Mandari Insight

V/0368/2007

Feststellung der Jahresabschlüsse der Stiftungen für das Wirtschaftsjahr 2006

Vorlagen 15.05.2007

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Anlage 2 - Jahresabschlüsse

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Ansehen

Anlage 1 - Tabelle

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Ansehen

Beschlussvorlage

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Ansehen

Anlage 2 - Jahresabschlüsse

207373 Zeichen

Jahresabschluss 2006

der

Stiftung Vereinigte Pfründnerhäuser

Bilanz zum 31.12. 2006
Gewinn- und Verlustrechnung 01.01. bis 31.12.2006
Anhang
Lagebericht der Stiftungsverwaltung
Bestätigungsvermerk des Abschlussprüfers

Jahresabschluss 2006 Stiftung Vereinigte Pfrü ndnerhäuser
Anlage 1
Bilanz zum 31. Dezember 2006
A k t i v a P a s s i v a
------------ ---------------
Vorjahr Vorjahr
EUR EUR EUR TEUR EUR EUR TEUR
A. Anlagevermögen A. Eigenkapital
I. Stiftungskapital 8.548.200,00 8.548,2
I. Sachanlagen
Grundstü cke und grundstü cksgleiche II. Ergebnisrü cklagen
Rechte mit Wohnbauten 1.288.189,12 1.311,1 Freie Rü cklage nach § 58 Nr. 7a AO 220.132,00 170,2
II. Finanzanlagen III. Mittelvortrag 12.426,83 8.780.758,83 -88,9
Beteiligungen
1. 288 Wohnungen Mü nster-Coerde 1.953.283,71 1.953,3 B. Rü ckstellungen 16.400,00 12,8
2. Altenwohnungen Finkenstraß e 556.813,73 556,8
3. Altenzentrum Klarastift 2.323.325,65 6.121.612,21 2.323,3 C. Verbindlichkeiten
1. Verbindlichkeiten gegenü ber
B. Umlaufvermögen Kreditinstituten 780.265,92 794,1
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände Jahr: EUR 14.000,00 (i.V. TEUR 13,7)
1. Forderungen gegen verbundene 2. Verbindlichkeiten gegenü ber verbundenen
Unternehmen 251.482,29 189,4 Unternehmen 114.120,07 95,1
- davon mit einer Restlaufzeit von mehr - davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem
als einem Jahr EUR -,-- (i.V. TEUR -,-) Jahr: EUR 114.120,07 (i.V. TEUR 95,1)
2. Sonstige Vermögensgegenstände 81.869,08 69,3 3. Sonstige Verbindlichkeiten 822.217,12 413,7
- davon mit einer Restlaufzeit von mehr - davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem
als einem Jahr EUR -,-- (i.V. TEUR -,-) __________ 333.351,37 Jahr: EUR 822.217,12 (i.V. TEUR 413,7) __________ 1.716.603,11
____
II. Wertpapiere 2.250.000,00 3.300,0
III. Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten
Guthaben bei Kreditinstituten 1.808.798,36 4.392.149,73 242,0____ ___________ ______ ____ ___________ ______
10.513.761,94 9.945,2 10.513.761,94 9.945,2
==== =========== ====== ==== =========== ======

Jahresabschluss 2006 Stiftung Vereinigte Pfrü ndnerhäuser
Anlage 2
Ist Plan Ist
2006 2006 2005
EUR EUR EUR
1. Mieterträge 90.815,82 86.760,00 90.435,92
2. Sonstige betriebliche Erträge
- davon aus verbundenen Unternehmen:
EUR 85.786,83 (i.V. TEUR 100,6) 86.215,19 86.355,00 102.620,72
3. Aufwendungen fü r bezogene Sach- und
Dienstleistungen
a) Verwaltungsbedarf 48.927,22 52.590,00 49.628,75
b) Aufwendungen fü r Instandhaltung
und Instandsetzung 4.260,78 15.300,00 6.755,41
c) Steuern, Abgaben, Versicherungen 676,66 750,00 1.560,94
4. Abschreibungen auf Sachanlagen und
immaterielle Vermögensgegenstände 22.933,00 22.930,00 22.933,00
5. Sonstige betriebliche Aufwendungen
- davon aus verbundenen Unternehmen:
EUR 42.738,14 (i.V. TEUR 53,0) 42.738,14 25.060,00 52.969,52
6. Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge
- davon aus verbundenen Unternehmen: EUR -,-- 119.119,55 99.120,00 91.243,76
7. Zinsen und ähnliche Aufwendungen
- davon an verbundenen Unternehmen: EUR -,-- 10.666,33 12.940,00 11.104,47
8. Auß erordentliche Aufwendungen 14.696,18 0,00 0,00
9. Ergebnis der Vermögensverwaltung 151.252,25 142.665,00 139.348,31
10. Jahresü berschuss 151.252,25 142.665,00 139.348,31
11. Auflösung Rü cklagen 0,00 0,00 0,00
12. Zufü hrung zu Rü cklagen 49.900,00 47.500,00 0,00
13. Mittelvorgriff Vorjahr -88.925,42 -90.023,73 -228.273,73
14. Mittelvortrag 12.426,83 5.141,27 -88.925,42
Gewinn- und Verlustrechnung fü r die Zeit vom
1. Januar bis 31. Dezember 2006______________________________________

Jahresabschluss 2006 Stiftung Vereinigte Pfr ü ndnerhäuser
______________________________________________________________________

Anlage 3
Blatt 1

Anhang fü r das Geschäftsjahr 2006 _____________________________

I. Allgemeine Angaben

Die Stiftung f ü hrt den Namen "Stiftung Vereinigte Pfr ü ndnerhäuser der Stadt M ü nster"
und ist eine selbständige örtliche Stiftung des bü rgerlichen Rechts im Sinne des § 2 Abs.
3 Stiftungsgesetz NW. Sitz der Stiftung ist M ü nster. Die zur Zeit g ü ltige Satzung ist mit
Genehmigung der Bezirksregierung Mü nster inkraftgetreten.

Die Stiftung verfolgt ausschlie ß lich und unmittelbar gemeinn ü tzige und mildt ätige Zwe-
cke im Sinne des Abschnitts „Steuerbegü nstigte Zwecke“ der Abgabenordnung. Zweck
der Stiftung ist die F örderung des Wohlfahrtswesens und die selbstlose Unterst ü tzung
hilfsbedü rftiger Personen im Sinne der Abgabenordnung

Organ der Stiftung ist die Stadt M ü nster. Sie ist Vorstand im Sinne des § 86 in Verbi n-
dung mit § 26 BGB. Gem äß § 40 Abs. 2 GONW wird der Vorstand durch den Rat der
Stadt und dieser, soweit diese Satzung nichts anderes bestimmt, durch die Oberb ü rger-
meisterin/den Oberbü rgermeister vertreten.

II. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die Sachanlagen sind zu Anschaffungs - bzw. Herstellungskosten abz ü glich Abschre i-
bungen bewertet. Es kommt ausschlie ß lich die lineare Abschreibungsmethode zur A n-
wendung. Die Abschreibungssätze der verschiedenen Anlagegü ter richten sich nach der
betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer.

Geringwertige Wirtschaftsg ü ter mit einem Anschaffungswert bis zu EUR 410, -- zzgl.
Umsatzsteuer werden im Jahr des Zuganges voll abgeschrieben.

Die Finanzanlagen betreffen ausschlie ß lich die Beteiligungen an den Eigent ü merge-
meinschaften mit anderen Stiftungen der Stadt Mü nster.

Jahresabschluss 2006 Stiftung Vereinigte Pfrü ndnerhäuser
Anlage 3
Blatt 2
Die Forderungen sind mit dem Nennwert bilanziert.
Die Rü ckstellungen wurden in der erforderlichen Höhe gebildet.
Die Verbindlichkeiten sind mit dem Nennwert (Rü ckzahlungsverpflichtung) bilanziert. Fristig-
keiten und Sicherungsumfang sind dem beigefü gten Verbindlichkeitsspiegel zu entnehmen.
Verbindlichkeitenspiegel
Gesicherte Art/Form der
unter 1 Jahr 1 bis 5 Jahre ü ber 5 Jahre Gesamt Beträge Sicherheit
EUR EUR EUR EUR
1. Verbindlichkeiten
gegenü ber Kreditin-
stituten 14.000,00 56.000,00 710.265,92 780.265,92 780.265,92 Grund-
schulden
2. Verbindlichkeiten
gegenü ber verbun-
denen Unternehmen 114.120,07 0,00 0,00 114.120,07 0,00 _
3. Sonstige Verbind-
lichkeiten 822.217,12 0,00 0,00 822.217,12 0,00 _
III. Erläuterungen zu einzelnen Posten der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung
Die Entwicklung des Anlagevermögens ergibt sich aus dem Anlagennachweis.
Unter dem Sonderposten aus Zuwendungen zur Finanzierung des Sachanlagevermögens
werden ausschließ lich Zuweisungen und Zuschü sse der öffentlichen Hand ausgewiesen.
IV. Sonstige Angaben
Im Geschäftsjahr hat die Stiftung keine eigenen Mitarbeiter beschäftigt.

Jahresabschluss 2006 Stiftung Vereinigte Pfrü ndnerhäuser
Anlage 3
Blatt 3
V. Entwicklung des Sachanlagevermögens in 2006 (Anlagennachweis)
Restbuchwert Restbuchwert
Stand Zugang Stand Stand Abschreibung Entnahme Stand Stand Stand
1.1.2006 31.12.2006 1.1.2006 des Jahres fü r Abgänge 31.12.2006 31.12.2006 31.12.2005
EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR
Sachanlagen
Grundstü cke und grundstü cksgleiche Rechte
mit Betriebsbauten einschließ lich der Betriebs-
bauten auf fremden Grundstü cken
1. Grundstü cke
1.1. Unbebaute Grundstü cke
An der Landoisstraß e 3.123,99 0,00 3.123,99 0,00 0,00 0,00 0,00 3.123,99 3.123,99
Gröningerestraß e 5.118,03 0,00 5.118,03 0,00 0,00 0,00 0,00 5.118,03 5.118,03
Gartenstraß e (Holtstiege) 3.636,31 0,00 3.636,31 0,00 0,00 0,00 0,00 3.636,31 3.636,31
Diesterwegstraß e u.a. 21.785,12 0,00 21.785,12 0,00 0,00 0,00 0,00 21.785,12 21.785,12
1.2. Kleingartenanlagen Mü hlenfeld 133.735,55 0,00 133.735,55 0,00 0,00 0,00 0,00 133.735,55 133.735,55
1.3. Erbbaugrundstü cke
Diesterwegstraß e u.a. 138.194,52 0,00 138.194,52 0,00 0,00 0,00 0,00 138.194,52 138.194,52
Wedemhove (5/8) 63.483,03 0,00 63.483,03 0,00 0,00 0,00 0,00 63.483,03 63.483,03
1.4. Bebaute Grundstü cke
Stadtlohnweg/Doornbeckeweg 299.912,57 0,00 299.912,57 0,00 0,00 0,00 0,00 299.912,57 299.912,57
668.989,12 0,00 668.989,12 0,00 0,00 0,00 0,00 668.989,12 668.989,12
2. Gebäude
Stadtlohnweg/Doornbeckeweg Zug. 84 1.146.668,17 0,00 1.146.668,17 504.535,17 22.933,00 0,00 527.468,17 619.200,00 642.133,00
Darunter Betriebsbauten und Auß enanlagen (1.146.668,17) (0,00) (1.146.668,17) (504.535,17) (22.933,00) (0,00) (527.468,17) (619.200,00) (642.133,00)
Gesamt 1.815.657,29 0,00 1.815.657,29 504.535,17 22.933,00 0,00 527.468,17 1.288.189,12 1.311.122,12
Entwicklung der Anschaffungswerte Entwicklung der Abschreibungen

Jahresabschluss 2006 Stiftung Vereinigte Pfrü ndnerhäuser
Anlage 5
Entwicklung der langfristigen Verbindlichkeiten in 2006
Ursprungs- Stand Zugang Tilgung Stand Zinsen
betrag 1.1.2006 31.12.2006
EUR EUR EUR EUR EUR EUR
Stadtlohnweg 38, 40, 42, 44
Wohnungsbauförderungsanstalt Nordrhein-Westfalen
- Darlehen-Nr. 675 235 6003 73.493,10 56.168,75 0,00 734,94 55.433,81 367,46
- Darlehen-Nr. 675 235 6201 73.493,10 58.059,50 0,00 734,94 57.324,56 367,46
- Darlehen-Nr. 675 235 6409 73.493,10 57.183,27 0,00 734,94 56.448,33 367,46
- Darlehen-Nr. 675 235 6607 73.493,10 55.182,75 0,00 1.106,65 54.076,10 1.465,61
293.972,40 226.594,27 0,00 3.311,47 223.282,80 2.567,99
Doornbeckeweg 27, 27a, 29, 31, 33, 35
Wohnungsbauförderungsanstalt Nordrhein-Westfalen
- Darlehen-Nr. 675 235 8009 73.493,10 58.035,00 0,00 734,94 57.300,06 367,46
- Darlehen-Nr. 675 235 8207 73.493,10 57.406,48 0,00 734,94 56.671,54 367,46
- Darlehen-Nr. 675 235 8603 73.493,10 57.709,06 0,00 734,94 56.974,12 367,46
- Darlehen-Nr. 675 235 8405 73.493,10 58.059,50 0,00 734,94 57.324,56 367,46
- Darlehen-Nr. 675 235 6805 73.493,10 57.470,32 0,00 1.060,67 56.409,65 1.511,59
- Darlehen-Nr. 675 235 8801 73.493,10 56.410,60 0,00 1.081,97 55.328,63 1.490,29
440.958,60 345.090,96 0,00 5.082,40 340.008,56 4.471,72
Doornbeckeweg/Stadtlohnweg
Sparkasse Mü nster
- Darlehen-Nr. 692 074 669 79.761,53 41.681,90 0,00 3.148,33 38.533,57 2.474,85
Doornbeckeweg/Stadtlohnweg
Stiftung Siverdes
- Darlehen-Nr. 840 901 840 431 102.258,38 79.761,55 0,00 1.022,66 78.738,89 511,30
Wohnungsbauförderungsanstalt Nordrhein-Westfalen
- Darlehen-Nr. 675 235 6219 12.782,30 10.098,03 0,00 127,82 9.970,21 63,92
- Darlehen-Nr. 675 235 6417 12.782,30 10.098,03 0,00 127,82 9.970,21 63,92
- Darlehen-Nr. 675 235 6813 12.782,30 10.098,03 0,00 127,82 9.970,21 63,92
- Darlehen-Nr. 675 235 8017 12.782,30 10.098,03 0,00 127,82 9.970,21 63,92
- Darlehen-Nr. 675 235 8215 12.782,30 10.098,03 0,00 127,82 9.970,21 63,92
- Darlehen-Nr. 675 235 6615 12.782,30 10.098,03 0,00 127,82 9.970,21 63,92
- Darlehen-Nr. 675 235 8413 12.782,30 10.098,03 0,00 127,82 9.970,21 63,92
- Darlehen-Nr. 675 235 8611 12.782,29 10.098,03 0,00 127,82 9.970,21 63,92
- Darlehen-Nr. 675 235 8819 12.782,29 10.098,03 0,00 127,82 9.970,21 63,92
- Darlehen-Nr. 675 235 6011 12.782,29 10.098,03 0,00 127,82 9.970,21 63,92
230.081,35 180.741,85 0,00 2.300,86 178.440,99 1.150,50
1.044.773,88 794.108,98 0,00 13.843,06 780.265,92 10.665,06

Laqebericht
Stiftungszweck und Aktivitäten
Der Stiftungszweck der Stiftung Vereinigte Pfründnerhäuser ist die Förderung des
Wohlfahrtswesens und die selbstlose Unterstützung hilfsbedürftiger Personen. Die Umsetzung
wird insbesondere durch den Bau, die Bereitstellung und die Unterhaltung von Wohnmöglichkeiten
und Betreuungseinrichtungen sowie die Schaffung und Förderung von Hilfsangeboten und
Diensten für Personen verwirklicht, die aufgrund ihres körperlichen, geistigen oder seelischen
Zustandes oder ihrer wirtschaftlichen Verhältnisse auf die Hilfe anderer angewiesen sind.
Konkret stellt diese Stiftung Wohnungen und Heimunterkünfte für bedürftige Familien und
Einzelpersonen zur Verfügung. Die Stiftung Vereinigte Pfründnerhäuser hat zehn
Reihenmieteigenheime für kinderreiche Familien geschaffen und ist Miteigentümerin von rd. 200
Altenwohnungen sowie des Begegnungszentrums im Altenzentrum Klarastift.
Beteiligungen
Eigentümergemeinschaften mit anderen Stiftungen bestehen bei folgenden Objekten:
Eigentümergemeinschaft Anteil in % Anteil am Stlftungskapital
in Euro
Altenwohnungen Finkenstraße 50 % 556.814
288 Wohnungen MOnster-Coerde 20 % 1.953.284
Altenzentrum Klarastift 60 % 2.323.326
Jahresergebnis 2006
Der langjährig bestehende Mittelvorgriff der Stiftung Vereinigte Pfründnerhäuser konnte im Ge-
schäftsjahr 2006 vollständig zurückgeführt werden. Da die Stiftung zurzeit keine Programme und
Projekte finanziert, ist das Ergebnis aus der Bewirtschaftung von Kapital und Immobilien (Vermö-
gensverwaltung) identisch mit dem ausgewiesenen Jahresüberschuss und liegt mit rd. 151 TEUR
auch über dem Planwert von 143 TEUR.
Die Erfolgsrechnung dieser Stiftung ist stets auch wesentlich beeinflusst durch die anteiligen Ge-
winnbeteiligungen bzw. Verlustübernahmen aus ihren Eigentümergemeinschaften. So konnte in
2006 die im Vergleich zum Vorjahr geringere Ergebnisbeteiligung aus der Bewirtschaftung der So-
zialwohnunaen in Coerde in Höhe von 62 TEUR (2005: 101 TEUR) durch die diesiähriae Aus-
schüttung des Ergebnisses der Altenwohnanlage an der ~inkenstraße mit rd. 24 TEUR gÜt abge-
federt werden. Gleichzeitig fiel die Verlustübernahme aus der Immobilienbewirtschaftung des Al-
tenzentrums Klarastifts mitrd. 43 TEUR um 10 TEUR geringer aus als in 2005.
-
Neben dem generell ab Mitte 2006 wieder deutlich angestiegenen Zinsniveau hat auch die Zufüh-
rung von Überliquiditäten aus den Eigentümergemeinschaften Ende 2005 erstmals ganzjährig
Auswirkungen auf die Zinserträge der Stiftung von insgesamt 119 TEUR gezeigt (2005: rd. 91
TEUR).
Mit dem Jahresabschluss 2006 konnte gleichfalls auch wieder Zuführung zur Freien Rücklage (Ka-
pitalstärkung) vorgenommen werden; der ausgewiesene Mittelvortrag beläuft sich auf rd. 12 TEUR.
Ausblick
Die für 2007 im Bereich der 140 Altenwohnungen am Altenzentrum Klarastift geplante Großsanie-
rung des Heizungs- und Sanitärbereichs mit einem Volumen von 500 TEUR wird die Erfolgspla-
nungen der beiden Pfründnerhaus-Stiftungen als Eigentümerinnen über die anteiligen Verlustüber-
nahmen kurz- bis mittelfristig deutlich belasten.
So weist der Wirtschaftsplan für 2007 wieder einen Mittelvorgriff von über 90 TEUR aus.
Ziel der nächsten Jahre muss es sein, die Fehlbeträge aus der Bewirtschaftung der Altenwohnun-
gen drastisch zu reduzieren, um die entstandenen Verluste der beiden Trägerstiftungen wieder
auszugleichen.
Münster, 08&Mai,2007
-
Ludger flildenhues
Leiter der städt. Stiftungsverwaltung

Jahresabschluss 2006 Stiftung Vereinigte Pfründnerhäuser
Bestätiqunclsvermerk des Abschlussprüfers
„Wir haben den Jahresabschluss - bestehend aus Bilanz, Gewinn- und Verlust-
rechnung sowie Anhang - unter Einbeziehung der Buchführung und den Lagebe-
richt der Stiftung Vereinigte Pfründnerhäuser der Stadt Münster, Münster, für das
Geschäftsjahr vom 01.01.2006 bis 31.12.2006 geprüft. Die Buchführung und die
Aufstellung von Jahresabschluss und Lagebericht nach den deutschen handels-
rechtlichen Vorschriften und den ergänzenden Bestimmungen des Gesellschafts-
vertrages liegen in der Verantwortung der gesetzlichen Vertreter der Gesellschaft.
Unsere Aufgabe ist es, auf der Grundlage der von uns durchgeführten Prüfung ei-
ne Beurteilung über den Jahresabschluss unter Einbeziehung der Buchführung
und über den Lagebericht abzugeben.
Wir haben unsere Jahresabschlussprüfung nach § 317 HGB unter Beachtung der
vom Institut der Wirtschaftsprüfer (IDW) festgestellten deutschen Grundsätze ord-
nungsmäßiger Abschlussprüfung vorgenommen. Danach ist die Prüfung so zu pla-
nen und durchzuführen, dass Unrichtigkeiten und Verstöße, die sich auf die Dar-
stellung des durch den Jahresabschluss unter Beachtung der Grundsätze ord-
nungsgemäßer Buchführung und durch den Lagebericht vermittelten Bildes der
Vermögens-, Finanz- und Ertragslage wesentlich auswirken, mit hinreichender Si-
cherheit erkannt werden. Bei der Festlegung der Prüfungshandlungen werden die
Kenntnisse über die Geschäftstätigkeit und über das wirtschaftliche und rechtliche
Umfeld der Gesellschaft sowie die Erwartungen über mögliche Fehler berücksich-
tigt. Im Rahmen der Prüfung werden die Wirksamkeit des rechnungslegungsbezo-
genen internen Kontrollsystems sowie Nachweise für die Angaben in Buchführung,
Jahresabschluss und Lagebericht überwiegend auf der Basis von Stichproben be-
urteilt. Die Prüfung umfasst die Beurteilung der angewandten Bilanzierungsgrund-
sätze und der wesentlichen Einschätzung der gesetzlichen Vertreter sowie die
Würdigung der Gesamtdarstellung des Jahresabschlusses und des Lageberichts.
Wir sind der Auffassung, dass unsere Prüfung eine hinreichend sichere Grundlage
für unsere Beurteilung bildet.
Unsere Prüfung hat zu keinen Einwendungen geführt.
Nach unserer Beurteilung aufgrund der bei der Prüfung gewonnenen Erkenntnisse
entspricht der Jahresabschluss den gesetzlichen Vorschriften und den ergänzen-
den Bestimmungen des Gesellschaftsvertrages und vermittelt unter Beachtung der
Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung ein den tatsächlichen Verhältnissen
entsprechendes Bild der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage der Gesellschaft.
Der Lagebericht steht im Einklang mit dem Jahresabschluss, vermittelt insgesamt
ein zutreffendes Bild von der Lage der Gesellschaft und stellt die Chancen und Ri-
siken der zukünftiaen Entwickluna zutreffend dar."

Jahresabschluss 2006

der

Stiftung Pfründnerhaus Kinderhaus

Bilanz zum 31.12. 2006
Gewinn- und Verlustrechnung 01.01. bis 31.12.2006
Anhang
Lagebericht der Stiftungsverwaltung
Bestätigungsvermerk des Abschlussprüfers

Jahresabschluss 2006 Stiftung Pfrü ndnerhaus Kinderhaus
Anlage 1
Bilanz zum 31. Dezember 2006
A k t i v a P a s s i v a------------- ----------------
Vorjahr Vorjahr
EUR EUR EUR TEUR EUR EUR EUR TEUR
A. Anlagevermögen A. Eigenkapital
I. Stiftungskapital 4.086.239,84 4.086,2
I. Sachanlagen
1. Grundstü cke und grundstü cksgleiche II. Ergebnisrü cklagen
Rechte mit Wohnbauten 38.090,22 38,1 1. Freie Rü cklagen 64.677,00 49,6
2. Betriebs- und Geschäftsausstattung 412,00 38.502,22 0,5 2. Betriebsmittelrü cklage 51.129,19 51,1
3. Rü cklage fü r Projekte 42.000,00 157.806,19 47,8
II. Finanzanlagen
Beteiligungen III. Mittelvortrag 85.164,21 4.329.210,24 94,2
1. Altenwohnungen Kirchhoffweg 45.142,98
2. 288 Wohnungen Mü nster-Coerde 488.321,06 B. Rü ckstellungen 9.300,00 7,1
3. Altenzentrum Klarastift 1.548.884,11 2.082.348,15 2.120.850,37 2.082,3
C. Verbindlichkeiten
B. Umlaufvermögen 1. Verbindlichkeiten gegenü ber
verbundenen Unternehmen 62.501,93 37,8
I. Forderungen und sonstige - davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem
Vermögensgegenstände Jahr: EUR 62.501,93 (i.V. TEUR 37,8)
1. Forderungen gegen verbundene 2. Sonstige Verbindlichkeiten 247.634,75 52,5
Unternehmen 14.214,11 0,0 - davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem
- davon mit einer Restlaufzeit von mehr als Jahr: EUR 247.634,75 (i.V. TEUR 52,5) ________ 310.136,68
einem Jahr: EUR -,-- (i.V. TEUR -,-) ____
2. Sonstige Vermögensgegenstände 13.562,25 5,7
- davon mit einer Restlaufzeit von mehr als
einem Jahr: EUR -,-- (i.V. TEUR -,-) __________ 27.776,36
II. Wertpapiere 650.000,00 1.100,0
III. Kassenbestand,
Guthaben bei Kreditinstituten
Guthaben bei Kreditinstituten 1.850.020,19 2.527.796,55 1.199,7____ ___________ ______ ____ ___________ ______
4.648.646,92 4.426,3 4.648.646,92 4.426,3
==== =========== ====== ==== =========== ======

Jahresabschluss 2006 Stiftung Pfrü ndnerhaus Kinderhaus
Anlage 2
Ist Plan Ist
2006 2006 2005
EUR EUR EUR
1. Mieterträge 0,00 180,00 180,60
2. Sonstige Erträge 18.534,01 17.790,00 26.333,40
- davon aus verbundenen Unternehmen:
EUR 17.971,95 (i.V. TEUR 25,2)
3. Aufwendungen fü r bezogene Sach- und
Dienstleistungen
Verwaltungsbedarf 20.198,06 20.720,00 20.388,73
4. Abschreibungen auf Sachanlagen und
immaterielle Vermögensgegenstände 117,00 120,00 117,00
5. Sonstige betriebliche Aufwendungen 28.492,09 16.440,00 35.313,01
- davon aus verbundenen Unternehmen:
EUR 28.492,09 (i.V. TEUR 35,3)
6. Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 75.917,98 59.600,00 59.059,33
7. Ergebnis der Vermögensverwaltung 45.644,84 40.290,00 29.754,59
8. Aufwendungen im Sinne des Stiftungszweckes
- Kai e.V. 5.760,00 5.760,00 5.760,00
- Berufshilfeprojekt Flü chtlingskinder 0,00 0,00 63.000,00
- Jugendonline 39.584,46 42.000,00 39.392,40
45.344,46 47.760,00 108.152,40
9. Jahresü berschuss/-fehlbetrag 300,38 -7.470,00 -78.397,81
10. Auflösung von Rü cklagen 45.344,46 47.760,00 174.082,40
11. Zufü hrung zu Rü cklagen 54.684,46 55.400,00 54.952,40
12. Mittelvortrag Vorjahr 94.203,83 25.801,64 53.471,64
13. Mittelvortrag 85.164,21 10.691,64 94.203,83
Gewinn- und Verlustrechnung fü r die Zeit vom
1. Januar bis 31. Dezember 2006___________________________________

Jahresabschluss 2006 Stiftung Pfr ü ndnerhaus Kinderhaus
______________________________________________________________________

Anlage 3
Blatt 1

Anhang fü r das Geschäftsjahr 2006 _____________________________

I. Allgemeine Angaben

Die Stiftung f ü hrt den Namen "Stiftung Pfr ü ndnerhaus Kinderhaus", Stadt M ü nster und
ist eine selbst ändige örtliche Stiftung des b ü rgerlichen Rechts im Sinne des § 2 Abs. 3
Stiftungsgesetz NW. Sitz der Stiftung ist M ü nster. Die zur Zeit g ü ltige Satzung ist mit
Genehmigung der Bezirksregierung Mü nster inkraftgetreten.

Die Stiftung verfolgt ausschlie ß lich und unmittelbar gemeinn ü tzige und mildt ätige Zwe-
cke im Sinne des Abschnitts „Steuerbegü nstigte Zwecke“ der Abgabenordnung. Zweck
der Stiftung ist die Schaffung und F örderung von Hilfsangeboten und Diensten f ü r Per-
sonen, die aufgrund ihres k örperlichen, geistigen und seelischen Zustandes oder ihrer
wirtschaftlichen Verhältnisse auf die Hilfe anderer angewiesen sind.

Organ der Stiftung ist die Stadt M ü nster. Sie ist Vorstand im Sinne des § 86 in Verbi n-
dung mit § 26 BGB. Gem äß § 40 Abs. 2 GONW wird der Vorstand durch den Rat der
Stadt und dieser, soweit diese Satzung nichts anderes bestimmt, d urch die Oberbü rger-
meisterin/den Oberbü rgermeister vertreten.

II. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die Sachanlagen sind zu Anschaffungs - bzw. Herstellungskosten abz ü glich Abschre i-
bungen bewertet. Es kommt ausschlie ß lich die lineare Abschreibungsmet hode zur A n-
wendung. Die Abschreibungssätze der verschiedenen Anlagegü ter richten sich nach der
betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer.

Geringwertige Wirtschaftsg ü ter mit einem Anschaffungswert bis zu EUR 410, -- zzgl.
Umsatzsteuer werden im Jahr des Zuganges voll abgeschrieben.

Die Finanzanlagen betreffen ausschlie ß lich die Beteiligungen an den Eigent ü merge-
meinschaften mit anderen Stiftungen der Stadt Mü nster.

Jahresabschluss 2006 Stiftung Pfrü ndnerhaus Kinderhaus_________________________________________________________________________
Anlage 3
Blatt 2
Die Forderungen sind mit dem Nennwert bilanziert.
Die Rü ckstellungen wurden in der erforderlichen Höhe gebildet.
Die Verbindlichkeiten sind mit dem Nennwert (Rü ckzahlungsverpflichtung) bilanziert. Fristig-
keiten und Sicherungsumfang sind dem beigefü gten Verbindlichkeitsspiegel zu entnehmen.
Verbindlichkeitenspiegel
Gesicherte Art/Form der
unter 1 Jahr 1 bis 5 Jahre ü ber 5 Jahre Gesamt Beträge Sicherheit
EUR EUR EUR EUR
1. Verbindlichkeiten
gegenü ber verbun-
denen Unternehmen 62.501,93 0,00 0,00 62.501,93 0,00 _
2. Sonstige Verbind-
lichkeiten 247.634,75 0,00 0,00 247.634,75 0,00 _
III. Erläuterungen zu einzelnen Posten der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung
Die Entwicklung des Anlagevermögens ergibt sich aus dem Anlagennachweis.
Unter dem Sonderposten aus Zuwendungen zur Finanzierung des Sachanlagevermögens
werden ausschließ lich Zuweisungen und Zuschü sse der öffentlichen Hand ausgewiesen.
IV. Sonstige Angaben
Im Geschäftsjahr hat die Stiftung keine eigenen Mitarbeiter beschäftigt.

Jahresabschluss 2006 Stiftung Pfrü ndnerhaus Kinderhaus
Anlage 3
Blatt 3
V. Entwicklung des Sachanlagevermögens in 2006 (Anlagennachweis)
Entwicklung der Anschaffungswerte Entwicklung der Abschreibungen Restbuchwert Restbuchwert
Stand Zugang Stand Stand Abschreibung Stand Stand Stand
1.1.2006 31.12.2006 1.1.2006 des Jahres 31.12.2006 31.12.2006 31.12.2005
EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR
Sachanlagen
1. Grundstü cke und grundstü cksgleiche
Rechte mit Betriebsbauten einschließ lich der
Betriebsbauten auf fremden Grundstü cken
1.1. Erbbaugrundstü cke
- Handorf, teilw. Wedemhove 38.090,22 0,00 38.090,22 0,00 0,00 0,00 38.090,22 38.090,22
2. Betriebs- und Geschäftsausstattung
- Schlü sseldepot 1.174,34 0,00 1.174,34 645,34 117,00 762,34 412,00 529,00
Gesamt 39.264,56 0,00 39.264,56 645,34 117,00 762,34 38.502,22 38.619,22

Pfrü ndnerhaus Kinderhaus Anlage 5
Entwicklung der Finanzanlagen in 2006
Stand Stand Kurswert Kurswert ./.
fällig Zinsen Nennwert 1.1.2006 Zugänge Abgänge 31.12.2006 Kurs 31.12.2006 Buchwert Zinsen
WKN Stü ck/EUR EUR EUR EUR EUR % EUR EUR EUR
1. Wertpapiere
Bk.Schilling&Co.AG,Schuldsch.darl.BHW Bk.AG 16.10.06 2,84% 550.000,00 550.000,00 0,00 550.000,00 0,00 100,00 12.282,03
Allgemeine Hypothekenbank Rheinboden AG,Schuldsch. 11.01.07 3,45% 100.000,00 0,00 100.000,00 0,00 100.000,00 100,00 100.000,00 0,00 1.082,92
Dt. Kreditbank AG,Kapital und Investkonto KIK 3 15.10.09 2,20% 275.000,00 275.000,00 0,00 0,00 275.000,00 100,00 275.000,00 0,00 6.857,81
Kontonummer: 208 668 4 15.10.09 3,15% 275.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 100,00 0,00 0,00 1.976,56
Dt. Kreditbank AG,Kapital und Investkonto KIK 3 15.10.09 2,20% 275.000,00 275.000,00 0,00 0,00 275.000,00 100,00 275.000,00 0,00 6.857,81
Kontonummer: 208 669 2 15.10.09 3,15% 275.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 100,00 0,00 0,00 1.976,56
Summe 1.100.000,00 100.000,00 550.000,00 650.000,00 650.000,00 0,00 31.033,70

Jahresabschluss 2006 Stiflunq Pfründnerhaus Kinderhaus
Laqebericht
Stiftungszweck und Aktivitäten
Der Zweck der Stiftung Pfründnerhaus Kinderhaus ist die Schaffung und Förderung von
Hilfsangeboten und Diensten für Personen, die aufgrund ihres körperlichen. geistigen oder
seelischen Zustandes oder ihrer wirtschaftlichen Verhältnisse auf die Hilfe anderer angewiesen
sind.
Der Ursprung dieser Stiftung liegt im ehemaligen Leprosenhaus Kinderhaus, daher gilt zur
Erhaltung des historischen Stiftungszweckes die besondere Förderung von Personen mit
epidemischem Krankheitsbild.
Da der dringend notwendige Sanierungsbedarf des denkmalgeschützten Leprosenhauses die
Eigentümerstiftung finanziell überfordert hätte, hat die Wohn+Stadtbau GmbH dieses Gebäude
Mitte 2003 erworben und dort ein neues Nutzungskonzept, bestehend aus einem Mix von Museum
und Altenwohnungen unter Bewahrung der historischen Identität, ermöglicht.
Zum Stiflungsvermögen gehören zusätzlich zehn Altenwohnungen im Stadtteil Kinderhaus sowie
anteilig Altenwohnungen und das Begegnungszentrum im Altenzentrum Klarastifl in
Eigentümergemeinschaft mit anderen Stiftungen.
Beteiligungen
Eigentümergemeinschaflen mit anderen Stiftungen bestehen bei folgenden Objekten:
Eigentürnergerneinschaft
Anteil in % Anteil arn Stiftungskapital
in Euro
Altenwohnungen am Kirchhoffweg 30 % 45.143
288 Wohnungen Mtinster-Coerde 488.321
Altenzentrum Klarastifl 40 % 1.548.884
Jahresergebnis 2006
Die Vermögensvetwaltung der Stiflung ist geprägt durch die Ergebnisbeteiligungen aus ihren Ei-
gentümergemeinschaflen. Die im Vergleich zum Vorjahr mit rd. 16 TEUR geringere Gewinnbeteili-
gung an den Sozialwohnungen im Stadtteil Coerde (2005: rd. 25 TEUR) konnte die anteilige Ver-
lustübernahme aus der lmmobilienbewirtschaftung des Altenzentrums Klarastift (rd. 28 TEUR)
nicht ganz kompensieren. Erfreulicherweise konnten die Zinserträge aufgrund der ganzjährigen
Auswirkung der Abführung von Überliquiditäten aus den Eigentümergemeinschaften sowie bedingt
durch das allgemein gestiegene Zinsniveau mit rd. 76 TEUR einen deutlich gesteigerten Wert ver-
zeichnen. Der Überschuss aus der Vermögensverwaltung beträgt somit fast 46 TEUR (2005: 30
TEUR).
Als Aufwendungen im Sinne des Stiflungszwecks hat die Stiftung Pfründnerhaus Kinderhaus in
2006 mit rd. 45 TEUR die Förderprojekte „JugendonlineU sowie die Mietkosten für den Verein KAI
e.V. finanziert.
Neben der Zuführung zur Freien Rücklage wurden im Jahresabschluss rd. 40 TEUR der Rücklage
für Projekte zugeführt. um die Stiftungsaktivitäten des Jahres 2007 abzusichern. Der Mittelvortrag
der Stiftung hat sich von rd. 94 TEUR auf rd. 85 TEUR reduziert.
Ausblick
Auch das Ergebnis der Vermögensverwaltung der Stiflung Pfründnerhaus Kinderhaus ist im nächs-
ten Jahr geprägt durch die anteilige Verlustübernahme aus den Altenwohnungen am Klarastifl auf-
grund der dortigen Großsanierung. Die Stiflungsaktivitäten des Jahres 2007, die mit insgesamt 55
TEUR aus der Projektförderung von „Jugendonline„ und an der Beteiligung am Handlungskonzept
„Soziale Stadt„ bestehen, bedingen zusätzlich den Ausweis eines Mittelvorgriffs von rd. 73 TEUR.
Auch hier gilt als deutliches Ziel, diesen kurzfristig wieder abzubauen.
Münster, 08Aai 2007
Ludger wifdenhues
Leiter der städt. Stiftungsveiwaltung
--=h
.

