Ermächtigungsübertragungen in das Haushaltsjahr 2026

* Auszahlungen aus Investitionstätigkeit         ** Ermächtigungsübertragungen          *** Mehrfachübertragungen       Seite 1 von 23 
Übertragung von investiven Auszahlungsermächtigungen 2025 nach 2026 
(Angaben in Euro) 
 
 Plan 2026* Genehmigte 
EÜ** 
Plan 2026* 
plus EÜ** 
davon MEÜ*** 
Gesamt 1.302.038.768 559.350.227 1.861.388.995 25.925.804 
 
 
Dezernat 
Amt 
Plan 2026* Genehmigte 
EÜ** 
Plan 2026* 
plus EÜ** 
davon MEÜ*** 
Dezernat I -  Allgemeine Verwaltung und Ordnung 59.272.324 7.535.751 66.808.075 428.390 
 02 -  Bürgerämter 947.040 180.050 1.127.090 125.000 
 1000 -  Zentrale Dienste 285.000 1.301.500 1.586.500 0 
 11 -  Personal- und Verwaltungsamt 3.550.000 850.000 4.400.000 0 
 32 -  Amt für öffentliche Ordnung 2.188.378 4.545.618 6.733.996 303.390 
 33 -  Ausländeramt 1.417.000 335.783 1.752.783 0 
 34 -  Bürgerdienste 1.415.350 322.800 1.738.150 0 
 
Amt                                                                                                      
Produktgruppe                                                                                        
Erläuterung 
Plan 2026* Genehmigte 
EÜ** 
Plan 2026* 
plus EÜ** 
davon MEÜ*** 
02 -  Bürgerämter 947.040 180.050 1.127.090 125.000 
 
0111 - Sonstige Innere Verwaltung 176.400 180.050 356.450 125.000 
0200-0111-0-0001 Beschaffung beweglichen Anlagevermögens     
Die Beschaffung von drahtlosen Konferenzanlagen für die Durchführung von 
hybriden Sitzungen in den Bezirksvertretungen Chorweiler, Porz und Kalk hat sich 
um ein weiteres Jahr verzögert. 
99.900 180.050 279.950 125.000 
 
1000 -  Zentrale Dienste 285.000 1.301.500 1.586.500 0 
 
0106 - Zentrale Dienstleistungen 285.000 1.301.500 1.586.500 0 
0000-0106-0-0001 Beschaffung beweglichen Anlagevermögens     
Die Beschaffung einer Kuvertieranlage bei den Zentralen Diensten verzögert sich. 
Darüber hinaus verschieben sich Zahlungen für die Einführung einer Software für 
das Reinigungsmanagement sowie die Beschaffung von Regalwagen im 
285.000 1.301.500 1.586.500 0

* Auszahlungen aus Investitionstätigkeit         ** Ermächtigungsübertragungen          *** Mehrfachübertragungen       Seite 2 von 23 
Amt                                                                                                      
Produktgruppe                                                                                        
Erläuterung 
Plan 2026* Genehmigte 
EÜ** 
Plan 2026* 
plus EÜ** 
davon MEÜ*** 
Zentralen Aktendepot, Hochleistungsscannern und Brieföffnungsmaschinen. Auch 
die Auslieferung von zwei Fahrzeugen für den Postservice verzögert sich. 
 
11 -  Personal- und Verwaltungsamt 3.550.000 850.000 4.400.000 0 
 
0103 - Personal- und Organisationsmanagement 3.485.000 850.000 4.335.000 0 
0000-0103-0-0005 SAP HANA Projekt     
Im Projekt S/4 HANA kommt es zu Verschiebungen von Auszahlungen in das 
Folgejahr. 
1.875.000 850.000 2.725.000 0 
 
32 -  Amt für öffentliche Ordnung 2.188.378 4.545.618 6.733.996 303.390 
 
0201 - Allgemeine Sicherheit und Ordnung 852.095 3.080.325 3.932.420 303.390 
0000-0201-0-0100 Beschaffung KFZ Ordnungsdienst     
Aufgrund eines erhöhten Klärungsbedarfes hinsichtlich einer etwaigen Einrichtung 
einer Ladeinfrastruktur am Standort Junkersdorf konnten die KfZ-Beschaffungen 
für den Ordnungsdienst nicht wie geplant erfolgen. Die Beschaffungen sind nun 
für 2026 vorgesehen. 
482.935 480.325 963.260 3.390 
3200-0201-0-0400 Softwarebeschaffungen     
Bei der Fertigstellung von Softwareprogrammen ist es zu zeitlichen 
Verzögerungen gekommen. Diese werden erst im Jahr 2026 in Betrieb 
genommen. 
40.000 100.000 140.000 0 
3200-0201-0-0500 Beschaffung mobile Überfahrsperren     
Aufgrund von Unklarheiten im Hinblick auf die rechtliche Zuständigkeit für die 
Einrichtung von mobilen Überfahrsperren konnte die Beschaffung im Jahr 2025 
nicht erfolgen. 
0 2.200.000 2.200.000 0 
3200-0201-0-1000 Masterplan Sicherheit     
Durch erneute Verzögerungen verschiebt sich der Mittelabfluss für den 
Masterplan Sicherheit (Maßnahme des politischen VN) in das Haushaltsjahr 2026. 
0 300.000 300.000 300.000

* Auszahlungen aus Investitionstätigkeit         ** Ermächtigungsübertragungen          *** Mehrfachübertragungen       Seite 3 von 23 
Amt                                                                                                      
Produktgruppe                                                                                        
Erläuterung 
Plan 2026* Genehmigte 
EÜ** 
Plan 2026* 
plus EÜ** 
davon MEÜ*** 
0202 - Gewerbewesen 38.600 488.665 527.265 0 
3200-0202-0-0200 Softwarebeschaffungen     
Bei der Einführung des neuen Gewerbeverfahrens ist es zu zeitlichen 
Verzögerungen gekommen. Die Umsetzung der Maßnahme ist im Jahr 2026 
vorgesehen. 
0 488.665 488.665 0 
 
0204 - Verkehrs- u. Kfz.-Wesen 37.505 283.587 321.092 0 
0000-0204-0-0001 Beschaffung beweglichen Anlagevermögens     
Die Einführung einer neuen Führerschein-Software verschiebt sich und ist nun für 
das Jahr 2026 vorgesehen. 
37.505 283.587 321.092 0 
 
0205 - Verkehrsüberwachung 1.260.178 693.042 1.953.220 0 
0000-0205-0-0100 Beschaffung KFZ Verkehrsdienst     
Aufgrund der unklaren Situation im Hinblick auf die erforderliche Einrichtung einer 
Ladeinfrastruktur im Stadthaus Deutz konnte die Beschaffung der benötgten 
Fahrzeuge nicht wie geplant erfolgen. 
65.570 295.042 360.612 0 
3200-0205-0-3100 Geschwindigkeitsü. Zoobrücke     
Die Geschwindigkeitsmessanlage auf der Zoobrücke wurde im Dezember 2025 
installiert, der Kauf der Anlage erfolgt erst im Sommer 2026. 
148.000 148.000 296.000 0 
Die Geschwindigkeitsmessanlage auf der Zoobrücke wurde im Dezember 2025 
installiert, der Kauf der Anlage erfolgt erst im Sommer 2026. Darüber hinaus sind 
noch weitere bauliche Ertüchtigungen an den Anlagen auf der Zoobrücke 
erforderlich. 
52.000 250.000 302.000 0 
 
33 -  Ausländeramt 1.417.000 335.783 1.752.783 0 
 
0209 - Ausländerangelegenheiten 1.417.000 335.783 1.752.783 0 
0000-0209-0-0001 Beschaffung beweglichen Anlagevermögens     
Die Auslieferung von drei Transportern für die Zentrale Ausländerbehörde hat sich 
verzögert. Zudem verschieben sich Zahlungen im Zusammenhang mit der 
Ablösung des aktuellen Ausländerfachverfahrens "OK.Visa". 
917.000 335.783 1.252.783 0

* Auszahlungen aus Investitionstätigkeit         ** Ermächtigungsübertragungen          *** Mehrfachübertragungen       Seite 4 von 23 
Amt                                                                                                      
Produktgruppe                                                                                        
Erläuterung 
Plan 2026* Genehmigte 
EÜ** 
Plan 2026* 
plus EÜ** 
davon MEÜ*** 
34 -  Bürgerdienste 1.415.350 322.800 1.738.150 0 
 
0106 - Zentrale Dienstleistungen 230.000 85.000 315.000 0 
3400-0106-0-0002 Beschaffung bew. Anlagevermögens Beschw.     
Die Weiterentwicklung eines Controlling-Dashboards für das 
Beschwerdemanagement hat sich verzögert. 
130.000 85.000 215.000 0 
 
0201 - Allgemeine Sicherheit und Ordnung 145.000 67.800 212.800 0 
3400-0201-0-0001 Beschaffung bewegli. Anlagevermögens     
Die Umsetzung der Fachamtssoftware für den Außen- und Ermittlungsdienst hat 
sich verzögert. 
145.000 67.800 212.800 0 
 
0204 - Verkehrs- u. Kfz.-Wesen 33.750 60.000 93.750 0 
3400-0204-0-0002 Besch.bewegli.Anlageverm.Zulassungstelle     
Die Auslieferung von Hardwarekomponenten für die Zulassungsstelle hat sich 
verzögert. 
33.750 60.000 93.750 0 
 
0207 - Einwohnerangelegenheiten 517.000 110.000 627.000 0 
3400-0207-0-0001 Beschaffung beweglichen Anlagevermögens     
Diverse Umbauarbeiten und die Inbetriebnahme eines 
Dokumentenausgabeterminals im Kundenzentrum Chorweiler haben sich 
verzögert. 
347.000 110.000 457.000 0

* Auszahlungen aus Investitionstätigkeit         ** Ermächtigungsübertragungen          *** Mehrfachübertragungen       Seite 5 von 23 
Dezernat 
Amt 
Plan 2026* Genehmigte 
EÜ** 
Plan 2026* 
plus EÜ** 
davon MEÜ*** 
Dezernat II -  Finanzen und Recht 498.464.248 496.129.220 994.593.467 13.146.165 
 20 -  Kämmerei 24.912.500 8.679.824 33.592.324 735.052 
 21 -  Steueramt 217.748 213.000 430.748 54.613 
 30 -  Amt für Recht, Vergabe und Versicherungen 130.000 356.500 486.500 356.500 
 II/2 -  Stabsstelle für Beteiligungssteuerung und öffentliches Finanz- und 
Unternehmensrecht 
473.176.000 486.879.895 960.055.895 12.000.000 
 
Amt                                                                                                      
Produktgruppe                                                                                        
Erläuterung 
Plan 2026* Genehmigte 
EÜ** 
Plan 2026* 
plus EÜ** 
davon MEÜ*** 
20 -  Kämmerei 24.912.500 8.679.824 33.592.324 735.052 
 
0110 - Controlling, Finanzsteuerung, Rechnungswesen, Kasse und 
Vollstreckung 
1.977.500 2.853.118 4.830.618 735.052 
0000-0110-0-0001 Beschaffung beweglichen Anlagevermögens     
Das Projekt zur Einführung einer neuen Gesamtabschlusssoftware, die 
Einführung der Mitteilungsverordnung MV Suit und  der bpc Workflow App sowie 
die Anpassung der elektronischen Rechnungsbearbeitung verzögern sich. 
175.000 382.680 557.680 0 
2000-0110-0-0002 Einführung elektr. Rechnungseingangsbuch     
Das Projekt zur Einführung des elektronischen Rechnungseingangsbuches 
konnte aufgrund der Verzögerung bei vorgelagerten Vergabeverfahren und den 
erforderlichen Anpassungen zur SAP S/4HANA-Software auch in 2025 noch nicht 
abgeschlossen werden. 
70.000 338.938 408.938 335.052 
2000-0110-0-0004 Einführung neuer Vollstreckungssoftware     
Die vorgesehene Projektumsetzung zur Einführung einer neuen 
Vollstreckungssoftware verzögert sich weiterhin aufgrund umfassender Tests der 
zu beschaffenden Software. Ein Vertragsschluss konnte daher auch in 2025 nicht 
mehr realisiert werden. 
0 1.114.000 1.114.000 400.000 
2000-0110-0-0005 Einführung SAP S/4Hana     
Das Projekt S/4HANA konnte in 2025 aufgrund von Verzögerungen bei 
vorgelagerten Vergabeverfahren nicht im vollen geplanten Umfang umgesetzt 
werden. 
1.732.500 1.017.500 2.750.000 0

