Jahresabschluss des Wirtschaftsjahres 2005 der Klarastift Service GmbH

JAHRESABSCHLUSS

zum

31. Dezember 2005

Klarastift Service GmbH

Münster

Dipl.-Kfm. Heinrich Joest Wirtschaftprüfer/Steuerberater
Willy-Brandt-Weg 33
48155 Münster

BILANZ

Klarastift Service GmbH

Münster

zum

31. Dezember 2005

Anlage |

AKTIVA PASSIVA
Geschäftsjahr Vorjahr Geschäftsjahr Vorjahr
Euro Euro Euro Euro Euro Euro
A. Anlagevermögen A. Eigenkapital
1. Sachanlagen 1. Gezeichnetes Kapital 25.000,00 25.000,00
1. andere Anlagen, Betriebs- und Il. Gewinnvortrag 9.077.63 12.629,14
Geschäftsausstattung 2.774,50 5.828,00
Ill. Jahresüberschuss 10.767,80 3.551,51-
B. Umlaufvermögen
B. Sonderposten mit
I. Forderungen und sonstige Rücklageanteil 4.400,00 0,00
Vermögensgegenstände
€. Rückstellungen
1. Forderungen aus Lieferungen
und Leistungen 36.407,96 21.029,94 1. Steuerrückstellungen 7.069,08 3.755,38
2. sonstige Vermögensgegenstände 0,00 36.407,96 1.379,00 2. sonstige Rückstellungen 3.000.00 10.069.08 4.154,00
II. Kassenbestand, Bundesbank- D. Verbindlichkeiten
guthaben, Guthaben bei
Kreditinstituten und Schecks 56.114,91 38.477,59 1. Verbindlichkeiten aus
Lieferungen und Leistungen 7.625,39 380,64
€. Rechnungsabgrenzungsposten 414.67 0,00 - davon mit einer Restlaufzeit
bis zu einem Jahr
Euro 7.625,39 (Euro 380,64)
2. sonstige Verbindlichkeiten 28.772,14 36.397,53 24.346,88
- davon gegenüber
Gesellschaftern
Euro 5.455,25 (Euro 5.780,36)
- davon aus Steuern
Euro 2.281,85 (Euro 2.638,19)
- davon im Rahmen der
sozialen Sicherheit
Euro 6.975,45 (Euro 6.869,04)
- davon mit einer Restlaufzeit
bis zu einem Jahr
Euro 28.772,14
(Euro 24.346,88)
95.712,04 66.714,53 95.712,04 66.714,53

Anlage II
GEWINN- UND VERLUSTRECHNUNG vom 01.01.2005 bis 31.12.2005

Klarastift Service GmbH, Münster

Geschäftsjahr Vorjahr
Euro % Euro
l. Umsatzerlöse 348.122,42 100,00 253.298,64
2. Gesamtleistung 348.122,42 100,00 253.298,64
3. sonstige betriebliche Erträge
sonstige Erträge im Rahmen der gewöhnlichen Geschäftstä-
tigkeit 4.748,67 1,36 1.839,84
4. Materialaufwand
Aufwendungen für bezogene Leistungen 3.960,00 1,14 0,00
5. Personalaufwand
a) Löhne und Gehälter 230.380,86 66,18 165.180,68
b) soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung
und für Unterstützung 51.908,16 14,91 64.011,39
282.289,02 81,09 229.192,07

- davon für Altersversorgung Euro 400,00 (Euro 0,00)
6. Abschreibungen

auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermö-

gens und Sachanlagen sowie auf aktivierte Aufwendungen für

die Ingangsetzung und Erweiterung des Geschäftsbetriebs 3.434,05 0,99 3.764,99
7. sonstige betriebliche Aufwendungen

a) ordentliche betriebliche Aufwendungen

aa) Raumkosten 3.800,00 1,09 0,00
ab) Versicherungen, Beiträge und Abgaben 2.656,13 0,76 244,11
ac) Fahrzeugkosten 3.985,73 1,14 6.972,02
ad) Werbe- und Reisekosten 3.356,26 0,96 0,00
ae) verschiedene betriebliche Kosten 22.298,52 6,41 19.010,55

b) Verluste aus Wertminderungen oder aus dem Abgang von
Gegenständen des Umlaufvermögens und Einstellungen in die

