Feststellung des Jahresabschlusses 2009 der Klarastift Service GmbH

Anlage 1 
          
Vorlagenvordruck  TOP   10)      1/10  
 
 
 
Vorlage zur Aufsichtsratssitzung der Klarastift Service gGmbH vom 22.04.2010 
 
 
zu TOP 10) 
 
 
Entgegennahme und Beratung des Berichts über die Jahresabschlussprüfung mit seinen Be- 
standteilen Bilanz, GuV, Anhang und Lagebericht 
 
Der Jahresabschluss für das Wirtschaftsjahr 2009 de r Klarastift Service gGmbH wurde durch den be- 
stellten Wirtschaftsprüfer, Dipl.-Kfm. Franz-Josef Dierkes, Kirchplatz 6,  48351 Everswinkel, durch- 
geführt. Der Prüfbericht wird, basierend auf den Au sführungen des Gesellschaftsvertrags, vom Auf- 
sichtsrat entgegengenommen und beraten. Ergänzende Erklärungen zum Jahresabschluss werden 
durch den Wirtschaftsprüfer, Herrn Dierkes sowie di e Geschäftsführungen, Frau Temme (Personal) 
und Herrn Lucas, durchgeführt.  
 
Beschlussfassung  
 
Der Aufsichtsrat hat den Bericht  über die Jahresabschlussprüfung vom 31. Dezember 2009 entgegen- 
genommen und beraten. Der Aufsichtsrat schlägt der Gesellschafterversammlung vor: 
  
1.  Den vorgelegten Jahresabschluss der Klarastift Service gGmbH zum 31.12.2009, der 
 
a)  in der Gewinn- und Verlustrechnung bei einem Umsatz von              1.843.052,52 € 
und einem Jahresüberschuss von                         9.254,03 € 
 
b)  in der Bilanzsumme mit                      226.077 ,40 € 
 
abschließt, festzustellen. 
 
 
 
2.  Den Jahresüberschuss in Höhe von 200,- € der Rücklage gem. § 58 Nr. 7a AO und EUR 11.792,50 
der Betriebsmittelrücklage des gemeinnützigen Bereiches zuzuführen. Der Verlust im wirtschaftli- 
chen Geschäftsbetrieb soll durch Auflösung der Betriebsmittelrücklage in Höhe von EUR 2.738,47 
ausgeglichen werden.

Anlage 1 
 
 
 
Begründung 
 
 
Das Wirtschaftsjahr 2009 ist gekennzeichnet von dur chgängigen ausgeglichenen Ergebnissen in den 
unterschiedlichen Bereichen der Klarastift Service GmbH. Die Wohngemeinschaften tragen im Rah- 
men einer Gesamtbetrachtung zum positiven Ergebnis der Gesellschaft bei. Sowohl die Casa Mauritz 
als auch das Irmgard Buschmann Haus können auf eine  durchgängige Auslastung aufbauen. Der er- 
wirtschaftete Jahresüberschuss trägt zur Erhöhung d er Rücklagen im Sinne einer wirtschaftlichen Si- 
cherung der Wohngemeinschaften bei. Die Dienstleist ungen gegenüber den anderen Gesellschaften 
bzw. gegenüber Dritten weisen ein ausgeglichenes Ergebnis aus.

Anlage 1 
 
 
Vorlagenvordruck  TOP  11)      1/10  
 
 
 
 
 
Vorlage zur Aufsichtsratssitzung der Klarastift Service gGmbH vom 22.04.2010 
 
 
 
 
zu TOP 11) 
 
Vorschlag des Aufsichtsrats zur Entlastung der Geschäftsführungen 
 
 
 
 
Beschlussvorschlag 
 
Der Aufsichtsrat der Klarastift Service gGmbH schlägt der  Gesellschafterversammlung gem. § 17 (2f) 
des Gesellschaftsvertrags vor, die Geschäftsführer, Herrn Lucas sowie Frau Temme, für das Ge- 
schäftsjahr 2009 zu entlasten.

