Wirtschaftsplan 2014 Eigenbetrieb Bäder (inkl. Entwurf Produktbuch)

W I R T S C H A F T S P L A N   2 0 1 4
E I G E N B E T R I E B 
B Ä D E R
D E R   W I S S E N S C H A F T S S T A D T
D A R M S T A D T 
Stand nach Betriebskommission

W i r t s c h a f t s p l a n
des Eigenbetriebes
B ä d e r   d e r   W i s s e n s c h a f t s s t a d t   D a r m s t a d t
für das Wirtschaftsjahr 2014
Die Stadtverordnetenversammlung der Wissenschaftsstadt Darmstadt hat den Wirtschaftsplan für den 
Eigenbetrieb "Bäder der Wissenschaftsstadt Darmstadt" für das Wirtschaftsjahr 2014 in ihrer Sitzung
am ... wie folgt beschlossen: 
1. Erfolgsplan
Erträge 8.645.667 €
Aufwendungen 8.645.667 €
2. Vermögensplan
Einnahmen 4.356.172 €
Ausgaben 4.356.172 €
3.
zur Finanzierung von Investitionen und Investitionsförderungsmaßnahmen 
erforderlich ist, wird auf 3.255.000 €
festgesetzt.
4.
zur Leistung von Auszahlungen in künftigen Jahren für Investitionen und 
Investitionsförderungsmaßnahmen wird auf 11.125.000 €
festgesetzt.
5. Kassenkredite werden nicht beansprucht.
6. Die Stellenübersicht enthält 50 vb-Stellen und 6 tb-Stellen für Arbeitnehmer 
sowie eine nachrichtlich aufgeführte Beamtenstelle (vb).
7. Die Ansätze des Erfolgsplanes sind jeweils gegenseitig deckungsfähig.
Darmstadt, den …
(1. Betriebsleiter)
Rasch
(Kfm. Betriebsleiterin)
Konradt
Der Gesamtbetrag der Kredite, deren Aufnahme im Haushaltsjahr 2014 
Der Gesamtbetrag von Verpflichtungsermächtigungen im Haushaltsjahr 2014 
Stand nach Betriebskommission
Seite 1

Stand nach Betriebskommission
Seite 2

Haushalts-
ansatz 2014
Haushalts-
ansatz 2013
(inkl. NTG)
vorläufiges 
RE 2012
1. Umsatzerlöse -3.114.600 € -3.084.370 € -2. 933.817 €
2. Erhöhung o. Verminderung des Bestands an 
fertigen u. unfertigen Erzeugnissen
0 € 0 € 0 €
3. andere aktivierte Eigenleistungen 0 € 0 € 0 €
4. sonstige betriebliche Erträge -4.565.792 € -4.220.140 € -3.845.479 €
davon Auflösungen von Sonderposten 
mit Rücklageanteil
5. Materialaufwand
a) Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebs-
   stoffe und für bezogene Waren
799.729 € 811.370 € 761.779 €
b) Aufwendungen für bezogene Leistungen 377.530 € 301.800 € 323.442 €
6. Personalaufwand
a) Löhne und Gehälter 1.965.670 € 1.873.150 € 1.731.843 €
b) soziale Abgaben und Aufwendungen für Alters- 
versorung und für Unterstützung
564.410 € 544.230 € 507.696 €
davon für Altersversorgung
c) übriger Personalaufwand 5.870 € 5.580 € 13.545 €
Eigenbetrieb "Bäder der Wissenschaftsstadt Darmstadt"
Erfolgsplan 2014
7. Abschreibungen
a) auf immaterielle Vermögensgegenstände des 
    Anlagevermögen und Sachanlagen
1.101.172 € 915.630 € 692.122 €
davon nach § 253 Abs. 2 Satz 3 HGB
b) auf Vermögensgegenstände des Umlauf-
    vermögens, soweit diese die im Unternehmen 
    üblichen Abschreibungen überschreiten
0 € 0 € 0 €
davon nach § 253 Abs. 3 Satz 3 HGB
8. sonstige betriebliche Aufwendungen 3.303.236 € 3.345.480 € 3.153.781 €
davon Zuführung zu Sonderposten mit 
Rücklageanteil
9. Erträge aus Beteiligungen -955.275 € -989.820 € 0 €
davon aus verbundenen Unternehmen
10. Erträge aus anderen Wertpapieren und 
Ausleihungen des Finanzanlagevermögens
0 € 0 € 0 €
davon aus verbundenen Unternehmen
11. sonstige Zinsen und ähnliche Erträge -10.000 € -10.000 € -6.940 €
davon aus verbundenen Unternehmen
12. Abschreibungen auf Finanzanlagen und auf 
Wertpapiere des Umlaufvermögens
0 € 0 € 0 €
13. Zinsen und ähnliche Aufwendungen 528.050 € 507.090 € 516.167 €
davon an verbundene Unternehmen
14. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit 0 € 0 € 914.137 €
15. Erträge aus Gewinngemeinschaften, Gewinn-
abführungs-, Teilgewinnabführungsverträgen
0 € 0 € 0 €
16. Aufwendungen aus Verlustübernahme 0 € 0 € 0 €
17. außerordentliche Erträge 0 € 0 € -851 €
18. außerordentliche Aufwendungen 0 € 0 € 0 €
19. außerordentliches Ergebnis 0 € 0 € -851 €
20. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag 0 € 0 € 0 €
21. sonstige Steuern 0 € 0 € 0 €
22. Jahresgewinn/Jahresverlust 0 € 0 € 913.286 €
Stand nach Betriebskommission
Seite 3

Stand nach Betriebskommission
Seite 4

Wirtschaftsplan 2014
Eigenbetrieb Bäder
Gesamterfolgsplan
Bezeichnung vorl. Rechn.-
ergebnis 2012
Haushalts-
ansatz 2013
Haushalts-
ansatz 2014
Nr.
Umsatzerlöse -2.933.817-3.084.370-3.114.6001.
Erhöhung o. Verminderung des Bestands an fertigen u. unfertigen Erzeugnissen 0002.
andere aktivierte Eigenleistungen 0003.
sonstige betriebliche Erträge -3.845.479-4.220.140-4.565.7924.
davon Auflösungen von Sonderposten mit Rücklageanteil 000
Materialaufwand 0005.
Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren 761.779811.370799.7295A.
Aufwendungen für bezogene Leistungen 323.442301.800377.5305B.
Personalaufwand 0006.
Löhne und Gehälter 1.731.8431.873.1501.965.6706A.
soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorung und für Unterstützung 507.696544.230564.4106B.
davon für Altersversorgung 000
übriger Personalaufwand 13.5455.5805.8706C.
Abschreibungen 0007.
auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögen und Sachanlagen 692.122915.6301.101.1727A.
davon nach § 253 Abs. 2 Satz 3 HGB 000
auf Vermögensgegenstände des Umlaufvermögens, soweit diese die im 0007B.
Unternehmen üblichen Abschreibungen überschreiten 000
davon nach § 253 Abs. 3 Satz 3 HGB 000
sonstige betriebliche Aufwendungen 3.153.7813.345.4803.303.2368.
davon Zuführung zu Sonderposten mit Rücklageanteil 000
Erträge aus Beteiligungen 0-989.820-955.2759.
davon aus verbundenen Unternehmen 000
Erträge aus anderen Wertpapieren und Ausleihungen des Finanzanlagevermögens 00010.
davon aus verbundenen Unternehmen 000
sonstige Zinsen und ähnliche Erträge -6.940-10.000-10.00011.
davon aus verbundenen Unternehmen 000
Abschreibungen auf Finanzanlagen und auf Wertpapiere des Umlaufvermögens 00012.
Zinsen und ähnliche Aufwendungen 516.167507.090528.05013.
davon an verbundene Unternehmen 000
Stand nach Betriebskommission
Seite 5

Wirtschaftsplan 2014
Eigenbetrieb Bäder
Gesamterfolgsplan
Bezeichnung vorl. Rechn.-
ergebnis 2012
Haushalts-
ansatz 2013
Haushalts-
ansatz 2014
Nr.
Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit 914.1370014.
Erträge aus Gewinngemeinschaften, Gewinnabführungs- 00015.
Teilgewinnabführungsverträgen 000
Aufwendungen aus Verlustübernahme 00016.
außerordentliche Erträge -8510017.
außerordentliche Aufwendungen 00018.
außerordentliches Ergebnis -8510019.
Steuern vom Einkommen und vom Ertrag 00020.
sonstige Steuern 00021.
Jahresgewinn/Jahresverlust 913.2860022.
Stand nach Betriebskommission
Seite 6

Wirtschaftsplan 2014
Eigenbetrieb Bäder
Teilergebnishaushalt Kostenstelle 10100 Jugendstilbad
Bezeichnung vorl. Rechn.-
ergebnis 2012
Haushalts-
ansatz 2013
Haushalts-
ansatz 2014
Nr.
Umsatzerlöse -2.079.301-2.242.720-2.243.0001.
Erhöhung o. Verminderung des Bestands an fertigen u. unfertigen Erzeugnissen    2.
andere aktivierte Eigenleistungen    3.
sonstige betriebliche Erträge -768.161-950.985-951.4584.
davon Auflösungen von Sonderposten mit Rücklageanteil    
Materialaufwand    5.
Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren 4.8295.7505.4635A.
Aufwendungen für bezogene Leistungen 114.52695.000128.7255B.
Personalaufwand    6.
Löhne und Gehälter    6A.
soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorung und für Unterstützung    6B.
davon für Altersversorgung    
übriger Personalaufwand    6C.
Abschreibungen    7.
auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögen und Sachanlagen 475.042692.280805.3587A.
davon nach § 253 Abs. 2 Satz 3 HGB    
auf Vermögensgegenstände des Umlaufvermögens, soweit diese die im    7B.
Unternehmen üblichen Abschreibungen überschreiten    
davon nach § 253 Abs. 3 Satz 3 HGB    
sonstige betriebliche Aufwendungen 2.783.3992.898.8502.859.5008.
davon Zuführung zu Sonderposten mit Rücklageanteil    
Erträge aus Beteiligungen    9.
davon aus verbundenen Unternehmen    
Erträge aus anderen Wertpapieren und Ausleihungen des Finanzanlagevermögens    10.
davon aus verbundenen Unternehmen    
sonstige Zinsen und ähnliche Erträge    11.
davon aus verbundenen Unternehmen    
Abschreibungen auf Finanzanlagen und auf Wertpapiere des Umlaufvermögens    12.
Zinsen und ähnliche Aufwendungen 177.490166.510159.75013.
davon an verbundene Unternehmen    
Stand nach Betriebskommission
Seite 7

