Feststellung des Jahresabschlusses 2010 der Ambulante Dienste Klarastift GmbH

Jahresabschluss 2010 
der Ambulante Dienste Klarastift gGmbH  
 
 
• Bilanz zum 31.12.2010 
• Gewinn- und Verlustrechnung 01.01. bis 31.12.2010 
• Lagebericht der Geschä ftsführung

Ambulante Dienste Klarastift GmbH Anlage 1
Münster Blatt     1
Bilanz zum 31. Dezember 2010
A k t i v a P a s s i v a-------------- -----------------
Vorjahr Vorjahr
EUR EUR EUR   TEUR EUR EUR   TEUR  
A. Anlagevermögen A. Eigenkapital
I. Immaterielle Vermögensgegenstä nde 12.669,00 0,5   I. Stammkapital 25.000,00 25,0
 II. Gewinnrücklagen
II. Sachanlagen       1. Rücklage für Instandhaltung 87.316,40 87,3
1. Einrichtungen und Ausstattungen ohne Kfz 27.374,00 29,3       2. Rücklage für Investitionen 94.789,90 94,8
2. Fahrzeuge 38.239,00 65.613,00 7,8       3. Betriebsmittelrücklage 197.000,00 197,0
      4. Rücklage gem. §  58 Nr. 7a AO 12.700,00 12,7
B. Umlaufvermögen III. Bilanzgewinn 4.638,45 421.444,75 16,8
I. Vorrä te 0,00 0,0
B. Sonderposten aus Zuschüssen
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstä nde      und Zuweisungen zur Finanzierung
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen 254.117,58 241,2      des Sachanlagevermögens             
      - davon mit einer Restlaufzeit von mehr als Sonderposten aus öffentlichen Zu-
        einem Jahr: EUR 0,00 (i.V. TEUR 0,0) weisungen und Zuschüssen 78.283,00 37,5
2. Forderungen gegenüber dem Gesellschafter 11.818,89 3,1
      - davon mit einer Restlaufzeit von mehr als C. Rückstellungen 87.100,00 102,6
        einem Jahr: EUR 0,00 (i.V. TEUR 0,0)
3. Forderungen gegen Unternehmen, mit denen D. Verbindlichkeiten
    ein Beteiligungsverhä ltnis besteht 28.645,80 0,0 1. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen 37.284,23 23,0
      - davon mit einer Restlaufzeit von mehr als       - davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem
        einem Jahr: EUR 0,00 (i.V. TEUR 0,0)         Jahr: EUR 37.284,23 (i.V. TEUR 23,0)
4. Sonstige Vermögensgegenstä nde 4.284,23 7,9 2. Verbindlichkeiten gegenüber
      - davon mit einer Restlaufzeit von mehr als      verbundenen Unternehmen 24.275,11 47,8
        einem Jahr: EUR 0,00 (i.V. TEUR 0,0) 298.866,50       - davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem
        Jahr: EUR 24.275,11 (i.V. TEUR 47,8)
III. Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten 3. Verbindlichkeiten aus öffentlichen Förder-
1. Kassenbestand 3.109,19 0,9      mitteln für Investitionen 65.633,31 85,6
2. Guthaben bei Kreditinstituten 339.007,65 342.116,84 640.983,34 442,8       - davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem
        Jahr: EUR 65.633,31 (i.V. TEUR 85,6)
C. Rechnungsabgrenzungsposten 3.658,12 4,2 4. Sonstige Verbindlichkeiten 8.903,06 136.095,71 7,6
      - davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem
         Jahr: EUR 8.903,06 (i.V. TEUR 7,6)____ _________ ____ ____ _________ ____
722.923,46 737,7 722.923,46 737,7
====  =========  ==== ====  =========  ====