Jahresabschluss 2006 Stiftung Pfründnerhaus Kinderhaus
Bestätigunclsvermerk des Abschlussprüfers
„Wir haben den Jahresabschluss - bestehend aus Bilanz, Gewinn- und Verlust-
rechnung sowie Anhang - unter Einbeziehung der Buchführung und den Lagebe-
richt der Stiftung Pfründnerhaus Kinderhaus der Stadt Münster, Münster für das
Geschäftsjahr vom 01.01.2006 bis 31.12.2006 geprüft. Die Buchführung und die
Aufstellung von Jahresabschluss und Lagebericht nach den deutschen handels-
rechtlichen Vorschriften und den ergänzenden Bestimmungen des Gesellschafts-
vertrages liegen in der Verantwortung der gesetzlichen Vertreter der Gesellschaft.
Unsere Aufgabe ist es, auf der Grundlage der von uns durchgeführten Prüfung ei-
ne Beurteilung über den Jahresabschluss unter Einbeziehung der Buchführung
und über den Lagebericht abzugeben.
Wir haben unsere Jahresabschlussprüfung nach 3 317 HGB unter Beachtung der
vom Institut der Wirtschaftsprüfer (IDW) festgestellten deutschen Grundsätze ord-
nungsmäßiger Abschlussprüfung vorgenommen. Danach ist die Prüfung so zu pla-
nen und durchzuführen, dass Unrichtigkeiten und Verstöße, die sich auf die Dar-
stellung des durch den Jahresabschluss unter Beachtung der Grundsätze ord-
nungsgemäßer Buchführung und durch den Lagebericht vermittelten Bildes der
Vermögens-, Finanz- und Ertragslage wesentlich auswirken, mit hinreichender Si-
cherheit erkannt werden. Bei der Festlegung der Prüfungshandlungen werden die
Kenntnisse über die Geschäftstätigkeit und über das wirtschaftliche und rechtliche
Umfeld der Gesellschaft sowie die Erwartungen über mögliche Fehler berücksich-
tigt. Im Rahmen der Prüfung werden die Wirksamkeit des rechnungslegungsbezo-
genen internen Kontrollsystems sowie Nachweise für die Angaben in Buchführung,
Jahresabschluss und Lagebericht überwiegend auf der Basis von Stichproben be-
urteilt. Die Prüfung umfasst die Beurteilung der angewandten Bilanzierungsgrund-
sätze und der wesentlichen Einschätzung der gesetzlichen Vertreter sowie die
Würdigung der Gesamtdarstellung des Jahresabschlusses und des Lageberichts.
Wir sind der Auffassung, dass unsere Prüfung eine hinreichend sichere Grundlage
für unsere Beurteilung bildet.
Unsere Prüfung hat zu keinen Einwendungen geführt.
Nach unserer Beurteilung aufgrund der bei der Prüfung gewonnenen Erkenntnisse
ents~richt der Jahresabschluss den aesetzlichen Vorschriften und den eraänzen-
den '~estimmun~en des ~esellschaft~vertra~es und vermittelt unter ~eachfung der
Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung ein den tatsächlichen Verhältnissen
entsprechendes Bild der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage der Gesellschaft.
Der Lagebericht steht im Einklang mit dem Jahresabschluss, vermittelt insgesamt
ein zutreffendes Bild von der Lage der Gesellschaft und stellt die Chancen und Ri-
siken der zukünftigen Entwicklun~utreffend dar."
Münster, 15. Mai 2007
; 5 WIRTSCHAFTS.
Heinrich Joest, Wirtscha p " e : i pnuFER

Jahresabschluss 2006

der

Stiftung Magdalenenhospital

Bilanz zum 31.12. 2006
Gewinn- und Verlustrechnung 01.01. bis 31.12.2006
Anhang
Lagebericht der Stiftungsverwaltung
Bestätigungsvermerk des Abschlussprüfers

Jahresabschluss 2006 Stiftung Magdalenenhospital
Anlage 1
Bilanz zum 31. Dezember 2006
A k t i v a P a s s i v a------------- -----------------
Vorjahr Vorjahr
EUR EUR EUR TEUR EUR EUR EUR TEUR
A. Anlagevermögen A. Eigenkapital
I. Stiftungskapital 12.520.333,06 12.520,3
I. Immaterielle Vermögensgegenstä nde 0,00 0,0
II. Rücklagen
II. Sachanlagen 1. Nutzungsgebundenes Kapital 4.952.996,54 5.069,3
1. Grundstücke und grundstücksgleiche 2. Freie Rücklage nach § 58 Nr. 7 a AO 402.325,00 360,4
Rechte mit Wohnbauten 21.260.069,55 21.735,0 3. Rücklage für Instandhaltung 676.439,16 676,4
2. Einrichtung und Ausstattung 2.829,00 1,6 4. Rücklage für Betriebsmittel 255.645,94 255,7
3. Anlagen im Bau 8.064.253,65 29.327.152,20 5.464,1 5. Rücklage für Projekte 631.215,97 6.918.622,61 507,7
III. Finanzanlagen III. Mittelvortrag 464.692,60 19.903.648,27 793,9
1. Wohnungen Münster-Coerde 976.642,11 976,6
2. Altenwohnungen Finkenstraß e 556.813,73 556,8 B. Sonderposten aus Zuschüssen und
3. Altenwohnungen Kirchhoffweg 105.332,77 105,3 Zuweisungen zur Finanzierung
4. Altenzentrum Klarastift gGmbH 1.410.358,35 1.410,4 des Sachanlagevermögens 1.129.389,00 1.159,9
5. Gesundheitshaus 1.476.640,58 4.525.787,54 33.852.939,74 1.505,5
C. Rückstellungen 79.300,00 61,4
B. Umlaufvermögen
I. Forderungen und sonstige D. Verbindlichkeiten
Vermögensgegenstä nde 1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten 14.375.316,05 13.589,7
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen 37.948,14 17,3 - davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem
- davon mit einer Restlaufzeit von mehr als Jahr: EUR 420.000,00 (i.V. TEUR 358,1)
einem Jahr: EUR -,- (i.V. TEUR -,-) 2. Verbindlichkeiten aus Lieferungen
2. Forderungen gegen verbundene Unternehmen 70.544,75 32,0 und Leistungen 2.670.862,92 1.099,6
- davon mit einer Restlaufzeit von mehr als - davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem
einem Jahr: EUR -,- (i.V. TEUR -,-) Jahr: EUR 2.670.862,92 (i.V. TEUR 1.099,6)
3. Sonstige Vermögensgegenstä nde 2.697.041,37 1.354,6 3. Verbindlichkeiten gegenüber
- davon mit einer Restlaufzeit von mehr als verbundenen Unternehmen 3.207.726,57 2.598,0
einem Jahr: EUR -,- (i.V. TEUR -,-) __________ 2.805.534,26 - davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem
Jahr: EUR 3.207.726,57 (i.V. TEUR 2.598,0)
II. Wertpapiere 2.390.000,00 4.981,0 4. Sonstige Verbindlichkeiten 521.382,88 437,7
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem
III. Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten Jahr: EUR 521.382,88 (i.V. TEUR 437,7)
Guthaben bei Kreditinstituten 2.839.151,69 8.034.685,95 989,7 ___________ 20.775.288,42
C. Rechnungsabgrenzungsposten 0,00 0,1
____ ___________ _______ ____ ___________ _______
41.887.625,69 39.130,0 41.887.625,69 39.130,0
==== =========== ======= ==== =========== =======

Jahresabschluss 2006 Stiftung Magdalenenhospital
Anlage 2
Ist Plan Ist
2006 2006 2005
EUR EUR EUR
1. Mieterträ ge 1.195.516,80 1.186.650,00 1.098.741,12
2. Zuschüsse (Stadt Münster, Projekt "Mensch zu Mensch") 0,00 0,00 40.900,00
3. Sonstige betriebliche Erträ ge
- davon aus verbundenen Unternehmen
EUR 60.442,70 (i.V. TEUR 50,3) 66.013,04 61.695,00 57.155,23
4. Erträ ge aus der Auflösung von Sonderposten 30.525,00 30.520,00 30.525,00
5. Aufwendungen für bezogene Sach- und
Dienstleistungen
a) Gas, Strom, Wasser 2.587,47 0,00 0,00
b) Verwaltungsbedarf 239.170,61 246.320,00 238.538,00
c) Steuern, Abgaben, Versicherungen 3.800,25 9.000,00 13.697,61
d) Instandhaltung 124.168,81 159.500,00 75.224,30
6. Abschreibungen auf Sachanlagen und
immaterielle Vermögensgegenstä nde 526.615,37 475.050,00 526.530,11
7. Sonstige betriebliche Aufwendungen 12.684,73 4.520,00 48.351,61
( davon Projekt "Von Mensch zu Mensch") (0,00) (0,00) (40.900,00)
8. Sonstige Zinsen und ä hnliche Erträ ge 157.599,81 129.940,00 102.447,68
9. Zinsen und ä hnliche Aufwendungen 423.216,48 443.500,00 373.420,57
10. Auß erordentliche Erträ ge 17.689,00 0,00 0,00
11. Auß erordentliche Aufwendungen 7.996,29 0,00 0,00
12. Ergebnis Vermögensverwaltung 127.103,64 70.915,00 54.006,83
13. Aufwendungen im Sinne des Stiftungszweckes
- Altenfreundliche Wohnungen 61.085,05 102.260,00 55.494,87
- Selbsthilfeförderung 59.921,84 60.000,00 47.609,00
- Betrieb Gesundheitshaus 69.065,14 70.330,00 73.753,61
- Private Eltern-Kind-Gruppen 12.337,65 15.340,00 11.507,50
- Instandhaltung AKL gGmbH 42.250,00 42.250,00 42.250,00
- Hospizbewegung 0,00 0,00 7.668,75
- Von Mensch zu Mensch 119.874,00 154.600,00 66.775,45
- Alt sein ohne Angst 0,00 0,00 4.232,00
- Zeitschrift Geronymus 6.971,62 9.600,00 8.901,75
- Wohnen für Hilfe 1.856,00 4.000,00 3.003,45
- Wohnen und Leben in Mauritz 0,00 0,00 2.000,00
- Umzugshilfen 33.757,38 35.000,00 0,00
407.118,68 493.380,00 323.196,38
14. Jahresüberschuss/-fehlbetrag -280.015,04 -422.465,00 -269.189,55
15. Auflösung von Rücklagen 324.986,16 371.870,00 318.051,07
16. Zuführung zu Rücklagen 374.166,16 402.750,00 159.041,07
17. Bilanzgewinn/-verlust -329.195,04 -453.345,00 -110.179,55
18. Mittelvortrag Vorjahr 793.887,64 793.887,64 904.067,19
19. Mittelvortrag 464.692,60 340.542,64 793.887,64
Gewinn- und Verlustrechnung für die Zeit vom
1. Januar bis 31. Dezember 2006_____________________________________

Jahresabschluss 2006 Stiftung Magdalenenhosp ital
______________________________________________________________________

Anlage 3
Blatt 1

Anhang für das Geschä ftsjahr 2006 _____________________________

I. Allgemeine Angaben

Die Stiftung f ührt den Namen "Stiftung Magdalenenhospital" und ist eine selbst ä ndige
örtliche Stiftung des b ürgerlichen Rechts im Sinne des § 2 Abs. 3 Stiftungsgesetz NW.
Sitz der Stif tung ist M ünster. Die zur Zeit g ültige Satzung ist mit Genehmigung der B e-
zirksregierung Münster inkraftgetreten.

Die Stiftung verfolgt ausschlie ß lich und unmittelbar gemeinn ützige und mildt ä tige Zwe-
cke im Sinne des Abschnitts „Steuerbegünstigte Zwecke“ der Abgabenordnung. Zweck
der Stiftung ist die F örderung des Wohlfahrtswesens, die selbstlose Unterst ützung hilfs-
bedürftiger Personen und des Gesundheitswesens im Bereich der Altenhilfe.

Organ der Stiftung ist die Stadt M ünster. Sie ist Vorstand im Sinne des § 86 in Verbi n-
dung mit § 26 BGB. Gem äß § 40 Abs. 2 GONW wird der Vorstand durch den Rat der
Stadt und dieser, soweit diese Satzung nichts anderes bestimmt, durch die Oberb ürger-
meisterin/den Oberbürgermeister vertreten.

II. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die Sachanlagen sind zu Anschaffungs - bzw. Herstellungskosten abz üglich Abschre i-
bungen bewertet. Es kommt ausschlie ß lich die lineare Abschreibungsmethode zur A n-
wendung. Die Abschreibungssä tze der verschiedenen Anlagegüter richten sich nach der
betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer.

Geringwertige Wirtschaftsg üter mit einem Anschaffungswert bis zu EUR 410, -- zzgl.
Umsatzsteuer werden im Jahr des Zuganges voll abgeschrieben.

Die Finanzanlagen betreffen ausschlie ß lich die Beteiligungen an den Eigent ümerge-
meinschaften mit anderen Stiftungen der Stadt Münster.

Jahresabschluss 2006 Stiftung Magdalenenhospital
Anlage 3
Blatt 2
Die Forderungen sind mit dem Nennwert bilanziert.
Die Rückstellungen wurden in der erforderlichen Höhe gebildet.
Die Verbindlichkeiten sind mit dem Nennwert (Rückzahlungsverpflichtung) bilanziert.
Fristigkeiten und Sicherungsumfang sind dem beigefügten Verbindlichkeitsspiegel
zu entnehmen.
Verbindlichkeitenspiegel
Gesicherte Art/Form der
unter 1 Jahr 1 bis 5 Jahre über 5 Jahre Gesamt Beträ ge Sicherheit
EUR EUR EUR EUR
1. Verbindlichkeiten
gegenüber Kreditin-
stituten 420.000,00 1.680.000,00 12.275.316,05 14.375.316,05 14.375.316,05 Grund-
schulden
2. Verbindlichkeiten
aus Lieferungen
und Leistungen 2.670.862,92 0,00 0,00 2.670.862,92 0,00 _
3. Verbindlichkeiten
gegenüber verbun-
denen Unternehmen 3.207.726,57 0,00 0,00 3.207.726,57 0,00 _
4. Sonstige Verbind-
lichkeiten 521.382,88 0,00 0,00 521.382,88 0,00 _
III. Erlä uterungen zu einzelnen Posten der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung
Die Entwicklung des Anlagevermögens ergibt sich aus dem Anlagennachweis.
Unter dem Sonderposten aus Zuwendungen zur Finanzierung des Sachanlagevermö-
gens werden ausschließ lich Zuweisungen und Zuschüsse der öffentlichen Hand ausge-
wiesen.
IV. Sonstige Angaben
Im Geschä ftsjahr hat die Stiftung keine eigenen Mitarbeiter beschä ftigt.

Jahresabschluss 2006 Stiftung Magdalenenhospital
Anlage 3
Blatt 3
V. Entwicklung des Sachanlagevermögens in 2006 (Anlagennachweis)
Entwicklung der Anschaffungswerte Entwicklung der Abschreibungen Restbuchwert Restbuchwert
Stand Zugang Stand Stand Abschreibung Entnahme Stand Stand Stand
1.1.2006 31.12.2006 1.1.2006 des Jahres für Abgä nge 31.12.2006 31.12.2006 31.12.2005
EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR
Immaterielle Vermögensgegenstä nde
IBM Finanzbuchhaltung 3.297,13 0,00 3.297,13 3.297,13 0,00 0,00 3.297,13 0,00 0,00
Sachanlagen
1. Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte
mit Betriebsbauten einschließ lich der
Betriebsbauten auf fremden Grundstücken
1.1. Unbebaute Grundstücke
Kleingartenanlagen 352.852,76 0,00 352.852,76 0,00 0,00 0,00 0,00 352.852,76 352.852,76
Erbbaugrundstücke 961.425,08 0,00 961.425,08 0,00 0,00 0,00 0,00 961.425,08 961.425,08
1.2. Bebaute Grundstücke 3.996.387,71 0,00 3.996.387,71 0,00 0,00 0,00 0,00 3.996.387,71 3.996.387,71
1.3. Gebä ude Altenzentrum Klarastift 23.726.244,62 0,00 23.726.244,62 7.301.872,62 474.968,00 0,00 7.776.840,62 15.949.404,00 16.424.372,00
29.036.910,17 0,00 29.036.910,17 7.301.872,62 474.968,00 0,00 7.776.840,62 21.260.069,55 21.735.037,55
Darunter Betriebsbauten und Auß enanlagen (0,00) (0,00) (0,00) (0,00) (0,00) (0,00) (0,00) (0,00) (0,00)
2. Einrichtung und Ausstattung
Einrichtung Verwaltungsbedarf 4.666,39 1.360,05 6.026,44 3.088,39 109,05 0,00 3.197,44 2.829,00 1.578,00
3. Anlagen im Bau
Neubau des Hauses Nr.74 2.574.881,12 1.972,32 2.576.853,44 51.498,12 51.538,32 0,00 103.036,44 2.473.817,00 2.523.383,00
( davon Eigenmittel, Nutzungsgebundenes Kapital) (819.624,00) (0,00) (819.624,00) (0,00) (0,00) (0,00) (0,00) (819.624,00) (819.624,00)
Neubau Grüne Gasse 2.940.665,26 2.638.357,01 5.579.022,27 0,00 0,00 0,00 0,00 5.579.022,27 2.940.665,26
Anbau Altenzentrum Klarastift 0,00 11.414,38 11.414,38 0,00 0,00 0,00 0,00 11.414,38 0,00
5.515.546,38 2.651.743,71 8.167.290,09 51.498,12 51.538,32 0,00 103.036,44 8.064.253,65 5.464.048,26
Gesamt Sachanlagen 34.557.122,94 2.653.103,76 37.210.226,70 7.356.459,13 526.615,37 0,00 7.883.074,50 29.327.152,20 27.200.663,81

Jahresabschluss 2006 Stiftung Magdalenenhospital
Anlage 3
Blatt 4
VI. Entwicklung der Fördermittel 2006 (Fördermittelnachweis)
Entwicklung der geförderten Anschaffungswerte Entwicklung der geförderten Abschreibungen Restbuchwert Restbuchwert
Stand Zugang Abgang Stand Stand Abschreibung Entnahme Stand Stand Stand
1.1.2006 31.12.2006 1.1.2006 des Jahres für Abgä nge 31.12.2006 31.12.2006 31.12.2005
EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR
Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte
und Bauten einschließ lich der Bauten
auf fremden Grundstücken
Gebä ude Altenzentrum Klarastift 1.526.206,27 0,00 0,00 1.526.206,27 366.292,27 30.525,00 0,00 396.817,27 1.129.389,00 1.159.914,00

Jahresabschluss 2006 Stiftung Magdalenenhospital
Anlage 5
Blatt 1
Entwicklung der langfristigen Verbindlichkeiten in 2006
Verwaltungs-
Ursprungs- Stand Zugang Tilgung Stand kosten/
betrag 1.1.2006 31.12.2006 Zinsen
EUR EUR EUR EUR EUR EUR
Schützenhof
Wohnungsbauförderungsanstalt Nordrhein-Westfalen
- Darlehen-Nr. 6742184606 228.240,70 111.803,59 0,00 9.407,65 102.395,94 7.139,79
Raesfeldstr. 80-82
Wohnungsbauförderungsanstalt Nordrhein-Westfalen
- Darlehen-Nr. 6766851403 348.547,68 260.490,79 0,00 4.126,90 256.363,89 3.610,86
Emslä nder Weg 6-8
Wohnungsbauförderungsanstalt Nordrhein-Westfalen
- Darlehen-Nr. 6775126607 1.228.736,65 905.838,89 0,00 16.407,39 889.431,50 17.505,73
- Darlehen-Nr. 6775126615 30.677,51 23.237,90 0,00 401,78 22.836,12 444,92
1.259.414,16 929.076,79 0,00 16.809,17 912.267,62 17.950,65
Am Küchenbusch
Wohnungsbauförderungsanstalt Nordrhein-Westfalen
- Darlehen-Nr. 6778537404 996.201,10 782.839,09 0,00 11.995,74 770.843,35 12.311,56
An der alten Kirche 6-8
Wohnungsbauförderungsanstalt Nordrhein-Westfalen
- Darlehen-Nr. 6779842803 977.129,91 783.120,69 0,00 11.050,29 772.070,40 9.957,99
- Darlehen-Nr. 6779842811 20.451,68 16.390,96 0,00 231,29 16.159,67 208,43
997.581,59 799.511,65 0,00 11.281,58 788.230,07 10.166,42
Brunostr. 8-12/Taubenstr. 10
Wohnungsbauförderungsanstalt Nordrhein-Westfalen
- Darlehen-Nr. 6794357803 1.505.856,85 1.228.678,82 0,00 18.270,32 1.210.408,50 21.484,30
- Darlehen-Nr. 6794357811 30.677,51 25.030,80 0,00 372,20 24.658,60 437,68
- Darlehen-Nr. 6794357902 304.781,09 248.436,78 0,00 3.740,86 244.695,92 4.518,70
1.841.315,45 1.502.146,40 0,00 22.383,38 1.479.763,02 26.440,68

Jahresabschluss 2006 Stiftung Magdalenenhospital
Anlage 5
Blatt 2
Zinsen/
Ursprungs- Stand Zugang Tilgung Stand Verwaltungs-
betrag 1.1.2006 31.12.2006 Zinsen
EUR EUR EUR EUR EUR EUR
Andreas-Hofer-Str. 70
Wohnungsbauförderungsanstalt Nordrhein-Westfalen
- Darlehen-Nr. 6796227004 1.154.497,07 1.009.839,40 0,00 13.202,00 996.637,40 17.045,82
Investitions-Bank Nordrhein-Westfalen
- Darlehen-Nr. 3807320019 2.805.225,91 2.103.919,43 0,00 56.104,52 2.047.814,91 3.366,28
3.959.722,98 3.113.758,83 0,00 69.306,52 3.044.452,31 20.412,10
Taubenstr. 7
Wohnungsbauförderungsanstalt Nordrhein-Westfalen
- Darlehen-Nr. 6798452006 10.335,84 4.867,06 0,00 569,09 4.297,97 251,01
Andreas-Hofer-Str. 74
Landesbank Hessen-Thüringen
- Darlehen-Nr. 800 033 318 1.600.000,00 1.575.487,60 0,00 17.219,94 1.558.267,66 66.620,06
1.600.000,00 1.575.487,60 0,00 17.219,94 1.558.267,66 66.620,06
Alter Schützenhof
Deutsche Genossenschafts-Hypothekenbank
- Darlehen-Nr. 47-812618-008 194.875,82 65.300,44 0,00 20.935,39 44.365,05 2.819,97
Grüne Gasse
Sparkasse Münsterland-Ost
- Darlehen-Nr. 690 545 074 0,00 800.000,00 0,00 800.000,00 0,00 1.040,00
- Darlehen-Nr. 690 584 289 2.000.000,00 0,00 2.000.000,00 43.727,14 1.956.272,86 67.272,86
2.000.000,00 800.000,00 2.000.000,00 843.727,14 1.956.272,86 68.312,86
Altenheim Klarastift
Dexia Hypothekenbank Berlin
- Darlehen-Nr. 400 5442 1.602.122,37 1.326.099,24 0,00 81.357,45 1.244.741,79 56.645,23
Dexia Hypothekenbank Berlin
- Darlehen-Nr. 400 5444 1.362.175,09 1.242.025,93 0,00 35.263,36 1.206.762,57 67.855,94
Dexia Hypothekenbank Berlin
- Darlehen-Nr. 400 5456 1.313.716,79 1.076.293,50 0,00 70.001,55 1.006.291,95 61.644,79
4.278.014,25 3.644.418,67 0,00 186.622,36 3.457.796,31 186.145,96
Gesamtsumme 17.714.249,57 13.589.700,91 2.000.000,00 1.214.384,86 14.375.316,05 422.181,92

Jahresabschluss 2006 Stiftunq Maqdalenenhos~ital
Lanebericht
Stiftungszweck und Aktivitäten
Der Zweck der Stiftung Magdalenenhospital ist die Förderung des Wohlfahrtswesens, die
selbstlose Unterstützung hilfsbedürftiger Personen und des Gesundheitswesens im Bereich der
Altenhilfe.
Der Schwerpunkt der Stiftungsaktivitäten liegt in dem Bau und Betrieb von Altenheimen,
Altenwohnungen und sonstige Einrichtungen der Altenhilfe. Die Stiftung Magdalenenhospital
unterhält heute 175 Altenwohnungen in verschiedenen Stadtteilen, darunter auch das ehemals
städtische Altenheim Klarastift, eine 140 Heim- und Pflegeplätze umfassende Altenhilfeeinrichtung
mit zusätzlich 156 heimverbundenen Altenwohnungen. Diese Wohnungen wurden durch eine
umfassende (Neu-)Baumaßnahme in 2003 und 2004 grundlegend modernisiert.
Zur Umsetzung des Stiftungszwecks bestehen vielfältige weitere Aktivitäten wie z.B. die Förder-
Programme "Altenfreundliche Wohnungen" und „Selbsthilfegruppenunterstützung", die Projekte
.Von Mensch zu Mensch". die Herausgabe einer Zeitung für geronto-psychatrisch erkrankte Men-
schen („Geronymus") oder das Kooperationsprojekt mit dem städtischen Amt für Wohnungswesen
„Umzugshilfen" für Seniorinnen und Senioren sowie Menschen mit Behinderungen.
Beteiligungen
Eigentümergemeinschaften mit anderen Stiftungen bestehen bei folgenden Objekten:
Eigentümergerneinschaft Anteil in % Anteil am Stiflungskapital
in Euro
Altenwohnungen Kirchhoffweg 70 % 105.333
Altenwohnungen Finkenstraße 50 % 556.814
288 Wohnungen Münster-Coerde 10 % 976.642
Gesundheitshaus 60 % 1.476.641
Weiterhin ist die Stiftung Magdalenenhospital alleinige Gesellschafterin der Altenzentrum Klarastift
gGmbH.
Jahresergebnis 2006
Die Fertigstellung der Baumaßnahme „Grüne Gasse" mit 28 neuen Mietwohnungen zur Jahresmit-
te ist für die Vermögensverwaltung der Stiftung Magdalenenhospital in 2006 deutlich erkennbar;
die Mieterträge konnten mit rd. 1,2 Mio. Euro im Vergleich zum Vorjahr bereits um fast 100 TEUR
gesteigert werden.
Gleichfalls weisen die Zinserträge mit rd. 158 TEUR einen vergleichsweise erfreulichen Anstieg
aus (2005: rd. 102 TEUR). Neben dem allgemein wieder verbesserten Zinsniveau konnte sich die
Rückführung von Überliquiditäten aus den Eigentümergemeinschaften an die beteiligten Stiftungen
nunmehr ganzjährig auswirken. Der Anstieg der Fremdkapitalzinsen auf 423 TEUR (2005: 373
TEUR) ist bedingt durch die Darlehensaufnahme im Zusammenhang mit dem Neubau an der Grü-
nen Gasse.
Vor dem Hintergrund einiger notwendiger Sondermaßnahmen (2.B. Heizungserneuerungen an der
Raesfeldstraße und am Emsländer Weg) erreichten die Instandhaltungsaufwendungen mit rd. 124
TEUR einen um 50 TEUR höheren Wert als im Vorjahr.
Der Ausweis von außerordentlichen Erträgen (rd. 18 TEUR) und Aufwendungen (8 TEUR) ist vor-
nehmlich bedingt durch Korrekturen der Pachtabrechnungen der Jahre 2004 und 2005, die die
Wohn+Stadtbau GmbH im Geschäftsjahr 2006 vornehmen musste.
Als Saldo ergibt sich für die Stiftung Magdalenenhospital ein Überschuss aus der Vermögensver-
waltung in Höhe von 127 TEUR (2005: 54 TEUR), dem Aufwendungen aus dem Programm- und

Jahresabschluss 2006 Stiftunq Maqdalenenhos~ital
Projektbereich in Höhe von rd. 407 TEUR (2005: 323 TEUR, Plan 2006: 493 TEUR) gegenüber-
stehen.
Die Fortführung des Projektes „Von Mensch zu Mensch", das seit dem Jahr 2006 ohne die finan-
zielle Beteiligung des städtischen Sozialamtes nunmehr mit einem Volumen von rd. 120 TEUR
durchgeführt wird sowie die stiftungsseitige Beteiligung von rd. 34 TEUR an dem städtischen Pro-
jekt "Hilfen beim Umzug für Seniorinnen und Senioren sowie Menschen mit Behinderungen" sind
die wesentlichen Ursachen für die vergleichsweise wieder deutlich angestiegenen Stiftungsaktivitä-
ten.
Nicht ausgeschöpfte Mittel aus Programmen und Projekten werden dabei durchaus mit Mittelüber-
schreitungen aus dem Vorjahr verrechnet, bzw. Reste auf das Folgejahr übertragen.
Der ausgewiesene Jahresfehlbetrag bewegt sich mit .I. 280 TEUR auf Vorjahresniveau (.I. 269
TEUR), hat aber den Planwert (.I. 422 TEUR) nicht erreicht. Nach Verrechnungen mit den Rückla-
gen reduziert sich der bestehende Mittelvortrag von 794 TEUR auf 465 TEUR.
Ausblick
Der Wirtschaftsplan 2007 weist als Ergebnis der Vermögensverwaltung einen Überschuss von rd.
70 TEUR aus. Projekt- und Programmaktivitäten wurden in Höhe von rd. 492 TEUR verankert und
der geplante Mittelvortrag beträgt nach der regulären Planung rd. 15 TEUR.
Positive Veränderungen werden sich vor allem auch vor dem Hintergrund ergeben, dass der Ei-
gentumsübergang der 10 Wohnungen an der Grünen Gasse an ihre Käufer in 2006 noch nicht
vollständig vollzogen werden konnte, sondern abschließend erst im laufenden Jahr erfolgt. Somit
wird der Überschuss aus dem Verkauf dieser Eigentumswohnungen (ca. 268 TEUR) erst mit dem
Jahresabschluss 2007 erfolgswirksam verbucht werden können.
Die baulichen Aktivitäten der Stiftung Magdalenenhospital konzentrieren sich in 2007 auf die Er-
weiterung und Umgestaltung des Heim- und Pflegebereichs im Altenzentrum Klarastift, die mit dem
Volumen von rd. 2,6 Mio. Euro vollständig aus Eigenmitteln der Stiftung finanziert werden.
Münster, 08. Mai 2007
z'&
Ludger ildenhues
~eitgr der stadt. Stiftungsverwaltung

