Angepasster Wirtschaftsplan der Altenzentrum Klarastift gGmbH für das Jahr 2006

Anlage 1 
 
 
 
Vorlagenvordruck  TOP   3)    2/06  
 
 
 
Vorlage zur Aufsichtsratssitzung vom 30.03.2006 
 
zu TOP  3) 
Entgegennahme und Beratung des angepassten Wirtschaftsplans 2006 einschl. des Stel- 
lenplans sowie des Finanz- und Investitionsplans 
 
 
Ausgehend von der bekannten Doppelzimmerproblematik erfolgte im Rahmen der Aufsichtsratssit- 
zung 4/05 vom 24.11.2005 unter Einbindung des Tagesordnungspunkt 5) die Darstellung des Investi- 
tionsvolumens und der Folgebewirtschaftung des Abbaus von Doppelzimmern und der Erstellung 
eines Neubaus mit Einzelzimmern. Im Ergebnis konnte festgestellt werden, dass die Anpassungsmaß- 
nahmen innerhalb des bestehenden Gebäudes durch die Altenzentrum Klarastift gGmbH  eigenständig 
finanziert werden. Auf Basis der durch die Wohn + Stadtbau ermittelten Kosten erfolgt somit eine 
Anpassung des Wirtschaftsplans 2006. Die Anpassungsmaßnahme beläuft sich auf ein Gesamtvolu- 
men von  533.000 Euro. Die Finanzierung dieser Maßnahme erfolgt durch die Teilauflösung der In- 
standhaltungs- und allgemeinen Rücklage. 
 
Mit der Durchführung von Investitionsmaßnahmen wird im Rahmen der Bilanz durch die Aktivierung 
eine Erweiterung des Anlagevermögens erfolgen.  Eine Anpassung weiterer Wirtschaftsplanpositionen 
erfolgte gegenüber dem bereits für das Jahr verabschiedeten Wirtschaftsplan 2006 nicht.  
 
Im Folgenden erhalten die mit der Ratsvorlage  vom 07.12.2005 Punkt 21.4 – V/0933/2005                    
verabschiedeten Wirtschaftsplandaten weiterhin ihre Gültigkeit und werden um das oben dargestellte 
Gesamtvolumen erweitert. Die beiliegenden Seiten 6 (Erfolgsplan), 8 (Finanzplan) und 16  wurden um 
das Gesamtvolumen der Maßnahme ergänzt.  
 
Die Geschäftsführung sowie Herr Dierkes zeigen die Entwicklung des bereits bekannten Anpassungs- 
volumens auf.

Beschlussfassung 
 
Der Aufsichtsrat empfiehlt der Stiftungskommission sowie dem Gesellschafter, den bereits als 
Ratsvorlage verabschiedeten Wirtschaftsplan 2006, in Ergänzung um eine geplante Anpas- 
sungsmaßnahme, erneut zu beschließen. Die Finanzierung der Maßnahme erfolgt durch die 
Teilauflösung von Rücklagen.

V/0536/2006 
DER OBERBÜRGERMEISTER 
V/Stift 
 
 
 
 
 
 
 
 
Betrifft 
 
Angepasster Wirtschaftsplan der Altenzentrum Klarastift gGmbH für das Jahr 2006 
 
 
 
Beratungsfolge 
 
 
17.08.2006 Stiftungskommission Vorberatung 
23.08.2006 Hauptausschuss Vorberatung 
23.08.2006 Rat Entscheidung
 
 
Beschlussvorschlag: 
Sachentscheidung: 
 
Der angepasste Wirtschaftsplan der Altenzentrum Klarastift gGmbH, der sich gegenüber dem vom 
Rat am 07.12.2005 genehmigten Wirtschaftsplan 2006 (Vorlage-Nr. V/0933/2005) in den aus der 
beigefügten Vorlage zur Aufsichtsratssitzung ersichtlichen Positionen im Finanz- und Investitions-
plan geändert hat, wird genehmigt. 
 
 
Kosten/Folgekosten 
 
Die finanzwirksamen Auswirkungen für die Altenzentrum Klarastift gGmbH wurden gleichfalls in 
der beigefügten Anlage ersichtlich.  
 
Finanzierung/Mittelbereitstellung 
 
entfällt 
 
 
Begründung: 
 
Die Stiftungsverwaltung unterstützt den Vorschlag der Geschäftsführung und empfiehlt dem Rat, 
die Annahme des Beschlussvorschlags. Dabei wird auf die Ausführung im angepassten Wirt-
schaftsplan verwiesen.  
 
Das Beteiligungsmanagement im Finanzdezernat hat insbesondere angemerkt, dass durch den 
angepassten Wirtschaftsplan die Erfolgsplanung der Altenzentrum Klarastift gGmbH nicht tangiert 
wird. Nach wie vor erwartet die Gesellschaft einen Jahresüberschuss in Höhe von rund 14 TEuro. 
Die zusätzlichen Investitionsausgaben für die Baumaßnahmen kann die AKL gGmbH aus eigenen 
Mitteln finanzieren. 
Vorlagen-Nr.: 
V/0536/2006 
Auskunft erteilt: 
Herr  Wildenhues 
Ruf: 
492 59 02 
E-Mail: 
WildenhL@stadt-muenster.de  
Datum: 
04.07.2006 
Öffentliche Beschlussvorlage

- 2 - 
V/0536/2006 
 
Der Aufsichtsrat der Altenzentrum Klarastift gGmbH hat in seiner Sitzung am 30.03.2006 über die 
Beschlussfassung des angepassten Wirtschaftsplanes 2006 beraten und der Stiftungskommission 
sowie der Gesellschafterin zur Beschlussannahme empfohlen. 
 
 
I. V. 
 
 
 
gez. 
Dr. Klein 
Stadträtin 
 
 
 
 
Anlagen: 
 
- Vorlage zur Aufsichtsratsitzung 
- angepasster Wirtschaftsplan 2006

Altenzentrum Klarastift gGmbH 
- 1 - 
I. Vorbemerkung 
 
Die Bestandteile des Wirtschaftsplans für das Jahr 2006 der Altenzentrum Klarastift gGmbH 
beziehen sich auf die Unternehmenszweige 
 
•  Stationäre Pflege 
•  Ambulante Pflege einschließlich „ Essen auf Rädern “ 
•  Betreutes Wohnen 
        
 
Die Bestandteile wurden anschließend zum Gesamtplan für das Jahr 2006 zusammengefasst. 
 
Es erfolgte eine Gegenüberstellung der Ist-Zahlen d es Wirtschaftsjahres 2004 zu den Planzahlen 
2005 und 2006. 
 
