Feststellung des Jahresabschlusses 2011 der Sozialholding Klarastift GmbH

V/0347/2012 
DER OBERBÜRGERMEISTER 
Geschäftsstelle der Kommunalen Stiftungen 
 
 
 
 
 
 
 
 
Betrifft 
 
Feststellung des Jahresabschlusses 2011 der Sozialholding Klarastift GmbH 
 
 
 
Beratungsfolge 
 
 
31.05.2012 Stiftungskommission Vorberatung 
27.06.2012 Hauptausschuss Vorberatung 
27.06.2012 Rat Entscheidung 
 
 
Beschlussvorschlag: 
 
I. Sachentscheidung: 
 
1. Der Jahresabschluss der Sozialholding Klarastift GmbH zum 31.12.2011, der 
 
a) in den Gewinn- und Verlustrechnung bei einem Umsatz von  453.036,28 Euro 
 
und einem Jahresfehlbetrag von 1.455,88 Euro 
 
b) in der Bilanzsumme mit 100.588,55 Euro 
 
abschließt, wird von der Stiftung Magdalenenhospital als alleiniger Gesellschafterin der So-
zialholding Klarastift GmbH festgestellt. 
 
2. Dem Aufsichtsrat und der Geschäftsführung der Sozialholding Klarastift GmbH wird für das 
Geschäftsjahr 2011 Entlastung erteilt. 
 
3. Der Bilanzverlust wird auf das Geschäftsjahr 2012 übertragen. 
 
4. Der Lagebericht der Geschäftsführung für das Wirtschaftsjahr 2011 wird zur Kenntnis g e-
nommen. 
 
II. Kosten/Folgekosten 
entfällt 
 
III. Finanzierung/Mittelbereitstellung 
entfällt 
 
 
 
Vorlagen-Nr.: 
  
V/0347/2012 
Auskunft erteilt: 
Frau Westphal 
Ruf: 
492-5902 
E-Mail: 
Westphal@stadt-muenster.de  
Datum: 
21.05.2012 
Öffentliche Beschlussvorlage

- 2 - 
V/0347/2012 
 
Begründung: 
 
Der Wirtschaftsprüfer, Herr Diplom-Kaufmann Martin Kossen aus Wildeshausen, hat dem Jahre s-
abschluss zum 31.12.2011 seinen uneingeschränkten Bestätigungsvermerk erteilt. Danach en t-
spricht dieser den gesetzlichen Vorschriften und vermittelt unter Beachtung der Grundsätze or d-
nungsgemäßer Buchführung ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Verm ö-
gens-, Finanz- und Ertragslage der Sozialholding Klarastift GmbH. 
 
Das Amt für Finanzen und Beteiligungen und die Geschäftsstelle der Kommunalen Stiftu ngen 
Münster unterstützen den Vorschlag der Geschäftsführung und empfehlen dem Rat die A nnahme 
des Beschlussvorschlages. Zusätzlich wird auf die beigefügte Vorlage an den Aufsichtsrat der S o-
zialholding Klarastift GmbH verwiesen (Anlage 1). 
  
 
 
 
gez. 
Markus Lewe 
Oberbürgermeister 
 
 
 
 
Anlagen: 
 
- Vorlage der Sozialholding Klarastift GmbH an den Aufsichtsrat (Anlage 1) 
- Jahresabschluss 2011 der Sozialholding Klarastift GmbH (Anlage 2)

Jahresabschluss 2011 
der Sozialholding Klarastift GmbH 
 
 
• Bilanz zum 31.12.2011 
• Gewinn- und Verlustrechnung 01.01. – 31.12.2011 
• Lagebericht der Geschäftsführung