Jahresabschluss 2006 Stiftung Magdalenenhospital
Bestätiqunqsvermerk des Abschlussprüfers
„Wir haben den Jahresabschluss - bestehend aus Bilanz, Gewinn- und Verlust-
rechnung sowie Anhang - unter Einbeziehung der Buchführung und den Lagebe-
richt der Stiftung Magdalenenhospital, Münster, für das Geschäftsjahr vom
01 .01.2006 bis 31.12.2006 geprüft. Die Buchführung und die Aufstellung von Jah-
resabschluss und Lagebericht nach den deutschen handelsrechtlichen Vorschriften
und den ergänzenden Bestimmungen des Gesellschaftsvertrages liegen in der
Verantwortung der gesetzlichen Vertreter der Gesellschaft. Unsere Aufgabe ist es,
auf der Grundlage der von uns durchgeführten Prüfung eine Beurteilung über den
Jahresabschluss unter Einbeziehung der Buchführung und über den Lagebericht
abzugeben.
Wir haben unsere Jahresabschlussprüfung nach § 317 HGB unter Beachtung der
vom Institut der Wirtschaftsprüfer (IDW) festgestellten deutschen Grundsätze ord-
nungsmäßiger Abschlussprüfung vorgenommen. Danach ist die Prüfung so zu pla-
nen und durchzuführen, dass Unrichtigkeiten und Verstöße, die sich auf die Dar-
stellung des durch den Jahresabschluss unter Beachtung der Grundsätze ord-
nungsgemäßer Buchführung und durch den Lagebericht vermittelten Bildes der
Vermögens-, Finanz- und Ertragslage wesentlich auswirken, mit hinreichender Si-
cherheit erkannt werden. Bei der Festlegung der Prüfungshandlungen werden die
Kenntnisse über die Geschäftstätigkeit und über das wirtschaftliche und rechtliche
Umfeld der Gesellschaft sowie die Erwartungen über mögliche Fehler berücksich-
tigt. Im Rahmen der Prüfung werden die Wirksamkeit des rechnungslegungsbezo-
genen internen Kontrollsystems sowie Nachweise für die Angaben in Buchführung,
Jahresabschluss und Lagebericht überwiegend auf der Basis von Stichproben be-
urteilt. Die Prüfung umfasst die Beurteilung der angewandten Bilanzierungsgrund-
sätze und der wesentlichen Einschätzung der gesetzlichen Vertreter sowie die
Würdigung der Gesamtdarstellung des Jahresabschlusses und des Lageberichts.
Wir sind der Auffassung, dass unsere Prüfung eine hinreichend sichere Grundlage
für unsere Beurteilung bildet.
Unsere Prüfung hat zu keinen Einwendungen geführt.
Nach unserer Beurteilung aufgrund der bei der Prüfung gewonnenen Erkenntnisse
entspricht der Jahresabschluss den gesetzlichen Vorschriften und den ergänzen-
den Bestimmungen des Gesellschaftsvertrages und vermittelt unter Beachtung der
Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung ein den tatsächlichen Verhältnissen
entsprechendes Bild der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage der Gesellschaft.
Der Lagebericht steht im Einklang mit dem Jahresabschluss, vermittelt insgesamt
ein zutreffendes Bild von der Laue der Gesellschaft und stellt die Chancen und Ri-
siken der zukünftigen
Münster, 15. Mai 2007
Heinrich Joest,
PROFER

Jahresabschluss 2006

der

Stiftung Bürgerwaisenhaus

Bilanz zum 31.12. 2006
Gewinn- und Verlustrechnung 01.01. bis 31.12.2006
Anhang
Lagebericht der Stiftungsverwaltung
Bestätigungsvermerk des Abschlussprüfers

Jahresabschluss 2006 Stiftung Bü rgerwaisenhaus
Anlage 1
Bilanz zum 31. Dezember 2006
A k t i v a P a s s i v a------------- ----------------
Vorjahr Vorjahr
EUR EUR TEUR EUR EUR TEUR
A. Anlagevermögen A. Eigenkapital
I. Stiftungskapital 3.565.856,83 3.565,8
Sachanlagen II. Ergebnisrü cklagen 36.100,00 0,0
1. Gebäude 73.379,00 76,3 III. Mittelvorgriff - 42.043,94 3.559.912,89 -111,5
2. Einrichtung und Ausstattung 0,00 73.379,00 0,0
B. Umlaufvermögen B. Rü ckstellungen 4.500,00 3,3
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
Sonstige Vermögensgegenstände 36.222,17 21,6 C. Verbindlichkeiten
- davon mit einer Restlaufzeit von mehr 1. Verbindlichkeiten gegenü ber
als einem Jahr EUR -,-- (i.V. TEUR -,-) Kreditinstituten 0,00 0,0
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu
II. Wertpapiere 1.175.920,00 3.350,6 einem Jahr: EUR 0,00 (i.V. TEUR 0,0)
2. Sonstige Verbindlichkeiten 2.177,05 0,9
III. Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten - davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem
Guthaben bei Kreditinstituten 2.281.068,77 3.493.210,94 10,0 Jahr: EUR 2.177,05 (i.V. TEUR 0,9) _________ 2.177,05____ __________ ______ ____ __________ ______
3.566.589,94 3.458,5 3.566.589,94 3.458,5
==== ========== ====== ==== ========== ======

Jahresabschluss 2006 Stiftung Bü rgerwaisenhaus
Anlage 2
Ist Plan Ist
2006 2006 2005
EUR EUR EUR
1. Mieterträge 23.028,00 23.000,00 23.028,00
2. Sonstige betriebliche Erträge 0,00 0,00 6.069,82
- davon aus verbundenen Unternehmen:
EUR 0,00 (i.V. TEUR -,--)
3. Aufwendungen fü r bezogene Sach- und
Dienstleistungen
a) Verwaltungsbedarf 17.247,68 17.700,00 17.787,24
b) Aufwendungen fü r Instandhaltung
und Instandsetzung 17.096,29 16.000,00 0,00
c) Erbbauzinsen 1.730,22 1.740,00 1.730,22
4. Abschreibungen auf Sachanlagen und
immaterielle Vermögensgegenstände 2.935,00 2.940,00 2.935,00
5. Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 125.297,42 86.730,00 52.419,42
6. Zinsen und ähnliche Aufwendungen 57,50 0,00 0,00
7. Ergebnis Vermögensverwaltung 109.258,73 71.350,00 59.064,78
8. Aufwendungen im Sinne des Stiftungszweckes
Projekt "Verantwortung Lernen" 3.662,85 0,00 0,00
9. Jahresü berschuss/-fehlbetrag 105.595,88 71.350,00 59.064,78
10. Zufü hrung zu Rü cklagen
- Freie Rü cklagen nach § 58 Nr. 7a AO 36.100,00 0,00 0,00
11. Bilanzgewinn, -verlust 69.495,88 71.350,00 59.064,78
12. Mittelvorgriff Vorjahr -111.539,82 -111.539,82 -170.604,60
13. Mittelvorgriff -42.043,94 -40.189,82 -111.539,82
Gewinn- und Verlustrechnung fü r die Zeit vom
1. Januar bis 31. Dezember 2006____________________________________

Jahresabschluss 2006 Stiftung B ü rgerwaisenhaus
______________________________________________________________________

Anlage 3
Blatt 1

Anhang fü r das Geschäftsjahr 2006 _____________________________

I. Allgemeine Angaben

Die Stiftung fü hrt den Namen "Stiftung B ü rgerwaisenhaus" und ist eine selbst ändige ört-
liche Stiftung des bü rgerlichen Rechts im Sinne des § 2 Abs. 3 Stiftungsgesetz NW. Sitz
der Stiftung ist Mü nster. Die zur Zeit gü ltige Satzung ist mit Genehmigung der Bezirksr e-
gierung Mü nster inkraftgetreten.

Die Stiftung verfolgt ausschlie ß lich und unmittelbar gemeinn ü tzige und mildt ätige Zwe-
cke im Sinne des Abschnitts “Steuerbegü nstigte Zwecke” der Abgabenordnung. Zweck
der Stiftung ist die Bereitstellung und der Betrieb von Einrichtungen sowie die Schaffung
und Förderung von Hilfsangeboten und Diensten f ü r Kinder und Jugendliche, Hilfen zur
Lebenswegplanung und die Förderung sonstiger Maß nahmen der Jugendhilfe.

Organ der Stiftung ist die Stadt M ü nster. Sie ist Vorstand im Sinne des § 86 in Verbi n-
dung mit § 26 BGB. Gem äß § 40 Abs. 2 GONW wird der Vorstand durch den Rat der
Stadt und dieser, soweit diese Satzung nichts anderes bestimmt, durch die O berbü rger-
meisterin/den Oberbü rgermeister vertreten.

II. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Geringwertige Wirtschaftsg ü ter mit einem Anschaffungswert bis zu EUR 410, -- zzgl.
Umsatzsteuer werden im Jahr des Zuganges voll abgeschrieben.

Die Finanzanlagen betreffen ausschlie ß lich die Beteiligungen an den Eigent ü merge-
meinschaften mit anderen Stiftungen der Stadt Mü nster.

Jahresabschluss 2006 Stiftung Bü rgerwaisenhaus
Anlage 3
Blatt 2
Die Forderungen sind mit dem Nennwert bilanziert.
Die Rü ckstellungen wurden in der erforderlichen Höhe gebildet.
Die Verbindlichkeiten sind mit dem Nennwert (Rü ckzahlungsverpflichtung) bilanziert. Fristig-
keiten und Sicherungsumfang sind dem beigefü gten Verbindlichkeitsspiegel zu entnehmen.
Verbindlichkeitenspiegel
Gesicherte Art/Form der
unter 1 Jahr 1 bis 5 Jahre ü ber 5 Jahre Gesamt Beträge Sicherheit
EUR EUR EUR EUR
1. Verbindlichkeiten
gegenü ber Kreditin-
stituten 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 _
2. Sonstige Verbind-
lichkeiten 2.177,05 0,00 0,00 2.177,05 0,00 _
III. Erläuterungen zu einzelnen Posten der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung
Die Entwicklung des Anlagevermögens ergibt sich aus dem Anlagennachweis.
Unter dem Sonderposten aus Zuwendungen zur Finanzierung des Sachanlagevermö-
gens werden ausschließ lich Zuweisungen und Zuschü sse der öffentlichen Hand ausge-
wiesen.
IV. Sonstige Angaben
Im Geschäftsjahr hat die Stiftung keine eigenen Mitarbeiter beschäftigt.

Jahresabschluss 2006 Stiftung Bü rgerwaisenhaus
Anlage 3
Blatt 3
V. Entwicklung des Sachanlagevermögens in 2006 (Anlagennachweis)
Entwicklung der Anschaffungswerte Entwicklung der Abschreibungen Restbuchwert Restbuchwert
Stand Zugang Abgang Stand Stand Abschreibung Entnahme Stand Stand Stand
1.1.2006 31.12.2006 1.1.2006 des Jahres fü r Abgänge 31.12.2006 31.12.2006 31.12.2005
EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR
Sachanlagen
I. Grundstü cke und grundstü cksgleiche Rechte
mit Betriebsbauten einschließ lich der Betriebs-
bauten auf fremden Grundstü cken
Gebäude
Melcherstraß e 55 (Erbbaurecht) 146.758,67 0,00 0,00 146.758,67 70.444,67 2.935,00 0,00 73.379,67 73.379,00 76.314,00
II. Einrichtung und Ausstattung
Verwaltungsbedarf 474,60 0,00 0,00 474,60 474,60 0,00 0,00 474,60 0,00 0,00
Gesamt 147.233,27 0,00 0,00 147.233,27 70.919,27 2.935,00 0,00 73.854,27 73.379,00 76.314,00

Jahresabschluss 2006 Stiftunq Bürqerwaisenhaus
La~ebericht
Stiftungszweck und Aktivitäten
Der Zweck der Stiftung Bürgerwaisenhaus umfasst die Bereitstellung und den Betrieb von Einrich-
tungen sowie die Schaffung und Förderung von Hilfsangeboten und Diensten für Kinder und Ju-
gendliche, Hilfen zur Lebenswegplanung und die Förderung sonstiger Maßnahmen der Jugendhil-
fe.
Nach dem Verkauf des Grundstückareals „SchulstraßelUppenbergstraße/Altumstraße an die
Stadt Münster besteht der Immobilienbesitz der Stiftung nunmehr ausschließlich in dem Gebäude
Melchersstraße 55, das seit Herbst 2002 durch die Kinderschutzambulanz des Deutschen Roten
Kreuzes genutzt wird.
Beteiligungen
Keine
Jahresergebnis 2006
Das Ergebnis der Vermögensverwaltung der Stiftung Bürgewaisenhaus weist mit dem Über-
schuss von rd. 109 TEUR ein sowohl zum Vorjahr (59 TEUR) als auch zum Wirtschaftsplan (71
TEUR) erfreulich nach oben abweichendes Ergebnis aus. Die wesentliche Abweichung besteht
beim Ausweis der Zinserträge als wesentlichen Ertragsfaktor der Stiftung. Teile des Kapitalbestan-
des wurden im Februar 2005 in Restbestände einer so genannten Nullkupon-Anleihe investiert,
deren Rendite über eine garantierte Kurssteigerung erst zum Rückzahlungszeitpunkt des Wertpa-
piers im September 2006 erfolgswirksam verbucht werden konnte (57 TEUR).
Instandhaltungsaufwendungen in Höhe von 17 TEUR wurden aufgrund des Austausches der Hei-
zungsanlage an der Melchersstraße notwendig.
Mit rd. 4 TEUR hat die Stiftung Bürgerwaisenhaus Ende 2006 wieder erste Stiffungsaktivitäten
finanziert und das Kooperationsprojekt „Verantwortung lernen" begonnen. Erstmals konnte im Ge-
schäftsjahr 2006 wieder eine kapitalstärkende Rücklagenzuführung vorgenommen werden. Der
bestehende Verlustvortrag (Mittelvorgriff) konnte von rd. 112 TEUR auf 42 TEUR reduziert werden.
Ausblick
Die Stiftung Bürgerwaisenhaus hat mit dem Projekt "Verantwortung lernen" wieder mit eigenstän-
digen Aktivitäten im Bereich der Prävention für Kinder und Jugendliche begonnen. Die im vorlie-
genden Wirtschaftplan für 2007 ausgewiesenen zusätzlichen Mittel für Jugendhilfeprojekte in Höhe
von 35.000 Euro, werden gemäß der Vorlage zur Neuausrichtung der Stiftung (Nr. Vl094512006)
doch noch nicht in 2007, sondern erst ab 2008 eingesetzt werden, so dass sich der dargestellte
Mittelvorgriff der Stiftung in Höhe von 42 TEUR um diesen Betrag verringern wird.
Münster. 08. Mai 2007
L.
Leiter der städt. Stiftungsverwaltung

Jahresabschluss 2006 Stiftung Bürgerwaisenhaus
Bestätiqunqsvermerk des Abschlussprüfers
„Wir haben den Jahresabschluss - bestehend aus Bilanz, Gewinn- und Verlust-
rechnung sowie Anhang - unter Einbeziehung der Buchführung und den Lagebe-
richt der Stiftung Bürgerwaisenhaus, Münster, für das Geschäftsjahr vom
01 .01.2006 bis 31.12.2006 geprüft. Die Buchführung und die Aufstellung von Jah-
resabschluss und Lagebericht nach den deutschen handelsrechtlichen Vorschriften
und den ergänzenden Bestimmungen des Gesellschaftsvertrages liegen in der
Verantwortung der gesetzlichen Vertreter der Gesellschaft. Unsere Aufgabe ist es,
auf der Grundlage der von uns durchgeführten Prüfung eine Beurteilung über den
Jahresabschluss unter Einbeziehung der Buchführung und über den Lagebericht
abzugeben.
Wir haben unsere Jahresabschlussprüfung nach § 317 HGB unter Beachtung der
vom Institut der Wirtschaftsprüfer (IDW) festgestellten deutschen Grundsätze ord-
nungsmäßiger Abschlussprüfung vorgenommen. Danach ist die Prüfung so zu pla-
nen und durchzuführen, dass Unrichtigkeiten und Verstöße, die sich auf die Dar-
stellung des durch den Jahresabschluss unter Beachtung der Grundsätze ord-
nungsgemäßer Buchführung und durch den Lagebericht vermittelten Bildes der
Vermögens-, Finanz- und Ertragslage wesentlich auswirken, mit hinreichender Si-
cherheit erkannt werden. Bei der Festlegung der Prüfungshandlungen werden die
Kenntnisse über die Geschäftstätigkeit und über das wirtschaftliche und rechtliche
Umfeld der Gesellschaft sowie die Erwartungen über mögliche Fehler berücksich-
tigt. Im Rahmen der Prüfung werden die Wirksamkeit des rechnungslegungsbezo-
genen internen Kontrollsystems sowie Nachweise für die Angaben in Buchführung,
Jahresabschluss und Lagebericht überwiegend auf der Basis von Stichproben be-
urteilt. Die Prüfung umfasst die Beurteilung der angewandten Bilanzierungsgrund-
sätze und der wesentlichen Einschätzung der gesetzlichen Vertreter sowie die
Würdigung der Gesamtdarstellung des Jahresabschlusses und des Lageberichts.
Wir sind der Auffassung, dass unsere Prüfung eine hinreichend sichere Grundlage
für unsere Beurteilung bildet.
Unsere Prüfung hat zu keinen Einwendungen geführt.
Nach unserer Beurteilung aufg~nd der bei der Prüfung gewonnenen Erkenntnisse
entspricht der Jahresabschluss den gesetzlichen Vorschriften und den ergänzen-
den Bestimmungen des Gesellschaftsvertrages und vermittelt unter Beachtung der
Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung ein den tatsächlichen Verhältnissen
entsprechendes Bild der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage der Gesellschaft.
Der Lagebericht steht im Einklang mit dem Jahresabschluss, vermittelt insgesamt
ein zutreffendes Bild von der Lage der Gesellschaft und stellt die Chancen und Ri-
siken der zukünftigen Entwicklung zutreffend dar."
Münster, 15. Mai 2007
Heinrich Joest, Wirtsch

Jahresabschluss 2006

der

Stiftung Siverdes

Bilanz zum 31.12. 2006
Gewinn- und Verlustrechnung 01.01. bis 31.12.2006
Anhang
Lagebericht der Stiftungsverwaltung
Bestätigungsvermerk des Abschlussprüfers

Jahresabschluss 2006 Stiftung Siverdes
Anlage 1
Bilanz zum 31. Dezember 2006
A k t i v a P a s s i v a------------- ----------------
Vorjahr Vorjahr
EUR EUR TEUR EUR EUR EUR TEUR
A. Anlagevermögen A. Eigenkapital
I. Stiftungskapital 15.075.516,13 15.075,5
I. Sachanlagen
1. Grundstücke und grundstücksgleiche II. Rücklagen
Rechte mit Wohnbauten 10.299.647,91 10.569,8 1. Freie Rücklage nach § 58 Nr. 7 a AO 402.065,27 247,5
2. Einrichtung und Ausstattung 52,00 0,2 2. Rücklage für Instandhaltung 607.353,40 607,3
3. Geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau 891.481,37 11.191.181,28 0,2 3. Rücklage für Betriebsmittel 255.645,94 255,6
4. Rücklage für Projekte 464.157,56 1.729.222,17 426,0
II. Finanzanlagen
1. Wohnungen Münster-Coerde 6.348.172,71 6.348,2 III. Mittelvortrag/-vorgriff -80.231,25 16.724.507,05 103,1
2. Gesundheitshaus 984.273,68 7.332.446,39 1.003,5

B. Umlaufvermögen B. Rückstellungen 52.500,00 41,3
I. Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstä nde C. Verbindlichkeiten
1. Forderungen aus vergebenen Darlehen 676.354,29 682,6 1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten 5.269.386,12 4.308,5
- davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem - davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem
Jahr: EUR 651.888,77 (i.V. TEUR 644,3) Jahr: EUR 115.000,00 (i.V. TEUR 111,4)
2. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen 17.610,21 0,0 2. Verbindlichkeiten aus Lieferungen
- davon mit einer Restlaufzeit von mehr als und Leistungen 146.545,76 102,6
einem Jahr: EUR -,-- (i.V. TEUR -,-) - davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem
3. Forderungen gegen verbundene Unternehmen 600.095,68 473,8 Jahr: EUR 146.545,76 (i.V. TEUR 102,6)
- davon mit einer Restlaufzeit von mehr als 3. Verbindlichkeiten gegenüber
einem Jahr: EUR -,-- (i.V. TEUR -,-) verbundenen Unternehmen 197.756,47 169,9
4. Sonstige Vermögensgegenstä nde 78.035,49 31,6 - davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem
- davon mit einer Restlaufzeit von mehr als Jahr: EUR 197.756,47 (i.V. TEUR 169,9)
einem Jahr: EUR -,-- (i.V. TEUR -,-) ___________ 1.372.095,67 4. Sonstige Verbindlichkeiten 1.782.405,86 916,8
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem
II. Wertpapiere 975.000,00 1.528,9 Jahr: EUR 1.782.405,86 (i.V. TEUR 916,8) ___________ 7.396.094,21
III. Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten
Guthaben bei Kreditinstituten 3.274.719,92 4.249.719,92 1.615,0 D. Rechnungsabgrenzungsposten 200,00 0,0
C. Rechnungsabgrenzungsposten 27.858,00 0,3
____ ___________ _______ ____ ___________ _______
24.173.301,26 22.254,1 24.173.301,26 22.254,1
==== =========== ======= ==== =========== =======

Jahresabschluss 2006 Stiftung Siverdes
Anlage 2
Gewinn- und Verlustrechnung für die Zeit vom
1. Januar bis 31. Dezember 2006______________________________________
Ist Plan Ist
2006 2006 2005
EUR EUR EUR
1. Mieterträ ge 808.602,67 730.440,00 813.371,64
2. Zuschüsse 18.000,00 10.500,00 37.000,00
3. Sonstige betriebliche Erträ ge 215.236,95 213.720,00 334.823,58
- davon aus verbundenen Unternehmen:
EUR 201.836,03 (i.V. TEUR 327,1)
4. Aufwendungen
Sach- und Dienstleistungen
a) Verwaltungsbedarf 198.086,30 211.380,00 205.001,88
b) Instandhaltung 130.235,08 127.700,00 236.286,95
c) Steuern, Abgaben, Versicherungen 629,38 800,00 803,88
5. Abschreibungen auf Sachanlagen und
immaterielle Vermögensgegenstä nde 222.442,00 222.390,00 222.387,00
6. Sonstige betriebliche Aufwendungen 23.169,93 12.350,00 39.262,65
7. Sonstige Zinsen und ä hnliche Erträ ge 134.812,99 80.855,00 84.445,85
8. Zinsen und ä hnliche Aufwendungen 104.033,29 92.735,00 86.374,87
9. Auß erordentliche Erträ ge 8.406,19 0,00 0,00
10. Auß erordentliche Aufwendungen 38.099,24 0,00 0,00
11. Ergebnis Vermögensverwaltung 468.363,58 368.160,00 479.523,84
12. Aufwendungen im Sinne des Stiftungszweckes
- Förderung Blindenmedien 1.943,00 1.950,00 1.943,00
- Energiekosten kinderreicher Familien 204,52 0,00 7.013,37
- Förderung bürgerschaftlicher
Selbst- und Mithilfe 61.743,00 68.000,00 67.742,62
- Lebensplanung und Berufsorientierung für
- Freiwilligenagentur 126.873,53 95.740,00 108.162,95
- Gemeinschaftsprojekt Osthuesheide 18.390,00 18.390,00 19.490,00
- Betrieb Gesundheitshaus 46.043,42 46.880,00 49.169,07
- Privjet-Projekt 59.137,96 73.000,00 64.160,34
- ITB-Projekt 14.412,11 7.500,00 13.963,77
- Programm Flüchtlingskinder 30.000,00 30.000,00 0,00
- Suchtprä vention für jugendliche
Spä taussiedler 7.000,00 8.000,00 5.000,00
- Madness & Arts Festival 7.500,00 7.500,00 7.500,00
- Zartbitter e.V. 20.000,00 20.000,00 0,00
- Sozialfonds "Lernmittelhilfen" 55.000,00 55.000,00 0,00
- Projekt "Mut zum Helm" 907,08 1.700,00 0,00
- Crossroads (theaterpä dagogisches Projekt) 7.000,00 7.000,00 0,00
- Hilfen zur Familienplanung 2.756,81 6.250,00 0,00
458.911,43 446.910,00 344.145,12
13. Jahresüberschuss/-fehlbetrag 9.452,15 -78.750,00 135.378,72
14. Auflösung von Rücklagen 261.416,00 267.680,00 272.563,10
15. Zuführung zu Rücklagen 454.156,00 428.220,00 236.453,10
16. Mittelvorgriff Vorjahr 103.056,60 103.056,60 -68.432,12
17. Mittelvortrag/-vorgriff -80.231,25 -136.233,40 103.056,60

Jahresabschluss 2006 Stiftung Siverdes
______________________________________________________________________

Anlage 3
Blatt 1

Anhang für das Geschä ftsjahr 2006 ______________________________

I. Allgemeine Angaben

Die Stiftung f ührt den Namen "Stiftung Siverdes" und ist eine selbst ä ndige örtliche Stif-
tung des bürgerlichen Rechts im Sinne des § 2 Abs. 3 Stiftungsgesetz NW. Sitz der Sti f-
tung ist Münster. Die zur Zeit g ültige Satzung ist mit Genehmigung der Bezirksregi erung
Münster inkraftgetreten.

Die Stiftung verfolgt ausschlie ß lich und unmittelbar gemeinn ützige und mildt ä tige Zwe-
cke im Sinne des Abschnitts „Steuerbegünstigte Zwecke“ der Abgabenordnung. Zweck
der Stiftung ist die F örderung des Wohlfahrtswesens und die selbstlose Unterst ützung
hilfsbedürftiger Personen(vgl. § 2 der Stiftungssatzung).

Organ der Stiftung ist die Stadt M ünster. Sie ist Vorstand im Sinne des § 86 in Verbi n-
dung mit § 26 BGB. Gem äß § 40 Abs. 2 GONW wird der Vorstand durch den Rat der
Stadt und dieser, soweit diese Satzung nichts anderes bestimmt, durch die Oberb ürger-
meisterin/den Oberbürgermeister vertreten.

II. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die Sa chanlagen sind zu Anschaffungs - bzw. Herstellungskosten abz üglich Abschre i-
bungen bewertet. Es kommt ausschlie ß lich die lineare Abschreibungsmethode zur A n-
wendung. Die Abschreibungssä tze der verschiedenen Anlagegüter richten sich nach der
betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer.

Geringwertige Wirtschaftsg üter mit einem Anschaffungswert bis zu EUR 410, -- zzgl.
Umsatzsteuer werden im Jahr des Zuganges voll abgeschrieben.

Die Finanzanlagen betreffen ausschlie ß lich die Beteiligungen an den Eigent ümerge-
meinschaften mit anderen Stiftungen der Stadt Münster.

Jahresabschluss 2006 Stiftung Siverdes
Anlage 3
Blatt 2
Die Forderungen sind mit dem Nennwert bilanziert.
Die Rückstellungen wurden in der erforderlichen Höhe gebildet.
Die Verbindlichkeiten sind mit dem Nennwert (Rückzahlungsverpflichtung) bilanziert. Fristig-
keiten und Sicherungsumfang sind dem beigefügten Verbindlichkeitsspiegel zu entnehmen.
Verbindlichkeitenspiegel
Gesicherte Art/Form der
unter 1 Jahr 1 bis 5 Jahre über 5 Jahre Gesamt Beträ ge Sicherheit
EUR EUR EUR EUR
1. Verbindlichkeiten
gegenüber Kreditin-
stituten 115.000,00 460.000,00 4.694.386,12 5.269.386,12 5.269.386,12 Grund-
schulden
2. Verbindlichkeiten
aus Lieferungen
und Leistungen 146.545,76 0,00 0,00 146.545,76 0,00 _
3. Verbindlichkeiten
gegenüber verbun-
denen Unternehmen 197.756,47 0,00 0,00 197.756,47 0,00 _
4. Sonstige Verbind-
lichkeiten 1.782.405,86 0,00 0,00 1.782.405,86 0,00 _
III. Erlä uterungen zu einzelnen Posten der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung
Die Entwicklung des Anlagevermögens ergibt sich aus dem Anlagennachweis.
Unter dem Sonderposten aus Zuwendungen zur Finanzierung des Sachanlagevermö-
gens werden ausschließ lich Zuweisungen und Zuschüsse der öffentlichen Hand ausge-
wiesen.
IV. Sonstige Angaben
Im Geschä ftsjahr hat die Stiftung keine eigenen Mitarbeiter beschä ftigt.

Jahresabschluss 2006 Stiftung Siverdes
Anlage 3
Blatt 3
V. Entwicklung des Sachanlagevermögens in 2006 (Anlagennachweis)
Entwicklung der Anschaffungswerte Entwicklung der Abschreibungen Restbuchwert Restbuchwert
Stand Zugang Abgang Stand Stand Abschreibung Stand Stand Stand
01.01.2006 31.12.2006 01.01.2006 des Jahres 31.12.2006 31.12.2006 31.12.2005
EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR
Sachanlagen
I. Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte
mit Betriebsbauten einschließ lich der Betriebs-
bauten auf fremden Grundstücken
1. Unbebaute Grundstücke
Toppheide, Grünland 1.050,70 0,00 0,00 1.050,70 0,00 0,00 0,00 1.050,70 1.050,70
Stadtlohnweg u.a. Bauland für Eigenheime 1.380,49 0,00 0,00 1.380,49 0,00 0,00 0,00 1.380,49 1.380,49
Südlohnweg, Bauland f. Eigenheime 1.728,17 0,00 0,00 1.728,17 0,00 0,00 0,00 1.728,17 1.728,17
Christoph-Bernh.-Graben 14-32 420.588,70 0,00 0,00 420.588,70 0,00 0,00 0,00 420.588,70 420.588,70
Küchenbusch 15 131.330,71 0,00 47.774,93 83.555,78 0,00 0,00 0,00 83.555,78 131.330,71
2. Forsten/Holzwerte
Dornbusch, Holzung 11.674,84 0,00 0,00 11.674,84 0,00 0,00 0,00 11.674,84 11.674,84
Heitkamp, Holzung 21.749,33 0,00 0,00 21.749,33 0,00 0,00 0,00 21.749,33 21.749,33
Toppheide, Holzung 76.214,19 0,00 0,00 76.214,19 0,00 0,00 0,00 76.214,19 76.214,19
Holzwerte 137.689,88 0,00 0,00 137.689,88 0,00 0,00 0,00 137.689,88 137.689,88
3. Erbbaugrundstücke
Stadtlohnweg, Am Küchenbusch Altersh. 171.049,58 0,00 0,00 171.049,58 0,00 0,00 0,00 171.049,58 171.049,58
Südlohnweg u.a., Eigenheime 167.069,73 0,00 167.069,73 0,00 0,00 0,00 167.069,73 167.069,73
Südlohnweg u.a., Eigenheime 196.034,42 0,00 0,00 196.034,42 0,00 0,00 0,00 196.034,42 196.034,42
4. Bebaute Grundstücke
Kolpingstraß e 5, Hausgrundstück 27.249,30 0,00 0,00 27.249,30 0,00 0,00 0,00 27.249,30 27.249,30
Kolpingstraß e 8, Hausgrundstück 24.705,62 0,00 0,00 24.705,62 0,00 0,00 0,00 24.705,62 24.705,62
Kolpingstraß e 7-9, Hausgrundstück 43.590,19 0,00 0,00 43.590,19 0,00 0,00 0,00 43.590,19 43.590,19
Theiß ingstraß e 17, Hausgrundstück 41.851,29 0,00 0,00 41.851,29 0,00 0,00 0,00 41.851,29 41.851,29
Körnerstraß e 27-33, Hausgrundstück 186.621,54 0,00 0,00 186.621,54 0,00 0,00 0,00 186.621,54 186.621,54
Wallgasse 7, Hausgrundstück 240.307,18 0,00 0,00 240.307,18 0,00 0,00 0,00 240.307,18 240.307,18
Schaumburgstraß e 30, Hausgrd.+Garage 93.822,06 0,00 0,00 93.822,06 0,00 0,00 0,00 93.822,06 93.822,06
Heisstraß e 40/40a/42, Hausgrundstück 123.231,57 0,00 0,00 123.231,57 0,00 0,00 0,00 123.231,57 123.231,57
Ostmarkstr. 57/Wiener Str. 51, Hausgrd. 182.991,36 0,00 0,00 182.991,36 0,00 0,00 0,00 182.991,36 182.991,36
Ostmarkstr. 49, Hausgrundstück 96.772,21 0,00 0,00 96.772,21 0,00 0,00 0,00 96.772,21 96.772,21
Zuhornstraß e 23 146.485,12 0,00 0,00 146.485,12 0,00 0,00 0,00 146.485,12 146.485,12
Hermannstraß e 73 23.928,46 0,00 0,00 23.928,46 0,00 0,00 0,00 23.928,46 23.928,46
Steveninkstr. 5/8, Geiststr. 104, Awh. 374.838,30 0,00 0,00 374.838,30 0,00 0,00 0,00 374.838,30 374.838,30
Hafenstraß e 21, Mietwhg.+ Geschä ftshaus 168.163,90 0,00 0,00 168.163,90 0,00 0,00 0,00 168.163,90 168.163,90
3.112.118,84 0,00 47.774,93 3.064.343,91 0,00 0,00 0,00 3.064.343,91 3.112.118,84

Jahresabschluss 2006 Stiftung Siverdes
Anlage 3
Blatt 4
Entwicklung der Anschaffungswerte Entwicklung der Abschreibungen Restbuchwert Restbuchwert
Stand Zugang Abgang Stand Stand Abschreibung Stand Stand Stand
01.01.2006 31.12.2006 01.01.2006 des Jahres 31.12.2006 31.12.2006 31.12.2005
EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR
II. Gebä ude
Gebä ude
Kolpingstraß e 5, Mietwohnungen 123.385,98 0,00 0,00 123.385,98 59.221,98 2.465,00 61.686,98 61.699,00 64.164,00
Kolpingstraß e 8, Mietwohnungen 175.258,58 0,00 0,00 175.258,58 67.758,58 4.131,00 71.889,58 103.369,00 107.500,00
Kolpingstraß e 7, Mietwohnungen 982.834,91 0,00 0,00 982.834,91 471.759,91 19.657,00 491.416,91 491.418,00 511.075,00
Theiß ingstraß e 17, Mietwohnungen 169.102,12 0,00 0,00 169.102,12 81.172,12 3.382,00 84.554,12 84.548,00 87.930,00
Körnerstraß e 27-33, Mietwohnungen 497.704,30 0,00 0,00 497.704,30 238.902,30 9.944,00 248.846,30 248.858,00 258.802,00
Wallgasse 7, Altenwohnungen 240.974,42 0,00 0,00 240.974,42 115.667,42 4.819,00 120.486,42 120.488,00 125.307,00
Schaumburgstraß e 30, Mietwohnungen 314.444,50 0,00 0,00 314.444,50 150.933,50 6.289,00 157.222,50 157.222,00 163.511,00
Heisstraß e 40/40a/42, Mietwohnungen 725.512,96 0,00 0,00 725.512,96 348.248,96 14.496,00 362.744,96 362.768,00 377.264,00
Ostmarkstr. 57/Wiener Str. 51, Hausgrd. 871.037,36 0,00 0,00 871.037,36 400.677,36 17.421,00 418.098,36 452.939,00 470.360,00
Ostmarkstr. 49, Mietwohnungen 440.084,26 0,00 0,00 440.084,26 193.641,26 8.816,00 202.457,26 237.627,00 246.443,00
Zuhornstraß e 23, Altenwohnungen 368.130,15 0,00 0,00 368.130,15 135.317,15 7.518,00 142.835,15 225.295,00 232.813,00
Hermannstraß e 73, Kindertagesstä tte 359.948,97 0,00 0,00 359.948,97 113.092,97 7.473,00 120.565,97 239.383,00 246.856,00
Steveninkstr. 5/8, Geiststr. 104, Awh. 1.909.786,12 0,00 0,00 1.909.786,12 611.130,12 38.196,00 649.326,12 1.260.460,00 1.298.656,00
Hafenstraß e 21, Mietwhg.+ Geschä ftshaus 598.809,71 0,00 0,00 598.809,71 155.687,71 11.976,00 167.663,71 431.146,00 443.122,00
Schaumburgstraß e 32, 7 Garagen 7.043,05 0,00 0,00 7.043,05 1.410,05 141,00 1.551,05 5.492,00 5.633,00
Wohnanlage Mecklenbeck 3.276.747,07 0,00 0,00 3.276.747,07 458.543,07 65.612,00 524.155,07 2.752.592,00 2.818.204,00
11.060.804,46 0,00 0,00 11.060.804,46 3.603.164,46 222.336,00 3.825.500,46 7.235.304,00 7.457.640,00
III. Einrichtung und Ausstattung
1. Verwaltungsbedarf/Wirtschaftsbedarf 3.020,01 0,00 0,00 3.020,01 2.862,01 106,00 2.968,01 52,00 158,00
2. Geringwertige Wirtschaftsgüter 1.113,02 0,00 0,00 1.113,02 1.113,02 0,00 1.113,02 0,00 0,00
4.133,03 0,00 0,00 4.133,03 3.975,03 106,00 4.081,03 52,00 158,00
IV. Geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau
Baumaß nahme Am Küchenbusch 150,00 0,00 150,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 150,00
Baumaß nahme Wiener Straß e 0,00 489.279,94 0,00 489.279,94 0,00 0,00 0,00 489.279,94 0,00
Baumaß nahme Körnerstraß e 0,00 402.201,43 0,00 402.201,43 0,00 0,00 0,00 402.201,43 0,00
150,00 891.481,37 150,00 891.481,37 0,00 0,00 0,00 891.481,37 150,00
Gesamt 14.177.206,33 891.481,37 47.924,93 15.020.762,77 3.607.139,49 222.442,00 3.829.581,49 11.191.181,28 10.570.066,84