Wertberichtigung zu Forderungen 203,10 0,06 198,92

c) Einstellungen in Sonderposten mit Rücklageanteil 4.400,00 1,26 0,00
d) sonstige Aufwendungen im Rahmen der gewöhnlichen

Geschäftstätigkeit 4.735,91 1,36 792,42

45.435,65 13,05 27.218,02

8. sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 204,51 0,06 169,09

9, Zinsen und ähnliche Aufwendungen 33,00 0,01 0,00

10. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit 17.923,88 5,15 4.867,51-

Übertrag 17.923,88 4.867,51-

GEWINN- UND VERLUSTRECHNUNG vom 01.01.2005 bis 31.12.2005

Klarastift Service GmbH, Münster

Übertrag
Il. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag

12. sonstige Steuern

13. Jahresüberschuss

Geschäftsjahr
Euro

17.923,88

7.069,08

87,00

7.156,08

10.767,80

%

2,03

0,02
2,06

3,09

Anlage II

Vorjahr
Euro

4.867,51-

1.379,00-

Anlage III

Blatt ]

Entwicklung des Anlagevermögens vom 01.01.2005 bis 31.12.2005

Klarastift Service GmbH, Münster

Konto Bezeichnung Entwicklung Stand zum Zugang Umbuchung Abschreibung Stand zum
der 01.01.2005 Abgang- Zuschreibung- 31.12.2005
Euro Euro Euro Euro Euro
0320 PKW Ansch-/Herst-K 12.103,45 12.103,45
Abschreibung 7.963,45 2.320,50 10.283,95
Buchwerte 4.140,00 2.320,50 1.819,50
0400 Betriebsausstattung Ansch-/Herst-K 4.067,33 4.067,33
Abschreibung 2.712,33 678,00 3.390,33
Buchwerte 1.355,00 678,00 677,00
0480 GWG bis 410 Euro Ansch-/Herst-K 210,99 388,00 598,99
Abschreibung 210,99 388,00 598,99
Buchwerte 0,00 388,00 388,00 0,00
0490 Sonstige Betriebs-u.Gesch.ausstat- Ansch-/Herst-K 443,70 443,70
tung Abschreibung 110,70 55,00 165,70
Buchwerte 333,00 55,00 278,00
Summe Ansch-/Herst-K 16.825,47 388,00 17.213,47
Abschreibung 10.997,47 3.441,50 14.438,97

