Eigenbetriebsähnliche Einrichtung Veranstaltungszentrum der Stadt Köln - Quartalsbericht I/2024

Anlage 
Wirtschaftsplan 2024 der eigenbetriebsähnlichen Einrichtung Veranstaltungszentrum Köln 
Quartalsbericht zum 31.03.2024 
Erfolgsplan 
Plan Plan Hochrechnung 
2024 2024 
Euro Euro Euro Euro %
Umsatzerlöse (Pachtentgelte etc.) 3.601.633 3.601.633 0 -         
Sonstige betriebliche Erträge 
    Betriebskostenzuschuss Stadt Köln 3.000.000 3.000.000 0 -         
1.028.152 1.028.152 0 -         
1.016.000 1.016.000 0 -         
    Verlustübernahme KölnMusik durch die Stadt 5.929.400 5.929.400 0 -         
    Sonstige Erträge 16.560 16.650 90 0,5         
Summe 10.990.112 10.990.202 90 0,0         
Bezogene Leistungen, Sachaufwand 0 0 0
Abschreibungen 2.350.000 2.350.000 0 -         
Sonstige betriebliche Aufwendungen 
     Grünpflege Tanzbrunnen 138.000 138.000 0 -         
     Bewachung Heinrich-Böll-Platz 348.000 348.000 0 -         
     Instandhaltung Betriebs- und Geschäftsausstattg. 900.000 900.000 0 -         
     Instandhaltung technische Anlagen 450.000 450.000 0 -         
     Energiekosten Philharmonie 700.000 700.000 0 -         
     Versicherungen 110.000 120.000 10.000 9,1         
     Leistungsentgelte BKE städt.Dienstst. 19.500 19.500 0 -         
     Leistungsentgelte Personalgestellung 65.000 65.000 0 -         
     Rechts- und Beratungskosten 100.000 100.000 0 -         
     Nebenkosten Geldverkehr 1.000 1.000 0 -         
     Sonstige 150.000 150.000 0 -         
Summe 2.981.500 2.991.500 10.000 0,3         
Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 
     Bankzinsen, etc. 0 0 0 > 100 
    Zinsertrag aus Abzinsung von Rückstellungen 0 0 0 -         
Summe 0 0 0 > 100 
Abschreibungen auf Finanzanlagen 
und Wertpapiere des Umlaufvermögens 6.241.900 6.012.200 -229.700 3,7 -        
Zinsen und ähnliche Aufwendungen 
    Darlehenszinsen 3.600.000 3.500.000 -100.000 2,8 -        
    Sonstige Zinsen 120.000 220.000 100.000 83,3       
Summe 3.720.000 3.720.000 0 -         
Ergebnis der gewöhnlichen 
Geschäftstätigkeit -701.655 -481.865 219.790 31,3 -      
Steuern vom Einkommen und vom Ertrag 0 0 0 -         
Sonstige Steuern 3.235 3.235 0 -         
Jahresergebnis -704.890 -485.100 219.790 31,2 -      
Abweichung 
    Schuldendiensthilfe Stadt (Zinsanteil) für 
     a) Darlehen Kapitaleinlage Koelnmesse 
     b) Darlehen zur Finanzierung Florasanierung

Dezernat, Dienststelle  
II/II/2 
 
Vorlagen-Nummer 23.04.2024 
 1201/2024 
Mitteilung 
öffentlicher Teil 
Gremium Datum 
Betriebsausschuss Veranstaltungszentrum Köln 06.05.2024 
 
Eigenbetriebsähnliche Einrichtung Veranstaltungszentrum der Stadt Köln 
hier: Quartalsbericht I/2024 
  
Gemäß § 13 der Betriebssatzung der eigenbetriebsähnlichen Einrichtung Veranstaltungszent-
rum der Stadt Köln hat die Betriebsleitung die Oberbürgermeisterin und den Betriebsaus-
schuss vierteljährlich über die Entwicklung der Erträge und Aufwendungen sowie über die Ab-
wicklung des Vermögensplans schriftlich zu unterrichten. 
 
Der Wirtschaftsplan 2024 des Veranstaltungszentrums wurde vom Rat der Stadt Köln in sei-
ner Sitzung am 06.02.2024 nach Vorberatung im Finanzausschuss am 05.02.2024 (Session-
Nr. 3765/2024) festgestellt. Nach dem Abschluss des ersten Quartals zeigt sich im Vergleich 
zur ursprünglichen Planung nachfolgend dargestellte Entwicklung.  
 
