Feststellung des Jahresabschlusses 2009 der Sozialholding Klarastift GmbH

V/0336/2010 
DER OBERBÜRGERMEISTER 
V/Stift 
 
 
 
 
 
 
 
 
Betrifft 
 
Feststellung des Jahresabschlusses 2009 der Sozialholding Klarastift GmbH 
 
 
 
Beratungsfolge 
 
 
01.07.2010 Stiftungskommission Vorberatung 
07.07.2010 Hauptausschuss Vorberatung 
07.07.2010 Rat Entscheidung
 
 
Beschlussvorschlag: 
 
I. Sachentscheidung: 
 
1. Der Jahresabschluss der Sozialholding Klarastift GmbH zum 31.12.2009, der 
 
a) in den Gewinn- und Verlustrechnung bei einem Umsatz von  471.725,77 Euro 
 
und einem Jahresüberschuss von 390,71 Euro 
 
b) in der Bilanzsumme mit 169.532,53 Euro 
 
abschließt, wird von der Stiftung Magdalenenhospital als alleiniger Gesellschafterin der So-
zialholding Klarastift GmbH festgestellt. 
 
2. Dem Aufsichtsrat und der Geschäftsführung der Sozialholding Klarastift GmbH wird für das 
Geschäftsjahr 2009 Entlastung erteilt. 
 
3. Der Bilanzgewinn wird auf das Geschäftsjahr 2010 übertragen. 
 
4. Der Lagebericht der Geschäftsführung für das Wirtschaftsjahr 2009 wird zur Kenntnis ge-
nommen. 
 
II. Kosten/Folgekosten 
entfällt 
 
III. Finanzierung/Mittelbereitstellung 
entfällt 
 
 
Vorlagen-Nr.: 
V/0336/2010 
Auskunft erteilt: 
Frau Westphal 
Ruf: 
492-5902 
E-Mail: 
Westphal@stadt-muenster.de  
Datum: 
06.05.2010 
Öffentliche Beschlussvorlage

- 2 - 
V/0336/2010 
 
Begründung: 
 
Der Wirtschaftsprüfer, Herr Diplom-Kaufmann Franz-J osef Dierkes aus Everswinkel, hat dem Jah-
resabschluss zum 31.12.2009 seinen uneingeschränkten Bestätigungsvermerk erteilt. Danach 
entspricht dieser den gesetzlichen Vorschriften und vermittelt unter Beachtung der Grundsätze 
ordnungsgemäßer Buchführung ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der 
Vermögens-, Finanz- und Ertragslage der Sozialholding Klarastift GmbH. 
 
Das Amt für Finanzen und Beteiligungen und die Geschäftsstelle der Kommunalen Stiftungen 
Münster unterstützen den Vorschlag der Geschäftsführung und empfehlen dem Rat die Annahme 
des Beschlussvorschlages. Zusätzlich wird auf die beigefügte Vorlage an den Aufsichtsrat der So-
zialholding Klarastift GmbH verwiesen (Anlage 1). 
 
 
 
gez. 
Markus Lewe 
Oberbürgermeister 
 
 
 
 
 
 
Anlagen: 
 
- Vorlage der Sozialholding Klarastift GmbH an den Aufsichtsrat (Anlage 1) 
- Jahresabschluss 2009 der Sozialholding Klarastift GmbH (Anlage 2)

Anlage 1 
           
Vorlagenvordruck  TOP   3)      1/10  
 
 
 
Vorlage zur Aufsichtsratssitzung der Sozialholding Klarastift GmbH vom 22.04.2010 
 
 
zu TOP 3) 
 
 
Entgegennahme und Beratung des Berichts über die Jahresabschlussprüfung mit seinen Be- 
standteilen Bilanz, GuV, Anhang und Lagebericht 
 
Auf Grundlage des Gesellschaftsvertrags der Sozialh olding Klarastift GmbH nimmt der Aufsichtsrat 
zur Beratung den Bericht der Jahresabschlussprüfung  entgegen. Im Weiteren erfolgt bei positiver Be- 
wertung die Empfehlung der Entgegennahme gegenüber der Stiftungskommission. Das Wirtschafts- 
jahr 2009 wurde gem. dem Beschluss des Aufsichtsrat s durch den bestellten Wirtschaftsprüfer Dipl.-
Kfm. Franz-Josef Dierkes, Kirchplatz 6,  48351 Everswinkel, zum 31.12.2009 geprüft. Die Bestandtei- 
le Bilanz, GuV, Anhang und Lagebericht werden durch  den Wirtschaftsprüfer, Herrn Dierkes, gegen- 
über dem Aufsichtsrat unter Einbinden des  Geschäftsführers, Herrn Lucas, vorgestellt.  
 