Wirtschaftsplan 2014
Eigenbetrieb Bäder
Teilergebnishaushalt Kostenstelle 10100 Jugendstilbad
Bezeichnung vorl. Rechn.-
ergebnis 2012
Haushalts-
ansatz 2013
Haushalts-
ansatz 2014
Nr.
Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit 707.825664.685764.33814.
Erträge aus Gewinngemeinschaften, Gewinnabführungs-    15.
Teilgewinnabführungsverträgen    
Aufwendungen aus Verlustübernahme    16.
außerordentliche Erträge    17.
außerordentliche Aufwendungen    18.
außerordentliches Ergebnis    19.
Steuern vom Einkommen und vom Ertrag    20.
sonstige Steuern    21.
Jahresgewinn/Jahresverlust 707.825664.685764.33822.
Erläuterungen
Zu Pos. 5B. "Aufwendungen für bezogene Leistungen"
darin enthalten sind:
  5.000,00 € für zunehmenden Aufwand nach 5jährigem Betrieb
30.000,00 € für behindertengerechten Umbau einer 2. Umkleidekabine
Zu Pos. 8 "sonstige betriebliche Aufwendungen"
2014 stehen Prüfungen nach der Technikprüfverordnung an (11.000 €)
Stand nach Betriebskommission
Seite 8

Wirtschaftsplan 2014
Eigenbetrieb Bäder
Teilergebnishaushalt Kostenstelle 10200 Bezirksbad Bessungen
Bezeichnung vorl. Rechn.-
ergebnis 2012
Haushalts-
ansatz 2013
Haushalts-
ansatz 2014
Nr.
Umsatzerlöse -116.057-131.550-117.3001.
Erhöhung o. Verminderung des Bestands an fertigen u. unfertigen Erzeugnissen    2.
andere aktivierte Eigenleistungen    3.
sonstige betriebliche Erträge -34.157-21.280-34.1724.
davon Auflösungen von Sonderposten mit Rücklageanteil    
Materialaufwand    5.
Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren 146.633135.800158.9835A.
Aufwendungen für bezogene Leistungen 22.99624.16023.7505B.
Personalaufwand    6.
Löhne und Gehälter 243.043262.090296.1806A.
soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorung und für Unterstützung 73.55976.78085.5806B.
davon für Altersversorgung    
übriger Personalaufwand 2.2549901.1006C.
Abschreibungen    7.
auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögen und Sachanlagen 105.223104.930131.7657A.
davon nach § 253 Abs. 2 Satz 3 HGB    
auf Vermögensgegenstände des Umlaufvermögens, soweit diese die im    7B.
Unternehmen üblichen Abschreibungen überschreiten    
davon nach § 253 Abs. 3 Satz 3 HGB    
sonstige betriebliche Aufwendungen 9.19010.91012.2848.
davon Zuführung zu Sonderposten mit Rücklageanteil    
Erträge aus Beteiligungen    9.
davon aus verbundenen Unternehmen    
Erträge aus anderen Wertpapieren und Ausleihungen des Finanzanlagevermögens    10.
davon aus verbundenen Unternehmen    
sonstige Zinsen und ähnliche Erträge    11.
davon aus verbundenen Unternehmen    
Abschreibungen auf Finanzanlagen und auf Wertpapiere des Umlaufvermögens    12.
Zinsen und ähnliche Aufwendungen    13.
davon an verbundene Unternehmen    
Stand nach Betriebskommission
Seite 9

Wirtschaftsplan 2014
Eigenbetrieb Bäder
Teilergebnishaushalt Kostenstelle 10200 Bezirksbad Bessungen
Bezeichnung vorl. Rechn.-
ergebnis 2012
Haushalts-
ansatz 2013
Haushalts-
ansatz 2014
Nr.
Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit 452.684462.830558.16914.
Erträge aus Gewinngemeinschaften, Gewinnabführungs-    15.
Teilgewinnabführungsverträgen    
Aufwendungen aus Verlustübernahme    16.
außerordentliche Erträge    17.
außerordentliche Aufwendungen    18.
außerordentliches Ergebnis    19.
Steuern vom Einkommen und vom Ertrag    20.
sonstige Steuern    21.
Jahresgewinn/Jahresverlust 452.684462.830558.16922.
Erläuterungen
Zu Pos. 8 "sonstige betriebliche Aufwendungen"
2014 stehen Prüfungen nach der Technikprüfverordnung an (2.000 €)
Stand nach Betriebskommission
Seite 10

Wirtschaftsplan 2014
Eigenbetrieb Bäder
Teilergebnishaushalt Kostenstelle 10300 Nordbad
Bezeichnung vorl. Rechn.-
ergebnis 2012
Haushalts-
ansatz 2013
Haushalts-
ansatz 2014
Nr.
Umsatzerlöse -293.259-303.900-293.7001.
Erhöhung o. Verminderung des Bestands an fertigen u. unfertigen Erzeugnissen    2.
andere aktivierte Eigenleistungen    3.
sonstige betriebliche Erträge -2  4.
davon Auflösungen von Sonderposten mit Rücklageanteil    
Materialaufwand    5.
Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren 395.545407.700394.1555A.
Aufwendungen für bezogene Leistungen 61.22630.25048.7355B.
Personalaufwand    6.
Löhne und Gehälter 522.239540.290546.6506A.
soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorung und für Unterstützung 158.114158.410158.0506B.
davon für Altersversorgung    
übriger Personalaufwand 2.7662.1402.1206C.
Abschreibungen    7.
auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögen und Sachanlagen 19.49920.09061.6477A.
davon nach § 253 Abs. 2 Satz 3 HGB    
auf Vermögensgegenstände des Umlaufvermögens, soweit diese die im    7B.
Unternehmen üblichen Abschreibungen überschreiten    
davon nach § 253 Abs. 3 Satz 3 HGB    
sonstige betriebliche Aufwendungen 11.03410.26011.1158.
davon Zuführung zu Sonderposten mit Rücklageanteil    
Erträge aus Beteiligungen    9.
davon aus verbundenen Unternehmen    
Erträge aus anderen Wertpapieren und Ausleihungen des Finanzanlagevermögens    10.
davon aus verbundenen Unternehmen    
sonstige Zinsen und ähnliche Erträge    11.
davon aus verbundenen Unternehmen    
Abschreibungen auf Finanzanlagen und auf Wertpapiere des Umlaufvermögens    12.
Zinsen und ähnliche Aufwendungen    13.
davon an verbundene Unternehmen    
Stand nach Betriebskommission
Seite 11

Wirtschaftsplan 2014
Eigenbetrieb Bäder
Teilergebnishaushalt Kostenstelle 10300 Nordbad
Bezeichnung vorl. Rechn.-
ergebnis 2012
Haushalts-
ansatz 2013
Haushalts-
ansatz 2014
Nr.
Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit 877.163865.240928.77214.
Erträge aus Gewinngemeinschaften, Gewinnabführungs-    15.
Teilgewinnabführungsverträgen    
Aufwendungen aus Verlustübernahme    16.
außerordentliche Erträge    17.
außerordentliche Aufwendungen    18.
außerordentliches Ergebnis    19.
Steuern vom Einkommen und vom Ertrag    20.
sonstige Steuern    21.
Jahresgewinn/Jahresverlust 877.163865.240928.77222.
Erläuterungen
Zu Pos. 5B. "Aufwendungen für bezogene Leistungen"
darin enthalten sind:
  5.000,00 € für Ersatzbeschaffung Pumpe Wasseraufbereitung
15.000,00 € für Ersatz maroder Spinde
Stand nach Betriebskommission
Seite 12

Wirtschaftsplan 2014
Eigenbetrieb Bäder
Teilergebnishaushalt Kostenstelle 10400 Trainingsbad
Bezeichnung vorl. Rechn.-
ergebnis 2012
Haushalts-
ansatz 2013
Haushalts-
ansatz 2014
Nr.
Umsatzerlöse -68.038-90.100-82.1001.
Erhöhung o. Verminderung des Bestands an fertigen u. unfertigen Erzeugnissen    2.
andere aktivierte Eigenleistungen    3.
sonstige betriebliche Erträge    4.
davon Auflösungen von Sonderposten mit Rücklageanteil    
Materialaufwand    5.
Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren 84.916105.30088.9205A.
Aufwendungen für bezogene Leistungen 12.33218.98016.3405B.
Personalaufwand    6.
Löhne und Gehälter 136.220132.920121.0206A.
soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorung und für Unterstützung 41.47038.92034.9706B.
davon für Altersversorgung    
übriger Personalaufwand 6424904506C.
Abschreibungen    7.
auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögen und Sachanlagen 26.21126.30020.2737A.
davon nach § 253 Abs. 2 Satz 3 HGB    
auf Vermögensgegenstände des Umlaufvermögens, soweit diese die im    7B.
Unternehmen üblichen Abschreibungen überschreiten    
davon nach § 253 Abs. 3 Satz 3 HGB    
sonstige betriebliche Aufwendungen 7.4475.4708.9498.
davon Zuführung zu Sonderposten mit Rücklageanteil    
Erträge aus Beteiligungen    9.
davon aus verbundenen Unternehmen    
Erträge aus anderen Wertpapieren und Ausleihungen des Finanzanlagevermögens    10.
davon aus verbundenen Unternehmen    
sonstige Zinsen und ähnliche Erträge    11.
davon aus verbundenen Unternehmen    
Abschreibungen auf Finanzanlagen und auf Wertpapiere des Umlaufvermögens    12.
Zinsen und ähnliche Aufwendungen    13.
davon an verbundene Unternehmen    
Stand nach Betriebskommission
Seite 13

