Eigenbetriebsähnliche Einrichtung Veranstaltungszentrum der Stadt Köln - Quartalsbericht I/2026

Dezernat, Dienststelle  
II/II/2 
 
Vorlagen-Nummer 08.05.2026 
 1229/2026 
Mitteilung 
öffentlicher Teil 
Gremium Datum 
Betriebsausschuss Veranstaltungszentrum Köln 11.05.2026 
 
Eigenbetriebsähnliche Einrichtung Veranstaltungszentrum der Stadt Köln 
hier: Quartalsbericht I/2026 
 
Gemäß § 13 der Betriebssatzung der eigenbetriebsähnlichen Einrichtung Veranstaltungszent-
rum der Stadt Köln hat die Betriebsleitung den Oberbürgermeister und den Betriebsausschuss 
vierteljährlich über die Entwicklung der Erträge und Aufwendungen sowie über die Abwicklung 
des Vermögensplans schriftlich zu unterrichten. 
 
Der Wirtschaftsplan 2026 des Veranstaltungszentrums wurde vom Rat der Stadt Köln in sei-
ner Sitzung am 16.12.2025 beschlossen (Vorlage-Nr. 3271/2025). Nach dem Abschluss des 
ersten Quartals schließt das Veranstaltungszentrum das Jahr 2026 laut aktueller Hochrech-
nung im Vergleich zur ursprünglichen Planung um rd. 0,3 Mio. € besser ab.  
 
 
(A) Erfolgsplan 
 
Der Wirtschaftsplan 2026 weist im Erfolgsplan einen Jahresfehlbetrag von rd. 6,2 Mio. € aus. 
Das Ergebnis berücksichtigt den aus dem städtischen Haushalt bereitgestellten und über den 
Eigenbetrieb weitergeleiteten Betriebskostenzuschuss an die KölnMusik GmbH in Höhe von 
rd. 5,9 Mio. €. Der Plan-Verlust der KölnMusik GmbH in Höhe von 6,3 Mio. € wird in der Er-
folgsrechnung als Abschreibung auf Finanzanlagen ausgewiesen. Des Weiteren beinhaltet 
der Erfolgsplan einen direkten Zuschuss der Stadt Köln an den Eigenbetrieb in Höhe von 3,0 
Mio. €. Daneben erhält das Veranstaltungszentrum eine Schuldendiensthilfe (Zinsanteil) in 
Höhe von insgesamt 2,2 Mio. € für die Darlehen zur Finanzierung der Florasanierung sowie 
von Kapitaleinlagen in die Rücklage der Koelnmesse GmbH. Erstmalig berücksichtigt wurde 
auch ein Ansatz von 0,3 Mio. € für Darlehen im Rahmen der Sanierung des Tanzbrunnens. 
 
Nach Abschluss des ersten Quartals zeigt sich ein weitestgehend plangemäßer Verlauf. Posi-
tiv hervorzuheben ist die aktuelle Ergebnisprognose der KölnMusik GmbH, wodurch die ge-
planten Abschreibungen auf Finanzanlagen voraussichtlich um rd. 0,3 Mio. € untertroffen wer-
den. Abweichungen ergeben sich darüber hinaus durch die in 2026 gestiegenen Grundbesitz-
abgaben, die jedoch nahezu vollständig an die Betriebsgesellschaften weitergeleitet werden.  
 
Der vorläufige Fehlbetrag des Veranstaltungszentrums beläuft sich laut der aktuellen Prog-
nose auf 5,9 Mio. € und liegt damit um rd. 0,3 Mio. € unter dem geplanten Verlust (siehe An-
lage). 
 
 
(B) Vermögensplan

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Das im Vermögensplan 2026 ausgewiesene Investitionsvolumen beläuft sich für die Betriebs-
teile Gürzenich, Kölner Philharmonie, Rheinterrassen/Tanzbrunnen und Flora insgesamt auf 
rd. 23,7 Mio. €. Größtes, jahresübergreifendes Projekt mit Gesamtkosten von max. 13,6 Mio. 
€ (Ansatz 2026: 11,1 Mio. €) ist hierbei die Sanierung der Open-Air-Bühne und der Schirme 
am Tanzbrunnen. Das Bauprojekt ist Anfang Oktober 2025 gestartet und liegt aktuell im 
Budget. Ferner wurde die erste Rate des Investitionskostenzuschusses in Höhe von 7,25 Mio. 
€ an die Koelncongress GmbH für den Anbau der Rheinterrassen berücksichtigt, die zum 
01.07.2026 ausgezahlt werden soll. Die Auszahlung der 2. Rate in Höhe von 7,25 Mio. € er-
folgt mit Baufortschritt im Jahr 2028. Für die Bastei wurden aufgrund der vom Betriebsaus-
schuss am 09.12.2024 beschlossenen Anhandgabe des Objektes an einen privaten Vorha-
benträger keine weiteren investiven Mittel mehr eingeplant. 
 
