Wirtschaftsplan 2025 für die eigenbetriebsähnliche Einrichtung Abfallwirtschaft der Stadt Köln

Dezernat, Dienststelle  
VIII/VIII/3 
 
Vorlagen-Nummer 
 1455/2025 
Freigabedatum 
10.06.2025  
Beschlussvorlage zur Behandlung in öffentlicher Sitzung 
Betreff 
Wirtschaftsplan 2025 für die eigenbetriebsähnliche Einrichtung Abfallwirtschaft der 
Stadt Köln  
Beschlussorgan 
Rat 
Gremium Datum 
 
Beschluss: 
Der Rat stellt gemäß § 4 Abs. 1 Buchstabe b der Betriebssatzung der Eigenbetriebsähnlichen 
Einrichtung Abfallwirtschaftsbetrieb der Stadt Köln i. V. m. § 4 Buchstabe b der Eigenbetriebs-
verordnung für das Land Nordrhein-Westfahlen (EigVO NRW) den Wirtschaftsplan der Eigen-
betriebsähnlichen Einrichtung Abfallwirtschaftsbetrieb der Stadt Köln für das Wirtschaftsjahr 
2025 in der beigefügten Fassung fest. 
 
 
Betriebsausschuss Abfallwirtschaftsbetrieb der Stadt Köln 12.06.2025 
Finanzausschuss 30.06.2025 
Rat 03.07.2025

2 
Begründung: 
Gemäß § 11 der Betriebssatzung für die Eigenbetriebsähnliche Einrichtung Abfallwirtschafts-
betrieb der Stadt Köln hat die Betriebsleitung vor Beginn eines jeden Wirtschaftsjahres einen 
Wirtschaftsplan, bestehend aus dem Erfolgs- und Vermögensplan, aufzustellen. Auf die Er-
stellung eines Stellenplanes wurde aufgrund nicht vorhandenem eigenen Personals verzich-
tet. 
 
Der Wirtschaftsplan 2025 ist in der Anlage beigefügt. Er basiert auf den Gebührenkalkulatio-
nen für Abfallentsorgung und Straßenreinigung 2025. 
 
Anlage 1 Wirtschaftsplan 2025

1455/2025_Anlage 0 
Begründung der Dringlichkeit 
Der vorerst letzte Betriebsausschuss Abfallwirtschaftsbetrieb der Stadt Köln ist 
zwingend zu erreichen. Eine Nicht-Veröffentlichung hätte eine unzureichende 
Datenlage für das aktuelle Jahr und die kommenden drei bis vier Folgejahre zur 
Folge. 
Eine frühzeitigere Einbringung der Vorlage war nicht möglich, weil eine Zulieferung 
der Daten von der AVG Abfallentsorgungs- und Verwertungsgesellschaft Köln mbH 
und der AWB Abfallwirtschaftsbetriebe Köln GmbH erst im zweiten Quartal des 
Wirtschaftsjahres bereitgestellt werden konnte und noch verschiedene 
Abstimmungsprozesse erforderlich waren.

Wirtschaftsplan 2025 
 
der  
-eigenbetriebsähnlichen Einrichtung- 
 
Abfallwirtschaftsbetrieb der Stadt Köln 
 
 
 
 
 Erfolgsplan 2025 nebst 
-Erläuterungen zum Erfolgsplan 2025- 
 
 Vermögensplan 2025 
 
 Mittelfristiger Erfolgs- und Finanzplan 2025-2029

2025 2024
T€ T€
1. Umsatzerlöse 280.977 256.499
Gebühreneinnahmen Abfall 196.474 179.221
Gebühreneinnahmen Straßenreinigung 55.670 51.011
Städtischer Anteil - Straßenreinigung 14.898 13.650
Städtischer Anteil - Winterdienst 4.391 4.104
Sonstige Erlöse Abfallbeseitigung 9.544 8.513
davonBgA Duale Systeme 5.049 8.513
Erlöse Papier 3.410
Erlöse Altkleider 1.085
2. Aufwendungen für bezogene Leistungen 278.447 251.537
Abfallbeseitigung 199.122 175.365
Logistik Restmüll 79.464 73.558
Papierkörbe, UFC, Grillaschebehälter in Grünanlagen 4.064 3.370
Biotonne 16.236 14.809
Papiertonne 16.035 13.663
Werkstofftonne ÖRE 4.195 4.032
Altkleidersammlung 1.934 968
Elektroschrottsammlung 4.435 4.116
Littering 14.551 13.493
Entsorgung  (AVG) Restmüll 43.935 32.383
Entsorgung  (AVG) Bio und Grünschnitt 13.535 14.326
Entsorgung (AVG) Schadstoffe 656 565
Wertstoffhöfe 82 82
Straßenreinigung 74.276 67.659
Straßenreinigung Logistik/Schmutzwasser 69.300 63.106
Straßenreinigung Entsorgung Kehricht 585 449
Winterdienst 4.391 4.104
Sonstige Aufwendungen 5.049 8.513
BgA Duale Systeme 5.049 8.513
3. Verwaltungskosten 4.983 4.543
VKE 57 834
VKE 20/21 1.536
VKE 30 118
Sonstige Maßnahmen 2.495
4. EBIT -2.453 419
5. Finanzergebnis 382 962
Zinsaufwendungen 382 962
Zinserträge 0 0
6. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit -2.835 -543
7. Ausgleichsbetrag Vorjahre 2.835
8. Betriebsergebnis 0 -543
Wirtschaftsplan 2025
Gewinn- und Verlustrechnung