Wirtschaftsplan 2014
Eigenbetrieb Bäder
Teilergebnishaushalt Kostenstelle 10400 Trainingsbad
Bezeichnung vorl. Rechn.-
ergebnis 2012
Haushalts-
ansatz 2013
Haushalts-
ansatz 2014
Nr.
Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit 241.200238.280208.82214.
Erträge aus Gewinngemeinschaften, Gewinnabführungs-    15.
Teilgewinnabführungsverträgen    
Aufwendungen aus Verlustübernahme    16.
außerordentliche Erträge    17.
außerordentliche Aufwendungen    18.
außerordentliches Ergebnis    19.
Steuern vom Einkommen und vom Ertrag    20.
sonstige Steuern    21.
Jahresgewinn/Jahresverlust 241.200238.280208.82222.
Erläuterungen
Zu Pos. 8 "sonstige betriebliche Aufwendungen"
2014 stehen Prüfungen nach der Technikprüfverordnung an (1.100 €)
Stand nach Betriebskommission
Seite 14

Wirtschaftsplan 2014
Eigenbetrieb Bäder
Teilergebnishaushalt Kostenstelle 10500 Woog-Insel
Bezeichnung vorl. Rechn.-
ergebnis 2012
Haushalts-
ansatz 2013
Haushalts-
ansatz 2014
Nr.
Umsatzerlöse -99.365-75.800-99.4001.
Erhöhung o. Verminderung des Bestands an fertigen u. unfertigen Erzeugnissen    2.
andere aktivierte Eigenleistungen    3.
sonstige betriebliche Erträge -4.565-4.220-5.1954.
davon Auflösungen von Sonderposten mit Rücklageanteil    
Materialaufwand    5.
Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren 16.13025.40023.9405A.
Aufwendungen für bezogene Leistungen 23.01537.50032.7755B.
Personalaufwand    6.
Löhne und Gehälter 83.722116.030128.1106A.
soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorung und für Unterstützung 24.04931.79035.2206B.
davon für Altersversorgung    
übriger Personalaufwand 6922803306C.
Abschreibungen    7.
auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögen und Sachanlagen 1.9211.3502.6967A.
davon nach § 253 Abs. 2 Satz 3 HGB    
auf Vermögensgegenstände des Umlaufvermögens, soweit diese die im    7B.
Unternehmen üblichen Abschreibungen überschreiten    
davon nach § 253 Abs. 3 Satz 3 HGB    
sonstige betriebliche Aufwendungen 9.85214.9009.6148.
davon Zuführung zu Sonderposten mit Rücklageanteil    
Erträge aus Beteiligungen    9.
davon aus verbundenen Unternehmen    
Erträge aus anderen Wertpapieren und Ausleihungen des Finanzanlagevermögens    10.
davon aus verbundenen Unternehmen    
sonstige Zinsen und ähnliche Erträge    11.
davon aus verbundenen Unternehmen    
Abschreibungen auf Finanzanlagen und auf Wertpapiere des Umlaufvermögens    12.
Zinsen und ähnliche Aufwendungen    13.
davon an verbundene Unternehmen    
Stand nach Betriebskommission
Seite 15

Wirtschaftsplan 2014
Eigenbetrieb Bäder
Teilergebnishaushalt Kostenstelle 10500 Woog-Insel
Bezeichnung vorl. Rechn.-
ergebnis 2012
Haushalts-
ansatz 2013
Haushalts-
ansatz 2014
Nr.
Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit 55.452147.230128.09014.
Erträge aus Gewinngemeinschaften, Gewinnabführungs-    15.
Teilgewinnabführungsverträgen    
Aufwendungen aus Verlustübernahme    16.
außerordentliche Erträge -500  17.
außerordentliche Aufwendungen    18.
außerordentliches Ergebnis -500  19.
Steuern vom Einkommen und vom Ertrag    20.
sonstige Steuern    21.
Jahresgewinn/Jahresverlust 54.952147.230128.09022.
Erläuterungen
Zu Pos. 5B. "Aufwendungen für bezogene Leistungen"
darin enthalten sind 12.000,00 € für Rückschnitt Verkrautung durch übermäßigen Wuchs von Wasserplanzen im Woog
Das relativ geringe Defizit im RE 2012 mit 55.000 € gegenüber dem Rechnungsergebnis 2011 mit 107.000 € und den Ansätzen 2013 und 2014
ist wie folgt zu erklären:
1. Höhere Umsatzerlöse aufgrund witterungsbedingter positiver Besucherentwicklung: 21.000 € über dem Ansatz 2012
2. Weniger Aufwendungen bei den Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffen: 9.000 € unter dem Ansatz 2012
3. Weniger Aufwendungen bei den bezogenen Leistungen (Instandsetzung, Instandhaltung): 13.000 € unter dem Ansatz 2012
4. Geringerer Personalaufwand: 30.000 € unter dem Ansatz 2012
Stand nach Betriebskommission
Seite 16

Wirtschaftsplan 2014
Eigenbetrieb Bäder
Teilergebnishaushalt Kostenstelle 10600 Woog-Familienbad
Bezeichnung vorl. Rechn.-
ergebnis 2012
Haushalts-
ansatz 2013
Haushalts-
ansatz 2014
Nr.
Umsatzerlöse -23.751-22.000-23.8001.
Erhöhung o. Verminderung des Bestands an fertigen u. unfertigen Erzeugnissen    2.
andere aktivierte Eigenleistungen    3.
sonstige betriebliche Erträge -210-200-2004.
davon Auflösungen von Sonderposten mit Rücklageanteil    
Materialaufwand    5.
Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren 10.14511.40012.2555A.
Aufwendungen für bezogene Leistungen 4.34822.50042.2755B.
Personalaufwand    6.
Löhne und Gehälter 90.547108.380103.5806A.
soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorung und für Unterstützung 24.80929.52028.3506B.
davon für Altersversorgung    
übriger Personalaufwand 2.2802302506C.
Abschreibungen    7.
auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögen und Sachanlagen 40.77348.57045.5037A.
davon nach § 253 Abs. 2 Satz 3 HGB    
auf Vermögensgegenstände des Umlaufvermögens, soweit diese die im    7B.
Unternehmen üblichen Abschreibungen überschreiten    
davon nach § 253 Abs. 3 Satz 3 HGB    
sonstige betriebliche Aufwendungen 1.9882.7202.4518.
davon Zuführung zu Sonderposten mit Rücklageanteil    
Erträge aus Beteiligungen    9.
davon aus verbundenen Unternehmen    
Erträge aus anderen Wertpapieren und Ausleihungen des Finanzanlagevermögens    10.
davon aus verbundenen Unternehmen    
sonstige Zinsen und ähnliche Erträge    11.
davon aus verbundenen Unternehmen    
Abschreibungen auf Finanzanlagen und auf Wertpapiere des Umlaufvermögens    12.
Zinsen und ähnliche Aufwendungen    13.
davon an verbundene Unternehmen    
Stand nach Betriebskommission
Seite 17

Wirtschaftsplan 2014
Eigenbetrieb Bäder
Teilergebnishaushalt Kostenstelle 10600 Woog-Familienbad
Bezeichnung vorl. Rechn.-
ergebnis 2012
Haushalts-
ansatz 2013
Haushalts-
ansatz 2014
Nr.
Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit 150.929201.120210.66414.
Erträge aus Gewinngemeinschaften, Gewinnabführungs-    15.
Teilgewinnabführungsverträgen    
Aufwendungen aus Verlustübernahme    16.
außerordentliche Erträge -850  17.
außerordentliche Aufwendungen    18.
außerordentliches Ergebnis -850  19.
Steuern vom Einkommen und vom Ertrag    20.
sonstige Steuern    21.
Jahresgewinn/Jahresverlust 150.079201.120210.66422.
Erläuterungen
Zu Pos. 5B. "Aufwendungen für bezogene Leistungen"
darin enthalten sind 20.000 € für die Erneuerung der automatischen Kassenanlage
Stand nach Betriebskommission
Seite 18

Wirtschaftsplan 2014
Eigenbetrieb Bäder
Teilergebnishaushalt Kostenstelle 10700 Arheilger Mühlchen
Bezeichnung vorl. Rechn.-
ergebnis 2012
Haushalts-
ansatz 2013
Haushalts-
ansatz 2014
Nr.
Umsatzerlöse -593-500-6001.
Erhöhung o. Verminderung des Bestands an fertigen u. unfertigen Erzeugnissen    2.
andere aktivierte Eigenleistungen    3.
sonstige betriebliche Erträge -2.973-2.100-2.7004.
davon Auflösungen von Sonderposten mit Rücklageanteil    
Materialaufwand    5.
Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren 2.67414.40015.6755A.
Aufwendungen für bezogene Leistungen 4.2129.40020.3305B.
Personalaufwand    6.
Löhne und Gehälter 64.69979.01080.3706A.
soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorung und für Unterstützung 17.36721.28021.4206B.
davon für Altersversorgung    
übriger Personalaufwand 1.0101501506C.
Abschreibungen    7.
auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögen und Sachanlagen 7.3777.3907.5377A.
davon nach § 253 Abs. 2 Satz 3 HGB    
auf Vermögensgegenstände des Umlaufvermögens, soweit diese die im    7B.
Unternehmen üblichen Abschreibungen überschreiten    
davon nach § 253 Abs. 3 Satz 3 HGB    
sonstige betriebliche Aufwendungen 10.94311.05010.9928.
davon Zuführung zu Sonderposten mit Rücklageanteil    
Erträge aus Beteiligungen    9.
davon aus verbundenen Unternehmen    
Erträge aus anderen Wertpapieren und Ausleihungen des Finanzanlagevermögens    10.
davon aus verbundenen Unternehmen    
sonstige Zinsen und ähnliche Erträge    11.
davon aus verbundenen Unternehmen    
Abschreibungen auf Finanzanlagen und auf Wertpapiere des Umlaufvermögens    12.
Zinsen und ähnliche Aufwendungen    13.
davon an verbundene Unternehmen    
Stand nach Betriebskommission
Seite 19