Die Wirtschaftspläne beinhalten jeweils 
 
•  den Investitionsplan 
•  den Erfolgsplan 
•  den Finanzplan 
•  den Stellenplan 
 
 
 
 
II.  Einzelpläne 
 
1. Stationäre Pflege 
 
1.1 Investitionsplan „Stationäre Pflege“ 
 
 
 
Der im Rahmen des Jahres 2005 beschlossene Investitionsplan der stationären Pflege wurde bzgl. der 
5 – Jahresplanung in den einzelnen Abteilungen der gGmbH geprüft und abschließend um das Jahr 
2010 ergänzt. Von den geplanten Investitionen für 2005 in Höhe von 221.732 € wurden Investitionen 
von ca. 135.126 € durchgeführt. Die restlichen Inve stitionen sind bei der Überarbeitung des 
Wirtschaftsplans 2006 berücksichtigt worden.  
Im einzelnen sind in den nächsten  Jahren Investitionen in folgender Größenordnung vorgesehen: 
 
Euro 2006 2007 2008 2009 2010 
Bereich           
1.  Pflege 57.284,00 50.250,00  39.256,00 51.750,00  43.550,00 
2.  Hauswirtschaft 118.782,00 20.039,00  18.330,00 21.349,00  12.808,00 
3.  Haustechnik 2.573,00 9.050,00  1.750,00 2.050,00  5.750,00 
4.  Verwaltung 67.650,00 8.300,00  12.700,00 10.850,00  8.300,00 
Summe 246.289,00 87.639,00  72.036,00 85.999,00  70.408,00 
 
 
 
 
 
Detaillierte Darstellung einzelner geplanter Investitionen der Jahre 2006 bis 2010:

Altenzentrum Klarastift gGmbH 
- 2 - 
 
Pflege      
Euro 2006 2007 2008 2009 2010 
Aufrichter  3.000,00 0,00 0,00 2.000,00  0,00 
Computer Ltg. WB1 0,00 800,00 0,00 800,00  0,00 
Computer Ltg. WB2 800,00 0,00 800,00 0,00  800,00 
Computer Ltg. WB3 0,00 800,00 0,00 800,00  0,00 
Computer Gr. WB1ab 0,00 800,00 0,00 800,00  0,00 
Computer Gr. WB1cd 0,00 800,00 0,00 800,00  0,00 
Computer Gr. WB2ab 0,00 800,00 0,00 800,00  0,00 
Computer Gr. WB2cd 0,00 800,00 0,00 800,00  0,00 
Computer Gr. WB3 abc 0,00 800,00 0,00 800,00  0,00 
Computer Gr. WB3 de 0,00 800,00 0,00 800,00  0,00 
Drucker PDL 0,00 0,00 256,00 0,00  0,00 
Drucker komplett 1.534,00 0,00 0,00 0,00  0,00 
Nachtschränkchen/Ablage 5.500,00 2.500,00 2.500,00 2.5 00,00  2.500,00 
Dokumentationswagen 2.000,00 0,00 0,00 1.500,00  0,00 
Krankenbett / Ersatzbett 0,00 4.000,00 0,00 0,00  4.000,00 
Mobiliar 25.000,00 25.000,00 25.000,00 25.000,00  25.000,00 
Lagerungsmaterial 3.000,00 1.000,00 1.500,00 1.500,00  1.500,00 
Absauggerät  450,00 0,00 450,00 0,00  0,00 
Rollstuhlwaage 2.450,00 0,00 0,00 2.450,00  0,00 
Seitengitterpolster 700,00 700,00 700,00 700,00  700,00 
Toilettenstühle 2.000,00 2.000,00 2.000,00 2.000,00  2.000,00 
Duschstühle 550,00 550,00 550,00 550,00  550,00 
Wochentablett. / 
Medikamentensystem 1.500,00 0,00 0,00 0,00 
 0,00 
Trennwände 800,00 0,00 0,00 0,00  0,00 
Sauerstoffgeräte 0,00 0,00 0,00 650,00  0,00 
Kleinmobiliar 5.000,00 2.500,00 2.500,00 2.500,00  2.500,00 
Matratzenschutzbezüge 0,00 1.600,00 0,00 0,00  1.000,00 
Wechseldruckmatratzen 3.000,00 3.000,00 3.000,00 3.000 ,00  3.000,00 
Computer Heimaufnahme 0,00 800,00 0,00 800,00  0,00 
Drucker Heimaufnahme 0,00 200,00 0,00 200,00  0,00 
      
Gesamt 57.284,00 50.250,00 39.256,00 51.750,00  43.550,00 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Hauswirtschaft      
Euro 2006 2007 2008 2009 2010

Altenzentrum Klarastift gGmbH 
- 3 - 
Computer Hauswirtschaftsleitung 0,00 0,00 800,00 0,00  0,00 
Drucker 0,00 0,00 200,00 0,00  0,00 
Reinigungswagen  1.980,00 687,00 687,00 687,00  687,00 
Abfallsammler  400,00 0,00 430,00 0,00  430,00 
Schrubb und Saugmaschine 14.000,00 0,00 0,00 0,00  0,00 
Einscheibenmaschine 2.450,00 0,00 0,00 0,00  0,00 
Staubsauger 1.850,00 373,00 0,00 380,00  0,00 
      
Gesamt 20.680,00 1.060,00 2.117,00 1.067,00  1.117,00 
 
Kiosk / Kaffeehaus      
Euro 2006 2007 2008 2009 2010 
Kuchentheke 3.890,00 0,00 0,00  0,00 0,00 
Kühltruhe 730,00 0,00 0,00  0,00 0,00 
Mikrowelle 800,00 0,00 0,00  0,00 0,00 
Kühlschrank 300,00 0,00 0,00  1.250,00 0,00 
Servierwagen 500,00 0,00 300,00  0,00 0,00 
Spülmaschine 0,00 3.700,00 0,00  0,00 3.160,00 
      
Gesamt 6.220,00 3.700,00 300,00  1.250,00 3.160,00 
 
Küche      
Euro 2006 2007 2008 2009 2010 
Servicewagen 1.600,00 850,00 1.000,00 1.000,00  1.000,00 
Wärmewagen 4.480,00 0,00 0,00 0,00  2.733,00 
Kaffeekannen / Teekannen 256,00 150,00 150,00 150,00  150,00 
Tellerspender 3.400,00 0,00 0,00 0,00  0,00 
Rückstellprobensystem 3.500,00 0,00 0,00 0,00  0,00 
Transportwärmebehälter 639,00 0,00 650,00 0,00  650,00 
Kombidämpfer 15.000,00 0,00 0,00 11.250,00  0,00 
Transportwagen 0,00 1.250,00 0,00 1.250,00  0,00 
Speisetransportsystem (45 Personen 
je Person 197,20 )  3.468,00 0,00 2.480,00 0,00  0,00 
Heizbare Suppentöpfe 720,00 0,00 0,00 0,00  0,00 
Tablettwagen 812,00 0,00 0,00 0,00  0,00 
Temperaturmessgerät 180,00 0,00 0,00 0,00  0,00 
Friteuse 1.290,00 0,00 0,00 0,00  0,00 
Passierstab 280,00 0,00 0,00 0,00  0,00 
Tabletts 640,00 680,00 720,00 834,00  834,00 
      
