Wirtschaftsplan, Eröffnungsbilanz 2008/2009 und Finanzformel der Städtischen Bühnen Münster

Städtische Bühnen Münster Anlage 1 
Wirtschaftsplan - Vermögensplan 2008/2009 
Einnahmen €
Abschreibungen bisheriges Anlagevermögen 649.000 
investiver Zuschuss 200.000 
Gesamt 849.000 
Auszahlungen €  
Erneuerung Bühnenboden 50.000 
Tontechnik Pausenfoyer 25.000 
Tontechnik Portalbrücke 33.000 
Leistungsschrank Obermaschinerie 32.000 
Beleuchtungsanschluss Großes Haus 70.000 
investive Beschaffungen 200.000 
Übertrag 439.000 
Gesamt 849.000 
        Wirtschaftsplan - mittelfristige Finanzplanung 
Plan Plan Plan Plan Plan 
Einnahmen 08/09 09/10 10/11 11/12 12/13 
€ € € € €
Abschreibungen bish. Anlagevermögen 649.000 649.000 64 9.000 649.000 649.000 
investiver Zuschuss 200.000 200.000 200.000 200.000 200. 000 
Übertrag 439.000 322.000 
Gesamt 849.000 1.288.000 849.000 1.171.000 849.000 
Plan 
Auszahlungen 08/09 
€
Erneuerung Bühnenboden 50.000 
Tontechnik Pausenfoyer 25.000  
Tontechnik Portalbrücke 33.000 
Leistungsschrank Obermaschinerie 32.000 
Beleuchtungsanschluss Großes Haus 70.000 
investive Beschaffungen 200.000  
Übertrag 439.000 
Gesamt 849.000 
Plan 
Auszahlungen 09/10 
€
Austausch Gassenaushänge 45.000 
Erneuerung Orchestergraben 825.000 
Anpassung Steuerung GH 65.000 
weitere Sondermaßnahmen 153.000 
investive Beschaffungen 200.000 
Gesamt 1.288.000 
Plan 
Auszahlungen 10/11 
€  
Planungskosten Raumakustik 52.000 
Bestuhlung GH Planung 107.000 
Ersatz Vorhang KH 15.000 
weitere Sondermaßnahmen 153.000 
investive Beschaffungen 200.000 
Übertrag 322.000 
Gesamt 849.000 
Plan 
Auszahlungen 11/12 
€
Verb. Raumakustik 971.000 
weitere Sondermaßnahmen 0
investive Beschaffungen 200.000 
Gesamt 1.171.000 
Plan 
Auszahlungen 12/13 
€
Bestuhlung GH 1. Teil 649.000 
weitere Sondermaßnahmen 0
investive Beschaffungen 200.000 
Gesamt 849.000 
Vermögensplan 2008/2009

Stellenübersicht der Städt. Bühnen Münster 200 8/200 9 Anlage1 
Tariflich Beschäftigte 
Verwaltung 
9 V04b                    
V04b/05b 3,00 3,00 3,00 
9V V05bgD                        
V05bmD 1,00 1,00 1,00 
8 V05c                         
V05b/05c 12,00 12,00 12,00 
7 L06/07a 27,00 27,00 27,00 1 x ku G06 
6
V06b              
V06b+Zul                    
V06b+V06bZul                           
V05c/06b                           
Kr04/05a                                
L05/06a 
30,50 30,50 30,50 
5
V06b/07                        
V07                        
L04/05a 
29,82 31,38 29,82 
4 L03/04a 3,52 3,52 3,52 
3
V07/08                    
V09/07                              
L02/03a 
6,71 6,71 6,71 
2 L01/01a 3,56 3,56 3,06 
Summe 117,11 118,67 116,61 
Orchester 
SV SV 5,00 5,00 5,00 
TVK B TVK B 62,00 62,00 62,00 
8 V05c                         
V05b/05c 1,00 1,00 1,00 
5
V06b/07                        
V07                        
L04/05a 
2,50 2,50 2,50 
3
V07/08                    
V09/07                              
L02/03a 
1,00 1,00 1,00 
Summe 71,50 71,50 71,50 
Insgesamt 
188,61 190,17 188,11 
nachrichtl.:  Auszubildende 3,00 3,00 3,00 
nachrichtlich: Beamte 
BesGr Zahl der Stellen 
200 8/0 9
darunter 
ausgesondert 
Zahl der Stellen 
200 7/0 8
Ist-Besetzung 
am 30.06.200 7 Bemerkungen 
Höherer Dienst 
A15 1,00 1,00 1,00 1,00 
Gehobener Dienst 
A12 1,00 0,00 1,00 0,00 
A11 3,00 0,00 2,00 3,00 
A10 0,00 0,00 1,00 1,00 
Zwischensumme 4,00 0,00 4,00 4,00 
Mittlerer Dienst 
A08 1,00 0,00 1,00 1,00 
A07 1,00 0,00 1,00 1,00 
Insgesamt 7,00 1,00 7,00 7,00 
Ist-Besetzung 
am 30.06.200 7 Bemerkungen EntgGr (VergGr/ LohnGr)   
vormals 
Zahl der Stellen 
200 8/0 9
Zahl der Stellen 
200 7/0 8

