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V/0392/2008
Feststellung der Jahresabschlüsse der Stiftungen für das Wirtschaftsjahr 2007
Vorlagen
07.05.2008
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Nächste Beratung:
Rat,
Sitzung am
18.06.2008,
TOP 30.4
Beschlussvorlage
8248 Zeichen
V/0392/2008 DER OBERBÜRGERMEISTER V/Stift Betrifft Feststellung der Jahresabschlüsse der Stiftungen für das Wirtschaftsjahr 2007 Beratungsfolge 05.06.2008 Stiftungskommission Vorberatung 18.06.2008 Hauptausschuss Vorberatung 18.06.2008 Rat Entscheidung Beschlussvorschlag Sachentscheidung 1. Die in der Anlage beigefügten Jahresabschlüsse für das Wirtschaftsjahr 2007 der von der Stadt Münster verwalteten rechtlich selbständigen Stiftungen Vereinigte Pfründnerhäuser, Pfründnerhaus Kinderhaus, Magdalenenhospital, Bürgerwaisenhaus, Siverdes, Zumsande-Plönies und der rechtlich unselbständigen Stiftungen Generalarmenfonds, Hüfferstiftung Friedrich und Irmgard Buschmann sowie der Eigentümergemeinschaften Altenwohnungen Kirchhoffweg, 288 Wohnungen Münster-Coerde, Altenwohnungen Finkenstraße, Altenzentrum Klarastift Gesundheitshaus werden festgestellt. Vorlagen-Nr.: V/0392/2008 Auskunft erteilt: Frau Westphal Ruf: 492 59 06 E-Mail: Westphal@stadt-muenster.de Datum: 05.05.2008 Öffentliche Beschlussvorlage - 2 - V/0392/2008 2. Der Rat nimmt zur Kenntnis, dass das Auswahlverfahren für den neuen Wirtschaftsprüfer der Jahresabschlüsse der Kommunalen Stiftungen zurzeit noch nicht abgeschlossen ist. Die Bestel- lung des Prüfers ab dem Geschäftsjahr 2008 wird daher in der nächsten Sitzung der Stiftungs- kommission am 04.09.2008 erfolgen. Kosten/Folgekosten entfällt Mittelbereitstellung/Finanzierung entfällt Befristung entfällt Begründung: 1. Gemäß der geltenden Geschäftsanweisung für die Wirtschaftsführung und Rechnungsle- gung der von der Stadt Münster verwalteten Stiftungen legt die Stiftungsverwaltung dem Rat die nunmehr neunten Jahresabschlüsse auf der Basis des kaufmännischen Rechnungswe- sens für die o. g. neun Stiftungen und die fünf Eigentümergemeinschaften für das Wirt- schaftsjahr 2007 vor. In komprimierter Form wurden wesentliche wirtschaftliche Eckdaten in tabellarischer Form den Einzelabschlüssen als Anlage 1 vorangestellt. Die als Anlage 2 beigefügten Jahresabschlüsse umfassen jeweils die Bilanz, die Gewinn- und Verlustrechnung, den Anhang, den Lagebericht der Geschäftsführung der Kommunalen Stiftungen sowie abschließend den Bestätigungsvermerk des Abschlussprüfers. 1.1 Geschäftsjahr 2007 Das Geschäftsjahr 2007 ist durch eine Vielzahl an Aktivitäten im Immobilienbereich der Kommunalen Stiftungen geprägt. So hat die Stiftung Siverdes in drei verschiedenen Wohnanlagen mehr als 60 Mietwohnun- gen grundlegend saniert und eine Immobilie an der Kolpingstraße veräußert. Auch die Stiftung Vereinigte Pfründnerhäuser hat sich in 2007 durch zwei Verkäufe von un- bebauten Grundstücksflächen getrennt, die für sie ansonsten wirtschaftlich nicht verwertbar waren. Die Stiftung Magdalenenhospital hat im letzten Jahr eigenkapitalfinanzierte Umbau- und Er- weiterungsmaßnahmen im Altenzentrum Klarastift realisiert. Mit einem Volumen von rd. 2,6 Mio. Euro wurden hier hauptsächlich Zweibettzimmer durch Einzelzimmer ersetzt und eine kleine Station für Wachkoma-Patienten eingerichtet. Die beiden Pfründnerhaus-Stiftungen haben im Berichtsjahr in die dringend notwendige Sa- nierung der 140 Altenwohnungen am Klarastift zunächst rd. 250 TEUR investiert und dabei schwerpunktmäßig die Heizungs- und Sanitärbereiche erneuert. Im Dezember 2007 wurde das Irmgard Buschmann Haus in Gievenbeck eröffnet, das die Friedrich und Irmgard Buschmann Stiftung als Wohnanlage für an Demenz erkrankte Men- schen und ihre Angehörigen für rd. 2,3 Mio. Euro errichtet hat. Im Februar 2007 wurde Stiftungskapital in Höhe von rd. 14,2 Mio. Euro zur Individuellen Vermögensverwaltung auf die Sparkasse Münsterland Ost übertragen. Auf der Basis defi- - 3 - V/0392/2008 nierter Anlageziele und Anlagerichtlinien wird damit das Ziel verfolgt, das liquide Stiftungs- vermögen durch eine systematische und fachkompetente Betreuung zu optimieren. Die Berichterstattung zur Entwicklung dieser Vermögensanlage erfolgt vereinbarungsgemäß im Zusammenhang mit den Jahresabschlüssen der Kommunalen Stiftungen und wird nach Abschluss des ersten Anlagejahres Bestandteil der Tagesordnung im nichtöffentlichen Sit- zungsteil der Stiftungskommission am 05.06.2008 sein. Ihre diversen Stiftungszwecke haben die Kommunalen Stiftungen in 2007 wieder mit fast 1 Mio. Euro umsetzen können. Durch bestehende Stiftungsprogramme sowie alte und neue Projekte konnten innerhalb der Themenschwerpunkte „Bürgerschaftliches Engagement und Freiwilligenarbeit“, „Wohnen und Leben im Alter“ und „Jugend und Beruf“ weiterhin wichtige sozial- und gesellschaftspolitische Akzente gesetzt werden. 1.2 Jahresabschluss 2007 Als Saldo zwischen dem Ergebnis der Vermögensverwaltung und den Aufwendungen für ih- re jeweilige Stiftungszweckerfüllung wird in den Gewinn- und Verlustrechnungen der Kom- munalen Stiftungen der Jahresüberschuss oder Jahresfehlbetrag ausgewiesen. Mit dem Abschluss des Geschäftsjahres 2007 mussten die Stiftungen Pfündnerhaus Kin- derhaus (./. 75 TEUR), Magdalenenhospital (./. 205 TEUR) sowie die Friedrich und Irm- gard Buschmann Stiftung (./. 24 TEUR) Jahresfehlbeträge ausweisen, die dennoch alle durch planmäßige Auflösungen vorhandener (Projekt-)Rücklagen sowie durch bestehende Mittelvorträge (Gewinnvorträge) aus Vorjahren gedeckt werden konnten. Die bei den Stiftungen Siverdes (292 TEUR) und Bürgerwaisenhaus (57 TEUR) entstan- denen Jahresüberschüsse genügten noch nicht, um nach den gebotenen Rücklagenzufüh- rungen die in den Vorjahren entstandenen Mittelvorgriffe endgültig zurück zuführen. Mit rd. ./. 33 TEUR für die Stiftung Siverdes und rd. ./. 25 TEUR für die Stiftung Bürgerwaisenhaus sind diese Verlustvorträge allerdings bereits deutlich geringer als im Jahresabschluss des Vorjahres oder auch in den Wirtschaftsplänen für 2007 prognostiziert. Von den fünf Eigentümergemeinschaften erwirtschafteten die „288 Wohnungen Münster- Coerde“ in 2007 mit nahezu 500 TEUR wiederum ein eindeutig positives Ergebnis, von dem die Eigentümerstiftungen anteilig profitieren konnten. Die Abschlüsse zur Bewirtschaftung der 140 Altenwohnungen im Altenzentrum Klarastift und des Gesundheitshauses weisen dagegen Jahresfehlbeträge bzw. Zuschussbedarfe von 222 TEUR und 153 TEUR aus, die von den dort beteiligten Stiftungen als Verlustüber- nahmen anteilig getragen werden. Die Eigentümergemeinschaften der beiden Altenwohnanlagen Kirchhoffweg und Finken- straße haben die Überschüsse des Jahres 2007 (rd. 11 bzw. 3 TEUR) jeweils vollständig ih- rer Rücklage für Instandhaltung zugeführt. Der Abschlussprüfer, Herr Joest, hat die Jahresabschlüsse der Stiftungen und der Eigentü- mergemeinschaften geprüft und allen durch se inen Bestätigungsvermerk bescheinigt, dass diese unter Beachtung der Grundsätze ordnungsgemäßer Buchführung ein den tatsächli- chen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage vermit- teln. Die Prüfberichte beinhalten detaillierte Darstellungen zu den Veränderungen des Sachanla- gevermögens und der langfristigen Verbindlichkeiten im Jahr 2007. Weiterhin werden dort die Entwicklungen von Bilanzstruktur, Stiftungsk apital, Liquidität und die Beurteilungen der Aufwands- und Ertragslage ausführlich dargestellt. Die Prüfberichte des Wirtschaftsjahres 2007 stehen in der Stiftungsverwaltung zur jederzeiti- gen Einsichtnahme zur Verfügung. - 4 - V/0392/2008 2. Herr Dipl. Kaufmann Heinrich Joest von der Betriebsberatungs- und Steuerberatungsgesell- schaft mbH, Münster, hat seit 2002 sechs Jahresabschlüsse der Kommunalen Stiftungen geprüft und testiert. Analog zu den städtischen Beteiligungsgesellschaften ist die Stiftungsverwaltung gehalten, nach fünf bis sieben Jahren die Abschlussprüfungsgesellschaft zu wechseln. Das Auswahlverfahren des neuen Prüfers ab dem Jahresabschluss 2008 erfolgt in Koopera- tion mit dem Amt für Finanzen und Beteiligungen und ist zurzeit noch nicht abgeschlossen. Die Bestellung des Prüfers bzw. der neuen Prüfungsgesellschaft erfolgt daher in der nächs- ten Sitzung der Stiftungskommission am 04.09.2008. I. V. gez. Thomas Paal Stadtrat Anlagen
Jahresabschlüsse
160324 Zeichen
Jahresabschluss 2007
der
Stiftung Vereinigte Pfründnerhäuser
Bilanz zum 31.12.2007
Gewinn- und Verlustrechnung 01.01. bis 31.12.2007
Anhang
Lagebericht der Stiftungsverwaltung
Bestätigungsvermerk des Abschlussprüfers
Jahresabschluss 2007 Stiftung Vereinigte Pfrü ndnerhäuser
Anlage 1
Bilanz zum 31. Dezember 2007
A k t i v a P a s s i v a
------------ ---------------
Vorjahr Vorjahr
EUR EUR EUR TEUR EUR EUR TEUR
A. Anlagevermögen A. Eigenkapital
I. Stiftungskapital 8.694.048,00 8.548,2
I. Sachanlagen
Grundstü cke und grundstü cksgleiche II. Ergebnisrü cklagen
Rechte mit Wohnbauten 1.237.228,12 1.288,2 Freie Rü cklage nach § 58 Nr. 7a AO 233.732,00 220,1
II. Finanzanlagen III. Mittelvortrag/-vorgriff 39.805,00 8.967.585,00 12,4
Beteiligungen
1. 288 Wohnungen Mü nster-Coerde 1.953.283,71 1.953,3 B. Rü ckstellungen 20.000,00 16,4
2. Altenwohnungen Finkenstraß e 556.813,73 556,8
3. Altenzentrum Klarastift 1.963.325,65 5.710.651,21 2.323,3 C. Verbindlichkeiten
1. Verbindlichkeiten gegenü ber
B. Umlaufvermögen Kreditinstituten 765.646,74 780,3
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände Jahr: EUR 15.410,74 (i.V. TEUR 14,6)
1. Forderungen gegen verbundene 2. Verbindlichkeiten gegenü ber verbundenen
Unternehmen 123.844,74 251,5 Unternehmen 0,00 114,1
- davon mit einer Restlaufzeit von mehr - davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem
als einem Jahr EUR -,-- (i.V. TEUR -,-) Jahr: EUR 0,00 (i.V. TEUR 114,1)
2. Sonstige Vermögensgegenstände 65.089,17 81,8 3. Sonstige Verbindlichkeiten 14.534,21 822,2
- davon mit einer Restlaufzeit von mehr - davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem
als einem Jahr EUR -,-- (i.V. TEUR -,-) __________ 188.933,91 Jahr: EUR 14.534,21 (i.V. TEUR 822,2) __________ 780.180,95
____
II. Wertpapiere 3.316.089,64 2.250,0
III. Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten
Guthaben bei Kreditinstituten 552.091,19 4.057.114,74 1.808,8____ ___________ _______ ____ ___________ _______
9.767.765,95 10.513,7 9.767.765,95 10.513,7
==== =========== ======= ==== =========== =======
Jahresabschluss 2007 Stiftung Vereinigte Pfrü ndnerhäuser
Anlage 2
Ist Plan Ist
2007 2007 2006
EUR EUR EUR
1. Mieterträge 93.708,33 90.160,00 90.815,82
2. Sonstige betriebliche Erträge
- davon aus verbundenen Unternehmen:
EUR 76.838,98 (i.V. TEUR 85,8) 223.024,45 76.010,00 86.215,19
3. Aufwendungen fü r bezogene Sach- und
Dienstleistungen
a) Verwaltungsbedarf 59.664,10 54.320,00 48.927,22
b) Aufwendungen fü r Instandhaltung
und Instandsetzung 9.391,03 6.000,00 4.260,78
c) Steuern, Abgaben, Versicherungen 2.985,31 750,00 676,66
4. Abschreibungen auf Sachanlagen und
immaterielle Vermögensgegenstände 22.933,00 22.930,00 22.933,00
5. Sonstige betriebliche Aufwendungen
- davon aus verbundenen Unternehmen:
EUR 132.994,24 (i.V. TEUR 42,7) 134.057,74 300.740,00 42.738,14
6. Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge
- davon aus verbundenen Unternehmen: EUR -,-- 141.896,85 130.300,00 119.119,55
7. Abschreibungen auf Finanzanlagen und
auf Wertpapiere des Umlaufvermögens 26.885,20 0,00 0,00
8. Zinsen und ähnliche Aufwendungen
- davon an verbundenen Unternehmen: EUR -,-- 15.887,08 10.410,00 10.666,33
9. Auß erordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 14.696,18
10. Ergebnis der Vermögensverwaltung 186.826,17 -98.680,00 151.252,25
11. Jahresü berschuss 186.826,17 -98.680,00 151.252,25
12. Auflösung Rü cklagen 0,00 0,00 0,00
13. Zufü hrung zu Stiftungskapital 145.848,00 0,00 0,00
14. Zufü hrung zu Rü cklagen 13.600,00 0,00 49.900,00
15. Mittelvorgriff Vorjahr 12.426,83 12.426,83 -88.925,42
16. Mittelvortrag 39.805,00 -86.253,17 12.426,83
Gewinn- und Verlustrechnung fü r die Zeit vom
1. Januar bis 31. Dezember 2007______________________________________
Jahresabschluss 2007 Stiftung Vereinigte Pfrü ndnerhäuser
______________________________________________________________________
Anlage 3
Blatt 1
Anhang fü r das Geschäftsjahr 2007 _____________________________
I. Allgemeine Angaben
Die Stiftung f ü hrt den Namen "Stiftung Vereinigte Pfr ü ndnerhäuser der Stadt M ü nster"
und ist eine selbst ändige örtliche Stiftung des b ü rgerlichen Rechts im Sinne des § 2
Abs. 3 Stiftungsgesetz NW. Sitz der Stiftung ist M ü nster. Die zur Zeit g ü ltige Satzung ist
mit Genehmigung der Bezirksregierung Mü nster inkraftgetreten.
Die Stiftung verfolgt ausschlie ß lich und unmittelbar gemeinn ü tzige und mildt ätige Zwe-
cke im Sinne des Abschnitts „Steuerbegü nstigte Zwecke“ der Abgabenordnung. Zweck
der Stiftung ist die F örderung des Wohlfahrtswesens und die selbstlose Unterst ü tzung
hilfsbedü rftiger Personen im Sinne der Abgabenordnung
Organ der Stiftung ist die Stadt M ü nster. Sie ist Vorstand im Sinn e des § 86 in Verbi n-
dung mit § 26 BGB. Gem äß § 40 Abs. 2 GONW wird der Vorstand durch den Rat der
Stadt und dieser, soweit diese Satzung nichts anderes bestimmt, durch die Oberb ü rger-
meisterin/den Oberbü rgermeister vertreten.
II. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden
Die Sachanlagen sind zu Anschaffungs - bzw. Herstellungskosten abz ü glich Abschre i-
bungen bewertet. Es kommt ausschlie ß lich die lineare Abschreibungsmethode zur A n-
wendung. Die Abschreibungssätze der verschiedenen Anlagegü ter richten sich nach de r
betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer.
Geringwertige Wirtschaftsg ü ter mit einem Anschaffungswert bis zu EUR 410, -- zzgl.
Umsatzsteuer werden im Jahr des Zuganges voll abgeschrieben.
Die Finanzanlagen betreffen ausschlie ß lich die Beteiligungen an den Eigen tü merge-
meinschaften mit anderen Stiftungen der Stadt Mü nster.
Jahresabschluss 2007 Stiftung Vereinigte Pfrü ndnerhäuser
Anlage 3
Blatt 2
Die Forderungen sind mit dem Nennwert bilanziert.
Die Rü ckstellungen wurden in der erforderlichen Höhe gebildet.
Die Verbindlichkeiten sind mit dem Nennwert (Rü ckzahlungsverpflichtung) bilanziert. Fristig-
keiten und Sicherungsumfang sind dem beigefü gten Verbindlichkeitsspiegel zu entnehmen.
Verbindlichkeitenspiegel
Gesicherte Art/Form der
unter 1 Jahr 1 bis 5 Jahre ü ber 5 Jahre Gesamt Beträge Sicherheit
EUR EUR EUR EUR
1. Verbindlichkeiten
gegenü ber Kreditin-
stituten 15.410,74 66.000,00 684.236,00 765.646,74 765.646,74 Grund-
schulden
2. Sonstige Verbind-
lichkeiten 14.534,21 0,00 0,00 14.534,21 0,00 _
III. Erläuterungen zu einzelnen Posten der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung
Die Entwicklung des Anlagevermögens ergibt sich aus dem Anlagennachweis.
Unter dem Sonderposten aus Zuwendungen zur Finanzierung des Sachanlagevermögens
werden ausschließ lich Zuweisungen und Zuschü sse der öffentlichen Hand ausgewiesen.
IV. Sonstige Angaben
Im Geschäftsjahr hat die Stiftung keine eigenen Mitarbeiter beschäftigt.
Jahresabschluss 2007 Stiftung Vereinigte Pfrü ndnerhäuser
Anlage 3
Blatt 3
V. Entwicklung des Sachanlagevermögens in 2007 (Anlagennachweis)
Restbuchwert Restbuchwert
Stand Zugang Abgang Stand Stand Abschreibung Entnahme Stand Stand Stand
1.1.2007 31.12.2007 1.1.2007 des Jahres fü r Abgänge 31.12.2007 31.12.2007 31.12.2006
EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR
Sachanlagen
Grundstü cke und grundstü cksgleiche Rechte
mit Betriebsbauten einschließ lich der Betriebs-
bauten auf fremden Grundstü cken
1. Grundstü cke
1.1. Unbebaute Grundstü cke
An der Landoisstraß e 3.123,99 0,00 0,00 3.123,99 0,00 0,00 0,00 0,00 3.123,99 3.123,99
Zuhornstraß e 5.118,03 0,00 5.118,03 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 5.118,03
Gartenstraß e (Holtstiege) 3.636,31 0,00 0,00 3.636,31 0,00 0,00 0,00 0,00 3.636,31 3.636,31
Diesterwegstraß e u.a. 21.785,12 0,00 0,00 21.785,12 0,00 0,00 0,00 0,00 21.785,12 21.785,12
1.2. Kleingartenanlagen Mü hlenfeld 133.735,55 0,00 22.909,97 110.825,58 0,00 0,00 0,00 0,00 110.825,58 133.735,55
1.3. Erbbaugrundstü cke
Diesterwegstraß e u.a. 138.194,52 0,00 0,00 138.194,52 0,00 0,00 0,00 0,00 138.194,52 138.194,52
Wedemhove (5/8) 63.483,03 0,00 0,00 63.483,03 0,00 0,00 0,00 0,00 63.483,03 63.483,03
1.4. Bebaute Grundstü cke
Stadtlohnweg/Doornbeckeweg 299.912,57 0,00 0,00 299.912,57 0,00 0,00 0,00 0,00 299.912,57 299.912,57
668.989,12 0,00 28.028,00 640.961,12 0,00 0,00 0,00 0,00 640.961,12 668.989,12
2. Gebäude
Stadtlohnweg/Doornbeckeweg Zug. 84 1.146.668,17 0,00 0,00 1.146.668,17 527.468,17 22.933,00 0,00 550.401,17 596.267,00 619.200,00
Darunter Betriebsbauten und Auß enanlagen (1.146.668,17) (0,00) (0,00) (1.146.668,17) (527.468,17) (22.933,00) (0,00) (550.401,17) (596.267,00) (619.200,00)
Gesamt 1.815.657,29 0,00 28.028,00 1.787.629,29 527.468,17 22.933,00 0,00 550.401,17 1.237.228,12 1.288.189,12
Entwicklung der Anschaffungswerte Entwicklung der Abschreibungen
Jahresabschluss 2007 Stiftung Vereinigte Pfrü ndnerhäuser
Anlage 4
Entwicklung der langfristigen Verbindlichkeiten in 2007
Ursprungs- Stand Zugang Tilgung Stand Zinsen
betrag 1.1.2007 31.12.2007
EUR EUR EUR EUR EUR EUR
Stadtlohnweg 38, 40, 42, 44
Wohnungsbauförderungsanstalt Nordrhein-Westfalen
- Darlehen-Nr. 675 235 6003 73.493,10 55.433,81 0,00 734,94 54.698,87 367,46
- Darlehen-Nr. 675 235 6201 73.493,10 57.324,56 0,00 734,94 56.589,62 367,46
- Darlehen-Nr. 675 235 6409 73.493,10 56.448,33 0,00 734,94 55.713,39 367,46
- Darlehen-Nr. 675 235 6607 73.493,10 54.076,10 0,00 1.128,90 52.947,20 1.443,36
293.972,40 223.282,80 0,00 3.333,72 219.949,08 2.545,74
Doornbeckeweg 27, 27a, 29, 31, 33, 35
Wohnungsbauförderungsanstalt Nordrhein-Westfalen
- Darlehen-Nr. 675 235 8009 73.493,10 57.300,06 0,00 734,94 56.565,12 367,46
- Darlehen-Nr. 675 235 8207 73.493,10 56.671,54 0,00 734,94 55.936,60 367,46
- Darlehen-Nr. 675 235 8603 73.493,10 56.974,12 0,00 734,94 56.239,18 367,46
- Darlehen-Nr. 675 235 8405 73.493,10 57.324,56 0,00 734,94 56.589,62 367,46
- Darlehen-Nr. 675 235 6805 73.493,10 56.409,65 0,00 1.081,99 55.327,66 1.490,27
- Darlehen-Nr. 675 235 8801 73.493,10 55.328,63 0,00 1.103,71 54.224,92 1.468,55
440.958,60 340.008,56 0,00 5.125,46 334.883,10 4.428,66
Doornbeckeweg/Stadtlohnweg
Sparkasse Mü nster
- Darlehen-Nr. 692 074 669 79.761,53 38.533,57 0,00 3.859,22 34.674,35 1.763,96
Doornbeckeweg/Stadtlohnweg
Stiftung Siverdes
- Darlehen-Nr. 840 901 840 431 102.258,38 78.738,89 0,00 1.022,58 77.716,31 511,30
Wohnungsbauförderungsanstalt Nordrhein-Westfalen
- Darlehen-Nr. 675 235 6219 12.782,30 9.970,21 0,00 127,82 9.842,39 63,92
- Darlehen-Nr. 675 235 6417 12.782,30 9.970,21 0,00 127,82 9.842,39 63,92
- Darlehen-Nr. 675 235 6813 12.782,30 9.970,21 0,00 127,82 9.842,39 63,92
- Darlehen-Nr. 675 235 8017 12.782,30 9.970,21 0,00 127,82 9.842,39 63,92
- Darlehen-Nr. 675 235 8215 12.782,30 9.970,21 0,00 127,82 9.842,39 63,92
- Darlehen-Nr. 675 235 6615 12.782,30 9.970,21 0,00 127,82 9.842,39 63,92
- Darlehen-Nr. 675 235 8413 12.782,30 9.970,21 0,00 127,82 9.842,39 63,92
- Darlehen-Nr. 675 235 8611 12.782,29 9.970,21 0,00 127,82 9.842,39 63,92
- Darlehen-Nr. 675 235 8819 12.782,29 9.970,21 0,00 127,82 9.842,39 63,92
- Darlehen-Nr. 675 235 6011 12.782,29 9.970,21 0,00 127,82 9.842,39 63,92
230.081,35 178.440,99 0,00 2.300,78 176.140,21 1.150,50
1.044.773,88 780.265,92 0,00 14.619,18 765.646,74 9.888,86
Jahresabschluss 2007 Stiftung Vereinigte Pfrü ndnerhäuser
Anlage 5
Entwicklung der Finanzanlagen in 2007
Stand Stand Kurswert Kurswert ./. Verkaufsge-
fällig Zinsen Nennwert 1.1.2007 Zugänge Abschreibung Abgänge 31.12.2007 Kurs 31.12.2007 Buchwert winn/Verlust
WKN Stü ck/EUR EUR EUR EUR EUR EUR % EUR EUR EUR
Altbestand
Dt.Bundesbank,Schuldsch.darl.Allg.Hypothekenb. 11.04.07 2,72% 900.000,00 900.000,00 0,00 900.000,00 0,00
Allgemeine HypothekenBank Rheinboden AG 11.01.07 3,45% 150.000,00 150.000,00 0,00 0,00 150.000,00 0,00
Allgemeine HypothekenBank Rheinboden AG 28.02.07 3,65% 150.000,00 0,00 150.000,00 0,00 150.000,00 0,00
Dt. Kreditbank AG,Kapital und Investkonto KIK 3 20.02.07 3,45% 600.000,00 600.000,00 0,00 0,00 600.000,00 0,00
Dt. Kreditbank AG,Kapital und Investkonto KIK 3 20.02.07 3,45% 600.000,00 600.000,00 0,00 0,00 600.000,00 0,00
Sparkasse Mü nsterland Ost
Anlageart: Renten Euro
4% Hypothekenb.Essen AG OEF.PFDBR.EM.524v.99(2009)257424 19.1.09 4% 350.000,00 0,00 350.846,43 2.806,43 0,00 348.040,00 99,44 348.040,00 0,00
3,25 % Kreditanst.f.Wiederaufbau Anl.v.2003(2008)276090 25.04.08 3,25 350.000,00 0,00 348.309,64 0,00 0,00 348.309,64 99,52 348.320,00 10,36
3,75 % Eurohypo AG HYP.PFDBR.EM.2089 v. 03(2008)728514 5.11.08 3,75 350.000,00 0,00 349.572,64 2.022,64 0,00 347.550,00 99,30 347.550,00 0,00
4% Eurohypo AG MTN-OPF EM.2343 v.07(10)EH0EE9 15.1.10 4% 350.000,00 0,00 350.702,21 3.677,21 0,00 347.025,00 99,15 347.025,00 0,00
4% HSH Nordbank AG Opf. v.07(09)TR.A DIP Ser. 241HSH2H4 19.2.09 4% 350.000,00 0,00 350.532,15 707,15 0,00 349.825,00 99,95 349.825,00 0,00
3% Deutsche Telekom INTL FIN.B.V. EO-MEDIUM-TERM NOTES 2005(09)A0D119 22.4.09 3% 350.000,00 0,00 343.716,48 2.816,48 0,00 340.900,00 97,40 340.900,00 0,00
Anlageart: Zertifikate
5% Commerzbank AG IHS v. 05(10) Index ABH.SXE5CB1092 6.10.10 5% 145.000,00 0,00 139.723,79 1.437,29 0,00 138.286,50 95,37 138.286,50 0,00
Dresdner Bank AG Disc.Z 18.07.08 DJES50 3500DR3ZSE 18.7.08 4.350 Stü ck 0,00 139.614,12 0,00 0,00 139.614,12 33,65 146.377,50 6.763,38
Landesbank Baden-Wü rttemberg LBBW RC 5% DAX 08LBW57T 31.3.08 5% 140.000,00 0,00 139.547,33 0,00 0,00 139.547,33 99,89 139.846,00 298,67
WGZ BAnk AG 19.12.08 DJES3823,11WGZ0MQ 22.12.08 1.100 Stü ck 0,00 122.937,65 0,00 0,00 122.937,65 114,09 125.499,00 2.561,35
WestLB AG BonusZ DJES WLB5PT 31.10.08 3.500 Stü ck 0,00 141.188,80 0,00 0,00 141.188,80 43,89 153.615,00 12.426,20
Anlageart: Aktien Euroland
BZ EuroSt. Industr. (UBS) 29.12.2008UB1E27 29.12.08 825 Stü ck 0,00 47.893,06 100,81 0,00 47.792,25 57,93 47.792,25 0,00
DJ STOXX 600 Automob.&Parts EX Inhaber-Anteile634471 1.300 Stü ck 0,00 46.352,49 33,49 0,00 46.319,00 35,63 46.319,00 0,00
Allianz SE Vink. Namens-Aktien o.N.840400 285 Stü ck 0,00 45.990,07 4.414,27 0,00 41.575,80 145,88 41.575,80 0,00
BHF-Bank AG IHS v. 06 (09) Tilg. DteBHF7MN 28.9.09 8,5% 47.000,00 0,00 46.197,89 0,00 0,00 46.197,89 102,16 48.015,20 1.817,31
Commerzbank AG BonusZ 30.12.08 BAY 62,00CB5BEP 30.12.08 940 Stü ck 0,00 46.800,43 0,00 0,00 46.800,43 61,69 57.988,60 11.188,17
Commerzbank AG BonusZ 25.02.09 Siemens 86,13CB5BPT 25.2.09 670 Stü ck 0,00 55.123,61 0,00 0,00 55.123,61 105,07 70.396,90 15.273,29
Dresdner Bank AG Disc.Z 23.12.08 Danone 140DR0NW6 23.12.08 430 Stü ck 0,00 46.849,87 0,00 0,00 46.849,87 114,06 49.045,80 2.195,93
SAL.Oppenheim JR.CIE. KGAA PR.BON.Z Dt. BankSCL8SX 4.11.08 465 Stü ck 0,00 46.008,72 2.163,87 0,00 43.844,85 94,29 43.844,85 0,00
Banco Bilbao Vizcaya Argent. Acciones Nom. Eo 0,49875773 2.400 Stü ck 0,00 45.393,56 6.705,56 0,00 38.688,00 16,12 38.688,00 0,00
ROYAL DUTCH SHELL REG. SHARES CLASS A EO -,07A0D94M 1.800 Stü ck 0,00 46.108,77 0,00 0,00 46.108,77 28,75 51.750,00 5.641,23
Enel S.P.A. Azioni Nom. Eo 1 928624 5.900 Stü ck 0,00 46.926,19 0,00 0,00 46.926,19 8,06 47.554,00 627,81
DJ STOXX 600 Insurance EX Inhaber-Anteile628941 1.550 Stü ck 0,00 46.498,42 0,00 46.498,42 0,00 0,00 0,00 -5.839,24
ABN Ambro Bank N.V. Disc.Z 29.12.08 SAP 160,00AA0CBX 29.12.08 380 Stü ck 0,00 46.638,94 0,00 0,00 46.638,94 131,38 49.924,40 3.285,46
Summe 2.250.000,00 3.539.473,26 26.885,20 2.446.498,42 3.316.089,64 3.378.178,80 62.089,16 -5.839,24
Jahresabschluss 2007
der
Stiftung Pfründnerhaus Kinderhaus
Bilanz zum 31.12.2007
Gewinn- und Verlustrechnung 01.01. bis 31.12.2007
Anhang
Lagebericht der Stiftungsverwaltung
Bestätigungsvermerk des Abschlussprüfers
Jahresabschluss 2007 Stiftung Pfrü ndnerhaus Kinderhaus
Anlage 1
Bilanz zum 31. Dezember 2007
A k t i v a P a s s i v a------------- ----------------
Vorjahr Vorjahr
EUR EUR EUR TEUR EUR EUR EUR TEUR
A. Anlagevermögen A. Eigenkapital
I. Stiftungskapital 4.086.239,84 4.086,2
I. Sachanlagen
1. Grundstü cke und grundstü cksgleiche II. Ergebnisrü cklagen
Rechte mit Wohnbauten 38.090,22 38,1 1. Freie Rü cklagen 64.677,00 64,7
2. Betriebs- und Geschäftsausstattung 295,00 38.385,22 0,4 2. Betriebsmittelrü cklage 51.129,19 51,1
3. Rü cklage fü r Projekte 13.000,00 128.806,19 42,0
II. Finanzanlagen
Beteiligungen III. Mittelvortrag 38.936,27 4.253.982,30 85,2
1. Altenwohnungen Kirchhoffweg 45.142,98
2. 288 Wohnungen Mü nster-Coerde 488.321,06 B. Rü ckstellungen 11.500,00 9,3
3. Altenzentrum Klarastift 1.308.884,11 1.842.348,15 1.880.733,37 2.082,3
C. Verbindlichkeiten
B. Umlaufvermögen 1. Verbindlichkeiten gegenü ber
verbundenen Unternehmen 0,00 62,5
I. Forderungen und sonstige - davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem
Vermögensgegenstände Jahr: EUR 0,00 (i.V. TEUR 62,5)
1. Forderungen gegen verbundene 2. Sonstige Verbindlichkeiten 9.029,47 247,6
Unternehmen 50.546,92 14,2 - davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem
- davon mit einer Restlaufzeit von mehr als Jahr: EUR 9.029,47 (i.V. TEUR 247,6) ________ 9.029,47
einem Jahr: EUR -,-- (i.V. TEUR -,-) ____
2. Sonstige Vermögensgegenstände 37.423,17 13,6
- davon mit einer Restlaufzeit von mehr als
einem Jahr: EUR -,-- (i.V. TEUR -,-) __________ 87.970,09
II. Wertpapiere 1.868.172,58 650,0
III. Kassenbestand,
Guthaben bei Kreditinstituten
Guthaben bei Kreditinstituten 437.635,73 2.393.778,40 1.850,0____ ___________ ______ ____ ___________ ______
4.274.511,77 4.648,6 4.274.511,77 4.648,6
==== =========== ====== ==== =========== ======
Jahresabschluss 2007 Stiftung Pfrü ndnerhaus Kinderhaus
Anlage 2
Ist Plan Ist
2007 2007 2006
EUR EUR EUR
1. Mieterträge 180,00 180,00 0,00
2. Sonstige Erträge 19.759,57 14.880,00 18.534,01
- davon aus verbundenen Unternehmen:
EUR 19.209,74 (i.V. TEUR 18,0)
3. Aufwendungen fü r bezogene Sach- und
Dienstleistungen
a) Verwaltungsbedarf 25.276,48 20.260,00 20.198,06
b) Steuern, Abgaben, Versicherungen 733,70 0,00 0,00
4. Abschreibungen auf Sachanlagen und
immaterielle Vermögensgegenstände 117,00 120,00 117,00
5. Sonstige betriebliche Aufwendungen 88.662,82 200.500,00 28.492,09
- davon aus verbundenen Unternehmen:
EUR 88.662,82 (i.V. TEUR 28,5)
6. Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 86.372,47 80.200,00 75.917,98
7. Abschreibungen auf Finanzanlagen und
auf Wertpapiere des Umlaufvermögens 15.210,43 0,00 0,00
8. Zinsen und ähnliche Aufwendungen 3.254,14 0,00 0,00
9. Ergebnis der Vermögensverwaltung -26.942,53 -125.620,00 45.644,84
10. Aufwendungen im Sinne des Stiftungszweckes
- Kai e.V. 0,00 0,00 5.760,00
- Soziale Stadt 7.930,80 13.000,00 0,00
- Jugendonline 40.354,61 42.000,00 39.584,46
48.285,41 55.000,00 45.344,46
11. Jahresü berschuss/-fehlbetrag -75.227,94 -180.620,00 300,38
12. Auflösung von Rü cklagen 42.000,00 42.000,00 45.344,46
13. Zufü hrung zu Rü cklagen 13.000,00 13.000,00 54.684,46
14. Mittelvortrag Vorjahr 85.164,21 85.164,21 94.203,83
15. Mittelvortrag 38.936,27 -66.455,79 85.164,21
Gewinn- und Verlustrechnung fü r die Zeit vom
1. Januar bis 31. Dezember 2007___________________________________
Jahresabschluss 2007 Stiftung Pfr ü ndnerhaus Kinderhaus
______________________________________________________________________
Anlage 3
Blatt 1
Anhang fü r das Geschäftsjahr 2007 _____________________________
I. Allgemeine Angaben
Die Stiftung f ü hrt den Namen "Stiftung Pfr ü ndnerhaus Kinderhaus", Stadt M ü nster und
ist eine selbst ändige örtliche Stiftung des b ü rgerlichen Rechts im Sinne des § 2 Abs.