Wirtschaftsplan 2014
Eigenbetrieb Bäder
Teilergebnishaushalt Kostenstelle 10700 Arheilger Mühlchen
Bezeichnung vorl. Rechn.-
ergebnis 2012
Haushalts-
ansatz 2013
Haushalts-
ansatz 2014
Nr.
Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit 104.715140.080153.17414.
Erträge aus Gewinngemeinschaften, Gewinnabführungs-    15.
Teilgewinnabführungsverträgen    
Aufwendungen aus Verlustübernahme    16.
außerordentliche Erträge    17.
außerordentliche Aufwendungen    18.
außerordentliches Ergebnis    19.
Steuern vom Einkommen und vom Ertrag    20.
sonstige Steuern    21.
Jahresgewinn/Jahresverlust 104.715140.080153.17422.
Erläuterungen
Zu Pos. 5B. "Aufwendungen für bezogene Leistungen"
darin enthalten sind insgesamt 13.000,00 € für die Erneuerung des Sprungbrettes (Verkehrssicherheit),
den Anstrich des Holzgebäudes, die Steuerung der Duschen und den Ersatz des Elektroboilers
Stand nach Betriebskommission
Seite 20

Wirtschaftsplan 2014
Eigenbetrieb Bäder
Teilergebnishaushalt Kostenstelle 10800 DSW-Freibad
Bezeichnung vorl. Rechn.-
ergebnis 2012
Haushalts-
ansatz 2013
Haushalts-
ansatz 2014
Nr.
Umsatzerlöse -123.602-104.450-124.2001.
Erhöhung o. Verminderung des Bestands an fertigen u. unfertigen Erzeugnissen    2.
andere aktivierte Eigenleistungen    3.
sonstige betriebliche Erträge -168-300-2004.
davon Auflösungen von Sonderposten mit Rücklageanteil    
Materialaufwand    5.
Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren 8.55813.05011.4005A.
Aufwendungen für bezogene Leistungen 12.6585.8005.7005B.
Personalaufwand    6.
Löhne und Gehälter 188.325195.750202.1206A.
soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorung und für Unterstützung 54.60554.79056.3906B.
davon für Altersversorgung    
übriger Personalaufwand 1.5225505906C.
Abschreibungen    7.
auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögen und Sachanlagen    7A.
davon nach § 253 Abs. 2 Satz 3 HGB    
auf Vermögensgegenstände des Umlaufvermögens, soweit diese die im    7B.
Unternehmen üblichen Abschreibungen überschreiten    
davon nach § 253 Abs. 3 Satz 3 HGB    
sonstige betriebliche Aufwendungen 5.3584.8005.8338.
davon Zuführung zu Sonderposten mit Rücklageanteil    
Erträge aus Beteiligungen    9.
davon aus verbundenen Unternehmen    
Erträge aus anderen Wertpapieren und Ausleihungen des Finanzanlagevermögens    10.
davon aus verbundenen Unternehmen    
sonstige Zinsen und ähnliche Erträge    11.
davon aus verbundenen Unternehmen    
Abschreibungen auf Finanzanlagen und auf Wertpapiere des Umlaufvermögens    12.
Zinsen und ähnliche Aufwendungen    13.
davon an verbundene Unternehmen    
Stand nach Betriebskommission
Seite 21

Wirtschaftsplan 2014
Eigenbetrieb Bäder
Teilergebnishaushalt Kostenstelle 10800 DSW-Freibad
Bezeichnung vorl. Rechn.-
ergebnis 2012
Haushalts-
ansatz 2013
Haushalts-
ansatz 2014
Nr.
Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit 147.257169.990157.63314.
Erträge aus Gewinngemeinschaften, Gewinnabführungs-    15.
Teilgewinnabführungsverträgen    
Aufwendungen aus Verlustübernahme    16.
außerordentliche Erträge    17.
außerordentliche Aufwendungen    18.
außerordentliches Ergebnis    19.
Steuern vom Einkommen und vom Ertrag    20.
sonstige Steuern    21.
Jahresgewinn/Jahresverlust 147.257169.990157.63322.
Stand nach Betriebskommission
Seite 22

Wirtschaftsplan 2014
Eigenbetrieb Bäder
Teilergebnishaushalt Kostenstelle 10900 Mühltalbad
Bezeichnung vorl. Rechn.-
ergebnis 2012
Haushalts-
ansatz 2013
Haushalts-
ansatz 2014
Nr.
Umsatzerlöse -104.122-88.200-103.8001.
Erhöhung o. Verminderung des Bestands an fertigen u. unfertigen Erzeugnissen    2.
andere aktivierte Eigenleistungen    3.
sonstige betriebliche Erträge -4.494-5.200-4.5004.
davon Auflösungen von Sonderposten mit Rücklageanteil    
Materialaufwand    5.
Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren 81.62082.80077.7105A.
Aufwendungen für bezogene Leistungen 59.13039.90040.7555B.
Personalaufwand    6.
Löhne und Gehälter 129.706132.870157.0706A.
soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorung und für Unterstützung 33.93437.08043.1606B.
davon für Altersversorgung    
übriger Personalaufwand 1.4093704106C.
Abschreibungen    7.
auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögen und Sachanlagen 14.61313.65021.0457A.
davon nach § 253 Abs. 2 Satz 3 HGB    
auf Vermögensgegenstände des Umlaufvermögens, soweit diese die im    7B.
Unternehmen üblichen Abschreibungen überschreiten    
davon nach § 253 Abs. 3 Satz 3 HGB    
sonstige betriebliche Aufwendungen 6.7687.0807.3828.
davon Zuführung zu Sonderposten mit Rücklageanteil    
Erträge aus Beteiligungen    9.
davon aus verbundenen Unternehmen    
Erträge aus anderen Wertpapieren und Ausleihungen des Finanzanlagevermögens    10.
davon aus verbundenen Unternehmen    
sonstige Zinsen und ähnliche Erträge    11.
davon aus verbundenen Unternehmen    
Abschreibungen auf Finanzanlagen und auf Wertpapiere des Umlaufvermögens    12.
Zinsen und ähnliche Aufwendungen    13.
davon an verbundene Unternehmen    
Stand nach Betriebskommission
Seite 23

Wirtschaftsplan 2014
Eigenbetrieb Bäder
Teilergebnishaushalt Kostenstelle 10900 Mühltalbad
Bezeichnung vorl. Rechn.-
ergebnis 2012
Haushalts-
ansatz 2013
Haushalts-
ansatz 2014
Nr.
Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit 218.565220.350239.23214.
Erträge aus Gewinngemeinschaften, Gewinnabführungs-    15.
Teilgewinnabführungsverträgen    
Aufwendungen aus Verlustübernahme    16.
außerordentliche Erträge    17.
außerordentliche Aufwendungen    18.
außerordentliches Ergebnis    19.
Steuern vom Einkommen und vom Ertrag    20.
sonstige Steuern    21.
Jahresgewinn/Jahresverlust 218.565220.350239.23222.
Stand nach Betriebskommission
Seite 24

Wirtschaftsplan 2014
Eigenbetrieb Bäder
Teilergebnishaushalt Kostenstelle 12000 Werkstatt
Bezeichnung vorl. Rechn.-
ergebnis 2012
Haushalts-
ansatz 2013
Haushalts-
ansatz 2014
Nr.
Umsatzerlöse    1.
Erhöhung o. Verminderung des Bestands an fertigen u. unfertigen Erzeugnissen    2.
andere aktivierte Eigenleistungen    3.
sonstige betriebliche Erträge    4.
davon Auflösungen von Sonderposten mit Rücklageanteil    
Materialaufwand    5.
Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren 2.5622.2503.7055A.
Aufwendungen für bezogene Leistungen 8943.9003.6105B.
Personalaufwand    6.
Löhne und Gehälter 34.96037.32050.3106A.
soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorung und für Unterstützung 10.18810.92014.5006B.
davon für Altersversorgung    
übriger Personalaufwand 1951301706C.
Abschreibungen    7.
auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögen und Sachanlagen 187908147A.
davon nach § 253 Abs. 2 Satz 3 HGB    
auf Vermögensgegenstände des Umlaufvermögens, soweit diese die im    7B.
Unternehmen üblichen Abschreibungen überschreiten    
davon nach § 253 Abs. 3 Satz 3 HGB    
sonstige betriebliche Aufwendungen 4955605898.
davon Zuführung zu Sonderposten mit Rücklageanteil    
Erträge aus Beteiligungen    9.
davon aus verbundenen Unternehmen    
Erträge aus anderen Wertpapieren und Ausleihungen des Finanzanlagevermögens    10.
davon aus verbundenen Unternehmen    
sonstige Zinsen und ähnliche Erträge    11.
davon aus verbundenen Unternehmen    
Abschreibungen auf Finanzanlagen und auf Wertpapiere des Umlaufvermögens    12.
Zinsen und ähnliche Aufwendungen    13.
davon an verbundene Unternehmen    
Stand nach Betriebskommission
Seite 25

Wirtschaftsplan 2014
Eigenbetrieb Bäder
Teilergebnishaushalt Kostenstelle 12000 Werkstatt
Bezeichnung vorl. Rechn.-
ergebnis 2012
Haushalts-
ansatz 2013
Haushalts-
ansatz 2014
Nr.
Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit 49.48255.17073.69814.
Erträge aus Gewinngemeinschaften, Gewinnabführungs-    15.
Teilgewinnabführungsverträgen    
Aufwendungen aus Verlustübernahme    16.
außerordentliche Erträge    17.
außerordentliche Aufwendungen    18.
außerordentliches Ergebnis    19.
Steuern vom Einkommen und vom Ertrag    20.
sonstige Steuern    21.
Jahresgewinn/Jahresverlust 49.48255.17073.69822.
Stand nach Betriebskommission
Seite 26

