeziehungen (= Zeilen 22 und 25) 
27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0 0 0,00 0+ -
28 - Aufwendungen aus internen 44.470,00 32.220 32.220 32.220,00 0+ 0,0+ 0
Leistungsbeziehungen 
29 = Ergebnis (= Zeilen 26, 27, 28) 251.628,92- 233.900- 237.910- 257.546,96- 19.637 - 8,3+ 0
Jahresabschluss 2014 Stiftungsmanagement Dezernat V
Ausschuss: ASSGVAf Produktgruppe 0114 
Seite 91

Jahresabschluss 2014  IT -Management (citeq)  Dezernat II  
Ausschuss: HAFI  Produktgruppe 0115  Amt für Finanzen und Beteiligungen  
 
 
Produktbereich     Produkte 
 
 
0115  
IT – Management (citeq)  
01  
Innere Verwaltung  
011501  
IT – Management (citeq)  
Seite 92

Jahresabschluss 2014 IT-Management (citeq) Dezernat II 
Ausschuss: HAFI Produktgruppe 0115 Amt für Finanzen und Beteiligungen 
Beschreibung 
Die Produktgruppe IT-Management beinhaltet im Wesentlichen die Ausschüttung der eigenbetriebsähnlichen Einrichtung "citeq" und die Verzinsung der Pensionsverpflichtungen der citeq. 
Die "citeq" wird gemäß der Eigenbetriebsverordnung sowie nach den Bestimmungen der Betriebssatzung für die "citeq" geführt. Zweck der eigenbetriebsähnlichen Einrichtung ist die Erbringung von Dienstleistungen 
im Bereich der Informationstechnologie einschließlich der Kommunikationstechnologie für die Stadt Münster, die übrigen Kooperationspartner (der öffentlich-rechtlichen Vereinbarung) und sonstige Kunden im Rahmen 
des § 107 der Gemeindeordnung. 
Besonderheiten im Planjahr 
Keine 
Ziele 
Anmerkung: Bei den eigenbetriebsähnlichen Einrichtungen erfolgt im Haushalt nur die Abbildung der Finanzbeziehungen. Die Umsetzung des in der Beschreibung genannten Unternehmensgegenstandes wird im 
Rahmen des Beteiligungsmanagements überwacht. 
Seite 93

Teilergebnisrechnung Ergebnis 2013 (€) Haushaltsansatz 2014 (€) Ergebnis 2014 (€ ) Vergleich fort. Ansatz/Ergebnis Übertr. Ermächt. 
Ertrags- und Aufwandsarten Original fortgeschrieben absolut prozentual nach 2015 
01 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0 0 0,00 0+ -
02 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0,00 0 0 0,00 0+ -
03 + Sonstige Transfererträge 0,00 0 0 0,00 0+ -
04 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 0,00 0 0 0,00 0+ -
05 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0,00 0 0 0,00 0+ -
06 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0,00 0 0 0,00 0+ -
07 + Sonstige ordentliche Erträge 416.675,17 0 0 4.968,64 4. 969+ -
08 + Aktivierte Eigenleistungen 0,00 0 0 0,00 0+ -
09 +/- Bestandsveränderungen 0,00 0 0 0,00 0+ -
10 = Ordentliche Erträge 416.675,17 0 0 4.968,64 4.969+ -
11 - Personalaufwendungen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
12 - Versorgungsaufwendungen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 0,00 0 0 0,0 0 0+ - 0
14 - Bilanzielle Abschreibungen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
15 - Transferaufwendungen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen 331.548,29 360.000 360.000 331.548,29 28.452 - 7,9 - 0
17 = Ordentliche Aufwendungen 331.548,29 360.000 360.000 331.548,29 28.452 - 7,9 - 0
18 = Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 10 und 17) 85.126,88 360.000- 360.000- 326.579,65- 33.420+ 9,3 - 0
19 + Finanzerträge 793.019,91 0 1.247.000 1.247.127,78 128+ 0,0+
20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
21 = Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20) 793.019,91 0 1.247.000 1.247.127,78 128+ 0,0+ 0
22 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit 878.146,79 360.000- 887.000 920.548,13 33.548+ 3,8+ 0
(= Zeilen 18 und 21) 
23 + Außerordentliche Erträge 0,00 0 0 0,00 0+ -
24 - Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
25 = Außerordentliches Ergebnis 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
(= Zeilen 23 und 24) 
26 = Ergebnis vor Berücksichtigung der internen 878.146,79 360.000- 887.000 920.548,13 33.548+ 3,8+ 0
Leistungsbeziehungen (= Zeilen 22 und 25) 
27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0 0 0,00 0+ -
28 - Aufwendungen aus internen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
Leistungsbeziehungen 
29 = Ergebnis (= Zeilen 26, 27, 28) 878.146,79 360.000- 887.000 920.548,13 33.548+ 3,8+ 0
Jahresabschluss 2014 IT-Management (citeq) Dezernat II 
Ausschuss: HAFI Produktgruppe 0115 Amt für Finanzen und Beteiligungen 
Seite 94

Seite 95

Jahresabschluss 2014  Migrations - und Integrationsmanagement  Dezernat V  
Ausschuss: AS SGVAf  Produktgruppe 0116  V/MIA  
 
 
Produktbereich     Produkte 
 
 
0116  
Migrations- und Integrationsmanagement  
01  
Innere Verwaltung  
011601  
Konzeptentw., Controlling Migration u. Integration  
011602  
Netzwerkpflege und stadtteilbez. Integrationsarbeit 
011603  
Projektmanagement  
Seite 96

Jahresabschluss 2014 Migrations- und Integrationsmanagement Dezernat V
Ausschuss: ASSGVAf Produktgruppe 0116 V / MIA 
Beschreibung 
In dieser Produktgruppe sind alle Aktivitäten der Koordinierungsstelle für Migration und Interkulturelle Angelegenheiten zusammengefasst. Die Geschäftsstelle des Integrationsrates sowie dessen Mittel sind dieser 
Organisationseinheit zugeordnet. Der Bereich Migration/Integration muss innerhalb einer Kommune aktiv gesteuert, Zielerreichungen dokumentiert und Zielabweichungen/Fehlentwicklungen entgegengewirkt werden. 
Dafür wird das durch den Rat der Stadt Münster einstimmig verabschiedete Migrationsleitbild schrittweise umgesetzt. Es geht darum, die Potentiale zu nutzen und den sozialen Frieden in der Stadt zu sichern. Münster 
präsentiert sich über die regionalen- und Landesgrenzen hinaus als tolerante und internationale Stadt und setzt dafür auch die Rahmenbedingungen innerhalb der Stadtgesellschaft. Migrationsspezifische 
Benachteiligungen sollen aufgedeckt und abgebaut sowie die Schaffung neuer Rahmenbedingungen für die Partizipation der Migrantinnen und Migranten und deren Organisationen gesamtstädtisch verankert werden. 
Dabei versteht die Koordinierungsstelle für Migration und Interkulturelle Angelegenheiten Integration als einen gemeinsamen Prozess der Minderheiten- und der Mehrheitsgesellschaft mit dem Ziel der 
gleichberechtigten Teilhabe aller Bevölkerungsgruppen am gesellschaftlichen, wirtschaftlichen, kulturellen und politischen Leben in Münster. Integration ist dabei als Querschnittsaufgabe der gesamten 
Stadtgesellschaft wie auch der Verwaltung anzusehen. Erreicht werden soll eine prozentuale Angleichung innerhalb der Bevölkerung. In der Geschäftsstelle des Integrationsrates werden die Sitzungen des 
Integrationsrates vorbereitet/begleitet und das alljährliche Interkulturelle Fest mit koordiniert. 
Auch die demographische Entwicklung in der Gesellschaft fordert, das Thema Migration aufzugreifen, um den zu erwartenden Herausforderungen in den kommenden Jahren und Jahrzehnten bereits jetzt und 
frühzeitig entgegenwirken zu können. 
Unter dieser Vorbedingung ist ein aus dem Migrationsleitbild abgeleitetes Gesamtkonzept erforderlich, das sämtliche gesellschaftliche Teilbereiche umfasst, von der Stadtentwicklungsplanung über die Bildung, den 
Arbeitsmarkt, soziale Aspekte, die Gesundheit, das Wohnen und die Chance auf ein sicheres und selbstbestimmtes Leben bis hin zur Freizeitgestaltung. Konzepte und Maßnahmen in allen Handlungsfeldern müssen 
mit den Beteiligten innerhalb der Stadtgesellschaft abgestimmt werden. Zur Messung der Zielerreichungen ist ein Monitoring aufzubauen, das sowohl Ergebnisse als auch Veränderungen in den Handlungsfeldern 
abbildet. 
Die Produktgruppe "Migrations- und Integrationsmanagement" besteht aus drei Produkten 
1. "Konzeptentwicklung und Controlling Migration und Integration sowie migrationspolitische Beschlüsse", 
2. "Netzwerkpflege und stadtteilbezogene Integrationsarbeit" 
3. "Projektmanagement" 
Seite 97

Jahresabschluss 2014 Migrations- und Integrationsmanagement Dezernat V
Ausschuss: ASSGVAf Produktgruppe 0116 V / MIA 
Besonderheiten im Planjahr 
Übergreifendes Ziel ist es, dass die Ämter eigene Ziele mit Kennzahlen zur Umsetzung des Migrationsleitbildes in ihren Produkthaushalten ausweisen. Für dieses Ziel werden laufend Kennzahlen erarbeitet. Die 
Leistungsdaten sollen längerfristig auch differenziert werden nach MitarbeiterInnen mit/ohne Migrationsvorgeschichte sowie wirtschaftlicher Betätigung und Schulabschlüssen von Menschen mit/ohne 
Migrationsvorgeschichte. 
Aufgrund der besonders hohen Veränderung der Zuzugszahlen im Flüchtlingsbereich ist eine entsprechende Unterbringungs- und Betreuungskonzeption umzusetzen inklusive der Veranstaltungen vor Ort. 
Mit der Verabschiedung des Teilhabe- und Integrationsgesetzes in NRW wurde auch die Grundlage für Kommunale Integrationszentren in NRW festgeschrieben. 
In Münster wurde der Vorlage "Einrichtung eines Kommunalen Integrationszentrums" (V/0878/2012) am 12.12.12 im Rat zugestimmt. Auf der Grundlage des Ratsbeschlusses und des Migrationsleitbildes in Münster 
wurde der Antrag im Januar 2013 bei der Bewilligungsbehörde gestellt. Mit der Bewilligung kann dann voraussichtlich Mitte 2013 mit der Einrichtung des Kommunalen Integrationszentrums begonnen werden. Die 
Stellen der beiden Lehrkräfte können ggf. (je nach Bewilligungsdatum) erst Anfang 2014 (Schulhalbjahreswechsel)eingerichtet werden.. 
Ziele 
1. Die städtischen Dezernate und Ämter, Tochtergesellschaften und alle externen Beteiligten sollen für die jeweils eigene Integrationsarbeit sensibilisiert werden. 
Hierfür werden entsprechend der Zielkennzahlen verwaltungsintern und extern Gespräche mit Zielvereinbarungen geführt und die Arbeit im Rahmen von Kooperation vorangebracht.
2. Es sollen Sprachkurse für Flüchtlinge, die keinen Anspruch auf kostenfreie zertifizierte Integrationskurse des Bundes haben, im Rahmen der dargestellten Zielkennzahl angeboten werden. 
Ergebnis 2013 Ansatz 2014 Ergebnis 2014 Vergleich Ansatz/E rgebnis 
absolut prozentual 
Zielkennzahlen 
- Zum 1. Ziel: Vorlage des Monitorings im Rat und in den Fachausschüssen 1 1 1 - 100,0 -
- Zum 1. Ziel: Anzahl der Veranstaltungen für den Integrationsrat 1 1 1 0 + 0,0 +
- Zum 1. Ziel: Anzahl der Gespräche mit Ämtern und Töchtern insgesamt 33 41 25 16 - 39,0 -
- Zum 1. Ziel: Anzahl fachbezogener Vorlagen und Kooperationsvorlagen 5 1 14 13 + 1.300,0 +
- Zum 2. Ziel: Sprachkurse - Anzahl der TeilnehmerInnen insgesamt 77 32 123 91 + 284,4 +
- Zum 2. Ziel: Sprachkurse - Anzahl der teilnehmenden Frauen in frauenspez.Kursen 36 21 40 19 + 90,5 +
- Zum 2. Ziel: Sprachkurse - Anzahl der teilnehmenden Männer 41 11 83 72 + 654,5 +
Standardkennzahlen 
- Teilergebnis (Zeile 29) pro Einwohner/in (in Euro) - 1,86 - 1,71 - 1,91 0,20 - 11,7 +
- Aufwandsdeckungsgrad (in %) 6,8 27,3 21,0 6,3 - 23,2 -
Leistungsdaten 
- EinwohnerInnen insgesamt 298.518 289.961 300.267 10.306 + 3,6 +
- EinwohnerInnen mit Migrationsvorgeschichte 61.539 57.764 65.205 7.441 + 12,9 +
Seite 98

Jahresabschluss 2014 Migrations- und Integrationsmanagement Dezernat V
Ausschuss: ASSGVAf Produktgruppe 0116 V / MIA 
Produkt 011601 - Konzeptentwicklung und Controlling Migration und Integration 
Beschreibung 
Ein wesentlicher Faktor für das Gelingen einer Integrationspolitik ist das verbindliche und steuernde Engagement durch Verwaltung und Politik. Die Aufgabe der Integration von Migrantinnen und Migranten berührt alle 
Lebensbereiche, einschließlich der beteiligten Institutionen der Stadtgesellschaft. Für eine gesamtstädtische Ausrichtung bedarf es einer strategischen Steuerung. Dafür wird in den Bereichen der Handlungsfelder des 
Migrationsleitbildes in Kooperation mit den Fachbereichen der Verwaltung und den Tochtergesellschaften zunächst intern, im weiteren Prozess unter Einbezug von Externen ein Controlling eingerichtet, welches die 
strategische Steuerung durch Zusammenstellen von Informationen über Leistungen, Wirkungen und Ressourceneinsatz unterstützt und ein frühzeitiges Entgegenwirken bei Zielabweichungen ermöglicht. Die 
Fachzuständigkeiten der Ämter und Töchter bleiben dabei unberührt. Hierfür ist die Analyse der Ausgangssituation und der Pot 
entiale sowie das Festlegen und Gewichten von Zielen und Zielgruppen notwendig. Zudem sollen Handlungsprogramme aus den Handlungsfeldern evaluiert werden. Migrationspolitische Konzepte werden zur 
Diskussion und Beschlussfassung in den Integrationsrat und in den Rat und seine Ausschüsse eingebracht. Im Vorfeld werden im Konsens mit allen externen Beteiligten aus Freien Wohlfahrtsverbänden, Vereinen 
und freie Trägern, Migrantinnen- und Migrantenselbstorganisationen, Glaubensgemeinschaften, Hochschulen, Gewerkschaften, Kammern, Bildungseinrichtungen, Wohnungsgesellschaften, Seniorenvertretung 
Münster, Stadtsportbund, Polizei und weiteren engagierten externen Akteuren die Konzepte erarbeitet bzw. abgestimmt. Ein weiterer Schwerpunkt liegt in der Bestandsaufnahme der Tätigkeiten der Migrantinnen- und 
Migrantenselbstorganisationen, aus der die Vielfalt erkennbar wird. Die MitarbeiterInnen der Koordinierungsstelle unterstützen sie in ihren Konstituierungen und in ihrer Organisation, um die Rahmenbedingungen zur 
gesellschaftlichen Partizipation zu verbessern. Die Datenbank der Migratenorganisationen im Internet, wird laufend überarbeitet. 
Besonderheiten im Planjahr 
Es findet die Wahl des Integrationsrates statt. Hierfür werden Maßnahmen durchgeführt um die Wahlbeteiligung zu steigern. 
Ziele 
1. Auf der Grundlage der Ausgangsanalyse werden mit den Ämtern und Töchtern (mit mehr als 50 % Beteiligung der Stadt), zur Formulierung von Teilzielen zur Umsetzung des Migrationsleitbildes, 
Zielvereinbarungsgespräche geführt. Die Zielerreichung wird mit messbaren Zieldefinitionen (Indikatoren/Kennzahlen) ausgestattet und im Monitoring nachgewiesen. 
2. Zur Steuerungsunterstützung im Umsetzungsprozess des Migrationsleitbildes wird jährlich mit den internen und externen Entscheidungsträger/innen die weitere Ausrichtung der Umsetzung der Ziele des 
Migrationsleitbildes abgestimmt. 
3. Zur stärkeren Einbindung der Migrantinnen- und Migrantenselbstorganisationen in die Stadtgesellschaft und zur Verhinderung einer gesellschaftlichen Spaltung wird pro Jahr eine Tagung/Kongress im 
Themenbereich Migration und Integration organisiert. 
4. Für eine dauerhafte Einbindung und zur Absicherung der Partizipation wird mindestens einmal im Jahr ein Kontakt mit Migrantinnen- und Migrantenselbstorganisation/Glaubensgemeinschaften, Gesellschaften, 
Begegnungszentren und anderen geführt. Ziel ist, mit den Migrantinnen- und Migrantenselbstorganisationen Vereinbarungen zu treffen. Dadurch soll auch die Zusammenarbeit zwischen der Kommune und den 
Migrantinnen- und Migrantenselbstorganisationen verbessert werden. 
5. Steigerung der Wahlbeteiligung bei der Wahl des Integrationsrates 
Seite 99

Jahresabschluss 2014 Migrations- und Integrationsmanagement Dezernat V
Ausschuss: ASSGVAf Produktgruppe 0116 V / MIA 
Produkt 011601 - Konzeptentwicklung und Controlling Migration und Integration 
Ergebnis 2013 Ansatz 2014 Ergebnis 2014 Vergleich Ansatz/E rgebnis 
absolut prozentual 
Zielkennzahlen 
- Zum 1. Ziel: Anzahl der Gespräche mit Ämtern und Töchtern mit messbaren Zielvereinbarungen 8 8 8 0 + 0,0 +
- Zum 2. Ziel: Anzahl Koordinationskreistreffen 1 1 1 - 100,0 -
- Zum 2. Ziel: Anzahl der Tagungen/Kongresse pro Jahr 1 1 1 0 + 0,0 +
- Zum 4. Ziel: Anz.d.Gespräche/Begegnungen mit Vertretern von Migrantinnen- u.Migrantenselbstorganisationen und 
Anderen 
70 70 70 - 100,0 -
- Zum 4. Ziel: Weiterleitung von Grundinformationen an alle Migrantenselstorganisationen 41 41 41 - 100,0 -
- Zum 3. Ziel: Steigerung der Wahlbeteiligung um 2 % 10,14 19,80 9,66 + 95,3 +
Leistungsdaten 
- Anzahl der Migrantinnen- und Migrantenselbstorganisationnen/Glaubensgemeinschaften und Andere 91 90 95 5 + 5,6 +
- Einwerbung von Drittmitteln (netto) in Euro 50.000 50.000 - 100,0 -
Seite 100

Jahresabschluss 2014 Migrations- und Integrationsmanagement Dezernat V
Ausschuss: ASSGVAf Produktgruppe 0116 V / MIA 
Produkt 011602 - Netzwerkpflege und stadtteilbezogene Int egrationsarbeit 
Beschreibung 
Münster besitzt eine gut ausgebaute Netzwerklandschaft in der es gilt, bedarfsorientierte Einbindung zu gewährleisten. 
Die Strukturen der jeweiligen Netzwerke sind verschieden und auch unterschiedlich ausgerichtet und organisiert. Teilweise gibt es eine gute Verbindung in die stadtweite Integrationsnetzwerkarbeit in den konkreten 
Handlungsfeldern. Desweiteren gibt es in der Stadtgesellschaft zahlreiche Netzwerke mit stadtteilbezogener Ausrichtung. Insgesamt sind die Netzwerke mit Akteuren aus den Fachgebieten und Stadtteilen besetzt, die 
sowohl haupt- als auch ehrenamtlich tätig sind. Sie sichern gemeinsam durch den Austausch die Weiterleitung der Ergebnisse der Arbeit und agieren somit auch als MultiplikatorInnen. 
Die Netzwerkarbeit in Münster in den Handlungsfeldern Sprache und Bildung, Kinder- und Jugendhilfe, soziale Leistungen und Dienste ist zentral organisiert im Stadtweiten Netzwerk "Integration für Menschen mit 
Migrationsvorgeschichte", die sich aus verschiedenen Institutionen zusammengeschlossen haben. 
Wesentliches Ziel ist die "Stadt im Gleichgewicht" zu sichern und zu stabilisieren. Dabei soll eine angemessene Durchmischung von Einheimischen und Zuwanderern in den Stadtteilen gefördert werden. 
Voraussetzung für eine angemessene Durchmischung in den Stadtteilen ist eine strategische Wohnstandortentwicklung. Integration erfordert auch hier einen permanenten Verständigungs- und Aushandlungsprozess 
über die Regeln des Zusammenlebens in einem Gemeinwesen. Gegenstand der Quartiersentwicklung ist jedoch auch die Einrichtung und Gewährleistung von Infrastruktur, Rahmenbedingungen, Kooperationen, 
Netzwerken bis hin zu Projektförderungen, die die migrationsspezifischen integrativen Eigenaktivitäten von Akteuren in den Stadtteilen ermöglichen. Die Stadtteilarbeit besitzt eine hohe gesellschaftliche Relevanz und 
ist ein Erfolgsfaktor des Integrationsmanagements, denn Integration fängt dort an, wo die Menschen leben und wo sie ihre sozialen Verbindungen/Kontakte haben. Die Möglichkeiten zur migrationsspezifischen und 
integrativen Selbsttätigkeit in Eigenorganisation hat Wirkung auf die Lebensqualität und die soziale Balance in den Stadtteilen und somit auch für die Integration von unterschiedlichen Gruppen vor Ort. Hinzu kommt 
die wachsende Bedeutung von bürgerschaftlichem Engagement und Partizipation. 
Die Ergebnisse und Veränderungen in den Stadtteilen werden auch im Monitoring abgebildet. Voraussetzung dafür sind kleinräumige Datensätze, die von Statistikern der Stadtverwaltung des Euregio Projektes auf der 
Basis der Umsetzung des Migrationsleitbildes erstellt werden. 
Die Wirtschaft in Münster ist vielfältig und global ausgerichtet. Unter dem Stichwort "Einzigartig vielfältig in Münster" wurde im April 2012 der erste Internationale Unternehmensverband in Münster gegründet. Nach 
erfolgreichem Abschluss von zwei Projektphasen (2010 - 2012 unter Federführung von V/MIA), die vom Land NRW finanziell unterstützt wurden, konnte sich der neue Verband als eingetragener Verein etablieren. Der 
neu gegründete Verband "Verband internationaler Unternehmen Münster und Umgebung e. V." will Unternehmerinnen und Unternehmern mit internationalem Hintergrund durch Vernetzung und Austausch stärken. 
Besonderheiten im Planjahr 
Keine 
Seite 101

Jahresabschluss 2014 Migrations- und Integrationsmanagement Dezernat V
Ausschuss: ASSGVAf Produktgruppe 0116 V / MIA 
Produkt 011602 - Netzwerkpflege und stadtteilbezogene Int egrationsarbeit 
Ziele 
1. Ziel: Ziel ist die jeweiligen Netzwerke entsprechend ihrer Aufgaben und/oder Aufträge in den Umsetzungsprozess des Migrationsleitbildes einzubinden und für den Austausch und die Verarbeitung von Informationen 
zu sorgen. Dafür wird eine Bestandsaufnahme gepflegt und die Einbindungsmodalitäten mit den einzelnen Netzwerken abgestimmt (Entwicklung eines Netzwerkmanagements). Die Aktivitäten sollen im Rahmen der 
dargestellten Zielkennzahlen fortgeführt werden. 
2. Ziel: Ziel ist die Eigeninitiative zur Selbsttätigkeit von unterschiedlichen Gruppen in den Stadtteilen. Hierfür sollen Maßnahmen im Umfang der Zielkennzahlen durchgeführt werden. 
3. Ziel: Die Vernetzung der Organisationen untereinander soll gefördert werden und Informationen der Öffentlichkeit zugänglich gemacht werden. Hierfür gibt es eine Datenbank aller Migratenorganisationen und eine 
Website, deren Nutzungshäufigkeiten im Rahmen der dargestellten Zielkennzahlen erreicht werden soll. 
4. Ziel: Es werden Veranstaltung im Umfang der dargestellten Zielkennzahlen zum Aufbau des Ehrenamtes in den Stadtteilen mit neuen Flüchtlingseinrichtungen durchgeführt. 
Ergebnis 2013 Ansatz 2014 Ergebnis 2014 Vergleich Ansatz/E rgebnis 
absolut prozentual 
Zielkennzahlen 
- Zum 1. Ziel: Anzahl der Netzwerkpartner/-innen 444 522 753 231 + 44,3 +
- Zum 1. Ziel: Anzahl der Netzwerke und Arbeitskreise an denen partizipiert wird 10 22 10 12 - 54,5 -
- Zum 1. Ziel: Anzahl der Geschäftsführungen von Gremien und Arbeitskreisen 4 5 4 1 - 20,0 -
- Zum 2. Ziel: Anzahl der Unterstützungsmaßnahmen, gemeinsamen Veranstaltungen und Kooperationen in den 
Stadtteilen 
6 4 2 2 - 50,0 -
- Zum 3. Ziel: Zugriffshäufigkeit auf die Seite der Migrantenselbstorganisationen 1.479 1.068 2.326 1.258 + 117,8 +
- Zum 3. Ziel: Zugriffshäufigkeit auf die Internetseiten von V/MIA pro Seite und Jahr 2.145 2.260 2.692 432 + 19,1 +
- Zum 4. Ziel: Veranstaltungen um das Ehrenamt in den Stadtteilen aufzubauen 7 8 7 1 - 12,5 -
Seite 102

Jahresabschluss 2014 Migrations- und Integrationsmanagement Dezernat V
Ausschuss: ASSGVAf Produktgruppe 0116 V / MIA 
Produkt 011603 - Projektmanagement 
Beschreibung 
Zur Umsetzung des Migrationsleitbildes ist Innovation und somit auch Projektmanagement in Münster erforderlich. Projekte sind komplexe, innovative einmalige Aufgabenstellungen, die sich deutlich von den 
(Routine)-aufgaben abgrenzen. Mit klar formulierten Zielsetzungen und einem geplanten finanziellen und personellen Rahmen sowie der zeitlichen Begrenzung und der fachübergreifenden und/oder auch 
grenzüberschreitenden Zusammenarbeit mehrerer Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter tragen sie wesentlich zur Qualitätssteigerung des Integrationsmanagement bei. Bei internationalen Projekten kann ein 
transnationaler Austausch von Wissen und Maßnahmen erzielt werden. Zudem führen Projekte beispielhaft zur Entwicklung, Erprobung und Einführung neuer Herangehensweisen sowie Systemlösungen und sichern 
die Zukunft sozialer und gesellschaftlicher Infrastruktur. 
In der Koordinierungsstelle wird differenziert zwischen Kooperations- und geförderten Projekten, für die Mittel eingeworben werden. Diese Projekte führen zu zusätzlichen Personal- und Sachkostenübernahmen und 
dadurch zu zusätzlichen Einnahmen innerhalb der Organisationseinheit oder auch für das kommunale Gesamtbudget und erhöhen die Erfolgspotentiale des Migrations- und Integrationsmanagements. Sie dürfen nur 
additiv zum laufenden Geschäft der Verwaltung eingerichtet werden, sie ergänzen und initiieren im jeweiligen Handlungsfeld. Vor dem Hintergrund begrenzter kommunaler Mittel und Ressourcen beantragt die 
Koordinierungsstelle für Migration und Interkulturelle Angelegenheiten im Rahmen ihrer personellen Kapazitäten bei Bund, Land und EU Mittel, um Projekte und Maßnahmen initiieren zu können. Durch die 
zusätzlichen Projekteinnahmen der Kommune kann das bestehende Aufgabenspektrum der Stadt Münster im Bereich "Integration" ergänzt werden. 
Die Koordinierungsstelle für Migration und Interkulturelle Angelegenheiten führt je nach Handlungsbedarf in den Handlungsfeldern des Migrationsleitbildes auch eigene Projekte in Münster durch. 
Besonderheiten im Planjahr 
Ein Antrag nach INTERREG-Va ist für das Jahr 2014 vorzubereiten. 
Ziele 
1. Zur Unterstützung der Umsetzung des Migrationsleitbildes tragen wir mit Projekten zur Sensibilisierung und Bewusstseinsbildung bei. Ziel ist die Förderung eines facettenreichen, vielfältigen und qualitativ wertvollen 
Spektrums von Projekten im Bereich des Migrations- und Integrationsmanagements in Münster. Die Zahl der Projektförderungen soll nicht unter 50 und die Anzahl der Kooperationsprojekte nicht unter 2 sinken. 
2. Zur Unterstützung der Umsetzung des Migrationsleitbildes und als innovativen Entwicklungsanstoß wirbt die Koordinierungsstelle Projektmittel ein, sofern die öffentlichen Ausschreibungen hierzu auffordern. Die 
Anzahl der extern national und international geförderten Projekte soll nicht sinken. 
Ergebnis 2013 Ansatz 2014 Ergebnis 2014 Vergleich Ansatz/E rgebnis 
absolut prozentual 
Zielkennzahlen 
- Zum 1. Ziel: Anz.d.Projektförderungen (Anz.der Zuschussgewährung von V/MIA) 119 80 90 10 + 12,5 +
- Zum 1. Ziel: Anteil der Projektförderungen - Zusch. d. Integrationsrates u.d. Koordinierungsst. (in Euro) 30.462 37. 500 33.774 3.726 - 9,9 -
- Zum 1. Ziel: Anzahl der Kooperationsprojekte und Veranstaltungen 3 2 2 0 + 0,0 +
- Zum 2. Ziel: Anzahl der mit Drittmitteln geförderten Projekte 1 2 2 0 + 0,0 +
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Jahresabschluss 2014 Migrations- und Integrationsmanagement Dezernat V
Ausschuss: ASSGVAf Produktgruppe 0116 V / MIA
Produkt 011603 - Projektmanagement
Ergebnis 2013 Ansatz 2014 Ergebnis 2014 Vergleich Ansatz/Ergebnis
absolut prozentual
Leistungsdaten
- Einwerbung von Drittmitteln (netto) in Euro 3 9.277 50.000 10.000 40.000 - 80,0 -
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Teilergebnisrechnung Ergebnis 2013 (€) Haushaltsansatz 2014 (€) Ergebnis 2014 (€ ) Vergleich fort. Ansatz/Ergebnis Übertr. Ermächt. 
Ertrags- und Aufwandsarten Original fortgeschrieben absolut prozentual nach 2015 
01 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0 0 0,00 0+ -
02 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 261,19 190.000 190. 000 0,00 190.000 - 100,0 -
03 + Sonstige Transfererträge 0,00 0 0 0,00 0+ -
04 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 0,00 0 0 0,00 0+ -
05 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0,00 0 0 1.150,00 1.150+ -
06 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 39.504,00 0 0 149 .403,00 149.403+ -
07 + Sonstige ordentliche Erträge 0,00 0 0 0,00 0+ -
08 + Aktivierte Eigenleistungen 0,00 0 0 0,00 0+ -
09 +/- Bestandsveränderungen 0,00 0 0 0,00 0+ -
10 = Ordentliche Erträge 39.765,19 190.000 190.000 150.553,00 39.447 - 20,8 -
11 - Personalaufwendungen 415.982,62 502.110 502.110 504.092,44 1.982+ 0,4+ 0
12 - Versorgungsaufwendungen 9.370,98 13.750 13.750 19.207,31 5.457+ 39,7+ 0
13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 7.536,12 3 1.310 31.310 9.598,52 21.711 - 69,3 - 0
14 - Bilanzielle Abschreibungen 4.925,46 1.220 1.220 681,12 539 - 44,2 - 0
15 - Transferaufwendungen 28.920,43 27.000 27.000 32.975,00 5.975+ 22,1+ 0
16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen 70.077,85 97.460 11 7.460 127.707,97 10.248+ 8,7+ 1.150 
17 = Ordentliche Aufwendungen 536.813,46 672.850 692.850 694.262,36 1.412+ 0,2+ 1.150 
18 = Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 10 und 17) 497.048,27- 482.850- 502.850- 543.709,36- 40.859 - 8,1+ 1. 150- 
19 + Finanzerträge 0,00 0 0 0,00 0+ -
20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
21 = Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20) 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
22 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit 497.048,27- 482.850- 502.850- 543.709,36- 40.859 - 8,1+ 1. 150- 
(= Zeilen 18 und 21) 
23 + Außerordentliche Erträge 0,00 0 0 0,00 0+ -
24 - Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
25 = Außerordentliches Ergebnis 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
(= Zeilen 23 und 24) 
26 = Ergebnis vor Berücksichtigung der internen 497.048,27- 482.850- 502.850- 543.709,36- 40.859 - 8,1+ 1. 150- 
Leistungsbeziehungen (= Zeilen 22 und 25) 
27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0 0 0,00 0+ -
28 - Aufwendungen aus internen 46.860,00 24.090 24.090 24.090,00 0+ 0,0+ 0
Leistungsbeziehungen 
29 = Ergebnis (= Zeilen 26, 27, 28) 543.908,27- 506.940- 526.940- 567.799,36- 40.859 - 7,8+ 1. 150- 
Jahresabschluss 2014 Migrations- und Integrationsmanagement Dezernat V
Ausschuss: ASSGVAf Produktgruppe 0116 V / MIA 
Seite 105

Seite 106

Jahresabschluss 2014  Sicherheit und Ordnung  Dezernat I, III, V  
      Produktbereich 02        
 
 
 Produktbereich  Produktgruppe  
 
 
02 
Sicherheit und Ordnung 
0201 
Ordnungsrechtliche Angelegenheiten 
0207 
Statistik 
0208 
Wahlen 
0209 
Brandschutz u. feuerwehrtechnische Hilfeleistungen 
0210 
Rettungsdienst 
0211 
Lebensmittel- und Veterinärangelegenheiten 
0206 
Ausländerangelegenheiten 
0205 
Standesamtsangelegenheiten 
0204 
Bürgerangelegenheiten 
0203 
Straßenverkehrsrechtliche Angelegenheiten 
0202 
Gewerberechtliche Angelegenheiten 
Seite 107

Teilergebnisrechnung Ergebnis 2013 (€) Haushaltsansatz 2014 (€) Ergebnis 2014 (€ ) Vergleich fort. Ansatz/Ergebnis Übertr. Ermächt. 
Ertrags- und Aufwandsarten Original fortgeschrieben absolut prozentual nach 2015 
01 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0 0 0,00 0+ -
02 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 954.945,35 553.660 553.660 917.796,53 364.137+ 65,8+
03 + Sonstige Transfererträge 0,00 0 0 0,00 0+ -
04 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 18.648.407 ,01 19.346.410 19.346.410 19.030.817,75 315.592 - 1,6 -
05 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 115.879,33 211.7 90 211.790 115.056,08 96.734 - 45,7 -
06 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 598.235,08 526. 300 526.300 752.355,48 226.055+ 43,0+
07 + Sonstige ordentliche Erträge 4.667.487,83 5.250.210 5 .250.210 4.825.724,83 424.485 - 8,1 -
08 + Aktivierte Eigenleistungen 0,00 0 0 0,00 0+ -
09 +/- Bestandsveränderungen 0,00 0 0 0,00 0+ -
10 = Ordentliche Erträge 24.984.954,60 25.888.370 25.888.370 25.641.750,67 246.6 19 - 1,0 -
11 - Personalaufwendungen 35.685.448,82 34.855.170 34.957.170 38.082.597,01 3.125 .427+ 8,9+ 0
12 - Versorgungsaufwendungen 5.967.722,09 9.835.210 9.89 0.890 7.615.162,72 2.275.727 - 23,0 - 0
13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 6.182.481 ,97 6.444.580 6.444.580 6.382.600,89 61.979 - 1,0 - 0
14 - Bilanzielle Abschreibungen 2.701.273,95 2.798.610 2. 798.610 2.696.364,08 102.246 - 3,7 - 0
15 - Transferaufwendungen 89.137,82 33.740 33.740 33.290,39 450 - 1,3 - 0
16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen 4.959.758,22 6.378 .310 6.378.310 5.701.174,26 677.136 - 10,6 - 118.612 
17 = Ordentliche Aufwendungen 55.585.822,87 60.345.620 60.503.300 60.511.189,35 7.889 + 0,0+ 118.612 
18 = Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 10 und 17) 30.600.868,27- 34.457.250- 34.614.930- 34.869.438,68- 2 54.509 - 0,7+ 118.612- 
19 + Finanzerträge 0,00 0 0 0,00 0+ -
20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
21 = Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20) 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
22 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit 30.600.868,27- 34.457.250- 34.614.930- 34.869.438,68- 2 54.509 - 0,7+ 118.612- 
(= Zeilen 18 und 21) 
23 + Außerordentliche Erträge 0,00 0 0 0,00 0+ -
24 - Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0 1.200.000 524.059,07 675.941 - 56,3 - 0
25 = Außerordentliches Ergebnis 0,00 0 1.200.000- 524.059,07- 675.941+ 56,3 - 0
(= Zeilen 23 und 24) 
26 = Ergebnis vor Berücksichtigung der internen 30.600.868,27- 34.457.250- 35.814.930- 35.393.497,75- 4 21.432+ 1,2 - 118.612- 
Leistungsbeziehungen (= Zeilen 22 und 25) 
27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0 0 0,00 0+ -
28 - Aufwendungen aus internen 3.454.790,00 2.891.620 2.89 1.620 2.891.620,00 0+ 0,0+ 0
Leistungsbeziehungen 
29 = Ergebnis (= Zeilen 26, 27, 28) 34.055.658,27- 37.348.870- 38.706.550- 38.285.117,75- 4 21.432+ 1,1 - 118.612- 
Jahresabschluss 2014 Sicherheit und Ordnung Dezernat I, III, V
Produktbereich 02 
Seite 108

Teilfinanzrechnung Ergebnis 2013 (€) Haushaltsansatz 2014 (€) Ergebnis 2014 (€ ) Vergleich fort. Ansatz/Ergebnis Übertr. Ermächt. 
Ein- und Auszahlungsarten Original fortgeschrieben absolut prozentual nach 2015 
Einzahlungen 
01 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 469.554,03 4 40.000 440.000 611.919,99 171.920+ 39,1+
02 + aus der Veräußerung von Sachanlagen 28.836,06 37.300 37 .300 52.810,77 15.511+ 41,6+
03 + aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0,00 0 0 0,00 0+ -
04 + aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0,00 0 0 0,00 0+ -
05 + aus sonstigen Investitionen 0,00 0 0 0,00 0+ -
06 = Summe der investiven Einzahlungen 498.390,09 477.300 477.300 664.730,76 187.431+ 39,3+
Auszahlungen 
07 - für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
08 - für Baumaßnahmen 1.470.985,13 628.000 9.748.010 4.613.018,24 5.134.992 - 5 2,7 - 5.234.936 
09 - für den Erwerb von beweglichem 2.066.734,43 2.700.840 6 .727.860 2.770.924,47 3.956.936 - 58,8 - 3.847.934 
Anlagevermögen 
10 - für den Erwerb von Finanzanlagen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
11 - von aktivierbaren Zuwendungen 12.500,00 2.500 2.500 2. 500,00 0+ 0,0+ 0
12 - aus sonstigen Investitionen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
13 = Summe der investiven Auszahlungen 3.550.219,56 3.331.340 16.478.371 7.386.442,71 9.091.92 8 - 55,2 - 9.082.870 
14 = Saldo der Investitionstätigkeit 3.051.829,47- 2.854.040- 16.001.071- 6.721.711,95- 9.27 9.359+ 58,0 -
(Einzahlungen ./. Auszahlungen) 
Jahresabschluss 2014 Sicherheit und Ordnung Dezernat I, III, V
Produktbereich 02 
Seite 109

Jahresabschluss 2014  Ordnungsrechtliche Angelegenheiten  Dezernat I  
Ausschuss: APOSOE  Produktgruppe 0201  Ord nungsamt  
 
 
Produktbereich     Produkte 
 
 
0201  
Ordnungsrechtliche Angelegenheiten  
02  
Sicherheit und Ordnung  
020101  
Allgemeine und besondere Gefahrenabwehr  
020102  
Service- und Ordnungsdienst  
Seite 110

Jahresabschluss 2014 Ordnungsrechtliche Angelegenheiten Dezernat I
Ausschuss: APOSOE Produktgruppe 0201 Ordnungsamt 
Beschreibung 
Die Produktgruppe umfasst alle von der Stadt Münster als örtliche Ordnungsbehörde und Kreisordnungsbehörde wahrzunehmenden Aufgaben auf der Grundlage von Vorschriften, die die Abwehr von Gefahren und 
die Beseitigung von Störungen für die öffentliche Sicherheit oder Ordnung zum Gegenstand haben, soweit diese nicht anderen Produktgruppen zugeordnet sind. Neben dem allgemeinen Ordnungsrecht ( OBG NW )
finden sich die Aufgaben in zahlreichen spezialgesetzlichen Vorschriften des Bundes- und Landesrechts (z.B. Jugendschutzgesetz, Jagd- und Fischereirecht, Immissionsschutzrecht und Ordnungswidrigkeitenrecht) 
sowie des Ortsrechts wieder. 
Besonderheiten im Planjahr 
Keine 
Ziele 
1. Die Aufgabenerfüllung hält der gerichtlichen Überprüfung zu mindestens 90 % stand. 
2. Maßnahmen zur Gefahrenabwehr und der Beseitigung von Störungen werden innerhalb von 180 Minuten nach dem Bekannt werden eingeleitet. 
Ergebnis 2013 Ansatz 2014 Ergebnis 2014 Vergleich Ansatz/E rgebnis 
absolut prozentual 
Zielkennzahlen 
- Zum 1. Ziel: Anteil erfolgloser Klageverfahren (gegen die Stadt) (in %) 33 90 100 10 + 11,1 +
- Zum 2. Ziel: Maximale Dauer der Einleitung von Maßnahmen zur Gefahrenabwehr und Beseitigung von Störungen 
(in Min.) 
180 180 180 0 + 0,0 +
Standardkennzahlen 
- Teilergebnis (Zeile 29) pro Einwohner/in (in Euro) - 4,38 - 5,56 - 6,48 0,92 - 16,5 +
- Aufwandsdeckungsgrad (in %) 38,6 27,6 11,1 16,5 - 59,7 -
Leistungsdaten 
- Anzahl der im laufenden Jahr entschiedenen Klageverfahren 3 3 2 1 - 33,3 -
- Anzahl davon durch Amt 32 gewonnen Klageverfahren 1 3 2 1 - 33,3 -
- Anzahl der neu eingegangenen Klagen 2 4 4 - 100,0 -
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Jahresabschluss 2014 Ordnungsrechtliche Angelegenheiten Dezernat I
Ausschuss: APOSOE Produktgruppe 0201 Ordnungsamt 
Produkt 020101 - Allgemeine und besondere Gefahrenabwehr 
Beschreibung 
Das Produkt umfasst die Aufgabe der allgemeinen und besonderen Gefahrenabwehr, das Jagd- und Fischereiwesens sowie die Konzeptionierung und das Erteilen von Sondernutzungen an gewidmeten Straßen, 
Wegen und Plätzen. 
Besonderheiten im Planjahr 
Keine 
Ziele 
1. Der Schutz der Bevölkerung vor gefährlichen Hunden wird sichergestellt. Dies wird daran gemessen, dass die Anzahl der Vorfälle mit gefährlichen Hunden auf 10 % der insgesamt bekannt gewordenen Vorfälle in 
dieser Produktgruppe beschränkt bleibt. 
2. Anträge auf Sondernutzungen werden in mindestens 95 % der Fälle innerhalb von 20 Arbeitstagen beschieden. 
Ergebnis 2013 Ansatz 2014 Ergebnis 2014 Vergleich Ansatz/E rgebnis 
absolut prozentual 
Zielkennzahlen 
- Zum 2. Ziel: Anteil der Vorfälle mit Kampfhunden/anderen gefährlichen Hunden a.d.Gesamtzahl der Vorfälle dieser 
PG (in%) 
13 10 7 3 - 30,0 -
- Zum 2. Ziel: Anzahl der innerhalb von 20 Tagen beschiedenen Anträge auf Sondernutzungen (in %) 95 95 95 0 + 0,0 +
Leistungsdaten 
- Zahl der erteilten Jagd- und Fischereischeine 1.901 1.760 1.838 78 + 4,4 +
- Vereinnahmte Gebühren für Sondernutzungen (in Euro) 523.724 420.000 540.801 120.801 + 28,8 +
- Bestand der gemeldeten Hunde (Landeshundegesetz) 5.584 5.500 5.755 255 + 4,6 +
- Flächen der Außengastronomie Innenstadt (stadtzentral) (in m²) 3.700 3.800 3.700 100 - 2,6 -
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Jahresabschluss 2014 Ordnungsrechtliche Angelegenheiten Dezernat I
Ausschuss: APOSOE Produktgruppe 0201 Ordnungsamt 
Produkt 020102 - Service- und Ordnungsdienst 
Beschreibung 
Das Produkt umfasst die Planung und die Durchführung der Ermittlungs- und Vollzugsdienste, der Streifendienste und des Servicetelefons. Des Weiteren werden die Markt- und Sendaufsicht, Veranstaltungsaufsicht 
(Stadt-, Stadtteil- und Straßenfeste) sowie Lärmmessungen durchgeführt. 
Besonderheiten im Planjahr 
Keine 
Ziele 
1. Der Außendienstanteil an der Gesamtarbeitszeit beträgt mindestens 80 %. 
2. Ermittlungsaufträge werden zu mindestens 80 % innerhalb von zwei Wochen erledigt. 
3. Vollzugsaufträge werden zu 100 % innerhalb einer Woche erledigt. 
Ergebnis 2013 Ansatz 2014 Ergebnis 2014 Vergleich Ansatz/E rgebnis 
absolut prozentual 
Zielkennzahlen 
- Zum 1. Ziel: Anteil des Außendienstes an der Gesamtarbeitszeit (in %) 80 80 80 0 + 0,0 +
- Zum 2. Ziel: Anteil der innerhalb von zwei Wochen erledigten Ermittlungsaufträge (in %) 80 80 70 10 - 12,5 -
- Zum 3. Ziel: Anteil der innerhalb einer Woche erledigten Vollzugsaufträge (in %) 100 100 80 20 - 20,0 -
Leistungsdaten 
- Zahl der durchgeführten Ermittlungsaufträge 10.022 8.000 10.059 2.059 + 25,7 +
- Zahl der Streifengänge 2.250 1.400 2.200 800 + 57,1 +
- Zahl der durchgeführten Vollzugsaufträge 533 480 603 123 + 25,6 +
- Einsatzstunden im Außendienst 19.375 18.000 20.600 2.600 + 14,4 +
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Teilergebnisrechnung Ergebnis 2013 (€) Haushaltsansatz 2014 (€) Ergebnis 2014 (€ ) Vergleich fort. Ansatz/Ergebnis Übertr. Ermächt. 
Ertrags- und Aufwandsarten Original fortgeschrieben absolut prozentual nach 2015 
01 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0 0 0,00 0+ -
02 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 32,89 30 30 32,89 3+ 9 ,6+
03 + Sonstige Transfererträge 0,00 0 0 0,00 0+ -
04 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 608.069,41 507.190 507.190 85.432,50 421.758 - 83,2 -
05 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0,00 0 0 0,00 0+ -
06 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 68.808,20 60.00 0 60.000 77.837,97 17.838+ 29,7+
07 + Sonstige ordentliche Erträge 124.981,62 60.000 60.000 77.068,51 17.069+ 28,5+
08 + Aktivierte Eigenleistungen 0,00 0 0 0,00 0+ -
09 +/- Bestandsveränderungen 0,00 0 0 0,00 0+ -
10 = Ordentliche Erträge 801.892,12 627.220 627.220 240.371,87 386.848 - 61,7 -
11 - Personalaufwendungen 1.329.512,49 1.467.130 1.473.610 1.412.114,90 61.495 - 4, 2 - 0
12 - Versorgungsaufwendungen 95.348,95 125.710 129.250 125.415,00 3.835 - 3,0 - 0
13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 442.514,0 4 467.480 467.480 429.090,33 38.390 - 8,2 - 0
14 - Bilanzielle Abschreibungen 18.719,07 21.100 21.100 16.136,21 4.964 - 23,5 - 0
15 - Transferaufwendungen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen 68.875,58 103.680 1 03.680 88.557,10 15.123 - 14,6 - 0
17 = Ordentliche Aufwendungen 1.954.970,13 2.185.100 2.195.120 2.071.313,54 123.806 - 5 ,6 - 0
18 = Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 10 und 17) 1.153.078,01- 1.557.880- 1.567.900- 1.830.941,67- 263.0 42 - 16,8+ 0
19 + Finanzerträge 0,00 0 0 0,00 0+ -
20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
21 = Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20) 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
22 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit 1.153.078,01- 1.557.880- 1.567.900- 1.830.941,67- 263.0 42 - 16,8+ 0
(= Zeilen 18 und 21) 
23 + Außerordentliche Erträge 0,00 0 0 0,00 0+ -
24 - Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
25 = Außerordentliches Ergebnis 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
(= Zeilen 23 und 24) 
26 = Ergebnis vor Berücksichtigung der internen 1.153.078,01- 1.557.880- 1.567.900- 1.830.941,67- 263.0 42 - 16,8+ 0
Leistungsbeziehungen (= Zeilen 22 und 25) 
27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0 0 0,00 0+ -
28 - Aufwendungen aus internen 123.500,00 91.880 91.880 91. 880,00 0+ 0,0+ 0
Leistungsbeziehungen 
29 = Ergebnis (= Zeilen 26, 27, 28) 1.276.578,01- 1.649.760- 1.659.780- 1.922.821,67- 263.0 42 - 15,9+ 0
Jahresabschluss 2014 Ordnungsrechtliche Angelegenheiten Dezernat I
Ausschuss: APOSOE Produktgruppe 0201 Ordnungsamt 
Seite 114

Teilfinanzrechnung Ergebnis 2013 (€) Haushaltsansatz 2014 (€) Ergebnis 2014 (€ ) Vergleich fort. Ansatz/Ergebnis Übertr. Ermächt. 
Ein- und Auszahlungsarten Original fortgeschrieben absolut prozentual nach 2015 
Einzahlungen 
01 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0,00 0 0 0,00 0 + -
02 + aus der Veräußerung von Sachanlagen 0,00 5.000 5.000 5.8 00,00 800+ 16,0+
03 + aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0,00 0 0 0,00 0+ -
04 + aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0,00 0 0 0,00 0+ -
05 + aus sonstigen Investitionen 0,00 0 0 0,00 0+ -
06 = Summe der investiven Einzahlungen 0,00 5.000 5.000 5.800,00 800+ 16,0+
Auszahlungen 
07 - für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
08 - für Baumaßnahmen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
09 - für den Erwerb von beweglichem 3.699,00 26.140 26.140 25 .287,92 852 - 3,3 - 0
Anlagevermögen 
10 - für den Erwerb von Finanzanlagen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
11 - von aktivierbaren Zuwendungen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
12 - aus sonstigen Investitionen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
13 = Summe der investiven Auszahlungen 3.699,00 26.140 26.140 25.287,92 852 - 3,3 - 0
14 = Saldo der Investitionstätigkeit 3.699,00- 21.140- 21.140- 19.487,92- 1.652+ 7,8 -
(Einzahlungen ./. Auszahlungen) 
Jahresabschluss 2014 Ordnungsrechtliche Angelegenheiten Dezernat I
Ausschuss: APOSOE Produktgruppe 0201 Ordnungsamt 
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Investitionsmaßnahmen Ergebnis 2013 (€) Haushaltsansatz 2014 (€) Ergebnis 2014 (€) Vergleich fort. Ansatz/Ergebnis Übertr. Ermächt. 
Original fortgeschrieben absolut prozentual nach 2015 
Investitionsmaßnahmen oberhalb der festgelegten Wertgrenzen 
0010 Beschaffungen Ordnungsrecht 
Einzahlung aus der Veräußerung von 0,00 5.000 5.000 5.800,00 800+ 16,0+ 0
Sachanlagen 
Auszahlung für den Erwerb von beweglichem 3.699,00 26.140 2 6.140 25.287,92 852- 3,3- 0
Anlagevermögen 
Saldo Maßnahme (Einzahlungen ./. 3.699,00- 21.140- 21.140- 19.487,92- 1.652+ 7,8- 0
Auszahlungen) 
Gesamtsaldo 3.699,00- 21.140- 21.140- 19.487,92- 1.652+ 7,8- 0
Jahresabschluss 2014 Ordnungsrechtliche Angelegenheiten Dezernat I
Ausschuss: APOSOE Produktgruppe 0201 Ordnungsamt 
Seite 116

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Jahresabschluss 2014  Gewerberecht liche Angelegenheiten  Dezernat I  
Ausschuss: APOSOE  Produktgruppe 0202  Ordnungsamt  
 
 
Produktbereich     Produkte 
 
 
0202  
Gewerberechtliche Angelegenheiten  
02  
Sicherheit und Ordnung  
020201  
Gewerberechtliche Erlaubnisse und Überwachungen 
020202  
Marktwesen 
Seite 118

Jahresabschluss 2014 Gewerberechtliche Angelegenheiten Dezernat I
Ausschuss: APOSOE Produktgruppe 0202 Ordnungsamt 
Beschreibung 
Die Produktgruppe umfasst alle von der Stadt Münster als örtliche Ordnungsbehörde und Kreisordnungsbehörde wahrzunehmenden Aufgaben im Kernbereich des Wirtschaftsverwaltungsrechts ( z.B. Gewerberecht, 
Gaststättenrecht, Handwerksrecht, Ladenöffnungs- und Feiertagsrecht ) und die Durchführung von Märkten und Jahrmärkten (Send). Schwerpunkt der Pflichtaufgaben ist die Überwachung erlaubnisfreier und 
erlaubnispflichtiger Gewerbe und deren Registrierung. 
Besonderheiten im Planjahr 
Keine 
Ziele 
1. Die Aufgabenerfüllung hält der gerichtlichen Überprüfung zu mindestens 90 % stand. 
2. Die Attraktivität der Märkte und Jahrmärkte (Send) wird gesichert. Dies wird exemplarisch an der Zahl der Bewerber um einen Jahrmarktstandplatz (Send) und am Anteil der vergebenen Marktstandplätze gemessen. 
Ergebnis 2013 Ansatz 2014 Ergebnis 2014 Vergleich Ansatz/E rgebnis 
absolut prozentual 
Zielkennzahlen 
- Zum 1. Ziel: Anteil erfolgloser Klageverfahren (gegen die Stadt) (in %) 72 90 25 65 - 72,2 -
- Zum 2. Ziel: Zahl der Bewerber um einen Jahrmarktstandplatz (Send) 1.678 1.600 1.682 82 + 5,1 +
- Zum 2. Ziel: Anteil der vergebenen Marktstandplätze (in %) 93 95 93 2 - 2,1 -
Standardkennzahlen 
- Teilergebnis (Zeile 29) pro Einwohner/in (in Euro) - 1,74 - 0,85 - 1,33 0,48 - 56,5 +
- Aufwandsdeckungsgrad (in %) 72,0 84,6 77,1 7,5 - 8,9 -
Leistungsdaten 
- Anzahl der im laufenden Jahr entschiedenen Klageverfahren 7 8 33 25 + 312,5 +
- Anzahl davon durch Amt 32 gewonnener Klageverfahren 5 8 8 0 + 0,0 +
- Anzahl der neu eingegangenen Klagen 8 12 29 17 + 141,7 +
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Jahresabschluss 2014 Gewerberechtliche Angelegenheiten Dezernat I
Ausschuss: APOSOE Produktgruppe 0202 Ordnungsamt 
Produkt 020201 - Gewerberechtliche Erlaubnisse und Überwa chungen 
Beschreibung 
Das Produkt umfasst das Speichern der Gewerbemeldungen, die Erteilung von Auskünften, die Durchführung von Gewerbeuntersagungsverfahren, die Überwachung des Handwerksrechts, Ladenöffnungsgesetzes, 
Sonn- und Feiertagsgesetzes, Jugendschutzgesetzes, Schornsteinfegergesetzes, Gaststättengewerbes, Makler-/Bauträger-/Baubetreuergewerbes, Bewachungsgewerbes, Taxengewerbes, der 
überwachungsbedürftigen Gewerbe, gewerbsmäßigen Prostitution und Spielhallen sowie die Bekämpfung der Schwarzarbeit und die Festsetzung von Märkten. 
Besonderheiten im Planjahr 
Keine 
Ziele 
1. Die durchschnittliche Bearbeitungsdauer für schriftliche Gewerbeauskünfte beträgt in mindestens 90 % der Fälle vier Arbeitstage. 
2. Die durchschnittliche Bearbeitungsdauer für gaststättenrechtliche Erlaubnisse beträgt in mindestens 90 % der Fälle sechs Wochen. 
Ergebnis 2013 Ansatz 2014 Ergebnis 2014 Vergleich Ansatz/E rgebnis 
absolut prozentual 
Zielkennzahlen 
- Zum 1. Ziel: Prozentsatz der innerhalb von 4 Arbeitstagen schriftlich erteilten Gewerberegisterauskünfte 97 96 97 1 + 1,0 +
- Zum 2. Ziel: Prozentsatz der innerhalb von 6 Wochen erteilt en gaststättenrechtlichen Erlaubnisse 96 95 97 2 + 2,1 +
Leistungsdaten 
- Bestand der aktiven Gewerbebetriebe 21.649 21.000 21.632 632 + 3,0 +
- Zahl der im laufenden Jahr gespeicherten Gewerbemeldungen 6.205 6.200 5.960 240 - 3,9 -
- Zahl der im laufenden Jahr schriftlich erteilten Gewerberegisterauskünfte 6.423 6.700 6.511 189 - 2,8 -
- Zahl der gemeldeten Gaststättenbetriebe 1.061 1.050 1.088 38 + 3,6 +
- Zahl der im laufenden Jahr erteilten gaststättenrechtlichen Erlaubnisse 349 400 326 74 - 18,5 -
Seite 120

Jahresabschluss 2014 Gewerberechtliche Angelegenheiten Dezernat I
Ausschuss: APOSOE Produktgruppe 0202 Ordnungsamt 
Produkt 020202 - Marktwesen 
Beschreibung 
Das Produkt umfasst die Konzeptionierung und Durchführung der Wochenmärkte und Jahrmärkte (Send). Es handelt sich um eine Gebührenrechnende Einrichtung. 
Besonderheiten im Planjahr 
Keine 
Ziele 
1. Ausfallflächen (Standplätze) auf den Wochenmärkten werden in mindestens 95 % der Fälle innerhalb von drei Monaten neu vergeben. 
Ergebnis 2013 Ansatz 2014 Ergebnis 2014 Vergleich Ansatz/E rgebnis 
absolut prozentual 
Zielkennzahlen 
- Zum 1. Ziel: Anteil der innerhalb von 3 Monaten neu vergebenen Ausfallflächen (Standplätze) (in %) 91 98 94 4 - 4,1 -
Leistungsdaten 
- Anzahl der Standplätze auf den Wochenmärkten 280 289 274 15 - 5,2 -
- Summe der Erträge aus Jahrmarktveranstaltungen (Send) (in Euro) 400.994 340.000 415.387 75.387 + 22,2 +
Seite 121

Teilergebnisrechnung Ergebnis 2013 (€) Haushaltsansatz 2014 (€) Ergebnis 2014 (€ ) Vergleich fort. Ansatz/Ergebnis Übertr. Ermächt. 
Ertrags- und Aufwandsarten Original fortgeschrieben absolut prozentual nach 2015 
01 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0 0 0,00 0+ -
02 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0,00 0 0 0,00 0+ -
03 + Sonstige Transfererträge 0,00 0 0 0,00 0+ -
04 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 1.296.136, 85 1.380.000 1.380.000 1.285.089,44 94.911 - 6,9 -
05 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0,00 0 0 0,00 0+ -
06 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0,00 0 0 793,30 79 3+ -
07 + Sonstige ordentliche Erträge 12.937,91 10.000 10.000 4 0.547,04 30.547+ 305,5+
08 + Aktivierte Eigenleistungen 0,00 0 0 0,00 0+ -
09 +/- Bestandsveränderungen 0,00 0 0 0,00 0+ -
10 = Ordentliche Erträge 1.309.074,76 1.390.000 1.390.000 1.326.429,78 63.570 - 4, 6 -
11 - Personalaufwendungen 986.405,73 775.790 777.940 864.557,25 86.617+ 11,1+ 0
12 - Versorgungsaufwendungen 94.793,25 119.290 120.470 118.170,48 2.300 - 1,9 - 0
13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 369.807,1 8 389.510 389.510 374.230,00 15.280 - 3,9 - 0
14 - Bilanzielle Abschreibungen 4.138,64 3.400 3.400 3.508,42 108+ 3,2+ 0
15 - Transferaufwendungen 29.978,87 30.000 30.000 29.978,88 21 - 0,1 - 0
16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen 274.534,95 272.940 272.940 278.922,49 5.982+ 2,2+ 0
17 = Ordentliche Aufwendungen 1.759.658,62 1.590.930 1.594.260 1.669.367,52 75.108+ 4, 7+ 0
18 = Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 10 und 17) 450.583,86- 200.930- 204.260- 342.937,74- 138.678 - 67,9+ 0
19 + Finanzerträge 0,00 0 0 0,00 0+ -
20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
21 = Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20) 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
22 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit 450.583,86- 200.930- 204.260- 342.937,74- 138.678 - 67,9+ 0
(= Zeilen 18 und 21) 
23 + Außerordentliche Erträge 0,00 0 0 0,00 0+ -
24 - Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
25 = Außerordentliches Ergebnis 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
(= Zeilen 23 und 24) 
26 = Ergebnis vor Berücksichtigung der internen 450.583,86- 200.930- 204.260- 342.937,74- 138.678 - 67,9+ 0
Leistungsbeziehungen (= Zeilen 22 und 25) 
27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0 0 0,00 0+ -
28 - Aufwendungen aus internen 52.220,00 51.680 51.680 51.680,00 0+ 0,0+ 0
Leistungsbeziehungen 
29 = Ergebnis (= Zeilen 26, 27, 28) 502.803,86- 252.610- 255.940- 394.617,74- 138.678 - 54,2+ 0
Jahresabschluss 2014 Gewerberechtliche Angelegenheiten Dezernat I
Ausschuss: APOSOE Produktgruppe 0202 Ordnungsamt 
Seite 122

Teilfinanzrechnung Ergebnis 2013 (€) Haushaltsansatz 2014 (€) Ergebnis 2014 (€ ) Vergleich fort. Ansatz/Ergebnis Übertr. Ermächt. 
Ein- und Auszahlungsarten Original fortgeschrieben absolut prozentual nach 2015 
Einzahlungen 
01 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0,00 0 0 0,00 0 + -
02 + aus der Veräußerung von Sachanlagen 0,00 0 0 0,00 0+ -
03 + aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0,00 0 0 0,00 0+ -
04 + aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0,00 0 0 0,00 0+ -
05 + aus sonstigen Investitionen 0,00 0 0 0,00 0+ -
06 = Summe der investiven Einzahlungen 0,00 0 0 0,00 0+ -
Auszahlungen 
07 - für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
08 - für Baumaßnahmen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
09 - für den Erwerb von beweglichem 86,95 1.200 1.200 682,23 518 - 43,2 - 0
Anlagevermögen 
10 - für den Erwerb von Finanzanlagen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
11 - von aktivierbaren Zuwendungen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
12 - aus sonstigen Investitionen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
13 = Summe der investiven Auszahlungen 86,95 1.200 1.200 682,23 518 - 43,2 - 0
14 = Saldo der Investitionstätigkeit 86,95- 1.200- 1.200- 682,23- 518+ 43,2 -
(Einzahlungen ./. Auszahlungen) 
Jahresabschluss 2014 Gewerberechtliche Angelegenheiten Dezernat I
Ausschuss: APOSOE Produktgruppe 0202 Ordnungsamt 
Seite 123

Investitionsmaßnahmen Ergebnis 2013 (€) Haushaltsansatz 2014 (€) Ergebnis 2014 (€) Vergleich fort. Ansatz/Ergebnis Übertr. Ermächt. 
Original fortgeschrieben absolut prozentual nach 2015 
Investitionsmaßnahmen unterhalb der festgelegten Wertgrenzen 
Einzahlung 0,00 0 0 0,00 0+ 0 0
Auszahlung 86,95 1.200 1.200 682,23 518- 43,2 - 0
Saldo (Einzahlungen ./. Auszahlungen) 86,95- 1.200- 1.200- 682,23- 518+ 43,2 - 0
Gesamtsaldo 86,95- 1.200- 1.200- 682,23- 518+ 43,2 - 0
Jahresabschluss 2014 Gewerberechtliche Angelegenheiten Dezernat I
Ausschuss: APOSOE Produktgruppe 0202 Ordnungsamt 
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Jahresabschluss 2014  Straßenverkehrsrechtliche Angelegenheiten  Dezernat I  
Ausschuss: APOSOE  Produktgruppe 0203  Ordnungsamt  
 
 
Produktbereich     Produkte 
 
 
0203  
Straßenverkehrsrechtliche Angelegenheiten  
02  
Sicherheit und Ordnung  
020301  
Fahrerlaubnisangelegenheiten  
020302  
Kfz-Zulassungswesen  
020303  
Verkehrsrechtliche Regelungen  
020304  
Überwachung des ruhenden und fließenden Verkehrs 
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Jahresabschluss 2014 Straßenverkehrsrechtliche Angelegenheiten Dezernat I
Ausschuss: APOSOE Produktgruppe 0203 Ordnungsamt 
Beschreibung 
Die Produktgruppe umfasst alle von der Stadt Münster als örtliche Ordnungsbehörde und Kreisordnungsbehörde wahrzunehmenden Aufgaben im Bereich der Zulassung von Personen und Fahrzeugen zum 
Straßenverkehr, der Verkehrssicherung und -lenkung sowie der Verkehrsüberwachung auf der Grundlage bundes- und landesgesetzlicher Vorschriften ( Straßenverkehrsgesetz, Fahrzeugzulassungs- und 
Straßenverkehrs-Zulassungsordnung, Fahrerlaubnis-Verordnung, Straßenverkehrs-Ordnung u.a.). 
Besonderheiten im Planjahr 
Keine 
Ziele 
1. Die Aufgabenerfüllung hält der gerichtlichen Überprüfung zu mindestens 90 % stand. 
Ergebnis 2013 Ansatz 2014 Ergebnis 2014 Vergleich Ansatz/E rgebnis 
absolut prozentual 
Zielkennzahlen 
- Zum 1. Ziel: Anteil erfolgloser Klageverfahren (gegen die Stadt) (in %) 90 90 97 7 + 7,8 +
Standardkennzahlen 
- Teilergebnis (Zeile 29) pro Einwohner/in (in Euro) - 0,41 0,37 1,64 1,27 + 343,2 +
- Aufwandsdeckungsgrad (in %) 98,5 101,3 106,2 4,9 + 4,8 +
Leistungsdaten 
- Bestand zugelassener Kfz 186.908 187.000 188.767 1.767 + 0,9 +
- Anzahl der im laufenden Jahr entschiedenen Klageverfahren 82 69 70 1 + 1,4 +
- Anzahl davon durch das Ordnungsamt gewonnener Klageverfahren 78 64 67 3 + 4,7 +
- Anzahl der eingegangenen Klagen 90 69 70 1 + 1,4 +
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Jahresabschluss 2014 Straßenverkehrsrechtliche Angelegenheiten Dezernat I
Ausschuss: APOSOE Produktgruppe 0203 Ordnungsamt 
Produkt 020301 - Fahrerlaubnisangelegenheiten 
Beschreibung 
Das Produkt umfasst das Erteilen, Versagen und Entziehen von Fahrerlaubnissen und Fahrschulerlaubnissen, das Erteilen von Auflagen und Beschränkungen, Maßnahmen bei Fahranfängern und nach dem 
Punktesystem sowie die Fahrlehrer- und Fahrschulüberwachung. 
Besonderheiten im Planjahr 
Keine 
Ziele 
1. Die Aufgabenerfüllung hält der gerichtlichen Überprüfung zu mindestens 90 % stand. 
Ergebnis 2013 Ansatz 2014 Ergebnis 2014 Vergleich Ansatz/E rgebnis 
absolut prozentual 
Zielkennzahlen 
- Zum 1. Ziel: Anteil erfolgloser Klageverfahren (gegen die Stadt) (in %) 90 90 96 6 + 6,7 +
Leistungsdaten 
- Anzahl der erteilten Fahrerlaubnisse 6.758 4.500 6.510 2.010 + 44,7 +
- Anzahl der Maßnahmen nach dem Punktesystem / Fahranfänger 1.232 1.200 840 360 - 30,0 -
- Anzahl der Entzüge 239 150 240 90 + 60,0 +
- Anzahl der Klagen 84 40 67 27 + 67,5 +
Produkt 020302 - Kfz-Zulassungswesen 
Beschreibung 
Das Produkt umfasst das Zuteilen und Entziehen von amtlichen Kennzeichen, Stilllegen von Fahrzeugen, Mitwirken bei der Verwaltung der Kfz-Steuer, Auferlegen von Fahrtenbüchern und Entfernen von 
abgemeldeten Fahrzeugen. 
Besonderheiten im Planjahr 
Keine 
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Jahresabschluss 2014 Straßenverkehrsrechtliche Angelegenheiten Dezernat I
Ausschuss: APOSOE Produktgruppe 0203 Ordnungsamt 
Produkt 020302 - Kfz-Zulassungswesen 
Ziele 
1. Die Aufgabenerfüllung hält der gerichtlichen Überprüfung zu mindestens 95 % stand. 
2. 80 % aller Wartezeitmessungen liegen im Bereich bis 60 Minuten. 
3. 60 % aller Wartezeitmessungen liegen im Bereich bis 30 Minuten. 
Ergebnis 2013 Ansatz 2014 Ergebnis 2014 Vergleich Ansatz/E rgebnis 
absolut prozentual 
Zielkennzahlen 
- Zum 1. Ziel: Anteil erfolgloser Klageverfahren (in %) 100 90 100 10 + 11,1 +
- Zum 2. Ziel: Anteil der Wartezeiten bis 60 Minuten (in %) 93 80 87 7 + 8,8 +
- Zum 3. Ziel: Anteil der Wartezeiten bis 30 Minuten (in %) 76 60 69 9 + 15,0 +
Leistungsdaten 
- Anzahl der Geschäftsvorfälle 204.777 215.000 212.440 2.560 - 1,2 -
- Anzahl der Klagen 9 20 3 17 - 85,0 -
Produkt 020303 - Verkehrsrechtliche Regelungen 
Beschreibung 
Das Produkt umfasst die Auswertung der aktuellen Verkehrsverhältnisse, die dauerhafte oder anlassbezogene Anordnung von Verkehrsregelungen, die Leitung der Unfallkommission und der Arbeitsgruppe für 
Verkehrsfragen, Koordination der OPSV, sowie die Unterstützung der Verkehrssicherheitsarbeit Dritter. Des Weiteren werden Groß- und Schwertransporte genehmigt sowie straßenverkehrsrechtliche 
Ausnahmegenehmigungen erteilt. 
Besonderheiten im Planjahr 
Keine 
Ziele 
1. Die durchschnittliche Bearbeitungsdauer vollständiger Anträge auf allgemeine Ausnahmegenehmigungen beträgt 2 Arbeitstage. 
2. Die durchschnittliche Bearbeitungsdauer vollständiger Anträge auf Ausnahmegenehmigungen für Groß-, Schwertransporte beträgt 5 Arbeitstage. 
3. Es werden mindestens 1.800 Ortstermine zur Überprüfung sicherer Verkehrsverhältnisse durchgeführt. 
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Jahresabschluss 2014 Straßenverkehrsrechtliche Angelegenheiten Dezernat I
Ausschuss: APOSOE Produktgruppe 0203 Ordnungsamt 
Produkt 020303 - Verkehrsrechtliche Regelungen 
Ergebnis 2013 Ansatz 2014 Ergebnis 2014 Vergleich Ansatz/E rgebnis 
absolut prozentual 
Zielkennzahlen 
- Zum 1. Ziel: Durchschnittliche Bearbeitungsdauer von vollst. Anträgen auf allg. Ausnahmegenehmigungen (in 
Tagen) 
2 2 2 0 + 0,0 +
- Zum 2. Ziel: Durchschn. Bearbeitungsdauer von vollst. Anträgen auf Genehmigungen für Groß-, Schwertransporte 
(in Tagen) 
5 5 5 0 + 0,0 +
- Zum 3. Ziel: Zahl der Ortstermine zur Überprüfung der Verkehrsverhältnisse 2.094 1.800 1.797 3 - 0,2 -
Leistungsdaten 
- Zahl der Ausnahmegenehmigungen 6.915 8.000 5.881 2.119 - 26,5 -
- Zahl der straßenverkehrsrechtlichen Anordnungen 2.422 2.500 2.619 119 + 4,8 +
- Zahl der Ortstermine zur Überprüfung sicherer Verkehrsverhältnisse 2.094 1.800 1.797 3 - 0,2 -
Produkt 020304 - Überwachung des ruhenden und fließenden Verkehrs 
Beschreibung 
Das Produkt umfasst, das Abschleppen von Fahrzeugen, die Kontrolle der Fahrradabstellanlagen, das Erstellen von Verwarnungen und Bußgeldern sowie die Ermittlung Verantwortlicher. Im Weiteren gehört dazu das 
Feststellen von Geschwindigkeitsverstößen, die Auswertung von Filmen und Anzeigen. 
Besonderheiten im Planjahr 
Keine 
Ziele 
1. Abschleppmaßnahmen halten einer gerichtlichen Überprüfung zu mindestens 95 % Stand. 
2. Ordnungswidrigkeitenverfahren halten einer Überprüfung im Einspruchsverfahren zu mindestens 95 % Stand. 
Ergebnis 2013 Ansatz 2014 Ergebnis 2014 Vergleich Ansatz/E rgebnis 
absolut prozentual 
Zielkennzahlen 
- Zum 1. Ziel: Anteil erfolgloser Klageverfahren (in %) 100 95 100 5 + 5,3 +
- Zum 3. Ziel: Anteil der rechtzeitig beschiedenen Anträge auf Sondernutzungen (in %) 95 95 95 0 + 0,0 +
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Jahresabschluss 2014 Straßenverkehrsrechtliche Angelegenheiten Dezernat I
Ausschuss: APOSOE Produktgruppe 0203 Ordnungsamt 
Produkt 020304 - Überwachung des ruhenden und fließenden Verkehrs 
Ergebnis 2013 Ansatz 2014 Ergebnis 2014 Vergleich Ansatz/E rgebnis 
absolut prozentual 
Leistungsdaten 
- Zahl der Ordnungswidrigkeiten 152.595 170.000 140.778 29.222 - 17,2 -
- Erträge aus Ordnungswidrigkeiten (in Euro) 4.430.297 5.110.000 4.548.603 561.397 - 11,0 -
- Zahl der Abschleppverfahren 968 1.200 1.001 199 - 16,6 -
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Teilergebnisrechnung Ergebnis 2013 (€) Haushaltsansatz 2014 (€) Ergebnis 2014 (€ ) Vergleich fort. Ansatz/Ergebnis Übertr. Ermächt. 
Ertrags- und Aufwandsarten Original fortgeschrieben absolut prozentual nach 2015 
01 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0 0 0,00 0+ -
02 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 280,40 140 140 7.826 ,26 7.686+ 5.490,2+
03 + Sonstige Transfererträge 0,00 0 0 0,00 0+ -
04 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 3.220.657, 32 3.225.000 3.225.000 3.739.553,47 514.553+ 16,0+
05 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 2.562,13 1.000 1. 000 2.250,49 1.250+ 125,1+
06 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 5.729,76 0 0 4.85 4,80 4.855+ -
07 + Sonstige ordentliche Erträge 4.441.031,34 5.110.000 5 .110.000 4.555.769,85 554.230 - 10,9 -
08 + Aktivierte Eigenleistungen 0,00 0 0 0,00 0+ -
09 +/- Bestandsveränderungen 0,00 0 0 0,00 0+ -
10 = Ordentliche Erträge 7.670.260,95 8.336.140 8.336.140 8.310.254,87 25.885 - 0, 3 -
11 - Personalaufwendungen 5.076.385,71 5.179.970 5.189.050 5.158.720,68 30.329 - 0, 6 - 0
12 - Versorgungsaufwendungen 530.243,87 784.640 789.590 7 11.103,39 78.487 - 9,9 - 0
13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 897.929,0 3 984.530 984.530 840.264,29 144.266 - 14,7 - 0
14 - Bilanzielle Abschreibungen 92.477,48 80.200 80.200 90.847,85 10.648+ 13,3+ 0
15 - Transferaufwendungen 0,00 0 0 505,75 506+ - 0
16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen 714.096,52 808.200 808.200 624.670,97 183.529 - 22,7 - 0
17 = Ordentliche Aufwendungen 7.311.132,61 7.837.540 7.851.570 7.426.112,93 425.457 - 5 ,4 - 0
18 = Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 10 und 17) 359.128,34 498.600 484.570 884.141,94 399.572+ 82,5+ 0
19 + Finanzerträge 0,00 0 0 0,00 0+ -
20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
21 = Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20) 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
22 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit 359.128,34 498.600 484.570 884.141,94 399.572+ 82,5+ 0
(= Zeilen 18 und 21) 
23 + Außerordentliche Erträge 0,00 0 0 0,00 0+ -
24 - Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0 0 8.958,62 8.959+ - 0
25 = Außerordentliches Ergebnis 0,00 0 0 8.958,62- 8.959 - - 0
(= Zeilen 23 und 24) 
26 = Ergebnis vor Berücksichtigung der internen 359.128,34 498.600 484.570 875.183,32 390.613+ 80,6+ 0
Leistungsbeziehungen (= Zeilen 22 und 25) 
27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0 0 0,00 0+ -
28 - Aufwendungen aus internen 479.450,00 389.010 389.010 3 89.010,00 0+ 0,0+ 0
Leistungsbeziehungen 
29 = Ergebnis (= Zeilen 26, 27, 28) 120.321,66- 109.590 95.560 486.173,32 390.613+ 408,8+ 0
Jahresabschluss 2014 Straßenverkehrsrechtliche Angelegenheiten Dezernat I
Ausschuss: APOSOE Produktgruppe 0203 Ordnungsamt 
Seite 132

Teilfinanzrechnung Ergebnis 2013 (€) Haushaltsansatz 2014 (€) Ergebnis 2014 (€ ) Vergleich fort. Ansatz/Ergebnis Übertr. Ermächt. 
Ein- und Auszahlungsarten Original fortgeschrieben absolut prozentual nach 2015 
Einzahlungen 
01 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 1.467,63 0 0 0 ,00 0+ -
02 + aus der Veräußerung von Sachanlagen 650,00 0 0 2.805,00 2 .805+ -
03 + aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0,00 0 0 0,00 0+ -
04 + aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0,00 0 0 0,00 0+ -
05 + aus sonstigen Investitionen 0,00 0 0 0,00 0+ -
06 = Summe der investiven Einzahlungen 2.117,63 0 0 2.805,00 2.805+ -
Auszahlungen 
07 - für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
08 - für Baumaßnahmen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
09 - für den Erwerb von beweglichem 11.490,55 7.200 7.200 7.8 00,00 600+ 8,3+ 0
Anlagevermögen 
10 - für den Erwerb von Finanzanlagen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
11 - von aktivierbaren Zuwendungen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
12 - aus sonstigen Investitionen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
13 = Summe der investiven Auszahlungen 11.490,55 7.200 7.200 7.800,00 600+ 8,3+ 0
14 = Saldo der Investitionstätigkeit 9.372,92- 7.200- 7.200- 4.995,00- 2.205+ 30,6 -
(Einzahlungen ./. Auszahlungen) 
Jahresabschluss 2014 Straßenverkehrsrechtliche Angelegenheiten Dezernat I
Ausschuss: APOSOE Produktgruppe 0203 Ordnungsamt 
Seite 133

Investitionsmaßnahmen Ergebnis 2013 (€) Haushaltsansatz 2014 (€) Ergebnis 2014 (€) Vergleich fort. Ansatz/Ergebnis Übertr. Ermächt. 
Original fortgeschrieben absolut prozentual nach 2015 
Investitionsmaßnahmen oberhalb der festgelegten Wertgrenzen 
0010 Beschaffungen Straßenverkehrsrecht 
Einzahlung aus Zuwendungen für 1.467,63 0 0 0,00 0+ 0 0
Investitionsmaßnahmen 
Einzahlung aus der Veräußerung von 650,00 0 0 2.805,00 2.805+ 0 0
Sachanlagen 
Auszahlung für den Erwerb von beweglichem 11.490,55 7.200 7 .200 7.800,00 600+ 8,3+ 0
Anlagevermögen 
Saldo Maßnahme (Einzahlungen ./. 9.372,92- 7.200- 7.200- 4.995,00- 2.205+ 30,6 - 0
Auszahlungen) 
Gesamtsaldo 9.372,92- 7.200- 7.200- 4.995,00- 2.205+ 30,6 - 0
Jahresabschluss 2014 Straßenverkehrsrechtliche Angelegenheiten Dezernat I
Ausschuss: APOSOE Produktgruppe 0203 Ordnungsamt 
Seite 134

Seite 135

Jahresabschluss 2014  Bürgerangelegenheiten  Dezernat  I 
Ausschuss: APOSOE  Produktgruppe 0204  Amt für Bürger - und Ratsservice  
 
 
Produktbereich     Produkte 
 
 
0204  
Bürgerangelegenheiten  
02  
Sicherheit und Ordnung  
020401  
Melde- und Lohnsteuerangelegenheiten  
020402  
Pässe und Personalausweise  
020403  
Einbürgerungen und Staatsangehörigkeitsangelegenh.  
020404  
Beratung in Rentenversicherungsangelegenheiten  
020405  
Fundwesen  
020406  
Weiterer Bürgerservice  
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Jahresabschluss 2014 Bürgerangelegenheiten Dezernat I
Ausschuss: APOSOE Produktgruppe 0204 Amt für Bürger- und Ratsservice 
Beschreibung 
Die Produktgruppe umfasst im Wesentlichen die von der Stadt Münster wahrzunehmenden Aufgaben aus den Bereichen des Melderechts, Pass- und Ausweisrechts, Einbürgerungs- und Staatsangehörigkeitsrechts, 
Sozialversicherungsrechts (insbesondere Rentenversicherungsrecht), Telefonzentrale sowie des Fundrechtes. Charakteristisch für die in dieser Produktgruppe zusammengefassten Leistungen sind persönliche 
Kurzkontakte und das wohnortnahe Angebot über die Bezirksverwaltungen. Die Leistungen werden in der Innenstadt und überwiegend auch in allen Bezirksverwaltungen angeboten. In dieser Produktgruppe wird auf 
eine hohe Bürger(Kunden)-orientierung abgestellt. 
Besonderheiten im Planjahr 
Keine 
Ziele 
1. Die Öffnungszeiten sollen im Bürgerbüro Mitte 48 Std. sowie in der Bezirksverwaltung Hiltrup 28 Std., der Bezirksverwaltung West 36 Std., der Bezirksverwaltung Nord 28 Std., der Bezirksverwaltung Südost 32 Std. 
und der Bezirksverwaltung Ost 20 Std. nicht unterschreiten. 
2. Die durchschnittliche Wartezeit pro Besucher/in soll 15 Min. nicht überschreiten. 
Ergebnis 2013 Ansatz 2014 Ergebnis 2014 Vergleich Ansatz/E rgebnis 
absolut prozentual 
Zielkennzahlen 
- Zum 1. Ziel: Wöchentliche Öffnungszeiten Bürgerbüro Mitte (in Std.) 48 48 48 0 + 0,0 +
- Zum 1. Ziel: Wöchentliche Öffnungszeiten Bezirksverwaltung Hiltrup (in Std.) 28 28 28 0 + 0,0 +
- Zum 1. Ziel: Wöchentliche Öffnungszeiten Bezirksverwaltung West (in Std.) 36 36 36 0 + 0,0 +
- Zum 1. Ziel: Wöchentliche Öffnungszeiten Bezirksverwaltung Nord (in Std.) 28 28 28 0 + 0,0 +
- Zum 1. Ziel: Wöchentliche Öffnungszeiten Bezirksverwaltung Südost (in Std.) 32 32 32 0 + 0,0 +
- Zum 1. Ziel: Wöchentliche Öffnungszeiten Bezirksverwaltung Ost (in Std.) 20 20 20 0 + 0,0 +
- Zum 2. Ziel: Durchschnittliche Wartezeit pro Besucher/in (in Minuten) 14 15 15 0 + 0,0 +
Standardkennzahlen 
- Teilergebnis (Zeile 29) pro Einwohner/in (in Euro) - 16,42 - 15,41 - 14,65 0,76 + 4,9 -
- Aufwandsdeckungsgrad (in %) 29,9 38,1 35,5 2,6 - 6,7 -
Leistungsdaten 
- Einwohnerzahl (wohnberechtigte Bevölkerung) 296.536 273.455 300.267 26.812 + 9,8 +
Seite 137

Jahresabschluss 2014 Bürgerangelegenheiten Dezernat I
Ausschuss: APOSOE Produktgruppe 0204 Amt für Bürger- und Ratsservice 
Produkt 020401 - Melde- und Lohnsteuerangelegenheiten 
Beschreibung 
Dieses Produkt umfasst die Führung und Aktualisierung des Melderegisters. 
Besonderheiten im Planjahr 
Keine 
Ziele 
1. Anträge werden im Sinne hohe Kundenfreundlichkeit schnell bearbeitet. Exemplarisch hierfür soll die Bearbeitung einer Neuanmeldung 12 Minuten dauern. 
Ergebnis 2013 Ansatz 2014 Ergebnis 2014 Vergleich Ansatz/E rgebnis 
absolut prozentual 
Zielkennzahlen 
- Zum 1. Ziel: Durchschnittliche Dauer der Bearbeitung einer Bürger-Anmeldung im Melderegister d. Stadt Münster 
(Minuten) 
12 12 12 0 + 0,0 +
Leistungsdaten 
- Anzahl Ummeldungen (Melderegister) 25.057 26.000 25.049 951 - 3,7 -
- Anzahl Abmeldungen 21.208 18.000 22.059 4.059 + 22,6 +
- Anzahl Neuanmeldungen 21.192 17.000 22.282 5.282 + 31,1 +
Produkt 020402 - Pässe und Personalausweise 
Beschreibung 
Dieses Produkt umfasst die Ausstellung von Reisepässen und Personalausweise. Rechtsgrundlagen sind das Passgesetz, das 
Gesetz über Personalausweise (Bund) und das Personalausweisgesetz NW (PauswG NW). Für die Beantragung von Personalausweis und Reisepass sieht der Gesetzgeber eine persönliche Vorsprache vor. 
Reisepässe und Personalausweise werden von der Bundesdruckerei erstellt. 
Besonderheiten im Planjahr 
Keine 
Ziele 
1. Anträge werden im Sinne hoher Kundenfreundlichkeit schnell bearbeitet. Exemplarisch hierfür soll die Dauer der Bearbeitung eines Bundespersonalausweises durchschnittlich maximal 15 Minuten dauern. 
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Jahresabschluss 2014 Bürgerangelegenheiten Dezernat I
Ausschuss: APOSOE Produktgruppe 0204 Amt für Bürger- und Ratsservice 
Produkt 020402 - Pässe und Personalausweise 
Ergebnis 2013 Ansatz 2014 Ergebnis 2014 Vergleich Ansatz/E rgebnis 
absolut prozentual 
Zielkennzahlen 
- Zum 1. Ziel: Durchschnittliche Dauer der Bearbeitung eines Personalausweises (in Minuten) 15 15 15 0 + 0,0 +
Leistungsdaten 
- Anzahl ausgestellter Personalausweise 23.119 24.000 27.851 3.851 + 16,0 +
- Anzahl ausgestellter Reisepässe 12.357 10.000 13.597 3.597 + 36,0 +
Produkt 020403 - Einbürgerungen und Staatsangehörigkeitsangelegenheiten 
Beschreibung 
Inhalt dieses Produktes ist die Verleihung der deutschen Staatsangehörigkeit an ausländische Mitbürger/Innen bzw. die Feststellung der deutschen Staatsangehörigkeit. Die Einbürgerungsbehörde ist Teil des Amtes 
für Bürger- und Ratsservice. In den Bezirksverwaltungen und Bürgerbüros werden diese Leistungen nicht angeboten. 
Besonderheiten im Planjahr 
Keine 
Ziele 
1. Die abschließende Bearbeitung der Einbürgerungsanträge soll jeweils innerhalb von 5 Monaten erfolgen. 
Ergebnis 2013 Ansatz 2014 Ergebnis 2014 Vergleich Ansatz/E rgebnis 
absolut prozentual 
Zielkennzahlen 
- Zum 1. Ziel: Anteil der innerhalb von 5 Monaten bearbeiteten Anträge (in %) 100 100 100 0 + 0,0 +
Leistungsdaten 
- Anzahl der Einbürgerungsanträge 640 1.000 725 275 - 27,5 -
- Anzahl der Staatsangehörigkeitsausweise 19 25 16 9 - 36,0 -
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Jahresabschluss 2014 Bürgerangelegenheiten Dezernat I
Ausschuss: APOSOE Produktgruppe 0204 Amt für Bürger- und Ratsservice 
Produkt 020404 - Beratung in Rentenversicherungsangelegenheiten 
Beschreibung 
Das Versicherungsamt ist Dienstleister in allen Fragen der gesetzlichen Rentenversicherung. Es ist als untere Verwaltungsbehörde durch das Sozialgesetzbuch beauftragt, Aufgaben der Rentenversicherung 
wahrzunehmen. Es unterstützt die Bürger/-innen, die ihre Rente beantragen wollen, ihre erworbenen Rentenansprüche klären möchten oder Rechtsauskünfte zu Rentenfragen benötigen. 
Besonderheiten im Planjahr 
Keine 
Ziele 
1. Die Besucher/innen geben bei der Befragung mindestens die Note befriedigend in der schulischen Beurteilungsskala.
Ergebnis 2013 Ansatz 2014 Ergebnis 2014 Vergleich Ansatz/E rgebnis 
absolut prozentual 
Zielkennzahlen 
- Zum 1. Ziel: Durchschnittliche vergebene Note im Rahmen einer Besucherbefragung 2,0 3,0 2,0 1,0 - 33,3 -
Leistungsdaten 
- GENDER BUDGETING: Anzahl der Beratungen in Rentenversicherungsangelegenheiten insgesamt 5.015 4.700 4.748 48 + 1,0 +
- GENDER BUDGETING: Anteil der Beratungen von Frauen (in %) 75 70 70 0 + 0,0 +
- GENDER BUDGETING: Anteil der Beratungen von Männern (in %) 25 30 30 0 + 0,0 +
Produkt 020405 - Fundwesen 
Beschreibung 
Das zentrale Fundbüro, die Fundbüros in den Bezirksverwaltungen sowie die Fundfahrradstation verwalten die Fundsachen, die im Stadtgebiet von Münster gefunden bzw. verloren wurden. Die Unterhaltung des 
Fundbüros ist eine städtische Pflichtaufgabe. 
Besonderheiten im Planjahr 
Keine 
Ziele 
1. Der Anteil der erfolgreich zurückgegebenen Fundstücke soll zumindest auf dem bisherigen Niveau gehalten werden. 
Seite 140

Jahresabschluss 2014 Bürgerangelegenheiten Dezernat I
Ausschuss: APOSOE Produktgruppe 0204 Amt für Bürger- und Ratsservice 
Produkt 020405 - Fundwesen 
Ergebnis 2013 Ansatz 2014 Ergebnis 2014 Vergleich Ansatz/E rgebnis 
absolut prozentual 
Zielkennzahlen 
- Zum 1. Ziel: Anteil der zurückgegebenen allgemeinen Fundstücke (ohne Fahrräder) (in %) 40 36 38 2 + 5,6 +
- Zum 1. Ziel: Anteil der zurückgegebenen Fahrräder (in %) 5 4 4 0 + 0,0 +
Leistungsdaten 
- Anzahl der Fundstücke 14.374 13.000 14.744 1.744 + 13,4 +
- Anzahl der vom Verlierer/von der Verliererin abgeholten Fundstücke 860 800 835 35 + 4,4 +
Produkt 020406 - Weiterer Bürgerservice 
Beschreibung 
Dieses Produkt vereint eine ganze Reihe unterschiedlicher originärer Dienstleistungen des Amtes für Bürger- und Ratsservice und auch Dienstleistungen für andere städtische Ämter und andere Behörden. Hierzu 
gehören unter anderem Ausnahmegenehmigungen vom Lärmschutz, Gestattungen nach dem Gaststättengesetz, Auskünfte aus dem Gewerbezentralregister, Berichtigungen von Kfz-Zulassungsurkunden, Erteilungen 
von Fischereischeinen, Ausstellungen von Anwohnerparkausweisen und die Verlängerung von Schwerbehindertenausweisen sowie die Telefonzentrale. 
Besonderheiten im Planjahr 
Keine 
Ziele 
1. Die Anzahl der schriftlichen und bei Führungskräften vorgetragenen Beschwerden soll 20 Beschwerden jährlich nicht übersteigen. 
2. Die Dienstleistungen der Telefonzentrale sind kontinuierlich wirtschaftlich zu erbringen. Die Wirtschaftlichkeit wird im Einzelnen anhand ausgewählter Kennzahlen bewertet. 
Ergebnis 2013 Ansatz 2014 Ergebnis 2014 Vergleich Ansatz/E rgebnis 
absolut prozentual 
Zielkennzahlen 
- Zum 1. Ziel: Anzahl der schriftlichen und bei Führungskräften vorgetragenen Beschwerden 10 20 15 5 - 25,0 -
- Zum 2. Ziel: Quote angenommener Anrufe zu allen Anrufen der Telefonzentrale in % 98 96 96 0 + 0,0 +
Leistungsdaten 
- Anzahl der Anrufe in der Telefonzentrale pro Jahr 325.748 320.000 325.000 5.000 + 1,6 +
Seite 141

Teilergebnisrechnung Ergebnis 2013 (€) Haushaltsansatz 2014 (€) Ergebnis 2014 (€ ) Vergleich fort. Ansatz/Ergebnis Übertr. Ermächt. 
Ertrags- und Aufwandsarten Original fortgeschrieben absolut prozentual nach 2015 
01 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0 0 0,00 0+ -
02 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 86.278,96 52.080 52 .080 16.207,14- 68.287 - 131,1 -
03 + Sonstige Transfererträge 0,00 0 0 0,00 0+ -
04 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 1.915.406, 06 2.447.980 2.447.980 2.300.625,20 147.355 - 6,0 -
05 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 12.613,19 33.950 33.950 18.779,46 15.171 - 44,7 -
06 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 6.898,70 6.500 6 .500 30.793,15 24.293+ 373,7+
07 + Sonstige ordentliche Erträge 22.886,92 35.000 35.000 5 5.575,45 20.575+ 58,8+
08 + Aktivierte Eigenleistungen 0,00 0 0 0,00 0+ -
09 +/- Bestandsveränderungen 0,00 0 0 0,00 0+ -
10 = Ordentliche Erträge 2.044.083,83 2.575.510 2.575.510 2.389.566,12 185.944 - 7 ,2 -
11 - Personalaufwendungen 3.890.635,55 3.720.860 3.731.230 3.606.184,36 125.046 - 3 ,4 - 0
12 - Versorgungsaufwendungen 388.418,52 601.530 607.190 5 04.194,52 102.995 - 17,0 - 0
13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 887.902,4 1 794.130 794.130 866.614,11 72.484+ 9,1+ 0
14 - Bilanzielle Abschreibungen 24.390,67 22.680 22.680 23.856,18 1.176+ 5,2+ 0
15 - Transferaufwendungen 3.960,00 3.070 3.070 100,00 2.970 - 96,7 - 0
16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen 1.264.857,23 1.762 .090 1.762.090 1.492.054,70 270.035 - 15,3 - 0
17 = Ordentliche Aufwendungen 6.460.164,38 6.904.360 6.920.390 6.493.003,87 427.386 - 6 ,2 - 0
18 = Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 10 und 17) 4.416.080,55- 4.328.850- 4.344.880- 4.103.437,75- 241.4 42+ 5,6 - 0
19 + Finanzerträge 0,00 0 0 0,00 0+ -
20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
21 = Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20) 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
22 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit 4.416.080,55- 4.328.850- 4.344.880- 4.103.437,75- 241.4 42+ 5,6 - 0
(= Zeilen 18 und 21) 
23 + Außerordentliche Erträge 0,00 0 0 0,00 0+ -
24 - Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
25 = Außerordentliches Ergebnis 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
(= Zeilen 23 und 24) 
26 = Ergebnis vor Berücksichtigung der internen 4.416.080,55- 4.328.850- 4.344.880- 4.103.437,75- 241.4 42+ 5,6 - 0
Leistungsbeziehungen (= Zeilen 22 und 25) 
27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0 0 0,00 0+ -
28 - Aufwendungen aus internen 374.380,00 239.680 239.680 2 39.680,00 0+ 0,0+ 0
Leistungsbeziehungen 
29 = Ergebnis (= Zeilen 26, 27, 28) 4.790.460,55- 4.568.530- 4.584.560- 4.343.117,75- 241.4 42+ 5,3 - 0
Jahresabschluss 2014 Bürgerangelegenheiten Dezernat I
Ausschuss: APOSOE Produktgruppe 0204 Amt für Bürger- und Ratsservice 
Seite 142

Teilfinanzrechnung Ergebnis 2013 (€) Haushaltsansatz 2014 (€) Ergebnis 2014 (€ ) Vergleich fort. Ansatz/Ergebnis Übertr. Ermächt. 
Ein- und Auszahlungsarten Original fortgeschrieben absolut prozentual nach 2015 
Einzahlungen 
01 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0,00 0 0 0,00 0 + -
02 + aus der Veräußerung von Sachanlagen 0,00 0 0 0,00 0+ -
03 + aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0,00 0 0 0,00 0+ -
04 + aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0,00 0 0 0,00 0+ -
05 + aus sonstigen Investitionen 0,00 0 0 0,00 0+ -
06 = Summe der investiven Einzahlungen 0,00 0 0 0,00 0+ -
Auszahlungen 
07 - für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
08 - für Baumaßnahmen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
09 - für den Erwerb von beweglichem 169,10 1.800 1.800 807,48 993 - 55,1 - 0
Anlagevermögen 
10 - für den Erwerb von Finanzanlagen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
11 - von aktivierbaren Zuwendungen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
12 - aus sonstigen Investitionen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
13 = Summe der investiven Auszahlungen 169,10 1.800 1.800 807,48 993 - 55,1 - 0
14 = Saldo der Investitionstätigkeit 169,10- 1.800- 1.800- 807,48- 993+ 55,1 -
(Einzahlungen ./. Auszahlungen) 
Jahresabschluss 2014 Bürgerangelegenheiten Dezernat I
Ausschuss: APOSOE Produktgruppe 0204 Amt für Bürger- und Ratsservice 
Seite 143

Investitionsmaßnahmen Ergebnis 2013 (€) Haushaltsansatz 2014 (€) Ergebnis 2014 (€) Vergleich fort. Ansatz/Ergebnis Übertr. Ermächt. 
Original fortgeschrieben absolut prozentual nach 2015 
Investitionsmaßnahmen unterhalb der festgelegten Wertgrenzen 
Einzahlung 0,00 0 0 0,00 0+ 0 0
Auszahlung 169,10 1.800 1.800 807,48 993- 55,1 - 0
Saldo (Einzahlungen ./. Auszahlungen) 169,10- 1.800- 1.800- 807,48- 993+ 55,1 - 0
Gesamtsaldo 169,10- 1.800- 1.800- 807,48- 993+ 55,1 - 0
Jahresabschluss 2014 Bürgerangelegenheiten Dezernat I
Ausschuss: APOSOE Produktgruppe 0204 Amt für Bürger- und Ratsservice 
Seite 144

Seite 145

Jahresabschluss 2014  Standesamtsangelegenheiten  Dezernat I  
Ausschuss: APOSOE  Produktgruppe 0205  Amt für Bürger - und Ratsservice  
 
 
Produktbereich     Produkte 
 
 
0205  
Standesamtsangelegenheiten 
02  
Sicherheit und Ordnung  
020501  
Eheschließungen und Lebenspartnerschaften  
020502  
Geburten- und Sterbebuch 
020503  
Namens- und statusrechtliche Angelegenheiten  
Seite 146

Jahresabschluss 2014 Standesamtsangelegenheiten Dezernat I
Ausschuss: APOSOE Produktgruppe 0205 Amt für Bürger- und Ratsservice 
Beschreibung 
Beim Standesamt werden Ehen geschlossen und Lebenspartnerschaften begründet. Die rechtlichen Voraussetzungen zur Schließung eine Ehe oder Lebenspartnerschaft sind zuvor anhand des Heimatrechtes des 
jeweiligen Heiratswilligen zu prüfen. Erfordert die Vorbereitung die Entscheidung eines Oberlandesgerichtes, wird das Verfahren durch das Standesamt initiiert und begleitet. 
Alle Geburten und Sterbefälle in dieser Stadt werden im Standesamt beurkundet. Das Einzugsgebiet der Geburtsklinken deckt inzwischen das gesamte Münsterland und das nördliche Ruhrgebiet ab. Darüber hinaus 
kooperieren die Unikliniken mit Kliniken im Ausland. 
Alle Register - Ehe- und Lebenspartnerschaftsregister, Geburten- und Sterberegister - sind über den gesamten gesetzlichen Fortführungszeitraum bis zu 110 Jahre zu aktualisieren: Scheidungen, Tod eines 
Ehepartners, Vaterschaftsanerkennungen, Eheschließungen von Eltern etc. werden nachgetragen. Aus allen Registern werden Urkunden ausgestellt. 
Will ein Deutscher im Ausland die Ehe schließen, benötigt er ein Ehefähigkeitszeugnis, das dokumentiert, dass die beabsichtigte Ehe in Deutschland akzeptiert werden wird. Ist ein Deutscher im Ausland geboren oder 
verstorben, kann seine Familie sich darüber beim Standesamt deutsche Urkunden erstellen lassen. 
Jeder Standesbeamte handelt weisungsunabhängig. Er ist als Urkundsbeamter nur den Anweisungen des Personenstandsrichters unterworfen. Einheitliches Verwaltungshandeln gewährleistet das Standesamt durch 
interne Beratung und regelmäßige fachliche Schulungen. 
Ist aus besonderen Gründen der Name eines Münsteraner Bürgers untragbar, entscheidet das Standesamt auf Antrag des Betroffenen über eine öffentlich-rechtliche Namensänderung. 
Besonderheiten im Planjahr 
Im Zeitraum 2013/2014 wird der Eheschließungsort "Lotharinger Kloster" durch Schaffung eines angemessen großen und festlichen Raum- und Flächenangebotes aufgewertet. 
Das Standesamt führt 2014 die Umstellung der papierbasierten Register auf elektronische Register fort. 
Ziele 
1. Im und um das "Lotharinger Kloster" werden ausreichend Aufenthaltsflächen für vier Festgesellschaften (1.200 qm) zur Verfügung gestellt; es werden 18 Parkmöglichkeiten geschaffen. 
2. Deutsche Mitbürger mit ausländischen Bezügen und besonders ausländische Bürger müssen bei Vorbereitung einer Eheschließung die Anforderungen ihres Heimatlandes beachten, Urkunden aus dem Ausland 
beschaffen und zum Teil gerichtliche Verfahren durchlaufen. Sie sollen zumindest zu 90 % mit der juristischen und strategischen Beratung des Standesamtes und der Begleitung in den Verfahren zumindest zufrieden 
sein. 
3. Das Standesamt Münster ist für attraktive Eheschließungen zu attraktiven Zeiten bekannt. Indikator dafür sind u.a. die auswärtigen Paare, die gezielt Münster ansteuern, um sich hier das Ja-Wort zu geben. Pro Jahr 
kommen weiterhin mindestens 150 auswärtige Paare (1o % der Eheschließungen und Lebenspartnerschaften) für ihr Ja-Wort nach Münster. 
Ergebnis 2013 Ansatz 2014 Ergebnis 2014 Vergleich Ansatz/E rgebnis 
absolut prozentual 
Zielkennzahlen 
- Zum 1. Ziel: Anteil der zufriedenen Paare mit Auslandsbezug (in %) 100 90 99 9 + 10,0 +
- Zum 2. Ziel: Anzahl der Paare mit auswärtigem Wohnsitz, die Münster als Eheschließungsort wählen 168 150 168 18 + 12,0 +
Seite 147

Jahresabschluss 2014 Standesamtsangelegenheiten Dezernat I
Ausschuss: APOSOE Produktgruppe 0205 Amt für Bürger- und Ratsservice 
Ergebnis 2013 Ansatz 2014 Ergebnis 2014 Vergleich Ansatz/E rgebnis 
absolut prozentual 
Standardkennzahlen 
- Teilergebnis (Zeile 29) pro Einwohner/in (in Euro) - 3,33 - 3,50 - 3,50 0,00 + 0,0 +
- Aufwandsdeckungsgrad (in %) 39,9 36,7 40,4 3,7 + 10,0 +
Leistungsdaten 
- Anzahl der Personenstandsfälle 50.826 49.000 53.197 4.197 + 8,6 +
- Geschäftsvorfälle pro Jahr pro Mitarbeiter 2.886 2.800 3.040 240 + 8,6 +
- Anteil der Personenstandsfälle mit Auslandsbeteiligung (in %) 33 30 30 0 + 0,0 +
- Anzahl der ausgestellten Urkunden im Jahr 75.193 71.000 73.402 2.402 + 3,4 +
- Anzahl der im Standesamt geführten Personenstandsregister 693.331 690.000 696.995 6.995 + 1,0 +
Seite 148

Jahresabschluss 2014 Standesamtsangelegenheiten Dezernat I
Ausschuss: APOSOE Produktgruppe 0205 Amt für Bürger- und Ratsservice
Produkt 020501 - Eheschließungen und Lebenspartnerschaften
Beschreibung
Beim Standesamt werden Ehen geschlossen und Lebenspartners chaften begründet. Hierzu werden die festlichen Trausäle des Lotharinger Klosters sowie verschiedene Trauräume in den Stadtteilen wie auch einige
Räume des Freilichtmuseums Mühlenhof genutzt.
Das Personenstandsgesetz verpflichtet das Standesamt, die rechtlichen Voraussetzungen zur Schließung eine Ehe oder Lebenspartnerschaft zuvor anhand des Heimatrechtes des jeweiligen Heiratswilligen zu prüfen.
Dabei sind die Vorschriften des Internationalen Privatrechts, ausländische Rechtsordnungen und aktueller europäische Rechtsprechung zugrunde zu legen. Erfordert die Vorbereitung Verfahren bei den
Oberlandesgerichten Hamm und Düsseldorf, wird das Verfahren durch den Standesbeamten initiiert und begleitet. Bei lebensbedrohlicher Erkrankungen finden Nottrauungen in den Krankenhäusern statt; ist einer der
Verlobten inhaftiert, wird die Trauung in der Justizvollzugsanstalt durchgeführt.
Menschen aus 159 Nationen leben in Münster: mehr als ein Drittel aller Eheschließenden hat einen ausländischen Pass oder ist im Ausland geboren und hat Migrationsvorgeschichte.
Eheschließungen und eingetragene Lebenspartnerschaften werden durch elektronische Personenstandsregister dokumentiert. Diese Register werden fortlaufend aktualisiert (Namenserklärungen, Scheidung, Tod
eines Ehepartners etc.)
Besonderheiten im Planjahr
Keine
Ziele
1. Das Standesamt Münster bietet mindestens 900 Paaren, die e
 ine Ehe schließen oder eine Lebenspartnerschaft begründen wollen, attraktive Termine an den Wochenenden (an Freitagnachmittagen und
Samstagen) an.
2. Das Standesamt bietet auch bei Zeremonien an Wochenenden einen besonderen Urkundenservice an: Alle entsprechenden Ehe- und Lebenspartnerschaftsurkunden sollen bereits am Tag der Eheschließung/der
Registrierung der Partnerschaft vor Ort erstellt und dem Paar direkt nach der Zeremonie ausgehändigt werden.
Ergebnis 2013 Ansatz 2014 Ergebnis 2014 Vergleich Ansatz/Er
 gebnis
absolut prozentual
Zielkennzahlen
- Zum 2. Ziel: Anzahl der Paare mit auswärtigem Wohnsitz, die M ünster als Eheschließungsort wählen 150 168 18 + 12,0 +
- Zum 1. Ziel: Anzahl der Paare, für die ein Wunschtermin am Wochenende vorgehalten wird 880 900 917 17 + 1,9 +
- Zum 2. Ziel: Anteil der ausgehändigten Urkunden am Eheschließungstag am Wochenende (in %) 100 100 100 0 + 0,0 +
Seite 149

Jahresabschluss 2014 Standesamtsangelegenheiten Dezernat I
Ausschuss: APOSOE Produktgruppe 0205 Amt für Bürger- und Ratsservice
Produkt 020501 - Eheschließungen und Lebenspartnerschaften
Ergebnis 2013 Ansatz 2014 Ergebnis 2014 Vergleich Ansatz/Ergebnis
absolut prozentual
Leistungsdaten
- Anzahl der Anmeldungen zur Eheschließung pro Jahr 1 .892 1.800 1.906 106 + 5,9 +
- Anzahl der Eheschließungen pro Jahr 1.499 1.500 1.481 19 - 1,3 -
- Anzahl der ausgestellten Eheurkunden 4.122 4.200 3.874 326 - 7,8 -
- Anzahl der registrierten Lebenspartnerschaften 56 60 47 13 - 21,7 -
- Anzahl der Anmeldungen zur Begründung einer Lebenspartnerschaft 70 60 57 3 - 5,0 -
- Anzahl der ausgestellten Partnerschaftsurkunden 135 156 113 43 - 27,6 -
- Eheschließungen und Lebenspartnerschaften unter Berücksichtigung ausländischen Rechtes (in %) 36 40 35 5 - 12,5 -
Seite 150

Jahresabschluss 2014 Standesamtsangelegenheiten Dezernat I
Ausschuss: APOSOE Produktgruppe 0205 Amt für Bürger- und Ratsservice 
Produkt 020502 - Geburten- und Sterbebuch 
Beschreibung 
Das Standesamt beurkundet Geburten und Sterbefälle. 
- Münster hat fünf Geburtenkliniken. Das Einzugsgebiet der Geburtenklinken deckt inzwischen das gesamte Münsterland und das nördl 
iche Ruhrgebiet ab. Unabhängig vom Wohnsitz der Eltern werden alle Geburten in dieser Stadt im Standesamt Münster beurkundet. 
- Als Universitätsstadt sind in Münster 166 Nationalitäten vertreten. Internationales Privatrecht, ausländische Heimatrechte der Eltern und aktuelle europäische Rechtsprechung sind zugrunde zulegen, um 
Abstammung und Namensführung des Kindes zu klären und seine Geburt zu beurkunden. 
- In sechs Münsteraner Krankenhäusern, in mehr als 40 Pflegeheimen, in zwei Sterbehospizen werden Menschen in Münster behandelt, gepflegt und in den letzten Lebenstagen begleitet. Jeder Sterbefall in dieser 
Stadt wird durch das Standesamt Münster beurkundet. 
- Soll die Beisetzung eines Verstorbenen im Ausland stattfinden, wird für den Transport des Verstorbenen ein Leichenpass ausgestellt. 
- Ist ein deutsches Kind im Ausland geboren, ist ein Deutscher im Ausland verstorben, kann diese Geburt, dieser Sterbefall beim Standesamt Münster nach deutschem Recht nachbeurkundet werden. Dabei sind 
ausländisches Registerrecht, Abstammung des Kindes und Namenserwerb nach ausländischem Recht zu prüfen. 
- Ist aus besonderen Gründen der Name eines Münsteraner Bürgers untragbar, entscheidet das Standesamt auf Antrag des Betroffenen über eine öffentlich-rechtliche Namensänderung. 
Besonderheiten im Planjahr 
2014 wird die Umstellung der papiergeführten Register auf elektronische Geburtsregister fortgeführt. 
Ziele 
1. Angezeigte Geburten werden innerhalb von drei Tagen nach Erhalt der erforderlichen Unterlagen beurkundet. 
2. Angezeigte Sterbefälle werden bis zum nächsten Tag nach Erhalt der erforderlichen Unterlagen beurkundet. 
3. Pro Jahr werden zwei Geburtenjahrgänge in elektronische Register überführt. 
Ergebnis 2013 Ansatz 2014 Ergebnis 2014 Vergleich Ansatz/E rgebnis 
absolut prozentual 
Zielkennzahlen 
- Zum 1. Ziel: Anteil der Geburten, die innerhalb von 3 Tagen nach Vorlage aller Unterlagen beurkundet worden sind 100 100 0 + 0,0 +
- Zum 2. Ziel: Anteil der Sterbefälle, die bis zum nächsten Tag nach Vorlage aller Unterlagen beurkundet worden 
sind 
100 100 0 + 0,0 +
- Zum 3. Ziel: zwei Geburtenjahrgänge (8000 Geburtsregister) werden in elektronische Register überführt 9.000 10.922 1.922 + 21,4 +
Seite 151

Jahresabschluss 2014 Standesamtsangelegenheiten Dezernat I
Ausschuss: APOSOE Produktgruppe 0205 Amt für Bürger- und Ratsservice 
Produkt 020502 - Geburten- und Sterbebuch 
Ergebnis 2013 Ansatz 2014 Ergebnis 2014 Vergleich Ansatz/E rgebnis 
absolut prozentual 
Leistungsdaten 
- Anzahl der Geburten pro Jahr 4.800 5.325 525 + 10,9 +
- Geburtenbeurkundung unter Berücksichtigung ausländischen Rechtes (in %) 30 27 3 - 10,0 -
- Anzahl der ausgestellten Geburtsurkunden 23.000 20.512 2.488 - 10,8 -
- Anzahl der Sterbefälle pro Jahr 3.450 3.774 324 + 9,4 +
- Anzahl der ausgestellten Sterbeurkunden 34.000 31.645 2.355 - 6,9 -
- Sterbefälle mit Migrationsvorgeschichte (in %) 30 30 0 + 0,0 +
- Zahl d. status- u. namensrechtlichen Beurkundungen (Vaterschafts- u. Mutterschaftsanerkennung, namensrecht. 
Erklärungen) 
900 759 141 - 15,7 -
- Nachfragen/Beratungen (telefonisch, persönlich) zum öffentlichen Namensrecht 720 730 10 + 1,4 +
- Zahl der Anträge und Bescheide öffentlich-rechtliche Namensänderung 60 75 15 + 25,0 +
Produkt 020503 - Namens- und statusrechtliche Angelegenheiten 
Beschreibung 
- Das Standesamt führt die Geburtsregister der letzte 110 Jahre, die Eheregister der letzten 80 Jahre, die Lebenspartnerschaftsregister seit 2001 und die Sterberegister der letzten 30 Jahre. Aus all diesen Registern 
werden auf Anfrage Urkunden erstellt. Diese Urkunden werden benötigt, um statusrechtliche Fragen zu klären (Familienstand, Namensführung), um in Erb- oder Rentenangelegenheiten abstammungsrechtliche- oder 
unterhaltsrechtliche Ansprüche zu belegen oder für Bewerbungen, Schulanmeldungen, Eheschließungen und Auslandsaufenthalte. Die Urkunden werden überwiegend per Internet - eines der E-Government-Angebote 
des Standesamtes - und darüber hinaus per Post, per Fax, E-Mail oder bei persönlicher Vorsprache angefordert. 
- Im Bereich "Geburtenregister" sind für die Dauer der Nutzungszeit rd. 3 Millionen Fortführungen zu erfassen; im Bereich "Eheregister" ergeben sich ca. 800.000 Fortführungen. 
- All diese Register des Standesamtes werden fortgeführt: wird nachträglich der Vater eines Kindes festgestellt, heiraten die Eltern eines Kindes, wird der Name eines Kindes geändert, wird ein Kind adoptiert - in jedem 
Fall wird diese Änderung in das Geburtsregister des Kindes eingetragen. Eltern haben einen Rechtsanspruch auf aktuelle Urkunden, die alle Änderungen erfassen und die aktuellen Rechtsverhältnisse dokumentieren. 
- Wurde bei einem Notar ein Testament erstellt, wurde im Geburtsregister desjenigen, der das Testament errichtet hat, vermerkt, wo dieses Testament hinterlegt ist. Mit Nachricht über den Tod des Betroffenen, 
informiert das Standesamt das Notariat oder das Amtsgericht, damit das Testament eröffnet werden kann. 
Besonderheiten im Planjahr 
Das Standesamt überführt die papierbasierten Register in elektronische Register. 
Anstelle der dezentral lokal geführten Testamentskartei tritt eine zentrale Testamentskartei in Berlin. Die im Standesamt Münster geführte dezentrale Testamentskartei wird bis 2016 nach Berlin überführt. 
Seite 152

Jahresabschluss 2014 Standesamtsangelegenheiten Dezernat I
Ausschuss: APOSOE Produktgruppe 0205 Amt für Bürger- und Ratsservice 
Produkt 020503 - Namens- und statusrechtliche Angelegenheiten 
Ziele 
1. Wenn alle erforderlichen Unterlagen vorliegen, ist ein Register (Geburtenregister, Sterberegister, Eheregister, Lebenspartnerschaftsregister) in 100% aller Fälle spätestens nach 5 Tagen fortgeführt. 
2. Das Standesamt Münster bietet "Urkundenbestellung per Internet" als besonderen Service an: diese Bestellungen werden bevorzugt bearbeitet - sind alle Angaben vollständig, sind die Anforderungen spätestens 
am Folgetag der Urkundenbestellung bearbeitet und die Urkunden versandt. 
Ergebnis 2013 Ansatz 2014 Ergebnis 2014 Vergleich Ansatz/E rgebnis 
absolut prozentual 
Zielkennzahlen 
- Zum 1. Ziel: Fortführungen des Geburtsregisters innerhalb von 10 Tagen (in %) 100 100 0 + 0,0 +
- Zum 2. Ziel: Urkundenausstellung bei Internetanforderung bis zum Folgetag (in %) 100 100 0 + 0,0 +
Leistungsdaten 
- Fortführungen in den Geburtenregistern (pro Jahr) 15.000 15.716 716 + 4,8 +
- Fortführungen in den Eheregistern (pro Jahr) 3.600 2.398 1.202 - 33,4 -
- Fortführungen in den Lebenspartnerschaftsregistern (pro Jahr) 10 22 12 + 120,0 +
- Fortführungen in den Sterberegistern (pro Jahr) 250 181 69 - 27,6 -
- Anforderungen/Anfragen zur Ausstellung von Personenstandsurkunden, insgesamt 5000 davon per Internet 3.300 3.535 235 + 7,1 +
- Zahl der ausgestellten Urkunden/beglaubigten Abschriften 10.400 12.993 2.593 + 24,9 +
- Testamentskartei/Anfragen der Zentralen Testamentskartei Berlin 1.000 1.305 305 + 30,5 +
Seite 153

Teilergebnisrechnung Ergebnis 2013 (€) Haushaltsansatz 2014 (€) Ergebnis 2014 (€ ) Vergleich fort. Ansatz/Ergebnis Übertr. Ermächt. 
Ertrags- und Aufwandsarten Original fortgeschrieben absolut prozentual nach 2015 
01 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0 0 0,00 0+ -
02 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0,00 0 0 0,00 0+ -
03 + Sonstige Transfererträge 0,00 0 0 0,00 0+ -
04 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 624.124,95 560.000 560.000 680.846,41 120.846+ 21,6+
05 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 20.459,00 42.000 42.000 24.332,00 17.668 - 42,1 -
06 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0,00 0 0 0,00 0+ -
07 + Sonstige ordentliche Erträge 262,83 0 0 0,00 0+ -
08 + Aktivierte Eigenleistungen 0,00 0 0 0,00 0+ -
09 +/- Bestandsveränderungen 0,00 0 0 0,00 0+ -
10 = Ordentliche Erträge 644.846,78 602.000 602.000 705.178,41 103.178+ 17,1+
11 - Personalaufwendungen 1.099.331,46 1.016.140 1.021.330 1.161.616,28 140.286+ 1 3,7+ 0
12 - Versorgungsaufwendungen 168.096,50 232.600 235.430 2 33.914,35 1.516 - 0,6 - 0
13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 95.109,25 132.390 132.390 103.632,35 28.758 - 21,7 - 0
14 - Bilanzielle Abschreibungen 13.134,08 11.710 11.710 11.370,16 340 - 2,9 - 0
15 - Transferaufwendungen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen 46.474,53 57.740 57 .740 45.582,40 12.158 - 21,1 - 0
17 = Ordentliche Aufwendungen 1.422.145,82 1.450.580 1.458.600 1.556.115,54 97.516+ 6, 7+ 0
18 = Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 10 und 17) 777.299,04- 848.580- 856.600- 850.937,13- 5.663+ 0,7 - 0
19 + Finanzerträge 0,00 0 0 0,00 0+ -
20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
21 = Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20) 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
22 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit 777.299,04- 848.580- 856.600- 850.937,13- 5.663+ 0,7 - 0
(= Zeilen 18 und 21) 
23 + Außerordentliche Erträge 0,00 0 0 0,00 0+ -
24 - Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
25 = Außerordentliches Ergebnis 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
(= Zeilen 23 und 24) 
26 = Ergebnis vor Berücksichtigung der internen 777.299,04- 848.580- 856.600- 850.937,13- 5.663+ 0,7 - 0
Leistungsbeziehungen (= Zeilen 22 und 25) 
27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0 0 0,00 0+ -
28 - Aufwendungen aus internen 194.650,00 188.040 188.040 1 88.040,00 0+ 0,0+ 0
Leistungsbeziehungen 
29 = Ergebnis (= Zeilen 26, 27, 28) 971.949,04- 1.036.620- 1.044.640- 1.038.977,13- 5.663+ 0 ,5 - 0
Jahresabschluss 2014 Standesamtsangelegenheiten Dezernat I
Ausschuss: APOSOE Produktgruppe 0205 Amt für Bürger- und Ratsservice 
Seite 154

Teilfinanzrechnung Ergebnis 2013 (€) Haushaltsansatz 2014 (€) Ergebnis 2014 (€ ) Vergleich fort. Ansatz/Ergebnis Übertr. Ermächt. 
Ein- und Auszahlungsarten Original fortgeschrieben absolut prozentual nach 2015 
Einzahlungen 
01 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0,00 0 0 0,00 0 + -
02 + aus der Veräußerung von Sachanlagen 0,00 0 0 0,00 0+ -
03 + aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0,00 0 0 0,00 0+ -
04 + aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0,00 0 0 0,00 0+ -
05 + aus sonstigen Investitionen 0,00 0 0 0,00 0+ -
06 = Summe der investiven Einzahlungen 0,00 0 0 0,00 0+ -
Auszahlungen 
07 - für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
08 - für Baumaßnahmen 182.959,45 0 77.041 50.987,87 26.053 - 33,8 - 25.997 
09 - für den Erwerb von beweglichem 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
Anlagevermögen 
10 - für den Erwerb von Finanzanlagen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
11 - von aktivierbaren Zuwendungen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
12 - aus sonstigen Investitionen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
13 = Summe der investiven Auszahlungen 182.959,45 0 77.041 50.987,87 26.053 - 33,8 - 25.997 
14 = Saldo der Investitionstätigkeit 182.959,45- 0 77.041- 50.987,87- 26.053+ 33,8 -
(Einzahlungen ./. Auszahlungen) 
Jahresabschluss 2014 Standesamtsangelegenheiten Dezernat I
Ausschuss: APOSOE Produktgruppe 0205 Amt für Bürger- und Ratsservice 
Seite 155

Investitionsmaßnahmen Ergebnis 2013 (€) Haushaltsansatz 2014 (€) Ergebnis 2014 (€) Vergleich fort. Ansatz/Ergebnis Übertr. Ermächt. 
Original fortgeschrieben absolut prozentual nach 2015 
Investitionsmaßnahmen unterhalb der festgelegten Wertgrenzen 
Einzahlung 0,00 0 0 0,00 0+ 0 0
Auszahlung 182.959,45 0 77.041 50.987,87 26.053- 33,8 - 25.997 
Saldo (Einzahlungen ./. Auszahlungen) 182.959,45- 0 77.041- 50.987,87- 26.053+ 33,8 - 25.997- 
Gesamtsaldo 182.959,45- 0 77.041- 50.987,87- 26.053+ 33,8 - 25.997- 
Jahresabschluss 2014 Standesamtsangelegenheiten Dezernat I
Ausschuss: APOSOE Produktgruppe 0205 Amt für Bürger- und Ratsservice 
Seite 156

Seite 157

Jahresabschluss 2014  Ausländerangelegenheiten  Dezernat V  
Ausschuss: HAFI  Produktgruppe 0206  Rechts - und Ausländeramt  
 
 
Produktbereich     Produkte 
 
 
0206  
Ausländerangelegenheiten  
02  
Sicherheit und Ordnung  
020601  
Aufenthaltsgewährung  
020602  
Aufenthaltsbeendigung  
Seite 158

Jahresabschluss 2014 Ausländerangelegenheiten Dezernat V
Ausschuss: HAFI Produktgruppe 0206 Rechts- und Ausländeramt 
Beschreibung 
Diese Produktgruppe umfasst alle von der Stadt Münster als Ausländerbehörde wahrzunehmenden Aufgaben. Bei der Anwendung der zu Grunde liegenden ausländerrechtlichen Bestimmungen finden die Aufnahme- 
und Integrationsfähigkeit, die wirtschaftlichen und arbeitsmarktpolitischen Interessen sowie die humanitären Verpflichtungen der Bundesrepublik Deutschland Berücksichtigung. Gesetzlicher Auftrag ist es, den Zuzug 
von Ausländern in die Bundesrepublik Deutschland zu begrenzen und zu steuern. Entsprechend dieser gesetzlichen Pflichtaufgabe wird der Aufenthalt von hier lebenden Ausländern gewährt oder beendet. 
Besonderheiten im Planjahr 
Die Zahl der Ausreisepflichtigen und freiwillig Ausreisenden wird wieder ansteigen. Grund ist die Zunahme von Asylbewerbern, deren Anträge erfolglos bleiben. In Anbetracht des politischen Willens des Rates, 
Ermessen zugunsten der Migranten auszuüben, wird unter Beachtung der Rechte aus Art. 8 EMRK immer geprüft, ob die Erteilung einer Aufenthaltserlaubnis aus humanitären Gründen gerechtfertigt ist. Hierdurch 
kann eine geringere Zahl verwaltungsgerichtlicher Verfahren erreicht werden. Die Verlängerungen der Wartezeit ist Folge des erhöhten Aufwandes zur Erstellung der elektronischen Aufenthaltstitel. 
Ziele 
1. Die Aufgabenerledigung hält der gerichtlichen Überprüfung (Klagen und Eilanträge) in mindestens 90 % der Fälle stand. 
2. Die durchschnittliche Wartezeit der Kunden beträgt maximal 35 Minuten. 
Ergebnis 2013 Ansatz 2014 Ergebnis 2014 Vergleich Ansatz/E rgebnis 
absolut prozentual 
Zielkennzahlen 
- Zum 1. Ziel: Anteil erfolgloser Klagen und Eilanträge gegen die Stadt (in %) 100 90 96 6 + 6,7 +
- Zum 2. Ziel: Maximale durchschnittliche Wartezeit (in Minuten) 37 35 34 1 - 2,9 -
Standardkennzahlen 
- Teilergebnis (Zeile 29) pro Einwohner/in (in Euro) - 5,51 - 5,29 - 5,33 0,04 - 0,8 +
- Aufwandsdeckungsgrad (in %) 24,6 22,9 25,1 2,2 + 9,5 +
Leistungsdaten 
- Anzahl der in Münster lebenden Ausländer/innen 24.830 21.000 26.650 5.650 + 26,9 +
- Anzahl der Klagen und Eilanträge gegen die Stadt 64 170 67 103 - 60,6 -
Seite 159

Jahresabschluss 2014 Ausländerangelegenheiten Dezernat V
Ausschuss: HAFI Produktgruppe 0206 Rechts- und Ausländeramt 
Produkt 020601 - Aufenthaltsgewährung 
Beschreibung 
Bestandteil dieses Produkts ist die Erteilung und Verlängerung von Aufenthaltstiteln (Aufenthaltserlaubnis, Niederlassungserlaubnis, Verlängerung von Besuchsvisa) sowie EU-Bescheinigungen und 
Aufenthaltsgestattungen. Dazu gehören auch die jeweiligen Nebenbestimmungen und die Ausstellung von Ausweisdokumenten. Ebenfalls werden die Aufnahme einer Erwerbstätigkeit und die Teilnahme an einem 
Integrationskurs geregelt. 
Besonderheiten im Planjahr 
Keine 
Ziele 
1. Die rechtmäßig und dauerhaft in Münster lebenden ausländischen Staatsangehörigen erhalten die aufenthaltrechtlichen Angebote zur Integration entsprechend den dargestellten Zielkennzahlen (Nicht alle 
rechtmäßig eingereisten ausländischen Staatsangehörigen benötigen die Integrationserstberatung (z.B. Studenten, Akademiker, EU-Staatsangehörige)). 
2. Der Anteil der in Münster rechtmäßig lebenden Ausländer an allen hier lebenden Ausländern mit etwa 93 % wird mindestens beibehalten. 
Ergebnis 2013 Ansatz 2014 Ergebnis 2014 Vergleich Ansatz/E rgebnis 
absolut prozentual 
Zielkennzahlen 
- Zum 1. Ziel: Anz. Integrationskursbescheinigungen zu Anz. ausl. Staatsangeh. mit gesetzl. Teilnahmeverpflichtung
(in %) 
100 100 100 0 + 0,0 +
- Zum 1. Ziel: Anzahl Weiterleitung neu Zugezogener an Migrationsberatung (in %) 100 90 100 10 + 11,1 +
- Zum 2. Ziel: Anteil der in Münster rechtmäßig lebenden Ausländer an allen hier lebenden Ausländern (in %) 97 93 97 4 + 4,3 +
Leistungsdaten 
- Anzahl der Ausländer/innen mit rechtmäßigem Aufenthaltsstatus 24.099 19.600 25.787 6.187 + 31,6 +
- Anzahl gewährter Aufenthaltstitel 6.167 6.500 6.739 239 + 3,7 +
- Anteil dieses Produkts am Personalkostenaufwand der Produktgruppe (in %) 50 50 50 0 + 0,0 +
Seite 160

Jahresabschluss 2014 Ausländerangelegenheiten Dezernat V
Ausschuss: HAFI Produktgruppe 0206 Rechts- und Ausländeramt 
Produkt 020602 - Aufenthaltsbeendigung 
Beschreibung 
Bestandteil dieses Produkts ist die Begründung und/oder Durchsetzung einer Ausreisepflicht. Maßnahmen hierfür sind
- Beendigung oder Ablehnung eines rechtmäßigen Aufenthaltes 
- Ausweisung 
- Abschiebungen incl. Vorbereitungsarbeiten wie Identitätsklärung (ED-Behandlung, Botschaftsvorführungen, Beschaffung von Heimreisedokumenten u.ä.), amtsärztlicher Untersuchung, Transport zum Flughafen usw. 
- Erteilung und Verlängerung von Duldungen incl. der jeweiligen Nebenbestimmungen und Gewährung einer Arbeitsaufnahme 
- Ermittlungs- und Überwachungsdienst 
die jeweils in Verwaltungs- und Verwaltungsgerichtsverfahren sowie schließlich durch faktisches Handeln, auch durch Anwendung unmittelbaren Zwangs, durchzusetzen sind. 
Besonderheiten im Planjahr 
Aufgrund der Entwicklung der Rechtsprechung und dem stärkeren Stellenwert des Art. 8 EMRK können aufgrund persönlich gewachsener Bindungen und Integrationsleistungen auch ohne Altfallregelungen geduldete 
Ausländer einen Anspruch auf eine Aufenthaltserlaubnis haben. Dies führt zu einer immer geringeren Zahl von Personen, die freiwillig ausreisen. 
Ziele 
1. Von den in Münster lebenden ausreisepflichtigen Ausländern sollen jährlich mindestens 25 Personen zurückgeführt bzw. zur Ausreise bewegt werden. 
Ergebnis 2013 Ansatz 2014 Ergebnis 2014 Vergleich Ansatz/E rgebnis 
absolut prozentual 
Zielkennzahlen 
- Zum 1. Ziel: Anzahl der zurückgeführten bzw. ausgereisten ausreisepflichtigen Ausländer (ohne Abschiebungen) 140 6 0 164 104 + 173,3 +
Leistungsdaten 
- Anzahl der ausreisepflichtigen Ausländer/innen 731 1.450 863 587 - 40,5 -
- Anzahl abgelehnter Aufenthaltstitel 98 160 70 90 - 56,3 -
- Anteil dieses Produkts am Personalkostenaufwand der Produktgruppe (in %) 50 50 50 0 + 0,0 +
Seite 161

Teilergebnisrechnung Ergebnis 2013 (€) Haushaltsansatz 2014 (€) Ergebnis 2014 (€ ) Vergleich fort. Ansatz/Ergebnis Übertr. Ermächt. 
Ertrags- und Aufwandsarten Original fortgeschrieben absolut prozentual nach 2015 
01 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0 0 0,00 0+ -
02 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 11,01 0 0 22,02 22+ -
03 + Sonstige Transfererträge 0,00 0 0 0,00 0+ -
04 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 457.261,70 432.000 432.000 482.347,60 50.348+ 11,7+
05 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 1.488,83 1.000 1. 000 1.647,15 647+ 64,7+
06 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 64.396,23 32.75 0 32.750 44.944,06 12.194+ 37,2+
07 + Sonstige ordentliche Erträge 721,99 200 200 175,00 25 - 12,5 -
08 + Aktivierte Eigenleistungen 0,00 0 0 0,00 0+ -
09 +/- Bestandsveränderungen 0,00 0 0 0,00 0+ -
10 = Ordentliche Erträge 523.879,76 465.950 465.950 529.135,83 63.186+ 13,6+
11 - Personalaufwendungen 1.410.533,16 1.281.190 1.285.080 1.379.527,20 94.447+ 7, 4+ 0
12 - Versorgungsaufwendungen 161.898,86 231.180 233.300 1 91.932,72 41.367 - 17,7 - 0
13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 112.375,4 1 124.160 124.160 115.644,82 8.515 - 6,9 - 0
14 - Bilanzielle Abschreibungen 12.872,83 12.880 12.880 12.912,74 33+ 0,3+ 0
15 - Transferaufwendungen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen 336.357,17 288.710 288.710 313.765,10 25.055+ 8,7+ 3.213 
17 = Ordentliche Aufwendungen 2.034.037,43 1.938.120 1.944.130 2.013.782,58 69.653+ 3, 6+ 3.213 
18 = Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 10 und 17) 1.510.157,67- 1.472.170- 1.478.180- 1.484.646,75- 6.467 - 0,4+ 3.213- 
19 + Finanzerträge 0,00 0 0 0,00 0+ -
20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
21 = Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20) 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
22 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit 1.510.157,67- 1.472.170- 1.478.180- 1.484.646,75- 6.467 - 0,4+ 3.213- 
(= Zeilen 18 und 21) 
23 + Außerordentliche Erträge 0,00 0 0 0,00 0+ -
24 - Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
25 = Außerordentliches Ergebnis 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
(= Zeilen 23 und 24) 
26 = Ergebnis vor Berücksichtigung der internen 1.510.157,67- 1.472.170- 1.478.180- 1.484.646,75- 6.467 - 0,4+ 3.213- 
Leistungsbeziehungen (= Zeilen 22 und 25) 
27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0 0 0,00 0+ -
28 - Aufwendungen aus internen 98.650,00 95.740 95.740 95.740,00 0+ 0,0+ 0
Leistungsbeziehungen 
29 = Ergebnis (= Zeilen 26, 27, 28) 1.608.807,67- 1.567.910- 1.573.920- 1.580.386,75- 6.467 - 0,4+ 3.213- 
Jahresabschluss 2014 Ausländerangelegenheiten Dezernat V
Ausschuss: HAFI Produktgruppe 0206 Rechts- und Ausländeramt 
Seite 162

Teilfinanzrechnung Ergebnis 2013 (€) Haushaltsansatz 2014 (€) Ergebnis 2014 (€ ) Vergleich fort. Ansatz/Ergebnis Übertr. Ermächt. 
Ein- und Auszahlungsarten Original fortgeschrieben absolut prozentual nach 2015 
Einzahlungen 
01 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0,00 0 0 0,00 0 + -
02 + aus der Veräußerung von Sachanlagen 0,00 0 0 0,00 0+ -
03 + aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0,00 0 0 0,00 0+ -
04 + aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0,00 0 0 0,00 0+ -
05 + aus sonstigen Investitionen 0,00 0 0 0,00 0+ -
06 = Summe der investiven Einzahlungen 0,00 0 0 0,00 0+ -
Auszahlungen 
07 - für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
08 - für Baumaßnahmen 2.710,00 0 0 0,00 0+ - 0
09 - für den Erwerb von beweglichem 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
Anlagevermögen 
10 - für den Erwerb von Finanzanlagen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
11 - von aktivierbaren Zuwendungen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
12 - aus sonstigen Investitionen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
13 = Summe der investiven Auszahlungen 2.710,00 0 0 0,00 0+ - 0
14 = Saldo der Investitionstätigkeit 2.710,00- 0 0 0,00 0+ -
(Einzahlungen ./. Auszahlungen) 
Jahresabschluss 2014 Ausländerangelegenheiten Dezernat V
Ausschuss: HAFI Produktgruppe 0206 Rechts- und Ausländeramt 
Seite 163

Investitionsmaßnahmen Ergebnis 2013 (€) Haushaltsansatz 2014 (€) Ergebnis 2014 (€) Vergleich fort. Ansatz/Ergebnis Übertr. Ermächt. 
Original fortgeschrieben absolut prozentual nach 2015 
Investitionsmaßnahmen unterhalb der festgelegten Wertgrenzen 
Einzahlung 0,00 0 0 0,00 0+ 0 0
Auszahlung 2.710,00 0 0 0,00 0+ 0 0
Saldo (Einzahlungen ./. Auszahlungen) 2.710,00- 0 0 0,00 0+ 0 0
Gesamtsaldo 2.710,00- 0 0 0,00 0+ 0 0
Jahresabschluss 2014 Ausländerangelegenheiten Dezernat V
Ausschuss: HAFI Produktgruppe 0206 Rechts- und Ausländeramt 
Seite 164

Seite 165

Jahresabschluss 2014  Statistik  Dezernat III  
Ausschuss: ASSVW  Produktgruppe 0207  Amt f.Stadtentwickl.,Stadtplanung,Verkehrsplanung   
 
 
Produktbereich     Produkte 
 
 
0207  
Statistik  
02  
Sicherheit und Ordnung  
020701  
Bereitst. von Raumbezügen und statistischen Daten  
020702  
Auftragsstatistik für das Land NRW  
Seite 166