Auf der Ausgabenseite wurden ferner Mittel für die Abdeckung des Jahresverlustes sowie für 
die Tilgung der bestehenden Darlehen in Höhe von rd. 22,0 Mio. € veranschlagt. Zur Finanzie-
rung wurden bei einem negativen Liquiditätsbestand von 16,0 Mio. € Eigenmittel in Höhe von 
rd. 17,0 Mio. € und eine Neukreditaufnahme in Höhe von 44,9 Mio. € berücksichtigt.  
 
 
(C) Liquiditätsbestand 
 
Der Liquiditätsbestand der eigenbetriebsähnlichen Einrichtung beläuft sich zum 31.03.2026 
auf -12,0 Mio. €. Liquiditätsanlagen wurden keine getätigt. 
 
 
Im ersten Quartal des Geschäftsjahr 2026 sind weder im laufenden Geschäft bei der Abwick-
lung des Erfolgsplanes noch aus der Ausführung des Vermögensplanes im Bereich Investition 
und Kreditwirtschaft erfolgsgefährdende Entwicklungen eingetreten.  
 
 
gez. Prof. Dr. Diemert 
 
 
Anlage 
 
- Erfolgsrechnung zum 31.03.2026

Wirtschaftsplan 2026 der eigenbetriebsähnlichen Einrichtung Veranstaltungszentrum der Stadt Köln 
Quartalsbericht zum 31.03.2026 
Erfolgsplan 
Plan Hochrechnung 
2026 2026 
Euro Euro Euro %
Umsatzerlöse (Pachtentgelte etc.) 22.706.274 22.706.274 0 0,0 
Erlöse aus Weiterbelastung Mietnebenkosten 1.052.080 1.119.555 67.475 6,4 
Summe 23.758.354 23.825.828 67.475 0,3 
Sonstige betriebliche Erträge 
    Betriebskostenzuschuss Stadt Köln 3.000.000 3.000.000 0 0,0 
958.448 958.448 0 0,0 
908.890 908.890 0 0,0 
332.662 332.662 0 0,0 
    Verlustübernahme KölnMusik durch die Stadt 5.929 .400 5.929.400 0 0,0 
    Sonstige Erträge 16.560 16.560 0 0,0 
Summe 11.145.960 11.145.960 0 0,0 
Bezogene Leistungen, Sachaufwand 0 0 0
Abschreibungen 11.640.000 11.640.000 0 0,0 
Sonstige betriebliche Aufwendungen 
     Grünpflege Tanzbrunnen 138.000 138.000 0 0,0 
     Bewachung Heinrich-Böll-Platz 400.000 400.000 0 0,0 
     Instandhaltung Betriebs- und Geschäftsausstattg. 1.200.000 1.200.000 0 0,0 
     Instandhaltung Bauten, technische Anlagen 1.500.000 1.500.000 0 0,0 
     Anteil Energiekosten Philharmonie 1.100.000 1.100.000 0 0,0 
     Grundbesitzabgaben 389.234 396.090 6.856 1,8 
     Versicherungen 380.000 374.000 -6.000 -1,6 
     Leistungsentgelte BKE städt.Dienstst. 24.150 24.150 0 0,0 
     Leistungsentgelte Personalgestellung 102.380 102.380 0 0,0 
     Rechts- und Beratungskosten 150.000 150.000 0 0,0 
     Nebenkosten Geldverkehr 1.000 1.000 0 0,0 
     Auflösung aRAP Zuschuss Rheinterrassen 120.833 1 20.833 
     Sonstige 200.000 200.000 0 0,0 
Summe 5.705.597 5.706.453 856 0,0 
Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 
     Bankzinsen, etc. 0 0 0
    Zinsertrag aus Abzinsung von Rückstellungen 0 0 0
Summe 0 0 0
Abschreibungen auf Finanzanlagen 
und Wertpapiere des Umlaufvermögens 6.293.100 6.000.4 00 -292.700 -4,7 
Zinsen und ähnliche Aufwendungen 
    Darlehenszinsen 16.600.000 16.600.000 0 0,0 
    Sonstige Zinsen 250.000 250.000 0 0,0 
Summe 16.850.000 16.850.000 0 0,0 
Ergebnis der gewöhnlichen 
Geschäftstätigkeit -5.584.383 -5.225.065 359.319 -6,4 
0
Steuern vom Einkommen und vom Ertrag 170.000 170.000 0
Sonstige Steuern 433.580 502.040 68.460 15,8 
Jahresergebnis -6.187.963 -5.897.105 290.859 -4,7 
    Schuldendiensthilfe Stadt (Zinsanteil) für 
     a) Darlehen Kapitaleinlage Koelnmesse 
     b) Darlehen zur Finanzierung Florasanierung 
     c) Darlehen zur Finanzierung Sanierung Tanzbrunnen 
Abweichung