Sozialholding Klarastift GmbH Anlage  1
Münster Blatt     1
A k t i v a  P a s s i v a
-------------  ----------------
Vorjahr Vorjahr
             €                  €   T€                 €              €   T€  
A. Anlagevermögen A. Eigenkapital
Bilanz zum 31. Dezember 2011
     I. Immaterielle Wirtschaftsgüter 0,00 0,1      I. Gezeichnetes Kapital 50.000,00 50,0
    II. Finanzanlagen 25.000,00 25,0     II. Bilanzverlust/Vorjahr Bilanzgewinn -     650,16 49.349,84 0,8
B. Umlaufvermögen B. Rückstellungen
 I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände      1. Steuerrückstellungen 64,00 0,0
    1. Forderungen gegenüber verbundenen Unternehmen 54.743,34 45,9      2. Sonstige Rückstellungen 30.820,00 30.884,00 24,5
           - davon mit einer Restlaufzeit von mehr
             als einem Jahr: € 0,00 (i.V. T€ 0,0)
    2. Sonstige Vermögensgegenstände   1.730,07 56.473,41 2,9 C. Verbindlichkeiten
           - davon mit einer Restlaufzeit von mehr
             als einem Jahr: € 0,00 (i.V. T€ 0,0)      1. Verbindlichkeiten aus              als einem Jahr: € 0,00 (i.V. T€ 0,0)      1. Verbindlichkeiten aus 
II. Guthaben bei Kreditinstituten 19.068,85 21,4              Lieferungen und Leistungen 6.411,13 5,1
             - davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr:
             € 6.411,13 (i.V. T€ 5,1)
C. Rechnungsabgrenzungsposten 46,29 0,5      2. Verbindlichkeiten gegenüber 10.518,89 11,8
         verbundenen Unternehmen
            - davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr:
             € 10.518,89 (i.V. T€ 11,8)
     3. Sonstige Verbindlichkeiten    3.424,69 20.354,71 3,6
            - davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr:
             € 3.424,69 (i.V. T€ 3,6)
            - davon aus Steuern:
             € 3.424,69 (i.V. T€ 3,6)
____ _________ ____ _________ ________ _________ ____ ____ _________ ____
100.588,55 95,8 100.588,55 95,8
====  =========  ==== ====  ========  ====

Sozialholding Klarastift GmbH Anlage 1
Münster Blatt     2
Gewinn- und Verlustrechnung für die Zeit
vom 01. Januar bis 31. Dezember 2011
________________________________
Vorjahr
€ € T€      
___ ___ ______
  1. Umsatzerlöse 444.150,00 490,0
  2. Sonstige betriebliche Erträge 8.886,28 18,3_____ __________ _____
Zwischenergebnis 453.036,28 508,3
  3. Personalaufwand
      a) Löhne und Gehälter 342.930,16 382,5
      b) soziale Abgaben und Aufwendungen für 87.436,51 99,8
          Altersversorgung und für Unterstützung
  4. Abschreibungen 107,00 0,4
  5. Sonstige betriebliche Aufwendungen 24.100,17 25,1_____ ________ ____
Zwischenergebnis -1.537,56 0,5
  6. Zinsen und ähnliche Erträge 110,93 0,1
  7. Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0,00 0,0______ ___
  8. Ergebnis der gewöhnlichen
      Geschäftstätigkeit -1.426,63 0,6
  9. Steuern vom Einkommen und Ertrag 29,25 0,1_____ ________ ___
10. Jahresfehlbetrag/Vorjahr Jahresüberschuss -1.455,88 0,5
===== ======== ===

Lagebericht der Klarastift Sozialholding GmbH für das Jahr 2011 
 
I. Allgemeines 
 
Oberstes Ziel der Sozialholding ist das Wahrnehmen von strategischen Aufgaben und 
der Projektsteuerung im Sinne einer Managementholding. In diesem Kontext kommt 
der Klarastift So zialholding GmbH die Aufgabe des Betriebs von Altenwohnheimen, 
Pflegeheimen, sonstigen sozialen Einrichtungen sowie ambulanten Pflegeein -
richtungen zu.  
  
 
 
II. Aspekte des Geschäftsverlaufs 
 
Im Rahmen der Managementfunktion der Klarastift Sozialholding GmbH e rfolgte die 
Übernahme und Erfüllung von Verwaltungs - und kaufmännischen Tätigkeiten 
gegenüber den sich im Verbund befindlichen Gesellschaften. Ebenso wurde die 
Steuerung und die Betreuung des Qualitätsmanagements und die Umsetzung 
arbeitssicherheitsrelevanter Maßnahmen im Wirtschaftsjahr 2011 wahrgenommen. Im 
Jahre 2011 konnte die Gesellschaft erneut die Qualitätsanforderungen der DIN EN 
ISO erfüllen und somit erfolgreich auditiert werden. 
 
 
 
III. Wirtschaftliche Bewertung 
 
Vermögens- und Finanzlage 
Das Wirtscha ftsjahr 2011 der Sozialholding Klarastift GmbH schließt mit einer 
Bilanzsumme in Höhe von 100,6 TEURO ab. Das bestehende Anlagevermögen

weist auf die Beteiligung der Ambulante Dienste Klarastift GmbH in Höhe von 
25,0 TEURO hin. Die kurzfristigen Vermögensg egenstände weisen einen Betrag 
in Höhe von 75,5 TEURO aus. Kurzfristige Forderungen und Verbindlichkeiten 
betreffen überwiegend Verrechnungen und Leistungen gegenüber den 
verbundenen Unternehmen. Zum 31.12.2011 wird ein Eigenkapital in Höhe von 
49,3 TEURO bzw. 49,1% der gesamten Bilanzsumme ausgewiesen. 
 