Stiftung Siverdes Anlage 5
Entwicklung der Finanzanlagen in 2006
Stand Stand Kurswert Kurswert ./. Verkaufsge-
fä llig Zinsen Nennwert 1.1.2006 Zugä nge Abschreibung Abgä nge 31.12.2006 Kurs 31.12.2005 Buchwert winn/Verlust Zinsen
WKN Stück/EUR EUR EUR EUR EUR EUR % EUR EUR EUR EUR
1. Wertpapiere
Westfä lische Landschaft Bodenkreditbank AG
Schuldscheindarlehen Re.-Nr. 83 00 125 03.01.06 3,21% 178.952,16 178.952,16 0,00 0,00 178.952,16 0,00 0,00
Bk.Schilling&Co.AG,Schuldsch.darl.BHW Bk.AG 16.10.06 2,84% 675.000,00 675.000,00 0,00 0,00 675.000,00 0,00 100,00 15.073,40
Dt. Kreditbank AG,Kapital und Investkonto KIK 3 15.10.09 3,15% 337.500,00 337.500,00 0,00 0,00 0,00 337.500,00 100,00 337.500,00 0,00 8.416,41
Kontonummer: 208 668 4 15.10.09 3,45% 337.500,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 100,00 0,00 0,00 2.425,78
Dt. Kreditbank AG,Kapital und Investkonto KIK 3 15.10.09 3,15% 337.500,00 337.500,00 0,00 0,00 0,00 337.500,00 100,00 337.500,00 0,00 8.416,41
Kontonummer: 208 669 2 15.10.09 3,45% 337.500,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 100,00 0,00 0,00 2.425,78
Schuldscheindarlehen Allg.Hypothekenb. 11.01.07 3,45% 300.000,00 0,00 300.000,00 0,00 0,00 300.000,00 100,00 300.000,00 0,00 3.248,75
Summe 1.528.952,16 300.000,00 0,00 853.952,16 975.000,00 975.000,00 0,00 0,00 40.006,53
Zinsen Liqui-konto 9.113,37
Festgeld 271 002099 61.284,41
Festgeld 269 022 349 4.884,00
Andante-Zertifikat 2.046,58
Baukonto 341 119 63 5.166,85
Sonstige 20,02
122.521,76

Jahresabschluss 2006 Stiftung Siverdes
Anlage 5
Blatt 1
Verwaltungs-
Ursprungs- Stand Zugang Tilgung Stand kosten/
Akten- betrag 01.01.2006 31.12.2006 Zinsen
zeichen EUR EUR EUR EUR EUR EUR
Kolpingstr. 7-9
Wohnungsbauförderungsanstalt Nordrhein-Westfalen
- Darlehen-Nr. 6732102006 2209 159.523,07 112.862,53 0,00 1.595,24 111.267,29 797,62
- Darlehen-Nr. 6732102022 2340 133.841,39 89.896,65 0,00 2.676,82 87.219,83 334,60
- Darlehen-Nr. 6732102048 2237 132.935,89 93.055,12 0,00 1.329,36 91.725,76 664,68
426.300,35 295.814,30 0,00 5.601,42 290.212,88 1.796,90
Zuhornstr. 23
Wohnungsbauförderungsanstalt Nordrhein-Westfalen
- Darlehen-Nr. 6794317203 2202 159.625,33 125.189,94 0,00 2.289,36 122.900,58 3.265,60
Steveninkstr. 5-7/Geiststr. 104
Wohnungsbauförderungsanstalt Nordrhein-Westfalen
- Darlehen-Nr. 9796783600 2256 1.653.926,98 1.391.151,24 0,00 19.080,85 1.372.070,39 21.440,37
- Darlehen-Nr. 9796783618 2256 40.903,35 34.404,60 0,00 471,90 33.932,70 530,24
1.694.830,33 1.425.555,84 0,00 19.552,75 1.406.003,09 21.970,61
Wallgasse 7
Wohnungsbauförderungsanstalt Nordrhein-Westfalen
- Darlehen-Nr. 6779843009 2244 233.200,23 185.096,52 0,00 2.922,87 182.173,65 3.396,85
Ostmarkstr. 49
Landschaftsverband Westfalen-Lippe
- Darlehen-Nr. 1810000303 2401 71.580,86 5.010,65 0,00 3.221,14 1.789,51 357,90
- Darlehen-Nr. 1810000304 2402 5.112,92 587,99 0,00 230,08 357,91 25,56
76.693,78 5.598,64 0,00 3.451,22 2.147,42 383,46
Mecklenbeck
Bayerische Hypo- und Vereinsbank AG
- Darlehen-Nr. 780151756 1245 974.011,03 557.711,44 0,00 63.013,75 494.697,69 30.199,11
Ü bertrag 3.564.661,05 2.594.966,68 0,00 96.831,37 2.498.135,31 61.012,53
Entwicklung der langfristigen Verbindlichkeiten in 2006

Jahresabschluss 2006 Stiftung Siverdes
Anlage 5
Blatt 2
Verwaltungs-
Ursprungs- Stand Zugang Tilgung Stand kosten/
Akten- betrag 01.01.2006 31.12.2006 Zinsen
zeichen EUR EUR EUR EUR EUR EUR
Ü bertrag 3.564.661,05 2.594.966,68 0,00 96.831,37 2.498.135,31 61.012,53
Christoph-Bernhard-Graben 2-32
Wohnungsbauförderungsanstalt Nordrhein-Westfalen
- Darlehen-Nr. 6807532806 2264 1.551.515,21 1.435.151,54 0,00 15.515,16 1.419.636,38 7.757,58
- Darlehen-Nr. 6807532822 2268 122.556,66 113.364,94 0,00 1.225,56 112.139,38 612,78
- Darlehen-Nr. 6807532814 2269 54.452,59 50.368,67 0,00 544,52 49.824,15 272,26
- Darlehen-Nr. 6807532830 2270 52.714,19 48.760,64 0,00 527,14 48.233,50 263,58
- Darlehen-Nr. 6807532848 2271 35.790,43 33.464,07 0,00 357,90 33.106,17 178,96
- Darlehen-Nr. 6807532863 14.462,61 32.388,09 3.462,88 35.850,97 122,22
1.831.491,69 1.713.497,95 3.462,88 18.170,28 1.698.790,55 9.207,38
Sanierung Wiener-/Ostmarkstraß e
Sparkasse Münsterland Ost
- Darlehen-Nr. 693154254 261.000,00 0,00 261.000,00 0,00 261.000,00 935,25
- Darlehen-Nr. 693154262 397.000,00 0,00 397.000,00 0,00 397.000,00 8.292,60
658.000,00 0,00 658.000,00 0,00 658.000,00 9.227,85
Sanierung Körnerstraß e
Sparkasse Münsterland Ost
- Darlehen-Nr. 693154270 299.450,00 0,00 299.450,00 0,00 299.450,00 5.388,11
- Darlehen-Nr. 693154288 115.000,00 0,00 115.000,00 0,00 115.000,00 377,26
414.450,00 0,00 414.450,00 0,00 414.450,00 5.765,37
6.468.602,74 4.308.464,63 1.075.912,88 115.001,65 5.269.375,86 85.213,13

Jahresabschluss 2006 Stiftunq Siverdes
Laqebericht
Stiftungszweck und Aktivitäten
Der Stiftungszweck der Kapitalstiftung Siverdes ist die Förderung des Wohlfahrtswesens und die
selbstlose Unterstützung hilfsbedürftiger Personen.
Ihre Aktivitäten liegen vornehmlich in der Gewährung von sozialen Hilfen an Bedürftige über den
Rahmen der gesetzlichen Sozialhilfe hinaus und in der Bereitstellung von entsprechenden Einrich-
tungen. Zu dem Vermögen der Stiftung Siverdes gehören unter anderem 44 Altenwohnungen so-
wie eine größere Zahl weiterer Sozialwohnungen sowie im Stadtteil Mecklenbeck ein Wohnbau-
Modellprojekt unter dem Leitmotiv "Wohnen für Jung und Alt". Außerdem hat die Stiftung ein Haus
in der Hafenstraße (Kriseninterventionsstelle für Jungen I ZOFF) Jugendhilfezwecken gewidmet
sowie ein Haus an der Theißingstraße als Übergangseinrichtung für Migrantinnen an das städti-
sche Sozialamt vermietet.
Auf mehreren Feldern leistet die Stiftung in vergleichsweise großem Umfang Hilfen, die unmittelbar
oder mittelbar Bedürftigen zugute kommen. Ein Großteil der Förderaktivitäten entwickelt die Stif-
tung Siverdes im Bereich der Konzipierung und Durchführung von Stiftungsprojekten. die im hohen
Maße durch die Eigensteuerung der Stiftung geprägt sind. So waren im Jahr 2006 die folgenden
Projekte und Maßnahmen wesentlicher Bestandteil der Stiftungsaktivitäten:
Priviet III:
Projekt zur Verbesserung der Lebenssituation junger Spätaussiedlerinnen
und Spätaussiedler
Freiwilliqenaqentur:
Modellversuch zur Stärkung und Förderung des Ehrenamtes
Gerneinwesen~roiekt Osthuesheide: Projekt zur Stärkung der Gemeinschaft irn Stadtteil.
Gesundheitshaus: Programm- und Betriebskostenförderung
Berufshilfeproiekt für iuqendliche Flüchtlinqe: Flankierende Maßnahmen zur sozialen Integration
und zur Verbesserung der schulischen und beruflichen Qualifizierung
Die weiteren Aktivitäten der Stiftung Siverdes bestehen aus den zum Teil schon traditionellen Stif-
tungsprograrnmen wie z. B. der Förderung von Selbsthilfegruppen, der finanziellen Unterstützung
von Blindenmedien, oder der Förderung behindertengerechter Eigenheime und Eigentumswoh-
nungen für schwerbehinderte Personen durch die Gewährung zinsgünstiger ~arlehen.
Beteiligungen
Eigentümergemeinschaften mit anderen bestehen bei folgenden Objekten:
Eigentürnergemeinschafi Anteil in % Anteil arn Stifiungskapital
in Euro
288 Wohnungen Münster-Coerde 65 % 6.348.173
Gesundheitshaus 40 % 984.274
Jahresergebnis 2006
Die im Jahr 2005 erfolgte Rückführung des seit einigen Jahren bestehenden Mittelvorgriffs der
Stiftung Siverdes konnte mit dem Abschluss des Geschäftsjahres 2006 bedauerlicherweise nicht
aufrechet erhalten werden; der Jahresabschluss weist erneut einen„Verlustvortragm (Mittelvorgriff)
in Höhe von 80 TEUR aus.
Das Ergebnis der Vermögensvenvaltung hat dabei mit rd. 468 TEUR fast das Niveau des Vorjah-
res (480 TEUR) erreicht und den für 2006 geplanten Wert sogar um 100 TEUR überschritten.

Jahresabschluss 2006 Stiftuno Siverdes
Die im Vergleich zum Vorjahr um rd. 125 TEUR niedrigere Gewinnbeteiligung aus dem Ergebnis
der Eigentümergemeinschaft „CoerdeU konnte durch die mit insgesamt 130 TEUR rückläufigen
lnstandhaltungsaufwendungen für die eigenen Immobilien nahezu kompensiert werden (2005: 236
TEUR).
Die ganzjährige Auswirkung der Ende 2005 durchgeführten Rückführung von Überliquiditäten in
Höhe von fast 600 TEUR aus der Eigentümergemeinschaft „CoerdeU ist neben dem allgemein wie-
der deutlich verbesserten Zinsniveau die Ursache für den Ausweis vergleichsweise deutlich erhöh-
ter Zinserträge (2006: 135 TEUR; 2005: 85 TEUR)
Mit 104 TEUR (2005: 84 TEUR) sind gleichfalls die Zinsaufwendungen der Stiftung Siverdes ge-
stiegen; die Ursache liegt in den Fremdkapitalaufnahmen für die großen Instandhaltungsmaßnah-
men an den Immobilien .KörnerstraßeU und „WienerstraßelOstmarkstraße", mit denen insgesamt
41 Wohneinheiten grundsaniert wurden.
Auch der Jahresabschluss dieser Stiftung ist von notwendigen Korrekturen der Pachtabrechnun-
gen der Jahre 2004 und 2005 durch die Wohn+Stadtbau GmbH betroffen; außerordentliche Erträ-
ge werden in einer Höhe von 8 TEUR und außerordentliche Aufwendungen von 38 TEUR ausge-
wiesen.
Die Aufwendungen für Stiftungsaktivitäten liegen mit rd. 459 TEUR um 115 TEUR über dem Wert
des Vorjahres. Hauptursächlich sind hier der zusätzliche Mitteleinsatz U. a. für die Lernmittelhilfen
(55 TEUR), die Übernahme der Förderung des Vereins „Zartbitter" (20 TEUR) und das Berufshilfe-
projekt für jugendliche Flüchtlinge (30 TEUR).
Nach den Verrechnungen mit den Rücklagen und unter Berücksichtigung des Mittelvortrags aus
dem Vorjahr (103 TEUR) ergibt sich der erneute Mittelvorgriff von .I. 80 TEUR, der allerdings
gleichfalls deutlich unterhalb des Planwertes von .I. 136 TEUR geblieben ist.
Ausblick
Dem Ergebnis aus der Vermögensvetwaltung der Stiftung Siverdes in Höhe rd. 344 TEUR stehen
in 2007 Aktivitäten zur Stiftungszweckerfüllung von insgesamt rd. 353 TEUR gegenüber. Unter
Berücksichtigung des mit dem Jahresabschluss 2006 entstandenen Mittelvorgriffs wird dieser zu
Ende des laufenden Geschäftsjahres 2007 voraussichtlich wieder auf rd. ./.I20 TEUR ansteigen.
Als eine weitere Maßnahme im Bereich der Optimierung des Immobilienbestandes wird zurzeit an
der Heissstraße mit der Sanierung von 22 Wohneinheiten sowie mit dem Umbau der ehemaligen
Gaststätte zu einer Wohngemeinschaft für Menschen mit Behinderungen in einem Volumen von
850 TEUR begonnen.
Münster, 08. Mai 2007
J$/&
Ludger ildenhues
~eiter der städt. Stiftungsvenvaltung

Jahresabschluss 2006 Stiftung Siverdes
Bestätigungsvermerk des Abschlussprüfers
„Wir haben den Jahresabschluss - bestehend aus Bilanz, Gewinn- und Verlust-
rechnung sowie Anhang - unter Einbeziehung der Buchführung und den Lagebe-
richt der Stiftung Siverdes, Münster, für das Geschäftsjahr vom 01.01.2006 bis
31.12.2006 geprüft. Die Buchführung und die Aufstellung von Jahresabschluss und
Lagebericht nach den deutschen handelsrechtlichen Vorschriften und den ergän-
zenden Bestimmungen des Gesellschaftsvertrages liegen in der Verantwortung der
gesetzlichen Vertreter der Gesellschaft. Unsere Aufgabe ist es, auf der Grundlage
der von uns durchgeführten Prüfung eine Beurteilung über den Jahresabschluss
unter Einbeziehung der Buchführung und über den Lagebericht abzugeben.
Wir haben unsere Jahresabschlussprüfung nach § 317 HGB unter Beachtung der
vom Institut der Wirtschaftsprüfer (IDW) festgestellten deutschen Grundsätze ord-
nungsmäßiger Abschlussprüfung vorgenommen. Danach ist die Prüfung so zu pla-
nen und durchzuführen, dass Unrichtigkeiten und Verstöße, die sich auf die Dar-
stellung des durch den Jahresabschluss unter Beachtung der Grundsätze ord-
nungsgemäßer Buchführung und durch den Lagebericht vermittelten Bildes der
Vermögens-, Finanz- und Ertragslage wesentlich auswirken, mit hinreichender Si-
cherheit erkannt werden. Bei der Festlegung der Prüfungshandlungen werden die
Kenntnisse über die Geschäftstätigkeit und über das wirtschaftliche und rechtliche
Umfeld der Gesellschaft sowie die Erwartungen über mögliche Fehler berücksich-
tigt. Im Rahmen der Prüfung werden die Wirksamkeit des rechnungslegungsbezo-
genen internen Kontrollsystems sowie Nachweise für die Angaben in Buchführung,
Jahresabschluss und Lagebericht überwiegend auf der Basis von Stichproben be-
urteilt. Die Prüfung umfasst die Beurteilung der angewandten Bilanzierungsgrund-
sätze und der wesentlichen Einschätzung der gesetzlichen Vertreter sowie die
Würdigung der Gesamtdarstellung des Jahresabschlusses und des Lageberichts.
Wir sind der Auffassung, dass unsere Prüfung eine hinreichend sichere Grundlage
für unsere Beurteilung bildet.
Unsere Prüfung hat zu keinen Einwendungen geführt.
Nach unserer Beurteilung aufgrund der bei der Prüfung gewonnenen Erkenntnisse
entspricht der Jahresabschluss den gesetzlichen Vorschriften und den ergänzen-
den Bestimmungen des Gesellschaftsvertrages und vermittelt unter Beachtung der
Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung ein den tatsächlichen Verhältnissen
entsprechendes Bild der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage der Gesellschaft.
Der Lagebericht steht im Einklang mit dem Jahresabschluss, vermittelt insgesamt
ein zutreffendes Bild von der Lage der Gesellschaft und stellt die Chancen und Ri-
siken der zukünftigen Entwicklung zutreffend dar."
Münster, 15. Mai 2007
Heinrich Joest, Wirtsch

Jahresabschluss 2006

der

Stiftung Zumsande-Plönies

Bilanz zum 31.12. 2006
Gewinn- und Verlustrechnung 01.01. bis 31.12.2006
Anhang
Lagebericht der Stiftungsverwaltung
Bestätigungsvermerk des Abschlussprüfers

Jahresabschluss 2006 Stiftung Zumsande-Plö nies
Anlage 1
Bilanz zum 31. Dezember 2006
A k t i v a P a s s i v a------------- ----------------
Vorjahr Vorjahr
EUR EUR TEUR EUR EUR TEUR
A. Umlaufvermö gen A. Eigenkapital
I. Stiftungskapital 6.702,01 6,7
I. Forderungen und sonstige Vermö gensgegenstände
Sonstige Vermö gensgegenstände 716,57 0,9 II. Mittelvortrag 568,74 7.270,75 0,8
- davon mit einer Restlaufzeit von mehr
als einem Jahr EUR -,-- (i.V. TEUR -,-) B. Rückstellungen 300,00 0,3
II. Wertpapiere 0,00 2,6 C. Verbindlichkeiten
1. Verbindlichkeiten aus Lieferungen
und Leistungen 0,00 0,0
III. Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten - davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem
Guthaben bei Kreditinstituten 6.854,18 7.570,75 4,3 Jahr: EUR -,-- (i.V. TEUR -,-)
2. Sonstige Verbindlichkeiten 0,00 0,0
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem
Jahr: EUR 0,00 (i.V. TEUR -,-) 0,00____ _______ ___ ____ _______ ___
7.570,75 7,8 7.570,75 7,8
==== ======= === ==== ======= ===

Jahresabschluss 2006 Stiftung Zumsande-Plö nies
Anlage 2
Gewinn- und Verlustrechnung für die Zeit vom
1. Januar bis 31. Dezember 2006_____________________________________
Ist Plan Ist
2006 2006 2005
EUR EUR EUR
1. Sonstige betriebliche Aufwendungen 0,10 0,00 0,14
2. Aufwendungen für bezogene Sachleistungen 0,00 0,00 0,00
3. Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 219,86 160,00 196,67
4. Auß erordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00
5. Ergebnis der Vermö gensverwaltung 219,76 160,00 196,53
6. Aufwendungen im Sinne des Stiftungszweckes 466,20 160,00 204,85
7. Jahresüberschuss/-fehlbetrag -246,44 0,00 -8,32
8. Mittelvortrag Vorjahr 815,18 815,18 823,50
9. Mittelvortrag 568,74 815,18 815,18

Jahresabschluss 2006 Stiftung Zumsande -Plö nies
______________________________________________________________________

Anlage 3
Blatt 1

Anhang für das Geschäftsjahr 2006 ______________________________

I. Allgemeine Angaben

Die Stiftung führt den Namen "Stiftung Zumsande -Plö nies" und ist eine selbst ändige ö rt-
liche Stiftung des bürgerlichen Rechts im Sinne des § 2 Abs. 3 Stiftungsgesetz NW. Sitz
der Stiftung ist Münster. Die Stiftung verfügt über keine Satzung.

Die Familienstiftung Plö nies wurde 1987 aufgelö st. Das Vermö gen fiel der Stiftung Zu m-
sande zu. Der Stiftungszweck der Stiftung Zumsande, die Vergabe von Buchpreisen an
Schüler Münsteraner Schulen für besondere Leistungen, wurde nach der Zusammenl e-
gung mit der Pl ö nies Stiftung weitergef ührt. Der Stiftungszweckerf üllung lagen für beide
Stiftungen keine Satzungen zugrunde.

Organ der Stiftung ist die Stadt M ünster. Sie ist Vorstand im Sinne des § 86 in Verbin-
dung mit § 26 BGB. Gem äß § 40 Abs. 2 GONW wird der Vorstand durch den Rat der
Stadt und dieser, soweit diese Satzung nichts anderes bestimmt, durch die Oberb ürger-
meisterin/den Oberbürgermeister vertreten.

II. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die Sachanlagen sind zu Anschaffungs - bzw. Herstellungskosten abz üglich Abschre i-
bungen bewertet. Es kommt ausschlie ß lich die lineare Abschreibungsmethode zur A n-
wendung. Die Abschreibungssätze der verschiedenen Anlagegüter richten sich nach der
betriebsgewö hnlichen Nutzungsdauer.

Geringwertige Wirtschaftsg üter mit einem Anschaffungswert bis zu EUR 410, -- zzgl.
Umsatzsteuer werden im Jahr des Zuganges voll abgeschrieben.

Die Bewertung der Forderungen erfolgt zum Nennwert.

Rückstellungen wurden in der erforderlichen Hö he gebildet.

Die Verbindlichkeiten sind mit dem Nennwert (Rückzahlungsverpflichtung) bilanziert.

Jahresabschluss 2006 Stiftung Zumsande -Plö nies
______________________________________________________________________

Anlage 3
Blatt 2

III. Erläuterungen zu einzelnen Posten der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung _______________________________________________________________ _______

Die Stiftung verfügt über kein Sachanlagevermö gen.

IV. Sonstige Angaben

Im Geschäftsjahr hat die Stiftung keine eigenen Mitarbeiter beschäftigt.

Jahresabschluss 2006 Stiftunq Zumsande-Plönies
Laaebericht
Stiftungszweck und Aktivitäten
Die Stiftungsaktivitäten der kleinen Stiftung Zumsande-Plönies beschränken sich auf die Finanzie-
rung einiger Buchprämien für besondere schulische Leistungen von Schülerinnen und Schülern
katholischer Schulen in Münster und des staatlichen Gymnasiums Paulinum.
Die Höhe der finanziellen Aktivitäten orientiert sich an den laufenden Erträgen der Stiftung, die
ausschließlich aus geringfügigen Kapitalerträgen bestehen.
Beteiligungen
Keine
Jahresergebnis 2006
Die Gewinn- und Verlustrechnung schließt mit einem Fehlbetrag von rd. 250 Euro ab
Der Mittelvortrag reduziert sich auf rd. 570 Euro.
Ausblick
Die Förderung im Sinne des Stiftungszwecks wird fortgesetzt
Münster. 08. Mai 2007
~ud~er ~ildenhues
Leiter der städt. Stiftungsve~laltung

Jahresabschluss 2006 Stiftung Zumsande-Plönies
Bestätiqunqsvermerk des Abschlussprüfers
„Wir haben den Jahresabschluss - bestehend aus Bilanz, Gewinn- und Verlust-
rechnung sowie Anhang - unter Einbeziehung der Buchführung und den Lagebe-
richt der Stiftung Zumsande-Plönies, Münster, für das Geschäftsjahr vom
01.01.2006 bis 31.12.2006 geprüft. Die Buchführung und die Aufstellung von Jah-
resabschluss und Lagebericht nach den deutschen handelsrechtlichen Vorschriften
und den ergänzenden Bestimmungen des Gesellschaftsvertrages liegen in der
Verantwortung der gesetzlichen Vertreter der Gesellschaft. Unsere Aufgabe ist es,
auf der Grundlage der von uns durchgeführten Prüfung eine Beurteilung über den
Jahresabschluss unter Einbeziehung der Buchführung und über den Lagebericht
abzugeben.
Wir haben unsere Jahresabschlussprüfung nach § 317 HGB unter Beachtung der
vom Institut der Wirtschaftsprüfer (IDW) festgestellten deutschen Grundsätze ord-
nungsmäßiger Abschlussprüfung vorgenommen. Danach ist die Prüfung so zu pla-
nen und durchzuführen, dass Unrichtigkeiten und Verstöße, die sich auf die Dar-
stellung des durch den Jahresabschluss unter Beachtung der Grundsätze ord-
nungsgemäßer Buchführung und durch den Lagebericht vermittelten Bildes der
Vermögens-, Finanz- und Ertragslage wesentlich auswirken, mit hinreichender Si-
cherheit erkannt werden. Bei der Festlegung der Prüfungshandlungen werden die
Kenntnisse über die Geschäftstätigkeit und über das wirtschaftliche und rechtliche
Umfeld der Gesellschaft sowie die Erwartungen über mögliche Fehler berücksich-
tigt. Im Rahmen der Prüfung werden die Wirksamkeit des rechnungslegungsbezo-
genen internen Kontrollsystems sowie Nachweise für die Angaben in Buchführung,
Jahresabschluss und Lagebericht überwiegend auf der Basis von Stichproben be-
urteilt. Die Prüfung umfasst die Beurteilung der angewandten Bilanzierungsgrund-
sätze und der wesentlichen Einschätzung der gesetzlichen Vertreter sowie die
Würdigung der Gesamtdarstellung des Jahresabschlusses und des Lageberichts.
Wir sind der Auffassung, dass unsere Prüfung eine hinreichend sichere Grundlage
für unsere Beurteilung bildet.
Unsere Prüfung hat zu keinen Einwendungen geführt.
Nach unserer Beurteilung aufgrund der bei der Prüfung gewonnenen Erkenntnisse
entspricht der Jahresabschluss den gesetzlichen Vorschriften und den ergänzen-
den Bestimmungen des Gesellschaftsvertrages und vermittelt unter Beachtung der
Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung ein den tatsächlichen Verhältnissen
entsprechendes Bild der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage der Gesellschaft.
Der Lagebericht steht im Einklang mit dem Jahresabschluss, vermittelt insgesamt
ein zutreffendes Bild von der Lage der Gesellschaft und stellt die Chancen und Ri-
siken der zukünftigen Entwicklung zutreffend dar."
Münster, 15. Mai 2007
Heinrich Joest, Wirtsc
*

Jahresabschluss 2006

der

Eigentümergemeinschaft
Altenwohnungen Kirchhoffweg

Bilanz zum 31.12. 2006
Gewinn- und Verlustrechnung 01.01. bis 31.12.2006
Anhang
Lagebericht der Stiftungsverwaltung
Bestätigungsvermerk des Abschlussprüfers

Jahresabschluss 2006 Eigentü mergemeinschaft Altenwohnungen Kirchhoffweg
Anlage 1
Bilanz zum 31. Dezember 2006
A k t i v a P a s s i v a------------- ----------------
Vorjahr Vorjahr
EUR EUR EUR TEUR EUR EUR EUR TEUR
A. Anlagevermögen A. Eigenkapital
Sachanlagen I. Stiftungskapital
1. Grundstü cke 174.238,05 174,2 1. Pfrü ndnerhaus Kinderhaus (30%) 45.142,98 45,1
2. Gebäude 402.643,00 576.881,05 414,1 2. Magdalenenhospital (70%) 105.332,78 150.475,76 105,3
B. Umlaufvermögen II. Ergebnisrü cklagen
Rü cklage fü r Instandhaltung 85.198,67 85,2
I. Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände III. Mittelvortrag 0,00 235.674,43 0,0
1. Forderungen gegenü ber ver-
bundene Unternehmen 74.155,81 72,0 B. Verbindlichkeiten
- davon mit einer Restlaufzeit von mehr 1. Verbindlichkeiten gegenü ber Kreditinstituten 477.357,34 483,3
als einem Jahr EUR -,-- (i.V. TEUR -,-) - davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem
2. Sonstige Vermögensgegenstände 3.943,12 1,0 Jahr: EUR 6.000,00 (i.V. TEUR 6,0)
- davon mit einer Restlaufzeit von mehr 2. Verbindlichkeiten gegenü ber verbundenen
als einem Jahr EUR -,-- (i.V. TEUR -,-) 78.098,93 Unternehmen 0,00 0,0
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem
II. Wertpapiere 29.000,00 58,0 Jahr: EUR 0,00 (i.V. TEUR 0,0)
3. Sonstige Verbindlichkeiten 5.607,63 0,4
III. Kassenbestand, Guthaben bei - davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem
Kreditinstituten und Schecks Jahr: EUR 5.607,63 (i.V. TEUR 0,4) ________ 482.964,97
Guthaben bei Kreditinstituten 34.659,42 141.758,35 0,0 ____
____ _________ _____ ____ _________ _____
718.639,40 719,3 718.639,40 719,3
==== ========= ===== ==== ========= =====

Jahresabschluss 2006 Eigentü mergemeinschaft Altenwohnungen Kirchhoffweg
Anlage 2
Ist Plan Ist
2006 2006 2005
EUR EUR EUR
1. Mieterträge 26.533,45 25.700,00 26.341,52
2. Sonstige betriebliche Erträge 256,92 300,00 253,67
3. Aufwendungen fü r bezogene Sach- und
Dienstleistungen
a) Verwaltungsbedarf 2.792,61 2.950,00 2.793,00
b) Instandhaltung 881,93 3.200,00 4.144,36
4. Abschreibungen auf Sachanlagen und
immaterielle Vermögensgegenstände 11.504,00 11.500,00 11.504,00
5. Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge
- davon aus verbundenen Unternehmen:
EUR -,-- 1.789,07 2.250,00 1.951,41
6. Zinsen und ähnliche Aufwendungen
- davon an verbundene Unternehmen:
EUR -,-- 5.247,22 5.250,00 5.277,54
7. Ergebnis Vermögensverwaltung 8.153,68 5.350,00 4.827,70
8. Auflösung von Rü cklagen 0,00 0,00 0,00
9. Zufü hrung zu Rü cklagen 0,00 0,00 4.827,70
10. Bilanzgewinn 8.153,68 5.350,00 0,00
Anteiliges Ergebnis fü r die beteiligten Stiftungen
- Pfrü ndnerhaus Kinderhaus 2.446,10 1.610,00 0,00
- Magdalenenhospital 5.707,58 3.740,00 0,00
8.153,68 5.350,00 0,00
Gewinn- und Verlustrechnung fü r die Zeit vom
1. Januar bis 31. Dezember 2006______________________________________

Jahresabschluss 2006 Eigentü mergemeinschaft Altenwohnungen Kirchhoffweg
______________________________________________________________________

Anlage 3
Blatt 1
Anhang fü r das Geschäftsjahr 2006 ______________________________
I. Allgemeine Angaben

Die Eigentü mergemeinschaft Altenwohnungen Kirchhoffweg wurde durch die Stiftungen
Pfrü ndnerhaus Kinderhaus und Magdalenenhospital gegr ü ndet. Die Eigent ü mergemein-
schaft umfaß t die Grundstü cke Kirchhoffweg und hierauf errichtete Altenwohnungen.

Die Eigentumsanteile der Stiftungen betragen:

- Pfrü ndnerhaus Kinderhaus 30 %
- Magdalenenhospital 70 %.

II. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Geringwertige Wirtschaftsg ü ter mit einem An schaffungswert bis zu EUR 410, -- zzgl.
Umsatzsteuer werden im Jahr des Zuganges voll abgeschrieben.

Die Bewertung der Forderungen erfolgt zum Nennwert.

Rü ckstellungen wurden in der erforderlichen Höhe gebildet.

Die Verbindlichkeiten sind mit dem Nennwert (Rü ckzahlungsverpflichtung) bilanziert.

III. Erläuterungen zu einzelnen Posten der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung

Die Entwicklung des Anlagevermögens ergibt sich aus dem Anlagennachweis.

IV. Sonstige Angaben

Im Geschäftsjahr hat die Stiftung keine eigenen Mitarbeiter beschäftigt.

Jahresabschluss 2006 Eigentü mergemeinschaft Altenwohnungen Kirchhoffweg
Anlage 3
Blatt 2
Die Verbindlichkeiten sind mit dem Nennwert (Rü ckzahlungsverpflichtung) bilanziert. Fristig-
keiten und Sicherungsumfang sind dem beigefü gten Verbindlichkeitsspiegel zu entnehmen.
Verbindlichkeitenspiegel
Gesicherte Art/Form der
unter 1 Jahr 1 bis 5 Jahre ü ber 5 Jahre Gesamt Beträge Sicherheit
EUR EUR EUR EUR
1. Verbindlichkeiten
gegenü ber Kreditin-
stituten 6.000,00 24.210,00 447.147,34 477.357,34 477.357,34 Grund-
schulden
2. Sonstige Verbind-
lichkeiten 5.607,63 0,00 0,00 5.607,63 0,00 _
III. Erläuterungen zu einzelnen Posten der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung
Die Entwicklung des Anlagevermögens ergibt sich aus dem Anlagennachweis.
IV. Sonstige Angaben
Im Geschäftsjahr hat die Eigentü mergemeinschaft keine eigenen Mitarbeiter beschäftigt.