Buchwerte 5.828,00 388,00 3.441,50 2.774,50

Anlage III

Blatt 2
Entwicklung des Anlagevermögens vom 01.01.2005 bis 31.12.2005
Klarastift Service GmbH, Münster
Konto Bezeichnung Datum Entw. Stand zum Zugang Umbuchung Abschreibung Stand zum
Inventar Inventarbezeichnung ATA-Art der 01.01.2005 Abgang- Zuschreibung- 31.12.2005
R-ND _R-% Euro Euro Euro Euro Euro
0320 PKW
320001 Fiat Doblo 01.05.2002 AHK 9.103,45 9.103,45
Linear Abschr. 5.463,45 1.821,00 7.284,45
05/00 / 20,00 BW 3.640,00 1.821,00 1.819,00
320002 Fiat Cinquecento 01.10.2002 AHK 3.000,00 3.000,00
Linear Abschr. 2.500,00 499,50 2.999,50
03/00/ 33,33  BW 500,00 499,50 0,50
Summe PKW Ansch-/Herst-K 12.103,45 12.103,45
Abschreibung 7.963,45 2.320,50 10.283,95
Buchwerte 4.140,00 2.320,50 1.819,50
Konto Bezeichnung Datum Entw. Stand zum Zugang Umbuchung Abschreibung Stand zum
Inventar Inventarbezeichnung ATA-Art der 01.01.2005 Abgang- Zuschreibung- 31.12.2005
R-ND_ R-% Euro Euro Euro Euro Euro
0400 Betriebsausstattung
400001 Wischmaschine 15.03.2001 AHK 4.067,33 4.067,33
Linear Abschr. 2.712,33 678,00 3.390,33
06/00 / 16,67 BW 1.355,00 678,00 677,00
Summe Betriebsausstattung Ansch-/Herst-K 4.067,33 4.067,33
Abschreibung 2.712,33 678,00 3.390,33
Buchwerte 1.355,00 678,00 677,00
Konto Bezeichnung Datum Entw. Stand zum Zugang Umbuchung Abschreibung Stand zum
Inventar Inventarbezeichnung ASA-Art der 01.01.2005 Abgang- Zuschreibung- 31.12.2005
R-ND _R-% Euro Euro Euro Euro Euro
0480 GWG bis 410 Euro
480001 GWGs 2004 01.01.2004 AHK 210,99 210,99
GWG/voll Abschr. 210,99 210,99
01/00 / 100,00. BW 0,00 0,00
480002 31.12.2005 AHK 388,00 388,00
GWG/voll Abschr. 388,00 388,00
01/00 / 100,00 BW 0,00 388,00 388,00 0,00
Summe GWG bis 410 Euro Ansch-/Herst-K 210,99 388,00 598,99
Abschreibung 210,99 388,00 598,99
Buchwerte 0,00 388,00 388,00 0,00

Anlage III

Blatt 3
Entwicklung des Anlagevermögens vom 01.01.2005 bis 31.12.2005
Klarastift Service GmbH, Münster
Konto Bezeichnung Datum Entw. Stand zum Zugang Umbuchung Abschreibung Stand zum
Inventar Inventarbezeichnung ATA-Art der 01.01.2005 Abgang- Zuschreibung- 31.12.2005
R-ND _R-% Euro Euro Euro Euro Euro
0490 Sonstige Betriebs-u.Gesch.ausstattung
490001 Stempeluhr 05.02.2003 AHK 443,70 443,70
Linear Abschr, 110,70 55,00 165,70
08/00 / 12,50 BW 333,00 55,00 278,00
Summe Sonstige Betriebs-u.Gesch.aus-  Ansch-/Herst-K 443,70 443,70
stattung
Abschreibung 110,70 55,00 165,70

Buchwerte 333,00 55,00 278,00

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Prüfungsbericht zum 31.12.2005

D. Feststellungen und Erläuterungen zur Rechnungslegung

I. Buchführung und weitere geprüfte Unterlagen

Das Rechnungswesen der Gesellschaft gliedert sich in die Bereiche Finanzbuchhal-
tung/Anlagenbuchführung und erfolgt EDV-gestützt.

Daneben werden für die Abwicklung der Teilbereiche /Gehaltsabrechnung / Anlagenbuchführung /
Zahlungsverkehr Einzelsysteme genutzt.

Die Organisation der Buchführung ist im Berichtsjahr unverändert geblieben.

Die Jahresabschlussposten sind durch Saldenlisten, Inventur- und andere Unterlagen ausreichend
nachgewiesen.

Die Buchführung wird zeitnah geführt und ist beweiskräftig. Der Kontenplan ist ausreichend geglie-
dert und berücksichtigt die betrieblichen Erfordernisse.

Das Belegwesen ist geordnet. Die Belege werden ordnungsgemäß ausgefertigt und aufbewahrt.

Zwischenergebnisse mit sach- und periodenbezogenen Aufwands- und Ertragsabgrenzungen werden
anhand der Buchhaltung erstellt

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I. Jahresabschluss

l. Ordnungsmäßigkeit des Jahresabschlusses

Der Jahresabschluss wurde vom Geschäftsführer innerhalb der gesetzlichen Frist aufgestellt. Er wur-
de unter Beachtung der Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung ordnungsgemäß aus der Buch-
führung und weiteren Unterlagen abgeleitet und entspricht in Ansatz, Gliederung und Bewertung
den gesetzlichen Vorschriften und der Satzung.

