Mandari Insight
V/0549/2020
Feststellung der Jahresabschlüsse 2019 der Kommunalen Stiftungen
Vorlagen
05.06.2020
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Rat,
Sitzung am
26.08.2020,
TOP 53
Anlage 1
9623 Zeichen
Stiftungen der Stadt Münster Anlagen zum Jahresabschluss zum 31. Dezember 2019
Blatt 1
1. Entwicklung der für Stiftungszwecke zur Verfügung stehenden Mittel
Ergebnis Ergebnis- Zuführung/ Zuführung zu Ergebnis Für Stiftungszwecke verwendete Mittel Entwicklung Mittelvortrag/-vorgriff
Vermögens- anteile an Auflösung Rücklage § 62 Vermögens-
verwaltung Eigentümer- Rücklagen Abs.1 Nr 3 AO verwaltung Mittel- Mittel-
ohne Anteile gemein- Instandhaltg. und Stiftungs- nach Auflösung Aufwen- Zuführung vortrag/ vortrag/
an Eigentü- schaften Betriebsmittel kapital Veränderung Rücklagen dungen Rücklagen Gesamt Zwischen- -vorgriff -vorgriff
mergemein. Nutzungsgeb. Rücklagen Projekte Projekte Projekte ergebnis 01.01.2019 31.12.2019
Kapital
TEUR TEUR TEUR TEUR TEUR TEUR TEUR TEUR TEUR TEUR TEUR TEUR
Selbständige Stiftungen
Stiftung Vereinigte Pfründnerhäuser * 315,4 157,8 -240,0 -147,0 86,2 0,0 0,0 0,0 0,0 86,2 62,1 148,3
Stiftung Pfründnerhaus Kinderhaus 101,0 39,5 0,0 -46,8 93,7 0,0 0,0 0,0 0,0 93,7 28,4 122,1
Stiftung Magdalenenhospital -1.221,8 78,9 6,3 -52,8 -1.189,4 111,1 150,8 111,1 150,8 -1.340,2 0,7 -1.339,5
Stiftung Bürgerwaisenhaus 459,0 0,0 -10,0 -80,6 368,4 0,0 304,0 0,0 304,0 64,4 38,7 103,1
Stiftung Siverdes 690,1 512,9 0,0 -370,3 832,7 264,7 428,0 264,7 428,0 404,7 -427,6 -22,9
Gesamt 343,7 789,1 -243,7 -697,5 191,6 375,8 882,8 375,8 882,8 -691,2 -297,7 -988,9
Unselbständige Stiftungen
Stiftung Generalarmenfonds 54,3 0,0 0,0 -19,9 34,4 5,3 0,0 5,3 0,0 34,4 -193,4 -159,0
Buschmann Stiftung 24,3 0,0 -10,0 -8,1 6,2 0,0 5,5 0,0 5,5 0,7 5,3 6,0
Gesamt 78,6 0,0 -10,0 -28,0 40,6 5,3 5,5 5,3 5,5 35,1 -188,1 -153,0
Eigentümergemeinschaften
EG Altenwohnungen Kirchhoffweg 3,1 0,0 -3,1 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0
EG 288 Wohnungen Münster-Coerde 789,1 -789,1 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0
EG Altenwohnungen Finkenstraße 21,8 0,0 -21,8 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0
EG Altenzentrum Klarastift 83,8 0,0 0,0 0,0 83,8 0,0 0,0 0,0 0,0 83,8 -591,4 -507,6
EG Gesundheitshaus -65,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0
Gesamt 832,8 -789,1 -24,9 0,0 83,8 0,0 0,0 0,0 0,0 83,8 -591,4 -507,6
* Im Ergebnis Vermögensverwaltung der Stiftung Vereinigte Pfründnerhäuser ist das Ergebnis aus dem Betrieb der Fotovoltaikanlage
(wirtschaftlicher Geschäftsbetrieb) in Höhe von TEUR 31,1 enthalten.
der Verlust wird durch die Stiftung
Magdalenenhospital zu 60% und durch die
Stiftung Siverdes zu 40% ausgeglichen
Stiftungen der Stadt Münster Anlagen zum Jahresabschluss zum 31. Dezember 2019
Blatt 2
2. Gegenüberstellung Stiftungskapital zu langfristigem Vermögen
Sachanlagen/ Beteiligung nicht in
Stiftungs- Freie Finanzanlagen des Beteiligung Altenzentrum Immobilien
kapital/ Rücklage Nutzungs- Stiftungs- Anlagevermögens an Eigentü- Klarastift GmbH/ angelegtes
Stiftungs- nach § 62 gebundenes kapital ./. Darlehen mer gemein- Sozialholding Stiftungs-
fonds Abs. 1 Nr. 3 AO Kapital gesamt ./. Sonderposten schaften Klarastift GmbH kapital
Tsd. EURO Tsd. EURO Tsd. EURO Tsd. EURO Tsd. EURO Tsd. EURO Tsd. EURO Tsd. EURO
Selbständige Stiftungen
Stiftung Vereinigte Pfründnerhäuser 8.748,4 899,5 0,0 9.647,9 709,6 4.132,6 0,0 4.805,7
Stiftung Pfründnerhaus Kinderhaus 4.086,2 326,8 0,0 4.413,0 38,1 2.301,2 0,0 2.073,7
Stiftung Magdalenenhospital 12.749,1 1.399,5 3.441,6 17.590,2 13.834,5 1.689,6 730,0 1.336,1
Stiftung Bürgerwaisenhaus 4.265,0 429,4 0,0 4.694,4 551,8 0,0 0,0 4.142,6
Stiftung Siverdes 15.815,3 2.184,2 0,0 17.999,5 5.878,4 4.603,7 0,0 7.517,4
Gesamt 45.664,0 5.239,4 3.441,6 54.345,0 21.012,4 12.727,1 730,0 19.875,5
Unselbständige Stiftungen
Stiftung Generalarmenfonds 806,9 214,8 0,0 1.021,7 73,1 0,0 0,0 948,6
Friedrich und Irmgard Buschmann Stiftung 2.374,7 477,5 0,0 2.852,2 960,1 0,0 0,0 1.892,1
Gesamt 3.181,6 692,3 0,0 3.873,9 1.033,2 0,0 0,0 2.840,7
Eigentümergemeinschaften
EG Altenwohnungen Kirchhoffweg 0,0 0,0 0,0 0,0 32,8 0,0 0,0 -32,8
EG 288 Wohnungen Münster-Coerde 5.446,4 0,0 0,0 5.446,4 5.510,3 0,0 0,0 -63,9
EG Altenwohnungen Finkenstraße 0,0 0,0 0,0 0,0 614,4 0,0 0,0 -614,4
EG Altenzentrum Klarastift 5.072,2 0,0 0,0 5.072,2 5.335,7 0,0 0,0 -263,5
EG Gesundheitshaus 1.908,0 0,0 0,0 1.908,0 1.871,0 0,0 0,0 37,0
Gesamt 12.426,6 0,0 0,0 12.426,6 13.364,2 0,0 0,0 -937,6
Stiftungskapital langfristig gebundenes Vermögen
Stiftungen der Stadt Münster Anlagen zum Jahresabschluss zum 31. Dezember 2019
Blatt 3
3. Gegenüberstellung der Wirtschaftsjahre 2016 bis 2019
Für Stiftungszwecke verwendete Mittel
einschließlich Auflösung und
Zuführung Rücklagen
Ist Ist Ist Ist Ist Ist Ist Ist Ist Ist Ist Ist
2016 2017 2018 2019 2016 2017 2018 2019 2016 2017 2018 2019
TEUR TEUR TEUR TEUR TEUR TEUR TEUR TEUR TEUR TEUR TEUR TEUR
Selbständige Stiftungen
Stiftung Vereinigte Pfründnerhäuser * 87,5 269,3 106,6 473,2 0,0 0,0 0,0 0,0 -16,3 78,4 62,1 148,3
Stiftung Pfründnerhaus Kinderhaus 12,3 79,1 -44,4 140,5 0,0 0,0 0,0 0,0 -44,4 72,8 28,4 122,1
Stiftung Magdalenenhospital 419,0 493,0 -86,3 -1.142,9 201,5 173,7 101,4 150,8 -157,0 157,7 0,7 -1.339,5
Stiftung Bürgerwaisenhaus 393,8 258,2 61,1 459,0 134,2 155,7 246,5 304,0 -215,4 254,1 38,7 103,1
Stiftung Siverdes 64,1 643,6 1.276,6 1.203,0 362,7 367,2 442,9 428,0 153,8 -581,4 -427,6 -22,9
Gesamt 976,7 1.743,2 1.313,6 1.132,8 698,4 696,6 790,8 882,8 -279,3 -18,4 -297,7 -988,9
Unselbständige Stiftungen
Stiftung Generalarmenfonds 53,8 51,7 20,8 54,3 28,9 10,1 10,1 0,0 3,8 34,4 -193,4 -159,0
Buschmann Stiftung -18,6 45,0 -42,6 24,3 5,0 7,1 5,3 5,5 -57,9 0,7 5,3 6,0
Gesamt 35,2 96,7 -21,8 78,6 33,9 17,2 15,4 5,5 -54,1 35,1 -188,1 -153,0
Eigentümergemeinschaften
EG Altenwohnungen Kirchhoffweg 7,8 4,2 6,8 3,1 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0
EG 288 Wohnungen Münster-Coerde 560,3 567,0 685,2 789,1 560,3 567,0 114,5 0,0 -1.241,8 0,0 0,0 0,0
EG Altenwohnungen Finkenstraße 33,2 32,1 33,1 21,8 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0
EG Altenzentrum Klarastift 18,8 -609,8 18,4 83,8 0,0 -609,8 18,4 83,8 0,0 83,8 -591,4 -507,6
EG Gesundheitshaus -157,9 -86,8 -68,1 -65,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0
Gesamt 462,2 -93,3 675,4 832,8 560,3 -42,8 132,9 83,8 -1.241,8 83,8 -591,4 -507,6
* Im Ergebnis Vermögensverwaltung der Stiftung Vereinigte Pfründnerhäuser ist das Ergebnis aus dem Betrieb der Fotovoltaikanlage (wirtschaftlicher Geschäftsbe-
trieb) in Höhe von TEUR +30,9 im Jahresabschluss 2016, von TEUR +28,9 im Jahresabschluss 2017, von TEUR + 37,8 im Jahresabschluss 2018 und von
TEUR + 31,1 im Jahresabschluss 2019 enthalten.