Jahresabschluss 2009 
der Klarastift Service gGmbH 
 
 
• Bilanz zum 31.12.2009 
• Gewinn- und Verlustrechnung 01.01. bis 31.12.2009  
• Lagebericht der Geschäftsführung

Klarastift Service GmbHAnlage  1
Münster Blatt     1
Bilanz zum 31. Dezember 2009
 A k t i v aP a s s i v a---------------  ------------------
  Vorjahr Vorjahr
EUREUREUR  TEUREUREUR  TEUR
A. Anlagevermögen A. Eigenkapital
1. Gezeichnetes Kapital25.000,0025,0
Sachanlagen 2. Betriebsmittelrücklage41.983,8242,0
1. Einrichtung und Ausstattung ohne Kfz2.945,002,53. Rücklage gem. § 58 Nr. 7a AO1.450,001,2
2. Fahrzeuge      4.426,507.371,505,34. Bilanzgewinn9.054,0377.487,850,0
B. Umlaufvermögen
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände B. Rückstellungen
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen13.690,4514,61. Steuerrückstellungen0,000,2
   - davon mit einer Restlaufzeit von mehr als 2. Sonstige Rückstellungen35.700,0035.700,0047,7
     einem Jahr: EUR -,-- (i.Vj. TEUR -,-)
2. Forderungen gegen Gesellschafter67.333,9417,8C. Verbindlichkeiten
   - davon mit einer Restlaufzeit von mehr als 1. Verbindlichkeiten aus
     einem Jahr: EUR -,-- (i.Vj. TEUR -,-)      Lieferungen und Leistungen8.873,207,1
3. Forderungen gegen verbundene Unternehmen18.232,0635,2     - davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem
   - davon mit einer Restlaufzeit von mehr als      Jahr: EUR 8.873,20 (i.Vj. TEUR 7,1)
     einem Jahr: EUR -,-- (i.Vj. TEUR -,-) 2. Verbindlichkeiten gegenüber
4. Sonstige Vermögensgegenstände10.797,68110.054,139,1     verbundenen Unternehmen56.829,591,6
   - davon mit einer Restlaufzeit von mehr als    - davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem
     einem Jahr: EUR -,-- (i.Vj. TEUR -,-)      Jahr: EUR 56.829,59 (i.Vj. TEUR 1,6)
3. Sonstige Verbindlichkeiten36.110,54101.813,3331,3
II. Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten      - davon mit einer Laufzeit bis zu einem
1. Kassenbestand117,170,5        Jahr: EUR 36.110,54 (i.Vj. TEUR 31,3)
2. Guthaben bei Kreditinstituten108.242,78108.359,95218.414,0881,7      - davon aus Steuern
       Jahr: EUR 6.818,10 (i.Vj. TEUR 6,1)
C. Rechnungabgrenzungsposten 291,820,2
D. Rechnungsabgrenzungsposten 11.076,2210,8____  _________ ____  ____  _________ ____
226.077,40166,9226.077,40166,9
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Klarastift Service GmbHAnlage  1
MünsterBlatt      2
 
