Wirtschaftsplan 2025 der citeq

Wirtschaftsplan 
 
Geschäftsjahr 2025

Impressum 
 
Herausgeberin 
Stadt Münster - citeq 
 
Redaktion 
Holger Waterkamp    Joachim Dominik 
Tel.: 0251/492-18 06  Tel:  0251/492-18 11 
Fax: 0251/492-77 10  Fax:  0251/492-77 10 
E-Mail: waterkamp@citeq.de  E-Mail:  dominik@citeq.de 
 
http://www.citeq.de

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Wirtschaftsplan 2025 
Inhaltsverzeichnis 
1 Einleitung ...................................................................................................................................................... 4 
1.1 Vorbemerkung zum Wirtschaftsplan ...................................................................................................... 4 
1.2 Rechtsgrundlagen .................................................................................................................................. 5 
2 Erfolgsplan der citeq .................................................................................................................................... 8 
2.1 Teilerfolgsplan – Bereich Stadt Münster ................................................................................................ 9 
2.2 Teilerfolgsplan – Bereich Medienentwicklungsplan (MEP) .................................................................10 
2.3 Teilerfolgsplan – Bereich Öffentlich-rechtliche Vereinbarung (ÖrV)....................................................11 
3 Vermögensplan der citeq ..........................................................................................................................15 
3.1 Kapitalflussrechnung der citeq ............................................................................................................15 
3.2 Investitionen .........................................................................................................................................16 
4 Handlungsfelder der citeq .........................................................................................................................18 
4.1 Digitalisierung von Verwaltungsleistungen für Bürger*innen und Unternehmen  .................................18 
4.2 Ausweitung der Dokumentenmanagementsysteme ............................................................................18 
4.3 Microsoft 365 .......................................................................................................................................18 
4.4 New Work ............................................................................................................................................19 
4.5 S/4HANA..............................................................................................................................................19 
4.6 Weiterentwicklung der citeq .................................................................................................................19 
5 Stellenübersicht 2025 der citeq ................................................................................................................20 
5.1 Personal ...............................................................................................................................................20 
5.2 Stellenvermehrungen ...........................................................................................................................20 
5.2.1 Umwandlung bereits befristet eingerichteter Stellen im Jahr 2025 .................................................20 
5.2.2 Zusätzliche neue Stellen ..................................................................................................................21 
5.3 Zeitlich befristete Projekte – ohne Einrichtung von Stellen .................................................................21 
5.4 Zahlenmäßige Zusammenfassung und Stellenübersichten ................................................................22 
5.5 Einzelaufstellungen ..............................................................................................................................23 
5.5.1 Stellenwertanpassung an die Eingruppierung .................................................................................23 
5.5.2 Stellenvermehrung – Umwandlung bisher befristet eingerichteter Stellen ......................................24 
5.5.3 Stelleneinsparungen ........................................................................................................................24 
5.5.4 Stellenabgang Gesamtverwaltung ...................................................................................................24 
5.5.5 Stellenvermehrung – Neueinrichtung von Stellen ...........................................................................24 
5.5.6 zeitlich befristete Projekte – ohne Einrichtung von Stellen – ...........................................................25 
6 Organigramm der citeq ..............................................................................................................................27

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1 Einleitung 
1.1 Vorbemerkung zum Wirtschaftsplan 
Der vorgelegte Wirtschaftsplan 202 5 stellt die von der eigenbetriebsähnlichen Einrichtung citeq ins-
gesamt zu erbringenden und geplanten Leistungen sowie die dafür notwendigen Ressourcen dar. 
 
Eine Reihe von wichtigen, auf den Bürgernutzen gerichteten Projekten für die weitere Digitalisierung 
der Stadt Münster ist, bei gleichzeitiger Berücksichtigung der stadtweiten Maßnahmen zur Finanzsta-
bilität, in diesem Wirtschaftsplan berücksichtigt. Dazu zählen z.B. die Einführung von M icrosoft 365, 
die Umsetzung weiterer OZG-Anforderungen sowie die weiterhin beschleunigte Einführung der Allge-
meinen E -Akte in der Stadt Münster. Insgesamt umfassen diese  Projekte ein Volumen von ca. 
6,1 Mio.€, das neben dem laufenden Betrieb finanziert ist. 
 
Der Erfolgsplan der citeq ist zur differenzierten Darstellung der Kundenbereiche „Stadt Münster – Ver-
waltung (MS)“, „Stadt Münster - Medienentwicklungsplan (MEP)“ sowie „Öffentlich-rechtliche Verein-
barung (ÖrV)“ in drei Teilerfolgspläne gegliedert. 
 
Der Leistungsumfang wird bestimmt durch die von den jeweiligen Abnehmenden vorgegebenen finan-
ziellen Rahmenbedingungen. Konkret zuständig sind die Ämter der Stadt Münster für die Stadt Müns-
ter, das Amt für Schule und Weiterbildung für den MEP und die jeweils leistungsabnehmenden Kom-
munen für die ÖrV, vertreten durch ihre verantwortlichen Personen im Zentralausschuss der citeq. 
Für die Ermittlung des handelsrechtlichen Jahresergebnisses der citeq für den Jahresabschluss wird 
das Jahresergebnis der ÖrV regelmäßig im Bilanzgewinn der citeq neutralisiert und als Verbindlichkeit 
(im Überschussfall) oder Forderung (im Fehlbetragsfall) dargestellt. Dies wird analog auch im Wirt-
schaftsplan umgesetzt. 
Der Vermögensplan der citeq wird nur konsolidiert, d.h. nicht nach Kundenbereichen gegliedert, dar-
gestellt, da die citeq in ihrer Finanzbuchhaltung keine Spartenrechnung eingerichtet hat. 
Erlöse 
Die citeq erzielt Erlöse aus den Dienstleistungen in den Bereichen 
 MS für die Ämter und Einrichtungen (einschließlich der eigenbetriebsähnlichen Einrichtungen 
und des Jobcenters) der Stadt Münster, 
 MEP für die Schulen der Stadt Münster und  
 ÖrV in interkommunaler Zusammenarbeit für die Stadt Münster, die Kooperationspartner und 
öffentlich-rechtliche Kunden. 
Aufwendungen 
Den Erlösen der einzelnen Bereiche stehen Aufwendungen gegenüber, die entweder direkt oder indi-
rekt die Ergebnisse der Bereiche beeinflussen.  
 
Personalaufwendungen werden über Arbeitszeitaufzeichnungen auf die einzelnen Bereiche verrech-
net und bilden noch vor den Materialaufwendungen den größten Aufwandsbereich. Die Hochrechnun-
gen für die Personalaufwendungen der citeq - dazu zählen auch die Berechnungen für die Pensions-, 
Beihilfe– und Altersteilzeitrückstellungen - erfolgen durch das Personal - und Organisationsamt der 
Stadt Münster.

5 
Die Materialaufwendungen haben vor allem durch Wartungs-, Unterhaltungs- und Mietaufwendungen 
für Hard- und Software sowie eingekaufte Dienstleistungen einen wesentlichen Einfluss auf die Ein-
zelergebnisse der Bereiche.  Dazu zählen auch die Querschnittsleistungen der Ämter /Einrichtungen 
der Stadt Münster für die citeq. 
 
Weitere Material- und sonstige betriebliche Aufwandspositionen haben indirekten Einfluss auf die Ein-
zelergebnisse. Dazu zählen insbesondere die Gebäudemietaufwendungen. 
 
Die Abschreibungen umfassen die Wertminderungen von Vermögensgegenständen in den Bereichen. 
 
Die Zinsen beinhalten im Wesentlichen den Zinsanteil für Pensions- und Beihilferückstellungen. 
 
1.2 Rechtsgrundlagen 
Rechtsgrundlage für die Erste llung des Wirtschaftsplanes ist die Eigenbetriebsverordnung (EigVO 
NRW) in der gültigen Fassung. 
 
Gemäß § 14 EigVO NRW hat der Eigenbetrieb vor Beginn eines jeden Wirtschaftsjahres einen Wirt-
schaftsplan aufzustellen. Dieser besteht aus dem Erfolgsplan, dem Vermögensplan und der Stellen-
übersicht. 
 
Der Erfolgsplan enthält gem. § 15 EigVO NRW sämtliche voraussehbaren Erträge und Aufwendungen 
des Wirtschaftsjahres. Darüber hinaus werden auch die mittelfristigen Ansätze für die vier folgenden 
Jahre angezeigt. 
 
