Mandari Insight
V/0341/2012
Feststellung der Jahresabschlüsse 2011 der Kommunalen Stiftungen
Vorlagen
10.05.2012
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27.06.2012,
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Anlage 2 Jahresabschlüsse 2011
206355 Zeichen
Jahresabschluss 2011
der
Stiftung Magdalenenhospital
Bilanz zum 31.12.2011
Gewinn- und Verlustrechnung 01.01. bis 31.12.2011
Anhang
Lagebericht der Geschäftsstelle Kommunale Stiftungen
Bestätigungsvermerk des Abschlussprüfers
Jahresabschluss 2011Stiftung Magdalenenhospital
Anlage 1
Bilanz zum 31. Dezember 2011
A k t i v aP a s s i v a------------- -----------------
VorjahrVorjahr
EUREUREURTEUREUREUREURTEUR
A. Anlagevermögen A. Eigenkapital
I. Stiftungskapital 12.520.333,06 12.520,3
I. Sachanlagen
1. Grundstücke und grundstücksgleiche II. Rücklagen
Rechte mit Wohnbauten 26.696.789,51 27.348,7 1. Nutzungsgebundenes Kapital 4.371.696,54 4.488,0
2. Einrichtung und Ausstattung1.152,0026.697.941,511,22. Freie Rücklage nach § 58 Nr. 7 a AO704.925,00608,2
3. Rücklage für Instandhaltung912.439,16676,4
II. Finanzanlagen 4. Rücklage für Betriebsmittel255.645,94255,6
1. Wohnungen Münster-Coerde 821.642,11846,65. Rücklage für Projekte 242.822,976.487.529,61504,1
2. Altenwohnungen Finkenstraße 416.313,73 429,8
3. Altenwohnungen Kirchhoffweg 59.832,77 63,3 III. Mittelvorgriff/-vortrag 205,67 19.008.068,34 -102,5
4. Gesundheitshaus 1.332.117,58 1.361,1
5. Altenzentrum Klarastift gGmbH 1.410.358,35 1.410,4 B. Sonderposten aus Zuschüssen und
6. Sozialholding Klarastift GmbH 50.000,00 4.090.264,54 30.788.206,05 50,0 Zuweisungen zur Finanzierung
des Sachanlagevermögens 976.764,00 1.007,3
B. Umlaufvermögen
C. Rückstellungen 81.100,00 113,2
I. Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände D. Verbindlichkeiten
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen 6.672,47 65,9 1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten 12.183.754,37 12.648,9
- davon mit einer Restlaufzeit von mehr als - davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem
einem Jahr: EUR 0,00 (i.V. TEUR 0,0) Jahr: EUR 480.448,48 (i.V. TEUR 464,6)
2. Forderungen gegen verbundene Unternehmen 0,00 42,1 2. Verbindlichkeiten aus Lieferungen
- davon mit einer Restlaufzeit von mehr als und Leistungen8.765,629,1
einem Jahr: EUR 0,00 (i.V. TEUR 0,0) - davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem
3. Sonstige Vermögensgegenstände 6.235,23 9,6 Jahr: EUR 8.765,62 (i.V. TEUR 9,1)
- davon mit einer Restlaufzeit von mehr als 3. Verbindlichkeiten gegenüber
einem Jahr: EUR 0,00 (i.V. TEUR 0,0) 12.907,70 verbundenen Unternehmen54.117,28104,9
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem
II. Wertpapiere 992.157,361.192,9 Jahr: EUR 54.117,28 (i.V. TEUR 104,9)
4. Sonstige Verbindlichkeiten102.029,85116,5
III. Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten - davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem
Guthaben bei Kreditinstituten 619.905,12 1.624.970,18 127,1 Jahr: EUR 102.029,85 (i.V. TEUR 116,5)
12.348.667,12
C. Rechnungsabgrenzungsposten 1.423,231,3____ ___________ _______ ____ ___________ _______
32.414.599,4632.950,032.414.599,4632.950,0
==== =========== ======= ==== =========== =======
Jahresabschluss 2011Stiftung Magdalenenhospital
Anlage 2
IstPlanIst
201120112010
EUREUREUR
1. Mieterträge, Erbbauzinsen, Pachten1.550.386,971.515.600,001.529.076,88
2. Sonstige betriebliche Erträge
- davon aus verbundenen Unternehmen
EUR 0,00 (i.V. TEUR 0,0) 54.180,006.600,006.711,26
3. Erträge aus der Auflösung von Sonderposten30.525,0030.520,0030.525,00
4. Aufwendungen für bezogene Sach- und
Dienstleistungen
a) Verwaltungsbedarf266.838,15289.100,00253.000,57
b) Steuern, Abgaben, Versicherungen2.164,36600,002.080,31
c) Instandhaltung96.263,33100.000,0088.247,82
5. Abschreibungen auf Sachanlagen und
immaterielle Vermögensgegenstände652.026,00652.030,00652.255,00
6. Sonstige betriebliche Aufwendungen16.238,233.740,0013.628,65
7. Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge77.258,2523.300,0055.673,89
8. Abschreibungen auf Finanzanlagen und
auf Wertpapiere des Umlaufvermögens10.929,920,008.330,91
9. Zinsen und ähnliche Aufwendungen378.030,85347.700,00367.634,18
10. Außerordentliche Erträge265,370,00385,90
11. Ergebnis Vermögensverwaltung290.124,75182.850,00237.195,49
12. Aufwendungen im Sinne des Stiftungszweckes
- Altenfreundliche Wohnungen 26.719,65 25.000,00 31.654,48
- Betrieb Gesundheitshaus 104.095,39 122.400,00 113.876,50
- Instandhaltung AKL gGmbH 4.536,55 0,00 31.405,80
- Von Mensch zu Mensch 62.560,30 65.000,00 65.231,90
- Zeitschrift Geronymus 3.327,79 4.800,00 9.395,25
- Umzugshilfen 29.999,94 25.000,00 45.959,55
- Hospiz Lebenshaus 1.000,00 0,00 1.000,00
232.239,62242.200,00298.523,48
13. Jahresüberschuss/-fehlbetrag57.885,13-59.350,00-61.327,99
14. Auflösung von Rücklagen492.487,28492.487,28192.309,73
15. Zuführung zu Rücklagen447.700,00411.900,00240.349,73
16. Bilanzgewinn/-verlust102.672,4121.237,28-109.367,99
17. Mittelvortrag Vorjahr-102.466,74-102.466,746.901,25
18. Mittelvorgriff/-vortrag205,67-81.229,46-102.466,74
Gewinn- und Verlustrechnung für die Zeit vom
1. Januar bis 31. Dezember 2011_____________________________________
Jahresabschluss 2011 Stiftung Magdalenenhospital ______________________________________________________________________
Anlage 3
Blatt 1
Anhang für das Geschäftsjahr 2011 _____________________________
I. Allgemeine Angaben
Die Stiftung führt den Namen "Stiftung Magdalenenhospital" und ist eine selbständige
örtliche Stiftung des bürgerlichen Rechts im Sinne des § 2 Abs. 3 Stiftungsgesetz NW.
Sitz der Stiftung ist Münster. Die zur Zeit gültige Satzung ist mit Genehmigung der Be-
zirksregierung Münster inkraftgetreten.
Die Stiftung verfolgt ausschließlich und unmittelbar gemeinnützige und mildtätige Zwe-
cke im Sinne des Abschnitts „Steuerbegünstigte Zwecke“ der Abgabenordnung. Zweck
der Stiftung ist die Förderung des Wohlfahrtswesens, die selbstlose Unterstützung hilfs-
bedürftiger Personen und des Gesundheitswesens im Bereich der Altenhilfe.
Organ der Stiftung ist die Stadt Münster. Sie ist Vorstand im Sinne des § 86 in Verbin-
dung mit § 26 BGB. Gemäß § 40 Abs. 2 GONW wird der Vorstand durch den Rat der
Stadt und dieser, soweit diese Satzung nichts anderes bestimmt, durch die Oberbür-
germeisterin/den Oberbürgermeister vertreten.
II. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden
Die Sachanlagen sind zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten abzüglich Abschrei-
bungen bewertet. Es kommt ausschließlich die lineare Abschreibungsmethode zur An-
wendung. Die Abschreibungssätze der verschiedenen Anlagegüter richten sich nach der
betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer.
Die Finanzanlagen betreffen die Beteiligungen an den Eigentümergemeinschaften mit
anderen Stiftungen der Stadt Münster, an der Sozialholding Klarastift GmbH sowie an
der Altenzentrum Klarastift gGmbH.
Jahresabschluss 2011Stiftung Magdalenenhospital
Anlage 3
Blatt 2
Die Forderungen sind mit dem Nennwert bilanziert.
Die Rückstellungen wurden in der erforderlichen Höhe gebildet.
Die Verbindlichkeiten sind mit dem Nennwert (Rückzahlungsverpflichtung) bilanziert.
Fristigkeiten und Sicherungsumfang sind dem beigefügten Verbindlichkeitsspiegel
zu entnehmen.
Verbindlichkeitenspiegel
GesicherteArt/Form der
unter 1 Jahr1 bis 5 Jahreüber 5 JahreGesamt BeträgeSicherheit
EUREUREUREUR
1. Verbindlichkeiten
gegenüber Kreditin-
stituten480.448,482.052.274,909.651.030,9912.183.754,3712.183.754,37Grund-
schulden
2. Verbindlichkeiten
aus Lieferungen
und Leistungen8.765,620,000,008.765,620,00 _
3. Verbindlichkeiten
gegenüber verbun-
denen Unternehmen54.117,280,000,0054.117,280,00 _
4. Sonstige Verbind-
lichkeiten102.029,850,000,00102.029,850,00 _
III. Erläuterungen zu einzelnen Posten der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung
Die Entwicklung des Anlagevermögens ergibt sich aus dem Anlagennachweis.
Unter dem Sonderposten aus Zuwendungen zur Finanzierung des Sachanlagevermö-
gens werden ausschließlich Zuweisungen und Zuschüsse der öffentlichen Hand ausge-
wiesen.
IV. Sonstige Angaben
Im Geschäftsjahr hat die Stiftung umgerechnet auf Vollkräfte 0,82 Mitarbeiter beschäftigt.
Jahresabschluss 2011Stiftung Magdalenenhospital
Anlage 3
Blatt 3
V. Entwicklung des Sachanlagevermögens in 2011 (Anlagennachweis)
Entwicklung der AnschaffungswerteEntwicklung der AbschreibungenRestbuchwertRestbuchwert
StandZugangStandStandAbschreibungStandStandStand
1.1.201131.12.20111.1.2011des Jahres31.12.201131.12.201131.12.2010
EUREUREUREUREUREUREUREUR
Immaterielle Vermögensgegenstände
IBM Finanzbuchhaltung3.297,130,003.297,133.297,130,003.297,130,000,00
Sachanlagen
1. Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte
mit Betriebsbauten einschließlich der
Betriebsbauten auf fremden Grundstücken
1.1. Unbebaute Grundstücke
Kleingartenanlagen352.852,760,00352.852,760,000,000,00352.852,76352.852,76
Erbbaugrundstücke961.425,080,00961.425,080,000,000,00961.425,08961.425,08
1.2. Bebaute Grundstücke 3.754.911,670,003.754.911,670,000,000,003.754.911,673.754.911,67
1.3. Gebäude 32.585.389,590,0032.585.389,5910.305.834,59651.955,0010.957.789,5921.627.600,0022.279.555,00
37.654.579,100,0037.654.579,1010.305.834,59651.955,0010.957.789,5926.696.789,5127.348.744,51
Darunter Betriebsbauten und Außenanlagen (0,00)(0,00)(0,00)(0,00)(0,00)(0,00)(0,00)(0,00)
2. Einrichtung und Ausstattung
Einrichtung Verwaltungsbedarf6.255,440,006.255,445.032,4471,005.103,441.152,001.223,00
Gesamt Sachanlagen37.660.834,540,0037.660.834,5410.310.867,03652.026,0010.962.893,0326.697.941,5127.349.967,51
Jahresabschluss 2011Stiftung Magdalenenhospital
Anlage 3
Blatt 4
VI. Entwicklung der Fördermittel 2011 (Fördermittelnachweis)
Entwicklung der geförderten AbschreibungenRestbuchwertRestbuchwert
StandZugangAbgangStandStandAbschreibungEntnahmeStandStandStand
1.1.201131.12.20111.1.2011des Jahresfür Abgänge31.12.201131.12.201131.12.2010
EUREUREUREUREUREUREUREUREUREUR
Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte
und Bauten einschließlich der Bauten
auf fremden Grundstücken
Gebäude Altenzentrum Klarastift1.526.206,270,000,001.526.206,27518.917,2730.525,000,00549.442,27976.764,001.007.289,00
Entwicklung der geförderten Anschaffungswerte
Jahresabschluss 2011Stiftung Magdalenenhospital
Anlage 3
Blatt 5
VII. Entwicklung der langfristigen Verbindlichkeiten in 2011
Verwaltungs-
Ursprungs-StandTilgung Stand kosten/
betrag 1.1.201131.12.2011Zinsen
EUREUR EUREUREUR
Schützenhof
Wohnungsbauförderungsanstalt Nordrhein-Westfalen
- Darlehen-Nr. 6742184606228.240,7058.676,3912.643,1046.033,293.904,34
Raesfeldstr. 80-82
Wohnungsbauförderungsanstalt Nordrhein-Westfalen
- Darlehen-Nr. 6766851403348.547,68239.556,454.277,90235.278,553.459,86
Emsländer Weg 6-8
Wohnungsbauförderungsanstalt Nordrhein-Westfalen
- Darlehen-Nr. 67751266071.228.736,65821.701,7217.470,86804.230,8616.442,26
- Darlehen-Nr. 677512661530.677,5121.177,55427,8220.749,73418,88
1.259.414,16842.879,2717.898,68824.980,5916.861,14
Am Küchenbusch
Wohnungsbauförderungsanstalt Nordrhein-Westfalen
- Darlehen-Nr. 6778537404996.201,10721.719,4612.571,61709.147,8511.735,69
An der alten Kirche 6-8
Wohnungsbauförderungsanstalt Nordrhein-Westfalen
- Darlehen-Nr. 6779842803977.129,91727.145,1311.414,72715.730,419.593,56
- Darlehen-Nr. 677984281120.451,6815.219,33238,9214.980,41200,80
997.581,59742.364,4611.653,64730.710,829.794,36
Brunostr. 8-12/Taubenstr. 10
Wohnungsbauförderungsanstalt Nordrhein-Westfalen
- Darlehen-Nr. 67943578031.505.856,851.135.214,4419.338,861.115.875,5820.415,76
- Darlehen-Nr. 679435781130.677,5123.126,73393,9822.732,75415,90
- Darlehen-Nr. 6794357902304.781,09229.272,934.019,50225.253,434.422,94
1.841.315,451.387.614,1023.752,341.363.861,7625.254,60
Jahresabschluss 2011Stiftung Magdalenenhospital
Anlage 3
Blatt 6
Verwaltungs-
Ursprungs-StandTilgung Stand kosten/
betrag 1.1.201131.12.2011Zinsen
EUREUR EUREUREUR
Andreas-Hofer-Str. 70
Wohnungsbauförderungsanstalt Nordrhein-Westfalen
- Darlehen-Nr. 67962270041.154.497,07942.329,8913.960,22928.369,6716.287,60
Investitions-Bank Nordrhein-Westfalen
- Darlehen-Nr. 38073200192.805.225,911.823.396,8356.104,521.767.292,313.366,28
3.959.722,982.765.726,7270.064,742.695.661,9819.653,88
Taubenstr. 7
Wohnungsbauförderungsanstalt Nordrhein-Westfalen
- Darlehen-Nr. 679845200610.335,841.733,35720,351.013,0099,75
Andreas-Hofer-Str. 74
Landesbank Hessen-Thüringen
- Darlehen-Nr. 800 033 3181.600.000,001.481.686,2421.239,281.460.446,9662.600,72
Grüne Gasse
Sparkasse Münsterland-Ost
- Darlehen-Nr. 690 584 2892.000.000,001.779.363,0348.257,131.731.105,9062.742,87
Altenheim Klarastift
Dexia Hypothekenbank Berlin
- Darlehen-Nr. 400 54441.362.175,091.040.285,4548.860,44991.425,0156.567,58
Dexia Hypothekenbank Berlin
- Darlehen-Nr. 400 54561.313.716,79683.166,0892.850,44590.315,6438.443,92
Dexia Hypothekenbank Berlin
- Darlehen-Nr. 401 06001.223.800,00904.114,98100.341,96803.773,0237.457,92
3.899.691,882.627.566,51242.052,842.385.513,67132.469,42
Gesamtsumme 17.141.051,3812.648.885,98465.131,6112.183.754,37348.576,63
Jahresabschluss 2011Stiftung Magdalenenhospital
Anlage 3
Blatt 7
VIII. Entwicklung der Finanzanlagen in 2011
Stand Ab- Zu- Stand Kurs Kurswert Kurswert ./. Verkaufsge-
fällig Zinsen Nennwert 1.1.2011 Zugänge schreibung schreibung Abgänge 31.12.2011 % bzw. 31.12.2011 Buchwert winn/Verlust
WKN % Stück/EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR
Anlageart: Renten Euro
2,125% Niedersachsen, Landesschuldverschreibung 159053 8.6.15 2,125 100.000,00 98.960,00 0,00 0,00 1.040,00 0,00 100.000,00 101,98 101.980,00 1.980,00
1,25% Bayern LB, Inhaberschuldverschreibung BLB66Z 25.5.12 1,25 100.000,00 99.200,00 0,00 0,00 580,00 0,00 99.780,00 99,78 99.780,00 0,00
2,25% Deutsche Bank AG Med. Term NTS. v. 2009 (2013) DB5DBU 10.12.13 2,25 100.000,00 99.950,00 0,00 230,00 0,00 0,00 99.720,00 99,72 99.720,00 0,00
2,5 % Deutsche Bank MTN Anleihe DB5DBX 29.1.15 2,5 100.000,00 98.700,00 0,00 0,00 0,00 0,00 98.700,00 100,15 100.150,00 1.450,00
LB. Hessen-Thüringen GZ FLR-IHS GELDM. 11C/10 v. 10(16) HLB18Q 23.11.16 100.000,00 98.000,00 0,00 0,00 1.500,00 0,00 99.500,00 99,50 99.500,00 0,00
1,54% HSH Nordbank AG Fußball-Anleihe (10/14) HSH3WM 14.7.14 1,54 80.000,00 79.504,00 0,00 0,00 456,00 0,00 79.960,00 102,97 82.376,00 2.416,00
2,625% Norddeutsche Landesbank,
Inhaberschuldverschreibung NLB1V8 20.10.14 2,625 7.500,00 7.477,50 0,00 0,00 79,57 0,00 7.557,07 101,10 7.582,50 25,43
1,25% Nordrhein-Westfalen, Land Med. T. LSA v. 10(13) Reihe 1063 NRW0AT 13.9.13 1,25 65.000,00 0,00 64.337,51 0,00 0,00 0,00 64.337,51 100,21 65.136,50 798,99
1,625% LB. Hessen-Thüringen GZ MTN HPF S. H. 229 v. 10 (14) HLB158 20.10.14 1,625 65.000,00 0,00 63.490,50 0,00 0,00 0,00 63.490,50 100,04 65.026,00 1.535,50
2,375 % Landesbank Baden-Württemberg
Inh.-Schv. R. 904 08(11) LBW1DW 3.1.11 2,375 100.000,00 100.000,00 0,00 0,00 0,00 100.000,00 0,00 0,00
2,9 % Westlb AG Zuwachsanl. 56/09 v. 09 (11/12) WLB6KA 3.9.12 2,9 65.000,00 65.184,52 0,00 0,00 0,00 65.184,52 0,00 -184,52
Anlageart: Zertifikate
BNP Paribas EM.-U. Handeslsges.mbH
Disc.Z 21.6.12 ESTX50 22450 BN7CY7 15.12.11 2.255 Stück 0,00 51.747,90 3.738,95 0,00 0,00 48.008,95 21,29 48.008,95 0,00
Commerbank AG CL.DIZ 26.6.12 DAX 6500 CM206S 26.06.12 860 Stück 0,00 51.460,24 3.420,64 0,00 0,00 48.039,60 55,86 48.039,60 0,00
Commerzbank AG CL.DIZ 05.01.12 ESTX50 2300 DR18KN 05.01.12 2.450 Stück 51.603,07 0,00 0,00 0,00 0,00 51.603,07 22,62 55.419,00 3.815,93
BNP Paribas EM.-U. Handeslsges.mbH
Disc.Z 22.12.11 ESTX50 2200 BN3F6C 22.12.11 2.530 Stück 52.019,30 0,00 0,00 0,00 52.019,30 0,00 -2.301,36
Deutsche Bank AG Disc. Z 30.12.11 DAX 6600 DB0MDE 30.12.11 750 Stück 0,00 47.428,18 0,00 0,00 47.428,18 0,00 -1.814,29
Deutsche Bank AG Disc. Z 29.06.11 DAX 5400 DB5LTN 29.06.11 1.000 Stück 50.389,46 0,00 0,00 0,00 50.389,46 0,00 3.610,54
Deutsche Bank AG Disc. Z 29.06.11 ESTX50 2500 DB5MBB 29.06.11 2.150 Stück 51.257,55 0,00 0,00 0,00 51.257,55 0,00 2.492,45
DZ Dax (Coba) DR00HF 05.01.11 1.175 Stück 48.683,66 0,00 0,00 0,00 48.683,66 0,00 3.016,34
Commerzbank AG CL.DIZ 15.12.11 DAX 6500 CB5DBD 15.12.11 625 Stück 0,00 39.416,92 0,00 0,00 39.416,92 0,00 -4.408,88
Übertrag1.000.929,06317.881,257.389,593.655,57454.379,59860.696,70872.718,5512.021,85410,28
Jahresabschluss 2011Stiftung Magdalenenhospital
Anlage 3
Blatt 8
Stand Ab- Zu- Stand Kurs Kurswert Kurswert ./. Verkaufsge-
fällig Zinsen Nennwert 1.1.2011 Zugänge schreibung schreibung Abgänge 31.12.2011 % bzw. 31.12.2011 Buchwert winn/Verlust
WKN % Stück/EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR
Übertrag1.000.929,06317.881,257.389,593.655,57454.379,59860.696,70872.718,5512.021,85410,28
Anlageart: Aktien Euroland
Deutsche Telekom AG Namens-Aktien O.N. 555750 1.680 Stück 16.064,16 0,00 1.296,96 0,00 0,00 14.767,20 8,79 14.767,20 0,00
Fresenius Medical Care KGAA Inhaber-Stammaktien O.N. 578780 265 Stück 0,00 13.419,66 0,00 0,00 0,00 13.419,66 51,87 13.745,55 325,89
Henkel AG & Co.KGAA Inhaber Vorzugsaktien o. St. O. N. 604843 325 Stück 8.729,65 0,00 0,00 0,00 0,00 8.729,65 44,25 14.381,25 5.651,60
SAP AG Systeme Stammaktien o.N. 716460 350 Stück 12.521,64 0,00 0,00 0,00 0,00 12.521,64 40,62 14.217,00 1.695,36
Siemens AG Namens-Aktien o.N. 723610 175 Stück 7.887,90 0,00 0,00 0,00 7.887,90 0,00 6.960,30
Siemens AG Namens-Aktien o.N. 723610 135 Stück 0,00 12.665,87 0,00 0,00 12.665,87 0,00 -2.498,32
Siemens AG Namens-Aktien o.N. 723610 170 Stück 0,00 12.651,19 246,29 0,00 0,00 12.404,90 72,97 12.404,90 0,00
Adidas AG Namens-Aktien o.N. A1EWWW 240 Stück 0,00 13.221,22 0,00 0,00 13.221,22 0,00 -2.302,12
Adidas AG Namens-Aktien o.N. A1EWWW 265 Stück 0,00 12.798,77 0,00 0,00 0,00 12.798,77 49,70 13.170,50 371,73
BASF SE Inhaber-Aktien o.N. 515100 350 Stück 12.035,04 0,00 0,00 0,00 12.035,04 0,00 6.510,49
BASF SE Inhaber-Aktien o.N. 515100 255 Stück 0,00 13.001,75 0,00 0,00 13.001,75 0,00 -671,04
ROYAL DUTCH SHELL REG. SHARES CLASS A EO -,07 A0D94M 780 Stück 19.500,00 0,00 0,00 480,46 0,00 19.980,46 28,02 21.855,60 1.875,14
E.ON AG Namens-Aktien o.N. ENAG99 450 Stück 10.237,50 0,00 0,00 0,00 10.237,50 0,00
E.ON AG Namens-Aktien o.N. ENAG99 65 Stück 0,00 1.671,11 0,00 0,00 1.671,11 0,00 -843,38
Deutsche Bank AG Namens-Aktien o.N. 514000 295 Stück 10.305,85 1.352,68 0,00 0,00 11.658,53 0,00 -1.181,89
Bayerische Motorenwerke AG Stammaktien EO 1 519000 380 Stück 12.010,46 0,00 0,00 0,00 12.010,46 0,00 7.953,10
Bayerische Motorenwerke AG Stammaktien EO 1 519000 220 Stück 0,00 13.173,08 1.997,08 0,00 0,00 11.176,00 50,80 11.176,00 0,00
MAN SE; Inhaber-Stammaktien o.N. 593700 160 Stück 13.062,75 0,00 0,00 0,00 13.062,75 0,00 -500,24
MAN SE; Inhaber-Stammaktien o.N. A1KRDS 140 Stück 0,00 12.896,98 0,00 0,00 12.896,98 0,00 35,43
Linde AG Inhaber-Aktien o.N. 648300 190 Stück 11.886,54 0,00 0,00 0,00 11.886,54 0,00 6.409,06
Linde AG Inhaber-Aktien o.N. 648300 115 Stück 0,00 12.912,56 0,00 0,00 0,00 12.912,56 113,75 13.081,25 168,69
K + S Aktiengesellschaft; Inhaber-Aktien o.N. 716200 265 Stück 12.874,79 0,00 0,00 0,00 12.874,79 0,00 124,42
Allianz SE Vink. Namens-Aktien o.N. 840400 180 Stück 11.909,93 0,00 0,00 0,00 11.909,93 0,00 4.667,20
Allianz SE Vink. Namens-Aktien o.N. 840400 125 Stück 0,00 12.856,77 0,00 0,00 12.856,77 0,00 -2.136,88
Allianz SE Vink. Namens-Aktien o.N. 840400 160 Stück 0,00 12.830,06 0,00 0,00 12.830,06 0,00 -768,14
Total S.A. Actions Au Porteur EO 2,50 850727 310 Stück 12.017,15 0,00 0,00 0,00 12.017,15 0,00 -2.064,85
Kon. Philips Electronics N.V. Aandele Aan Toonder EO 0,20 940602 505 Stück 8.433,26 0,00 0,00 0,00 8.433,26 0,00 1.712,73
LVMH Moet Henn. L. Vuitton SA Actions Port. (C.R.) EO 0,3 853292 110 Stück 0,00 13.239,27 0,00 0,00 13.239,27 0,00 -1.942,98
Sonstige Fonds
DB X-Trackers DAX ETF DBX1DA 220 Stück 12.458,15 0,00 0,00 0,00 12.458,15 0,00 2.551,66
DB X-Trackers DAX ETF DBX1DA 175 Stück 0,00 12.754,91 0,00 0,00 12.754,91 0,00 -2.776,43
Ishares Euro Stoxx 50 (DE) Inhaber-Anteile 593395 550 Stück 0,00 13.211,69 0,00 0,00 13.211,69 0,00 -2.201,10
Ishares Euro Stoxx 50 (DE) Inhaber-Anteile 593395 550 Stück 0,00 12.869,68 0,00 0,00 12.869,68 0,00 -326,41
Ishares Euro Stoxx 50 (DE) Inhaber-Anteile 593395 560 Stück 0,00 12.749,82 0,00 0,00 0,00 12.749,82 23,24 13.014,40 264,58
Summe 1.192.863,83 528.158,32 10.929,92 4.136,03 722.070,90 992.157,36 1.014.532,20 22.374,84 17.120,89
Jahresabschluss 2011 Stiftung Magdalenenhospital
Lagebericht
Stiftungszweck und Aktivitäten
Der Zweck der Stiftung Magdalenenhospital ist die Förderung des Wohlfahrts- und
Gesundheitswesens sowie die selbstlose Unterstützung hilfsbedürftiger Personen im Bereich der
Altenhilfe.
Der Schwerpunkt der Stiftungsaktivitäten umfasst diverse Hilfestellungen zum Thema „Leben und
Wohnen im Alter“. Im Eigentum der Stiftung Magdalenenhospital stehen 175 Altenwohnungen in
verschiedenen Stadtteilen sowie das ehemals städtische Altenheim Klarastift, eine 143 Heim- und
Pflegeplätze umfassende Altenhilfeeinrichtung mit zusätzlich 161 heimverbundenen
Altenwohnungen. Seit 2007 gibt es im Klarastift auch eine Station für Wachkoma-Patienten.
Die Umsetzung des Stiftungszwecks wurde in 2011 mit Aktivitäten wie z. B. den Förderprogram-
men ‚Altenfreundliche Wohnungen’ und ‚Umzugshilfen’ sowie dem Projekt ‚Von Mensch zu
Mensch’ realisiert.
Im Kontext ihrer ‚Zweckerfüllung’ trägt die Stiftung Magdalenenhospital die Defizite aus dem Be-
trieb des Gesundheitshauses.
Beteiligungen
Eigentümergemeinschaften mit anderen Stiftungen bestehen bei folgenden Objekten:
Eigentümergemeinschaft Anteil in % Anteil am Stiftungskapital
in Euro
Altenwohnungen Kirchhoffweg 70 % 59.833
Altenwohnungen Finkenstraße 50 % 416.314
288 Wohnungen Münster-Coerde 10 % 821.642
Gesundheitshaus 60 % 1.332.118
Zusätzlich ist die Stiftung Magdalenenhospital alleinige Gesellschafterin der Altenzentrum Klarastift
gGmbH und der zum 01.01.2008 gegründeten Sozialholding Klarastift GmbH.
Jahresergebnis 2011
Die Vermögensverwaltung der Stiftung Magdalenenhospital liegt im Berichtsjahr mit einem Über-
schuss von rd. 290 TEUR sowohl über dem Ergebnis des Vorjahres von rd. 237 TEUR als auch
über dem Planwert für das Jahr 2011 in Höhe von rd. 183 TEUR.
Diese ‚Ergebnissteigerung’ beruht im Wesentlichen auf gestiegenen Erträgen aus Mieten, Pachten
und Erbbauzinsen sowie der ertragswirksamen Auflösung einer nicht länger benötigten Rückstel-
lung für Risiken aus Baumaßnahmen der vergangenen Jahre.
Zusätzlich konnten die Erträge aus den Kapitalanlagen von realisierten Kursgewinnen aus Wert-
papierverkäufen und von Zuschreibungen profitieren. Trotz eingetretener Verluste und vorzuneh-
mender Abschreibungen wurden statt der geplanten 23 TEUR in 2011 rd. 37 TEUR durch Kapital-
erträge erwirtschaftet.
Die Stiftungsaktivitäten im Programm- und Projektbereich wurden im Jahr 2011 nochmals auf ins-
gesamt rd. 232 TEUR nochmals reduziert (2010: rd. 299 TEUR; Plan 2010: rd. 242 TEUR).
Die Aufwendungen für den Betrieb des Gesundheitshauses mit rd. 104 TEUR und die Fortführung
des Projektes „Von Mensch zu Mensch“ mit rd. 63 TEUR sind die finanzstärksten Stiftungsaktivitä-
ten. Die leichten Budgetüberschreitungen bei den ‚Altenfreundlichen Wohnungen’ und den ‚Um-
zugshilfen’ beruhen auf fehlenden (buchhalterischen) Abgrenzungen von Fördermaßnahmen des
Jahres 2010, die erst in 2011 zur Auszahlung gelangten.
Der Saldo zwischen dem Ergebnis der Vermögensverwaltung und den für Stiftungsaktivitäten ver-
wendeten Mitteln ist auch in 2011 wieder positiv und beträgt rd. 58 TEUR.
Jahresabschluss 2011 Stiftung Magdalenenhospital
Durch die Auflösung nicht länger benötigter Projektrücklagen für die dauerhaft reduzierten bzw.
verlagerten Stiftungsaktivitäten (Altenfreundliche Wohnungen, Umzugshilfen, Von Mensch zu
Mensch) kann die Stiftung Magdalenenhospital einen Bilanzgewinn von knapp 103 TEUR auswei-
sen, der den bestehenden Verlustvortrag von rd. 102 TEUR zum 31.12.2011 vollständig zurück
führt (Gewinnvortrag von 205,67 Euro).
Ausblick
Nur bei Beibehaltung der deutlich reduzierten Stiftungszweckerfüllung kann ein Mittelvortrag der
Stiftung Magdalenenhospital in den nächsten Jahren sukzessive wieder aufgebaut und dem an-
sonsten drohenden strukturellen Defizit entgegen gewirkt werden.
Dabei wird mit entscheidend sein, ob die Verlustabdeckung des Gesundheitshauses durch die zum
Teil bereits eingeleiteten Maßnahmen zur Optimierung des Betriebes gesenkt werden kann. Die
Stiftung Magdalenenhospital beabsichtigt, sich ab 2012 noch mit höchstens 50 TEUR im Bereich
der Gesundheitsförderung bzw. in der Defizitabdeckung des Gesundheitshauses zu engagieren.
Der Wirtschaftsplan 2012 kalkuliert als Ergebnis der Vermögensverwaltung einen Überschuss von
rd. 205 TEUR; Projekt- und Programmaktivitäten sind in Höhe von rd. 166 TEUR Bestandteil der
Planungen.
Auf dem Niveau des Bilanzgewinns von rd. 7 TEUR wird sich zu Ende 2012 voraussichtlich auch
der Mittelvortrag der Stiftung Magdalenenhospital bewegen.
Münster, 13. April 2012
Petra Woldt
Leitung Geschäftsstelle Kommunale Stiftungen
Jahresabschluss 2011
der
Stiftung Siverdes
Bilanz zum 31.12.2011
Gewinn- und Verlustrechnung 01.01. bis 31.12.2011
Anhang
Lagebericht der Geschäftsstelle Kommunale Stiftungen
Bestätigungsvermerk des Abschlussprüfers
Jahresabschluss 2011Stiftung Siverdes
Anlage 1
Bilanz zum 31. Dezember 2011
A k t i v aP a s s i v a------------- ----------------
VorjahrVorjahr
EUREURTEUREUREUREURTEUR
A. Anlagevermögen A. Eigenkapital
I. Stiftungskapital15.375.987,2715.376,0
I. Sachanlagen
1. Grundstücke und grundstücksgleicheII. Rücklagen
Rechte mit Wohnbauten11.125.185,0511.387,01. Freie Rücklage nach § 58 Nr. 7 a AO968.565,27872,3
2. Einrichtung und Ausstattung 0,0011.125.185,050,02. Rücklage für Instandhaltung607.353,40607,4
3. Rücklage für Betriebsmittel255.645,94255,6
II. Finanzanlagen 4. Rücklage für Projekte250.000,002.081.564,61243,6
1. Wohnungen Münster-Coerde 5.340.672,715.503,2
2. Gesundheitshaus887.925,686.228.598,39907,2III. Mittelvortrag/-vorgriff -99.822,7217.357.729,16-73,8
B. Umlaufvermögen B. Rückstellungen 57.200,0048,0
I. Forderungen und sonstigeC. Verbindlichkeiten
Vermögensgegenstände 1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten4.973.650,115.287,9
1. Forderungen aus vergebenen Darlehen404.308,55455,1 - davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem
- davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr: EUR 324.000,23 (i.V. TEUR 315,5)
Jahr: EUR 382.565,80 (i.V. TEUR 404,3) 2. Verbindlichkeiten aus Lieferungen
2. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen9.827,870,0 und Leistungen2.500,0099,3
- davon mit einer Restlaufzeit von mehr als - davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem
einem Jahr: EUR 0,00 (i.V. TEUR 0,0) Jahr: EUR 2.500,00 (i.V. TEUR 99,3)
3. Forderungen gegen verbundene Unternehmen300.000,00531,83. Sonstige Verbindlichkeiten 58.482,761.046,7
- davon mit einer Restlaufzeit von mehr als - davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem
einem Jahr: EUR 0,00 (i.V. TEUR 0,0) Jahr: EUR 58.482,76 (i.V. TEUR 1.046,7) 5.034.632,87
4. Sonstige Vermögensgegenstände27.876,3920,4____
- davon mit einer Restlaufzeit von mehr als
einem Jahr: EUR 0,00 (i.V. TEUR 0,0) 742.012,81
II. Wertpapiere 2.463.534,002.754,5
III. Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten
Guthaben bei Kreditinstituten1.860.480,632.169,8
C. Rechnungsabgrenzungsposten 29.751,1534,0____ ___________ _______ ____ ___________ _______
22.449.562,0323.763,022.449.562,0323.763,0
==== =========== ======= ==== =========== =======
Jahresabschluss 2011Stiftung Siverdes
Anlage 2
Gewinn- und Verlustrechnung für die Zeit vom
1. Januar bis 31. Dezember 2011______________________________________
IstPlanIst
201120102010
EUREUREUR
1. Mieterträge885.941,51865.360,00874.076,22
2. Zuschüsse, Spenden Projekt Freiwilligenagentur10.000,000,0020.700,80
3. Sonstige betriebliche Erträge32.431,905.000,0012.626,44
- davon aus verbundenen Unternehmen:
EUR 0,00 (i.V. TEUR 0,0)
4. Aufwendungen
Sach- und Dienstleistungen
a) Verwaltungsbedarf196.145,63214.440,00186.265,26
b) Instandhaltung149.437,66134.700,00221.702,34
c) Steuern, Abgaben, Versicherungen26.915,03300,00948,34
5. Abschreibungen auf Sachanlagen und
immaterielle Vermögensgegenstände261.806,00262.250,00261.900,65
6. Sonstige betriebliche Aufwendungen9.423,346.000,0020.393,90
7. Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge196.312,4564.900,00114.915,74
8. Abschreibungen auf Finanzanlagen und
auf Wertpapiere des Umlaufvermögens19.997,900,0014.133,36
9. Zinsen und ähnliche Aufwendungen151.368,5595.920,00109.101,25
10. Außerordentliche Erträge128,410,0065,56
11. Ergebnis Vermögensverwaltung309.720,16221.650,00207.939,66
12. Aufwendungen im Sinne des Stiftungszweckes
- Förderung Blindenmedien 0,00 0,00 1.950,00
- Förderung bürgerschaftlicher
Selbst- und Mithilfe 86.118,76 110.000,00 79.028,94
- Lebensplanung und Berufsorientierung für
- Freiwilligenagentur 128.571,59 120.000,00 109.865,86
- Gemeinschaftsprojekt Osthuesheide 18.349,13 20.000,00 0,00
- Privjet-Projekt 0,00 0,00 19.018,28
233.039,48250.000,00209.863,08
13. Jahresüberschuss/-fehlbetrag76.680,68-28.350,00-1.923,42
14. Auflösung von Rücklagen210.330,91243.585,56170.144,00
15. Zuführung zu Rücklagen313.045,35323.800,00231.944,00
16. Bilanzverlust-26.033,76-108.564,44-63.723,42
17. Mittelvortrag/-vorgriff Vorjahr-73.788,96-73.788,96-10.065,54
18. Mittelvorgriff-99.822,72-182.353,40-73.788,96
Jahresabschluss 2011 Stiftung Siverdes
Anlage 3
Blatt 1
Anhang für das Geschäftsjahr 2011 ______________________________
I. Allgemeine Angaben
Die Stiftung führt den Namen "Stiftung Siverdes" und ist eine selbständige örtliche Stif-
tung des bürgerlichen Rechts im Sinne des § 2 Abs. 3 Stiftungsgesetz NW. Sitz der Stif-
tung ist Münster. Die zur Zeit gültige Satzung ist mit Genehmigung der Bezirksregierung
Münster inkraftgetreten.