Ergebnis Vermögensverwaltung Mittelvortrag/-vorgriff
Stiftungen der Stadt Münster Anlagen zum Jahresabschluss zum 31. Dezember 2019
Blatt 4
Rücklage Bankgut- Kurzfristig Bankguthaben
für Instand- Rücklage Summe Bankgut- haben/Wert- angelegtes ./. Rücklagen
haltung/In- für Mittel- Rücklagen/ haben/Wert- papiere ./. Stiftungs- ./. Stiftungs-
vestitionen Projekte vortrag Mittelvortrag papiere Rücklagen kapital kapital
TEUR TEUR TEUR TEUR TEUR TEUR TEUR TEUR
Selbständige Stiftungen
Stiftung Vereinigte Pfründnerhäuser 1.130,0 0,0 148,3 1.278,3 5.896,9 4.618,6 4.805,7 -187,1
Stiftung Pfründnerhaus Kinderhaus 110,0 0,0 122,1 232,1 2.477,6 2.245,5 2.073,7 171,8
Stiftung Magdalenenhospital 1.283,6 212,3 0,0 1.495,9 2.024,6 528,7 1.336,1 -807,4
Stiftung Bürgerwaisenhaus 65,0 0,0 103,1 168,1 4.487,8 4.319,7 4.142,6 177,1
Stiftung Siverdes 207,4 295,0 0,0 502,4 7.807,5 7.305,1 7.517,4 -212,3
Gesamt 2.796,0 507,3 373,5 3.676,8 22.694,4 19.017,6 19.875,5 -857,9
Unselbständige Stiftungen
Stiftung Generalarmenfonds 0,0 45,7 0,0 45,7 835,3 789,6 948,6 -159,0
Friedrich und Irmgard Buschmann Stiftung 90,0 0,0 6,0 96,0 2.016,7 1.920,7 1.892,1 28,6
Gesamt 90,0 45,7 6,0 141,7 2.852,0 2.710,3 2.840,7 -130,4
Eigentümergemeinschaften
EG Altenwohnungen Kirchhoffweg 156,7 0,0 0,0 156,7 31,9 -124,8 -32,8 -92,0
EG 288 Wohnungen Münster-Coerde 0,0 0,0 0,0 0,0 61,8 61,8 -63,9 125,7
EG Altenwohnungen Finkenstraße 718,9 0,0 0,0 718,9 18,1 -700,8 -614,4 -86,4
EG Altenzentrum Klarastift 126,3 0,0 0,0 126,3 184,2 57,9 -263,5 321,4
EG Gesundheitshaus 0,0 0,0 0,0 0,0 55,6 55,6 37,0 18,6
Gesamt 1.001,9 0,0 0,0 1.001,9 351,6 -650,3 -937,6 287,3
Rücklagen/Stiftungskapital
4. Gegenüberstellung Bankguthaben/Wertpapiere zu Rücklagen und kurzfristig angelegtem Stiftungskapital
Stiftungen der Stadt Münster Anlagen zum Jahresabschluss zum 31. Dezember 2019
Blatt 5
Betriebsmit- Bankguthaben
Betriebs- Kurz- telrücklage ./. Rücklagen Kurzfristige
mittel- fristige ./. Kurzfristige ./. Stiftungs- Verbind- Mittel-
rücklage Forderungen Forderungen kapital lichkeiten vorgriff
Tsd. EURO Tsd. EURO Tsd. EURO Tsd. EURO Tsd. EURO Tsd. EURO
Selbständige Stiftungen
Stiftung Vereinigte Pfründnerhäuser 0,0 270,1 -270,1 -187,1 83,0 0,0
Stiftung Pfründnerhaus Kinderhaus 0,0 342,8 -342,8 171,8 514,6 0,0
Stiftung Magdalenenhospital 130,0 87,8 42,2 -807,4 489,9 -1.339,5
Stiftung Bürgerwaisenhaus 0,0 7,0 -7,0 177,1 184,1 0,0
Stiftung Siverdes 255,6 700,7 -445,1 -212,3 255,6 -22,8
Gesamt 385,6 1.408,4 -1.022,8 -857,9 1.527,2 -1.362,3
Unselbständige Stiftungen
Stiftung Generalarmenfonds 0,0 1,8 -1,8 -159,0 1,8 -159,0
Friedrich und Irmgard Buschmann Stiftung 0,0 8,9 -8,9 28,6 37,5 0,0
Gesamt 0,0 10,7 -10,7 -130,4 39,3 -159,0
Eigentümergemeinschaften
EG Altenwohnungen Kirchhoffweg 0,0 100,0 -100,0 -92,0 8,0 0,0
EG 288 Wohnungen Münster-Coerde 0,0 22,6 -22,6 125,7 148,3 0,0
EG Altenwohnungen Finkenstraße 0,0 100,0 -100,0 -86,4 13,6 0,0
EG Altenzentrum Klarastift 0,0 33,9 -33,9 321,4 862,9 -507,6
EG Gesundheitshaus 0,0 14,2 -14,2 18,6 32,8 0,0
Gesamt 0,0 270,7 -270,7 287,3 1.065,6 -507,6
Abstimmung Bilanzlage/Kurzfristige Forderungen
Gegenüberstellung Betriebsmittelrück-
5. Abstimmung Bilanz
Anlage A
939 Zeichen
Anlage A zur V/0549/2020 Kurzüberblick Feststellung der Jahresabschlüsse 2019 der kommunal verwalteten Stiftungen und ihrer Eigen- tümergemeinschaften durch den Rat als Stiftungsvorstand. Ziele/Teilziele/Zielerreichung Nachweis über den Erhalt und die Mehrung des Stiftungsvermögens und Nachweis über die Stif- tungszweckerfüllungen gemäß der individuellen Stiftungssatzungen. Pflichtigkeitsgrad Die Maßnahme/Leistung ist vollständig pflichtig x überwiegend pflichtig überwiegend freiwillig vollständig frei- willig Unmittelbare, grundsätzliche Relevanz für Querschnittsthemen (Demographie, Gleichstellung, Inklusion, Klimaschutz, Migration) Die kommunal verwalteten Stiftungen setzen mit ihren Aktivitäten in den Handlungsfeldern „Bür- gerschaftliches Engagement und Freiwilligenarbeit“, „Wohnen und Leben im Alter“ und mit dem Stiftungsfonds Mitmachkinder soziale und zivilgesellschaftliche Akzente in Münster.
Anlage 2
56966 Zeichen
Jahresabschluss 2019
der
Stiftung Magdalenenhospital
Bilanz zum 31.12.2019
Gewinn- und Verlustrechnung 01.01. bis 31.12.2019
Geschäftsbericht der Geschäftsstelle Kommunale Stiftungen
Bestätigungsvermerk des Abschlussprüfers
Jahresabschluss 2019 Stiftung Magdalenenhospital
Anlage 1
Bilanz zum 31. Dezember 2019
A k t i v a P a s s i v a------------- -----------------
Vorjahr Vorjahr
EUR EUR EUR TEUR EUR EUR EUR TEUR
A. Anlagevermögen A. Eigenkapital
I. Stiftungskapital 12.521.804,86 12.521,8
I. Sachanlagen
1. Grundstücke und grundstücksgleiche II. Rücklagen
Rechte mit Wohnbauten 23.474.247,31 24.165,9 1. Nutzungsgebundenes Kapital 3.441.616,54 3.557,9
2. Einrichtung und Ausstattung 8.049,00 9,1 2. Freie Rücklage nach § 62 Abs. 1 Nr. 3 AO 1.399.525,00 1.399,5
3. Anlagen im Bau 996.421,72 24.478.718,03 102,1 3. Rücklage für Instandhaltung 1.182.439,16 1.072,4
4. Rücklage für Investitionen 101.200,00 101,2
II. Finanzanlagen 5. Rücklage für Betriebsmittel 130.000,00 130,0
1. Anteile an verbundenen Unternehmen 6. Rücklage für Projekte 212.344,66 6.467.125,36 212,3
Altenzentrum Klarastift gGmbH 705.000,00 1.410,4
Sozialholding Klarastift GmbH 25.000,00 50,0 III. Stiftungsfonds
2. Ausleihungen an Unternehmen, mit 1. "Hüfferstiftung" 181.197,47 174,5
denen ein Beteiligungsverhältnis besteht 2. "Stiftung Wohnverbund Westfalenfleiß" 46.143,56 227.341,03
Wohnungen Münster-Coerde 544.642,11 573,6
Gesundheitshaus 1.144.964,98 1.178,6 IV. Mittelvorgriff/-vortrag -1.339.532,10 17.876.739,15 0,8
3. Sonstige Ausleihungen 84.363,16 2.503.970,25 26.982.688,28 84,4
B. Sonderposten aus Zuschüssen und
B. Umlaufvermögen Zuweisungen zur Finanzierung
I. Forderungen und sonstige des Sachanlagevermögens 755.564,00 786,6
Vermögensgegenstände
1. Forderungen aus Liefgerungen und Leistungen 0,00 28,3 C. Rückstellungen 108.410,00 93,8
- davon mit einer Restlaufzeit von mehr als
einem Jahr: EUR 0,00 (i. V. TEUR 0,0) D. Verbindlichkeiten
2. Forderungen gegen 1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten 9.973.005,63 10.489,5
verbundene Unternehmen 0,00 0,0 - davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem
- davon mit einer Restlaufzeit von mehr als Jahr: EUR 353.554,70 (i. Vj. TEUR 516,5)
einem Jahr: EUR 0,00 (i. V. TEUR 0,0) 2. Verbindlichkeiten aus Lieferungen
3. Forderungen gegen Unternehmen, mit und Leistungen 137.143,56 38,9
denen ein Beteiligungsverhältnis besteht 27.777,99 81,3 - davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem
- davon mit einer Restlaufzeit von mehr als Jahr: EUR 137.143,56 (i. Vj. TEUR 38,9)
einem Jahr: EUR 0,00 (i. V. TEUR 0,0) 3. Verbindlichkeiten gegenüber
4. Sonstige Vermögensgegenstände 58.820,19 289,7 verbundenen Unternehmen 33.697,18 3,1
- davon mit einer Restlaufzeit von mehr als - davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem
einem Jahr: EUR 0,00 (i. V. TEUR 0,0) 86.598,18 Jahr: EUR 33.697,18 (i. Vj. TEUR 3,1)
4. Verbindlichkeiten gegenüber
II. Wertpapiere 1.574.009,10 1.691,3 Unternehmen, mit denen ein
Beteiligungsverhältnis besteht 120.000,00 0,0
III. Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten - davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem
Guthaben bei Kreditinstituten 450.560,40 2.111.167,68 1.144,0 Jahr: EUR 120.000,00 (i. Vj. TEUR 0,0)
5. Sonstige Verbindlichkeiten 90.674,67 10.354.521,04 227,8
C. Rechnungsabgrenzungsposten 1.378,23 1,4 - davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem
Jahr: EUR 90.674,67 (i. Vj. TEUR 227,8)____ ___________ _______ ____ ___________ _______
29.095.234,19 30.810,1 29.095.234,19 30.810,1
==== =========== ======= ==== =========== =======
Jahresabschluss 2019 Stiftung Magdalenenhospital
Anlage 2
Ist Plan Ist
2019 2019 2018
EUR EUR EUR
1. Umsatzerlöse 1.588.497,20 1.588.072,41 1.631.731,96
- davon aus verbundenen Unternehmen
EUR 78.907,08 (i.V. TEUR 57,1)
2. Sonstige betriebliche Erträge 58.456,00 0,00 4.443,75
3. Erträge aus der Auflösung von Sonderposten 31.025,00 31.030,00 31.025,00
4. Aufwendungen für bezogene Sach- und
Dienstleistungen
a) Verwaltungsbedarf 180.885,18 205.080,00 191.150,80
b) Steuern, Abgaben, Versicherungen 1.883,94 1.320,00 1.906,89
c) Instandhaltung 292.456,54 225.500,00 289.349,49
5. Abschreibungen auf Sachanlagen und
immaterielle Vermögensgegenstände 692.706,00 692.190,00 803.020,68
6. Sonstige betriebliche Aufwendungen 423.049,18 8.700,00 298.349,54
7. Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 106.052,28 15.080,00 79.647,85
8. Abschreibungen auf Finanzanlagen und
auf Wertpapiere des Umlaufvermögens 1.181.282,76 0,00 55.077,71
9. Zinsen und ähnliche Aufwendungen 154.633,36 151.270,00 194.317,37
10. Ergebnis Vermögensverwaltung -1.142.866,48 350.122,41 -86.323,92
11. Aufwendungen im Sinne des Stiftungszweckes
- Betrieb Gesundheitshaus 38.977,09 38.980,00 41.478,31
- Von Mensch zu Mensch 70.037,30 80.000,00 68.407,02
- Umzugshilfen 36.361,10 40.000,00 36.021,40
- Veranstaltungsreihe "Heißes Eisen" 0,00 1.000,00 0,00
- Taschengeldbörse 5.414,65 6.000,00 4.194,21
- Chance e.V. 0,00 0,00 36.065,98
150.790,14 165.980,00 186.166,92
12. Jahresfehlbetrag/-überschuss -1.293.656,62 184.142,41 -272.490,84
13. Zuführung zum Stiftungskapital 46.143,56 0,00 0,00
14. Auflösung von Rücklagen 227.323,05 242.260,00 447.857,25
15. Zuführung zu Rücklagen 227.813,05 355.200,00 332.357,02
16. Mittelvortrag Vorjahr 758,08 758,08 157.748,69
17. Mittelvorgriff/-vortrag -1.339.532,10 71.960,49 758,08
Gewinn- und Verlustrechnung für die Zeit vom
1. Januar bis 31. Dezember 2019_____________________________________
Geschäftsbericht
Stiftungszweck und Aktivitäten
Der Zweck der Stiftung Magdalenenhospital ist die Förderung des Wohlfahrts - und
Gesundheitswesens sowie die selbstlose Unterstützung hilfsbedürftiger Personen im Bereich der
Altenhilfe.
Der Schwerpunkt der Stiftungsaktivitäten umfasst diverse Hilfestellungen zum Thema „Leben und
Wohnen im Alter“ . Im Eigentum der Stiftung Magdalenenhospital stehen mehr als 2 00
Altenwohnungen in verschiedenen Stadtteilen sowie Grundstück und Gebäude des Heim - und
Pflegebereichs Klarastift. Mit dem Bezug von 52 Neubauwohnungen befinden sich seit Sommer
2019 insgesamt 190 (Senioren-)Wohnungen auf dem Gelände „KlaraPark“, von denen 159 zum
Stiftungsvermögen der beiden Pfründnerhaus-Stiftungen gehören.
Seit dem Jahr 2018 wird das Vermögen der ehemals rechtlich unselbstständigen Hüfferstiftung als
Namensfonds unter dem Dach der Stiftung Magdalenenhospital verwaltet ; im Jahr 2019 ist die
zuvor ebenfalls rechtlich unselbstständige Stif tung Wohnverbund Westfalenfleiß als zweiter
Stiftungsfonds hinzugekommen.
Aktivitäten in der Stiftungszweckerfüllung erfolgten auch in 2019 mit dem Nachbar schaftsprojekt
“Von Mensch zu Mensch “, der „Taschengeldbörse“ sowie dem Förderprogramm „Umzugshilfen“.