Beschlussfassung  
 
Der Aufsichtsrat hat den Bericht  über die Jahresabschlussprüfung vom 31. Dezember 2009  entge- 
gengenommen und beraten. Der Aufsichtsrat schlägt der Gesellschafterversammlung vor: 
  
1.  Den vorgelegten Jahresabschluss der Sozialholding Klarastift GmbH zum 31.12.2009, der 
 
                                                                                                                
a)  in der Gewinn- und Verlustrechnung bei einem Umsatz von    471.725,77 € 
und einem Jahresüberschuss von                                        390,71 € 
 
b)  in der Bilanzsumme mit              169.532,53 € 
 
abschließt, festzustellen. 
 
 
 
2.  Der Jahresüberschuss wird auf das Jahr 2010 vorgetragen.

Anlage 1 
Begründung  
 
Die Sozialholding Klarastift hat im Wirtschaftsjahr  2009 die ihr zugewiesenen Aufgaben der strategi- 
schen Leitung, der Verwaltung, der Arbeitssicherhei t und des Qualitätsmanagements für die Gesell- 
schaften Altenzentrum Klarastift gGmbH, Ambulante D ienste Klarastift GmbH und Klarastift Service 
GmbH fortgeführt. Unter Berücksichtigung eines gese llschaftsbezogenen Umlageverfahrens werden 
die einzelnen Aktivitäten der Klarastift Sozialhold ing GmbH durch die anderen Gesellschaften finan- 
ziert. Die Leistungserbringung erfolgt ausschließli ch gegenüber den o. g. Gesellschaften. Die Umsatz- 
erlöse für die erbrachten zentralen Dienstleistungen in Höhe von 451.141,32 € haben die Personal- und 
Sachkosten gedeckt. Da die Sozialholding Klarastift  GmbH allein gegenüber den sich im Verbund 
befindlichen Gesellschaften ihre Leistungen erbring t, steht sie hinsichtlich ihrer Entwicklung in Ab- 
hängigkeit zu den anderen Gesellschaften. Eine Leis tungserbringung gegenüber externen Dritten ist 
nicht geplant. Somit kann von einer sicheren Finanz ierung durch die Unternehmen im Verbund ausge- 
gangen werden.

Anlage 1 
 
 
Vorlagenvordruck  TOP  4)     1/10  
 
 
 
 
 
Vorlage zur Aufsichtsratssitzung der Sozialholding Klarastift GmbH vom 22.04.2010 
 
 
 
 
zu TOP 4 ) 
 
Vorschlag des Aufsichtsrats zur Entlastung der Geschäftsführung 
 
 
 
 
Beschlussvorschlag 
 
Der Aufsichtsrat der Sozialholding Klarastift  GmbH schlägt der  Gesellschafterversammlung gem. § 
17 (2f) des Gesellschaftsvertrags vor, den Geschäftsführer, Herrn Lucas, für das Geschäftsjahr 2009 
zu entlasten.

Jahresabschluss 2009 
der Sozialholding Klarastift GmbH 
 
 
• Bilanz zum 31.12.2009 
• Gewinn- und Verlustrechnung 01.01. bis 31.12.2009  
• Lagebericht der Geschäftsführung

Sozialholding Klarastift GmbHAnlage 1
Münster Blatt     1
Bilanz zum 31. Dezember 2009
 A k t i v aP a s s i v a---------------  ------------------
  Vorjahr Vorjahr
EUREUREUR  TEUREUREUR  TEUR
A. Ausstehende Einlagen auf dasA. Eigenkapital
    gezeichnete Kapital                  0,0050,01. Gezeichnetes Kapital50.000,0050,0
2. Bilanzgewinn/-verlust311,5150.311,51-0,1
B. Anlagevermögen
I. Immaterielle Wirtschaftsgüter 540,001,0
B. Rückstellungen
II. Finanzanlagen 25.000,0025.540,0025,0Sonstige Rückstellungen19.300,0022,3
C. Umlaufvermögen C. Verbindlichkeiten
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände 1. Verbindlichkeiten aus
1. Forderungen gegen verbundene Unternehmen56.829,591,6     Lieferungen und Leistungen4.173,931,6
   - davon mit einer Restlaufzeit von mehr als    - davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem
     einem Jahr: EUR -,-- (i.Vj. TEUR -,-)      Jahr: EUR 4.173,93 (i.Vj. TEUR 1,6)
2. Forderungen gegen Unternehmen, mit2. Verbindlichkeiten gegenüber 
     denen ein Beteiligungsverhältnis besteht0,0032,4     verbundenen Unternehmen90.711,0254,6
   - davon mit einer Restlaufzeit von mehr als     - davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem
     einem Jahr: EUR -,-- (i.Vj. TEUR -,-)       Jahr: EUR 90.711,02 (i.Vj. TEUR 54,6)
3. Sonstige Vermögensgegenstände6.121,8262.951,411,13. Sonstige Verbindlichkeiten5.036,0799.921,024,5
   - davon mit einer Restlaufzeit von mehr als     - davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem
     einem Jahr: EUR -,-- (i.Vj. TEUR -,-)       Jahr: EUR 5.036,07 (i.Vj. TEUR 4,5)
     - davon aus Steuern
II. Guthaben bei Kreditinstituten 80.644,45143.595,8621,8        Jahr: EUR 5.036,07 (i.Vj. TEUR 4,5)
D. Rechnungsabgrenzungsposten 396,670,0____  _________ ____  ____  _________ ____
169.532,53132,9169.532,53132,9
====   =========  ====  ====   =========  ====