Erläuterungen zum Wirtschaftsplan des Abfallwirtschaftsbetriebs der Stadt Köln für 
das Jahr 2025 
 
 
1. Umsatzerlöse 
In 2025 werden Erlöse i.H.v. 280.977 T€ erwartet, die überwiegend aus Gebühreneinnah-
men auf der Grundlage der Abfallgebührensatzung und der Straßenreinigungssatzung für 
2025 resultieren.  
 
Neben den Umsatzerlösen aus der Straßenreinigung trägt neben den Straßenreinigungsge-
bühren i.H.v. 55.670 T€ ein Anteil die Stadt Köln i.H.v. 19.289 T€ (Straßenreinigung 14.898 
T€ und Winterdienst 4.391 T€) bei. 
 
Die vorhandenen gebührenmindernden Ausgleichsbeträge aus den Jahren 2020 bis 2022 
sind in den Gebührennachkalkulationen 2025 im Umfang von insgesamt 2.835 T€ berück-
sichtigt. 
 
Aufgrund handelsrechtlicher Gliederungsvorschrift werden die Erlöse für Papier 3.410 T€ 
und Altkleider 1.085 T€ bei den Erlösen im Wirtschaftsplan separat aufgeführt und nicht wie 
in der Gebührenkalkulation aufwandsmindernd dargestellt bzw. saldiert. 
 
Der Betrag für die Entgelte Duale Systeme usw. weicht erheblich zum Vorjahr ab. Ursache 
ist, dass der Marktpreis gesunken ist. Für die mit den Dualen Systemen noch abzuschlie-
ßende Mitbenutzung Vereinbarung PPK und Nebenentgeltvereinbarung wurde ein mögliches 
Verhandlungsergebnis berücksichtigt. In den Entgelten sind die Zahlungen der Dualen Sys-
teme für die Nebenentgelte und die Mitbenutzung /Handling PPK und die Zahlung der AWB 
GmbH für die Erlösbeteiligung an die eigenbetriebsähnliche Einrichtung AWB enthalten. 
 
2. Aufwendungen für bezogene Leistungen 
Die Aufwendungen für bezogene Leistungen resultieren vorwiegend aus den Entgelten für die 
AWB Abfallwirtschaftsbetriebe Köln GmbH für Abfallsammlung und -transport rd.140.996 T€ 
sowie die Straßenreinigung mit zusammen rd. 74.276 T€ und für die Restmüllverbrennung, die 
Bioabfallkompostierung und -vergärung und die Schadstoffentsorgung durch die AVG Ab-
fallentsorgungs- und Verwertungsgesellschaft Köln mbH mit rd. 58.126 T€. 
 
Grundlage sind folgende Verträge:  
 Vertrag über die Erfassung und Entsorgung der Stadt Köln zu überlassender / von 
der Stadt Köln zu entsorgender Abfälle mit der AWB GmbH,

Ansatz 2025
in Tsd.€
Mittelbedarf
Entnahme aus dem Eigenkapital 0
Gesamt 0
Mittelherkunft
Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit 0
(Jahresfehlbetrag)
Gesamt 0
Vermögensplan 2025
Wirtschaftsplan 2025