Die Stiftung verfolgt ausschließlich und unmittelbar gemeinnützige und mildtätige Zwe-
cke im Sinne des Abschnitts „Steuerbegünstigte Zwecke“ der Abgabenordnung. Zweck
der Stiftung ist die Förderung des Wohlfahrtswesens und die selbstlose Unterstützung
hilfsbedürftiger Personen(vgl. § 2 der Stiftungssatzung).
Organ der Stiftung ist die Stadt Münster. Sie ist Vorstand im Sinne des § 86 in Verbin-
dung mit § 26 BGB. Gemäß § 40 Abs. 2 GONW wird der Vorstand durch den Rat der
Stadt und dieser, soweit diese Satzung nichts anderes bestimmt, durch die Oberbür-
germeisterin/den Oberbürgermeister vertreten.
II. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden
Die Sachanlagen sind zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten abzüglich Abschrei-
bungen bewertet. Es kommt ausschließlich die lineare Abschreibungsmethode zur An-
wendung. Die Abschreibungssätze der verschiedenen Anlagegüter richten sich nach der
betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer.
Die Finanzanlagen betreffen ausschließlich die Beteiligungen an den Eigentümerge-
meinschaften mit anderen Stiftungen der Stadt Münster.
Jahresabschluss 2011Stiftung Siverdes
Anlage 3
Blatt 2
Die Forderungen sind mit dem Nennwert bilanziert.
Die Rückstellungen wurden in der erforderlichen Höhe gebildet.
Die Verbindlichkeiten sind mit dem Nennwert (Rückzahlungsverpflichtung) bilanziert. Fristig-
keiten und Sicherungsumfang sind dem beigefügten Verbindlichkeitsspiegel zu entnehmen.
Verbindlichkeitenspiegel
GesicherteArt/Form der
unter 1 Jahr1 bis 5 Jahreüber 5 JahreGesamt BeträgeSicherheit
EUREUREUREUR
1. Verbindlichkeiten
gegenüber Kreditin-
stituten324.000,23969.039,533.680.610,354.973.650,114.973.650,11Grund-
schulden
2. Verbindlichkeiten
aus Lieferungen
und Leistungen2.500,000,000,002.500,000,00 _
3. Sonstige Verbind-
lichkeiten58.482,760,000,0058.482,760,00 _
III. Erläuterungen zu einzelnen Posten der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung
Die Entwicklung des Anlagevermögens ergibt sich aus dem Anlagennachweis.
IV. Sonstige Angaben
Im Geschäftsjahr hat die Stiftung keine eigenen Mitarbeiter beschäftigt.
Jahresabschluss 2011Stiftung Siverdes
Anlage 3
Blatt 3
V. Entwicklung des Sachanlagevermögens in 2011 (Anlagennachweis)
Entwicklung der AnschaffungswerteEntwicklung der AbschreibungenRestbuchwertRestbuchwert
StandZugangStandStandAbschreibungStandStandStand
01.01.201131.12.201101.01.2011des Jahres31.12.201131.12.201131.12.2010
EUREUREUREUREUREUREUREUR
Sachanlagen
I. Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte
mit Betriebsbauten einschließlich der Betriebs-
bauten auf fremden Grundstücken
1. Unbebaute Grundstücke
Stadtlohnweg u.a. Bauland für Eigenheime1.380,490,001.380,490,000,000,001.380,491.380,49
Südlohnweg, Bauland f. Eigenheime1.728,170,001.728,170,000,000,001.728,171.728,17
Christoph-Bernh.-Graben 14-32420.588,700,00420.588,700,000,000,00420.588,70420.588,70
Küchenbusch 1583.555,780,0083.555,780,000,000,0083.555,7883.555,78
2. Forsten/Holzwerte
Dornbusch, Holzung11.674,840,0011.674,840,000,000,0011.674,8411.674,84
Heitkamp, Holzung21.749,330,0021.749,330,000,000,0021.749,3321.749,33
Toppheide, Holzung76.214,190,0076.214,190,000,000,0076.214,1976.214,19
Holzwerte137.689,880,00137.689,880,000,000,00137.689,88137.689,88
3. Erbbaugrundstücke
Stadtlohnweg, Am Küchenbusch Altersh.171.049,580,00171.049,580,000,000,00171.049,58171.049,58
Südlohnweg u.a., Eigenheime167.069,730,00167.069,730,000,000,00167.069,73167.069,73
Südlohnweg u.a., Eigenheime196.034,420,00196.034,420,000,000,00196.034,42196.034,42
4. Bebaute Grundstücke
Kolpingstraße 5, Hausgrundstück15.297,760,0015.297,760,000,000,0015.297,7615.297,76
Kolpingstraße 7-9, Hausgrundstück43.590,190,0043.590,190,000,000,0043.590,1943.590,19
Theißingstraße 17, Hausgrundstück41.851,290,0041.851,290,000,000,0041.851,2941.851,29
Körnerstraße 27-33, Hausgrundstück186.621,540,00186.621,540,000,000,00186.621,54186.621,54
Wallgasse 7, Hausgrundstück240.307,180,00240.307,180,000,000,00240.307,18240.307,18
Schaumburgstraße 30, Hausgrd.+Garage93.822,060,0093.822,060,000,000,0093.822,0693.822,06
Heisstraße 40/40a/42, Hausgrundstück123.231,570,00123.231,570,000,000,00123.231,57123.231,57
Ostmarkstr. 57/Wiener Str. 51, Hausgrd.182.991,360,00182.991,360,000,000,00182.991,36182.991,36
Ostmarkstr. 49, Hausgrundstück96.772,210,0096.772,210,000,000,0096.772,2196.772,21
Zuhornstraße 23146.485,120,00146.485,120,000,000,00146.485,12146.485,12
Hermannstraße 7323.928,460,0023.928,460,000,000,0023.928,4623.928,46
Steveninkstr. 5/8, Geiststr. 104, Awh.374.838,300,00374.838,300,000,000,00374.838,30374.838,30
Hafenstraße 21, Mietwhg.+ Geschäftshaus168.163,900,00168.163,900,000,000,00168.163,90168.163,90
3.026.636,050,003.026.636,050,000,000,003.026.636,053.026.636,05
Jahresabschluss 2011Stiftung Siverdes
Anlage 3
Blatt 4
Entwicklung der AnschaffungswerteEntwicklung der AbschreibungenRestbuchwertRestbuchwert
StandZugangStandStandAbschreibungStandStandStand
01.01.201131.12.201101.01.2011des Jahres31.12.201131.12.201131.12.2010
EUREUREUREUREUREUREUREUR
II. Gebäude
Gebäude
Kolpingstraße 7, Mietwohnungen982.834,910,00982.834,91570.044,9119.657,00589.701,91393.133,00412.790,00
Theißingstraße 17, Mietwohnungen169.102,120,00169.102,1298.082,123.382,00101.464,1267.638,0071.020,00
Körnerstraße 27-33, Mietwohnungen497.704,300,00497.704,30288.622,309.944,00298.566,30199.138,00209.082,00
Baumaßnahme Körnerstraße550.997,670,00550.997,6741.324,6711.020,0052.344,67498.653,00509.673,00
Wallgasse 7, Altenwohnungen240.974,420,00240.974,42139.762,424.819,00144.581,4296.393,00101.212,00
Schaumburgstraße 30, Mietwohnungen314.444,500,00314.444,50182.378,506.289,00188.667,50125.777,00132.066,00
Heisstraße 40/40a/42, Mietwohnungen725.512,960,00725.512,96420.728,9614.496,00435.224,96290.288,00304.784,00
Baumaßnahme Heisstrasse825.217,870,00825.217,8749.299,8716.482,0065.781,87759.436,00775.918,00
Ostmarkstr. 57/Wiener Str. 51, Hausgrd.871.037,360,00871.037,36487.782,3617.421,00505.203,36365.834,00383.255,00
Baumaßnahme Wiener Straße927.459,950,00927.459,9559.971,9518.564,0078.535,95848.924,00867.488,00
Ostmarkstr. 49, Mietwohnungen440.084,260,00440.084,26237.721,268.816,00246.537,26193.547,00202.363,00
Zuhornstraße 23, Altenwohnungen368.130,150,00368.130,15172.907,157.518,00180.425,15187.705,00195.223,00
Hermannstraße 73, Kindertagesstätte359.948,970,00359.948,97150.457,977.473,00157.930,97202.018,00209.491,00
Steveninkstr. 5/8, Geiststr. 104, Awh.1.909.786,130,001.909.786,13802.110,1338.196,00840.306,131.069.480,001.107.676,00
Hafenstraße 21, Mietwhg.+ Geschäftshaus598.809,710,00598.809,71215.567,7111.976,00227.543,71371.266,00383.242,00
Schaumburgstraße 32, 7 Garagen7.043,050,007.043,052.115,05141,002.256,054.787,004.928,00
Wohnanlage Mecklenbeck3.276.747,070,003.276.747,07786.603,0765.612,00852.215,072.424.532,002.490.144,00
13.065.835,400,0013.065.835,404.705.480,40261.806,004.967.286,408.098.549,008.360.355,00
III. Einrichtung und Ausstattung
Verwaltungsbedarf/Wirtschaftsbedarf3.020,010,003.020,013.020,010,003.020,010,000,00
Gesamt16.095.491,460,0016.095.491,464.708.500,41261.806,004.970.306,4111.125.185,0511.386.991,05
Jahresabschluss 2011Stiftung Siverdes
Anlage 3
Blatt 5
Verwaltungs-
Ursprungs-Stand ZugangTilgungStand kosten/
Akten-betrag01.01.201131.12.2011Zinsen
zeichenEUREUREUREUREUREUR
Kolpingstr. 7-9
Wohnungsbauförderungsanstalt Nordrhein-Westfalen
- Darlehen-Nr. 67321020062209159.523,07104.886,330,001.595,24103.291,09797,62
- Darlehen-Nr. 67321020222340133.841,3976.512,550,002.676,8273.835,73334,60
- Darlehen-Nr. 67321020482237132.935,8986.408,320,001.329,3685.078,96664,68
426.300,35267.807,200,005.601,42262.205,781.796,90
Zuhornstr. 23
Wohnungsbauförderungsanstalt Nordrhein-Westfalen
- Darlehen-Nr. 67943172032202159.625,33113.278,460,002.568,86110.709,603.129,76
Steveninkstr. 5-7/Geiststr. 104
Wohnungsbauförderungsanstalt Nordrhein-Westfalen
- Darlehen-Nr. 979678360022561.653.926,981.293.912,600,0020.189,771.273.722,8321.158,41
- Darlehen-Nr. 9796783618225640.903,3531.999,760,00499,3131.500,45523,27
1.694.830,331.325.912,360,0020.689,081.305.223,2821.681,68
Wallgasse 7
Wohnungsbauförderungsanstalt Nordrhein-Westfalen
- Darlehen-Nr. 67798430092244233.200,23170.123,110,003.104,60167.018,513.215,12
Mecklenbeck
Bayerische Hypo- und Vereinsbank AG
- Darlehen-Nr. 7801517561245974.011,03207.559,090,0080.636,46126.922,638.875,16
Übertrag3.487.967,272.084.680,220,00112.600,421.972.079,8038.698,62
VI. Entwicklung der langfristigen Verbindlichkeiten in 2011
Jahresabschluss 2011Stiftung Siverdes
Anlage 3
Blatt 6
Verwaltungs-
Ursprungs-Stand ZugangTilgungStand kosten/
Akten-betrag01.01.201131.12.2011Zinsen
zeichenEUREUREUREUREUREUR
Übertrag3.487.967,272.084.680,220,00112.600,421.972.079,8038.698,62
Christoph-Bernhard-Graben 2-32
Wohnungsbauförderungsanstalt Nordrhein-Westfalen
- Darlehen-Nr. 680753280622641.551.515,211.357.575,740,0015.515,161.342.060,587.757,58
- Darlehen-Nr. 68075328222268122.556,66107.237,140,001.225,56106.011,58612,78
- Darlehen-Nr. 6807532814226954.452,5947.646,070,00544,5247.101,55272,26
- Darlehen-Nr. 6807532830227052.714,1946.124,940,00527,1445.597,80263,58
- Darlehen-Nr. 6807532848227135.790,4331.674,570,00357,9031.316,67178,96
- Darlehen-Nr. 680753286343.795,2145.628,491.425,890,0047.054,38122,22
1.860.824,291.635.886,951.425,8918.170,281.619.142,569.207,38
Sanierung Wiener-/Ostmarkstraße
Sparkasse Münsterland Ost
- Darlehen-Nr. 693154254290.000,00218.322,450,0016.449,49201.872,962.121,67
- Darlehen-Nr. 693154262459.500,00310.150,980,0056.477,20253.673,786.070,36
749.500,00528.473,430,0072.926,69455.546,748.192,03
Sanierung Körnerstraße
Sparkasse Münsterland Ost
- Darlehen-Nr. 693154270299.450,00202.121,260,0036.805,42165.315,843.955,98
- Darlehen-Nr. 693154288115.000,00104.042,830,006.347,7797.695,061.016,67
414.450,00306.164,090,0043.153,19263.010,904.972,65
Sanierung Heisstraße
Sparkasse Münsterland Ost
- Darlehen-Nr. 693175085442.100,00353.927,650,0052.422,55301.505,109.697,25
- Darlehen-Nr. 693175093322.500,00310.966,440,0015.717,30295.249,147.627,58
Wohnungsbauförderungsanstalt Nordrhein-Westfalen
- Darlehen-Nr. 690223705370.000,0067.827,620,00711,7567.115,87688,25
834.600,00732.721,710,0068.851,60663.870,1118.013,08
7.347.341,565.287.926,401.425,89315.702,184.973.650,1179.083,76
Jahresabschluss 2011Stiftung Siverdes
Anlage 3
Blatt 7
VII. Entwicklung der Finanzanlagen in 2011
Stand Stand Kurs Kurswert Kurswert ./. Verkaufsge-
fällig Zinsen Nennwert 1.1.2011 Zugänge Abschreibung Zuschreibung Abgänge 31.12.2011 % bzw. 31.12.2011 Buchwert winn/Verlust
WKN Stück/EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR
Anlageart: Renten Euro
2,125% Niedersachsen, Landesschuldverschreibung 159053 8.6.15 2,125 150.000,00 148.440,00 0,00 0,00 1.560,00 0,00 150.000,00 101,98 152.970,00 2.970,00
1,25% Bayern LB, Inhaberschuldverschreibung BLB66Z 25.5.12 1,25 150.000,00 148.800,00 0,00 0,00 870,00 0,00 149.670,00 99,78 149.670,00 0,00
2,25% Deutsche Bank AG Med. Term NTS. v. 2009 (2013) DB5DBU 10.12.13 2,25 150.000,00 149.925,00 0,00 345,00 0,00 0,00 149.580,00 99,72 149.580,00 0,00
2,5 % Deutsche Bank MTN Anleihe DB5DBX 29.1.15 2,5 150.000,00 148.050,00 0,00 0,00 0,00 0,00 148.050,00 100,15 150.225,00 2.175,00
2,75% Eurohypo AG MTN-OPF EM.2391 v. 09(14) EH1A4G 9.9.14 2,75 100.000,00 0,00 100.299,73 0,00 0,00 0,00 100.299,73 101,90 101.900,00 1.600,27
LB Hessen-Thüringen GZ FLR-IHS GELDM. 11C/10 v. 10(16) HLB18Q 23.11.16 2,0 140.000,00 137.200,00 0,00 0,00 2.100,00 0,00 139.300,00 99,50 139.300,00 0,00
1,54% HSH Nordbank AG Fußball-Anleihe (10/14) HSH3WM 14.7.14 1,54 150.000,00 149.070,00 0,00 0,00 855,00 0,00 149.925,00 102,97 154.455,00 4.530,00
2,75% Unicredit Bank AG HVB FLRL-MIT Serie 1465 v. 6(15) HV2J8Q 25.6.15 2,75 150.000,00 0,00 148.650,00 390,00 0,00 0,00 148.260,00 98,84 148.260,00 0,00
2,625% Norddeutsche Landesbank, Inhaberschuldverschreibung NLB1V8 20.10.14 2,625 12.000,00 11.964,00 0,00 0,00 97,07 0,00 12.061,07 101,10 12.132,00 70,93
1,25% Nordrhein-Westfalen, Land Med. T. LSA v. 10(13) Reihe 1063 NRW0AT 13.09.13 1,25 165.000,00 163.020,00 0,00 0,00 527,64 0,00 163.547,64 100,21 165.346,50 1.798,86
1,625% LB. Hessen-Thüringen GZ MTN HPF S. H. 229 v. 10 (14) HLB158 20.10.14 1,625 150.000,00 0,00 146.500,05 0,00 0,00 0,00 146.500,05 100,04 150.060,00 3.559,95
2,0 % Sparkasse Münsterland Ost Inh.-Schv. Serie YCG v. 08(11) A0XYCG 15.2.11 2,0% 130.000,00 129.142,00 0,00 0,00 0,00 129.142,00 0,00 858,00
2,375 % Landesbank Baden-Württemberg Inh.-Schv. R. 904 08(11) LBW1DW 3.1.11 2,375% 250.000,00 250.000,00 0,00 0,00 0,00 250.000,00 0,00 0,00
Anlageart: Zertifikate
BNP Paribas EM.-U. Handeslsges.mbH
Disc.Z 21.6.12 ESTX50 22450 BN7CY7 15.12.11 4.165 Stück 0,00 95.578,71 6.905,86 0,00 0,00 88.672,85 21,29 88.672,85 0,00
Deutsche Bank AG CL. DIZ 28.06.121 DAX 6300 CM206S 28.06.12 1.590 Stück 0,00 95.141,61 6.324,21 0,00 0,00 88.817,40 55,86 88.817,40 0,00
Commerzbank AG CL.DIZ 05.01.12 ESTX50 2300 DR18KN 05.01.12 4.550 Stück 95.834,27 0,00 0,00 0,00 0,00 95.834,27 22,62 102.921,00 7.086,73
BNP Paribas EM.-U. Handeslsges.mbH Disc.Z 22.12.11 ESTX50 2200 BN3F6C 22.12.11 4.675 Stück 96.122,62 0,00 0,00 0,00 96.122,62 0,00 -4.252,50
Commerbank AG CL.DIZ 15.12.11 DAX 6500 CB5DBD 15.12.11 1.150 Stück 0,00 72.527,13 0,00 0,00 72.527,13 0,00 -8.112,34
Deutsche Bank AG Disc. Z 29.06.11 DAX 5400 DB5LTN 29.06.11 1.850 Stück 93.220,51 0,00 0,00 0,00 93.220,51 0,00 6.679,49
Deutsche Bank AG Disc. Z 29.06.11 ESTX50 2500 DB5MBB 29.06.11 4.000 Stück 95.362,86 0,00 0,00 0,00 95.362,86 0,00 4.637,14
DZ Dax (Coba) DR00HF 05.01.11 2.175 Stück 90.116,55 0,00 0,00 0,00 90.116,55 0,00 5.583,45
Deutsche Bank AG Disc. Z 30.12.11 DAX 6600 DB0MDE 30.12.11 1.400 Stück 0,00 88.532,61 0,00 0,00 88.532,61 0,00 -3.386,68
Übertrag 1.906.267,81747.229,8413.965,076.009,71915.024,281.730.518,011.754.309,7523.791,742.006,56
Jahresabschluss 2011Stiftung Siverdes
Anlage 3
Blatt 8
Stand Stand Kurs Kurswert Kurswert ./. Verkaufsge-
fällig Zinsen Nennwert 1.1.2011 Zugänge Abschreibung Zuschreibung Abgänge 31.12.2011 % bzw. 31.12.2011 Buchwert winn/Verlust
WKN Stück/EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR
Übertrag 1.906.267,81747.229,8413.965,076.009,71915.024,281.730.518,011.754.309,7523.791,742.006,56
Anlageart: Aktien Euroland
Deutsche Telekom AG Namens-Aktien O.N. 555750 2.520 Stück 24.096,24 0,00 1.945,44 0,00 0,00 22.150,80 8,79 22.150,80 0,00
Fresenius Medical Care KGAA Inhaber-Stammaktien O.N. 578580 490 Stück 0,00 24.813,70 0,00 0,00 0,00 24.813,70 51,87 25.416,30 602,60
Henkel AG & Co.KGAA Inhaber Vorzugsaktien o. St. O. N. 604843 685 Stück 18.399,09 0,00 0,00 0,00 0,00 18.399,09 44,25 30.311,25 11.912,16
SAP AG Systeme Stammaktien o.N. 716460 650 Stück 23.254,48 0,00 0,00 0,00 0,00 23.254,48 40,62 26.403,00 3.148,52
Siemens AG Namens-Aktien o.N. 723610 380 Stück 17.128,01 0,00 0,00 0,00 17.128,01 0,00 15.113,78
Siemens AG Namens-Aktien o.N. 723610 250 Stück 0,00 23.455,33 0,00 0,00 23.455,33 0,00 -4.626,51
Siemens AG Namens-Aktien o.N. 723610 315 Stück 0,00 23.441,90 456,35 0,00 0,00 22.985,55 72,97 22.985,55 0,00
Adidas AG Namens-Aktien o.N. A1EWWW 440 Stück 0,00 24.238,90 0,00 0,00 24.238,90 0,00 -4.220,56
Adidas AG Namens-Aktien o.N. A1EWWW 500 Stück 0,00 24.148,63 0,00 0,00 0,00 24.148,63 49,70 24.850,00 701,37
BASF SE Inhaber-Aktien o.N. 515100 650 Stück 22.350,79 0,00 0,00 0,00 22.350,79 0,00 12.116,72
BASF SE Inhaber-Aktien o.N. 515100 475 Stück 0,00 24.218,94 0,00 0,00 24.218,94 0,00 -1.249,98
ROYAL DUTCH SHELL REG. SHARES CLASS A EO -,07 A0D94M 1.150 Stück 28.750,00 0,00 0,00 708,38 0,00 29.458,38 28,02 32.223,00 2.764,62
E.ON AG Namens-Aktien o.N. ENAG99 840 Stück 19.110,00 0,00 0,00 0,00 19.110,00 0,00
E.ON AG Namens-Aktien o.N. ENAG99 155 Stück 0,00 2.938,36 0,00 0,00 2.938,36 0,00 -1.529,34
Deutsche Bank AG Namens-Aktien o.N. 514000 550 Stück 19.056,10 2.681,68 0,00 0,00 21.737,78 0,00 -2.205,07
Bayerische Motorenwerke AG Stammaktien EO 1 519000 710 Stück 22.440,58 0,00 0,00 0,00 22.440,58 0,00 14.857,16
Bayerische Motorenwerke AG Stammaktien EO 1 519000 400 Stück 0,00 23.951,04 3.631,04 0,00 0,00 20.320,00 50,80 20.320,00 0,00
MAN SE; Inhaber-Stammaktien o.N. 593700 300 Stück 24.492,65 0,00 0,00 0,00 24.492,65 0,00 -937,93
MAN SE; Inhaber-Stammaktien o.N. A1KRDS 260 Stück 0,00 23.951,52 0,00 0,00 23.951,52 0,00 65,82
Linde AG Inhaber-Aktien o.N. 648300 350 Stück 21.896,26 0,00 0,00 0,00 21.896,26 0,00 11.806,17
Linde AG Inhaber-Aktien o.N. 648300 210 Stück 0,00 23.579,45 0,00 0,00 0,00 23.579,45 113,75 23.887,50 308,05
K + S Aktiengesellschaft; Inhaber-Aktien o.N. 716200 490 Stück 23.806,21 0,00 0,00 0,00 23.806,21 0,00 230,07
Allianz SE Vink. Namens-Aktien o.N. 840400 305 Stück 20.180,71 0,00 0,00 0,00 20.180,71 0,00 7.908,33
Allianz SE Vink. Namens-Aktien o.N. 840400 230 Stück 0,00 23.656,44 0,00 0,00 23.656,44 0,00 -3.931,85
Allianz SE Vink. Namens-Aktien o.N. 840400 300 Stück 0,00 24.056,35 0,00 0,00 24.056,35 0,00 -1.440,23
Total S.A. Actions Au Porteur EO 2,50 850727 575 Stück 22.289,87 0,00 0,00 0,00 22.289,87 0,00 -3.829,96
Kon. Philips Electronics N.V. Aandele Aan Toonder EO 0,20 940602 1.350 Stück 18.369,49 0,00 0,00 0,00 18.369,49 0,00 3.730,66
LVMH Moet Henn. L. Vuitton SA Actions Port. (C.R.) EO 0,3 853292 200 Stück 0,00 24.071,40 0,00 0,00 24.071,40 0,00 -3.532,69
Sonstige Fonds
DB X-Trackers DAX ETF DBX1DA 400 Stück 22.651,19 0,00 0,00 0,00 22.651,19 0,00 4.639,38
DB X-Trackers DAX ETF DBX1DA 325 Stück 0,00 23.687,69 0,00 0,00 23.687,69 0,00 -5.156,24
Ishares Euro Stoxx 50 (DE) Inhaber-Anteile 593395 1.000 Stück 0,00 24.021,26 0,00 0,00 24.021,26 0,00 -4.002,00
Ishares Euro Stoxx 50 (DE) Inhaber-Anteile 593395 1.000 Stück 0,00 23.399,41 0,00 0,00 23.399,41 0,00 -593,47
Ishares Euro Stoxx 50 (DE) Inhaber-Anteile 593395 1.050 Stück 0,00 23.905,91 0,00 0,00 0,00 23.905,91 23,24 24.402,00 496,09
Summe 2.254.539,481.135.447,7519.997,906.718,091.413.173,421.963.534,002.007.259,1543.725,1535.218,82
Jahresabschluss 2011 Stiftung Siverdes
Lagebericht
Stiftungszweck und Aktivitäten
Der Stiftungszweck der Stiftung Siverdes ist die Förderung des Wohlfahrtswesens und die selbst-
lose Unterstützung hilfsbedürftiger Personen.
Gemäß ihrer Satzung erfolgt dessen Umsetzung insbesondere durch die Schaffung und Förderung
von Hilfsangeboten und Diensten für Personen, die aufgrund ihres körperlichen, geistigen oder
seelischen Zustandes oder ihrer wirtschaftlichen Verhältnisse auf die Hilfe Anderer angewiesen
sind; auch die Bereitstellung von entsprechenden Einrichtungen verwirklicht den Stiftungszweck.
Zum Vermögen der Stiftung Siverdes gehören unter anderem 44 Altenwohnungen, eine größere
Anzahl weiterer Sozialwohnungen sowie im Stadtteil Mecklenbeck ein Wohnbau-Modellprojekt
unter dem Leitmotiv “Wohnen für Jung und Alt“. Ein Haus an der Theißingstraße ist als Über-
gangseinrichtung für Migrantinnen an das städtische Sozialamt vermietet.
Mit der FreiwilligenAgentur, der finanziellen Unterstützung münsterscher Selbsthilfegruppen und
der präventiven Gesundheitshilfe hat die Stiftung Siverdes besonders die Förderung von freiwilli-
gem Engagement im Fokus.
Beteiligungen
Eigentümergemeinschaften mit anderen Stiftungen bestehen bei folgenden Objekten:
Eigentümergemeinschaft Anteil in % Anteil am Stiftungskapital
in Euro
288 Wohnungen Münster-Coerde 65 % 5.340.673
Gesundheitshaus 40 % 887.926
Jahresergebnis 2011
Das Ergebnis der Vermögensverwaltung der Stiftung Siverdes liegt mit rd. 310 TEUR erfreulich
deutlich über dem Vorjahreswert von rd. 208 TEUR sowie dem Planwert für das Jahr 2011 von rd.
222 TEUR.
Die positiven Abweichungen auf der Ertragsseite beruhen auf insgesamt gestiegenen Mieterträgen
aus den stiftungseigenen Immobilien, dem Zuschuss der Bundesarbeitsgemeinschaft der Freiwilli-
genagenturen für das Migrationsprojekt sowie auch auf der außerplanmäßigen Rückzahlung eines
bereits in 2007 abgeschriebenen Darlehens von rd. 12 TEUR sowie den Einnahmen aus dem Fort-
bildungsangebot der FreiwilligenAkademie in Höhe von knapp 8 TEUR (Position ‚Sonstige betrieb-
liche Erträge’).
Im Rahmen der externen Vermögensverwaltung konnten erforderliche Abschreibungen und reali-
sierte Verluste aus Wertpapierverkäufen von zusammen rd. 73 TEUR insgesamt durch Wertpa-
pierverkäufe mit Kursgewinnen und durch Wertzuschreibungen von rd. 95 TEUR mehr als ausge-
glichen werden.
Der Instandhaltungsaufwand betrug im Geschäftsjahr 2011 rd. 149 TEUR (Ist 2010: rd. 222 TEUR;
Plan 2011 rd. 135 TEUR). Für ihre Immobilien an der Ostmarkstraße und an der Heißstraße wur-
den die Stiftung Siverdes in 2011 zu Straßenbaubeiträgen für erfolgte Sanierungen von zusammen
rd. 26 TEUR heran gezogen.
Die Aufwendungen für Stiftungsaktivitäten addieren sich in 2011 auf insgesamt rd. 233 TEUR (Ist
2010: rd. 210 TEUR; Plan 2011: 250 TEUR).
Neben der FreiwilligenAgentur mit rd. 129 TEUR liegt das Förderengagement der Stiftung in der
bürgerschaftlichen Selbst- und Mithilfe mit rd. 86 TEUR und den abschließenden Aufwendungen
für das ‚Gemeinschaftsprojekt Osthuesheide’ in Höhe von rd. 18 TEUR. Die vermeintliche Budget-
überschreitung der FreiwilligenAgentur wird durch die erhaltenen Fördermittel für das Migrati-
onsprojekt sowie um die Teilnahmegebühren zur FreiwilligenAkademie von zusammen rd. 18
TEUR korrigiert.
Jahresabschluss 2011 Stiftung Siverdes
Im Jahr 2011 überschreitet das Ergebnis der Vermögensverwaltung die für Stiftungsaktivitäten
verwendeten Mittel um fast 80 TEUR.
Nach den Verrechnungen mit den Rücklagen erhöht der sich ergebende Bilanzverlust den Verlust-
vortrag aus dem Vorjahr um rd. 26 TEUR auf rd. 100 TEUR (Plan: Verlustvortrag von rd. 182
TEUR).
Ausblick
Die 2009 begonnene sukzessive Sanierung der Sozialwohnungen in Coerde bedeutet insbesonde-
re für die Mehrheitseigentümerin Siverdes noch bis einschließlich 2014 einen deutlichen Einschnitt
in ihrer Ertragslage.
Der Wirtschaftsplan rechnet für die Vermögensverwaltung im Geschäftsjahr 2012 mit einem Über-
schuss von rd. 263 TEUR. Dem gegenüber stehen Aktivitäten zur Stiftungszweckerfüllung von 250
TEUR; der mit dem Jahresabschluss 2011 festgestellte Verlustvortrag wird unter ansonsten unver-
änderten Bedingungen zu Ende des Jahres 2012 mit zusätzlich rd. 75 TEUR weiter in die Verlust-
zone geführt werden.
Bis zum Wiedereinsetzen von Gewinnbeteiligungen aus der Eigentümergemeinschaft in Coerde
wird die Stiftung Siverdes ihren Verlustvortrag sukzessive weiter erhöhen, bis dieser ab 2015 dann
schrittweise wieder zurück geführt werden kann.
Münster, 13. April 2012
Petra Woldt
Leitung Geschäftsstelle Kommunale Stiftungen
Jahresabschluss 2011
der
Stiftung Vereinigte Pfründnerhäuser
Bilanz zum 31.12.2011
Gewinn- und Verlustrechnung 01.01. bis 31.12.2011
Anhang
Lagebericht der Geschäftsstelle Kommunale Stiftungen
Bestätigungsvermerk des Abschlussprüfers
Jahresabschluss 2011Stiftung Vereinigte Pfründnerhäuser
Anlage 1
Bilanz zum 31. Dezember 2011
A k t i v aP a s s i v a
------------ ---------------
VorjahrVorjahr
EUREUREURTEUREUREUREURTEUR
A. Anlagevermögen A. Eigenkapital
I. Stiftungskapital 8.748.431,038.748,4
I. Sachanlagen
1. Grundstücke und grundstücksgleicheII. Ergebnisrücklagen
Rechte mit Wohnbauten 1.137.742,721.160,71. Freie Rücklage nach § 58 Nr. 7a AO342.232,00301,6
2. Technische Anlagen 484.208,00 1.621.950,72294,92. Rücklage für Projekte35.000,00377.232,000,0
II. Finanzanlagen III. Mittelvorgriff/-vortrag -119.687,959.005.975,08-177,6
Beteiligungen
1. 288 Wohnungen Münster-Coerde1.643.283,711.693,3B. Rückstellungen
2. Altenwohnungen Finkenstraße416.313,73429,81. Steuerrückstellungen5.428,000,0
3. Altenzentrum Klarastift1.603.325,653.662.923,09 5.284.873,811.693,32. Sonstige Rückstellungen18.600,0024.028,0015,6
B. Umlaufvermögen C. Verbindlichkeiten
1. Verbindlichkeiten gegenüber
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände Kreditinstituten631.562,70645,9
1. Forderungen gegen verbundene - davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem
Unternehmen29.366,25639,5 Jahr: EUR 14.489,56 (i.V. TEUR 14,6)
- davon mit einer Restlaufzeit von mehr 2. Sonstige Verbindlichkeiten11.149,978,6
als einem Jahr EUR 0,00 (i.V. TEUR 0,0) - davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem
2. Sonstige Vermögensgegenstände15.918,4825,7 Jahr: EUR 11.149,97 (i.V. TEUR 8,6) 642.712,67
- davon mit einer Restlaufzeit von mehr ____
als einem Jahr EUR 0,00 (i.V. TEUR 0,0) 45.284,73
II. Wertpapiere 3.071.456,983.535,1
III. Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten
Guthaben bei Kreditinstituten1.271.100,234.387.841,9470,2____ ___________ ______ ____ ___________ ______
9.672.715,759.542,59.672.715,759.542,5
==== ========== ====== ==== ========== ======
Jahresabschluss 2011Stiftung Vereinigte Pfründnerhäuser
Anlage 2
IstPlanIst
201120112010
EUREUREUR
1. Mieterträge92.326,0891.520,0093.449,19
2. Sonstige betriebliche Erträge
- davon aus verbundenen Unternehmen:
EUR 29.366,25 (i.V. TEUR 86,0) 63.944,7961.710,00133.765,30
3. Aufwendungen für bezogene Sach- und
Dienstleistungen
a) Verwaltungsbedarf65.293,9763.940,0055.355,91
b) Aufwendungen für Instandhaltung
und Instandsetzung11.625,6710.000,007.664,56
c) Steuern, Abgaben, Versicherungen1.648,501.200,001.265,21
4. Abschreibungen auf Sachanlagen und
immaterielle Vermögensgegenstände39.846,1838.060,0030.496,10
5. Sonstige betriebliche Aufwendungen
- davon aus verbundenen Unternehmen:
EUR 0,00 (i.V. TEUR 0,0) 243,45100,002.222,01
6. Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge
- davon aus verbundenen Unternehmen: EUR 0,00 223.355,7071.000,00150.265,49
7. Abschreibungen auf Finanzanlagen und
auf Wertpapiere des Umlaufvermögens31.431,240,0023.010,42
8. Zinsen und ähnliche Aufwendungen
- davon an verbundenen Unternehmen: EUR 0,00 90.544,54 8.400,00 15.063,60
9. Ergebnis Photovoltaikanlage- 17.007,99- 8.880,00 4.942,76
10. Ergebnis Vermögensverwaltung121.985,0393.650,00247.344,93
11. Ergebnis wirtschaftlicher Geschäftsbetrieb
Photovoltaikanlage 11.579,994.440,00-4.942,76
12. Aufwendungen im Sinne des
Stiftungszweckes0,0035.000,000,00
13. Jahresüberschuss/-fehlbetrag133.565,0263.090,00242.402,17
14. Zuführung/Auflösung Stiftungskapital 0,00 0,00 43.587,02
15. Zuführung zu Rücklagen75.600,0066.200,0067.900,00
16. Bilanzgewinn/-verlust57.965,02-3.110,00130.915,15
17. Mittelvorgriff Vorjahr-177.652,97-177.652,97-308.568,12
18. Mittelvorgriff-119.687,95-180.762,97-177.652,97
Gewinn- und Verlustrechnung für die Zeit vom
1. Januar bis 31. Dezember 2011______________________________________
Jahresabschluss 2011 Stiftung Vereinigte Pfründnerhäuser
Anlage 3
Blatt 1
Anhang für das Geschäftsjahr 2011 _____________________________
I. Allgemeine Angaben
Die Stiftung führt den Namen "Stiftung Vereinigte Pfründnerhäuser der Stadt Münster"
und ist eine selbständige örtliche Stiftung des bürgerlichen Rechts im Sinne des § 2
Abs. 3 Stiftungsgesetz NW. Sitz der Stiftung ist Münster. Die zur Zeit gültige Satzung ist
mit Genehmigung der Bezirksregierung Münster inkraftgetreten.
