Finanzcontrolling-Bericht Januar bis Juni 2026 inkl. Bericht zur Umsetzung des Haushaltssicherungskonzepts (HSK)

Haushalt 2026 
Finanzcontrolling-Bericht Januar bis Juni 2026

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Inhaltsverzeichnis 
1 Erläuterungen zum Finanzcontrolling-Bericht   2 
2 Überblick Ergebnishaushalt   4 
2.1 Gesamtergebnisrechnung zum Stand 30.06.2026   4  
2.2 Wesentliche Plan-Ist-Abweichungen   6 
3 Kreditaufnahme und Schuldenstand   10 
3.1 Schuldenstand des städtischen Haushaltes und de r Eigenbetriebe   10 
3.2 Stand der Bürgschaften   10 
4 Finanzwirtschaftliche Kennzahlen   11 
4.1 Aufwandsdeckungsgrad   11 
4.2 Steuerertragsquote   11 
4.3 Personalaufwandsquote   12 
4.4 Zuschuss- und Förderquote   12 
4.5 Transferaufwandsquote   13 
4.6 Transferdeckungsquote   13 
4.7 Zinslastintensität   14 
5 Anlage 1: Maßnahmenliste zum Haushaltssicherungskon zept 2026   14

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1 Erläuterungen zum Finanzcontrolling-Bericht  
Der vorliegende Bericht informiert über den Stand d es Haushaltsvollzugs bis zum 30.06.2026. 
Der Stand des Ergebnishaushalts wird tabellarisch d argestellt und die wesentlichen Positionen / Veränd erungen erläutert. 
Die Auswertung der Buchhaltung hierfür erfolgte am 12.08.2026. D. h. dieser Stichtag ist im Hinblick a uf das „Ist-Ergebnis“ die Grundlage des 
Berichtes. Weitere ergebnisrelevante Buchungen könn en seither erfolgt, jedoch nicht in den Bericht ein geflossen sein. 
Grundlage der Daten „Haushaltsansatz“ sind die Plan werte des Haushaltsplans 2026. 
Die Tabelle enthält neben der Spalte „Haushaltsansa tz“ die Spalte „Budget“. Das „Budget“ zeigt die Sum me der jeweiligen Haushaltsansätze zu-
züglich eventueller über- und außerplanmäßiger Mitt el, abzüglich der durch eine Haushaltssperre gesper rten Mittel und Mittelverschiebungen, 
zuzüglich eventueller Haushaltsausgabereste, bezoge n auf den Berichtszeitraum. Die Spalte „Budget“ ste llt also den tatsächlichen Rahmen für die 
Bewirtschaftung der Haushaltsmittel durch die Ämter  und Verwaltungsstellen dar. 
Budget = (HH-Ansatz 2026 + ÜPL + APL +/- MVS + HAR 2025 – Sperre) 
Die Spalte „Ist“ zeigt die erfolgte Sollstellung de r Erträge und Aufwendungen im Berichtszeitraum. Die  Sollstellung (Spalte „Ist“) zeigt dabei nicht 
die kassenmäßig zugeflossene oder abgegangene Liqui dität. Hat beispielsweise ein Steuerschuldner einen  bestimmten Betrag zu leisten, erfolgt im 
betreffenden Haushaltsjahr eine Sollstellung. Der E rtrag steht der Stadt für diese Abrechnungsperiode zu und wird ertragswirksam gezeigt. Stellt 
der Steuerschuldner einen Stundungsantrag bis in da s kommende Jahr hinein, wird die Sollstellung für d as alte Jahr nicht verändert, da ansonsten 
ein periodengerechter Ausweis des Ertrags verfälsch t würde. Kommt der Steuerschuldner im Folgejahr nac h Ablauf der Stundung seinen Zahlungs-
verpflichtungen nach, fließt zwar die entsprechende  Liquidität zu, ein neuerlicher Ertrag wird aber ni cht ausgewiesen. Daher fallen insbesondere 
bei den Gewerbesteuern regelmäßig die Ist-Erträge ( Sollstellung des Haushaltsjahres) mit dem Kassen-Is t auseinander. 
Die Spalte „Abweichung Budget / Ist“ zeigt die Diff erenz zwischen den tatsächlichen Aufwendungen und E rträgen und den tatsächlich zur Verfü-
gung stehenden Mitteln. Diese Abweichung wird zusät zlich in der Spalte „Ist in %“ als Prozentwert darg estellt. 
Der nächste Abschnitt dieses Finanzcontrolling-Beri chtes informiert über den Stand der Schulden. Hier wird die Höhe der Schulden des städtischen 
Haushaltes und der Eigenbetriebe, jeweils unterteil t in Investitionskredite und Kassenkredite zum Ende  des Berichtszeitraumes abgebildet. 
Nachrichtlich wird außerdem der Stand der insgesamt  zu diesem Zeitpunkt vergebenen Ausfallbürgschaften  mitgeteilt.

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Darüber hinaus enthält der Bericht verschiedene fin anzwirtschaftliche Kennzahlen, die einen besseren u nd schnelleren Überblick über die jeweilige 
Haushaltslage ermöglichen sollen und für die weiter e Entwicklung als Vergleichsdaten zur Verfügung ste hen. 
Als Anlage ist dem Bericht die von der Haushaltskon solidierungsgruppe erstellte „Maßnahmenliste zum Ha ushaltssicherungskonzept“ mit Stand 
30.06.2026 beigefügt. Sie enthält einen Überblick ü ber die einzelnen HSK-Maßnahmen, deren aktuellen St atus sowie die erzielbaren Ergebnisver-
besserungen im Ist 2025, die Prognose für 2026 und nachrichtlich für 2027.