Jahresabschluss 2014 Statistik Dezernat III 
Ausschuss: ASSVW Produktgruppe 0207 Amt f. Stadtentwicklung, Stadtplanung , Verkehrsplanung 
Beschreibung 
Die Produktgruppe Statistik umfasst zwei Produkte: 
Die zentrale Dienstleistung bildet das zielgruppenorientierte Informationsmanagement. Hierzu zählen die Aufbereitung und Bereitstellung von 
- statistischen Daten, 
- (kleinräumigen) Bevölkerungsprognosen, 
- Raumbezügen mit der kleinräumigen Gebietsgliederung für unterschiedliche Fachthemen und 
- Planungs-, Entscheidungs- und allgemeinen Informationsgrundlagen. 
Das zweite Produkt bilden die Aufgaben der Auftragsstatistik für das Land NRW (Agrar-/Baustatistik, sonstige Pflichterhebungen) und Bereitstellung an das Landesamt für Daten und Statistik NRW (LDS). 
Besonderheiten im Planjahr 
Keine 
Ziele 
1. Wichtigstes Ziel ist die zeitnahe Informationsversorgung der politischen Gremien, der Verwaltung sowie der Bürger und Bürgerinnen und Externen. Dazu sollen nachfrageorientierte Daten, lückenlose Zeitreihen und 
Raumbezüge entsprechend der bisherigen Standards (s. Zielkennzahlen) aktuell vorgehalten und publiziert werden. 
2. Die Daten aus der (kleinräumigen) Bevölkerungsprognose sollen zeitgerecht im 3 jährigen Rhythmus bereitgestellt werden. Dabei soll die maximale Abweichung der Bevölkerungsprognose auf gesamtstädtischer 
Ebene gegenüber der real eintreffenden Bevölkerungszahl innerhalb der ersten fünf Prognosejahre 2 % nicht übersteigen. 
Ergebnis 2013 Ansatz 2014 Ergebnis 2014 Vergleich Ansatz/E rgebnis 
absolut prozentual 
Zielkennzahlen 
- Zum 1. Ziel: Anzahl der Jahresstatistiken (incl. Bericht über die Nachhaltigkeit) 1 1 1 0 + 0,0 +
- Zum 1. Ziel: %-Anteil der termingerecht erledigten vom Land NRW beauftragten Statistiken 100 100 100 0 + 0,0 +
- Zum 1. Ziel: Datenlieferung an den Deutschen Städtetag (Großstadt-Statistik / statist. Jahrbuch deutscher 
Gemeinden) 
5 5 1 4 - 80,0 -
- Zum 2. Ziel: Fortschreibung der kleinräumigen Bevölkerungsprognosen im 3-Jahres-Rhythmus 1 1 0 + 0,0 +
- Zum 2. Ziel: Max. Abweichungsgrad (gesamtstädtisch) der Bevölkerungsprognose innerhalb der ersten 5
Prognosejahre (in %) 
4 2 2 - 100,0 -
Standardkennzahlen 
- Teilergebnis (Zeile 29) pro Einwohner/in (in Euro) - 2,14 - 2,08 - 2,09 0,01 - 0,5 +
- Aufwandsdeckungsgrad (in %) 0,1 0,4 0,1 0,3 - 66,7 -
Seite 167

Jahresabschluss 2014 Statistik Dezernat III 
Ausschuss: ASSVW Produktgruppe 0207 Amt f. Stadtentwicklung, Stadtplanung , Verkehrsplanung 
Ergebnis 2013 Ansatz 2014 Ergebnis 2014 Vergleich Ansatz/E rgebnis 
absolut prozentual 
Leistungsdaten 
- Stadtbezirke 6 6 6 0 + 0,0 +
- Stadtteile (Statistische Bezirke) 45 45 45 0 + 0,0 +
- Stadtzellen 174 174 174 0 + 0,0 +
Seite 168

Jahresabschluss 2014 Statistik Dezernat III 
Ausschuss: ASSVW Produktgruppe 0207 Amt f. Stadtentwicklung, Stadtplanung , Verkehrsplanung 
Produkt 020701 - Bereitstellung von Raumbezügen und statistischen Daten 
Beschreibung 
Das Produkt umfasst u. a. folgende Leistungen/Aufgaben: 
- Datenerhebung, Datenvorhaltung, Datenaufbereitung, Datenanalyse, Datenbereitstellung, Datenveröffentlichung (Berichtswesen) mit einer Jahresstatistik 
Jahreszeitreihen) und vier Vierteljahresstatistiken (saisonale Entwicklungsreihen), Sonderveröffentlichungen
- Erarbeitung und Bereitstellung von thematischen Raumbezügen mit der kleinräumigen Gebietsgliederung (z.B. statistische Gebietsgliederung, 
Finanzamtsbezirke, Gesundheitsbezirke, Schulbezirke, Wahlbezirke#), 
- Stadtteilsteckbriefe auf der Basis der kleinräumigen Gebietsgliederung 
- Kleinräumige Bevölkerungsprognose mit quantitativen, geschlechter- und altersgruppendifferenzierten Angaben zum Aufbau und zur Entwicklung der Bevölkerung für eine tragfähige, zukunftsorientierte und 
demografiefeste Stadtentwicklung (z. B. Kindergartenbedarfsplanung, Schulentwicklungsplanung...) 
Besonderheiten im Planjahr 
Verarbeitung der Zensus 2011 - Ergebnisse (nach Bereitstellung durch it.nrw) 
Ziele 
1. Die Jahresstatistik wird regelmäßig bis 3 Wochen nach Eintreffen der letzten externen Datenlieferung veröffentlicht. 
2. Die Vierteljahresstatistik wird bis 2 Wochen nach Abgabe der letzten externen Datenlieferung veröffentlicht, spätestens jedoch 90 Tage nach Ende des Berichtszeitraums. 
Ergebnis 2013 Ansatz 2014 Ergebnis 2014 Vergleich Ansatz/E rgebnis 
absolut prozentual 
Zielkennzahlen 
- Zum 1. Ziel: Veröffentlichung 3 Wochen nach Eintreffen der letzten externen Datenlieferung (in Tagen) 21 21 21 0 + 0,0 +
- Zum 2. Ziel: Veröffentlichung 2 Wochen nach Abgabe der letzten externen Datenlieferung (in Tagen) 14 14 14 - 100,0 -
Leistungsdaten 
- Anzahl der Blockseiten in der statistischen Gebietsgliederung 8.993 8.623 9.050 427 + 5,0 +
- Anzahl der Vierteljahresstatistiken 4 4 4 0 + 0,0 +
- Anzahl der Stadtteilsteckbriefe 45 45 45 0 + 0,0 +
Seite 169

Jahresabschluss 2014 Statistik Dezernat III 
Ausschuss: ASSVW Produktgruppe 0207 Amt f. Stadtentwicklung, Stadtplanung , Verkehrsplanung 
Produkt 020702 - Auftragsstatistik für das Land NRW 
Beschreibung 
Planung, Organisation und Durchführung der Auftragsstatistik für das Land NRW und Bereitstellung der Daten gemäß Anforderungen von IT-NRW 
- Agrarstatistik 
- Baustatistik 
- Sonstige Pflichterhebungen 
Besonderheiten im Planjahr 
Keine 
Ziele 
1. Die Auftragsstatistiken für das Land NRW werden termingerecht erledigt. 
Ergebnis 2013 Ansatz 2014 Ergebnis 2014 Vergleich Ansatz/E rgebnis 
absolut prozentual 
Zielkennzahlen 
- Zum 1. Ziel: %-Anteil der termingerecht erledigten vom Land NRW beauftragten Statistiken 100 100 100 0 + 0,0 +
Leistungsdaten 
- %-Anteil der erl. (v. Land beauftragten) Erfassungsbögen für agrarstatist. Vollerhebungen bei landw. Betrieben 100 100 100 0 + 0,0 +
- %-Anteil der erl. (v. Land beauftragten) Erfassungsbögen für agrarstatist. Teilerhebungen bei landw. Betrieben 100 100 100 0 + 0,0 +
- %-Anteil der fristgerecht geprüften Bauüberhänge an alle von it.nrw beauftragten Bauüberhangsprüfungen 100 100 100 0 + 0,0 +
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Teilergebnisrechnung Ergebnis 2013 (€) Haushaltsansatz 2014 (€) Ergebnis 2014 (€ ) Vergleich fort. Ansatz/Ergebnis Übertr. Ermächt. 
Ertrags- und Aufwandsarten Original fortgeschrieben absolut prozentual nach 2015 
01 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0 0 0,00 0+ -
02 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 37,25 40 40 37,25 3 - 6 ,9 -
03 + Sonstige Transfererträge 0,00 0 0 0,00 0+ -
04 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 0,00 1.400 1 .400 0,00 1.400 - 100,0 -
05 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 880,00 0 0 738,00 7 38+ -
06 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0,00 1.000 1.000 0,00 1.000 - 100,0 -
07 + Sonstige ordentliche Erträge 0,00 0 0 0,00 0+ -
08 + Aktivierte Eigenleistungen 0,00 0 0 0,00 0+ -
09 +/- Bestandsveränderungen 0,00 0 0 0,00 0+ -
10 = Ordentliche Erträge 917,25 2.440 2.440 775,25 1.665 - 68,2 -
11 - Personalaufwendungen 536.205,51 520.220 521.520 529.182,86 7.663+ 1,5+ 0
12 - Versorgungsaufwendungen 26.001,71 23.960 24.670 22.363,44 2.307 - 9,4 - 0
13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 25.030,00 26.720 26.720 28.010,00 1.290+ 4,8+ 0
14 - Bilanzielle Abschreibungen 1.214,28 1.220 1.220 1.142,63 77 - 6,3 - 0
15 - Transferaufwendungen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen 3.422,69 12.820 12. 820 3.470,84 9.349 - 72,9 - 0
17 = Ordentliche Aufwendungen 591.874,19 584.940 586.950 584.169,77 2.780 - 0,5 - 0
18 = Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 10 und 17) 590.956,94- 582.500- 584.510- 583.394,52- 1.115+ 0,2 - 0
19 + Finanzerträge 0,00 0 0 0,00 0+ -
20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
21 = Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20) 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
22 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit 590.956,94- 582.500- 584.510- 583.394,52- 1.115+ 0,2 - 0
(= Zeilen 18 und 21) 
23 + Außerordentliche Erträge 0,00 0 0 0,00 0+ -
24 - Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
25 = Außerordentliches Ergebnis 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
(= Zeilen 23 und 24) 
26 = Ergebnis vor Berücksichtigung der internen 590.956,94- 582.500- 584.510- 583.394,52- 1.115+ 0,2 - 0
Leistungsbeziehungen (= Zeilen 22 und 25) 
27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0 0 0,00 0+ -
28 - Aufwendungen aus internen 34.820,00 35.180 35.180 35.180,00 0+ 0,0+ 0
Leistungsbeziehungen 
29 = Ergebnis (= Zeilen 26, 27, 28) 625.776,94- 617.680- 619.690- 618.574,52- 1.115+ 0,2 - 0
Jahresabschluss 2014 Statistik Dezernat III 
Ausschuss: ASSVW Produktgruppe 0207 Amt f. Stadtentwicklung, Stadtplanung , Verkehrsplanung 
Seite 171

Jahresabschluss 2014  Wahlen  Dezernat I  
Ausschuss: APOSOE  Produktgruppe 0208  Amt für Bürger - und Ratsservice  
 
 
Produktbereich     Produkte 
 
 
0208  
Wahlen  
02  
Sicherheit und Ordnung  
020801  
Wahlen  
Seite 172

Jahresabschluss 2014 Wahlen Dezernat I
Ausschuss: APOSOE Produktgruppe 0208 Amt für Bürger- und Ratsservice 
Beschreibung 
Diese Produktgruppe umfasst die rechtmäßige Vorbereitung, Durchführung (Abwicklung) und Nachbereitung aller Wahlen 
(Europawahl, Bundestagswahl, Landtagswahl, Kommunalwahl, Ausländerbeiratswahl, Wahl der Jugendforen). 
Besonderheiten im Planjahr 
Keine 
Ziele 
1. Die Wahlen sollen ordnungsmäßig, rechtmäßig und bürgerorientiert vorbereitet und durchgeführt werden. Zur Zielerreichung werden die genannten Zielkennzahlen exemplarisch herangezogen. 
Ergebnis 2013 Ansatz 2014 Ergebnis 2014 Vergleich Ansatz/E rgebnis 
absolut prozentual 
Zielkennzahlen 
- Zum 1. Ziel: Anzahl Beschwerden pro Wahl 1 10 5 5 - 50,0 -
Standardkennzahlen 
- Teilergebnis (Zeile 29) pro Einwohner/in (in Euro) - 0,92 - 0,88 - 0,89 0,01 - 1,1 +
- Aufwandsdeckungsgrad (in %) 44,1 38,1 58,1 20,0 + 52,5 +
Leistungsdaten 
- Anzahl Wahlen auf EU-, Bundes-, Landes- oder kommunaler Ebene 1 2 1 1 - 50,0 -
- Anzahl sonstiger Wahlen 1 2 2 - 100,0 -
Seite 173

Teilergebnisrechnung Ergebnis 2013 (€) Haushaltsansatz 2014 (€) Ergebnis 2014 (€ ) Vergleich fort. Ansatz/Ergebnis Übertr. Ermächt. 
Ertrags- und Aufwandsarten Original fortgeschrieben absolut prozentual nach 2015 
01 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0 0 0,00 0+ -
02 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0,00 0 0 0,00 0+ -
03 + Sonstige Transfererträge 0,00 0 0 0,00 0+ -
04 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 0,00 0 0 30,0 0 30+ -
05 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0,00 0 0 0,00 0+ -
06 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 211.000,00 160. 000 160.000 366.469,78 206.470+ 129,0+
07 + Sonstige ordentliche Erträge 0,00 0 0 1.306,25 1.306+ -
08 + Aktivierte Eigenleistungen 0,00 0 0 0,00 0+ -
09 +/- Bestandsveränderungen 0,00 0 0 0,00 0+ -
10 = Ordentliche Erträge 211.000,00 160.000 160.000 367.806,03 207.806+ 129,9+
11 - Personalaufwendungen 214.251,40 0 0 282.596,72 282.597+ - 0
12 - Versorgungsaufwendungen 10.997,59 0 0 18.111,13 18.111+ - 0
13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 44.121,55 22.710 22.710 30.963,41 8.253+ 36,3+ 0
14 - Bilanzielle Abschreibungen 6.252,72 5.030 5.030 5.003,85 26 - 0,5 - 0
15 - Transferaufwendungen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen 185.909,91 386.690 386.690 290.261,29 96.429 - 24,9 - 0
17 = Ordentliche Aufwendungen 461.533,17 414.430 414.430 626.936,40 212.506+ 51,3+ 0
18 = Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 10 und 17) 250.533,17- 254.430- 254.430- 259.130,37- 4.700 - 1,9+ 0
19 + Finanzerträge 0,00 0 0 0,00 0+ -
20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
21 = Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20) 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
22 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit 250.533,17- 254.430- 254.430- 259.130,37- 4.700 - 1,9+ 0
(= Zeilen 18 und 21) 
23 + Außerordentliche Erträge 0,00 0 0 0,00 0+ -
24 - Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
25 = Außerordentliches Ergebnis 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
(= Zeilen 23 und 24) 
26 = Ergebnis vor Berücksichtigung der internen 250.533,17- 254.430- 254.430- 259.130,37- 4.700 - 1,9+ 0
Leistungsbeziehungen (= Zeilen 22 und 25) 
27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0 0 0,00 0+ -
28 - Aufwendungen aus internen 17.400,00 5.630 5.630 5.630,00 0+ 0,0+ 0
Leistungsbeziehungen 
29 = Ergebnis (= Zeilen 26, 27, 28) 267.933,17- 260.060- 260.060- 264.760,37- 4.700 - 1,8+ 0
Jahresabschluss 2014 Wahlen Dezernat I
Ausschuss: APOSOE Produktgruppe 0208 Amt für Bürger- und Ratsservice 
Seite 174

Seite 175

Jahresabschluss 2014  Brandschutz und feuerwehrtechnische Hilfeleistung  Dezernat I  
Ausschuss: APOSOE  Produktgruppe 0209  Feuerwehr  
 
 
Produktbereich     Produkte 
 
 
0209  
Brandschutz und feuerwehrtechnische Hilfeleistung  
02  
Sicherheit und Ordnung  
020901  
Brandbekämpfung  
020902  
Feuerwehrtechnische Hilfeleistung  
020903  
Katastrophenschutz/Abwehr v. Großschadensereign.  
020904  
Vorbeugender Brandschutz  
Seite 176

Jahresabschluss 2014 Brandschutz und feuerwehrtechnisch e Hilfeleistung Dezernat I
Ausschuss: APOSOE Produktgruppe 0209 Feuerwehr 
Beschreibung 
Der Brandschutz und die Hilfeleistung der Feuerwehr umfasst die Aufgabenwahrnehmung der Stadt Münster als Gefahrenabwehrbehörde nach dem Gesetz über den Feuerschutz und die Hilfeleistung (FSHG), dem 
Zivilschutzgesetz (ZSG) und der Bauordnung NRW sowie nach dem Gesetz über psychisch Kranke (PsychKG). 
Schwerpunkte der Tätigkeiten hierbei sind insbesondere: 
- Rettung von Menschen und Tieren bei Schadenfeuern und/oder technischen Gefahrenlagen, 
- Bekämpfung von Schadenfeuern, 
- Maßnahmen zur Verhütung von Bränden, 
- Hilfeleistung bei Unglücksfällen und bei solchen öffentlichen Notständen, die durch Naturereignisse, 
Explosionen oder ähnliche Vorkommnisse verursacht werden, 
- Katastrophenschutz / Abwehr von Großschadensereignissen, 
- Zivilschutzmaßnahmen 
Des weiteren sind den feuerwehrtechnischen Hilfeleistungen auch zugeordnet: 
- Ordnungsbehördliche Durchführung von Zwangseinweisungen gem. PsychKG 
- Ordnungsbehördliche Maßnahmen bei der Überprüfung von Grundstücken auf Kampfmittel 
Besonderheiten im Planjahr 
Keine 
Ziele 
1. Vorhaltung einer den örtlichen Verhältnissen entsprechend leistungsfähigen Feuerwehr. Maßstab ist die Einhaltung der Schutzziele zu den Qualitätskriterien "Hilfsfrist" (max. 8 Minuten), "Funktionsstärke" (10 
Einsatzkräfte im städtischen Bereich, 9 Einsatzkräfte im ländlichen Bereich) und Erreichungsgrad (mind. 90 % im städtischen Bereich, 50 % im ländlichen Bereich) bei einem "kritischen Wohnungsbrand" oder 
vergleichbaren Ereignissen. 
2. Die Dispositionszeit bei der Notrufbearbeitung liegt in mindestens 90% der Fälle bei maximal 90 Sekunden. 
3. Die Brandschauen werden innerhalb der gesetzlich vorgeschriebenen Frist durchgeführt (3- oder 5-Jahresfrist, vergleiche Brandschutzbedarfsplan). 
4. Brandschutztechnische Stellungnahmen im Baugenehmigungsverfahren und bei behördlichen Anfragen werden zu mindestens 75 % innerhalb einer Frist von 10 Arbeitstagen bearbeitet. 
Seite 177

Jahresabschluss 2014 Brandschutz und feuerwehrtechnisch e Hilfeleistung Dezernat I
Ausschuss: APOSOE Produktgruppe 0209 Feuerwehr 
Ergebnis 2013 Ansatz 2014 Ergebnis 2014 Vergleich Ansatz/E rgebnis 
absolut prozentual 
Zielkennzahlen 
- Zum 1. Ziel: Gesamterreichungsgrad zu den Zielen "Hilfsfrist" u. "Funktionsstärke" (siehe Brandschutzbedarfsplan) 
(in %) 
89 90 91 1 + 1,1 +
- Zum 2. Ziel: Anteil der Notrufe, die innerhalb einer Dispositionszeit von max. 90 Sekunden bearbeitet werden (in %) 90 9 0 90 0 + 0,0 +
- Zum 3. Ziel: Anteil der Brandschauen, die innerhalb der vorgeschriebenen Frist durchgeführt werden (in %) 69 100 48 52 - 52,0 -
- Zum 4. Ziel: Anteil der innerhalb einer Frist von 10 Arbeitstagen bearbeiteten brandschutztechn. Stellungnahmen 
(in %) 
72 75 73 2 - 2,7 -
Standardkennzahlen 
- Teilergebnis (Zeile 29) pro Einwohner/in (in Euro) - 80,56 - 79,85 - 86,06 6,21 - 7,8 +
- Aufwandsdeckungsgrad (in %) 4,1 3,8 4,6 0,8 + 21,3 +
Leistungsdaten 
- Anzahl Brandeinsätze (einschl. Fehlalarme) 929 1.000 873 127 - 12,7 -
- Anzahl der Technischen Hilfeleistungen 1.644 2.600 5.297 2.697 + 103,7 +
- Fallzahlen im vorbeugenden Brandschutz 3.299 3.650 2.583 1.067 - 29,2 -
- Fallzahlen im Bereich Kampfmittelüberprüfung 707 550 588 38 + 6,9 +
- Vorgänge gem. PsychKG 435 655 480 175 - 26,7 -
- Anzahl der Notrufsignalisierungen in der Leitstelle (einschl. Rettungsdienst) 69.788 75.000 86.373 11.373 + 15,2 +
- Anzahl der Einsatzbearbeitungen in der Leitstelle, gesamt (einschl. Rettungsdienst) 39.947 40.000 45.486 5.486 + 13,7 +
Seite 178

Jahresabschluss 2014 Brandschutz und feuerwehrtechnisch e Hilfeleistung Dezernat I
Ausschuss: APOSOE Produktgruppe 0209 Feuerwehr 
Produkt 020901 - Brandbekämpfung 
Beschreibung 
Dieses Produkt beinhaltet die Rettung von Menschen und Tieren bei Schadenfeuern, die Bekämpfung von Schadenfeuern sowie den Erhalt von ideellen und materiellen Werten. 
Besonderheiten im Planjahr 
Keine 
Ziele 
1. Die Feuerwehr reagiert auf jeden (100%) berechtigten Notruf durch Entsendung von Einsatzkräften. 
2. Bei 90 % der Brandmeldungen im städtischen Bereich erreichen 10 Einsatzkräfte (Funktionen) nach max. 8 Minuten den Einsatzort (Schutzziel 1-S). Im ländlichen Bereich erreichen 9 Einsatzkräfte (Funktionen) bei 
mindestens 50 % der Brandmeldungen (angestrebt werden 70 %) nach max. 8 Minuten den Einsatzort (Schutzziel 1-L). Im gesamten Stadtgebiet erreichen 16 Einsatzkräfte nach max. 13 Minuten den Einsatzort (vgl. 
Brandschutzbedarfsplan). 
Ergebnis 2013 Ansatz 2014 Ergebnis 2014 Vergleich Ansatz/E rgebnis 
absolut prozentual 
Zielkennzahlen 
- Zum 1. Ziel: Tätigwerden der Feuerwehr (in %) 100 100 100 0 + 0,0 +
- Zum 2. Ziel: Schutzziel 1-S (in %) 92 90 91 1 + 1,1 +
- Zum 2. Ziel: Schutzziel 1-L (in %) 78 70 68 2 - 2,9 -
- Zum 2. Ziel: Erreichungsgrad "16 Funktionen nach 13 Minuten" (in %) 98 90 97 7 + 7,8 +
- Zum 2. Ziel: Gesamterreichungsgrad bzgl. der Hilfsfristen zu 10 und 16 Funktionen (in %) 89 90 91 1 + 1,1 +
Leistungsdaten 
- Anzahl Brandeinsätze (einschl. Fehlalarme) 929 1.000 873 127 - 12,7 -
- Anzahl der bei Bränden geretteten Personen 47 25 24 1 - 4,0 -
Seite 179

Jahresabschluss 2014 Brandschutz und feuerwehrtechnisch e Hilfeleistung Dezernat I
Ausschuss: APOSOE Produktgruppe 0209 Feuerwehr 
Produkt 020902 - Feuerwehrtechnische Hilfeleistung 
Beschreibung 
Das Produkt beinhaltet die Rettung von Menschen und Tieren bei technischen Gefahrenlagen, die Beseitigung von Umweltgefährdungen durch gefährliche Stoffe und Güter, die ABC-Gefahrenabwehr sowie 
Tätigkeiten als Sonderordnungsbehörde zur Einweisung psychisch Kranker und zur Kampfmittelüberprüfung. 
Besonderheiten im Planjahr 
Keine 
Ziele 
1. Bei mindestens 75 % der Einsätze zur Rettung von Menschenleben erreichen 6 Einsatzkräfte (Funktionen) innerhalb von 8 Minuten den Einsatzort. 
2. Bei Maßnahmen nach dem Gesetz über psychisch Kranke soll der Patientenkontakt vor Ort innerhalb einer Frist von max. 30 Minuten nach Anforderung erfolgt sein. 
3. Anfragen zur Kampfmittelüberprüfung werden zu mindestens 75 % innerhalb einer Frist von 10 Arbeitstagen bearbeitet (je Verfahrensschritt im mehrstufigen, Behörden übergreifenden Verfahren). 
Ergebnis 2013 Ansatz 2014 Ergebnis 2014 Vergleich Ansatz/E rgebnis 
absolut prozentual 
Zielkennzahlen 
- Zum 1. Ziel: Erreichungsgrad "6 Funktionen nach 8 Minuten" (in %) 82 75 80 5 + 6,7 +
- Zum 2. Ziel: Erreichungsgrad "Patientenkontakt nach max. 30 Minuten" (in %) 100 95 95 0 + 0,0 +
- Zum 3. Ziel: Anteil der Anfragen zur Kampfmittelüberprüfung, die innerhalb von 10 Arbeitstagen bearbeitet werden 
(in %) 
75 75 0 + 0,0 +
Leistungsdaten 
- Anzahl der Technischen Hilfeleistungen 1.644 2.600 5.297 2.697 + 103,7 +
- Anzahl der bei Technischen Hilfeleistungen geretteten Personen 268 300 237 63 - 21,0 -
- Fallzahlen im Bereich Kampfmittelüberprüfung 707 550 588 38 + 6,9 +
- Vorgänge gem. PsychKG 435 655 480 175 - 26,7 -
Seite 180

Jahresabschluss 2014 Brandschutz und feuerwehrtechnisch e Hilfeleistung Dezernat I
Ausschuss: APOSOE Produktgruppe 0209 Feuerwehr 
Produkt 020903 - Katastrophenschutz/Abwehr von Großschadensereignissen 
Beschreibung 
Das Produkt umfasst den Schutz der Zivilbevölkerung vor den Auswirkungen von Großschadensereignissen (GSE) bzw. Katastrophen einschl. der besonderen Gefahren, die im Verteidigungsfall drohen, durch 
Planung, Organisation und Leitung der Abwehrmaßnahmen als untere Katastrophenschutzbehörde. 
Hierzu gehört insbesondere die Koordination der Zusammenarbeit der im Katastrophenschutz mitwirkenden staatlichen und privaten Hilfsorganisationen auf kommunaler Ebene, die Koordination des Krisenstabes der 
Stadt Münster sowie des Stabes für außergewöhnliche Ereignisse, die Vorbereitung der Warnung und Information der Bevölkerung, die zivile Alarmplanung, einschließlich der Ernährungs- und Verkehrssicherstellung 
sowie der Trinkwassernotversorgung, die zivil-militärische Zusammenarbeit (ZMZ), die Helferverwaltung, die Unterhaltung von Schutzräumen sowie der Schutz von Kulturgut. 
Besonderheiten im Planjahr 
Keine 
Ziele 
1. Jährlich wird eine Übung zur Abwehr eines Großschadensereignisses (Katastrophenschutzübung) durchgeführt. 
2. Die Fortschreibung der Sonderschutzpläne, der externen Notfallpläne sowie der Gefahrenabwehrplanung der Stadt Münster erfolgt in Abständen von höchstens 3 Jahren. 
Ergebnis 2013 Ansatz 2014 Ergebnis 2014 Vergleich Ansatz/E rgebnis 
absolut prozentual 
Zielkennzahlen 
- Zum 1. Ziel: Anzahl der GSE-Übungen pro Jahr 1 1 1 0 + 0,0 +
- Zum 2. Ziel: Anzahl der jährlichen Fortschreibungen 2 3 3 0 + 0,0 +
Leistungsdaten 
- Anzahl der Helfer in der Gefahrenabwehr (Feuerwehr und Hilfsorganisationen) 1.380 1.400 1.473 73 + 5,2 +
Seite 181

Jahresabschluss 2014 Brandschutz und feuerwehrtechnisch e Hilfeleistung Dezernat I
Ausschuss: APOSOE Produktgruppe 0209 Feuerwehr 
Produkt 020904 - Vorbeugender Brandschutz 
Beschreibung 
Das Produkt umfasst die Tätigkeiten der Feuerwehr Münster als Brandschutzdienststelle in den Bereichen Brandschau und brandschutztechnische Stellungnahmen gemäß FSHG NRW. Hierzu gehören insbesondere 
die Erstellung von Stellungnahmen im Baugenehmigungsverfahren und bei behördlichen Anfragen, die Beratung von Bauherren, Architekten und Fachplanern sowie die Durchführung der Brandschau. 
Der vorbeugende Brandschutz umfasst ferner die Bereiche Brandschutzerziehung bzw. Brandschutzaufklärung, die Befähigung der Bevölkerung zur Selbsthilfe sowie die Prüfung und Anordnung von 
Brandsicherheitswachen sowie brandschutztechnische Ortstermine, wie z. B. die Prüfung von Feuerwehrschlüsseldepots. 
Besonderheiten im Planjahr 
Keine 
Ziele 
1. Die Brandschauen werden innerhalb der gesetzlich vorgeschriebenen Frist (i.d.R. 5 Jahre) durchgeführt. 
2. Brandschutztechnische Stellungnahmen im Baugenehmigungsverfahren und bei behördlichen Anfragen werden zu mindestens 75 % innerhalb einer Frist von 10 Arbeitstagen bearbeitet. 
3. Beratungsersuchen von Bauherren, Architekten und Fachplanern zum Thema "Brandschutz" werden zur Gewährleistung eines effizienten Baugenehmigungsverfahrens in mindestens 75% der Fälle innerhalb von 10 
Arbeitstagen bedient. 
4. Die Prüfung des Erfordernisses sowie die Anordnung und Durchführung des Brandsicherheitswachdienstes werden in jedem Fall sichergestellt. 
Ergebnis 2013 Ansatz 2014 Ergebnis 2014 Vergleich Ansatz/E rgebnis 
absolut prozentual 
Zielkennzahlen 
- Zum 1. Ziel: Anteil der Brandschauen, die innerhalb der gesetzlichen Frist durchgeführt werden (in %) 69 100 48 52 - 52,0 -
- Zum 2. Ziel: Anteil der innerhalb einer Frist von 10 Arbeitstagen bearbeiteten brandschutztechn. Stellungnahmen 
(in %) 
72 75 73 2 - 2,7 -
- Zum 3. Ziel: Anteil der innerhalb von 10 Arbeitstagen bedienten Beratungsersuchen (in %) 90 75 57 18 - 24,0 -
- Zum 4. Ziel: Sicherstellung der notwendigen Brandsicherheitswachen (in %) 100 100 100 0 + 0,0 +
Leistungsdaten 
- Fallzahlen im vorbeugenden Brandschutz (davon) 3.299 3.650 2.583 1.067 - 29,2 -
- Anzahl der Brandschauen 442 640 309 331 - 51,7 -
- Anzahl der brandschutztechnischen Stellungnahmen 879 820 799 21 - 2,6 -
- Anzahl der Beratungen 768 850 638 212 - 24,9 -
- Anzahl der Veranstaltungen zur Brandschutzerziehung /-aufklärung 97 50 29 21 - 42,0 -
- Anzahl der Brandsicherheitswachen 516 550 563 13 + 2,4 +
- Anzahl der sonstigen brandschutztechnischen Ortstermine 597 740 93 647 - 87,4 -
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Teilergebnisrechnung Ergebnis 2013 (€) Haushaltsansatz 2014 (€) Ergebnis 2014 (€ ) Vergleich fort. Ansatz/Ergebnis Übertr. Ermächt. 
Ertrags- und Aufwandsarten Original fortgeschrieben absolut prozentual nach 2015 
01 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0 0 0,00 0+ -
02 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 657.357,88 430.000 430.000 802.622,86 372.623+ 86,7+
03 + Sonstige Transfererträge 0,00 0 0 0,00 0+ -
04 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 85.770,43 1 60.000 160.000 138.067,51 21.932 - 13,7 -
05 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 74.750,90 130.84 0 130.840 64.442,10 66.398 - 50,8 -
06 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 167.960,56 192. 050 192.050 152.365,85 39.684 - 20,7 -
07 + Sonstige ordentliche Erträge 35.593,46 11.010 11.010 6 0.957,20 49.947+ 453,7+
08 + Aktivierte Eigenleistungen 0,00 0 0 0,00 0+ -
09 +/- Bestandsveränderungen 0,00 0 0 0,00 0+ -
10 = Ordentliche Erträge 1.021.433,23 923.900 923.900 1.218.455,52 294.556+ 31,9+
11 - Personalaufwendungen 15.631.918,08 13.981.290 14.035.750 16.991.312,18 2.955 .562+ 21,1+ 0
12 - Versorgungsaufwendungen 3.982.785,93 5.545.670 5.57 5.400 4.279.300,22 1.296.100 - 23,3 - 0
13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 1.022.976 ,06 1.189.560 1.189.560 1.192.401,52 2.842+ 0,2+ 0
14 - Bilanzielle Abschreibungen 1.873.756,87 1.951.100 1. 951.100 1.896.315,37 54.785 - 2,8 - 0
15 - Transferaufwendungen 55.422,36 670 670 2.705,76 2.036+ 303,8+ 0
16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen 551.553,05 774.860 774.860 700.618,90 74.241 - 9,6 - 115.399 
17 = Ordentliche Aufwendungen 23.118.412,35 23.443.150 23.527.340 25.062.653,95 1.535 .314+ 6,5+ 115.399 
18 = Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 10 und 17) 22.096.979,12- 22.519.250- 22.603.440- 23.844.198,43- 1 .240.758 - 5,5+ 115.399- 
19 + Finanzerträge 0,00 0 0 0,00 0+ -
20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
21 = Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20) 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
22 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit 22.096.979,12- 22.519.250- 22.603.440- 23.844.198,43- 1 .240.758 - 5,5+ 115.399- 
(= Zeilen 18 und 21) 
23 + Außerordentliche Erträge 0,00 0 0 0,00 0+ -
24 - Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0 1.200.000 515.100,45 684.900 - 57,1 - 0
25 = Außerordentliches Ergebnis 0,00 0 1.200.000- 515.100,45- 684.900+ 57,1 - 0
(= Zeilen 23 und 24) 
26 = Ergebnis vor Berücksichtigung der internen 22.096.979,12- 22.519.250- 23.803.440- 24.359.298,88- 5 55.859 - 2,3+ 115.399- 
Leistungsbeziehungen (= Zeilen 22 und 25) 
27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0 0 0,00 0+ -
28 - Aufwendungen aus internen 1.401.530,00 1.159.670 1.15 9.670 1.159.670,00 0+ 0,0+ 0
Leistungsbeziehungen 
29 = Ergebnis (= Zeilen 26, 27, 28) 23.498.509,12- 23.678.920- 24.963.110- 25.518.968,88- 5 55.859 - 2,2+ 115.399- 
Jahresabschluss 2014 Brandschutz und feuerwehrtechnisch e Hilfeleistung Dezernat I
Ausschuss: APOSOE Produktgruppe 0209 Feuerwehr 
Seite 183

Teilfinanzrechnung Ergebnis 2013 (€) Haushaltsansatz 2014 (€) Ergebnis 2014 (€ ) Vergleich fort. Ansatz/Ergebnis Übertr. Ermächt. 
Ein- und Auszahlungsarten Original fortgeschrieben absolut prozentual nach 2015 
Einzahlungen 
01 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 468.086,40 4 40.000 440.000 611.919,99 171.920+ 39,1+
02 + aus der Veräußerung von Sachanlagen 28.186,06 30.000 30 .000 44.205,77 14.206+ 47,4+
03 + aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0,00 0 0 0,00 0+ -
04 + aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0,00 0 0 0,00 0+ -
05 + aus sonstigen Investitionen 0,00 0 0 0,00 0+ -
06 = Summe der investiven Einzahlungen 496.272,46 470.000 470.000 656.125,76 186.126+ 39,6+
Auszahlungen 
07 - für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
08 - für Baumaßnahmen 1.285.315,68 628.000 9.670.970 4.562.030,37 5.108.939 - 5 2,8 - 5.208.939 
09 - für den Erwerb von beweglichem 2.005.176,80 1.630.000 4 .364.986 1.936.749,28 2.428.237 - 55,6 - 2.326.202 
Anlagevermögen 
10 - für den Erwerb von Finanzanlagen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
11 - von aktivierbaren Zuwendungen 12.500,00 2.500 2.500 2. 500,00 0+ 0,0+ 0
12 - aus sonstigen Investitionen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
13 = Summe der investiven Auszahlungen 3.302.992,48 2.260.500 14.038.456 6.501.279,65 7.537.17 6 - 53,7 - 7.535.141 
14 = Saldo der Investitionstätigkeit 2.806.720,02- 1.790.500- 13.568.456- 5.845.153,89- 7.72 3.302+ 56,9 -
(Einzahlungen ./. Auszahlungen) 
Jahresabschluss 2014 Brandschutz und feuerwehrtechnisch e Hilfeleistung Dezernat I
Ausschuss: APOSOE Produktgruppe 0209 Feuerwehr 
Seite 184

Investitionsmaßnahmen Ergebnis 2013 (€) Haushaltsansatz 2014 (€) Ergebnis 2014 (€) Vergleich fort. Ansatz/Ergebnis Übertr. Ermächt. 
Original fortgeschrieben absolut prozentual nach 2015 
Investitionsmaßnahmen oberhalb der festgelegten Wertgrenzen 
0000 Brandschutzpauschale 
Einzahlung aus Zuwendungen für 468.086,40 440.000 440.000 611.919,99 171.920+ 39,1+ 0
Investitionsmaßnahmen 
Saldo Maßnahme (Einzahlungen ./. 468.086,40 440.000 440.000 611.919,99 171.920+ 39,1+ 0
Auszahlungen) 
0100 Beschaffung v. Spezialfahrz. und 
Geräten 
Einzahlung aus der Veräußerung von 28.186,06 30.000 30.000 44.205,77 14.206+ 47,4+ 0
Sachanlagen 
Auszahlung für den Erwerb von beweglichem 1.509.347,56 950 .000 3.073.064 1.764.102,71 1.308.961 - 42,6 - 1.179.542 
Anlagevermögen 
Auszahlung von aktivierbaren Zuwendungen 12.500,00 2.500 2.500 2.500,00 0+ 0,0+ 0
Saldo Maßnahme (Einzahlungen ./. 1.493.661,50- 922.500- 3.045.564- 1.722.396,94- 1.323.167+ 43,5 - 1.179.542- 
Auszahlungen) 
0200 Beschaffung feuerwehrtechn. IT-Technik 
Auszahlung für den Erwerb von beweglichem 150.257,50 530.0 00 898.925 134.090,71 764.834 - 85,1 - 789.683 
Anlagevermögen 
Saldo Maßnahme (Einzahlungen ./. 150.257,50- 530.000- 898.925- 134.090,71- 764.834+ 85,1 - 789.683- 
Auszahlungen) 
0300 Beschaffung von Möblierung Fw/Gh 
Auszahlung für den Erwerb von beweglichem 6.769,81 30.000 3 0.000 8.499,35 21.501- 71,7 - 24.035 
Anlagevermögen 
Saldo Maßnahme (Einzahlungen ./. 6.769,81- 30.000- 30.000- 8.499,35- 21.501+ 71,7 - 24.035- 
Auszahlungen) 
Jahresabschluss 2014 Brandschutz und feuerwehrtechnisch e Hilfeleistung Dezernat I
Ausschuss: APOSOE Produktgruppe 0209 Feuerwehr 
Seite 185

Investitionsmaßnahmen Ergebnis 2013 (€) Haushaltsansatz 2014 (€) Ergebnis 2014 (€) Vergleich fort. Ansatz/Ergebnis Übertr. Ermächt. 
Original fortgeschrieben absolut prozentual nach 2015 
1000 Beschaffung Schutz-/Dienstkleidung 
Auszahlung für den Erwerb von beweglichem 338.801,93 120.0 00 152.998 30.056,51 122.941 - 80,4 - 122.941 
Anlagevermögen 
Saldo Maßnahme (Einzahlungen ./. 338.801,93- 120.000- 152.998- 30.056,51- 122.941+ 80,4 - 122.941- 
Auszahlungen) 
4100 Erweiterung Fw 1/Neubau Leitstelle Fw 1
Auszahlung für Baumaßnahmen 1.261.798,73 580.000 6.753.928 4.181.785,96 2.572.142 - 38,1 - 2.672.142 
Auszahlung für den Erwerb von beweglichem 0,00 0 130.000 0,00 130.000 - 100,0 - 130.000 
Anlagevermögen 
Saldo Maßnahme (Einzahlungen ./. 1.261.798,73- 580.000- 6.883.928- 4.181.785,96- 2.702.142+ 39,3 - 2.802.142- 
Auszahlungen) 
4360 Neubau Gerätehaus Roxel 
Auszahlung für Baumaßnahmen 0,00 33.000 33.000 0,00 33.000- 100,0 - 33.000 
Saldo Maßnahme (Einzahlungen ./. 0,00 33.000- 33.000- 0,00 33.000+ 100,0 - 33.000- 
Auszahlungen) 
Investitionsmaßnahmen unterhalb der festgelegten Wertgrenzen 
Einzahlung 0,00 0 0 0,00 0+ 0 0
Auszahlung 23.516,95 15.000 2.964.042 380.244,41 2.583.798 - 87,2 - 2.583.798 
Saldo (Einzahlungen ./. Auszahlungen) 23.516,95- 15.000- 2.964.042- 380.244,41- 2.583.798+ 87,2 - 2.583.798- 
Gesamtsaldo 2.806.720,02- 1.790.500- 13.568.456- 5.845.153,89- 7.723.302+ 56,9 - 7.535.141- 
Jahresabschluss 2014 Brandschutz und feuerwehrtechnisch e Hilfeleistung Dezernat I
Ausschuss: APOSOE Produktgruppe 0209 Feuerwehr 
Seite 186

Seite 187

Jahresabschluss 2014  Rettungsdienst  Dezernat I  
Ausschuss: APOSOE  Produktgruppe 0210  Feuerwehr  
 
 
Produktbereich     Produkte 
 
 
0210  
Rettungsdienst  
02  
Sicherheit und Ordnung  
021001  
Notfallrettung (ohne Notarzt)  
021002  
Notarztdienst  
021003  
Krankentransport  
Seite 188

Jahresabschluss 2014 Rettungsdienst Dezernat I
Ausschuss: APOSOE Produktgruppe 0210 Feuerwehr 
Beschreibung 
Der Rettungsdienst umfasst die Aufgabenwahrnehmung der Stadt Münster als Träger des Rettungsdienstes nach dem Rettungsgesetz (RettG NRW). 
Schwerpunkte der Tätigkeit hierbei sind insbesondere: 
- Organisation des Rettungsdienstes 
- Versorgung von Notfallpatienten 
- Notärztliche Versorgung von Notfallpatienten 
- Transport von Kranken, Verletzten oder sonstigen hilfebedürftigen Personen unter fachlicher Betreuung 
- Gefahrenabwehr bei einen Massenanfall von Verletzten 
Bei dieser Produktgruppe handelt es sich um eine gebührenrechnende Einrichtung, die sich zu 100% aus Gebühreneinnahmen finanziert. 
Besonderheiten im Planjahr 
Keine 
Ziele 
1. Vorhaltung eines leistungsfähigen Rettungsdienstes in der Stadt Münster. Hierzu werden die Schutzziele mit dem Qualitätskriterium "Hilfsfrist" zu mindestens 90% erreicht (vergleiche Rettungsdienstbedarfsplan). 
2. Die Dispositionszeit bei der Notrufbearbeitung liegt in mindestens 90% der Fälle bei maximal 90 Sekunden. 
3. In mindestens 90% der Krankentransportaufträge wird eine Bedienzeit von maximal 60 Minuten erreicht (vgl. Rettungsdienstbedarfsplan). 
4. Auf Basis der Gebühren im Rettungsdienst wird ein Kostendeckungsgrad von 100 % angestrebt. 
Ergebnis 2013 Ansatz 2014 Ergebnis 2014 Vergleich Ansatz/E rgebnis 
absolut prozentual 
Zielkennzahlen 
- Zum 1. Ziel: Gesamterreichungsgrad in der Notfallrettung zum Ziel "Hilfsfrist" (gem. Rettungsdienstbedarfsplan) (in 
%) 
91 90 97 7 + 7,8 +
- Zum 2. Ziel: Anteil der Notrufe, die innerhalb einer Dispositionszeit von max. 90 Sekunden bearbeitet werden (in %) 84 9 0 90 0 + 0,0 +
- Zum 3. Ziel: Anteil der Krankentransporte, die innerhalb von max. 60 Minuten bedient werden (in %) 92 90 90 0 + 0,0 +
- Zum 4. Ziel: Kostendeckungsgrad durch Gebühreneinnahmen im Rettungsdienst (in %) 100 100 0 + 0,0 +
Seite 189

Jahresabschluss 2014 Rettungsdienst Dezernat I
Ausschuss: APOSOE Produktgruppe 0210 Feuerwehr 
Ergebnis 2013 Ansatz 2014 Ergebnis 2014 Vergleich Ansatz/E rgebnis 
absolut prozentual 
Standardkennzahlen 
- Teilergebnis (Zeile 29) pro Einwohner/in (in Euro) - 6,54 - 5,24 - 3,99 1,25 + 23,9 -
- Aufwandsdeckungsgrad (in %) 121,8 87,3 89,8 2,5 + 2,9 +
Leistungsdaten 
- Anzahl der Einsätze im Bereich Notfallrettung (inkl. Arzt begleitete Verlegungsfahrten) 27.280 27.000 28.504 1.504 + 5,6 +
- Anzahl der Notarzt-Einsätze 6.017 6.500 6.272 228 - 3,5 -
- Anzahl der Krankentransporte 10.955 11.200 10.998 202 - 1,8 -
- Anzahl der Notruf-Signalisierungen (einschl. Brandschutz) 69.788 75.000 86.373 11.373 + 15,2 +
- Anzahl der Einsatzbearbeitungen in der Leitstelle, gesamt (einschl. Brandschutz) 39.947 40.000 45.486 5.486 + 13,7 +
Seite 190

Jahresabschluss 2014 Rettungsdienst Dezernat I
Ausschuss: APOSOE Produktgruppe 0210 Feuerwehr 
Produkt 021001 - Notfallrettung (ohne Notarzt) 
Beschreibung 
Das Produkt beinhaltet die medizinische Versorgung von Notfallpatienten am Notfallort und den Transport in ein geeignetes Krankenhaus unter fachlicher Betreuung durch qualifiziertes Personal. 
Besonderheiten im Planjahr 
Keine 
Ziele 
1. Bei mindestens 90 % der Notfallrettungseinsätze erreicht der Rettungsdienst im städtischen Gebiet innerhalb einer Hilfsfrist von max. 8 Minuten bzw. im ländlichen Gebiet innerhalb einer Hilfsfrist von max. 12 
Minuten den Einsatzort (vgl. Rettungsdienstbedarfsplan). 
Ergebnis 2013 Ansatz 2014 Ergebnis 2014 Vergleich Ansatz/E rgebnis 
absolut prozentual 
Zielkennzahlen 
- Zum 1. Ziel: Erreichungsgrad "Hilfsfrist max. 8 Minuten im städt. Gebiet" (in %) 89 90 96 6 + 6,7 +
- Zum 1. Ziel: Erreichungsgrad "Hilfsfrist max. 12 Minuten im ländlichen Gebiet" (in %) 93 90 97 7 + 7,8 +
- Zum 1. Ziel: Gesamterreichungsgrad bzgl. der Hilfsfristen zu 8 bzw. 12 Minuten (in %) 91 90 97 7 + 7,8 +
Leistungsdaten 
- Anzahl der Einsätze im Bereich Notfallrettung (ohne Arztbegleitung) 26.910 26.540 28.504 1.964 + 7,4 +
- Anzahl der von einem Arzt begleiteten Verlegungsfahrten 370 460 460 0 + 0,0 +
Produkt 021002 - Notarztdienst 
Beschreibung 
Das Produkt umfasst die ärztliche Versorgung von Notfallpatienten am Notfallort sowie die ärztliche Betreuung während des Transportes in ein geeignetes Krankenhaus. 
Besonderheiten im Planjahr 
Keine 
Ziele 
1. Bei mindestens 90 % der Einsätze erreicht der Notarzt im städtischen Gebiet innerhalb einer Hilfsfrist von max. 8 Minuten bzw. im ländlichen Gebiet innerhalb einer Hilfsfrist von max. 12 Minuten den Einsatzort (vgl. 
Rettungsdienstbedarfsplan). 
Seite 191

Jahresabschluss 2014 Rettungsdienst Dezernat I
Ausschuss: APOSOE Produktgruppe 0210 Feuerwehr 
Produkt 021002 - Notarztdienst 
Ergebnis 2013 Ansatz 2014 Ergebnis 2014 Vergleich Ansatz/E rgebnis 
absolut prozentual 
Zielkennzahlen 
- Zum 1. Ziel: Erreichungsgrad "Hilfsfrist max. 8 Minuten im städt. Gebiet" (in %) 80 90 90 0 + 0,0 +
- Zum 1. Ziel: Erreichungsgrad "Hilfsfrist max. 12 Minuten im ländlichen Gebiet" (in %) 86 90 94 4 + 4,4 +
- Zum 1. Ziel: Gesamterreichungsgrad bzgl. der Hilfsfristen zu 8 bzw. 12 Minuten (in %) 83 90 92 2 + 2,2 +
Leistungsdaten 
- Anzahl der Notarzt-Einsätze 6.017 6.500 6.272 228 - 3,5 -
Produkt 021003 - Krankentransport 
Beschreibung 
Das Produkt umfasst die Beförderung von Kranken, Verletzten oder sonstigen hilfebedürftigen Personen, die nicht Notfallpatienten sind, unter fachlicher Betreuung durch qualifiziertes Personal. 
Besonderheiten im Planjahr 
Keine 
Ziele 
1. Bei mindestens 90% der Krankentransportaufträge im Stadtgebiet Münster wird eine Bedienzeit von maximal 60 Minuten erreicht (vgl. Rettungsdienstbedarfsplan). 
Ergebnis 2013 Ansatz 2014 Ergebnis 2014 Vergleich Ansatz/E rgebnis 
absolut prozentual 
Zielkennzahlen 
- Zum 1. Ziel: Anteil der Krankentransporte, die innerhalb von max. 60 Minuten bedient werden (in %) 92 90 90 0 + 0,0 +
Leistungsdaten 
- Anzahl der Krankentransporte innerhalb des Stadtgebietes 8.018 8.460 7.914 546 - 6,5 -
- Anzahl der Auswärtstransporte 2.843 2.600 2.993 393 + 15,1 +
- Anzahl der Inkubatortransporte 94 140 91 49 - 35,0 -
Seite 192

Teilergebnisrechnung Ergebnis 2013 (€) Haushaltsansatz 2014 (€) Ergebnis 2014 (€ ) Vergleich fort. Ansatz/Ergebnis Übertr. Ermächt. 
Ertrags- und Aufwandsarten Original fortgeschrieben absolut prozentual nach 2015 
01 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0 0 0,00 0+ -
02 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 210.928,51 71.370 7 1.370 123.442,26 52.072+ 73,0+
03 + Sonstige Transfererträge 0,00 0 0 0,00 0+ -
04 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 10.379.412 ,44 10.559.840 10.559.840 10.265.016,07 294.824 - 2,8 -
05 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 323,00 0 0 280,00 2 80+ -
06 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 70.177,03 70.00 0 70.000 70.889,77 890+ 1,3+
07 + Sonstige ordentliche Erträge 19.641,71 12.500 12.500 6 .152,78 6.347 - 50,8 -
08 + Aktivierte Eigenleistungen 0,00 0 0 0,00 0+ -
09 +/- Bestandsveränderungen 0,00 0 0 0,00 0+ -
10 = Ordentliche Erträge 10.680.482,69 10.713.710 10.713.710 10.465.780,88 247.9 29 - 2,3 -
11 - Personalaufwendungen 4.219.755,95 5.693.580 5.694.880 5.645.872,31 49.008 - 0, 9 - 0
12 - Versorgungsaufwendungen 346.304,30 1.988.180 1.988. 890 1.410.657,47 578.233 - 29,1 - 0
13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 2.070.149 ,92 2.084.050 2.084.050 2.190.981,20 106.931+ 5,1+ 0
14 - Bilanzielle Abschreibungen 640.901,02 676.000 676.00 0 620.600,79 55.399 - 8,2 - 0
15 - Transferaufwendungen 223,41- 0 0 0,00 0+ - 0
16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen 921.648,96 1.290.3 70 1.290.370 1.245.346,74 45.023 - 3,5 - 0
17 = Ordentliche Aufwendungen 8.198.536,74 11.732.180 11.734.190 11.113.458,51 620.73 1 - 5,3 - 0
18 = Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 10 und 17) 2.481.945,95 1.018.470- 1.020.480- 647.677,63- 372.802+ 36,5 - 0
19 + Finanzerträge 0,00 0 0 0,00 0+ -
20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
21 = Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20) 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
22 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit 2.481.945,95 1.018.470- 1.020.480- 647.677,63- 372.802+ 36,5 - 0
(= Zeilen 18 und 21) 
23 + Außerordentliche Erträge 0,00 0 0 0,00 0+ -
24 - Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
25 = Außerordentliches Ergebnis 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
(= Zeilen 23 und 24) 
26 = Ergebnis vor Berücksichtigung der internen 2.481.945,95 1.018.470- 1.020.480- 647.677,63- 372.802+ 36,5 - 0
Leistungsbeziehungen (= Zeilen 22 und 25) 
27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0 0 0,00 0+ -
28 - Aufwendungen aus internen 573.190,00 536.790 536.790 5 36.790,00 0+ 0,0+ 0
Leistungsbeziehungen 
29 = Ergebnis (= Zeilen 26, 27, 28) 1.908.755,95 1.555.260- 1.557.270- 1.184.467,63- 372.80 2+ 23,9 - 0
Jahresabschluss 2014 Rettungsdienst Dezernat I
Ausschuss: APOSOE Produktgruppe 0210 Feuerwehr 
Seite 193

Teilfinanzrechnung Ergebnis 2013 (€) Haushaltsansatz 2014 (€) Ergebnis 2014 (€ ) Vergleich fort. Ansatz/Ergebnis Übertr. Ermächt. 
Ein- und Auszahlungsarten Original fortgeschrieben absolut prozentual nach 2015 
Einzahlungen 
01 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0,00 0 0 0,00 0 + -
02 + aus der Veräußerung von Sachanlagen 0,00 2.300 2.300 0,0 0 2.300 - 100,0 -
03 + aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0,00 0 0 0,00 0+ -
04 + aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0,00 0 0 0,00 0+ -
05 + aus sonstigen Investitionen 0,00 0 0 0,00 0+ -
06 = Summe der investiven Einzahlungen 0,00 2.300 2.300 0,00 2.300 - 100,0 -
Auszahlungen 
07 - für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
08 - für Baumaßnahmen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
09 - für den Erwerb von beweglichem 24.526,74 1.033.000 2.32 5.034 799.134,74 1.525.900 - 65,6 - 1.521.732 
Anlagevermögen 
10 - für den Erwerb von Finanzanlagen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
11 - von aktivierbaren Zuwendungen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
12 - aus sonstigen Investitionen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
13 = Summe der investiven Auszahlungen 24.526,74 1.033.000 2.325.034 799.134,74 1.525.900 - 65,6 - 1.521.732 
14 = Saldo der Investitionstätigkeit 24.526,74- 1.030.700- 2.322.734- 799.134,74- 1.523.600+ 65,6 -
(Einzahlungen ./. Auszahlungen) 
Jahresabschluss 2014 Rettungsdienst Dezernat I
Ausschuss: APOSOE Produktgruppe 0210 Feuerwehr 
Seite 194

Investitionsmaßnahmen Ergebnis 2013 (€) Haushaltsansatz 2014 (€) Ergebnis 2014 (€) Vergleich fort. Ansatz/Ergebnis Übertr. Ermächt. 
Original fortgeschrieben absolut prozentual nach 2015 
Investitionsmaßnahmen oberhalb der festgelegten Wertgrenzen 
0100 Beschaffung v. Rettungsdienstfahrzeugen 
Einzahlung aus der Veräußerung von 0,00 2.300 2.300 0,00 2.300- 100,0 - 0
Sachanlagen 
Auszahlung für den Erwerb von beweglichem 20.059,26 483.00 0 1.368.404 565.044,50 803.360 - 58,7 - 780.862 
Anlagevermögen 
Saldo Maßnahme (Einzahlungen ./. 20.059,26- 480.700- 1.366.104- 565.044,50- 801.060+ 58,6 - 780.862- 
Auszahlungen) 
0200 Beschaffungen rettungsd. IT-Technik 
Auszahlung für den Erwerb von beweglichem 4.467,48 550.000 956.630 234.090,24 722.540 - 75,5 - 740.871 
Anlagevermögen 
Saldo Maßnahme (Einzahlungen ./. 4.467,48- 550.000- 956.630- 234.090,24- 722.540+ 75,5 - 740.871- 
Auszahlungen) 
Gesamtsaldo 24.526,74- 1.030.700- 2.322.734- 799.134,74- 1.523.600+ 65,6 - 1.521.732- 
Jahresabschluss 2014 Rettungsdienst Dezernat I
Ausschuss: APOSOE Produktgruppe 0210 Feuerwehr 
Seite 195

Jahresabschluss 2014  Veterinär - und Lebensmittelangelegenheiten  Dezernat V  
Ausschuss: ASSGVAf  Produktgruppe 0211  Amt f. Gesundheit,  Veterinär - u. Lebensmittelangel.  
 
 
Produktbereich     Produkte 
 
 
0211  
Veterinär- und Lebensmittelangelegenheiten  
02  
Sicherheit und Ordnung  
021101  
Veterinärangelegenheiten  
021102  
Lebensmittelangelegenheiten  
Seite 196

Jahresabschluss 2014 Veterinär- und Lebensmittelangelegenheiten Dezernat V
Ausschuss: ASSGVAf Produktgruppe 0211 Amt f.Gesundheit, Veterinär- u. Lebens mittelangelegenh. 
Beschreibung 
Die Produktgruppe umfasst alle von der Stadt Münster als Kreisordnungsbehörde wahrzunehmenden Aufgaben im Veterinär- und Lebensmittelüberwachungsbereich. 
Begleitend zu den ordnungsbehördlichen Aufgaben führt das Veterinär- und Lebensmittelüberwachungsamt in dieser Produktgruppe Beratungen und Öffentlichkeitsarbeit durch. Im Focus der Öffentlichkeit stehen 
insbesondere die Tierseuchenbekämpfung und der Verbraucherschutz. 
Besonderheiten im Planjahr 
Keine 
Ziele 
1. 15 % der landwirtschaftlichen Nutztierhalter (Rind, Schwein, Schaf, Ziege) sollen pro Jahr überprüft werden. 
2. Jährlich sollen mindestens 70 % der Betriebe, die Lebensmittel, Bedarfsgegenstände und kosmetische Mittel herstellen, gemäß Risikoanalyse überprüft werden. 
Ergebnis 2013 Ansatz 2014 Ergebnis 2014 Vergleich Ansatz/E rgebnis 
absolut prozentual 
Zielkennzahlen 
- Zum 1. Ziel: Anteil der überprüften Nutztierhalter (in %) 14 15 17 2 + 13,3 +
- Zum 2. Ziel: Durchgef. Plankontr. im Verhältn. zu d. erforderl. Plankontrollen gem. Risikoanalyse (Sticht. 1.1 
d.Jahres) 
83 75 90 15 + 20,0 +
Standardkennzahlen 
- Teilergebnis (Zeile 29) pro Einwohner/in (in Euro) - 7,89 - 7,66 - 6,42 1,24 + 16,2 -
- Aufwandsdeckungsgrad (in %) 3,2 3,9 4,4 0,6 + 14,2 +
Leistungsdaten 
- Anzahl der landwirtschaftlichen Nutztierhalter (Rind, Schwein, Schaf, Ziege) im Stadtgebiet 410 400 404 4 + 1,0 +
- Anzahl der Lebensmittelbetriebe im Stadtgebiet 3.386 2.900 3.591 691 + 23,8 +
Seite 197

Jahresabschluss 2014 Veterinär- und Lebensmittelangelegenheiten Dezernat V
Ausschuss: ASSGVAf Produktgruppe 0211 Amt f.Gesundheit, Veterinär- u. Lebens mittelangelegenh. 
Produkt 021101 - Veterinärangelegenheiten 
Beschreibung 
Das Produkt umfasst alle veterinärrechtlichen Aufgaben, die zur Vermeidung und Bekämpfung von Tierseuchen, zur ordnungsgemäßen Beseitigung von Tierkörpern, zur Einhaltung tierschutzrechtlicher sowie 
tierarzneimittel- und futtermittelrechtlicher Bestimmungen, soweit sie den Kreisordnungsbehörden übertragen sind. Das Produkt zielt ab auf die Erhaltung und Entwicklung leistungsfähiger Tierbestände, die Verhütung 
von Leiden und Sicherstellung einer artgerechten Haltung des einzelnen Tieres, den Schutz von Menschen vor Gesundheitsgefahren und den Schutz der Umwelt vor schädlichen Einflüssen. 
Besonderheiten im Planjahr 
Keine 
Ziele 
1. Meldungen über tierschutzrechtliche Verstöße sollen zu 95 % innerhalb von 3 Werktagen bearbeitet werden. 
Ergebnis 2013 Ansatz 2014 Ergebnis 2014 Vergleich Ansatz/E rgebnis 
absolut prozentual 
Zielkennzahlen 
- Zum 1. Ziel: Anteil der Meldungen tierschutzrechtlicher Verstöße, die innerhalb von 3 Werktagen bearbeitet wurden 
(in %) 
95 95 89 6 - 6,3 -
Leistungsdaten 
- Anzahl der Überprüfungen nach dem Tierschutzrecht 188 90 149 59 + 65,6 +
Produkt 021102 - Lebensmittelangelegenheiten 
Beschreibung 
Das Produkt umfasst alle den Kreisordnungsbehörden übertragen Aufgaben, um den Verbraucherschutz durch Vorbeugung gegen eine oder Abwehr einer Gefahr für die menschliche Gesundheit bei Lebensmitteln, 
kosmetischen Mitteln und Bedarfsgegenständen sicherzustellen. Zu diesem Zweck werden Betriebe, die Lebensmittel, Bedarfsgegenstände, kosmetische Mittel und Tabakerzeugnisse herstellen, behandeln oder in 
den Verkehr bringen, durch regelmäßige unangemeldete Betriebskontrollen überprüft und Proben zur Untersuchung entnommen. 
Besonderheiten im Planjahr 
Keine 
Seite 198

Jahresabschluss 2014 Veterinär- und Lebensmittelangelegenheiten Dezernat V
Ausschuss: ASSGVAf Produktgruppe 0211 Amt f.Gesundheit, Veterinär- u. Lebens mittelangelegenh. 
Produkt 021102 - Lebensmittelangelegenheiten 
Ziele 
1. Probennahme sollen nach dem koordinierten Probenplan der Jahreskontrollplanung erfolgen. 
2. Die Überprüfung von Verbraucherbeschwerden soll in mind. 90 % aller Fälle spätestens am nächsten Werktag nach dem Beschwerdeeingang eingeleitet werden. 
Ergebnis 2013 Ansatz 2014 Ergebnis 2014 Vergleich Ansatz/E rgebnis 
absolut prozentual 
Zielkennzahlen 
- Zum 1. Ziel: Tatsächliche Anzahl der Probeentnahmen im Verhältnis zu den Probeentnahmen gem. Jahresplanung 
(in %) 
95 100 97 3 - 3,0 -
- Zum 2. Ziel: Anteil der bereits am Werktag nach dem Eingangstag verfolgten Verbraucherbeschwerden (in %) 90 90 97 7 + 7,8 +
Leistungsdaten 
- Anzahl genommener Proben 1.525 1.650 1.577 73 - 4,4 -
- Anzahl von Verbraucherbeschwerden 125 150 117 33 - 22,0 -
Seite 199

Teilergebnisrechnung Ergebnis 2013 (€) Haushaltsansatz 2014 (€) Ergebnis 2014 (€ ) Vergleich fort. Ansatz/Ergebnis Übertr. Ermächt. 
Ertrags- und Aufwandsarten Original fortgeschrieben absolut prozentual nach 2015 
01 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0 0 0,00 0+ -
02 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 18,45 0 0 20,13 20+ -
03 + Sonstige Transfererträge 0,00 0 0 0,00 0+ -
04 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 61.567,85 7 3.000 73.000 53.809,55 19.190 - 26,3 -
05 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 2.802,28 3.000 3. 000 2.586,88 413 - 13,8 -
06 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 3.264,60 4.000 4 .000 3.406,80 593 - 14,8 -
07 + Sonstige ordentliche Erträge 9.430,05 11.500 11.500 28.172,75 16.673+ 145,0+
08 + Aktivierte Eigenleistungen 0,00 0 0 0,00 0+ -
09 +/- Bestandsveränderungen 0,00 0 0 0,00 0+ -
10 = Ordentliche Erträge 77.083,23 91.500 91.500 87.996,11 3.504 - 3,8 -
11 - Personalaufwendungen 1.290.513,78 1.219.000 1.226.780 1.050.912,27 175.868 - 1 4,3 - 0
12 - Versorgungsaufwendungen 162.832,61 182.450 186.700 0 ,00 186.700 - 100,0 - 0
13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 214.567,1 2 229.340 229.340 210.768,86 18.571 - 8,1 - 0
14 - Bilanzielle Abschreibungen 13.416,29 13.290 13.290 14.669,88 1.380+ 10,4+ 0
15 - Transferaufwendungen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen 592.027,63 620.210 620.210 617.923,73 2.286 - 0,4 - 0
17 = Ordentliche Aufwendungen 2.273.357,43 2.264.290 2.276.320 1.894.274,74 382.045 - 1 6,8 - 0
18 = Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 10 und 17) 2.196.274,20- 2.172.790- 2.184.820- 1.806.278,63- 378.5 41+ 17,3 - 0
19 + Finanzerträge 0,00 0 0 0,00 0+ -
20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
21 = Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20) 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
22 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit 2.196.274,20- 2.172.790- 2.184.820- 1.806.278,63- 378.5 41+ 17,3 - 0
(= Zeilen 18 und 21) 
23 + Außerordentliche Erträge 0,00 0 0 0,00 0+ -
24 - Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
25 = Außerordentliches Ergebnis 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
(= Zeilen 23 und 24) 
26 = Ergebnis vor Berücksichtigung der internen 2.196.274,20- 2.172.790- 2.184.820- 1.806.278,63- 378.5 41+ 17,3 - 0
Leistungsbeziehungen (= Zeilen 22 und 25) 
27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0 0 0,00 0+ -
28 - Aufwendungen aus internen 105.000,00 98.320 98.320 98. 320,00 0+ 0,0+ 0
Leistungsbeziehungen 
29 = Ergebnis (= Zeilen 26, 27, 28) 2.301.274,20- 2.271.110- 2.283.140- 1.904.598,63- 378.5 41+ 16,6 - 0
Jahresabschluss 2014 Veterinär- und Lebensmittelangelegenheiten Dezernat V
Ausschuss: ASSGVAf Produktgruppe 0211 Amt f.Gesundheit, Veterinär- u. Lebens mittelangelegenh. 
Seite 200

Teilfinanzrechnung Ergebnis 2013 (€) Haushaltsansatz 2014 (€) Ergebnis 2014 (€ ) Vergleich fort. Ansatz/Ergebnis Übertr. Ermächt. 
Ein- und Auszahlungsarten Original fortgeschrieben absolut prozentual nach 2015 
Einzahlungen 
01 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0,00 0 0 0,00 0 + -
02 + aus der Veräußerung von Sachanlagen 0,00 0 0 0,00 0+ -
03 + aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0,00 0 0 0,00 0+ -
04 + aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0,00 0 0 0,00 0+ -
05 + aus sonstigen Investitionen 0,00 0 0 0,00 0+ -
06 = Summe der investiven Einzahlungen 0,00 0 0 0,00 0+ -
Auszahlungen 
07 - für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
08 - für Baumaßnahmen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
09 - für den Erwerb von beweglichem 21.585,29 1.500 1.500 462 ,82 1.037 - 69,2 - 0
Anlagevermögen 
10 - für den Erwerb von Finanzanlagen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
11 - von aktivierbaren Zuwendungen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
12 - aus sonstigen Investitionen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
13 = Summe der investiven Auszahlungen 21.585,29 1.500 1.500 462,82 1.037 - 69,2 - 0
14 = Saldo der Investitionstätigkeit 21.585,29- 1.500- 1.500- 462,82- 1.037+ 69,2 -
(Einzahlungen ./. Auszahlungen) 
Jahresabschluss 2014 Veterinär- und Lebensmittelangelegenheiten Dezernat V
Ausschuss: ASSGVAf Produktgruppe 0211 Amt f.Gesundheit, Veterinär- u. Lebens mittelangelegenh. 
Seite 201

Investitionsmaßnahmen Ergebnis 2013 (€) Haushaltsansatz 2014 (€) Ergebnis 2014 (€) Vergleich fort. Ansatz/Ergebnis Übertr. Ermächt. 
Original fortgeschrieben absolut prozentual nach 2015 
Investitionsmaßnahmen unterhalb der festgelegten Wertgrenzen 
Einzahlung 0,00 0 0 0,00 0+ 0 0
Auszahlung 21.585,29 1.500 1.500 462,82 1.037- 69,2 - 0
Saldo (Einzahlungen ./. Auszahlungen) 21.585,29- 1.500- 1.500- 462,82- 1.037+ 69,2 - 0
Gesamtsaldo 21.585,29- 1.500- 1.500- 462,82- 1.037+ 69,2 - 0
Jahresabschluss 2014 Veterinär- und Lebensmittelangelegenheiten Dezernat V
Ausschuss: ASSGVAf Produktgruppe 0211 Amt f.Gesundheit, Veterinär- u. Lebens mittelangelegenh. 
Seite 202

Jahresabschluss 2014  Schulträgeraufgaben  Dezernat IV  
      Produktbereich 03        
 
 
 Produktbereich  Produktgruppe  
 
 
0301  
Leistungen für Schulen 03  
Schulträgeraufgaben 
0302  
Zentrale Leistungen für am Schulleben Beteiligte 
Seite 203

Jahresabschluss 2014  
 
 
 
Schulträgeraufgaben  
 
Produktbereich 03 
 
Dezernat IV  
 
 
 
 
 
Beschreibung 
 
Der gesetzlich vorgeschrieben Produktbereich 03 „Schulträgeraufgaben“ umfasst die Produktgruppen 
• 03.01  „Leistungen für Schulen“ 
• 03.02  „Zentrale Leistungen für Schüler/innen und am Schulleben Beteiligte“ 
 
Im Mittelpunkt der Schulträgeraufgaben steht die du rch das Amt für Schule und Weiterbildung wahrgenomm ene Gesamtverantwortung für Bildung in der 
Stadt Münster. Hierzu gehört insbesondere die nachh altige Verbesserung des Bildungsangebots und dessen  Akzeptanz durch die systematische und kon- 
sequente Nutzung von Synergien der Bildungslandschaft. Konsequenz daraus ist eine strategische Bildungsplanung und „Schulsteuerung“, die sich im Aus- 
führungsergebnis in den einzelnen Produkten wider spiegelt. 
 
Im Rahmen der Produkte im Produktbereich 03 werden die erforderlichen städtischen Personalressourcen u nd Sachmittel /-ausstattungen bereit gestellt, 
die es ermöglichen, schulische Angebote in Münster unter Berücksichtigung der sogenannten „erweiterten Schulträgerschaft“ bereit zu stellen und zu flan- 
kieren. Diese Aufgabenwahrnehmung ergibt sich innerhalb des Rahmens 
• „Innere Schulangelegenheiten“ (insbesondere Lehrkr aftbereitstellung und Lehrpläne; verantwortlich: Land NW) 
• „Äußere Schulangelegenheiten“ für die städtischen Schulen (Bereitstellung von Gebäuden und Sachmittel n sowie des nicht lehrenden Personals; ver- 
antwortlich: Stadt Münster) 
• Städtische Verantwortung für den Bereich der schul ischen Bildung in Münster und deren Mitgestaltung d urch Steuerung, Koordination und Impulsge- 
bung.  
• Unterstützung sonstiger Schulträger in Münster (u. a. Landschaftsverband Westfalen-Lippe; Bistum Münster) 
• Koordinierende und initiierende Aufgaben und Angeb ote für die Bildungsregion Stadt Münster in Kooperation mit dem Land NW 
 
Die Aufgabenwahrnehmung durch das Amt für Schule und Weiterbildung wird durch verschiedene -nicht von der Stadt Münster zu bestimmende- Faktoren 
mit beeinflusst. Die unterschiedlichen Verantwortlichkeiten für Schule von Land und Kommunen, soziale und demografische Entwicklungen, Wahlverhalten 
für den Schulbesuch, gesamtstädtische Entwicklungen, Entwicklungen auf Landes- oder Bundesebene und vieles mehr führen dazu, dass sich Schule ent- 
wickelt und verändert. Primär stehen 3 Zielgruppen im Fokus der Angebote des Amtes für Schule und Weiterbildung: 
• Städtische Schulen als Institution 
• Schülerinnen und Schüler an den städtischen Schule n 
• Alle am Schulleben Beteiligten und Personen im Umf eld von Schule und Bildung 
 
 
 
 
Seite 204

Jahresabschluss  2014  
 
 
 
Schulträgeraufgaben  
 
Produktbereich 03 
 
Dezernat IV  
 
 
 
 
 
Zur Aufgabenwahrnehmung im Rahmen der Schulträgerau fgaben gehört auch die Verantwortung für eine ausge wogene, bedarfsorientierte und plurale 
Schul- und Bildungslandschaft. Hierbei ist der Einzugsbereich nicht nur auf die in Münster wohnenden Schüler und Schülerinnen begrenzt, sondern bezieht 
als zentraler Bildungsstandort das Umland mit ein. Zu den Aufgaben des Schulträgers Stadt Münster gehö rt insbesondere die Bereitstellung der Gebäude, 
des Schulmobiliars, der Unterrichtsausstattung, der  Schulbücher, der Lehr- und Lernmittel und des städ tischen Personals (Sekretärinnen, Hausmeis- 
ter/innen, Betreuungskräfte usw.). Hierdurch wird einerseits der gesetzlich normierte Auftrag zur Fina nzierung des Systems Schule als Aufgabe der „Äuße- 
ren Schulangelegenheiten“ erfüllt und andererseits zusätzliche Angebote im Rahmen der „Erweiterten Schulträgerschaft“ erbracht. Ziel hierbei ist es, orien- 
tiert an den gesetzlichen Rahmenbedingungen und ein er strategischen Bildungsplanung die schulischen An gebote bedarfsgerecht, zielgenau, verlässlich, 
angemessen und ausgewogen und an der demografischen Entwicklung orientiert zu erbringen und weiter zu entwickeln. 
 
Darüber hinaus werden flankierende Angebote erbracht, die primär auf Schüler/innen bzw. sonstige am Schulleben Beteiligte (z.B. Eltern) ausgerichtet sind, 
aber auch Personenkreise im Umfeld von Schule und B ildung berücksichtigen, die (derzeit) keine schulische Einrichtung besuchen (z.B. Bildungsberatung, 
Übergang „Schule-Beruf“). Hierzu zählen z.B. die schulpsychologischen Angebote oder die Finanzierung d er Schülerfahrkosten. Hierbei stehen die indivi- 
duellen Bedürfnisse der Empfänger/innen im Fokus, w eniger das System Schule als Institution. Das Amt f ür Schule und Weiterbildung bewegt sich hierbei 
zwischen formalen schulrechtlichen Aufgaben, der St euerung der Schullandschaft, des Services für Schul en, Initiativen für und mit Schulen und verschie- 
denen Beratungs- und Unterstützungsangeboten für am Schulleben Beteiligten. 
 
 
Besonderheiten im Planjahr 
Keine 
 
 
Ziele 
 
1. Die Zahl der Schulabgänger/innen ohne Abschluss soll sich jedes Jahr verringern. 
Seite 205

Jahresabschluss 2014  
 
 
 
Schulträgeraufgaben  
 
Produktbereich 03 
 
Dezernat IV  
 
 
 
 
2. Der Anteil von Schülerinnen und Schülern mit Mig rationsvorgeschichte (derzeit können hier aufgrund der fehlenden eindeutigen Definition einerseits 
und der Datenlage andererseits nur die Daten für Au sländer und Spätaussiedler dargestellt werden) bei den jeweiligen Schulabschlüssen soll im Jahr 
2019 mindestens ihrem Anteil an der Gesamt-Schülerz ahl entsprechen. Bis dahin soll die jährliche Entwi cklung eine entsprechende Tendenz aufwei- 
sen.  
3. „Schulplätze“ mit besonderem internationalem Angebot sollen bis zum Jahre 2014 in allen Schulformen vorgehalten werden. 
 
4.  Die Pluralität von Schulformen und schulischen Bildungsgängen wird unter Berücksichtigung der demo grafischen Entwicklung mindestens im bisheri- 
gem Umfang weiterhin vorgehalten oder bedarfsorientiert erweitert. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Seite 206

Jahresa bschluss 201 4 
 
 
 
Schulträgeraufgaben  
 
Produktbereich 03 
 
Dezernat IV  
 
 
 
  Ergebnis 2013  Ansatz 2014  Ergebnis 2014  Vergleich Ansatz/Ergebnis  
      Absolut  pr ozentual  
Zielkennzahlen            
Zum 1. Ziel: Anzahl Schulabgänger/innen insgesamt 3 .129  2.709  3.509  800  29,53  
Zum 1. Ziel: Anteil Schulabgänger/innen ohne Schula bschluss ohne Migra- 
tionsvorgeschichte (in %) 
2,74  4,80  3,88  -0,92  -19,17  
Zum 1. Ziel: Anteil Schulabgänger/innen ohne Schula bschluss mit Migrati- 
onsvorgeschichte (in %) 
17,14  16,50  15,81  -0,69  -4,18  
            
Zum  2. Ziel: Anteil Abschluss Allg./Fach- Hochschu lreife ohne Migrations- 
vorgeschichte (in %)  
60,44  46,20  56,70  10,50  22,73  
Zum  2. Ziel: Anteil Abschluss Allg./Fach- Hochschu lreife bei Schüler/innen 
mit Migrationsvorgeschichte (in %)  
23,27  17,00  17,09  0,09   0,53  
Zum  2. Ziel:  Anteil  Abschluss mittlerer Bildungs abschluss ohne Migrati- 
onsvorgeschichte (in %)  
29,58  40,00  28,15  -11,85  -29,62  
Zum  2. Ziel:  Anteil Abschluss mittlerer Bildungsa bschluss mit Migrations- 
vorgeschichte (in %) 
37,14  40,00  36,32  -3,68  -9,2  
Zum  2. Ziel:  Anteil Hauptschulabschluss bzw. 10 A -Abschluss ohne Mig- 
rationsvorgeschichte (in %)  
7,25  9,00  11,27  2,27  25,22  
Zum  2. Ziel:  Anteil Hauptschulabschluss bzw. 10 A -Abschluss mit Migra- 
tionsvorgeschichte (in %) 
22,45  26,50  30,77  4,27  -16,11  
            
Zum 3. Ziel: Anzahl der Schulformen mit internationalem Angebot    4  6 4 -2 -33,33  
      
Zum 4. Ziel: Anzahl der vorgehaltenen Schulformen 10  10  11 1 10  
Zum 4. Ziel: Anzahl der vorgehaltenen Bildungsgänge  an Berufskollegs 
(Angebotsbildungsgänge in Voll- und Teilzeitform; ohne duales System) 
101  101     
            
Hinweis zu den Zielen 1 und 2: Berücksichtigung aller Schulen (einschließlich der nichtstädtischen Ersatzschulen) in Münster  
 
 
Seite 207

Teilergebnisrechnung Ergebnis 2013 (€) Haushaltsansatz 2014 (€) Ergebnis 2014 (€ ) Vergleich fort. Ansatz/Ergebnis Übertr. Ermächt. 
Ertrags- und Aufwandsarten Original fortgeschrieben absolut prozentual nach 2015 
01 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0 0 0,00 0+ -
02 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 2.184.412,37 1.592 .620 1.592.620 1.873.509,39 280.889+ 17,6+
03 + Sonstige Transfererträge 0,00 0 0 0,00 0+ -
04 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 182.011,39 142.790 142.790 155.855,33 13.065+ 9,2+
05 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 158.027,44 103.0 00 103.000 156.805,74 53.806+ 52,2+
06 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 62.403,57 43.57 0 43.570 27.615,65 15.954 - 36,6 -
07 + Sonstige ordentliche Erträge 581.326,39 135.000 135.0 00 389.289,29 254.289+ 188,4+
08 + Aktivierte Eigenleistungen 0,00 0 0 0,00 0+ -
09 +/- Bestandsveränderungen 0,00 0 0 0,00 0+ -
10 = Ordentliche Erträge 3.168.181,16 2.016.980 2.016.980 2.603.075,40 586.095+ 2 9,1+
11 - Personalaufwendungen 14.214.931,43 13.939.140 13.967.730 14.471.398,39 503.6 68+ 3,6+ 0
12 - Versorgungsaufwendungen 495.421,07 576.940 592.550 5 62.584,14 29.966 - 5,1 - 0
13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 13.255.18 3,00 13.360.630 13.532.969 13.173.737,72 359.232 - 2,7 - 50 3.272 
14 - Bilanzielle Abschreibungen 3.693.785,26 4.023.080 4. 023.080 3.830.495,71 192.584 - 4,8 - 0
15 - Transferaufwendungen 1.226.672,24 1.897.060 2.266.424 1.483.067,38 783.357 - 3 4,6 - 405.980 
16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen 4.864.613,75 4.911 .590 5.880.069 5.230.744,80 649.324 - 11,0 - 462.685 
17 = Ordentliche Aufwendungen 37.750.606,75 38.708.440 40.262.822 38.752.028,14 1.510 .794 - 3,8 - 1.371.937 
18 = Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 10 und 17) 34.582.425,59- 36.691.460- 38.245.842- 36.148.952,74- 2 .096.889+ 5,5 - 1.371.937- 
19 + Finanzerträge 862,75 0 0 176,44 176+ -
20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
21 = Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20) 862,75 0 0 176,44 176+ - 0
22 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit 34.581.562,84- 36.691.460- 38.245.842- 36.148.776,30- 2 .097.066+ 5,5 - 1.371.937- 
(= Zeilen 18 und 21) 
23 + Außerordentliche Erträge 0,00 0 0 0,00 0+ -
24 - Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0 608.640 103.373,65 505.266 - 83,0 - 0
25 = Außerordentliches Ergebnis 0,00 0 608.640- 103.373,65- 505.266+ 83,0 - 0
(= Zeilen 23 und 24) 
26 = Ergebnis vor Berücksichtigung der internen 34.581.562,84- 36.691.460- 38.854.482- 36.252.149,95- 2 .602.332+ 6,7 - 1.371.937- 
Leistungsbeziehungen (= Zeilen 22 und 25) 
27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0 0 0,00 0+ -
28 - Aufwendungen aus internen 28.758.234,50 25.777.030 25 .777.030 26.269.879,62 492.850+ 1,9+ 0
Leistungsbeziehungen 
29 = Ergebnis (= Zeilen 26, 27, 28) 63.339.797,34- 62.468.490- 64.631.512- 62.522.029,57- 2 .109.483+ 3,3 - 1.371.937- 
Jahresabschluss 2014 Schulträgeraufgaben Dezernat IV 
Produktbereich 03 
Seite 208

Teilfinanzrechnung Ergebnis 2013 (€) Haushaltsansatz 2014 (€) Ergebnis 2014 (€ ) Vergleich fort. Ansatz/Ergebnis Übertr. Ermächt. 
Ein- und Auszahlungsarten Original fortgeschrieben absolut prozentual nach 2015 
Einzahlungen 
01 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 35.800,86 10 0 100 30.726,46 30.626+ 30.626,5+
02 + aus der Veräußerung von Sachanlagen 0,00 0 0 0,00 0+ -
03 + aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0,00 0 0 0,00 0+ -
04 + aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0,00 0 0 0,00 0+ -
05 + aus sonstigen Investitionen 0,00 0 0 0,00 0+ -
06 = Summe der investiven Einzahlungen 35.800,86 100 100 30.726,46 30.626+ 30.626,5+
Auszahlungen 
07 - für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
08 - für Baumaßnahmen 5.273.444,75 10.595.220 23.245.476 9.953.919,57 13.291. 556 - 57,2 - 13.400.475 
09 - für den Erwerb von beweglichem 1.635.542,29 1.802.550 2 .608.750 1.127.488,22 1.481.262 - 56,8 - 1.401.651 
Anlagevermögen 
10 - für den Erwerb von Finanzanlagen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
11 - von aktivierbaren Zuwendungen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
12 - aus sonstigen Investitionen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
13 = Summe der investiven Auszahlungen 6.908.987,04 12.397.770 25.854.226 11.081.407,79 14.772 .818 - 57,1 - 14.802.126 
14 = Saldo der Investitionstätigkeit 6.873.186,18- 12.397.670- 25.854.126- 11.050.681,33- 14 .803.444+ 57,3 -
(Einzahlungen ./. Auszahlungen) 
Jahresabschluss 2014 Schulträgeraufgaben Dezernat IV 
Produktbereich 03 
Seite 209

Jahresabschluss 2014  Leistungen für Schulen  Dezernat IV  
Ausschuss: ASW  Produktgruppe 0301  Amt für Schule und Weiterbildung  
 
 
Produktbereich    Produkte 
 
 
 
0301  
Leistungen für Schulen  
03  
Schulträgeraufgaben 
030101  
Grundschulen  
030102  
Hauptschulen 
 
030103  
Realschulen 
 
030104  
Gymnasien  
030105  
Förderschulen  
030106  
Berufskollegs  
030107  
Sonstige städt. Schulen und Einrichtungen  
030108  
Nicht städtische schulische Einrichtungen  
030109  
Schulrechtl. /schulaufsichtrechtl. Angelegenh.  
Produktgruppe  
Seite 210

Jahresabschluss 2014 Leistungen für Schulen Dezernat IV 
Ausschuss: ASW Produktgruppe 0301 Amt für Schule und Weiterbildung 
Beschreibung 
Das Amt für Schule und Weiterbildung stellt mit dieser Produktgruppe für die städtischen Schulen den erforderlichen Schulraum, einschließlich der notwendigen Ausstattung und das ergänzende kommunale Personal 
zur Verfügung. 
Hierdurch sollen die Schulen in die Lage versetzt werden, 
- einen den Lehrplänen entsprechenden 
- qualitativ guten 
- die besonderen Rahmenbedingungen und Bedarfe berücksichtigenden 
Unterricht anzubieten und flankierende Angebote zu ermöglichen. Bildungsergänzende Einrichtungen und nichtstädtische Schulen werden unterstützt. Die Aufgabenerledigung erfolgt in Abgrenzung zu den Aufgaben 
und Zuständigkeiten des Landes in Kooperation mit allen handelnden Personen. 
Besonderheiten im Planjahr 
Zum Schuljahr 2012/2013 haben die Städt. Gesamtschule Mitte und die Sekundarschule Roxel ihren Betrieb aufgenommen. Die Fürstenbergschule, die Droste-Hauptschule, die Paul-Gerhardt-Realschule und die 
Realschule Roxel werden auslaufend, die Pestalozzischule wurde vollständig zum Schuljahresende 2012/2013 aufgelöst. Die PTA-Lehranstalt ist seit dem Lehrgangsbeginn 2013 einzügig. Weitere mögliche 
Veränderungen in der Schullandschaft aufgrund der Schulentwicklungsplanung werden derzeit noch nicht berücksichtigt. 
Ziele 
Münster Ziele: 
1. "Schulplätze" mit besonderem internationalem Angebot sollen bis zum Jahre 2017 in allen Schulformen vorgehalten werden. 
2. Die Pluralität von Schulformen und schulischen Bildungsgängen wird unter Berücksichtigung der demografischen Entwicklung mindestens im bisherigem Umfang weiterhin vorgehalten oder bedarfsorientiert 
erweitert. 
Basis Ziele: 
3. Der Zuschuss (Ergebnis in Zeile 29 des Teilergebnisplans) je Schüler/in orientiert sich an einem Betrag von unter -1.200,- Euro pro Jahr. 
Seite 211

Jahresabschluss 2014 Leistungen für Schulen Dezernat IV 
Ausschuss: ASW Produktgruppe 0301 Amt für Schule und Weiterbildung 
Ergebnis 2013 Ansatz 2014 Ergebnis 2014 Vergleich Ansatz/E rgebnis 
absolut prozentual 
Zielkennzahlen 
- Zum 1. Ziel: Schulformen, die internationale Angebote vorhalten 4 5 4 1 - 20,0 -
- Zum 2. Ziel: Anzahl der vorgehaltenen Schulformen 10 10 11 1 + 10,0 +
- Zum 1. Ziel: Anzahl der vorgehaltenen Bildungsgänge an Berufskollegs (Angebote in Voll-/Teilzeitform;ohne duales 
System) 
101 101 - 100,0 -
- Zum 3. Ziel: Teilergebnis (Zeile 29) je Schüler/in (in Euro) - 1.209,02 - 1.160,00 - 1.182,76 22,76 - 2,0 +
Standardkennzahlen 
- Teilergebnis (Zeile 29) pro Einwohner/in (in Euro) - 179,61 - 171,74 - 172,35 0,61 - 0,4 +
- Aufwandsdeckungsgrad (in %) 4,6 3,2 3,8 0,6 + 18,1 +
Leistungsdaten 
- Anzahl der Schulen und Einrichtungen 90 90 89 1 - 1,1 -
- Netto-Grundfläche Schulgebäude in qm (einschließlich Turnhallen usw.) 475.976 472.877 465.257 7.620 - 1,6 -
- Anzahl der Schüler und Schülerinnen 43.589 43.559 43.059 500 - 1,1 -
- Anzahl der auswärtigen Schüler/innen in den städtischen Schulen (ohne Grundschulen) 12.892 13.091 12.445 646 - 4,9 -
- GENDER BUDGETING: Anzahl der Schulabgänger/innen ohne Abschluss insgesamt 54 56 50 6 - 10,7 -
- GENDER BUDGETING: (davon) Anteil der Schulabgängerinnenohne Abschluss (in %) 51,85 50,00 42,00 8,00 - 16,0 -
- GENDER BUDGETING: (davon) Anteil der Schulabgänger ohne Abschluss (in %) 48,15 50,00 58,00 8,00 + 16,0 +
Seite 212

Jahresabschluss 2014 Leistungen für Schulen Dezernat IV 
Ausschuss: ASW Produktgruppe 0301 Amt für Schule und Weiterbildung 
Produkt 030101 - Grundschulen 
Beschreibung 
Mit diesem Produkt stellt das Amt für Schule und Weiterbildung im gesamten Stadtgebiet von Münster auf der Basis der Schulentwicklungsplanung das erforderliche Schulverwaltungspersonal sowie die nach dem 
Grundprinzip "Kurze Beine - kurze Wege" erforderlichen Grundschulgebäude/Grundstücke und Ausstattung (u.a. Einrichtungen, Technikausstattung für Klassen- und Fachräume sowie Lehr- und Lernmittel) zur 
Verfügung. Zusätzlich werden das für die pädagogische Konzeption der Grundschule auf der Basis von Ratsbeschlüssen als erforderlich definierte bzw. bemessene pädagogische Personal sowie die notwendigen 
Räume und Ausstattungen zur Verfügung gestellt (z.B. Ganztagsangebote). 
Schulräume stehen auf Basis einer Vergabe- und Entgeltordnung für außerschulische Nutzungen zur Verfügung. 
Besonderheiten im Planjahr 
Die Pestalozzischule wurde zum Schuljahresende 2012/2013 aufgelöst. 
Ziele 
Münster Ziele: 
1. "Schulplätze" mit besonderem internationalem Angebot sollen bis zum Jahre 2017 in dieser Schulform vorgehalten werden. 
Basis Ziele: 
2. Der direkte Zuschuss bzw. Überschuss (Saldo aus direkt zugeordneten Aufwendungen und Erträgen) je Grundschüler/in orientiert sich an einem Betrag von unter - 550,- Euro pro Jahr". 
3. Den Grundschüler/innen steht nachfrageorientiert ein Betreuungsplatz im Rahmen der dargestellten Zielkennzahlen zur Verfügung. 
Ergebnis 2013 Ansatz 2014 Ergebnis 2014 Vergleich Ansatz/E rgebnis 
absolut prozentual 
Zielkennzahlen 
- Zum 2. Ziel: Zuschuss/Überschuss je Schüler (in Euro) - 280,90 - 370,00 - 300,96 69,04 + 18,7 -
- Zum 3. Ziel: Anzahl der für ein ganztägiges Betreuungsangebot bereit gestellten Plätze 4.602 4.400 4.236 164 - 3,7 -
- Zum 3. Ziel: Anzahl der für ein Betreuungsangebot bis 13.30 Uhr bereit gestellten Plätze 2.143 2.150 2.234 84 + 3,9 +
Seite 213

Jahresabschluss 2014 Leistungen für Schulen Dezernat IV 
Ausschuss: ASW Produktgruppe 0301 Amt für Schule und Weiterbildung 
Produkt 030101 - Grundschulen 
Ergebnis 2013 Ansatz 2014 Ergebnis 2014 Vergleich Ansatz/E rgebnis 
absolut prozentual 
Leistungsdaten 
- Anzahl der Schulen 45 46 45 1 - 2,2 -
- Netto-Grundfläche Schulgebäude in qm (einschließlich Turnhallen usw.) 148.456 148.301 149.265 964 + 0,7 +
- Anzahl der Schüler und Schülerinnen 9.256 9.442 9.334 108 - 1,1 -
Produkt 030102 - Hauptschulen 
Beschreibung 
Mit diesem Produkt stellt das Amt für Schule und Weiterbildung im gesamten Stadtgebiet von Münster auf der Basis der Schulentwicklungsplanung das erforderliche Schulverwaltungspersonal sowie die erforderlichen 
Hauptschulgebäude/Grundstücke und Ausstattung (u.a. Einrichtungen, Technikausstattung für Klassen- und Fachräume sowie Lehr- und Lernmittel) zur Verfügung. Zusätzlich werden das für die pädagogische 
Konzeption der Hauptschule auf der Basis von Ratsbeschlüssen als erforderlich definierte bzw. bemessene pädagogische Personal sowie die notwendigen Räume und Ausstattungen zur Verfügung gestellt (z.B. 
Ganztagsangebote). 
Schulräume stehen auf Basis einer Vergabe- und Entgeltordnung für außerschulische Nutzungen zur Verfügung. 
Besonderheiten im Planjahr 
Die Fürstenbergschule und die Droste-Hauptschule Roxel werden auslaufend aufgelöst. 
Ziele 
Münster Ziele: 
1. "Schulplätze" mit besonderem internationalem Angebot sollen bis zum Jahre 2017 in dieser Schulform vorgehalten werden. 
Basis Ziele: 
2. Der direkte Zuschuss/Überschuss (Saldo aus direkt zugeordneten Aufwendungen und Erträgen) je Hauptschüler/in orientiert sich an einem Betrag von unter - 850,- Euro pro Jahr. 
3. Den Hauptschülern/innen steht nachfrageorientiert ein Betreuungsplatz im Rahmen der dargestellten Zielkennzahlen zur Verfügung. 
Seite 214

Jahresabschluss 2014 Leistungen für Schulen Dezernat IV 
Ausschuss: ASW Produktgruppe 0301 Amt für Schule und Weiterbildung 
Produkt 030102 - Hauptschulen 
Ergebnis 2013 Ansatz 2014 Ergebnis 2014 Vergleich Ansatz/E rgebnis 
absolut prozentual 
Zielkennzahlen 
- Zum 2. Ziel: Zuschuss/Überschuss je Schüler (in Euro) - 718,24 - 780,00 - 677,87 102,13 + 13,1 -
- Zum 3. Ziel: Anzahl der für ein Ganztagsangebot bereit gestellten Plätze 1.212 1.190 1.341 151 + 12,7 +
- Zum 3. Ziel: Anzahl der für ein Betreuungsangebot an einer Halbtagsschule bereit gestellten Plätze 40 50 49 1 - 2,0 -
Leistungsdaten 
- Anzahl der Schulen 7 7 7 0 + 0,0 +
- Netto-Grundfläche Schulgebäude in qm (einschließlich Turnhallen usw.) 34.694 36.889 27.576 9.313 - 25,2 -
- Anzahl der Schüler und Schülerinnen 1.720 1.573 1.614 41 + 2,6 +
- (davon) Anzahl der auswärtigen Schüler/innen 47 41 46 5 + 12,2 +
Produkt 030103 - Realschulen 
Beschreibung 
Mit diesem Produkt stellt das Amt für Schule und Weiterbildung im gesamten Stadtgebiet von Münster auf der Basis der Schulentwicklungsplanung das erforderliche Schulverwaltungspersonal sowie die erforderlichen 
Realschulgebäude/Grundstücke und Ausstattung (u.a. Einrichtungen, Technikausstattung für Klassen- und Fachräume sowie Lehr- und Lernmittel) zur Verfügung. Zusätzlich werden das für die pädagogische 
Konzeption der Realschule auf der Basis von Ratsbeschlüssen als erforderlich definierte bzw. bemessene pädagogische Personal sowie die notwendigen Räume und Ausstattungen zur Verfügung gestellt (z.B. 
Ganztagsangebote). 
Schulräume stehen auf Basis einer Vergabe- und Entgeltordnung für außerschulische Nutzungen zur Verfügung. 
Besonderheiten im Planjahr 
Die Paul-Gerhardt-Realschule und die Realschule Roxel werden auslaufend aufgelöst. 
Seite 215

Jahresabschluss 2014 Leistungen für Schulen Dezernat IV 
Ausschuss: ASW Produktgruppe 0301 Amt für Schule und Weiterbildung 
Produkt 030103 - Realschulen 
Ziele 
Münster Ziele: 
1. "Schulplätze" mit besonderem internationalem Angebot sollen bis zum Jahre 2017 in dieser Schulform vorgehalten werden. 
Basis Ziele: 
2. Der direkte Zuschuss/Überschuss je Realschüler/in (Saldo aus direkt zugeordneten Aufwendungen und Erträgen) orientiert sich an einem Betrag in Höhe von unter - 400,- Euro pro Jahr. 
3. Den Realschülern/innen steht nachfrageorientiert ein Betreuungsplatz im Rahmen der dargestellten Zielkennzahlen zur Verfügung. 
Ergebnis 2013 Ansatz 2014 Ergebnis 2014 Vergleich Ansatz/E rgebnis 
absolut prozentual 
Zielkennzahlen 
- Zum 2. Ziel: Zuschuss/Überschuss je Schüler (in Euro) - 364,99 - 370,00 - 334,94 35,06 + 9,5 -
- Zum 3. Ziel: Anzahl der für ein Ganztagsangebot bereit gestellten Plätze 487 550 619 69 + 12,5 +
- Zum 3. Ziel: Anzahl der für ein Betreuungsangebot an einer Halbtagsschule bereit gestellten Plätze 245 200 196 4 - 2,0 -
Leistungsdaten 
- Anzahl der Schulen 9 9 9 0 + 0,0 +
- Netto-Grundfläche Schulgebäude in qm (einschließlich Turnhallen usw.) 52.575 57.428 47.329 10.099 - 17,6 -
- Anzahl der Schüler und Schülerinnen 4.067 3.945 3.875 70 - 1,8 -
- (davon) Anzahl der auswärtigen Schüler/innen 238 262 232 30 - 11,5 -
Seite 216

Jahresabschluss 2014 Leistungen für Schulen Dezernat IV 
Ausschuss: ASW Produktgruppe 0301 Amt für Schule und Weiterbildung 
Produkt 030104 - Gymnasien 
Beschreibung 
Mit diesem Produkt stellt das Amt für Schule und Weiterbildung im gesamten Stadtgebiet von Münster auf der Basis der Schulentwicklungsplanung das erforderliche Schulverwaltungspersonal sowie die erforderlichen 
Gymnasialschulgebäude/Grundstücke und Ausstattung (u.a. Einrichtungen, Technikausstattung für Klassen- und Fachräume sowie Lehr- und Lernmittel) zur Verfügung. Zusätzlich werden das für die pädagogische 
Konzeption der Gymnasien auf der Basis von Ratsbeschlüssen als erforderlich definierte bzw. bemessene pädagogische Personal sowie die notwendigen Räume und Ausstattungen zur Verfügung gestellt (z.B. 
Ganztagsangebote). 
Schulräume stehen auf Basis einer Vergabe- und Entgeltordnung für außerschulische Nutzungen zur Verfügung. 
Besonderheiten im Planjahr 
Keine 
Ziele 
Münster Ziele: 
1. "Schulplätze" mit besonderem internationalem Angebot sollen bis zum Jahre 2017 in dieser Schulform vorgehalten werden. 
Basis Ziele: 
2. Der direkte Zuschuss/Überschuss je Gymnasiast/in (Saldo aus direkt zugeordneten Aufwendungen und Erträgen) orientiert sich an einem Betrag in Höhe von unter - 400,- Euro pro Jahr. 
3. Den Gymnasiasten/innen steht in der Sekundarstufe I nachfrageorientiert ein Betreuungsplatz im Rahmen der dargestellten Zielkennzahlen zur Verfügung. 
Ergebnis 2013 Ansatz 2014 Ergebnis 2014 Vergleich Ansatz/E rgebnis 
absolut prozentual 
Zielkennzahlen 
- Zum 2. Ziel: Zuschuss/Überschuss je Schüler (in Euro) - 341,03 - 317,40 - 338,04 20,64 - 6,5 +
- Zum 3. Ziel: Anzahl der Schulen mit Mittagsverpflegungsangebot 11 11 11 0 + 0,0 +
- Zum 3. Ziel: Anzahl der für ein Ganztagsangebot bereit gestellten Plätze 1.020 900 947 47 + 5,2 +
Seite 217

Jahresabschluss 2014 Leistungen für Schulen Dezernat IV 
Ausschuss: ASW Produktgruppe 0301 Amt für Schule und Weiterbildung 
Produkt 030104 - Gymnasien 
Ergebnis 2013 Ansatz 2014 Ergebnis 2014 Vergleich Ansatz/E rgebnis 
absolut prozentual 
Leistungsdaten 
- Anzahl der Schulen 11 11 11 0 + 0,0 +
- Netto-Grundfläche Schulgebäude in qm (einschließlich Turnhallen usw.) 119.994 119.994 118.198 1.796 - 1,5 -
- Anzahl der Schüler und Schülerinnen 9.890 9.916 9.587 329 - 3,3 -
- (davon) Anzahl der auswärtigen Schüler/innen 1.633 1.674 1.224 450 - 26,9 -
Produkt 030105 - Förderschulen 
Beschreibung 
Mit diesem Produkt stellt das Amt für Schule und Weiterbildung im gesamten Stadtgebiet von Münster auf der Basis der Schulentwicklungsplanung das erforderliche Schulverwaltungspersonal sowie die erforderlichen 
Förderschulgebäude/Grundstücke und Ausstattung (u.a. Einrichtungen, Technikausstattung für Klassen- und Fachräume sowie Lehr- und Lernmittel) zur Verfügung. Zusätzlich werden das für die pädagogische 
Konzeption der Förderschule auf der Basis von Ratsbeschlüssen als erforderlich definierte bzw. bemessene pädagogische Personal sowie die notwendigen Räume und Ausstattungen zur Verfügung gestellt (z.B. 
Ganztagsangebote). 
Schulräume stehen auf Basis einer Vergabe- und Entgeltordnung für außerschulische Nutzungen zur Verfügung. (Anmerkung: Bei den Leistungsdaten bleibt die Helen-Keller-Schule aufgrund der besonderen Situation 
als Krankenhausschule teilweise -wie dargestellt- unberücksichtigt.) 
Besonderheiten im Planjahr 
Keine 
Ziele 
Münster Ziele: 
1. "Schulplätze" mit besonderem internationalem Angebot sollen bis zum Jahre 2017 in dieser Schulform vorgehalten werden. 
Basis Ziele: 
2. Der direkte Zuschuss/Überschuss je Förderschüler/in (Saldo aus direkt zugeordneten Aufwendungen und Erträgen) orientiert sich an einem Betrag von unter - 1.200,- Euro pro Jahr. 
3. Den Förderschülern/innen steht nachfrageorientiert ein Betreuungsplatz im Rahmen der dargestellten Zielkennzahlen zur Verfügung. 
Seite 218

Jahresabschluss 2014 Leistungen für Schulen Dezernat IV 
Ausschuss: ASW Produktgruppe 0301 Amt für Schule und Weiterbildung 
Produkt 030105 - Förderschulen 
Ergebnis 2013 Ansatz 2014 Ergebnis 2014 Vergleich Ansatz/E rgebnis 
absolut prozentual 
Zielkennzahlen 
- Zum 2. Ziel: Zuschuss/Überschuss je Schüler (in Euro) - 797,67 - 790,00 - 689,88 100,12 + 12,7 -
- Zum 3. Ziel: Anzahl der für ein ganztägiges Betreuungsangebot an den offenen Ganztagsschulen bereit gestellten 
Plätze 
86 100 69 31 - 31,0 -
- Zum 3. Ziel: Anzahl der für ein ganztägiges Betreuungsangebot an den gebundenen Ganztagsschulen bereit 
gestellten Plätze 
218 200 61 139 - 69,5 -
Leistungsdaten 
- Anzahl der Schulen 6 6 4 2 - 33,3 -
- Netto-Grundfläche Schulgebäude in qm (einschließlich Turnhallen usw.) 22.722 22.722 21.979 743 - 3,3 -
- Anzahl der Schüler und Schülerinnen (ohne Helen-Keller-Schule) 732 603 641 38 + 6,3 +
- (davon) Anzahl der auswärtigen Schüler/innen (ohne Helen-Keller-Schule) 63 52 55 3 + 5,8 +
Produkt 030106 - Berufskollegs 
Beschreibung 
Mit diesem Produkt stellt das Amt für Schule und Weiterbildung im gesamten Stadtgebiet von Münster auf der Basis der Schulentwicklungsplanung das erforderliche Schulverwaltungspersonal sowie die erforderlichen 
Schulgebäude/Grundstücke und Ausstattung (u.a. Einrichtungen, Technikausstattung für Klassen- und Fachräume sowie Lehr- und Lernmittel) zur Verfügung. 
Schulräume stehen auf Basis einer Vergabe- und Entgeltordnung für außerschulische Nutzungen zur Verfügung. 
Besonderheiten im Planjahr 
Keine 
Ziele 
Münster Ziele: 
1. Die Pluralität von Schulformen und schulischen Bildungsgängen wird unter Berücksichtigung der demografischen Entwicklung mindestens im bisherigen Umfang weiter vorgehalten oder bedarfsorientiert erweitert 
Basis Ziele: 
2. Der direkte Zuschuss/Überschuss je Berufskollegschüler/in (Saldo aus direkt zugeordneten Aufwendungen und Erträgen) orientiert sich an einem Betrag von unter - 200,- Euro pro Jahr. 
Seite 219

Jahresabschluss 2014 Leistungen für Schulen Dezernat IV 
Ausschuss: ASW Produktgruppe 0301 Amt für Schule und Weiterbildung 
Produkt 030106 - Berufskollegs 
Ergebnis 2013 Ansatz 2014 Ergebnis 2014 Vergleich Ansatz/E rgebnis 
absolut prozentual 
Zielkennzahlen 
- Zum 1. Ziel: Anzahl der vorgehaltenen Bildungsgänge an Berufskollegs (Angebote in Voll-/Teilzeitform;ohne duales 
System) 
101 101 101 - 100,0 -
- Zum 2. Ziel: Zuschuss/Überschuss je Schüler (in Euro) - 120,32 - 210,00 - 124,64 85,36 + 40,6 -
Leistungsdaten 
- Anzahl der Schulen 6 6 6 0 + 0,0 +
- Netto-Grundfläche Schulgebäude in qm (einschließlich Turnhallen usw.) 78.277 78.277 82.977 4.700 + 6,0 +
- Anzahl der Schüler/innen in der Berufsschule 12.631 12.221 12.329 108 + 0,9 +
- (davon) Anzahl der auswärtigen Schüler/innen in der Berufsschule 8.440 8.359 8.430 71 + 0,8 +
- Anzahl der Schüler/innen in vollzeitschulischen Bildungsgängen 4.083 4.040 3.988 52 - 1,3 -
- (davon) Anzahl der auswärtigen Schüler/innen in vollzeitschulischen Bildungsgängen 2.045 2.025 1.997 28 - 1,4 -
- Anzahl aller Schüler/innen an den Berufskollegs 16.714 16.261 16.317 56 + 0,3 +
- (davon) Anzahl aller auswärtiger Schüler/innen an den Berufskollegs 10.348 10.383 10.247 136 - 1,3 -
Produkt 030107 - Sonstige städtische Schulen und Einrichtungen 
Beschreibung 
Mit diesem Produkt stellt das Amt für Schule und Weiterbildung im gesamten Stadtgebiet von Münster auf der Basis der Schulentwicklungsplanung das erforderliche Schulverwaltungspersonal sowie die erforderlichen 
Schulgebäude/Grundstücke und Ausstattung (u.a. Einrichtungen, Technikausstattung für Klassen- und Fachräume sowie Lehr- und Lernmittel) zur Verfügung. 
Schulräume stehen auf Basis einer Vergabe- und Entgeltordnung für außerschulische Nutzungen zur Verfügung. 
Besonderheiten im Planjahr 
Die PTA-Lehranstalt wird seit dem Lehrgangsjahr 2013 einzügig geführt. 
Die Gesamtschule Mitte und die Sekundarschule Roxel haben zum Schuljahr 2012/2013 den Betrieb aufgenommen. 
Seite 220

Jahresabschluss 2014 Leistungen für Schulen Dezernat IV 
Ausschuss: ASW Produktgruppe 0301 Amt für Schule und Weiterbildung 
Produkt 030107 - Sonstige städtische Schulen und Einrichtungen 
Ziele 
Münster Ziele: 
Keine 
Basis Ziele: 
1. Der direkte Zuschuss/Überschuss je Schüler/in bzw. Studierende/n bzw. Lehrgangsteilnehmer/in (Saldo aus direkt zugeordneten Aufwendungen und Erträgen) orientiert sich an einem Betrag in Höhe von - 200,- 
Euro pro Jahr. 
Ergebnis 2013 Ansatz 2014 Ergebnis 2014 Vergleich Ansatz/E rgebnis 
absolut prozentual 
Zielkennzahlen 
- Zum 1. Ziel: Zuschuss/Überschuss je Schüler/in (in Euro) - 233,73 - 180,00 - 235,17 55,17 - 30,7 +
Leistungsdaten 
- Anzahl der Schulen und Einrichtungen 8 8 9 1 + 12,5 +
- Netto-Grundfläche Schulgebäude in qm (einschließlich Turnhallen usw.) 17.577 9.316 17.932 8.616 + 92,5 +
- Anzahl der Schüler/innen bzw. Lehrgangsteilnehmer/innen 1.210 1.580 1.691 111 + 7,0 +
- (davon) Anzahl der auswärtigen Schüler/innen bzw. Lehrgangsteilnehmer/innen 491 510 461 49 - 9,6 -
Produkt 030108 - Nichtstädtische schulische Einrichtungen 
Beschreibung 
Dieses Produkt beinhaltet die finanzielle Beteiligung und Förderung schulischer (Papst-Johannes-Schule -Bischöfliche Förderschule-) und schulunterstützender Einrichtungen (Verkehrswacht-Jugendverkehrsschule; 
Medienservice für Münster im LWL-Medienzentrum), die sich nicht in städtischer Trägerschaft befinden. Grundlage hierfür sind überwiegend entsprechende vertragliche Regelungen. 
Besonderheiten im Planjahr 
Zur konkreten Steuerung müssen noch messbare Ziele definiert werden. Unberücksichtigt sind derzeit die anderen Schulen in freier Trägerschaft, die keine direkte finanzielle Unterstützung durch die Stadt erhalten. 
Aufgrund des Konsolidierungsbeschlusses wurde der Vertrag mit dem LWL für die "Stadtbildstelle" zum 31.12.2013 gekündigt. Die Aufgaben werden voraussichtlich künftig von der Stadtbücherei wahrgenommen. 
Seite 221

Jahresabschluss 2014 Leistungen für Schulen Dezernat IV 
Ausschuss: ASW Produktgruppe 0301 Amt für Schule und Weiterbildung 
Produkt 030108 - Nichtstädtische schulische Einrichtungen 
Ziele 
Münster Ziele: 
Keine 
Basis Ziele: 
1. Es erfolgt bedarfsweise eine angemessene Förderung der Schulen und Einrichtungen in nichtstädtischer Trägerschaft. Das Ziel wird im Rahmen der Zielkennzahlen konkretisiert, die in den kommenden Jahren 
weiter optimiert werden. 
Ergebnis 2013 Ansatz 2014 Ergebnis 2014 Vergleich Ansatz/E rgebnis 
absolut prozentual 
Zielkennzahlen 
- Zum 1. Ziel: Zuschuss je Förderschüler an der Papst-Johannes-Schule (in Euro) - 2.222,00 - 2.740,00 - 2.500,15 239,85 + 8,8 -
Leistungsdaten 
- Schülerzahl Papst-Johannes-Schule 176 182 176 6 - 3,3 -
Produkt 030109 - Schulrechtl.-/Schulaufsichtl.Angelegenheiten 
Beschreibung 
Zu diesem Produkt gehören die verwaltungsfachlichen Aufgaben des Schulamtes für die Stadt Münster (untere staatliche Schulaufsichtsbehörde) sowie die Überwachung der Erfüllung der Schulpflicht. Diese 
konzentriert sich auf die erstmalige Einschulung in das Grundschulsystem, den Übergang von der Grundschule in die Sekundarstufe I und später in die Sekundarstufe II sowie auf nach Münster zugezogene 
Schulpflichtige. 
Zu den Aufgaben zählt insbesondere 
- Personalsachbearbeitung der Lehrkräfte an Grundschulen
- Überwachung der Schulpflicht im Rahmen der gesetzlich festgelegten Schulpflichtzeit 
- Das Anmeldeverfahren zur Klasse 1 bzw. zur Klasse 5 der weiterführenden Schulen 
- die Organisation des herkunftssprachlichen Unterrichts
- Anwendung der Verordnung zur Feststellung des sonderpädagogischen Förderbedarfs 
Seite 222

Jahresabschluss 2014 Leistungen für Schulen Dezernat IV 
Ausschuss: ASW Produktgruppe 0301 Amt für Schule und Weiterbildung 
Produkt 030109 - Schulrechtl.-/Schulaufsichtl.Angelegenheiten 
Besonderheiten im Planjahr 
Keine 
Ziele 
Münster Ziele: 
Aufgrund der rechtlichen und organisatorischen Sonderstellung erfolgt keine direkte Unterstützung der Produktbereichsziele. 
Basis Ziele: 
1. Die organisatorische Unterstützung der Schulen bei der Aufnahme der Schüler/innen in die Jahrgangsstufe 1 ist spätestens 2 Wochen nach den Anmeldeterminen abgeschlossen. 
Ergebnis 2013 Ansatz 2014 Ergebnis 2014 Vergleich Ansatz/E rgebnis 
absolut prozentual 
Zielkennzahlen 
- Zum 1. Ziel: Anteil Schulen (Jahrgangsstufe 1), bei denen die 2 Wochen-Frist eingehalten werden konnte (in %) 100,0 100 ,0 100,0 0,0 + 0,0 +
Leistungsdaten 
- Anzahl der Teilnehmer am muttersprachlichen Unterricht 987 950 994 44 + 4,6 +
- Anzahl der Verfahren zur Feststellung des sonderpädagogischen Förderbedarfs 309 220 213 7 - 3,2 -
- Anzahl der Ordnungswidrigkeitenverfahren/-maßnahmen 214 170 199 29 + 17,1 +
- Anzahl der Anmeldungen zur Jahrgangsstufe 1 2.246 2.275 2.275 - 100,0 -
- Anzahl der Anmeldungen zur Jahrgangsstufe 5 2.280 2.175 2.175 - 100,0 -
Seite 223

Teilergebnisrechnung Ergebnis 2013 (€) Haushaltsansatz 2014 (€) Ergebnis 2014 (€ ) Vergleich fort. Ansatz/Ergebnis Übertr. Ermächt. 
Ertrags- und Aufwandsarten Original fortgeschrieben absolut prozentual nach 2015 
01 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0 0 0,00 0+ -
02 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 1.660.935,75 1.340 .490 1.340.490 1.533.272,20 192.782+ 14,4+
03 + Sonstige Transfererträge 0,00 0 0 0,00 0+ -
04 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 182.011,39 142.790 142.790 155.855,33 13.065+ 9,2+
05 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 100.663,19 70.00 0 70.000 90.698,31 20.698+ 29,6+
06 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 51.952,33 4.570 4.570 15.698,15 11.128+ 243,5+
07 + Sonstige ordentliche Erträge 517.524,94 135.000 135.0 00 389.161,89 254.162+ 188,3+
08 + Aktivierte Eigenleistungen 0,00 0 0 0,00 0+ -
09 +/- Bestandsveränderungen 0,00 0 0 0,00 0+ -
10 = Ordentliche Erträge 2.513.087,60 1.692.850 1.692.850 2.184.685,88 491.836+ 2 9,1+
11 - Personalaufwendungen 12.258.489,41 12.087.730 12.107.570 12.412.559,56 304.9 90+ 2,5+ 0
12 - Versorgungsaufwendungen 287.642,49 345.560 356.390 3 35.044,74 21.345 - 6,0 - 0
13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 5.618.719 ,25 4.914.320 5.436.659 5.325.484,93 111.174 - 2,0 - 503.27 2 
14 - Bilanzielle Abschreibungen 3.666.391,94 3.978.170 3. 978.170 3.816.692,06 161.478 - 4,1 - 0
15 - Transferaufwendungen 550.771,55 1.304.030 1.673.394 838.761,44 834.633 - 49,9 - 405.980 
16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen 4.074.881,33 4.496 .930 4.510.252 4.294.434,42 215.818 - 4,8 - 246.928 
17 = Ordentliche Aufwendungen 26.456.895,97 27.126.740 28.062.435 27.022.977,15 1.039 .458 - 3,7 - 1.156.180 
18 = Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 10 und 17) 23.943.808,37- 25.433.890- 26.369.585- 24.838.291,27- 1 .531.294+ 5,8 - 1.156.180- 
19 + Finanzerträge 862,75 0 0 176,44 176+ -
20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
21 = Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20) 862,75 0 0 176,44 176+ - 0
22 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit 23.942.945,62- 25.433.890- 26.369.585- 24.838.114,83- 1 .531.470+ 5,8 - 1.156.180- 
(= Zeilen 18 und 21) 
23 + Außerordentliche Erträge 0,00 0 0 0,00 0+ -
24 - Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0 608.640 103.373,65 505.266 - 83,0 - 0
25 = Außerordentliches Ergebnis 0,00 0 608.640- 103.373,65- 505.266+ 83,0 - 0
(= Zeilen 23 und 24) 
26 = Ergebnis vor Berücksichtigung der internen 23.942.945,62- 25.433.890- 26.978.225- 24.941.488,48- 2 .036.737+ 7,6 - 1.156.180- 
Leistungsbeziehungen (= Zeilen 22 und 25) 
27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0 0 0,00 0+ -
28 - Aufwendungen aus internen 28.459.704,50 25.493.990 25 .493.990 25.986.839,62 492.850+ 1,9+ 0
Leistungsbeziehungen 
29 = Ergebnis (= Zeilen 26, 27, 28) 52.402.650,12- 50.927.880- 52.472.215- 50.928.328,10- 1 .543.887+ 2,9 - 1.156.180- 
Jahresabschluss 2014 Leistungen für Schulen Dezernat IV 
Ausschuss: ASW Produktgruppe 0301 Amt für Schule und Weiterbildung 
Seite 224

Teilfinanzrechnung Ergebnis 2013 (€) Haushaltsansatz 2014 (€) Ergebnis 2014 (€ ) Vergleich fort. Ansatz/Ergebnis Übertr. Ermächt. 
Ein- und Auszahlungsarten Original fortgeschrieben absolut prozentual nach 2015 
Einzahlungen 
01 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 35.800,86 10 0 100 30.726,46 30.626+ 30.626,5+
02 + aus der Veräußerung von Sachanlagen 0,00 0 0 0,00 0+ -
03 + aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0,00 0 0 0,00 0+ -
04 + aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0,00 0 0 0,00 0+ -
05 + aus sonstigen Investitionen 0,00 0 0 0,00 0+ -
06 = Summe der investiven Einzahlungen 35.800,86 100 100 30.726,46 30.626+ 30.626,5+
Auszahlungen 
07 - für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
08 - für Baumaßnahmen 5.273.444,75 10.595.220 23.245.476 9.953.919,57 13.291. 556 - 57,2 - 13.400.475 
09 - für den Erwerb von beweglichem 1.632.141,78 1.798.950 2 .605.150 1.124.432,73 1.480.717 - 56,8 - 1.401.651 
Anlagevermögen 
10 - für den Erwerb von Finanzanlagen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
11 - von aktivierbaren Zuwendungen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
12 - aus sonstigen Investitionen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
13 = Summe der investiven Auszahlungen 6.905.586,53 12.394.170 25.850.626 11.078.352,30 14.772 .274 - 57,1 - 14.802.126 
14 = Saldo der Investitionstätigkeit 6.869.785,67- 12.394.070- 25.850.526- 11.047.625,84- 14 .802.900+ 57,3 -
(Einzahlungen ./. Auszahlungen) 
Jahresabschluss 2014 Leistungen für Schulen Dezernat IV 
Ausschuss: ASW Produktgruppe 0301 Amt für Schule und Weiterbildung 
Seite 225

Investitionsmaßnahmen Ergebnis 2013 (€) Haushaltsansatz 2014 (€) Ergebnis 2014 (€) Vergleich fort. Ansatz/Ergebnis Übertr. Ermächt. 
Original fortgeschrieben absolut prozentual nach 2015 
Investitionsmaßnahmen oberhalb der festgelegten Wertgrenzen 
0000 Gestaltung von Schulanlagen 
Einzahlung aus Zuwendungen für 26.222,55 100 100 30.726,46 30.626+ 30.626,5+ 0
Investitionsmaßnahmen 
Auszahlung für Baumaßnahmen 83.492,33 27.720 101.241 124.306,45 23.065+ 22,8+ 6.561 
Saldo Maßnahme (Einzahlungen ./. 57.269,78- 27.620- 101.141- 93.579,99- 7.561+ 7,5- 6.561- 
Auszahlungen) 
0010 Besch. v. Mobiliar u.a. 
Auszahlung für den Erwerb von beweglichem 307.769,56 132.6 00 219.012 190.529,46 28.482- 13,0 - 78.564 
Anlagevermögen 
Saldo Maßnahme (Einzahlungen ./. 307.769,56- 132.600- 219.012- 190.529,46- 28.482+ 13,0 - 78.564- 
Auszahlungen) 
0020 Besch. Lehrm. Ern. naturwiss. Fachräume 
Auszahlung für den Erwerb von beweglichem 79.258,53 57.720 184.645 55.706,23 128.939 - 69,8 - 128.939 
Anlagevermögen 
Saldo Maßnahme (Einzahlungen ./. 79.258,53- 57.720- 184.645- 55.706,23- 128.939+ 69,8 - 128.939- 
Auszahlungen) 
0030 Besch. Lehrm. i.R. investiver Maßnahmen 
Auszahlung für den Erwerb von beweglichem 45.043,86 110.00 0 309.142 20.417,60 288.724 - 93,4 - 213.724 
Anlagevermögen 
Saldo Maßnahme (Einzahlungen ./. 45.043,86- 110.000- 309.142- 20.417,60- 288.724+ 93,4 - 213.724- 
Auszahlungen) 
Jahresabschluss 2014 Leistungen für Schulen Dezernat IV 
Ausschuss: ASW Produktgruppe 0301 Amt für Schule und Weiterbildung 
Seite 226

Investitionsmaßnahmen Ergebnis 2013 (€) Haushaltsansatz 2014 (€) Ergebnis 2014 (€) Vergleich fort. Ansatz/Ergebnis Übertr. Ermächt. 
Original fortgeschrieben absolut prozentual nach 2015 
0040 Ern. Einrichtung von Fachräumen 
Auszahlung für Baumaßnahmen 218.808,21 143.600 189.047 229.881,08 40.834+ 21,6+ 29.166 
Auszahlung für den Erwerb von beweglichem 106.723,99 115.5 00 124.812 6.468,11 118.343 - 94,8 - 48.343 
Anlagevermögen 
Saldo Maßnahme (Einzahlungen ./. 325.532,20- 259.100- 313.858- 236.349,19- 77.509+ 24,7 - 77.509- 
Auszahlungen) 
0050 Erneuerung von ELA-Anlagen 
Auszahlung für Baumaßnahmen 52.303,98 120.000 193.686 138.737,91 54.949- 28,4 - 33.949 
Saldo Maßnahme (Einzahlungen ./. 52.303,98- 120.000- 193.686- 138.737,91- 54.949+ 28,4 - 33.949- 
Auszahlungen) 
0060 Besch. Betriebsausstattung u. a. 
Auszahlung für den Erwerb von beweglichem 108.710,04 90.00 0 128.709 62.827,18 65.882- 51,2 - 64.978 
Anlagevermögen 
Saldo Maßnahme (Einzahlungen ./. 108.710,04- 90.000- 128.709- 62.827,18- 65.882+ 51,2 - 64.978- 
Auszahlungen) 
0070 Kleine Baumaßnahmen 
Auszahlung für Baumaßnahmen 115.084,71 63.000 74.436 52.396,90 22.039- 29,6 - 29.039 
Saldo Maßnahme (Einzahlungen ./. 115.084,71- 63.000- 74.436- 52.396,90- 22.039+ 29,6 - 29.039- 
Auszahlungen) 
0080 Bauk. Integrative Lerngruppen u.a. 
Auszahlung für Baumaßnahmen 62.637,18 90.000 200.137 21.701,23 178.436 - 89,2 - 118.436 
Saldo Maßnahme (Einzahlungen ./. 62.637,18- 90.000- 200.137- 21.701,23- 178.436+ 89,2 - 118.436- 
Auszahlungen) 
Jahresabschluss 2014 Leistungen für Schulen Dezernat IV 
Ausschuss: ASW Produktgruppe 0301 Amt für Schule und Weiterbildung 
Seite 227

Investitionsmaßnahmen Ergebnis 2013 (€) Haushaltsansatz 2014 (€) Ergebnis 2014 (€) Vergleich fort. Ansatz/Ergebnis Übertr. Ermächt. 
Original fortgeschrieben absolut prozentual nach 2015 
0081 Besch. Integrative Lerngruppen u.a. 
Auszahlung für den Erwerb von beweglichem 30.871,04 30.000 31.781 41.859,08 10.078+ 31,7+ 49.922 
Anlagevermögen 
Saldo Maßnahme (Einzahlungen ./. 30.871,04- 30.000- 31.781- 41.859,08- 10.078- 31,7+ 49.922- 
Auszahlungen) 
0610 Besch.Neue Technologien an 
Berufskollegs 
Auszahlung für den Erwerb von beweglichem 717.086,61 249.4 80 317.453 152.645,51 164.807 - 51,9 - 164.807 
Anlagevermögen 
Saldo Maßnahme (Einzahlungen ./. 717.086,61- 249.480- 317.453- 152.645,51- 164.807+ 51,9 - 164.807- 
Auszahlungen) 
0620 Bauk. Neue Technologien an 
Berufskollegs 
Auszahlung für Baumaßnahmen 190.819,53 115.500 182.004 4.399,71 177.604 - 97,6 - 177.604 
Auszahlung für den Erwerb von beweglichem 0,00 0 11.468 0,00 11.468- 100,0 - 11.468 
Anlagevermögen 
Saldo Maßnahme (Einzahlungen ./. 190.819,53- 115.500- 193.472- 4.399,71- 189.072+ 97,7 - 189.072- 
Auszahlungen) 
0630 Besch. DV-Technologien an Berufskollegs 
Auszahlung für den Erwerb von beweglichem 0,00 433.650 433. 650 315.041,56 118.608 - 27,4 - 118.608 
Anlagevermögen 
Saldo Maßnahme (Einzahlungen ./. 0,00 433.650- 433.650- 315.041,56- 118.608+ 27,4 - 118.608- 
Auszahlungen) 
Jahresabschluss 2014 Leistungen für Schulen Dezernat IV 
Ausschuss: ASW Produktgruppe 0301 Amt für Schule und Weiterbildung 
Seite 228

Investitionsmaßnahmen Ergebnis 2013 (€) Haushaltsansatz 2014 (€) Ergebnis 2014 (€) Vergleich fort. Ansatz/Ergebnis Übertr. Ermächt. 
Original fortgeschrieben absolut prozentual nach 2015 
0800 Besch. für Stadtbildstelle 
Auszahlung für den Erwerb von beweglichem 37.955,29 22.200 25.445 0,00 25.445- 100,0 - 0
Anlagevermögen 
Saldo Maßnahme (Einzahlungen ./. 37.955,29- 22.200- 25.445- 0,00 25.445+ 100,0 - 0
Auszahlungen) 
4090 Bauk.Einrichtung offener 
Ganztagsschulen 
Einzahlung aus Zuwendungen für 9.578,31 0 0 0,00 0+ 0 0
Investitionsmaßnahmen 
Auszahlung für Baumaßnahmen 411.222,23 288.000 441.447 392.702,71 48.744- 11,0 - 68.873 
Auszahlung für den Erwerb von beweglichem 15.438,31 0 41.23 2 23.867,17 17.365- 42,1 - 17.365 
Anlagevermögen 
Saldo Maßnahme (Einzahlungen ./. 417.082,23- 288.000- 482.679- 416.569,88- 66.109+ 13,7 - 86.238- 
Auszahlungen) 
4091 Besch. Einricht. offener 
Ganztagsschulen 
Auszahlung für den Erwerb von beweglichem 149.376,49 90.00 0 99.288 78.471,54 20.816- 21,0 - 20.816 
Anlagevermögen 
Saldo Maßnahme (Einzahlungen ./. 149.376,49- 90.000- 99.288- 78.471,54- 20.816+ 21,0 - 20.816- 
Auszahlungen) 
4360 Neubau Weiterbildungskolleg 
Auszahlung für Baumaßnahmen 33.801,29 30.000 5.489.014 61.500,35 5.427.513 - 98,9 - 5.427.513 
Auszahlung für den Erwerb von beweglichem 0,00 70.000 70.00 0 0,00 70.000- 100,0 - 70.000 
Anlagevermögen 
Saldo Maßnahme (Einzahlungen ./. 33.801,29- 100.000- 5.559.014- 61.500,35- 5.497.513+ 98,9 - 5.497.513- 
Auszahlungen) 
Jahresabschluss 2014 Leistungen für Schulen Dezernat IV 
Ausschuss: ASW Produktgruppe 0301 Amt für Schule und Weiterbildung 
Seite 229

Investitionsmaßnahmen Ergebnis 2013 (€) Haushaltsansatz 2014 (€) Ergebnis 2014 (€) Vergleich fort. Ansatz/Ergebnis Übertr. Ermächt. 
Original fortgeschrieben absolut prozentual nach 2015 
4370 SZ Wolbeck Sanierung Fassade, Dach etc. 
Auszahlung für Baumaßnahmen 1.091.244,00 2.800.000 4.175.284 2.703.594,57 1.471.689 - 35,3 - 1.360.689 
Saldo Maßnahme (Einzahlungen ./. 1.091.244,00- 2.800.000- 4.175.284- 2.703.594,57- 1.471.689+ 35,3 - 1.360.689- 
Auszahlungen) 
4400 Erw. Peter-Wust-Schule einschl. Sporth. 
Auszahlung für Baumaßnahmen 79.200,94 1.100.800 3.589.242 1.449.803,63 2.139.439 - 59,6 - 1.962.439 
Saldo Maßnahme (Einzahlungen ./. 79.200,94- 1.100.800- 3.589.242- 1.449.803,63- 2.139.439+ 59,6 - 1.962.439- 
Auszahlungen) 
4410 Schillergymnasium San. Fassade, Fenster 
Auszahlung für Baumaßnahmen 1.090.380,91 0 880.405 802.901,66 77.503- 8,8- 142.503 
Saldo Maßnahme (Einzahlungen ./. 1.090.380,91- 0 880.405- 802.901,66- 77.503+ 8,8- 142.503- 
Auszahlungen) 
4420 Ratsgymnasium Sanierung Fassade 
Auszahlung für Baumaßnahmen 754.947,95 0 616.052 385.736,60 230.315 - 37,4 - 190.315 
Saldo Maßnahme (Einzahlungen ./. 754.947,95- 0 616.052- 385.736,60- 230.315+ 37,4 - 190.315- 
Auszahlungen) 
4430 Erweiterung Gesamtschule Münster-Mitte 
Auszahlung für Baumaßnahmen 486.682,90 2.712.000 3.245.584 1.375.589,89 1.869.994 - 57,6 - 2.157.994 
Auszahlung für den Erwerb von beweglichem 2.370,05 150.000 159.480 0,00 159.480 - 100,0 - 159.480 
Anlagevermögen 
Saldo Maßnahme (Einzahlungen ./. 489.052,95- 2.862.000- 3.405.064- 1.375.589,89- 2.029.474+ 59,6 - 2.317.474- 
Auszahlungen) 
Jahresabschluss 2014 Leistungen für Schulen Dezernat IV 
Ausschuss: ASW Produktgruppe 0301 Amt für Schule und Weiterbildung 
Seite 230

Investitionsmaßnahmen Ergebnis 2013 (€) Haushaltsansatz 2014 (€) Ergebnis 2014 (€) Vergleich fort. Ansatz/Ergebnis Übertr. Ermächt. 
Original fortgeschrieben absolut prozentual nach 2015 
4440 Erweiterung Ludgerusschule Hiltrup 
Auszahlung für Baumaßnahmen 40.140,08 435.000 894.860 640.596,92 254.263 - 28,4 - 319.263 
Auszahlung für den Erwerb von beweglichem 0,00 65.000 65.00 0 0,00 65.000- 100,0 - 0
Anlagevermögen 
Saldo Maßnahme (Einzahlungen ./. 40.140,08- 500.000- 959.860- 640.596,92- 319.263+ 33,3 - 319.263- 
Auszahlungen) 
4450 Dreifaltigkeitsschule Fertigbauklassen 
Auszahlung für Baumaßnahmen 0,00 250.000 250.000 380.686,00 130.686+ 52,3+ 30.814 
Auszahlung für den Erwerb von beweglichem 0,00 15.000 15.00 0 13.258,05 1.742- 11,6 - 1.742 
Anlagevermögen 
Saldo Maßnahme (Einzahlungen ./. 0,00 265.000- 265.000- 393.944,05- 128.944 - 48,7+ 32.556- 
Auszahlungen) 
4460 Ludgerusschule Alb. Fertigbauklassen 
Auszahlung für Baumaßnahmen 0,00 250.000 250.000 122.466,81 127.533 - 51,0 - 18.033 
Auszahlung für den Erwerb von beweglichem 0,00 15.000 15.00 0 11.521,00 3.479- 23,2 - 3.479 
Anlagevermögen 
Saldo Maßnahme (Einzahlungen ./. 0,00 265.000- 265.000- 133.987,81- 131.012+ 49,4 - 21.512- 
Auszahlungen) 
4470 Anne-Frank-Berufskolleg Umbau Fachräume 
Auszahlung für Baumaßnahmen 0,00 548.000 548.000 119.439,60 428.560 - 78,2 - 428.560 
Auszahlung für den Erwerb von beweglichem 0,00 130.000 130. 000 78.369,03 51.631- 39,7 - 51.631 
Anlagevermögen 
Saldo Maßnahme (Einzahlungen ./. 0,00 678.000- 678.000- 197.808,63- 480.191+ 70,8 - 480.191- 
Auszahlungen) 
Jahresabschluss 2014 Leistungen für Schulen Dezernat IV 
Ausschuss: ASW Produktgruppe 0301 Amt für Schule und Weiterbildung 
Seite 231

Investitionsmaßnahmen Ergebnis 2013 (€) Haushaltsansatz 2014 (€) Ergebnis 2014 (€) Vergleich fort. Ansatz/Ergebnis Übertr. Ermächt. 
Original fortgeschrieben absolut prozentual nach 2015 
4480 Pascalgym. San.Innenbau 
u.Gebäudetechnik 
Auszahlung für Baumaßnahmen 0,00 1.194.600 1.194.600 626.091,24 568.509 - 47,6 - 543.509 
Auszahlung für den Erwerb von beweglichem 0,00 0 0 2.995,00 2.995+ 0 22.005 
Anlagevermögen 
Saldo Maßnahme (Einzahlungen ./. 0,00 1.194.600- 1.194.600- 629.086,24- 565.514+ 47,3 - 565.514- 
Auszahlungen) 
4500 J.-C.-Schlaun Gymnasium 
Fenstersanierung 
Auszahlung für Baumaßnahmen 0,00 200.000 200.000 104.131,63 95.868- 47,9 - 95.868 
Saldo Maßnahme (Einzahlungen ./. 0,00 200.000- 200.000- 104.131,63- 95.868+ 47,9 - 95.868- 
Auszahlungen) 
Investitionsmaßnahmen unterhalb der festgelegten Wertgrenzen 
Einzahlung 0,00 0 0 0,00 0+ 0 0
Auszahlung 594.216,52 249.800 754.471 287.710,89 466.760 - 61,9 - 435.123 
Saldo (Einzahlungen ./. Auszahlungen) 594.216,52- 249.800- 754.471- 287.710,89- 466.760+ 61,9 - 435.123- 
Gesamtsaldo 6.869.785,67- 12.394.070- 25.850.526- 11.047.625,84- 14.802.900+ 57,3 - 14.802.126- 
Jahresabschluss 2014 Leistungen für Schulen Dezernat IV 
Ausschuss: ASW Produktgruppe 0301 Amt für Schule und Weiterbildung 
Seite 232

Seite 233

Jahresabschluss 2014  Zentrale Leistungen für am Schulleben Beteiligte  Dezernat IV  
Ausschuss: ASW  Produktgruppe 0302  Amt für Schule und Weiterbildung  
 
 
Produktbereich     Produkte 
 
 
0302  
Zentr. Leistungen für am Schulleben Beteiligte  
03  
Schulträgeraufgaben  
030201  
Bildungsberatung / -information 
030202  
Schulpsychologische Beratung 
030203  
Übergang Schule-Beruf u. anschl. Qualifizierungsang.  
030204  
Finanzielle Einzelfallleistungen  
Seite 234