Im Kontext ihrer Zweckerfüllung trägt die Stiftung Magdalenenhospital anteilig das Defizit aus dem
Betrieb des Gesundheitshauses.
Beteiligungen
Die Stiftung Magdalenenhospital ist alleinige Gesellschafterin der Altenzentrum Klarastift gGmbH
und der Sozialholding Klarastift GmbH; das Beteiligungskapi tal beträgt nach erforderlichen A b-
schreibungen von 50 % im Geschäftsjahr 2019 noch 730.000 Euro.
Eigentümergemeinschaften mit anderen Stiftungen bestehen bei folgenden Objekten:
Eigentümergemeinschaft Anteil in % Beteiligungskapital
in Euro
Altenwohnungen Kirchhoffweg 70 % bereits zurückgezahlt
Altenwohnungen Finkenstraße 50 % bereits zurückgezahlt
288 Wohnungen Münster-Coerde 10 % 544.642
Gesundheitshaus 60 % 1.144.965
Jahresergebnis 2019
Die Vermögensverwaltung der Stiftung Magdalenenhospital weist im Berichtsjahr 2019 einen Defi-
zit von rd. 1,1 Mio. Euro aus (2018: Fehlbetrag von rd. 86.000 Euro).
Erträge: Mieten für die Stiftungsimmobilien, Pachten für zwei Kleingartenanlagen und Einnahmen
aus Erbbauzinsen sind in Höhe von insgesamt rd. 1,1 Mio. Euro Bestandteil der Jahresrec hnung.
Mit rd. 80.000 Euro partizipiert die Stiftung Magdalenenhospital an der Gewinnausschüttung der
Eigentümergemeinschaft „288 Wohnungen Münster-Coerde“. Unter „Sonstige betriebliche Erträge“
wurde in Höhe von rd. 46.000 Euro die Zustiftung „Wohnverbund Westfalenfleiß“ ve rbucht, die in
gleicher Höhe dem Stiftungskapital zugeführt wurde, um zukünfti g als separater Namen sfonds
mitverwaltet zu werden.
Nach dem auszuweisenden Verlust von rd. 18.000 Euro im letzten Jahr können die Kapitalanlagen
in der externen Vermögensverwaltung im Geschäftsjahr 2019 mit einem Gewinn von rd. 90.000
Euro zum Jahresergebnis beitragen.
Aufwendungen: Der Verwaltungsbedarf von rd. 180.000 Euro beinhaltet Aufwendungen für die
Wohnungs- und die Kapitalverwaltung, anteilig Personalkosten der Geschäftsstelle sowie Aufwen-
dungen für Rechts- und Beratungsleistungen und die allgemeine Öffentlichkeitsarbeit der Kommu-
nalen Stiftungen.
Die Instandhaltungsaufwendungen für die elf stiftungseigenen Wohnanlagen betragen im B e-
richtsjahr rd. 290.000 Euro (2018: rd. 290.000 Euro). Hier sind neben der regulären Bauunterha l-
tung als Sondermaßn ahmen die Balkon- und Gaubensanierung an der Seniorenwohnanlage
„Raesfeldstraße“ sowie eine neue Heizungsanlage für 33 Wohnungen an der Brunostr a-
ße/Taubenstraße enthalten.
Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen der Stiftung Magdalenenhospital belaufen sich im
Geschäftsjahr 201 9 auf rd . 420.000 Euro (Plan 2019: rd. 10.000 Euro ). Sie beinhalten neben
300.000 Euro zu r Liquiditätsstützung des Klarastifts weitere 100.000 Euro für betriebswirtschaftli-
che und rechtliche Beratungsleistungen zur Reorganisation des Heim- und Pflegeb ereichs des
Klarastifts (2018: rd . 180.000 Euro). Teile dieser außerplanmäßigen Aufwendungen k önnten über
eine Versicherungsleistung möglicherweise wieder zurückfließen.
Abschreibungen auf Finanzanlagen werden für die Gesellschafterstiftung des Klarastifts in Höhe
von rd. 1,2 Mio. Euro erforderlich. Im Zusammenhang mit dem Transaktionsverfahren de r Unter-
nehmensgruppe wurden Eckpunkte zum Unternehmenswert erkennbar, die nach Einschätzung der
Wirtschaftsprüfer der Curacon GmbH eine Wertberichtigung erforderlich machen. Abgeschri eben
wurden neben den Beteiligungen an der Altenzentrum Klarastift gGmbH und der Sozia lholding
GmbH auf noch die Hälfte auch das Darlehen in Höhe von 450.000 Euro, das die Stiftung Magd a-
lenenhospital dem Klarastift zur Liquiditätsunterstützung gewährt hat (Stundung von Pac hten und
Mieten des Jahres 2019).
Die Gewinn- und Verlustrechnung 2019 beinhaltet Zinsaufwendungen für langfristige Darlehen in
Höhe von rd. 143.000 Euro (2018: 152.000 Euro).
Die Aufwendungen im Sinne des Stiftungszwecks weisen in 2019 eine Gesamtsumme von rd.
150.000 Euro aus (Plan: 165.000 Euro).
Die Stiftung Magdalenenhospital setzt sich aktiv für das Wohlergehen älterer und hilfsbedürft iger
Menschen ein. Sie unterstützt Angebote, die es Menschen ermöglichen, selbstbestimmt und
selbstständig in ihrer eigenen Wohnung zu leben. Kern der Stiftungszweckerfüllu ng ist das Nac h-
barschaftsprojekt „Von Mensch zu Mensch“, das mit einem Volumen von rd. 70.000 Euro finanziert
wurde. Fachlich hier eingebunden ist die „Taschengeldbörse“; ein Projekt, in dem Jugendliche g e-
gen ein kleines Entgelt Seniorinnen und Senioren be i einfachen, ungefährlichen und haushaltsn a-
hen Tätigkeiten gelegentlich unterstützen. Der stiftungsseitige Aufwand für die Projektkoordination
betrug rd. 5.400 Euro. „Umzugshilfen“ hat die Stiftung Magdalenenhospital in Höhe von rd. 36.000
Euro gewährt.
Der Jahresfehlbetrag der Stiftung Magdalenenhospital beträgt - nach den Wertberichtigungen - für
das Geschäftsjahr 2019 rd. 1,3 Mio. Euro (2018: Fehlbetrag von rd. 270.000 Euro).
Die Rücklage für Instandhaltung wurde planmäßig um 110.000 Euro erhöht; sie bet rägt zum
31.12.2019 rd. 1,2 Mio. Euro. Sie dient neben der Finanzierung der umfassenden Sanierung der
Seniorenwohnanlage an der Finkenstraße (ab 202 2) auch den sukzessiven Renovierungen der
übrigen überwiegend älteren Seniorenwohnungen. Die Stiftung Magdalenenhospital weist mit dem
Jahresabschluss 2019 einen Verlustvortrag von rd. 1,3 Mio. Euro aus.
Ausblick
Der Wirtschaftsplan 2020 kalkuliert als Ergebnis der Vermögensverwaltung einen Überschuss von
rd. 410.000 Euro.
Projekt- und Programmaktivitäten sind in Höhe von rd. 280.000 Euro Bestandteil der Planungen .
Die noch andauernden außerplanmäßigen A ufwendungen für begleitende Maßnahmen der Unte r-
nehmensgruppe Klarastift und das zurzeit laufende Transaktionsverfahren werden das Ergebnis
des Wirtschaftsjahres 2020 zusätzlich belasten . Mit dem Jahresergebnis 2019 hat d ie Stiftung
Magdalenenhospital die Grenze ihrer Belastbarkeit erreicht.
Münster, 13. Juli 2020
Petra Woldt
Leitung Geschäftsstelle Kommunale Stiftungen
Jahresabschluss 2019
der
Stiftung Siverdes
Bilanz zum 31.12.2019
Gewinn- und Verlustrechnung 01.01. bis 31.12.2019
Geschäftsbericht der Geschäftsstelle Kommunale Stiftungen
Bestätigungsvermerk des Abschlussprüfers
Jahresabschluss 2019 Stiftung Siverdes
Anlage 1
Bilanz zum 31. Dezember 2019
A k t i v a P a s s i v a------------- ----------------
Vorjahr Vorjahr
EUR EUR TEUR EUR EUR EUR TEUR
A. Anlagevermögen A. Eigenkapital
I. Stiftungskapital 15.815.303,77 15.815,3
I. Sachanlagen
1. Grundstücke und grundstücksgleiche II. Rücklagen
Rechte mit Wohnbauten 8.864.624,75 9.118,8 1. Freie Rücklage nach § 62 Abs.1 Nr. 3 AO 2.184.215,27 1.814,0
2. Einrichtung und Ausstattung 511,00 8.865.135,75 0,6 2. Rücklage für Instandhaltung 207.353,40 207,3
3. Rücklage für Betriebsmittel 255.645,94 255,6
II. Finanzanlagen 4. Rücklage für Projekte 295.000,00 2.942.214,61 295,0
1. Ausleihungen an Unternehmen, mit
denen ein Beteiligungsverhältnis besteht III. Mittelvorgriff -22.777,24 18.734.741,14 -427,6
Wohnungen Münster-Coerde 3.540.172,71 3.728,7
Gesundheitshaus 763.057,28 785,5 B. Rückstellungen 21.310,00 11,4
2. Beteiligungen 500,00 0,5
3. Sonstige Ausleihungen 300.000,00 4.603.729,99 300,0 C. Verbindlichkeiten
1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten 2.986.649,92 3.031,4
B. Umlaufvermögen - davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem
Jahr: EUR 49.437,11 (i. Vj. TEUR 44,7)
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände 2. Verbindlichkeiten aus Lieferungen
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen 29.923,32 18,7
Leistungen 0,00 26,4 - davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem
- davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr: EUR 29.923,32 (i. Vj. TEUR 18,7)
Jahr: EUR 0,00 (i. Vj. TEUR 0,0) 3. Sonstige Verbindlichkeiten 198.949,56 154,2
2. Forderungen aus vergebenen Darlehen 141.477,58 167,7 - davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem
- davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr: EUR 198.949,56 (i. Vj. TEUR 154,2) 3.215.522,80
Jahr: EUR 130.954,71 (i. Vj. TEUR 156,3)
3. Forderungen gegen Unternehmen, mit D. Rechnungsabgrenzungsposten 5.492,66 5,5
denen ein Beteiligungsverhältnis besteht 70.543,36 387,2 ____
- davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem
Jahr: EUR 0,00 (i. Vj. TEUR 0,0)
4. Sonstige Vermögensgegenstände 481.002,35 1.625,2
- davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem
Jahr: EUR 0,00 (i. Vj. TEUR 0,0) 693.023,29
II. Wertpapiere 4.721.270,04 3.976,6
III. Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten
Guthaben bei Kreditinstituten 3.086.259,06 1.051,8
C. Rechnungsabgrenzungsposten 7.648,47 11,8____ ___________ _______ ____ ___________ _______
21.977.066,60 21.180,8 21.977.066,60 21.180,8
==== =========== ======= ==== =========== =======
Jahresabschluss 2019 Stiftung Siverdes
Anlage 2
Gewinn- und Verlustrechnung für die Zeit vom
1. Januar bis 31. Dezember 2019______________________________________
Ist Plan Ist
2019 2019 2018
EUR EUR EUR
1. Umsatzerlöse 1.509.443,15 1.775.245,66 1.353.325,71
- davon aus verbundenen Unternehmen:
EUR 512.896,08 (i.Vj. TEUR 371,0)
2. Zuschüsse, Spenden, Freiwilligenagentur 138.750,00 96.000,00 149.450,00
3. Sonstige betriebliche Erträge 12.500,00 0,00 437.228,54
4. Aufwendungen
Sach- und Dienstleistungen
a) Verwaltungsbedarf 172.994,11 176.990,00 178.127,13
b) Instandhaltung 114.011,65 95.000,00 103.008,90
c) Steuern, Abgaben, Versicherungen 950,53 0,00 1.834,65
5. Aufwendungen aus der
Zuführung zu Verbindlichkeiten 56.587,65 0,00 38.270,81
6. Abschreibungen auf Sachanlagen und
immaterielle Vermögensgegenstände 254.241,00 261.860,00 261.857,00
7. Sonstige betriebliche Aufwendungen 20.034,26 101.600,00 9.844,55
8. Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 228.971,23 39.420,00 171.749,08
9. Abschreibungen auf Finanzanlagen und
auf Wertpapiere des Umlaufvermögens 6.203,79 0,00 117.329,17
10. Zinsen und ähnliche Aufwendungen 61.604,95 47.040,00 124.894,06
11. Ergebnis der Vermögensverwaltung 1.203.036,44 1.228.175,66 1.276.587,06
12. Aufwendungen im Sinne des Stiftungszweckes
- Förderung bürgerschaftlicher
Selbst- und Mithilfe 81.862,77 100.000,00 71.328,89