Der Vermögensplan stellt gem. § 16 EigVO NRW alle voraussehbaren Ein- und Auszahlungen sowie 
die notwendigen Verpflichtungsermächtigungen des Wirtschaftsjahres, die sich aus Investitionen (Er-
neuerung, Erweiterung, Veräußerung) und aus der Kreditwirtschaft der eigenbetriebsähnlichen Ein-
richtung ergeben, dar. Die Darstellung erfolgt erstmalig in Form einer Kapitalflussrechnung, die aus 
der Plan-GuV-Rechnung und der Planbilanz hergeleitet ist. 
 
Die Stellenübersicht enthält gem. § 17 EigVO NRW die im Wirtschaftsjahr erforderlichen Stellen für 
die tariflichen Beschäftigten einschließlich der Angaben zur Stellenbewertung und Eingruppierung der 
Stelleninhaber*innen. Beamte*innen, die bei der eigenbetriebsähnlichen Einrichtung beschäftigt wer-
den, sind im Stellenplan der Gemeinde zu führen und in der Stellenübersicht der citeq nur nachrichtlich 
anzugeben.

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Erfolgsplan 2025 der citeq 
 
Erträge EURO 
  
Umsatzerlöse 54.308.850 
Sonstige betriebliche Erträge 140.000 
Zinsen und ähnliche Erträge 0 
  
 Summe Erträge 54.448.850 
  
  
Aufwendungen EURO 
  
Materialaufwand 20.049.150 
Personalaufwand 23.763.080 
Abschreibungen 6.510.030 
Sonstige betriebliche Aufwendungen 1.669.020 
Zinsen und ähnliche Aufwendungen (Kreditmarkt) 1.631.150 
Steuern 40.190 
  
 Summe Aufwendungen 53.662.620 
  
Planmäßiger Jahresüberschuss 786.230

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Vermögensplan 2025 der citeq 
 
Kapitalflussrechnung EURO 
 Periodenergebnis 786.230 
 + Abschreibungen 6.510.030 
 +/- Veränderung Pensionsrückstellungen 1.644.440 
 +/- Veränderung sonstige Rückstellungen 50.000 
 +/- Veränderung Vorräte, Forderungen & sonstige Vermögensgegen-
stände, Aktive Rechnungsabgrenzungsposten 3.768.931 
 +/- Veränderung Verbindlichkeiten, Sonderposten aus öffentlichen Zu-
schüssen, Passive Rechnungsabgrenzungsposten -3.496.203 
 = Cash-Flow aus laufender Geschäftstätigkeit 9.263.428 
 - Auszahlungen für Investitionen in das immaterielle- und Sach-Anlage-
vermögen -9.732.540 
 - Auszahlungen für Investitionen in das Finanz-Anlagevermögen -1.644.440 
 = Cash-Flow aus Investitionstätigkeit -11.376.980 
 - Ergebnisabführung an die Stadt Münster -586.590 
 = Cash-Flow aus Finanzierungstätigkeit -586.590 
 Zahlungswirksame Veränderung Finanzmittelfonds ( Cash-Flows) -2.700.142 
 + Finanzmittelfonds am Anfang der Periode 8.918.575 
 = Finanzmittelfonds am Ende der Periode 6.218.433 
 
 
 
Münster, den 21.01.2025 
 
 
 
 
gez. 
 
Nauendorff 
Betriebsleiter 
 
 
gez. 
 
Heuer 
Stadtrat 
 
 
gez. 
 
Zeller 
Stadtkämmerin

8 
2 Erfolgsplan der citeq 
  Gesellschaft: citeq  citeq 
Nr. Angaben in EURO Plan  
2024 
Plan  
2025 
Plan  
2026 
Plan  
2027 
Plan  
2028 
Plan  
2029 
1 Umsatzerlöse 52.691.320 54.308.850 55.287.170 55.959.910 54.196.370 55.525.160 
2 Bestandsveränderungen, aktivierte 
Eigenleistungen 0 0 0 0 0 0 
3 sonstige betriebliche Erträge 81.670 140.000 140.000 140.000 140.000 140.000 
4 Gesamtleistung 52.772.990 54.448.850 55.427.170 56.099.910 54.336.370 55.665.160 
5 Materialaufwand 17.481.480 20.049.150 19.496.640 19.444.510 18.150.030 18.779.300 
6 Personalaufwand 26.928.300 23.763.080 24.676.920 25.630.620 26.580.160 27.599.920 
7 Abschreibungen 4.606.790 6.510.030 6.317.860 6.522.440 5.441.100 5.130.770 
8 sonstige betriebliche Aufwendun-
gen 1.520.680 1.669.020 1.494.020 1.508.230 1.522.640 1.537.220 
9 Ergebnis vor Zinsen u. Steuern 2.235.740 2.457.570 3.441.730 2.994.110 2.642.440 2.617.950 
10 sonstige Zinsen und ähnliche Er-
träge 326.480 0 0 0 0 0 
11 Zinsen und ähnliche Aufwendun-
gen 1.620.790 1.631.150 1.731.420 1.734.290 1.736.440 1.737.080 
12 Ergebnis der gewöhnlichen Ge-
schäftstätigkeit 941.430 826.420 1.710.310 1.259.820 906.000 880.870 
13 außerordentliche Erträge 0 0 0 0 0 0 
14 außerordentliche Aufwendungen 0 0 0 0 0 0 
15 außerordentliches Ergebnis 0 0 0 0 0 0 
16 Ergebnis vor Steuern (EBT) 941.430 826.420 1.710.310 1.259.820 906.000 880.870 
17 Steuern vom Einkommen und vom 
Ertrag 30.900 39.400 39.400 39.400 39.400 39.400 
18 sonstige Steuern 790 790 790 790 790 790 
19 Jahresüberschuss / Jahresfehl-
betrag 909.740 786.230 1.670.120 1.219.630 865.810 840.680

9 
2.1 Teilerfolgsplan – Bereich Stadt Münster 
  Gesellschaft: citeq  Münster 
Nr. Angaben in EURO Plan  
2024 
Plan  
2025 
Plan  
2026 
Plan  
2027 
Plan  
2028 
Plan  
2029 
1 Umsatzerlöse 20.624.990 19.033.560 21.398.750 22.099.870 21.852.400 22.822.730 
2 Bestandsveränderungen, aktivierte 
Eigenleistungen 0 0 0 0 0 0 
3 sonstige betriebliche Erträge 81.670 140.000 140.000 140.000 140.000 140.000 
4 Gesamtleistung 20.706.660 19.173.560 21.538.750 22.239.870 21.992.400 22.962.730 
5 Materialaufwand 6.683.970 7.609.760 8.220.880 8.149.280 7.249.170 7.843.710 
6 Personalaufwand 10.056.530 6.887.040 7.812.510 8.418.650 9.022.140 9.650.330 
7 Abschreibungen 2.836.640 2.660.940 3.147.270 3.636.450 3.967.280 3.677.150 
8 sonstige betriebliche. Aufwendun-
gen 610.320 625.170 549.060 554.310 559.630 565.030 
9 Ergebnis vor Zinsen u. Steuern 519.200 1.390.650 1.809.030 1.481.180 1.194.180 1.226.510 
10 sonstige Zinsen und ähnliche Er-
träge 323.150 0 0 0 0 0 
11 Zinsen und ähnliche Aufwendun-
gen 480.390 615.920 653.780 654.870 655.680 655.920 
12 Ergebnis der gewöhnlichen Ge-
schäftstätigkeit 361.960 774.730 1.155.250 826.310 538.500 570.590 
13 außerordentliche Erträge 0 0 0 0 0 0 
14 außerordentliche Aufwendungen 0 0 0 0 0 0 
15 außerordentliches Ergebnis 0 0 0 0 0 0 
16 Ergebnis vor Steuern (EBT) 361.960 774.730 1.155.250 826.310 538.500 570.590 
17 Steuern vom Einkommen und vom 
Ertrag 8.460 760 760 760 760 760 
18 sonstige Steuern 430 430 430 430 430 430 
19 Jahresüberschuss /Jahresfehl-
betrag 353.070 773.540 1.154.060 825.120 537.310 569.400