Die Stiftung verfolgt ausschließlich und unmittelbar gemeinnützige und mildtätige Zwe-
cke im Sinne des Abschnitts „Steuerbegünstigte Zwecke“ der Abgabenordnung. Zweck
der Stiftung ist die Förderung des Wohlfahrtswesens und die selbstlose Unterstützung
hilfsbedürftiger Personen im Sinne der Abgabenordnung
Organ der Stiftung ist die Stadt Münster. Sie ist Vorstand im Sinne des § 86 in Verbin-
dung mit § 26 BGB. Gemäß § 40 Abs. 2 GONW wird der Vorstand durch den Rat der
Stadt und dieser, soweit diese Satzung nichts anderes bestimmt, durch die Oberbür-
germeisterin/den Oberbürgermeister vertreten.
II. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden
Die Sachanlagen sind zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten abzüglich Abschrei-
bungen bewertet. Es kommt ausschließlich die lineare Abschreibungsmethode zur An-
wendung. Die Abschreibungssätze der verschiedenen Anlagegüter richten sich nach der
betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer.
Die Finanzanlagen betreffen ausschließlich die Beteiligungen an den Eigentümerge-
meinschaften mit anderen Stiftungen der Stadt Münster.
Jahresabschluss 2011Stiftung Vereinigte Pfründnerhäuser
Anlage 3
Blatt 2
Die Forderungen sind mit dem Nennwert bilanziert.
Die Rückstellungen wurden in der erforderlichen Höhe gebildet.
Die Verbindlichkeiten sind mit dem Nennwert (Rückzahlungsverpflichtung) bilanziert. Fristig-
keiten und Sicherungsumfang sind dem beigefügten Verbindlichkeitsspiegel zu entnehmen.
Verbindlichkeitenspiegel
GesicherteArt/Form der
unter 1 Jahr1 bis 5 Jahreüber 5 JahreGesamt BeträgeSicherheit
EUREUREUREUR
1. Verbindlichkeiten
gegenüber Kreditin-
stituten14.489,5650.283,40566.789,74631.562,70631.562,70Grund-
schulden
2. Sonstige Verbind-
lichkeiten11.149,970,000,0011.149,970,00 _
III. Erläuterungen zu einzelnen Posten der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung
Die Entwicklung des Anlagevermögens ergibt sich aus dem Anlagennachweis.
IV. Sonstige Angaben
Im Geschäftsjahr hat die Stiftung keine eigenen Mitarbeiter beschäftigt.
Jahresabschluss 2011Stiftung Vereinigte Pfründnerhäuser
Anlage 3
Blatt 3
V. Entwicklung des Sachanlagevermögens in 2011 (Anlagennachweis)
RestbuchwertRestbuchwert
StandZugangStandStandAbschreibungStandStandStand
1.1.201131.12.20111.1.2011des Jahres31.12.201131.12.201131.12.2010
EUREUREUREUREUREUREUREUR
Sachanlagen
1. Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte
mit Betriebsbauten einschließlich der Betriebs-
bauten auf fremden Grundstücken
1.1. Grundstücke
1.1.1. Unbebaute Grundstücke
Gartenstraße (Holtstiege)3.636,310,003.636,310,000,000,003.636,313.636,31
Diesterwegstraße u.a.21.785,120,0021.785,120,000,000,0021.785,1221.785,12
1.1.2. Kleingartenanlagen Mühlenfeld 110.825,580,00110.825,580,000,000,00110.825,58110.825,58
1.1.3. Erbbaugrundstücke
Diesterwegstraße u.a.134.988,090,00134.988,090,000,000,00134.988,09134.988,09
Wedemhove (5/8)63.483,030,0063.483,030,000,000,0063.483,0363.483,03
1.1.4. Bebaute Grundstücke
Stadtlohnweg/Doornbeckeweg298.489,590,00298.489,590,000,000,00298.489,59298.489,59
633.207,720,00633.207,720,000,000,00633.207,72633.207,72
1.2. Gebäude
Stadtlohnweg/Doornbeckeweg Zug. 841.146.668,170,001.146.668,17619.200,1722.933,00642.133,17504.535,00527.468,00
Darunter Betriebsbauten und Außenanlagen (1.146.668,17)(0,00)(1.146.668,17)(619.200,17)(22.933,00)(642.133,17)(504.535,00)(527.468,00)
1.779.875,890,001.779.875,89619.200,1722.933,00642.133,171.137.742,721.160.675,72
2. Technische Anlagen
Photovoltaikanlagen
- Gleiwitzer Str. 19 und Breslauer Str. 19302.503,101.510,62304.013,727.563,1015.207,6222.770,72281.243,00294.940,00
- Gleiwitzer Str. 66,72 und Dachsleite 220,00204.670,56204.670,560,001.705,561.705,56202.965,000,00
302.503,10206.181,18508.684,287.563,1016.913,1824.476,28484.208,00294.940,00
Gesamt2.082.378,99206.181,182.288.560,17626.763,2739.846,18666.609,451.621.950,721.455.615,72
Entwicklung der AnschaffungswerteEntwicklung der Abschreibungen
Jahresabschluss 2011Stiftung Vereinigte Pfründnerhäuser
Anlage 3
Blatt 4
VI. Entwicklung der langfristigen Verbindlichkeiten in 2011
Ursprungs-Stand TilgungStand Zinsen
betrag1.1.201131.12.2011
EUREUREUREUREUR
Stadtlohnweg 38, 40, 42, 44
Wohnungsbauförderungsanstalt Nordrhein-Westfalen
- Darlehen-Nr. 675 235 6003 73.493,10 52.494,05 749,77 51.744,28 404,07
- Darlehen-Nr. 675 235 6201 73.493,10 54.384,80 748,45 53.636,35 405,39
- Darlehen-Nr. 675 235 6409 73.493,10 53.508,57 749,05 52.759,52 404,79
- Darlehen-Nr. 675 235 6607 73.493,10 49.422,54 1.099,03 48.323,51 1.105,76
293.972,40209.809,963.346,30206.463,662.320,01
Doornbeckeweg 27, 27a, 29, 31, 33, 35
Wohnungsbauförderungsanstalt Nordrhein-Westfalen
- Darlehen-Nr. 675 235 8009 73.493,10 54.360,30 748,45 53.611,85 405,39
- Darlehen-Nr. 675 235 8207 73.493,10 53.731,78 748,89 52.982,89 404,95
- Darlehen-Nr. 675 235 8603 73.493,10 54.034,36 748,69 53.285,67 405,15
- Darlehen-Nr. 675 235 8405 73.493,10 54.384,80 748,45 53.636,35 405,39
- Darlehen-Nr. 675 235 6805 73.493,10 52.721,94 749,61 51.972,33 404,23
- Darlehen-Nr. 675 235 8801 73.493,10 50.778,87 1.211,36 49.567,51 1.412,34
440.958,60320.012,054.955,45315.056,603.437,45
Übertrag734.931,00529.822,018.301,75521.520,265.757,46
Jahresabschluss 2011Stiftung Vereinigte Pfründnerhäuser
Anlage 3
Blatt 5
Ursprungs-Stand TilgungStand Zinsen
betrag1.1.201131.12.2011
EUREUREUREUREUR
Übertrag734.931,00529.822,018.301,75521.520,265.757,46
Doornbeckeweg/Stadtlohnweg
Sparkasse Münster
- Darlehen-Nr. 692 074 66979.761,5321.517,474.764,8916.752,58858,29
Doornbeckeweg/Stadtlohnweg
Wohnungsbauförderungsanstalt Nordrhein-Westfalen
- Darlehen-Nr. 675 235 6219 12.782,30 9.458,93 130,18 9.328,75 70,52
- Darlehen-Nr. 675 235 6417 12.782,30 9.458,93 130,18 9.328,75 70,52
- Darlehen-Nr. 675 235 6813 12.782,30 9.458,93 130,18 9.328,75 70,52
- Darlehen-Nr. 675 235 8017 12.782,30 9.458,93 130,18 9.328,75 70,52
- Darlehen-Nr. 675 235 8215 12.782,30 9.458,93 130,18 9.328,75 70,52
- Darlehen-Nr. 675 235 6615 12.782,30 9.458,93 127,82 9.331,11 63,92
- Darlehen-Nr. 675 235 8413 12.782,30 9.458,93 130,18 9.328,75 70,52
- Darlehen-Nr. 675 235 8611 12.782,29 9.458,93 130,18 9.328,75 70,52
- Darlehen-Nr. 675 235 8819 12.782,29 9.458,93 130,18 9.328,75 70,52
- Darlehen-Nr. 675 235 6011 12.782,29 9.458,93 130,18 9.328,75 70,52
127.822,9794.589,301.299,4493.289,86698,60
942.515,50645.928,7814.366,08631.562,707.314,35
Jahresabschluss 2011Stiftung Vereinigte Pfründnerhäuser
Anlage 3
Blatt 6
VII. Entwicklung der Finanzanlagen in 2011
Stand Ab- Zu Stand Kurs Kurswert Kurswert ./. Verkaufsge-
fällig Zinsen Nennwert 1.1.2011 Zugänge schreibung schreibung Abgänge 31.12.2011 % bzw. 31.12.2011 Buchwert winn/Verlust
WKN % Stück/EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR
Anlageart: Rentenwerte
2,125% Niedersachsen, Landesschuldverschreibung 159053 8.6.15 2,125 250.000,00 247.400,00 0,00 0,00 2.600,00 0,00 250.000,00 101,98 254.950,00 4.950,00
2,5% WL Bank AG, öffentliche Pfandbriefe A1CR96 1.9.15 2,5 250.000,00 250.500,00 0,00 0,00 186,59 0,00 250.686,59 102,96 257.400,00 6.713,41
1,25% Bayern LB, Inhaberschuldverschreibung BLB66Z 25.5.12 1,25 250.000,00 248.000,00 0,00 0,00 1.450,00 0,00 249.450,00 99,78 249.450,00 0,00
2,25% Deutsche Bank AG Med. Term NTS. v. 2009 (2013) DB5DBU 10.12.13 2,25 250.000,00 249.875,00 0,00 575,00 0,00 0,00 249.300,00 99,72 249.300,00 0,00
LB. Hessen-Thüringen GZ FLR-IHS GELDM. 11C/10 v. 10(16) HLB18Q 23.11.16 2,00 285.000,00 279.300,00 0,00 0,00 4.275,00 0,00 283.575,00 99,50 283.575,00 0,00
HSH Nordbank Stufenz. Anl. HSH3RO 19.02.16 3,00 165.000,00 0,00 162.030,00 0,00 0,00 0,00 162.030,00 100,75 166.237,50 4.207,50
1,54% HSH Nordbank AG Fußball-Anleihe (10/14) HSH3WM 14.7.14 1,54 125.000,00 124.225,00 0,00 0,00 712,50 0,00 124.937,50 102,97 128.712,50 3.775,00
2,75% Unicredit Bank AG HVB FLRL-MIT Serie 1465 v. 6(15) HV2J8Q 25.6.15 2,75 200.000,00 0,00 198.200,00 520,00 0,00 0,00 197.680,00 98,84 197.680,00 0,00
2,625% Norddeutsche Landesbank, Inhaberschuldverschreibung NLB1V8 20.10.14 2,625 20.000,00 19.940,00 0,00 0,00 140,94 0,00 20.080,94 101,10 20.220,00 139,06
1,25% Nordrhein-Westfalen, Land Med. T. LSA v. 10(13) Reihe 1063 NRW0AT 13.09.13 1,25 250.000,00 247.000,00 0,00 0,00 921,66 0,00 247.921,66 100,21 250.525,00 2.603,34
1,625% LB. Hessen-Thüringen GZ MTN HPF S. H. 229 v. 10 (14) HLB158 20.10.14 1,625 250.000,00 0,00 244.162,73 0,00 0,00 0,00 244.162,73 100,04 250.100,00 5.937,27
2,375 % Landesbank Baden-Württemberg Inh.-Schv. R. 904 08(11) LBW1DW 3.1.11 2,375 250.000,00 250.000,00 0,00 0,00 0,00 250.000,00 0,00 0,00
2,0 % Sparkasse Münsterland Ost Inh.-Schv. Serie YCG v. 08(11) A0XYCG 15.2.11 2,0 170.000,00 168.878,00 0,00 0,00 0,00 168.878,00 0,00 1.122,00
4% Deutsche Bank AG, London Br. Stufz.IHS v. 2009 (2011/2015) DB0WK3 9.7.15 4,00 170.000,00 170.102,00 0,00 0,00 0,00 170.102,00 0,00 -102,00
Anlageart: Zertifikate
BNP Paribas EM.-U. Handeslsges.mbH
Disc.Z 21.6.12 ESTX50 22450 BN7CY7 15.12.11 6.520 Stück 0,00 149.621,41 10.810,61 0,00 0,00 138.810,80 21,29 138.810,80 0,00
Deutsche Bank AG CL. DIZ 28.06.121 DAX 6300 CM206S 28.06.12 2.500 Stück 0,00 149.593,73 9.943,73 0,00 0,00 139.650,00 55,86 139.650,00 0,00
Commerzbank AG CL.DIZ 05.01.12 ESTX50 2300 DR18KN 05.01.12 7.100 Stück 149.543,57 0,00 0,00 0,00 0,00 149.543,57 22,62 160.602,00 11.058,43
BNP Paribas EM.-U. Handeslsges.mbH Disc.Z 22.12.11 ESTX50 2200 BN3F6C 22.12.11 7.330 Stück 150.712,04 0,00 0,00 0,00 150.712,04 0,00 -6.667,56
Commerbank AG CL.DIZ 15.12.11 DAX 6500 CB5DBD 15.12.11 1.800 Stück 0,00 113.520,72 0,00 0,00 113.520,72 0,00 -12.697,56
Deutsche Bank AG Discz. 22.3.11 DAX 6600 DB0MDE 22.3.11 2.150 Stück 0,00 135.960,79 0,00 0,00 135.960,79 0,00 -5.200,97
Deutsche Bank AG Disc. Z 29.06.11 DAX 5400 DB5LTN 29.06.11 2.900 Stück 146.129,45 0,00 0,00 0,00 146.129,45 0,00 10.470,55
Deutsche Bank AG Disc. Z 29.06.11 ESTX50 2500 DB5MBB 29.06.11 6.300 Stück 150.196,51 0,00 0,00 0,00 150.196,51 0,00 7.303,49
DZ Dax (Coba) DR00HF 05.01.11 3.400 Stück 140.871,86 0,00 0,00 0,00 140.871,86 0,00 8.728,14
Übertrag2.992.673,431.153.089,3821.849,3410.286,691.426.371,372.707.828,792.747.212,8039.384,012.956,09
Jahresabschluss 2011Stiftung Vereinigte Pfründnerhäuser
Anlage 3
Blatt 7
Stand Ab- Zu Stand Kurs Kurswert Kurswert ./. Verkaufsge-
fällig Zinsen Nennwert 1.1.2011 Zugänge schreibung schreibung Abgänge 31.12.2011 % bzw. 31.12.2011 Buchwert winn/Verlust
WKN % Stück/EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR
Übertrag2.992.673,431.153.089,3821.849,3410.286,691.426.371,372.707.828,792.747.212,8039.384,012.956,09
Anlageart: Aktien
Deutsche Telekom AG Namens-Aktien O.N. 555750 3.948 Stück 37.750,78 0,00 3.047,86 0,00 0,00 34.702,92 8,79 34.702,92 0,00
Fresenius Medical Care KGAA Inhaber-Stammaktien O.N. 578580 760 Stück 0,00 38.486,56 0,00 0,00 0,00 38.486,56 51,87 39.421,20 934,64
Henkel AG & Co.KGAA Inhaber Vorzugsaktien o. St. O. N. 604843 1.050 Stück 28.203,44 0,00 0,00 0,00 0,00 28.203,44 44,25 46.462,50 18.259,06
SAP AG Systeme Stammaktien o.N. 716460 1.000 Stück 35.776,12 0,00 0,00 0,00 0,00 35.776,12 40,62 40.620,00 4.843,88
Siemens AG Namens-Aktien o.N. 723610 595 Stück 26.818,85 0,00 0,00 0,00 26.818,85 0,00 23.665,01
Siemens AG Namens-Aktien o.N. 723610 395 Stück 0,00 37.059,40 0,00 0,00 37.059,40 0,00 -7.309,87
Siemens AG Namens-Aktien o.N. 723610 500 Stück 0,00 37.209,37 724,37 0,00 0,00 36.485,00 72,97 36.485,00 0,00
Adidas AG Namens-Aktien o.N. A1EWWW 690 Stück 0,00 38.011,00 0,00 0,00 38.011,00 0,00 -6.618,60
Adidas AG Namens-Aktien o.N. A1EWWW 770 Stück 0,00 37.188,89 0,00 0,00 0,00 37.188,89 49,70 38.269,00 1.080,11
BASF SE Inhaber-Aktien o.N. 515100 1.000 Stück 34.385,83 0,00 0,00 0,00 34.385,83 0,00 18.606,15
BASF SE Inhaber-Aktien o.N. 515100 740 Stück 0,00 37.730,56 0,00 0,00 37.730,56 0,00 -1.947,34
ROYAL DUTCH SHELL REG. SHARES CLASS A EO -,07 A0D94M 1.800 Stück 45.000,00 0,00 0,00 1.108,77 0,00 46.108,77 28,02 50.436,00 4.327,23
E.ON AG Namens-Aktien o.N. ENAG99 1.490 Stück 29.802,50 4.585,78 0,00 0,00 34.388,28 0,00 -2.374,31
Deutsche Bank AG Namens-Aktien o.N. 514000 860 Stück 29.556,40 4.453,68 0,00 0,00 34.010,08 0,00 -3.468,01
Bayerische Motorenwerke AG Stammaktien EO 1 519000 1.100 Stück 34.767,11 0,00 0,00 0,00 34.767,11 0,00 23.007,96
Bayerische Motorenwerke AG Stammaktien EO 1 519000 640 Stück 0,00 38.321,67 5.809,67 0,00 0,00 32.512,00 50,80 32.512,00 0,00
MAN SE; Inhaber-Stammaktien o.N. 593700 460 Stück 37.555,40 0,00 0,00 0,00 37.555,40 0,00 -1.438,17
MAN SE; Inhaber-Stammaktien o.N. A1KRDS 410 Stück 0,00 37.769,72 0,00 0,00 37.769,72 0,00 103,77
Linde AG Inhaber-Aktien o.N. 648300 550 Stück 34.408,39 0,00 0,00 0,00 34.408,39 0,00 18.552,58
Linde AG Inhaber-Aktien o.N. 648300 330 Stück 0,00 37.053,41 0,00 0,00 0,00 37.053,41 113,75 37.537,50 484,09
K + S Aktiengesellschaft; Inhaber-Aktien o.N. 716200 770 Stück 37.409,77 0,00 0,00 0,00 37.409,77 0,00 361,53
Allianz SE Vink. Namens-Aktien o.N. 840400 480 Stück 31.759,81 0,00 0,00 0,00 31.759,81 0,00 12.445,88
Allianz SE Vink. Namens-Aktien o.N. 840400 360 Stück 0,00 37.027,48 0,00 0,00 37.027,48 0,00 -6.154,20
Allianz SE Vink. Namens-Aktien o.N. 840400 460 Stück 0,00 36.886,41 0,00 0,00 36.886,41 0,00 -2.208,37
Total S.A. Actions Au Porteur EO 2,50 850727 900 Stück 34.888,48 0,00 0,00 0,00 34.888,48 0,00 -5.994,70
Kon. Philips Electronics N.V. Aandele Aan Toonder EO 0,209406021700 Stück28.389,210,000,000,0028.389,210,005.765,58
LVMH Moet Henn. L. Vuitton SA Actions Port. (C.R.) EO 0,3 853292 315 Stück 0,00 37.912,46 0,00 0,00 37.912,46 0,00 -5.563,98
Anlageart: Sonstige Fonds
DB X-Trackers DAX ETF DBX1DA 635 Stück 35.958,76 0,00 0,00 0,00 35.958,76 0,00 7.365,02
DB X-Trackers DAX ETF DBX1DA 510 Stück 0,00 37.171,44 0,00 0,00 37.171,44 0,00 -8.091,31
Ishares Euro Stoxx 50 (DE) Inhaber-Anteile5933951.600 Stück0,0038.434,000,000,0038.434,000,00-6.403,18
Ishares Euro Stoxx 50 (DE) Inhaber-Anteile5933951.600 Stück0,0037.439,050,000,0037.439,050,00-949,54
Ishares Euro Stoxx 50 (DE) Inhaber-Anteile5933951.630 Stück0,0037.111,080,000,000,0037.111,08 23,24 37.881,20770,12
Summe 3.535.104,28 1.762.941,34 31.431,24 11.395,46 2.206.552,86 3.071.456,98 3.141.540,12 70.083,14 54.307,99
Jahresabschluss 2011 Stiftung Vereinigte Pfründnerhäuser
Lagebericht
Stiftungszweck und Aktivitäten
Der Stiftungszweck der Stiftung Vereinigte Pfründnerhäuser ist die Förderung des
Wohlfahrtswesens und die selbstlose Unterstützung hilfsbedürftiger Personen. Die Umsetzung
wird insbesondere durch den Bau, die Bereitstellung und die Unterhaltung von Wohnmöglichkeiten
und Betreuungseinrichtungen sowie die Schaffung und Förderung von Hilfsangeboten und
Diensten für Personen verwirklicht, die aufgrund ihres körperlichen, geistigen oder seelischen
Zustandes oder ihrer wirtschaftlichen Verhältnisse auf die Hilfe Anderer angewiesen sind.
Konkret stellt diese Stiftung Wohnungen und Heimunterkünfte für bedürftige Familien und
Einzelpersonen zur Verfügung. Die Stiftung Vereinigte Pfründnerhäuser besitzt zehn
Reihenmieteigenheime für kinderreiche Familien und ist Miteigentümerin von rd. 200
Altenwohnungen sowie des Begegnungszentrums im Altenzentrum Klarastift.
Beteiligungen
Eigentümergemeinschaften mit anderen Stiftungen bestehen bei folgenden Objekten:
Eigentümergemeinschaft Anteil in % Anteil am Stiftungskapital
in Euro
Altenwohnungen Finkenstraße 50 % 416.314
288 Wohnungen Münster-Coerde 20 % 1.643.284
Altenzentrum Klarastift 60 % 1.603.326
Jahresergebnis 2011
Die Vermögensverwaltung der Stiftung Vereinigte Pfründnerhäuser weist für das Jahr 2011 einen
Überschuss von rd. 122 TEUR aus (Ist 2010: rd. 247 TEUR; Plan 2011: rd. 94 TEUR).
Neben der diesjährigen Gewinnabführung aus der Eigentümergemeinschaft ‚Klarastift’ (rd. 29
TEUR; 2010: rd. 86 TEUR) werden unter den ‚sonstigen betrieblichen Erträgen’ von insgesamt rd.
69 TEUR auch die Einspeiseerlöse aus den Fotovoltaikanlagen auf den stiftungseigenen Dächern
im Stadtteil Coerde in Höhe von rd. 34 TEUR ausgewiesen. Insgesamt betrug das Ergebnis aus
dem wirtschaftlichen Geschäftsbetrieb der Solarstromgewinnung rd. 12 TEUR.
Im Bereich der externen Vermögensverwaltung von liquidem Stiftungskapital konnten notwendige
Abschreibungen und realisierte Verluste aus Wertpapierverkäufen von knapp 115 TEUR durch
Kursgewinne und Zuschreibungen in Höhe von rd. 149 TEUR mehr als kompensiert werden.
Die geplante anteilige Projektfinanzierung zur Entlastung der Stiftung Magdalenenhospital in ihren
‚Von Mensch zu Mensch’-Aktivitäten war nicht erforderlich. Auch aufgrund einer zeitweiligen Va-
kanz im Personalbereich war die Finanzierung durch die originäre Trägerstiftung in 2011 ausrei-
chend.
Vom Jahresüberschuss wurden rd. 41 TEUR der Freien Rücklage gemäß § 58 NR. 7a AO zuge-
führt; mit 35 TEUR wurde eine Rücklage für die zukünftig anteilige Finanzierung des Projektes
‚Von Mensch zu Mensch’ gebildet. Der verbliebene Bilanzgewinn mindert den bestehenden Mittel-
vorgriff der Stiftung Vereinigte Pfründnerhäuser um rd. 58 TEUR auf noch rd. 120 TEUR zum
31.12.2011.
Ausblick
Der Wirtschaftsplan für das Jahr 2012 kalkuliert ein Ergebnis der Vermögensverwaltung von rd. 84
TEUR. Im Rahmen der Stiftungszweckerfüllung wird die Stiftung Vereinigte Pfründnerhäuser die
Stiftung Magdalenenhospital mit 35 TEUR in der Finanzierung des ‚Von Mensch zu Mensch’-
Projektes entlasten. Nach entsprechenden Rücklagenzuführungen wird sich der jetzt ausgewiese-
ne Verlustvortrag voraussichtlich um rd. 29 TEUR weiter verringern.
Münster, 13. April 2012
Petra Woldt
Leitung Geschäftsstelle Kommunale Stiftungen
Jahresabschluss 2011
der
Stiftung Pfründnerhaus Kinderhaus
Bilanz zum 31.12.2011
Gewinn- und Verlustrechnung 01.01. bis 31.12.2011
Anhang
Lagebericht der Geschäftsstelle Kommunale Stiftungen
Bestätigungsvermerk des Abschlussprüfers
Jahresabschluss 2011Stiftung Pfründnerhaus Kinderhaus
Anlage 1
Bilanz zum 31. Dezember 2011
A k t i v aP a s s i v a------------- ----------------
VorjahrVorjahr
EUREUREURTEUREUREUREURTEUR
A. Anlagevermögen A. Eigenkapital
I. Stiftungskapital4.086.239,844.086,2
I. Sachanlagen
1. Grundstücke und grundstücksgleicheII. Ergebnisrücklagen
Rechte mit Wohnbauten 38.090,2238,11. Freie Rücklagen115.477,0097,9
2. Betriebs- und Geschäftsausstattung 0,0038.090,220,02. Betriebsmittelrücklage51.129,1951,1
3. Rücklage für Projekte0,00166.606,190,0
II. Finanzanlagen
BeteiligungenIII. Mittelvorgriff/-vortrag -198.484,474.054.361,56-233,7
1. Altenwohnungen Kirchhoffweg25.642,98
2. 288 Wohnungen Münster-Coerde410.821,06B. Rückstellungen 8.100,006,9
3. Altenzentrum Klarastift1.068.884,111.505.348,151.543.438,371.579,3
C. Verbindlichkeiten
B. Umlaufvermögen Sonstige Verbindlichkeiten0,0017,0
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem
I. Forderungen und sonstige Jahr: EUR 0,00 (i.V. TEUR 17,0)
Vermögensgegenstände ____
1. Forderungen gegen verbundene
Unternehmen19.577,50381,4
- davon mit einer Restlaufzeit von mehr als
einem Jahr: EUR 0,00 (i.V. TEUR 0,0)
2. Sonstige Vermögensgegenstände8.943,5912,0
- davon mit einer Restlaufzeit von mehr als
einem Jahr: EUR 0,00 (i.V. TEUR 0,0) 28.521,09
II. Wertpapiere 1.699.380,821.954,5
III. Kassenbestand,
Guthaben bei Kreditinstituten
Guthaben bei Kreditinstituten791.121,282.519.023,1960,1____ __________ ______ ____ __________ ______
4.062.461,564.025,44.062.461,564.025,4
==== ========== ====== ==== ========== ======
Jahresabschluss 2011Stiftung Pfründnerhaus Kinderhaus
Anlage 2
IstPlanIst
201120112010
EUREUREUR
1. Mieterträge180,00180,00180,00
2. Sonstige Erträge19.584,8724.800,0057.405,50
- davon aus verbundenen Unternehmen:
EUR 19.577,50 (i.V. TEUR 57,4)
3. Aufwendungen für bezogene Sach- und
Dienstleistungen
a) Verwaltungsbedarf 26.886,47 26.200,00 22.750,85
b) Steuern, Abgaben, Versicherungen489,000,00594,86
4. Abschreibungen auf Sachanlagen und
immaterielle Vermögensgegenstände 0,00 0,00 61,00
5. Sonstige betriebliche Aufwendungen97,700,00713,76
- davon aus verbundenen Unternehmen:
EUR 0,00 (i.V. TEUR 0,0)
6. Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge123.797,2038.600,0084.335,66
7. Abschreibungen auf Finanzanlagen und
auf Wertpapiere des Umlaufvermögens 16.991,67 0,00 13.820,16
8. Zinsen und ähnliche Aufwendungen46.233,430,004.246,53
9. Ergebnis der Vermögensverwaltung 52.863,80 37.380,00 99.734,00
10. Aufwendungen im Sinne des Stiftungszweckes
- Soziale Stadt11,000,0016.954,40
11. Jahresüberschuss/-fehlbetrag52.852,8037.380,0082.779,60
12. Auflösung von Rücklagen0,000,0013.000,00
13. Zuführung zu Rücklagen17.600,0012.450,0033.200,00
14. Mittelvortrag Vorjahr-233.737,27-233.737,27-296.316,87
15. Mittelgriff/-vortrag-198.484,47-208.807,27-233.737,27
Gewinn- und Verlustrechnung für die Zeit vom
1. Januar bis 31. Dezember 2011___________________________________
Jahresabschluss 2011 Stiftung Pfründnerhaus Kinderhaus
Anlage 3
Blatt 1
Anhang für das Geschäftsjahr 2011 _____________________________
I. Allgemeine Angaben
Die Stiftung führt den Namen "Stiftung Pfründnerhaus Kinderhaus", Stadt Münster und
ist eine selbständige örtliche Stiftung des bürgerlichen Rechts im Sinne des § 2
Abs. 3 Stiftungsgesetz NW. Sitz der Stiftung ist Münster. Die zur Zeit gültige Satzung ist
mit Genehmigung der Bezirksregierung Münster inkraftgetreten.
Die Stiftung verfolgt ausschließlich und unmittelbar gemeinnützige und mildtätige Zwe-
cke im Sinne des Abschnitts „Steuerbegünstigte Zwecke“ der Abgabenordnung. Zweck
der Stiftung ist die Schaffung und Förderung von Hilfsangeboten und Diensten für Per-
sonen, die auf Grund ihres körperlichen, geistigen und seelischen Zustandes oder ihrer
wirtschaftlichen Verhältnisse auf die Hilfe anderer angewiesen sind.
Organ der Stiftung ist die Stadt Münster. Sie ist Vorstand im Sinne des § 86 in Verbin-
dung mit § 26 BGB. Gemäß § 40 Abs. 2 GONW wird der Vorstand durch den Rat der
Stadt und dieser, soweit diese Satzung nichts anderes bestimmt, durch die Oberbür-
germeisterin/den Oberbürgermeister vertreten.
II. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden
Die Sachanlagen sind zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten abzüglich Abschrei-
bungen bewertet. Es kommt ausschließlich die lineare Abschreibungsmethode zur An-
wendung. Die Abschreibungssätze der verschiedenen Anlagegüter richten sich nach der
betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer.
Die Finanzanlagen betreffen ausschließlich die Beteiligungen an den Eigentümerge-
meinschaften mit anderen Stiftungen der Stadt Münster.
Jahresabschluss 2011Stiftung Pfründnerhaus Kinderhaus
Anlage 3
Blatt 2
Die Forderungen sind mit dem Nennwert bilanziert.
Die Rückstellungen wurden in der erforderlichen Höhe gebildet.
Die Verbindlichkeiten sind mit dem Nennwert (Rückzahlungsverpflichtung) bilanziert. Fristig-
keiten und Sicherungsumfang sind dem beigefügten Verbindlichkeitsspiegel zu entnehmen.
Verbindlichkeiten waren im Berichtsjahr nicht vorhanden.
III. Erläuterungen zu einzelnen Posten der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung
Die Entwicklung des Anlagevermögens ergibt sich aus dem Anlagennachweis.
IV. Sonstige Angaben
Im Geschäftsjahr hat die Stiftung keine eigenen Mitarbeiter beschäftigt.