Gesamt 36.265,00 2.930,00 5.000,00 14.484,00  5.367,00 
 
 
Wäscherei      
Euro 2006 2007 2008 2009 2010 
Wäschesammler 1.277,00 0,00  1.500,00 0,00 1.800,00 
Falttisch 1.636,00 0,00  0,00 0,00 0,00 
Wanne 220,00 230,00  0,00 230,00 0,00 
Wäschewagen 1.040,00 0,00  0,00 1.890,00 0,00 
Regale 635,00 0,00  0,00 0,00 0,00 
Wäschewagen / Hubwagen 650,00 680,00  720,00 0,00 750,00 
Schrank 0,00 0,00  0,00 894,00 0,00 
Haushaltswaschmaschine 1.870,00 0,00  0,00 0,00 0,00 
      
Gesamt 7.328,00 910,00  2.220,00 3.014,00 2.550,00 
Allgemeines / Restaurant      
Euro 2006 2007 2008 2009 2010

Altenzentrum Klarastift gGmbH 
- 4 - 
Abfallbehälter  614,00 0,00  614,00 0,00 614,00 
Wärmewagen 0,00 0,00  1.534,00 1.534,00 0,00 
Mobiliar / Eingangsbereich 3.200,00 0,00  2.045,00 0,00 0,00 
Spinde 1.600,00 1.539,00  0,00 0,00 0,00 
Hydrokultur 2.875,00 1.900,00  0,00 0,00 0,00 
Gardinen 40.000,00 8.000,00  4.500,00 0,00 0,00 
      
Gesamt 48.289,00 11.439,00  8.693,00 1.534,00 614,00 
 
Gesamtbetrag Hauswirtschaft 118.782,00 20.039,00 18.330,00  21.349,00 12.808,00  
 
 
Haustechnik      
Euro 2006 2007 2008 2009 2010 
Computer Haustechnik 0,00 800,00  0,00 800,00 0,00 
Drucker Haustechnik 0,00 500,00  0,00 500,00 0,00 
Kehrmaschine 0,00 0,00  0,00 0,00 4.000,00 
Aufsitzmäher  0,00 6.000,00  0,00 0,00 0,00 
Autoanhänger  1.023,00 0,00  0,00 0,00 0,00 
Mobiliar 800,00 1.000,00  1.000,00 0,00 1.000,00 
Kleinmaschinen 750,00 750,00  750,00 750,00 750,00 
      
      
Gesamt 2.573,00 9.050,00  1.750,00 2.050,00 5.750,00 
 
Verwaltung      
Euro 2006 2007 2008 2009 2010 
Computer Buchhaltung 1 800,00 0,00  0,00 800,00 0,00 
Computer Buchhaltung 2 800,00 0,00  0,00 800,00 0,00 
Netzdrucker 800,00 0,00  0,00 800,00 0,00 
Computer Sekretariat 0,00 800,00  0,00 0,00 800,00 
Netzdrucker Sekretariat 0,00 1.200,00  0,00 1.200,00 0,00 
Computer Heimverwaltung 800,00 0,00  0,00 800,00 0,00 
Computer Personalverwaltung 0,00 800,00  0,00 0,00 800,00 
Computer Verwaltungsleitung 800,00 0,00  800,00 0,00 0,00 
Netzdrucker Heimverwaltung 750,00 0,00  0,00 750,00 0,00 
Internes Notrufsystem + Folgejahre 
für Zimmer 10.000,00 1.000,00 
 1.000,00 1.000,00 1.000,00 
Mobiliar Verwaltung 2.700,00 2.700,00  2.700,00 2.700,00 2.700,00 
Archiv – Erweiterung Regalsystem 1.000,00 0,00  1.000,00 0,00 1.000,00 
Homehandys 1.000,00 0,00  1.000,00 0,00 0,00 
Ersatz für Ford Transit 40.000,00 0,00  0,00 0,00 0,00 
Computer Empfang 0,00 800,00  0,00 0,00 800,00 
Drucker Empfang 200,00 0,00  200,00 0,00 200,00 
Fotokopierer 4.500,00 0,00  0,00 0,00 0,00 
Präsentations- bzw. Stellwände 1.500,00 0,00  0,00 0,00 0,00 
Server 1.000,00 1.000,00  6.000,00 1.000,00 1.000,00 
      
Gesamt 67.650,00 8.300,00  12.700,00 10.850,00 8.300,00

Altenzentrum Klarastift gGmbH 
- 5 - 
 
1.2 Erfolgsplan „Stationäre Pflege“ 
 
 
Für das Wirtschaftsjahr 01. Januar bis 31. Dezember  2006 wurde die Planung der Erträge und 
Aufwendungen auf der Grundlage des Jahresabschlusse s für das Wirtschaftsjahr 2005 sowie der 
Auswertung der Buchhaltung für den Zeitraum 01. Januar bis 30. September 2005 vorgenommen. 
 
Die vereinbarte Pachtzahlung analog der Zins- und T ilgungsentwicklung für die Nutzung der 
Gebäude gegenüber der Stiftung und die Abschreibung en für die übernommenen 
Einrichtungsgegenstände sind in der Erfolgsplanung berücksichtigt. Der jährliche Zuschuss der 
Stiftung Magdalenenhospital wird auf Grund des erhö hten Instandhaltungszustands in Höhe von 
45.250 € eingestellt und schließt somit die Finanzi erungslücke zwischen der 
Investitionskostenpauschale und den tatsächlichen I nstandhaltungen. Dieser Jährliche Zuschuss dient 
daher weiterhin dem erhöhten Instandhaltungsbedarf 
, um den im Rahmen der Baumaßnahme des 
Jahres 1991-1994 nicht durchgeführten Maßnahmen. 
 
 
 
Zu den für 2006 kalkulierten Erträgen aus Pflegeleistungen ist anzumerken: 
 
• Zum Zeitpunkt der Wirtschaftsplanentwicklung konnte  im Rahmen der durch die Altenzentrum 
Klarastift gGmbH gekündigten Heimentgelte und der d amit einhergehenden prospektiven 
Pflegesatzverhandlung kein abschließendes Ergebnis für das Wirtschaftsjahr 2006 eingebunden 
werden. Die Kalkulation der Plandaten berücksichtig t somit die Entgelte des Wirtschaftsjahrs 
2005. Der Verlauf der prospektiven Pflegesatzverhan dlung gestaltet sich insbesondere durch die 
Anzahl mehrerer unbekannter Entwicklungsgrößen sowo hl für die Altenzentrum Klarastift 
gGmbH als auch für die Kostenträger als schwer eins chätzbar. Die zukünftige Gestaltung der 
Mehrwertsteuer im Sachkostenbereich sowie im spezie llen im Lebensmittelbereich, die 
Entwicklung der Lohnnebenkosten und der sich abzeic hnende zeitliche Versatz in der 
Heimaufnahme zeigen einen Unsicherheitsfaktor in de r Kalkulation auf. Ebenso konnte noch 
keine landesweit einheitliche quantitative personel le Regelung bzgl. der Versorgung dementer 
Bewohner eingebunden werden. 
 Die Pflegesätze gestalten sich wie folgt : 
 
  Pflegestufe   0    27,67 € 
  Pflegestufe    I    43,39 € 
  Pflegestufe   II    62,43 €  
  Pflegestufe  III   82,18 € 
 
  U + V      26,30€ 
   
• Das Heimentgelt des Jahres 2006 enthält  auf Basis der gesetzlichen Veränderung eine gesonderte 
Berechnung der Sondenkost. Die Anzahl der Bewohner, bei denen  der Anteil der „Unterkunft und 
Verpflegung“ um 14,5 % reduziert wurde, wurde mit einer Höhe von 5% geschätzt. 
 