Jahresabschluss 2006 Eigentü mergemeinschaft Altenwohnungen Kirchhoffweg
Anlage 3
Blatt 3
V. Entwicklung des Sachanlagevermögens in 2006 (Anlagennachweis)
Entwicklung der Anschaffungswerte Entwicklung der Abschreibungen Restbuchwert Restbuchwert
Stand Zugang Abgang Stand Stand Abschreibung Entnahme Stand Stand Stand
1.1.2006 31.12.2006 1.1.2006 des Jahres fü r Abgänge 31.12.2006 31.12.2006 31.12.2005
EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR
Sachanlagen
1. Grundstü cke und grundstü cksgleiche
Rechte mit Betriebsbauten einschließ lich
der Betriebsbauten auf fremden Grundstü cken
1.1. Grundstü cke
Altenwohnungen Kirchhoffweg
Pfrü ndnerhaus Kinderhaus (30%) 52.271,41 0,00 0,00 52.271,41 0,00 0,00 0,00 0,00 52.271,41 52.271,41
Magdalenenhospital (70%) 121.966,64 0,00 0,00 121.966,64 0,00 0,00 0,00 0,00 121.966,64 121.966,64
174.238,05 0,00 0,00 174.238,05 0,00 0,00 0,00 0,00 174.238,05 174.238,05
1.2. Gebäude
Altenwohnungen Kirchhoffweg
Pfrü ndnerhaus Kinderhaus (30%) 172.561,01 0,00 0,00 172.561,01 48.316,91 3.451,20 0,00 51.768,11 120.792,90 124.244,10
Magdalenenhospital (70%) 402.642,36 0,00 0,00 402.642,36 112.739,46 8.052,80 0,00 120.792,26 281.850,10 289.902,90
575.203,37 0,00 0,00 575.203,37 161.056,37 11.504,00 0,00 172.560,37 402.643,00 414.147,00
Gesamt 749.441,42 0,00 0,00 749.441,42 161.056,37 11.504,00 0,00 172.560,37 576.881,05 588.385,05

Jahresabschluss 2006 Eigentü mergemeinschaft Altenwohnungen Kirchhoffweg
Anlage 5
Entwicklung der langfristigen Verbindlichkeiten in 2006
Verwaltungs-
Ursprungs- Stand Tilgung Stand kosten/
betrag 1.1.2006 31.12.2006 Zinsen
EUR EUR EUR EUR EUR
Wohnungsbauförderungsanstalt Nordrhein-Westfalen
- Darlehen-Nr. 6798574007 547.746,99 474.467,63 5.858,66 468.608,97 5.151,06
- Darlehen-Nr. 6798574015 10.225,84 8.857,75 109,38 8.748,37 96,16
557.972,83 483.325,38 5.968,04 477.357,34 5.247,22

Jahresabschluss 2006 Eiqentümerqemeinschaft Altenwohnunaen Kirchhoffweq
Laqebericht
Stiitungszweck und Beteiligungsverhältnisse
Die Eigentümergemeinschaft besteht in der Form von 10 Altenwohnungen am Kirchhofhveg für die
nachfolgend genannten Stiftungen:
Eigentümerstiftungen Anteil in % Anteil am Stiftungskapital
in Euro
Magdalenenhospital 70 % 105.333
Pfründnerhaus Kinderhaus 30 % 45.143
Jahresergebnis 2006
Die Vermögensvenvaltung dieser Altenwohnungen hat für das Geschäftsjahr 2006 einen Über-
schuss in Höhe von rd. 8 TEUR erwirtschaftet, der in seiner Zusammensetzung weitestgehend
den Daten des Wirtschaftsplanes entspricht. Die mit rd. 900 Euro recht geringen Instandhaltungs-
aufwendungen (2005: rd. 4 TEUR) sind maßgeblich für das gegenüber dem Plan um rd. 3 TEUR
verbesserte Ergebnis.
Der diesjährige Überschuss wird an die beteiligten Eigentümerstiftungen abgeführt.
Ausblick
Die Bewirtschaftung der Altenwohnungen am Kirchhoffweg wird auch in 2007 ein positives Ergeb-
nis in vergleichbarer Größenordnung ausweisen, das dann allerdings wieder der eigenen Rücklage
für zukünftige Instandhaltungen zugeführt werden wird.
Münster, 07. Mai 2007
Ludger Wildenhues
Leiter der städt. Stiftungsverwaltung

Jahresabschluss 2006 Eigentümergemeinschaft Altenwohnungen Kirchhoffweg
Bestätiqunqsvermerk des Abschlussprüfers
„Wir haben den Jahresabschluss - bestehend aus Bilanz, Gewinn- und Verlust-
rechnuna sowie Anhana - unter Einbeziehuna der Buchführuna und den Laaebe-
richt de;~i~entümer~ekeinschaft ~ltenwohnin~en ~irchhoffwG, Münster, f& das
Geschäftsjahr vom 01.01.2006 bis 31.12.2006 geprüft. Die Buchführung und die
Aufstellung von Jahresabschluss und Lagebericht nach den deutschen handels-
rechtlichen Vorschriften und den ergänzenden Bestimmungen des Gesellschafts-
vertrages liegen in der Verantwortung der gesetzlichen Vertreter der Gesellschaft.
Unsere Aufgabe ist es, auf der Grundlage der von uns durchgeführten Prüfung ei-
ne Beurteilung über den Jahresabschluss unter Einbeziehung der Buchführung
und über den Lagebericht abzugeben.
Wir haben unsere Jahresabschlussprüfung nach § 317 HGB unter Beachtung der
vom Institut der Wirtschaftsprüfer (IDW) festgestellten deutschen Grundsätze ord-
nungsmäßiger Abschlussprufung v'orgenommen. Danach ist die Prüfung so zu pla-
nen und durchzuführen, dass Unrichtigkeiten und Verstöße, die sich auf die Dar-
stellung des durch den Jahresabschluss unter Beachtung der Grundsätze ord-
nungsgemäßer Buchführung und durch den Lagebericht vermittelten Bildes der
Vermögens-, Finanz- und Ertragslage wesentlich auswirken, mit hinreichender Si-
cherheit erkannt werden. Bei der Festlegung der Prüfungshandlungen werden die
Kenntnisse über die Geschäftstätigkeit und über das wirtschaftliche und rechtliche
Umfeld der Gesellschaft sowie die Erwartungen über mögliche Fehler berücksich-
tigt. Im Rahmen der Prüfung werden die Wirksamkeit des rechnungslegungsbezo-
genen internen Kontrollsystems sowie Nachweise für die Angaben in Buchführung,
Jahresabschluss und Lagebericht überwiegend auf der Basis von Stichproben be-
urteilt. Die Prüfung umfasst die Beurteilung der angewandten Bilanzierungsgrund-
sätze und der wesentlichen Einschätzung der gesetzlichen Vertreter sowie die
Würdigung der Gesarntdarstellung des Jahresabschlusses und des Lageberichts.
Wir sind der Auffassung, dass unsere Prüfung eine hinreichend sichere Grundlage
für unsere Beurteilung bildet.
Unsere Prüfung hat zu keinen Einwendungen geführt.
Nach unserer Beurteilung aufgrund der bei der Prüfung gewonnenen Erkenntnisse
entspricht der Jahresabschluss den gesetzlichen Vorschriften und den ergänzen-
den Bestimmungen des Gesellschaftsvertrages und vermittelt unter Beachtung der
Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung ein den tatsächlichen Verhältnissen
entsprechendes Bild der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage der Gesellschaft.
Der Lagebericht steht im Einklang mit dem Jahresabschluss, vermittelt insgesamt
ein zutreffendes Bild von der Lage der Gesellschaft und stellt die Chancen und Ri-
siken der zukünftigen Entwicklung zutreffend dar."

Jahresabschluss 2006

der

Eigentümergemeinschaft
288 Wohnungen Münster-Coerde

Bilanz zum 31.12. 2006
Gewinn- und Verlustrechnung 01.01. bis 31.12.2006
Anhang
Lagebericht der Stiftungsverwaltung
Bestätigungsvermerk des Abschlussprüfers

Jahresabschluss 2006 Eigentü mergemeinschaft 288 Wohnungen Mü nster-Coerde
Anlage 1
Bilanz zum 31. Dezember 2006
A k t i v a P a s s i v a
------------ ----------------
Vorjahr Vorjahr
EUR EUR EUR TEUR EUR EUR EUR TEUR
A. Anlagevermögen A. Eigenkapital
Sachanlagen I. Stiftungskapital
Grundstü cke 4.034.092,94 4.034,1 1. Vereinigte Pfrü ndnerhäuser 1.953.283,71
Gebäude 6.274.857,00 10.308.949,94 6.525,8 2. Pfrü ndnerhaus Kinderhaus 488.321,06
3. Magdalenenhospital 976.642,11
B. Umlaufvermögen 4. Siverdes 6.348.172,71 9.766.419,59 9.766,4
I. Forderungen und sonstige Vermögens- II. Ergebnisrü cklagen
gegenstände Rü cklage fü r Instandhaltung 1.760.925,08 1.660,9
1. Forderungen gegen verbundene
Unternehmen 2.917.358,53 2.358,7 III. Mittelvortrag 0,00 11.527.344,67 0,0
- davon mit einer Restlaufzeit von mehr
als einem Jahr: EUR -,-- (i.V. TEUR -,-) B. Verbindlichkeiten
2. Sonstige Vermögensgegenstände 75.657,92 120,5 1. Verbindlichkeiten gegenü ber
- davon mit einer Restlaufzeit von mehr Kreditinstituten 1.154.723,37 1.194,0
als einem Jahr: EUR -,-- (i.V. TEUR -,-) ___________ 2.993.016,45 - davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem
Jahr: EUR 41.200,00 (i.V. TEUR 39,2)
II. Wertpapiere 130.000,00 260,0 2. Verbindlichkeiten gegenü ber
verbundenen Unternehmen 865.792,08 663,2
III. Kassenbestand, Guthaben bei Kredit- - davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem
instituten und Schecks Jahr: EUR 865.792,08 (i.V. TEUR 663,2)
Guthaben bei Kreditinstituten 130.067,96 3.253.084,41 0,1 3. Sonstige Verbindlichkeiten 14.174,23 14,7
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem
Jahr: EUR 14.174,23 (i.V. TEUR 14,7) __________ 2.034.689,68
____ ___________ _______ ____ ____________ _______
13.562.034,35 13.299,2 13.562.034,35 13.299,2
==== =========== ======= ==== =========== =======

Jahresabschluss 2006 Eigentü mergemeinschaft 288 Wohnungen Mü nster-Coerde
Anlage 2
Ist Plan Ist
2006 2006 2005
EUR EUR EUR
1. Mieterträge 1.000.236,55 1.001.100,00 1.010.702,45
2. Sonstige betriebliche Erträge 19.843,90 15.100,00 14.093,44
3. Aufwendungen fü r bezogene Sach- und
Dienstleistungen
a) Verwaltungsbedarf 78.347,76 78.750,00 77.739,89
b) Hausbetriebskosten 3.918,20 6.000,00 4.507,42
c) Instandhaltung 177.582,45 215.000,00 139.879,46
4. Abschreibungen auf Sachanlagen und
immaterielle Vermögensgegenstände 250.910,00 251.000,00 250.992,00
5. Sonstige betriebliche Aufwendungen 21.868,45 11.600,00 11.847,52
6. Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 8.113,84 27.920,00 22.799,76
7. Zinsen und ähnliche Aufwendungen 57.666,42 58.200,00 59.547,85
8. Auß erordentliche Erträge 83,59 0,00 156,01
9. Auß erordentliche Aufwendungen 27.467,62 0,00 0,00
10. Ergebnis Vermögensverwaltung 410.516,98 423.570,00 503.237,52
Anteiliges Ergebnis fü r die beteiligten Stiftungen
- Vereinigte Pfrü ndnerhäuser 62.103,40 64.710,00 100.647,50
- Pfrü ndnerhaus Kinderhaus 15.525,85 16.180,00 25.161,88
- Magdalenenhospital 31.051,70 32.360,00 50.323,75
- Siverdes 201.836,03 210.320,00 327.104,39
310.516,98 323.570,00 503.237,52
11. Jahresü berschuss 100.000,00 100.000,00 0,00
12. Auflösung von Rü cklagen 0,00 0,00 0,00
13. Zufü hrung zu Rü cklagen 100.000,00 100.000,00 0,00
14. Bilanzgewinn/-verlust 0,00 0,00 0,00
Gewinn- und Verlustrechnung fü r die Zeit vom
1. Januar bis 31. Dezember 2006______________________________________

Jahresabschluss 2006 Eigentü mergemeinschaft 288 Wohnungen Mü nster-Coerde
______________________________________________________________________

Anlage 3
Blatt 1

Anhang fü r das Geschäftsjahr 2006 ______________________________

I. Allgemeine Angaben

Die Eigentü mergemeinschaft 288 Wohnungen M ü nster-Coerde wurde durch die Stiftu n-
gen Siverdes, Vereinigte Pfr ü ndnerhäuser, Pfr ü ndnerhaus Kinderhaus und Magdal e-
nenhospital gegrü ndet.

Die Eigentumsanteile der Stiftungen betragen:
- Siverdes 65 %
- Vereinigte Pfrü ndnerhäuser 20 %
- Pfrü ndnerhaus Kinderhaus 05 %
- Magdalenenhospital 10 %

II. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die Sachanlagen sind zu Anschaffungs - bzw. Herstellungskosten abz ü glich Abschre i-
bungen b ewertet. Es kommt ausschlie ß lich die lineare Abschreibungsmethode zur A n-
wendung. Die Abschreibungssätze der verschiedenen Anlagegü ter richten sich nach der
betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer.

Geringwertige Wirtschaftsg ü ter mit einem Anschaffungswert bis z u EUR 410, -- zzgl.
Umsatzsteuer werden im Jahr des Zuganges voll abgeschrieben.

Die Bewertung der Forderungen erfolgt zum Nennwert.

Rü ckstellungen wurden in der erforderlichen Höhe gebildet.

Jahresabschluss 2006 Eigentü mergemeinschaft 288 Wohnungen Mü nster-Coerde
Anlage 3
Blatt 2
Die Verbindlichkeiten sind mit dem Nennwert (Rü ckzahlungsverpflichtung) bilanziert. Fristig-
keiten und Sicherungsumfang sind dem beigefü gten Verbindlichkeitsspiegel zu entnehmen.
Verbindlichkeitenspiegel
Gesicherte Art/Form der
unter 1 Jahr 1 bis 5 Jahre ü ber 5 Jahre Gesamt Beträge Sicherheit
EUR EUR EUR EUR
1. Verbindlichkeiten
gegenü ber Kreditin-
stituten 41.200,00 177.400,00 936.123,37 1.154.723,37 1.154.723,37 Grund-
schulden
2. Verbindlichkeiten
gegenü ber verbun-
denen Unternehmen 865.792,08 0,00 0,00 865.792,08 0,00 _
3. Sonstige Verbind-
lichkeiten 14.174,23 0,00 0,00 14.174,23 0,00 _
III. Erläuterungen zu einzelnen Posten der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung
Die Entwicklung des Anlagevermögens ergibt sich aus dem Anlagennachweis.
IV. Sonstige Angaben
Im Geschäftsjahr hat die Eigentü mergemeinschaft keine eigenen Mitarbeiter beschäftigt.

Jahresabschluss 2006 Eigentü mergemeinschaft 288 Wohnungen Mü nster-Coerde
Anlage 3
Blatt 3
Entwicklung der Anschaffungswerte Restbuchwert Restbuchwert
Stand Zugang Stand Stand Abschreibung Stand Stand Stand
1.1.2006 31.12.2006 1.1.2006 des Jahres 31.12.2006 31.12.2006 31.12.2005
EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR
Sachanlagen
1. Grundstü cke und grundstü cksgleiche
Rechte mit Betriebsbauten einschließ lich
der Betriebsbauten auf fremden Grundstü cken
1.1. Grundstü cke
Vereinigte Pfrü ndnerhäuser (20%) 806.818,59 0,00 806.818,59 0,00 0,00 0,00 806.818,59 806.818,59
Pfrü ndnerhaus Kinderhaus (5%) 201.704,65 0,00 201.704,65 0,00 0,00 0,00 201.704,65 201.704,65
Magdalenenhospital (10%) 403.409,29 0,00 403.409,29 0,00 0,00 0,00 403.409,29 403.409,29
Stiftung Siverdes (65%) 2.622.160,41 0,00 2.622.160,41 0,00 0,00 0,00 2.622.160,41 2.622.160,41
4.034.092,94 0,00 4.034.092,94 0,00 0,00 0,00 4.034.092,94 4.034.092,94
1.2. Gebäude
Vereinigte Pfrü ndnerhäuser (20%) 2.509.911,90 0,00 2.509.911,90 1.204.757,10 50.182,00 1.254.939,10 1.254.972,80 1.305.154,80
Pfrü ndnerhaus Kinderhaus (5%) 627.477,85 0,00 627.477,85 301.191,65 12.545,50 313.737,15 313.740,70 326.286,20
Magdalenenhospital (10%) 1.254.955,70 0,00 1.254.955,70 602.382,30 25.091,00 627.473,30 627.482,40 652.573,40
Stiftung Siverdes (65%) 8.157.212,03 0,00 8.157.212,03 3.915.459,43 163.091,50 4.078.550,93 4.078.661,10 4.241.752,60
12.549.557,48 0,00 12.549.557,48 6.023.790,48 250.910,00 6.274.700,48 6.274.857,00 6.525.767,00
Gesamt 16.583.650,42 0,00 16.583.650,42 6.023.790,48 250.910,00 6.274.700,48 10.308.949,94 10.559.859,94
Entwicklung der Abschreibungen

Jahresabschluss 2006 Eigentü mergemeinschaft 288 Wohnungen Mü nster-Coerde
Anlage 5
Entwicklung der langfristigen Verbindlichkeiten in 2006
Verwaltungs-
Ursprungs- Stand Zugang Tilgung Stand kosten/
betrag 01.01.2006 31.12.2006 Zinsen
EUR EUR EUR EUR EUR EUR
NRW-Bank
- Darlehen-Nr. 3518980010 0,00 1.193.976,58 0,00 39.253,21 1.154.723,37 57.666,42

Jahresabschluss 2006
Eiqentümerqemeinschaft 288 Wohnunqen Münster-Coerde
Laaebericht
Stiftungszweck und Beteiligungsverhältnisse
Die Eigentümergemeinschaft besteht in der Form von 288 Sozialwohnungen in Münster Coerde für
die nachfolgend genannten Stiftungen:
Eigentümerstiflungen Anteil in % Anteil am Stiflungskapital
in Euro
Siverdes 65 % 6.348.173
Vereinigte Pfründnerhäuser 20 % 1.953.284
Magdalenenhospital 5 % 976.642
Pfründnerhaus Kinderhaus 10 % 488.321
Jahresergebnis 2006
Das Ergebnis aus der Bewirtschaftung der 288 Sozialwohnungen im Stadtteil Coerde liegt im Jah-
re 2006 mit einem Überschuss von rd. 410 TEUR im Rahmen des Planergebnisses (420 TEUR);
im Vergleich zum Vorjahr konnte der Wert von 500 TEUR nicht ganz erreicht werden.
Wesentlicher Einflussfaktor auf die Höhe des Jahresüberschuss ist bei dieser Eigentümergemein-
schaft das Volumen für die laufende Bauunterhaltung, das im Berichtsjahr mit rd. 176 TEUR zwar
über dem Vorjahreswert von rd. 140 TEUR liegt, den Planansatz von 215 TEUR aber nicht erreicht
hat.
Der Rückgang der Zinserträge von rd. 23 TEUR im Vorjahr auf lediglich noch rd. 8 TEUR ist auf
die Abführung von Überliquiditäten in Höhe von rd. 900 TEUR an die Eigentümerstiftungen Ende
2005 zurückzuführen, die sich nunmehr ganzjährig auswirken. Der Ausweis von außerordentlichen
Aufwendungen in Höhe von rd. 27 TEUR ist auch hier auf die Korrekturen der Pachtabrechnungen
der Wohn+Stadtbau GmbH aus den Jahren 2004 und 2005 zurück zuführen.
Vom Jahresüberschuss wurden 100 TEUR der Rücklage für Instandhaltung-zugeführt, der Rest
wird anteilig als Gewinnbeteiligung an die Eigentümerstiftungen abgeführt.
Ausblick
Der Wirtschaftsplan für die 288 Sozialwohnungen beinhaltet für das Jahr 2007 bei den Instandhal-
tungsaufwendungen von insgesamt 220 TEUR die notwendige Sanierung der Tiefgaragendächer
mit rd. 50 TEUR als Sondermaßnahme. Der Jahresüberschuss wird voraussichtlich rd. 400 TEUR
betragen und wiederum bis auf 100 TEUR, die der eigenen Rücklage für Instandhaltung zugeführt
werden, an die Eigentümerstiftungen abgeführt werden.
Münster, 08. Mai 2007
Ludger dildenhues
Leiter der städt. Stiftungsvewaltung

Jahresabschluss 2006 Eigentümergemeinschaft 288 Wohnungen Münster-Coerde
Bestätigunqsvermerk des Abschlussprüfers
„Wir haben den Jahresabschluss - bestehend aus Bilanz, Gewinn- und Verlust-
rechnung sowie Anhang - unter Einbeziehung der Buchführung und den Lagebe-
richt der Eigentümergemeinschaft 288 Wohnungen Münster-Coerde, Münster, für
das Geschäftsjahr vom 01.01.2006 bis 31.12.2006 geprüft. Die Buchführung und
die Aufstellung von Jahresabschluss und Lagebericht nach den deutschen han-
delsrechtlichen Vorschriften und den ergänzenden Bestimmungen des Gesell-
schaftsvertrages liegen in der Verantwortung der gesetzlichen Vertreter der Ge-
sellschaft. Unsere Aufgabe ist es, auf der Grundlage der von uns durchgeführten
Prüfung eine Beurteilung über den Jahresabschluss unter Einbeziehung der Buch-
führung und über den Lagebericht abzugeben.
Wir haben unsere Jahresabschlussprüfung nach 5 317 HGB unter Beachtung der
vom Institut der Wirtschaftsprüfer (IDW) festgestellten deutschen Grundsätze ord-
nungsmäßiger Abschlussprüfung vorgenommen. Danach ist die Prüfung so zu pla-
nen und durchzuführen, dass Unrichtigkeiten und Verstöße, die sich auf die Dar-
stellung des durch den Jahresabschluss unter Beachtung der Grundsätze ord-
nungsgemäßer Buchführung und durch den Lagebericht vermittelten Bildes der
Vermögens-, Finanz- und Ertragslage wesentlich auswirken, mit hinreichender Si-
cherheTt erkannt werden. Bei der Festlegung der Prüfungshandlungen werden die
Kenntnisse über die Geschäftstätiakeit und über das wirtschaftliche und rechtliche
Umfeld der Gesellschaft sowie die Erwartungen über mögliche Fehler berücksich-
tigt. Im Rahmen der Prüfung werden die Wirksamkeit des rechnungslegungsbezo-
genen internen Kontrollsystems sowie Nachweise für die Angaben in Buchführung,
Jahresabschluss und Lagebericht überwiegend auf der Basis von Stichproben be-
urteilt. Die Prüfung umfasst die Beurteilung der angewandten Bilanzierungsgrund-
sätze und der wesentlichen Einschätzung der gesetzlichen Vertreter sowie die
Würdigung der Gesamtdarstellung des Jahresabschlusses und des Lageberichts.
Wir sind der Auffassung, dass unsere Prüfung eine hinreichend sichere Grundlage
für unsere Beurteilung bildet.
Unsere Prüfung hat zu keinen Einwendungen geführt.
Nach unserer Beurteilung aufgrund der bei der Prüfung gewonnenen Erkenntnisse
entspricht der Jahresabschluss den gesetzlichen Vorschriften und den ergänzen-
den Bestimmungen des Gesellschaftsvertrages und vermittelt unter Beachtung der
Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung ein den tatsächlichen Verhältnissen
entsprechendes Bild der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage der Gesellschaft.
Der Lagebericht steht im Einklang mit dem Jahresabschluss, vermittelt insgesamt
ein zutreffendes Bild von der Lage der Gesellschaft und stellt die Chancen und Ri-
siken der zukünftigen Entwicklung zutreffend dar."
Münster, 15. Mai 2007
Heinrich Joest, Wirtschaftsprü
PROFER

Jahresabschluss 2006

der

Eigentümergemeinschaft
Altenwohnungen Finkenstraße

Bilanz zum 31.12. 2006
Gewinn- und Verlustrechnung 01.01. bis 31.12.2006
Anhang
Lagebericht der Stiftungsverwaltung
Bestätigungsvermerk des Abschlussprüfers

Jahresabschluss 2006 Eigentü mergemeinschaft Altenwohnungen Finkenstraße
Anlage 1
Bilanz zum 31. Dezember 2006
A k t i v a P a s s i v a------------- ----------------
Vorjahr Vorjahr
EUR EUR EUR TEUR EUR EUR EUR TEUR
A. Anlagevermögen A. Eigenkapital
Sachanlagen I. Stiftungskapital
Grundstü cke 154.247,05 154,2 1. Vereinigte Pfrü ndnerhäuser (50%) 556.813,73
Gebäude 957.809,00 1.112.056,05 996,1 2. Magdalenenhospital (50%) 556.813,73 1.113.627,46 1.113,6
B. Umlaufvermögen II. Ergebnisrü cklagen
Rü cklage fü r Instandhaltung 295.699,80 295,7
I. Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände III. Mittelvortrag 0,00 1.409.327,26 0,0
1. Forderungen gegenü ber verbundene
Unternehmen 230.756,00 209,3
- davon mit einer Restlaufzeit von mehr B. Verbindlichkeiten
als einem Jahr EUR -,-- (i.V. TEUR -,-) 1. Verbindlichkeiten gegenü ber Kreditinstituten 178.051,55 187,7
2. Sonstige Vermögensgegenstände 34.505,07 27,4 - davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem
- davon mit einer Restlaufzeit von mehr Jahr: EUR 10.050,00 (i.V. TEUR 9,7)
als einem Jahr EUR -,-- (i.V. TEUR -,-) ________ 265.261,07 2. Verbindlichkeiten gegenü ber verbundenen
Unternehmen 0,00 0,0
II. Wertpapiere 105.000,00 210,0 - davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem
Jahr: EUR 0,00 (i.V. TEUR 0,0)
III. Kassenbestand, Guthaben bei Kredit- 3. Sonstige Verbindlichkeiten 9.352,81 0,0
instituten und Schecks - davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem
Guthaben bei Kreditinstituten 114.414,50 484.675,57 0,0 Jahr: EUR 9.352,81 (i.V. TEUR 0,0) ________ 187.404,36____ __________ ______ ____ ___________ ______
1.596.731,62 1.597,0 1.596.731,62 1.597,0
==== ========== ====== ==== ========== ======

Jahresabschluss 2006
Anlage 2
Gewinn- und Verlustrechnung fü r die Zeit vom
1. Januar bis 31. Dezember 2006_____________________________________
Ist Plan Ist
2006 2006 2005
EUR EUR EUR
1. Mieterträge 106.847,37 106.800,00 108.342,38
2. Sonstige betriebliche Erträge 2.064,49 2.650,00 2.729,56
3. Aufwendungen fü r bezogene Sach- und
Dienstleistungen
a) Verwaltungsbedarf 11.928,50 12.400,00 11.946,91
b) Hausbetriebskosten 428,37 1.100,00 742,61
c) Instandhaltung 7.819,32 14.000,00 36.309,10
4. Abschreibungen auf Sachanlagen und
immaterielle Vermögensgegenstände 38.273,00 38.310,00 38.311,00
5. Sonstige betriebliche Aufwendungen 741,12 1.200,00 1.184,01
6. Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge
- davon aus verbundenen Unternehmen: EUR -,-- 6.477,62 8.700,00 7.488,31
7. Zinsen und ähnliche Aufwendungen
- davon an verbundenen Unternehmen: EUR -,-- 9.042,88 9.050,00 9.415,79
8. Außerordentliche Erträge 1.958,58 0,00 0,00
9. Außerordentliche Aufwendungen 1.748,02 0,00 0,00
10. Ergebnis Vermögensverwaltung 47.366,85 42.090,00 20.650,83
11. Jahresü berschuß/-fehlbetrag 0,00 0,00 20.650,83
12. Zufü hrung zu Rü cklagen 0,00 0,00 20.650,83
13. Bilanzgewinn 47.366,85 42.090,00 0,00
Anteiliges Ergebnis fü r die beteiligten Stiftungen
- Vereinigte Pfrü ndnerhäuser 23.683,43 21.045,00 0,00
- Magdalenenhospital 23.683,42 21.045,00 0,00
47.366,85 42.090,00 0,00
Eigentü mergemeinschaft Altenwohnungen Finkenstraße

Jahresabschluss 2006 Eigentü mergemeinschaft Altenwohnungen Finkenstraße
______________________________________________________________________

Anlage 3
Blatt 1

Anhang fü r das Geschäftsjahr 2006 _____________________________

I. Allgemeine Angaben

Die Eigentü mergemeinschaft Altenwohnungen Finkenstra ße wurde durch die Stiftungen
Vereinigte Pfrü ndnerhäuser und Magdalenenhospital gegrü ndet.

Die Eigentumsanteile der Stiftungen betragen:

- Vereinigte Pfrü ndnerhäuser 50 %
- Magdalenenhospital 50 %.

II. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die Sachanlagen sind zu Anschaffungs - bzw. Herstellungskosten abz ü glich Abschre i-
bungen bewertet. Es kommt ausschlie ßlich die lineare Abschreibungsmethode zur A n-
wendung. Die Abschreibungssätze der verschiedenen Anlagegü ter richten sich nach der
betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer.

Geringwertige Wirtschaftsg ü ter mit einem Anschaffungswert bis zu EUR 410, -- zzgl.
Umsatzsteuer werden im Jahr des Zuganges voll abgeschrieben.

Die Bewertung der Forderungen erfolgt zum Nennwert.

Rü ckstellungen wurden in der erforderlichen Höhe gebildet.

Jahresabschluss 2006 Eigentü mergemeinschaft Altenwohnungen Finkenstraße_________________________________________________________________________
Anlage 3
Blatt 2
Die Verbindlichkeiten sind mit dem Nennwert (Rü ckzahlungsverpflichtung) bilanziert. Fristig-
keiten und Sicherungsumfang sind dem beigefü gten Verbindlichkeitsspiegel zu entnehmen.
Verbindlichkeitenspiegel
Gesicherte Art/Form der
unter 1 Jahr 1 bis 5 Jahre ü ber 5 Jahre Gesamt Beträge Sicherheit
EUR EUR EUR EUR
1. Verbindlichkeiten
gegenü ber Kreditin-
stituten 10.050,00 43.000,00 125.001,55 178.051,55 178.051,55 Grund-
schulden
1. Verbindlichkeiten
aus Lieferungen
und Leistungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 _
2. Verbindlichkeiten
gegenü ber verbun-
denen Unternehmen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 _
2. Sonstige Verbind-
lichkeiten 9.352,81 0,00 0,00 9.352,81 0,00 _
III. Erläuterungen zu einzelnen Posten der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung
Die Entwicklung des Anlagevermögens ergibt sich aus dem Anlagennachweis.
IV. Sonstige Angaben
Im Geschäftsjahr hat die Eigentü mergemeinschaft keine eigenen Mitarbeiter beschäftigt.

Jahresabschluss 2006 Eigentü mergemeinschaft Altenwohnungen Finkenstraße
Anlage 3
Blatt 3
Entwicklung des Sachanlagevermögens in 2006 (Anlagennachweis)
Entwicklung der Anschaffungswerte Entwicklung der Abschreibungen Restbuchwert Restbuchwert
Stand Zugang Abgang Stand Stand Abschreibung Entnahme Stand Stand Stand
01.01.2006 31.12.2006 01.01.2006 des Jahres fü r Abgänge 31.12.2006 31.12.2006 31.12.2005
EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR
Sachanlagen
1. Grundstü cke und grundstü cksgleiche
Rechte mit Betriebsbauten einschließlich
der Betriebsbauten auf fremden Grundstü cken
1.1. Grundstü cke
Vereinigte Pfrü ndnerhäuser (50%) 77.123,27 0,00 0,00 77.123,27 0,00 0,00 0,00 0,00 77.123,27 77.123,27
Magdalenenhospital (50%) 77.123,78 0,00 0,00 77.123,78 0,00 0,00 0,00 0,00 77.123,78 77.123,78
154.247,05 0,00 0,00 154.247,05 0,00 0,00 0,00 0,00 154.247,05 154.247,05
1.2. Gebäude
Vereinigte Pfrü ndnerhäuser (50%) 957.773,94 0,00 0,00 957.773,94 459.732,94 19.136,50 0,00 478.869,44 478.904,50 498.041,00
Magdalenenhospital (50%) 957.773,93 0,00 0,00 957.773,93 459.732,93 19.136,50 0,00 478.869,43 478.904,50 498.041,00
1.915.547,87 0,00 0,00 1.915.547,87 919.465,87 38.273,00 0,00 957.738,87 957.809,00 996.082,00
Gesamt 2.069.794,92 0,00 0,00 2.069.794,92 919.465,87 38.273,00 0,00 957.738,87 1.112.056,05 1.150.329,05

Jahresabschluss 2006 Eigentü mergemeinschaft Altenwohnungen Finkenstraße
Anlage 5
Entwicklung der langfristigen Verbindlichkeiten in 2006
Verwaltungs-
Ursprungs- Stand Zugang Tilgung Stand kosten/
betrag 1.1.2006 31.12.2006 Zinsen
EUR EUR EUR EUR EUR EUR
Wohnungsbauförderungsanstalt Nordrhein-Westfalen
- Darlehen-Nr. 6717978206 242.454,61 132.608,80 0,00 6.886,57 125.722,23 6.448,45
- Darlehen-Nr. 6717978214 9.407,77 51.455,16 0,00 2.672,13 48.783,03 2.502,13
- Darlehen-Nr. 6717978305 6.135,50 3.650,33 0,00 104,04 3.546,29 92,30
257.997,88 187.714,29 0,00 9.662,74 178.051,55 9.042,88

Jahresabschluss 2006 Eiaentümeraemeinschaft Altenwohnunqen Finkenstraße
Laqebericht
Stiftungszweck und Beteiligungsverhältnicse
Die Eigentümergemeinschaft besteht in der Form von 47 Altenwohnungen in der Finkenstraße für
die nachfolgend genannten Stiftungen:
( Eigentürnerstiftungen Anteil in % Anteil am Stiitungskapital I
in Euro
Vereinigte Pfründnerhäuser 50 % 556.814
Magdalenenhospital 50 % 556.814
Jahresergebnis 2006
Das Ergebnis aus der lmmobilienverwaltung der Altenwohnungen an der Finkenstraße liegt mit
dem Überschuss von rd. 47 TEUR um rd. 26 TEUR über dem Ergebnis des Vorjahres. Ursächlich
dafür sind mit insgesamt rd. 8 TEUR vergleichsweise niedrige Aufwendungen für Instandhaltungen
(2005: rd. 36 TEUR), die in der Regel durch sukzessive Renovierungen der Altenwohnungen (Hei-
zung, Sanitär) bei Um- bzw. Auszügen entstehen.
Der Jahresüberschuss wird an die beiden Eigentümerstiftungen als Gewinnbeteiligung abgeführt.
Ausblick
Der Wirtschaflsplan für die Altenwohnanlage an der Finkenstraße sieht für 2007 mit rd. 42 TEUR
wieder einen Überschuss in vergleichbarer Größenordnung vor. Dabei sind mit 15 TEUR lediglich
reguläre laufende Instandhaltungsmaßnahmen eingeplant. Der durch die Wohn+Stadtbau GmbH
auf Anfang 2007 verschobene Einbau des Aufzuges in die zweigeschossige Wohnanlage wird die-
sen Wert allerdings um ca. 30 TEUR erhöhen und den Überschuss entsprechend reduzieren.
Münster, 08. Mai 2007
3
Ludger fiildenhues
Leiter der stddt. Stiftungsverwaltung

Jahresabschluss 2006 Eigentümergemeinschaff Altenwohnungen Finkenstraße
Bestätigunqsvermerk des Abschlussprüfers
„Wir haben den Jahresabschluss - bestehend aus Bilanz, Gewinn- und Verlust-
rechnung sowie Anhang - unter Einbeziehung der Buchführung und den Lagebe-
richt der Eigentümergemeinschaft Altenwohnungen Finkenstraße, Münster, für das
Geschäftsjahr vom 01.01.2006 bis 31.12.2006 geprüft. Die Buchführung und die
Aufstellung von Jahresabschluss und Lagebericht nach den deutschen handels-
rechtlichen Vorschriften und den ergänzenden Bestimmungen des Gesellschafts-
vertrages liegen in der Verantwortung der gesetzlichen Vertreter der Gesellschaft.
Unsere Aufgabe ist es, auf der Grundlage der von uns durchgeführten Prüfung ei-
ne Beurteilung über den Jahresabschluss unter Einbeziehung der Buchführung
und über den Lagebericht abzugeben.
Wir haben unsere Jahresabschlussprüfung nach 5 317 HGB unter Beachtung der
vom Institut der Wirtschaftsprüfer (IDW) festgestellten deutschen Grundsätze ord-
nungsmäßiger Abschlussprüfung vorgenommen. Danach ist die Prüfung so zu pla-
nen und durchzuführen, dass Unrichtigkeiten und Verstöße, die sich auf die Dar-
stellung des durch den Jahresabschluss unter Beachtung der Grundsätze ord-
nungsgemäßer Buchführung und durch den Lagebericht vermittelten Bildes der
Vermögens-, Finanz- und Ertragslage wesentlich auswirken, mit hinreichender Si-
cherheit erkannt werden. Bei der Festlegung der Prüfungshandlungen werden die
Kenntnisse über die Geschäftstätigkeit und über das wirtschaftliche und rechtliche
Umfeld der Gesellschaft sowie die Erwartungen über mögliche Fehler berücksich-
tigt. Im Rahmen der Prüfung werden die Wirksamkeit des rechnungslegungsbezo-
genen internen Kontrollsystems sowie Nachweise für die Angaben in Buchführung,
Jahresabschluss und Lagebericht überwiegend auf der Basis von Stichproben be-
urteilt. Die Prüfung umfasst die Beurteilung der angewandten Bilanzierungsgrund-
sätze und der wesentlichen Einschätzung der gesetzlichen Vertreter sowie die
Würdigung der Gesamtdarstellung des Jahresabschlusses und des Lageberichts.
Wir sind der Auffassung, dass unsere Prüfung eine hinreichend sichere Grundlage
für unsere Beurteilung bildet.
Unsere Prüfung hat zu keinen Einwendungen geführt.
Nach unserer Beurteilung aufgrund der bei der Prüfung gewonnenen Erkenntnisse
entspricht der Jahresabschluss den gesetzlichen Vorschriften und den ergänzen-
den Bestimmungen des Gesellschaftsvertrages und vermittelt unter Beachtung der
Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung ein den tatsächlichen Verhältnissen
entsprechendes Bild der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage der Gesellschaft.
Der Lagebericht steht im Einklang mit dem Jahresabschluss, vermittelt insgesamt
ein zutreffendes Bild von der Lage der Gesellschaft und stellt die Chancen und Ri-
siken der zukünftigen Entwicklung zutreffend dar."

