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V/0360/2006

Jahresabschlüsse der Stiftungen für das Wirtschaftsjahr 2005

Vorlage 15.05.2006

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Anlage 1

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Ansehen

Anlage 2

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Ansehen

Beschlussvorlage

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Ansehen

Anlage 1

8814 Zeichen

Stiftungen der Stadt Mü nster Anlagen zum Jahresabschluß zum 31. Dezember 2005
Blatt 1
1. Entwicklung der fü r Stiftungszwecke zur Verfü gung stehenden Mittel
Ergebnis Anteile an Zufü hrung/ Zufü hrung zu Ergebnis Fü r Stiftungszwecke verwendete Mittel Entwicklung Mittelvortrag/-vorgriff
Vermögens- Eigen- Auflösung  Rü cklage Vermögens-
verwaltung tü mer- Rü cklagen § 58 Nr 7a AO verwaltung Mittel- Mittel-
ohne Anteile gemein- Instandhaltg. u. Stiftungs- nach Auflösung Aufwen- Zufü hrung Jahres- vortrag/ vortrag/
an Eigentü - schaftern Betriebsmittel kapital Verä nderung Rü cklagen dungen Rü cklagen Gesamt ü berschuß/ -vorgriff -vorgriff
mergemein. Nutzungsgeb. Rü cklagen Projekte Projekte Projekte -fehlbetrag 01.01.2005 31.12.2005
Kapital
TEUR TEUR TEUR TEUR TEUR TEUR TEUR TEUR TEUR TEUR TEUR TEUR
Selbstä ndige Stiftungen
Stiftung Vereinigte Pfrü ndnerhä user 91,7 47,6 0,0 0,0 139,3 0,0 0,0 0,0 0,0 139,3 -228,3 -89,0
Stiftung Pfrü ndnerhaus Kinderhaus 39,9 -10,1 0,0 -9,8 20,0 174,1 108,2 45,2 -20,7 40,7 53,5 94,2
Stiftung Magdalenenhospital 3,7 50,3 116,3 -16,7 153,6 201,8 323,3 142,3 263,8 -110,2 904,1 793,9
Stiftung Bü rgerwaisenhaus 59,1 0,0 0,0 0,0 59,1 0,0 0,0 0,0 0,0 59,1 -170,6 -111,5
Stiftung Siverdes 152,4 327,1 0,0 0,0 479,5 272,6 344,2 236,5 308,1 171,4 -68,4 103,0
Stiftung Zumsande-Plönies 0,2 0,0 0,0 0,0 0,2 0,0 0,2 0,0 0,2 0,0 0,8 0,8
Gesamt 347,0 414,9 116,3 -26,5 851,7 648,5 775,9 424,0 551,4 300,3 491,1 791,4
Unselbstä ndige Stiftungen
Stiftung Generalarmenfonds 53,5 0,0 0,0 -17,6 35,9 9,4 9,4 9,4 9,4 26,5 18,5 45,0
Hü fferstiftung 9,3 0,0 0,0 -3,0 6,3 15,0 15,0 0,0 0,0 6,3 85,5 91,8
Buschmann Stiftung 78,6 0,0 0,0 -28,7 49,9 0,0 34,5 0,0 34,5 15,4 71,3 86,7
Gesamt 141,4 0,0 0,0 -49,3 92,1 24,4 58,9 9,4 43,9 48,2 175,3 223,5
Eigentümergemeinschaften
EG Altenwohnungen Kirchhoffweg 4,8 0,0 -4,8 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0
EG 288 Wohnungen Mü nster-Coerde 503,2 -503,2 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0
EG Altenwohnungen Finkenstraße 20,7 0,0 -20,7 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0
EG Altenzentrum Klarastift -88,3 88,3 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0
EG Gesundheitshaus -123,0 123,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0
Gesamt 317,4 -291,9 -25,5 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0

Stiftungen der Stadt Mü nster Anlagen zum Jahresabschluß zum 31. Dezember 2005
Blatt 2
Freie Kurzfristig
Rü cklage Nutzungs- Langfristig Langfristig angelegtes
Stiftungs- nach §58 gebundenes zu bindenes gebundenes Stiftungs-
kapital Nr. 7a AO Kapital Kapital Vermögen kapital
Tsd. EURO Tsd. EURO Tsd. EURO Tsd. EURO Tsd. EURO Tsd. EURO
Selbstä ndige Stiftungen
Stiftung Vereinigte Pfrü ndnerhä user 8.548,2 170,2 0,0 8.718,4 5.350,4 3.368,0
Stiftung Pfrü ndnerhaus Kinderhaus 4.086,2 49,6 0,0 4.135,8 2.120,9 2.014,9
Stiftung Magdalenenhospital 12.520,3 360,4 5.069,3 17.950,0 15.910,8 2.039,2
Stiftung Bü rgerwaisenhaus 3.565,9 0,0 0,0 3.565,9 76,3 3.489,6
Stiftung Siverdes 15.075,5 247,5 0,0 15.323,0 13.613,3 1.709,7
Stiftung Zumsande-Plönies 6,7 0,0 0,0 6,7 0,0 6,7
Gesamt 43.802,8 827,7 5.069,3 49.699,8 37.071,7 12.628,1
Unselbstä ndige Stiftungen
Stiftung Generalarmenfonds 803,5 61,3 0,0 864,8 340,6 524,2
Hü fferstiftung 84,4 24,8 0,0 109,2 84,4 24,8
Friedrich und Irmgard Buschmann Stiftung 2.365,0 293,0 0,0 2.658,0 0,0 2.658,0
Gesamt 3.252,9 379,1 0,0 3.632,0 425,0 3.207,0
Eigentümergemeinschaften
EG Altenwohnungen Kirchhoffweg 150,5 0,0 0,0 150,5 105,1 45,4
EG 288 Wohnungen Mü nster-Coerde 9.766,4 0,0 0,0 9.766,4 9.365,9 400,5
EG Altenwohnungen Finkenstraße 1.113,6 0,0 0,0 1.113,6 962,6 151,0
EG Altenzentrum Klarastift 3.872,2 0,0 0,0 3.872,2 3.572,5 299,7
EG Gesundheitshaus 2.509,1 0,0 0,0 2.509,1 2.401,9 107,2
Gesamt 17.411,8 0,0 0,0 17.411,8 16.408,0 1.003,8
Stiftungskapital
2. Gegenü berstellung Stiftungskapital zu langfristigem Vermögen

Stiftungen der Stadt Mü nster Anlagen zum Jahresabschluß zum 31. Dezember 2005
Blatt 3
Bankgut- Kurzfristig Bankguthaben
Rü cklage Rü cklage Summe Bankgut- haben/Wert- angelegtes ./. Rü cklagen
fü r Instand- fü r Mittel- Rü cklagen/ haben/Wert- papiere ./. Stiftungs- ./. Stiftungs-
haltung Projekte vortrag Mittelvortrag papiere Rü cklagen kapital kapital
TEUR TEUR TEUR TEUR TEUR TEUR TEUR TEUR
Selbstä ndige Stiftungen
Stiftung Vereinigte Pfrü ndnerhä user 0,0 0,0 0,0 0,0 3.542,0 3.542,0 3.368,0 174,0
Stiftung Pfrü ndnerhaus Kinderhaus 0,0 47,8 94,2 142,0 2.299,7 2.157,7 2.014,9 142,8
Stiftung Magdalenenhospital 676,4 507,7 793,9 1.978,0 5.970,7 3.992,7 2.039,2 1.953,5
Stiftung Bü rgerwaisenhaus 0,0 0,0 0,0 0,0 3.360,6 3.360,6 3.489,6 -129,0
Stiftung Siverdes 607,4 426,0 103,0 1.136,4 3.144,0 2.007,6 1.709,7 297,9
Stiftung Zumsande-Plönies 0,0 0,0 0,8 0,8 6,9 6,1 6,7 -0,6
Gesamt 1.283,8 981,5 991,9 3.257,2 18.323,9 15.066,7 12.628,1 2.438,6
Unselbstä ndige Stiftungen
Stiftung Generalarmenfonds 153,3 20,4 45,0 218,7 663,4 444,7 524,2 -79,5
Hü fferstiftung 0,0 0,0 91,8 91,8 114,1 22,3 24,8 -2,5
Friedrich und Irmgard Buschmann Stiftung 0,0 0,0 86,7 86,7 2.704,6 2.617,9 2.658,0 -40,1
Gesamt 153,3 20,4 223,5 397,2 3.482,1 3.084,9 3.207,0 -122,1
Eigentümergemeinschaften
EG Altenwohnungen Kirchhoffweg 85,2 0,0 0,0 85,2 58,0 -27,2 45,4 -72,6
EG 288 Wohnungen Mü nster-Coerde 1.660,9 0,0 0,0 1.660,9 260,1 -1.400,8 400,5 -1.801,3
EG Altenwohnungen Finkenstraße 295,7 0,0 0,0 295,7 210,0 -85,7 151,0 -236,7
EG Altenzentrum Klarastift 0,0 0,0 0,0 0,0 39,3 39,3 299,7 -260,4
EG Gesundheitshaus 0,0 0,0 0,0 0,0 0,1 0,1 107,2 -107,1
Gesamt 2.041,8 0,0 0,0 2.041,8 567,5 -1.474,3 1.003,8 -2.478,1
Rü cklagen/Stiftungskapital
3. Gegenü berstellung Bankguthaben/Wertpapiere zu Rü cklagen und kurzzfristig angelegtem Stiftungskapital

Stiftungen der Stadt Mü nster Anlagen zum Jahresabschluß zum 31. Dezember 2005
Blatt 4
Betriebsmit- Bankguthaben
Betriebs- Kurz- telrü cklage ./. Rü cklagen Kurzfristige
mittel- fristige ./. Kurzfristige ./. Stiftungs- Verbind- Mittel-
rü cklage Forderungen Forderungen kapital lichkeiten vorgriff
Tsd. EURO Tsd. EURO Tsd. EURO Tsd. EURO Tsd. EURO Tsd. EURO
Selbstä ndige Stiftungen
Stiftung Vereinigte Pfrü ndnerhä user 0,0 258,7 -258,7 174,0 521,7 -89,0
Stiftung Pfrü ndnerhaus Kinderhaus 51,1 5,7 45,4 142,8 97,4 0,0
Stiftung Magdalenenhospital 255,6 1.403,9 -1.148,3 1.953,5 3.101,8 0,0
Stiftung Bü rgerwaisenhaus 0,0 21,6 -21,6 -129,0 4,1 -111,5
Stiftung Siverdes 255,6 1.188,3 -932,7 297,9 1.230,6 0,0
Stiftung Zumsande-Plönies 0,0 0,9 -0,9 -0,6 0,3 0,0
Gesamt 562,3 2.879,1 -2.316,8 2.438,6 4.955,9 -200,5
Unselbstä ndige Stiftungen
Stiftung Generalarmenfonds 25,6 125,3 -99,7 -79,5 20,2 0,0
Hü fferstiftung 0,0 3,6 -3,6 -2,5 1,1 0,0
Friedrich und Irmgard Buschmann Stiftung 0,0 43,4 -43,4 -40,1 3,3 0,0
Gesamt 25,6 172,3 -146,7 -122,1 24,6 0,0
Eigentümergemeinschaften
EG Altenwohnungen Kirchhoffweg 0,0 73,0 -73,0 -72,6 0,4 0,0
EG 288 Wohnungen Mü nster-Coerde 0,0 2.479,2 -2.479,2 -1.801,3 677,9 0,0
EG Altenwohnungen Finkenstraße 0,0 236,7 -236,7 -236,7 0,0 0,0
EG Altenzentrum Klarastift 0,0 361,1 -361,1 -260,4 100,7 0,0
EG Gesundheitshaus 0,0 140,6 -140,6 -107,1 33,5 0,0
Gesamt 0,0 3.290,6 -3.290,6 -2.478,1 812,5 0,0
Abstimmung Bilanzlage/Kurzfristige Forderungen
Gegenü berstellung Betriebsmittelrü ck-
4. Abstimmung Bilanz

Stiftungen der Stadt Mü nster Anlagen zum Jahresabschluß zum 31. Dezember 2005
Blatt 5
Ist Ist Plan Ist Ist Plan Ist Ist Plan
2004 2005 2006 2004 2005 2006 31.12.2004 31.12.2005 31.12.2006
TEUR TEUR TEUR TEUR TEUR TEUR TEUR TEUR TEUR
Selbstä ndige Stiftungen
Stiftung Vereinigte Pfrü ndnerhä user 170,4 139,3 142,7 0,0 0,0 0,0 -228,3 -89,0 5,2
Stiftung Pfrü ndnerhaus Kinderhaus 57,4 29,8 40,3 41,0 108,2 47,8 53,5 94,2 10,7
Stiftung Magdalenenhospital 201,8 54,0 70,9 412,1 323,3 372,2 904,1 793,9 825,1
Stiftung Bü rgerwaisenhaus 64,8 59,1 71,3 0,0 0,0 0,0 -170,6 -111,5 -14,3
Stiftung Siverdes 495,2 479,5 366,5 384,8 344,2 300,8 -68,4 103,0 211,0
Stiftung Zumsande-Plönies 0,3 0,2 0,2 0,2 0,2 0,2 0,8 0,8 0,8
Gesamt 989,9 761,9 691,9 838,1 775,9 721,0 491,1 791,4 1.038,5
Unselbstä ndige Stiftungen
Stiftung Generalarmenfonds 45,9 53,5 38,3 38,6 9,4 45,5 18,5 45,0 4,3
Hü fferstiftung 10,8 9,3 9,0 15,0 15,0 0,0 85,5 91,8 97,9
Buschmann Stiftung 91,3 78,6 79,0 43,2 34,5 0,0 71,3 86,7 142,2
Gesamt 148,0 141,4 126,3 96,8 58,9 45,5 175,3 223,5 244,4
Eigentümergemeinschaften
EG Altenwohnungen Kirchhoffweg 7,3 4,8 5,4 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0
EG 288 Wohnungen Mü nster-Coerde 461,9 503,2 423,6 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0
EG Altenwohnungen Finkenstraße 29,9 20,7 42,1 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0
EG Altenzentrum Klarastift -69,0 -88,3 -41,1 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0
EG Gesundheitshaus -120,0 -123,0 -117,2 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0
Gesamt 310,1 317,4 312,8 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0
5. Gegenü berstellung der Wirtschaftsjahre 2004 bis 2006
Ergebnis Vermögensverwaltung Aufwendungen fü r Projekte Mittelvortrag/-vorgriff

Anlage 2

152241 Zeichen

Jahresabschlüsse
2005

STFFTUNGEN

Jahresabschluss 2005

der

Stiftung Pfründnerhaus Kinderhaus

Bilanz zum 31.12. 2005

Gewinn- und Verlustrechnung 01.01. bis 31.12.2005
Anhang

Lagebericht der Stiftungsverwaltung

Bestätigungsvermerk des Abschlussprüfers

Jahresabschluss 2005 Stiftung Generalarmenfonds

Bestätigungsvermerk des Abschlussprüfers

„Wir haben den Jahresabschluss — bestehend aus Bilanz, Gewinn- und Verlust-
rechnung sowie Anhang — unter Einbeziehung der Buchführung und den Lagebe-
richt der Stiftung Generalarmenfonds, Münster, für das Geschäftsjahr vom
01.01.2005 bis 31.12.2005 geprüft. Die Buchführung und die Aufstellung von Jah-
resabschluss und Lagebericht nach den deutschen handelsrechtlichen Vorschriften
und den ergänzenden Bestimmungen des Gesellschaftsvertrages liegen in der
Verantwortung der gesetzlichen Vertreter der Gesellschaft. Unsere Aufgabe ist es,
auf der Grundlage der von uns durchgeführten Prüfung eine Beurteilung über den
Jahresabschluss unter Einbeziehung der Buchführung und über den Lagebericht
abzugeben.

Wir haben unsere Jahresabschlussprüfung nach &$ 317 HGB unter Beachtung der
vom Institut der Wirtschaftsprüfer (IDW) festgestellten deutschen Grundsätze ord-
nungsmäßiger Abschlussprüfung vorgenommen. Danach ist die Prüfung so zu pla-
nen und durchzuführen, dass Unrichtigkeiten und Verstöße, die sich auf die Dar-
stellung des durch den Jahresabschluss unter Beachtung der Grundsätze ord-
nungsgemäßer Buchführung und durch den Lagebericht vermittelten Bildes der
Veermögens-, Finanz- und Ertragslage wesentlich auswirken, mit hinreichender Si-
cherheit erkannt werden. Bei der Festlegung der Prüfungshandlungen werden die
Kenntnisse über die Geschäftstätigkeit und über das wirtschaftliche und rechtliche
Umfeld der Gesellschaft sowie die Erwartungen über mögliche Fehler berücksich-
tigt. Im Rahmen der Prüfung werden die Wirksamkeit des rechnungslegungsbezo-
genen internen Kontrollsystems sowie Nachweise für die Angaben in Buchführung,
Jahresabschluss und Lagebericht überwiegend auf der Basis von Stichproben be-
urteilt. Die Prüfung umfasst die Beurteilung der angewandten Bilanzierungsgrund-
sätze und der wesentlichen Einschätzung der gesetzlichen Vertreter sowie die
Würdigung der Gesamtdarstellung des Jahresabschlusses und des Lageberichts.
Wir sind der Auffassung, dass unsere Prüfung eine hinreichend sichere Grundlage
für unsere Beurteilung bildet.

Unsere Prüfung hat zu keinen Einwendungen geführt.

Nach unserer Beurteilung aufgrund der bei der Prüfung gewonnenen Erkenntnisse
entspricht der Jahresabschluss den gesetzlichen Vorschriften und den ergänzen-
den Bestimmungen des Gesellschaftsvertrages und vermittelt unter Beachtung der
Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung ein den tatsächlichen Verhältnissen
entsprechendes Bild der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage der Gesellschaft.
Der Lagebericht steht im Einklang mit dem Jahresabschluss, vermittelt insgesamt
ein zutreffendes Bild von der Lage der Gesellschaft und stellt die Chancen und Ri-

Jahresabschluss 2005
eiesabschluss 2005

der

Hüfferstiftung

Bilanz zum 31.12. 2005

Gewinn- und Verlustrechnung 01.01. bis 31.12.2005
Anhang

Lagebericht der Stiftungsverwaltung

Bestätigungsvermerk des Abschlussprüfers

Jahresabschluss 2005 Hüfferstiftung
Anlage 1
Bilanz zum 31. Dezember 2005
Aktiva Passiva
Vorjahr Vorjahr
EUR EUR TEUR EUR EUR EUR TEUR
A. Aktiva A. Eigenkapital
Finanzanlagen 84.363,16 84,4 I. Stiftungskapital 84.363,16 84,4
B. Umlaufvermögen Il. Ergebnisrücklagen
I. Forderungen und sonstige 1. Freie Rücklagen 8 58 Nr. 7aAO 24.827,29 21,8
Vermögensgegenstände 2. Rücklagen für Projekte 0,00 24.827,29 15,0
Sonstige Vermögensgegenstände 3.623,05 10,0
- davon mit einer Restlaufzeit von mehr Il. Mittelvortrag 91.793,02 200.983,47 85,5
als einem Jahr EUR -,— (i.V. TEUR -,-)
B. Rückstellungen 1.100,00 0,7
Il. Wertpapiere 72.000,00 72,0
©. Verbindlichkeiten
Ill. Kassenbestand, Guthaben bei 1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten 0,00 0,0
Kreditinstituten und Schecks - davon mit einer Restlaufzeit bis zu
Guthaben bei Kreditinstituten 42.097,33 117.720,38 41,0 einem Jahr: EUR 0,00 (i.V. TEUR 0,0)
2. Sonstige Verbindlichkeiten 0,07 0,07 0,0
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu
einem Jahr: EUR 0,07 (i.V. TEUR 0,0)
202.083,54 207,4 202.083,54 207,4

Jahresabschluss 2005 Hüfferstiftun
mu ——.____ 000 Hüfferstiftung

Gewinn- und Verlustrechnung für die Zeit vom
1. Januar bis 31. Dezember 2005

. Sonstige betriebliche Erträge
2. Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge

3. Aufwendungen für bezogene Leistungen
- Verwaltungskosten

4. Ergebnis Vermögensverwaltung

5. Aufwendungen im Sinne des Stiftungszweckes
- Kinderneurologie-Hilfe Münster e.V.

6. Jahresüberschuss/-fehlbetrag
7. Auflösung von Rücklagen
8. Zuführung zu Rücklagen

. 9. Bilanzgewinn/-verlust

10. Mittelvortrag Vorjahr

11. Mittelvortrag

Ist
2005
EUR

245,84

9.770,96

700,18

Plan
2005
EUR

0,00

9.690,00

250,00

Anlage 2

Ist
2004
EUR

0,00

11.915,22

1.085,00

15.000,00

-5.683,38
15.000,00
3.070,00

85.546,40

91.793,02

15.000,00

-5.560,00
15.000,00
3.100,00

85.546,40

91.886,40

15.000,00
-4.169,78
0,00

18.460,00

108.176,18

85.546,40

Jahresabschluss 2005 Hüfferstiftung

oe TEE

Anlage 3
Blatt 1

Anhang für das Geschäftsjahr 2005
FE

I. Allgemeine Angaben

Die Stiftung führt den Namen „Hüfferstiftung“ und ist eine unselbständige örtliche Stif-
tung des bürgerlichen Rechts im Sinne des $ 2 Abs.3 Stiftungsgesetz NW. Sitz der Stif-
tung ist Münster. Die Stiftung verfügt über keine Stiftungssatzung.

Mit Vertrag vom 6. Juni 1925 zwischen der Orthopädischen Heilanstalt Hüfferstiftung
und der Stadt Münster ging das Vermögen der bis dahin rechtlich selbständigen Hüffer-
stiftung auf die Stadt Münster über. Die Stiftung verlor in Zusammenhang mit diesem
Rechtsgeschäft den Status der rechtlichen Selbständigkeit. Die Stadt Münster verpflich-
tete sich, „das Vermögen als besonderen Fond unter dem Namen Hüfferstiftung zu ver-
walten und die Erträge in erster Linie zur Heilung krüppelhafter Gebrechen von Minder-
bemittelten ohne Einschränkung auf das Stadtgebiet, in zweiter Linie für die Zwecke der
städtischen Armen- und Krankenpflege zu verwenden.“

Die Stiftung verfolgt ausschließlich und unmittelbar gemeinnützige und mildtätige Zwek-
ke im Sinne des Abschnitts „Steuerbegünstigte Zwecke“ der Abgabenordnung. Nach
1945 wurden die Erträge der Stiftung insbesondere zur Unterstützung der Bewohner des
Klarastiftes verwandt. Nach der Einführung des Bundessozialhilfegesetzes wurden die
Einzelfallhilfen zugunsten projektbezogener Förderungen im Altenhilfezentrum Klarastift
aufgegeben.

Organ der Stiftung ist die Stadt Münster. Sie ist Vorstand im Sinne des 8 86 in Verbin-
dung mit $ 26 BGB. Gemäß $ 40 Abs. 2 GONW wird der Vorstand durch den Rat der
Stadt und dieser, soweit diese Satzung nichts anders bestimmt, durch die Oberb ürger-
meisterin/den Oberbürgermeister vertreten.

Il. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die Sachanlagen sind zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten abzüglich Abschrei-
bungen bewertet. Es kommt ausschließlich die lineare Abschreibungsmethode zur An-
wendung. Die Abschreibungssätze der verschiedenen Anlagegüter richten sich nach der
betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer.

Geringwertige Wirtschaftsgüter mit einem Anschaffungswert bis zu EUR 410,-- zzgl.
Umsatzsteuer werden im Jahr des Zuganges voll abgeschrieben.

Jahresabschluss 2005 Hüfferstiftung

eg m 000 „ ‚SISISURUN

Anlage 3
Blatt 2

Die Forderungen sind mit dem Nennwert bilanziert.
Die Rückstellungen wurden in der erforderlichen Höhe gebildet.

Die Verbindlichkeiten sind mit dem Nennwert (Rückzahlungsverpflichtung) bilanziert. Fristig-
keiten und Sicherungsumfang sind dem beigefügten Verbindlichkeitsspiegel zu entnehmen.

Verbindlichkeitenspiegel

Gesicherte Art/Form der
unter 1 Jahr 1bis5 Jahre über 5 Jahre Gesamt Beträge Sicherheit

EUR EUR EUR EUR
uTTR———

1. Verbindlichkeiten
gegenüber Kreditin-
stituten 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Grund-
schulden
2. Sonstige Verbind-

lichkeiten 0,07 0,00 0,00 0,07 0,00

Ill. Erläuterungen zu einzelnen Posten der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung

Die Stiftung verfügt über kein Sachanlagevermögen. Unter den Finanzanlagen wird eine
Forderung an die Stadt Münster ausgewiesen. Die Forderung betrifft Stiftungskapital,
dass gemäß Ratsbeschluß vom 4. Dezember 1972 für den Neubau des Altenheimes
Klarastift zur Verfügung gestellt wurde, Der Stiftung wurde mit gleichem Ratsbeschluß
eine unbefristete jährliche Verzinsung von 8% zugesichert.