3 Stiftungsgesetz NW. Sitz der Stiftung ist M ü nster. Die zur Zeit g ü ltige Satzung ist mit
Genehmigung der Bezirksregierung Mü nster inkraftgetreten.
Die Stiftung verfolgt ausschlie ß lich und unmittelbar gemeinn ü tzige und mildt ätige Zwe-
cke im Sinne des Abschnitts „Steuerbegü nstigte Zwecke“ der Abgabenordnung. Zweck
der Stiftung ist die Schaffung und F örderung von Hilfsangeboten und Diensten f ü r Per-
sonen, die aufgrund ihres k örperlichen, geistigen und seelischen Zustandes oder ihrer
wirtschaftlichen Verhältnisse auf die Hilfe anderer angewiesen sind.
Organ der Stiftung ist die Stadt M ü nster. Sie ist Vorstand im Sinne des § 86 in Verbi n-
dung mit § 26 BGB. Gem äß § 40 Abs. 2 GONW wird der Vorstand durch den Rat der
Stadt und dieser, soweit diese Satzung nichts anderes bestimmt, durch die Oberb ü rger-
meisterin/den Oberbü rgermeister vertreten.
II. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden
Die Sachanlagen sind zu Anschaffungs - bzw. Herstellungskosten abz ü glich Abschre i-
bungen bewertet. Es kommt ausschlie ß lich die lineare Abschreibungsm ethode zur A n-
wendung. Die Abschreibungssätze der verschiedenen Anlagegü ter richten sich nach der
betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer.
Geringwertige Wirtschaftsg ü ter mit einem Anschaffungswert bis zu EUR 410, -- zzgl.
Umsatzsteuer werden im Jahr des Zuganges voll abgeschrieben.
Die Finanzanlagen betreffen ausschlie ß lich die Beteiligungen an den Eigent ü merge-
meinschaften mit anderen Stiftungen der Stadt Mü nster.
Jahresabschluss 2007 Stiftung Pfrü ndnerhaus Kinderhaus_________________________________________________________________________
Anlage 3
Blatt 2
Die Forderungen sind mit dem Nennwert bilanziert.
Die Rü ckstellungen wurden in der erforderlichen Höhe gebildet.
Die Verbindlichkeiten sind mit dem Nennwert (Rü ckzahlungsverpflichtung) bilanziert. Fristig-
keiten und Sicherungsumfang sind dem beigefü gten Verbindlichkeitsspiegel zu entnehmen.
Verbindlichkeitenspiegel
Gesicherte Art/Form der
unter 1 Jahr 1 bis 5 Jahre ü ber 5 Jahre Gesamt Beträge Sicherheit
EUR EUR EUR EUR
1. Verbindlichkeiten
gegenü ber verbun-
denen Unternehmen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 _
2. Sonstige Verbind-
lichkeiten 9.029,47 0,00 0,00 9.029,47 0,00 _
III. Erläuterungen zu einzelnen Posten der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung
Die Entwicklung des Anlagevermögens ergibt sich aus dem Anlagennachweis.
Unter dem Sonderposten aus Zuwendungen zur Finanzierung des Sachanlagevermögens
werden ausschließ lich Zuweisungen und Zuschü sse der öffentlichen Hand ausgewiesen.
IV. Sonstige Angaben
Im Geschäftsjahr hat die Stiftung keine eigenen Mitarbeiter beschäftigt.
Jahresabschluss 2007 Stiftung Pfrü ndnerhaus Kinderhaus
Anlage 3
Blatt 3
V. Entwicklung des Sachanlagevermögens in 2007 (Anlagennachweis)
Entwicklung der Anschaffungswerte Entwicklung der Abschreibungen Restbuchwert Restbuchwert
Stand Zugang Stand Stand Abschreibung Stand Stand Stand
1.1.2007 31.12.2007 1.1.2007 des Jahres 31.12.2007 31.12.2007 31.12.2006
EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR
Sachanlagen
1. Grundstü cke und grundstü cksgleiche
Rechte mit Betriebsbauten einschließ lich der
Betriebsbauten auf fremden Grundstü cken
1.1. Erbbaugrundstü cke
- Handorf, teilw. Wedemhove 38.090,22 0,00 38.090,22 0,00 0,00 0,00 38.090,22 38.090,22
2. Betriebs- und Geschäftsausstattung
- Schlü sseldepot 1.174,34 0,00 1.174,34 762,34 117,00 879,34 295,00 412,00
Gesamt 39.264,56 0,00 39.264,56 762,34 117,00 879,34 38.385,22 38.502,22
Stiftung Pfrü ndnerhaus Kinderhaus Anlage 4
Entwicklung der Finanzanlagen in 2007
Stand Stand Kurswert Kurswert ./. Verkaufsge-
fällig Zinsen Nennwert 1.1.2007 Zugänge Abschreibung Abgänge 31.12.2007 Kurs 31.12.2007 Buchwert winn/Verlust
WKN Stü ck/EUR EUR EUR EUR EUR EUR % EUR EUR EUR
Altbestand
Allgemeine HypothekenBank Rheinboden AG 11.01.07 3,45% 100.000,00 100.000,00 0,00 0,00 100.000,00 0,00
Allgemeine HypothekenBank Rheinboden AG 28.02.07 3,65% 100.000,00 0,00 100.000,00 0,00 100.000,00 0,00
Dt. Kreditbank AG,Kapital und Investkonto KIK 3 20.02.07 3,45% 275.000,00 275.000,00 0,00 0,00 275.000,00 0,00
Dt. Kreditbank AG,Kapital und Investkonto KIK 3 20.02.07 3,45% 275.000,00 275.000,00 0,00 0,00 275.000,00 0,00
Sparkasse Mü nsterland Ost
Anlageart: Renten Euro
4% Hypothekenb.Essen AG OEF.PFDBR.EM.524v.99(2009) 257424 19.1.09 4% 200.000,00 0,00 200.483,68 1.603,68 0,00 198.880,00 99,44 198.880,00 0,00
3,25 % Kreditanst.f.Wiederaufbau Anl.v.2003(2008) 276090 25.04.08 3,25 200.000,00 0,00 199.034,08 0,00 0,00 199.034,08 99,52 199.040,00 5,92
3,75 % Eurohypo AG HYP.PFDBR.EM.2089 v. 03(2008) 728514 5.11.08 3,75 200.000,00 0,00 199.755,79 1.155,79 0,00 198.600,00 99,30 198.600,00 0,00
4% Eurohypo AG MTN-OPF EM.2343 v.07(10) EH0EE9 15.1.10 4% 200.000,00 0,00 200.401,26 2.101,26 0,00 198.300,00 99,15 198.300,00 0,00
4% HSH Nordbank AG Opf. v.07(09)TR.A DIP Ser. 241 HSH2H4 19.2.09 4% 200.000,00 0,00 200.304,08 404,08 0,00 199.900,00 99,95 199.900,00 0,00
3% Deutsche Telekom INTL FIN.B.V.
EO-MEDIUM-TERM NOTES 2005(09) A0D119 22.4.09 3% 200.000,00 0,00 196.409,41 1.609,41 0,00 194.800,00 97,40 194.800,00 0,00
Anlageart: Zertifikate
5% Commerzbank AG IHS v. 05(10) Index ABH.SXE5 CB1092 6.10.10 5% 80.000,00 0,00 77.097,09 801,09 0,00 76.296,00 95,37 76.296,00 0,00
Dresdner Bank AG Disc.Z 18.07.08 DJES50 3500 DR3ZSE 18.7.08 2.400 Stü ck 0,00 77.028,48 0,00 0,00 77.028,48 33,65 € 80.760,00 3.731,52
Landesbank Baden-Wü rttemberg LBBW RC 5% DAX 08 LBW57T 31.3.08 5% 77.000,00 0,00 76.751,04 0,00 0,00 76.751,04 99,89 76.915,30 164,26
WGZ BAnk AG 19.12.08 DJES3823,11 WGZ0MQ 22.12.08 615 Stü ck 0,00 68.733,32 0,00 0,00 68.733,32 114,09 € 70.165,35 1.432,03
WestLB AG BonusZ DJES WLB5PT 31.10.08 1.900 Stü ck 0,00 76.645,35 0,00 0,00 76.645,35 43,89 € 83.391,00 6.745,65
Anlageart: Aktien Euroland
BZ EuroSt. Industr. (UBS) 29.12.2008 UB1E27 29.12.08 460 Stü ck 0,00 26.704,01 56,21 0,00 26.647,80 57,93 € 26.647,80 0,00
DJ STOXX 600 Automob.&Parts EX Inhaber-Anteile 634471 735 Stü ck 0,00 26.206,98 18,93 0,00 26.188,05 35,63 € 26.188,05 0,00
Allianz SE Vink. Namens-Aktien o.N. 840400 160 Stü ck 0,00 25.818,99 2.478,19 0,00 23.340,80 145,88 € 23.340,80 0,00
BHF-Bank AG IHS v. 06 (09) Tilg. Dte BHF7MN 28.9.09 8,5% 26.000,00 0,00 25.556,28 0,00 0,00 25.556,28 102,16 26.561,60 1.005,32
Commerzbank AG BonusZ 30.12.08 BAY 62,00 CB5BEP 30.12.08 520 Stü ck 0,00 25.889,59 0,00 0,00 25.889,59 61,69 € 32.078,80 6.189,21
Commerzbank AG BonusZ 25.02.09 Siemens 86,13 CB5BPT 25.2.09 315 Stü ck 0,00 25.916,32 0,00 0,00 25.916,32 105,07 € 33.097,05 7.180,73
Dresdner Bank AG Disc.Z 23.12.08 Danone 140 DR0NW6 23.12.08 240 Stü ck 0,00 26.148,76 0,00 0,00 26.148,76 114,06 € 27.374,40 1.225,64
SAL.Oppenheim JR.CIE. KGAA PR.BON.Z Dt. Bank SCL8SX 4.11.08 260 Stü ck 0,00 25.725,30 1.209,90 0,00 24.515,40 94,29 € 24.515,40 0,00
Banco Bilbao Vizcaya Argent. Acciones Nom. Eo 0,49 875773 1.350 Stü ck 0,00 25.533,89 3.771,89 0,00 21.762,00 16,12 € 21.762,00 0,00
ROYAL DUTCH SHELL REG. SHARES CLASS A EO -,07 A0D94M 1.000 Stü ck 0,00 25.615,98 0,00 0,00 25.615,98 28,75 € 28.750,00 3.134,02
Enel S.P.A. Azioni Nom. Eo 1 928624 3.250 Stü ck 0,00 25.849,17 0,00 0,00 25.849,17 8,06 € 26.195,00 345,83
DJ STOXX 600 Insurance EX Inhaber-Anteile 628941 860 Stü ck 0,00 25.799,13 0,00 25.799,13 0,00 0,00 € 0,00 0,00 -3.239,85
ABN Ambro Bank N.V. Disc.Z 29.12.08 SAP 160,00 AA0CBX 29.12.08 210 Stü ck 0,00 25.774,16 0,00 0,00 25.774,16 131,38 € 27.589,80 1.815,64
Summe 650.000,00 2.009.182,14 15.210,43 775.799,13 1.868.172,58 1.901.148,35 32.975,77 -3.239,85
Jahresabschluss 2007
der
Stiftung Magdalenenhospital
Bilanz zum 31.12.2007
Gewinn- und Verlustrechnung 01.01. bis 31.12.2007
Anhang
Lagebericht der Stiftungsverwaltung
Bestätigungsvermerk des Abschlussprüfers
Jahresabschluss 2007 Stiftung Magdalenenhospital
Anlage 1
Bilanz zum 31. Dezember 2007
A k t i v a P a s s i v a------------- -----------------
Vorjahr Vorjahr
EUR EUR EUR TEUR EUR EUR EUR TEUR
A. Anlagevermögen A. Eigenkapital
I. Stiftungskapital 12.520.333,06 12.520,3
I. Immaterielle Vermögensgegenstä nde 0,00 0,0
II. Rücklagen
II. Sachanlagen 1. Nutzungsgebundenes Kapital 4.836.736,54 4.953,0
1. Grundstücke und grundstücksgleiche 2. Freie Rücklage nach § 58 Nr. 7 a AO 450.125,00 402,3
Rechte mit Wohnbauten 26.421.462,39 21.260,1 3. Rücklage für Instandhaltung 676.439,16 676,4
2. Einrichtung und Ausstattung 2.305,00 2,8 4. Rücklage für Betriebsmittel 255.645,94 255,7
3. Anlagen im Bau 1.878.100,73 28.301.868,12 8.064,4 5. Rücklage für Projekte 627.585,97 6.846.532,61 631,2
III. Finanzanlagen III. Mittelvortrag 332.227,08 19.699.092,75 464,7
1. Wohnungen Münster-Coerde 976.642,11 976,6
2. Altenwohnungen Finkenstraß e 556.813,73 556,8 B. Sonderposten aus Zuschüssen und
3. Altenwohnungen Kirchhoffweg 105.332,77 105,3 Zuweisungen zur Finanzierung
4. Altenzentrum Klarastift gGmbH 1.410.358,35 1.410,4 des Sachanlagevermögens 1.098.864,00 1.129,4
5. Gesundheitshaus 1.447.754,78 4.496.901,74 32.798.769,86 1.476,6
C. Rückstellungen 138.552,00 79,3
B. Umlaufvermögen
I. Forderungen und sonstige D. Verbindlichkeiten
Vermögensgegenstä nde 1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten 14.013.540,46 14.375,3
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen 76.325,86 37,9 - davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem
- davon mit einer Restlaufzeit von mehr als Jahr: EUR 420.000,00 (i.V. TEUR 420,0)
einem Jahr: EUR -,- (i.V. TEUR -,-) 2. Verbindlichkeiten aus Lieferungen
2. Forderungen gegen verbundene Unternehmen 36.827,99 70,5 und Leistungen 253.641,93 2.670,9
- davon mit einer Restlaufzeit von mehr als - davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem
einem Jahr: EUR -,- (i.V. TEUR -,-) Jahr: EUR 253.641,93 (i.V. TEUR 2.670,9)
3. Sonstige Vermögensgegenstä nde 57.745,12 2.697,0 3. Verbindlichkeiten gegenüber
- davon mit einer Restlaufzeit von mehr als verbundenen Unternehmen 94.100,32 3.207,7
einem Jahr: EUR -,- (i.V. TEUR -,-) __________ 170.898,97 - davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem
Jahr: EUR 94.100,32 (i.V. TEUR 3.207,7)
II. Wertpapiere 1.422.412,77 2.390,0 4. Sonstige Verbindlichkeiten 197.319,84 521,4
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem
III. Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten Jahr: EUR 197.319,84 (i.V. TEUR 521,4)
Guthaben bei Kreditinstituten 1.099.029,70 2.692.341,44 2.839,2 ___________ 14.558.602,55
C. Rechnungsabgrenzungsposten 4.000,00 0,0
____ ___________ _______ ____ ___________ _______
35.495.111,30 41.887,6 35.495.111,30 41.887,6
==== =========== ======= ==== =========== =======
Jahresabschluss 2007 Stiftung Magdalenenhospital
Anlage 2
Ist Plan Ist
2007 2007 2006
EUR EUR EUR
1. Mieterträ ge 1.290.618,22 1.258.120,00 1.195.516,80
2. Sonstige betriebliche Erträ ge
- davon aus verbundenen Unternehmen
EUR 38.419,49 (i.V. TEUR 60,4) 44.384,74 51.350,00 66.013,04
3. Erträ ge aus der Auflösung von Sonderposten 30.525,00 30.520,00 30.525,00
4. Aufwendungen für bezogene Sach- und
Dienstleistungen
a) Gas, Strom, Wasser 0,00 0,00 2.587,47
b) Verwaltungsbedarf 263.257,34 269.930,00 239.170,61
c) Steuern, Abgaben, Versicherungen 5.298,65 9.000,00 3.800,25
d) Instandhaltung 76.990,47 98.000,00 124.168,81
5. Abschreibungen auf Sachanlagen und
immaterielle Vermögensgegenstä nde 577.318,94 599.170,00 526.615,37
6. Sonstige betriebliche Aufwendungen 7.637,04 7.670,00 12.684,73
( davon Projekt "Von Mensch zu Mensch") (0,00) (0,00) (40.900,00)
7. Sonstige Zinsen und ä hnliche Erträ ge 137.395,18 124.800,00 157.599,81
8. Abschreibungen auf Finanzanlagen und
auf Wertpapiere des Umlaufvermögens 11.689,24 0,00 0,00
9. Zinsen und ä hnliche Aufwendungen 416.530,34 411.200,00 423.216,48
10. Auß erordentliche Erträ ge 726,96 0,00 17.689,00
11. Auß erordentliche Aufwendungen 161,73 0,00 7.996,29
12. Ergebnis Vermögensverwaltung 144.766,35 69.820,00 127.103,64
13. Ergebnis wirtschaftlicher Geschä ftsbetrieb 122.139,42 0,00 0,00
14. Aufwendungen im Sinne des Stiftungszweckes
- Altenfreundliche Wohnungen 86.983,14 102.260,00 61.085,05
- Selbsthilfeförderung 59.028,75 60.000,00 59.921,84
- Betrieb Gesundheitshaus 92.015,19 71.070,00 69.065,14
- Private Eltern-Kind-Gruppen 11.345,39 15.340,00 12.337,65
- Instandhaltung AKL gGmbH 42.250,00 42.250,00 42.250,00
- Von Mensch zu Mensch 130.204,47 157.750,00 119.874,00
- Zeitschrift Geronymus 8.963,82 4.800,00 6.971,62
- Wohnen für Hilfe 4.000,00 4.000,00 1.856,00
- Umzugshilfen 36.670,53 35.000,00 33.757,38
471.461,29 492.470,00 407.118,68
15. Jahresüberschuss/-fehlbetrag -204.555,52 -422.650,00 -280.015,04
16. Auflösung von Rücklagen 447.621,75 495.410,00 324.986,16
17. Zuführung zu Rücklagen 375.531,75 398.720,00 374.166,16
18. Bilanzgewinn/-verlust -132.465,52 -325.960,00 -329.195,04
19. Mittelvortrag Vorjahr 464.692,60 464.692,60 793.887,64
20. Mittelvortrag 332.227,08 138.732,60 464.692,60
Gewinn- und Verlustrechnung für die Zeit vom
1. Januar bis 31. Dezember 2007_____________________________________
Jahresabschluss 2007 Stiftung Magdalenenhosp ital
______________________________________________________________________
Anlage 3
Blatt 1
Anhang für das Geschä ftsjahr 2007 _____________________________
I. Allgemeine Angaben
Die Stiftung f ührt den Namen "Stiftung Magdalenenhospital" und ist eine selbst ä ndige
örtliche Stiftung des b ürgerlichen Rechts im Sinne des § 2 Abs. 3 Stiftungsgesetz NW.
Sitz der Stif tung ist M ünster. Die zur Zeit g ültige Satzung ist mit Genehmigung der B e-
zirksregierung Münster inkraftgetreten.
Die Stiftung verfolgt ausschlie ß lich und unmittelbar gemeinn ützige und mildt ä tige Zwe-
cke im Sinne des Abschnitts „Steuerbegünstigte Zwecke“ der Abgabenordnung. Zweck
der Stiftung ist die F örderung des Wohlfahrtswesens, die selbstlose Unterst ützung hilfs-
bedürftiger Personen und des Gesundheitswesens im Bereich der Altenhilfe.
Organ der Stiftung ist die Stadt M ünster. Sie ist Vorstand im Sinne des § 86 in Verbi n-
dung mit § 26 BGB. Gem äß § 40 Abs. 2 GONW wird der Vorstand durch den Rat der
Stadt und dieser, soweit diese Satzung nichts anderes bestimmt, durch die Oberb ürger-
meisterin/den Oberbürgermeister vertreten.
II. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden
Die Sachanlagen sind zu Anschaffungs - bzw. Herstellungskosten abz üglich Abschre i-
bungen bewertet. Es kommt ausschlie ß lich die lineare Abschreibungsmethode zur A n-
wendung. Die Abschreibungssä tze der verschiedenen Anlagegüter richten sich nach der
betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer.
Geringwertige Wirtschaftsg üter mit einem Anschaffungswert bis zu EUR 410, -- zzgl.
Umsatzsteuer werden im Jahr des Zuganges voll abgeschrieben.
Die Finanzanlagen betreffen ausschlie ß lich die Beteiligungen an den Eigent ümerge-
meinschaften mit anderen Stiftungen der Stadt Münster.
Jahresabschluss 2007 Stiftung Magdalenenhospital
Anlage 3
Blatt 2
Die Forderungen sind mit dem Nennwert bilanziert.
Die Rückstellungen wurden in der erforderlichen Höhe gebildet.
Die Verbindlichkeiten sind mit dem Nennwert (Rückzahlungsverpflichtung) bilanziert.
Fristigkeiten und Sicherungsumfang sind dem beigefügten Verbindlichkeitsspiegel
zu entnehmen.