Städtische Bühnen Münster Anlage 2 
 
Eröffnungsbilanz zum 01.09.2008 
Aktivseite Passivseite 
1. Anlagevermögen 4.756.974,32 € 1. Eigenkapital 3.787.344,61 €
1.1 immaterielle Vermögensgegenstände 0,00 € 2. Rückstellungen 1.556.667,92 €
1.2 Sachanlagen 4.756.974,32 € 2.1 Rückstellungen f. Pensionen und äh nl. Verpfl. 1.244.782,00 €
2. Umlaufvermögen 764.467,70 € 2.2 Sonstige Rückstellungen 311.885,92 €
2.1. Vorräte 39.978,78 € 3. Verbindlichkeiten 0,00 €
2.2 Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände 675 .122,73 € 3.1 Verbindlichk. aus Lieferung u. Leistung 0,00 €
2.2.1 Forderungen aus Lieferung und Leistungen 86.12 6,79 € 3.2 Verbindlichkeit gegenüber der Stadt Münster 0,00 €
2.2.2 Forderungen gegenüber der Stadt Münster 588.995 ,94 € 3.3 Sonstige Verbindlichkeiten 0,00 €
2.3 Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten, Sc hecks 49.366,19 € 4. Passive Rechnungsabgrenzung 213.666,67 €
3. Aktive Rechnungsabgrenzung 36.237,18 €
5.557.679,20 € 5.557.679,20 €

V/0969/2008 
DER OBERBÜRGERMEISTER 
Städtische Bühnen 
 
 
 
 
 
 
 
 
Betrifft 
 
Wirtschaftsplan, Eröffnungsbilanz Wirtschaftsjahr 2008/2009 und angepasste 4. Finanzformel der 
eigenbetriebsähnlichen Einrichtung Städtische Bühnen Münster (im folgenden Städtische Bühnen) 
 
 
 
Beratungsfolge 
 
 
25.11.2008 Ausschuss für Personal, Recht und Ordnung Vorberatung 
04.12.2008 Ausschuss für Finanzen, Beteiligungen und Liegenschaften Vorberatung 
10.12.2008 Kulturausschuss Vorberatung 
10.12.2008 Hauptausschuss Vorberatung 
10.12.2008 Rat Entscheidung
 
 
Für die Spielzeiten 2008/ 2009 und 2009/2010: 
  
1. Nach Umwandlung der Städtischen Bühnen zum 01.09.2008 in eine eigenbetriebsähnliche 
Einrichtung mit doppischem Rechnungswesen, wird die angepasste 4. Finanzformel  in 
Bezug auf den Wirtschaftsplan mit ihren jeweiligen Auswirkungen auf 
 
a) den Erfolgsplan sowie 
b) den Vermögensplan mit ihren Liquiditätsauswirkungen, 
 
wie in der Begründung dargestellt, für die Spielzeiten 2008/2009 und 2009/2010 beschlos-
sen. 
 
Die Zuschusssumme beträgt damit für die Spielzeit 2008/2009 insgesamt 18.776.400 € und 
für die Spielzeit 2009/2010 insgesamt 18.964.300 €. 
 