IV. Sonstige Angaben
Im Geschäftsjahr hat die Stiftung keine eigenen Mitarbeiter beschäftigt.

Jahresabschluss 2005 Hüfferstiftung

Lagebericht

Stiftungszweck und Aktivitäten

Die rechtlich unselbständige Hüfferstiftung hat in der Vergangenheit ihren Stiftungszweck durch die
Förderung von Einzelprojekten für die Bewohnerinnen und Bewohner des Altenzentrums Klarastift
wahrgenommen. Nach einer Modifizierung des Stiftungszweckes Ende 2001 wird dieser nunmehr
durch Projekte in der Armen- und Behindertenhilfe verwirklicht.

Beteiligungen
Keine
Jahresergebnis 2005

Der Jahresabschluss 2005 verhält sich mit seinem Überschuss in Höhe von rd. 6 TEUR im Ver-
gleich zu den Plandaten unauffällig. Dem Ergebnis der Vermögensverwaltung von rd. 9 TEUR ste-
hen Stiftungsaktivitäten zugunsten der Kinderneurologie-Hilfe Münster e.V. von 15 TEUR gegen-
über, die bereits im Vorjahr durch eine entsprechende Rücklagenbildung abgesichert wurden.

Eine kapitalstärkende Zuführung zur Freien Rücklage wurde in Höhe von rd. 3 TEUR vorgenom-
men, so dass sich der bestehende Mittelvortrag zum 31.12.2005 von rd. 86 TEUR auf rd. 92
TEUR erhöht hat.

Bei der Hüfferstiftung bleibt anzumerken, dass liquide Mittel lediglich in einer Größenordnung von
rd. 118 TEUR vorhanden sind; das bilanzierte Stiftungskapital besteht (lediglich) aus einer Forde-
rung gegenüber der Stadt Münster und beruht auf einem Darlehen, das die Stiftung in den siebzi-
ger Jahren für den Neubau des Altenheims Klarastift zur Verfügung gestellt hat.

Ausblick

Die Hüfferstiftung hat mit dem Jahr 2003 eine auf drei Jahre befristete Förderung der Kinderneuro-
logie-Hilfe Münster in Höhe von 15 TEUR jährlich aufgenommen, die mit dem Jahr 2005 nunmehr
beendet ist. Die Verwendung der Mittel im Sinne des Stiftungszweckes unterliegt ansonsten als
Einzelfallentscheidung der Beschlussfassung des Kuratoriums.

Der Wirtschaftsplan sieht für das Jahr 2006 mit dem Bilanzgewinn von rd. 6 TEUR ein mit 2005
vergleichbares Ergebnis vor.

Münster, 08. Mai 2006

Lade

Ludger Wildenhues
Leiter der städt. Stiftungsverwaltung

Jahresabschluss 2005 Hüfferstiftung

Bestätigungsvermerk des Abschlussprüfers

„Wir haben den Jahresabschluss — bestehend aus Bilanz, Gewinn- und Verlust-
rechnung sowie Anhang - unter Einbeziehung der Buchführung und den Lagebe-
richt der Hüfferstiftung, Münster, für das Geschäftsjahr vom 01.01.2005 bis
31.12.2005 geprüft. Die Buchführung und die Aufstellung von Jahresabschluss und
Lagebericht nach den deutschen handelsrechtlichen Vorschriften und den ergän-
zenden Bestimmungen des Gesellschaftsvertrages liegen in der Verantwortung der
gesetzlichen Vertreter der Gesellschaft. Unsere Aufgabe ist es, auf der Grundlage
der von uns durchgeführten Prüfung eine Beurteilung über den Jahresabschluss
unter Einbeziehung der Buchführung und über den Lagebericht abzugeben.

Wir haben unsere Jahresabschlussprüfung nach $ 317 HGB unter Beachtung der
vom Institut der Wirtschaftsprüfer (IDW) festgestellten deutschen Grundsätze ord-
nungsmäßiger Abschlussprüfung vorgenommen. Danach ist die Prüfung so zu pla-
nen und durchzuführen, dass Unrichtigkeiten und Verstöße, die sich auf die Dar-
stellung des durch den Jahresabschluss unter Beachtung der Grundsätze ord-
nungsgemäßer Buchführung und durch den Lagebericht vermittelten Bildes der
Vermögens-, Finanz- und Ertragslage wesentlich auswirken, mit hinreichender Si-
cherheit erkannt werden. Bei der Festlegung der Prüfungshandlungen werden die
Kenntnisse über die Geschäftstätigkeit und über das wirtschaftliche und rechtliche
Umfeld der Gesellschaft sowie die Erwartungen über mögliche Fehler berücksich-
tigt. Im Rahmen der Prüfung werden die Wirksamkeit des rechnungslegungsbezo-
genen internen Kontrollsystems sowie Nachweise für die Angaben in Buchführung,
Jahresabschluss und Lagebericht überwiegend auf der Basis von Stichproben be-
urteilt. Die Prüfung umfasst die Beurteilung der angewandten Bilanzierungsgrund-
sätze und der wesentlichen Einschätzung der gesetzlichen Vertreter sowie die
Würdigung der Gesamtdarstellung des Jahresabschlusses und des Lageberichts.
Wir sind der Auffassung, dass unsere Prüfung eine hinreichend sichere Grundlage
für unsere Beurteilung bildet.

Unsere Prüfung hat zu keinen Einwendungen geführt.

Münster, 15. Mai 2006

Heinrich Joest, Wirtschaftsprüfer: |

Jahresabschluss 2005

der

Friedrich und Irmgard Buschmann Stiftung

Bilanz zum 31.12. 2005

Gewinn- und Verlustrechnung 01.01. bis 31.12.2005
Anhang

Lagebericht der Stiftungsverwaltung

Bestätigungsvermerk des Abschlussprüfers

Jahresabschluss 2005 Friedrich und Irmgard Buschmann Stiftung
Anlage 1
Bilanz zum 31. Dezember 2005
Aktiva Passiva
Vorjahr Vorjahr
EUR EUR TEUR EUR EUR TEUR
A. Umlaufvermögen A. Eigenkapital
I. Stiftungskapital 2.364.973,63 2.362,2
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
Sonstige Vermögensgegenstände 43.338,05 48,8 Il. Ergebnisrücklagen
- davon mit einer Restlaufzeit von mehr Freie Rücklagen $ 58 Nr. 7aAO 293.027,24 267,1
als einem Jahr EUR -,- (i.V. TEUR --)
Il. Mittelvortra 86.724,66 2.744.725,53 71,3
Il. Wertpapiere 2.703.767,85 2.547,8
B. Rückstellungen 3.300,00 2,1
Ill. Kassenbestand, Guthaben bei Kredit-
instituten und Schecks
Guthaben bei Kreditinstituten 855,03 2.747.960,93 106,1
B. Rechnungsabgrenzungsposten 64,60 0,0
2.748.025,53 2.702,7 2.748.025,53 2.702,7

Jahresabschluss 2005

Stiftung Pfründnerhaus Kinderhaus

Aktiva

A. Anlagevermögen

I. Sachanlagen
1. Grundstücke und grundstücksgleiche

Rechte mit Wohnbauten
2. Betriebs- und Geschäftsausstattung

Il. Finanzanlagen
Beteiligungen

1. Altenwohnungen Kirchhoffweg
2. 288 Wohnungen Münster-Coerde
3. Altenzentrum Klarastift

B. Umlaufvermögen
1. Vorräte

Il. Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände
1. Forderungen gegen verbundene
Unternehmen
- davon mit einer Restlaufzeit von mehr als
einem Jahr: EUR -,- (i.V. TEUR -)
2. Sonstige Vermögensgegenstände
- davon mit einer Restlaufzeit von mehr als
einem Jahr: EUR -,- (i.V. TEUR -,-)

Ill. We iere

IV. Kassenbestand,
Guthaben bei Kreditinstituten
Guthaben bei Kreditinstituten

Anlage 1
Bilanz zum 31. Dezember 2005
Passiva
Vorjahr Vorjahr
EUR EUR EUR TEUR EUR EUR EUR TEUR
A. Eigenkapital
1. Stiftungskapital 4.086.239,84 4.086,2
Il. Ergebnisrücklagen
38.090,22 38,1 1. Freie Rücklagen 49.577,00 39,8
529,00 38.619,22 0,7 2. Betriebsmittelrücklage 51.129,19 51,1
3. Rücklage für Projekte 47.760,00 148.466,19 176,7
45.142,98 Ill. Mittelvortrag 94.203,83 4.328.909,86 53,5
488.321,06
1.548.884.11 2.082.348,15 2.120.967,37 2.082,3
B. Rückstellungen 7.100,00 4,9
0,00 0,0 ©. Verbindlichkeiten
1. Verbindlichkeiten gegenüber
verbundenen Unternehmen 37.767,68 0,0
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem
Jahr: EUR -,— ((.V. TEUR -,-)
0,00 72,1 2. Sonstige Verbindlichkeiten 52.548,67 18,4
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem
Jahr: EUR 52.548,67 (i.V. TEUR 18,4) 90.316,35
5.650,78 7,4
5.650,78
1.100.000,00 1.100,0
1.199.708,.06 1.199.708,06 2.305.358,84 1.130,0
4.426.326,21 4.430,6 4.426.326,21 4.430,6

Jahresabschluss 2005 Friedrich und Irmgard Buschmann Stiftung

Anlage 2
Gewinn- und Verlustrechnung für die Zeit vom
1. Januar bis 31. Dezember 2005
Ist Plan Ist
2005 2005 2004
EUR EUR EUR
1. Aufwendungen für bezogene Sach- und
Dienstleistungen
- Verwaltungsbedarf 8.958,78 6.150,00 5.734,55
2. Sonstige betriebliche Aufwendungen 318,76 800,00 544,72
3. Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 85.422,99 85.500,00 100.197,77
4. Zinsen und ähnliche Aufwendungen 440,00 0,00 5.339,16
5. Außerordentliche Erträge 2.880,72 0,00 2.741,32
j m
6. Ergebnis Vermögensverwaltung 78.586,17 _ 78.550,00 91.320,66
7. Aufwendungen im Sinne des Stiftungszweckes
Zuschüsse an:
- Forschungsgruppe Pflege und Gesundheit 0,00 0,00 4.938,00
- Gemeindediakonie Hiltrup 12.780,00 0,00 12.780,00
- MOKS 13.604,00 0,00 14.259,00
- Mobile Alten- und Behindertenpflege 0,00 0,00 11.200,00
- Seniorentreff 8.100,00 0,00 0,00
—— 000000 00
34.484,00 0,00 43.177,00
8. Jahresüberschuss
9. Zuführung zu Stiftungskapital 2.749,50 0,00 1.726,33
10. Zuführung zu Rücklagen 25.900,00 26.100,00 30.100,00
11. Bilanzgewinn, -verlust 15.452,67 52.450,00 16.317,33
12. Mittelvortrag Vorjahr 71.271,99 71.271,99 54.954,66

13. Mittelvortrag 86.724,66 123.721,99 71.271,99
ee ee

Jahresabschluss 2005 Friedrich und Irmgard Buschmann -Stiftung

Anlage 3
Blatt 1

Anhang für das Geschäftsjahr 2005

I. Allgemeine Angaben

Die Stiftung führt den Namen "Friedrich und Irmgard Buschmann-Stiftung" und ist eine
unselbständige örtliche Stiftung des bürgerlichen Rechts im Sinne des $ 2 Abs. 3 Stif-
tungsgesetz NW. Sitz der Stiftung ist Münster.

Die Stiftung verfolgt ausschließlich und unmittelbar gemeinnützige und mildtätige Zwe-
cke im Sinne des Abschnitts „Steuerbegünstigte Zwecke“ der Abgabenordnung. Zweck
der Stiftung ist die Unterstützung alter und bedürftiger Menschen im Stadtgebiet Müns-
ter, wobei die zu unterstützenden Menschen mindestens das 65. Lebensjahr erreicht
haben sollen.

Organ der Stiftung ist die Stadt Münster. Sie ist Vorstand im Sinne des $ 86 in Verbin-
dung mit $ 26 BGB. Gemäß 8 40 Abs. 2 GONW wird der Vorstand durch den Rat der
Stadt und dieser, soweit diese Satzung nichts anders bestimmt, durch die Oberb ürger-
meisterin/den Oberbürgermeister vertreten.

Il. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Geringwertige Wirtschaftsgüter mit einem Anschaffungswert bis zu EUR 410,-- zzgl.
Umsatzsteuer werden im Jahr des Zuganges voll abgeschrieben.

Jahresabschluss 2005 Friedrich und Irmgard Buschmann -Stiftung

Anlage 3
Blatt 2

Die Bewertung der Forderungen erfolgt zum Nennwert.
Rückstellungen wurden in der erforderlichen Höhe gebildet.

Die Verbindlichkeiten sind mit dem Nennwert (Rückzahlungsverpflichtung) bilanziert.

IIl. Erläuterungen zu einzelnen Posten der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung

Die Stiftung verfügt über kein Sachanlagevermögen.

Die Wertpapiere sind durch Depotauszug der Deutschen Bank nachgewiesen.

IV. Sonstige Angaben

Im Geschäftsjahr hat die Stiftung keine eigenen Mitarbeiter beschäftigt.

Jahresabschluss 2005 Friedrich und Irmgard Buschmann Stiftung

Lagebericht

Stiftungszweck und Aktivitäten

Der Rat der Stadt Münster hat am 15.12.1999 aus dem ererbten Vermögen der Frau Irmgard Klara
Buschmann die nicht rechtsfähige „Friedrich und Irmgard Buschmann Stiftung“ errichtet. Gemäß
ihrem Stiftungszweck wird sich die Stiftung alten und bedürftigen Menschen im Stadtgebiet wid-
men. Insbesondere soll der Stiftungszweck durch psychosoziale, pflegeergänzende und kommuni-
kative Hilfen für pflegebedürftige ältere Menschen erfüllt werden.

Beteiligungen
Keine
Jahresergebnis 2005

Das Ergebnis der Vermögensverwaltung dieser reinen Kapitalstiftung weist mit rd. 79 TEUR ein mit
dem Wirtschaftsplan identisches Ergebnis aus (2004: rd. 91 TEUR).

Die Stiftungsaktivitäten der Friedrich und Irmgard Buschmann Stiftung wurden im Jahr 2005 in
dem Bereich psychosozialer Hilfestellungen für pflegebedürftige ältere Menschen mit einem Volu-
men von rd. 34 TEUR (2004: rd. 43 TEUR) fortgeführt.

Somit weist das Gesamtergebnis des Jahres 2005 einen Überschuss von rd. 44 TEUR aus (2004:
rd. 48 TEUR).

Mit dem Jahresabschluss 2005 wird der steuerlich zulässige Höchstsatz von einem Drittel des
Überschusses der Vermögensverwaltung der freien Rücklage zugeführt. Der bestehende Mittelvor-
trag der Stiftung erhöht sich von rd. 71 TEUR auf rd. 87 TEUR.

Ausblick

Bei der Friedrich und Irmgard Buschmann Stiftung unterliegt die Verwendung der Mittel im Sinne
des Stiftungszweckes als Einzelfallentscheidung der Beschlussfassung ihres Kuratoriums. Daher
weist der Wirtschaftsplan des Jahres 2006 keine Stiftungsaktivitäten aus.

Bis zum heutigen Datum sind allerdings bereits Projektförderungen in Höhe von rd. 56 TEUR zu
verzeichnen, die den im Plan genannten Überschuss von rd. 79 TEUR somit entsprechend verrin-
gern werden.

Der Finanzplan der Stiftung für 2006 beinhaltet zudem Planungskosten von 18 TEUR für die Um-
setzung des Neubaukonzeptes „Am Küchenbusch“. Mit diesem Projekt wird in Höhe von rd. 2,3
Mio. EUR ein Teil der reinen Kapitalstiftung in Immobilienvermögen umgeschichtet und eine
Wohngemeinschaft für demenziell erkrankte Menschen mit angegliederten Angehörigenwohnun-
gen errichtet.

Münster, 08. Mai 2006

2 hie

Ludger Wildenhues
Leiter der städt. Stiftungsverwaltung

Jahresabschluss 2005 Friedrich und Irmgard Buschmann-Stiftung

Bestätigungsvermerk des Abschlussprüfers

„Wir haben den Jahresabschluss — bestehend aus Bilanz, Gewinn- und Verlust-
rechnung sowie Anhang — unter Einbeziehung der Buchführung und den Lagebe-
richt der Friedrich und Irmgard Buschmann-Stiftung, Münster, für das Geschäfts-
jahr vom 01.01.2005 bis 31.12.2005 geprüft. Die Buchführung und die Aufstellung
von Jahresabschluss und Lagebericht nach den deutschen handelsrechtlichen
Vorschriften und den ergänzenden Bestimmungen des Gesellschaftsvertrages lie-
gen in der Verantwortung der gesetzlichen Vertreter der Gesellschaft. Unsere Auf-
gabe ist es, auf der Grundlage der von uns durchgeführten Prüfung eine Beurtei-
lung über den Jahresabschluss unter Einbeziehung der Buchführung und über den
Lagebericht abzugeben.

Wir haben unsere Jahresabschlussprüfung nach & 317 HGB unter Beachtung der
vom Institut der Wirtschaftsprüfer (IDW) festgestellten deutschen Grundsätze ord-
nungsmäßiger Abschlussprüfung vorgenommen. Danach ist die Prüfung so zu pla-
nen und durchzuführen, dass Unrichtigkeiten und Verstöße, die sich auf die Dar-
stellung des durch den Jahresabschluss unter Beachtung der Grundsätze ord-
nungsgemäßer Buchführung und durch den Lagebericht vermittelten Bildes der
Vermögens-, Finanz- und Ertragslage wesentlich auswirken, mit hinreichender Si-
cherheit erkannt werden. Bei der Festlegung der Prüfungshandlungen werden die
Kenntnisse über die Geschäftstätigkeit und über das wirtschaftliche und rechtliche
Umfeld der Gesellschaft sowie die Erwartungen über mögliche Fehler berücksich-
tigt. Im Rahmen der Prüfung werden die Wirksamkeit des rechnungslegungsbezo-
genen internen Kontrollsystems sowie Nachweise für die Angaben in Buchführung,
Jahresabschluss und Lagebericht überwiegend auf der Basis von Stichproben be-
urteilt. Die Prüfung umfasst die Beurteilung der angewandten Bilanzierungsgrund-
sätze und der wesentlichen Einschätzung der gesetzlichen Vertreter sowie die
Würdigung der Gesamtdarstellung des Jahresabschlusses und des Lageberichts.
Wir sind der Auffassung, dass unsere Prüfung eine hinreichend sichere Grundlage
für unsere Beurteilung bildet.

Unsere Prüfung hat zu keinen Einwendungen geführt.

Münster, 15. Mai 2006 ır

Heinrich Joest, Wirtschaftsprüfer \ /

Jahresabschluss 2005 Stiftung Pfründnerhaus Kinderhaus
m mu —————— stiftung Pfründnerhaus Kinderhaus.

Anlage 2
Gewinn- und Verlustrechnung für die Zeit vom
1. Januar bis 31. Dezember 2005
Ist Plan Ist
2005 2005 2004
EUR EUR EUR
1. Mieterträge 180,60 180,00 180,60
2. Sonstige Erträge 26.333,40 21.460,00 23.093,31
- davon aus verbundenen Unternehmen:
EUR 25.161,88 (i.V. TEUR 23,1)
3. Aufwendungen für bezogene Sach- und
Dienstleistungen
Verwaltungsbedarf 20.388,73 30.860,00 27.741,77
4. Abschreibungen auf Sachanlagen und
immaterielle Vermögensgegenstände 117,00 120,00 118,00
5. Sonstige betriebliche Aufwendungen 35.313,01 16.930,00 27.617,11
- davon aus verbundenen Unternehmen:
EUR 35.313,01 (i.V. TEUR 27,6)
6. Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 59.059,33 56.360,00 89.555,04
Te Tan
7. Ergebnis der Vermögensverwaltung 090,00 57.352,07

Aufwendungen im Sinne des Stiftungszweckes

9. Jahresüberschuss/-fehlbetrag ...18.397,81.___-146.600,00 _.16. ‚342,07
10. Auflösung von Rücklagen 174.082,40 176.690,00 0,00
11. Zuführung zu Rücklagen 54.952,40 57.760,00 195.590,00
12. Mittelvortrag Vorjahr 53.471,64 27.811,57 232.719,57

13. Mittelvortrag 94.203,83 141,57 53.471,64

Jahresabschluss 2005 Stiftung Pfründnerhaus Kinderhaus

Ze 0

Anlage 3
Blatt 1

Anhang für das Geschäftsjahr 2005
ne

I. Allgemeine Angaben

Die Stiftung führt den Namen "Stiftung Pfründnerhaus Kinderhaus", Stadt Münster und
ist eine selbständige örtliche Stiftung des bürgerlichen Rechts im Sinne des $ 2 Abs. 3
Stiftungsgesetz NW. Sitz der Stiftung ist Münster. Die zur Zeit gültige Satzung ist mit
Genehmigung der Bezirksregierung Münster inkraftgetreten.

Die Stiftung verfolgt ausschließlich und unmittelbar gemeinnützige und mildtätige Zwek-
ke im Sinne des Abschnitts „Steuerbegünstigte Zwecke“ der Abgabenordnung. Zweck
der Stiftung ist die Schaffung und Förderung von Hilfsangeboten und Diensten für Per-
sonen, die aufgrund ihres körperlichen, geistigen und seelischen Zustandes oder ihrer
wirtschaftlichen Verhältnisse auf die Hilfe anderer angewiesen sind.

Organ der Stiftung ist die Stadt Münster. Sie ist Vorstand im Sinne des $ 86 in Verbin-
dung mit $ 26 BGB. Gemäß $ 40 Abs. 2 GONW wird der Vorstand durch den Rat der
Stadt und dieser, soweit diese Satzung nichts anders bestimmt, durch die Oberb ürger-
meisterin/den Oberbürgermeister vertreten.

Il. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die’Sachanlagen sind zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten ‚abzüglich Abschrei-
bungen bewertet. Es kommt ausschließlich die lineare Abschreibungsmethode zur An-
wendung. Die Abschreibungssätze der verschiedenen Anlagegüter richten sich nach der
betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer.

Geringwertige Wirtschaftsgüter mit einem Anschaffungswert bis zu EUR 410,-- zzgl.
Umsatzsteuer werden im Jahr des Zuganges voll abgeschrieben.

Die Finanzanlagen betreffen ausschließlich die Beteiligungen an den Eigentümerge-
meinschaften mit anderen Stiftungen der Stadt Münster.

Jahresabschluss 2005

Die Forderungen sind mit dem Nennwert bilanziert.

Die Rückstellungen wurden in der erforderlichen Höhe gebildet.

Die Verbindlichkeiten sind mit dem Nennwe:
keiten und Sicherungsumfang sind dem bei

Verbindlichkeitenspiegel

unter 1 Jahr 1 bis 5 Jahre

EUR EUR
1. Verbindlichkeiten
gegenüber verbun-
denen Unternehmen 37.767,68 0,00
2. Sonstige Verbind-
lichkeiten 52.548,67 0,00

Stiftung Pfründnerhaus Kinderhaus

Anlage 3
Blatt 2

rt (Rückzahlungsverpflichtung) bilanziert. Fristig-

über 5 Jahre

EUR

0,00

Gesamt
EUR

37.767,68

52.548,67

gefügten Verbindlichkeitsspiegel zu entnehmen.

Gesicherte Art/Form der
Beträge Sicherheit
0,00 =
0,00

Ill. Erläuterungen zu einzelnen Posten der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung

Die Entwicklung des Anlagevermögens ergibt sich aus dem Anlagennachweis.

Unter dem Sonderposten aus Zuwendungen zur Finanzierung des Sachanlagevermö-
gens werden ausschließlich Zuweisungen und Zuschüsse der öffentlichen Hand ausge-

wiesen.

IV. Sonstige Angaben

Im Geschäftsjahr hat die Stiftung keine eigenen Mitarbeiter beschäftigt.