- FreiwilligenAgentur 307.305,01 170.000,00 325.590,73
- Betrieb Gesundheitshaus 25.984,72 25.990,00 27.652,20
- Hilfen zur Familienplanung 12.810,83 25.000,00 18.300,83
427.963,33 320.990,00 442.872,65
13. Jahresüberschuss 775.073,11 907.185,66 833.714,41
14. Zuführung zu Stiftungskapital 0,00 0,00 437.228,54
15. Auflösung von Rücklagen 264.673,60 295.000,00 259.629,72
16. Zuführung zu Rücklagen 634.923,60 702.100,00 502.329,72
17. Mittelvorgriff Vorjahr -427.600,35 -427.600,35 -581.386,22
18. Mittelvorgriff/-vortrag -22.777,24 72.485,31 -427.600,35
Jahresabschluss 2019
der
Stiftung Vereinigte Pfründnerhäuser
Bilanz zum 31.12.2019
Gewinn- und Verlustrechnung 01.01. bis 31.12.2019
Geschäftsbericht der Geschäftsstelle Kommunale Stiftungen
Bestätigungsvermerk des Abschlussprüfers
Jahresabschluss 2019 Stiftung Vereinigte Pfründnerhäuser
Anlage 1
Bilanz zum 31. Dezember 2019
A k t i v a P a s s i v a
------------ ---------------
Vorjahr Vorjahr
EUR EUR EUR TEUR EUR EUR EUR TEUR
A. Anlagevermögen A. Eigenkapital
I. Stiftungskapital 8.748.431,03 8.748,4
I. Sachanlagen
1. Grundstücke und grundstücksgleiche II. Ergebnisrücklagen
Rechte mit Wohnbauten 953.864,95 976,8 1. Freie Rücklage nach § 62 Abs. 1 Nr. 3 AO 899.532,00 752,5
2. Technische Anlagen 287.738,00 1.241.602,95 313,8 2. Rücklage für Investitionen 1.010.000,00 790,0
3. Rücklage für Instandhaltung 120.000,00 2.029.532,00 100,0
II. Finanzanlagen
1. Ausleihungen an Unternehmen, mit III. Mittelvortrag 148.369,78 10.926.332,81 62,1
denen ein Beteiligungsverhältnis besteht
288 Wohnungen Münster-Coerde 1.089.283,71 1.147,3 B. Rückstellungen
Wohnungen Altenzentrum Klarastift 3.043.325,65 4.132.609,36 5.374.212,31 1.243,3 1. Steuerrückstellungen 7.767,00 9,0
2. Sonstige Rückstellungen 8.570,00 16.337,00 4,4
B. Umlaufvermögen
C. Verbindlichkeiten
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände 1. Verbindlichkeiten gegenüber
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen 9.202,17 12,7 Kreditinstituten 532.003,24 543,2
- davon mit einer Restlaufzeit von mehr als - davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem
einem Jahr: EUR 0,00 (i. Vj. TEUR 0,0) Jahr: EUR 11.285,12 (i. Vj. TEUR 11,2)
2. Forderungen gegen Unternehmen, mit 2. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen 4.627,43 9,8
denen ein Beteiligungsverhältnis besteht 539.114,73 950,5 - davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem
- davon mit einer Restlaufzeit von mehr als Jahr: EUR 4.627,43 (i. Vj. TEUR 9,8)
einem Jahr: EUR 0,00 (i. Vj. TEUR 0,0) 3. Verbindlichkeiten gegenüber Unternehmen,
3. Sonstige Vermögensgegenstände 6.813,11 18,7 mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht 50.000,00 0,0
- davon mit einer Restlaufzeit von mehr als - davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem
einem Jahr: EUR 0,00 (i. Vj. TEUR 0,0) 555.130,01 Jahr: EUR 0,00 (i. Vj. TEUR 0,0)
4. Sonstige Verbindlichkeiten 296.975,32 11,5
II. Wertpapiere 5.371.691,34 5.394,3 - davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem
Jahr: EUR 296.975,32 (i. Vj. TEUR 11,5) 883.605,99
III. Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten ___
Guthaben bei Kreditinstituten 525.242,14 6.452.063,49 973,5____ ____________ _______ ____ ____________ _______
11.826.275,80 11.030,9 11.826.275,80 11.030,9
==== =========== ====== ==== =========== ======
Jahresabschluss 2019 Stiftung Vereinigte Pfründnerhäuser
Anlage 2
Ist Plan Ist
2019 2019 2018
EUR EUR EUR
1. Umsatzerlöse 338.462,85 328.004,82 301.831,19
- davon aus verbundenen Unternehmen:
EUR 157.814,17 (i.Vj. TEUR 114,2)
2. Sonstige betriebliche Erträge 0,15 0,00 531,93
3. Aufwendungen für bezogene Sach- und
Dienstleistungen
a) Verwaltungsbedarf 59.867,65 58.660,00 58.911,16
b) Aufwendungen für Instandhaltung
und Instandsetzung 6.451,71 15.000,00 4.382,03
c) Steuern, Abgaben, Versicherungen 14.365,10 12.580,00 18.770,06
4. Abschreibungen auf Sachanlagen und
immaterielle Vermögensgegenstände 48.969,00 48.964,00 48.964,00
5. Sonstige betriebliche Aufwendungen
- davon aus verbundenen Unternehmen:
EUR 0,00 (i.Vj. TEUR 0,0) 4.653,65 3.600,00 3.956,44
6. Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge
- davon aus verbundenen Unternehmen:
EUR 0,00 (i.V. TEUR 0,0) 298.087,96 23.450,00 220.100,44
7. Abschreibungen auf Finanzanlagen und
auf Wertpapiere des Umlaufvermögens 5.013,23 0,00 166.014,04
8. Zinsen und ähnliche Aufwendungen
- davon aus verbundenen Unternehmen:
EUR 0,00 (i.V. TEUR 0,0) 23.999,43 9.400,00 114.840,52
9. Jahresüberschuss 473.231,19 203.250,82 106.625,31
Davon :
- Ergebnis Vermögensverwaltung (442.145,80) (175.011,82) (68.866,86)
- Ergebnis Photovoltaikanlage (31.085,39) (28.239,00) (37.758,45)
10. Zuführung zu Rücklagen 387.000,00 298.300,00 122.900,00
11. Mittelvortrag Vorjahr 62.138,59 62.138,59 78.413,28
12. Mittelvortrag 148.369,78 -32.910,59 62.138,59
Gewinn- und Verlustrechnung für die Zeit vom
1. Januar bis 31. Dezember 2019______________________________________
Jahresabschluss 2019
der
Stiftung Pfründnerhaus Kinderhaus
Bilanz zum 31.12.2019
Gewinn- und Verlustrechnung 01.01. bis 31.12.2019
Geschäftsbericht der Geschäftsstelle Kommunale Stiftungen
Bestätigungsvermerk des Abschlussprüfers
Jahresabschluss 2019 Stiftung Pfründnerhaus Kinderhaus
Anlage 1
Bilanz zum 31. Dezember 2019
A k t i v a P a s s i v a------------- ----------------
Vorjahr Vorjahr
EUR EUR EUR TEUR EUR EUR EUR TEUR
A. Anlagevermögen A. Eigenkapital
I. Stiftungskapital 4.086.239,84 4.086,2
I. Sachanlagen
1. Grundstücke und grundstücksgleiche II. Ergebnisrücklagen
Rechte mit Wohnbauten 38.090,22 38,1 1. Freie Rücklagen 326.827,00 280,0
2. Betriebs- und Geschäftsausstattung 0,00 38.090,22 0,0 2. Rücklage für Investitionen 110.000,00 436.827,00 110,0
II. Finanzanlagen III. Mittelvortrag 122.055,40 4.645.122,24 28,4
Ausleihungen an Unternehmen, mit
denen ein Beteiligungsverhältnis besteht
288 Wohnungen Münster-Coerde 272.321,06 286,8 B. Rückstellungen 7.940,00 4,4
Wohnungen Altenzentrum Klarastift 2.028.884,11 2.301.205,17 2.339.295,39 828,9
C. Verbindlichkeiten
B. Umlaufvermögen 1. Verbindlichkeiten aus
I. Forderungen und sonstige Lieferungen und Leistungen 0,00 4,2
Vermögensgegenstände - davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem
1. Forderungen gegen Unternehmen, Jahr: EUR 0,00 (i. Vj. TEUR 4,2)
mit denen ein Beteiligungs- 2. Verbindlichkeiten gegenüber Unter
verhältnis besteht 59.234,72 207,5 nehmen, mit denen ein Beteiligungs-
- davon mit einer Restlaufzeit von mehr als verhältnis besteht 32.466,29 26,2
einem Jahr: EUR 0,00 (i. Vj. TEUR 0,0) - davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem
2. Sonstige Vermögensgegenstände 1.010,78 1,9 Jahr: EUR 32.466,29 (i. Vj. TEUR 26,2)
- davon mit einer Restlaufzeit von mehr als 3. Sonstige Verbindlichkeiten 191.573,60 1,7
einem Jahr: EUR 0,00 (i. Vj. TEUR 0,0) 60.245,50 - davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem
Jahr: EUR 191.573,60 (i. Vj. TEUR 1,7) 224.039,89
II. Wertpapiere 2.270.088,37 2.636,7 ____
III. Kassenbestand,
Guthaben bei Kreditinstituten
Guthaben bei Kreditinstituten 207.472,87 2.537.806,74 541,2____ __________ ______ ____ __________ ______
4.877.102,13 4.541,1 4.877.102,13 4.541,1
==== ========== ====== ==== ========== ======
Jahresabschluss 2019 Stiftung Pfründnerhaus Kinderhaus
Anlage 2
Ist Plan Ist
2019 2019 2018
EUR EUR EUR
1. Umsatzerlöse 39.670,26 38.411,21 28.745,87
- davon aus verbundenen Unternehmen:
EUR 39.453,54 (i. Vj. TEUR 28,5)
2. Aufwendungen für bezogene Sach- und
Dienstleistungen
a) Verwaltungsbedarf 43.952,38 43.960,00 44.056,72
b) Steuern, Abgaben, Versicherungen 339,21 0,00 963,88
3. Sonstige betriebliche Aufwendungen 8,13 0,00 1.648,99
- davon aus verbundenen Unternehmen:
EUR 0,00 (i.V. TEUR 0,0)
4. Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 155.321,00 11.200,00 112.636,06
5. Abschreibungen auf Finanzanlagen und
auf Wertpapiere des Umlaufvermögens 2.314,46 0,00 84.484,96
6. Zinsen und ähnliche Aufwendungen 7.893,25 0,00 54.621,60
7. Ergebnis der Vermögensverwaltung/
Jahresüberschuss/-fehlbetrag 140.483,83 5.651,21 -44.394,22
8. Zuführung zu Rücklagen 46.800,00 1.880,00 0,00
9. Mittelvortrag Vorjahr 28.371,57 28.371,57 72.765,79
10. Mittelvortrag 122.055,40 32.142,78 28.371,57
Gewinn- und Verlustrechnung für die Zeit vom
1. Januar bis 31. Dezember 2019___________________________________
Jahresabschluss 2019
der
Stiftung Bürgerwaisenhaus
Bilanz zum 31.12.2019
Gewinn- und Verlustrechnung 01.01. bis 31.12.2019
Geschäftsbericht der Geschäftsstelle Kommunale Stiftungen
Bestätigungsvermerk des Abschlussprüfers
Jahresabschluss 2019 Stiftung Bürgerwaisenhaus
Anlage 1
Bilanz zum 31. Dezember 2019
A k t i v a P a s s i v a------------- ----------------
Vorjahr Vorjahr
EUR EUR TEUR EUR EUR TEUR
A. Anlagevermögen A. Eigenkapital
I. Stiftungskapital 3.939.507,74 3.939,5
I. Sachanlagen 551.769,09 508,1 II. Ergebnisrücklagen
1. Freie Rücklage nach § 62 Abs. 1 Nr. 3 AO 429.430,00 368,9
B. Umlaufvermögen 2. Rücklage für Instandhaltung 65.000,00 55,0
3. Rücklage für Projekte 0,00 0,0
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände III. Stiftungsfonds
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen 2.293,67 1,1 1. Stiftung Zumsande Plönies 7.245,75 7,2
- davon mit einer Restlaufzeit von mehr als 2. Monika Behrend Stiftung 278.314,52 278,3
einem Jahr: EUR 0,00 (i. Vj. TEUR 0,0) 3. Junge MINT-Forscher 40.000,00 20,0
2. Sonstige Vermögensgegenstände 3.847,89 23,4 IV. Mittelvortrag 103.165,18 4.862.663,19 38,7
- davon mit einer Restlaufzeit von mehr als
einem Jahr: EUR 0,00 (i. Vj. TEUR 0,0) B. Rückstellungen 7.500,00 4,5
II. Wertpapiere 3.419.518,19 4.158,2 C. Verbindlichkeiten
1. Verbindlichkeiten aus Lieferungen
III. Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten und Leistungen 0,00 4,0
Guthaben bei Kreditinstituten 1.068.273,16 4.493.932,91 708,7 - davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem
Jahr: EUR 0,00 (i. Vj. TEUR 4,0)
C. Rechnungsabgrenzungsposten 890,11 0,9 2. Sonstige Verbindlichkeiten 176.428,92 176.428,92 684,3
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem
Jahr: EUR 176.428,92 (i. Vj. TEUR 684,2)____ __________ ______ ____ __________ ______