Jahresabschluss 2014 Zentrale Leistungen für am Schulleben Beteiligte Dezernat IV 
Ausschuss: ASW Produktgruppe 0302 Amt für Schule und Weiterbildung 
Beschreibung 
Das Amt für Schule und Weiterbildung sorgt mit dieser Produktgruppe für die Bereitstellung von 
- Unterstützungsangeboten 
- Fördermöglichkeiten 
- Beratungsangeboten 
- Schülerbeförderung und sonstigen finanziellen Unterstützungsleistungen 
für Schüler/innen und am Schulleben Beteiligte. 
Besonderheiten im Planjahr 
Keine 
Ziele 
Münster Ziele: 
1. Die Zahl der Schulabgänger/innen ohne Abschluss soll sich jedes Jahr verringern (Zielkennzahlen stehen auf Produktbereichsebene). 
2. Der Anteil von Schülerinnen und Schülern mit Migrationsvorgeschichte (derzeit können hier aufgrund der fehlenden eindeutigen Definition einerseits und der Datenlage andererseits nur die Daten für Ausländer und 
Spätaussiedler dargestellt werden) bei den jeweiligen Schulabschlüssen soll im Jahre 2019 mindestens ihrem Anteil an der Gesamt-Schülerzahl entsprechen. Bis dahin soll die jährlichen Entwicklung eine 
entsprechende Tendenz aufweisen (Zielkennzahlen stehen auf Produktbereichsebene). 
3. "Schulplätze" mit besonderem internationalem Angebot soll bis zum Jahre 2017 in allen Schulformen vorgehalten werden. (Zielkennzahlen stehen auf Produktbereichsebene). 
Basis Ziele: 
4. Der Zuschuss (Ergebnis in Zeile 29 des Teilergebnisplans) je Schüler/in orientiert sich an einem Betrag von unter - 300,- Euro pro Jahr. 
Seite 235

Jahresabschluss 2014 Zentrale Leistungen für am Schulleben Beteiligte Dezernat IV 
Ausschuss: ASW Produktgruppe 0302 Amt für Schule und Weiterbildung 
Ergebnis 2013 Ansatz 2014 Ergebnis 2014 Vergleich Ansatz/E rgebnis 
absolut prozentual 
Zielkennzahlen 
- Zum 4. Ziel: Teilergebnis (Zeile 29) je Schüler/in einschließlich Fahrtkosten (in Euro) - 250,92 - 260,00 - 269,25 9,25 - 3,6 +
- Zum 4. Ziel: Teilergebnis (Zeile 29) je Schüler/in ohne Fahrtkosten (in Euro) - 85,99 - 80,00 - 88,55 8,55 - 10,7 +
Standardkennzahlen 
- Teilergebnis (Zeile 29) pro Einwohner/in (in Euro) - 37,49 - 38,92 - 39,10 0,18 - 0,5 +
- Aufwandsdeckungsgrad (in %) 5,7 2,7 3,5 0,8 + 28,9 +
Leistungsdaten 
- Anzahl der Schulen und Einrichtungen 90 91 89 2 - 2,2 -
- Anzahl der Schüler und Schülerinnen 43.589 43.911 43.059 852 - 1,9 -
Seite 236

Jahresabschluss 2014 Zentrale Leistungen für am Schulleben Beteiligte Dezernat IV 
Ausschuss: ASW Produktgruppe 0302 Amt für Schule und Weiterbildung 
Produkt 030201 - Bildungsberatung/-information 
Beschreibung 
Das Produkt beinhaltet die pädagogische Beratung und Information von Schülern/Schülerinnen, jungen Erwachsenen, Eltern und sonstigen Interessierten zur individuellen schulischen und beruflichen (Neu-) 
Orientierung. Ein besonderer Schwerpunkt liegt auf der Beratung von Menschen mit Migrationsvorgeschichte. 
Hinzu kommt die qualitative Planung von Angeboten im Bereich Schule, Weiterbildung und Integration. 
Besonderheiten im Planjahr 
Das bisherige 4. Ziel "Zuschuss je Schüler/in" entfällt ab 2014, da einerseits der relevante Betrag sehr gering ist und zum anderen das Angebot sich teilweise auch an Personen richtet, die keine Schüler (mehr) sind. 
Ziele 
Münster Ziele: 
1. Die Zahl der Schulabgänger/innen ohne Abschluss soll sich jedes Jahr verringern (Zielkennzahlen stehen auf Produktbereichsebene). 
2. Der Anteil von Schülerinnen und Schülern mit und ohne Migrationsvorgeschichte bei den jeweiligen Schulabschlüssen soll im Jahre 2019 möglichst ihrem Anteil an der Gesamt-Schülerzahl entsprechen. Bis dahin 
soll die jährliche Entwicklung eine entsprechende Tendenz aufweisen (Zielkennzahlen stehen auf Produktbereichsebene). 
Basis Ziele: 
3. Die Wartezeit für die Erstberatung beträgt in 95 % der Fälle maximal 2 Wochen. 
Ergebnis 2013 Ansatz 2014 Ergebnis 2014 Vergleich Ansatz/E rgebnis 
absolut prozentual 
Zielkennzahlen 
- Zum 3. Ziel: Anteil der Fälle, in denen die 2-wöchige Wartezeit eingehalten wurde (in%) 97,5 95,0 88,5 6,5 - 6,8 -
Leistungsdaten 
- Anzahl der Ratsuchenden, die ein Beratungsangebot in Anspruch nehmen 1.705 1.700 2.090 390 + 22,9 +
- Anteil ausländischer und spätausgesiedelter Schüler/innen in den Grundschulen und weiterführenden Schulen (in 
%) 
8,1 8,3 8,9 0,6 + 7,2 +
Seite 237

Jahresabschluss 2014 Zentrale Leistungen für am Schulleben Beteiligte Dezernat IV 
Ausschuss: ASW Produktgruppe 0302 Amt für Schule und Weiterbildung 
Produkt 030202 - Schulpsychologische Beratung 
Beschreibung 
Das Produkt Schulpsychologische Beartung beinhaltet die psychologische Unterstützung für einzelne Schülerinnen und Schüler und das System Schule insgesamt. Zuständig ist die schulpsychologische 
Beratungsstelle bei schulbezogenen Fragestellungen für alle Bürgerinnen und Bürger der Stadt sowie all diejenigen, die Schulen in der Stadt besuchen. Schulpsychologische Beratung kann nur wirksam werden, wenn 
die freiwillige Inanspruchnahme des Ratsuchenden gewährleistet ist. 
Besonderheiten im Planjahr 
Die schulnahe Umsetzung der Lernförderung im Rahmen des Bildungs- und Teilhabepakets hat sich seit 2011 kontinuierlich weiterentwickelt und stabilisiert. Die in Münster entwickelte Vorgehensweise erreicht 
praktisch 100% aller Anspruchsberechtigten. 
Das bisherige 6. Ziel "Wartezeiten" entfällt ab 2014, da die Fallbearbeitung umgestellt wurde. 
Das bisherige 8. Ziel "Kostendeckungsgrad" entfällt ab 2014, da aus haushaltstechnischen Gründen ein Vergleich von Plan- und Ist-Zahlen nicht möglich ist. 
Ziele 
Münster Ziele: 
1. Die Zahl der Schulabgänger/innen ohne Abschluss soll sich jedes Jahr verringern (Zielkennzahlen stehen auf Produktbereichsebene). 
2. Der Anteil von Schülerinnen und Schülern mit und ohne Migrationsvorgeschichte bei den jeweiligen Schulabschlüssen soll im Jahre 2019 möglichst ihrem Anteil an der Gesamt-Schülerzahl entsprechen. Bis dahin 
soll die jährliche Entwicklung eine entsprechende Tendenz aufweisen (Zielkennzahlen stehen auf Produktbereichsebene). 
Basis Ziele: 
3. Das Angebot der Einzelfallhilfe der Schulpsychologischen Beratungsstelle wird von Eltern, Kindern und am Einzelfall beteiligten Pädagogen/innen durchschnittlich mit mindestens 3,0 auf einer Skala von 1 bis 5 (1 =
bester Wert) bewertet. 
4. Das Angebot von Veranstaltungen bzw. institutionellen Unterstützungsmaßnahmen der Schulpsychologischen Beratungsstelle wird von den Teilnehmern/innen bzw. Empfängern/innen durchschnittlich mit 
mindestens 3,0 auf einer Skala von 1 bis 5 (1 = bester Wert) bewertet. 
5. Mindestens 50,0 % der Erstanfragen können direkt erledigt werden. 
6. Mindestens 90,0 % aller Schulen erhalten Service durch die Schulpsychologische Beratungsstelle. 
Seite 238

Jahresabschluss 2014 Zentrale Leistungen für am Schulleben Beteiligte Dezernat IV 
Ausschuss: ASW Produktgruppe 0302 Amt für Schule und Weiterbildung 
Produkt 030202 - Schulpsychologische Beratung 
Ergebnis 2013 Ansatz 2014 Ergebnis 2014 Vergleich Ansatz/E rgebnis 
absolut prozentual 
Zielkennzahlen 
- Zum 3. Ziel: Bewertungsziffer für das Einzelfallhilfeangebot 1,3 2,5 1,3 1,2 - 48,0 -
- Zum 4. Ziel: Bewertungsziffer für Veranstaltungen / Maßnahmen 1,6 2,5 1,4 1,1 - 44,0 -
- Zum 5. Ziel: Anteil der Einzelfälle, die direkt erledigt werden konnten (in %) 52,0 50,0 50,0 0,0 + 0,0 +
- Zum 6. Ziel: Anteil der Schulen, die Service erhielten (in %) 98,0 90,0 98,0 8,0 + 8,9 +
Leistungsdaten 
- Anteil ausländischer und spät ausgesiedelter Schüler/innen in den weiterführenden Schulen (in %) 8,1 8,3 8,9 0,6 + 7,2 +
- Anzahl der telefonischen Erstberatungen 853 1.000 938 62 - 6,2 -
- Wöchentlich geförderte Kinder 501 500 565 65 + 13,0 +
- Anzahl der Fördereinheiten 116 120 132 12 + 10,0 +
- Anzahl Veranstaltungstermine 594 450 496 46 + 10,2 +
- Anzahl der Teilnehmer/innen an Veranstaltungsterminen 3.807 3.000 4.339 1.339 + 44,6 +
Produkt 030203 - Übergang Schule-Beruf u. anschl. Qualifizierungsang. 
Beschreibung 
Mit dem Produkt Übergang Schule-Beruf und anschließende Qualifizierungsangeboten soll durch Beratung und Unterstützung, Fördermaßnahmen und Zuschüssen an freie Träger in Zusammenarbeit mit anderen 
Akteuren des regionalen und überregionalen Arbeitsmarktes Jugendlichen und jungen Erwachsensen im Übergangsbereich zwischen Schule und Beruf und darüber hinaus die erforderlichen Hilfestellungen gegeben 
werden. 
Besonderheiten im Planjahr 
Aufgrund organisatorischer Veränderungen und Aufgabenverlagerungen im Laufe des Jahres 2013 (derzeit noch nicht abgeschlossen) sind die Ziele und Kennzahlen im Jahr 2014 zu überarbeiten. 
Seite 239

Jahresabschluss 2014 Zentrale Leistungen für am Schulleben Beteiligte Dezernat IV 
Ausschuss: ASW Produktgruppe 0302 Amt für Schule und Weiterbildung 
Produkt 030203 - Übergang Schule-Beruf u. anschl. Qualifizierungsang. 
Ziele 
Münster Ziele: 
1. Die Zahl der Schulabgänger/innen ohne Abschluss soll sich jedes Jahr verringern (Zielkennzahlen stehen auf Produktbereichsebene). 
Basis Ziele: 
2. Der Anteil der jungen Menschen, die nach Abschluss von Maßnahmen entweder in den 1. Arbeitsmarkt oder eine weiterführende berufliche Qualifizierungsmaßnahme vermittelt werden, soll sich jährlich um 
mindestens 1,0 % erhöhen. 
3. Die Besetzungsquote bei speziellen Qualifizierungsmaßnahmen innerhalb der Stadtverwaltung Münster soll sich jährlich um mindestens 1,0 % erhöhen. 
4. Die direkte Maßnahmen- / Projektfinanzierung wird zu mindestens 35,0 % durch Drittmittel sicher gestellt. 
Ergebnis 2013 Ansatz 2014 Ergebnis 2014 Vergleich Ansatz/E rgebnis 
absolut prozentual 
Zielkennzahlen 
- Zum 2. Ziel: Anteil der jungen Menschen, die nach Abschluss einer Maßnahme weitervermittelt werden (in %) 63,5 53,0 53,0 - 100,0 -
- Zum 3. Ziel: Besetzungsquote der Qualifizierungsmaßnahmen (in %) 92,0 73,0 73,0 - 100,0 -
- Zum 4. Ziel: Drittmittelfinanzierungsquote von Maßnahmen / Projekten (in %) 50,0 13,5 13,5 - 100,0 -
Leistungsdaten 
- Anzahl der geförderten Maßnahmeplätze 778 200 200 - 100,0 -
- Anzahl der Beschäftigten in Qualifizierungsmaßnahmen nach § 16 SGB II 120 110 110 - 100,0 -
- Eingeworbene Dritt- und Fördermittel (in Euro) 427.827 80.500 203.744 123.244 + 153,1 +
Seite 240

Jahresabschluss 2014 Zentrale Leistungen für am Schulleben Beteiligte Dezernat IV 
Ausschuss: ASW Produktgruppe 0302 Amt für Schule und Weiterbildung 
Produkt 030204 - Finanzielle Einzelfallleistungen 
Beschreibung 
Mit diesem Produkt unterstützt das Amt für Schule und Weiterbildung 
- nach den Bestimmungen der Schülerfahrkostenverordnung NW Schülerinnen und Schüler mit Wohnsitz in Nordrhein-Westfalen, die Schulen in städtischer Trägerschaft besuchen, finanziell bei den Kosten für die 
Bewältigung des Schulweges. Schülerfahrkosten werden bei Vorliegen der gesetzlichen Voraussetzungen übernommen in Form von Bewilligungsbescheiden für eine begünstigte "goCard", Übernahme der Kosten für 
selbst eingesetzte Fahrzeuge (PKW, Krad, Fahrrad) und Sonderformen der Schülerbeförderung (Schülerspezialverkehre) 
- finanziell benachteiligte Schüler und Schülerinnen durch die Übernahme der Schulbuchkosten 
- einzelne wirtschaftlich schwache Schülerinnen und Schüler durch Sozialfonds 
Besonderheiten im Planjahr 
Keine 
Ziele 
Münster Ziele: 
1. Die Zahl der Schulabgänger/innen ohne Abschluss soll sich jedes Jahr verringern (Zielkennzahlen stehen auf Produktbereichsebene). 
Weitere Ziele: 
2. Soweit die Unterlagen vollständig vorliegen, erfolgt die Überweisung des Eigenanteils an den Schulbuchmitteln in 95,0 % der Fälle innerhalb von 3 Wochen nach Antragstellung. 
3. Die durchschnittlichen Fahrkosten je Fahrschüler/in orientieren sich an einem Betrag in Höhe von 500,- Euro pro Jahr. 
Ergebnis 2013 Ansatz 2014 Ergebnis 2014 Vergleich Ansatz/E rgebnis 
absolut prozentual 
Zielkennzahlen 
- Zum 2. Ziel: Anteil der Schulbuchmittel, die bis 3 Wochen nach Antragstellung überwiesen werden (in %) 97,4 96,0 97,0 1, 0 + 1,0 +
- Zum 3. Ziel: Durchschnittliche Fahrtkosten je Fahrschüler/in (in Euro) 429,25 500,00 479,00 21,00 - 4,2 -
Seite 241

Jahresabschluss 2014 Zentrale Leistungen für am Schulleben Beteiligte Dezernat IV
Ausschuss: ASW Produktgruppe 0302 Amt für Schule und Weiterbildung
Produkt 030204 - Finanzielle Einzelfallleistungen
Ergebnis 2013 Ansatz 2014 Ergebnis 2014 Vergleich Ansatz/Ergebnis
absolut prozentual
Leistungsdaten
- Anzahl der Vollzeitschüler mit Anspruch auf Übernahme von S chülerfahrkosten 10.434 10.000 10.369 369 + 3,7 +
- Anzahl der Berechtigten für die nachträgliche Erstattung vorgelegter Schülerfahrkosten (Fallzahlen) 5.823 6.000 5.715 285 - 4,8 -
- Anzahl der im Schülerspezialverkehr beförderten Schüler/innen 491 500 486 14 - 2,8 -
- Durchschnittliche Tarifsteigerung der Verkehrsträger (in %) 3,5 3,2 2,3 0,9 - 29,1 -
- Anzahl der Schulbuchübernahmen 1.585 1.650 2.125 475 + 28,8 +
Seite 242

Teilergebnisrechnung Ergebnis 2013 (€) Haushaltsansatz 2014 (€) Ergebnis 2014 (€ ) Vergleich fort. Ansatz/Ergebnis Übertr. Ermächt. 
Ertrags- und Aufwandsarten Original fortgeschrieben absolut prozentual nach 2015 
01 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0 0 0,00 0+ -
02 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 523.476,62 252.130 252.130 340.237,19 88.107+ 35,0+
03 + Sonstige Transfererträge 0,00 0 0 0,00 0+ -
04 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 0,00 0 0 0,00 0+ -
05 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 57.364,25 33.000 33.000 66.107,43 33.107+ 100,3+
06 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 10.451,24 39.00 0 39.000 11.917,50 27.083 - 69,4 -
07 + Sonstige ordentliche Erträge 63.801,45 0 0 127,40 127+ -
08 + Aktivierte Eigenleistungen 0,00 0 0 0,00 0+ -
09 +/- Bestandsveränderungen 0,00 0 0 0,00 0+ -
10 = Ordentliche Erträge 655.093,56 324.130 324.130 418.389,52 94.260+ 29,1+
11 - Personalaufwendungen 1.956.442,02 1.851.410 1.860.160 2.058.838,83 198.679+ 1 0,7+ 0
12 - Versorgungsaufwendungen 207.778,58 231.380 236.160 2 27.539,40 8.621 - 3,7 - 0
13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 7.636.463 ,75 8.446.310 8.096.310 7.848.252,79 248.057 - 3,1 - 0
14 - Bilanzielle Abschreibungen 27.393,32 44.910 44.910 13.803,65 31.106 - 69,3 - 0
15 - Transferaufwendungen 675.900,69 593.030 593.030 644.305,94 51.276+ 8,7+ 0
16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen 789.732,42 414.660 1.369.817 936.310,38 433.506 - 31,7 - 215.757 
17 = Ordentliche Aufwendungen 11.293.710,78 11.581.700 12.200.387 11.729.050,99 471.3 36 - 3,9 - 215.757 
18 = Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 10 und 17) 10.638.617,22- 11.257.570- 11.876.257- 11.310.661,47- 5 65.595+ 4,8 - 215.757- 
19 + Finanzerträge 0,00 0 0 0,00 0+ -
20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
21 = Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20) 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
22 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit 10.638.617,22- 11.257.570- 11.876.257- 11.310.661,47- 5 65.595+ 4,8 - 215.757- 
(= Zeilen 18 und 21) 
23 + Außerordentliche Erträge 0,00 0 0 0,00 0+ -
24 - Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
25 = Außerordentliches Ergebnis 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
(= Zeilen 23 und 24) 
26 = Ergebnis vor Berücksichtigung der internen 10.638.617,22- 11.257.570- 11.876.257- 11.310.661,47- 5 65.595+ 4,8 - 215.757- 
Leistungsbeziehungen (= Zeilen 22 und 25) 
27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0 0 0,00 0+ -
28 - Aufwendungen aus internen 298.530,00 283.040 283.040 2 83.040,00 0+ 0,0+ 0
Leistungsbeziehungen 
29 = Ergebnis (= Zeilen 26, 27, 28) 10.937.147,22- 11.540.610- 12.159.297- 11.593.701,47- 5 65.595+ 4,7 - 215.757- 
Jahresabschluss 2014 Zentrale Leistungen für am Schulleben Beteiligte Dezernat IV 
Ausschuss: ASW Produktgruppe 0302 Amt für Schule und Weiterbildung 
Seite 243

Teilfinanzrechnung Ergebnis 2013 (€) Haushaltsansatz 2014 (€) Ergebnis 2014 (€ ) Vergleich fort. Ansatz/Ergebnis Übertr. Ermächt. 
Ein- und Auszahlungsarten Original fortgeschrieben absolut prozentual nach 2015 
Einzahlungen 
01 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0,00 0 0 0,00 0 + -
02 + aus der Veräußerung von Sachanlagen 0,00 0 0 0,00 0+ -
03 + aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0,00 0 0 0,00 0+ -
04 + aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0,00 0 0 0,00 0+ -
05 + aus sonstigen Investitionen 0,00 0 0 0,00 0+ -
06 = Summe der investiven Einzahlungen 0,00 0 0 0,00 0+ -
Auszahlungen 
07 - für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
08 - für Baumaßnahmen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
09 - für den Erwerb von beweglichem 3.400,51 3.600 3.600 3.05 5,49 545 - 15,1 - 0
Anlagevermögen 
10 - für den Erwerb von Finanzanlagen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
11 - von aktivierbaren Zuwendungen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
12 - aus sonstigen Investitionen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
13 = Summe der investiven Auszahlungen 3.400,51 3.600 3.600 3.055,49 545 - 15,1 - 0
14 = Saldo der Investitionstätigkeit 3.400,51- 3.600- 3.600- 3.055,49- 545+ 15,1 -
(Einzahlungen ./. Auszahlungen) 
Jahresabschluss 2014 Zentrale Leistungen für am Schulleben Beteiligte Dezernat IV 
Ausschuss: ASW Produktgruppe 0302 Amt für Schule und Weiterbildung 
Seite 244

Investitionsmaßnahmen Ergebnis 2013 (€) Haushaltsansatz 2014 (€) Ergebnis 2014 (€) Vergleich fort. Ansatz/Ergebnis Übertr. Ermächt. 
Original fortgeschrieben absolut prozentual nach 2015 
Investitionsmaßnahmen unterhalb der festgelegten Wertgrenzen 
Einzahlung 0,00 0 0 0,00 0+ 0 0
Auszahlung 3.400,51 3.600 3.600 3.055,49 545- 15,1 - 0
Saldo (Einzahlungen ./. Auszahlungen) 3.400,51- 3.600- 3.600- 3.055,49- 545+ 15,1 - 0
Gesamtsaldo 3.400,51- 3.600- 3.600- 3.055,49- 545+ 15,1 - 0
Jahresabschluss 2014 Zentrale Leistungen für am Schulleben Beteiligte Dezernat IV 
Ausschuss: ASW Produktgruppe 0302 Amt für Schule und Weiterbildung 
Seite 245

Seite 246

Jahresabschluss 2014  Kultur und Wissenschaft  Dezernat  II,  IV  
      Produktbereich 04        
 
 
 Produktbereich  Produktgruppe  
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
  
 
04  
Kultur und Wissenschaft 
0401  
Kulturmanagement / Kulturförderung 
0407  
Theater Münster  
0408  
Geschichtsort Villa ten Hompel 
0406  
Stadtarchiv 
0405  
Stadtmuseum 
0404  
Stadtbücherei u. Förderung v. Büchereien freier Träger 
0403  
Westf. Schule.f. Musik/Förderung d. Stadtteilmusiksch. 
0402  
Volkshochschule 
Seite 247

Teilergebnisrechnung Ergebnis 2013 (€) Haushaltsansatz 2014 (€) Ergebnis 2014 (€ ) Vergleich fort. Ansatz/Ergebnis Übertr. Ermächt. 
Ertrags- und Aufwandsarten Original fortgeschrieben absolut prozentual nach 2015 
01 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0 0 0,00 0+ -
02 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 2.117.250,88 1.493 .720 1.113.720 1.374.932,21 261.212+ 23,5+
03 + Sonstige Transfererträge 0,00 0 0 0,00 0+ -
04 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 2.692.766, 40 2.805.500 2.805.500 2.587.112,37 218.388 - 7,8 -
05 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 1.934.801,29 2.0 16.210 2.016.210 1.994.574,75 21.635 - 1,1 -
06 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 490.342,42 59.4 00 59.400 616.052,71 556.653+ 937,1+
07 + Sonstige ordentliche Erträge 42.865,57 14.800 14.800 2 7.269,43 12.469+ 84,3+
08 + Aktivierte Eigenleistungen 0,00 0 0 0,00 0+ -
09 +/- Bestandsveränderungen 0,00 0 0 0,00 0+ -
10 = Ordentliche Erträge 7.278.026,56 6.389.630 6.009.630 6.599.941,47 590.311+ 9 ,8+
11 - Personalaufwendungen 11.017.336,93 10.558.280 10.578.970 11.102.644,13 523.6 74+ 5,0+ 0
12 - Versorgungsaufwendungen 353.071,06 465.980 477.270 4 08.105,13 69.165 - 14,5 - 0
13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 2.293.924 ,32 2.241.780 2.497.247 2.516.634,69 19.387+ 0,8+ 174.415
14 - Bilanzielle Abschreibungen 305.454,49 285.150 285.15 0 311.015,39 25.865+ 9,1+ 0
15 - Transferaufwendungen 22.715.378,23 23.169.460 23.285.388 21.951.328,40 1.334 .060 - 5,7 - 274.972 
16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen 3.613.566,16 3.519 .090 3.666.955 3.675.549,07 8.594+ 0,2+ 214.447 
17 = Ordentliche Aufwendungen 40.298.731,19 40.239.740 40.790.980 39.965.276,81 825.7 04 - 2,0 - 663.833 
18 = Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 10 und 17) 33.020.704,63- 33.850.110- 34.781.350- 33.365.335,34- 1 .416.015+ 4,1 - 663.833- 
19 + Finanzerträge 0,00 0 0 0,00 0+ -
20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
21 = Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20) 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
22 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit 33.020.704,63- 33.850.110- 34.781.350- 33.365.335,34- 1 .416.015+ 4,1 - 663.833- 
(= Zeilen 18 und 21) 
23 + Außerordentliche Erträge 0,00 0 0 50.000,00 50.000+ -
24 - Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0 56.500 35.829,74 20.670 - 36,6 - 0
25 = Außerordentliches Ergebnis 0,00 0 56.500- 14.170,26 70.670+ 125,1 - 0
(= Zeilen 23 und 24) 
26 = Ergebnis vor Berücksichtigung der internen 33.020.704,63- 33.850.110- 34.837.850- 33.351.165,08- 1 .486.685+ 4,3 - 663.833- 
Leistungsbeziehungen (= Zeilen 22 und 25) 
27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0 0 0,00 0+ -
28 - Aufwendungen aus internen 3.702.130,00 3.698.520 3.69 8.520 3.698.520,00 0+ 0,0+ 0
Leistungsbeziehungen 
29 = Ergebnis (= Zeilen 26, 27, 28) 36.722.834,63- 37.548.630- 38.536.370- 37.049.685,08- 1 .486.685+ 3,9 - 663.833- 
Jahresabschluss 2014 Kultur und Wissenschaft Dezernat II, IV 
Produktbereich 04 
Seite 248

Teilfinanzrechnung Ergebnis 2013 (€) Haushaltsansatz 2014 (€) Ergebnis 2014 (€ ) Vergleich fort. Ansatz/Ergebnis Übertr. Ermächt. 
Ein- und Auszahlungsarten Original fortgeschrieben absolut prozentual nach 2015 
Einzahlungen 
01 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 34.408,84 0 0 232.464,65 232.465+ -
02 + aus der Veräußerung von Sachanlagen 6.000,00 0 0 0,00 0+ -
03 + aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0,00 0 0 0,00 0+ -
04 + aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0,00 0 0 0,00 0+ -
05 + aus sonstigen Investitionen 0,00 0 0 0,00 0+ -
06 = Summe der investiven Einzahlungen 40.408,84 0 0 232.464,65 232.465+ -
Auszahlungen 
07 - für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
08 - für Baumaßnahmen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
09 - für den Erwerb von beweglichem 591.405,06 166.170 317.0 70 331.049,69 13.979+ 4,4+ 303.716 
Anlagevermögen 
10 - für den Erwerb von Finanzanlagen 0,00 31.560 31.560 31.5 60,00 0+ 0,0+ 0
11 - von aktivierbaren Zuwendungen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
12 - aus sonstigen Investitionen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
13 = Summe der investiven Auszahlungen 591.405,06 197.730 348.630 362.609,69 13.979+ 4,0+ 303.71 6 
14 = Saldo der Investitionstätigkeit 550.996,22- 197.730- 348.630- 130.145,04- 218.485+ 62,7 -
(Einzahlungen ./. Auszahlungen) 
Jahresabschluss 2014 Kultur und Wissenschaft Dezernat II, IV 
Produktbereich 04 
Seite 249

Jahresabschluss 2014  Kulturmanagement / Kulturförderung  Dezernat IV  
Ausschuss: KA  Produktgruppe 0401  Kulturamt  
 
 
Produktbereich     Produkte 
 
 
0401  
Kulturmanagement / Kulturförderung 
04  
Kultur und Wissenschaft  
040101  
Kulturförderung  
040102  
Kulturveranstaltungen und -preise  
040103  
Kunst im öffentlichen Raum  
040104  
Stadtteilkulturarbeit 
Seite 250

Jahresabschluss 2014 Kulturmanagement / Kulturförderung Dezernat IV 
Ausschuss: KA Produktgruppe 0401 Kulturamt 
Beschreibung 
Ausgangspunkt von Kulturmanagement/Kulturförderung ist das Kooperationsgeflecht von Einrichtungen untereinander, mit der Stadt, aber auch mit der kulturellen Szene außerhalb von Institutionen. Aufgabe ist es, 
Akteure miteinander in Verbindung zu bringen, in die Stadt zu integrieren, Synergien zu entdecken und Experimente zu wagen. In enger Abstimmung und Anbindung an die Kulturträger und die Kulturpolitik werden im 
Rahmen von Kulturmanagement/Kulturförderung Förderstrukturen und -konzepte entwickelt, Qualifizierungs- und Arbeitsmöglichkeiten für Künstler geschaffen. 
Besonderheiten im Planjahr 
Keine 
Ziele 
1. Das facettenreiche, vielfältige kulturelle Spektrum in Münster soll auf hohem Niveau in allen Kultursparten aufrechterhalten werden. Diese grundsätzliche Zielsetzung soll sich in der Arbeit des Kulturamtes wieder 
spiegeln. Die Zielerreichung wird exemplarisch gemessen an der Verteilung der Aufwendungen dieser Produktgruppe auf die Kultursparten. 
Ergebnis 2013 Ansatz 2014 Ergebnis 2014 Vergleich Ansatz/E rgebnis 
absolut prozentual 
Zielkennzahlen 
- Zum 1. Ziel: Ordentliche Aufwendungen dieser Produktgruppe (ohne Personalaufwendungen) (Euro) 2.759.519 2.431.44 0 2.741.860 310.420 + 12,8 +
- Zum 1. Ziel: Anteil an den ordentlichen Aufwendungen (ohne Personalaufw.) für die Kultursparten "Bildende Kunst" 
(Euro) 
202.405 173.220 205.960 32.740 + 18,9 +
- Zum 1. Ziel: Anteil an den ordentlichen Aufwendungen (ohne Personalaufw.) für die Kultursparten "Literatur" (Euro) 1 09.199 47.720 16.590 31.130 - 65,2 -
- Zum 1. Ziel: Anteil an den ordentlichen Aufwendungen für die Kultursparten (ohne Personalaufw.) "Musik" (Euro) 191.9 45 76.670 111.730 35.060 + 45,7 +
- Zum 1. Ziel: Anteil an den ord. Aufw. für die Kultursparten (ohne Personalaufw.) "Darstellende Kunst" (Euro) 922.123 1 .100.544 1.112.980 12.436 + 1,1 +
- Zum 1. Ziel: Anteil an den ordentlichen Aufwendungen (ohne Personalaufw.) für die Kultursparten "Film/Medien" 
(Euro) 
145.495 152.730 161.580 8.850 + 5,8 +
- Zum 1. Ziel: Anteil an den ord. Aufw. (ohne Personalaufw.) für die Kultursparten "Heimatpflege/Stadtteilkultur" 
(Euro) 
407.123 370.960 382.610 11.650 + 3,1 +
- Zum 1. Ziel: Anteil an den ordentlichen Aufwendungen (ohne Personalaufw.) für die Kultursparten "Soziokultur!" 
(Euro) 
226.000 231.300 231.300 0 + 0,0 +
- Zum 1. Ziel: Anteil an den ordentlichen Aufwendungen für die Kultursparten "Spartenübergreifendes,etc."(Euro) 47. 950 64.810 68.280 3.470 + 5,4 +
Standardkennzahlen 
- Teilergebnis (Zeile 29) pro Einwohner/in (in Euro) - 12,35 - 13,61 - 13,58 0,03 + 0,2 -
- Aufwandsdeckungsgrad (in %) 16,7 4,3 13,9 9,6 + 224,7 +
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Jahresabschluss 2014 Kulturmanagement / Kulturförderung Dezernat IV 
Ausschuss: KA Produktgruppe 0401 Kulturamt 
Produkt 040101 - Kulturförderung 
Beschreibung 
Die Kulturförderung hat zum einen die Gewährleistung von Rahmenbedingungen und Entwicklungsmöglichkeiten für künstlerische und kulturelle Betätigung und Initiative zum Ziel. Ein Grundstock an infrastruktureller 
Ausstattung wird vorgehalten, um Probe-, Lern- und Präsentationsmöglichkeiten in den unterschiedlichen Sparten und Genres zu ermöglichen. Im Focus stehen darüber hinaus die Vernetzung und die 
Wechselbeziehungen der freien Kulturträger untereinander und die Vernetzung mit öffentlichen Kulturinstitutionen. Aufgabe der Kulturförderung ist es, Qualitätspotentiale in der Stadt zu stärken, neue Tendenzen 
aufzuspüren und Kulturschaffende zu motivieren, Projekte und Programme zu entwickeln sowie intelligente Kooperationsbeziehungen einzugehen, um ein substanzielles, vielfältiges niveauvolles 
Kulturprogrammangebot in der Stadt zu schaffen. 
Besonderheiten im Planjahr 
Keine 
Ziele 
1. Die Kulturförderung soll ein breites Spektrum der münsterschen Kulturszene abdecken. Die Zielerreichung wird exemplarisch gemessen an der Verteilung der Fördermittel auf die Kultursparten. 
Ergebnis 2013 Ansatz 2014 Ergebnis 2014 Vergleich Ansatz/E rgebnis 
absolut prozentual 
Zielkennzahlen 
- Zum 1. Ziel: Anteil der Kultursparte "Bildende Kunst" an der Kulturförderung (in %) 3,46 3,93 3,40 0,53 - 13,5 -
- Zum 1. Ziel: Anteil der Kultursparte "Literatur" an der Kulturförderung (in %) 1,69 1,15 0,90 0,25 - 21,7 -
- Zum 1. Ziel: Anteil der Kultursparte "Musik" an der Kulturförderung (in %) 3,66 3,59 3,85 0,26 + 7,2 +
- Zum 1. Ziel: Anteil der Kultursparte "Darstellende Kunst" an der Kulturförderung (in %) 62,63 63,96 64,04 0,08 + 0,1 +
- Zum 1. Ziel: Anteil der Kultursparte "Film/Medien" an der Kulturförderung (in %) 9,25 9,21 9,64 0,43 + 4,7 +
- Zum 1. Ziel: Anteil der Kultursparte "Spartenübergreifendes,etc." an der Kulturförderung (in %) 3,42 3,91 3,01 0,90 - 23,0 -
- Zum 1. Ziel: Anteil der Kultursparte "Heimatpflege" an der Kulturförderung (in %) 0,32 0,32 0,30 0,02 - 6,3 -
- Zum 1. Ziel: Anteil der Kultursparte "Soziokultur" an der Kulturförderung (in %) 14,36 13,95 13,80 0,15 - 1,1 -
Leistungsdaten 
- Anzahl der Projektförderungen 118 118 117 1 - 0,8 -
- Höhe der Kulturförderungen insgesamt (Euro) 1.573.395 1.658.610 1.676.400 17.790 + 1,1 +
- Höhe der Projektförderung innerhalb der Kulturförderungen (Euro) 409.915 426.750 444.580 17.830 + 4,2 +
- Höhe der Regelförderung innerhalb der Kulturförderungen(Euro) 1.163.480 1.231.860 1.231.820 40 - 0,0 -
Seite 252

Jahresabschluss 2014 Kulturmanagement / Kulturförderung Dezernat IV 
Ausschuss: KA Produktgruppe 0401 Kulturamt 
Produkt 040102 - Kulturveranstaltungen und -preise 
Beschreibung 
Es werden Veranstaltungen unterschiedlichster Sparten auf hohem künstlerischen Niveau durchgeführt. Auch neue Veranstaltungsformate werden regelmäßig konzipiert, entwickelt und erprobt. Beispiele sind 
Veranstaltungsreihen im Rahmen der Internationalen Kulturarbeit des Landes NRW, Begleitprogramme zu besonderen Anlässen oder das Sommerkulturprogramm. Die Veranstaltungen mit Spitzenqualität tragen zum 
einen zur Lebensqualität in der Stadt bei und wirken auf der anderen Seite auch motivierend in die Stadtkultur Münsters hinein. In der Ausstellungshalle zeitgenössischen Kunst Münster finden neben Ausstellungen 
auch Künstlergespräche, Diskussionen und Sonderveranstaltungen statt. 
Besonderheiten im Planjahr 
Keine 
Ziele 
1. Die Auseinandersetzung mit der Kultur soll zumindest auf dem bisherigen Niveau weiter gefördert werden. Die Zielerreichung soll exemplarisch gemessen werden an den genannten Zielkennzahlen. 
Ergebnis 2013 Ansatz 2014 Ergebnis 2014 Vergleich Ansatz/E rgebnis 
absolut prozentual 
Zielkennzahlen 
- Zum 1. Ziel: Anzahl der Veranstaltungstage 20 12 18 6 + 50,0 +
- Zum 1. Ziel: Besucherzahlen in Veranstaltungen (ohne "Schauraum") 13.256 4.250 10.400 6.150 + 144,7 +
- Zum 1. Ziel: Anzahl der Ausstellungen des Kulturamtes 15 10 13 3 + 30,0 +
- Zum 1. Ziel: Besucherzahlen in Ausstellungen 21.875 15.000 23.279 8.279 + 55,2 +
- Zum 1. Ziel: Öffnungsstunden der Ausstellungen 2.928 2.000 2.850 850 + 42,5 +
Seite 253

Jahresabschluss 2014 Kulturmanagement / Kulturförderung Dezernat IV 
Ausschuss: KA Produktgruppe 0401 Kulturamt 
Produkt 040103 - Kunst im öffentlichen Raum 
Beschreibung 
Als Stadt der Skulptur.Projekte steht hier die Präsentation von Kunst im öffentlichen Raum im Mittelpunkt. Die seit Jahren stetige Ankaufpolitik hat zu einer der bedeutendsten Sammlungen von Kunst im öffentlichen 
Raum geführt, die Münster als Kulturstadt von internationalem Rang positioniert und der fortzusetzenden Auseinandersetzung mit Kunst im öffentlichen Raum eine besondere Bedeutung gibt. 
Besonderheiten im Planjahr 
Keine 
Ziele 
1. Der gute Pflegezustand der Kunstwerke im öffentlichen Raum soll bewahrt werden. 
Ergebnis 2013 Ansatz 2014 Ergebnis 2014 Vergleich Ansatz/E rgebnis 
absolut prozentual 
Zielkennzahlen 
- Zum 1. Ziel: Anzahl durchgeführter Pflegemaßnahmen 20 10 12 2 + 20,0 +
- Zum 1. Ziel: Pflegeaufwand insgesamt (Euro) 15.973 9.000 15.600 6.600 + 73,3 +
Produkt 040104 - Stadtteilkulturarbeit 
Beschreibung 
Gegenstand der Stadtteilkultur ist die Gewährleistung von Infrastrukturen, Rahmenbedingungen, Kooperationen, Netzwerken bis bin zu Projektförderungen, die kulturelle Eigenaktivitäten von Akteuren in 
verschiedenen Stadtteilen ermöglichen. Zielrichtung ist also der Stadtteil selbst. Diese Breitenkultur hat eine hohe gesellschaftspolitische Relevanz. Die so vorgehaltenen Möglichkeiten zu kultureller Selbsttätigkeit in 
Eigenorganisationen hat Auswirkungen auf die Lebensqualität, die soziale Balance innerhalb des gesellschaftlichen Gefüges und damit in hohem Maße für die Integrationsfähigkeit gesellschaftlicher Gruppen oder 
ganzer Stadtteile. Die Bedeutung bürgerschaftlichen Engagements wird zukünftig eher zunehmen, so dass die Unterstützung dieses Engagements an Bedeutung zunehmen wird. 
Zu dem Bereich der Stadtteilkulturarbeit zählen auch die städtischen Einrichtungen Bürgerhaus Kinderhaus und Begegnungszentrum Meerwiese. 
Besonderheiten im Planjahr 
Bis zu einer endgültigen Klärung der Abgrenzung und Verantwortung für die Stadtkulturarbeit in Zusammenarbeit des Kulturamtes mit den Stadtteilen sollen für dieses Produkt zunächst keine Ziele und Zielkennzahlen 
formuliert werden. 
Ziele 
Keine 
Seite 254

Jahresabschluss 2014 Kulturmanagement / Kulturförderung Dezernat IV 
Ausschuss: KA Produktgruppe 0401 Kulturamt 
Produkt 040104 - Stadtteilkulturarbeit 
Ergebnis 2013 Ansatz 2014 Ergebnis 2014 Vergleich Ansatz/E rgebnis 
absolut prozentual 
Leistungsdaten 
- Anzahl geförderter Projekte 15 10 14 4 + 40,0 +
- Summe der Projektfördermittel 21.696 25.000 22.500 2.500 - 10,0 -
Seite 255

Teilergebnisrechnung Ergebnis 2013 (€) Haushaltsansatz 2014 (€) Ergebnis 2014 (€ ) Vergleich fort. Ansatz/Ergebnis Übertr. Ermächt. 
Ertrags- und Aufwandsarten Original fortgeschrieben absolut prozentual nach 2015 
01 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0 0 0,00 0+ -
02 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 465.092,86 88.870 8 8.870 485.161,72 396.292+ 445,9+
03 + Sonstige Transfererträge 0,00 0 0 0,00 0+ -
04 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 0,00 0 0 0,00 0+ -
05 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 172.817,57 70.81 0 70.810 112.167,86 41.358+ 58,4+
06 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 62.449,21 19.40 0 19.400 43.590,57 24.191+ 124,7+
07 + Sonstige ordentliche Erträge 21.288,04 1.800 1.800 10. 750,00 8.950+ 497,2+
08 + Aktivierte Eigenleistungen 0,00 0 0 0,00 0+ -
09 +/- Bestandsveränderungen 0,00 0 0 0,00 0+ -
10 = Ordentliche Erträge 721.647,68 180.880 180.880 651.670,15 470.790+ 260,3+
11 - Personalaufwendungen 1.040.386,85 951.650 954.240 1.015.365,00 61.125+ 6,4+ 0
12 - Versorgungsaufwendungen 53.862,03 65.420 66.840 64.956,51 1.883 - 2,8 - 0
13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 135.054,6 4 101.820 105.980 129.770,94 23.791+ 22,5+ 0
14 - Bilanzielle Abschreibungen 28.203,92 17.230 17.230 30.241,60 13.012+ 75,5+ 0
15 - Transferaufwendungen 2.012.474,19 2.013.660 2.129.588 2.174.200,61 44.612+ 2, 1+ 256.972 
16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen 561.346,25 298.730 308.838 477.696,71 168.859+ 54,7+ 105.394 
17 = Ordentliche Aufwendungen 3.831.327,88 3.448.510 3.582.717 3.892.231,37 309.515+ 8 ,6+ 362.365 
18 = Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 10 und 17) 3.109.680,20- 3.267.630- 3.401.837- 3.240.561,22- 161.2 76+ 4,7 - 362.365- 
19 + Finanzerträge 0,00 0 0 0,00 0+ -
20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
21 = Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20) 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
22 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit 3.109.680,20- 3.267.630- 3.401.837- 3.240.561,22- 161.2 76+ 4,7 - 362.365- 
(= Zeilen 18 und 21) 
23 + Außerordentliche Erträge 0,00 0 0 0,00 0+ -
24 - Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0 5.700 16.279,69 10.580+ 185,6+ 0
25 = Außerordentliches Ergebnis 0,00 0 5.700- 16.279,69- 10.580 - 185,6+ 0
(= Zeilen 23 und 24) 
26 = Ergebnis vor Berücksichtigung der internen 3.109.680,20- 3.267.630- 3.407.537- 3.256.840,91- 150.6 96+ 4,4 - 362.365- 
Leistungsbeziehungen (= Zeilen 22 und 25) 
27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0 0 0,00 0+ -
28 - Aufwendungen aus internen 472.480,00 769.030 769.030 7 69.030,00 0+ 0,0+ 0
Leistungsbeziehungen 
29 = Ergebnis (= Zeilen 26, 27, 28) 3.582.160,20- 4.036.660- 4.176.567- 4.025.870,91- 150.6 96+ 3,6 - 362.365- 
Jahresabschluss 2014 Kulturmanagement / Kulturförderung Dezernat IV 
Ausschuss: KA Produktgruppe 0401 Kulturamt 
Seite 256

Teilfinanzrechnung Ergebnis 2013 (€) Haushaltsansatz 2014 (€) Ergebnis 2014 (€ ) Vergleich fort. Ansatz/Ergebnis Übertr. Ermächt. 
Ein- und Auszahlungsarten Original fortgeschrieben absolut prozentual nach 2015 
Einzahlungen 
01 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0,00 0 0 0,00 0 + -
02 + aus der Veräußerung von Sachanlagen 0,00 0 0 0,00 0+ -
03 + aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0,00 0 0 0,00 0+ -
04 + aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0,00 0 0 0,00 0+ -
05 + aus sonstigen Investitionen 0,00 0 0 0,00 0+ -
06 = Summe der investiven Einzahlungen 0,00 0 0 0,00 0+ -
Auszahlungen 
07 - für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
08 - für Baumaßnahmen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
09 - für den Erwerb von beweglichem 31.579,60 7.390 24.550 19 .513,74 5.036 - 20,5 - 13.316 
Anlagevermögen 
10 - für den Erwerb von Finanzanlagen 0,00 31.560 31.560 31.5 60,00 0+ 0,0+ 0
11 - von aktivierbaren Zuwendungen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
12 - aus sonstigen Investitionen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
13 = Summe der investiven Auszahlungen 31.579,60 38.950 56.110 51.073,74 5.036 - 9,0 - 13.316 
14 = Saldo der Investitionstätigkeit 31.579,60- 38.950- 56.110- 51.073,74- 5.036+ 9,0 -
(Einzahlungen ./. Auszahlungen) 
Jahresabschluss 2014 Kulturmanagement / Kulturförderung Dezernat IV 
Ausschuss: KA Produktgruppe 0401 Kulturamt 
Seite 257

Investitionsmaßnahmen Ergebnis 2013 (€) Haushaltsansatz 2014 (€) Ergebnis 2014 (€) Vergleich fort. Ansatz/Ergebnis Übertr. Ermächt. 
Original fortgeschrieben absolut prozentual nach 2015 
Investitionsmaßnahmen unterhalb der festgelegten Wertgrenzen 
Einzahlung 0,00 0 0 0,00 0+ 0 0
Auszahlung 31.579,60 38.950 56.110 51.073,74 5.036- 9,0- 13.316 
Saldo (Einzahlungen ./. Auszahlungen) 31.579,60- 38.950- 56.110- 51.073,74- 5.036+ 9,0- 13.316- 
Gesamtsaldo 31.579,60- 38.950- 56.110- 51.073,74- 5.036+ 9,0- 13.316- 
Jahresabschluss 2014 Kulturmanagement / Kulturförderung Dezernat IV 
Ausschuss: KA Produktgruppe 0401 Kulturamt 
Seite 258

Seite 259

Jahresabschluss 2014  Volkshochschule  Dezernat IV  
Ausschuss: ASW  Produktgruppe 0402  Amt für Schule und Weiterbildung  
 
 
Produktbereich     Produkte 
 
 
0402  
Volkshochschule  
04  
Kultur und Wissenschaft  
040201  
Bildungsangeb. im Rahmen d. Weiterbildungsgesetzes 
040202  
Drittmittelfinanz. Angebote außerh. d. Weiterbildungsg. 
040203  
Bildung auf Bestellung  
Seite 260

Jahresabschluss 2014 Volkshochschule Dezernat IV 
Ausschuss: ASW Produktgruppe 0402 Amt für Schule und Weiterbildung 
Beschreibung 
Die Volkshochschule ist kommunales Dienstleistungszentrum für Bildung, Begegnung und Kultur. Sie erfüllt den im Weiterbildungsgesetz NRW beschriebenen Auftrag und schafft sowohl ein nachfrageorientiertes als 
auch ein interesseweckendes Angebot für alle Bevölkerungsgruppen. In Projekten erprobt Sie neue Methoden und Konzepte der Weiterbildung. Mit speziellen Angeboten reagiert sie auf die besonderen 
Weiterbildungs- und Beratungsbedarfe relevanter Adressat(inn)engruppen. Sie kooperiert in Netzwerken der regionalen und überregionalen Bildungslandschaft um ihren Auftrag innovativ und ressourcenschonend zu 
erfüllen. 
Besonderheiten im Planjahr 
Aufgrund der Verlagerung von Aufgaben aus der Produktgruppe 03.02. "Zentrale Leistungen für Schüler/innen" -hier: Qualifizierungsangebote- im Laufe des Jahres 2013 (derzeit noch nicht abgeschlossen) sind die 
Ziele und Kennzahlen im Jahr 2014 zu überarbeiten. 
Ziele 
1. Die Volkshochschule erstellt ein breitgefächertes Angebot im Umfang der aufgeführten Zielkennzahlen und erfüllt ihre Aufgaben im Rahmen der Budgetvorgaben. 
Ergebnis 2013 Ansatz 2014 Ergebnis 2014 Vergleich Ansatz/E rgebnis 
absolut prozentual 
Zielkennzahlen 
- Zum 1. Ziel: Unterrichtsstunden 48.737 45.400 57.672 12.272 + 27,0 +
- Zum 1. Ziel: Zahl der Teilnehmenden 27.653 23.000 22.426 574 - 2,5 -
Standardkennzahlen 
- Teilergebnis (Zeile 29) pro Einwohner/in (in Euro) - 4,83 - 6,64 - 7,68 1,04 - 15,7 +
- Aufwandsdeckungsgrad (in %) 67,6 60,3 52,1 8,2 - 13,6 -
Seite 261

Jahresabschluss 2014 Volkshochschule Dezernat IV 
Ausschuss: ASW Produktgruppe 0402 Amt für Schule und Weiterbildung 
Produkt 040201 - Bildungsangebote im Rahmen des Weiterbildungsgesetzes 
Beschreibung 
Im gesamten Stadtgebiet von Münster fördert die Volkshochschule das lebensbegleitende Lernen unabhängig von Alter, Herkunft, Weltanschauung, sozialer Situation sowie Geschlecht mit Weiterbildungsangeboten in 
den Themenfeldern: 
- Gesellschaft, Politik, Geschichte 
- Erziehung, Familie, Älterwerden 
- Gesundheit 
- Sprachen und Länder 
- Beruf und Wirtschaft 
- EDV und Medienbildung 
- kulturelle Bildung 
Das systematisch aufgebaute Regelangebot entspricht dem sich wandelnden Bedarf der Zielgruppen. Regelangebot und Einzelveranstaltungen fördern die Bildungsnachfrage und unterstützen die Menschen darin, 
den gesellschaftlichen Wandel, berufliche und private Veränderungen zu bewältigen. Die VHS bereitet auf national und international anerkannte Abschlüsse vor und ist regionales Prüfungszentrum. 
Besonderheiten im Planjahr 
Keine 
Ziele 
1. 80 % der befragten Teilnehmer/Teilnehmerinnen beurteilen die Durchführung der Angebote mit "gut" und "besser". 
2. Durch die Möglichkeit der Entgeltermäßigung sollen entsprechend der Zielkennzahl auch Personen mit geringeren Einkommen an den Bildungsveranstaltungen teilnehmen können.
3. Die VHS bleibt weiterhin regionales Prüfungszentrum mit mindestens 10 anerkannten Abschlüssen. 
Ergebnis 2013 Ansatz 2014 Ergebnis 2014 Vergleich Ansatz/E rgebnis 
absolut prozentual 
Zielkennzahlen 
- Zum 1. Ziel: Beurteilung ist "gut" oder besser (in %) 80 80 80 0 + 0,0 +
- Zum 2. Ziel: Anteil der Personen mit Ermäßigung (in %) 2,7 3,0 3,8 0,8 + 26,7 +
- Zum 3. Ziel: Zahl der angebotenen anerkannten Abschlüsse 37 37 25 12 - 32,4 -
Leistungsdaten 
- Anzahl der Unterrichtsstunden 38.469 37.000 50.015 13.015 + 35,2 +
- Anzahl der Teilnehmenden 16.268 21.000 18.688 2.312 - 11,0 -
Seite 262

Jahresabschluss 2014 Volkshochschule Dezernat IV 
Ausschuss: ASW Produktgruppe 0402 Amt für Schule und Weiterbildung 
Produkt 040202 - Drittmittelfinanzierte Angebote außerhalb des Weiterbildungsgesetzes 
Beschreibung 
Entwicklung und Erprobung von Systemlösungen für beschäftigungsorientierte, sozial integrierende Weiterbildung insbesondere für Berufsrückkehrer/innen, Menschen mit Migrationshintergrund, Alleinerziehende, 
Analphabeten/innen und von Arbeitslosigkeit betroffene und bedrohte Menschen mit dem Ziel der beruflichen und sozialen Integration. 
Besonderheiten im Planjahr 
Aufbau des Geschäftsfeldes "Älterwerden und Beruf" 
Ziele 
1. (Wieder)Herstellung und Erhöhung der Arbeits- und Beschäftigungsfähigkeit, sowie soziale Integration durch Beratung, Weiterbildung, arbeitsmarktorientierte Unterstützung und Vernetzung. 
Ergebnis 2013 Ansatz 2014 Ergebnis 2014 Vergleich Ansatz/E rgebnis 
absolut prozentual 
Zielkennzahlen 
- Zum 1. Ziel: Anteil der erfolgreich beratenen Teilnehmer/-innen (in %) 85 85 85 0 + 0,0 +
Leistungsdaten 
- Anzahl der Unterrichtsstunden 4.500 4.500 3.917 583 - 13,0 -
- Anzahl der Beschäftigten nach § 16d SGB II 586 600 328 272 - 45,3 -
- Anzahl der Beratungsstunden 6.105 6.000 5.610 390 - 6,5 -
- Drittmittel (in Euro) 545.000 702.000 619.651 82.349 - 11,7 -
Produkt 040203 - Bildung auf Bestellung 
Beschreibung 
Die VHS plant, organisiert und führt passgenaue Weiterbildungsveranstaltungen im Rahmen der Personalentwicklung für die Stadt Münster und für Unternehmen durch. 
Besonderheiten im Planjahr 
Keine 
Seite 263

Jahresabschluss 2014 Volkshochschule Dezernat IV 
Ausschuss: ASW Produktgruppe 0402 Amt für Schule und Weiterbildung 
Produkt 040203 - Bildung auf Bestellung 
Ziele 
1. Zur Erzielung eines Deckungsbeitrages für Produkt 04.02.01 soll die Zahl der Unternehmensschulungen stabil bleiben. 
2. 80 % der Teilnehmenden an den Weiterbildungsveranstaltungen für Dritte beurteilen den Nutzen dieser Fortbildung für ihre Arbeit mit gut und besser. 
Ergebnis 2013 Ansatz 2014 Ergebnis 2014 Vergleich Ansatz/E rgebnis 
absolut prozentual 
Zielkennzahlen 
- Zum 1. Ziel: Anzahl der Unternehmensschulungen 128 150 208 58 + 38,7 +
- Zum 2. Ziel: Die Beurteilung ist "gut" oder besser ( in %) 80 80 80 0 + 0,0 +
Leistungsdaten 
- Anzahl der Unterrichtsstunden 1.646 2.400 3.740 1.340 + 55,8 +
- Anzahl der Teilnehmer/-innen im Rahmen der städtischen Fortbildung 1.117 1.300 1.114 186 - 14,3 -
Seite 264

Teilergebnisrechnung Ergebnis 2013 (€) Haushaltsansatz 2014 (€) Ergebnis 2014 (€ ) Vergleich fort. Ansatz/Ergebnis Übertr. Ermächt. 
Ertrags- und Aufwandsarten Original fortgeschrieben absolut prozentual nach 2015 
01 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0 0 0,00 0+ -
02 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 1.091.915,71 1.274 .480 894.480 347.825,26 546.655 - 61,1 -
03 + Sonstige Transfererträge 0,00 0 0 0,00 0+ -
04 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 0,00 0 0 0,00 0+ -
05 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 1.492.674,53 1.6 93.600 1.693.600 1.646.041,05 47.559 - 2,8 -
06 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 351.911,01 28.0 00 28.000 483.405,46 455.405+ 1.626,5+
07 + Sonstige ordentliche Erträge 1.033,56 0 0 26,99 27+ -
08 + Aktivierte Eigenleistungen 0,00 0 0 0,00 0+ -
09 +/- Bestandsveränderungen 0,00 0 0 0,00 0+ -
10 = Ordentliche Erträge 2.937.534,81 2.996.080 2.616.080 2.477.298,76 138.781 - 5 ,3 -
11 - Personalaufwendungen 1.584.555,16 1.673.590 1.678.450 1.745.575,76 67.126+ 4, 0+ 0
12 - Versorgungsaufwendungen 67.321,57 132.290 134.940 85.486,71 49.453 - 36,7 - 0
13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 339.062,2 7 347.650 527.650 505.471,58 22.178 - 4,2 - 0
14 - Bilanzielle Abschreibungen 45.655,56 32.330 32.330 36.391,15 4.061+ 12,6+ 0
15 - Transferaufwendungen 0,00 267.000 267.000 67.385,58 199.614 - 74,8 - 0
16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen 1.636.775,18 1.855 .570 1.855.570 1.657.756,07 197.814 - 10,7 - 98.700 
17 = Ordentliche Aufwendungen 3.673.369,74 4.308.430 4.495.940 4.098.066,85 397.873 - 8 ,9 - 98.700 
18 = Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 10 und 17) 735.834,93- 1.312.350- 1.879.860- 1.620.768,09- 259.092 + 13,8 - 98.700- 
19 + Finanzerträge 0,00 0 0 0,00 0+ -
20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
21 = Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20) 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
22 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit 735.834,93- 1.312.350- 1.879.860- 1.620.768,09- 259.092 + 13,8 - 98.700- 
(= Zeilen 18 und 21) 
23 + Außerordentliche Erträge 0,00 0 0 0,00 0+ -
24 - Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
25 = Außerordentliches Ergebnis 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
(= Zeilen 23 und 24) 
26 = Ergebnis vor Berücksichtigung der internen 735.834,93- 1.312.350- 1.879.860- 1.620.768,09- 259.092 + 13,8 - 98.700- 
Leistungsbeziehungen (= Zeilen 22 und 25) 
27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0 0 0,00 0+ -
28 - Aufwendungen aus internen 672.920,00 657.020 657.020 6 57.020,00 0+ 0,0+ 0
Leistungsbeziehungen 
29 = Ergebnis (= Zeilen 26, 27, 28) 1.408.754,93- 1.969.370- 2.536.880- 2.277.788,09- 259.0 92+ 10,2 - 98.700- 
Jahresabschluss 2014 Volkshochschule Dezernat IV 
Ausschuss: ASW Produktgruppe 0402 Amt für Schule und Weiterbildung 
Seite 265

Teilfinanzrechnung Ergebnis 2013 (€) Haushaltsansatz 2014 (€) Ergebnis 2014 (€ ) Vergleich fort. Ansatz/Ergebnis Übertr. Ermächt. 
Ein- und Auszahlungsarten Original fortgeschrieben absolut prozentual nach 2015 
Einzahlungen 
01 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0,00 0 0 0,00 0 + -
02 + aus der Veräußerung von Sachanlagen 0,00 0 0 0,00 0+ -
03 + aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0,00 0 0 0,00 0+ -
04 + aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0,00 0 0 0,00 0+ -
05 + aus sonstigen Investitionen 0,00 0 0 0,00 0+ -
06 = Summe der investiven Einzahlungen 0,00 0 0 0,00 0+ -
Auszahlungen 
07 - für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
08 - für Baumaßnahmen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
09 - für den Erwerb von beweglichem 74.751,12 28.760 61.718 5 7.343,76 4.374 - 7,1 - 7.554 
Anlagevermögen 
10 - für den Erwerb von Finanzanlagen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
11 - von aktivierbaren Zuwendungen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
12 - aus sonstigen Investitionen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
13 = Summe der investiven Auszahlungen 74.751,12 28.760 61.718 57.343,76 4.374 - 7,1 - 7.554 
14 = Saldo der Investitionstätigkeit 74.751,12- 28.760- 61.718- 57.343,76- 4.374+ 7,1 -
(Einzahlungen ./. Auszahlungen) 
Jahresabschluss 2014 Volkshochschule Dezernat IV 
Ausschuss: ASW Produktgruppe 0402 Amt für Schule und Weiterbildung 
Seite 266

Investitionsmaßnahmen Ergebnis 2013 (€) Haushaltsansatz 2014 (€) Ergebnis 2014 (€) Vergleich fort. Ansatz/Ergebnis Übertr. Ermächt. 
Original fortgeschrieben absolut prozentual nach 2015 
Investitionsmaßnahmen oberhalb der festgelegten Wertgrenzen 
0010 Beschaffungen für die VHS 
Auszahlung für den Erwerb von beweglichem 74.751,12 28.760 61.718 57.343,76 4.374- 7,1- 7.554 
Anlagevermögen 
Saldo Maßnahme (Einzahlungen ./. 74.751,12- 28.760- 61.718- 57.343,76- 4.374+ 7,1- 7.554- 
Auszahlungen) 
Gesamtsaldo 74.751,12- 28.760- 61.718- 57.343,76- 4.374+ 7,1- 7.554- 
Jahresabschluss 2014 Volkshochschule Dezernat IV 
Ausschuss: ASW Produktgruppe 0402 Amt für Schule und Weiterbildung 
Seite 267

Jahresabschluss 2014  Westf. Schule f.  Musik  u. Förd.der Stadtteilmusiksch ulen  Dezernat IV  
Ausschuss: ASW  Produktgruppe 0403  Westfälische Schule für Musik  
 
 
Produktbereich     Produkte 
 
 
0403  
Westf.Schule f.Musik u.Förderung d.Stadteilmusiksch.  
04  
Kultur und Wissenschaft  
040301  
Grundfächer 
040302  
Instrumental- und Vokalfächer  
040303  
Ensemblefächer  
040304  
Projekte und Kurse  
040305  
Beratung, Wettbewerbe, Ausleihen  
040306  
Förderung der Stadtteilmusikschulen  
Seite 268

Jahresabschluss 2014 Westf. Schule für Musik und Förderung der Stadtteilmusikschulen Dezernat IV 
Ausschuss: ASW Produktgruppe 0403 Westfälische Schule für Musik 
Beschreibung 
Die Westfäliche Schule für Musik ist eine öffentliche Bildungseinrichtung für Kinder, Jugendliche und Erwachsene. Ihre Aufgaben sind: 
- kulturelle Grundversorgung auf dem Gebiet der musikalischen Bildung, 
- Befähigung zum aktiven Musizieren, 
- Förderung des Ensemblespiels, 
- Begabtenförderung und Berufsvorbereitung, 
- Mitgestaltung des münsterschen Musiklebens sowie eigene Akzente in der Darstellung Münsters als Kulturstadt. 
Die Westfälische Schule für Musik trägt mit ihrem Leistungsangebot zur Förderung von sozialer Kompetenz, Kreativität und Lernfähigkeit bei. 
(Anmerkung: Kinder und Jugendliche i.S. dieser Produktgruppe sind Kinder und Jugendliche unter 18 Jahren und darüber hinaus, soweit ein Kindergeldanspruch besteht.) 
Besonderheiten im Planjahr 
Stabilisierung der Unterrichtsprogramme: "JEKISS - Jedem Kind seine Stimme / Singende Grundschulen in Münster" "JeKi - Jedem Kind sein Instrument / Modellprojekt außerhalb des Ruhrgebietes" 
"Klassenunterrichte: Bläser- und Streicherklassen", sowie Orchester Kunterbunt. Inwieweit die neu einzuführende sozial differenzierte Gebührenordnung Auswirkungen auf den Zugang zu den Angeboten haben wird, 
lässt sich aufgrund nicht vorhandener Erfahrungen noch nicht abschätzen. 
Ziele 
1. Das Unterrichtsvolumen soll beibehalten werden. 
2. Der Anteil des Zuschusses für Kinder und Jugendliche am Teilergebnis der Produktgruppe soll weiter gesteigert werden. Die Zielkennzahl soll die Tendenz verdeutlichen. 
3. Die Gebührenhöhe (am Beispiel von: Musikalische Früherziehung, 3er - Gruppe, Einzelunterricht) soll in Anbetracht des breiten Leistungsspektrums der Westf. Schule für Musik den Durchschnitt in NRW gem. der 
Statistik des Verbandes deutscher Musikschulen (VdM) um nicht mehr als 30 % übersteigen. 
Seite 269

Jahresabschluss 2014 Westf. Schule für Musik und Förderung der Stadtteilmusikschulen Dezernat IV 
Ausschuss: ASW Produktgruppe 0403 Westfälische Schule für Musik 
Ergebnis 2013 Ansatz 2014 Ergebnis 2014 Vergleich Ansatz/E rgebnis 
absolut prozentual 
Zielkennzahlen 
- Zum 1. Ziel: Unterrichtsvolumen in Jahreswochenstunden 1.632,00 1.900,00 1.674,57 225,43 - 11,9 -
- Zum 2. Ziel: Anteil des Zuschusses für Kinder u. Jugendliche am Teilergebnis (in %) 88,32 90,00 88,21 1,79 - 2,0 -
- Zum 3. Ziel: Gebührenhöhe für Musikalische Früherziehung (in Euro) 294,00 252,00 300,00 48,00 + 19,0 +
- Zum 3. Ziel: Abweichung vom VdM - Durchschnitt NRW (Basis 2012) (in %) 10,11 - 2,38 17,00 19,38 + 814,3 -
- Zum 3. Ziel: Gebührenhöhe für 3er - Gruppe (UStd. 45 Min.) (in Euro) 432,00 456,00 456,00 0,00 + 0,0 +
- Zum 3. Ziel: Abweichung vom VdM - Durchschnitt NRW (Basis 2012) (in %) 9,09 12,70 19,52 6,82 + 53,7 +
- Zum 3. Ziel: Gebührenhöhe für Einzelunterricht (UStd. 45 Min.) (in Euro) 1.140,00 1.194,00 1.092,00 102,00 - 8,5 -
- Zum 3. Ziel: Abweichung vom VdM - Durchschnitt NRW (Basis 2012) (in %) 25,96 59,20 22,25 36,95 - 62,4 -
Standardkennzahlen 
- Teilergebnis (Zeile 29) pro Einwohner/in (in Euro) - 8,73 - 8,64 - 9,10 0,46 - 5,3 +
- Aufwandsdeckungsgrad (in %) 47,0 45,2 44,4 0,8 - 1,7 -
Leistungsdaten 
- Anzahl der Musikschüler/-innen an der Westf. Schule für Musik 6.711 4.700 6.961 2.261 + 48,1 +
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Jahresabschluss 2014 Westf. Schule für Musik und Förderung der Stadtteilmusikschulen Dezernat IV 
Ausschuss: ASW Produktgruppe 0403 Westfälische Schule für Musik 
Produkt 040301 - Musikunterricht "Grundfächer" 
Beschreibung 
Grundfächer sind die Basis des Unterrichtsangebotes einer Musikschule. Diese können ohne besondere Voraussetzungen besucht werden. Außer der Förderung individueller Fähigkeiten dient der Unterricht der 
Begabungsfindung, bereitet den Boden und motiviert für eine weitere musikalische Entwicklung. Im Einzelnen werden die Fächer "Musikalische Früherziehung", "Grundausbildung" sowie Angebote für Kleinkinder und 
ihre Eltern unterrichtet. Zielgruppe dieses Produktes sind 2 bis 8-jährige Kinder. 
Besonderheiten im Planjahr 
Keine 
Ziele 
1. Die Versorgung mit Grundfächern wird im Wirkungsbereich der Westfälischen Schule für Musik flächendeckend gewährleistet. Hierzu wird die Zahl der Unterrichtsstandorte zumindest beibehalten. 
2. Der Anteil der Kinder im Alter von 2 bis 8 Jahren im Wirkungsbereich der Westfälischen Schule für Musik, die ein Grundfach belegen, soll steigen. Durch die Zielkennzahl soll die Tendenz zu einer 
Basismusikalisierung verdeutlicht werden. 
Ergebnis 2013 Ansatz 2014 Ergebnis 2014 Vergleich Ansatz/E rgebnis 
absolut prozentual 
Zielkennzahlen 
- Zum 1. Ziel: Zahl der Unterrichtsstandorte 49 40 49 9 + 22,5 +
- Zum 2. Ziel: Anteil der Kinder im Alter von 2 bis 8 Jahren, die ein Grundfach belegen (in %) 52 20 39 19 + 95,0 +
Leistungsdaten 
- Schülerzahlen in den Grundfächern 3.743 2.000 3.841 1.841 + 92,1 +
- Jahreswochenstunden in den Grundfächern 130,61 200,00 133,48 66,52 - 33,3 -
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Jahresabschluss 2014 Westf. Schule für Musik und Förderung der Stadtteilmusikschulen Dezernat IV 
Ausschuss: ASW Produktgruppe 0403 Westfälische Schule für Musik 
Produkt 040302 - Musikunterricht "Instrumental- und Vokalfächer" 
Beschreibung 
Instrumental- und Vokalfächer stehen im Mittelpunkt des weiterführenden Unterrichts der Musikschule, der sich - nach Abschluss der Grundstufe - in Unter-, Mittel- und Oberstufe gliedert. Mit einem breiten 
Fächerspektrum ermöglicht die Musikschule ihren Schülerinnen und Schülern, eine eigene musikalische Ausdrucksweise mit einem Instrument oder der Stimme zu erlernen. 
Besonderheiten im Planjahr 
Keine 
Ziele 
1. Das flächendeckende Angebot (=Anzahl der Unterrichtsorte) an Instrumental- und Vokalfächern im Wirkungsbereich der Westfälischen Schule für Musik soll beibehalten werden.
2. Das vollständige Angebot (=Anzahl der unterrichteten Fächer) bei den Instrumental- und Vokalfächern soll beibehalten werden. 
Ergebnis 2013 Ansatz 2014 Ergebnis 2014 Vergleich Ansatz/E rgebnis 
absolut prozentual 
Zielkennzahlen 
- Zum 1. Ziel: Anzahl der Unterrichtsorte 35 35 35 0 + 0,0 +
- Zum 2. Ziel: Anzahl der unterrichteten Instrumental- und Vokalfächer 31 28 30 2 + 7,1 +
Leistungsdaten 
- Schüler/-innen "Instrumental- und Vokalfächer" insgesamt (auf Grundlage der Vdm - Statistik) 3.901 2.400 3.878 1.47 8 + 61,6 +
- Jahreswochenstunden "Instrumental- und Vokalfächern" insgesamt 1.417,08 1.350,00 1.409,30 59,30 + 4,4 +
Produkt 040303 - Musikunterricht "Ensemblefächer" 
Beschreibung 
Ensemblefächer sind ein integraler Bestandteil des Unterrichtskonzeptes der Musikschule. Das Zusammenspiel muss in seinen Techniken und Regeln ebenso erlernt und geübt werden wie das Instrumentalspiel und 
Singen selbst. Erst die Befähigung dazu ermöglicht eine eigenständige Beteiligung am aktiven Musikleben. Unterstützt wird dies durch das Gebührenmodell "Unterricht plus". Die Auswirkungen von G8 haben dazu 
geführt, dass das ehrgeizige Ziel mindestens ein Drittel der Schülerinnen und Schüler für den Ensembleunterricht zu motivieren, nicht erreicht wurde. 
Besonderheiten im Planjahr 
Keine 
Seite 272

Jahresabschluss 2014 Westf. Schule für Musik und Förderung der Stadtteilmusikschulen Dezernat IV 
Ausschuss: ASW Produktgruppe 0403 Westfälische Schule für Musik 
Produkt 040303 - Musikunterricht "Ensemblefächer" 
Ziele 
1. Der Anteil der Schülerinnen und Schüler, die in einem Ensemble spielen, soll mindestens beibehalten bleiben. 
2. Die Auslastung der Unterrichtsstunden im Ensemblebereich soll mindestens beibehalten werden. 
Ergebnis 2013 Ansatz 2014 Ergebnis 2014 Vergleich Ansatz/E rgebnis 
absolut prozentual 
Zielkennzahlen 
- Zum 1. Ziel: Anteil der Schüler/-innen, die in einem Ensemble spielen (in %) 20 20 21 1 + 5,0 +
- Zum 2. Ziel: Anzahl Schüler/in pro Jahreswochenstunde im Ensemblebereich 18 15 16 1 + 6,7 +
Leistungsdaten 
- Anzahl der Ensembles 79 60 75 15 + 25,0 +
- Anzahl Schüler/-innen in Ensembles insgesamt 1.529 800 2.069 1.269 + 158,6 +
Produkt 040304 - Projekte und Kurse 
Beschreibung 
Die Westfälische Schule für Musik bietet als Ergänzung zum herkömmlichen Unterrichtsangebot in Zusammenarbeit mit qualifizierten Dozenten aus der freien Szene musikalische Bildung in Projekten und Kursen an. 
Die Dienstleitung der Westfälischen Schule für Musik entspricht hierbei derjenigen einer Agentur. Dieses spezielle Angebot richtet sich an Musikinteressierte aller Altersgruppen und erschließt Zielgruppen, die mit 
grundsätzlich auf Dauer angelegten Unterrichtsformen nicht erreicht werden. Das Produkt finanziert sich nahezu komplett durch die Gebühreneinnahmen (ohne die Personalkosten für die Projektbereichsleitung). 
Besonderheiten im Planjahr 
Keine 
Ziele 
1. Das Angebot an Kursen und Workshops wird zumindest beibehalten, um die Vielfalt und Qualität des Angebots an musikalischer Bildung trotz Konsolidierung des städtischen Haushalts nicht zu gefährden. 
Seite 273

Jahresabschluss 2014 Westf. Schule für Musik und Förderung der Stadtteilmusikschulen Dezernat IV 
Ausschuss: ASW Produktgruppe 0403 Westfälische Schule für Musik 
Produkt 040304 - Projekte und Kurse 
Ergebnis 2013 Ansatz 2014 Ergebnis 2014 Vergleich Ansatz/E rgebnis 
absolut prozentual 
Zielkennzahlen 
- Zum 1. Ziel: Zahl der angebotenen Kurse und Workshops 256 300 174 126 - 42,0 -
- Zum 1. Ziel: Teilnehmer/innen an den angebotenen Kursen und Wokshops 953 900 903 3 + 0,3 +
- Zum 1. Ziel: Städtischer Anteil am Umsatz im Projektbereich (in %) 20 20 20 0 + 0,0 +
Leistungsdaten 
- Umsatz im Projektbereich (in Euro) 76.190 80.000 77.953 2.047 - 2,6 -
- zustande gekommene/angebotene Kurse (in %) 79 75 71 4 - 5,3 -
Produkt 040305 - Beratung, Wettbewerbe, Ausleihen 
Beschreibung 
Über die verschiedenen Unterrichtsformen hinaus leistet die Westfälische Schule für Musik Beratungsleistungen insbesondere bei Veranstaltungen anderer städtischer Ämter und Einrichtungen, organisiert 
Wettbewerbe, hält Leihinstrumente vor und unterhält eine Musikbibliothek, die auch von Personen, die keinen Unterricht an der Musikschule erhalten, genutzt werden kann. Sie vermittelt Räumlichkeiten an Dritte für 
Veranstaltungen, Unterricht und zum Üben. Zu den regelmäßigen Wettbewerben zählen: 
- "Jugend musiziert" (jährlich Regionalwettbewerb und alle drei Jahre Landeswettbewerb NRW) 
- "Klassikpreis der Stadt Münster und des WDR" in Kooperation mit dem Deutschen Musikrat (jährlich) 
Besonderheiten im Planjahr 
Keine 
Ziele 
1. Die Teilnehmerzahlen an den Wettbewerben "Jugend musiziert" sollen durch eine attraktive Wettbewerbsgestaltung und -organisation zumindest gehalten werden. 
2. Zur Mitgestaltung des münsterschen Musiklebens und im Sinne einer wirkungsvollen Darstellung Münsters als Kulturstadt sollen die Beratungs- und Organisationsleistungen der Westfälichen Schule für Musik im 
bisherigen Umfang beibehalten werden. 
Ergebnis 2013 Ansatz 2014 Ergebnis 2014 Vergleich Ansatz/E rgebnis 
absolut prozentual 
Zielkennzahlen 
- Zum 1. Ziel: Teilnehmerzahl "Jugend musiziert" Regionalwettbewerb 243 300 247 53 - 17,7 -
- Zum 2. Ziel: Unmittelbar eingesetzte Stellenanteile 0,8 0,8 0,8 0,0 + 0,0 +
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Jahresabschluss 2014 Westf. Schule für Musik und Förderung der Stadtteilmusikschulen Dezernat IV 
Ausschuss: ASW Produktgruppe 0403 Westfälische Schule für Musik 
Produkt 040305 - Beratung, Wettbewerbe, Ausleihen 
Ergebnis 2013 Ansatz 2014 Ergebnis 2014 Vergleich Ansatz/E rgebnis 
absolut prozentual 
Leistungsdaten 
- Umfang Ausleihe der Musikbibliothek 426 400 392 8 - 2,0 -
- Umfang der Ausleihe von Leihinstrumenten 301 250 523 273 + 109,2 +
Produkt 040306 - Förderung der Stadtteilmusikschulen 
Beschreibung 
Die Stadt Münster unterstützt die Musikschularbeit der vier Stadtteilmusikschulen in freier Trägerschaft Albachten, Nienberge, Roxel und Wolbeck durch finanzielle Förderung von Personal- und Sachkosten. Hierdurch 
wird die Musikschulversorgung in den Stadtteilen, die nicht von der städtischen Musikschule versorgt werden, sichergestellt. 
Besonderheiten im Planjahr 
Keine 
Ziele 
Keine 
Ergebnis 2013 Ansatz 2014 Ergebnis 2014 Vergleich Ansatz/E rgebnis 
absolut prozentual 
Leistungsdaten 
- Anzahl der geförderten Stadtteilmusikschulen 4 4 4 0 + 0,0 +
Seite 275

Teilergebnisrechnung Ergebnis 2013 (€) Haushaltsansatz 2014 (€) Ergebnis 2014 (€ ) Vergleich fort. Ansatz/Ergebnis Übertr. Ermächt. 
Ertrags- und Aufwandsarten Original fortgeschrieben absolut prozentual nach 2015 
01 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0 0 0,00 0+ -
02 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 151.623,26 78.000 7 8.000 168.759,01 90.759+ 116,4+
03 + Sonstige Transfererträge 0,00 0 0 0,00 0+ -
04 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 1.981.072, 25 1.947.500 1.947.500 1.879.646,23 67.854 - 3,5 -
05 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 82.512,98 74.100 74.100 85.313,76 11.214+ 15,1+
06 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 39.031,80 12.00 0 12.000 20.361,12 8.361+ 69,7+
07 + Sonstige ordentliche Erträge 3.360,25 0 0 608,90 609+ -
08 + Aktivierte Eigenleistungen 0,00 0 0 0,00 0+ -
09 +/- Bestandsveränderungen 0,00 0 0 0,00 0+ -
10 = Ordentliche Erträge 2.257.600,54 2.111.600 2.111.600 2.154.689,02 43.089+ 2, 0+
11 - Personalaufwendungen 2.821.761,22 2.724.170 2.725.470 2.811.057,98 85.588+ 3, 1+ 0
12 - Versorgungsaufwendungen 20.674,99 24.050 24.760 23.917,47 843 - 3,4 - 0
13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 190.630,1 1 177.190 191.346 150.697,97 40.648 - 21,2 - 0
14 - Bilanzielle Abschreibungen 42.619,86 35.100 35.100 56.783,57 21.684+ 61,8+ 0
15 - Transferaufwendungen 683.117,60 679.280 679.280 668.331,61 10.948 - 1,6 - 0
16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen 895.049,45 884.390 980.605 992.611,46 12.006+ 1,2+ 0
17 = Ordentliche Aufwendungen 4.653.853,23 4.524.180 4.636.561 4.703.400,06 66.839+ 1, 4+ 0
18 = Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 10 und 17) 2.396.252,69- 2.412.580- 2.524.961- 2.548.711,04- 23.75 0 - 0,9+ 0
19 + Finanzerträge 0,00 0 0 0,00 0+ -
20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
21 = Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20) 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
22 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit 2.396.252,69- 2.412.580- 2.524.961- 2.548.711,04- 23.75 0 - 0,9+ 0
(= Zeilen 18 und 21) 
23 + Außerordentliche Erträge 0,00 0 0 0,00 0+ -
24 - Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
25 = Außerordentliches Ergebnis 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
(= Zeilen 23 und 24) 
26 = Ergebnis vor Berücksichtigung der internen 2.396.252,69- 2.412.580- 2.524.961- 2.548.711,04- 23.75 0 - 0,9+ 0
Leistungsbeziehungen (= Zeilen 22 und 25) 
27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0 0 0,00 0+ -
28 - Aufwendungen aus internen 150.990,00 149.400 149.400 1 49.400,00 0+ 0,0+ 0
Leistungsbeziehungen 
29 = Ergebnis (= Zeilen 26, 27, 28) 2.547.242,69- 2.561.980- 2.674.361- 2.698.111,04- 23.75 0 - 0,9+ 0
Jahresabschluss 2014 Westf. Schule für Musik und Förderung der Stadtteilmusikschulen Dezernat IV 
Ausschuss: ASW Produktgruppe 0403 Westfälische Schule für Musik 
Seite 276

Teilfinanzrechnung Ergebnis 2013 (€) Haushaltsansatz 2014 (€) Ergebnis 2014 (€ ) Vergleich fort. Ansatz/Ergebnis Übertr. Ermächt. 
Ein- und Auszahlungsarten Original fortgeschrieben absolut prozentual nach 2015 
Einzahlungen 
01 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0,00 0 0 1.662 ,38 1.662+ -
02 + aus der Veräußerung von Sachanlagen 0,00 0 0 0,00 0+ -
03 + aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0,00 0 0 0,00 0+ -
04 + aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0,00 0 0 0,00 0+ -
05 + aus sonstigen Investitionen 0,00 0 0 0,00 0+ -
06 = Summe der investiven Einzahlungen 0,00 0 0 1.662,38 1.662+ -
Auszahlungen 
07 - für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
08 - für Baumaßnahmen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
09 - für den Erwerb von beweglichem 41.247,59 30.700 38.674 3 2.316,09 6.358 - 16,4 - 5.931 
Anlagevermögen 
10 - für den Erwerb von Finanzanlagen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
11 - von aktivierbaren Zuwendungen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
12 - aus sonstigen Investitionen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
13 = Summe der investiven Auszahlungen 41.247,59 30.700 38.674 32.316,09 6.358 - 16,4 - 5.931 
14 = Saldo der Investitionstätigkeit 41.247,59- 30.700- 38.674- 30.653,71- 8.020+ 20,7 -
(Einzahlungen ./. Auszahlungen) 
Jahresabschluss 2014 Westf. Schule für Musik und Förderung der Stadtteilmusikschulen Dezernat IV 
Ausschuss: ASW Produktgruppe 0403 Westfälische Schule für Musik 
Seite 277

Investitionsmaßnahmen Ergebnis 2013 (€) Haushaltsansatz 2014 (€) Ergebnis 2014 (€) Vergleich fort. Ansatz/Ergebnis Übertr. Ermächt. 
Original fortgeschrieben absolut prozentual nach 2015 
Investitionsmaßnahmen oberhalb der festgelegten Wertgrenzen 
0010 Beschaffungen - Westf. Schule für Musik 
Einzahlung aus Zuwendungen für 0,00 0 0 1.662,38 1.662+ 0 0
Investitionsmaßnahmen 
Auszahlung für den Erwerb von beweglichem 41.247,59 30.700 38.674 32.316,09 6.358- 16,4 - 5.931 
Anlagevermögen 
Saldo Maßnahme (Einzahlungen ./. 41.247,59- 30.700- 38.674- 30.653,71- 8.020+ 20,7 - 5.931- 
Auszahlungen) 
Gesamtsaldo 41.247,59- 30.700- 38.674- 30.653,71- 8.020+ 20,7 - 5.931- 
Jahresabschluss 2014 Westf. Schule für Musik und Förderung der Stadtteilmusikschulen Dezernat IV 
Ausschuss: ASW Produktgruppe 0403 Westfälische Schule für Musik 
Seite 278

Seite 279

Jahresabschluss 2014  Stadt bücherei u. Förderung v. Büchereien freier Tr äger  Dezernat IV  
Ausschuss: KA  Produktgruppe 0404  Stadtbücherei  
 
 
Produktbereich     Produkte 
 
 
0404  
Stadtbücherei/Förd. v. Büchereien freier Träger  
04  
Kultur und Wissenschaft  
040401  
Stadtbücherei: Medien und Information  
040402  
Förderung von Büchereien freier Träger  
Seite 280

Jahresabschluss 2014 Stadtbücherei und Förderung von Büch ereien freier Träger Dezernat IV 
Ausschuss: KA Produktgruppe 0404 Stadtbücherei 
Beschreibung 
Die Produktgruppe beinhaltet den Betrieb der Stadtbücherei mit einem Zentralen Standort, fünf Zweigstellen und einem Bücherbus für Einwohnerinnen und Einwohner der Stadt Münster und des Umlandes. Darüber 
hinaus ist in dieser Produktgruppe auch die kooperative Förderung von Stadtteilbüchereien freier Träger in Hiltrup (St. Clemens) und Gievenbeck (St. Michael) sowie die Zuschussgewährung für öffentliche Büchereien 
freier Träger zum Aufbau des Buch- und Medienangebotes erfasst. 
Besonderheiten im Planjahr 
Keine 
Ziele 
1. Das Angebot der Stadtbücherei und der Kooperationsbüchereien entwickelt sich im Hinblick auf die räumliche Erreichbarkeit entsprechend der Zielkennzahlen. 
2. Das Angebot der Stadtbücherei und der Kooperationsbüchereien entwickelt sich im Hinblick auf die zeitliche Erreichbarkeit entsprechend der Zielkennzahlen. 
3. Der Zuschuss je Besuch in der Stadtbücherei und den Kooperationsbüchereien entwickelt sich entsprechend der Zielkennzahlen. 
Ergebnis 2013 Ansatz 2014 Ergebnis 2014 Vergleich Ansatz/E rgebnis 
absolut prozentual 
Zielkennzahlen 
- Zum 1. Ziel: Anzahl der Standorte (inkl. Kooperationsbüchereien) 8 8 8 0 + 0,0 +
- Zum 1. Ziel: Anzahl der Bücherbushaltestellen 21 21 21 0 + 0,0 +
- Zum 2. Ziel: Öffnungsstunden pro Jahr (inkl. Kooperationsbüchereien) 12.392 12.680 12.351 329 - 2,6 -
- Zum 3. Ziel: Zuschuss (Teilergebnis) je Besuch (inkl.Kooperationsbüchereien) (in Euro) 5,20 6,76 1,56 + 30,0 +
Standardkennzahlen 
- Teilergebnis (Zeile 29) pro Einwohner/in (in Euro) - 18,94 - 18,45 - 18,50 0,05 - 0,3 +
- Aufwandsdeckungsgrad (in %) 12,0 14,3 12,9 1,4 - 9,8 -
Seite 281

Jahresabschluss 2014 Stadtbücherei und Förderung von Büch ereien freier Träger Dezernat IV 
Ausschuss: KA Produktgruppe 0404 Stadtbücherei 
Produkt 040401 - Stadtbücherei: Medien und Information 
Beschreibung 
Die Stadtbücherei bietet ihren Kunden 
- Bücher und andere Medien 
- zu Zwecken der allgemeinen und kulturellen Bildung. 
Sie eröffnet den individuellen Zugang zu Informationen 
- für Schule und Beruf, Alltag und Freizeit. 
Mit ihren Angeboten und Dienstleistungen fördert die Stadtbücherei 
- das Lesen und die Informationskompetenz, insbesondere bei Kindern und Jugendlichen 
- und unterstützt das lebenslange Lernen. 
Die Stadtbücherei bietet Raum zum Lesen und individuellen Lernen, für Ausstellungen und Veranstaltungen. 
Besonderheiten im Planjahr 
Keine 
Ziele 
1. Die Zahl der Besuche und Ausleihen je Einwohner entwickelt sich entsprechend der dargestellten Zielkennzahlen. 
2. Die Aktualität des Medienangebotes entwickelt sich entsprechend der Zielkennzahlen. 
3. Der Anteil der Ausleihen von Kinderbüchern und -medien an den Gesamtausleihen beträgt zumindest 30 %. 
4. Die Angebote zur Leseförderung für Kinder sowie die Anzahl der Führungen für Klassen und Kindertagesstätten entwickeln sich entsprechend der dargestellten Zielkennzahlen. 
Seite 282

Jahresabschluss 2014 Stadtbücherei und Förderung von Büch ereien freier Träger Dezernat IV 
Ausschuss: KA Produktgruppe 0404 Stadtbücherei 
Produkt 040401 - Stadtbücherei: Medien und Information 
Ergebnis 2013 Ansatz 2014 Ergebnis 2014 Vergleich Ansatz/E rgebnis 
absolut prozentual 
Zielkennzahlen 
- Zum 1. Ziel: Besuche je Einwohner/in 3,1 3,2 2,7 0,5 - 15,6 -
- Zum 1. Ziel: Ausleihen je Einwohner/in 6,3 6,1 5,9 0,2 - 3,3 -
- Zum 2. Ziel: Erneuerungsquote Medienbestand (in %) 9,9 9,5 9,8 0,3 + 3,2 +
- Zum 3. Ziel: Anteil Ausleihen von Kinderbüchern und -medien an den Gesamtausleihen (in %) 37,4 30,0 38,4 8,4 + 28,0 +
- Zum 4. Ziel: Anzahl der Veranstaltungen für Kinder 192 150 206 56 + 37,3 +
- Zum 4. Ziel: Anzahl der Führungen für Klassen und Kitas 265 300 230 70 - 23,3 -
- Zum 4. Ziel: Anzahl der erreichten Schulen und Kitas 151 140 143 3 + 2,1 +
Leistungsdaten 
- Medienbestand 232.938 250.000 223.364 26.636 - 10,7 -
- Öffnungsstunden Hauptstelle pro Jahr 2.639 2.640 2.534 106 - 4,0 -
- Öffnungsstunden Hauptstelle pro Woche 53 53 53 0 + 0,0 +
- Öffnungsstunden Zweigstellen (inkl. Bücherbus) pro Jahr 7.412 7.600 7.500 100 - 1,3 -
- Öffnungsstunden Zweigstellen (inkl. Bücherbus) pro Woche 162 162,167 147 15,167 - 9,4 -
- Anzahl der PC-Plätze (Publikum) 100 88 102 14 + 15,9 +
- Besuche insgesamt 919.108 950.000 813.606 136.394 - 14,4 -
- Ausleihen insgesamt 1.856.827 1.800.000 1.768.464 31.536 - 1,8 -
- Ausleihen von Kinderbüchern und -medien insgesamt 694.453 540.000 679.090 139.090 + 25,8 +
- GENDER BUDGETING: Ausleihen von Kinderbüchern und -medien durch Kinder und Jugendliche insgesamt 404.100 345.000 37 9.748 34.748 + 10,1 +
- GENDER BUDGETING: Anteil der Ausleihen von Kinderbüchern und -medien durch Mädchen (in %) 55 55 56 1 + 1,8 +
- GENDER BUDGETING: Anteil der Ausleihen von Kinderbüchern und -medien durch Jungen (in %) 45 45 44 1 - 2,2 -
Seite 283

Jahresabschluss 2014 Stadtbücherei und Förderung von Büch ereien freier Träger Dezernat IV 
Ausschuss: KA Produktgruppe 0404 Stadtbücherei 
Produkt 040402 - Förderung von Büchereien freier Träger 
Beschreibung 
Die Stadtbücherei fördert im Rahmen von Kooperationsvereinbarungen die kirchlichen Büchereien in Hiltrup und Gievenbeck, die in das System der Stadtbücherei eingebunden sind. Die katholische Bücherei St. 
Clemens in Hiltrup erhält eine jährlichen Festzuschuss, nach vertraglich festgelegten Kriterien. Die Kooperation mit der katholischen Bücherei St. Michael in Gievenbeck erfolgt ebenfalls durch einen jährlichen 
Festzuschuss, personelle Unterstützung im Umfang von 12 Wochenstunden und Bereitstellung von Soft- und Hardware für den Bibliotheksbetrieb. Die öffentlichen Büchereien freier Träger erhalten Zuschüsse zum 
Aufbau des Buch- und Medienangebotes. 
Besonderheiten im Planjahr 
Gemäß Maßnahmen-Nr. 138 zum Handlungsprogramm 2012 bis 2017 besteht der folgende Prüfauftrag: Der Sparbetrag (Wegfall des Zuschusses an die öffentlichen kirchlichen Büchereien von 31.000 #) soll 
möglichst erreicht werden. Die betroffenen Büchereien sollen bei der Prüfung möglicher Alternativfinanzierungen, z. B. über die Bürgerstiftung unterstützt werden. 
Ziele 
1. Der an die Kooperationsbüchereien gezahlte Zuschuss je Besuch entwickelt sich entsprechend der dargestellten Zielkennzahlen. 
Ergebnis 2013 Ansatz 2014 Ergebnis 2014 Vergleich Ansatz/E rgebnis 
absolut prozentual 
Zielkennzahlen 
- Zum 1. Ziel: Zuschuss je Besuch St. Clemens Hiltrup 1,97 2,20 1,88 0,32 - 14,5 -
- Zum 1. Ziel: Zuschuss je Besuch St. Michael Gievenbeck (inkl. anteilige Personalkosten) 1,07 1,10 0,97 0,13 - 11,8 -
Leistungsdaten 
- Ausleihen insgesamt Bücherei St. Clemens Hiltrup 88.414 90.000 86.604 3.396 - 3,8 -
- Ausleihen insgesamt Bücherei St. Michael Gievenbeck 37.118 38.000 35.158 2.842 - 7,5 -
- Besucher/-innen insgesamt Bücherei St. Clemens Hiltrup 40.650 36.000 42.370 6.370 + 17,7 +
- Besucher/-innen insgesamt Bücherei St. Michael Gievenbeck 20.927 20.000 20.604 604 + 3,0 +
- Zahl der geförderten öffentlichen Büchereien freier Träger 28 28 28 0 + 0,0 +
Seite 284

Teilergebnisrechnung Ergebnis 2013 (€) Haushaltsansatz 2014 (€) Ergebnis 2014 (€ ) Vergleich fort. Ansatz/Ergebnis Übertr. Ermächt. 
Ertrags- und Aufwandsarten Original fortgeschrieben absolut prozentual nach 2015 
01 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0 0 0,00 0+ -
02 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 14.687,25 17.350 17 .350 24.376,48 7.026+ 40,5+
03 + Sonstige Transfererträge 0,00 0 0 0,00 0+ -
04 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 683.422,05 850.000 850.000 680.663,19 169.337 - 19,9 -
05 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 41.034,97 33.500 33.500 40.731,75 7.232+ 21,6+
06 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 4.515,39 0 0 2.95 8,81 2.959+ -
07 + Sonstige ordentliche Erträge 13.029,31 12.000 12.000 1 3.680,66 1.681+ 14,0+
08 + Aktivierte Eigenleistungen 0,00 0 0 0,00 0+ -
09 +/- Bestandsveränderungen 0,00 0 0 0,00 0+ -
10 = Ordentliche Erträge 756.688,97 912.850 912.850 762.410,89 150.439 - 16,5 -
11 - Personalaufwendungen 3.564.262,20 3.525.390 3.530.230 3.480.478,14 49.752 - 1, 4 - 0
12 - Versorgungsaufwendungen 83.645,50 95.180 97.820 84.365,97 13.454 - 13,8 - 0
13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 1.025.753 ,17 1.055.320 1.063.472 1.088.310,74 24.839+ 2,3+ 50.000 
14 - Bilanzielle Abschreibungen 98.465,26 130.650 130.650 110.218,80 20.431 - 15,6 - 0
15 - Transferaufwendungen 116.903,00 115.650 115.650 115.503,00 147 - 0,1 - 0
16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen 228.840,56 269.500 269.500 223.663,95 45.836 - 17,0 - 9.053 
17 = Ordentliche Aufwendungen 5.117.869,69 5.191.690 5.207.322 5.102.540,60 104.781 - 2 ,0 - 59.053 
18 = Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 10 und 17) 4.361.180,72- 4.278.840- 4.294.472- 4.340.129,71- 45.65 8 - 1,1+ 59.053- 
19 + Finanzerträge 0,00 0 0 0,00 0+ -
20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
21 = Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20) 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
22 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit 4.361.180,72- 4.278.840- 4.294.472- 4.340.129,71- 45.65 8 - 1,1+ 59.053- 
(= Zeilen 18 und 21) 
23 + Außerordentliche Erträge 0,00 0 0 50.000,00 50.000+ -
24 - Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0 7.500 2.410,40 5.090 - 67,9 - 0
25 = Außerordentliches Ergebnis 0,00 0 7.500- 47.589,60 55.090+ 734,5 - 0
(= Zeilen 23 und 24) 
26 = Ergebnis vor Berücksichtigung der internen 4.361.180,72- 4.278.840- 4.301.972- 4.292.540,11- 9.431 + 0,2 - 59.053- 
Leistungsbeziehungen (= Zeilen 22 und 25) 
27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0 0 0,00 0+ -
28 - Aufwendungen aus internen 1.165.200,00 1.192.580 1.19 2.580 1.192.580,00 0+ 0,0+ 0
Leistungsbeziehungen 
29 = Ergebnis (= Zeilen 26, 27, 28) 5.526.380,72- 5.471.420- 5.494.552- 5.485.120,11- 9.431 + 0,2 - 59.053- 
Jahresabschluss 2014 Stadtbücherei und Förderung von Büch ereien freier Träger Dezernat IV 
Ausschuss: KA Produktgruppe 0404 Stadtbücherei 
Seite 285

Teilfinanzrechnung Ergebnis 2013 (€) Haushaltsansatz 2014 (€) Ergebnis 2014 (€ ) Vergleich fort. Ansatz/Ergebnis Übertr. Ermächt. 
Ein- und Auszahlungsarten Original fortgeschrieben absolut prozentual nach 2015 
Einzahlungen 
01 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 30.000,00 0 0 48.349,84 48.350+ -
02 + aus der Veräußerung von Sachanlagen 6.000,00 0 0 0,00 0+ -
03 + aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0,00 0 0 0,00 0+ -
04 + aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0,00 0 0 0,00 0+ -
05 + aus sonstigen Investitionen 0,00 0 0 0,00 0+ -
06 = Summe der investiven Einzahlungen 36.000,00 0 0 48.349,84 48.350+ -
Auszahlungen 
07 - für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
08 - für Baumaßnahmen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
09 - für den Erwerb von beweglichem 298.534,17 58.080 118.79 5 93.790,46 25.005 - 21,1 - 108.505 
Anlagevermögen 
10 - für den Erwerb von Finanzanlagen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
11 - von aktivierbaren Zuwendungen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
12 - aus sonstigen Investitionen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
13 = Summe der investiven Auszahlungen 298.534,17 58.080 118.795 93.790,46 25.005 - 21,1 - 108.505
14 = Saldo der Investitionstätigkeit 262.534,17- 58.080- 118.795- 45.440,62- 73.354+ 61,8 -
(Einzahlungen ./. Auszahlungen) 
Jahresabschluss 2014 Stadtbücherei und Förderung von Büch ereien freier Träger Dezernat IV 
Ausschuss: KA Produktgruppe 0404 Stadtbücherei 
Seite 286

Investitionsmaßnahmen Ergebnis 2013 (€) Haushaltsansatz 2014 (€) Ergebnis 2014 (€) Vergleich fort. Ansatz/Ergebnis Übertr. Ermächt. 
Original fortgeschrieben absolut prozentual nach 2015 
Investitionsmaßnahmen oberhalb der festgelegten Wertgrenzen 
0010 Beschaffungen für die Stadtbücherei 
Einzahlung aus Zuwendungen für 30.000,00 0 0 48.349,84 48.350+ 0 0
Investitionsmaßnahmen 
Auszahlung für den Erwerb von beweglichem 15.084,20 45.580 96.598 83.655,99 12.942- 13,4 - 96.005 
Anlagevermögen 
Saldo Maßnahme (Einzahlungen ./. 14.915,80 45.580- 96.598- 35.306,15- 61.292+ 63,5 - 96.005- 
Auszahlungen) 
Investitionsmaßnahmen unterhalb der festgelegten Wertgrenzen 
Einzahlung 6.000,00 0 0 0,00 0+ 0 0
Auszahlung 283.449,97 12.500 22.197 10.134,47 12.063- 54,3 - 12.500 
Saldo (Einzahlungen ./. Auszahlungen) 277.449,97- 12.500- 22.197- 10.134,47- 12.063+ 54,3 - 12.500- 
Gesamtsaldo 262.534,17- 58.080- 118.795- 45.440,62- 73.354+ 61,8 - 108.505- 
Jahresabschluss 2014 Stadtbücherei und Förderung von Büch ereien freier Träger Dezernat IV 
Ausschuss: KA Produktgruppe 0404 Stadtbücherei 
Seite 287

Jahresabschluss 2014  Stadtmuseum  Dezernat IV  
Ausschuss: KA  Produktgruppe 0405  Stadtmuseum  
 
 
Produktbereich     Produkte 
 
 
0405  
Stadtmuseum  
04  
Kultur und Wissenschaft  
040501  
Kunstbesitz u. stadtgeschichtliche Objekte 
040502  
Aufarb. u. Darst. der Stadtgeschichte d. Ausstellungen  
040503  
Service für Museumsbesucher/innen  
Seite 288

Jahresabschluss 2014 Stadtmuseum Dezernat IV 
Ausschuss: KA Produktgruppe 0405 Stadtmuseum 
Beschreibung 
Das Stadtmuseum soll die Geschichte der Stadt Münster auf der Grundlage wissenschaftlicher Forschung in populärer Gestalt deutlich machen. Dies erfolgt durch 
- Sammeln, Bewahren, Erforschen und Dokumentieren des städtischen Kunstbesitzes, 
- Weiterentwicklung der ständigen Ausstellung, 
- Sonderausstellungen zu besonderen Themen und Anlässen, 
- Führungen, Veranstaltungen und Publikationen, 
- museumspädagogische Angebote, 
- Erforschung und Bewahrung des Mahnmals und der Gedenkstätte "Zwinger" incl. Führungen. 
Besonderheiten im Planjahr 
Das Haus Rüschhaus ist am 02.11.2012 an die Annette von Droste zu Hülshoff-Stiftung übergeben worden. 
Ziele 
1. Die Zahl der Besucherinnen und Besucher im Stadtmuseum und Zwinger erreicht mindestens 71.000 im Jahr. 
2. Die Führungen, Sonderveranstaltungen und museumspädagogischen Angebote des Stadtmuseums erreichen jährlich mindestens 7.000 Teilnehmende. 
Ergebnis 2013 Ansatz 2014 Ergebnis 2014 Vergleich Ansatz/E rgebnis 
absolut prozentual 
Zielkennzahlen 
- Zum 1. Ziel: Besucherzahl 111.629 71.000 107.698 36.698 + 51,7 +
- Zum 2. Ziel: Teilnehmende an Führungen, Sonderveranstaltungen, am museumspädagogischem Programm im 
Stadtmuseum 
9.540 7.000 9.615 2.615 + 37,4 +
Standardkennzahlen 
- Teilergebnis (Zeile 29) pro Einwohner/in (in Euro) - 7,93 - 6,49 - 6,96 0,47 - 7,2 +
- Aufwandsdeckungsgrad (in %) 7,0 7,4 7,7 0,3 + 4,3 +
Seite 289

Jahresabschluss 2014 Stadtmuseum Dezernat IV 
Ausschuss: KA Produktgruppe 0405 Stadtmuseum 
Produkt 040501 - Kunstbesitz und stadtgeschichtliche Objekte 
Beschreibung 
Dieses Produkt beinhaltet 
- den Erwerb von Kunstwerken und Sachzeugen durch Ankauf und Annahme von Schenkungen und Leihgaben, um der heutigen Öffentlichkeit und vor allem zukünftigen Generationen über Kunstwerke und Sachkultur 
der Vergangenheit einen Zugang zur Geschichte der Stadt zu ermöglichen sowie 
- eine sichere und objektgerechte Aufbewahrung und Pflege, Erforschung und Dokumentation (in Wort und Bild) von Kunstwerken und stadtgeschichtlichen Objekten einschließlich Pflege und Ergänzung von 
Arbeitsbibliothek und Fotoarchiv. 
Besonderheiten im Planjahr 
Keine 
Ziele 
1. Das Stadtmuseum erweitert seinen Kunstbesitz jährlich um den entsprechenden Wert, der bei den Zielkennzahlen als Planwert angesetzt ist. 
2. Jährlich werden Restaurierungen an Objekten des Stadtmuseums im Umfang von mindestens 11.600 Euro durchgeführt. 
Ergebnis 2013 Ansatz 2014 Ergebnis 2014 Vergleich Ansatz/E rgebnis 
absolut prozentual 
Zielkennzahlen 
- Zum 1. Ziel: Zuwachs der angekaufen Objekte (in Euro) 18.616 30.000 38.142 8.142 + 27,1 +
- Zum 2. Ziel: Finanz. Sachkostenumfang durchgeführter Restaurierungen (in Euro) 36.846 11.600 19.380 7.780 + 67,1 +
- Zum 2. Ziel: Anzahl der restaurierten Objekte 444 50 288 238 + 476,0 +
Leistungsdaten 
- Anzahl wissenschaftlich bearbeiteter und ausgestellter Objekte 1.521 1.300 1.210 90 - 6,9 -
- Anzahl der Objekte im Museumsdepot 301.721 302.450 302.212 238 - 0,1 -
- Anzahl der inventarisierten Schenkungen 443 200 576 376 + 188,0 +
Seite 290

Jahresabschluss 2014 Stadtmuseum Dezernat IV 
Ausschuss: KA Produktgruppe 0405 Stadtmuseum 
Produkt 040502 - Aufarbeitung und Darstellung der Stadtgeschichte durch Ausstellungen 
Beschreibung 
Das Produkt umfasst die Darstellung der Geschichte und Kultur der Stadt Münster von der Stadtgründung bis zur Gegenwart in Form einer ständigen Ausstellung, in Form von Wechselausstellungen und anhand des 
Gebäudes Zwinger. Im Einzelnen bedeutet dies z.B. Beaufsichtigung der Ausstellungsräume, lfd. Aktualisierungen der Schausammlung, didaktische Aufbereitung der Objekte, Organisation von 
museumspädagogischen Veranstaltungen, Verfassen von Publikationen, wissenschaftliche Erarbeitung von Ausstellungsthemen sowie Konzeptionierung und Durchführung von Führungen und verschiedenen 
Sonderveranstaltungen. 
Besonderheiten im Planjahr 
Keine 
Ziele 
1. Das Stadtmuseum präsentiert jährlich mindestens 170 Objekte neu in der Schausammlung oder in den Sonderausstellungen. 
2. Es werden pro Jahr mindestens 7 Wechselausstellungen angeboten. 
3. Die Führungen, Sonderveranstaltungen und die museumspädagogischen Veranstaltungen des Stadtmuseums erreichen jährlich mindestens 4.000 Teilnehmende. 
4. Die Führungen im Zwinger erreichen jährlich mindestens 900 Teilnehmende. 
Ergebnis 2013 Ansatz 2014 Ergebnis 2014 Vergleich Ansatz/E rgebnis 
absolut prozentual 
Zielkennzahlen 
- Zum 1. Ziel: Anzahl der neu präsentierten Objekte in der Schausammlung und in Sonderausstellungen 625 170 143 27 - 15,9 -
- Zum 2. Ziel: Anzahl der Wechselausstellungen 13 7 10 3 + 42,9 +
- Zum 3. Ziel: Teilnehmende an Führungen etc. im Stadtmuseum 9.540 7.000 9.615 2.615 + 37,4 +
- Zum 4. Ziel Teilnehmende an Führungen im Zwinger 2.486 900 2.788 1.888 + 209,8 +
Leistungsdaten 
- Angebotene Führungen, Sonderveranstaltungen und museumspädagogische Veranstaltungen im Stadtmuseum 454 350 474 1 24 + 35,4 +
- Angebotene Führungen im Zwinger 50 50 46 4 - 8,0 -
Seite 291

Jahresabschluss 2014 Stadtmuseum Dezernat IV 
Ausschuss: KA Produktgruppe 0405 Stadtmuseum 
Produkt 040503 - Service für Museumsbesucher/innen 
Beschreibung 
Dieses Produkt beinhaltet 
- den Verkauf von Katalogen zur Schausammlung und zu den Ausstellungen des Stadtmuseums, Büchern, Geschenkartikeln und Andenken. Den Besuchern wird die Möglichkeit geboten, durch Kauf der Kataloge und 
Bücher weitere Hintergrundinformationen zur Stadtgeschichte und zu den Ausstellungen zu erhalten. 
- Reproduktionen von Objekten des Stadtmuseums für interessierte Besucher/innen 
- Raumvermietungen für Veranstaltungen Dritter 
Durch die Erlöse aus dem Museumsshop, aus der Reproduktion von Objekten und den Raumvermietungen soll ein Anteil zur Kostendeckung des Betriebes des Stadtmuseums erwirtschaftet werden. 
Besonderheiten im Planjahr 
Keine 
Ziele 
1. Der Erlös aus dem Museumsshop, aus der Reproduktion von Fotos und aus den Raumvermietungen deckt den Betrieb des Stadtmuseums zu mindestens 5 %. 
Ergebnis 2013 Ansatz 2014 Ergebnis 2014 Vergleich Ansatz/E rgebnis 
absolut prozentual 
Zielkennzahlen 
- Zum 1. Ziel: Anteil der Erträge aus Produkt 03 am Teilergebnis des Stadtmuseums (einschl. interner Leistungsbez.) 
(in %) 
5 4 1 - 20,0 -
Leistungsdaten 
- Umsatz im Museumsshop pro Besucher/in (in Euro) 1,15 1,40 0,91 0,49 - 35,0 -
Seite 292

Teilergebnisrechnung Ergebnis 2013 (€) Haushaltsansatz 2014 (€) Ergebnis 2014 (€ ) Vergleich fort. Ansatz/Ergebnis Übertr. Ermächt. 
Ertrags- und Aufwandsarten Original fortgeschrieben absolut prozentual nach 2015 
01 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0 0 0,00 0+ -
02 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 15.549,34 9.000 9.0 00 12.121,16 3.121+ 34,7+
03 + Sonstige Transfererträge 0,00 0 0 0,00 0+ -
04 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 0,00 0 0 0,00 0+ -
05 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 140.515,39 143.6 50 143.650 107.465,38 36.185 - 25,2 -
06 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 14.694,56 0 0 50. 790,37 50.790+ -
07 + Sonstige ordentliche Erträge 3.393,81 1.000 1.000 2.197,82 1.198+ 119,8+
08 + Aktivierte Eigenleistungen 0,00 0 0 0,00 0+ -
09 +/- Bestandsveränderungen 0,00 0 0 0,00 0+ -
10 = Ordentliche Erträge 174.153,10 153.650 153.650 172.574,73 18.925+ 12,3+
11 - Personalaufwendungen 1.023.797,62 919.960 924.970 1.026.359,50 101.390+ 11,0+ 0
12 - Versorgungsaufwendungen 87.731,26 103.800 106.530 103.727,23 2.803 - 2,6 - 0
13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 347.589,6 7 390.840 390.840 355.405,52 35.434 - 9,1 - 44.325 
14 - Bilanzielle Abschreibungen 58.924,39 41.560 41.560 46.608,38 5.048+ 12,2+ 0
15 - Transferaufwendungen 250,00 0 0 0,00 0+ - 0
16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen 116.315,82 81.180 8 1.968 147.134,59 65.166+ 79,5+ 0
17 = Ordentliche Aufwendungen 1.634.608,76 1.537.340 1.545.868 1.679.235,22 133.367+ 8 ,6+ 44.325 
18 = Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 10 und 17) 1.460.455,66- 1.383.690- 1.392.218- 1.506.660,49- 114.4 42 - 8,2+ 44.325- 
19 + Finanzerträge 0,00 0 0 0,00 0+ -
20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
21 = Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20) 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
22 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit 1.460.455,66- 1.383.690- 1.392.218- 1.506.660,49- 114.4 42 - 8,2+ 44.325- 
(= Zeilen 18 und 21) 
23 + Außerordentliche Erträge 0,00 0 0 0,00 0+ -
24 - Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0 43.300 17.139,65 26.160 - 60,4 - 0
25 = Außerordentliches Ergebnis 0,00 0 43.300- 17.139,65- 26.160+ 60,4 - 0
(= Zeilen 23 und 24) 
26 = Ergebnis vor Berücksichtigung der internen 1.460.455,66- 1.383.690- 1.435.518- 1.523.800,14- 88.28 2 - 6,2+ 44.325- 
Leistungsbeziehungen (= Zeilen 22 und 25) 
27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0 0 0,00 0+ -
28 - Aufwendungen aus internen 854.340,00 540.240 540.240 5 40.240,00 0+ 0,0+ 0
Leistungsbeziehungen 
29 = Ergebnis (= Zeilen 26, 27, 28) 2.314.795,66- 1.923.930- 1.975.758- 2.064.040,14- 88.28 2 - 4,5+ 44.325- 
Jahresabschluss 2014 Stadtmuseum Dezernat IV 
Ausschuss: KA Produktgruppe 0405 Stadtmuseum 
Seite 293

Teilfinanzrechnung Ergebnis 2013 (€) Haushaltsansatz 2014 (€) Ergebnis 2014 (€ ) Vergleich fort. Ansatz/Ergebnis Übertr. Ermächt. 
Ein- und Auszahlungsarten Original fortgeschrieben absolut prozentual nach 2015 
Einzahlungen 
01 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 4.408,84 0 0 3 3.849,43 33.849+ -
02 + aus der Veräußerung von Sachanlagen 0,00 0 0 0,00 0+ -
03 + aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0,00 0 0 0,00 0+ -
04 + aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0,00 0 0 0,00 0+ -
05 + aus sonstigen Investitionen 0,00 0 0 0,00 0+ -
06 = Summe der investiven Einzahlungen 4.408,84 0 0 33.849,43 33.849+ -
Auszahlungen 
07 - für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
08 - für Baumaßnahmen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
09 - für den Erwerb von beweglichem 77.065,43 36.250 55.588 7 6.528,72 20.941+ 37,7+ 16.607 
Anlagevermögen 
10 - für den Erwerb von Finanzanlagen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
11 - von aktivierbaren Zuwendungen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
12 - aus sonstigen Investitionen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
13 = Summe der investiven Auszahlungen 77.065,43 36.250 55.588 76.528,72 20.941+ 37,7+ 16.607 
14 = Saldo der Investitionstätigkeit 72.656,59- 36.250- 55.588- 42.679,29- 12.908+ 23,2 -
(Einzahlungen ./. Auszahlungen) 
Jahresabschluss 2014 Stadtmuseum Dezernat IV 
Ausschuss: KA Produktgruppe 0405 Stadtmuseum 
Seite 294

Investitionsmaßnahmen Ergebnis 2013 (€) Haushaltsansatz 2014 (€) Ergebnis 2014 (€) Vergleich fort. Ansatz/Ergebnis Übertr. Ermächt. 
Original fortgeschrieben absolut prozentual nach 2015 
Investitionsmaßnahmen oberhalb der festgelegten Wertgrenzen 
0020 Beschaffung v. Kunstobjekten +
Exponaten 
Einzahlung aus Zuwendungen für 4.408,84 0 0 33.849,43 33.849+ 0 0
Investitionsmaßnahmen 
Auszahlung für den Erwerb von beweglichem 23.024,77 30.000 34.850 38.141,69 3.291+ 9,4+ 7.649 
Anlagevermögen 
Saldo Maßnahme (Einzahlungen ./. 18.615,93- 30.000- 34.850- 4.292,26- 30.558+ 87,7 - 7.649- 
Auszahlungen) 
Investitionsmaßnahmen unterhalb der festgelegten Wertgrenzen 
Einzahlung 0,00 0 0 0,00 0+ 0 0
Auszahlung 54.040,66 6.250 20.737 38.387,03 17.650+ 85,1+ 8.958 
Saldo (Einzahlungen ./. Auszahlungen) 54.040,66- 6.250- 20.737- 38.387,03- 17.650- 85,1+ 8.958- 
Gesamtsaldo 72.656,59- 36.250- 55.588- 42.679,29- 12.908+ 23,2 - 16.607- 
Jahresabschluss 2014 Stadtmuseum Dezernat IV 
Ausschuss: KA Produktgruppe 0405 Stadtmuseum 
Seite 295

Jahresabschluss 2014  Stadtarchiv  Dezernat IV  
Ausschuss: KA  Produktgruppe 0406  Stadtarchiv  
 
 
Produktbereich     Produkte 
 
 
0406  
Stadtarchiv  
04  
Kultur und Wissenschaft  
040601  
Aufbau, Pflege u. Erschließung von Archivgut 
040602  
Erforsch., Dokument. u. Vermittlung d. Stadtgeschichte  
Seite 296

Jahresabschluss 2014 Stadtarchiv Dezernat IV 
Ausschuss: KA Produktgruppe 0406 Stadtarchiv 
Beschreibung 
Die Produktgruppe beinhaltet die archivfachliche Aufgabenerfüllung nach den gesetzlichen Vorgaben (Archivgesetz NRW). Darunter ist folgendes zu fassen: Bewertung, Übernahme, Erhalt und Erschließung amtlicher 
und nichtamtlicher Informationsträger, die Beratung und Betreuung der Benutzerinnen und Benutzer des Stadtarchivs sowie die Erforschung, Dokumentation und Vermittlung der Stadtgeschichte. 
Besonderheiten im Planjahr 
Gedenken 100 Jahre Beginn 1. Weltkrieg 
Ziele 
1. Jährlich soll das erschlossene Archivgut um mindestens 100 laufende Meter Magazinfläche wachsen. 
2. Die Nutzung des Archivs soll auf dem mit den Zielkennzahlen dargestellten Niveau gehalten werden (beinhaltet Benutzerinnen und Benutzer, Recherchen, Reproduktionen, Aushebungen). 
Ergebnis 2013 Ansatz 2014 Ergebnis 2014 Vergleich Ansatz/E rgebnis 
absolut prozentual 
Zielkennzahlen 
- Zum 1. Ziel: Zunahme des erschlossenen Archivgutes in lfd. m 284 100 204 104 + 104,0 +
- Zum 2. Ziel: Anzahl der Benutzungen des Archivs (Besucher, Nutzende, Recherchen, Reproduktionen, 
Aushebungen) 
14.877 10.500 14.388 3.888 + 37,0 +
Standardkennzahlen 
- Teilergebnis (Zeile 29) pro Einwohner/in (in Euro) - 3,56 - 3,53 - 3,62 0,09 - 2,6 +
- Aufwandsdeckungsgrad (in %) 1,6 0,7 1,3 0,5 + 73,6 +
Seite 297

Jahresabschluss 2014 Stadtarchiv Dezernat IV 
Ausschuss: KA Produktgruppe 0406 Stadtarchiv 
Produkt 040601 - Aufbau, Pflege und Erschließung von Archivgut 
Beschreibung 
Im Rahmen dieses Produkts erfolgen auf Grundlage des Archivgesetzes NRW die Bewertung, Übernahme, Sammlung und Ankauf, Erschließung und Erhaltung von Informationsträgern verwaltungsinterner und 
-externer Herkunft. Das Stadtarchiv sichert insbesondere zur Schaffung von Rechtssicherheit und Nachvollziehbarkeit des Verwaltungshandelns sowie für Bildungs- und Forschungszwecke kontinuierlich archivwürdige 
Informationsträger städtischer Dienststellen (aufgrund der Aktenordnung) oder nichtamtlicher Herkunft, sammelt Dokumentationsmaterial und Bücher und bereitet diese Informationsträger für die allgemeine Nutzung 
auf. Der Erhalt des Archiv- und Bibliotheksguts soll durch konservatorische Maßnahmen/Restaurierungen sichergestellt werden. 
Besonderheiten im Planjahr 
Fortsetzung der aufgenommenen Massenentsäuerung von Archivgut, das vom Papierzerfall bedroht ist. 
Ziele 
1. Jährlich soll sich das erschlossene Archivgut im Umfang der dargestellten Zielkennzahlen darstellen. 
Ergebnis 2013 Ansatz 2014 Ergebnis 2014 Vergleich Ansatz/E rgebnis 
absolut prozentual 
Zielkennzahlen 
- Zum 1. Ziel: Anzahl neu erschlossenes Archivgut aus städtischem Besitz (in Bestandseinheiten) 1.246 2.000 2.112 112 + 5,6 +
- Zum 1. Ziel: Anzahl neu erschlossenes Archivgut aus nichtamtlichem Besitz (in Bestandseinheiten) 350 600 1.574 974 + 1 62,3 +
- Zum 1. Ziel: Anzahl neu erschlossenes Dokumentations- und Sammlungsgut (in Bestandseinheiten) 2.796 500 19 481 - 96,2 -
Leistungsdaten 
- Anzahl des angebotenen Archivgutes (in Bestandseinheiten) 46.721 30.000 53.503 23.503 + 78,3 +
- Anzahl des übernommenen Archivgutes (in Bestandseinheiten) 4.247 2.500 4.922 2.422 + 96,9 +
- Anzahl des erworbenen Archivgutes (in Bestandseinheiten) 13.219 500 352 148 - 29,6 -
- Anzahl Archivgut insgesamt (in Bestandseinheiten) 211.242 179.380 237.465 58.085 + 32,4 +
- Anzahl nicht erschlossenes Archivgut (in Bestandseinheiten) 20.084 21.030 21.301 271 + 1,3 +
- Anzahl Bibliotheksgut insgesamt (in Bestandseinheiten) 23.090 21.900 23.350 1.450 + 6,6 +
Seite 298

Jahresabschluss 2014 Stadtarchiv Dezernat IV 
Ausschuss: KA Produktgruppe 0406 Stadtarchiv 
Produkt 040602 - Erforschung, Dokumentation und Vermittlung der Stadtgeschichte 
Beschreibung 
Im Rahmen dieses Produkts erfolgt auf Grundlage des Archivgesetzes NRW eine wissenschaftliche Erforschung der Stadtgeschichte und eine Veröffentlichung der Ergebnisse. Zur Dokumentation werden 
Publikationen oder Präsentationen und Ausstellungen erstellt. Zur Vermittlung der Stadtgeschichte und Förderung der Nutzung werden Veranstaltungen durchgeführt. 
Das Stadtarchiv ermöglicht auf Basis der Benutzungs- und Gebührenordnung während der Öffnungszeiten externen und internen Benutzern nach fachlicher Beratung über die persönliche Einsichtnahme einen 
individuellen Zugang zu Archivalien und Büchern. Auf Antrag werden Reproduktionen (Kopien/Scans) angefertigt und berechnet. Rechercheanfragen werden schriftlich beantwortet und berechnet. 
Besonderheiten im Planjahr 
Keine 
Ziele 
1. Es sollen stadtgeschichtliche Publikationen im Umfang der Zielkennzahlen erstellt werden. 
2. Die Nutzung des Stadtarchivs soll gefördert und stadthistorische Bildung vermittelt werden. Die Veranstaltungen und Benutzungszahlen sollen sich im Umfang der Zielkennzahlen entwickeln. 
Ergebnis 2013 Ansatz 2014 Ergebnis 2014 Vergleich Ansatz/E rgebnis 
absolut prozentual 
Zielkennzahlen 
- Zum 1. Ziel: Anzahl der stadtgeschichtlichen Publikationen 2 1 1 0 + 0,0 +
- Zum 2. Ziel: Anzahl der Veranstaltungen (Führungen, Themenabende etc.) 80 60 90 30 + 50,0 +
- Zum 2. Ziel: Anzahl der Benutzer insgesamt (Besucher Lesesaal, Führungen, Themenabende) 3.555 3.000 4.862 1.862 + 62, 1 +
Leistungsdaten 
- Eigene Publikationen und Veranstaltungen 68 61 89 28 + 45,9 +
- Mitwirkung an Publikationen und Veranstaltungen, Vorträgen (extern) 10 5 11 6 + 120,0 +
- Anzahl Veranstaltungsbesucher (Führungen, Themenabende) 2.314 2.000 2.224 224 + 11,2 +
- Anzahl Recherchen 1.084 800 1.167 367 + 45,9 +
- Anzahl ausgehobene Archivalien 4.701 3.000 4.998 1.998 + 66,6 +
- Anzahl Repros / Kopien 5.537 3.500 4.445 945 + 27,0 +
- Anzahl Benutzer Lesesaal 1.241 1.200 1.554 354 + 29,5 +
Seite 299

Teilergebnisrechnung Ergebnis 2013 (€) Haushaltsansatz 2014 (€) Ergebnis 2014 (€ ) Vergleich fort. Ansatz/Ergebnis Übertr. Ermächt. 
Ertrags- und Aufwandsarten Original fortgeschrieben absolut prozentual nach 2015 
01 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0 0 0,00 0+ -
02 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 3.051,76 30 30 1.548 ,88 1.519+ 5.062,9+
03 + Sonstige Transfererträge 0,00 0 0 0,00 0+ -
04 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 11.516,20 7 .500 7.500 11.345,60 3.846+ 51,3+
05 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 2.187,75 50 50 648 ,75 599+ 1.197,5+
06 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0,00 0 0 0,00 0+ -
07 + Sonstige ordentliche Erträge 656,10 0 0 5,06 5+ -
08 + Aktivierte Eigenleistungen 0,00 0 0 0,00 0+ -
09 +/- Bestandsveränderungen 0,00 0 0 0,00 0+ -
10 = Ordentliche Erträge 17.411,81 7.580 7.580 13.548,29 5.968+ 78,7+
11 - Personalaufwendungen 553.585,59 516.300 518.390 548.767,06 30.377+ 5,9+ 0
12 - Versorgungsaufwendungen 39.835,71 45.240 46.380 45.651,24 729 - 1,6 - 0
13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 91.702,39 96.600 96.600 124.126,66 27.527+ 28,5+ 4.863 
14 - Bilanzielle Abschreibungen 24.008,14 23.230 23.230 24.170,43 940+ 4,1+ 0
15 - Transferaufwendungen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen 34.352,12 46.960 46 .960 17.365,06 29.595 - 63,0 - 1.300 
17 = Ordentliche Aufwendungen 743.483,95 728.330 731.560 760.080,45 28.520+ 3,9+ 6.163 
18 = Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 10 und 17) 726.072,14- 720.750- 723.980- 746.532,16- 22.552 - 3,1+ 6. 163- 
19 + Finanzerträge 0,00 0 0 0,00 0+ -
20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
21 = Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20) 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
22 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit 726.072,14- 720.750- 723.980- 746.532,16- 22.552 - 3,1+ 6. 163- 
(= Zeilen 18 und 21) 
23 + Außerordentliche Erträge 0,00 0 0 0,00 0+ -
24 - Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
25 = Außerordentliches Ergebnis 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
(= Zeilen 23 und 24) 
26 = Ergebnis vor Berücksichtigung der internen 726.072,14- 720.750- 723.980- 746.532,16- 22.552 - 3,1+ 6. 163- 
Leistungsbeziehungen (= Zeilen 22 und 25) 
27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0 0 0,00 0+ -
28 - Aufwendungen aus internen 312.010,00 326.950 326.950 3 26.950,00 0+ 0,0+ 0
Leistungsbeziehungen 
29 = Ergebnis (= Zeilen 26, 27, 28) 1.038.082,14- 1.047.700- 1.050.930- 1.073.482,16- 22.55 2 - 2,2+ 6.163- 
Jahresabschluss 2014 Stadtarchiv Dezernat IV 
Ausschuss: KA Produktgruppe 0406 Stadtarchiv 
Seite 300

Teilfinanzrechnung Ergebnis 2013 (€) Haushaltsansatz 2014 (€) Ergebnis 2014 (€ ) Vergleich fort. Ansatz/Ergebnis Übertr. Ermächt. 
Ein- und Auszahlungsarten Original fortgeschrieben absolut prozentual nach 2015 
Einzahlungen 
01 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0,00 0 0 0,00 0 + -
02 + aus der Veräußerung von Sachanlagen 0,00 0 0 0,00 0+ -
03 + aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0,00 0 0 0,00 0+ -
04 + aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0,00 0 0 0,00 0+ -
05 + aus sonstigen Investitionen 0,00 0 0 0,00 0+ -
06 = Summe der investiven Einzahlungen 0,00 0 0 0,00 0+ -
Auszahlungen 
07 - für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
08 - für Baumaßnahmen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
09 - für den Erwerb von beweglichem 61.718,48 4.690 8.687 7.5 23,71 1.164 - 13,4 - 1.018 
Anlagevermögen 
10 - für den Erwerb von Finanzanlagen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
11 - von aktivierbaren Zuwendungen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
12 - aus sonstigen Investitionen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
13 = Summe der investiven Auszahlungen 61.718,48 4.690 8.687 7.523,71 1.164 - 13,4 - 1.018 
14 = Saldo der Investitionstätigkeit 61.718,48- 4.690- 8.687- 7.523,71- 1.164+ 13,4 -
(Einzahlungen ./. Auszahlungen) 
Jahresabschluss 2014 Stadtarchiv Dezernat IV 
Ausschuss: KA Produktgruppe 0406 Stadtarchiv 
Seite 301

Investitionsmaßnahmen Ergebnis 2013 (€) Haushaltsansatz 2014 (€) Ergebnis 2014 (€) Vergleich fort. Ansatz/Ergebnis Übertr. Ermächt. 
Original fortgeschrieben absolut prozentual nach 2015 
Investitionsmaßnahmen unterhalb der festgelegten Wertgrenzen 
Einzahlung 0,00 0 0 0,00 0+ 0 0
Auszahlung 61.718,48 4.690 8.687 7.523,71 1.164- 13,4 - 1.018 
Saldo (Einzahlungen ./. Auszahlungen) 61.718,48- 4.690- 8.687- 7.523,71- 1.164+ 13,4 - 1.018- 
Gesamtsaldo 61.718,48- 4.690- 8.687- 7.523,71- 1.164+ 13,4 - 1.018- 
Jahresabschluss 2014 Stadtarchiv Dezernat IV 
Ausschuss: KA Produktgruppe 0406 Stadtarchiv 
Seite 302

Seite 303

Jahresabschluss 2014  Theater Münster  Dezernat II  
Ausschuss: HAFI  Produktgruppe 0407  Amt für Finanzen und Beteiligungen  
 
 
Produktbereich     Produkte 
 
 
0407  
Theater Münster  
04  
Kultur und Wissenschaft  
040701  
Theater Münster  
Seite 304

Jahresabschluss 2014 Theater Münster Dezernat II 
Ausschuss: HAFI Produktgruppe 0407 Amt für Finanzen und Beteiligungen 
Beschreibung 
Die Produktgruppe Theater Münster beinhaltet im Wesentlichen den Zuschuss an die eigenbetriebsähnliche Einrichtung "Theater Münster". 
Das "Theater Münster" wird gemäß der Eigenbetriebsverordnung sowie nach den Bestimmungen der Betriebssatzung für das "Theater Münster" geführt. Zweck der eigenbetriebsähnlichen Einrichtung ist die Förderung 
des kulturellen Lebens durch die Erbringung eigener Leistungen und die Unterstützung Dritter. 
Besonderheiten im Planjahr 
Keine 
Ziele 
Anmerkung: Bei den eigenbetriebsähnlichen Einrichtungen erfolgt im Haushalt nur die Abbildung der Finanzbeziehungen. Die Ziele sind in dem mit dem "Theater Münster" geschlossenen Managementkontrakt 
festgehalten. Die Einhaltung der Ziele wird im Rahmen des Beteiligungsmanagements überwacht. 
Seite 305

Teilergebnisrechnung Ergebnis 2013 (€) Haushaltsansatz 2014 (€) Ergebnis 2014 (€ ) Vergleich fort. Ansatz/Ergebnis Übertr. Ermächt. 
Ertrags- und Aufwandsarten Original fortgeschrieben absolut prozentual nach 2015 
01 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0 0 0,00 0+ -
02 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 25.000,00 25.000 25 .000 25.000,00 0+ 0,0+
03 + Sonstige Transfererträge 0,00 0 0 0,00 0+ -
04 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 0,00 0 0 0,00 0+ -
05 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0,00 0 0 0,00 0+ -
06 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0,00 0 0 0,00 0+ -
07 + Sonstige ordentliche Erträge 0,00 0 0 0,00 0+ -
08 + Aktivierte Eigenleistungen 0,00 0 0 0,00 0+ -
09 +/- Bestandsveränderungen 0,00 0 0 0,00 0+ -
10 = Ordentliche Erträge 25.000,00 25.000 25.000 25.000,00 0+ 0,0+
11 - Personalaufwendungen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
12 - Versorgungsaufwendungen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 0,00 0 0 0,0 0 0+ - 0
14 - Bilanzielle Abschreibungen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
15 - Transferaufwendungen 19.902.633,44 20.013.870 20.013.870 18.863.597,60 1.150 .272 - 5,8 - 0
16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
17 = Ordentliche Aufwendungen 19.902.633,44 20.013.870 20.013.870 18.863.597,60 1.150 .272 - 5,8 - 0
18 = Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 10 und 17) 19.877.633,44- 19.988.870- 19.988.870- 18.838.597,60- 1 .150.272+ 5,8 - 0
19 + Finanzerträge 0,00 0 0 0,00 0+ -
20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
21 = Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20) 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
22 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit 19.877.633,44- 19.988.870- 19.988.870- 18.838.597,60- 1 .150.272+ 5,8 - 0
(= Zeilen 18 und 21) 
23 + Außerordentliche Erträge 0,00 0 0 0,00 0+ -
24 - Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
25 = Außerordentliches Ergebnis 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
(= Zeilen 23 und 24) 
26 = Ergebnis vor Berücksichtigung der internen 19.877.633,44- 19.988.870- 19.988.870- 18.838.597,60- 1 .150.272+ 5,8 - 0
Leistungsbeziehungen (= Zeilen 22 und 25) 
27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0 0 0,00 0+ -
28 - Aufwendungen aus internen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
Leistungsbeziehungen 
29 = Ergebnis (= Zeilen 26, 27, 28) 19.877.633,44- 19.988.870- 19.988.870- 18.838.597,60- 1 .150.272+ 5,8 - 0
Jahresabschluss 2014 Theater Münster Dezernat II 
Ausschuss: HAFI Produktgruppe 0407 Amt für Finanzen und Beteiligungen 
Seite 306

Seite 307

Jahresabschluss 2014  Geschichtsort Villa ten Hompel  Dezernat IV  
Ausschuss: KA  Produktgruppe 0408  Geschichtsort Villa ten Hompel  
 
 
Produktbereich     Produkte 
 
 
0408  
Geschichtsort Villa ten Hompel  
04  
Kultur und Wissenschaft  
040802  
Mobile Beratung-Gegen Rechtsextremism,f.Demokratie  
040801  
Geschichtsort Villa ten Hompel  
Seite 308

Jahresabschluss 2014 Geschichtsort Villa ten Hompel Dezernat IV 
Ausschuss: KA Produktgruppe 0408 Geschichtsort Villa ten Hompel 
Beschreibung 
Die Villa ten Hompel - ehemaliges Fabrikantenwohnhaus, Sitz der Ordnungspolizei im Nationalsozialismus, Dienstsitz für Entnazifizierungsfragen und anschließend Dezernat für Wiedergutmachung für NS-Opfer im 
Nachkriegsdeutschland - ist heute ein Geschichtsort, der sich seit seiner Gründung im Jahr 1999 schwerpunktmäßig mit der Zeit des Nationalsozialismus und seiner Vor- und Nachgeschichte beschäftigt. Die Villa ten 
Hompel ist nicht nur ein Museum und Forschungsinstitut, sondern auch ein kommunikativ ausgerichteter, im kommunalen Gemeinwesen fest verankerter Sammlungs-, Dokumentations- und Lernort. Die hier 
entwickelten Bildungsangebote richten sich an Schulen und Hochschulen, sind aber ebenso für unterschiedliche Berufsgruppen wie Polizei oder Pflege konzipiert. Kennzeichnend für die historisch-politische Bildung 
am Geschichtsort Villa ten Hompel ist ihre methodisch und thematisch breite Ausrichtung. 
Neben der kritischen Auseinandersetzung mit der NS-Zeit steht auch eine Beschäftigung mit der deutsch-deutschen Nachkriegsgeschichte im Mittelpunkt der Bildungsangebote. In diesem Zusammenhang führt der 
Geschichtsort Villa ten Hompel Gedenkstättenfahrten und Studienfahrten zu historischen Stätten des staatlichen Unrechts in der DDR durch. Die Beschäftigung mit gegenwartsorientierten gesellschaftspolitischen 
Fragestellungen gehört zum zentralen pädagogischen Selbstverständnis. Am Geschichtsort Villa ten Hompel vermittelt ein engagiertes Team als "didaktische Schnittstelle" jüngere Zeitgeschichte am authentischen Ort. 
Die Villa ten Hompel ist somit ein Denkort für die Auseinandersetzung mit historischen und aktuellen Themen zwischen Erinnerungskultur und Demokratieförderung. Wissen, Orientierung, Reflexion - die drei Säulen 
des Hauses werden in Ausstellungen, Seminaren, Vorträgen und Projekten mit Leben gefüllt. 
Dieses Profil wurde durch die Angliederung der aus Mitteln des Bundesministeriums für Familie, Senioren, Frauen und Jugend geförderten "Mobilen Beratung im Regierungsbezirk Münster. Gegen Rechtsextremismus, 
für Demokratie" (mobim) im Herbst 2008 weiter geschärft. Kommunikation, Multiperspektivität und Gegenwartsorientierung sind die drei zentralen Komponenten, die für die Arbeit in der Villa ten Hompel kennzeichnend 
sind. 
Zudem fördert der Geschichtsort Villa ten Hompel erinnerungskulturelle Initiativen der Stadtgesellschaft Münster im Rahmen seiner Möglichkeiten. 
Eine zentrale Rolle kommt der Villa ten Hompel schließlich innerhalb der erinnerungskulturellen Landschaft in Nordhein-Westfalen zu, befindet sich hier doch seit mittlerweile über 10 Jahren die Geschäftsführung des 
Arbeitskreises der NS-Gedenkstätten in NRW e.V., dem momentan 24 Lern- und Gedenkorte angehören. Ferner hat die Regionalstelle der Vereinigung "Gegen Vergessen Für Demokratie e.V." am 
Kaiser-Wilhelm-Ring ihren Sitz. 
Besonderheiten im Planjahr 
Anfang Oktober 2008 hat das Mobile Beratungsteam gegen Rechtsextremismus und für Demokratie seine Arbeit im Regierungsbezirk Münster aufgenommen. Im Spannungsfeld zwischen nördlichem Ruhrgebiet und 
dem weitläufigen Münsterland reagieren wir auf Erfahrungen mit Rechtsextremismus in der Region: Mobile Beratung leistet dabei Hilfe zur Selbsthilfe und versucht, die vor Ort vorhandenen Ressourcen zu aktivieren 
und zivilgesellschaftlich zu vernetzen, um langfristige Wirkungen gegen ext 
remistische Einstellungen und Handlungen zu ermöglichen. Daneben analysieren und dokumentieren wir fortlaufend rechtsextremistische Vorkommnisse und Strukturen im Regierungsbezirk Münster und 
sensibilisieren hinsichtlich der problematischen Entwicklung - explizit auch in der sogenannten "Mitte der Gesellschaft" - rassistischer und antisemitischer Einstellungen in der Region, aber auch in NRW und 
bundesweit. Das Programm soll auch 2014 durch Bundes- und Landesgelder fortgeführt werden. 
Der Geschichtsort hat im Rahmen der Gedenkstättenförderung erfolgreich Drittmittel von Seiten des Bundesbeauftragten der Bundesregierung für Kultur und Medien, der Landeszentrale für politische Bildung des 
Landes NRW, der Sparkasse Münsterland-Ost sowie des Fördervereins des Geschichtsorts eingeworben. Mit den Fördergeldern wird in der Villa ten Hompel aktuell eine komplett neue Dauerausstellung konzipiert und 
ausgearbeitet. Die Eröffnung ist für März 2015 geplant. Die Besucher- und Benutzerkennzahlen für das Arbeitsjahr 2014 werden deshalb einmalig um 50 Prozent reduziert, weil im Rahmen der Umbauten für die neue 
Dauerausstellung der Geschichtsort 2014 und 2015 mehrere Monate schließen muss. 
Seite 309

Jahresabschluss 2014 Geschichtsort Villa ten Hompel Dezernat IV 
Ausschuss: KA Produktgruppe 0408 Geschichtsort Villa ten Hompel 
Ziele 
1. Das Angebot des Geschichtsortes Villa ten Hompel soll in seiner subsidiären, vermittelnden, wissenschaftlichen und öffentlichen Vielfalt im bisherigen Umfang und bisherigen Qualität fortgeführt werden. 
2. Das jährliche Defizit des Geschichtsortes Villa ten Hompel (Zeile 29 des Teilergebnisplanes) soll im Finanzplanungszeitraum durchschnittlich nicht stärker steigen als die jährliche durchschnittliche 
Preissteigerungsrate. 
Ergebnis 2013 Ansatz 2014 Ergebnis 2014 Vergleich Ansatz/E rgebnis 
absolut prozentual 
Zielkennzahlen 
- Zum 1. Ziel: Öffentliche Veranstaltungen im Haus oder in Kooperation 427 20 417 397 + 1.985,0 +
- Zum 1 Ziel: Besucher/innen insgesamt 25.000 7.500 30.000 22.500 + 300,0 +
- Zum 1. Ziel: Seminargruppen aus allen Schulformen, Termine (mehr als 3 Stunden) 184 50 180 130 + 260,0 +
- Zum 1. Ziel: Gruppen der informellen Bildung, Projekttage (mehr als 3 Stunden) 45 20 45 25 + 125,0 +
- Zum 1. Ziel: Sonstige Führungen pro Jahr 50 50 54 4 + 8,0 +
- Zum 1. Ziel: Gedenkveranstaltungen, Zeitzeugengespräche, Termine 20 5 10 5 + 100,0 +
- Zum 1. Ziel: Teilergebnis der Produktgruppe (Zeile 29 Teilergebnisplan) - 427.785 - 453.700 - 597.142 143.442 - 31,6 +
Standardkennzahlen 
- Teilergebnis (Zeile 29) pro Einwohner/in (in Euro) - 1,47 - 1,85 - 1,98 0,13 - 7,0 +
- Aufwandsdeckungsgrad (in %) 47,6 0,4 36,9 36,5 + 10.144,4 +
Leistungsdaten 
- Anzahl Publikationen aus der Schriftenreihe und der kleinen Reihe "Villa ten Hompel, Aktuell" 7 2 3 1 + 50,0 +
- Anzahl der Übernahmen, Schenkungen, Erwerbungen von historischen Nachlässen und Sammlungen 72 50 41 9 - 18,0 -
- Anzahl der Bearbeitung von historischen Anfragen und Einzelberatung 125 50 125 75 + 150,0 +
- Anzahl verzeichnete Dokumente (kumuliert.) 104.000 99.000 119.000 20.000 + 20,2 +
Seite 310

Teilergebnisrechnung Ergebnis 2013 (€) Haushaltsansatz 2014 (€) Ergebnis 2014 (€ ) Vergleich fort. Ansatz/Ergebnis Übertr. Ermächt. 
Ertrags- und Aufwandsarten Original fortgeschrieben absolut prozentual nach 2015 
01 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0 0 0,00 0+ -
02 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 350.330,70 990 990 3 10.139,70 309.150+ 31.227,2+
03 + Sonstige Transfererträge 0,00 0 0 0,00 0+ -
04 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 16.755,90 5 00 500 15.457,35 14.957+ 2.991,5+
05 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 3.058,10 500 500 2 .206,20 1.706+ 341,2+
06 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 17.740,45 0 0 14. 946,38 14.946+ -
07 + Sonstige ordentliche Erträge 104,50 0 0 0,00 0+ -
08 + Aktivierte Eigenleistungen 0,00 0 0 0,00 0+ -
09 +/- Bestandsveränderungen 0,00 0 0 0,00 0+ -
10 = Ordentliche Erträge 387.989,65 1.990 1.990 342.749,63 340.760+ 17.123,6+
11 - Personalaufwendungen 428.988,29 247.220 247.220 475.040,69 227.821+ 92,2+ 0
12 - Versorgungsaufwendungen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 164.132,0 7 72.360 121.360 162.851,28 41.491+ 34,2+ 75.227 
14 - Bilanzielle Abschreibungen 7.577,36 5.050 5.050 6.601,46 1.551+ 30,7+ 0
15 - Transferaufwendungen 0,00 80.000 80.000 62.310,00 17.690 - 22,1 - 18.000 
16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen 140.886,78 82.760 1 23.513 159.321,23 35.808+ 29,0+ 0
17 = Ordentliche Aufwendungen 741.584,50 487.390 577.143 866.124,66 288.981+ 50,1+ 93.2 27 
18 = Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 10 und 17) 353.594,85- 485.400- 575.153- 523.375,03- 51.778+ 9,0 - 93 .227- 
19 + Finanzerträge 0,00 0 0 0,00 0+ -
20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
21 = Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20) 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
22 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit 353.594,85- 485.400- 575.153- 523.375,03- 51.778+ 9,0 - 93 .227- 
(= Zeilen 18 und 21) 
23 + Außerordentliche Erträge 0,00 0 0 0,00 0+ -
24 - Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
25 = Außerordentliches Ergebnis 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
(= Zeilen 23 und 24) 
26 = Ergebnis vor Berücksichtigung der internen 353.594,85- 485.400- 575.153- 523.375,03- 51.778+ 9,0 - 93 .227- 
Leistungsbeziehungen (= Zeilen 22 und 25) 
27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0 0 0,00 0+ -
28 - Aufwendungen aus internen 74.190,00 63.300 63.300 63.300,00 0+ 0,0+ 0
Leistungsbeziehungen 
29 = Ergebnis (= Zeilen 26, 27, 28) 427.784,85- 548.700- 638.453- 586.675,03- 51.778+ 8,1 - 93 .227- 
Jahresabschluss 2014 Geschichtsort Villa ten Hompel Dezernat IV 
Ausschuss: KA Produktgruppe 0408 Geschichtsort Villa ten Hompel 
Seite 311

Teilfinanzrechnung Ergebnis 2013 (€) Haushaltsansatz 2014 (€) Ergebnis 2014 (€ ) Vergleich fort. Ansatz/Ergebnis Übertr. Ermächt. 
Ein- und Auszahlungsarten Original fortgeschrieben absolut prozentual nach 2015 
Einzahlungen 
01 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0,00 0 0 148.6 03,00 148.603+ -
02 + aus der Veräußerung von Sachanlagen 0,00 0 0 0,00 0+ -
03 + aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0,00 0 0 0,00 0+ -
04 + aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0,00 0 0 0,00 0+ -
05 + aus sonstigen Investitionen 0,00 0 0 0,00 0+ -
06 = Summe der investiven Einzahlungen 0,00 0 0 148.603,00 148.603+ -
Auszahlungen 
07 - für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
08 - für Baumaßnahmen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
09 - für den Erwerb von beweglichem 6.508,67 300 9.058 44.033 ,21 34.975+ 386,1+ 150.786 
Anlagevermögen 
10 - für den Erwerb von Finanzanlagen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
11 - von aktivierbaren Zuwendungen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
12 - aus sonstigen Investitionen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
13 = Summe der investiven Auszahlungen 6.508,67 300 9.058 44.033,21 34.975+ 386,1+ 150.786 
14 = Saldo der Investitionstätigkeit 6.508,67- 300- 9.058- 104.569,79 113.628+ 1.254,5 -
(Einzahlungen ./. Auszahlungen) 
Jahresabschluss 2014 Geschichtsort Villa ten Hompel Dezernat IV 
Ausschuss: KA Produktgruppe 0408 Geschichtsort Villa ten Hompel 
Seite 312

Investitionsmaßnahmen Ergebnis 2013 (€) Haushaltsansatz 2014 (€) Ergebnis 2014 (€) Vergleich fort. Ansatz/Ergebnis Übertr. Ermächt. 
Original fortgeschrieben absolut prozentual nach 2015 
Investitionsmaßnahmen unterhalb der festgelegten Wertgrenzen 
Einzahlung 0,00 0 0 148.603,00 148.603+ 0 0
Auszahlung 6.508,67 300 9.058 44.033,21 34.975+ 386,1+ 150.786 
Saldo (Einzahlungen ./. Auszahlungen) 6.508,67- 300- 9.058- 104.569,79 113.628+ 1.254,5 - 150.786- 
Gesamtsaldo 6.508,67- 300- 9.058- 104.569,79 113.628+ 1.254,5 - 150.786- 
Jahresabschluss 2014 Geschichtsort Villa ten Hompel Dezernat IV 
Ausschuss: KA Produktgruppe 0408 Geschichtsort Villa ten Hompel 
Seite 313

Seite 314

Jahresabschluss 2014  Soziale Leistungen  Dezernat V  
      Produktbereich 05        
 
 
 Produktbereich  Produktgruppe  
 
 
0501  
Leistungen der Grundsicherung nach dem SGB II 05  
Soziale Leistungen 
0503  
Sicherung besonderer sozialer Bedarfe 
0504  
Wohngeld 
0502  
Sicherung des Lebensunterhalts  
Seite 315

Jahresabschluss 2014  
 
 
Soziale Leistungen  
 
Produktbereich 05 
 
Dezernat V 
 
 
 
 
 
Beschreibung 
 
Der gesetzlich vorgeschriebene Produktbereich 05 „Soziale Leistungen“ umfasst in Münster die Produktgruppen  
 
05.01 Leistungen der Grundsicherung nach dem SGB II  
05.02 Sicherung des Lebensunterhalts (ohne SGB II) 
05.03 Sicherung besonderer sozialer Bedarfe 
05.04 Wohngeld 
 
 
Im Rahmen der Produkte im Produktbereich 05 werden Geld-, Sach- und Dienstleistungen bereitgestellt, die Menschen bei der Bewältigung einer wirtschaft- 
lichen oder einer  persönlichen Problemsituation, die ihre Teilhabechancen beeinträchtigen, unterstützen, und ihr Selbsthilfepotenzial stärken. Zum über-
wiegenden Teil handelt es sich dabei um Leistungen, auf die ein gesetzlicher Anspruch besteht. 
Wichtige Adressaten der finanziellen Leistungen sin d Personen ohne ausreichende materielle Lebensgrund lage, insbesondere bei Arbeitslosigkeit oder zu 
geringen Rentenansprüchen und Personen, die die Kos ten ihrer Wohnung nicht aus eigenen Mitteln aufbrin gen können. Weitere Zielgruppen sind Men- 
schen mit Behinderung, Pflegebedürftige sowie Personen ohne deutsche Staatsangehörigkeit bei ungesichertem Aufenthaltsstatus.  
  