Gewinn- und Verlustrechnung für die Zeit vom
1. Januar bis zum 31. Dezember 2009____________________________________
20092008
EUREUR
   1. Umsatzerlöse1.828.511,191.573.373,19
   2. Sonstige betriebliche Erträge14.541,339.948,03 ___________ ___________
1.843.052,521.583.321,22
   3. Materialaufwand
        Aufwendungen für bezogene Leistungen0,002.310,00
   4. Personalaufwand
        a) Löhne und Gehälter1.369.366,861.178.962,37
        b) soziale Abgaben und Aufwendungen für 
            Altersversorgung und für Unterstützung306.139,80258.759,25
   5. Abschreibungen
        a) Abschreibungen auf Sachanlagen 1.953,00 1.647,14
         b) Abschreibungen auf Forderungen 926,60 44,31
   6. Sonstige betriebliche Aufwendungen 155.654,90126.287,34__________ _________
       Betriebsergebnis9.011,3615.310,81
   7. Zinsen und ähnliche Erträge497,05791,65
   8. Zinsen und ähnliche Aufwendungen33,886,77 _______ ________
   9. Ergebnis der gewöhnlichen
       Geschäftstätigkeit9.474,5316.095,69
 10. Steuern vom Einkommen und Ertrag220,501.097,80 _______ ________
 11. Jahresüberschuss9.254,0314.997,89
 12. Gewinnvortrag0,0028.235,93
 13. Zuführung zu Rücklagen200,0043.233,82 _______ ________
 14. Bilanzgewinn9.054,030,00
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Lagebericht Klarastift Service gGmbH für das Jahr 2009 
 
 
 
I. ALLGEMEINES 
 
Unter Berücksichtigung der Gesellschaftsvertragsänderung zum 01.01.2008 dient die Kla-
rastift Service GmbH steuerbegünstigten Zwecken. In diesem Zusammenhang ist auf den 
Betrieb von Wohngemeinschaften für an Demenz erkrankte Menschen und sonstige hilfsbe-
dürftige Personen zu verweisen.  
 
Die Leistungserbringung erfolgt, wie in den letzten Jahren, überwiegend im Stadtteil Müns-
ter-Ost, in der Innenstadt und dem Kreuzviertel.  
 
 
II. Aspekte des Geschäftsverlaufs 
 
Die beiden Wohngemeinschaften Casa Mauritz im Stadtteil Münster-Ost und das Irmgard 
Buschmann Haus im Stadtteil Gievenbeck erfreuen sich einer kontinuierlichen Nachfrage, 
so dass bestehende Fluktuationen zeitnah aufgefangen werden konnten. Die Nachfrage 
nach Dienstleistungen im hauswirtschaftlichen Management lässt eine stabile Nachfrage in 
sämtlichen Bereichen erkennen.  
 
 
III. Wirtschaftliche Bewertung 
 
Vermögens- und Finanzlage 
Der Jahresabschluss für das Wirtschaftsjahr 2009 der Klarastift Service GmbH weist eine 
Bilanzsumme in Höhe von  226,1 TEURO auf. Unter Bezugnahme auf das vorherige Wirt-
schaftsjahr ergibt sich somit eine Veränderung in Höhe von 59,2 TEURO. Aufgrund der 
nur in geringem Umfang durchgeführten Investitionen hat sich das Anlagevermögen der 
Gesellschaft nur minimal verändert. In diesem Zusammenhang wird deutlich, dass die Ge-

2  
sellschaft überwiegend auf die Erbringung von Dienstleistungen ausgerichtet ist. Das Um-
laufvermögen  einschl. gebildeter Rechnungsabgrenzungsposten beträgt 218,7 TEURO. 
Das Eigenkapital der Gesellschaft  deckt mit 34,3 % das Gesamtvermögen. 
 
 
Ertragsentwicklung 
Durch die kontinuierliche Nachfrage bezüglich des Einzugs in die Wohngemeinschaften und 
einer ebenso durchgängigen Leistungserbringung gegenüber externen Nachfragern ist für 
eine stabile Entwicklung der Gesellschaft gesorgt. Insgesamt weist die Gesellschaft eine 
ausgeglichene Ertragslage auf.  
 
 
 
IV. Allgemeine Perspektiven, Entwicklungen und Risiken 
 
Im Jahr 2009 kann die Wohngemeinschaft Casa Mauritz erstmalig auf einen angepassten  
Versorgungsvertrag in Rücksprache mit dem örtlichen Sozialhilfeträger bauen. In diesem 
Zusammenhang konnten die tariflichen Steigerungen der letzten Jahre berücksichtigt wer-
den. Zukünftig sollen tarifliche Veränderungen im Versorgungsvertrag zeitnah eingebunden 
werden. Nach der Übernahme der Service-Kräfte des Caterers  in 2009 wird im Jahre 2010 
zu klären sein, inwieweit eine fast vollständige Rücknahme der Einbindung eines Caterers 
möglich sein wird. Diese Entscheidung wird unter dem Gesichtspunkt einer verbesserten 
Wirtschaftlichkeit bei gleichzeitiger Qualitätsbeibehaltung diskutiert.   
 
