Feststellung des Jahresabschlusses 2013 der Ambulante Dienste Klarastift GmbH

V/0177/2014 
DER OBERBÜRGERMEISTER 
Geschäftsstelle der Kommunalen Stiftungen 
 
 
 
 
 
 
 
 
Betrifft 
 
Feststellung des Jahresabschlusses 2013 der Ambulante Dienste Klarastift GmbH 
 
 
 
Beratungsfolge 
 
 
06.03.2014 Stiftungskommission Vorberatung 
02.04.2014 Hauptausschuss Vorberatung 
02.04.2014 Rat Entscheidung 
 
 
Beschlussvorschlag: 
I. Sachentscheidung: 
 
1. Der Jahresabschluss der Ambulante Dienste Klarastift GmbH zum 31.12.2013, der 
 
a)  in der Gewinn- und Verlustrechnung bei einem Umsatz von  1.954.752,44 Euro 
    (einschließlich sonstige betriebliche Erträge) 
 
 und einem Jahresüberschuss von 34.089,60 Euro 
 
b)  in der Bilanzsumme mit 849.932,11 Euro 
 
abschließt, wird von der Sozialholding Klarastift GmbH als alleiniger Gesellschafterin der 
Ambulante Dienste Klarastift GmbH festgestellt. 
 
2. Der Jahresüberschuss wird mit dem Verlustvortrag des Vorjahres verrechnet und  der noch 
bestehende Bilanzverlust in Höhe von 1.091,44 Euro auf das Geschäftsjahr 2014 übertr a-
gen. 
 
3. Der Lagebericht der Geschäftsführung für das Wirtschaftsjahr 2013 wird zur Kenntnis g e-
nommen. 
 
4. Dem Aufsichtsrat und der Geschäftsführung der Ambulante Dien ste Klarastift GmbH wird 
für das Geschäftsjahr 2013 Entlastung erteilt. 
 
 
II. Finanzielle Auswirkungen: 
 
entfällt 
 
Vorlagen-Nr.: 
  
V/0177/2014 
Auskunft erteilt: 
Frau Westphal 
Ruf: 
492-5902 
E-Mail: 
Westphal@stadt-muenster.de  
Datum: 
26.02.2014 
Öffentliche Beschlussvorlage

- 2 - 
V/0177/2014 
 
 
 
Begründung: 
Der Wirtschaftsprüfer, Herr Diplom -Kaufmann Martin Kossen aus Wildeshausen, hat dem Jahre s-
abschluss zum 31.12.2013 seinen unein geschränkten Bestätigungsvermerk erteilt. Danach en t-
spricht dieser den gesetzlichen Vorschriften und vermittelt unter Beachtung der Grundsätze or d-
nungsgemäßer Buchführung ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Verm ö-
gens-, Finanz- und Ertragslage der Ambulante Dienste Klarastift GmbH. 
 
Das Beteiligungsmanagement des Amtes für Finanzen und Beteiligungen und die Geschäftsstelle 
der Kommunalen Stiftungen Münster unterstützen den Vorschlag der Geschäftsführung und em p-
fehlen dem Rat die Annahme des Beschlussvorschlages. Zusätzlich wird auf die beigefügte Vorl a-
ge an den Aufsichtsrat der Ambulante Dienste Klarastift GmbH verwiesen (Anlage 1). 
 
 
 
 
 
gez. 
Markus Lewe 
Oberbürgermeister 
 
 
 
 
 
Anlagen: 
 
- Vorlage der Ambulante Dienste GmbH an den Aufsichtsrat (Anlage 1) 
- Jahresabschluss 2013 der Ambulante Dienste Klarastift GmbH (Anlage 2)

Jahresabschluss 2013 
der Ambulante Dienste Klarastift gGmbH 
• Bilanz zum 31.12.2013
• Gewinn- und Verlustrechnung 01.01. – 31.12.2013
• Lagebericht der Geschäftsführung
Anlage 2