Verbindlichkeitenspiegel
Gesicherte Art/Form der
unter 1 Jahr 1 bis 5 Jahre über 5 Jahre Gesamt Beträ ge Sicherheit
EUR EUR EUR EUR
1. Verbindlichkeiten
gegenüber Kreditin-
stituten 420.000,00 1.680.000,00 11.913.540,46 14.013.540,46 14.013.540,46 Grund-
schulden
2. Verbindlichkeiten
aus Lieferungen
und Leistungen 253.641,93 0,00 0,00 253.641,93 0,00 _
3. Verbindlichkeiten
gegenüber verbun-
denen Unternehmen 94.100,32 0,00 0,00 94.100,32 0,00 _
4. Sonstige Verbind-
lichkeiten 197.319,84 0,00 0,00 197.319,84 0,00 _
III. Erlä uterungen zu einzelnen Posten der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung
Die Entwicklung des Anlagevermögens ergibt sich aus dem Anlagennachweis.
Unter dem Sonderposten aus Zuwendungen zur Finanzierung des Sachanlagevermö-
gens werden ausschließ lich Zuweisungen und Zuschüsse der öffentlichen Hand ausge-
wiesen.
IV. Sonstige Angaben
Im Geschä ftsjahr hat die Stiftung keine eigenen Mitarbeiter beschä ftigt.
Jahresabschluss 2007 Stiftung Magdalenenhospital
Anlage 3
Blatt 3
V. Entwicklung des Sachanlagevermögens in 2007 (Anlagennachweis)
Entwicklung der Anschaffungswerte Entwicklung der Abschreibungen Restbuchwert Restbuchwert
Stand Zugang Umbuchung Abgang Stand Stand Abschreibung Umbuchung Entnahme Stand Stand Stand
1.1.2007 31.12.2007 1.1.2007 des Jahres für Abgä nge 31.12.2007 31.12.2007 31.12.2006
EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR
Immaterielle Vermögensgegenstä nde
IBM Finanzbuchhaltung 3.297,13 0,00 0,00 0,00 3.297,13 3.297,13 0,00 0,00 0,00 3.297,13 0,00 0,00
Sachanlagen
1. Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte
mit Betriebsbauten einschließ lich der
Betriebsbauten auf fremden Grundstücken
1.1. Unbebaute Grundstücke
Kleingartenanlagen 352.852,76 0,00 0,00 0,00 352.852,76 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 352.852,76 352.852,76
Erbbaugrundstücke 961.425,08 0,00 0,00 961.425,08 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 961.425,08 961.425,08
1.2. Bebaute Grundstücke 3.996.387,71 0,00 0,00 238.015,16 3.758.372,55 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 3.758.372,55 3.996.387,71
1.3. Gebä ude 23.726.244,62 0,00 6.208.680,57 221.764,18 29.713.161,01 7.776.840,62 576.794,94 103.036,44 92.322,99 8.364.349,01 21.348.812,00 15.949.404,00
29.036.910,17 0,00 6.208.680,57 459.779,34 34.785.811,40 7.776.840,62 576.794,94 103.036,44 92.322,99 8.364.349,01 26.421.462,39 21.260.069,55
Darunter Betriebsbauten und Auß enanlagen (0,00) (0,00) (0,00) (0,00) (0,00) (0,00) (0,00) (0,00) (0,00) (0,00) (0,00) (0,00)
2. Einrichtung und Ausstattung
Einrichtung Verwaltungsbedarf 6.026,44 0,00 0,00 0,00 6.026,44 3.197,44 524,00 0,00 0,00 3.721,44 2.305,00 2.829,00
3. Anlagen im Bau
Neubau des Hauses Nr.74 2.576.853,44 0,00 -2.576.853,44 0,00 0,00 103.036,44 0,00 -103.036,44 0,00 0,00 0,00 2.473.817,00
( davon Eigenmittel, Nutzungsgebundenes Kapital) (819.624,00) (0,00) (0,00) (0,00) (819.624,00) (0,00) (0,00) (0,00) (0,00) (0,00) (819.624,00) (819.624,00)
Neubau Grüne Gasse 5.579.022,27 59.585,29 -3.631.827,13 2.006.780,43 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 5.579.022,27
Anbau Altenzentrum Klarastift 11.414,38 1.866.686,35 0,00 0,00 1.878.100,73 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1.878.100,73 11.414,38
8.167.290,09 1.926.271,64 -6.208.680,57 2.006.780,43 1.878.100,73 103.036,44 0,00 -103.036,44 0,00 0,00 1.878.100,73 8.064.253,65
Gesamt Sachanlagen 37.210.226,70 1.926.271,64 0,00 2.466.559,77 36.669.938,57 7.883.074,50 577.318,94 0,00 92.322,99 8.368.070,45 28.301.868,12 29.327.152,20
Jahresabschluss 2007 Stiftung Magdalenenhospital
Anlage 3
Blatt 4
VI. Entwicklung der Fördermittel 2007 (Fördermittelnachweis)
Entwicklung der geförderten Anschaffungswerte Entwicklung der geförderten Abschreibungen Restbuchwert Restbuchwert
Stand Zugang Abgang Stand Stand Abschreibung Entnahme Stand Stand Stand
1.1.2007 31.12.2007 1.1.2007 des Jahres für Abgä nge 31.12.2007 31.12.2007 31.12.2006
EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR
Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte
und Bauten einschließ lich der Bauten
auf fremden Grundstücken
Gebä ude Altenzentrum Klarastift 1.526.206,27 0,00 0,00 1.526.206,27 396.817,27 30.525,00 0,00 427.342,27 1.098.864,00 1.129.389,00
Jahresabschluss 2007 Stiftung Magdalenenhospital
Anlage 4
Blatt 1
Entwicklung der langfristigen Verbindlichkeiten in 2007
Verwaltungs-
Ursprungs- Stand Umbuchung Tilgung Stand kosten/
betrag 1.1.2007 31.12.2007 Zinsen
EUR EUR EUR EUR EUR EUR
Schützenhof
Wohnungsbauförderungsanstalt Nordrhein-Westfalen
- Darlehen-Nr. 6742184606 228.240,70 102.395,94 0,00 9.980,58 92.415,36 6.566,86
Raesfeldstr. 80-82
Wohnungsbauförderungsanstalt Nordrhein-Westfalen
- Darlehen-Nr. 6766851403 348.547,68 256.363,89 0,00 4.156,67 252.207,22 3.581,09
Emslä nder Weg 6-8
Wohnungsbauförderungsanstalt Nordrhein-Westfalen
- Darlehen-Nr. 6775126607 1.228.736,65 889.431,50 0,00 16.614,77 872.816,73 17.298,35
- Darlehen-Nr. 6775126615 30.677,51 22.836,12 0,00 406,86 22.429,26 439,84
1.259.414,16 912.267,62 0,00 17.021,63 895.245,99 17.738,19
Am Küchenbusch
Wohnungsbauförderungsanstalt Nordrhein-Westfalen
- Darlehen-Nr. 6778537404 996.201,10 770.843,35 0,00 12.108,77 758.734,58 12.198,53
An der alten Kirche 6-8
Wohnungsbauförderungsanstalt Nordrhein-Westfalen
- Darlehen-Nr. 6779842803 977.129,91 772.070,40 0,00 11.122,23 760.948,17 9.886,05
- Darlehen-Nr. 6779842811 20.451,68 16.159,67 0,00 232,80 15.926,87 206,92
997.581,59 788.230,07 0,00 11.355,03 776.875,04 10.092,97
Brunostr. 8-12/Taubenstr. 10
Wohnungsbauförderungsanstalt Nordrhein-Westfalen
- Darlehen-Nr. 6794357803 1.505.856,85 1.210.408,50 0,00 18.479,20 1.191.929,30 21.275,42
- Darlehen-Nr. 6794357811 30.677,51 24.658,60 0,00 376,47 24.282,13 433,41
- Darlehen-Nr. 6794357902 304.781,09 244.695,92 0,00 3.786,26 240.909,66 4.473,30
1.841.315,45 1.479.763,02 0,00 22.641,93 1.457.121,09 26.182,13
Jahresabschluss 2007 Stiftung Magdalenenhospital
Anlage 4
Blatt 2
Zinsen/
Ursprungs- Stand Umbuchung Tilgung Stand kosten/
betrag 1.1.2007 31.12.2007 Zinsen
EUR EUR EUR EUR EUR EUR
Andreas-Hofer-Str. 70
Wohnungsbauförderungsanstalt Nordrhein-Westfalen
- Darlehen-Nr. 6796227004 1.154.497,07 996.637,40 0,00 13.350,28 983.287,12 16.897,54
Investitions-Bank Nordrhein-Westfalen
- Darlehen-Nr. 3807320019 2.805.225,91 2.047.814,91 0,00 56.104,52 1.991.710,39 3.366,28
3.959.722,98 3.044.452,31 0,00 69.454,80 2.974.997,51 20.263,82
Taubenstr. 7
Wohnungsbauförderungsanstalt Nordrhein-Westfalen
- Darlehen-Nr. 6798452006 10.335,84 4.297,97 0,00 596,55 3.701,42 223,55
Andreas-Hofer-Str. 74
Landesbank Hessen-Thüringen
- Darlehen-Nr. 800 033 318 1.600.000,00 1.558.267,66 0,00 17.957,81 1.540.309,85 65.882,19
Alter Schützenhof
Deutsche Genossenschafts-Hypothekenbank
- Darlehen-Nr. 47-812618-008 194.875,82 44.365,05 0,00 21.928,77 22.436,28 1.826,59
Grüne Gasse
Sparkasse Münsterland-Ost
- Darlehen-Nr. 690 584 289 2.000.000,00 1.956.272,86 0,00 41.921,09 1.914.351,77 69.078,91
Altenheim Klarastift
Dexia Hypothekenbank Berlin
- Darlehen-Nr. 400 5442 0,00 1.244.741,79 -1.223.800,00 20.941,79 0,00 13.598,99
Dexia Hypothekenbank Berlin
- Darlehen-Nr. 400 5444 1.362.175,09 1.206.762,57 0,00 37.640,07 1.169.122,50 65.874,81
Dexia Hypothekenbank Berlin
- Darlehen-Nr. 400 5456 1.313.716,79 1.006.291,95 0,00 74.070,10 932.221,85 57.527,26
Dexia Hypothekenbank Berlin
- Darlehen-Nr. 401 0600 1.223.800,00 0,00 1.223.800,00 0,00 1.223.800,00 43.300,08
3.899.691,88 3.457.796,31 0,00 132.651,96 3.325.144,35 180.301,14
Gesamtsumme 17.335.927,20 14.375.316,05 0,00 361.775,59 14.013.540,46 413.935,97
Stiftung Magdalenenhospital Anlage 5
Entwicklung der Finanzanlagen in 2007
Stand Ab- Stand Kurswert Kurswert ./. Verkaufsge- Ausweis ZinsforderungZinsen/
fä llig Zinsen Nennwert 1.1.2007 Zugä nge schreibung Abgä nge 31.12.2007 Kurs 31.12.2007 Buchwert winn/Verlust Peformance- Dividenden
WKN Stück/EUR EUR EUR EUR EUR EUR % EUR EUR EUR Bericht EUR
1.Altbestand
Allgemeine HypothekenBank Rheinboden AG 11.01.07 3,45% 100.000,00 400.000,00 0,00 0,00 400.000,00 0,00 498,33
Allgemeine HypothekenBank Rheinboden AG 28.02.07 3,65% 100.000,00 0,00 400.000,00 0,00 400.000,00 0,00 1.946,67
Dt. Kreditbank AG,Kapital und Investkonto KIK 3 20.02.07 3,45% 275.000,00 995.000,00 0,00 0,00 995.000,00 0,00 4.767,71
Dt. Kreditbank AG,Kapital und Investkonto KIK 3 20.02.07 3,45% 275.000,00 995.000,00 0,00 0,00 995.000,00 0,00 4.767,71
2. Sparkasse Mü nsterland Ost
Anlageart: Renten Euro
4% Hypothekenb.Essen AG OEF.PFDBR.EM.524v.99(2009) 257424 19.1.09 4% 150.000,00 0,00 150.362,77 1.202,77 0,00 149.160,00 99,44 149.160,00 0,00 5.687,67 4.898,63
3,25 % Kreditanst.f.Wiederaufbau Anl.v.2003(2008) 276090 25.04.08 3,25 150.000,00 0,00 149.275,57 0,00 0,00 149.275,57 99,52 149.280,00 4,43 3.329,92 4.064,51
3,75 % Eurohypo AG HYP.PFDBR.EM.2089 v. 03(2008) 728514 5.11.08 3,75% 150.000,00 0,00 149.816,85 866,85 0,00 148.950,00 99,30 148.950,00 0,00 860,66 4.697,99
4% Eurohypo AG MTN-OPF EM.2343 v.07(10) EH0EE9 15.1.10 4% 150.000,00 0,00 150.300,94 1.575,94 0,00 148.725,00 99,15 148.725,00 0,00 5.753,42 4.931,51
4% HSH Nordbank AG Opf. v.07(09)TR.A DIP Ser. 241 HSH2H4 19.2.09 4% 150.000,00 0,00 150.228,06 303,06 0,00 149.925,00 99,95 149.925,00 0,00 5.178,08 5.391,78
3% Deutsche Telekom INTL FIN.B.V.
EO-MEDIUM-TERM NOTES 2005(09) A0D119 22.4.09 3% 150.000,00 0,00 147.307,06 1.207,06 0,00 146.100,00 97,40 146.100,00 0,00 3.110,66 3.661,65
Anlageart: Zertifikate
5% Commerzbank AG IHS v. 05(10) Index ABH.SXE5 CB1092 6.10.10 5% 65.000,00 0,00 62.644,78 654,28 0,00 61.990,50 95,37 61.990,50 0,00 763,66 2.669,14
Dresdner Bank AG Disc.Z 18.07.08 DJES50 3500 DR3ZSE 18.7.08 1.900 Stück 0,00 60.980,88 0,00 0,00 60.980,88 33,65 € 63.935,00 2.954,12
Landesbank Baden-Württemberg LBBW RC 5% DAX 08 LBW57T 31.3.08 5% 60.000,00 0,00 59.806,00 0,00 0,00 59.806,00 99,89 59.934,00 128,00 2.254,10 2.268,49
WGZ Bank AG 19.12.08 DJES3823,11 WGZ0MQ 22.12.08 450 Stück 0,00 50.292,68 0,00 0,00 50.292,68 114,09 € 51.340,50 1.047,82
WestLB AG BonusZ DJES WLB5PT 31.10.08 1.500 Stück 0,00 60.509,49 0,00 0,00 60.509,49 43,89 € 65.835,00 5.325,51
Anlageart: Aktien Euroland
BZ EuroSt. Industr. (UBS) 29.12.2008 UB1E27 29.12.08 360 Stück 0,00 20.898,79 43,99 0,00 20.854,80 57,93 € 20.854,80 0,00
DJ STOXX 600 Automob.&Parts EX Inhaber-Anteile 634471 575 Stück 0,00 20.502,06 14,81 0,00 20.487,25 35,63 € 20.487,25 0,00
Allianz SE Vink. Namens-Aktien o.N. 840400 125 Stück 0,00 20.171,08 1.936,08 0,00 18.235,00 145,88 € 18.235,00 0,00 475,00
BHF-Bank AG IHS v. 06 (09) Tilg. Dte BHF7MN 28.9.09 8,5% 20.000,00 0,00 19.658,67 0,00 0,00 19.658,67 102,16 20.432,00 773,33 436,61 1.284,28
Commerzbank AG BonusZ 30.12.08 BAY 62,00 CB5BEP 30.12.08 400 Stück 0,00 19.915,07 0,00 0,00 19.915,07 61,69 € 24.676,00 4.760,93
Commerzbank AG BonusZ 25.02.09 Siemens 86,13 CB5BPT 25.2.09 250 Stück 0,00 20.568,51 0,00 0,00 20.568,51 105,07 € 26.267,50 5.698,99
Dresdner Bank AG Disc.Z 23.12.08 Danone 140 DR0NW6 23.12.08 190 Stück 0,00 20.701,10 0,00 0,00 20.701,10 114,06 € 21.671,40 970,30
SAL.Oppenheim JR.CIE. KGAA PR.BON.Z Dt. Bank SCL8SX 4.11.08 200 Stück 0,00 19.788,70 930,70 0,00 18.858,00 94,29 € 18.858,00 0,00
Banco Bilbao Vizcaya Argent. Acciones Nom. Eo 0,49 875773 1.050 Stück 0,00 19.859,70 2.953,70 0,00 16.906,00 16,12 € 16.926,00 20,00 253,05
ROYAL DUTCH SHELL REG. SHARES CLASS A EO -,07 A0D94M 780 Stück 0,00 19.980,46 0,00 0,00 19.980,46 28,75 € 22.425,00 2.444,54
Enel S.P.A. Azioni Nom. Eo 1 928624 2.550 Stück 0,00 20.281,67 0,00 0,00 20.281,67 8,06 € 20.553,00 271,33
ABN Ambro Bank N.V. Disc.Z 29.12.08 SAP 160,00 AA0CBX 29.12.08 165 Stück 0,00 20.251,12 0,00 0,00 20.251,12 131,38 € 21.677,70 1.426,58
DJ STOXX 600 Insurance EX Inhaber-Anteile 628941 670 Stück 0,00 20.099,32 0,00 20.099,32 0,00 0,00 € 0,00 0,00 -2.524,06
Summe 2.390.000,00 1.854.201,33 11.689,24 2.810.099,32 1.422.412,77 1.448.238,65 25.825,88 -2.524,06 27.374,78 46.576,45
Jahresabschluss 2007
der
Stiftung Bürgerwaisenhaus
Bilanz zum 31.12.2007
Gewinn- und Verlustrechnung 01.01. bis 31.12.2007
Anhang
Lagebericht der Stiftungsverwaltung
Bestätigungsvermerk des Abschlussprüfers
Jahresabschluss 2007 Stiftung Bü rgerwaisenhaus
Anlage 1
Bilanz zum 31. Dezember 2007
A k t i v a P a s s i v a------------- ----------------
Vorjahr Vorjahr
EUR EUR TEUR EUR EUR TEUR
A. Anlagevermögen A. Eigenkapital
I. Stiftungskapital 3.565.856,83 3.565,8
Sachanlagen II. Ergebnisrü cklagen
1. Gebäude 70.447,00 73,4 1. Freie Rü cklage nach § 58 Nr. 7 a AO 56.200,00 36,1
2. Einrichtung und Ausstattung 0,00 70.447,00 0,0 2. Rü cklage fü r Projekte 20.000,00 0,0
III. Mittelvorgriff - 24.789,22 3.617.267,61 -42,0
B. Umlaufvermögen
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände B. Rü ckstellungen 5.700,00 4,5
Sonstige Vermögensgegenstände 44.179,61 36,2
- davon mit einer Restlaufzeit von mehr
als einem Jahr EUR -,-- (i.V. TEUR -,-) C. Verbindlichkeiten
1. Verbindlichkeiten gegenü ber
II. Wertpapiere 3.329.558,62 1.175,9 Kreditinstituten 0,00 0,0
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu
III. Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten einem Jahr: EUR 0,00 (i.V. TEUR 0,0)
Guthaben bei Kreditinstituten 179.553,43 3.553.291,66 2.281,1 2. Sonstige Verbindlichkeiten 1.636,16 2,2
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem
C. Rechnungsabgrenzungsposten 865,11 0,0 Jahr: EUR 1.636,16 (i.V. TEUR 2,2) _________ 1.636,16
____ __________ ______ ____ __________ ______
3.624.603,77 3.566,6 3.624.603,77 3.566,6
==== ========== ====== ==== ========== ======
Jahresabschluss 2007 Stiftung Bü rgerwaisenhaus
Anlage 2
Ist Plan Ist
2007 2007 2006
EUR EUR EUR
1. Mieterträge 23.028,00 23.000,00 23.028,00
2. Zuschü sse 33.500,00 0,00 0,00
3. Aufwendungen fü r bezogene Sach- und
Dienstleistungen
a) Verwaltungsbedarf 28.420,56 17.120,00 17.247,68
b) Aufwendungen fü r Instandhaltung
und Instandsetzung 40,06 3.000,00 17.096,29
c) Steuern, Abgaben, Versicherungen 1.245,14 0,00 0,00
d) Erbbauzinsen 1.730,22 1.740,00 1.730,22
4. Abschreibungen auf Sachanlagen und
immaterielle Vermögensgegenstände 2.932,00 2.940,00 2.935,00
5. Sonstige betriebliche Aufwendungen 33.500,00 0,00 0,00
(davon Projekt "Verantwortung Lernen") (33.500,00) (0,00) (0,00)
6. Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 105.414,07 111.100,00 125.297,42
7. Abschreibungen auf Finanzanlagen und
auf Wertpapiere des Umlaufvermögens 28.081,94 0,00 0,00
8. Zinsen und ähnliche Aufwendungen 5.650,88 0,00 57,50
9. Ergebnis Vermögensverwaltung 60.341,27 109.300,00 109.258,73
10. Aufwendungen im Sinne des Stiftungszweckes
Projekt "Verantwortung Lernen" 2.986,55 20.000,00 3.662,85
Präventionsprojekte Jugendhilfe 0,00 35.000,00 0,00
11. Jahresü berschuss/-fehlbetrag 57.354,72 54.300,00 105.595,88
12. Zufü hrung zu Rü cklagen
- Freie Rü cklagen nach § 58 Nr. 7a AO 40.100,00 56.400,00 36.100,00
13. Bilanzgewinn, -verlust 17.254,72 -2.100,00 69.495,88
14. Mittelvorgriff Vorjahr -42.043,94 -42.043,94 -111.539,82
15. Mittelvorgriff -24.789,22 -44.143,94 -42.043,94
Gewinn- und Verlustrechnung fü r die Zeit vom
1. Januar bis 31. Dezember 2007____________________________________
Jahresabschluss 2007 Stiftung B ü rgerwaisenhaus
______________________________________________________________________
Anlage 3
Blatt 1
Anhang fü r das Geschäftsjahr 2007 _____________________________
I. Allgemeine Angaben
Die Stiftung fü hrt den Namen "Stiftung B ü rgerwaisenhaus" und ist eine selbst ändige ört-
liche Stiftung des bü rgerlichen Rechts im Sinne des § 2 Abs. 3 Stiftungsgesetz NW. Sitz
der Stiftung ist Mü nster. Die zur Zeit gü ltige Satzung ist mit Genehmigung der Bezirksr e-
gierung Mü nster inkraftgetreten.
Die Stiftung verfolgt ausschlie ß lich und unmittelbar gemeinn ü tzige und mildt ätige Zwe-
cke im Sinne des Abschnitts “Steuerbegü nstigte Zwecke” der Abgabenordnung. Zweck
der Stiftung ist die Bereitstellung und der Betrieb von Einrichtungen sowie die Schaffung
und Förderung von Hilfsangeboten und Diensten f ü r Kinder und Jugendliche, Hilfen zur
Lebenswegplanung und die Förderung sonstiger Maß nahmen der Jugendhilfe.
Organ der Stiftung ist die Stadt M ü nster. Sie ist Vorstand im Sinne des § 86 in Verbi n-
dung mit § 26 BGB. Gem äß § 40 Abs. 2 GONW wird der Vorstand durch den Rat der
Stadt und dieser, soweit diese Satzung nichts anders bestimmt, durch die Ob erbü rger-
meisterin/den Oberbü rgermeister vertreten.
II. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden
Die Sachanlagen sind zu Anschaffungs - bzw. Herstellungskosten abz ü glich Abschre i-
bungen bewertet. Es kommt ausschlie ß lich die lineare Abschreibungsmethode zur A n-
wendung. Die Abschreibungssätze der verschiedenen Anlagegü ter richten sich nach der
betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer.
Geringwertige Wirtschaftsg ü ter mit einem Anschaffungswert bis zu EUR 410, -- zzgl.
Umsatzsteuer werden im Jahr des Zuganges voll abgeschrieben.
Die Finanzanlagen betreffen ausschlie ß lich die Beteiligungen an den Eigent ü merge-
meinschaften mit anderen Stiftungen der Stadt Mü nster.
Jahresabschluss 2007 Stiftung Bü rgerwaisenhaus
Anlage 3
Blatt 2
Die Forderungen sind mit dem Nennwert bilanziert.
Die Rü ckstellungen wurden in der erforderlichen Höhe gebildet.
Die Verbindlichkeiten sind mit dem Nennwert (Rü ckzahlungsverpflichtung) bilanziert. Fristig-
keiten und Sicherungsumfang sind dem beigefü gten Verbindlichkeitsspiegel zu entnehmen.
Verbindlichkeitenspiegel
Gesicherte Art/Form der
unter 1 Jahr 1 bis 5 Jahre ü ber 5 Jahre Gesamt Beträge Sicherheit
EUR EUR EUR EUR
Sonstige Verbind-
lichkeiten 1.636,16 0,00 0,00 1.636,16 0,00 _
III. Erläuterungen zu einzelnen Posten der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung
Die Entwicklung des Anlagevermögens ergibt sich aus dem Anlagennachweis.
Unter dem Sonderposten aus Zuwendungen zur Finanzierung des Sachanlagevermö-
gens werden ausschließ lich Zuweisungen und Zuschü sse der öffentlichen Hand ausge-
wiesen.
IV. Sonstige Angaben
Im Geschäftsjahr hat die Stiftung keine eigenen Mitarbeiter beschäftigt.
Jahresabschluss 2007 Stiftung Bü rgerwaisenhaus
Anlage 3
Blatt 3
V. Entwicklung des Sachanlagevermögens in 2007 (Anlagennachweis)
Entwicklung der Anschaffungswerte Entwicklung der Abschreibungen Restbuchwert Restbuchwert
Stand Zugang Abgang Stand Stand Abschreibung Entnahme Stand Stand Stand
1.1.2007 31.12.2007 1.1.2007 des Jahres fü r Abgänge 31.12.2007 31.12.2007 31.12.2006
EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR
Sachanlagen
I. Grundstü cke und grundstü cksgleiche Rechte
mit Betriebsbauten einschließ lich der Betriebs-
bauten auf fremden Grundstü cken
Gebäude
Melcherstraß e 55 (Erbbaurecht) 146.758,67 0,00 0,00 146.758,67 73.379,67 2.932,00 0,00 76.311,67 70.447,00 73.379,00
II. Einrichtung und Ausstattung
Verwaltungsbedarf 474,60 0,00 0,00 474,60 474,60 0,00 0,00 474,60 0,00 0,00
Gesamt 147.233,27 0,00 0,00 147.233,27 73.854,27 2.932,00 0,00 76.786,27 70.447,00 73.379,00
Stiftung Bü rgerwaisenhaus Anlage 4
Entwicklung der Finanzanlagen in 2007
Ausweis
Stand Stand Kurswert Kurswert ./. Verkaufsge- Zinsforderung
fällig Zinsen Nennwert 1.1.2007 Zugänge Abschreibung Abgänge 31.12.2007 Kurs 31.12.2007 Buchwert winn/Verlust Peformance-
WKN Stü ck/EUR EUR EUR EUR EUR EUR % EUR EUR EUR Bericht
1. Altbestand
Deutsche Bank
Dt. Kreditbank AG,Kapital und Investkonto KIK 3 20.02.07 3,45% 40.000,00 40.000,00 0,00 0,00 40.000,00 0,00 0,00 0,00
Dt. Kreditbank AG,Kapital und Investkonto KIK 3 20.02.07 3,45% 40.000,00 40.000,00 0,00 0,00 40.000,00 0,00 0,00 0,00
2. Sparkasse Mü nsterland Ost
Anlageart: Renten Euro
3,5 % DT.GEN.HYP.BK.HYP.PF.R.898 119644 17.9.08 3,5% 600.000,00 599.070,00 0,00 3.570,00 0,00 595.500,00 99,25 595.500,00 0,00 6.024,59
2,875 % Nordrhein-Westf. Landessch. R.554 169172 17.2.09 2,875% 500.000,00 496.850,00 0,00 5.850,00 0,00 491.000,00 98,20 491.000,00 0,00 12.484,59
3,25 % Kreditanst.f.Wiederaufbau Anl.v.2003(2008) 276090 25.04.08 3,25 340.000,00 0,00 338.357,94 0,00 0,00 338.357,94 99,52 338.368,00 10,06 7.547,81
3,75 % Eurohypo AG HYP.PFDBR.EM.2089 v. 03(2008) 728514 5.11.08 3,75% 340.000,00 0,00 339.584,84 1.964,84 0,00 337.620,00 99,30 337.620,00 0,00 1.950,82
3% Deutsche Telekom INTL FIN.B.V.