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2 Überblick Ergebnishaushalt 
2.1 Gesamtergebnisrechnung zum Stand 30. Juni 2026 
Das Regierungspräsidium Darmstadt hat im Einvernehmen mit der oberen Aufsichtsbehörde (HMdI) die Genehmigung des Haushalts 2026 am 
09.03.2026 erteilt. Bis dahin galt die vorläufige Haushaltsführung gemäß § 99 HGO. In diesem Zeitraum durften nur Leistungen erbracht werden, zu 
denen die Stadt rechtlich (d.h. per Gesetz oder Vertrag) verpflichtet ist oder bei denen die Weiterführung notwendiger Aufgaben unaufschiebbar war. 
    
Der Verlauf im Ergebnishaushalt stellt sich bis zum  30.06.2026 folgendermaßen dar: 
 
Beschreibung HH-Ansatz 
2026 
Budget bis 
30.06.206 
Ist bis 
30.06.2026 ÜPL APL MVS HAR 2025 Sperre Abweichung 
Budget / Ist Ist in % 
privatrechtliche Leistungsentgelte -28.453.437  -14.226.719 -11.814.734      -2.411.985 83% 
öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte -66.611.205  -33.305.603 -31.334.236      -1.971.367 94% 
Kostenersatzleistungen und Kostenerstattungen -46.2 70.156 -23.135.078 -26.229.919      3.094.841 113% 
   davon Asyl umA -5.775.000  -2.887.500 -3.512.584      625.084 122% 
Bestandsveränderungen, aktiv. Eigenleistungen -80.0 00 -40.000       -40.000  
Steuern und Steuerähnliche Erträge -445.375.000  -222.687.500 -202.689.928      -19.997.572 91% 
   davon Gewerbesteuer -205.000.000  -102.500.000 -87.540.152      -14.959.848 85% 
   davon Gemeindeanteil an der Einkommensteuer -128. 690.000 -64.345.000 -68.637.212      4.292.212 107% 
   davon Grundsteuer B -68.600.000  -34.300.000 -26.780.931      -7.519.069 78% 
   davon Gemeindeanteil an der Umsatzsteuer -36.080. 000 -18.040.000 -17.813.908      -226.092 99% 
   davon Vergnügungssteuer/Spielapparate -3.900.000  -1.950.000 -1.330.016      -619.984 68% 
Erträge aus Transferleistungen -95.354.540 -47.677.270 -46.679.963      -997.307 98% 
   davon Grundsicherung SGB II (KdU Jobcenter) -36.841.800 -18.420.900 -19.778.117      1.357.217 107% 
   davon Erstattung Grundsicherung SGB XII -41.772.84 0 -20.886.420 -19.214.296      -1.672.124 92% 
Erträge aus Zuweisungen und Zuschüssen -259.768.250  -129.884.125 -126.575.259      -3.308.866 97% 
   davon Schlüsselzuweisungen -221.604.300  -110.802.150 -110.802.150       100% 
   davon AsylbLG -14.972.000  -7.486.000 -14.526      -7.471.474  
Erträge aus der Auflösung von SoPos -5.913.965  -2.956.983 -3.944.648      987.666 133% 
sonstige ordentliche Erträge -19.564.253  -9.782.127 -13.251.911      3.469.785 135% 
Summe der ordentlichen Erträge -967.390.806  -483.695.403 -462.520.598      -21.174.805 96%

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Beschreibung HH-Ansatz 
2026 
Budget bis 
30.06.206 
Ist bis 
30.06.2026 ÜPL APL MVS HAR 2025 Sperre Abweichung 
Budget / Ist Ist in % 
Personalaufwendungen 179.751.643  89.653.442 85.190.346   -444.760   4.463.096 95% 
Versorgungsaufwendungen 26.903.574  13.451.787 11.444.687      2.007.100 85% 
Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 190.469 .786 95.112.493 88.263.180   -244.800   6.849.313 93% 
   davon Mieten an IDA aus Mieter-Vermieter-Modell 73.353.300 36.676.650 36.676.650       100% 
Abschreibungen 43.458.931  21.729.466 16.612.199      5.117.267 76% 
Aufwendungen für Zuweisungen und Zuschüsse 217.757. 269 109.147.518 87.347.265   537.766   21.800.253 80% 
   davon Zuweisung Staatstheater 22.399.000  11.199.500 11.062.800      136.700 99% 
   davon Zuschuss DADINA 16.328.674  8.164.337 6.800.000      1.364.337 83% 
   davon Zuschuss HEAG mobilo für ÖPNV 33.601.997  16.900.999 500.000   200.000   16.400.999 3% 
   davon Zuschuss Darmstadtium 3.100.000  1.550.000 2.000.000      -450.000 129% 
   davon Erstattung HSE Betriebskosten Kläranlagen 25.180.000 12.160.531 13.011.283   -858.938   -850.752 107% 
   davon Betriebskostenzuschüsse Kita-Träger 53.337.1 10 28.520.622 28.000.950   3.704.134   519.672 98% 
   davon Zuschüsse Einrichtungen Jugendarbeit  6.112.34 3 2.785.658 2.343.919   -541.027   441.739 84% 
   davon Zuschüsse Pakt für den Ganztag 10.653.000  6.126.935 4.754.659   1.600.869   1.372.276 78% 
Steueraufwendungen einschl. Umlagen 98.113.753  49.056.877 44.531.108      4.525.769 91% 
   davon Krankenhausumlage 5.695.945 2.847.973 2.847.972      1 100% 
   davon LWV-Umlage 66.665.808  33.332.904 30.733.734      2.599.170 92% 
   davon Gewerbesteuerumlage 15.639.000  7.819.500 6.568.962      1.250.538 84% 
   davon Heimatumlage 9.720.000 4.860.000 4.082.141      777.859 84% 
Transferaufwendungen 236.430.825 100.488.834 116.887.856   8.119  -35.461.277 -16.399.023 116% 
   davon Grundsicherung SGB II und BUT 61.826.000  26.276.050 32.297.219     -9.273.900 -6.021.169 123% 
   davon AsylbLG 12.802.000  5.440.850 4.305.468     -1.920.300 1.135.382 79% 
   davon Jugendhilfe SGB VIII (Hilfen zur Erziehung) 4 0.145.820 17.060.824 18.193.482   -2.300  -6.021.873 -1.132.659 107% 
   davon Asyl (umA) 5.817.000  2.472.225 2.170.906     -872.550 301.319 88% 
   davon Existenzsicherung nach dem SGB XII 64.952. 040 27.604.783 32.709.704     -9.742.474 -5.104.921 118% 
Summe der ordentlichen Aufwendungen 1.198.453  599.227 103.703      495.524 17% 
Verwaltungsergebnis 994.084.234  479.239.641 450.380.345   -143.675  -35.461.277 28.859.296 94%