2. Als Konsequenz dieser geänderten Zuschussformel wird der entsprechend angepasste 
Wirtschaftsplan der Städtischen Bühnen für das  Wirtschaftsjahr 01.09.2008- 31.08.2009 
(s. Anlage 1) beschlossen. 
 
Vorlagen-Nr.: 
V/0969/2008 
Auskunft erteilt: 
Herr Reinkemeier 
Frau Feldmann 
Herr Braun 
Ruf: 
492 – 2000 
5909 – 110 
5909 – 121 
E-Mail: 
Reinkemeier@stadt-muenster.de   
Feldmann@stadt-muenster.de 
Braun@stadt-muenster.de 
Datum: 
05.11.2008 
Öffentliche Beschlussvorlage

- 2 - 
V/0969/2008 
3. Die sich aus Beschlusspunkt 1. + 2. ergebenden finanziellen Konsequenzen für den städti-
schen Haushalt werden im Rahmen der Etatberatungen 2009 umgesetzt. 
 
4. Die Eröffnungsbilanz der eigenbetriebsähnlichen Einrichtung Städtische Bühnen zum 
01.09.2008 (s. Anlage 2) wird zur Kenntnis genommen. 
       
Für die Spielzeit 2010/2011: 
 
5. Die zur Zeit gültige 4. Finanzformel mit dem neuen städtischen Zuschuss der Spielzeit 
2009/2010 i.H.v 18.964.300 € wird um ein Jahr bis einschließlich der Spielzeit 2010/2011 
verlängert. 
 
Begründung: 
 
Zu 1. Zuschussberechnung 
 
Der Rat hat in seiner Sitzung am 28.03.2007 beschlossen (Vorlage Nr. 0019/2007), die Städti-
schen Bühnen ab der Spielzeit 2008/2009 als eigenbetriebsähnliche Einrichtung zu führen. Mit 
der Vorlage 0050/2008 ist am 12.03.2008 der vorläufige Wirtschaftsplan für die Spielzeit 
2008/2009 vom Rat beschlossen worden. Zu diesem Zeitpunkt waren die finanziellen Auswir-
kungen, die sich für die Städtischen Bühnen durch den Tarifabschluss im öffentlichen Dienst 
ergeben noch nicht bekannt. Ebenso konnten die ergänzenden Aufwendungen/Erträge für die 
Städtischen Bühnen aufgrund der Umstellung auf das doppische Rechnungswesen, einschließ-
lich aller Leistungsverrechnungen mit anderen Ämtern, noch nicht abschließend ermittelt wer-
den. 
Die einzelnen Positionen der tabellarischen Ableitung zur modifizierten Finanzformel auf Seite 3 
werden nachstehend erläutert. 
(1.)Tariferhöhung  
Folgende Mehrbelastungen für Personalkosten haben sich ergeben: 
Spielzeit 2007/2008 -   273.000 € 
Spielzeit 2008/2009 -   911.000 € 
Spielzeit 2009/2010 -         1.016.000 € 
  
Bis einschließlich Spielzeit 2006/2007 sind gem. der „Leitlinien für das Aufstellungs- und Be-
wirtschaftungsverfahren des Bühnenbewirtschaftungsplanes“ die jährlichen Ergebnisverbesse-
rungen aufgrund von Tarifsteigerungen unter 2% in eine Tarifausgleichsrücklage abgeführt 
worden. Die Höhe dieser Rücklage belief sich zum Stichtag 31.08.2007 auf insgesamt 332.860 
€. Der Mehrbedarf i.H.v. 273.000 € für die Spielzeit 2007/2008 konnte aus Mitteln der Tarifaus-
gleichsrücklage (250.000 €) und aus Einsparungen während der Spielzeit ausgeglichen wer-
den. Der Restbetrag der Tarifausgleichsrücklage i.H.v. 82.900 € wird für die Tarifsteigerung der 
laufenden Spielzeit 2008/2009 verwendet. Nach Auflösung der zweckgebundenen Tarifaus-
gleichsrücklage ergeben sich die nachstehend auszugleichenden Fehlbeträge: 
 