2025 2026 2027 2028 2029
T€ T€ T€ T€ T€
1. Umsatzerlöse 280.977 303.610 323.850 339.852 353.458
Gebühreneinnahmen Abfall 196.474 215.215 231.844 244.296 253.998
Gebühreneinnahmen Straßenreinigung 55.670 58.478 61.056 63.765 66.548
Städtischer Anteil - Straßenreinigung 14.898 15.653 16.344 17.069 17.815
Städtischer Anteil - Winterdienst 4.391 4.527 4.669 4.815 4.968
Sonstige Erlöse Abfallbeseitigung 9.544 9.737 9.937 9.907 10.129
davon BgA Duale Systeme 5.049 5.288 5.535 5.791 6.056
Erlöse Papier 3.410 3.375 3.339 3.243 3.208
Erlöse Altkleider 1.085 1.074 1.063 873 865
2. Aufwendungen für bezogene Leistungen 278.447 300.876 317.904 333.684 347.061
Abfallbeseitigung 199.122 217.982 231.393 243.379 252.853
Logistik Restmüll 79.464 83.706 87.486 91.437 95.566
Papierkörbe, UFC, Grillaschebehälter in Grünanlagen 4.064 3.814 4.017 4.230 4.454
Biotonne 16.236 17.445 18.698 20.027 21.437
Papiertonne 16.035 16.933 17.882 18.883 19.941
Werkstofftonne ÖRE 4.195 4.547 4.635 4.724 4.817
Altkleidersammlung 1.934 2.019 2.107 2.199 2.295
Elektroschrottsammlung 4.435 4.629 4.831 5.042 5.262
Littering 14.551 15.450 16.163 16.910 17.691
Entsorgung  (AVG) Restmüll 43.935 54.969 60.738 64.849 65.984
Entsorgung  (AVG) Bio und Grünschnitt 13.535 13.712 14.058 14.279 14.585
Entsorgung (AVG) Schadstoffe 656 676 696 717 739
Wertstoffhöfe 82 82 82 82 82
Straßenreinigung 74.276 77.606 80.976 84.514 88.152
Straßenreinigung Logistik/Schmutzwasser 69.300 72.347 75.498 78.835 82.305
Straßenreinigung Entsorgung Kehricht 585 732 809 864 879
Winterdienst 4.391 4.527 4.669 4.815 4.968
Sonstige Aufwendungen 5.049 5.288 5.535 5.791 6.056
BgA Duale Systeme 5.049 5.288 5.535 5.791 6.056
3. Verwaltungskosten 4.983 5.348 5.556 5.774 6.000
VKE 57 834 871 910 951 994
VKE 20/21 1.536 1.605 1.677 1.752 1.831
VKE 30 118 123 129 135 141
Sonstige Maßnahmen 2.495 2.749 2.840 2.936 3.034
4. EBIT -2.453 -2.614 390 394 397
5. Finanzergebnis 382 386 390 394 397
Zinsaufwendungen 382 386 390 394 397
Zinserträge 0 0 0 0 0
6. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit -2.835 -3.000 0 0 0
7. Ausgleichsbetrag Vorjahre 2.835 3.000 0 0 0
8. Betriebsergebnis 0 0 0 0 0
Wirtschaftsplan 2025
mittelfristige Erfolgsplanung 2025 bis 2029

Plan Plan Plan Plan Plan
2025 2026 2027 2028 2029
€ € € € €
1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0 0
2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0 0 0 0 0
davon Betriebskostenzuschuss 0 0 0 0 0
davon sonstige Zuwendungen/Zuschüsse 0 0 0 0 0
3 + Sonstige Transfererträge 0 0 0 0 0
4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 0 0 0 0 0
5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0 0 0 0 0
6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0 0 0 0 0
7 + Sonstige Einzahlungen 0 0 0 0 0
8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen 0 0 0 0 0
9 +/- Verminderung/Erhöhung privatrechtliche 
Forderungen und sonstige Forderungen 0 0 0 0 0
10 = Einzahlungen aus lfd. Verwaltungstätigkeit 0 0 0 0 0
11  - Personalauszahlungen 0 0 0 0 0
12  - Versorgungsauszahlungen 0 0 0 0 0
13  - Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen ** 0 0 0 0 0
14  - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 0 0 0 0 0
15  - Transferauszahlungen 0 0 0 0 0
16  - Sonstige Auszahlungen 0 0 0 0 0
17 +/- Verminderung/Erhöhung Verbindlichkeiten aus 
Lieferungen / erhaltene Anz. (Saldo) 0 0 0 0 0
18 = Auszahlungen aus lfd. Verwaltungstätigkeit 0 0 0 0 0
19 = Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit
(= Zeilen 10 und 18) 0 0 0 0 0
20 + Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0 0 0 0 0
21 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlg. 0 0 0 0 0
22 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Finanzanlg. 0 0 0 0 0
23 + Einzahlungen aus Beiträgen und Entgelten 0 0 0 0 0
24 + Sonstige Investitionseinzahlungen 0 0 0 0 0
25 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 0 0 0 0 0
26 - Auszahlungen für Erwerb Grundstücke /Gebäude 0 0 0 0 0
27 - Auszahlungen Baumaßnahmen 0 0 0 0 0
28 - Auszahlungen für Kunstgegenstände 0 0 0 0 0
29 - Auszahlungen für Erwerb bewegl. Anlageverm. 0 0 0 0 0
30 - Auszahlungen für Erwerb Finanzanlagen 0 0 0 0 0
31 -
Auszahlungen v. aktivierbaren Zuwendungen 
(Erweiterungsbau) 0 0 0 0 0
32 - Sonstige Investitionsauszahlungen 0 0 0 0 0
33 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 0 0 0 0 0
34 = Saldo aus Investitionstätigkeit
(= Zeilen 25 und 33) 0 0 0 0 0
35 = Finanzmittelüberschuss / -fehlbetrag
(= Zeilen 19 und 34) 0 0 0 0 0
36 + Aufnahme und Rückflüsse von Darlehen 0 0 0 0 0
37 - Tilgung und Gewährung von Darlehen 0 0 0 0 0
38 = Saldo aus Finanzierungstätigkeit 0 0 0 0 0
39 = Änderung Bestand eigener Finanzmittel
(= Zeilen 35 und 38) 0 0 0 0 0
40 + Anfangsbestand Finanzmittel 0 0 0 0 0
41 = Liquide Mittel (Gebührenhaushalt)
(= Zeilen 39 und 40) 0 0 0 0 0
Mittelfristiger
Finanzplan
Ein- und Auszahlungsarten
Wirtschaftsplan 2025