Jahresabschluss 2011Stiftung Pfründnerhaus Kinderhaus
Anlage 3
Blatt 3
V. Entwicklung des Sachanlagevermögens in 2011 (Anlagennachweis)
RestbuchwertRestbuchwert
StandZugangStandStandAbschreibungStandStandStand
1.1.201131.12.20111.1.2011des Jahres31.12.201131.12.201131.12.2010
EUREUREUREUREUREUREUREUR
Sachanlagen
1. Grundstücke und grundstücksgleiche
Rechte mit Betriebsbauten einschließlich der
Betriebsbauten auf fremden Grundstücken
Erbbaugrundstücke
- Handorf, teilw. Wedemhove38.090,220,0038.090,220,000,000,0038.090,2238.090,22
2. Betriebs- und Geschäftsausstattung
- Schlüsseldepot1.174,340,001.174,341.174,340,001.174,340,000,00
Gesamt39.264,560,0039.264,561.174,340,001.174,3438.090,2238.090,22
Entwicklung der AbschreibungenEntwicklung der Anschaffungswerte
Jahresabschluss 2011Stiftung Pfründnerhaus Kinderhaus
Anlage 3
VI. Entwicklung der Finanzanlagen in 2011 Blatt 4
Stand Stand Kurs Kurswert Kurswert ./. Verkaufsge-
fällig Zinsen Nennwert 1.1.2011 Zugänge Abschreibung Zuschreibung Abgänge 31.12.2011 % bzw. 31.12.2011 Buchwert winn/Verlust
WKN Stück/EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR
Anlageart: Renten Euro
2,125% Niedersachsen, Landesschuldverschreibung 159053 8.6.15 2,125 150.000,00 148.440,00 0,00 0,00 1.560,00 0,00 150.000,00 101,98 152.970,00 2.970,00
2,5% WL Bank AG, öffentliche Pfandbriefe A1CR96 1.9.15 2,5 100.000,00 100.200,00 0,00 0,00 85,65 0,00 100.285,65 102,96 102.960,00 2.674,35
1,25% Bayern LB, Inhaberschuldverschreibung BLB66Z 25.5.12 1,25 150.000,00 148.800,00 0,00 0,00 870,00 0,00 149.670,00 99,78 149.670,00 0,00
2,25% Deutsche Bank AG Med. Term NTS. v. 2009 (2013) DB5DBU 10.12.13 2,25 150.000,00 149.925,00 0,00 345,00 0,00 0,00 149.580,00 99,72 149.580,00 0,00
LB. Hessen-Thüringen GZ FLR-IHS GELDM. 11C/10 v. 10(16) HLB18Q 23.11.16 2,00 125.000,00 122.500,00 0,00 0,00 1.875,00 0,00 124.375,00 99,50 124.375,00 0,00
HSH Nordbank Stufenz. Anl. HSH3RO 19.02.16 3,00 115.000,00 0,00 112.930,00 0,00 0,00 0,00 112.930,00 100,75 115.862,50 2.932,50
1,54% HSH Nordbank AG Fußball-Anleihe (10/14) HSH3WM 14.7.14 1,54 80.000,00 79.504,00 0,00 0,00 456,00 0,00 79.960,00 102,97 82.376,00 2.416,00
2,625% Norddeutsche Landesbank, Inhaberschuldverschreibung NLB1V8 20.10.14 2,625 12.000,00 11.964,00 0,00 0,00 97,07 0,00 12.061,07 101,10 12.132,00 70,93
1,25% Nordrhein-Westfalen, Land Med. T. LSA v. 10(13) Reihe 1063 NRW0AT 13.9.13 1,25 140.000,00 138.320,00 0,00 0,00 448,62 0,00 138.768,62 100,21 140.294,00 1.525,38
2,0 % Westlb AG Zuwachsanleihe 27.11.2013 WLB6P8 27.11.13 2,0 100.000,00 98.050,00 0,00 0,00 1.405,35 0,00 99.455,35 99,48 99.480,00 24,65
1,625% LB. Hessen-Thüringen GZ MTN HPF S. H. 229 v. 10 (14) HLB158 20.10.14 1,625 150.000,00 0,00 146.500,05 0,00 0,00 0,00 146.500,05 100,04 150.060,00 3.559,95
,
4% Deutsche Bank AG, London Br. Stufz.IHS v. 2009 (2011/2015) DB0WK3 9.7.15 4% 100.000,00 100.060,00 0,00 0,00 0,00 100.060,00 0,00 -60,00
2,375 % Landesbank Baden-Württemberg Inh.-Schv. R. 904 08(11) LBW1DW 3.1.11 2,375% 150.000,00 150.000,00 0,00 0,00 0,00 150.000,00 0,00 0,00
Anlageart: Zertifikate
BNP Paribas EM.-U. Handeslsges.mbH
Disc.Z 21.6.12 ESTX50 22450 BN7CY7 15.12.11 3.580 Stück 0,00 82.154,09 5.935,89 0,00 0,00 76.218,20 21,29 76.218,20 0,00
Deutsche Bank AG CL. DIZ 28.06.121 DAX 6300 CM206S 28.06.12 1.370 Stück 0,00 81.977,36 5.449,16 0,00 0,00 76.528,20 55,86 76.528,20 0,00
Commerzbank AG CL.DIZ 05.01.12 ESTX50 2300 DR18KN 05.01.12 3.900 Stück 82.143,65 0,00 0,00 0,00 0,00 82.143,65 22,62 88.218,00 6.074,35
BNP Paribas EM.-U. Handeslsges.mbH Disc.Z 22.12.11 ESTX50 2200 BN3F6C 22.12.11 4.050 Stück 83.272,00 0,00 0,00 0,00 83.272,00 0,00 -3.683,99
Commerbank AG CL.DIZ 15.12.11 DAX 6500 CB5DBD 15.12.11 1.000 Stück 0,00 63.067,07 0,00 0,00 63.067,07 0,00 -7.054,21
Deutsche Bank AG Discz. 22.3.11 DAX 6600 DB0MDE in 2011 1.200 Stück 0,00 75.885,09 0,00 0,00 75.885,09 0,00 -2.902,86
Deutsche Bank AG Disc. Z 29.06.11 DAX 5400 D5 LTN 29.06.11 1.600 Stück 80.623,14 0,00 0,00 0,00 80.623,14 0,00 5.776,86
Deutsche Bank AG Disc. Z 29.06.11 ESTX50 2500 DB5MBB 29.06.11 3.450 Stück 82.250,47 0,00 0,00 0,00 82.250,47 0,00 3.999,53
DZ Dax (Coba) DR00HF 05.01.11 1.875 Stück 77.686,68 0,00 0,00 0,00 77.686,68 0,00 4.813,32
Übertrag 1.653.738,94562.513,6611.730,056.797,69712.844,451.498.475,791.520.723,9022.248,11888,65
Jahresabschluss 2011Stiftung Pfründnerhaus Kinderhaus
Anlage 3
Blatt 5
VI. Entwicklung der Finanzanlagen in 2011
Stand Stand Kurs Kurswert Kurswert ./. Verkaufsge-
fällig Zinsen Nennwert 1.1.2011 Zugänge Abschreibung Zuschreibung Abgänge 31.12.2011 % bzw. 31.12.2010 Buchwert winn/Verlust
WKN Stück/EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR
Übertrag 1.653.738,94562.513,6611.730,056.797,69712.844,451.498.475,791.520.723,9022.248,11888,65
Anlageart: Aktien Euroland
Deutsche Telekom AG Namens-Aktien O.N. 555750 2.184 Stück 20.883,41 0,00 1.686,05 0,00 0,00 19.197,36 8,79 19.197,36 0,00
Fresenius Medical Care KGAA Inhaber-Stammaktien O.N. 578580 420 Stück 0,00 21.268,89 0,00 0,00 0,00 21.268,89 51,87 21.785,40 516,51
Henkel AG & Co.KGAA Inhaber Vorzugsaktien o. St. O. N. 604843 585 Stück 15.713,35 0,00 0,00 0,00 0,00 15.713,35 44,25 25.886,25 10.172,90
SAP AG Systeme Stammaktien o.N. 716460 560 Stück 20.034,63 0,00 0,00 0,00 0,00 20.034,63 40,62 22.747,20 2.712,57
Siemens AG Namens-Aktien o.N. 723610 325 Stück 14.648,95 0,00 0,00 0,00 14.648,95 0,00 12.926,26
Siemens AG Namens-Aktien o.N. 723610 220 Stück 0,00 20.640,69 0,00 0,00 20.640,69 0,00 -4.071,33
Siemens AG Namens-Aktien o.N. 723610 275 Stück 0,00 20.465,15 398,40 0,00 0,00 20.066,75 72,97 20.066,75 0,00
Adidas AG Namens-Aktien o.N. A1EWWW 380 Stück 0,00 20.933,59 0,00 0,00 20.933,59 0,00 -3.645,02
Adidas AG Namens-Aktien o.N. A1EWWW 425 Stück 0,00 20.526,33 0,00 0,00 0,00 20.526,33 49,70 21.122,50 596,17
BASF SE Inhaber-Aktien o.N. 515100 560 Stück 19.256,07 0,00 0,00 0,00 19.256,07 0,00 10.436,56
BASF SE Inhaber-Aktien o.N. 515100 410 Stück 0,00 20.904,77 0,00 0,00 20.904,77 0,00 -1.078,92
ROYAL DUTCH SHELL REG. SHARES CLASS A EO -,07 A0D94M 1.000 Stück 25.000,00 0,00 0,00 615,98 0,00 25.615,98 28,02 28.020,00 2.404,02
E.ON AG Namens-Aktien o.N. ENAG99 725 Stück 16.493,75 0,00 0,00 0,00 16.493,75 0,00
E.ON AG Namens-Aktien o.N. ENAG99 100 Stück 0,00 2.558,18 0,00 0,00 2.558,18 0,00 -1.326,08
Deutsche Bank AG Namens-Aktien o.N. 514000 475 Stück 16.333,80 2.460,18 0,00 0,00 18.793,98 0,00 -1.924,82
Bayerische Motorenwerke AG Stammaktien EO 1 519000 610 Stück 19.279,94 0,00 0,00 0,00 19.279,94 0,00 12.758,53
Bayerische Motorenwerke AG Stammaktien EO 1 519000 350 Stück 0,00 20.957,17 3.177,17 0,00 0,00 17.780,00 50,80 17.780,00 0,00
MAN SE; Inhaber-Stammaktien o.N. 593700 260 Stück 21.226,96 0,00 0,00 0,00 21.226,96 0,00 -812,88
MAN SE; Inhaber-Stammaktien o.N. A1KRDS 225 Stück 0,00 20.727,29 0,00 0,00 20.727,29 0,00 56,94
Linde AG Inhaber-Aktien o.N. 648300 300 Stück 18.768,21 0,00 0,00 0,00 18.768,21 0,00 10.119,59
Linde AG Inhaber-Aktien o.N. 648300 180 Stück 0,00 20.210,95 0,00 0,00 0,00 20.210,95 113,75 20.475,00 264,05
K + S Aktiengesellschaft; Inhaber-Aktien o.N. 716200 425 Stück 20.648,25 0,00 0,00 0,00 20.648,25 0,00 199,54
Allianz SE Vink. Namens-Aktien o.N. 840400 265 Stück 17.534,06 0,00 0,00 0,00 17.534,06 0,00 6.871,16
Allianz SE Vink. Namens-Aktien o.N. 840400 200 Stück 0,00 20.570,82 0,00 0,00 20.570,82 0,00 -3.419,00
Allianz SE Vink. Namens-Aktien o.N. 840400 255 Stück 0,00 20.447,90 0,00 0,00 20.447,90 0,00 -1.224,20
Total S.A. Actions Au Porteur EO 2,50 850727 500 Stück 19.382,49 0,00 0,00 0,00 19.382,49 0,00 -3.330,39
Kon. Philips Electronics N.V. Aandele Aan Toonder EO 0,20 940602 940 Stück 15.697,57 0,00 0,00 0,00 15.697,57 0,00 3.188,01
LVMH Moet Henn. L. Vuitton SA Actions Port. (C.R.) EO 0,3 853292 175 Stück 0,00 21.062,48 0,00 0,00 21.062,48 0,00 -3.091,10
Sonstige Fonds
DB X-Trackers DAX ETF DBX1DA 350 Stück 19.819,79 0,00 0,00 0,00 19.819,79 0,00 4.059,45
DB X-Trackers DAX ETF DBX1DA 285 Stück 0,00 20.772,29 0,00 0,00 20.772,29 0,00 -4.521,63
Ishares Euro Stoxx 50 (DE) Inhaber-Anteile 593395 890 Stück 0,00 21.378,92 0,00 0,00 21.378,92 0,00 -3.561,78
Ishares Euro Stoxx 50 (DE) Inhaber-Anteile 593395 885 Stück 0,00 20.708,48 0,00 0,00 20.708,48 0,00 -525,22
Ishares Euro Stoxx 50 (DE) Inhaber-Anteile 593395 900 Stück 0,00 20.490,79 0,00 0,00 0,00 20.490,79 23,24 20.916,00 425,21
Summe 1.954.460,17899.598,5316.991,677.413,671.145.099,881.699.380,82484,011.738.720,3639.339,5428.972,32
Jahresabschluss 2011 Stiftung Pfründnerhaus Kinderhaus
Lagebericht
Stiftungszweck und Aktivitäten
Der Zweck der Stiftung Pfründnerhaus Kinderhaus ist die Schaffung und Förderung von
Hilfsangeboten und Diensten für Personen, die aufgrund ihres körperlichen, geistigen oder
seelischen Zustandes oder ihrer wirtschaftlichen Verhältnisse auf die Hilfe Anderer angewiesen
sind.
Der Ursprung dieser Stiftung liegt im ehemaligen Leprosenhaus Kinderhaus, daher gilt zur
Erhaltung des historischen Stiftungszweckes die besondere Förderung von Personen mit
epidemischem Krankheitsbild.
Da der erforderliche Sanierungsbedarf des denkmalgeschützten Leprosenhauses die
Eigentümerstiftung finanziell überfordert hätte, hat die Wohn+Stadtbau GmbH dieses Gebäude
Mitte 2003 erworben und dort ein neues Nutzungskonzept, bestehend aus einem Mix von Museum
und Altenwohnungen unter Bewahrung der historischen Identität, ermöglicht.
Zum Stiftungsvermögen gehören zehn Altenwohnungen im Stadtteil Kinderhaus sowie anteilig
Altenwohnungen und das Begegnungszentrum im Altenzentrum Klarastift.
Beteiligungen
Eigentümergemeinschaften mit anderen Stiftungen bestehen bei folgenden Objekten:
Eigentümergemeinschaft Anteil in % Anteil am Stiftungskapital
in Euro
Altenwohnungen am Kirchhoffweg 30 % 25.643
288 Wohnungen Münster-Coerde 5 % 410.821
Altenzentrum Klarastift 40 % 1.068.884
Jahresergebnis 2011
Die Vermögensverwaltung der Stiftung Pfründnerhaus Kinderhaus ist aufgrund fehlender eigener
Immobilien direkt beeinflusst durch die Ergebnisbeteiligungen aus ihren Eigentümergemeinschaf-
ten. Die 40 %ige Gewinnabführung aus der Eigentümergemeinschaft der Altenwohnungen am Kla-
rastift wirkt sich in 2011 mit knapp 20 TEUR aus (2010: rd. 57 TEUR).
Im Rahmen der externen Vermögensverwaltung von liquidem Stiftungskapital konnten erforderli-
che Abschreibungen und realisierte Verluste aus Wertpapierverkäufen von rd. 63 TEUR durch
Kursgewinne und Zuschreibungen in Höhe von rd. 83 TEUR mehr als ausgeglichen werden.
Die Vermögensverwaltung schließt ihr Geschäftsjahr 2011 mit einem Überschuss von rd. 53
TEUR.
Bis auf den Ausweis von 11 Euro als Restzahlung für das Handlungskonzept „Soziale Stadt“ er-
folgte für die Stiftung Pfründnerhaus Kinderhaus keine Stiftungszweckerfüllung.
Nach der gebotenen Zuführung zur Kapital stärkenden Freien Rücklage gemäß § 58 NR. 7a AO
reduziert der verbliebene Bilanzgewinn den ausgewiesenen Verlustvortrag von rd. 234 TEUR zum
31.12.2011 auf noch rd. 198 TEUR.
Ausblick
Der Wirtschaftsplan 2012 rechnet – ohne besondere Stiftungsaktivitäten - mit einem Bilanzgewinn
von rd. 22 TEUR, der den bestehenden Mittelvorgriff entsprechend weiter reduzieren wird.
Münster, 13. April 2012
Petra Woldt
Leitung Geschäftsstelle Kommunale Stiftungen
Jahresabschluss 2011
der
Stiftung Bürgerwaisenhaus
Bilanz zum 31.12.2011
Gewinn- und Verlustrechnung 01.01. bis 31.12.2011
Anhang
Lagebericht der Geschäftsstelle Kommunale Stiftungen
Bestätigungsvermerk des Abschlussprüfers
Jahresabschluss 2011 Stiftung Bürgerwaisenhaus
Anlage 1
Bilanz zum 31. Dezember 2011
A k t i v aP a s s i v a------------- ----------------
VorjahrVorjahr
EUREURTEUR EUREURTEUR
A. Anlagevermögen A. Eigenkapital
I. Stiftungskapital3.565.856,833.565,9
Sachanlagen 58.719,0061,7II. Ergebnisrücklagen
1. Freie Rücklage nach § 58 Nr. 7 a AO163.200,00134,6
B. Umlaufvermögen 2. Rücklage für Instandhaltung5.000,005,0
3. Rücklage für Projekte139.970,13149,2
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände III. Mittelvorgriff- 81.861,463.792.165,50-128,0
Sonstige Vermögensgegenstände18.589,9825,1
- davon mit einer Restlaufzeit von mehr B. Rückstellungen 7.600,006,1
als einem Jahr EUR 0,00 (i.V. TEUR 0,0)
C. Verbindlichkeiten
II. Wertpapiere 3.012.758,083.403,5Sonstige Verbindlichkeiten1.707,590,4
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem
III. Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten Jahr: EUR 1.707,59 (i.V. TEUR 0,5)
Guthaben bei Kreditinstituten710.540,923.741.888,98242,9____
C. Rechnungsabgrenzungsposten 865,110,0____ __________ ______ ____ __________ ______
3.801.473,093.733,23.801.473,093.733,2
==== ========== ====== ==== ========== ======
Jahresabschluss 2011Stiftung Bürgerwaisenhaus
Anlage 2
IstPlanIst
201120112010
EUREUREUR
1. Mieterträge22.917,0823.000,0023.138,92
2. Spenden Stiftungsfonds Mitmachkinder49.124,270,00106.461,18
3. Sonstige betriebliche Erträge99,750,003.766,00
4. Aufwendungen für bezogene Sach- und
Dienstleistungen
a) Verwaltungsbedarf 34.720,24 37.470,00 33.448,31
b) Aufwendungen für Instandhaltung
und Instandsetzung 3.863,74 3.000,00 1.798,71
c) Steuern, Abgaben, Versicherungen 861,84 0,00 1.046,99
d) Erbbauzinsen 1.730,22 1.730,00 1.730,22
5. Abschreibungen auf Sachanlagen und
immaterielle Vermögensgegenstände2.932,002.940,002.932,00
6. Sonstige betriebliche Aufwendungen0,000,002.354,83
7. Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge218.544,7057.700,00151.295,83
8. Abschreibungen auf Finanzanlagen und
auf Wertpapiere des Umlaufvermögens 30.118,66 0,00 25.295,88
9. Zinsen und ähnliche Aufwendungen 81.381,26 0,00 7.568,10
10. Betriebsergebnis135.077,8435.560,00208.486,89
11. Aufwendungen im Sinne des Stiftungszweckes
Stiftungsfonds Mitmachkinder 58.352,71 25.000,00 34.720,61
Förderpreis Aktiv für junge Menschen 11.178,08 14.000,00 14.628,09
12. Jahresüberschuss65.547,05-3.440,00159.138,19
13. Auflösung Rücklagen 36.178,08 25.000,00 0,00
14. Zuführung zu Rücklagen 55.549,64 11.800,00 144.740,57
15. Bilanzgewinn, -verlust46.175,499.760,0014.397,62
16. Mittelvorgriff Vorjahr-128.036,95-128.036,95-142.434,57
17. Mittelvorgriff-81.861,46-118.276,95-128.036,95
Gewinn- und Verlustrechnung für die Zeit vom
1. Januar bis 31. Dezember 2011____________________________________
Jahresabschluss 2011 Stiftung Bürgerwaisenhaus
Anlage 3
Blatt 1
Anhang für das Geschäftsjahr 2011 _____________________________
I. Allgemeine Angaben
Die Stiftung führt den Namen "Stiftung Bürgerwaisenhaus" und ist eine selbständige ört-
liche Stiftung des bürgerlichen Rechts im Sinne des § 2 Abs. 3 Stiftungsgesetz NW. Sitz
der Stiftung ist Münster. Die zur Zeit gültige Satzung ist mit Genehmigung der Bezirks-
regierung Münster inkraftgetreten.
Die Stiftung verfolgt ausschließlich und unmittelbar gemeinnützige und mildtätige Zwe-
cke im Sinne des Abschnitts “Steuerbegünstigte Zwecke” der Abgabenordnung. Zweck
der Stiftung ist die Bereitstellung und der Betrieb von Einrichtungen sowie die Schaffung
und Förderung von Hilfsangeboten und Diensten für Kinder und Jugendliche, Hilfen zur
Lebenswegplanung und die Förderung sonstiger Maßnahmen der Jugendhilfe.
Organ der Stiftung ist die Stadt Münster. Sie ist Vorstand im Sinne des § 86 in Verbin-
dung mit § 26 BGB. Gemäß § 40 Abs. 2 GONW wird der Vorstand durch den Rat der
Stadt und dieser, soweit diese Satzung nichts anders bestimmt, durch die Oberbürger-
meisterin/den Oberbürgermeister vertreten.
II. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden
Die Sachanlagen sind zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten abzüglich Abschrei-
bungen bewertet. Es kommt ausschließlich die lineare Abschreibungsmethode zur An-
wendung. Die Abschreibungssätze der verschiedenen Anlagegüter richten sich nach der
betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer.
Jahresabschluss 2011Stiftung Bürgerwaisenhaus
Anlage 3
Blatt 2
Die Forderungen sind mit dem Nennwert bilanziert.
Die Rückstellungen wurden in der erforderlichen Höhe gebildet.
Die Verbindlichkeiten sind mit dem Nennwert (Rückzahlungsverpflichtung) bilanziert. Fristig-
keiten und Sicherungsumfang sind dem beigefügten Verbindlichkeitsspiegel zu entnehmen.
Verbindlichkeitenspiegel
GesicherteArt/Form der
unter 1 Jahr1 bis 5 Jahreüber 5 JahreGesamt BeträgeSicherheit
EUREUREUREUR
Sonstige Verbind-
lichkeiten1.707,590,000,001.707,590,00 _
III. Erläuterungen zu einzelnen Posten der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung
Die Entwicklung des Anlagevermögens ergibt sich aus dem Anlagennachweis.
IV. Sonstige Angaben
Im Geschäftsjahr hat die Stiftung keine eigenen Mitarbeiter beschäftigt.
Jahresabschluss 2011Stiftung Bürgerwaisenhaus
Anlage 3
Blatt 3
V. Entwicklung des Sachanlagevermögens in 2011 (Anlagennachweis)
Entwicklung der AnschaffungswerteEntwicklung der AbschreibungenRestbuchwertRestbuchwert
Stand ZugangStand Stand AbschreibungStand Stand Stand
1.1.201131.12.20111.1.2010des Jahres31.12.201131.12.201131.12.2010
EUREUR EUR EUREUREUR EUR EUR
Sachanlagen
I. Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte
mit Betriebsbauten einschließlich der Betriebs-
bauten auf fremden Grundstücken
Gebäude
Melcherstraße 55 (Erbbaurecht)146.758,670,00146.758,6785.107,672.932,0088.039,6758.719,0061.651,00
II. Einrichtung und Ausstattung
Verwaltungsbedarf474,600,00474,60474,600,00474,600,000,00
Gesamt147.233,270,00147.233,2785.582,272.932,0088.514,2758.719,0061.651,00
Jahresabschluss 2011 Stiftung Bürgerwaisenhaus
Anlage 3
Blatt 4
VI. Entwicklung der Finanzanlagen in 2011
Stand Ab- Zu- Stand Kurswert Kurswert ./. Verkaufsge-
fällig Zinsen Nennwert 1.1.2011 Zugänge schreibung schreibung Abgänge 31.12.2011 Kurs 31.12.2011 Buchwert winn/Verlust
WKN % Stück/EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR % EUR EUR EUR
Anlageart: Renten Euro
2,125% Niedersachsen, Landesschuldverschreibung 159053 8.6.15 2,125 250.000,00 247.400,00 0,00 0,00 2.600,00 0,00 250.000,00 101,98 254.950,00 4.950,00
2,5% LB. Hessen-Thüringen GZ A0EPKU 7.7.15 2,5 150.000,00 99.450,00 50.072,67 0,00 833,90 0,00 150.356,57 101,75 152.625,00 2.268,43
2,5% WL Bank AG, öffentliche Pfandbriefe A1CR96 1.9.15 2,5 250.000,00 250.500,00 0,00 0,00 186,59 0,00 250.686,59 102,96 257.400,00 6.713,41
1,25% Bayern LB, Inhaberschuldverschreibung BLB66Z 25.5.12 1,25 250.000,00 248.000,00 0,00 0,00 1.450,00 0,00 249.450,00 99,78 249.450,00 0,00
2,25% Deutsche Bank AG Med. Term NTS. v. 2009 (2013) DB5DBU 10.12.13 2,25 200.000,00 199.900,00 0,00 460,00 0,00 0,00 199.440,00 99,72 199.440,00 0,00
LB. Hessen-Thüringen GZ FLR-IHS GELDM. 11C/10 v. 10(16) HLB18Q 23.11.16 2,0 285.000,00 279.300,00 0,00 0,00 4.275,00 0,00 283.575,00 99,50 283.575,00 0,00
1,54% HSH Nordbank AG Fußball-Anleihe (10/14) HSH3WM 14.7.14 1,54 125.000,00 124.225,00 0,00 0,00 712,50 0,00 124.937,50 102,97 128.712,50 3.775,00
2,625% Norddeutsche Landesbank,
Inhaberschuldverschreibung NLB1V8 20.10.14 2,625 5.000,00 4.985,00 0,00 0,00 44,64 0,00 5.029,64 101,10 5.055,00 25,36
1,25% Nordrhein-Westfalen, Land Med. T. LSA v. 10(13) Reihe 1063 NRW0AT 13.09.13 1,25 285.000,00 0,00 280.476,46 0,00 0,00 0,00 280.476,46 100,21 285.598,50 5.122,04
2,0 % Westlb AG Zuwachsanleihe 27.11.2013 WLB6P8 27.11.13 2,0 200.000,00 196.100,00 0,00 0,00 2.799,87 0,00 198.899,87 99,48 198.960,00 60,13
1,625% LB. Hessen-Thüringen GZ MTN HPF S. H. 229 v. 10 (14) HLB158 20.10.14 1,625 250.000,00 0,00 244.162,73 0,00 0,00 0,00 244.162,73 100,04 250.100,00 5.937,27
2,375 % Landesbank Baden-Württemberg
Inh.-Schv. R. 904 08(11)LBW1DW3.1.112,375250.000,00249.851,240,000,000,00249.851,240,00148,76
4,25 % Münchner Hyp.Bank Pfandbriefe 215860 19.04.11 4,25 250.000,00 247.169,87 0,00 0,00 0,00 247.169,87 0,00 2.830,13
Anlageart: Zertifikate
BNP Paribas EM.-U. Handeslsges.mbH
Disc.Z 21.6.12 ESTX50 22450 BN7CY7 15.12.11 6.370 Stück 0,00 146.179,20 10.561,90 0,00 0,00 135.617,30 21,29 135.617,30 0,00
Deutsche Bank AG CL. DIZ 28.06.121 DAX 6300 CM206S 28.06.12 2.450 Stück 0,00 146.601,85 9.744,85 0,00 0,00 136.857,00 55,86 136.857,00 0,00
Commerzbank AG CL.DIZ 05.01.12 ESTX50 2300 DR18KN 05.01.12 6.950 Stück 146.384,21 0,00 0,00 0,00 0,00 146.384,21 22,62 157.209,00 10.824,79
BNP Paribas EM.-U. Handeslsges.mbH
Disc.Z 22.12.11 ESTX50 2200 BN3F6C 22.12.11 7.190 Stück 147.833,50 0,00 0,00 0,00 147.833,50 0,00 -6.540,21
Commerbank AG CL.DIZ 15.12.11 DAX 6500 CB5DBD 15.12.11 1.775 Stück 0,00 111.944,05 0,00 0,00 111.944,05 0,00 -12.521,22
Deutsche Bank AG Disc. Z 30.12.11 DAX 6600 DB0MDE 30.12.11 2.100 Stück 0,00 132.798,90 0,00 0,00 132.798,90 0,00 -5.080,00
Deutsche Bank AG Disc. Z 29.06.11 DAX 5400 DB5LTN 29.06.11 2.850 Stück 143.609,97 0,00 0,00 0,00 143.609,97 0,00 10.290,03
Deutsche Bank AG Disc. Z 29.06.11 ESTX50 2500 DB5MBB 29.06.11 6.150 Stück 146.620,41 0,00 0,00 0,00 146.620,41 0,00 7.129,59
DZ Dax (Coba) DR00HF 05.01.11 3.350 Stück 138.800,20 0,00 0,00 0,00 138.800,20 0,00 8.599,80
Übertrag2.870.129,401.112.235,8620.766,7512.902,501.318.628,142.655.872,872.695.549,3039.676,434.856,88
Jahresabschluss 2011 Stiftung Bürgerwaisenhaus
Anlage 3
Blatt 5
Stand Ab- Zu- Stand Kurswert Kurswert ./. Verkaufsge-
fällig Zinsen Nennwert 1.1.2011 Zugänge schreibung schreibung Abgänge 31.12.2011 Kurs 31.12.2011 Buchwert winn/Verlust
WKN % Stück/EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR % EUR EUR EUR
Übertrag 2.870.129,40 1.112.235,86 20.766,75 12.902,50 1.318.628,14 2.655.872,87 2.695.549,30 39.676,43 4.856,88
Anlageart: Aktien Euroland
Deutsche Telekom AG Namens-Aktien O.N. 555750 3.864 Stück 36.947,57 0,00 2.983,01 0,00 0,00 33.964,56 8,79 33.964,56 0,00
Fresenius Medical Care KGAA Inhaber-Stammaktien O.N. 578580 750 Stück 0,00 37.980,16 0,00 0,00 0,00 37.980,16 51,87 38.902,50 922,34
Henkel AG & Co.KGAA Inhaber
Vorzugsaktien o. St. O. N. 604843 1.040 Stück 27.934,85 0,00 0,00 0,00 0,00 27.934,85 44,25 46.020,00 18.085,15
SAP AG Systeme Stammaktien o.N. 716460 1.000 Stück 35.776,12 0,00 0,00 0,00 0,00 35.776,12 40,62 40.620,00 4.843,88
Siemens AG Namens-Aktien o.N. 723610 585 Stück 26.368,11 0,00 0,00 0,00 26.368,11 0,00 23.267,28
Siemens AG Namens-Aktien o.N. 723610 385 Stück 0,00 36.121,20 0,00 0,00 36.121,20 0,00 -7.124,82
Siemens AG Namens-Aktien o.N. 723610 480 Stück 0,00 35.721,00 695,40 0,00 0,00 35.025,60 72,97 35.025,60 0,00
Adidas AG Namens-Aktien o.N. A1EWWW 675 Stück 0,00 37.184,68 0,00 0,00 37.184,68 0,00 -6.474,72
Adidas AG Namens-Aktien o.N. A1EWWW 760 Stück 0,00 36.705,91 0,00 0,00 0,00 36.705,91 49,70 37.772,00 1.066,09
BASF SE Inhaber-Aktien o.N. 515100 1.000 Stück 34.385,83 0,00 0,00 0,00 34.385,83 0,00 18.632,89
BASF SE Inhaber-Aktien o.N. 515100 725 Stück 0,00 36.965,75 0,00 0,00 36.965,75 0,00 -1.907,86
ROYAL DUTCH SHELL REG. SHARES
CLASS A EO -,07 A0D94M 1.750 Stück 43.750,00 0,00 0,00 1.077,97 0,00 44.827,97 28,02 49.035,00 4.207,03
E.ON AG Namens-Aktien o.N. ENAG99 1.285 Stück 29.233,75 0,00 0,00 0,00 29.233,75 0,00
E.ON AG Namens-Aktien o.N. ENAG99 180 Stück 0,00 4.585,78 0,00 0,00 4.585,78 0,00 -2.342,71
Deutsche Bank AG Namens-Aktien o.N. 514000 840 Stück 29.167,50 4.010,68 0,00 0,00 33.178,18 0,00 -3.346,39
Bayerische Motorenwerke AG Stammaktien EO 1 519000 1.085 Stück 34.293,01 0,00 0,00 0,00 34.293,01 0,00 22.711,61
Bayerische Motorenwerke AG Stammaktien EO 1 519000 625 Stück 0,00 37.423,50 5.673,50 0,00 0,00 31.750,00 50,80 31.750,00 0,00
MAN SE; Inhaber-Stammaktien o.N. 593700 450 Stück 36.738,98 0,00 0,00 0,00 36.738,98 0,00 -1.406,91
MAN SE; Inhaber-Stammaktien o.N. A1KRDS 400 Stück 0,00 36.848,50 0,00 0,00 36.848,50 0,00 101,25
Linde AG Inhaber-Aktien o.N. 648300 540 Stück 33.782,79 0,00 0,00 0,00 33.782,79 0,00 18.215,26
Linde AG Inhaber-Aktien o.N. 648300 325 Stück 0,00 36.491,99 0,00 0,00 0,00 36.491,99 113,75 36.968,75 476,76
K + S Aktiengesellschaft; Inhaber-Aktien o.N. 716200 750 Stück 36.438,09 0,00 0,00 0,00 36.438,09 0,00 352,13
Allianz SE Vink. Namens-Aktien o.N. 840400 470 Stück 31.098,15 0,00 0,00 0,00 31.098,15 0,00 12.186,59
Allianz SE Vink. Namens-Aktien o.N. 840400 350 Stück 0,00 35.998,93 0,00 0,00 35.998,93 0,00 -5.983,24
Allianz SE Vink. Namens-Aktien o.N. 840400 450 Stück 0,00 36.084,54 0,00 0,00 36.084,54 0,00 -2.160,36
Total S.A. Actions Au Porteur EO 2,50 850727 880 Stück 34.113,19 0,00 0,00 0,00 34.113,19 0,00 -5.861,49
Kon. Philips Electronics N.V. Aandele Aan
Toonder EO 0,20 940602 1,675 Stück 27.971,72 0,00 0,00 0,00 27.971,72 0,00 5.680,80
LVMH Moet Henn. L. Vuitton SA Actions Port. (C.R.) EO 0,3 853292 310 Stück 0,00 37.310,67 0,00 0,00 37.310,67 0,00 -5.475,67
Sonstige Fonds
DB X-Trackers DAX ETF DBX1DA 625 Stück 35.392,48 0,00 0,00 0,00 35.392,48 0,00 7.249,04
DB X-Trackers DAX ETF DBX1DA 500 Stück 0,00 36.442,60 0,00 0,00 36.442,60 0,00 -7.932,67
Ishares Euro Stoxx 50 (DE) Inhaber-Anteile 593395 1.575 Stück 0,00 37.833,47 0,00 0,00 37.833,47 0,00 -6.303,12
Ishares Euro Stoxx 50 (DE) Inhaber-Anteile 593395 1.550 Stück 0,00 36.269,09 0,00 0,00 36.269,09 0,00 -919,87
Ishares Euro Stoxx 50 (DE) Inhaber-Anteile 593395 1.600 Stück 0,00 36.428,05 0,00 0,00 0,00 36.428,05 23,24 37.184,00 755,95
Summe 3.403.521,54 1.708.642,36 30.118,66 13.980,47 2.083.267,63 3.012.758,08 3.082.791,71 70.033,63 56.013,90
Jahresabschluss 2011 Stiftung Bürgerwaisenhaus
Lagebericht
Stiftungszweck und Aktivitäten
Der Zweck der Stiftung Bürgerwaisenhaus umfasst die Bereitstellung und den Betrieb von Einrich-
tungen sowie die Schaffung und Förderung von Hilfsangeboten und Diensten für Kinder und Ju-
gendliche, Hilfen zur Lebenswegplanung und die Förderung sonstiger Maßnahmen der Jugendhil-
fe.
Nach dem Verkauf des Grundstückareals an der Schulstraße an die Stadt Münster besteht der
Immobilienbesitz der Stiftung nunmehr ausschließlich in dem Gebäude Melchersstraße 55, das
seit Herbst 2002 durch die Kinderschutzambulanz des Deutschen Roten Kreuzes genutzt wird.
Nach Jahren einer nur mäßigen Ertragslage sowie eines beständigen Mittelvorgriffs konnte sich
die wirtschaftliche Situation durch den Grundstücksverkauf bis zum Jahr 2008 sukzessive erholen.
Seit 2009 erfüllt die Stiftung Bürgerwaisenhaus mit dem Stiftungsfonds ‚Mitmachkinder’ und dem
Förderpreis ‚aktiv für junge Menschen’ wieder ihren Stiftungszweck.
Beteiligungen
Keine
Jahresergebnis 2011
Das Ergebnis der Vermögensverwaltung der Stiftung Bürgerwaisenhaus schließt in 2011 mit einem
Überschuss in Höhe von rd. 135 TEUR (Plan: rd. 36 TEUR; Ist 2010: rd. 208 TEUR).
Die Abweichung zum Wirtschaftsplan ist auch auf das im Jahr 2011 anhaltende Spendenaufkom-
men zugunsten des Stiftungsfonds ’Mitmachkinder’ (rd. 49 TEUR) zurück zu führen. Die Spenden-
höhe im Jahr 2010 war mit insgesamt rd. 106 TEUR durch die Sparkassenmittel von 73 TEUR zur
Mitfinanzierung des Projektes „Mitmachpaten“ beeinflusst.
Die fast reine Kapitalstiftung hatte im vergangenen Geschäftsjahr Korrekturen in Höhe von knapp
111 TEUR in Form von Abschreibungen und Verlusten aus ihren Wertpapieranlagen zu verbu-
chen, die allerdings durch Verkäufe mit Kursgewinnen und Zuschreibungen von insgesamt rd. 151
TEUR mehr als ausgeglichen werden konnten.
Ihren Stiftungszweck hat die Stiftung Bürgerwaisenhaus in 2011 mit fast 66 TEUR umgesetzt: rd.
11 TEUR entfallen auf die zweite Preisvergabe ‚aktiv für junge Menschen’ und rd. 58 TEUR wur-
den im Kontext der Stiftung ‚Mitmachkinder’ verausgabt. Die für das zeitbefristete Patenprojekt
anfallenden Personalkosten wurden dabei über die Sparkassenfördermittel aus dem Jahr 2010
finanziert.
Vom Jahresüberschuss in Höhe von rd. 66 TEUR wurden knapp 29 TEUR der Freien Rücklage
gemäß § 58 Nr. 7a AO zugeführt.
Der verbleibende Bilanzgewinn von rd. 46 TEUR reduziert den bestehenden Mittelvorgriff zum
31.12.2011 von rd. 128 TEUR auf rd. 82 TEUR.
Ausblick
Die kaufmännische vorsichtige Wirtschaftsplanung geht für das Geschäftsjahr 2012 von einem
Ergebnis der Vermögensverwaltung von rd. 34 TEUR aus.
Mit Beschluss der Stiftungskommission vom 19.05.2011 wird die Preisvergabe ‚aktiv für junge
Menschen’ in 2012 zur Modifizierung des Preises ausgesetzt.
Anfallende Aufwendungen für die ‚Mitmachkinder’ sind durch die bestehende Projektrücklage ge-
deckt, so dass der jetzige Verlustvortrag der Stiftung Bürgerwaisenhaus weiter zurück geführt wer-
den kann.
Münster, 13. April 2012
Petra Woldt
Leitung Geschäftsstelle Kommunale Stiftungen
Jahresabschluss 2011
der
Stiftung Zumsande-Plönies
Bilanz zum 31.12.2011
Gewinn- und Verlustrechnung 01.01. bis 31.12.2011
Anhang
Lagebericht der Geschäftsstelle Kommunale Stiftungen
Bestätigungsvermerk des Abschlussprüfers
Jahresabschluss 2011Stiftung Zumsande-Plönies
Anlage 1
Bilanz zum 31. Dezember 2011
A k t i v aP a s s i v a------------- ----------------
VorjahrVorjahr
EUREUR TEUREUREURTEUR
A. Umlaufvermögen A. Eigenkapital
I. Stiftungskapital6.702,016,7
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
Sonstige Vermögensgegenstände4,370,0II. Mittelvortrag 334,327.036,330,4
- davon mit einer Restlaufzeit von mehr
als einem Jahr EUR 0,00 (i.V. TEUR 0,0) B. Verbindlichkeiten
Sonstige Verbindlichkeiten
II. Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten - davon mit einer Restlaufzeit von bis zu
Guthaben bei Kreditinstituten7.031,96 7.036,337,1 einem Jahr EUR 0,00 (i.V. TEUR 0,0) 0,000,0____ _______ ___ ____ _______ ___
7.036,337,17.036,337,1
==== ======= === ==== ======= ===
Jahresabschluss 2011Stiftung Zumsande-Plönies
Anlage 2
Gewinn- und Verlustrechnung für die Zeit vom
1. Januar bis 31. Dezember 2011_____________________________________
IstPlanIst
201120112010
EUREUREUR
1. Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge97,6470,0062,27
2. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit97,6470,0062,27
3. Aufwendungen im Sinne des Stiftungszweckes149,5570,00240,00
4. Jahresfehlbetrag/-überschuss-51,910,00-177,73
5. Mittelvortrag Vorjahr386,23386,23563,96
6. Bilanzgewinn334,32386,23386,23
Jahresabschluss 2011 Stiftung Zumsande-Plönies ______________________________________________________________________
Anlage 3
Anhang für das Geschäftsjahr 2011 ____________________________
I. Allgemeine Angaben
Die Stiftung führt den Namen "Stiftung Zumsande-Plönies" und ist eine selbständige
örtliche Stiftung des bürgerlichen Rechts im Sinne des § 2 Abs. 3 Stiftungsgesetz NW.