10 
2.2 Teilerfolgsplan – Bereich Medienentwicklungsplan (MEP) 
  Gesellschaft: citeq  MEP 
Nr. Angaben in EURO Plan  
2024 
Plan  
2025 
Plan  
2026 
Plan  
2027 
Plan  
2028 
Plan  
2029 
1 Umsatzerlöse 3.658.570 4.457.270 4.412.120 4.456.120 4.498.600 4.547.170 
2 Bestandsveränderungen, aktivierte 
Eigenleistungen 0 0 0 0 0 0 
3 sonstige betriebliche Erträge 0 0 0 0 0 0 
4 Gesamtleistung 3.658.570 4.457.270 4.412.120 4.456.120 4.498.600 4.547.170 
5 Materialaufwand 409.700 661.370 673.800 685.160 705.040 712.630 
6 Personalaufwand 1.930.850 2.237.280 2.116.700 2.160.700 2.203.180 2.251.750 
7 Abschreibungen 547.460 1.268.560 828.650 937.480 982.300 1.030.730 
8 sonstige betriebliche Aufwendun-
gen 151.680 141.880 133.100 134.220 135.360 136.500 
9 Ergebnis vor Zinsen u. Steuern 618.880 148.180 659.870 538.560 472.720 415.560 
10 sonstige Zinsen und ähnliche Er-
träge 0 0 0 0 0 0 
11 Zinsen und ähnliche Aufwendun-
gen 62.110 135.390 143.710 143.950 144.120 144.180 
12 Ergebnis der gewöhnlichen Ge-
schäftstätigkeit 556.770 12.790 516.160 394.610 328.600 271.380 
13 außerordentliche Erträge 0 0 0 0 0 0 
14 außerordentliche Aufwendungen 0 0 0 0 0 0 
15 außerordentliches Ergebnis 0 0 0 0 0 0 
16 Ergebnis vor Steuern (EBT) 556.770 12.790 516.160 394.610 328.600 271.380 
17 Steuern vom Einkommen und vom 
Ertrag 0 0 0 0 0 0 
18 sonstige Steuern 100 100 100 100 100 100 
19 Jahresüberschuss / Jahresfehl-
betrag 556.670 12.690 516.060 394.510 328.500 271.280

11 
2.3 Teilerfolgsplan – Bereich Öffentlich-rechtliche Vereinbarung (ÖrV) 
  Gesellschaft: citeq  ÖrV 
Nr. Angaben in EURO Plan  
2024 
Plan  
2025 
Plan  
2026 
Plan  
2027 
Plan  
2028 
Plan  
2029 
1 Umsatzerlöse 28.407.760 30.818.020 29.476.300 29.403.920 27.845.370 28.155.260 
2 Bestandsveränderungen, aktivierte 
Eigenleistungen 0 0 0 0 0 0 
3 sonstige betriebliche Erträge 0 0 0 0 0 0 
4 Gesamtleistung 28.407.760 30.818.020 29.476.300 29.403.920 27.845.370 28.155.260 
5 Materialaufwand 10.387.810 11.778.020 10.601.960 10.610.070 10.195.820 10.222.960 
6 Personalaufwand 14.940.920 14.638.760 14.747.710 15.051.270 15.354.840 15.697.840 
7 Abschreibungen 1.222.690 2.580.530 2.341.940 1.948.510 491.520 422.890 
8 sonstige betriebliche Aufwendun-
gen 758.680 901.970 811.860 819.700 827.650 835.690 
9 Ergebnis vor Zinsen u. Steuern 1.097.660 918.740 972.830 974.370 975.540 975.880 
10 sonstige Zinsen und ähnliche Er-
träge 3.330 0 0 0 0 0 
11 Zinsen und ähnliche Aufwendun-
gen 1.078.290 879.840 933.930 935.470 936.640 936.980 
12 Ergebnis der gewöhnlichen Ge-
schäftstätigkeit 22.700 38.900 38.900 38.900 38.900 38.900 
13 außerordentliche Erträge 0 0 0 0 0 0 
14 außerordentliche Aufwendungen 0 0 0 0 0 0 
15 außerordentliches Ergebnis 0 0 0 0 0 0 
16 Ergebnis vor Steuern (EBT) 22.700 38.900 38.900 38.900 38.900 38.900 
17 Steuern vom Einkommen und vom 
Ertrag 22.440 38.640 38.640 38.640 38.640 38.640 
18 sonstige Steuern 260 260 260 260 260 260 
19 Jahresüberschuss /Jahresfehl-
betrag 0 0 0 0 0 0

12 
Umsatzerlöse 
Im Vergleich zum Plan 20 24 steigen die Umsatzerlöse der citeq insgesamt um ca. 1,6 Mio.€. Die 
Umsatzerlöse in den einzelnen Teilwirtschaftsplänen werden im Folgenden differenziert dargestellt. 
 
Die IT-Leistungen der citeq für die Ämter und Einrichtungen der Stadt Münster werden über die Teil-
wirtschaftspläne MS und ÖrV erbracht und zentral über Mietpreise und Pauschalen durch den städti-
schen Haushalt finanziert. Vor dem Hintergrund der Entwicklung der Bedarfsanforderungen und der 
Beschaffungsmarktsituation bedarf die Finanzierung einer nachhaltigen Betrachtung.  
 
Bezüglich der Finanzierung des MEP hat der Rat der Stadt Münster den Bericht „Themenbezogene 
Neuausrichtung des MEP für Schulen Trägerschaft der Stadt Münster “ zur Kenntnis genommen und 
im Grundsatz die dort beschriebenen Leitlinien für die Jahre 2024 bis 2028 beschlossen. Die einzelnen 
Umsetzungsbeschlüsse werden, mit Blick auf deren Finanzierbarkeit, sukzessive getroffen. 
 
 Die auf die Stadt Münster entfallenden Umsatzerlöse teilen sich auf in die Bereiche Münster und 
ÖrV. Durch notwendige Preissteigerungen im ÖrV -Umfeld sinken bei weitgehend gleichbleiben-
dem Budget die geplanten Umsatzerlöse im Bereich Münster im Vergleich zum Plan 2024. Insge-
samt sinken die Umsatzerlöse im Bereich MS im Vergleich zum Plan 2024 um ca. 1,6 Mio.€.  
 
 Im Bereich MEP steigen die Umsatzerlöse gegenüber dem Plan 2024 um ca. 0,8 Mio.€. Zurück-
zuführen ist dies vornehmlich auf gestiegene Bereitstellungspreise aufgrund des letzten Tarifab-
schlusses. 
 
 Im Bereich ÖrV steigen die Umsatzerlöse insgesamt um ca. 2,4 Mio.€ gegenüber dem Plan 2024. 
Dies ist vor allem begründet durch geplante Preiserhöhungen über zentrale Produkte aufgrund 
von Personal- und Wartungskosten steigerungen sowie Investitionen in das Migrationsprojekt 
S/4HANA. 
Sonstige betriebliche Erträge 
Die sonstigen betrieblichen Erträge bleiben, soweit planbar, im Vergleich zum letztjährigen Wirt-
schaftsplan stabil. Die Zuwendung des Landes NRW für die Breitbandkoordination bleibt unverändert. 
Gleiches gilt für die Zuwendung des Landes NRW für die Mobilfunkkoordination. 
Materialaufwand 
Korrespondierend zur Ausweitung der Umsatzerlöse steigt der Materialaufwand gegenüber dem Plan 
2024 um ca. 2,6 Mio.€. Hauptursächlich für den überproportionalen Anstieg sind die vermehrte Um-
wandlung von Lizenz - in Mietmodelle sowie erhebliche Wartungskostenerhöhungen für zahlreiche 
Fachanwendungen. 
Gleichwohl ist in der Virtualisierungsinfrastruktur eine Umstellung im Lizenzierungs- und Pflegemodell 
zu erwarten. Zum jetzigen Zeitpunkt sind die monetären Auswirkungen nicht belastbar zu konkretisie-
ren. Diese sind im vorliegenden Wirtschaftsplan nicht berücksichtigt. 
Der Materialaufwand setzt sich zusammen aus: 
 
 Aufwendungen für Hilfs - und Betriebsstoffe und für bezogene Waren, z. B.: Hilfsstoffe, Strom, 
Treibstoffe. 
 
 Aufwendungen für bezogene Leistungen: Aufwendungen der Fahrzeugunterhaltung, Aufwendun-
gen für die Unterhaltung immaterieller Vermögensgegenstände und der Betriebs- und Geschäfts-
ausstattung, Entsorgungs- und Leasingaufwendungen, Aufwendungen für Datenleitungen , Ver-
waltungskostenerstattungen sowie Porto für Produkte. 
 
 Aufwendungen für die Miete und Wartung von Hard- und Software.