Dienstleistungen umfassen Beratung und Information über soziale Leistungen und  Angebote in öffentlicher und freier Trägerschaft.  Im Zusammenhang mit 
der Wahrnehmung dieser Aufgaben werden freie Träger aus städtischen Mitteln gefördert. Dienstleistungen werden über die oben genannten Adressaten 
von Geld- und Sachleistungen hinaus für die Zielgruppen Seniorinnen und Senioren, Menschen mit Migrationsvorgeschichte, Personen mit Überschuldung 
sowie Personen in besonderen sozialen Schwierigkeiten bereitgestellt.  
 
 
Besonderheiten im Planjahr 
 
Da die Erhebungen zu den Zielkennzahlen einen gewis sen Zeitraum beanspruchen, können die Zahlenwerte e rst zu einem späteren Zeit- 
punkt angegeben werden. 
 
Seite 316

Jahresabschluss 201 4 
 
 
 
Soziale Leistungen  
 
Produktbereich 05 
 
Dezernat V 
 
 
 
 
 
Ziele 
 
1. Zur Sicherung sozialer Balance in der Stadtgesel lschaft soll der Anteil der Empfänger/innen Existenz sichernder Leistungen (Leistungen zum Le- 
bensunterhalt nach dem SGB II, SGB XII und AsylbLG), an allen Einwohnern/innen in Münster nicht steigen.  
 
2. Pflegebedürftige Senioren/innen sollen in Münste r so lange wie möglich selbstbestimmt leben können. Daher soll der Anteil der in vollstationären 
Pflegeeinrichtungen lebenden Senioren/innen über 64 Jahre einen Anteil von x% nicht übersteigen. 
 
3. Die Zahl der Zugänge an erwerbsfähigen Leistungs berechtigten ist nicht höher als die der Abgänge. 
 
4. Der Anteil der Menschen mit Behinderungen, die d ie öffentliche Infrastruktur in Münster als barrier efrei bewerten, nimmt im Zeitraum…… um 
…… zu. 
 
5. Der Anteil der Menschen mit Migrationsvorgeschic hte, die die sozialen Rahmenbedingungen in Münster für die Lebensführung dieser Menschen 
im Alltag und für ihre Integration in die Gesellschaft als förderlich bewerten, nimmt im Zeitraum x bis x 
1 um y % zu. 
 
 
  Ergebnis 201 3 Ansatz 201 4 Ergebnis 201 4 Vergleich Ansatz/Ergebnis  
      absolut  pr ozentual  
Zielkennzahlen            
Zum 1. Ziel:  Leistungsempfänger/innen pro 1.000 Einwohner/innen 0  0 0 0   
Zum  2. Ziel:  Anteil von über 64-Jährige, die in Einrichtungen leben 0,0  0,0  0,0  0   
Zum  3. Ziel:  Zahl der Zugänge an erwerbsfähigen L eistungsberech- 
tigten 
0,0  0,0  0,0  0   
Zum  3. Ziel:  Zahl der Abgänge an erwerbsfähigen L eistungsberech- 
tigten 
0,0  0,0  0,0  0   
Zum 4. Ziel:  Anteil der „barrierefrei“-Bewertungen gem. Bürgerumfra- 
ge 
0,0  0,0  0,0  0   
Zum 5. Ziel: Anteil der „förderlich“-Bewertungen gem. Bürgerumfrage 0,0  0,0  0,0  0   
 
 
Seite 317

Teilergebnisrechnung Ergebnis 2013 (€) Haushaltsansatz 2014 (€) Ergebnis 2014 (€ ) Vergleich fort. Ansatz/Ergebnis Übertr. Ermächt. 
Ertrags- und Aufwandsarten Original fortgeschrieben absolut prozentual nach 2015 
01 Steuern und ähnliche Abgaben 549.339,26 1.000.000 2.340 .000 2.311.271,80 28.728 - 1,2 -
02 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 1.120.763,33 410.9 00 906.480 1.252.854,01 346.374+ 38,2+
03 + Sonstige Transfererträge 8.654.921,81 9.917.600 8.077.600 8.876.113,55 798.514+ 9 ,9+
04 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 1.768.901, 11 1.588.000 1.588.000 1.680.339,27 92.339+ 5,8+
05 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0,00 100 100 0,00 100 - 100,0 -
06 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 122.016.188,28 121.469.790 129.807.850 129.480.459,23 327.391 - 0,3 -
07 + Sonstige ordentliche Erträge 235.567,48 161.710 161.7 10 237.197,81 75.488+ 46,7+
08 + Aktivierte Eigenleistungen 0,00 0 0 0,00 0+ -
09 +/- Bestandsveränderungen 0,00 0 0 0,00 0+ -
10 = Ordentliche Erträge 134.345.681,27 134.548.100 142.881.740 143.838.235,67 9 56.496+ 0,7+
11 - Personalaufwendungen 21.814.321,80 22.070.730 22.636.260 22.296.149,27 340.1 11 - 1,5 - 0
12 - Versorgungsaufwendungen 2.271.730,84 2.983.840 3.02 6.090 2.839.804,78 186.285 - 6,2 - 0
13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 1.785.176 ,68 1.883.060 2.063.060 2.005.973,57 57.086 - 2,8 - 0
14 - Bilanzielle Abschreibungen 141.199,93 143.010 143.01 0 294.150,64 151.141+ 105,7+ 0
15 - Transferaufwendungen 191.010.413,47 193.606.610 208 .011.127 204.455.035,11 3.556.092 - 1,7 - 1.216.793 
16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen 3.723.365,32 3.182 .950 3.834.650 3.529.670,73 304.979 - 8,0 - 253.281 
17 = Ordentliche Aufwendungen 220.746.208,04 223.870.200 239.714.197 235.420.784,10 4 .293.413 - 1,8 - 1.470.074 
18 = Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 10 und 17) 86.400.526,77- 89.322.100- 96.832.457- 91.582.548,43- 5 .249.909+ 5,4 - 1.470.074- 
19 + Finanzerträge 0,00 0 0 0,00 0+ -
20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
21 = Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20) 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
22 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit 86.400.526,77- 89.322.100- 96.832.457- 91.582.548,43- 5 .249.909+ 5,4 - 1.470.074- 
(= Zeilen 18 und 21) 
23 + Außerordentliche Erträge 0,00 0 0 232.855,42 232.855+ -
24 - Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0 6.335.730 5.290.025,35 1.045.705 - 16,5 - 0
25 = Außerordentliches Ergebnis 0,00 0 6.335.730- 5.057.169,93- 1.278.560+ 20,2 - 0
(= Zeilen 23 und 24) 
26 = Ergebnis vor Berücksichtigung der internen 86.400.526,77- 89.322.100- 103.168.187- 96.639.718,36- 6.528.469+ 6,3 - 1.470.074- 
Leistungsbeziehungen (= Zeilen 22 und 25) 
27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0 0 0,00 0+ -
28 - Aufwendungen aus internen 4.162.485,00 3.613.990 3.61 3.990 4.298.573,00 684.583+ 18,9+ 0
Leistungsbeziehungen 
29 = Ergebnis (= Zeilen 26, 27, 28) 90.563.011,77- 92.936.090- 106.782.177- 100.938.291,36 - 5.843.886+ 5,5 - 1.470.074- 
Jahresabschluss 2014 Soziale Leistungen Dezernat V
Produktbereich 05 
Seite 318

Teilfinanzrechnung Ergebnis 2013 (€) Haushaltsansatz 2014 (€) Ergebnis 2014 (€ ) Vergleich fort. Ansatz/Ergebnis Übertr. Ermächt. 
Ein- und Auszahlungsarten Original fortgeschrieben absolut prozentual nach 2015 
Einzahlungen 
01 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0,00 0 0 0,00 0 + -
02 + aus der Veräußerung von Sachanlagen 0,00 0 0 0,00 0+ -
03 + aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0,00 0 0 0,00 0+ -
04 + aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0,00 0 0 0,00 0+ -
05 + aus sonstigen Investitionen 0,00 0 0 0,00 0+ -
06 = Summe der investiven Einzahlungen 0,00 0 0 0,00 0+ -
Auszahlungen 
07 - für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
08 - für Baumaßnahmen 316.731,53 234.000 1.424.158 266.068,16 1.158.090 - 81,3 - 1.157.804 
09 - für den Erwerb von beweglichem 98.302,03 11.000 308.020 314.227,40 6.207+ 2,0+ 4.010 
Anlagevermögen 
10 - für den Erwerb von Finanzanlagen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
11 - von aktivierbaren Zuwendungen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
12 - aus sonstigen Investitionen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
13 = Summe der investiven Auszahlungen 415.033,56 245.000 1.732.178 580.295,56 1.151.883 - 66,5 - 1.161.814 
14 = Saldo der Investitionstätigkeit 415.033,56- 245.000- 1.732.178- 580.295,56- 1.151.883+ 6 6,5 -
(Einzahlungen ./. Auszahlungen) 
Jahresabschluss 2014 Soziale Leistungen Dezernat V
Produktbereich 05 
Seite 319

Jahresabschluss 2014  Leistungen der Grundsicherung nach dem SGB II  Dezernat V  
Ausschuss: ASSGVAf  Produktgruppe 0501  Jobcenter  
 
 
Produktbereich     Produkte 
 
 
0501  
Leistungen d. Grundsicherung nach dem SGB II  
05  
Soziale Leistungen  
050101  
Leistungen zum Lebensunterhalt  
050102  
Leistungen zur Eingliederung in den Arbeitsmarkt  
050103  
Leistungen für die Unterkunft  
050104  
Leistungen außerhalb des Regelbedarfs 
Produktgruppe  
Seite 320

Jahresabschluss 2014 Leistungen der Grundsicherung nach dem SGB II Dezernat V
Ausschuss: ASSGVAf Produktgruppe 0501 Jobcenter 
Beschreibung 
Bestandteil dieser Produktgruppe sind die Leistungen der Grundsicherung nach dem SGB II. Entsprechend dem Gesetz ist das Jobcenter Ansprechpartner für die Leistungsberechtigten, zahlt die Leistungen aus und 
erbringt die notwendigen Hilfen. Zu den Leistungen der Grundsicherung gehören, neben den Leistungen zur Sicherung des Lebensunterhaltes (Arbeitslosengeld II) und der Übernahme der Kosten für die Unterkunft 
auch Unterstützungsleistungen zur Beibehaltung oder Aufnahme einer Erwerbstätigkeit, einmalige Leistungen und drittmittelfinanzierte Qualifizierungsprojekte. 
Besonderheiten im Planjahr 
Bis zur vollständigen Umsetzung des u. a. mit Ratsvorlage V/0715/2012/1 vom 30.01.2013 beschriebenen neuen Steuerungskonzeptes bilden die Ziele und Kennzahlen dieser Produktgruppe bzw. dieses Produktes 
nur die gesetzlich vorgeschriebenen (§ 48a SGB II) bzw. mit dem Land vereinbarten Zielinhalte und -kennzahlen ab. 
Ziele 
1. Die Hilfebedürftigkeit der Leistungsberechtigten soll verringert werden. Konkret wird dies hier an der Entwicklung der finanziellen Mittel für die Leistungen zum Lebensunterhalt gemessen. 
2. Das Ziel "Hilfebedürftigkeit durch Erwerbstätigkeit zu vermeiden oder zu beseitigen" wird durch den Zielindikator "Integrationsquote" gemessen. Die Integrationsquote bildet ab, in welchem Umfang erwerbsfähige 
Leistungsberechtigte in Erwerbstätigkeit integriert werden konnten. Es werden ausschließlich solche Integrationen in Erwerbstätigkeit erfasst, die mit hoher Wahrscheinlichkeit dazu führen, dass Hilfebedürftigkeit auch 
längerfristig überwunden werden kann. Die zu erreichende Integrationsquote wird zwischen dem Land NRW und der Stadt Münster vereinbart und beträgt für das Jahr 2011 21,9 %. 
3. Das generelle Ziel des SGB II "Vermeidung von langfristigem Leistungsbezug" ist durch das Ziel "Veränderung des Bestandes an Langzeitbeziehern" zu messen. Hierbei sollen präventive Bemühungen, die 
erwerbsfähigen Leistungsberechtigten nicht in den Langzeitbezug übergehen zu lassen und die Erfolge, den Bestand an Langzeitleistungsbeziehern zu verringern, abgebildet werden. 
Ergebnis 2013 Ansatz 2014 Ergebnis 2014 Vergleich Ansatz/E rgebnis 
absolut prozentual 
Zielkennzahlen 
- Zum 1. Ziel: Veränderungen der Summe der Leistungen zum Lebensunterhalt zum Vorjahr (in %) 3,8 3,3 3,8 0,5 + 15,2 +
- Zum 2. Ziel: Integrationsquote (in %) 23,8 25,0 23,6 1,4 - 5,6 -
- Zum 3. Ziel: Veränderung des Bestands an Langzeitbeziehern zum Vorjahr (in %) 1,3 - 0,8 1,1 1,9 + 237,5 -
Standardkennzahlen 
- Teilergebnis (Zeile 29) pro Einwohner/in (in Euro) - 115,92 - 124,61 - 137,56 12,95 - 10,4 +
- Aufwandsdeckungsgrad (in %) 76,7 74,5 73,6 0,9 - 1,2 -
Seite 321

Jahresabschluss 2014 Leistungen der Grundsicherung nach dem SGB II Dezernat V
Ausschuss: ASSGVAf Produktgruppe 0501 Jobcenter 
Ergebnis 2013 Ansatz 2014 Ergebnis 2014 Vergleich Ansatz/E rgebnis 
absolut prozentual 
Leistungsdaten 
- Anzahl der Bedarfsgemeinschaften im Leistungsbezug 10.878 10.700 10.972 272 + 2,5 +
- Anzahl der integrierten erwerbsfähigen Leistungsberechtigten 3.390 3.513 3.357 156 - 4,4 -
- Anzahl der erwerbsfähigen Leistungsberechtigten gesamt 14.313 14.050 14.447 397 + 2,8 +
- Anzahl der erwerbsfähigen Langzeitbezieher 9.103 8.900 9.199 299 + 3,4 +
Seite 322

Jahresabschluss 2014 Leistungen der Grundsicherung nach dem SGB II Dezernat V
Ausschuss: ASSGVAf Produktgruppe 0501 Jobcenter 
Produkt 050101 - Leistungen zum Lebensunterhalt 
Beschreibung 
Die Regelleistung zur Sicherung des Lebensunterhalts (Arbeitslosengeld II) sind gesetzlich definiert und umfassen Leistungen für den täglichen Bedarf zum Leben sowie in vertretbarem Umfang auch Leistungen für 
eine Teilnahme zum Beispiel am kulturellen Leben. Bei der Gewährung von Leistungen zur Sicherung des Lebensunterhaltes (Arbeitslosengeld II) für leistungsberechtigte Personen handelt es sich um Leistungen, die 
in voller Höhe bundesfinanziert sind. 
Besonderheiten im Planjahr 
Bis zur vollständigen Umsetzung des u. a. mit Ratsvorlage V/0715/2012/1 vom 30.01.2013 beschriebenen neuen Steuerungskonzeptes bilden die Ziele und Kennzahlen dieser Produktgruppe bzw. dieses Produktes 
nur die gesetzlich vorgeschriebenen (§ 48a SGB II) bzw. mit dem Land vereinbarten Zielinhalte und -kennzahlen ab. 
Ziele 
1. Ziel ist es, die Summe der finanziellen Mittel für die Leistungen zum Lebensunterhalt verglichen zum Vorjahr zu reduzieren. Einen wesentlichen Einfluss hierauf hat der Anteil der erwerbsfähigen 
Leistungsberechtigten. Die Anzahl der erwerbsfähigen Leistungsberechtigten soll daher im Verhältnis zum Vorjahr mindestens konstant bleiben, besser noch zurückgehen. 
Ergebnis 2013 Ansatz 2014 Ergebnis 2014 Vergleich Ansatz/E rgebnis 
absolut prozentual 
Zielkennzahlen 
- Zum 1. Ziel: Veränderung der Zahl der erwerbsfähigen Leistungsberechtigten (in %) 2,2 - 0,2 1,1 1,3 + 650,0 -
- Zum 1. Ziel: Durchschnittliche Zugangsrate der erwerbsfähigen Leistungsberechtigten (in %) 4,60 4,50 4,70 0,20 + 4,4 +
- Zum 1. Ziel: Durchschnittliche Abgangsrate der erwerbsfähigen Leistungsberechtigten (in %) 4,70 4,60 4,80 0,20 + 4,3 +
Leistungsdaten 
- Transferaufwendungen für Leistungen zum Lebensunterhalt (brutto in Euro) 62.618.655 42.000.000 65.162.096 23.162.096 + 55,1 +
Seite 323

Jahresabschluss 2014 Leistungen der Grundsicherung nach dem SGB II Dezernat V
Ausschuss: ASSGVAf Produktgruppe 0501 Jobcenter 
Produkt 050102 - Leistungen zur Eingliederung in den Arbeitsmarkt 
Beschreibung 
Die erwerbsfähigen Leistungsberechtigten sollen mit Hilfe von bundesfinanzierten Beschäftigungsmaßnahmen in den Arbeitsmarkt integriert werden, um deren Hilfebedürftigkeit zu reduzieren. Das Jobcenter informiert, 
berät und unterstützt die Leistungsberechtigten individuell bzgl. geeigneter Fördermöglichkeiten. 
Besonderheiten im Planjahr 
Bis zur vollständigen Umsetzung des u. a. mit Ratsvorlage V/0715/2012/1 vom 30.01.2013 beschriebenen neuen Steuerungskonzeptes bilden die Ziele und Kennzahlen dieser Produktgruppe bzw. dieses Produktes 
nur die gesetzlich vorgeschriebenen (§ 48a SGB II) bzw. mit dem Land vereinbarten Zielinhalte und -kennzahlen ab. 
Ziele 
1. Hilfebedürftigkeit ist durch Erwerbstätigkeit - vorrangig durch Integration in sozialversicherungspflichtige Beschäftigung - zu vermeiden oder zu beseitigen. 
2. Die Anzahl der Langzeitleistungsbezieher in einem öffentlich geförderten Beschäftigungsverhältnis wird im Verhältnis zum Bestand an Langzeitleistungsbezieher gemessen. Ziel ist es mindestens 8% der 
Langzeitleistungsbezieher für öffentlich geförderte Beschäftigungsverhältnisse zu aktivieren. 
Ergebnis 2013 Ansatz 2014 Ergebnis 2014 Vergleich Ansatz/E rgebnis 
absolut prozentual 
Zielkennzahlen 
- Zum 1. Ziel: Integrationsquote (in %) 23,8 24,8 23,6 1,2 - 4,8 -
- Zum 2. Ziel: Aktivierungsquote der Langzeitleistungsbezieher (in %) 6,2 7,2 7,4 0,2 + 2,8 +
Leistungsdaten 
- Maßnahmen der Beschäftigungsförderung (in Euro) 8.494.187 7.442.818 9.822.837 2.380.019 + 32,0 +
Seite 324

Jahresabschluss 2014 Leistungen der Grundsicherung nach dem SGB II Dezernat V
Ausschuss: ASSGVAf Produktgruppe 0501 Jobcenter 
Produkt 050103 - Leistungen für die Unterkunft 
Beschreibung 
Zusätzlich zu den Leistungen des Lebensunterhalts werden leistungsberechtigten Personen nach den rechtlichen Vorgaben angemessene Kosten für Unterkunft und Heizung gewährt. Diese Kosten richten sich nach 
den örtlichen Gegebenheiten und den landesrechtlichen Vorschriften zum Gesetz über die soziale Wohnraumförderung (WoFG). Die Kosten werden zu einem überwiegenden Teil aus kommunalen Mitteln finanziert. 
Die Bundesbeteiligung erfolgt nach den Maßstäben des SGB II. 
Besonderheiten im Planjahr 
Bis zur vollständigen Umsetzung des u. a. mit Ratsvorlage V/0715/2012/1 vom 30.01.2013 beschriebenen neuen Steuerungskonzeptes bilden die Ziele und Kennzahlen dieser Produktgruppe bzw. dieses Produktes 
nur die gesetzlich vorgeschriebenen (§ 48a SGB II) bzw. mit dem Land vereinbarten Zielinhalte und -kennzahlen ab. 
Ziele 
1. Die Leistungen für Unterkunft und Heizung sollen im Verhältnis zum Vorjahr sinken. 
Ergebnis 2013 Ansatz 2014 Ergebnis 2014 Vergleich Ansatz/E rgebnis 
absolut prozentual 
Zielkennzahlen 
- Zum 1. Ziel: Veränderungen der Summe der Leistungen für Unterkunft und Heizung (in %) 2,9 - 0,2 1,1 1,3 + 645,0 -
Leistungsdaten 
- Transferleistungen für Unterkunft und Heizung nach Abzug der anteiligen Bundesbeteiligung (in Euro) 35.835.624 36. 905.512 39.037.422 2.131.910 + 5,8 +
Produkt 050104 - Leistungen außerhalb des Regelbedarfs 
Beschreibung 
Kann im Einzelfall ein vom Regelbedarf zur Sicherung des Lebensunterhalts umfasster und nach den Umständen unabweisbarer Bedarf nicht gedeckt werden, erbringt das Jobcenter bei entsprechendem Nachweis 
den Bedarf als Sachleistung oder als Geldleistung und gewährt der oder dem Leistungsberechtigten ein entsprechendes Darlehen (z.B. für die Erstausstattung einer Wohnung, Bekleidung und Erstausstattungen bei 
Schwangerschaft und Geburt, Klassenfahrten). Hier werden gesetzlich vorgeschriebene Leistungen aus kommunalen Mitteln finanziert. 
Besonderheiten im Planjahr 
Bis zur vollständigen Umsetzung des u. a. mit Ratsvorlage V/0715/2012/1 vom 30.01.2013 beschriebenen neuen Steuerungskonzeptes bilden die Ziele und Kennzahlen dieser Produktgruppe bzw. dieses Produktes 
nur die gesetzlich vorgeschriebenen (§ 48a SGB II) bzw. mit dem Land vereinbarten Zielinhalte und -kennzahlen ab. 
Seite 325

Jahresabschluss 2014 Leistungen der Grundsicherung nach dem SGB II Dezernat V
Ausschuss: ASSGVAf Produktgruppe 0501 Jobcenter
Produkt 050104 - Leistungen außerhalb des Regelbedarfs
Ziele
1. Ziel ist es, die Summe der finanziellen Mittel für die Leist ungen außerhalb des Regelbedarfs verglichen zum Vorjahr zu reduzieren.
Ergebnis 2013 Ansatz 2014 Ergebnis 2014 Vergleich Ansatz/Er gebnis
absolut prozentual
Zielkennzahlen
- Zum 1. Ziel: Veränderungen der Summe für Leistungen außerha lb des Regelbedarfs (in %) - 1,0 1,5 8,9 7,4 + 492,7 +
Leistungsdaten
- Transferaufwendungen für Leistungen außerhalb des Regelb edarfs (in Euro) 270.810 270.000 2.407.081 2.137.081 + 791,5 +
Seite 326

Teilergebnisrechnung Ergebnis 2013 (€) Haushaltsansatz 2014 (€) Ergebnis 2014 (€ ) Vergleich fort. Ansatz/Ergebnis Übertr. Ermächt. 
Ertrags- und Aufwandsarten Original fortgeschrieben absolut prozentual nach 2015 
01 Steuern und ähnliche Abgaben 549.339,26 1.000.000 2.340 .000 2.311.271,80 28.728 - 1,2 -
02 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 4.185,21 30.240 30. 240 27.760,21 2.480 - 8,2 -
03 + Sonstige Transfererträge 6.016.009,79 7.582.800 5.922.800 6.548.743,04 625.943+ 1 0,6+
04 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 0,00 0 0 0,00 0+ -
05 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0,00 0 0 0,00 0+ -
06 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 104.523.571,58 99.079.640 104.419.640 104.209.181,34 210.459 - 0,2 -
07 + Sonstige ordentliche Erträge 139.748,74 145.010 145.0 10 212.538,99 67.529+ 46,6+
08 + Aktivierte Eigenleistungen 0,00 0 0 0,00 0+ -
09 +/- Bestandsveränderungen 0,00 0 0 0,00 0+ -
10 = Ordentliche Erträge 111.232.854,58 107.837.690 112.857.690 113.309.495,38 4 51.805+ 0,4+
11 - Personalaufwendungen 12.859.537,72 13.287.920 13.330.650 12.993.479,10 337.1 71 - 2,5 - 0
12 - Versorgungsaufwendungen 916.161,06 1.265.060 1.288. 380 1.215.746,64 72.633 - 5,6 - 0
13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 858.236,8 2 802.800 982.800 946.149,16 36.651 - 3,7 - 0
14 - Bilanzielle Abschreibungen 60.654,99 83.320 83.320 56.820,96 26.499 - 31,8 - 0
15 - Transferaufwendungen 126.407.383,95 126.067.160 133 .443.121 132.713.668,80 729.452 - 0,6 - 29.424 
16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen 1.324.943,68 1.151 .840 1.151.840 1.277.975,58 126.136+ 11,0+ 0
17 = Ordentliche Aufwendungen 142.426.918,22 142.658.100 150.280.111 149.203.840,24 1 .076.271 - 0,7 - 29.424 
18 = Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 10 und 17) 31.194.063,64- 34.820.410- 37.422.421- 35.894.344,86- 1 .528.076+ 4,1 - 29.424- 
19 + Finanzerträge 0,00 0 0 0,00 0+ -
20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
21 = Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20) 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
22 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit 31.194.063,64- 34.820.410- 37.422.421- 35.894.344,86- 1 .528.076+ 4,1 - 29.424- 
(= Zeilen 18 und 21) 
23 + Außerordentliche Erträge 0,00 0 0 232.855,42 232.855+ -
24 - Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0 3.155.730 2.336.873,41 818.857 - 26,0 - 0
25 = Außerordentliches Ergebnis 0,00 0 3.155.730- 2.104.017,99- 1.051.712+ 33,3 - 0
(= Zeilen 23 und 24) 
26 = Ergebnis vor Berücksichtigung der internen 31.194.063,64- 34.820.410- 40.578.151- 37.998.362,85- 2 .579.788+ 6,4 - 29.424- 
Leistungsbeziehungen (= Zeilen 22 und 25) 
27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 53.754,00 5 3.760 53.760 56.187,00 2.427+ 4,5+
28 - Aufwendungen aus internen 2.681.238,00 2.183.580 2.18 3.580 2.849.481,61 665.902+ 30,5+ 0
Leistungsbeziehungen 
29 = Ergebnis (= Zeilen 26, 27, 28) 33.821.547,64- 36.950.230- 42.707.971- 40.791.657,46- 1 .916.314+ 4,5 - 29.424- 
Jahresabschluss 2014 Leistungen der Grundsicherung nach dem SGB II Dezernat V
Ausschuss: ASSGVAf Produktgruppe 0501 Jobcenter 
Seite 327

Teilfinanzrechnung Ergebnis 2013 (€) Haushaltsansatz 2014 (€) Ergebnis 2014 (€ ) Vergleich fort. Ansatz/Ergebnis Übertr. Ermächt. 
Ein- und Auszahlungsarten Original fortgeschrieben absolut prozentual nach 2015 
Einzahlungen 
01 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0,00 0 0 0,00 0 + -
02 + aus der Veräußerung von Sachanlagen 0,00 0 0 0,00 0+ -
03 + aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0,00 0 0 0,00 0+ -
04 + aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0,00 0 0 0,00 0+ -
05 + aus sonstigen Investitionen 0,00 0 0 0,00 0+ -
06 = Summe der investiven Einzahlungen 0,00 0 0 0,00 0+ -
Auszahlungen 
07 - für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
08 - für Baumaßnahmen 58.983,32 0 1.017 730,03 287 - 28,2 - 0
09 - für den Erwerb von beweglichem 2.219,16 5.000 5.003 0,00 5.003 - 100,0 - 0
Anlagevermögen 
10 - für den Erwerb von Finanzanlagen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
11 - von aktivierbaren Zuwendungen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
12 - aus sonstigen Investitionen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
13 = Summe der investiven Auszahlungen 61.202,48 5.000 6.020 730,03 5.290 - 87,9 - 0
14 = Saldo der Investitionstätigkeit 61.202,48- 5.000- 6.020- 730,03- 5.290+ 87,9 -
(Einzahlungen ./. Auszahlungen) 
Jahresabschluss 2014 Leistungen der Grundsicherung nach dem SGB II Dezernat V
Ausschuss: ASSGVAf Produktgruppe 0501 Jobcenter 
Seite 328

Investitionsmaßnahmen Ergebnis 2013 (€) Haushaltsansatz 2014 (€) Ergebnis 2014 (€) Vergleich fort. Ansatz/Ergebnis Übertr. Ermächt. 
Original fortgeschrieben absolut prozentual nach 2015 
Investitionsmaßnahmen unterhalb der festgelegten Wertgrenzen 
Einzahlung 0,00 0 0 0,00 0+ 0 0
Auszahlung 61.202,48 5.000 6.020 730,03 5.290- 87,9 - 0
Saldo (Einzahlungen ./. Auszahlungen) 61.202,48- 5.000- 6.020- 730,03- 5.290+ 87,9 - 0
Gesamtsaldo 61.202,48- 5.000- 6.020- 730,03- 5.290+ 87,9 - 0
Jahresabschluss 2014 Leistungen der Grundsicherung nach dem SGB II Dezernat V
Ausschuss: ASSGVAf Produktgruppe 0501 Jobcenter 
Seite 329

Jahresabschluss 2014  Sicherung de s Lebensunterhalts  Dezernat V  
Ausschuss: ASSGVA f Produktgruppe 0502  Sozialamt  
 
 
Produktbereich     Produkte 
 
 
0502  
Sicherung des Lebensunterhalts  
05  
Soziale Leistungen  
050201  
Grundsicherung im Alter u.b.Erwerbsmind. n.d.SGB XII 
050202  
Hilfe zum Lebensunterhalt nach dem SGB XII 
050203  
Leistungen für Asylbewerber und Flüchtlinge  
050204  
Leist.f.Bildung u. Teilhabe, BAföG,Unterhaltssicherung  
Seite 330

Jahresabschluss 2014 Sicherung des Lebensunterhalts Dezernat V
Ausschuss: ASSGVAf Produktgruppe 0502 Sozialamt 
Beschreibung 
Diese Produktgruppe umfasst die gesetzlichen Aufgaben der Stadt Münster zur Existenzsicherung für bedürftige Personen. 
Hierzu gehören insbesondere Leistungen nach dem SGB XII, Asylbewerberleistungsgesetz (AsylbLG), Bundesausbildungsförderungsgesetz (BAföG), Unterhaltssicherungsgesetz (USG)und § 6 b
Bundeskindergeldgesetz (Leistungen für Bildung und Teilhabe). 
Besonderheiten im Planjahr 
Zu den Münster Zielen wurden Zielkennzahlen entwickelt, zu denen in einem ersten Schritt noch keine Werte dargestellt werden (Der jeweils angegebene Wert "1" gilt als Platzhalter.). 
Ziele 
Münster Ziele: 
1. Zur Sicherung sozialer Balance in der Stadtgesellschaft soll der Anteil der Empfänger/innen Existenz sichernder Leistungen 
(Leistungen zum Lebensunterhalt nach dem SGB II, SGB XII und AsylbLG), an allen Einwohnern/innen in Münster nicht steigen. 
Basis Ziele: 
2. Die Rechtmäßigkeit der Leistungsgewährung wird gewährleistet. Die Erreichung dieses Ziels wird beispielhaft an der Erfolgsquote der Widersprüche gemessen. 
3. Die Personalaufwendungen pro Empfänger/in steigen nicht stärker als die tarifliche Steigerung. 
Ergebnis 2013 Ansatz 2014 Ergebnis 2014 Vergleich Ansatz/E rgebnis 
absolut prozentual 
Zielkennzahlen 
- Zum 1. Ziel: Anteil SGBXII-Empfänger/innen pro 1.000 Einwohner/innen 1 1 - 100,0 -
- Zum 1. Ziel: Anteil AsylbLG-Empfänger/innen pro 1.000 Einwohner/innen 1 1 - 100,0 -
- Zum 2. Ziel: Anteil der erfolglos bzw. nur teilw. erfolgreich entschiedener Widerspruchsverfahren (in %) 85 90 79 11 - 1 2,2 -
- Zum 1. Ziel: Anteil Grundsicherungsempfänger/innen pro 1.000 Einwohner/innen 1 1 - 100,0 -
- Zum 2. Ziel: Zahl der tatsächlich entschiedenen Widerspruchsverfahren 187 191 191 +
- Zum 2. Ziel: Personalaufwendungen pro Empfänger/in 1 1 - 100,0 -
- Zum 2. Ziel: Steigerung der Personalaufwendungen pro Empfänger/in im Vergleich zum Vorjahr (in %) 1 1 - 100,0 -
Seite 331

Jahresabschluss 2014 Sicherung des Lebensunterhalts Dezernat V
Ausschuss: ASSGVAf Produktgruppe 0502 Sozialamt 
Ergebnis 2013 Ansatz 2014 Ergebnis 2014 Vergleich Ansatz/E rgebnis 
absolut prozentual 
Standardkennzahlen 
- Teilergebnis (Zeile 29) pro Einwohner/in (in Euro) - 69,16 - 58,63 - 60,50 1,87 - 3,2 +
- Aufwandsdeckungsgrad (in %) 47,6 57,1 59,2 2,1 + 3,6 +
Leistungsdaten 
- Zahl der tasächlich entschiedenen Widerspruchsverfahren 270 270 - 100,0 -
Seite 332

Jahresabschluss 2014 Sicherung des Lebensunterhalts Dezernat V
Ausschuss: ASSGVAf Produktgruppe 0502 Sozialamt 
Produkt 050201 - Grundsicherung im Alter u. bei Erwerbsminderung nach dem SGB XII 
Beschreibung 
Das Produkt umfasst Leistungen zur Grundsicherung mit Rechtsanspruch für Personen, die das 65. Lebensjahr vollendet haben oder Volljährige, die dauerhaft voll erwerbsgemindert sind und ihren Lebensunterhalt 
nicht sicherstellen können. 
Besonderheiten im Planjahr 
Zu den Münster Zielen wurden Zielkennzahlen entwickelt, zu denen in einem ersten Schritt noch keine Werte dargestellt werden. 
Ziele 
Münster Ziele: 
1. Zur Sicherung sozialer Balance in der Stadtgesellschaft soll der Anteil der Empfänger/innen Existenz sichernder Leistungen (Leistungen zum Lebensunterhalt nach dem SGB II, SGB XII und AsylbLG), an allen 
Einwohnern/innen in Münster nicht steigen. 
Basis Ziele: 
2. Über Anträge auf lfd. Leistungen der Grundsicherung wird nach Vorliegen der vollständigen Unterlagen unter Beachtung der erwarteten Steigerung der Antragszahlen entsprechend den Zielkennzahlen 
durchschnittlich in maximal 15 Arbeitstagen entschieden.
3. Die Rechtmäßigkeit der Aufgabenerfüllung wird gewährleistet. Die Erreichung dieses Ziels wird beispielhaft an den ausgewählten Zielkennzahlen gemessen. 
Ergebnis 2013 Ansatz 2014 Ergebnis 2014 Vergleich Ansatz/E rgebnis 
absolut prozentual 
Zielkennzahlen 
- Zum 1. Ziel: Anteil Grundsicherungsempfänger/innen pro 1.000 Einwohner/innen 1 1 - 100,0 -
- Zum 2. Ziel: Durchschnittliche Bearbeitungsdauer (in Arbeitstagen) 3 15 3 12 - 80,0 -
- Zum 3. Ziel: Anteil der erfolglosen bzw. teilweise erfolgreichen Widersprüche (in %) 91 80 82 2 + 2,5 +
- Zum 3. Ziel: Anteil erfolgloser bzw. nur teilweise erfolgreicher Sozialgerichtsverfahren (in %) 93 80 91 11 + 13,8 +
Leistungsdaten 
- Zahl der Bedarfsgemeinschaften im Leistungsbezug (Stich tag 31.12.d. J.) 3.334 3.384 3.528 144 + 4,3 +
- Zahl der tatsächlich entschiedenen Widerspruchsverfahren 100 130 114 16 - 12,3 -
- Zahl der tatsächlich entschiedenen Sozialgerichtsverfahren 15 25 11 14 - 56,0 -
- Zahl der leistungsberechtigten Personen (Stichtag 31.12.d. J.) 3.574 3.620 3.774 154 + 4,3 +
- Transferaufwendungen (in Euro) 20.893.151 20.960.000 22.807.453 1.847.453 + 8,8 +
Seite 333

Jahresabschluss 2014 Sicherung des Lebensunterhalts Dezernat V
Ausschuss: ASSGVAf Produktgruppe 0502 Sozialamt 
Produkt 050202 - Hilfe zum Lebensunterhalt nach dem SGB XII 
Beschreibung 
Das Produkt umfasst Leistungen auf Hilfe zum Lebensunterhalt (HLU) mit Rechtsanspruch für Personen bis zum 65. Lebensjahr, die vorübergehend erwerbsgemindert sind und ihren Lebensunterhalt nicht 
sicherstellen können. 
Besonderheiten im Planjahr 
Zu den Münster Zielen wurden Zielkennzahlen entwickelt, zu denen in einem ersten Schritt noch keine Werte dargestellt werden (Der jeweils angegebene Wert "1" gilt als Platzhalter.). 
Ziele 
Münster Ziele: 
1. Zur Sicherung sozialer Balance in der Stadtgesellschaft soll der Anteil der Empfänger/innen Existenz sichernder Leistungen (Leistungen zum Lebensunterhalt nach dem SGB II, SGB XII und AsylbLG), an allen 
Einwohnern/innen in Münster nicht steigen. 
Basis Ziele: 
2. Über Anträge auf lfd. Leistungen zum Lebensunterhalt wird durchschnittlich maximal 15 Arbeitstage nach Vorliegen der vollständigen Unterlagen entschieden. 
3. Die Rechtmäßigkeit der Aufgabenerfüllung wird gewährleistet. Die Erreichung dieses Ziels wird beispielhaft an den ausgewählten Zielkennzahlen gemessen 
Ergebnis 2013 Ansatz 2014 Ergebnis 2014 Vergleich Ansatz/E rgebnis 
absolut prozentual 
Zielkennzahlen 
- Zum 2. Ziel: Durchschnittliche Bearbeitungsdauer (in Arbeitstagen) 3 15 3 12 - 80,0 -
- Zum 3. Ziel: Anteil der erfolglosen bzw. teilweise erfolgreichen Widersprüche (in %) 82 80 70 10 - 12,5 -
- Zum 3. Ziel: Anteil erfolgloser bzw. nur teilweise erfolgreicher Sozialgerichtsverfahren (in %) 83 80 75 5 - 6,3 -
- Zum 1. Ziel: Anteil HLU-Empfänger/innnen pro 1.000 Einwohner/innen 1 1 - 100,0 -
Leistungsdaten 
- Zahl der Bedarfsgemeinschaften im Leistungsbezug (Stich tag 31.12.d. J.) 545 595 601 6 + 1,0 +
- Zahl der tatsächlich entschiedenen Widerspruchsverfahren 46 50 36 14 - 28,0 -
- Zahl der tatsächlich entschiedenen Sozialgerichtsverfahren 30 15 4 11 - 73,3 -
- Zahl der leistungsberechtigten Personen (Stichtag 31.12.d. J.) 580 657 635 22 - 3,3 -
- Transferaufwendungen (in Euro) 5.197.529 5.896.000 5.698.858 197.142 - 3,3 -
Seite 334

Jahresabschluss 2014 Sicherung des Lebensunterhalts Dezernat V
Ausschuss: ASSGVAf Produktgruppe 0502 Sozialamt 
Produkt 050203 - Leistungen für Asylbewerber und Flüchtlinge 
Beschreibung 
Das Produkt umfasst Leistungen nach dem Asylbewerberleistungsgesetz mit Rechtsanspruch für Asylbewerber/innen und andere Flüchtlinge sowie deren Familienangehörige, die ihren Lebensunterhalt nicht 
sicherstellen können. 
Die Leistungen umfassen u. a. auch Leistungen bei 
- Krankheit, Schwangerschaft 
- Pflege 
- Behinderung 
- Bestattungen 
- Arbeitsgelegenheiten 
Besonderheiten im Planjahr 
Zu den Münster Zielen wurden Zielkennzahlen entwickelt, zu denen in einem ersten Schritt noch keine Werte dargestellt werden (Der jeweils angegebene Wert "1" gilt als Platzhalter). 
Ziele 
Münster Ziele: 
1. Zur Sicherung sozialer Balance in der Stadtgesellschaft soll der Anteil der Empfänger/innen Existenz sichernder Leistungen (Leistungen zum Lebensunterhalt nach dem SGB II, SGB XII und AsylbLG), an allen 
Einwohnern/innen in Münster nicht steigen. 
Basis Ziele: 
2. Über Anträge auf Leistungen wird durchschnittlich maximal 15 Arbeitstage nach Vorliegen der vollständigen Unterlagen entschieden. 
3. Die Rechtmäßigkeit der Aufgabenerfüllung wird gewährleistet. Die Erreichung dieses Ziels wird beispielhaft an den ausgewählten Zielkennzahlen gemessen. 
Ergebnis 2013 Ansatz 2014 Ergebnis 2014 Vergleich Ansatz/E rgebnis 
absolut prozentual 
Zielkennzahlen 
- Zum 1. Ziel: Anteil AsylbLG-Empfänger/innen pro 1.000 Einwohner/innen 1 1 - 100,0 -
- Zum 3. Ziel: Anteil der erfolglosen bzw. teilweise erfolgreichen Widersprüche (in %) 83 95 84 11 - 11,6 -
- Zum 2. Ziel: Durchschnittliche Bearbeitungsdauer nach Vorliegen der vollständigen Unterlagen (in Arbeitstagen) 7 1 5 8 7 - 46,7 -
- Zum 3. Ziel: Anteil der erfolglos bzw. nur teilweise erfolgreich entschiedenen Sozialgerichtsverfahren (in %) 95 80 9 4 14 + 17,5 +
Seite 335

Jahresabschluss 2014 Sicherung des Lebensunterhalts Dezernat V
Ausschuss: ASSGVAf Produktgruppe 0502 Sozialamt 
Produkt 050203 - Leistungen für Asylbewerber und Flüchtlinge 
Ergebnis 2013 Ansatz 2014 Ergebnis 2014 Vergleich Ansatz/E rgebnis 
absolut prozentual 
Leistungsdaten 
- Zahl der Bedarfsgemeinschaften im Leistungsbezug (Stich tag 31.12.d. J.) 604 450 913 463 + 102,9 +
- Zahl der tatsächlich entschiedenen Widerspruchsverfahren 41 50 40 10 - 20,0 -
- Zahl der tatsächlich entschiedenen Sozialgerichtsverfahren 38 30 40 10 + 33,3 +
- Zahl der leistungsberechtigten Personen (Stichtag 31.12.d. J.) 1.206 930 1.916 986 + 106,0 +
- Transferaufwendungen (in Euro) 6.170.109 6.510.000 8.935.729 2.425.729 + 37,3 +
- Gesamteinnahmen (Kostenerstattungen Land) (in Euro) 1.182.352 1.100.000 1.727.723 627.723 + 57,1 +
Produkt 050204 - Leistungen für Bildung und Teilhabe, BAföG, Unterhaltssicherung 
Beschreibung 
Das Produkt umfasst die 
- Leistungen für Bildung und Teilhabe nach dem SGB II sowie für Kinder, deren Eltern Wohngeld und/oder Kinderzuschlag erhalten (§ 6b BKGG). 
- finanzielle Förderung für Schüler außerhalb einer Hochschule oder Universität nach dem Bundesausbildungsförderungsgesetz. 
- Unterhaltssicherung von Wehr-/Zivildienstleistenden und Wehrübenden bzw. deren Angehörigen und unterhaltsberechtigten Kindern nach dem Unterhaltssicherungsgesetz. 
Besonderheiten im Planjahr 
Zu den Münster Zielen wurden Zielkennzahlen entwickelt, zu denen in einem ersten Schritt noch keine Werte dargestellt werden (Der jeweils angegebene Wert "1" gilt als Platzhalter.). 
Seite 336

Jahresabschluss 2014 Sicherung des Lebensunterhalts Dezernat V
Ausschuss: ASSGVAf Produktgruppe 0502 Sozialamt 
Produkt 050204 - Leistungen für Bildung und Teilhabe, BAföG, Unterhaltssicherung 
Ziele 
Münster Ziele: 
Keine 
Basis Ziele: 
1. Über Anträge auf Leistungen nach dem Bundesausbildungsförderungsgesetz und nach dem Unterhaltssicherungsgesetz wird durchschnittlich maximal 10 Arbeitstage nach Vorliegen der vollständigen Unterlagen 
entschieden. 
2. Über Anträge auf Leistungen für Bildung und Teilhabe wird durchschnittlich maximal 5 Arbeitstage nach Vorliegen der vollständigen Unterlagen entschieden. 
3. Durch geeignete Informationsmaßnahmen wird erreicht, dass mindestens 70 Prozent des berechtigten Personenkreises nach dem Bundeskindergeldgesetz Leistungen für Bildung und Teilhabe in Anspruch 
nehmen. 
Ergebnis 2013 Ansatz 2014 Ergebnis 2014 Vergleich Ansatz/E rgebnis 
absolut prozentual 
Zielkennzahlen 
- Zum 1. Ziel: Durchschnittliche Bearbeitungsdauer (in Arbeitstagen) 10 10 10 0 + 0,0 +
- Zum 2. Ziel: Durchschnittliche Bearbeitungsdauer (in Arbeitstagen) 5 5 5 0 + 0,0 +
- Zum 3. Ziel: Anteil der Inanspruchnahme des berechtigten Personenkreises (in %) 67 70 70 0 + 0,0 +
Leistungsdaten 
- Zahl der leistungsberechtigten Personen BAföG (Stichtag 31.12.d. J.) 1.246 1.320 1.381 61 + 4,6 +
- Zahl der leistungsberechtigten Personen USG (Stichtag 31 .12. d. J) 1 0 +
Seite 337

Teilergebnisrechnung Ergebnis 2013 (€) Haushaltsansatz 2014 (€) Ergebnis 2014 (€ ) Vergleich fort. Ansatz/Ergebnis Übertr. Ermächt. 
Ertrags- und Aufwandsarten Original fortgeschrieben absolut prozentual nach 2015 
01 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0 0 0,00 0+ -
02 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 82,84 80 80 82,84 3+ 3 ,6+
03 + Sonstige Transfererträge 1.167.649,95 1.096.500 1.006.500 1.168.566,02 162.066+ 1 6,1+
04 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 0,00 0 0 0,00 0+ -
05 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0,00 50 50 0,00 50 - 100,0 -
06 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 16.579.403,88 2 1.448.600 24.653.660 24.281.024,64 372.635 - 1,5 -
07 + Sonstige ordentliche Erträge 64.699,83 150 150 2.974,5 4 2.825+ 1.883,0+
08 + Aktivierte Eigenleistungen 0,00 0 0 0,00 0+ -
09 +/- Bestandsveränderungen 0,00 0 0 0,00 0+ -
10 = Ordentliche Erträge 17.811.836,50 22.545.380 25.660.440 25.452.648,04 207.7 92 - 0,8 -
11 - Personalaufwendungen 3.320.734,28 3.170.770 3.185.680 3.542.228,28 356.548+ 1 1,2+ 0
12 - Versorgungsaufwendungen 592.140,60 804.590 812.730 7 79.192,41 33.538 - 4,1 - 0
13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 382.426,8 9 376.480 376.480 348.710,12 27.770 - 7,4 - 0
14 - Bilanzielle Abschreibungen 12.276,77 15.200 15.200 14.446,14 754 - 5,0 - 0
15 - Transferaufwendungen 33.667.118,03 35.726.500 40.232.500 38.913.529,67 1.318 .970 - 3,3 - 0
16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen 337.101,26 169.290 186.770 104.125,31 82.644 - 44,3 - 42.824 
17 = Ordentliche Aufwendungen 38.311.797,83 40.262.830 44.809.360 43.702.231,93 1.107 .128 - 2,5 - 42.824 
18 = Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 10 und 17) 20.499.961,33- 17.717.450- 19.148.920- 18.249.583,89- 8 99.336+ 4,7 - 42.824- 
19 + Finanzerträge 0,00 0 0 0,00 0+ -
20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
21 = Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20) 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
22 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit 20.499.961,33- 17.717.450- 19.148.920- 18.249.583,89- 8 99.336+ 4,7 - 42.824- 
(= Zeilen 18 und 21) 
23 + Außerordentliche Erträge 0,00 0 0 0,00 0+ -
24 - Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
25 = Außerordentliches Ergebnis 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
(= Zeilen 23 und 24) 
26 = Ergebnis vor Berücksichtigung der internen 20.499.961,33- 17.717.450- 19.148.920- 18.249.583,89- 8 99.336+ 4,7 - 42.824- 
Leistungsbeziehungen (= Zeilen 22 und 25) 
27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 545.433,00 545.430 545.430 526.748,61 18.681 - 3,4 -
28 - Aufwendungen aus internen 222.034,00 215.200 215.200 2 17.627,00 2.427+ 1,1+ 0
Leistungsbeziehungen 
29 = Ergebnis (= Zeilen 26, 27, 28) 20.176.562,33- 17.387.220- 18.818.690- 17.940.462,28- 8 78.227+ 4,7 - 42.824- 
Jahresabschluss 2014 Sicherung des Lebensunterhalts Dezernat V
Ausschuss: ASSGVAf Produktgruppe 0502 Sozialamt 
Seite 338

Seite 339

Jahresabschluss 2014  Sicherung besonderer sozialer Bedarfe  Dezernat V  
Ausschuss: ASSGVA f Produktgruppe 0503  Sozialamt  
 
 
Produktbereich     Produkte 
 
 
0503  
Sicherung besonderer sozialer Bedarfe  
05  
Soziale Leistungen  
050301  
Beratung und Leistungen bei Pflegebedürftigkeit  
050302  
Beratung und Leistungen bei Behinderung  
050303  
Hilfen zur Gesundheit  
050304  
Leistungen in anderen Lebenslagen nach dem SGB XII  
050305  
Hilfen bei (drohender) Obdachlosigkeit  
05 0306  
Soziale Beratungsangebote, Programme, Projekte  
Seite 340

Jahresabschluss 2014 Sicherung besonderer sozialer Bedarfe Dezernat V
Ausschuss: ASSGVAf Produktgruppe 0503 Sozialamt 
Beschreibung 
Zu dieser Produktgruppe gehören zum einen Leistungen nach den Sozialgesetzbüchern bei Pflegebedürftigkeit, Behinderung, zur Gesundheit, bei Wohnungslosigkeit sowie in anderen persönlichen/sozialen 
Problemsituationen und zum anderen die Bereitstellung bzw. Förderung weiterer sozialer Dienstleistungsangebote und Infrastruktur. 
Besonderheiten im Planjahr 
Zu den Münster Zielen wurden Zielkennzahlen entwickelt, zu denen in einem ersten Schritt noch keine Werte dargestellt werden (Der jeweils angegebene Wert "1" gilt als Platzhalter.). 
Ziele 
Münster Ziele: 
1. Pflegebedürftige Senioren/innen sollen in Münster so lange wie möglich selbstbestimmt leben können. Daher soll der Anteil der in vollstationären Pflegeeinrichtungen lebenden Senioren/innen über 64 Jahre einen 
Anteil von x% nicht übersteigen. 
2. Der Anteil der Menschen mit Behinderungen, die die öffentliche Infrastruktur in Münster als barrierefrei bewerten, nimmt gegenüber dem Vorjahr um 1 % zu. 
3. Der Anteil der Menschen mit Migrationsvorgeschichte, die die sozialen Rahmenbedingungen in Münster für die Lebensführung dieser Menschen im Alltag und für ihre Integration in die Gesellschaft als förderlich 
bewerten, nimmt gegenüber dem Vorjahr um 1 % zu. 
Basis Ziele: 
4. Bereitstellung bzw. Förderung der weiteren sozialen Dienstleistungsangebote und Infrastruktur werden im bisherigen Umfang beibehalten. Dies wird auf Produktgruppenebene exemplarisch an der Höhe der 
institutionellen Förderung weiterer sozialer Dienstleistungsangebote pro Einwohner gemessen. 
Ergebnis 2013 Ansatz 2014 Ergebnis 2014 Vergleich Ansatz/E rgebnis 
absolut prozentual 
Zielkennzahlen 
- Zum 1. Ziel: Anteil von über 64-jährigen, die in Einrichtungen leben 1 1 - 100,0 -
- Zum 2. Ziel: Menschen mit Behinderungen, die sich positiv im Sinne der Zielsetzung äußern (in %) 1 1 - 100,0 -
- Zum 3. Ziel: Menschen mit Migrationsvorgeschichte, die sich positiv im Sinne der Zielsetzung äußern (in %) 1 1 - 100,0 -
- Zum 4.Ziel: Höhe der institutionellen Förderung weiterer sozialer Dienstleistungsangebote pro Einwohner (in Euro) 9,30 10,00 9,80 0,20 - 2,0 -
Seite 341

Jahresabschluss 2014 Sicherung besonderer sozialer Bedarfe Dezernat V
Ausschuss: ASSGVAf Produktgruppe 0503 Sozialamt 
Ergebnis 2013 Ansatz 2014 Ergebnis 2014 Vergleich Ansatz/E rgebnis 
absolut prozentual 
Standardkennzahlen 
- Teilergebnis (Zeile 29) pro Einwohner/in (in Euro) - 120,44 - 126,33 - 138,69 12,36 - 9,8 +
- Aufwandsdeckungsgrad (in %) 13,1 10,0 11,0 1,0 + 9,8 +
Seite 342

Jahresabschluss 2014 Sicherung besonderer sozialer Bedarfe Dezernat V
Ausschuss: ASSGVAf Produktgruppe 0503 Sozialamt 
Produkt 050301 - Beratung und Leistung bei Pflegebedürftigkeit 
Beschreibung 
Die Kommunen übernehmen wichtige Teilaufgaben i. R. d. pflegerischen Versorgung. Ihre Aufgaben umfassen Leistungen nach dem SGB XII, dem Landespflegegesetz sowie dem Wohn- und Teilhabegesetz. 
Leistungen nach dem SGB XII sind: 
-Finanzielle Leistungen an Menschen, die die Kosten der ambulanten, teilstationären und stationären Pflege nicht aus Einkommen, Vermögen und Leistungen Dritter insbesondere der Pflegekasse tragen können. 
Leistungen nach dem Landespflegegesetz sind: 
-Beratung von pflegebedürftigen Menschen und ihren Angehörigen, 
-Förderung der Investitionskosten der ambulanten Pflegedienste und der stationären Pflegeeinrichtungen (Pflegewohngeld), 
-Entwicklung von bedarfsgerechten und innovativen Konzepten in der Pflege und Altenhilfe sowie Pflegeplanung. 
Leistungen nach dem Wohn- und Teilhabegesetz sind: 
-Beratung aller Heimbewohner/innen und aller örtlicher Anbieter von Heimplätzen. Prüfung der Behinderten- und Pflegeeinrichtungen. 
Besonderheiten im Planjahr 
Zu den Münster Zielen wurden Zielkennzahlen entwickelt, zu denen in einem ersten Schritt noch keine Werte dargestellt werden (Der jeweils angegebene Wert "1" gilt als Platzhalter.). 
Ziele 
Münster Ziele: 
1. Pflegebedürftige Senioren/innen sollen in Münster so lange wie möglich selbstbestimmt in der eigenen Wohnung leben können. Daher soll der Anteil der in vollstationären Pflegeeinrichtungen lebenden 
Senioren/innen über 64 Jahre einen Anteil von x% nicht übersteigen. 
Basis Ziele: 
2. Über Anträge wird durchschnittlich maximal 40 Arbeitstage nach Vorliegen der vollständigen Unterlagen entschieden. 
3. Jede Pflegeeinrichtung wird mindestens 1 x jährlich von der Heimaufsicht geprüft. 
Seite 343

Jahresabschluss 2014 Sicherung besonderer sozialer Bedarfe Dezernat V
Ausschuss: ASSGVAf Produktgruppe 0503 Sozialamt 
Produkt 050301 - Beratung und Leistung bei Pflegebedürftigkeit 
Ergebnis 2013 Ansatz 2014 Ergebnis 2014 Vergleich Ansatz/E rgebnis 
absolut prozentual 
Zielkennzahlen 
- Zum 1. Ziel: Anteil von über 64-jährigen, die in Einrichtungen leben 1 1 - 100,0 -
- Zum 2. Ziel: Durchschnittliche Bearbeitungsdauer (in Arbeitstagen) 9 40 10 30 - 75,0 -
- Zum 3. Ziel: Geprüfte Einrichtungen (in %) 100 100 97 3 - 3,0 -
Leistungsdaten 
- Zahl der Beratungen (Infobüro) 2.479 1.900 2.359 459 + 24,2 +
- Zahl der Prüfungen in Behinderten- und Pflegeeinrichtungen 146 100 137 37 + 37,0 +
Seite 344

Jahresabschluss 2014 Sicherung besonderer sozialer Bedarfe Dezernat V
Ausschuss: ASSGVAf Produktgruppe 0503 Sozialamt 
Produkt 050302 - Beratung und Leistungen bei Behinderung 
Beschreibung 
Die Kommunen tragen die örtliche Verantwortung für die Schaffung, Umsetzung und Weiterentwicklung von Integrationsmöglichkeiten für Menschen mit Behinderungen. Sie erfüllen dabei Aufgaben nach dem SGB IX 
und SGB XII sowie dem Behindertengleichstellungsgesetz NRW. Zu berücksichtigen sind ferner die Ziele der UN-Behindertenrechtskonvention. 
Leistungen nach dem SGB IX: 
Die Fachstelle Schwerbehindertenausweise führt das Feststellungsverfahren über das Vorliegen einer Behinderung sowie den Grad der Behinderung durch und stellt die entsprechenden Ausweise über die 
Eigenschaft als schwerbehinderter Mensch aus. 
Die Fachstelle Behinderte Menschen im Beruf fördert die behinderungsgerechte Gestaltung von Arbeitsplätzen sowie die Erleichterung von Arbeitsbedingungen für schwerbehinderte Menschen in technischer, 
rechtlicher und sonstiger Hinsicht durch finanzielle Unterstützung, Beratung und Schaffung von Interessenausgleichen. 
Es erfolgt die Förderung eines Fahrdienstes für außergewöhnlich gehbehinderte Menschen. 
Weitere Leistungen nach dem SGB XII sind: 
- Beratung von behinderten und von Behinderung bedrohten Menschen sowie ihren Angehörigen 
- Finanzielle Leistungen an Menschen, die Eingliederungsmaßnahmen (insbesondere schulische und vorschulische Maßnahmen sowie Wohnraumanpassung) benötigen 
Im Sinne des Behindertengleichstellungsgesetzes und der UN-Behindertenrechtskonvention sichert die Behindertenbeauftragte / Behindertenkoordination die Berücksichtigung der Interessen von Menschen mit 
Behinderungen und ihren Angehörigen in Münster sowie die konzeptionelle Weiterentwicklung von Teilhabemöglichkeiten (im Sinne der Inklusion) sowie einer barrierefreien Infrastruktur. Dabei werden Betroffene und 
Selbstorganisationen sowie die vom Rat eingesetzte Kommission beteiligt. 
Besonderheiten im Planjahr 
Zu den Münster Zielen wurden Zielkennzahlen entwickelt, zu denen in einem ersten Schritt noch keine Werte dargestellt werden (Der jeweils angegebene Wert "1" gilt als Platzhalter.). 
Seite 345

Jahresabschluss 2014 Sicherung besonderer sozialer Bedarfe Dezernat V
Ausschuss: ASSGVAf Produktgruppe 0503 Sozialamt 
Produkt 050302 - Beratung und Leistungen bei Behinderung 
Ziele 
Münster Ziele: 
1. Der Anteil der Menschen mit Behinderungen, die die öffentliche Infrastruktur in Münster als barrierefrei bewerten, nimmt gegenüber dem Vorjahr um 1 % zu. 
Basis Ziele: 
2. Mit den Mitteln der Ausgleichsabgabe sollen jährlich mindestens 100 Arbeitsplätze für schwerbehinderte Menschen gefördert und erhalten werden. 
3. Über entscheidungsreife Anträge auf ambulante Eingliederungsleistungen wird durchschnittlich nach maximal 14 Arbeitstagen entschieden. 
4. Die durchschnittliche Bearbeitungsdauer der erledigten Erst-, Änderungs-, Nachprüfungs- und Verlängerungsanträge auf Schwerbehindertenausweise überschreitet im Jahresdurchschnitt nicht 3 Monate. 
Ergebnis 2013 Ansatz 2014 Ergebnis 2014 Vergleich Ansatz/E rgebnis 
absolut prozentual 
Zielkennzahlen 
- Zum 1. Ziel: Menschen mit Behinderungen, die sich positiv im Sinne der Zielsetzung äußern (in %) 1 1 - 100,0 -
- Zum 2. Ziel: Anzahl der geförderten Arbeitsplätze für Schwerbehinderte 130 100 125 25 + 25,0 +
- Zum 3. Ziel: Durchschnittliche Bearbeitungsdauer ab der Vorlage der gutachterlichen Stellungnahme (in 
Arbeitstagen) 
8 14 6 8 - 57,1 -
- Zum 4. Ziel: Durchschnittliche Bearbeitungszeit aller Antragsarten auf Schwerbehindertenausweise (in Monaten) 2, 4 3,0 2,3 0,7 - 23,3 -
Leistungsdaten 
- Anzahl der Betriebsbesuche 89 90 98 8 + 8,9 +
- Anzahl der geförderten Anträge auf Ausgleichsabgabe 155 120 156 36 + 30,0 +
- Anzahl durchgeführte Fahrten des Fahrdienstes 15.838 15.500 14.802 698 - 4,5 -
- Transferaufwendungen Fahrtendienst abzüglich Erträge (in Euro) 268.479 307.850 272.529 35.321 - 11,5 -
- Transferaufwendungen SGBXII (ohne institutionelle Förderung) (in Euro) 2.597.075 2.355.000 3.375.958 1.020.958 + 43,4 +
- Anzahl der erledigten Anträge Schwerbehindertenausweise (durchschn./mtl.) 814 900 812 88 - 9,8 -
Seite 346

Jahresabschluss 2014 Sicherung besonderer sozialer Bedarfe Dezernat V
Ausschuss: ASSGVAf Produktgruppe 0503 Sozialamt 
Produkt 050303 - Hilfen zur Gesundheit 
Beschreibung 
Das Produkt umfasst Leistungen zur ambulanten und stationären medizinischen Versorgung und Vorsorge von Personen, die keinen ausreichenden Krankenschutz besitzen und die Versorgung nicht mit eigenen 
Mitteln bezahlen können. Die Leistung entspricht den Leistungen der gesetzlichen Krankenversicherung. Sie wird durch gesetzliche Krankenkassen im Auftrag und auf Rechnung des Sozialamtes oder ausnahmsweise 
durch das Sozialamt erbracht. 
Besonderheiten im Planjahr 
Zu den Münster Zielen des Produktbereichs wurden Zielkennzahlen entwickelt, zu denen in einem ersten Schritt noch keine Werte dargestellt werden (Der jeweils angegebene Wert "1" gilt als Platzhalter.). 
Ziele 
Münster Ziele: 
Keine 
Basis Ziele: 
1. Über Anträge wird durchschnittlich maximal 20 Arbeitstage nach Vorliegen der vollständigen Unterlagen entschieden. 
Ergebnis 2013 Ansatz 2014 Ergebnis 2014 Vergleich Ansatz/E rgebnis 
absolut prozentual 
Zielkennzahlen 
- Zum 1. Ziel: Durchschnittliche Bearbeitungsdauer (in Arbeitstagen) 3 20 4 16 - 80,0 -
Leistungsdaten 
- Zahl der Leistungsberechtigten (Personen) (Stichtag 31.12. d. J.) 421 390 330 60 - 15,4 -
- Transferaufwendungen (in Euro) 3.302.903 3.535.000 2.986.417 548.583 - 15,5 -
Seite 347

Jahresabschluss 2014 Sicherung besonderer sozialer Bedarfe Dezernat V
Ausschuss: ASSGVAf Produktgruppe 0503 Sozialamt 
Produkt 050304 - Leistungen in anderen Lebenslagen nach dem SGB XII 
Beschreibung 
Das Produkt umfasst gesetzliche Leistungen 
- zur Überwindung besonderer sozialer Schwierigkeiten 
- zur Weiterführung des Haushalts 
- bei Alter 
- bei Blindheit 
- in sonstigen Lebenslagen 
- für Bestattungen 
Besonderheiten im Planjahr 
Zu den Zielen wurden Zielkennzahlen entwickelt, zu denen in einem ersten Schritt noch keine Werte dargestellt werden (Der jeweils angegebene Wert "1" gilt als Platzhalter.). 
Ziele 
Münster Ziele: 
Keine 
Basis Ziele: 
1. Über Anträge auf Übernahme von Bestattungskosten wird durchschnittlich maximal 20 Arbeitstage, über alle andern Anträge durchschnittlich maximal 20 Arbeitstage nach Vorliegen der vollständigen Unterlagen 
entschieden. 
2. Die Rechtmäßigkeit der Aufgabenerfüllung wird gewährleistet. 
Ergebnis 2013 Ansatz 2014 Ergebnis 2014 Vergleich Ansatz/E rgebnis 
absolut prozentual 
Zielkennzahlen 
- Zum 2. Ziel: Anteil der erfolglosen bzw. teilweise erfolgreichen Widersprüche (in %) 92 80 79 1 - 1,3 -
- Zum 1. Ziel: Durchschnittliche Bearbeitungsdauer (in Arbeitstagen) bei Anträgen auf Übernahme der 
Bestattungskosten 
4 20 5 15 - 75,0 -
- Zum 1. Ziel: Durchschnittliche Bearbeitungsdauer (in Arbeitstagen)bei allen übrigen Anträgen 3 20 4 16 - 80,0 -
Seite 348

Jahresabschluss 2014 Sicherung besonderer sozialer Bedarfe Dezernat V
Ausschuss: ASSGVAf Produktgruppe 0503 Sozialamt 
Produkt 050304 - Leistungen in anderen Lebenslagen nach dem SGB XII 
Ergebnis 2013 Ansatz 2014 Ergebnis 2014 Vergleich Ansatz/E rgebnis 
absolut prozentual 
Leistungsdaten 
- Transferaufwendungen -Leistungen zur Überwindung besonderer sozialer Schwierigkeiten- (in Euro) 982.469 975.000 1.176.450 201.450 + 20,7 +
- Transferaufwendungen -Leistungen für Bestattungen- (inEuro) 357.669 345.000 386.591 41.591 + 12,1 +
- Zahl der tatsächlich entschiedenen Widerspruchsverfahren 14 20 19 1 - 5,0 -
Produkt 050305 - Hilfen bei (drohender) Obdachlosigkeit 
Beschreibung 
Das Produkt umfasst Leistungen mit Rechtsanspruch nach dem Ordnungsbehördengesetz (OBG), SGB II, SGB XII für Personen, die wohnungslos oder von Wohnungslosigkeit bedroht sind. Die Hilfen umfassen die 
Versorgung mit Wohnraum, präventive Beratung, Gewährung wirtschaftlicher Leistungen und sonstige individuelle Hilfestellungen zur Verhinderung von Obdachlosigkeit. 
Zu diesem Produkt gehört auch die Bereitstellung und der Betrieb von Einrichtungen zur Erstversorgung von Flüchtlingen nach dem Flüchtlingsaufnahmegesetz NRW. 
Besonderheiten im Planjahr 
Zu den Münster Zielen wurden Zielkennzahlen entwickelt, zu denen in einem ersten Schritt noch keine Werte dargestellt werden (Der jeweils angegebene Wert "1" gilt als Platzhalter.). 
Ziele 
Münster Ziele: 
Keine 
Basis Ziele: 
1. Bedrohte Mietverhältnisse werden erhalten, indem bekannt gewordene Räumungsklagen und Räumungstermine, bei denen die Betroffenen mitgewirkt haben, zu mindestens 80% abgewehrt werden. 
2. Bei mindestens 15 % der ordnungsbehördlich eingewiesenen Haushalte erfolgt eine Beendigung der Einweisung. 
3. Bei drohender Obdachlosigkeit von Haushalten (Räumungsklagen, Räumungstermine) erfolgt in 70 % eine Kontaktaufnahme bezüglich weiterer Hilfestellung zwischen den betroffenen Haushalten und der 
Fachstelle. 
4. Die vorhandenen Unterbringungskapazitäten für Flüchtlinge sind zu mindestens 80 % ausgelastet (Vollauslastung ca. 85 %). 
Seite 349

Jahresabschluss 2014 Sicherung besonderer sozialer Bedarfe Dezernat V
Ausschuss: ASSGVAf Produktgruppe 0503 Sozialamt 
Produkt 050305 - Hilfen bei (drohender) Obdachlosigkeit 
Ergebnis 2013 Ansatz 2014 Ergebnis 2014 Vergleich Ansatz/E rgebnis 
absolut prozentual 
Zielkennzahlen 
- Zum 1. Ziel: Anteil der abgewehrten Räumungsklagen und Räu mungstermine (in %) 38 80 38 42 - 52,5 -
- Zum 2. Ziel: Anteil der eingewiesenen Haushalte, deren Einweisung endet (in %) 21 15 18 3 + 20,0 +
- Zum 3. Ziel: Anteil der von Obdachlosigkeit bedrohten Haushalte, die fachl. Unterstützung d.Sozialamtes 
aufsuchen (in %) 
80 70 76 6 + 8,6 +
- Zum 4. Ziel: Auslastungsgrad der Unterkünfte für Flüchtlinge (Stichtag: 30.06.) (in %) 100 80 106 26 + 32,5 +
Leistungsdaten 
- Zahl der eingewiesenen Personen 692 570 714 144 + 25,3 +
- Zahl der Fälle, in denen wirtschaftliche Leistungen gewährt werden 149 150 145 5 - 3,3 -
- Zahl der Räumungsklagen und Räumungstermine für Alleinstehende 420 400 339 61 - 15,3 -
- Zahl der Räumungsklagen und Räumungstermine für Haushalte 210 170 203 33 + 19,4 +
- Zahl der dauerhaften Einrichtungen für Flüchtlinge 9 12 30 18 + 150,0 +
- Vorhandene Plätze in Einrichtungen für Flüchtlinge (mit Ausweichquartier) 398 563 1.500 937 + 166,4 +
Produkt 050306 - Soziale Beratungsangebote, Programme, Projekte 
Beschreibung 
Die Kommunen sind als Träger sozialer Leistungen verpflichtet, für eine nach Menge und Qualität bedarfs- wie nachfragegerechte soziale Infrastruktur zu sorgen (§ 17 Abs. 1 SGB I, Einzelnormen des SGB XII). Die 
Aufgaben umfassen 
- zielgruppen- und/oder gebietsspezifische Sozialplanung 
- Förderung und fachliche Begleitung sozialer Beratungs-, Betreuungs- und Unterstützungsangebote (Dienstleistungen) freier Träger /Anbieter sozialer Dienste 
- Bereitstellung eigener zielgruppenspezifischer Beratungsangebote 
Dieses Produkt umfasst die eigenen sozialen Angebote bzw. Förderungen Dritter, die nicht den gebildeten spezifischen Produkten zugeordnet werden können. 
Besonderheiten im Planjahr 
Zu den Münster Zielen wurden Zielkennzahlen entwickelt, zu denen in einem ersten Schritt noch keine Werte dargestellt werden (Der jeweils angegebene Wert "1" gilt als Platzhalter.). 
Seite 350

Jahresabschluss 2014 Sicherung besonderer sozialer Bedarfe Dezernat V
Ausschuss: ASSGVAf Produktgruppe 0503 Sozialamt 
Produkt 050306 - Soziale Beratungsangebote, Programme, Projekte 
Ziele 
Münster Ziele: (Hier wird auf die dort genannten Zielkennzahlen verwiesen.) 
1. Zur Sicherung sozialer Balance in der Stadtgesellschaft soll der Anteil der Empfänger/innen Existenz sichernder Leistungen (Leistungen zum Lebensunterhalt nach dem SGB II, SGB XII und AsylbLG), an allen 
Einwohnern/innen in Münster nicht steigen. 
2. Pflegebedürftige Senioren/innen sollen in Münster so lange wie möglich selbstbestimmt in der eigenen Wohnung leben können. Daher soll der Anteil der in vollstationären Pflegeeinrichtungen lebenden 
Senioren/innen über 64 Jahre einen Anteil von x% nicht übersteigen. 
3. Die Zahl der Zugänge an erwerbsfähigen Leistungsberechtigten ist nicht höher als die der Abgänge. 
4. Der Anteil der Menschen mit Behinderungen, die die öffentliche Infrastruktur in Münster als barrierefrei bewerten, nimmt gegenüber dem Vorjahr um 1 % zu. 
5. Der Anteil der Menschen mit Migrationsvorgeschichte, die die sozialen Rahmenbedingungen in Münster für die Lebensführung dieser Menschen im Alltag und für ihre Integration in die Gesellschaft als förderlich 
bewerten, nimmt gegenüber dem Vorjahr um 1 % zu. 
Basis Ziele: 
6. Die stadtgebietsweite Nahversorgung mit sozialen Beratungs- und Dienstleistungsangeboten wird in ihrer bestehenden Vielfalt gewährleistet. 
Ergebnis 2013 Ansatz 2014 Ergebnis 2014 Vergleich Ansatz/E rgebnis 
absolut prozentual 
Zielkennzahlen 
- Zum 5. Ziel: Zahl der geförderten Angebote 105 103 105 2 + 1,9 +
Leistungsdaten 
- Angebote für Migrantinnen und Migranten 29 34 30 4 - 11,8 -
- Angebote für Frauen 5 5 5 0 + 0,0 +
- Angebote für Seniorinnen und Senioren 19 12 20 8 + 66,7 +
- Angebote für überschuldete Haushalte 6 6 6 0 + 0,0 +
- Höhe der institutionellen Förderung laufender sozialer Beratungs- und Dienstleistungsangebote (in Euro) 2.757.15 9 2.818.810 2.932.318 113.508 + 4,0 +
Seite 351

Teilergebnisrechnung Ergebnis 2013 (€) Haushaltsansatz 2014 (€) Ergebnis 2014 (€ ) Vergleich fort. Ansatz/Ergebnis Übertr. Ermächt. 
Ertrags- und Aufwandsarten Original fortgeschrieben absolut prozentual nach 2015 
01 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0 0 0,00 0+ -
02 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 1.116.468,53 380.5 80 876.160 1.224.984,20 348.824+ 39,8+
03 + Sonstige Transfererträge 1.470.862,07 1.237.800 1.147.800 1.158.229,49 10.429+ 0, 9+
04 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 1.768.901, 11 1.588.000 1.588.000 1.680.339,27 92.339+ 5,8+
05 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0,00 50 50 0,00 50 - 100,0 -
06 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 913.212,82 941. 550 734.550 990.253,25 255.703+ 34,8+
07 + Sonstige ordentliche Erträge 27.666,83 14.050 14.050 1 7.482,78 3.433+ 24,4+
08 + Aktivierte Eigenleistungen 0,00 0 0 0,00 0+ -
09 +/- Bestandsveränderungen 0,00 0 0 0,00 0+ -
10 = Ordentliche Erträge 5.297.111,36 4.162.030 4.360.610 5.071.288,99 710.679+ 1 6,3+
11 - Personalaufwendungen 4.599.554,91 4.795.850 5.303.740 4.973.905,69 329.834 - 6 ,2 - 0
12 - Versorgungsaufwendungen 523.647,29 777.260 788.050 7 24.531,76 63.518 - 8,1 - 0
13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 474.392,9 7 629.540 629.540 634.795,07 5.255+ 0,8+ 0
14 - Bilanzielle Abschreibungen 64.662,40 40.150 40.150 219.224,34 179.074+ 446,0+ 0
15 - Transferaufwendungen 30.935.511,49 31.812.450 34.335.006 32.827.261,64 1.507 .744 - 4,4 - 1.187.369 
16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen 2.048.425,83 1.837 .820 2.472.041 2.135.443,89 336.597 - 13,6 - 210.458 
17 = Ordentliche Aufwendungen 38.646.194,89 39.893.070 43.568.527 41.515.162,39 2.053 .364 - 4,7 - 1.397.826 
18 = Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 10 und 17) 33.349.083,53- 35.731.040- 39.207.917- 36.443.873,40- 2 .764.043+ 7,1 - 1.397.826- 
19 + Finanzerträge 0,00 0 0 0,00 0+ -
20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
21 = Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20) 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
22 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit 33.349.083,53- 35.731.040- 39.207.917- 36.443.873,40- 2 .764.043+ 7,1 - 1.397.826- 
(= Zeilen 18 und 21) 
23 + Außerordentliche Erträge 0,00 0 0 0,00 0+ -
24 - Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0 3.180.000 2.953.151,94 226.848 - 7,1 - 0
25 = Außerordentliches Ergebnis 0,00 0 3.180.000- 2.953.151,94- 226.848+ 7,1 - 0
(= Zeilen 23 und 24) 
26 = Ergebnis vor Berücksichtigung der internen 33.349.083,53- 35.731.040- 42.387.917- 39.397.025,34- 2 .990.891+ 7,1 - 1.397.826- 
Leistungsbeziehungen (= Zeilen 22 und 25) 
27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0 0 0,00 0+ -
28 - Aufwendungen aus internen 1.788.770,00 1.730.250 1.73 0.250 1.730.250,00 0+ 0,0+ 0
Leistungsbeziehungen 
29 = Ergebnis (= Zeilen 26, 27, 28) 35.137.853,53- 37.461.290- 44.118.167- 41.127.275,34- 2 .990.891+ 6,8 - 1.397.826- 
Jahresabschluss 2014 Sicherung besonderer sozialer Bedarfe Dezernat V
Ausschuss: ASSGVAf Produktgruppe 0503 Sozialamt 
Seite 352

Teilfinanzrechnung Ergebnis 2013 (€) Haushaltsansatz 2014 (€) Ergebnis 2014 (€ ) Vergleich fort. Ansatz/Ergebnis Übertr. Ermächt. 
Ein- und Auszahlungsarten Original fortgeschrieben absolut prozentual nach 2015 
Einzahlungen 
01 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0,00 0 0 0,00 0 + -
02 + aus der Veräußerung von Sachanlagen 0,00 0 0 0,00 0+ -
03 + aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0,00 0 0 0,00 0+ -
04 + aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0,00 0 0 0,00 0+ -
05 + aus sonstigen Investitionen 0,00 0 0 0,00 0+ -
06 = Summe der investiven Einzahlungen 0,00 0 0 0,00 0+ -
Auszahlungen 
07 - für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
08 - für Baumaßnahmen 257.748,21 234.000 1.423.142 265.338,13 1.157.804 - 81,4 - 1.157.804 
09 - für den Erwerb von beweglichem 96.082,87 6.000 303.017 3 14.227,40 11.210+ 3,7+ 4.010 
Anlagevermögen 
10 - für den Erwerb von Finanzanlagen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
11 - von aktivierbaren Zuwendungen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
12 - aus sonstigen Investitionen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
13 = Summe der investiven Auszahlungen 353.831,08 240.000 1.726.159 579.565,53 1.146.593 - 66,4 - 1.161.814 
14 = Saldo der Investitionstätigkeit 353.831,08- 240.000- 1.726.159- 579.565,53- 1.146.593+ 6 6,4 -
(Einzahlungen ./. Auszahlungen) 
Jahresabschluss 2014 Sicherung besonderer sozialer Bedarfe Dezernat V
Ausschuss: ASSGVAf Produktgruppe 0503 Sozialamt 
Seite 353

Investitionsmaßnahmen Ergebnis 2013 (€) Haushaltsansatz 2014 (€) Ergebnis 2014 (€) Vergleich fort. Ansatz/Ergebnis Übertr. Ermächt. 
Original fortgeschrieben absolut prozentual nach 2015 
Investitionsmaßnahmen oberhalb der festgelegten Wertgrenzen 
4010 Sanierung/Ergänzung Grevener Str. 217 
Auszahlung für Baumaßnahmen 257.748,21 234.000 359.692 148.185,61 211.506 - 58,8 - 211.506 
Saldo Maßnahme (Einzahlungen ./. 257.748,21- 234.000- 359.692- 148.185,61- 211.506+ 58,8 - 211.506- 
Auszahlungen) 
Investitionsmaßnahmen unterhalb der festgelegten Wertgrenzen 
Einzahlung 0,00 0 0 0,00 0+ 0 0
Auszahlung 96.082,87 6.000 1.366.467 431.379,92 935.087 - 68,4 - 950.307 
Saldo (Einzahlungen ./. Auszahlungen) 96.082,87- 6.000- 1.366.467- 431.379,92- 935.087+ 68,4 - 950.307- 
Gesamtsaldo 353.831,08- 240.000- 1.726.159- 579.565,53- 1.146.593+ 66,4 - 1.161.814- 
Jahresabschluss 2014 Sicherung besonderer sozialer Bedarfe Dezernat V
Ausschuss: ASSGVAf Produktgruppe 0503 Sozialamt 
Seite 354

Seite 355

Jahresabschluss 2014  Wohngeld  Dezernat V  
Ausschuss: A SSG VAf  Produktgruppe 0504  Amt für Wohnungswesen  
 
 
Produktbereich     Produkte 
 
 
0504  
Wohngeld  
05  
Soziale Leistungen  
050401  
Wohngeld  
Seite 356

Jahresabschluss 2014 Wohngeld Dezernat V
Ausschuss: ASSGVAf Produktgruppe 0504 Amt für Wohnungswesen 
Beschreibung 
Das Produkt umfasst die Leistung von Wohngeld für Mieterinnen und Mieter als Mietzuschuss und für Eigentümerinnen und Eigentümer selbst genutzten Wohnraums als Lastenzuschuss. Mit der Leistung von 
Wohngeld trägt das Amt für Wohnungswesen dazu bei, dass einkommensschwache Haushalte ihre Wohnkosten tragen können. 
Besonderheiten im Planjahr 
Zum 01.01.2009 ist das Gesetz zur Neuregelung des Wohngeldrechts in Kraft getreten. Hiermit wurde der automatisierte Datenabgleich auch für Einkünfte aus geringfügiger Beschäftigung sowie aus der gesetzlichen 
Renten- und Unfallversicherung ausgeweitet. Die hierfür erforderliche Bundesdatenabgleichsverordnung ist am 01.01.2013 in Kraft getreten. Der erste erweiterte Datenabgleich erfolgt im April 2013. Die Ergebnisse 
werden voraussichtlich im Juni 2013 den Bewilligungsbehörden für Wohngeld bekannt gegeben. Die Auswirkungen der Ausweitung des automatisierten Datenabgleichs werden sich bis Herbst 2014 hinziehen. (Zu 
Unrecht gezahltes Wohngeld aufgrund verschwiegener Einkünfte wird zurückgefordert und ggf. werden Strafanzeigen gestellt.) 
Ziele 
Unterstützt die Produktbereichsziele: 
Weitere Ziele: 
1. Alle vollständigen Wohngeldanträge sollen innerhalb von 6 Wochen bearbeitet werden. 
Ergebnis 2013 Ansatz 2014 Ergebnis 2014 Vergleich Ansatz/E rgebnis 
absolut prozentual 
Zielkennzahlen 
- Zum 1. Ziel: Anteil der innerhalb des Zeitziels bearbeiteten Wohngeldanträge zu allen vollständigen Anträgen (in 
%) 
100 100 100 0 + 0,0 +
Standardkennzahlen 
- Teilergebnis (Zeile 29) pro Einwohner/in (in Euro) - 4,89 - 3,84 - 3,64 0,20 + 5,2 -
- Aufwandsdeckungsgrad (in %) 0,3 0,3 0,4 0,2 + 69,2 +
Seite 357

Jahresabschluss 2014 Wohngeld Dezernat V
Ausschuss: ASSGVAf Produktgruppe 0504 Amt für Wohnungswesen 
Ergebnis 2013 Ansatz 2014 Ergebnis 2014 Vergleich Ansatz/E rgebnis 
absolut prozentual 
Leistungsdaten 
- Zahl der Wohngeldberechnungen; hier Mietzuschuss 6.857 8.000 6.830 1.170 - 14,6 -
- Zahl der Wohngeldberechnungen; hier Lastenzuschuss 276 300 281 19 - 6,3 -
- Höhe der jährlichen Wohngeldleistungen; hier Mietzuschuss 4.707.515 6.000.000 3.992.675 2.007.325 - 33,5 -
- Höhe der jährlichen Wohngeldleistungen; hier Lastenzuschuss 199.859 230.000 178.561 51.439 - 22,4 -
Seite 358

Teilergebnisrechnung Ergebnis 2013 (€) Haushaltsansatz 2014 (€) Ergebnis 2014 (€ ) Vergleich fort. Ansatz/Ergebnis Übertr. Ermächt. 
Ertrags- und Aufwandsarten Original fortgeschrieben absolut prozentual nach 2015 
01 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0 0 0,00 0+ -
02 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 26,75 0 0 26,76 27+ -
03 + Sonstige Transfererträge 400,00 500 500 575,00 75+ 15,0+
04 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 0,00 0 0 0,00 0+ -
05 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0,00 0 0 0,00 0+ -
06 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0,00 0 0 0,00 0+ -
07 + Sonstige ordentliche Erträge 3.452,08 2.500 2.500 4.201,50 1.702+ 68,1+
08 + Aktivierte Eigenleistungen 0,00 0 0 0,00 0+ -
09 +/- Bestandsveränderungen 0,00 0 0 0,00 0+ -
10 = Ordentliche Erträge 3.878,83 3.000 3.000 4.803,26 1.803+ 60,1+
11 - Personalaufwendungen 1.034.494,89 816.190 816.190 786.536,20 29.654 - 3,6 - 0
12 - Versorgungsaufwendungen 239.781,89 136.930 136.930 1 20.333,97 16.596 - 12,1 - 0
13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 70.120,00 74.240 74.240 76.319,22 2.079+ 2,8+ 0
14 - Bilanzielle Abschreibungen 3.605,77 4.340 4.340 3.659,20 681 - 15,7 - 0
15 - Transferaufwendungen 400,00 500 500 575,00 75+ 15,0+ 0
16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen 12.894,55 24.000 24 .000 12.125,95 11.874 - 49,5 - 0
17 = Ordentliche Aufwendungen 1.361.297,10 1.056.200 1.056.200 999.549,54 56.650 - 5,4 - 0
18 = Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 10 und 17) 1.357.418,27- 1.053.200- 1.053.200- 994.746,28- 58.454+ 5,6 - 0
19 + Finanzerträge 0,00 0 0 0,00 0+ -
20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
21 = Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20) 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
22 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit 1.357.418,27- 1.053.200- 1.053.200- 994.746,28- 58.454+ 5,6 - 0
(= Zeilen 18 und 21) 
23 + Außerordentliche Erträge 0,00 0 0 0,00 0+ -
24 - Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
25 = Außerordentliches Ergebnis 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
(= Zeilen 23 und 24) 
26 = Ergebnis vor Berücksichtigung der internen 1.357.418,27- 1.053.200- 1.053.200- 994.746,28- 58.454+ 5,6 - 0
Leistungsbeziehungen (= Zeilen 22 und 25) 
27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0 0 0,00 0+ -
28 - Aufwendungen aus internen 69.630,00 84.150 84.150 84.150,00 0+ 0,0+ 0
Leistungsbeziehungen 
29 = Ergebnis (= Zeilen 26, 27, 28) 1.427.048,27- 1.137.350- 1.137.350- 1.078.896,28- 58.45 4+ 5,1 - 0
Jahresabschluss 2014 Wohngeld Dezernat V
Ausschuss: ASSGVAf Produktgruppe 0504 Amt für Wohnungswesen 
Seite 359

Seite 360

Jahresabschluss 2014  Kinder -, Jugend - und Familienhilfe  Dezernat IV 
      Produktbereich 06        
 
 
 Produktbereich  Produktgruppe  
 
 
0601  
Förderung von Kindern in Tagesbetreuung 06  
Kinder-, Jugend- und Familienhilfe 
0605  
Erzieherische und wirtschaftliche Hilfen für Familien 
0603  
Förderung von benachteiligten jungen Menschen 
0604  
Familienförderung 
0602  
Kinder- und Jugendarbeit 
Seite 361

Teilergebnisrechnung Ergebnis 2013 (€) Haushaltsansatz 2014 (€) Ergebnis 2014 (€ ) Vergleich fort. Ansatz/Ergebnis Übertr. Ermächt. 
Ertrags- und Aufwandsarten Original fortgeschrieben absolut prozentual nach 2015 
01 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0 0 0,00 0+ -
02 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 37.940.784,93 41.2 12.420 44.712.420 49.098.294,03 4.385.874+ 9,8+
03 + Sonstige Transfererträge 4.765.388,91 4.259.910 4.259.910 4.823.734,94 563.825+ 1 3,2+
04 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 11.601.073 ,56 10.186.480 10.186.480 13.422.793,22 3.236.313+ 31,8+
05 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 1.827.498,50 1.6 91.240 1.691.240 1.837.730,41 146.490+ 8,7+
06 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 4.053.401,55 2. 938.330 2.938.330 4.743.590,90 1.805.261+ 61,4+
07 + Sonstige ordentliche Erträge 1.100.401,40 9.930 9.930 282.591,54 272.662+ 2.745,8+
08 + Aktivierte Eigenleistungen 0,00 0 0 0,00 0+ -
09 +/- Bestandsveränderungen 0,00 0 0 0,00 0+ -
10 = Ordentliche Erträge 61.288.548,85 60.298.310 63.798.310 74.208.735,04 10.41 0.425+ 16,3+
11 - Personalaufwendungen 39.173.964,78 41.198.670 41.257.500 42.957.379,40 1.699 .879+ 4,1+ 0
12 - Versorgungsaufwendungen 1.039.534,64 1.684.060 1.71 6.180 1.480.072,18 236.108 - 13,8 - 0
13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 4.814.823 ,55 5.110.110 5.113.815 5.315.462,98 201.648+ 3,9+ 0
14 - Bilanzielle Abschreibungen 647.004,60 585.180 585.18 0 382.751,37 202.429 - 34,6 - 0
15 - Transferaufwendungen 100.112.246,36 116.578.650 117 .402.022 109.795.762,88 7.606.259 - 6,5 - 684.548 
16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen 3.575.703,88 3.207 .110 3.496.949 3.710.760,71 213.811+ 6,1+ 343.188 
17 = Ordentliche Aufwendungen 149.363.277,81 168.363.780 169.571.647 163.642.189,52 5 .929.457 - 3,5 - 1.027.735 
18 = Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 10 und 17) 88.074.728,96- 108.065.470- 105.773.337- 89.433.454,48 - 16.339.882+ 15,5 - 1.027.735- 
19 + Finanzerträge 0,00 0 0 0,00 0+ -
20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0 0 88,10 88 + - 0
21 = Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20) 0,00 0 0 88,10- 88 - - 0
22 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit 88.074.728,96- 108.065.470- 105.773.337- 89.433.542,58 - 16.339.794+ 15,5 - 1.027.735- 
(= Zeilen 18 und 21) 
23 + Außerordentliche Erträge 0,00 0 0 105.275,10 105.275+ -
24 - Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0 0 22.588,79 22.589+ - 0
25 = Außerordentliches Ergebnis 0,00 0 0 82.686,31 82.686+ - 0
(= Zeilen 23 und 24) 
26 = Ergebnis vor Berücksichtigung der internen 88.074.728,96- 108.065.470- 105.773.337- 89.350.856,27 - 16.422.480+ 15,5 - 1.027.735- 
Leistungsbeziehungen (= Zeilen 22 und 25) 
27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 1.945.564, 50 2.200.000 2.200.000 2.692.849,62 492.850+ 22,4+
28 - Aufwendungen aus internen 3.826.000,00 3.661.670 3.66 1.670 3.661.670,00 0+ 0,0+ 0
Leistungsbeziehungen 
29 = Ergebnis (= Zeilen 26, 27, 28) 89.955.164,46- 109.527.140- 107.235.007- 90.319.676,65 - 16.915.330+ 15,8 - 1.027.735- 
Jahresabschluss 2014 Kinder-, Jugend- und Familienhilfe Dezernat IV 
Produktbereich 06 
Seite 362

Teilfinanzrechnung Ergebnis 2013 (€) Haushaltsansatz 2014 (€) Ergebnis 2014 (€ ) Vergleich fort. Ansatz/Ergebnis Übertr. Ermächt. 
Ein- und Auszahlungsarten Original fortgeschrieben absolut prozentual nach 2015 
Einzahlungen 
01 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 3.570.520,0 0 0 0 1.798.565,00 1.798.565+ -
02 + aus der Veräußerung von Sachanlagen 0,00 0 0 0,00 0+ -
03 + aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0,00 0 0 0,00 0+ -
04 + aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0,00 0 0 0,00 0+ -
05 + aus sonstigen Investitionen 0,00 0 0 0,00 0+ -
06 = Summe der investiven Einzahlungen 3.570.520,00 0 0 1.798.565,00 1.798.565+ -
Auszahlungen 
07 - für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
08 - für Baumaßnahmen 8.350.707,30 872.000 10.299.602 6.263.832,36 4.035.770 - 39,2 - 5.041.119 
09 - für den Erwerb von beweglichem 491.127,90 310.120 1.286 .533 291.688,30 994.845 - 77,3 - 1.052.964 
Anlagevermögen 
10 - für den Erwerb von Finanzanlagen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
11 - von aktivierbaren Zuwendungen 3.342.934,00 3.252.500 5.711.932 2.923.773,43 2.788.159 - 48,8 - 2.553.286 
12 - aus sonstigen Investitionen 0,00 0 0 446.467,00 446.467+ - 0
13 = Summe der investiven Auszahlungen 12.184.769,20 4.434.620 17.298.068 9.925.761,09 7.372.3 07 - 42,6 - 8.647.369 
14 = Saldo der Investitionstätigkeit 8.614.249,20- 4.434.620- 17.298.068- 8.127.196,09- 9.17 0.872+ 53,0 -
(Einzahlungen ./. Auszahlungen) 
Jahresabschluss 2014 Kinder-, Jugend- und Familienhilfe Dezernat IV 
Produktbereich 06 
Seite 363

Jahresabschluss 2014  Förderung von Kindern in Tagesbetreuung  Dezernat IV  
Ausschuss: AKJF  Produktgruppe 0601  Amt für Kinder, Jugendliche und Familien  
 
 
Produktbereich     Produkte 
 
 
0601  
Förderung von Kindern in Tagesbetreuung  
06  
Kinder-, Jugend- und Familienhilfe  
060101  
Förderung v.Kindern in Tageseinr. u. weiteren Gruppen 
060102  
Förderung von Kindern in Tagespflege  
Seite 364

Jahresabschluss 2014 Förderung von Kindern in Tagesbetreuung Dezernat IV 
Ausschuss: AKJF Produktgruppe 0601 Amt für Kinder, Jugendliche und Familie n 
Beschreibung 
Kindertageseinrichtungen und Kindertagespflege haben einen eigenständigen Bildungs-, Erziehungs- und Betreuungsauftrag. Sie ergänzen damit frühzeitig die Förderung 
des Kindes in der Familie und unterstützen Eltern in der Erziehungsaufgabe. Dadurch leisten sie einen wichtigen Beitrag zur Prävention und zum Kinderschutz. 
Die Förderung der Persönlichkeitsentwicklung des Kindes sowie die Beratung und Information der Eltern insbesondere in Fragen der Bildung und Erziehung gehören 
zu deren Kernaufgaben. Die Zusammenarbeit von Kindertageseinrichtungen und Kindertagespflege soll 
gefördert werden. 
Gesetzliche Grundlagen: §§ 22 - 26 SGB VIII 
Besonderheiten im Planjahr 
Zum 01.01.2009 ist das Kinderförderungsgesetz mit Änderungen im SGB VIII/KJHG beschlossen worden. Ab dem 01.08.2013 ist damit der Rechtsanspruch auf einen Betreuungsplatz für Kinder ab dem ersten 
Lebensjahr festgeschrieben. Bis dahin gibt es für den öffentlichen Jugendhilfeträger eine Verpflichtung zu einem schrittweisen bedarfsgerechten Ausbau. 
Ziele 
1. Der Rechtsanspruch auf einen Kindergartenplatz für Kinder im Alter von 3 - 6 Jahren ist sichergestellt. 
2. Die Tagesbetreuungsangebote für unter 3-jährige Kinder in Kindertagesbetreuung sind bis zum Jahr 2015 mit einer Versorgungsquote von bis zu 40 % ausgebaut. 
3. Kindertageseinrichtungen sollen sich zu Familienzentren weiterentwickeln. Bis zum Jahr 2016 werden 30 Familienzentren ausgebaut. 
Ergebnis 2013 Ansatz 2014 Ergebnis 2014 Vergleich Ansatz/E rgebnis 
absolut prozentual 
Zielkennzahlen 
- Zum 1. Ziel: Erfüllungsgrad des Rechtsanspruchs auf einen Kindertageseinrichtungsplatz für Kinder von 3 - 6
Jahren (in%) 
101 100 104 4 + 4,0 +
- Zum 2. Ziel: Versorgungsquote v. Kindern unter 3 Jahren in Kindertagesbetreuung (Tageseinrichtungen 
u.Tagespflege; in %) 
42,9 37,5 45,1 7,6 + 20,3 +
- Zum 3. Ziel: Anzahl Familienzentren 27 28 28 0 + 0,0 +
Standardkennzahlen 
- Teilergebnis (Zeile 29) pro Einwohner/in (in Euro) - 129,75 - 183,90 - 123,51 60,39 + 32,8 -
- Aufwandsdeckungsgrad (in %) 55,3 45,9 61,7 15,8 + 34,4 +
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Jahresabschluss 2014 Förderung von Kindern in Tagesbetreuung Dezernat IV 
Ausschuss: AKJF Produktgruppe 0601 Amt für Kinder, Jugendliche und Familie n 
Ergebnis 2013 Ansatz 2014 Ergebnis 2014 Vergleich Ansatz/E rgebnis 
absolut prozentual 
Leistungsdaten 
- Anzahl der Kindertageseinrichtungen 174 178 179 1 + 0,6 +
- davon Einrichtungen katholischer Träger 47 48 47 1 - 2,1 -
- davon Einrichtungen evangelischer Träger 15 15 16 1 + 6,7 +
- davon Einrichtungen in Trägerschaft von Elterninitiativen 49 50 50 0 + 0,0 +
- davon Einrichtungen in städtischer Trägerschaft 28 29 29 0 + 0,0 +
- davon Einrichtungen sonstiger Träger 35 36 37 1 + 2,8 +
- Anzahl der Gruppen 498 455 529 74 + 16,3 +
- davon Gruppen in Einrichtungen katholischer Träger 151 150 153 3 + 2,0 +
- davon Gruppen in Einrichtungen evangelischer Träger 49 40 57 17 + 42,5 +
- davon Gruppen in Einrichtungen in Trägerschaft von Elterninitiativen 65 63 68 5 + 7,9 +
- davon Gruppen in Einrichtungen in städtischer Trägerschaft 113 97 118 21 + 21,6 +
- davon Gruppen in Einrichtungen sonstiger finanzschwacher Träger 121 105 134 29 + 27,6 +
- Kinder in Kindertagespflege insgesamt 1.223 1.191 1.212 21 + 1,8 +
- davon Kinder von 0 - 3 Jahren 1.102 971 1.096 125 + 12,9 +
- davon Kinder von 3 - 6 Jahren 55 81 55 26 - 32,1 -
- davon Kinder von 6 - 10 Jahren 66 139 61 78 - 56,1 -
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Jahresabschluss 2014 Förderung von Kindern in Tagesbetreuung Dezernat IV 
Ausschuss: AKJF Produktgruppe 0601 Amt für Kinder, Jugendliche und Familie n 
Produkt 060101 - Förderung von Kindern in Tageseinrichtungen und weiteren Gruppen 
Beschreibung 
Die Kindertageseinrichtungen, die über das SGB VIII/Tagesbetreuungsausbaugesetz (TAG, u3-Ausbauprogramm) sowie über das jeweilig gültige Landesrecht gefördert 
werden, dienen der Bildung, Erziehung, Förderung und Betreuung von Kindern. Sie sollen die Familien entlasten und in ihrer Erziehungsaufgabe unterstützen. Ganztägige 
und flexible Angebote helfen Eltern dabei besonders, Familie und Beruf zu vereinbaren. 
Das Produkt wird von der Stadt Münster selbst und von zahlreichen freien Trägern (Kirchen, Verbänden, Vereinen usw.) angeboten. Die Einrichtungen gehören zum gesamtgesellschaftlichen Bildungssystem und 
stellen die erste institutionelle Bildungsinstanz für Kinder dar. 
Gesetzliche Grundlagen: §§ 22, 24, 25, 26, 45 SGB VIII 
Besonderheiten im Planjahr 
Zum 01.01.2009 ist das Kinderförderungsgesetz mit Änderungen im SGB VIII/KJHG beschlossen worden. Ab dem 01.08.2013 ist damit der Rechtsanspruch auf einen 
Betreuungsplatz für Kinder ab dem ersten Lebensjahr festgeschrieben. Bis dahin gibt es für den öffentlichen Jugendhilfeträger eine Verpflichtung zu einem schrittweisen 
bedarfsgerechten Ausbau. 
Ziele 
1. Der Rechtsanspruch auf einen Kindergartenplatz für Kinder im Alter von 3 - 6 Jahren ist sichergestellt. 
2. Die Tagesbetreuungsangebote für unter 3-jährige Kinder in Kindertageseinrichtungen sind bis zum Jahr 2015 mit einer Versorgungsquote von bis zu 26,7 % in Kindertageseinrichtungen ausgebaut. 
Ergebnis 2013 Ansatz 2014 Ergebnis 2014 Vergleich Ansatz/E rgebnis 
absolut prozentual 
Zielkennzahlen 
- Zum 1. Ziel: Erfüllungsgrad des Rechtsanspruchs auf einen Kindertageseinrichtungsplatz für Kinder von 3-6 
Jahren (in %) 
101 100 104 4 + 4,0 +
- Zum 2. Ziel: Versorgungsquote (Verhältnis Plätze zu Kinderzahl) von Kindern unter drei Jahren (in %) 28,5 25,0 30,9 5,9 + 23,6 +
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Jahresabschluss 2014 Förderung von Kindern in Tagesbetreuung Dezernat IV 
Ausschuss: AKJF Produktgruppe 0601 Amt für Kinder, Jugendliche und Familie n 
Produkt 060101 - Förderung von Kindern in Tageseinrichtungen und weiteren Gruppen 
Ergebnis 2013 Ansatz 2014 Ergebnis 2014 Vergleich Ansatz/E rgebnis 
absolut prozentual 
Leistungsdaten 
- Kinder im Alter von 0 bis unter 3 Jahren (tatsächliche/prognostizierte Entwicklung im Stadtgebiet) 7.689 7.768 7.738 30 - 0,4 -
- Kinder im Alter von 3 bis unter 6 Jahren (tatsächliche/prognostizierte Entwicklung im Stadtgebiet) 7.292 7.430 7.425 5 - 0,1 -
- Anzahl der Plätze in Kindertageseinrichtungen für unter dreijährige Kinder 2.193 1.942 2.392 450 + 23,2 +
- Anzahl der Plätze in Kindertageseinrichtungen für Kinder im Alter von 3 bis unter 6 Jahren 7.394 7.505 7.704 199 + 2,7 +
- Anzahl der Plätze in Kindertageseinrichtungen insgesamt (0 bis unter 6 Jahren) 9.557 9.447 10.096 649 + 6,9 +
- davon Plätze in Gruppen für Kinder von 2 - 6 Jahren (G I) 2.844 2.200 3.396 1.196 + 54,4 +
- - 25 Stunden (G Ia) 10 5 5 - 50,0 -
- - 35 Stunden (G Ib) 827 700 1.055 355 + 50,7 +
- - 45 Stunden (G Ic) 2.017 1.490 2.336 846 + 56,8 +
- davon Plätze in Gruppen für Kinder unter 3 Jahren (G II) 1.322 1.276 1.436 160 + 12,5 +
- - 25 Stunden (G IIa) 6 10 13 3 + 30,0 +
- - 35 Stunden (G IIb) 190 260 278 18 + 6,9 +
- - 45 Stunden (G IIc) 1.126 1.016 1.145 129 + 12,7 +
- davon Plätze in Gruppen für Kinder ab 3 Jahren und älter (G III) 5.391 5.971 5.264 707 - 11,8 -
- - 25 Stunden (G IIIa) 107 110 97 13 - 11,8 -
- - 35 Stunden (G IIIb) 2.706 3.143 2.459 684 - 21,8 -
- - 45 Stunden (G IIIc) 2.578 2.718 2.708 10 - 0,4 -
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Jahresabschluss 2014 Förderung von Kindern in Tagesbetreuung Dezernat IV 
Ausschuss: AKJF Produktgruppe 0601 Amt für Kinder, Jugendliche und Familie n 
Produkt 060102 - Förderung von Kindern in Tagespflege 
Beschreibung 
Kindertagespflege ist eine familiäre und flexible, auf die Betreuungsbedarfe der Eltern abgestimmte Betreuungsform für insbesondere unter 3-jährige Kinder. Auch ältere 
Kinder können bei Bedarf ergänzend zu anderen Einrichtungen in Kindertagespflege betreut werden. Kindertagespflege findet entweder im Haushalt der Betreuungsperson 
(Tagesmutter), im Haushalt der Eltern (Kinderfrau) oder in anderen geeigneten Räumen statt. In der Betreuung in Familien werden Kinder alleine, mit Geschwistern, 
mit den Kindern der Tagesmutter oder mit bis zu 4 weiteren Tageskindern betreut. 
Die Beratungsstelle für Kindertagespflege der Stadt Münster und der Verein Münsteraner Tageseltern e. V. beraten, vermitteln, begleiten stadtteilorientiert Eltern und Tagespflegepersonen. 
Gesetzliche Grundlagen: §§ 22, 23, 24, 43 SGB VIII 
Besonderheiten im Planjahr 
Zum 01.01.2009 ist das Kinderförderungsgesetz mit Änderungen im SGB VIII/KJHG beschlossen worden. Ab dem 01.08.2013 ist damit der Rechtsanspruch auf einen 
Betreuungsplatz für Kinder ab dem ersten Lebensjahr festgeschrieben. Bis dahin gibt es für den öffentlichen Jugendhilfeträger eine Verpflichtung zu einem schrittweisen 
bedarfsgerechten Ausbau. 
Ziele 
1. Die Tagesbetreuungsangebote für unter 3-jährige Kinder in Kindertagespflege sind bis zum Jahr 2015 mit einer Versorgungsquote von bis zu 13,3 % ausgebaut. 
2. Ausbau des qualifizierten Angebots: Der Anteil der Betreuungsstunden in Stufe 3 (höchste Qualifizierungsstufe mit 160/190 Unterrichtsstunden ab 2010 in Münster oder Ausbildung als Erzieherin/Sozialpädagogin) 
soll gemessen an den Gesamtbetreuungsstunden in der Kindertagespflege um jährlich 2 % erhöht werden. 
Ergebnis 2013 Ansatz 2014 Ergebnis 2014 Vergleich Ansatz/E rgebnis 
absolut prozentual 
Zielkennzahlen 
- Zum 1. Ziel: Versorgungsquote (Verhältnis Plätze zu Kinderzahl) v. Kindern unter drei Jahren in Kindertagespflege 
(in %) 
14,3 12,5 14,2 1,7 + 13,6 +
- Zum 2. Ziel: Anteil d.gel.Betreuungsstd. in St. 3 (höchste Qualif.-St. m. 160/190 USt.) an d. Ges.-Betreuungsstd. (in
%) 
84 71 86 15 + 21,1 +
Seite 369

Jahresabschluss 2014 Förderung von Kindern in Tagesbetreuung Dezernat IV 
Ausschuss: AKJF Produktgruppe 0601 Amt für Kinder, Jugendliche und Familie n 
Produkt 060102 - Förderung von Kindern in Tagespflege 
Ergebnis 2013 Ansatz 2014 Ergebnis 2014 Vergleich Ansatz/E rgebnis 
absolut prozentual 
Leistungsdaten 
- Anteil der gel.Betreuungsstd. in Stufe 2 (mittlere Qualifizierungsst. mit 42 USt.) an den Gesamtbetreuungsstunden 
(in %) 
15 26 13 13 - 50,0 -
- Anteil der geleisteten Betreuungsstunden in Stufe 1 an den Gesamtbetreuungsstunden (in %) 1 3 1 2 - 66,7 -
- Kinder im Alter von 0 bis unter 3 Jahren (tatsächliche/ prognostizierte Entwicklung im Stadtgebiet) 7.689 7.768 7.738 30 - 0,4 -
- Kinder in Tagespflege insgesamt 1.133 1.191 1.212 21 + 1,8 +
- davon Kinder von 0 - 3 Jahren 1.020 971 1.096 125 + 12,9 +
- davon Kinder von 3 - 6 Jahren 43 81 55 26 - 32,1 -
- davon Kinder von 6 - 10 Jahren 70 139 61 78 - 56,1 -
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Teilergebnisrechnung Ergebnis 2013 (€) Haushaltsansatz 2014 (€) Ergebnis 2014 (€ ) Vergleich fort. Ansatz/Ergebnis Übertr. Ermächt. 
Ertrags- und Aufwandsarten Original fortgeschrieben absolut prozentual nach 2015 
01 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0 0 0,00 0+ -
02 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 33.057.251,86 36.2 54.100 39.754.100 43.871.983,94 4.117.884+ 10,4+
03 + Sonstige Transfererträge 2.065.736,83 1.318.310 1.318.310 2.200.060,41 881.750+ 6 6,9+
04 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 9.340.536, 41 8.020.480 8.020.480 11.068.077,39 3.047.597+ 38,0+
05 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 672.911,70 581.9 20 581.920 815.626,08 233.706+ 40,2+
06 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 672.633,66 830 8 30 745.584,77 744.755+ 89.729,5+
07 + Sonstige ordentliche Erträge 1.016.439,21 1.650 1.650 242.593,16 240.943+ 14.602,6+
08 + Aktivierte Eigenleistungen 0,00 0 0 0,00 0+ -
09 +/- Bestandsveränderungen 0,00 0 0 0,00 0+ -
10 = Ordentliche Erträge 46.825.509,67 46.177.290 49.677.290 58.943.925,75 9.266 .636+ 18,7+
11 - Personalaufwendungen 18.678.969,14 20.584.860 20.599.770 21.116.602,21 516.8 32+ 2,5+ 0
12 - Versorgungsaufwendungen 274.191,28 465.730 473.870 4 55.727,98 18.142 - 3,8 - 0
13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 422.639,2 1 417.940 417.940 458.548,05 40.608+ 9,7+ 0
14 - Bilanzielle Abschreibungen 406.005,58 329.950 329.95 0 199.107,88 130.842 - 39,7 - 0
15 - Transferaufwendungen 61.059.491,64 75.796.840 75.796.840 69.542.790,00 6.254 .050 - 8,3 - 48.136 
16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen 1.791.660,45 1.218 .550 1.218.550 1.886.715,85 668.166+ 54,8+ 0
17 = Ordentliche Aufwendungen 82.632.957,30 98.813.870 98.836.920 93.659.491,97 5.177 .428 - 5,2 - 48.136 
18 = Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 10 und 17) 35.807.447,63- 52.636.580- 49.159.630- 34.715.566,22- 1 4.444.064+ 29,4 - 48.136- 
19 + Finanzerträge 0,00 0 0 0,00 0+ -
20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0 0 88,10 88 + - 0
21 = Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20) 0,00 0 0 88,10- 88 - - 0
22 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit 35.807.447,63- 52.636.580- 49.159.630- 34.715.654,32- 1 4.443.976+ 29,4 - 48.136- 
(= Zeilen 18 und 21) 
23 + Außerordentliche Erträge 0,00 0 0 0,00 0+ -
24 - Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0 0 10.828,83 10.829+ - 0
25 = Außerordentliches Ergebnis 0,00 0 0 10.828,83- 10.829 - - 0
(= Zeilen 23 und 24) 
26 = Ergebnis vor Berücksichtigung der internen 35.807.447,63- 52.636.580- 49.159.630- 34.726.483,15- 1 4.433.147+ 29,4 - 48.136- 
Leistungsbeziehungen (= Zeilen 22 und 25) 
27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0 0 0,00 0+ -
28 - Aufwendungen aus internen 2.046.710,00 1.897.840 1.89 7.840 1.897.840,00 0+ 0,0+ 0
Leistungsbeziehungen 
29 = Ergebnis (= Zeilen 26, 27, 28) 37.854.157,63- 54.534.420- 51.057.470- 36.624.323,15- 1 4.433.147+ 28,3 - 48.136- 
Jahresabschluss 2014 Förderung von Kindern in Tagesbetreuung Dezernat IV 
Ausschuss: AKJF Produktgruppe 0601 Amt für Kinder, Jugendliche und Familie n 
Seite 371

Teilfinanzrechnung Ergebnis 2013 (€) Haushaltsansatz 2014 (€) Ergebnis 2014 (€ ) Vergleich fort. Ansatz/Ergebnis Übertr. Ermächt. 
Ein- und Auszahlungsarten Original fortgeschrieben absolut prozentual nach 2015 
Einzahlungen 
01 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 3.570.520,0 0 0 0 1.798.565,00 1.798.565+ -
02 + aus der Veräußerung von Sachanlagen 0,00 0 0 0,00 0+ -
03 + aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0,00 0 0 0,00 0+ -
04 + aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0,00 0 0 0,00 0+ -
05 + aus sonstigen Investitionen 0,00 0 0 0,00 0+ -
06 = Summe der investiven Einzahlungen 3.570.520,00 0 0 1.798.565,00 1.798.565+ -
Auszahlungen 
07 - für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
08 - für Baumaßnahmen 8.341.749,33 837.000 10.224.460 6.263.832,36 3.960.628 - 38,7 - 4.970.327 
09 - für den Erwerb von beweglichem 410.188,14 208.580 1.176 .312 218.247,11 958.065 - 81,5 - 1.002.040 
Anlagevermögen 
10 - für den Erwerb von Finanzanlagen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
11 - von aktivierbaren Zuwendungen 3.342.934,00 3.252.500 5.711.932 2.923.773,43 2.788.159 - 48,8 - 2.553.286 
12 - aus sonstigen Investitionen 0,00 0 0 446.467,00 446.467+ - 0
13 = Summe der investiven Auszahlungen 12.094.871,47 4.298.080 17.112.705 9.852.319,90 7.260.3 85 - 42,4 - 8.525.654 
14 = Saldo der Investitionstätigkeit 8.524.351,47- 4.298.080- 17.112.705- 8.053.754,90- 9.05 8.950+ 52,9 -
(Einzahlungen ./. Auszahlungen) 
Jahresabschluss 2014 Förderung von Kindern in Tagesbetreuung Dezernat IV 
Ausschuss: AKJF Produktgruppe 0601 Amt für Kinder, Jugendliche und Familie n 
Seite 372

Investitionsmaßnahmen Ergebnis 2013 (€) Haushaltsansatz 2014 (€) Ergebnis 2014 (€) Vergleich fort. Ansatz/Ergebnis Übertr. Ermächt. 
Original fortgeschrieben absolut prozentual nach 2015 
Investitionsmaßnahmen oberhalb der festgelegten Wertgrenzen 
0000 Besch. PG Förd. v. Kindern in 
Tagesbetr. 
Auszahlung für den Erwerb von beweglichem 7.142,02 55.000 1 06.007 3.477,92 102.529 - 96,7 - 53.020 
Anlagevermögen 
Saldo Maßnahme (Einzahlungen ./. 7.142,02- 55.000- 106.007- 3.477,92- 102.529+ 96,7 - 53.020- 
Auszahlungen) 
0100 Besch. f.städt. 
Kindertageseinrichtungen 
Auszahlung für Baumaßnahmen 3.480,21 0 11.520 0,00 11.520- 100,0 - 11.520 
Auszahlung für den Erwerb von beweglichem 260.284,36 153.5 80 301.818 135.905,50 165.912 - 55,0 - 214.287 
Anlagevermögen 
Saldo Maßnahme (Einzahlungen ./. 263.764,57- 153.580- 313.337- 135.905,50- 177.432+ 56,6 - 225.807- 
Auszahlungen) 
0120 Besch. Außenspielgeräte städt. KiTas 
Auszahlung für Baumaßnahmen 29.319,89 60.000 90.680 66.398,95 24.281- 26,8 - 24.281 
Saldo Maßnahme (Einzahlungen ./. 29.319,89- 60.000- 90.680- 66.398,95- 24.281+ 26,8 - 24.281- 
Auszahlungen) 
0200 Zusch. z.Invest.f. Kindertageseinricht. 
Auszahlung für Baumaßnahmen 0,00 0 77.749 0,00 77.749- 100,0 - 77.749 
Auszahlung von aktivierbaren Zuwendungen 0,00 52.500 52.5 00 0,00 52.500- 100,0 - 0
Saldo Maßnahme (Einzahlungen ./. 0,00 52.500- 130.249- 0,00 130.249+ 100,0 - 77.749- 
Auszahlungen) 
Jahresabschluss 2014 Förderung von Kindern in Tagesbetreuung Dezernat IV 
Ausschuss: AKJF Produktgruppe 0601 Amt für Kinder, Jugendliche und Familie n 
Seite 373

Investitionsmaßnahmen Ergebnis 2013 (€) Haushaltsansatz 2014 (€) Ergebnis 2014 (€) Vergleich fort. Ansatz/Ergebnis Übertr. Ermächt. 
Original fortgeschrieben absolut prozentual nach 2015 
0210 Zusch.z.Ausbau KiTa-Betr.(u3) freier 
Tr. 
Einzahlung aus Zuwendungen für 2.010.960,00 0 0 1.798.565,00 1.798.565+ 0 0
Investitionsmaßnahmen 
Auszahlung von aktivierbaren Zuwendungen 3.342.934,00 3. 200.000 5.659.432 2.923.773,43 2.735.659 - 48,3 - 2.340.529 
Auszahlung aus sonstigen Investitionen 0,00 0 0 50.467,00 50.467+ 0 0
Saldo Maßnahme (Einzahlungen ./. 1.331.974,00- 3.200.000- 5.659.432- 1.175.675,43- 4.483.757+ 79,2 - 2.340.529- 
Auszahlungen) 
4200 Umbau städt. KiTas i.R. des 
u3-Programms 
Auszahlung für Baumaßnahmen 56.787,86 777.000 948.442 111.830,80 836.611 - 88,2 - 936.611 
Auszahlung für den Erwerb von beweglichem 0,00 0 30.878 0,00 30.878- 100,0 - 30.878 
Anlagevermögen 
Saldo Maßnahme (Einzahlungen ./. 56.787,86- 777.000- 979.320- 111.830,80- 867.490+ 88,6 - 967.490- 
Auszahlungen) 
Investitionsmaßnahmen unterhalb der festgelegten Wertgrenzen 
Einzahlung 1.559.560,00 0 0 0,00 0+ 0 0
Auszahlung 8.394.923,13 0 9.833.679 6.560.466,30 3.273.213 - 33,3 - 4.836.778 
Saldo (Einzahlungen ./. Auszahlungen) 6.835.363,13- 0 9.833.679- 6.560.466,30- 3.273.213+ 33,3 - 4.836.778- 
Gesamtsaldo 8.524.351,47- 4.298.080- 17.112.705- 8.053.754,90- 9.058.950+ 52,9 - 8.525.654- 
Jahresabschluss 2014 Förderung von Kindern in Tagesbetreuung Dezernat IV 
Ausschuss: AKJF Produktgruppe 0601 Amt für Kinder, Jugendliche und Familie n 
Seite 374

Seite 375

Jahresabschluss 2014  Kinder - und Jugendarbeit  Dezernat IV  
Ausschuss: AKJF  Produktgruppe 0602  Amt für Kinder, Jugendliche und Familien  
 
 
Produktbereich     Produkte 
 
 
0602  
Kinder- und Jugendarbeit  
06  
Kinder-, Jugend- und Familienhilfe  
060201  
Offene Kinder- u. Jugendarbeit u. Durchführung von 
OGS -Aufgaben  
060202  
Jugendverbandsarbeit 
Seite 376