Jahresabschluss 2005 Stiftung Pfründnerhaus Kinderhaus

Anlage 3
Blatt 3

V. Entwicklung des Sachanlagevermögens in 2005 (Anlagennachweis)

i : Entwicklung der Anschaffungswerte Entwicklung der Abschreibungen Restbuchwert Restbuchwert

Stand Zugang Stand Stand Abschreibung Stand Stand Stand
1.1.2005 31.12.2005 1.1.2005 des Jahres 31.12.2005 31.12.2005 31.12.2004
EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR
Sachanlagen
1. Grundstücke und grundstücksgleiche
Rechte mit Betriebsbauten einschließlich der
Betriebsbauten auf fremden Grundstücken
1.1. Erbbaugrundstücke
- Handorf, teilw. Wedemhove 38.090,22 0,00 38.090,22 0,00 0,00 0,00 38.090,22 38.090,22

2. Betriebs- und Geschäftsausstattung
- Schlüsseldepot 1.174,34 0,00 1.174,34 528,34 117,00 645,34

Gesamt 39.264,56 0,00 39.264,56 528,34 117,00 645,34 38.619,22 38.736,22

Jahresabschluss 2005 Stiftung Pfründnerhaus Kinderhaus

Lagebericht

Stiftungszweck und Aktivitäten

Der Zweck der Stiftung Pfründnerhaus Kinderhaus ist die Schaffung und Förderung von
Hilfsangeboten und Diensten für Personen, die aufgrund ihres körperlichen, geistigen oder
seelischen Zustandes oder ihrer wirtschaftlichen Verhältnisse auf die Hilfe anderer angewiesen
sind.

Der Ursprung dieser Stiftung liegt im ehemaligen Leprosenhaus Kinderhaus, daher gilt zur
Erhaltung des historischen Stiftungszweckes die besondere Förderung von Personen mit
epidemischem Krankheitsbild.

Da der dringend notwendige Sanierungsbedarf des denkmalgeschützten Leprosenhauses die
Eigentümerstiftung finanziell überfordert hätte, hat die Wohn+Stadtbau GmbH dieses Gebäude
Mitte 2003 erworben, um dort ein neues Nutzungskonzept, bestehend aus einem Mix von Museum
und Altenwohnungen unter Bewahrung der historischen Identität, zu ermöglichen.

Zum Stiftungsvermögen gehören zusätzlich zehn Altenwohnungen im Stadtteil Kinderhaus sowie
anteilig Altenwohnungen und das Begegnungszentrum im Altenzentrum Klarastift in
Eigentümergemeinschaft mit anderen Stiftungen.

Beteiligungen

Eigentümergemeinschaften mit anderen Stiftungen bestehen bei folgenden Objekten:

| Eigentümergemeinschaft Anteil in % Anteil am Stiftungskapital
in Euro

Altenwohnungen am Kirchhoffweg 30 % 45.143

288 Wohnungen Münster-Coerde 5% 488.321

Altenzentrum Klarastift 40 % 1.548.884

Jahresergebnis 2005

Die Vermögensverwaltung der Stiftung ist geprägt durch die Gewinnbeteiligung aus der Miteigen-
tümerschaft an den Sozialwohnungen im Stadtteil Coerde (rd. 25 TEUR), die allerdings die anteili-
ge und in 2005 wieder überplanmäßig hohe Verlustübernahme aus der Immobilienbewirtschaftung
des Altenzentrums Klarastift (rd. 35 TEUR) nicht kompensieren konnte.

Mit einem Überschuss aus der Vermögensverwaltung von fast 30 TEUR schließt das Geschäfts-
jahr dennoch innerhalb der Planung.

Mit rd. 108 TEUR hat die Stiftung Pfründnerhaus Kinderhaus in 2005 die Förderprojekte „Jugend-
online“, das Berufshilfeprojekt für Flüchtlingskinder sowie die Mietkosten für den Verein KAl e.V.
übernommen. Die ursprünglich geplanten Kosten von rd. 66 TEUR für die Anleitungsstellen in der
Stadtteilwerkstatt Nord wurden nicht benötigt, da die Agentur für Arbeit deren Finanzierung über-
nommen hat. Somit konnte der ausgewiesene Jahresfehlbetrag von rd. 78 TEUR um diesen Be-
trag gegenüber der Planung für 2005 entlastet werden.

Neben der Zuführung zur Freien Rücklage wurden im Jahresabschluss rd. 45 TEUR der Rücklage
für Projekte zugeführt, um die Stiftungsaktivitäten des Jahres 2006 abzusichern.

Der Mittelvortrag der Stiftung konnte von rd. 53 TEUR auf rd. 94 TEUR wieder aufgestockt werden.

Ausblick

Im Geschäftsjahr 2006 werden sich die Stiftungsaktivitäten der Stiftung Pfründnerhaus Kinderhaus
mit rd. 48 TEUR auf „Jugendonline“ und den Mietkostenzuschuss an KAl e.V. beschränken. Der
bestehende Mittelvortrag wird nach der Planung um rd. 15 TEUR zurückgeführt werden.

Münster, 08. Mai 2006

Ludger Wildenhues
Leiter der städt. Stiftungsverwaltung

Jahresabschluss 2005 Stiftung Pfründnerhaus Kinderhaus

Bestätigqungsvermerk des Abschlussprüfers

„Wir haben den Jahresabschluss — bestehend aus Bilanz, Gewinn- und Verlust-
rechnung sowie Anhang — unter Einbeziehung der Buchführung und den Lagebe-
richt der Stiftung Pfründnerhaus Kinderhaus der Stadt Münster, Münster für das
Geschäftsjahr vom 01.01.2005 bis 31.12.2005 geprüft. Die Buchführung und die
Aufstellung von Jahresabschluss und Lagebericht nach den deutschen handels-
rechtlichen Vorschriften und den ergänzenden Bestimmungen des Gesellschafts-
vertrages liegen in der Verantwortung der gesetzlichen Vertreter der Gesellschaft.
Unsere Aufgabe ist es, auf der Grundlage der von uns durchgeführten Prüfung ei-
ne Beurteilung über den Jahresabschluss unter Einbeziehung der Buchführung
und über den Lagebericht abzugeben.

Wir haben unsere Jahresabschlussprüfung nach 8 317 HGB unter Beachtung der
vom Institut der Wirtschaftsprüfer (IDW) festgestellten deutschen Grundsätze ord-
nungsmäßiger Abschlussprüfung vorgenommen. Danach ist die Prüfung so zu pla-
nen und durchzuführen, dass Unrichtigkeiten und Verstöße, die sich auf die Dar-
stellung des durch den Jahresabschluss unter Beachtung der Grundsätze ord-
nungsgemäßer Buchführung und durch den Lagebericht vermittelten Bildes der
Vermögens-, Finanz- und Ertragslage wesentlich auswirken, mit hinreichender Si-
cherheit erkannt werden. Bei der Festlegung der Prüfungshandlungen werden die
Kenntnisse über die Geschäftstätigkeit und über das wirtschaftliche und rechtliche
Umfeld der Gesellschaft sowie die Erwartungen über mögliche Fehler berücksich-
tigt. Im Rahmen der Prüfung werden die Wirksamkeit des rechnungslegungsbezo-
genen internen Kontrollsystems sowie Nachweise für die Angaben in Buchführung,
Jahresabschluss und Lagebericht überwiegend auf der Basis von Stichproben be-
urteilt. Die Prüfung umfasst die Beurteilung der angewandten Bilanzierungsgrund-
sätze und der wesentlichen Einschätzung der gesetzlichen Vertreter sowie die
Würdigung der Gesamtdarstellung des Jahresabschlusses und des Lageberichts.
Wir sind der Auffassung, dass unsere Prüfung eine hinreichend sichere Grundlage
für unsere Beurteilung bildet.

Unsere Prüfung hat zu keinen Einwendungen geführt.

Münster, 15. Mai 2006

) [ WIRTSCHAFTS. | 1 |

Heinrich Joest, Wirtstpaftsprüfe} \ PRÜFER

Jahresabschluss 2005

der

Stiftung Magdalenenhospital

Bilanz zum 31.12. 2005

Gewinn- und Verlustrechnung 01.01. bis 31.12.2005
Anhang

Lagebericht der Stiftungsverwaltung

Bestätigungsvermerk des Abschlussprüfers

Jahresabschluss 2005 Stiftung Magdalenenhospital
Anlage 1
ilanz zum 31. ‚ember 2005
Aktiva Passiva
Vorjahr Vorjahr
EUR EUR EUR TEUR EUR EUR EUR TEUR
A. Anlagevermögen A. Eigenkapital
I. Stiftungskapital 12.520.333,06 12.520,3
1. Immaterielle Vermögensgegenstände 0,00 0,0
Il. Rücklagen
Il. Sachanlagen 1. Nutzungsgebundenes Kapital 5.069.256,54 5.185,5
1. Grundstücke und grundstücksgleiche 2. Freie Rücklage nach $ 58 Nr.7aAO 360.425,00 343,7
Rechte mit Wohnbauten 21.735.037,55 22.210,0 3. Rücklage für Instandhaltung 676.439,16 676,4
2. Einrichtung und Ausstattung 1.578,00 0,0 4. Rücklage für Betriebsmittel 255.645,94 255,7
3. Anlagen im Bau 5.464.048.26 27.200.663,81 2.415,9 5. Rücklage für Projekte 507.675,97 6.869.442,61 567,1
Ill. Finanzanlagen Al. Mitt 793.887,64 20.183.663,31 904,1
1. Wohnungen Münster-Coerde 976.642,11 976,6
2. Altenwohnungen Finkenstraße 556.813,73 556,8 B. Sonderposten aus Zuschüssen und
3, Altenwohnungen Kirchhoffweg 105.332,77 105,3 Zuweisungen zur Finanzierung
4. Altenzentrum Klarastift 96mbH 1.410.358,35 1.410,4 des Sachanlagevermögens 1.159.914,00 1.190,4
5. Gesundheitshaus 1.505.526,38 _4.554.673,34 31.755.337,15 1 534,4
61.400,00 46,0
B. Umlaufvermögen
I. Forderungen und sonstige D. Verbindlichkeiten
—Vermögensgegenstände _ 1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten 13.589.700,91 13.147,8
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen 17.310,90 33,4 - davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem
- davon mit einer Restlaufzeit von mehr als Jahr. EUR 358.146,43 (i.V. TEUR 358,1)
einem Jahr. EUR -,- (i.V, TEUR -,-) 2. Verbindlichkeiten aus Lieferungen
2. Forderungen gegen verbundene Unternehmen 32.024,09 6,0 und Leistungen 1.099.636,61 76,6
- davon mit einer Restlaufzeit von mehr als - davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem
einem Jahr: EUR -- (.V. TEUR -,-) Jahr: EUR 1.099.636,61 (.V. TEUR 76,6)
3. Sonstige Vermögensgegenstände 1.354.564,14 1.288,1 3. Verbindlichkeiten gegenüber
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als verbundenen Unternehmen 2.597.980,46 1.809,3
einem Jahr: EUR -- (i.V. TEUR -,-) 1.403.899,13 - davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem
Jahr: EUR 2.597.980,46 (i.V. TEUR 1.809,3)
l. Wertpapiere 4.980.998,00 3.980,0 4. Sonstige Verbindlichkeiten 437.716,52 239,1
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem
stand jaben bei Jahr: EUR 437.716.52 (i.V. TEUR 239,1)
Guthaben bei Kreditinstituten 289.691,59 7.374.588,72 2.445,0 17.725.034,50
Rechnungsabgrenzungsposten 85,94 0,1
39.130.011,81 36.962,0 39.130.011,81 36.962,0

Jahresabschluss 2005

der

Stiftung Vereinigte Pfründnerhäuser

Bilanz zum 31.12. 2005

Gewinn- und Verlustrechnung 01.01. bis 31.12.2005

Anhang
Lagebericht der Stiftungsverwaltung

Bestätigungsvermerk des Abschlussprüfers

Jahresabschluss 2005 Stiftung Magdalenenhospital

Anlage 2
Gewinn- und Verlustrechnung für die Zeit vom
1. Januar bis 31. Dezember 2005
Ist Plan Ist
2005 2005 2004
EUR EUR EUR
De AS EBENEN... EEEEENENE.... .
1. Mieterträge 1.098.741,12 1.082.460,00 966.451,48
2. Zuschüsse (Stadt Münster, Projekt "Mensch zu Mensch") 40.900,00 40.900,00 40.900,00
3. Sonstige betriebliche Erträge
- davon aus verbundenen Unternehmen
EUR 50.323,75 (i.V. TEUR 46,2) 57.155,23 48.620,00 51.679,09
4. Erträge aus der Auflösung von Sonderposten 30.525,00 30.520,00 30.525,00
5. Aufwendungen für bezogene Sach- und
Dienstleistungen
a) Gas, Strom, Wasser 0,00 0,00 4.111,75
b) Verwaltungsbedarf 238.538,00 244.920,00 226.504,58
©) Steuern, Abgaben, Versicherungen 13.697,61 18.500,00 7.960,37
d) Instandhaltung 75.224,30 84.000,00 59.518,61
6. Abschreibungen auf Sachanlagen und
immaterielle Vermögensgegenstände 526.530,11 475.830,00 474.972,00
7. Sonstige betriebliche Aufwendungen 48.351,61 43.180,00 75.144,01
( davon Projekt "Von Mensch zu Mensch") (40.900,00) (40.900,00) (40.900,00)
8. Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge
- davon aus verbundenen Unternehmen: EUR -,-- 102.447,68 117.830,00 292.529,81
9. Zinsen und ähnliche Aufwendungen
- davon an verbundene Unternehmen: EUR -,-- 373.420,57 412.710,00 337.063,48
10. Außerordentliche Erträge 0,00 0,00 4.998,44
— 12 ZU ABU RE

11. Ergebnis Vermögensverwaltung 201.809,02

12. Ergebnis wirtschaftlicher Geschäftsbetrieb 0,00 0,00
13. Aufwendungen im Sinne des Stiftungszweckes

- Altenfreundliche Wohnungen 55.494,87 102.260,00 133.051,60

- Selbsthilfeförderung 47.609,00 60.000,00 44.953,58

- Betrieb Gesundheitshaus 73.753,61 72.354,00 71.979,19

- Private Eltern-Kind-Gruppen 11.507,50 15.340,00 12.486,50

- Instandhaltung AKL gGmbH 42.250,00 42.250,00 57.793,24

- Hospizbewegung 7.668,75 7.670,00 21.675,00

- Von Mensch zu Mensch 66.775,45 104.850,00 59.695,38

- Alt sein ohne Angst 4.232,00 0,00 2.168,94

- Zeitschrift Geronymus 8.901,75 9.600,00 8.264,20

- Wohnen für Hilfe 3.003,45 0,00 0,00

- Wohnen und Leben in Mauritz 2.000,00 0,00 0,00
323.196,38 414.324,00 412.067,63
ee RER EEE EEE REINER

14. Jahresüberschuss/-fehlbetrag / -269.189,55 -105.604,00 -210.258,61
15. Auflösung von Rücklagen 318.051,07 415.980,00 373.967,06
16. Zuführung zu Rücklagen 159.041,07 253.970,00 996.011,06
—_—i210/7 2058.9/0,00 996.011,06

17. Bilanzgewinn/-verlust -110.179,55 56.406,00 -832.302,61
18. Mittelvortrag Vorjahr 904.067,19 904.067,19 1.736.369,80
u I TETDEDN

19. Mittelvortrag 793.887,64 960.473,19 904.067,19

Jahresabschluss 2005 Stiftung Magdalenenhospital

Anlage 3
Blatt 1

Anhang für das Geschäftsjahr 2005

I. Allgemeine Angaben

Die Stiftung führt den Namen "Stiftung Magdalenenhospital" und ist eine selbständige
örtliche Stiftung des bürgerlichen Rechts im Sinne des $ 2 Abs. 3 Stiftungsgesetz NW.
Sitz der Stiftung ist Münster. Die zur Zeit gültige Satzung ist mit Genehmigung der Be-
zirksregierung Münster inkraftgetreten.

Die Stiftung verfolgt ausschließlich und unmittelbar gemeinnützige und mildtätige Zwek-
ke im Sinne des Abschnitts „Steuerbegünstigte Zwecke" der Abgabenordnung. Zweck
der Stiftung ist die Förderung des Wohlfahrtswesens, die selbstlose Unterstützung hilfs-
bedürftiger Personen und des Gesundheitswesens im Bereich der Altenhilfe.

II. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Geringwertige Wirtschaftsgüter mit einem Anschaffungswert bis zu EUR 410,-- zzgl.
Umsatzsteuer werden im Jahr des Zuganges voll abgeschrieben.

Die Finanzanlagen betreffen ausschließlich die Beteiligungen an den Eigentümerge-
meinschaften mit anderen Stiftungen der Stadt Münster.

Jahresabschluss 2005 Stiftung Magdalenenhospital

————————— 0 TTSSPIAT

Anlage 3
Blatt 2

Die Forderungen sind mit dem Nennwert bilanziert.
Die Rückstellungen wurden in der erforderlichen Höhe gebildet.
Die Verbindlichkeiten sind mit dem Nennwert (Rückzahlungsverpflichtung) bilanziert.

Fristigkeiten und Sicherungsumfang sind dem beigefügten Verbindlichkeitsspiegel
zu entnehmen.

Verbindlichkeitenspiegel

Gesicherte Art/Form der

unter 1 Jahr 1bis5 Jahre über 5 Jahre Gesamt Beträge Sicherheit
EUR EUR EUR EUR
1. Verbindlichkeiten
gegenüber Kreditin-
stituten 358.146,43 1.432.585,72 11.798.968,76 13.589.700,91 13.589.700,91 Grund-
schulden
2. Verbindlichkeiten
aus Lieferungen
und Leistungen 1.099.636,61 0,00 0,00 1.099.636,61 0,00 _
3. Verbindlichkeiten
gegenüber verbun-
denen Unternehmen 2.597.980,46 0,00 0,00 2.597.980,46 0,00 _
4. Sonstige Verbind- ‚
* lichkeiten 437.716,52 0,00 0,00 437.716,52 0,00

IIl. Erläuterungen zu einzelnen Posten der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung

Die Entwicklung des Anlagevermögens ergibt sich aus dem Anlagennachweis.
Unter dem Sonderposten aus Zuwendungen zur Finanzierung des Sachanlagevermö-

gens werden ausschließlich Zuweisungen und Zuschüsse der öffentlichen Hand ausge-
wiesen.

IV. Sonstige Angaben

Im Geschäftsjahr hat die Stiftung keine eigenen Mitarbeiter beschäftigt.

Jahresabschluss 2005

Stiftung Magdalenenhospital

V. Entwicklung des Sachanlagevermögens in 2005 (Anlagennachweis)

Immaterielle Vermögensgegenstände
IBM Finanzbuchhaltung

Sachanlagen

1. Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte
mit Betriebsbauten einschließlich der
Betriebsbauten auf fremden Grundstücken

1.1. Un! te indstücke

Kleingartenanlagen
Erbbaugrundstücke

1.2. Bebaute Grundstück

1.3. Gebäude Altenzentrum Klarastift

Darunter Betriebsbauten und Außenanlagen

Einrichtung Verwaltungsbedarf

‚Anlagen im
Neubau des Hauses Nr.74
(davon Eigenmittel, Nutzungsgebundenes Kapital)
Neubau Grüne Gasse

Gesamt Sachanlagen

Anlage 3
Blatt 3

Entwicklung der Anschaffungswerte Entwicklung der Abschreibungen Restbuchwert Restbuchwert
Stand Zugang Stand Stand Abschreibung Stand Stand Stand
1.1.2005 31.12.2005 1.1.2005 des Jahres 31.12.2005 31.12.2005 31.12.2004
EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR
3.297,13 0,00 3.297,13 3.297,13 0,00 3.297,13 0,00 0,00
352.852,76 0,00 352.852,76 0,00 0,00 0,00 352.852,76 352.852,76
961.425,08 0,00 961.425,08 0,00 0,00 0,00 961.425,08 961.425,08
3.996.387,71 0,00 3.996.387,71 0,00 0,00 0,00 3.996.387,71 3.996.387,71
23.726.244,62 0,00 23.726.244,62 6.826.899,62 474.973,00 7.301.872,62 16.424.372,00 16.899.345,00
28. 036. 910,1 17 0,00 29.036.910,17 „6.826 ‚826. 5.899, 62 474. 973, 00 7.301 .872, ‚62 21 .735.037,55 __22. 210.010, .010, ‚55,
(0,00) (0,00) (0,00) (0,00) (0,00) (0,00) (0,00) (0,00)
3.029,40 1.636,99 4.666,39 3.029,40 58,99 3.088,39 1.578,00 0,00

1.819.624,10 755.257,022 2.574.881,12
(819.624,00) (0,00) (819.624,00)
596.215,83 2.344.449,43 2.940.665,26

0,00 51.498,12 51.498,12
(0,00) (0,00) (0,00)
0,00 0,00 0,00

2.523.383,00 1.819.624,10
(819.624,00) (819.624,00)
2.940.665,26 596.215,83

2.415.839,93 _ 3.099.706,45 5.515.546,38.
31.455.779,50 3.101.343,44 34.557.122,94

0,00 51.498,12 51.498, 12
Bammmmm nn eh net Inn

„5464. 048,26 2.415.839,93

Sn n ann nn ler

6.829.929,02 526.530,11 7.356.459,13

"27.200. 663,81 24.625.850,48

Jahresabschluss 2005

Stiftung Magdalenenhospital

VI. Entwicklung der Fördermittel 2005 (Fördermittelnachweis)

Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte
und Bauten einschließlich der Bauten

_auf fremden Grundstücken

Gebäude Altenzentrum Klarastift

Entwicklung der geförderten Anschaffungswerte
Stand Zugang Abgang Stand

1.1.2005 31.12.2005
EUR EUR EUR EUR

Entwicklung der geförderten Abschreibungen
Stand Abschreibung Entnahme Stand
1.1.2005 des Jahres für Abgänge 31.12.2005
EUR EUR EUR EUR

Anlage 3
Blatt 4

Restbuchwert Restbuchwert

Stand Stand
31.12.2005 31.12.2004
EUR EUR

1.526.206,27 0,00 0,00 1.526.206,27

335.767,27 30.525,00 0,00 366.292,27

1.159.914,00 1.190.439,00

Jahresabschluss 2005 Stiftung Magdalenenhospital

Lagebericht

Stiftungszweck und Aktivitäten

Der Zweck der Stiftung Magdalenenhospital ist die Förderung des Wohlfahrtswesens, die
selbstlose Unterstützung hilfsbedürftiger Personen und des Gesundheitswesens im Bereich der
Altenhilfe.

Der Schwerpunkt der Stiftungsaktivitäten liegt in dem Bau und Betrieb von Altenheimen,
Altenwohnungen und sonstige Einrichtungen der Altenhilfe. Die Stiftung Magdalenenhospital
unterhält heute 175 Altenwohnungen in verschiedenen Stadtteilen, darunter auch das ehemals
städtische Altenheim Klarastift, eine 140 Heim- und Pflegeplätze umfassende Altenhilfeeinrichtung
mit zusätzlich 156 heimverbundenen Altenwohnungen. Diese Wohnungen wurden durch eine
umfassende (Neu-)Baumaßnahme in 2003 und 2004 grundlegend modernisiert.

Zur Umsetzung des Stiftungszwecks bestehen vielfältige weitere Aktivitäten wie z.B. die Förder-
programme „Altenfreundliche Wohnungen“ und „Selbsthilfegruppenunterstützung“, sowie die Pro-
jekte „Von Mensch zu Mensch“, die Herausgabe einer Zeitung für geronto-psychatrisch erkrankte
Menschen („Geronymus“) sowie die Unterstützung der Hospizbewegung.

Beteiligungen

Eigentümergemeinschaften mit anderen Stiftungen bestehen bei folgenden Objekten:

Eigentümergemeinschaft Anteilin% Anteil am Stiftungskapital
in Euro

Altenwohnungen Kirchhoffweg 70% 105.333

Altenwohnungen Finkenstraße 50% ' 556.814

288 Wohnungen Münster-Coerde 10% 976.642

Gesundheitshaus 60% 1.505.526

Weiterhin ist die Stiftung Magdalenenhospital alleinige Gesellschafterin der Altenzentrum Klarastift
gGmbH.

Jahresergebnis 2005

Bedingt durch die großen baulichen Aktivitäten ergibt sich für die Stiftung Magdalenenhospital ein
vergleichsweise verändertes Bild ihrer Vermögensverwaltung. Durch die Fertigstellung des Neu-
baus „Haus Nr. 74" im Altenzentrum Klarastift konnten die Mieterträge mit 1,1 Mio. Euro (Vorjahr:
rd. 970 TEUR) wieder deutlich ansteigen; gleichzeitig wird aber auch ein höherer Aufwand für Ab-
schreibungen und Fremdkapitalzinsen ausgewiesen. Aufgrund des für die großen Baumaßnahmen
„AKL“ und „Grüne Gasse“ eingesetzten Eigenkapitals sinken die Zinserträge der Stiftung deutlich.
Mit rd. 75 TEUR lagen die Instandhaltungsaufwendungen für die eigenen Immobilien rd. 15 TEUR
über dem Wert des Vorjahres.