Sitz der Stiftung ist Münster. Die Stiftung verfügt über keine Satzung.
Die Familienstiftung Plönies wurde 1987 aufgelöst. Das Vermögen fiel der Stiftung Zum-
sande zu. Der Stiftungszweck der Stiftung Zumsande, die Vergabe von Buchpreisen an
Schüler Münsteraner Schulen für besondere Leistungen, wurde nach der Zusammenle-
gung mit der Plönies Stiftung weitergeführt. Der Stiftungszweckerfüllung lagen für beide
Stiftungen keine Satzungen zugrunde.
Organ der Stiftung ist die Stadt Münster. Sie ist Vorstand im Sinne des § 86 in Verbin-
dung mit § 26 BGB. Gemäß § 40 Abs. 2 GONW wird der Vorstand durch den Rat der
Stadt und dieser, soweit diese Satzung nichts anderes bestimmt, durch die Oberbür-
germeisterin/den Oberbürgermeister vertreten.
II. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden
Die Sachanlagen sind zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten abzüglich Abschrei-
bungen bewertet. Es kommt ausschließlich die lineare Abschreibungsmethode zur An-
wendung. Die Abschreibungssätze der verschiedenen Anlagegüter richten sich nach der
betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer.
Die Bewertung der Forderungen erfolgt zum Nennwert.
Rückstellungen wurden im Berichtsjahr nicht gebildet.
Die Verbindlichkeiten sind mit dem Nennwert (Rückzahlungsverpflichtung) bilanziert.
III. Erläuterungen zu einzelnen Posten der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung
Die Stiftung verfügt über kein Sachanlagevermögen.
IV. Sonstige Angaben
Im Geschäftsjahr hat die Stiftung keine eigenen Mitarbeiter beschäftigt.
Jahresabschluss 2011 Stiftung Zumsande-Plönies
Lagebericht
Stiftungszweck und Aktivitäten
Die Stiftungsaktivitäten der kleinen Stiftung Zumsande-Plönies beschränken sich auf die Finanzie-
rung einiger Buchprämien für besondere schulische Leistungen von Schülerinnen und Schülern
katholischer Schulen in Münster und des staatlichen Gymnasiums Paulinum.
Die Höhe der finanziellen Aktivitäten orientiert sich an den laufenden Erträgen der Stiftung, die
ausschließlich aus geringfügigen Kapitalerträgen bestehen.
Beteiligungen
Keine
Jahresergebnis 2011
Bedingt durch das niedrige Niveau der Festgeldzinsen im Jahr 2011 schließt die Gewinn- und Ver-
lustrechnung mit einem Fehlbetrag von rd. 52 Euro ab; Buchpreise wurden in Höhe von knapp 150
Euro vergeben; der bestehende Mittelvortrag der Stiftung reduziert sich von rd. 386 auf rd. 334
Euro.
Ausblick
Aufgrund der unzureichenden Kapitalausstattung der Stiftung Zumsande-Plönies ist eine wir-
kungsvolle Zweckerfüllung auch vor dem Hintergrund des bestehenden Verwaltungsaufwandes
nicht gegeben. Die Geschäftsstelle prüft zurzeit die ‚Fusion’ mit einer anderen kommunalen Stif-
tung.
Münster, 13. April 2012
Petra Woldt
Leitung Geschäftsstelle Kommunale Stiftungen
Jahresabschluss 2011
der
Eigentümergemeinschaft
288 Wohnungen Münster-Coerde
Bilanz zum 31.12.2011
Gewinn- und Verlustrechnung 01.01. bis 31.12.2011
Anhang
Lagebericht der Geschäftsstelle Kommunale Stiftungen
Bestätigungsvermerk des Abschlussprüfers
Jahresabschluss 2011Eigentümergemeinschaft 288 Wohnungen Münster-Coerde
Anlage 1
Bilanz zum 31. Dezember 2011
A k t i v aP a s s i v a------------ ----------------
VorjahrVorjahr
EUREUREURTEUREUREUREURTEUR
A. Anlagevermögen A. Eigenkapital
Sachanlagen I. Beteiligungskapital
Grundstücke 4.034.092,944.034,11. Vereinigte Pfründnerhäuser1.643.283,71
Gebäude5.020.307,009.054.399,945.271,22. Pfründnerhaus Kinderhaus410.821,06
3. Magdalenenhospital 821.642,11
B. Umlaufvermögen 4. Siverdes5.340.672,718.216.419,598.466,4
I. Forderungen und sonstige Vermögens-II. Ergebnisrücklagen
gegenstände Rücklage für Instandhaltung1.384.827,361.965,0
1. Forderungen gegen verbundene
Unternehmen10,790,0III. Mittelvortrag 0,009.601.246,950,0
- davon mit einer Restlaufzeit von mehr
als einem Jahr: EUR 0,00 (i.V. TEUR 0,0) B. Verbindlichkeiten
2. Sonstige Vermögensgegenstände126.057,83196,01. Verbindlichkeiten gegenüber
- davon mit einer Restlaufzeit von mehr Kreditinstituten927.179,35977,2
als einem Jahr: EUR 0,00 (i.V. TEUR 0,0) 126.068,62 - davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem
Jahr: EUR 52.513,75 (i.V. TEUR 50,0)
II. Kassenbestand, Guthaben bei Kredit-2. Verbindlichkeiten gegenüber
instituten und Schecks verbundenen Unternehmen300.000,001.250,0
Guthaben bei Kreditinstituten1.664.585,641.790.654,263.171,9 - davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem
Jahr: EUR 300.000,00 (i.V. TEUR 250,1)
3. Sonstige Verbindlichkeiten16.627,9014,6
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem
Jahr: EUR 16.627,90 (i.V. TEUR 14,6) 1.243.807,25____ ___________ ______ ____ ___________ _______
10.845.054,2012.673,210.845.054,2012.673,2
==== =========== ======= ==== =========== =======
Jahresabschluss 2011Eigentümergemeinschaft 288 Wohnungen Münster-Coerde
Anlage 2
IstPlanIst
201120112010
EUREUREUR
1. Mieterträge1.041.817,741.025.900,001.102.787,71
2. Sonstige betriebliche Erträge19.050,6517.800,0016.015,92
3. Aufwendungen für bezogene Sach- und
Dienstleistungen
a) Verwaltungsbedarf86.780,8490.200,0084.752,30
b) Hausbetriebskosten4.048,900,0016.353,86
c) Instandhaltung1.277.069,171.370.000,00638.501,77
4. Abschreibungen auf Sachanlagen und
immaterielle Vermögensgegenstände250.910,00251.000,00250.910,00
5. Sonstige betriebliche Aufwendungen 18.571,76 24.800,00 21.052,42
6. Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge43.767,1117.500,0019.460,53
7. Zinsen und ähnliche Aufwendungen 47.396,44 47.400,00 49.772,22
8. Außerordentliche Erträge 15,94 0,00 13,54
9. Ergebnis Vermögensverwaltung-580.125,67-722.200,0076.935,13
10. Jahresüberschuss-580.125,67-722.200,0076.935,13
11. Auflösung von Rücklagen580.125,67722.200,000,00
12. Zuführung zu Rücklagen0,000,0076.935,13
13. Bilanzgewinn/-verlust0,000,000,00
Gewinn- und Verlustrechnung für die Zeit vom
1. Januar bis 31. Dezember 2011______________________________________
Jahresabschluss 2011 Eigentümergemeinschaft 288 Wohnungen Münster-Coerde
______________________________________________________________________
Anlage 3
Blatt 1
Anhang für das Geschäftsjahr 2011 ______________________________
I. Allgemeine Angaben
Die Eigentümergemeinschaft 288 Wohnungen Münster-Coerde wurde durch die Stiftun-
gen Siverdes, Vereinigte Pfründnerhäuser, Pfründnerhaus Kinderhaus und Magdale-
nenhospital gegründet.
Die Eigentumsanteile der Stiftungen betragen:
- Siverdes 65 %
- Vereinigte Pfründnerhäuser 20 %
- Pfründnerhaus Kinderhaus 05 %
- Magdalenenhospital 10 %
II. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden
Die Sachanlagen sind zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten abzüglich Abschrei-
bungen bewertet. Es kommt ausschließlich die lineare Abschreibungsmethode zur An-
wendung. Die Abschreibungssätze der verschiedenen Anlagegüter richten sich nach der
betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer.
Die Bewertung der Forderungen erfolgt zum Nennwert.
Jahresabschluss 2011Eigentümergemeinschaft 288 Wohnungen Münster-Coerde
Anlage 3
Blatt 2
Die Verbindlichkeiten sind mit dem Nennwert (Rückzahlungsverpflichtung) bilanziert. Fristig-
keiten und Sicherungsumfang sind dem beigefügten Verbindlichkeitenspiegel zu entnehmen.
Verbindlichkeitenspiegel
GesicherteArt/Form der
unter 1 Jahr1 bis 5 Jahreüber 5 JahreGesamt BeträgeSicherheit
EUREUREUREUR
1. Verbindlichkeiten
gegenüber Kreditin-
stituten52.513,75237.485,56637.180,04927.179,35927.179,35Grund-
schulden
2. Verbindlichkeiten gegen-
über verbundenen
Unternehmen300.000,000,000,00300.000,000,00 _
3. Sonstige Verbind-
lichkeiten16.627,900,000,0016.627,900,00 _
III. Erläuterungen zu einzelnen Posten der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung
Die Entwicklung des Anlagevermögens ergibt sich aus dem Anlagennachweis.
IV. Sonstige Angaben
Im Geschäftsjahr hat die Eigentümergemeinschaft keine eigenen Mitarbeiter beschäftigt.
Jahresabschluss 2011Eigentümergemeinschaft 288 Wohnungen Münster-Coerde
Anlage 3
Blatt 3
V. Entwicklung des Sachanlagevermögens in 2011 (Anlagennachweis)
Entwicklung der AnschaffungswerteRestbuchwertRestbuchwert
StandZugangAbgangStandStand AbschreibungStand Stand Stand
1.1.201131.12.20111.1.2011des Jahres31.12.201131.12.201131.12.2011
EUREUREUREUR EUREUR EUR EUR EUR
Sachanlagen
1. Grundstücke und grundstücksgleiche
Rechte mit Betriebsbauten einschließlich
der Betriebsbauten auf fremden Grundstücken
1.1. Grundstücke
Vereinigte Pfründnerhäuser (20%)806.818,590,000,00806.818,590,000,000,00806.818,59806.818,59
Pfründnerhaus Kinderhaus (5%)201.704,650,000,00201.704,650,000,000,00201.704,65201.704,65
Magdalenenhospital (10%)403.409,290,000,00403.409,290,000,000,00403.409,29403.409,29
Stiftung Siverdes (65%)2.622.160,410,000,002.622.160,410,000,000,002.622.160,412.622.160,41
4.034.092,940,000,004.034.092,940,000,000,004.034.092,944.034.092,94
1.2. Gebäude
Vereinigte Pfründnerhäuser (20%)2.509.911,900,000,002.509.911,901.455.667,1050.182,001.505.849,101.004.062,801.054.244,80
Pfründnerhaus Kinderhaus (5%)627.477,850,000,00627.477,85363.919,1512.545,50376.464,65251.013,20263.558,70
Magdalenenhospital (10%)1.254.955,700,000,001.254.955,70727.837,3025.091,00752.928,30502.027,40527.118,40
Stiftung Siverdes (65%)8.157.212,030,000,008.157.212,034.730.916,93163.091,504.894.008,433.263.203,603.426.295,10
12.549.557,480,000,0012.549.557,487.278.340,48250.910,007.529.250,485.020.307,005.271.217,00
Gesamt16.583.650,420,000,0016.583.650,427.278.340,48250.910,007.529.250,489.054.399,949.305.309,94
Entwicklung der Abschreibungen
Jahresabschluss 2011Eigentümergemeinschaft 288 Wohnungen Münster-Coerde
Anlage 3
Blatt 4
VI. Entwicklung der langfristigen Verbindlichkeiten in 2011
Verwaltungs-
Ursprungs- Stand ZugangTilgungStand kosten/
betrag01.01.201131.12.2011Zinsen
EUREUREUREUREUREUR
NRW-Bank
- Darlehen-Nr. 35189800100,00977.206,610,0050.027,26927.179,3546.760,12
Jahresabschluss 2011 Eigentümergemeinschaft 288 Wohnungen Münster-Coerde
Lagebericht
Stiftungszweck und Beteiligungsverhältnisse
Die Eigentümergemeinschaft besteht in Form von 288 Sozialwohnungen in Münster Coerde für die
nachfolgend genannten Stiftungen:
Eigentümerstiftungen Anteil in % Anteil am Stiftungskapital
in Euro
Siverdes 65 % 5.340.673
Vereinigte Pfründnerhäuser 20 % 1.643.284
Magdalenenhospital 5 % 821.642
Pfründnerhaus Kinderhaus 10 % 410.821
Stiftungskapital gesamt 100 % 8.216.420
Jahresergebnis 2011
Das Ergebnis aus der Bewirtschaftung der 288 Sozialwohnungen im Stadtteil Coerde ist im dritten
Jahr der Gesamtsanierungsmaßnahme weiterhin positiv zu werten. Mit rd. 580 TEUR ist das aus-
gewiesene Defizit rd. 140 TEUR unterhalb des geplanten Ergebnisses von rd. 720 TEUR geblie-
ben.
Die gleichzeitige Sanierung von zwei sechsgeschossigen Punkt(hoch)häusern an der Gleiwitzer -
und an der Königsberger Straße im Geschäftsjahr 2011 ist rd. 60 TEUR geringer ausgefallen als
erwartet und auch der laufende Bauunterhaltungsaufwand fiel mit rd. 137 TEUR für die große An-
zahl der Wohnungen in Coerde wieder akzeptabel aus (2010: 122 EUR; Plan 2011: 170 TEUR).
Zusätzlich wurden die sehr vorsichtig kalkulierten Kapitalerträge – auch durch den bislang geringe-
ren Abfluss von Eigenkapital für die Großsanierung - um rd. 26 TEUR übertroffen.
Der Jahresfehlbetrag wird durch die entsprechende Auflösung der Rücklage für Instandhaltung
gedeckt, die danach zum 31.12.2011 noch knapp 1,4 Mio. Euro beträgt.
Ausblick
Im Geschäftsjahr 2012 werden die beiden letzten Hochhäuser an der Königsberger Straße saniert,
bevor in den Jahren 2013 und 2014 die Fertigstellung der dreigeschossigen Mehrfamilienhäuser
im Eigentum der Kommunalen Stiftungen erfolgt. Der Wirtschaftsplan weist einen Fehlbetrag von
rd. 691 TEUR aus, der wiederum durch die Instandhaltungsrücklage gedeckt wird.
Für die vier beteiligten Stiftungen bedeutet die insgesamt rd. 5,2 Mio. Euro teure Großsanierung
bis zum Jahr 2014 deutliche Einschnitte in ihren Erträgnissen; erst in 2015 ist wieder mit Gewinn-
ausschüttungen zu rechnen (vgl. Vorlage Nr. V/0966/2009).
Münster, 13. April 2012
Petra Woldt
Leitung Geschäftsstelle Kommunale Stiftungen
Jahresabschluss 2011
der
Eigentümergemeinschaft Altenzentrum Klarastift
Bilanz zum 31.12.2011
Gewinn- und Verlustrechnung 01.01. bis 31.12.2011
Anhang
Lagebericht der Geschäftsstelle Kommunale Stiftungen
Bestätigungsvermerk des Abschlussprüfers
Jahresabschluss 2011Eigentümergemeinschaft Altenzentrum Klarastift
Anlage 1
Bilanz zum 31. Dezember 2011
A k t i v aP a s s i v a
------------- ----------------
VorjahrVorjahr
EUREURTEUREUREUREURTEUR
A. Anlagevermögen A. Eigenkapital
Sachanlagen I. Beteiligungskapital
Grundstücke 544.265,09544,31. Vereinigte Pfründnerhäuser (60%)1.603.325,65
Gebäude 4.078.104,004.275,82. Pfründnerhaus Kinderhaus (40%)1.068.884,112.672.209,762.822,2
Betriebs- und Geschäftsausstattung 325,004.622.694,090,7
II. Ergebnisrücklagen
B. Umlaufvermögen Rücklage für Instandhaltung50.000,000,0
I. Forderungen und sonstigeIII. Mittelvortrag 0,002.722.209,760,0
Vermögensgegenstände
Sonstige Vermögensgegenstände81,91298,2B. Rückstellungen 7.500,0010,0
- davon mit einer Restlaufzeit von mehr als
einem Jahr: EUR 0,00 (i.V. TEUR 0,0) C. Verbindlichkeiten
1. Verbindlichkeiten gegenüber
II. Kassenbestand, Guthaben bei Kredit- Kreditinstituten1.953.334,822.004,2
instituten und Schecks - davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem
Guthaben bei Kreditinstituten156.334,77156.416,6865,9 Jahr: EUR 51.258,53 (i.V. TEUR 50,9)
2. Verbindlichkeiten aus
Lieferungen und Leistungen800,000,8
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem
Jahr: EUR 800,00 (i.V. TEUR 0,8)
3. Verbindlichkeiten gegenüber
verbundene Unternehmen48.943,75293,4
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem
Jahr: EUR 48.943,75 (i.V. TEUR 293,4)
4. Sonstige Verbindlichkeiten46.322,4454,3
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem
Jahr: EUR 46.322,44 (i.V. TEUR 54,3) 2.049.401,01____ ___________ ______ ____ ___________ ______
4.779.110,775.184,94.779.110,775.184,9
==== =========== ====== ==== =========== ======
Jahresabschluss 2011Eigentümergemeinschaft Altenzentrum Klarastift
Anlage 2
Gewinn- und Verlustrechnung für die Zeit vom
1. Januar bis 31. Dezember 2011_____________________________________
IstPlanIst
201120112010
EUREUREUR
1. Mieterträge500.855,97484.000,00488.243,99
2. Sonstige betriebliche Erträge10.391,528.100,0015.600,10
3. Aufwendungen für bezogene Sach- und
Dienstleistungen
a) Hausbetriebskosten32.839,243.000,002.324,52
b) Verwaltungsbedarf44.030,9543.500,0042.522,92
c) Instandhaltung95.360,7196.500,0084.721,81
d) Aufwendungen für ehrenamtliche Tätigkeiten3.300,003.300,003.300,00
e) Steuern, Abgaben, Versicherungen789,420,000,00
4. Abschreibungen auf Sachanlagen und
immaterielle Vermögensgegenstände198.063,00198.060,00198.063,00
5. Sonstige betriebliche Aufwendungen19.173,1812.000,005.295,41
6. Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge
- davon aus verbundenen Unternehmen: EUR 0,00 6.749,301.500,001.532,40
7. Zinsen und ähnliche Aufwendungen
- davon an verbundene Unternehmen: EUR 0,00 25.497,53 25.230,00 25.843,13
8. Außerordentliche Erträge0,990,00108,40
9. Ergebnis Vermögensverwaltung98.943,75112.010,00143.414,10
10. Zuführung zu Rücklagen50.000,0050.000,000,00
11. Jahresüberschuss/-fehlbetrag48.943,7562.010,00143.414,10
Anteiliges Ergebnis für die beteiligten Stiftungen
- Vereinigte Pfründnerhäuser (60%)29.366,2537.210,0086.048,46
- Pfründnerhaus Kinderhaus (40%)19.577,5024.800,0057.365,64
48.943,7562.010,00143.414,10
Jahresabschluss 2011 Eigentümergemeinschaft Altenzentrum Klarastift
Anlage 3
Blatt 1
Anhang für das Geschäftsjahr 2011 ______________________________
I. Allgemeine Angaben
Die Eigentümergemeinschaft Altenzentrum Klarastift wurde durch die Stiftungen Verei-
nigte Pfründnerhäuser und Pfründnerhaus Kinderhaus gegründet.
Die Eigentumsanteile der Stiftungen betragen:
- Vereinigte Pfründnerhäuser 60 %
- Pfründnerhaus Kinderhaus 40%
II. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden
Die Sachanlagen sind zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten abzüglich Abschrei-
bungen bewertet. Es kommt ausschließlich die lineare Abschreibungsmethode zur An-
wendung. Die Abschreibungssätze der verschiedenen Anlagegüter richten sich nach der
betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer.
Die Bewertung der Forderungen erfolgt zum Nennwert.
Rückstellungen wurden in der erforderlichen Höhe gebildet.
Die Verbindlichkeiten sind mit dem Nennwert (Rückzahlungsverpflichtung) bilanziert.
Jahresabschluss 2011Eigentümergemeinschaft Altenzentrum Klarastift
Anlage 3
Blatt 2
Die Verbindlichkeiten sind mit dem Nennwert (Rückzahlungsverpflichtung) bilanziert. Fristig-
keiten und Sicherungsumfang sind dem beigefügten Verbindlichkeitsspiegel zu entnehmen.
Verbindlichkeitenspiegel
GesicherteArt/Form der
unter 1 Jahr1 bis 5 Jahreüber 5 JahreGesamt BeträgeSicherheit
EUREUREUREUR
1. Verbindlichkeiten
gegenüber Kreditin-
stituten51.258,53209.024,891.693.051,401.953.334,821.953.334,82Grund-
schulden
2. Verbindlichkeiten
aus Lieferungen
und Leistungen800,000,000,00800,000,00 _
3. Verbindlichkeiten
gegenüber verbundene
Unternehmen48.943,750,000,0048.943,750,00 _
4. Sonstige Verbind-
lichkeiten46.322,440,000,0046.322,440,00 _
III. Erläuterungen zu einzelnen Posten der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung
Die Entwicklung des Anlagevermögens ergibt sich aus dem Anlagennachweis.
IV. Sonstige Angaben
Im Geschäftsjahr hat die Stiftung keine eigenen Mitarbeiter beschäftigt.
Jahresabschluss 2011Eigentümergemeinschaft Altenzentrum Klarastift
Anlage 3
Blatt 3
V. Entwicklung des Sachanlagevermögens in 2011 (Anlagennachweis)
RestbuchwertRestbuchwert
StandZugangStandStandAbschreibungStandStand Stand
1.1.201131.12.20111.1.2011des Jahres31.12.201131.12.201131.12.2010
EUREUREUREUREUR EUR EUR EUR
Sachanlagen
1. Grundstücke und grundstücksgleiche
Rechte mit Betriebsbauten einschließlich
der Betriebsbauten auf fremden Grundstücken
1.1. Grundstücke
Vereinigte Pfründnerhäuser (60%)326.559,050,00326.559,050,000,000,00326.559,05326.559,05
Pfründnerhaus Kinderhaus (40%)217.706,040,00217.706,040,000,000,00217.706,04217.706,04
544.265,090,00544.265,090,000,000,00544.265,09544.265,09
1.2. Gebäude
Andreas-Hofer Straße
- Vereinigte Pfründnerhäuser (60%)5.784.101,380,005.784.101,383.277.155,1877.044,403.354.199,582.429.901,802.506.946,20
- Pfründnerhaus Kinderhaus (40%)3.856.067,760,003.856.067,762.313.176,96115.566,602.428.743,561.427.324,201.542.890,80
Neubau ambulanter Dienst
- Vereinigte Pfründnerhäuser (60%)154.055,710,00154.055,7116.401,902.050,8018.452,70135.603,01137.653,81
- Pfründnerhaus Kinderhaus (40%)102.703,800,00102.703,8014.352,613.076,2017.428,8185.274,9988.351,19
9.896.928,650,009.896.928,655.621.086,65197.738,005.818.824,654.078.104,004.275.842,00
2. Betriebs- und Geschäftsausstattung
Vereinigte Pfründnerhäuser (60%)29.287,060,0029.287,0629.287,060,0029.287,060,000,00
Pfründnerhaus Kinderhaus (40%)29.287,060,0029.287,0629.287,060,0029.287,060,000,00
Geringwertige Wirtschaftsgüter 17.556,500,0017.556,5016.906,50325,0017.231,50325,00650,00
76.130,620,0076.130,6275.480,62325,0075.805,62325,00650,00
Gesamt10.517.324,360,0010.517.324,365.696.567,27198.063,005.894.630,274.622.694,094.820.757,09
Entwicklung der AbschreibungenEntwicklung der Anschaffungswerte
Jahresabschluss 2011Eigentümergemeinschaft Altenzentrum Klarastift
Anlage 3
Blatt 4
VI. Entwicklung der langfristigen Verbindlichkeiten in 2011
Verwaltungs-
ObjektUrsprungs-StandTilgungStand kosten/
betrag1.1.201131.12.2011Zinsen
EUREUREUREUREUR
Andreas-Hofer-Str. 72
Wohnungsbauförderungsanstalt Nordrhein-Westfalen
- Darlehen-Nr. 6721079405188.666,70107.324,705.191,76102.132,945.184,92
- Darlehen-Nr. 672107941336.813,0220.941,341.013,0319.928,311.011,69
Summe Andreas-Hofer-Str. 72 225.479,72128.266,046.204,79122.061,256.196,61
Andreas-Hofer-Str. 72+76
Wohnungsbauförderungsanstalt Nordrhein-Westfalen
- Darlehen-Nr. 6732631004590.030,83381.333,826.699,71374.634,114.392,87
Altenzentrum Klarastift
Wohnungsbauförderungsanstalt Nordrhein-Westfalen
- Darlehen-Nr. 67326310121.625.908,181.067.893,9618.397,001.049.496,9612.170,08
- Darlehen-Nr. 6732631020363.503,99212.630,097.850,85204.779,241.709,31
- Darlehen-Nr. 673263103815.146,008.859,55327,138.532,4271,21
Summe Altenzentrum Klarastift 2.004.558,171.289.383,6026.574,981.262.808,6213.950,60
AKL/Begegnungsstätte
NRW.Bank
- Darlehen-Nr. 3805690017570.090,45205.232,6411.401,80193.830,84684,10
Summe gesamt3.390.159,172.004.216,1050.881,281.953.334,8225.224,18
Jahresabschluss 2011 Eigentümergemeinschaft Altenwohnungen Klarastift
Lagebericht
Stiftungszweck und Beteiligungsverhältnisse
Die Eigentümergemeinschaft ‚Altenzentrum Klarastift’ besteht aus 140 Altenwohnungen, einem
Begegnungszentrum und dem gewerblich genutzten Bereich für das ‚Aqua vitalis’. Beteiligt sind die
nachfolgend genannten Stiftungen:
Eigentümerstiftungen Anteil in % Anteil am Stiftungskapital
In Euro
Vereinigte Pfründnerhäuser 60 % 1.603.326
Pfründnerhaus Kinderhaus 40 % 1.068.884
Stiftungskapital gesamt 100 % 2.672.210
Jahresergebnis 2011
Das Ergebnis der Vermögensverwaltung der Altenwohnungen am Klarastift weist mit rd. 99 TEUR
in 2011 wiederum ein akzeptables Ergebnis aus (2010: rd. 143 TEUR).
Nach Jahren hoher Sonderinstandhaltungen und den Belastungen durch den Umbau des ehemali-
gen Reha-Bereichs für das ‚Aqua vitalis’ betrugen die laufenden Instandhaltungsaufwendungen für
die 140 Altenwohnungen im Jahr 2011 rd. 95 TEUR (2010: rd. 85 TEUR).
Vom Jahresüberschuss werden 50 TEUR planmäßig in die (neue) Rücklage für Instandhaltung
abgeführt; der Rest beeinflusst als anteilige Gewinnausschüttung die Abschlüsse der beiden
Pfründnerhaus-Stiftungen positiv.
Ausblick
Für das Jahr 2012 beinhaltet der Wirtschaftsplan für die laufende Instandhaltung der 140 Alten-
wohnungen am Klarastift knapp 107 TEUR, darin enthalten sind 10 TEUR für notwendige Renovie-
rungen im Bereich der Kegelbahn.
Vom erwarteten Überschuss in Höhe von rd. 112 TEUR werden 50 TEUR der Instandhaltungs-
rücklage zugeführt und der verbleibende Rest an die beiden Eigentümerstiftungen abgeführt.
Insbesondere für die fünf eingeschossigen Gebäude der Altenwohnungen auf dem Areal des Kla-
rastifts ist mittelfristig über alternative Lösungen nachzudenken. Aufgrund ihres hohen Baualters ist
ein kontinuierlich steigender Instandhaltungsaufwand zu erwarten.
Münster, 13. April 2012
Petra Woldt
Leitung Geschäftsstelle Kommunale Stiftungen
Jahresabschluss 2011
der
Eigentümergemeinschaft Gesundheitshaus
Bilanz zum 31.12.2011
Gewinn- und Verlustrechnung 01.01. bis 31.12.2011
Anhang
Lagebericht der Geschäftsstelle Kommunale Stiftungen
Bestätigungsvermerk des Abschlussprüfers
Jahresabschluss 2011Eigentümergemeinschaft Gesundheitshaus
Anlage 1
Bilanz zum 31. Dezember 2011
A k t i v aP a s s i v a------------- ----------------
VorjahrVorjahr
EUREUREURTEUREUREUREURTEUR
A. Anlagevermögen A. Eigenkapital
I. Beteiligungskapital
Sachanlagen 1. Magdalenenhospital (60%)1.332.117,581.361,0
1. Grundstücke und grundstücksgleiche2. Siverdes (40%)887.925,682.220.043,26907,2
Rechte mit Wohnbauten2.945.354,183.016,2
2. Außenanlagen 0,000,0II. Mittelvortrag 0,002.220.043,26
3. Betriebs- und Geschäftsausstattung 2.594,002.947.948,184,4
B. Sonderposten 850.314,00874,0
B. Umlaufvermögen
C. Rückstellungen 12.000,0016,0
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen gegen verbundeneD. Verbindlichkeiten
Unternehmen54.100,5185,61. Verbindlichkeiten aus Lieferungen
- davon mit einer Restlaufzeit von mehr als und Leistungen693,067,7
einem Jahr: EUR 0,00 (i.V. TEUR 0,0) - davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem
2. Sonstige Vermögensgegenstände3.963,680,2 Jahr: EUR 693,06 (i.V. TEUR 7,7)
- davon mit einer Restlaufzeit von mehr als 2. Sonstige Verbindlichkeiten10.594,450,0
einem Jahr: EUR 0,00 (i.V. TEUR 0,0) 58.064,19 - davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem
Jahr: EUR 10.594,45 (i.V. TEUR 0,0) 11.287,51
II. Kassenbestand, Guthaben bei Kredit-
instituten und Schecks
Guthaben bei Kreditinstituten 87.632,40145.696,5959,5____ __________ ______ ____ __________ ______
3.093.644,773.165,93.093.644,773.165,9
==== ========== ====== ==== ========== ======
Jahresabschluss 2011Eigentümergemeinschaft Gesundheitshaus
Anlage 2
Gewinn- und Verlustrechnung für die Zeit vom
1. Januar bis 31. Dezember 2011_____________________________________
IstPlanIst
201120112010
EUREUREUR
1. Mieterträge66.448,0373.500,0073.555,33
2. Sonstige Erträge7.920,750,000,00
3. Zuschüsse35.340,0035.340,0035.340,00
4. Erträge aus der Auflösung von
Sonderposten/Verbindlichkeiten25.011,4823.660,0025.799,23
5. Personalkosten65.506,5575.700,0074.094,78
6. Aufwendungen für bezogene Sach- und
Dienstleistungen
a) Hausbetriebskosten 51.010,0059.000,0052.192,11
b) Verwaltungsbedarf4.663,605.600,004.527,66
c) Instandhaltung 24.839,6822.000,0025.220,42
d) Programmmittel8.250,0720.000,0017.289,42
7. Aufwendungen aus der Zuführung zu
Sonderposten/Verbindlichkeiten11.749,930,001.065,05
8. Abschreibungen auf Sachanlagen und
immaterielle Vermögensgegenstände73.972,4872.620,0074.200,05
9. Sonstige betriebliche Aufwendungen0,000,000,24
10. Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge
- davon aus verbundenen Unternehmen: EUR 0,00 1.176,6620,0018,67
11. Ergebnis Vermögensverwaltung-104.095,39-122.400,00-113.876,50
12. Jahresfehlbetrag-104.095,39-122.400,00-113.876,50
Anteiliges Ergebnis für die beteiligten Stiftungen
- Magdalenenhospital-104.095,39-122.400,00-113.876,50
- Siverdes0,000,000,00
-104.095,39-122.400,00-113.876,50
Jahresabschluss 2011 Eigentümergemeinschaft Gesundheitshaus
Anlage 3
Blatt 1
Anhang für das Geschäftsjahr 2011 ______________________________
I. Allgemeine Angaben
Die Eigentümergemeinschaft Gesundheitshaus wurde durch die Stiftungen Siverdes und
Magdalenenhospital gegründet.
Die Eigentumsanteile der Stiftungen betragen:
- Magdalenenhospital 60 %
- Siverdes 40 %.
II. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden
Die Sachanlagen sind zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten abzüglich Abschrei-
bungen bewertet. Es kommt ausschließlich die lineare Abschreibungsmethode zur An-
wendung. Die Abschreibungssätze der verschiedenen Anlagegüter richten sich nach der
betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer.
Die Bewertung der Forderungen erfolgt zum Nennwert.
Rückstellungen wurden in der erforderlichen Höhe gebildet.
Jahresabschluss 2011Eigentümergemeinschaft Gesundheitshaus
Anlage 3
Blatt 2
Die Verbindlichkeiten sind mit dem Nennwert (Rückzahlungsverpflichtung) bilanziert. Fristig-
keiten und Sicherungsumfang sind dem beigefügten Verbindlichkeitsspiegel zu entnehmen.
Verbindlichkeitenspiegel
GesicherteArt/Form der
unter 1 Jahr1 bis 5 Jahreüber 5 JahreGesamt BeträgeSicherheit
EUREUREUREUR
1. Verbindlichkeiten
aus Lieferungen
und Leistungen693,060,000,00693,060,00 _
2. Sonstige Verbind-
lichkeiten10.594,450,000,0010.594,450,00 _
III. Erläuterungen zu einzelnen Posten der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung
Die Entwicklung des Anlagevermögens ergibt sich aus dem Anlagennachweis.
IV. Sonstige Angaben
Im Geschäftsjahr hat die Eigentümergemeinschaft keine eigenen Mitarbeiter beschäftigt.
Jahresabschluss 2011Eigentümergemeinschaft Gesundheitshaus
Anlage 3
Blatt 3
Entwicklung der AnschaffungswerteEntwicklung der AbschreibungenRestbuchwertRestbuchwert
StandZugangAbgangStandStandAbschreibungEntnahmeStandStandStand
1.1.201131.12.20111.1.2011des Jahresfür Abgänge31.12.201131.12.201131.12.2010
EUREUREUREUREUREUREUREUREUREUR
Sachanlagen
1. Grundstücke und grundstücksgleiche
Rechte mit Betriebsbauten einschließlich
der Betriebsbauten auf fremden Grundstücken
1.1. Grundstück Gesundheitshaus329.198,180,000,00329.198,180,000,000,000,00329.198,18329.198,18
1.2. Gebäude Gesundheitshaus 3.472.822,28 0,00 0,00 3.472.822,28 785.869,28 70.797,00 0,00 856.666,28 2.616.156,00 2.686.953,00
3.802.020,460,000,003.802.020,46785.869,2870.797,000,00856.666,282.945.354,183.016.151,18
2. Außenanlagen 3.033,680,000,003.033,683.033,680,000,003.033,680,000,00
3. Betriebs- und Geschäftsausstattung
3.1. Einrichtung Wirtschaftsbedarf40.230,700,000,0040.230,7036.369,701.544,000,0037.913,702.317,003.861,00
3.2. Geringwertige Wirtschaftsgüter3.121,641.355,480,004.477,122.568,641.631,480,004.200,12277,00553,00
43.352,341.355,480,0044.707,8238.938,343.175,480,0042.113,822.594,004.414,00
Gesamt3.848.406,481.355,480,003.849.761,96827.841,3073.972,480,00901.813,782.947.948,183.020.565,18
V. Entwicklung des Sachanlagevermögens in 2011 (Anlagennachweis)
Jahresabschluss 2011Eigentümergemeinschaft Gesundheitshaus
Anlage 3
Blatt 4
RestbuchwertRestbuchwert
StandZugangStandStandAbschreibungStandStandStand
1.1.201131.12.20111.1.2011des Jahres31.12.201131.12.201131.12.2010
EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR
Sonderposten aus öffentlichen Zuschüssen
und Zuweisungen zur Finanzierung des
Sachanlagevermögens
1. Grundstücke und grundstücksgleiche
Rechte mit Betriebsbauten einschließlich
der Betriebsbauten auf fremden Grundstücken
Gebäude
Bundesrepublik Deutschland766.937,820,00766.937,82175.119,8215.339,00190.458,82576.479,00591.818,00
Stadt Münster282.744,410,00282.744,4164.561,415.655,0070.216,41212.528,00218.183,00
Sportstättenbau Nordrhein-Westfalen79.096,850,0079.096,8518.061,851.582,0019.643,8559.453,0061.035,00
1.128.779,080,001.128.779,08257.743,0822.576,00280.319,08848.460,00871.036,00
2. Betriebs- und Geschäftsausstattung
Volkshochschule Münster5.112,920,005.112,925.112,920,005.112,920,000,00
Programmmittel Stadt Münster16.518,941.355,4817.874,4213.584,942.435,4816.020,421.854,002.934,00
21.631,861.355,4822.987,3418.697,862.435,4821.133,341.854,002.934,00
1.150.410,941.355,481.151.766,42276.440,9425.011,48301.452,42850.314,00873.970,00
VI. Entwicklung der Sonderposten und des nutzungsgebundenen Kapitals 2011
Entwicklung der geförderten AnschaffungswerteEntwicklung der geförderten Abschreibungen
Jahresabschluss 2011 Eigentümergemeinschaft Gesundheitshaus
Lagebericht
Stiftungszweck und Beteiligungsverhältnisse
Die Eigentümergemeinschaft des Gesundheitshauses an der Gasselstiege besteht seit 1999 als
Informations-, Beratungs- und Servicecenter zu den Themen Gesundheit, Pflege und Selbsthilfe.