Jahresabschluss 2014 Kinder- und Jugendarbeit Dezernat IV 
Ausschuss: AKJF Produktgruppe 0602 Amt für Kinder, Jugendliche und Familie n 
Beschreibung 
Die Kinder- und Jugendarbeit gliedert sich in Angebote der offenen Kinder- und Jugendarbeit und der Jugendverbandsarbeit. Die Angebote tragen durch ein breites Spektrum (offener Treff; Bildungs- und 
Beratungsangebote; Kultur-, Sport- und Freizeitangebote) und insbesondere durch ein hohes Maß an Mitbestimmung der Kinder und Jugendlichen zu ihrer Persönlichkeitsentwicklung und Identitätsfindung bei. Die 
Träger der Kinder- und Jugendarbeit organisieren ganztägige Ferienbetreuungsangebote für Grundschulkinder. Diese Angebote inkludieren die verbindliche Betreuung im Rahmen des offenen Ganztags. An 44 Grund- 
und Förderschulen wird der Offene Ganztag durchgeführt. Die Angebote werden durch die freien Träger und den öffentlichen Träger der Jugendhilfe vorgehalten. 
Gesetzliche Grundlagen: §§ 11, 12 SGB VIII 
Besonderheiten im Planjahr 
Umsetzung des Kinder- und Jugendförderplans der Stadt Münster 2010 - 2014 
Ausbau des Bereichs "Offene Ganztagsschule" 
Ziele 
1. Mindestens 56 unterschiedliche Träger unterbreiten in Münster Angebote der Kinder- und Jugendarbeit. 
2. Um die Mindestqualität der offenen Kinder- und Jugendarbeit in Münster verbindlich festzulegen, finden mit allen Jugendverbänden und Einrichtungen der offenen 
Kinder- und Jugendarbeit jährliche Zielvereinbarungsgespräche statt. 
3. Zwei Qualitätszirkel "Offene Kinder- und Jugendarbeit" pro Jahr mit allen Einrichtungen der offenen Kinder- und Jugendarbeit finden statt. 
4. Die Angebotsstunden in den Einrichtungen der offenen Kinder- und Jugendarbeit werden auf dem bisherigen Niveau erhalten. 
5. Die Kapazität von mindestens 4.000 Wochenanmeldungen pro Schuljahr wird durch die Träger der Jugendhilfe im Rahmen der stadtweiten ganztägigen Ferienbetreuungsangebote für Grundschulkinder 
gewährleistet. 
6. Der Anteil der freien Träger im Bereich OGS soll bis 2017 von jetzt 13,6 % auf 25 % erhöht werden. 
Ergebnis 2013 Ansatz 2014 Ergebnis 2014 Vergleich Ansatz/E rgebnis 
absolut prozentual 
Zielkennzahlen 
- Zum 1. Ziel: Anzahl der Einrichtungen 53 56 52 4 - 7,1 -
- Zum 2. Ziel: Durchgeführte Jahresgespräche (off. Kinder- u. Jugendarbeit u. 1 gemeins. Jahresgespr. m. all. 
Jugendverb.) 
42 44 53 9 + 20,5 +
- Zum 3. Ziel: Durchgeführte Qualitätszirkel 3 2 3 1 + 50,0 +
- Zum 4. Ziel: Angebotsstunden stadtweit (nach Leistungsvereinbarung) 47.365 47.755 46.515 1.240 - 2,6 -
- Zum 5. Ziel: Zahl der Wochenanmeldungen bei der Ferienbetreuung pro Schuljahr 4.800 4.200 4.484 284 + 6,8 +
- Zum 6. Ziel: Anteil OGS in freier Trägerschaft (in %) 13,6 13,6 0,0 + 0,0 +
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Jahresabschluss 2014 Kinder- und Jugendarbeit Dezernat IV 
Ausschuss: AKJF Produktgruppe 0602 Amt für Kinder, Jugendliche und Familie n 
Ergebnis 2013 Ansatz 2014 Ergebnis 2014 Vergleich Ansatz/E rgebnis 
absolut prozentual 
Standardkennzahlen 
- Teilergebnis (Zeile 29) pro Einwohner/in (in Euro) - 25,26 - 28,06 - 22,33 5,73 + 20,4 -
- Aufwandsdeckungsgrad (in %) 56,9 54,3 62,3 8,0 + 14,7 +
Leistungsdaten 
- Anzahl OGS in freier Trägerschaft 4 4 0 + 0,0 +
- Einrichtungen der offenen Kinder- und Jugendarbeit insgesamt 42 45 41 4 - 8,9 -
- davon katholische Einrichtungen 12 13 11 2 - 15,4 -
- davon evangelische Einrichtungen 7 7 7 0 + 0,0 +
- davon sonstige Einrichtungen 14 16 14 2 - 12,5 -
- davon städtische Einrichtungen der Kinder- und Jugendarbeit 9 9 9 0 + 0,0 +
- Jugendverbände in Münster 24 24 24 0 + 0,0 +
- davon katholische Jugendverbände 7 7 7 0 + 0,0 +
- davon evangelische Jugendverbände 3 3 3 0 + 0,0 +
- davon sonstige Jugendverbände 14 14 14 0 + 0,0 +
- Mobile Angebote in der Förderstruktur 6 2 6 4 + 200,0 +
- Anzahl der Grund- und Förderschulen mit Offenem Ganztag 44 44 44 0 + 0,0 +
- - davon Anzahl der Grundschulen mit Offenem Ganztag 41 41 42 1 + 2,4 +
- - davon Anzahl der Förderschulen mit Offenem Ganztag 3 3 2 1 - 33,3 -
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Jahresabschluss 2014 Kinder- und Jugendarbeit Dezernat IV 
Ausschuss: AKJF Produktgruppe 0602 Amt für Kinder, Jugendliche und Familie n 
Produkt 060201 - Offene Kinder- und Jugendarbeit und Durchführung von OGS-Aufgaben 
Beschreibung 
Angebote der offenen Kinder- und Jugendarbeit umfassen u. a. die außerschulische Jugendbildung, sport- und spielbezogene Angebote, Kinder- und Jugenderholung, Jugendberatung und die Durchführung von 
Ferienmaßnahmen und Ganztagsbetreuungsmaßnahmen in den Ferien. Die Angebote finden in den Einrichtungen und außerhalb der Einrichtungen aufsuchend statt und richten sich an alle jungen Menschen im Alter 
von 6 bis 21 Jahren, in speziellen kulturellen Angeboten z. B. auch bis 27 Jahre. Der Offene Ganztag einschließlich der Ferienbetreuung wird an 45 Grund- und Förderschulen, die Bis-Mittag-Betreuung an 48 Grund- 
und Förderschulen durchgeführt. 
Gesetzliche Grundlage: § 11 SGB VIII, § 9 SchulG (BASS 12 -63 Nr. 2) 
Hinweis: Hinsichtlich des Offenen Ganztags wird auch auf die Produktgruppe 0301 - Produkte 030101 und 030105 - verwiesen. 
Besonderheiten im Planjahr 
Überarbeitung und Abschluss der Leistungsvereinbarungen, 
Umsetzung des Kinder- und Jugendförderplans der Stadt Münster 2010 - 2014, 
Ausbau des Bereichs ("Offene Ganztagsschule"). 
Ziele 
1. 50 % der Einrichtungen, die im Rahmen des Kinder- und Jugendförderplanes finanziert werden, haben regelmäßige Öffnungszeiten am Wochenende. 
2. Der Umfang der Angebotsstunden im Angebotsfeld "Begegnung und Kommunikation" ("offene Treffs") wird erhalten 
3. Der Anteil der Stammbesucher/-innen in den Einrichtungen der Kinder- und Jugendarbeit soll bis 2014 auf mindestens 13 % gesteigert werden. 
Ergebnis 2013 Ansatz 2014 Ergebnis 2014 Vergleich Ansatz/E rgebnis 
absolut prozentual 
Zielkennzahlen 
- Zum 1. Ziel: Anteil der Einrichtungen mit regelmäßiger Wochenendöffnung (in %) 57 50 63 13 + 26,0 +
- Zum 2. Ziel: Angebotsstunden im Angebotsfeld "Begegnung und Kommunikation" (nach Leistungsvereinbarung) 9.479 9.5 51 9.303 248 - 2,6 -
- Zum 3. Ziel: Anteil Stammbesucher/innen in Einrichtungen an Kindern u. Jugendl. im Alter v. 6-20 Jahren im 
Stadtgebiet 
11 13 13 0 + 0,0 +
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Jahresabschluss 2014 Kinder- und Jugendarbeit Dezernat IV 
Ausschuss: AKJF Produktgruppe 0602 Amt für Kinder, Jugendliche und Familie n 
Produkt 060201 - Offene Kinder- und Jugendarbeit und Durchführung von OGS-Aufgaben 
Ergebnis 2013 Ansatz 2014 Ergebnis 2014 Vergleich Ansatz/E rgebnis 
absolut prozentual 
Leistungsdaten 
- Einrichtungen der offenen Kinder- und Jugendarbeit 42 43 41 2 - 4,7 -
- Einrichtungen der aufsuchenden Jugendsozialarbeit 11 13 11 2 - 15,4 -
- Einrichtungen der offenen Kinder- und Jugendarbeit mit Wochenendöffnungszeit 24 22 26 4 + 18,2 +
- Anzahl der Einrichtungen, die mindestens 20 % der Angebotsstunden im Angebotsfeld "Begenung und 
Kommunikation" erreichen 
42 43 41 2 - 4,7 -
- Anzahl der Plätze im "Gebundenen Ganztag" 798 816 860 44 + 5,4 +
- Anzahl der Plätze für den "Offenen Ganztag" 3.876 4.268 4.305 37 + 0,9 +
- - davon Anzahl der Plätze an Grundschulen 3.790 4.178 4.236 58 + 1,4 +
- - davon Anzahl der Plätze an Förderschulen 86 90 69 21 - 23,3 -
- Betreuungsplätze an Grund- und Förderschulen für die Bis-Mittag-Betreuung 2.227 2.387 2.258 129 - 5,4 -
- GENDER BUDGETING: Angebotsstunden in der offenen Kinder- und Jugendarbeit insgesamt 90.000 90.000 90.000 0 + 0,0 +
- GENDER BUDGETING: Angebotsstunden im Angebotsfeld "geschlechterspezifische Angebote" 2.368 2.388 4.500 2.112 + 88 ,4 +
- GENDER BUDGETING: Anzahl der Stammbesucher im Alter von 6 - 20 Jahren insgesamt 5.976 4.874 5.211 337 + 6,9 +
- GENDER BUDGETING: Anteil der weiblichen Stammbesucher im Alter von 6 - 20 Jahren (in %) 50 50 42 8 - 16,0 -
- GENDER BUDGETING: Anteil der männlichen Stammbesucher im Alter von 6 - 20 Jahren (in %) 50 50 58 8 + 16,0 +
Produkt 060202 - Jugendverbandsarbeit 
Beschreibung 
Jugendverbände engagieren sich u. a. im religiösen, sportlichen oder kulturellen Bereich und als Nachwuchsorganisationen der Wohlfahrtsverbände. Kennzeichen der Jugendverbände ist die Selbstorganisation. Die 
Arbeit wird freiwillig, ehrenamtlich und gemeinschaftlich gestaltet und verantwortet. Damit trägt Jugendverbandsarbeit wesentlich zur Identitätsbildung junger Menschen bei. Der öffentliche Träger der Jugendhilfe 
unterstützt die Jugendverbandsarbeit beratend und durch Finanzierung von Qualifizierungsmaßnahmen und Aktionen. 
Gesetzliche Grundlage: § 12 SGB VIII 
Besonderheiten im Planjahr 
Bestands- und Bedarfserhabung der Arbeit der Jugendverbände, 
Entwicklung von Standards in der Gruppenleiterausbildung. 
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Jahresabschluss 2014 Kinder- und Jugendarbeit Dezernat IV 
Ausschuss: AKJF Produktgruppe 0602 Amt für Kinder, Jugendliche und Familie n 
Produkt 060202 - Jugendverbandsarbeit 
Ziele 
1. Es werden mindestens 60 Qualifizierungsmaßnahmen (Tages-, Wochenend- und Wochenmaßnahmen) für Gruppenleiter/-innen mit mindestens 600 Teilnehmenden durchgeführt. 
2. Die Zahl der Firmenvergünstigungen für Jugendleiterkarteninhaber/-innen soll 80 erreichen. 
Ergebnis 2013 Ansatz 2014 Ergebnis 2014 Vergleich Ansatz/E rgebnis 
absolut prozentual 
Zielkennzahlen 
- Zum 1. Ziel: Anzahl Qualifizierungsmaßnahmen für Gruppenleitungen 61 60 59 1 - 1,7 -
- Zum 1. Ziel: Anzahl der Teilnehmenden an Qualifizierungsmaßnahmen für Gruppenleitungen 561 600 496 104 - 17,3 -
- Zum 2. Ziel: Anzahl der Firmenvergünstigungen 84 80 81 1 + 1,3 +
Leistungsdaten 
- Ausgegebene Jugendleiterkarten (Gültigkeit 3 Jahre) 68 60 60 0 + 0,0 +
- Anzahl der Tagesqualifizierungsmaßnahmen 19 15 14 1 - 6,7 -
- Teilnehmende an Tagesqualifizierungsmaßnahmen 216 150 114 36 - 24,0 -
- Anzahl der Wochenendqualifizierungsmaßnahmen 31 35 34 1 - 2,9 -
- Teilnehmende an Wochenendqualifizierungsmaßnahmen 300 400 343 57 - 14,3 -
- Anzahl der Wochenqualifizierungsmaßnahmen 11 10 11 1 + 10,0 +
- Teilnehmende an Wochenqualifizierungsmaßnahmen 45 50 39 11 - 22,0 -
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Teilergebnisrechnung Ergebnis 2013 (€) Haushaltsansatz 2014 (€) Ergebnis 2014 (€ ) Vergleich fort. Ansatz/Ergebnis Übertr. Ermächt. 
Ertrags- und Aufwandsarten Original fortgeschrieben absolut prozentual nach 2015 
01 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0 0 0,00 0+ -
02 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 4.272.127,55 4.383 .300 4.383.300 4.653.530,56 270.231+ 6,2+
03 + Sonstige Transfererträge 9.190,88 9.600 9.600 45.304,19 35.704+ 371,9+
04 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 2.260.537, 15 2.160.000 2.160.000 2.354.715,83 194.716+ 9,0+
05 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 1.153.617,85 1.1 09.060 1.109.060 1.021.012,39 88.048 - 7,9 -
06 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 12.848,14 0 0 49. 306,96 49.307+ -
07 + Sonstige ordentliche Erträge 57.592,94 7.760 7.760 17. 549,50 9.790+ 126,2+
08 + Aktivierte Eigenleistungen 0,00 0 0 0,00 0+ -
09 +/- Bestandsveränderungen 0,00 0 0 0,00 0+ -
10 = Ordentliche Erträge 7.765.914,51 7.669.720 7.669.720 8.141.419,43 471.699+ 6 ,2+
11 - Personalaufwendungen 9.739.174,64 10.583.290 10.587.520 11.089.220,50 501.70 1+ 4,7+ 0
12 - Versorgungsaufwendungen 90.761,47 112.380 114.690 109.091,50 5.599 - 4,9 - 0
13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 1.720.099 ,59 1.933.810 1.937.515 1.436.734,82 500.780 - 25,9 - 0
14 - Bilanzielle Abschreibungen 168.160,90 170.730 170.73 0 111.619,29 59.111 - 34,6 - 0
15 - Transferaufwendungen 3.090.246,29 2.931.950 2.931.950 2.471.537,84 460.412 - 1 5,7 - 0
16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen 1.263.170,21 1.433 .750 1.650.903 1.308.741,86 342.161 - 20,7 - 307.756 
17 = Ordentliche Aufwendungen 16.071.613,10 17.165.910 17.393.307 16.526.945,81 866.3 62 - 5,0 - 307.756 
18 = Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 10 und 17) 8.305.698,59- 9.496.190- 9.723.587- 8.385.526,38- 1.338 .061+ 13,8 - 307.756- 
19 + Finanzerträge 0,00 0 0 0,00 0+ -
20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
21 = Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20) 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
22 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit 8.305.698,59- 9.496.190- 9.723.587- 8.385.526,38- 1.338 .061+ 13,8 - 307.756- 
(= Zeilen 18 und 21) 
23 + Außerordentliche Erträge 0,00 0 0 105.275,10 105.275+ -
24 - Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0 0 11.759,96 11.760+ - 0
25 = Außerordentliches Ergebnis 0,00 0 0 93.515,14 93.515+ - 0
(= Zeilen 23 und 24) 
26 = Ergebnis vor Berücksichtigung der internen 8.305.698,59- 9.496.190- 9.723.587- 8.292.011,24- 1.431 .576+ 14,7 - 307.756- 
Leistungsbeziehungen (= Zeilen 22 und 25) 
27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 1.945.564, 50 2.200.000 2.200.000 2.692.849,62 492.850+ 22,4+
28 - Aufwendungen aus internen 1.008.350,00 1.023.150 1.02 3.150 1.023.150,00 0+ 0,0+ 0
Leistungsbeziehungen 
29 = Ergebnis (= Zeilen 26, 27, 28) 7.368.484,09- 8.319.340- 8.546.737- 6.622.311,62- 1.924 .426+ 22,5 - 307.756- 
Jahresabschluss 2014 Kinder- und Jugendarbeit Dezernat IV 
Ausschuss: AKJF Produktgruppe 0602 Amt für Kinder, Jugendliche und Familie n 
Seite 382

Teilfinanzrechnung Ergebnis 2013 (€) Haushaltsansatz 2014 (€) Ergebnis 2014 (€ ) Vergleich fort. Ansatz/Ergebnis Übertr. Ermächt. 
Ein- und Auszahlungsarten Original fortgeschrieben absolut prozentual nach 2015 
Einzahlungen 
01 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0,00 0 0 0,00 0 + -
02 + aus der Veräußerung von Sachanlagen 0,00 0 0 0,00 0+ -
03 + aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0,00 0 0 0,00 0+ -
04 + aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0,00 0 0 0,00 0+ -
05 + aus sonstigen Investitionen 0,00 0 0 0,00 0+ -
06 = Summe der investiven Einzahlungen 0,00 0 0 0,00 0+ -
Auszahlungen 
07 - für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
08 - für Baumaßnahmen 8.957,97 35.000 75.142 0,00 75.142 - 100,0 - 70.791 
09 - für den Erwerb von beweglichem 71.415,35 90.000 98.681 7 0.091,59 28.589 - 29,0 - 50.924 
Anlagevermögen 
10 - für den Erwerb von Finanzanlagen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
11 - von aktivierbaren Zuwendungen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
12 - aus sonstigen Investitionen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
13 = Summe der investiven Auszahlungen 80.373,32 125.000 173.823 70.091,59 103.731 - 59,7 - 121.71 5 
14 = Saldo der Investitionstätigkeit 80.373,32- 125.000- 173.823- 70.091,59- 103.731+ 59,7 -
(Einzahlungen ./. Auszahlungen) 
Jahresabschluss 2014 Kinder- und Jugendarbeit Dezernat IV 
Ausschuss: AKJF Produktgruppe 0602 Amt für Kinder, Jugendliche und Familie n 
Seite 383

Investitionsmaßnahmen Ergebnis 2013 (€) Haushaltsansatz 2014 (€) Ergebnis 2014 (€) Vergleich fort. Ansatz/Ergebnis Übertr. Ermächt. 
Original fortgeschrieben absolut prozentual nach 2015 
Investitionsmaßnahmen oberhalb der festgelegten Wertgrenzen 
0100 Kl. Invest.f.städt.Jugendeinrichtungen 
Auszahlung für Baumaßnahmen 8.957,97 0 11.042 0,00 11.042- 100,0 - 6.691 
Auszahlung für den Erwerb von beweglichem 69.900,22 89.390 98.071 70.091,59 27.979- 28,5 - 50.924 
Anlagevermögen 
Saldo Maßnahme (Einzahlungen ./. 78.858,19- 89.390- 109.113- 70.091,59- 39.021+ 35,8 - 57.615- 
Auszahlungen) 
Investitionsmaßnahmen unterhalb der festgelegten Wertgrenzen 
Einzahlung 0,00 0 0 0,00 0+ 0 0
Auszahlung 1.515,13 35.610 64.710 0,00 64.710- 100,0 - 64.100 
Saldo (Einzahlungen ./. Auszahlungen) 1.515,13- 35.610- 64.710- 0,00 64.710+ 100,0 - 64.100- 
Gesamtsaldo 80.373,32- 125.000- 173.823- 70.091,59- 103.731+ 59,7 - 121.715- 
Jahresabschluss 2014 Kinder- und Jugendarbeit Dezernat IV 
Ausschuss: AKJF Produktgruppe 0602 Amt für Kinder, Jugendliche und Familie n 
Seite 384

Seite 385

Jahresabschluss 2014  Förderung von benachteiligten jungen Mensche n Dezernat IV  
Ausschuss: AKJF  Produktgruppe 0603  Amt für Kinder, Jugendliche und Familien  
 
 
Produktbereich     Produkte 
 
 
0603  
Förderung v. benachteiligten jungen Menschen  
06  
Kinder-, Jugend- und Familienhilfe  
060301  
Jugendsozialarbeit  
060302  
Jugendhilfe an den Schulen  
060303  
Drogenhilfe  
Seite 386

Jahresabschluss 2014 Förderung von benachteiligten jungen Menschen Dezernat IV 
Ausschuss: AKJF Produktgruppe 0603 Amt für Kinder, Jugendliche und Familie n 
Beschreibung 
Junge Menschen, die aufgrund von Arbeitslosigkeit, Lernschwierigkeiten, Drogenkonsum, Wohnungslosigkeit oder auch Migrationserfahrung individuell beeinträchtigt und/oder sozial benachteiligt sind, werden durch 
Einzel- oder Gruppenmaßnahmen in den unterschiedlichen Bereichen gefördert. Die Angebote werden von freien Trägern und dem öffentlichen Träger der Jugendhilfe durchgeführt. Aufgabe ist es, jungen Menschen 
zum Ausgleich sozialer Benachteiligungen oder zur Überwindung individueller Beeinträchtigungen Hilfen anzubieten. 
Gesetzliche Grundlage: § 13 SGB VIII 
Besonderheiten im Planjahr 
Umsetzung des Kinder- und Jugendförderplans 2010 - 2014 
Umsetzung des Leistungspaketes für "Bildung und Teilhabe"
Umsetzung der UN-Konvention über die Rechte von Menschen mit Behinderungen 
Umsetzung der jugendhilferelevanten Beschlüsse im Rahmen der Schulentwicklungsplanung 
Ziele 
1. Die Angebotsstunden der schulbezogenen Jugendhilfen werden auf dem bisherigen Niveau beibehalten; bedarfsbedingte Anpassungen der Ressourcen erfolgen zwischen den einzelnen Schulformen. 
2. Die Angebotsstunden der Jugendsozialarbeit werden auf dem bisherigen Niveau beibehalten; notwendige Anpassungen erfolgen budgetneutral. 
Ergebnis 2013 Ansatz 2014 Ergebnis 2014 Vergleich Ansatz/E rgebnis 
absolut prozentual 
Zielkennzahlen 
- Zum 1. Ziel: jährliche Angebotsstunden der schulbezogenen Jugendhilfeleistungen 17.750 17.750 17.990 240 + 1,4 +
- Zum 2. Ziel: jährliche Angebotsstunden der Jugendsozialarbeit 11.520 11.003 12.431 1.428 + 13,0 +
Standardkennzahlen 
- Teilergebnis (Zeile 29) pro Einwohner/in (in Euro) - 13,74 - 13,37 - 15,32 1,95 - 14,6 +
- Aufwandsdeckungsgrad (in %) 7,9 8,4 6,6 1,9 - 22,0 -
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Jahresabschluss 2014 Förderung von benachteiligten jungen Menschen Dezernat IV 
Ausschuss: AKJF Produktgruppe 0603 Amt für Kinder, Jugendliche und Familie n 
Ergebnis 2013 Ansatz 2014 Ergebnis 2014 Vergleich Ansatz/E rgebnis 
absolut prozentual 
Leistungsdaten 
- Anzahl der freien Träger der Wohnhilfen 3 3 3 0 + 0,0 +
- Grundschüler /-innen insgesamt 9.256 9.376 9.464 88 + 0,9 +
- Schüler /-innen an allen Hauptschulen 1.720 1.709 1.614 95 - 5,6 -
- Schüler /-innen an allen Gymnasien 12.546 10.011 9.587 424 - 4,2 -
- Schüler /-innen an allen Realschulen 4.067 4.134 3.875 259 - 6,3 -
- Schüler /-innen an allen städt. Förderschulen 732 697 641 56 - 8,0 -
- Anzahl der Träger (öffentliche und freie) der schulbezogenen Jugendhilfeleistungen 4 4 4 0 + 0,0 +
- jährliche Angebotsstunden beim öffentlichen Träger der schulbezogenen Jugendhilfe 14.465 14.465 15.065 600 + 4,1 +
- jährliche Angebotsstunden bei den freien Träger der schulbezogenen Jugendhilfe 3.285 3.285 2.925 360 - 11,0 -
- Anzahl der Träger (öffentliche und freie) der Jugendsozialarbeit 9 9 9 0 + 0,0 +
- jährliche Angebotsstunden beim öffentlichen Träger der Jugendsozialarbeit 2.000 2.000 2.000 0 + 0,0 +
- jährliche Angebotsstunden bei den freien Trägern der Jugendsozialarbeit 9.520 9.003 10.431 1.428 + 15,9 +
- Anzahl der Träger (öffentliche und freie) der Drogenhilfe 2 2 2 0 + 0,0 +
- Anzahl der stationären Plätze für Leistungen nach § 13 III SGB VIII bei den freien Trägern der Wohnhilfen 31 31 31 0 + 0,0 +
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Jahresabschluss 2014 Förderung von benachteiligten jungen Menschen Dezernat IV 
Ausschuss: AKJF Produktgruppe 0603 Amt für Kinder, Jugendliche und Familie n 
Produkt 060301 - Jugendsozialarbeit 
Beschreibung 
Die Angebote der Jugendsozialarbeit umfassen Hilfen bei Schul- und Lernschwierigkeiten, unzureichender Ausbildungsfähigkeit, Arbeitslosigkeit, schwieriger familiärer Situation oder Migrationserfahrung, 
Wohnungslosigkeit. Durch Angebote der Lernförderung, Migrations- und Wohnhilfen sowie der aufsuchenden Arbeit / Streetwork werden junge Menschen in ihrer Persönlichkeitsentwicklung angesprochen, gestärkt 
und befähigt, eigenständig und eigenverantwortlich ihr Leben zu organisieren. 
Gesetzliche Grundlage: § 13 SGB VIII 
Besonderheiten im Planjahr 
Neuausrichtung der aufsuchenden Jugendsozialarbeit 
Entwicklung von Modulen zur Prävention von SGB II-Bezug 
Auswertung der Schulsozialarbeit im Bildungs- und Teilhabepaket 
Ziele 
1. Die Angebote der Jugendsozialarbeit sind zu 90 % ausgelastet. 
Ergebnis 2013 Ansatz 2014 Ergebnis 2014 Vergleich Ansatz/E rgebnis 
absolut prozentual 
Zielkennzahlen 
- Zum 1. Ziel: Auslastungsgrad der Angebote der Jugendsozialarbeit (in %) 98 90 96 6 + 6,7 +
Leistungsdaten 
- Anzahl der von der Jugendförderung/Jugendsozialarbeit betreuten KInder und Jugendlichen in 
Flüchtlingseinrichtungen 
168 140 240 100 + 71,4 +
- Anzahl der Angebotsstd. in den Bereichen pädagogische Lernhilfe, Mototherapie, heilpädagog. Reiten, 
Teilhabeleistungen 
6.517 6.000 6.880 880 + 14,7 +
- Anzahl der Auslastungsstd. in den Bereichen pädagogische Lernhilfe, Mototherapie, heilpädagog. 
Reiten,Teilhabeleistungen 
6.390 5.400 6.605 1.205 + 22,3 +
- Anzahl der geförderten Kinder in den pädagogischen Lernhilfen 39 50 46 4 - 8,0 -
- Anzahl der geförderten Kinder im Angebot der Mototherapie 58 50 86 36 + 72,0 +
- Anzahl der geförderten Kinder im Angebot des heilpädagogischen Reitens 67 65 85 20 + 30,8 +
- Anzahl der geförderten Kinder in den Angeboten der Teilhabeleistungen 100 130 145 15 + 11,5 +
- jährl. Angebotsstd. für Kinder u. Jugendliche m.Flüchtli ngsstatus bei Trägern (öffentl.u.freie) d. Jugendsozialarbeit 3.788 3.387 3.845 458 + 13,5 +
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Jahresabschluss 2014 Förderung von benachteiligten jungen Menschen Dezernat IV 
Ausschuss: AKJF Produktgruppe 0603 Amt für Kinder, Jugendliche und Familie n 
Produkt 060302 - Jugendhilfe an Schulen 
Beschreibung 
Die Jugendhilfe engagiert sich mit einem eigenständigen Profil an Schulen mit Angeboten zur Beratung, Betreuung und Förderung von Schülerinnen und Schülern. Dazu gehören Jugendhilfeangebote an 
Hauptschulen, an Förderschulen mit dem Förderschwerpunkt Lernen, an Förderschulen mit dem Förderschwerpunkt emotionale und soziale Entwicklung, Angebote für Schulverweigerung an allen Schulen. 
Grundsätzliche Zielrichtung ist die frühzeitige Unterstützung im Vorfeld erzieherischer Hilfen sowie die Früherkennung von schulvermeidenden Tendenzen. Die Angebote der Jugendhilfe sind kein direkter Bestandteil 
des Schulbetriebs, somit kann der gesetzliche Auftrag der Jugendhilfe gezielt umgesetzt werden. 
Besonderheiten im Planjahr 
Evaluierung des Projektes "Villa interim" 
Evaluierung der Verstetigung der Jugendhilfe an Förderschulen im Bereich "Lernen" 
Auswirkungen der UN-Konvention über die Rechte von Menschen mit Behinderungen in Bezug auf die Regel- / Förderschulen 
Umsetzung der jugendhilferelevanten Beschlüsse im Rahmen der Schulentwicklungsplanung an den Schulen 
Ziele 
1. Mindestens 26 % der Schüler/-innen aller Hauptschulen werden durch die Fachkräfte "Jugendhilfe an Hauptschulen" betreut. 
2. Mindestens 15 % der Schüler/-innen der Jugendhilfe an der Richard-von-Weizsäcker-Schule werden in Kooperation mit der Schule in das Regelschulsystem rückgeführt. 
3. Mindestens 90 % der durch die Fachberatung Schulverweigerung betreuten Schüler/innen werden in das Schul- und Bildungssystem reintegriert bzw. in passgenaue Hilfen vermittelt. 
Ergebnis 2013 Ansatz 2014 Ergebnis 2014 Vergleich Ansatz/E rgebnis 
absolut prozentual 
Zielkennzahlen 
- Zum 1. Ziel: Anteil der betreuten Schüler/-innen an der Gesamtschülerzahl in Kooperationsschulen (in %) 25 26 19 7 - 26, 9 -
- Zum 2. Ziel: Anteil der rückgeführten Schüler/-innen an der Gesamtzahl (in %) 17 15 13 2 - 13,3 -
- Zum 3. Ziel: Anteil der reintegrierten bzw. in passgenaue Hilfen vermittelten Schulverweigerer (in %) 85 90 92 2 + 2,2 +
Seite 390

Jahresabschluss 2014 Förderung von benachteiligten jungen Menschen Dezernat IV 
Ausschuss: AKJF Produktgruppe 0603 Amt für Kinder, Jugendliche und Familie n 
Produkt 060302 - Jugendhilfe an Schulen 
Ergebnis 2013 Ansatz 2014 Ergebnis 2014 Vergleich Ansatz/E rgebnis 
absolut prozentual 
Leistungsdaten 
- Schüler/-innen an allen Hauptschulen 1.720 1.709 1.614 95 - 5,6 -
- Betreute Schüler/-innen an den Hauptschulen 435 596 302 294 - 49,3 -
- Schüler /-innen in der Richard von Weizsäcker Schule - Primarstufe zum Stichtag 40 25 28 3 + 12,0 +
- Schüler /-innen in der Richard von Weizsäcker Schule - Sekundarstufe zum Stichtag 52 30 50 20 + 66,7 +
- Schüler/-innen in der Richard-von-Weizsäcker-Schule - Primarstufe 47 40 49 9 + 22,5 +
- Schüler/-innen in der Richard-von-Weizsäcker-Schule - Sekundarstufe 65 50 51 1 + 2,0 +
- Rückgeführte Schüler/-innen der Richard-von-Weizsäcker-Schule 19 15 13 2 - 13,3 -
- Anzahl der im Bereich der Sprachförderung geförderten Kinder in den Förderinseln 41 28 72 44 + 157,1 +
- Anzahl der durch die Fachberatung Schulverweigerung beratenen Schüler/innen 48 45 38 7 - 15,6 -
- Anzahl d.durch d. Fachberatung Schulverweigerung reintegrierten bzw. in passgenaue Hilfen vermittelten 
Schulverweigerer 
41 40 35 5 - 12,5 -
- Anteil der beratenen Schüler/innen, die zu Beratungsbeginn keinen Kontakt zum KSD haben (in %) 79 75 74 1 - 1,3 -
- Anzahl der Schüler/innen an den Förderschulen mit dem Förderschwerpunkt Lernen 516 450 439 11 - 2,4 -
- Betreute Schüler/-innen an den Förderschulen mit dem Förderschwerpunkt Lernen 258 138 256 118 + 85,5 +
Produkt 060303 - Drogenhilfe 
Beschreibung 
Zu den Aufgaben der Drogenhilfe zählen die Suchtvorbeugung, niedrigschwellige und suchtbegleitende Hilfen für Drogengebraucher/-innen, das Angebot einer Drogentherapeutischen 
Ambulanz (DTA) und eines Konsumraums, ausstiegsorientierte Hilfen und Nachsorge in der Beratung wie auch die Begleitung und Unterstützung von 
Selbsthilfe für Einzelne und Gruppen. Zielgruppe sind suchtgefährdete, drogenkonsumierende und -abhängige Menschen, deren Angehörige und Bezugspersonen und 
Multiplikator/-innen in Münster. 
Besonderer Handlungsschwerpunkt der Drogenhilfe in Münster ist die Hilfe für Jugendliche und junge Erwachsene. 
Gesetzliche Grundlagen: §§ 1, 8, 11 ,13, 14 SGB VIII; § 14 Landesprogramm gegen Sucht NRW; § 16 SGB II 
Seite 391

Jahresabschluss 2014 Förderung von benachteiligten jungen Menschen Dezernat IV 
Ausschuss: AKJF Produktgruppe 0603 Amt für Kinder, Jugendliche und Familie n 
Produkt 060303 - Drogenhilfe 
Besonderheiten im Planjahr 
Umsetzung des Kinder- und Jugendförderplans 2010 - 2014 
Auswertung und Optimierung der Kooperation im Kinderschutz für drogenabhängige Schwangere und Eltern mit Erziehungsverantwortung in Münster 
Die Alkoholpräventionskampagne #Voll ist out# wird in der Karnevalssession 2013/14 zum 10. Mal durchgeführt. 
Ziele 
1. Mindestens 70 % aller geführten Erstgespräche bei jungen Menschen bis 21 Jahren mit einem vorher vereinbarten Folgetermin münden in einen Hilfeprozess. 
2. Bei mindestens zwei Drittel (66 %) der beendeten Beratungsprozesse der unter 27-jährigen hat sich der Konsumstatus verbessert. 
3. Mindestens zwei Drittel (66 %) aller Beratungsprozesse werden planmäßig beendet. 
Ergebnis 2013 Ansatz 2014 Ergebnis 2014 Vergleich Ansatz/E rgebnis 
absolut prozentual 
Zielkennzahlen 
- Zum 1. Ziel: Anteil aller gef. Erstgespr. unter-21-Jährigen,die in kontinuierl. Hilfeprozess münden (in %) 76 70 71 1 + 1,4 +
- Zum 2. Ziel: Anteil beendeter Beratungsprozesse unter 27-jähriger, bei denen sich der Konsumstatus verbessert 
hat (in %) 
65 66 74 8 + 12,1 +
- Zum 3. Ziel: Anteil aller Beratungsprozesse, die planmäßig beendet werden (in %) 75 66 67 1 + 1,5 +
Leistungsdaten 
- Anzahl der Stammklienten in der Drogenberatung 575 450 569 119 + 26,4 +
- Anzahl der Erstgespräche mit unter 21-jährigen 131 75 107 32 + 42,7 +
- Anzahl der Erstgespräche insgesamt 573 400 574 174 + 43,5 +
- Anzahl der Erstgespräche mit unter 21-Jährigen mit verein bartem Folgetermin 90 50 62 12 + 24,0 +
- Anzahl Neufälle bei unter 21-Jährigen mit vorher vereinbartem Folgetermin 68 35 44 9 + 25,7 +
- Anzahl der beendeten Beratungsprozesse bei unter 27-jährigen mit verbessertem Konsumstatus 86 67 75 8 + 11,9 +
- Anzahl der beendeten Beratungsprozesse bei unter 27-jährigen 132 100 102 2 + 2,0 +
- Anzahl aller planmäßig beendeten Beratungsprozesse 193 165 172 7 + 4,2 +
- Anzahl aller beendeten Beratungsprozesse 256 250 256 6 + 2,4 +
Seite 392

Teilergebnisrechnung Ergebnis 2013 (€) Haushaltsansatz 2014 (€) Ergebnis 2014 (€ ) Vergleich fort. Ansatz/Ergebnis Übertr. Ermächt. 
Ertrags- und Aufwandsarten Original fortgeschrieben absolut prozentual nach 2015 
01 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0 0 0,00 0+ -
02 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 256.423,20 263.510 263.510 248.496,20 15.014 - 5,7 -
03 + Sonstige Transfererträge 30.343,54 100.000 100.000 29.776,03 70.224 - 70,2 -
04 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 0,00 0 0 0,00 0+ -
05 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 968,95 0 0 1.091,9 4 1.092+ -
06 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 36.317,84 0 0 20. 349,08 20.349+ -
07 + Sonstige ordentliche Erträge 20.898,44 510 510 18.811, 26 18.301+ 3.588,5+
08 + Aktivierte Eigenleistungen 0,00 0 0 0,00 0+ -
09 +/- Bestandsveränderungen 0,00 0 0 0,00 0+ -
10 = Ordentliche Erträge 344.951,97 364.020 364.020 318.524,51 45.495 - 12,5 -
11 - Personalaufwendungen 2.331.512,60 2.183.380 2.187.440 2.478.124,45 290.684+ 1 3,3+ 0
12 - Versorgungsaufwendungen 9.076,95- 83.710 85.930 59.730,01 26.200 - 30,5 - 0
13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 157.265,2 9 285.650 285.650 181.538,38 104.112 - 36,5 - 0
14 - Bilanzielle Abschreibungen 30.784,48 36.510 36.510 24.928,43 11.582 - 31,7 - 0
15 - Transferaufwendungen 1.538.847,93 1.437.200 1.866.259 1.804.867,27 61.392 - 3, 3 - 451.105 
16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen 159.210,51 147.930 164.084 159.011,17 5.073 - 3,1 - 9.831 
17 = Ordentliche Aufwendungen 4.208.543,86 4.174.380 4.625.874 4.708.199,71 82.326+ 1, 8+ 460.937 
18 = Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 10 und 17) 3.863.591,89- 3.810.360- 4.261.854- 4.389.675,20- 127.8 22 - 3,0+ 460.937- 
19 + Finanzerträge 0,00 0 0 0,00 0+ -
20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
21 = Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20) 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
22 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit 3.863.591,89- 3.810.360- 4.261.854- 4.389.675,20- 127.8 22 - 3,0+ 460.937- 
(= Zeilen 18 und 21) 
23 + Außerordentliche Erträge 0,00 0 0 0,00 0+ -
24 - Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
25 = Außerordentliches Ergebnis 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
(= Zeilen 23 und 24) 
26 = Ergebnis vor Berücksichtigung der internen 3.863.591,89- 3.810.360- 4.261.854- 4.389.675,20- 127.8 22 - 3,0+ 460.937- 
Leistungsbeziehungen (= Zeilen 22 und 25) 
27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0 0 0,00 0+ -
28 - Aufwendungen aus internen 145.310,00 154.230 154.230 1 54.230,00 0+ 0,0+ 0
Leistungsbeziehungen 
29 = Ergebnis (= Zeilen 26, 27, 28) 4.008.901,89- 3.964.590- 4.416.084- 4.543.905,20- 127.8 22 - 2,9+ 460.937- 
Jahresabschluss 2014 Förderung von benachteiligten jungen Menschen Dezernat IV 
Ausschuss: AKJF Produktgruppe 0603 Amt für Kinder, Jugendliche und Familie n 
Seite 393

Teilfinanzrechnung Ergebnis 2013 (€) Haushaltsansatz 2014 (€) Ergebnis 2014 (€ ) Vergleich fort. Ansatz/Ergebnis Übertr. Ermächt. 
Ein- und Auszahlungsarten Original fortgeschrieben absolut prozentual nach 2015 
Einzahlungen 
01 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0,00 0 0 0,00 0 + -
02 + aus der Veräußerung von Sachanlagen 0,00 0 0 0,00 0+ -
03 + aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0,00 0 0 0,00 0+ -
04 + aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0,00 0 0 0,00 0+ -
05 + aus sonstigen Investitionen 0,00 0 0 0,00 0+ -
06 = Summe der investiven Einzahlungen 0,00 0 0 0,00 0+ -
Auszahlungen 
07 - für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
08 - für Baumaßnahmen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
09 - für den Erwerb von beweglichem 6.739,39 8.540 8.540 2.60 0,60 5.939 - 69,6 - 0
Anlagevermögen 
10 - für den Erwerb von Finanzanlagen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
11 - von aktivierbaren Zuwendungen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
12 - aus sonstigen Investitionen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
13 = Summe der investiven Auszahlungen 6.739,39 8.540 8.540 2.600,60 5.939 - 69,6 - 0
14 = Saldo der Investitionstätigkeit 6.739,39- 8.540- 8.540- 2.600,60- 5.939+ 69,6 -
(Einzahlungen ./. Auszahlungen) 
Jahresabschluss 2014 Förderung von benachteiligten jungen Menschen Dezernat IV 
Ausschuss: AKJF Produktgruppe 0603 Amt für Kinder, Jugendliche und Familie n 
Seite 394

Investitionsmaßnahmen Ergebnis 2013 (€) Haushaltsansatz 2014 (€) Ergebnis 2014 (€) Vergleich fort. Ansatz/Ergebnis Übertr. Ermächt. 
Original fortgeschrieben absolut prozentual nach 2015 
Investitionsmaßnahmen unterhalb der festgelegten Wertgrenzen 
Einzahlung 0,00 0 0 0,00 0+ 0 0
Auszahlung 6.739,39 8.540 8.540 2.600,60 5.939- 69,6 - 0
Saldo (Einzahlungen ./. Auszahlungen) 6.739,39- 8.540- 8.540- 2.600,60- 5.939+ 69,6 - 0
Gesamtsaldo 6.739,39- 8.540- 8.540- 2.600,60- 5.939+ 69,6 - 0
Jahresabschluss 2014 Förderung von benachteiligten jungen Menschen Dezernat IV 
Ausschuss: AKJF Produktgruppe 0603 Amt für Kinder, Jugendliche und Familie n 
Seite 395

Jahresabschluss 2014  Familienförderung  Dezernat IV  
Ausschuss: AKJF  Produktgruppe 0604  Amt für Kinder, Jugendliche und Familien  
 
 
Produktbereich     Produkte 
 
 
0604  
Familienförderung  
06  
Kinder-, Jugend- und Familienhilfe  
060401  
Angebote für Familien  
060402  
Familienpolitische Maßnahmen  
Seite 396

Jahresabschluss 2014 Familienförderung Dezernat IV 
Ausschuss: AKJF Produktgruppe 0604 Amt für Kinder, Jugendliche und Familie n 
Beschreibung 
Familienförderung umfasst die allgemeine Förderung der Erziehung in der Familie. Leistungen zur Förderung der Erziehung in der Familie sind insbesondere Bildungsunds- und Beratungsangebote zur Vermittlung 
erzieherischer Kompetenz sowie zur Stärkung der Erziehungskraft und des Selbsthilfepotentials. Die Zielsetzung berücksichtigt auch die tendenziell abnehmende Erziehungskraft der Familien, ausgelöst durch 
gesellschaftliche Wandlungsprozesse und immer komplexer werdende Erziehungssituationen. 
"Familien sollen sich in Münster wohlfühlen" - dieser, als grundsätzliche Zielrichtung formulierte, strategische und fachliche Orientierungsrahmen für Kinder- und Jugendhilfe 
in Münster ist Aufgabe und Anliegen des Amtes für Kinder, Jugendliche und Familien. Er trägt mit dazu bei, dass junge Menschen und deren Familien in Münster frühzeitig 
den Zugang zu den Angeboten und Einrichtungen finden und sie nutzen können, wie sie sie für ihre Entwicklung und soziale Eingebundenheit in dieser Stadt benötigen. 
Zum 01.01.2008 wurden die Aufgaben nach dem Bundeselterngeld- und Elternzeitgesetz (BEEG) übernommen. Seitdem bearbeitet die Elterngeldstelle des Amtes für Kinder, Jugendliche und Familien alle Anträge auf 
das als Lohnersatzleistung konzipierte Elterngeld und berät Eltern und Arbeitgeber zu Fragen und Möglichkeiten der Elternzeit. 
Das präventive Angebot "Familienbesuche" des Amtes für Kinder, Jugendliche und Familien dient der frühzeitigen Unterstützung und Beratung junger Familien in Münster. 
Gesetzliche Grundlagen: §§ 16 (Allgemeine Förderung der Erziehung in der Familie), 17 (Beratung in Fragen der Partnerschaft, Trennung und Scheidung) und 18 (Beratung 
und Unterstützung bei der Ausübung der Personensorge und des Umgangsrechts) SGB VIII, Bundeselterngeld- und Elternzeitgesetz (BEEG) 
Besonderheiten im Planjahr 
Keine 
Ziele 
1. Die Leistungen zur Stärkung der Elternkompetenz von Müttern und Vätern sollen durch präventive Maßnahmen (Erziehungsberatung, Familienbildung, Familienbesuche) beibehalten werden und der fachlich 
empfohlene Versorgungsgrad mit Erziehungsberatung gesichert werden. 
2. Die Niedrigschwelligkeit der Angebote der Familienbildung und -beratung soll erhalten und ausgebaut werden; insbesondere soll das Angebot "Elternkompetenztraining" durch freie Träger der Familienbildung und 
-beratung erhalten bleiben. 
3. Väter in Elternzeit sollen in Gesellschaft und Arbeitswelt als gleichrangiges Lebenskonzept selbstverständlich werden. 
4. Alle Münsteraner Eltern, die einen "Familienbesuch" im Sinne des Angebotes wünschen, erhalten diesen. 
Seite 397

Jahresabschluss 2014 Familienförderung Dezernat IV 
Ausschuss: AKJF Produktgruppe 0604 Amt für Kinder, Jugendliche und Familie n 
Ergebnis 2013 Ansatz 2014 Ergebnis 2014 Vergleich Ansatz/E rgebnis 
absolut prozentual 
Zielkennzahlen 
- Zum 1. Ziel: Anzahl der Fachkraftstellen für Erziehungsberatung 18 18 18 0 + 0,0 +
- Zum 2. Ziel: Anzahl finanzierter Kurse, in denen "Elternkompetenztraining" angeboten wird 20 14 22 8 + 57,1 +
- Zum 3. Ziel: Anteil der Väter, die Elterngeld erhalten (in %) 39 40 45 5 + 12,5 +
- Zum 4. Ziel: Anteil der Familien, die auf Wunsch einen "Familienbesuch" erhalten (in %) 100 100 100 0 + 0,0 +
Standardkennzahlen 
- Teilergebnis (Zeile 29) pro Einwohner/in (in Euro) - 10,27 - 11,59 - 10,06 1,53 + 13,2 -
- Aufwandsdeckungsgrad (in %) 10,7 8,3 9,9 1,6 + 19,0 +
Leistungsdaten 
- Einrichtungen der Familienbildung 4 4 4 0 + 0,0 +
- Einrichtungen der Familienberatung (einschließlich Erziehungsberatung) 7 7 7 0 + 0,0 +
- Anzahl der Familien, die Elterngeld beziehen 2.665 2.500 2.860 360 + 14,4 +
- Anzahl der Väter, die Elterngeld beziehen 1.032 1.000 1.300 300 + 30,0 +
- Anzahl der Familien, die einen "Familienbesuch" wünschen 2.059 2.200 2.058 142 - 6,5 -
Seite 398

Jahresabschluss 2014 Familienförderung Dezernat IV 
Ausschuss: AKJF Produktgruppe 0604 Amt für Kinder, Jugendliche und Familie n 
Produkt 060401 - Angebote für Familien 
Beschreibung 
Das Elterngeld ist zentrales Element einer Neuausrichtung der familienpolitischen Leistungen des Bundes. Kernelement des Elterngeldes ist die dynamische Leistung, die 
an das Erwerbseinkommen anknüpft. Das Elterngeld soll verhindern helfen, dass die persönliche Verantwortungsübernahme für ein Kind zum Verlust der ökonomischen 
Selbständigkeit führt. 
Die Beratung und Unterstützung junger Menschen und ihrer Familien in besonderen Problemlagen dient der Schaffung bzw. Erhaltung von positiven Lebensbedingungen. 
In den Aufgabenbereichen "Familienbildung", "Beratung in Fragen der Erziehung, Partnerschaft und Personensorge" und "Schwangerschaftsberatung" sind bei den Angeboten für Familien sowohl der öffentliche 
Träger als auch freie Träger beteiligt. 
Die Kommunale Schwangerschaftsberatung arbeitet mit den 4 freien Trägern in einem quartalsmäßig stattfindenden Arbeitskreis eng zusammen und passt die Beratungsstandards regelmäßig an veränderte 
gesetzliche Rahmenbedingungen an. 
Mit dem präventiven Angebot "Familienbesuche" können junge Familien frühzeitige Unterstützung und Beratung erhalten. 
Gesetzliche Grundlagen: §§ 16 - 18 SGB VIII, BEEG (Erläuterung siehe Produktgruppenbeschreibung) 
Besonderheiten im Planjahr 
Auswertung der Inanspruchnahme der Familiengutscheine 
Ziele 
1. Der hohe Anteil von Anträgen auf Elterngeld, die in einer Frist von in der Regel 2 Wochen bearbeitet werden, wird gehalten. 
2. Der Anteil der Väter, die Elterngeld-Leistungen erhalten, soll durch intensive Beratung auf 35 % gesteigert und anschließend auf diesem Niveau beibehalten werden. 
3. Eltern mit Migrationsvorgeschichte sollen die Leistungsvoraussetzungen nach dem BEEG kennenlernen. Zu diesem Zweck sollen jährlich mindestens 
2 Informationsveranstaltungen für Eltern mit Migrationsvorgeschichte stattfinden. 
4. Die Versorgungsquote der Außenbezirke mit Angeboten der Familienbildung soll bis 2013 um jährlich 0,5 % gesteigert und anschließend auf diesem Niveau beibehalten werden. 
5. Der Anteil der Beratungen im präventiven Leistungssegment der Erziehungsberatungsstellen wird gesichert (§§ 16 - 18 SGB VIII; in %). 
6. Weitergehende Beratungs- und Informationswünsche, die sich bei den Familienbesuchen ergeben, werden innerhalb von 3 Tagen erfüllt. 
7. Frauen und Paare werden im Rahmen der Schwangerschaftsberatung auf dem bisherigen Niveau beraten und aus der Bundesstiftung "Mutter und Kind" sowie dem Sonderfonds der Stadt Münster unterstützt, 
wenn sie unter erschwerten wirtschaftlichen Bedingungen leben. 
Seite 399

Jahresabschluss 2014 Familienförderung Dezernat IV 
Ausschuss: AKJF Produktgruppe 0604 Amt für Kinder, Jugendliche und Familie n 
Produkt 060401 - Angebote für Familien 
Ergebnis 2013 Ansatz 2014 Ergebnis 2014 Vergleich Ansatz/E rgebnis 
absolut prozentual 
Zielkennzahlen 
- Zum 1. Ziel: Anteil der Anträge, die innerhalb einer Frist von 2 Wochen abschließend bearbeitet werden (in %) 45 35 12 23 - 65,7 -
- Zum 2. Ziel: Anteil der Väter als Elterngeldempfänger (in %) 39 40 45 5 + 12,5 +
- Zum 3. Ziel: Informationsveranstaltungen für Eltern mit Migrationsvorgeschichte 2 2 2 - 100,0 -
- Zum 4. Ziel: Versorgungsquote der Außenbezirke mit Angeboten der Familienbildung (in %) 29,0 30,5 30,0 0,5 - 1,6 -
- Zum 5. Ziel: Anteil der Beratungen im präventiven Leistungsegment der Erziehungsberatungsstellen (in %) 34 35 35 0 + 0, 0 +
- Zum 6. Ziel: Anteil der Beratungs-/ Informationswünsche aus Familienbes., die innerhalb von 3 Tagen erfüllt 
werden (in%) 
100 100 100 0 + 0,0 +
- Zum 7. Ziel: Anz.d.Fälle, d. v.d. komm.Schwangersch.ber.unterstützt wurden u.Mittel a.d.Sonderfonds d.Stadt MS 
erhielten 
83 100 94 6 - 6,0 -
- Zum 7. Ziel: Anz.d.Antr.,die von der komm.Schwangersch.beratung aufgenommen wurden u.Mittel 
a.d.Bundesstiftung erhielten 
79 75 85 10 + 13,3 +
Leistungsdaten 
- Anzahl der Anträge in der Elterngeldstelle 3.735 3.500 4.316 816 + 23,3 +
- Anzahl der Anträge, die innerhalb von 2 Wochen abschließend bearbeitet werden 1.692 3.500 496 3.004 - 85,8 -
- Anzahl der Teilnehmer/innen pro Informationsveranstaltung für Eltern 25 20 22 2 + 10,0 +
- Angebote der Familienbildungsstätten insgesamt 3.190 2.700 3.061 361 + 13,4 +
- Angebote der Familienbildungsstätten im Stadtbezirk Mitte 2.264 1.875 2.135 260 + 13,9 +
- Angebote der Familienbildungsstätten in den Außenbezirken 926 825 926 101 + 12,2 +
- Stundenvolumen in den Erziehungsberatungsstellen insgesamt (abzüglich Leitungsanteil) 24.563 24.700 23.426 1.274 - 5,2 -
- Stundenvolumen in den Erziehungsberatungsstellen im präventiven Leistungssegment (§§16-18 SGBVIII) 8.275 8.640 8 .193 447 - 5,2 -
- Anzahl der durchgeführten Familienbesuche insgesamt 2.059 2.200 2.058 142 - 6,5 -
- Anzahl der vermittelten Beratungsangebote (Hebamme, Erziehungsberatung, Familienbildung etc.) 569 300 424 124 + 41 ,3 +
- Anzahl der vermittelten Informationen (Broschüren, Flyer, Adresslisten) 326 200 241 41 + 20,5 +
- Anzahl der Beratungs- und Informationswünsche aus Familienbesuchen, die innerhalb von 3 Tagen erfüllt werden 895 500 665 165 + 33,0 +
- Anzahl/Fallzahlen der kommunalen allgemeinen Schwangerschaftsberatungen (§ 2
Schwangerschaftskonfliktgesetz) 
307 300 354 54 + 18,0 +
- Anzahl/Fallzahlen der kommunalen Schwangerschaftskonfliktberatungen (§ 5/6 Schwangerschaftskonfliktgesetz) 5 5 50 60 10 + 20,0 +
Seite 400

Jahresabschluss 2014 Familienförderung Dezernat IV 
Ausschuss: AKJF Produktgruppe 0604 Amt für Kinder, Jugendliche und Familie n 
Produkt 060402 - Besondere familienpolitische Maßnahmen 
Beschreibung 
Vor dem Hintergrund des demografischen Wandels und der veränderten Familienstrukturen erhält das Leitbild einer familien- und kinderfreundlichen Stadtentwicklung für Kommunen und Unternehmen besondere 
Bedeutung. Wie Kinder heute aufwachsen, welche Rahmenbedingungen und welches Klima 
Familien vorfinden, sind Qualitätsmerkmale und zentrale Aufgaben für eine zukunftsfähige Stadt. 
Münster hat dies mit dem stadtstrategischen Leitziel einer familienfreundlichen und generationsgerechten Stadtentwicklung unterstrichen (Integriertes Stadtentwicklungsund 
Stadtmarketingkonzept; Beschluss des Rates vom 26.05.2004) und hiermit einen wesentlichen Orientierungspunkt geschaffen. Das im Juni 2004 gegründete "Netzwerk für Familien in Münster" hat in diesem 
Zusammenhang bereits zahlreiche Maßnahmen und Projekte in unterschiedlichen Handlungsfeldern initiiert bzw. umgesetzt. 
Besonderheiten im Planjahr 
Keine 
Ziele 
1. Öffentlichkeitswirksame Maßnahmen einer kinder- und familienfreundlichen Stadtentwicklung sollen verstetigt werden durch: 
a.) Vortragsreihen für Mütter und Väter unter dem Motto "Was Kinder heute brauchen" 
b.) das Familienbüro (mindestens 3 öffentlichkeitswirksame Maßnahmen pro Jahr) 
2. Mindestens 6 Unternehmen und Institutionen sollen zu betrieblichen Formen der Kindertagesbetreuung beraten werden. Die Anzahl der neu geschaffenen 
betriebsbedingten Kindertagesbetreuungsplätze soll gesteigert werden. 
Ergebnis 2013 Ansatz 2014 Ergebnis 2014 Vergleich Ansatz/E rgebnis 
absolut prozentual 
Zielkennzahlen 
- Zum 1. Ziel: Anzahl der Teilnehmer/-innen bei der Vortragsreihe für Mütter und Väter "Was Kinder heute brauchen" 550 1.652 1.102 + 200,4 +
- Zum 1. Ziel: Anzahl öffentlichkeitswirksamer Maßnahmen des Familienbüros 2 3 3 0 + 0,0 +
- Zum 2. Ziel: Anzahl der Unternehmen u. Institutionen, die zu betrieblichen Formen d. Kindertagesbetreuung 
beraten werden 
8 6 5 1 - 16,7 -
- Zum 2. Ziel: Anzahl der neu geschaffenen betriebsbedingten Kindertagesbetreuungsplätze 30 20 50 30 + 150,0 +
Seite 401

Jahresabschluss 2014 Familienförderung Dezernat IV 
Ausschuss: AKJF Produktgruppe 0604 Amt für Kinder, Jugendliche und Familie n 
Produkt 060402 - Besondere familienpolitische Maßnahmen 
Ergebnis 2013 Ansatz 2014 Ergebnis 2014 Vergleich Ansatz/E rgebnis 
absolut prozentual 
Leistungsdaten 
- Anzahl der betrieblichen Plätze der Kindertagesbetreuung insgesamt 393 403 443 40 + 9,9 +
- Anzahl der Unternehmen in Münster, die als familienfreundlich zertifiziert sind 16 18 16 2 - 11,1 -
- Anzahl der Ratsuchenden bzw. Besucherinnen im Familienbüro pro Jahr 8.511 6.500 8.835 2.335 + 35,9 +
- Anzahl der Notinseln 282 280 283 3 + 1,1 +
- Anzahl der betreuten Kinder im Maxi-Turm 3.400 3.539 139 + 4,1 +
Seite 402

Teilergebnisrechnung Ergebnis 2013 (€) Haushaltsansatz 2014 (€) Ergebnis 2014 (€ ) Vergleich fort. Ansatz/Ergebnis Übertr. Ermächt. 
Ertrags- und Aufwandsarten Original fortgeschrieben absolut prozentual nach 2015 
01 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0 0 0,00 0+ -
02 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 354.982,32 311.500 311.500 323.755,42 12.255+ 3,9+
03 + Sonstige Transfererträge 951,00 1.000 1.000 0,00 1.000 - 100,0 -
04 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 0,00 0 0 0,00 0+ -
05 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0,00 250 250 0,00 250 - 100,0 -
06 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0,00 0 0 0,00 0+ -
07 + Sonstige ordentliche Erträge 2.131,04 0 0 3.454,35 3.454+ -
08 + Aktivierte Eigenleistungen 0,00 0 0 0,00 0+ -
09 +/- Bestandsveränderungen 0,00 0 0 0,00 0+ -
10 = Ordentliche Erträge 358.064,36 312.750 312.750 327.209,77 14.460+ 4,6+
11 - Personalaufwendungen 954.892,27 838.380 842.270 843.144,67 875+ 0,1+ 0
12 - Versorgungsaufwendungen 89.052,30 136.810 138.930 108.428,53 30.501 - 22,0 - 0
13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 63.040,01 170.790 170.790 71.120,49 99.670 - 58,4 - 0
14 - Bilanzielle Abschreibungen 4.659,88 7.060 7.060 9.673,99 2.614+ 37,0+ 0
15 - Transferaufwendungen 2.049.539,27 2.298.610 2.442.923 2.067.814,48 375.109 - 1 5,4 - 185.307 
16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen 98.830,12 178.760 2 35.293 93.288,91 142.004 - 60,4 - 25.600 
17 = Ordentliche Aufwendungen 3.260.013,85 3.630.410 3.837.266 3.193.471,07 643.795 - 1 6,8 - 210.906 
18 = Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 10 und 17) 2.901.949,49- 3.317.660- 3.524.516- 2.866.261,30- 658.2 54+ 18,7 - 210.906- 
19 + Finanzerträge 0,00 0 0 0,00 0+ -
20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
21 = Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20) 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
22 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit 2.901.949,49- 3.317.660- 3.524.516- 2.866.261,30- 658.2 54+ 18,7 - 210.906- 
(= Zeilen 18 und 21) 
23 + Außerordentliche Erträge 0,00 0 0 0,00 0+ -
24 - Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
25 = Außerordentliches Ergebnis 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
(= Zeilen 23 und 24) 
26 = Ergebnis vor Berücksichtigung der internen 2.901.949,49- 3.317.660- 3.524.516- 2.866.261,30- 658.2 54+ 18,7 - 210.906- 
Leistungsbeziehungen (= Zeilen 22 und 25) 
27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0 0 0,00 0+ -
28 - Aufwendungen aus internen 93.640,00 118.270 118.270 118.270,00 0+ 0,0+ 0
Leistungsbeziehungen 
29 = Ergebnis (= Zeilen 26, 27, 28) 2.995.589,49- 3.435.930- 3.642.786- 2.984.531,30- 658.2 54+ 18,1 - 210.906- 
Jahresabschluss 2014 Familienförderung Dezernat IV 
Ausschuss: AKJF Produktgruppe 0604 Amt für Kinder, Jugendliche und Familie n 
Seite 403

Teilfinanzrechnung Ergebnis 2013 (€) Haushaltsansatz 2014 (€) Ergebnis 2014 (€ ) Vergleich fort. Ansatz/Ergebnis Übertr. Ermächt. 
Ein- und Auszahlungsarten Original fortgeschrieben absolut prozentual nach 2015 
Einzahlungen 
01 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0,00 0 0 0,00 0 + -
02 + aus der Veräußerung von Sachanlagen 0,00 0 0 0,00 0+ -
03 + aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0,00 0 0 0,00 0+ -
04 + aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0,00 0 0 0,00 0+ -
05 + aus sonstigen Investitionen 0,00 0 0 0,00 0+ -
06 = Summe der investiven Einzahlungen 0,00 0 0 0,00 0+ -
Auszahlungen 
07 - für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
08 - für Baumaßnahmen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
09 - für den Erwerb von beweglichem 1.718,10 1.800 1.800 749, 00 1.051 - 58,4 - 0
Anlagevermögen 
10 - für den Erwerb von Finanzanlagen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
11 - von aktivierbaren Zuwendungen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
12 - aus sonstigen Investitionen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
13 = Summe der investiven Auszahlungen 1.718,10 1.800 1.800 749,00 1.051 - 58,4 - 0
14 = Saldo der Investitionstätigkeit 1.718,10- 1.800- 1.800- 749,00- 1.051+ 58,4 -
(Einzahlungen ./. Auszahlungen) 
Jahresabschluss 2014 Familienförderung Dezernat IV 
Ausschuss: AKJF Produktgruppe 0604 Amt für Kinder, Jugendliche und Familie n 
Seite 404

Investitionsmaßnahmen Ergebnis 2013 (€) Haushaltsansatz 2014 (€) Ergebnis 2014 (€) Vergleich fort. Ansatz/Ergebnis Übertr. Ermächt. 
Original fortgeschrieben absolut prozentual nach 2015 
Investitionsmaßnahmen unterhalb der festgelegten Wertgrenzen 
Einzahlung 0,00 0 0 0,00 0+ 0 0
Auszahlung 1.718,10 1.800 1.800 749,00 1.051- 58,4 - 0
Saldo (Einzahlungen ./. Auszahlungen) 1.718,10- 1.800- 1.800- 749,00- 1.051+ 58,4 - 0
Gesamtsaldo 1.718,10- 1.800- 1.800- 749,00- 1.051+ 58,4 - 0
Jahresabschluss 2014 Familienförderung Dezernat IV 
Ausschuss: AKJF Produktgruppe 0604 Amt für Kinder, Jugendliche und Familie n 
Seite 405

Jahresabschluss 2014  Erzieherische und wirtschaftliche Hilfen für Familien  Dezernat IV  
Ausschuss: AKJF  Produktgruppe 0605  Amt für Kinder, Jugendliche und Familien  
 
 
Produktbereich     Produkte 
 
 
0605  
Erzieherische u. wirtschaftl. Hilfen für Familien  
06  
Kinder-, Jugend- und Familienhilfe  
060501  
Hilfen zur Erziehung in der Familie u. eig. Wohnung 
060502  
Hilfen zur Erzieh. in Einricht. u. Pflegefam./Adoptionen 
060503  
Beistandschaften, Vormundschaften, UVG  
060504  
Schutz von Kindern und Jugendlichen 
060505  
Mitwirk. bei Familien-,Vormundsch.- und Jugendgericht 
060506  
Bezirkl. Sozialarbeit und Eingliederungshilfe 
Seite 406

Jahresabschluss 2014 Erzieherische und wirtschaftliche H ilfen für Familien Dezernat IV 
Ausschuss: AKJF Produktgruppe 0605 Amt für Kinder, Jugendliche und Familie n 
Beschreibung 
Die Leistungen dieser komplexen Produktgruppe umfassen den gesamten pädagogischen und wirtschaftlichen Bereich der ambulanten und stationären Hilfen zur Erziehung 
(HzE), der Eingliederungshilfen und Adoptionsaufgaben. Ferner gehören dazu die aufsuchenden Tätigkeiten der Bezirkssozialarbeit in den Stadtteilen einschließlich 
einiger Serviceaufgaben für das Sozialamt, die Wahrnehmung der Gerichtshilfen (Familien- und Jugendgericht) und des Kinderschutzes. 
Ebenso zählen dazu auch die Aufgaben der Beistandschaften und des Unterhaltsvorschusses. 
Gesetzliche Grundlagen: 
§§ 8a, 14, 18, 19, 20, 21, 27 - 35, 35a, 39 - 42, 50 - 52a, 55, 58a, 59 - 60, 85 - 97 SGB VIII, § 1712 BGB, SGB XII und Unterhaltsvorschussgesetz (UVG). 
Besonderheiten im Planjahr 
Implementierung von Instrumentarien zur wirkungsorientierten Steuerung der HzE in Kooperation mit freien Trägern. 
Ziele 
1. Der Anteil ehrenamtlichen Vormünder/ Pfleger soll 8 % an der Gesamtzahl der Vormundschaften/ Pflegschaften betragen. 
2. Die Hilfen zur Erziehung sollen zwischen dem ambulanten und stationären Leistungsanteil ein Verhältnis entwickeln, das dem Vorrangprinzip ambulanter und ortsnaher Hilfen (> 50 %) entspricht. 
3. Fällen von Kindesgefährdung wird bei akuten Risiken ausnahmslos am Meldetag nachgegangen. 
4. Eingliederungshilfen sollen zwischen dem ambulanten und stationären Leistungsanteil ein Verhältnis entwickeln, das dem Vorrangprinzip ambulanter Hilfen (> 50 %) entspricht. 
Ergebnis 2013 Ansatz 2014 Ergebnis 2014 Vergleich Ansatz/E rgebnis 
absolut prozentual 
Zielkennzahlen 
- Zum 1. Ziel: Ant. ehrenamtl. geführter Vormundsch./Pflegsch.im Verh. z. Gesamtzahl der Vormundsch./Pflegsch (in 
%) 
11,0 8,0 11,3 3,3 + 41,3 +
- Zum 2. Ziel: Anteil der ambulanten Hilfen an allen HzE-Leistungen (in %) 56 55 52 3 - 5,5 -
- Zum 3. Ziel: Ant. d.Fälle m. höchster Kindesgefährdungsstufe gem.§ 8aSGB VIII,denen am Meldetag 
nachgegangen wurde (in%) 
100 100 100 0 + 0,0 +
- Zum 4. Ziel: Anteil der ambulanten Fälle zu allen Eingliederungshilfen gem. § 35a SGBVIII (in %) 83 70 86 16 + 22,9 +
Standardkennzahlen 
- Teilergebnis (Zeile 29) pro Einwohner/in (in Euro) - 129,31 - 132,44 - 133,36 0,92 - 0,7 +
- Aufwandsdeckungsgrad (in %) 13,7 12,8 14,1 1,3 + 10,0 +
Seite 407

Jahresabschluss 2014 Erzieherische und wirtschaftliche H ilfen für Familien Dezernat IV 
Ausschuss: AKJF Produktgruppe 0605 Amt für Kinder, Jugendliche und Familie n 
Ergebnis 2013 Ansatz 2014 Ergebnis 2014 Vergleich Ansatz/E rgebnis 
absolut prozentual 
Leistungsdaten 
- Gesamtzahl aller Vormundschaften / Pflegschaften 275 312 351 39 + 12,5 +
- Anzahl HzE pro 10.000 der 0 bis 21-Jährigen 281,0 300,0 274,5 25,5 - 8,5 -
- Anzahl HzE-Fälle (§§ 29 bis 35; 27,2; 41 SGB VIII) , Angaben absolut 1.575 1.450 1.555 105 + 7,2 +
- Anzahl ehrenamtlich geführter Vormundschaften / Pflegschaften 29 25 31 6 + 24,0 +
- Anzahl der HzE-Fälle (§§ 33, 34 SGB VIII) stationär 699 650 740 90 + 13,8 +
- Anzahl HzE-Fälle (§§ 29 - 32, 27.2, 41 SGB VIII) ambulant 876 800 815 15 + 1,9 +
- Anzahl Fälle Eingliederungshilfe gem. § 35a SGB VIII 212 140 258 118 + 84,3 +
- Anzahl Fälle Eingliederungshilfe gem. § 35a SGBVIII ambulant 175 98 222 124 + 126,5 +
- Anzahl Fälle Eingliederungshilfe gem. § 35a SGBVIII stationär 37 42 36 6 - 14,3 -
Seite 408

Jahresabschluss 2014 Erzieherische und wirtschaftliche H ilfen für Familien Dezernat IV 
Ausschuss: AKJF Produktgruppe 0605 Amt für Kinder, Jugendliche und Familie n 
Produkt 060501 - Hilfen zur Erziehung in der Familie und eigener Wohnung 
Beschreibung 
Hilfen zur Erziehung (HzE) sichern das Recht junger Menschen bis 18 Jahren auf Erziehung in ihrer Familie, wenn Eltern bzw. Personensorgeberechtigte (nachfolgend 
Eltern genannt) diese Aufgabe nicht aus eigener Kraft ganz oder teilweise leisten können. Sie unterstützen Eltern bei der Wahrnehmung ihrer Erziehungsaufgaben und 
dienen der Förderung und Stabilisierung der psycho-sozialen und schulischen Entwicklung des Kindes oder Jugendlichen. Vorrangiges Ziel der sozialpädagogischen Beratung 
und Unterstützung ist die Hilfe zur Selbsthilfe. Ambulante und teilstationäre Hilfen tragen dazu bei, die Situation in den Familien oder bei den einzelnen jungen Menschen 
so zu verändern, dass die Betroffenen ihr Leben trotz schwieriger Bedingungen wieder selbständig führen können. Der Erhalt des familiären Zusammenlebens und 
die weitgehende Vermeidung stationärer Erziehungshilfe sind grundlegende Zielrichtungen der Hilfen. Die Hilfen sind grundsätzlich zeitlich befristet. Dies gilt auch für Hilfen 
für junge Volljährige. 
Gesetzliche Grundlagen: §§ 27 - 32, 35, 41 SGB VIII 
Besonderheiten im Planjahr 
Keine 
Ziele 
1. Der Anteil der ambulanten Leistungen an allen HzE-Leistungen soll dauerhaft mindestens 55 % betragen. 
2. Innerhalb von 18 Monaten sollen 80 % (Standard) der Familien in der Lage sein, ihren Alltag 
ohne weitere ambulante Hilfe (Sozialpädagogische Familienhilfe (SPFH) und Erziehungsbeistand) wieder selbst zu bewältigen. 
3. Die festgelegten Leistungskontingente für Erziehungsbeistandschaften und SPFH (Jahresstunden) in Höhe von 75.000 Stunden (Umstellung von Brutto- auf Netto-Fachleistungsstunden) werden als 
Standardvolumen eingehalten, sofern der Rechtsanspruch keine Abweichung erfordert. 
Ergebnis 2013 Ansatz 2014 Ergebnis 2014 Vergleich Ansatz/E rgebnis 
absolut prozentual 
Zielkennzahlen 
- Zum 2 Ziel: Anteil der SPFH, die nach 18 Monaten beendet worden sind (in %) 92 80 88 8 + 10,0 +
- Zum 2. Ziel: Anteil der Erziehungsbeistandschaften, die nach 18 Monaten beendet worden sind (in %) 97 80 98 18 + 22,5 +
- Zum 1 Ziel: Anteil der ambulanten Hilfen an allen HzE-Leistungen (in %) 56 55 52 3 - 5,5 -
- Zum 3. Ziel: Anzahl max. verbrauchter Stunden 66.145 75.000 65.415 9.585 - 12,8 -
Seite 409

Jahresabschluss 2014 Erzieherische und wirtschaftliche H ilfen für Familien Dezernat IV 
Ausschuss: AKJF Produktgruppe 0605 Amt für Kinder, Jugendliche und Familie n 
Produkt 060501 - Hilfen zur Erziehung in der Familie und eigener Wohnung 
Ergebnis 2013 Ansatz 2014 Ergebnis 2014 Vergleich Ansatz/E rgebnis 
absolut prozentual 
Leistungsdaten 
- Anzahl HzE-Fälle (§§ 29 - 32, 27.2, 41 SGB VIII) ambulant 876 800 815 15 + 1,9 +
- Anzahl der HzE-Fälle (§§ 29 bis 35; 27.2;41 SGB VIII) gesamt 1.575 1.450 1.555 105 + 7,2 +
- Anzahl der Fälle Erziehungsbeistand (am 31.12. lfd. u. beendete Fälle) 203 220 193 27 - 12,3 -
- Anzahl der Fälle SPFH (am 31.12. lfd. u. beendete Fälle) 341 350 329 21 - 6,0 -
- Anzahl der Fälle in heilpädagogischen Tagesgruppen (HTG)am 31.12. lfd. u. beendete Fälle 99 100 88 12 - 12,0 -
- Anzahl der beendeten Fälle SPFH 170 150 172 22 + 14,7 +
- davon Anzahl der Fälle SPFH, die nach 18 Monaten beendet worden sind 156 120 151 31 + 25,8 +
- Anzahl der beendeten Fälle Erziehungsbeistand 102 115 113 2 - 1,7 -
- davon Anzahl der Fälle Erziehungsbeistand, die nach 18 Monaten beendet worden sind 99 92 111 19 + 20,7 +
- Jahresstundenkontingent SPFH (max.) 45.187 51.000 44.079 6.921 - 13,6 -
- Jahresstundenkontingent Erziehungsbeistand (max.) 20.958 24.000 21.336 2.664 - 11,1 -
Produkt 060502 - Hilfen zur Erziehung in Einrichtungen und Pflegefamilien/Adoptionen 
Beschreibung 
Hilfen zur Erziehung (HzE) in Einrichtungen und Pflegefamilien umfassen die Unterbringung und Erziehung von jungen Menschen bis 18 Jahren sowie von Vätern/Müttern mit ihren Kindern in einer Einrichtung der 
Jugendhilfe. Voraussetzung ist, dass das Wohl und/oder die Erziehung in der Herkunftsfamilie allein oder durch ambulante und teilstationäre Hilfen nicht mehr sichergestellt werden kann. Die Hilfen sollen 
gewährleisten, dass junge Menschen, die in ihren Familien nicht angemessen gefördert 
werden können, zeitlich befristet oder dauerhaft einen neuen Lebensmittelpunkt finden, in dem ihr Recht auf Erziehung und Teilhabe am gesellschaftlichen Leben eingelöst wird. Bei stationären Erziehungshilfen bleibt 
die Stärkung der Erziehungsfähigkeit der Eltern ein wesentliches Ziel der Leistungsgewährung. 
Kinder unter 18 Jahren, die zur Adoption vermittelt werden sollen, werden mit Adoptionsbewerber/-innen mit dem Ziel der Kindesannahme zusammengeführt. 
Gesetzliche Grundlagen: §§ 19, 21, 27, 33-35 und 41 SGB VIII 
Besonderheiten im Planjahr 
Implementierung von Reintegrationskonzepten im Bereich der Heimerziehung 
Einführung von Evaluationsinstrumenten 
Seite 410

Jahresabschluss 2014 Erzieherische und wirtschaftliche H ilfen für Familien Dezernat IV 
Ausschuss: AKJF Produktgruppe 0605 Amt für Kinder, Jugendliche und Familie n 
Produkt 060502 - Hilfen zur Erziehung in Einrichtungen und Pflegefamilien/Adoptionen 
Ziele 
1. Der Anteil der stationären Hilfen an allen HzE-Leistungen soll auf 45 % reduziert und anschließend auf diesem Niveau beibehalten werden. 
2. Eine Rückkehr der / des Minderjährigen wird in 50 % der Fälle erreicht. 
3. Mindestens 75 % aller neu in Heimerziehung aufgenommenen Minderjährigen sollen innerhalb von Münster untergebracht werden. 
4. Mindestens 38 % aller Empfänger/innen von stationären HzE sollen in Vollzeitpflege betreut werden. 
Ergebnis 2013 Ansatz 2014 Ergebnis 2014 Vergleich Ansatz/E rgebnis 
absolut prozentual 
Zielkennzahlen 
- Zum 2. Ziel: Anteil der Minderjährigen in Heimerziehung, die in ihre Herkunftsfamilie zurückgeführt werden (in %) 44 5 0 49 1 - 2,0 -
- Zum 1. Ziel: Anteil der stationären Hilfen an allen HzE-Leistungen (in %) 44 45 48 3 + 6,7 +
- Zum 3. Ziel: Anteil der Minderjährigen in Heimerziehung, die in Münster untergebracht werden (in %) 74 75 77 2 + 2,7 +
- Zum 4. Ziel:Ant.d.Vollzeitpfl.-Fälle(§33) an all.station.Hilfen m.Ausn.d.Kostenerstattungsfälle (§§33,34 SGB VIII) 
[in%] 
41 38 45 7 + 18,4 +
Leistungsdaten 
- Anzahl der HzE-Fälle (§§ 33, 34 SGB VIII) stationär 699 650 740 90 + 13,8 +
- Anzahl der HzE-Fälle (§§ 33,34 SGB VIII) stationär (ohne Kostenerstattungsfälle) 594 546 628 82 + 15,0 +
- Anzahl der HzE-Fälle (§§ 29 bis 35; 27.2; 41SGB VIII) gesamt 1.575 1.450 1.555 105 + 7,2 +
- Anzahl Fälle Vollzeitpflege (§ 33 SGB VIII) 244 210 280 70 + 33,3 +
- Anzahl Fälle Heimerziehung (§ 34 SGB VIII) 350 336 348 12 + 3,6 +
- Anzahl Fälle von Minderjährigen mit Rückkehr in Herkunftsfamilie 50 55 41 14 - 25,5 -
- Anzahl neu untergebrachter Fälle gem. § 34 SGB VIII 130 80 55 25 - 31,3 -
- Anzahl neu untergebrachter Fälle gem. § 34 SGB VIII in Münster 96 60 51 9 - 15,0 -
Seite 411

Jahresabschluss 2014 Erzieherische und wirtschaftliche H ilfen für Familien Dezernat IV 
Ausschuss: AKJF Produktgruppe 0605 Amt für Kinder, Jugendliche und Familie n 
Produkt 060503 - Beistandschaften, Vormundschaften, UVG 
Beschreibung 
Das Amt für Kinder, Jugendliche und Familien wird Beistand, Pfleger oder Vormund in den durch das Bürgerliche Gesetzbuch (BGB) vorgesehenen Fällen. Die Aufgabenübertragung erfolgt auf Antrag, per Gesetz oder 
durch Bestellung des zuständigen Amtsgerichts. Je nach Aufgabenfeld sind alle Teile der elterlichen Sorge oder Teilbereiche hieraus durch das Amt für Kinder, Jugendliche und Familien wahrzunehmen. Die 
wesentlichen Aufgabenfelder des Beistandes beziehen sich auf 
die Vaterschaftsfeststellung, die Verfolgung der Unterhaltsansprüche und die Beurkundungen. 
Alleinstehende Elternteile (Mütter oder Väter) können Unterhaltsvorschussleistungen für ein Kind unter 12 Jahren erhalten, um ihnen übergangsweise finanzielle Hilfe in 
einer schwierigen Lebens- und Erziehungssituation zu bieten. Wenn ein unterhaltsberechtigter Elternteil Unterhaltsvorschussleistungen bezieht, wird durch das Amt für Kinder, Jugendliche und Familien zeitgleich der 
Unterhalt vom unterhaltsverpflichteten Elternteil nachdrücklich eingefordert. 
Gesetzliche Grundlagen: §§ 18, 52a, 55, 58a, 59, 60 SGB VIII, §§ 1712 BGB, Unterhaltsvorschussgesetz (UVG) 
Besonderheiten im Planjahr 
Keine 
Ziele 
1. Beurkundungen werden innerhalb von drei Wochen nach Vorlage aller Unterlagen gefertigt. 
2. Es werden jährlich laufend 75 Vormundschaften/ Pflegschaften durch den freien Träger geführt. 
3. Rechtzeitige und mindestens 25-prozentige Realisierung von Unterhaltsansprüchen (UVG). 
Ergebnis 2013 Ansatz 2014 Ergebnis 2014 Vergleich Ansatz/E rgebnis 
absolut prozentual 
Zielkennzahlen 
- Zum 1. Ziel: Anteil der Beurkundungen, die innerhalb der drei-Wochen-Frist erledigt wurden (in%) 97 100 97 3 - 3,0 -
- Zum 2. Ziel: Anzahl der laufenden Vormundschaften/Pflegschaften der freien Träger (Stichtag:31.12.) 76 75 88 13 + 17, 3 +
- Zum 3. Ziel: Höhe der realisierten Unterhaltsansprüche im Verhältnis zur Höhe der bewilligten Leistung (in%) 19 25 20 5 - 20,0 -
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Jahresabschluss 2014 Erzieherische und wirtschaftliche H ilfen für Familien Dezernat IV 
Ausschuss: AKJF Produktgruppe 0605 Amt für Kinder, Jugendliche und Familie n 
Produkt 060503 - Beistandschaften, Vormundschaften, UVG 
Ergebnis 2013 Ansatz 2014 Ergebnis 2014 Vergleich Ansatz/E rgebnis 
absolut prozentual 
Leistungsdaten 
- Anzahl der Beistandschaften 1.188 1.300 1.113 187 - 14,4 -
- Anzahl der Beurkundungen 1.523 1.550 1.652 102 + 6,6 +
- Anzahl der Amtsvormundschaften und Amtspflegschaften 129 180 176 4 - 2,2 -
- Anzahl der vermittelten Vormundschaften/Pflegschaften an ehrenamtliche Vormünder und freie Träger 105 125 119 6 - 4, 8 -
- Laufende UVG -Fälle 1.716 1.800 1.801 1 + 0,1 +
Produkt 060504 - Schutz von Kindern und Jugendlichen 
Beschreibung 
Aufgabe der Kinder- und Jugendhilfe ist, Kinder und Jugendliche vor negativen Einflüssen auf ihre Entwicklung zu schützen. Dies gilt sowohl für äußere Einflüsse, wie z. B. durch Medien oder Peer-Groups, als auch für 
sich direkt auf den/die Minderjährige/n beziehende Handlungen wie Vernachlässigung, Misshandlung und Missbrauch. 
Der gesetzliche Auftrag reicht von der Vermeidung der Entstehung gefährdender Situationen über die schnelle Abwendung dieser Situationen bis hin zu Maßnahmen, die das erneute Entstehen gefährdender 
Situationen verhindern sollen. 
Das Amt für Kinder, Jugendliche und Familien nimmt seinen Schutzauftrag gemäß § 8a SGB VIII aktiv war und richtet seine Hilfeangebote danach aus. 
Reichen Hilfen im Einzelfall nicht aus oder werden diese von den Personensorgeberechtigten abgelehnt, wird das Familiengericht angerufen. Minderjährige werden entweder 
als Selbstmelder oder vom Amt für Kinder, Jugendliche und Familien in Obhut genommen bzw. von anderen Stellen zugeführt, wenn andere Maßnahmen 
nicht zur Gefahrenabwendung ausreichen. Gefährdungsfälle des Kommunalen Sozialdienstes (KSD) mit komplexem Beratungsbedarf werden im multiprofessionellen 
Team der Clearingstelle (ärztliche Kinderschutzambulanz) beraten. 
Rechtliche Grundlagen: §§ 8a, 14 und 42 SGB VIII 
Besonderheiten im Planjahr 
Umsetzung des Konzeptes: Kinderschutz im Kontext häuslicher Gewalt, 
Umsetzung des Medienschutz-Konzeptes im Rahmen des erzieherischen Kinder- und Jugendschutzes. 
Ziele 
1. Die Inobhutnahme (§ 42 SGB VIII) dauert in mindestens 90 % der Fälle längstens 10 Werktage. 
2. In allen Fällen mit der höchsten Gefährdungsstufe gemäß § 8a SGB VIII (unmittelbare und gegenwärtige Gefahr), in denen sich das Kind im Haushalt der Eltern aufhält, findet noch am Tag der Meldung eine 
persönliche Kontaktaufnahme statt. 
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Jahresabschluss 2014 Erzieherische und wirtschaftliche H ilfen für Familien Dezernat IV 
Ausschuss: AKJF Produktgruppe 0605 Amt für Kinder, Jugendliche und Familie n 
Produkt 060504 - Schutz von Kindern und Jugendlichen 
Ergebnis 2013 Ansatz 2014 Ergebnis 2014 Vergleich Ansatz/E rgebnis 
absolut prozentual 
Zielkennzahlen 
- Zum 1. Ziel: Anteil der Inobhutnahmen, die längstens 14 Tage dauerten (in %) 67 90 82 8 - 8,9 -
- Zum 2.Ziel:Ant.Fälle m.höchster Gef.st.(b.Aufenth.d.Kindes i.elterl.HH.) mit Hausbes./dir.Kontakt am Tag d. Meld. 
(in %) 
100 100 100 0 + 0,0 +
Leistungsdaten 
- Anzahl d.Kinder-, Jugendlichen- und Erwachsenenberatungen im Bereich erzieherischer Kinder- und Jugendschutz 
(bis 2013) 
140 0 +
- Anzahl der Inobhutnahmen 123 120 211 91 + 75,8 +
Produkt 060505 - Mitwirkung bei Familien- und Jugendgerich t 
Beschreibung 
An gerichtlichen Verfahren, die Minderjährige und Heranwachsende betreffen, ist das Amt für Kinder, Jugendliche und Familien zur Unterstützung der Gerichte 
beteiligt. Ferner hat es die Aufgabe, die Interessen und erzieherischen Belange von Minderjährigen und Heranwachsenden aufzuzeigen und in das Verfahren einzubringen. 
Das Amt für Kinder, Jugendliche und Familien richtet seine Mitwirkung zeitnah und beteiligungsorientiert aus. Hierdurch sollen die elterliche Verantwortung 
gefördert und kindzentrierte Regelungen ermöglicht werden. Soweit sinnvoll, macht das Amt für Kinder, Jugendliche und Familien im Verlauf des Verfahrens 
auch Hilfeangebote. Es ruft seinerseits das Gericht an, wenn das Kindeswohl erheblich gefährdet, aber eine erzieherische Hilfe nicht oder nur 
unzureichend möglich ist. Die Grundsätze des Hilfevorrangs und des geringstmöglichen Sorgerechtseingriffs sind zu beachten. Durch die Jugendgerichtshilfe 
ist die Beratung und Betreuung von straffälligen und gefährdeten Jugendlichen/ Heranwachsenden im Kontext des Verfahrens vor dem Jugendgericht gesichert. 
In regelmäßigen Absprachen mit den Familiengerichten wird die Berichterstattung in mündlicher bzw. schriftlicher Form erörtert. Wesentliches Ziel ist die Vermeidung von 
Verfahrenseskalationen. In Umgangsangelegenheiten sind in wesentlichen Anteilen freie Träger beteiligt. 
Gesetzliche Grundlagen: §§ 50 und 52 SGB VIII, §§ 155 ff. FamFG 
Besonderheiten im Planjahr 
Anwendung und Auswertung einer EDV gestützten Fallerfassung in der Jugendgerichtshilfe, 
Konzeptumsetzung (Kooperationsnetzwerk "Kind im Familiengerichtsverfahren"). 
Ziele 
1. In mindestens 75 % der Fälle wird einmal im laufenden familiengerichtlichen Verfahren der /die Minderjährige im Beratungsprozess persönlich beteiligt. 
2. In mindestens 80 % der Fälle erfolgt innerhalb von drei Monaten nach Anklageerhebung durch die Staatsanwaltschaft eine Stellungnahme an das Jugendgericht. 
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Jahresabschluss 2014 Erzieherische und wirtschaftliche H ilfen für Familien Dezernat IV 
Ausschuss: AKJF Produktgruppe 0605 Amt für Kinder, Jugendliche und Familie n 
Produkt 060505 - Mitwirkung bei Familien- und Jugendgerich t 
Ergebnis 2013 Ansatz 2014 Ergebnis 2014 Vergleich Ansatz/E rgebnis 
absolut prozentual 
Zielkennzahlen 
- Zum 1. Ziel: Anteil der Minderjährigen, zu denen mindestens einmal ein Kontakt hergestellt wurde (in %) 77 75 67 8 - 10,7 -
- Zum 2. Ziel: Anteil der Stellungnahmen an das Jugendgericht, die in max. 3 Monaten nach Anklagerhebung 
erfolgten (in %) 
85 80 90 10 + 12,5 +
Leistungsdaten 
- Anzahl Familiengerichtshilfen (Mitwirkung in gerichtlichen Verfahren) 452 440 451 11 + 2,5 +
- Anzahl Jugendgerichtshilfen (Gerichts- und Diversionsverfahren) 1.344 1.300 1.195 105 - 8,1 -
Produkt 060506 - Bezirkliche Sozialarbeit und Eingliederungshilfe 
Beschreibung 
Bezirkssozialarbeit ist ein ortsnahes Beratungs- und Begegnungsangebot mit folgenden Schwerpunkten: 
- Informieren und zur Selbsthilfe anregen und befähigen, 
- Gemeinwesenbezogene Anliegen und Ressourcen fördern, 
- Bürgerinnen und Bürger in stadtteilbezogenen Sozialangelegenheiten beteiligen. 
Durch die Bezirkssozialarbeit bietet der Kommunale Sozialdienst (KSD) eine ganzheitliche, familienbezogene und problemgerechte Hilfestellung in Verbindung von Sozialarbeit 
und wirtschaftlicher Hilfegewährung. 
Eingliederungshilfen sind Kindern, Jugendlichen und jungen Volljährige zu gewähren, wenn ihre seelische Gesundheit nachhaltig gefährdet oder beeinträchtigt ist. Mit Eingliederungshilfen soll eine persönliche und 
schulische/ berufliche Integration im Sinne einer Chancengleichheit gesichert werden, um eine dauerhafte Sozialleistungsabhängigkeit 
zu verhindern. 
Besonderheiten im Planjahr 
Keine 
Ziele 
1. Der KSD führt sein bezirkliches Sprechstundenangebot (insbesondere an Grund- und Förderschulen) im bestehenden Umfang fort. 
2. Vorrangiger Einsatz ambulanter Angebote (mindestens 2/3) zur Integration in Schule, Arbeit und Beruf. 
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Jahresabschluss 2014 Erzieherische und wirtschaftliche H ilfen für Familien Dezernat IV 
Ausschuss: AKJF Produktgruppe 0605 Amt für Kinder, Jugendliche und Familie n 
Produkt 060506 - Bezirkliche Sozialarbeit und Eingliederungshilfe 
Ergebnis 2013 Ansatz 2014 Ergebnis 2014 Vergleich Ansatz/E rgebnis 
absolut prozentual 
Zielkennzahlen 
- Zum 1. Ziel: Umfang der Sprechstunden in den Bezirken (einschließlich Schulen) 775 750 750 0 + 0,0 +
- Zum 2. Ziel: Anteil der ambulanten Fälle an allen Eingliederungshilfen (in %) 83 70 86 16 + 22,9 +
Leistungsdaten 
- Anzahl der kooperierenden Schulen 53 53 53 0 + 0,0 +
- Anteil der Arbeitskreise im Bezirk, an denen der KSD beteiligt ist (in %) 100 0 +
- Anzahl der Stadtteilarbeitskreise mit Beteiligung des KSD 28 22 22 0 + 0,0 +
- Anzahl der Eingliederungshilfen gem. § 35a SGB VIII 212 140 258 118 + 84,3 +
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Teilergebnisrechnung Ergebnis 2013 (€) Haushaltsansatz 2014 (€) Ergebnis 2014 (€ ) Vergleich fort. Ansatz/Ergebnis Übertr. Ermächt. 
Ertrags- und Aufwandsarten Original fortgeschrieben absolut prozentual nach 2015 
01 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0 0 0,00 0+ -
02 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0,00 10 10 527,91 518 + 5.179,1+
03 + Sonstige Transfererträge 2.659.166,66 2.831.000 2.831.000 2.548.594,31 282.406 - 1 0,0 -
04 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 0,00 6.000 6 .000 0,00 6.000 - 100,0 -
05 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0,00 10 10 0,00 10 - 100,0 -
06 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 3.331.601,91 2. 937.500 2.937.500 3.928.350,09 990.850+ 33,7+
07 + Sonstige ordentliche Erträge 3.339,77 10 10 183,27 173+ 1.732,7+
08 + Aktivierte Eigenleistungen 0,00 0 0 0,00 0+ -
09 +/- Bestandsveränderungen 0,00 0 0 0,00 0+ -
10 = Ordentliche Erträge 5.994.108,34 5.774.530 5.774.530 6.477.655,58 703.126+ 1 2,2+
11 - Personalaufwendungen 7.469.416,13 7.008.760 7.040.500 7.430.287,57 389.788+ 5 ,5+ 0
12 - Versorgungsaufwendungen 594.606,54 885.430 902.760 7 47.094,16 155.666 - 17,2 - 0
13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 2.451.779 ,45 2.301.920 2.301.920 3.167.521,24 865.601+ 37,6+ 0
14 - Bilanzielle Abschreibungen 37.393,76 40.930 40.930 37.421,78 3.508 - 8,6 - 0
15 - Transferaufwendungen 32.374.121,23 34.114.050 34.364.050 33.908.753,29 455.2 97 - 1,3 - 0
16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen 262.832,59 228.120 228.120 263.002,92 34.883+ 15,3+ 0
17 = Ordentliche Aufwendungen 43.190.149,70 44.579.210 44.878.280 45.554.080,96 675.8 01+ 1,5+ 0
18 = Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 10 und 17) 37.196.041,36- 38.804.680- 39.103.750- 39.076.425,38- 2 7.325+ 0,1 - 0
19 + Finanzerträge 0,00 0 0 0,00 0+ -
20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
21 = Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20) 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
22 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit 37.196.041,36- 38.804.680- 39.103.750- 39.076.425,38- 2 7.325+ 0,1 - 0
(= Zeilen 18 und 21) 
23 + Außerordentliche Erträge 0,00 0 0 0,00 0+ -
24 - Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
25 = Außerordentliches Ergebnis 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
(= Zeilen 23 und 24) 
26 = Ergebnis vor Berücksichtigung der internen 37.196.041,36- 38.804.680- 39.103.750- 39.076.425,38- 2 7.325+ 0,1 - 0
Leistungsbeziehungen (= Zeilen 22 und 25) 
27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0 0 0,00 0+ -
28 - Aufwendungen aus internen 531.990,00 468.180 468.180 4 68.180,00 0+ 0,0+ 0
Leistungsbeziehungen 
29 = Ergebnis (= Zeilen 26, 27, 28) 37.728.031,36- 39.272.860- 39.571.930- 39.544.605,38- 2 7.325+ 0,1 - 0
Jahresabschluss 2014 Erzieherische und wirtschaftliche H ilfen für Familien Dezernat IV 
Ausschuss: AKJF Produktgruppe 0605 Amt für Kinder, Jugendliche und Familie n 
Seite 417

Teilfinanzrechnung Ergebnis 2013 (€) Haushaltsansatz 2014 (€) Ergebnis 2014 (€ ) Vergleich fort. Ansatz/Ergebnis Übertr. Ermächt. 
Ein- und Auszahlungsarten Original fortgeschrieben absolut prozentual nach 2015 
Einzahlungen 
01 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0,00 0 0 0,00 0 + -
02 + aus der Veräußerung von Sachanlagen 0,00 0 0 0,00 0+ -
03 + aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0,00 0 0 0,00 0+ -
04 + aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0,00 0 0 0,00 0+ -
05 + aus sonstigen Investitionen 0,00 0 0 0,00 0+ -
06 = Summe der investiven Einzahlungen 0,00 0 0 0,00 0+ -
Auszahlungen 
07 - für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
08 - für Baumaßnahmen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
09 - für den Erwerb von beweglichem 1.066,92 1.200 1.200 0,00 1.200 - 100,0 - 0
Anlagevermögen 
10 - für den Erwerb von Finanzanlagen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
11 - von aktivierbaren Zuwendungen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
12 - aus sonstigen Investitionen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
13 = Summe der investiven Auszahlungen 1.066,92 1.200 1.200 0,00 1.200 - 100,0 - 0
14 = Saldo der Investitionstätigkeit 1.066,92- 1.200- 1.200- 0,00 1.200+ 100,0 -
(Einzahlungen ./. Auszahlungen) 
Jahresabschluss 2014 Erzieherische und wirtschaftliche H ilfen für Familien Dezernat IV 
Ausschuss: AKJF Produktgruppe 0605 Amt für Kinder, Jugendliche und Familie n 
Seite 418

Investitionsmaßnahmen Ergebnis 2013 (€) Haushaltsansatz 2014 (€) Ergebnis 2014 (€) Vergleich fort. Ansatz/Ergebnis Übertr. Ermächt. 
Original fortgeschrieben absolut prozentual nach 2015 
Investitionsmaßnahmen unterhalb der festgelegten Wertgrenzen 
Einzahlung 0,00 0 0 0,00 0+ 0 0
Auszahlung 1.066,92 1.200 1.200 0,00 1.200- 100,0 - 0
Saldo (Einzahlungen ./. Auszahlungen) 1.066,92- 1.200- 1.200- 0,00 1.200+ 100,0 - 0
Gesamtsaldo 1.066,92- 1.200- 1.200- 0,00 1.200+ 100,0 - 0
Jahresabschluss 2014 Erzieherische und wirtschaftliche H ilfen für Familien Dezernat IV 
Ausschuss: AKJF Produktgruppe 0605 Amt für Kinder, Jugendliche und Familie n 
Seite 419

Seite 420

Jahresabschluss 2014  Gesundheitsdienste  Dezernat V  
      Produktbereich 07        
 
 
 Produktbereich  Produktgruppe  
 
 
0701  
Gesundheitsdienste 
07  
Gesundheitsdienste 
Seite 421

Teilergebnisrechnung Ergebnis 2013 (€) Haushaltsansatz 2014 (€) Ergebnis 2014 (€ ) Vergleich fort. Ansatz/Ergebnis Übertr. Ermächt. 
Ertrags- und Aufwandsarten Original fortgeschrieben absolut prozentual nach 2015 
01 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0 0 0,00 0+ -
02 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 284.382,99 290.230 290.230 272.568,72 17.661 - 6,1 -
03 + Sonstige Transfererträge 0,00 0 0 0,00 0+ -
04 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 275.795,61 308.100 308.100 363.510,19 55.410+ 18,0+
05 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0,00 0 0 0,00 0+ -
06 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 269.198,51 283. 060 283.060 203.663,14 79.397 - 28,1 -
07 + Sonstige ordentliche Erträge 8.427,53 1.500 1.500 1.857,00 357+ 23,8+
08 + Aktivierte Eigenleistungen 0,00 0 0 0,00 0+ -
09 +/- Bestandsveränderungen 0,00 0 0 0,00 0+ -
10 = Ordentliche Erträge 837.804,64 882.890 882.890 841.599,05 41.291 - 4,7 -
11 - Personalaufwendungen 4.709.990,84 4.641.970 4.658.830 4.828.097,46 169.267+ 3 ,6+ 0
12 - Versorgungsaufwendungen 307.077,95 345.590 354.790 3 66.238,92 11.449+ 3,2+ 0
13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 305.141,8 3 341.910 341.910 343.142,28 1.232+ 0,4+ 0
14 - Bilanzielle Abschreibungen 45.236,96 39.950 39.950 45.208,14 5.258+ 13,2+ 0
15 - Transferaufwendungen 4.161.306,50 4.221.790 4.221.790 4.158.056,67 63.733 - 1, 5 - 0
16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen 379.951,39 495.930 574.831 384.160,41 190.671 - 33,2 - 68.526 
17 = Ordentliche Aufwendungen 9.908.705,47 10.087.140 10.192.101 10.124.903,88 67.197 - 0,7 - 68.526 
18 = Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 10 und 17) 9.070.900,83- 9.204.250- 9.309.211- 9.283.304,83- 25.90 6+ 0,3 - 68.526- 
19 + Finanzerträge 0,00 0 0 0,00 0+ -
20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
21 = Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20) 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
22 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit 9.070.900,83- 9.204.250- 9.309.211- 9.283.304,83- 25.90 6+ 0,3 - 68.526- 
(= Zeilen 18 und 21) 
23 + Außerordentliche Erträge 0,00 0 0 0,00 0+ -
24 - Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0 0 806,00 806+ - 0
25 = Außerordentliches Ergebnis 0,00 0 0 806,00- 806 - - 0
(= Zeilen 23 und 24) 
26 = Ergebnis vor Berücksichtigung der internen 9.070.900,83- 9.204.250- 9.309.211- 9.284.110,83- 25.10 0+ 0,3 - 68.526- 
Leistungsbeziehungen (= Zeilen 22 und 25) 
27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 197.653,00 108.860 108.860 175.419,00 66.559+ 61,1+
28 - Aufwendungen aus internen 382.210,00 419.090 419.090 4 19.090,00 0+ 0,0+ 0
Leistungsbeziehungen 
29 = Ergebnis (= Zeilen 26, 27, 28) 9.255.457,83- 9.514.480- 9.619.441- 9.527.781,83- 91.65 9+ 1,0 - 68.526- 
Jahresabschluss 2014 Gesundheitsdienste Dezernat V
Produktbereich 07 
Seite 422

Teilfinanzrechnung Ergebnis 2013 (€) Haushaltsansatz 2014 (€) Ergebnis 2014 (€ ) Vergleich fort. Ansatz/Ergebnis Übertr. Ermächt. 
Ein- und Auszahlungsarten Original fortgeschrieben absolut prozentual nach 2015 
Einzahlungen 
01 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0,00 0 0 0,00 0 + -
02 + aus der Veräußerung von Sachanlagen 2.150,00 0 0 0,00 0+ -
03 + aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0,00 0 0 0,00 0+ -
04 + aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0,00 0 0 0,00 0+ -
05 + aus sonstigen Investitionen 0,00 0 0 0,00 0+ -
06 = Summe der investiven Einzahlungen 2.150,00 0 0 0,00 0+ -
Auszahlungen 
07 - für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
08 - für Baumaßnahmen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
09 - für den Erwerb von beweglichem 6.824,75 6.000 6.000 8.80 3,82 2.804+ 46,7+ 0
Anlagevermögen 
10 - für den Erwerb von Finanzanlagen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
11 - von aktivierbaren Zuwendungen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
12 - aus sonstigen Investitionen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
13 = Summe der investiven Auszahlungen 6.824,75 6.000 6.000 8.803,82 2.804+ 46,7+ 0
14 = Saldo der Investitionstätigkeit 4.674,75- 6.000- 6.000- 8.803,82- 2.804 - 46,7+
(Einzahlungen ./. Auszahlungen) 
Jahresabschluss 2014 Gesundheitsdienste Dezernat V
Produktbereich 07 
Seite 423

Jahresabschluss 2014  Gesundheitsdienste  Dezernat V  
Ausschuss: AS SGVAf  Produktgruppe 0701  Amt f.Gesundheit, Veterinär - u.  Lebensmittelang el.  
 
 
Produktbereich     Produkte 
 
 
0701  
Gesundheitsdienste  
07  
Gesundheitsdienste  
070101  
Übergreifende Gesundheitsförderung  
070102  
Kinder- und Jugendgesundheit  
070103  
Ärztlicher Untersuchungs- und Gutachterdienst  
070104  
Gesundheitsschutz  
070105  
Sozialpsychiatrische Hilfen 
070106  
Krankenhausumlage  
Seite 424

Jahresabschluss 2014 Gesundheitsdienste Dezernat V
Ausschuss: ASSGVAf Produktgruppe 0701 Amt f.Gesundheit,Veterinär- u. Lebens mittelangelegenh. 
Beschreibung 
Das Amt für Gesundheit, Veterinär- und Lebensmittelangelegenheiten unterstützt mit seinen Diensten die gesundheitliche Versorgung der Bevölkerung. Hauptaufgabe der Gesundheitsdienste ist es, die Gesundheit 
der Bevölkerung zu erhalten, zu schützen und zu fördern. Dazu werden die gesundheitlichen Verhältnisse und Versorgungsstrukturen erfasst, bewertet und fortentwickelt. Gesundheitsrisiken oder 
Ansteckungsgefahren für die Bevölkerung werden durch Prävention, Aufklärung und qualitätssichernde Maßnahmen verhindert bzw. begrenzt. Das Amt wirkt auf eine angemessene gesundheitliche Versorgung 
insbesondere für Menschen in gesundheitlichen und sozialen Problemlagen hin. Ärztliche Zeugnisse und Gutachten werden als Entscheidungshilfe im Auftrag der Ämter der Stadtverwaltung und anderer Behörden 
erstellt. 
Besonderheiten im Planjahr 
Keine 
Ziele 
1. Ziel: Die mit Beratung verbundenen Leistungen des Amtes für Gesundheit, Veterinär- und Lebensmittelangelegenheiten zur Versorgung der Bevölkerung bleiben mindestens im bisherigen Umfang erhalten. Als 
Indikator für die Erreichung dieses Zieles wird die Summe wichtiger und repräsentativer Beratungskontakte des Amtes im Rahmen dieser Produktgruppe herangezogen. 
Ergebnis 2013 Ansatz 2014 Ergebnis 2014 Vergleich Ansatz/E rgebnis 
absolut prozentual 
Zielkennzahlen 
- Zum 1. Ziel: Summe wichtiger und repräsentativer Beratungskontakte 53.100 45.000 51.823 6.823 + 15,2 +
Standardkennzahlen 
- Teilergebnis (Zeile 29) pro Einwohner/in (in Euro) - 31,72 - 32,09 - 32,13 0,04 - 0,1 +
- Aufwandsdeckungsgrad (in %) 10,1 9,4 9,6 0,2 + 2,1 +
Seite 425

Jahresabschluss 2014 Gesundheitsdienste Dezernat V
Ausschuss: ASSGVAf Produktgruppe 0701 Amt f.Gesundheit,Veterinär- u. Lebens mittelangelegenh. 
Produkt 070101 - Übergreifende Gesundheitsförderung 
Beschreibung 
Die gesundheitlichen Verhältnisse in der Stadt Münster werden erfasst und bewertet. Die gesundheitliche Vorsorge wird in Zusammenarbeit mit der kommunalen Gesundheitskonferenz und anderen ortsnah koordiniert 
und weiterentwickelt. 
Maßnahmen und Projekte zur Prävention und kommunalen Gesundheitsförderung werden über das Amt für Gesundheit, Veterinär- und Lebensmittelangelegenheiten initiiert und durchgeführt. 
Besonderheiten im Planjahr 
Keine 
Ziele 
1. Ziel: Unterstützung und Förderung von gesundheitsfördernden Lebensbedingungen und Lebensweisen durch Erfassung und Analyse des Ist-Zustandes sowie Entwicklung von Maßnahmen. Zu diesem Zweck wird 
jährlich ein Schwerpunktthema definiert. Dazu werden Handlungsempfehlungen entwickelt. 
Ergebnis 2013 Ansatz 2014 Ergebnis 2014 Vergleich Ansatz/E rgebnis 
absolut prozentual 
Zielkennzahlen 
- Zum 1. Ziel: Anzahl der jährlichen Schwerpunktthemen 1 1 1 0 + 0,0 +
Leistungsdaten 
- Öffentliche Veranstaltungen zur kommunalen Gesundheitsförderung 13 10 12 2 + 20,0 +
Produkt 070102 - Kinder- und Jugendgesundheit 
Beschreibung 
Der Kinder- und Jugendgesundheitsdienst schützt Kinder und Jugendliche vor Gesundheitsgefahren und fördert ihre Gesundheit. Er nimmt betriebsmedizinische Aufgaben in Kindertageseinrichtungen und Schulen 
wahr, führt ärztliche Untersuchungen und Beratungen zur Früherkennung von Krankheiten, Behinderungen und Entwicklungsstörungen durch und vermittelt die notwendigen Behandlungs- und Betreuungsangebote. 
Wo erforderlich bietet der Dienst zentral oder vor Ort schulärztliche Sprechstunden an. 
Der Kinder- und Jugendzahngesundheitsdienst führt zahnärztliche Untersuchungen und Beratungen zur Verhütung von Krankheiten und Fehlentwicklungen sowie Maßnahmen der Gruppenprophylaxe durch. 
Die Beratungsstelle "Frühe Hilfen" berät und betreut Familien mit entwicklungsauffälligen oder behinderten Kindern und Jugendlichen, führt heilpädagogische Frühfördermaßnahmen durch und koordiniert Angebote 
wie: Familienhebammen und Hebammensprechstunden in Einrichtungen und aufsuchende Gesundheitshilfen. 
Besonderheiten im Planjahr 
Keine 
Seite 426

Jahresabschluss 2014 Gesundheitsdienste Dezernat V
Ausschuss: ASSGVAf Produktgruppe 0701 Amt f.Gesundheit,Veterinär- u. Lebens mittelangelegenh. 
Produkt 070102 - Kinder- und Jugendgesundheit 
Ziele 
Frühzeitige Identifizierung von Krankheiten, Behinderungen, Entwicklungs- und Verhaltensauffälligkeiten und deren positive Beeinflussung durch Beratung und Vermittlung adäquater Förder- und 
Behandlungsmaßnahmen sowie Schutz vor vermeidbaren Krankheiten (z.B. durch Impfung) und optimale Einbindung aller Kinder in das Regelversorgungssystem des Gesundheitswesens. Hierzu dienen beispielhaft 
folgende Indikatorziele: 
1. Ziel: Bei Schulanfängern soll ein Masernkomplettschutz (zweifache Masernimpfung) von mind. 95 % durch Impfstatusanalyse und Impfberatung bei jeder Untersuchung sowie durch Öffentlichkeitsarbeit erreicht 
werden. 
2. Ziel: Systemische Regel- und Reihenuntersuchungen nach dem Einschulungsalter werden jährlich schrittweise durch bedarfsangepasste Sprechstundenangebote ersetzt. Die Zahl an Entlassuntersuchungen nimmt 
pro Jahr um 10% ab, die Zahl der Sprechstunden entsprechend zu. 
3. Ziel: Die Zahngesundheitsquote von höchstens 20 % behandlungsbedürftiger Gebisse soll bei der Gesamtzahl der untersuchten Kinder in Kindergärten, Grund- und Förderschulen durch Erhebung des 
Ist-Zustandes, Durchführung von Prophylaxe-Maßnahmen und Information der Eltern sowie Multiplikatoren erhalten werden. 
4. Ziel: Die Hilfsangebote durch Familienhebammen und Habammensprechstunden in Kitas sollen im geplanten Umfang (vgl. Z
ielkennzahlen) aufrecht erhalten werden. 
Ergebnis 2013 Ansatz 2014 Ergebnis 2014 Vergleich Ansatz/E rgebnis 
absolut prozentual 
Zielkennzahlen 
- Zum 1. Ziel: Masernkomplettschutz (zweifache Masernimpfung) (in %) 90 95 90 5 - 5,3 -
- Zum 2. Ziel: jährliche Steigerung der Beratungskontakte in schulärztlichen Sprechstunden (in % gegenüber 2014) 10 59 49 + 490,0 +
- Zum 3. Ziel: Quote von behandlungsbedürftigen Gebissen bei der Gesamtzahl der untersuchten Kinder (in %) 20 20 19 1 - 5,0 -
- Zum 4. Ziel: Hebammensprechstunden in den Kitas/Jahr 572 600 517 83 - 13,8 -
Leistungsdaten 
- Schuleingangsuntersuchungen incl. Impfkontrolle und -beratung 2.373 2.400 2.422 22 + 0,9 +
- Schulentlassungsuntersuchungen 336 225 137 88 - 39,1 -
- Beratungskontakte in Schulsprechstunden 308 400 280 120 - 30,0 -
- schulzahnärztlich untersuchte Kinder 13.016 16.000 9.364 6.636 - 41,5 -
- Veranstaltungen zur zahnärztlichen Gruppenprophylaxe 248 250 263 13 + 5,2 +
- in der Beratungsstelle vorgestellte Kinder- und Jugendliche 717 750 721 29 - 3,9 -
- Kinder in heilpädagogischer Frühförderung 149 140 149 9 + 6,4 +
- Andere aufsuchende Gesundheitshilfen (ab 2015: Anzahl betreute Familien) 345 400 215 185 - 46,3 -
- Familienhebamme (Anzahl betreute Frauen) 140 160 20 + 14,3 +
Seite 427

Jahresabschluss 2014 Gesundheitsdienste Dezernat V
Ausschuss: ASSGVAf Produktgruppe 0701 Amt f.Gesundheit,Veterinär- u. Lebens mittelangelegenh. 
Produkt 070103 - Ärztlicher Untersuchungs- und Gutachtendienst 
Beschreibung 
Das Amt für Gesundheit, Veterinär- und Lebensmittelangelegenheiten erstellt im Auftrag ärztliche Zeugnisse und Gutachten auf der Grundlage entsprechender Rechtsvorschriften als Entscheidungshilfe für externe 
Behörden und die Stadtverwaltung. 
Es werden (im Auftrag des Personal- und Organisationsdezernates) betriebsärztliche Aufgaben für die Beschäftigten der Stadtverwaltung wahrgenommen. 
Besonderheiten im Planjahr 
Keine 
Ziele 
Erstellen einer zeitnahen und aussagekräftigen Entscheidungshilfe für den Auftraggeber, hierzu dient beispielhaft folgendes Indikatorziel: 
1. Ziel: Mindestens 90 % der Gutachtenaufträge sollen jeweils innerhalb von 6 Wochen (ohne Zusatzbegutachtung) abgewickelt werden. 
Ergebnis 2013 Ansatz 2014 Ergebnis 2014 Vergleich Ansatz/E rgebnis 
absolut prozentual 
Zielkennzahlen 
- Zum 1. Ziel: Anteil der innerhalb von 6 Wochen durchgeführten Gutachtenaufträge (in %) 73 90 77 13 - 14,4 -
Leistungsdaten 
- ärztliche Zeugnisse und Gutachten (incl. beauftragte Honorarärzte) 15.066 15.000 14.595 405 - 2,7 -
- zahnärztliche Zeugnisse und Gutachten 345 100 364 264 + 264,0 +
- arbeitsmedizinische Vorsorgeuntersuchungen (incl. Leistungen des Betriebsmedizin. Dienstes) 1.298 750 1.542 792 + 105,6 +
Seite 428

Jahresabschluss 2014 Gesundheitsdienste Dezernat V
Ausschuss: ASSGVAf Produktgruppe 0701 Amt f.Gesundheit,Veterinär- u. Lebens mittelangelegenh. 
Produkt 070104 - Gesundheitsschutz 
Beschreibung 
Übertragbare Krankheiten werden durch Aufklärung, Beratung, Untersuchung und Aufdeckung von Infektionsketten verhütet bzw. bekämpft. 
Die Einhaltung der Hygienestandards z.B. bei Trinkwasserversorgungsanlagen, Krankenhäusern, Pflegeeinrichtungen und Gemeinschaftseinrichtungen wird überwacht. 
Das Amt für Gesundheit, Veterinär- und Lebensmittelangelegenheiten klärt die Bevölkerung und Behörden über gesundheitsgefährdende und gesundheitsschädigende Einflüsse aus der Umwelt auf und trägt zu ihrer 
Verringerung bei. 
Der Arzneimittelverkehr auf örtlicher Ebene wird überwacht und die Bevölkerung über einen verantwortlichen Umgang mit Arzneimitteln aufgeklärt. 
Das Amt führt die Aufsicht über die Gesundheitsfachberufe.
Besonderheiten im Planjahr 
Keine 
Ziele 
Verringerung der Gesundheitsrisiken für die Bevölkerung durch Prävention, Aufklärung und qualitätssichernde Überwachungsmaßnahmen. Hierzu dienen beispielhaft folgende Indikatorziele: 
1. Ziel: Die durchschnittliche Beanstandungsquote von gravierenden Auffälligkeiten in Krankenhäusern soll durch Beratungen, Hygieneüberwachung etc. soweit möglich begrenzt werden. 
2. Ziel: Die Beanstandungsquote bei Wasserversorgungsanlagen -Kleinanlagen- (Trinkwasserbrunnen) soll durch Beratungen und Ortsbesichtigungen bei maximal 10 % liegen. 
Ergebnis 2013 Ansatz 2014 Ergebnis 2014 Vergleich Ansatz/E rgebnis 
absolut prozentual 
Zielkennzahlen 
- Zum 1. Ziel: Anteil d. Krankenhausbegehg. m. festgest. gravier. Mängeln im Verhältn. z. Gesamtzahl d. 
Krkhsbegehg. (in%) 
20 15 5 - 25,0 -
- Zum 2. Ziel: Gravierende Mängel bei Kleinanlagen (in %) 8 10 7 3 - 30,0 -
Seite 429

Jahresabschluss 2014 Gesundheitsdienste Dezernat V
Ausschuss: ASSGVAf Produktgruppe 0701 Amt f.Gesundheit,Veterinär- u. Lebens mittelangelegenh. 
Produkt 070104 - Gesundheitsschutz 
Ergebnis 2013 Ansatz 2014 Ergebnis 2014 Vergleich Ansatz/E rgebnis 
absolut prozentual 
Leistungsdaten 
- Infektionsermittlungen nach Infektionsschutzgesetz (ohne Gemeinschaftseinrichtungen für Kinder) 2.644 3.000 2. 804 196 - 6,5 -
- Belehrungen nach § 43 Infektionsschutzgesetz (Umgang mit Lebensmitteln) 4.510 3.800 4.867 1.067 + 28,1 +
- Einzelberatungen zum Infektionsschutz insgesamt 6.745 6.500 5.456 1.044 - 16,1 -
- Untersuchungen auf HIV- und andere sexuell übertragbare Infektionen (STI) 1.000 1.195 195 + 19,5 +
- überprüfte Trinkwasseranlagen (Gesamtbestand: ca. 1.800) 47 500 318 182 - 36,4 -
- überprüfte Einrichtungen im Rahmen der Hygieneüberwachung 220 120 295 175 + 145,8 +
- umweltmedizinische Stellungnahmen in Genehmigungsverfahren (z. B. BlmSchG, Bauordnung, IfSG) 358 200 204 4 + 2,0 +
- Apotheken- und Betriebsbesichtigungen 37 70 73 3 + 4,3 +
- Abschlussprüfungen in Gesundheitsfachberufen 1.348 1.400 1.396 4 - 0,3 -
Produkt 070105 - Sozialpsychiatrische Hilfen 
Beschreibung 
Für Menschen mit psychischen Störungen und Behinderungen, Abhängigkeitskranke und ihre Angehörigen bietet der Sozialpsychiatrische Dienst vor- und nachsorgende Hilfen sowie Unterstützung in 
Krisensituationen. Darüber hinaus ist er an Hilfeplanverfahren der LWL-Behindertenhilfe Westfalen für Menschen mit psychischen Erkrankungen und Abhängigkeitserkrankungen (SGB XII) sowie im Auftrag des 
Jobcenters an der psychosozialen Betreuung von erwerbsfähigen Hilfebedürftigen (SGB II) beteiligt. 
Fallübergreifend nimmt das Amt für Gesundheit, Veterinär- und Lebensmittelangelegenheiten die Koordination der psychiatrischen Versorgung in Münster wahr (Psychiatriekoordination). 
Besonderheiten im Planjahr 
Keine 
Ziele 
Psychisch kranke und suchtkranke Menschen sollen durch rechtzeitige und angemessene Unterstützung befähigt werden, ein eigenverantwortliches und selbstbestimmtes Leben in der Gemeinschaft zu führen. 
Hierzu dienen beispielhaft folgende Indikatorziele: 
1. Ziel: Bei Krisenmeldungen soll in allen Fällen eine unmittelbare Intervention noch am selben Tag erfolgen. 
2. Ziel: Die persönlichen -auch aufsuchenden- Beratungsgespräche des sozialpsychiatrischen Dienstes sollen mindestens im bisherigen Umfang im Rahmen der vor- und nachsorgenden Hilfen aufrechterhalten 
werden. 
Seite 430

Jahresabschluss 2014 Gesundheitsdienste Dezernat V
Ausschuss: ASSGVAf Produktgruppe 0701 Amt f.Gesundheit,Veterinär- u. Lebens mittelangelegenh. 
Produkt 070105 - Sozialpsychiatrische Hilfen 
Ergebnis 2013 Ansatz 2014 Ergebnis 2014 Vergleich Ansatz/E rgebnis 
absolut prozentual 
Zielkennzahlen 
- Zum 1. Ziel: Kriseninterventionen am Tag der Meldung (in %) 100 100 100 0 + 0,0 +
- Zum 2. Ziel: Persönliche Beratungsgespräche pro Klient (Durchschnittswert) 1,0 1,0 1,1 0,1 + 10,0 +
- Zum 2. Ziel: Hausbesuche pro Klient (Durchschnittswert) 0,5 0,6 0,6 0,0 + 0,0 +
Leistungsdaten 
- Klienten insgesamt im Sozialpsychiatrischen Dienst 1.964 2.100 1.877 223 - 10,6 -
- Erstkontakte (PsychKG) 691 750 910 160 + 21,3 +
- Persönliche Beratungsgespräche mit Klienten (PsychKG und § 16a SGB II) 2.091 2.000 2.087 87 + 4,4 +
- Psychiatrische Notfälle 190 200 165 35 - 17,5 -
- Hausbesuche im Krisennotdienst am Wochenende 220 250 195 55 - 22,0 -
Produkt 070106 - Krankenhausumlage 
Beschreibung 
Die Städte und Gemeinden beteiligen sich über eine Krankenhausumlage an der Finanzierung von Krankenhausinvestitionen. Die Bemessung der Umlagenhöhe orientiert sich an der Einwohnerzahl. Rechtsgrundlage 
ist das Krankenhausgesetz NRW. 
Da dieses Produkt keine kommunalen Gestaltungsspielräume beinhaltet, erübrigt sich die Definition von Zielen und Zielkennzahlen. 
Besonderheiten im Planjahr 
Keine 
Ziele 
Keine 
Ergebnis 2013 Ansatz 2014 Ergebnis 2014 Vergleich Ansatz/E rgebnis 
absolut prozentual 
Leistungsdaten 
- Krankenhausumlage (in Euro) 3.205.018 3.300.000 3.236.150 63.850 - 1,9 -
Seite 431

Teilergebnisrechnung Ergebnis 2013 (€) Haushaltsansatz 2014 (€) Ergebnis 2014 (€ ) Vergleich fort. Ansatz/Ergebnis Übertr. Ermächt. 
Ertrags- und Aufwandsarten Original fortgeschrieben absolut prozentual nach 2015 
01 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0 0 0,00 0+ -
02 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 284.382,99 290.230 290.230 272.568,72 17.661 - 6,1 -
03 + Sonstige Transfererträge 0,00 0 0 0,00 0+ -
04 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 275.795,61 308.100 308.100 363.510,19 55.410+ 18,0+
05 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0,00 0 0 0,00 0+ -
06 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 269.198,51 283. 060 283.060 203.663,14 79.397 - 28,1 -
07 + Sonstige ordentliche Erträge 8.427,53 1.500 1.500 1.857,00 357+ 23,8+
08 + Aktivierte Eigenleistungen 0,00 0 0 0,00 0+ -
09 +/- Bestandsveränderungen 0,00 0 0 0,00 0+ -
10 = Ordentliche Erträge 837.804,64 882.890 882.890 841.599,05 41.291 - 4,7 -
11 - Personalaufwendungen 4.709.990,84 4.641.970 4.658.830 4.828.097,46 169.267+ 3 ,6+ 0
12 - Versorgungsaufwendungen 307.077,95 345.590 354.790 3 66.238,92 11.449+ 3,2+ 0
13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 305.141,8 3 341.910 341.910 343.142,28 1.232+ 0,4+ 0
14 - Bilanzielle Abschreibungen 45.236,96 39.950 39.950 45.208,14 5.258+ 13,2+ 0
15 - Transferaufwendungen 4.161.306,50 4.221.790 4.221.790 4.158.056,67 63.733 - 1, 5 - 0
16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen 379.951,39 495.930 574.831 384.160,41 190.671 - 33,2 - 68.526 
17 = Ordentliche Aufwendungen 9.908.705,47 10.087.140 10.192.101 10.124.903,88 67.197 - 0,7 - 68.526 
18 = Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 10 und 17) 9.070.900,83- 9.204.250- 9.309.211- 9.283.304,83- 25.90 6+ 0,3 - 68.526- 
19 + Finanzerträge 0,00 0 0 0,00 0+ -
20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
21 = Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20) 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
22 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit 9.070.900,83- 9.204.250- 9.309.211- 9.283.304,83- 25.90 6+ 0,3 - 68.526- 
(= Zeilen 18 und 21) 
23 + Außerordentliche Erträge 0,00 0 0 0,00 0+ -
24 - Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0 0 806,00 806+ - 0
25 = Außerordentliches Ergebnis 0,00 0 0 806,00- 806 - - 0
(= Zeilen 23 und 24) 
26 = Ergebnis vor Berücksichtigung der internen 9.070.900,83- 9.204.250- 9.309.211- 9.284.110,83- 25.10 0+ 0,3 - 68.526- 
Leistungsbeziehungen (= Zeilen 22 und 25) 
27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 197.653,00 108.860 108.860 175.419,00 66.559+ 61,1+
28 - Aufwendungen aus internen 382.210,00 419.090 419.090 4 19.090,00 0+ 0,0+ 0
Leistungsbeziehungen 
29 = Ergebnis (= Zeilen 26, 27, 28) 9.255.457,83- 9.514.480- 9.619.441- 9.527.781,83- 91.65 9+ 1,0 - 68.526- 
Jahresabschluss 2014 Gesundheitsdienste Dezernat V
Ausschuss: ASSGVAf Produktgruppe 0701 Amt f.Gesundheit,Veterinär- u. Lebens mittelangelegenh. 
Seite 432

Teilfinanzrechnung Ergebnis 2013 (€) Haushaltsansatz 2014 (€) Ergebnis 2014 (€ ) Vergleich fort. Ansatz/Ergebnis Übertr. Ermächt. 
Ein- und Auszahlungsarten Original fortgeschrieben absolut prozentual nach 2015 
Einzahlungen 
01 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0,00 0 0 0,00 0 + -
02 + aus der Veräußerung von Sachanlagen 2.150,00 0 0 0,00 0+ -
03 + aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0,00 0 0 0,00 0+ -
04 + aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0,00 0 0 0,00 0+ -
05 + aus sonstigen Investitionen 0,00 0 0 0,00 0+ -
06 = Summe der investiven Einzahlungen 2.150,00 0 0 0,00 0+ -
Auszahlungen 
07 - für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
08 - für Baumaßnahmen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
09 - für den Erwerb von beweglichem 6.824,75 6.000 6.000 8.80 3,82 2.804+ 46,7+ 0
Anlagevermögen 
10 - für den Erwerb von Finanzanlagen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
11 - von aktivierbaren Zuwendungen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
12 - aus sonstigen Investitionen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
13 = Summe der investiven Auszahlungen 6.824,75 6.000 6.000 8.803,82 2.804+ 46,7+ 0
14 = Saldo der Investitionstätigkeit 4.674,75- 6.000- 6.000- 8.803,82- 2.804 - 46,7+
(Einzahlungen ./. Auszahlungen) 
Jahresabschluss 2014 Gesundheitsdienste Dezernat V
Ausschuss: ASSGVAf Produktgruppe 0701 Amt f.Gesundheit,Veterinär- u. Lebens mittelangelegenh. 
Seite 433

Investitionsmaßnahmen Ergebnis 2013 (€) Haushaltsansatz 2014 (€) Ergebnis 2014 (€) Vergleich fort. Ansatz/Ergebnis Übertr. Ermächt. 
Original fortgeschrieben absolut prozentual nach 2015 
Investitionsmaßnahmen unterhalb der festgelegten Wertgrenzen 
Einzahlung 2.150,00 0 0 0,00 0+ 0 0
Auszahlung 6.824,75 6.000 6.000 8.803,82 2.804+ 46,7+ 0
Saldo (Einzahlungen ./. Auszahlungen) 4.674,75- 6.000- 6.000- 8.803,82- 2.804- 46,7+ 0
Gesamtsaldo 4.674,75- 6.000- 6.000- 8.803,82- 2.804- 46,7+ 0
Jahresabschluss 2014 Gesundheitsdienste Dezernat V
Ausschuss: ASSGVAf Produktgruppe 0701 Amt f.Gesundheit,Veterinär- u. Lebens mittelangelegenh. 
Seite 434

Jahresabschluss 2014  Sportförderung  Dezernat IV 
      Produktbereich 08        
 
 
 Produktbereich  Produktgruppe  
 
 
0801  
Sportentwicklung, Sportanlagen und -stätten 
08  
Sportförderung 
0802  
Bäder 
Seite 435

Teilergebnisrechnung Ergebnis 2013 (€) Haushaltsansatz 2014 (€) Ergebnis 2014 (€ ) Vergleich fort. Ansatz/Ergebnis Übertr. Ermächt. 
Ertrags- und Aufwandsarten Original fortgeschrieben absolut prozentual nach 2015 
01 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0 0 0,00 0+ -
02 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 348.683,60 336.750 336.750 443.126,95 106.377+ 31,6+
03 + Sonstige Transfererträge 0,00 0 0 0,00 0+ -
04 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 7.844,30 6. 140 6.140 8.741,70 2.602+ 42,4+
05 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 1.611.432,71 1.4 06.300 1.406.300 1.511.160,35 104.860+ 7,5+
06 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 3.324,59 0 0 9.83 6,16 9.836+ -
07 + Sonstige ordentliche Erträge 363.328,92 4.090 4.090 39 .295,53 35.206+ 860,8+
08 + Aktivierte Eigenleistungen 0,00 0 0 0,00 0+ -
09 +/- Bestandsveränderungen 0,00 0 0 0,00 0+ -
10 = Ordentliche Erträge 2.334.614,12 1.753.280 1.753.280 2.012.160,69 258.881+ 1 4,8+
11 - Personalaufwendungen 3.967.949,67 4.001.890 4.005.780 3.986.110,40 19.670 - 0, 5 - 0
12 - Versorgungsaufwendungen 128.765,87 172.380 174.510 1 63.141,99 11.368 - 6,5 - 0
13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 535.109,5 0 765.760 1.294.735 556.644,25 738.091 - 57,0 - 610.860 
14 - Bilanzielle Abschreibungen 1.975.889,00 1.999.100 1. 999.100 2.061.008,15 61.908+ 3,1+ 0
15 - Transferaufwendungen 3.418.404,72 4.131.220 4.133.220 3.559.291,30 573.929 - 1 3,9 - 40.000 
16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen 741.164,82 503.730 503.730 855.127,70 351.398+ 69,8+ 9.115 
17 = Ordentliche Aufwendungen 10.767.283,58 11.574.080 12.111.075 11.181.323,79 929.7 51 - 7,7 - 659.975 
18 = Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 10 und 17) 8.432.669,46- 9.820.800- 10.357.795- 9.169.163,10- 1.18 8.632+ 11,5 - 659.975- 
19 + Finanzerträge 0,00 0 0 0,00 0+ -
20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
21 = Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20) 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
22 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit 8.432.669,46- 9.820.800- 10.357.795- 9.169.163,10- 1.18 8.632+ 11,5 - 659.975- 
(= Zeilen 18 und 21) 
23 + Außerordentliche Erträge 0,00 0 0 0,00 0+ -
24 - Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0 29.000 11.809,85 17.190 - 59,3 - 0
25 = Außerordentliches Ergebnis 0,00 0 29.000- 11.809,85- 17.190+ 59,3 - 0
(= Zeilen 23 und 24) 
26 = Ergebnis vor Berücksichtigung der internen 8.432.669,46- 9.820.800- 10.386.795- 9.180.972,95- 1.20 5.822+ 11,6 - 659.975- 
Leistungsbeziehungen (= Zeilen 22 und 25) 
27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0 0 0,00 0+ -
28 - Aufwendungen aus internen 10.352.740,00 8.742.990 8.7 42.990 8.742.990,00 0+ 0,0+ 0
Leistungsbeziehungen 
29 = Ergebnis (= Zeilen 26, 27, 28) 18.785.409,46- 18.563.790- 19.129.785- 17.923.962,95- 1 .205.822+ 6,3 - 659.975- 
Jahresabschluss 2014 Sportförderung Dezernat IV 
Produktbereich 08 
Seite 436

Teilfinanzrechnung Ergebnis 2013 (€) Haushaltsansatz 2014 (€) Ergebnis 2014 (€ ) Vergleich fort. Ansatz/Ergebnis Übertr. Ermächt. 
Ein- und Auszahlungsarten Original fortgeschrieben absolut prozentual nach 2015 
Einzahlungen 
01 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0,00 0 0 31.71 3,24 31.713+ -
02 + aus der Veräußerung von Sachanlagen 0,00 0 0 0,00 0+ -
03 + aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0,00 0 0 0,00 0+ -
04 + aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0,00 0 0 0,00 0+ -
05 + aus sonstigen Investitionen 0,00 0 0 0,00 0+ -
06 = Summe der investiven Einzahlungen 0,00 0 0 31.713,24 31.713+ -
Auszahlungen 
07 - für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
08 - für Baumaßnahmen 2.385.703,83 4.330.360 9.956.273 6.621.020,65 3.335.252 - 33,5 - 3.227.081 
09 - für den Erwerb von beweglichem 356.713,62 392.220 683.0 21 358.472,23 324.549 - 47,5 - 473.850 
Anlagevermögen 
10 - für den Erwerb von Finanzanlagen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
11 - von aktivierbaren Zuwendungen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
12 - aus sonstigen Investitionen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
13 = Summe der investiven Auszahlungen 2.742.417,45 4.722.580 10.639.293 6.979.492,88 3.659.80 1 - 34,4 - 3.700.931 
14 = Saldo der Investitionstätigkeit 2.742.417,45- 4.722.580- 10.639.293- 6.947.779,64- 3.69 1.514+ 34,7 -
(Einzahlungen ./. Auszahlungen) 
Jahresabschluss 2014 Sportförderung Dezernat IV 
Produktbereich 08 
Seite 437

Jahresabschluss 2014  Sportentwicklung, Sportanlagen und –stätten  Dezernat IV  
Ausschuss: S PA Produktgruppe 0801  Sportamt  
 
 
Produktbereich     Produkte 
 
 
0801  
Sportentwicklung, Sportanlagen und -stätten  
08  
Sportförderung  
080101  
Strateg. Sportentwicklung, Projekte u. Veranstaltungen 
080102  
Turn- und Sporthallen 
080103  
Bezirkssportanlagen und Sportplätze 
080104  
Sondersportanl.,Freizeitsportanl., Sportgelegenheiten  
080105  
Sportaußenanlagen an Schulen 
080106  
Schulsport 
Seite 438

Jahresabschluss 2014 Sportentwicklung, Sportanlagen und -stätten Dezernat IV 
Ausschuss: SPA Produktgruppe 0801 Sportamt 
Beschreibung 
Der Verfassungsauftrag, den Sport zu pflegen und zu fördern, wird auf der Basis des Subsidiaritätsprinzips umgesetzt. Mit der strategischen Sportentwicklungsplanung auf der Basis des Leitfadens des Bundesinstituts 
für Sportwissenschaft und der ergänzenden Erhebung von Sportamt und Bergischer Universität Wuppertal wird der Weiterentwicklung des Sports in Münster Rechnung getragen. Dazu gehört 
- die Mitgestaltung beim Flächennutzungsplan und Bebauungsplänen unter den Aspekten Bewegung, Sport und Spiel. 
- die inhaltliche Gestaltung der Förderstrukturen für den Sport in Münster sowie die Weiterentwicklung der Sportstätteninfrastruktur. 
- die Infrastruktur an städtischen und vereinseigenen Turn- und Sporthallen, Sportanlagen und -plätzen sowie Sondersportanlagen bedarfsorientiert zu sichern und gegebenenfalls auszubauen. 
- die infrastrukturelle und organisatorische Sicherung des Schulsports bei gleichzeitiger Initiierung der inhaltlichen Weiterentwicklung sowie die Förderung von Bewegungserziehung im Vorschulalter und 
Förderangebote vom Grundschulalter bis zum Übergang an weiterführende Bildungseinrichtungen. 
- die Mitgestaltung des Stadtmarketings mit und durch Sport im Rahmen von Großveranstaltungen im Leistungs-/Breiten- und Freizeitsportbereich. 
Besonderheiten im Planjahr 
Auswertung der Bürgerbefragung 2013 (Sportstättenspezifische Bilanzierung). 
Sicherung und Nutzbarmachung der Sportstätten in Kasernen (Konversion). 
Ziele 
1. Ziel: Der Zustand von funktionsfähigen Sportanlagen und -stätten soll zumindest gehalten werden. Maßstab ist ein Funktionsindex (Index für 2007 = 100). 
2. Ziel: Der Auslastungsgrad von Sportanlagen und -stätten soll zumindest gehalten werden. (Maßstab für den Auslastungsgrad ist bis auf weiteres die im Einzelfall ermittelte oder geschätzte Anzahl der 
Nutzungsstunden.) 
Ergebnis 2013 Ansatz 2014 Ergebnis 2014 Vergleich Ansatz/E rgebnis 
absolut prozentual 
Zielkennzahlen 
- Zum 1. Ziel: Funktionsindex für Sportanlagen und -stätten (Jahr 2007 = 100) 100 100 100 0 + 0,0 +
- Zum 2. Ziel Auslastungsgrad von Sportanlagen und -stätten (in %) 68 67 67 0 + 0,0 +
Standardkennzahlen 
- Teilergebnis (Zeile 29) pro Einwohner/in (in Euro) - 44,77 - 43,72 - 41,47 2,25 + 5,1 -
- Aufwandsdeckungsgrad (in %) 5,9 3,7 6,7 3,0 + 80,8 +
Seite 439

Jahresabschluss 2014 Sportentwicklung, Sportanlagen und -stätten Dezernat IV 
Ausschuss: SPA Produktgruppe 0801 Sportamt 
Ergebnis 2013 Ansatz 2014 Ergebnis 2014 Vergleich Ansatz/E rgebnis 
absolut prozentual 
Leistungsdaten 
- Anzahl Sportstätten 322 323 311 12 - 3,7 -
- Nutzungsstunden (nur Stunden der Turn- und Sporthallen/Bezirkssportanlagen und -plätze) 587.845 580.476 584.059 3 .583 + 0,6 +
- GENDER BUDGETING: Anzahl der Sportvereine im Stadtsportbund Münster (SSB) 200 200 202 2 + 1,0 +
- GENDER BUDGETING: Anzahl der Mitglieder in den Sportvereinen des SSB 88.423 89.898 89.810 88 - 0,1 -
- GENDER BUDGETING: Anteil der weiblichen Mitglieder in den Sportvereinen (in %) 41,87 42,04 41,95 0,09 - 0,2 -
- GENDER BUDGETING: Anteil der männlichen Mitglieder in den Sportvereinen (in %) 58,13 57,96 58,05 0,09 + 0,2 +
Seite 440

Jahresabschluss 2014 Sportentwicklung, Sportanlagen und -stätten Dezernat IV 
Ausschuss: SPA Produktgruppe 0801 Sportamt 
Produkt 080101 - Strategische Sportentwicklung, Projekte und Veranstaltungen 
Beschreibung 
Mit der strategischen Sportentwicklung werden die infrastrukturellen und organisatorischen Strukturen des Sports in Münster entsprechend den aktuellen Standards gesichert und weiterentwickelt. Dazu gehören: 
- die fachliche Mitgestaltung bzw. Anpassung des Flächennutzungsplanes, 
- Impulse zur Entwicklung des Leistungs-, Breiten- und Freizeitsports, 
- Sportangebote für alle Altersgruppen, 
- die Zusammenarbeit mit dem Stadtsportbund Münster, Münsteraner Sportvereinen und fachverbandlichen Organisationen, 
- die Förderung des Stadtmarketings durch Sport, 
- Kooperationen mit der Westf. Wilhelms-Universität, der Fachhochschule Münster und der Bergischen Universität Wuppertal, 
- die Weiterentwicklung der Bäder und des Schwimmangebotes für Kindergärten, Schulen, Sportvereine und den öffentlichen Badebetrieb, 
- Weiterentwicklung von Methoden, Maßnahmen und Möglichkeiten zum kostengünstigen Bau und Betrieb von Sportanlagen und Bädern. 
Die Sportentwicklungsplanung als Fachbeitrag zur Stadtentwicklung wird ziel- und bedarfsgerecht weitergeführt, um die Entwicklung in den verschiedenen Sportsektoren faktenbasiert zu sichern und bedarfsorientiert 
anzupassen. 
Das Sportamt der Stadt Münster hat in den vergangenen Jahren eine Vielzahl von Projekten und Veranstaltungen initiiert, konzipiert, durchgeführt und größtenteils langfristig in der Veranstaltungskultur der Stadt 
Münster etabliert. Primäres Ziel hierbei ist, durch innovative Projekte und durch qualitativ hochwertige Veranstaltungen die jeweilige Sportart nachhaltig zu fördern und mittelfristig das jeweilige Projekt einem 
Sportverein zu übertragen. Herausragende Veranstaltung wie die Volleyball Weltmeisterschaft, die Etappe des Giro d´Italia, Beach Volleyball Meisterschaften und seit 2006 der Sparkassen Münsterland Giro leisten 
einen großen Beitrag im Bereich des Stadt- und Regionenmarketings. Zielgerichtete Projekte wie z. B. Sporteln am Wochenende und Streetball Tour haben die Aufgabe, zeitgemäße Trends (Gesundheit, Trendsport) 
aufzunehmen und in bewährten Kooperationen mit Vereinen und/oder Verbänden durchzuführen. Bis auf geringe Haushaltsmittel für Projekte stehen für die Finanzierung der gesamten Projekte und Veranstaltungen 
keine weiteren städtischen Mittel zur Verfügung, so dass diese über Akquise von Drittmitteln eingeworben werden müssen. In diesem Sinne gehört die Sponsorenpflege mit zu den Aufgaben. 
Besonderheiten im Planjahr 
Fortführung Sparkassen Münsterland Giro für die Jahre 2014 - 2017 
Weiterentwicklung und Umsetzung von Inhalten auf der Basis der Vorlage "Stadt in Bewegung". 
Veranstaltungen: Neue innovative Projekte / Veranstaltungen entwickeln, durchführen und wenn möglich an Sportvereine übergeben. 
Auswertung der Bürgerbefragung 2013. 
Ziele 
1. Ziel: Der Anteil von Drittmitteln an Veranstaltungen soll mindestens 60 % betragen. 
Seite 441