Als Saldo ergibt sich ein Überschuss aus der Vermögensverwaltung der Stiftung Magdalenen-
hospital in Höhe von rd. 54 TEUR, der zwar über dem Planwert von rd. 42 TEUR liegt, aber das
Ergebnis des Vorjahres von rd. 202 TEUR bei weitem nicht erreicht.

Dem Überschuss aus der Vermögensverwaltung stehen in 2005 Ausgaben im Programm- und
Projektbereich in Höhe von rd. 323 TEUR gegenüber (2004: 412 TEUR, Plan: 2005: 414 TEUR).
Nicht ausgeschöpfte Mittel aus Programmen und Projekten werden dabei durchaus mit Mittelüber-
schreitungen aus dem Vorjahr verrechnet, bzw. Reste auf das Folgejahr übertragen.

Da der Eigentumsübergang aus dem Verkauf der 10 Eigentumswohnungen an der grünen Gasse
in 2005 noch nicht vollständig erfolgt ist, konnte der bilanzielle Ausweis des „Ergebnisses wirt-
schaftlicher Geschäftsbetrieb“, der mit rd. 268 TEUR für 2005 geplant war, noch nicht erfolgen.

Jahresabschluss 2005 Stiftung Magdalenenhospital

Hauptsächlich aus diesem Grund weist die Stiftung Magdalenenhospital mit rd. 269 TEUR einen
gegenüber dem Planwert (./. 106 TEUR) deutlich abweichenden Jahresfehlbetrag für 2005 aus.
Nach Verrechnungen mit den Rücklagen reduziert sich der bestehende Mittelvortrag von 904
TEUR auf 794 TEUR.

Ausblick

Im Wirtschaftsplan 2006 sind im Jahr der Fertigstellung des Bauprojektes „Grüne Gasse“ die posi-
tiven Auswirkungen schon verankert. Ab der zweiten Jahreshälfte sind Mieterträge für die 28 neu-
en Mietwohnungen in die Kalkulation mit einbezogen; gleichfalls wirken sich die Mieten für die
Neubaumaßnahmen im Wohnungsbereich des Klarastiftes erstmalig ganzjährig positiv aus.

Der Überschuss aus dem Verkauf der Eigentumswohnungen an der Grünen Gasse wird sich dann
gleichfalls auf das Ergebnis des Jahres 2006 auswirken, so dass die mit rd. 372 TEUR eingeplan-
ten Projekt- und Programmaktivitäten das Ergebnis aus der Vermögensverwaltung lediglich noch
in einer Höhe von rd. 30 TEUR übersteigen werden; der Mittelvortrag der Stiftung Magdalenen-
hospital wird Ende 2006 weiterhin knapp unterhalb der Millionengrenze liegen.

Münster, 08. Mai 2006
Ludger Wildenhues
Leiter der städt. Stiftungsverwaltung

Jahresabschluss 2005 Stiftung Magdalenenhospital

Bestätigungsvermerk des Abschlussprüfers

„Wir haben den Jahresabschluss — bestehend aus Bilanz, Gewinn- und Verlust-
rechnung sowie Anhang — unter Einbeziehung der Buchführung und den Lagebe-
richt der Stiftung Magdalenenhospital, Münster, für das Geschäftsjahr vom
01.01.2005 bis 31.12.2005 geprüft. Die Buchführung und die Aufstellung von Jah-
resabschluss und Lagebericht nach den deutschen handelsrechtlichen Vorschriften
und den ergänzenden Bestimmungen des Gesellschaftsvertrages liegen in der
Verantwortung der gesetzlichen Vertreter der Gesellschaft. Unsere Aufgabe ist es,
auf der Grundlage der von uns durchgeführten Prüfung eine Beurteilung über den
Jahresabschluss unter Einbeziehung der Buchführung und über den Lagebericht
abzugeben.

Unsere Prüfung hat zu keinen Einwendungen geführt.

Münster, 15. Mai 2006

Heinrich Joest, Wirtschaftsprü

Jahresabschluss 2005

der

Stiftung Bürgerwaisenhaus

Bilanz zum 31.12. 2005

Gewinn- und Verlustrechnung 01.01. bis 31.12.2005
Anhang

Lagebericht der Stiftungsverwaltung

Bestätigungsvermerk des Abschlussprüfers

Jahresabschluss 2005

Stiftung Bürgerwaisenhaus

Aktiva

A. Anlagevermögen

Sachanlagen
1. Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte

2. Gebäude
3. Einrichtung und Ausstattung

B. Umlaufvermögen

I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
Sonstige Vermögensgegenstände
- davon mit einer Restlaufzeit von mehr

als einem Jahr EUR -,- (i.V. TEUR -,-)

Il. Wertpapiere

Ill. Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten
Guthaben bei Kreditinstituten

Anlage 1
Bilanz zum 31. Dezember 2005
Passiva
Vorjahr Vorjahr
EUR EUR TEUR EUR EUR TEUR
A. Eigenkapital
I. Stiftungskapital 3.565.856,83 3.565,9
Il. Ergebnisrücklagen 0,00
0,00 0,0 Ill. Mittelvorgriff - _111.539,82 3.454.317,01 -170,6
76.314,00 79,2
_—__0,00 76.314,00 0,0
B. Rückstellungen 3.300,00 2,1
€. Verbindlichkeiten
21.537,69 29,3 1. Verbindlichkeiten gegenüber
Kreditinstituten 0,00 0,7
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu
einem Jahr: EUR 0,00 (i.V. TEUR 0,7)
3.350.622,84 3.297,7 2. Sonstige Verbindlichkeiten 890,84 8,1

- davon mit einer Restlaufzeit bis zu

einem Jahr: EUR 890,84 (i.V. TEUR 8,1) 890,84

10.033,32 3.382.193,85 0,0

3.458.507,85 3.406,2 3.458.507,85 3.406,2

Jahresabschluss 2005

Bilanz zu Dez: r
Aktiva Passiva
Vorjahr Vorjahr
EUR EUR EUR TEUR EUR EUR TEUR
AA R R
8.548.200,00 8.548,2
I. Sachanlagen
Grundstücke und grundstücksgleiche nisrücklagen
Rechte mit Wohnbauten 1.311.122,12 1.334,1 Freie Rücklage nach $ 58 Nr. 7a AO 170.232,00 170,2
IL Finanzanlagen 88.025642 8.629.506,58 -228,3
Beteiligungen
1. 288 Wohnungen Münster-Coerde 1.953.283,71 1.953,3 12.800,00 9,2
2. Altenwohnungen Finkenstraße 556.813,73 556,8
3. Altenzentrum Klarastift 2.323.32565 6.144.545,21 2.323,3

V il
1. Verbindlichkeiten gegenüber

B. Umlaufvermögen Kreditinstituten 794.108,98 807,7

- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem

I, Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände Jahr: EUR 13.648,52 (i.V. TEUR 13,7)
1. Forderungen gegen verbundene 2. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen
Unternehmen 189.378,89 293,7 Unternehmen 95.065,36 5,2
- davon mit einer Restlaufzeit von mehr - davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem
als einem Jahr EUR -,- (i.V. TEUR -,-) Jahr: EUR 95.065,36 (i.V. TEUR 5,2)
2. Sonstige Vermögensgegenstände 69.261,01 57,0 3. Sonstige Verbindl iten 413.689,83 306,0
- davon mit einer Restlaufzeit von mehr - davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem
als einem Jahr EUR -,- (i.V. TEUR -,-) 258.639,90 Jahr: EUR 413.689,83 (i.V. TEUR 306,0) 1.302.864,17
3.300.000,00 2.400,0
II. taı 'n bei itinstit
Guthaben bei Kreditinstituten 241.985,64 241.985,64 3.800.625,54 700,0

9.945.170,75 9.618,2 . 9.945.170,75 9.618,2

Jahresabschluss 2005

DB -

10.
1%

12.
. Mittelvorgriff Vorjahr
14.

tiftung Bürgerwaisenhaus

Ss
man — Stiftung Bürgerwaisenhaus

Gewinn- und Verlustrechnung für die Zeit vom
1. Januar bis 31. Dezember 2005

. Mieterträge
. Sonstige betriebliche Erträge

- davon aus verbundenen Unternehmen:
EUR 0,00 (i.V. TEUR -,—)

. Aufwendungen für bezogene Sach- und

Dienstleistungen

a) Verwaltungsbedarf

b) Aufwendungen für Instandhaltung
und Instandsetzung

c) Erbbauzinsen

Abschreibungen auf Sachanlagen und

immaterielle Vermögensgegenstände

Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge

Zinsen und ähnliche Aufwendungen

Außerordentliche Erträge

Ergebnis Vermögensverwaltung
Jahresüberschuss/-fehlbetrag

Zuführung zu Stiftungskapital
Zuführung zu Rücklagen
- Freie Rücklagen nach $ 58 Nr. 7a AO

Bilanzgewinn, -verlust

Mittelvorgriff

Ist
2005
EUR

23.028,00
6.069,82

17.787,24

0,00
1.730,22

2.935,00
52.419,42
0,00

0,00

59.064,78

Plan
2005
EUR

23.000,00
0,00

16.090,00

3.000,00
1.740,00

2.940,00
85.760,00
0,00

0,00

84.990,00

0,00
59.064,78
-170.604,60
-111.539,82

0,00
84.990,00
-170.604,60
-85.614,60

Anlage 2

Ist
2004
EUR

23.028,00
0,00

21.388,68

9.550,86
1.730,22

2.935,00
80.706,20
3.355,35
8,75

0,00
64.782,84
-235.387,44
-170.604,60

Jahresabschluss 2005 Stiftung Bürgerwaisenhaus

Anlage 3
Blatt 1

Anhang für das Geschäftsjahr 2005

I. Allgemeine Angaben

Die Stiftung führt den Namen "Stiftung Bürgerwaisenhaus" und ist eine selbständige ört-
liche Stiftung des bürgerlichen Rechts im Sinne des $ 2 Abs. 3 Stiftungsgesetz NW. Sitz
der Stiftung ist Münster. Die zur Zeit gültige Satzung ist mit Genehmigung der Bezirksre-
gierung Münster inkraftgetreten.

Die Stiftung verfolgt ausschließlich und unmittelbar gemeinnützige und mildtätige Zwek-
ke im Sinne des Abschnitts “Steuerbegünstigte Zwecke” der Abgabenordnung. Zweck
der Stiftung ist die Bereitstellung und der Betrieb von Einrichtungen sowie die Schaffung
und Förderung von Hilfsangeboten und Diensten für Kinder und Jugendliche, Hilfen zur
Lebenswegplanung und die Förderung sonstiger Maßnahmen der Jugendhilfe.

Il. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Geringwertige Wirtschaftsgüter mit einem Anschaffungswert bis zu EUR 410,-- zzgl.
Umsatzsteuer werden im Jahr des Zuganges voll abgeschrieben.

Die Finanzanlagen betreffen ausschließlich die Beteiligungen an den Eigentümerge-
meinschaften mit anderen Stiftungen der Stadt Münster.

Jahresabschluss 2005

Die Forderungen sind mit dem Nennwert bilanziert.

Stiftung Bürgerwaisenhaus

Die Rückstellungen wurden in der erforderlichen Höhe gebildet.

Anlage 3
Blatt 2

Die Verbindlichkeiten sind mit dem Nennwert (Rückzahlungsverpflichtung) bilanziert. Fristig-
keiten und Sicherungsumfang sind dem beigefügten Verbindlichkeitsspiegel zu entnehmen.

Verbindlichkeitenspiegel

unter 1 Jahr 1bis5 Jahre über 5 Jahre

EUR EUR EUR
1. Verbindlichkeiten
gegenüber Kreditin-
stituten 0,00 0,00 0,00
2. Sonstige Verbind-
lichkeiten 890,84 0,00 0,00

Gesamt
EUR

0,00

890,84

Gesicherte Art/Form der
Beträge Sicherheit

0,00

Ill. Erläuterungen zu einzelnen Posten der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung

Die Entwicklung des Anlagevermögens ergibt sich aus dem Anlagennachweis.

Unter dem Sonderposten aus Zuwendungen zur Finanzierung des Sachanlagevermö-
gens werden ausschließlich Zuweisungen und Zuschüsse der öffentlichen Hand ausge-

wiesen.

IV. Sonstige Angaben

Im Geschäftsjahr hat die Stiftung keine eigenen Mitarbeiter beschäftigt.

Jahresabschluss 2005 Stiftung Bürgerwaisenhaus

Anlage 3
Blatt 3
Entwicklung der Anschaffungswerte Entwicklung der Abschreibungen Restbuchwert Restbuchwert
Stand Zugang Abgang Stand Stand Abschreibung Entnahme Stand Stand Stand
1.1.2005 31.12.2005 1.1.2005 des Jahres für Abgänge 31.12.2005 31.12.2005 31.12.2004
EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR

Sachanlagen

I. Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte
mit Betriebsbauten einschließlich der Betriebs-

bauten auf fremden Grundstücken

Gebäude

Melcherstraße 55 (Erbbaurecht) „146.758,67 „0,00 a 0,00 146.758,67 _ 67.509,67 „2935,00. „0.00 70.444,67 PB 76.314,00 79.249,00.
|, Einrichtung und Ausstattung

Verwaltungsbedarf 474,60 __ ‚e

Gesamt _147.233,27

Jahresabschluss 2005 Stiftung Bürgerwaisenhaus

Lagebericht
Stiftungszweck und Aktivitäten

Der Zweck der Stiftung Bürgerwaisenhaus umfasst die Bereitstellung und den Betrieb von Einrich-
tungen sowie die Schaffung und Förderung von Hilfsangeboten und Diensten für Kinder und Ju-
gendliche, Hilfen zur Lebenswegplanung und die Förderung sonstiger Maßnahmen der Jugendhil-
fe.

Nach dem Verkauf des Grundstückareals „Schulstraße/Uppenbergstraße/Altumstraße‘ an die
Stadt Münster besteht der Immobilienbesitz der Stiftung nunmehr ausschließlich in dem Gebäude
Melcherstraße 55, das, nach notwendigen Umbau- und Sanierungsmaßnahmen, seit Herbst 2002
durch die Kinderschutzambulanz des Deutschen Roten Kreuzes genutzt wird.

Beteiligungen
Keine
Jahresergebnis 2005

Das Ergebnis der Vermögensverwaltung der Stiftung Bürgerwaisenhaus weicht mit dem ausge-
wiesenen Überschuss von rd. 59 TEUR um rd. 26 TEUR vom Planwert für das Geschäftsjahr 2005
(rd. 85 TEUR) ab. Der Grund für Abweichung liegt darin, dass Teile des Kapitalbestandes der Stif-
tung im Februar 2005 in Restbestände einer so genannten Nullkupon-Anleihe der Deutschen Bank
investiert wurden, deren Rendite sich über eine garantierte Kurssteigerung zum Rückzahlungszeit-
punkt im September 2006 des Wertpapiers auswirkt. Der Ertrag in Höhe von rd. 45,6 TEUR kann
somit erst im Jahresabschluss 2006 bilanziell ergebniswirksam ausgewiesen werden.

Stiftungsaktivitäten unterhält die Stiftung Bürgerwaisenhaus aufgrund des bestehenden Mittelvor-
griffs keine; gleichfalls wurde aus diesem Grund auf eine kapitalstärkende Rücklagenzuführung
verzichtet. Der Jahresüberschuss reduziert den Verlustvortrag somit von rd. 171 TEUR auf 112
TEUR.

Ausblick
Der Wirtschaftsplan 2006 rechnet mit einem Jahresergebnis von rd. 71 TEUR, das den Mittelvor-

griff entsprechend weiter reduzieren wird. Der vollständige Abbau des Verlustvortrages wird bei
ansonsten unveränderten Bedingungen mit dem Geschäftsjahr 2007 eintreten.

Münster, 08. Mai 2006

2 dba

Ludger Wildenhues
Leiter der städt. Stiftungsverwaltung

Jahresabschluss 2005 Stiftung Bürgerwaisenhaus

Bestätigungsvermerk des Abschlussprüfers

„Wir haben den Jahresabschluss — bestehend aus Bilanz, Gewinn- und Verlust-
rechnung sowie Anhang — unter Einbeziehung der Buchführung und den Lagebe-
richt der Stiftung Bürgerwaisenhaus, Münster, für das Geschäftsjahr vom
01.01.2005 bis 31.12.2005 geprüft. Die Buchführung und die Aufstellung von Jah-
resabschluss und Lagebericht nach den deutschen handelsrechtlichen Vorschriften
und den ergänzenden Bestimmungen des Gesellschaftsvertrages liegen in der
Verantwortung der gesetzlichen Vertreter der Gesellschaft. Unsere Aufgabe ist es,
auf der Grundlage der von uns durchgeführten Prüfung eine Beurteilung über den
Jahresabschluss unter Einbeziehung der Buchführung und über den Lagebericht
abzugeben.

Wir haben unsere Jahresabschlussprüfung nach $ 317 HGB unter Beachtung der
vom Institut der Wirtschaftsprüfer (IDW) festgestellten deutschen Grundsätze ord-
nungsmäßiger Abschlussprüfung vorgenommen. Danach ist die Prüfung so zu pla-
nen und durchzuführen, dass Unrichtigkeiten und Verstöße, die sich auf die Dar-
stellung des durch den Jahresabschluss unter Beachtung der Grundsätze ord-
nungsgemäßer Buchführung und durch den Lagebericht vermittelten Bildes der
V/ermögens-, Finanz- und Ertragslage wesentlich auswirken, mit hinreichender Si-
cherheit erkannt werden. Bei der Festlegung der Prüfungshandlungen werden die
Kenntnisse über die Geschäftstätigkeit und über das wirtschaftliche und rechtliche
Umfeld der Gesellschaft sowie die Erwartungen über mögliche Fehler berücksich-
tigt. Im Rahmen der Prüfung werden die Wirksamkeit des rechnungslegungsbezo-
genen internen Kontrollsystems sowie Nachweise für die Angaben in Buchführung,
Jahresabschluss und Lagebericht überwiegend auf der Basis von Stichproben be-
urteilt. Die Prüfung umfasst die Beurteilung der angewandten Bilanzierungsgrund-
sätze und der wesentlichen Einschätzung der gesetzlichen Vertreter sowie die
Würdigung der Gesamtdarstellung des Jahresabschlusses und des Lageberichts.
Wir sind der Auffassung, dass unsere Prüfung eine hinreichend sichere Grundlage
für unsere Beurteilung bildet.

Unsere Prüfung hat zu keinen Einwendungen geführt.

aan

Münster, 15. Mai 2006

Jahresabschluss 2005

der

Stiftung Siverdes

Bilanz zum 31.12. 2005

Gewinn- und Verlustrechnung 01.01. bis 31.12.2005
Anhang

Lagebericht der Stiftungsverwaltung

Bestätigungsvermerk des Abschlussprüfers

Jahresabschluss 2005 Stiftung Siverdes
Anlage 1
Aktiva Passiva
Vorjahr Vorjahr
EUR TEUR EUR TEUR
m 0 5 EUR \
A. Anlagevermögen 1
1. Stiftungskapital 15.075,5
I. Sachanlagen
1. Grundstücke und grundstücksgleiche Il, Rücklagen
Rechte mit Wohnbauten 10.569.758,84 10.792,0 1. Freie Rücklage nach $ 58 Nr. 7a AO 247.465,27 247,5
2. Einrichtung und Ausstattung 158,00 0,3 2. Rücklage für Instandhaltung 607.353,40 607,4
3. Geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau 150,00 0,0 3. Rücklage für Betriebsmittel 255.645,94 255,6
4. Rücklage für Projekte 426.017,56 462,1
I. Finanzanlagen
1. Wohnungen Münster-Coerde 6.348.172,71 6.348,2 Ill. Mittelvortrag -68,4
2. Gesundheitshaus 1.003.530,88 1.022,8
B. Umlaufvermögen 30,1
I. Forderungen und sonstige
\ c RE
1. Forderungen aus vergebenen Darlehen 682.629,48 672,7 1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten 4.416,0
- davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem - davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem
Jahr: EUR 628.979,42 (i.V. TEUR 629,0) Jahr: EUR 11.370,00 (i.V. TEUR 107,9)
2. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen 0,00 98,2 2. Verbindlichkeiten aus Lieferungen
- davon mit einer Restlaufzeit von mehr als und Leistungen 0,1
einem Jahr: EUR -,- (i.V. TEUR -,-) - davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem
3. Forderungen gegen verbundene Unternehmen 473.833,47 887,7 Jahr: EUR 102.633,22 (i.V. TEUR 0,1)
- davon mit einer Restlaufzeit von mehr als 3. Verbindlichkeiten gegenüber
einem Jahr: EUR -,- (i.V. TEUR -,-) verbundenen Unternehmen 140,0
4. Sonstige Vermögensgegenstände 31.669,30 16,2 - davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem
- davon mit einer Restlaufzeit von mehr als. Jahr: EUR 169,888,85 (i.V. TEUR 140,0)
einem Jahr: EUR -,- (i.V. TEUR -,-) 4. Sonstige Verbindlichkeiten 1.001,9
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem
Il. Wertpapiere 1.528.952,16 1.528,9 Jahr: EUR 916.783,58 (i.V. TEUR 1.001,9)
Ill. Kassen! ben bei Kreditinstituten
Guthaben bei Kreditinstituten 800,5 D. Rechnungsabagrenzungsposten 0,0
„ Rechnui rei ten 0,3

22.167,8

22.254.125,19 22.167,8

Jahresabschluss 2005

DB.

a
Somn.

13.
14.

Stiftung Siverdes

Gewinn- und Verlustrechnung für die Zeit vom

1. Januar bis 31. Dezember 2005

. Mieterträge
. Zuschüsse

Sonstige betriebliche Erträge
- davon aus verbundenen Unternehmen:
EUR 327.104,39 (i.V. TEUR 300,2)

. Aufwendungen

Sach- und Dienstleistungen

a) Verwaltungsbedarf

b) Instandhaltung

c) Steuern, Abgaben, Versicherungen
Abschreibungen auf Sachanlagen und
immaterielle Vermögensgegenstände
Sonstige betriebliche Aufwendungen
Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge
Zinsen und ähnliche Aufwendungen
Außerordentliche Erträge

. Außerordentliche Aufwendungen
1.

12,

Ergebnis Vermögensverwaltung

Aufwendungen im Sinne des Stiftungszweckes
- Förderung Blindenmedien

- Energiekosten kinderreicher Familien

- Förderung bürgerschaftlicher

- Selbst- und Mithilfe

- Freiwilligenagentur

- Gemeinschaftsprojekt Osthuesheide

- Betrieb Gesundheitshaus

- Privjet-Projekt

- Jugendonline

- ITB-Projekt

- Programm Flüchtlingskinder

- Suchtprävention für jugendliche
Spätaussiedler

- Madness & Arts Festival

Jahresüberschuss/-fehlbetrag
Auflösung von Rücklagen

. Zuführung zu Rücklagen
16.

Mittelvorgriff Vorjahr
Mittelvortrag/-vorgriff

Anlage 2
Ist Plan Ist

2005 2005 2004

EUR EUR EUR
813.371,64 820.870,00 845.900,59
37.000,00 22.000,00 40.378,00
334.823,58 287.310,00 329.321,93
205.001,88 204.760,00 192.148,12
236.286,95 141.400,00 307.325,20
803,88 600,00 5.280,04
222.387,00 222.390,00 222.386,00
39.262,65 23.150,00 46.304,07
84.445,85 63.290,00 110.046,08
86.374,87 85.250,00 89.164,10
0,00 0,00 32.248,52
0,00 0,00 0,00
479.523,84 515.920,00 495.287,59
1.943,00 1.950,00 1.950,00
7.013,37 13.800,00 7.848,34
67.742,62 68.000,00 70.896,53
108.162,95 94.750,00 103.835,08
19.490,00 19.490,00 18.390,00
49.169,07 48.236,00 47.986,13
64.160,34 72.000,00 62.432,21
0,00 0,00 0,00
13.963,77 15.000,00 7.043,21
0,00 0,00 63.200,00
5.000,00 5.000,00 1.250,00
7.500,00 0,00 0,00
344.145,12_ 338.226,00 384.831,50
135.378,72 177.694,00 110.456,09
272.563,10 289.990,00 306.778,34
236.453,10 253.880,00 236.827,34
-68.432,12 -68.432,12 -248.839,21
103.056,60 145.371,88 -68.432,12

Jahresabschluss 2005 Stiftung Siverdes

Anlage 3
Blatt 1

Anhang für das Geschäftsjahr 2005

I. Allgemeine Angaben

Die Stiftung führt den Namen "Stiftung Siverdes" und ist eine selbständige örtliche Stif-
tung des bürgerlichen Rechts im Sinne des $ 2 Abs. 3 Stiftungsgesetz NW. Sitz der
Stiftung ist Münster. Die zur Zeit gültige Satzung ist mit Genehmigung der Bezirksregie-
rung Münster inkraftgetreten.