13 
Personalaufwand 
Der Personalaufwand setzt sich zusammen aus: 
 
 Löhnen und Gehältern: Regelzahlungen, Sonderzuwendungen, vermögenswirksame Leistungen 
sowie geldwerte Sachaufwendungen für Beamte und tariflich Beschäftigte ; ferner Dienstaufwen-
dungen für sonstige Beschäftigte und pauschalierte Steuern. 
 
 Sozialen Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung und Unterstützung: Beiträgen zu Ver-
sorgungskassen und zur gesetzlichen Sozialversicherung als auch Beihilfen, Unterstützungsleis-
tungen für Beamte, tariflich Beschäftigte sowie die Zuführung zu den Pensions- und Beihilferück-
stellungen, Versorgungsaufwendungen, Sonderzuwendungen und Beihilfen für Ruhestandsbe-
amte sowie die Beiträge zur Unfallversicherung für tariflich Beschäftigte. 
 
Die Personalaufwendungen der citeq werden durch d as Personal- und Organisationsamt der Stadt 
Münster ermittelt. Der Personalaufwand wird im Vergl eich zum Plan 20 24 um ca. 3,2 Mio.€ sinken. 
Hauptursächlich hierfür ist eine im Vergleich zum Plan 2024 konservativere Einstellungsplanung. 
 
Bei der Berechnung der Pensions- und Beihilferückstellungen wurde eine Verzinsung von 5,00 % zu-
grunde gelegt. Die Altersteilzeitrückstellungen wurden mit 1,17 % verzinst. 
Abschreibungen 
Bestandteil dieser Position sind die Abschreibungen auf immaterielles Vermögen (Software), Fahr-
zeuge, Betriebs- und Geschäftsausstattung ( insbes. Infrastruktur und  Hardware) und geringwertige 
Wirtschaftsgüter (GWG). 
 
Die Abschreibungen steigen gegenüber dem Wirtschaftsplan 2024 um ca. 1,9 Mio.€. Dies ist begrün-
det durch einen gestiegenen Investitionsumfang vor allem in den Bereichen der Server- und Netzwer-
kinfrastruktur. 
Sonstige betriebliche Aufwendungen 
Im Vergleich zum Plan 2024 steigen die „Sonstigen betrieblichen Aufwendungen“ um ca. 0,1 Mio.€.  
 
Hierin enthalten sind u. a. Aufwendungen für Gebäudemiete und Fremdreinigung, Aufwendungen für 
Fortbildung und Aufwendungen für Prüfung und Beratung. 
Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 
Die Stadt Münster wird den Ausgleich der Forderung über die von der citeq übernommenen Pensi-
onsverpflichtungen in den Jahren 2025 und 2026  vornehmen. Die Vereinbarung zur Verzinsung der 
Forderungen aus Pensionsverpflichtungen wurde daher mit Wirkung zum 31.12.2024 durch die Stadt 
Münster gekündigt. Ab dem Jahr 2025 entfallen somit diese Zinserträge. 
Zinsen und ähnliche Aufwendungen 
Der Zinsaufwand wird voraussichtlich auf dem Niveau des Wirtschaftsplans 2024 liegen. Diese Posi-
tion umfasst vor allem die Aufwendungen aus der Abzinsung der Pensions - und Beihilferückstellun-
gen. 
Steuern vom Einkommen und vom Ertrag / sonstige Steuern 
Diese Position beinhaltet die Steuern vom Einkommen und Ertrag für Umsätze mit de m Betrieb ge-
werblicher Art sowie Kfz-Steuern. Der für das Jahr 2025 geplante Betrag entspricht in etwa dem des 
Wirtschaftsplans 2024 der citeq.

14 
Jahresüberschuss 
Insgesamt wird sich planmäßig ein Jahresüberschuss in Höhe von 786.230 € ergeben, der sich wie 
folgt zusammensetzt: 
 
 Der Teilbereich Münster wird demnach 2025 mit einem Jahresüberschuss in Höhe von 773.540 € 
abschließen. 
 Der MEP-Bereich wird mit einem Jahresüberschuss in Höhe von 12.690 € abschließen.  
 Der ÖrV-Bereich wird mit einem Jahresüberschuss in Höhe von 0 € abschließen (s. hierzu auch 
Gliederungspunkt 1.1).

15 
3 Vermögensplan der citeq 
3.1 Kapitalflussrechnung der citeq 
Kapitalflussrechnung in EURO 2025 2026 2027 2028 2029 
 Periodenergebnis 786.230 1.670.120 1.219.630 865.810 840.680 
 + Abschreibungen 6.510.030 6.317.860 6.522.440 5.441.100 5.130.770 
 +/- Veränderung Pensionsrückstellungen 1.644.440 18.010 34.770 0 0 
 +/- Veränderung sonstige Rückstellungen 50.000 50.000 50.000 50.000 50.000 
 +/- Veränderung Vorräte, Forderungen 
       & sonstige Vermögensgegenstände,  
       Aktive Rechnungsabgrenzungsposten 3.768.931 3.148.905 -9.344 24.494 -18.455 
 +/- Veränderung Verbindlichkeiten,  
      Sonderposten aus öffentlichen  
      Zuschüssen, 
      Passive Rechnungsabgrenzungsposten -3.496.203 -1.963.369 -3.620 -89.894 43.699 
 = Cash-Flow aus laufender  
    Geschäftstätigkeit 9.263.428 9.241.526 7.813.876 6.291.509 6.046.694 
 - Auszahlungen für Investitionen in das 
   immaterielle- und Sach-Anlagevermögen -9.732.540 -6.164.860 -5.547.340 -4.620.740 -5.089.830 
 - Auszahlungen für Investitionen in das  
    Finanz-Anlagevermögen -1.644.440 -18.010 -34.770 0 0 
 = Cash-Flow aus Investitionstätigkeit 
-
11.376.980 -6.182.870 -5.582.110 -4.620.740 -5.089.830 
 - Ergebnisabführung an die Stadt Münster -586.590 -786.230 -1.670.120 -1.219.630 -865.810 
 = Cash-Flow aus Finanzierungstätigkeit -586.590 -786.230 -1.670.120 -1.219.630 -865.810 
 Zahlungswirksame Veränderung  
 Finanzmittelfonds ( Cash-Flows) -2.700.142 2.272.426 561.646 451.139 91.054 
 + Finanzmittelfonds am Anfang der Periode 8.918.575 6.218.433 8.490.860 9.052.506 9.503.645 
 = Finanzmittelfonds am Ende der  
    Periode 6.218.433 8.490.860 9.052.506 9.503.645 9.594.699

16 
3.2 Investitionen 
Die bereichsbezogenen Investitionen in der citeq sind nachfolgend dargestellt: 
 
Investitionen [T€] Anlagen-
klasse Münster MEP ÖrV Zentral 
Software (SW) 13100 100 0 3.071 0 
Verteilung Zentral  0 0 0 0 
Gesamt SW  100 0 3.071 0 
PKW 70000 0 0 0 0 
Verteilung Zentral  0 0 0 0 
Gesamt PKW  0 0 0 0 
Technische Ausstattung 85100 545 250 0 0 
Mobiliar inkl. DataCenter 85200 
85300 0 0 0 0 
Rechner-/Serversysteme 85510 1.051 119 145 1.068 
Monitore 85520 241 287 0 3 
Drucker, Plotter, Scanner 85530 204 3 0 0 
Sonstige DV-Peripheriegeräte 85540 138 0 0 0 
Router, Hub, Switch 85550 565 520 0 580 
TK-Anlagen, Komponenten 85560 
-85562 40 0 0 0 
TK-Sonstige Endgeräte  0 0 0 0 
GWG 85900 272 605 20 6 
Zwischensumme BGA  3.056 1.784 165 1.657 
Verteilung Zentral  945 389 323 -1.657 
Gesamt BGA  4.001 2.173 488 0 
Gesamt Investitionen  4.101 2.173 3.559 0

17 
Investitionen - Inhalte 
Die aufgeführten Investitionen sind im vorliegenden Wirtschaftsplan vollumfänglich berücksichtigt. Da-
bei handelt es sich im Schwerpunkt um Netzwerkausbau und Reinvestitionen für bereits vorhandene 
Server- und Rechnersysteme sowie die Ausstattung zusätzlicher Arbeitsplätze.  
 
