Wirtschaftsplan 2020 der Theaterhaus Pumpenhaus gGmbH

Anlage 1 zur Vorlage V/1032/2019

Wirtschaftsplan HHJ 2019 und HHJ 2020 (Stand 11.10.2019)
Vorlage für den Beirat der Theaterhaus Pumpenhaus gGmbH

Einnahmen

1. Zuschuss Stadt

1.1 Städtischer Zuschuss für die Theaterhaus Pumpenhaus gGmbH — 437.590,00€| 446.350,00 €

1.2 Zuschuss zur Sicherung des Probebetriebes Hoppengarten = | 56.980,00 € 58.120,00 €

2. Zuschuss Land

2.1 Institutionelle Förderung/Land NRW (Förderung Produktionshaus, Förderung Work space) 259.700,00 € 346.267,00 €

2.2 Förderung von Mittelzentren für zeitgenössischen Tanz/Land NRW (Projektförderung) 30.000,00 € 30.000,00 €

3. Förderung einzelner Projekte (Kulturamt Stadt Münster, u.a.) 10.000,00 €! 15.000,00 €

4. Zuschuss Bundesamt für Familie u. zivilgesellschaftliche Aufgaben
5. Eintrittsgelder 125.000,00€| _125.000,00 €

6. Warenverkauf 26.000,00 € 26.000,00 el
7. Einnahmen von Nutzung Räume vom Theater im Pumpenhaus 8.000,00 € 8.000,00 €

8. Einnahmen von Nutzung Räumlichkeiten Hoppengarten 10.000,00 € 10.000,00 €

10.Zinserträge, sonstige Erträge 20,00 € 0,00 €

Gesamteinnahmen | _968.290,00 €|_1.070.737,00 €

Ausgaben

I Personalkosten

2. Technik (1 Angestellter, 35 Std./wöchentl.)

3. Buchhaltung (1 Angestellter, 24 Std. wöchentl.)
4. 1 BürokrafV/Assistenz Geschäftsführung (30 Std. wöchentlich)

5, Auszubildende Veranstaltungstechnik (4 Auszubildende bis 07/2019 bzw. 08/2020/2021, 2 Azubi bis 02/20/0:
5.1 Ausbildungsbedarf (anteil. Kostenbeteiligung Unterkunft wg, Blockserninar Gelsenkirchen)

6. 2 Stellen Bundesfreiwilligendienst (2 Bundesfreiwillige bis 31.08.2019, 2 neue BFD ab 01.09.2019)
6.1 Dienstwohnung für Bundesfreiwillige/Seminargebühren u. Fahrtkosten f. 3 BFDler/in
7. Aushilfen

8. Sozialversicherungsanteil Arbeitgeber für Angestellte/Auszubildende/BFD
9. Sozialversicherungsanteil Arbeitgeber für Aushilfen

10. Berufsgenossenschaft/Beiträge (ab 01.01.2015 Unfallkasse NRW)

1. Geschäftsführung (1 Angestellter)

8/22)

61.982,00 € 65.081,00 €

32.400,00€| 34.020,00 €
18.796,00€| 19.736,00 €
20.832,00€]| 21.850,00 €
35.700,00€] 36.600,00 €
3.500,00 €

Gesamt-Personalkosten

38.000,00 € 45.000,00 €
38.000,00 € 42.000,00 €
11.300,00 € 16.500,00 €
3.680,00 € 4.250,00 €
275.290,00 €] _ 300.937,00 €

H Programmkosten

ıL. Künstlerentgelte, Co-Produktion, Gastspiele, Sonderprojekte

358.000,00 €

305.000,00 €
16.000,00 €

2. Künstlersozialkasse 19.000,00 €
3. Gema, Tantiemen 3.500,00 € 4.000,00 €
4. Ausländerdoppelbesteuerung 7.500,00 €] 8.000,00 €
Gesamt-Programmkosten 332.000,00 €] 389.000,00 €