 SZ 2007/2008 SZ 2008/2009 SZ 2009/2010 
Mehrbelastung Tarifsteigerung aus SZ 07/08 273.000 € 273.000 € 273.000 €
Mehrbelastung Tarifsteigerung aus SZ 08/09 638.000 € 638.000 €
Mehrbelastung Tarifsteigerung aus SZ 09/10  105.000 €
Tarifsteigerung insgesamt 273.000 € 911.000 € 1.016.000 €
- Auflösung Tarifausgleichsrücklage      -250.000 € -82.900 € 
- Einsparungen SZ 2007/2008 -  23.000 €  
= Fehlbetrag 0 € 828.100 € 187.900 €

- 3 - 
V/0969/2008 
Die darüber hinaus bestehende Betriebsmittelrücklage, in der Unterschreitungen des Zu-
schussbudgets der jeweiligen Spielzeit eingestellt werden, hat nach Ablauf der Spielzeit 
2007/2008 einen Bestand von 505.400 €. In der Finanzplanung für die Spielzeiten 2008/2009 
bis 2010/2011 ist eine Entnahme aus dieser Rücklage von jeweils 115.000 € pro Spielzeit vor-
gesehen. Der verbleibende Betrag i.H.v. 160.400 € wird nach jetzigem Stand für den Ausgleich 
von Mindereinnahmen bzw. Mehrausgaben, die dur ch den Brand in den Städtischen Bühnen  
im Sommer diesen Jahres entstanden sind, benötigt. 
(2.) Leistungsverrechnungen mit städtischen Ämtern/Einrichtungen 
Da die inter
nen Leistungsverrechnungen seit der Spielzeit 1999/2000 auf einem konstanten Ni-
veau festgeschrieben sind, musste eine Neuberechnung der Aufwendungen erfolgen. Darüber 
hinaus waren bislang nicht alle Leistungsbeziehungen der Städtischen Bühnen mit anderen 
städtischen Ämtern/Einrichtungen erfasst. 
(3.) Mietzahlungen und Serviceleistungen an Amt für Immobilienmanagement 
Die Gebäu
de und Werkstätten mit den unmittelbar gebäudetypischen Einrichtungen 
/Betriebsvorrichtungen  (wie z.B. Aufzüge, Toiletten etc.) verbleiben in der städtischen Bilanz 
und werden an die eigenbetriebsähnliche Einrichtung vermietet. Das Amt für Immobilienmana-
gement erhält für die Bereitstellung gebäudewirtschaftlicher Leistungen und zur Werterhaltung 
der immobilen Vermögenswerte/Gebäude eine Kostenmiete. 
(4.) Abschreibungen  Anlagevermögen 
Zu den doppischen Aufwendungen, die bislang nicht erfasst worden sind, gehören die Ab-
schreibungen auf das Anlagevermögen, das der eigenbetriebsähnlichen Einrichtung mit Grün-
dung übertragen worden ist. Dabei handelt es sich im wesentlichen um theatersprezifische Be-
triebsvorrichtungen und Anlagegegenstände des Theaters. 
(5.)Investiver Zuschuss 
Die bislang im städtischen Haushaltsplan veranschlagten Mittel für investive Beschaffungen, 
werden zukünftig bei der eigenbetriebsähnlichen Einrichtung Städtische Bühnen veranschlagt. 
(6. – 8.) Rückstellungen 
Zu den doppischen Aufwendungen, die bislang nicht erfasst worden sind, gehören die erforder-
lichen Zuführungen zu den Rückstellungen. 
Die Entwicklung der neuen Zuschusssummen ist der nachstehenden Tabelle zu entnehmen. 
Alle finanziellen Auswirkungen, die sich für die Städtischen Bühnen durch die Tariferhöhung im 
öffentlichen Dienst (Pos. 1) ergeben, sind durch den Nachtragshaushalt am 05.11.2008 be-
schlossen und entsprechend berücksichtigt worden. Die Umsetzung der Positionen 2 – 8 der 
Tabelle erfolgt aus gesamtstädtischer Sicht budgetneutral.