Ambulante Dienste Klarastift GmbH Anlage  1
Münster Blatt      2
Gewinn- und Verlustrechnung für die Zeit vom
1. Januar bis 31. Dezember 2010___________________________________
Vorjahr
      EUR         EUR   TEUR  
  1. Erträ ge aus allgemeinen Pflegeleistungen 1.202.399,63 1.262,9
  2. Zuweisungen und Zuschüsse zu Betriebskosten 10.914,18 13,3
  3. Sonstige betriebliche Erträ ge 377.831,70 1.591.145,51 340,8
  4. Personalaufwand
       a) Löhne und Gehä lter 803.195,94 797,6
       b) Sozialabgaben, Altersversorgung und
            sonstige Aufwendungen 244.519,09 239,9
  5. Materialaufwand
       a) Lebensmittel, Wareneinsatz 91.512,32 96,4
       b) Medizinisch-pflegerischer Bedarf,
            Betreuungsaufwand 35.290,81 46,0
       c) Wirtschaftsbedarf/Verwaltungsbedarf 121.711,49 62,5
  6. Aufwendungen für zentrale Dienstleistungen 307.123,41 318,1
  7. Steuern, Abgaben, Versicherungen 7.141,17 6,0
  8. Mieten, Pacht, Leasing 18.096,00 1.628.590,23 18,1
      Zwischenergebnis -37.444,72 32,4
  9. Erträ ge aus öffentlicher und nichtöffent-
       licher Förderung von Investitionen 37.500,84 34,2
10. Erträ ge aus der Auflösung von Sonderposten 16.682,88 11,1
11. Aufwendungen aus der Zuführung zu Sonder-
       posten/Verbindlichkeiten 37.500,84 34,2
12. Abschreibungen 
       a) Abschreibungen auf immaterielle
            Vermögensgegenstä nde und Sachanlagen 16.682,88 10,6
       b) Abschreibungen auf Forderungen
            und sonstige Vermögensgegenstä nde 19.569,39 4,2
13. Aufwendungen für Instandhaltung 
       und Instandsetzung 15.493,33  12,5
14. Sonstige ordentliche Aufwendungen 0,00 -35.062,72 1,5
       Zwischenergebnis -72.507,44 14,7
15. Zinsen und ä hnliche Erträ ge  1.711,46  6,6
16. Zinsen und ä hnliche Aufwendungen  114,52  1.596,94  0,0
17. Ergebnis der gewöhnlichen Geschä ftstä tigkeit -70.910,50 21,3
18. Auß erordentliche Erträ ge 61.538,88 4,0
19. Auß erordentliche Aufwendungen 2.823,86 5,6
20. Auß erordentliches Ergebnis 58.715,02 -   1,6
21. Jahresfehlbetrag/-überschuss -12.195,48 19,7
22. Gewinnvortrag 16.833,93 0,6
23. Zuführung zu Rücklagen 0,00 3,5
24. Auflösung von Rücklagen 0,00 0,0
25. Bilanzgewinn 4.638,45 16,8

Lagebericht der  Ambulante Dienste Klarastift GmbH fü r das Jahr 2010 
 
 
I. Allgemeines 
 
Ausgehend vom Gesellschaftsvertrag der Ambulante Dienste Klarastift GmbH , 
verfolgt diese mit ihren Dienstleistungen gemeinn ü tzige zweckgebundene 
Dienstleistungen. Die Die nstleistungserbringung e rfolgt ü berwiegend in der Anlage 
des „Betreuten Wohnens “ und in den Stadt teilen des mü nsteraner Ostens, der 
Innenstadt und de m Kreuzviertel. Erg änzend werden Dienstleistungen in zwei 
Wohngemeinschaften zur Versorgung von dementen Me nschen erbracht. Abgerundet 
wird das Dienstleistungsportfolio durch das Angebot „Menü  mobil“.  
 