EO-MEDIUM-TERM NOTES 2005(09) A0D119 22.4.09 3% 250.000,00 0,00 245.511,77 2.011,77 0,00 243.500,00 97,40 243.500,00 0,00 5.184,43
Anlageart: Geldmarktfonds
DWS Institutional - Money Plus Inh. Anteile 986813 10 Stü ck 0,00 2.151.034,65 0,00 2.025.243,15 125.791,50 13.071,10 € 130.711,00 4.919,50 10.505,32
Anlageart: Zertifikate
5% Commerzbank AG IHS v. 05(10) Index ABH.SXE5 CB1092 6.10.10 5% 140.000,00 0,00 134.934,41 1.416,41 0,00 133.518,00 95,37 133.518,00 0,00 1.644,81
Dresdner Bank AG Disc.Z 18.07.08 DJES50 3500 DR3ZSE 18.7.08 4.250 Stü ck 0,00 136.404,60 0,00 0,00 136.404,60 33,65 € 143.012,50 6.607,90
Landesbank Baden-Wü rttemberg LBBW RC 5% DAX 08 LBW57T 31.3.08 5,0% 135.000,00 0,00 134.563,50 0,00 0,00 134.563,50 99,89 134.851,50 288,00 5.071,72
WGZ BAnk AG 19.12.08 DJES3823,11 WGZ0MQ 22.12.08 1.100 Stü ck 0,00 122.937,65 0,00 0,00 122.937,65 114,09 € 125.499,00 2.561,35
WestLB AG BonusZ DJES WLB5PT 31.10.08 3.400 Stü ck 0,00 137.154,83 0,00 0,00 137.154,83 43,89 € 149.226,00 12.071,17
Anlageart: Aktien Euroland
BZ EuroSt. Industr. (UBS) 29.12.2008 UB1E27 29.12.08 810 Stü ck 0,00 47.022,28 98,98 0,00 46.923,30 57,93 € 46.923,30 0,00
DJ STOXX 600 Automob.&Parts EX Inhaber-Anteile 634471 1.300 Stü ck 0,00 46.352,49 33,49 0,00 46.319,00 35,63 € 46.319,00 0,00
Allianz SE Vink. Namens-Aktien o.N. 840400 280 Stü ck 0,00 45.183,22 4.336,82 0,00 40.846,40 145,88 € 40.846,40 0,00
BHF-Bank AG IHS v. 06 (09) Tilg. Dte BHF7MN 28.9.09 8,5% 46.000,00 0,00 45.214,96 0,00 0,00 45.214,96 102,16 46.993,60 1.778,64 1.004,21
Commerzbank AG BonusZ 30.12.08 BAY 62,00 CB5BEP 30.12.08 920 Stü ck 0,00 45.804,66 0,00 0,00 45.804,66 61,69 € 56.754,80 10.950,14
Commerzbank AG BonusZ 25.02.09 Siemens 86,13 CB5BPT 25.2.09 550 Stü ck 0,00 45.250,72 0,00 0,00 45.250,72 105,07 € 57.788,50 12.537,78
Dresdner Bank AG Disc.Z 23.12.08 Danone 140 DR0NW6 23.12.08 420 Stü ck 0,00 45.760,33 0,00 0,00 45.760,33 114,06 € 47.905,20 2.144,87
SAL.Oppenheim JR.CIE. KGAA PR.BON.Z Dt. Bank SCL8SX 4.11.08 450 Stü ck 0,00 44.524,57 2.094,07 0,00 42.430,50 94,29 € 42.430,50 0,00
Banco Bilbao Vizcaya Argent. Acciones Nom. Eo 0,49 875773 2.400 Stü ck 0,00 45.393,56 6.705,56 0,00 38.688,00 16,12 € 38.688,00 0,00
ROYAL DUTCH SHELL REG. SHARES CLASS A EO -,07 A0D94M 1.750 Stü ck 0,00 44.827,97 0,00 0,00 44.827,97 28,75 € 50.312,50 5.484,53
Enel S.P.A. Azioni Nom. Eo 1 928624 5.750 Stü ck 0,00 45.733,16 0,00 0,00 45.733,16 8,06 € 46.345,00 611,84
ABN Ambro Bank N.V. Disc.Z 29.12.08 SAP 160,00 AA0CBX 29.12.08 370 Stü ck 0,00 45.411,60 0,00 0,00 45.411,60 131,38 € 48.610,60 3.199,00
DJ STOXX 600 Insurance EX Inhaber-Anteile 628941 1.500 Stü ck 0,00 44.998,47 0,00 44.998,47 0,00 0,00 € 0,00 0,00 -5.650,88
4% Hypothekenb.Essen AG OEF.PFDBR.EM.524v.99(2009) 257424 19.1.09 4% 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 99,75 0,00 0,00
4% HSH Nordbank AG Opf. v.07(09)TR.A DIP Ser. 241 HSH2H4 19.2.09 4% 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 99,44 0,00 0,00
4% Eurohypo AG MTN-OPF EM.2343 v.07(10) EH0EE9 15.1.10 4% 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 99,45 0,00 0,00
Summe 1.175.920,00 4.331.962,18 28.081,94 2.150.241,62 3.329.558,62 3.392.723,40 63.164,78 4.854,44 40.912,98
Jahresabschluss 2007
der
Stiftung Siverdes
Bilanz zum 31.12.2007
Gewinn- und Verlustrechnung 01.01. bis 31.12.2007
Anhang
Lagebericht der Stiftungsverwaltung
Bestätigungsvermerk des Abschlussprüfers
Jahresabschluss 2007 Stiftung Siverdes
Anlage 1
Bilanz zum 31. Dezember 2007
A k t i v a P a s s i v a------------- ----------------
Vorjahr Vorjahr
EUR EUR TEUR EUR EUR EUR TEURA. Anlagevermögen
A. Eigenkapital
I. Sachanlagen I. Stiftungskapital 15.237.395,89 15.075,5
1. Grundstücke und grundstücksgleiche
Rechte mit Wohnbauten II. Rücklagen
2. Einrichtung und Ausstattung 11.431.213,67 10.299,6 1. Freie Rücklage nach § 58 Nr. 7 a AO 567.365,27 402,1
3. Geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau 0,00 0,1 2. Rücklage für Instandhaltung 607.353,40 607,3
707.605,93 12.138.819,60 891,5 3. Rücklage für Betriebsmittel 255.645,94 255,6
II. Finanzanlagen 4. Rücklage für Projekte 381.537,56 1.811.902,17 464,2
1. Wohnungen Münster-Coerde
2. Gesundheitshaus 6.348.172,71 6.348,2 III. Mittelvortrag/-vorgriff -32.516,47 17.016.781,59 -80,2
965.016,48 7.313.189,19 984,3
B. Umlaufvermögen
B. Rückstellungen 63.400,00 52,5
I. Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstä nde
1. Forderungen aus vergebenen Darlehen C. Verbindlichkeiten
- davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem 620.824,97 676,4 1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten 6.080.987,80 5.269,4
Jahr: EUR 595.731,43 (i.V. TEUR 651,9) - davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem
2. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen Jahr: EUR 185.410,00 (i.V. TEUR 115,0)
- davon mit einer Restlaufzeit von mehr als 0,00 17,6 2. Verbindlichkeiten aus Lieferungen
einem Jahr: EUR -,-- (i.V. TEUR -,-) und Leistungen 101.945,21 146,5
3. Forderungen gegen verbundene Unternehmen - davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem
- davon mit einer Restlaufzeit von mehr als 249.726,67 600,1 Jahr: EUR 101.945,21 (i.V. TEUR 146,5)
einem Jahr: EUR -,-- (i.V. TEUR -,-) 3. Verbindlichkeiten gegenüber
4. Sonstige Vermögensgegenstä nde verbundenen Unternehmen 62.086,26 197,7
- davon mit einer Restlaufzeit von mehr als 86.922,64 77,9 - davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem
einem Jahr: EUR -,-- (i.V. TEUR -,-) Jahr: EUR 62.086,26 (i.V. TEUR 197,7)
___________ 957.474,28 4. Sonstige Verbindlichkeiten 95.507,67 1.782,4
II. Wertpapiere - davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem
2.094.553,97 974,9 Jahr: EUR 95.507,67 (i.V. TEUR 1.782,4) ___________ 6.340.526,94
III. Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten
Guthaben bei Kreditinstituten
866.322,57 3.274,7 D. Rechnungsabgrenzungsposten 0,00 0,2
C. Rechnungsabgrenzungsposten
____ 50.348,92 27,9___________ _______ ____ ___________ _______
==== 23.420.708,53 24.173,2 23.420.708,53 24.173,2
=========== ======= ==== =========== =======
Jahresabschluss 2007 Stiftung Siverdes
Anlage 2
Gewinn- und Verlustrechnung für die Zeit vom
1. Januar bis 31. Dezember 2007______________________________________
Ist Plan Ist
2007 2007 2006
EUR EUR EUR
1. Mieterträ ge 809.663,42 772.300,00 808.602,67
2. Zuschüsse 0,00 0,00 18.000,00
3. Sonstige betriebliche Erträ ge 476.927,92 197.440,00 215.236,95
- davon aus verbundenen Unternehmen:
EUR 249.726,67 (i.V. TEUR 201,8)
4. Aufwendungen
Sach- und Dienstleistungen
a) Verwaltungsbedarf 218.322,19 215.010,00 198.086,30
b) Instandhaltung 150.983,49 146.200,00 130.235,08
c) Steuern, Abgaben, Versicherungen 2.155,51 800,00 629,38
5. Abschreibungen auf Sachanlagen und
immaterielle Vermögensgegenstä nde 233.242,59 247.040,00 222.442,00
6. Sonstige betriebliche Aufwendungen 21.571,89 4.910,00 23.169,93
7. Sonstige Zinsen und ä hnliche Erträ ge 157.543,89 117.600,00 134.812,99
8. Abschreibungen auf Finanzanlagen und
auf Wertpapiere des Umlaufvermögens 33.440,68 0,00 0,00
9. Zinsen und ä hnliche Aufwendungen 121.159,62 129.120,00 104.033,29
10. Auß erordentliche Erträ ge 274,92 0,00 8.406,19
11. Auß erordentliche Aufwendungen 676,37 0,00 38.099,24
12. Ergebnis Vermögensverwaltung 662.857,81 344.260,00 468.363,58
13. Aufwendungen im Sinne des Stiftungszweckes
- Förderung Blindenmedien 1.950,00 1.950,00 1.943,00
- Energiekosten kinderreicher Familien 0,00 0,00 204,52
- Förderung bürgerschaftlicher
Selbst- und Mithilfe 62.771,35 68.000,00 61.743,00
- Lebensplanung und Berufsorientierung für
- Freiwilligenagentur 111.547,38 48.120,00 126.873,53
- Gemeinschaftsprojekt Osthuesheide 11.880,16 15.000,00 18.390,00
- Betrieb Gesundheitshaus 61.343,46 47.380,00 46.043,42
- Privjet-Projekt 51.302,49 74.000,00 59.137,96
- ITB-Projekt 0,00 0,00 14.412,11
- Programm Flüchtlingskinder 0,00 0,00 30.000,00
- Suchtprä vention für jugendliche
Spä taussiedler 0,00 1.750,00 7.000,00
- Madness & Arts Festival 0,00 0,00 7.500,00
- Zartbitter e.V. 20.000,00 20.000,00 20.000,00
- Sozialfonds "Lernmittelhilfen" 30.333,63 55.000,00 55.000,00
- Projekt "Mut zum Helm" 0,00 0,00 907,08
- Crossroads (theaterpä dagogisches Projekt) 7.000,00 7.000,00 7.000,00
- Hilfen zur Familienplanung 12.454,80 15.000,00 2.756,81
370.583,27 353.200,00 458.911,43
14. Jahresüberschuss/-fehlbetrag 292.274,54 -8.940,00 9.452,15
15. Auflösung von Rücklagen 245.812,43 304.070,00 261.416,00
16. Zuführung zu Stiftungskapital 161.879,76 0,00 0,00
17. Zuführung zu Rücklagen 328.492,43 336.150,00 454.156,00
18. Mittelvorgriff Vorjahr -80.231,25 -80.231,25 103.056,60
19. Mittelvortrag/-vorgriff -32.516,47 -121.251,25 -80.231,25
Jahresabschluss 2007 Stiftung Siverdes
______________________________________________________________________
Anlage 3
Blatt 1
Anhang für das Geschä ftsjahr 2007 ______________________________
I. Allgemeine Angaben
Die Stiftung f ührt den Namen "Stiftung Siverdes" und ist eine selbst ä ndige örtliche Stif-
tung des bürgerlichen Rechts im Sinne des § 2 Abs. 3 Stiftungsgesetz NW. Sitz der Sti f-
tung ist Münster. Die zur Zeit g ültige Satzung ist mit Genehmigung der Bezirksregi erung
Münster inkraftgetreten.
Die Stiftung verfolgt ausschlie ß lich und unmittelbar gemeinn ützige und mildt ä tige Zwek-
ke im Sinne des Abschnitts „Steuerbegünstigte Zwecke “ der Abgabenordnung. Zweck
der Stiftung ist die F örderung des Wohlfahrtswesens und die selbstlose Unterst ützung
hilfsbedürftiger Personen(vgl. § 2 der Stiftungssatzung).
Organ der Stiftung ist die Stadt M ünster. Sie ist Vorstand im Sinne des § 86 in Verbi n-
dung mit § 26 BGB. Gem äß § 40 Abs. 2 GONW wird der Vorstand durch den Rat der
Stadt und dieser, soweit diese Satzung nichts anderes bestimmt, durch die Oberb ürger-
meisterin/den Oberbürgermeister vertreten.
II. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden
Die Sa chanlagen sind zu Anschaffungs - bzw. Herstellungskosten abz üglich Abschre i-
bungen bewertet. Es kommt ausschlie ß lich die lineare Abschreibungsmethode zur A n-
wendung. Die Abschreibungssä tze der verschiedenen Anlagegüter richten sich nach der
betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer.
Geringwertige Wirtschaftsg üter mit einem Anschaffungswert bis zu EUR 410, -- zzgl.
Umsatzsteuer werden im Jahr des Zuganges voll abgeschrieben.
Die Finanzanlagen betreffen ausschlie ß lich die Beteiligungen an den Eigent ümerge-
meinschaften mit anderen Stiftungen der Stadt Münster.
Jahresabschluss 2007 Stiftung Siverdes
Anlage 3
Blatt 2
Die Forderungen sind mit dem Nennwert bilanziert.
Die Rückstellungen wurden in der erforderlichen Höhe gebildet.
Die Verbindlichkeiten sind mit dem Nennwert (Rückzahlungsverpflichtung) bilanziert. Fristig-
keiten und Sicherungsumfang sind dem beigefügten Verbindlichkeitsspiegel zu entnehmen.
Verbindlichkeitenspiegel
Gesicherte Art/Form der
unter 1 Jahr 1 bis 5 Jahre über 5 Jahre Gesamt Beträ ge Sicherheit
EUR EUR EUR EUR
1. Verbindlichkeiten
gegenüber Kreditin-
stituten 185.410,00 1.203.320,00 4.692.257,80 6.080.987,80 6.080.987,80 Grund-
schulden
2. Verbindlichkeiten
aus Lieferungen
und Leistungen 101.945,21 0,00 0,00 101.945,21 0,00 _
3. Verbindlichkeiten
gegenüber verbun-
denen Unternehmen 62.086,26 0,00 0,00 62.086,26 0,00 _
4. Sonstige Verbind-
lichkeiten 95.507,67 0,00 0,00 95.507,67 0,00 _
III. Erlä uterungen zu einzelnen Posten der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung
Die Entwicklung des Anlagevermögens ergibt sich aus dem Anlagennachweis.
Unter dem Sonderposten aus Zuwendungen zur Finanzierung des Sachanlagevermö-
gens werden ausschließ lich Zuweisungen und Zuschüsse der öffentlichen Hand ausge-
wiesen.
IV. Sonstige Angaben
Im Geschä ftsjahr hat die Stiftung keine eigenen Mitarbeiter beschä ftigt.
Jahresabschluss 2007 Stiftung Siverdes
Anlage 3
Blatt 3
V. Entwicklung des Sachanlageverm ögens in 2007 (Anlagennachweis)
Entwicklung der Anschaffungswerte Entwicklung der Abschreibungen Restbuchwert Restbuchwert
Stand Zugang Umbuchung Abgang Stand Stand Abschreibung Entnahme Stand Stand Stand
01.01.2007 31.12.2007 01.01.2007 des Jahres für Abgä nge 31.12.2007 31.12.2007 31.12.2006
EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR
Sachanlagen
I. Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte
mit Betriebsbauten einschließ lich der Betriebs-
bauten auf fremden Grundst ücken
1. Unbebaute Grundstücke
Toppheide, Grünland 1.050,70 0,00 0,00 1.050,70 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1.050,70
Stadtlohnweg u.a. Bauland f ür Eigenheime 1.380,49 0,00 0,00 0,00 1.380,49 0,00 0,00 0,00 0,00 1.380,49 1.380,49
Südlohnweg, Bauland f. Eigenheime 1.728,17 0,00 0,00 0,00 1.728,17 0,00 0,00 0,00 0,00 1.728,17 1.728,17
Christoph-Bernh.-Graben 14-32 420.588,70 0,00 0,00 0,00 420.588,70 0,00 0,00 0,00 0,00 420.588,70 420.588,70
Küchenbusch 15 83.555,78 0,00 0,00 0,00 83.555,78 0,00 0,00 0,00 0,00 83.555,78 83.555,78
2. Forsten/Holzwerte
Dornbusch, Holzung 11.674,84 0,00 0,00 0,00 11.674,84 0,00 0,00 0,00 0,00 11.674,84 11.674,84
Heitkamp, Holzung 21.749,33 0,00 0,00 0,00 21.749,33 0,00 0,00 0,00 0,00 21.749,33 21.749,33
Toppheide, Holzung 76.214,19 0,00 0,00 0,00 76.214,19 0,00 0,00 0,00 0,00 76.214,19 76.214,19
Holzwerte 137.689,88 0,00 0,00 0,00 137.689,88 0,00 0,00 0,00 0,00 137.689,88 137.689,88
3. Erbbaugrundstücke
Stadtlohnweg, Am Küchenbusch Altersh. 171.049,58 0,00 0,00 0,00 171.049,58 0,00 0,00 0,00 0,00 171.049,58 171.049,58
Südlohnweg u.a., Eigenheime 167.069,73 0,00 0,00 167.069,73 0,00 0,00 0,00 0,00 167.069,73 167.069,73
Südlohnweg u.a., Eigenheime 196.034,42 0,00 0,00 0,00 196.034,42 0,00 0,00 0,00 0,00 196.034,42 196.034,42
4. Bebaute Grundstücke
Kolpingstraß e 5, Hausgrundstück 27.249,30 0,00 0,00 11.951,54 15.297,76 0,00 0,00 0,00 0,00 15.297,76 27.249,30
Kolpingstraß e 8, Hausgrundstück 24.705,62 0,00 0,00 0,00 24.705,62 0,00 0,00 0,00 0,00 24.705,62 24.705,62
Kolpingstraß e 7-9, Hausgrundstück 43.590,19 0,00 0,00 0,00 43.590,19 0,00 0,00 0,00 0,00 43.590,19 43.590,19
Theiß ingstraß e 17, Hausgrundstück 41.851,29 0,00 0,00 0,00 41.851,29 0,00 0,00 0,00 0,00 41.851,29 41.851,29
Körnerstraß e 27-33, Hausgrundstück 186.621,54 0,00 0,00 0,00 186.621,54 0,00 0,00 0,00 0,00 186.621,54 186.621,54
Wallgasse 7, Hausgrundstück 240.307,18 0,00 0,00 0,00 240.307,18 0,00 0,00 0,00 0,00 240.307,18 240.307,18
Schaumburgstraß e 30, Hausgrd.+Garage 93.822,06 0,00 0,00 0,00 93.822,06 0,00 0,00 0,00 0,00 93.822,06 93.822,06
Heisstraß e 40/40a/42, Hausgrundstück 123.231,57 0,00 0,00 0,00 123.231,57 0,00 0,00 0,00 0,00 123.231,57 123.231,57
Ostmarkstr. 57/Wiener Str. 51, Hausgrd. 182.991,36 0,00 0,00 0,00 182.991,36 0,00 0,00 0,00 0,00 182.991,36 182.991,36
Ostmarkstr. 49, Hausgrundstück 96.772,21 0,00 0,00 0,00 96.772,21 0,00 0,00 0,00 0,00 96.772,21 96.772,21
Zuhornstraß e 23 146.485,12 0,00 0,00 0,00 146.485,12 0,00 0,00 0,00 0,00 146.485,12 146.485,12
Hermannstraß e 73 23.928,46 0,00 0,00 0,00 23.928,46 0,00 0,00 0,00 0,00 23.928,46 23.928,46
Steveninkstr. 5/8, Geiststr. 104, Awh. 374.838,30 0,00 0,00 0,00 374.838,30 0,00 0,00 0,00 0,00 374.838,30 374.838,30
Hafenstraß e 21, Mietwhg.+ Geschä ftshaus 168.163,90 0,00 0,00 0,00 168.163,90 0,00 0,00 0,00 0,00 168.163,90 168.163,90
3.064.343,91 0,00 0,00 13.002,24 3.051.341,67 0,00 0,00 0,00 0,00 3.051.341,67 3.064.343,91
Jahresabschluss 2007 Stiftung Siverdes
Anlage 3
Blatt 4
Entwicklung der Anschaffungswerte Entwicklung der Abschreibungen Restbuchwert Restbuchwert
Stand Zugang Umbuchung Abgang Stand Stand Abschreibung Entnahme Stand Stand Stand
01.01.2007 31.12.2007 01.01.2007 des Jahres für Abgä nge 31.12.2007 31.12.2007 31.12.2006
EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR
II. Gebä ude
Gebä ude
Kolpingstraß e 5, Mietwohnungen 123.385,98 0,00 0,00 123.385,98 0,00 61.686,98 616,00 62.302,98 0,00 0,00 61.699,00
Kolpingstraß e 8, Mietwohnungen 175.258,59 0,00 0,00 0,00 175.258,59 71.889,59 4.131,00 0,00 76.020,59 99.238,00 103.369,00
Kolpingstraß e 7, Mietwohnungen 982.834,91 0,00 0,00 0,00 982.834,91 491.416,91 19.657,00 0,00 511.073,91 471.761,00 491.418,00
Theiß ingstraß e 17, Mietwohnungen 169.102,12 0,00 0,00 0,00 169.102,12 84.554,12 3.382,00 0,00 87.936,12 81.166,00 84.548,00
Körnerstraß e 27-33, Mietwohnungen 497.704,30 0,00 0,00 0,00 497.704,30 248.846,30 9.944,00 0,00 258.790,30 238.914,00 248.858,00
Baumaß nahme Körnerstraß e 0,00 0,00 550.997,67 0,00 550.997,67 0,00 8.264,67 0,00 8.264,67 542.733,00 0,00
Wallgasse 7, Altenwohnungen 240.974,42 0,00 0,00 0,00 240.974,42 120.486,42 4.819,00 0,00 125.305,42 115.669,00 120.488,00
Schaumburgstraß e 30, Mietwohnungen 314.444,50 0,00 0,00 0,00 314.444,50 157.222,50 6.289,00 0,00 163.511,50 150.933,00 157.222,00
Heisstraß e 40/40a/42, Mietwohnungen 725.512,96 0,00 0,00 0,00 725.512,96 362.744,96 14.496,00 0,00 377.240,96 348.272,00 362.768,00
Ostmarkstr. 57/Wiener Str. 51, Hausgrd. 871.037,36 0,00 0,00 0,00 871.037,36 418.098,36 17.421,00 0,00 435.519,36 435.518,00 452.939,00
Baumaß nahme Wiener Straß e 0,00 0,00 887.843,92 0,00 887.843,92 0,00 4.438,92 0,00 4.438,92 883.405,00 0,00
Ostmarkstr. 49, Mietwohnungen 440.084,26 0,00 0,00 0,00 440.084,26 202.457,26 8.816,00 0,00 211.273,26 228.811,00 237.627,00
Zuhornstraß e 23, Altenwohnungen 368.130,15 0,00 0,00 0,00 368.130,15 142.835,15 7.518,00 0,00 150.353,15 217.777,00 225.295,00
Hermannstraß e 73, Kindertagesstä tte 359.948,97 0,00 0,00 0,00 359.948,97 120.565,97 7.473,00 0,00 128.038,97 231.910,00 239.383,00
Steveninkstr. 5/8, Geiststr. 104, Awh. 1.909.786,13 0,00 0,00 0,00 1.909.786,13 649.326,13 38.196,00 0,00 687.522,13 1.222.264,00 1.260.460,00
Hafenstraß e 21, Mietwhg.+ Geschä ftshaus 598.809,71 0,00 0,00 0,00 598.809,71 167.663,71 11.976,00 0,00 179.639,71 419.170,00 431.146,00
Schaumburgstraß e 32, 7 Garagen 7.043,05 0,00 0,00 0,00 7.043,05 1.551,05 141,00 0,00 1.692,05 5.351,00 5.492,00
Wohnanlage Mecklenbeck 3.276.747,07 0,00 0,00 0,00 3.276.747,07 524.155,07 65.612,00 0,00 589.767,07 2.686.980,00 2.752.592,00
11.060.804,48 0,00 1.438.841,59 123.385,98 12.376.260,09 3.825.500,48 233.190,59 62.302,98 3.996.388,09 8.379.872,00 7.235.304,00
III. Einrichtung und Ausstattung
1. Verwaltungsbedarf/Wirtschaftsbedarf 3.020,01 0,00 0,00 0,00 3.020,01 2.968,01 52,00 0,00 3.020,01 0,00 52,00
2. Geringwertige Wirtschaftsgüter 1.113,02 0,00 0,00 1.113,02 0,00 1.113,02 0,00 1.113,02 0,00 0,00 0,00
4.133,03 0,00 0,00 1.113,02 3.020,01 4.081,03 52,00 1.113,02 3.020,01 0,00 52,00
IV. Geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau
Baumaß nahme Heisstraß e 0,00 707.605,93 0,00 0,00 707.605,93 0,00 0,00 0,00 0,00 707.605,93 0,00
Baumaß nahme Wiener Straß e 489.279,94 398.563,98 -887.843,92 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 489.279,94
Baumaß nahme Körnerstraß e 402.201,43 148.796,24 -550.997,67 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 402.201,43
891.481,37 1.254.966,15 -1.438.841,59 0,00 707.605,93 0,00 0,00 0,00 0,00 707.605,93 891.481,37
Gesamt 15.020.762,79 1.254.966,15 0,00 137.501,24 16.138.227,70 3.829.581,51 233.242,59 63.416,00 3.999.408,10 12.138.819,60 11.191.181,28
Jahresabschluss 2007 Stiftung Siverdes
Anlage 4
Blatt 1
Verwaltungs-
Ursprungs- Stand Zugang Tilgung Stand kosten/
Akten- betrag 01.01.2007 31.12.2007 Zinsen
zeichen EUR EUR EUR EUR EUR EUR
Kolpingstr. 7-9
Wohnungsbauförderungsanstalt Nordrhein-Westfalen
- Darlehen-Nr. 6732102006 2209 159.523,07 111.267,29 0,00 1.595,24 109.672,05 797,62
- Darlehen-Nr. 6732102022 2340 133.841,39 87.219,83 0,00 2.676,82 84.543,01 334,60
- Darlehen-Nr. 6732102048 2237 132.935,89 91.725,76 0,00 1.329,36 90.396,40 664,68
426.300,35 290.212,88 0,00 5.601,42 284.611,46 1.796,90
Zuhornstr. 23
Wohnungsbauförderungsanstalt Nordrhein-Westfalen
- Darlehen-Nr. 6794317203 2202 159.625,33 122.900,58 0,00 2.334,91 120.565,67 3.220,06
Steveninkstr. 5-7/Geiststr. 104
Wohnungsbauförderungsanstalt Nordrhein-Westfalen
- Darlehen-Nr. 9796783600 2256 1.653.926,98 1.372.070,39 0,00 19.262,56 1.352.807,83 21.258,65
- Darlehen-Nr. 9796783618 2256 40.903,35 33.932,70 0,00 476,39 33.456,31 525,75
1.694.830,33 1.406.003,09 0,00 19.738,95 1.386.264,14 21.784,40
Wallgasse 7
Wohnungsbauförderungsanstalt Nordrhein-Westfalen
- Darlehen-Nr. 6779843009 2244 233.200,23 182.173,65 0,00 2.958,34 179.215,31 3.361,38
Ostmarkstr. 49
Landschaftsverband Westfalen-Lippe
- Darlehen-Nr. 1810000303 2401 71.580,86 1.789,51 0,00 1.789,51 0,00 357,90
- Darlehen-Nr. 1810000304 2402 5.112,92 357,91 0,00 230,08 127,83 25,56
76.693,78 2.147,42 0,00 2.019,59 127,83 383,46
Mecklenbeck
Bayerische Hypo- und Vereinsbank AG
- Darlehen-Nr. 780151756 1245 974.011,03 494.697,69 0,00 66.661,72 428.035,97 24.700,520,00
Ü bertrag 3.564.661,05 2.498.135,31 0,00 99.314,93 2.398.820,38 55.246,72
Entwicklung der langfristigen Verbindlichkeiten in 2007
Jahresabschluss 2007 Stiftung Siverdes
Anlage 4
Blatt 2
Verwaltungs-
Ursprungs- Stand Zugang Tilgung Stand kosten/
Akten- betrag 01.01.2007 31.12.2007 Zinsen
zeichen EUR EUR EUR EUR EUR EUR
Ü bertrag 3.564.661,05 2.498.135,31 0,00 99.314,93 2.398.820,38 55.246,72
Christoph-Bernhard-Graben 2-32
Wohnungsbauförderungsanstalt Nordrhein-Westfalen
- Darlehen-Nr. 6807532806 2264 1.551.515,21 1.419.636,38 0,00 15.515,16 1.404.121,22 7.757,58
- Darlehen-Nr. 6807532822 2268 122.556,66 112.139,38 0,00 1.225,56 110.913,82 612,78
- Darlehen-Nr. 6807532814 2269 54.452,59 49.824,15 0,00 544,52 49.279,63 272,26
- Darlehen-Nr. 6807532830 2270 52.714,19 48.233,50 0,00 527,14 47.706,36 263,58
- Darlehen-Nr. 6807532848 2271 35.790,43 33.106,17 0,00 357,90 32.748,27 178,96
- Darlehen-Nr. 6807532863 14.462,61 35.850,97 3.055,48 0,00 38.906,45 122,22
1.831.491,69 1.698.790,55 3.055,48 18.170,28 1.683.675,75 9.207,38
Sanierung Wiener-/Ostmarkstraß e
Sparkasse Münsterland Ost
- Darlehen-Nr. 693154254 261.000,00 261.000,00 29.000,00 0,00 290.000,00 2.797,69
- Darlehen-Nr. 693154262 397.000,00 397.000,00 62.500,00 0,00 459.500,00 9.847,95
658.000,00 658.000,00 91.500,00 0,00 749.500,00 12.645,64
Sanierung Körnerstraß e
Sparkasse Münsterland Ost
- Darlehen-Nr. 693154270 299.450,00 299.450,00 0,00 0,00 299.450,00 6.288,44
- Darlehen-Nr. 693154288 115.000,00 115.000,00 0,00 0,00 115.000,00 1.150,00
414.450,00 414.450,00 0,00 0,00 414.450,00 7.438,44
Sanierung Heisstraß e
Sparkasse Münsterland Ost
- Darlehen-Nr. 693175085 442.100,00 0,00 442.100,00 0,00 442.100,00 10.361,53
- Darlehen-Nr. 693175093 322.500,00 0,00 322.500,00 0,00 322.500,00 4.538,52
Wohnungsbauförderungsanstalt Nordrhein-Westfalen
- Darlehen-Nr. 6902237053 70.000,00 0,00 70.000,00 58,33 69.941,67 338,33
834.600,00 0,00 834.600,00 58,33 834.541,67 15.238,38
7.303.202,74 5.269.375,86 929.155,48 117.543,54 6.080.987,80 99.776,56
Stiftung Siverdes Anlage 5
Entwicklung der Finanzanlagen in 2007
Stand Stand Kurswert Kurswert ./. Verkaufsge-
fä llig Zinsen Nennwert 1.1.2007 Zugä nge Abschreibung Abgä nge 31.12.2007 Kurs 31.12.2007 Buchwert winn/Verlust
WKN Stück/EUR EUR EUR EUR EUR EUR % EUR EUR EUR
1.Altbestand
Allgemeine HypothekenBank Rheinboden AG 11.01.07 3,45% 300.000,00 300.000,00 0,00 0,00 300.000,00 0,00
Allgemeine HypothekenBank Rheinboden AG 28.02.07 3,65% 300.000,00 0,00 300.000,00 0,00 300.000,00 0,00
Dt. Kreditbank AG,Kapital und Investkonto KIK 3 20.02.07 3,45% 337.500,00 337.500,00 0,00 0,00 337.500,00 0,00
Dt. Kreditbank AG,Kapital und Investkonto KIK 3 20.02.07 3,45% 337.500,00 337.500,00 0,00 0,00 337.500,00 0,00
2. Sparkasse Mü nsterland Ost
Anlageart: Renten Euro
4% Hypothekenb.Essen AG OEF.PFDBR.EM.524v.99(2009) 257424 19.1.09 4% 220.000,00 0,00 220.532,05 1.764,05 0,00 218.768,00 99,44 218.768,00 0,00
3,25 % Kreditanst.f.Wiederaufbau Anl.v.2003(2008) 276090 25.04.08 3,25 220.000,00 0,00 218.937,48 0,00 0,00 218.937,48 99,52 218.944,00 6,52
3,75 % Eurohypo AG HYP.PFDBR.EM.2089 v. 03(2008) 728514 5.11.08 3,75 220.000,00 0,00 219.731,37 1.271,37 0,00 218.460,00 99,30 218.460,00 0,00
4% Eurohypo AG MTN-OPF EM.2343 v.07(10) EH0EE9 15.1.10 4% 220.000,00 0,00 220.441,39 2.311,39 0,00 218.130,00 99,15 218.130,00 0,00
4% HSH Nordbank AG Opf. v.07(09)TR.A DIP Ser. 241 HSH2H4 19.2.09 4% 220.000,00 0,00 220.334,49 444,49 0,00 219.890,00 99,95 219.890,00 0,00
3% Deutsche Telekom INTL FIN.B.V.