• Die Investitionskostenpauschale hat sich gem. der i nternen Berechnung auf Grundlage des 
Landespflegegesetzes bereits im Wirtschaftsjahr 200 5 um 0,67 €
  reduziert. Die Pauschale 
gestaltet sich wie folgt:   
                                                                Tagessatz 
Doppelzimmer           14,90 € 
Einzelzimmer            16,02 €  
     Eine Bestätigung des Landschaftsverbands Westfalen – Lippe liegt vor.

Altenzentrum Klarastift gGmbH 
- 6 - 
• Die Pflegetage wurden entsprechend der Struktur der  Belegung bis zum 30.09.05 für 2006  unter 
Berücksichtigung einer  97,50 %igen Auslastung hochgerechnet. 
 
Hierbei erfolgte weiterhin eine deutlich ertragsred uzierende  Verschiebung der Pflegetage von der 
Stufe II in die Stufe I. Diese Entwicklung führt im  Rahmen der Personalplanung zu einer 
Reduzierung des Gesamtstellenanteils in der Pflege.  Im gleichen Zuge gestaltet sich jedoch die 
pflegerische Prozessplanung unter dem Gesichtspunkt  der Pflegequalität und der unveränderten  
Gesamtbewohneranzahl für die Mitarbeiter belastender. 
Auf Grund der sich bereits in den Jahren 2003 und 2 004 im Zusammenhang mit der      
Wiederbelegung der Doppelzimmer  einstellenden zeit lichen Verzögerung ist die Kalkulation der 
Belegungstage, wie bereits oben erwähnt, mit einem Risikofaktor behaftet. 
 
 
Pflegestufen Gemäß     
  Jahresabschluss  Plan Plan 
  2004 2005 2006 
0 1.620 1.267  2.156  
1 16.607 15.314  18.560  
2 28.861 28.687  24.667  
3 4.798 5.236  5.579  
Summe 51.886 50.504  50.960  
 
Im Rahmen der kalkulierten Personalaufwendungen wur de eine Tarifsteigerung von 1% 
berücksichtigt. Diese Steigerung entspricht der dur ch die Tarifverhandlungen festgesetzten 
Einmalzahlung in Höhe von 300 € pro Vollkraft. Die Entwicklung der Lohnnebenkosten fand auf 
Grund der nicht vorliegenden Beschlüsse keine Berücksichtigung. 
Für 2006 erfolgt im Bereich der „Instandhaltung – Gebäude“ die konsequente Fortführung der  in den 
letzten Jahren wohnbereichsbezogenen Anpassungen. S omit wird auch unter Berücksichtigung eines 
anstehenden Um- bzw. Erweiterungsbaus eine weitgehe nd gleiche qualitative Bau- und 
Wohnsituation geschaffen. 
Dieses gilt neben der Farbgestaltung in den öffentl ichen Bereichen ebenso für den weiteren 
Austausch der Bodenbeläge in den einzelnen Bewohner zimmern. Der Austausch orientiert sich 
zeitlich an der Fluktuation der Bewohnerzimmer, d.h. an der Wiederbelegung eines Zimmers. Ebenso 
wird im Wirtschaftsjahr 2006 der weitere Austausch der Beleuchtungskörper im Sinne einer 
altersgerechten Ausleuchtung der Wegeführung fortge führt. Die Neugestaltung des Gruppenraums 
Wohnbereich III wird mit in die angedachte Umbaupha se eingebunden. Dieses gilt ebenso für die 
schon im Jahre 2004 geplante Schaffung weiterer Fun ktionsräume im Dachstuhl des Wohnbereichs 
III. Die letztendliche Umsetzung steht im Zusammenh ang mit der von Seiten der Wohn + Stadtbau 
noch anstehenden Bewertung der Ausbaualternativen zur Schaffung weiterer Einzelzimmer. 
Mit den angedachten Maßnahmen trägt die Altenzentru m Klarastift gGmbH der Notwendigkeit einer 
wettbewerbsfähigen Gestaltung des Altenzentrums Rec hnung. Das Gesamtvolumen der   
Anpassungsmaßnahme beläuft sich auf der Basis der K ostenschätzung durch die Wohn- und 
Stadtbau GmbH auf 533.000,00 €. Die Finanzierung er folgt durch teilweise Auflösung der 
Instandhaltungs- bzw. allgemeinen Rücklage. 
 
Die sich seit Jahren positiv gestaltende Zusammenarbeit mit dem Küchencaterer  CCS und dem 
Dienstleister Medirest wird im Jahre 2006 fortgesetzt. Im Rahmen der Verhandlung konnte mit dem 
Caterer für das Jahr  2006 eine 1 % ige Erhöhung vereinbart werden. 
 
Die Aufwendungen für das jährlich erforderliche Systemaudit wurden im Erfolgsplan berücksichtigt.

Altenzentrum Klarastift gGmbH 
- 7 - 
 
1.2  Erfolgsplan für den Bereich stationäre Pflege   
  Ist Plan Plan 
  2004 2005 2006 
  Euro Euro Euro 
1. Erträge aus allgemeinen Pflegeleistungen gemäß 
PflegeVG 
5.151.972 4.993.900  4.971.900 
    
2. Zuweisungen und Zuschüsse zu Betriebskosten 113.589 33.870  23.030 
    
3. Sonstige betriebliche Erträge 81.640 136.405  174.083 
    
Zwischensumme Erträge 5.347.201 5.164.200  5.169.000 
    
4. Personalaufwendungen    
a) Löhne und Gehälter 2.516.193 2.658.700  2.673.200 
b) Sozialabgaben, Altersversorgung und sonstige 
Aufwendungen 
880.739 764.400  789.4 00 
    
