Wirtschaftsplan Spielzeit 2008/2009 der Städtischen Bühnen

vorläufiger Erfolgsplan Spielzeit 2008/2009    
der Städtischen Bühnen Münster   
        
Erträge             
        
Umsatzerlöse    2.705.770 €    
Sonstige betriebliche Erträge   115.000 €    
Erhaltene Zuschüsse    16.271.340 €    
        
     19.092.110 €   
        
Aufwendungen           
        
Materialaufwand    1.349.600 €
   
Löhne und Gehälter    16.216.540 €    
Abschreibungen     *  
sonstige betriebliche Aufwendungen   1.525.970 €
 *  
        
     19.092.110 €
   
        
        
Jahresüberschuss    0 €
   
        
        
        
        
Finanz- und Vermögensplan 2009    
der Städtischen Bühnen Münster   
        
Ausgaben             
        
Investitionen     0 €
   
Beschaffungen    190.100 €    
Zuführung zu Pensions-/Beihilferückstellungen 72.110  €   
         
        
     262.210 €
   
        
Deckungsmittel           
        
Zuführung Stadt Münster    190.100 €
   
Zuführung zu Pensions-/Beihilferückstellungen 72.110  €   
         
        
     262.210 €
   
        
        
Mittelbedarf     0 €
   
        
        
        
        
* Die zusätzlich zu veranschlagenden Mittel für Abschreibungen, Kaltmiete und IT-Bereitstellung etc. 
   
werden noch bis zum 01.09.2008 ermittelt.

Allgemeine Erläuterungen zum Erfolgsplan 
        
        
1. Umsatzerlöse         € 
           
         2.705.770  
           
  Einnahmen aus Eintrittsgeldern  2.326.500     
  Gastspiele von/nach auswärts  155.000     
  Übertragungshonorar Rundfunk/Fernsehen 29.000     
  
Garderobenentgelte; Programmverkauf, Taxiser- 
vise 46.000 
    
  Spenden, Sponsoring, Werbung  17.500     
  Umsatzsteuer   27.720     
  Kantinenverkauf   80.500     
  Verpachtung Theatergastronomie  17.000     
  sonstiges    6.550     
                
           
2. 
Erhöhung oder Verminderung des Bestands 
an   0
 
  fertigen und unfertigen Erzeugnissen      
  (Merkposten)       
                
           
3. Sonstige betriebliche Erträge    115.000  
           
  Entnahme aus der Betriebsmittelrücklage 115.000     
                
           
4. Erhaltene Zuschüsse     16.271.340  
           
  Zuweisungen Land usw.   693.000     
  Zuschuss Stadt Münster   15.578.340     
  
(inkl. erstmalig zusätzlicher Rückstellungen Be- 
amte)     
                
           
5. Materialaufwand     1.349.600  
           
  a) Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe  774.700     
           
  b) Aufwendungen für bezogene Leistungen 574.900     
  
   u.a. Aufwendungen der Fahrzeugunterhaltung, 
Wartung     
  
   der Betriebs- und Geschäftsausstattung, 
Fremdleistungen     
                
           
6. Personalaufwendungen     16.216.540  
           
  a) Löhne und Gehälter   12.916.500     
      Entgelt, Besoldung, Gagen, Honorare      
           
  
b) Soziale Abgaben und Aufwendungen für Al- 
tersversorgung  3.300.040 
    
      und Unterstützung

7. Abschreibungen     0 
           
  noch nicht ermittelt       
                
                
8. Sonstige betriebliche Aufwendungen       1.525.970  
           
  
Bestandteil dieser Position sind u. a. die Auf- 
wendungen für      
  
die von den Querschnittsämtern der Stadt Müns- 
ter für die     
  
Städtischen Bühnen geleisteten Aufgaben, Auf- 
wände für     
  
Versicherungen, Gebäudemieten, Werbung, 
Fortbildung,     
  Porto, Aufführungsrechte usw.      
  
Die Gebäudemieten für die durch das Amt für 
Immobilien-      
  
management betreuten Immobilien, die in der 
Nutzung der  .     
  
Städtischen Bühnen stehen, sind noch nicht er- 
mittelt     
                
           
9. 
Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätig- 
keit   0
 
                
           
10. Außerordentliche Aufwendungen    0  
                
           
11. Außerordentliches Ergebnis    0  
                
           
12. Steuern vom Einkommen und Ertrag    0  
                
           
13. Sonstige Steuern     0  
                
           
14. Jahresergebnis         0

V/0050/2008 
DER OBERBÜRGERMEISTER 
Städtische Bühnen 
 
 
 
 
 
 
 
 
Betrifft 
 
Wirtschaftsplan Spielzeit 2008/2009 der Städtischen Bühnen 
 
 
 
Beratungsfolge 
 
 
20.02.2008 Kulturausschuss Vorberatung 
28.02.2008 Ausschuss für Personal, Recht und Ordnung Vorberatung 
05.03.2008 Ausschuss für Finanzen, Beteiligungen und Liegenschaften Vorberatung 
12.03.2008 Hauptausschuss Vorberatung 
12.03.2008 Rat Entscheidung
 
Beschlussvorschlag 
Sachentscheidung: 
 
Der als Anlage beigefügte Wirtschaftsplan der Städtischen Bühnen für die Spielzeit 2008/2009 wird 
beschlossen. 
Begründung:
 
 
Der Rat hat in seiner Sitzung am 28.03.2007 beschlossen (Vorlage Nr. 0019/2007), die Städti-
schen Bühnen Münster ab der Spielzeit 2008/2009 als eigenbetriebsähnliche Einrichtung zu füh-
ren. Für die Städtischen Bühnen ist nach den Vorschriften der Eigenbetriebsverordnung ein Wirt-
schaftsplan, bestehend aus dem Erfolgsplan, dem Finanz- und Vermögensplan und der Stellen-
übersicht, aufzustellen. Durch den Wirtschaftsplan wird der bisherige Bühnenbewirtschaftungsplan 
abgelöst. 
 
Mit dem Wirtschaftsplan 2008/2009 sind die Grundaussagen der bestehenden und unter kamera-
len Bedingungen beschlossenen Finanzformel nicht berührt, d.h. diese bleiben z. Z. im Kern weiter 
bestehen. Mit der endgültigen Vorlage zur Umstellung der Städtischen Bühnen in eine eigenbe-
triebsähnliche Einrichtung wird eine detaillierte Aufspaltung der in der Finanzformel enthaltenen 
Beträge dargestellt. Berücksichtigung finden in der noch zu erstellenden Aufspaltung außerdem 
die ergänzenden Aufwendungen für die Städtischen Bühnen aufgrund der Umstellung auf das dop-
pische Rechnungswesen, sowie die zusätz lichen Aufwendungen für das Immobilienmanagement 
und IT-Management. 
 
Vorlagen-Nr.: 
V/0050/2008 
Auskunft erteilt: 
Herr  Braun 
Ruf: 
59 09 121 
E-Mail: 
Braun@stadt-muenster.de  
Datum: 
15.01.2008 
Öffentliche Beschlussvorlage

- 2 - 
V/0050/2008 
Die aktuell im Etatentwurf 2008 ausgewiesenen Werte in der Produktgruppe 04 07 „Städtische 
Bühnen“ (S.342 ff) werden zur Umstellung in eine eigenbetriebsähnliche Einrichtung ebenfalls an-
gepasst. 
  
I.V.   I.V. 
 
 
gez.   gez.    
Bickeböller   Dr. Hanke  
Stadtkämmerin   Stadträtin