EO-MEDIUM-TERM NOTES 2005(09) A0D119 22.4.09 3% 220.000,00 0,00 216.050,36 1.770,36 0,00 214.280,00 97,40 214.280,00 0,00
Anlageart: Zertifikate
5% Commerzbank AG IHS v. 05(10) Index ABH.SXE5 CB1092 6.10.10 5% 95.000,00 0,00 91.568,45 966,95 0,00 90.601,50 95,37 90.601,50 0,00
Dresdner Bank AG Disc.Z 18.07.08 DJES50 3500 DR3ZSE 18.7.08 2.800 Stück 0,00 89.866,56 0,00 0,00 89.866,56 33,65 € 94.220,00 4.353,44
Landesbank Baden-Württemberg LBBW RC 5% DAX 08 LBW57T 31.3.08 5% 90.000,00 0,00 89.709,00 0,00 0,00 89.709,00 99,89 89.901,00 192,00
WGZ BAnk AG 19.12.08 DJES3823,11 DR3ZSE 22.12.08 700 Stück 0,00 78.233,05 0,00 0,00 78.233,05 114,09 € 79.863,00 1.629,95
WestLB AG BonusZ DJES WLB5PT 31.10.08 2.200 Stück 0,00 88.747,24 0,00 0,00 88.747,24 43,89 € 96.558,00 7.810,76
Anlageart: Aktien Euroland
BZ EuroSt. Industr. (UBS) 29.12.2008 UB1E27 29.12.08 530 Stück 0,00 30.767,66 64,76 0,00 30.702,90 57,93 € 30.702,90 0,00
DJ STOXX 600 Automob.&Parts EX Inhaber-Anteile 634471 850 Stück 0,00 30.307,40 21,90 0,00 30.285,50 35,63 € 30.285,50 0,00
Allianz SE Vink. Namens-Aktien o.N. 840400 185 Stück 0,00 29.853,20 2.865,40 0,00 26.987,80 145,88 € 26.987,80 0,00
BHF-Bank AG IHS v. 06 (09) Tilg. Dte BHF7MN 28.9.09 8,5% 30.000,00 0,00 29.488,02 0,00 0,00 29.488,02 102,16 30.648,00 1.159,98
Commerzbank AG BonusZ 30.12.08 BAY 62,00 CB5BEP 30.12.08 600 Stück 0,00 29.872,61 0,00 0,00 29.872,61 61,69 € 37.014,00 7.141,39
Commerzbank AG BonusZ 25.02.09 Siemens 86,13 CB5BPT 25.2.09 360 Stück 0,00 29.618,66 0,00 0,00 29.618,66 105,07 € 37.825,20 8.206,54
Dresdner Bank AG Disc.Z 23.12.08 Danone 140 DR0NW6 23.12.08 275 Stück 0,00 29.962,12 0,00 0,00 29.962,12 114,06 € 31.366,50 1.404,38
SAL.Oppenheim JR.CIE. KGAA PR.BON.Z Dt. Bank SCL8SX 4.11.08 300 Stück 0,00 29.683,05 1.396,05 0,00 28.287,00 94,29 € 28.287,00 0,00
Banco Bilbao Vizcaya Argent. Acciones Nom. Eo 0,49 875773 1.550 Stück 0,00 29.316,68 4.330,68 0,00 24.986,00 16,12 € 24.986,00 0,00
ROYAL DUTCH SHELL REG. SHARES CLASS A EO -,07 A0D94M 1.150 Stück 0,00 29.458,38 0,00 0,00 29.458,38 28,75 € 33.062,50 3.604,12
Enel S.P.A. Azioni Nom. Eo 1 928624 3.750 Stück 0,00 29.825,98 0,00 0,00 29.825,98 8,06 € 30.225,00 399,02
ABN Ambro Bank N.V. Disc.Z 29.12.08 SAP 160,00 AA0CBX 29.12.08 240 Stück 0,00 29.456,17 0,00 0,00 29.456,17 131,38 € 31.531,20 2.075,03
DJ STOXX 600 Insurance EX Inhaber-Anteile 628941 1.000 Stück 0,00 29.998,99 0,00 29.998,99 0,00 0,00 € 0,00 0,00 -3.767,27
Summe 975.000,00 2.441.760,36 17.207,40 1.304.998,99 2.094.553,97 2.132.537,10 37.983,13 -3.767,27
Jahresabschluss 2007
der
Stiftung Zumsande-Plönies
Bilanz zum 31.12.2007
Gewinn- und Verlustrechnung 01.01. bis 31.12.2007
Anhang
Lagebericht der Stiftungsverwaltung
Bestätigungsvermerk des Abschlussprüfers
Jahresabschluss 2007 Stiftung Zumsande-Plö nies
Anlage 1
Bilanz zum 31. Dezember 2007
A k t i v a P a s s i v a------------- ----------------
Vorjahr Vorjahr
EUR EUR TEUR EUR EUR TEUR
A. Umlaufvermö gen A. Eigenkapital
I. Stiftungskapital 6.702,01 6,7
I. Forderungen und sonstige Vermö gensgegenstände
Sonstige Vermö gensgegenstände 6.091,68 0,7 II. Mittelvortrag 549,33 7.251,34 0,6
- davon mit einer Restlaufzeit von mehr
als einem Jahr EUR -,-- (i.V. TEUR -,-) B. Rückstellungen 0,00 0,3
II. Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten C. Verbindlichkeiten
Guthaben bei Kreditinstituten 1.456,73 7.548,41 6,9 Sonstige Verbindlichkeiten 297,07 0,0
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem
Jahr: EUR 0,00 (i.V. TEUR -,-)____ _______ ___ ____ _______ ___
7.548,41 7,6 7.548,41 7,6
==== ======= === ==== ======= ===
Jahresabschluss 2007 Stiftung Zumsande-Plö nies
Anlage 2
Gewinn- und Verlustrechnung für die Zeit vom
1. Januar bis 31. Dezember 2007_____________________________________
Ist Plan Ist
2007 2007 2006
EUR EUR EUR
1. Sonstige betriebliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,10
2. Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 174,96 220,00 219,86
3. Ergebnis der Vermö gensverwaltung 174,96 220,00 219,76
4. Aufwendungen im Sinne des Stiftungszweckes 194,37 220,00 466,20
5. Jahresüberschuss/-fehlbetrag -19,41 0,00 -246,44
6. Mittelvortrag Vorjahr 568,74 568,74 815,18
7. Mittelvortrag 549,33 568,74 568,74
Jahresabschluss 2007 Stiftung Zumsande -Plö nies
______________________________________________________________________
Anlage 3
Blatt 1
Anhang für das Geschäftsjahr 2007 ______________________________
I. Allgemeine Angaben
Die Stiftung führt den Namen "Stiftung Zumsande -Plö nies" und ist eine selbst ändige ö rt-
liche Stiftung des bürgerlichen Rechts im Sinne des § 2 Abs. 3 Stiftungsgesetz NW. Sitz
der Stiftung ist Münster. Die Stiftung verfügt über keine Satzung.
Die Familienstiftung Plö nies wurde 1987 aufgelö st. Das Vermö gen fiel der Stiftung Zu m-
sande zu. Der Stiftungszweck der Stiftung Zumsande, die Vergabe von Buchpreisen an
Schüler Münsteraner Schulen für besondere Leistungen, wurde nach der Zusammenl e-
gung mit der Pl ö nies Stiftung weitergef ührt. Der Stiftungszweckerf üllung lagen für beide
Stiftungen keine Satzungen zugrunde.
Organ der Stiftung ist die Stadt M ünster. Sie ist Vorstand im Sinne des § 86 in Verbin-
dung mit § 26 BGB. Gem äß § 40 Abs. 2 GONW wird der Vorstand durch den Rat der
Stadt und dieser, soweit diese Satzung nichts anderes bestimmt, durch die Oberb ürger-
meisterin/den Oberbürgermeister vertreten.
II. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden
Die Sachanlagen sind zu Anschaffungs - bzw. Herstellungskosten abz üglich Abschre i-
bungen bewertet. Es kommt ausschlie ß lich die lineare Abschreibungsmethode zur A n-
wendung. Die Abschreibungssätze der verschiedenen Anlagegüter richten sich nach der
betriebsgewö hnlichen Nutzungsdauer.
Geringwertige Wirtschaftsg üter mit einem Anschaffungswert bis zu EUR 410, -- zzgl.
Umsatzsteuer werden im Jahr des Zuganges voll abgeschrieben.
Die Bewertung der Forderungen erfolgt zum Nennwert.
Rückstellungen wurden in der erforderlichen Hö he gebildet.
Die Verbindlichkeiten sind mit dem Nennwert (Rückzahlungsverpflichtung) bilanziert.
Jahresabschluss 2007 Stiftung Zumsande -Plö nies
______________________________________________________________________
Anlage 3
Blatt 2
III. Erläuterungen zu einzelnen Posten der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung _______________________________________________________________ _______
Die Stiftung verfügt über kein Sachanlagevermö gen.
IV. Sonstige Angaben
Im Geschäftsjahr hat die Stiftung keine eigenen Mitarbeiter beschäftigt.
Jahresabschluss 2007
der
Eigentümergemeinschaft
Altenwohnungen Kirchhoffweg
Bilanz zum 31.12.2007
Gewinn- und Verlustrechnung 01.01. bis 31.12.2007
Anhang
Lagebericht der Stiftungsverwaltung
Bestätigungsvermerk des Abschlussprüfers
Jahresabschluss 2007 Eigentü mergemeinschaft Altenwohnungen Kirchhoffweg
Anlage 1
Bilanz zum 31. Dezember 2007
A k t i v a P a s s i v a------------- ----------------
Vorjahr Vorjahr
EUR EUR EUR TEUR EUR EUR EUR TEUR
A. Anlagevermögen A. Eigenkapital
Sachanlagen I. Stiftungskapital
1. Grundstü cke 174.238,05 174,2 1. Pfrü ndnerhaus Kinderhaus (30%) 45.142,98 45,1
2. Gebäude 391.139,00 565.377,05 402,6 2. Magdalenenhospital (70%) 105.332,78 150.475,76 105,3
B. Umlaufvermögen II. Ergebnisrü cklagen
Rü cklage fü r Instandhaltung 95.851,48 85,2
I. Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände III. Mittelvortrag 0,00 246.327,24 0,0
1. Forderungen gegenü ber ver-
bundene Unternehmen 211,75 74,3 B. Verbindlichkeiten
- davon mit einer Restlaufzeit von mehr 1. Verbindlichkeiten gegenü ber Kreditinstituten 471.358,82 477,4
als einem Jahr EUR -,-- (i.V. TEUR -,-) - davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem
2. Sonstige Vermögensgegenstände 3.453,52 3,9 Jahr: EUR 6.029,00 (i.V. TEUR 6,0)
- davon mit einer Restlaufzeit von mehr 2. Sonstige Verbindlichkeiten 5.607,63 5,6
als einem Jahr EUR -,-- (i.V. TEUR -,-) 3.665,27 - davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem
Jahr: EUR 5.607,63 (i.V. TEUR 5,6) ________ 476.966,45
II. Wertpapiere 0,00 29,0 ____
III. Kassenbestand, Guthaben bei
Kreditinstituten und Schecks
Guthaben bei Kreditinstituten 154.251,37 157.916,64 34,6____ _________ _____ ____ _________ _____
723.293,69 718,6 723.293,69 718,6
==== ========= ===== ==== ========= =====
Jahresabschluss 2007 Eigentü mergemeinschaft Altenwohnungen Kirchhoffweg
Anlage 2
Ist Plan Ist
2007 2007 2006
EUR EUR EUR
1. Mieterträge 26.541,05 26.000,00 26.533,45
2. Sonstige betriebliche Erträge 247,03 300,00 256,92
3. Aufwendungen fü r bezogene Sach- und
Dienstleistungen
a) Verwaltungsbedarf 2.802,58 2.950,00 2.792,61
b) Instandhaltung 880,51 3.200,00 881,93
4. Abschreibungen auf Sachanlagen und
immaterielle Vermögensgegenstände 11.504,00 11.500,00 11.504,00
5. Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge
- davon aus verbundenen Unternehmen:
EUR -,-- 4.268,56 1.910,00 1.789,07
6. Zinsen und ähnliche Aufwendungen
- davon an verbundene Unternehmen:
EUR -,-- 5.216,74 5.220,00 5.247,22
7. Ergebnis Vermögensverwaltung 10.652,81 5.340,00 8.153,68
8. Zufü hrung zu Rü cklagen 10.652,81 5.340,00 0,00
9. Bilanzgewinn 0,00 0,00 8.153,68
Anteiliges Ergebnis fü r die beteiligten Stiftungen
- Pfrü ndnerhaus Kinderhaus 0,00 0,00 2.446,10
- Magdalenenhospital 0,00 0,00 5.707,58
0,00 0,00 8.153,68
Gewinn- und Verlustrechnung fü r die Zeit vom
1. Januar bis 31. Dezember 2007______________________________________
Jahresabschluss 2007 Eigentü mergemeinschaft Altenwohnungen Kirchhoffweg
______________________________________________________________________
Anlage 3
Blatt 1
Anhang fü r das Geschäftsjahr 2007 ______________________________
I. Allgemeine Angaben
Die Eigentü mergemeinschaft Altenwohnungen Kirchhoffweg wurde durch die Stiftungen
Pfrü ndnerhaus Kinderhaus und Magdalenenhospital gegr ü ndet. Die Eigent ü mergemein-
schaft umfaß t die Grundstü cke Kirchhoffweg und hierauf errichtete Altenwohnungen.
Die Eigentumsanteile der Stiftungen betragen:
- Pfrü ndnerhaus Kinderhaus 30 %
- Magdalenenhospital 70 %.
II. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden
Die Sachanlagen sind zu Anschaffungs - bzw. Herstellungskosten abz ü glich Abschre i-
bungen bewertet. Es kommt ausschlie ß lich die lineare Abschreibungsmethode zur A n-
wendung. Die Abschreibungssätze der verschiedenen Anlagegü ter richten sich nach der
betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer.
Geringwertige Wirtschaftsg ü ter mit einem An schaffungswert bis zu EUR 410, -- zzgl.
Umsatzsteuer werden im Jahr des Zuganges voll abgeschrieben.
Die Bewertung der Forderungen erfolgt zum Nennwert.
Rü ckstellungen wurden in der erforderlichen Höhe gebildet.
Die Verbindlichkeiten sind mit dem Nennwert (Rü ckzahlungsverpflichtung) bilanziert.
III. Erläuterungen zu einzelnen Posten der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung
Die Entwicklung des Anlagevermögens ergibt sich aus dem Anlagennachweis.
IV. Sonstige Angaben
Im Geschäftsjahr hat die Stiftung keine eigenen Mitarbeiter beschäftigt.
Jahresabschluss 2007 Eigentü mergemeinschaft Altenwohnungen Kirchhoffweg
Anlage 3
Blatt 2
Die Verbindlichkeiten sind mit dem Nennwert (Rü ckzahlungsverpflichtung) bilanziert. Fristig-
keiten und Sicherungsumfang sind dem beigefü gten Verbindlichkeitsspiegel zu entnehmen.
Verbindlichkeitenspiegel
Gesicherte Art/Form der
unter 1 Jahr 1 bis 5 Jahre ü ber 5 Jahre Gesamt Beträge Sicherheit
EUR EUR EUR EUR
1. Verbindlichkeiten
gegenü ber Kreditin-
stituten 6.029,14 24.360,00 440.969,68 471.358,82 471.358,82 Grund-
schulden
2. Sonstige Verbind-
lichkeiten 5.607,63 0,00 0,00 5.607,63 0,00 _
III. Erläuterungen zu einzelnen Posten der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung
Die Entwicklung des Anlagevermögens ergibt sich aus dem Anlagennachweis.
IV. Sonstige Angaben
Im Geschäftsjahr hat die Eigentü mergemeinschaft keine eigenen Mitarbeiter beschäftigt.
Jahresabschluss 2007 Eigentü mergemeinschaft Altenwohnungen Kirchhoffweg
Anlage 3
Blatt 3
V. Entwicklung des Sachanlagevermögens in 2007 (Anlagennachweis)
Entwicklung der Anschaffungswerte Entwicklung der Abschreibungen Restbuchwert Restbuchwert
Stand Zugang Abgang Stand Stand Abschreibung Stand Stand Stand
1.1.2007 31.12.2007 1.1.2007 des Jahres 31.12.2007 31.12.2007 31.12.2006
EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR
Sachanlagen
1. Grundstü cke und grundstü cksgleiche
Rechte mit Betriebsbauten einschließ lich
der Betriebsbauten auf fremden Grundstü cken
1.1. Grundstü cke
Altenwohnungen Kirchhoffweg
Pfrü ndnerhaus Kinderhaus (30%) 52.271,41 0,00 0,00 52.271,41 0,00 0,00 0,00 52.271,41 52.271,41
Magdalenenhospital (70%) 121.966,64 0,00 0,00 121.966,64 0,00 0,00 0,00 121.966,64 121.966,64
174.238,05 0,00 0,00 174.238,05 0,00 0,00 0,00 174.238,05 174.238,05
1.2. Gebäude
Altenwohnungen Kirchhoffweg
Pfrü ndnerhaus Kinderhaus (30%) 172.561,01 0,00 0,00 172.561,01 51.768,11 3.451,20 55.219,31 117.341,70 120.792,90
Magdalenenhospital (70%) 402.642,36 0,00 0,00 402.642,36 120.792,26 8.052,80 128.845,06 273.797,30 281.850,10
575.203,37 0,00 0,00 575.203,37 172.560,37 11.504,00 184.064,37 391.139,00 402.643,00
Gesamt 749.441,42 0,00 0,00 749.441,42 172.560,37 11.504,00 184.064,37 565.377,05 576.881,05
Jahresabschluss 2007 Eigentü mergemeinschaft Altenwohnungen Kirchhoffweg
Anlage 4
Entwicklung der langfristigen Verbindlichkeiten in 2007
Verwaltungs-
Ursprungs- Stand Tilgung Stand kosten/
betrag 1.1.2007 31.12.2007 Zinsen
EUR EUR EUR EUR EUR
Wohnungsbauförderungsanstalt Nordrhein-Westfalen
- Darlehen-Nr. 6798574007 547.746,99 468.608,97 5.888,58 462.720,39 5.121,14
- Darlehen-Nr. 6798574015 10.225,84 8.748,37 109,94 8.638,43 95,60
557.972,83 477.357,34 5.998,52 471.358,82 5.216,74
Jahresabschluss 2007
der
Eigentümergemeinschaft
288 Wohnungen Münster-Coerde
Bilanz zum 31.12.2007
Gewinn- und Verlustrechnung 01.01. bis 31.12.2007
Anhang
Lagebericht der Stiftungsverwaltung
Bestätigungsvermerk des Abschlussprüfers
Jahresabschluss 2007 Eigentü mergemeinschaft 288 Wohnungen Mü nster-Coerde
Anlage 1
Bilanz zum 31. Dezember 2007
A k t i v a P a s s i v a
------------ ----------------
Vorjahr Vorjahr
EUR EUR EUR TEUR EUR EUR EUR TEUR
A. Anlagevermögen A. Eigenkapital
Sachanlagen I. Stiftungskapital
Grundstü cke 4.034.092,94 4.034,1 1. Vereinigte Pfrü ndnerhäuser 1.953.283,71
Gebäude 6.023.947,00 10.058.039,94 6.274,9 2. Pfrü ndnerhaus Kinderhaus 488.321,06
3. Magdalenenhospital 976.642,11
B. Umlaufvermögen 4. Siverdes 6.348.172,71 9.766.419,59 9.766,4
I. Forderungen und sonstige Vermögens- II. Ergebnisrü cklagen
gegenstände Rü cklage fü r Instandhaltung 1.860.925,08 1.760,9
1. Forderungen gegen verbundene
Unternehmen 0,00 2.917,3 III. Mittelvortrag 0,00 11.627.344,67 0,0
- davon mit einer Restlaufzeit von mehr
als einem Jahr: EUR -,-- (i.V. TEUR -,-) B. Verbindlichkeiten
2. Sonstige Vermögensgegenstände 42.001,10 75,6 1. Verbindlichkeiten gegenü ber
- davon mit einer Restlaufzeit von mehr Kreditinstituten 1.113.519,18 1.154,7
als einem Jahr: EUR -,-- (i.V. TEUR -,-) ___________ 42.001,10 - davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem
Jahr: EUR 43.252,15 (i.V. TEUR 41,2)
II. Wertpapiere 0,00 130,0 2. Verbindlichkeiten gegenü ber
verbundenen Unternehmen 382.603,38 865,8
III. Kassenbestand, Guthaben bei Kredit- - davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem
instituten und Schecks Jahr: EUR 382.603,38 (i.V. TEUR 865,8)
Guthaben bei Kreditinstituten 3.037.094,64 3.079.095,74 130,1 3. Sonstige Verbindlichkeiten 13.668,45 14,2
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem
Jahr: EUR 13.668,45 (i.V. TEUR 14,1) __________ 1.509.791,01____ ___________ _______ ____ ____________ _______
13.137.135,68 13.562,0 13.137.135,68 13.562,0
==== =========== ======= ==== =========== =======
Jahresabschluss 2007 Eigentü mergemeinschaft 288 Wohnungen Mü nster-Coerde
Anlage 2
Ist Plan Ist
2007 2007 2006
EUR EUR EUR
1. Mieterträge 1.007.140,46 999.800,00 1.000.236,55
2. Sonstige betriebliche Erträge 14.474,88 16.200,00 19.843,90
3. Aufwendungen fü r bezogene Sach- und
Dienstleistungen
a) Verwaltungsbedarf 79.086,49 78.750,00 78.347,76
b) Hausbetriebskosten 3.583,19 8.200,00 3.918,20
c) Instandhaltung 184.479,27 220.000,00 177.582,45
4. Abschreibungen auf Sachanlagen und
immaterielle Vermögensgegenstände 250.910,00 251.000,00 250.910,00
5. Sonstige betriebliche Aufwendungen 21.329,07 12.850,00 21.868,45
6. Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 57.633,97 8.600,00 8.113,84
7. Zinsen und ähnliche Aufwendungen 55.691,49 56.200,00 57.666,42
8. Auß erordentliche Erträge 25,08 0,00 83,59
9. Auß erordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 27.467,62
10. Ergebnis Vermögensverwaltung 484.194,88 397.600,00 410.516,98
Anteiliges Ergebnis fü r die beteiligten Stiftungen
- Vereinigte Pfrü ndnerhäuser 76.838,98 59.520,00 62.103,40
- Pfrü ndnerhaus Kinderhaus 19.209,74 14.880,00 15.525,85
- Magdalenenhospital 38.419,49 29.760,00 31.051,70
- Siverdes 249.726,67 193.440,00 201.836,03
384.194,88 297.600,00 310.516,98
11. Jahresü berschuss 100.000,00 100.000,00 100.000,00
12. Zufü hrung zu Rü cklagen 100.000,00 100.000,00 100.000,00
13. Bilanzgewinn/-verlust 0,00 0,00 0,00
Gewinn- und Verlustrechnung fü r die Zeit vom
1. Januar bis 31. Dezember 2007______________________________________
Jahresabschluss 2007 Eigentü mergemeinschaft 288 Wohnungen Mü nster-Coerde
______________________________________________________________________
Anlage 3
Blatt 1
Anhang fü r das Geschäftsjahr 2007 ______________________________
I. Allgemeine Angaben
Die Eigentü mergemeinschaft 288 Wohnungen M ü nster-Coerde wurde durch die Stiftu n-
gen Siverdes, Vereinigte Pfr ü ndnerhäuser, Pfr ü ndnerhaus Kinderhaus und Magdal e-
nenhospital gegrü ndet.
Die Eigentumsanteile der Stiftungen betragen:
- Siverdes 65 %
- Vereinigte Pfrü ndnerhäuser 20 %
- Pfrü ndnerhaus Kinderhaus 05 %
- Magdalenenhospital 10 %
II. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden
Die Sachanlagen sind zu Anschaffungs - bzw. Herstellungskosten abz ü glich Abschre i-
bungen b ewertet. Es kommt ausschlie ß lich die lineare Abschreibungsmethode zur A n-
wendung. Die Abschreibungssätze der verschiedenen Anlagegü ter richten sich nach der
betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer.
Geringwertige Wirtschaftsg ü ter mit einem Anschaffungswert bis z u EUR 410, -- zzgl.
Umsatzsteuer werden im Jahr des Zuganges voll abgeschrieben.
Die Bewertung der Forderungen erfolgt zum Nennwert.
Rü ckstellungen wurden in der erforderlichen Höhe gebildet.
Jahresabschluss 2007 Eigentü mergemeinschaft 288 Wohnungen Mü nster-Coerde
Anlage 3
Blatt 2
Die Verbindlichkeiten sind mit dem Nennwert (Rü ckzahlungsverpflichtung) bilanziert. Fristig-
keiten und Sicherungsumfang sind dem beigefü gten Verbindlichkeitsspiegel zu entnehmen.
Verbindlichkeitenspiegel
Gesicherte Art/Form der
unter 1 Jahr 1 bis 5 Jahre ü ber 5 Jahre Gesamt Beträge Sicherheit
EUR EUR EUR EUR
1. Verbindlichkeiten
gegenü ber Kreditin-
stituten 43.252,15 195.601,38 874.665,65 1.113.519,18 1.113.519,18 Grund-
schulden
2. Verbindlichkeiten
gegenü ber verbun-
denen Unternehmen 382.603,38 0,00 0,00 382.603,38 0,00 _
3. Sonstige Verbind-
lichkeiten 13.668,45 0,00 0,00 13.668,45 0,00 _
III. Erläuterungen zu einzelnen Posten der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung
Die Entwicklung des Anlagevermögens ergibt sich aus dem Anlagennachweis.