Der Stetigkeitsgrundsatz gemäß $ 252 Abs. 1 Nr. 6 HGB hinsichtlich Ausweis und Bewertung wur-
de im Jahresabschluss 2005 eingehalten.

Der Anhang entspricht den gesetzlichen Vorschriften. Die angewandten Bilanzierungs- und Bewer-
tungsmethoden sind zutreffend angegeben.

2. Gesamtaussage des Jahresabschlusses

Meine Prüfung hat ergeben, dass $ 264 Abs. 2 HGB beachtet wurde und der Jahresabschluss 2005
insgesamt, d. h. im Zusammenwirken von Bilanz, Gewinn- und Verlustrechnung und Anhang unter
Beachtung der Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung ein den tatsächlichen Verhältnissen ent-
sprechendes Bild der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage der Gesellschaft, die nachfolgend im
einzelnen analysiert werden, vermittelt.

Wesentliche Veränderungen bei den Rechtsverhältnissen und Kapitalgrundlagen ergaben sich im
Berichtsjahr nicht.

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a) Vermögenslage

Der Jahresüberschuss wird gem. Vorschlag der Geschäftsführung auf neue Rechnung vorgetragen.

Die Entwicklung des Anlagevermögens ergibt sich im einzelnen aus dem Anlagespiegel im Anhang.

Die akuten und latenten Risiken sind durch Einzel- bzw. Pauschalwertberichtigungen ausreichend
abgedeckt.

Das Eigenkapital und seine Zusammensetzung haben sich in den letzten Jahren wie folgt entwickelt:

31.12:03 31.12.2004 31.12.2005

TEUR TEUR TEUR
Stammkapital 25,00 25,00 25,00
Gewinnvortrag 7,24 12,63 9,08
Jahresüberschuss 5,39 -3,55 10,77
Eigenkapital 37,63 34,08 44,85

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Die Deckung des Anlagevermögens durch Eigenkapital und langfristige Finanzierungsmittel ver-
deutlicht folgende Gegenüberstellung:

31.12.03 31.12.2004 31.12.2005

TEUR TEUR TEUR
Anlagevermögen 9,38 5,83 2,17
Eigenkapital 37,63 34,08 44,85
Eigenkapitalunter-/
-überdeckung 28,25 28,25 42,08
Langfristige Fremdmittel 0 0
Finanzierungsunter-/
-überdeckung 28,25 28,25 42,08

Das Anlagevermögen durch Eigenkapital mehrfach gedeckt.

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In den nachfolgenden Bilanzübersichten zum 31. Dezember 2005 und des Vorjahres sind die einzel-
nen Posten nach betriebswirtschaftlichen und finanziellen Gesichtspunkten zusammengefasst:

31.12.2005 31.12.2004 Veränderung
TEuro in % TEuro in % TEuro in %
Aktivseite
Anlagevermögen
Sachanlagen und immaterielle
Vermögensgegenstände 2,78 2,90 5,83 8,74 -3,05 -52,32
Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
2.78 2,90 5,83 8,74 3.05 -52,32
Umlaufvermögen
Vorräte 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Forderungen aus Lieferungen
und Leistungen 36,41 38,04 21,03 31,52 15,38 13,13
Liquide Mittel 56,11 58,63 38,48 57,67 17,63 45,82
Sonstige Aktiva 0,41 0,43 1.38 2.07 -0.97 -70,29
92.93 97,10 60,89 91,26 32.04 52,62
Negatives Eigenkapital 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Bilanzsumme 95,71 100,00 66,72 100,00 28,99 43,45
Passivseite
Eigenkapital 44,85 46,86 34,07 51,06 10,78 31,64
Sonderposten und Rückstellungen
Sonderposten mit Rücklageanteil 4,39 4,59 0,00 0,00 4,39 100,00
Pensionsrückstellungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Andere Rückstellungen 10,07 10,52 791 11,86 2,16 27,31
14,46 15.11 791 11.86 6,55 82,81
Fremdkapital
Verbindlichkeiten
- gegenüber Kreditinstituten 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
- aus Lieferungen und Leistungen 7,63 7,97 0,38 0,57 7,25 1.907,89
- übrige Verbindlichkeiten 28,77 30,06 24,36 36,51 4,41 18,10
36,40 38,03 24,74 37,08 11,66 47,13
Bilanzsumme 9571 100,00 66,72 100,00 28,99 23,45