Wirtschaftsplan 2014
Eigenbetrieb Bäder
Teilergebnishaushalt Kostenstelle 18600 Spenden Bäder
Bezeichnung vorl. Rechn.-
ergebnis 2012
Haushalts-
ansatz 2013
Haushalts-
ansatz 2014
Nr.
Umsatzerlöse    1.
Erhöhung o. Verminderung des Bestands an fertigen u. unfertigen Erzeugnissen    2.
andere aktivierte Eigenleistungen    3.
sonstige betriebliche Erträge    4.
davon Auflösungen von Sonderposten mit Rücklageanteil    
Materialaufwand    5.
Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren    5A.
Aufwendungen für bezogene Leistungen    5B.
Personalaufwand    6.
Löhne und Gehälter    6A.
soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorung und für Unterstützung    6B.
davon für Altersversorgung    
übriger Personalaufwand    6C.
Abschreibungen    7.
auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögen und Sachanlagen    7A.
davon nach § 253 Abs. 2 Satz 3 HGB    
auf Vermögensgegenstände des Umlaufvermögens, soweit diese die im    7B.
Unternehmen üblichen Abschreibungen überschreiten    
davon nach § 253 Abs. 3 Satz 3 HGB    
sonstige betriebliche Aufwendungen    8.
davon Zuführung zu Sonderposten mit Rücklageanteil    
Erträge aus Beteiligungen    9.
davon aus verbundenen Unternehmen    
Erträge aus anderen Wertpapieren und Ausleihungen des Finanzanlagevermögens    10.
davon aus verbundenen Unternehmen    
sonstige Zinsen und ähnliche Erträge    11.
davon aus verbundenen Unternehmen    
Abschreibungen auf Finanzanlagen und auf Wertpapiere des Umlaufvermögens    12.
Zinsen und ähnliche Aufwendungen    13.
davon an verbundene Unternehmen    
Stand nach Betriebskommission
Seite 27

Wirtschaftsplan 2014
Eigenbetrieb Bäder
Teilergebnishaushalt Kostenstelle 18600 Spenden Bäder
Bezeichnung vorl. Rechn.-
ergebnis 2012
Haushalts-
ansatz 2013
Haushalts-
ansatz 2014
Nr.
Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit    14.
Erträge aus Gewinngemeinschaften, Gewinnabführungs-    15.
Teilgewinnabführungsverträgen    
Aufwendungen aus Verlustübernahme    16.
außerordentliche Erträge 500  17.
außerordentliche Aufwendungen    18.
außerordentliches Ergebnis 500  19.
Steuern vom Einkommen und vom Ertrag    20.
sonstige Steuern    21.
Jahresgewinn/Jahresverlust 500  22.
Stand nach Betriebskommission
Seite 28

Wirtschaftsplan 2014
Eigenbetrieb Bäder
Teilergebnishaushalt Kostenstelle 19110 Wohnhaus Jugendstilbad
Bezeichnung vorl. Rechn.-
ergebnis 2012
Haushalts-
ansatz 2013
Haushalts-
ansatz 2014
Nr.
Umsatzerlöse -14.536-12.000-14.5001.
Erhöhung o. Verminderung des Bestands an fertigen u. unfertigen Erzeugnissen    2.
andere aktivierte Eigenleistungen    3.
sonstige betriebliche Erträge    4.
davon Auflösungen von Sonderposten mit Rücklageanteil    
Materialaufwand    5.
Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren 2.8624.0004.1805A.
Aufwendungen für bezogene Leistungen 8885.6005.3205B.
Personalaufwand    6.
Löhne und Gehälter    6A.
soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorung und für Unterstützung    6B.
davon für Altersversorgung    
übriger Personalaufwand    6C.
Abschreibungen    7.
auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögen und Sachanlagen    7A.
davon nach § 253 Abs. 2 Satz 3 HGB    
auf Vermögensgegenstände des Umlaufvermögens, soweit diese die im    7B.
Unternehmen üblichen Abschreibungen überschreiten    
davon nach § 253 Abs. 3 Satz 3 HGB    
sonstige betriebliche Aufwendungen 1392001908.
davon Zuführung zu Sonderposten mit Rücklageanteil    
Erträge aus Beteiligungen    9.
davon aus verbundenen Unternehmen    
Erträge aus anderen Wertpapieren und Ausleihungen des Finanzanlagevermögens    10.
davon aus verbundenen Unternehmen    
sonstige Zinsen und ähnliche Erträge    11.
davon aus verbundenen Unternehmen    
Abschreibungen auf Finanzanlagen und auf Wertpapiere des Umlaufvermögens    12.
Zinsen und ähnliche Aufwendungen    13.
davon an verbundene Unternehmen    
Stand nach Betriebskommission
Seite 29

Wirtschaftsplan 2014
Eigenbetrieb Bäder
Teilergebnishaushalt Kostenstelle 19110 Wohnhaus Jugendstilbad
Bezeichnung vorl. Rechn.-
ergebnis 2012
Haushalts-
ansatz 2013
Haushalts-
ansatz 2014
Nr.
Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit -10.648-2.200-4.81014.
Erträge aus Gewinngemeinschaften, Gewinnabführungs-    15.
Teilgewinnabführungsverträgen    
Aufwendungen aus Verlustübernahme    16.
außerordentliche Erträge    17.
außerordentliche Aufwendungen    18.
außerordentliches Ergebnis    19.
Steuern vom Einkommen und vom Ertrag    20.
sonstige Steuern    21.
Jahresgewinn/Jahresverlust -10.648-2.200-4.81022.
Stand nach Betriebskommission
Seite 30

Wirtschaftsplan 2014
Eigenbetrieb Bäder
Teilergebnishaushalt Kostenstelle 19310 Wohnhaus Nordbad
Bezeichnung vorl. Rechn.-
ergebnis 2012
Haushalts-
ansatz 2013
Haushalts-
ansatz 2014
Nr.
Umsatzerlöse -4.297-4.250-4.3001.
Erhöhung o. Verminderung des Bestands an fertigen u. unfertigen Erzeugnissen    2.
andere aktivierte Eigenleistungen    3.
sonstige betriebliche Erträge    4.
davon Auflösungen von Sonderposten mit Rücklageanteil    
Materialaufwand    5.
Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren 5145004755A.
Aufwendungen für bezogene Leistungen 4.4992.0001.9005B.
Personalaufwand    6.
Löhne und Gehälter    6A.
soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorung und für Unterstützung    6B.
davon für Altersversorgung    
übriger Personalaufwand    6C.
Abschreibungen    7.
auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögen und Sachanlagen    7A.
davon nach § 253 Abs. 2 Satz 3 HGB    
auf Vermögensgegenstände des Umlaufvermögens, soweit diese die im    7B.
Unternehmen üblichen Abschreibungen überschreiten    
davon nach § 253 Abs. 3 Satz 3 HGB    
sonstige betriebliche Aufwendungen  40388.
davon Zuführung zu Sonderposten mit Rücklageanteil    
Erträge aus Beteiligungen    9.
davon aus verbundenen Unternehmen    
Erträge aus anderen Wertpapieren und Ausleihungen des Finanzanlagevermögens    10.
davon aus verbundenen Unternehmen    
sonstige Zinsen und ähnliche Erträge    11.
davon aus verbundenen Unternehmen    
Abschreibungen auf Finanzanlagen und auf Wertpapiere des Umlaufvermögens    12.
Zinsen und ähnliche Aufwendungen    13.
davon an verbundene Unternehmen    
Stand nach Betriebskommission
Seite 31

Wirtschaftsplan 2014
Eigenbetrieb Bäder
Teilergebnishaushalt Kostenstelle 19310 Wohnhaus Nordbad
Bezeichnung vorl. Rechn.-
ergebnis 2012
Haushalts-
ansatz 2013
Haushalts-
ansatz 2014
Nr.
Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit 716-1.710-1.88714.
Erträge aus Gewinngemeinschaften, Gewinnabführungs-    15.
Teilgewinnabführungsverträgen    
Aufwendungen aus Verlustübernahme    16.
außerordentliche Erträge    17.
außerordentliche Aufwendungen    18.
außerordentliches Ergebnis    19.
Steuern vom Einkommen und vom Ertrag    20.
sonstige Steuern    21.
Jahresgewinn/Jahresverlust 716-1.710-1.88722.
Stand nach Betriebskommission
Seite 32

Wirtschaftsplan 2014
Eigenbetrieb Bäder
Teilergebnishaushalt Kostenstelle 19910 Wohnhaus Mühltalbad
Bezeichnung vorl. Rechn.-
ergebnis 2012
Haushalts-
ansatz 2013
Haushalts-
ansatz 2014
Nr.
Umsatzerlöse -6.807-6.900-6.9001.
Erhöhung o. Verminderung des Bestands an fertigen u. unfertigen Erzeugnissen    2.
andere aktivierte Eigenleistungen    3.
sonstige betriebliche Erträge    4.
davon Auflösungen von Sonderposten mit Rücklageanteil    
Materialaufwand    5.
Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren 1.4512.2202.1095A.
Aufwendungen für bezogene Leistungen 9244.3005.0355B.
Personalaufwand    6.
Löhne und Gehälter    6A.
soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorung und für Unterstützung    6B.
davon für Altersversorgung    
übriger Personalaufwand    6C.
Abschreibungen    7.
auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögen und Sachanlagen    7A.
davon nach § 253 Abs. 2 Satz 3 HGB    
auf Vermögensgegenstände des Umlaufvermögens, soweit diese die im    7B.
Unternehmen üblichen Abschreibungen überschreiten    
davon nach § 253 Abs. 3 Satz 3 HGB    
sonstige betriebliche Aufwendungen 1441601528.
davon Zuführung zu Sonderposten mit Rücklageanteil    
Erträge aus Beteiligungen    9.
davon aus verbundenen Unternehmen    
Erträge aus anderen Wertpapieren und Ausleihungen des Finanzanlagevermögens    10.
davon aus verbundenen Unternehmen    
sonstige Zinsen und ähnliche Erträge    11.
davon aus verbundenen Unternehmen    
Abschreibungen auf Finanzanlagen und auf Wertpapiere des Umlaufvermögens    12.
Zinsen und ähnliche Aufwendungen    13.
davon an verbundene Unternehmen    
Stand nach Betriebskommission
Seite 33