IV. Sonstige Angaben
Im Geschäftsjahr hat die Eigentü mergemeinschaft keine eigenen Mitarbeiter beschäftigt.
Jahresabschluss 2007 Eigentü mergemeinschaft 288 Wohnungen Mü nster-Coerde
Anlage 3
Blatt 3
Entwicklung des Sachanlagevermögens in 2007 (Anlagennachweis
Entwicklung der Anschaffungswerte Restbuchwert Restbuchwert
Stand Zugang Abgang Stand Stand Abschreibung Stand Stand Stand
1.1.2007 31.12.2007 1.1.2007 des Jahres 31.12.2007 31.12.2007 31.12.2006
EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR
Sachanlagen
1. Grundstü cke und grundstü cksgleiche
Rechte mit Betriebsbauten einschließ lich
der Betriebsbauten auf fremden Grundstü cken
1.1. Grundstü cke
Vereinigte Pfrü ndnerhäuser (20%) 806.818,59 0,00 0,00 806.818,59 0,00 0,00 0,00 806.818,59 806.818,59
Pfrü ndnerhaus Kinderhaus (5%) 201.704,65 0,00 0,00 201.704,65 0,00 0,00 0,00 201.704,65 201.704,65
Magdalenenhospital (10%) 403.409,29 0,00 0,00 403.409,29 0,00 0,00 0,00 403.409,29 403.409,29
Stiftung Siverdes (65%) 2.622.160,41 0,00 0,00 2.622.160,41 0,00 0,00 0,00 2.622.160,41 2.622.160,41
4.034.092,94 0,00 0,00 4.034.092,94 0,00 0,00 0,00 4.034.092,94 4.034.092,94
1.2. Gebäude
Vereinigte Pfrü ndnerhäuser (20%) 2.509.911,90 0,00 0,00 2.509.911,90 1.254.939,10 50.182,00 1.305.121,10 1.204.790,80 1.254.972,80
Pfrü ndnerhaus Kinderhaus (5%) 627.477,85 0,00 0,00 627.477,85 313.737,15 12.545,50 326.282,65 301.195,20 313.740,70
Magdalenenhospital (10%) 1.254.955,70 0,00 0,00 1.254.955,70 627.473,30 25.091,00 652.564,30 602.391,40 627.482,40
Stiftung Siverdes (65%) 8.157.212,03 0,00 0,00 8.157.212,03 4.078.550,93 163.091,50 4.241.642,43 3.915.569,60 4.078.661,10
12.549.557,48 0,00 0,00 12.549.557,48 6.274.700,48 250.910,00 6.525.610,48 6.023.947,00 6.274.857,00
Gesamt 16.583.650,42 0,00 0,00 16.583.650,42 6.274.700,48 250.910,00 6.525.610,48 10.058.039,94 10.308.949,94
Entwicklung der Abschreibungen
Jahresabschluss 2007 Eigentü mergemeinschaft 288 Wohnungen Mü nster-Coerde
Anlage 4
Entwicklung der langfristigen Verbindlichkeiten in 2007
Verwaltungs-
Ursprungs- Stand Zugang Tilgung Stand kosten/
betrag 01.01.2007 31.12.2007 Zinsen
EUR EUR EUR EUR EUR EUR
NRW-Bank
- Darlehen-Nr. 3518980010 0,00 1.154.723,37 0,00 41.204,19 1.113.519,18 55.691,49
Jahresabschluss 2007
der
Eigentümergemeinschaft
Altenwohnungen Finkenstraße
Bilanz zum 31.12.2007
Gewinn- und Verlustrechnung 01.01. bis 31.12.2007
Anhang
Lagebericht der Stiftungsverwaltung
Bestätigungsvermerk des Abschlussprüfers
Jahresabschluss 2007 Eigentü mergemeinschaft Altenwohnungen Finkenstraße
Anlage 1
Bilanz zum 31. Dezember 2007
A k t i v a P a s s i v a------------- ----------------
Vorjahr Vorjahr
EUR EUR EUR TEUR EUR EUR EUR TEUR
A. Anlagevermögen A. Eigenkapital
Sachanlagen I. Stiftungskapital
Grundstü cke 154.247,05 154,2 1. Vereinigte Pfrü ndnerhäuser (50%) 556.813,73
Gebäude 919.536,00 1.073.783,05 957,8 2. Magdalenenhospital (50%) 556.813,73 1.113.627,46 1.113,6
B. Umlaufvermögen II. Ergebnisrü cklagen
Rü cklage fü r Instandhaltung 298.791,48 295,7
I. Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände III. Mittelvortrag 0,00 1.412.418,94 0,0
1. Forderungen gegenü ber verbundene
Unternehmen 753,87 230,8
- davon mit einer Restlaufzeit von mehr B. Verbindlichkeiten
als einem Jahr EUR -,-- (i.V. TEUR -,-) 1. Verbindlichkeiten gegenü ber Kreditinstituten 168.000,86 178,1
2. Sonstige Vermögensgegenstände 1.348,65 34,5 - davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem
- davon mit einer Restlaufzeit von mehr Jahr: EUR 10.454,28 (i.V. TEUR 10,1)
als einem Jahr EUR -,-- (i.V. TEUR -,-) ________ 2.102,52 2. Sonstige Verbindlichkeiten 55.464,00 9,3
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem
II. Wertpapiere 0,00 105,0 Jahr: EUR 55.464,00 (i.V. TEUR 9,3) ________ 223.464,86
____
III. Kassenbestand, Guthaben bei Kredit-
instituten und Schecks
Guthaben bei Kreditinstituten 559.998,23 562.100,75 114,4____ __________ ______ ____ ___________ ______
1.635.883,80 1.596,7 1.635.883,80 1.596,7
==== ========== ====== ==== ========== ======
Jahresabschluss 2007
Anlage 2
Gewinn- und Verlustrechnung fü r die Zeit vom
1. Januar bis 31. Dezember 2007_____________________________________
Ist Plan Ist
2007 2007 2006
EUR EUR EUR
1. Mieterträge 106.398,20 106.800,00 106.847,37
2. Sonstige betriebliche Erträge 1.899,97 2.400,00 2.064,49
3. Aufwendungen fü r bezogene Sach- und
Dienstleistungen
a) Verwaltungsbedarf 11.944,75 12.100,00 11.928,50
b) Hausbetriebskosten 385,73 350,00 428,37
c) Instandhaltung 59.724,03 15.000,00 7.819,32
4. Abschreibungen auf Sachanlagen und
immaterielle Vermögensgegenstände 38.273,00 38.310,00 38.273,00
5. Sonstige betriebliche Aufwendungen 1.402,21 400,00 741,12
6. Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge
- davon aus verbundenen Unternehmen: EUR -,-- 15.178,16 7.000,00 6.477,62
7. Zinsen und ähnliche Aufwendungen
- davon an verbundenen Unternehmen: EUR -,-- 8.654,93 8.660,00 9.042,88
8. Außerordentliche Erträge 0,00 0,00 1.958,58
9. Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 1.748,02
10. Ergebnis Vermögensverwaltung 3.091,68 41.380,00 47.366,85
11. Jahresü berschuß/-fehlbetrag 3.091,68 10.000,00 0,00
12. Zufü hrung zu Rü cklagen 3.091,68 10.000,00 0,00
13. Bilanzgewinn 0,00 31.380,00 47.366,85
Anteiliges Ergebnis fü r die beteiligten Stiftungen
- Vereinigte Pfrü ndnerhäuser 0,00 15.690,00 23.683,43
- Magdalenenhospital 0,00 15.690,00 23.683,42
0,00 31.380,00 47.366,85
Eigentü mergemeinschaft Altenwohnungen Finkenstraße
Jahresabschluss 2007 Eigentü mergemeinschaft Altenwohnungen Finkenstraße
______________________________________________________________________
Anlage 3
Blatt 1
Anhang fü r das Geschäftsjahr 2007 _____________________________
I. Allgemeine Angaben
Die Eigentü mergemeinschaft Altenwohnungen Finkenstra ße wurde durch die Stiftungen
Vereinigte Pfrü ndnerhäuser und Magdalenenhospital gegrü ndet.
Die Eigentumsanteile der Stiftungen betragen:
- Vereinigte Pfrü ndnerhäuser 50 %
- Magdalenenhospital 50 %.
II. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden
Die Sachanlagen sind zu Anschaffungs - bzw. Herstellungskosten abz ü glich Abschre i-
bungen bewertet. Es kommt ausschlie ßlich die lineare Abschreibungsmethode zur A n-
wendung. Die Abschreibungssätze der verschiedenen Anlagegü ter richten sich nach der
betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer.
Geringwertige Wirtschaftsg ü ter mit einem Anschaffungswert bis zu EUR 410, -- zzgl.
Umsatzsteuer werden im Jahr des Zuganges voll abgeschrieben.
Die Bewertung der Forderungen erfolgt zum Nennwert.
Rü ckstellungen wurden in der erforderlichen Höhe gebildet.
Jahresabschluss 2007 Eigentü mergemeinschaft Altenwohnungen Finkenstraße_________________________________________________________________________
Anlage 3
Blatt 2
Die Verbindlichkeiten sind mit dem Nennwert (Rü ckzahlungsverpflichtung) bilanziert. Fristig-
keiten und Sicherungsumfang sind dem beigefü gten Verbindlichkeitsspiegel zu entnehmen.
Verbindlichkeitenspiegel
Gesicherte Art/Form der
unter 1 Jahr 1 bis 5 Jahre ü ber 5 Jahre Gesamt Beträge Sicherheit
EUR EUR EUR EUR
1. Verbindlichkeiten
gegenü ber Kreditin-
stituten 10.450,28 43.400,00 114.150,58 168.000,86 168.000,86 Grund-
schulden
2. Sonstige Verbind-
lichkeiten 55.464,00 0,00 0,00 55.464,00 0,00 _
III. Erläuterungen zu einzelnen Posten der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung
Die Entwicklung des Anlagevermögens ergibt sich aus dem Anlagennachweis.
IV. Sonstige Angaben
Im Geschäftsjahr hat die Eigentü mergemeinschaft keine eigenen Mitarbeiter beschäftigt.
Jahresabschluss 2007 Eigentü mergemeinschaft Altenwohnungen Finkenstraße
Anlage 3
Blatt 3
Entwicklung des Sachanlagevermögens in 2007 (Anlagennachweis)
Entwicklung der Anschaffungswerte Entwicklung der Abschreibungen Restbuchwert Restbuchwert
Stand Zugang Abgang Stand Stand Abschreibung Entnahme Stand Stand Stand
01.01.2007 31.12.2007 01.01.2007 des Jahres fü r Abgänge 31.12.2007 31.12.2007 31.12.2006
EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR
Sachanlagen
1. Grundstü cke und grundstü cksgleiche
Rechte mit Betriebsbauten einschließlich
der Betriebsbauten auf fremden Grundstü cken
1.1. Grundstü cke
Vereinigte Pfrü ndnerhäuser (50%) 77.123,27 0,00 0,00 77.123,27 0,00 0,00 0,00 0,00 77.123,27 77.123,27
Magdalenenhospital (50%) 77.123,78 0,00 0,00 77.123,78 0,00 0,00 0,00 0,00 77.123,78 77.123,78
154.247,05 0,00 0,00 154.247,05 0,00 0,00 0,00 0,00 154.247,05 154.247,05
1.2. Gebäude
Vereinigte Pfrü ndnerhäuser (50%) 957.773,94 0,00 0,00 957.773,94 478.869,44 19.136,50 0,00 498.005,94 459.768,00 478.904,50
Magdalenenhospital (50%) 957.773,93 0,00 0,00 957.773,93 478.869,43 19.136,50 0,00 498.005,93 459.768,00 478.904,50
1.915.547,87 0,00 0,00 1.915.547,87 957.738,87 38.273,00 0,00 996.011,87 919.536,00 957.809,00
Gesamt 2.069.794,92 0,00 0,00 2.069.794,92 957.738,87 38.273,00 0,00 996.011,87 1.073.783,05 1.112.056,05
Jahresabschluss 2007 Eigentü mergemeinschaft Altenwohnungen Finkenstraße
Anlage 4
Entwicklung der langfristigen Verbindlichkeiten in 2007
Verwaltungs-
Ursprungs- Stand Zugang Tilgung Stand kosten/
betrag 1.1.2007 31.12.2007 Zinsen
EUR EUR EUR EUR EUR EUR
Wohnungsbauförderungsanstalt Nordrhein-Westfalen
- Darlehen-Nr. 6717978206 242.454,61 125.722,23 0,00 7.164,79 118.557,44 6.170,23
- Darlehen-Nr. 6717978214 9.407,77 48.783,03 0,00 2.780,08 46.002,95 2.394,18
- Darlehen-Nr. 6717978305 6.135,50 3.546,29 0,00 105,82 3.440,47 90,52
257.997,88 178.051,55 0,00 10.050,69 168.000,86 8.654,93
Jahresabschluss 2007
der
Eigentümergemeinschaft Altenzentrum Klarastift
Bilanz zum 31.12.2007
Gewinn- und Verlustrechnung 01.01. bis 31.12.2007
Anhang
Lagebericht der Stiftungsverwaltung
Bestätigungsvermerk des Abschlussprüfers
Jahresabschluss 2007 Eigentü mergemeinschaft Altenzentrum Klarastift
Anlage 1
Bilanz zum 31. Dezember 2007
A k t i v a P a s s i v a
------------- ----------------
Vorjahr Vorjahr
EUR EUR EUR TEUR EUR EUR EUR TEUR
A. Anlagevermögen A. Eigenkapital
Sachanlagen I. Stiftungskapital
Grundstü cke 544.265,09 544,3 1. Vereinigte Pfrü ndnerhäuser (60%) 1.963.325,65
Gebäude 4.882.956,00 4.820,3 2. Pfrü ndnerhaus Kinderhaus (40%) 1.308.884,11 3.272.209,76 3.872,2
Anlagen im Bau 0,00 5.427.221,09 260,7
II. Mittelvortrag 0,00 3.272.209,76 0,0
B. Umlaufvermögen
B. Rü ckstellungen 10.000,00 0,0
I. Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände C. Verbindlichkeiten
1. Forderungen gegen verbundene 1. Verbindlichkeiten gegenü ber
Unternehmen 0,00 162,1 Kreditinstituten 2.154.696,78 2.202,2
- davon mit einer Restlaufzeit von mehr als - davon mit einer Restlaufzeit bis zu
einem Jahr: EUR -,-- (i.V. TEUR -,-) einem Jahr: EUR 47.690,-- (i.V. TEUR 47,5)
2. Sonstige Vermögensgegenstände 95.781,59 369,5 2. Verbindlichkeiten aus
- davon mit einer Restlaufzeit von mehr als Lieferungen und Leistungen 18.652,09 14,8
einem Jahr: EUR -,-- (i.V. TEUR -,-) _________ 95.781,59 - davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem
Jahr: EUR 18.652,09 (i.V. TEUR 14,8)
II. Kassenbestand, Guthaben bei Kredit- 3. Verbindlichkeiten gegenü ber
instituten und Schecks verbundenen Unternehmen 78.342,94 0,0
Guthaben bei Kreditinstituten 40.469,06 136.250,65 29,1 - davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem
Jahr: EUR 78.342,94 (i.V. TEUR -,-)
4. Sonstige Verbindlichkeiten 29.570,17 96,8
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem
Jahr: EUR 29.570,17 (i.V. TEUR 96,8) ___________ 2.281.261,98____ __________ ______ ____ ___________ ______
5.563.471,74 6.186,0 5.563.471,74 6.186,0
==== ========== ====== ==== ========== ======
Jahresabschluss 2007 Eigentü mergemeinschaft Altenzentrum Klarastift
Anlage 2
Gewinn- und Verlustrechnung fü r die Zeit vom
1. Januar bis 31. Dezember 2007_____________________________________
Ist Plan Ist
2007 2007 2006
EUR EUR EUR
1. Mieterträge 363.542,00 361.300,00 361.516,22
2. Sonstige betriebliche Erträge 9.520,47 4.600,00 9.528,86
3. Aufwendungen fü r bezogene Sach- und
Dienstleistungen
a) Hausbetriebskosten 11.331,16 3.800,00 1.566,60
b) Verwaltungsbedarf 37.469,70 41.330,00 38.254,68
c) Instandhaltung 305.523,86 594.000,00 148.163,55
d) Aufwendungen fü r ehrenamtliche Tätigkeiten 3.099,42 3.300,00 3.300,00
4. Abschreibungen auf Sachanlagen und
immaterielle Vermögensgegenstände 205.671,50 198.020,00 202.941,08
5. Sonstige betriebliche Aufwendungen 6.891,49 3.950,00 6.885,25
6. Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge
- davon aus verbundenen Unternehmen: EUR -,-- 6.125,58 0,00 546,10
7. Zinsen und ähnliche Aufwendungen
- davon an verbundene Unternehmen: EUR -,-- 24.354,96 22.740,00 22.898,61
8. Auß erordentliche Erträge 1.691,83 0,00 3.190,52
9. Auß erordentliche Aufwendungen 8.194,85 0,00 22.002,16
10. Ergebnis Vermögensverwaltung -221.657,06 -501.240,00 -71.230,23
11. Auflösung von Rü cklagen 0,00 0,00 0,00
12. Zufü hrung zu Rü cklagen 0,00 0,00 0,00
13. Mittelvortrag Vorjahr 0,00 0,00 0,00
14. Jahresfehlbetrag -221.657,06 -501.240,00 -71.230,23
Anteiliges Ergebnis fü r die beteiligten Stiftungen
- Vereinigte Pfrü ndnerhäuser -132.994,24 -300.740,00 -42.738,14
- Pfrü ndnerhaus Kinderhaus (40%) -88.662,82 -200.500,00 -28.492,09
-221.657,06 -501.240,00 -71.230,23
Jahresabschluss 2007 Eigentü mergemeinschaft Altenzentrum Klarastift
______________________________________________________________________
Anlage 3
Blatt 1
Anhang fü r das Geschäftsjahr 2007 ______________________________
I. Allgemeine Angaben
Die Eigentü mergemeinschaft Altenzentrum Klarastift wurde durch die Stiftungen Vere i-
nigte Pfrü ndnerhäuser und Pfrü ndnerhaus Kinderhaus gegrü ndet.
Die Eigentumsanteile der Stiftungen betragen:
- Vereinigte Pfrü ndnerhäuser 60 %
- Pfrü ndnerhaus Kinderhaus 40%
II. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden
Die Sachanlagen sind zu Anschaffungs - bzw. Herstellungskosten abz ü glich Abschre i-
bungen bewertet. Es kommt ausschlie ß lich die lineare Abschreibungsmetho de zur A n-
wendung. Die Abschreibungssätze der verschiedenen Anlagegü ter richten sich nach der
betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer.
Geringwertige Wirtschaftsg ü ter mit einem Anschaffungswert bis zu EUR 410, -- zzgl.
Umsatzsteuer werden im Jahr des Zuganges voll abgeschrieben.
Die Bewertung der Forderungen erfolgt zum Nennwert.
Rü ckstellungen wurden in der erforderlichen Höhe gebildet.
Die Verbindlichkeiten sind mit dem Nennwert (Rü ckzahlungsverpflichtung) bilanziert.
III. Erläuterungen zu einzelnen Posten der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung ______________________________________________________________________
Die Entwicklung des Anlagevermögens ergibt sich aus dem Anlagennachweis.
IV. Sonstige Angaben
Im Geschäftsjahr hat die Stiftung keine eigenen Mitarbeiter beschäftigt.
Jahresabschluss 2007 Eigentü mergemeinschaft Altenzentrum Klarastift
Anlage 3
Blatt 2
Die Verbindlichkeiten sind mit dem Nennwert (Rü ckzahlungsverpflichtung) bilanziert. Fristig-
keiten und Sicherungsumfang sind dem beigefü gten Verbindlichkeitsspiegel zu entnehmen.
Verbindlichkeitenspiegel
Gesicherte Art/Form der
unter 1 Jahr 1 bis 5 Jahre ü ber 5 Jahre Gesamt Beträge Sicherheit
EUR EUR EUR EUR
1. Verbindlichkeiten
gegenü ber Kreditin-
stituten 47.690,00 190.760,00 1.916.246,78 2.154.696,78 2.154.696,78 Grund-
schulden
2. Verbindlichkeiten
aus Lieferungen
und Leistungen 18.652,09 0,00 0,00 18.652,09 0,00 _
3. Verbindlichkeiten
gegenü ber verbundenen
Unternehmen 78.342,94 0,00 0,00 78.342,94 0,00 _
4. Sonstige Verbind-
lichkeiten 29.570,17 0,00 0,00 29.570,17 0,00 _
III. Erläuterungen zu einzelnen Posten der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung
Die Entwicklung des Anlagevermögens ergibt sich aus dem Anlagennachweis.
IV. Sonstige Angaben
Im Geschäftsjahr hat die Stiftung keine eigenen Mitarbeiter beschäftigt.
Jahresabschluss 2007 Eigentü mergemeinschaft Altenzentrum Klarastift
Anlage 3
Blatt 3
Entwicklung der Anschaffungswerte Restbuchwert Restbuchwert
Stand Zugang Umbuchung Stand Stand Abschreibung Umbuchung Stand Stand Stand
1.1.2007 31.12.2007 1.1.2007 des Jahres 31.12.2007 31.12.2007 31.12.2006
EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR
Sachanlagen
1. Grundstü cke und grundstü cksgleiche
Rechte mit Betriebsbauten einschließ lich
der Betriebsbauten auf fremden Grundstü cken
1.1. Grundstü cke
Vereinigte Pfrü ndnerhäuser (60%) 326.559,05 0,00 326.559,05 0,00 0,00 0,00 0,00 326.559,05 326.559,05
Pfrü ndnerhaus Kinderhaus (40%) 217.706,04 0,00 0,00 217.706,04 0,00 0,00 0,00 0,00 217.706,04 217.706,04
544.265,09 0,00 0,00 544.265,09 0,00 0,00 0,00 0,00 544.265,09 544.265,09
1.2. Gebäude
Andreas-Hofer Straß e
- Vereinigte Pfrü ndnerhäuser (60%) 5.784.101,38 0,00 0,00 5.784.101,38 2.891.933,18 115.566,60 0,00 3.007.499,78 2.776.601,60 2.892.168,20
- Pfrü ndnerhaus Kinderhaus (40%) 3.856.067,76 0,00 0,00 3.856.067,76 1.927.954,96 77.044,40 0,00 2.004.999,36 1.851.068,40 1.928.112,80
Neubau ambulanter Dienst
- Vereinigte Pfrü ndnerhäuser (60%) 0,00 0,00 162.926,46 162.926,46 0,00 3.253,80 6.501,06 9.754,86 153.171,60 0,00
- Pfrü ndnerhaus Kinderhaus (40%) 0,00 0,00 108.617,64 108.617,64 0,00 2.169,20 4.334,04 6.503,24 102.114,40 0,00
9.640.169,14 0,00 271.544,10 9.911.713,24 4.819.888,14 198.034,00 10.835,10 5.028.757,24 4.882.956,00 4.820.281,00
2. Betriebs- und Geschäftsausstattung
Vereinigte Pfrü ndnerhäuser (60%) 29.287,06 0,00 0,00 29.287,06 29.287,06 0,00 0,00 29.287,06 0,00 0,00
Pfrü ndnerhaus Kinderhaus (40%) 29.287,06 0,00 0,00 29.287,06 29.287,06 0,00 0,00 29.287,06 0,00 0,00
58.574,12 0,00 0,00 58.574,12 58.574,12 0,00 0,00 58.574,12 0,00 0,00
3. Anlagen im Bau 271.544,10 0,00 -271.544,10 0,00 10.835,10 0,00 -10.835,10 0,00 0,00 260.709,00
4. Geringwertige Wirtschaftsgü ter 8.294,00 7.637,50 0,00 15.931,50 8.294,00 7.637,50 0,00 15.931,50 0,00 0,00
Gesamt 10.522.846,45 7.637,50 0,00 10.530.483,95 4.897.591,36 205.671,50 0,00 5.103.262,86 5.427.221,09 5.625.255,09
Entwicklung der Abschreibungen
Jahresabschluss 2007 Eigentü mergemeinschaft Altenzentrum Klarastift
Anlage 4
Entwicklung der langfristigen Verbindlichkeiten in 2007
Verwaltungs-
Objekt Ursprungs- Stand Tilgung Stand kosten/
betrag 1.1.2007 31.12.2007 Zinsen
EUR EUR EUR EUR EUR
Andreas-Hofer-Str. 72
Wohnungsbauförderungsanstalt Nordrhein-Westfalen
- Darlehen-Nr. 6721079405 188.666,70 124.515,89 2.794,53 121.721,36 2.676,81
- Darlehen-Nr. 6721079413 36.813,02 24.295,76 545,28 23.750,48 522,30
Summe Andreas-Hofer-Str. 72 225.479,72 148.811,65 3.339,81 145.471,84 3.199,11
Andreas-Hofer-Str. 72+76
Wohnungsbauförderungsanstalt Nordrhein-Westfalen
- Darlehen-Nr. 6732631004 590.030,83 407.879,75 6.598,74 401.281,01 4.493,84
Altenzentrum Klarastift
Wohnungsbauförderungsanstalt Nordrhein-Westfalen
- Darlehen-Nr. 6732631012 1.625.908,18 1.140.787,50 18.119,74 1.122.667,76 12.447,34
- Darlehen-Nr. 6732631020 363.503,99 243.737,16 7.732,54 236.004,62 1.827,62
- Darlehen-Nr. 6732631038 15.146,00 10.155,70 322,19 9.833,51 76,15
Summe Altenzentrum Klarastift 2.004.558,17 1.394.680,36 26.174,47 1.368.505,89 14.351,11
AKL/Begegnungsstätte
NRW.Bank
- Darlehen-Nr. 3805690017 570.090,45 250.839,84 11.401,80 239.438,04 684,10
Summe gesamt 3.390.159,17 2.202.211,60 47.514,82 2.154.696,78 22.728,16
Jahresabschluss 2007
der
Eigentümergemeinschaft Gesundheitshaus
Bilanz zum 31.12.2007
Gewinn- und Verlustrechnung 01.01. bis 31.12.2007
Anhang
Lagebericht der Stiftungsverwaltung
Bestätigungsvermerk des Abschlussprüfers
Jahresabschluss 2007 Eigentü mergemeinschaft Gesundheitshaus
Anlage 1
Bilanz zum 31. Dezember 2007
A k t i v a P a s s i v a------------- ----------------
Vorjahr Vorjahr
EUR EUR EUR TEUR EUR EUR EUR TEUR
A. Anlagevermögen A. Eigenkapital
I. Stiftungskapital
Sachanlagen 1. Magdalenenhospital (60%) 1.447.754,78
Grundstü cke 329.198,18 329,2 2. Siverdes (40%) 965.016,48 2.412.771,26 2.460,9
Gebäude 2.899.344,00 2.970,1
Auß enanlagen 783,00 1,4 II. Mittelvortrag 0,00 2.412.771,26
Betriebs- und Geschäftsausstattung 14.087,00 3.243.412,18 15,6
B. Sonderposten 945.673,00 965,6
B. Umlaufvermögen
C. Rü ckstellungen 20.000,00 18,0
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen gegen verbundene D. Verbindlichkeiten
Unternehmen 155.220,96 197,8 1. Verbindlichkeiten aus Lieferungen
- davon mit einer Restlaufzeit von mehr als und Leistungen 26.765,24 3,9
einem Jahr: EUR -,-- (i.V. TEUR -,-) - davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem
2. Sonstige Vermögensgegenstände 604,00 5,6 Jahr: EUR 26.765,24 (i.V. TEUR 3,9)
- davon mit einer Restlaufzeit von mehr als 2. Verbindlichkeiten gegenü ber
einem Jahr: EUR -,-- (i.V. TEUR -,-) _________ 155.824,96 verbundenen Unternehmen 0,00 70,5
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem
II. Kassenbestand, Guthaben bei Kredit- Jahr: EUR 0,00 (i.V. TEUR 70,5)
instituten und Schecks 3. Sonstige Verbindlichkeiten 2.954,65 0,9
Guthaben bei Kreditinstituten 8.927,01 164.751,97 0,1 - davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem
Jahr: EUR 2.954,65 (i.V. TEUR 0,9) 29.719,89
____ __________ ______ ____ __________ ______
3.408.164,15 3.519,8 3.408.164,15 3.519,8
==== ========== ====== ==== ========== ======
Jahresabschluss 2007 Eigentü mergemeinschaft Gesundheitshaus
Anlage 2
Gewinn- und Verlustrechnung fü r die Zeit vom
1. Januar bis 31. Dezember 2007_____________________________________
Ist Plan Ist
2007 2007 2006
EUR EUR EUR
1. Mieterträge 51.623,36 58.500,00 58.798,45
2. Sonstige Erträge 113,05 0,00 242,25
3. Zuschü sse 35.340,00 30.530,00 41.590,00
4. Erträge aus der Auflösung von Sonderposten 26.298,26 24.660,00 41.099,16
5. Personalkosten 61.495,17 63.800,00 60.528,56
6. Aufwendungen fü r bezogene Sach- und
Dienstleistungen
a) Hausbetriebskosten 54.884,74 45.000,00 44.994,06
b) Verwaltungsbedarf 4.818,54 6.440,00 4.769,70
c) Instandhaltung 28.633,04 10.000,00 12.360,46
d) Programmmittel 26.875,70 30.530,00 33.313,06
7. Aufwendungen aus der Zufü hrung zu
Sonderposten 8.464,30 0,00 12.215,55
8. Abschreibungen auf Sachanlagen und
immaterielle Vermögensgegenstände 79.350,26 75.760,00 88.264,55
9. Sonstige betriebliche Aufwendungen 3.303,77 600,00 832,99
6. Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge
- davon aus verbundenen Unternehmen: EUR -,-- 1.609,79 0,00 0,00
10. Zinsen und ähnliche Aufwendungen
- davon an verbundene Unternehmen: EUR -,-- 2,18 10,00 8,92
11. Auß erordentliche Erträge 0,00 0,00 1.344,51
12. Auß erordentliche Aufwendungen 515,41 0,00 895,08
13. Ergebnis Vermögensverwaltung -153.358,65 -118.450,00 -115.108,56
14. Jahresü berschuss/-fehlbetrag -153.358,65 -118.450,00 -115.108,56
Anteiliges Ergebnis fü r die beteiligten Stiftungen
- Magdalenenhospital -92.015,19 -71.070,00 -69.065,14
- Siverdes -61.343,46 -47.380,00 -46.043,42
-153.358,65 -118.450,00 -115.108,56
Jahresabschluss 2007 Eigentü mergemeinschaft Gesundheitshaus
______________________________________________________________________
Anlage 3
Blatt 1
Anhang fü r das Geschäftsjahr 2007 ______________________________
I. Allgemeine Angaben
Die Eigentü mergemeinschaft Gesundheitshaus wurde durch die Stiftungen Siverdes und
Magdalenenhospital gegrü ndet.