Beteiligt sind die nachfolgend genannten Stiftungen:
Eigentümerstiftungen Anteil in % Anteil am Stiftungskapital
in Euro
Magdalenenhospital 60 % 1.332.117
Siverdes 40 % 887.926
Stiftungskapital gesamt 100 % 2.220.043
Jahresergebnis 2011
Der Betrieb des Gesundheitshauses hat in 2011 mit einem Defizit von rd. 104 TEUR ein im Ver-
gleich zum Vorjahr um rund 10 TEUR verbessertes Ergebnis verursacht. Dies ist im Wesentlichen
auf geringere Personalkosten in gleicher Höhe zurück zu führen. Im Kontext erster Reorganisati-
onsmaßnahmen wurde die Vollzeit-Geschäftsführung in eine Teilzeit-Koordinationsstelle überführt.
Die Instandhaltungsaufwendungen von rd. 25 TEUR beinhalten bereits die Planungskosten für
bauliche Optimierungen (vgl. Ratsvorlage Nr. V/0873/2011). Direkte Programmmittel wurden ledig-
lich noch in einer Höhe von rd. 8 TEUR verausgabt; die Differenz zum Planansatz von 20 TEUR
wurde als Rückstellung bzw. Verbindlichkeit des Jahres 2011 u. a. für die begonnene Überarbei-
tung des Internetauftrittes des Gesundheitshauses gebucht.
Der Jahresfehlbetrag wird von der Stiftung Magdalenenhospital im Sinne ihrer Stiftungszweckerfül-
lung getragen.
Ausblick
Ziel des Geschäftsjahres 2012 ist es, das Defizit aus dem Betrieb des Gesundheitshauses auf rd.
50 TEUR zu beschränken.
Neben einer deutlichen Reduzierung des Personalaufwandes für die ‚Hausverwaltung’ (von rd. 75
auf 50 TEUR) wird die verursachungsgerechtere Anpassung des Verteilungsschlüssels für die Ne-
benkosten des Hauses und die (bislang weitgehend mietfreie) Überlassung der drei Fachräume
auf Basis der Übernahme der anfallenden Heiz- und Betriebskosten durch die Hauptnutzer die
Belastung der Kommunalen Stiftungen in diesem Bereich zukünftig fast halbieren (von rd. 51 auf
27 TEUR).
Im Zusammenhang mit baulichen Optimierungen, die zu einer insgesamt wirtschaftlicheren Be-
triebsführung und besseren Auslastung des Hauses beitragen sollen, wurden 100 TEUR in den
Finanzplan der Eigentümergemeinschaft eingestellt.
Münster, 13. April 2012
Petra Woldt
Leitung Geschäftsstelle Kommunale Stiftungen
Jahresabschluss 2011
der
Eigentümergemeinschaft
Altenwohnungen Finkenstraße
Bilanz zum 31.12.2011
Gewinn- und Verlustrechnung 01.01. bis 31.12.2011
Anhang
Lagebericht der Geschäftsstelle Kommunale Stiftungen
Bestätigungsvermerk des Abschlussprüfers
Jahresabschluss 2011Eigentümergemeinschaft Altenwohnungen Finkenstraße
Anlage 1
Bilanz zum 31. Dezember 2011
A k t i v aP a s s i v a------------- ----------------
VorjahrVorjahr
EUREUREURTEUREUREUREURTEUR
A. Anlagevermögen A. Eigenkapital
Sachanlagen I. Beteiligungskapital
Grundstücke 154.247,05154,21. Vereinigte Pfründnerhäuser (50%)416.313,73
Gebäude766.444,00920.691,05804,72. Magdalenenhospital (50%)416.313,73832.627,46859,6
B. Umlaufvermögen II. Ergebnisrücklagen
Rücklage für Instandhaltung406.932,90361,6
I. Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände III. Mittelvortrag 0,001.239.560,360,0
1. Forderungen gegen verbundene
Unternehmen3,760,0
- davon mit einer Restlaufzeit von mehr B. Verbindlichkeiten
als einem Jahr EUR 0,00 (i.V. TEUR 0,0) 1. Verbindlichkeiten gegenüber 0,0027,0
2. Sonstige Vermögensgegenstände3.798,77250,2 verbundenen Unternehmen
- davon mit einer Restlaufzeit von mehr - davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem
als einem Jahr EUR 0,00 (i.V. TEUR 0,0) 3.802,53 Jahr: EUR 0,00 (i.V. TEUR 27,0)
2. Sonstige Verbindlichkeiten0,009,3
II. Kassenbestand, Guthaben bei Kredit- - davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem
instituten und Schecks Jahr: EUR 0,00 (i.V. TEUR 9,3) 0,00
Guthaben bei Kreditinstituten315.066,78318.869,3148,4____ __________ ______ ____ __________ ______
1.239.560,361.257,51.239.560,361.257,5
==== ========== ====== ==== ========== ======
Jahresabschluss 2011
Anlage 2
Gewinn- und Verlustrechnung für die Zeit vom
1. Januar bis 31. Dezember 2011_____________________________________
IstPlanIst
201120112010
EUREUREUR
1. Mieterträge115.492,08109.000,00104.788,58
2. Sonstige betriebliche Erträge3.372,243.900,002.426,56
3. Aufwendungen für bezogene Sach- und
Dienstleistungen
a) Verwaltungsbedarf13.505,4913.200,0013.058,52
b) Hausbetriebskosten314,09400,00378,38
c) Instandhaltung22.732,7220.000,0022.554,42
4. Abschreibungen auf Sachanlagen und
immaterielle Vermögensgegenstände38.273,0038.300,0038.273,00
5. Sonstige betriebliche Aufwendungen3.848,494.000,001.066,96
6. Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge
- davon aus verbundenen Unternehmen: EUR 0,00 5.239,173.900,003.387,59
7. Zinsen und ähnliche Aufwendungen
- davon aus verbundenen Unternehmen: EUR 0,00 109,01 6.100,00 6.428,87
8. Außerordentliche Erträge 0,03 0,00 0,00
9. Ergebnis Vermögensverwaltung45.320,7234.800,0028.842,58
Anteiliges Ergebnis für die beteiligten Stiftungen
- Vereinigte Pfründnerhäuser0,000,000,00
- Magdalenenhospital0,000,000,00
0,000,000,00
10. Jahresüberschuss45.320,7234.800,0028.842,58
11. Zuführung zu Rücklagen45.320,7234.800,0028.842,58
12. Bilanzgewinn0,000,000,00
Eigentümergemeinschaft Altenwohnungen Finkenstraße
Jahresabschluss 2011 Eigentümergemeinschaft Altenwohnungen Finkenstraße
Anlage 3
Blatt 1
Anhang für das Geschäftsjahr 2011 _____________________________
I. Allgemeine Angaben
Die Eigentümergemeinschaft Altenwohnungen Finkenstraße wurde durch die Stiftungen
Vereinigte Pfründnerhäuser und Magdalenenhospital gegründet.
Die Eigentumsanteile der Stiftungen betragen:
- Vereinigte Pfründnerhäuser 50 %
- Magdalenenhospital 50 %.
II. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden
Die Sachanlagen sind zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten abzüglich Abschrei-
bungen bewertet. Es kommt ausschließlich die lineare Abschreibungsmethode zur An-
wendung. Die Abschreibungssätze der verschiedenen Anlagegüter richten sich nach der
betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer.
Die Bewertung der Forderungen erfolgt zum Nennwert.
Jahresabschluss 2011Eigentümergemeinschaft Altenwohnungen Finkenstraße
Anlage 3
Blatt 2
Verbindlichkeiten waren im Berichtsjahr nicht vorhanden.
III. Erläuterungen zu einzelnen Posten der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung
Die Entwicklung des Anlagevermögens ergibt sich aus dem Anlagennachweis.
IV. Sonstige Angaben
Im Geschäftsjahr hat die Eigentümergemeinschaft keine eigenen Mitarbeiter beschäftigt.
Jahresabschluss 2011Eigentümergemeinschaft Altenwohnungen Finkenstraße
Anlage 3
Blatt 3
V. Entwicklung des Sachanlagevermögens in 2011 (Anlagennachweis)
Entwicklung der Anschaffungswerte Entwicklung der AbschreibungenRestbuchwertRestbuchwert
Stand Zugang Stand Stand Abschreibung Stand Stand Stand
01.01.2011 31.12.2011 01.01.2011 des Jahres 31.12.2011 31.12.2011 31.12.2010
EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR
Sachanlagen
1. Grundstücke und grundstücksgleiche
Rechte mit Betriebsbauten einschließlich
der Betriebsbauten auf fremden Grundstücken
1.1. Grundstücke
Vereinigte Pfründnerhäuser (50%)77.123,270,0077.123,270,000,000,0077.123,2777.123,27
Magdalenenhospital (50%)77.123,780,0077.123,780,000,000,0077.123,7877.123,78
154.247,050,00154.247,050,000,000,00154.247,05154.247,05
1.2. Gebäude
Vereinigte Pfründnerhäuser (50%)957.773,940,00957.773,94555.415,4419.136,50574.551,94383.222,00402.358,50
Magdalenenhospital (50%)957.773,930,00957.773,93555.415,4319.136,50574.551,93383.222,00402.358,50
1.915.547,870,001.915.547,871.110.830,8738.273,001.149.103,87766.444,00804.717,00
Gesamt2.069.794,920,002.069.794,921.110.830,8738.273,001.149.103,87920.691,05958.964,05
Jahresabschluss 2011 Eigentümergemeinschaft Altenwohnungen Finkenstraße
Lagebericht
Stiftungszweck und Beteiligungsverhältnisse
Die Eigentümergemeinschaft besteht in Form von 47 Altenwohnungen in der Finkenstraße für die
nachfolgend genannten Stiftungen:
Eigentümerstiftungen Anteil in % Anteil am Stiftungskapital
in Euro
Vereinigte Pfründnerhäuser 50 % 416.314
Magdalenenhospital 50 % 416.314
Stiftungskapital gesamt 100 % 832.628
Jahresergebnis 2011
Das Ergebnis aus der Verwaltung der Seniorenwohnanlage an der Finkenstraße liegt mit rd. 45
TEUR sowohl über dem Vorjahreswert von rd. 29 TEUR als auch über dem Planergebnis von rd.
35 TEUR. Ursächlich dafür ist im Wesentlichen der nunmehr entfallende Kapitaldienst von jährlich
rd. 6 TEUR aufgrund der Ablösung der öffentlichen Fördermittel zu Jahresanfang.
In dem Wissen um erforderliche Bauunterhaltungsmaßnahmen an der Seniorenwohnanlage wurde
der Jahresüberschuss der Rücklage für Instandhaltung zugeführt, die sich danach zum 31.12.2011
auf rd. 407 TEUR beläuft.
Ausblick
Der Wirtschaftsplan für die Altenwohnanlage an der Finkenstraße sieht für 2012 einen Jahresüber-
schuss von rd. 41 TEUR vor.
Die Wirtschaftlichkeit einer umfassenden Bestandssanierung der Altenwohnanlage aus dem Bau-
jahr 1969 wurde umfassend geprüft und lässt sich für die Eigentümerstiftungen nicht darstellen.
Ebenso bestehen im Zusammenhang mit einer möglichen Neubebauung vor Ablauf der Nachwir-
kungsfrist der öffentlichen Bindung (31.12.2021) zu viele schwer kalkulierbare Variablen und Risi-
ken (Tragfähigkeit des Bebauungsplans, Möglichkeiten der Grundstücksausnutzung, Versorgung
der Mieterschaft mit alternativem Wohnraum etc.).
Nach Abstimmungen mit der Wohn+Stadtbau GmbH, dem Amt für Wohnungswesen und dem Amt
für Stadtentwicklung, Stadtplanung, Verkehr beabsichtigt die Geschäftsstelle der Kommunalen
Stiftungen daher, das Objekt mit Augenmaß für die notwendigen Kleininstandhaltungsmaßnahmen
an das Ende der Bindungsfrist (31.12.2021) heranzuführen und die Neuentwicklung des Grund-
stücks strategisch langfristig vorzubereiten.
Münster, 13. April 2012
Petra Woldt
Leitung Geschäftsstelle Kommunale Stiftungen
Jahresabschluss 2011
der
Eigentümergemeinschaft
Altenwohnungen Kirchhoffweg
Bilanz zum 31.12.2011
Gewinn- und Verlustrechnung 01.01. bis 31.12.2011
Anhang
Lagebericht der Geschäftsstelle Kommunale Stiftungen
Bestätigungsvermerk des Abschlussprüfers
Jahresabschluss 2011Eigentümergemeinschaft Altenwohnungen Kirchhoffweg
Anlage 1
Bilanz zum 31. Dezember 2011
A k t i v aP a s s i v a------------- ----------------
VorjahrVorjahr
EUREUREURTEUREUREUREURTEUR
A. Anlagevermögen A. Eigenkapital
Sachanlagen I. Beteiligungskapital
1. Grundstücke 174.238,05174,21. Pfründnerhaus Kinderhaus (30%)25.642,9827,1
2. Gebäude345.123,00519.361,05356,62. Magdalenenhospital (70%)59.832,7885.475,7663,3
B. Umlaufvermögen II. Ergebnisrücklagen
Rücklage für Instandhaltung115.451,99200.927,75108,8
I. Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände
1. Forderungen gegen ver-B. Verbindlichkeiten
bundene Unternehmen2,220,01. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten447.003,64453,2
- davon mit einer Restlaufzeit von mehr - davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem
als einem Jahr EUR 0,00 (i.V. TEUR 0,0) Jahr: EUR 6.209,84 (i.V. TEUR 6,2)
2. Sonstige Vermögensgegenstände1.485,96100,12. Verbindlichkeiten gegenüber
- davon mit einer Restlaufzeit von mehr verbundenen Unternehmen0,005,0
als einem Jahr EUR 0,00 (i.V. TEUR 0,0) 1.488,18 - davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem
Jahr: EUR 0,00 (i.V. TEUR 5,0)
II. Kassenbestand, Guthaben bei3. Sonstige Verbindlichkeiten5.747,1214,6
Kreditinstituten und Schecks - davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem
Guthaben bei Kreditinstituten132.829,28134.317,4641,1 Jahr: EUR 5.747,12 (i.V. TEUR 14,6) 452.750,76____ _________ _____ ____ _________ _____
653.678,51672,0653.678,51672,0
==== ========= ===== ==== ========= =====
Jahresabschluss 2011Eigentümergemeinschaft Altenwohnungen Kirchhoffweg
Anlage 2
IstPlanIst
2011 2011 2010
EUR EUR EUR
1. Mieterträge27.322,2025.400,0026.411,46
2. Sonstige betriebliche Erträge424,76300,00578,45
3. Aufwendungen für bezogene Sach- und
Dienstleistungen
a) Verwaltungsbedarf3.200,503.100,003.408,27
b) Instandhaltung3.245,803.200,0012.701,56
4. Abschreibungen auf Sachanlagen und
immaterielle Vermögensgegenstände11.504,0011.500,0011.504,00
5. Sonstige betriebliche Aufwendungen22,550,000,00
6. Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge
- davon aus verbundenen Unternehmen:
EUR 0,00 2.176,501.300,001.101,38
7. Zinsen und ähnliche Aufwendungen
- davon an verbundene Unternehmen:
EUR 0,00 5.334,235.100,005.137,49
8. Ergebnis Vermögensverwaltung6.616,384.100,00-4.660,03
9. Jahresüberschuss/-fehlbetrag6.616,384.100,00-4.660,03
10. Auflösung von Rücklagen0,000,004.660,03
11. Zuführung zu Rücklagen6.616,384.100,000,00
12. Bilanzgewinn/-verlust0,000,000,00
Gewinn- und Verlustrechnung für die Zeit vom
1. Januar bis 31. Dezember 2011______________________________________
Jahresabschluss 2011 Eigentümergemeinschaft Altenwohnungen Kirchhoffweg
Anlage 3
Blatt 1
Anhang für das Geschäftsjahr 2011 ______________________________
I. Allgemeine Angaben
Die Eigentümergemeinschaft Altenwohnungen Kirchhoffweg wurde durch die Stiftungen
Pfründnerhaus Kinderhaus und Magdalenenhospital gegründet. Die Eigentümergemein-
schaft umfasst die Grundstücke Kirchhoffweg und hierauf errichtete Altenwohnungen.
Die Eigentumsanteile der Stiftungen betragen:
- Pfründnerhaus Kinderhaus 30 %
- Magdalenenhospital 70 %.
II. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden
Die Sachanlagen sind zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten abzüglich Abschrei-
bungen bewertet. Es kommt ausschließlich die lineare Abschreibungsmethode zur An-
wendung. Die Abschreibungssätze der verschiedenen Anlagegüter richten sich nach der
betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer.
Die Bewertung der Forderungen erfolgt zum Nennwert.
Die Verbindlichkeiten sind mit dem Nennwert (Rückzahlungsverpflichtung) bilanziert.
Jahresabschluss 2011Eigentümergemeinschaft Altenwohnungen Kirchhoffweg
Anlage 3
Blatt 2
Die Verbindlichkeiten sind mit dem Nennwert (Rückzahlungsverpflichtung) bilanziert. Fristig-
keiten und Sicherungsumfang sind dem beigefügten Verbindlichkeitsspiegel zu entnehmen.
Verbindlichkeitenspiegel
GesicherteArt/Form der
unter 1 Jahr1 bis 5 Jahreüber 5 JahreGesamt BeträgeSicherheit
EUREUREUREUR
1. Verbindlichkeiten
gegenüber Kreditin-
stituten6.209,8425.189,56415.604,24447.003,64447.003,64Grund-
schulden
2. Verbindlichkeiten ge-
genüber verbundenen
Unternehmen0,000,000,000,000,00 _
3. Sonstige Verbind-
lichkeiten5.747,120,000,005.747,120,00 _
III. Erläuterungen zu einzelnen Posten der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung
Die Entwicklung des Anlagevermögens ergibt sich aus dem Anlagennachweis.
IV. Sonstige Angaben
Im Geschäftsjahr hat die Eigentümergemeinschaft keine eigenen Mitarbeiter beschäftigt.
Jahresabschluss 2011Eigentümergemeinschaft Altenwohnungen Kirchhoffweg
Anlage 3
Blatt 3
V. Entwicklung des Sachanlagevermögens in 2011 (Anlagennachweis)
Entwicklung der AbschreibungenRestbuchwertRestbuchwert
StandZugang StandStandAbschreibung StandStandStand
1.1.201131.12.20111.1.2011des Jahres31.12.201131.12.201131.12.2010
EUREUREUREUREUREUREUREUR
Sachanlagen
1. Grundstücke und grundstücksgleiche
Rechte mit Betriebsbauten einschließlich
der Betriebsbauten auf fremden Grundstücken
1.1. Grundstücke
Altenwohnungen Kirchhoffweg
Pfründnerhaus Kinderhaus (30%)52.271,410,0052.271,410,000,000,0052.271,4152.271,41
Magdalenenhospital (70%)121.966,640,00121.966,640,000,000,00121.966,64121.966,64
174.238,050,00174.238,050,000,000,00174.238,05174.238,05
1.2. Gebäude
Altenwohnungen Kirchhoffweg
Pfründnerhaus Kinderhaus (30%)172.561,010,00172.561,0165.572,913.451,2069.024,11103.536,90106.988,10
Magdalenenhospital (70%)402.642,360,00402.642,36153.003,468.052,80161.056,26241.586,10249.638,90
575.203,370,00575.203,37218.576,3711.504,00230.080,37345.123,00356.627,00
Gesamt749.441,420,00749.441,42218.576,3711.504,00230.080,37519.361,05530.865,05
Entwicklung der Anschaffungswerte
Jahresabschluss 2011Eigentümergemeinschaft Altenwohnungen Kirchhoffweg
Anlage 3
Blatt 4
VI. Entwicklung der langfristigen Verbindlichkeiten in 2011
Verwaltungs-
Ursprungs-Stand ZugangTilgungStand kosten/
betrag1.1.201131.12.2011Zinsen
EUREUREUREUREUREUR
Wohnungsbauförderungsanstalt Nordrhein-Westfalen
- Darlehen-Nr. 6798574007547.746,99444.873,630,006.062,04438.811,595.221,56
- Darlehen-Nr. 679857401510.225,848.305,220,00113,178.192,0597,47
557.972,83453.178,850,006.175,21447.003,645.319,03
Jahresabschluss 2011 Eigentümergemeinschaft Altenwohnungen Kirchhoffweg
Lagebericht
Stiftungszweck und Beteiligungsverhältnisse
Die Eigentümergemeinschaft besteht in Form von 10 Altenwohnungen am Kirchhoffweg für die
nachfolgend genannten Stiftungen:
Eigentümerstiftungen Anteil in % Anteil am Stiftungskapital
in Euro
Magdalenenhospital 70 % 59.833
Pfründnerhaus Kinderhaus 30 % 25.643
Stiftungskapital gesamt 100 % 85.476
Jahresergebnis 2011
Das Ergebnis aus der Verwaltung dieser Altenwohnungen weist vor dem Hintergrund planmäßiger
Instandhaltungsaufwendungen von rd. 3 TEUR im Berichtsjahr 2011 (2010: rd. 13 TEUR) einen
Überschuss von rd. 6.600 Euro aus.
Das Jahresergebnis wird der Instandhaltungsrücklage zugeführt.
Ausblick
Für die Bewirtschaftung der Altenwohnungen am Kirchhoffweg wird in 2012 ein positives Ergebnis
von 3.700 Euro erwartet, das wieder der Rücklage für zukünftige Instandhaltungen zugeführt wer-
den wird.
Münster, 13. April 2012
Petra Woldt
Leitung Geschäftsstelle Kommunale Stiftungen
Jahresabschluss 2011
der
Friedrich und Irmgard Buschmann Stiftung
Bilanz zum 31.12.2011
Gewinn- und Verlustrechnung 01.01. bis 31.12.2011
Anhang
Lagebericht der Geschäftsstelle Kommunale Stiftungen
Bestätigungsvermerk des Abschlussprüfers
Jahresabschluss 2011Friedrich und Irmgard Buschmann Stiftung
Bilanz zum 31. Dezember 2011
A k t i v aP a s s i v a------------- ----------------
VorjahrVorjahr
EUREURTEUREUREURTEUR
A. Anlagevermögen A. Eigenkapital
I. Stiftungskapital2.371.525,432.369,4
Sachanlagen
1. Grundstücke und grundstücksgleicheII. Ergebnisrücklagen
Rechte mit Wohnbauten2.072.369,001. Freie Rücklagen § 58 Nr. 7a AO384.227,24368,8
2. Betriebs- und Geschäftsausstattung1.771,002. Rücklage für Instandhaltung10.000,000,0
3. Anlagen im Bau0,002.074.140,002.121,2
III. Mittelvorgriff/-vortrag 10.595,002.776.347,67-7,2
B. Umlaufvermögen
B. Rückstellungen 7.150,005,2
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
Sonstige Vermögensgegenstände4.506,06358,3C. Verbindlichkeiten
- davon mit einer Restlaufzeit von mehr 1. Verbindlichkeiten gegenüber
als einem Jahr EUR 0,00 (i.V. TEUR 0,0) Kreditinstituten822.912,70831,7
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem
II. Wertpapiere 933.409,181.059,5 Jahr: EUR 8.793,42 (i.V. TEUR 8,7)
2. Verbindlichkeiten aus Lieferungen
III. Kassenbestand, Guthaben bei Kredit- und Leistungen1.645,7911,7
instituten und Schecks - davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem
Guthaben bei Kreditinstituten601.589,621.539.504,8646,1 Jahr: EUR 1.645,79 (i.V. TEUR 11,7)
3. Sonstige Verbindlichkeiten8.598,008,6
C. Rechnungsabgrenzungsposten 3.009,303,1 - davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem
Jahr: EUR 8.598,00 (i.V. TEUR 8,6) 833.156,49__________ ______ ____ __________ ______
3.616.654,163.588,23.616.654,163.588,2
==== ========== ====== ==== ========== ======
Anlage 1
Jahresabschluss 2011Friedrich und Irmgard Buschmann Stiftung
Anlage 2
IstPlanIst
201120112010
EUREUREUR
1. Mieterträge100.598,3995.000,0089.191,15
2. Sonstige Erträge3.330,65100,00772,27
3. Aufwendungen für bezogene Sach- und
Dienstleistungen
a) Hausbetriebskosten 79,60 300,00 0,00
b) Verwaltungsbedarf 13.941,75 13.000,00 12.695,67
c) Aufwendungen für Instandhaltung
und Instandsetzung 9.221,58 4.000,00 8.902,31
d) Steuern, Abgaben, Versicherungen 268,86 0,00 327,39
4. Abschreibungen47.039,0047.040,0047.039,00
5. Sonstige betriebliche Aufwendungen3.771,87700,002.592,23
6. Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge71.924,5221.400,0048.281,73
7. Abschreibungen auf Finanzanlagen und
auf Wertpapiere des Umlaufvermögens10.675,920,006.946,76
8. Zinsen und ähnliche Aufwendungen44.611,5317.750,0020.222,85
9. Ergebnis Vermögensverwaltung46.243,4533.710,0039.518,94
10. Aufwendungen im Sinne des Stiftungszweckes
Zuschüsse an:
- Irmgard Buschmann Haus 974,96 0,00 3.500,00
11. Jahresüberschuss/-fehlbetrag45.268,4933.710,0036.018,94
12. Zuführung zu Stiftungskapital2.091,730,0038,69
13. Zuführung zu Rücklagen25.400,0021.200,0013.200,00
14. Bilanzgewinn/-verlust17.776,7612.510,0022.780,25
15. Mittelvortrag Vorjahr-7.181,76-7.181,76-29.962,01
16. Mittelvortrag/-vorgriff10.595,005.328,24-7.181,76
Gewinn- und Verlustrechnung für die Zeit vom
1. Januar bis 31. Dezember 2011____________________________________
Jahresabschluss 2011 Friedrich und Irmgard Buschmann-Stiftung
Anlage 3
Blatt 1
Anhang für das Geschäftsjahr 2011 ____________________________
I. Allgemeine Angaben
Die Stiftung führt den Namen "Friedrich und Irmgard Buschmann-Stiftung" und ist eine
unselbständige örtliche Stiftung des bürgerlichen Rechts im Sinne des § 2 Abs. 3 Stif-
tungsgesetz NW. Sitz der Stiftung ist Münster.
Die Stiftung verfolgt ausschließlich und unmittelbar gemeinnützige und mildtätige Zwe-
cke im Sinne des Abschnitts „Steuerbegünstigte Zwecke“ der Abgabenordnung. Zweck
der Stiftung ist die Unterstützung alter und bedürftiger Menschen im Stadtgebiet
Münster, wobei die zu unterstützenden Menschen mindestens das 65. Lebensjahr er-
reicht haben sollen.
Organ der Stiftung ist die Stadt Münster. Sie ist Vorstand im Sinne des § 86 in Verbin-
dung mit § 26 BGB. Gemäß § 40 Abs. 2 GONW wird der Vorstand durch den Rat der
Stadt und dieser, soweit diese Satzung nichts anderes bestimmt, durch die Oberbür-
germeisterin/den Oberbürgermeister vertreten.
II. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden
Die Sachanlagen sind zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten abzüglich Abschrei-
bungen bewertet. Es kommt ausschließlich die lineare Abschreibungsmethode zur An-
wendung. Die Abschreibungssätze der verschiedenen Anlagegüter richten sich nach der
betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer.
Die Bewertung der Forderungen erfolgt zum Nennwert.
Rückstellungen wurden in der erforderlichen Höhe gebildet.
Die Verbindlichkeiten sind mit dem Nennwert (Rückzahlungsverpflichtung) bilanziert.
Jahresabschluss 2011 Friedrich und Irmgard Buschmann-Stiftung
Anlage 3
Blatt 2
III. Erläuterungen zu einzelnen Posten der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung ______________________________________________________________________
Die Entwicklung des Anlagevermögens ergibt sich aus dem Anlagennachweis.
Die Wertpapiere sind durch Depotauszüge der Sparkasse Münsterland Ost nachgewie-
sen.
IV. Sonstige Angaben
Im Geschäftsjahr hat die Stiftung keine eigenen Mitarbeiter beschäftigt.
Jahresabschluss 2011Friedrich und Irmgard Buschmann Stiftung
Anlage 3
Blatt 3
Die Verbindlichkeiten sind mit dem Nennwert (Rückzahlungsverpflichtung) bilanziert. Fristig-
keiten und Sicherungsumfang sind dem beigefügten Verbindlichkeitsspiegel zu entnehmen.
Verbindlichkeitenspiegel
GesicherteArt/Form der
unter 1 Jahr1 bis 5 Jahreüber 5 JahreGesamt BeträgeSicherheit
EUREUREUREUR
1. Verbindlichkeiten
gegenüber Kreditin-
stituten8.793,4235.616,07778.503,21822.912,70822.912,70-
2. Verbindlichkeiten
aus Lieferungen
und Leistungen1.645,790,000,001.645,790,00 _
3. Sonstige Verbind-
lichkeiten8.598,000,000,008.598,000,00 _
V. Sonstige Angaben
Im Geschäftsjahr hat die Stiftung keine eigenen Mitarbeiter beschäftigt.
Jahresabschluss 2011Friedrich und Irmgard Buschmann Stiftung
Anlage 3
Blatt 4
Entwicklung der AnschaffungswerteEntwicklung der AbschreibungenRestbuchwertRestbuchwert
StandZugangStandStandAbschreibungStandStandStand
1.1.201131.12.20111.1.2011des Jahres31.12.201131.12.201131.12.2010
EUREUREUREUREUREUREUREUR
Sachanlagen
1. Grundstücke und grundstücksgleiche
Rechte mit Betriebsbauten einschließlich
der Betriebsbauten auf fremden Grundstücken
Gebäude "Am Küchenbusch"2.264.403,650,002.264.403,65146.767,6545.267,00192.034,652.072.369,002.117.636,00
2. Betriebs- und Geschäftsausstattung
Geringwertige Wirtschaftsgüter8.859,250,008.859,255.316,251.772,007.088,251.771,003.543,00
Gesamt2.273.262,900,002.273.262,90152.083,9047.039,00199.122,902.074.140,002.121.179,00
VI. Entwicklung des Sachanlagevermögens in 2011 (Anlagennachweis)
Jahresabschluss 2011Friedrich und Irmgard Buschmann Stiftung
Anlage 3
Blatt 5
VII. Entwicklung der Finanzanlagen in 2011
Stand Ab- Zu- Stand Kurswert Kurswert ./. Verkaufsge-
fällig Zinsen Nennwert 1.1.2011 Zugänge schreibung schreibung Abgänge 31.12.2011 Kurs 31.12.2011 Buchwert winn/Verlust
WKN Stück/EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR % EUR EUR EUR
Anlageart: Renten Euro
LB Hessen Thüringen IHS AOEPKW 06.07.12 2,25 50.000,00 49.995,00 0,00 0,00 105,00 0,00 50.100,00 100,20 50.100,00 0,00
2,5 % WL Bank AG Westf. LD. Bodenkredit.
MTN-OPF R. 610 v. 10(15) A1CR96 01.09.15 2,50 50.000,00 0,00 49.622,57 0,00 0,00 0,00 49.622,57 102,96 51.480,00 1.857,43
1,25% Bayern LB, Inhaberschuldverschreibung BLB66Z 25.5.12 1,25 75.000,00 74.400,00 0,00 0,00 435,00 0,00 74.835,00 99,78 74.835,00 0,00
Eurohypo AG öffentliche Pfandbriefe EH1A4G 09.09.14 2,75 50.000,00 49.998,46 0,00 0,00 0,00 0,00 49.998,46 101,90 50.950,00 951,54
LB. Hessen-Thüringen GZ FLR-IHS GELDM. 11C/10 v. 10(16) HLB18Q 23.11.16 2,00 80.000,00 78.400,00 0,00 0,00 1.200,00 0,00 79.600,00 99,50 79.600,00 0,00
3% HSH Nordbank AG NH Zinsstufen 99 Anl. v. 11 (16) HSH3RO 19.02.16 3,00 50.000,00 0,00 49.100,00 0,00 0,00 0,00 49.100,00 100,75 50.375,00 1.275,00
1,54% HSH Nordbank AG Fußball-Anleihe (10/14) HSH3WM 14.7.14 1,54 60.000,00 59.628,00 0,00 0,00 342,00 0,00 59.970,00 102,97 61.782,00 1.812,00
Unicredit Bank AG HVB FLR-MTN-IHS S. 1549 v 10(15) HV2HBQ 23.11.15 2,00 45.000,00 44.595,00 0,00 1.462,50 0,00 0,00 43.132,50 95,85 43.132,50 0,00
1,25% Nordrhein-Westfalen, Land Med. T. LSA v. 10(13) Reihe 1063 NRW0AT 13.09.13 1,25 75.000,00 0,00 74.036,70 0,00 0,00 0,00 74.036,70 100,21 75.157,50 1.120,80
2,0 % Westlb AG Zuwachsanleihe 27.11.2013 WLB6P8 27.11.13 2,00 80.000,00 78.440,00 0,00 0,00 1.125,49 0,00 79.565,49 99,48 79.584,00 18,51
1,625% LB. Hessen-Thüringen GZ MTN HPF S. H. 229 v. 10 (14) HLB158 20.10.14 1,625 85.000,00 0,00 83.021,36 0,00 0,00 0,00 83.021,36 100,04 85.034,00 2.012,64
Landesbank Baden-Württemberg Inh.-Schv. R. 904 08(11) LBW1DW 3.1.11 2,375 75.000,00 75.000,00 0,00 0,00 0,00 75.000,00 0,00 0,00
Deutsche Bank AG, London Br. Stufz.IHS v. 2009 (2011/2015) DB0WK3 9.7.15 4,00 50.000,00 49.965,00 0,00 0,00 0,00 49.965,00 0,00 35,00
3% Deutsche Hypothekenbank Öff. Pfandbr.Ser. 875 v. 05(11) 253875 09.02.11 3,00 110.000,00 110.238,28 0,00 0,00 0,00 110.238,28 0,00 -238,28
Anlageart: Zertifikate
BNP Paribas EM.-U. Handeslsges.mbH
Disc.Z 21.6.12 ESTX50 2450 BN7CY7 15.12.11 1.960 Stück 0,00 44.978,21 3.249,81 0,00 0,00 41.728,40 21,29 41.728,40 0,00
Deutsche Bank AG CL. DIZ 28.06.121 DAX 6300 CM206S 28.06.12 760 Stück 0,00 45.476,50 3.022,90 0,00 0,00 42.453,60 55,86 42.453,60 0,00
Commerzbank AG CL.DIZ 05.01.12 ESTX50 2300 DR18KN 05.01.12 2.150 Stück 45.284,33 0,00 0,00 0,00 0,00 45.284,33 22,62 48.633,00 3.348,67
BNP Paribas EM.-U. Handeslsges.mbH
Disc.Z 22.12.11 ESTX50 2200 BN3F6C 22.12.11 2.230 Stück 45.851,01 0,00 0,00 0,00 45.851,01 0,00 -2.028,47
Commerbank AG CL.DIZ 15.12.11 DAX 6500 CB5DBD 15.12.11 550 Stück 0,00 34.686,89 0,00 0,00 34.686,89 0,00 -3.879,82
Deutsche Bank AG Disc. Z 30.12.11 DAX 6600 DB0MDE 30.12.11 670 Stück 0,00 42.369,18 0,00 0,00 42.369,18 0,00 -1.620,77
Deutsche Bank AG Disc. Z 29.06.11 DAX 5400 D5 LTN 29.06.11 885 Stück 44.594,68 0,00 0,00 0,00 44.594,68 0,00 3.195,32
Deutsche Bank AG Disc. Z 29.06.11 ESTX50 2500 DB5MBB 29.06.11 1.900 Stück 45.297,36 0,00 0,00 0,00 45.297,36 0,00 2.202,64
DZ Dax (Coba) DR00HF 05.01.11 1.025 Stück 42.468,72 0,00 0,00 0,00 42.468,72 0,00 2.631,28
Übertrag 894.155,84 423.291,41 7.735,21 3.207,49 490.471,12 822.448,41 834.845,00 12.396,59 296,90
Jahresabschluss 2011Friedrich und Irmgard Buschmann Stiftung
Anlage 3
Blatt 6
Stand Ab- Zu- Stand Kurswert Kurswert ./. Verkaufsge-
fällig Zinsen Nennwert 1.1.2011 Zugänge schreibung schreibung Abgänge 31.12.2011 Kurs 31.12.2011 Buchwert winn/Verlust
WKN Stück/EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR % EUR EUR EUR
Übertrag 894.155,84 423.291,41 7.735,21 3.207,49 490.471,12 822.448,41 834.845,00 12.396,59 296,90
Anlageart: Aktien Euroland
Deutsche Telekom AG Namens-Aktien O.N. 555750 1.176 Stück 11.244,91 0,00 907,87 0,00 0,00 10.337,04 8,79 10.337,04 0,00
Fresenius Medical Care KGAA Inhaber-Stammaktien O.N. 578780 230 Stück 0,00 11.647,25 0,00 0,00 0,00 11.647,25 51,87 11.930,10 282,85
Henkel AG & Co.KGAA Inhaber Vorzugsaktien o. St. O. N. 604843 325 Stück 8.729,65 0,00 0,00 0,00 0,00 8.729,65 44,25 14.381,25 5.651,60
SAP AG Systeme Stammaktien o.N. 716460 310 Stück 11.090,60 0,00 0,00 0,00 0,00 11.090,60 40,62 12.592,20 1.501,60
Siemens AG Namens-Aktien o.N. 723610 180 Stück 8.113,27 0,00 0,00 0,00 8.113,27 0,00 7.159,15
Siemens AG Namens-Aktien o.N. 723610 120 Stück 0,00 11.258,55 0,00 0,00 11.258,55 0,00 -2.220,72
Siemens AG Namens-Aktien o.N. 723610 150 Stück 0,00 11.162,82 217,32 0,00 0,00 10.945,50 72,97 10.945,50 0,00
Adidas AG Namens-Aktien o.N. A1EWWW 210 Stück 0,00 11.568,57 0,00 0,00 11.568,57 0,00 -2.014,36
Adidas AG Namens-Aktien o.N. A1EWWW 235 Stück 0,00 11.349,86 0,00 0,00 0,00 11.349,86 49,70 11.679,50 329,64
BASF SE Inhaber-Aktien o.N. 515100 310 Stück 10.659,61 0,00 0,00 0,00 10.659,61 0,00 5.771,01
BASF SE Inhaber-Aktien o.N. 515100 225 Stück 0,00 11.472,13 0,00 0,00 11.472,13 0,00 -592,09
ROYAL DUTCH SHELL REG. SHARES CLASS A EO -,07 A0D94M 550 Stück 13.750,00 0,00 0,00 338,79 0,00 14.088,79 28,02 15.411,00 1.322,21
E.ON AG Namens-Aktien o.N. ENAG99 455 Stück 9.100,00 1.417,66 0,00 0,00 10.517,66 0,00 -741,58
Deutsche Bank AG Namens-Aktien o.N. 514000 260 Stück 8.944,70 1.352,68 0,00 0,00 10.297,38 0,00 -1.063,73
Bayerische Motorenwerke AG Stammaktien EO 1 519000 335 Stück 10.588,16 0,00 0,00 0,00 10.588,16 0,00 6.999,33
MAN SE; Inhaber-Stammaktien o.N. 593700 140 Stück 11.429,90 0,00 0,00 0,00 11.429,90 0,00 -437,70
Bayerische Motorenwerke AG Stammaktien EO 1 519000 200 Stück 0,00 11.975,52 1.815,52 0,00 0,00 10.160,00 50,80 10.160,00 0,00
MAN SE; Inhaber-Stammaktien o.N. A1KRDS 110 Stück 0,00 11.515,15 0,00 0,00 11.515,15 0,00 31,65
Linde AG Inhaber-Aktien o.N. 648300 170 Stück 10.635,32 0,00 0,00 0,00 10.635,32 0,00 5.734,43
Linde AG Inhaber-Aktien o.N. 648300 100 Stück 0,00 11.228,31 0,00 0,00 0,00 11.228,31 113,75 11.375,00 146,69
K + S Aktiengesellschaft; Inhaber-Aktien o.N. 716200 235 Stück 11.417,27 0,00 0,00 0,00 11.417,27 0,00 110,33
Allianz SE Vink. Namens-Aktien o.N. 840400 145 Stück 9.594,11 0,00 0,00 0,00 9.594,11 0,00 3.759,69
Allianz SE Vink. Namens-Aktien o.N. 840400 110 Stück 0,00 11.313,95 0,00 0,00 11.313,95 0,00 -1.880,46
Allianz SE Vink. Namens-Aktien o.N. 840400 140 Stück 0,00 11.226,30 0,00 0,00 11.226,30 0,00 -672,12
LVMH Moet Henn. L. Vuitton SA Actions Port. (C.R.) EO 0,3 853292 95 Stück 0,00 11.433,92 0,00 0,00 11.433,92 0,00 -1.678,03
Total S.A. Actions Au Porteur EO 2,50 850727 275 Stück 10.660,37 0,00 0,00 0,00 10.660,37 0,00 -1.831,72
Kon. Philips Electronics N.V. Aandele Aan Toonder EO 0,20 940602 520 Stück 8.683,76 0,00 0,00 0,00 8.683,76 0,00 1.763,58
Sonstige Fonds
DB X-Trackers DAX ETF DBX1DA 190 Stück 10.759,32 0,00 0,00 0,00 10.759,32 0,00 2.203,69
DB X-Trackers DAX ETF DBX1DA 155 Stück 0,00 11.297,21 0,00 0,00 11.297,21 0,00 -2.459,13
Ishares Euro Stoxx 50 (DE) Inhaber-Anteile 593395 500 Stück 0,00 12.010,63 0,00 0,00 12.010,63 0,00 -2.001,00
Ishares Euro Stoxx 50 (DE) Inhaber-Anteile 593395 490 Stück 0,00 11.465,71 0,00 0,00 11.465,71 0,00 -290,79
Ishares Euro Stoxx 50 (DE) Inhaber-Anteile 593395 500 Stück 0,00 11.383,77 0,00 0,00 0,00 11.383,77 23,24 11.620,00 236,23
Summe 1.059.556,79 609.371,40 10.675,92 3.546,28 728.389,37 933.409,18 955.276,59 21.867,41 15.946,33
Jahresabschluss 2011Friedrich und Irmgard Buschmann Stiftung
Anlage 3
Blatt 7
VIII. Entwicklung der langfristigen Verbindlichkeiten in 2011
Verwaltungs-
ObjektUrsprungs-Stand ZugangTilgungStand kosten/
betrag1.1.201131.12.2011Zinsen
EUREUREUREUREUREUR
Am Küchenbusch 15
Wohnungsbauförderungsanstalt Nordrhein-Westfalen
- Darlehen-Nr. 6901953189859.800,00831.662,310,008.749,61822.912,708.446,39
Jahresabschluss 2011 Friedrich und Irmgard Buschmann Stiftung
Lagebericht
Stiftungszweck und Aktivitäten
Der Rat der Stadt Münster hat am 15.12.1999 aus dem ererbten Vermögen von Frau Irmgard Kla-
ra Buschmann die nicht rechtsfähige „Friedrich und Irmgard Buschmann Stiftung“ errichtet. Gemäß
Stiftungszweck widmet sich die Stiftung alten und bedürftigen Menschen im Stadtgebiet. Insbe-
sondere soll der Stiftungszweck durch psychosoziale, Pflege ergänzende und kommunikative Hil-
fen für pflegebedürftige ältere Menschen erfüllt werden.