Jahresabschluss 2006

der

Eigentümergemeinschaft Altenzentrum Klarastift

Bilanz zum 31.12. 2006
Gewinn- und Verlustrechnung 01.01. bis 31.12.2006
Anhang
Lagebericht der Stiftungsverwaltung
Bestätigungsvermerk des Abschlussprüfers

Jahresabschluss 2006 Eigentü mergemeinschaft Altenzentrum Klarastift
Anlage 1
Bilanz zum 31. Dezember 2006
A k t i v a P a s s i v a
------------- ----------------
Vorjahr Vorjahr
EUR EUR EUR TEUR EUR EUR EUR TEUR
A. Anlagevermögen A. Eigenkapital
Sachanlagen I. Stiftungskapital
Grundstü cke 544.265,09 544,3 1. Vereinigte Pfrü ndnerhäuser (60%) 2.323.325,65
Gebäude 4.820.281,00 5.012,9 2. Pfrü ndnerhaus Kinderhaus (40%) 1.548.884,11 3.872.209,76 3.872,2
Anlagen im Bau 260.709,00 5.625.255,09 264,9
II. Mittelvortrag 0,00 3.872.209,76 0,0
B. Umlaufvermögen
B. Rü ckstellungen 0,00 0,0
I. Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände C. Verbindlichkeiten
1. Forderungen gegen verbundene 1. Verbindlichkeiten gegenü ber
Unternehmen 162.078,23 90,9 Kreditinstituten 2.202.211,60 2.249,5
- davon mit einer Restlaufzeit von mehr als - davon mit einer Restlaufzeit bis zu
einem Jahr: EUR -,-- (i.V. TEUR -,-) einem Jahr: EUR 47.520,00 (i.V. TEUR 47,2)
2. Sonstige Vermögensgegenstände 369.481,22 270,2 2. Verbindlichkeiten aus
- davon mit einer Restlaufzeit von mehr als Lieferungen und Leistungen 14.784,59 14,8
einem Jahr: EUR -,-- (i.V. TEUR -,-) _________ 531.559,45 - davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem
Jahr: EUR 14.784,59 (i.V. TEUR 14,8)
II. Kassenbestand, Guthaben bei Kredit- 3. Sonstige Verbindlichkeiten 96.710,89 86,0
instituten und Schecks - davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem
Guthaben bei Kreditinstituten 29.102,30 560.661,75 39,3 Jahr: EUR 96.710,89 (i.V. TEUR 85,9) ___________ 2.313.707,08
____ __________ ______ ____ __________ ______
6.185.916,84 6.222,5 6.185.916,84 6.222,5
==== ========== ====== ==== ========== ======

Jahresabschluss 2006 Eigentü mergemeinschaft Altenzentrum Klarastift
Anlage 2
Gewinn- und Verlustrechnung fü r die Zeit vom
1. Januar bis 31. Dezember 2006_____________________________________
Ist Plan Ist
2006 2006 2005
EUR EUR EUR
1. Mieterträge 361.516,22 360.300,00 358.686,51
2. Sonstige betriebliche Erträge 9.528,86 7.700,00 7.752,99
3. Aufwendungen fü r bezogene Sach- und
Dienstleistungen
a) Hausbetriebskosten 1.566,60 4.800,00 1.115,19
b) Verwaltungsbedarf 38.254,68 43.490,00 37.573,51
c) Instandhaltung 148.163,55 134.200,00 179.111,43
d) Aufwendungen fü r ehrenamtliche Tätigkeiten 3.300,00 3.300,00 3.245,00
4. Abschreibungen auf Sachanlagen und
immaterielle Vermögensgegenstände 202.941,08 198.640,00 198.211,60
5. Sonstige betriebliche Aufwendungen 6.885,25 1.800,00 9.237,98
6. Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge
- davon aus verbundenen Unternehmen: EUR -,-- 546,10 0,00 1.872,73
7. Zinsen und ähnliche Aufwendungen
- davon an verbundene Unternehmen: EUR -,-- 22.898,61 22.860,00 23.067,96
8. Auß erordentliche Erträge 3.190,52 0,00 0,00
9. Auß erordentliche Aufwendungen 22.002,16 0,00 5.032,09
10. Ergebnis Vermögensverwaltung -71.230,23 -41.090,00 -88.282,53
11. Auflösung von Rü cklagen 0,00 0,00 0,00
12. Zufü hrung zu Rü cklagen 0,00 0,00 0,00
13. Mittelvortrag Vorjahr 0,00 0,00 0,00
14. Jahresfehlbetrag -71.230,23 -41.090,00 -88.282,53
Anteiliges Ergebnis fü r die beteiligten Stiftungen
- Vereinigte Pfrü ndnerhäuser -42.738,14 -24.650,00 -52.969,52
- Pfrü ndnerhaus Kinderhaus (40%) -28.492,09 -16.440,00 -35.313,01
-71.230,23 -41.090,00 -88.282,53

Jahresabschluss 2006 Eigentü mergemeinschaft Altenzentrum Klarastift
______________________________________________________________________

Anlage 3
Blatt 1

Anhang fü r das Geschäftsjahr 2006 ______________________________
I. Allgemeine Angaben

Die Eigentü mergemeinschaft Altenzentrum Klarastift wurde durch die Stiftungen Vere i-
nigte Pfrü ndnerhäuser und Pfrü ndnerhaus Kinderhaus gegrü ndet.

Die Eigentumsanteile der Stiftungen betragen:

- Vereinigte Pfrü ndnerhäuser 60 %
- Pfrü ndnerhaus Kinderhaus 40%

II. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die Sachanlagen sind zu Anschaffungs - bzw. Herstellungskosten abz ü glich Abschre i-
bungen bewertet. Es kommt ausschlie ß lich die lineare Abschreibungsmetho de zur A n-
wendung. Die Abschreibungssätze der verschiedenen Anlagegü ter richten sich nach der
betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer.

Geringwertige Wirtschaftsg ü ter mit einem Anschaffungswert bis zu EUR 410, -- zzgl.
Umsatzsteuer werden im Jahr des Zuganges voll abgeschrieben.

Die Bewertung der Forderungen erfolgt zum Nennwert.

Rü ckstellungen wurden in der erforderlichen Höhe gebildet.

Die Verbindlichkeiten sind mit dem Nennwert (Rü ckzahlungsverpflichtung) bilanziert.

III. Erläuterungen zu einzelnen Posten der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung ______________________________________________________________________

Die Entwicklung des Anlagevermögens ergibt sich aus dem Anlagennachweis.

IV. Sonstige Angaben

Im Geschäftsjahr hat die Stiftung keine eigenen Mitarbeiter beschäftigt.

Jahresabschluss 2006 Eigentü mergemeinschaft Altenzentrum Klarastift
Anlage 3
Blatt 2
Die Verbindlichkeiten sind mit dem Nennwert (Rü ckzahlungsverpflichtung) bilanziert. Fristig-
keiten und Sicherungsumfang sind dem beigefü gten Verbindlichkeitsspiegel zu entnehmen.
Verbindlichkeitenspiegel
Gesicherte Art/Form der
unter 1 Jahr 1 bis 5 Jahre ü ber 5 Jahre Gesamt Beträge Sicherheit
EUR EUR EUR EUR
1. Verbindlichkeiten
gegenü ber Kreditin-
stituten 47.520,00 190.080,00 1.964.611,60 2.202.211,60 2.202.211,60 Grund-
schulden
2. Verbindlichkeiten
aus Lieferungen
und Leistungen 14.784,59 0,00 0,00 14.784,59 0,00 _
3. Sonstige Verbind-
lichkeiten 96.710,89 0,00 0,00 96.710,89 0,00 _
III. Erläuterungen zu einzelnen Posten der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung
Die Entwicklung des Anlagevermögens ergibt sich aus dem Anlagennachweis.
IV. Sonstige Angaben
Im Geschäftsjahr hat die Stiftung keine eigenen Mitarbeiter beschäftigt.

Jahresabschluss 2006 Eigentü mergemeinschaft Altenzentrum Klarastift
Anlage 3
Blatt 3
Entwicklung des Sachanlageverm ögens in 2006 (Anlagennachweis)
Entwicklung der Anschaffungswerte Restbuchwert Restbuchwert
Stand Zugang Abgang Stand Stand Abschreibung Entnahme Stand Stand Stand
1.1.2006 31.12.2006 1.1.2006 des Jahres fü r Abgänge 31.12.2006 31.12.2006 31.12.2005
EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR
Sachanlagen
1. Grundstü cke und grundstü cksgleiche
Rechte mit Betriebsbauten einschlie ß lich
der Betriebsbauten auf fremden Grundst ü cken
1.1. Grundstü cke
Vereinigte Pfrü ndnerhäuser (60%) 326.559,05 0,00 0,00 326.559,05 0,00 0,00 0,00 0,00 326.559,05 326.559,05
Pfrü ndnerhaus Kinderhaus (40%) 217.706,04 0,00 0,00 217.706,04 0,00 0,00 0,00 0,00 217.706,04 217.706,04
544.265,09 0,00 0,00 544.265,09 0,00 0,00 0,00 0,00 544.265,09 544.265,09
1.2. Gebäude
Vereinigte Pfrü ndnerhäuser (60%) 5.784.101,38 0,00 0,00 5.784.101,38 2.776.366,58 115.566,60 0,00 2.891.933,18 2.892.168,20 3.007.734,80
Pfrü ndnerhaus Kinderhaus (40%) 3.856.067,76 0,00 0,00 3.856.067,76 1.850.910,56 77.044,40 0,00 1.927.954,96 1.928.112,80 2.005.157,20
9.640.169,14 0,00 0,00 9.640.169,14 4.627.277,14 192.611,00 0,00 4.819.888,14 4.820.281,00 5.012.892,00
2. Betriebs- und Geschäftsausstattung
Vereinigte Pfrü ndnerhäuser (60%) 29.287,06 0,00 0,00 29.287,06 29.287,06 0,00 0,00 29.287,06 0,00 0,00
Pfrü ndnerhaus Kinderhaus (40%) 29.287,06 0,00 0,00 29.287,06 29.287,06 0,00 0,00 29.287,06 0,00 0,00
58.574,12 0,00 0,00 58.574,12 58.574,12 0,00 0,00 58.574,12 0,00 0,00
3. Anlagen im Bau 270.343,60 1.264,00 63,50 271.544,10 5.407,60 5.429,08 1,58 10.835,10 260.709,00 264.936,00
4. Geringwertige Wirtschaftsgü ter 3.393,00 4.901,00 0,00 8.294,00 3.393,00 4.901,00 0,00 8.294,00 0,00 0,00
Gesamt 10.516.744,95 6.165,00 63,50 10.522.846,45 4.694.651,86 202.941,08 1,58 4.897.591,36 5.625.255,09 5.822.093,09
Entwicklung der Abschreibungen

Jahresabschluss 2006 Eigentü mergemeinschaft Altenzentrum Klarastift
Anlage 5
Entwicklung der langfristigen Verbindlichkeiten in 2006
Verwaltungs-
Objekt Ursprungs- Stand Tilgung Stand kosten/
betrag 1.1.2006 31.12.2006 Zinsen
EUR EUR EUR EUR EUR
Andreas-Hofer-Str. 72
Wohnungsbauförderungsanstalt Nordrhein-Westfalen
- Darlehen-Nr. 6721079405 188.666,70 127.271,70 2.755,81 124.515,89 2.715,53
- Darlehen-Nr. 6721079413 36.813,02 24.833,49 537,73 24.295,76 529,85
Summe Andreas-Hofer-Str. 72 225.479,72 152.105,19 3.293,54 148.811,65 3.245,38
Andreas-Hofer-Str. 72+76
Wohnungsbauförderungsanstalt Nordrhein-Westfalen
- Darlehen-Nr. 6732631004 590.030,83 414.453,49 6.573,74 407.879,75 4.518,84
Altenzentrum Klarastift
Wohnungsbauförderungsanstalt Nordrhein-Westfalen
- Darlehen-Nr. 6732631012 1.625.908,18 1.158.838,59 18.051,09 1.140.787,50 12.515,99
- Darlehen-Nr. 6732631020 363.503,99 251.440,39 7.703,23 243.737,16 1.856,93
- Darlehen-Nr. 6732631038 15.146,00 10.476,67 320,97 10.155,70 77,37
Summe Altenzentrum Klarastift 2.004.558,17 1.420.755,65 26.075,29 1.394.680,36 14.450,29
AKL/Begegnungsstätte
NRW.Bank
- Darlehen-Nr. 3805690017 570.090,45 262.241,64 11.401,80 250.839,84 684,10
Summe gesamt 3.390.159,17 2.249.555,97 47.344,37 2.202.211,60 22.898,61

Jahresabschluss 2006 Eiqentümerqemeinschaft Altenzentrum Klarastiff
Lagebericht
Stiftungszweck und Beteiligungsverhältnisse
Die Eigentümergemeinschaft besteht in der Form von 140 Altenwohnungen und des Begegnungs-
Zentrums im Altenzentrum Klarastift für die nachfolgend genannten Stiftungen:
Eigentümerstiftungen Anteil in % Anteil am Stiftungskapital
in Euro
Vereinigte Pfründnerhäuser 60 % 2.323.326
Pfründnerhaus Kinderhaus 40 % 1.548.884
Jahresergebnis 2006
Das Ergebnis der Vermögensverwaltung der Altenwohnungen des Klarastifts hat sich mit dem
Fehlbetrag von rd. 71 TEUR gegenüber dem Vorjahr (./.88 TEUR) zwar geringfügig verbessert.
das Ergebnis der Wirtschaftsplanung jedoch nicht erreicht (.I. 41 TEUR).
Mit rd. 148 TEUR sind notwendige Investitionen in die überalterten baulichen Ausbaugewerke der
Altenwohnungen und -bungalows, die nicht vollständig planbar jeweils bei Mieterwechsel durchge-
führt werden, wieder das ergebnisbestirnmende Merkmal des Jahres 2006 (2005: rd. 179 TEUR).
Zusätzlich hat die erforderliche Korrektur der Vorjahrespachtabrechnungen 2004 und 2005 der
Wohn+Stadtbau GmbH das Ergebnis mit rd. 16 TEUR zusätzlich belastet.
Der mit dem Ergebnis der Vermögensverwaltung identische Jahresfehlbetrag wird vollständig von
den beiden Eigentümerstiftungen getragen.
Ausblick
Für das Jahr 2007 beinhaltet der Wirtschaftsplan die Bündelung der noch ausstehenden Grundsa-
nierungen des Heizungs- und Sanitärbereichs zu einer rd. 500 TEUR teuren Großmaßnahme. Da-
durch soll das Ziel erreicht werden, den jährlich sehr hohen lnstandhaltungsaufwand zu senken
und die permanenten Defizite aus der Bewirtschaftung der Altenwohnungen deutlich zu reduzie-
ren..
Durch diese Maßnahme werden allerdings gleichzeitig auch die Erfolgsplanungen der beiden
Pfründnerhaus-Stiftungen als Eigentümerinnen kurz- bis mittelfristig deutlich belastet sein.
Münster, 08. Mai 2007
4
2' A*
Ludaer Wildenhues
~eit& der städt. Stiftungsve~waltung

Jahresabschluss 2006 Eigentümergemeinschaft Altenzentrum Klarastift
Bestäticiungsvermerk des Abschlussprüfers
„Wir haben den Jahresabschluss - bestehend aus Bilanz, Gewinn- und Verlust-
rechnung sowie Anhang - unter Einbeziehung der Buchführung und den Lagebe-
richt der Eigentümergemeinschaft Altenzentrum Klarastift, Münster, für das Ge-
schäftsjahr vom 01 .01.2006 bis 31.12.2006 geprüft. Die Buchführung und die Auf-
stellung von Jahresabschluss und Lagebericht nach den deutschen handelsrechtli-
chen Vorschriften und den ergänzenden Bestimmungen des Gesellschaftsvertra-
ges liegen in der Verantwortung der gesetzlichen Vertreter der Gesellschaft. Unse-
re Aufgabe ist es, auf der Grundlage der von uns durchgeführten Prüfung eine Be-
urteilung über den Jahresabschluss unter Einbeziehung der Buchführung und über
den Lagebericht abzugeben.
Wir haben unsere Jahresabschlussprüfung nach § 317 HGB unter Beachtung der
vom Institut der Wirtschaftsprüfer (IDW) festgestellten deutschen Grundsätze ord-
nungsmäßiger Abschlussprüfung vorgenommen. Danach ist die Prüfung so zu pla-
nen und durchzuführen, dass Unrichtigkeiten und Verstöße, die sich auf die Dar-
stellung des durch den Jahresabschluss unter Beachtung der Grundsätze ord-
nungsgemäßer Buchführung und durch den Lagebericht vermittelten Bildes der
Vermögens-, Finanz- und Ertragslage wesentlich auswirken, mit hinreichender Si-
cherheit erkannt werden. Bei der Festlegung der Prüfungshandlungen werden die
Kenntnisse über die Geschäftstätigkeit und über das wirtschaftliche und rechtliche
Umfeld der Gesellschaft sowie die Erwartungen über mögliche Fehler berücksich-
tigt. Irn Rahmen der Prüfung werden die Wirksamkeit des rechnungslegungsbezo-
genen internen Kontrollsystems sowie Nachweise für die Angaben in Buchführung,
Jahresabschluss und Lagebericht überwiegend auf der Basis von Stichproben be-
urteilt. Die Prüfung umfasst die Beurteilung der angewandten Bilanzierungsgrund-
sätze und der wesentlichen Einschätzung der gesetzlichen Vertreter sowie die
Würdigung der Gesamtdarstellung des Jahresabschlusses und des Lageberichts.
Wir sind der Auffassung, dass unsere Prüfung eine hinreichend sichere Grundlage
für unsere Beurteilung bildet.
Unsere Prüfung hat zu keinen Einwendungen geführt.
Nach unserer Beurteilung aufgrund der bei der Prüfung gewonnenen Erkenntnisse
entspricht der Jahresabschluss den aesetzlichen Vorschriften und den erciänzen-
den '~estimmungen des ~esellschaft&ertra~es und vermittelt unter ~each&ng der
Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung ein den tatsächlichen Verhältnissen
entsprechendes Bild der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage der Gesellschaft.
Der Lagebericht steht irn Einklang mit dem Jahresabschluss, vermittelt insgesamt
ein zutreffendes Bild von der Lage der Gesellschaft und stellt die Chancen und Ri-
siken der zukünftigen Entwicklung zutreffend dar."
/i
Münster, 15. Mai 2007
Heinrich Joest, Wirtschafts

Jahresabschluss 2006

der

Eigentümergemeinschaft Gesundheitshaus

Bilanz zum 31.12. 2006
Gewinn- und Verlustrechnung 01.01. bis 31.12.2006
Anhang
Lagebericht der Stiftungsverwaltung
Bestätigungsvermerk des Abschlussprüfers

Jahresabschluss 2006 Eigentü mergemeinschaft Gesundheitshaus
Anlage 1
Bilanz zum 31. Dezember 2006
A k t i v a P a s s i v a------------- ----------------
Vorjahr Vorjahr
EUR EUR EUR TEUR EUR EUR EUR TEUR
A. Anlagevermögen A. Eigenkapital
I. Stiftungskapital
Sachanlagen 1. Magdalenenhospital (60%) 1.476.640,58
Grundstü cke 329.198,18 329,2 2. Siverdes (40%) 984.273,68 2.460.914,26 2.509,1
Gebäude 2.970.141,00 3.040,9
Auß enanlagen 1.390,00 2,0 II. Mittelvortrag 0,00 2.460.914,26
Betriebs- und Geschäftsausstattung 15.655,00 3.316.384,18 20,3
B. Sonderposten 965.593,00 990,5
B. Umlaufvermögen
C. Rü ckstellungen 18.000,00 16,0
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen gegen verbundene D. Verbindlichkeiten
Unternehmen 197.756,47 169,9 1. Verbindlichkeiten aus Lieferungen
- davon mit einer Restlaufzeit von mehr als und Leistungen 3.916,10 12,7
einem Jahr: EUR -,-- (i.V. TEUR -,-) - davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem
2. Sonstige Vermögensgegenstände 5.626,48 2,7 Jahr: EUR 3.916,10 (i.V. TEUR 12,7)
- davon mit einer Restlaufzeit von mehr als 2. Verbindlichkeiten gegenü ber
einem Jahr: EUR -,-- (i.V. TEUR -,-) _________ 203.382,95 verbundenen Unternehmen 70.544,75 32,0
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem
II. Kassenbestand, Guthaben bei Kredit- Jahr: EUR 81.344,75 (i.V. TEUR 32,0)
instituten und Schecks 3. Sonstige Verbindlichkeiten 868,61 4,8
Guthaben bei Kreditinstituten 69,59 203.452,54 0,1 - davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem
Jahr: EUR 868,61 (i.V. TEUR 4,8) 75.329,46
____ __________ ______ ____ __________ ______
3.519.836,72 3.565,1 3.519.836,72 3.565,1
==== ========== ====== ==== ========== ======

Jahresabschluss 2006 Eigentü mergemeinschaft Gesundheitshaus
Anlage 2
Gewinn- und Verlustrechnung fü r die Zeit vom
1. Januar bis 31. Dezember 2006_____________________________________
Ist Plan Ist
2006 2006 2005
EUR EUR EUR
1. Mieterträge 58.798,45 58.500,00 59.591,12
2. Sonstige Erträge 242,25 100,00 0,00
3. Zuschü sse 41.590,00 35.530,00 41.840,00
4. Erträge aus der Auflösung von Sonderposten 41.099,16 24.950,00 25.370,96
5. Personalkosten 60.528,56 63.000,00 60.758,90
6. Aufwendungen fü r bezogene Sach- und
Dienstleistungen
a) Hausbetriebskosten 44.994,06 42.000,00 43.690,12
b) Verwaltungsbedarf 4.769,70 6.450,00 5.279,85
c) Instandhaltung 12.360,46 12.500,00 19.551,18
d) Programmmittel 33.313,06 35.530,00 34.875,82
7. Aufwendungen aus der Zufü hrung zu
Sonderposten 12.215,55 0,00 6.964,18
8. Abschreibungen auf Sachanlagen und
immaterielle Vermögensgegenstände 88.264,55 76.000,00 76.396,96
9. Sonstige betriebliche Aufwendungen 832,99 800,00 2.202,14
10. Zinsen und ähnliche Aufwendungen
- davon an verbundene Unternehmen: EUR -,-- 8,92 10,00 5,61
11. Auß erordentliche Erträge 1.344,51 0,00 0,00
12. Auß erordentliche Aufwendungen 895,08 0,00 0,00
13. Ergebnis Vermögensverwaltung -115.108,56 -117.210,00 -122.922,68
14. Jahresü berschuss/-fehlbetrag -115.108,56 -117.210,00 -122.922,68
Anteiliges Ergebnis fü r die beteiligten Stiftungen
- Magdalenenhospital -69.065,14 -70.330,00 -73.753,61
- Siverdes -46.043,42 -46.880,00 -49.169,07
-115.108,56 -117.210,00 -122.922,68

Jahresabschluss 2006 Eigentü mergemeinschaft Gesundheitshaus
______________________________________________________________________
Anlage 3
Blatt 1

Anhang fü r das Geschäftsjahr 2006 ______________________________

I. Allgemeine Angaben

Die Eigentü mergemeinschaft Gesundheitshaus wurde durch die Stiftungen Siverdes und
Magdalenenhospital gegrü ndet.

Die Eigentumsanteile der Stiftungen betragen:

- Magdalenenhospital 60 %
- Siverdes 40 %.

II. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Geringwertige Wirtschaftsg ü ter mit einem Anschaffungswert bis zu EUR 410, -- zzgl.
Umsatzsteuer werden im Jahr des Zuganges voll abgeschrieben.

Die Bewertung der Forderungen erfolgt zum Nennwert.

Rü ckstellungen wurden in der erforderlichen Höhe gebildet.

Jahresabschluss 2006 Eigentü mergemeinschaft Gesundheitshaus
Anlage 3
Blatt 2
Die Verbindlichkeiten sind mit dem Nennwert (Rü ckzahlungsverpflichtung) bilanziert. Fristig-
keiten und Sicherungsumfang sind dem beigefü gten Verbindlichkeitsspiegel zu entnehmen.
Verbindlichkeitenspiegel
Gesicherte Art/Form der
unter 1 Jahr 1 bis 5 Jahre ü ber 5 Jahre Gesamt Beträge Sicherheit
EUR EUR EUR EUR
1. Verbindlichkeiten
aus Lieferungen
und Leistungen 3.916,10 0,00 0,00 3.916,10 0,00 _
2. Verbindlichkeiten
gegenü ber verbun-
denen Unternehmen 70.544,75 0,00 0,00 70.544,75 0,00 _
3. Sonstige Verbind-
lichkeiten 868,61 0,00 0,00 868,61 0,00 _
III. Erläuterungen zu einzelnen Posten der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung
Die Entwicklung des Anlagevermögens ergibt sich aus dem Anlagennachweis.
IV. Sonstige Angaben
Im Geschäftsjahr hat die Eigentü mergemeinschaft keine eigenen Mitarbeiter beschäftigt.

Jahresabschluss 2006 Eigentü mergemeinschaft Gesundheitshaus
Anlage 3
Blatt 3
Entwicklung der Anschaffungswerte Entwicklung der Abschreibungen Restbuchwert Restbuchwert
Stand Zugang Abgang Stand Stand Abschreibung Entnahme Stand Stand Stand
1.1.2006 31.12.2006 1.1.2006 des Jahres fü r Abgänge 31.12.2006 31.12.2006 31.12.2005
EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR
Sachanlagen
1. Grundstü cke und grundstü cksgleiche
Rechte mit Betriebsbauten einschließ lich
der Betriebsbauten auf fremden Grundstü cken
1.1. Grundstü ck Gesundheitshaus 329.198,18 0,00 0,00 329.198,18 0,00 0,00 0,00 0,00 329.198,18 329.198,18
1.2. Gebäude Gesundheitshaus 3.472.822,28 0,00 0,00 3.472.822,28 431.884,28 70.797,00 0,00 502.681,28 2.970.141,00 3.040.938,00
3.802.020,46 0,00 0,00 3.802.020,46 431.884,28 70.797,00 0,00 502.681,28 3.299.339,18 3.370.136,18
2. Auß enanlagen
2.1. Auß enanlagen 3.033,68 0,00 0,00 3.033,68 1.036,68 607,00 0,00 1.643,68 1.390,00 1.997,00
3. Betriebs- und Geschäftsausstattung
3.1. Einrichtung Wirtschaftsbedarf 37.365,59 0,00 0,00 37.365,59 17.065,59 4.645,00 0,00 21.710,59 15.655,00 20.300,00
3.2. Geringwertige Wirtschaftsgü ter 5.100,62 12.215,55 4.158,00 13.158,17 5.100,62 12.215,55 4.158,00 13.158,17 0,00 0,00
42.466,21 12.215,55 4.158,00 50.523,76 22.166,21 16.860,55 4.158,00 34.868,76 15.655,00 20.300,00
Gesamt 3.847.520,35 12.215,55 4.158,00 3.855.577,90 455.087,17 88.264,55 4.158,00 539.193,72 3.316.384,18 3.392.433,18
Entwicklung des Sachanlagevermögens in 2006 (Anlagennachweis)

Jahresabschluss 2006 Eigentü mergemeinschaft Gesundheitshaus
Anlage 5
Restbuchwert Restbuchwert
Stand Zugang Abgang Stand Stand Abschreibung Entnahme Stand Stand Stand
1.1.2006 31.12.2006 1.1.2006 des Jahres fü r Abgänge 31.12.2006 31.12.2006 31.12.2005
EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR
Sonderposten aus öffentlichen Zuschü ssen
und Zuweisungen zur Finanzierung des
Sachanlagevermögens
1. Grundstü cke und grundstü cksgleiche
Rechte mit Betriebsbauten einschlie ß lich
der Betriebsbauten auf fremden Grundstü cken
Gebäude
Bundesrepublik Deutschland 766.937,82 0,00 0,00 766.937,82 98.424,82 15.339,00 0,00 113.763,82 653.174,00 668.513,00
Stadt Mü nster 282.744,41 0,00 0,00 282.744,41 36.286,41 5.655,00 0,00 41.941,41 240.803,00 246.458,00
Sportstättenbau Nordrhein-Westfalen 79.096,85 0,00 0,00 79.096,85 10.151,85 1.582,00 0,00 11.733,85 67.363,00 68.945,00
1.128.779,08 0,00 0,00 1.128.779,08 144.863,08 22.576,00 0,00 167.439,08 961.340,00 983.916,00
2. Betriebs- und Geschäftsausstattung
Volkshochschule Mü nster 5.112,92 0,00 0,00 5.112,92 3.322,92 511,00 0,00 3.833,92 1.279,00 1.790,00
Programmmittel Stadt Mü nster 14.212,81 12.215,55 2.738,00 23.690,36 9.380,81 14.073,55 2.738,00 20.716,36 2.974,00 4.832,00
19.325,73 12.215,55 2.738,00 28.803,28 12.703,73 14.584,55 2.738,00 24.550,28 4.253,00 6.622,00
1.148.104,81 12.215,55 2.738,00 1.157.582,36 157.566,81 37.160,55 2.738,00 191.989,36 965.593,00 990.538,00
Entwicklung der Sonderposten und des nutzungsgebundenen Kapitals 2006
Entwicklung der geförderten Anschaffungswerte Entwicklung der geförderten Abschreibungen

Jahresabschluss 2006 Eiqenttimerqerneinschaft Gesundheitshaus
Lanebericht
Stiftungszweck und Beteiligungsverhältnisse
Die Eigentümergemeinschaft besteht in der Form des Gesundheitshauses, das seit 1999 als In-
formations-, Beratungs- und Sewicecenter zu den Themen Gesundheit, Soziales und Selbsthilfe
besteht. Beteiligt sind die nachfolgend genannten Stiftungen:
1 Eigentiimerstiftungen Anteil in X
Anteil ai
7.4 49 9"
-,
, ,. ,,..„04 in Euro
Magdalenenhospital 60 % 1.476.641
Siverdes 40 % 984.274
Jahresergebnis 2006
Der Betrieb des Gesundheitshauses hat in 2006 ein Defizit von rd. 115 TEUR verursacht (2005: .I.
123 TEUR). Die Aufwendungen für die Bauunterhaltung des instandhaltungsintensiven Gebäudes
lagen dabei mit rd. 12 TEUR unterhalb des Wertes des Vorjahres.
Der Jahresfehlbetrag wird von den beiden Eigentümerstiftungen getragen.
Ausblick
Für das Geschäftsjahr 2007 weist der Wirtschaftsplan für den Betrieb des Gesundheitshauses mit
dem Defizit in Höhe von rd. 118 TEUR ein vergleichsweise ähnliches Ergebnis aus.
Münster, 08. Mai 2007
~ud~er hildenhues
Leiter der städt. Stiftungsveiwaltung

Jahresabschluss 2006 Eigentümergemeinschaft Gesundheitshaus
Bestätiqungsvermerk des Abschluss~rüfers
„Wir haben den Jahresabschluss - bestehend aus Bilanz, Gewinn- und Verlust-
rechnung sowie Anhang - unter Einbeziehung der Buchführung und den Lagebe-
richt der Eigentümergemeinschaft Gesundheitshaus, Münster, für das Geschäfts-
jahr vom 01 .O1 .ZOO6 bis 31.12.2006 geprüft. Die Buchführung und die Aufstellung
von Jahresabschluss und Lagebericht nach den deutschen handelsrechtlichen
Vorschriften und den ergänzenden Bestimmungen des Gesellschaftsvertrages lie-
gen in der Verantwortung der gesetzlichen Vertreter der Gesellschaft. Unsere Auf-
gabe ist es, auf der Grundlage der von uns durchgeführten Prüfung eine Beurtei-
lung über den Jahresabschluss unter Einbeziehung der Buchführung und über den
Lagebericht abzugeben.
Wir haben unsere Jahresabschlussprüfung nach § 317 HGB unter Beachtung der
vom Institut der Wirtschaftsprüfer (IDW) festgestellten deutschen Grundsätze ord-
nungsmäßiger Abschlussprüfung vorgenommen. Danach ist die Prüfung so zu pla-
nen und durchzuführen, dass Unrichtigkeiten und Verstöße, die sich auf die Dar-
stellung des durch den Jahresabschluss unter Beachtung der Grundsätze ord-
nungsgemäßer Buchführung und durch den Lagebericht vermittelten Bildes der
Vermögens-, Finanz- und Ertragslage wesentlich auswirken, mit hinreichender Si-
cherheit erkannt werden. Bei der Festlegung der Prüfungshandlungen werden die
Kenntnisse über die Geschäftstätigkeit und über das wirtschaftliche und rechtliche
Umfeld der Gesellschaft sowie die Erwartungen über mögliche Fehler berücksich-
tigt. Im Rahmen der Prüfung werden die Wirksamkeit des rechnungslegungsbezo-
genen internen Kontrollsystems sowie Nachweise für die Angaben in Buchführung,
Jahresabschluss und Lagebericht überwiegend auf der Basis von Stichproben be-
urteilt. Die Prüfung umfasst die Beurteilung der angewandten Bilanzierungsgrund-
sätze und der wesentlichen Einschätzung der gesetzlichen Vertreter sowie die
Würdigung der Gesamtdarstellung des Jahresabschlusses und des Lageberichts.
Wir sind der Auffassung, dass unsere Prüfung eine hinreichend sichere Grundlage
für unsere Beurteilung bildet.
Unsere Prüfung hat zu keinen Einwendungen geführt.
Nach unserer Beurteilung aufgrund der bei der Prüfung gewonnenen Erkenntnisse
entspricht der Jahresabschluss den gesetzlichen Vorschriften und den ergänzen-
den Bestimmungen des Gesellschaftsvertrages und vermittelt unter Beachtung der
Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung ein den tatsächlichen Verhältnissen
entsprechendes Bild der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage der Gesellschaft.
Der Lagebericht steht im Einklang mit dem Jahresabschluss, vermittelt insgesamt
ein zutreffendes Bild von der Lage der Gesellschaft und stellt die Chancen und Ri-
siken der zukünftigen Entwickluwutreffend dar."
/'F-
p /--, un?