5. Materialaufwand    
a) Lebensmittel 449.950 456.400  459.500 
b) Medizinischer Bedarf 22.558 20.100  21.900 
c) Wasser, Energie, Brennstoffe 161.339 176.100  156.000 
d) Betreuungsaufwand / Therapeutischer Aufwand 57.117 0,00  0,00 
e) Wirtschaftsbedarf/ Verwaltungsbedarf 328.778 343.200  359.700 
    
6. Steuern, Abgaben, Versicherung 45.259 59.200  54.000 
    
7. Miete, Pacht, Leasing 486.882 490.700  491.900 
    
Zwischenergebnis 398.386 195.400  163.400 
    
8. Erträge aus öffentlicher und nicht öffentlicher 
Förderungen von Investitionen 
0,00 0,00  0,00 
    
9. Erträge aus der Auflösung von Sonderposten 0,00 0,00  0,00 
    
10. Aufwendungen aus der Zuführung zu Sonderposten / 
Verbindlichkeiten 
0,00 0,00  0,00 
    
11. Abschreibungen auf    
a) 
immaterielle Vermögensgegenstände und Sachanlagen  87.271 50.000  49.745 
b) Forderungen 47.427 15.000  15.000 
    
12. Zuführung zu den Sonderposten 0,00 0,00  0,00 
    
13. 
Aufwendungen für Instandhaltung und Instandsetzung 159.839 227.400  175.631 
     
Zwischenergebnis 103.850 -97.000  -76.976 
    
14. Zinsen und ähnliche Erträge 95.476 80.000  80.000 
    
15. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit 199.326 -17.000  3.024 
16. Außerordentliche Erträge 37.710 0,00  0,00 
17.Weitere Erträge 0,00 0,00  0,00 
18. Außerordentliche Aufwendungen 2.933 0,00  0,00 
19. Außerordentliches Ergebnis 34.777 0,00  0,00 
    
20. Jahresüberschuss/-fehlbetrag 234.103 -17.000  3.024 
     
21. Auflösung Rücklagen 0,00 17.000  0,00 
     
22. Zuführung Rücklagen 236.668 0,00  -3.024 
     
23. Bilanzgewinn/-verlust 2.565 0,00  0,00

Altenzentrum Klarastift gGmbH 
- 8 - 
 
1.3 Finanzplan „Stationäre Pflege“ 
 
 
Im Finanzplan wird die Entwicklung der Liquidität f ür die nächsten 5 Jahre dargestellt. In der 
Berechnung wurde unterstellt, dass für die Jahre ab 2006
 ausgeglichene Ergebnisse erzielt werden.  
 
Im Wirtschaftsjahr 2004 wurde der Jahresüberschuss den Rücklagen zugeführt. 
Diese Form der Rücklagenbildung wird unter dem anst eigenden Druck der Pflegekassen dauerhaft 
nicht möglich sein. In diesem Zusammenhang ist auch  unter Berücksichtigung des altersbedingten 
Anstiegs von Instandhaltungsmaßnahmen in den nächst en Jahren mit einem  Verzehr der dafür 
vorgesehenen Rücklagen zu rechnen. 
 
Ausgaben Plan 2006 neu Plan 2006 alt  2007 2008 2009 2010 
  Euro Euro Euro Euro Euro Euro 
              
I. Investitionen             
Geplante und genehmigter Wirtschaftsplan 246.289 246.289 87.639 72.036  85.999 70.408  
Änderung: Umbau Wohnbereiche sowie Arche Noah 2  533.000          
II.   Tilgung Darlehen             
III.  Jahresfehlbetrag 0,00 0,00 0,00 0,00  0,00 0,00  
Summe 779.289 246.289 87.639 72.036  85.999 70.408  
       
       
Deckungsmittel Plan 2006 neu Plan 2006 alt  2007 2008 2009 2010 
  Euro Euro Euro Euro Euro Euro 
              
I.   Abschreibungen ./. Auflösung Sonderposten 49.745 49.745 49.745 49.745  49.745 49.745  
II: Jahresüberschuß 3.024 3.024        
Summe 52.769 52.769 49.745 49.745  49.745 49.745  
Veränderung der Liquidität -726.520 -193.520 -37.894 -22.291  -36.254 -20.663  
 
Der Fehlbetrag wird durch eine teilweise Auflösung der Rücklagen abgedeckt.

Altenzentrum Klarastift gGmbH 
- 9 - 
1.4 Stellenplan „Stationäre Pflege“  
 
Der Stellenplan wird aufgegliedert nach den einzeln en Aufgabenbereichen dargestellt. Der 
Stellenplan orientiert sich an der zum Zeitpunkt de r Aufstellung vorhandenen Bewohnerstruktur. Die 
Stellenbesetzung ist regelmäßig an Hand der Belegun gsentwicklung zu überprüfen und, falls 
notwendig, anzupassen. Eine Anpassung im Bereich de r examinierten Pflegekräfte auf 60 % ist nicht 
auszuschließen. Auf Grund der sich verändernden Bel egungsstruktur und Refinanzierbarkeit durch 
die Heimentgelte erfolgte eine Reduzierung des pflegerischen Mitareiterstamms. 
Die Grundlage der quantitativen Ausstattung basiert  weiterhin auf der im Rahmen des 
Schiedsstellen-verfahrens 2003 erzielten erhöhten Personalausstattung. 
Die Funktion der Qualitätsbeauftragten wird im Jahr  2006 mit einem Stellenanteil von 0,5 
fortgesetzt. 
Fort- und Weiterbildungsmaßnahmen wurden, wie in de r für die Pflegesatzverhandlung 
erforderlichen  abgeschlossenen Leistungs- und Qualitätsvereinbarung aufgenommen, berücksichtigt. 
 
Vollkräfte 
Ist Planung Planung Stationäre Pflege 
31.12.2004 2005 2006 
Geschäftsführung 0,99 0,98  0,98 
Pflegedienst       
Pflegedienstleitung 0,90 0,90  0,90 
Pflegedienst 43,93 44,30  46,58 
Nachtwachen 6,58 7,00  7,00 
Aufnahme  0,50 0,50  0,50 
Zivildienstleistende 1,80 1,80  1,80 
        
Freiwilliges soziales Jahr 0,60 0,60  0,60 
Schüler(innen) umgerechnet mit 0,3 Vk 0,93 1,80  1,80 
        
Therapeutische und soziale Dienste       
Festangestellte 2,49 2,53  2,53 
Zivildienstleistende 0,20 0,20  0,20 
ABM (80% -Förderung) 0,00 0,00  0,00 
Wirtschaftsdienst       
Leitung 0,97 1,00  1,00 
Küche 3,03 2,00  2,00 
Wäscherei 3,06 2,04  3,08 
Hausreinigung 3,89 4,43  2,50 
hauswirtschaftliche Betreuung für "Arche Noah" 0,73 1,00  1,00 
Zivildienstleistende 0,40 0,40  0,40 
Verwaltungsdienst       
Leitung 1,00 1,00  1,00 
Verwaltung  2,56 2,54  2,54 
Auszubildender  1,00 1,00  1,00 
Empfang 1,00 1,00  1,00 
Hausmeister 2,21 2,21  2,21 
        