Im MEP-Bereich sind wesentliche Investitionen für  die Betriebserhaltung der von der citeq bereitge-
stellten Systeme geplant. Aufgrund der in den vergangenen Jahren vorgenommene n Beschaffungen 
über Fördermittel des Landes bzw. des Bundes und der Bereitstellung der Investitionsmittel im städt. 
Haushalt für das Amt 40 haben sich hier Veränderungen ergeben. Die citeq betreibt die Geräte im 
Auftrag des Amtes 40. Der Rat der Stadt Münster hat den Bericht „Themenbezogene Neuausrichtung 
des MEP für Schulen in Trägerschaft der Stadt Münster“ im September 2024 mehrheitlich beschlossen. 
Eine Umsetzung der dort beschriebenen Leitlinien soll je nach Haushaltslage über dedizierte Umset-
zungsbeschlüsse erfolgen. 
 
Im ÖrV-Bereich sind wesentliche Investitionen für zahlreiche Fachanwendungen, vor allem S/4HANA 
und DMS geplant. 
 
Das Investitionstableau stellt die geplanten Maßnahmen je Teilbereich in der Übersicht dar: 
 
Bezeichnung Investitionen MS Investitionen MEP Investitionen ÖrV Investitionen Zentral 
Software (SW)  Ideenmanagement  
 S/4HANA 
 DMS 
 HR Easy 
 Autista 
 VOIS 
 DIP S.Kommunal 
 
Kraftfahrzeuge     
Technische Aus-
stattung 
 RZ-Infrastruktur 
 Infrastruktur städt. 
Systemräume 
 Breitband-Ausbau 
 WLAN-Ausbau inkl. 
Omnivista 
 Breitband-Ausbau   
Rechner-/ Server-
systeme 
 Notebook statt PC 
 Dockingstations 
 iPad 10,5“Neu- & Re-
investitionen 
 PC/Power-PC Neu- & 
Reinvestitionen 
 Notebooks Neu- und 
Reinvestitionen 
iPad 10,5“Neu- & Re-
investitionen  
 Sandbox H4S4 Migra-
tion 
 SAN CQ20/S4 HANA 
 SAN CQ20 
 VMO (Oracle-Server) 
 VMWare-Server 
 Datensicherung Spei-
cher 
 Citrix Server-Erweite-
rung 
Monitore 
 Monitore Neu- & Re-
investition 
 DMS-Projekt Monitore 
 Monitore Neu- und 
Reinvestition   
Drucker, Plotter, 
Scanner 
 Div. Neuausstattun-
gen Spezialdrucker 
 DMS-Projekt Scanner 
 Scanner 
 Reinvestition Drucker 
 Reinvestition Scanner   
Sonstige DV-Peri-
pheriegeräte 
 Ablösung Juno-Ge-
räte    
Router, Hubs, 
Switches 
 WLAN-Ausbau 
 LAN-Ausbau 
 LAN-Switche Nexans 
 RZ Cisco Technik 
 LAN-Ausbau 
 WLAN-Ausbau   SAN-Technik 
 Firewall-Checkpoint 
TK-Anlagen, Kom-
ponenten 
 Ausbau VoIP-System-
technik 
 Ausbau TK-Technik 
 Regelinvestitionen i-
PAD 
 Bereitstellung HW/SW 
 Bereitstellung 
HW/SW  
GWG (Selbständig 
Nutzbare HW / SW 
bis 800 € netto) 
 iPhones 
 VoIP Endgeräte 
 Bereitstellung 
HW/SW allgemein

18 
4 Handlungsfelder der citeq  
Die citeq hat 2024 die erfolgreiche Entwicklung des Vorjahres in allen Produktbereichen fortsetzen 
können. Die Schwerpunkte der Aktivitäten im Bereich der Digitalisierung lagen zum einen in der kon-
sequenten Fortsetzung der Aktivitäten, mit denen Bürger*innen und Unternehmen Verwaltungsleistun-
gen online zur Verfügung gestellt werden. Zum anderen wurden die Aktivitäten zur Digitalisierung der 
Prozesse und der Zusammenarbeit nochmals ausgeweitet. 
Die citeq verfolgt in ihren Aktivitäten auch im Jahr 2025 zwei wesentliche Ziele: kundenorientierte und 
-zentrierte Dienstleistungen mit angemessen hoher IT-Sicherheit. Die Rahmenbedingungen entwickeln 
sich leider schwierig. Der hohe Digitalisierungsdruck trifft auf fortschreitenden Fachkräftemangel und 
zum Teil schwierige finanzielle und rechtliche Hemmnisse. Hinzu kommt die zum Teil dramatische Ent-
wicklung der Gefährdungslage für deutsche Verwaltungen durch Cyber-Angriffe. 
Mehr denn je trifft im Jahr 2025 ein mögliches und sinnvolles Handlungspotenzial in der kommunalen 
Informationstechnik auf begrenzte personelle und finanzielle Kapazitäten. Aus diesem Grund geht die 
citeq in ihren Planungen von deutlich fokussierten Schwerpunktaktivitäten in wenigen, aber sehr auf-
wändigen Handlungsfeldern aus. 
Einige Schwerpunktthemen des Jahres 2025 werden nachfolgend näher erläutert: 
4.1 Digitalisierung von Verwaltungsleistungen für Bürger*innen und Unternehmen 
Für die Stadt Münster orientiert sich die citeq bei der Umsetzung von Bürgerservices gemäß Onlinezu-
gangsgesetz (OZG) an der Strategie, bevorzugt Services über Online-Module der eingesetzten Fach-
verfahren (hier spielt die VOIS-Plattform eine übergeordnete strategische Rolle) und über EfA-Leistun-
gen umzusetzen. Ist keine dieser Alternativen verfügbar, werden digitale Formularassistenten für den 
speziellen Anwendungsfall eingesetzt. 
Mit den fokussierten OZG-Umsetzungsprogrammen hat die Stadt Münster in den vergangenen Jahren 
eine Vielzahl an Leistungen für  Bürgerinnen und Bürger digitalisiert. Die Nutzungszahlen der Online-
Services wachsen stetig. Im Jahr 2025 Jahr wird das Umsetzungsprogramm in gleicher Intensität fort-
gesetzt. Mit der Bereitstellung der optimierten Landingpage für Online-Services im Webauftritt der Stadt 
Münster werden die Nutzungszahlen ab Anfang des Jahres voraussichtlich noch einmal deutlich stei-
gen. 
4.2 Ausweitung der Dokumentenmanagementsysteme 
Die citeq stellt ihren kommunalen Kunden die beiden Dokumentenmanagementsysteme SER Doxis4 
und d.velop d.3ecm zur Verfügung. Der Nutzungsgrad der Dokumentenmanagementsysteme nimmt 
seit mehreren Jahren spürbar in allen Verwaltungen zu.  
In der Stadt Münster erfolgt der Roll-Out von Doxis 4 zum einen über eine standardisierte, produktori-
entierte allgemeine Verwaltungsakte, mit der jährlich mehrere hundert zusätzliche Arbeitsplätze an das 
DMS angeschlossen werden können. Daneben werden sogenannte E-Fachakten individuell nach den 
Bedürfnissen der Fachämter mit einer Schnittstelle zur jeweiligen Fachanwendung entwickelt.  
Die DMS-Programme werden im Jahr 2025 fortgesetzt und weiter ausgebaut. 
4.3 Microsoft 365 
Die Stadt Münster wird in enger Zusammenarbeit mit einigen kommunalen Kunden der citeq bis Ende 
2025 alle Verwaltungsarbeitsplätze auf Microsoft 365 umgestellt haben. Damit wird bereits ab Anfang 
des Jahres der bisherige Einsatz von Microsoft Teams deutlich spürbar funktional ausgeweitet werden. 
Im Rahmen dieses Projektes werden umfangreich e Kollaborationswerkzeuge integriert auch auf den 
eingesetzten mobilen Endgeräten zur Verfügung stehen. Ein besonderes Augenmerk wird bereits in 
der Einführungsphase auf die Aspekte der IT-Sicherheit gelegt.