5.046.592,11 5.400,4 5.046.592,11 5.400,4
==== ========== ====== ==== ========== ======
Jahresabschluss 2019 Stiftung Bürgerwaisenhaus
Anlage 2
Ist Plan Ist
2019 2019 2018
EUR EUR EUR
1. Umsatzerlöse 27.132,00 27.100,00 27.132,00
2. Zuschüsse/Förderpreise/Spenden 277.245,65 35.000,00 320.226,52
3. Sonstige betriebliche Erträge 252,81 1.000,00 1.266,38
4. Aufwendungen für bezogene Sach- und
Dienstleistungen
a) Verwaltungsbedarf 65.460,30 66.150,00 64.481,26
b) Aufwendungen für Instandhaltung
und Instandsetzung 1.181,94 3.000,00 2.382,97
c) Steuern, Abgaben, Versicherungen 789,38 0,00 1.461,01
d) Erbbauzinsen 1.730,22 1.730,00 1.730,22
5. Abschreibungen auf immaterielle
Vermögensgegenstände des Anlage-
vermögens und Sachanlagen 2.938,00 2.940,00 2.932,00
6. Sonstige betriebliche Aufwendungen 0,00 0,00 1.862,46
7. Zuführung zu Verbindlichkeiten 0,00 0,00 170.000,00
8. Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 243.454,75 20.780,00 171.117,31
9. Abschreibungen auf Finanzanlagen und
auf Wertpapiere des Umlaufvermögens 4.489,14 0,00 129.875,39
10. Zinsen und ähnliche Aufwendungen 12.466,73 0,00 83.896,54
11. Ergebnis Vermögensverwaltung 459.029,50 10.060,00 61.120,36
12. Aufwendungen im Sinne des Stiftungszweckes
Projekt "Mitmachkinder" 226.526,31 55.000,00 210.260,79
Projekt "DeutschSommer" 76.608,82 50.000,00 54.803,78
Projekt "MINT-Forscher" 895,00 0,00 0,00
Diktatwettbewerb 0,00 0,00 5.782,70
13. Jahresüberschuss/-fehlbetrag 154.999,37 -94.940,00 -209.726,91
14. Zuführung zu Stiftungskapital 20.000,00 0,00 20.000,00
15. Auflösung Rücklagen 0,00 0,00 24.324,76
16. Zuführung zu Rücklagen 70.580,00 10.000,00 10.000,00
17. Mittelvortrag Vorjahr 38.745,81 38.745,81 254.147,96
18. Mittelvortrag/-vorgriff 103.165,18 -66.194,19 38.745,81
Gewinn- und Verlustrechnung für die Zeit vom
1. Januar bis 31. Dezember 2019____________________________________
Jahresabschluss 2019
der
Eigentümergemeinschaft
288 Wohnungen Münster-Coerde
Bilanz zum 31.12.2019
Gewinn- und Verlustrechnung 01.01. bis 31.12.2019
Geschäftsbericht der Geschäftsstelle Kommunale Stiftungen
Bestätigungsvermerk des Abschlussprüfers
Jahresabschluss 2019 Eigentümergemeinschaft 288 Wohnungen Münster-Coerde
Anlage 1
Bilanz zum 31. Dezember 2019
A k t i v a P a s s i v a-------------- ----------------
Vorjahr Vorjahr
EUR EUR TEUR EUR EUR EUR TEUR
A. Anlagevermögen A. Eigenkapital
Sachanlagen I. Beteiligungskapital
Grundstücke 4.034.092,94 4.034,1 1. Vereinigte Pfründnerhäuser 1.089.283,71 1.147,3
Gebäude 3.154.552,00 7.188.644,94 3.408,9 2. Pfründnerhaus Kinderhaus 272.321,06 286,8
3. Magdalenenhospital 544.642,11 573,6
B. Umlaufvermögen 4. Siverdes 3.540.172,71 5.446.419,59 3.728,7
I. Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände II. Mittelvorgriff 0,00 5.446.419,59 0,0
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen 22.595,84 0,0
- davon mit einer Restlaufzeit von mehr als B. Verbindlichkeiten
einem Jahr: EUR 0,00 (i. Vj. TEUR 0,0) 1. Verbindlichkeiten gegenüber
2. Forderungen an Gesellschafter 0,00 26,3 Kreditinstituten 1.678.284,96 1.847,8
- davon mit einer Restlaufzeit von mehr als - davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem
einem Jahr: EUR 0,00 (i. Vj. TEUR 0,0) Jahr: EUR 170.441,96 (i. Vj. TEUR 169,5)
2. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen 0,00 1,3
II. Kassenbestand, Guthaben bei Kredit- - davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem
instituten und Schecks Jahr: EUR 0,00 (i. Vj. TEUR 1,3)
Guthaben bei Kreditinstituten 61.761,40 84.357,24 665,8 3. Verbindlichkeiten gegenüber
____ Gesellschafter 143.852,05 542,2
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem
Jahr: EUR 143.852,05 (i. Vj. TEUR 169,5)
4. Sonstige Verbindlichkeiten 4.445,58 7,4
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem
Jahr: EUR 4.445,58 (i. Vj. TEUR 7,4) 1.826.582,59____ ___________ ______ ____ ___________ ______
7.273.002,18 8.135,1 7.273.002,18 8.135,1
==== =========== ====== ==== =========== ======
Jahresabschluss 2019 Eigentümergemeinschaft 288 Wohnungen Münster-Coerde
Anlage 2
Ist Plan Ist
2019 2019 2018
EUR EUR EUR
1. Umsatzerlöse 1.381.134,76 1.378.900,00 1.282.837,76
2. Aufwendungen für bezogene Sach- und
Dienstleistungen
a) Verwaltungsbedarf 96.106,47 93.210,00 98.694,90
b) Hausbetriebskosten 9.974,27 10.600,00 11.506,51
c) Instandhaltung 201.741,04 210.000,00 192.845,69
3. Abschreibungen immaterielle Vermögens-
gegenstände des Anlagevermögens und
Sachanlagen 254.371,00 254.210,00 254.206,00
4. Sonstige betriebliche Aufwendungen 8.333,92 26.600,00 16.481,28
5. Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 38,43 0,00 74,97
6. Zinsen und ähnliche Aufwendungen 21.575,62 21.580,00 23.950,46
7. Ergebnis Vermögensverwaltung 789.070,87 762.700,00 685.227,89
8. Anteiliges Ergebnis für die
beteiligten Stiftungen 789.070,87 764.024,10 570.763,55
9. Jahresfehlbetrag/-überschuss 0,00 -1.324,10 114.464,34
10. Mittelvorgriff/-vortrag Vorjahr 0,00 1.324,10 -114.464,34
11. Mittelvorgriff 0,00 0,00 0,00
Gewinn- und Verlustrechnung für die Zeit vom
1. Januar bis 31. Dezember 2019______________________________________
Jahresabschluss 2019
der
Eigentümergemeinschaft Altenzentrum Klarastift
Bilanz zum 31.12.2019
Gewinn- und Verlustrechnung 01.01. bis 31.12.2019
Geschäftsbericht der Geschäftsstelle Kommunale Stiftungen
Bestätigungsvermerk des Abschlussprüfers
Jahresabschluss 2019 Eigentümergemeinschaft Altenzentrum Klarastift
Anlage 1
Bilanz zum 31. Dezember 2019
A k t i v a P a s s i v a
------------- ----------------
Vorjahr Vorjahr
EUR EUR TEUR EUR EUR EUR TEUR
A. Anlagevermögen A. Eigenkapital
Sachanlagen I. Beteiligungskapital
Grundstücke 544.265,09 544,3 1. Vereinigte Pfründnerhäuser (60%) 3.043.325,65
Gebäude, Außenanlagen 11.545.670,00 2.998,6 2. Pfründnerhaus Kinderhaus (40%) 2.028.884,11 5.072.209,76 2.072,2
Anlagen im Bau 156.293,44 12.246.228,53 5.502,1
II. Ergebnisrücklagen
B. Umlaufvermögen Rücklage für Instandhaltung 126.305,32 126,3
I. Forderungen und sonstige III. Mittelvorgriff/-vortrag -507.579,70 4.690.935,38 -591,4
Vermögensgegenstände
B. Sonderposten aus Zuschüssen und
1. Forderungen aus Lieferungen Zuweisungen zur Finanzierung
und Leistungen 29.165,45 0,0 des Sachanlagevermögens 806.033,00 0,0
- davon mit einer Restlaufzeit von mehr als
einem Jahr: EUR 0,00 (i. Vj. TEUR 0,0) C. Rückstellungen 4.730,00 4,8
2. Forderungen gegenüber Gesellschaftern 2.466,29 0,0
- davon mit einer Restlaufzeit von mehr als D. Verbindlichkeiten
einem Jahr: EUR 0,00 (i. Vj. TEUR 0,0) 1. Verbindlichkeiten gegenüber
3. Sonstige Vermögensgegenstände 4.728,56 0,0 Kreditinstituten 6.104.506,80 5.963,1
- davon mit einer Restlaufzeit von mehr als - davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem
einem Jahr: EUR 0,00 (i. Vj. TEUR 0,0) Jahr: EUR 138.330,21 (i. Vj. TEUR 127,5)
2. Verbindlichkeiten aus
II. Kassenbestand, Guthaben bei Kredit- Lieferungen und Leistungen 308.411,74 325,3
instituten und Schecks - davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem
Guthaben bei Kreditinstituten 184.224,12 220.584,42 703,1 Jahr: EUR 307.325,40 (i. Vj. TEUR 325,2)
3. Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern 521.300,56 1.043,8
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem
____ Jahr: EUR 521.300,56 (i. Vj. TEUR 1.043,8)
4. Sonstige Verbindlichkeiten 30.895,47 804,0
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem
Jahr: EUR 30.895,47 (i. Vj. TEUR 803,9) 6.965.114,57____ ___________ ______ ____ ___________ ______
12.466.812,95 9.748,1 12.466.812,95 9.748,1
==== =========== ====== ==== =========== ======
Jahresabschluss 2019 Eigentümergemeinschaft Altenzentrum Klarastift
Anlage 2
Gewinn- und Verlustrechnung für die Zeit vom
1. Januar bis 31. Dezember 2019_____________________________________
Ist Plan Ist
2019 2019 2018
EUR EUR EUR
1. Umsatzerlöse 653.223,55 677.300,00 464.903,38
2. Sonstige betriebliche Erträge 297,74 0,00 1.071,50
3. Erträge aus der Auflösung von Sonderposten 10.892,00 0,00 0,00
4. Aufwendungen für bezogene Sach- und
Dienstleistungen
a) Hausbetriebskosten 45.631,94 27.900,00 62.147,26
b) Verwaltungsbedarf 50.079,35 49.550,00 40.055,95
c) Instandhaltung 117.135,72 120.000,00 72.601,59
d) Aufwendungen für ehrenamtliche Tätigkeiten 0,00 3.300,00 0,00
5. Abschreibungen auf Sachanlagen und
immaterielle Vermögensgegenstände 289.486,75 255.150,00 170.743,05
6. Sonstige betriebliche Aufwendungen 10.527,84 9.300,00 40.482,32
7. Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 0,00 0,00 3,03
8. Zinsen und ähnliche Aufwendungen 67.724,38 78.090,00 61.587,49
9. Ergebnis Vermögensverwaltung 83.827,31 134.010,00 18.360,25
10. Jahresüberschuss 83.827,31 134.010,00 18.360,25
11. Mittelvorgriff/-vortrag Vorjahr - 591.407,01 - 591.407,01 - 609.767,26
12. Mittelvorgriff - 507.579,70 - 457.397,01 - 591.407,01
Jahresabschluss 2019
der
Eigentümergemeinschaft Gesundheitshaus
Bilanz zum 31.12.2019
Gewinn- und Verlustrechnung 01.01. bis 31.12.2019
Geschäftsbericht der Geschäftsstelle Kommunale Stiftungen
Bestätigungsvermerk des Abschlussprüfers
Jahresabschluss 2019 Eigentümergemeinschaft Gesundheitshaus
Anlage 1
Bilanz zum 31. Dezember 2019
A k t i v a P a s s i v a------------- ----------------
Vorjahr Vorjahr
EUR EUR EUR TEUR EUR EUR EUR TEUR
A. Anlagevermögen A. Eigenkapital
I. Beteiligungskapital
I. Immaterielle Vermögensgegenstände 0,00 0,0 1. Magdalenenhospital (60%) 1.144.964,98 1.178,6
2. Siverdes (40%) 763.057,28 1.908.022,26 785,4
II. Sachanlagen
1. Grundstücke und grundstücksgleiche II. Mittelvortrag 0,00 1.908.022,26 0,0
Rechte mit Wohnbauten 2.465.003,18 2.537,8
2. Außenanlagen 4.974,00 6,0 B. Sonderposten 667.852,00 690,4
3. Betriebs- und Geschäftsausstattung 68.819,00 2.538.796,18 2.538.796,18 80,1
C. Verbindlichkeiten
B. Umlaufvermögen 1. Verbindlichkeiten aus Lieferungen
I. Forderungen und sonstige und Leistungen 1.223,08 3,2
Vermögensgegenstände - davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem
1. Forderungen aus Lieferungen Jahr: EUR 1.223,08 (i. V. TEUR 3,2)
und Leistungen 13.265,76 7,0 2. Verbindlichkeiten gegenüber
- davon mit einer Restlaufzeit von mehr als Gesellschafter 31.518,19 32.741,27 40,5