- 4 - 
V/0969/2008 
 
 
 
Berechnung Zuschuss Spielzeit 2008/2009 + 2009/2010 
  
  Zuschuss 4. Finanzformel (alt) 15.500.000,00 €
  (darin enthalten internen Leistungsverrechnungen i.H.v.    
  407.700 €, die auf dem Niveau der Spielzeit 1999/2000   
   festgeschrieben sind)   
     
1. Tariferhöhung 828.100,00 €
   
     
  Zwischensumme 16.328.100,00 €
   
     
 zusätzlicher Zuschuss aufgrund der Umstellung auf den Doppischen Haushalt 
     
2. Leistungsverrechnungen mit städtischen Ämtern/Einrichtungen  323.000,00 €
     
3. 
Mietzahlungen und Serviceleistungen an Amt für Immobilienmana-
gement 1.301.000,00 €
     
4. Abschreibungen  Anlagevermögen  649.000,00 €
     
5. Investiver Zuschuss 200.000,00 €
  (bislang im gesamtstädtischen Finanzplan veranschlagt)   
     
6. Zuführung/Verbrauch Pensionsrückstellungen 68.500,00 €
     
7. Zuführung/Verbrauch Beihilferückstellungen 13.100,00 €
     
8. Zuführung/Verbrauch Rückstellungen Altersteilzeit -106.300,00 €
   
     
  Zwischensumme 2.448.300,00 €
     
      
  Zuschuss  Spielzeit 2008/2009  18.776.400,00 €
  (inkl. Tariferhöhung und Umstellung auf Doppik)   
      
        
  Tariferhöhung 2009/2010 187.900 €
      
     
  Zuschuss  Spielzeit 2009/2010  18.964.300,00 €
  (inkl. Tariferhöhung und Umstellung auf Doppik)

- 5 - 
V/0969/2008 
 
Zu 2. Wirtschaftsplan 
 
In Ergänzung zur Vorlage Nr. 0050/2008 wird der Wirtschaftsplan der Städtischen Bühnen für 
das Wirtschaftsjahr 01.09.2008 bis 31.08.2009, bestehend aus dem Erfolgsplan, dem Vermö-
gensplan und der unveränderten Stellenübersicht, um die beschriebenen notwendigen finan-
ziellen Änderungen aktualisiert. Die detaillierte Darstellung ist der Anlage 1 zu entnehmen. 
 
Zu 3. Umsetzung im städtischen Haushalt 
 
Die notwendigen Änderungen zum Haushaltsplan werden im Rahmen der Etatberatungen 
2009 über Veränderungsblätter eingearbeitet. 
 
Zu 4. Eröffnungsbilanz 
 
Eröffnungsbilanz der Stä
dtischen Bühnen zum 01.09.2008 s. Anlage 2 
 
Zu 5. Zuschuss Spielzeit 2010/2011 
 
Der Wirtschaftsplan für die Spielzeit 2009/2010 (letzte Spielzeit der gültigen 4. Finanzformel) 
wird im Rahmen der Etataufstellung 2009 beraten. Der Beschluss enthält auch eine Festle-
gung für die Finanzplanung der sich anschließenden Spielzeiten ab 2010/2011. 
Aufgrund der notwendigen Einhaltung von tarifrechtlichen Fristen beim künstlerischen Perso-
nal und weiterer Personal- und Sachplanungen wird zur Gewährleistung der  Finanzierungssi-
cherheit, die zur Zeit gültige 4. Finanzformel mit dem neuen städtischen Zuschuss um ein Jahr 
bis einschließlich Spielzeit 2010/2011 verlängert. Eine weitergehende mehrjährig wirkende Fi-
nanzformel sollte – wie bei den anderen Beteiligungen – durch den neuen Rat beschlossen 
werden.  
Die „Leitlinien für das Aufstellungs- und Bewirtschaftungsverfahren des Bühnenbewirtschaf-
tungsplanes „ gelten in ihren finanziellen Grundaussagen weiter und werden in naher Zukunft 
an die jetzigen Bedürfnisse angepasst. 
 
 
 
G e z .          G e z .  
 
Dr. Hanke                                                                                              Dr. Heinrichs 
Stadträtin          Stadtrat 
 
 
 
Anlagen

Städtische Bühnen Münster         Anlage 2 
 
Erläuterungen zur Eröffnungsbilanz 2008/2009 
 
Aktivseite 
 
zu 1. Anlagevermögen 
 
1.1 immaterielle Vermögensgegenstände 
Die immateriellen Vermögensgegenstände, wie Softwar e und Lizenzen werden bei der Citeq ge- 
führt und über die Leistungsverrechnung als Aufwand im Erfolgsplan dargestellt. 
 