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Beschreibung HH-Ansatz 
2026 
Budget bis 
30.06.206 
Ist bis 
30.06.2026 ÜPL APL MVS HAR 2025 Sperre Abweichung 
Budget / Ist Ist in % 
Finanzerträge -23.223.910  -11.611.955 -6.541.947      -5.070.008 56% 
Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 27.331.985  13.665.993 11.096.077      2.569.916 81% 
   davon für Liquiditätskredite 5.974.090  2.987.045 3.054.866      -67.821 102% 
Finanzergebnis 4.108.075  2.054.038 4.554.130           -2.500.093 222% 
Gesamtbetrag der ordentlichen Erträge -990.614.716 -495.307.358 -469.062.545      -26.244.813 95% 
Gesamtbetrag der ordentlichen Aufwendungen 1.021.416.219 492.905.634 461.476.422     -143.675   -35.461.277 31.429.212 94% 
Ordentliches Ergebnis 30.801.503  -2.401.725 -7.586.123     -143.675   -35.461.277 5.184.399 316% 
Außerordentliche Erträge -4.500 -2.250 -173.180      170.930 7697% 
Außerordentliche Aufwendungen   700.044      -700.044  
Außerordentliches Ergebnis -4.500 -2.250 526.864           -529.114 -23416% 
Jahresergebnis 30.797.003 -2.403.975 -7.059.259     -143.675   -35.461.277 4.655.285 294% 
           
 
 
 
2.2 Wesentliche Plan-Ist-Abweichungen 
 
Ordentliche Erträge 
Zum Stand 30.06.2026 liegen die ordentlichen Erträg e bei 96 % des vorgesehenen Budgets.  
Die größte Abweichung zeigt sich im Bereich der Ste uererträge. Insbesondere liegt die Gewerbesteuer mi t 15,0 Mio. Euro unter dem Planwert und 
erreicht damit 85 % des vorgesehenen Budgets. Auch bei der Grundsteuer B zeigt sich eine Abweichung, m it 7,5 Mio. Euro werden hier lediglich 78 
% des vorgesehenen Budgets erreicht, dies liegt an der Hebesatzvorgabe des Landes, die den aufkommensn eutralen Hebesatz (1183 Hebesatz-
punkte) deutlich verfehlt.  Demgegenüber liegt der Gemeindeanteil an der Einkommensteuer mit 4,3 Mio. Euro über dem geplanten Wert. Insge-
samt liegen die Steuererträge damit um 20,0 Mio. Eu ro unter dem vorgesehenen Budget.

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Auch bei den Erträgen aus Zuweisungen und Zuschüsse n liegt die Summe mit 3,3 Mio. Euro unter dem Plana nsatz. Grund hierfür ist insbesondere, 
dass die Erstattungen im Bereich Asyl zum Stand 30. 06.2026 noch nicht gebucht wurden. Gleichzeitig ist  die Zuweisung des Landes für die Frei-
stellung im Bereich der Kindertagesbetreuung bereit s für das gesamte Jahr gebucht und in der Summe der  Erträge aus Zuweisungen und Zuschüs-
sen enthalten.  
Bei den privatrechtlichen und öffentlich-rechtliche n Leistungserträgen zeigen sich negative Abweichung en. Dabei ist zu berücksichtigen, dass Er-
träge teilweise erst zum Jahresende abgerechnet und  gebucht werden. 
Eine positive Abweichung zeigt sich dagegen bei den  Kostenersatzleistungen und Kostenerstattungen, die  mit 3,1 Mio. Euro über dem Planansatz 
liegen. Dies ist hauptsächlich darauf zurückzuführe n, dass die Erträge aus Gastschulbeiträgen bereits für das gesamte Jahr gebucht wurden. 
Auch bei den sonstigen ordentlichen Erträgen ist ei ne positive Abweichung von 3,5 Mio. Euro zu verzeic hnen. Diese ist vor allem auf die Konzessi-
onsabgaben sowie eine Rückzahlung für das Abwasserr einigungsentgelt 2025 zurückzuführen. 
 