Die Stiftung verfolgt ausschließlich und unmittelbar gemeinnützige und mildtätige Zwek-
ke im Sinne des Abschnitts „Steuerbegünstigte Zwecke“ der Abgabenordnung. Zweck
der Stiftung ist die Förderung des Wohlfahrtswesens und die selbstlose Unterstützung
hilfsbedürftiger Personen(vgl. $ 2 der Stiftungssatzung).

Il. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Geringwertige Wirtschaftsgüter mit einem Anschaffungswert bis zu EUR 410,-- zzgl.
Umsatzsteuer werden im Jahr des Zuganges voll abgeschrieben.

Die Finanzanlagen betreffen ausschließlich die Beteiligungen an den Eigentümerge-
meinschaften mit anderen Stiftungen der Stadt Münster.

Jahresabschluss 2005 Stiftung Vereinigte Pfründnerhäuser
—T—Silftung Vereinigte Pfründnerhäuser

Anlage 2
Gewinn- und Verlustrechnung für die Zeit vom
1. Januar bis 31. Dezember 2005
Ist Plan Ist
2005 2005 2004
EUR EUR EUR
1. Mieterträge 90.435,92 86.460,00 92.691,95

2. Sonstige betriebliche Erträge
- davon aus verbundenen Unternehmen:
EUR 100.647,50 (i.V. TEUR 92,4) 102.620,72 86.450,00 92.771,10

3. Aufwendungen für bezogene Sach- und
Dienstleistungen
a) Verwaltungsbedarf 49.628,75 50.600,00 46.420,25
b) Aufwendungen für Instandhaltung
und Instandsetzung 6.755,41 5.300,00 37.906,93
c) Steuern, Abgaben, Versicherungen 1.560,94 750,00 590,42
4. Abschreibungen auf Sachanlagen und
immaterielle Vermögensgegenstände 22.933,00 22.930,00 22.933,00

5. Sonstige betriebliche Aufwendungen
- davon aus verbundenen Unternehmen:

EUR 52.969,52 (i.V. TEUR 41,4) 52.969,52 25.390,00 41.425,68
6. Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge
- davon aus verbundenen Unternehmen: EUR -,-- 91.243,76 82.330,00 146.590,95
7. Zinsen und ähnliche Aufwendungen
- davon an verbundenen Unternehmen: EUR -,-- 11.104,47 12.020,00 12.322,16
"8. Ergebnis der Vermögensverwaltung 139.348,31 170.455,56
9. Jahresüberschuss "139.348 31 82
10. Auflösung Rücklagen na h) ‚00 En
11. Zuführung zu Rücklagen 0,00 0,00 56.300,00
12. Mittelvorgriff Vorjahr -228.273,73 -228.273,73 -342.429,29

13. Mittelvorgriff -88.925,42 -90.023,73 -228.273,73
en Rn

Jahresabschluss 2005 Stiftung Siverdes
Zn 00000009 PERTSSINSIRRS:

Anlage 3
Blatt 2

Die Forderungen sind mit dem Nennwert bilanziert.
Die Rückstellungen wurden in der erforderlichen Höhe gebildet.
Die Verbindlichkeiten sind mit dem Nennwert (Rückzahlungsverpflichtung) bilanziert. Fristig-

keiten und Sicherungsumfang sind dem beigefügten Verbindlichkeitsspiegel zu entnehmen.

Verbindlichkeitenspiegel

Gesicherte Art/Form der

unter 1 Jahr 1bis5 Jahre über 5 Jahre Gesamt Beträge Sicherheit
EUR EUR EUR EUR

1. Verbindlichkeiten

gegenüber Kreditin-

stituten 111.370,00 481.780,00 3.715.314,63 4.308.464,63 4.308.464,63 Grund-

schulden

2. Verbindlichkeiten

aus Lieferungen

und Leistungen 102.633,22 0,00 0,00 102.633,22 0,00 -
3. Verbindlichkeiten

gegenüber verbun-

denen Unternehmen 169.888,85 0,00 0,00 169.888,85 0,00 =
4. Sonstige Verbind-

lichkeiten 916.783,59 0,00 0,00 916.783,59 0,00

Ill. Erläuterungen zu einzelnen Posten der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung

Die Entwicklung des Anlagevermögens ergibt sich aus dem Anlagennachweis.
Unter dem Sonderposten aus Zuwendungen zur Finanzierung des Sachanlagevermö-

gens werden ausschließlich Zuweisungen und Zuschüsse der öffentlichen Hand ausge-
wiesen.

IV. Sonstige Angaben
Im Geschäftsjahr hat die Stiftung keine eigenen Mitarbeiter beschäftigt.

Jahresabschluss 2005

Stiftung Siverdes

V. Entwicklung des Sachanlagevermögens in 2005 > (Anlagennachweis)

Sachanlagen

I. Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte
mit Betriebsbauten einschließlich der Betriebs-
bauten auf fremden Grundstücken

1. Unbebaute Grundstücke
Toppheide, Grünland

Stadtlohnweg u.a. Bauland für Eigenheime
Südlohnweg, Bauland f. igenheime
Christoph-Bernh.-Graben 14-32
Küchenbusch 15

2. Forsten/Holzwerte
Dornbusch, Holzung
Heitkamp, Holzung
Toppheide, Holzung
Holzwerte

3. Erbbaugrundstücke
Stadtlohnweg, Am Küchenbusch Altersh.
Südlohnweg u.a., Eigenheime
Südlohnweg u.a., Eigenheime

4. Bebaute Grundstücke
Kolpingstraße 5, Hausgrundstück
Kolpingstraße 8, Hausgrundstück
Kolpingstraße 7-9, Hausgrundstück
Theißingstraße 17, Hausgrundstück
Körnerstraße 27-33, Hausgrundstück
Wallgasse 7, Hausgrundstück
Schaumburgstraße 30, Hausgrd.+Garage
Heisstraße 40/40a/42, Hausgrundstück
Ostmarkstr. 57/Wiener Str. 51, Hausgrd.
Ostmarkstr. 49, Hausgrundstück
Zuhornstraße 23
Hermannstraße 73
Steveninkstr. 5/8, Geiststr. 104, Awh.
Hafenstraße 21, Mietwhg.+ Geschäftshaus

Entwicklung der Anschaffungswerte

Entwicklung der Abschreibungen

Anlage 3
Blatt 3

Restbuchwert Restbuchwert

Stand Zugang Stand Stand Abschreibung Stand Stand Stand
01.01.2005 31.12.2005 01.01.2005 des Jahres 31.12.2005 31.12.2005 31.12.2004

EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR
1.050,70 0,00 1.050,70 0,00 0,00 0,00 1.050,70 1.050,70
1.380,49 0,00 1.380,49 0,00 0,00 0,00 1.380,49 1.380,49
1.728,17 0,00 1.728,17 0,00 0,00 0,00 1.728,17 1.728,17
420.588,70 0,00 420.588,70 0,00 0,00 0,00 420.588,70 420.588,70
131.330,71 0,00 131.330,71 0,00 0,00 0,00 131.330,71 131.330,71
11.674,84 0,00 11.674,84 0,00 0,00 0,00 11.674,84 11.674,84
21.749,33 0,00 21.749,33 0,00 0,00 0,00 21.749,33 21.749,33
76.214,19 0,00 76.214,19 0,00 0,00 0,00 76.214,19 76.214,19
137.689,88 0,00 137.689,88 0,00 0,00 0,00 137.689,88 137.689,88
171.049,58 0,00 171.049,58 0,00 0,00 0,00 171.049,58 171.049,58
167.069,73 0,00 167.069,73 0,00 0,00 0,00 167.069,73 167.069,73
196.034,42 0,00 196.034,42 0,00 0,00 0,00 196.034,42 196.034,42
27.249,30 0,00 27.249,30 0,00 0,00 0,00 27.249,30 27.249,30
24.705,62 0,00 24.705,62 0,00 0,00 0,00 24.705,62 24.705,62
43.590,19 0,00 43.590,19 0,00 0,00 0,00 43.590,19 43.590,19
41.851,29 0,00 41.851,29 0,00 0,00 0,00 41.851,29 41.851,29
186.621,54 0,00 186.621,54 0,00 0,00 0,00 186.621,54 186.621,54
240.307,18 0,00 240.307,18 0,00 0,00 0,00 240.307,18 240.307,18
93.822,06 0,00 93.822,06 0,00 0,00 0,00 93.822,06 93.822,06
123.231,57 0,00 123.231,57 0,00 0,00 0,00 123.231,57 123.231,57
182.991,36 0,00 182.991,36 0,00 0,00 0,00 182.991,36 182.991,36
96.772,21 0,00 96.772,21 0,00 0,00 0,00 96.772,21 96.772,21
146.485,12 0,00 146.485,12 0,00 0,00 0,00 146.485,12 146.485,12
23.928,46 0,00 23.928,46 0,00 0,00 0,00 23.928,46 23.928,46
374.838,30 0,00 374.838,30 0,00 0,00 0,00 374.838,30 374.838,30
168.163,90 0,00 168.163,90 0,00 0,00 0,00 168.163,90 168.163,90
3.112.118,84 0,00 3.112.118,84 0,00 0,00 0,00 3.112.118,84 3.112.118,84

Jahresabschluss 2005 Stiftung Siverdes
Anlage 3
Blatt 4
Entwicklung der Anschaffungswerte Entwicklung der Abschreibungen Restbuchwert Restbuchwert
Stand Zugang Stand Stand Abschreibung Stand Stand Stand
01.01.2005 31.12.2005 01.01.2005 des Jahres 31.12.2005 31.12.2005 31.12.2004
EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR
Il. Gebäude
Gebäude
Kolpingstraße 5, Mietwohnungen 123.385,98 0,00 123.385,98 56.753,98 2.468,00 59.221,98 64.164,00 66.632,00
Kolpingstraße 8, Mietwohnungen 175.258,58 0,00 175.258,58 63.623,58 4.135,00 67.758,58 107.500,00 111.635,00
Kolpingstraße 7, Mietwohnungen 982.834,91 0,00 982.834,91 452.102,91 19.657,00 471.759,91 511.075,00 530.732,00
Theißingstraße 17, Mietwohnungen 169.102,12 0,00 169.102,12 77.790,12 3.382,00 81.172,12 87.930,00 91.312,00
Körmnerstraße 27-33, Mietwohnungen 497.704,30 0,00 497.704,30 228.948,30 9.954,00 238.902,30 258.802,00 268.756,00
Wallgasse 7, Altenwohnungen 240.974,42 0,00 240.974,42 110.847,42 4.820,00 115.667,42 125.307,00 130.127,00
Schaumburgstraße 30, Mietwohnungen 314.444,50 0,00 314.444,50 144.644,50 6.289,00 150.933,50 163.511,00 169.800,00
Heisstraße 40/40a/42, Mietwohnungen 725.512,96 0,00 725.512,96 333.738,96 14.510,00 348.248,96 377.264,00 391.774,00
Ostmarkstr. 57/Wiener Str. 51, Hausgrd. 871.037,36 0,00 871.037,36 383.256,36 17.421,00 400.677,36 470.360,00 487.781,00
Ostmarkstr. 49, Mietwohnungen 440.084,26 0,00 440.084,26 184.839,26 8.802,00 193.641,26 246.443,00 255.245,00
Zuhornstraße 23, Altenwohnungen 368.130,15 0,00 368.130,15 127.807,15 7.510,00 135.317,15 232.813,00 240.323,00
Hermannstraße 73, Kindertagesstätte 359.948,97 0,00 359.948,97 105.612,97 7.480,00 113.092,97 246.856,00 254.336,00
Steveninkstr. 5/8, Geiststr. 104, Awh. 1.909.786,12 0,00 1.909.786,12 572.934,12 38.196,00 611.130,12 1.298.656,00 1.336.852,00
Hafenstraße 21, Mietwhg.+ Geschäftshaus 598.809,71 0,00 598.809,71 143.711,71 11.976,00 155.687,71 443.122,00 455.098,00
Schaumburgstraße 32, 7 Garagen 7.043,05 0,00 7.043,05 1.269,05 141,00 1.410,05 5.633,00 5.774,00
Wohnanlage Mecklenbeck 3.276.747,07 0,00 3.276.747,07 393.003,07 65.540,00 458.543,07 2.818.204,00 2.883.744,00
11.060.804,46 0,00 11.060.804,46 3.380.883,46 222.281,00 3.603.164,46 7.457.640,00 7.679.921,00
———
Ill. Einrichtung und Ausstattun
1. Verwaltungsbedarf/Wirtschaftsbedarf 3.020,01 0,00 3.020,01 2.756,01 106,00 2.862,01 158,00 264,00
2. Geringwertige Wirtschaftsgüter 1.113,02 0,00 1.113,02 1.113,02 0,00 1.113,02 0,00 0,00
4.133,03 0,00 4.133,03 3.869,03 106,00 3.975,03 158,00 264,00
IV. Geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau
Baumaßnahme Am Küchenbusch 0,00 150,00 150,00 0,00 0,00 0,00 150,00 0,00
Gesamt 14.177.056,33 150,00 14.177.206,33 3.384.752,49 222.387,00 3.607.139,49 10.570.066,84 10.792.303,84

Jahresabschluss 2005 Stiftung Siverdes

Lagebericht

Stiftungszweck und Aktivitäten

Der Stiftungszweck der Kapitalstiftung Siverdes ist die Förderung des Wohlfahrtswesens und die
selbstlose Unterstützung hilfsbedürftiger Personen.

Ihre Aktivitäten liegen vornehmlich in der Gewährung von sozialen Hilfen an Bedürftige über den
Rahmen der gesetzlichen Sozialhilfe hinaus und in der Bereitstellung von entsprechenden Einrich-
tungen. Zu dem Vermögen der Stiftung Siverdes gehören unter anderem 44 Altenwohnungen so-
wie eine größere Zahl weiterer Sozialwohnungen sowie im Stadtteil Mecklenbeck ein Wohnbau-
Modellprojekt unter dem Leitmotiv “Wohnen für Jung und Alt". Außerdem hat die Stiftung ein Haus
in der Hafenstraße (Kriseninterventionsstelle für Jungen / ZOFF) und ein Haus in der Hermann-
straße (Mädchen-Sleep-In / MASY) Jugendhilfezwecken gewidmet.

Auf mehreren Feldern leistet die Stiftung in vergleichsweise großem Umfang Hilfen, die unmittelbar
oder mittelbar Bedürftigen zugute kommen. Ein Großteil der Förderaktivitäten entwickelt die Stif-
tung Siverdes als Kapitalstiftung im Bereich der Konzipierung und Durchführung von Stiftungspro-
jekten, die im hohen Maße durch die Eigensteuerung der Stiftung geprägt sind. So waren im Jahr
2004 die folgenden Projekte und Maßnahmen wesentlicher Bestandteil der Stiftungsaktivitäten:

Privjet Il: Projekt zur Verbesserung der Lebenssituation junger Spätaussiedlerinnen
und Spätaussiedler

Freiwilligenagentur: Modellversuch zur Stärkung und Förderung des Ehrenamtes
Gemeinwesenprojekt Osthuesheide: Projekt zur Stärkung der Gemeinschaft im Stadtteil.

ITB: “ Projekt mit besonderen methodischen Ansätzen zur präventiven Lebens-
weg- und Existenzsicherungsplanung für junge Frauen aus schwierigen
sozialen Situationen.

Gesundheitshaus: Programmimiittelförderung

Die weiteren Aktivitäten der Stiftung Siverdes bestehen aus den zum Teil schon traditionellen Stif-
tungsprogrammen wie z. B. der Förderung von Selbsthilfegruppen, der finanziellen Unterstützung
von Blindenmedien, der Bereitstellung von Energiekostenzuschüssen für kinderreiche Familien
oder der Förderung behindertengerechter Eigenheime und Eigentumswohnungen für schwerbe-
hinderte Personen durch die Gewährung zinsgünstiger Darlehen.

Beteiligungen

Eigentümergemeinschaften mit anderen bestehen bei folgenden Objekten:

| Eigentümergemeinschaft Anteilin% Anteil am Stiftungskapital |
in Euro

288 Wohnungen Münster-Coerde 65% 6.348.173 |

Gesundheitshaus 40% 1.003.531

Jahresergebnis 2005

Die Rückführung des seit einigen Jahren bestehenden Mittelvorgriffs der Stiftung Siverdes konnte
mit dem Wirtschaftsjahr 2005 realisiert und der Ausweis eines „Gewinnvortrages“ in Höhe von rd.
103 TEUR erreicht werden.

Das Ergebnis der Vermögensverwaltung hat dabei mit rd. 480 TEUR fast das Niveau des Vorjah-
res (495 TEUR) und ist wiederum maßgeblich durch die mit rd. 327 TEUR (überplanmäßig) hohe

Jahresabschluss 2005 Stiftung Siverdes

Gewinnbeteiligung aus dem Ergebnis der Eigentümergemeinschaft „Coerde“ beeinflusst, deren
Mehrheitsanteile die Stiftung Siverdes mit 65 % hält (2004: rd. 300 TEUR).

Die mit rd. 236 TEUR planabweichend hohen Instandhaltungsaufwendungen für die eigenen Im-
mobilien sind wesentlich durch die Komplettsanierung einer Gewerbeeinheit an der Hafenstraße
verursacht.

Die Rückführung von Überliquiditäten in Höhe von fast 600 TEUR aus der Eigentümergemein-
schaft „Coerde“, deren Rendite sich im nunmehr im Jahresabschluss der Stiftung direkt auswirkt,
ist die maßgebliche Ursache für die mit rd. 84 TEUR gegenüber der Planung (rd. 63 TEUR) deut-
lich nach oben abweichenden Zinserträge.

Die Aufwendungen für Stiftungsaktivitäten liegen mit rd. 344 TEUR um 41 TEUR unterhalb des
Wertes aus dem Vorjahr; die Hauptursache ist das Auslaufen des Programms „Flüchtlingskinder“.
Nicht ausgeschöpfte Mittel aus budgetierten Programmen und Projekten (z.B. Freiwilligenagentur)
werden dabei durchaus mit Mittelüberschreitungen aus dem Vorjahr verrechnet, bzw. bestehende
Reste auf das Folgejahr übertragen.

Auf eine Zuführung zur Freien Rücklage (Eigenkapitalstärkung) wurde vor dem Hintergrund des
Abbaus des „Verlustvortrages“ auch in 2005 verzichtet.

Ausblick

Der Wirtschaftsplan der Stiftung Siverdes sieht für 2006 wiederum einen positiven Saldo zwischen
den erwirtschafteten Mitteln aus der Vermögensverwaltung und den finanziellen Verpflichtungen
für Programm- und Projektaktivitäten vor.

Weiterhin werden in 2006 zwei Immobilien der Stiftung mit insgesamt 41 Wohneinheiten und ei-
nem Gesamtvolumen von rd. 1,2 Mio. Euro zum Zweck der Bestandswahrung und Ertragssiche-
rung saniert und modernisiert. Dabei wird eine vollständige und zinsgünstige Fremdfinanzierung
aus verschiedenen Programmen der KfW-Förderbank genutzt.

Mit dem Jahresabschluss 2006 ist gleichzeitig auch wieder eine eigenkapitalstärkende Zuführung
zur Freien Rücklage der Stiftung Siverdes geplant.

Münster, 08. Mai 2006

2 Ins

Ludger Wildenhues
Leiter der städt. Stiftungsverwaltung

Jahresabschluss 2005 Stiftung Siverdes

Bestätigqungsvermerk des Abschlussprüfers

„Wir haben den Jahresabschluss — bestehend aus Bilanz, Gewinn- und Verlust-
rechnung sowie Anhang — unter Einbeziehung der Buchführung und den Lagebe-
richt der Stiftung Siverdes, Münster, für das Geschäftsjahr vom 01.01.2005 bis
31.12.2005 geprüft. Die Buchführung und die Aufstellung von Jahresabschluss und
Lagebericht nach den deutschen handelsrechtlichen Vorschriften und den ergän-
zenden Bestimmungen des Gesellschaftsvertrages liegen in der Verantwortung der
gesetzlichen Vertreter der Gesellschaft. Unsere Aufgabe ist es, auf der Grundlage
der von uns durchgeführten Prüfung eine Beurteilung über den Jahresabschluss
unter Einbeziehung der Buchführung und über den Lagebericht abzugeben.

Unsere Prüfung hat zu keinen Einwendungen geführt.

MEIN

Münster, 15. Mai 2006

Heinrich Joest, Wirtsch

Jahresabschluss 2005

der

Stiftung Zumsande-Plönies

Bilanz zum 31.12. 2005

Gewinn- und Verlustrechnung 01.01. bis 31.12.2005
Anhang

Lagebericht der Stiftungsverwaltung

Bestätigungsvermerk des Abschlussprüfers

Jahresabschluss 2005

Stiftung Zumsande-Plönies

Bilanz zum 31. Dezember 2005

Aktiva
Vorjahr
EUR EUR TEUR
A. Umlaufvermögen
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
Sonstige Vermögensgegenstände 903,96 0,9
- davon mit einer Restlaufzeit von mehr
als einem Jahr EUR -,— (i.V. TEUR --)
Il. Wertpapiere 2.556,46 2,5
Ill. Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten
Guthaben bei Kreditinstituten 4.336,81 7.797,23 4,4

7.197,23

7,8

Anlage 1

Passiva

Vorjahr
EUR EUR TEUR

A. Eigenkapital
I. Stiftungskapital

Il. Mittelvortra;
B. Rückstellungen

€. Verbindlichkeiten
. Verbindlichkeiten aus Lieferungen
und Leistungen
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem
Jahr: EUR -,- (i.V. TEUR -,-)
. Sonstige Verbindlichkeiten
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem
Jahr: EUR 0,04 (i.V. TEUR -,-)

6.702,01 6,7

815,18 7.517,19 0,8

280,00 0,3

0,00 0,0

0,04 0,0
0,04

7.797,23 7,8

Jahresabschluss 2005 Stiftung Zumsande-Plönies
m Zu stiftung Zumsande-Plönies

Anlage 2
Gewinn- und Verlustrechnung für die Zeit vom
1. Januar bis 31. Dezember 2005
Ist Plan Ist

2005 2005 2004

EUR EUR EUR
1. Sonstige betriebliche Aufwendungen 0,14 0,00 0,11
2. Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 196,67 180,00 277,30
3. Außerordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00
4. Ergebnis der Vermögensverwaltung A 96,53 ee. 1 80,00 __ 277,1 9
5. Aufwendungen im Sinne des Stiftungszweckes 204,85 180,00 150,00
6. Jahresüberschussfehbetrag —56——LL 8,32. 0,00. 127,19.
7. Auflösung von Rücklagen 0,00 0,00 0,00
8. Zuführung zu Rücklagen 0,00 0,00 0,00
9. Bilanzgewinn/-verlust -8,32 0,00 127,19
10. Mittelvortrag Vorjahr 823,50 823,50 696,31

—IT 200 0000 MIT

11. Mittelvortrag 815,18 823,50 823,50

Jahresabschluss 2005 Stiftung Zumsande-Plönies

Anlage 3
Blatt 1

Anhang für das Geschäftsjahr 2005
ee Fr

|. Allgemeine Angaben

Die Stiftung führt den Namen "Stiftung Zumsande-Plönies" und ist eine selbständige ört-
liche Stiftung des bürgerlichen Rechts im Sinne des $ 2 Abs. 3 Stiftungsgesetz NW. Sitz
der Stiftung ist Münster. Die Stiftung verfügt über keine Satzung.

Die Familienstiftung Plönies wurde 1987 aufgelöst. Das Vermögen fiel der Stiftung Zum-
sande zu. Der Stiftungszweck der Stiftung Zumsande, die Vergabe von Buchpreisen an
Schüler Münsteraner Schulen für besondere Leistungen, wurde nach der Zusammenle-
gung mit der Plönies Stiftung weitergeführt. Der Stiftungszweckerfüllung lagen für beide
Stiftungen keine Satzungen zugrunde.

Organ der Stiftung ist die Stadt Münster. Sie ist Vorstand im Sinne des & 86 in Verbin-
dung mit $ 26 BGB. Gemäß $ 40 Abs. 2 GONW wird der Vorstand durch den Rat der
Stadt und dieser, soweit diese Satzung nichts anders bestimmt, durch die Oberb ürger-
meisterin/den Oberbürgermeister vertreten.

I. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Geringwertige Wirtschaftsgüter mit einem Anschaffungswert bis zu EUR 410,-- zzgl.
Umsatzsteuer werden im Jahr des Zuganges voll abgeschrieben.

Die Bewertung der Forderungen erfolgt zum Nennwert.
Rückstellungen wurden in der erforderlichen Höhe gebildet.

Die Verbindlichkeiten sind mit dem Nennwert (Rückzahlungsverpflichtung) bilanziert.

Jahresabschluss 2005 Stiftung Vereinigte Pfründnerhäuser

Anlage 3
Blatt 1

Anhang für das Geschäftsjahr 2005
ee ie

I. Allgemeine Angaben

Die Stiftung führt den Namen "Stiftung Vereinigte Pfründnerhäuser der Stadt Münster"
und ist eine selbständige örtliche Stiftung des bürgerlichen Rechts im Sinne des $ 2 Abs.
3 Stiftungsgesetz NW. Sitz der Stiftung ist Münster. Die zur Zeit gültige Satzung ist mit
Genehmigung der Bezirksregierung Münster inkraftgetreten.

Die Stiftung verfolgt ausschließlich und unmittelbar gemeinnützige und mildtätige Zwek-
ke im Sinne des Abschnitts „Steuerbegünstigte Zwecke“ der Abgabenordnung. Zweck
der Stiftung ist die Förderung des Wohlfahrtswesens und die selbstlose Unterstützung
hilfsbedürftiger Personen im Sinne der Abgabenordnung

Il. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Geringwertige Wirtschaftsgüter mit einem Anschaffungswert bis zu EUR 410,-- zzgl.
Umsatzsteuer werden im Jahr des Zuganges voll abgeschrieben.

Die Finanzanlagen betreffen ausschließlich die Beteiligungen an den Eigentümerge-
meinschaften mit anderen Stiftungen der Stadt Münster.

Jahresabschluss 2005 Stiftung Zumsande-Plönies

Anlage 3
Blatt 2

III. Erläuterungen zu einzelnen Posten der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrec hnung

Die Stiftung verfügt über kein Sachanlagevermögen.

IV. Sonstige Angaben

Im Geschäftsjahr hat die Stiftung keine eigenen Mitarbeiter beschäftigt.

Jahresabschluss 2005 Stiftung Zumsande-Plönies

Lagebericht

Stiftungszweck und Aktivitäten

Die Stiftungsaktivitäten der kleinen Stiftung Zumsande-Plönies beschränken sich auf die Finanzie-
rung einiger Buchprämien für besondere schulische Leistungen von Schülerinnen und Schülern
katholischer Schulen in Münster und des staatlichen Gymnasiums Paulinum.

Die Höhe der finanziellen Aktivitäten orientiert sich an den laufenden Erträgen der Stiftung, die
ausschließlich aus geringfügigen Kapitalerträgen bestehen.

Beteiligungen

Keine

Jahresergebnis 2005

Die Gewinn- und Verlustrechnung schließt mit einem Fehlbetrag von rd. 8 Euro ab.
Der Mittelvortrag reduziert sich auf rd. 815 Euro.

Ausblick

Die Förderung im Sinne des Stiftungszwecks wird fortgesetzt.

Münster, 08. Mai 2006

Ludger Wildenhues
Leiter der städt. Stiftungsverwaltung

Jahresabschluss 2005 Stiftung Zumsande-Plönies

Bestätigungsvermerk des Abschlussprüfers

„Wir haben den Jahresabschluss — bestehend aus Bilanz, Gewinn- und Verlust-
rechnung sowie Anhang — unter Einbeziehung der Buchführung und den Lagebe-
richt der Stiftung Zumsande-Plönies, Münster, für das Geschäftsjahr vom
01.01.2005 bis 31.12.2005 geprüft. Die Buchführung und die Aufstellung von Jah-
resabschluss und Lagebericht nach den deutschen handelsrechtlichen Vorschriften
und den ergänzenden Bestimmungen des Gesellschaftsvertrages liegen in der
Verantwortung der gesetzlichen Vertreter der Gesellschaft. Unsere Aufgabe ist es,
auf der Grundlage der von uns durchgeführten Prüfung eine Beurteilung über den
Jahresabschluss unter Einbeziehung der Buchführung und über den Lagebericht
abzugeben.

Unsere Prüfung hat zu keinen Einwendungen geführt.

nn
77 GEINRIc

Münster, 15. Mai 2006

Heinrich Joest, Wirtschaftsprüfer | \

Jahresabschluss 2005

au nn

der

Eigentümergemeinschaft
Altenwohnungen Kirchhoffweg

Bilanz zum 31.12. 2005

Gewinn- und Verlustrechnung 01.01. bis 31.12.2005
Anhang

Lagebericht der Stiftungsverwaltung

Bestätigungsvermerk des Abschlussprüfers

Jahresabschluss 2005

Eigentümergemeinschaft Altenwohnungen Kirchhoffweg.

Aktiva

Bilanz zum 31. Dezember 2005

Vorjahr
EUR EUR EUR TEUR
A. Anlagevermögen
Sachanlagen
1. Grundstücke 174.238,05 174,2
2. Gebäude 414.147,00 588.385,05 425,7
B. Umlaufvermögen
I. Forderungen und sonstige
Vermögen: jenstände
1. Forderungen gegenüber ver-
bundene Unternehmen 71.944,42 39,8
- davon mit einer Restlaufzeit von mehr
als einem Jahr EUR -,— (i.V. TEUR -,-)
2. Sonstige Vermögensgegenstände 1.014,38 12
- davon mit einer Restlaufzeit von mehr
als einem Jahr EUR -,- (i.V. TEUR -,-) 72.958,80
Il. Wertpapiere 58.000,00 58,0
Ill. Kassenbestand, Guthaben bei
Kreditinstituten und Schecks
Guthaben bei Kreditinstituten 8,98 130.967,78 25,0

719.352,83 723,9

Anlage 1
Passiva
Vorjahr
EUR EUR EUR TEUR
I. Stiftungskapital

1. Pfründnerhaus Kinderhaus (30%) 45.142,98 45,1
2. Magdalenenhospital (70%) 105.332,78 150.475,76 105,3

I. Ergebnisrücklagen
Rücklage für Instandhaltung 85.198,67 80,4

Ill. Mittelvortrag

keiten gegenüber Kreditinstituten
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem
Jahr: EUR 5.970,00 (i.V. TEUR 5,9)
2. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen
Unternehmen
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem
Jahr: EUR 0,00 (i.V. TEUR 3,8)
3. Sonstige Verbindlichkeiten
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem
Jahr: EUR 353,02 (i.V. TEUR 0,0)

0,00

483.325,38

0,00

353,02

235.674,43 0,0

489,3

3,8

0,0
483.678,40

719.352,83 723,9

Jahresabschluss 2005 Eigentümergemeinschaft Altenwohnungen Kirchhoffweg

Anlage 2
Gewinn- und Verlustrechnung für die Zeit vom
1. Januar bis 31. Dezember 2005
Ist Plan Ist
2005 2005 2004
EUR EUR EUR
1. Mieterträge 26.341,52 25.600,00 25.944,45
2. Sonstige betriebliche Erträge 253,67 200,00 248,13
3. Aufwendungen für bezogene Sach- und
Dienstleistungen
a) Verwaltungsbedarf 2.793,00 2.750,00 2.897,55
b) Instandhaltung 4.144,36 3.200,00 2.598,16
4. Abschreibungen auf Sachanlagen und
immaterielle Vermögensgegenstände 11.504,00 11.500,00 11.504,00
5. Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge
- davon aus verbundenen Unternehmen:
EUR -,— 1.951,41 2.080,00 3.401,23
6. Zinsen und ähnliche Aufwendungen
- davon an verbundene Unternehmen:
EUR -,- 5.277,54 5.280,00 5.307,70
sn
‚7. Ergebnis Vermögensverwaltung „.,827,70___5.150,00 7.286,40
8. Auflösung von Rücklagen 0,00 0,00 0,00
9. Zuführung zu Rücklagen 4.827,70 5.150,00 7.286,40
—oent 910000 1.286,40
10. Bilanzgewinn 0,00 0,00 0,00

’
ZZ Tb bs TLb

Jahresabschluss 2005 Eigentümergemeinschaft Altenwohnungen Kirchhoffweg

Anlage 3
Blatt 1

Anhang für das Geschäftsjahr 2005
ee

I. Allgemeine Angaben

Die Eigentümergemeinschaft Altenwohnungen Kirchhoffweg wurde durch die Stiftungen
Pfründnerhaus Kinderhaus und Magdalenenhospital gegründet. Die Eigentümergemein-
schaft umfaßt die Grundstücke Kirchhoffweg und hierauf errichtete Altenwohnungen.

Die Eigentumsanteile der Stiftungen betragen:

Pfründnerhaus Kinderhaus 30 %
Magdalenenhospital 70 %.

Il. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Geringwertige Wirtschaftsgüter mit einem Anschaffungswert bis zu EUR 410,-- zzgl.
Umsatzsteuer werden im Jahr des Zuganges voll abgeschrieben.

Die Bewertung der Forderungen erfolgt zum Nennwert.
Rückstellungen wurden in der erforderlichen Höhe gebildet.

Die Verbindlichkeiten sind mit dem Nennwert (Rückzahlungsverpflichtung) bilanziert.

Ill. Erläuterungen zu einzelnen Posten der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrec hnung

Die Entwicklung des Anlagevermögens ergibt sich aus dem Anlagennachweis.

IV. Sonstige Angaben

Im Geschäftsjahr hat die Stiftung keine eigenen Mitarbeiter besch äftigt.

Jahresabschluss 2005

Eigentümergemeinschaft Altenwohnungen Kirchhoffweg

Anlage 3
Blatt 2

Die Verbindlichkeiten sind mit dem Nennwert (Rückzahlungsverpflichtung) bilanziert. Fristig-
keiten und Sicherungsumfang sind dem beigefügten Verbindlichkeitsspiegel zu entnehmen.

Verbindlichkeitenspiegel

unter 1 Jahr 1bis5 Jahre über 5 Jahre
EUR EUR EUR
1. Verbindlichkeiten
gegenüber Kreditin-
stituten 5.970,00 24.090,00 453.265,38
2. Sonstige Verbind-
lichkeiten 353,02 0,00 0,00

Il. Erläuterungen zu einzelnen Posten der Bilanz und der Gewinn-

Gesamt
EUR

483.325,38

353,02

Gesicherte Art/Form der
Beträge Sicherheit
483.325,38 Grund-
schulden
0,00

und Verlustrechnung

Die Entwicklung des Anlagevermögens ergibt sich aus dem Anlagennachweis.

IV: Sonstige Angaben

Im Geschäftsjahr hat die Eigentümergemeinschaft keine eigenen Mitarbeiter beschäftigt.

Jahresabschluss 2005

V. Entwicklung des Sachanlagevermögens in 2005 (Anlagennachweis)

Entwicklung der Anschaffungswerte

Eigentümergemeinschaft Altenwohnungen Kirchhoffweg

Anlage 3
Blatt 3

Entwicklung der Abschreibungen Restbuchwert Restbuchwert

Stand Zugang Abgang Stand Stand Abschreibung Entnahme Stand Stand Stand
1.1.2005 31.12.2005 1.1.2005 des Jahres für Abgänge 31.12.2005 31.12.2005 31.12.2004
EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR
Sachanlagen
1. Grundstücke und grundstücksgleiche
Rechte mit Betriebsbauten einschließlich
der Betriebsbauten auf fremden Grundstücken
1.1. Grundstücke
Altenwohnungen Kirchhoffweg
Pfründnerhaus Kinderhaus (30%) 52.271,41 0,00 0,00 52.271,41 0,00 0,00 0,00 0,00 52.271,41 52.271,41
Magdalenenhospital (70%) 121.966,64 0,00 0,00 121.966,64 0,00 0,00 0,00 0,00 121.966,64 121.966,64
174.238,05 0,00 0,00 174.238,05 0,00 0,00 174.238,05 174.238,05

1.2. Gebäude
Altenwohnungen Kirchhoffweg
Pfründnerhaus Kinderhaus (30%) 172.561,01 0,00 0,00 172.561,01 44.865,71 3.451,20 0,00 48.316,91 124.244,10 127.695,30
Magdalenenhospital (70%) 402.642,36 0,00 0,00 402.642,36 104.686,66 8.052,80 0,00 112.739,46 289.902,90 297.955,70
„75.203,37 .....000 0,00 575.203 37 149.552,37 0,00 161 056,37 Koi) 414.147,00 _ 425.651 00
Gesamt 749.441,42 0,00 0,00 749.441,42 149.552,37 11.504,00

0,00 161.056,37 588.385,05 599.889,05

Jahresabschluss 2005 Eigentümergemeinschaft Altenwohnungen Kirchhoffweg

Lagebericht

Stiftungszweck und Beteiligungsverhältnisse

Die Eigentümergemeinschaft besteht in der Form von Altenwohnungen am Kirchhoffweg für die
nachfolgend genannten Stiftungen:

Eigentümerstiftungen Anteil in % Anteil am Stiftungskapital
in Euro

Magdalenenhospital 70% 105.333

Pfründnerhaus Kinderhaus 30 % 45.143

Jahresergebnis 2005

Die Vermögensverwaltung dieser Altenwohnungen hat für das Geschäftsjahr 2005 einen Über-
schuss in Höhe von rd. 5 TEUR erwirtschaftet, der weitestgehend den Daten des Wirtschaftspla-
nes entspricht. Leicht erhöhte Instandhaltungsaufwendungen (2005: rd. 4,1 TEUR, Plan: 3,2
TEUR) haben eine geringfügige Abweichung verursacht. _

Der Jahresüberschuss wird nicht an die beteiligten Eigentümerstiftungen abgeführt, sondern der
eigenen Instandhaltungsrücklage zugeführt.

Ausblick

Die Bewirtschaftung der Altenwohnungen am Kirchhoffweg wird auch in 2006 ein positives Ergeb-
nis in vergleichbarer Größenordnung ausweisen, das dann wieder an die beiden Eigentümerstif-
tungen ausgeschüttet werden wird.

Münster, 08. Mai 2006

Ludger Wildenhues
Leiter der städt. Stiftungsverwaltung

Jahresabschluss 2005 Stiftung Vereinigte Pfründnerhäuser

Anlage 3
Blatt 2

Die Forderungen sind mit dem Nennwert bilanziert.
Die Rückstellungen wurden in der erforderlichen Höhe gebildet.

Die Verbindlichkeiten sind mit dem Nennwert (Rückzahlungsverpflichtung) bilanziert. Fristig-
keiten und Sicherungsumfang sind dem beigefügten Verbindlichkeitsspiegel zu entnehmen.

Verbindlichkeitenspiegel

Gesicherte Art/Form der
unter 1 Jahr 1bis5 Jahre über 5 Jahre Gesamt Beträge Sicherheit
EUR EUR EUR EUR

———

1. Verbindlichkeiten

gegenüber Kreditin-
stituten 13.648,52 54.594,08 725.866,38 794.108,98 794.108,98 Grund-
schulden
2. Verbindlichkeiten
gegenüber verbun-
denen Unternehmen 95.065,36 0,00 0,00 95.065,36 0,00

3. Sonstige Verbind-
lichkeiten 413.689,83 0,00 0,00 413.689,83 0,00

Ill. Erläuterungen zu einzelnen Posten der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung

Die Entwicklung des Anlagevermögens ergibt sich aus dem Anlagennachweis.

Unter dem Sonderposten aus Zuwendungen zur Finanzierung des Sachanlagevermögens
werden ausschließlich Zuweisungen und Zuschüsse der öffentlichen Hand ausgewiesen.

IV. Sonstige Angaben
Im Geschäftsjahr hat die Stiftung keine eigenen Mitarbeiter beschäftigt.

Jahresabschluss 2005 Eigentümergemeinschaft Altenwohnungen Kirchhoffweg

Bestätigungsvermerk des Abschlussprüfers

„Wir haben den Jahresabschluss — bestehend aus Bilanz, Gewinn- und Verlust-
rechnung sowie Anhang - unter Einbeziehung der Buchführung und den Lagebe-
richt der Eigentümergemeinschaft Altenwohnungen Kirchhoffweg, Münster, für das
Geschäftsjahr vom 01.01.2005 bis 31.12.2005 geprüft. Die Buchführung und die
Aufstellung von Jahresabschluss und Lagebericht nach den deutschen handels-
rechtlichen Vorschriften und den ergänzenden Bestimmungen des Gesellschafts-
vertrages liegen in der Verantwortung der gesetzlichen Vertreter der Gesellschaft.
Unsere Aufgabe ist es, auf der Grundlage der von uns durchgeführten Prüfung ei-
ne Beurteilung über den Jahresabschluss unter Einbeziehung der Buchführung
und über den Lagebericht abzugeben.

Wir haben unsere Jahresabschlussprüfung nach & 317 HGB unter Beachtung der
vom Institut der Wirtschaftsprüfer (IDW) festgestellten deutschen Grundsätze ord-
nungsmäßiger Abschlussprüfung vorgenommen. Danach ist die Prüfung so zu pla-
nen und durchzuführen, dass Unrichtigkeiten und Verstöße, die sich auf die Dar-
stellung des durch den Jahresabschluss unter Beachtung der Grundsätze ord-
nungsgemäßer Buchführung und durch den Lagebericht vermittelten Bildes der
V/ermögens-, Finanz- und Ertragslage wesentlich auswirken, mit hinreichender Si-
cherheit erkannt werden. Bei der Festlegung der Prüfungshandlungen werden die
Kenntnisse über die Geschäftstätigkeit und über das wirtschaftliche und rechtliche
Umfeld der Gesellschaft sowie die Erwartungen über mögliche Fehler berücksich-
tigt. Im Rahmen der Prüfung werden die Wirksamkeit des rechnungslegungsbezo-
genen internen Kontrollsystems sowie Nachweise für die Angaben in Buchführung,
Jahresabschluss und Lagebericht überwiegend auf der Basis von Stichproben be-
urteilt. Die Prüfung umfasst die Beurteilung der angewandten Bilanzierungsgrund-
sätze und der wesentlichen Einschätzung der gesetzlichen Vertreter sowie die
Würdigung der Gesamtdarstellung des Jahresabschlusses und des Lageberichts.
Wir sind der Auffassung, dass unsere Prüfung eine hinreichend sichere Grundlage
für unsere Beurteilung bildet.

Unsere Prüfung hat zu keinen Einwendungen geführt.

man

Münster, 15. Mai 2006

Heinrich Joest, Wirtscha

Jahresabschluss 2005

der

Eigentümergemeinschaft
288 Wohnungen Münster-Coerde

Bilanz zum 31.12. 2005

Gewinn- und Verlustrechnung 01.01. bis 31.12.2005
Anhang

Lagebericht der Stiftungsverwaltung

Bestätigungsvermerk des Abschlussprüfers

Jahresabschluss 2005

Eigentümergemeinschaft 288 Wohnungen Münster-Coerde

ilanz zum 31. Dezember 200:

Aktiva
Vorjahr
EUR EUR EUR TEUR
A. Anlagevermögen
Sachanlagen
Grundstücke 4.034.092,94 4.034,1
Gebäude 6.525.767,00 10.559.859,94 6.776,8
B. Umlaufvermögen
1. Forderungen und sonstige Vermögens-
gegenstände
1. Forderungen gegen verbundene
Unternehmen 2.358.713,10 1.660,7
- davon mit einer Restlaufzeit von mehr
als einem Jahr: EUR -,- (i.V. TEUR -)
2. Sonstige Vermögensgegenstände 120.543,70 188,6
- davon mit einer Restlaufzeit von mehr
als einem Jahr: EUR -,- (i.V. TEUR -) 2.479.256,80
Il. Wertpapiere 260.000,00 260,0

Ill. Kassenbestand, Guthaben bei Kredit-

—nstituten und Schecks 2324|

n
Guthaben bei Kreditinstituten

73,07 2.739.329,87 980,2

13.299.189,81 13.900,4

1. Stift a
1. Vereinigte Pfründnerhäuser
2. Pfründnerhaus Kinderhaus
3. Magdalenenhospital

4. Siverdes

Ir isrückl
Rücklage für Instandhaltung
Ill, Mittelvortrag
indlichkeii
1. Verbindlichkeiten gegenüber
Kreditinstituten
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem
Jahr: EUR 39.200,00 (i.V. TEUR 37,4)
2. Verbindlichkeiten gegenüber
verbundenen Unternehmen
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem
Jahr: EUR 663.212,36 (i.V. TEUR 1.226,5)
3. Sonstige Verbindlichkeiten
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem
Jahr: EUR 14.656,20 (i.V. TEUR 15,1)

Anl 1
Passiva
Vorjahr
EUR EUR EUR TEUR
1.953.283,71
488.321,06
976.642,11
6.348.172,71 9.766.419,59 9.766,4
1.660.925,08 1.660,9
0,00 11.427.344,67 0,0
1.193.976,58 1.231,4
663.212,36 1.226,6
14.656,20 15,1
1.871.845,14
13.299.189,81 13.900,4

Jahresabschluss 2005 Eigentümergemeinschaft 288 Wohnungen Münster-Coerde
— IT 288 Wonnungen Münster-Coerde

Anlage 2
Gewinn- und Verlustrechnung für die Zeit vom
1. Januar bis 31. Dezember 2005
Ist Plan Ist
2005 2005 2004
EUR EUR EUR
1. Mieterträge 1.010.702,45 987.000,00 1.005.097,50
2. Sonstige betriebliche Erträge 14.093,44 20.100,00 17.826,58
3. Aufwendungen für bezogene Sach- und
Dienstleistungen
a) Verwaltungsbedarf 77.739,89 75.420,00 78.484,83
b) Hausbetriebskosten 4.507,42 5.500,00 910,66
c) Instandhaltung 139.879,46 190.000,00 172.845,69
4. Abschreibungen auf Sachanlagen und
immaterielle Vermögensgegenstände 250.992,00 251.000,00 250.992,00
5. Sonstige betriebliche Aufwendungen 11.847,52 22.900,00 15.631,09
6. Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 22.799,76 27.140,00 35.277,95
7. Zinsen und ähnliche Aufwendungen 59.547,85 60.180,00 77.471,47
8. Außerordentliche Erträge 156,01 0,00 0,00
9. Ergebnis Vermögensverwaltung „..203.237,52.__429.240,00__461.866,29
I
10. Jahresüberschuss 503.237,52 429.240,00 461.866,29
ee
Anteiliges Ergebnis für die beteiligten Stiftungen
- Vereinigte Pfründnerhäuser 100.647,50 85.850,00 92.373,26
- Pfründnerhaus Kinderhaus 25.161,88 21.460,00 23.093,31
- Magdalenenhospital 50.323,75 42.920,00 46.186,63
- Siverdes 327.104,39 279.010,00 300.213,09

503.237,52 429.240,00 461.866,29
en

Jahresabschluss 2005 Eigentümergemeinschaft 288 Wohnungen Münster-Coerde

Anlage 3
Blatt 1

Anhang für das Geschäftsjahr 2005
ee EBERLE.

I. Allgemeine Angaben

Die Eigentümergemeinschaft 288 Wohnungen Münster-Coerde wurde durch die Stiftun-
gen Siverdes, Vereinigte Pfründnerhäuser, Pfründnerhaus Kinderhaus und Magdale-
nenhospital gegründet.

Die Eigentumsanteile der Stiftungen betragen:
Siverdes 65 %
Vereinigte Pfründnerhäuser 20 %
Pfründnerhaus Kinderhaus 05 %
Magdalenenhospital 10 %

II. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Geringwertige Wirtschaftsgüter mit einem Anschaffungswert bis zu EUR 410,-- zzgl.
Umsatzsteuer werden im Jahr des Zuganges voll abgeschrieben.

Die Bewertung der Forderungen erfolgt zum Nennwert.

Rückstellungen wurden in der erforderlichen Höhe gebildet.

Jahresabschluss 2005 Eigentümergemeinschaft 288 Wohnungen Münster-Coerde

Anlage 3
Blatt 2

Die Verbindlichkeiten sind mit dem Nennwert (Rückzahlungsverpflichtung) bilanziert. Fristig-
keiten und Sicherungsumfang sind dem beigefügten Verbindlichkeitsspiegel zu entnehmen.

Verbindlichkeitenspiegel

Gesicherte Art/Form der

unter 1 Jahr 1bis5 Jahre über 5 Jahre Gesamt Beträge Sicherheit
EUR EUR EUR EUR
m

1. Verbindlichkeiten

gegenüber Kreditin-

stituten 39.200,00 169.400,00 985.376,58 1.193.976,58 1.193.976,58 Grund-

schulden

2. Verbindlichkeiten

gegenüber verbun-

denen Unternehmen 663.212,36 0,00 0,00 663.212,36 0,00

3. Sonstige Verbind-
lichkeiten 14.656,20 0,00 0,00 14.656,20 0,00

Ill. Erläuterungen zu einzelnen Posten der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung

Die Entwicklung des Anlagevermögens ergibt sich aus dem Anlagennachweis.