19 
4.4 New Work 
In den vergangenen drei Jahren konnte die citeq unterschiedliche Digitalisierungslösungen pilotieren 
und bereitstellen, die nun zur Einführung von New -Work-Konzepten in der Stadt Münster orchestriert 
zum Einsatz kommen können. Neben den bereits erwähnten Digitalisierungsprogrammen sind dies 
beispielsweise der zunehmende Einsatz von VPN-Notebooks, Softphones und Software zur Raumbu-
chung im Rahmen flexibler Raumnutzungskonzepte. 
4.5 S/4HANA 
Die Stadt Münster setzt gemeinsam mit der Stadt Hamm verwaltungsweit in nahezu allen wesentlichen 
betriebswirtschaftlichen Aufgabenfeldern die Standardsoftware SAP -ERP ein. Die größten Anwen-
dungsfelder bilden innerhalb der Stadt Münster das Rechnungswesen und die Personalwirtschaft.  
Mit S/4HANA hat die SAP eine grundlegend neue Softwareversion entwickelt. Die citeq muss ihre Sys-
teme bis spätestens 2027 auf S/4HANA umgestellt haben. Hierbei besteht das Ziel, neben der tech-
nisch-funktionalen Migration auch weitere Digitalisierungspotentiale von S/4HANA zu erschließen. 
4.6 Weiterentwicklung der citeq 
Auch im Jahr 2025 wird die citeq konsequent den eingeschlagenen Weg hin zu einem kundenzentrier-
ten, strategisch agierenden Dienstleister fortsetzen. Die hierzu im Zuk unftsprozess der citeq getroffe-
nen Weichenstellungen, insbesondere mit Wirkung auf die IT -Strategie- und -Steuerungsprozesse in 
der Stadt Münster, werden weiter umgesetzt.

20 
5 Stellenübersicht 2025 der citeq 
5.1 Personal 
In den Jahren 2022 bis 2024 hat sich die personelle Situation in der citeq deutlich verbessert. Die 
Neueinstellungen im vierten Quartal 2024 spiegeln sich in der Stellenübersicht noch nicht wider. Mit 
den optimierten Onboarding -Prozessen konnten die neuen Mitarbeitenden verhältnismäßig schnell 
fachliche Verantwortung übernehmen.  
Nichtsdestotrotz gestaltet sich die Personalgewinnung weiterhin schwierig. Gute IT-Fachkräfte können 
aktuell am Markt teils mehr verdienen, oder werden mit attraktiven Rahmenbedingungen geworben. 
Auch in der Stadtverwaltung und bei anderen Arbeitgebern des öffentlichen Dienstes werden vermehrt 
attraktive IT-Stellen in den Ämtern eingerichtet, die interessant für das Bestandspersonal der citeq sind. 
In diesem Bereich arbeiten citeq und Amt 10 derzeit in einem gemeinsamen Stellenbewertungsprojekt 
daran die Transparenz der Bewertung von IT -Stellen zu erhöhen. Insgesamt ist im IT -Markt jedoch 
weiter mit Fluktuation zu rechnen. Daneben ist auch die citeq in den kommenden Jahren vom demo-
graphischen Wandel betroffen. Eine größere Anzahl an Mitarbeitenden wird in den Ruhestand bzw. in 
Pension wechseln.  
Die citeq legt daher auch im nächsten Jahr den Fokus auf den Bereich Ausbildung. Bereits in diesem 
Jahr sind vier neue Auszubildende eingestellt worden, im nächsten Jahr sollen es voraussichtlich sechs 
sein. Durch die hohe Ausbildungsqualität zählt die citeq nach wie vor als attraktiver Arbeitgeber. Dies 
ist sicherlich ein wichtiger Grund dafür, dass die IT -Fachkräfte sich in der Regel dafür entscheiden, 
nach erfolgreichem Abschluss ihrer Ausbildung ihr Beschäftigungsverhältnis bei der citeq fortzuführen. 
Ein durchaus positiver Baustein hierbei ist die Möglichkeit, nach der Ausbildung einen berufsbegleiten-
den Studiengang zu absolvieren. Zudem bietet die citeq auch allen Mitarbeitenden die Möglichkeit des 
internen Wechsels, um einen Arbeitsplatz ausüben zu können, der die Interessen und Stärken der 
Mitarbeitenden abdeckt, ohne die citeq verlassen zu müssen. Dieses Angebot haben im letzten Jahr 
einige Mitarbeitende wahrgenommen und blieben der citeq so als zufriedene Mitarbeitende erhalten. 
Im Gesamtergebnis weist der Stellenplan eine Vermehrung von vier Stellen aus. 
5.2 Stellenvermehrungen 
Zur Übernahme weiterer Aufgaben bzw. zur Ausweitung des Betriebs besteht bei der citeq zusätzli-
cher Stellenbedarf. Insgesamt schlägt die citeq vor, vier unbefristete Stellen mit dem Stellenplan 2025 
einzurichten. Bei diesen Stellen handelt es sich um die Umwandlung bereits befristet eingerichteter 
Stellen. 
5.2.1 Umwandlung bereits befristet eingerichteter Stellen im Jahr 2025 
Die citeq hatte bereits zum Wirtschaftsplan 2024 einige der schon besetzten zeitlich befristet eingerich-
teten Projektstellen in unbefristete Stellen umgewandelt, um die dort eingesetzten Mitarbeitenden un-
befristet einstellen und sie damit dauerhaft an die citeq bzw. die Stadt Münster binden zu können. Das 
Personal- und Organisationsamt stellt zur besseren Personalgewinnung auch auf bisher nur befristet 
eingerichteten Stellen Bewerbende unbefristet ein. Um auch diese Mitar beitenden weiter zu halten, 
sind die entsprechenden Stellen nach und nach zu verstetigen. Die unbefristet einzurichtenden Stellen 
sind den Aufgabenbereichen Netze und Webentwicklung zugeordnet , in allen Aufgabenbereichen ist 
die Verstetigung der Stellen auf Grund von Aufgabenzuwachs zwingend notwendig. Hierdurch ergeben 
sich für die citeq keine finanziellen Auswirkungen, da der Personalaufwand bereits bei der Produktkal-
kulation eingeplant ist. Mit der unbefristeten Stelleneinrichtung wird aber eine dauerhaf te Besetzung 
und die damit verbundene Qualität in der Leistungserbringung unterstützt bzw. ermöglicht.  
Die Stellenzuordnung und Finanzierung ergibt sich aus der Einzelaufstellung „Stellenvermehrung – 
Umwandlung bisher befristet eingerichteter Stellen“ unter Ziffer 5.5.2. 
 
Zusätzliche neue Stellen durch Umwandlung befristeter Stellen = 4 Stellen

21 
5.2.2 Zusätzliche neue Stellen 
Für das Jahr 2025 ist mit einer weiteren Ausweitung der Leistungen der citeq zu rechnen. Der Umfang 
sowie der daraus resultierende Stellenbedarf ist in den einzelnen Bereichen der citeq aktuell nicht plan-
bar. Zudem konnte ein Teil mit dem Wirtschaftsplan 2024 eingerichteten Stellen noch nicht besetzt 
werden. 
Die Stellenzuordnung u nd Finanzierung ergibt sich aus der Einzelaufstellung „Stellenvermehrung – 
Neueinrichtung von Stellen“ unter Ziffer 5.5.5. 
 
Zusätzliche neue Stellen = 0 Stellen 
5.3 Zeitlich befristete Projekte – ohne Einrichtung von Stellen  
Unabhängig davon, dass bereits einige befristet eingerichtete Stellen in Planstellen umgewandelt 
wurden, verbleiben noch wenige befristet eingerichtete Projektstellen in unterschiedlichen Teams der 
citeq. Innerhalb der Tabellen unter Ziffer 5.5.6 sind die Aufgabenbereiche, Teamzuordnung, Stellen-
umfang, Entgeltgruppe, Befristung und Bemerkungen zur Finanzierung aufgeführt und erläutert. 
 