Zivildienstleistende 0,40 0,20  0,20 
        
Qualitätsbeauftragte/er 0,50 0,50  0,50 
        
Sonstiges Personal 0,00 0,00  0,00 
        
Summe 79,67 79,93  81,32

Altenzentrum Klarastift gGmbH 
- 10 - 
 
2.  Ambulanter Dienst 
 
2.1  Investitionsplan ambulanter Dienst 
 
 
Ambulanter Dienst      
Euro 2006 2007 2008 2009 2010 
Computer 1.200,00 0,00  800,00 0,00 800,00 
Computer Dienstzimmer 0,00 800,00  0,00 800,00 0,00 
Drucker Dienstzimmer 250,00 250,00  250,00 250,00 250,00 
Pocet PC zur Leistungserfassung im Einsatz 2.300,00 0,00  0,00 0,00 0,00 
Aufstehhilfe  3.068 ,00 0,00  0,00 0,00 0,00 
Pflegetaschen 650,00 650,00  650,00 650,00 650,00 
Fahrräder 650,00 650,00  650,00 650,00 650,00 
Drucker 250,00 250,00  0,00 250,00 250,00 
Handys 150,00 150,00  150,00 150,00 150,00 
Notrufsystem 2.556,00 2.556,00  2.556,00 2.556,00 2.556,00 
Fahrzeuge 9.203,00 3.000,00  3.000,00 3.000,00 3.000,00 
Stellagen PKW 550,00 550,00  0,00 550,00 550,00 
Laptop 800,00 0,00  0,00 800,00 0,00 
Fahrbarer Transporttisch 1.470,00 0,00  0,00 0,00 0,00 
Teller 3 get. 540,00 0,00  568,00 0,00 568,00 
Wärmewagen ( Essen auf Rädern ) 0,00 2.050,00  0,00 0,00 0,00 
Tellerwärmer 1.391,00 0,00  2.050,00 0,00 2.000,00 
Werbeflächen / Banner 1.400,00 0,00  0,00 1.400,00 0,00 
Transportwagen 550,00 0,00  0,00 0,00 0,00 
Thermoforen 2.500,00 2.556,00  4.250,00 2.500,00 2.500,00 
      
Gesamt 29.478,00 13.462,00  14.924,00 13.556,00 13.924,00 
 
 
Die sich zunehmend abzeichnende Abnutzung der PKW führt zu einer Erneuerung der Basisflotte.

Altenzentrum Klarastift gGmbH 
- 11 - 
2.2 Erfolgsplan für den Bereich „Ambulanter Dienst“  
 
Die Vergütungsvereinbarungen für die Pflegeleistung en nach SGB V und SGB XI werden im Jahre 
2006 erneut geprüft und bei erfolgreicher Aussicht gekündigt und neu verhandelt. In diesem 
Zusammenhang wird die Altenzentrum Klarastift gGmbH  die sich seit dem Jahre 2005 abzeichnende 
Haltung der Schiedsstelle NRW zu einem einheitliche n Basispunktwert zur weiteren Verhandlung 
beobachten. Gleichzeitig ist die auf lokaler Ebene bestehende Entwicklung der Punktwerte unter 
wettbewerbsorientierten Maßstäben zu berücksichtige n. Der im Laufe des Jahres 2005 festgestellte 
erhöhte Gang zur Schiedsstelle zeigt  eine erhöhte Bereitschaft der ambulanten Dienste, sich andere 
Punktwerte bestätigen zu lassen. Zu einem verändert en Verhandlungsverhalten der Kostenträger hat 
dieses bis dato jedoch noch nicht beigetragen. Dies er Sachverhalt führt dazu, dass sich die 
Ertragsgestaltung an den Entgelten des Jahres 2005 orientiert. 
Neben ergänzenden Dienstleistungen in der Nacht ste llen die Versorgungsleistungen in der 
voraussichtlich im Frühjahr 2006 eröffnenden ambula nten Wohngemeinschaft eine besondere 
Herausforderung dar.  
Die Bauplanungen für die ambulante Wohngemeinschaft  konnten unter konzeptioneller Beteiligung 
des Klarastifts erfolgreich beendet  werden. Ebenso  konnte mit dem Sozialamt der Stadt Münster 
abschließend eine vertragliche Basis zur Finanzieru ng der betreuerischen Leistungen vereinbart 
werden. Die zur Umsetzung des Projekts speziell gep lanten Schulungen und nicht refinanzierbaren 
Vorbereitungen vor der Eröffnung führen zur Auflösu ng der hierfür gebildeten projektbezogenen 
Rücklage. 
 
Da auch der ambulante Dienst im Jahre 2004 erfolgre ich nach EN DIN ISO 9000/2000 zertifiziert 
wurde, wird er sich auch im Jahre 2006 neben den in ternen Prozessaudits einem externen 
Wiederholungsaudit durch EQ Zert unterziehen müssen. 
 
Die erfolgreich durchgeführte Verhandlung mit dem K üchencaterer CCS stellt eine positive Basis 
zum weiteren Angebot des „Essens auf Rädern“ dar. I m Rahmen der Verhandlung konnte eine 
Erhöhung der Essenseinheit „Essen auf Rädern“ vermieden werden. Die Planung für 2006 wurde auf 
der Grundlage der im September 2005 gelieferten Essen erstellt. 
Mit dem neuen Anbieter von Notrufgeräten „Attendo“ seit dem Jahre 2004 hat der ambulante Dienst 
einen qualitativ hochwertigen und kompetenten Partn er finden können, der auch im Jahre 2006 den 
ambulanten Dienst betreuen wird.  
 
Entsprechend der Leistungsentwicklung wird auch der Stellenplan für 2006 angepasst werden.

Altenzentrum Klarastift gGmbH 
- 12 - 
2.2  Erfolgsplan für den ambulanten Dienst    
  Ist Plan Plan 
  2004 2005 2006 
  Euro Euro Euro 
1. Erträge aus allgemeinen Pflegeleistungen 812.842 811.000 868.600 
    
2. Zuweisungen und Zuschüsse zu Betriebskosten 10.271 34.700 7.500 
    
3. Sonstige betriebliche Erträge 231.902 242.900 254.700 
    
Zwischensumme Erträge 1.055.015 1.088.600 1.130.800 
    
4. Personalaufwendungen    
a) Löhne und Gehälter 596.929 771.300 781.200 
b) Sozialabgaben, Altersversorgung und sonstige Aufwendungen 299.767 181.100 189.700 
    
5. Materialaufwand    
a) Lebensmittel, Wareneinsatz 78.963 68.500 79.000 
b) Medizinisch-pflegerischer Bedarf 4.391 1.700 600 
c) Wirtschaftsbedarf/Verwaltungsbedarf 49.330 38.500 43.200 
    