IV. Sonstige Angaben

Im Geschäftsjahr hat die Eigentümergemeinschaft keine eigenen Mitarbeiter beschäftigt.

Jahresabschluss 2005

Eigentümergemeinschaft 288 Wohnungen Münster-Coerde

Sachanlagen

1. Grundstücke und grundstücksgleiche
Rechte mit Betriebsbauten einschließlich
der Betriebsbauten auf fremden ı Grundstücken

1.1. Grundstücke

Vereinigte Pfründnerhäuser (20%)
Pfründnerhaus Kinderhaus (5%)
Magdalenenhospital (10%)
Stiftung Siverdes (65%)

1.2. Gebäude

Vereinigte Pfründnerhäuser (20%)
Pfründnerhaus Kinderhaus (5%)
Magdalenenhospital (1 0%)
Stiftung Siverdes (65%)

Gesamt

Anlage 3
Blatt 3
Entwicklung des Sachanlagevermögens in 2005 (Anlagennachweis

Entwicklung der Anschaffungswerte Entwicklung der Abschreibungen Restbuchwert Restbuchwert

Stand Zugang Abgang Stand Stand Abschreibung Entnahme Stand Stand Stand

1.1.2005 31.12.2005 1.1.2005 des Jahres für Abgänge 31.12.2005 31.12.2005 31.12.2004

EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR

806.818,59 0,00 0,00 806.818,59 0,00 0,00 0,00 0,00 806.818,59 806.818,59
201.704,65 0,00 0,00 201.704,65 0,00 0,00 0,00 0,00 201.704,65 201.704,65
403.409,29 0,00 0,00 403.409,29 0,00 0,00 0,00 0,00 403.409,29 403.409,29
2.622.160,41 0,00 0,00 2.622.160,41 0,00 0,00 0,00 0,00 2.622.160,41 2.622.160,41
4.034.092,94 0,00 0,00 4.034.092,94 0,00 0,00 0,00 0,00 4.034.092,94 4.034.092,94
2.509.911,90 0,00 0,00 2.509.911,90 1.154.558,70 50.198,40 0,00 1.204.757,10 1.305.154,80 1.355.353,20
627.477,85 0,00 0,00 627.477,85 288.642,05 12.549,60 0,00 301.191,65 326.286,20 338.835,80
1.254.955,70 0,00 0,00 1.254.955,70 577.283,10 25.099,20 0,00 602.382,30 652.573,40 677.672,60
8.157.212,03 0,00 0,00 8.157.212,03 3.752.314,63 163.144,80 0,00 3.915.459,43 4.241.752,60 4.404.897,40
12.549.557,48 0,00 0,00 12.549.557,48 5.772.798,48 250.992,00 0,00 6.023.790,48 6.525.767,00 6.776.759,00

16.583.650,42 0,00 0,00 16.583.650,42 5.772.798,48 250.992,00 0,00 6.023.790,48 10.559.859,94 10.810.851,94

Jahresabschluss 2005 Eigentümergemeinschaft 288 Wohnungen Münster-Coerde

Lagebericht

Stiftungszweck und Beteiligungsverhältnisse

Die Eigentümergemeinschaft besteht in der Form von 288 Sozialwohnungen in Münster Coerde für
die nachfolgend genannten Stiftungen:

Eigentümerstiftungen Anteilin% Anteil am Stiftungskapital
in Euro

Siverdes 65 % 6.348.173

Vereinigte Pfründnerhäuser 20 % 1.953.284

Magdalenenhospital 5% 976.642

Pfründnerhaus Kinderhaus 10% 488.321

Jahresergebnis 2005

Das Ergebnis aus der Bewirtschaftung der 288 Sozialwohnungen im Stadtteil Coerde stellt sich im
Jahre 2005 mit einem Überschuss von rd. 503 TEUR sowohl im Vergleich zum Vorjahr als auch
zum Planergebnis für 2005 wieder deutlich positiver dar (2004: 462 TEUR, Plan 2005: 429 TEUR).
Wesentlicher Faktor für diesen Jahresüberschuss ist weiterhin das zurzeit rückläufige Volumen für
die laufende Bauunterhaltung der Immobilien; im Vergleich zum Jahr 2004 (rd. 173 TEUR) muss-
ten im Geschäftsjahr 2005 mit rd. 140 TEUR nochmals rd. 33 TEUR weniger für Instandhaltungs-
maßnahmen aufgewandt werden.

Die Zinserträge aus eigenen Kapitalanlagen der Eigentümergemeinschaft liegen mit rd. 23 TEUR
unterhalb des Planwertes von rd. 27 TEUR, da im Berichtsjahr Überliquiditäten in Höhe von rd. 900
TEUR an die beteiligten Stiftungen abgeführt wurden, deren Rendite sich nunmehr in deren Jah-
resabschlüssen direkt auswirkt.

Aufgrund einer Darlehensumschuldung in 2004 konnte die Belastung der Eigentümergemeinschaft
mit Fremdkapitalzinsen in 2005 um fast 18 TEUR reduziert werden.

Der Jahresüberschuss wurde vollständig an die beteiligten Eigentümerstiftungen abgeführt.

Ausblick

Aufgrund einer vorsichtigen Wirtschaftsplanung sind für das Jahr 2006 die Instandhaltungsmaß-
nahmen mit einem Planansatz von 215 TEUR auf einem vergleichsweise hohem Niveau; dennoch
weist der Wirtschaftsplan erneut einen Jahresüberschuss von rd. 424 TEUR aus, der bis auf 100
TEUR, die der eigenen Rücklage für Instandhaltung zugeführt werden, als Gewinnbeteiligung an
die Eigentümerstiftungen abgeführt werden wird.

Münster, 08. Mai 2006

Z Minh

Ludger Wildenhues
Leiter der städt. Stiftungsverwaltung

Jahresabschluss 2005 Eigentümergemeinschaft 288 Wohnungen Münster-Coerde

Bestätigungsvermerk des Abschlussprüfers

„Wir haben den Jahresabschluss — bestehend aus Bilanz, Gewinn- und Verlust-
rechnung sowie Anhang — unter Einbeziehung der Buchführung und den Lagebe-
richt der Eigentümergemeinschaft 288 Wohnungen Münster-Coerde, Münster, für
das Geschäftsjahr vom 01.01.2005 bis 31.12.2005 geprüft. Die Buchführung und
die Aufstellung von Jahresabschluss und Lagebericht nach den deutschen han-
delsrechtlichen Vorschriften und den ergänzenden Bestimmungen des Gesell-
schaftsvertrages liegen in der Verantwortung der gesetzlichen Vertreter der Ge-
sellschaft. Unsere Aufgabe ist es, auf der Grundlage der von uns durchgeführten
Prüfung eine Beurteilung über den Jahresabschluss unter Einbeziehung der Buch-
führung und über den Lagebericht abzugeben.

Unsere Prüfung hat zu keinen Einwendungen geführt.

Münster, 15. Mai 2006

Heinrich Joest, Wirtschaftsprüfer

Jahresabschluss 2005

der

Eigentümergemeinschaft
Altenwohnungen Finkenstraße

Bilanz zum 31.12. 2005

Gewinn- und Verlustrechnung 01.01. bis 31.12.2005
Anhang

Lagebericht der Stiftungsverwaltung

Bestätigungsvermerk des Abschlussprüfers

Jahresabschluss 2005 Stiftung Vereinigte Pfründnerhäuser

Anlage 3
Blatt 3
Entwicklung der Anschaffungswerte Entwicklung der Abschreibungen Restbuchwert Restbuchwert
Stand Zugang Abgang Stand Stand Abschreibung Stand Stand Stand
1.1.2005 31.12.2005 1.1.2005 des Jahres 31.12.2005 31.12.2005 31.12.2004

EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR
Sact anlagen m U ER O3O

Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte
mit Betriebsbauten einschließlich der Betriebs-

„bauten auf fremden Grundstücken

1. Grundstücke
1.1. Unbebaute Grundstücke
An der Landoisstraße 3.123,99 0,00 0,00 3.123,99 0,00 0,00 0,00 3.123,99 3.123,99
Gröningerestraße 5.118,03 0,00 0,00 5.118,03 0,00 0,00 0,00 5.118,03 5.118,03
Gartenstraße (Holtstiege) 3.636,31 0,00 0,00 3.636,31 0,00 0,00 0,00 3.636,31 3.636,31
Diesterwegstraße u.a. 21.785,12 0,00 0,00 21.785,12 0,00 0,00 0,00 21.785,12 21.785,12
133.735,55 0,00 0,00 133.735,55 0,00 0,00 0,00 133.735,55 133.735,55
Diesterwegstraße u.a. 138.194,52 0,00 0,00 138.194,52 0,00 0,00 0,00 138.194,52 _138.194,52
Wedemhove (5/8) 63.483,03 0,00 0,00 63.483,03 0,00 0,00 0,00 63.483,03 63.483,03
1.4. Bebaute Grundstücke
Stadtiohnweg/Doomnbeckeweg 299.912,57 0,00 0,00 299.912,57 0,00 0,00 0,00 299.912,57_ 299.912,57
668.989,12 0,00 0,00 __668.989,12 0,00 0,00 0,00 668.989,12___668.989,12
2. Gebäude
Stadtlohnweg/Doomnbeckeweg Zug. 84 1.146.668,17 0,0 0,00 1.146.668,17 481.602,17_ 22.933,00 504.535,17 642.133,00 665.066,00
Darunter Betriebsbauten und Außenanlagen (1.146.668,17) (0,00) (0,00) (1.146.668,17) (481.602,17) (22.933,00) (504.535,17) (642.133,00) (665.066,00)
Gesamt 1.815.657,29 0,00 0,00 1.815.657,29 481.602,17_ 22.933,00 504.535,17 1.311.122,12 1.334.055,12
ee 1.079,69 in

Jahresabschluss 2005 Eigentümergemeinschaft Altenwohnungen Finkenstraße
Anlage 1
Bilanz zum 31. Dezember 2005
Aktiva Passiva
Vorjahr Vorjahr
EUR EUR EUR TEUR EUR EUR EUR TEUR
— {IR TEUR . . ——____-R TEUR
Anlagevermögen A. Eigenkapita

Sachanlagen
Grundstücke 154.247,05 154,2
Gebäude 996.082.00 1.150.329,05 1.034,4
B. Umlaufvermögen
I. Forderungen und sonstige
—Vermögensgegenstände
1. Forderungen gegenüber verbundene
Unternehmen 209.307,98 108,8
- davon mit einer Restlaufzeit von mehr
als einem Jahr EUR -,- (i.V. TEUR -.)
2. Sonstige Vermögensgegenstände 27.358,08 1,3
- davon mit einer Restlaufzeit von mehr
als einem Jahr EUR -,-- (i.V. TEUR -.) 236.666,06
210.000,00 210,0
u n
Guthaben bei Kreditinstituten 46,59 446.712,65 115,0

1. Vereinigte Pfründnerhäuser (50%)

556.813,73
2. Magdalenenhospital (50%) 556.813,73 1.113.627,46 1.113,6
Il. Ergebnisrücklagen
Rücklage für Instandhaltung 295.699,80 275,0
0,00 1.409.327,26 0,0
iten
hkeiten gegenüber Kreditinstituten 187.714,29 197,0
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem
Jahr: EUR 9.650,00 (i.V. TEUR 8,9)
2. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen
Unternehmen 0,00 20,6

3. Sonstige Ve

- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem
Jahr: EUR 0,00 (i.V. TEUR 20,6)

ichkeiten 0,15 17,5

- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem
Jahr: EUR 0,15 (i.V. TEUR 17,5)

187.714,44
1.597.041,70 1.623,7

o”

oo ao

[e+}

10.

=
n

Anteiliges Ergebnis für die beteiligten Stiftungen

Eigentümergemeinschaft Altenwohnungen Finkenstraße

Jahresabschluss 2005 g g g

Gewinn- und Verlustrechnung für die Zeit vom
1. Januar bis 31. Dezember 2005

. Mieterträge

. Sonstige betriebliche Erträge

Aufwendungen für bezogene Sach- und
Dienstleistungen

a) Verwaltungsbedarf

b) Hausbetriebskosten

c) Instandhaltung

. Abschreibungen auf Sachanlagen und
immaterielle Vermögensgegenstände

. Sonstige betriebliche Aufwendungen

Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge
- davon aus verbundenen Unternehmen: EUR -

Zinsen und ähnliche Aufwendungen
- davon an verbundenen Unternehmen: EUR

. Ergebnis Vermögensverwaltung
. Jahresüberschuß/-fehlbetrag

Auflösung von Rücklagen
. Zuführung zu Rücklagen

. Bilanzgewinn

Vereinigte Pfründnerhäuser
Magdalenenhospital

Ist
2005
EUR

108.342,38

2.729,56

11.946,91
742,61
36.309,10

38.311,00
1.184,01

7.488,31

9.415,79

20.650,83
20.650,83

Plan
2005
EUR

106.000,00

2.400,00

11.610,00
1.000,00
62.000,00

38.310,00
1.200,00

8.070,00

9.420,00

-7.070,00
-7.070,00

Anlage 2

Ist
2004
EUR

105.083,75

3.127,45

11.844,90
583,66
30.720,94

38.311,00
807,84

13.684,28

9.774,27

29.852,87

0,00
20.650,83

0,00

0,00
0,00

0,00

7.070,00
0,00

0,00

0,00
0,00

0,00

0,00
29.852,87

0,00

0,00
0,00

0,00

Jahresabschluss 2005 Eigentümergemeinschaft Altenwohnungen Finkenstraße

Anlage 3
Blatt 1

Anhang für das Geschäftsjahr 2005

I. Allgemeine Angaben

Die Eigentümergemeinschaft Altenwohnungen Finkenstraße wurde durch die Stiftungen
Vereinigte Pfründnerhäuser und Magdalenenhospital gegründet.

Die Eigentumsanteile der Stiftungen betragen:

Vereinigte Pfründnerhäuser 50 %
Magdalenenhospital 50 %.

Il. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Geringwertige Wirtschaftsgüter mit einem Anschaffungswert bis zu EUR 410,-- zzgl.
Umsatzsteuer werden im Jahr des Zuganges voll abgeschrieben.

Die Bewertung der Forderungen erfolgt zum Nennwert.

Rückstellungen wurden in der erforderlichen Höhe gebildet.

Jahresabschluss 2005 Eigentümergemeinschaft Altenwohnungen Finkenstraße
20T IT IRETTSTTAK

Anlage 3
Blatt 2

Die Verbindlichkeiten sind mit dem Nennwert (Rückzahlungsverpflichtung) bilanziert. Fristig-
keiten und Sicherungsumfang sind dem beigefügten Verbindlichkeitsspiegel zu entnehmen.

Verbindlichkeitenspiegel

Gesicherte Art/Form der

unter 1 Jahr 1bis5 Jahre über 5 Jahre Gesamt Beträge Sicherheit
EUR EUR EUR EUR

1. Verbindlichkeiten

gegenüber Kreditin-

stituten 9.650,00 41.120,00 136.944,29 187.714,29 187.714,29 Grund-

schulden

2. Sonstige Verbind-

lichkeiten 0,15 0,00 0,00 0,15 0,00

II. Erläuterungen zu einzelnen Posten der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung

Die Entwicklung des Anlagevermögens ergibt sich aus dem Anlagennachweis.

IV. Sonstige Angaben

Im Geschäftsjahr hat die Eigentümergemeinschaft keine eigenen Mitarbeiter beschäftigt.

Jahresabschluss 2005 Eigentümergemeinschaft Altenwohnungen Finkenstraße

Entwicklung des Sachanlagevermögens in 2005 (Anlagennachweis)

Anlage 3
Blatt 3

Entwicklung der Anschaffungswerte . Entwicklung der Abschreibungen Restbuchwert Restbuchwert
Stand Zugang Abgang Stand Stand Abschreibung Stand Stand Stand
01.01.2005 31.12.2005 01.01.2005 des Jahres 31.12.2005 31.12.2005 31.12.2004
EUR EUR . EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR
Sachanlagen
1. Grundstücke und grundstücksgleiche
Rechte mit Betriebsbauten einschließlich
der Betriebsbauten auf fremden Grundstücken
1.1. Grundstücke
Vereinigte Pfründnerhäuser (50%) 77.123,27 0,00 0,00 77.123,27 0,00 0,00 0,00 77.123,27 77.123,27
Magdalenenhospital (50%) 77.123,78 0,00 0,00 77.123,78 0,00 0,00 0,00 77.123,78 77.123,78
„18424705 ____000 00015424705 ____000_____000 ___000 __154247.05 _154247.05
1.2. Gebäude
Vereinigte Pfründnerhäuser (50%) 957.773,94 0,00 0,00 957.773,94 440.577,44 19.155,50 459.732,94 498.041,00 17.196,50
Magdalenenhospital (50%) 957.773,93 0,00 0,00 957.773,93 440.577,43 19.155,50 459.732,93 498.041,00 517.196,50
191551787_____000 ____000_1.915547,87 _881.15487___3831100_919.46587 ___996.082.00 _1.034.39.00
Gesamt 2.069.794,92 0,00 0,00 2.069.794,92 881.154,87 38.311,00 919.465,87 1.150.329,05 1.188.640,05

Jahresabschluss 2005 _Eigentümergemeinschaft Altenwohnungen Finkenstraße

Lagebericht

Stiftungszweck und Beteiligungsverhältnisse

Die Eigentümergemeinschaft besteht in der Form von Altenwohnungen in der Finkenstraße für die
nachfolgend genannten Stiftungen:

Eigentümerstiftungen Anteilin % Anteil am Stiftungskapital |
in Euro

Vereinigte Pfründnerhäuser 50% 556.814 |

Magdalenenhospital 50 % 556.814

Jahresergebnis 2005

Das Ergebnis aus der Immobilienverwaltung der Altenwohnungen an der Finkenstraße liegt mit
dem Überschuss von rd. 21 TEUR um rd. 9 TEUR unterhalb des Überschusses aus dem Vorjahr.
Ursächlich sind dafür mit rd. 36 TEUR vergleichsweise erhöhte Aufwendungen für Instandhaltung
(2004: rd. 31 TEUR), die weiterhin auf eine sukzessive Renovierung der Altenwohnungen (Hei-
zung, Sanitär) zurückzuführen sind, die bei Um- bzw. Auszügen durchgeführt werden.

Die Abweichung zum geplanten Instandhaltungsaufwand von rd. 62 TEUR hat ihre Ursache darin,
das der geplante Anbau eines Aufzuges nicht mehr in 2005 umgesetzt werden konnte, sondern auf
das laufenden Wirtschaftsjahr 2006 verschoben wurde.

Die planabweichend geringeren Zinserträge (Ist 2005: rd. 7,5 TEUR, Plan 2005: rd. 8,1 TEUR)
sind auch bei dieser Eigentümergemeinschaft in der Rückführung von Überliquiditäten an die be-
teiligten beiden Stiftungen begründet.

Der Jahresüberschuss wird nicht an die beiden Eigentümerstiftungen abgeführt, sondern der eige-
nen Instandhaltungsrücklage zugeführt.

Ausblick

Der Wirtschaftsplan für die Altenwohnanlage an der Finkenstraße sieht für 2006 wieder einen er-
höhten Überschuss von rd. 42 TEUR vor. Dabei sind mit 14 TEUR lediglich reguläre laufende In-
standhaltungsmaßnahmen eingeplant. Der auf 2006 verschobene Einbau des Aufzuges in die
zweigeschossige Wohnanlage wird diesen Wert um ca. 30 TEUR erhöhen und den Überschuss
entsprechend reduzieren.

Münster, 08. Mai 2006

2 Mr

Ludger Wildenhues
Leiter der städt. Stiftungsverwaltung

Jahresabschluss 2005 Eigentümergemeinschaft Altenwohnungen Finkenstraße

Bestätigungsvermerk des Abschlussprüfers

„Wir haben den Jahresabschluss — bestehend aus Bilanz, Gewinn- und Verlust-
rechnung sowie Anhang — unter Einbeziehung der Buchführung und den Lagebe-
richt der Eigentümergemeinschaft Altenwohnungen Finkenstraße, Münster, für das
Geschäftsjahr vom 01.01.2005 bis 31.12.2005 geprüft. Die Buchführung und die
Aufstellung von Jahresabschluss und Lagebericht nach den deutschen handels-
rechtlichen Vorschriften und den ergänzenden Bestimmungen des Gesellschafts-
vertrages liegen in der Verantwortung der gesetzlichen Vertreter der Gesellschaft.
Unsere Aufgabe ist es, auf der Grundlage der von uns durchgeführten Prüfung ei-
ne Beurteilung über den Jahresabschluss unter Einbeziehung der Buchführung
und über den Lagebericht abzugeben.

Unsere Prüfung hat zu keinen Einwendungen geführt.

Münster, 15. Mai 2006

Heinrich Joest, Wirtschaftsprüfer

Jahresabschluss 2005

der

Eigentümergemeinschaft Altenzentrum Klarastift

Bilanz zum 31.12. 2005

Gewinn- und Verlustrechnung 01.01. bis 31.12.2005
Anhang

Lagebericht der Stiftungsverwaltung

Bestätigungsvermerk des Abschlussprüfers

Jahresabschluss 2005 Eigentümergemeinschaft Altenzentrum Klarastift

Anlage 1
Aktiva Passiva
Vorjahr Vorjahr
EUR EUR EUR TEUR EUR EUR EUR TEUR
A. Eigenkapital
Sachanlagen 1. Stiftungskapital
Grundstücke 544.265,09 544,3 1. Vereinigte Pfründnerhäuser (60%) 2.323.325,65
Gebäude 5.012.892,00 5.205,7 2. Pfründnerhaus Kinderhaus (40%) 1.548.884.11 3.872.209,76 3.872,2
Anlagen im Bau 264.936,00 5.822.093,09 82,0
I. Mittelvortrag 0,00 3.872.209,76 0,0
B. Umlau en
0,00 0,0
I. Forderungen und sonstige
_Vermögensgegenstände
1. Forderungen gegen verbundene
Unternehmen 90.848,00 5,1 2.249.555,97 2.296,7
- davon mit einer Restlaufzeit von mehr als - davon mit einer Restlaufzeit bis zu
einem Jahr: EUR -,— (i.V. TEUR -,-) einem Jahr: EUR (i.V. TEUR 46,8)
2. Sonstige Vermögensgegenstände 270.231,22 173,0 2. Verbindlichkeiten aus
- davon mit einer Restlaufzeit von mehr als Lieferungen und Leistungen 14.784,59 2,2
einem Jahr: EUR -,— (i.V. TEUR -,-) 361.079,22 - davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem
Jahr: EUR 14.784,59 (i.V. TEUR 2,2)
Il. Kassenbestand, Guthaben bei Kredit- 3. Verbindlichkeiten gegenüber
instituten und Schecks verbundenen Unternehmen 0,00 2,6
Guthaben bei Kreditinstituten 39.324,34 400.403,56 213,2 - davon mit einer Restlaufzeit bis zu
einem Jahr: EUR -,- (i.V. TEUR 2,6)
4. Sonstige Verbindlichkeiten 85.946,33 49,6

- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem

Jahr: EUR 85.946,33 (i.V. TEUR 49,5) 2.350.286,89

6.222.496,65 6.223,3 6.222.496,65 6.223,3

Jahresabschluss 2005 Eigentümergemeinschaft Altenzentrum Klarastift

Anlage 2
Gewinn- und Verlustrechnung für die Zeit vom
1. Januar bis 31. Dezember 2005
Ist Plan Ist
2005 2005 2004
EUR EUR EUR
1. Mieterträge 358.686,51 354.200,00 344.061,78
2. Sonstige betriebliche Erträge 7.752,99 5.900,00 7.615,60
3. Aufwendungen für bezogene Sach- und
Dienstleistungen
a) Hausbetriebskosten 1.115,19 3.500,00 10.469,77
b) Verwaltungsbedarf 37.573,51 41.690,00 37.178,96
c) Instandhaltung 179.111,43 _134.200,00 166.777,01
d) Aufwendungen für ehrenamtliche Tätigkeiten 3.245,00 3.300,00 2.459,00
4. Abschreibungen auf Sachanlagen und
immaterielle Vermögensgegenstände 198.211,60 192.800,00 196.197,00
5. Sonstige betriebliche Aufwendungen 9.237,98 3.900,00 9.133,55
6. Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge
- davon aus verbundenen Unternehmen: EUR -,— 1.872,73 0,00 1.168,68
7. Zinsen und ähnliche Aufwendungen
“davon an verbundene Unternehmen: EUR -,-- 23.067,96 23.030,00 23.237,72
8. Außerordentliche Erträge 0,00 0,00 23.630,09
9. Außerordentliche Aufwendungen 5.032,09 0,00 65,93
10. Ergebnis Vermögensverwaltung -88.282,53 -42.320,00 -69.042,79
11. Auflösung von Rücklagen 0,00 0,00 0,00
12. Zuführung zu Rücklagen 0,00 0,00 0,00
13. Mittelvortrag Vorjahr 0,00 0,00 0,00
14. Jahresfehlbetrag -88.282,53 -42.320,00 -69.042,79
Anteiliges Ergebnis für die beteiligten Stiftungen
- Vereinigte Pfründnerhäuser -52.969,52 -25.390,00 -41.425,68
- Pfründnerhaus Kinderhaus (40%) -35.313,01 -16.930,00 -27.617,11

-88.282,53 -42.320,00 -69.042,79

Jahresabschluss 2005 Stiftung Vereinigte Pfründnerhäuser

Lagebericht

Stiftungszweck und Aktivitäten

Der Stiftungszweck der Stiftung Vereinigte Pfründnerhäuser ist die Förderung des
Wohlfahrtswesens und die selbstlose Unterstützung hilfsbedürftiger Personen. Die Umsetzung
wird insbesondere durch den Bau, die Bereitstellung und die Unterhaltung von Wohnmöglichkeiten
und Betreuungseinrichtungen sowie die Schaffung und Förderung von Hilfsangeboten und
Diensten für Personen verwirklicht, die aufgrund ihres körperlichen, geistigen oder seelischen
Zustandes oder ihrer wirtschaftlichen Verhältnisse auf die Hilfe anderer angewiesen sind.

