Feststellung des Jahresabschlusses 2008 der Sozialholding Klarastift GmbH

Anlage 1 zur Vorlage Nr. V/305/2009 
          
Vorlagenvordruck  TOP   3)      2/09  
 
 
 
Vorlage zur Aufsichtsratssitzung der Sozialholding Klarastift GmbH vom 03.06.2009 
 
 
zu TOP 3) 
 
 
Entgegennahme und Beratung des Berichts über die Jahresabschlussprüfung mit seinen Be- 
standteilen Bilanz, GuV, Anhang und Lagebericht 
 
Ausgehend von der Neugründung der Sozialholding Kla rastift GmbH zum 18.12.2007, erfolgt, basie- 
rend auf den Gesellschaftsvertrag, erstmalig durch den Aufsichtsrat die Entgegennahme des Berichts 
der Jahresabschlussprüfung und eine ergänzende Bera tung. Unter dem Gesichtspunkt einer positiven 
Bewertung erfolgt die Empfehlung der Entgegennahme gegenüber der Stiftungskommission. Durch 
den mit Beschluss des Aufsichtsrats bestellten Wirt schaftsprüfer Dipl.-Kfm. Franz-Josef Dierkes, 
Kirchplatz 6,  48351 Everswinkel, erfolgte die Prüf ung des Jahresabschlusses zum 31. Dezember 
2008. Die Bestandteile Bilanz, GuV, Anhang und Lage bericht werden durch den Wirtschaftsprüfer, 
Herrn Dierkes, gegenüber dem Aufsichtsrat unter Ein binden des  Geschäftsführers, Herrn Lucas, vor- 
gestellt.  
 
Beschlussfassung  
 
Der Aufsichtsrat hat den Bericht  über die Jahresabschlussprüfung vom 31. Dezember 2008 entgegen- 
genommen und beraten. Der Aufsichtsrat schlägt der Gesellschafterversammlung vor: 
  
1.  Die vorgelegten Jahresabschlüsse der Sozialholding Klarastift GmbH zum 31.12.2007 und 
31.12.2008, die 
 
                                                                                                               31.12.2008 
            31.12.2007  
 
a)  in der Gewinn- und Verlustrechnung bei einem Umsatz von   432.680,10 €              0,00 €  
und einem Jahresfehlbetrag von                        79,20 €                0,00 
€ 
 
b)  in der Bilanzsumme mit           132.900,00 €       50.000,00 
€ 
 
abschließen, festzustellen. 
 
 
2.  Der Jahresfehlbetrag in Höhe von 79,20 € wird auf das Folgejahr vorgetragen.

Begründung  
 
Mit der Veränderung der gesellschaftlichen Organsch aft und der damit einhergehenden Gründung der 
Sozialholding Klarastift hat diese die strategische  Leitung, die Verwaltung, Arbeitssicherheit und das  
Qualitätsmanagement für die Gesellschaften Altenzen trum Klarastift gGmbH, Ambulante Dienste 
Klarastift GmbH und Klarastift Service GmbH übernom men. Die Finanzierung ihrer Aktivitäten er- 
folgt mittels der durch die einzelnen Gesellschafte n zu finanzierenden Umlagen. Die Sozialholding 
Klarastift erbrachte im Wirtschaftsjahr 2008 aussch ließlich Leistungen für die o. g. Gesellschaften. 
Die Umsatzerlöse für die erbrachten zentralen Diens tleistungen in Höhe von 432.700,-- € haben die 
Personal- und Sachkosten gedeckt. Da die Sozialhold ing Klarastift GmbH allein gegenüber den sich 
im Verbund befindlichen Gesellschaften ihre Leistun gen erbringt, steht sie hinsichtlich ihrer Entwick-
lung im Endkontext zu diesen Gesellschaften. Die Fi nanzierung erbrachter Leistungen gegenüber die- 
sen Gesellschaften kann als sicher eingestuft werden.

V/0305/2009 
DER OBERBÜRGERMEISTER 
Geschäftsstelle der Kommunalen Stiftungen 
 
 
 
 
 
 
 
 
Betrifft 
 
Feststellung des Jahresabschlusses 2008 der Sozialholding Klarastift GmbH 
 
 
 
Beratungsfolge 
 
 
03.06.2009 Stiftungskommission Vorberatung 
24.06.2009 Hauptausschuss Vorberatung 
24.06.2009 Rat Entscheidung
 
 
Beschlussvorschlag: 
 
I. Sachentscheidung: 
 
1. Der Jahresabschluss der Sozialholding Klarastift GmbH zum 31.12.2008, der 
 
a) in den Gewinn- und Verlustrechnung bei einem Umsatz von  432.680,10 Euro 
 
und einem Jahresfehlbetrag 79,20 Euro 
 
b) in der Bilanzsumme mit 132.892,99 Euro 
 
abschließt, wird von der Stiftung Magdalenenhospital als alleiniger Gesellschafterin der So-
zialholding Klarastift GmbH festgestellt. 
 