6. Steuern, Abgaben, Versicherungen 2.798 3.000 2.800 
    
7. Miete, Pacht, Leasing 7.240 12.600 18.100 
    
Zwischenergebnisse 15.598 11.900 16.200 
    
8. 
Erträge aus öffentlicher und nicht öffentlicher Förderung von Investitionen  24.701 19.000 24.000 
    
9. Erträge aus der Auflösung von Sonderposten 9.815 1.600 1.600 
    
10. Aufwendungen aus der Zuführung zu Sonderposten / Verbindlichkeiten 24.701 19.000 24.000 
    
11. Abschreibungen auf immaterielle Vermögensgegenstände und 
Sachanlagen 10.960 5.000 5.000 
    
12. 
Abschreibungen auf Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände 1.633 2.500 2.500 
    
    
13. Aufwendungen für Instandhaltung und Instandsetzung 146 6.700 12.300 
     
Zwischenergebnis 12.674 -700 -2.000 
    
14. Zinsen und ähnliche Erträge 2.736 2.000 2.000 
    
15. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit 15.410 1.300 0,00 
    
16. Außerordentliche Erträge 226 0,00 0,00 
    
17. Außerordentliche Aufwendungen 288 0,00 0,00 
    
18. Außerordentliches Ergebnis 15.348 0,00 0,00 
    
19. Jahresüberschuss / Jahresfehlbetrag 15.348 1.300 0,00 
     
20. Auflösung Rücklagen 0,00 0,00 0,00 
     
21. Zuführung Rücklagen 15.348 1.300,00 0,00 
     
22. Bilanzgewinn/-verlust 0,00 0,00 0,00

Altenzentrum Klarastift gGmbH 
- 13 - 
2.3 Finanzplan ambulanter Dienst  
 
Ausgaben 2006 2007 2008 2009 2010 
  Euro Euro Euro Euro Euro 
I.    Investitionen 29.478 13.462 14.924  13.556 13.924  
            
II.   Tilgung Darlehen 4.295 4.295 4.295  0,00 0,00  
III.  Jahresfehlbetrag 0,00 0,00 0,00  0,00 0,00  
Summe 33.773 17.757 19.219  13.556 13.924  
      
      
Deckungsmittel 2006 2007 2008 2009 2010 
  Euro Euro Euro Euro Euro 
            
I.   Abschreibungen ./. Auflösung 
Sonderposten 2.500 2.500 2.500 
 2.500 2.500  
II.  Investitionszuschuss  24.000 24.000 24.000  24.000 24.000  
III: Jahresüberschuss           
Summe 26.500 26.500 26.500  26.500 26.500  
Veränderung der Liquidität -7.273 8.743 7.281  12.944 12.576  
 
2.4 Stellenplan ambulante Pflege 
 
 
Die Entwicklung des Stellenplans orientiert sich wi e in der Vergangenheit an der Nachfrage der 
Dienstleistungen. Eine genaue Fixierung des Stellen plans ist folglich nicht möglich und wird analog 
der Erfolgsentwicklung durchgeführt. 
Im Jahr 2006  wird zur Sicherung der Ausbildungsanf orderungen eine Weiterbildungsmaßnahme im 
Bereich der Praxisanleitung erfolgen. Ebenso wird s ich der ambulante Dienst auf die speziellen 
Anforderungen der ambulanten Wohngemeinschaft, spri ch die Versorgung von dementen Menschen, 
vorbereiten müssen.  
 
Vollkräfte Ambulante Pflege 
Ist 31.12.2004 Planung Planung 
  2004 2005 2006 
Leitung 0,01  0,12 0,11  
Einsatzleitung 1,00  1,00 1,00  
Pflegedienst 16,63  18,30 15,89  
Hauswirtschaft 0,03  0,00 0,00  
Zivildienstleistende 0,60  0,60 0,60  
Schüler 0,20  0,20 0,20  
Verwaltung 1,06  0,80 0,80  
Summe 19,53  21,02 18,60  
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
3. Betreutes Wohnen

Altenzentrum Klarastift gGmbH 
- 14 - 
 
Mit dem Bezug der neuen Wohneinheiten in der Anlage  des  Betreuten Wohnens erfolgte die 
Erhöhung auf den alten Bestand von 156 Wohneinheite n. Die Gesamterträge durch die 
Betreuungsverträge berücksichtigen folglich weiterh in den erhöhten Mieterbestand. Auch für die 
neuen Mieter gelten weiterhin die nachstehenden Bestandteile des Betreuungsvertrags: 
 
•  Hausnotruf 
•  Hilfe bei Krankheit und sonstigen Notfällen 
•        Nächtlicher Bereitschaftsdienst 
•  Teilnahme an kulturellen Veranstaltungen im Klaras tift 
•  Hauszeitschrift 
Die Hauszeitschrift kann je nach Wunsch abbestellt werden und erfährt somit einen 
Abonnementcharakter. Zur ergänzenden Finanzierung soll verstärkt Werbung miteingebunden 
werden. Die unentgeltliche Ausgabe des Hausboten an  externe Interessierte wird 
eingeschränkt. 
 
Eine Erhöhung der Betreuungspauschale wird auf Grun d der bekannten Tarifsteigerungen in 
Rücksprache mit dem Bewohnerbeirat geplant. Dieser Sachverhalt wurde im Rahmen der 
Ertragskalkulation noch nicht berücksichtigt. 
 
 
3.1 Investitionsplan für den Bereich „Betreutes Woh nen“ 
 
 
Für den Bereich „Betreutes Wohnen“ sind keine weiteren Investitionen vorgesehen. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
3.2 Erfolgsplan für den Bereich „Betreutes Wohnen“

Altenzentrum Klarastift gGmbH 
- 15 - 
 
3.2  Erfolgsplan für den Bereich betreutes Wohnen    
  Ist Plan Plan 
  2004 2005 2006 
  Euro Euro Euro 
     
1. Sonstige betriebliche Erträge 130.200,00 107.000,00 109.300,00 
    
2. Personalaufwendungen    
a) Löhne und Gehälter 97.600,00 46.500,00 48.800,00 
b) 
Sozialabgaben, Altersversorgung und sonstige Aufwendungen 0,00 12.000,00 12.200,00 
    
3. Materialaufwand    
a) Wirtschaftsbedarf 0,00 0,00 0,00 
b) Betreuungsaufwand 30.000,00 39.800,00 41.400,00 
c) Verwaltungsbedarf 0,00 4.500,00 4.500,00 
    
Zwischenergebnis 2.600,00 4.200,00 2.400,00 
    
4. Abschreibungen auf immaterielle Vermögensgegenstände und 
Sachanlagen 0,00 1.500,00 1.500,00 
    
5. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit 2.600,0 0 2.700,00 900,00 
    