Im Oktober 2007 wurde das Irmgard Buschmann-Haus eröffnet, eine stiftungseigene Immobilie, in
der 19 an Demenz Erkrankte in zwei Wohngemeinschaften leben. In den sechs auf dem Grund-
stück befindlichen Appartements haben Angehörige die Möglichkeit, in unmittelbarer Nachbar-
schaft zu wohnen.
Beteiligungen
Keine
Jahresergebnis 2011
Die Gewinn- und Verlustrechnung weist als Ergebnis der Vermögensverwaltung einen Überschuss
von rd. 46 TEUR aus (Vorjahr: rd. 40 TEUR; Plan 2010: rd. 34 TEUR).
Die Mieterträge des Irmgard Buschmann-Hauses sind im Vergleich zum Vorjahr um rd. 11 TEUR
gestiegen; aus Nachlassverkäufen wurden rd. 2 TEUR realisiert.
Notwendige Reparaturen u. a. an der Küche und an einem Sturz über einem Fensterelement im
Erdgeschoss sowie die Entrümpelung und Renovierung einer Wohnung (ohne Erben) haben den
Instandhaltungsaufwand überplanmäßig auf rd. 9.200 Euro erhöht.
Auch bei der Friedrich und Irmgard Buschmann Stiftung konnten realisierte Verluste und notwen-
digen Abschreibungen auf das Kapitalanlagevermögen durch positive Wertpapierverkäufe und
Zuschreibungen im Verlauf des Jahres 2011 mehr als kompensiert werden. Statt des Planansatzes
von rd. 21 TEUR wurden rd. 36 TEUR als Ertrag aus den Kapitalanlagen erreicht.
Die Aufwendungen im Sinne des Stiftungszwecks haben sich in 2011 auf die Anschaffung eines
Beamers für das Irmgard Buschmann-Haus beschränkt (Kuratoriumsbeschluss vom 16.06.2010).
Aus dem Jahresüberschuss von rd. 45 TEUR wurde der Ertrag aus den Nachlassverkäufen dem
Stiftungskapital zugeführt; 15,4 TEUR konnten der Kapital stärkenden Freien Rücklage gemäß §
58 Nr. 7a AO zugeführt werden. Mit 10 TEUR wurde mit dem Jahresabschluss 2011 begonnen,
eine Instandhaltungsrücklage für das Irmgard Buschmann-Haus aufzubauen, um zukünftigen Bau-
unterhaltungsaufwand besser abfedern zu können.
Der verbleibende Bilanzgewinn von knapp 18 TEUR konnte den bestehenden Verlustvortrag der
Stiftung zu Ende 2011 wieder auf zu einem Gewinnvortrag von knapp 11 TEUR führen.
Ausblick
Der Wirtschaftsplan 2012 weist für die Vermögensverwaltung der Buschmann Stiftung ein positives
Ergebnis in Höhe von rd. 27 TEUR aus. Aktivitäten im Buschmann-Haus werden mit rd. 2,5 TEUR
gefördert und die Instandhaltungsrücklage weiter aufgebaut. Ein planmäßiger Bilanzgewinn von
knapp 6 TEUR wird den bestehenden Mittelvortrag weiter erhöhen.
Münster, 13. April 2012
Petra Woldt
Leitung Geschäftsstelle Kommunale Stiftungen
Jahresabschluss 2011
der
Stiftung Generalarmenfonds
Bilanz zum 31.12.2011
Gewinn- und Verlustrechnung 01.01. bis 31.12.2011
Anhang
Lagebericht der Geschäftsstelle Kommunale Stiftungen
Bestätigungsvermerk des Abschlussprüfers
Jahresabschluss 2011Stiftung Generalarmenfonds
Anlage 1
Bilanz zum 31. Dezember 2011
A k t i v aP a s s i v a------------- ----------------
VorjahrVorjahr
EUREURTEUREUREUREURTEUR
A. Anlagevermögen A. Eigenkapital
Sachanlagen I. Stiftungskapital806.852,88803,5
1. Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte73.094,2973,1
2. Gebäude0,0073.094,290,0II. Ergebnisrücklagen
1. Freie Rücklagen § 58 Nr. 7a AO 101.190,00 101,2
B. Umlaufvermögen 2. Betriebsmittelrücklage25.564,5925,6
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände 3. Rücklage für Projekte20.000,00146.754,5920,0
Sonstige Vermögensgegenstände1.962,546,7
- davon mit einer Restlaufzeit von mehr III. Mittelvorgriff/-vortrag -351.831,03601.776,44-274,4
als einem Jahr EUR 0,00 (i.V. TEUR 0,0)
B. Rückstellungen 4.480,003,4
II. Wertpapiere 443.465,94670,0
C. Verbindlichkeiten
III. Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten 1. Verbindlichkeiten gegenüber
Guthaben bei Kreditinstituten124.506,56569.935,0488,0 Kreditinstituten0,00125,3
____ - davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem
Jahr: EUR 0,00 (i.V. TEUR 4,1)
2. Sonstige Verbindlichkeiten36.772,8933,2
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem
Jahr: EUR 36.772,89 (i.V. TEUR 33,2) 36.772,89____ _________ _____ ____ _________ _____
643.029,33837,8643.029,33837,8
==== ========= ===== ==== ========= =====
Jahresabschluss 2011Stiftung Generalarmenfonds
Anlage 2
IstPlanIst
201120112010
EUREUREUR
1. Mieterträge381,420,0025.922,54
2. Sonstige betriebliche Erträge3.929,770,002.315,36
3. Aufwendungen für bezogene Sach- und
Dienstleistungen
a) Verwaltungsbedarf7.190,565.500,006.201,05
b) Steuern, Abgaben, Versicherungen 298,41 0,00 743,33
c) Aufwendungen für Instandhaltung
und Instandsetzung1.708,090,001.395,99
4. Sonstige betriebliche Aufwendungen87.030,650,004.212,25
5. Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge44.304,2710.600,0028.927,11
6. Abschreibungen auf Finanzanlagen und
auf Wertpapiere des Umlaufvermögens4.377,930,004.385,90
7. Zinsen und ähnliche Aufwendungen16.246,772.030,003.664,79
8. Ergebnis Vermögensverwaltung-68.236,953.070,0036.561,70
9. Aufwendungen im Sinne
des Stiftungszweckes
- Einzelfallhilfe für Bedürftige5.237,0010.000,0018.194,49
- Hilfefonds "Flüchtlingskinder"0,000,0019.180,62
- Hilfen zur Familienplanung674,410,0017.214,34
10. Jahresfehlbetrag/-überschuss-74.148,36-6.930,00-18.027,75
11. Auflösung Rücklagen
Rücklagen für Projekte 5.237,00 10.000,00 33.194,49
Rücklagen für Instandhaltung 0,00 0,00 0,00
12. Zuführung zu Stiftungskapital3.304,000,000,00
13. Zuführung zu Rücklagen
a) Freie Rücklagen nach § 58 Nr. 7a AO 0,00 1.000,00 12.160,00
b) Rücklage für Projekte 5.237,00 10.000,00 18.194,49
14. Bilanzgewinn/-verlust-77.452,36-7.930,00-15.187,75
15. Mittelvorgriff Vorjahr-274.378,67-274.378,67-259.190,92
16. Mittelvorgriff-351.831,03-282.308,67-274.378,67
Gewinn- und Verlustrechnung für die Zeit vom
1. Januar bis 31. Dezember 2011_____________________________________
Jahresabschluss 2011 Stiftung Generalarmenfonds
Anlage 3
Blatt 1
Anhang für das Geschäftsjahr 2011 _____________________________
I. Allgemeine Angaben
Die Stiftung führt den Namen "Stiftung Generalarmenfonds" und ist eine unselbständige
örtliche Stiftung des bürgerlichen Rechts im Sinne des § 2 Abs. 3 Stiftungsgesetz NW.
Sitz der Stiftung ist Münster. Die zur Zeit gültige Satzung ist mit Genehmigung der Be-
zirksregierung Münster inkraftgetreten.
Die Stiftung verfolgt ausschließlich und unmittelbar gemeinnützige und mildtätige Zwe-
cke im Sinne des Abschnitts „Steuerbegünstigte Zwecke“ der Abgabenordnung. Zweck
der Stiftung ist die Förderung des Wohlfahrtswesens und die selbstlose Unterstützung
hilfsbedürftiger Personen.
Organ der Stiftung ist die Stadt Münster. Sie ist Vorstand im Sinne des § 86 in Verbin-
dung mit § 26 BGB. Gemäß § 40 Abs. 2 GONW wird der Vorstand durch den Rat der
Stadt und dieser, soweit diese Satzung nichts anderes bestimmt, durch die Oberbür-
germeisterin/den Oberbürgermeister vertreten.
II. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden
Die Sachanlagen sind zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten abzüglich Abschrei-
bungen bewertet. Es kommt ausschließlich die lineare Abschreibungsmethode zur An-
wendung. Die Abschreibungssätze der verschiedenen Anlagegüter richten sich nach der
betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer.
Jahresabschluss 2011Stiftung Generalarmenfonds
Anlage 3
Blatt 2
Die Forderungen sind mit dem Nennwert bilanziert.
Die Rückstellungen wurden in der erforderlichen Höhe gebildet.
Die Verbindlichkeiten sind mit dem Nennwert (Rückzahlungsverpflichtung) bilanziert. Fristig-
keiten und Sicherungsumfang sind dem beigefügten Verbindlichkeitsspiegel zu entnehmen.
Verbindlichkeitenspiegel
GesicherteArt/Form der
unter 1 Jahr1 bis 5 Jahreüber 5 JahreGesamt BeträgeSicherheit
EUREUREUREUR
1. Verbindlichkeiten
gegenüber Kreditin-
stituten0,000,000,000,000,00Grund-
schulden
2. Sonstige Verbind-
lichkeiten36.772,890,000,0036.772,890,00 _
III. Erläuterungen zu einzelnen Posten der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung
Die Entwicklung des Anlagevermögens ergibt sich aus dem Anlagennachweis.
IV. Sonstige Angaben
Im Geschäftsjahr hat die Stiftung keine eigenen Mitarbeiter beschäftigt.
Jahresabschluss 2011Stiftung Generalarmenfonds
Anlage 3
Blatt 3
V. Entwicklung des Sachanlagevermögens in 2011 (Anlagennachweis)
Entwicklung der AnschaffungswerteEntwicklung der AbschreibungenRestbuchwertRestbuchwert
StandZugangStand Stand AbschreibungStand Stand Stand
1.1.201131.12.20111.1.2011des Jahres31.12.201131.12.201131.12.2010
EUREUREUR EUREUREUR EUR EUR
Sachanlagen
Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte
mit Betriebsbauten einschließlich der Betriebs-
bauten auf fremden Grundstücken
Bebaute Grundstücke
Gartenstraße 90/8224.296,590,0024.296,590,000,000,0024.296,5924.296,59
Gartenstraße 86/88/8448.797,700,0048.797,700,000,000,0048.797,7048.797,70
73.094,290,0073.094,290,000,000,0073.094,2973.094,29
Gebäude
Gartenstraße 86/88/84648.957,730,00648.957,73648.957,730,00648.957,730,000,00
Gesamt722.052,020,00722.052,02648.957,730,00648.957,7373.094,2973.094,29
Jahresabschluss 2011Stiftung Generalarmenfonds
Anlage 3
Blatt 4
VI. Entwicklung der langfristigen Verbindlichkeiten in 2011
Verwaltungs-
Ursprungs- Stand ZugangTilgungStand kosten/
betrag 01.01.2011 31.12.2011 Zinsen
EUR EUR EUR EUR EUR EUR
Gartenstraße 84-88
Wohnungsbauförderungsanstalt Nordrhein-Westfalen
- Darlehen-Nr. 673210180069.637,9541.716,670,0041.716,670,00202,29
- Darlehen-Nr. 673210182638.346,8922.634,380,0022.634,380,00110,37
- Darlehen-Nr. 673210183475.726,8337.948,000,0037.948,000,00156,36
- Darlehen-Nr. 6732101859188,6794,530,0094,530,000,39
- Darlehen-Nr. 673210190912.271,017.945,380,007.945,380,0016,25
- Darlehen-Nr. 67321019171.897,401.049,970,001.049,970,001,42
- Darlehen-Nr. 673210192510.225,846.544,520,006.544,520,0013,51
- Darlehen-Nr. 673210193313.281,837.349,250,007.349,250,009,92
221.576,42125.282,700,00125.282,700,00510,51
Jahresabschluss 2011Stiftung Generalarmenfonds
Anlage 3
Blatt 5
VII. Entwicklung der Finanzanlagen in 2011
Stand Zu- Stand Kurswert Kurswert ./. Verkaufsge-
fällig Zinsen Nennwert 1.1.2011 Zugänge Abschreibung schreibung Abgänge 31.12.2011 Kurs 31.12.2011 Buchwert winn/Verlust
WKN % Stück/EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR % EUR EUR EUR
Anlageart: Renten Euro
2,125% Niedersachsen, Landesschuldverschreibung 159053 8.6.15 2,125 50.000,00 49.480,00 0,00 0,00 520,00 0,00 50.000,00 101,98 50.990,00 990,00
1,25% Bayern LB, Inhaberschuldverschreibung BLB66Z 25.5.12 1,25 50.000,00 49.600,00 0,00 0,00 290,00 0,00 49.890,00 99,78 49.890,00 0,00
2,25% Deutsche Bank AG Med. Term NTS. v. 2009 (2013) DB5DBU 10.12.13 2,25 50.000,00 49.975,00 0,00 115,00 0,00 0,00 49.860,00 99,72 49.860,00 0,00
LB. Hessen-Thüringen GZ FLR-IHS GELDM. 11C/10 v. 10(16) HLB18Q 23.11.16 45.000,00 44.100,00 0,00 0,00 675,00 0,00 44.775,00 99,50 44.775,00 0,00
1,54% HSH Nordbank AG Fußball-Anleihe (10/14) HSH3WM 14.7.14 1,54 25.000,00 24.845,00 0,00 0,00 142,50 0,00 24.987,50 102,97 25.742,50 755,00
2,75% Unicredit Bank AG HVB FLRL-MIT Serie 1465 v. 6(15) HV2J8Q 25.6.15 2,75 45.000,00 0,00 44.595,00 117,00 0,00 0,00 44.478,00 98,84 44.478,00 0,00
2,625% Norddeutsche Landesbank, Inhaberschuldverschreibung NLB1V8 20.10.14 2,625 4.000,00 3.988,00 0,00 0,00 56,00 0,00 4.044,00 101,10 4.044,00 0,00
1,25% Nordrhein-Westfalen, Land Med. T. LSA v. 10(13) Reihe 1063 NRW0AT 13.09.13 1,25 40.000,00 39.520,00 0,00 0,00 142,44 0,00 39.662,44 100,21 40.084,00 421,56
1,625% LB. Hessen-Thüringen GZ MTN HPF S. H. 229 v. 10 (14) HLB158 20.10.14 1,625 15.000,00 0,00 34.199,47 0,00 0,00 19.542,55 14.656,92 100,04 15.006,00 349,08 241,77
2,0 % Sparkasse Münsterland Ost Inh.-Schv. Serie YCG v. 08(11) A0XYCG 15.2.11 2,00 35.000,00 34.769,00 0,00 0,00 0,00 34.769,00 0,00 231,00
4% Deutsche Bank AG, London Br. Stufz.IHS v. 2009 (2011/2015) DB0WK3 9.7.15 4,00 35.000,00 35.021,00 0,00 0,00 0,00 35.021,00 0,00 -21,00
2,5 % Deutsche Bank MTN Anleihe DB5DBX 29.1.15 2,50 30.000,00 29.610,00 0,00 0,00 0,00 29.610,00 0,00 202,44
2,375 % Landesbank Baden-Württemberg Inh.-Schv. R. 904 08(11) LBW1DW 3.1.11 2,375 35.000,00 35.000,00 0,00 0,00 0,00 35.000,00 0,00 0,00
2,85 % Westlb AG Zuwachsanl. 56/09 v. 09 (11/12) WLB6KA 3.9.12 2,85 30.000,00 30.063,00 0,00 0,00 0,00 30.063,00 0,00 -63,00
Anlageart: Zertifikate
BNP Paribas EM.-U. Handeslsges.mbH
Disc.Z 21.6.12 ESTX50 22450 BN7CY7 15.12.11 980 Stück 0,00 22.489,11 1.624,91 0,00 0,00 20.864,20 21,29 20.864,20 0,00
Deutsche Bank AG CL. DIZ 28.06.121 DAX 6300 CM206S 28.06.12 375 Stück 0,00 22.439,06 1.491,56 0,00 0,00 20.947,50 55,86 20.947,50 0,00
Commerzbank AG CL.DIZ 05.01.12 ESTX50 2300 DR18KN 05.01.12 1.350 Stück 28.434,35 0,00 0,00 0,00 0,00 28.434,35
Commerzbank AG CL.DIZ 05.01.12 ESTX50 2300 DR18KN 05.01.12 300 Stück 0,00 0,00 0,00 0,00 6.318,74 -6.318,74
1.050 Stück 28.434,35 0,00 0,00 0,00 6.318,74 22.115,61 22,62 23.751,00 1.635,39 287,64
BNP Paribas EM.-U. Handeslsges.mbH Disc.Z 22.12.11 ESTX50 2200 BN3F6C 22.12.11 1.100 Stück 22.617,08 0,00 0,00 0,00 22.617,08 0,00 -1.000,58
BNP Paribas EM.-U. Handeslsges.mbH Disc.Z 22.12.11 ESTX50 2200 BN3F6C 22.12.11 300 Stück 6.168,30 0,00 0,00 0,00 6.168,30 0,00 210,39
Commerbank AG CL.DIZ 15.12.11 DAX 6500 CB5DBD 15.12.11 350 Stück 0,00 22.073,47 0,00 0,00 22.073,47 0,00 -2.468,97
Deutsche Bank AG Disc. Z 30.12.11 DAX 6600 DB0MDE 30.12.11 420 Stück 0,00 26.559,78 0,00 0,00 26.559,78 0,00 -1.016,00
Deutsche Bank AG Disc. Z 29.06.11 DAX 5400 D5 LTN 29.06.11 550 Stück 27.714,21 0,00 0,00 0,00 27.714,21 0,00 1.985,79
Deutsche Bank AG Disc. Z 29.06.11 ESTX50 2500 DB5MBB 29.06.11 1.200 Stück 28.608,86 0,00 0,00 0,00 28.608,86 0,00 1.391,14
DZ Dax (Coba) DR00HF 05.01.11 650 Stück 26.931,38 0,00 0,00 0,00 26.931,38 0,00 1.668,62
Übertrag 566.445,18172.355,893.348,471.825,94350.997,37386.281,17390.432,204.151,031.649,24
Jahresabschluss 2011Stiftung Generalarmenfonds
Anlage 3
Blatt 6
Stand Zu- Stand Kurswert Kurswert ./. Verkaufsge-
fällig Zinsen Nennwert 1.1.2011 Zugänge Abschreibung schreibung Abgänge 31.12.2011 Kurs 31.12.2011 Buchwert winn/Verlust
WKN Stück/EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR % EUR EUR EUR
Übertrag 566.445,18172.355,893.348,471.825,94350.997,37386.281,17390.432,204.151,031.649,24
Anlageart: Aktien Euroland
Deutsche Telekom AG Namens-Aktien O.N. 565 Stück 8.032,08 0,00 0,00 152,32 3.218,05 4.966,35 8,79 4.966,35 0,00 -429,58
Fresenius Medical Care KGAA Inhaber-Stammaktien O.N. 578780 115 Stück 0,00 5.830,03 0,00 0,00 0,00 5.830,03 51,87 5.965,05 135,02
Henkel AG & Co.KGAA Inhaber Vorzugsaktien o. St. O. N. 604843 190 Stück 5.106,35 0,00 0,00 0,00 0,00 5.106,35
Henkel AG & Co.KGAA Inhaber Vorzugsaktien o. St. O. N. 604843 -70 Stück 0,00 0,00 0,00 0,00 1.881,29 -1.881,29
120 Stück 5.106,35 0,00 0,00 0,00 1.881,29 3.225,06 44,25 5.310,00 2.084,94 1.475,05
SAP AG Systeme Stammaktien o.N. 716460 195 Stück 6.979,33 0,00 0,00 0,00 0,00 6.979,33 40,62 7.920,90 941,57
Siemens AG Namens-Aktien o.N. 723610 105 Stück 4.736,46 0,00 0,00 0,00 4.736,46 0,00 4.172,46
Siemens AG Namens-Aktien o.N. 723610 75 Stück 0,00 7.039,40 0,00 0,00 7.039,40 0,00 -1.397,58
Siemens AG Namens-Aktien o.N. 723610 75 Stück 0,00 5.588,53 115,78 0,00 0,00 5.472,75 72,97 5.472,75 0,00
Adidas AG Namens-Aktien o.N. A1EWWW 105 Stück 0,00 5.790,81 0,00 0,00 5.790,81 0,00 -1.023,13
Adidas AG Namens-Aktien o.N. A1EWWW 115 Stück 0,00 5.561,39 0,00 0,00 0,00 5.561,39 49,70 5.715,50 154,11
BASF SE Inhaber-Aktien o.N. 515100 200 Stück 6.880,45 0,00 0,00 0,00 6.880,45 0,00 3.723,66
BASF SE Inhaber-Aktien o.N. 515100 115 Stück 0,00 5.869,82 0,00 0,00 5.869,82 0,00
ROYAL DUTCH SHELL REG. SHARES CLASS A EO -,07 A0D94M 350 Stück 8.750,00 0,00 0,00 0,00 0,00 8.750,00 28,02 9.807,00 1.057,00 -316,00
E.ON AG Namens-Aktien o.N. ENAG99 285 Stück 5.687,50 910,76 0,00 0,00 6.598,26 0,00 -480,19
Deutsche Bank AG Namens-Aktien o.N. 514000 165 Stück 5.639,05 909,68 0,00 0,00 6.548,73 0,00 -695,11
Bayerische Motorenwerke AG Stammaktien EO 1 519000 210 Stück 6.641,36 0,00 0,00 0,00 6.641,36 0,00 5.357,43
Bayerische Motorenwerke AG Stammaktien EO 1 519000 100 Stück 0,00 5.993,68 913,68 0,00 0,00 5.080,00 50,80 5.080,00 0,00
MAN SE; Inhaber-Stammaktien o.N. 593700 90 Stück 7.349,68 0,00 0,00 0,00 7.349,68 0,00 -285,86
MAN SE; Inhaber-Stammaktien o.N. 593700 80 Stück 0,00 7.371,52 0,00 0,00 7.371,52 0,00
MAN SE; Inhaber-Stammaktien o.N. A1KRDS 80 Stück 0,00 7.371,52 0,00 0,00 7.371,52 0,00 16,80
Linde AG Inhaber-Aktien o.N. 648300 100 Stück 6.261,20 0,00 0,00 0,00 6.261,20 0,00 4.637,99
Linde AG Inhaber-Aktien o.N. 648300 50 Stück 0,00 5.621,18 0,00 0,00 0,00 5.621,18 113,75 5.687,50 66,32
K + S Aktiengesellschaft; Inhaber-Aktien o.N. 716200 145 Stück 7.047,48 0,00 0,00 0,00 7.047,48 0,00 62,84
Allianz SE Vink. Namens-Aktien o.N. 840400 90 Stück 5.960,98 0,00 0,00 0,00 5.960,98 0,00 2.327,59
Allianz SE Vink. Namens-Aktien o.N. 840400 70 Stück 0,00 7.202,11 0,00 0,00 7.202,11 0,00 -1.204,74
Allianz SE Vink. Namens-Aktien o.N. 840400 70 Stück 0,00 5.620,18 0,00 0,00 5.620,18 0,00 -351,02
Total S.A. Actions Au Porteur EO 2,50 850727 170 Stück 6.594,18 0,00 0,00 0,00 6.594,18 0,00 -1.143,86
LVMH Moet Henn. L. Vuitton SA Actions Port. (C.R.) EO 0,3 853292 60 Stück 0,00 7.223,68 0,00 0,00 7.223,68 0,00 -1.067,36
Kon. Philips Electronics N.V. Aandele Aan Toonder EO 0,20940602305 Stück5.096,310,000,000,005.096,310,001.026,07
Sonstige Fonds
DB X-Trackers DAX ETF DBX1DA 120 Stück 6.798,88 0,00 0,00 0,00 6.798,88 0,00 1.388,29
DB X-Trackers DAX ETF DBX1DA 100 Stück 0,00 7.290,58 0,00 0,00 7.290,58 0,00 -1.595,26
Ishares Euro Stoxx 50 (DE) Inhaber-Anteile 593395 250 Stück 0,00 6.011,18 0,00 0,00 6.011,18 0,00 -1.015,11
Ishares Euro Stoxx 50 (DE) Inhaber-Anteile 593395 240 Stück 0,00 5.622,88 0,00 0,00 5.622,88 0,00 -156,80
Ishares Euro Stoxx 50 (DE) Inhaber-Anteile 593395 250 Stück 0,00 5.698,68 0,00 0,00 0,00 5.698,68 23,24 5.810,00 111,32
Summe 670.006,47 280.883,50 4.377,93 1.978,26 505.024,36 443.465,94 452.167,25 8.701,31 14.675,82
Jahresabschluss 2011 Stiftung Generalarmenfonds
Lagebericht
Stiftungszweck und Aktivitäten
Der Zweck der rechtlich unselbständigen Stiftung Generalarmenfonds liegt in der Förderung des
Wohlfahrtswesens und der selbstlosen Unterstützung hilfsbedürftiger Personen.
Der Stiftungszweck wird insbesondere durch die Schaffung und Förderung von Hilfsangeboten und
Diensten für Personen verwirklicht, die aufgrund ihres körperlichen, geistigen oder seelischen Zu-
standes oder ihrer wirtschaftlichen Verhältnisse auf die Hilfe Anderer angewiesen sind. Weiterhin
wird der Stiftungszweck durch die Gewährung finanzieller Einzelfallhilfen für Personen in unab-
weisbaren Notsituationen und durch die Bereitstellung von Einrichtungen erreicht, die zur Vermei-
dung sozialer Notlagen über den Rahmen der gesetzlichen Sozialhilfe hinausgehen.
Beteiligungen
Keine
Jahresergebnis 2011
Der Gebäudekomplex Gartenstraße 84 - 88 konnte im Sommer 2011 endgültig frei gezogen und
abgerissen werden; aus diesem Grund beinhaltet die Gewinn- und Verlustrechnung keine nen-
nenswerten Mieterträge mehr.
Die Abbruchkosten des Gebäudes und geleistete ‚Umzugshilfen’ für die letzten Bewohnerinnen
und Bewohner an der Gartenstraße 84 - 88 sind Bestandteil der ‚Sonstigen betrieblichen Aufwen-
dungen’ von insgesamt rd. 87 TEUR. Die Abweichung zum Wirtschaftsplan (kein Ansatz) hat ihre
Ursache darin, dass diese Kostenelemente ursprünglich Bestandteil der Planungen für das Jahr
2010 waren.
Unter den sonstigen betrieblichen Erträgen ist der Kaufpreis von rd. 3.300 Euro für ein nicht eigen-
ständig nutzbares Grundstück in Amelsbüren (118 qm) an die Stadt Münster ausgewiesen (vgl.
Ratsvorlage Nr. V/0835/2011). Dieser Ertrag wird dem Stiftungskapital zugeführt.
Aus der Verwaltung des liquiden Kapitals konnten mit insgesamt rd. 24 TEUR auch für die Stiftung
Generalarmenfonds höhere Erträge erzielt werden als geplant (rd. 11 TEUR).
Das Ergebnis der Vermögensverwaltung weist insgesamt einen Fehlbetrag von rd. 68 TEUR aus.
In Höhe von insgesamt rd. 6 TEUR wurde im Jahr 2011 die Stiftungszweckerfüllung in Form von
Einzelfallhilfen und restlichen ‚Hilfen zur Familienplanung’ (Rückverlagerung des Budgets zur Stif-
tung Siverdes) realisiert.
Der Bilanzverlust des Geschäftsjahres von rd. 74 TEUR erhöht den bestehenden Verlustvortrag
der Stiftung Generalarmenfonds zum 31.12.2011 auf rd. 351 TEUR.
Ausblick
Da die Stiftung Generalarmenfonds aufgrund ihrer geringen Kapitalausstattung die Grundstücke an
der Gartenstraße nicht selbst entwickeln kann, wurden diese im Rahmen einer Erbbaurechtsbe-
stellung an einen externen Investor vergeben (vgl. Ratsbeschlüsse Nr. V/0282/2011/1.Erg. und
V/0068/2012).
Der aktuelle Wirtschaftsplan basiert auf den Erträgen aus der Verwaltung der Kapitalanlagen sowie
auf (zeit-)anteiligen Erbbauzinsen für 2012. Als Ergebnis der Vermögensverwaltung werden rd. 29
TEUR erwartet, die nach Abzug der Mittel für die Stiftungszweckerfüllung (nur noch Einzelfallhilfen
bis zu insgesamt 10 TEUR) und die Zuführung zur Freien Rücklage nach § 58 Nr. 7a AO einen
Bilanzgewinn von knapp 10 TEUR ergeben. Dieser wird den Ausweis des bestehenden Verlustvor-
trages entsprechend reduzieren.
Münster, 13. April 2012
Petra Woldt
Leitung Geschäftsstelle Kommunale Stiftungen
Jahresabschluss 2011
der
Hüfferstiftung
Bilanz zum 31.12.2011
Gewinn- und Verlustrechnung 01.01. bis 31.12.2011
Anhang
Lagebericht der Geschäftsstelle Kommunale Stiftungen
Bestätigungsvermerk des Abschlussprüfers
Jahresabschluss 2011Hüfferstiftung
Anlage 1
Bilanz zum 31. Dezember 2011
A k t i v aP a s s i v a
------------- ----------------
VorjahrVorjahr
EUREURTEUREUREUREURTEUR
A. Anlagevermögen A. Eigenkapital
Finanzanlagen 84.363,1684,4I. Stiftungskapital 84.363,1684,4
B. Umlaufvermögen II. Ergebnisrücklagen
I. Forderungen und sonstige1. Freie Rücklagen § 58 Nr. 7a AO43.737,2940,9
Vermögensgegenstände 2. Rücklage für Projekte10.000,0053.737,2920,0
Sonstige Vermögensgegenstände84,78100,1
- davon mit einer Restlaufzeit von mehr III. Mittelvortrag 79.698,57217.799,0273,9
als einem Jahr EUR 0,00 (i.V. TEUR 0,0)
B. Rückstellungen 1.010,000,8
II. Kassenbestand, Guthaben bei
Kreditinstituten und Schecks C. Verbindlichkeiten
Guthaben bei Kreditinstituten134.361,08 134.445,8635,5Sonstige Verbindlichkeiten0,000,0
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem
Jahr EUR 0,00 (i.V. TEUR 0,0)____ _________ _____ ____ _________ _____
218.809,02220,0218.809,02220,0
==== ========= ===== ==== ========= =====
Jahresabschluss 2011Hüfferstiftung
Anlage 2
IstPlanIst
2011 2011 2010
EUR EUR EUR
1. Sonstige betriebliche Erträge32,630,0027,34
2. Aufwendungen für bezogene Leistungen
- Verwaltungskosten250,00300,00200,00
3. Sonstige betriebliche Aufwendungen0,00200,000,00
4. Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge8.879,218.050,007.957,13
5. Ergebnis Vermögensverwaltung8.661,847.550,007.784,47
6. Aufwendungen im Sinne des Stiftungszweckes
- Projekt "Komm"0,000,00833,00
- Integrationsprojekt "Haus Münsterland"10.000,0010.000,0010.000,00
7. Jahresfehlbetrag-1.338,16-2.450,00-3.048,53
8. Auflösung von Rücklagen10.000,0010.000,000,00
9. Zuführung zu Rücklagen2.880,002.500,0022.590,00
10. Bilanzgewinn/-verlust5.781,845.050,00-25.638,53
11. Mittelvortrag Vorjahr73.916,7373.916,7399.555,26
12. Mittelvortrag79.698,5778.966,7373.916,73
Gewinn- und Verlustrechnung für die Zeit vom
1. Januar bis 31. Dezember 2011_____________________________________
Jahresabschluss 2011 Hüfferstiftung ______________________________________________________________________
Anlage 3
Blatt 1
Anhang für das Geschäftsjahr 2011 ____________________________
I. Allgemeine Angaben
Die Stiftung führt den Namen „Hüfferstiftung“ und ist eine unselbständige örtliche Stif-
tung des bürgerlichen Rechts im Sinne des § 2 Abs.3 Stiftungsgesetz NW. Sitz der Stif-
tung ist Münster. Die Stiftung verfügt über keine Stiftungssatzung.