 
Ordentliche Aufwendungen 
Zum Stand 30.06.2026 belaufen sich die ordentlichen  Aufwendungen auf 450,4 Mio. Euro und liegen damit um 28,9 Mio. Euro unter dem Planwert.  
Die größte Abweichung zeigt sich bei den Zuweisunge n und Zuschüssen. Hier liegen die Aufwendungen rund  21,8 Mio. Euro unter dem Planansatz. 
Dies ist insbesondere darauf zurückzuführen, dass der vorgesehene Zuschuss an HEAG mobilo für ÖPNV i.H.v 16,9 Mio.€ zum Berichtszeitpunkt noch 
nicht ausgezahlt wurde. Auch bei den weiteren Zusch üssen ist davon auszugehen, dass die entsprechenden  Auszahlungen erst im weiteren Jahres-
verlauf erfolgen. 
Eine weitere positive Abweichung zeigt sich bei den  Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen. Diese  liegen zum Stand 30.06.2026 um rund 6,9 
Mio. Euro unter dem Planansatz und erreichen damit etwa 93 % des zur Verfügung stehenden Budgets. Die Unterschreitung ist insbesondere auf die 
weiterhin restriktive Haushaltsbewirtschaftung zurü ckzuführen. Da die voraussichtliche Unterschreitung  der Aufwendungen für Sach- und Dienstleis-
tungen die sich abzeichnenden Steuerausfälle nicht kompensieren kann, ist eine weitere Haushaltsbewirt schaftung zwingend notwendig.

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Auch bei den Steueraufwendungen einschließlich Umla gen liegen die Aufwendungen zum Stand 30.06.2026 mi t 4,5 Mio. Euro unter dem vorgesehe-
nen Budget. Dies ist insbesondere darauf zurückzufü hren, dass die Aufwendungen für die LWV-Umlage und die Gewerbesteuerumlage derzeit jeweils 
um 2,6 Mio. Euro beziehungsweise 1,3 Mio. Euro unte r den geplanten Werten liegen. 
Die Transferaufwendungen überschreiten zwar das Bud get um 16,4 Mio.€, dies ist aber auf die gesetzten sperren in Höhe von 15% des Haushalts-
ansatzes zurückzuführen. 
Bei den Personal- und Versorgungsaufwendungen ist z u beachten, dass die anteiligen Rückstellungsbeträg e bislang noch nicht berücksichtigt sind. 
Entsprechendes gilt für die Abschreibungen, da die erforderlichen Wertberichtigungen regelmäßig erst i m Rahmen der Jahresabschlussbuchungen 
vorgenommen werden. 
 
Finanzergebnis 
Das Budget der Finanzerträge wurde im Berichtszeitr aum nur zu 56% erfüllt, das Budget der Finanzaufwen dungen zu 81% in Anspruch genommen. 
Die größte Abweichung bei den Finanzerträgen ergibt  sich aus den nicht planbaren Buchungszeitpunkten d er Ausschüttungen verbundener Unter-
nehmen, die in der Regel erst im zweiten Halbjahr e rfolgen. Ein Teil der Finanzerträge besteht zudem a us Risikoprämien für Bürgschaften. Diese 
sind jeweils zu Jahresbeginn fällig und daher berei ts für das gesamte Jahr enthalten. 
Das Finanzergebnis für das 2. Quartal liegt um 2,5 Mio. Euro schlechter als veranschlagt. 
 
Außerordentliches Ergebnis 
Im außerordentlichen Ergebnis finden sich in aller Regel zweckgebundene Erträge aus Spenden, Nachlässe n, Schenkungen und Sponsoring, sowie 
Sonderabschreibungen und periodenfremde Erträge und  Aufwendungen. Da es sich zumeist um besondere Einm aleffekte handelt, die nicht planbar 
sind, werden die Plan-Ist-Abweichungen hier nicht b etrachtet. 
Zum Berichtsstand 30.06.2026 weist das außerordentl iche Ergebnis ein Defizit in Höhe von 0,5 Mio. Euro  aus.

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Jahresergebnis 
Im Saldo der Erträge und Aufwendungen sieht das Bud get für den Betrachtungszeitraum durch die gesetzte n Sperren einen errechneten Überschuss 
in Höhe von 2,4 Mio. Euro vor. Tatsächlich wurde ei n Überschuss in Höhe von 7,1 Mio. Euro erwirtschaft et. Hier ist jedoch zu beachten, dass im 
Berichtszeitraum noch einige wesentliche Aufwendung en fehlen (wie z.B. vertraglich festgelegten Zuweis ungen und Zuschüsse). Aktuell ist davon 
auszugehen, dass das geplante Defizit zum Jahresend e höher ausfallen wird als ursprünglich veranschlag t (insbesondere aufgrund der prognosti-
zierten Steuerausfälle). Vor diesem Hintergrund wir d die Haushaltsbewirtschaftung im laufenden Jahr we iterhin besonders restriktiv gehandhabt. 
 
Globale Minderausgabe 
Im Haushaltsansatz ist eine globale Minderausgabe i n Höhe von 3 % der veranschlagten Aufwendungen berü cksichtigt, was einem Betrag von rund 
31,7 Mio. Euro entspricht. Sie ist als pauschale Kü rzungsposition ausgewiesen und stellt eine allgemei ne Ansparauflage dar, die im Rahmen des 
Haushaltsvollzugs durch die Verwaltung umzusetzen i st. Eine konkrete Verteilung auf einzelne Teilhaush alte oder Produkte erfolgt im Haushaltsplan 
nicht. 
Zum Stand 30.06.2026 wird die globale Minderausgabe  im laufenden Haushaltsvollzug nur knapp erwirtscha ftet. Für die Erreichung der geplanten 
Minderausgabe bis zum Jahresende ist weiterhin eine  konsequente und restriktive Haushaltsbewirtschaftu ng in allen Fachbereichen erforderlich.  
 