* Auszahlungen aus Investitionstätigkeit         ** Ermächtigungsübertragungen          *** Mehrfachübertragungen       Seite 6 von 23 
Amt                                                                                                      
Produktgruppe                                                                                        
Erläuterung 
Plan 2026* Genehmigte 
EÜ** 
Plan 2026* 
plus EÜ** 
davon MEÜ*** 
1703 - Waisenhausstiftung 1.000.000 1.523.206 2.523.206 0 
2030-1703-0-8903 Finanzanlagen     
Die Mittel für den Ankauf von Finanzanlagen im Jahr 2025 wurden nicht 
vollständig benötigt. Die Ankäufe verschieben sich daher entsprechend. Zur 
Finanzierung der Finanzanlagen im Haushaltsjahr 2026 werden die 
Auszahlungsermächtigungen übertragen. 
1.000.000 1.523.206 2.523.206 0 
 
1706 - Stiftung Dr. Dormagen-Guffanti 1.000.000 1.000.000 2.000.000 0 
2030-1706-0-8906 Finanzanlagen     
Die Mittel für den Ankauf von Finanzanlagen im Jahr 2025 wurden nicht 
vollständig benötigt. Die Ankäufe verschieben sich daher entsprechend. Zur 
Finanzierung der Finanzanlagen im Haushaltsjahr 2026 werden die 
Auszahlungsermächtigungen übertragen. 
1.000.000 1.000.000 2.000.000 0 
 
1707 - Gemeinsamer Hospitalstiftungsfonds 1.000 290.000 291.000 0 
2030-1707-0-8907 Finanzanlagen     
Die Mittel für den Ankauf von Finanzanlagen im Jahr 2025 wurden nicht 
vollständig benötigt. Die Ankäufe verschieben sich daher entsprechend. Zur 
Finanzierung der Finanzanlagen im Haushaltsjahr 2026 werden die 
Auszahlungsermächtigungen übertragen. 
1.000 290.000 291.000 0 
 
1709 - Stiftung Johann-Heinrich Claren 1.000 516.000 517.000 0 
2030-1709-0-8911 Finanzanlagen     
Die Mittel für den Ankauf von Finanzanlagen im Jahr 2025 wurden nicht 
vollständig benötigt. Die Ankäufe verschieben sich daher entsprechend. Zur 
Finanzierung der Finanzanlagen im Haushaltsjahr 2026 werden die 
Auszahlungsermächtigungen übertragen. 
1.000 516.000 517.000 0 
 
1713 - Hermann-Frank-Fonds 1.000 797.500 798.500 0 
2030-1713-0-8915 Finanzanlagen     
Die Mittel für den Ankauf von Finanzanlagen im Jahr 2025 wurden nicht 
vollständig benötigt. Die Ankäufe verschieben sich daher entsprechend. Zur 
Finanzierung der Finanzanlagen im Haushaltsjahr 2026 werden die 
Auszahlungsermächtigungen übertragen. 
1.000 797.500 798.500 0

* Auszahlungen aus Investitionstätigkeit         ** Ermächtigungsübertragungen          *** Mehrfachübertragungen       Seite 7 von 23 
Amt                                                                                                      
Produktgruppe                                                                                        
Erläuterung 
Plan 2026* Genehmigte 
EÜ** 
Plan 2026* 
plus EÜ** 
davon MEÜ*** 
 
1714 - Stiftung für in Not geratene Einwohner der Stadt Köln 1.000.000 1.000.000 2.000.000 0 
2030-1714-0-8916 Finanzanlagen     
Die Mittel für den Ankauf von Finanzanlagen im Jahr 2025 wurden nicht 
vollständig benötigt. Die Ankäufe verschieben sich daher entsprechend. Zur 
Finanzierung der Finanzanlagen im Haushaltsjahr 2026 werden die 
Auszahlungsermächtigungen übertragen. 
1.000.000 1.000.000 2.000.000 0 
 
1725 - Johann und Elsbeth Mevissen-Stiftung 1.000 700.000 701.000 0 
2030-1725-0-8936 Finanzanlagen     
Die Mittel für den Ankauf von Finanzanlagen im Jahr 2025 wurden nicht 
vollständig benötigt. Die Ankäufe verschieben sich daher entsprechend. Zur 
Finanzierung der Finanzanlagen im Haushaltsjahr 2026 werden die 
Auszahlungsermächtigungen übertragen. 
1.000 700.000 701.000 0 
 
21 -  Steueramt 217.748 213.000 430.748 54.613 
 
0109 - Veranlagung gemeindl. Abgaben 217.748 213.000 430.748 54.613 
2100-0109-0-0012 Einführung neue Veranlagungssoftware     
Die Einführung der neuen Veranlagungssoftware OK.FINN sowie die damit 
einhergehenden Auszahlungen für Lizenzen verzögern sich, da der 
Vertragsabschluss aufgrund vorheriger Vertragsverhandlungen erst zum Ende 
des Jahres 2025 realisiert werden konnte. Infolgedessen kann die 
Produktivsetzung sowie die Einführung der Elektronischen Abgabeakte 
(Archivsystem KomXWords) erst ab dem Jahr 2026 erfolgen. 
81.748 213.000 294.748 54.613 
 
30 -  Amt für Recht, Vergabe und Versicherungen 130.000 356.500 486.500 356.500 
 
0107 - Rechts-, Versicherungs- und Vergabeangelegenheiten 100.000 356.500 456.500 356.500 
0000-0107-0-0003 Software c-Vergabe     
Der Einführungsprozess von C-Vergabe konnte bisher noch nicht abgeschlossen 
werden. Es sind noch Anpassungen der Software an neue Verfahrensvorgaben 
erforderlich. Daher konnte das System bislang noch nicht vom Hersteller 
abgenommen werden. 
0 356.500 356.500 356.500

* Auszahlungen aus Investitionstätigkeit         ** Ermächtigungsübertragungen          *** Mehrfachübertragungen       Seite 8 von 23 
Amt                                                                                                      
Produktgruppe                                                                                        
Erläuterung 
Plan 2026* Genehmigte 
EÜ** 
Plan 2026* 
plus EÜ** 
davon MEÜ*** 
 
II/2 -  Stabsstelle für Beteiligungssteuerung und öffentliches Finanz- und 
Unternehmensrecht 473.176.000 486.879.895 960.055.895 12.000.000 
 
0108 - Zentrale Liegenschaftsangelegenheiten 0 289.600.000 289.600.000 0 
2010-0108-0-0004 Finanzierung Gebäude "Rossio"     
Aufgrund der Verschiebung des Abnahmezeitraumes des Gebäudes Rossio in 
Köln-Deutz durch die Umsetzung weiterer baulicher Maßnahmen konnte eine 
Kaufpreiszahlung im Jahr 2025 nicht realisiert werden. Nach aktuellem 
Kenntnisstand ist die Kaufpreiszahlung im Zeitraum Juli bis August 2026 
vorgesehen, so dass aus diesem Grund die Mittel zu übertragen sind. 
0 289.600.000 289.600.000 0 
 
0701 - Gesundheitsdienste 114.433.000 12.000.000 126.433.000 12.000.000 
2010-0701-0-0003 Krankenhaus Porz     
Die Auszahlung an das Krankenhaus Porz erfolgt nach Projektfortschritt. Die 
Mittel wurden in 2023 außerplanmäßig bereitgestellt (Vorlage 2280/2023). Die 
Mittel stehen bis letztendlich 2028 der Gesellschaft gemäß Vertrag zur Verfügung. 
0 12.000.000 12.000.000 12.000.000 
 
0801 - Sportförderung/Unterhaltung von Sportstätten 41.900.000 5.460.000 47.360.000 0 
2010-0801-0-0002 Ksportstätten Radsportzentrum     
Die Maßnahme ist gemäß aktueller Planung des Projektsteuerers veranschlagt. 
Daher müssen Mittel in Höhe von 5,46 Mio. € von 2025 nach 2026 übertragen 
werden und die Planung des Jahres 2027 entsprechend angepasst werden. 
41.900.000 5.460.000 47.360.000 0 
 
1202 - Brücken, Tunnel, Stadtbahn, ÖPNV 1.578.000 71.345.000 72.923.000 0 
2010-1202-0-0003 KVB Hochflurwagen     
Aufgrund der Anpassung der Meilensteinplanung hat sich der Mittelabruf 
verändert. 
578.000 71.345.000 71.923.000 0 
 
1601 - Allgemeine Finanzwirtschaft 310.000.000 108.474.895 418.474.895 0 
2010-1601-0-0044 Ausleihungen     
Die Unterstützung diverser Projekte durch Kommunalkredite konnte in 2025 nicht 
mehr abgeschlossen werden, so dass entsprechende Ratsbeschlüsse über die 
300.000.000 98.200.000 398.200.000 0

* Auszahlungen aus Investitionstätigkeit         ** Ermächtigungsübertragungen          *** Mehrfachübertragungen       Seite 9 von 23 
Amt                                                                                                      
Produktgruppe                                                                                        
Erläuterung 
Plan 2026* Genehmigte 
EÜ** 
Plan 2026* 
plus EÜ** 
davon MEÜ*** 
Verwendung der Mittel nicht mehr in 2025 erfolgen konnten, aber auch im 
Rahmen des Ansatzes 2026 nicht aufgefangen werden können. 
2010-1601-0-0048 Investitionen f. Erwerb v. Finanzanlagen     
Bereits in 2025 wurden Gespräche zum Erwerb von Finanzanlagen mit diversen 
Beteiligungen geführt, die jedoch erst in 2026 abgeschlossen werden können. Die 
dann benötigten Finanzmittel können nicht über den Planansatz 2026 
aufgefangen werden. 
10.000.000 10.274.895 20.274.895 0

* Auszahlungen aus Investitionstätigkeit         ** Ermächtigungsübertragungen          *** Mehrfachübertragungen       Seite 10 von 23 
Dezernat 
Amt 
Plan 2026* Genehmigte 
EÜ** 
Plan 2026* 
plus EÜ** 
davon MEÜ*** 
Dezernat IV -  Bildung, Jugend und Sport 62.369.848 8.527.259 70.897.108 2.300.267 
 40 -  Amt für Schulentwicklung 33.312.863 4.286.963 37.599.827 1.886.963 
 403 -  Rheinische Musikschule 33.000 7.051 40.051 7.051 
 42 -  Amt für Weiterbildung 216.000 373.051 589.051 0 
 51 -  Amt für Kinder, Jugend und Familie 16.046.000 593.741 16.639.741 0 
 5110 -  Familienberatung und Schulpsychologischer Dienst Stadt Köln 26.700 16.000 42.700 0 
 52 -  Sportamt 12.082.285 3.250.453 15.332.738 406.253 
 
Amt                                                                                                      
Produktgruppe                                                                                        
Erläuterung 
Plan 2026* Genehmigte 
EÜ** 
Plan 2026* 
plus EÜ** 
davon MEÜ*** 
40 -  Amt für Schulentwicklung 33.312.863 4.286.963 37.599.827 1.886.963 
 