Konkret stellt diese Stiftung Wohnungen und Heimunterkünfte für bedürftige Familien und
Einzelpersonen zur Verfügung. Die Stiftung Vereinigte Pfründnerhäuser hat zehn
Reihenmieteigenheime für kinderreiche Familien geschaffen und ist Miteigentümerin von rd. 200
Altenwohnungen sowie des Begegnungszentrums im Altenzentrum Klarastift.

Beteiligungen

Eigentümergemeinschaften mit anderen Stiftungen bestehen bei folgenden Objekten:

Eigentümergemeinschaft Anteilin% Anteil am Stiftungskapital
in Euro

Altenwohnungen Finkenstraße 50 % 556.814

288 Wohnungen Münster-Coerde 20 % 1.953.284

Altenzentrum Klarastift 60% 2.323.326

Jahresergebnis 2005

Aufgrund des bestehenden Mittelvorgriffs kann die Stiftung Vereinigte Pfründnerhäuser zurzeit
keine Stiftungsaktivitäten finanzieren; somit ist das Ergebnis aus der Bewirtschaftung von Kapital
und Immobilien (Vermögensverwaltung) identisch mit dem ausgewiesenen Jahresüberschuss und
liegt mit rd. 139 TEUR gleichfalls im Rahmen des Planwertes für das Geschäftsjahr 2005.
Nennenswerte Verschiebungen hat es innerhalb der Gewinn- und Verlustrechnung im Berichtsjahr
in den Bereichen Ergebnisbeteiligung aus den Eigentümergemeinschaften gegeben. Auch in 2005
konnte die Stiftung mit rd. 100 TEUR an der wiederum überplanmäßig hohen Gewinnbeteiligung
aus der Vermögensverwaltung der Sozialwohnungen in Coerde partizipieren (Plan: 86 TEUR),
musste sich aber gleichzeitig auch an der mit rd. 53 TEUR wieder deutlich gestiegenen Verlust-
übernahme aus der Immobilienbewirtschaftung des Altenzentrums Klarastift beteiligen (Planwert:
25 TEUR).

Die Instandhaltungsaufwendungen befinden sich mit rd. 7 TEUR nach den Sanierungen von Hei-
zungsanlagen in den Reiheneigenheimen'am Stadtlohnweg / Dornbeckeweg im letzten Jahr wie-
der auf einem normalen Niveau.

Die Abführung von Überliquiditäten aus den Eigentümergemeinschaften hat zur Steigerung der
Zinseinkünfte beigetragen (2005: rd. 91 TEUR, Plan: rd. 82 TEUR).

Um den bestehenden Mittelvorgriff möglichst schnell abzubauen, wurde keine Zuführung zur Frei-
en Rücklage (Kapitalstärkung) vorgenommen; der „Verlustvortrag“ konnte daher von rd. 228 TEUR
auf rd. 89 TEUR zurückgeführt werden.

Ausblick

Der Wirtschaftsplan der Stiftung Vereinigte Pfründnerhäuser sieht für das Jahr 2006 basierend auf
den Gewinnabführungen aus den Eigentümergemeinschaften „Coerde“ und „Finkenstraße“ mit rd.
143 TEUR wiederum ein überaus positives Ergebnis der Vermögensverwaltung vor, das den be-
stehenden Mittelvorgriff der Vorjahre dann vollständig abgebaut haben wird. Für 2006 konnte auch
wieder eine Rücklagenzuführung von fast 48 TEUR zur Kapitalstärkung der Stiftung eingeplant
werden.

Münster, 08. Mai 2006

‚ Ar

Ludger Wildenhues
Leiter der städt. Stiftungsverwaltung

Jahresabschluss 2005 Eigentümergemeinschaft Altenzentrum Klarastift
„ I me EEE

Anlage _3
Blatt 1

Anhang für das Geschäftsjahr 2005

I. Allgemeine Angaben

Die Eigentümergemeinschaft Altenzentrum Klarastift wurde durch die Stiftungen Verei-
nigte Pfründnerhäuser und Pfründnerhaus Kinderhaus gegründet.

Die Eigentumsanteile der Stiftungen betragen:

Vereinigte Pfründnerhäuser 60 %
Pfründnerhaus Kinderhaus 40%

II. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Geringwertige Wirtschaftsgüter mit einem Anschaffungswert bis zu EUR 410,-- zzgl.
Umsatzsteuer werden im Jahr des Zuganges voll abgeschrieben.

Die Bewertung der Forderungen erfolgt zum Nennwert.
Rückstellungen wurden in der erforderlichen Höhe gebildet.

Die Verbindlichkeiten sind mit dem Nennwert (Rückzahlungsverpflichtung) bilanziert.

Ill. Erläuterungen zu einzelnen Posten der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrec hnung
Pi ee A Fe ee

Die Entwicklung des Anlagevermögens ergibt sich aus dem Anlagennachweis.

IV. Sonstige Angaben

Im Geschäftsjahr hat die Stiftung keine eigenen Mitarbeiter beschäftigt.

Jahresabschluss 2005 Eigentümergemeinschaft Altenzentrum Klarastift

Anlage 3
Blatt 2

Die Verbindlichkeiten sind mit dem Nennwert (Rückzahlungsverpflichtung) bilanziert. Fristig-
keiten und Sicherungsumfang sind dem beigefügten Verbindlichkeitsspiegel zu entnehmen.

Verbindlichkeitenspiegel

Gesicherte Art/Form der
unter 1 Jahr 1bis5 Jahre über 5 Jahre Gesamt Beträge Sicherheit
EUR EUR EUR EUR

m zz ee

1. Verbindlichkeiten
gegenüber Kreditin-
stituten 47.175,02 188.700,08 2.013.680,87 2.249.555,97 2.249.555,97 Grund-

schulden

2. Verbindlichkeiten

aus Lieferungen
und Leistungen 14.784,59 0,00 0,00 14.784,59 0,00

3. Verbindlichkeiten
gegenüber verbun-
denen Unternehmen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

4. Sonstige Verbind-
lichkeiten 85.946,33 0,00 0,00 85.946,33 0,00

IIl. Erläuterungen zu einzelnen Posten der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung

Die Entwicklung des Anlagevermögens ergibt sich aus dem Anlagennachweis.

IV. Sonstige Angaben
Im Geschäftsjahr hat die Stiftung keine eigenen Mitarbeiter beschäftigt.

Jahresabschluss 2005

Eigentümergemeinschaft Altenzentrum Klarastift

Sachanlagen

1. Grundstücke und grundstücksgleiche
Rechte mit Betriebsbauten einschließlich
der Betriebsbauten auf fremden Grundstücken

1.1. Grundstü:
Vereinigte Pfründnerhäuser (60%)
Pfründnerhaus Kinderhaus (40%)

1.2. Gebäude
Vereinigte Pfründnerhäuser (60%)
Pfründnerhaus Kinderhaus (40%)

2. Betriebs- und Geschäftsausstattung
Vereinigte Pfründnerhäuser (60%)
Pfründnerhaus Kinderhaus (40%)

3. Anlagen im Bau

4. Geringwertige Wirtschaftsgüter

Gesamt

Entwicklung der Anschaffungswerte

Entwicklung der Abschreibungen

Anlage 3
Blatt 3

Restbuchwert Restbuchwert

Stand Zugang Stand Stand Abschreibung Stand Stand Stand
1.1.2005 31.12.2005 1.1.2005 des Jahres 31.12.2005 31.12.2005 31.12.2004

EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR
326.559,05 0,00 326.559,05 0,00 0,00 0,00 326.559,05 326.559,05
217.706,04 0,00 217.706,04 0,00 0,00 0,00 217.706,04 217.706,04
544.265,09 ___0,00 __544.26509 0,00 0,00 0,00 544.265,09 __544.265,09
5.784.101,38 0,00 5.784.101,38 2.660.684,18 115.682,40 2.776.366,58 3.007.734,80 3.123.417,20
3.856.067,76 0,00 3.856.067,76 1.773.788,96 77.121,60 1.850.910,56 2.005.157,20 2.082.278,80
0,00 9.640.169,14 4.434.473,14 192.804,00 4.627.277,14 5.012.892,00 5.205.696, 00

29.287,06 0,00 29.287,06 29.287,06 0,00 29.287,06 0,00 0,00
29.287,06 0,00 29.287,06 29.287,06 0,00 29.287,06 0,00 0,00
58.574,12 0,00 58.574,12 58.574,12 0,00

81.975,74 188.367,86 270.343,60

0,00 5.407,60

0,00 3.393, 00

10.328.377,09 188.367,86 10.516.744,95

4.496.440,26 198.211,60 4.694.651,86

5.822.093,09 5.831.936,83

Jahresabschluss 2005 Eigentümergemeinschaft Altenzentrum Klarastift

Lagebericht

Stiftungszweck und Beteiligungsverhältnisse

Die Eigentümergemeinschaft besteht in der Form von 140 Altenwohnungen und des Begegnungs-
zentrums im Altenzentrum Klarastift für die nachfolgend genannten Stiftungen:

| Eigentümerstiftungen Anteil in % Anteil am Stiftungskapital
in Euro

| Vereinigte Pfründnerhäuser 60% 2.323.326

Pfründnerhaus Kinderhaus 40% 1.548.884

Jahresergebnis 2005

Das Ergebnis der Vermögensvermwaltung der Altenwohnungen des Klarastifts hat sich mit dem
Fehlbetrag von rd. 88 TEUR gegenüber dem Vorjahr (./.69 TEUR) nochmals deutlich verschlech-
tert.

Mit rd. 179 TEUR sind notwendige Investitionen in die überalterten baulichen Ausbaugewerke der
Altenwohnungen und -bungalows, die nicht vollständig planbar jeweils bei Mieterwechsel durchge-
führt werden, wieder das ergebnisbestimmende Merkmal des Jahres 2005 (2004: rd. 167 TEUR).
Zusätzlich erforderliche Maßnahmen wie z.B. die Erneuerung der Fernwärmeregelung, der Einbau
von Brandschutztüren oder die Beseitigung von Wasserschäden im Bereich der Kegelbahn verur-
sachen überplanmäßige Kosten.

Der mit dem Ergebnis der Vermögensverwaltung identische Jahresfehlbetrag wird vollständig von
den beiden Eigentümerstiftungen getragen.

Ausblick

Für das Jahr 2006 beinhaltet der Wirtschaftsplan wiederum Instandhaltungsmittel in einer Größen-
ordnung von 134 TEUR und weist mit rd. 41 TEUR nach wie vor ein Ergebnis im negativen Bereich
aus.

Die Stiftungsverwaltung untersucht z. Zt. gemeinsam mit der Wohn+Stadtbau GmbH inwieweit die
noch ausstehenden Sanierungen zu einer Gesamtmaßnahme gebündelt durchgeführt werden
können. Dabei spielen neben der Frage der praktischen Umsetzbarkeit auch Finanzierungsfragen
(u.U. öffentliche Modernisierungsmittel des Landes NW) für die auf rd. 440 TEUR geschätzte In-
vestition eine wichtige Rolle.

Münster, 08. Mai 2006
Ludger Wildenhues
Leiter der städt. Stiftungsverwaltung

Jahresabschluss 2005 Eigentümergemeinschaft Altenzentrum Klarastift

Bestätigungsvermerk des Abschlussprüfers

„Wir haben den Jahresabschluss — bestehend aus Bilanz, Gewinn- und Verlust-
rechnung sowie Anhang — unter Einbeziehung der Buchführung und den Lagebe-
richt der Eigentümergemeinschaft Altenzentrum Klarastift, Münster, für das Ge-
schäftsjahr vom 01.01.2005 bis 31.12.2005 geprüft. Die Buchführung und die Auf-
stellung von Jahresabschluss und Lagebericht nach den deutschen handelsrechtli-
chen Vorschriften und den ergänzenden Bestimmungen des Gesellschaftsvertra-
ges liegen in der Verantwortung der gesetzlichen Vertreter der Gesellschaft. Unse-
re Aufgabe ist es, auf der Grundlage der von uns durchgeführten Prüfung eine Be-
urteilung über den Jahresabschluss unter Einbeziehung der Buchführung und über
den Lagebericht abzugeben.

Unsere Prüfung hat zu keinen Einwendungen geführt.

Münster, 15. Mai 2006

Heinrich Joest, Wirtschaftsprüfer

Jahresabschluss 2005

der

Eigentümergemeinschaft Gesundheitshaus

Bilanz zum 31.12. 2005

Gewinn- und Verlustrechnung 01.01. bis 31.12.2005
Anhang

Lagebericht der Stiftungsverwaltung

Bestätigungsvermerk des Abschlussprüfers

Jahresabschluss 2005

Eigentümergemeinschaft Gesundheitshaus

Bilanz zum 31

Aktiva
Vorjahr
EUR EUR EUR TEUR
A. Anlagevermögen
Sachanlagen
Grundstücke 329.198,18 329,2
Gebäude 3.040.938,00 3.111,7
Außenanlagen 1.997,00 2,6
Betriebs- und Geschäftsausstattung 20.300,00 3.392.433,18 23,2
B. Umlaufvermögen
Fi ınsti n:

1. Forderungen gegen verbundene

Unternehmen 169.888,85 140,0

- davon mit einer Restlaufzeit von mehr als

einem Jahr: EUR -,- (i.V. TEUR -,-)

2. Sonstige Vermögensgegenstände 2.680,92 1,3

- davon mit einer Restlaufzeit von mehr als

einem Jahr: EUR -,- (i.V. TEUR -,-) 172.569,77

Il. Kassenbestand, Guthaben bei Kredit-

insti S
Guthaben bei Kreditinstituten 12,13 172.681,90 0,5

3.565.115,08 3.608,5

zember 21

i
1. Magdalenenhospital (60%)
2. Siverdes (40%)

Il. Mittelvortrag
‚Son ten

R II

indli
1. Verbindlichkeiten aus Lieferungen
und Leistungen
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem
Jahr: EUR 12.687,83 (i.V. TEUR 16,0)
2. Verbindlichkeiten gegenüber
verbundenen Unternehmen
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem
Jahr: EUR 32.024,09 (i.V. TEUR 6,0)
3. Sonstige Verbindlichkeiten
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem
Jahr: EUR 4.807,90 (i.V. TEUR 0,0)

inungsal ungsj n

Anlage 1

Passiva

Vorjahr

EUR EUR EUR TEUR

1.505.526,38
1.003.530,88 2.509.057,26

— 10

2.557,2
2.509.057,26
990.538,00 1.013,8

16.000,00 14,0

12.687,83 16,0

32.024,09 6,0

4.807,90 0,0
49.519,82

0,00 1,5

3.565.115,08 3.608,5

Beschlussvorlage

5704 Zeichen

V/0360/2006
DER OBERBÜRGERMEISTER
V/Stift

Betrifft

Jahresabschlüsse der Stiftungen für das Wirtschaftsjahr 2005

Beratungsfolge

06.06.2006 Stiftungskommission Vorberatung
21.06.2006 Hauptausschuss Vorberatung
21.06.2006 Rat Entscheidung

Beschlussvorschlag:
Sachentscheidung:
1. Die in der Anlage beigefügten Jahresabschlüsse für das Wirtschaftsjahr 2005 der von der Stadt
Münster verwalteten rechtlich selbständigen Stiftungen
Vereinigte Pfründnerhäuser,
Pfründnerhaus Kinderhaus,
Magdalenenhospital,
Bürgerwaisenhaus,
Siverdes,
Zumsande-Plönies
und der rechtlich unselbständigen Stiftungen
Generalarmenfonds,
Hüfferstiftung
Friedrich und Irmgard Buschmann
sowie der Eigentümergemeinschaften
Altenwohnungen Kirchhoffweg,
288 Wohnungen Münster-Coerde,
Altenwohnungen Finkenstraße,
Altenzentrum Klarastift
Gesundheitshaus
werden genehmigt.

2.
Als Wirtschaftsprüfer für den Jahresabschluss des Geschäftsjahres 2006 der Stiftungen wird Herr
Dipl.-Kaufmann Heinrich Joest, Münster, bestellt.

Vorlagen-Nr.:
V/0360/2006
Auskunft erteilt:
Frau Westphal
Ruf:
492 59 06
E-Mail:
Wetsphal@stadt-muenster.de
Datum:
08.05.2006
Öffentliche Beschlussvorlage

- 2 -
V/0360/2006
Kosten/Folgekosten

entfällt

Mittelbereitstellung/Finanzierung

entfällt

Befristung

entfällt

Begründung:

1. Gemäß der geltenden Geschäftsanweisung für die Wirtschaftsführung und Rechnungslegung der
von der Stadt Münster verwalteten Stiftungen legt die Stiftungsverwaltung dem Rat die nunmehr
siebten Jahresabschlüsse auf der Basis des kaufmännischen Rechnungswesens für die o.g. neun
Stiftungen und die fünf Eigentümergemeinschaften für das Wirtschaftsjahr 2005 vor.
In komprimierter Form wurden die wesentlichen Eckdaten der Jahresabschlüsse in tabellarischer
Form den Einzelabschlüssen als Anlage 1 vorangestellt.
Die als Anlage 2 beigefügten Jahresabschlüsse umfassen jeweils die Bilanz, die Gewinn- und Ver-
lustrechnung, den Anhang, den Lagebericht der Stiftungsverwaltung (Geschäftsführung) sowie
abschließend den Bestätigungsvermerk des Abschlussprüfers.

Die Stiftungsverwaltung hat die Lageberichte kurz gefasst und weitestgehend standardisiert. Da-
nach werden zunächst die wirtschaftlichen Rahmenbedingungen (Stiftungszweck, Stiftungsaktivitä-
ten und Beteiligungsverhältnisse) skizziert. Das Jahresergebnis 2005 wird hinsichtlich seiner we-
sentlichen Einflussfaktoren durch die Aufwands- und Ertragslage erläutert. Abschließend wird auf
Basis der Wirtschaftsplandaten für das laufende Geschäftsjahr 2006 eine kurze Einschätzung der
weiteren wirtschaftlichen Entwicklung getroffen.

Bis auf die Stiftung „Magdalenenhospital“, die Stiftung „Pfründnerhaus Kinderhaus“ und in gering-
fügiger Höhe auch die „Stiftung Zumsande-Plönies“, schlossen alle anderen sechs kommunalen
Stiftungen ihr Geschäftsjahr 2005 mit einem Jahresüberschuss ab. Die Jahresfehlbeträge der drei
genannten Stiftungen werden allerdings gleichzeitig durch bestehende Mittelvorträge aus Vorjah-
ren aufgefangen.

Der bei der Stiftung „Siverdes“ langjährig bestehende Mittelvorgriff (betriebswirtschaftlich einem
Verlustvortrag gleichzusetzen) konnte im Geschäftsjahr 2005 endgültig abgebaut und sogar ein
Mittelvortrag (Gewinnvortrag) ausgewiesen werden. Die bei den Stiftungen „Vereinigte Pfründ-
nerhäuser“ und „Bürgerwaisenhaus“ noch bestehenden Mittelvorgriffe konnten mit dem Jahresab-
schluss 2005 weiter deutlich zurückgeführt werden.
Von den fünf Eigentümergemeinschaften erwirtschafteten die „288 Wohnungen Münster-Coerde“
in 2005 aufgrund des deutlich rückläufigen Instandhaltungsaufwandes wiederum ein erfreulich po-
sitives Ergebnis, von dem die Eigentümerstiftungen anteilig profitieren konnten.
Die Abschlüsse zur Bewirtschaftung der 140 Altenwohnungen im „Altenzentrum Klarastift“ und des
„Gesundheitshauses“ weisen dagegen Jahresfehlbeträge bzw. Zuschussbedarfe in unterschiedli-
cher Höhe aus, die von den dort beteiligten Stiftungen als Verlustübernahmen anteilig getragen
werden.
Die Eigentümergemeinschaften „Altenwohnungen Kirchhoffweg“ und „Altenwohnungen Finken-
straße“ haben ihre Überschüsse in die eigenen Instandhaltungsrücklagen abgeführt und schlossen
ihre Gewinn- und Verlustrechnungen des Jahres 2005 somit ausgeglichen.

- 3 -
V/0360/2006
Der Abschlussprüfer, Herr Joest, hat die Jahresabschlüsse der Stiftungen und der Eigentümerge-
meinschaften geprüft und allen durch seinen Bestätigungsvermerk bescheinigt, dass diese unter
Beachtung der Grundsätze ordnungsgemäßer Buchführung ein den tatsächlichen Verhältnissen
entsprechendes Bild der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage vermitteln.
Die Prüfberichte beinhalten detaillierte Darstellungen zu den Veränderungen des Sachanlagever-
mögens und der langfristigen Verbindlichkeiten im Jahr 2005. Weiterhin werden dort die Entwick-
lungen von Bilanzstruktur, Stiftungskapital, Liquidität und die Beurteilungen der Aufwands- und
Ertragslage ausführlich dargestellt.
Die Prüfberichte des Wirtschaftsjahres 2005 stehen in der Stiftungsverwaltung zur jederzeitigen
Einsichtnahme zur Verfügung.

2. Im Einvernehmen mit dem städtischen Bete iligungsmanagement und dem Amt für Wirtschaftlich-
keitsprüfung und Revision beabsichtigt die Stiftungsverwaltung, für den Jahresabschluss 2006 -
dann zum fünften Mal in Folge - Herrn Dipl. Kaufmann Heinrich Joest, Münster, als Wirtschafts-
prüfer zu bestellen.

I.V.

gez.
Dr. Klein
Stadträtin

Anlage 1:
Tabellarische Darstellung wesentlicher Daten aus den Jahresabschlüssen 2005

Anlage 2:
Jahresabschlüsse 2005 der kommunalen Stiftungen u. Eigentümergemeinschaften

Beratungsverlauf (3)

06.06.2006 Stiftungskommission

TOP 7 Vorberatung Entscheidung

Beschluss: einstimmig beschlossen

Zur Sitzung

21.06.2006 Hauptausschuss

TOP 13.5 Vorberatung Entscheidung

Beschluss: einstimmig beschlossen

Zur Sitzung

21.06.2006 Rat

TOP 11.5 Entscheidung Entscheidung

Beschluss: einstimmig beschlossen

Zur Sitzung

Orte (27)

Grüne Gasse
Schulstraße
Ostmarkstraße 49
Hermannstraße 73
Steveninkstraße 5
Geiststraße 104
Hafenstraße 21
Kolpingstraße 8
Theißingstraße 17
Wallgasse 7
Schaumburgstraße 30
Heisstraße 40
Zuhornstraße 23
Landoisstraße 3
Gartenstraße
Diesterwegstraße
Finkenstraße 556
Kirchhoffweg 30
Stadtlohnweg
Südlohnweg
Am Küchenbusch 0
Uppenbergstraße
Körnerstraße 27
Wiener Straße 51
Altumstraße
Kinderhaus 30
Wedemhove 38

Ortsbezüge werden automatisch aus den Dokumenten ermittelt und können unvollständig sein.

Details

Vorlagen-Nr.: V/0360/2006
Typ: Vorlage
Datum: 15.05.2006
Erstellt: 06.10.2020 14:37

Jahresabschlüsse der Stiftungen für das Wirtschaftsjahr 2005

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