einem Jahr: EUR 0,00 (i. Vj. TEUR 0,0) - davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem
2. Sonstige Vermögensgegenstände 1.001,00 0,1 Jahr: EUR 31.518,19 (i. V. TEUR 40,5)
- davon mit einer Restlaufzeit von mehr als
einem Jahr: EUR 0,00 (i. Vj. TEUR 0,0) 14.266,76 E. Rechnungsabgrenzungsposten 0,00 0,1
____
II. Kassenbestand, Guthaben bei Kredit-
instituten und Schecks
Guthaben bei Kreditinstituten 55.552,59 69.819,35 67,2____ __________ ______ ____ __________ ______
2.608.615,53 2.698,2 2.608.615,53 2.698,2
==== ========== ====== ==== ========== ======
Jahresabschluss 2019 Eigentümergemeinschaft Gesundheitshaus
Anlage 2
Ist Plan Ist
2019 2019 2018
EUR EUR EUR
1. Umsatzerlöse 87.385,41 81.800,00 88.171,35
2. Erträge aus der Auflösung von
Sonderposten/Verbindlichkeiten 22.576,00 22.580,00 22.576,00
3. Aufwendungen für bezogene Sach- und
Dienstleistungen
a) Hausbetriebskosten 21.031,73 22.000,00 19.968,00
b) Verwaltungsbedarf 6.422,37 7.000,00 6.223,64
c) Instandhaltung 25.690,51 20.000,00 29.726,83
d) Personaldienstleistung 35.654,06 34.930,00 35.312,03
4. Abschreibungen auf Sachanlagen und
immaterielle Vermögensgegenstände 85.492,88 84.910,00 87.937,81
5. Sonstige betriebliche Aufwendungen 631,67 510,00 709,55
6. Ergebnis Vermögensverwaltung -64.961,81 -64.970,00 -69.130,51
7. Übernahme Verlust durch
- Stiftung Magdalenenhospital 38.977,09 38.980,00 41.478,31
- Siverdes 25.984,72 25.990,00 27.652,20
8. Jahresüberschuss/-fehlbetrag 0,00 0,00 0,00
Gewinn- und Verlustrechnung für die Zeit vom
1. Januar bis 31. Dezember 2019_____________________________________
Jahresabschluss 2019
der
Eigentümergemeinschaft
Altenwohnungen Finkenstraße
Bilanz zum 31.12.2019
Gewinn- und Verlustrechnung 01.01. bis 31.12.2019
Geschäftsbericht der Geschäftsstelle Kommunale Stiftungen
Bestätigungsvermerk des Abschlussprüfers
Jahresabschluss 2019 Eigentümergemeinschaft Altenwohnungen Finkenstraße
Anlage 1
Bilanz zum 31. Dezember 2019
A k t i v a P a s s i v a
------------- ----------------
Vorjahr Vorjahr
EUR EUR TEUR EUR EUR EUR TEUR
A. Anlagevermögen A. Eigenkapital
Sachanlagen I. Beteiligungskapital
1. Grundstücke 154.247,05 154,3 1. Vereinigte Pfründnerhäuser (50%) 0,00
2. Gebäude 460.184,00 614.431,05 498,5 2. Magdalenenhospital (50%) 0,00 0,00 0,0
B. Umlaufvermögen II. Ergebnisrücklagen
Rücklage für Instandhaltung 718.900,76 697,1
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
Forderungen an Gesellschafter III. Mittelvortrag 0,00 718.900,76 0,0
- davon mit einer Restlaufzeit von mehr als
einem Jahr: EUR 0,00 (i. Vj. TEUR 0,0) 100.000,00 B. Verbindlichkeiten
Verbindlichkeiten aus Lieferungen
II. Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten und Leistungen 13.645,72 7,8
Guthaben bei Kreditinstituten 18.115,43 - davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem
118.115,43 52,1 Jahr: EUR 13.645,72 (i. Vj. TEUR 7,9)____ _________ _____ ____ _________ _____
732.546,48 704,9 732.546,48 704,9
==== ========= ===== ==== ========= =====
Jahresabschluss 2019
Anlage 2
Gewinn- und Verlustrechnung für die Zeit vom
1. Januar bis 31. Dezember 2019_____________________________________
Ist Plan Ist
2019 2019 2018
EUR EUR EUR
1. Umsatzerlöse 108.094,16 117.900,00 116.544,41
2. Aufwendungen für bezogene Sach- und
Dienstleistungen
a) Verwaltungsbedarf 14.704,33 14.600,00 14.556,00
b) Hausbetriebskosten 1.455,23 700,00 1.117,38
c) Instandhaltung 24.456,27 20.000,00 23.418,03
3. Abschreibungen auf immaterielle Vermögens-
gegenstände des Anlagevermögens
und Sachanlagen 38.349,00 38.280,00 38.273,00
4. Sonstige betriebliche Aufwendungen 7.293,75 6.700,00 6.083,68
5. Ergebnis Vermögensverwaltung/
Jahresüberschuss 21.835,58 37.620,00 33.096,32
6. Zuführung zu Rücklagen 21.835,58 37.620,00 33.096,32
7. Mittelvortrag 0,00 0,00 0,00
Eigentümergemeinschaft Altenwohnungen Finkenstraße
Jahresabschluss 2019
der
Eigentümergemeinschaft
Altenwohnungen Kirchhoffweg
Bilanz zum 31.12.2019
Gewinn- und Verlustrechnung 01.01. bis 31.12.2019
Geschäftsbericht der Geschäftsstelle Kommunale Stiftungen
Bestätigungsvermerk des Abschlussprüfers
Jahresabschluss 2019 Eigentümergemeinschaft Altenwohnungen Kirchhoffweg
Anlage 1
Bilanz zum 31. Dezember 2019
A k t i v a P a s s i v a------------- ----------------
Vorjahr Vorjahr
EUR EUR TEUR EUR EUR TEUR
A. Anlagevermögen A. Eigenkapital
Sachanlagen I. Beteiligungskapital 0,00 0,0
1. Grundstücke 174.238,05 174,2
2. Gebäude 253.090,00 427.328,05 264,6 II. Ergebnisrücklagen
Rücklage für Instandhaltung 156.654,46 153,5
B. Umlaufvermögen
III. Mittelvortrag 0,00 156.654,46 0,0
I. Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände B. Verbindlichkeiten
1. Forderungen aus Lieferungen 1. Verbindlichkeiten gegenüber
und Leistungen 0,00 2,0 Kreditinstituten 394.496,24 401,3
- davon mit einer Restlaufzeit von mehr als - davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem
einem Jahr: EUR 0,00 (i. Vj. TEUR 1,9) Jahr: EUR 6.835,11 (i. Vj. TEUR 6,8)
2. Forderungen an 2. Verbindlichkeiten aus Lieferungen
Gesellschafter 100.000,00 0,0 und Leistungen 1.761,13 0,0
- davon mit einer Restlaufzeit von mehr als - davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem
einem Jahr: EUR 0,00 (i. Vj. TEUR 0,0) Jahr: EUR 1.761,13 (i. Vj. TEUR 0,0)
3. Sonstige Verbindlichkeiten 6.305,09 6,3
II. Kassenbestand, Guthaben bei - davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem
Kreditinstituten und Schecks Jahr: EUR 6.305,09 (i. Vj. TEUR 6,3) 402.562,46
Guthaben bei Kreditinstituten 31.888,87 131.888,87 120,3____ _________ _____ ____ _________ _____
559.216,92 561,1 559.216,92 561,1
==== ========= ===== ==== ========= =====
Jahresabschluss 2019 Eigentümergemeinschaft Altenwohnungen Kirchhoffweg
Anlage 2
Ist Plan Ist
2019 2019 2018
EUR EUR EUR
1. Umsatzerlöse 29.801,47 30.500,00 30.506,05
2. Aufwendungen für bezogene Sach- und
Dienstleistungen
a) Verwaltungsbedarf 3.884,54 3.400,00 3.443,69
b) Instandhaltung 5.387,04 5.000,00 2.851,70
3. Abschreibungen auf Sachanlagen und
immaterielle Vermögensgegenstände 11.505,00 11.500,00 11.504,00
4. Sonstige betriebliche Aufwendungen 82,82 0,00 60,21
5. Zinsen und ähnliche Aufwendungen 5.826,73 5.830,00 5.877,98
6. Ergebnis Vermögensverwaltung/
Jahresüberschuss 3.115,34 4.770,00 6.768,47
7. Zuführung zu Rücklagen 3.115,34 4.770,00 6.768,47
8. Mittelvortrag 0,00 0,00 0,00
Gewinn- und Verlustrechnung für die Zeit vom
1. Januar bis 31. Dezember 2019______________________________________
Jahresabschluss 2019
der
Friedrich und Irmgard Buschmann Stiftung
Bilanz zum 31.12.2019
Gewinn- und Verlustrechnung 01.01. bis 31.12.2019
Geschäftsbericht der Geschäftsstelle Kommunale Stiftungen
Bestätigungsvermerk des Abschlussprüfers
Jahresabschluss 2019 Friedrich und Irmgard Buschmann Stiftung
Bilanz zum 31. Dezember 2019
A k t i v a P a s s i v a------------- ----------------
Vorjahr Vorjahr
EUR EUR TEUR EUR EUR TEUR
A. Anlagevermögen A. Eigenkapital
I. Stiftungskapital 2.374.674,22 2.374,7
I. Sachanlagen
1. Grundstücke und grundstücksgleiche II. Ergebnisrücklagen
Rechte mit Wohnbauten 1.710.196,00 1.755,5 1. Freie Rücklagen § 62 Abs. 1 Nr. 3 AO 477.517,24 469,4
2. Betriebs- und Geschäftsausstattung 1.182,00 1.711.378,00 1,8 2. Rücklage für Instandhaltung 90.000,00 80,0
B. Umlaufvermögen III. Mittelvortrag 6.034,75 2.948.226,21 5,3
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände B. Rückstellungen 3.570,00 1,8
Sonstige Vermögensgegenstände 1.084,61 1,2
- davon mit einer Restlaufzeit von mehr als C. Verbindlichkeiten
einem Jahr: EUR 0,00 (i. V. TEUR 0,0) 1. Verbindlichkeiten gegenüber
Kreditinstituten 751.320,37 760,4
II. Wertpapiere 1.739.608,89 1.516,3 - davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem
Jahr: EUR 9.151,82 (i. V. TEUR 9,1)
III. Kassenbestand, Guthaben bei Kredit- 2. Verbindlichkeiten aus Lieferungen
instituten und Schecks und Leistungen 33.258,59 17,5
Guthaben bei Kreditinstituten 277.118,99 2.017.812,49 435,8 - davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem
Jahr: EUR 33.258,59 (i. V. TEUR 17,5)
C. Rechnungsabgrenzungsposten 7.814,12 7,9 3. Sonstige Verbindlichkeiten 629,44 9,4
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem
Jahr: EUR 629,44 (i. V. TEUR 9,4) 785.208,40____ __________ ______ ____ __________ ______
3.737.004,61 3.718,5 3.737.004,61 3.718,5
==== ========== ====== ==== ========== ======
Anlage 1
Jahresabschluss 2019 Friedrich und Irmgard Buschmann Stiftung
Anlage 2
Ist Plan Ist
2019 2019 2018
EUR EUR EUR
1. Umsatzerlöse 95.413,57 101.800,00 113.398,94
2. Sonstige Erträge 0,00 0,00 1.306,68
3. Aufwendungen für bezogene Sach- und
Dienstleistungen
a) Hausbetriebskosten 843,83 500,00 226,74
b) Verwaltungsbedarf 29.018,05 28.310,00 28.554,21
c) Aufwendungen für Instandhaltung
und Instandsetzung 49.275,08 35.000,00 40.334,98
d) Steuern, Abgaben, Versicherungen 220,62 0,00 563,64
4. Abschreibungen 45.924,00 45.890,00 45.887,00
5. Sonstige betriebliche Aufwendungen 6.793,82 850,00 8.143,84
6. Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 87.561,90 6.210,00 66.523,51
7. Abschreibungen auf Finanzanlagen und
auf Wertpapiere des Umlaufvermögens 2.137,28 0,00 48.892,44
8. Zinsen und ähnliche Aufwendungen 24.417,91 19.080,00 51.226,87
9. Ergebnis Vermögensverwaltung 24.344,88 -21.620,00 -42.600,59
10. Aufwendungen im Sinne des Stiftungszweckes
Veeh-Harfen Projekt 2.505,00 3.000,00 2.250,00
Bewohnerbezogene Aktivitäten 3.000,00 3.000,00 3.000,00
5.505,00 6.000,00 5.250,00
11. Jahresüberschuss/-fehlbetrag 18.839,88 -27.620,00 -47.850,59
12. Zuführung zu Rücklagen 18.100,00 10.000,00 10.000,00
13. Mittelvortrag Vorjahr 5.294,87 5.294,87 63.145,46
14. Mittelvortrag 6.034,75 -32.325,13 5.294,87
Gewinn- und Verlustrechnung für die Zeit vom
1. Januar bis 31. Dezember 2019____________________________________
11329.07 2019
Bestätigungsvermerk des unabhängigen Abschlussprüfers
An die Friedrich und Irmgard Buschmann Stiftung, Münster
Prüfungsurteil
Wir haben den Jahresabschluss der Friedrich und Irmgard Buschmann Stiftung, Münster, - beste-
hend aus der Bilanz zum 31. Dezember 2019 und der Gewinn- und Verlustrechnung für das Ge-
schäftsjahr vom 1. Januar bis zum 31. Dezember 2019 geprüft.
