Berichtspflicht über die Maßnahmen zur wirtschaftlichen Stabilisierung des Mühlenhofs

Anlage A zur V/0611/2020 
Kurzüberblick 
Es wird über die Maßnahmen zur wirtschaftlichen Stabilisierung des Mühlenhofs berichtet. Der 
Bericht erfolgt aufgrund einer vom Rat beschlossenen Berichtspflicht im Rahmen der Darlehens-
gewährung an den Trägerverein De Bockwindmüel e. V.  
 
Ziele/Teilziele/Zielerreichung 
Es werden folgende Ziele verfolgt: 
 Wir werden als ein kulturelles Zentrum unseres Landes Projekte mit internationaler Ausstrah-
lung entwickeln 
 Wir werden Münster zu einer Stadt mit höchster Lebens- und Erlebnisqualität weiterentwi-
ckeln: 
 mit hoher Umwelt- und Naturqualität 
 mit breitem Freizeit- und Sportangebot 
 mit hohem Wohnwert, Familienfreundlichkeit und sozialer Balance in der Stadtgesellschaft 
 
Finanzierung 
Die Vorlage hat keine finanziellen Auswirkungen 
 
Pflichtigkeitsgrad 
Die Maßnahme/Leistung ist  vollständig 
pflichtig 
 überwiegend 
pflichtig 
 überwiegend 
freiwillig 
x vollständig 
freiwillig 
Die Berichtspflicht flankiert die Darlehensgewährung, die vollständig freiwillig ist und auf dem 
Ratsbeschluss V/1006/2015 beruht.

Unmittelbare, grundsätzliche Relevanz für Querschnittsthemen 
(Demographie, Gleichstellung, Inklusion, Klimaschutz, Migration) 
Keine.

V/0611/2020 
V/0611/2020 
 
 
Öffentliche Berichtsvorlage 
Betrifft 
 
Berichtspflicht über die Maßnahmen zur wirtschaftlichen Stabilisierung des Mühlenhofs 
 
 
 
Beratungsfolge 
 
   26.08.2020 Haupt- und Finanzausschuss Bericht 
   26.08.2020 Rat Bericht 
 
 
Bericht: 
 
Ausgangslage: 
 
Das in unmittelbarer Nähe zum Aasee gelegene Freilichtmuseum Mühlenhof (im Folgenden: Mühlen-
hof) bietet seinen Besucherinnen und Besuchern vielfältige Einblicke in das Leben der Menschen im 
Emsland und im Münsterland in den vergangenen 400 Jahren. Der Mühlenhof hält hierzu 30 Gebäu-
de aus unterschiedlichen Epochen und Lebensbereichen bereit. Ergänzt wird das Angebot durch 
Sonderausstellungen und zahlreiche Veranstaltungen. 
 
Alleiniger Träger des Mühlenhofs ist seit dem Jahr 1963 der gemeinnützige Verein „De Bockwind-
müel“ e. V. (im Folgenden: Verein). 
 
Der Rat der Stadt Münster hat mit Beschluss der Vorlage V/1006/2015 am 16.12.2015 dem Verein 
ein zinsloses Darlehen in Höhe von 150.000 Euro mit einer Laufzeit von einem Jahr gewährt, das er 
mit Beschluss der Vorlage V/0359/2017 am 17.05.2017 in ein langfristiges Darlehen mit einer gleich-
mäßigen Tilgungsrate über eine Laufzeit von zehn Jahren umgewandelt hat. 
Der Rat der Stadt Münster hat den Verein mit Beschluss der Vorlage V/1006/2015 dazu verpflichtet, 
halbjährig über die Maßnahmen zur wirtschaftlichen Stabilisierung des Mühlenhofs zu berichten. Mit 
Beschluss zur Vorlage V/0359/2017 hat der Rat die bestehende Berichtspflicht bekräftigt. Der Verein 
ist dieser Verpflichtung in den vergangenen Jahren stets nachgekommen. Mit Beschluss zur Vorlage 
V/0786/2019 hat der Rat der Stadt Münster das Berichtsintervall angesichts des positiven Entwick-
lungsverlaufs auf jährliche Berichte umgestellt. 
 