Jahresabschluss 2014 Sportentwicklung, Sportanlagen und -stätten Dezernat IV 
Ausschuss: SPA Produktgruppe 0801 Sportamt 
Produkt 080101 - Strategische Sportentwicklung, Projekte und Veranstaltungen 
Ergebnis 2013 Ansatz 2014 Ergebnis 2014 Vergleich Ansatz/E rgebnis 
absolut prozentual 
Zielkennzahlen 
- Zum 1. Ziel: Anteil von Drittmitteln an der Finanzierung von Veranstaltungen (in %) 77 70 70 0 + 0,0 +
Leistungsdaten 
- Anzahl der Veranstaltungen und Projekte 10 10 10 0 + 0,0 +
Produkt 080102 - Turn- und Sporthallen 
Beschreibung 
Das Sportamt der Stadt Münster unterhält und betreibt auf der Basis eines mit dem Immobilienmanagement zu schließenden Kontraktes Turn- und Sporthallen (gedeckte Sportstätten). Städtische Turn- und 
Sporthallen werden für den Schulsport, für den Vereinssport (Trainings- und Wettkampfbetrieb) (SSB - Vereine kostenlos - andere Nutzer nach Entgeltordnung) sowie schulischen Übermittagsangeboten zur Verfügung 
gestellt. Darüber hinaus findet auch eine Vermietung für weitere Nutzungen statt. Die Nutzung der gedeckten Sportstätten erfolgt weitestgehend auf der Basis von Schlüsselgewaltverträgen. 
Besonderheiten im Planjahr 
Durch Veränderungen im Gebäudebestand/ Kapazitäten ( u. a. Neubau einer Sporthalle im Ostviertel (Münster 08)) ergeben sich Anpassungen und Verdichtungen in den Kapazitäten, Belegungs- und 
Auslastungsgraden sowie den Ressourcenverbräuchen. 
Konversion: Sicherung und Nutzbarmachung gedeckter Sportstätten in ehemaligen britischen Kasernenanlagen. 
Ziele 
1. Vorhandene Hallenkapazitäten (Soll-/Ist-Stunden) sollen zu 75 % ausgenutzt werden. 
2. Der nutzungsfähige Zustand von Turn- und Sporthallen soll gehalten werden. 
Ergebnis 2013 Ansatz 2014 Ergebnis 2014 Vergleich Ansatz/E rgebnis 
absolut prozentual 
Zielkennzahlen 
- Zum 1. Ziel: Relation Soll-/Iststunden (in %) 74 73 74 1 + 1,4 +
- Zum 2. Ziel: Funktionssindex (2007 = 100) 100 100 100 0 + 0,0 +
Leistungsdaten 
- Gesamtzahl Nutzungsstunden der Schulen 198.712 197.419 197.820 401 + 0,2 +
- Gesamtzahl Nutzungsstunden der Vereine 243.939 238.914 244.762 5.848 + 2,4 +
- Anzahl Sporthallen, Turnhallen, Gymnastikräume (werden aus Sportstättenatlas aktualisiert) 103 103 103 0 + 0,0 +
Seite 442

Jahresabschluss 2014 Sportentwicklung, Sportanlagen und -stätten Dezernat IV 
Ausschuss: SPA Produktgruppe 0801 Sportamt 
Produkt 080103 - Bezirkssportanlagen und Sportplätze 
Beschreibung 
Das Sportamt der Stadt Münster unterhält und betreibt im gesamten Stadtgebiet Bezirkssportanlagen und Sportplätze (Sportaußenanlagen). Diese Anlagen werden sowohl dem Schulsport, dem Vereinssport (für 
Vereine, die dem Stadtsportbund (SSB) angehören kostenlos) als auch schulischen Übermittagsangeboten auf der Basis geltender Nutzungsrichtlinien zur Verfügung gestellt. Darüber hinaus findet eine Vermietung 
auf der Basis der Entgeltordnung für weitere Nutzungen statt. 
Von 33 städtischen Sportanlagen werden auf der Basis geschlossener Überlassungsverträge 23 Anlagen von Sportvereinen geführt, vornehmlich belegt und genutzt. Hierin ist auch das Städtische Preußen-Stadion 
enthalten, dass dem SC Preußen 06 e. V. Münster mit einem Sondervertrag überlassen ist. 
Besonderheiten im Planjahr 
Tennenplatzsanierungsprogramm (Laut Sanierungsübersicht). 
Weiterentwicklung der Sportanlage Wienburgstraße, Handorf Kinderhaus und Wolbeck. 
Konzept zu Neubau Kunstrasen bzw. Umwandlung Tenne-Kunstrasen. 
Fortführung der Nutzwertanalyse (NWA) - Kunstrasen als Entscheidungshilfe für Neubauten (z. B. Wolbeck, Amelsbüren)
Konverion: Sicherung und Nutzbarmachung von Sportaußenanlagen in ehemaligen britischen Kasernenanlagen. 
Überlassung weiterer Sportaussenanlagen an Vereine (Umsetzung Handlungsprogramm 2012 - 2017) 
Ziele 
1. Die vorhandenen Kapazitäten (Soll/Ist-Stunden) sollen zu 60 % ausgenutzt werden. 
2. Der nutzungsfähige Zustand von Sportaußenanlagen soll gehalten werden 
Ergebnis 2013 Ansatz 2014 Ergebnis 2014 Vergleich Ansatz/E rgebnis 
absolut prozentual 
Zielkennzahlen 
- Zum 1. Ziel: Relation Soll-/Iststunden (in %) 62 62 60 2 - 3,2 -
- Zum 2. Ziel: Funktionssindex (2007 = 100) 103 103 103 0 + 0,0 +
Leistungsdaten 
- Gesamtzahl Nutzungsstunden 145.194 144.144 141.477 2.667 - 1,9 -
- Gesamtzahl Nutzungsstunden der Schulen 51.789 57.033 50.901 6.132 - 10,8 -
- Gesamtzahl Nutzungsstunden der Vereine 93.405 87.110 90.576 3.466 + 4,0 +
- Anzahl Sportplätze 79 78 78 0 + 0,0 +
Seite 443

Jahresabschluss 2014 Sportentwicklung, Sportanlagen und -stätten Dezernat IV 
Ausschuss: SPA Produktgruppe 0801 Sportamt 
Produkt 080104 - Sondersportanlagen, Freizeitsportanlagen, Sportgelegenheiten 
Beschreibung 
Das Sportamt der Stadt Münster unterhält und betreibt im gesamten Stadtgebiet Sondersportanlagen (z. B. Regattastrecke), Freizeitsportanlagen (z. B. Trimm-dich-Anlagen) und Sportgelegenheiten (z. B. 
Beachvolleyball-, Streetball-, Skateranlagen). Diese Sportanlagen werden - bis auf die Regattastrecke- der sporttreibenden Bevölkerung kostenlos überlassen. Zusätzlich ist eine Vermietung der Tennis- und 
Speckbrettplätze für sportliche Nutzungen in Einzel- oder Dauerbelegung möglich. Die Stadt Münster möchte hierdurch bedarfsorientiert vielfältige Sport- und Spielgelegenheiten an verschiedenen Standorten der 
Stadt zur Verfügung stellen. 
Besonderheiten im Planjahr 
Skateranlage Wolbeck: Begleitung der Neu- und Errichtungsplanung. 
Ziele 
1. Der nutzungsfähige Zustand von Sondersportanlagen soll gehalten werden. 
Ergebnis 2013 Ansatz 2014 Ergebnis 2014 Vergleich Ansatz/E rgebnis 
absolut prozentual 
Zielkennzahlen 
- Zum 1. Ziel: Funktionsindex (2007 = 100) (vorerst geschätzt) 100 100 100 0 + 0,0 +
Leistungsdaten 
- Anzahl der Sportgelegenheiten; Tennis- und Speckbrettplätze 38 38 33 5 - 13,2 -
- Anzahl der Sportgelegenheiten; Beachanlagen/-plätze 36 36 36 0 + 0,0 +
- Anzahl der Sportgelegenheiten; Skateranlagen 4 5 4 1 - 20,0 -
- Anzahl der Sportgelegenheiten; Bouleanlagen 4 4 4 0 + 0,0 +
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Jahresabschluss 2014 Sportentwicklung, Sportanlagen und -stätten Dezernat IV 
Ausschuss: SPA Produktgruppe 0801 Sportamt 
Produkt 080105 - Sportaußenanlagen an Schulen 
Beschreibung 
Das Sportamt der Stadt Münster unterhält und betreibt im gesamten Stadtgebiet Sportaußenanlagen (Sportflächen und Nebenanlagen) direkt bei und an Schulen, die für den Schulsport und schulische 
Übermittagangebote bzw. Angebote im Rahmen des Offenen Ganztags und damit einhergehender Kooperationen genutzt werden. Darüber hinaus wird eine außerschulische Sportnutzung im Bereich der 
bewegungsaktiven Freizeit unterschiedlicher Altersgruppen bis 14 Jahre wahrgenommen. 
Besonderheiten im Planjahr 
Keine 
Ziele 
1. Der nutzungsfähige Zustand von Sportaußenanlagen an Schulen soll gehalten werden. 
Ergebnis 2013 Ansatz 2014 Ergebnis 2014 Vergleich Ansatz/E rgebnis 
absolut prozentual 
Zielkennzahlen 
- Zum 1. Ziel: Funktionsindex (2007 = 100) (vorerst geschätzt) 100 100 100 0 + 0,0 +
Leistungsdaten 
- Anzahl Sportaußenanlagen an Schulen (werden aus Sportatättenatlas aktualisiert) 58 59 53 6 - 10,2 -
Produkt 080106 - Schulsport 
Beschreibung 
Das Sportamt der Stadt Münster unterstützt und fördert Sportangebote an allen städtischen und privaten Schulen auf der Basis des Schulgesetzes und bezieht alle Schulen des gesamten Stadtgebietes in die 
schulsportlichen Fortbildungs- und Veranstaltungsangebote ein. Zu den Aktivitäten gehören sowohl die Organisation und die Durchführung von schulischen Wettkämpfen, als auch Sportveranstaltungen ggf. mit 
außerschulischen Partnern. Vorgaben hierzu gibt es durch das Sportministerium des Landes NRW bzw. durch städtische Entscheidungen und aus Kooperation mit Fachverbänden und Sportvereinen. Talentsichtungs- 
und Talentfördergruppen im Rahmen der freiwilligen Schulsportgemeinschaften werden unterstützt und Konzepte für die außerunterrichtliche Schulsportentwicklung werden erstellt. Flankierend werden hierzu auch 
Lehrerfortbildungsmaßnahmen u. a. im Rahmen der Geschäftsführung des "Ausschusses für den Schulsport" organisiert. Das Pascal-Gymnasium wird als NRW-Sportschule weiterentwickelt, um Leistungssport 
treibenden Schülern/innen eine optimale Vereinbarkeit von schulischer Ausbildung und Leistungssport zu sichern. 
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Jahresabschluss 2014 Sportentwicklung, Sportanlagen und -stätten Dezernat IV 
Ausschuss: SPA Produktgruppe 0801 Sportamt 
Produkt 080106 - Schulsport 
Besonderheiten im Planjahr 
Ausgestaltung der Zusammenarbeit zwischen NRW-Sportschule, Trägerverein und Stadt. 
Ausbau einer sportbezogenen Talentsichtung in Kooperation mit den Landesleistungsstützpunkten in Münster. 
Erweiterung und Ausbau der kompensatorischen Förderangebote (z. B. Judo). 
Einführung des Speed4-Checks an Münsteraner Grundschulen in den Klassen 2 - 4. 
Ziele 
1. Die Gruppenzahlen in der Talentsichtung- und -förderung, schulsportlicher Wettbewerbe und Kooperationen mit Vereinen sollen beibehalten werden. 
2. Die NRW-Sportschule Pascal Gymnasium (einschl. Sportinternat) soll in ihrem Bestand gesichert und weiterentwickelt werden. 
Ergebnis 2013 Ansatz 2014 Ergebnis 2014 Vergleich Ansatz/E rgebnis 
absolut prozentual 
Zielkennzahlen 
- Zum 1. Ziel: Anzahl der Gruppen Talentsichtung 43 42 49 7 + 16,7 +
- Zum 1. Ziel: Anzahl der Gruppen Talentförderung 21 25 20 5 - 20,0 -
- Zum 2. Ziel: Anzahl der Kaderathleten (Bezirks/Landes- und Nationalkader) am Pascal-Gymnasium 31 41 77 36 + 87,8 +
- Zum 2. Ziel: Anzahl der Kreisathleten am Pascal-Gymnasium 28 28 28 0 + 0,0 +
- Zum 2. Ziel: Anzahl Sportler Baustein Sport am Pascal-Gymnasium 117 137 105 32 - 23,4 -
Leistungsdaten 
- Anzahl der schulsportlichen Wettkampfdisziplinen 15 15 16 1 + 6,7 +
- Anzahl der Schultuniere (weiterführende Schulen, Grund-und Förderschulen) 152 150 167 17 + 11,3 +
- Anzahl der teilnehmenden Mannschaften 624 658 617 41 - 6,2 -
- Sportabzeichen der Schulen 2.673 3.150 3.350 200 + 6,3 +
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Teilergebnisrechnung Ergebnis 2013 (€) Haushaltsansatz 2014 (€) Ergebnis 2014 (€ ) Vergleich fort. Ansatz/Ergebnis Übertr. Ermächt. 
Ertrags- und Aufwandsarten Original fortgeschrieben absolut prozentual nach 2015 
01 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0 0 0,00 0+ -
02 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 347.964,56 336.380 336.380 442.757,59 106.378+ 31,6+
03 + Sonstige Transfererträge 0,00 0 0 0,00 0+ -
04 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 7.844,30 6. 140 6.140 8.741,70 2.602+ 42,4+
05 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 383.653,23 150.0 00 150.000 392.656,58 242.657+ 161,8+
06 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0,00 0 0 7.222,80 7.223+ -
07 + Sonstige ordentliche Erträge 81.194,79 0 0 30.411,23 30 .411+ -
08 + Aktivierte Eigenleistungen 0,00 0 0 0,00 0+ -
09 +/- Bestandsveränderungen 0,00 0 0 0,00 0+ -
10 = Ordentliche Erträge 820.656,88 492.520 492.520 881.789,90 389.270+ 79,0+
11 - Personalaufwendungen 946.708,13 872.880 875.470 963.174,95 87.705+ 10,0+ 0
12 - Versorgungsaufwendungen 71.243,70 100.160 101.580 89.899,64 11.680 - 11,5 - 0
13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 242.521,8 6 409.520 938.495 238.140,01 700.355 - 74,6 - 610.860 
14 - Bilanzielle Abschreibungen 1.839.333,35 1.912.240 1. 912.240 1.971.927,07 59.687+ 3,1+ 0
15 - Transferaufwendungen 2.917.878,14 3.598.950 3.600.950 3.057.320,35 543.630 - 1 5,1 - 0
16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen 665.770,50 461.220 461.220 749.077,16 287.857+ 62,4+ 8.584 
17 = Ordentliche Aufwendungen 6.683.455,68 7.354.970 7.889.955 7.069.539,18 820.416 - 1 0,4 - 619.444 
18 = Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 10 und 17) 5.862.798,80- 6.862.450- 7.397.435- 6.187.749,28- 1.209 .686+ 16,4 - 619.444- 
19 + Finanzerträge 0,00 0 0 0,00 0+ -
20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
21 = Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20) 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
22 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit 5.862.798,80- 6.862.450- 7.397.435- 6.187.749,28- 1.209 .686+ 16,4 - 619.444- 
(= Zeilen 18 und 21) 
23 + Außerordentliche Erträge 0,00 0 0 0,00 0+ -
24 - Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0 25.000 8.205,11 16.795 - 67,2 - 0
25 = Außerordentliches Ergebnis 0,00 0 25.000- 8.205,11- 16.795+ 67,2 - 0
(= Zeilen 23 und 24) 
26 = Ergebnis vor Berücksichtigung der internen 5.862.798,80- 6.862.450- 7.422.435- 6.195.954,39- 1.226 .481+ 16,5 - 619.444- 
Leistungsbeziehungen (= Zeilen 22 und 25) 
27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0 0 0,00 0+ -
28 - Aufwendungen aus internen 7.199.800,00 6.101.970 6.10 1.970 6.101.970,00 0+ 0,0+ 0
Leistungsbeziehungen 
29 = Ergebnis (= Zeilen 26, 27, 28) 13.062.598,80- 12.964.420- 13.524.405- 12.297.924,39- 1 .226.481+ 9,1 - 619.444- 
Jahresabschluss 2014 Sportentwicklung, Sportanlagen und -stätten Dezernat IV 
Ausschuss: SPA Produktgruppe 0801 Sportamt 
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Teilfinanzrechnung Ergebnis 2013 (€) Haushaltsansatz 2014 (€) Ergebnis 2014 (€ ) Vergleich fort. Ansatz/Ergebnis Übertr. Ermächt. 
Ein- und Auszahlungsarten Original fortgeschrieben absolut prozentual nach 2015 
Einzahlungen 
01 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0,00 0 0 31.71 3,24 31.713+ -
02 + aus der Veräußerung von Sachanlagen 0,00 0 0 0,00 0+ -
03 + aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0,00 0 0 0,00 0+ -
04 + aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0,00 0 0 0,00 0+ -
05 + aus sonstigen Investitionen 0,00 0 0 0,00 0+ -
06 = Summe der investiven Einzahlungen 0,00 0 0 31.713,24 31.713+ -
Auszahlungen 
07 - für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
08 - für Baumaßnahmen 2.385.703,83 4.009.360 9.635.273 6.621.020,65 3.014.252 - 31,3 - 2.796.081 
09 - für den Erwerb von beweglichem 311.991,21 196.020 375.8 60 287.306,21 88.554 - 23,6 - 337.070 
Anlagevermögen 
10 - für den Erwerb von Finanzanlagen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
11 - von aktivierbaren Zuwendungen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
12 - aus sonstigen Investitionen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
13 = Summe der investiven Auszahlungen 2.697.695,04 4.205.380 10.011.133 6.908.326,86 3.102.80 6 - 31,0 - 3.133.151 
14 = Saldo der Investitionstätigkeit 2.697.695,04- 4.205.380- 10.011.133- 6.876.613,62- 3.13 4.519+ 31,3 -
(Einzahlungen ./. Auszahlungen) 
Jahresabschluss 2014 Sportentwicklung, Sportanlagen und -stätten Dezernat IV 
Ausschuss: SPA Produktgruppe 0801 Sportamt 
Seite 448

Investitionsmaßnahmen Ergebnis 2013 (€) Haushaltsansatz 2014 (€) Ergebnis 2014 (€) Vergleich fort. Ansatz/Ergebnis Übertr. Ermächt. 
Original fortgeschrieben absolut prozentual nach 2015 
Investitionsmaßnahmen oberhalb der festgelegten Wertgrenzen 
0100 Beschaffungen für Sporteinrichtungen 
Auszahlung für den Erwerb von beweglichem 58.934,95 45.420 89.272 84.946,54 4.325- 4,9- 4.290 
Anlagevermögen 
Saldo Maßnahme (Einzahlungen ./. 58.934,95- 45.420- 89.272- 84.946,54- 4.325+ 4,9- 4.290- 
Auszahlungen) 
0200 Beschaffungen für den Sport 
Auszahlung für den Erwerb von beweglichem 43.188,83 30.600 35.674 29.556,76 6.117- 17,2 - 6.050 
Anlagevermögen 
Saldo Maßnahme (Einzahlungen ./. 43.188,83- 30.600- 35.674- 29.556,76- 6.117+ 17,2 - 6.050- 
Auszahlungen) 
0400 Bauk. städt. Sportanlagen 
Einzahlung aus Zuwendungen für 0,00 0 0 31.713,24 31.713+ 0 0
Investitionsmaßnahmen 
Auszahlung für Baumaßnahmen 1.108.300,68 1.673.300 2.447.606 1.257.877,73 1.189.728 - 48,6 - 982.798 
Auszahlung für den Erwerb von beweglichem 128.425,99 0 8.42 2 172.802,91 164.381+ 1.951,8+ 74.262 
Anlagevermögen 
Saldo Maßnahme (Einzahlungen ./. 1.236.726,67- 1.673.300- 2.456.028- 1.398.967,40- 1.057.061+ 43,0 - 1.057.061- 
Auszahlungen) 
0500 Erneuerung von Sporthallenböden 
Auszahlung für Baumaßnahmen 110.995,89 60.000 64.075 48.142,16 15.933- 24,9 - 15.933 
Saldo Maßnahme (Einzahlungen ./. 110.995,89- 60.000- 64.075- 48.142,16- 15.933+ 24,9 - 15.933- 
Auszahlungen) 
Jahresabschluss 2014 Sportentwicklung, Sportanlagen und -stätten Dezernat IV 
Ausschuss: SPA Produktgruppe 0801 Sportamt 
Seite 449

Investitionsmaßnahmen Ergebnis 2013 (€) Haushaltsansatz 2014 (€) Ergebnis 2014 (€) Vergleich fort. Ansatz/Ergebnis Übertr. Ermächt. 
Original fortgeschrieben absolut prozentual nach 2015 
0600 Besch. Betriebsvorrichtung 
/-ausstattung 
Auszahlung für Baumaßnahmen 0,00 0 130.000 0,00 130.000 - 100,0 - 130.000 
Auszahlung für den Erwerb von beweglichem 81.217,84 120.00 0 242.493 0,00 242.493 - 100,0 - 242.493 
Anlagevermögen 
Saldo Maßnahme (Einzahlungen ./. 81.217,84- 120.000- 372.493- 0,00 372.493+ 100,0 - 372.493- 
Auszahlungen) 
4280 Sanierung Stadion Hammer Str. 
Auszahlung für Baumaßnahmen 300.000,00 627.000 1.051.000 468.000,00 583.000 - 55,5 - 583.000 
Saldo Maßnahme (Einzahlungen ./. 300.000,00- 627.000- 1.051.000- 468.000,00- 583.000+ 55,5 - 583.000- 
Auszahlungen) 
4290 Verlagerung SpA SC Westfalia Kinderhaus 
Auszahlung für Baumaßnahmen 5.265,75 1.535.860 1.535.967 2.300.047,60 764.080+ 49,8+ 994 
Saldo Maßnahme (Einzahlungen ./. 5.265,75- 1.535.860- 1.535.967- 2.300.047,60- 764.080 - 49,8+ 994- 
Auszahlungen) 
Investitionsmaßnahmen unterhalb der festgelegten Wertgrenzen 
Einzahlung 0,00 0 0 0,00 0+ 0 0
Auszahlung 861.365,11 113.200 4.406.624 2.546.953,16 1.859.671 - 42,2 - 1.093.331 
Saldo (Einzahlungen ./. Auszahlungen) 861.365,11- 113.200- 4.406.624- 2.546.953,16- 1.859.671+ 42,2 - 1.093.331- 
Gesamtsaldo 2.697.695,04- 4.205.380- 10.011.133- 6.876.613,62- 3.134.519+ 31,3 - 3.133.151- 
Jahresabschluss 2014 Sportentwicklung, Sportanlagen und -stätten Dezernat IV 
Ausschuss: SPA Produktgruppe 0801 Sportamt 
Seite 450

Seite 451

Jahresabschluss 2014  Bäder  Dezernat IV  
Ausschuss: SPA  Produktgruppe 0802  Sportamt  
 
 
Produktbereich     Produkte 
 
 
0802  
Bäder 
08  
Sportförderung  
080201  
Hallenbäder  
0802 02  
Freibäder  
Seite 452

Jahresabschluss 2014 Bäder Dezernat IV 
Ausschuss: SPA Produktgruppe 0802 Sportamt 
Beschreibung 
Das Sportamt unterhält und betreibt als städtische Bäder 6 Hallenbäder und 2 Freibäder zur Sicherung angemessener Schwimm- und Bademöglichkeiten für die Bereiche öffentlicher Badebetrieb, Schulsport und 
schwimmsportliche Vereinsarbeit. 
Die städtischen Bäder sind: 
Hallenbad Mitte 
Hallenbad Ost 
Hallenbad Hiltrup 
Hallenbad Roxel 
Hallenbad Kinderhaus 
Hallenbad Wolbeck 
und 
Freibad Hiltrup 
Freibad Stapelskotten 
Nichtstädtische Bäder: 
Das Sportbad der DJK Coburg ist im Rahmen des Bäderkonzeptes saniert worden. Das Sportbad der DJK Coburg und das Freibad Sudmühle des SV 91 e. V. erhalten Zuschüsse gemäß Ratsbeschlüssen. Für das 
vom Betreiberverein Bürgerbad Handorf e. V. in Vereinsträgerschaft geführte Bad werden für die städtischen Kontingente Nutzungsentgelte gezahlt. 
Besonderheiten im Planjahr 
Projektentwicklung Hallenbad Süd. 
Ziele 
1. Der Zuschussbedarf soll nach der Umstrukturierungs- und Modernisierungsphase der Bäderlandschaft sinken (Basisjahr 2011). 
2. Der Aufwandsdeckungsgrad der verbleibenden Hallen- und Freibäder soll nach der Umstrukturierungs- und Modernisierungsphase der Bäderlandschaft gesteigert werden (Basisjahr 2011). 
Seite 453

Jahresabschluss 2014 Bäder Dezernat IV 
Ausschuss: SPA Produktgruppe 0802 Sportamt 
Ergebnis 2013 Ansatz 2014 Ergebnis 2014 Vergleich Ansatz/E rgebnis 
absolut prozentual 
Zielkennzahlen 
- Zum 1. Ziel: Zuschussbedarf der städtischen Bäder (in Euro) 5.221.291 5.067.100 5.131.062 63.962 + 1,3 +
- Zum 1. Ziel: Zuschussbedarf der nichtstädtischen Bäder (in Euro) 501.520 532.270 494.977 37.293 - 7,0 -
- Zum 2. Ziel: Aufwandsdeckungsgrad der städtischen Bäder (in %) 18,96 19,92 17,55 2,37 - 11,9 -
Standardkennzahlen 
- Teilergebnis (Zeile 29) pro Einwohner/in (in Euro) - 19,62 - 18,88 - 18,97 0,09 - 0,5 +
- Aufwandsdeckungsgrad (in %) 20,9 18,4 16,7 1,7 - 9,1 -
Leistungsdaten 
- Anzahl der Bäderstandorte (städtische Hallenbäder) 6 6 6 0 + 0,0 +
- Anzahl der Bäderstandorte (städtische Freibäder) 2 2 2 0 + 0,0 +
- Öffnungsstunden aller städtische Bäder 25.674 26.377 24.831 1.546 - 5,9 -
- Besucherzahlen aller städtische. Bäder 822.236 830.000 740.454 89.546 - 10,8 -
- Wasserfläche aller städtische Bäder (in qm) 5.654 5.654 5.654 0 + 0,0 +
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Jahresabschluss 2014 Bäder Dezernat IV 
Ausschuss: SPA Produktgruppe 0802 Sportamt 
Produkt 080201 - Hallenbäder 
Beschreibung 
Unterhaltung und Betrieb von 6 städtischen Hallenbädern zur Sicherstellung angemessener ganzjähriger Schwimmmöglichkeiten für die Bereiche öffentlicher Badebetrieb, Schulsport und schwimmsportliche 
Vereinsarbeit. 
Hallenbad Mitte 
Hallenbad Ost 
Hallenbad Hiltrup 
Hallenbad Roxel 
Hallenbad Kinderhaus 
Hallenbad Wolbeck 
Nichtstädtisches Hallenbad: 
Für das vom Betreiberverein Bürgerbad Handorf e. V. in Vereinsträgerschaft geführte Bad werden für die städtischen Kontingente Nutzungsentgelte gezahlt. 
Besonderheiten im Planjahr 
Projektentwicklung Hallenbad Süd. 
Ziele 
1. Der Zuschussbedarf für das Produkt Hallenbäder soll nach der Umstrukturierungs- und Modernisierungsphase der Bäderlandschaft sinken (Basisjahr 2011). 
2. Der Aufwandsdeckungsgrad der verbleibenden Hallenbäder soll nach der Umstrukturierungs- und Modernisierungsphase der Bäderlandschaft gesteigert werden (Basisjahr 2011). 
Ergebnis 2013 Ansatz 2014 Ergebnis 2014 Vergleich Ansatz/E rgebnis 
absolut prozentual 
Zielkennzahlen 
- Zum 1. Ziel: Zuschussbedarf der städtischen Hallenbäder ( in Euro) 4.228.769 4.141.776 4.186.419 44.643 + 1,1 +
- Zum 1. Ziel: Zuschussbedarf des nichtstädtischen Hallenbades ( in Euro) 138.370 132.000 126.731 5.269 - 4,0 -
- Zum 2. Ziel: Aufwandsdeckungsgrad der städtischen. Hallenbäder (in %) 22,62 19,26 18,09 1,17 - 6,1 -
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Jahresabschluss 2014 Bäder Dezernat IV 
Ausschuss: SPA Produktgruppe 0802 Sportamt 
Produkt 080201 - Hallenbäder 
Ergebnis 2013 Ansatz 2014 Ergebnis 2014 Vergleich Ansatz/E rgebnis 
absolut prozentual 
Leistungsdaten 
- Anzahl der Bäderstandorte (städtische Hallenbäder) 6 6 6 0 + 0,0 +
- Öffnungsstunden städtische Hallenbäder 23.492 23.944 22.340 1.604 - 6,7 -
- Besucherzahlen städtische Hallenbäder 697.493 700.000 659.077 40.923 - 5,8 -
- Wasserfläche städtische Hallenbäder (in qm) 2.626 2.626 2.626 0 + 0,0 +
Produkt 080202 - Freibäder 
Beschreibung 
Unterhaltung und Betrieb von 2 städtischen Freibädern zur Sicherstellung angemessener saisonaler Schwimmmöglichkeiten für die Bereiche öffentlicher Badebetrieb und punktuell für Schulsport und 
schwimmsportliche Vereinsarbeit. 
Freibad Hiltrup 
Freibad Stapelskotten 
Nichtstädtische Freibäder: 
Das Sportbad der DJK Coburg ist im Rahmen des Bäderkonzeptes saniert worden. Das Sportbad der DJK Coburg und das Freibad Sudmühle des SV 91 e. V. erhalten Zuschüsse gemäß Ratsbeschlüssen. 
Besonderheiten im Planjahr 
Keine 
Ziele 
1. Der Zuschussbedarf für das Produkt Freibäder soll nach der Umstrukturierungs- und Modernisierungsphase der Bäderlandschaft sinken (Basisjahr 2011). 
2. Der Aufwandsdeckungsgrad soll nach der Umstrukturierungs- und Modernisierungsphase der Freibäder gesteigert werden (Basisjahr 2011). 
Seite 456

Jahresabschluss 2014 Bäder Dezernat IV 
Ausschuss: SPA Produktgruppe 0802 Sportamt 
Produkt 080202 - Freibäder 
Ergebnis 2013 Ansatz 2014 Ergebnis 2014 Vergleich Ansatz/E rgebnis 
absolut prozentual 
Zielkennzahlen 
- Zum 1. Ziel: Zuschussbedarf der städtischen Freibäder ( in Euro) 992.522 925.324 944.643 19.319 + 2,1 +
- Zum 1. Ziel: Zuschussbedarf der nichtstädtischen Freibäder ( in Euro) 363.150 400.270 368.246 32.024 - 8,0 -
- Zum 2. Ziel:Aufwandsdeckungsgrad der städtischen Freibäder (in %) 29,65 22,75 15,10 7,65 - 33,6 -
Leistungsdaten 
- Anzahl der Bäderstandorte (städtische Freibäder) 2 2 2 0 + 0,0 +
- Öffnungsstunden städtische Freibäder 2.182 2.433 2.527 94 + 3,9 +
- Besucherzahlen städtische Freibäder 124.743 130.000 81.377 48.623 - 37,4 -
- Wasserfläche städtische Freibäder (in qm) 3.028 3.028 3.028 0 + 0,0 +
Seite 457

Teilergebnisrechnung Ergebnis 2013 (€) Haushaltsansatz 2014 (€) Ergebnis 2014 (€ ) Vergleich fort. Ansatz/Ergebnis Übertr. Ermächt. 
Ertrags- und Aufwandsarten Original fortgeschrieben absolut prozentual nach 2015 
01 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0 0 0,00 0+ -
02 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 719,04 370 370 369,3 6 1 - 0,2 -
03 + Sonstige Transfererträge 0,00 0 0 0,00 0+ -
04 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 0,00 0 0 0,00 0+ -
05 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 1.227.779,48 1.2 56.300 1.256.300 1.118.503,77 137.796 - 11,0 -
06 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 3.324,59 0 0 2.61 3,36 2.613+ -
07 + Sonstige ordentliche Erträge 282.134,13 4.090 4.090 8. 884,30 4.794+ 117,2+
08 + Aktivierte Eigenleistungen 0,00 0 0 0,00 0+ -
09 +/- Bestandsveränderungen 0,00 0 0 0,00 0+ -
10 = Ordentliche Erträge 1.513.957,24 1.260.760 1.260.760 1.130.370,79 130.389 - 1 0,3 -
11 - Personalaufwendungen 3.021.241,54 3.129.010 3.130.310 3.022.935,45 107.375 - 3 ,4 - 0
12 - Versorgungsaufwendungen 57.522,17 72.220 72.930 73.242,35 312+ 0,4+ 0
13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 292.587,6 4 356.240 356.240 318.504,24 37.736 - 10,6 - 0
14 - Bilanzielle Abschreibungen 136.555,65 86.860 86.860 8 9.081,08 2.221+ 2,6+ 0
15 - Transferaufwendungen 500.526,58 532.270 532.270 501.970,95 30.299 - 5,7 - 40.000
16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen 75.394,32 42.510 42 .510 106.050,54 63.541+ 149,5+ 530 
17 = Ordentliche Aufwendungen 4.083.827,90 4.219.110 4.221.120 4.111.784,61 109.335 - 2 ,6 - 40.530 
18 = Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 10 und 17) 2.569.870,66- 2.958.350- 2.960.360- 2.981.413,82- 21.05 4 - 0,7+ 40.530- 
19 + Finanzerträge 0,00 0 0 0,00 0+ -
20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
21 = Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20) 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
22 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit 2.569.870,66- 2.958.350- 2.960.360- 2.981.413,82- 21.05 4 - 0,7+ 40.530- 
(= Zeilen 18 und 21) 
23 + Außerordentliche Erträge 0,00 0 0 0,00 0+ -
24 - Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0 4.000 3.604,74 395 - 9,9 - 0
25 = Außerordentliches Ergebnis 0,00 0 4.000- 3.604,74- 395+ 9,9 - 0
(= Zeilen 23 und 24) 
26 = Ergebnis vor Berücksichtigung der internen 2.569.870,66- 2.958.350- 2.964.360- 2.985.018,56- 20.65 9 - 0,7+ 40.530- 
Leistungsbeziehungen (= Zeilen 22 und 25) 
27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0 0 0,00 0+ -
28 - Aufwendungen aus internen 3.152.940,00 2.641.020 2.64 1.020 2.641.020,00 0+ 0,0+ 0
Leistungsbeziehungen 
29 = Ergebnis (= Zeilen 26, 27, 28) 5.722.810,66- 5.599.370- 5.605.380- 5.626.038,56- 20.65 9 - 0,4+ 40.530- 
Jahresabschluss 2014 Bäder Dezernat IV 
Ausschuss: SPA Produktgruppe 0802 Sportamt 
Seite 458

Teilfinanzrechnung Ergebnis 2013 (€) Haushaltsansatz 2014 (€) Ergebnis 2014 (€ ) Vergleich fort. Ansatz/Ergebnis Übertr. Ermächt. 
Ein- und Auszahlungsarten Original fortgeschrieben absolut prozentual nach 2015 
Einzahlungen 
01 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0,00 0 0 0,00 0 + -
02 + aus der Veräußerung von Sachanlagen 0,00 0 0 0,00 0+ -
03 + aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0,00 0 0 0,00 0+ -
04 + aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0,00 0 0 0,00 0+ -
05 + aus sonstigen Investitionen 0,00 0 0 0,00 0+ -
06 = Summe der investiven Einzahlungen 0,00 0 0 0,00 0+ -
Auszahlungen 
07 - für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
08 - für Baumaßnahmen 0,00 321.000 321.000 0,00 321.000 - 100,0 - 431.000 
09 - für den Erwerb von beweglichem 44.722,41 196.200 307.16 1 71.166,02 235.995 - 76,8 - 136.780 
Anlagevermögen 
10 - für den Erwerb von Finanzanlagen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
11 - von aktivierbaren Zuwendungen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
12 - aus sonstigen Investitionen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
13 = Summe der investiven Auszahlungen 44.722,41 517.200 628.161 71.166,02 556.995 - 88,7 - 567.78 0 
14 = Saldo der Investitionstätigkeit 44.722,41- 517.200- 628.161- 71.166,02- 556.995+ 88,7 -
(Einzahlungen ./. Auszahlungen) 
Jahresabschluss 2014 Bäder Dezernat IV 
Ausschuss: SPA Produktgruppe 0802 Sportamt 
Seite 459

Investitionsmaßnahmen Ergebnis 2013 (€) Haushaltsansatz 2014 (€) Ergebnis 2014 (€) Vergleich fort. Ansatz/Ergebnis Übertr. Ermächt. 
Original fortgeschrieben absolut prozentual nach 2015 
Investitionsmaßnahmen oberhalb der festgelegten Wertgrenzen 
0100 Besch. v. Geräten u.Fahrzeugen für 
Bäder 
Auszahlung für den Erwerb von beweglichem 39.952,83 16.200 34.801 37.560,75 2.760+ 7,9+ 8.025 
Anlagevermögen 
Saldo Maßnahme (Einzahlungen ./. 39.952,83- 16.200- 34.801- 37.560,75- 2.760- 7,9+ 8.025- 
Auszahlungen) 
0200 Besch. Betriebsvorrichtung 
/-ausstattung 
Auszahlung für den Erwerb von beweglichem 4.769,58 180.000 272.360 33.605,27 238.755 - 87,7 - 128.755 
Anlagevermögen 
Saldo Maßnahme (Einzahlungen ./. 4.769,58- 180.000- 272.360- 33.605,27- 238.755+ 87,7 - 128.755- 
Auszahlungen) 
4090 Sanierung Beckenumgang Hallenbad 
Wolbeck 
Auszahlung für Baumaßnahmen 0,00 321.000 321.000 0,00 321.000 - 100,0 - 431.000 
Saldo Maßnahme (Einzahlungen ./. 0,00 321.000- 321.000- 0,00 321.000+ 100,0 - 431.000- 
Auszahlungen) 
Gesamtsaldo 44.722,41- 517.200- 628.161- 71.166,02- 556.995+ 88,7 - 567.780- 
Jahresabschluss 2014 Bäder Dezernat IV 
Ausschuss: SPA Produktgruppe 0802 Sportamt 
Seite 460

Jahresabschluss 2014  Räumliche  Planung  und Entwicklung/Geoinformation en  Dezernat I II 
      Produktbereich 09        
 
 
 Produktbereich  Produktgruppe  
 
 
0901  
Stadt- und Regionalentwicklung, Stadtplanung 
09  
Räumliche Planung und Entwicklung/Geoinformationen 
0902  
Vermessung, Kataster und Geoinformation 
Seite 461

Teilergebnisrechnung Ergebnis 2013 (€) Haushaltsansatz 2014 (€) Ergebnis 2014 (€ ) Vergleich fort. Ansatz/Ergebnis Übertr. Ermächt. 
Ertrags- und Aufwandsarten Original fortgeschrieben absolut prozentual nach 2015 
01 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0 0 0,00 0+ -
02 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 21.777,86 100 100 31 .787,71 31.688+ 31.687,7+
03 + Sonstige Transfererträge 0,00 0 0 0,00 0+ -
04 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 714.036,26 1.057.750 1.057.750 746.601,14 311.149 - 29,4 -
05 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 20.050,33 22.000 22.000 21.738,42 262 - 1,2 -
06 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 81.419,20 192.1 20 192.120 462.446,80 270.327+ 140,7+
07 + Sonstige ordentliche Erträge 7.175,59 0 0 0,00 0+ -
08 + Aktivierte Eigenleistungen 0,00 0 0 0,00 0+ -
09 +/- Bestandsveränderungen 0,00 0 0 0,00 0+ -
10 = Ordentliche Erträge 844.459,24 1.271.970 1.271.970 1.262.574,07 9.396 - 0,7 -
11 - Personalaufwendungen 9.212.572,75 9.185.590 9.221.250 9.210.556,63 10.693 - 0, 1 - 0
12 - Versorgungsaufwendungen 577.363,17 789.960 809.430 7 67.268,15 42.162 - 5,2 - 0
13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 583.435,1 6 635.740 635.740 658.495,53 22.756+ 3,6+ 0
14 - Bilanzielle Abschreibungen 164.004,60 141.260 141.26 0 139.355,39 1.905 - 1,4 - 0
15 - Transferaufwendungen 2.000,00 0 1.000.000 1.000.000,00 0+ 0,0+ 0
16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen 471.459,25 413.170 717.229 694.788,20 22.441 - 3,1 - 55.498 
17 = Ordentliche Aufwendungen 11.010.834,93 11.165.720 12.524.909 12.470.463,90 54.44 5 - 0,4 - 55.498 
18 = Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 10 und 17) 10.166.375,69- 9.893.750- 11.252.939- 11.207.889,83- 45 .049+ 0,4 - 55.498- 
19 + Finanzerträge 0,00 0 0 0,00 0+ -
20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
21 = Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20) 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
22 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit 10.166.375,69- 9.893.750- 11.252.939- 11.207.889,83- 45 .049+ 0,4 - 55.498- 
(= Zeilen 18 und 21) 
23 + Außerordentliche Erträge 0,00 0 0 0,00 0+ -
24 - Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
25 = Außerordentliches Ergebnis 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
(= Zeilen 23 und 24) 
26 = Ergebnis vor Berücksichtigung der internen 10.166.375,69- 9.893.750- 11.252.939- 11.207.889,83- 45 .049+ 0,4 - 55.498- 
Leistungsbeziehungen (= Zeilen 22 und 25) 
27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0 0 0,00 0+ -
28 - Aufwendungen aus internen 632.490,00 381.770 381.770 3 81.770,00 0+ 0,0+ 0
Leistungsbeziehungen 
29 = Ergebnis (= Zeilen 26, 27, 28) 10.798.865,69- 10.275.520- 11.634.709- 11.589.659,83- 4 5.049+ 0,4 - 55.498- 
Jahresabschluss 2014 Räumliche Planung und Entwicklung, G eoinformationen Dezernat III 
Produktbereich 09 
Seite 462

Teilfinanzrechnung Ergebnis 2013 (€) Haushaltsansatz 2014 (€) Ergebnis 2014 (€ ) Vergleich fort. Ansatz/Ergebnis Übertr. Ermächt. 
Ein- und Auszahlungsarten Original fortgeschrieben absolut prozentual nach 2015 
Einzahlungen 
01 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0,00 0 0 0,00 0 + -
02 + aus der Veräußerung von Sachanlagen 3.625,00 1.020 1.02 0 6.525,00 5.505+ 539,7+
03 + aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0,00 0 0 0,00 0+ -
04 + aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0,00 0 0 0,00 0+ -
05 + aus sonstigen Investitionen 0,00 0 0 0,00 0+ -
06 = Summe der investiven Einzahlungen 3.625,00 1.020 1.020 6.525,00 5.505+ 539,7+
Auszahlungen 
07 - für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
08 - für Baumaßnahmen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
09 - für den Erwerb von beweglichem 76.607,98 57.750 63.575 3 3.930,65 29.644 - 46,6 - 27.560 
Anlagevermögen 
10 - für den Erwerb von Finanzanlagen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
11 - von aktivierbaren Zuwendungen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
12 - aus sonstigen Investitionen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
13 = Summe der investiven Auszahlungen 76.607,98 57.750 63.575 33.930,65 29.644 - 46,6 - 27.560 
14 = Saldo der Investitionstätigkeit 72.982,98- 56.730- 62.555- 27.405,65- 35.149+ 56,2 -
(Einzahlungen ./. Auszahlungen) 
Jahresabschluss 2014 Räumliche Planung und Entwicklung, G eoinformationen Dezernat III 
Produktbereich 09 
Seite 463

Jahresabschluss 2014  Stadt - und Regional entwicklung, Stadtplanung  Dezernat III  
Ausschuss: ASSVW  Produktgruppe 0901  Amt f.Stadtentwic klung,Stadtplanung,Verkehrspl.  
 
 
Produktbereich     Produkte 
 
 
0901  
Stadt- und Regionalentwicklung, Stadtplanung  
09  
Räuml. Planung/Entwicklung/Geoinformationen  
090101  
Regional- u. Stadtumlandentwicklung, Raumordnung  
090102  
Stadtentwicklung 
090103  
Vorb. städtebauliche Planungen, Flächennutzungspl.  
09010 4 
Bebauungspläne u. sonst. städtebauliche Satzungen 
090105  
Stadterneuerung, Stadtgestaltung  
Seite 464

Jahresabschluss 2014 Stadt- und Regionalentwicklung, Stadtplanung Dezernat III 
Ausschuss: ASSVW Produktgruppe 0901 Amt f.Stadtentwicklung, Stadtplanung , Verkehrsplanung 
Beschreibung 
Die Produktgruppe umfasst 
- die Münster-spezifischen Aufgaben bei der Regional- und Stadtumlandentwicklung, 
- die Aufgaben der strategischen, konzeptionellen, räumlichen und bürgerorientierten Stadt- und Stadtteilentwicklung, 
- die Aufgaben der vorbereitenden und der verbindlichen Bauleitplanung (Flächennutzungs- und Bebauungsplanung), einschließlich sonstiger städtebaulicher Satzungen, 
- die Aufgaben stadtplanerischer und städtebaulicher Standort- und Projektentwicklungen, 
- die Aufgaben der Stadterneuerung und der Stadtgestaltung. 
Besonderheiten im Planjahr 
Keine 
Ziele 
Abgeleitet aus den stadtstrategischen Zielen der Stadt soll die Aufgabenerfüllung in dieser Produktgruppe insbesondere dazu beitragen, dass 
1. die planerischen Voraussetzungen für ein quantitativ und qualitativ ausreichendes Angebot an markt- und zielgruppengerechten Wohnstandorten in Baugebieten und im Siedlungsbestand (u. a. Konversion) in der 
Stadt geschaffen werden. Das Angebot in Baugebieten soll mindestens das 4-fache Volumen der durchschnittlichen jährlichen Wohnungsneubauleistung der letzten 5 Jahre umfassen. 
2. die planerischen Voraussetzungen für ein quantitativ und qualitativ ausreichendes Angebot an marktgerechten Gewerbe- und Dienstleistungsstandorten in der Stadt geschaffen werden, das mindestens die nach 
dem städtischen "Handlungsprogramm Gewerbeflächen" jährlich erforderliche Manövriermasse von zurzeit insgesamt 60 ha umfasst. 
Ergebnis 2013 Ansatz 2014 Ergebnis 2014 Vergleich Ansatz/E rgebnis 
absolut prozentual 
Zielkennzahlen 
- Zum 1. Ziel: Verhältnis von in Baugeb. planerisch gesichert. Wohneinh. zu durchsch. jährl. in Baugeb. geb. 
Wohnungen (%) 
270 400 350 50 - 12,5 -
- Zum 2. Ziel: Baureife Flächen für Gewerbe- und Dienstleistungsstandorte (in ha) 71 60 70 10 + 16,7 +
Standardkennzahlen 
- Teilergebnis (Zeile 29) pro Einwohner/in (in Euro) - 15,67 - 14,83 - 18,49 3,66 - 24,7 +
- Aufwandsdeckungsgrad (in %) 1,2 3,7 6,8 3,1 + 82,6 +
Seite 465

Jahresabschluss 2014 Stadt- und Regionalentwicklung, Stadtplanung Dezernat III 
Ausschuss: ASSVW Produktgruppe 0901 Amt f.Stadtentwicklung, Stadtplanung , Verkehrsplanung 
Produkt 090101 - Regional- und Stadtumlandentwicklung, Raumordnung 
Beschreibung 
Das Produkt umfasst u. a. 
- die förmliche Abstimmung mit der Bauleitplanung der Nachbargemeinden, 
- die förmliche Abstimmung mit der Landes- und Regionalplanung, 
- Kooperation in der Stadtregion Münster (11 Gemeinden), 
- zentrale Koordinationsleistung in der EUREGIO, Leitung sowie inhaltliche Mitwirkung im AK Raumordnung und Verkehr, Betreuung EUREGIO-Vorstand, 
- inhaltliche Kooperation und Koordination im Städtenetz MONT, dem Städtedreieck Münster, Osnabrück, Netwerkstad Twente, 
- Regionalratbetreuung, Koordination über alle Fachressorts, 
- Auf- und Ausbau regionaler Netzwerke im Münsterland und in Westfalen. 
Besonderheiten im Planjahr 
Federführung im Städtedreieck MONT (rotierend) 
Fortschreibung des Gebietsentwicklungsplans Münsterland 
Ziele 
1. Zur Wahrung der oberzentralen Interessen der Stadt Münster werden fachlich fundierte Stellungnahmen zu Bauleitplanverfahren der Nachbargemeinden sowie in Verfahren zur Fortschreibung und Änderung des 
Regionalplanes abgegeben. Exemplarisch wird die Zielerreichung an der fristgerechten Abgabe der Stellungnahmen gemessen (Grad der Durchsetzung der Interessen der Stadt Münster ist fremdbestimmt). 
2. Die interkommunale und interregionale Zusammenarbeit wird im bisherigen Umfang beibehalten. Exemplarisch wird dies an der Zahl der interkommunalen und interregionalen Kooperationen/Netzwerke, an denen 
die Stadt Münster im Rahmen der Regionalentwicklung beteiligt ist, gemessen. 
Ergebnis 2013 Ansatz 2014 Ergebnis 2014 Vergleich Ansatz/E rgebnis 
absolut prozentual 
Zielkennzahlen 
- Zum 1. Ziel: Anzahl der fristgerecht abgegebenen Stellungnahmen (in %) 100 100 100 0 + 0,0 +
- Zum 2. Ziel: Anzahl d. interkommunalen u. -region. Kooperationen/Netzwerke (EUREGIO, Städtedreieck MONT, 
Stadtregion MS) 
3 3 3 0 + 0,0 +
Leistungsdaten 
- Anzahl der festen Kooperationspartner in der stadtregionalen und oberzentralen Zusammenarbeit 11 11 15 4 + 36,4 +
- Betreuung der Sitzungen des Regionalrates / anno 4 4 4 0 + 0,0 +
- Betreuung der Sitzung des EUREGIO-Vorstands 3 3 3 0 + 0,0 +
Seite 466

Jahresabschluss 2014 Stadt- und Regionalentwicklung, Stadtplanung Dezernat III 
Ausschuss: ASSVW Produktgruppe 0901 Amt f.Stadtentwicklung, Stadtplanung , Verkehrsplanung 
Produkt 090102 - Stadtentwicklung 
Beschreibung 
Das Produkt umfasst u. a. 
- das Raumfunktionale Konzept (RFK) sowie weitere sektorale Fachkonzepte, z. B. für die Bereiche Wohnen, Gewerbe und Industrie, Einzelhandel, Dienstleistungen 
- die Weiterentwicklung und Umsetzung des Integrierten Stadtentwicklungs- und Stadtmarketingkonzeptes (ISM) 
- das Handlungskonzept demografischer Wandel 
- Raumanalysen, Stadtteilmonitoring 
- Bürgerumfragen zur direkten Bürgerbeteiligung für eine bedarfs- und nachfrageorientierte Stadtentwicklungsplanung 
- Umsetzung strategischer Stadtentwicklungsprojekte, z. B. Wissenschaftsstadt 
- Lokale Agenda (Ansprechpartner für bürgerschaftliche Akteure) 
- Prozessbegleitende Evaluation und Erfolgskontrollen (z. B. Soziale Stadt) 
Besonderheiten im Planjahr 
Keine 
Ziele 
1. Zur Gewährleistung einer weiteren nachhaltigen Entwicklung der Stadt Münster auf der Grundlage der stadtstrategischen Ziele werden Fachkonzepte zur räumlichen Stadtentwicklung in dem durch die 
Zielkennzahlen beschriebenen Maße fortgeschrieben. 
2. Zur Abbildung der Bürgermeinung zu den Lebensbedingungen wird jährlich eine repräsentative Bürgerumfrage durchgeführt. 
3. Zur Wahrnehmung eines Controllings / Monitorings zum demografischen Wandel erfolgt im 2-3 Jahresrhythmus ein Sachstandsbericht zum Thema "Demografie in Münster". 
Ergebnis 2013 Ansatz 2014 Ergebnis 2014 Vergleich Ansatz/E rgebnis 
absolut prozentual 
Zielkennzahlen 
- Zum 1. Ziel: Anzahl der Fachkonzepte in lfd. Bearbeitung 2 2 4 2 + 100,0 +
- Zum 1. Ziel: Anzahl der davon fertig gestellten Fachkonzepte 1 1 1 0 + 0,0 +
- Zum 2. Ziel: Bürgerumfragen pro Jahr 3 1 2 1 + 100,0 +
- Zum 2. Ziel: Mindestanteil auswertbarer Fragebögen zur Erreichung der Repräsentativität (in %) 30 33 21 12 - 36,4 -
- Zum 3. Ziel: Anzahl Sachstandsberichte "Demografie" pro Jahr 1 0 +
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Jahresabschluss 2014 Stadt- und Regionalentwicklung, Stadtplanung Dezernat III 
Ausschuss: ASSVW Produktgruppe 0901 Amt f.Stadtentwicklung, Stadtplanung , Verkehrsplanung 
Produkt 090102 - Stadtentwicklung 
Ergebnis 2013 Ansatz 2014 Ergebnis 2014 Vergleich Ansatz/E rgebnis 
absolut prozentual 
Leistungsdaten 
- repräsentative Bürgerbeteiligung in einer jährlichen Bürgerumfrage 2 1 2 1 + 100,0 +
- Anzahl auswertbarer Fragebögen in den jährlichen Bürgerumfragen 3.353 1.600 1.344 256 - 16,0 -
- Strategische Stadtentwicklungsprojekte / anno 3 1 3 2 + 200,0 +
- Erstellung Baulandprogramm 1 1 1 0 + 0,0 +
- Angestrebte Anzahl fertig gestellter Wohnungen in Baugebieten (Durchschnittswert) 600 600 480 120 - 20,0 -
Produkt 090103 - Vorbereitende städtebauliche Planungen, Flächennutzungsplanung 
Beschreibung 
Das Produkt umfasst 
- Änderungen sowie die Fortschreibung des Flächennutzungsplanes (FNP) der Stadt Münster, 
- gesamtstädtisch ausgerichtete Standortuntersuchungen für bauliche oder sonstige Vorhaben, 
- die Erarbeitung von städtebaulichen Rahmenplänen und Handlungskonzepten für Stadtteile und Stadtquartiere. 
Besonderheiten im Planjahr 
Keine 
Ziele 
1. Unter Beachtung der stadtstrukturellen Anforderungen und der verfügbaren Ressourcen erfolgt jährlich eine Priorisierung der zu diesem Zeitpunkt absehbar erforderlichen Bauleitplanverfahren. Hierzu werden - im 
zeitlichen Gleichklang zu den Haushaltsplanberatungen - die Arbeitsschwerpunkte "Vorbereitende Bauleitplanung (Flächennutzungsplanung)" aufgestellt. 
Ergebnis 2013 Ansatz 2014 Ergebnis 2014 Vergleich Ansatz/E rgebnis 
absolut prozentual 
Zielkennzahlen 
- Zum 1. Ziel: Erstellung der Arbeitsschwerpunkte "Vorbereitende Bauleitplanung" 1 1 - 100,0 -
- Zum 1. Ziel: Abschlussgrad d. eingeleiteten FNP-Änderungsverf., Standortuntersuch., Rahmenplänen u. 
Handlungskonz. (in%) 
100 100 0 + 0,0 +
Seite 468

Jahresabschluss 2014 Stadt- und Regionalentwicklung, Stadtplanung Dezernat III 
Ausschuss: ASSVW Produktgruppe 0901 Amt f.Stadtentwicklung, Stadtplanung , Verkehrsplanung 
Produkt 090103 - Vorbereitende städtebauliche Planungen, Flächennutzungsplanung 
Ergebnis 2013 Ansatz 2014 Ergebnis 2014 Vergleich Ansatz/E rgebnis 
absolut prozentual 
Leistungsdaten 
- Flächengröße des Stadtgebietes von Münster in ha (gerundet) 30.200 30.200 30.200 0 + 0,0 +
- davon im FNP dargestellte Wohnbauflächen in ha (gerundet) 3.623 3.620 3.614 6 - 0,2 -
- davon im FNP dargestellte gemischte und gewerbliche Bauflächen sowie Gewerbe- und Industriegebiete in ha 
(gerundet) 
1.643 1.650 1.638 12 - 0,7 -
- davon im FNP dargestellte Flächen für die Landwirtschaft und für Wald 19.070 19.070 19.071 1 + 0,0 +
Produkt 090104 - Bebauungspläne und sonstige städtebauliche Satzungen 
Beschreibung 
Die Aufgaben innerhalb des Produkts umfassen in den Schwerpunkten 
- die Neuaufstellung, Änderung, Ergänzung und Aufhebung von Bebauungsplänen in Eigenregie einschl. bedarfsbezogen vertraglicher Flankierung durch Städtebauliche Verträge und Anwendung der 
Plansicherungsinstrumente (Zurückstellung von Bauvorhaben, Veränderungssperre) 
- die Vorhaben bezogene Neuaufstellung und Änderung von Bebauungsplänen im ppp-Modell einschl. bedarfsbezogen vertraglicher Flankierung durch Durchführungsverträge - umfassende Begleitung der 
Vorhabenträger in inhaltlicher und formaler Hinsicht 
- die Aufstellung sonstiger Städtebaulicher Satzungen: § 34er / § 35er-Satzungen (BauGB) und Sanierungs-/Entwicklungssatzungen, Erhaltungs- und Gestaltungssatzungen, ... 
- die Erarbeitung von Standortbewertungen, Standortkonzepten und Standort-/Projektentwicklungen im Vorfeld förmlicher Verfahren einschl. Betreuung der Bau-herrn/Investoren, ... - Projektmanagement 
- die planungsrechtliche Beratung von Eigentümern, Bauherrn, Investoren, ..., insbes. auch im Vorfeld der Projektentwicklung und Bauantragstellung 
- die Abgabe von planungsrechtlichen Stellungnahmen zu Bauvorhaben an die Baugenehmigungsbehörde 
- die Erteilung planungsrechtlicher Auskünfte einschl. weiterer bodenrelevanter Rechtsvorschriften und Hinweise 
- die Information und Diskussion mit der Bürgerschaft über Planungsverfahren und -projekte (Bürgeranhörungen, Pressehinweise, allg. Öffentlichkeitsarbeit,...) 
Besonderheiten im Planjahr 
Keine 
Ziele 
1. Unter Beachtung der stadtstrukturellen Anforderungen und der verfügbaren Ressourcen erfolgt jährlich eine Priorisierung der zu diesem Zeitpunkt absehbar erforderlichen Bauleitplanplanverfahren. Hierzu werden -
im zeitlichen Gleichklang zu den Haushaltsplanberatungen - die Arbeitsschwerpunkte "Verbindliche Bauleitplanung" aufgestellt. 
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Jahresabschluss 2014 Stadt- und Regionalentwicklung, Stadtplanung Dezernat III 
Ausschuss: ASSVW Produktgruppe 0901 Amt f.Stadtentwicklung, Stadtplanung , Verkehrsplanung 
Produkt 090104 - Bebauungspläne und sonstige städtebauliche Satzungen 
Ergebnis 2013 Ansatz 2014 Ergebnis 2014 Vergleich Ansatz/E rgebnis 
absolut prozentual 
Zielkennzahlen 
- Zum 1. Ziel: Erstellung der Arbeitsschwerpunkte "Verbindliche Bauleitplanung" 1 1 0 + 0,0 +
Leistungsdaten 
- Anzahl Bebauungspläne und sonstige städtebauliche Satzungen im Digitalen Informationssystem 958 995 975 20 - 2,0 -
- Anzahl der formellen planungsrechtlichen Auskünfte 756 850 834 16 - 1,9 -
Produkt 090105 - Stadterneuerung, Stadtgestaltung 
Beschreibung 
Die Aufgaben innerhalb des Produkts umfassen in den Schwerpunkten 
- Akquisition von Städtebauförderungsmitteln, 
- vorbereitende Untersuchungen und Strukturplanungen für Erneuerungsschwerpunkte und -gebiete (oftmals als Voraussetzung für Städtebauförderung), 
- städtebauliche/stadtgestalterische Wettbewerbe bzw. Optimierungsverfahren: inhaltliche Vorgaben, Begleitung von Verfahren Dritter, Durchführung, Management, 
- städtebauliche und stadtgestalterische Entwürfe für einzelne oder zusammenhängende Stadträume, z. B. Altstadt, Stadterneuerungsschwerpunkte, Stadtteilzentren, neue Baugebiete, öffentlicher Raum allgemein, 
- städtebauliche und stadtgestalterische Konzepte, insbesondere zur Optimierung von Funktion und Nutzung sowie Möblierung und Beleuchtung des öffentlichen Raums, von Werbung, Beschilderung und Infrastruktur, 
- städtebauliche bzw. stadtgestalterische Beratung für Bauherrn, Eigentümer und Investoren, Initiierung und Begleitung der Projektoptimierung Dritter, aktive Begleitung und Unterstützung privaten Engagements in 
ppp-Projekten 
- Modellbau und Modellbau-Management, Stadtmodell (MünsterModell) 
Besonderheiten im Planjahr 
Keine 
Ziele 
1. Ziel ist die Umsetzung von stadtstrukturell wichtigen Stadterneuerungs- und Stadtgestaltungsmaßnahmen insbesondere durch eine entsprechende Förderung mit Landes- bzw. Bundesmitteln. Die Zielerreichung 
wird exemplarisch mit den Zielkennzahlen gemessen. 
Seite 470

Jahresabschluss 2014 Stadt- und Regionalentwicklung, Stadtplanung Dezernat III 
Ausschuss: ASSVW Produktgruppe 0901 Amt f.Stadtentwicklung, Stadtplanung , Verkehrsplanung 
Produkt 090105 - Stadterneuerung, Stadtgestaltung 
Ergebnis 2013 Ansatz 2014 Ergebnis 2014 Vergleich Ansatz/E rgebnis 
absolut prozentual 
Zielkennzahlen 
- Zum 1. Ziel: Erstellung einer Beschlussvorlage zur Priorisierung der zu beantragenden 
Städtebauförderungsmaßnahmen 
1 1 1 0 + 0,0 +
- Zum 1. Ziel: Anteil fristgerecht gestellter Anträge auf Städtebauförderungsmittel (in %) 100 100 100 0 + 0,0 +
Leistungsdaten 
- bewilligte bzw. laufende Städtebauförderungsmaßnahmenin der Stadt Münster 7 5 7 2 + 40,0 +
- beantragte Städtebauförderungsmaßnahmen in der Stadt Münster 3 3 4 1 + 33,3 +
Seite 471

Teilergebnisrechnung Ergebnis 2013 (€) Haushaltsansatz 2014 (€) Ergebnis 2014 (€ ) Vergleich fort. Ansatz/Ergebnis Übertr. Ermächt. 
Ertrags- und Aufwandsarten Original fortgeschrieben absolut prozentual nach 2015 
01 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0 0 0,00 0+ -
02 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 13.176,31 0 0 9.647, 48 9.647+ -
03 + Sonstige Transfererträge 0,00 0 0 0,00 0+ -
04 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 11.079,50 1 5.000 15.000 11.288,00 3.712 - 24,8 -
05 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 274,11 0 0 1.175,4 1 1.175+ -
06 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 27.501,98 156.0 00 156.000 379.460,89 223.461+ 143,2+
07 + Sonstige ordentliche Erträge 1.381,28 0 0 0,00 0+ -
08 + Aktivierte Eigenleistungen 0,00 0 0 0,00 0+ -
09 +/- Bestandsveränderungen 0,00 0 0 0,00 0+ -
10 = Ordentliche Erträge 53.413,18 171.000 171.000 401.571,78 230.572+ 134,8+
11 - Personalaufwendungen 3.543.843,45 3.542.480 3.557.390 3.525.226,21 32.164 - 0, 9 - 0
12 - Versorgungsaufwendungen 291.609,16 368.110 376.250 3 65.853,69 10.396 - 2,8 - 0
13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 193.809,5 4 206.800 206.800 216.223,93 9.424+ 4,6+ 0
14 - Bilanzielle Abschreibungen 38.506,36 33.820 33.820 34.285,78 466+ 1,4+ 0
15 - Transferaufwendungen 2.000,00 0 1.000.000 1.000.000,00 0+ 0,0+ 0
16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen 304.849,63 212.340 516.399 537.243,94 20.845+ 4,0+ 55.498 
17 = Ordentliche Aufwendungen 4.374.618,14 4.363.550 5.690.659 5.678.833,55 11.826 - 0, 2 - 55.498 
18 = Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 10 und 17) 4.321.204,96- 4.192.550- 5.519.659- 5.277.261,77- 242.3 97+ 4,4 - 55.498- 
19 + Finanzerträge 0,00 0 0 0,00 0+ -
20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
21 = Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20) 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
22 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit 4.321.204,96- 4.192.550- 5.519.659- 5.277.261,77- 242.3 97+ 4,4 - 55.498- 
(= Zeilen 18 und 21) 
23 + Außerordentliche Erträge 0,00 0 0 0,00 0+ -
24 - Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
25 = Außerordentliches Ergebnis 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
(= Zeilen 23 und 24) 
26 = Ergebnis vor Berücksichtigung der internen 4.321.204,96- 4.192.550- 5.519.659- 5.277.261,77- 242.3 97+ 4,4 - 55.498- 
Leistungsbeziehungen (= Zeilen 22 und 25) 
27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0 0 0,00 0+ -
28 - Aufwendungen aus internen 249.520,00 204.720 204.720 2 04.720,00 0+ 0,0+ 0
Leistungsbeziehungen 
29 = Ergebnis (= Zeilen 26, 27, 28) 4.570.724,96- 4.397.270- 5.724.379- 5.481.981,77- 242.3 97+ 4,2 - 55.498- 
Jahresabschluss 2014 Stadt- und Regionalentwicklung, Stadtplanung Dezernat III 
Ausschuss: ASSVW Produktgruppe 0901 Amt f.Stadtentwicklung, Stadtplanung , Verkehrsplanung 
Seite 472

Teilfinanzrechnung Ergebnis 2013 (€) Haushaltsansatz 2014 (€) Ergebnis 2014 (€ ) Vergleich fort. Ansatz/Ergebnis Übertr. Ermächt. 
Ein- und Auszahlungsarten Original fortgeschrieben absolut prozentual nach 2015 
Einzahlungen 
01 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0,00 0 0 0,00 0 + -
02 + aus der Veräußerung von Sachanlagen 0,00 0 0 0,00 0+ -
03 + aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0,00 0 0 0,00 0+ -
04 + aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0,00 0 0 0,00 0+ -
05 + aus sonstigen Investitionen 0,00 0 0 0,00 0+ -
06 = Summe der investiven Einzahlungen 0,00 0 0 0,00 0+ -
Auszahlungen 
07 - für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
08 - für Baumaßnahmen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
09 - für den Erwerb von beweglichem 5.296,85 6.750 6.750 166, 90 6.583 - 97,5 - 0
Anlagevermögen 
10 - für den Erwerb von Finanzanlagen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
11 - von aktivierbaren Zuwendungen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
12 - aus sonstigen Investitionen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
13 = Summe der investiven Auszahlungen 5.296,85 6.750 6.750 166,90 6.583 - 97,5 - 0
14 = Saldo der Investitionstätigkeit 5.296,85- 6.750- 6.750- 166,90- 6.583+ 97,5 -
(Einzahlungen ./. Auszahlungen) 
Jahresabschluss 2014 Stadt- und Regionalentwicklung, Stadtplanung Dezernat III 
Ausschuss: ASSVW Produktgruppe 0901 Amt f.Stadtentwicklung, Stadtplanung , Verkehrsplanung 
Seite 473

Investitionsmaßnahmen Ergebnis 2013 (€) Haushaltsansatz 2014 (€) Ergebnis 2014 (€) Vergleich fort. Ansatz/Ergebnis Übertr. Ermächt. 
Original fortgeschrieben absolut prozentual nach 2015 
Investitionsmaßnahmen unterhalb der festgelegten Wertgrenzen 
Einzahlung 0,00 0 0 0,00 0+ 0 0
Auszahlung 5.296,85 6.750 6.750 166,90 6.583- 97,5 - 0
Saldo (Einzahlungen ./. Auszahlungen) 5.296,85- 6.750- 6.750- 166,90- 6.583+ 97,5 - 0
Gesamtsaldo 5.296,85- 6.750- 6.750- 166,90- 6.583+ 97,5 - 0
Jahresabschluss 2014 Stadt- und Regionalentwicklung, Stadtplanung Dezernat III 
Ausschuss: ASSVW Produktgruppe 0901 Amt f.Stadtentwicklung, Stadtplanung , Verkehrsplanung 
Seite 474

Seite 475

Jahresabschluss 2014  Vermessung, Kataster und Geoinformation  Dezernat III  
Ausschuss: ASSVW  Produktgruppe 0902  Vermessungs - und Katasteramt  
 
 
Produktbereich     Produkte 
 
 
0902  
Vermessung, Kataster und Geoinformation  
09  
Räuml. Planung/Entwicklung/Geoinformationen  
090201  
Vermessungen  
090202  
Liegenschaftskataster  
090203  
Geodatenmanagement  
090204  
Kartografie, Reprografie  
090205  
Grundstücksbewertung  
090206  
Bodenordnungsverfahren  
090207  
Grundstücksbezogene Ordnungsmaßnahmen  
Seite 476

Jahresabschluss 2014 Vermessung, Kataster und Geoinformation Dezernat III 
Ausschuss: ASSVW Produktgruppe 0902 Vermessungs- und Katasteramt 
Beschreibung 
In dieser Produktgruppe sind die Aufgaben des Vermessungs- und Katasterwesens gebündelt. Sie umfassen die Erhebung von raumbezogenen Sachverhalten oder die Übertragung von Planungsdaten in die 
Örtlichkeit durch Vermessung und bilden damit die Grundlage für die Führung des Liegenschaftskatasters, der amtlichen Kartenwerke und der raumbezogenen Informationssysteme. Im Liegenschaftskataster werden 
flächendeckend für das Stadtgebiet alle Flurstücke und Gebäude sowie die Topographie beschrieben, dargestellt und ständig fortgeschrieben. Im Rahmen des Geodatenmanagements werden die gewonnenen 
Informationen weiterentwickelt z.B. durch Harmonisierung von Datenbanksystemen, ggf. mit weiteren Daten verknüpft und als Grundlage für diverse Anwendungen in analoger und digitaler Form bereitgestellt. Die 
Bodenordnung schafft durch Grundstücksneuordnung die Voraussetzung für eine planungskonforme Nutzung von Grundstücken und die Grundstücksbewertung sorgt mit der Einrichtung des Gutachterausschusses für 
Grundstückswerte für die notwendige Transparenz auf dem Grundstücksmarkt und liefert Wertermittlungen für zahlreiche private und kommunale Zwecke. Die amtliche Lagebezeichnung mit Straßenname und 
Hausnummer bildet den eindeutigen Raumbezug für alle adressbezogenen Sachverhalte in der Stadt Münster. 
Besonderheiten im Planjahr 
Keine 
Ziele 
1. 80 % der Teilungs-, Grenz- und Umlegungsvermessungen zur Aktualisierung des Liegenschaftskatasters werden nach Antragseingang innerhalb von 4 Wochen zum Kataster übernommen. 
2. Die innerhalb dieser Produktgruppe zu erbringenden Dienstleistungen sind kontinuierlich wirtschaftlich zu erbringen. Die Wirtschaftlichkeit wird exemplarisch anhand des vermessungstechnischen Außendienstes 
dargestellt (weitere Kennzahlen auf Produktebene). Beim vermessungstechnischen Außendienst sollen die Kosten nicht höher sein als die entsprechenden Erlöse nach Gebührenordnung (VermWertGebO NRW), d. 
h. der Kostendeckungsgrad soll gleich oder über 100 % sein. 
3. Die innerhalb dieser Produktgruppe zu erbringenden Dienstleistungen sind kundenorientiert zu erbringen. Die Kundenorientierung wird exemplarisch gemessen an der Anzahl der Zugriffe auf den Geodaten-Server. 
Dabei soll mindestens eine Steigerung der täglichen Zugriffe um 2000 pro Jahr angestrebt werden. 
Ergebnis 2013 Ansatz 2014 Ergebnis 2014 Vergleich Ansatz/E rgebnis 
absolut prozentual 
Zielkennzahlen 
- Zum 1. Ziel: Anteil der innerhalb von 4 Wochen übernommenen Teilungs-, Grenz- und Umlegungsvermessungen 
(in %) 
66 80 38 42 - 52,5 -
- Zum 2. Ziel: Verhältnis der Kosten zu den Verrechnungspreisen (in %) 118 100 118 18 + 18,0 +
- Zum 3. Ziel: Anzahl der täglichen Zugriffe - 6.008 2.000 2.675 675 + 33,8 +
Standardkennzahlen 
- Teilergebnis (Zeile 29) pro Einwohner/in (in Euro) - 21,35 - 19,82 - 20,63 0,81 - 4,1 +
- Aufwandsdeckungsgrad (in %) 11,3 15,8 12,2 3,6 - 22,8 -
Seite 477

Jahresabschluss 2014 Vermessung, Kataster und Geoinformation Dezernat III 
Ausschuss: ASSVW Produktgruppe 0902 Vermessungs- und Katasteramt 
Ergebnis 2013 Ansatz 2014 Ergebnis 2014 Vergleich Ansatz/E rgebnis 
absolut prozentual 
Leistungsdaten 
- Fläche des Stadtgebietes in ha 30.328 30.301 30.330 29 + 0,1 +
- Anzahl der Flurstücke 99.875 100.400 99.875 525 - 0,5 -
- Anzahl der Bestände (Grundbuchblätter) 98.171 99.500 88.171 11.329 - 11,4 -
Seite 478

Jahresabschluss 2014 Vermessung, Kataster und Geoinformation Dezernat III 
Ausschuss: ASSVW Produktgruppe 0902 Vermessungs- und Katasteramt 
Produkt 090201 - Vermessung 
Beschreibung 
Vermessung umfasst die Erhebung von raumbezogenen Sachverhalten sowie die Übertragung von Planungsdaten in die Örtlichkeit. Vermessungen werden durchgeführt zur Erhaltung und Erneuerung des amtlichen 
Lage- und Höhenfestpunktfeldes sowie der nachgeordneten Punktfelder, zur Fortführung und Erneuerung des Liegenschaftskatasters, der topographischen Erfassung der geländemäßigen Situation nach Lage und 
Höhe sowie der Absteckung im Bereich des Kanal-, Straßen- und Brückenbaues sowie sonstiger Planungsmaßnahmen. Zum Produkt gehören ebenfalls die Koordinierung von Luftbildbefliegungen zur Erstellung 
aktueller, farbiger Orthofotos sowie Luftbildauswertungen. 
Besonderheiten im Planjahr 
Keine 
Ziele 
1. 80 % der Fortführungsvermessungen sollen innerhalb von 4 Wochen abgeschlossen sein. 
2. Die ingenieurtechnischen Aufträge sollen stets termingerecht abgeschlossen sein. 
3. Beim vermessungstechnischen Außendienst sollen die Kosten nicht höher sein als die entsprechenden Erlöse für Vermessungsleistungen nach Gebührenordnung (VermWertGebO NRW), d. h. der 
Kostendeckungsgrad soll gleich oder über 100 % sein. 
Ergebnis 2013 Ansatz 2014 Ergebnis 2014 Vergleich Ansatz/E rgebnis 
absolut prozentual 
Zielkennzahlen 
- Zum 1. Ziel: Anteil der innerhalb von 4 Wochen abgeschlossenen Fortführungsvermessungen (in %) 80 80 87 7 + 8,8 +
- Zum 2. Ziel: Anteil der termingerecht abgeschlossen ingenieurtechnischen Aufträge (in %) 100 100 100 0 + 0,0 +
- Zum 3. Ziel: Kostendeckungsgrad (in %) 118 100 118 18 + 18,0 +
Leistungsdaten 
- Anzahl der Aufträge für Fortführungsvermessungen (Teilungsvermessungen) 58 50 83 33 + 66,0 +
- Anzahl der Aufträge für Fortführungsvermessungen (Gebäudeeinmessungen) 219 350 252 98 - 28,0 -
- Anzahl der Aufträge für Ingenieurvermessungen 183 150 162 12 + 8,0 +
- Anzahl der Aufträge für Topographische Vermessungen 80 80 123 43 + 53,8 +
Seite 479

Jahresabschluss 2014 Vermessung, Kataster und Geoinformation Dezernat III 
Ausschuss: ASSVW Produktgruppe 0902 Vermessungs- und Katasteramt 
Produkt 090202 - Liegenschaftskataster 
Beschreibung 
Das Liegenschaftskataster ist das amtliche Verzeichnis der Grundstücke im Sinne des § 2 der Grundbuchordnung. Das Produkt umfasst alle Arbeiten zur Führung, Fortführung und Erneuerung des 
Liegenschaftskatasters zur Sicherung des Grundeigentums und als Grundlage raumbezogener Nachweise für verschiedene Anwender. Die Daten sind in digitaler und analoger Form im Karten-, Buch- und Risswerk zu 
speichern und zu archivieren sowie an verschiedene Nutzer in Form von Auskünften, Auszügen und Bescheinigungen abzugeben. Zur zeitnahen Aktualisierung des Gebäudebestandes im Liegenschaftskataster ist die 
Pflicht der Eigentümer zur Einmessung errichteter Gebäude zu überwachen. 
Besonderheiten im Planjahr 
Keine 
Ziele 
1. 80 % der Teilungs-, Grenz- und Umlegungsvermessungen werden nach Antragseingang innerhalb von 4 Wochen zum Kataster übernommen. 
2. 80 % der Vermessungsunterlagen sollen innerhalb von 4 Wochen seit Antragseingang erteilt werden. 
3. Nach Kenntnisnahme der Fertigstellung eines Gebäudes müssen innerhalb eines Jahres 100% der Gebäudeeinmessungen in das Liegenschaftskataster übernommen sein. 
Ergebnis 2013 Ansatz 2014 Ergebnis 2014 Vergleich Ansatz/E rgebnis 
absolut prozentual 
Zielkennzahlen 
- Zum 1. Ziel: Anteil der innerhalb von 4 Wochen übernommenen Teilungs-, Grenz- und Umlegungsvermessungen 
(in %) 
66 80 38 42 - 52,5 -
- Zum 2. Ziel: Anteil der innerhalb von 4 Wochen erteilten Vermessungsunterlagen (in %) 88 80 96 16 + 20,0 +
- Zum 3. Ziel: Anteil der innerhalb von einem Jahr übernommenen Gebäudeeinmessungen (in %) 89 100 87 13 - 13,0 -
Leistungsdaten 
- Anzahl der in das Kataster übernommenen Teilungs-, Grenz- und Umlegungsvermessungen (Flurstücke) 934 2.000 962 1.03 8 - 51,9 -
- Fläche der in das Kataster übernommenen Neuvermessungen (in ha) 182 120 97 23 - 19,2 -
- Anzahl der in das Kataster übernommenen Gebäudeeinmessungen (Gebäudeobjekte) 1.114 1.000 1.157 157 + 15,7 +
- Anzahl der erteilten Auszüge aus dem Kataster 4.064 4.000 3.843 157 - 3,9 -
Seite 480

Jahresabschluss 2014 Vermessung, Kataster und Geoinformation Dezernat III 
Ausschuss: ASSVW Produktgruppe 0902 Vermessungs- und Katasteramt 
Produkt 090203 - Geodatenmanagement 
Beschreibung 
Kernaufgabe des Geodatenmanagements ist es, ein abgestimmtes geographisches Informations- und Managementsystem für die Gesamtverwaltung aufzubauen und zu betreuen. Dies konkretisiert sich in der 
Bereitstellung eines einheitlichen Geodatenportals. In diesem Rahmen werden Aufbau, Aufbereitung, Bereitstellung und Weiterentwicklung von Geodaten koordiniert und betrieben. 
Besonderheiten im Planjahr 
Keine 
Ziele 
1. Die Anzahl der täglichen Zugriffe auf den Geodaten-Server soll um mindestens 2000 pro Jahr gesteigert werden. 
2. Der Geodatenserver ist zu 100% verfügbar. 
Ergebnis 2013 Ansatz 2014 Ergebnis 2014 Vergleich Ansatz/E rgebnis 
absolut prozentual 
Zielkennzahlen 
- Zum 1. Ziel: Anzahl der täglichen Zugriffe - 6.008 2.000 2.675 675 + 33,8 +
- Zum 2. Ziel: Verfügbarkeit des Geodaten-Servers (in %) 99 100 99 1 - 1,0 -
Leistungsdaten 
- Anzahl zu betreuender GIS-Applikationen 130 135 130 5 - 3,7 -
- 21.500 32.000 24.175 7.825 - 24,5 -
Produkt 090204 - Kartographie, Reprographie 
Beschreibung 
Die Herstellung und Bereitstellung von Kartengrundlagen in unterschiedlichen Maßstabbereichen ist unverzichtbare Grundlage städtischer Planungen (wie z.B. Flächennutzungsplan, Bebauungsplan, Bestands- und 
Ausbaupläne für Kanal- und Straßenbau, Grünflächen- oder Baumkataster). Als Basiskarten sind hier die Deutsche Grundkarte 1:5000 und der amtliche Stadtplan zu nennen. Thematische Karten und Sonderkarten 
sowie sonstige kartographische Produkte werden hier konzipiert und druckfertig erstellt. Im Repro-Service-Center werden für die Gesamtverwaltung Serviceleistungen im Bereich Großformatdruck und Digitalisierung 
unter Einsatz moderner Reprotechnik erbracht. Der Bereich Scandienstleistungen und Mikroverfilmung als Querschnittsaufgabe der Verwaltung (Schrift- und Plangut scannen und/oder verfilmen) unterstützt den 
Aufbau analoger und digitaler Archivierungsverfahren. 
Seite 481

Jahresabschluss 2014 Vermessung, Kataster und Geoinformation Dezernat III 
Ausschuss: ASSVW Produktgruppe 0902 Vermessungs- und Katasteramt 
Produkt 090204 - Kartographie, Reprographie 
Besonderheiten im Planjahr 
Keine 
Ziele 
1. Der amtliche Stadtplan im Internet wird halbjährlich aktualisiert und alle drei Jahre neu gedruckt. 
2. Beim Repro-Service-Center sollen die Verrechnungspreise kostendeckend und niedriger sein als die entsprechenden Marktpreise, d. h. der Kostendeckungsgrad soll gleich oder über 100 % sein. 
3. Der Anteil der innerhalb von 6 Monaten in die ALK eingearbeiteten topografischen Vermessungen beträgt mindestens 90 %. 
Ergebnis 2013 Ansatz 2014 Ergebnis 2014 Vergleich Ansatz/E rgebnis 
absolut prozentual 
Zielkennzahlen 
- Zum 1. Ziel: Akualisierungshäufigkeit des amtlichen Stadtplanes im Internet pro Jahr 2 2 2 0 + 0,0 +
- Zum 2. Ziel: Kostendeckungsgrad auf Basis der Verrechnungspreise (in %) 103 100 102 2 + 2,0 +
- Zum 3. Ziel: Anteil der innerhalb von 6 Monaten in das ALKIS eingearbeiteten topographischen Vermessungen (in 
%) 
27 90 20 70 - 77,8 -
Leistungsdaten 
- Fläche der zu aktualisierenden (Spitzenaktualität) Deutschen Grundkarte in qkm 128 303 303 0 + 0,0 +
Produkt 090205 - Grundstücksbewertung 
Beschreibung 
Das Produkt umfasst alle Tätigkeiten des Gutachterausschusses für Grundstückswerte als ein vom Land NRW eingerichteter Ausschuss sowie sämtliche Bewertungsarbeiten der städtischen Bewertungsstelle. Es 
handelt sich im Wesentlichen um die Bewertung von Grundstücken und Rechten (Verkehrswertgutachten), die Führung und Auswertung der Kaufpreissammlung sowie die Ermittlung von Bodenrichtwerten und die 
jährliche Herausgabe des Grundstücksmarktberichtes. Die städtische Bewertungsstelle nimmt zentral die Grundstückswertermittlung für die städtischen Ämter war. 
Besonderheiten im Planjahr 
Keine 
Ziele 
1. Die durchschnittliche Bearbeitungszeit für Verkehrswertgutachten beträgt maximal 84 Tage (= 12 Wochen). 
2. 80 % aller Bewertungen der Städtischen Bewertungsstelle werden innerhalb von 6 Wochen nach Antragstellung erstellt. 
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Jahresabschluss 2014 Vermessung, Kataster und Geoinformation Dezernat III 
Ausschuss: ASSVW Produktgruppe 0902 Vermessungs- und Katasteramt 
Produkt 090205 - Grundstücksbewertung 
Ergebnis 2013 Ansatz 2014 Ergebnis 2014 Vergleich Ansatz/E rgebnis 
absolut prozentual 
Zielkennzahlen 
- Zum 1. Ziel: Anteil der innerhalb von 12 Wochen erstellten Verkehrswertgutachten (in %) 79 84 134 50 + 59,5 +
- Zum 2. Ziel: Anteil der innerhalb von 6 Wochen erstellten Bewertungen der Städtischen Bewertungsstelle (in %) 92 80 92 1 2 + 15,0 +
Leistungsdaten 
- Anzahl der ausgewerteten Kaufverträge 2.005 2.000 2.234 234 + 11,7 +
- Anzahl der erstellten Verkehrswertgutachten 37 50 47 3 - 6,0 -
- Anzahl der erstellten Bewertungen für kommunale Zwecke (Städtische Bewertungsstelle) 106 50 122 72 + 144,0 +
Produkt 090206 - Bodenordnungsverfahren 
Beschreibung 
Bodenordnungsverfahren (Baulandumlegungen und vereinfachte Umlegungen) sind nach dem Baugesetzbuch (§§ 45 ff.) geregelte Grundstückstauschverfahren zur Realisierung der städtebaulichen Planung. Durch 
Verhandlungen mit den Eigentümern, Erbbauberechtigten und Inhabern von Rechten bereitet die Geschäftsstelle Regelungen zur Neuordnung der Grundstücks- und Rechtsverhältnisse für eine Beschlussfassung 
durch den Umlegungsausschuss vor. Weiterreichende Regelungsmöglichkeiten bieten einvernehmlich gesetzliche Verfahren. 
Städtebauliche Sanierungsverfahren erfolgen zur Beseitigung städtebaulicher Missstände i. d. R. schon bebauter Gebiete. Die zur Umsetzung der Sanierungsziele erforderlichen Einzelmaßnahmen werden tlw. durch 
öffentliche Mittel bezuschusst. Zudem werden die am Verfahren Beteiligten durch die Erhebung von Ausgleichsbeiträgen zur Finanzierung der Verfahren herangezogen. 
Besonderheiten im Planjahr 
Keine 
Ziele 
1. 90 % der Regelungen zur Neuordnung der Grundstücks- und Rechtsverhältnisse mit den Verfahrensbeteiligten erfolgen einvernehmlich. 
2. 90 % der Verfahrensbeteiligten stellen keine Anträge auf gerichtliche Entscheidung gegen Beschlüsse des Umlegungsausschusses. 
Seite 483

Jahresabschluss 2014 Vermessung, Kataster und Geoinformation Dezernat III 
Ausschuss: ASSVW Produktgruppe 0902 Vermessungs- und Katasteramt 
Produkt 090206 - Bodenordnungsverfahren 
Ergebnis 2013 Ansatz 2014 Ergebnis 2014 Vergleich Ansatz/E rgebnis 
absolut prozentual 
Zielkennzahlen 
- Zum 1. Ziel: Anteil der einvernehmlich getroffenen Regelungen (in %) 100 90 96 6 + 6,7 +
- Zum 2. Ziel: Anteil der Beteiligten, die keinen Antrag auf gerichtliche Entscheidung stellen (in %) 100 90 99 9 + 10,0 +
Leistungsdaten 
- Anzahl der laufenden Verfahren 8 8 9 1 + 12,5 +
- Größe der laufenden Verfahren (in ha) 9 11 11 0 + 0,0 +
- Anzahl der durch die Umlegung entstandenen neuen Grundstücke 11 83 20 63 - 75,9 -
Produkt 090207 - Grundstücksbezogene Ordnungsmaßnahmen 
Beschreibung 
Die Straßenbenennung als Ordnungsaufgabe der Stadt dient zusammen mit der Hausnummerierung der Schaffung einer amtlichen Lagebezeichnung als Teil einer eindeutigen Adresse. Die Durchführung der 
Widmungsverfahren für öffentliche Verkehrsflächen dient als Grundlage für die Erhebung von Straßenreinigungsgebühren, Erschließungsbeiträgen oder Beiträgen nach dem Kommunalabgabengesetz. Die Prüfung 
der Ausübung des städtischen Vorkaufsrechts für Grundstücke dient der Sicherung einer geordneten städtebaulichen Entwicklung. 
Besonderheiten im Planjahr 
Keine 
Ziele 
1. Die Vorkaufsrechtzeugnisse werden stets innerhalb von 4 Wochen erteilt. 
Ergebnis 2013 Ansatz 2014 Ergebnis 2014 Vergleich Ansatz/E rgebnis 
absolut prozentual 
Zielkennzahlen 
- Zum 1. Ziel: Anteil der innerhalb von 4 Wochen erteilten Vorkaufsrechtzeugnisse (in %) 99 100 98 2 - 2,0 -
Seite 484

Jahresabschluss 2014 Vermessung, Kataster und Geoinformation Dezernat III 
Ausschuss: ASSVW Produktgruppe 0902 Vermessungs- und Katasteramt 
Produkt 090207 - Grundstücksbezogene Ordnungsmaßnahmen 
Ergebnis 2013 Ansatz 2014 Ergebnis 2014 Vergleich Ansatz/E rgebnis 
absolut prozentual 
Leistungsdaten 
- Anzahl der neu vergebenen, geänderten und gelöschten Hausnummern 1.002 1.500 751 749 - 49,9 -
- Anzahl der Anträge auf Vorkaufsrechtzeugnisse 1.139 1.200 1.257 57 + 4,8 +
- Anzahl der Straßenbenennungsverfahren 2 15 2 13 - 86,7 -
- Anzahl der Widmungsverfahren 19 20 12 8 - 40,0 -
Seite 485

Teilergebnisrechnung Ergebnis 2013 (€) Haushaltsansatz 2014 (€) Ergebnis 2014 (€ ) Vergleich fort. Ansatz/Ergebnis Übertr. Ermächt. 
Ertrags- und Aufwandsarten Original fortgeschrieben absolut prozentual nach 2015 
01 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0 0 0,00 0+ -
02 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 8.601,55 100 100 22. 140,23 22.040+ 22.040,2+
03 + Sonstige Transfererträge 0,00 0 0 0,00 0+ -
04 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 702.956,76 1.042.750 1.042.750 735.313,14 307.437 - 29,5 -
05 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 19.776,22 22.000 22.000 20.563,01 1.437 - 6,5 -
06 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 53.917,22 36.12 0 36.120 82.985,91 46.866+ 129,8+
07 + Sonstige ordentliche Erträge 5.794,31 0 0 0,00 0+ -
08 + Aktivierte Eigenleistungen 0,00 0 0 0,00 0+ -
09 +/- Bestandsveränderungen 0,00 0 0 0,00 0+ -
10 = Ordentliche Erträge 791.046,06 1.100.970 1.100.970 861.002,29 239.968 - 21,8 -
11 - Personalaufwendungen 5.668.729,30 5.643.110 5.663.860 5.685.330,42 21.470+ 0, 4+ 0
12 - Versorgungsaufwendungen 285.754,01 421.850 433.180 4 01.414,46 31.766 - 7,3 - 0
13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 389.625,6 2 428.940 428.940 442.271,60 13.332+ 3,1+ 0
14 - Bilanzielle Abschreibungen 125.498,24 107.440 107.44 0 105.069,61 2.370 - 2,2 - 0
15 - Transferaufwendungen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen 166.609,62 200.830 200.830 157.544,26 43.286 - 21,6 - 0
17 = Ordentliche Aufwendungen 6.636.216,79 6.802.170 6.834.250 6.791.630,35 42.620 - 0, 6 - 0
18 = Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 10 und 17) 5.845.170,73- 5.701.200- 5.733.280- 5.930.628,06- 197.3 48 - 3,4+ 0
19 + Finanzerträge 0,00 0 0 0,00 0+ -
20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
21 = Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20) 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
22 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit 5.845.170,73- 5.701.200- 5.733.280- 5.930.628,06- 197.3 48 - 3,4+ 0
(= Zeilen 18 und 21) 
23 + Außerordentliche Erträge 0,00 0 0 0,00 0+ -
24 - Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
25 = Außerordentliches Ergebnis 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
(= Zeilen 23 und 24) 
26 = Ergebnis vor Berücksichtigung der internen 5.845.170,73- 5.701.200- 5.733.280- 5.930.628,06- 197.3 48 - 3,4+ 0
Leistungsbeziehungen (= Zeilen 22 und 25) 
27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0 0 0,00 0+ -
28 - Aufwendungen aus internen 382.970,00 177.050 177.050 1 77.050,00 0+ 0,0+ 0
Leistungsbeziehungen 
29 = Ergebnis (= Zeilen 26, 27, 28) 6.228.140,73- 5.878.250- 5.910.330- 6.107.678,06- 197.3 48 - 3,3+ 0
Jahresabschluss 2014 Vermessung, Kataster und Geoinformation Dezernat III 
Ausschuss: ASSVW Produktgruppe 0902 Vermessungs- und Katasteramt 
Seite 486

Teilfinanzrechnung Ergebnis 2013 (€) Haushaltsansatz 2014 (€) Ergebnis 2014 (€ ) Vergleich fort. Ansatz/Ergebnis Übertr. Ermächt. 
Ein- und Auszahlungsarten Original fortgeschrieben absolut prozentual nach 2015 
Einzahlungen 
01 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0,00 0 0 0,00 0 + -
02 + aus der Veräußerung von Sachanlagen 3.625,00 1.020 1.02 0 6.525,00 5.505+ 539,7+
03 + aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0,00 0 0 0,00 0+ -
04 + aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0,00 0 0 0,00 0+ -
05 + aus sonstigen Investitionen 0,00 0 0 0,00 0+ -
06 = Summe der investiven Einzahlungen 3.625,00 1.020 1.020 6.525,00 5.505+ 539,7+
Auszahlungen 
07 - für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
08 - für Baumaßnahmen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
09 - für den Erwerb von beweglichem 71.311,13 51.000 56.825 3 3.763,75 23.061 - 40,6 - 27.560 
Anlagevermögen 
10 - für den Erwerb von Finanzanlagen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
11 - von aktivierbaren Zuwendungen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
12 - aus sonstigen Investitionen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
13 = Summe der investiven Auszahlungen 71.311,13 51.000 56.825 33.763,75 23.061 - 40,6 - 27.560 
14 = Saldo der Investitionstätigkeit 67.686,13- 49.980- 55.805- 27.238,75- 28.566+ 51,2 -
(Einzahlungen ./. Auszahlungen) 
Jahresabschluss 2014 Vermessung, Kataster und Geoinformation Dezernat III 
Ausschuss: ASSVW Produktgruppe 0902 Vermessungs- und Katasteramt 
Seite 487

Investitionsmaßnahmen Ergebnis 2013 (€) Haushaltsansatz 2014 (€) Ergebnis 2014 (€) Vergleich fort. Ansatz/Ergebnis Übertr. Ermächt. 
Original fortgeschrieben absolut prozentual nach 2015 
Investitionsmaßnahmen oberhalb der festgelegten Wertgrenzen 
0000 Beschaffungen Amt 62 
Einzahlung aus der Veräußerung von 3.625,00 1.020 1.020 6.525,00 5.505+ 539,7+ 0
Sachanlagen 
Auszahlung für den Erwerb von beweglichem 71.311,13 51.000 56.825 33.763,75 23.061- 40,6 - 27.560 
Anlagevermögen 
Saldo Maßnahme (Einzahlungen ./. 67.686,13- 49.980- 55.805- 27.238,75- 28.566+ 51,2 - 27.560- 
Auszahlungen) 
Gesamtsaldo 67.686,13- 49.980- 55.805- 27.238,75- 28.566+ 51,2 - 27.560- 
Jahresabschluss 2014 Vermessung, Kataster und Geoinformation Dezernat III 
Ausschuss: ASSVW Produktgruppe 0902 Vermessungs- und Katasteramt 
Seite 488

Jahresabschluss 2014  Bauen und Wohnen  Dezernat III, V  
      Produktbereich 10        
 
 
 Produktbereich  Produktgruppe  
 
 
1001  
Bauaufsicht und baurechtliche Beratung 
10  
Bauen und Wohnen 
1003  
Wohnen 
1002  
Denkmalschutz und Denkmalpflege 
Seite 489

Teilergebnisrechnung Ergebnis 2013 (€) Haushaltsansatz 2014 (€) Ergebnis 2014 (€ ) Vergleich fort. Ansatz/Ergebnis Übertr. Ermächt. 
Ertrags- und Aufwandsarten Original fortgeschrieben absolut prozentual nach 2015 
01 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0 0 0,00 0+ -
02 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 123.976,80 64.470 6 4.470 49.409,40 15.061 - 23,4 -
03 + Sonstige Transfererträge 0,00 0 0 0,00 0+ -
04 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 2.659.855, 58 3.096.400 3.096.400 2.726.331,30 370.069 - 12,0 -
05 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 15.131,50 4.200 4 .200 3.726,00 474 - 11,3 -
06 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 499.214,08 205. 700 205.700 507.434,40 301.734+ 146,7+
07 + Sonstige ordentliche Erträge 27.057,95 40.000 40.000 2 9.875,00 10.125 - 25,3 -
08 + Aktivierte Eigenleistungen 0,00 0 0 0,00 0+ -
09 +/- Bestandsveränderungen 0,00 0 0 0,00 0+ -
10 = Ordentliche Erträge 3.325.235,91 3.410.770 3.410.770 3.316.776,10 93.994 - 2, 8 -
11 - Personalaufwendungen 5.299.860,22 5.098.190 5.132.460 5.418.836,93 286.377+ 5 ,6+ 0
12 - Versorgungsaufwendungen 575.084,40 783.630 802.340 7 10.676,16 91.664 - 11,4 - 0
13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 418.269,9 4 441.110 441.110 454.754,70 13.645+ 3,1+ 0
14 - Bilanzielle Abschreibungen 18.640,02 20.620 20.620 20.050,17 570 - 2,8 - 0
15 - Transferaufwendungen 379.047,00 352.460 536.325 184.914,00 351.411 - 65,5 - 314. 936 
16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen 149.132,12 156.640 156.640 103.835,21 52.805 - 33,7 - 18.750 
17 = Ordentliche Aufwendungen 6.840.033,70 6.852.650 7.089.495 6.893.067,17 196.428 - 2 ,8 - 333.686 
18 = Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 10 und 17) 3.514.797,79- 3.441.880- 3.678.725- 3.576.291,07- 102.4 34+ 2,8 - 333.686- 
19 + Finanzerträge 0,00 0 0 0,00 0+ -
20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
21 = Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20) 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
22 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit 3.514.797,79- 3.441.880- 3.678.725- 3.576.291,07- 102.4 34+ 2,8 - 333.686- 
(= Zeilen 18 und 21) 
23 + Außerordentliche Erträge 0,00 0 0 0,00 0+ -
24 - Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
25 = Außerordentliches Ergebnis 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
(= Zeilen 23 und 24) 
26 = Ergebnis vor Berücksichtigung der internen 3.514.797,79- 3.441.880- 3.678.725- 3.576.291,07- 102.4 34+ 2,8 - 333.686- 
Leistungsbeziehungen (= Zeilen 22 und 25) 
27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0 0 0,00 0+ -
28 - Aufwendungen aus internen 368.230,00 517.610 517.610 5 17.610,00 0+ 0,0+ 0
Leistungsbeziehungen 
29 = Ergebnis (= Zeilen 26, 27, 28) 3.883.027,79- 3.959.490- 4.196.335- 4.093.901,07- 102.4 34+ 2,4 - 333.686- 
Jahresabschluss 2014 Bauen und Wohnen Dezernat III, V
Produktbereich 10 
Seite 490

Teilfinanzrechnung Ergebnis 2013 (€) Haushaltsansatz 2014 (€) Ergebnis 2014 (€ ) Vergleich fort. Ansatz/Ergebnis Übertr. Ermächt. 
Ein- und Auszahlungsarten Original fortgeschrieben absolut prozentual nach 2015 
Einzahlungen 
01 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0,00 0 0 0,00 0 + -
02 + aus der Veräußerung von Sachanlagen 0,00 0 0 0,00 0+ -
03 + aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0,00 0 0 0,00 0+ -
04 + aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 915.370,00 400.0 00 400.000 687.740,00 287.740+ 71,9+
05 + aus sonstigen Investitionen 0,00 0 0 0,00 0+ -
06 = Summe der investiven Einzahlungen 915.370,00 400.000 400.000 687.740,00 287.740+ 71,9+
Auszahlungen 
07 - für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
08 - für Baumaßnahmen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
09 - für den Erwerb von beweglichem 291,77 1.000 1.000 0,00 1. 000 - 100,0 - 0
Anlagevermögen 
10 - für den Erwerb von Finanzanlagen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
11 - von aktivierbaren Zuwendungen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
12 - aus sonstigen Investitionen 0,00 0 0 23.910,00 23.910+ - 0
13 = Summe der investiven Auszahlungen 291,77 1.000 1.000 23.910,00 22.910+ 2.291,0+ 0
14 = Saldo der Investitionstätigkeit 915.078,23 399.000 399.000 663.830,00 264.830+ 66,4+
(Einzahlungen ./. Auszahlungen) 
Jahresabschluss 2014 Bauen und Wohnen Dezernat III, V
Produktbereich 10 
Seite 491

Jahresabschluss 2014  Bauaufsicht und baurechtliche Beratung  Dezernat III  
Ausschuss: ASSVW  Produktgruppe 1001  Bauordnungsamt  
 
 
Produktbereich     Produkte 
 
 
1001  
Bauaufsicht und baurechtliche Beratung  
10  
Bauen und Wohnen  
100101  
Baurechtliche Beratung und Information 
100102  
Baurechtliche Genehmigungen und Erlaubnisse  
100103  
Bauordnungsrechtliche Gefahrenabwehr  
Seite 492

Jahresabschluss 2014 Bauaufsicht und baurechtliche Beratung Dezernat III 
Ausschuss: ASSVW Produktgruppe 1001 Bauordnungsamt 
Beschreibung 
Diese Produktgruppe umfasst alle von der Stadt Münster wahrzunehmenden Aufgaben der Unteren Bauaufsichtsbehörde. Hierzu gehört die Beratung, Prüfung und Überwachung, so dass bei der Errichtung, der 
Änderung, dem Abbruch, der Nutzung, der Nutzungsänderung sowie der Instandhaltung baulicher Anlagen sowie anderer Anlagen und Einrichtungen die öffentlich rechtlichen Vorschriften eingehalten werden. 
Besonderheiten im Planjahr 
Keine 
Ziele 
1. Die baurechtlichen Verfahren sollen zu mindestens 70 % innerhalb von 6 Wochen entschieden sein. 
2. Die getroffenen Entscheidungen sollen zu mindestens 90 % einer rechtlichen Überprüfung im Klageverfahren standhalten. 
Ergebnis 2013 Ansatz 2014 Ergebnis 2014 Vergleich Ansatz/E rgebnis 
absolut prozentual 
Zielkennzahlen 
- Zum 1. Ziel: Anteil der baurechtlichen Verfahren, die innerhalb von 6 Wochen entschieden sind (in %) 77 80 62 18 - 22,5 -
- Zum 2. Ziel: Anteil erfolgloser Klageverfahren (gegen die Stadt) (in %) 100 90 99 9 + 10,0 +
Standardkennzahlen 
- Teilergebnis (Zeile 29) pro Einwohner/in (in Euro) - 5,05 - 4,20 - 5,63 1,43 - 34,0 +
- Aufwandsdeckungsgrad (in %) 62,5 70,7 61,4 9,2 - 13,1 -
Leistungsdaten 
- Anzahl der baurechtlichen Verfahren 3.106 3.000 2.946 54 - 1,8 -
- Anzahl der entschiedenen baurechtlichen Verfahren 3.001 2.400 2.906 506 + 21,1 +
- Anzahl der im lfd. Jahr entschiedenen Klagen 64 50 68 18 + 36,0 +
- Anzahl der erfolglosen Klageverfahren (gegen die Stadt) 64 45 67 22 + 48,9 +
Seite 493

Jahresabschluss 2014 Bauaufsicht und baurechtliche Beratung Dezernat III 
Ausschuss: ASSVW Produktgruppe 1001 Bauordnungsamt 
Produkt 100101 - Baurechtliche Beratung und Information 
Beschreibung 
Hierbei handelt es sich um die Beratung, die vor und ohne Verfahren zu inhaltlichen und verfahrensleitenden Fragen in bauordnungs- und bauplanungsrechtlicher, gestalterischer und konstruktiver Hinsicht erbracht 
wird. Die Beratung beinhaltet auch die Prüfung von Wettbewerbsarbeiten und Satzungen (z.B. Bebauungspläne, Gestaltungssatzungen). Durch die Beratung soll schon im Vorfeld von Anträgen auf baurechtskonforme 
Planungen der Antragsteller hingewirkt werden. Ferner umfasst die Beratung auch die Einsichtnahme in Bauakten sowie das Anfertigen von Kopien aus den im Archiv des Bauordnungsamtes vorhandenen Bauakten. 
Besonderheiten im Planjahr 
Keine 
Ziele 
1. Der Anteil der abgelehnten Bauanträge an der Gesamtzahl der Bauanträge soll nicht mehr als 5 % betragen. 
2. Der Anteil der als unvollständig oder mangelhaft zurückgewiesen Anträge an der Gesamtzahl der eingereichten Anträge soll nicht mehr als 5 % betragen. 
Ergebnis 2013 Ansatz 2014 Ergebnis 2014 Vergleich Ansatz/E rgebnis 
absolut prozentual 
Zielkennzahlen 
- Zum 1. Ziel: Anteil der abgelehnten Anträge (in %) 2 5 4 1 - 20,0 -
- Zum 2. Ziel: Anteil der zurückgewiesenen Anträge (in %) 2 5 2 3 - 60,0 -
Leistungsdaten 
- Geleistete Beratungsstunden 2.900,00 2.500,00 2.900,00 400,00 + 16,0 +
Produkt 100102 - Baurechtliche Genehmigungen und Erlaubnisse 
Beschreibung 
Das Produkt beinhaltet die Prüfung der Übereinstimmung eines Bauvorhabens mit den öffentlich-rechtlichen Vorschriften und die Entscheidung bzw. Entscheidungsvorbereitung über die Genehmigungsfähigkeit der 
Maßnahme. Dazu gehören insbesondere Baugenehmigung, Vorbescheid, Befreiung/Abweichung außerhalb von Verfahren, Baulast, Teilungsgenehmigung, Abgeschlossenheitsbescheinigung und Stellungnahmen 
zum Immissionsschutz und zu Bauvorhaben öffentlicher Bauherrn. 
Besonderheiten im Planjahr 
Keine 
Seite 494

Jahresabschluss 2014 Bauaufsicht und baurechtliche Beratung Dezernat III 
Ausschuss: ASSVW Produktgruppe 1001 Bauordnungsamt 
Produkt 100102 - Baurechtliche Genehmigungen und Erlaubnisse 
Ziele 
1. Innerhalb von 6 Wochen nach Antragseingang sollen 75 % der vollständigen Bauanträge entschieden sein. 
2. Innerhalb von 6 Wochen nach Antragseingang sollen 70 % der vollständigen Bauvoranfragen entschieden sein. 
3. Die getroffenen Entscheidungen halten der Überprüfung im Klageverfahren zu mindestens 90 % Stand. 
Ergebnis 2013 Ansatz 2014 Ergebnis 2014 Vergleich Ansatz/E rgebnis 
absolut prozentual 
Zielkennzahlen 
- Zum 1. Ziel: Anteil fristgerechter Entscheidungen (in %) (Bauanträge) 78 75 66 9 - 12,0 -
- Zum 2. Ziel: Anteil fristgerechter Entscheidungen (in %) ( Bauvoranfragen) 76 70 58 12 - 17,1 -
- Zum 3. Ziel: Anteil erfolgloser Klageverfahren (gegen die Stadt) (in %) 100 90 99 9 + 10,0 +
Leistungsdaten 
- Anzahl der eingereichten vollständigen Bauanträge 2.249 2.300 2.078 222 - 9,7 -
- Anzahl der entschiedenen Bauanträge 2.221 2.070 2.125 55 + 2,7 +
- Anzahl der eingereichten vollständigen Bauvoranfragen 268 240 269 29 + 12,1 +
- Anzahl der entschiedenen Bauvoranfragen 244 192 262 70 + 36,5 +
- Anzahl der im lfd. Jahr entschiedenen Klagen 60 50 68 18 + 36,0 +
- Anzahl der erfolglosen Klageverfahren (gegen die Stadt) 60 45 67 22 + 48,9 +
Produkt 100103 - Bauordnungsrechtliche Gefahrenabwehr 
Beschreibung 
Das Produkt umfasst alle Maßnahmen auf der Grundlage des öffentlichen Baurechts bzw. Baunebenrechts, die von der Unteren Bauaufsichtsbehörde durchgeführt werden um Gefahren für die öffentliche Sicherheit 
oder Ordnung zu beseitigen. Die Gefahrenabwehr erfolgt sowohl präventiv (z.B. durch Bauüberwachung, Überwachung fliegender Bauten und wiederkehrende Prüfungen) als auch repressiv (Einleiten 
ordnungsrechtlicher Verfahren und Bußgeldverfahren). 
Besonderheiten im Planjahr 
Keine 
Seite 495

Jahresabschluss 2014 Bauaufsicht und baurechtliche Beratung Dezernat III 
Ausschuss: ASSVW Produktgruppe 1001 Bauordnungsamt 
Produkt 100103 - Bauordnungsrechtliche Gefahrenabwehr 
Ziele 
1. Innerhalb von 6 Wochen nach Kenntnisnahme/Feststellung einer Gefahr sollen 80 % der ordnungsrechtlichen Verfahren entschieden sein. 
2. Die getroffenen Entscheidungen halten der Überprüfung im Klageverfahren zu mindestens 90 % Stand. 
Ergebnis 2013 Ansatz 2014 Ergebnis 2014 Vergleich Ansatz/E rgebnis 
absolut prozentual 
Zielkennzahlen 
- Zum 1. Ziel: Anteil fristgerecht entschiedener ordnungsrechtlicher Verfahren (in %) 88 80 90 10 + 12,5 +
- Zum 2. Ziel: Anteil erfolgloser Klageverfahren (gegen die Stadt) (in %) 100 90 100 10 + 11,1 +
Leistungsdaten 
- Zahl der ordnungsrechtlichen Verfahren 355 600 428 172 - 28,7 -
- Zahl der entschiedenen ordnungsrechtlichen Verfahren 312 480 386 94 - 19,6 -
- Zahl der im lfd. Jahr entschiedenen Klagen 4 10 6 4 - 40,0 -
- Zahl der erfolglosen Klageverfahren (gegen die Stadt) 4 9 6 3 - 33,3 -
Seite 496

Teilergebnisrechnung Ergebnis 2013 (€) Haushaltsansatz 2014 (€) Ergebnis 2014 (€ ) Vergleich fort. Ansatz/Ergebnis Übertr. Ermächt. 
Ertrags- und Aufwandsarten Original fortgeschrieben absolut prozentual nach 2015 
01 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0 0 0,00 0+ -
02 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0,00 0 0 0,00 0+ -
03 + Sonstige Transfererträge 0,00 0 0 0,00 0+ -
04 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 2.419.285, 58 2.942.900 2.942.900 2.618.467,20 324.433 - 11,0 -
05 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0,00 0 0 0,00 0+ -
06 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 12.100,00 18.00 0 18.000 13.414,60 4.585 - 25,5 -
07 + Sonstige ordentliche Erträge 24.046,86 40.000 40.000 2 9.840,00 10.160 - 25,4 -
08 + Aktivierte Eigenleistungen 0,00 0 0 0,00 0+ -
09 +/- Bestandsveränderungen 0,00 0 0 0,00 0+ -
10 = Ordentliche Erträge 2.455.432,44 3.000.900 3.000.900 2.661.721,80 339.178 - 1 1,3 -
11 - Personalaufwendungen 3.002.555,35 3.008.300 3.036.410 3.138.261,38 101.851+ 3 ,4+ 0
12 - Versorgungsaufwendungen 416.783,92 541.080 556.430 5 07.241,62 49.188 - 8,8 - 0
13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 266.018,1 8 274.580 274.580 283.760,77 9.181+ 3,3+ 0
14 - Bilanzielle Abschreibungen 8.321,64 8.030 8.030 8.627,89 598+ 7,5+ 0
15 - Transferaufwendungen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen 67.492,35 87.430 87 .430 67.997,31 19.433 - 22,2 - 0
17 = Ordentliche Aufwendungen 3.761.171,44 3.919.420 3.962.880 4.005.888,97 43.009+ 1, 1+ 0
18 = Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 10 und 17) 1.305.739,00- 918.520- 961.980- 1.344.167,17- 382.187 - 3 9,7+ 0
19 + Finanzerträge 0,00 0 0 0,00 0+ -
20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
21 = Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20) 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
22 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit 1.305.739,00- 918.520- 961.980- 1.344.167,17- 382.187 - 3 9,7+ 0
(= Zeilen 18 und 21) 
23 + Außerordentliche Erträge 0,00 0 0 0,00 0+ -
24 - Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
25 = Außerordentliches Ergebnis 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
(= Zeilen 23 und 24) 
26 = Ergebnis vor Berücksichtigung der internen 1.305.739,00- 918.520- 961.980- 1.344.167,17- 382.187 - 3 9,7+ 0
Leistungsbeziehungen (= Zeilen 22 und 25) 
27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0 0 0,00 0+ -
28 - Aufwendungen aus internen 168.280,00 326.640 326.640 3 26.640,00 0+ 0,0+ 0
Leistungsbeziehungen 
29 = Ergebnis (= Zeilen 26, 27, 28) 1.474.019,00- 1.245.160- 1.288.620- 1.670.807,17- 382.1 87 - 29,7+ 0
Jahresabschluss 2014 Bauaufsicht und baurechtliche Beratung Dezernat III 
Ausschuss: ASSVW Produktgruppe 1001 Bauordnungsamt 
Seite 497

Teilfinanzrechnung Ergebnis 2013 (€) Haushaltsansatz 2014 (€) Ergebnis 2014 (€ ) Vergleich fort. Ansatz/Ergebnis Übertr. Ermächt. 
Ein- und Auszahlungsarten Original fortgeschrieben absolut prozentual nach 2015 
Einzahlungen 
01 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0,00 0 0 0,00 0 + -
02 + aus der Veräußerung von Sachanlagen 0,00 0 0 0,00 0+ -
03 + aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0,00 0 0 0,00 0+ -
04 + aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 915.370,00 400.0 00 400.000 687.740,00 287.740+ 71,9+
05 + aus sonstigen Investitionen 0,00 0 0 0,00 0+ -
06 = Summe der investiven Einzahlungen 915.370,00 400.000 400.000 687.740,00 287.740+ 71,9+
Auszahlungen 
07 - für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
08 - für Baumaßnahmen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
09 - für den Erwerb von beweglichem 291,77 1.000 1.000 0,00 1. 000 - 100,0 - 0
Anlagevermögen 
10 - für den Erwerb von Finanzanlagen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
11 - von aktivierbaren Zuwendungen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
12 - aus sonstigen Investitionen 0,00 0 0 23.910,00 23.910+ - 0
13 = Summe der investiven Auszahlungen 291,77 1.000 1.000 23.910,00 22.910+ 2.291,0+ 0
14 = Saldo der Investitionstätigkeit 915.078,23 399.000 399.000 663.830,00 264.830+ 66,4+
(Einzahlungen ./. Auszahlungen) 
Jahresabschluss 2014 Bauaufsicht und baurechtliche Beratung Dezernat III 
Ausschuss: ASSVW Produktgruppe 1001 Bauordnungsamt 
Seite 498

Investitionsmaßnahmen Ergebnis 2013 (€) Haushaltsansatz 2014 (€) Ergebnis 2014 (€) Vergleich fort. Ansatz/Ergebnis Übertr. Ermächt. 
Original fortgeschrieben absolut prozentual nach 2015 
Investitionsmaßnahmen oberhalb der festgelegten Wertgrenzen 
0000 Ablösebeträge Kfz-Einstellplätze 
Einzahlung aus Beiträgen und ähnlichen 915.370,00 400.000 400.000 687.740,00 287.740+ 71,9+ 0
Entgelten 
Auszahlung aus sonstigen Investitionen 0,00 0 0 23.910,00 23.910+ 0 0
Saldo Maßnahme (Einzahlungen ./. 915.370,00 400.000 400.000 663.830,00 263.830+ 66,0+ 0
Auszahlungen) 
Investitionsmaßnahmen unterhalb der festgelegten Wertgrenzen 
Einzahlung 0,00 0 0 0,00 0+ 0 0
Auszahlung 291,77 1.000 1.000 0,00 1.000- 100,0 - 0
Saldo (Einzahlungen ./. Auszahlungen) 291,77- 1.000- 1.000- 0,00 1.000+ 100,0 - 0
Gesamtsaldo 915.078,23 399.000 399.000 663.830,00 264.830+ 66,4+ 0
Jahresabschluss 2014 Bauaufsicht und baurechtliche Beratung Dezernat III 
Ausschuss: ASSVW Produktgruppe 1001 Bauordnungsamt 
Seite 499

Jahresabschluss 2014  Denkmalschutz und Denkmalpflege  Dezernat III  
Ausschuss: ASSVW  Produktgruppe 1002  Amt f. Stadtentwic kl.,Stadtplanung,Verkehrspl anung  
 
 
Produktbereich     Produkte 
 
 
1002  
Denkmalschutz un d Denkmalpflege  
10  
Bauen und Wohnen  
100201  
Denkmalschutz und Denkmalpflege  
Seite 500

Jahresabschluss 2014 Denkmalschutz und Denkmalpflege Dezernat III 
Ausschuss: ASSVW Produktgruppe 1002 Amt f. Stadtentwicklung,Stadtplanung ,Verkehrsplanung 
Beschreibung 
Die Produktgruppe "Denkmalschutz und Denkmalpflege" ist deckungsgleich mit dem einzigen gleichnamigen Produkt, so dass die Beschreibung identisch ist. 
Die Produktgruppe umfasst folgende Schwerpunkte: 
- die Unterschutzstellung und Eintragung von Bau- und Bodendenkmalen in die Denkmalliste der Stadt Münster 
- sonderbehördliche Genehmigungen (denkmalrechtliche Erlaubnisse) sowie Ordnungswidrigkeits- und Verwaltungsstreitverfahren 
- die Ermittlung und fachliche Bewertung der Grundlagen für bestehende und potenzielle neue Bau- und Bodendenkmale 
- die Aufstellung von Denkmalbereichssatzungen, 
- die Denkmalförderung einschl. Ausstellung steuerlicher Bescheinigungen, 
- die intensive Beratung von Eigentümern, Bauherrn und Investoren einschl. Öffentlichkeitsarbeit, 
- archäologische Recherchen und Untersuchungen einschl. Grabungsmanagement und Dokumentation/Öffentlichkeitsarbeit. 
Es besteht ein enger inhaltlicher Bezug zum Produkt Stadtgestaltung, der sowohl konzeptionell als auch flächen- und objektbezogen wirkt (städtebaulicher Denkmalschutz). 
Besonderheiten im Planjahr 
Keine 
Ziele 
1. Bei denkmalrechtlichen Erlaubnissen sowie bei Stellungnahmen zu planungsrechtlichen oder Bau-Genehmigungen erfolgt eine abschließende Bearbeitung innerhalb von 14 Tagen in 90% der Fälle. 
Ergebnis 2013 Ansatz 2014 Ergebnis 2014 Vergleich Ansatz/E rgebnis 
absolut prozentual 
Zielkennzahlen 
- Zum 1. Ziel: Anteil der innerhalb von 14 Tagen abschließend bearbeiteten Erlaubnisse und Stellungnahmen (in %) 94 90 82 8 - 8,9 -
Standardkennzahlen 
- Teilergebnis (Zeile 29) pro Einwohner/in (in Euro) - 1,48 - 1,77 - 1,83 0,06 - 3,4 +
- Aufwandsdeckungsgrad (in %) 53,3 23,0 43,0 20,0 + 86,7 +
Seite 501

Jahresabschluss 2014 Denkmalschutz und Denkmalpflege Dezernat III 
Ausschuss: ASSVW Produktgruppe 1002 Amt f. Stadtentwicklung,Stadtplanung ,Verkehrsplanung 
Ergebnis 2013 Ansatz 2014 Ergebnis 2014 Vergleich Ansatz/E rgebnis 
absolut prozentual 
Leistungsdaten 
- Anzahl der in der Denkmalliste eingetragenen Bau- und Bodendenkmale 1.815 1.805 1.813 8 + 0,4 +
- Anzahl der zu untersuchenden Objekte auf ihren Denkmalwert 100 100 100 0 + 0,0 +
- Anzahl der identifizierten archäologischen Fundstellen (potenzielle Bodendenkmale) 400 400 400 0 + 0,0 +
- Vorbereitung, Koordinierung und Durchführung des Tages des offenen Denkmals 1 1 1 0 + 0,0 +
Seite 502

Teilergebnisrechnung Ergebnis 2013 (€) Haushaltsansatz 2014 (€) Ergebnis 2014 (€ ) Vergleich fort. Ansatz/Ergebnis Übertr. Ermächt. 
Ertrags- und Aufwandsarten Original fortgeschrieben absolut prozentual nach 2015 
01 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0 0 0,00 0+ -
02 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 64.800,00 11.000 11 .000 9.900,00- 20.900 - 190,0 -
03 + Sonstige Transfererträge 0,00 0 0 0,00 0+ -
04 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 42.790,00 4 6.000 46.000 29.051,00 16.949 - 36,9 -
05 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0,00 0 0 0,00 0+ -
06 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 384.548,09 100. 000 100.000 389.037,78 289.038+ 289,0+
07 + Sonstige ordentliche Erträge 114,95 0 0 0,00 0+ -
08 + Aktivierte Eigenleistungen 0,00 0 0 0,00 0+ -
09 +/- Bestandsveränderungen 0,00 0 0 0,00 0+ -
10 = Ordentliche Erträge 492.253,04 157.000 157.000 408.188,78 251.189+ 160,0+
11 - Personalaufwendungen 766.369,86 506.090 506.090 796.040,75 289.951+ 57,3+ 0
12 - Versorgungsaufwendungen 6.869,65 19.890 19.890 16.513,01 3.377 - 17,0 - 0
13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 21.736,81 29.970 29.970 28.805,89 1.164 - 3,9 - 0
14 - Bilanzielle Abschreibungen 4.916,31 5.200 5.200 5.550,07 350+ 6,7+ 0
15 - Transferaufwendungen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen 45.715,53 31.780 31 .780 13.848,29 17.932 - 56,4 - 18.750 
17 = Ordentliche Aufwendungen 845.608,16 592.930 592.930 860.758,01 267.828+ 45,2+ 18.7 50 
18 = Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 10 und 17) 353.355,12- 435.930- 435.930- 452.569,23- 16.639 - 3,8+ 18 .750- 
19 + Finanzerträge 0,00 0 0 0,00 0+ -
20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
21 = Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20) 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
22 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit 353.355,12- 435.930- 435.930- 452.569,23- 16.639 - 3,8+ 18 .750- 
(= Zeilen 18 und 21) 
23 + Außerordentliche Erträge 0,00 0 0 0,00 0+ -
24 - Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
25 = Außerordentliches Ergebnis 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
(= Zeilen 23 und 24) 
26 = Ergebnis vor Berücksichtigung der internen 353.355,12- 435.930- 435.930- 452.569,23- 16.639 - 3,8+ 18 .750- 
Leistungsbeziehungen (= Zeilen 22 und 25) 
27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0 0 0,00 0+ -
28 - Aufwendungen aus internen 78.100,00 89.280 89.280 89.280,00 0+ 0,0+ 0
Leistungsbeziehungen 
29 = Ergebnis (= Zeilen 26, 27, 28) 431.455,12- 525.210- 525.210- 541.849,23- 16.639 - 3,2+ 18 .750- 
Jahresabschluss 2014 Denkmalschutz und Denkmalpflege Dezernat III 
Ausschuss: ASSVW Produktgruppe 1002 Amt f. Stadtentwicklung,Stadtplanung ,Verkehrsplanung 
Seite 503

Jahresabschluss 2014  Wohnen  Dezernat V  
Ausschuss: AS SGVAf  Produktgruppe 1003  Amt für Wohnungswesen  
 
 
Produktbereich     Produkte 
 
 
1003  
Wohnen  
10  
Bauen und Wohnen  
100301  
Wohnraumförderung  
100302  
Hilfen zur Wohnraumversorgung  
100303  
Wohnungsaufsicht und –sicherung, Mietspiegel  
Seite 504

Jahresabschluss 2014 Wohnen Dezernat V
Ausschuss: ASSGVAf Produktgruppe 1003 Amt für Wohnungswesen 
Beschreibung 
Die Produktgruppe umfasst die drei Produkte: 
- Wohnraumförderung, 
- Hilfen zur Wohnraumversorgung, 
- Wohnungsaufsicht- und sicherung, Mietspiegel. 
Grundsätzliche Zielrichtung bei der Erfüllung aller Aufgaben der Produktgruppe ist, für die Bürgerinnen und Bürger bezahlbaren Wohnraum ausgestattet nach ihren individuellen Bedürfnissen zu guten Qualitäten zu 
schaffen und zu sichern. Das Land Nordrhein-Westfalen stellt für diese Zwecke Mittel zur Wohnraumförderung zur Verfügung. In diesem Rahmen erteilt das Amt für Wohnungswesen Förderzusagen. 
Besonderheiten im Planjahr 
Keine 
Ziele 
1. 40 % der wohnungssuchenden Haushalte mit Wohnberechtigungsschein (WBS) sollen innerhalb eines Jahres mit Wohnraum versorgt werden. 
Ergebnis 2013 Ansatz 2014 Ergebnis 2014 Vergleich Ansatz/E rgebnis 
absolut prozentual 
Zielkennzahlen 
- Zum 1. Ziel: Anteil der wohnungssuchenden Haushalte mit WBS, die innerh. eines Jahres mit Wohnraum versorgt 
werden (in%) 
41 40 40 0 + 0,0 +
Standardkennzahlen 
- Teilergebnis (Zeile 29) pro Einwohner/in (in Euro) - 6,78 - 7,38 - 6,34 1,04 + 14,1 -
- Aufwandsdeckungsgrad (in %) 16,0 10,4 11,6 1,2 + 12,0 +
Leistungsdaten 
- GENDER BUDGETING: Anzahl der ausgestellten Wohnberechtigungsscheine (WBS) insgesamt 2.962 2.700 3.059 359 + 13,3 +
- GENDER BUDGETING: Anteil der ausgestellten WBS für weibliche Single-Haushalte (in %) 29 27 30 3 + 11,1 +
- GENDER BUDGETING: Anteil der ausgestellten WBS für männliche Single-Haushalte (in %) 29 24 31 7 + 29,2 +
- GENDER BUDGETING: Anzahl der mit Wohnraum versorgten Haushalte mit WBS insgesamt 1.208 1.060 1.234 174 + 16,4 +
- GENDER BUDGETING: Anteil der mit Wohnraum versorgten weiblichen Single-Haushalte (in %) 35 27 31 4 + 14,8 +
- GENDER BUDGETING: Anteil der mit Wohnraum versorgten männlichen Single-Haushalte (in %) 31 19 27 8 + 42,1 +
Seite 505

Jahresabschluss 2014 Wohnen Dezernat V
Ausschuss: ASSGVAf Produktgruppe 1003 Amt für Wohnungswesen 
Produkt 100301 - Wohnraumförderung 
Beschreibung 
Das Produkt umfasst: 
- die Wohnungsmarktbeobachtung, 
- die wohnungswirtschaftliche Planung, 
- die Förderung von Neubau, Erwerb und Modernisierung von Wohnraum, 
- die Einkommensberechnungen für die Grundstücksvergabe des Amtes für Liegenschaften, 
- Zinsbescheinigungen. 
Wohnungsmarktbeobachtung und wohnungswirtschaftliche Planung bilden die Grundlage für alle strategischen Entscheidungen, vor allem an welchen Standorten Mietwohnprojekte gefördert werden. Vor dem 
Hintergrund des demografischen Wandels werden besondere Anforderungen an die Qualität der Mietwohnungen gestellt. Im Bereich der Förderung von Wohnraum werden die Förderprogramme zur Schaffung von 
sozial gebundenen Mietwohnungen, von selbstgenutztem Wohneigentum, von Wohnheimen für Menschen mit Behinderungen und von barrierefreien Wohnungen im Bestand umgesetzt. Die grundsätzliche 
Zielausrichtung ist, ausreichend Wohnraum für Haushalte mit geringem Einkommen in Münster zu schaffen bzw. zu erhalten. 
Besonderheiten im Planjahr 
Keine 
Ziele 
1. Das vom Land zugewiesene Mittelkontingent für den Mietwohnungsbau wird zu 100 % ausgeschöpft. 
2. Das vom Land zugewiesene Mittelkontigent für den Neubau von Eigentumsmaßnahmen wird zu 100 % ausgeschöpft. 
Ergebnis 2013 Ansatz 2014 Ergebnis 2014 Vergleich Ansatz/E rgebnis 
absolut prozentual 
Zielkennzahlen 
- Zum 1. Ziel: Ausschöpfungsgrad des vom Land zugewiesenen Mittelkontingents für den Mietwohnungsbau (in %) 100 100 45 5 5 - 55,0 -
- Zum 2. Ziel: Ausschöpfungsgrad des vom Land zugewiesenen Mittelkontingents für den Neubau von 
Eigentumsmaßnahmen (in %) 
73 100 35 65 - 65,0 -
Leistungsdaten 
- Zahl der geförderten Mietwohnungen 221 200 58 142 - 71,0 -
- davon aus dem Mittelkontingent 65 120 58 62 - 51,7 -
- davon aus zusätzlichen Mittelzuweisungen 156 80 80 - 100,0 -
- Zahl der geförderten Eigentumsmaßnahmen (Neubau und Ersterwerb) 20 25 7 18 - 72,0 -
- Zahl der geförderten Eigentumsmaßnahmen (Erwerb vorhandenes Wohneigentum) 8 10 3 7 - 70,0 -
Seite 506

Jahresabschluss 2014 Wohnen Dezernat V
Ausschuss: ASSGVAf Produktgruppe 1003 Amt für Wohnungswesen 
Produkt 100302 - "Hilfen zur Wohnraumversorgung" 
Beschreibung 
Das Produkt umfasst: 
- die Feststellung der Berechtigung zur Nutzung einer geförderten Wohnung und die Erteilung von Wohnberechtigungsscheinen, 
- die Erfassung von Wohnungssuchenden und deren Vermittlung nach Dringlichkeitskriterien in preisgebundenem Wohnraum, 
- die Beratung, organisatorische und finanzielle Hilfe bei der Durchführung eines Umzugs für Seniorinnen/Senioren und Menschen mit Behinderungen. 
Es werden insbesondere am Wohnungsmarkt benachteiligte Haushalte mit Wohnberechtigungsschein durch gezielte Vermittlung öffentlich geförderter und damit für sie erschwinglicher Wohnungen unterstützt. Das 
Angebot der Hilfen zum Umzug unterstützt das Anliegen der älteren oder behinderten Menschen, möglichst lange und selbstbestimmt in der eigenen Wohnung zu leben und ihre Bemühungen eine entsprechende 
Wohnung zu finden. 
Besonderheiten im Planjahr 
Keine 
Ziele 
1. Für 90 % der wohnberechtigten Haushalte mit vollständigen Antragsunterlagen wird der Wohnberechtigungsschein am Tag der Antragstellung ausgestellt. 
Ergebnis 2013 Ansatz 2014 Ergebnis 2014 Vergleich Ansatz/E rgebnis 
absolut prozentual 
Zielkennzahlen 
- Zum 1. Ziel: Anteil der innerhalb eines Tages ausgestellten Wohnberechtigungsscheine an allen Anträgen (in %) 89 90 90 0 + 0,0 +
Seite 507

Jahresabschluss 2014 Wohnen Dezernat V
Ausschuss: ASSGVAf Produktgruppe 1003 Amt für Wohnungswesen 
Produkt 100303 - Wohnungsaufsicht und -sicherung, Mietspiegel 
Beschreibung 
Das Produkt umfasst: 
- die Kontrolle preisgebundener Wohnungen, 
- Genehmigung von baulichen Maßnahmen als Wertverbesserung, 
- die bauliche Erhaltung von Wohnraum, 
- die Mietpreiskontrolle, 
- den Mietspiegel. 
Geförderte Mietwohnungen sollen ausschließlich an Bürgerinnen und Bürger mit geringem Einkommen vermietet werden. Deshalb werden die Belegung und die für diese Wohnungen erhobenen Mieten nach den 
gesetzlichen Vorgaben kontrolliert. Festgestellte Verstöße können durch die Erhebung von Geldleistungen geahndet werden. In begründeten Ausnahmefällen werden Freistellungen von den Belegungsbindungen 
erteilt. Modernisierungsmaßnahmen an Sozialwohnungen sind genehmigungspflichtig. Dabei sollen Mietsteigerungen bei Modernisierungen begrenzt werden, damit die Mieten für die wohnberechtigten Haushalte 
bezahlbar bleiben. Bei Hinweisen von Mietern werden Wohnungen auf bauliche Mängel hin begutachtet. Je nach Ursache der Mängel berät das Amt für Wohnungswesen Mieter und Vermieter, wie die Mängel 
beseitigt werden können. Die Mieten freifinanzierter Wohnungen werden auf gezielte Hinweise der Mieter hin auf eventuelle Mietpreisüberhöhungen kontrolliert. Verstöße können mit Bußgeldern geahndet werden. 
Dem Amt für Wohnungswesen obliegt die Geschäftsführung im Arbeitskreis Mietspiegel. Es sorgt dafür, dass der Mietspiegel nach den Vorgaben des Bürgerlichen Gesetzbuches rechtzeitig im zweijährigen Wechsel 
erstellt bzw. fortgeschrieben wird. 
Besonderheiten im Planjahr 
Keine 
Ziele 
1. 90 % der festgestellten Verstöße gegen Mietpreis- und Belegungsbindungen werden innerhalb eines Jahres behoben oder durch Festsetzung von Geldleistungen geahndet. 
Ergebnis 2013 Ansatz 2014 Ergebnis 2014 Vergleich Ansatz/E rgebnis 
absolut prozentual 
Zielkennzahlen 
- Zum 1. Ziel: Zahl der behobenen Verstöße oder Geldleistungsbescheide im Vergl. zu allen festgestellten Verstößen 
(in %) 
99 90 98 8 + 8,9 +
Seite 508

Teilergebnisrechnung Ergebnis 2013 (€) Haushaltsansatz 2014 (€) Ergebnis 2014 (€ ) Vergleich fort. Ansatz/Ergebnis Übertr. Ermächt. 
Ertrags- und Aufwandsarten Original fortgeschrieben absolut prozentual nach 2015 
01 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0 0 0,00 0+ -
02 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 59.176,80 53.470 53 .470 59.309,40 5.839+ 10,9+
03 + Sonstige Transfererträge 0,00 0 0 0,00 0+ -
04 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 197.780,00 107.500 107.500 78.813,10 28.687 - 26,7 -
05 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 15.131,50 4.200 4 .200 3.726,00 474 - 11,3 -
06 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 102.565,99 87.7 00 87.700 104.982,02 17.282+ 19,7+
07 + Sonstige ordentliche Erträge 2.896,14 0 0 35,00 35+ -
08 + Aktivierte Eigenleistungen 0,00 0 0 0,00 0+ -
09 +/- Bestandsveränderungen 0,00 0 0 0,00 0+ -
10 = Ordentliche Erträge 377.550,43 252.870 252.870 246.865,52 6.004 - 2,4 -
11 - Personalaufwendungen 1.530.935,01 1.583.800 1.589.960 1.484.534,80 105.425 - 6 ,6 - 0
12 - Versorgungsaufwendungen 151.430,83 222.660 226.020 1 86.921,53 39.098 - 17,3 - 0
13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 130.514,9 5 136.560 136.560 142.188,04 5.628+ 4,1+ 0
14 - Bilanzielle Abschreibungen 5.402,07 7.390 7.390 5.872,21 1.518 - 20,5 - 0
15 - Transferaufwendungen 379.047,00 352.460 536.325 184.914,00 351.411 - 65,5 - 314. 936 
16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen 35.924,24 37.430 37 .430 21.989,61 15.440 - 41,3 - 0
17 = Ordentliche Aufwendungen 2.233.254,10 2.340.300 2.533.685 2.026.420,19 507.265 - 2 0,0 - 314.936 
18 = Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 10 und 17) 1.855.703,67- 2.087.430- 2.280.815- 1.779.554,67- 501.2 60+ 22,0 - 314.936- 
19 + Finanzerträge 0,00 0 0 0,00 0+ -
20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
21 = Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20) 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
22 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit 1.855.703,67- 2.087.430- 2.280.815- 1.779.554,67- 501.2 60+ 22,0 - 314.936- 
(= Zeilen 18 und 21) 
23 + Außerordentliche Erträge 0,00 0 0 0,00 0+ -
24 - Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
25 = Außerordentliches Ergebnis 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
(= Zeilen 23 und 24) 
26 = Ergebnis vor Berücksichtigung der internen 1.855.703,67- 2.087.430- 2.280.815- 1.779.554,67- 501.2 60+ 22,0 - 314.936- 
Leistungsbeziehungen (= Zeilen 22 und 25) 
27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0 0 0,00 0+ -
28 - Aufwendungen aus internen 121.850,00 101.690 101.690 1 01.690,00 0+ 0,0+ 0
Leistungsbeziehungen 
29 = Ergebnis (= Zeilen 26, 27, 28) 1.977.553,67- 2.189.120- 2.382.505- 1.881.244,67- 501.2 60+ 21,0 - 314.936- 
Jahresabschluss 2014 Wohnen Dezernat V
Ausschuss: ASSGVAf Produktgruppe 1003 Amt für Wohnungswesen 
Seite 509

Seite 510

Jahresabschluss 2014  Ver - und Entsorgung  Dezernat II, III  
      Produktbereich 11        
 