Sozialholding Klarastift GmbHAnlage  1
MünsterBlatt      2
 
Gewinn- und Verlustrechnung für die Zeit vom
1. Januar bis zum 31. Dezember 2009____________________________________
20092008
EUREUR
   1. Umsatzerlöse451.141,32432.680,10
   2. Sonstige betriebliche Erträge20.584,456.182,72
471.725,77438.862,82
   3. Personalaufwand
        a) Löhne und Gehälter359.859,02327.052,25
        b) soziale Abgaben und Aufwendungen für 
            Altersversorgung und für Unterstützung93.375,9484.393,32
   4. Abschreibungen
       Abschreibungen auf Sachanlagen433,00324,10
   5. Sonstige betriebliche Aufwendungen 17.701,1727.271,67
       Betriebsergebnis356,64-178,52
   6. Zinsen und ähnliche Erträge74,73109,06
   7. Zinsen und ähnliche Aufwendungen40,669,74
   8. Ergebnis der gewöhnlichen
       Geschäftstätigkeit390,71-79,20
   9. Jahresüberschuss/ -fehlbetrag390,71-79,20
 10. Verlustvortrag-79,200,00
 11. Bilanzgewinn/-verlust311,51-79,20

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Lagebericht Sozialholding Klarastift GmbH für das Jahr 2009 
 
 
 
I. ALLGEMEINES 
 
Seit dem 01.01.2008 verfolgt die Sozialholding Klarastift GmbH den Betrieb von Alten-
wohnheimen, Pflegeheimen, sonstigen sozialen Einrichtungen, ambulanten Pflegeeinrich-
tungen und die Beteiligung an solchen ambulanten und stationären Einrichtungen auf dem 
Gebiet der Altenhilfe für Bedürftige im Sinne der Gemeinnützigkeitsvorschriften. Ein be-
sonderer Schwerpunkt der Sozialholding, angesiedelt in den Räumlichkeiten des Klarastifts, 
ist die strategische Entfaltung im Sinne einer Managementholding, ergänzt um die Prüfung 
und Realisierung von neuen Projekten. 
 
 
 
II. Aspekte des Geschäftsverlaufs 
 
Bezogen auf den bereits genannten Schwerpunkt ist das Wirtschaftsjahr 2009 der Sozial-
holding Klarastift durch die Übernahme und Erfüllung von Verwaltungs- und kaufmänni-
schen Tätigkeiten gegenüber den sich im Verbund befindlichen Gesellschaften gekenn-
zeichnet. Ergänzt wird das Aufgaben-Portfolio um die Steuerung und Betreuung des Quali-
tätsmanagements und die Umsetzung arbeitssicherheitsrelevanter Maßnahmen.  
 
 
 
III. Wirtschaftliche Bewertung 
 
Vermögens- und Finanzlage 
Das Wirtschaftsjahr 2009 der Sozialholding Klarastift GmbH schließt mit einer Bilanzsum-
me in Höhe von  169,5 TEURO ab. Im Anlagevermögen wird im Wesentlichen die Beteili-
gung an der Ambulanten Dienste Klarastift gGmbH in Höhe von 25,0 TEURO ausgewie-

2  
sen. Die kurzfristigen Vermögensgegenstände weisen einen Betrag in Höhe von 62,9 
TEURO aus. Die kurzfristigen Verbindlichkeiten sind in Höhe von  99,9 TEURO festge-
stellt worden. Die ausgewiesenen kurzfristigen Forderungen und Verbindlichkeiten betref-
fen überwiegend Verrechnungen von Leistungen gegenüber den verbundenen Unterneh-
men. Zum 31.12.2009 wird ein Eigenkapital in Höhe von 50,3 TEURO bzw. 29,7 % der 
gesamten Bilanzsumme ausgewiesen.  
 
 
Ertragsentwicklung 
Die Ertragslage des Wirtschaftsjahres 2009 der Sozialholding Klarastift GmbH steht im 
Kontext zu den Umsatzerlösen aus den jeweiligen Umlagen der Leistungen an die verbun-
denen Unternehmen. Der Jahresabschluss endet mit einem Überschuss von 0,4 TEURO.   
 
 
IV. Allgemeine Perspektiven, Entwicklungen und Risiken 
 
Ausgehend vom Leistungs-Portfolio der Sozialholding Klarastift GmbH, steht die Leis-
tungsentwicklung im engen Kontext zu den sich im Verbund befindlichen Gesellschaften. 
Somit kann die Finanzierung erbrachter Leistungen als sicher eingestuft werden.  
 
 
 
Münster, den 17.  Februar 2010      Michael Lucas 
          Geschäftsführer 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
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