Wirtschaftsplan 2014
Eigenbetrieb Bäder
Teilergebnishaushalt Kostenstelle 19910 Wohnhaus Mühltalbad
Bezeichnung vorl. Rechn.-
ergebnis 2012
Haushalts-
ansatz 2013
Haushalts-
ansatz 2014
Nr.
Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit -4.288-22039614.
Erträge aus Gewinngemeinschaften, Gewinnabführungs-    15.
Teilgewinnabführungsverträgen    
Aufwendungen aus Verlustübernahme    16.
außerordentliche Erträge    17.
außerordentliche Aufwendungen    18.
außerordentliches Ergebnis    19.
Steuern vom Einkommen und vom Ertrag    20.
sonstige Steuern    21.
Jahresgewinn/Jahresverlust -4.288-22039622.
Stand nach Betriebskommission
Seite 34

Wirtschaftsplan 2014
Eigenbetrieb Bäder
Teilergebnishaushalt Kostenstelle 90000 Verwaltung
Bezeichnung vorl. Rechn.-
ergebnis 2012
Haushalts-
ansatz 2013
Haushalts-
ansatz 2014
Nr.
Umsatzerlöse -90-2.000-1.0001.
Erhöhung o. Verminderung des Bestands an fertigen u. unfertigen Erzeugnissen    2.
andere aktivierte Eigenleistungen    3.
sonstige betriebliche Erträge -3.030.750-3.235.855-3.567.3674.
davon Auflösungen von Sonderposten mit Rücklageanteil    
Materialaufwand    5.
Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren 3.3398007605A.
Aufwendungen für bezogene Leistungen 1.7952.5102.2805B.
Personalaufwand    6.
Löhne und Gehälter 238.382268.490280.2606A.
soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorung und für Unterstützung 69.59984.74086.7706B.
davon für Altersversorgung    
übriger Personalaufwand 7742503006C.
Abschreibungen    7.
auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögen und Sachanlagen 1.2759804.5347A.
davon nach § 253 Abs. 2 Satz 3 HGB    
auf Vermögensgegenstände des Umlaufvermögens, soweit diese die im    7B.
Unternehmen üblichen Abschreibungen überschreiten    
davon nach § 253 Abs. 3 Satz 3 HGB    
sonstige betriebliche Aufwendungen 307.024378.480374.1488.
davon Zuführung zu Sonderposten mit Rücklageanteil    
Erträge aus Beteiligungen  -989.820-955.2759.
davon aus verbundenen Unternehmen    
Erträge aus anderen Wertpapieren und Ausleihungen des Finanzanlagevermögens    10.
davon aus verbundenen Unternehmen    
sonstige Zinsen und ähnliche Erträge -6.940-10.000-10.00011.
davon aus verbundenen Unternehmen    
Abschreibungen auf Finanzanlagen und auf Wertpapiere des Umlaufvermögens    12.
Zinsen und ähnliche Aufwendungen 338.676340.580368.30013.
davon an verbundene Unternehmen    
Stand nach Betriebskommission
Seite 35

Wirtschaftsplan 2014
Eigenbetrieb Bäder
Teilergebnishaushalt Kostenstelle 90000 Verwaltung
Bezeichnung vorl. Rechn.-
ergebnis 2012
Haushalts-
ansatz 2013
Haushalts-
ansatz 2014
Nr.
Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit -2.076.916-3.160.845-3.416.29014.
Erträge aus Gewinngemeinschaften, Gewinnabführungs-    15.
Teilgewinnabführungsverträgen    
Aufwendungen aus Verlustübernahme    16.
außerordentliche Erträge -1  17.
außerordentliche Aufwendungen    18.
außerordentliches Ergebnis -1  19.
Steuern vom Einkommen und vom Ertrag    20.
sonstige Steuern    21.
Jahresgewinn/Jahresverlust -2.076.917-3.160.845-3.416.29022.
Erläuterungen
Zu Pos. 4. "sonstige betriebliche Erträge"
Darin enthalten -3.567.366,50 € Verlustabdeckung aus dem Kernhaushalt (2013: -3.235.855,00 €)
Stand nach Betriebskommission
Seite 36

Ansatz 2014 Ansatz 2013
(inkl. NTG)
Mittelherkunft
1. Zuführung zu den langfristigen Rückstellungen 0 € 0 €
2. Zuführung Sonderposten 0 € 0 €
3. Abschreibungen 1.101.172 € 915.630 €
4. Aufnahme von Krediten 3.255.000 € 160.000 €
5. Gewinn aus dem Erfolgsplan 0 € 0 €
6. Verminderung des Nettogeldvermögens 0 € 0 €
Summe Einnahmen 4.356.172 € 1.075.630 €
Mittelverwendung
1. Investitionen 3.255.000 € 1) 160.000 € 1)
2. Tilgung von Krediten 830.530 € 2) 763.000 €
3. Auflösung Sonderposten 0 € 0 €
4 Verlust aus dem Erfolgsplan 0 € 0 €
Eigenbetrieb "Bäder der Wissenschaftsstadt Darmstadt"
Vermögensplan 2014
4. Verlust aus dem Erfolgsplan 0 € 0 €
5. Erhöhung des Nettogeldvermögens 270.642 € 3) 152.630 € 3)
Summe Ausgaben 4.356.172 € 1.075.630 €
1) Investitionsmaßnahmen 2014
Nordbad/DSW-Freibad - Abriss und Neubau 3.000.000 €
Mühltalbad - Baulich-technische Sanierung 225.000 €
Werkstatt - Aufsitzmäher 20.000 €
Verwaltung - Pauschalansatz Erwerb GWG 10.000 €
3.255.000 €
2) Tilgung von Krediten
davon:
Jugendstilbad:
Tilgung Kreditmarktdarlehen 125.030 €
Tilgung des inneren Darlehens des BgA Vivarium 27.920 €
übrige Bäder (Verwaltung):
Tilgung Kreditmarktdarlehen 677.580 €
830.530 €
3) Erhöhung des Nettogeldvermögens = Rechengröße. Abschreibungen sind nicht 
zahlungswirksam, so dass ein daraus resultierender Überschuss der Mittel-
herkunft nicht zwingend zu einer Erhöhung des Kapitals führt.
Nachrichtlich:
Stand der Investitionsrücklage seit 31.12.2007: 0,00 €
Stand nach Betriebskommission
Seite 37

Stand nach Betriebskommission
Seite 38

2014
Eigenbetrieb Bäder
S T E L L E N Ü B E R S I C H T
(ohne Jugendstilbad)
Stand nach Betriebskommission
Seite 39

Stand nach Betriebskommission
Seite 40

Teil A: Beamte 2014
A 16 A 15 A 14 A 13 A 13 A 12 A 11 A 10 A 9 A 9 A 8 A 7 A 6
VZÄ VZÄ VZÄ VZÄ VZÄ VZÄ VZÄ VZÄ VZÄ VZÄ VZÄ VZÄ VZÄ VZÄ VZÄ VZÄ VZÄ
1 Verwaltung (90000) 1,00 1,00 1,00 1,0
1,00 1,00 1,00 1,00
1,00 1,00
*) Stellenvermerke sind der separat beigefügten Aufstellung "Erläuterungen zu Teil A: Beamte" zu entnehmen.
Insgesamt:
Stellenplan 2013
Verwaltungszweig Besoldungsgruppen nach Bundesbesoldungsgesetz (BBesG)
2014
Zusammen
Zahl der 
Stellen nach 
dem 
Stellenplan 
2013
Zahl der am 
30.06.2013 
tatsächlich 
besetzten 
Stellen
Hinweis; 
Erläut. *)THH Bezeichnung B8-B5
Höherer Dienst Gehobener Dienst Mittlerer Dienst
Stand nach Betriebskommission
Seite 41

Erläuterungen zu Teil A: Beamte 2014
THH Bezeichnung Besoldungs-
gruppe ∑VZÄ ∑Stellen tb-Std. ku kw kw-ATZ sb AZ TD
520 Eigenbetrieb Bäder A 13 h.D. 1,00 1 ku A 12
Stand nach Betriebskommission
Seite 42

Teil B: Arbeitnehmer 2014
1 5 1 4 1 3 1 2 1 1 1 0 987654321 S * )
VZÄ VZÄ VZÄ VZÄ VZÄ VZÄ VZÄ VZÄ VZÄ VZÄ VZÄ VZÄ VZÄ VZÄ VZÄ VZÄ VZÄ VZÄ VZÄ
1 Verwaltung (90000) 1,00 1,00 1,50 3,50 3,50 3,50
2 Bezirksbad Bessungen (10200) 1,00 2,00 2,00 4,00 2,00 1,50 12,50 10,50 9,50
3 Nordbad (10300) 1,00 2,00 4,00 3,00 8,00 2,00 11,04 31,04 32,04 23,04
4 Schul- und Trainingsbad (10400) 2,00 2,00 1,00 0,77 5,77 4,77 3,77
5 Werkstatt (12000) 1,00 1,00 1,00 1,00
1,00 2,00 6,00 1,00 7,00 6,50 12,00 5,00 13,31 53,81 51,81 40,81
1,00 2,00 5,00 1,00 8,00 6,50 12,00 3,00 13,31 51,81
1,00 1,00 4,00 1,00 4,00 6,50 9,00 3,00 11,31 40,81
4
*) Stellenvermerke sind der separat beigefügten Aufstellung "Erläuterungen zu Teil B: Arbeitnehmer" zu entnehmen.
**) Nach den Vorgaben der Aufsichtsbehörde sind in den Stellenübersichten alle neu eingerichteten ATZ Stellen auszuweisen. 
***) Verlagerung 1 EG 8 1,0 VZÄ von Kostenstelle 10300 nach 10400
****) Korrektur Zuordnung eine 1 EG 1 1,0 VZÄ von Kostenstelle 10300 nach Kostenstelle 10200
In der Stellenübersicht 2014 wurde eine ATZ EG 8 kw 2016 eingerichtet.
Die dadurch zahlenmäßig höhere Stellenzahl stellt jedoch keine Ausweitung der Stellenübersicht nach den Vorschriften der GemHVO dar.
Bestand an ATZ-Stellen:
EG 9 1,0 VZÄ kw 2015, Kostenstelle 10300
EG 6 1,0 VZÄ kw 2015, Kostenstelle 10400
EG 4 1,0 VZÄ kw 2015, Kostenstelle 10300
EG 8 1,0 VZÄ kw 2016, Kostenstelle 10200
Insgesamt:
Stellenplan 2013
Zahl der am 30.06.2013 besetzten Stellen
Verwaltungszweig Entgeltgruppen nach dem Tarifvertrag für den öffentlichen Dienst
2014**)
Zusammen
Zahl der 
Stellen nach 
dem 
Stellenplan 
2013**)
Zahl der am 
30.06.2013 
tatsächlich 
besetzten 
Stellen
Hinweis; 
Erläut. *)THH Eigenbetrieb Bäder
Stand nach Betriebskommission
Seite 43