Ertragsentwicklung 
  
Die Ertragslage des Wirtschaftsjahres 2011 der Sozialholding Klarastift GmbH 
steht im Kontext zu den Umsatzerlösen aus den jeweiligen Umlagen der 
Leistungen an die verbundenen Unternehm en. Der Jahresabschluss weist einen 
Jahresfehlbetrag in Höhe von 1,5 TEURO aus. 
 
 
 
IV. Allgemeine Perspektiven, Entwicklungen und Risiken 
 
Ausgehend vom Leistungs-Portfolio der Sozialholding Klarastift GmbH, steht die 
Leistungsentwicklung im engen Kontext zu d en sich im Verbund befindlichen 
Gesellschaften. Somit kann die Finanzierung erbrachter Leistungen als sicher 
eingestuft werden.  
 
                                       
                                                    
   
Münster, den 14. Februar 2012                      Dr. Michael Lucas    
      Geschäftsführer

Vorlagenvordruck TOP 3)      2/12 
 
 
Vorlage zur Aufsichtsratssitzung der Klarastift Sozialholding GmbH vom 31.05.2012 
Zu Top 3) 
Entgegennahme und Beratung des Berichts über die Jahresabschlussprüfung mit seinen 
Bestandteilen Bilanz, GuV, Anhang und Lagebericht 
 
Der Gesellschaftsvertrag der Klarastift Sozialholding weist darauf hin, dass dem Aufsichtsrat 
die Aufgabe obliegt, den Bericht der Jahresabschlussprüfung entgegenzunehmen und zu 
beraten. Ausgehend von der Bewertung des Aufsichtsrats, bittet dieser die  
Stiftungskommission der Stiftung Magdalenen Hospital um die Entgegennahme und  
abschließende Beschlussfassung. Gem. vorliegender Beschlussfassung des Aufsichtsrats 
wurde der Wirtschaftsprüfer, Dipl. -Kfm. Martin Kossen, Ahlhorner Str. 82, 27793 
Wildeshausen, beauftragt, den Jahresabschluss zum 31.12.2011 zu prüfen. Die Bestandteile 
Bilanz, GuV, Anhang und Lagebericht werden durch den Wirtschaftsprüfer, Herrn Kossen, 
gegenüber dem Aufsichtsrat unter Einbindung des Geschäftsführers, Herrn Lucas, vorgestellt. 
 
Beschlussfassung 
Der Aufsichtsrat hat den Bericht über die Jahresabschlussprüfung vom 31. Dezember 2011 
entgegengenommen und beraten. Der Aufsichtsrat schlägt der Gesellschafterversammlung 
vor: 
 
1. Den vorgelegten Jahresabschluss der Klarastift Sozialhol ding GmbH zum 31.12.2011, 
der 
a) In der Gewinn-  und Verlustrechnung bei einem Umsatz von              453.036,28 €  
und einem Jahresfehlbetrag von                                                                 1.455,88 € 
 
b) in der Bilanzsumme mit                                                                          100.588,55 € 
abschließt, festzustellen.

2. Der Jahresfehlbetrag in Höhe von 1.455,88 €  zuzüglich des Gewinnvortrages von 
805,72 € wird auf das nächste Geschäftsjahr vorgetragen. 
 
Begründung 
 
Bezugnehmend auf die Managementfunktion der Klarastift Sozialholding GmbH, standen im 
Mittelpunkt die Übernahme und E rfüllung von Verwaltungs- und kaufmännischen Tätigkeiten 
gegenüber den sich im Verbund befindlichen Gesellschaften. Gleichzeitig erfolgten die 
Steuerung und die Betreuung des Qualitätsmanagements sowie die Umsetzung 
arbeitssicherheitsrelevanter Maßnahmen. Die Ertragslage des Wirtschaftsjahres 2011 der 
Sozialholding Klarastift GmbH steht im Kontext zu den Umsatzerlösen aus den jeweiligen 
Umlagen der Leistungen an die verbundenen Unternehmen. Der Jahresabschluss weist einen 
Fehlbetrag in Höhe von 1,5 TEURO aus.  
Das Wirtschaftsjahr 2011 der Sozialholding Klarastift GmbH schließt mit einer Bilanzsumme 
in Höhe von 100,5 TEURO ab. Das Anlagevermögen beinhaltet im Wesentlichen die 
Beteiligung der Ambulante Dienste Klarastift gGmbH in Höhe von 25,0 TEURO. Die 
kurzfristigen Vermögensgegenstände weisen einen Betrag in Höhe von 75,5 TEURO aus. 
Kurzfristige Forderungen und Verbindlichkeiten betreffen überwiegend Verrechnungen und 
Leistungen gegenüber den verbundenen Unternehmen. Zum 31.12.2011 wird ein Eigenkapital 
in Höhe von 49,3 TEURO bzw. 49,1 % der gesamten Bilanzsumme ausgewiesen.