Die Eigentumsanteile der Stiftungen betragen:
- Magdalenenhospital 60 %
- Siverdes 40 %.
II. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden
Die Sachanlagen sind zu Anschaffungs - bzw. Herstellungskosten abz ü glich Abschre i-
bungen bewertet. Es kommt ausschlie ß lich die lineare Abschreibungsmethode zur A n-
wendung. Die Abschreibungssätze der verschiedenen Anlagegü ter richten sich nach der
betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer.
Geringwertige Wirtschaftsg ü ter mit einem Anschaffungswert bis zu EUR 410, -- zzgl.
Umsatzsteuer werden im Jahr des Zuganges voll abgeschrieben.
Die Bewertung der Forderungen erfolgt zum Nennwert.
Rü ckstellungen wurden in der erforderlichen Höhe gebildet.
Jahresabschluss 2007 Eigentü mergemeinschaft Gesundheitshaus
Anlage 3
Blatt 2
Die Verbindlichkeiten sind mit dem Nennwert (Rü ckzahlungsverpflichtung) bilanziert. Fristig-
keiten und Sicherungsumfang sind dem beigefü gten Verbindlichkeitsspiegel zu entnehmen.
Verbindlichkeitenspiegel
Gesicherte Art/Form der
unter 1 Jahr 1 bis 5 Jahre ü ber 5 Jahre Gesamt Beträge Sicherheit
EUR EUR EUR EUR
1. Verbindlichkeiten
aus Lieferungen
und Leistungen 26.765,24 0,00 0,00 26.765,24 0,00 _
2. Verbindlichkeiten
gegenü ber verbun-
denen Unternehmen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 _
3. Sonstige Verbind-
lichkeiten 2.954,65 0,00 0,00 2.954,65 0,00 _
III. Erläuterungen zu einzelnen Posten der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung
Die Entwicklung des Anlagevermögens ergibt sich aus dem Anlagennachweis.
IV. Sonstige Angaben
Im Geschäftsjahr hat die Eigentü mergemeinschaft keine eigenen Mitarbeiter beschäftigt.
Jahresabschluss 2007 Eigentü mergemeinschaft Gesundheitshaus
Anlage 3
Blatt 3
Entwicklung der Anschaffungswerte Entwicklung der Abschreibungen Restbuchwert Restbuchwert
Stand Zugang Abgang Stand Stand Abschreibung Entnahme Stand Stand Stand
1.1.2007 31.12.2007 1.1.2007 des Jahres fü r Abgänge 31.12.2007 31.12.2007 31.12.2006
EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR
Sachanlagen
1. Grundstü cke und grundstü cksgleiche
Rechte mit Betriebsbauten einschließ lich
der Betriebsbauten auf fremden Grundstü cken
1.1. Grundstü ck Gesundheitshaus 329.198,18 0,00 0,00 329.198,18 0,00 0,00 0,00 0,00 329.198,18 329.198,18
1.2. Gebäude Gesundheitshaus 3.472.822,28 0,00 0,00 3.472.822,28 502.681,28 70.797,00 0,00 573.478,28 2.899.344,00 2.970.141,00
3.802.020,46 0,00 0,00 3.802.020,46 502.681,28 70.797,00 0,00 573.478,28 3.228.542,18 3.299.339,18
2. Auß enanlagen
2.1. Auß enanlagen 3.033,68 0,00 0,00 3.033,68 1.643,68 607,00 0,00 2.250,68 783,00 1.390,00
3. Betriebs- und Geschäftsausstattung
3.1. Einrichtung Wirtschaftsbedarf 37.365,59 2.865,11 0,00 40.230,70 21.710,59 4.433,11 0,00 26.143,70 14.087,00 15.655,00
3.2. Geringwertige Wirtschaftsgü ter 13.158,17 3.513,15 482,68 16.188,64 13.158,17 3.513,15 482,68 16.188,64 0,00 0,00
50.523,76 6.378,26 482,68 56.419,34 34.868,76 7.946,26 482,68 42.332,34 14.087,00 15.655,00
Gesamt 3.855.577,90 6.378,26 482,68 3.861.473,48 539.193,72 79.350,26 482,68 618.061,30 3.243.412,18 3.316.384,18
Entwicklung des Sachanlagevermögens in 2007 (Anlagennachweis)
Jahresabschluss 2007 Eigentü mergemeinschaft Gesundheitshaus
Anlage 4
Restbuchwert Restbuchwert
Stand Zugang Abgang Stand Stand Abschreibung Entnahme Stand Stand Stand
1.1.2007 31.12.2007 1.1.2007 des Jahres fü r Abgänge 31.12.2007 31.12.2007 31.12.2006
EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR
Sonderposten aus öffentlichen Zuschü ssen
und Zuweisungen zur Finanzierung des
Sachanlagevermögens
1. Grundstü cke und grundstü cksgleiche
Rechte mit Betriebsbauten einschlie ß lich
der Betriebsbauten auf fremden Grundstü cken
Gebäude
Bundesrepublik Deutschland 766.937,82 0,00 0,00 766.937,82 113.763,82 15.339,00 0,00 129.102,82 637.835,00 653.174,00
Stadt Mü nster 282.744,41 0,00 0,00 282.744,41 41.941,41 5.655,00 0,00 47.596,41 235.148,00 240.803,00
Sportstättenbau Nordrhein-Westfalen 79.096,85 0,00 0,00 79.096,85 11.733,85 1.582,00 0,00 13.315,85 65.781,00 67.363,00
1.128.779,08 0,00 0,00 1.128.779,08 167.439,08 22.576,00 0,00 190.015,08 938.764,00 961.340,00
2. Betriebs- und Geschäftsausstattung
Volkshochschule Mü nster 5.112,92 0,00 0,00 5.112,92 3.833,92 511,00 0,00 4.344,92 768,00 1.279,00
Programmmittel Stadt Mü nster 23.690,36 6.378,26 482,68 29.585,94 20.716,36 3.211,26 482,68 23.444,94 6.141,00 2.974,00
28.803,28 6.378,26 482,68 34.698,86 24.550,28 3.722,26 482,68 27.789,86 6.909,00 4.253,00
1.157.582,36 6.378,26 482,68 1.163.477,94 191.989,36 26.298,26 482,68 217.804,94 945.673,00 965.593,00
Entwicklung der Sonderposten und des nutzungsgebundenen Kapitals 2007
Entwicklung der geförderten Anschaffungswerte Entwicklung der geförderten Abschreibungen
Jahresabschluss 2007
der
Stiftung Generalarmenfonds
Bilanz zum 31.12.2007
Gewinn- und Verlustrechnung 01.01. bis 31.12.2007
Anhang
Lagebericht der Stiftungsverwaltung
Bestätigungsvermerk des Abschlussprüfers
Jahresabschluss 2007 Stiftung Generalarmenfonds
Anlage 1
Bilanz zum 31. Dezember 2007
A k t i v a P a s s i v a------------- ----------------
Vorjahr Vorjahr
EUR EUR TEUR EUR EUR EUR TEUR
A. Anlagevermögen A. Eigenkapital
I. Stiftungskapital 803.548,88 803,5
Sachanlagen
1. Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte 73.094,29 73,1 II. Ergebnisrücklagen
2. Gebä ude 380.946,00 454.040,29 396,8 1. Freie Rücklagen § 58 Nr. 7a AO 89.030,00 75,2
2. Rücklage für Instandhaltung 147.552,68 153,3
B. Umlaufvermögen 3. Betriebsmittelrücklage 25.564,59 25,6
4. Rücklage für Projekte 44.000,00 306.147,27 20,5
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstä nde
III. Mittelvortrag 28.391,08 1.138.087,23 46,5
Sonstige Vermögensgegenstä nde 26.242,72 56,4
- davon mit einer Restlaufzeit von mehr B. Rückstellungen 3.800,00 3,0
als einem Jahr EUR -,-- (i.V. TEUR -,-)
C. Verbindlichkeiten
II. Wertpapiere 621.978,76 255,0 1. Verbindlichkeiten gegenüber
Kreditinstituten 137.331,05 141,3
III. Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten - davon mit einer Restlaufzeit bis zu
Guthaben bei Kreditinstituten 228.332,38 876.553,86 508,1 einem Jahr: EUR 3.940,00 (i.V. TEUR 3,9)
2. Sonstige Verbindlichkeiten 51.375,87 20,5
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu
einem Jahr: EUR 20.475,46 (i.V. TEUR 20,5) ________ 188.706,92
____ __________ ______ ____ __________ ______
1.330.594,15 1.289,4 1.330.594,15 1.289,4
==== ========== ====== ==== ========== ======
Jahresabschluss 2007 Stiftung Generalarmenfonds
Anlage 2
Ist Plan Ist
2007 2007 2006
EUR EUR EUR
1. Mieterträ ge 51.189,48 56.700,00 57.563,59
2. Sonstige betriebliche Erträ ge 14.658,45 700,00 679,38
3. Aufwendungen für bezogene Sach- und
Dienstleistungen
a) Verwaltungsbedarf 10.406,60 6.350,00 6.415,22
b) Steuern, Abgaben, Versicherungen 235,42 0,00 0,00
c) Aufwendungen für Instandhaltung
und Instandsetzung 5.781,32 16.800,00 14.299,45
4. Abschreibungen auf Sachanlagen und
immaterielle Vermögensgegenstä nde 15.869,00 15.870,00 15.869,00
5. Sonstige betriebliche Aufwendungen 14.846,93 0,00 305,66
6. Sonstige Zinsen und ä hnliche Erträ ge 30.341,22 25.100,00 23.478,61
7. Abschreibungen auf Finanzanlagen und
auf Wertpapiere des Umlaufvermögens 5.138,73 0,00 0,00
8. Zinsen und ä hnliche Aufwendungen 3.375,59 2.240,00 2.291,47
9. Auß erordentliche Erträ ge 1.005,64 0,00 489,02
10. Auß erordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 906,26
11. Ergebnis Vermögensverwaltung 41.541,20 41.240,00 42.123,54
12. Aufwendungen im Sinne
des Stiftungszweckes
- Einzelfallhilfe für Bedürftige 2.472,14 20.450,00 9.640,39
- Hilfefonds "Flüchtlingskinder" 25.627,00 25.000,00 17.010,00
13. Jahresüberschuss/-fehlbetrag 13.442,06 -4.210,00 15.473,15
14. Auflösung Rücklagen
Rücklagen für Projekte 22.023,46 20.450,00 9.640,39
15. Zuführung zu Rücklagen
a) Freie Rücklagen nach § 58 Nr. 7a AO 13.800,00 13.700,00 13.900,00
b) Rücklage für Projekte 39.792,14 44.000,00 9.640,39
16. Bilanzgewinn, -verlust -18.126,62 -41.460,00 1.573,15
17. Mittelvortrag Vorjahr 46.517,70 46.517,70 44.944,55
18. Mittelvortrag 28.391,08 5.057,70 46.517,70
Gewinn- und Verlustrechnung für die Zeit vom
1. Januar bis 31. Dezember 2007_____________________________________
Jahresabschluss 2007 Stiftung Generalarme nfonds
______________________________________________________________________
Anlage 3
Blatt 1
Anhang für das Geschä ftsjahr 2007 _____________________________
I. Allgemeine Angaben
Die Stiftung führt den Namen "Stiftung Generalarmenfonds" und ist eine unselbst ä ndige
örtliche Stiftung des b ürgerlichen Rechts im Sinne des § 2 Abs. 3 Stiftungsgesetz NW.
Sitz der Stiftung ist M ünster. Die zur Zeit g ültige Satzung ist mit Genehmigung der B e-
zirksregierung Münster inkraftgetreten.
Die Stiftung verfolgt ausschlie ß lich und unmittelbar gemeinn ützige und mildt ä tige Zwe-
cke im Sinne des Abschnitts „Steuerbegünstigte Zwecke“ der Abgabenordnung. Zweck
der Stiftung ist die F örderung des Wohlfahrtswesens und die selbstlose Unterst ützung
hilfsbedürftiger Personen.
Organ der Stiftung ist die Stadt M ünster. Sie ist Vorstand im Sinne des § 86 in Verbi n-
dung mit § 26 BGB. Gem äß § 40 Abs. 2 GONW wird der Vorstand durch den Rat der
Stadt und dieser, soweit diese Satzung nichts anderes bestimmt, durch die Oberb ürger-
meisterin/den Oberbürgermeister vertreten.
II. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden
Die Sachanlagen sind zu Anschaffungs - bzw. Herstellungskosten abz üglich Absc hrei-
bungen bewertet. Es kommt ausschlie ß lich die lineare Abschreibungsmethode zur A n-
wendung. Die Abschreibungssä tze der verschiedenen Anlagegüter richten sich nach der
betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer.
Geringwertige Wirtschaftsg üter mit einem Anschaffun gswert bis zu EUR 410, -- zzgl.
Umsatzsteuer werden im Jahr des Zuganges voll abgeschrieben.
Jahresabschluss 2007 Stiftung Generalarmenfonds
Anlage 3
Blatt 2
Die Forderungen sind mit dem Nennwert bilanziert.
Die Rückstellungen wurden in der erforderlichen Höhe gebildet.
Die Verbindlichkeiten sind mit dem Nennwert (Rückzahlungsverpflichtung) bilanziert. Fristig-
keiten und Sicherungsumfang sind dem beigefügten Verbindlichkeitsspiegel zu entnehmen.
Verbindlichkeitenspiegel
Gesicherte Art/Form der
unter 1 Jahr 1 bis 5 Jahre über 5 Jahre Gesamt Beträ ge Sicherheit
EUR EUR EUR EUR
1. Verbindlichkeiten
gegenüber Kreditin-
stituten 3.940,00 15.920,00 117.471,05 137.331,05 137.331,05 Grund-
schulden
2. Sonstige Verbind-
lichkeiten 51.375,87 0,00 0,00 51.375,87 0,00 _
III. Erlä uterungen zu einzelnen Posten der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung
Die Entwicklung des Anlagevermögens ergibt sich aus dem Anlagennachweis.
Unter dem Sonderposten aus Zuwendungen zur Finanzierung des Sachanlagevermö-
gens werden ausschließ lich Zuweisungen und Zuschüsse der öffentlichen Hand ausge-
wiesen.
IV. Sonstige Angaben
Im Geschä ftsjahr hat die Stiftung keine eigenen Mitarbeiter beschä ftigt.
Jahresabschluss 2007 Stiftung Generalarmenfonds
Anlage 3
Blatt 3
V. Entwicklung des Sachanlagevermögens in 2007 (Anlagennachweis)
Entwicklung der Anschaffungswerte Entwicklung der Abschreibungen Restbuchwert Restbuchwert
Stand Zugang Stand Stand Abschreibung Entnahme Stand Stand Stand
1.1.2007 31.12.2007 1.1.2007 des Jahres für Abgä nge 31.12.2007 31.12.2007 31.12.2006
EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR
Sachanlagen
Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte
mit Betriebsbauten einschließ lich der Betriebs-
bauten auf fremden Grundstücken
Bebaute Grundstücke
Gartenstraß e 90/82 24.296,59 0,00 24.296,59 0,00 0,00 0,00 0,00 24.296,59 24.296,59
Gartenstraß e 86/88/84 48.797,70 0,00 48.797,70 0,00 0,00 0,00 0,00 48.797,70 48.797,70
73.094,29 0,00 73.094,29 0,00 0,00 0,00 0,00 73.094,29 73.094,29
Gebä ude
Gartenstraß e 90/82 144.654,70 0,00 144.654,70 72.319,70 2.890,00 0,00 75.209,70 69.445,00 72.335,00
Gartenstraß e 86/88/84 648.957,73 0,00 648.957,73 324.477,73 12.979,00 0,00 337.456,73 311.501,00 324.480,00
793.612,43 0,00 793.612,43 396.797,43 15.869,00 0,00 412.666,43 380.946,00 396.815,00
Gesamt 866.706,72 0,00 866.706,72 396.797,43 15.869,00 0,00 412.666,43 454.040,29 469.909,29
Jahresabschluss 2007 Stiftung Generalarmenfonds
Anlage 4
Entwicklung der langfristigen Verbindlichkeiten in 2007
Verwaltungs-
Ursprungs- Stand Tilgung Stand kosten/
betrag 01.01.2007 31.12.2007 Zinsen
EUR EUR EUR EUR EUR
Gartenstraß e 84-88
Wohnungsbauförderungsanstalt Nordrhein-Westfalen
- Darlehen-Nr. 6732101800 69.637,95 45.713,19 981,57 44.731,62 884,71
- Darlehen-Nr. 6732101826 38.346,89 24.850,62 544,32 24.306,30 483,38
- Darlehen-Nr. 6732101834 75.726,83 45.585,17 1.875,73 43.709,44 721,71
- Darlehen-Nr. 6732101859 188,67 113,56 4,67 108,89 1,81
- Darlehen-Nr. 6732101909 12.271,01 8.436,26 122,72 8.313,54 61,36
- Darlehen-Nr. 6732101917 1.897,40 1.201,73 37,94 1.163,79 4,74
- Darlehen-Nr. 6732101925 10.225,84 6.953,56 102,26 6.851,30 51,12
- Darlehen-Nr. 6732101933 13.281,83 8.411,81 265,64 8.146,17 33,20
221.576,42 141.265,90 3.934,85 137.331,05 2.242,03
Stiftung Generalarmenfonds Anlage 5
Entwicklung der Finanzanlagen in 2007
Stand Stand Kurswert Kurswert ./. Verkaufsge-
fä llig Zinsen Nennwert 1.1.2007 Zugä nge Abschreibung Abgä nge 31.12.2007 Kurs 31.12.2007 Buchwert winn/Verlust
WKN Stück/EUR EUR EUR EUR EUR EUR % / € EUR EUR EUR
Altbestand
Allgemeine HypothekenBank Rheinboden AG 11.01.07 3,45% 50.000,00 50.000,00 0,00 0,00 50.000,00 0,00
Allgemeine HypothekenBank Rheinboden AG 28.02.07 3,65% 50.000,00 0,00 50.000,00 0,00 50.000,00 0,00
Dt. Kreditbank AG,Kapital und Investkonto KIK 3 20.02.07 3,45% 102.500,00 102.500,00 0,00 0,00 102.500,00 0,00
Dt. Kreditbank AG,Kapital und Investkonto KIK 3 20.02.07 3,45% 102.500,00 102.500,00 0,00 0,00 102.500,00 0,00
Sparkasse Mü nsterland Ost
Anlageart: Renten Euro
4% Hypothekenb.Essen AG OEF.PFDBR.EM.524v.99(2009) 257424 19.1.09 4% 65.000,00 0,00 65.157,20 521,20 0,00 64.636,00 99,44 64.636,00 0,00
3,25 % Kreditanst.f.Wiederaufbau Anl.v.2003(2008) 276090 25.04.08 3,25 65.000,00 0,00 64.686,08 0,00 0,00 64.686,08 99,52 64.688,00 1,92
3,75 % Eurohypo AG HYP.PFDBR.EM.2089 v. 03(2008) 728514 5.11.08 3,75 65.000,00 0,00 64.920,64 375,64 0,00 64.545,00 99,30 64.545,00 0,00
4% Eurohypo AG MTN-OPF EM.2343 v.07(10) EH0EE9 15.1.10 4% 65.000,00 0,00 65.130,41 682,91 0,00 64.447,50 99,15 64.447,50 0,00
4% HSH Nordbank AG Opf. v.07(09)TR.A DIP Ser. 241 HSH2H4 19.2.09 4% 65.000,00 0,00 65.098,83 131,33 0,00 64.967,50 99,95 64.967,50 0,00
3% Deutsche Telekom INTL FIN.B.V.
EO-MEDIUM-TERM NOTES 2005(09) A0D119 22.4.09 3% 65.000,00 0,00 63.833,07 523,07 0,00 63.310,00 97,40 63.310,00 0,00
Anlageart: Zertifikate
5% Commerzbank AG IHS v. 05(10) Index ABH.SXE5 CB1092 6.10.10 5% 30.000,00 0,00 28.919,70 308,70 0,00 28.611,00 95,37 28.611,00 0,00
Dresdner Bank AG Disc.Z 18.07.08 DJES50 3500 DR3ZSE 18.7.08 830 Stück 0,00 26.639,02 0,00 0,00 26.639,02 33,65 € 27.929,50 1.290,48
Landesbank Baden-Württemberg LBBW RC 5% DAX 08 LBW57T 31.3.08 5% 26.000,00 0,00 25.915,93 0,00 0,00 25.915,93 99,89 25.971,40 55,47
WGZ BAnk AG 19.12.08 DJES3823,11 WGZ0MQ 22.12.08 200 Stück 0,00 22.352,31 0,00 0,00 22.352,31 114,09 € 22.818,00 465,69
WestLB AG BonusZ DJES WLB5PT 31.10.08 660 Stück 0,00 26.624,17 0,00 0,00 26.624,17 43,89 € 28.967,40 2.343,23
Anlageart: Aktien Euroland
UBS AG (London Branch) BonusZ 29.12.08 UB1E27 29.12.08 160 Stück 0,00 9.288,35 19,55 0,00 9.268,80 57,93 € 9.268,80 0,00
DJ STOXX 600 Automob.&Parts EX Inhaber-Anteile 634471 250 Stück 0,00 8.913,94 6,44 0,00 8.907,50 35,63 € 8.907,50 0,00
Allianz SE Vink. Namens-Aktien o.N. 840400 55 Stück 0,00 8.875,27 851,87 0,00 8.023,40 145,88 € 8.023,40 0,00
BHF-Bank AG IHS v. 06 (09) Tilg. Dte BHF7MN 28.9.09 8,5% 10.000,00 0,00 9.829,68 0,00 0,00 9.829,68 102,16 10.216,00 386,32
Commerzbank AG BonusZ 30.12.08 BAY 62,00 CB5BEP 30.12.08 180 Stück 0,00 8.961,78 0,00 8.961,78 61,69 € 11.104,20 2.142,42
Commerzbank AG BonusZ 25.02.09 Siemens 86,13 CB5BPT 25.2.09 110 Stück 0,00 9.050,15 0,00 0,00 9.050,15 105,07 € 11.557,70 2.507,55
Dresdner Bank AG Disc.Z 23.12.08 Danone 140 DR0NW6 23.12.08 80 Stück 0,00 8.716,26 0,00 0,00 8.716,26 114,06 € 9.124,80 408,54
SAL.Oppenheim JR.CIE. KGAA PR.BON.Z Dt. Bank SCL8SX 4.11.08 90 Stück 0,00 8.904,92 418,82 0,00 8.486,10 94,29 € 8.486,10 0,00
Banco Bilbao Vizcaya Argent. Acciones Nom. Eo 0,49 875773 465 Stück 0,00 8.795,00 1.299,20 0,00 7.495,80 16,12 € 7.495,80 0,00
ROYAL DUTCH SHELL REG. SHARES CLASS A EO -,07 A0D94M 350 Stück 0,00 8.965,60 0,00 0,00 8.965,60 28,75 € 10.062,50 1.096,90
Enel S.P.A. Azioni Nom. Eo 1 928624 1.125 Stück 0,00 8.947,79 0,00 0,00 8.947,79 8,06 € 9.067,50 119,71
ABN Ambro Bank N.V. Disc.Z 29.12.08 SAP 160,00 AA0CBX 29.12.08 70 Stück 0,00 8.591,39 0,00 0,00 8.591,39 131,38 € 9.196,60 605,21
DJ STOXX 600 Insurance EX Inhaber-Anteile 628941 300 Stück 0,00 8.999,69 0,00 8.999,69 0,00 0,00 0,00 -1.130,37
Summe 255.000,00 686.117,18 5.138,73 313.999,69 621.978,76 633.402,20 11.423,44 -1.130,37
Jahresabschluss 2007
der
Hüfferstiftung
Bilanz zum 31.12.2007
Gewinn- und Verlustrechnung 01.01. bis 31.12.2007
Anhang
Lagebericht der Stiftungsverwaltung
Bestätigungsvermerk des Abschlussprüfers
Jahresabschluss 2007 Hü fferstiftung
Anlage 1
Bilanz zum 31. Dezember 2007
A k t i v a P a s s i v a
------------- ---------------
Vorjahr Vorjahr
EUR EUR TEUR EUR EUR TEUR
A. Aktiva A. Eigenkapital
Finanzanlagen 84.363,16 84,4 I. Stiftungskapital 84.363,16 84,4
B. Umlaufvermögen II. Ergebnisrü cklagen
I. Forderungen und sonstige Freie Rü cklagen § 58 Nr. 7a AO 32.007,29 28,1
Vermögensgegenstände
Sonstige Vermögensgegenstände 30.790,50 6,1 III. Mittelvortrag 106.275,31 222.645,76 98,5
- davon mit einer Restlaufzeit von mehr
als einem Jahr EUR -,-- (i.V. TEUR -,-) B. Rü ckstellungen 1.700,00 1,5
II. Wertpapiere 0,00 36,0
III. Kassenbestand, Guthaben bei
Kreditinstituten und Schecks
Guthaben bei Kreditinstituten 109.192,10 139.982,60 86,0
____ _________ _____ ____ _________ _____
224.345,76 212,5 224.345,76 212,5
==== ========= ===== ==== ========= =====
Jahresabschluss 2007 Hü fferstiftung
Anlage 2
Ist Plan Ist
2007 2007 2006
EUR EUR EUR
1. Sonstige betriebliche Erträge 248,16 0,00 248,46
2. Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 11.962,60 10.700,00 10.403,12
3. Aufwendungen fü r bezogene Leistungen
- Verwaltungskosten 500,00 1.100,00 700,05
4. Ergebnis Vermögensverwaltung 11.710,76 9.600,00 9.951,53
5. Jahresü berschuss/-fehlbetrag 11.710,76 9.600,00 9.951,53
6. Zufü hrung zu Rü cklagen 3.900,00 3.200,00 3.280,00
7. Bilanzgewinn/-verlust 7.810,76 6.400,00 6.671,53
8. Mittelvortrag Vorjahr 98.464,55 98.464,55 91.793,02
9. Mittelvortrag 106.275,31 104.864,55 98.464,55
Gewinn- und Verlustrechnung fü r die Zeit vom
1. Januar bis 31. Dezember 2007_____________________________________
Jahresabschluss 2007 H ü fferstiftung
______________________________________________________________________
Anlage 3
Blatt 1
Anhang fü r das Geschäftsjahr 2007 ____________________________
I. Allgemeine Angaben
Die Stiftung f ü hrt den Namen „Hü fferstiftung“ und ist eine unselbst ändige örtliche Stif-
tung des bü rgerlichen Rechts im Sinne des § 2 Abs.3 Stiftungsgesetz NW. Sitz der Sti f-
tung ist Mü nster. Die Stiftung verfü gt ü ber keine Stiftungssatzung.
Mit Vertrag vom 6. Juni 1925 zwischen der Orthop ädischen Heilanstalt H ü fferstiftung
und der Stadt M ü nster ging das Verm ögen der bis dahin rechtlich selbst ändigen H ü f-
ferstiftung auf die Stadt M ü nster ü ber. Die Stiftung verlor in Z usammenhang mit diesem
Rechtsgeschäft den Status der rechtlichen Selbst ändigkeit. Die Stadt M ü nster verpflich-
tete sich, „das Vermögen als besonderen Fond unter dem Namen H ü fferstiftung zu ver-
walten und die Ertr äge in erster Linie zur Heilung kr ü ppelhafter Gebrechen von Minde r-
bemittelten ohne Einschränkung auf das Stadtgebiet, in zweiter Linie f ü r die Zwecke der
städtischen Armen- und Krankenpflege zu verwenden.“
Die Stiftung verfolgt ausschlie ß lich und unmittelbar gemeinn ü tzige und mildt ätige Zwe-
cke im Sin ne des Abschnitts „Steuerbegü nstigte Zwecke “ der Abgabenordnung. Nach
1945 wurden die Erträge der Stiftung insbesondere zur Unterstü tzung der Bewohner des
Klarastiftes verwandt. Nach der Einf ü hrung des Bundessozialhilfegesetzes wurden die
Einzelfallhilfen zugunsten projektbezogener F örderungen im Altenhilfezentrum Klarastift
aufgegeben.