 
 Produktbereich  Produktgruppe  
 
 
1101  
Abwasserbeseitigung 
11  
Ver- und Entsorgung 
1102  
Abfallwirtschaft (AWM) 
Seite 511

Teilergebnisrechnung Ergebnis 2013 (€) Haushaltsansatz 2014 (€) Ergebnis 2014 (€ ) Vergleich fort. Ansatz/Ergebnis Übertr. Ermächt. 
Ertrags- und Aufwandsarten Original fortgeschrieben absolut prozentual nach 2015 
01 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0 0 0,00 0+ -
02 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 1.552.041,06 1.680 .250 1.680.250 1.552.816,39 127.434 - 7,6 -
03 + Sonstige Transfererträge 0,00 0 0 0,00 0+ -
04 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 62.282.680 ,51 62.175.570 62.175.570 61.844.940,36 330.630 - 0,5 -
05 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 48.078,77 60.000 60.000 38.234,14 21.766 - 36,3 -
06 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 508.837,35 59.5 60 59.560 311.054,04 251.494+ 422,3+
07 + Sonstige ordentliche Erträge 5.643.722,40 8.552.000 8 .552.000 5.736.894,75 2.815.105 - 32,9 -
08 + Aktivierte Eigenleistungen 970.573,97 780.000 780.000 846.243,10 66.243+ 8,5+
09 +/- Bestandsveränderungen 0,00 0 0 0,00 0+ -
10 = Ordentliche Erträge 71.005.934,06 73.307.380 73.307.380 70.330.182,78 2.977 .197 - 4,1 -
11 - Personalaufwendungen 9.366.088,86 9.364.260 9.374.630 9.278.197,01 96.433 - 1, 0 - 0
12 - Versorgungsaufwendungen 257.901,39 314.950 320.610 2 94.233,22 26.377 - 8,2 - 0
13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 6.441.410 ,44 7.364.650 7.364.650 5.941.472,00 1.423.178 - 19,3 - 0
14 - Bilanzielle Abschreibungen 18.284.098,75 20.288.610 20.288.610 19.377.238,07 911.372 - 4,5 - 0
15 - Transferaufwendungen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen 1.260.542,17 857.6 60 857.660 1.859.786,10 1.002.126+ 116,8+ 0
17 = Ordentliche Aufwendungen 35.610.041,61 38.190.130 38.206.160 36.750.926,40 1.455 .234 - 3,8 - 0
18 = Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 10 und 17) 35.395.892,45 35.117.250 35.101.220 33.579.256,38 1.521 .964 - 4,3 - 0
19 + Finanzerträge 671.495,68 0 0 1.178.586,72 1.178.587+ -
20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
21 = Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20) 671.495,68 0 0 1.178.586,72 1.178.587+ - 0
22 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit 36.067.388,13 35.117.250 35.101.220 34.757.843,10 343.3 77 - 1,0 - 0
(= Zeilen 18 und 21) 
23 + Außerordentliche Erträge 0,00 0 0 0,00 0+ -
24 - Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0 0 245.000,00 245.000+ - 0
25 = Außerordentliches Ergebnis 0,00 0 0 245.000,00- 245.000 - - 0
(= Zeilen 23 und 24) 
26 = Ergebnis vor Berücksichtigung der internen 36.067.388,13 35.117.250 35.101.220 34.512.843,10 588.3 77 - 1,7 - 0
Leistungsbeziehungen (= Zeilen 22 und 25) 
27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0 0 0,00 0+ -
28 - Aufwendungen aus internen 2.826.030,00 3.060.000 3.06 0.000 3.060.000,00 0+ 0,0+ 0
Leistungsbeziehungen 
29 = Ergebnis (= Zeilen 26, 27, 28) 33.241.358,13 32.057.250 32.041.220 31.452.843,10 588.3 77 - 1,8 - 0
Jahresabschluss 2014 Ver- und Entsorgung Dezernat II, III 
Produktbereich 11 
Seite 512

Teilfinanzrechnung Ergebnis 2013 (€) Haushaltsansatz 2014 (€) Ergebnis 2014 (€ ) Vergleich fort. Ansatz/Ergebnis Übertr. Ermächt. 
Ein- und Auszahlungsarten Original fortgeschrieben absolut prozentual nach 2015 
Einzahlungen 
01 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 74.858,02 0 0 9.568,56- 9.569 - -
02 + aus der Veräußerung von Sachanlagen 17.675,00 0 0 3.317, 80 3.318+ -
03 + aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0,00 0 0 0,00 0+ -
04 + aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 758.610,67 950.0 00 950.000 706.496,66 243.503 - 25,6 -
05 + aus sonstigen Investitionen 0,00 0 0 0,00 0+ -
06 = Summe der investiven Einzahlungen 851.143,69 950.000 950.000 700.245,90 249.754 - 26,3 -
Auszahlungen 
07 - für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0,00 30.000 30.000 0,00 30.000 - 100,0 - 30.000 
08 - für Baumaßnahmen 7.491.903,39 9.891.000 14.943.397 6.788.499,87 8.154.89 7 - 54,6 - 5.729.531 
09 - für den Erwerb von beweglichem 206.569,78 683.000 744.6 98 351.423,61 393.274 - 52,8 - 39.644 
Anlagevermögen 
10 - für den Erwerb von Finanzanlagen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
11 - von aktivierbaren Zuwendungen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
12 - aus sonstigen Investitionen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
13 = Summe der investiven Auszahlungen 7.698.473,17 10.604.000 15.718.095 7.139.923,48 8.578.1 71 - 54,6 - 5.799.175 
14 = Saldo der Investitionstätigkeit 6.847.329,48- 9.654.000- 14.768.095- 6.439.677,58- 8.32 8.417+ 56,4 -
(Einzahlungen ./. Auszahlungen) 
Jahresabschluss 2014 Ver- und Entsorgung Dezernat II, III 
Produktbereich 11 
Seite 513

Jahresabschluss 2014  Abwasserbeseitigung  Dezernat III  
Ausschuss: AU KB Produktgruppe 1101  Tiefbauamt  
 
 
Produktbereich     Produkte 
 
 
1101  
Abwasserbeseitigung  
11  
Ver- und Entsorgung  
110101  
Abwasserableitung  
110102  
Abwasserreinigung  
Seite 514

Jahresabschluss 2014 Abwasserbeseitigung Dezernat III 
Ausschuss: AUKB Produktgruppe 1101 Tiefbauamt 
Beschreibung 
Die Produktgruppe beinhaltet die ordnungsgemäße, sichere, umweltgerechte und wirtschaftliche Ableitung und Reinigung von Abwasser in Verbindung mit der Planung, dem Bau und der Unterhaltung der dafür 
notwendigen Anlagen (Kanäle, Druckrohrleitungen, Regenwasserbehandlungsanlagen, Pumpwerke und Kläranlagen). Die Abwasserbeseitigung unterteilt sich in die Abwasserableitung und -reinigung. Es handelt sich 
um eine gebührenrechnende Einrichtung, die sich zu 100 % aus Gebühren- und Beitragseinnahmen finanziert. 
Besonderheiten im Planjahr 
Keine 
Ziele 
1. Die Abwassergebühren sollen nicht überproportional steigen. Maßstab hierfür ist die allgemeine Preissteigerung.
2. Die gesetzlich vorgeschriebenen Grenzwerte zur ordnungsgemäßen Abwasserbeseitigung werden um mindestens 60 % unterschritten. 
Ergebnis 2013 Ansatz 2014 Ergebnis 2014 Vergleich Ansatz/E rgebnis 
absolut prozentual 
Zielkennzahlen 
- Zum 1. Ziel: Abwassergebühren für einen 4-Personen-Haushalt (in Euro ) 436,00 459,30 459,30 0,00 + 0,0 +
- Zum 1. Ziel: Niederschlagswassergebühr (in Euro ) 0,60 0,61 0,61 0,00 + 0,0 +
- Zum 1. Ziel: Schmutzwassergebühr (in Euro ) 1,79 1,90 1,90 0,00 + 0,0 +
- Zum 1. Ziel: Steigerungsrate der Abwassergebühren ggü. Vorjahr (in %) 2 5 5 0 + 0,0 +
- Zum 2. Ziel: Unterschreitung der gesetzlich vorgeschriebenen Grenzwerte (in %) 67 63 72 9 + 14,3 +
Standardkennzahlen 
- Teilergebnis (Zeile 29) pro Einwohner/in (in Euro) 92,43 79,27 83,54 4,27 + 5,4 +
- Aufwandsdeckungsgrad (in %) 170,2 157,0 161,8 4,8 + 3,1 +
Leistungsdaten 
- Länge Kanalnetz (in km) 1.727 1.726 1.737 11 + 0,6 +
- Anzahl Hausanschlüsse 93.095 92.110 93.300 1.190 + 1,3 +
- Gereinigte Abwassermenge (in Mio. cbm) 23 26 25 1 - 3,8 -
Seite 515

Jahresabschluss 2014 Abwasserbeseitigung Dezernat III 
Ausschuss: AUKB Produktgruppe 1101 Tiefbauamt 
Produkt 110101 - Abwasserableitung 
Beschreibung 
Das Produkt beinhaltet die ordnungsgemäße, sichere, umweltgerechte und wirtschaftliche Ableitung des Schmutz- und Niederschlagswassers in Verbindung mit der Planung, dem Bau und der Unterhaltung der dafür 
notwendigen Anlagen (Kanäle, Druckrohrleitungen, Regenwasserbehandlungsanlagen und Pumpwerke). Es handelt sich um eine gebührenrechnende Einrichtung, die sich zu 100% aus Gebühren- und 
Beitragseinnahmen finanziert. 
Besonderheiten im Planjahr 
Keine 
Ziele 
1. Die jährlichen Kosten für die Abwasserableitung sollen nicht überproportional steigen. Maßstab hierfür ist die allgemeine Preissteigerung. 
Ergebnis 2013 Ansatz 2014 Ergebnis 2014 Vergleich Ansatz/E rgebnis 
absolut prozentual 
Zielkennzahlen 
- Zum 1. Ziel: Kosten für die Abwasserableitung (in Mio. Euro) 35,6 35,9 36,5 0,6 + 1,7 +
- Zum 1. Ziel: Kosten für die Abwasserableitung pro km Kanal (in Euro) 20.614 20.800 21.013 213 + 1,0 +
- Zum 1. Ziel: Steigerungsrate der Kosten für die Abwasserableitung ggü. Vorjahr (in %) 4 2 3 1 + 50,0 +
Leistungsdaten 
- Länge Regenwasserkanäle (in km) 772 773 774 1 + 0,1 +
- Länge Schmutzwasserkanäle (in km) 841 839 849 10 + 1,2 +
- Länge Mischwasserkanäle (in km) 114 114 114 0 + 0,0 +
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Jahresabschluss 2014 Abwasserbeseitigung Dezernat III 
Ausschuss: AUKB Produktgruppe 1101 Tiefbauamt 
Produkt 110102 - Abwasserreinigung 
Beschreibung 
Das Produkt beinhaltet die ordnungsgemäße, sichere, umweltgerechte und wirtschaftliche Reinigung von Schmutzwasser in Verbindung mit der Planung, dem Bau und der Unterhaltung der dafür notwendigen 
Kläranlagen. Es handelt sich um eine gebührenrechnende Einrichtung, die sich zu 100% aus Gebühren- und Beitragseinnahmen finanziert. 
Besonderheiten im Planjahr 
Keine 
Ziele 
1. Die jährlichen Kosten für die Abwassereinigung sollen nicht überproportional steigen. Maßstab hierfür ist die allgemeine Preissteigerung. 
Ergebnis 2013 Ansatz 2014 Ergebnis 2014 Vergleich Ansatz/E rgebnis 
absolut prozentual 
Zielkennzahlen 
- Zum 1. Ziel: Kosten für die Abwasserreinigung (in Mio. Euro) 12,4 13,5 11,8 1,7 - 12,6 -
- Zum 1. Ziel: Steigerungsrate für die Kosten der Abwasserreinigung ggü. Vorjahr (in %) 1 2 - 5 7 - 350,0 -
Leistungsdaten 
- Gereinigte Abwassermenge (in Mio. cbm) 23 26 25 1 - 3,8 -
- Stromverbrauch der Kläranlagen (in Mio. kwh) 9,1 10,0 8,7 1,3 - 13,0 -
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Teilergebnisrechnung Ergebnis 2013 (€) Haushaltsansatz 2014 (€) Ergebnis 2014 (€ ) Vergleich fort. Ansatz/Ergebnis Übertr. Ermächt. 
Ertrags- und Aufwandsarten Original fortgeschrieben absolut prozentual nach 2015 
01 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0 0 0,00 0+ -
02 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 1.552.041,06 1.680 .250 1.680.250 1.552.816,39 127.434 - 7,6 -
03 + Sonstige Transfererträge 0,00 0 0 0,00 0+ -
04 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 62.282.680 ,51 62.175.570 62.175.570 61.844.940,36 330.630 - 0,5 -
05 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 48.078,77 60.000 60.000 38.234,14 21.766 - 36,3 -
06 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 508.837,35 59.5 60 59.560 311.054,04 251.494+ 422,3+
07 + Sonstige ordentliche Erträge 41.298,40 2.000 2.000 138 .265,61 136.266+ 6.813,3+
08 + Aktivierte Eigenleistungen 970.573,97 780.000 780.000 846.243,10 66.243+ 8,5+
09 +/- Bestandsveränderungen 0,00 0 0 0,00 0+ -
10 = Ordentliche Erträge 65.403.510,06 64.757.380 64.757.380 64.731.553,64 25.82 6 - 0,0 -
11 - Personalaufwendungen 9.366.088,86 9.364.260 9.374.630 9.278.197,01 96.433 - 1, 0 - 0
12 - Versorgungsaufwendungen 257.901,39 314.950 320.610 2 94.233,22 26.377 - 8,2 - 0
13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 6.441.410 ,44 7.364.650 7.364.650 5.941.472,00 1.423.178 - 19,3 - 0
14 - Bilanzielle Abschreibungen 18.284.098,75 20.288.610 20.288.610 19.377.238,07 911.372 - 4,5 - 0
15 - Transferaufwendungen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen 1.260.542,17 857.6 60 857.660 1.859.786,10 1.002.126+ 116,8+ 0
17 = Ordentliche Aufwendungen 35.610.041,61 38.190.130 38.206.160 36.750.926,40 1.455 .234 - 3,8 - 0
18 = Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 10 und 17) 29.793.468,45 26.567.250 26.551.220 27.980.627,24 1.429 .407+ 5,4+ 0
19 + Finanzerträge 0,00 0 0 0,00 0+ -
20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
21 = Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20) 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
22 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit 29.793.468,45 26.567.250 26.551.220 27.980.627,24 1.429 .407+ 5,4+ 0
(= Zeilen 18 und 21) 
23 + Außerordentliche Erträge 0,00 0 0 0,00 0+ -
24 - Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0 0 245.000,00 245.000+ - 0
25 = Außerordentliches Ergebnis 0,00 0 0 245.000,00- 245.000 - - 0
(= Zeilen 23 und 24) 
26 = Ergebnis vor Berücksichtigung der internen 29.793.468,45 26.567.250 26.551.220 27.735.627,24 1.184 .407+ 4,5+ 0
Leistungsbeziehungen (= Zeilen 22 und 25) 
27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0 0 0,00 0+ -
28 - Aufwendungen aus internen 2.826.030,00 3.060.000 3.06 0.000 3.060.000,00 0+ 0,0+ 0
Leistungsbeziehungen 
29 = Ergebnis (= Zeilen 26, 27, 28) 26.967.438,45 23.507.250 23.491.220 24.675.627,24 1.184 .407+ 5,0+ 0
Jahresabschluss 2014 Abwasserbeseitigung Dezernat III 
Ausschuss: AUKB Produktgruppe 1101 Tiefbauamt 
Seite 518

Teilfinanzrechnung Ergebnis 2013 (€) Haushaltsansatz 2014 (€) Ergebnis 2014 (€ ) Vergleich fort. Ansatz/Ergebnis Übertr. Ermächt. 
Ein- und Auszahlungsarten Original fortgeschrieben absolut prozentual nach 2015 
Einzahlungen 
01 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 74.858,02 0 0 9.568,56- 9.569 - -
02 + aus der Veräußerung von Sachanlagen 17.675,00 0 0 3.317, 80 3.318+ -
03 + aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0,00 0 0 0,00 0+ -
04 + aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 758.610,67 950.0 00 950.000 706.496,66 243.503 - 25,6 -
05 + aus sonstigen Investitionen 0,00 0 0 0,00 0+ -
06 = Summe der investiven Einzahlungen 851.143,69 950.000 950.000 700.245,90 249.754 - 26,3 -
Auszahlungen 
07 - für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0,00 30.000 30.000 0,00 30.000 - 100,0 - 30.000 
08 - für Baumaßnahmen 7.491.903,39 9.891.000 14.943.397 6.788.499,87 8.154.89 7 - 54,6 - 5.729.531 
09 - für den Erwerb von beweglichem 206.569,78 683.000 744.6 98 351.423,61 393.274 - 52,8 - 39.644 
Anlagevermögen 
10 - für den Erwerb von Finanzanlagen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
11 - von aktivierbaren Zuwendungen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
12 - aus sonstigen Investitionen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
13 = Summe der investiven Auszahlungen 7.698.473,17 10.604.000 15.718.095 7.139.923,48 8.578.1 71 - 54,6 - 5.799.175 
14 = Saldo der Investitionstätigkeit 6.847.329,48- 9.654.000- 14.768.095- 6.439.677,58- 8.32 8.417+ 56,4 -
(Einzahlungen ./. Auszahlungen) 
Jahresabschluss 2014 Abwasserbeseitigung Dezernat III 
Ausschuss: AUKB Produktgruppe 1101 Tiefbauamt 
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Investitionsmaßnahmen Ergebnis 2013 (€) Haushaltsansatz 2014 (€) Ergebnis 2014 (€) Vergleich fort. Ansatz/Ergebnis Übertr. Ermächt. 
Original fortgeschrieben absolut prozentual nach 2015 
Investitionsmaßnahmen oberhalb der festgelegten Wertgrenzen 
0001 Fahrzeuge, Geräte und sonstiges 
Einzahlung aus der Veräußerung von 17.675,00 0 0 3.317,80 3.318+ 0 0
Sachanlagen 
Auszahlung für den Erwerb von beweglichem 206.569,78 683.0 00 744.698 351.423,61 393.274 - 52,8 - 39.644 
Anlagevermögen 
Saldo Maßnahme (Einzahlungen ./. 188.894,78- 683.000- 744.698- 348.105,81- 396.592+ 53,3 - 39.644- 
Auszahlungen) 
0006 Kanalanschlussbeiträge nach KAG 
Einzahlung aus Beiträgen und ähnlichen 438.119,94 750.000 750.000 407.149,86 342.850 - 45,7 - 0
Entgelten 
Saldo Maßnahme (Einzahlungen ./. 438.119,94 750.000 750.000 407.149,86 342.850 - 45,7 - 0
Auszahlungen) 
0011 Herstellung Hausanschlüsse i
Stadtgebiet 
Einzahlung aus Beiträgen und ähnlichen 320.490,73 200.000 200.000 299.346,80 99.347+ 49,7+ 0
Entgelten 
Auszahlung für Baumaßnahmen 425.148,49 620.000 1.318.478 552.246,01 766.232 - 58,1 - 738.975 
Saldo Maßnahme (Einzahlungen ./. 104.657,76- 420.000- 1.118.478- 252.899,21- 865.579+ 77,4 - 738.975- 
Auszahlungen) 
0012 Verbesserung v Kanälen/Hausanschlüssen 
Auszahlung für Baumaßnahmen 1.083.738,14 3.391.000 4.782.450 2.575.088,35 2.207.361 - 46,2 - 1.877.923 
Saldo Maßnahme (Einzahlungen ./. 1.083.738,14- 3.391.000- 4.782.450- 2.575.088,35- 2.207.361+ 46,2 - 1.877.923- 
Auszahlungen) 
Jahresabschluss 2014 Abwasserbeseitigung Dezernat III 
Ausschuss: AUKB Produktgruppe 1101 Tiefbauamt 
Seite 520

Investitionsmaßnahmen Ergebnis 2013 (€) Haushaltsansatz 2014 (€) Ergebnis 2014 (€) Vergleich fort. Ansatz/Ergebnis Übertr. Ermächt. 
Original fortgeschrieben absolut prozentual nach 2015 
0013 Anforderung aus Einleitungserlaubnissen 
Einzahlung aus Zuwendungen für 74.858,02 0 0 9.568,56- 9.569- 0 0
Investitionsmaßnahmen 
Auszahlung für Baumaßnahmen 65.575,21 450.000 493.974 387.035,15 106.939 - 21,7 - 236.455 
Saldo Maßnahme (Einzahlungen ./. 9.282,81 450.000- 493.974- 396.603,71- 97.371+ 19,7 - 236.455- 
Auszahlungen) 
0014 sonstige Erschließungs-/Kanalneubauten 
Auszahlung für den Erwerb von Grundstücken 0,00 30.000 30.0 00 0,00 30.000- 100,0 - 30.000 
und Gebäuden 
Auszahlung für Baumaßnahmen 130.939,73 10.000 84.123 30.988,69 53.134- 63,2 - 4.703 
Saldo Maßnahme (Einzahlungen ./. 130.939,73- 40.000- 114.123- 30.988,69- 83.134+ 72,9 - 34.703- 
Auszahlungen) 
0015 Pumpwerke/Kläranlagen,Neubau/ 
Erneuerung 
Auszahlung für Baumaßnahmen 1.181.454,70 2.575.000 4.024.313 1.797.613,54 2.226.699 - 55,3 - 1.702.354 
Saldo Maßnahme (Einzahlungen ./. 1.181.454,70- 2.575.000- 4.024.313- 1.797.613,54- 2.226.699+ 55,3 - 1.702.354- 
Auszahlungen) 
4031 Warendorfer Str,Ring bis Danziger Freih 
Auszahlung für Baumaßnahmen 99.106,69 10.000 15.373 0,00 15.373- 100,0 - 0
Saldo Maßnahme (Einzahlungen ./. 99.106,69- 10.000- 15.373- 0,00 15.373+ 100,0 - 0
Auszahlungen) 
4048 Wolbeck-Nord, BG, Bp 415 
Auszahlung für Baumaßnahmen 350.522,15 0 189.697 7.488,71 182.208 - 96,1 - 0
Saldo Maßnahme (Einzahlungen ./. 350.522,15- 0 189.697- 7.488,71- 182.208+ 96,1 - 0
Auszahlungen) 
Jahresabschluss 2014 Abwasserbeseitigung Dezernat III 
Ausschuss: AUKB Produktgruppe 1101 Tiefbauamt 
Seite 521

Investitionsmaßnahmen Ergebnis 2013 (€) Haushaltsansatz 2014 (€) Ergebnis 2014 (€) Vergleich fort. Ansatz/Ergebnis Übertr. Ermächt. 
Original fortgeschrieben absolut prozentual nach 2015 
4089 Eschstraße 
Auszahlung für Baumaßnahmen 0,00 50.000 50.000 80.100,00 30.100+ 60,2+ 0
Saldo Maßnahme (Einzahlungen ./. 0,00 50.000- 50.000- 80.100,00- 30.100- 60,2+ 0
Auszahlungen) 
4094 Landwehr, nördlich, BG, Bp 459 
Auszahlung für Baumaßnahmen 950.294,40 5.000 273.643 200.205,77 73.438- 26,8 - 98.994 
Saldo Maßnahme (Einzahlungen ./. 950.294,40- 5.000- 273.643- 200.205,77- 73.438+ 26,8 - 98.994- 
Auszahlungen) 
4101 Kanalbau beim Ausbau DEK 
Auszahlung für Baumaßnahmen 892.487,60 70.000 182.174 23.967,94 158.206 - 86,8 - 90.174 
Saldo Maßnahme (Einzahlungen ./. 892.487,60- 70.000- 182.174- 23.967,94- 158.206+ 86,8 - 90.174- 
Auszahlungen) 
4120 Kanalsanierung Südviertel 
Auszahlung für Baumaßnahmen 6.760,30 525.000 525.000 105.632,07 419.368 - 79,9 - 402.883 
Saldo Maßnahme (Einzahlungen ./. 6.760,30- 525.000- 525.000- 105.632,07- 419.368+ 79,9 - 402.883- 
Auszahlungen) 
4121 Kanalsanierung Altstadt 
Auszahlung für Baumaßnahmen 475.640,43 0 1.577 0,00 1.577- 100,0 - 0
Saldo Maßnahme (Einzahlungen ./. 475.640,43- 0 1.577- 0,00 1.577+ 100,0 - 0
Auszahlungen) 
4122 Kanalsanierung Ostviertel 
Auszahlung für Baumaßnahmen 222.041,10 490.000 494.048 1.185,81 492.862 - 99,8 - 368.146 
Saldo Maßnahme (Einzahlungen ./. 222.041,10- 490.000- 494.048- 1.185,81- 492.862+ 99,8 - 368.146- 
Auszahlungen) 
Jahresabschluss 2014 Abwasserbeseitigung Dezernat III 
Ausschuss: AUKB Produktgruppe 1101 Tiefbauamt 
Seite 522

Investitionsmaßnahmen Ergebnis 2013 (€) Haushaltsansatz 2014 (€) Ergebnis 2014 (€) Vergleich fort. Ansatz/Ergebnis Übertr. Ermächt. 
Original fortgeschrieben absolut prozentual nach 2015 
4173 Schmittingheide/Eltropw/ Hegersk.,Bp530 
Auszahlung für Baumaßnahmen 3.988,41 360.000 360.000 395.509,50 35.510+ 9,9+ 27.009 
Saldo Maßnahme (Einzahlungen ./. 3.988,41- 360.000- 360.000- 395.509,50- 35.510- 9,9+ 27.009- 
Auszahlungen) 
4183 Düesbergweg, Kappenb Damm - Hammer Str 
Auszahlung für Baumaßnahmen 125.267,75 210.000 300.686 40.037,23 260.649 - 86,7 - 8.000 
Saldo Maßnahme (Einzahlungen ./. 125.267,75- 210.000- 300.686- 40.037,23- 260.649+ 86,7 - 8.000- 
Auszahlungen) 
4187 Piusallee, Nieders.ring - Hoher Heckenw 
Auszahlung für Baumaßnahmen 0,00 50.000 50.000 0,00 50.000- 100,0 - 0
Saldo Maßnahme (Einzahlungen ./. 0,00 50.000- 50.000- 0,00 50.000+ 100,0 - 0
Auszahlungen) 
4194 Handorfer Str / Warend Str - Hobbeltstr 
Auszahlung für Baumaßnahmen 0,00 350.000 350.000 238,00 349.762 - 99,9 - 0
Saldo Maßnahme (Einzahlungen ./. 0,00 350.000- 350.000- 238,00- 349.762+ 99,9 - 0
Auszahlungen) 
4195 Konversionsflächen, Erschließung 
Auszahlung für Baumaßnahmen 0,00 50.000 50.000 0,00 50.000- 100,0 - 0
Saldo Maßnahme (Einzahlungen ./. 0,00 50.000- 50.000- 0,00 50.000+ 100,0 - 0
Auszahlungen) 
4202 Piusallee, Bohlweg - Niedersachsenring 
Auszahlung für Baumaßnahmen 0,00 30.000 30.000 17.111,29 12.889- 43,0 - 0
Saldo Maßnahme (Einzahlungen ./. 0,00 30.000- 30.000- 17.111,29- 12.889+ 43,0 - 0
Auszahlungen) 
Jahresabschluss 2014 Abwasserbeseitigung Dezernat III 
Ausschuss: AUKB Produktgruppe 1101 Tiefbauamt 
Seite 523

Investitionsmaßnahmen Ergebnis 2013 (€) Haushaltsansatz 2014 (€) Ergebnis 2014 (€) Vergleich fort. Ansatz/Ergebnis Übertr. Ermächt. 
Original fortgeschrieben absolut prozentual nach 2015 
4203 Westfalenstr, Marktallee-Zum Roten 
Berge 
Auszahlung für Baumaßnahmen 0,00 210.000 210.000 4.559,44 205.441 - 97,8 - 35.691 
Saldo Maßnahme (Einzahlungen ./. 0,00 210.000- 210.000- 4.559,44- 205.441+ 97,8 - 35.691- 
Auszahlungen) 
4204 Wiegandweg, Bp 552 
Auszahlung für Baumaßnahmen 0,00 160.000 160.000 0,00 160.000 - 100,0 - 0
Saldo Maßnahme (Einzahlungen ./. 0,00 160.000- 160.000- 0,00 160.000+ 100,0 - 0
Auszahlungen) 
4207 Grevener Str, York-Ring - Nienkamp 
Auszahlung für Baumaßnahmen 0,00 50.000 50.000 29.237,41 20.763- 41,5 - 0
Saldo Maßnahme (Einzahlungen ./. 0,00 50.000- 50.000- 29.237,41- 20.763+ 41,5 - 0
Auszahlungen) 
4209 Weseler Straße / Meckmannweg, Bp 536 
Auszahlung für Baumaßnahmen 0,00 70.000 70.000 0,00 70.000- 100,0 - 0
Saldo Maßnahme (Einzahlungen ./. 0,00 70.000- 70.000- 0,00 70.000+ 100,0 - 0
Auszahlungen) 
Investitionsmaßnahmen unterhalb der festgelegten Wertgrenzen 
Einzahlung 0,00 0 0 0,00 0+ 0 0
Auszahlung 1.478.938,29 155.000 877.861 540.254,96 337.606 - 38,5 - 138.223 
Saldo (Einzahlungen ./. Auszahlungen) 1.478.938,29- 155.000- 877.861- 540.254,96- 337.606+ 38,5 - 138.223- 
Gesamtsaldo 6.847.329,48- 9.654.000- 14.768.095- 6.439.677,58- 8.328.417+ 56,4 - 5.799.175- 
Jahresabschluss 2014 Abwasserbeseitigung Dezernat III 
Ausschuss: AUKB Produktgruppe 1101 Tiefbauamt 
Seite 524

Seite 525

Jahresabschluss 2014  Abfallwirtschaft (AWM)  Dezernat II  
Ausschuss: HAFI  Produktgruppe 1102  Amt für Finanzen und Beteiligungen  
 
 
Produktbereich     Produkte 
 
 
1102  
Abfallwirtschaft (AWM)  
11  
Ver- und Entsorgung  
110201  
Abfallwirtschaft (AWM)  
Seite 526

Jahresabschluss 2014 Abfallwirtschaft (AWM) Dezernat II 
Ausschuss: HAFI Produktgruppe 1102 Amt für Finanzen und Beteiligungen 
Beschreibung 
Die "Abfallwirtschaftsbetriebe Münster" sind eine eigenbetriebsähnliche Einrichtung der Stadt Münster. Sie werden gemäß der Eigenbetriebsverordnung sowie nach den Bestimmungen der Betriebssatzung für die 
"Abfallwirtschaftsbetriebe Münster" geführt. Zweck der eigenbetriebsählichen Einrichtung ist die Stadtreinigung inklusive Winterdienst und die Abfallwirtschaft im gesamten Stadtgebiet. 
Besonderheiten im Planjahr 
Keine 
Ziele 
Anmerkung: Bei den eigenbetriebsähnlichen Einrichtungen erfolgt im Haushalt nur die Abbildung der Finanzbeziehungen. Die Umsetzung des in der Beschreibung genannten Unternehmensgegenstandes wird im 
Rahmen des Beteiligungsmanagements überwacht. 
Seite 527

Teilergebnisrechnung Ergebnis 2013 (€) Haushaltsansatz 2014 (€) Ergebnis 2014 (€ ) Vergleich fort. Ansatz/Ergebnis Übertr. Ermächt. 
Ertrags- und Aufwandsarten Original fortgeschrieben absolut prozentual nach 2015 
01 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0 0 0,00 0+ -
02 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0,00 0 0 0,00 0+ -
03 + Sonstige Transfererträge 0,00 0 0 0,00 0+ -
04 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 0,00 0 0 0,00 0+ -
05 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0,00 0 0 0,00 0+ -
06 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0,00 0 0 0,00 0+ -
07 + Sonstige ordentliche Erträge 5.602.424,00 8.550.000 8 .550.000 5.598.629,14 2.951.371 - 34,5 -
08 + Aktivierte Eigenleistungen 0,00 0 0 0,00 0+ -
09 +/- Bestandsveränderungen 0,00 0 0 0,00 0+ -
10 = Ordentliche Erträge 5.602.424,00 8.550.000 8.550.000 5.598.629,14 2.951.371 - 34,5 -
11 - Personalaufwendungen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
12 - Versorgungsaufwendungen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 0,00 0 0 0,0 0 0+ - 0
14 - Bilanzielle Abschreibungen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
15 - Transferaufwendungen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
17 = Ordentliche Aufwendungen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
18 = Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 10 und 17) 5.602.424,00 8.550.000 8.550.000 5.598.629,14 2.951.371 - 34,5 - 0
19 + Finanzerträge 671.495,68 0 0 1.178.586,72 1.178.587+ -
20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
21 = Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20) 671.495,68 0 0 1.178.586,72 1.178.587+ - 0
22 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit 6.273.919,68 8.550.000 8.550.000 6.777.215,86 1.772.784 - 20,7 - 0
(= Zeilen 18 und 21) 
23 + Außerordentliche Erträge 0,00 0 0 0,00 0+ -
24 - Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
25 = Außerordentliches Ergebnis 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
(= Zeilen 23 und 24) 
26 = Ergebnis vor Berücksichtigung der internen 6.273.919,68 8.550.000 8.550.000 6.777.215,86 1.772.784 - 20,7 - 0
Leistungsbeziehungen (= Zeilen 22 und 25) 
27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0 0 0,00 0+ -
28 - Aufwendungen aus internen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
Leistungsbeziehungen 
29 = Ergebnis (= Zeilen 26, 27, 28) 6.273.919,68 8.550.000 8.550.000 6.777.215,86 1.772.784 - 20,7 - 0
Jahresabschluss 2014 Abfallwirtschaft (AWM) Dezernat II 
Ausschuss: HAFI Produktgruppe 1102 Amt für Finanzen und Beteiligungen 
Seite 528

Jahresabschluss 2014  Verkehrsflächen und –anlagen, ÖPNV  Dezernat I II 
      Produktbereich 12        
 
 
 Produktbereich  Produktgruppe  
 
 
1201  
Bereitstellung von Verkehrsflächen und -anlagen 
12  
Verkehrsflächen und –anlagen, ÖPNV 
1202  
Verkehrsplanung 
Seite 529

Teilergebnisrechnung Ergebnis 2013 (€) Haushaltsansatz 2014 (€) Ergebnis 2014 (€ ) Vergleich fort. Ansatz/Ergebnis Übertr. Ermächt. 
Ertrags- und Aufwandsarten Original fortgeschrieben absolut prozentual nach 2015 
01 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0 0 0,00 0+ -
02 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 20.439.771,45 20.4 62.660 20.462.660 19.978.961,14 483.699 - 2,4 -
03 + Sonstige Transfererträge 0,00 0 0 0,00 0+ -
04 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 9.919.077, 85 9.905.000 9.905.000 9.860.011,98 44.988 - 0,5 -
05 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 20.816,73 12.000 12.000 19.805,03 7.805+ 65,0+
06 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 320.323,48 89.0 90 89.090 329.316,56 240.227+ 269,6+
07 + Sonstige ordentliche Erträge 339.526,41 333.500 333.5 00 329.831,48 3.669 - 1,1 -
08 + Aktivierte Eigenleistungen 1.311.337,51 1.500.000 1. 500.000 1.502.939,83 2.940+ 0,2+
09 +/- Bestandsveränderungen 0,00 0 0 0,00 0+ -
10 = Ordentliche Erträge 32.350.853,43 32.302.250 32.302.250 32.020.866,02 281.3 84 - 0,9 -
11 - Personalaufwendungen 8.168.314,37 7.795.460 7.824.640 8.154.282,66 329.643+ 4 ,2+ 0
12 - Versorgungsaufwendungen 455.332,82 629.080 645.010 5 73.244,55 71.765 - 11,1 - 0
13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 24.880.49 4,10 23.911.680 24.733.404 22.562.874,26 2.170.530 - 8,8 - 413.330 
14 - Bilanzielle Abschreibungen 28.015.915,81 28.787.570 28.787.570 28.010.359,56 777.210 - 2,7 - 0
15 - Transferaufwendungen 6.125.136,99 4.265.770 4.365.547 4.601.917,88 236.371+ 5 ,4+ 379.911 
16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen 371.585,31 710.040 819.047 427.913,64 391.133 - 47,8 - 203.064 
17 = Ordentliche Aufwendungen 68.016.779,40 66.099.600 67.175.218 64.330.592,55 2.844 .626 - 4,2 - 996.304 
18 = Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 10 und 17) 35.665.925,97- 33.797.350- 34.872.968- 32.309.726,53- 2 .563.242+ 7,4 - 996.304- 
19 + Finanzerträge 0,00 0 0 0,00 0+ -
20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 29.621,13 31.5 00 31.500 0,00 31.500 - 100,0 - 0
21 = Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20) 29.621,13- 31.500- 31.500- 0,00 31.500+ 100,0 - 0
22 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit 35.695.547,10- 33.828.850- 34.904.468- 32.309.726,53- 2 .594.742+ 7,4 - 996.304- 
(= Zeilen 18 und 21) 
23 + Außerordentliche Erträge 0,00 0 0 0,00 0+ -
24 - Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0 0 265.000,00 265.000+ - 0
25 = Außerordentliches Ergebnis 0,00 0 0 265.000,00- 265.000 - - 0
(= Zeilen 23 und 24) 
26 = Ergebnis vor Berücksichtigung der internen 35.695.547,10- 33.828.850- 34.904.468- 32.574.726,53- 2 .329.742+ 6,7 - 996.304- 
Leistungsbeziehungen (= Zeilen 22 und 25) 
27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0 0 0,00 0+ -
28 - Aufwendungen aus internen 769.210,00 860.770 860.770 8 60.770,00 0+ 0,0+ 0
Leistungsbeziehungen 
29 = Ergebnis (= Zeilen 26, 27, 28) 36.464.757,10- 34.689.620- 35.765.238- 33.435.496,53- 2 .329.742+ 6,5 - 996.304- 
Jahresabschluss 2014 Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV Dezernat III 
Produktbereich 12 
Seite 530

Teilfinanzrechnung Ergebnis 2013 (€) Haushaltsansatz 2014 (€) Ergebnis 2014 (€ ) Vergleich fort. Ansatz/Ergebnis Übertr. Ermächt. 
Ein- und Auszahlungsarten Original fortgeschrieben absolut prozentual nach 2015 
Einzahlungen 
01 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 3.943.576,9 1 3.569.700 3.569.700 1.273.250,00 2.296.450 - 64,3 -
02 + aus der Veräußerung von Sachanlagen 0,00 0 0 3.446,00 3.4 46+ -
03 + aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0,00 0 0 0,00 0+ -
04 + aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 1.147.067,00 2.4 00.000 2.400.000 3.093.443,97 693.444+ 28,9+
05 + aus sonstigen Investitionen 0,00 0 0 0,00 0+ -
06 = Summe der investiven Einzahlungen 5.090.643,91 5.969.700 5.969.700 4.370.139,97 1.599.560 - 26,8 -
Auszahlungen 
07 - für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 26,60 50.00 0 300.000 12,54 299.987 - 100,0 - 299.987 
08 - für Baumaßnahmen 11.888.564,90 8.680.500 13.095.853 7.730.528,16 5.365.3 25 - 41,0 - 4.238.098 
09 - für den Erwerb von beweglichem 41.386,71 292.000 486.06 0 281.183,09 204.877 - 42,2 - 0
Anlagevermögen 
10 - für den Erwerb von Finanzanlagen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
11 - von aktivierbaren Zuwendungen 934.694,00 100.000 200. 000 0,00 200.000 - 100,0 - 100.000 
12 - aus sonstigen Investitionen 176.100,00 0 0 371.700,00 3 71.700+ - 0
13 = Summe der investiven Auszahlungen 13.040.772,21 9.122.500 14.081.914 8.383.423,79 5.698.4 90 - 40,5 - 4.638.085 
14 = Saldo der Investitionstätigkeit 7.950.128,30- 3.152.800- 8.112.214- 4.013.283,82- 4.098 .930+ 50,5 -
(Einzahlungen ./. Auszahlungen) 
Jahresabschluss 2014 Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV Dezernat III 
Produktbereich 12 
Seite 531

Jahresabschluss 2014  Bereitstellung von Verkehrsflächen und –anlagen  Dezernat III  
Ausschuss: AU KB Produktgruppe 1201  Tiefbauamt  
 
 
Produktbereich     Produkte 
 
 
1201  
Bereitstellung von Verkehrsflächen u. -anlagen  
12  
Verkehrsflächen und –anlagen, ÖPNV  
120101  
Bereitstellung von Verkehrsflächen  
120102  
Bereitstellung von Verkehrsanlagen  
Seite 532

Jahresabschluss 2014 Bereitstellung von Verkehrsflächen und -anlagen Dezernat III 
Ausschuss: AUKB Produktgruppe 1201 Tiefbauamt 
Beschreibung 
Die Bereitstellung der öffentlichen Verkehrsflächen und -anlagen beinhaltet die Planung, den Bau, die Erhaltung und die Finanzierung der öffentlichen Straßen, Wege, Plätze, Brücken, Tunnel, Lärmschutzwände, 
Beleuchtung, Lichtsignalanlagen (Ampeln), Parkscheinautomaten und des Parkleitsystems. 
Die Planung erfolgt entsprechend den Anforderungen an die sichere und leistungsfähige Gestaltung des Straßenraumes unter Berücksichtigung der verkehrspolitischen bzw. verkehrsplanerischen Vorgaben. Im 
Rahmen der konkreten Straßenplanung müssen entsprechende Bau- und Finanzierungsbeschlüsse sichergestellt, Analysen im Straßenverkehr vorgenommen, Öffentlichkeitsarbeit für Politiker, Bürger und sonstige 
Nutzer/Innen des öffentlichen Verkehrsnetzes sowie die Betreuung von Investoren und Ingenieurbüros geleistet werden. Anschließend erfolgt der Bau der öffentlichen Verkehrsflächen und -anlagen. Ein weiterer 
Schwerpunkt liegt in der Erhaltung (Unterhaltung, Instandsetzung und Erneuerung) des öffentlichen Verkehrsnetzes. Die Verkehrsflächen und -anlagen werden unter Beachtung der gesetzlichen Vorgaben so sicher 
gebaut und betrieben, dass von ihnen keine Gefahr für die öffentliche Sicherheit und Ordnung ausgeht. 
Besonderheiten im Planjahr 
Keine 
Ziele 
1. Die vorhandene Verkehrsinfrastruktur wird im erforderlichen Umfang erhalten bzw. verbessert. Dies wird exemplarisch daran gemessen, dass sich das Anlagevermögen je qm Verkehrsfläche nicht verringert. 
Ergebnis 2013 Ansatz 2014 Ergebnis 2014 Vergleich Ansatz/E rgebnis 
absolut prozentual 
Zielkennzahlen 
- Zum 1. Ziel: Anlagevermögen je qm Verkehrsfläche (in Euro) 54 54 53 1 - 1,9 -
Standardkennzahlen 
- Teilergebnis (Zeile 29) pro Einwohner/in (in Euro) - 114,20 - 111,02 - 108,57 2,45 + 2,2 -
- Aufwandsdeckungsgrad (in %) 45,6 46,0 46,2 0,2 + 0,5 +
Seite 533

Jahresabschluss 2014 Bereitstellung von Verkehrsflächen und -anlagen Dezernat III 
Ausschuss: AUKB Produktgruppe 1201 Tiefbauamt 
Ergebnis 2013 Ansatz 2014 Ergebnis 2014 Vergleich Ansatz/E rgebnis 
absolut prozentual 
Leistungsdaten 
- Länge öffentliche Verkehrsstraßen inkl. Wirtschaftswege (in km) 1.198 1.200 1.200 0 + 0,0 +
- Länge öffentliche Radwege (in km) 301 302 302 0 + 0,0 +
- Länge öffentliche Gehwege (in km) 1.233 1.234 1.234 0 + 0,0 +
- Anzahl Brücken 250 251 251 0 + 0,0 +
- Länge Lärmschutz- und Stützwände (in m) 4.092 4.500 4.092 408 - 9,1 -
- Anzahl öffentlicher überdachter Fahrradeinstellplätze 995 995 1.055 60 + 6,0 +
- Anzahl Leuchten der Straßenbeleuchtung 27.509 27.635 27.734 99 + 0,4 +
- Anzahl Ampeln 274 277 274 3 - 1,1 -
- Anzahl Parkleitsystemschilder 169 170 171 1 + 0,6 +
- Anzahl Parkuhren 108 116 105 11 - 9,5 -
- Anzahl Parkscheinautomaten 136 138 136 2 - 1,4 -
Seite 534

Jahresabschluss 2014 Bereitstellung von Verkehrsflächen und -anlagen Dezernat III 
Ausschuss: AUKB Produktgruppe 1201 Tiefbauamt 
Produkt 120101 - Bereitstellung von Verkehrsflächen 
Beschreibung 
Die Bereitstellung der öffentlichen Verkehrsflächen beinhaltet die Planung, den Bau und die Erhaltung der öffentlichen Straßen, Wege, Plätze, Brücken, Tunnel, Lärmschutzwände und Schilderbrücken. 
Ein Schwerpunkt liegt in der Ausführungsplanung und dem Bau der zu realisierenden konkreten Straßenbaumaßnahmen entsprechend den Anforderungen an die sichere und leistungsfähige Gestaltung des 
Straßenraumes sowie unter Berücksichtigung der verkehrspolitischen Vorgaben. 
Außerdem werden Sondernutzungen und Gestattungen erteilt sowie Aufgrabungen Dritter im öffentlichen Straßenraum qualitätsgesichert kontrolliert. 
Besonderheiten im Planjahr 
Keine 
Ziele 
1. Aufrechterhaltung der Verkehrssicherheit durch schnelle und bedarfsgerechte Reparaturen. Dies soll exemplarisch daran gemessen werden, dass die in lfd. Metern gemessenen angeordneten 
Geschwindigkeitsreduzierungen nicht steigen. 
2. Die Nutzer/Anlieger sind mit der Durchführung von Bau- und Unterhaltungsmaßnahmen zufrieden. 
Ergebnis 2013 Ansatz 2014 Ergebnis 2014 Vergleich Ansatz/E rgebnis 
absolut prozentual 
Zielkennzahlen 
- Zum 1. Ziel: Länge der angeordneten Geschwindigkeitsreduzierungen infolge Straßenschäden (in m) 5.350 5.000 6.550 1 .550 + 31,0 +
- Zum 2. Ziel: Anteil der zufriedenen Nutzer/Anlieger lt. Befragung (in %) 70 80 63 17 - 21,3 -
Leistungsdaten 
- erhaltene Verkehrsfläche durch Fremdfirmen (in qm) 112.000 80.000 70.000 10.000 - 12,5 -
- Anzahl beseitigter Schäden in Verkehrsflächen durch eigenes Personal 20.680 20.000 19.300 700 - 3,5 -
- Länge erneuerter Markierungen in der Verkehrsfläche (in km) 106 100 112 12 + 12,0 +
- Anzahl überwachter Straßenaufbrüche von Versorgungsträgern 4.283 4.000 4.128 128 + 3,2 +
- Anzahl ausgesprochener Sondernutzungen 580 600 595 5 - 0,8 -
- besichtigte Brückenfläche (in qm) 34.450 21.300 34.500 13.200 + 62,0 +
- geprüfte Brückenfläche (in qm) 450 14.000 520 13.480 - 96,3 -
- erhaltene Brückenfläche (in qm) 35.000 35.300 35.020 280 - 0,8 -
Seite 535

Jahresabschluss 2014 Bereitstellung von Verkehrsflächen und -anlagen Dezernat III 
Ausschuss: AUKB Produktgruppe 1201 Tiefbauamt 
Produkt 120102 - Bereitstellung von Verkehrsanlagen 
Beschreibung 
Die Bereitstellung der öffentlichen Verkehrsanlagen beinhaltet die Planung, den Bau und die Erhaltung von verkehrsleitenden und -regelnden Anlagen öffentlicher Verkehrsflächen sowie die Planung und den Betrieb 
der öffentlichen Straßenbeleuchtung (Strom- und Gasbeleuchtung). 
Zu den verkehrsleitenden und -regelnden Anlagen gehören hierbei Lichtsignalanlagen (Ampeln) einschl. des Verkehrsrechners, Netzwerk und Betrieb der Verkehrsleitzentrale, außerdem Wegweisungen, Verkehrs-, 
und Parkleitsystem sowie andere elektrische Anlagen. 
Die konkrete Planung erfolgt im Rahmen der gesetzlichen und verkehrlichen Vorgaben. Die Bauausführung erfolgt auf Basis der durch die Planung gefertigten Entwürfe und sonstigen konkreten Umsetzungsvorgaben. 
Die Unterhaltung beinhaltet Unterhaltungs-, Wartungs- und Schadensbeseitigungsmaßnahmen einschl. zusätzlicher und regelmäßiger Kontrollen. 
Besonderheiten im Planjahr 
Keine 
Ziele 
1. Die Wirtschaftlichkeit der Verkehrsanlagen wird erhöht. Dies wird exemplarisch am Grad der Umrüstung der Ampeln auf LED-Technik gemessen. 
2. Die Verkehrsanlagen sind sicher und betriebsbereit. 
Ergebnis 2013 Ansatz 2014 Ergebnis 2014 Vergleich Ansatz/E rgebnis 
absolut prozentual 
Zielkennzahlen 
- Zum 1. Ziel: Anteil der auf LED-Technik umgerüsteten Ampeln (in %) 41 51 42 9 - 17,6 -
- Zum 2. Ziel: Anteil der betriebsbereiten Ampeln (in %) 98 99 98 1 - 1,0 -
Leistungsdaten 
- Betriebsstunden der Ampeln (in Mio. Std.) 2,1 2,1 2,2 0,1 + 4,8 +
- Stromverbrauch der Ampeln (in Mio. kwh) 1,2 1,1 1,2 0,1 + 9,1 +
- Anzahl durchgeführter Wartungen an Ampeln 787 700 782 82 + 11,7 +
- Anzahl beseitigter Störungen an Ampeln 595 630 489 141 - 22,4 -
- Betriebsstunden der Straßenbeleuchtung je Leuchte 4.138 4.150 4.127 23 - 0,6 -
Seite 536

Teilergebnisrechnung Ergebnis 2013 (€) Haushaltsansatz 2014 (€) Ergebnis 2014 (€ ) Vergleich fort. Ansatz/Ergebnis Übertr. Ermächt. 
Ertrags- und Aufwandsarten Original fortgeschrieben absolut prozentual nach 2015 
01 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0 0 0,00 0+ -
02 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 16.137.538,11 16.2 87.000 16.287.000 15.863.006,99 423.993 - 2,6 -
03 + Sonstige Transfererträge 0,00 0 0 0,00 0+ -
04 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 9.919.077, 85 9.905.000 9.905.000 9.860.011,98 44.988 - 0,5 -
05 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 15.692,33 8.000 8 .000 15.191,03 7.191+ 89,9+
06 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 160.211,19 37.4 90 37.490 93.124,22 55.634+ 148,4+
07 + Sonstige ordentliche Erträge 338.414,12 333.500 333.5 00 329.831,48 3.669 - 1,1 -
08 + Aktivierte Eigenleistungen 1.311.337,51 1.500.000 1. 500.000 1.502.939,83 2.940+ 0,2+
09 +/- Bestandsveränderungen 0,00 0 0 0,00 0+ -
10 = Ordentliche Erträge 27.882.271,11 28.070.990 28.070.990 27.664.105,53 406.8 84 - 1,5 -
11 - Personalaufwendungen 6.695.669,19 6.360.440 6.389.620 6.740.886,98 351.267+ 5 ,5+ 0
12 - Versorgungsaufwendungen 439.921,27 607.360 623.290 5 52.024,58 71.265 - 11,4 - 0
13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 24.794.93 4,48 23.800.730 24.300.730 22.462.548,74 1.838.181 - 7,6 - 390.000 
14 - Bilanzielle Abschreibungen 28.009.433,62 28.782.000 28.782.000 28.004.681,85 777.318 - 2,7 - 0
15 - Transferaufwendungen 339.385,58 435.000 435.000 412.137,72 22.862 - 5,3 - 0
16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen 210.517,23 243.320 243.320 226.594,12 16.726 - 6,9 - 30.000 
17 = Ordentliche Aufwendungen 60.489.861,37 60.228.850 60.773.960 58.398.873,99 2.375 .086 - 3,9 - 420.000 
18 = Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 10 und 17) 32.607.590,26- 32.157.860- 32.702.970- 30.734.768,46- 1 .968.202+ 6,0 - 420.000- 
19 + Finanzerträge 0,00 0 0 0,00 0+ -
20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 29.621,13 31.5 00 31.500 0,00 31.500 - 100,0 - 0
21 = Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20) 29.621,13- 31.500- 31.500- 0,00 31.500+ 100,0 - 0
22 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit 32.637.211,39- 32.189.360- 32.734.470- 30.734.768,46- 1 .999.702+ 6,1 - 420.000- 
(= Zeilen 18 und 21) 
23 + Außerordentliche Erträge 0,00 0 0 0,00 0+ -
24 - Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0 0 265.000,00 265.000+ - 0
25 = Außerordentliches Ergebnis 0,00 0 0 265.000,00- 265.000 - - 0
(= Zeilen 23 und 24) 
26 = Ergebnis vor Berücksichtigung der internen 32.637.211,39- 32.189.360- 32.734.470- 30.999.768,46- 1 .734.702+ 5,3 - 420.000- 
Leistungsbeziehungen (= Zeilen 22 und 25) 
27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0 0 0,00 0+ -
28 - Aufwendungen aus internen 682.170,00 732.820 732.820 7 32.820,00 0+ 0,0+ 0
Leistungsbeziehungen 
29 = Ergebnis (= Zeilen 26, 27, 28) 33.319.381,39- 32.922.180- 33.467.290- 31.732.588,46- 1 .734.702+ 5,2 - 420.000- 
Jahresabschluss 2014 Bereitstellung von Verkehrsflächen und -anlagen Dezernat III 
Ausschuss: AUKB Produktgruppe 1201 Tiefbauamt 
Seite 537

Teilfinanzrechnung Ergebnis 2013 (€) Haushaltsansatz 2014 (€) Ergebnis 2014 (€ ) Vergleich fort. Ansatz/Ergebnis Übertr. Ermächt. 
Ein- und Auszahlungsarten Original fortgeschrieben absolut prozentual nach 2015 
Einzahlungen 
01 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 3.943.576,9 1 3.569.700 3.569.700 1.273.250,00 2.296.450 - 64,3 -
02 + aus der Veräußerung von Sachanlagen 0,00 0 0 3.446,00 3.4 46+ -
03 + aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0,00 0 0 0,00 0+ -
04 + aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 1.147.067,00 2.4 00.000 2.400.000 3.093.443,97 693.444+ 28,9+
05 + aus sonstigen Investitionen 0,00 0 0 0,00 0+ -
06 = Summe der investiven Einzahlungen 5.090.643,91 5.969.700 5.969.700 4.370.139,97 1.599.560 - 26,8 -
Auszahlungen 
07 - für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 26,60 50.00 0 300.000 12,54 299.987 - 100,0 - 299.987 
08 - für Baumaßnahmen 11.888.564,90 8.680.500 13.095.853 7.730.528,16 5.365.3 25 - 41,0 - 4.238.098 
09 - für den Erwerb von beweglichem 41.386,71 292.000 486.06 0 281.183,09 204.877 - 42,2 - 0
Anlagevermögen 
10 - für den Erwerb von Finanzanlagen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
11 - von aktivierbaren Zuwendungen 934.694,00 100.000 200. 000 0,00 200.000 - 100,0 - 100.000 
12 - aus sonstigen Investitionen 176.100,00 0 0 371.700,00 3 71.700+ - 0
13 = Summe der investiven Auszahlungen 13.040.772,21 9.122.500 14.081.914 8.383.423,79 5.698.4 90 - 40,5 - 4.638.085 
14 = Saldo der Investitionstätigkeit 7.950.128,30- 3.152.800- 8.112.214- 4.013.283,82- 4.098 .930+ 50,5 -
(Einzahlungen ./. Auszahlungen) 
Jahresabschluss 2014 Bereitstellung von Verkehrsflächen und -anlagen Dezernat III 
Ausschuss: AUKB Produktgruppe 1201 Tiefbauamt 
Seite 538

Investitionsmaßnahmen Ergebnis 2013 (€) Haushaltsansatz 2014 (€) Ergebnis 2014 (€) Vergleich fort. Ansatz/Ergebnis Übertr. Ermächt. 
Original fortgeschrieben absolut prozentual nach 2015 
Investitionsmaßnahmen oberhalb der festgelegten Wertgrenzen 
0002 Fahrzeuge, Geräte und sonstiges 
Einzahlung aus der Veräußerung von 0,00 0 0 3.446,00 3.446+ 0 0
Sachanlagen 
Auszahlung für den Erwerb von beweglichem 41.386,71 292.00 0 486.060 281.183,09 204.877 - 42,2 - 0
Anlagevermögen 
Saldo Maßnahme (Einzahlungen ./. 41.386,71- 292.000- 486.060- 277.737,09- 208.323+ 42,9 - 0
Auszahlungen) 
0004 Erschließungsbeiträge nach BauGB 
Einzahlung aus Beiträgen und ähnlichen 852.501,30 1.300.0 00 1.300.000 2.167.801,19 867.801+ 66,8+ 0
Entgelten 
Saldo Maßnahme (Einzahlungen ./. 852.501,30 1.300.000 1.300.000 2.167.801,19 867.801+ 66,8+ 0
Auszahlungen) 
0005 Straßenbaubeiträge nach KAG 
Einzahlung aus Beiträgen und ähnlichen 294.565,70 1.100.0 00 1.100.000 925.642,78 174.357 - 15,9 - 0
Entgelten 
Saldo Maßnahme (Einzahlungen ./. 294.565,70 1.100.000 1.100.000 925.642,78 174.357 - 15,9 - 0
Auszahlungen) 
0007 Verkehrsflächen, Neubau und Erneuerung 
Einzahlung aus Zuwendungen für 137.600,00 350.200 350.200 335.950,00 14.250- 4,1- 0
Investitionsmaßnahmen 
Auszahlung für den Erwerb von Grundstücken 26,60 50.000 50. 000 12,54 49.987- 100,0 - 49.987 
und Gebäuden 
Auszahlung für Baumaßnahmen 2.243.414,58 1.583.000 2.900.355 2.109.352,28 791.003 - 27,3 - 764.021 
Auszahlung aus sonstigen Investitionen 176.100,00 0 0 371.700,00 371.700+ 0 0
Saldo Maßnahme (Einzahlungen ./. 2.281.941,18- 1.282.800- 2.600.155- 2.145.114,82- 455.040+ 17,5 - 814.009- 
Auszahlungen) 
Jahresabschluss 2014 Bereitstellung von Verkehrsflächen und -anlagen Dezernat III 
Ausschuss: AUKB Produktgruppe 1201 Tiefbauamt 
Seite 539

Investitionsmaßnahmen Ergebnis 2013 (€) Haushaltsansatz 2014 (€) Ergebnis 2014 (€) Vergleich fort. Ansatz/Ergebnis Übertr. Ermächt. 
Original fortgeschrieben absolut prozentual nach 2015 
0008 Verkehrsanlagen, Neubau und Erneuerung 
Einzahlung aus Zuwendungen für 384.000,00 650.000 650.000 50.000,00 600.000 - 92,3 - 0
Investitionsmaßnahmen 
Auszahlung für Baumaßnahmen 555.922,07 1.100.000 1.217.124 318.477,86 898.646 - 73,8 - 213.118 
Auszahlung von aktivierbaren Zuwendungen 454.760,00 0 0 0,00 0+ 0 0
Saldo Maßnahme (Einzahlungen ./. 626.682,07- 450.000- 567.124- 268.477,86- 298.646+ 52,7 - 213.118- 
Auszahlungen) 
4001 Heroldstraße/DB 
Einzahlung aus Zuwendungen für 150.000,00 0 0 0,00 0+ 0 0
Investitionsmaßnahmen 
Auszahlung für Baumaßnahmen 179.966,61 315.000 340.394 928,20 339.466 - 99,7 - 338.045 
Saldo Maßnahme (Einzahlungen ./. 29.966,61- 315.000- 340.394- 928,20- 339.466+ 99,7 - 338.045- 
Auszahlungen) 
4007 Fritz-Stricker-Str,Entlast-str Mecklenb 
Einzahlung aus Zuwendungen für 1.062.400,00 400.000 400.0 00 0,00 400.000 - 100,0 - 0
Investitionsmaßnahmen 
Auszahlung für Baumaßnahmen 1.947.471,31 143.000 285.328 182.849,86 102.478 - 35,9 - 46.124 
Saldo Maßnahme (Einzahlungen ./. 885.071,31- 257.000 114.672 182.849,86- 297.522 - 259,5 - 46.124- 
Auszahlungen) 
4009 Bahnhofstr/Berliner Platz/Umfeld 
Bahnhof 
Einzahlung aus Zuwendungen für 111.029,48 0 0 0,00 0+ 0 0
Investitionsmaßnahmen 
Saldo Maßnahme (Einzahlungen ./. 111.029,48 0 0 0,00 0+ 0 0
Auszahlungen) 
Jahresabschluss 2014 Bereitstellung von Verkehrsflächen und -anlagen Dezernat III 
Ausschuss: AUKB Produktgruppe 1201 Tiefbauamt 
Seite 540

Investitionsmaßnahmen Ergebnis 2013 (€) Haushaltsansatz 2014 (€) Ergebnis 2014 (€) Vergleich fort. Ansatz/Ergebnis Übertr. Ermächt. 
Original fortgeschrieben absolut prozentual nach 2015 
4017 Hessenweg, Industriegebiet Nord,Bp 287 
Auszahlung für Baumaßnahmen 0,00 55.000 61.545 40.956,67 20.588- 33,5 - 19.040 
Saldo Maßnahme (Einzahlungen ./. 0,00 55.000- 61.545- 40.956,67- 20.588+ 33,5 - 19.040- 
Auszahlungen) 
4022 Wolbeck,östlich Münsterstraße,GG,Bp 463 
Auszahlung für Baumaßnahmen 0,00 0 55.000 65.995,35 10.995+ 20,0+ 3.084 
Saldo Maßnahme (Einzahlungen ./. 0,00 0 55.000- 65.995,35- 10.995- 20,0+ 3.084- 
Auszahlungen) 
4026 Sprakel Ortsmitte, BG, Bp 458 
Auszahlung für Baumaßnahmen 0,00 60.000 60.000 1.115,36 58.885- 98,1 - 0
Saldo Maßnahme (Einzahlungen ./. 0,00 60.000- 60.000- 1.115,36- 58.885+ 98,1 - 0
Auszahlungen) 
4027 Hoher Heckenweg, westl, BG, Bp 460 
Auszahlung für Baumaßnahmen 0,00 60.000 60.000 109.075,96 49.076+ 81,8+ 0
Saldo Maßnahme (Einzahlungen ./. 0,00 60.000- 60.000- 109.075,96- 49.076- 81,8+ 0
Auszahlungen) 
4029 Peter-Rosegger-Weg u.a. 
Auszahlung für Baumaßnahmen 0,00 210.000 210.000 27.500,00 182.500 - 86,9 - 72.811 
Saldo Maßnahme (Einzahlungen ./. 0,00 210.000- 210.000- 27.500,00- 182.500+ 86,9 - 72.811- 
Auszahlungen) 
Jahresabschluss 2014 Bereitstellung von Verkehrsflächen und -anlagen Dezernat III 
Ausschuss: AUKB Produktgruppe 1201 Tiefbauamt 
Seite 541

Investitionsmaßnahmen Ergebnis 2013 (€) Haushaltsansatz 2014 (€) Ergebnis 2014 (€) Vergleich fort. Ansatz/Ergebnis Übertr. Ermächt. 
Original fortgeschrieben absolut prozentual nach 2015 
4031 Warendorfer Str,Ring bis Danziger Freih 
Einzahlung aus Zuwendungen für 345.000,00 50.000 50.000 0,00 50.000- 100,0 - 0
Investitionsmaßnahmen 
Auszahlung für Baumaßnahmen 1.303.770,51 145.000 1.005.770 683.395,52 322.375 - 32,1 - 241.660 
Saldo Maßnahme (Einzahlungen ./. 958.770,51- 95.000- 955.770- 683.395,52- 272.375+ 28,5 - 241.660- 
Auszahlungen) 
4032 Mecklenbeck Mitte, BG, Bp 396 
Auszahlung für Baumaßnahmen 188.533,64 65.000 254.335 92.739,09 161.596 - 63,5 - 38.214 
Saldo Maßnahme (Einzahlungen ./. 188.533,64- 65.000- 254.335- 92.739,09- 161.596+ 63,5 - 38.214- 
Auszahlungen) 
4033 Westfalenstraße, westlich, BG, Bp 269 
Auszahlung für Baumaßnahmen 2.670,17 0 0 0,00 0+ 0 0
Saldo Maßnahme (Einzahlungen ./. 2.670,17- 0 0 0,00 0+ 0 0
Auszahlungen) 
4048 Wolbeck-Nord, BG, 415 
Auszahlung für Baumaßnahmen 613.968,37 200.000 388.107 317.140,35 70.966- 18,3 - 305.813 
Saldo Maßnahme (Einzahlungen ./. 613.968,37- 200.000- 388.107- 317.140,35- 70.966+ 18,3 - 305.813- 
Auszahlungen) 
4049 Am Hawerkamp / Stadthafen I, Bp 401 
Auszahlung für Baumaßnahmen 0,00 160.000 165.521 7.678,05 157.843 - 95,4 - 3.502 
Saldo Maßnahme (Einzahlungen ./. 0,00 160.000- 165.521- 7.678,05- 157.843+ 95,4 - 3.502- 
Auszahlungen) 
Jahresabschluss 2014 Bereitstellung von Verkehrsflächen und -anlagen Dezernat III 
Ausschuss: AUKB Produktgruppe 1201 Tiefbauamt 
Seite 542

Investitionsmaßnahmen Ergebnis 2013 (€) Haushaltsansatz 2014 (€) Ergebnis 2014 (€) Vergleich fort. Ansatz/Ergebnis Übertr. Ermächt. 
Original fortgeschrieben absolut prozentual nach 2015 
4057 Technologiepark,Erschließung,Bp 409 
Auszahlung für Baumaßnahmen 210,49 75.000 115.000 66.515,18 48.485- 42,2 - 0
Saldo Maßnahme (Einzahlungen ./. 210,49- 75.000- 115.000- 66.515,18- 48.485+ 42,2 - 0
Auszahlungen) 
4066 Osttor, Marktallee-Ringstr., 
Geh-+Radweg 
Einzahlung aus Zuwendungen für 784.700,00 365.000 365.000 0,00 365.000 - 100,0 - 0
Investitionsmaßnahmen 
Auszahlung für Baumaßnahmen 1.388.807,92 0 84.894 229.173,57 144.279+ 170,0+ 6.552 
Saldo Maßnahme (Einzahlungen ./. 604.107,92- 365.000 280.106 229.173,57- 509.279 - 181,8 - 6.552- 
Auszahlungen) 
4070 Twenhövenweg, östlich, BG, Bp 474 
Auszahlung für Baumaßnahmen 85.621,44 105.000 113.000 146.436,87 33.437+ 29,6+ 31.065 
Saldo Maßnahme (Einzahlungen ./. 85.621,44- 105.000- 113.000- 146.436,87- 33.437- 29,6+ 31.065- 
Auszahlungen) 
4071 Weseler Straße L551/B219, 
dopp.Linksabb. 
Auszahlung für Baumaßnahmen 0,00 0 4.717 4.842,43 125+ 2,7+ 4.717 
Saldo Maßnahme (Einzahlungen ./. 0,00 0 4.717- 4.842,43- 125- 2,7+ 4.717- 
Auszahlungen) 
4074 Roxel Nord, BG, Bp 461 
Einzahlung aus Zuwendungen für 0,00 20.000 20.000 0,00 20.000- 100,0 - 0
Investitionsmaßnahmen 
Auszahlung für Baumaßnahmen 83.941,59 75.000 79.028 15.835,55 63.193- 80,0 - 7.261 
Saldo Maßnahme (Einzahlungen ./. 83.941,59- 55.000- 59.028- 15.835,55- 43.193+ 73,2 - 7.261- 
Auszahlungen) 
Jahresabschluss 2014 Bereitstellung von Verkehrsflächen und -anlagen Dezernat III 
Ausschuss: AUKB Produktgruppe 1201 Tiefbauamt 
Seite 543

Investitionsmaßnahmen Ergebnis 2013 (€) Haushaltsansatz 2014 (€) Ergebnis 2014 (€) Vergleich fort. Ansatz/Ergebnis Übertr. Ermächt. 
Original fortgeschrieben absolut prozentual nach 2015 
4075 Amelsbüren Süd, BG, Bp 416 
Auszahlung für Baumaßnahmen 26.389,40 5.000 5.894 0,00 5.894- 100,0 - 0
Saldo Maßnahme (Einzahlungen ./. 26.389,40- 5.000- 5.894- 0,00 5.894+ 100,0 - 0
Auszahlungen) 
4077 Hiltrup Bahnhof, BG, Bp 424 u. VBP 543 
Auszahlung für Baumaßnahmen 0,00 30.000 30.000 0,00 30.000- 100,0 - 0
Saldo Maßnahme (Einzahlungen ./. 0,00 30.000- 30.000- 0,00 30.000+ 100,0 - 0
Auszahlungen) 
4080 Robert-Bosch/Siemensst, B51-Trauttmansd 
Einzahlung aus Zuwendungen für 0,00 150.000 150.000 100.000,00 50.000- 33,3 - 0
Investitionsmaßnahmen 
Auszahlung für Baumaßnahmen 35.015,57 520.000 672.529 188.925,65 483.603 - 71,9 - 1.417.466 
Saldo Maßnahme (Einzahlungen ./. 35.015,57- 370.000- 522.529- 88.925,65- 433.603+ 83,0 - 1.417.466- 
Auszahlungen) 
4085 Roxel Nord II, BG, Bp 488 
Auszahlung für Baumaßnahmen 151.469,29 114.000 134.000 148.550,90 14.551+ 10,9+ 21.840 
Saldo Maßnahme (Einzahlungen ./. 151.469,29- 114.000- 134.000- 148.550,90- 14.551- 10,9+ 21.840- 
Auszahlungen) 
4089 Eschstraße 
Auszahlung für den Erwerb von Grundstücken 0,00 0 50.000 0,00 50.000- 100,0 - 50.000 
und Gebäuden 
Auszahlung für Baumaßnahmen 5.152,08 200.000 212.630 65.231,56 147.398 - 69,3 - 2.738 
Saldo Maßnahme (Einzahlungen ./. 5.152,08- 200.000- 262.630- 65.231,56- 197.398+ 75,2 - 52.738- 
Auszahlungen) 
Jahresabschluss 2014 Bereitstellung von Verkehrsflächen und -anlagen Dezernat III 
Ausschuss: AUKB Produktgruppe 1201 Tiefbauamt 
Seite 544

Investitionsmaßnahmen Ergebnis 2013 (€) Haushaltsansatz 2014 (€) Ergebnis 2014 (€) Vergleich fort. Ansatz/Ergebnis Übertr. Ermächt. 
Original fortgeschrieben absolut prozentual nach 2015 
4094 Landwehr, nördlich, BG, Bp 459 
Auszahlung für Baumaßnahmen 305.663,36 20.000 107.413 22.141,80 85.271- 79,4 - 39.402 
Saldo Maßnahme (Einzahlungen ./. 305.663,36- 20.000- 107.413- 22.141,80- 85.271+ 79,4 - 39.402- 
Auszahlungen) 
4097 Münsterstraße,Angel-Hiltruper Straße 
Auszahlung für Baumaßnahmen 0,00 35.000 35.000 0,00 35.000- 100,0 - 0
Saldo Maßnahme (Einzahlungen ./. 0,00 35.000- 35.000- 0,00 35.000+ 100,0 - 0
Auszahlungen) 
4138 Westhoffstr,Kristiansan-Am Burloh,Erw 
HZ 
Auszahlung für Baumaßnahmen 174.494,04 280.000 313.245 289.344,03 23.901- 7,6- 10.348 
Saldo Maßnahme (Einzahlungen ./. 174.494,04- 280.000- 313.245- 289.344,03- 23.901+ 7,6- 10.348- 
Auszahlungen) 
4140 Albersloher Weg,Angelsachsenweg-Osttor 
Auszahlung für den Erwerb von Grundstücken 0,00 0 200.000 0,00 200.000 - 100,0 - 200.000 
und Gebäuden 
Auszahlung für Baumaßnahmen 0,00 0 84.095 0,00 84.095- 100,0 - 84.095 
Saldo Maßnahme (Einzahlungen ./. 0,00 0 284.095- 0,00 284.095+ 100,0 - 284.095- 
Auszahlungen) 
4148 Ordnungspartnerschaft/Bes Unfallschwerp 
Auszahlung für Baumaßnahmen 76.062,46 80.000 80.000 7.318,35 72.682- 90,9 - 19.879 
Saldo Maßnahme (Einzahlungen ./. 76.062,46- 80.000- 80.000- 7.318,35- 72.682+ 90,9 - 19.879- 
Auszahlungen) 
Jahresabschluss 2014 Bereitstellung von Verkehrsflächen und -anlagen Dezernat III 
Ausschuss: AUKB Produktgruppe 1201 Tiefbauamt 
Seite 545

Investitionsmaßnahmen Ergebnis 2013 (€) Haushaltsansatz 2014 (€) Ergebnis 2014 (€) Vergleich fort. Ansatz/Ergebnis Übertr. Ermächt. 
Original fortgeschrieben absolut prozentual nach 2015 
4154 Julius-Voos-Gasse 
Auszahlung für Baumaßnahmen 0,00 195.000 195.000 254.606,78 59.607+ 30,6+ 6.354 
Saldo Maßnahme (Einzahlungen ./. 0,00 195.000- 195.000- 254.606,78- 59.607- 30,6+ 6.354- 
Auszahlungen) 
4164 Roxel Haltepunkt DB, Bp 487 
Einzahlung aus Zuwendungen für 0,00 621.500 621.500 271.200,00 350.300 - 56,4 - 0
Investitionsmaßnahmen 
Auszahlung für Baumaßnahmen 17.573,43 830.000 833.148 490.179,62 342.968 - 41,2 - 226.659 
Saldo Maßnahme (Einzahlungen ./. 17.573,43- 208.500- 211.648- 218.979,62- 7.332- 3,5+ 226.659- 
Auszahlungen) 
4173 
Schmittingheide/Eltropw/Hegerskamp,Bp530 
Auszahlung für Baumaßnahmen 2.147,59 100.000 100.000 145.420,44 45.420+ 45,4+ 45.101 
Saldo Maßnahme (Einzahlungen ./. 2.147,59- 100.000- 100.000- 145.420,44- 45.420- 45,4+ 45.101- 
Auszahlungen) 
4178 Amelsbürener Str,Meesenst-Westfalenstr 
Auszahlung für Baumaßnahmen 21.839,34 0 10.593 22.421,93 11.829+ 111,7+ 16.541 
Saldo Maßnahme (Einzahlungen ./. 21.839,34- 0 10.593- 22.421,93- 11.829- 111,7+ 16.541- 
Auszahlungen) 
4180 Meckmannweg, Buswendeanlage 
Einzahlung aus Zuwendungen für 0,00 100.000 100.000 14.000,00 86.000- 86,0 - 0
Investitionsmaßnahmen 
Auszahlung für Baumaßnahmen 0,00 260.500 260.500 227.750,20 32.750- 12,6 - 47.708 
Saldo Maßnahme (Einzahlungen ./. 0,00 160.500- 160.500- 213.750,20- 53.250- 33,2+ 47.708- 
Auszahlungen) 
Jahresabschluss 2014 Bereitstellung von Verkehrsflächen und -anlagen Dezernat III 
Ausschuss: AUKB Produktgruppe 1201 Tiefbauamt 
Seite 546

Investitionsmaßnahmen Ergebnis 2013 (€) Haushaltsansatz 2014 (€) Ergebnis 2014 (€) Vergleich fort. Ansatz/Ergebnis Übertr. Ermächt. 
Original fortgeschrieben absolut prozentual nach 2015 
4184 Verfügungsfonds Innenstadt 
Einzahlung aus Zuwendungen für 28.597,43 75.000 75.000 0,00 75.000- 100,0 - 0
Investitionsmaßnahmen 
Auszahlung für Baumaßnahmen 0,00 150.000 150.000 0,00 150.000 - 100,0 - 0
Saldo Maßnahme (Einzahlungen ./. 28.597,43 75.000- 75.000- 0,00 75.000+ 100,0 - 0
Auszahlungen) 
4187 Piusallee, Nieders.ring - Hoher Heckenw 
Auszahlung für Baumaßnahmen 0,00 20.000 20.000 0,00 20.000- 100,0 - 0
Saldo Maßnahme (Einzahlungen ./. 0,00 20.000- 20.000- 0,00 20.000+ 100,0 - 0
Auszahlungen) 
4192 Mecklenbecker Str / Dingbängerweg, Krzg 
Einzahlung aus Zuwendungen für 0,00 0 0 115.000,00 115.000+ 0 0
Investitionsmaßnahmen 
Auszahlung für Baumaßnahmen 0,00 290.000 290.000 263.146,86 26.853- 9,3- 73.107 
Saldo Maßnahme (Einzahlungen ./. 0,00 290.000- 290.000- 148.146,86- 141.853+ 48,9 - 73.107- 
Auszahlungen) 
4193 Fürstenbergstr, F-v-Stein-P -
Hörstertor 
Einzahlung aus Zuwendungen für 0,00 260.000 260.000 215.000,00 45.000- 17,3 - 0
Investitionsmaßnahmen 
Auszahlung für Baumaßnahmen 0,00 520.000 520.000 469.617,73 50.382- 9,7- 0
Saldo Maßnahme (Einzahlungen ./. 0,00 260.000- 260.000- 254.617,73- 5.382+ 2,1- 0
Auszahlungen) 
Jahresabschluss 2014 Bereitstellung von Verkehrsflächen und -anlagen Dezernat III 
Ausschuss: AUKB Produktgruppe 1201 Tiefbauamt 
Seite 547

Investitionsmaßnahmen Ergebnis 2013 (€) Haushaltsansatz 2014 (€) Ergebnis 2014 (€) Vergleich fort. Ansatz/Ergebnis Übertr. Ermächt. 
Original fortgeschrieben absolut prozentual nach 2015 
4194 Handorfer Str/Warend Str - Hobbeltstr. 
Einzahlung aus Zuwendungen für 0,00 184.800 184.800 0,00 184.800 - 100,0 - 0
Investitionsmaßnahmen 
Auszahlung für Baumaßnahmen 410,55 495.000 495.000 724,71 494.275 - 99,9 - 0
Saldo Maßnahme (Einzahlungen ./. 410,55- 310.200- 310.200- 724,71- 309.475+ 99,8 - 0
Auszahlungen) 
4195 Konversionsflächen, Erschließung 
Auszahlung für Baumaßnahmen 0,00 25.000 25.000 0,00 25.000- 100,0 - 0
Saldo Maßnahme (Einzahlungen ./. 0,00 25.000- 25.000- 0,00 25.000+ 100,0 - 0
Auszahlungen) 
4198 Kaiser-Wilh-/Nieders.ring, Haltestellen 
Auszahlung für Baumaßnahmen 0,00 10.000 10.000 0,00 10.000- 100,0 - 0
Saldo Maßnahme (Einzahlungen ./. 0,00 10.000- 10.000- 0,00 10.000+ 100,0 - 0
Auszahlungen) 
7300 kl. VB-Maßnahmen/Tempo 30; Bez. Ost 
Auszahlung für Baumaßnahmen 17.814,88 0 0 0,00 0+ 0 0
Saldo Maßnahme (Einzahlungen ./. 17.814,88- 0 0 0,00 0+ 0 0
Auszahlungen) 
7400 kl. VB-Maßnahmen/Tempo 30; Bez. Südost 
Auszahlung für Baumaßnahmen 8.741,29 0 0 0,00 0+ 0 0
Saldo Maßnahme (Einzahlungen ./. 8.741,29- 0 0 0,00 0+ 0 0
Auszahlungen) 
Jahresabschluss 2014 Bereitstellung von Verkehrsflächen und -anlagen Dezernat III 
Ausschuss: AUKB Produktgruppe 1201 Tiefbauamt 
Seite 548

Investitionsmaßnahmen Ergebnis 2013 (€) Haushaltsansatz 2014 (€) Ergebnis 2014 (€) Vergleich fort. Ansatz/Ergebnis Übertr. Ermächt. 
Original fortgeschrieben absolut prozentual nach 2015 
7600 kl. VB-Maßnahmen/Tempo 30; Bez. West 
Auszahlung für Baumaßnahmen 0,00 0 0 8.161,91 8.162+ 0 0
Saldo Maßnahme (Einzahlungen ./. 0,00 0 0 8.161,91- 8.162- 0 0
Auszahlungen) 
Investitionsmaßnahmen unterhalb der festgelegten Wertgrenzen 
Einzahlung 940.250,00 343.200 343.200 172.100,00 171.100 - 49,9 - 0
Auszahlung 2.931.426,92 250.000 1.311.688 706.977,54 604.710 - 46,1 - 231.832 
Saldo (Einzahlungen ./. Auszahlungen) 1.991.176,92- 93.200 968.488- 534.877,54- 433.610+ 44,8 - 231.832- 
Gesamtsaldo 7.950.128,30- 3.152.800- 8.112.214- 4.013.283,82- 4.098.930+ 50,5 - 4.638.085- 
Jahresabschluss 2014 Bereitstellung von Verkehrsflächen und -anlagen Dezernat III 
Ausschuss: AUKB Produktgruppe 1201 Tiefbauamt 
Seite 549

Jahresabschluss 2014  Verkehrsplanung  Dezernat III  
Ausschuss: ASSVW  Produktgruppe 1202  Amt f. Stadtentwic kl.,Stadtplanung,Verkehrsplanung  
 
 
Produktbereich     Produkte 
 
 
1202  
Verkehrsplanung  
12  
Verkehrsflächen und –anlagen, ÖPNV  
120201  
Verkehrsentwicklungsplanung  
120202  
Verkehrskonzepte,-programme.verkehrstechn.Entwürfe 
120203  
Verkehrssteuerung, Verkehrsmanagement  
Seite 550

Jahresabschluss 2014 Verkehrsplanung Dezernat III 
Ausschuss: ASSVW Produktgruppe 1202 Amt f. Stadtentwicklung,Stadtplanung ,Verkehrsplanung 
Beschreibung 
Der Aufgabenbereich umfasst alle Leistungen der Verkehrsplanung in der Stadt Münster nach innen und außen. Hierzu gehören drei Produkte: 
- die Verkehrsentwicklungsplanung und hoheitlichen Aufgaben der ÖPNV-Aufgabenträgerschaft einschließlich Nahverkehrsplanung 
- die Erarbeitung von Verkehrskonzepten, Verkehrsprogrammen und Verkehrstechnischen Entwürfen 
- das Arbeitsfeld Verkehrsmanagement und Verkehrssteuerung 
Besonderheiten im Planjahr 
Umsetzung Masterplan Verkehrsunfallprävention 
Ziele 
1. Es wird eine angemessene Verkehrsqualität / Verkehrssicherheit / ÖPNV-Verkehrsbedienung und oberzentrale Erreichbarkeit für alle Verkehrsarten gewährleistet. Dies wird exemplarisch gemessen an einer 
zeitgerechten Umsetzung des "2. Nahverkehrsplans Münster" und der Fortschreibung des "Verkehrsentwicklungsplans Münster 2025" 
2. Die im Masterplan Verkehrsunfallprävention festgelegten Maßnahmen werden entsprechend der Mittelverfügbarkeit sukzessive bis einschließlich 2013 umgesetzt. 
3. Im Zuge der Einführung des neuen Verkehrssteuerungssystems (VSM) wird jeweils mindestens 1 Verkehrsache pro Jahr umgestellt. 
Ergebnis 2013 Ansatz 2014 Ergebnis 2014 Vergleich Ansatz/E rgebnis 
absolut prozentual 
Zielkennzahlen 
- Zum 1. Ziel: Stand der planmäßigen Fortschreibung der Bausteine des Verkehrsentwicklungsplanes Mobilität MS 
2025 (in %) 
80 100 90 10 - 10,0 -
- Zum 1. Ziel: Anteil der umgesetzten Maßnahmen des Verkehrssicherheitsprogramms 2014 b. 2017 (in %) 40,0 50,0 50,0 +
- Zum 1. Ziel: Anzahl der Verkehrsachsen mit Software-Neuplanungen mit Anschluss an das 
Verkehrssteuerungssystem 
1 1 0 + 0,0 +
Standardkennzahlen 
- Teilergebnis (Zeile 29) pro Einwohner/in (in Euro) - 10,78 - 5,96 - 5,74 0,22 + 3,7 -
- Aufwandsdeckungsgrad (in %) 58,7 70,5 71,9 1,4 + 1,9 +
Leistungsdaten 
- Maßnahmen, Projekte, Anträge, Anfragen u. Verkehrserhebungen pro Jahr (in Summe auf Produktgruppenebene) 155 155 15 5 0 + 0,0 +
Seite 551

Jahresabschluss 2014 Verkehrsplanung Dezernat III 
Ausschuss: ASSVW Produktgruppe 1202 Amt f. Stadtentwicklung,Stadtplanung ,Verkehrsplanung 
Produkt 120201 - Verkehrsentwicklungsplanung 
Beschreibung 
Das Produkt umfasst u. a. folgende Aufgaben / Leistungen: 
- die Verkehrsentwicklungsplanung (Fortschreibung VEP Münster 2025, Netzplanung, Verkehrsuntersuchungen, -prognosen) 
- Stellungnahmen zu Verkehrsplanungen Dritter: Bedarfspläne Verkehr des Bundes, Land NW, in der Regionalplanung, 
und zu Verkehrsprojekten anderer Verkehrsträger (Schiene, Wasser ...) 
- Wahrnehmung der hoheitlichen Aufgaben der ÖPNV-Aufgabenträgerschaft einschließlich Nahverkehrsplanung , ÖPNV-Förderung , Grundsatzfragen der ÖPNV-/SPNV-Planung in Münster. 
Besonderheiten im Planjahr 
Erarbeitung einer neuen Richtlinie zur Fahrzeugförderung sowie einer allgemeinen Vorschrift zur Weiterleitung von Ausgleichsleistungen im Ausbildungsverkehr. 
Ziele 
. Die Fertigstellung des Verkehrsentwicklungsplans Münster 2025 (VEP MS 2025) erfolgt in den beschlossenen und unter "Zielkennzahlen" abgebildeten Zeitintervallen. 
Ergebnis 2013 Ansatz 2014 Ergebnis 2014 Vergleich Ansatz/E rgebnis 
absolut prozentual 
Zielkennzahlen 
- Zum 1. Ziel: Anzahl der Verkehrsachsen mit Software-Neuplanungen mit Anschluss an das 
Verkehrssteuerungssystem 
100 100 - 100,0 -
- Zum 1. Ziel: Bearbeitungsstand der Fortschreibung des Verkehrsentwicklungsplanes Mobilität Münster 2025 (in %) 80 90 90 +
Leistungsdaten 
- Anzahl der Stellungnahmen zu Anfragen und Anträgen (einschließlich Liniengenehmigungsverfahren) 75 75 75 0 + 0,0 +
Seite 552

Jahresabschluss 2014 Verkehrsplanung Dezernat III 
Ausschuss: ASSVW Produktgruppe 1202 Amt f. Stadtentwicklung,Stadtplanung ,Verkehrsplanung 
Produkt 120202 - Verkehrskonzepte/Verkehrsprogramme/Verkehrstechnische Entwürfe 
Beschreibung 
Das Produkt umfasst u. a. folgende Aufgaben / Leistungen: 
- Aufstellung und planerische Umsetzung des ÖPNV-Förderprogramms Münster, Radverkehrskonzeptes Münster 2010, Parkraumkonzept Altstadt 2010 u. a. 
- Erarbeitung von Verkehrstechnischen Entwürfen für alle Verkehrsarten, Planung von Verkehrsberuhigungs- und Verkehrssicherheitsmaßnahmen 
- Stellungnahmen und Bearbeitung von verkehrsbezogenen Anfragen/Anträgen Bürger, parl. Gremien, Verbände, Architekten/Bauherren 
- Stellungnahmen zu Verkehrsplanungen anderer Verkehrs- und Baulastträger 
Besonderheiten im Planjahr 
Umsetzung Masterplan Unfallprävention 
Ziele 
1. 50% der verkehrsplanerischen Anfragen und Anträge werden innerhalb von 2 Monaten und 80% innerhalb von 6 Monaten bearbeitet. 
Ergebnis 2013 Ansatz 2014 Ergebnis 2014 Vergleich Ansatz/E rgebnis 
absolut prozentual 
Zielkennzahlen 
- Zum 2. Ziel: Anteil der innerhalb von 2 Monaten bearbeiteten Anfragen und Anträge (in %) 50 50 50 0 + 0,0 +
- Zum 2. Ziel: Anteil der innerhalb von 6 Monaten bearbeiteten Anfragen und Anträge (in %) 70 70 70 0 + 0,0 +
Leistungsdaten 
- Stellungnahmen zu verkehrsplanerischen Anfragen / Verkehrsprojekten Dritter 50 50 50 0 + 0,0 +
Seite 553

Jahresabschluss 2014 Verkehrsplanung Dezernat III 
Ausschuss: ASSVW Produktgruppe 1202 Amt f. Stadtentwicklung,Stadtplanung ,Verkehrsplanung 
Produkt 120203 - Verkehrssteuerung/Verkehrsmanagement 
Beschreibung 
Das Produkt umfasst u. a. folgende Aufgaben / Leistungen: 
- Aufbau des Verkehrsmanagementkonzepts Münster - Vernetzung und Pflege der Steuerungssysteme Kfz - ÖPNV - Parken... 
- Planung und Optimierung der Lichtsignalsteuerung (Ampelsysteme) 
- Verkehrserhebungen und Aufbau / Pflege einer Verkehrsdatenbank 
Besonderheiten im Planjahr 
Umsetzung Masterplan Verkehrsunfallprävention 
Ziele 
1. 80% der Anfragen zum Verkehrssteuerung bzw. zum Verkehrsmanagement werden innerhalb von 3 Monaten bearbeitet. 
Ergebnis 2013 Ansatz 2014 Ergebnis 2014 Vergleich Ansatz/E rgebnis 
absolut prozentual 
Zielkennzahlen 
- Zum 2. Ziel: Anteil der innerhalb von 3 Monaten bearbeiteten Anfragen (in %) 80 80 80 0 + 0,0 +
Leistungsdaten 
- Lichtzeichenanlagen (Ampeln) in Münster - Programmpflege/Controlling 280 280 280 0 + 0,0 +
- Verkehrserhebungen - Durchführung/Auswertung 30 30 30 0 + 0,0 +
Seite 554

Teilergebnisrechnung Ergebnis 2013 (€) Haushaltsansatz 2014 (€) Ergebnis 2014 (€ ) Vergleich fort. Ansatz/Ergebnis Übertr. Ermächt. 
Ertrags- und Aufwandsarten Original fortgeschrieben absolut prozentual nach 2015 
01 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0 0 0,00 0+ -
02 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 4.302.233,34 4.175 .660 4.175.660 4.115.954,15 59.706 - 1,4 -
03 + Sonstige Transfererträge 0,00 0 0 0,00 0+ -
04 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 0,00 0 0 0,00 0+ -
05 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 5.124,40 4.000 4. 000 4.614,00 614+ 15,4+
06 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 160.112,29 51.6 00 51.600 236.192,34 184.592+ 357,7+
07 + Sonstige ordentliche Erträge 1.112,29 0 0 0,00 0+ -
08 + Aktivierte Eigenleistungen 0,00 0 0 0,00 0+ -
09 +/- Bestandsveränderungen 0,00 0 0 0,00 0+ -
10 = Ordentliche Erträge 4.468.582,32 4.231.260 4.231.260 4.356.760,49 125.500+ 3 ,0+
11 - Personalaufwendungen 1.472.645,18 1.435.020 1.435.020 1.413.395,68 21.624 - 1, 5 - 0
12 - Versorgungsaufwendungen 15.411,55 21.720 21.720 21.219,97 500 - 2,3 - 0
13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 85.559,62 110.950 432.674 100.325,52 332.349 - 76,8 - 23.330 
14 - Bilanzielle Abschreibungen 6.482,19 5.570 5.570 5.677,71 108+ 1,9+ 0
15 - Transferaufwendungen 5.785.751,41 3.830.770 3.930.547 4.189.780,16 259.233+ 6 ,6+ 379.911 
16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen 161.068,08 466.720 575.727 201.319,52 374.407 - 65,0 - 173.064 
17 = Ordentliche Aufwendungen 7.526.918,03 5.870.750 6.401.258 5.931.718,56 469.540 - 7 ,3 - 576.304 
18 = Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 10 und 17) 3.058.335,71- 1.639.490- 2.169.998- 1.574.958,07- 595.0 40+ 27,4 - 576.304- 
19 + Finanzerträge 0,00 0 0 0,00 0+ -
20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
21 = Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20) 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
22 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit 3.058.335,71- 1.639.490- 2.169.998- 1.574.958,07- 595.0 40+ 27,4 - 576.304- 
(= Zeilen 18 und 21) 
23 + Außerordentliche Erträge 0,00 0 0 0,00 0+ -
24 - Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
25 = Außerordentliches Ergebnis 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
(= Zeilen 23 und 24) 
26 = Ergebnis vor Berücksichtigung der internen 3.058.335,71- 1.639.490- 2.169.998- 1.574.958,07- 595.0 40+ 27,4 - 576.304- 
Leistungsbeziehungen (= Zeilen 22 und 25) 
27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0 0 0,00 0+ -
28 - Aufwendungen aus internen 87.040,00 127.950 127.950 127.950,00 0+ 0,0+ 0
Leistungsbeziehungen 
29 = Ergebnis (= Zeilen 26, 27, 28) 3.145.375,71- 1.767.440- 2.297.948- 1.702.908,07- 595.0 40+ 25,9 - 576.304- 
Jahresabschluss 2014 Verkehrsplanung Dezernat III 
Ausschuss: ASSVW Produktgruppe 1202 Amt f. Stadtentwicklung,Stadtplanung ,Verkehrsplanung 
Seite 555

Seite 556

Jahresabschluss 2014  Natur - und Landschaftspflege  Dezernat III, V 
      Produktbereich 13        
 
 
 Produktbereich  Produktgruppe  
 
 
1301  
Grün- und Freiflächen 
13  
Natur- und Landschaftspflege 
1305  
Wald und Forstwirtschaft 
1303  
Natur, Landschaft, Erholung, Wasserschutz 
1304  
Fließende Gewässer 
1302  
Friedhöfe 
Seite 557

Teilergebnisrechnung Ergebnis 2013 (€) Haushaltsansatz 2014 (€) Ergebnis 2014 (€ ) Vergleich fort. Ansatz/Ergebnis Übertr. Ermächt. 
Ertrags- und Aufwandsarten Original fortgeschrieben absolut prozentual nach 2015 
01 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0 0 0,00 0+ -
02 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 881.480,51 819.970 819.970 848.181,72 28.212+ 3,4+
03 + Sonstige Transfererträge 0,00 0 0 0,00 0+ -
04 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 1.911.282, 55 2.110.260 2.110.260 2.084.266,42 25.994 - 1,2 -
05 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 171.725,68 159.3 80 159.380 188.707,24 29.327+ 18,4+
06 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 1.089.595,58 92 3.280 923.280 849.656,74 73.623 - 8,0 -
07 + Sonstige ordentliche Erträge 194.748,11 121.190 121.1 90 172.417,79 51.228+ 42,3+
08 + Aktivierte Eigenleistungen 513.245,10 0 0 88.036,75 88.037+ -
09 +/- Bestandsveränderungen 0,00 0 0 0,00 0+ -
10 = Ordentliche Erträge 4.762.077,53 4.134.080 4.134.080 4.231.266,66 97.187+ 2, 4+
11 - Personalaufwendungen 11.048.510,69 10.813.810 10.827.970 10.972.769,07 144.7 99+ 1,3+ 0
12 - Versorgungsaufwendungen 302.207,37 363.860 371.590 3 71.035,95 554 - 0,2 - 0
13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 4.272.372 ,69 4.591.200 4.735.630 4.475.850,23 259.780 - 5,5 - 0
14 - Bilanzielle Abschreibungen 3.484.824,21 3.388.090 3. 388.090 3.531.889,97 143.800+ 4,2+ 0
15 - Transferaufwendungen 166.542,42 104.410 104.410 90.394,55 14.015 - 13,4 - 0
16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen 448.564,08 477.360 477.360 1.126.300,98 648.941+ 135,9+ 0
17 = Ordentliche Aufwendungen 19.723.021,46 19.738.730 19.905.050 20.568.240,75 663.1 91+ 3,3+ 0
18 = Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 10 und 17) 14.960.943,93- 15.604.650- 15.770.970- 16.336.974,09- 5 66.004 - 3,6+ 0
19 + Finanzerträge 0,00 0 0 0,00 0+ -
20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 954,73 2.000 2. 000 0,00 2.000 - 100,0 - 0
21 = Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20) 954,73- 2.000- 2.000- 0,00 2.000+ 100,0 - 0
22 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit 14.961.898,66- 15.606.650- 15.772.970- 16.336.974,09- 5 64.004 - 3,6+ 0
(= Zeilen 18 und 21) 
23 + Außerordentliche Erträge 0,00 0 0 0,00 0+ -
24 - Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0 1.038.000 922.494,56 115.505 - 11,1 - 0
25 = Außerordentliches Ergebnis 0,00 0 1.038.000- 922.494,56- 115.505+ 11,1 - 0
(= Zeilen 23 und 24) 
26 = Ergebnis vor Berücksichtigung der internen 14.961.898,66- 15.606.650- 16.810.970- 17.259.468,65- 4 48.499 - 2,7+ 0
Leistungsbeziehungen (= Zeilen 22 und 25) 
27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 1.313.829, 61 1.329.740 1.329.740 1.375.311,12 45.571+ 3,4+
28 - Aufwendungen aus internen 1.114.772,55 1.031.800 1.03 1.800 1.038.465,61 6.666+ 0,7+ 0
Leistungsbeziehungen 
29 = Ergebnis (= Zeilen 26, 27, 28) 14.762.841,60- 15.308.710- 16.513.030- 16.922.623,14- 4 09.593 - 2,5+ 0
Jahresabschluss 2014 Natur- und Landschaftspflege Dezerant III, V
Produktbereich 13 
Seite 558

Teilfinanzrechnung Ergebnis 2013 (€) Haushaltsansatz 2014 (€) Ergebnis 2014 (€ ) Vergleich fort. Ansatz/Ergebnis Übertr. Ermächt. 
Ein- und Auszahlungsarten Original fortgeschrieben absolut prozentual nach 2015 
Einzahlungen 
01 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 560.310,00 5 83.550 583.550 744.811,55 161.262+ 27,6+
02 + aus der Veräußerung von Sachanlagen 35.900,00 22.500 22 .500 54.921,50 32.422+ 144,1+
03 + aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0,00 0 0 0,00 0+ -
04 + aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 120.899,03 59.02 0 59.020 109.407,86 50.388+ 85,4+
05 + aus sonstigen Investitionen 0,00 0 0 155,10 155+ -
06 = Summe der investiven Einzahlungen 717.109,03 665.070 665.070 909.296,01 244.226+ 36,7+
Auszahlungen 
07 - für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0,00 5.010 5 .010 0,00 5.010 - 100,0 - 0
08 - für Baumaßnahmen 1.483.003,74 2.125.660 3.705.049 1.613.345,57 2.091.703 - 56,5 - 1.738.750 
09 - für den Erwerb von beweglichem 322.981,45 350.900 649.7 37 482.676,92 167.060 - 25,7 - 189.465 
Anlagevermögen 
10 - für den Erwerb von Finanzanlagen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
11 - von aktivierbaren Zuwendungen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
12 - aus sonstigen Investitionen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
13 = Summe der investiven Auszahlungen 1.805.985,19 2.481.570 4.359.796 2.096.022,49 2.263.773 - 51,9 - 1.928.215 
14 = Saldo der Investitionstätigkeit 1.088.876,16- 1.816.500- 3.694.726- 1.186.726,48- 2.507 .999+ 67,9 -
(Einzahlungen ./. Auszahlungen) 
Jahresabschluss 2014 Natur- und Landschaftspflege Dezerant III, V
Produktbereich 13 
Seite 559

Jahresabschluss 2014  Grün - und Freiflächen  Dezernat V  
Ausschuss: AU KB Produktgruppe 1301  Amt für Grünflächen und Umweltschutz  
 
 
Produktbereich     Produkte 
 
 
1301  
Grün- und Freiflächen  
13  
Natur- und Landschaftspflege  
130101  
Grünanlagen  
130102  
Grün- und Freiflächen der Ämter  
Seite 560

Jahresabschluss 2014 Grün- und Freiflächen Dezernat V
Ausschuss: AUKB Produktgruppe 1301 Amt für Grünflächen und Umweltschutz 
Beschreibung 
Die Produktgruppe beinhaltet vor allem den Entwurf, den Bau und die Unterhaltung von öffentlichen Grünanlagen und Grün- und Freiflächen von Ämtern und Einrichtungen. Im Einzelnen zählen zur Produktgruppe 
Grünanlagen, öffentliche Spielflächen, Rad- und Wanderwege, Kleingärten (Produkt 1), ferner Verkehrsgrün, Außenanlagen von städtischen Gebäuden und Sportanlagen (Produkt 2). Die Produktgruppe besteht damit 
zum Teil aus verwaltungsinternen Serviceleistungen. 
Besonderheiten im Planjahr 
Keine 
Ziele 
1. Die Versorgung mit Grünanlagen sowie Grün- und Freiflächen (der Ämter und Einrichtungen) soll unter Berücksichtigung des demografischen Wandels zumindest im bisherigem Umfang gewährleistet bleiben. 
2. Der Zuschussbedarf je qm Grünanlagen bzw. Grün- und Freiflächen (der städtischen Ämter und Einrichtungen) darf nicht überproportional steigen (Maßstab ist die allgemeine Preissteigerung). 
Ergebnis 2013 Ansatz 2014 Ergebnis 2014 Vergleich Ansatz/E rgebnis 
absolut prozentual 
Zielkennzahlen 
- Zum 1. Ziel: Grünanlagen, Grün- u. Freiflächen im Stadtgebiet insgesamt (in ha) 828 829 835 6 + 0,7 +
- Zum 1. Ziel: Anzahl Einwohner/innen in Münster 273.876 273.876 273.876 0 + 0,0 +
- Zum 1. Ziel: Grünanlagen, Grün- u. Freiflächen im Stadtgebiet pro Einwohner (in qm) 30,24 30,26 30,47 0,21 + 0,7 +
- Zum 2. Ziel: Zuschussbedarf für Grünanlagen und Grün- u. Freiflächen insgesamt (in Euro) 10.992.454 10.932.090 13.07 2.410 2.140.320 + 19,6 +
- Zum 2. Ziel: Zuschussbedarf für Grünanlagen und Grün- u. Freiflächen pro qm (in Euro) 1,33 1,32 1,57 0,25 + 18,9 +
Standardkennzahlen 
- Teilergebnis (Zeile 29) pro Einwohner/in (in Euro) - 37,68 - 39,00 - 44,68 5,68 - 14,6 +
- Aufwandsdeckungsgrad (in %) 25,4 20,4 14,4 6,0 - 29,4 -
Seite 561

Jahresabschluss 2014 Grün- und Freiflächen Dezernat V
Ausschuss: AUKB Produktgruppe 1301 Amt für Grünflächen und Umweltschutz 
Produkt 130101 - Grünanlagen 
Beschreibung 
Das Produkt beinhaltet den Entwurf, den Bau und die Unterhaltung von Grünanlagen. Hierzu zählen öffentliche Grünanlagen (wie Parkanlagen), öffentliche Spielflächen, Rad- und Wanderwege und Kleingärten. Zur 
Zielgruppe des Produktes zählen alle Bürgerinnen und Bürger und alle Besucherinnen und Besucher der Stadt Münster. 
Besonderheiten im Planjahr 
Keine 
Ziele 
1. Die Versorgung mit öffentlichen Grünanlagen soll auf der Grundlage der Grünordnung gewährleistet bleiben. 
2. Die Pflegekosten für die Unterhaltung der Anlagen des Produktes pro qm dürfen nicht überproportional steigen (Maßstab ist die allgemeine Preissteigerung). 
Ergebnis 2013 Ansatz 2014 Ergebnis 2014 Vergleich Ansatz/E rgebnis 
absolut prozentual 
Zielkennzahlen 
- Zum 1. Ziel: Öffentl. Grünanlagen, öffentl. Spielflächen, Rad- und Wanderwege, Kleingärten (in ha) 623,7 623,5 661,6 38,1 + 6,1 +
- Zum 2. Ziel: Pflegekosten für die Unterhaltung öffentlicher Grünanlagen je qm (in Euro) 0,67 0,72 0,71 0,01 - 1,4 -
- Zum 2. Ziel: Pflegekosten für die Unterhaltung von Rad- und Wanderwegen je qm (in Euro) 1,20 1,45 1,34 0,11 - 7,6 -
- Zum 2. Ziel: Pflegekosten für die Unterhaltung der öffentlichen Spielflächen je qm (in Euro) 3,27 2,45 3,82 1,37 + 55,9 +
Leistungsdaten 
- Öffentliche Grünanlagen (in ha) 374,0 367,6 376,9 9,3 + 2,5 +
- Rad- und Wanderwege (in ha) 28,2 23,2 32,1 8,9 + 38,4 +
- Fläche Kleingärten (in ha) 173,0 173,0 173,0 0,0 + 0,0 +
- Öffentliche Spielflächen (in ha) 48,5 62,2 47,1 15,1 - 24,3 -
- Anzahl Öffentliche Spielplätze 314 316 310 6 - 1,9 -
Seite 562

Jahresabschluss 2014 Grün- und Freiflächen Dezernat V
Ausschuss: AUKB Produktgruppe 1301 Amt für Grünflächen und Umweltschutz 
Produkt 130102 - Grün- und Freiflächen von Ämtern und Einrichtungen (Service) 
Beschreibung 
Das Produkt beinhaltet den Entwurf, den Bau und die Unterhaltung von Außenanlagen städtischer Gebäude und Bauwerke, Verkehrsgrün und Sportaußenanlagen (...) sowie spezielle Serviceleistungen (...). Zu den 
betreuten Außenanlangen zählen auch die Außenanlagen der städtischen Schulen und Kindergärten. Zur Zielgruppe des Produktes zählen städtische Ämter und Einrichtungen, das Produkt beinhaltet damit 
verwaltungsinterne Serviceleistungen. 
Besonderheiten im Planjahr 
Keine 
Ziele 
1. Dieses Produkt ist bedarfsgerecht, nutzungsorientiert und wirtschaftlich zu erbringen. 
Ergebnis 2013 Ansatz 2014 Ergebnis 2014 Vergleich Ansatz/E rgebnis 
absolut prozentual 
Zielkennzahlen 
- Zum 1. Ziel: Durchschn. Verrechnungspreis Grünpflege pro qm bei Schulen (in Euro) 1,30 1,53 1,35 0,18 - 11,8 -
- Zum 1. Ziel: ... " ... bei Kindertagesstätten (in Euro) 3,58 3,49 3,43 0,06 - 1,7 -
- Zum 1. Ziel: ... " ... bei sonstigen Verwaltungsgebäuden und Bauwerken (in Euro) 0,72 0,81 0,66 0,15 - 18,5 -
- Zum 1. Ziel: ... " ... bei Sportanlagen (ohne Anlagen in Vereins-Obhut) (in Euro) 2,60 2,58 2,44 0,14 - 5,4 -
Leistungsdaten 
- Grün- und Freiflächen im Stadtgebiet insgesamt (in ha) 204,1 204,3 205,4 1,1 + 0,5 +
- davon Außenanlagen von städtischen Schulen und Kindergärten (in ha) 40,1 40,3 39,8 0,5 - 1,2 -
- davon Außenanlagen von städtischen Verwaltungs- und Betriebsgebäuden (in ha) 27,2 26,9 27,2 0,3 + 1,1 +
- davon Sportaußenanlagen (ohne Anlagen in Vereins-Obhut)(in ha) 39,5 40,9 39,5 1,4 - 3,4 -
- davon Verkehrsgrün (in ha) 97,3 96,2 98,8 2,6 + 2,7 +
Seite 563

Teilergebnisrechnung Ergebnis 2013 (€) Haushaltsansatz 2014 (€) Ergebnis 2014 (€ ) Vergleich fort. Ansatz/Ergebnis Übertr. Ermächt. 
Ertrags- und Aufwandsarten Original fortgeschrieben absolut prozentual nach 2015 
01 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0 0 0,00 0+ -
02 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 542.667,27 474.100 474.100 513.381,73 39.282+ 8,3+
03 + Sonstige Transfererträge 0,00 0 0 0,00 0+ -
04 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 0,00 0 0 0,00 0+ -
05 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 49.119,31 87.190 87.190 53.852,68 33.337 - 38,2 -
06 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 890.555,40 722. 630 722.630 647.468,02 75.162 - 10,4 -
07 + Sonstige ordentliche Erträge 112.177,83 45.000 45.000 47.055,76 2.056+ 4,6+
08 + Aktivierte Eigenleistungen 448.456,50 0 0 0,00 0+ -
09 +/- Bestandsveränderungen 0,00 0 0 0,00 0+ -
10 = Ordentliche Erträge 2.042.976,31 1.328.920 1.328.920 1.261.758,19 67.162 - 5, 1 -
11 - Personalaufwendungen 7.142.867,60 6.970.620 6.974.510 7.067.279,36 92.769+ 1, 3+ 0
12 - Versorgungsaufwendungen 95.054,00 116.380 118.500 123.417,78 4.918+ 4,2+ 0
13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 2.987.265 ,02 3.165.680 3.310.110 3.049.150,24 260.960 - 7,9 - 0
14 - Bilanzielle Abschreibungen 3.007.255,46 2.907.200 2. 907.200 3.064.158,12 156.958+ 5,4+ 0
15 - Transferaufwendungen 61.970,00 0 0 0,00 0+ - 0
16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen 274.793,73 298.540 298.540 957.616,92 659.077+ 220,8+ 0
17 = Ordentliche Aufwendungen 13.569.205,81 13.458.420 13.608.860 14.261.622,42 652.7 62+ 4,8+ 0
18 = Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 10 und 17) 11.526.229,50- 12.129.500- 12.279.940- 12.999.864,23- 7 19.924 - 5,9+ 0
19 + Finanzerträge 0,00 0 0 0,00 0+ -
20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
21 = Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20) 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
22 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit 11.526.229,50- 12.129.500- 12.279.940- 12.999.864,23- 7 19.924 - 5,9+ 0
(= Zeilen 18 und 21) 
23 + Außerordentliche Erträge 0,00 0 0 0,00 0+ -
24 - Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0 1.028.000 900.644,68 127.355 - 12,4 - 0
25 = Außerordentliches Ergebnis 0,00 0 1.028.000- 900.644,68- 127.355+ 12,4 - 0
(= Zeilen 23 und 24) 
26 = Ergebnis vor Berücksichtigung der internen 11.526.229,50- 12.129.500- 13.307.940- 13.900.508,91- 5 92.569 - 4,5+ 0
Leistungsbeziehungen (= Zeilen 22 und 25) 
27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 1.707.471, 61 1.625.760 1.625.760 1.932.770,44 307.010+ 18,9+
28 - Aufwendungen aus internen 1.173.695,67 1.060.400 1.06 0.400 1.104.675,07 44.275+ 4,2+ 0
Leistungsbeziehungen 
29 = Ergebnis (= Zeilen 26, 27, 28) 10.992.453,56- 11.564.140- 12.742.580- 13.072.413,54- 3 29.834 - 2,6+ 0
Jahresabschluss 2014 Grün- und Freiflächen Dezernat V
Ausschuss: AUKB Produktgruppe 1301 Amt für Grünflächen und Umweltschutz 
Seite 564

Teilfinanzrechnung Ergebnis 2013 (€) Haushaltsansatz 2014 (€) Ergebnis 2014 (€ ) Vergleich fort. Ansatz/Ergebnis Übertr. Ermächt. 
Ein- und Auszahlungsarten Original fortgeschrieben absolut prozentual nach 2015 
Einzahlungen 
01 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 92.710,00 0 0 89.987,50 89.988+ -
02 + aus der Veräußerung von Sachanlagen 35.900,00 20.100 20 .100 24.550,00 4.450+ 22,1+
03 + aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0,00 0 0 0,00 0+ -
04 + aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0,00 0 0 0,00 0+ -
05 + aus sonstigen Investitionen 0,00 0 0 155,10 155+ -
06 = Summe der investiven Einzahlungen 128.610,00 20.100 20.100 114.692,60 94.593+ 470,6+
Auszahlungen 
07 - für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
08 - für Baumaßnahmen 693.812,56 968.950 2.015.447 955.079,15 1.060.368 - 52,6 - 1.153.263 
09 - für den Erwerb von beweglichem 239.278,11 295.000 459.5 25 333.961,82 125.563 - 27,3 - 155.970 
Anlagevermögen 
10 - für den Erwerb von Finanzanlagen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
11 - von aktivierbaren Zuwendungen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
12 - aus sonstigen Investitionen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
13 = Summe der investiven Auszahlungen 933.090,67 1.263.950 2.474.973 1.289.040,97 1.185.932 - 4 7,9 - 1.309.232 
14 = Saldo der Investitionstätigkeit 804.480,67- 1.243.850- 2.454.873- 1.174.348,37- 1.280.5 24+ 52,2 -
(Einzahlungen ./. Auszahlungen) 
Jahresabschluss 2014 Grün- und Freiflächen Dezernat V
Ausschuss: AUKB Produktgruppe 1301 Amt für Grünflächen und Umweltschutz 
Seite 565

Investitionsmaßnahmen Ergebnis 2013 (€) Haushaltsansatz 2014 (€) Ergebnis 2014 (€) Vergleich fort. Ansatz/Ergebnis Übertr. Ermächt. 
Original fortgeschrieben absolut prozentual nach 2015 
Investitionsmaßnahmen oberhalb der festgelegten Wertgrenzen 
0000 Fahrzeuge und Geräte 
Einzahlung aus der Veräußerung von 35.900,00 20.000 20.000 24.550,00 4.550+ 22,8+ 0
Sachanlagen 
Auszahlung für den Erwerb von beweglichem 237.241,54 270.0 00 434.525 302.083,65 132.442 - 30,5 - 132.039 
Anlagevermögen 
Saldo Maßnahme (Einzahlungen ./. 201.341,54- 250.000- 414.525- 277.533,65- 136.992+ 33,1 - 132.039- 
Auszahlungen) 
0020 Ergänzungen in Grünanlagen 
Einzahlung aus Zuwendungen für 0,00 0 0 4.987,50 4.988+ 0 0
Investitionsmaßnahmen 
Einzahlung aus sonstigen Investitionen 0,00 0 0 155,10 155+ 0 0
Auszahlung für Baumaßnahmen 46.481,70 20.000 45.241 5.383,74 39.857- 88,1 - 33.057 
Auszahlung für den Erwerb von beweglichem 2.036,57 5.000 5. 000 0,00 5.000- 100,0 - 5.000 
Anlagevermögen 
Saldo Maßnahme (Einzahlungen ./. 48.518,27- 25.000- 50.241- 241,14- 50.000+ 99,5 - 38.057- 
Auszahlungen) 
4260 ÖG/KSP Wolbeck-Nord Bp.415 
Einzahlung aus Zuwendungen für 17.000,00 0 0 0,00 0+ 0 0
Investitionsmaßnahmen 
Auszahlung für Baumaßnahmen 19.453,69 323.000 343.054 47.825,42 295.229 - 86,1 - 295.229 
Saldo Maßnahme (Einzahlungen ./. 2.453,69- 323.000- 343.054- 47.825,42- 295.229+ 86,1 - 295.229- 
Auszahlungen) 
4920 Umsetzung Nutzungskonzept Aasee 
Auszahlung für Baumaßnahmen 66.926,56 50.000 94.881 76.263,45 18.618- 19,6 - 18.618 
Saldo Maßnahme (Einzahlungen ./. 66.926,56- 50.000- 94.881- 76.263,45- 18.618+ 19,6 - 18.618- 
Auszahlungen) 
Jahresabschluss 2014 Grün- und Freiflächen Dezernat V
Ausschuss: AUKB Produktgruppe 1301 Amt für Grünflächen und Umweltschutz 
Seite 566

Investitionsmaßnahmen Ergebnis 2013 (€) Haushaltsansatz 2014 (€) Ergebnis 2014 (€) Vergleich fort. Ansatz/Ergebnis Übertr. Ermächt. 
Original fortgeschrieben absolut prozentual nach 2015 
7100 Sanierung von Spielplätzen; Bez. Mitte 
Auszahlung für Baumaßnahmen 25.055,65 135.500 328.143 188.529,16 139.613 - 42,6 - 139.613 
Saldo Maßnahme (Einzahlungen ./. 25.055,65- 135.500- 328.143- 188.529,16- 139.613+ 42,6 - 139.613- 
Auszahlungen) 
7200 Sanierung von Spielplätzen; Bez. Nord 
Auszahlung für Baumaßnahmen 63.656,49 42.100 46.478 25.719,99 20.758- 44,7 - 20.758 
Saldo Maßnahme (Einzahlungen ./. 63.656,49- 42.100- 46.478- 25.719,99- 20.758+ 44,7 - 20.758- 
Auszahlungen) 
7201 Baumscheiben Idenbrockplatz; Bez. Nord 
Auszahlung für Baumaßnahmen 0,00 0 7.000 4.641,16 2.359- 33,7 - 2.359 
Saldo Maßnahme (Einzahlungen ./. 0,00 0 7.000- 4.641,16- 2.359+ 33,7 - 2.359- 
Auszahlungen) 
7300 Sanierung von Spielplätzen; Bez. Ost 
Auszahlung für Baumaßnahmen 24.826,79 0 73.239 326,41 72.913- 99,6 - 72.913 
Saldo Maßnahme (Einzahlungen ./. 24.826,79- 0 73.239- 326,41- 72.913+ 99,6 - 72.913- 
Auszahlungen) 
7304 Ballfangzaun Jugendeinricht. Drei 
Eichen 
Auszahlung für Baumaßnahmen 1.816,61 0 0 0,00 0+ 0 0
Saldo Maßnahme (Einzahlungen ./. 1.816,61- 0 0 0,00 0+ 0 0
Auszahlungen) 
7400 Sanierung von Spielplätzen; Bez. Südost 
Auszahlung für Baumaßnahmen 43.904,99 35.000 77.028 12.746,35 64.282- 83,5 - 68.532 
Saldo Maßnahme (Einzahlungen ./. 43.904,99- 35.000- 77.028- 12.746,35- 64.282+ 83,5 - 68.532- 
Auszahlungen) 
Jahresabschluss 2014 Grün- und Freiflächen Dezernat V
Ausschuss: AUKB Produktgruppe 1301 Amt für Grünflächen und Umweltschutz 
Seite 567

Investitionsmaßnahmen Ergebnis 2013 (€) Haushaltsansatz 2014 (€) Ergebnis 2014 (€) Vergleich fort. Ansatz/Ergebnis Übertr. Ermächt. 
Original fortgeschrieben absolut prozentual nach 2015 
7405 
Spielger.Flüchtluntk.ehem.Hofst.Buddenb. 
Auszahlung für Baumaßnahmen 0,00 0 0 2.422,96 2.423+ 0 77 
Saldo Maßnahme (Einzahlungen ./. 0,00 0 0 2.422,96- 2.423- 0 77- 
Auszahlungen) 
7500 Sanierung von Spielplätzen; Bez. 
Hiltrup 
Auszahlung für Baumaßnahmen 71.336,41 40.850 43.551 39.021,20 4.530- 10,4 - 2.030 
Saldo Maßnahme (Einzahlungen ./. 71.336,41- 40.850- 43.551- 39.021,20- 4.530+ 10,4 - 2.030- 
Auszahlungen) 
7506 Erw Spielfl. KiTa Emmerbachtal; Bez. Hi 
Auszahlung für Baumaßnahmen 11.039,33 0 0 0,00 0+ 0 0
Saldo Maßnahme (Einzahlungen ./. 11.039,33- 0 0 0,00 0+ 0 0
Auszahlungen) 
7507 Sitzbänke Kanalinsel, Beschaffung 
Auszahlung für Baumaßnahmen 1.524,38 0 0 0,00 0+ 0 0
Saldo Maßnahme (Einzahlungen ./. 1.524,38- 0 0 0,00 0+ 0 0
Auszahlungen) 
7508 Dorfplatz Amelsbüren Verschöneru.; Bz 
Hi 
Auszahlung für Baumaßnahmen 0,00 0 6.360 1.194,75- 7.555- 118,8 - 205 
Saldo Maßnahme (Einzahlungen ./. 0,00 0 6.360- 1.194,75 7.555+ 118,8 - 205- 
Auszahlungen) 
Jahresabschluss 2014 Grün- und Freiflächen Dezernat V
Ausschuss: AUKB Produktgruppe 1301 Amt für Grünflächen und Umweltschutz 
Seite 568

Investitionsmaßnahmen Ergebnis 2013 (€) Haushaltsansatz 2014 (€) Ergebnis 2014 (€) Vergleich fort. Ansatz/Ergebnis Übertr. Ermächt. 
Original fortgeschrieben absolut prozentual nach 2015 
7509 Bedachung Hiltruper Straßenwalze 
Auszahlung für Baumaßnahmen 0,00 0 0 0,00 0+ 0 5.200 
Saldo Maßnahme (Einzahlungen ./. 0,00 0 0 0,00 0+ 0 5.200- 
Auszahlungen) 
7511 Boule-Anlage Museumsplatz Hiltrup 
Auszahlung für Baumaßnahmen 0,00 0 0 5.498,13 5.498+ 0 0
Saldo Maßnahme (Einzahlungen ./. 0,00 0 0 5.498,13- 5.498- 0 0
Auszahlungen) 
7512 Erweiterung Außenspielfl. KiTa 
Wielerort 
Auszahlung für Baumaßnahmen 0,00 0 0 12.655,47 12.655+ 0 1.345 
Saldo Maßnahme (Einzahlungen ./. 0,00 0 0 12.655,47- 12.655- 0 1.345- 
Auszahlungen) 
7600 Sanierung von Spielplätzen; Bez. West 
Auszahlung für Baumaßnahmen 60.400,70 64.000 119.469 82.543,55 36.926- 30,9 - 35.991 
Saldo Maßnahme (Einzahlungen ./. 60.400,70- 64.000- 119.469- 82.543,55- 36.926+ 30,9 - 35.991- 
Auszahlungen) 
7601 Aufstellung von Bänken BV-West 
Auszahlung für Baumaßnahmen 0,00 0 0 4.636,82 4.637+ 0 0
Saldo Maßnahme (Einzahlungen ./. 0,00 0 0 4.636,82- 4.637- 0 0
Auszahlungen) 
Investitionsmaßnahmen unterhalb der festgelegten Wertgrenzen 
Einzahlung 75.710,00 100 100 85.000,00 84.900+ 84.900,0+ 0
Auszahlung 257.389,26 278.500 851.002 479.938,26 371.064 - 43,6 - 476.269 
Saldo (Einzahlungen ./. Auszahlungen) 181.679,26- 278.400- 850.902- 394.938,26- 455.964+ 53,6 - 476.269- 
Jahresabschluss 2014 Grün- und Freiflächen Dezernat V
Ausschuss: AUKB Produktgruppe 1301 Amt für Grünflächen und Umweltschutz 
Seite 569

Investitionsmaßnahmen Ergebnis 2013 (€) Haushaltsansatz 2014 (€) Ergebnis 2014 (€) Vergleich fort. Ansatz/Ergebnis Übertr. Ermächt. 
Original fortgeschrieben absolut prozentual nach 2015 
Gesamtsaldo 804.480,67- 1.243.850- 2.454.873- 1.174.348,37- 1.280.524+ 52,2 - 1.309.232- 
Jahresabschluss 2014 Grün- und Freiflächen Dezernat V
Ausschuss: AUKB Produktgruppe 1301 Amt für Grünflächen und Umweltschutz 
Seite 570

Seite 571

Jahresabschluss 2014  Friedhöfe  Dezernat V  
Ausschuss: AU KB Produktgruppe 1302  Amt für Grünflächen und Umweltschutz  
 
 
Produktbereich     Produkte 
 
 
1302  
Friedhöfe  
13  
Natur- und Landschaftspflege  
130201  
Städtische Friedhöfe  
130202  
Kriegsgräber  
Seite 572

Jahresabschluss 2014 Friedhöfe Dezernat V
Ausschuss: AUKB Produktgruppe 1302 Amt für Grünflächen und Umweltschutz 
Beschreibung 
Die Produktgruppe beinhaltet die Konzeptionierung, den Bau und die Unterhaltung von Friedhofsanlagen, die Durchführung von Bestattungen und Beratung von Angehörigen (= Produkt 1) sowie die Pflege von 
Kriegsgräbern (= Produkt 2). Bei dem Betrieb der städtischen Friedhöfe handelt es sich um eine gebührenrechnende Einrichtung. 
Besonderheiten im Planjahr 
Keine 
Ziele 
1. Die ausreichende Versorgung mit Friedhofsfläche ist dauerhaft sicherzustellen. 
2. Die Friedhofsgebühren bzw. die Erstattungszahlung des Bundes für Kriegsgräber sollen die jeweiligen Kosten zu 100 % decken. 
Ergebnis 2013 Ansatz 2014 Ergebnis 2014 Vergleich Ansatz/E rgebnis 
absolut prozentual 
Zielkennzahlen 
- Zum 1. Ziel: Wiedererwerbsquote (wiedererworbene Nutzungsrechte / nicht verlängerte Nutzungsrechte in %) 72,0 60,0 78,0 18,0 + 30,0 +
- Zum 1. Ziel: Mögliche Erweiterungsfläche (in ha) 30 30 30 0 + 0,0 +
- Zum 2. Ziel: Kostendeckungsgrad Gebührenrechnung Friedhöfe (in %) 93 100 98 2 - 2,0 -
- Zum 2. Ziel: Kostendeckungsgrad Kriegsgräber (in %) 94 100 128 28 + 28,0 +
Standardkennzahlen 
- Teilergebnis (Zeile 29) pro Einwohner/in (in Euro) - 0,61 - 0,57 - 1,68 1,11 - 194,7 +
- Aufwandsdeckungsgrad (in %) 92,2 93,0 91,5 1,5 - 1,7 -
Leistungsdaten 
- Anzahl der Bestattungen Waldfriedhof Lauheide 720 760 708 52 - 6,8 -
- Anzahl der Bestattungen Stadtteilfriedhöfe 388 380 425 45 + 11,8 +
- Anzahl Grabstellen mit laufendem Nutzungsrecht insgesamt 38.875 39.000 38.636 364 - 0,9 -
- Fläche Waldfriedhof Lauheide und Stadtteilfriedhöfe insgesamt (in ha) 100,3 100,3 100,3 0,0 + 0,0 +
- Anteil Urnenbestattungen an Gesamtbestattungen (ab 2013) 67,0 67,7 67,7 +
Seite 573

Jahresabschluss 2014 Friedhöfe Dezernat V
Ausschuss: AUKB Produktgruppe 1302 Amt für Grünflächen und Umweltschutz 
Produkt 130201 - Städtische Friedhöfe 
Beschreibung 
Das Produkt beinhaltet die Konzeptionierung, den Bau und die Unterhaltung der städtischen Friedhöfe, die Durchführung von Bestattungen und die Beratung von Angehörigen. Neben dem Waldfriedhof Lauheide als 
größtem städtischen Friedhof werden weitere fünf Stadtteilfriedhöfe (Hohe Ward, Angelmodde / Gremmendorf, Wolbeck, Albachten und Nienberge) betrieben. Es werden verschiedene Bestattungsarten angeboten 
(Reihen-/Wahl-/Tiefengrab, Urnengrab, Aschefeld). Die städtischen Friedhöfe sind eine gebührenrechnende Einrichtung, die sich größtenteils aus Gebühreneinnahmen finanzieren muss. 
Besonderheiten im Planjahr 
Keine 
Ziele 
1. Die Friedhofsgebühren sollen insgesamt unter der Maßgabe der Gebührengerechtigkeit nicht überproportional steigen (Maßstab ist die allgemeine Preissteigerung). 
2. Die Pflegekosten je qm Friedhofsfläche dürfen nicht überproportional steigen (Maßstab ist die allgemeine Preissteigerung). 
Ergebnis 2013 Ansatz 2014 Ergebnis 2014 Vergleich Ansatz/E rgebnis 
absolut prozentual 
Zielkennzahlen 
- Zum 1. Ziel: Gebühr Reihengrab, 30 Jahre Nutzungszeit (in Euro) 712 712 813 101 + 14,2 +
- Zum 1. Ziel: Gebühr Urnenreihengrab, 30 Jahre Nutzungszeit (in Euro) 426 426 500 74 + 17,4 +
- Zum 1. Ziel: Gebühr Wahlgrab, 30 Jahre Nutzungszeit (in Euro) 1.740 1.740 1.770 30 + 1,7 +
- Zum 2. Ziel: Pflegekosten je qm Friedhofsfläche (in Euro) 1,17 1,14 1,11 0,03 - 2,6 -
Leistungsdaten 
- Bestattungen / Jahr 1.108 1.140 1.133 7 - 0,6 -
- davon Reihengrab 87 100 87 13 - 13,0 -
- davon Urnengrab 746 700 767 67 + 9,6 +
- davon Wahlgrab 275 340 279 61 - 17,9 -
Seite 574

Jahresabschluss 2014 Friedhöfe Dezernat V
Ausschuss: AUKB Produktgruppe 1302 Amt für Grünflächen und Umweltschutz 
Produkt 130202 - Kriegsgräber 
Beschreibung 
Das Produkt beinhaltet die Pflege und Unterhaltung der Kriegsgräber. Es handelt sich um Anlagen auf dem Waldfriedhof Lauheide, dem Ehrenfriedhof Gasselstiege, dem Mecklenbecker Friedhof, dem Zentralfriedhof, 
dem kommunalen Friedhof Wolbeck, dem kommunalen Friedhof Angelmodde in Gelmer, sowie in Amelsbüren, in Sprakel, in Hiltrup, in Roxel, in Albachten, in Nienberge, bei Haus Spital und auf dem Ehrenfriedhof 
Dorbaum sowie dem Standortübungsplatz Handorf. 
Besonderheiten im Planjahr 
Keine 
Ziele 
1. Die Pflegekosten der Kriegsgräber sollen zu 100 % durch die Erstattungszahlung des Bundes gedeckt werden. 
Ergebnis 2013 Ansatz 2014 Ergebnis 2014 Vergleich Ansatz/E rgebnis 
absolut prozentual 
Zielkennzahlen 
- Zum 1. Ziel: Kostendeckungsgrad (in %) 94 100 98 2 - 2,0 -
Leistungsdaten 
- Anzahl Kriegsgräber 2.777 2.777 2.777 0 + 0,0 +
- Gesamtfläche Kriegsgräberanlagen (in ha) 1,7 1,6 1,7 0,1 + 6,3 +
Seite 575

Teilergebnisrechnung Ergebnis 2013 (€) Haushaltsansatz 2014 (€) Ergebnis 2014 (€ ) Vergleich fort. Ansatz/Ergebnis Übertr. Ermächt. 
Ertrags- und Aufwandsarten Original fortgeschrieben absolut prozentual nach 2015 
01 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0 0 0,00 0+ -
02 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 60.437,00 60.440 60 .440 60.437,00 3 - 0,0+
03 + Sonstige Transfererträge 0,00 0 0 0,00 0+ -
04 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 1.409.960, 43 1.620.710 1.620.710 1.538.914,60 81.795 - 5,1 -
05 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 35.581,88 42.000 42.000 45.286,45 3.286+ 7,8+
06 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 19.790,10 2.580 2.580 0,00 2.580 - 100,0 -
07 + Sonstige ordentliche Erträge 954,15 0 0 0,00 0+ -
08 + Aktivierte Eigenleistungen 25.107,00 0 0 0,00 0+ -
09 +/- Bestandsveränderungen 0,00 0 0 0,00 0+ -
10 = Ordentliche Erträge 1.551.830,56 1.725.730 1.725.730 1.644.638,05 81.092 - 4, 7 -
11 - Personalaufwendungen 1.324.461,14 1.352.400 1.352.400 1.307.966,82 44.433 - 3, 3 - 0
12 - Versorgungsaufwendungen 13.352,09 17.410 17.410 17.326,90 83 - 0,5 - 0
13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 303.029,9 2 376.280 376.280 330.833,39 45.447 - 12,1 - 0
14 - Bilanzielle Abschreibungen 149.064,21 134.880 134.88 0 135.628,63 749+ 0,6+ 0
15 - Transferaufwendungen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen 51.332,90 50.620 50 .620 63.423,29 12.803+ 25,3+ 0
17 = Ordentliche Aufwendungen 1.841.240,26 1.931.590 1.931.590 1.855.179,03 76.411 - 4, 0 - 0
18 = Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 10 und 17) 289.409,70- 205.860- 205.860- 210.540,98- 4.681 - 2,3+ 0
19 + Finanzerträge 0,00 0 0 0,00 0+ -
20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
21 = Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20) 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
22 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit 289.409,70- 205.860- 205.860- 210.540,98- 4.681 - 2,3+ 0
(= Zeilen 18 und 21) 
23 + Außerordentliche Erträge 0,00 0 0 0,00 0+ -
24 - Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0 0 1.507,71 1.508+ - 0
25 = Außerordentliches Ergebnis 0,00 0 0 1.507,71- 1.508 - - 0
(= Zeilen 23 und 24) 
26 = Ergebnis vor Berücksichtigung der internen 289.409,70- 205.860- 205.860- 212.048,69- 6.189 - 3,0+ 0
Leistungsbeziehungen (= Zeilen 22 und 25) 
27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 552.814,58 528.060 528.060 540.947,88 12.888+ 2,4+
28 - Aufwendungen aus internen 441.005,94 492.340 492.340 4 47.296,00 45.044 - 9,2 - 0
Leistungsbeziehungen 
29 = Ergebnis (= Zeilen 26, 27, 28) 177.601,06- 170.140- 170.140- 118.396,81- 51.743+ 30,4 - 0
Jahresabschluss 2014 Friedhöfe Dezernat V
Ausschuss: AUKB Produktgruppe 1302 Amt für Grünflächen und Umweltschutz 
Seite 576

Teilfinanzrechnung Ergebnis 2013 (€) Haushaltsansatz 2014 (€) Ergebnis 2014 (€ ) Vergleich fort. Ansatz/Ergebnis Übertr. Ermächt. 
Ein- und Auszahlungsarten Original fortgeschrieben absolut prozentual nach 2015 
Einzahlungen 
01 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0,00 0 0 0,00 0 + -
02 + aus der Veräußerung von Sachanlagen 0,00 2.000 2.000 30. 371,50 28.372+ 1.418,6+
03 + aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0,00 0 0 0,00 0+ -
04 + aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0,00 0 0 0,00 0+ -
05 + aus sonstigen Investitionen 0,00 0 0 0,00 0+ -
06 = Summe der investiven Einzahlungen 0,00 2.000 2.000 30.371,50 28.372+ 1.418,6+
Auszahlungen 
07 - für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
08 - für Baumaßnahmen 40.409,83 59.500 59.507 5.719,94 53.787 - 90,4 - 76.691 
09 - für den Erwerb von beweglichem 61.802,53 40.900 166.668 138.440,75 28.227 - 16,9 - 21.324 
Anlagevermögen 
10 - für den Erwerb von Finanzanlagen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
11 - von aktivierbaren Zuwendungen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
12 - aus sonstigen Investitionen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
13 = Summe der investiven Auszahlungen 102.212,36 100.400 226.175 144.160,69 82.015 - 36,3 - 98.01 5 
14 = Saldo der Investitionstätigkeit 102.212,36- 98.400- 224.175- 113.789,19- 110.386+ 49,2 -
(Einzahlungen ./. Auszahlungen) 
Jahresabschluss 2014 Friedhöfe Dezernat V
Ausschuss: AUKB Produktgruppe 1302 Amt für Grünflächen und Umweltschutz 
Seite 577

Investitionsmaßnahmen Ergebnis 2013 (€) Haushaltsansatz 2014 (€) Ergebnis 2014 (€) Vergleich fort. Ansatz/Ergebnis Übertr. Ermächt. 
Original fortgeschrieben absolut prozentual nach 2015 
Investitionsmaßnahmen oberhalb der festgelegten Wertgrenzen 
0000 Waldfriedhof Lauheide 
Einzahlung aus der Veräußerung von 0,00 2.000 2.000 30.371,50 28.372+ 1.418,6+ 0
Sachanlagen 
Auszahlung für Baumaßnahmen 33.152,16 4.500 4.500 5.719,94 1.220+ 27,1+ 3.299 
Auszahlung für den Erwerb von beweglichem 48.793,65 30.600 32.538 11.210,58 21.327- 65,6 - 15.000 
Anlagevermögen 
Saldo Maßnahme (Einzahlungen ./. 81.945,81- 33.100- 35.038- 13.440,98 48.479+ 138,4 - 18.299- 
Auszahlungen) 
0020 Bezirksfriedhöfe 
Auszahlung für Baumaßnahmen 7.257,67 0 7 0,00 7- 100,0 - 18.322 
Auszahlung für den Erwerb von beweglichem 4.034,97 10.300 1 34.130 127.230,17 6.900- 5,1- 6.324 
Anlagevermögen 
Saldo Maßnahme (Einzahlungen ./. 11.292,64- 10.300- 134.137- 127.230,17- 6.907+ 5,2- 24.646- 
Auszahlungen) 
Investitionsmaßnahmen unterhalb der festgelegten Wertgrenzen 
Einzahlung 0,00 0 0 0,00 0+ 0 0
Auszahlung 8.973,91 55.000 55.000 0,00 55.000- 100,0 - 55.070 
Saldo (Einzahlungen ./. Auszahlungen) 8.973,91- 55.000- 55.000- 0,00 55.000+ 100,0 - 55.070- 
Gesamtsaldo 102.212,36- 98.400- 224.175- 113.789,19- 110.386+ 49,2 - 98.015- 
Jahresabschluss 2014 Friedhöfe Dezernat V
Ausschuss: AUKB Produktgruppe 1302 Amt für Grünflächen und Umweltschutz 
Seite 578

Seite 579

Jahresabschluss 2014  Natur, Landschaft, Erholung, Wasserschutz  Dezernat V  
Ausschuss: AU KB Produktgruppe 1303  Amt für Grünflächen und Umweltschutz  
 
 
Produktbereich     Produkte 
 
 
1303  
Natur, Landschaft, Erholung, Wasserschutz  
13  
Natur- und Landschaftspflege  
130301  
Landschaft und Erholung  
130302  
Wasserschutz  
Seite 580