(A) Erfolgsplan 
 
Der Wirtschaftsplan 2024 weist im Erfolgsplan einen Jahresfehlbetrag von rd. 0,7 Mio. € aus. 
Das Ergebnis berücksichtigt den aus dem städtischen Haushalt bereitgestellten und über den 
Eigenbetrieb weitergeleiteten Betriebskostenzuschuss an die KölnMusik GmbH in Höhe von 
rd. 5,9 Mio. €. Der Plan-Verlust der KölnMusik GmbH in Höhe von 6,2 Mio. € wird in der Er-
folgsrechnung als Abschreibung auf Finanzanlagen ausgewiesen. Des Weiteren beinhaltet 
der Erfolgsplan einen direkten Zuschuss der Stadt Köln an den Eigenbetrieb in Höhe von 3,0 
Mio. €. Daneben erhält das Veranstaltungszentrum eine Schuldendiensthilfe (Zinsanteil) für 
die Darlehen zur Finanzierung der Florasanierung sowie für die Finanzierung von Kapitaleinla-
gen in die Rücklage der Koelnmesse GmbH in Höhe von insgesamt 2,0 Mio. €. 
 
Da der Eigenbetrieb - mit Ausnahme der Verpachtung der Erbbaurechtsgrundstücke und der 
für den Betrieb der Kölner Philharmonie, des Gürzenichs und der Rheinterrassen sowie des 
Tanzbrunnens erforderlichen Immobilien an die jeweiligen Betreiber - keine weiteren eigenen 
wirtschaftlichen Tätigkeiten entfaltet, wird das Ergebnis im Erfolgsplan des Eigenbetriebes in 
der Hauptsache durch die Abschreibungen und die Zinsaufwendungen für die in den Betriebs-
teilen getätigten Investitionen beeinflusst.  
 
Nach Abschluss des ersten Quartals ergibt sich bei einem ansonsten plangemäßen Ge-
schäftsverlauf eine leichte Ergebnisverbesserung in Bezug auf den voraussichtlichen Verlust 
der KölnMusik GmbH (-230 Tsd. €). Der vorläufige Fehlbetrag des Veranstaltungszentrums 
reduziert sich entsprechend auf 485 Tsd. € (siehe Anlage).

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(B) Vermögensplan 
 
Das im Vermögensplan 2024 ausgewiesene Investitionsvolumen beläuft sich für die Betriebs-
teile Gürzenich, Kölner Philharmonie, Rheinterrassen/Tanzbrunnen und Flora insgesamt auf 
rd. 9,2 Mio. €. Davon sind 4,0 Mio. € für die Sanierung der Open-Air-Bühne und der Schirme 
am Tanzbrunnen vorgesehen. Mit dem Planungsbeschluss zur Generalsanierung der Bastei 
am 07.09.2020 hat der Ausschuss Mittel in Höhe von 600 Tsd. € freigegeben. Der Vermö-
gensplan sieht zur Weiterführung der Maßnahme vorsorglich Mittel in Höhe von 2,0 Mio. € vor.  
 
Auf der Ausgabenseite werden ferner Mittel für die Abdeckung des Jahresverlustes sowie für 
die Tilgung der bestehenden Darlehen in Höhe von rd. 10,9 Mio. € veranschlagt. Zur Finanzie-
rung werden Eigenmittel in Höhe von rd. 7,3 Mio. € und eine Neukreditaufnahme in Höhe von 
23,0 Mio. € herangezogen.  
 
 
(C) Liquiditätsbestand 
 
Der Liquiditätsbestand der eigenbetriebsähnlichen Einrichtung beläuft sich zum 31.03.2024 
auf -9.721 Tsd. €. Liquiditätsanlagen wurden keine getätigt. 
 
 
Im ersten Quartal des Geschäftsjahres 2024 sind weder im laufenden Geschäft bei der Ab-
wicklung des Erfolgsplanes noch aus der Ausführung des Vermögensplanes im Bereich Inves-
tition und Kreditwirtschaft erfolgsgefährdende Entwicklungen eingetreten.  
 
 
Gez. Prof. Dr. Diemert 
 
 
Anlage 
 
- vorläufige Erfolgsrechnung zum 31.03.2024