1.2 Sachanlagen 
Die Sachanlagen sind zu unterteilen in Maschinen, F ahrzeuge und Betriebs- und Geschäftsaus- 
stattung. Das Vermögen ist zum 01.09.2008 zum Buchwert von dem gesamtstädtischen Vermögen 
in das Vermögen der eigenbetriebsähnlichen Einrichtung Städtische Bühnen übertragen worden. 
 
zu 2. Umlaufvermögen 
 
2.1 Vorräte 
Die Summe der Vorräte setzt sich zusammen sich aus den Lagerbeständen der verschiedenen 
Abteilungen wie Schreinerei, Schlosserei, Malsaal usw. 
 
2.2 Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände 
 
2.2.1 Forderungen aus Lieferungen und Leistungen 
Diese Position besteht zum einen Teil aus Forderung en gegenüber dem Land NRW und aus den 
noch nicht ausgeglichenen Forderungen Dritter zum Stichtag 01.09.2008. 
 
2.2.2 Forderungen gegenüber der Stadt Münster 
Der Betrag beinhaltet ausschließlich die Übernahme der Betriebsmittelrücklagen aus dem Büh- 
nenbewirtschaftungsjahr 07/08. 
 
2.3 Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten, Schecks 
Hier sind die Barbestände der Theaterkasse, der Die nstvorschusskasse, der Kantine und dem 
Bankkontoguthaben zum Bilanzstichtag zusammengefasst. 
 
zu 3. Aktive Rechnungsabgrenzung 
Dieser Betrag besteht im Wesentlichen aus den Beamtenbezügen für September 2008, Instrumen- 
tenversicherungsbeiträgen und Ausgaben für Werbung,  die bereits in der vergangenen Spielzeit 
ausgezahlt wurden und sich auf die Spielzeit 08/09 beziehen. 
 
Passivseite 
 
zu 1. Eigenkapital 
Das Eigenkapital setzt sich zusammen aus dem gezeichneten Kapital i. H. v. 50.000,00 € gemäß 
der Betriebssatzung,  der Betriebsmittelrücklage i. H. v. 588.995,94 € und dem übrigen Kapital i. H. 
v. 3.148.348,67 €.  
 
zu 2. Rückstellungen 
 
2.1 Rückstellungen für Pensionen und ähnliche Verpflichtungen 
Die Rückstellungen beziehen sich auf Rückstellungen für Pensionen, Beihilfen und Altersteilzeit. 
Diese sind vom Personal- und Organisationsamt ermittelt worden. 
 
2.2 Sonstige Rückstellungen 
Die sonstigen Rückstellungen beinhalten im Wesentlichen die Rückstellungen für nicht genomme- 
nen Urlaub und für geleistete Überstunden. Die Berechnung wurde vom Personal- und Organisati- 
onsamt vorgenommen. 
 
zu 3. Verbindlichkeiten 
Die Städtischen Bühnen starten ohne Verbindlichkeiten in die neue Rechtsform. 
 
zu 4. Passive Rechnungsabgrenzung 
Diese Position basiert ausschließlich auf Zuwendungen vom Land NRW, die bereits in der Spiel- 
zeit 07/08 gezahlt wurden, sich aber zum Teil bereits auf die Spielzeit 08/09 beziehen und somit 
abgegrenzt werden mussten.

Städtische Bühnen Münster   Anlage 1  
 
Erträge €
Umsatzerlöse 2.741.345 
Erhöhung oder Verminderung des Bestandes 0
an fertigen und unfertigen Erzeugnissen 
Sonstige betriebliche Erträge 19.520.400 
sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 54.000 
Gesamt 22.315.745 
Aufwendungen €
Materialaufwand 1.492.040 
 