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b) Ertragslage

Klarastift Service GmbH, Münster
Prüfungsbericht zum 31.12.2005

Zur Darstellung der Ertragslage haben wir die Zahlen der Gewinn- und Verlustrechnung nach be-
triebswirtschaftlichen Gesichtspunkten gegliedert und den entsprechenden Vorjahreswerten gegen-

übergestellt:

Gesamtleistung
Materialaufwand und
Fremdleistungen

Rohergebnis

Personalaufwand
Abschreibungen
Sonstige betriebliche
Aufwendungen

Betriebsergebnis
Finanzergebnis

Sonstige betriebliche
Erträge
Unternehmensergebnis
außerordentliche Erträge
und Aufwendungen

Ertragsteuern

Jahresüberschuss

01.01. - 31.12.2005 01.01. - 31.12.2004 Veränderung
348,12 100,00 253,30 100,00 94,82
3,96 1,14 0,00 0,00 3,96
344,16 98,86 253,30 100,00 90,86
282,29 81,09 229,19 90,48 53,10
3,43 0,99 3,76 1,48 -0,33
41,12 11,81 27,28 10,77 13,84
17,32 4,98 -6,93 -2,74 24,25
0,17 0,05 0,17 0,07 0,00
4,75 1,36 1,84 0,73 2,91
22,24 6,39 -4,92 -1,94 27,16
4,40 -1,26 0,00 0,00 -4,40
7,07 2,03 -1,38 -0,54 8,45
10,77 3,09 -3,54 -1,40 14,31

Die Aufteilung der Abschreibungen ergibt sich aus dem Anlagespiegel.

in%
37,43
100,00
35,87

23,17
-8,78

50,73
-349,93
0,00
158,15
-552,03
100,00
-612,32

-404,24

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Klarastift Service GmbH, Münster
Prüfungsbericht zum 31.12.2005

Bestätigungsvermerk

Nach dem abschließenden Ergebnis meiner Prüfung habe ich mit Datum vom 09.05.2006 den Jah-
resabschluss der Klarastift Service GmbH zum 31.12.2005 mit dem nachfolgenden uneingeschränk-

ten Bestätigungsvermerk versehen:

„Ich habe den Jahresabschluss — bestehend aus Bilanz, Gewinn- und Verlustrechnung sowie Anhang
— unter Einbeziehung der Buchführung und den Lagebericht der Klarastift Service GmbH

für das Geschäftsjahr vom 01.01.2005 bis 31.12.2005 geprüft. Die Buchführung und die Aufstellung
von Jahresabschluss und Lagebericht nach den deutschen handelsrechtlichen Vorschriften und den
ergänzenden Bestimmungen des Gesellschaftsvertrages liegen in der Verantwortung der gesetzli-
chen Vertreter der Gesellschaft. Meine Aufgabe ist es, auf der Grundlage der von mir durchgeführ-
ten Prüfung eine Beurteilung über den Jahresabschluss unter Einbeziehung der Buchführung und
über den Lagebericht abzugeben.