Haushaltskonsolidierungskonzept  
Im Rahmen des laufenden Haushaltsvollzugs erfolgt d ie Umsetzung der im Haushaltskonsolidierungskonzept  vorgesehenen Maßnahmen. Die Maß-
nahmen sind Bestandteil der laufenden Haushaltskons olidierung und werden entsprechend ihrer jeweiligen  Vorgaben und dem vorgesehenen Umset-
zungszeitraum berücksichtigt.  
Die als Anlage beigefügte Tabelle stellt den aktuel len Umsetzungsstand der einzelnen HSK-Maßnahmen dar . Von den insgesamt 157 Maßnahmen 
sind gemäß HSK-Bericht zum Stand 30.06. bereits 55 Maßnahmen umgesetzt bzw. abgeschlossen. Dies entspr icht einem Anteil von rund 35 %. 
Weitere 25 % der Maßnahmen befinden sich aktuell in  Bearbeitung. 
Der im Ist 2025 realisierte Konsolidierungseffekt b etrug 36,7 Mio. Euro gegenüber einem geplanten Volu men von 39,1 Mio. Euro.  
Für 2026 wird auf Basis des aktuellen Umsetzungssta nds eine Ergebnisverbesserung von 43,4 Mio. Euro pr ognostiziert.

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3       Kreditaufnahme und Schulden 
3.1 Schuldenstand des städtischen Haushaltes und de r Eigenbetriebe zum 30.06.2026 
 Investitionskredite Liquiditätskredite Gesamt 
Kernhaushalt 738.554.352 €  144.467.371 € 883.021.723 € 
EB EAD 50.082.211 €  0 € 50.082.211 € 
EB DWuW 1.481.114 €  0 € 1.481.114 € 
EB IDA 412.475.488 €  0 € 412.475.488 € 
Summe 1.202.593.164 € 144.467.371€ 1.347.060.535 € 
 
In diesen Summen ist ein inneres Darlehen vom Kernh aushalt an den EB IDA über 2,9 Mio. € enthalten, da von 1,9 Mio. € aus dem Kommunalen 
Investitionsprogramm des Landes (KIP). 
Zum Stichtag 30.06.2026 betrugen die Ausleihungen a n verbundene Unternehmen der Stadtwirtschaft 100 T €.  
 
 
3.2 Stand der Bürgschaften 
Die Summe der übernommenen Bürgschaften betrug zum 31.12.2025 insgesamt 358,8 Mio. €.  
 
Im ersten Halbjahr 2026 haben sich keine Veränderun gen ergeben, sodass der Umfang der übernommenen Bür gschaften zum Stand 30.06.2026 
unverändert ist.

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4. Finanzwirtschaftliche Kennzahlen 
4.1 Aufwandsdeckungsgrad 
Der Aufwandsdeckungsgrad zeigt an, zu welchem Antei l die ordentlichen Aufwendungen (inkl. Zinsen und s onst. Finanzaufwendungen) durch die 
ordentlichen Erträge (inkl. Zinserträge) gedeckt we rden können. Mehr als 100% bedeuten ein positives o rdentliches Ergebnis. 
 
Formel: 
 ordentliche Erträge + Finanzerträge 
 ordentliche Aufwendungen + Zinsen und sonst. Finanzaufwendungen 
      
Berechnung (Ist): 469.065.114 €    
461.476.773 €    
      
Wert zum 30.06.2026 101,64% (30.06.2025: 107,01%)
 
4.2 Steuerertragsquote 
Die Steuerertragsquote zeigt den Anteil der Steuere rträge an den ordentlichen Erträgen des Ergebnishau shaltes. Je höher der Anteil der Steuerer-
träge, umso höher ist die Unabhängigkeit gegenüber Zuweisungen des Bundes oder Landes. 
 
Formel: 
 Steuererträge 
 ordentliche Erträge + Finanzerträge 
      
Berechnung (Ist): 202.689.928 €    
469.065.114 €    
      
Wert zum 30.06.2025 43,21% (30.06.2026: 45,52%)

12
4.3 Personalaufwandsquote 
Die Personalquote gibt Aufschluss darüber, welcher Teil der Aufwendungen auf den Personalbereich entfä llt; insbesondere im Hinblick auf den 
interkommunalen Vergleich.  
 
Formel: 
 Personal- und Versorgungsaufwendungen 
 ordentliche Aufwendungen + Zinsen und sonst. Finanzaufwendungen 
      
Berechnung (Ist): 96.635.034 €    
461.476.773 €    
      
Wert zum 30.06.2026 20,94% (30.06.2025: 20,51%) 
 
4.4 Zuschuss- und Förderquote 
Die Zuschuss- und Förderquote zeigt den Teil der Aufwendungen, der an Vereine, verbundene Unternehmen, Träger von Kindertageseinrichtungen 
usw. als Zuweisung und Zuschuss gezahlt wird. Bei einer angespannten Haushaltslage sind die in den Zuweisungen und Zuschüssen enthaltenen frei-
willigen Leistungen gering zu halten. 
 
Formel: 
 Aufwendungen für Zuweisungen und Zuschüsse 
 ordentliche Aufwendungen + Zinsen und sonst. Finanzaufwendungen 
      
Berechnung (Ist): 87.347.811 €    
461.476.773 €    
      
Wert zum 30.06.2026 18,93% (30.06.2025: 16,50%)

13
4.5 Transferaufwandsquote 
Mit der Transferaufwandsquote lässt sich beurteilen , in welchem Umfang kommunale Zahlungen an Leistung sempfänger erfolgen (Sozialtransfer). 
Das Ziel sollte sein, die Quote möglichst zu halten , bzw. im Laufe der Jahre zu senken. 
 