0301 - Schulträgeraufgaben 33.308.063 4.283.363 37.591.427 1.883.363 
4010-0301-2-2765 GGS Gaedestr. 31 - Neubau inkl. Turnhall     
Fortführungsmaßnahme 0 73.722 73.722 73.722 
4010-0301-4-2727 GGS Nußbaumerstr. - Einricht. Modulbau     
Fortführungsmaßnahme 0 88.358 88.358 88.358 
4010-0301-8-2780 KGS Zehnthofstr. - Einricht. Modulbau     
Fortführungsmaßnahme 0 440.000 440.000 0 
4012-0301-8-2790 RS Petersenstr. - Einricht. Modulbau     
Fortführungsmaßnahme 0 250.000 250.000 250.000 
4013-0301-3-5010 GYM Ostlandstr. 39 -Instandsetzung ÖPP-     
Fortführungsmaßnahme 0 148.885 148.885 148.885 
4013-0301-7-3050 GYM Nachtigallenstr. -Erweiterung-     
Fortführungsmaßnahme 0 149.960 149.960 149.960 
4013-0301-9-4526 GYM Düsseldorfer Str.- Einr. b. Ganztag     
Fortführungsmaßnahme 0 116.000 116.000 116.000 
4014-0301-8-4607 GE Adalbertstr.-Einricht. Bühnentechnik     
Fortführungsmaßnahme 0 150.000 150.000 150.000 
4014-0301-9-1123 Ges.Schule Im Weidenbruch -Neubau-     
Fortführungsmaßnahme 0 25.000 25.000 25.000 
4016-0301-1-4604 BK 14, Humboldtstr 41-Einrichtung Chemie     
Fortführungsmaßnahme 0 110.000 110.000 110.000

* Auszahlungen aus Investitionstätigkeit         ** Ermächtigungsübertragungen          *** Mehrfachübertragungen       Seite 11 von 23 
Amt                                                                                                      
Produktgruppe                                                                                        
Erläuterung 
Plan 2026* Genehmigte 
EÜ** 
Plan 2026* 
plus EÜ** 
davon MEÜ*** 
4016-0301-1-4605 BK 6, Eumeniusstr. 4-Einrichtung Chemie     
Fortführungsmaßnahme 0 110.000 110.000 110.000 
4016-0301-1-5001 BK 11, Ulrichgasse -Gen.-Instands.-     
Fortführungsmaßnahme 230.000 660.000 890.000 0 
4016-0301-5-1221 BK Niehler Kirchweg -Erw. Ganztag u FR-     
Fortführungsmaßnahme 0 231.000 231.000 231.000 
4016-0301-7-1223 BK 10, Hauptstr., Einrichtung Erweiterun     
Fortführungsmaßnahme 0 430.439 430.439 430.439 
4016-0301-8-4528 BK 13 Westerwaldstr. - HD - Regiepult     
Fortführungsmaßnahme 0 1.300.000 1.300.000 0 
 
0604 - Kinder- und Jugendarbeit 4.800 3.600 8.400 3.600 
4070-0604-0-0001 Ausst.u. Geräte Schulsozialarbeit     
Für 2026 ist der Austausch investiver IT-Hardware (Dockingstation) in der 
Schulsozialarbeit an weiterführenden Schulen geplant. Die Maßnahme dient der 
Aufrechterhaltung der Aufgabenerfüllung. 
4.800 3.600 8.400 3.600 
 
403 -  Rheinische Musikschule 33.000 7.051 40.051 7.051 
 
0415 - Rheinische Musikschule 33.000 7.051 40.051 7.051 
4004-0415-0-0002 Beschaffungen JeKits-Projekt     
Es handelt sich um zweckgebundene Nachlassmittel aus einer Erbschaft, die als 
Auszahlungsermächtigung für das Projekt JeKits in 2026 zur Verfügung stehen 
müssen. 
0 7.051 7.051 7.051 
 
42 -  Amt für Weiterbildung 216.000 373.051 589.051 0 
 
0414 - Volkshochschule 216.000 373.051 589.051 0 
0000-0414-0-0001 Beschaffung bewegliches Anlagevermögen     
Diverse Maßnahmen verzögern sich, unter anderem der weitere WLAN-Ausbau 
an den Standorten Lindenthal, Nippes und Mülheim sowie Nachprogramierungen 
für die neu eingeführte Verwaltungssoftware. 
216.000 373.051 589.051 0

* Auszahlungen aus Investitionstätigkeit         ** Ermächtigungsübertragungen          *** Mehrfachübertragungen       Seite 12 von 23 
Amt                                                                                                      
Produktgruppe                                                                                        
Erläuterung 
Plan 2026* Genehmigte 
EÜ** 
Plan 2026* 
plus EÜ** 
davon MEÜ*** 
51 -  Amt für Kinder, Jugend und Familie 16.046.000 593.741 16.639.741 0 
 
0606 - Hilfe für junge Menschen und ihre Familien 580.000 593.741 1.173.741 0 
0000-0606-0-0002 Digitalisierung Jugendamt     
Die Umsetzung der Maßnahme verzögert sich. Die Zahlungen verschieben sich 
entsprechend. 
180.000 593.741 773.741 0 
 
5110 -  Familienberatung und Schulpsychologischer Dienst Stadt Köln 26.700 16.000 42.700 0 
 
0605 - Familienberatung und Schulpsychologischer Dienst 26.700 16.000 42.700 0 
0000-0605-0-0001 Beschaffung beweglichen Anlagevermögens     
Die nach der Durchführung von Umbaumaßnahmen erforderliche Erstausstattung 
des Erdgeschosses im Jakordenhaus verzögert sich. Die Zahlungen verschieben 
sich entsprechend. Zur Finanzierung der Maßnahme im Haushaltsjahr 2026 
werden Auszahlungsermächtigungen übertragen. 
26.700 16.000 42.700 0 
 
52 -  Sportamt 12.082.285 3.250.453 15.332.738 406.253 
 
0801 - Sportförderung/Unterhaltung von Sportstätten 12.082.285 3.250.453 15.332.738 406.253 
5200-0801-0-AZ01 aRAP pRAP - Sportbaubeihilfe     
Die Auszahlung der Sportbauhilfe 2025 hat sich verzögert. 900.000 839.737 1.739.737 0 
5201-0801-0-2000 Beschaffung von Kraftfahrzeugen und Gerä     
Aufgrund von Lieferschwierigkeiten hat sich die Auslieferung von 
Großflächenrasenmähern verzögert. 
591.700 578.988 1.170.688 0 
5201-0801-3-5171 Beregnungsanlage Müngersdorf     
Der Neubau einer Brunnen- und Beregnungsanlage für die Stadion Vorwiesen im 
Sportpark Müngersdorf hat sich verzögert. 
0 1.425.475 1.425.475 0 
5201-0801-4-5338 SpA Subbelrather Str.TuS Ehrenf.Ver.heim     
Die Baumaßnahme an der Sportanlage Subbelrather Straße verzögert sich. 0 406.253 406.253 406.253

* Auszahlungen aus Investitionstätigkeit         ** Ermächtigungsübertragungen          *** Mehrfachübertragungen       Seite 13 von 23

* Auszahlungen aus Investitionstätigkeit         ** Ermächtigungsübertragungen          *** Mehrfachübertragungen       Seite 14 von 23 
Dezernat 
Amt 
Plan 2026* Genehmigte 
EÜ** 
Plan 2026* 
plus EÜ** 
davon MEÜ*** 
Dezernat V -  Soziales, Gesundheit und Wohnen 65.242.108 257.356 65.499.464 257.356 
 50 -  Amt für Soziales, Arbeit und Senioren 4.187.100 257.356 4.444.456 257.356 
 
Amt                                                                                                      
Produktgruppe                                                                                        
Erläuterung 
Plan 2026* Genehmigte 
EÜ** 
Plan 2026* 
plus EÜ** 
davon MEÜ*** 
50 -  Amt für Soziales, Arbeit und Senioren 4.187.100 257.356 4.444.456 257.356 
 
0501 - Leistungen nach dem  SGB XII 450.000 100.000 550.000 100.000 
0000-0501-0-0001 Beschaffung beweglichen Anlagevermögens     
Im Rahmen der Digitalisierung des Amtes 50 ist weiterhin die Ausweitung der DV-
Ausstattung notwendig. Da sich Bestellungen immer wieder verzögern und in 
2026 keine Mittel in ausreichender Höhe vorhanden sind, ist eine 
Ermächtigungsübertragung erforderlich. 
450.000 100.000 550.000 100.000 
 
0507 - Betrieb, Unterhaltung u. Förderung von Bürgerhäusern u. -zentren 3.583.600 157.356 3.740.956 157.356 
0000-0507-0-0001 Beschaffung beweglichen Anlagevermögens     
Die Ausweitung der DV-Ausstattung verzögert sich. Ebenso sind zusätzliche 
Beschaffungen im Rahmen des Arbeitsschutzes notwendig. 
63.600 15.000 78.600 15.000 
5030-0507-6-0001 Sanierung Bürgerzentrum Chorweiler     
Die Errichtung eines Vorratraums für die Küche des Bürgercafés ist aus 
Kapazitätasgründen bzw. hoher Krankheitsaussfälle erneut verschoben worden 
und soll in 2026 umgesetzt werden. 
0 15.000 15.000 15.000 
5030-0507-8-0001 Bürgerhaus Kalk     
Die Neugestaltung des Innenhofbereichs und der oberen Grünfläche im 
Bürgerhaus Kalk verzögert sich weiterhin. Die Mittel werden für die Planung und 
Voruntersuchung benötigt, welche als Voraussetzung für die Antragstellung von 
Fördermitteln (ISEK) gelten. 
0 127.356 127.356 127.356

* Auszahlungen aus Investitionstätigkeit         ** Ermächtigungsübertragungen          *** Mehrfachübertragungen       Seite 15 von 23 
Dezernat 
Amt 
Plan 2026* Genehmigte 
EÜ** 
Plan 2026* 
plus EÜ** 
davon MEÜ*** 
Dezernat VI -  Planen und Bauen 11.426.000 2.886.636 14.312.636 0 
 48 -  Stadtkonservator*in, Amt für Denkmalschutz und Denkmalpflege 10.000 144.585 154.585 0 
 61 -  Stadtplanungsamt 10.610.000 2.435.183 13.045.183 0 
 63 -  Bauaufsichtsamt 610.000 306.868 916.868 0 
 
Amt                                                                                                      
Produktgruppe                                                                                        
Erläuterung 
Plan 2026* Genehmigte 
EÜ** 
Plan 2026* 
plus EÜ** 
davon MEÜ*** 
48 -  Stadtkonservator*in, Amt für Denkmalschutz und Denkmalpflege 10.000 144.585 154.585 0 
 
1002 - Denkmalpflege 10.000 144.585 154.585 0 
4800-1002-0-0000 Beschaffung beweglichen Anlagevermögens     
Die Beschaffung der Digitalen Fachanwendung "OK.BAU" hat sich verzögert. 5.000 144.585 149.585 0 
 
61 -  Stadtplanungsamt 10.610.000 2.435.183 13.045.183 0 
 
0901 - Stadtplanung 10.610.000 2.435.183 13.045.183 0 
6100-0901-1-0000 Deutzer Hafen     
Der Bau der KFZ-Brücke sowie der Fuß- und Radwegbrücke wird im Jahr 2026 
fortgeführt. 
10.200.000 2.400.183 12.600.183 0 
6100-0901-1-0510 Umgestaltung nördl. Domumgebung     
Die Umgestaltung der nördlichen Domumgebung wird im Jahr 2026 fortgeführt. 100.000 35.000 135.000 0 
 
63 -  Bauaufsichtsamt 610.000 306.868 916.868 0 
 
1001 - Baugenehmigungen, Bauordnungsbehördliche Maßnahmen 610.000 306.868 916.868 0 
6300-1001-0-0002 Verbundprojekt Baugenehmigungsverfahren     
Im Rahmen des Verbundprojektes kam es zu Verzögerungen. 50.000 306.868 356.868 0

* Auszahlungen aus Investitionstätigkeit         ** Ermächtigungsübertragungen          *** Mehrfachübertragungen       Seite 16 von 23 
Dezernat 
Amt 
Plan 2026* Genehmigte 
EÜ** 
Plan 2026* 
plus EÜ** 
davon MEÜ*** 
Dezernat VII -  Kunst und Kultur 87.440.428 11.027.880 98.468.308 3.756.353 
 4101 -  Puppenspiele 88.000 1.471 89.471 0 
 4511 -  Museum Ludwig 5.595.000 1.953.000 7.548.000 675.044 
 4518 -  Kölnisches Stadtmuseum 25.000 71.555 96.555 71.555 
 4523 -  Kunst- und Museumsbibliothek 71.000 1.470.000 1.541.000 1.371.443 
 VII/3 -  Archäologische Zone 26.410.000 5.896.836 32.306.836 3.293 
 VII/4 -  Referat für Museumsangelegenheiten 2.979.200 124.000 3.103.200 124.000 
 VII/5 -  Kulturraummanagement 3.371.000 1.511.018 4.882.018 1.511.018 
 