Personalaufwendungen 17.076.050 
Abschreibungen 709.643 
Sonstige betriebliche Aufwendungen 2.923.012 
Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0
Gesamt 22.200.745 
Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit 115.000 
außerordentliche Erträge 100.000 
 - Versicherungsleistung aus Brandschaden 
außerordentliche Aufwendungen 215.000 
 - zusätzliche Aufwendungen aufgrund des Brandschadens 
außerordentliches Ergebnis -115.000 
Jahresüberschuss / Jahresfehlbetrag 0
Wirtschaftsplan - Erfolgsplan 2008/2009

Städtische Bühnen Münster   Anlage 1  
 
€
1. Umsatzerlöse 2.741.345 
Einnahmen aus Eintrittsgeldern 2.390.265 
Gastspiele von/nach auswärts 155.000 
Übertragungshonorar Rundfunk/Fernsehen 16.500 
Garderobenentgelte; Programmverkauf 46.000 
Spenden, Sponsoring, Werbung 16.000 
Umsatzsteuer 23.500 
Kantinenverkauf 75.500 
Verpachtung Theatergastronomie 12.000 
sonstiges 6.580 
2. Erhöhung oder Verminderung des Bestandes an ferti gen und unfertigen Erzeugnissen 0
3. Sonstige betriebliche Erträge 19.520.400 
Entnahme aus der Betriebsmittelrücklage 230.000 
Zuweisungen Land usw. 714.000 
Zuschuss Stadt Münster 18.576.400 
4. Materialaufwand 1.492.040 
a) Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe 136.500 
b) Aufwendungen für bezogene Leistungen 1.355.540 
 
 
5. Personalaufwendungen 17.076.050 
a) Löhne und Gehälter 12.807.038 
    Entgelt, Besoldung, Gagen, Honorare 
 
b) Soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversor- 4.269.013 
    gung und Unterstützung 
6. Abschreibungen 709.643 
Abschreibungen Investitionen 08/09 60.643 
Abschreibung bisheriges Anlagevermögen 649.000 
7. Sonstige betriebliche Aufwendungen 2.923.012 
Bestandteil dieser Position sind 
Leistungsverrechnungen 817.400 
2.130.312 
Immobilienmanagement 
Zuführung/Verbrauch Rückstellungen -24.700 
8. sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 54.000 
9. Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0
10. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit 115.000 
11. außerordentliche Erträge 100.000 
12. außerordentliche Aufwendungen 215.000 
13. außerordentliches Ergebnis -115.000 
14. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag 0
15. sonstige Steuern 0
16. Jahresüberschuss / Jahresfehlbetrag 0
Allgemeine Erläuterungen zum Erfolgsplan 2008/2009 
Mietzahlungen und Serviceleistungen an Amt für

Städtische Bühnen Münster Anlage 1 
Plan Plan Plan Plan Plan 
Erträge 08/09 09/10 10/11 11/12 12/13 
€ € € € €
Umsatzerlöse 2.741.345 2.741.345 2.741.345 2.741.345 2.741.345 
 
Bestandsveränderung 0 0 0 0 0
Sonstige betriebliche Erträge 19.520.400 19.593.300 19.593.300 19.593.300 19.593.300 
sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 54.000 54.000 54.000 54.000 54.000 
Gesamt 22.315.745 22.388.645 22.388.645 22.388.645 22.388.645 
Plan Plan Plan Plan Plan 
Aufwendungen 08/09 09/10 10/11 11/12 12/13 
€ € € € €
Materialaufwand 1.492.040 1.492.040 1.492.040 1.492.040 1.492.040 
 
Personalaufwendungen 17.076.050 17.263.950 17.263.950 17.263.950 17.263.950 
 
Abschreibungen 709.643 709.643 709.643 709.643 709.643 
Sonstige betriebliche Aufwendungen 2.923.012 2.923.012 2.923.012 2.923.012 2.923.012 
Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0 0 0 0 0
 
Gesamt 22.200.745 22.388.645 22.388.645 22.388.645 22.388.645 
Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit 115.000 0 0 0 0
außerordentliche Erträge 100.000 0 0 0 0
außerordentliche Aufwendungen 215.000 0 0 0 0
außerordentliches Ergebnis -115.000 0 0 0 0
Jahresüberschuss / Jahresfehlbetrag 0 0 0 0 0
Wirtschaftsplan - mittelfristige Ergebnisplanung 2008/2009 - 2012/2013