Formel: 
 Transferaufwendungen 
 ordentliche Aufwendungen + Zinsen und sonst. Finanzaufwendungen 
      
Berechnung (Ist): 116.887.856 €    
461.476.773 €    
      
Wert zum 30.06.2026 25,33% (30.06.2025: 26,26%) 
 
4.6 Transferdeckungsquote 
Die Transferdeckungsquote zeigt an, zu welchem Ante il die Transferaufwendungen durch Erträge aus Trans ferleistungen gedeckt sind 
 
Formel: 
 Erträge aus Transferleistungen 
 Transferaufwendungen 
      
Berechnung (Ist): 46.679.963 €    
116.887.856 €    
      
Wert zum 30.06.2026 39,94% (30.06.2025: 39,63%)

14
4.7 Zinslastintensität 
Die Zinslastintensität setzt die Finanzaufwendungen  zu den ordentlichen Erträgen (inkl. Finanzerträgen ) ins Verhältnis. Sie zeigt an, welcher Teil 
der Erträge für Zinszahlungen gebunden ist. Je höhe r die Quote ausfällt, umso mehr Erträge sind durch Zinszahlungen gebunden. Eine niedrige 
Quote ist daher anzustreben. 
 
Formel: 
 Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 
 ordentliche Erträge + Finanzerträge 
      
Berechnung (Ist): 11.096.077 €    
469.065.114 €    
      
Wert zum 30.06.2026 2,37% (30.06.2025: 2,15%) 
 