Amt                                                                                                      
Produktgruppe                                                                                        
Erläuterung 
Plan 2026* Genehmigte 
EÜ** 
Plan 2026* 
plus EÜ** 
davon MEÜ*** 
4101 -  Puppenspiele 88.000 1.471 89.471 0 
 
0417 - Puppenspiele 88.000 1.471 89.471 0 
0000-0417-0-0001 Beschaffung beweglichen Anlagevermögens     
Es handelt sich hierbei um zweckgebundene Drittmittel. Die restlichen 
Beschaffungen verschieben sich in das Jahr 2026. 
88.000 1.471 89.471 0 
 
4511 -  Museum Ludwig 5.595.000 1.953.000 7.548.000 675.044 
 
0402 - Museum Ludwig 5.595.000 1.953.000 7.548.000 675.044 
0000-0402-0-0001 Beschaffung beweglichen Anlagevermögens     
Die Beschaffung neuer Videokameras verzögert sich 95.000 120.000 215.000 0 
4511-0402-0-0060 Erneuerung RLT-Anlagen     
Die Erneuerung der RLT-Anlage verzögert sich. 2.000.000 733.000 2.733.000 675.044 
4511-0402-0-0090 Einbau Wärmepumpe     
Der Einbau einer Wärmepumpe verzögert sich nach 2026. 0 1.100.000 1.100.000 0 
 
4518 -  Kölnisches Stadtmuseum 25.000 71.555 96.555 71.555 
 
0408 - Kölnisches Stadtmuseum 25.000 71.555 96.555 71.555 
4518-0408-0-1001 Neueinrichtung Schausammlung     
Die Maßnahmen Schutzverglasung von Kunstwerken, Erneuerung der 
Ausstellungsdidaktik sowie Anschaffung klimatisierbarer Vitrinen verzögern sich. 
0 71.555 71.555 71.555

* Auszahlungen aus Investitionstätigkeit         ** Ermächtigungsübertragungen          *** Mehrfachübertragungen       Seite 17 von 23 
Amt                                                                                                      
Produktgruppe                                                                                        
Erläuterung 
Plan 2026* Genehmigte 
EÜ** 
Plan 2026* 
plus EÜ** 
davon MEÜ*** 
 
4523 -  Kunst- und Museumsbibliothek 71.000 1.470.000 1.541.000 1.371.443 
 
0409 - Kunst- und Museumsbibliothek 71.000 1.470.000 1.541.000 1.371.443 
0000-0409-0-0001 Beschaffung beweglichen Anlagevermögens     
Die Einrichtung und der Umbau des Interims verzögern sich nach 2026. 21.000 1.470.000 1.491.000 1.371.443 
 
VII/3 -  Archäologische Zone 26.410.000 5.896.836 32.306.836 3.293 
 
0413 - Archäologische Zone und Jüdisches Museum 26.410.000 5.896.836 32.306.836 3.293 
0000-0413-0-0001 Beschaffung beweglichen Anlagevermögens     
Bestellungen aus 2025 sind noch nicht geliefert und müssen in 2026 bezahlt 
werden. Weiterhin soll ein Gefahrstoffschrank beschafft werden, welcher aus 
Arbeitsschutzgründen und zum Zwecke des Erhaltes von Funden und ortsfesten 
Bodendenkmälern erforderlich ist. 
5.000 3.694 8.694 3.293 
9073-0413-0-0001 Archäologische Zone und Jüdisches Museum     
Die Beauftragung des Generalunternehmers hat sich verzögert. Deshalb 
verschieben sich die Auszahlungen anteilig in das Jahr 2026. 
26.355.000 5.893.142 32.248.142 0 
 
VII/4 -  Referat für Museumsangelegenheiten 2.979.200 124.000 3.103.200 124.000 
 
0401 - Museumsreferat 2.979.200 124.000 3.103.200 124.000 
4500-0401-0-0002 Zentraldepot Museen     
Die vor der Depriorisierung beauftragten Schadstoffscreenings dauern noch an, 
weswegen eine erneute Übertragung notwendig ist. 
0 124.000 124.000 124.000 
 
VII/5 -  Kulturraummanagement 3.371.000 1.511.018 4.882.018 1.511.018 
 
0416 - Kulturförderung 3.371.000 1.511.018 4.882.018 1.511.018 
9075-0416-0-AZ06 aRAP pRAP Brandschutz KKV     
Die Maßnahme "Umsetzung Brandschutzkonzept" für den Kölnischen Kunstverein 
verzögert sich aufgrund von Abstimmungs- und Entscheidungsprozessen. 
0 478.358 478.358 478.358

* Auszahlungen aus Investitionstätigkeit         ** Ermächtigungsübertragungen          *** Mehrfachübertragungen       Seite 18 von 23 
Amt                                                                                                      
Produktgruppe                                                                                        
Erläuterung 
Plan 2026* Genehmigte 
EÜ** 
Plan 2026* 
plus EÜ** 
davon MEÜ*** 
9075-0416-0-AZ14 Sanierung Fortuinweg 1-2     
Die Maßnahme "Umbau Fortuinweg 1-2" verzögert sich aufgrund von 
erforderlichen Umplanungen mit der Fachplanerbeteiligung. 
0 385.863 385.863 385.863 
9075-0416-0-AZ15 Sanierung Volkhovener Weg 209-211     
Die Maßnahme "Ausbau des Atelierhauses Vokhovener Weg" verzögert sich 
durch Änderungen von Rahmenbedingungen sowie andauernden 
Abstimmungsprozessen. 
0 300.000 300.000 300.000 
9075-0416-0-AZ16 aRAP Follerstr. 86-94     
Die Maßnahme "Ausbau des Atelierhauses Follerstraße" verzögert sich aufgrund 
von Abstimmungsprozessen. Die Fertigstellung ist Ende 2026 vorgesehen. 
0 346.797 346.797 346.797

* Auszahlungen aus Investitionstätigkeit         ** Ermächtigungsübertragungen          *** Mehrfachübertragungen       Seite 19 von 23 
Dezernat 
Amt 
Plan 2026* Genehmigte 
EÜ** 
Plan 2026* 
plus EÜ** 
davon MEÜ*** 
Dezernat VIII -  Klima, Umwelt, Grün und Liegenschaften 193.364.730 27.188.438 220.553.168 6.037.272 
 23 -  Amt für Liegenschaften, Vermessung und Kataster 77.437.875 4.672.559 82.110.434 0 
 57 -  Umwelt- und Verbraucherschutzamt 90.608.683 21.409.879 112.018.562 6.037.272 
 67 -  Amt für Landschaftspflege und Grünflächen 25.177.172 1.106.000 26.283.172 0 
 
Amt                                                                                                      
Produktgruppe                                                                                        
Erläuterung 
Plan 2026* Genehmigte 
EÜ** 
Plan 2026* 
plus EÜ** 
davon MEÜ*** 
23 -  Amt für Liegenschaften, Vermessung und Kataster 77.437.875 4.672.559 82.110.434 0 
 
0108 - Zentrale Liegenschaftsangelegenheiten 75.858.375 4.532.559 80.390.934 0 
2301-0108-0-0180 Software Ersatz GMS     
Durch im Projekt festgestellte Komplikationen verschiebt sich die Einführung und 
Produktivsetzung der neuen Software. Das Projekt wird in 2026 weitergeführt, die 
Restmittel werden hierfür in 2026 benötigt 
540.000 447.578 987.578 0 
2301-0108-1-0210 Markmannsgasse 7 - Sanierung und Umbau     
Die Sanierungs- und Umbaumaßnahme des Gebäudes Marktmannsgasse 7 
verschiebt sich nach 2026, da die Klärung, ob das Gebäude künftig als Bürofläche 
oder als Wohnfläche genutzt und dementsprechend saniert bzw. umgebaut 
werden soll, in 2025 nicht abschließend herbeigeführt werden konnte. 
0 2.384.981 2.384.981 0 
2301-0108-8-0170 Sanierung Kreativhaus     
Die über 26 beauftragte technische Zustandserfassung der sog. Osthallen wurde 
mit Verzögerung fertiggestellt. Auf dieser Grundlage kann nun das Vorhaben des 
Kreativhauses umgesetzt werden. Die Mittel zur Herrichtung des Objektes werden 
in 2026 benötigt. 
0 1.700.000 1.700.000 0 
 
0903 - Grundstücksbezogene Basisinformationen, Grundstücksordnung 
und Wertermittlung 
1.579.500 140.000 1.719.500 0 
0000-0903-0-0001 Beschaffung beweglichen Anlagevermögens     
Die Laserscanbefliegung zur Beschaffung von Schrägluftbildern/Orthofotos 
verschiebt sich ins Jahr 2026. Zudem verzögert sich die Inbetriebnahme der 
Software XPlanBox zur Digiatlisierung des Baulastenverzeichnisses. 
379.500 140.000 519.500 0

* Auszahlungen aus Investitionstätigkeit         ** Ermächtigungsübertragungen          *** Mehrfachübertragungen       Seite 20 von 23 
Amt                                                                                                      
Produktgruppe                                                                                        
Erläuterung 
Plan 2026* Genehmigte 
EÜ** 
Plan 2026* 
plus EÜ** 
davon MEÜ*** 
57 -  Umwelt- und Verbraucherschutzamt 90.608.683 21.409.879 112.018.562 6.037.272 
 
1101 - Ver- und Entsorgung 80.768.683 3.000.000 83.768.683 0 
5705-1101-0-0052 Nutzungsrechte Deponie     
Die Umsetzung der Maßnahme verzögert sich. Die Zahlungen verschieben sich 
entsprechend. Zur Finanzierung der Maßnahme im Haushaltsjahr 2026 werden 
Auszahlungsermächtigungen übertragen. 
65.765.683 3.000.000 68.765.683 0 
 
1401 - Umweltordnung, -vorsorge 9.685.000 18.409.879 28.094.879 6.037.272 
5704-1401-0-0003 Beschaffung DV/Auriga+/KOMVOR/Gekos     
Die Umsetzung der Maßnahme verzögert sich. Die Zahlungen verschieben sich 
entsprechend. Zur Finanzierung der Maßnahme im Haushaltsjahr 2026 werden 
Auszahlungsermächtigungen übertragen. 
195.000 49.476 244.476 49.476 
5704-1401-0-AZ01 ARAP - Maßnahme "GRÜN hoch 3"     
Die Umsetzung der Maßnahme verzögert sich. Die Zahlungen verschieben sich 
entsprechend. Zur Finanzierung der Maßnahme im Haushaltsjahr 2026 werden 
Auszahlungsermächtigungen übertragen. 
1.000.000 868.389 1.868.389 495.781 
5704-1401-0-AZ03 ARAP-Investitionsprogramm Klimaschutz     
Die Umsetzung der in den Vorjahren genehmigten Förderungen verzögert sich. 
Die Zahlungen verschieben sich entsprechend. Zur Finanzierung der Maßnahme 
im Haushaltsjahr 2026 werden Auszahlungsermächtigungen übertragen. 
8.000.000 8.378.985 16.378.985 5.492.015 
5704-1401-0-AZ04 ARAP-Gebäudesanierung/Wohnen     
Die Umsetzung der in den Vorjahren genehmigten Förderungen verzögert sich. 
Die Zahlungen verschieben sich entsprechend. Zur Finanzierung der Maßnahme 
im Haushaltsjahr 2026 werden Auszahlungsermächtigungen übertragen. 
0 1.430.736 1.430.736 0 
5704-1401-0-AZ05 ARAP-Photovoltaik/ Wohnen     
Die Umsetzung der in den Vorjahren genehmigten Förderungen verzögert sich. 
Die Zahlungen verschieben sich entsprechend. Zur Finanzierung der Maßnahme 
im Haushaltsjahr 2026 werden Auszahlungsermächtigungen übertragen. 
0 1.336.696 1.336.696 0 
5704-1401-0-AZ06 ARAP-Photovoltaik/Arbeiten     
Die Umsetzung der in den Vorjahren genehmigten Förderungen verzögert sich. 
Die Zahlungen verschieben sich entsprechend. Zur Finanzierung der Maßnahme 
im Haushaltsjahr 2026 werden Auszahlungsermächtigungen übertragen. 
0 258.497 258.497 0