Organ der Stiftung ist die Stadt M ü nster. Sie ist Vorstand im Sinne des § 86 in Verbi n-
dung mit § 26 BGB. Gem äß § 40 Abs. 2 GONW wird der Vorstand durch den Rat der
Stadt und dieser, soweit diese Satzung nichts anderes bestimmt, durch die Oberb ü rger-
meisterin/den Oberbü rgermeister vertreten.
II. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden
Die Sachanlagen sind zu Anschaffungs - bzw. Herstellungskosten abz ü glich Abschre i-
bungen bewer tet. Es kommt ausschlie ß lich die lineare Abschreibungsmethode zur A n-
wendung. Die Abschreibungssätze der verschiedenen Anlagegü ter richten sich nach der
betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer.
Geringwertige Wirtschaftsg ü ter mit einem Anschaffungswert bis zu EU R 410, -- zzgl.
Umsatzsteuer werden im Jahr des Zuganges voll abgeschrieben.
Jahresabschluss 2007 Hü fferstiftung_________________________________________________________________________
Anlage 3
Blatt 2
Die Forderungen sind mit dem Nennwert bilanziert.
Die Rü ckstellungen wurden in der erforderlichen Höhe gebildet.
Die Verbindlichkeiten sind mit dem Nennwert (Rü ckzahlungsverpflichtung) bilanziert. Fristig-
keiten und Sicherungsumfang sind dem beigefü gten Verbindlichkeitsspiegel zu entnehmen.
Verbindlichkeitenspiegel
Gesicherte Art/Form der
unter 1 Jahr 1 bis 5 Jahre ü ber 5 Jahre Gesamt Beträge Sicherheit
EUR EUR EUR EUR
1. Verbindlichkeiten
gegenü ber Kreditin-
stituten 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Grund-
schulden
2. Sonstige Verbind-
lichkeiten 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 _
III. Erläuterungen zu einzelnen Posten der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung
Die Stiftung verfü gt ü ber kein Sachanlagevermögen. Unter den Finanzanlagen wird eine
Forderung an die Stadt Mü nster ausgewiesen. Die Forderung betrifft Stiftungskapital,
dass gemäß Ratsbeschluß vom 4. Dezember 1972 fü r den Neubau des Altenheimes
Klarastift zur Verfü gung gestellt wurde. Der Stiftung wurde mit gleichem Ratsbeschluß
eine unbefristete jährliche Verzinsung von 8% zugesichert.
IV. Sonstige Angaben
Im Geschäftsjahr hat die Stiftung keine eigenen Mitarbeiter beschäftigt.
Jahresabschluss 2007
der
Friedrich und Irmgard Buschmann Stiftung
Bilanz zum 31.12.2007
Gewinn- und Verlustrechnung 01.01. bis 31.12.2007
Anhang
Lagebericht der Stiftungsverwaltung
Bestätigungsvermerk des Abschlussprüfers
Jahresabschluss 2007 Friedrich und Irmgard Buschmann Stiftung
Bilanz zum 31. Dezember 2007
A k t i v a P a s s i v a------------- ----------------
Vorjahr Vorjahr
EUR EUR TEUR EUR EUR TEUR
A. Anlagevermögen A. Eigenkapital
I. Stiftungskapital 2.368.296,43 2.368,3
Sachanlagen
Anlagen im Bau 2.176.547,00 349,1 II. Ergebnisrücklagen
Freie Rücklagen § 58 Nr. 7a AO 336.427,24 325,1
B. Umlaufvermögen III. Mittelvortrag 55.177,40 2.759.901,07 90,1
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstä nde B. Rückstellungen 5.700,00 4,5
Sonstige Vermögensgegenstä nde 16.988,83 39,3
- davon mit einer Restlaufzeit von mehr C. Verbindlichkeiten
als einem Jahr EUR -,-- (i.V. TEUR -,-) 1. Verbindlichkeiten gegenüber
Kreditinstituten 857.650,50
II. Wertpapiere 1.015.144,39 2.238,1 - davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem
Jahr: EUR 8.619,50 (i.V. TEUR 0,0)
III. Kassenbestand, Guthaben bei Kredit- 2. Verbindlichkeiten aus Lieferungen
instituten und Schecks und Leistungen 88.061,76 5,8
Guthaben bei Kreditinstituten 499.056,19 1.531.189,41 169,9 - davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem
Jahr: EUR 88.061,76 (i.V. TEUR 5,8)
C. Rechnungsabgrenzungsposten 7.959,22 0,0 3. Sonstige Verbindlichkeiten 4.382,30 2,6
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem
Jahr: EUR 4.382,30 (i.V. TEUR 2,6) ___________ 950.094,56__________ ______ ____ __________ ______
3.715.695,63 2.796,4 3.715.695,63 2.796,4
==== ========== ====== ==== ========== ======
Anlage 1
Jahresabschluss 2007 Friedrich und Irmgard Buschmann Stiftung
Anlage 2
Gewinn- und Verlustrechnung für die Zeit vom
1. Januar bis 31. Dezember 2007___________________________________
Ist Plan Ist
2007 2007 2006
EUR EUR EUR
1. Mieterträ ge 7.945,81 0,00 0,00
2. Sonstige Erträ ge 157,82 0,00 0,00
3. Aufwendungen für bezogene Sach- und
Dienstleistungen
a) Hausbetriebskosten 179,45 0,00 0,00
b) Verwaltungsbedarf 11.167,27 6.400,00 5.650,69
c) Aufwendungen für Instandhaltung
und Instandsetzung 234,72 0,00 0,00
d) Steuern, Abgaben, Versicherungen 375,13 0,00 0,00
4. Abschreibungen 10.937,85 0,00 0,00
5. Sonstige betriebliche Aufwendungen 2.342,00 800,00 487,94
6. Sonstige Zinsen und ä hnliche Erträ ge 85.440,08 75.100,00 107.594,38
7. Abschreibungen auf Finanzanlagen und
auf Wertpapiere des Umlaufvermögens 9.987,89 0,00 0,00
8. Zinsen und ä hnliche Aufwendungen 24.230,38 13.510,00 7.453,15
9. Auß erordentliche Erträ ge 0,00 0,00 3.361,91
10. Ergebnis Vermögensverwaltung 34.089,02 54.390,00 97.364,51
11. Aufwendungen im Sinne des Stiftungszweckes
Zuschüsse an:
- Einzelfallförderung 0,00 0,00 2.467,69
- Gemeindediakonie Hiltrup 12.780,00 0,00 12.780,00
- MOKS 14.187,00 0,00 10.245,00
- Mobile Alten- und Behindertenpflege 5.000,00 0,00 5.000,00
- CBM Caritas 0,00 0,00 20.000,00
- Seniorentreff 8.100,00 0,00 8.100,00
- Mobile Alten- und Behindertenpflege 5.000,00 0,00 0,00
- Personalkostenzuschuß
Betrieb Irmgard Buschmann Haus 12.618,30 0,00 0,00
57.685,30 0,00 58.592,69
12. Jahresüberschuss/-fehlbetrag -23.596,28 54.390,00 38.771,82
13. Zuführung zu Stiftungskapital 0,00 0,00 3.322,80
14. Zuführung zu Rücklagen 11.300,00 18.100,00 32.100,00
15. Bilanzgewinn, -verlust -34.896,28 36.290,00 3.349,02
16. Mittelvortrag Vorjahr 90.073,68 90.073,68 86.724,66
17. Mittelvortrag 55.177,40 126.363,68 90.073,68
Jahresabschluss 2007 Friedrich und Irmgard Buschmann -Stiftung
______________________________________________________________________
Anlage 3
Blatt 1
Anhang für das Geschä ftsjahr 2007 ______________________________
I. Allgemeine Angaben
Die Stiftung f ührt den Namen "Friedrich und Irmgard Buschmann -Stiftung" und ist eine
unselbstä ndige örtliche Stiftung des b ürgerlichen Rechts im Sinne des § 2 Abs. 3 Sti f-
tungsgesetz NW. Sitz der Stiftung ist Münster.
Die Stiftung verfolgt ausschlie ß lich und unmittelbar gemeinn ützige und mildt ä tige Zwek-
ke im Sinne des Abschnitts „Steuerbegünstigte Zwecke “ der Abgabenordnung. Zweck
der Stiftung ist die Unterst ützung alter und bed ürftiger Mens chen im Stadtgebiet
Münster, wobei die zu unterst ützenden Menschen mindestens das 65. Lebensjahr e r-
reicht haben sollen.
Organ der Stiftung ist die Stadt M ünster. Sie ist Vorstand im Sinne des § 86 in Verbi n-
dung mit § 26 BGB. Gem äß § 40 Abs. 2 GONW wird der Vorstand durch den Rat der
Stadt und dieser, soweit diese Satzung nichts anderes bestimmt, durch die Oberb ürger-
meisterin/den Oberbürgermeister vertreten.
II. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden
Die Sachanlagen sind zu Anschaffungs - bzw. Herstellu ngskosten abz üglich Abschre i-
bungen bewertet. Es kommt ausschlie ß lich die lineare Abschreibungsmethode zur A n-
wendung. Die Abschreibungssä tze der verschiedenen Anlagegüter richten sich nach der
betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer.
Geringwertige Wirtschaftsg üter mit einem Anschaffungswert bis zu EUR 410, -- zzgl.
Umsatzsteuer werden im Jahr des Zuganges voll abgeschrieben.
Die Bewertung der Forderungen erfolgt zum Nennwert.
Rückstellungen wurden in der erforderlichen Höhe gebildet.
Die Verbindlichkeiten sind mit dem Nennwert (Rückzahlungsverpflichtung) bilanziert.
Jahresabschluss 2007 Friedrich und Irmgard Buschmann -Stiftung
______________________________________________________________________
Anlage 3
Blatt 2
III. Erlä uterungen zu einzelnen Posten der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung ______________________________________________________________________
Die Stiftung verfügt über kein Sachanlagevermögen.
Die Wertpapiere sind durch Depotausz üge der Deutschen Bank und der Sparkasse
Münsterland Ost nachgewiesen.
IV. Sonstige Angaben
Im Geschä ftsjahr hat die Stiftung keine eigenen Mitarbeiter beschä ftigt.
Jahresabschluss 2007 Friedrich und Irmgard Buschmann Stiftung
Anlage 3
Blatt 3
Die Verbindlichkeiten sind mit dem Nennwert (Rückzahlungsverpflichtung) bilanziert. Fristig-
keiten und Sicherungsumfang sind dem beigefügten Verbindlichkeitsspiegel zu entnehmen.
V. Verbindlichkeitenspiegel
Gesicherte Art/Form der
unter 1 Jahr 1 bis 5 Jahre über 5 Jahre Gesamt Beträ ge Sicherheit
EUR EUR EUR EUR
1. Verbindlichkeiten
gegenüber Kreditin-
stituten 8.619,50 34.911,72 814.119,28 857.650,50 857.650,50 -
2. Verbindlichkeiten
aus Lieferungen
und Leistungen 88.061,76 0,00 0,00 88.061,76 0,00 _
3. Sonstige Verbind-
lichkeiten 4.382,30 0,00 0,00 4.382,30 0,00 _
VI. Sonstige Angaben
Im Geschä ftsjahr hat die Stiftung keine eigenen Mitarbeiter beschä ftigt.
Friedrich und Irmgard Buschmann Stiftung Anlage 4
Entwicklung der Finanzanlagen in 2007
Stand Stand Kurswert Kurswert ./. Verkaufsge-
fä llig Zinsen Nennwert 1.1.2007 Zugä nge Abschreibung Abgä nge 31.12.2007 Kurs 31.12.2007 Buchwert winn/Verlust
WKN Stück/EUR EUR EUR EUR EUR EUR % EUR EUR EUR
1. Wertpapiere
Deutsche Bank
Dt.Gen.Hyp.BK.Hyp.Pf.R.898 17.09.08 119644 17.9.08 3,50% 100.000,00 99.845,00 0,00 0,00 99.845,00 0,00 -857,99
Dt.Gen.Hyp.BK.Hyp.Pf.R.898 17.09.08 119644 17.9.08 3,50% 50.000,00 49.922,50 0,00 0,00 49.922,50 0,00 -562,47
Nordrhein-Westf.Landessch.R.554 17.02.09 169172 17.02.09 2,875% 200.000,00 198.740,00 0,00 0,00 198.740,00 0,00 -3.531,17
Nordrhein-Westf.Landessch.R.554 17.02.09 169172 17.02.09 2,875% 50.000,00 49.685,00 0,00 0,00 49.685,00 0,00 -938,51
Dekabk.Dt.Ko.Bk.Kom.Anl.R.426 233060 19.1.07 3,50% 180.000,00 172.080,00 0,00 0,00 172.080,00 0,00 7.920,00
Düsseld.Hyp.Bk.A.OE.PF.EM.58 233562 4.7.07 3,75% 100.000,00 101.790,00 0,00 0,00 101.790,00 0,00 -1.790,00
Dt. Bank Inh.Teil.sch. S. 009 15.01.07 393009 15.1.07 4,125% 179.000,00 172.645,50 0,00 0,00 172.645,50 0,00 6.354,50
Dt. Bank Inh.Teil.sch. S. 52 3.9.07 393052 3.9.07 4,50% 210.000,00 207.690,00 0,00 0,00 207.690,00 0,00 2.310,00
DWS Vario-Rent Inhaber-Anteile 847658 10.286 Stück 537.909,76 0,00 0,00 537.909,76 0,00 0,00 0,00 -1.291,40
DWS Vario-Rent Inhaber-Anteile 847658 410 Stück 0,00 186.452,60 0,00 186.452,60 0,00 0,00 0,00 -2.456,34
DWS Vario-Rent Inhaber-Anteile 847658 3.530 Stück 0,00 186.136,90 0,00 186.136,90 0,00 0,00 0,00 -494,20
DWS Vario-Rent Inhaber-Anteile 847658 4.200 Stück 0,00 219.324,00 0,00 219.324,00 0,00 0,00 0,00 1.554,00
Sparkasse Mü nsterland Ost
Anlageart: Renten Euro
Dt.Gen.Hyp.BK.Hyp.Pf.R.898 17.09.08 119644 17.9.08 3,50% 250.000,00 249.612,50 0,00 1.487,50 0,00 248.125,00 99,25 248.125,00 0,00
Nordrhein-Westf.Landessch.R.554 17.02.09 169172 17.02.09 2,875% 250.000,00 248.425,00 0,00 2.925,00 0,00 245.500,00 98,20 245.500,00 0,00
Hyp.Bk.i.Essen ö.Pf. E 26.9.08 169713 26.9.08 3,50% 150.000,00 149.718,00 0,00 963,00 0,00 148.755,00 99,17 148.755,00 0,00
Anlageart: Zertifikate
5% Commerzbank AG IHS v. 05(10) Index ABH.SXE5 CB1092 6.10.10 5% 45.000,00 0,00 43.375,02 458,52 0,00 42.916,50 95,37 42.916,50 0,00
Dresdner Bank AG Disc.Z 18.07.08 DJES50 3500 DR3ZSE 18.7.08 1.300 Stück 0,00 41.723,76 0,00 0,00 41.723,76 33,65 € 43.745,00 2.021,24
Landesbank Baden-Württemberg LBBW RC 5% DAX 08 LBW57T 31.3.08 5% 43.000,00 0,00 42.860,97 0,00 0,00 42.860,97 99,89 42.952,70 91,73
WGZ BAnk AG 19.12.08 DJES3823,11 WGZ0MQ 22.12.08 330 Stück 0,00 36.881,30 0,00 0,00 36.881,30 114,09 € 37.649,70 768,40
WestLB AG BonusZ DJES WLB5PT 31.10.08 1.050 Stück 0,00 42.356,64 0,00 0,00 42.356,64 43,89 € 46.084,50 3.727,86
Anlageart: Aktien Euroland
UBS AG (London Branch) BonusZ 29.12.08 UB1E27 29.12.08 250 Stück 0,00 14.513,05 30,55 0,00 14.482,50 57,93 € 14.482,50 0,00
DJ STOXX 600 Automob.&Parts EX Inhaber-Anteile 634471 400 Stück 0,00 14.262,30 10,30 0,00 14.252,00 35,63 € 14.252,00 0,00
Allianz SE Vink. Namens-Aktien o.N. 840400 90 Stück 0,00 14.523,18 1.393,98 0,00 13.129,20 145,88 € 13.129,20 0,00
BHF-Bank AG IHS v. 06 (09) Tilg. Dte BHF7MN 28.9.09 8,5% 14.000,00 0,00 13.761,08 0,00 0,00 13.761,08 102,16 14.302,40 541,32
Commerzbank AG BonusZ 30.12.08 BAY 62,00 CB5BEP 30.12.08 285 Stück 0,00 14.189,49 0,00 0,00 14.189,49 61,69 € 17.581,65 3.392,16
Commerzbank AG BonusZ 25.02.09 Siemens 86,13 CB5BPT 25.2.09 175 Stück 0,00 14.397,96 0,00 0,00 14.397,96 105,07 € 18.387,25 3.989,29
Dresdner Bank AG Disc.Z 23.12.08 Danone 140 DR0NW6 23.12.08 130 Stück 0,00 14.163,92 0,00 0,00 14.163,92 114,06 € 14.827,80 663,88
SAL.Oppenheim JR.CIE. KGAA PR.BON.Z Dt. Bank SCL8SX 4.11.08 140 Stück 0,00 13.852,09 651,49 0,00 13.200,60 94,29 € 13.200,60 0,00
Banco Bilbao Vizcaya Argent. Acciones Nom. Eo 0,49 875773 740 Stück 0,00 13.996,35 2.067,55 0,00 11.928,80 16,12 € 11.928,80 0,00
ROYAL DUTCH SHELL REG. SHARES CLASS A EO -,07 A0D94M 550 Stück 0,00 14.088,79 0,00 0,00 14.088,79 28,75 € 15.812,50 1.723,71
Enel S.P.A. Azioni Nom. Eo 1 928624 1.800 Stück 0,00 14.316,47 0,00 0,00 14.316,47 8,06 € 14.508,00 191,53
ABN Ambro Bank N.V. Disc.Z 29.12.08 SAP 160,00 AA0CBX 29.12.08 115 Stück 0,00 14.114,41 0,00 0,00 14.114,41 131,38 € 15.108,70 994,29
DJ STOXX 600 Insurance EX Inhaber-Anteile 628941 470 Stück 0,00 14.099,53 0,00 14.099,53 0,00 0,00 0,00 -1.770,62
Summe 2.238.063,26 983.389,81 9.987,89 2.196.320,79 1.015.144,39 1.033.249,80 18.105,41 4.445,80
Jahresabschluss 2007 Friedrich und Irmgard Buschmann Stiftung
Anlage 5
Entwicklung der langfristigen Verbindlichkeiten in 2007
Verwaltungs-
Objekt Ursprungs- Stand Zugang Tilgung Stand kosten/
betrag 1.1.2007 31.12.2007 Zinsen
EUR EUR EUR EUR EUR EUR
Andreas-Hofer-Str. 72
Wohnungsbauförderungsanstalt Nordrhein-Westfalen
- Darlehen-Nr. 6901953189 859.800,00 0,00 859.800,00 2.149,50 857.650,50 2.149,50
Anlage 1
5840 Zeichen
Stiftungen der Stadt Mü nster Anlagen zum Jahresabschluß zum 31. Dezember 2007 Blatt 1 1. Entwicklung der fü r Stiftungszwecke zur Verfü gung stehenden Mittel Ergebnis Anteile an Zufü hrung/ Zufü hrung zu Ergebnis Fü r Stiftungszwecke verwendete Mittel Entwicklung Mittelvortrag/-vorgriff Vermögens- Eigen- Auflösung Rü cklage Vermögens- verwaltung tü mer- Rü cklagen § 58 Nr 7a AO verwaltung Mittel- Mittel- ohne Anteile gemein- Instandhaltg. u. Stiftungs- nach Auflösung Aufwen- Zufü hrung Bilanz- vortrag/ vortrag/ an Eigentü - schaftern Betriebsmittel kapital Verä nderung Rü cklagen dungen Rü cklagen Gesamt gewinn/ -vorgriff -vorgriff mergemein. Nutzungsgeb. Rü cklagen Projekte Projekte Projekte -verlust 01.01.2007 31.12.2007 Kapital TEUR TEUR TEUR TEUR TEUR TEUR TEUR TEUR TEUR TEUR TEUR TEUR Selbstä ndige Stiftungen Stiftung Vereinigte Pfrü ndnerhä user 243,0 -56,2 0,0 -159,4 27,4 0,0 0,0 0,0 0,0 27,4 12,4 39,8 Stiftung Pfrü ndnerhaus Kinderhaus 42,5 -69,5 0,0 0,0 -27,0 42,0 48,3 13,0 19,3 -46,3 85,2 38,9 Stiftung Magdalenenhospital 228,3 38,5 116,3 -47,8 335,3 331,4 471,5 327,7 467,8 -132,5 464,7 332,2 Stiftung Bü rgerwaisenhaus 60,3 0,0 0,0 -20,1 40,2 0,0 3,0 20,0 23,0 17,2 -42,0 -24,8 Stiftung Siverdes 413,2 249,7 0,0 -327,2 335,7 245,8 370,6 163,2 288,0 47,7 -80,2 -32,5 Stiftung Zumsande-Plönies 0,2 0,0 0,0 0,0 0,2 0,0 0,3 0,0 0,3 -0,1 0,6 0,5 Gesamt 987,5 162,5 116,3 -554,5 711,8 619,2 893,7 523,9 798,4 -86,6 440,7 354,1 Unselbstä ndige Stiftungen Stiftung Generalarmenfonds 41,5 0,0 5,8 -13,8 33,5 16,3 28,1 39,8 51,6 -18,1 46,5 28,4 Hü fferstiftung 11,7 0,0 0,0 -3,9 7,8 0,0 0,0 0,0 0,0 7,8 98,5 106,3 Buschmann Stiftung 34,1 0,0 0,0 -11,3 22,8 0,0 57,7 0,0 57,7 -34,9 90,1 55,2 Gesamt 87,3 0,0 5,8 -29,0 64,1 16,3 85,8 39,8 109,3 -45,2 235,1 189,9 Eigentümergemeinschaften EG Altenwohnungen Kirchhoffweg 10,7 0,0 -10,7 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 EG 288 Wohnungen Mü nster-Coerde 484,2 -384,2 -100,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 EG Altenwohnungen Finkenstraße 3,1 0,0 -3,1 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 EG Altenzentrum Klarastift -221,7 221,7 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 EG Gesundheitshaus -153,4 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Gesamt 122,9 -162,5 -113,8 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 der Verlust wird durch die Stiftungen Siverdes (TEUR 61,3) und Magdalenen- hospital (TEUR 92,1) ausgeglichen Stiftungen der Stadt Mü nster Anlagen zum Jahresabschluß zum 31. Dezember 2007 Blatt 2 2. Gegenü berstellung Stiftungskapital zu langfristigem Vermögen Freie Immobilien Beteiligung Beteiligung Rü cklage Nutzungs- Stiftungs- ./. Darlehen an Eigentü - Altenzent- Stiftungs- nach §58 gebundenes kapital ./. Sonder- mer gemein- rum Klara- Finanz- kapital Nr. 7a AO Kapital gesamt posten schaften stift gGmbH anlagen Tsd. EURO Tsd. EURO Tsd. EURO Tsd. EURO Tsd. EURO Tsd. EURO Tsd. EURO Tsd. EURO Selbstä ndige Stiftungen Stiftung Vereinigte Pfrü ndnerhä user 8.694,0 233,7 0,0 8.927,7 471,5 4.473,5 0,0 3.982,7 Stiftung Pfrü ndnerhaus Kinderhaus 4.086,2 64,7 0,0 4.150,9 38,4 1.842,3 0,0 2.270,2 Stiftung Magdalenenhospital 12.520,3 450,1 4.836,7 17.807,1 13.189,5 3.086,5 1.410,4 120,7 Stiftung Bü rgerwaisenhaus 3.565,9 56,2 0,0 3.622,1 70,4 0,0 0,0 3.551,7 Stiftung Siverdes 15.237,4 567,4 0,0 15.804,8 6.057,8 7.313,2 0,0 2.433,8 Stiftung Zumsande-Plönies 6,7 0,0 0,0 6,7 0,0 0,0 0,0 6,7 Gesamt 44.110,5 1.372,1 4.836,7 50.319,3 19.827,6 16.715,5 1.410,4 12.365,8 Unselbstä ndige Stiftungen Stiftung Generalarmenfonds 803,5 89,0 0,0 892,5 316,7 0,0 0,0 575,8 Hü fferstiftung 84,4 32,0 0,0 116,4 84,4 0,0 0,0 32,0 Friedrich und Irmgard Buschmann Stiftung 2.368,3 336,4 0,0 2.704,7 1.318,8 0,0 0,0 1.385,9 Gesamt 3.256,2 457,4 0,0 3.713,6 1.719,9 0,0 0,0 1.993,7 Eigentümergemeinschaften EG Altenwohnungen Kirchhoffweg 150,5 0,0 0,0 150,5 94,1 0,0 0,0 56,4 EG 288 Wohnungen Mü nster-Coerde 9.766,4 0,0 0,0 9.766,4 8.944,5 0,0 0,0 821,9 EG Altenwohnungen Finkenstraße 1.113,6 0,0 0,0 1.113,6 905,8 0,0 0,0 207,8 EG Altenzentrum Klarastift 3.272,2 0,0 0,0 3.272,2 3.272,4 0,0 0,0 -0,2 EG Gesundheitshaus 2.412,8 0,0 0,0 2.412,8 2.297,7 0,0 0,0 115,1 Gesamt 16.715,5 0,0 0,0 16.715,5 15.514,5 0,0 0,0 1.201,0 Stiftungskapital langfristig gebundenes Vermögen Stiftungen der Stadt Mü nster Anlagen zum Jahresabschluß zum 31. Dezember 2007 Blatt 3 3. Gegenü berstellung der Wirtschaftsjahre 2006 bis 2008 Ist Ist Plan Ist Ist Plan Ist Ist Plan 2006 2007 2008 2006 2007 2008 31.12.2006 31.12.2007 31.12.2008 TEUR TEUR TEUR TEUR TEUR TEUR TEUR TEUR TEUR Selbstä ndige Stiftungen Stiftung Vereinigte Pfrü ndnerhä user 151,3 186,8 248,2 0,0 0,0 0,0 12,4 39,8 79,3 Stiftung Pfrü ndnerhaus Kinderhaus 45,6 -27,0 88,7 45,3 48,3 13,0 85,2 38,9 -20,3 Stiftung Magdalenenhospital 127,1 266,8 207,4 407,1 471,5 655,6 464,7 332,2 -267,9 Stiftung Bü rgerwaisenhaus 109,3 60,3 125,7 3,7 3,0 55,0 -42,0 -24,8 -15,3 Stiftung Siverdes 468,4 662,9 506,0 458,9 370,6 389,5 -80,2 -32,5 -78,8 Stiftung Zumsande-Plönies 0,2 0,2 0,3 0,4 0,3 0,3 0,6 0,5 0,6 Gesamt 901,9 1.150,0 1.176,3 915,4 893,7 1.113,4 440,7 354,1 -302,4 Unselbstä ndige Stiftungen Stiftung Generalarmenfonds 42,1 41,5 44,7 26,7 28,1 45,0 46,5 28,4 30,7 Hü fferstiftung 10,0 11,7 10,7 0,0 0,0 0,0 98,5 106,3 112,1 Buschmann Stiftung 97,4 34,1 65,1 58,6 57,7 0,0 90,1 55,2 129,7 Gesamt 149,5 87,3 120,5 85,3 85,8 45,0 235,1 189,9 272,5 Eigentümergemeinschaften EG Altenwohnungen Kirchhoffweg 8,2 10,7 7,1 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 EG 288 Wohnungen Mü nster-Coerde 410,5 484,2 515,2 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 EG Altenwohnungen Finkenstraße 47,4 3,1 41,2 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 EG Altenzentrum Klarastift -71,2 -221,7 1,4 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 EG Gesundheitshaus -115,1 -153,4 -131,3 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Gesamt 279,8 122,9 433,6 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Ergebnis Vermögensverwaltung Aufwendungen fü r Projekte Mittelvortrag/-vorgriff
Beratungsverlauf (3)
05.06.2008
Stiftungskommission
TOP 8
Vorberatung
Entscheidung
Beschluss: einstimmig beschlossen
Zur Sitzung
18.06.2008
Hauptausschuss
TOP 31.4
Vorberatung
Entscheidung
Beschluss: einstimmig beschlossen
Zur SitzungOrte (21)
- Kolpingstraße 7
- Raesfeldstraße 80
- Brunostraße 8
- Andreas-Hofer-Straße 70
- Taubenstraße 7
- Grüne Gasse 5
- Wallgasse 7
- Ostmarkstraße 57
- Steveninkstraße 5
- Geiststraße 104
- Zuhornstraße 23
- Stadtlohnweg 38
- Doornbeckeweg 27
- Südlohnweg
- Christoph-Bernhard-Graben 2
- Kirchhoffweg 45
- An der Alten Kirche 6
- Finkenstraße 3
- Am Küchenbusch
- Kinderhaus 0
- Wedemhove 38
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Details
- Vorlagen-Nr.
- V/0392/2008
- Typ
- Vorlagen
- Datum
- 07.05.2008
- Erstellt
- 06.10.2020 14:37