Personalbedarf „Zeitlich befristete Projekte“ (versch. Teams) = 6 Projektstellen

22 
5.4 Zahlenmäßige Zusammenfassung und Stellenübersichten 
Der Gesamtstellenbestand der citeq stellt sich wie folgt dar: 
 
 2025 2024 Besetzte Stellen am 
16.12.2024 
Beamte 33,00 35,00 27,96 
Tariflich Beschäftigte 237,28 233,78 192,83 
insgesamt 270,28 268,78 220,79 
 
Stellenübersicht der tariflich Beschäftigten 
EntgGr Zahl der Stellen 
2025 Veränderung Zahl der Stellen 
2024 
Besetzte Stellen 
am 16.12.2024 
15 1,00 0,00  1,00 1,00 
14 0,00 -1,00  1,00 0,00 
13 13,00 0,00  13,00 10,00 
12 26,50 4,00  22,50 17,86 
11 175,50 -0,50  176,00  144,29 
10 11,28 -1,00 12,28  11,69 
09A 3,00 1,50  1,50 1,99  
08 3,00 -1,00  4,00 4,00 
07 1,00 0,00 1,00 1,00 
06 3,00 1,50  1,50 1,00 
Summe 237,28 3,50 233,78 192,83 
 
Nachrichtlich: Übersicht der Stellen für Beamte/innen 
Besoldungsgruppe Zahl der Stellen 
2025 Veränderung Zahl der Stellen 
2024 
Besetzte Stellen 
am 13.12.2024 
B2 1,00 0,00 1,00 1,00 
A15 4,00 0,00 4,00 2,82 
A13 1.EA 6,00 -1,00 7,00 6,00 
A12 16,00 -1,00 17,00 12,06 
A11 6,00 0,00 6,00 5,78 
Summe 33,00 -2,00 35,00 27,96

23 
In der citeq befanden sich zum 30.0 9.2024 acht Mitarbeitende in der Ausbildung. Im Ausbildungsjahr 
2024/25 wurden zusätzlich vier neue Auszubildende eingestellt. Die Auszubildenden werden bereichs-
übergreifend für die folgenden Berufsbilder ausgebildet: 
 
 Fachinformatiker/-in Anwendungsentwicklung 
 Fachinformatiker/-in Systemintegration 
 Fachinformatiker/-in für Daten- und Prozessanalyse 
 Kaufleute für Digitalisierungsmanagement 
5.5 Einzelaufstellungen 
5.5.1 Stellenwertanpassung an die Eingruppierung 
Arbeitsplatz-Nr.* Bewertung  
bisher 
Bewertung  
künftig Stelle Aufgabengebiet 
18.11.0024 
18.11.0025 
E06 
E12 
E9a 
E9a 
0,50 
1,00 Buchhaltung 
18.12.0001 E14 E12 1,00 Teamleitung Einkauf, Lager, Daten-
schutz 
18.12.0022 
18.12.0023 
E08 
E10 
E06 
E06 2,00 Lagerlogistik 
18.23.0001 A13 E13 1,00 Teamleitung Personalwirtschaftliche 
Anwendungen 
18.23.0206 E11 A11 1,00 
SAP Personalwirtschaftliche Anwen-
dungen – Personaladministration- 
und Abrechnung 
18.24.0304 A12 E12 1,00 SAP Zentrale Dienste - Business In-
telligence 
18.34.0102 E11 E12 1,00 Windows Server Experte 
18.34.0202 E11 E12 1,00 Experte Mobil- und Telearbeit 
18.41.0016 E11 E12 1,00 
Grundsatzangelegenheiten Entwick-
lungskoordination; Anwendungsent-
wicklung; Problemmanagement; 
Sonderaufgaben  
18.44.0006 A11 E11 1,00 Anwendungsbetreuung VOIS  
18.53.0001 E13 E12 1,00 Teamleitung IT-Servicemanagement

24 
5.5.2 Stellenvermehrung – Umwandlung bisher befristet eingerichteter Stellen 
Arbeitsplatz-
Nr. 
Bewer-
tung Stelle Aufgabengebiet 
Schwerpunkt 
Begründung 
Finanzierung 
18.31.0009 
18.31.0014 E11 2,00 Netze 
Sicherstellung des Betriebs der citeq 
Dauerhafte Zunahme des Aufwands im 
Aufgabenbereich Netzinfrastruktur und 
IT-Systeme, gestiegene Anforderun-
gen von Schulen und Stadt Münster, 
erhöhte Anzahl an Endgeräten 
Finanzierung: anteilige Verrechnung 
MS und MEP 
18.43.0014 
18.43.0015 E11 2,00 Web-Entwicklung 
Sicherstellung des Betriebs der citeq 
sowie neue Projekte Finanzierung: an-
teilige Verrechnung MS und ÖrV 
 
5.5.3 Stelleneinsparungen 
Arbeits-
platznum-
mer 
Bewer-
tung 
Stelle 
bis-
her 
Stelle 
künf-
tig 
Aufgabengebiet Schwerpunkt 
Begründung 
Finanzierung 
18.22.0002 E9a-E11 0,5 0,0 Finanzen, Kreisfreie 
Städte, Grundbesitz-
abgaben, Steuern 
Stellenreduzierung auf Grund 
von Aufgabenverlagerungen 
 
5.5.4 Stellenabgang Gesamtverwaltung 
Arbeitsplatznummer Bewertung Stelle Schwerpunkt 
Begründung 
Finanzierung 
18.4x.xxxx E11 1,00 Verlagerung zu Amt 10  
18.4x.xxxx E11 1,00 Verlagerung zu Amt 10 
 
5.5.5 Stellenvermehrung – Neueinrichtung von Stellen 
Für die verschiedenen Organisationsbereiche der citeq ergibt sich kein Stellenbedarf.

25 
5.5.6 zeitlich befristete Projekte – ohne Einrichtung von Stellen – 
Projekt (Team) AP-Nr. EntgGr Umfang Befristung 
bis Bemerkung 
Medienentwicklungsplan 
citeq@school (18.02) 
Die Stellen wurden im Rah-
men der Ausstattung durch 
den Digitalpakt zeitlich befris-
tet eingerichtet. Mit der vor-
handenen Personalausstat-
tung kann das Team die Auf-
gaben erfüllen, es ist daher 
nicht absehbar, ob diese Ar-
beitsplätze überhaupt besetzt 
werden müssen. Der Medien-
entwicklungsplan wird aktuell 
vom Schulträger überarbeitet 
und aus den Entscheidungen 
zur weiteren Digitalisierung im 
pädagogischen Bereich der 
Schulen werden sich auch die 
gewünschten Dienstleistungen 
der citeq und damit der not-
wendige Stellenbedarf ablei-
ten lassen. Um flexibel auf die 
künftigen Entwicklungen rea-
gieren zu können, sollen die 
Stellen weiter verlängert wer-
den. 
18.02.0015üp 
18.02.0016üp 
18.02.0017üp 
E11 
E11 
E11 
1,00 
1,00 
1,00 
31.12.2026 
(Stelle wird 
intern be-
setzt) 
31.12.2026 
31.12.2026 
Finanzierung 
durch MEP 
IT-Projekte (18.51) 
Während der Corona-Pande-
mie und zu Beginn des Ukra-
ine-Kriegs waren mehrere 
Stellen unbesetzt. Gleichzeitig 
forderten diese Entwicklungen 
angepasste Arbeitsschwer-
punkte (z.B. Heimarbeits-
plätze, mobile Ausstattungen 
etc.). Dies führte dazu, dass 
verschiedene große IT-Pro-
jekte wie unter anderem die 
Einführung von Windows 11, 
die Einführung einer Lizenz-
managementsoftware sowie 
das Gesamtprojekt Microsoft 
365 in den Ämtern zunächst 
zurückgestellt wurden und nun 
gebündelt bearbeitet werden 
müssen. Um ein Auslaufen 
der Stelle zum Ende des 
nächsten Jahres zu vermei-
den, soll diese über den Jah-
reswechsel verlängert werden. 
 
18.51.0016üp E12 1,00 30.04.2026 
Finanzierung: an-
teilige Verrech-
nung MS und 
ÖRV 
Infoma newsystem (18.21) 18.21.0014üp E11 1,00 30.04.2027 Finanzierung: 
ÖRV

26 
Projekt (Team) AP-Nr. EntgGr Umfang Befristung 
bis Bemerkung 
Verlängerung um ein Jahr, bei 
Renteneintritt des Stelleninha-
bers 18.21.0003 fällt diese 
Stelle weg; da dieser den Ein-
tritt in den Ruhestand ver-
schiebt, ist eine Verlängerung 
der Position notwendig 
SAP-Rechnungswesen 
(18.22)  
Projektleitung S4/HANA 
Die Stadt Münster setzt in na-
hezu allen Ämtern und Ein-
richtungen Software der Firma 
SAP zur Unterstützung der 
betriebswirtschaftlichen Pro-
zesse ein. Schwerpunkte bil-
den das Rechnungswesen 
und die Personalwirtschaft. 
Beide Produkte werden in in-
tensiver interkommunaler Zu-
sammenarbeit betrieben und 
weiterentwickelt. Die tech-
nisch notwendige Umstellung 
der gesamten SAP-Infrastruk-
tur muss bis 2027 abgeschlos-
sen sein, daher ist eine Ver-
längerung der Position not-
wendig. 
18.22.0016üp E12 1,00 
31.12.2027 
(Stelle wurde 
intern be-
setzt) 
Finanzierung: an-
teilige Verrech-
nung MS und ÖrV 
*Befristungszeitraum abhängig von der Stellenbesetzung

27 
6 Organigramm der citeq

V/0803/2024 
V/0803/2024 
 
 
Öffentliche Beschlussvorlage 
Betrifft 
 
Wirtschaftsplan 2025 der citeq 
 
Beratungsfolge 
 
   04.02.2025 Betriebsausschuss der citeq Vorberatung 
   18.02.2025 Ausschuss für Personal, Digitalisierung, Organisation, Sicherheit 
und Ordnung 
Vorberatung 
   25.02.2025 Ausschuss für Wohnen, Liegenschaften, Finanzen und Wirtschaft Vorberatung 
   26.02.2025 Hauptausschuss Vorberatung 
   26.02.2025 Rat Entscheidung 
 
 
Beschlussvorschlag: 
I. Sachentscheidung: 
 
Der als Anlage 1 beigefügte Wirtschaftsplan der citeq für das Jahr 2025 wird genehmigt. 
 