* Auszahlungen aus Investitionstätigkeit         ** Ermächtigungsübertragungen          *** Mehrfachübertragungen       Seite 21 von 23 
Amt                                                                                                      
Produktgruppe                                                                                        
Erläuterung 
Plan 2026* Genehmigte 
EÜ** 
Plan 2026* 
plus EÜ** 
davon MEÜ*** 
5704-1401-0-AZ07 ARAP-PV-Wohnen     
Die Umsetzung der in den Vorjahren genehmigten Förderungen verzögert sich. 
Die Zahlungen verschieben sich entsprechend. Zur Finanzierung der Maßnahme 
im Haushaltsjahr 2026 werden Auszahlungsermächtigungen übertragen. 
0 5.997.000 5.997.000 0 
5704-1401-0-AZ08 ARAP-PV-Arbeit     
Die Umsetzung der in den Vorjahren genehmigten Förderungen verzögert sich. 
Die Zahlungen verschieben sich entsprechend. Zur Finanzierung der Maßnahme 
im Haushaltsjahr 2026 werden Auszahlungsermächtigungen übertragen. 
0 90.100 90.100 0 
 
67 -  Amt für Landschaftspflege und Grünflächen 25.177.172 1.106.000 26.283.172 0 
 
1303 - Friedhöfe und Krematorium 4.245.000 1.106.000 5.351.000 0 
6710-1303-2-1900 Friedhof Süd - Bewässerung     
Die Ermächtigungsübertragung ist für die Fortführung der in Umsetzung 
befindlichen Maßnahme Erneuerung Wasserleitung Friedhof Süd erforderlich. 
620.000 1.106.000 1.726.000 0

* Auszahlungen aus Investitionstätigkeit         ** Ermächtigungsübertragungen          *** Mehrfachübertragungen       Seite 22 von 23 
Dezernat 
Amt 
Plan 2026* Genehmigte 
EÜ** 
Plan 2026* 
plus EÜ** 
davon MEÜ*** 
Dezernat IX -  Stadtentwicklung, Wirtschaft, Digitalisierung und Regionales 53.409.931 5.797.688 59.207.619 0 
 12 -  Amt für Informationsverarbeitung 42.691.800 5.797.688 48.489.488 0 
 
Amt                                                                                                      
Produktgruppe                                                                                        
Erläuterung 
Plan 2026* Genehmigte 
EÜ** 
Plan 2026* 
plus EÜ** 
davon MEÜ*** 
12 -  Amt für Informationsverarbeitung 42.691.800 5.797.688 48.489.488 0 
 
0104 - IT- und Kommunikationsdienste 42.691.800 5.797.688 48.489.488 0 
1200-0104-0-0006 Speichererweiterung     
Im Rahmen der Erneuerung des Archivspeichers kam es zu Verzögerungen. 1.100.000 242.404 1.342.404 0 
1200-0104-0-0007 S/4HANA     
Im Projekt S/4 Hana kommt es zu Verschiebungen von Auszahlungen in das 
Folgejahr. 
0 5.000.000 5.000.000 0 
1200-0104-0-0009 Lichtwellenleiter-Anbindungen     
Aufgrund komplexer Genehmigungsverfahren kam es zu Verzögerungen. 150.000 250.000 400.000 0 
1200-0104-0-0010 Sicherheitsmanagement     
Die Beschaffung der Splunk-Hardware hat sich verzögert. 0 305.284 305.284 0

* Auszahlungen aus Investitionstätigkeit         ** Ermächtigungsübertragungen          *** Mehrfachübertragungen       Seite 23 von 23

* nur ordentliche Aufwendungen  ** Ermächtigungsübertragungen  *** Mehrfachübertragungen      Seite 1 von 18 
Übertragung von Aufwandsermächtigungen 2025 nach 2026 
(Angaben in Euro) 
 
 Plan 2026* Genehmigte 
EÜ** 
Plan 2026* 
plus EÜ** 
davon MEÜ*** 
Gesamt 6.498.035.039 44.633.735 6.542.668.774 15.313.428 
 
 
Dezernat 
Amt 
Plan 2026* Genehmigte 
EÜ** 
Plan 2026* 
plus EÜ** 
davon MEÜ*** 
Dezernat OB -  Oberbürgermeister 63.681.086 594.923 64.276.009 80.000 
 01 -  Amt des Oberbürgermeisters 29.959.131 514.923 30.474.054 0 
 16 -  Amt für Integration und Vielfalt 17.495.526 80.000 17.575.526 80.000 
 
Amt                                                                                                      
Produktgruppe                                                                                        
Erläuterung 
Plan 2026* Genehmigte 
EÜ** 
Plan 2026* 
plus EÜ** 
davon MEÜ*** 
01 -  Amt des Oberbürgermeisters 29.959.131 514.923 30.474.054 0 
 
0101 - Politische Gremien, Verwaltungsführung und internationale 
Angelegenheiten 
29.959.131 514.923 30.474.054 0 
Die Beschaffung neuer iPads für die digitale Gremienarbeit ist zu Beginn jeder 
Wahlperiode erforderlich. Aufgrund geänderter Rahmenbedingungen hat sich die 
Beschaffung verzögert. 
 98.220  0 
Die Maßnahmen im Zusammenhang mit der Bewerbung um die Olympischen und 
Paralympischen Spiele in Nordrhein-Westfalen 2036, 2040 und 2044 werden in 
2026 fortgesetzt. 
 220.000  0 
Das Projekt "Fördermittelmanagement" hat sich verzögert.  196.703  0 
 
16 -  Amt für Integration und Vielfalt 17.495.526 80.000 17.575.526 80.000 
 
0504 - Freiwillige Sozialleistungen und Diversity 17.495.526 80.000 17.575.526 80.000 
Das Verwaltungsreformprojekt "Konzept integrative Stadtgesellschaft" hat sich 
verzögert. 
 80.000  80.000

* nur ordentliche Aufwendungen  ** Ermächtigungsübertragungen  *** Mehrfachübertragungen      Seite 2 von 18 
 
Dezernat 
Amt 
Plan 2026* Genehmigte 
EÜ** 
Plan 2026* 
plus EÜ** 
davon MEÜ*** 
Dezernat I -  Allgemeine Verwaltung und Ordnung 762.633.098 37.517 762.670.615 0 
 02 -  Bürgerämter 29.916.762 37.517 29.954.279 0 
 
Amt                                                                                                      
Produktgruppe                                                                                        
Erläuterung 
Plan 2026* Genehmigte 
EÜ** 
Plan 2026* 
plus EÜ** 
davon MEÜ*** 
02 -  Bürgerämter 29.916.762 37.517 29.954.279 0 
 
0111 - Sonstige Innere Verwaltung 13.643.536 10.000 13.653.536 0 
Die Beschaffung von neuen Möbeln für die Bezirksvertretung Kalk hat sich 
verzögert. 
 10.000  0 
 
0416 - Kulturförderung 848.334 27.517 875.851 0 
Diverse durch bezirksorientierte Mittel bezuschusste Maßnahmen der 
Bezirksvertretung Nippes haben sich verzögert. 
 27.067  0 
Der Zuschuss für die Durchführung des Sonntagszugs in Porz konnte aufgrund 
von Verzögerungen im letzten Jahr nicht ausgezahlt werden (Veedelszüge Porz). 
 450  0

* nur ordentliche Aufwendungen  ** Ermächtigungsübertragungen  *** Mehrfachübertragungen      Seite 3 von 18 
Dezernat 
Amt 
Plan 2026* Genehmigte 
EÜ** 
Plan 2026* 
plus EÜ** 
davon MEÜ*** 
Dezernat II -  Finanzen und Recht 1.136.132.084 18.208.865 1.154.340.949 4.880.187 
 03 -  Amt für Gleichstellung von Frauen und Männern 2.094.853 12.500 2.107.353 0 
 20 -  Kämmerei 773.978.792 2.945.448 776.924.240 0 
 21 -  Steueramt 17.689.160 166.807 17.855.967 0 
 30 -  Amt für Recht, Vergabe und Versicherungen 23.750.162 84.922 23.835.084 84.922 
 II/2 -  Stabsstelle für Beteiligungssteuerung und öffentliches Finanz- und 
Unternehmensrecht 
316.983.594 14.999.188 331.982.782 4.795.265 
 
Amt                                                                                                      
Produktgruppe                                                                                        
Erläuterung 
Plan 2026* Genehmigte 
EÜ** 
Plan 2026* 
plus EÜ** 
davon MEÜ*** 
03 -  Amt für Gleichstellung von Frauen und Männern 2.094.853 12.500 2.107.353 0 
 
0111 - Sonstige Innere Verwaltung 2.094.853 12.500 2.107.353 0 
Die Umsetzung der Maßnahme "Gender Mainstreaming" verzögert sich.  12.500  0

* nur ordentliche Aufwendungen  ** Ermächtigungsübertragungen  *** Mehrfachübertragungen      Seite 4 von 18 
Amt                                                                                                      
Produktgruppe                                                                                        
Erläuterung 
Plan 2026* Genehmigte 
EÜ** 
Plan 2026* 
plus EÜ** 
davon MEÜ*** 
20 -  Kämmerei 773.978.792 2.945.448 776.924.240 0 
 
0110 - Controlling, Finanzsteuerung, Rechnungswesen, Kasse und 
Vollstreckung 
48.828.357 1.763.689 50.592.046 0 
Die für 2025 vorgesehenen Beratungsleistungen im kommunalen 
Rechnungswesen in den Bereichen Steuerberatung und Abschlüsse verschieben 
sich aufgrund von Komplexität und Verzögerungen nach 2026. 
 607.114  0 
Das Vergabeverfahren für die Anlagestrategie der Stiftungen hat sich verzögert, 
sodass die Projektphase entgegen der Planung erst im Januar 2026 starten 
konnte. 
 23.800  0 
Die Schulungen von städtischen Mitarbeitenden für die Testung und 
Inbetriebnahme von SAP-S/4Hana konnten in 2025 nicht durchgeführt werden. 
Die Maßnahme muss daher in 2026 weiterhin sichergestellt werden. 
 26.275  0 
Der sich aus der Systemvermessung ergebene Nachkauf von erforderlichen SAP-
Mietlizenzen konnte in 2025 nicht umgesetzt werden. Für die zur Erstellung des 
Konzernabschlusses im Einsatz befindliche Software "Cognos Controller" werden 
weiterhin IBM-Lizenzen benötigt. Die Software konnte bedingt durch die 
Wiederholung des Vergabeverfahrens nicht in 2025 abgelöst werden. Der Betrieb 
muss daher in 2026 weiterhin sichergestellt werden. 
 1.106.500  0 
 
1601 - Allgemeine Finanzwirtschaft 701.251.885 1.181.759 702.433.644 0 
Für den gesamtstädtischen Konsolidierungsprozess wurden im Jahr 2025 1,2 
Mio. € beschlossen, die für die Durchführung in 2026 benötigt werden. 
 1.181.759  0 
 
21 -  Steueramt 17.689.160 166.807 17.855.967 0 
 
0109 - Veranlagung gemeindl. Abgaben 17.689.160 166.807 17.855.967 0 
Der zugrundeliegende Vertrag für das IT-Projekt Neues 
Steuerveranlagungsverfahren konnte entgegen der Planung erst im Oktober 2025 
abgeschlossen werden. 
 166.807  0

* nur ordentliche Aufwendungen  ** Ermächtigungsübertragungen  *** Mehrfachübertragungen      Seite 5 von 18 
Amt                                                                                                      
Produktgruppe                                                                                        
Erläuterung 
Plan 2026* Genehmigte 
EÜ** 
Plan 2026* 
plus EÜ** 
davon MEÜ*** 
30 -  Amt für Recht, Vergabe und Versicherungen 23.750.162 84.922 23.835.084 84.922 
 