2. Dem Aufsichtsrat und der Geschäftsführung der Sozialholding Klarastift GmbH wird für das 
Geschäftsjahr 2008 Entlastung erteilt. 
 
3. Der Jahresfehlbetrag in Höhe von  79,20 Euro 
 wird als Bilanzverlust auf das Geschäftsjahr 2009 übertragen. 
 
4. Der Lagebericht der Geschäftsführung für das Wirtschaftsjahr 2008 wird zur Kenntnis ge-
nommen. 
 
II. Kosten/Folgekosten 
entfällt 
 
III. Finanzierung/Mittelbereitstellung 
entfällt 
 
Vorlagen-Nr.: 
V/0305/2009 
Auskunft erteilt: 
Frau Westphal 
Ruf: 
492-5902 
E-Mail: 
Westphal@stadt-muenster.de  
Datum: 
13.05.2009 
Öffentliche Beschlussvorlage

- 2 - 
V/0305/2009 
 
 
Begründung: 
 
Der Wirtschaftsprüfer, Herr Diplom-Kaufmann Franz-J osef Dierkes aus Everswinkel, hat dem Jah-
resabschluss zum 31.12.2008 seinen uneingeschränkten Bestätigungsvermerk erteilt. Danach 
entspricht dieser den gesetzlichen Vorschriften und vermittelt unter Beachtung der Grundsätze 
ordnungsgemäßer Buchführung ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der 
Vermögens-, Finanz- und Ertragslage der Sozialholding Klarastift GmbH. 
 
Die Verwaltung unterstützt den Vorschlag der Geschäftsführung und empfiehlt dem Rat die An-
nahme des Beschlussvorschlages. Zusätzlich wird auf die als Anlage beigefügte Vorlage an den 
Aufsichtsrat der Sozialholding Klarastift GmbH verwiesen (Anlage 1). 
 
 
 
 
 
 
 
 
gez.  
Dr. Berthold Tillmann 
Oberbürgermeister 
 
 
 
 
 
 
Anlagen: 
 
- Vorlage der Sozialholding Klarastift GmbH an den Aufsichtsrat (Anlage 1) 
- Jahresabschluss 2008 der Sozialholding Klarastift GmbH (Anlage 2)

Jahresabschluss 2008 
der Sozialholding Klarastift GmbH 
 
 
• Bilanz zum 31.12.2008 
• Gewinn- und Verlustrechnung 01.01. bis 31.12.2008 
• Lagebericht der Geschä ftsführung

Sozialholding Klarastift GmbH Anlage 1
Münster Blatt     1
Bilanz zum 31. Dezember 2008
 A k t i v a P a s s i v a---------------  ------------------
  Vorjahr  Vorjahr
EUR EUR EUR   TEUR EUR EUR   TEUR
A. Ausstehende Einlagen auf das A. Eigenkapital
    gezeichnete Kapital                  50.000,00 50,0
1. Gezeichnetes Kapital 50.000,00 50,0
B. Anlagevermögen 2. Bilanzverlust -79,20 49.920,80 0,0
I. Immaterielle Wirtschaftsgüter 973,00 0,0
II. Finanzanlagen 25.000,00 25.973,00 25,0 B. Rückstellungen
Sonstige Rückstellungen 22.300,00 0,0
C. Umlaufvermögen C. Verbindlichkeiten
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstä nde 1. Verbindlichkeiten aus
1. Forderungen gegen verbundene Unternehmen 1.640,86 0,0      Lieferungen und Leistungen 1.579,13 0,0
   - davon mit einer Restlaufzeit von mehr als     - davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem
     einem Jahr: EUR -,-- (i.Vj. TEUR -,-)       Jahr: EUR 1.579,13 (i.Vj. TEUR 0,0)
2. Forderungen gegen Unternehmen, mit 2. Verbindlichkeiten gegenüber 
     denen ein Beteiligungsverhä ltnis besteht 32.410,67 0,0      verbundenen Unternehmen 54.571,95 25,0
   - davon mit einer Restlaufzeit von mehr als     - davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem
     einem Jahr: EUR -,-- (i.Vj. TEUR -,-)       Jahr: EUR 54.571,95 (i.Vj. TEUR 25,0)
3. Sonstige Vermögensgegenstä nde 1.059,55 35.111,08 0,0 3. Sonstige Verbindlichkeiten 4.521,11 60.672,19 0,0
   - davon mit einer Restlaufzeit von mehr als      - davon mit einer Laufzeit bis zu einem
     einem Jahr: EUR -,-- (i.Vj. TEUR -,-)        Jahr: EUR 4.521,11 (i.Vj. TEUR 0,0)
     - davon aus Steuern
II. Guthaben bei Kreditinstituten 21.808,91 56.919,99 0,0        Jahr: EUR 4.521,11 (i.Vj. TEUR 0,0)____  _________ ____  ____  _________ ____
132.892,99 75,0 132.892,99 75,0
====   =========  ====  ====   =========  ====