 
Darmstadt, 27.08.2026 
 
André Schellenberg 
Stadtkämmerer 
 
 
5. Anlage 1: Maßnahmenliste zum Haushaltssicherungskonzept 2026:

WISSENSCHAFTSSTADT DARMSTADT
Maßnahmenliste zum Haushaltssicherungskonzept 2026
Bericht zum 30.06.2026
Erzielbare Ergebnisverbesserung in Euro
lfd. Nr. Maßnahme (Kurzbeschreibung) Bewertung Anmerkungen/Status Pos. EHH 2025 2025 Ist 2026 2026 Prognose 
Ist
nachrichtlich 
2027
1
Konzept "New Work" erstellen als Basis für neue Arbeitsweisen, die 
durch Digitalisierung, Flexibilisierung und veränderte Erwartungen an 
Arbeit geprägt sind
Nur Konzepterstellung als Grundlage, Einsparungen 
finden sich unter lfd. Nr. 3 --
2 Arbeitsplatzkonzept erstellen, in dem Arbeitsplatzkategorien definiert 
und einheitliche Ausstattungsstandards festgelegt werden 13 0 0 -100.000 0 -100.000
3 Reduktion Raum- und Platzbedarf (Büroflächen) durch Umsetzung 
Konzept "New Work" mit Desk-sharing, Mobiles Arbeiten, Flex-office 13 0 0 -1.300.000 -1.300.000 -1.300.000
4
Einrichtung einer Zentralen Beschaffungstelle und digitalen 
Beschaffungsplattform:
- Kostensenkung durch gebündelte Beschaffung (Mengenvorteile)
- Reduzierung der Verwaltungskosten durch Vereinheitlichung und 
Optimierung der Beschaffungsprozesse
- Optimieren der Rahmenverträge (keine Exklusivität)
Nur organisatorische Maßnahme, Einsparungen 
sodann unter lfd. Nr. 5 und 6 --
5 Zentrale Beschaffung Büromöbel Auswirkungen größtenteils im Finanzhaushalt --
6 Zentrale Beschaffung Arbeitsmittel 13 0 0 0 0 -30.000
7 Verlängerung der Abschreibungszeiträume für Inventar Berechnung liegt vor, kein Konsolidierungseffekt zu 
erwarten, wird deshalb nicht weiterverfolgt -- 0 0 0 0 0
8 Priorisierung der Investitionsplanung, bzw. Festlegung eines jährlichen 
Maximalvolumens auf 75 Mio. Euro Verringerung der Zinslast aus Kreditaufnahmen 22 -500.000 -500.000 -1.000.000 -1.000.000 -1.500.000
9 Prozessbibliothek - Prozessanalyse und -optimierung
fortlaufende Maßnahme, Erfassung der Prozesse in 
der Prozessdatenbank hat begonnen, im weitren 
Kopplung mit E-Akte, Analyse und Optimierung der 
Prozesse läuft sukzessive, Auswirkung auf Stellenplan 
und Personalaufwendunngen jedoch nicht im Detail 
darstellbar
10 Reaktivierung Vorschlagswesen durch Steigerung Akzeptanz und 
Transparenz
Bearbeitung/Prüfung zurückgestellt aufgrund 
Priorisierung der Projekte mit höherem 
Konsolidierungspotential
11 Druckkonzept, Wegfall Arbeitsplatzdrucker, Reduzierung Farbdrucke Rundverfügungen 11, 19 und Info 24 aus 2026 mit 
Vorgaben für die Verwaltung veröffentlicht 13 0 0 -37.500 0 -37.500
12 Reduzierung Papierkorrespondenz (intern und extern) Rundverfügungen 11, 19 und Info 24 aus 2026 mit 
Vorgaben für die Verwaltung veröffentlicht 13 0 0 -100.000 0 -100.000
13 Druck- und Ausfahrservice für Magistrat und StaVo einstellen
Stadtverordnetenversammlung und Magistrat sind 
weitgehend auf papierarme Gremienarbeit 
umgestellt. Das Ausfahren durch die Botenmeisterei 
ist eingestellt. Finanzielle Auswirkungen sind zu 
ermitteln. 
13 0 0 -2.492 0 -2.492
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WISSENSCHAFTSSTADT DARMSTADT
Maßnahmenliste zum Haushaltssicherungskonzept 2026
Bericht zum 30.06.2026
Erzielbare Ergebnisverbesserung in Euro
lfd. Nr. Maßnahme (Kurzbeschreibung) Bewertung Anmerkungen/Status Pos. EHH 2025 2025 Ist 2026 2026 Prognose 
Ist
nachrichtlich 
2027
14 Bundesgesetzblatt und Staatsanzeiger digital 13 0 0 -800 0 -800
15 Öffentliche Bekanntmachung digital
16 Kostensenkung durch Einführung E-Post
17 Reduzierung Abonnements / Einstellung elektronischer Pressespiegel 13 0 0 -22.000 0 -22.000
18 Priorisierung Messebesuche & Messeauftritte (außer Expo-Real, da 
eigene Maßnahme)
19 Bildung eines zentralen Stellenpools aus offenen Verwaltungs-Stellen 
und Erhöhung der pauschalen Personalaufwandskürzung 2% der Personalaufwendungen 11 -3.833.164 -3.833.164 -3.833.164 -3.833.164 -3.833.164
20 Vorgaben/Regeln zur Bewirtschaftung Stellenpool festlegen und 
umsetzen Nur regelnde Maßnahme, Einsparung unter lfd. Nr. 19 --
21 Orgauntersuchung Personalabteilung Untersuchung für 2025 vorgesehen, dann Effekt ab 
2026 erwartet 11 0 0 -283.470 0 -289.140
22 Überprüfung Abläufe Erörterungsverfahren, Vereinheitlichung und 
möglichst Verschlankung der Verfahren --
23 Aktualisieren des Personalentwicklungskonzeptes
24 Post- und Botendienst Neukonzeption vor dem Hintergrund der 
Digitalisierung und Unterschriftenregelungen
echte Neukonzeption erst nach stadtweiter 
Einführung E-Akte möglich, kleinere Effekte werden 
durch laufende Optimierungen erreicht
11 0 0 0 0 -65.000
25 Bürgerbeteiligung - Büro der Bürgerbeauftragten, Reduzierung der 
Beteiligungsformate 11 0 0 0 0 -120.000
26 Betätigungsprüfung des Revisionsamtes reaktivieren, um Transparenz 
herzustellen
Betätigungsprüfung ist organisatorisch der HEAG 
zugeordnet - für eine Verlagerung zum Revisionsamt 
müsste dort Personal aufgebaut werden. Deshalb kein 
Konsolidierungseffekt zu erwarten, Maßnahme wird 
nicht weiterverfolgt.
--
27 Überprüfung Teilnahme Expo-Real ab 2026
Die Überprüfung ist abgeschlossen. Durch höhere 
Sponsoring-Beträge und Kostenanteile der beteiligten 
Partner kann der Konsolidierungsbeitrag erfüllt 
werden.
Im übrigen ist die Aufgabe im Zuge der lfd. Nr. 28 zu 
Darmstadt Marketing verlagert.
13 0 0 -10.000 0 -10.000
28 Neuorganisation des WiFö / Marketing-Bereich organisatorisch umgesetzt 11 0 0 -100.000 0 -100.000
29 Prüfung und Optimieren der Schnittstellen Amt 15 / 
Standortmarketing /DA City Marketing e.V. 
Wurde geprüft und mit Umsetzung der Maßnahme 28 
umgesetzt
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WISSENSCHAFTSSTADT DARMSTADT
Maßnahmenliste zum Haushaltssicherungskonzept 2026
Bericht zum 30.06.2026
Erzielbare Ergebnisverbesserung in Euro
lfd. Nr. Maßnahme (Kurzbeschreibung) Bewertung Anmerkungen/Status Pos. EHH 2025 2025 Ist 2026 2026 Prognose 
Ist
nachrichtlich 
2027
30
Förderung von Kultureinrichtungen oder kulturellen Veranstaltungen 
durch Dritte verstärken, Bürgerverein gründen, White Label Crowd 