Ich habe meine Jahresabschlussprüfung nach $ 317 HGB unter Beachtung der vom Institut der Wirt-
schaftsprüfer (IDW) festgestellten deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Abschlussprüfung vorge-
nommen. Danach ist die Prüfung so zu planen und durchzuführen, dass Unrichtigkeiten und Ver-
stöße, die sich auf die Darstellung des durch den Jahresabschluss unter Beachtung der Grundsätze
ordnungsgemäßer Buchführung und durch den Lagebericht vermittelten Bildes der Vermögens-, Fi-
nanz- und Ertragslage wesentlich auswirken, mit hinreichender Sicherheit erkannt werden. Bei der
Festlegung der Prüfungshandlungen werden die Kenntnisse über die Geschäftstätigkeit und über das
wirtschaftliche und rechtliche Umfeld der Gesellschaft sowie die Erwartungen über mögliche Fehler
berücksichtigt. Im Rahmen der Prüfung werden die Wirksamkeit des rechnungslegungsbezogenen
internen Kontrollsystems sowie Nachweise für die Angaben in Buchführung, Jahresabschluss und
Lagebericht überwiegend auf der Basis von Stichproben beurteilt. Die Prüfung umfasst die Beurtei-
lung der angewandten Bilanzierungsgrundsätze und der wesentlichen Einschätzung der gesetzlichen
Vertreter sowie die Würdigung der Gesamtdarstellung des Jahresabschlusses und des Lageberichts.
Ich bin der Auffassung, dass meine Prüfung eine hinreichend sichere Grundlage für meine Beurtei-

lung bildet.

Dipl.-Kfm. Heinrich Joest Wirtschaftsprüfer/Steuerberater
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Klarastift Service GmbH, Münster
Prüfungsbericht zum 31.12.2005

Meine Prüfung hat zu keinen Einwendungen geführt.

Nach meiner Beurteilung aufgrund der bei der Prüfung gewonnenen Erkenntnisse entspricht der Jah-
resabschluss den gesetzlichen Vorschriften und den ergänzenden Bestimmungen des Gesellschafts-
vertrages und vermittelt unter Beachtung der Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung ein den tat-
sächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage der Gesell-
schaft. Der Lagebericht steht im Einklang mit dem Jahresabschluss, vermittelt insgesamt ein zutref-
fendes Bild von der Lage der Gesellschaft und stellt die Chancen und Risiken der zukünftigen Ent-

wicklung zutreffend dar.“

Münster, 09.05.2006

Heinrich Joest, Wirtschaftsprüfer

Dipl.-Kfm. Heinrich Joest Wirtschaftsprüfer/Steuerberater
Willy-Brandt-Weg 33
48155 Münster

V/0395/2006 
DER OBERBÜRGERMEISTER 
V/Stift 
 
 
 
 
 
 
 
 
Betrifft 
 
Jahresabschluss des Wirtschaftsjahres 2005 der Klarastift Service GmbH 
 
 
 
Beratungsfolge 
 
 
06.06.2006 Stiftungskommission Vorberatung 
21.06.2006 Hauptausschuss Vorberatung 
21.06.2006 Rat Entscheidung
 
 
Beschlussvorschlag: 
Sachentscheidung: 
 
1. Den vorgelegten Jahresabschluss der Klarastift Service GmbH zum 31.12.2005 für das Wirt-
schaftsjahr 2005 der 
 
a) in der Gewinn- und Verlustrechnung bei einem Umsatz von 348.122,42 €  
  
und einem Jahresüberschuss von   10.767,80 € 
 
b) in der Bilanzsumme mit   95.712,04 € 
 
 abschließt, wird von der Altenzentrum Klarastift gGmbH als alleiniger Gesellschafterin der Kla-
rastift Service GmbH festgestellt. 
 
2. Dem Aufsichtsrat und die Geschäftsführung der Klarastift Service GmbH werden für das Ge-
schäftsjahr 2005 Entlastung erteilt. 
 
3. Der Jahresüberschuss ist folgender Rücklage zuzuführen: 
 
a) Rücklage gem. § 7g EstG                                4.400,00 €          
 
4. Der Lagebericht der Geschäftsführung für das Wirtschaftsjahr 2005 wird zur Kenntnis genom-
men. 
 
 
 
 
 
 
Vorlagen-Nr.: 
V/0395/2006 
Auskunft erteilt: 
Herr  Wildenhues 
Ruf: 
492 59 02 
E-Mail: 
WildenhL@stadt-muenster.de  
Datum: 
15.05.2006 
Öffentliche Beschlussvorlage

- 2 - 
V/0395/2006 
Kosten/Folgekosten 
 
Es entstehen keine Kosten und keine Folgekosten.  
 