Nach unserer Beurteilung auf Grund der bei der Prüfung gewonnenen Erkenntnisse entspricht der
beigefügte Jahresabschluss in allen wesentlichen Belangen den deutschen, für alle Kaufleute gel-
tenden handelsrechtlichen Vorschriften.
Gemäß § 322 Abs. 3 Satz 1 HGB erklären wir, dass unsere Prüfung zu keinen Einwendungen ge-
gen die Ordnungsmäßigkeit des Jahresabschlusses geführt hat.
Grundlage für das Prüfungsurteil
Wir haben unsere Prüfung des Jahresabschlusses in Übereinstimmung mit § 317 HGB unter Be-
achtung der vom Institut der Wirtschaftsprüfer (IDW) festgestellten deutschen Grundsätze ord-
nungsmäßiger Abschlussprüfung durchgeführt. Unsere Verantwortung nach diesen Vorschriften
und Grundsätzen ist im Abschnitt "Verantwortung des Abschlussprüfers für die Prüfung des Jah-
resabschlusses" unseres Bestätigungsvermerks weitergehend beschrieben. Wir sind von der Stif-
tung unabhängig in Übereinstimmung mit den deutschen handelsrechtlichen und berufsrechtlichen
Vorschriften und haben unsere sonstigen deutschen Berufspflichten in Übereinstimmung mit die-
sen Anforderungen erfüllt. Wir sind der Auffassung, dass die von uns erlangten Prüfungsnach-
weise ausreichend und geeignet sind, um als Grundlage für unser Prüfungsurteil zum Jahresab-
schluss zu dienen.
Verantwortung der gesetzlichen Vertreter für den Jahresabschluss
Die gesetzlichen Vertreter sind verantwortlich für die Aufstellung des Jahresabschlusses, der den
deutschen, für alle Kaufleute geltenden handelsrechtlichen Vorschriften und den ergänzenden
Bestimmungen der Satzung in allen wesentlichen Belangen entspricht. Ferner sind die gesetzli-
chen Vertreter verantwortlich für die internen Kontrollen, die sie in Übereinstimmung mit den deut-
schen Grundsätzen ordnungsmäßiger Buchführung als notwendig bestimmt haben, um die Aufstel-
lung eines Jahresabschlusses zu ermöglichen, der frei von wesentlichen - beabsichtigten oder
unbeabsichtigten - falschen Darstellungen ist.
11329.07 2019
Bei der Aufstellung des Jahresabschlusses sind die gesetzlichen Vertreter dafür verantwortlich, die
Fähigkeit der Stiftung zur Fortführung der Unternehmenstätigkeit zu beurteilen. Des Weiteren ha-
ben sie die Verantwortung, Sachverhalte in Zusammenhang mit der Fortführung der Unterneh-
menstätigkeit, sofern einschlägig, anzugeben. Darüber hinaus sind sie dafür verantwortlich, auf der
Grundlage des Rechnungslegungsgrundsatzes der Fortführung der Unternehmenstätigkeit zu bi-
lanzieren, sofern dem nicht tatsächliche oder rechtliche Gegebenheiten entgegenstehen.
Verantwortung des Abschlussprüfers für die Prüfung des Jahresabschlusses
Unsere Zielsetzung ist, hinreichende Sicherheit darüber zu erlangen, ob der Jahresabschluss als
Ganzes frei von wesentlichen - beabsichtigten oder unbeabsichtigten - falschen Darstellungen ist,
sowie einen Bestätigungsvermerk zu erteilen, der unser Prüfungsurteil zum Jahresabschluss bein-
haltet.
Hinreichende Sicherheit ist ein hohes Maß an Sicherheit, aber keine Garantie dafür, dass eine in
Übereinstimmung mit § 317 HGB unter Beachtung der vom Institut der Wirtschaftsprüfer (IDW)
festgestellten deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Abschlussprüfung durchgeführte Prüfung
eine wesentliche falsche Darstellung stets aufdeckt. Falsche Darstellungen können aus Verstößen
oder Unrichtigkeiten resultieren und werden als wesentlich angesehen, wenn vernünftigerweise
erwartet werden könnte, dass sie einzeln oder insgesamt die auf der Grundlage dieses Jahresab-
schlusses getroffenen wirtschaftlichen Entscheidungen von Adressaten beeinflussen.
Während der Prüfung üben wir pflichtgemäßes Ermessen aus und bewahren eine kritische Grund-
haltung. Darüber hinaus
identifizieren und beurteilen wir die Risiken wesentlicher - beabsichtigter oder unbeabsichtigter
- falscher Darstellungen im Jahresabschluss, planen und führen Prüfungshandlungen als Reak-
tion auf diese Risiken durch sowie erlangen Prüfungsnachweise, die ausreichend und geeignet
sind, um als Grundlage für unser Prüfungsurteil zu dienen. Das Risiko, dass wesentliche fal-
sche Darstellungen nicht aufgedeckt werden, ist bei Verstößen höher als bei Unrichtigkeiten,
da Verstöße betrügerisches Zusammenwirken, Fälschungen, beabsichtigte Unvollständigkei-
ten, irreführende Darstellungen bzw. das Außerkraftsetzen interner Kontrollen beinhalten kön-
nen.
gewinnen wir ein Verständnis von dem für die Prüfung des Jahresabschlusses relevanten inter-
nen Kontrollsystem, um Prüfungshandlungen zu planen, die unter den gegebenen Umständen
angemessen sind, jedoch nicht mit dem Ziel, ein Prüfungsurteil zur Wirksamkeit dieses Sys-
tems der Stiftung abzugeben.
Jahresabschluss 2019
der
Stiftung Generalarmenfonds
Bilanz zum 31.12.2019
Gewinn- und Verlustrechnung 01.01. bis 31.12.2019
Geschäftsbericht der Geschäftsstelle Kommunale Stiftungen
Bestätigungsvermerk des Abschlussprüfers
Jahresabschluss 2019 Stiftung Generalarmenfonds
Anlage 1
Bilanz zum 31. Dezember 2019
A k t i v a P a s s i v a------------- ----------------
Vorjahr Vorjahr
EUR EUR TEUR EUR EUR EUR TEUR
A. Anlagevermögen A. Eigenkapital
I. Sachanlagen I. Stiftungskapital 806.852,88 806,9
Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte 73.094,29 73,1
II. Ergebnisrücklagen
B. Umlaufvermögen 1. Freie Rücklagen § 62 Abs. 1 Nr. 3 AO 214.750,00 194,8
I. Forderungen und sonstige 2. Rücklage für Projekte 45.667,91 260.417,91 45,7
Vermögensgegenstände
Sonstige Vermögensgegenstände 1.813,54 1,9 III. Mittelvorgriff -158.978,96 908.291,83 -193,4
- davon mit einer Restlaufzeit von mehr als
einem Jahr: EUR 0,00 (i. Vj. TEUR 0,0) B. Rückstellungen 1.720,00 0,7
II. Wertpapiere 646.193,25 576,3 C. Verbindlichkeiten
1. Verbindlichkeiten aus Lieferungen
III. Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten und Leistungen 0,00 2,4
Guthaben bei Kreditinstituten 189.068,11 837.074,90 206,0 - davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem
_____ Jahr: EUR -,-- (i. Vj. TEUR 2,4)
2. Sonstige Verbindlichkeiten 157,36 157,36 0,2
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem
Jahr: EUR 157,36 (i. Vj. TEUR 0,2)____ _________ _____ ____ _________ _____
910.169,19 857,3 910.169,19 857,3
==== ========= ===== ==== ========= =====
Jahresabschluss 2019 Stiftung Generalarmenfonds
Anlage 2
Ist Plan Ist
2019 2019 2018
EUR EUR EUR
1. Umsatzerlöse 37.436,53 37.510,00 36.047,00
2. Zuschüsse/Spenden 2,19 0,00 64,20
3. Aufwendungen für bezogene Sach- und
Dienstleistungen
a) Verwaltungsbedarf 7.409,72 7.120,00 7.173,08
b) Steuern, Abgaben, Versicherungen 71,59 0,00 209,97
4. Sonstige betriebliche Aufwendungen 0,00 0,00 678,49
5. Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 32.563,39 2.700,00 24.600,40
6. Abschreibungen auf Finanzanlagen und
auf Wertpapiere des Umlaufvermögens 795,94 0,00 19.324,35
7. Zinsen und ähnliche Aufwendungen 2.060,47 0,00 12.540,68
8. Ergebnis Vermögensverwaltung 59.664,39 33.090,00 20.785,03
9. Aufwendungen im Sinne
des Stiftungszweckes
- Einzelfallhilfe für Bedürftige 5.344,54 15.000,00 10.069,84
10. Jahresüberschuss 54.319,85 18.090,00 10.715,19
11. Auflösung Rücklagen 5.344,54 15.000,00 10.069,84
12. Zuführung zu Rücklagen
a) Freie Rücklagen nach
§ 62 Abs. 1 Nr. 3 AO 19.880,00 11.000,00 6.920,00
b) Rücklage für Projekte 5.344,54 15.000,00 10.069,84
13. Mittelvorgriff Vorjahr -193.418,81 -193.418,81 -197.214,00
14. Mittelvorgriff -158.978,96 -186.328,81 -193.418,81
Gewinn- und Verlustrechnung für die Zeit vom
1. Januar bis 31. Dezember 2019_____________________________________
Beschlussvorlage
11353 Zeichen
V/0549/2020 V/0549/2020 Öffentliche Beschlussvorlage Betrifft Feststellung der Jahresabschlüsse 2019 der Kommunalen Stiftungen Beratungsfolge 12.08.2020 Ausschuss für Soziales, Stiftungen, Gesundheit, Verbrauche r- schutz und Arbeitsförderung Vorberatung 26.08.2020 Haupt- und Finanzausschuss Vorberatung 26.08.2020 Rat Entscheidung Beschlussvorschlag: I. Sachentscheidung: 1. Die in der Anlage beigefügten Jahresabschlü sse zum 31.12.2019 der von der Stadt Münster ve r- walteten rechtlich selbstständigen Stiftungen Magdalenenhospital Siverdes Vereinigte Pfründnerhäuser Pfründnerhaus Kinderhaus Bürgerwaisenhaus und der rechtlich unselbstständigen Stiftungen Friedrich und Irmgard Buschmann Generalarmenfonds sowie der Eigentümergemeinschaften 288 Wohnungen Münster-Coerde Altenzentrum Klarastift Gesundheitshaus Altenwohnungen Finkenstraße Altenwohnungen Kirchhoffweg werden festgestellt. 