Jahresabschluss 2006

der

Stiftung Generalarmenfonds

Bilanz zum 31.12. 2006
Gewinn- und Verlustrechnung 01.01. bis 31.12.2006
Anhang
Lagebericht der Stiftungsverwaltung
Bestätigungsvermerk des Abschlussprüfers

Jahresabschluss 2006 Stiftung Generalarmenfonds
Anlage 1
Bilanz zum 31. Dezember 2006
A k t i v a P a s s i v a------------- ----------------
Vorjahr Vorjahr
EUR EUR EUR TEUR EUR EUR EUR TEUR
A. Anlagevermögen A. Eigenkapital
I. Stiftungskapital 803.548,88 803,5
Sachanlagen
1. Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte 73.094,29 73,1 II. Ergebnisrücklagen
2. Gebä ude 396.815,00 469.909,29 412,7 1. Freie Rücklagen § 58 Nr. 7a AO 75.230,00 61,3
2. Rücklage für Instandhaltung 153.334,00 153,3
B. Umlaufvermögen 3. Betriebsmittelrücklage 25.564,59 25,6
4. Rücklage für Projekte 20.450,00 274.578,59 20,5
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstä nde
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen 0,00 13,5 III. Mittelvortrag 46.517,70 1.124.645,17 44,9
- davon mit einer Restlaufzeit von mehr
als einem Jahr EUR -,-- (i.V. TEUR -,-) B. Rückstellungen 3.000,00 2,2
2. Sonstige Vermögensgegenstä nde 56.375,30 56.375,30 111,8
- davon mit einer Restlaufzeit von mehr C. Verbindlichkeiten
als einem Jahr EUR -,-- (i.V. TEUR -,-) 1. Verbindlichkeiten gegenüber
Kreditinstituten 141.265,90 145,2
II. Wertpapiere 255.000,00 563,4 - davon mit einer Restlaufzeit bis zu
einem Jahr: EUR 3.940,00 (i.V. TEUR 3,9)
III. Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten 2. Sonstige Verbindlichkeiten 20.475,46 18,0
Guthaben bei Kreditinstituten 508.101,94 819.477,24 100,0 - davon mit einer Restlaufzeit bis zu
einem Jahr: EUR 20.475,46 (i.V. TEUR 18,0) ________ 161.741,36
____ __________ ______ ____ __________ ______
1.289.386,53 1.274,5 1.289.386,53 1.274,5
==== ========== ====== ==== ========== ======

Jahresabschluss 2006 Stiftung Generalarmenfonds
Anlage 2
Ist Plan Ist
2006 2006 2005
EUR EUR EUR
1. Mieterträ ge 57.563,59 60.400,00 62.582,48
2. Sonstige betriebliche Erträ ge 679,38 600,00 2.019,35
3. Aufwendungen für bezogene Sach- und
Dienstleistungen
a) Verwaltungsbedarf 6.415,22 6.540,00 6.039,69
b) Aufwendungen für Instandhaltung
und Instandsetzung 14.299,45 16.800,00 6.275,91
4. Abschreibungen auf Sachanlagen und
immaterielle Vermögensgegenstä nde 15.869,00 15.870,00 15.872,00
5. Sonstige betriebliche Aufwendungen 305,66 200,00 92,80
6. Sonstige Zinsen und ä hnliche Erträ ge 23.478,61 18.970,00 19.474,27
7. Zinsen und ä hnliche Aufwendungen 2.291,47 2.280,00 2.322,13
8. Auß erordentliche Erträ ge 489,02 0,00 1,00
9. Auß erordentliche Aufwendungen 906,26 0,00 0,00
10. Ergebnis Vermögensverwaltung 42.123,54 38.280,00 53.474,57
11. Aufwendungen im Sinne
des Stiftungszweckes
- Einzelfallhilfe für Bedürftige 9.640,39 20.450,00 9.424,52
- Hilfefonds "Flüchtlingskinder" 17.010,00 25.000,00 0,00
12. Jahresüberschuss/-fehlbetrag 15.473,15 -7.170,00 44.050,05
13. Auflösung Rücklagen
Rücklagen für Projekte 9.640,39 20.450,00 9.424,52
14. Zuführung zu Rücklagen
a) Freie Rücklagen nach § 58 Nr. 7a AO 13.900,00 12.600,00 17.600,00
b) Rücklage für Projekte 9.640,39 20.450,00 9.424,52
15. Bilanzgewinn, -verlust 1.573,15 -19.770,00 26.450,05
16. Mittelvortrag Vorjahr 44.944,55 44.944,55 18.494,50
17. Mittelvortrag 46.517,70 25.174,55 44.944,55
Gewinn- und Verlustrechnung für die Zeit vom
1. Januar bis 31. Dezember 2006_____________________________________

Jahresabschluss 2006 Stiftung Generalarme nfonds
______________________________________________________________________

Anlage 3
Blatt 1

Anhang für das Geschä ftsjahr 2006 _____________________________

I. Allgemeine Angaben

Die Stiftung führt den Namen "Stiftung Generalarmenfonds" und ist eine unselbst ä ndige
örtliche Stiftung des b ürgerlichen Rechts im Sinne des § 2 Abs. 3 Stiftungsgesetz NW.
Sitz der Stiftung ist M ünster. Die zur Zeit g ültige Satzung ist mit Genehmigung der B e-
zirksregierung Münster inkraftgetreten.

Organ der Stiftung ist die Stadt M ünster. Sie ist Vorstand im Sinne des § 86 in Verbi n-
dung mit § 26 BGB. Gem äß § 40 Abs. 2 GONW wird der Vorstand durch den Rat der
Stadt und dieser, soweit diese Satzung nichts anderes bestimmt, durch die Oberb ürger-
meisterin/den Oberbürgermeister vertreten.

II. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die Sachanlagen sind zu Anschaffungs - bzw. Herstellungskosten abz üglich Absc hrei-
bungen bewertet. Es kommt ausschlie ß lich die lineare Abschreibungsmethode zur A n-
wendung. Die Abschreibungssä tze der verschiedenen Anlagegüter richten sich nach der
betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer.

Geringwertige Wirtschaftsg üter mit einem Anschaffun gswert bis zu EUR 410, -- zzgl.
Umsatzsteuer werden im Jahr des Zuganges voll abgeschrieben.

Jahresabschluss 2006 Stiftung Generalarmenfonds
Anlage 3
Blatt 2
Die Forderungen sind mit dem Nennwert bilanziert.
Die Rückstellungen wurden in der erforderlichen Höhe gebildet.
Die Verbindlichkeiten sind mit dem Nennwert (Rückzahlungsverpflichtung) bilanziert. Fristig-
keiten und Sicherungsumfang sind dem beigefügten Verbindlichkeitsspiegel zu entnehmen.
Verbindlichkeitenspiegel
Gesicherte Art/Form der
unter 1 Jahr 1 bis 5 Jahre über 5 Jahre Gesamt Beträ ge Sicherheit
EUR EUR EUR EUR
1. Verbindlichkeiten
gegenüber Kreditin-
stituten 3.940,00 15.920,00 121.405,90 141.265,90 141.265,90 Grund-
schulden
2. Sonstige Verbind-
lichkeiten 20.475,46 0,00 0,00 20.475,46 0,00 _
III. Erlä uterungen zu einzelnen Posten der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung
Die Entwicklung des Anlagevermögens ergibt sich aus dem Anlagennachweis.
Unter dem Sonderposten aus Zuwendungen zur Finanzierung des Sachanlagevermö-
gens werden ausschließ lich Zuweisungen und Zuschüsse der öffentlichen Hand ausge-
wiesen.
IV. Sonstige Angaben
Im Geschä ftsjahr hat die Stiftung keine eigenen Mitarbeiter beschä ftigt.

Jahresabschluss 2006 Stiftung Generalarmenfonds
Anlage 3
Blatt 3
V. Entwicklung des Sachanlagevermögens in 2006 (Anlagennachweis)
Entwicklung der Anschaffungswerte Entwicklung der Abschreibungen Restbuchwert Restbuchwert
Stand Zugang Stand Stand Abschreibung Entnahme Stand Stand Stand
1.1.2006 31.12.2006 1.1.2006 des Jahres für Abgä nge 31.12.2006 31.12.2006 31.12.2005
EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR
Sachanlagen
Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte
mit Betriebsbauten einschließ lich der Betriebs-
bauten auf fremden Grundstücken
Bebaute Grundstücke
Gartenstraß e 90/82 24.296,59 0,00 24.296,59 0,00 0,00 0,00 0,00 24.296,59 24.296,59
Gartenstraß e 86/88/84 48.797,70 0,00 48.797,70 0,00 0,00 0,00 0,00 48.797,70 48.797,70
73.094,29 0,00 73.094,29 0,00 0,00 0,00 0,00 73.094,29 73.094,29
Gebä ude
Gartenstraß e 90/82 144.654,70 0,00 144.654,70 69.429,70 2.890,00 0,00 72.319,70 72.335,00 75.225,00
Gartenstraß e 86/88/84 648.957,73 0,00 648.957,73 311.498,73 12.979,00 0,00 324.477,73 324.480,00 337.459,00
793.612,43 0,00 793.612,43 380.928,43 15.869,00 0,00 396.797,43 396.815,00 412.684,00
Gesamt 866.706,72 0,00 866.706,72 380.928,43 15.869,00 0,00 396.797,43 469.909,29 485.778,29

Jahresabschluss 2006 Stiftung Generalarmenfonds
Anlage 5
Entwicklung der langfristigen Verbindlichkeiten in 2006
Verwaltungs-
Ursprungs- Stand Tilgung Stand kosten/
betrag 01.01.2006 31.12.2006 Zinsen
EUR EUR EUR EUR EUR
Gartenstraß e 84-88
Wohnungsbauförderungsanstalt Nordrhein-Westfalen
- Darlehen-Nr. 6732101800 69.637,95 46.683,28 970,09 45.713,19 896,19
- Darlehen-Nr. 6732101826 38.346,89 25.388,58 537,96 24.850,62 489,74
- Darlehen-Nr. 6732101834 75.726,83 47.438,96 1.853,79 45.585,17 743,65
- Darlehen-Nr. 6732101859 188,67 118,18 4,62 113,56 1,86
- Darlehen-Nr. 6732101909 12.271,01 8.558,98 122,72 8.436,26 61,36
- Darlehen-Nr. 6732101917 1.897,40 1.239,67 37,94 1.201,73 4,74
- Darlehen-Nr. 6732101925 10.225,84 7.055,82 102,26 6.953,56 51,12
- Darlehen-Nr. 6732101933 13.281,83 8.677,45 265,64 8.411,81 33,20
221.576,42 145.160,92 3.895,02 141.265,90 2.281,86

Jahresabschluss 2006 Stiftunq Generalarrnenfonds
Laqebericht
Stiitungszweck und Aktivitäten
Der Zweck der rechtlich unselbständigen Stiftung Generalarmenfonds liegt in der Förderung des
Wohlfahrtswesens und der selbstlosen Unterstützung hilfsbedürftiger Personen.
Der Stiftungszweck wird insbesondere durch die Schaffung und Förderung von Hilfsangeboten und
Diensten für Personen verwirklicht, die aufgrund ihres körperlichen, geistigen oder seelischen Zu-
standes oder ihrer wirtschaftlichen Verhältnisse auf die Hilfe anderer angewiesen sind. Weiterhin
wird der Stiftungszweck durch die Gewährung finanzieller Einzelfallhilfen für Personen in unab-
weisbaren Notsituationen und durch die Bereitstellung von Einrichtungen erreicht, die zur Vermei-
dung sozialer Notlagen über den Rahmen der gesetzlichen Sozialhilfe hinausgehen.
Beteiligungen
Keine
Jahresergebnis 2006
Für die Stiftung Generalarmenfonds bewegt sich das Ergebnis aus der Vermögensverwaltung mit
rd. 42 TEUR im Bereich der Wirtschaftsplanung (38 TEUR).
Da die Mittel für die beiden Stiftungsaktivitäten „Hilfefonds Flüchtlingskinder" und „Einzelfallhilfe für
Bedürftige" nicht in vollem Umfang ausgeschöpft wurden, liegt der Jahresüberschuss von 15
TEUR über dem Planergebnis von .I. 7 TEUR.
Der bestehende Mittelvortrag der Stiftung Generalarmenfonds behält nach den gebotenen Ver-
rechnungen mit den Rücklagen mit rd. 47 TEUR das Niveau des Vorjahres (45 TEUR).
Ausblick
Für 2007 sieht der Wirtschaftsplan für die Stiftung Generalarmenfonds ein Ergebnis der Vermö-
gensveiwaltung von rd. 41 TEUR vor, dem Stiftungsaktivitäten in Höhe von 45 TEUR gegenüber
stehen.
Münster, 08. Mai 2007
V.
Ludger ildenhues
~eitir der städt. Stiftungsvewaltung

Jahresabschluss 2006 Stiftung Generalarmenfonds
Bestätiqunqsvermerk des Abschlussprüfers
„Wir haben den Jahresabschluss - bestehend aus Bilanz, Gewinn- und Verlust-
rechnung sowie Anhang - unter Einbeziehung der Buchführung und den Lagebe-
richt der Stiftung Generalarmenfonds, Münster, für das Geschäftsjahr vom
01 .01.2006 bis 31.12.2006 geprüft. Die Buchführung und die Aufstellung von Jah-
resabschluss und Lagebericht nach den deutschen handelsrechtlichen Vorschriften
und den ergänzenden Bestimmungen des Gesellschaftsvertrages liegen in der
Verantwortung der gesetzlichen Vertreter der Gesellschaft. Unsere Aufgabe ist es,
auf der Grundlage der von uns durchgeführten Prüfung eine Beurteilung über den
Jahresabschluss unter Einbeziehung der Buchführung und über den Lagebericht
abzugeben.
Wir haben unsere Jahresabschlussprüfung nach 5 317 HGB unter Beachtung der
vom Institut der Wirtschaftsprüfer (IDW) festgestellten deutschen Grundsätze ord-
nungsmäßiger Abschlussprüfung vorgenommen. Danach ist die Prüfung so zu pla-
nen und durchzuführen, dass Unrichtigkeiten und Verstöße, die sich auf die Dar-
stellung des durch den Jahresabschluss unter Beachtung der Grundsätze ord-
nungsgemäßer Buchführung und durch den Lagebericht vermittelten Bildes der
Vermögens-, Finanz- und Ertragslage wesentlich auswirken, mit hinreichender Si-
cherheit erkannt werden. Bei der Festlegung der Prüfungshandlungen werden die
Kenntnisse über die Geschäftstätigkeit und über das wirtschaftliche und rechtliche
Umfeld der Gesellschaft sowie die Erwartungen über mögliche Fehler berücksich-
tigt. Im Rahmen der Prüfung werden die Wirksamkeit des rechnungslegungsbezo-
genen internen Kontrollsystems sowie Nachweise für die Angaben in Buchführung,
Jahresabschluss und Lagebericht überwiegend auf der Basis von Stichproben be-
urteilt. Die Prüfung umfasst die Beurteilung der angewandten Bilanzierungsgrund-
sätze und der wesentlichen Einschätzung der gesetzlichen Vertreter sowie die
Würdigung der Gesamtdarstellung des Jahresabschlusses und des Lageberichts.
Wir sind der Auffassung, dass unsere Prüfung eine hinreichend sichere Grundlage
für unsere Beurteilung bildet.
Unsere Prüfung hat zu keinen Einwendungen geführt.
Nach unserer Beurteilung aufgrund der bei der Prüfung gewonnenen Erkenntnisse
entspricht der Jahresabschluss den gesetzlichen Vorschriften und den ergänzen-
den Bestimmungen des Gesellschaftsvertrages und vermittelt unter Beachtung der
Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung ein den tatsächlichen Verhältnissen
entsprechendes Bild der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage der Gesellschaft.
Der Lagebericht steht im Einklang mit dem Jahresabschluss, vermittelt insgesamt
ein zutreffendes Bild von der Lage der Gesellschaft und stellt die Chancen und Ri-
siken der zukünftigen Entwicklung zutreffend dar."

Jahresabschluss 2006

der

Hüfferstiftung

Bilanz zum 31.12. 2006
Gewinn- und Verlustrechnung 01.01. bis 31.12.2006
Anhang
Lagebericht der Stiftungsverwaltung
Bestätigungsvermerk des Abschlussprüfers

Jahresabschluss 2006 Hü fferstiftung
Anlage 1
Bilanz zum 31. Dezember 2006
A k t i v a P a s s i v a
------------- ---------------
Vorjahr Vorjahr
EUR EUR TEUR EUR EUR EUR TEUR
A. Aktiva A. Eigenkapital
Finanzanlagen 84.363,16 84,4 I. Stiftungskapital 84.363,16 84,4
B. Umlaufvermögen II. Ergebnisrü cklagen
I. Forderungen und sonstige 1. Freie Rü cklagen § 58 Nr. 7a AO 28.107,29 24,8
Vermögensgegenstände 2. Rü cklagen fü r Projekte 0,00 28.107,29 0,0
Sonstige Vermögensgegenstände 6.038,34 3,6
- davon mit einer Restlaufzeit von mehr III. Mittelvortrag 98.464,55 210.935,00 91,8
als einem Jahr EUR -,-- (i.V. TEUR -,-)
B. Rü ckstellungen 1.500,00 1,1
II. Wertpapiere 36.000,00 72,0
C. Verbindlichkeiten
III. Kassenbestand, Guthaben bei 1. Verbindlichkeiten gegenü ber Kreditinstituten 0,00 0,0
Kreditinstituten und Schecks - davon mit einer Restlaufzeit bis zu
Guthaben bei Kreditinstituten 86.033,50 128.071,84 42,1 einem Jahr: EUR 0,00 (i.V. TEUR 0,0)
2. Sonstige Verbindlichkeiten 0,00 0,00 0,0
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu
einem Jahr: EUR 0,00 (i.V. TEUR 0,0)____ _________ _____ ____ _________ _____
212.435,00 202,1 212.435,00 202,1
==== ========= ===== ==== ========= =====

Jahresabschluss 2006 Hü fferstiftung
Anlage 2
Ist Plan Ist
2006 2006 2005
EUR EUR EUR
1. Sonstige betriebliche Erträge 248,46 0,00 245,84
2. Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 10.403,12 10.100,00 9.770,96
3. Aufwendungen fü r bezogene Leistungen
- Verwaltungskosten 700,05 1.100,00 700,18
4. Ergebnis Vermögensverwaltung 9.951,53 9.000,00 9.316,62
5. Aufwendungen im Sinne des Stiftungszweckes
- Kinderneurologie-Hilfe Mü nster e.V. 0,00 0,00 15.000,00
6. Jahresü berschuss/-fehlbetrag 9.951,53 9.000,00 -5.683,38

7. Auflösung von Rü cklagen 0,00 0,00 15.000,00
8. Zufü hrung zu Rü cklagen 3.280,00 3.000,00 3.070,00
9. Bilanzgewinn/-verlust 6.671,53 6.000,00 6.246,62
10. Mittelvortrag Vorjahr 91.793,02 91.793,02 85.546,40
11. Mittelvortrag 98.464,55 97.793,02 91.793,02
Gewinn- und Verlustrechnung fü r die Zeit vom
1. Januar bis 31. Dezember 2006_____________________________________

Jahresabschluss 2006 H ü fferstiftung
______________________________________________________________________

Anlage 3
Blatt 1

Anhang fü r das Geschäftsjahr 2006 ______________________________

I. Allgemeine Angaben

Die Stiftung f ü hrt den Namen „Hü fferstiftung“ und ist eine unselbst ändige örtliche Stif-
tung des bü rgerlichen Rechts im Sinne des § 2 Abs.3 Stiftungsgesetz NW. Sitz der Sti f-
tung ist Mü nster. Die Stiftung verfü gt ü ber keine Stiftungssatzung.

Mit Vertrag vom 6. Juni 1925 zwischen der Orthop ädischen Heilanstalt H ü fferstiftung
und der Stadt M ü nster ging das Verm ögen der bis dahin rechtlich selbst ändigen H ü f-
ferstiftung auf die Stadt M ü nster ü ber. Die Stiftung verlor i n Zusammenhang mit diesem
Rechtsgeschäft den Status der rechtlichen Selbst ändigkeit. Die Stadt M ü nster verpflich-
tete sich, „das Vermögen als besonderen Fond unter dem Namen H ü fferstiftung zu ver-
walten und die Ertr äge in erster Linie zur Heilung kr ü ppelhafter Gebrechen von Minde r-
bemittelten ohne Einschränkung auf das Stadtgebiet, in zweiter Linie f ü r die Zwecke der
städtischen Armen- und Krankenpflege zu verwenden.“

Die Stiftung verfolgt ausschlie ß lich und unmittelbar gemeinn ü tzige und mildt ätige Zwe-
cke im Sinne des Abschnitts „Steuerbegü nstigte Zwecke “ der Abgabenordnung. Nach
1945 wurden die Erträge der Stiftung insbesondere zur Unterstü tzung der Bewohner des
Klarastiftes verwandt. Nach der Einf ü hrung des Bundessozialhilfegesetzes wurden die
Einzelfallhilfen zugunsten projektbezogener F örderungen im Altenhilfezentrum Klarastift
aufgegeben.

II. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die Sachanlagen sind zu Anschaffungs - bzw. Herstellungskosten abz ü glich Abschre i-
bungen be wertet. Es kommt ausschlie ß lich die lineare Abschreibungsmethode zur A n-
wendung. Die Abschreibungssätze der verschiedenen Anlagegü ter richten sich nach der
betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer.

Geringwertige Wirtschaftsg ü ter mit einem Anschaffungswert bis zu EUR 410, -- zzgl.
Umsatzsteuer werden im Jahr des Zuganges voll abgeschrieben.

Laqebericht
Stiftungszweck und Aktivitäten
Die rechtlich unselbständige Hüfferstiftung hat in der Vergangenheit ihren Stiftungszweck durch die
Förderung von Einzelprojekten für die Bewohnerinnen und Bewohner des Altenzentrums Klarastift
wahrgenommen. Nach einer Modifizierung des Stiftungszweckes Ende 2001 wird dieser nunmehr
durch Projekte in der Armen- und Behindertenhilfe verwirklicht.
Beteiligungen
Keine
Jahresergebnis 2006
Dem Ergebnis der Verrnögensverwaltung der Hüfferstiftung von rd. 10 TEUR stehen im Geschäfts-
jahr 2006 keine Stiftungsaktivitäten gegenüber; die dreijährige Förderung der Kinderneurologie-
Hilfe Münster e.V. von insgesamt 45 TEUR ist 2005 ausgelaufen.
Eine kapitalstärkende Zufuhrung zur Freien Rücklage wurde in Höhe von rd. 3 TEUR vorgenom-
men, so dass sich der bestehende Mittelvortrag zum 31.12.2006 von rd. 92 TEUR auf rd. 98 TEUR
erhöht hat.
Bei der Hüfferstiftung bleibt anzumerken, dass das bilanzierte Stiftungskapital nicht in liquider
Form vorhanden ist, sondern aus einer Forderung gegenüber der Stadt Münster besteht und auf
einem Darlehen beruht, das die Stiftung in den siebziger Jahren für den Neubau des Altenheims
Klarastift zur Verfügung gestellt hat. Dieses Darlehen wird jährlich durch die Stadt Münster ver-
zinst.
Ausblick
Für die Hüfferstiftung sind nach Beendigung der dreijährigen Förderung der Kinderneurologie-Hilfe
für 2007 zunächst keine Stiftungsaktivitäten vorgesehen; der ausgewiesene Mittelvortrag wird En-
de des Planjahres rd. 104 TEUR betragen.
Münster, 08. Mai 2007
Ludger Wildenhues
Leiter der städt. Stiflungsverwaltung

Jahresabschluss 2006 Hüfferstiftung
Bestätigungsvermerk des Abschlussprüfers
„Wir haben den Jahresabschluss - bestehend aus Bilanz, Gewinn- und Verlust-
rechnung sowie Anhang - unter Einbeziehung der Buchführung und den Lagebe-
richt der Hüfferstiftung, Münster, für das Geschäftsjahr vom 01.01.2006 bis
31.12.2006 geprüft. Die Buchführung und die Aufstellung von Jahresabschluss und
Lagebericht nach den deutschen handelsrechtlichen Vorschriften und den ergän-
zenden Bestimmungen des Gesellschaftsvertrages liegen in der Verantwortung der
gesetzlichen Vertreter der Gesellschaft. Unsere Aufgabe ist es, auf der Grundlage
der von uns durchgeführten Prüfung eine Beurteilung über den Jahresabschluss
unter Einbeziehung der Buchführung und über den Lagebericht abzugeben.
Wir haben unsere Jahresabschlussprüfung nach $j 317 HGB unter Beachtung der
vom Institut der Wirtschafts~rüfer (IDW) festaestellten deutschen Grundsätze ord-
nungsmäßiger ~bschluss~rufung vorgenomt6en. Danach ist die Prüfung so zu pla-
nen und durchzuführen, dass Unrichtigkeiten und Verstöße, die sich auf die Dar-
stellung des durch den Jahresabschluss unter Beachtung der Grundsätze ord-
nungsgemäßer Buchführung und durch den Lagebericht vermittelten Bildes der
Vermögens-, Finanz- und Ertragslage wesentlich auswirken, mit hinreichender Si-
cherheit erkannt werden. Bei der Festlegung der Prüfungshandlungen werden die
Kenntnisse über die Geschäftstätigkeit und über das wirtschaftliche und rechtliche
Umfeld der Gesellschaft sowie die Erwartungen über mögliche Fehler berücksich-
tigt. Im Rahmen der Prüfung werden die Wirksamkeit des rechnungslegungsbezo-
genen internen Kontrollsystems sowie Nachweise für die Angaben in Buchführung,
Jahresabschluss und Lagebericht überwiegend auf der Basis von Stichproben be-
urteilt. Die Prüfung umfasst die Beurteilung der angewandten Bilanzierungsgrund-
sätze und der wesentlichen Einschätzung der gesetzlichen Vertreter sowie die
Würdigung der Gesamtdarstellung des Jahresabschlusses und des Lageberichts.
Wir sind der Auffassung, dass unsere Prüfung eine hinreichend sichere Grundlage
für unsere Beurteilung bildet.
Unsere Prüfung hat zu keinen Einwendungen geführt.
Nach unserer Beurteilung aufgrund der bei der Prüfung gewonnenen Erkenntnisse
entspricht der Jahresabschluss den gesetzlichen Vorschriften und den ergänzen-
den Bestimmungen des Gesellschaftsvertrages und vermittelt unter Beachtung der
Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung ein den tatsächlichen Verhältnissen
entsprechendes Bild der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage der Gesellschaft.
Der Lagebericht steht im Einklang mit dem Jahresabschluss, vermittelt insgesamt
ein zutreffendes Bild von der Lage der Gesellschaft und stellt die Chancen und Ri-
siken der zukünftigen Entwicklung zutreffend dar."
Münster, 15. Mai 2007
Heinrich Joest, Wirtsc

Jahresabschluss 2006

der

Friedrich und Irmgard Buschmann Stiftung

Bilanz zum 31.12. 2006
Gewinn- und Verlustrechnung 01.01. bis 31.12.2006
Anhang
Lagebericht der Stiftungsverwaltung
Bestätigungsvermerk des Abschlussprüfers

Jahresabschluss 2006 Friedrich und Irmgard Buschmann Stiftung
Bilanz zum 31. Dezember 2006
A k t i v a P a s s i v a------------- ----------------
Vorjahr Vorjahr
EUR EUR TEUR EUR EUR TEUR
A. Anlagevermögen A. Eigenkapital
I. Stiftungskapital 2.368.296,43 2.365,0
Sachanlagen
Anlagen im Bau 349.105,67 0,0 II. Ergebnisrücklagen
Freie Rücklagen § 58 Nr. 7a AO 325.127,24 293,0
B. Umlaufvermögen III. Mittelvortrag 90.073,68 2.783.497,35 86,7

I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstä nde B. Rückstellungen 4.500,00 3,3
Sonstige Vermögensgegenstä nde 39.271,91 43,3
- davon mit einer Restlaufzeit von mehr C. Verbindlichkeiten
als einem Jahr EUR -,-- (i.V. TEUR -,-) 1. Verbindlichkeiten aus Lieferungen
und Leistungen 5.806,98 0,0
II. Wertpapiere 2.238.063,26 2.703,8 - davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem
Jahr: EUR 5.806,98 (i.V. TEUR 0,0)
III. Kassenbestand, Guthaben bei Kredit- 2. Sonstige Verbindlichkeiten 2.617,69 0,0
instituten und Schecks - davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem
Guthaben bei Kreditinstituten 169.981,18 2.447.316,35 0,8 Jahr: EUR 2.617,69 (i.V. TEUR 0,0) ___________ 8.424,67
C. Rechnungsabgrenzungsposten 0,00 0,1__________ ______ ____ __________ ______
2.796.422,02 2.748,0 2.796.422,02 2.748,0
==== ========== ====== ==== ========== ======
Anlage 1

Jahresabschluss 2006 Friedrich und Irmgard Buschmann Stiftung
Anlage 2
Gewinn- und Verlustrechnung für die Zeit vom
1. Januar bis 31. Dezember 2006___________________________________
Ist Plan Ist
2006 2006 2005
EUR EUR EUR
1. Aufwendungen für bezogene Sach- und
Dienstleistungen
- Verwaltungsbedarf 5.650,69 6.400,00 8.958,78
2. Sonstige betriebliche Aufwendungen 487,94 800,00 318,76
3. Sonstige Zinsen und ä hnliche Erträ ge 107.594,38 90.800,00 85.422,99
4. Zinsen und ä hnliche Aufwendungen 7.453,15 4.600,00 440,00
5. Auß erordentliche Erträ ge 3.361,91 0,00 2.880,72
6. Ergebnis Vermögensverwaltung 97.364,51 79.000,00 78.586,17
7. Aufwendungen im Sinne des Stiftungszweckes
Zuschüsse an:
- Einzelfallförderung 2.467,69 0,00 0,00
- Gemeindediakonie Hiltrup 12.780,00 0,00 12.780,00
- MOKS 10.245,00 0,00 13.604,00
- Mobile Alten- und Behindertenpflege 5.000,00 0,00 0,00
- CBM Caritas 20.000,00 0,00 0,00
- Seniorentreff 8.100,00 0,00 8.100,00
58.592,69 0,00 34.484,00
8. Jahresüberschuss 38.771,82 79.000,00 44.102,17
9. Zuführung zu Stiftungskapital 3.322,80 0,00 2.749,50
10. Zuführung zu Rücklagen 32.100,00 26.000,00 25.900,00
11. Bilanzgewinn, -verlust 3.349,02 53.000,00 15.452,67
12. Mittelvortrag Vorjahr 86.724,66 86.724,66 71.271,99
13. Mittelvortrag 90.073,68 139.724,66 86.724,66

Jahresabschluss 2006 Friedrich und Irmgard Buschmann -Stiftung
______________________________________________________________________

Anlage 3
Blatt 1

Anhang für das Geschä ftsjahr 2006 ______________________________

I. Allgemeine Angaben

Die Stiftung f ührt den Namen "Friedrich und Irmgard Buschmann -Stiftung" und ist eine
unselbstä ndige örtliche Stiftung des b ürgerlichen Rechts im Sinne des § 2 Abs. 3 Sti f-
tungsgesetz NW. Sitz der Stiftung ist Münster.

Die Stiftung verfolgt ausschlie ß lich und unmittelbar gemeinn ützige und mildt ä tige Zwe-
cke im Sinne des Abschnitts „Steuerbegünstigte Zwecke“ der Abgabenordnung. Zweck
der Stiftung ist die Unterst ützung alter und bed ürftiger Menschen im Stadtgebiet M üns-
ter, wobei die zu unterst ützenden Menschen mindestens das 65. Lebensjahr erreicht
haben sollen.

Organ der Stiftung ist die Stadt M ünster. Sie ist Vorstand im Sinne des § 86 in Verbi n-
dung mit § 26 BGB. Gem äß § 40 Abs. 2 GONW wird d er Vorstand durch den Rat der
Stadt und dieser, soweit diese Satzung nichts anderes bestimmt, durch die Oberb ürger-
meisterin/den Oberbürgermeister vertreten.

II. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die Sachanlagen sind zu Anschaffungs - bzw. Herstellun gskosten abz üglich Abschre i-
bungen bewertet. Es kommt ausschlie ß lich die lineare Abschreibungsmethode zur A n-
wendung. Die Abschreibungssä tze der verschiedenen Anlagegüter richten sich nach der
betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer.