0107 - Rechts-, Versicherungs- und Vergabeangelegenheiten 23.750.162 84.922 23.835.084 84.922 
Die Einführung der Software c-Vergabe hat sich auch in 2025 verzögert. Zur 
Finanzierung erforderlicher Programmierungen sowie externer Schulungen in 
2026 ist eine erneute Ermächtigungsübertragung erforderlich. 
 84.922  84.922 
 
II/2 -  Stabsstelle für Beteiligungssteuerung und öffentliches Finanz- und 
Unternehmensrecht 316.983.594 14.999.188 331.982.782 4.795.265 
 
0108 - Zentrale Liegenschaftsangelegenheiten 2.737.749 4.795.265 7.533.014 4.795.265 
Die Abrechnung für die Betreuung Mitte Porz ist noch nicht erfolgt. Es liegen noch 
keine belastbaren Erkenntnisse zu einer abweichenden Höhe und Fälligkeit vor. 
 4.795.265  4.795.265 
 
0111 - Sonstige Innere Verwaltung 2.083.439 150.000 2.233.439 0 
Zur Konsolidierung und zukunftsfähigen Aufstellung der Beteiligungen, auch vor 
dem Hintergrund der aktuellen Haushaltssituation, wurden bereits in 2025 
Vorüberlegungen zu Strukturanalysen getroffen. Der Mittelabfluss dazu erfolgt 
jedoch erst in 2026. 
 150.000  0 
 
0401 - Museumsreferat 8.589.571 9.749.616 18.339.187 0 
Die beantragte Mittelübertragung ist zwingend erforderlich, um die im Rahmen der 
Generalinstandsetzung (GI) des Wallraf-Richartz-Museums entstehenden 
Finanzierungskosten zu decken. Aufgrund archäologischer Funde bei dem 
zeitgleich zu erstellenden Erweiterungsbau kommt es zu einem verzögerten Start 
bei den GI-Arbeiten. Da das bestehende Gebäude und der Erweiterungsbau eine 
gemeinsame neue Technik erhalten, ruhen die GI-Arbeiten parallel zu den 
Bauarbeiten beim Erweiterungsbau. 
 9.749.616  0

* nur ordentliche Aufwendungen  ** Ermächtigungsübertragungen  *** Mehrfachübertragungen      Seite 6 von 18 
Amt                                                                                                      
Produktgruppe                                                                                        
Erläuterung 
Plan 2026* Genehmigte 
EÜ** 
Plan 2026* 
plus EÜ** 
davon MEÜ*** 
0416 - Kulturförderung 150.387.770 50.000 150.437.770 0 
Im Rahmen der Liquidation der Gesellschaft "Akademie der Künste" konnten noch 
nicht alle Mittel, die zur ordnungsgemäßen Durchführung der Liquidation 
zwingend erforderlich sind (wie z. B. Liquidatorvergütung sowie Notar- und 
Registerkosten), verausgabt werden. Die Auszahlung verzögert sich bis 2026. 
 50.000  0 
 
1501 - Wirtschaft und Tourismus 51.001.326 254.306 51.255.633 0 
Aufgrund von Verzögerungen bei den beim Veranstaltungszentrum betreuten 
Projekten (hier insbes. Tanzbrunnen) konnten die Mittel in 2025 nicht mehr 
abfließen. 
 254.306  0

* nur ordentliche Aufwendungen  ** Ermächtigungsübertragungen  *** Mehrfachübertragungen      Seite 7 von 18 
Dezernat 
Amt 
Plan 2026* Genehmigte 
EÜ** 
Plan 2026* 
plus EÜ** 
davon MEÜ*** 
Dezernat IV -  Bildung, Jugend und Sport 2.045.327.285 707.773 2.046.035.057 0 
 42 -  Amt für Weiterbildung 25.153.883 557.773 25.711.655 0 
 52 -  Sportamt 33.592.371 150.000 33.742.371 0 
 
Amt                                                                                                      
Produktgruppe                                                                                        
Erläuterung 
Plan 2026* Genehmigte 
EÜ** 
Plan 2026* 
plus EÜ** 
davon MEÜ*** 
42 -  Amt für Weiterbildung 25.153.883 557.773 25.711.655 0 
 
0414 - Volkshochschule 25.153.883 557.773 25.711.655 0 
Bei der Beschaffung der neuen Verwaltungssoftware kam es zu Verzögerungen.  557.773  0 
 
52 -  Sportamt 33.592.371 150.000 33.742.371 0 
 
0801 - Sportförderung/Unterhaltung von Sportstätten 33.592.371 150.000 33.742.371 0 
Für die Kommunikationsmaßnahmen des vorzunehmenden Ratsbürgerentscheids 
im Zuge der Olympia-Bewerbung werden Ermächtigungen übertragen. 
 150.000  0

* nur ordentliche Aufwendungen  ** Ermächtigungsübertragungen  *** Mehrfachübertragungen      Seite 8 von 18 
Dezernat 
Amt 
Plan 2026* Genehmigte 
EÜ** 
Plan 2026* 
plus EÜ** 
davon MEÜ*** 
Dezernat VI -  Planen und Bauen 52.173.545 5.665.000 57.838.545 4.600.000 
 48 -  Stadtkonservator*in, Amt für Denkmalschutz und Denkmalpflege 2.727.698 70.000 2.797.698 0 
 61 -  Stadtplanungsamt 17.123.003 4.600.000 21.723.003 4.600.000 
 VI/2 -  Strategisches Büroflächenmanagement 4.173.147 995.000 5.168.147 0 
 
Amt                                                                                                      
Produktgruppe                                                                                        
Erläuterung 
Plan 2026* Genehmigte 
EÜ** 
Plan 2026* 
plus EÜ** 
davon MEÜ*** 
48 -  Stadtkonservator*in, Amt für Denkmalschutz und Denkmalpflege 2.727.698 70.000 2.797.698 0 
 
1002 - Denkmalpflege 2.727.698 70.000 2.797.698 0 
Die Erstellung eines Sanierungskonzeptes für die Maßnahme Alt St. Alban hat 
sich verzögert. 
 70.000  0 
 
61 -  Stadtplanungsamt 17.123.003 4.600.000 21.723.003 4.600.000 
 
0901 - Stadtplanung 17.123.003 4.600.000 21.723.003 4.600.000 
Im Projekt Waidmarkt erstattete die ARGE Los-Süd aufgrund von ersparten 
Planungs- und Baukosten einen Betrag in Höhe von 4,8 Mio. Euro. Die noch nicht 
in Anspruch genommenen Mittel sollen für die weiteren Planungen und Errichtung 
eines Kultur- und Gedenkraumes zur Verfügung stehen (Vorlagen-Nummer 
1357/2023). 
 4.600.000  4.600.000

* nur ordentliche Aufwendungen  ** Ermächtigungsübertragungen  *** Mehrfachübertragungen      Seite 9 von 18 
Amt                                                                                                      
Produktgruppe                                                                                        
Erläuterung 
Plan 2026* Genehmigte 
EÜ** 
Plan 2026* 
plus EÜ** 
davon MEÜ*** 
VI/2 -  Strategisches Büroflächenmanagement 4.173.147 995.000 5.168.147 0 
 
0103 - Personal- und Organisationsmanagement 4.173.147 995.000 5.168.147 0 
Es wurden Renovierungarbeiten von VI/2 an 26 vergeben. Da es teilweise zu 
erheblichen Verzögerungen zwischen Beauftragung, Erledigung und dem 
Rechnungserhalt kommt, sind beauftragte Renovierungarbeiten in Höhe von rd. 
630.000 € offen. 
 630.000  0 
Der Umzug des Innovationsbüros in ein anderes Dienstgebäude verzögert sich 
ins Jahr 2026. 
 50.000  0 
Durch Verzögerungen bei der Planung, der Herrichtung und dem Bezug von 
neuen Dienstgebäuden, konnten die geplanten "New-Work"-Fläche sowie die 
dienststellenübergreifenden Arbeitspläze (z.B. Flex-Arbeitsplätze) in 2025 nicht 
wie geplant her-und eingerichtet werden. DIe Maßnahmen verschieben sich nach 
2026. 
 315.000  0

* nur ordentliche Aufwendungen  ** Ermächtigungsübertragungen  *** Mehrfachübertragungen      Seite 10 von 18 
Dezernat 
Amt 
Plan 2026* Genehmigte 
EÜ** 
Plan 2026* 
plus EÜ** 
davon MEÜ*** 
Dezernat VII -  Kunst und Kultur 132.357.189 4.336.104 136.693.293 1.424.594 
 41 -  Kulturamt 15.208.136 8.000 15.216.136 0 
 43 -  Stadtbibliothek 22.617.241 1.187.574 23.804.815 0 
 4511 -  Museum Ludwig 14.358.082 500.000 14.858.082 0 
 4514 -  Museum für Angewandte Kunst 4.599.291 843.954 5.443.245 0 
 4515 -  Museum für Ostasiatische Kunst 2.538.440 397.269 2.935.709 384.978 
 4516 -  Museum Schnütgen 2.145.935 184.994 2.330.929 0 
 4518 -  Kölnisches Stadtmuseum 5.090.053 174.696 5.264.749 0 
 VII/4 -  Referat für Museumsangelegenheiten 6.257.827 19.616 6.277.443 19.616 
 VII/5 -  Kulturraummanagement 3.664.338 1.020.000 4.684.338 1.020.000 
 
Amt                                                                                                      
Produktgruppe                                                                                        
Erläuterung 
Plan 2026* Genehmigte 
EÜ** 
Plan 2026* 
plus EÜ** 
davon MEÜ*** 
41 -  Kulturamt 15.208.136 8.000 15.216.136 0 
 
0416 - Kulturförderung 15.208.136 8.000 15.216.136 0 
Die Umsetzung der Maßnahme "Heinrich Böll Preis" verzögert sich aufgrund von 
terminlichen Umplanungen bezüglich der Lesung und Verleihung des Böll-
Preises. 
 8.000  0 
 
43 -  Stadtbibliothek 22.617.241 1.187.574 23.804.815 0 
 
0418 - Stadtbibliothek 22.617.241 1.187.574 23.804.815 0 
Die Ausstattung der Zentralbibliothek hat sich verzögert.  1.187.574  0 
 
4511 -  Museum Ludwig 14.358.082 500.000 14.858.082 0 
 
0402 - Museum Ludwig 14.358.082 500.000 14.858.082 0 
Die Umsetzung der Maßnahme "Erneuerung Schließanlage" verzögert sich.  500.000  0

* nur ordentliche Aufwendungen  ** Ermächtigungsübertragungen  *** Mehrfachübertragungen      Seite 11 von 18 
Amt                                                                                                      
Produktgruppe                                                                                        
Erläuterung 
Plan 2026* Genehmigte 
EÜ** 
Plan 2026* 
plus EÜ** 
davon MEÜ*** 
4514 -  Museum für Angewandte Kunst 4.599.291 843.954 5.443.245 0 
 
0405 - Museum für Angewandte Kunst 4.599.291 843.954 5.443.245 0 
Dringend erforderliche Maßnahmen der Bauunterhaltung u.a. im Bereich 
Brandschutz, Schadstoffbelastung und Dachsanierung verzögern sich 
 843.954  0 
 
4515 -  Museum für Ostasiatische Kunst 2.538.440 397.269 2.935.709 384.978 
 
0406 - Museum für Ostasiatische Kunst 2.538.440 397.269 2.935.709 384.978 
Maßnahmen der Bauunterhaltung verzögern sich.  384.978  384.978 
Aufgrund der in 2026 fortgesetzten Sonderausstellung "Zum Mondjahr des 
Pferdes" ist die Mittelübertragung notwendig. 
 12.291  0 
 