Erläuterungen zu Teil B und C: Arbeitnehmer 2014
THH Bezeichnung Entgelt-gruppe ∑VZÄ ∑Stellen tb-Std. ku kw kw-ATZ sb AZ TD
1 Verwaltung EG 12 1,00 1
1 Verwaltung EG 6 1,00 1
1 Verwaltung EG 5 1,00 1
1 Verwaltung EG 5 0,50 1 19,5
2 Bezirksbad Bessungen EG 9 1,00 1
2 Bezirksbad Bessungen EG 8 2,00 2 1kw ATZ 2016
2 Bezirksbad Bessungen EG 5 2,00 2
2 Bezirksbad Bessungen EG 4 4,00 4
2 Bezirksbad Bessungen EG 3 1,00 1
2 Bezirksbad Bessungen EG 3 1,00 1 kw
2 Bezirksbad Bessungen EG 1 1,00 1
2 Bezirksbad Bessungen EG 1 0,50 1 19,5
3 Nordbad EG 9 1,00 1 1kw ATZ 2015
3 Nordbad EG 8 2,00 3
3 Nordbad EG 6 4,00 4
3 Nordbad EG 5 3,00 3
3 Nordbad EG 4 8,00 8 1kw ATZ 2015
3 Nordbad EG 3 1,00 1
3 Nordbad EG 3 1,00 1 kw
3 Nordbad EG 1 9,00 9
3 Nordbad EG 1 0,50 1 19,5
3 Nordbad EG 1 1,54 2 30
4 Schul- und Trainingsbad EG 8 2,00 1
4 Schul- und Trainingsbad EG 6 2,00 2 1 ku EG 3 1kw ATZ 2015
4 Schul- und Trainingsbad EG 3 1,00 1
4 Schul- und Trainingsbad EG 1 0,77 1 30
5 Werkstatt EG 7 1,00 1
Stand nach Betriebskommission
Seite 44

Teil D: Zusammenstellung 2014 ausz
Beamte Arbeitnehmer Zusammen Beamte Arbeitnehmer Zusammen Beamte Arbeitnehmer Zusammen
VZÄ VZÄ VZÄ VZÄ VZÄ VZÄ VZÄ VZÄ VZÄ
1 Verwaltung 1,00 3,50 4,50 1,00 3,50 4,50 1,00 3,50 4,50
2 Bezirksbad Bessungen 12,50 12,50 10,50 10,50 9,50 9,50
3 Nordbad 31,04 31,04 32,04 32,04 23,04 23,04
4 Schul- und Trainingsbad 5,77 5,77 4,77 4,77 3,77 3,77
5 Werkstatt 1,00 1,00 1,00 1,00 1,00 1,00
1,00 53,81 54,81 1,00 51,81 52,81 1,00 40,81 41,81
*) Nach den Vorgaben der Aufsichtsbehörde sind in den Stellenübersichten alle neu eingerichteten ATZ Stellen (1 ATZ-Stellen in 2014, insgesamt 4) auszuweisen. 
Durch die Aufnahme einer von insgesamt 2 überplanmäßigen kw-Stellen zur Übernahme von Auszubildenden ergibt sich rechnerisch mit einer zusätzlichen ATZ-Stelle ein Differenz von plus 2 Stellen.
Die dadurch zahlenmäßig höhere Stellenzahl stellt jedoch keine Ausweitung der Stellenübersicht nach den Vorschriften der GemHVO dar.
Insgesamt:
Verwaltungszweig Zahl der Stellen 2014*) Zahl der Stellen 2013*) Zahl der am 30.06.2013 tatsächlich besetzten 
Stellen
Hinweis; 
Erläut. THH Bezeichnung
Stand nach Betriebskommission
Seite 45

Teil E: Einstellung von Nachwuchskräften - Einstellung von Auszubildenden und Beamtenanwärter/innen (nachrichtlich)
Bestand Zugang Gesamt Bestand Zugang Gesamt Bestand Zugang Gesamt Bestand Zugang Gesamt
Ausbildungsberuf
1 Fachangestellte/r für Bäderbetriebe 3 2 5 314 415 415
Summe 3 2 5 3 1 4 4 1 5 4 1 5
2011 2012 2013 2014 (Planung)
Stand nach Betriebskommission
Seite 46

und
Mittelfristige Finanzplanung
2013 bis 2017
Mittelfristiges Investitionsprogramm
Stand nach Betriebskommission
Seite 47

Stand nach Betriebskommission
Seite 48

Mittelfristiges Investitionsprogramm 2013 - 2017
Kosten- 
stelle Bad Inv.-Nr. Maßnahme nachrichtlich 
2009* 2013 2014 2015 2016 2017 Gesamt
10100 Jugendstilbad 15101-5002 Panoramasauna 260.000 € 260.000 €
10300/  
10800 Nordbad/DSW-Freibad 10103-5001 Abriss und Neubau 1.500.000 € 1) 150.000 € 2) 3.000.000 € 2) 8.350.000 € 2) 13.000.000 €
10400 Trainingsbad 09104-5001 Abbruch 150.000 € 3) 150.000 €
10500/  1 Woog 16105-5001 Erneuerung
Kinderplanschbecken 200.000 € 200.000 €
10900 Mühltalbad 09109-5001 Baulich-technische Sanierung 225.000 € 4) 1.500.000 € 4) 1.275.000 € 4) 3.000.000 €
12000 Werkstatt 14120-7002 Ersatz Aufsitzmäher 20.000 € 20.000 €
90000 Verwaltung 11900-1001 Pauschalansatz geringwertige
Wirtschaftsgüter (GWG) 10.000 € 10.000 € 20.000 €
Summe 1.500.000 € 160.000 € 3.255.000 € 10.110.000 € 1.475.000 € 150.000 € 16.650.000 €
1) Die Werte in 2009 werden nachrichtlich aufgeführt, um die Gesamtsumme der Maßnahme Nordbad darzustellen
2) Verpflichtungsermächtigungen Nordbad:
- in 2014 über 8.350.000 €, kassenwirksam 2015
- aus 2011 über 500.000 €, kassenwirksam 2014
3) Verlagerung aus 2016
4) Verpflichtungsermächtigungen Mühltalbad: 
- in 2014 über insgesamt 2.775.000 € (kw 2015: 1.500.000 €, kw 2016: 1.275.000 €)
Stand nach Betriebskommission
Seite 49

Eigenbetrieb Bäder
der Wissenschaftsstadt Darmstadt
Mittelfristige Finanzplanung 2013 - 2017
A.
Nr. Bezeichnung 2013 2014 2015 2016 2017
1
2
3
4
5 915.630 € 1.101.172 € 1.000.000 € 950.000 € 900.000 €
6
7
8 Rückflüsse aus gewährten Darlehen
9 Kredite
a) von der Gemeinde
b) von Dritten 160.000 € 3.255.000 € 10.110.000 € 1.475.000 € 150.000 €
10 Gewinn aus dem Erfol gsplan
11 Verminderung Nettogeldvermögen
12 Deckungsmittel insgesamt 1.075.630 € 4.356.172 € 11.110.000 € 2.425.000 € 1.050.000 €
Ausgaben (Mittelverwendung)
1 160.000 € 3.255.000 € 10.110.000 € 1.475.000 € 150.000 €
für Stromversorgung
für Gasversorgung
für Wasserversorgung
für gemeinsame Anlagen
2
3 Tilgung von Krediten 763.000 € 830.530 € 900.000 € 910.000 € 920.000 €
4 Rückzahlung von Stammkapital
5 Verlust Erfolgsplan
6 Erhöhung Nettogeldvermögen 152.630 €
1)
270.642 €
1)
100.000 € 40.000 € -20.000 €
7 Ausgaben insgesamt 1.075.630 € 4.356.172 € 11.110.000 € 2.425.000 € 1.050.000 €
B. 
Nr. Bezeichnung 2013 2014 2015 2016 2017
Einnahmen
1 Zuweisung zur Eigenkapitalaufstockung
2 Zuweisung zum Verlustausgleich 3.235.855 € 3.567.367 € 3.000.000 € 2.750.000 € 2.500.000 €
3 Verwaltungskostenbeiträge
4 Darlehen der Gemeinde
Ausgaben
1 Gewinnabführungen
2 Konzessionsabgaben
3 Verwaltungskostenbeiträge, Zinsen 286.790 € 288.800 € 300.000 € 300.000 € 300.000 €
4 Eigenkapitalrückzahlung
5 Tilgung von Darlehen der Gemeinde
1) Erhöhung des Nettogeldvermögens = Rechengröße. Abschreibungen sind zahlungsunwirksam, so dass ein
daraus resultierender Überschuss der Mittelherkunft nicht zwingend zu einer Erhöhung des Kapitals führt.
Abschreibungen und Anlageabgänge
(ohne Nr. 6)
Vom Anschaffungswert abzusetzende
Kapitalzuschüsse
Zuschüsse Nutzungsberechtigter abzüglich
Entnahmen aus Pos. C der Passivseite
"Empfangene Ertragszuschüsse"
Sachanlagen und immaterielle Anlagewerte
Finanzanlagen
Übersicht über die Einnahmen und Ausgaben, die sich auf die Finanzplanung für den Haushalt der Gemeinde auswirken 
(§19 Nr. 2 EigBGes)
Übersicht über die Entwicklung der Ausgaben und der Deckungsmittel des Vermögensplanes 
(§ 19 Nr. 1 EigBGes)
Deckungsmittel (Mittelherkunft)
Zuführung zum Stammkapital
Zuführung zu Rücklagen abzüglich
Entnahmen
Zuführung zu langfristigen Rückstellungen
abzüglich Entnahmen
Zuführung zu Sonderposten mit Rücklage-
anteil abzüglich Entnahmen
Stand nach Betriebskommission
Seite 50