Vorlagenvordruck TOP  5)     1/14 
Vorlage zur Aufsichtsratssitzung der Ambulante Dienste Klarastift gGmbH vom 
06.03.2014 
Zu Top 5) 
Entgegennahme und Beratung des Berichts über die Jahresabschlussprüfung mit seinen 
Bestandteilen Bilanz, GuV, Anhang und Lagebericht 
Unter Berücksichtigung der Ausführungen des § 12 (3 d) des Gesellschaftsvertrags der 
Ambulante Dienste Klarastift gGmbH hat durch den Aufsichtsrat eine abschließende Prüfung, 
Entgegennahme und Beratung des Jahresabschlusses auf Basis des Berichts des 
Wirtschaftsprüfers zu erfolgen. Nach abschließender Bewertung obliegt es dem Aufsichtsrat, 
den Jahresabschluss an die Stiftungskommission weiter zu empfehlen. In der Fortführung des 
Prüfungsauftrags wurde der Wirtschaftsprüfer, Dipl.-Kfm. Martin Kossen, Ahlhorner Str. 82 
in 27793 Wildeshausen, beauftragt, den Jahresabschluss zum 31.12.2013 erneut zu prüfen. 
Die Bestandteile Bilanz, GuV, Anhang und Lagebericht werden durch den Wirtschaftsprüfer, 
Herrn Kossen, unter Einbindung des Geschäftsführers, Herrn Lucas, vorgestellt. 
Beschlussfassung 
Der Aufsichtsrat hat den Bericht über die Jahresabschlussprüfung vom 31. Dezember 2013 
entgegengenommen und beraten. Der Aufsichtsrat schlägt der Gesellschafterversammlung 
vor: 
1. Den vorgelegten Jahresabschluss der Ambulante Dienste Klarastift gGmbH zum
31.12.2013, der
a) In der Gewinn-  und Verlustrechnung bei einem Umsatz von     1.954.752,44 €
und einem Jahresüberschuss von                                                      34.089,60 €
b) in der Bilanzsumme mit  849.932,11  € 
abschließt, festzustellen. 
Anlage 1

2. Der Jahresüberschuss  in Höhe von 34.089,60 € wird nach dem Vorschlag der 
Geschäftsführung  mit dem Verlustvortrag 2012 verrechnet und ergibt somit einen 
Bilanzverlust von 1.091,44 € und wird auf das nächste Jahr vorgetragen. 
 
Begründung 
Auch im Wirtschaftsjahr 2013 basiert die Lei stungserbringung der Ambulante Dienste 
Klarastift gGmH schwerpunktmäßig auf den Finanzierungsangeboten der Sozialgesetzbücher 
V und XI. Im Rahmen der Leistungserbringung lassen sich 43,2 % den Leistungen der 
Pflegeversicherung (SGB XI) und 26,8 % denen der Krankenversicherung (SGB V) zuordnen.  
Der Wirtschaftsbereich „menue mobil“ mit einem Umsatzanteil von 15,6 % am 
Gesamtumsatz (ohne Erträge Betreuung Altenwohnungen) kann weiterhin zu einer 
Ertragssicherung des Dienstes beitragen. Insgesamt erfolgt ein An stieg des Ertrags von         
92.500 € gegenüber dem Wirtschaftsjahr 2012. Wie bereits im Wirtschaftsjahr 2012 führte der 
geringe Zuwachs an Kunden in der Pflegestufe I und die Problematik der Personalgewinnung 
auf dem angespannten Pflegemarkt zu einer Erh öhung der Mehrarbeits - und Überstunden. 
Dieses gilt ebenso für den Bereich der Erbringung von hauswirtschaftlichen Leistungen. Die 
Gesamtpersonalkosten des Ambulanten Dienstes lassen sich in einer Höhe von 1.199.200 € 
feststellen. Ebenso wie in den letzten  Jahren erfolgte eine erneute turnusmäßige Überprüfung 
der Ergebnis - und Strukturqualität durch den medizinischen Dienst der Kassen. Mit der 
durchschnittlichen Bewertung der Note 1,4 liegt der Ambulante Dienst der Altenzentrum 
Klarastift gGmbH im Landesdur chschnitt der in Nordrhein -Westfalen geprüften Ambulanten 
Dienste.   
 
Die Bilanzsumme der Ambulante Dienste Klarastift gGmbH beläuft sich für das 
Wirtschaftsjahr 2013 auf 849.932,11  €.  Das bilanzierte Umlaufvermögen einschl. der 
Rechnungsabgrenzung beträgt 785,6 TEURO und umfasst damit 92,4 % der Bilanzsumme. 
Zum 31.12.2013 wird ein Eigenkapital in Höhe von 415.714,86 € ausgewiesen. Das 
Gesamtvermögen ist damit zu 48,9 % durch das Eigenkapital gedeckt.