4516 -  Museum Schnütgen 2.145.935 184.994 2.330.929 0 
 
0407 - Museum Schnütgen 2.145.935 184.994 2.330.929 0 
Die Planungen der Sanierung des Kirchendachs verzögern sich.  135.000  0 
U.a. aufgrund der noch anstehenden Rückführung der Kunstwerke nach Kiew ist 
eine Mittelübertragung notwendig. 
 49.994  0 
 
4518 -  Kölnisches Stadtmuseum 5.090.053 174.696 5.264.749 0 
 
0408 - Kölnisches Stadtmuseum 5.090.053 174.696 5.264.749 0 
Die Nachrüstung und Optimierung der Klimatechnik in der Dauerausstellung 
verzögern sich. 
 174.696  0 
 
VII/4 -  Referat für Museumsangelegenheiten 6.257.827 19.616 6.277.443 19.616 
 
0401 - Museumsreferat 6.257.827 19.616 6.277.443 19.616 
Der Einzug weiterer musealer Sammlungsstücke in das Interimsdepot verzögern 
sich. 
 19.616  19.616

* nur ordentliche Aufwendungen  ** Ermächtigungsübertragungen  *** Mehrfachübertragungen      Seite 12 von 18 
Amt                                                                                                      
Produktgruppe                                                                                        
Erläuterung 
Plan 2026* Genehmigte 
EÜ** 
Plan 2026* 
plus EÜ** 
davon MEÜ*** 
VII/5 -  Kulturraummanagement 3.664.338 1.020.000 4.684.338 1.020.000 
 
0416 - Kulturförderung 3.664.338 1.020.000 4.684.338 1.020.000 
Die Umsetzung der Maßnahme "Theater der Keller" (3532/2025) verzögert sich.  720.000  720.000 
Die Umsetzung der Maßnahme "Zuschuss Zamus technische Herrichtung von 
Räumen" verzögert sich weiter, aufgrund von gescheiterten Verhandlungen und 
Neuausrichtungen. 
 150.000  150.000 
Die Umsetzung der Maßnahme "Evaluation der Gesamtstruktur des 
Kulturraummanagements" verzögert sich weiter, aufgrund der Umstrukturierung in 
Dezernat VII sowie kapazitiver Engpässe und aufwändiger Vergabeprozesse. 
 100.000  100.000 
Die Umsetzung der Maßnahme "Umsetzung Open-Air-Konzept" verzögert sich 
weiter, aufgrund von noch nicht abgeschlossener Festlegung aller in Frage 
kommender Open-Air-Flächen. 
 50.000  50.000

* nur ordentliche Aufwendungen  ** Ermächtigungsübertragungen  *** Mehrfachübertragungen      Seite 13 von 18 
Dezernat 
Amt 
Plan 2026* Genehmigte 
EÜ** 
Plan 2026* 
plus EÜ** 
davon MEÜ*** 
Dezernat VIII -  Klima, Umwelt, Grün und Liegenschaften 231.292.581 7.918.330 239.210.911 3.928.647 
 23 -  Amt für Liegenschaften, Vermessung und Kataster 51.087.402 1.190.000 52.277.402 1.190.000 
 236 -  Marktwesen 4.471.639 626.514 5.098.154 215.137 
 57 -  Umwelt- und Verbraucherschutzamt 48.427.495 949.634 49.377.129 949.634 
 67 -  Amt für Landschaftspflege und Grünflächen 119.245.159 4.652.182 123.897.341 1.573.876 
 VIII/3 -  e. E. - Abfallwirtschaftsbetrieb (AWB) 6.729.809 500.000 7.229.809 0 
 
Amt                                                                                                      
Produktgruppe                                                                                        
Erläuterung 
Plan 2026* Genehmigte 
EÜ** 
Plan 2026* 
plus EÜ** 
davon MEÜ*** 
23 -  Amt für Liegenschaften, Vermessung und Kataster 51.087.402 1.190.000 52.277.402 1.190.000 
 
0108 - Zentrale Liegenschaftsangelegenheiten 28.108.346 1.190.000 29.298.346 1.190.000 
Für die Maßnahme "In den Reihen 15 - Gebäude 5 - Boxclub" müssen 
erforderliche Bau- und Sanierungsmaßnahmen an den Gebäuden des 
ehemaligen Pförtnerhauses und des ehemaligen Flüssiggashochlagers erfolgen. 
Diese haben sich verzögert. Da für das Projekt verschiedene Fördermittelgeber 
gewonnen werden konnten und der städtische Eigenanteil erbracht werden muss, 
um die Fördergelder nicht zu gefährden, ist eine Übertragung der Mittel 
notwendig. 
 800.000  800.000 
Die Umsetzung der Projekte für die Hallen Kalk, hier die Halle 71, verzögert sich, 
da noch weitere Abstimmungen notwendig geworden sind. Es sind bereits erste 
Planungsleistungen erbracht worden, die in 2026 abgerechnet werden. 
 390.000  390.000

* nur ordentliche Aufwendungen  ** Ermächtigungsübertragungen  *** Mehrfachübertragungen      Seite 14 von 18 
Amt                                                                                                      
Produktgruppe                                                                                        
Erläuterung 
Plan 2026* Genehmigte 
EÜ** 
Plan 2026* 
plus EÜ** 
davon MEÜ*** 
236 -  Marktwesen 4.471.639 626.514 5.098.154 215.137 
 
0203 - Märkte 4.471.639 626.514 5.098.154 215.137 
Die Absicht der strategischen Weiterentwicklung der Wochenmärkte musste 
durch mehrere nicht vorhersehbare Ereignisse wie bspw. die Coronapandemie 
oder fortwährendem Perosnalmangel verschoben werden. Im Laufe des Jahres 
2026 werden die Wochenmärkte organisatorisch neu gegliedert werden. Im Zuge 
dieser Umstrukturierung soll das Thema "Weiterentwicklung der Wochenmärkte" 
abgedeckt werden. Vor diesem Hintergrund sind diese Mittel von entscheidender 
Bedeutung. 
 70.000  70.000 
Für den bis Herbst bestehenden Vertrag über Print- und Onlinewerbung sind 
begleitende eigene städtische Aktionen auf den Wochenmärkten notwendig, die 
aus personellen Gründen erst Mitte 2025 eingeführt wurden. Die werden 
durchgeführt,, um die Attraktivität der Wochenmärkte begleitend zu steigern und 
zu bewerben. Durch die verzögerte Einführung der Maßnahme, wird die 
Kampagne über das Jahr 2025 hinaus in 2026 weitergeführt. 
 266.618  145.137 
Die Mittel werden dazu benötigt, um die nun leer stehenden Gebäude auf dem 
freigezogenen Großmarktgelände technisch von den Versorgungsnetzen zu 
trennen und die einzelnen Gebäude baulich gegen Einbruch, etc. abzusichern. 
Die Übertragung der Mittel ist notwendig, um Gefahren vorzubeugen und 
handlungsfähig zu bleiben. 
 289.897  0 
 
57 -  Umwelt- und Verbraucherschutzamt 48.427.495 949.634 49.377.129 949.634 
 
1401 - Umweltordnung, -vorsorge 28.781.420 949.634 29.731.054 949.634 
Aufgrund von Verzögerungen im investiven Förderprogramm "Klimaschutz" 
werden die restlichen Ermächtigungen zur Deckung der Auflösung des ARAP mit 
Gegenleistungsverpflichtung benötigt. 
 949.634  949.634

* nur ordentliche Aufwendungen  ** Ermächtigungsübertragungen  *** Mehrfachübertragungen      Seite 15 von 18 
Amt                                                                                                      
Produktgruppe                                                                                        
Erläuterung 
Plan 2026* Genehmigte 
EÜ** 
Plan 2026* 
plus EÜ** 
davon MEÜ*** 
67 -  Amt für Landschaftspflege und Grünflächen 119.245.159 4.652.182 123.897.341 1.573.876 
 
1301 - Öffentliches Grün, Wald- und Forstwirtschaft, Erholungsanlagen 89.804.355 4.534.315 94.338.670 1.573.876 
Die im Stadtklima-/Stadtverschönerungsprogramm der Bezirke 2025 und in 
Vorjahren durch die Bezirksvertretungen beschlossenen Maßnahmen werden im 
Rahmen verfügbarer Personalkapazitäten durch das Amt für Landschaftspflege 
und Grünflächen umgesetzt und verlagern sich nach 2026. 
 1.390.566  438.317 
Die Maßnahmenumsetzung der gemäß Baumschutzsatzung durch städtische 
Verursacher verpflichtenden Baumpflanzungen obliegt dem Amt für 
Landschaftspflege und Grünflächen. In 2026 stehen für die noch nicht 
umgesetzten Baumpflanzungen städtischer Verursacher keine Mittel zur 
Verfügung. 
 397.069  338.785 
Die im polit. VN 2022 für die Installation und Inbetriebnahme weiterer 
Trinkbrunnen einmalig bereitgestellten Aufwendungen konnten infolge nicht 
gesicherter Folgekosten noch nicht in Anspruch genommen werden. Im polit. VN 
2025 hat die Politik hierfür weitere 60.000 € bereitgestellt. Die Verwaltung ermittelt 
derzeit mögliche Standorte für eine reduzierte Anzahl Trinkbrunnen in 
Abstimmung mit der RheinEnergie. Die Ermächtigungsübertragung für eine 
Installation der Trinkbrunnen erfolgt unter dem Vorbehalt der Sicherstellung der 
jährlichen Betriebskosten der Trinkbrunnen. 
 378.030  318.030 
Im polit. VN 2022 wurden Aufwendungen für die Grundlagenermittlung für ein 
Naturschutzgebiet bereitgestellt. Die Maßnahme befindet sich in der 
Beauftragung. In 2026 stehen hierfür keine Mittel zur Verfügung. 
 32.739  32.739 
Korrespondierende Festwertaufwendungen für die Fortführung begonnener 
investiver Maßnahmen im Festwert Grün, die sich verzögern: Förderprojekt 
Wasser muss zum Baum, Ausgleichsmaßnahme nach B-Plan Causemannstraße, 
Städtebauliche Maßnahme ISEK Porz Glashüttenstraße sowie beschlossene 
investive Maßnahmen im Stadtverschönerungsprogramm der Bezirke, die sich 
bereits in Umsetzung befinden. 
 2.335.911  446.005

* nur ordentliche Aufwendungen  ** Ermächtigungsübertragungen  *** Mehrfachübertragungen      Seite 16 von 18 
Amt                                                                                                      
Produktgruppe                                                                                        
Erläuterung 
Plan 2026* Genehmigte 
EÜ** 
Plan 2026* 
plus EÜ** 
davon MEÜ*** 
1303 - Friedhöfe und Krematorium 29.007.873 117.867 29.125.740 0 
Die Ermächtigungsübertragung ist notwendig zur Umsetzung von 
Verkehrssicherungsmaßnahmen an denkmalgeschützten Grabanlagen, die sich 
verzögern. 
 102.867  0 
Korrespondierende Festwertaufwendungen für begonnene investive Maßnahmen 
im Festwert Friedhöfe für Baumwahlgräber. 
 15.000  0 
 
VIII/3 -  e. E. - Abfallwirtschaftsbetrieb (AWB) 6.729.809 500.000 7.229.809 0 
 
1101 - Ver- und Entsorgung 6.729.809 500.000 7.229.809 0 
Die Maßnahme "zusätzliche öffentliche Toiletten" aus dem politischen 
Veränderungsnachweis zum Hpl. 2025/2026 (Kulturförderabgabe 2025) konnte in 
2025 aufgrund von Abstimmungs- bzw. Koordinierungsschwierigkeiten nicht 
umgesetzt werden. 
 500.000  0

* nur ordentliche Aufwendungen  ** Ermächtigungsübertragungen  *** Mehrfachübertragungen      Seite 17 von 18 
Dezernat 
Amt 
Plan 2026* Genehmigte 
EÜ** 
Plan 2026* 
plus EÜ** 
davon MEÜ*** 
Dezernat IX -  Stadtentwicklung, Wirtschaft, Digitalisierung und Regionales 102.578.207 7.165.223 109.743.431 400.000 
 12 -  Amt für Informationsverarbeitung 82.179.709 6.546.102 88.725.812 0 
 15 -  Amt für Stadtentwicklung und Statistik 12.714.711 539.000 13.253.711 400.000 
 IX/3 -  Stabsstelle Wirtschaftsförderung 1.588.744 80.121 1.668.865 0 
 