 
 
II. Aspekte des Geschäftsverlaufs 
 
Die ü berwiegende Leistungserbringung bezieht sich auf die in den 
Sozialgesetzbü chern V und XI dargestellten Leistungen. Im Rahm en einer komplexen 
Betrachtung lassen sich 42,6 % den Leistungen der Pflegeversicherung (SGB XI) und 
34,2 % denen der Krankenversicherung (SGB V) zuordnen. Mit einem Umfang von 
5,0 % wurden komplement äre und private Dienstleistungen erbracht. Das erg änzende 
Angebot im Bereich „Menü e mobil “ verzeichnet im Wirtschaftsjahr 2010 einen 
Umsatzanteil von 18,2 % am Gesamtumsatz. Insgesamt verzeichnet das 
Wirtschaftsjahr 2010 erstmalig einen R ü ckgang der Ertr äge. Durch das Wegfallen 
einiger umfangreicher Leistungsnachfrager zu Beginn des Jahres 2010 konnten diese 
Lü cken kurzfristig nicht mit vergleichbaren Leistungskomplexen ausgeglichen 
werden. Neben erhö hten Ausfallzeiten auf der Leitungsebene musste eine ansteigende 
Fluktuation des Personalstamms kompensiert werde n. Im Wirtschaftsjahr 2010 hat 
sich di e Ambulante Dienste Klarastift GmbH mit der Einf ü hrung einer neuen 
Abrechnungs- und Dokumentations-Software auseinandergesetzt. Erstmalig wurde die 
Ambulante Dienste Klarastift GmbH im Rahmen der Transparenzregelungen durch

den MDK gepr ü ft und mit der Note 1, 8 bewertet.  Der Landesdurchschnitt liegt 
derzeitig bei der Note 2,4. 
 
 
 
III. Wirtschaftliche Bewertung 
 
Vermögens- und Finanzlage 
Die Bilanzsumme de r Ambulante Dienste Klarastift GmbH bel äuft sich f ü r das 
Wirtschaftsjahr 2010 auf TEUR 722,9. Das bilanzierte Umlaufverm ö gen einschl. der 
Rechnungsabgrenzung betr ägt TEUR 302,5 und umfasst damit 41,9 % der 
Bilanzsumme. Zum 31.12.2010 wird ein Eigenkapital in H ö he von  TEUR 421,4 
ausgewiesen. Das Gesamtvermö gen ist damit zu 58,3 % durch Eigenkapital gedeckt. 
 
 
Ertragsentwicklung 
Wie bereits im Gesch äftsverlauf erw ähnt, stand die Ertragsentwicklung im 
Wirtschaftsjahr 2010 unter verschiedenen kritischen und nicht zu verhindernden 
Einflü ssen. Der Ausfall einiger umsatzstarker Kunden  hat zum deutlichen R ü ckgang 
der Ertragsentwicklung gef ü hrt, dem nicht durch eine zeitnahe Anpassung der 
Personalaufwendungen nachgekommen werden konnte. Ein Teil der nicht 
refinanzierten Personalaufwendungen konnte durch  einen  Schadenersatz der Leis-
tungsausfallversicherung ausgeglichen werden. Die Reduzierung der Ertr äge 
gegenü ber dem Wirtschaftsjahr 2009 betrug TEUR 60,5 bzw. 4,8 %.   Ebenso ist ein 
Rü ckgang der mobilen Essensweitergabe um 2.825 Essen mit einem Ertragsr ü ckgang 
in H ö he von TEUR 13,7 zu v erzeichnen. Im letzten Quartal des Wirtschaftsjahres 
2010 war ein leichter Anstieg produzierte r Essen f ü r diesen Bereich zu verzeichnen.  
Die Personalaufwendungen konnten erst in der zweiten Jahresh älfte reduziert werden 
und sind im Gesamtjahresvergleich um 1,8 % angestiegen.

IV. Allgemeine Perspektiven, Entwicklungen und Risiken 
            Mit der Stabilisierung der Leitungsstruktur in der Ambulanten Dienste GmbH strebt  
die Gesellschaft im Wirtschaftsjahr 2011 die Neugewinnung von Kunden und die 
Erhö hung d es Auslastungsgrades seitens des angebotenen Dienstleistungsportfolios 
an. Mit der Nutzung der neuen EDV soll die wirtschaftliche Gestaltung der 
Tourenplanung gef ö rdert und als ein Instrument zur zeitnahen effizienten 
Personalplanung eingebunden werden. Im  Rahmen weiterer Schulungsma ß nahmen ist 
geplant, die Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter f ü r die Erbringung erg änzender 
fachlicher Leistungen zu qualifizieren.  Der Aufbau des Personalstamms wird sich mit 
dem reduzierten Angebot an Fachkr äften auseinandersetze n und das Angebot an 
attraktiven Arbeitsplätzen prü fen mü ssen. 
 