Wi.-Plan 2019/2020

Wirtschaftsplan HHJ 2019 und HHJ 2020 (Stand 11.10.2019)
Vorlage für den Beirat der Theaterhaus Pumpenhaus gGmbH

24.000,00 €
18.000,00 €
64.000,00 €

4.000,00 €
18.000,00 €

. Betriebskosten Pumpenhaus Miete 24.000,00 €
1.1 Betriebskosten Pumpenhaus Energie Gast und Strom 22:
2. _Grundmiete, Betriebs- u. Heizkosten für Proberäume Hoppengarten .-
2.1) Strom für Proberäume Hoppengarten
2.2) Betreuung Hoppengarten 18.000,00 €
3. Gebäude und Technik, Einsatz von Freelance Technikern

Aufwendungen für Neuanschaffungen/Instandhaltung
Gebäude, Technik u. Ausstattung P-Haus u. Probezentrum Hoppg.
4. Werbung- und Öffentlichkeitsarbeit

5. Vorbereitungs-, Sach- und Orgakosten des Programms

6. Sachkosten Verwaltung, Telefon, Büromaterial, Reinigung

50.000,00 € 60.000,00 €

1
86.000,00 €) 86.000,00 €

23.000,00 € 23.000,00 €

Porto, Anzeigen 25.000,00 €) 26.000,00 €
7. Steuerberater, Datev, Versicherungen, Wirtschaftsprüfung

und Rechtsanwalt 17.000,00 €
8. Abschreibungen von Inventar 21.000,00 € 24.000,00 €

9. Wareneinkauf 11.000,00 € 14.000,00 €

10. Umsatzsteuer auf wirtschaftl. Geschäftsbetrieb 2.000,00 € 2.800,00 €)
Gesamt-Sachkosten 361.000,00€| __380.800,00 €
Gesamtausgaben 968.290,00 €| 1.070.737,00 €)
Übersicht

Personalkosten 275.290,00 € 300.937,00 €

N___Programmkosten 332.000,00 €] _389.000,00 €

IN __Sachkosten 361.000,00 €] __380.800,00 €

968250.00€] 1.0%.737.00€
968.290,00€] 1.070.737,00€

2 Wi.-Plan 2019/2020

Theaterhaus Pumpenhaus gGmbH, Gartenstr. 123, 48147 Münster

An die Stadt Münster, für die Beiratssitzung
Anhang zum Wirtschaftsplan 2020

Stellenplan Theater im Pumpenhaus für das Jahr 2020

Die Stellenbesetzung im Jahr 2020 gestaltet sich wie folgt:

1 Geschäftsführung/Leitung (Vollzeit)

1 Technische Leitung (Vollzeit)

1 Buchhaltung (24 Std. /wöchentlich)

1 Bürokraft/Assistenz Geschäftsführung (30 Std. wöchentlich)
1 Auszubildender für Veranstaltungstechnik (bis 31.07.2019)
1 Auszubildender für Veranstaltungstechnik (bis 31.08.2020)
1 Auszubildender für Veranstaltungstechnik (bis 31.08.2020)
1 Auszubildender für Veranstaltungstechnik (bis 31.08.2021)
1 Auszubildender für Veranstaltungstechnik (bis 31.08.2022)
1 Auszubildende für Veranstaltungskauffrau (bis 29.02.2020)
2 Bundesfreiwillige (bis 31.08.2019)

2 neue Bundesfreiwillige ab 01.09.2019 bis 31.08.2020

12 bis 15 Honorarkräfte in ’geringfügiger Beschäftigung für die

Bereiche Theke/Kasse/Spielplanverteiler, Reinigungskräfte
Betreuung Hoppengarten u.a.