Amt                                                                                                      
Produktgruppe                                                                                        
Erläuterung 
Plan 2026* Genehmigte 
EÜ** 
Plan 2026* 
plus EÜ** 
davon MEÜ*** 
12 -  Amt für Informationsverarbeitung 82.179.709 6.546.102 88.725.812 0 
 
0104 - IT- und Kommunikationsdienste 82.150.861 6.546.102 88.696.964 0 
Maßnahmen im Projekt KUDOS (Kölner Urbanes Daten Ökosystem) haben sich 
verzögert. Es wurde ein Kooperationsvertrag mit den Stadtwerken Köln 
abgeschlossen, der beide Parteien zur paritätischen Begleichung der anfallenden 
Kosten verpflichtet. 
 665.601  0 
Für MS Office Lizenzen wurde in 2025 eine jahresübergreifende Rechnung 
beglichen. Da der größere Aufwandsanteil auf 2026 entfällt, wurde ein ARAP 
gebildet, so dass der Aufwand verursachungsgerecht in 2026 dargestellt wird. 
 5.096.777  0 
Im Projekt S4/HANA haben sich einzelne Maßnahmen wie das 
Berechtigungsmanagement und das Stammdatenmanagement verzögert. 
 749.375  0 
Das Projekt Ressourcen Revolution hat sich verzögert. Es handelt sich um bereits 
per Bescheid zugesagte Fördermittel. 
 34.350  0 
 
15 -  Amt für Stadtentwicklung und Statistik 12.714.711 539.000 13.253.711 400.000 
 
0902 - Stadtentwicklung 9.544.745 539.000 10.083.745 400.000 
Die Sanierung der historischen Drehbrücke am Rheinauhafen hat sich verzögert.  400.000  400.000 
Im Bereich der Hallen Kalk haben sich die geplanten Maßnahmen Hallen 60 und 
71 sowie Dillenburger Straße 63 verzögert. 
 139.000  0

* nur ordentliche Aufwendungen  ** Ermächtigungsübertragungen  *** Mehrfachübertragungen      Seite 18 von 18 
Amt                                                                                                      
Produktgruppe                                                                                        
Erläuterung 
Plan 2026* Genehmigte 
EÜ** 
Plan 2026* 
plus EÜ** 
davon MEÜ*** 
IX/3 -  Stabsstelle Wirtschaftsförderung 1.588.744 80.121 1.668.865 0 
 
1501 - Wirtschaft und Tourismus 1.588.744 80.121 1.668.865 0 
Begleitmaßnahmen für das Gamescom Festival haben sich verzögert.  80.121  0

Dezernat, Dienststelle  
II/20/202/4 
 
Vorlagen-Nummer 08.05.2026 
 1126/2026 
Haushaltsrechtliche Unterrichtung des Rates  
öffentlicher Teil 
Gremium Datum 
Finanzausschuss 11.05.2026 
Rat 12.05.2026 
 
Ermächtigungsübertragungen in das Haushaltsjahr 2026 
A. Allgemeines: 
 
Gemäß § 22 Kommunalhaushaltsverordnung NRW (KomHVO) sind Aufwands- und Auszah-
lungsermächtigungen übertragbar. Die Genehmigung der Übertragungen erfolgt durch die 
Stadtkämmerin. 
Übertragene Ermächtigungen verstärken die entsprechende Position im Haushaltsplan des 
Folgejahres, die Haushaltsbelastung entsteht bei Inanspruchnahme. 
Der Rat hat in seiner Sitzung am 18.07.2013 die Grundsätze zur Übertragung von Ermächti-
gungen für Aufwendungen und Auszahlungen im Sinne des § 22 Abs. 1, Satz 2 KomHVO be-
schlossen. 
 
Aufgrund der Belastung des neuen Haushaltsjahres stellen Ermächtigungsübertragungen eine 
Ausnahme dar, in jedem Einzelfall werden die strengen Übertragungsvoraussetzungen ge-
prüft. 
 
Demnach sind Übertragungen von Aufwandsermächtigungen nur möglich, wenn  
 
- nicht vorrangig ein noch im alten Haushaltsjahr aufwandswirksam zu buchender Sach-
verhalt einer Verbindlichkeit oder Rückstellung vorliegt und 
- eine einmalig bereitgestellte Ermächtigung nicht in Anspruch genommen wurde und – 
auch unter Berücksichtigung der Verfügungsbeschränkung 2025 – noch zur Verfügung 
steht und 
- sich die entsprechende Maßnahme verzögert hat und die Nachholung vorgesehen ist 
(gleicher Zweck!) und 
- die Maßnahmen den strengen Prüfungskriterien der restriktiven Bewirtschaftung sowie 
der Haushaltssperre des Jahres 2025 genügt, und 
- der Haushaltsansatz des Folgejahres eine solche Ermächtigung nicht vorsieht und 
eine Deckung innerhalb des organisationsbezogenen Budgets im neuen Haushaltsjahr 
insgesamt nicht möglich ist. 
 
Im Investitionsbereich werden Auszahlungsermächtigungen nur übertragen, wenn 
 
- sich der Maßnahmenbeginn bzw. die Fortführung der Maßnahme verzögert hat und 
- der Ansatz des neuen Haushaltsjahres bei dieser Maßnahme nicht ausreicht und 
- auch insgesamt im entsprechenden Investivbudget des neuen Haushaltsjahres keine 
Möglichkeit besteht, den zusätzlichen Bedarf aufzufangen.

2 
 
 
Sofern hingegen die Ermächtigungen des neuen Haushaltsjahres – bei der Maßnahme selbst 
oder im investiven Teilbudget insgesamt – eine Übertragung im Investivbereich entbehrlich 
werden lassen, erfolgt ggf. eine Neuveranschlagung in Folgejahren, um die Ausfinanzierung 
der jeweiligen Investition zu gewährleisten. Unter Zuhilfenahme dieser vorrangigen Möglich-
keiten der Neuveranschlagung und der flexiblen Mittelbewirtschaftung können die Übertra-
gungsfälle auf ein Mindestmaß reduziert und der voraussichtliche Mittelabfluss in Folgejahren 
realistischer dargestellt werden. 
 
Die hier ausführlich dargestellten Voraussetzungen für eine Ermächtigungsübertragung wur-
den für jeden beantragten Sachverhalt geprüft. Auf eine nochmalige Erläuterung des Vorlie-
gens der Voraussetzungen in jedem in den Anlagen aufgeführten Einzelfall wurde daher weit-
gehend verzichtet. Die Erläuterungen beschränken sich in der Regel auf eine kurze inhaltliche 
Beschreibung der Maßnahmen und Projekte. 
 
Sofern Sachverhalte mit mehrmaliger Übertragung enthalten sind, ist dies in den Anlagen 
beim jeweiligen Übertragungsfall kenntlich gemacht, gegebenenfalls mit dem für die mehrfa-
che Übertragung maßgeblichen Teilbetrag. 
 
Die Ermächtigungsübertragungen sind mit dem Zweiten Gesetz zur Weiterentwicklung des 
Neuen Kommunalen Finanzmanagements zum festen Bestandteil des Jahresabschlusses er-
klärt worden. Sie werden in den entsprechenden Druckwerken ausgewiesen und in der An-
lage zum Jahresabschluss dargestellt und erläutert. 
 
B. Ermächtigungsübertragung in den Ergebnisplan 2026 (Anlage 1): 
 
Anlage 1 enthält die erforderlichen Übertragungen von Aufwandsermächtigungen. Die Darstel-
lung erfolgt organisationsbezogen (Dezernat/Amt) und produktgruppenscharf. Darunter wer-
den die einzelnen Übertragungsfälle aufgeführt. 
Neben den zu übertragenden Ermächtigungen werden je Amt und Produktgruppe der be-
schlossene Haushaltsplanwert 2026 sowie die sich nach Addition der Übertragungen erge-
bende Gesamtermächtigung der ordentlichen Aufwendungen ausgewiesen. 
 
Eine Übertragung von Aufwandsermächtigungen aufgrund von Zweckbindung (rechtliche Ver-
pflichtung) wurde nicht vorgenommen. Die nicht in Anspruch genommenen Mittel werden, so-
weit sie noch nicht zweckentsprechend eingesetzt wurden, als erhaltene Anzahlungen in der 
Bilanz ausgewiesen. In Folgejahren werden diese im Rahmen der Bewirtschaftung bei Ver-
wendung ertragswirksam aufgelöst und erhöhen die korrespondierende Aufwandsermächti-
gung. 
 
Die aufwandsseitigen Übertragungen mit einem Volumen von 44,6 Mio. Euro erhöhen die Er-
mächtigungen des Haushaltsjahres 2026 in den jeweiligen Teilergebnisplänen. Mit den Auf-
wandsermächtigungen werden regelmäßig auch die korrespondierenden konsumtiven Aus-
zahlungsermächtigungen übertragen. Darüber hinaus werden für Sachverhalte, die bereits in 
Vorjahren aufwandswirksam, aber noch nicht zahlungswirksam wurden (z. B. Instandhaltungs-
/Restaurierungsrückstellungen), zusätzlich konsumtive Finanzmittel übertragen, um die anste-
hende Rechnungsabwicklung zu gewährleisten. Eine Ergebnisbelastung entsteht durch diese 
zusätzlichen reinen Zahlungsermächtigungen nicht mehr. In Summe werden konsumtive Fi-
nanzmittel in Höhe von 158,6 Mio. Euro übertragen. 
 
C. Ermächtigungsübertragung in den investiven Finanzplan 2026 (Anlage 2): 
 
Mit der Weiterentwicklung der Verfahren zur finanzwirtschaftlichen Abwicklung von Investiti-
onsmaßnahmen erfolgt die Ermittlung notwendiger Ermächtigungsübertragungen mittlerweile 
im Rahmen einer integrativen Maßnahmenplanung, die auf Basis der Fortschreibung der Mit-
telabflüsse (insbesondere Anpassungen wegen Verzögerungen) eine zeitlich ganzheitliche 
Betrachtung ermöglicht. So wurden unter Berücksichtigung der bereits veranschlagten Plan-
werte und der aktualisierten Prognose jeweils für 2026 ff. sowie der übergreifenden Budgetbe-
trachtung und der daraus resultierenden Möglichkeiten der unterjährigen flexiblen Haushalts-
führung die erforderlichen Übertragungswerte abgeleitet.

3 
 
 
In der Anlage 2 sind die Einzelmaßnahmen und Pauschalansätze des Haushaltsjahres 2025 
dargestellt, bei denen die noch verfügbaren Auszahlungsermächtigungen – ggf. anteilig – in 
2026 weiterhin zur Verfügung stehen müssen. Auszahlungsermächtigungen aus Pauschalan-
sätzen, die jährlich wiederkehrend eingeplant sind, werden grundsätzlich nicht übertragen. So-
weit ausnahmsweise bei diesen Ansätzen Auszahlungsermächtigungen weiterhin zur Verfü-
gung gestellt werden müssen, ist dies entsprechend begründet. 
 
In der Summe handelt es sich um insgesamt rd. 559,4 Mio. Euro bisher nicht verfügter investi-
ver Auszahlungsermächtigungen, die in das Haushaltsjahr 2026 übernommen werden. Zur Fi-
nanzierung dieser Auszahlungsermächtigungen stehen nicht in Anspruch genommene Kredi-
termächtigungen gem. § 86 Abs. 2 GO NRW aus 2025 zur Verfügung. 
 
Auswirkungen der Ermächtigungsübertragungen bei den investiven Maßnahmen auf den Er-
gebnisplan 2025 ff. entstehen grundsätzlich nicht, da die jährlichen Abschreibungsraten in der 
bisherigen Planung bereits berücksichtigt sind. 
 
 
Anlage 1 Übertragung von Aufwandsermächtigungen 2025 nach 2026 
Anlage 2 Übertragung von investiven Auszahlungsermächtigungen 2025 nach 2026 
 
Gez. Burmester