 
 
 
Münster, den 03.03.2010  Michael Lucas   Renate Temme 
     Geschäftsführer   Geschäftsführerin Personal 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
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V/0338/2010 
DER OBERBÜRGERMEISTER 
V/Stift 
 
 
 
 
 
 
 
 
Betrifft 
 
Feststellung des Jahresabschlusses 2009 der Klarastift Service GmbH 
 
 
 
Beratungsfolge 
 
 
01.07.2010 Stiftungskommission Vorberatung 
07.07.2010 Hauptausschuss Vorberatung 
07.07.2010 Rat Entscheidung
 
 
Beschlussvorschlag: 
I. Sachentscheidung: 
 
1. Der Jahresabschluss der Klarastift Service gGmbH zum 31.12.2009, der 
 
a) in den Gewinn- und Verlustrechnung bei einem Umsatz von  1.843.052,52 € 
 
und einem Jahresüberschuss von 9.254,03 € 
 
b) in der Bilanzsumme mit 226.077,40 € 
 
abschließt, wird von der Altenzentrum Klarastift gGmbH als alleinige Gesellschafterin der 
Klarastift Service gGmbH festgestellt. 
 
2. Dem Aufsichtsrat und der Geschäftsführung der Klarastift Service gGmbH wird für das Ge-
schäftsjahr 2009 Entlastung erteilt. 
 
3. Der Jahresüberschuss wird der Betriebsmittelrücklage bzw. der Rücklage gemäß § 58 Nr. 
7a AO zugeführt. 
 
4. Der Lagebericht der Geschäftsführung für das Wirtschaftsjahr 2009 wird zur Kenntnis ge-
nommen. 
 
 
II. Kosten/Folgekosten 
entfällt 
 
III. Finanzierung/Mittelbereitstellung 
entfällt 
 
Vorlagen-Nr.: 
V/0338/2010 
Auskunft erteilt: 
Frau Westphal 
Ruf: 
492-5902 
E-Mail: 
Westphal@stadt-muenster.de  
Datum: 
06.05.2010 
Öffentliche Beschlussvorlage

- 2 - 
V/0338/2010 
 
 
Begründung: 
Der Wirtschaftsprüfer, Herr Diplom-Kaufmann Franz-J osef Dierkes aus Everswinkel, hat dem Jah-
resabschluss zum 31.12.2009 seinen uneingeschränkten Bestätigungsvermerk erteilt. Danach 
entspricht dieser den gesetzlichen Vorschriften und vermittelt unter Beachtung der Grundsätze 
ordnungsgemäßer Buchführung ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der 
Vermögens-, Finanz- und Ertragslage der Klarastift Service gGmbH. 
 
Das Amt für Finanzen und Beteiligungen und die Geschäftsstelle der Kommunalen Stiftungen 
Münster unterstützen den Vorschlag der Geschäftsführung und empfehlen dem Rat die Annahme 
des Beschlussvorschlages. Zusätzlich wird auf die beigefügte Vorlage an den Aufsichtsrat der Kla-
rastift Service gGmbH verwiesen (Anlage 1). 
 
 
 
gez. 
Markus Lewe 
Oberbürgermeister 
 
 
 
 
 
 
Anlagen: 
 
- Vorlage der Klarastift Service gGmbH an den Aufsichtsrat (Anlage 1) 
- Jahresabschluss des Wirtschaftsjahres 2009 der Klarastift Service gGmbH (Anlage 2)