Mittelbereitstellung/Finanzierung 
 
entfällt 
 
 
 
Begründung: 
 
Die Verwaltung unterstützt den Vorschlag der Geschäftsführung der Klarastift Service GmbH und 
empfiehlt dem Rat die Annahme des Beschlussvorschlages. Zur Begründung wird auf die als An-
lage beigefügte Vorlage an den Aufsichtsrat der Klarastift Service GmbH verwiesen  
(s. Anlage 1). 
 
 
 
I.V. 
 
 
 
Dr. Klein 
Stadträtin 
 
 
 
 
Anlagen: 
 
 
- Vorlage der Klarastift Service GmbH an den Aufsichtsrat (Anlage 1) 
- Jahresabschluss des Wirtschaftsjahres 2005 der Klarastift Service GmbH nebst Lagebericht 
für das Jahr 2005

Anlage 1 
 
          
Vorlagenvordruck  TOP  3)      3/05  
 
 
 
Vorlage zur Aufsichtsratssitzung der Klarastift Service GmbH vom 06.06.2006 
 
 
zu TOP 3) 
 
 
Entgegennahme und Beratung des Berichts über die Jahresabschlussprüfung mit seinen Be- 
standteilen Bilanz, GuV, Anhang und Lagebericht 
 
Mit der Entgegennahme und Beratung der Jahresabschlussprüfung folgt der Aufsichtsrat den Ausfüh- 
rungen des Gesellschaftsvertrags der Klarastift Service GmbH. In der Aufsichtsratssitzung 2/04 vom 
24.06.2004 erfolgte die Bestellung des Wirtschaftsprüfers / Steuerberaters Herrn Dipl. Kaufmann 
Heinrich Joest, zur Durchführung der Prüfung des Jahresabschlusses 2005. Weitere Erläuterungen 
hinsichtlich des Jahresabschlusses mit seinen Bestandteilen Bilanz, GuV, Anhang und Lagebericht 
erfolgen durch den Wirtschaftsprüfer Herrn Joest und den Geschäftsführer Herrn Lucas. 
 
Beschlussfassung  
 
Der Aufsichtsrat hat den Bericht  über die Jahresabschlussprüfung zum 31. Dezember 2005 entgegen- 
genommen und beraten. Der Aufsichtsrat schlägt der Gesellschafterversammlung vor: 
  
1.  Den vorgelegten Jahresabschluss der Klarastift Service GmbH zum 31.12.2005, der 
 
a)  in der Gewinn- und Verlustrechnung bei einem Umsatz von 348.122,42 €   
und einem Jahresüberschuss von       10.767,80 € 
b)  in der Bilanzsumme mit        95.712,04 € 
 
abschließt, festzustellen. 
 
 
 
2.  den Jahresüberschuss folgenden Rücklagen zuzuführen: 
 
a)  Rücklage gem. § 7g EstG                                   4.400,00 €

Begründung 
 
 
Nach den ersten Jahren der Klarastift Service GmbH und dem Ziel einer zunehmenden Stabi- 
lisierung kann die Klarastift Service GmbH im Wirtschaftsjahr 2005 auf eine erfreuliche deut- 
liche Ertragssteigerung gegenüber den Vorjahren zurückblicken. Insbesondere die weitere 
Unterstützung der stationären Versorgungseinheit, aber auch der zunehmende Ausbau von 
mobilen stadtteilorientierten Dienstleistungen gegenüber älteren Menschen hat die positive 
Ertragssteigerung bewirkt. Mit zunehmendem Bekanntheitsgrad und Transparenz der angebo- 
tenen Dienstleistungen hat sich die Klarastift Service GmbH mit ihrem Angebot in den Stadt- 
teilen Münster-Ost und im Kreuzviertel etabliert.