6. Abschreibungen auf Forderungen und sonstige 
Vermögensgegenstände 0,00 0,00 0,00 
    
    
7. Außerordentliches Ergebnis 0,00 0,00 0,00 
    
8.
Jahresüberschuss / Jahresfehlbetrag 2.600,00 2.700,00 900,00 
    
9. Auflösung Rücklagen 0,00 0,00 0,00 
    
10. Zuführung Rücklagen 2.600,00 2.700,00 900,00 
    
11. Bilanzgewinn / -verlust 0,00 0,00 0,00 
 
3.3  Finanzplan für den Bereich „Betreutes Wohnen“ 
 
 
Ausgaben 2006 2007 2008 2009 2010 
  Euro Euro Euro Euro Euro 
Euro           
I.    Investitionen 0 0 0  0 0  
II.   Tilgung Darlehen 0 0 0  0 0  
III.  Jahresfehlbetrag 0 0 0  0 0  
Summe 0 0 0 0 0 
      
      
Deckungsmittel 2006 2007 2008 2009 2010 
  Euro Euro Euro Euro Euro 
            
I.   Abschreibungen ./. Auflösung 
Sonderposten 0 0 0
 0 0  
II.  Investitionszuschuss            
III. Darlehensauszahlung           
IV: Jahresüberschuss 900 0 0  0 0  
Summe 900 0 0  0 0  
Veränderung der Liquidität 900 0 0 0 0 
3.4 Stellenplan „Betreutes Wohnen“

Altenzentrum Klarastift gGmbH 
- 16 - 
Der Stellenplan hat sich gegenüber 2004  nicht verändert. 
 
Vollkräfte Betreutes Wohnen 
Ist Planung Planung 
  2004 2005 2006 
  1,2 1,2 1,2 
 
 
III.  Finanzplan für die Altenzentrum Klarastift gGmbH 
 
 
III. Finanzplan für die Altenzentrum Klarastift 
gGmbH       
       
Ausgaben Plan 2006 neu Plan 2006 alt  2007 2008 2009 2010 
  Euro Euro Euro Euro Euro Euro 
I.    Investitionen             
Geplante und genehmigter Wirtschaftsplan 275.767 275.767 101.101 86.960  99.555 84.332 
Änderung: Umbau Wohnbereiche sowie Arche 
Noah 2 533.000          
II.   Tilgung Darlehen 4.295 4.295 4.295 4.295  0 0
III.  Jahresfehlbetrag   0 0 0  0 0
Summe 813.062 280.062 105.396 91.255  99.555 84.332 
       
Deckungsmittel 2006 neu Plan 2006 alt  2007 2008 2009 2010 
  Euro Euro Euro Euro Euro Euro 
              
I.   Abschreibungen ./. Auflösung Sonderposten  52.245 52.245 52.245 52.245  52.245 52.245 
II.  Investitionszuschuß  24.000 24.000 24.000 24.000  24.000 24.000 
              
III. Darlehensauszahlung             
IV: Jahresüberschuß 3.924 3.924 0 0  0 0
              
Summe 80.169 80.169 76.245 76.245  76.245 76.245 
              
Veränderung der Liquidität -732.893 -199.893 -29.151 -15.010  -23.310 -8.087 
              
Bestand Geldmittel 31.12.2004 3.530.448 3.530.448 2.670.851 2.641.700  2.626.690 2.603.380 
Veränderungen Liquidität Plan 2005 -213.310 -213.310        
Investitionen aus Plan 2005 in Plan 2006 86.606 86.606        
              
Bestand Geldmittel kumuliert Veränderung der 
Liquidität kumuliert 2.670.851 3.203.851 2.641.700 2.626.690  2.603.380 2.595.292 
 
Der Fehlbetrag wird durch eine teilweise Auflösung der Rücklagen abgedeckt. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
III. Zusammenfassung der einzelnen Bereiche

Altenzentrum Klarastift gGmbH 
- 17 - 
1. Erfolgsplanung für die Altenzentrum Klarastift gGmb H     
  Stationäre Betreutes Ambulante Gesamt 
  Pflege Wohnen Pflege  
  2006 2006 2006 2006 
  Euro Euro Euro Euro 
1. Erträge aus allgemeinen Pflegeleistungen gemäß PflegeVG 4.971.900 109.300 868.600 5.949.800 
     
2.Erträge aus Zusatzleistungen und Transportleistungen nach 
PflegeVG 0,00 0,00 0,00 0,00 
     
3. Zuweisungen und Zuschüsse zu Betriebskosten 23.030 0, 00 7.500 30.530 
     
4. Sonstige betriebliche Erträge 174.083 0,00 254.700 428.783 
     
Zwischensumme Erträge 5.169.000 109.300 1.130.800 6.409.113 
     
5. Personalaufwendungen     
a) Löhne und Gehälter 2.673.200 48.800 781.200 3.503.200 
b) Sozialabgaben, Altersversorgung und sonstige Aufwendungen 789.400 12.200 189.700 991.300 
     
6. Materialaufwand     
a) Lebensmittel 459.500 0,00 79.000 538.500 
b) Medizinischer Bedarf 21.900 0,00 600 22.500 
c) Wasser, Energie, Brennstoffe 156.000 0,00 0,00 156.000 
d) Betreuungsaufwand 0,00 41.400 0,00 41.400 
e) Wirtschaftsbedarf/ Verwaltungsbedarf 359.700 4.500 43.200 407.400 
     
7. Steuern, Abgaben, Versicherung 54.000 0,00 2.800 56.800 
     
8. Miete, Pacht, Leasing 491.900 0,00 18.100 510.000 
     
Zwischenergebnis 163.400 2.400 16.200 182.000 
     
9. Erträge aus öffentlicher und nicht öffentlicher Förderung von 
Investitionen 0,00 0,00 24.000 24.000 
     
10. Erträge aus der Auflösung von Sonderposten 0,00 0,00 1.6 00 1.600 
     
11. Abschreibungen auf     
a) immaterielle Vermögensgegenstände und Sachanlagen 49. 745 1.500 5.000 56.245 
b) Forderungen 15.000 0,00 2.500 17.500 
     
12. Zuführung zu den Sonderposten 0,00 0,00 24.000 24.000 
     
13. Aufwendungen für Instandhaltung und Instandsetzung 1 75.631 0,00 12.300 187.931 
     
Zwischenergebnis -76.976 900 -2.000 -78.076 
     
14. Zinsen und ähnliche Erträge 80.000 0,00 2.000 82.000 
     
15. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit 3.024 90 0 0,00 3.924 
     
16. Außerordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
17. Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
18. Außerordentliches Ergebnis 0,00 0,00 0,00 0,00 
     
19. Jahresüberschuss/-fehlbetrag 3.024 900 0,00 3.924 
     
20. Auflösung Rücklagen 0,00 0,00 0,00 0,00 
     
21. Zuführung Rücklagen 3.024 900 0,00 3.924 
     
22. Bilanzgewinn/-verlust 0,00 0,00 0,00 0,00