Münster, den 11.10.2019

Erläuterungen zum Wirtschaftsplan für das Jahr 2019/2020

und Vergleich Mehr/Minder Einnahmen und Ausgaben - _
Einnahmen
Punkt 1.1. und Punkt 1.2: siehe „Veränderungssmitteilung“

Punkt 2 1. und Punkt 2.2: siehe „Veränderungsmitteilung“

Ausgaben

Personalkosten

Punkt 1-4: Erhöhung der Personalkosten um 5%

Punkt 5: Erhöhung der Personalkosten um 3%

Punkt 6: Erhöhung des Taschengeldes für Bundesfreiwillige um 5%

Punkt 7: in den Jahren zuvor war eine größere Fluktuation von Einstellungen besonders
bei Studenten vorhanden, das hat sich im letzten Jahr geändert. Wir
arbeiten derzeit mit einer kleinen festen Gruppe an Aushilfen.
Daher sind aktualisiert für das Jahr 2019 Gesamtausgaben für Aushilfen
von ca. 38.000,00 € auszugehen. Für das Jahr 2020 muss der Personalbestand
bei den Aushilfen durch verschiedene Sonderprojekte erhöht werden.

Punkt 9: Der Sozialversicherungsanteil für Aushilfen ist dementsprechend aktualisiert.

Ausgaben
Programmkosten

Punkt 1: Mit verschiedenen Sonderprojekten für das Jahr 2020 muss mit
erhöhten Programmkosten gerechnet werden.

Punkt 8: Durch die Sofortabschreibung von geringwertigen Wirtschaftsgütern bis
800,00 € (geringwertige Wirtschaftsgüter können im Jahr der Anschaffung
in voller Höhe abgezogen werden) erhöht sich der Abschreibungsbetrag.

Anlage 2 zur Vorlage V/1032/2019

TOJULESOL)

3 00°000°TET’T 200000" 0197 3 00°000°860°I 3 00°002’980’T 3 00°LEL’0L0°1 uauryeuu

3 00°000°TLT'T 3 00°000’860°I 3 00°002°980°1 3 00°LEL’0L0° U uogessnenuesag)

3 00°000°L6€ 3.00°000°S6€E 3 .00°000°06€ 3 00°002'58E
3 00°000'86€ 3.00°000'006 3 00°000°L6€ 3 .00°000'E6E

3.00°000°91€ 3.00°000°SIE 3.00°000°ITE 3 00°000'80€

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3 00°000°TTT'L 3 00°000°019°T 3 00°000°860°T 3 00°00L’980°T 300°LEL'020°T usugeuulsjwese))

3.00'008'08€
3 .00°000'68€
3 00°LE6’00€

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V/1032/2019 
V/1032/2019 
 
 
Öffentliche Beschlussvorlage 
Betrifft 
 
Wirtschaftsplan 2020 der Theaterhaus Pumpenhaus gGmbH 
 
 
 
Beratungsfolge 
 
   21.11.2019 Kulturausschuss Vorberatung 
   04.12.2019 Haupt- und Finanzausschuss Entscheidung 
 
 
Beschlussvorschlag: 
I. Sachentscheidung: 
 
 
1. Der Wirtschaftsplan 2020 (Anlage 1) einschließlich des Stellenplans sowie der mittelfri s-
tige Finanzplan 2020 – 2024 (Anlage 2) der Theaterhaus Pumpenhaus gGmbH werden 
zur Kenntnis genommen. 
 
2. Der Vertreter der Stadt Münster in der Gesellschafterversammlung der Theaterhaus 
Pumpenhaus gGmbH wird ermächtigt, den Wirtschaftsplan 2020 und die mittelfristige Fi-
nanzplanung 2020 – 2024 zu beschließen. 
 
 
 
 
II. Finanzielle Auswirkungen: 
 
Keine 
 
 
 
Begründung: 
 
 
Die Stadt Münster ist alleinige Gesellschafterin der Theaterhaus Pumpenhaus gGmbH. Nach Nr. 15, 
Buchstabe h des Gesellschaftsvertrages beschl ießt die Gesellschafterversammlung den Wirtschaft s-
plan einschließlich des Stellenplans sowie die fünfjährige Finanzplanung. Der Beirat hat nach Nr. 
11.2, Buchstabe a des Gesellschaftsvertrages die Beschlussfassung durch die Gesellschafterve r-
sammlung vorzuberaten. 
 