 
Mü nster, den 14. Februar 2011                      Michael Lucas   
                 Geschäftsfü hrer

V/0203/2011 
DER OBERBÜRGERMEISTER 
Geschäftsstelle der Kommunalen Stiftungen 
 
 
 
 
 
 
 
 
Betrifft 
 
Feststellung des Jahresabschlusses 2010 der Ambulante Dienste Klarastift GmbH 
 
 
 
Beratungsfolge 
 
 
19.05.2011 Stiftungskommission Vorberatung 
25.05.2011 Hauptausschuss Vorberatung 
25.05.2011 Rat Entscheidung
 
 
Beschlussvorschlag: 
I. Sachentscheidung: 
 
1. Der Jahresabschluss der Ambulante Dienste Klarastift GmbH zum 31.12.2010, der 
 
a) in den Gewinn- und Verlustrechnung bei einem Umsatz von  1.202.399,63 Euro 
 
und einem Jahresfehlbetrag von 12.195,48 Euro 
 
b) in der Bilanzsumme mit 722.923,46 Euro 
 
abschließt, wird von der Sozialholding Klarastift GmbH als alleinige Gesellschafterin der 
Ambulante Dienste Klarastift GmbH festgestellt. 
 
2. Dem Aufsichtsrat und der Geschäftsführung der Ambulante Dienste Klarastift GmbH wer-
den für das Geschäftsjahr 2010 Entlastung erteilt. 
 
3. Der Jahresfehlbetrag in Höhe von 12.195,48 Euro wird durch den bestehenden Gewinnvor-
trag in Höhe von 16.833,93 Euro ausgeglichen; der verbleibende Bilanzgewinn wird auf das 
Geschäftsjahr 2011 übertragen. 
 
4. Der Lagebericht der Geschäftsführung für das Wirtschaftsjahr 2010 wird zur Kenntnis ge-
nommen. 
 
 
II. Kosten/Folgekosten 
entfällt 
 
III. Finanzierung/Mittelbereitstellung 
entfällt 
Vorlagen-Nr.: 
V/0203/2011 
Auskunft erteilt: 
Frau Westphal 
Ruf: 
492-5902 
E-Mail: 
Westphal@stadt-muenster.de  
Datum: 
15.04.2011 
Öffentliche Beschlussvorlage

- 2 - 
V/0203/2011 
 
 
Begründung: 
Der Wirtschaftsprüfer, Herr Diplom-Kaufmann Franz-J osef Dierkes aus Everswinkel, hat dem Jah-
resabschluss zum 31.12.2010 seinen uneingeschränkten Bestätigungsvermerk erteilt. Danach 
entspricht dieser den gesetzlichen Vorschriften und vermittelt unter Beachtung der Grundsätze 
ordnungsgemäßer Buchführung ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der 
Vermögens-, Finanz- und Ertragslage der Ambulante Dienste Klarastift GmbH. 
 
Das Beteiligungsmanagement des Amtes für Finanzen und Beteiligungen und die Geschäftsstelle 
der Kommunalen Stiftungen Münster unterstützen den Vorschlag der Geschäftsführung und emp-
fehlen dem Rat die Annahme des Beschlussvorschl ages. Zusätzlich wird auf die beigefügte Vorla-
ge an den Aufsichtsrat der Ambulante Dienste Klarastift GmbH verwiesen (Anlage 1). 
 
 
 
gez. 
Markus Lewe 
Oberbürgermeister 
 
 
 
 
 
 
Anlagen: 
 
- Vorlage der Ambulante Dienste Klarastift GmbH an den Aufsichtsrat (Anlage 1) 
- Jahresabschluss des Wirtschaftsjahres 2010 der Ambulante Dienste Klarastift GmbH 
 (Anlage 2)