Bericht des Vereins: 
 
Zum Stand der Maßnahmen zur wirtschaftlichen Stabilisierung berichtet der Verein wie folgt: 
 
„Für das Geschäftsjahr 2019 wurde ein Gesamtumsatz aus üblichem  Geschäftsbetrieb in Höhe von 
1.028.314,28 Euro und Aufwendungen in Höhe von 1.007.765,54 Euro festgestellt.  
Dezernat II 
 
14.08.2020 
 
Ihr/e Ansprechpartner/in: 
Frau Tingelhoff 
Telefon: 492-7022 
Tingelhoff@stadt-
muenster.de

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V/0611/2020 
Dabei betrugen Erlöse des Museums anteilig 465.428,20 Euro bei Aufwendungen in Höhe von 
458.526,53 Euro und die Erlöse der Museumsgastronomie 562. 886,08 Euro bei Aufwendungen in 
Höhe von 549.239,01 Euro.    
Die Ertragsrechnung 2019 schließt für den Bereich des Museums mit einem Überschuss in Höhe von 
6.901,67 Euro. Der Gastronomie -Bereich erzielt einen Überschuss in Höhe von 14.447,07 Euro, s o-
dass ein Gesamtergebnis in Höhe von 21.348,74 Euro erzielt werden konnte.   
Alte Verbindlichkeiten in Höhe von 24.442,00 Euro konnten 2019 getilgt werden. Als Verbindlichkeit 
verbleiben zum Jahresende die Restschuld aus dem prolongierten Darlehen der Stadt Münst er in 
Höhe von nunmehr noch 105.000,00 Euro (in Summe 45.000,00 Euro seit 2017 bereits getilgt).  
Ohne den jährlichen Betriebskostenzuschuss in Höhe von 14.320,00 Euro für das Museum und den 
jährlichen Personalkostenzuschuss zur Finanzierung der museumspäd agogischen Arbeit und der 
Kosten für einen hauptamtlichen Geschäftsführer (befristet bis 2021) in Höhe von 120.000,00 € würde 
sich allerdings eine Unterdeckung in Höhe von 112.971,26 Euro für das Geschäftsjahr 2019 ergeben. 
Dabei ist ebenfalls zu berücksic htigen, dass neben den Mitgliedsbeiträgen in Höhe von 34.794,00 
Euro Spenden in Höhe von 47.209,52 Euro vereinnahmt werden konnten, ohne die das Freilichtm u-
seum zu dem ehrenamtlichen Engagement vieler Mitglieder nicht existieren könnte. 
Die jährlichen Personalkosten für den Museumsbereich betragen 328.798.80 Euro. Der Kostenanteil 
für die museumspädagogische Arbeit und Leitung von drei festangestellten Volkskundlerinnen, 
(76.863,80 Euro, Eine war 2019 im Mutterschutz), die Museumsführungen durch die Kiepenk erle 
(40.308,00 Euro) und die veranstaltungsabhängigen Kosten für Märchenerzähler, Lesungen, Ho f-
geistlichem, Orgelspieler. Bäcker, Kutscher, Chöre etc. (10.795,20 Euro) betrugen in Summe 
127.967,00 Euro. Die zur museumspädagogischen Arbeit zugehörigen Pers onalkosten, die das M u-
seum für Museumskasse, Veranstaltungsplanung, Sekretariat, Buchhaltung, Verwaltung, Grünanl a-
gen, Werkhof, Tierpflege etc. erbringen und vorhalten muss, werden anteilig mit 72.160,91 Euro in 
Anrechnung gebracht. Somit ergeben sich für 2019 zu bezuschussende Gesamtpersonalkosten in 
Höhe von 200.127,91 Euro. (Anlage 7) 
Im Laufe des Jahres 2019 wurden Investitionen und laufende Instandhaltungen in Höhe von 
800.000,00 Euro getätigt. Der Nachweis über die zweiten 400.000,00 Euro wird binnen der nächsten 
14 Tage zur Prüfung eingereicht. Der Leistungsstand der Instandsetzung des Mühlenhofes kann A n-
lage 6 entnommen werden.   
Die Budgetplanung 2020 sieht bei einem Umsat z von etwa 1,785 Mio. Euro einen Jahresüberschuss 
in Höhe von 153.000,00 € Eur o vor. In der Finanzplanung sind in jedem Monat ausreichende liquide 
Mittel in Höhe von mindestens 100.000,00 Euro vorgesehen. Die Kreditlinie von maximal 200.000,00 
€ wird im September mit -69.418,00 Euro beansprucht, allerdings kann nach derzeitigem Stan d von 
einer gesicherten Liquidität ausgegangen werden insbesondere da das Geschäftsjahr mit einem Kon-
tostand von +56.402 Euro abschließt. Die fristgerechte Tilgung der Altverbindlichkeiten einschl. des 
städtischen Darlehens ist eingeplant. (Anlage 4) 
Aufgrund von „Corona“ wird derzeit von einem Umsatzeinbruch von 340.000,00 Euro und einem B i-
lanzverlust von 45.000,00 Euro ausgegangen. (Anlage 5).“ 
 