Mit Vertrag vom 6. Juni 1925 zwischen der Orthopädischen Heilanstalt Hüfferstiftung
und der Stadt Münster ging das Vermögen der bis dahin rechtlich selbständigen Hüf-
ferstiftung auf die Stadt Münster über. Die Stiftung verlor in Zusammenhang mit diesem
Rechtsgeschäft den Status der rechtlichen Selbständigkeit. Die Stadt Münster verpflich-
tete sich, „das Vermögen als besonderen Fond unter dem Namen Hüfferstiftung zu ver-
walten und die Erträge in erster Linie zur Heilung krüppelhafter Gebrechen von Minder-
bemittelten ohne Einschränkung auf das Stadtgebiet, in zweiter Linie für die Zwecke der
städtischen Armen- und Krankenpflege zu verwenden.“
Die Stiftung verfolgt ausschließlich und unmittelbar gemeinnützige und mildtätige Zwe-
cke im Sinne des Abschnitts „Steuerbegünstigte Zwecke“ der Abgabenordnung. Nach
1945 wurden die Erträge der Stiftung insbesondere zur Unterstützung der Bewohner des
Klarastiftes verwandt. Nach der Einführung des Bundessozialhilfegesetzes wurden die
Einzelfallhilfen zugunsten projektbezogener Förderungen im Altenhilfezentrum Klarastift
aufgegeben.
Organ der Stiftung ist die Stadt Münster. Sie ist Vorstand im Sinne des § 86 in Verbin-
dung mit § 26 BGB. Gemäß § 40 Abs. 2 GONW wird der Vorstand durch den Rat der
Stadt und dieser, soweit diese Satzung nichts anderes bestimmt, durch die Oberbür-
germeisterin/den Oberbürgermeister vertreten.
II. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden
Die Sachanlagen sind zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten abzüglich Abschrei-
bungen bewertet. Es kommt ausschließlich die lineare Abschreibungsmethode zur An-
wendung. Die Abschreibungssätze der verschiedenen Anlagegüter richten sich nach der
betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer.
Jahresabschluss 2011Hüfferstiftung
Anlage 3
Blatt 2
Die Forderungen sind mit dem Nennwert bilanziert.
Die Rückstellungen wurden in der erforderlichen Höhe gebildet.
Im Berichtsjahr sind keine Verbindlichkeiten vorhanden.
III. Erläuterungen zu einzelnen Posten der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung
Die Stiftung verfügt über kein Sachanlagevermögen. Unter den Finanzanlagen wird eine
Forderung an die Stadt Münster ausgewiesen. Die Forderung betrifft Stiftungskapital,
dass gemäss Ratsbeschluss vom 4. Dezember 1972 für den Neubau des Altenheimes
Klarastift zur Verfügung gestellt wurde. Der Stiftung wurde mit gleichem Ratsbeschluss
eine unbefristete jährliche Verzinsung von 8% zugesichert.
IV. Sonstige Angaben
Im Geschäftsjahr hat die Stiftung keine eigenen Mitarbeiter beschäftigt.
Jahresabschluss 2011 Hüfferstiftung
Lagebericht
Stiftungszweck und Aktivitäten
Die rechtlich unselbständige Hüfferstiftung hat in der Vergangenheit ihren Stiftungszweck durch die
Förderung von Einzelprojekten für die Bewohnerinnen und Bewohner des Altenzentrums Klarastift
erfüllt. Nach einer Modifizierung des Stiftungszweckes Ende 2001 wird dieser nunmehr durch Pro-
jekte in der Armen- und Behindertenhilfe verwirklicht. In den Jahren 2003 bis 2005 hatte die Stif-
tung die Kinderneurologie-Hilfe Münster e. V. unterstützt. 2008 und 2009 bestanden die Stiftungs-
aktivitäten in der finanziellen Unterstützung des Internetstadtführers für Menschen mit Behinderun-
gen (KOMM) und in einigen stiftungszweckkonformen Einzelfallhilfen.
Im Juli 2009 hat das Kuratorium eine dreijährige Förderung des Integrationsprojektes ‚Haus Müns-
terland’ für die Jahre 2010 bis 2012 beschlossen.
Beteiligungen
Keine
Jahresergebnis 2011
Das Ergebnis der Vermögensverwaltung der Hüfferstiftung liegt mit rd. 8.700 Euro rd. 1.000 Euro
über dem Planwert für das Jahr 2011 (rd. 7.600 Euro) und ist auf vergleichsweise erhöhte Fest-
gelderträge zurück zuführen.
Im Rahmen der Stiftungszweckerfüllung ist mit 10.000 Euro die zweite Rate der insgesamt dreijäh-
rigen Förderung des Integrationsprojektes Haus Münsterland ausgewiesen, die durch eine analoge
Auflösung der Projektrücklage gedeckt ist.
Der Jahresfehlbetrag 2011 beträgt rd. 1.300 Euro; der Eigenkapital stärkenden Freien Rücklage
gemäß § 58 Nr. 7a AO werden rd. 2.900 Euro zugeführt.
Der danach verbleibende Bilanzgewinn von rd. 5.800 Euro erhöht den bestehenden Mittelvortrag
zum 31.12.2011 von rd. 73.900 Euro auf rd. 79.700 Euro.
Bei der Hüfferstiftung bleibt anzumerken, dass das bilanzierte Stiftungskapital nicht in liquider
Form vorhanden ist, sondern aus einer Forderung gegenüber der Stadt Münster besteht und auf
einem Darlehen beruht, das die Stiftung in den siebziger Jahren für den Neubau des Altenheims
Klarastift zur Verfügung gestellt hat. Dieses Darlehen wird jährlich durch die Stadt Münster ver-
zinst.
Ausblick
Der Wirtschaftsplan 2012 weist für die Hüfferstiftung wieder einen Bilanzgewinn von 5.100 Euro
aus, der den bestehenden Mittelvortrag weiter ausbauen wird.
Münster, 13. April 2012
Petra Woldt
Leitung Geschäftsstelle Kommunale Stiftungen
Anlage 1
10130 Zeichen
Stiftungen der Stadt Münster Anlagen zum Jahresabschluss zum 31. Dezember 2011 Blatt 1 1. Entwicklung der für Stiftungszwecke zur Verfügung stehenden Mittel Ergebnis Ergebnisan- Zuführung/ Zuführung zu Ergebnis Fü r Stiftungszwecke verwendete Mittel Entwicklung Mitt elvortrag/-vorgriff Vermögens- teile an Auflösung Rücklage Vermögens- verwaltung Eigentümer- Rücklagen § 58 Nr 7a AO verwaltung Mittel- Mittel- ohne Anteile gemein- Instandhaltg. und Stiftungs- nach A uflösung Aufwen- Zuführung Bilanz- vortrag/ vortrag/ an Eigentü- schaften Betriebsmittel kapital Veränderung Rücklagen dungen Rücklagen Gesamt gewinn/ -vorgriff -vorg riff mergemein. Nutzungsgeb. Rücklagen Projekte Projekte Proj ekte -verlust 01.01.2011 31.12.2011 Kapital TEUR TEUR TEUR TEUR TEUR TEUR TEUR TEUR TEUR TEUR TEUR TEUR Selbständige Stiftungen Stiftung Vereinigte Pfründnerhäuser * 104,2 29,4 0,0 -4 0,6 93,0 0,0 0,0 35,0 35,0 58,0 -177,7 -119,7 Stiftung Pfründnerhaus Kinderhaus 33,2 19,6 0,0 -17,6 35 ,2 0,0 0,0 0,0 0,0 35,2 -233,7 -198,5 Stiftung Magdalenenhospital 290,1 0,0 -119,7 -96,7 73,7 3 76,2 232,2 115,0 -29,0 102,7 -102,5 0,2 Stiftung Bürgerwaisenhaus 135,0 0,0 0,0 -28,6 106,4 36,2 6 9,5 27,0 60,3 46,1 -128,0 -81,9 Stiftung Siverdes 309,7 0,0 0,0 -96,3 213,4 210,3 233,0 216 ,7 239,4 -26,0 -73,8 -99,8 Stiftung Zumsande-Plönies 0,1 0,0 0,0 0,0 0,1 0,0 0,2 0,0 0,2 -0,1 0,4 0,3 Gesamt 872,3 49,0 -119,7 -279,8 521,8 622,7 534,9 393,7 305,9 215,9 -715,3 -499,4 Unselbständige Stiftungen Stiftung Generalarmenfonds -68,2 0,0 0,0 -3,3 -71,5 5,2 5, 9 5,2 5,9 -77,4 -274,4 -351,8 Hüfferstiftung 8,7 0,0 0,0 -2,9 5,8 10,0 10,0 0,0 0,0 5,8 73,9 79,7 Buschmann Stiftung 46,3 0,0 -10,0 -17,5 18,8 0,0 1,0 0,0 1,0 17,8 -7,2 10,6 Gesamt -13,2 0,0 -10,0 -23,7 -46,9 15,2 16,9 5,2 6,9 -53,8 -207,7 -261,5 Eigentümergemeinschaften EG Altenwohnungen Kirchhoffweg 6,6 0,0 -6,6 0,0 0,0 0,0 0, 0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 EG 288 Wohnungen Münster-Coerde -580,1 0,0 580,1 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 EG Altenwohnungen Finkenstraße 45,3 0,0 -45,3 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 EG Altenzentrum Klarastift 99,0 -49,0 -50,0 0,0 0,0 0,0 0, 0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 EG Gesundheitshaus -104,1 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Gesamt -533,3 -49,0 478,2 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 * Im Ergebnis Vermögensverwaltung der Stiftung Vereinigte Pfründnerhäuser ist das Ergebnis aus dem Betrieb der Fotovoltaikanlage (wirtschaftlicher Geschäftsbetrieb) in Höhe von TEUR 11,6 enthalten. der Verlust wird durch die Stiftung Magdalenenhospital ausgeglichen Stiftungen der Stadt Münster Anlagen zum Jahresabschluss zum 31. Dezember 2011 Blatt 2 2. Gegenüberstellung Stiftungskapital zu langfristigem Vermögen Beteiligung Freie Sachanlagen Beteiligung Altenzentrum Rücklage Nutzungs- Stiftungs- ./. Darlehen an Eigentü- K larastift GmbH/ Finanz- Stiftungs- nach §58 gebundenes kapital ./. Sonder- mer g emein- Sozialholding anlagen kapital Nr. 7a AO Kapital gesamt posten schaften Klarasti ft GmbH Tsd. EURO Tsd. EURO Tsd. EURO Tsd. EURO Tsd. EURO Tsd. E URO Tsd. EURO Tsd. EURO Selbständige Stiftungen Stiftung Vereinigte Pfründnerhäuser 8.748,5 342,2 0,0 9 .090,7 990,4 3.662,9 0,0 4.437,4 Stiftung Pfründnerhaus Kinderhaus 4.086,2 115,5 0,0 4.2 01,7 38,1 1.505,3 0,0 2.658,3 Stiftung Magdalenenhospital 12.520,3 704,9 4.371,7 17.5 96,9 13.537,2 2.629,9 1.460,4 -30,6 Stiftung Bürgerwaisenhaus 3.565,9 163,2 0,0 3.729,1 58,7 0,0 0,0 3.670,4 Stiftung Siverdes 15.376,0 968,6 0,0 16.344,6 6.151,5 6.2 28,6 0,0 3.964,5 Stiftung Zumsande-Plönies 6,7 0,0 0,0 6,7 0,0 0,0 0,0 6,7 Gesamt 44.303,6 2.294,4 4.371,7 50.969,7 20.775,9 14.026,7 1.460,4 14.706,7 Unselbständige Stiftungen Stiftung Generalarmenfonds 806,8 101,2 0,0 908,0 73,1 0,0 0,0 834,9 Hüfferstiftung 84,4 43,7 0,0 128,1 0,0 0,0 0,0 128,1 Friedrich und Irmgard Buschmann Stiftung 2.371,5 384,2 0,0 2.755,7 1.251,2 0,0 0,0 1.504,5 Gesamt 3.262,7 529,1 0,0 3.791,8 1.324,3 0,0 0,0 2.467,5 Eigentümergemeinschaften EG Altenwohnungen Kirchhoffweg 85,5 0,0 0,0 85,5 72,4 0,0 0,0 13,1 EG 288 Wohnungen Münster-Coerde 8.216,4 0,0 0,0 8.216,4 8.127,1 0,0 0,0 89,3 EG Altenwohnungen Finkenstraße 832,6 0,0 0,0 832,6 920,7 0,0 0,0 -88,1 EG Altenzentrum Klarastift 2.672,2 0,0 0,0 2.672,2 2.669 ,4 0,0 0,0 2,8 EG Gesundheitshaus 2.220,0 0,0 0,0 2.220,0 2.097,6 0,0 0,0 122,4 Gesamt 14.026,7 0,0 0,0 14.026,7 13.887,2 0,0 0,0 139,5 Stiftungskapital langfristig gebundenes Vermögen Stiftungen der Stadt Münster Anlagen zum Jahresabschluss zum 31. Dezember 2011 Blatt 3 3. Gegenüberstellung der Wirtschaftsjahre 2008 bis 2011 Für Stiftungszwecke verwendete Mittel einschließlich Auflösung und Zuführung Rücklagen Ist Ist Ist Ist Ist Ist Ist Ist Ist Ist Ist Ist 2008 2009 2010 2011 2008 2009 2010 2011 31.12.2008 31.12.200 9 31.12.2010 31.12.2011 TEUR TEUR TEUR TEUR TEUR TEUR TEUR TEUR TEUR TEUR TEUR TEUR Selbständige Stiftungen Stiftung Vereinigte Pfründnerhäuser * -147,1 -190,5 24 2,4 133,6 0,0 0,0 0,0 35,0 -119,2 -308,6 -177,7 -119,7 Stiftung Pfründnerhaus Kinderhaus -157,8 -150,4 99,7 52 ,8 13,0 14,1 3,9 0,0 -131,9 -296,3 -233,7 -198,5 Stiftung Magdalenenhospital 113,5 123,5 237,2 290,1 604, 8 111,1 383,8 -29,0 -80,6 6,9 -102,5 0,2 Stiftung Bürgerwaisenhaus -186,9 173,2 208,4 135,0 14,8 3 9,7 160,0 60,3 -226,5 -142,4 -128,0 -81,9 Stiftung Siverdes 616,7 251,8 207,9 309,7 237,0 227,5 209, 8 239,4 48,6 -10,1 -73,8 -99,8 Stiftung Zumsande-Plönies 0,1 0,1 0,1 0,1 0,1 0,1 0,3 0,2 0, 5 0,6 0,4 0,3 Gesamt 238,5 207,7 995,7 921,3 869,7 392,5 757,8 305,9 -509,1 -749, 9 -715,3 -499,4 Unselbständige Stiftungen Stiftung Generalarmenfonds -22,6 -349,7 36,6 -68,2 6,8 56 ,0 39,6 5,9 -1,0 -259,2 -274,4 -351,8 Hüfferstiftung 12,4 8,5 7,8 8,7 4,0 17,4 30,8 0,0 111,3 99,6 73,9 79,7 Buschmann Stiftung -62,7 57,5 39,5 46,3 45,1 14,5 3,5 1,0 -5 3,7 -30,0 -7,2 10,6 Gesamt -72,9 -283,7 83,9 -13,2 55,9 87,9 73,9 6,9 56,6 -189,6 -207,7 -261,5 Eigentümergemeinschaften EG Altenwohnungen Kirchhoffweg 11,6 6,1 -4,7 6,6 0,0 0,0 0 ,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 EG 288 Wohnungen Münster-Coerde 574,5 -72,9 76,9 -580,1 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 EG Altenwohnungen Finkenstraße 43,0 24,0 28,8 45,3 0,0 0, 0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 EG Altenzentrum Klarastift -203,5 -530,8 143,4 99,0 0,0 0 ,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 EG Gesundheitshaus -155,2 -120,8 -113,9 -104,1 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Gesamt 270,4 -694,4 130,5 -533,3 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 * Im Ergebnis Vermögensverwaltung der Stiftung Vereinigte Pfründnerhäuser ist das Ergebnis aus dem Betrieb der Fotovoltaikanlage (wirt- schaftlicher Geschäftsbetrieb) in Höhe von TEUR ./. 4,9 im Jahresabschluss 2010 und von TEUR + 11,6 im Jahresabschluss 2011 enthalten. Ergebnis Vermögensverwaltung Mittelvortrag/-vorgriff Stiftungen der Stadt Münster Anlagen zum Jahresabschluss zum 31. Dezember 2011 Blatt 4 Bankgut- Kurzfristig Bankguthaben Rücklage Rücklage Summe Bankgut- haben/Wert- angelegtes . /. Rücklagen für Instand- für Mittel- Rücklagen/ haben/Wert- papiere ./. Stiftungs- ./. Stiftungs- haltung Projekte vortrag Mittelvortrag papiere Rücklagen kapital kapital TEUR TEUR TEUR TEUR TEUR TEUR TEUR TEUR Selbständige Stiftungen Stiftung Vereinigte Pfründnerhäuser 0,0 35,0 0,0 35,0 4. 342,6 4.307,6 4.437,4 -129,8 Stiftung Pfründnerhaus Kinderhaus 0,0 0,0 0,0 0,0 2.490, 5 2.490,5 2.658,3 -167,8 Stiftung Magdalenenhospital 912,4 242,8 0,2 1.155,4 1.61 2,1 456,7 -30,6 487,3 Stiftung Bürgerwaisenhaus 5,0 140,0 0,0 145,0 3.723,3 3.5 78,3 3.670,4 -92,1 Stiftung Siverdes 607,4 250,0 0,0 857,4 4.324,0 3.466,6 3.964,5 -497,9 Stiftung Zumsande-Plönies 0,0 0,0 0,3 0,3 7,0 6,7 6,7 0,0 Gesamt 1.524,8 667,8 0,5 2.193,1 16.499,5 14.306,4 14.706,7 -400,3 Unselbständige Stiftungen Stiftung Generalarmenfonds 0,0 20,0 0,0 20,0 568,0 548,0 8 34,9 -286,9 Hüfferstiftung 0,0 10,0 79,7 89,7 218,7 129,0 128,1 0,9 Friedrich und Irmgard Buschmann Stiftung 10,0 0,0 10,6 20,6 1.535,0 1.514,4 1.504,5 9,9 Gesamt 10,0 30,0 90,3 130,3 2.321,7 2.191,4 2.467,5 -276,1 Eigentümergemeinschaften EG Altenwohnungen Kirchhoffweg 115,5 0,0 0,0 115,5 132,8 17,3 13,1 4,2 EG 288 Wohnungen Münster-Coerde 1.384,8 0,0 0,0 1.384,8 1.664,6 279,8 89,3 190,5 EG Altenwohnungen Finkenstraße 406,9 0,0 0,0 406,9 315,0 -91,9 -88,1 -3,8 EG Altenzentrum Klarastift 50,0 0,0 0,0 50,0 156,3 106,3 2 ,8 103,5 EG Gesundheitshaus 0,0 0,0 0,0 0,0 87,6 87,6 122,4 -34,8 Gesamt 1.957,2 0,0 0,0 1.957,2 2.356,3 399,1 139,5 259,6 Rücklagen/Stiftungskapital 4. Gegenüberstellung Bankguthaben/Wertpapiere zu Rücklagen und kurzfristig angelegtem Stiftungskapital Stiftungen der Stadt Münster Anlagen zum Jahresabschluss zum 31. Dezember 2011 Blatt 5 Betriebsmit- Bankguthaben Betriebs- Kurz- telrücklage ./. Rücklagen Kurzfristige mittel- fristige ./. Kurzfristige ./. Stiftungs- Verbin d- Mittel- rücklage Forderungen Forderungen kapital lichkeiten vorg riff Tsd. EURO Tsd. EURO Tsd. EURO Tsd. EURO Tsd. EURO Tsd. E URO Selbständige Stiftungen Stiftung Vereinigte Pfründnerhäuser 0,0 45,3 -45,3 -129 ,8 35,2 -119,7 Stiftung Pfründnerhaus Kinderhaus 51,1 28,5 22,6 -167,8 8,1 -198,5 Stiftung Magdalenenhospital 255,6 14,3 241,3 487,3 246,0 0,0 Stiftung Bürgerwaisenhaus 0,0 19,5 -19,5 -92,1 9,3 -81,9 Stiftung Siverdes 255,6 771,9 -516,3 -497,9 118,2 -99,8 Stiftung Zumsande-Plönies 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Gesamt 562,3 879,5 -317,2 -400,3 416,8 -499,9 Unselbständige Stiftungen Stiftung Generalarmenfonds 25,6 2,0 23,6 -286,9 41,3 -351 ,8 Hüfferstiftung 0,0 0,1 -0,1 0,9 1,0 0,0 Friedrich und Irmgard Buschmann Stiftung 0,0 7,5 -7,5 9,9 17,4 0,0 Gesamt 25,6 9,6 16,0 -276,1 59,7 -351,8 Eigentümergemeinschaften EG Altenwohnungen Kirchhoffweg 0,0 1,5 -1,5 4,2 5,7 0,0 EG 288 Wohnungen Münster-Coerde 0,0 126,1 -126,1 190,5 3 16,6 0,0 EG Altenwohnungen Finkenstraße 0,0 3,8 -3,8 -3,8 0,0 0,0 EG Altenzentrum Klarastift 0,0 0,1 -0,1 103,5 103,6 0,0 EG Gesundheitshaus 0,0 58,1 -58,1 -34,8 23,3 0,0 Gesamt 0,0 189,6 -189,6 259,6 449,2 0,0 Abstimmung Bilanz lage/Kurzfristige Forderungen Gegenüberstellung Betriebsmittelrück- 5. Abstimmung Bilanz
Beschlussvorlage
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V/0341/2012 DER OBERBÜRGERMEISTER Geschäftsstelle der Kommunalen Stiftungen Betrifft Feststellung der Jahresabschlüsse 2011 der Kommunalen Stiftungen Beratungsfolge 31.05.2012 Stiftungskommission Vorberatung 27.06.2012 Hauptausschuss Vorberatung 27.06.2012 Rat Entscheidung Beschlussvorschlag: 1. Die in der Anlage beigefügten Jahresabschlüsse für das Wirtschaftsjahr 2011 der von der Stadt Münster verwalteten rechtlich selbstständigen Stiftungen Magdalenenhospital Siverdes Vereinigte Pfründnerhäuser Pfründnerhaus Kinderhaus Bürgerwaisenhaus Zumsande-Plönies und der rechtlich unselbstständigen Stiftungen Friedrich und Irmgard Buschmann Generalarmenfonds Hüfferstiftung sowie der Eigentümergemeinschaften 288 Wohnungen Münster-Coerde Altenzentrum Klarastift Gesundheitshaus Altenwohnungen Finkenstraße Altenwohnungen Kirchhoffweg werden festgestellt. 2. Der Rat nimmt zur Kenntnis, dass die Kommunalen Stiftungen mit den Jahresabschlüssen zum 31.12.2011 bedingt durch die Finanzmarktkrise und in Teilen auch bedingt durch besondere Be- lastungen in der Bewirtschaftung des immobilen Vermögens, weiterhin erh ebliche und zu h ohe Verlustvorträge ausweisen. Deswegen wird auch in den nächsten Jahren eine maßvolle Ausg a- Vorlagen-Nr.: V/0341/2012 Auskunft erteilt: Frau Westphal Ruf: 492-5902 E-Mail: Westphal@stadt-muenster.de Datum: 25.04.2012 Öffentliche Beschlussvorlage - 2 - V/0341/2012 benpolitik, die sich an der Ertragslage und dem Abbau der Verlustvorträge orientiert, weiter Handlungsleitlinie sein. 3. Als Wirtschaftsprüfer für die Jahresabschlüsse des Geschäftsjahres 2012 der Kommunalen Stiftungen wird Herr Diplom-Kaufmann Martin Kossen, Wildeshausen, bestellt. Kosten/Folgekosten entfällt Mittelbereitstellung/Finanzierung entfällt Befristung entfällt Begründung: 1. Geschäftsjahr 2011 Gemäß der geltenden Geschäftsanweisung für die Wirtschaftsführung und Rechnungsl e- gung der von der Stadt Münster verwalteten Stiftungen legt die Geschäftsstelle der Komm u- nalen Stiftungen dem Rat die geprüften und testierten Jahresabschlüsse für die o. g. neun Stiftungen und die fünf Eigentümergemeinschaften für das Geschäftsjahr 2011 vor. Kumuliert über alle Stiftungen sind zum 31.12.2011 – trotz spürbarer Auswirkungen der ei n- geleiteten Maßnahmen zur Konsolidierung - weiterhin Verlustvorträge von rd. 760 TEUR zu verzeichnen (2010: Verlustvorträge von rd. 923 TEUR; Planwert 2011: Verlustvorträge von rd. 1,4 Mio. Euro). Daher ist deren Rückführung in den nächsten Jahren weiterhin vorrang i- ges Ziel (vgl. Anlage 1, Blatt 1). Einige wesentliche Einflussfak toren des zurück liegenden Geschäftsjahres werden nachfo l- gend skizziert und können detaillierter auch den jeweiligen Lageberichten als Bestandteil e i- nes jeden Jahresabschlusses entnommen werden. In komprimierter Form wurden wesentliche wirtschaftliche Ec kdaten in tabellarischer Form den Einzelabschlüssen als Anlage 1 vorangestellt. Die als Anlage 2 beigefügten Jahresabschlüsse umfassen jeweils die Bilanz, die Gewinn - und Verlustrechnung, den Anhang, den Lagebericht der Geschäftsführung der Kommunalen Stiftungen sowie abschließend den Bestätigungsvermerk des Abschlussprüfers. 1.1 Vermögensverwaltung / Immobilien Die Kommunalen Stiftungen haben im Jahr 2011 insgesamt knapp 1,7 Mio. Euro in ihren Immobilienbestand investiert (2010: rd. 1,2 Mio. Euro); davon betreffen rd. 500 TEUR die laufenden jährlichen Instandhaltungen der rd. 920 Wohn - (und Gewerbe-) Einheiten. So n- dermaßnahmen der Bauunterhaltung wurden mit rd. 1, 2 Mio. TEUR umgesetzt. So wurde die noch bis zum Jahr 2014 andauernde Sanierung der insgesamt 288 Stiftungs- wohnungen im Stadtteil Coerde mit parallel zwei sechsgeschossigen (Punkt -)Hochhäusern und insgesamt 48 Wohnungen fortgeführt. Am Christoph-Bernhard-Graben hat die Sti ftung Siverdes in den weiteren Austausch maroder Holzfenster investiert. An der Gartenstraße Nr. 84 – 88 ist im letzten Sommer der endgültige Freizug gelungen und der Gebäudekomplex wurde abgerissen. So konnte für die Stiftung Generalarmenfonds mit der Neuentwicklung des Areals begonnen werden (siehe Ratsvorlagen Nr. V/0281 und 0282/2011). 1.2 Vermögensverwaltung / Kapitalanlagen Die externe Vermögensverwaltung hat durch eine vorsichtige Vorgehensweise die negative Entwicklung der Aktienmärkte im Jahr 2011 abfedern können. Der Rückgang wurde auf e i- nen Verlust von rund einem Proze nt begrenzt; im gleichen Zeitraum hatten europäische Ak- tienstandardwerte (EuroStoxx50) einen Verlust von rd. 17% zu verzeichnen. - 3 - V/0341/2012 Seit Beginn der Zusammenarbeit mit dem externen Vermögensverwalter im Jahr 2007 we i- sen die Wertpapieranlagen trotz des schwieri gen Marktumfelds weiterhin eine positive Pe r- formance aus. Außerhalb der externen Verwaltung von liquidem Stiftungskapital hat die Geschäftsstelle der Kommunalen Stiftungen ihre Investition in die Gewinnung von Solarenergie noch einmal ausgeweitet. Für die Stiftung Vereinigte Pfründnerhäuser konnte zum 30.09.2011 eine weite- re Tranche (rd. 250 TEUR) in zwei Fotovoltaikanlagen auf stiftungse igenen Dächern im Stadtteil Coerde umgeschichtet werden (siehe Vorlage Nr. V/0260/2010). Die Stiftung Siver- des ist seit 2010 per Genussrecht an der Fotovoltaikanlage auf der Zentraldeponie Münster II beteiligt (siehe Vorlage Nr. V/0674/2010). 1.3 Stiftungszweckerfüllung Ihre Aufwendungen für die diversen Stiftungszwecke haben die Kommunalen Stiftungen im Jahr 2011 auf rd. 551 TEUR nochmals deutlich reduziert (2010: rd. 644 TEUR; in den Jahren 2004 bis 2008 rd. 1 Mio. Euro p.a.). Die Beibehaltung des Konsolidierungskurses im Projekt-, Programm- und Förderbereich der Kommunalen Stiftungen ist unumgänglich, um die Schere zwisch en Stiftungserträgen und Ausgaben für die Stiftungszweckerfüllung weiter zu schließen und bestehende Verlustvorträ- ge abbauen zu können. Dennoch wurden in den zentralen Themenschwerpunkten ‚Bürgerschaftliches Engagement und Freiwilligenarbeit’, sowie ‚Wohne n und Leben im Alter’, aber auch mit dem Stiftung s- fonds ‚Mitmachkinder’ wichtige sozial- und gesellschaftspolitische Akzente gesetzt. Dabei sind die ‚FreiwilligenAgentur Münster’ mit ihren Aufgaben in dem Sektor der Engag e- mentförderung sowie die Projekte ‚ Von Mensch zu Mensch’ und ,Mitmachpaten’ wichtige Säulen kommunalen Stiftungshandelns. Die FreiwilligenAkademie bietet – erstmals in 2011 gebündelt – ein vielfältiges Qualifizierungsangebot für freiwillig Engagierte. Auch Angebote anderer Träger werden über die Homepage der FreiwilligenAgentur beworben. 2. Jahresabschlüsse 2011 2.1 Eigentümergemeinschaften der Kommunalen Stiftungen Die Eigentümergemeinschaft in Coerde konnte auch im Geschäftsjahr 2011 davon profiti e- ren, dass neben vergleichsweise niedrigen laufenden Instandhaltungsaufwendungen die Sa- nierung der beiden Punkthäuser kostengünstiger als der Planwert war. Das im Vergleich zum Wirtschaftsplan rd. 140 TEUR geringere Defizit (rd. 580 TEUR; Plan: rd. 720 TEUR) bede u- tet analog eine reduzierte Entnahme aus der Rücklage für Instandhaltung, die neben den laufenden Mieterträgen zur Eigenkapitalfinanzierung der Gesamtmaßnahme beiträgt. Die Eigentümergemeinschaft der 140 Altenwohnungen und des Begegnungszentrums am Altenzentrum Klarastift konnte ihr Geschäf tsjahr 2011 wieder mit einem Überschuss von knapp 100 TEUR abschließen. Planmäßig wurde mit 50 TEUR begonnen, eine Instandha l- tungsrücklage für zukünftigen Investitionsbedarf aufzubauen; die restlichen rd. 50 TEUR wurden als Gewinnbeteiligung an die beiden Pfründnerhausstiftungen abgeführt. Die Eigentümergemeinschaft der Altenwohnungen am Kirchhoffweg weist einen Überschuss von rd. 7 TEUR aus, der ihrer Instandhaltungsrücklage zugeführt wurde. Die Seniorenwohnanlage an der Finkenstraße hat ihren Überschuss von rd. 45 TEUR – in Kenntnis zukünftiger Bauunterhaltungsmaßnahmen - der eigenen Rücklage für Instandha l- tungen zugeführt. Die Wirtschaftlichkeit einer umfassenden Bestandssanierung der Altenwohnanlage aus dem Baujahr 1969 wurde umfassend geprüft und läss t sich für die Eigentümerstiftungen nicht darstellen. Ebenso bestehen im Zusammenhang mit einer möglichen Neubebauung vor A b- lauf der Nachwirkungsfrist der öffentlichen Bindung (31.12.2021) zu viele schwer kalkulierba- re Variablen und Risiken (Tragfähigkeit des Bebauungsplans, Möglichkeiten der Grun d- stücksausnutzung, Versorgung der Mieterschaft mit alternativem Wohnraum etc.). - 4 - V/0341/2012 Nach Abstimmungen mit der Wohn+Stadtbau GmbH, dem Amt für Wohnungswesen und dem Amt für Stadtentwicklung, Stadtplanung, Verkehr beabsi chtigt die Geschäftsstelle der Kommunalen Stiftungen daher, das Objekt mit Augenmaß für die notwendigen Kleininstan d- haltungsmaßnahmen an das Ende der Bindungsfrist heranzuführen und die Neuentwic klung des Grundstücks strategisch langfristig vorzubereiten. Das Defizit aus dem Betrieb des Gesundheitshauses betrug in 2011 rd. 104 TEUR. Gemein- sam mit dem Gesundheitsamt und den Mietern des Hauses konnten erste Reorganisation s- maßnahmen zur Optimierung der Betriebsführung eingeführt werden. Ab dem Jahr 2012 ist es Ziel, die finanzielle Förderung des Gesundheitshauses stiftungsseitig auf maximal 50 TEUR zu begrenzen. 2.2 Kommunale Stiftungen Mit Abschluss des Geschäftsjahres 2011 konnten bestehende Verlustvorträge – außer bei den Stiftungen Siverdes und Generalarmenfonds - weiter deutlich zurückgeführt werden. Die Stiftung Siverdes ist als Mehrheitseigentümerin an der ‚Grundstücksgemeinschaft Coe r- de’ insbesondere durch die ausbleibende Gewinnabführung für die Dauer der dortigen S a- nierung (bis einschließlich 2014) be troffen; die Stiftung Generalarmenfonds ist durch den ‚Verlust’ ihrer Immobilien an der Gartenstraße stark beeinträchtigt. Neben der Hüfferstiftung und der Stiftung Zumsande-Plönies konnten zu Ende 2011 auch für die Stiftungen Friedrich und Irmgard Buschma nn und Magdalenenhospital wieder ausgegl i- chene Ergebnisse ausgewiesen werden. Allerdings wird insbesondere auch die Stiftung Magdalenenhospital in den kommenden Jahren weiter in die Sanierung ihres – teilweise überalterten - Immobilienbestandes investieren müssen, um dort langfristig stabile Erträge generieren zu können. Insgesamt wird für die Geschäftsstelle der Kommunalen Stiftungen mittelfristig die Fortfü h- rung der Konsolidierung weiterhin zentrale Handlungsleitlinie sein. Der Abschlussprüfer, Herr Koss en, hat die Jahresabschlüsse der Stiftungen und der Eige n- tümergemeinschaften geprüft und allen durch seinen Bestätigungsvermerk bescheinigt, dass diese unter Beachtung der Grundsätze ordnungsgemäßer Buchführung ein den tatsächl i- chen Verhältnissen entsprech endes Bild der Vermögens -, Finanz- und Ertragslage vermi t- teln. Die Prüfberichte beinhalten detaillierte Darstellungen zu den Veränderungen des Sac h- anlagevermögens und der langfristigen Verbindlichkeiten im Jahr 2011. Weiterhin werden dort die Entwicklungen von Bilanzstruktur, Stiftungskapital, Liquidität und die Beurteilungen der Aufwands- und Ertragslage erläutert. Die Prüfberichte des Wirtschaftsjahres 2011 stehen in der Geschäftsstelle der Kommunalen Stiftungen zur Einsichtnahme zur Verfügung. 3. Bestellung des Wirtschaftsprüfers für die Jahresabschlüsse 2012 Herr Diplom-Kaufmann Martin Kossen von der Steuerberater - und Wirtschaftsprüfersozietät Meier & Kossen aus Wildeshausen wird mit den Jahresabschlüssen 2012 seine fünfte Pr ü- fungstätigkeit bei den Kommunalen Stiftungen Münster ausüben. I. V. gez. Thomas Paal Stadtrat Anlagen: Anlage 1 - Zusammenfassung wirtschaftlicher Eckdaten Anlage 2 – Jahresabschlüsse zum 31.12.2011
Beratungsverlauf (3)
31.05.2012
Stiftungskommission
TOP 4
Vorberatung
Entscheidung
Beschluss: einstimmig beschlossen
Zur Sitzung
27.06.2012
Hauptausschuss
TOP 37.4
Vorberatung
Entscheidung
Beschluss: einstimmig beschlossen
Zur SitzungOrte (36)
- Gartenstraße 86
- Finkenstraße 45
- Raesfeldstraße 80
- Brunostraße 8
- Andreas-Hofer-Straße 70
- Taubenstraße 7
- Grüne Gasse
- Kolpingstraße 5
- Theißingstraße 17
- Körnerstraße 27
- Wallgasse 7
- Schaumburgstraße 30
- Heisstraße 40
- Ostmarkstraße 57
- Zuhornstraße 2314
- Hermannstraße 7323
- Steveninkstraße 5
- Geiststraße 104
- Hafenstraße 21
- Diesterwegstraße
- Gleiwitzer Straße 19
- Breslauer Straße 1930
- Schulstraße
- Königsberger Straße
- Christoph-Bernhard-Graben 2
- Kirchhoffweg 30
- Stadtlohnweg 38
- Südlohnweg
- Doornbeckeweg 27
- Am Küchenbusch 15
- An der Alten Kirche 6
- Melchersstraße 55
- Gasselstiege
- Kinderhaus 33
- Wedemhove
- Dachsleite 220
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Details
- Vorlagen-Nr.
- V/0341/2012
- Typ
- Vorlagen
- Datum
- 10.05.2012
- Erstellt
- 06.10.2020 14:37