Amt für Finanzen und 
Beteiligungen 
 
04.11.2019 
 
Ihr/e Ansprechpartner/in: 
Herr Scholz 
Telefon: 492 20 43 
ScholzT@stadt-muenster.de

- 2 - 
V/1032/2019 
 
Die Geschäftsführung der Gesellschaft geht für das Geschäftsjahr 2020 von einem ausgeglichenen 
Betriebsergebnis (Jahresüberschuss in der Gewinn - und Verlustrechnung = 0) aus. Gesamteinna h-
men in Höhe von 1.070.737,00 € stehen Gesamtausgaben in gle icher Höhe gegenüber. Im Vergleich 
zum Wirtschaftsplan 2019 mit einem Volumen von 968.290,00 € ergeben sich auf der Ertragsseite in 
erster Linie bei den Zuschüssen des Landes Nordrhein -Westfalen deutliche (und erfreuliche) Steig e-
rungen. Die Aufwendungen er höhen sich – aufgrund verschiedener Sonderprojekte - insbesondere 
bei den Programmkosten (+ 57 T€ auf 389 T€). 
 
Auch für die Jahre der mittelfristigen Finanzplanung erwartet die Geschäftsführung ausgeglichene 
Jahresabschlüsse. Die für 2020 bis 2024 jeweils  kalkulierten Gesamteinnahmen und Gesamtausg a-
ben stellen sich wie folgt dar: 
 
Pumpenhaus gGmbH; mittelfristige Finanzplanung (in T€) 
 Gesamteinnahmen Gesamtausgaben Jahresergebnis 
2020 1.070 1.070 0 
2021 1.087 1.087 0 
2022 1.098 1.098 0 
2023* 1.610 1.610 0 
2024 1.111 1.111 0 
 „Flurstücke 2023“ eingeplant 
 
Weitere Einzelheiten ergeben sich aus den beiliegenden Erläuterungen der Geschäftsführung zum 
Wirtschaftsplan 2020. 
 
 
 
Der Beirat der Theaterhaus Pumpenhaus gGmbH wird in seiner Sitzung am 29.10.20 19 den Wir t-
schaftsplan 2020 und die mittelfristige Finanzplanung 2020 bis 2024 beraten. Über das Ergebnis der 
Beratung wird mündlich berichtet. 
 
 
 
 
 
 
In Vertretung 
 
 
gez. 
Reinkemeier 
Stadtkämmerer 
 
 
 
 
Anlagen: 
 Wirtschaftsplan 2020 einschließlich Stellenplan und Erläuterungen 
 Mittelfristiger Finanzplan 2020 - 2024

Anlage A zur V/1032/2019 
Kurzüberblick 
Nach den gesellschaftsvertraglichen Regelungen der Gesellschaft ist der jährliche Wirtschafts-
plan von der Gesellschafterversammlung zu beschließen. Dazu bedarf der städtische Vertreter in 
der Gesellschafterversammlung eines Beschlusses (einer Ermächtigung) durch den HFA. 
 
Finanzierung 
Produktgruppe: Nr. der PG Bezeichnung der PG 
Auswirkungen auf den Ergebnisplan  Ja x Nein   
Auswirkungen auf den Finanzplan  Ja x Nein   
Im beschlossenen (Nachtrags-)Haushaltsplan JJJJ enthal-
ten? 
 Ja x Nein  teilw. 
Im Entwurf des (Nachtrags-)Haushaltsplan JJJJ enthalten?  Ja x Nein  teilw. 
Belastungen in zukünftigen HH-Jahren?  Ja x Nein   
Bereits veranschlagt?  Ja x Nein   
 
 
Pflichtigkeitsgrad 
Die Maßnahme/Leistung ist x vollständig 
pflichtig 
 überwiegend 
pflichtig 
 überwiegend 
freiwillig 
 vollständig frei-
willig