Jahresabschluss 2014 Natur, Landschaft, Erholung, Wasserschutz Dezernat V
Ausschuss: AUKB Produktgruppe 1303 Amt für Grünflächen und Umweltschutz 
Beschreibung 
Die Produktgruppe umfasst die Aufgaben der unteren Landschaftsbehörde, der unteren Wasserbehörde und darüber hinausgehende konzeptionell/planerische, wissenschaftliche und öffentlichkeitsbezogene 
Aktivitäten zum Schutz und zur Entwicklung von Natur, Landschaft, Erholungsmöglichkeiten und des Wasserhaushalts. 
Besonderheiten im Planjahr 
Keine 
Ziele 
1. Die behördlichen und darüber hinausgehenden städtischen Aktivitäten in dieser Produktgruppe sollen im bisherigen Umfang und Standard fortgeführt werden. Weitere Daten zu dieser Produktgruppe sind dem 
Geschäftsbericht des Amtes 67 zu entnehmen. 
Ergebnis 2013 Ansatz 2014 Ergebnis 2014 Vergleich Ansatz/E rgebnis 
absolut prozentual 
Zielkennzahlen 
- Zum 1. Ziel: Aufwand der Produktgruppe insgesamt (in Euro) 3.811.987 3.669.960 4.063.950 393.990 + 10,7 +
Standardkennzahlen 
- Teilergebnis (Zeile 29) pro Einwohner/in (in Euro) - 10,35 - 9,79 - 9,05 0,74 + 7,6 -
- Aufwandsdeckungsgrad (in %) 20,8 22,0 11,8 10,2 - 46,5 -
Leistungsdaten 
- Fläche der Stadt Münster (in ha) 30.296 30.296 30.296 0 + 0,0 +
- davon Siedlungs- und Verkehrsfläche (in ha) 10.095 9.849 10.095 246 + 2,5 +
- davon freie Fläche (nicht Siedlungs- und Verkehrsfläche) (in ha) 20.201 20.447 20.201 246 - 1,2 -
Seite 581

Jahresabschluss 2014 Natur, Landschaft, Erholung, Wasserschutz Dezernat V
Ausschuss: AUKB Produktgruppe 1303 Amt für Grünflächen und Umweltschutz 
Produkt 130301 - Landschaftsschutz und -entwicklung, Erholung 
Beschreibung 
Die Erhaltung der Vielfalt der natürlicherweise in einem Landschaftsraum vorkommenden Pflanzen und Tiere und ihrer Lebensräume, die Vernetzung von Biotopen, der Schutz der natürlichen Ressourcen und die 
Erholung der Menschen in der Landschaft gehören zu diesem Produkt, das durch verschiedene Instrumente umgesetzt wird. Zu den Instrumenten gehören die Erstellung und/oder Durchführung von Plänen, 
Verordnungen, Gutachten und Untersuchungen zum Schutz, zur Pflege und zur Entwicklung von Natur und Landschaft als eigenständige Fachplanung sowie als Beitrag zur Fachplanung Dritter; Erarbeitung von 
Konzepten zur Pflege und Entwicklung von ökologisch wertvollen Flächen. Das Produkt beinhaltet die Aufgaben der Unteren Landschaftsbehörde. 
Besonderheiten im Planjahr 
Keine 
Ziele 
1. Der Schutz von Pflanzen und Tieren und der Schutz und die Entwicklung ihrer Lebensräume soll fortgeführt und möglichst im Einvernehmen mit den münsteraner Bürger/innen (Grundstückseigentümer/innen, 
Erholungssuchende, etc.) erfolgen. Die Landschaftsplanung soll im Stadtgebiet flächendeckend erfolgen. 
Ergebnis 2013 Ansatz 2014 Ergebnis 2014 Vergleich Ansatz/E rgebnis 
absolut prozentual 
Zielkennzahlen 
- Zum 1. Ziel: Fläche bereits abgeschlossene Lansschaftspläne (in ha) 11.700 16.482 16.482 0 + 0,0 +
- Zum 1. Ziel: Verhältnis Fläche erfolgter Landschaftsplanung zur Gesamt-LP-Fläche (in %) 51,14 72,04 72,04 0,00 + 0,0 +
Leistungsdaten 
- Fläche an Natur- und Landschaftsschutzgebieten in Münster (in ha) 10.668,50 10.668,50 12.074,00 1.405,50 + 13,2 +
- Für den Naturschutz gesicherte Flächen über Bewirtschaftungsverträge (in ha) 40,22 34,70 39,13 4,43 + 12,8 +
- Anzahl Naturdenkmale 325 337 326 11 - 3,3 -
- Anzahl Bußgeld- und Klageverfahren nach dem Landschaftsgesetz 21 15 12 3 - 20,0 -
Seite 582

Jahresabschluss 2014 Natur, Landschaft, Erholung, Wasserschutz Dezernat V
Ausschuss: AUKB Produktgruppe 1303 Amt für Grünflächen und Umweltschutz 
Produkt 130302 - Wasserschutz 
Beschreibung 
Das Produkt beinhaltet insbesondere die Aufgabe der Unteren Wasserbehörde. Die Untere Wasserbehörde ist eine Sonderordnungsbehörde des Landes; sie genehmigt und überwacht vielfältige Vorhaben für 
Oberflächengewässer- und Grundwassernutzungen. Dazu gehört auch die Überwachung der Behandlung und Einleitung von Abwässern mit gefährlichen Stoffen aus Industrie und Gewerbe in das städt. Kanalnetz und 
der Anlagen zum Umgang mit wassergefährdenden Stoffen und der Wasserschutzgebiete. 
Um den Wasserhaushalt vorsorgend zu schützen, wirkt die Untere Wasserbehörde deshalb auf die Nutzer (z.B. Industrie- und Gewerbebetriebe, Landwirtschaft, Verbände und auch Privatleute) ein, um diese Einflüsse 
mit dem naturräumlichen Funktionen, den vorgegebenen Schutzzielen und gesetzlichen Vorgaben in Einklang zu bringen. Dabei stehen zwar die wasserrechtlichen Vorschriften (z. B. Wasserhaushaltsgesetz, 
Landeswassergesetz, Richtlinien und Verordnungen) im Vordergrund, bei der Umsetzung wird aber, falls möglich, nach dem Grundsatz "Beratung vor Ordnungsrecht" verfahren. 
Besonderheiten im Planjahr 
Keine 
Ziele 
1. Umfang und Standard der behördlichen Aktivitäten zum Wasserschutz werden beibehalten. 
Ergebnis 2013 Ansatz 2014 Ergebnis 2014 Vergleich Ansatz/E rgebnis 
absolut prozentual 
Zielkennzahlen 
- Zum 1. Ziel: Anzahl behördlicher Umweltinspektionen (ab 2013) 38 65 11 54 - 83,1 -
Leistungsdaten 
- Länge Fließgewässer in Münster (km) 595 595 592 3 - 0,5 -
- Fläche der 5 Wasserschutzgebiete in Münster (Zone I, II und III) (in qkm) 35 35 35 0 + 0,0 +
- Anzahl der bekannten Anlagen zum Umgang mit wassergefährdenden Stoffen 17.450 17.500 17.510 10 + 0,1 +
- Anzahl der Kleinkläranlagen und abflusslosen Gruben 1.122 1.086 1.083 3 - 0,3 -
- Anzahl Indirekteinleiter u. zeitlich befristete Indirekteinleitungen incl. genehmigte Abwasservorbehandlungsanlagen 940 975 924 51 - 5,2 -
- Anzahl wasserrechtlicher Genehmigungen / Erlaubnisse (ab 2013) 273 445 189 256 - 57,5 -
Seite 583

Teilergebnisrechnung Ergebnis 2013 (€) Haushaltsansatz 2014 (€) Ergebnis 2014 (€ ) Vergleich fort. Ansatz/Ergebnis Übertr. Ermächt. 
Ertrags- und Aufwandsarten Original fortgeschrieben absolut prozentual nach 2015 
01 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0 0 0,00 0+ -
02 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 148.349,21 153.520 153.520 146.372,42 7.148 - 4,7 -
03 + Sonstige Transfererträge 0,00 0 0 0,00 0+ -
04 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 57.687,18 4 4.980 44.980 84.221,63 39.242+ 87,2+
05 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0,00 100 100 0,00 100 - 100,0 -
06 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 9.541,74 31.570 31.570 37.050,99 5.481+ 17,4+
07 + Sonstige ordentliche Erträge 81.282,57 75.620 75.620 9 3.131,59 17.512+ 23,2+
08 + Aktivierte Eigenleistungen 0,00 0 0 0,00 0+ -
09 +/- Bestandsveränderungen 0,00 0 0 0,00 0+ -
10 = Ordentliche Erträge 296.860,70 305.790 305.790 360.776,63 54.987+ 18,0+
11 - Personalaufwendungen 2.034.281,79 1.989.820 1.998.790 2.087.109,33 88.319+ 4, 4+ 0
12 - Versorgungsaufwendungen 169.223,48 201.290 206.190 2 01.507,23 4.683 - 2,3 - 0
13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 380.679,0 1 376.520 376.520 406.589,70 30.070+ 8,0+ 0
14 - Bilanzielle Abschreibungen 109.302,71 110.240 110.24 0 109.060,70 1.179 - 1,1 - 0
15 - Transferaufwendungen 104.572,42 104.410 104.410 90.394,55 14.015 - 13,4 - 0
16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen 33.425,45 90.140 90 .140 25.659,74 64.480 - 71,5 - 0
17 = Ordentliche Aufwendungen 2.831.484,86 2.872.420 2.886.290 2.920.321,25 34.031+ 1, 2+ 0
18 = Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 10 und 17) 2.534.624,16- 2.566.630- 2.580.500- 2.559.544,62- 20.95 5+ 0,8 - 0
19 + Finanzerträge 0,00 0 0 0,00 0+ -
20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 954,73 0 0 0,00 0 + - 0
21 = Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20) 954,73- 0 0 0,00 0+ - 0
22 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit 2.535.578,89- 2.566.630- 2.580.500- 2.559.544,62- 20.95 5+ 0,8 - 0
(= Zeilen 18 und 21) 
23 + Außerordentliche Erträge 0,00 0 0 0,00 0+ -
24 - Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0 10.000 11.789,04 1.789+ 17,9+ 0
25 = Außerordentliches Ergebnis 0,00 0 10.000- 11.789,04- 1.789 - 17,9+ 0
(= Zeilen 23 und 24) 
26 = Ergebnis vor Berücksichtigung der internen 2.535.578,89- 2.566.630- 2.590.500- 2.571.333,66- 19.16 6+ 0,7 - 0
Leistungsbeziehungen (= Zeilen 22 und 25) 
27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 496.403,16 515.100 515.100 521.035,34 5.935+ 1,2+
28 - Aufwendungen aus internen 980.501,99 852.010 852.010 1 .131.839,81 279.830+ 32,8+ 0
Leistungsbeziehungen 
29 = Ergebnis (= Zeilen 26, 27, 28) 3.019.677,72- 2.903.540- 2.927.410- 3.182.138,13- 254.7 28 - 8,7+ 0
Jahresabschluss 2014 Natur, Landschaft, Erholung, Wasserschutz Dezernat V
Ausschuss: AUKB Produktgruppe 1303 Amt für Grünflächen und Umweltschutz 
Seite 584

Teilfinanzrechnung Ergebnis 2013 (€) Haushaltsansatz 2014 (€) Ergebnis 2014 (€ ) Vergleich fort. Ansatz/Ergebnis Übertr. Ermächt. 
Ein- und Auszahlungsarten Original fortgeschrieben absolut prozentual nach 2015 
Einzahlungen 
01 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 100.000,00 1 57.550 157.550 239.253,05 81.703+ 51,9+
02 + aus der Veräußerung von Sachanlagen 0,00 0 0 0,00 0+ -
03 + aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0,00 0 0 0,00 0+ -
04 + aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 120.899,03 59.02 0 59.020 109.407,86 50.388+ 85,4+
05 + aus sonstigen Investitionen 0,00 0 0 0,00 0+ -
06 = Summe der investiven Einzahlungen 220.899,03 216.570 216.570 348.660,91 132.091+ 61,0+
Auszahlungen 
07 - für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0,00 5.010 5 .010 0,00 5.010 - 100,0 - 0
08 - für Baumaßnahmen 288.568,66 352.210 658.589 111.567,24 547.022 - 83,1 - 378. 559 
09 - für den Erwerb von beweglichem 4.782,66 11.000 19.544 7. 371,94 12.172 - 62,3 - 12.172 
Anlagevermögen 
10 - für den Erwerb von Finanzanlagen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
11 - von aktivierbaren Zuwendungen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
12 - aus sonstigen Investitionen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
13 = Summe der investiven Auszahlungen 293.351,32 368.220 683.143 118.939,18 564.204 - 82,6 - 390. 731 
14 = Saldo der Investitionstätigkeit 72.452,29- 151.650- 466.573- 229.721,73 696.294+ 149,2 -
(Einzahlungen ./. Auszahlungen) 
Jahresabschluss 2014 Natur, Landschaft, Erholung, Wasserschutz Dezernat V
Ausschuss: AUKB Produktgruppe 1303 Amt für Grünflächen und Umweltschutz 
Seite 585

Investitionsmaßnahmen Ergebnis 2013 (€) Haushaltsansatz 2014 (€) Ergebnis 2014 (€) Vergleich fort. Ansatz/Ergebnis Übertr. Ermächt. 
Original fortgeschrieben absolut prozentual nach 2015 
Investitionsmaßnahmen oberhalb der festgelegten Wertgrenzen 
0010 Ausgleichsmaßnahmen nach § 135 a-c 
BauGB 
Einzahlung aus Beiträgen und ähnlichen 110.849,03 50.000 5 0.000 98.257,86 48.258+ 96,5+ 0
Entgelten 
Saldo Maßnahme (Einzahlungen ./. 110.849,03 50.000 50.000 98.257,86 48.258+ 96,5+ 0
Auszahlungen) 
0040 Reitwege 
Einzahlung aus Zuwendungen für 0,00 0 0 90.753,05 90.753+ 0 0
Investitionsmaßnahmen 
Auszahlung für Baumaßnahmen 160.945,26 30.000 111.558 31.270,11 80.288- 72,0 - 80.288 
Saldo Maßnahme (Einzahlungen ./. 160.945,26- 30.000- 111.558- 59.482,94 171.041+ 153,3 - 80.288- 
Auszahlungen) 
4720 Ausgl. Bp. 483 Hansa-Business-Park 
Einzahlung aus Zuwendungen für 100.000,00 100.000 100.000 100.000,00 0+ 0,0+ 0
Investitionsmaßnahmen 
Auszahlung für Baumaßnahmen 40.102,68 90.000 126.785 16.003,31 110.782 - 87,4 - 14.388 
Saldo Maßnahme (Einzahlungen ./. 59.897,32 10.000 26.785- 83.996,69 110.782+ 413,6 - 14.388- 
Auszahlungen) 
Investitionsmaßnahmen unterhalb der festgelegten Wertgrenzen 
Einzahlung 10.050,00 66.570 66.570 59.650,00 6.920- 10,4 - 0
Auszahlung 92.303,38 248.220 444.800 71.665,76 373.134 - 83,9 - 296.055 
Saldo (Einzahlungen ./. Auszahlungen) 82.253,38- 181.650- 378.230- 12.015,76- 366.214+ 96,8 - 296.055- 
Gesamtsaldo 72.452,29- 151.650- 466.573- 229.721,73 696.294+ 149,2 - 390.731- 
Jahresabschluss 2014 Natur, Landschaft, Erholung, Wasserschutz Dezernat V
Ausschuss: AUKB Produktgruppe 1303 Amt für Grünflächen und Umweltschutz 
Seite 586

Seite 587

Jahresabschluss 2014  Fließende Gewässer  Dezernat III  
Aus schuss: AU KB Produktgruppe 1304  Tiefbauamt  
 
 
Produktbereich     Produkte 
 
 
1304  
Fließende Gewässer  
13  
Natur- und Landschaftspflege  
130401  
Fließende Gewässer  
Seite 588

Jahresabschluss 2014 Fließende Gewässer Dezernat III 
Ausschuss: AUKB Produktgruppe 1304 Tiefbauamt 
Beschreibung 
Die Produktgruppe "Fließende Gewässer" ist deckungsgleich mit dem einzigen, gleichnamigen Produkt. Produktgruppen- und Produktbeschreibung sind daher identisch. 
Zum Leistungsspektrum gehören der Bau und die Unterhaltung fließender Gewässer. Sie dienen der Schaffung und Bewahrung eines ordnungsgemäßen und umweltgerechten Zustandes der Fließgewässer als 
Erholungs- und Lebensraum sowie der Gewährleistung eines ordnungsgemäßen Wasserabflusses. Die Aufgaben der Gewässerunterhaltung werden von der Stadt Münster und 5 weiteren Unterhaltungsverbänden 
erledigt. Wesentlicher Teil der Produktgruppe "Fließende Gewässer" ist der Gebührenhaushalt "Gewässerunterhaltung", der über die Erträge aus Gewässergebühren einen Teil der Aufwendungen der Produktgruppe 
deckt. 
Besonderheiten im Planjahr 
Keine 
Ziele 
1. Die sich aus den jährlich zusammen mit der Unteren Wasserbehörde aufzustellenden Gewässerunterhaltungsplänen ergebenden Maßnahmen sind zu mindestens 95 % umzusetzen (Messgröße ist die Anzahl der 
festgelegten Maßnahmen). 
2. Die sich aus den jährlich von der Unteren Wasserbehörde durchgeführten Wasserschauen ergebenden Maßnahmen sind zu mindestens 95 % umzusetzen (Messgröße ist die Anzahl der festgelegten Maßnahmen). 
Ergebnis 2013 Ansatz 2014 Ergebnis 2014 Vergleich Ansatz/E rgebnis 
absolut prozentual 
Zielkennzahlen 
- Zum 1. Ziel: Umsetzungsquote der Maßnahmen, die sich aus den Gewässerunterhaltungsplänen ergeben (in %) 100 100 100 0 + 0,0 +
- Zum 2. Ziel: Umsetzungsquote der Maßnahmen, die sich aus den Wasserschauen ergeben (in %) 98 95 85 10 - 10,5 -
Standardkennzahlen 
- Teilergebnis (Zeile 29) pro Einwohner/in (in Euro) - 1,47 - 1,76 - 1,50 0,26 + 14,8 -
- Aufwandsdeckungsgrad (in %) 58,8 52,5 60,4 7,9 + 15,1 +
Leistungsdaten 
- Zu unterhaltende Fließgewässer insgesamt im Stadtgebiet Münster (in km) 613 595 613 18 + 3,0 +
- Davon zu unterhalten durch den Unterhaltungsverband Stadt Münster (in km) 185 185 185 0 + 0,0 +
Seite 589

Teilergebnisrechnung Ergebnis 2013 (€) Haushaltsansatz 2014 (€) Ergebnis 2014 (€ ) Vergleich fort. Ansatz/Ergebnis Übertr. Ermächt. 
Ertrags- und Aufwandsarten Original fortgeschrieben absolut prozentual nach 2015 
01 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0 0 0,00 0+ -
02 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 130.027,03 131.910 131.910 127.990,57 3.919 - 3,0 -
03 + Sonstige Transfererträge 0,00 0 0 0,00 0+ -
04 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 443.634,94 444.570 444.570 461.130,19 16.560+ 3,7+
05 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0,00 0 0 805,00 805+ -
06 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 227,24 0 0 0,00 0+ -
07 + Sonstige ordentliche Erträge 41,80 0 0 0,00 0+ -
08 + Aktivierte Eigenleistungen 39.681,60 0 0 88.036,75 88.037+ -
09 +/- Bestandsveränderungen 0,00 0 0 0,00 0+ -
10 = Ordentliche Erträge 613.612,61 576.480 576.480 677.962,51 101.483+ 17,6+
11 - Personalaufwendungen 180.296,78 189.510 189.510 176.575,93 12.934 - 6,8 - 0
12 - Versorgungsaufwendungen 1.796,69 2.570 2.570 2.633,74 64+ 2,5+ 0
13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 581.069,1 5 655.770 655.770 677.599,60 21.830+ 3,3+ 0
14 - Bilanzielle Abschreibungen 214.020,47 230.660 230.66 0 217.670,20 12.990 - 5,6 - 0
15 - Transferaufwendungen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen 57.682,77 7.330 7.3 30 38.020,71 30.691+ 418,7+ 0
17 = Ordentliche Aufwendungen 1.034.865,86 1.085.840 1.085.840 1.112.500,18 26.660+ 2, 5+ 0
18 = Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 10 und 17) 421.253,25- 509.360- 509.360- 434.537,67- 74.822+ 14,7 - 0
19 + Finanzerträge 0,00 0 0 0,00 0+ -
20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 2.000 2.00 0 0,00 2.000 - 100,0 - 0
21 = Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20) 0,00 2.000- 2.000- 0,00 2.000+ 100,0 - 0
22 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit 421.253,25- 511.360- 511.360- 434.537,67- 76.822+ 15,0 - 0
(= Zeilen 18 und 21) 
23 + Außerordentliche Erträge 0,00 0 0 0,00 0+ -
24 - Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
25 = Außerordentliches Ergebnis 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
(= Zeilen 23 und 24) 
26 = Ergebnis vor Berücksichtigung der internen 421.253,25- 511.360- 511.360- 434.537,67- 76.822+ 15,0 - 0
Leistungsbeziehungen (= Zeilen 22 und 25) 
27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0 0 0,00 0+ -
28 - Aufwendungen aus internen 8.700,00 9.830 9.830 9.830,00 0+ 0,0+ 0
Leistungsbeziehungen 
29 = Ergebnis (= Zeilen 26, 27, 28) 429.953,25- 521.190- 521.190- 444.367,67- 76.822+ 14,7 - 0
Jahresabschluss 2014 Fließende Gewässer Dezernat III 
Ausschuss: AUKB Produktgruppe 1304 Tiefbauamt 
Seite 590

Teilfinanzrechnung Ergebnis 2013 (€) Haushaltsansatz 2014 (€) Ergebnis 2014 (€ ) Vergleich fort. Ansatz/Ergebnis Übertr. Ermächt. 
Ein- und Auszahlungsarten Original fortgeschrieben absolut prozentual nach 2015 
Einzahlungen 
01 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 367.600,00 4 26.000 426.000 415.571,00 10.429 - 2,5 -
02 + aus der Veräußerung von Sachanlagen 0,00 0 0 0,00 0+ -
03 + aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0,00 0 0 0,00 0+ -
04 + aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0,00 0 0 0,00 0+ -
05 + aus sonstigen Investitionen 0,00 0 0 0,00 0+ -
06 = Summe der investiven Einzahlungen 367.600,00 426.000 426.000 415.571,00 10.429 - 2,5 -
Auszahlungen 
07 - für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
08 - für Baumaßnahmen 460.212,69 745.000 971.505 540.979,24 430.526 - 44,3 - 130. 237 
09 - für den Erwerb von beweglichem 15.250,00 1.500 1.500 0,0 0 1.500 - 100,0 - 0
Anlagevermögen 
10 - für den Erwerb von Finanzanlagen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
11 - von aktivierbaren Zuwendungen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
12 - aus sonstigen Investitionen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
13 = Summe der investiven Auszahlungen 475.462,69 746.500 973.005 540.979,24 432.026 - 44,4 - 130. 237 
14 = Saldo der Investitionstätigkeit 107.862,69- 320.500- 547.005- 125.408,24- 421.597+ 77,1 -
(Einzahlungen ./. Auszahlungen) 
Jahresabschluss 2014 Fließende Gewässer Dezernat III 
Ausschuss: AUKB Produktgruppe 1304 Tiefbauamt 
Seite 591

Investitionsmaßnahmen Ergebnis 2013 (€) Haushaltsansatz 2014 (€) Ergebnis 2014 (€) Vergleich fort. Ansatz/Ergebnis Übertr. Ermächt. 
Original fortgeschrieben absolut prozentual nach 2015 
Investitionsmaßnahmen oberhalb der festgelegten Wertgrenzen 
0010 Gewässer,Umbau/ Ökologische 
Verbesserung 
Einzahlung aus Zuwendungen für 354.000,00 426.000 426.000 403.571,00 22.429- 5,3- 0
Investitionsmaßnahmen 
Auszahlung für Baumaßnahmen 418.251,59 670.000 875.811 513.935,14 361.876 - 41,3 - 116.743 
Saldo Maßnahme (Einzahlungen ./. 64.251,59- 244.000- 449.811- 110.364,14- 339.447+ 75,5 - 116.743- 
Auszahlungen) 
4133 Werse Pflege- und Entwicklungskonzept 
Einzahlung aus Zuwendungen für 13.600,00 0 0 12.000,00 12.000+ 0 0
Investitionsmaßnahmen 
Auszahlung für Baumaßnahmen 41.961,10 45.000 65.694 27.044,10 38.650- 58,8 - 0
Saldo Maßnahme (Einzahlungen ./. 28.361,10- 45.000- 65.694- 15.044,10- 50.650+ 77,1 - 0
Auszahlungen) 
4175 Edelbach 
Auszahlung für Baumaßnahmen 0,00 30.000 30.000 0,00 30.000- 100,0 - 13.494 
Saldo Maßnahme (Einzahlungen ./. 0,00 30.000- 30.000- 0,00 30.000+ 100,0 - 13.494- 
Auszahlungen) 
Investitionsmaßnahmen unterhalb der festgelegten Wertgrenzen 
Einzahlung 0,00 0 0 0,00 0+ 0 0
Auszahlung 15.250,00 1.500 1.500 0,00 1.500- 100,0 - 0
Saldo (Einzahlungen ./. Auszahlungen) 15.250,00- 1.500- 1.500- 0,00 1.500+ 100,0 - 0
Gesamtsaldo 107.862,69- 320.500- 547.005- 125.408,24- 421.597+ 77,1 - 130.237- 
Jahresabschluss 2014 Fließende Gewässer Dezernat III 
Ausschuss: AUKB Produktgruppe 1304 Tiefbauamt 
Seite 592

Seite 593

Jahresabschluss 2014  Wald und Forstwirtschaft  Dezernat V  
Ausschuss: AU KB Produktgruppe 1305  Amt für Grünflächen und Umweltschutz  
 
 
Produktbereich     Produkte 
 
 
1305  
Wald und Forstwirtschaft  
13  
Natur- und Landschaftspflege  
130501  
Wald und Forstwirtschaft  
Seite 594

Jahresabschluss 2014 Wald und Forstwirtschaft Dezernat V
Ausschuss: AUKB Produktgruppe 1305 Amt für Grünflächen und Umweltschutz 
Beschreibung 
Die Produktgruppe "Wald und Forstwirtschaft" ist deckungsgleich mit dem einzigen, gleichnamigen Produkt. Produktgruppen- und Produktbeschreibung sind daher identisch. Zur Leistungspalette von Produktgruppe 
und Produkt gehören der städtische Forstbetrieb und Aufgaben des Jagdwesens. Hierzu zählen im Einzelnen 
- die Planung, Organisation, Förderung und Durchführung aller Maßnahmen zur Neubegründung, Pflege und nachhaltigen naturverträglichen (Erholungs-) Nutzung von Waldbeständen, einschließlich Verkauf von 
Waldprodukten und Forstschutz/Gefahrenabwehr; 
- Wildbewirtschaftung und Jagdverpachtung zu möglichst günstigen Konditionen; 
- die Bewirtschaftung (Beratung, Betreuung und betriebstechnische Unterstützung) der Waldfläche der Stadtwerke Münster GmbH und der Stiftungen, einschließlich Verkauf von Waldprodukten, Forstschutz und 
Jagdangelegenheiten, daneben Antragstellung für waldbauliche Förderungsmaßnahmen; 
- Maßnahmen zur Erhaltung und Entwicklung des Ökosystems "Wald", insbesondere durch Sicherstellung und Förderung seiner natürlichen Abläufe und seiner Biotop- und Artenvielfalt; 
- die Feststellung und Durchführung von Verkehrssicherungsaufgaben; 
- die Öffentlichkeitsarbeit durch Führungen, Fortbildungsveranstaltungen, Ausstellungen, Wald- und Umweltpädagogik, W
aldlehrpfade, Medienbetreuung. 
Es sollen ertragreiche, naturnahe und langfristig stabile Wälder unter Berücksichtigung der besonderen Nutz-, Schutz- und Erholungsfunktion entwickelt und bewirtschaftet werden. Die Waldflächen werden in 
regelmäßigen Abständen auf der Grundlage des Forstbetriebsplans gestaltet und kontinuierlich gepflegt. 
Besonderheiten im Planjahr 
Keine 
Ziele 
1. Die Erholungs- und Schutzfunktion des Waldes soll erhalten und entwickelt werden. Der Bestand an wasser- und naturschutzrechtlich geschützten Waldflächen soll nicht aufgrund ungeeigneter 
Bewirtschaftungsformen sinken. 
2. Die Erträge sollen die Aufwendungen dieses Teilplanes zu mindestens 33 % decken. 
Ergebnis 2013 Ansatz 2014 Ergebnis 2014 Vergleich Ansatz/E rgebnis 
absolut prozentual 
Zielkennzahlen 
- Zum 1. Ziel: Wasserrechtlich geschützte städt. Waldflächen (in ha) 52 52 52 0 + 0,0 +
- Zum 1. Ziel: Naturschutzrechtlich geschützte städt. Waldflächen (in ha) 42 50 42 8 - 16,0 -
- Zum 2. Ziel: Aufwandsdeckungsgrad des Teilplanes (in %) 70,5 57,2 70,5 13,3 + 23,3 +
Seite 595

Jahresabschluss 2014 Wald und Forstwirtschaft Dezernat V
Ausschuss: AUKB Produktgruppe 1305 Amt für Grünflächen und Umweltschutz 
Ergebnis 2013 Ansatz 2014 Ergebnis 2014 Vergleich Ansatz/E rgebnis 
absolut prozentual 
Standardkennzahlen 
- Teilergebnis (Zeile 29) pro Einwohner/in (in Euro) - 0,49 - 0,50 - 0,51 0,01 - 2,0 +
- Aufwandsdeckungsgrad (in %) 70,5 65,0 66,2 1,2 + 1,9 +
Leistungsdaten 
- Bewirtschaftete Waldflächen insgesamt (in ha) 918 912 915 3 + 0,3 +
- Stadteigene Waldflächen (in ha) 525 508 523 15 + 3,0 +
- Als Eigenjagd verpachtete städt. Flächen (in ha) 241 285 283 2 - 0,7 -
Seite 596

Teilergebnisrechnung Ergebnis 2013 (€) Haushaltsansatz 2014 (€) Ergebnis 2014 (€ ) Vergleich fort. Ansatz/Ergebnis Übertr. Ermächt. 
Ertrags- und Aufwandsarten Original fortgeschrieben absolut prozentual nach 2015 
01 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0 0 0,00 0+ -
02 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0,00 0 0 0,00 0+ -
03 + Sonstige Transfererträge 0,00 0 0 0,00 0+ -
04 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 0,00 0 0 0,00 0+ -
05 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 87.024,49 30.090 30.090 88.763,11 58.673+ 195,0+
06 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 169.481,10 166. 500 166.500 165.137,73 1.362 - 0,8 -
07 + Sonstige ordentliche Erträge 291,76 570 570 32.230,44 31.660+ 5.554,5+
08 + Aktivierte Eigenleistungen 0,00 0 0 0,00 0+ -
09 +/- Bestandsveränderungen 0,00 0 0 0,00 0+ -
10 = Ordentliche Erträge 256.797,35 197.160 197.160 286.131,28 88.971+ 45,1+
11 - Personalaufwendungen 366.603,38 311.460 312.760 333.837,63 21.078+ 6,7+ 0
12 - Versorgungsaufwendungen 22.781,11 26.210 26.920 26.150,30 770 - 2,9 - 0
13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 20.329,59 16.950 16.950 11.677,30 5.273 - 31,1 - 0
14 - Bilanzielle Abschreibungen 5.181,36 5.110 5.110 5.372,32 262+ 5,1+ 0
15 - Transferaufwendungen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen 31.329,23 30.730 30 .730 41.580,32 10.850+ 35,3+ 0
17 = Ordentliche Aufwendungen 446.224,67 390.460 392.470 418.617,87 26.148+ 6,7+ 0
18 = Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 10 und 17) 189.427,32- 193.300- 195.310- 132.486,59- 62.823+ 32,2 - 0
19 + Finanzerträge 0,00 0 0 0,00 0+ -
20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
21 = Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20) 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
22 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit 189.427,32- 193.300- 195.310- 132.486,59- 62.823+ 32,2 - 0
(= Zeilen 18 und 21) 
23 + Außerordentliche Erträge 0,00 0 0 0,00 0+ -
24 - Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0 0 8.553,13 8.553+ - 0
25 = Außerordentliches Ergebnis 0,00 0 0 8.553,13- 8.553 - - 0
(= Zeilen 23 und 24) 
26 = Ergebnis vor Berücksichtigung der internen 189.427,32- 193.300- 195.310- 141.039,72- 54.270+ 27,8 - 0
Leistungsbeziehungen (= Zeilen 22 und 25) 
27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 85.277,59 8 1.010 81.010 86.419,20 5.409+ 6,7+
28 - Aufwendungen aus internen 39.006,28 37.410 37.410 50.686,47 13.276+ 35,5+ 0
Leistungsbeziehungen 
29 = Ergebnis (= Zeilen 26, 27, 28) 143.156,01- 149.700- 151.710- 105.306,99- 46.403+ 30,6 - 0
Jahresabschluss 2014 Wald und Forstwirtschaft Dezernat V
Ausschuss: AUKB Produktgruppe 1305 Amt für Grünflächen und Umweltschutz 
Seite 597

Teilfinanzrechnung Ergebnis 2013 (€) Haushaltsansatz 2014 (€) Ergebnis 2014 (€ ) Vergleich fort. Ansatz/Ergebnis Übertr. Ermächt. 
Ein- und Auszahlungsarten Original fortgeschrieben absolut prozentual nach 2015 
Einzahlungen 
01 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0,00 0 0 0,00 0 + -
02 + aus der Veräußerung von Sachanlagen 0,00 400 400 0,00 400 - 100,0 -
03 + aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0,00 0 0 0,00 0+ -
04 + aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0,00 0 0 0,00 0+ -
05 + aus sonstigen Investitionen 0,00 0 0 0,00 0+ -
06 = Summe der investiven Einzahlungen 0,00 400 400 0,00 400 - 100,0 -
Auszahlungen 
07 - für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
08 - für Baumaßnahmen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
09 - für den Erwerb von beweglichem 1.868,15 2.500 2.500 2.90 2,41 402+ 16,1+ 0
Anlagevermögen 
10 - für den Erwerb von Finanzanlagen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
11 - von aktivierbaren Zuwendungen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
12 - aus sonstigen Investitionen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
13 = Summe der investiven Auszahlungen 1.868,15 2.500 2.500 2.902,41 402+ 16,1+ 0
14 = Saldo der Investitionstätigkeit 1.868,15- 2.100- 2.100- 2.902,41- 802 - 38,2+
(Einzahlungen ./. Auszahlungen) 
Jahresabschluss 2014 Wald und Forstwirtschaft Dezernat V
Ausschuss: AUKB Produktgruppe 1305 Amt für Grünflächen und Umweltschutz 
Seite 598

Investitionsmaßnahmen Ergebnis 2013 (€) Haushaltsansatz 2014 (€) Ergebnis 2014 (€) Vergleich fort. Ansatz/Ergebnis Übertr. Ermächt. 
Original fortgeschrieben absolut prozentual nach 2015 
Investitionsmaßnahmen unterhalb der festgelegten Wertgrenzen 
Einzahlung 0,00 400 400 0,00 400- 100,0 - 0
Auszahlung 1.868,15 2.500 2.500 2.902,41 402+ 16,1+ 0
Saldo (Einzahlungen ./. Auszahlungen) 1.868,15- 2.100- 2.100- 2.902,41- 802- 38,2+ 0
Gesamtsaldo 1.868,15- 2.100- 2.100- 2.902,41- 802- 38,2+ 0
Jahresabschluss 2014 Wald und Forstwirtschaft Dezernat V
Ausschuss: AUKB Produktgruppe 1305 Amt für Grünflächen und Umweltschutz 
Seite 599

Seite 600

Jahresabschluss 2014  Umweltschutz  Dezernat V  
      Produktbereich 14        
 
 
 Produktbereich  Produktgruppe  
 
 
1401  
Übergr. Umweltschutz, Klima, Immission, Boden, Abfall 
14  
Umweltschutz 
Seite 601

Teilergebnisrechnung Ergebnis 2013 (€) Haushaltsansatz 2014 (€) Ergebnis 2014 (€ ) Vergleich fort. Ansatz/Ergebnis Übertr. Ermächt. 
Ertrags- und Aufwandsarten Original fortgeschrieben absolut prozentual nach 2015 
01 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0 0 0,00 0+ -
02 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 228.997,18 29.430 2 9.430 213.638,10 184.208+ 625,9+
03 + Sonstige Transfererträge 0,00 0 0 0,00 0+ -
04 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 76.012,52 6 6.000 66.000 55.319,70 10.680 - 16,2 -
05 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0,00 0 0 0,00 0+ -
06 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 208.441,96 205. 170 205.170 237.839,08 32.669+ 15,9+
07 + Sonstige ordentliche Erträge 17.349,50 3.500 3.500 5.3 85,03 1.885+ 53,9+
08 + Aktivierte Eigenleistungen 0,00 0 0 0,00 0+ -
09 +/- Bestandsveränderungen 0,00 0 0 0,00 0+ -
10 = Ordentliche Erträge 530.801,16 304.100 304.100 512.181,91 208.082+ 68,4+
11 - Personalaufwendungen 1.501.980,18 1.503.740 1.507.630 1.448.816,08 58.814 - 3, 9 - 0
12 - Versorgungsaufwendungen 88.711,21 125.590 127.710 90.853,77 36.856 - 28,9 - 0
13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 153.247,1 9 688.510 968.129 161.434,13 806.694 - 83,3 - 72.789 
14 - Bilanzielle Abschreibungen 12.132,05 10.620 10.620 10.606,88 13 - 0,1 - 0
15 - Transferaufwendungen 221.765,36 193.910 193.910 235.710,00 41.800+ 21,6+ 0
16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen 460.168,44 154.320 154.320 522.817,68 368.498+ 238,8+ 62.834 
17 = Ordentliche Aufwendungen 2.438.004,43 2.676.690 2.962.319 2.470.238,54 492.080 - 1 6,6 - 135.622 
18 = Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 10 und 17) 1.907.203,27- 2.372.590- 2.658.219- 1.958.056,63- 700.1 62+ 26,3 - 135.622- 
19 + Finanzerträge 0,00 0 0 0,00 0+ -
20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
21 = Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20) 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
22 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit 1.907.203,27- 2.372.590- 2.658.219- 1.958.056,63- 700.1 62+ 26,3 - 135.622- 
(= Zeilen 18 und 21) 
23 + Außerordentliche Erträge 0,00 0 0 0,00 0+ -
24 - Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0 60.000 8.625,90 51.374 - 85,6 - 0
25 = Außerordentliches Ergebnis 0,00 0 60.000- 8.625,90- 51.374+ 85,6 - 0
(= Zeilen 23 und 24) 
26 = Ergebnis vor Berücksichtigung der internen 1.907.203,27- 2.372.590- 2.718.219- 1.966.682,53- 751.5 36+ 27,7 - 135.622- 
Leistungsbeziehungen (= Zeilen 22 und 25) 
27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 290.682,55 284.350 284.350 291.015,61 6.666+ 2,3+
28 - Aufwendungen aus internen 649.909,61 627.410 627.410 7 11.509,12 84.099+ 13,4+ 0
Leistungsbeziehungen 
29 = Ergebnis (= Zeilen 26, 27, 28) 2.266.430,33- 2.715.650- 3.061.279- 2.387.176,04- 674.1 03+ 22,0 - 135.622- 
Jahresabschluss 2014 Umweltschutz Dezernat V
Produktbereich 14 
Seite 602

Teilfinanzrechnung Ergebnis 2013 (€) Haushaltsansatz 2014 (€) Ergebnis 2014 (€ ) Vergleich fort. Ansatz/Ergebnis Übertr. Ermächt. 
Ein- und Auszahlungsarten Original fortgeschrieben absolut prozentual nach 2015 
Einzahlungen 
01 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0,00 0 0 0,00 0 + -
02 + aus der Veräußerung von Sachanlagen 0,00 0 0 0,00 0+ -
03 + aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0,00 0 0 0,00 0+ -
04 + aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0,00 0 0 0,00 0+ -
05 + aus sonstigen Investitionen 0,00 0 0 0,00 0+ -
06 = Summe der investiven Einzahlungen 0,00 0 0 0,00 0+ -
Auszahlungen 
07 - für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
08 - für Baumaßnahmen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
09 - für den Erwerb von beweglichem 1.492,79 2.000 2.000 0,00 2.000 - 100,0 - 0
Anlagevermögen 
10 - für den Erwerb von Finanzanlagen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
11 - von aktivierbaren Zuwendungen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
12 - aus sonstigen Investitionen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
13 = Summe der investiven Auszahlungen 1.492,79 2.000 2.000 0,00 2.000 - 100,0 - 0
14 = Saldo der Investitionstätigkeit 1.492,79- 2.000- 2.000- 0,00 2.000+ 100,0 -
(Einzahlungen ./. Auszahlungen) 
Jahresabschluss 2014 Umweltschutz Dezernat V
Produktbereich 14 
Seite 603

Jahresabschluss 2014  Übergr . Umwel tschutz, Klima, Immission , Boden,  Abfall  Dezernat V  
Ausschuss: AU KB Produktgruppe 1401  Amt für Grünflächen und Umweltschutz  
 
 
Produktbereich     Produkte 
 
 
1401  
Übergr.Umweltschutz, Klima, Immission,Boden , Abfall  
14  
Umweltschutz  
140101  
Immissionsschutz  
140102  
Bodenschutz / Abfallüberwachung  
140103  
Übergreifender Umweltschutz  
Seite 604

Jahresabschluss 2014 Übergreifender Umweltschutz, Klima , Immission, Boden, Abfall Dezernat V
Ausschuss: AUKB Produktgruppe 1401 Amt für Grünflächen und Umweltschutz 
Beschreibung 
Die Produktgruppe beinhaltet die Aufgabenbereiche Luftreinhaltung, Immissionsschutz, Bodenschutz, Abfallüberwachung sowie den übergreifenden Umweltschutz (Umweltverträglichkeitsprüfungen, Umweltplanung, 
Umweltinformation, Klimaschutz, Förderwesen, Öko-Audit, Öl- und Giftalarm). Es handelt sich sowohl um behördliche Umweltschutzaufgaben als auch um darüber hinaus gehende städtische Aktivitäten. Das 
Leistungsspektrum der Produktgruppe ist vielfältig. 
Besonderheiten im Planjahr 
Keine 
Ziele 
1. Die behördlichen Umweltschutzaufgaben sollen weiter im bisherigen Umfang und Standard wahrgenommen werden (Untere Abfallbehörde, Untere Bodenschutzbehörde, Untere Immissionsschutzbehörde). 
2. Die über die behördlichen Umweltschutzaufgaben hinaus gehenden städtischen Aktivitäten im Umweltschutz werden im bisherigen Umfang und Standard beibehalten. Weitere Daten zu dieser Produktgruppe sind 
dem Geschäftsbericht des Amtes 67 zu entnehmen. 
3. Münster soll das vom Rat im Jahr 1995 beschlossene Ziel der CO2-Reduzierung bis 2020 um 40% erreichen. 
Ergebnis 2013 Ansatz 2014 Ergebnis 2014 Vergleich Ansatz/E rgebnis 
absolut prozentual 
Zielkennzahlen 
- Zum 1. und 2. Ziel: Aufwand der behördlichen und darüber hinaus gehenden städtischen Umweltschutzaktivitäten 
(in Euro) 
3.087.914 3.197.180 3.190.370 6.810 - 0,2 -
- Zum 3. Ziel: CO2-Reduzierung auf der Basis des Jahres 1990, zu erreichen bis 2020 (in %) 18,0 40,0 20,5 19,5 - 48,8 -
Standardkennzahlen 
- Teilergebnis (Zeile 29) pro Einwohner/in (in Euro) - 7,77 - 9,16 - 6,92 2,24 + 24,5 -
- Aufwandsdeckungsgrad (in %) 26,6 17,8 20,0 2,2 + 12,2 +
Seite 605

Jahresabschluss 2014 Übergreifender Umweltschutz, Klima , Immission, Boden, Abfall Dezernat V
Ausschuss: AUKB Produktgruppe 1401 Amt für Grünflächen und Umweltschutz 
Produkt 140101 - Immissionsschutz 
Beschreibung 
Der gebietsbezogene Immissionsschutz beinhaltet die Analyse der Luftsituation in Münster, die Erarbeitung von Konzepten und Durchführung von Maßnahmen zur Verbesserung der Luftreinhaltung (incl. Elektrosmog) 
und des Lärmschutzes, die Information der Bürger sowie die Abgabe von Stellungnahmen zu Bauleit- und anderen Fachplanungen. Der Aufgabenbereich "anlagenbezogener Immissionsschutz" wurde zum 01.01.2008 
von der Bezirksregierung zur Stadt verlagert. Ziel der Aktivitäten im Bereich des anlagenbezogenen Immissionsschutzes ist es, zu verhindern, dass im Umfeld von Gewerbebetrieben schädliche Umwelteinwirkungen 
entstehen. Für die Errichtung und den Betrieb von Anlagen, die typischerweise ein besonders hohes Gefährdungspotential aufweisen, werden eigenständige Genehmigungsverfahren nach dem 
Bundesimmissionsschutzgesetz (BImschG) durchgeführt. 
Besonderheiten im Planjahr 
Keine 
Ziele 
1. Umfang und Standard der behördlichen Aktivitäten zum Immissionsschutz werden beibehalten. 
Ergebnis 2013 Ansatz 2014 Ergebnis 2014 Vergleich Ansatz/E rgebnis 
absolut prozentual 
Zielkennzahlen 
- Zum 1. Ziel: Anzahl behördlicher Umweltinspektionen (ab 2013) 38 65 11 54 - 83,1 -
Leistungsdaten 
- Anzahl der Sendeanlagen für Mobilfunk 330 330 340 10 + 3,0 +
- Anzahl der nach BlmschG genehmigten Anlagen (ab 2013) 70 75 77 2 + 2,7 +
- Anzahl der Beschwerden über Immissionen (ab 2013) 100 200 100 100 - 50,0 -
- Anzahl der Anträge nach BImschG (ab 2013) 12 15 12 3 - 20,0 -
Seite 606

Jahresabschluss 2014 Übergreifender Umweltschutz, Klima , Immission, Boden, Abfall Dezernat V
Ausschuss: AUKB Produktgruppe 1401 Amt für Grünflächen und Umweltschutz 
Produkt 140102 - Bodenschutz / Abfallüberwachung 
Beschreibung 
Das Produkt beinhaltet die Aufgaben der Unteren Bodenschutz- sowie der Unteren Abfallwirtschaftsbehörde als Sonderordnungsbehörde des Landes. 
Im Aufgabenbereich der "Unteren Bodenschutzbehörde" werden insbesondere Zustandserfassungen, Gefährdungsabschätzungen, Sicherungs-, Sanierungs- und Überwachungsmaßnahmen, Stellungnahmen zu 
Vorhaben und Planungen Dritter und vorsorgende Maßnahmen zum Bodenschutz durchgeführt. 
Die Untere Abfallwirtschaftsbehörde (UAB) stellt sicher, dass die rechtlichen Vorgaben zur Vermeidung, Verwertung und Beseitigung von Abfällen eingehalten werden. Sie überwacht die Abfallströme anhand 
vorgeschriebener Nachweise und durch Betriebsbegehungen. Falls möglich wird nach dem Grundsatz "Beratung vor Ordnungsrecht" verfahren. 
Besonderheiten im Planjahr 
Keine 
Ziele 
1. Umfang und Standard der behördlichen Aktivitäten zum Bodenschutz und zur Abfallüberwachung werden beibehalten. 
Ergebnis 2013 Ansatz 2014 Ergebnis 2014 Vergleich Ansatz/E rgebnis 
absolut prozentual 
Zielkennzahlen 
- Zum 1. Ziel: Anzahl behördlicher Umweltinspektionen (ab 2013) 38 65 11 54 - 83,1 -
Leistungsdaten 
- Anzahl der Flächen in der Erstbewertung 46 46 50 4 + 8,7 +
- Anzahl der Altlasten-Verdachtsflächen und Verdachtsflächen für schädliche Bodenveränderungen in der 
Untersuchung 
50 50 50 0 + 0,0 +
- Altlasten und schädliche Bodenveränderungen in der Sanierung und/oder Überwachung 601 610 600 10 - 1,6 -
Seite 607

Jahresabschluss 2014 Übergreifender Umweltschutz, Klima , Immission, Boden, Abfall Dezernat V
Ausschuss: AUKB Produktgruppe 1401 Amt für Grünflächen und Umweltschutz 
Produkt 140103 - Übergreifender Umweltschutz 
Beschreibung 
Das Produkt beinhaltet Umweltverträglichkeitsprüfungen, Umweltplanung, Umweltinformation, Klimaschutz, Förderwesen im Umweltbereich, Öko-Audit und Öl-/Giftalarm und ist damit durch eine Vielzahl von 
Einzelleistungen gekennzeichnet. Alle Aktivitäten dieses Produkts dienen dem vorsorgenden Umweltschutz. Lediglich der Öl- und Giftalarm stellt eine behördliche Tätigkeit dar. 
Besonderheiten im Planjahr 
Keine 
Ziele 
1. Die Bandbreite der übergreifenden Umweltschutzaktivitäten wird grundsätzlich beibehalten. 
Ergebnis 2013 Ansatz 2014 Ergebnis 2014 Vergleich Ansatz/E rgebnis 
absolut prozentual 
Zielkennzahlen 
- Zum 1. Ziel: Anz. der beteiligten Betriebe i. R. von Öko-Profit und Allianz f. Klimaschutz wird mind. konstant 
gehalten 
80 72 111 39 + 54,2 +
Leistungsdaten 
- Anzahl der Beratungskontakte im Umweltservice 12.966 10.500 13.067 2.567 + 24,4 +
- Fördervolumen im Umweltbereich (in Euro) 221.765 235.710 235.710 +
- Einsätze Öl- und Giftalarm 63 100 83 17 - 17,0 -
Seite 608

Teilergebnisrechnung Ergebnis 2013 (€) Haushaltsansatz 2014 (€) Ergebnis 2014 (€ ) Vergleich fort. Ansatz/Ergebnis Übertr. Ermächt. 
Ertrags- und Aufwandsarten Original fortgeschrieben absolut prozentual nach 2015 
01 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0 0 0,00 0+ -
02 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 228.997,18 29.430 2 9.430 213.638,10 184.208+ 625,9+
03 + Sonstige Transfererträge 0,00 0 0 0,00 0+ -
04 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 76.012,52 6 6.000 66.000 55.319,70 10.680 - 16,2 -
05 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0,00 0 0 0,00 0+ -
06 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 208.441,96 205. 170 205.170 237.839,08 32.669+ 15,9+
07 + Sonstige ordentliche Erträge 17.349,50 3.500 3.500 5.3 85,03 1.885+ 53,9+
08 + Aktivierte Eigenleistungen 0,00 0 0 0,00 0+ -
09 +/- Bestandsveränderungen 0,00 0 0 0,00 0+ -
10 = Ordentliche Erträge 530.801,16 304.100 304.100 512.181,91 208.082+ 68,4+
11 - Personalaufwendungen 1.501.980,18 1.503.740 1.507.630 1.448.816,08 58.814 - 3, 9 - 0
12 - Versorgungsaufwendungen 88.711,21 125.590 127.710 90.853,77 36.856 - 28,9 - 0
13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 153.247,1 9 688.510 968.129 161.434,13 806.694 - 83,3 - 72.789 
14 - Bilanzielle Abschreibungen 12.132,05 10.620 10.620 10.606,88 13 - 0,1 - 0
15 - Transferaufwendungen 221.765,36 193.910 193.910 235.710,00 41.800+ 21,6+ 0
16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen 460.168,44 154.320 154.320 522.817,68 368.498+ 238,8+ 62.834 
17 = Ordentliche Aufwendungen 2.438.004,43 2.676.690 2.962.319 2.470.238,54 492.080 - 1 6,6 - 135.622 
18 = Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 10 und 17) 1.907.203,27- 2.372.590- 2.658.219- 1.958.056,63- 700.1 62+ 26,3 - 135.622- 
19 + Finanzerträge 0,00 0 0 0,00 0+ -
20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
21 = Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20) 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
22 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit 1.907.203,27- 2.372.590- 2.658.219- 1.958.056,63- 700.1 62+ 26,3 - 135.622- 
(= Zeilen 18 und 21) 
23 + Außerordentliche Erträge 0,00 0 0 0,00 0+ -
24 - Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0 60.000 8.625,90 51.374 - 85,6 - 0
25 = Außerordentliches Ergebnis 0,00 0 60.000- 8.625,90- 51.374+ 85,6 - 0
(= Zeilen 23 und 24) 
26 = Ergebnis vor Berücksichtigung der internen 1.907.203,27- 2.372.590- 2.718.219- 1.966.682,53- 751.5 36+ 27,7 - 135.622- 
Leistungsbeziehungen (= Zeilen 22 und 25) 
27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 290.682,55 284.350 284.350 291.015,61 6.666+ 2,3+
28 - Aufwendungen aus internen 649.909,61 627.410 627.410 7 11.509,12 84.099+ 13,4+ 0
Leistungsbeziehungen 
29 = Ergebnis (= Zeilen 26, 27, 28) 2.266.430,33- 2.715.650- 3.061.279- 2.387.176,04- 674.1 03+ 22,0 - 135.622- 
Jahresabschluss 2014 Übergreifender Umweltschutz, Klima , Immission, Boden, Abfall Dezernat V
Ausschuss: AUKB Produktgruppe 1401 Amt für Grünflächen und Umweltschutz 
Seite 609

Teilfinanzrechnung Ergebnis 2013 (€) Haushaltsansatz 2014 (€) Ergebnis 2014 (€ ) Vergleich fort. Ansatz/Ergebnis Übertr. Ermächt. 
Ein- und Auszahlungsarten Original fortgeschrieben absolut prozentual nach 2015 
Einzahlungen 
01 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0,00 0 0 0,00 0 + -
02 + aus der Veräußerung von Sachanlagen 0,00 0 0 0,00 0+ -
03 + aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0,00 0 0 0,00 0+ -
04 + aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0,00 0 0 0,00 0+ -
05 + aus sonstigen Investitionen 0,00 0 0 0,00 0+ -
06 = Summe der investiven Einzahlungen 0,00 0 0 0,00 0+ -
Auszahlungen 
07 - für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
08 - für Baumaßnahmen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
09 - für den Erwerb von beweglichem 1.492,79 2.000 2.000 0,00 2.000 - 100,0 - 0
Anlagevermögen 
10 - für den Erwerb von Finanzanlagen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
11 - von aktivierbaren Zuwendungen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
12 - aus sonstigen Investitionen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
13 = Summe der investiven Auszahlungen 1.492,79 2.000 2.000 0,00 2.000 - 100,0 - 0
14 = Saldo der Investitionstätigkeit 1.492,79- 2.000- 2.000- 0,00 2.000+ 100,0 -
(Einzahlungen ./. Auszahlungen) 
Jahresabschluss 2014 Übergreifender Umweltschutz, Klima , Immission, Boden, Abfall Dezernat V
Ausschuss: AUKB Produktgruppe 1401 Amt für Grünflächen und Umweltschutz 
Seite 610

Investitionsmaßnahmen Ergebnis 2013 (€) Haushaltsansatz 2014 (€) Ergebnis 2014 (€) Vergleich fort. Ansatz/Ergebnis Übertr. Ermächt. 
Original fortgeschrieben absolut prozentual nach 2015 
Investitionsmaßnahmen unterhalb der festgelegten Wertgrenzen 
Einzahlung 0,00 0 0 0,00 0+ 0 0
Auszahlung 1.492,79 2.000 2.000 0,00 2.000- 100,0 - 0
Saldo (Einzahlungen ./. Auszahlungen) 1.492,79- 2.000- 2.000- 0,00 2.000+ 100,0 - 0
Gesamtsaldo 1.492,79- 2.000- 2.000- 0,00 2.000+ 100,0 - 0
Jahresabschluss 2014 Übergreifender Umweltschutz, Klima , Immission, Boden, Abfall Dezernat V
Ausschuss: AUKB Produktgruppe 1401 Amt für Grünflächen und Umweltschutz 
Seite 611

Seite 612

Jahresabschluss 2014  Wirtschaft und Tourismus  Dezernat I, II  
      Produktbereich 15        
 
 
 Produktbereich  Produktgruppe  
 
 
1501  
Anteile an Unternehmen 
15  
Wirtschaft und Tourismus 
1503  
Stadthalle Hiltrup 
1504  
Öffentliche Toilettenanlagen 
1502  
Stadtmarketing (MM) 
Seite 613

Teilergebnisrechnung Ergebnis 2013 (€) Haushaltsansatz 2014 (€) Ergebnis 2014 (€ ) Vergleich fort. Ansatz/Ergebnis Übertr. Ermächt. 
Ertrags- und Aufwandsarten Original fortgeschrieben absolut prozentual nach 2015 
01 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0 0 0,00 0+ -
02 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 380,32 30 30 514,50 4 85+ 1.615,0+
03 + Sonstige Transfererträge 0,00 0 0 0,00 0+ -
04 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 1.927,52 0 0 0,00 0+ -
05 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 226.814,70 139.1 00 139.100 194.066,07 54.966+ 39,5+
06 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0,00 0 0 0,00 0+ -
07 + Sonstige ordentliche Erträge 20.355.147,13 19.844.26 0 26.014.260 27.254.713,75 1.240.454+ 4,8+
08 + Aktivierte Eigenleistungen 0,00 0 0 0,00 0+ -
09 +/- Bestandsveränderungen 0,00 0 0 0,00 0+ -
10 = Ordentliche Erträge 20.584.269,67 19.983.390 26.153.390 27.449.294,32 1.295 .904+ 5,0+
11 - Personalaufwendungen 162.561,85 146.710 146.710 163.328,70 16.619+ 11,3+ 0
12 - Versorgungsaufwendungen 5.579,86 7.690 7.690 8.126,28 436+ 5,7+ 0
13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 32.624,39 28.340 28.340 34.437,77 6.098+ 21,5+ 0
14 - Bilanzielle Abschreibungen 1.485,24 1.140 1.140 1.228,93 89+ 7,8+ 0
15 - Transferaufwendungen 11.208.544,00 11.088.200 11.088.200 10.967.226,00 120.9 74 - 1,1 - 0
16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen 3.514.614,74 3.687 .720 3.687.720 3.844.885,72 157.166+ 4,3+ 0
17 = Ordentliche Aufwendungen 14.925.410,08 14.959.800 14.959.800 15.019.233,40 59.43 3+ 0,4+ 0
18 = Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 10 und 17) 5.658.859,59 5.023.590 11.193.590 12.430.060,92 1.236.4 71+ 11,1+ 0
19 + Finanzerträge 17.448.406,39 13.095.680 10.995.680 13.044.401,76 2.048 .722+ 18,6+
20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
21 = Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20) 17.448.406,39 13.095.680 10.995.680 13.044.401,76 2.048 .722+ 18,6+ 0
22 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit 23.107.265,98 18.119.270 22.189.270 25.474.462,68 3.285 .193+ 14,8+ 0
(= Zeilen 18 und 21) 
23 + Außerordentliche Erträge 0,00 0 0 0,00 0+ -
24 - Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
25 = Außerordentliches Ergebnis 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
(= Zeilen 23 und 24) 
26 = Ergebnis vor Berücksichtigung der internen 23.107.265,98 18.119.270 22.189.270 25.474.462,68 3.285 .193+ 14,8+ 0
Leistungsbeziehungen (= Zeilen 22 und 25) 
27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0 0 0,00 0+ -
28 - Aufwendungen aus internen 11.600,00 194.330 194.330 194.330,00 0+ 0,0+ 0
Leistungsbeziehungen 
29 = Ergebnis (= Zeilen 26, 27, 28) 23.095.665,98 17.924.940 21.994.940 25.280.132,68 3.285 .193+ 14,9+ 0
Jahresabschluss 2014 Wirtschaft und Tourismus Dezernat I, II 
Produktbereich 15 
Seite 614

Teilfinanzrechnung Ergebnis 2013 (€) Haushaltsansatz 2014 (€) Ergebnis 2014 (€ ) Vergleich fort. Ansatz/Ergebnis Übertr. Ermächt. 
Ein- und Auszahlungsarten Original fortgeschrieben absolut prozentual nach 2015 
Einzahlungen 
01 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0,00 0 0 0,00 0 + -
02 + aus der Veräußerung von Sachanlagen 0,00 0 0 0,00 0+ -
03 + aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0,00 0 0 34.000,00 34.000+ -
04 + aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0,00 0 0 0,00 0+ -
05 + aus sonstigen Investitionen 0,00 0 0 0,00 0+ -
06 = Summe der investiven Einzahlungen 0,00 0 0 34.000,00 34.000+ -
Auszahlungen 
07 - für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
08 - für Baumaßnahmen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
09 - für den Erwerb von beweglichem 0,00 2.400 2.400 2.094,00 306 - 12,8 - 0
Anlagevermögen 
10 - für den Erwerb von Finanzanlagen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
11 - von aktivierbaren Zuwendungen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
12 - aus sonstigen Investitionen 500,00 0 0 0,00 0+ - 0
13 = Summe der investiven Auszahlungen 500,00 2.400 2.400 2.094,00 306 - 12,8 - 0
14 = Saldo der Investitionstätigkeit 500,00- 2.400- 2.400- 31.906,00 34.306+ 1.429,4 -
(Einzahlungen ./. Auszahlungen) 
Jahresabschluss 2014 Wirtschaft und Tourismus Dezernat I, II 
Produktbereich 15 
Seite 615

Jahresabschluss 2014  Anteile an Unternehmen  Dezernat II  
Ausschuss: HAFI  Produktgruppe 1501  Amt für Finanzen und Beteiligungen  
 
 
Produktbereich    Produkte 
 
 
 
1501  
Anteile an Unternehmen  
15  
Wirtschaft und Tourismus 
150101  
Stadtwerke Münster GmbH 
150102  
Wohn + Stadtbau GmbH 
 
150103  
Halle Münsterland GmbH 
 
150104  
Wirtschaftsförderung Münster GmbH 
150105  
Westfälische Bauindustrie GmbH 
150106  
Westfälischer Zoologischer Garten Münster GmbH 
150107  
AirportPark FMO GmbH 
150108  
Übrige Beteiligungen 
Produktgruppe  
Seite 616

Jahresabschluss 2014 Anteile an Unternehmen Dezernat II 
Ausschuss: HAFI Produktgruppe 1501 Amt für Finanzen und Beteiligungen 
Beschreibung 
Die Produktgruppe beinhaltet die im Rahmen des Beteiligungsmanagements betreuten Anteile an Unternehmen der Stadt Münster. Abgebildet werden unter anderem die Ausschüttungen der Unternehmen bzw. 
Zuschüsse an die Unternehmen sowie ggf. die Ein- und Auszahlungen aus Investitionstätigkeit. 
Die darin enthaltenen sogenannten "wesentlichen Beteiligungen" sind in Form einzelner Produkte dargestellt. Als "wesentliche Beteiligung" sind nach entsprechendem Ratsbeschluss solche Anteile an Unternehmen 
klassifiziert, bei denen die Stadt Münster mindestens 50 % des Kapitals als Gesellschafter hält oder deren Beteiligung von strategischer Bedeutung für die Stadt Münster ist. Mit den "wesentlichen Beteiligungen" sind 
zu Steuerungszwecken in der Regel Managementverträge abgeschlossen. Unter dem Produkt "Übrige Beteiligungen" sind Anteile an unwesentlichen Beteiligungen mit Beteiligungsverhältnissen unter 50% 
ausgewiesen. 
Unabhängig von der Abbildung der Ausschüttung der "Stadtwerke Münster GmbH" und der damit im Zusammenhang stehenden Ertragssteuern bzw. Steuererstattungen in dieser Produktgruppe aufgrund der 
Vorgaben des Produktrahmenplanes, ist der Betrieb gewerblicher Art "Bäder" (Produktgruppe 0802) alleiniger Anteilseigner der "Stadtwerke Münster GmbH". 
Nicht in dieser Produktgruppe abgebildet sind eigenbetriebsähnliche Einrichtungen, die im Gegensatz zu den Unternehmen, an denen die Stadt Münster beteiligt ist, keine rechtliche Selbständigkeit aufweisen. 
Besonderheiten im Planjahr 
Keine 
Ziele 
Anmerkung: In dieser Produktgruppe werden lediglich die Finanzbeziehungen abgebildet. Eine Darstellung von Zielen, Ziel- und Standardkennzahlen sowie Leistungsdaten unterbleibt. Die Einhaltung der in den 
Managementverträgen enthaltenen Ziele wird im Rahmen des Beteiligungsmanagements nachgehalten. 
Seite 617

Jahresabschluss 2014 Anteile an Unternehmen Dezernat II 
Ausschuss: HAFI Produktgruppe 1501 Amt für Finanzen und Beteiligungen 
Produkt 150101 - Stadtwerke Münster GmbH 
Beschreibung 
Die "Stadtwerke Münster GmbH" ist eine 100 %-ige Beteiligung der Stadt Münster. Ihr obliegt die Versorgung der Bevölkerung - vornehmlich der Stadt Münster - mit Energie und Wasser, der öffentliche 
Personennahverkehr, der Hafenbetrieb, die Betriebsführung der Straßenbeleuchtung, die Beteiligung an Unternehmen der Versorgungs- und Verkehrswirtschaft sowie die Beteiligung an sonstigen Unternehmen, 
insbesondere soweit, als diese geeignet sind, den Gesellschaftszweck zu fördern, sowie die Telekommunikation und damit im Zusammenhang stehende Dienstleistungen sowie Geschäfte jeder Art, die der Erreichung 
des Gesellschaftszwecks mittelbar oder unmittelbar dienen. 
Besonderheiten im Planjahr 
Keine 
Ziele 
Anmerkung: Die Ziele sind in dem mit der "Stadtwerke Münster GmbH" geschlossenen Managementkontrakt festgehalten. Die Einhaltung der Ziele wird im Rahmen des Beteiligungsmanagements überwacht. 
Produkt 150102 - Wohn + Stadtbau GmbH 
Beschreibung 
Die "Wohn + Stadtbau GmbH" ist eine 100 %-ige Beteiligung der Stadt Münster. Der Zweck der Gesellschaft ist vorrangig eine sichere und sozial verantwortbare Wohnungsversorgung der breiten Schichten der 
Bevölkerung. 
Besonderheiten im Planjahr 
Keine 
Ziele 
Anmerkung: Die Ziele sind in dem mit der "Wohn + Stadtbau GmbH" geschlossenen Managementkontrakt festgehalten. Die Einhaltung der Ziele wird im Rahmen des Beteiligungsmanagements überwacht. 
Seite 618

Jahresabschluss 2014 Anteile an Unternehmen Dezernat II 
Ausschuss: HAFI Produktgruppe 1501 Amt für Finanzen und Beteiligungen 
Produkt 150103 - Halle Münsterland GmbH 
Beschreibung 
Die "Halle Münsterland GmbH" ist zu 92,09 % eine Beteiligung der Stadt Münster. Die Gesellschaft führt im Interesse der Stadt Münster und der Gemeinden des Münsterlandes und deren Bürger und Bürgerinnen 
Veranstaltungen aller Art im eigenen und fremden Namen durch. Sie betreibt insbesondere die Halle Münsterland. 
Besonderheiten im Planjahr 
Keine 
Ziele 
Anmerkung: Die Ziele sind in dem mit der "Halle Münsterland GmbH" geschlossenen Managementkontrakt festgehalten. Die Einhaltung der Ziele wird im Rahmen des Beteiligungsmanagements überwacht. 
Produkt 150104 - Wirtschaftsförderung Münster GmbH 
Beschreibung 
Die "Wirtschaftsförderung Münster GmbH" ist eine 85 %-ige Beteiligung der Stadt Münster. Zweck der Gesellschaft ist die Sicherung und Ausweitung der Attraktivität des Wirtschaftsstandortes Münster. 
Besonderheiten im Planjahr 
Keine 
Ziele 
Anmerkung: Die Umsetzung des in der Beschreibung genannten Unternehmensgegenstandes wird im Rahmen des Beteiligungsmanagements überwacht. 
Seite 619

Jahresabschluss 2014 Anteile an Unternehmen Dezernat II 
Ausschuss: HAFI Produktgruppe 1501 Amt für Finanzen und Beteiligungen 
Produkt 150105 - Westfälische Bauindustrie GmbH 
Beschreibung 
Die "Westfälische Bauindustrie GmbH" ist zu 1 % eine unmittelbare Beteiligung und zu 99 % eine mittelbare Beteiligung der Stadt Münster. Gegenstand des Unternehmens ist u. a. die umfassende Bewirtschaftung 
des ruhenden Verkehrs in der Stadt Münster (z. B. durch den Bau und den Betrieb von Parkhäusern), die Vermarktung des Spezialwissens durch Übernahme von Beratungs- und Planungsaufträgen für den Bau von 
Parkhäusern und -anlagen für Dritte, die Errichtung von gewerblichen Bauten, die Bewirtschaftung des eigenen Grundvermögens und der Erwerb, die Belastung und Veräußerung von Grundstücken sowie die 
Verwaltung von Eigentümergemeinschaften. 
Besonderheiten im Planjahr 
Keine 
Ziele 
Anmerkung: Die Ziele sind in dem mit der "Westfälische Bauindustrie GmbH" geschlossenen Managementkontrakt festgehalten. Die Einhaltung der Ziele wird im Rahmen des Beteiligungsmanagements überwacht. 
Produkt 150106 - Westfälischer Zoologischer Garten Münster GmbH 
Beschreibung 
Die "Westfälischer Zoologischer Garten Münster GmbH" ist zu 45,41 % eine Beteiligung der Stadt Münster. Der Gegenstand des Unternehmens ist der Betrieb eines zoologischen Gartens in Münster. 
Besonderheiten im Planjahr 
Keine 
Ziele 
Anmerkung: Die Ziele sind in dem mit der "Westfälischer Zoologischer Garten Münster GmbH" geschlossenen Managementkontrakt festgehalten. Die Einhaltung der Ziele wird im Rahmen des 
Beteiligungsmanagements überwacht. 
Seite 620

Jahresabschluss 2014 Anteile an Unternehmen Dezernat II 
Ausschuss: HAFI Produktgruppe 1501 Amt für Finanzen und Beteiligungen 
Produkt 150107 - AirportPark FMO GmbH 
Beschreibung 
Die "AirportPark FMO GmbH" ist zu 33,33 % eine Beteiligung der Stadt Münster. Der Gesellschaft obliegt die Vorbereitung, Erreichung und Umsetzung aller planerischen Voraussetzungen für das regionale 
Gewerbegebiet am Flughafen Münster/Osnabrück sowie die Entwicklung, Erschließung und Vermarktung dieses Gewerbegebietes zur Stärkung der regionalen Wirtschaftskraft. 
Besonderheiten im Planjahr 
Keine 
Ziele 
Anmerkung: Die Umsetzung des in der Beschreibung genannten Unternehmensgegenstandes wird im Rahmen des Beteiligungsmanagements überwacht. 
Produkt 150108 - Übrige Beteiligungen 
Beschreibung 
Dieses Produkt setzt sich aus rd. 38 Anteilen an Unternehmen zusammen, die die Stadt Münster in unterschiedlicher Höhe unmittelbar oder mittelbar über eigene Beteiligungen hält.
Besonderheiten im Planjahr 
Keine 
Ziele 
Anmerkung: Bei den übrigen Beteiligungen erfolgt im Haushalt nur die Abbildung der Finanzbeziehungen. Eine Darstellung von Zielen, Ziel- und Standardkennzahlen sowie Leistungsdaten unterbleibt. 
Seite 621

Teilergebnisrechnung Ergebnis 2013 (€) Haushaltsansatz 2014 (€) Ergebnis 2014 (€ ) Vergleich fort. Ansatz/Ergebnis Übertr. Ermächt. 
Ertrags- und Aufwandsarten Original fortgeschrieben absolut prozentual nach 2015 
01 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0 0 0,00 0+ -
02 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0,00 0 0 0,00 0+ -
03 + Sonstige Transfererträge 0,00 0 0 0,00 0+ -
04 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 0,00 0 0 0,00 0+ -
05 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0,00 0 0 0,00 0+ -
06 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0,00 0 0 0,00 0+ -
07 + Sonstige ordentliche Erträge 20.308.074,79 19.844.26 0 26.014.260 27.254.523,38 1.240.263+ 4,8+
08 + Aktivierte Eigenleistungen 0,00 0 0 0,00 0+ -
09 +/- Bestandsveränderungen 0,00 0 0 0,00 0+ -
10 = Ordentliche Erträge 20.308.074,79 19.844.260 26.014.260 27.254.523,38 1.240 .263+ 4,8+
11 - Personalaufwendungen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
12 - Versorgungsaufwendungen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 0,00 0 0 0,0 0 0+ - 0
14 - Bilanzielle Abschreibungen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
15 - Transferaufwendungen 8.534.744,00 8.153.000 8.153.000 8.032.026,00 120.974 - 1 ,5 - 0
16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen 3.447.292,99 3.655 .750 3.655.750 3.787.083,48 131.333+ 3,6+ 0
17 = Ordentliche Aufwendungen 11.982.036,99 11.808.750 11.808.750 11.819.109,48 10.35 9+ 0,1+ 0
18 = Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 10 und 17) 8.326.037,80 8.035.510 14.205.510 15.435.413,90 1.229.9 04+ 8,7+ 0
19 + Finanzerträge 17.448.406,39 13.095.680 10.995.680 13.044.401,76 2.048 .722+ 18,6+
20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
21 = Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20) 17.448.406,39 13.095.680 10.995.680 13.044.401,76 2.048 .722+ 18,6+ 0
22 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit 25.774.444,19 21.131.190 25.201.190 28.479.815,66 3.278 .626+ 13,0+ 0
(= Zeilen 18 und 21) 
23 + Außerordentliche Erträge 0,00 0 0 0,00 0+ -
24 - Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
25 = Außerordentliches Ergebnis 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
(= Zeilen 23 und 24) 
26 = Ergebnis vor Berücksichtigung der internen 25.774.444,19 21.131.190 25.201.190 28.479.815,66 3.278 .626+ 13,0+ 0
Leistungsbeziehungen (= Zeilen 22 und 25) 
27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0 0 0,00 0+ -
28 - Aufwendungen aus internen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
Leistungsbeziehungen 
29 = Ergebnis (= Zeilen 26, 27, 28) 25.774.444,19 21.131.190 25.201.190 28.479.815,66 3.278 .626+ 13,0+ 0
Jahresabschluss 2014 Anteile an Unternehmen Dezernat II 
Ausschuss: HAFI Produktgruppe 1501 Amt für Finanzen und Beteiligungen 
Seite 622

Teilfinanzrechnung Ergebnis 2013 (€) Haushaltsansatz 2014 (€) Ergebnis 2014 (€ ) Vergleich fort. Ansatz/Ergebnis Übertr. Ermächt. 
Ein- und Auszahlungsarten Original fortgeschrieben absolut prozentual nach 2015 
Einzahlungen 
01 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0,00 0 0 0,00 0 + -
02 + aus der Veräußerung von Sachanlagen 0,00 0 0 0,00 0+ -
03 + aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0,00 0 0 34.000,00 34.000+ -
04 + aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0,00 0 0 0,00 0+ -
05 + aus sonstigen Investitionen 0,00 0 0 0,00 0+ -
06 = Summe der investiven Einzahlungen 0,00 0 0 34.000,00 34.000+ -
Auszahlungen 
07 - für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
08 - für Baumaßnahmen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
09 - für den Erwerb von beweglichem 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
Anlagevermögen 
10 - für den Erwerb von Finanzanlagen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
11 - von aktivierbaren Zuwendungen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
12 - aus sonstigen Investitionen 500,00 0 0 0,00 0+ - 0
13 = Summe der investiven Auszahlungen 500,00 0 0 0,00 0+ - 0
14 = Saldo der Investitionstätigkeit 500,00- 0 0 34.000,00 34.000+ -
(Einzahlungen ./. Auszahlungen) 
Jahresabschluss 2014 Anteile an Unternehmen Dezernat II 
Ausschuss: HAFI Produktgruppe 1501 Amt für Finanzen und Beteiligungen 
Seite 623

Investitionsmaßnahmen Ergebnis 2013 (€) Haushaltsansatz 2014 (€) Ergebnis 2014 (€) Vergleich fort. Ansatz/Ergebnis Übertr. Ermächt. 
Original fortgeschrieben absolut prozentual nach 2015 
Investitionsmaßnahmen unterhalb der festgelegten Wertgrenzen 
Einzahlung 0,00 0 0 34.000,00 34.000+ 0 0
Auszahlung 500,00 0 0 0,00 0+ 0 0
Saldo (Einzahlungen ./. Auszahlungen) 500,00- 0 0 34.000,00 34.000+ 0 0
Gesamtsaldo 500,00- 0 0 34.000,00 34.000+ 0 0
Jahresabschluss 2014 Anteile an Unternehmen Dezernat II 
Ausschuss: HAFI Produktgruppe 1501 Amt für Finanzen und Beteiligungen 
Seite 624

Seite 625

Jahresabschluss 2014  Stadtmarketing (MM)  Dezernat II  
Ausschuss: HAFI  Produktgruppe 1502  Amt für Finanzen und Beteiligungen  
 
 
Produktbereich     Produkte 
 
 
1502  
Stadtmarketing (MM)  
15  
Wirtschaft und Tourismus  
150201  
Stadtmarketing (MM)  
Seite 626

Jahresabschluss 2014 Stadtmarketing (MM) Dezernat II 
Ausschuss: HAFI Produktgruppe 1502 Amt für Finanzen und Beteiligungen 
Beschreibung 
Die Produktgruppe Stadtmarketing beinhaltet im Wesentlichen den Zuschuss an die eigenbetriebsähnliche Einrichtung "Münster Marketing (MM)". 
"Münster Marketing" wird gemäß der Eigenbetriebsverordnung sowie nach den Bestimmungen der Betriebssatzung für "Münster Marketing" geführt. Zweck der eigenbetriebsähnlichen Einrichtung ist die Profilierung 
und Stärkung von Münster im Wettbewerb der Städte und Regionen durch Instrumente des Stadtmarketings und alle den Betriebszweck fördernden Geschäfte. 
Besonderheiten im Planjahr 
Keine 
Ziele 
Anmerkung: Bei den eigenbetriebsähnlichen Einrichtungen erfolgt im Haushalt nur die Abbildung der Finanzbeziehung. Die Ziele sind in dem mit "Münster Marketing" geschlossenen Managementkontrakt festgehalten. 
Die Einhaltung der Ziele wird im Rahmen des Beteiligungsmanagements überwacht. 
Seite 627

Teilergebnisrechnung Ergebnis 2013 (€) Haushaltsansatz 2014 (€) Ergebnis 2014 (€ ) Vergleich fort. Ansatz/Ergebnis Übertr. Ermächt. 
Ertrags- und Aufwandsarten Original fortgeschrieben absolut prozentual nach 2015 
01 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0 0 0,00 0+ -
02 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0,00 0 0 0,00 0+ -
03 + Sonstige Transfererträge 0,00 0 0 0,00 0+ -
04 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 0,00 0 0 0,00 0+ -
05 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0,00 0 0 0,00 0+ -
06 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0,00 0 0 0,00 0+ -
07 + Sonstige ordentliche Erträge 20.600,00 0 0 0,00 0+ -
08 + Aktivierte Eigenleistungen 0,00 0 0 0,00 0+ -
09 +/- Bestandsveränderungen 0,00 0 0 0,00 0+ -
10 = Ordentliche Erträge 20.600,00 0 0 0,00 0+ -
11 - Personalaufwendungen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
12 - Versorgungsaufwendungen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 0,00 0 0 0,0 0 0+ - 0
14 - Bilanzielle Abschreibungen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
15 - Transferaufwendungen 2.673.800,00 2.935.200 2.935.200 2.935.200,00 0+ 0,0+ 0
16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
17 = Ordentliche Aufwendungen 2.673.800,00 2.935.200 2.935.200 2.935.200,00 0+ 0,0+ 0
18 = Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 10 und 17) 2.653.200,00- 2.935.200- 2.935.200- 2.935.200,00- 0+ 0,0 + 0
19 + Finanzerträge 0,00 0 0 0,00 0+ -
20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
21 = Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20) 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
22 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit 2.653.200,00- 2.935.200- 2.935.200- 2.935.200,00- 0+ 0,0 + 0
(= Zeilen 18 und 21) 
23 + Außerordentliche Erträge 0,00 0 0 0,00 0+ -
24 - Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
25 = Außerordentliches Ergebnis 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
(= Zeilen 23 und 24) 
26 = Ergebnis vor Berücksichtigung der internen 2.653.200,00- 2.935.200- 2.935.200- 2.935.200,00- 0+ 0,0 + 0
Leistungsbeziehungen (= Zeilen 22 und 25) 
27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0 0 0,00 0+ -
28 - Aufwendungen aus internen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
Leistungsbeziehungen 
29 = Ergebnis (= Zeilen 26, 27, 28) 2.653.200,00- 2.935.200- 2.935.200- 2.935.200,00- 0+ 0,0 + 0
Jahresabschluss 2014 Stadtmarketing (MM) Dezernat II 
Ausschuss: HAFI Produktgruppe 1502 Amt für Finanzen und Beteiligungen 
Seite 628

Seite 629

Jahresabschluss 2014  Stadthalle Hiltrup  Dezernat I  
Ausschuss: APOSOE  Produktgruppe 1503  Amt für Bürger - und Ratsservice  
 
 
Produktbereich     Produkte 
 
 
1503  
Stadthalle Hiltrup  
15  
Wirtschaft und Tourismus  
150301  
Stadthalle Hiltrup 
Seite 630

Jahresabschluss 2014 Stadthalle Hiltrup Dezernat I
Ausschuss: APOSOE Produktgruppe 1503 Amt für Bürger- und Ratsservice 
Beschreibung 
Diese Produktgruppe umfasst die Bewirtschaftung der Stadthalle Hiltrup. Dargestellt werden die Vermietung und Verwaltung der Räume für verschiedene Zwecke (Schule, Vereine, politische Gremien, Kultur u. a.) 
Besonderheiten im Planjahr 
Keine 
Ziele 
1. Jährlich sollen mindestens 450 Veranstaltungen durchgeführt werden. 
2. Die jährlichen Erträge aus Vermietungen sollen 107.000 Euro nicht unterschreiten. 
Ergebnis 2013 Ansatz 2014 Ergebnis 2014 Vergleich Ansatz/E rgebnis 
absolut prozentual 
Zielkennzahlen 
- Zum 1. Ziel: Anzahl Kalendertage mit Vermietungen für Veranstaltungen 250 275 275 0 + 0,0 +
- Zum 1. Ziel: Verhältnis Kalendertage mit Vermietungen für Veranstaltungen zu allen Kalendertagen (in %) 68 75 75 0 + 0,0 +
- Zum 1. Ziel: Anzahl Veranstaltungen 435 450 455 5 + 1,1 +
- Zum 2. Ziel: Erträge aus Vermietung (in Euro) 133.760 107.000 135.047 28.047 + 26,2 +
Standardkennzahlen 
- Teilergebnis (Zeile 29) pro Einwohner/in (in Euro) - 0,09 - 0,91 - 0,89 0,02 + 2,2 -
- Aufwandsdeckungsgrad (in %) 90,9 33,9 42,4 8,5 + 25,0 +
Leistungsdaten 
- Anzahl Räume für Veranstaltungen 3 3 3 0 + 0,0 +
- Fläche großer Veranstaltungssaal (in qm) 730 730 730 0 + 0,0 +
- Fläche teilbarer Sitzungsraum (in qm) 125 125 125 0 + 0,0 +
- Fläche oberes Foyer (in qm) 200 200 200 0 + 0,0 +
Seite 631

Teilergebnisrechnung Ergebnis 2013 (€) Haushaltsansatz 2014 (€) Ergebnis 2014 (€ ) Vergleich fort. Ansatz/Ergebnis Übertr. Ermächt. 
Ertrags- und Aufwandsarten Original fortgeschrieben absolut prozentual nach 2015 
01 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0 0 0,00 0+ -
02 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 380,32 30 30 514,50 4 85+ 1.615,0+
03 + Sonstige Transfererträge 0,00 0 0 0,00 0+ -
04 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 1.927,52 0 0 0,00 0+ -
05 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 226.814,70 139.1 00 139.100 194.066,07 54.966+ 39,5+
06 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0,00 0 0 0,00 0+ -
07 + Sonstige ordentliche Erträge 26.472,34 0 0 190,37 190+ -
08 + Aktivierte Eigenleistungen 0,00 0 0 0,00 0+ -
09 +/- Bestandsveränderungen 0,00 0 0 0,00 0+ -
10 = Ordentliche Erträge 255.594,88 139.130 139.130 194.770,94 55.641+ 40,0+
11 - Personalaufwendungen 162.561,85 146.710 146.710 163.328,70 16.619+ 11,3+ 0
12 - Versorgungsaufwendungen 5.579,86 7.690 7.690 8.126,28 436+ 5,7+ 0
13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 32.624,39 28.340 28.340 34.437,77 6.098+ 21,5+ 0
14 - Bilanzielle Abschreibungen 1.485,24 1.140 1.140 1.228,93 89+ 7,8+ 0
15 - Transferaufwendungen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen 67.321,75 31.970 31 .970 57.802,24 25.832+ 80,8+ 0
17 = Ordentliche Aufwendungen 269.573,09 215.850 215.850 264.923,92 49.074+ 22,7+ 0
18 = Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 10 und 17) 13.978,21- 76.720- 76.720- 70.152,98- 6.567+ 8,6 - 0
19 + Finanzerträge 0,00 0 0 0,00 0+ -
20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
21 = Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20) 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
22 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit 13.978,21- 76.720- 76.720- 70.152,98- 6.567+ 8,6 - 0
(= Zeilen 18 und 21) 
23 + Außerordentliche Erträge 0,00 0 0 0,00 0+ -
24 - Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
25 = Außerordentliches Ergebnis 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
(= Zeilen 23 und 24) 
26 = Ergebnis vor Berücksichtigung der internen 13.978,21- 76.720- 76.720- 70.152,98- 6.567+ 8,6 - 0
Leistungsbeziehungen (= Zeilen 22 und 25) 
27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0 0 0,00 0+ -
28 - Aufwendungen aus internen 11.600,00 194.330 194.330 194.330,00 0+ 0,0+ 0
Leistungsbeziehungen 
29 = Ergebnis (= Zeilen 26, 27, 28) 25.578,21- 271.050- 271.050- 264.482,98- 6.567+ 2,4 - 0
Jahresabschluss 2014 Stadthalle Hiltrup Dezernat I
Ausschuss: APOSOE Produktgruppe 1503 Amt für Bürger- und Ratsservice 
Seite 632

Teilfinanzrechnung Ergebnis 2013 (€) Haushaltsansatz 2014 (€) Ergebnis 2014 (€ ) Vergleich fort. Ansatz/Ergebnis Übertr. Ermächt. 
Ein- und Auszahlungsarten Original fortgeschrieben absolut prozentual nach 2015 
Einzahlungen 
01 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0,00 0 0 0,00 0 + -
02 + aus der Veräußerung von Sachanlagen 0,00 0 0 0,00 0+ -
03 + aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0,00 0 0 0,00 0+ -
04 + aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0,00 0 0 0,00 0+ -
05 + aus sonstigen Investitionen 0,00 0 0 0,00 0+ -
06 = Summe der investiven Einzahlungen 0,00 0 0 0,00 0+ -
Auszahlungen 
07 - für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
08 - für Baumaßnahmen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
09 - für den Erwerb von beweglichem 0,00 2.400 2.400 2.094,00 306 - 12,8 - 0
Anlagevermögen 
10 - für den Erwerb von Finanzanlagen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
11 - von aktivierbaren Zuwendungen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
12 - aus sonstigen Investitionen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
13 = Summe der investiven Auszahlungen 0,00 2.400 2.400 2.094,00 306 - 12,8 - 0
14 = Saldo der Investitionstätigkeit 0,00 2.400- 2.400- 2.094,00- 306+ 12,8 -
(Einzahlungen ./. Auszahlungen) 
Jahresabschluss 2014 Stadthalle Hiltrup Dezernat I
Ausschuss: APOSOE Produktgruppe 1503 Amt für Bürger- und Ratsservice 
Seite 633

Investitionsmaßnahmen Ergebnis 2013 (€) Haushaltsansatz 2014 (€) Ergebnis 2014 (€) Vergleich fort. Ansatz/Ergebnis Übertr. Ermächt. 
Original fortgeschrieben absolut prozentual nach 2015 
Investitionsmaßnahmen unterhalb der festgelegten Wertgrenzen 
Einzahlung 0,00 0 0 0,00 0+ 0 0
Auszahlung 0,00 2.400 2.400 2.094,00 306- 12,8 - 0
Saldo (Einzahlungen ./. Auszahlungen) 0,00 2.400- 2.400- 2.094,00- 306+ 12,8 - 0
Gesamtsaldo 0,00 2.400- 2.400- 2.094,00- 306+ 12,8 - 0
Jahresabschluss 2014 Stadthalle Hiltrup Dezernat I
Ausschuss: APOSOE Produktgruppe 1503 Amt für Bürger- und Ratsservice 
Seite 634

Seite 635

Jahresabschluss 2014  Öffentliche Toilettenanlagen  Dezernat I  
Ausschuss: APOSOE  Produktgruppe 1504  Ordnungsamt  
 
 
Produktbereich     Produkte 
 
 
1504  
Öffentliche Toilettenanlagen  
15  
Wirtschaft und Tourismus  
150401  
Öffentliche Toilettenanlagen  
Seite 636

Jahresabschluss 2014 Öffentliche Toilettenanlagen Dezernat I
Ausschuss: APOSOE Produktgruppe 1504 Ordnungsamt 
Beschreibung 
Die Stadt Münster verfügt derzeit über 18 Standorte mit öffentlichen Toiletten. Zum Teil handelt es sich um Sanitäranlagen herkömmlicher Bauart, die manuell gereinigt werden müssen. An acht Standorten sind 
automatische Toilettenanlagen installiert. 
Die Produktverantwortung für öffentliche Toilettenanlagen obliegt dem Ordnungsamt. Die Durchführung des operativen Geschäftes (Betrieb in Form der Bereitstellung, der Bewirtschaftung und der Unterhaltung) nimmt 
die Wall AG als externer Dienstleister aufgrund einer vertraglichen Vereinbarung im Zusammenhang mit der Überlassung der Werberechte auf städtischem Gebiet wahr. 
Eine Bezifferung der Aufwendungen für den Betrieb der öffentlichen Toilettenanlagen kann seit dem 01.01.2009 (Übernahme der Bewirtschaftung durch die Wall AG) nicht mehr erfolgen, weil die Wall AG nicht 
verpflichtet ist, diese offenzulegen. Es lässt sich auch nicht feststellen, in welcher Höhe eine Pacht für die Überlassung der Werberechte gezahlt worden wäre, wenn die Stadt Münster die öffentlichen Toiletten auch 
nach dem 01.01.2009 selbst bewirtschaften würde. 
Besonderheiten im Planjahr 
Zum 01.01.2009 wurde der Betrieb der öffentlichen Toilettenanlagen an einen privaten Betreiber vergeben. Nach Vergabe des Betriebes der öffentlichen Toiletten verbleibt allein das Beschwerdemanagement (Amt 32) 
und die Bauunterhaltung an Dach und Fach der im städtischen Eigentum befindlichen Anlagen (Amt 23) bei der Stadt Münster. Die Aufwendungen dafür werden in der Produktgruppe 0111 "Immobilienmanagement" 
und in der Produktgruppe 0201 "Ordnungsrechtliche Angelegenheiten" abgebildet. Erträge sind nicht zu erwarten. 
Ziele 
1. Die öffentlichen Toilettenanlagen sollen zweckmäßig, bedarfsgerecht und barrierefrei bereitgestellt und betrieben werden. Die Zielerreichung soll exemplarisch an einer kontinuierlichen Senkung der Beschwerden 
festgemacht werden. 
Ergebnis 2013 Ansatz 2014 Ergebnis 2014 Vergleich Ansatz/E rgebnis 
absolut prozentual 
Zielkennzahlen 
- Zum 1. Ziel: Anzahl der eingegangenen Beschwerden (schriftlich und mündlich) 5 20 21 1 + 5,0 +
Leistungsdaten 
- Bestand der öffentlichen Toilettenanlagen im Stadtgebiet 18 18 18 0 + 0,0 +
Seite 637

Seite 638

Jahresabschluss 2014  Allgemeine Finanzwirtschaft  Dezernat II  
      Produktbereich 16        
 
 
 Produktbereich  Produktgruppe  
 
 
1601  
Allgemeine Finanzwirtschaft 
16  
Allgemeine Finanzwirtschaft 
Seite 639

Teilergebnisrechnung Ergebnis 2013 (€) Haushaltsansatz 2014 (€) Ergebnis 2014 (€ ) Vergleich fort. Ansatz/Ergebnis Übertr. Ermächt. 
Ertrags- und Aufwandsarten Original fortgeschrieben absolut prozentual nach 2015 
01 Steuern und ähnliche Abgaben 473.753.232,37 499.010.00 0 487.619.000 480.547.671,42 7.071.329 - 1,5 -
02 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 62.290.164,78 55.7 10.000 56.295.000 56.872.136,76 577.137+ 1,0+
03 + Sonstige Transfererträge 0,00 0 0 0,00 0+ -
04 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 0,00 0 0 0,00 0+ -
05 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0,00 0 0 0,00 0+ -
06 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0,00 0 0 0,00 0+ -
07 + Sonstige ordentliche Erträge 13.423.999,75 5.275.000 5.275.000 13.156.871,82 7.881.872+ 149,4+
08 + Aktivierte Eigenleistungen 0,00 0 0 0,00 0+ -
09 +/- Bestandsveränderungen 0,00 0 0 0,00 0+ -
10 = Ordentliche Erträge 549.467.396,90 559.995.000 549.189.000 550.576.680,00 1 .387.680+ 0,3+
11 - Personalaufwendungen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
12 - Versorgungsaufwendungen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 0,00 0 0 0,0 0 0+ - 0
14 - Bilanzielle Abschreibungen 23.898,73 0 0 23.898,74 23.899+ - 0
15 - Transferaufwendungen 101.743.934,94 109.780.000 108 .280.000 107.453.412,89 826.587 - 0,8 - 0
16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen 10.074.257,26 3.15 0.000 3.150.000 8.037.891,70 4.887.892+ 155,2+ 0
17 = Ordentliche Aufwendungen 111.842.090,93 112.930.000 111.430.000 115.515.203,33 4 .085.203+ 3,7+ 0
18 = Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 10 und 17) 437.625.305,97 447.065.000 437.759.000 435.061.476,67 2 .697.523 - 0,6 - 0
19 + Finanzerträge 173.581,42 311.500 311.500 415.383,90 103.884+ 33,4+
20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 26.844.564,59 30.975.000 30.975.000 26.664.264,54 4.310.735 - 13,9 - 0
21 = Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20) 26.670.983,17- 30.663.500- 30.663.500- 26.248.880,64- 4 .414.619+ 14,4 - 0
22 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit 410.954.322,80 416.401.500 407.095.500 408.812.596,03 1 .717.096+ 0,4+ 0
(= Zeilen 18 und 21) 
23 + Außerordentliche Erträge 0,00 0 3.500.000 3.500.000,00 0+ 0,0+
24 - Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
25 = Außerordentliches Ergebnis 0,00 0 3.500.000 3.500.000,00 0+ 0,0+ 0
(= Zeilen 23 und 24) 
26 = Ergebnis vor Berücksichtigung der internen 410.954.322,80 416.401.500 410.595.500 412.312.596,03 1 .717.096+ 0,4+ 0
Leistungsbeziehungen (= Zeilen 22 und 25) 
27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0 0 0,00 0+ -
28 - Aufwendungen aus internen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
Leistungsbeziehungen 
29 = Ergebnis (= Zeilen 26, 27, 28) 410.954.322,80 416.401.500 410.595.500 412.312.596,03 1 .717.096+ 0,4+ 0
Jahresabschluss 2014 Allgemeine Finanzwirtschaft Dezernat II 
Produktbereich 16 
Seite 640

Teilfinanzrechnung Ergebnis 2013 (€) Haushaltsansatz 2014 (€) Ergebnis 2014 (€ ) Vergleich fort. Ansatz/Ergebnis Übertr. Ermächt. 
Ein- und Auszahlungsarten Original fortgeschrieben absolut prozentual nach 2015 
Einzahlungen 
01 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 10.792.879, 97 11.670.000 11.670.000 11.587.285,83 82.714 - 0,7 -
02 + aus der Veräußerung von Sachanlagen 0,00 0 0 0,00 0+ -
03 + aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0,00 0 0 0,00 0+ -
04 + aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0,00 0 0 0,00 0+ -
05 + aus sonstigen Investitionen 83.439,08 55.410 55.410 79.502,42 24.092+ 43,5+
06 = Summe der investiven Einzahlungen 10.876.319,05 11.725.410 11.725.410 11.666.788,25 58.62 2 - 0,5 -
Auszahlungen 
07 - für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
08 - für Baumaßnahmen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
09 - für den Erwerb von beweglichem 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
Anlagevermögen 
10 - für den Erwerb von Finanzanlagen 3.439.931,76 1.504.00 0 1.504.000 1.433.438,40 70.562 - 4,7 - 0
11 - von aktivierbaren Zuwendungen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
12 - aus sonstigen Investitionen 20.000,00 20.000 20.000 20.000,00 0+ 0,0+ 0
13 = Summe der investiven Auszahlungen 3.459.931,76 1.524.000 1.524.000 1.453.438,40 70.562 - 4, 6 - 0
14 = Saldo der Investitionstätigkeit 7.416.387,29 10.201.410 10.201.410 10.213.349,85 11.940 + 0,1+
(Einzahlungen ./. Auszahlungen) 
Jahresabschluss 2014 Allgemeine Finanzwirtschaft Dezernat II 
Produktbereich 16 
Seite 641

Teilfinanzrechnung Ergebnis 2013 (€) Haushaltsansatz 2014 (€) Ergebnis 2014 (€ ) Vergleich fort. Ansatz/Ergebnis Übertr. Ermächt. 
Ein- und Auszahlungsarten Original fortgeschrieben absolut prozentual nach 2015 
Einzahlungen 
15 aus der Aufnahme von Krediten für 29.879.840,00 22.602.7 20 26.870.330 12.144.800,00 14.725.530 - 54,8 - 0
Investitionen 
16 + aus den Rückflüssen von Darlehen 43.250,00 87.250 87.25 0 69.317,00 17.933 - 20,6 - 0
17 + aus der Aufnahme von Krediten zur 1.201,18 0 0 1.506,06 1. 506+ - 0
Liquiditätssicherung 
18 = Einzahlungen aus Finanzierungstätigkeit 29.924.291,18 22.689.970 26.957.580 12.215.623,06 14.74 1.957 - 54,7 - 0
Auszahlungen 
19 - für die Tilgung von Krediten für 29.360.499,84 31.720.0 00 31.720.000 31.265.915,38 454.085 - 1,4 - 0
Investitionen 
20 - für die Gewährung von Darlehen 83.250,00 83.250 83.250 1 15.250,00 32.000+ 38,4+ 0
21 - für die Tilgung von Krediten zur 3.523.439,73 26.849.58 2 26.849.582 19.182.067,44 7.667.515 - 28,6 - 0
Liquiditätssicherung 
22 = Auszahlungen aus Finanzierungstätigkeit 32.967.189,57 58.652.832 58.652.832 50.563.232,82 8.089 .599 - 13,8 - 0
23 = Saldo der Finanzierungstätigkeit 3.042.898,39- 35.962.862- 31.695.252- 38.347.609,76- 6. 652.358 - 21,0+ 0
(Einzahlungen ./. Auszahlungen) 
Jahresabschluss 2014 Allgemeine Finanzwirtschaft Dezernat II 
Produktbereich 16 
Seite 642

Seite 643

Jahresabschluss 2014  Allgemeine Finanzwirtschaft  Dezernat II  
Ausschuss: HAFI  Produktgruppe 1601  Amt für Finanzen und Beteiligungen  
 
 
Produktbereich     Produkte 
 
 
1601  
Allgemeine Finanzwirtschaft  
16  
Allgemeine Finanzwirtschaft  
160101  
Gemeindesteuern  
160102  
Sonstige Steuern, allg. Zuweisungen und allg. Umlagen 
160103  
Sonstige allgemeine Finanzwirtschaft 
Seite 644

Jahresabschluss 2014 Allgemeine Finanzwirtschaft Dezernat II 
Ausschuss: HAFI Produktgruppe 1601 Amt für Finanzen und Beteiligungen 
Beschreibung 
Die Produktgruppe beinhaltet die Erträge und Aufwendungen sowie die Einzahlungen und Auszahlungen aus Investitions- und Finanzierungstätigkeit, die aufgrund ihrer Eigenschaften nicht einer anderen 
Produktgruppe zugeordnet werden können. 
Vor dem Hintergrund kommunaler Beeinflussbarkeit erfolgt eine Differenzierung in die Produkte 
- Gemeindesteuern 
- Sonstige Steuern, allgemeine Zuweisungen und allgemeine Umlagen 
- Sonstige allgemeine Finanzwirtschaft 
Während die Gemeindesteuern über die Hebe- bzw. Steuersätze beeinflussbar sind, werden die Ergebnisse der beiden anderen Produkte extern bestimmt. 
Besonderheiten im Planjahr 
Keine 
Ziele 
Anmerkung: In dieser Produktgruppe sind die Finanzbeziehungen abgebildet, die keiner anderen Produktgruppe zugeordnet werden können. Daher unterbleibt eine Darstellung von Zielen, Ziel- und 
Standardkennzahlen sowie Leistungsdaten. 
Seite 645

Jahresabschluss 2014 Allgemeine Finanzwirtschaft Dezernat II 
Ausschuss: HAFI Produktgruppe 1601 Amt für Finanzen und Beteiligungen 
Produkt 160101 - Gemeindesteuern 
Beschreibung 
Das Produkt umfasst die Erträge aus den Gemeindesteuern und die damit im unmittelbaren Zusammenhang stehenden Erträge und Aufwendungen (z. B. Gewerbesteuerumlage). Zu den Gemeindesteuern zählen die 
Gewerbesteuer, die Grundsteuer, die Vergnügungssteuer, die Hundesteuer und die Zweitwohnungssteuer. 
Die Höhe des maßgeblichen Hebesatzes bzw. Steuersatzes wird vom Rat der Stadt Münster in entsprechenden Satzungen festgelegt. Die Steuern dienen als allgemeine Deckungsmittel zur Finanzierung des 
städtischen Haushalts. 
Besonderheiten im Planjahr 
Keine 
Ziele 
Ziele, Zielkennzahlen und Leistungsdaten können zu diesem Produkt nicht dargestellt werden. 
Produkt 160102 - Sonstige Steuern, allgemeine Zuweisungen und allgemeine Umlagen 
Beschreibung 
In diesem Produkt werden die Finanzbeziehungen zu anderen staatlichen Einrichtungen dargestellt, auf die die Stadt Münster keinen Einfluss hat. Hierzu zählen insbesondere die Gemeindeanteile an der Einkommen- 
und Umsatzsteuer, die Leistungen nach dem Familienleistungsausgleich, die Zuweisungen nach dem Gemeindefinanzierungsgesetz (z. B. Schlüsselzuweisungen, allgemeine Investitionspauschale, 
Schulpauschale/Bildungspauschale und Sportpauschale), die Umlage an den Landschaftsverband Westfalen-Lippe sowie die Erstattung aus der Abrechnung des Solidarbeitrages. 
Besonderheiten im Planjahr 
Keine 
Ziele 
Ziele, Zielkennzahlen und Leistungsdaten können zu diesem Produkt nicht dargestellt werden. 
Seite 646

Jahresabschluss 2014 Allgemeine Finanzwirtschaft Dezernat II 
Ausschuss: HAFI Produktgruppe 1601 Amt für Finanzen und Beteiligungen 
Produkt 160103 - Sonstige allgemeine Finanzwirtschaft 
Beschreibung 
Hierzu zählen Zinserträge aus Geldanlagen, Zinsaufwendungen aus der Inanspruchnahme von Fremdkapital, die Aufnahme und Tilgung von Krediten für Investitionen und zur Liquiditätssicherung sowie sonstige 
Erträge und Aufwendungen bzw. Einzahlungen und Auszahlungen aus Investitions- und Finanzierungstätigkeit allgemeiner Art. 
Besonderheiten im Planjahr 
Keine 
Ziele 
Ziele, Zielkennzahlen und Leistungsdaten können zu diesem Produkt nicht dargestellt werden. 
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Teilergebnisrechnung Ergebnis 2013 (€) Haushaltsansatz 2014 (€) Ergebnis 2014 (€ ) Vergleich fort. Ansatz/Ergebnis Übertr. Ermächt. 
Ertrags- und Aufwandsarten Original fortgeschrieben absolut prozentual nach 2015 
01 Steuern und ähnliche Abgaben 473.753.232,37 499.010.00 0 487.619.000 480.547.671,42 7.071.329 - 1,5 -
02 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 62.290.164,78 55.7 10.000 56.295.000 56.872.136,76 577.137+ 1,0+
03 + Sonstige Transfererträge 0,00 0 0 0,00 0+ -
04 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 0,00 0 0 0,00 0+ -
05 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0,00 0 0 0,00 0+ -
06 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0,00 0 0 0,00 0+ -
07 + Sonstige ordentliche Erträge 13.423.999,75 5.275.000 5.275.000 13.156.871,82 7.881.872+ 149,4+
08 + Aktivierte Eigenleistungen 0,00 0 0 0,00 0+ -
09 +/- Bestandsveränderungen 0,00 0 0 0,00 0+ -
10 = Ordentliche Erträge 549.467.396,90 559.995.000 549.189.000 550.576.680,00 1 .387.680+ 0,3+
11 - Personalaufwendungen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
12 - Versorgungsaufwendungen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 0,00 0 0 0,0 0 0+ - 0
14 - Bilanzielle Abschreibungen 23.898,73 0 0 23.898,74 23.899+ - 0
15 - Transferaufwendungen 101.743.934,94 109.780.000 108 .280.000 107.453.412,89 826.587 - 0,8 - 0
16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen 10.074.257,26 3.15 0.000 3.150.000 8.037.891,70 4.887.892+ 155,2+ 0
17 = Ordentliche Aufwendungen 111.842.090,93 112.930.000 111.430.000 115.515.203,33 4 .085.203+ 3,7+ 0
18 = Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 10 und 17) 437.625.305,97 447.065.000 437.759.000 435.061.476,67 2 .697.523 - 0,6 - 0
19 + Finanzerträge 173.581,42 311.500 311.500 415.383,90 103.884+ 33,4+
20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 26.844.564,59 30.975.000 30.975.000 26.664.264,54 4.310.735 - 13,9 - 0
21 = Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20) 26.670.983,17- 30.663.500- 30.663.500- 26.248.880,64- 4 .414.619+ 14,4 - 0
22 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit 410.954.322,80 416.401.500 407.095.500 408.812.596,03 1 .717.096+ 0,4+ 0
(= Zeilen 18 und 21) 
23 + Außerordentliche Erträge 0,00 0 3.500.000 3.500.000,00 0+ 0,0+
24 - Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
25 = Außerordentliches Ergebnis 0,00 0 3.500.000 3.500.000,00 0+ 0,0+ 0
(= Zeilen 23 und 24) 
26 = Ergebnis vor Berücksichtigung der internen 410.954.322,80 416.401.500 410.595.500 412.312.596,03 1 .717.096+ 0,4+ 0
Leistungsbeziehungen (= Zeilen 22 und 25) 
27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0 0 0,00 0+ -
28 - Aufwendungen aus internen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
Leistungsbeziehungen 
29 = Ergebnis (= Zeilen 26, 27, 28) 410.954.322,80 416.401.500 410.595.500 412.312.596,03 1 .717.096+ 0,4+ 0
Jahresabschluss 2014 Allgemeine Finanzwirtschaft Dezernat II 
Ausschuss: HAFI Produktgruppe 1601 Amt für Finanzen und Beteiligungen 
Seite 648

Teilfinanzrechnung Ergebnis 2013 (€) Haushaltsansatz 2014 (€) Ergebnis 2014 (€ ) Vergleich fort. Ansatz/Ergebnis Übertr. Ermächt. 
Ein- und Auszahlungsarten Original fortgeschrieben absolut prozentual nach 2015 
Einzahlungen 
01 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 10.792.879, 97 11.670.000 11.670.000 11.587.285,83 82.714 - 0,7 -
02 + aus der Veräußerung von Sachanlagen 0,00 0 0 0,00 0+ -
03 + aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0,00 0 0 0,00 0+ -
04 + aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0,00 0 0 0,00 0+ -
05 + aus sonstigen Investitionen 83.439,08 55.410 55.410 79.502,42 24.092+ 43,5+
06 = Summe der investiven Einzahlungen 10.876.319,05 11.725.410 11.725.410 11.666.788,25 58.62 2 - 0,5 -
Auszahlungen 
07 - für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
08 - für Baumaßnahmen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
09 - für den Erwerb von beweglichem 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
Anlagevermögen 
10 - für den Erwerb von Finanzanlagen 3.439.931,76 1.504.00 0 1.504.000 1.433.438,40 70.562 - 4,7 - 0
11 - von aktivierbaren Zuwendungen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
12 - aus sonstigen Investitionen 20.000,00 20.000 20.000 20.000,00 0+ 0,0+ 0
13 = Summe der investiven Auszahlungen 3.459.931,76 1.524.000 1.524.000 1.453.438,40 70.562 - 4, 6 - 0
14 = Saldo der Investitionstätigkeit 7.416.387,29 10.201.410 10.201.410 10.213.349,85 11.940 + 0,1+
(Einzahlungen ./. Auszahlungen) 
Jahresabschluss 2014 Allgemeine Finanzwirtschaft Dezernat II 
Ausschuss: HAFI Produktgruppe 1601 Amt für Finanzen und Beteiligungen 
Seite 649

Teilfinanzrechnung Ergebnis 2013 (€) Haushaltsansatz 2014 (€) Ergebnis 2014 (€ ) Vergleich fort. Ansatz/Ergebnis Übertr. Ermächt. 
Ein- und Auszahlungsarten Original fortgeschrieben absolut prozentual nach 2015 
Einzahlungen 
15 aus der Aufnahme von Krediten für 29.879.840,00 22.602.7 20 26.870.330 12.144.800,00 14.725.530 - 54,8 - 0
Investitionen 
16 + aus den Rückflüssen von Darlehen 43.250,00 87.250 87.25 0 69.317,00 17.933 - 20,6 - 0
17 + aus der Aufnahme von Krediten zur 1.201,18 0 0 1.506,06 1. 506+ - 0
Liquiditätssicherung 
18 = Einzahlungen aus Finanzierungstätigkeit 29.924.291,18 22.689.970 26.957.580 12.215.623,06 14.74 1.957 - 54,7 - 0
Auszahlungen 
19 - für die Tilgung von Krediten für 29.360.499,84 31.720.0 00 31.720.000 31.265.915,38 454.085 - 1,4 - 0
Investitionen 
20 - für die Gewährung von Darlehen 83.250,00 83.250 83.250 1 15.250,00 32.000+ 38,4+ 0
21 - für die Tilgung von Krediten zur 3.523.439,73 26.849.58 2 26.849.582 19.182.067,44 7.667.515 - 28,6 - 0
Liquiditätssicherung 
22 = Auszahlungen aus Finanzierungstätigkeit 32.967.189,57 58.652.832 58.652.832 50.563.232,82 8.089 .599 - 13,8 - 0
23 = Saldo der Finanzierungstätigkeit 3.042.898,39- 35.962.862- 31.695.252- 38.347.609,76- 6. 652.358 - 21,0+ 0
(Einzahlungen ./. Auszahlungen) 
Jahresabschluss 2014 Allgemeine Finanzwirtschaft Dezernat II 
Ausschuss: HAFI Produktgruppe 1601 Amt für Finanzen und Beteiligungen 
Seite 650

Investitionsmaßnahmen Ergebnis 2013 (€) Haushaltsansatz 2014 (€) Ergebnis 2014 (€) Vergleich fort. Ansatz/Ergebnis Übertr. Ermächt. 
Original fortgeschrieben absolut prozentual nach 2015 
Investitionsmaßnahmen oberhalb der festgelegten Wertgrenzen 
0000 Allgemeine Investitionspauschale 
Einzahlung aus Zuwendungen für 7.744.348,97 9.500.000 9.5 00.000 9.541.425,83 41.426+ 0,4+ 0
Investitionsmaßnahmen 
Saldo Maßnahme (Einzahlungen ./. 7.744.348,97 9.500.000 9.500.000 9.541.425,83 41.426+ 0,4+ 0
Auszahlungen) 
0010 Schulpauschale/ Bildungspauschale 
Einzahlung aus Zuwendungen für 2.255.059,00 1.860.000 1.8 60.000 965.879,00 894.121 - 48,1 - 0
Investitionsmaßnahmen 
Saldo Maßnahme (Einzahlungen ./. 2.255.059,00 1.860.000 1.860.000 965.879,00 894.121 - 48,1 - 0
Auszahlungen) 
0020 Sportpauschale 
Einzahlung aus Zuwendungen für 793.472,00 310.000 310.000 819.981,00 509.981+ 164,5+ 0
Investitionsmaßnahmen 
Saldo Maßnahme (Einzahlungen ./. 793.472,00 310.000 310.000 819.981,00 509.981+ 164,5+ 0
Auszahlungen) 
0100 Kredite zur Förderung des Wohnungsbaus 
Einzahlung aus sonstigen Investitionen 55.050,92 43.200 4 3.200 56.622,32 13.422+ 31,1+ 0
Saldo Maßnahme (Einzahlungen ./. 55.050,92 43.200 43.200 56.622,32 13.422+ 31,1+ 0
Auszahlungen) 
0110 Kleingartendarlehen 
Einzahlung aus sonstigen Investitionen 27.158,60 11.000 1 1.000 21.832,28 10.832+ 98,5+ 0
Auszahlung aus sonstigen Investitionen 20.000,00 20.000 2 0.000 20.000,00 0+ 0,0+ 0
Saldo Maßnahme (Einzahlungen ./. 7.158,60 9.000- 9.000- 1.832,28 10.832+ 120,4 - 0
Auszahlungen) 
Jahresabschluss 2014 Allgemeine Finanzwirtschaft Dezernat II 
Ausschuss: HAFI Produktgruppe 1601 Amt für Finanzen und Beteiligungen 
Seite 651

Investitionsmaßnahmen Ergebnis 2013 (€) Haushaltsansatz 2014 (€) Ergebnis 2014 (€) Vergleich fort. Ansatz/Ergebnis Übertr. Ermächt. 
Original fortgeschrieben absolut prozentual nach 2015 
0300 Westf.-Versorgungs- Rücklage-Fonds 
(WVR) 
Auszahlung für den Erwerb von Finanzanlagen 3.439.931,76 1 .502.000 1.502.000 1.433.438,40 68.562- 4,6- 0
Saldo Maßnahme (Einzahlungen ./. 3.439.931,76- 1.502.000- 1.502.000- 1.433.438,40- 68.562+ 4,6- 0
Auszahlungen) 
Investitionsmaßnahmen unterhalb der festgelegten Wertgrenzen 
Einzahlung 1.229,56 1.210 1.210 261.047,82 259.838+ 21.474,2+ 0
Auszahlung 0,00 2.000 2.000 0,00 2.000- 100,0 - 0
Saldo (Einzahlungen ./. Auszahlungen) 1.229,56 790- 790- 261.047,82 261.838+ 33.144,0 - 0
Gesamtsaldo 7.416.387,29 10.201.410 10.201.410 10.213.349,85 11.940+ 0,1+ 0
Jahresabschluss 2014 Allgemeine Finanzwirtschaft Dezernat II 
Ausschuss: HAFI Produktgruppe 1601 Amt für Finanzen und Beteiligungen 
Seite 652

Finanzierungsmaßnahmen Ergebnis 2013 (€) Haushaltsansatz 2014 (€) Ergebnis 2014 (€) Vergleich fort. Ansatz/Ergebnis Übertr. Ermächt. 
Original fortgeschrieben absolut prozentual nach 2015 
9000 Kredite für Investitionen 
Einzahlungen aus der Aufnahme von Krediten 29.879.840,00 2 2.602.720 26.870.330 12.144.800,00 14.725.530- 54,8 - 0
für Investitionen 
Auszahlungen für die Tilgung von Krediten 29.360.499,84 31 .720.000 31.720.000 31.265.915,38 454.085 - 1,4- 0
für Investitionen 
Saldo Maßnahme (Einzahlungen ./. 519.340,16 9.117.280- 4.849.670- 19.121.115,38- 14.271.445- 294,3+ 0
Auszahlungen) 
9050 Darlehen GGUA e. V. 
Einzahlungen aus den Rückflüssen von 43.250,00 43.250 43.2 50 43.250,00 0+ 0,0+ 0
Darlehen 
Auszahlungen für die Gewährung von Darlehen 43.250,00 43.2 50 43.250 43.250,00 0+ 0,0+ 0
Saldo Maßnahme (Einzahlungen ./. 0,00 0 0 0,00 0+ 0 0
Auszahlungen) 
9052 Darlehen Kinderneurologie-Hilfe MS e.V. 
Einzahlungen aus den Rückflüssen von 0,00 44.000 44.000 26.067,00 17.933- 40,8 - 0
Darlehen 
Auszahlungen für die Gewährung von Darlehen 40.000,00 40.0 00 40.000 0,00 40.000- 100,0 - 0
Saldo Maßnahme (Einzahlungen ./. 40.000,00- 4.000 4.000 26.067,00 22.067+ 551,7+ 0
Auszahlungen) 
9054 Darlehen FrauenForum e.V. 
Auszahlungen für die Gewährung von Darlehen 0,00 0 0 72.000,00 72.000+ 0 0
Saldo Maßnahme (Einzahlungen ./. 0,00 0 0 72.000,00- 72.000- 0 0
Auszahlungen) 
Jahresabschluss 2014 Allgemeine Finanzwirtschaft Dezernat II 
Ausschuss: HAFI Produktgruppe 1601 Amt für Finanzen und Beteiligungen 
Seite 653

Finanzierungsmaßnahmen Ergebnis 2013 (€) Haushaltsansatz 2014 (€) Ergebnis 2014 (€) Vergleich fort. Ansatz/Ergebnis Übertr. Ermächt. 
Original fortgeschrieben absolut prozentual nach 2015 
9100 Kredite zur Liquiditätssicherung 
Einzahlungen aus der Aufnahme von Krediten 1.201,18 0 0 1.506,06 1.506+ 0 0
zur Liquiditätssicherung 
Auszahlungen für die Tilgung von Krediten 3.523.439,73 26. 849.582 26.849.582 19.182.067,44 7.667.515 - 28,6 - 0
zur Liquiditätssicherung 
Saldo Maßnahme (Einzahlungen ./. 3.522.238,55- 26.849.582- 26.849.582- 19.180.561,38- 7.669.021+ 28,6 - 0
Auszahlungen) 
Gesamtsaldo 3.042.898,39- 35.962.862- 31.695.252- 38.347.609,76- 6.652.358 - 21,0+ 0
Jahresabschluss 2014 Allgemeine Finanzwirtschaft Dezernat II 
Ausschuss: HAFI Produktgruppe 1601 Amt für Finanzen und Beteiligungen 
Seite 654

Jahresabschluss 2014  Stiftungen  Dezernat V  
      Produktbereich 17        
 
 
 Produktbereich  Produktgruppe  
 
 
1701  
Rechtlich unselbständige Stiftungen 
17  
Stiftungen 
Seite 655

Teilergebnisrechnung Ergebnis 2013 (€) Haushaltsansatz 2014 (€) Ergebnis 2014 (€ ) Vergleich fort. Ansatz/Ergebnis Übertr. Ermächt. 
Ertrags- und Aufwandsarten Original fortgeschrieben absolut prozentual nach 2015 
01 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0 0 0,00 0+ -
02 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0,00 0 0 0,00 0+ -
03 + Sonstige Transfererträge 0,00 0 0 0,00 0+ -
04 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 0,00 0 0 0,00 0+ -
05 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0,00 0 0 0,00 0+ -
06 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0,00 0 0 0,00 0+ -
07 + Sonstige ordentliche Erträge 133.264,34 65.840 65.840 78.805,66 12.966+ 19,7+
08 + Aktivierte Eigenleistungen 0,00 0 0 0,00 0+ -
09 +/- Bestandsveränderungen 0,00 0 0 0,00 0+ -
10 = Ordentliche Erträge 133.264,34 65.840 65.840 78.805,66 12.966+ 19,7+
11 - Personalaufwendungen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
12 - Versorgungsaufwendungen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 0,00 0 0 0,0 0 0+ - 0
14 - Bilanzielle Abschreibungen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
15 - Transferaufwendungen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen 0,00 0 0 114,58 115+ - 0
17 = Ordentliche Aufwendungen 0,00 0 0 114,58 115+ - 0
18 = Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 10 und 17) 133.264,34 65.840 65.840 78.691,08 12.851+ 19,5+ 0
19 + Finanzerträge 0,00 0 0 0,00 0+ -
20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
21 = Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20) 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
22 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit 133.264,34 65.840 65.840 78.691,08 12.851+ 19,5+ 0
(= Zeilen 18 und 21) 
23 + Außerordentliche Erträge 0,00 0 0 0,00 0+ -
24 - Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
25 = Außerordentliches Ergebnis 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
(= Zeilen 23 und 24) 
26 = Ergebnis vor Berücksichtigung der internen 133.264,34 65.840 65.840 78.691,08 12.851+ 19,5+ 0
Leistungsbeziehungen (= Zeilen 22 und 25) 
27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0 0 0,00 0+ -
28 - Aufwendungen aus internen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
Leistungsbeziehungen 
29 = Ergebnis (= Zeilen 26, 27, 28) 133.264,34 65.840 65.840 78.691,08 12.851+ 19,5+ 0
Jahresabschluss 2014 Stiftungen Dezernat V
Produktbereich 17 
Seite 656

Seite 657

Jahresabschluss 2014  Rechtlich unselbständige Stiftungen  Dezernat V  
Ausschuss: ASSGVAf  Produktgruppe 1701        
 
 
Produktbereich     Produkte 
 
 
1701  
Rechtlich unselbständige Stiftungen  
17 
Stiftungen  
170101  
Rechtlich unselbständige Stiftungen  
Seite 658

Jahresabschluss 2014 Rechtlich unselbständige Stiftungen Dezernat V
Ausschuss: ASSGVAf Produktgruppe 1701 
Beschreibung 
Örtliche Stiftungen sind nach dem Stiftungsgesetz des Landes Nordrhein-Westfalen rechtlich selbständige und rechtlich unselbständige Stiftungen, die nach dem Willen des Stifters von einer Gemeinde verwaltet 
werden und die überwiegend Zwecken dienen, die von der Gemeinde in ihrem Bereich als öffentliche Aufgaben erfüllt werden können. 
Die Kommunalen Stiftungen Münster sind zum überwiegenden Teil Sozialstiftungen. Ihre Stiftungszwecke sind die Förderung der Al 
tenhilfe, des Wohlfahrtswesens und des Gesundheitswesens sowie die Unterstützung hilfsbedürftiger Personen, die Schaffung und Förderung von Hilfsangeboten und Diensten für Kinder und Jugendliche und die 
Förderung sonstiger Maßnahmen der Jugendhilfe. 
Zu den rechtlich unselbständigen kommunalen Stiftungen zählen in Münster zurzeit: 
- "Friedrich und Irmgard Buschmann-Stiftung" 
- "Generalarmenfonds" 
- "Hüfferstiftung" 
- "Wohnverbund Westfalenfleiß". 
Besonderheiten im Planjahr 
Für die Treuhandstiftungen Friedrich und Irmgard Buschmann und Generalarmenfonds gilt weiterhin, die aufgrund der Finanzmarktkrise und besonderen Belastungen in der Bewirtschaftung des immobilen Vermögens 
( Generalarmenfonds) bestehenden Verlustvorträge auszugleichen und die Stiftungszweckerfüllung den Überschüssen aus der Vermögensverwaltung anzupassen. 
Ziele 
1. Ziel: Die jährlich erzielte Rendite für die einzelnen unselbständigen Stiftungen soll mittelfristig wieder mind. 4,0 % betragen. 
Ergebnis 2013 Ansatz 2014 Ergebnis 2014 Vergleich Ansatz/E rgebnis 
absolut prozentual 
Zielkennzahlen 
- Zum 1. Ziel: Rendite der "Friedrich und Irmgard Buschmann Stiftung" (in %) 2,6 2,0 1,6 0,4 - 20,0 -
- Zum 1. Ziel: Rendite für die Stiftung "Generalarmenfonds" (in %) 5,5 3,0 7,2 4,2 + 140,0 +
- Zum 1. Ziel: Rendite für die "Hüfferstiftung" (in %) 3,6 3,0 3,3 0,3 + 10,0 +
- Zum 1. Ziel: Rendite für die Stiftung "Wohnverbund Westfalenfleiß" (in %) 0,5 2,0 0,5 1,5 - 75,0 -
Leistungsdaten 
- Vermögen der Friedrich und Irmgard Buschmann-Stiftung (Eigenkapital in Mio. Euro) 2,9 2,9 2,9 0,0 + 0,0 +
- Vermögen der Generalarmenfonds (Eigenkapital in Mio. Euro) 0,7 0,8 0,7 0,1 - 12,5 -
- Vermögen der Hüfferstiftung (Eigenkapital in Mio. Euro) 0,2 0,2 0,2 0,0 + 0,0 +
- Vermögen der Stiftung "Wohnverbund Westfalenfleiß" (Eigenkapital in Euro) 5.570 5.580 5.600 20 + 0,4 +
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Teilergebnisrechnung Ergebnis 2013 (€) Haushaltsansatz 2014 (€) Ergebnis 2014 (€ ) Vergleich fort. Ansatz/Ergebnis Übertr. Ermächt. 
Ertrags- und Aufwandsarten Original fortgeschrieben absolut prozentual nach 2015 
01 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0 0 0,00 0+ -
02 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0,00 0 0 0,00 0+ -
03 + Sonstige Transfererträge 0,00 0 0 0,00 0+ -
04 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 0,00 0 0 0,00 0+ -
05 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0,00 0 0 0,00 0+ -
06 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0,00 0 0 0,00 0+ -
07 + Sonstige ordentliche Erträge 133.264,34 65.840 65.840 78.805,66 12.966+ 19,7+
08 + Aktivierte Eigenleistungen 0,00 0 0 0,00 0+ -
09 +/- Bestandsveränderungen 0,00 0 0 0,00 0+ -
10 = Ordentliche Erträge 133.264,34 65.840 65.840 78.805,66 12.966+ 19,7+
11 - Personalaufwendungen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
12 - Versorgungsaufwendungen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 0,00 0 0 0,0 0 0+ - 0
14 - Bilanzielle Abschreibungen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
15 - Transferaufwendungen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen 0,00 0 0 114,58 115+ - 0
17 = Ordentliche Aufwendungen 0,00 0 0 114,58 115+ - 0
18 = Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 10 und 17) 133.264,34 65.840 65.840 78.691,08 12.851+ 19,5+ 0
19 + Finanzerträge 0,00 0 0 0,00 0+ -
20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
21 = Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20) 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
22 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit 133.264,34 65.840 65.840 78.691,08 12.851+ 19,5+ 0
(= Zeilen 18 und 21) 
23 + Außerordentliche Erträge 0,00 0 0 0,00 0+ -
24 - Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
25 = Außerordentliches Ergebnis 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
(= Zeilen 23 und 24) 
26 = Ergebnis vor Berücksichtigung der internen 133.264,34 65.840 65.840 78.691,08 12.851+ 19,5+ 0
Leistungsbeziehungen (= Zeilen 22 und 25) 
27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0 0 0,00 0+ -
28 - Aufwendungen aus internen 0,00 0 0 0,00 0+ - 0
Leistungsbeziehungen 
29 = Ergebnis (= Zeilen 26, 27, 28) 133.264,34 65.840 65.840 78.691,08 12.851+ 19,5+ 0
Jahresabschluss 2014 Rechtlich unselbständige Stiftungen Dezernat V
Ausschuss: ASSGVAf Produktgruppe 1701 
Seite 660

V/0835/2015 
DER OBERBÜRGERMEISTER 
Amt für Finanzen und Beteiligungen 
 
 
 
 
 
 
 
 
Betrifft 
 
Entwurf des Jahresabschlusses zum 31.12.2014 der Stadt Münster 
 
 
 
Beratungsfolge 
 
 
04.11.2015 Haupt- und Finanzausschuss Vorberatung 
11.11.2015 Rat Entscheidung 
 
 
Beschlussvorschlag: 
I. Sachentscheidung: 
 
Der Entwurf des Jahresabschlusses zum 31.12.2014 der Stadt Mü nster wird zur Kenntnis geno m-
men und an den Rechnungsprüfungsausschuss zur Prüfung überwiesen. 
 
 
Begründung: 
 
Rechtsgrundlage 
 
Der vom Stadtkämmerer aufgestellte und vom Oberbürgermeister bestätigte Entwurf des Jahre s-
abschlusses 2014 wird dem Rat gemäß § 9 5 Abs. 3 Gemeindeordnung NRW zur Feststellung z u-
geleitet. Nach § 96 GO NRW stellt der Rat den vom Rechnungsprüfungsausschuss geprüften Ja h-
resabschluss durch Beschluss fest. Hierzu wird der vorgelegte Entwurf zunächst an den Rec h-
nungsprüfungsausschuss verwiesen. 
 
Der Jahresabschluss besteht aus der Ergebnisrechnung, der Finanzrechnung, den Teilrechnu n-
gen, der Bilanz und dem Anhang mit den Erläuterungen zur Ergebnis - und Finanzrechnung und 
zur Bilanz, mit dem Anlagenspiegel, mit dem Forderungsspiegel und mit dem Verbindlichkeiten-
spiegel sowie dem Lagebericht.  
 
 
Jahresergebnis 2014 (Entwurf) 
 
Der Ergebnisplan bzw. die Ergebnisrechnung stehen im Mittelpunkt der kommunalen Haushalt s-
wirtschaft. Hier sind alle Ressourcenzuwächse (Erträge) und Ressourcen verbräuche (Aufwendun-
gen), die im Zusammenhang mit der kommunalen Leistungserbringung entstehen, dargestellt. 
 
 
 
Vorlagen-Nr.: 
  
V/0835/2015 
Auskunft erteilt: 
Herr Winter 
Ruf: 
492 20 30 
E-Mail: 
WinterF@stadt-muenster.de  
Datum: 
16.10.2015 
Öffentliche Beschlussvorlage

- 2 - 
V/0835/2015 
Die Ergebnisrechnung für das Haushaltsjahr 2014 weist einen positiven Saldo aus Ertr ägen und 
Aufwendungen von 24,4 Mio. €  aus. Gegenüber der Haushaltsplanu ng (einschließlich Nachtrag 
und Ermächtigungsübertragungen), in der noch von einem Vermögensverzehr in Höhe von  
21,7 Mio. € ausgegangen werden musste, ergibt sich eine deutliche Verbesserung von 46,1 Mio. €. 
 
Ergebnisrechnung 2014 
 
 
Haushaltsansatz 
(fortgeschrieben) 
Mio. € 
Ergebnis 
 
Mio. € 
Abweichung 
 
Mio. € 
Ordentliche Erträge 978,4 994,8 +   16,4 
Ordentliche Aufwendungen 972,0 952,3 -   19,7 
Finanzergebnis   -    18,4 -     10,8 +     7,7 
Ergebnis der laufenden 
Verwaltungstätigkeit 
 
-   12,0 
 
31,8 
 
+   43,8 
Außerordentliche Erträge 4,3 3,9 -    0,4 
Außerordentliche Aufwendu n-
gen 
 
14,0 
 
11,3 
 
-    2,7 
Jahresergebnis -    21,7     24,4 +   46,1 
 
Aufgeschlüsselt nach Mehrerträgen bzw. Minderaufwendungen tragen die Erträge mit 19,3  Mio. € 
(42%) und die Aufwendungen mit 26,8 Mio. € (58%) zur Ergebnisverbesserung bei. 
 
Die Ergebnisrechnung enthält erstmalig auch außerordentliche Erträge und Aufwendungen. Urs a-
che hierfür ist die Unwetterkatastrophe vom 28.07.2014. Das Jahresergebnis 2014 wurde hie r-
durch im Saldo mit 7,4 Mio. € belastet. Weitere Belastungen aus diesem Ereignis in Höhe von rd. 
1,8 Mio. € wurden direkt mit dem Eigenkapital (allgemeine Rücklage) verrechnet. 
 
Bei der Analyse der Entwicklung der ordentlichen Erträge sind zunächst die Steuern und ähnl i-
chen Abgaben zu betrachten. Obwohl der Haushaltsansatz für die Gewerbesteuer über die Nac h-
tragssatzung bereits um -10,0 Mio. € auf 265,0 Mio. € reduziert wurde, wurde diese Zie lmarke um 
9,5 Mio. € -3,6 %) verfehlt (255,5 Mio. €). 
 
Mehrerträge von insgesamt rd. 9,5 Mio. € (+13 %) sind dagegen im Bereich der Kinder - und Ju-
gendhilfe verbucht worden. Hiervon entfallen 3,7 Mio. € auf Zuwendungen des Landes, 3,2  Mio. € 
auf die Elternbeiträge und 1,8 Mio. € auf Kostenerstattungen von anderen Gemeinden. 
 
Neben weiteren Ertragssteigerungen bei unterschiedlichen Haushaltspositionen von im Saldo rd. 
7,3 Mio. € wurden bei den sonstigen ordentlichen Erträgen Verbesserungen von 9,1 Mio. € e rzielt, 
die im Wesentlichen auf so genannte Abschlussbuchungen zurückzuführen sind. Ursächlich hierfür 
waren Erträge aus der (teilweisen) Auflösung von in den Vorjahren gebildeten Rückstellungen für 
- Dichtheitsprüfungen       1,8 Mio. € 
- Risiken Schweizer Franken     1,9 Mio. € 
- Derivate        1,6 Mio. € 
- Gewerbesteuerzahlungen (Drohverlustrückstellung)  3,1 Mio. € 
- Anpassung der Dienst- u. Versorgungsbezüge (2013) 0,7 Mio. €. 
 
Die ordentlichen Aufwendungen sind um -19,7 Mio. € geringer ausgefallen als geplant. 
 
Bei den Personal- und Versorgungsaufwendungen gab es allerdings im Saldo  eine Überschreitung 
des Planansatzes um 5,7 Mio. € (+2,5 %). Diese Überschreitung ist vor allem auf die erhöhten Z u-
führungen zu den Rückstellungen für Beschäftigte als Folge der rückwirkenden Besoldungserh ö-
hungen der Beamten ab Besoldungsgruppe A 11 zurüc kzuführen. Hier hatte das Land NRW nach 
einem Urteil des Landesverfassungsgerichts zum ursprünglichen Besoldungs -/Versorgungsgesetz 
2013/2014 nachgebessert.

- 3 - 
V/0835/2015 
Die größten Einsparungen ergaben sich bei den Transferaufwendungen ( -15,3 Mio. €, -3,2 %) und 
den Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen (-11,0 Mio. €, -9,5 %). 
 
Im Bereich der Kinder- und Jugendhilfe wurde der Planansatz für die Transferaufwendungen um  
-7,6 Mio. € (-6,5 %) unterschritten, da es bei einigen für 2014 geplanten Maßnahmen zu Verzög e-
rungen gekommen ist. Ebenso wie bei der zuvor beschriebenen Ertragsseite ist die Verwaltung 
bemüht, auch hier die zeitliche Veranschlagung der Haushaltsmittel  zu optimieren. Weitere ne n-
nenswerte Einsparungen gab es im Sozialbereich ( -2,8 Mio. €, -3,8 %) bei den Hilfen zur Gesun d-
heit und der Grundsicherung im Alter. Die anderen Minderaufwendungen sind in unterschiedlichen 
Produktgruppen des gesamten Haushalts entstanden. 
 
Von den Einsparungen bei den Aufwendungen für Sach - und Dienstleistungen von 11,0 Mio. € 
entfallen 5,6 Mio. € (13,4 %) auf die Unterhaltung und Bewirtschaftung der bebauten Grundst ücke 
und 1,1 Mio. € (7,4 %) auf die Unterhaltung des Infrastruktu rvermögens (insbesondere Str aßen). 
Die weiteren Minderaufwendungen sind der Saldo aus allen übrigen, im gesamten Haushalt bei 
unterschiedlichen Produktgruppen angefallenen, Mehr- bzw. Minderaufwendungen. 
 
Das Finanzergebnis aus dem Saldo von Finanzerträgen , einschließlich der Ausschüttungen der 
Beteiligungen, sowie den Zinsen und sonstigen Finanzaufwendungen ist um 7,7 Mio. € (41,6 %) 
besser als geplant ausgefallen. Diese Ergebnisverbesserung ergibt sich durch die Aufrechnung 
von Mehrerträgen von 3,4 Mio. € mit den Minderaufwendungen bei den Zinsen von 4,3 Mio. €.  
 
Wie bereits dargestellt, wird das Gesamtergebnis des Jahres 2014 durch das außerordentliche 
Ergebnis aufgrund der Unwetterkatastrophe vom 28.07.2014 im Saldo mit 7,4 Mio. € belastet. 
 
Die Vermögens- und Schuldenlage der Stadt Münster wird in der Schlussbilanz zum 31.12.2014 
dargestellt.  
 
Aktiva 31.12.2014 31.12.2013 
Mio. € % Mio. € % 
1. Anlagevermögen 3.251,7 94,4 3.271,5 94,2 
2. Umlaufvermögen 143,8 4,2 153,4 4,4 
3. Aktive Rechnungsabgrenzung  49,4 1,4 47,3 1,4 
         Summe Aktiva 3.444,9 100 3.472,3 100 
 
Passiva 31.12.2014 31.12.2013 
Mio. € % Mio. € % 
1. Eigenkapital 736,1 21,4 714,8 20,6 
2. Sonderposten 1.315,4 38,2 1.336,1 38,5 
3. Rückstellungen 526,7 15,3 522,3 15,0 
4. Verbindlichkeiten 822,1 23,9 857,2 24,7 
5. Passive Rechnungsabgrenzung 44,6 1,3 41,9 1,2 
         Summe Passiva 3.444,9 100 3.472,3 100 
 
Das Volumen der Schlussbilanz der Stadt Münster zum 31.12.201 4 von 3.444,9 Mio. € ist gege n-
über dem Vorjahr um 21,3 Mio. € gesunken.  
 
Das Eigenkapital als Saldo zwischen dem Vermögen der Stadt (Aktiva) und den Verbindlichke iten 
im weiteren Sinne (Sonderposten, Rückstellungen, Verbindlichkeiten, passive Rechnungsabgre n-
zung) ist gegenüber dem Vorjahr um 21,3 Mio. € auf 736,1 Mio. € oder von 20,6 % auf 21,4 % der 
Bilanzsumme gestiegen.

- 4 - 
V/0835/2015 
 
Die Verbindlichkeiten sind um 35,1 Mio. € auf 822,1 Mio. € bzw. 23,9 % der Bilanzsumme gefallen. 
Sie beinhalten 723,7 Mio. € an langfristigen Kreditverbindlichkeiten. 
 
I.V. 
 
gez. Reinkemeier 
Stadtkämmerer 
 
 
Anlage: Jahresabschluss 2014 (Entwurf)