Sozialholding Klarastift GmbH Anlage  1
Münster Blatt      2
 
Gewinn- und Verlustrechnung für die Zeit vom
1. Januar bis zum 31. Dezember 2008____________________________________
2008
EUR
   1. Umsatzerlöse 432.680,10
   2. Sonstige betriebliche Erträ ge 6.182,72
438.862,82
   3. Personalaufwand
        a) Löhne und Gehä lter 327.052,25
        b) soziale Abgaben und Aufwendungen für 
            Altersversorgung und für Unterstützung 84.393,32
   4. Abschreibungen
       Abschreibungen auf Sachanlagen 324,10
   5. Sonstige betriebliche Aufwendungen 27.271,67
       Betriebsergebnis -178,52
   6. Zinsen und ä hnliche Erträ ge 109,06
   7. Zinsen und ä hnliche Aufwendungen 9,74
   8. Ergebnis der gewöhnlichen
       Geschä ftstä tigkeit -79,20
   9. Jahresfehlbetrag -79,20
 10. Gewinnvortrag 0,00
 11. Bilanzverlust -79,20

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A
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Lagebericht Sozialholding Klarastift GmbH fü r das Jahr 2008 
 
 
 
I. ALLGEMEINES 
 
Mit Wirkung zum 01.01.2008 hat die Sozialholding Klarastift GmbH mit Sitz in M ü nster das 
operative Geschäft aufgenommen. Zweck der Gesellschaft ist der Betrieb von Altenwohnhe i-
men, Pflegeheimen, sonstigen sozi alen Einrichtungen, ambulanten Pflegeeinrichtungen und 
die Beteiligung an solchen ambulanten und station ären Einrichtungen auf dem Gebiet der A l-
tenhilfe fü r Bedü rftige im Sinne der Gemeinnü tzigkeitsvorschriften. Ergänzend ist es die Auf-
gabe der Sozialholding im Klarastift, strategische Entfaltungen im Sinne einer Managemen t-
holding zu treffen. 
 
 
 
II. Aspekte des Geschäftsverlaufs 
 
Das Wirtschaftsjahr 2008 der Sozialholding Klarastift zeichnete sich schwerpunktmäßig durch 
die Erfü llung von Verwaltungs- und kaufmännischen Tätigkeiten gegenü ber den sich im Ver-
bund befindlichen Gesellschaften aus. Die Aufgaben des Qualitätsmanagements sowie die 
Erfü llung arbeitssicherheitsrelevanter Maßnahmen liegen in der zentralen Verantwortung der 
Sozialholding Klarastift.  
 
 
III. Wirtschaftliche Bewertung 
 
Vermögens- und Finanzlage 
Die Bilanzsumme des ersten Wirtschaftsjahres der Sozialholding Kl arastift bel äuft sich auf  
132,9 TEUR. Das Anlagevermögen umfaßt mit 25,0 TEUR die Beteiligung an der Ambulante 
Dienste Klarastift GmbH. Die kurzfristigen Vermögensgegenstände 35,1 TEUR und die kurz-
fristigen Verbindlichkeiten 83,0 TEUR betreffen im Wesentlichen die Verrechnungen mit den

2 
verbundenen Unternehmen. Zum 31.12.2008 wird ein Eigenkapital in Höhe von 49,9  TEUR 
bzw. 37,5% der gesamten Bilanzsumme ausgewiesen.  
 
Ertragsentwicklung 
Die Ertragslage des ersten Wirtschaftsjahres de r Sozialholding Klarastift GmbH ist geken n-
zeichnet durch die Umsatzerlöse aus der Umlage der Leistungen an die verbundenen Unte r-
nehmen. Der Jahresabschluss endet mit einem fast ausgeglichenen Ergebnis.  
 
 
 
IV. Allgemeine Perspektiven, En twicklungen und Risiken  
 
Da die Sozialholding Klarastift GmbH allein gegen ü ber den sich im Verbund befindlichen 
Gesellschaften ihre Leistungen erbringt, steh t sie hinsichtlich ihrer Entwicklung im engen 
Kontext zu diesen Gesellschaften. Die Finanzierung erbrachter Leistungen gegen ü ber diesen 
Gesellschaften kann als sicher eingestuft werden. Das Jahr 2009 steht im Fokus weiterer stabi-
lisierender Maßnahmen der bestehenden Schnittstellen.  
 
 
  
 
 
 
Mü nster, den 16.  April 2009       Michael Lucas 
          Geschäftsfü hrer 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
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