Bericht durch die Verwaltung: 
 
Der Verein hat vereinbarungsgemäß seinen Bericht über das Geschäftsjahr 2019 sow ie den Jahres-
abschluss für das Jahr 2019 vorgelegt. Der Bericht enthielt zudem die Liquiditätsplanung für das Jahr 
2020 in ihrer ursprünglichen Version sowie einer unter dem Eindruck der Corona -Pandemie fortge-
schriebenen Version und eine Übersicht über den  Sachstand der Instandsetzungsmaßnahmen. Die 
im Bericht genannten Anlagen liegen der Verwaltung vor. 
 
Der Verein hat seine jährliche Rate zur Tilgung des städtischen Darlehens im Jahr 2019 gezahlt. Die 
Tilgung der Darlehensverbindlichkeit im Dezember 2020 ist ausweislich der Liquiditätsplanung ebe n-
falls geplant. 
 
Die wirtschaftliche Entwicklung des Mühlenhofs ist auch unter Berücksichtigung des Jahres 2019 p o-

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V/0611/2020 
sitiv zu bewerten. Der Verein hat die vereinbarten Maßnahmen zur Erhaltung und Attraktivitätssteig e-
rung des Mühlenhofs fortgeführt und teilweise bereits fertiggestellt.  
 
Mit der Liquiditätsplanung für das Jahr 2020 schreibt der Verein die Planung unter Berücksichtigung 
von Corona fort.  
Der Verein erwartet für das Jahr 2020 Einnahmen in Höhe von knapp 1,5 Millionen Euro und damit 
ca. 300.000 Euro weniger als ursprünglich geplant. So rechnet der Verein nicht mehr mit Einnahmen 
aus dem Museum von März bis einschließlich Juli wie geplant von  circa 140.000 Euro, sondern mit 
lediglich rund 5.000 Euro. Während der Verein ursprünglich ab dem Frühjahr Einnahmen aus der 
Gastronomie in der Höhe von 50.000 bis 60.000 Euro monatlich erwartete, werden aufgrund von 
Corona voraussichtlich bis Ende Juli k eine Einnahmen aus dem operativen Geschäft erzielt. Eine 
außerplanmäßige Einnahme i.  H. v. 25.000 Euro erzielt der Verein durch die Beantragung und G e-
währung einer Soforthilfe aus dem Bundesprogramm „Corona -Soforthilfen für Kleinstunternehmen 
und Selbstständige“ und dem ergänzenden Landesprogramm „NRW-Soforthilfe 2020“.  
Seine Liquidität stellt der Verein durch Rückgriff auf seine Kreditlinie sicher. Diese ist in den verga n-
genen Monaten bereits in voller Höhe in Anspruch genommen worden und wird auch in den  kom-
menden Monaten in diesem Umfang beansprucht werden.  
Den im Vergleich zur ursprünglichen Jahresplanung geringeren Einnahmen stehen um circa 150.000 
Euro geringere Liquiditätsabflüsse gegenüber. Diese resultieren hauptsächlich aus Kurzarbeit -
bedingten, wesentlich geringeren Personalkosten.  
Der aktuellen Planung des Vereins zufolge werden die Liquiditätsabflüsse die Einnahmen um ca. 
45.000 Euro (ursprüngliche Planung: ca. 150.000 Euro) übersteigen.  
 
Trotz des Einnahmenausfalls lässt die Liquiditätsplanu ng für das Jahr 2020 eine positive wirtschaftl i-
che Entwicklung in den kommenden Jahren erwarten, wenn der Verein die ausstehenden Sani e-
rungsmaßnahmen wie geplant realisieren und zum üblichen Museums - und Veranstaltungsbetrieb 
zurückkehren kann.  
 
 
 
 
 
 
 
i. V. 
gez. 
 
 
 
 
Christine Zeller 
Stadtkämmerin 
 
 
 
Anlage A