/g54/g87/g68/g81/g71/g3/g89/g82/g85/g3/g37/g72/g87/g85/g76/g72/g69/g86/g78/g82/g80/g80/g76/g86/g86/g76/g82/g81
/g51/g3/g53/g3/g50/g3/g39/g3/g56/g3/g46/g3/g55/g3/g37/g3/g56/g3/g38/g3/g43/g3/g3/g3/g21/g3/g19/g3/g20/g3/g23
/g40/g3/g44/g3/g42/g3/g40/g3/g49/g3/g37/g3/g40/g3/g55/g3/g53/g3/g44/g3/g40/g3/g37/g3
/g37/g3/g98/g3/g39/g3/g40/g3/g53
/g39/g3/g40/g3/g53/g3/g3/g3/g58/g3/g44/g3/g54/g3/g54/g3/g40/g3/g49/g3/g54/g3/g38/g3/g43/g3/g36/g3/g41/g3/g55/g3/g54/g3/g54/g3/g55/g3/g36/g3/g39/g3/g55
/g39/g3/g36/g3/g53/g3/g48/g3/g54/g3/g55/g3/g36/g3/g39/g3/g55
Seite 46
Stand nach Betriebskommission
Seite 51

Stand nach Betriebskommission
Seite 52

Produktinformationen externSteuerungsprodukt / Interne Dienstleistung
X
X
Nr. Produkgr Produktgruppe
8
Nr. Produkt Bezeichnung des Produkts
EB Bäder
Nr. Produktbe Produktbereic
Sportförderung 424 Sportstätten und Bäder
Kurzbeschreibung des Produkts
- angemessene Bereitstellung von Schwimmflächen und Infrastruktur
  für Schulen, Vereine und Öffentlichkeit
  durch Betrieb von 4 Hallenbädern sowie 2 Frei- und 2 Naturbädern        
Ziele des Produkts
freiwillig
- Sportförderung und -entwicklung
- Ausbildung im Schwimmen durch Angebote im Schulschwimmen sowie im Breiten- als auch im Leistungssport
- Erfüllung sozialer und gesundheitsbezogener Ziele durch abwechslungsreiche Angebote
- die Produkte der Bädereinrichtungen müssen den Verkehrssicherungs- und Aufsichtspflichten sowie in technischer Hinsicht entsprechen                       
- die von der Politik gesetzten Rahmenbedingungen und durch die gesetzlichen Vorgaben definierten Sicherheits- und Hygineneniveaus müssen stets 
gewährleistet sein
Produkverantwortlich Produktart Rechtsgrundlage
Eigenbetrieb Bäder externes Produkt pflichtig
Stand nach Betriebskommission
Seite 53

Zielfelderübersicht
Produktnr.
424020
Ergebnisse, Wirkungen
Indikatoren, Schlüsselzahlen Plan
2014
Plan
2013
vorl. Ergebn. 
2012 Erläuterungen
angemessene Bereitstellung von Schwimmflächen
Wasserfläche in Freibädern:          
qm pro 1.000 EW
Insgesamt 140.798,5 m²
938 m² 951 m² 938 m² einschließlich Grube Prinz von Hessen und 
Hochschulfreibad
Wasserfläche in Hallenbädern:      
qm pro 1.000 EW
Insgesamt 2.652,1 m²
17,7 m² 18 m² 17,7 m² einschließlich Jugendstilbad
Auslastung der Bäder
Besuche Hallenbäder absolut 527.000 528.000 531.460 Planzahlen nach 5-Jahresdurchschnitt
  davon Besuche Jugendstilbad 225.000 220.000 234.027
  davon Besuche Bezirksbad Bessungen 80.000 86.000 77.288
  davon Besuche Nordbad 180.000 180.000 178.020
  davon Schul- und Trainingsbad 42.000 42.000 42.125
Besuche Freibäder absolut 416.000 393.000 405.158 Planzahlen nach 5-Jahresdurchschnitt
  davon Besuche Woog - Insel 83.000 77.000 92.234
  davon Besuche Woog - Familienbad 50.000 45.000 53.365
  davon Besuche - Arheilger Mühlchen 36.000 34.000 37.090 *Schätzwert e
  davon Besuche  DSW-Freibad 123.000 115.000 110.519
  davon Besuche Eberstädter Mühltalbad 124.000 122.000 111.950
Besuche durchschnittlich pro Einwohner (Hallenbäder) 3,51 3,57 3,54
Besuche durchschnittlich pro Einwohner 
(Freibäder) 2,77 2,66 2,70
Bezeichnung des Produkts
Bäder
Stand nach Betriebskommission
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Leistungen; Maßnahmen, Programme
Indikatoren, Schlüsselzahlen Plan
2014
Plan
2013
vorl. Ergebn. 
2012 Erläuterungen
Nutzungsstunden
Hallenbäder 9.100 9.100 9.558 ohne Ju gendstilbad
Freibäder 5.900 5.900 6.695
Besuche pro Nutzungsstunde Hallenbäder 33,19 33,85 31,12 ohne Jugendstilbad
Besuche pro Nutzungsstunde Freibäder 70,51 66,61 60,52
Prozess-, Strukturqualität
Indikatoren, Schlüsselzahlen Plan
2014 
Plan
2013
vorl. Ergebn. 
2012 Erläuterungen
Zuschuss pro EW Hallenbäder 11,29 € 10,72 € 10,46 € ohne Jugendstilbad
Zuschuss pro EW Jugendstilbad 7,41 € 7,52 € 4,50 €
Zuschuss pro EW Freibäder 6,46 € 5,84 € 4,71 €
Zuschuss pro Besuch Hallenbäder 5,52 € 5,22 € 5,28 € ohne Jugendstilbad
Zuschuss pro Besuch Jugendstilbad 4,95 € 5,13 € 3,02 €
Zuschuss pro Besuch Freibäder 2,33 € 2,23 € 1,67 €
Zuschuss pro Öffnungsstunde Hallenbäder 186,00 € 149,00 € 164,37 € ohne Jugendstilbad
Zuschuss pro Öffnungsstunde Freibäder 164,00 € 169,00 € 100,91 €
Stand nach Betriebskommission
Seite 55

Ressourcen (ergänzende Kennzahlen)
Indikatoren, Schlüsselzahlen Plan
2014
Plan
2013 
vorl. Ergebn. 
2012 Erläuterungen
Summe der ordentlichen Erträge -8.645.667 € -8.300.830 € -6.779.296,34 € inkl. Verlustausgleich durch Gesamthaushalt
Summe der ordentlichen Aufwendungen 8.117.617 € 7.803.740 € 7.184.206,42 €
Finanzerträge 0 € -10.000 € -6.939,92 €
Zinsen und ähnliche Aufwendungen 528.050 € 507.090 € 516.166,68 €
Ordentliches Ergebnis 0 € 0 € 914.136,84 €
Kostendeckungsgrad 100% 100% 88%
Kostendeckungsgrad Hallenbäder 23,72% 25,81% 24,56% ohne Jugendstilbad und Verwaltung
Zuschuss Hallenbäder 1.695.764 € 1.571.940 € 1.571.047,31 €
  Kostendeckungsgrad Bezirksbad Bessungen 21,34% 24,75% 24,92%
  Zuschuss Bezirksbad Bessungen 558.170 € 464.590 € 452.684,41 €
  Kostendeckungsgrad Nordbad 24,03% 25,92% 25,06%
  Zuschuss Nordbad 928.772 € 868.490 € 877.162,57 €
  Kostendeckungsgrad Trainingsbad 28,22% 27,39% 22,00%
  Zuschuss Trainingsbad 208.822 € 238.860 € 241.200,33 €
Kostendeckungsgrad Freibäder 26,00% 26,00% 35,00% ohne Verwaltung
Zuschuss Freibäder 888.792 € 878.770 € 675.568,04 €
  Kostendeckungsgrad Woog-Insel 44,95% 35,21% 65,21%
  Zuschuss Woog-Insel 128.090 € 147.230 € 54.951,59 €
  Kostendeckungsgrad Woog-Familienbad 10,23% 9,94% 13,70%
  Zuschuss Woog-Familienbad 210.664 € 201.120 € 150.079,24 €
  Kostendeckungsgrad Arheilger Mühlchen 2,11% 1,82% 3,29%
  Zuschuss Arheilger Mühlchen 153.174 € 140.080 € 104.715,46 €
  Kostendeckungsgrad DSW-Freibad 44,11% 38,13% 45,67% Vertr. Kostenerstattung für DSW 1912 durch
  Zuschuss DSW-Freibad 157.633 € 169.990 € 147.257,06 € Sportförderung zu 95% nicht eingerechnet
  Kostendeckungsgrad Eberstädter Mühltalbad 33,20% 30,00% %
  Zuschuss Mühltalbad 239.232 € 220.350 € 218.564,69 €
Zuschuss Verwaltung 748.052 € 735.160 € 591.346,97 € ohne Erträge aus Beteiligungen, 
Verlustausgleich, Zinsaufwand
Zuschuss Werkstatt 73.698 € 55.170 € 49.481,90 €
Zuschuss Jugendstilbad 764.338 € 664.685 € 707.825 €
Kostendeckungsgrad Jugendstilbad 84,09% 86,51% 84,30% mit Afa und Zinsaufwand
Stand nach Betriebskommission
Seite 56

Vorlage-Nr. 2013/0259 
 
 
Wirtschaftsplan 2014 Eigenbetrieb Bäder (inkl. Entwurf Produktbuch)