II. Finanzielle Auswirkungen: 
 
Die Finanzierung erfolgt aus dem städtischen Haushalt, durch Abrechnung gegenüber den Koopera-
tionspartnern im Rahmen der Öffentlich -rechtlichen Vereinbarung und Abrechnung gegenüber KDN-
Partnern. 
 
 
Begründung: 
 
Der als Anlage vorgelegte Wirtschaftsplan der citeq, bestehend aus dem Erfolgsplan, dem Finanz - 
und Vermögensplan sowie der Stellenübersicht, basiert auf den Ergebnissen des Jahres 2023 sowie 
den vorläufigen Ergebnissen und Erkenntnissen des Jahres 2024. Er weist ein Gesamtvolumen von 
ca. 64 Mio. € bei einem planmäßigen Jahresüberschuss von 786.230 € aus.  
 
Wesentliche Veränderungen gegenüber dem letztjährigen Wirtschaftsplan haben sich in folgenden 
Positionen ergeben: 
 
 Umsatzerlöse, 
 Materialaufwendungen, 
 Personalaufwendungen und 
 Abschreibungen. 
citeq 
 
24.01.2025 
 
Ihr/e Ansprechpartner/in:  
Herr Dominik 
Telefon: 0251 492-1811 
Dominik@c iteq.de

- 2 - 
V/0803/2024 
 
Diese sind im Wirtschaftsplan detailliert erläutert. 
 
In der mittelfristigen Betrachtung weist der Wirtschaftsplan der citeq in den Jahren 2025 bis 2029 
stabile, positive Jahresergebnisse aus.  
 
Die citeq verfolgt in ihren Aktivitäten auch im Jahr 2025 zwei wesentliche Ziele: kundenorientierte und 
-zentrierte Dienstleistungen mit angemessen hoher IT-Sicherheit.  
Die Rahmenbedingungen entwickeln sich leider schwierig. Der hohe Digitalisierungsdruck  trifft auf 
fortschreitenden Fachkräftemangel und zum Teil schwierige finanzielle und rechtliche Hemmnisse. 
Hinzu kommt die zum Teil dramatische Entwicklung der Gefährdungslage für deutsche Verwaltungen 
durch Cyber-Angriffe. 
Die citeq hat sich bei der Aufs tellung des Wirtschaftsplans an der Höhe der im städtischen Haushalt 
für die Jahre 2025 bis 2029 bereitgestellten konsumtiven Mittel, sowie an den geplanten Umsatzerlö-
sen mit den ÖrV -Verwaltungen und KDN-Partnern orientiert. Dies führt zu einer spürbaren Fokussie-
rung auf die strategisch-zentralen Vorhaben. 
Dabei ist eine Reihe von wichtigen, auf den Bürgernutzen gerichteten Projekten für die weitere Digita-
lisierung der Stadt Münster, bei gleichzeitiger Berücksichtigung der stadtweiten Maßnahmen zur Fi-
nanzstabilität, in diesem Wirtschaftsplan enthalten.  
Dazu zählen z.B. die Einführung von Microsoft 365 im Rahmen zahlreicher Aktivitäten im Handlungs-
feld New Work, die Umsetzung weiterer OZG -Anforderungen sowie die weiterhin beschleunigte Ein-
führung der Allgemeinen E-Akte in der Stadt Münster. Insgesamt umfassen diese Projekte ein Volu-
men von ca. 6,1 Mio.€, das neben dem laufenden Betrieb finanziert ist. 
Auch für das Projekt zur Migration auf die neue Softwareversion der SAP S/4HANA stehen Mittel im 
städtischen Haushalt bereit. 
Schließlich berücksichtigt der Wirtschaftsplan, soweit bekannt, auch die laufenden Kosten für die be-
reits eingeführten EfA-Leistungen (EfA = Einer-für-Alle), mit denen Bürgerservices nach dem Online-
zugangsgesetz (OZG) angeboten werden. Für viele OZG-Leistungen sind die Betriebskosten für die 
Folgejahre noch nicht sicher planbar. 
 
Vor dem Hintergrund z.T. überproportional gestiegener und auch weiterhin steigender IT-Kosten, wie 
z.B. Lizenzwandlung von Kauf auf Miete und Wartungskostensteiger ungen hat die citeq den Wirt-
schaftsplan konservativ gerechnet. Das Risiko, nicht ausreichend Vorsorge getroffen zu haben, ist 
gleichwohl nicht vollständig auszuschließen. 
Im Jahr 2024 hat die citeq ihr Leistungsangebot im Bereich der Digitalisierung deutli ch ausbauen 
können. Hinzu kommt eine dauerhaft gestiegene Nachfrage in den Bestandsprodukten sowohl von 
Seiten der Ämter und Einrichtungen der Stadt Münster wie auch der kommunalen Kunden der citeq.  
Der deutliche Aufgabenzuwachs im Betrieb sowie die weitere Zunahme von Digitalisierungsprojekten 
lassen sich nur teilweise durch Maßnahmen wie Automatisierung, Leistungen externer Partner und 
Kooperationen mit anderen kommunalen IT-Dienstleistern kompensieren.  
Daher schlägt die citeq vor, mit dem Wirtschaftspl an 2025 insgesamt vier unbefristete Stellen einzu-
richten. Dabei handelt es sich um die Umwandlung bereits befristet eingerichteter Stellen. 
 
Erläuterung zur Umwandlung von vier bereits befristet eingerichteten Stellen 
Die unbefristet einzurichtenden Stelle n sind den Aufgabenbereichen Netze und Web -Entwicklung 
zugeordnet. In diesen Aufgabenbereichen ist die Verstetigung der Stellen auf Grund des sich dauer-
haft entwickelnden Aufgabenzuwachses zwingend notwendig. Hierdurch ergeben sich für die citeq 
keine finanziellen Auswirkungen, da der Personalaufwand bereits bei der Produktkalkulation einge-
plant ist. Mit der unbefristeten Stelleneinrichtung wird aber eine dauerhafte Besetzung und die damit 
verbundene, konstante Qualität in der Leistungserbringung unterstützt bzw. ermöglicht.

- 3 - 
V/0803/2024 
Nach dem erfolgreichen Abschluss des Zukunftsprozesses wird die citeq die Ämter und Einrichtungen 
der Stadt Münster und die Kooperationspartner im Rahmen der Öffentlich -rechtlichen Vereinbarung 
(ÖrV) auf dem Weg zur Digitalen Verwaltung mit ihren Leistungen auch weiterhin kundenorientiert 
und zielgerichtet unterstützen. Dabei ist jedoch zu berücksichtigen, dass die citeq personell auch in 
die Lage versetzt wird, die gewünschten Leistungen zu erbringen, und dass insbesondere der finan-
zielle Aufwand für den laufenden IT -Betrieb durch die allgemeine Marktentwicklung und hier insbe-
sondere durch die stark steigenden Preise für Hardware, Software sowie Wartungs - und Dienstleis-
tungen beeinflusst wird.  
Bei allen Überlegungen zur Umsetzung und Rea lisierung von Digitalisierungslösungen sind jedoch 
zunehmend die Aspekte der IT-Sicherheit zu berücksichtigen. Die Verwaltungen werden mit zuneh-
mender Digitalisierung auch der kritischen Infrastrukturen immer abhängiger von einer funktionieren-
den IT. Damit  kommt der citeq für die Stadt Münster und die Kooperationspartner im Münsterland 
eine zentrale Rolle als kompetenter und sich diesen Anforderungen stellender IT-Dienstleister zu.  
 
 
 
I. V.  
 
gez.  
 
Wolfgang Heuer 
Stadtrat 
 
Anlagen: 
 
Wirtschaftsplan 2025 der citeq