2. Für die Prüfung der Jahresabschlüsse des Geschäftsjahres 2020 der Kommunalen Stiftungen wird die Curacon GmbH Wirtschaftsprüfungsgesellschaft, Münster, bestellt. Geschäftsstelle der Kommunalen Stiftungen 31.07.2020 Ihr/e Ansprechpartner/in: Frau Westphal Telefon: 492-5902 Westphal@stadt- muenster.de - 2 - V/0549/2020 II. Finanzielle Auswirkungen: Der städt. Haushalt ist lediglich hinsichtlich der rechtlich unselbstständigen Stiftungen betroffen. De- ren Jahresüberschüsse bzw. -fehlbeträge werden in der Produktgruppe 1701 „Rechtlich unselbs t- ständige Stiftungen“ in einer Summe in der Zeile 07 „Sonstige ordentliche Erträge“ bzw. in Zeil e 16 „Sonstige ordentliche Aufwendungen“ ausgewiesen. Begründung: 1. Geschäftsjahr 2019 Gemäß der Geschäftsanweisung für die von der Stadt Münster verwalteten Stiftungen legt die Geschäftsstelle der Kommunalen Stiftungen dem Rat als Stiftungsvorstand die testierten Jah- resabschlüsse für die o. g. sieben Stiftungen und die fünf Eigentümergemeinschaften für das Geschäftsjahr 2019 vor. Einige wesentliche Einflussfaktoren des zurückliegenden Geschäftsjah- res werden nachfolgend skizziert. Die wirtschaftlichen Eckdaten sind in tabellarischer Form den Einzelabschlüssen als Anlage 1 vorangestellt. Die als Anlage 2 beigefügten Jahresabschlüsse umfassen jeweils die Bilanz, die Gewinn- und Verlustrechnung, den Geschäftsbericht der Geschäftsstelle sowie den Bestät i- gungsvermerk des Abschlussprüfers. Vermögensverwaltung: Immobilien und Kapital Das Eigenkapital aller städtisch verwalteten (Sozial)Stiftungen beträgt zum 31.12.2019 rd. 61 Mio. Euro und ist zu rd. 60 % in Immobilien und zu rd. 40 % in Kapitalanlagen investiert. Der kumulierte Überschuss aus den Vermögensverwaltungen aller kommunal verwalteten Sti f- tungen und ihrer Eigentümergemeinschaften beläuft sich - ohne das Ergebnis der Stiftung Magdalenenhospital - im Geschäftsjahr 2019 auf rd. 2,5 Mio. Euro. Die Stiftung Magdalenenhospital hat als Gesellschafterin der Unternehmensgruppe Klarastift auf Empfehlung der Wirtschaftsprüfungsgesellschaft Curacon Wertberichtigungen vorgeno m- men. In Verbindung mit der avisierten Transaktion der Klarastift -Gesellschaften wurden Ec k- punkte zum Unternehmenswert erkennbar, die aus Sicht der Curacon zwingende Abschreibu n- gen auf die Finanzanlage der Gesellschafterstiftung erforderten. Mit ihren insgesamt rd. 950 Wohn - und Gewerbeeinheiten konnten die Kommunalen Stiftungen im zurückliegenden Geschäftsjahr Mieterträge in Höhe von rd. 4,3 Mio. Euro generieren. Rd. 830.000 Euro wurden im Rahmen von Instandhaltungen und Sanierungsmaßnahmen in den Werterhalt des Immobilienvermögens reinvestiert. Neubaumaßnahmen: Die 52 Neubauwohnungen im nördlichen Areal des Klarastiftes waren im Sommer 2019 bezugsfertig. Der Neubau der Stiftung Magdalenenhospital mit sieben Kleinwo h- nungen an der Taubenstraße 14 wurde im Juni 2020 bezogen. Der Bau einer Spezialimmobilie durch die Stiftung Bürgerwaisen haus schreitet mit dem Vorliegen der Baugenehmigung im N o- vember 2019 zügig voran; der Bezug der Einrichtung wird im Frühjahr 2021 erfolgen können. Die Kapitalanlagen der Kommunalen Stiftungen in der externen Vermögensverwaltung konn- ten von dem guten Kapitalmarktumfeld im Jahr 2019 - besonders von den stark steigenden A k- tienmärkten - profitieren. Der Wertzuwachs lag für das Kalenderjahr 2019 bei rd. 7 %. Über die externe Verwaltung des liquiden Stiftungskapitals hinaus ist die Stiftung Vereinigte Pfründnerhäuser seit zehn Jahren mit rd. 520.000 Euro in die Gewinnung von Solarenergie aus Photovoltaikanlagen auf stiftungseigenen Dächern im Stadtteil Coerde investiert. Die jährliche Rendite liegt bei rd. 6 %. Die Stiftung Siverdes ist seit 2010 per Genussrecht in Höhe von 500.000 Euro an der Photovol- taikanlage auf der Zentraldeponie Münster II beteiligt ; die Beteiligung wird jährlich mit einem - 3 - V/0549/2020 Zinssatz von 4,8 % vergütet . Seit 2015 wird d as eingesetzte Kapital in Raten von 12,5 % su k- zessive wieder an die Stiftung zurückgeführt. Im Jahr 2018 hat sich die Stiftung Siverdes außerdem mit 300.000 Euro an dem genosse n- schaftlichen Windenergie-Projekt Münster-Amelsbüren II beteiligt. In den ersten zehn Jahren er- folgt hier eine Verzinsung von 2,5 %. Stiftungszweckerfüllung Ihre Stiftungszwecke haben die Kommunalen Stiftungen im Jahr 2019 wieder mit rd. 900.000 Euro umgesetzt. Damit konnten in den zentralen Handlungsfeldern „Bürgerschaftliches Eng a- gement und Freiwilligenarbeit“ sowie „Wohnen und Leben im Alter“, abe r auch mit dem Sti f- tungsfonds „Mitmachkinder“ wieder soziale und zivilgesellschaftliche Akzente für Münster g e- setzt werden. Eine wichtige Säule kommunalen Stiftungshandelns ist die FreiwilligenAgentur Münster mit ihrer FreiwilligenAkademie als Infrastruktureinrichtung im Sektor Engagementförderung. Die FreiwilligenAgentur arbeitet seit 2015 auch zum Thema „Ehrenamt in der Flüchtlingshilfe“ und ist seit 2017 in die Einführung und Umsetzung der Ehrenamtskarte NRW für Münster ein- gebunden. Weitere fördernde un d operative Stiftungsschwerpunkte liegen bei den Stadtteilinitiativen „Von Mensch zu Mensch“ und den „Mitmachkindern“. Die „Mitmachkinder“ sind ein Stiftungsfonds der Kinder - und Jugendhilfestiftung Bürgerwaisen- haus. Das Spendenvolumen von Privatpersonen u nd Unternehmen betrug im Jahr 2019 rd. 260.000 Euro. Diese Zuwendungen unterstützen das Stiftungsanliegen, die Teilhabechancen von Kindern mit Armutsrisiko zu verbessern, erheblich. Das Patenprogramm ist neben der f i- nanziellen Förderung die zweite Säule der Stiftung Mitmachkinder. Der „Deutschsommer“, ein Ferienprogramm zur intensiven Sprach - und Bildungsförderung, wurde 2019 zum vierten Mal ausgerichtet - für fast 60 Kinder der dritten Grundschulklassen mit und ohne Migrationsvorgeschichte. Jahresergebnisse der Eigentümergemeinschaften der Kommunalen Stiftungen Die fünf Eigentümergemeinschaften sind ein Zusammenschluss von Stiftungen für den Betrieb von (Sozial-)Wohnungen, Seniorenwohnanlagen und des Gesundheitshauses. Die Vermögensverwaltung der Eigentümergemeinschaft der 288 Wohnungen im Stadtteil Coer- de ermöglicht mit dem Geschäftsjahr 2019 eine Gewinnausschüttung an die beteiligten Stiftu n- gen von insgesamt rd. 790.000 Euro. Die Eigentümergemeinschaft der Altenwohnungen am Altenzentrum Klarastift (Wohnungen am KlaraPark) hatte im Geschäftsjahr 2017 wegen des Abrisses von fünf Altgebäuden (für zwei Neubauten) Sonderabschreibungen von rd. 700.000 Euro zu verbuchen. Der so entstandene Verlustvortrag kann mit dem Jahresabschluss 2019 weiter au f noch rd. 500.000 Euro reduziert werden. Die Eigentümergemeinschaft der Altenwohnungen am Kirchhoffweg weist einen Überschuss von rd. 3.000 Euro aus, der der Instandhaltungsrücklage zugeführt wird. Die Seniorenwohnanlage an der Finkenstraße hat den Überschuss von rd. 20.000 Euro in Vo r- bereitung auf die anstehende Neuentwicklung ab dem Jahr 2022 ebenfalls ihrer Rücklage für Instandhaltungen zugeführt. Das Defizit aus dem Betrieb des Gesundheitshauses beträgt im Jahr 2019 rd. 65.000 Euro. Der Verlustausgleich erfolgt anteilig durch die beiden Eigentümerstiftungen Magdalenenhospital und Siverdes. Jahresergebnisse der Kommunale Stiftungen Bedingt durch den hohen eigenkapitalfinanzierten Sanierungsaufwand für zwei ihrer Wohnanl a- gen im Jahr 2015 weist die Stiftung Siverdes mit dem Abschluss des Geschäftsjahres 2019 - 4 - V/0549/2020 noch einen restlichen Verlustvortrag von rd. 20.000 Euro aus. Dieser wird – auch aufgrund der Mehrheitsbeteiligung an der Eigentümergemeinschaft der 288 Wohnungen im Stadtteil Coerde – mit dem Geschäftsjahr 2020 wieder vollständig ausgeglichen sein. Die Stiftung Magdalenenhospital weist mit dem Jahresabschluss 2019 einen Verlustvortrag von 1,3 Mio. Euro aus, der sich aus den Pflichten der Gesellschafterin der Unternehmensgruppe Klarastift in den Jahren 2018 ff. ergibt. Es erfolgten neben der Abwertung ihrer Beteiligungen an der Altenzentrum Klarastift gGmbH und der Sozialholding Klarastift GmbH in Höhe von rd. 730.000 Euro auch die vollständige Abschreibung des Darlehens von 450.000 Euro, das die Stiftung dem Klarastift zur Liquiditätsstützung im Jahr 2019 gewährt hat (Stundung von Pacht und Mieten, Vorlage V/0534/2019). Die Stiftung Generalarmenfonds ist durch den „Verlust“ ihrer einzigen Immobilie an der Garte n- straße nach wie vor beeinträchtigt; der hohe Mittelvorgriff konnte zu Ende 2019 auf rd. 160.000 Euro weiter abgebaut werden. Die übrigen kommunal verwalteten Stiftungen weisen Gewinnvorträge in unterschiedlichen H ö- hen aus, die mit dem Abschluss des Geschäftsjahres 2019 weiter ausgebaut werden konnten. Seit Ende 2017 verwaltet die Geschäftsstelle der Kommunalen Stiftungen auch die rechtlich selbstständige Hermann Höping Kinder-Stiftung (Vorlage V/1011/2017). Diese wurde mit einem Grundstockkapital von (zunächst) 50.000 Euro errichtet. Aufgrund der nur geringfügigen Erträge aus der Kapitalanlage erfüllt der Stifter seinen beabsichtigten Zweck über Zuwendungen an den Stiftungsfonds Mitmachkinder für musikalische Förderungen. Die Curacon GmbH, Wirtschaftsprüfungsgesellschaft Münster, hat die Jahresabschlüsse der Stiftungen und ihrer Eigentümergemeinschaften nach § 317 HGB unter Beachtung der vom Institut für Wirtschaftsprüfer (IDW) festgestellten deutschen Grundsätze ordnungsgemäßer A b- schlussprüfungen geprüft. Die Prüfung hat zu keinen Einwend ungen geführt. Die Prüfberichte zu den Jahresabschlüssen 2019 stehen in der Geschäftsstelle der Kommunalen Stiftungen zur Einsichtnahme zur Verfügung. 2. Bestellung des Wirtschaftsprüfers für die Jahresabschlüsse 2020 Die Curacon GmbH Wirtschaftsprüfungsgesellschaft aus Münster wird mit den Abschlüssen 2020 im nächsten Jahr ihre siebte - und damit rotationsbedingt zunächst letzte - Jahresab- schlussprüfung bei den Kommunalen Stiftungen durchführen. I. V. gez. Cornelia Wilkens Stadträtin Anlagen: Anlage 1 - Zusammenfassung wirtschaftlicher Eckdaten Anlage 2 – Jahresabschlüsse zum 31.12.2019 Die Anlage 2 können Sie unter https://www.stadt-muenster.de/sessionnet/sessionnetbi/infobi.php einsehen; bitte das entsprechende Gremium, die Sitzung und die Vorlage wählen.
Beratungsverlauf (3)
12.08.2020
Ausschuss für Soziales, Stiftungen, Gesundheit, Verbraucherschutz und Arbeitsförderung
TOP 18
Vorberatung
Entscheidung
Beschluss: einstimmig beschlossen
Zur Sitzung
26.08.2020
Haupt- und Finanzausschuss
TOP 59
Vorberatung
Entscheidung
Beschluss: einstimmig beschlossen
Zur SitzungOrte (5)
- Taubenstraße 14
- Finkenstraße 21
- Raesfeldstraße
- Kirchhoffweg 3
- Kinderhaus 101
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Details
- Aktenzeichen
- V/0549/2020
- Typ
- Vorlagen
- Datum
- 05.06.2020
- Erstellt
- 06.10.2020 14:37