Geringwertige Wirtschaftsg üter mit einem Anschaffungswert bis zu EUR 410, -- zzgl.
Umsatzsteuer werden im Jahr des Zuganges voll abgeschrieben.

Jahresabschluss 2006 Friedrich und Irmgard Buschmann -Stiftung
_________________________________________ _____________________________

Anlage 3
Blatt 2

Die Bewertung der Forderungen erfolgt zum Nennwert.

Rückstellungen wurden in der erforderlichen Höhe gebildet.

Die Verbindlichkeiten sind mit dem Nennwert (Rückzahlungsverpflichtung) bilanziert.

III. Erlä uterungen zu einzelnen Posten der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung ______________________________________________________________________

Die Stiftung verfügt über kein Sachanlagevermögen.

Die Wertpapiere sind durch Depotauszug der Deutschen Bank nachgewiesen.

IV. Sonstige Angaben

Im Geschä ftsjahr hat die Stiftung keine eigenen Mitarbeiter beschä ftigt.

Friedrich und Irmgard Buschmann Stiftung Anlage 5
Entwicklung der Finanzanlagen in 2006
Stand Stand Kurswert Kurswert ./. Verkaufsge-
fä llig Zinsen Nennwert 1.1.2006 Zugä nge Abschreibung Abgä nge 31.12.2006 Kurs 31.12.2006 Buchwert winn/Verlust Zinsen
WKN Stück/EUR EUR EUR EUR EUR EUR % EUR EUR EUR EUR
1. Wertpapiere
Dt.Gen.Hyp.BK.Hyp.Pf.R.898 17.09.08 119644 17.9.08 3,50% 400.000,00 0,00 399.380,00 0,00 0,00 399.380,00 99,20 396.800,00 -2.580,00 6.865,76
Nordrhein-Westf.Landessch.R.554 17.02.09 169172 17.02.09 2,875% 500.000,00 0,00 496.850,00 0,00 0,00 496.850,00 97,60 488.000,00 -8.850,00 12.917,81
Hyp.Bk.i.Essen ö.Pf. E 26.9.08 169713 26.9.08 3,50% 150.000,00 0,00 149.718,00 0,00 0,00 149.718,00 99,09 148.635,00 -1.083,00 1.078,77
Berlin-Hannover Hyp. Bank 220900 4.9.06 2,50% 500.000,00 498.925,00 0,00 0,00 498.925,00 0,00 1.075,00 8.527,39
Dekabk.Dt.Ko.Bk.Kom.Anl.R.426 233060 19.1.07 3,50% 180.000,00 172.080,00 0,00 0,00 0,00 172.080,00 99,99 179.982,00 7.902,00 6.300,00
Düsseld.Hyp.Bk.A.OE.PF.EM.58 233562 4.7.07 3,75% 100.000,00 101.790,00 0,00 0,00 0,00 101.790,00 99,81 99.810,00 -1.980,00 3.750,00
Bayer. Hyp.u.Ver.Bk. Hyp.Pf.S.863 29.6.06 251481 29.6.06 4,00% 85.000,00 85.637,50 0,00 0,00 85.637,50 0,00 0,00 -637,50 1.667,40
LDSBK.Nordrh.Westf.OE.PF.7510 307510 6.2.06 2,75% 350.000,00 349.230,00 0,00 0,00 349.230,00 0,00 0,00 770,00 949,32
Dt. Bank Inh.Teil.sch. S. 009 15.01.07 393009 15.1.07 4,125% 179.000,00 172.645,50 0,00 0,00 0,00 172.645,50 99,95 178.910,50 6.265,00 7.383,75
Dt. Bank Inh.Teil.sch. S. 52 3.9.07 393052 3.9.07 4,50% 210.000,00 207.690,00 0,00 0,00 0,00 207.690,00 100,05 210.105,00 2.415,00 9.450,00
Dt. Bank Inh.Teil.sch. S. 71 16.10.06 393071 16.10.06 3,50% 220.000,00 210.320,00 0,00 0,00 210.320,00 0,00 0,00 9.680,00 6.075,62
Dt. Bank Inh.Teil.sch. S. 86 7.12.06 393086 7.12.06 3,125% 120.000,00 113.400,00 0,00 0,00 113.400,00 0,00 0,00 6.600,00 3.493,15
Dt. Finance B.V.Anl.v.01 2.3.06 610265 2.3.06 4,875% 194.000,00 194.545,00 0,00 0,00 194.545,00 0,00 0,00 -545,00 1.580,57
Dt. Bank Options Anleihe 818348 1.9.06 0,00% 2000 Stck 171.468,05 0,00 0,00 171.468,05 0,00 90,00 € 8.531,95
DWS-Geldmarktfonds Inhaber-Anteile 847425 0,00% 1900 Stck 123.766,00 0,00 0,00 123.766,00 0,00 65,08 € -114,00
DWS Vario-Rent Inhaber-Anteile 847658 10.286 Stck 302.270,80 1.672.675,72 0,00 1.437.036,76 537.909,76 52,63 € 541.352,18 3.442,42 3.193,11
Summe 2.703.767,85 2.718.623,72 0,00 3.184.328,31 2.238.063,26 2.243.594,68 5.531,42 28.553,56 70.039,54

Laqebericht
Stiftungszweck und Aktivitäten
Der Rat der Stadt Münster hat am 15.12.1999 aus dem ererbten Vermögen der Frau Irmgard Klara
Buschmann die nicht rechtsfähige "Friedrich und lrmgard Buschmann Stiftung" errichtet. Gemäß
ihrem Stiftungszweck wird sich die Stiftung alten und bedürftigen Menschen im Stadtgebiet wid-
men. Insbesondere soll der Stiftungszweck durch psychosoziale, pflegeergänzende und kommuni-
kative Hilfen für pflegebedürftige ältere Menschen erfüllt werden.
Beteiligungen
Keine
Jahresergebnis 2006
Das Ergebnis der Vermögensverwaltung der Friedrich und lrmgard Buschmann Stiftung weist mit
rd. 97 TEUR ein im Vergleich zum Vorjahr und auch zum Wirtschaftsplan um fast 19 TEUR ver-
bessertes Ergebnis aus (2005 und Plan 2006: rd. 79 TEUR).
Maßgeblich dafür sind die Erträge aus den Wertpapieranlagen der Stiftung, die in Form von Zinsen
und realisierten Kursgewinnen bei Verkauf im Geschäftsjahr 2006 insgesamt fast 108 TEUR be-
trugen (2005: 85 TEUR). Unter den Zinsaufwendungen wurden erstmals mit rd. 6 TEUR die antei-
ligen Erbauzinsen für das Grundstück „Am Küchenbusch" ausgewiesen. Außerordentliche Erträge
aufgrund von weiteren Nachlassverkäufen durch das Auktionshaus Wilbois konnten in Höhe von
rd. 3 TEUR realisiert und dem Stiftungskapital zugeführt werden.
Die Stiftungsaktivitäten der Friedrich und lrmgard Buschmann Stiftung wurden im Jahr 2006 in
dem Bereich psychosozialer Hilfestellungen für pflegebedürftige ältere Menschen mit einem Volu-
men von rd. 59 TEUR (2005: rd. 34 TEUR) fortgeführt.
Somit weist das Gesamtergebnis des Jahres 2006 einen Überschuss von rd. 39 TEUR aus (2005:
rd. 44 TEUR).
Mit dem Jahresabschluss 2006 wird der steuerlich zulässige Höchstsatz von einem Drittel des
Überschusses der Vermögensverwaltung der freien Rücklage zugeführt. Der bestehende Mittelvor-
trag der Stiftung erhöht sich von rd. 87 TEUR auf rd. 90 TEUR.
Ausblick
Bei der Friedrich und lrmgard Buschmann Stiftung unterliegt die Verwendung der Mittel im Sinne
des Stiftungszweckes als Einzelfallentscheidung der Beschlussfassung ihres Kuratoriums. Daher
weist der Wirtschaftsplan des Jahres 2007 keine Stiftungsaktivitäten aus.
Bis zum heutigen Datum sind allerdings bereits Projektförderungen in Höhe von rd. 16 TEUR zu
verzeichnen, die den im Plan genannten Überschuss von rd. 54 TEUR somit entsprechend verrin-
gern werden.
Das Bauvorhaben ,.Am Küchenbusch mit seinem Gesamtvolumen von fast 2,3 Mio. Euro zeigt in
2007 auch im Bereich der Vermögensverwaltung der Buschmann-Stiftung erste Auswirkungen, da
durch den abfließenden Eigenkapitaleinsatz (insgesamt rd. 1,4 Mio. Euro) analog auch die Zinser-
träge sinken werden, bevor nach Eröffnung des Hauses entsprechende Mieteinnahmen die Ver-
mögensverwaltung wieder positiv beeinflussen werden.
Münster, 08. Mai 2007
7 L.
7 AM
Ludaer Wildenhues
~eiter der städt. Stiftungsvewaltung

Jahresabschluss 2006
Friedrich und lrmgard Buschmann-Stiftung
Bestätiqungsvermerk des Abschlussprüfers
„Wir haben den Jahresabschluss - bestehend aus Bilanz, Gewinn- und Verlust-
rechnung sowie Anhang - unter Einbeziehung der Buchführung und den Lagebe-
richt der Friedrich und lrmgard Buschmann-Stiftung, Münster, für das Geschäfts-
jahr vom 01.01.2006 bis 31.12.2006 geprüft. Die Buchführung und die Aufstellung
von Jahresabschluss und Lagebericht nach den deutschen handelsrechtlichen
Vorschriften und den ergänzenden Bestimmungen des Gesellschaftsvertrages lie-
gen in der Verantwortung der gesetzlichen Vertreter der Gesellschaft. Unsere Auf-
gabe ist es, auf der Grundlage der von uns durchgeführten Prüfung eine Beurtei-
lung über den Jahresabschluss unter Einbeziehung der Buchführung und über den
Lagebericht abzugeben.
Wir haben unsere Jahresabschlussprüfung nach § 317 HGB unter Beachtung der
vom Institut der Wirtschaftsprüfer (IDW) festgestellten deutschen Grundsätze ord-
nungsmäßiger Abschlussprüfung vorgenommen. Danach ist die Prüfung so zu pla-
nen und durchzuführen, dass Unrichtigkeiten und Verstöße, die sich auf die Dar-
stellung des durch den Jahresabschluss unter Beachtung der Grundsätze ord-
nungsgemäßer Buchführung und durch den Lagebericht vermittelten Bildes der
Vermögens-, Finanz- und Ertragslage wesentlich auswirken, mit hinreichender Si-
cherheit erkannt werden. Bei der Festlegung der Prüfungshandlungen werden die
Kenntnisse über die Geschäftstätigkeit und über das wirtschaftliche und rechtliche
Umfeld der Gesellschaft sowie die Erwartungen über mögliche Fehler berücksich-
tigt. Im Rahmen der Prüfung werden die Wirksamkeit des rechnungslegungsbezo-
genen internen Kontrollsystems sowie Nachweise für die Angaben in Buchführung,
Jahresabschluss und Lagebericht überwiegend auf der Basis von Stichproben be-
urteilt. Die Prüfung umfasst die Beurteilung der angewandten Bilanzierungsgrund-
sätze und der wesentlichen Einschätzung der gesetzlichen Vertreter sowie die
Würdigung der Gesamtdarstellung des Jahresabschlusses und des Lageberichts.
Wir sind der Auffassung, dass unsere Prüfung eine hinreichend sichere Grundlage
für unsere Beurteilung bildet.
Unsere Prüfung hat zu keinen Einwendungen geführt.
Nach unserer Beurteilung aufgrund der bei der Prüfung gewonnenen Erkenntnisse
ents~richt der Jahresabschluss den gesetzlichen Vorschriften und den ergänzen-
den ~estimmungen des ~esellschaft<vertrages und vermittelt unter ~eachGng der
Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung ein den tatsächlichen Verhältnissen
entsprechendes Bild der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage der Gesellschaft.
Der Lagebericht steht im Einklang mit dem Jahresabschluss, vermittelt insgesamt
ein zutreffendes Bild von der Lage der Gesellschaft und stellt die Chancen und Ri-
siken der zukünftigen Entwicklung zutreffend dar."
Münster, 15. Mai 2007
Heinrich Joest, Wirtscha
..,.

Anlage 1 - Tabelle

8830 Zeichen

Stiftungen der Stadt Mü nster Anlagen zum Jahresabschluß zum 31. Dezember 2006
Blatt 1
1. Entwicklung der fü r Stiftungszwecke zur Verfü gung stehenden Mittel
Ergebnis Anteile an Zufü hrung/ Zufü hrung zu Ergebnis Fü r Stiftungszwecke verwendete Mittel Entwicklung Mittelvortrag/-vorgriff
Vermögens- Eigen- Auflösung  Rü cklage Vermögens-
verwaltung tü mer- Rü cklagen § 58 Nr 7a AO verwaltung Mittel- Mittel-
ohne Anteile gemein- Instandhaltg. u. Stiftungs- nach Auflösung Aufwen- Zufü hrung Bilanz- vortrag/ vortrag/
an Eigentü - schaftern Betriebsmittel kapital Verä nderung Rü cklagen dungen Rü cklagen Gesamt gewinn/ -vorgriff -vorgriff
mergemein. Nutzungsgeb. Rü cklagen Projekte Projekte Projekte -verlust 01.01.2006 31.12.2006
Kapital
TEUR TEUR TEUR TEUR TEUR TEUR TEUR TEUR TEUR TEUR TEUR TEUR
Selbstä ndige Stiftungen
Stiftung Vereinigte Pfrü ndnerhä user 108,2 43,1 0,0 -49,9 101,4 0,0 0,0 0,0 0,0 101,4 -89,0 12,4
Stiftung Pfrü ndnerhaus Kinderhaus 56,2 -10,6 0,0 -15,1 30,5 45,3 45,3 39,5 39,5 -9,0 94,2 85,2
Stiftung Magdalenenhospital 66,6 60,5 116,3 -41,9 201,5 208,7 407,1 332,3 530,7 -329,2 793,9 464,7
Stiftung Bü rgerwaisenhaus 109,3 0,0 0,0 -36,1 73,2 0,0 3,7 0,0 3,7 69,5 -111,5 -42,0
Stiftung Siverdes 266,6 201,8 0,0 -154,6 313,8 261,4 458,9 299,6 497,1 -183,3 103,1 -80,2
Stiftung Zumsande-Plönies 0,2 0,0 0,0 0,0 0,2 0,0 0,4 0,0 0,4 -0,2 0,8 0,6
Gesamt 607,1 294,8 116,3 -297,6 720,6 515,4 915,4 671,4 1.071,4 -350,8 791,5 440,7
Unselbstä ndige Stiftungen
Stiftung Generalarmenfonds 42,1 0,0 0,0 -13,9 28,2 9,6 26,7 9,6 26,7 1,5 45,0 46,5
Hü fferstiftung 10,0 0,0 0,0 -3,3 6,7 0,0 0,0 0,0 0,0 6,7 91,8 98,5
Buschmann Stiftung 97,4 0,0 0,0 -35,4 62,0 0,0 58,6 0,0 58,6 3,4 86,7 90,1
Gesamt 149,5 0,0 0,0 -52,6 96,9 9,6 85,3 9,6 85,3 11,6 223,5 235,1
Eigentümergemeinschaften
EG Altenwohnungen Kirchhoffweg 8,2 -8,2 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0
EG 288 Wohnungen Mü nster-Coerde 410,5 -310,5 -100,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0
EG Altenwohnungen Finkenstraße 47,4 -47,4 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0
EG Altenzentrum Klarastift -71,2 71,2 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0
EG Gesundheitshaus -115,1 115,1 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0
Gesamt 279,8 -179,8 -100,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0

Stiftungen der Stadt Mü nster Anlagen zum Jahresabschluß zum 31. Dezember 2006
Blatt 2
Freie Kurzfristig
Rü cklage Nutzungs- Langfristig Langfristig angelegtes
Stiftungs- nach §58 gebundenes zu bindenes gebundenes Stiftungs-
kapital Nr. 7a AO Kapital Kapital Vermögen kapital
Tsd. EURO Tsd. EURO Tsd. EURO Tsd. EURO Tsd. EURO Tsd. EURO
Selbstä ndige Stiftungen
Stiftung Vereinigte Pfrü ndnerhä user 8.548,2 220,1 0,0 8.768,3 5.341,3 3.427,0
Stiftung Pfrü ndnerhaus Kinderhaus 4.086,2 64,7 0,0 4.150,9 2.120,9 2.030,0
Stiftung Magdalenenhospital 12.520,3 402,3 4.953,0 17.875,6 15.808,7 2.066,9
Stiftung Bü rgerwaisenhaus 3.565,9 36,1 0,0 3.602,0 73,4 3.528,6
Stiftung Siverdes 15.075,5 402,1 0,0 15.477,6 13.254,2 2.223,4
Stiftung Zumsande-Plönies 6,7 0,0 0,0 6,7 0,0 6,7
Gesamt 43.802,8 1.125,3 4.953,0 49.881,1 36.598,5 13.282,6
Unselbstä ndige Stiftungen
Stiftung Generalarmenfonds 803,5 75,2 0,0 878,7 328,6 550,1
Hü fferstiftung 84,4 28,0 0,0 112,4 84,4 28,0
Friedrich und Irmgard Buschmann Stiftung 2.368,3 325,1 0,0 2.693,4 349,1 2.344,3
Gesamt 3.256,2 428,3 0,0 3.684,5 762,1 2.922,4
Eigentümergemeinschaften
EG Altenwohnungen Kirchhoffweg 150,5 0,0 0,0 150,5 99,6 50,9
EG 288 Wohnungen Mü nster-Coerde 9.766,4 0,0 0,0 9.766,4 9.154,2 612,2
EG Altenwohnungen Finkenstraße 1.113,6 0,0 0,0 1.113,6 934,0 179,6
EG Altenzentrum Klarastift 3.872,2 0,0 0,0 3.872,2 3.423,0 449,2
EG Gesundheitshaus 2.460,9 0,0 0,0 2.460,9 2.350,8 110,1
Gesamt 17.363,6 0,0 0,0 17.363,6 15.961,6 1.402,0
Stiftungskapital
2. Gegenü berstellung Stiftungskapital zu langfristigem Vermögen

Stiftungen der Stadt Mü nster Anlagen zum Jahresabschluß zum 31. Dezember 2006
Blatt 3
Bankgut- Kurzfristig Bankguthaben
Rü cklage Rü cklage Summe Bankgut- haben/Wert- angelegtes ./. Rü cklagen
fü r Instand- fü r Mittel- Rü cklagen/ haben/Wert- papiere ./. Stiftungs- ./. Stiftungs-
haltung Projekte vortrag Mittelvortrag papiere Rü cklagen kapital kapital
TEUR TEUR TEUR TEUR TEUR TEUR TEUR TEUR
Selbstä ndige Stiftungen
Stiftung Vereinigte Pfrü ndnerhä user 0,0 0,0 12,4 12,4 4.058,8 4.046,4 3.427,0 619,4
Stiftung Pfrü ndnerhaus Kinderhaus 0,0 42,0 85,2 127,2 2.500,0 2.372,8 2.030,0 342,8
Stiftung Magdalenenhospital 676,4 631,2 464,7 1.772,3 5.229,2 3.456,9 2.066,9 1.390,0
Stiftung Bü rgerwaisenhaus 0,0 0,0 0,0 0,0 3.457,0 3.457,0 3.528,6 -71,6
Stiftung Siverdes 607,4 464,2 0,0 1.071,6 4.249,7 3.178,1 2.223,4 954,7
Stiftung Zumsande-Plönies 0,0 0,0 0,6 0,6 6,9 6,3 6,7 -0,4
Gesamt 1.283,8 1.137,4 562,9 2.984,1 19.501,6 16.517,5 13.282,6 3.234,9
Unselbstä ndige Stiftungen
Stiftung Generalarmenfonds 153,3 20,5 46,5 220,3 763,1 542,8 550,1 -7,3
Hü fferstiftung 0,0 0,0 98,5 98,5 122,0 23,5 28,0 -4,5
Friedrich und Irmgard Buschmann Stiftung 0,0 0,0 90,1 90,1 2.408,0 2.317,9 2.344,3 -26,4
Gesamt 153,3 20,5 235,1 408,9 3.293,1 2.884,2 2.922,4 -38,2
Eigentümergemeinschaften
EG Altenwohnungen Kirchhoffweg 85,2 0,0 0,0 85,2 63,7 -21,5 50,9 -72,4
EG 288 Wohnungen Mü nster-Coerde 1.760,9 0,0 0,0 1.760,9 260,1 -1.500,8 612,2 -2.113,0
EG Altenwohnungen Finkenstraße 295,7 0,0 0,0 295,7 219,4 -76,3 179,6 -255,9
EG Altenzentrum Klarastift 0,0 0,0 0,0 0,0 29,1 29,1 449,2 -420,1
EG Gesundheitshaus 0,0 0,0 0,0 0,0 0,1 0,1 110,1 -110,0
Gesamt 2.141,8 0,0 0,0 2.141,8 572,4 -1.569,4 1.402,0 -2.971,4
Rü cklagen/Stiftungskapital
3. Gegenü berstellung Bankguthaben/Wertpapiere zu Rü cklagen und kurzzfristig angelegtem Stiftungskapital

Stiftungen der Stadt Mü nster Anlagen zum Jahresabschluß zum 31. Dezember 2006
Blatt 4
Betriebsmit- Bankguthaben
Betriebs- Kurz- telrü cklage ./. Rü cklagen Kurzfristige
mittel- fristige ./. Kurzfristige ./. Stiftungs- Verbind- Mittel-
rü cklage Forderungen Forderungen kapital lichkeiten vorgriff
Tsd. EURO Tsd. EURO Tsd. EURO Tsd. EURO Tsd. EURO Tsd. EURO
Selbstä ndige Stiftungen
Stiftung Vereinigte Pfrü ndnerhä user 0,0 333,4 -333,4 619,4 952,8 0,0
Stiftung Pfrü ndnerhaus Kinderhaus 51,1 27,7 23,4 342,8 319,4 0,0
Stiftung Magdalenenhospital 255,6 2.805,4 -2.549,8 1.390,0 3.939,8 0,0
Stiftung Bü rgerwaisenhaus 0,0 36,2 -36,2 -71,6 6,6 -42,0
Stiftung Siverdes 255,6 1.400,1 -1.144,5 954,7 2.179,4 -80,2
Stiftung Zumsande-Plönies 0,0 0,7 -0,7 -0,4 0,3 0,0
Gesamt 562,3 4.603,5 -4.041,2 3.234,9 7.398,3 -122,2
Unselbstä ndige Stiftungen
Stiftung Generalarmenfonds 25,6 56,4 -30,8 -7,3 23,5 0,0
Hü fferstiftung 0,0 6,0 -6,0 -4,5 1,5 0,0
Friedrich und Irmgard Buschmann Stiftung 0,0 39,3 -39,3 -26,4 12,9 0,0
Gesamt 25,6 101,7 -76,1 -38,2 37,9 0,0
Eigentümergemeinschaften
EG Altenwohnungen Kirchhoffweg 0,0 78,0 -78,0 -72,4 5,6 0,0
EG 288 Wohnungen Mü nster-Coerde 0,0 2.993,0 -2.993,0 -2.113,0 880,0 0,0
EG Altenwohnungen Finkenstraße 0,0 265,3 -265,3 -255,9 9,4 0,0
EG Altenzentrum Klarastift 0,0 531,6 -531,6 -420,1 111,5 0,0
EG Gesundheitshaus 0,0 132,8 -132,8 -110,0 22,8 0,0
Gesamt 0,0 4.000,7 -4.000,7 -2.971,4 1.029,3 0,0
Abstimmung Bilanzlage/Kurzfristige Forderungen
Gegenü berstellung Betriebsmittelrü ck-
4. Abstimmung Bilanz

Stiftungen der Stadt Mü nster Anlagen zum Jahresabschluß zum 31. Dezember 2006
Blatt 5
Ist Ist Plan Ist Ist Plan Ist Ist Plan
2005 2006 2007 2005 2006 2007 31.12.2005 31.12.2006 31.12.2007
TEUR TEUR TEUR TEUR TEUR TEUR TEUR TEUR TEUR
Selbstä ndige Stiftungen
Stiftung Vereinigte Pfrü ndnerhä user 139,3 151,3 -98,7 0,0 0,0 0,0 -89,0 12,4 -92,4
Stiftung Pfrü ndnerhaus Kinderhaus 29,8 45,6 -125,6 108,2 45,3 55,0 94,2 85,2 -72,5
Stiftung Magdalenenhospital 54,0 127,1 69,8 323,3 407,1 492,5 793,9 464,7 14,6
Stiftung Bü rgerwaisenhaus 59,1 109,3 109,3 0,0 3,7 55,0 -111,5 -42,0 -42,3
Stiftung Siverdes 479,5 468,4 344,3 344,2 458,9 353,2 103,0 -80,2 -177,3
Stiftung Zumsande-Plönies 0,2 0,2 0,2 0,2 0,4 0,2 0,8 0,6 0,8
Gesamt 761,9 901,9 299,3 775,9 915,4 955,9 791,4 440,7 -369,1
Unselbstä ndige Stiftungen
Stiftung Generalarmenfonds 53,5 42,1 41,2 9,4 26,7 45,5 45,0 46,5 0,5
Hü fferstiftung 9,3 10,0 9,6 15,0 0,0 0,0 91,8 98,5 104,2
Buschmann Stiftung 78,6 97,4 54,4 34,5 58,6 0,0 86,7 90,1 119,9
Gesamt 141,4 149,5 105,2 58,9 85,3 45,5 223,5 235,1 224,6
Eigentümergemeinschaften
EG Altenwohnungen Kirchhoffweg 4,8 8,2 5,3 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0
EG 288 Wohnungen Mü nster-Coerde 503,2 410,5 397,6 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0
EG Altenwohnungen Finkenstraße 20,7 47,4 41,4 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0
EG Altenzentrum Klarastift -88,3 -71,2 -501,2 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0
EG Gesundheitshaus -123,0 -115,1 -118,5 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0
Gesamt 317,4 279,8 -175,4 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0
5. Gegenü berstellung der Wirtschaftsjahre 2005 bis 2007
Ergebnis Vermögensverwaltung Aufwendungen fü r Projekte Mittelvortrag/-vorgriff

Beschlussvorlage

6161 Zeichen

V/0368/2007
DER OBERBÜRGERMEISTER
V/Stift

Betrifft

Feststellung der Jahresabschlüsse der Stiftungen für das Wirtschaftsjahr 2006

Beratungsfolge

05.06.2007 Stiftungskommission Vorberatung
13.06.2007 Hauptausschuss Vorberatung
13.06.2007 Rat Entscheidung

Beschlussvorschlag:
I. Sachentscheidung:

1. Die in der Anlage beigefügten Jahresabschlüsse für das Wirtschaftsjahr 2006 der von der Stadt
Münster verwalteten rechtlich selbständigen Stiftungen
Vereinigte Pfründnerhäuser,
Pfründnerhaus Kinderhaus,
Magdalenenhospital,
Bürgerwaisenhaus,
Siverdes,
Zumsande-Plönies
und der rechtlich unselbständigen Stiftungen
Generalarmenfonds,
Hüfferstiftung,
Friedrich und Irmgard Buschmann
sowie der Eigentümergemeinschaften
Altenwohnungen Kirchhoffweg,
288 Wohnungen Münster-Coerde,
Altenwohnungen Finkenstraße,
Altenzentrum Klarastift,
Gesundheitshaus
werden festgestellt.

2. Als Wirtschaftsprüfer für den Jahresabschluss des Geschäftsjahres 2007 der Stiftungen wird
Herr Dipl.-Kaufmann Heinrich Joest, Münster, bestellt.

Vorlagen-Nr.:
V/0368/2007
Auskunft erteilt:
Frau Westphal
Ruf:
492 59 06
E-Mail:
Wetsphal@stadt-muenster.de
Datum:
15.05.2007
Öffentliche Beschlussvorlage

- 2 -
V/0368/2007

Kosten/Folgekosten

entfällt

Mittelbereitstellung/Finanzierung

entfällt

Befristung

entfällt

Begründung:

1. Gemäß der geltenden Geschäftsanweisung für die Wirtschaftsführung und Rechnungslegung
der von der Stadt Münster verwalteten Stiftungen legt die Stiftungsverwaltung dem Rat die
nunmehr achten Jahresabschlüsse auf der Basis des kaufmännischen Rechnungswesens für
die o. g. neun Stiftungen und die fünf Eigentümergemeinschaften für das Wirtschaftsjahr 2006
vor.
In komprimierter Form wurden die wesentlichen Eckdaten der Jahresabschlüsse in tabellari-
scher Form den Einzelabschlüssen als Anlage 1 vorangestellt.
Die als Anlage 2 beigefügten Jahresabschlüsse umfassen jeweils die Bilanz, die Gewinn- und
Verlustrechnung, den Anhang, den Lagebericht der Stiftungsverwaltung (Geschäftsführung)
sowie abschließend den Bestätigungsvermerk des Abschlussprüfers.

Die Stiftungsverwaltung hat die Lageberichte kurz gefasst und weitestgehend standardisiert.
Danach werden zunächst die wirtschaftlichen Rahmenbedingungen (Stiftungszweck, Stiftungs-
aktivitäten und Beteiligungsverhältnisse) skizziert. Das Jahresergebnis 2006 wird hinsichtlich
seiner wesentlichen Einflussfaktoren durch die Aufwands- und Ertragslage erläutert. Abschlie-
ßend wird auf Basis der Wirtschaftsplandaten für das laufende Geschäftsjahr 2007 eine kurze
Einschätzung der weiteren wirtschaftlichen Entwicklung getroffen.

Bis auf die Stiftung Magdalenenhospital und in geringfügiger Höhe auch die Stiftung Zum-
sande-Plönies schlossen alle anderen sieben kommunal verwalteten Stiftungen ihr Geschäfts-
jahr 2006 mit einem Jahresüberschuss ab. Die beiden Jahresfehlbeträge werden allerdings
gleichzeitig durch bestehende Mittelvorträge (Gewinnvorträge) aus Vorjahren gedeckt.

Der bei der Stiftung Siverdes mit dem Jahresabschluss 2005 erstmalig wieder ausgewiesene
Mittelvortrag wurde mit dem Geschäftsjahr 2006 erneut in den Bereich des Mittelvorgriffs (Ver-
lustvortrag) geführt. Die über den Nachtragswirtschaftsplan für 2006 beschlossenen zusätzli-
chen Mittelverwendungen wie u. a. die Übernahm e der schulischen Lernmittelhilfen für die
nächsten drei Jahre belasten das Ergebnis dieser Stiftung deutlich.
Der bei der Stiftung Vereinigte Pfründnerhäuser bislang noch bestehende Mittelvorgriff konn-
te mit dem Jahresabschluss 2006 vollständig zurückgeführt und der Verlustvortrag der Stiftung
Bürgerwaisenhaus nochmals weiter deutlich reduziert werden.

Von den fünf Eigentümergemeinschaften erwirtschafteten die „288 Wohnungen Münster-
Coerde“ in 2006 wiederum ein erfreulich positives Ergebnis, von dem die Eigentümerstiftungen
anteilig profitieren konnten.
Die Abschlüsse zur Bewirtschaftung der 140 Altenwohnungen im Altenzentrum Klarastift
und des Gesundheitshauses weisen dagegen Jahresfehlbeträge bzw. Zuschussbedarfe in un-
terschiedlicher Höhe aus, die von den dort beteiligten Stiftungen als Verlustübernahmen anteilig
getragen werden.

- 3 -
V/0368/2007
Die Eigentümergemeinschaften der beiden Altenwohnanlagen Kirchhoffweg und Finken-
straße haben die Überschüsse des Jahres 2006 nicht wie im Vorjahr der Rücklage für Instand-
haltung zugeführt sondern an ihre Eigentümerstiftungen ausgeschüttet .

Der Abschlussprüfer, Herr Joest, hat die Jahresabschlüsse der Stiftungen und der Eigentümer-
gemeinschaften geprüft und allen durch seinen Bestätigungsvermerk bescheinigt, dass diese
unter Beachtung der Grundsätze ordnungsgemäßer Buchführung ein den tatsächlichen Ver-
hältnissen entsprechendes Bild der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage vermitteln.
Die Prüfberichte beinhalten detaillierte Darstellungen zu den Veränderungen des Sachanlage-
vermögens und der langfristigen Verbindlichkeiten im Jahr 2006. Weiterhin werden dort die
Entwicklungen von Bilanzstruktur, Stiftungskapital, Liquidität und die Beurteilungen der Auf-
wands- und Ertragslage ausführlich dargestellt.
Die Prüfberichte des Wirtschaftsjahres 2006 stehen in der Stiftungsverwaltung zur jederzeitigen
Einsichtnahme zur Verfügung.
2. Im Einvernehmen mit dem städtischen Be teiligungsmanagement und dem Amt für Wirtschaft-
lichkeitsprüfung und Revision beabsichtigt die Stiftungsverwaltung, für den Jahresabschluss
2007 - dann zum sechsten und vorerst letzten Mal in Folge - Herrn Dipl. Kaufmann Heinrich
Joest von der Betriebs- und Steuerberatungsgesellsc haft mbH, Münster, als Wirtschaftsprüfer
zu bestellen.
Für die Jahresabschlüsse ab 2008 wird die Stiftungsverwaltung der Empfehlung der städtischen
Beteiligungsverwaltung folgen, die Abschlussprüfungsgesellschaften nach fünf bis sieben Jah-
ren zu wechseln (Rotationsprinzip).

I. V.

Paal
Stadtrat

Anlagen:
Anlage 1 – tabellarische Darstellung wesentlicher Daten aus den Jahresabschlüssen 2006
Anlage 2 – Jahresabschlüsse 2006 der kommunalen Stiftungen und Eigentümergemeinschaften

Beratungsverlauf (3)

05.06.2007 Stiftungskommission

TOP 5 Vorberatung Entscheidung

Beschluss: einstimmig beschlossen

Zur Sitzung

13.06.2007 Hauptausschuss

TOP 25.4 Vorberatung Entscheidung

Beschluss: einstimmig beschlossen

Zur Sitzung

13.06.2007 Rat

TOP 24.2 Entscheidung Entscheidung

Beschluss: einstimmig beschlossen

Zur Sitzung

Orte (27)

Raesfeldstraße 80
Brunostraße 8
Andreas-Hofer-Straße 70
Taubenstraße 7
Grüne Gasse 2
Melchersstraße 55
Wallgasse 7
Ostmarkstraße 57
Steveninkstraße 5
Geiststraße 104
Kolpingstraße 7
Zuhornstraße 23
Hafenstraße
Theißingstraße
Körnerstraße
Finkenstraße 50
Stadtlohnweg 38
Doornbeckeweg 27
Kirchhoffweg 30
Emsländer Weg
Südlohnweg
Christoph-Bernhard-Graben 2
Am Küchenbusch 150
An der Alten Kirche 6
Altumstraße
Wedemhove 38
Kinderhaus 2

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Vorlagen-Nr.: V/0368/2007
Typ: Vorlagen
Datum: 15.05.2007
Erstellt: 06.10.2020 14:37

Feststellung der Jahresabschlüsse der Stiftungen für das Wirtschaftsjahr 2006

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