Funding Plattform entega nutzen
Zunächst sind Grundlagen und Potenziale zu 
ermitteln, vieles wird bereits durch Spenden 
finanziert
31 Prüfung/Reduzierung Zuschüsse freie Theater (Verteilsystematik) weitere Bearbeitung unter Nr. 30
32 Verlagerung der Funktion Kulturreferent zur Institutsleitung 
Mathildenhöhe organisatorisch umgesetzt 11 -105.000 0 -105.000 0 -105.000
33
Einbindung der Sportvereine in die Bewirtschaftung der genutzten 
Infrastruktur durch Übernahme Pflegeleistungen, 
Schlüsseldienst/Transponder, etc.
Verursacht Einsparung bei der DSG und dadurch 
Verringerung Verlustausgleich aus dem KernHH; 
aktuell noch in Bearbeitung, Einsparung wird durch 
Reduzierung von Aufwendungen dennoch erzielt
15 0 0 -100.000 -100.000 -100.000
34
Prüfen der Konsolidierungsmöglichkeiten durch Zusammenlegung von 
Aufgaben der DSG mit EAD, Grünflächenamt und IDA 
(Hausmeister/Technik)
geprüft, jedoch kein Konsolidierungseffekt zu 
erwarten, wird deshalb nicht weiterverfolgt --
35
Neuausrichtung der Stadtwirtschaftskoordination, z.B.:  
Mandatsträgerbetreuung für die städtischen Mandatsträger der HEAG 
Holding AG und der Sparkasse Darmstadt verankern
Nur Transparenzgewinn und verbesserte 
Einflussnahme, keine direkt erzielbare 
Ergebnisverbesserung
--
36
Reduzierung Freiwillige Leistungen im Stadtkonzern, Nutzen und 
Wirtschaftlichkeit freiwilliger Leistungen prüfen, Doppelstrukturen 
herausarbeiten
37 Fortsetzen des Prozesses zur Neuausrichtung Stadtwirtschaftsstrategie
Stadtwirtschaftsstrategie 2030 mit MV 2026/0007 am 
19.02.2026 in der Stavo beschlossen, die 
Haushaltssituation der Wissenschaftsstadt Darmstadt 
hat Berücksichtigung gefunden
38
Versicherungsleistungen bündeln, Beteiligung weiterer Eigenbetriebe 
und Beteiligungen an der HEAG Versicherungsservice GmbH, um 
attraktivere Konditionen zu realisieren
Analyse der Potentiale ist in Arbeit
39 Verbesserte Prüfung und Berichterstattung zur Einhaltung der Ziele 
der Stadtwirtschaftsstrategie
Nur Transparenzgewinn und verbesserte 
Einflussnahme, keine direkt erzielbare 
Ergebnisverbesserung
--
40 weitere Optimierung der Gewinnausschüttung der Stadtwirtschaft zunächst umgesetzt, weitere Optionen aber 
regelmäßig zu überprüfen 21 -2.300.000 -530.300 -2.300.000 -530.300 -2.300.000
41
Digitalisierung von Archivbeständen des Stadtarchivs (Nutzung von 
Freiwilligen, Werkstudenten und Praktikanten, Kooperation mit 
Hochschulen und Schulen)
42 Neuorganisation Amt für Vielfalt, Optimierung der Strukturen und 
Prozesse 11 0 0 -250.000 -250.000 -250.000
43 Neuorganisation Öffentlichkeitsarbeit 13 0 0 -130.550 0 -130.550
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Maßnahmenliste zum Haushaltssicherungskonzept 2026
Bericht zum 30.06.2026
Erzielbare Ergebnisverbesserung in Euro
lfd. Nr. Maßnahme (Kurzbeschreibung) Bewertung Anmerkungen/Status Pos. EHH 2025 2025 Ist 2026 2026 Prognose 
Ist
nachrichtlich 
2027
44
Bildung Orga Querschnittaufgaben - Steuerungsdienst als zentrale 
professionalisierte Steuerungseinheit;
Übergreifende Entwicklung von Maßnahmen zur 
Verwaltungsverbesserung
45 Prozessoptimierung Sozialplanung
46 Reduzierung Sozialticketaufwendungen umgesetzt, die Aufwendungen sind entsprechend 
reduziert 17 -300.000 -300.000 -300.000 -300.000 -300.000
47 Optimierung der Aufbau- und Ablauforganisation im Zusammenhang 
mit Einführung E-Akte im Amt für Soziales und Prävention
Vorprojekt ist abgeschlossen, Auswertung der 
Ergebnisse steht aus; im Rahmen der 
Programmleitung PMO besprochen
11 0 0 -30.000 0 -30.000
48 Überarbeitung präventive Altenhilfe - Seniorenprogramm umgesetzt, die Aufwendungen sind entsprechend 
reduziert 13 -17.000 -17.000 -17.000 -17.000 -17.000
49 Altenerhohlung - Reduzierung Zuschüsse für Reisen umgesetzt, die Aufwendungen sind entsprechend 
reduziert 17 -19.000 -19.000 -19.000 -19.000 -19.000
50 Reduktion Jugendpflege-Etat - Förderung Ferienbetreuung und 
Angebote für Kinder und Jugendliche
umgesetzt, die Aufwendungen sind entsprechend 
reduziert 15 -71.000 -71.000 -71.000 -71.000 -71.000
51 Optimierung der Hortnutzung in Verbindung mit dem Ausbau Pakt für 
den Ganztag
MV 2025/0176 zur weiteren Ausgestaltung am 
25.09.2025 in der Stavo beschlossen; 
Konsolidierungsbeitrag wird durch weiteren Ausbau 
aufgezehrt.
lt. Produktbuch
Anzahl Hortplätze:
Plan 2024 = 1.129 | Plan 2025 und 2026 = 1.094 | 
Plan 2027 = 1.069
Anzahl Betreuungsplätze an Grundschulen:
Plan 2024 = 3.072 | Plan 2025 und 2026 = 3.407 | 
Plan 2027 = 3.942
15 0 0 -2.000.000 0 -2.000.000
52 Anpassung der Elternentgelte in der Kinderbetreuung
Entgelterhöhung mit MV 2025/0112 zum 01.08.2025 
am 08.05.2025 in der Stavo beschlossen, weiterhin 
jährliche Dynamisierung um 2%
1, 15, 17 -206.250 -12.353 -2.041.000 -103.945 -2.041.000
53 Erhöhung Verpflegungsentgelte Kinderbetreuung
Entgelterhöhung mit MV 2025/0112 zum 01.08.2025 
am 08.05.2025 in der Stavo beschlossen, weiterhin 
jährliche Dynamisierung um 2%
1 -250.000 -150.000 -500.000 -372.660 -500.000
54 Einführung eines Personalcontrolling in der Kinderbetreuung
Steuerungsgewinn, Einspareffekte werden zwar 
erwartet, können jedoch nicht gezielt dieser 
Maßnahme zugeordnet werden
Stelle ist eingerichtet, noch nicht besetzt
11 0 0 0 0 -40.000
55 Überprüfung der Jugendeinrichtungen 15 0 0 0 0 -310.000
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Maßnahmenliste zum Haushaltssicherungskonzept 2026
Bericht zum 30.06.2026
Erzielbare Ergebnisverbesserung in Euro
lfd. Nr. Maßnahme (Kurzbeschreibung) Bewertung Anmerkungen/Status Pos. EHH 2025 2025 Ist 2026 2026 Prognose 
Ist
nachrichtlich 
2027
56
weitere Kooperationen des Jugendamtes mit gemeinnützigen 
Organisationen, potenzielle Effizienzgewinne durch 
Aufgabenübertragung und Ausbau von Partnerschaften
57 Förderung ehrenamtlichen Engagements in der Jugendarbeit 15 0 0 0 0 -10.000
58 Optimierung Personaleinsatz im Jugendamt, Personalbemessung Personalbemessung hat im Ergebnis einen 
notwendigen Stellenaufwuchs aufgezeigt
59 Sachkostenreduktion im Jugendamt durch zentrale amtsinterne 
Beschaffungsvorgaben
Amtsintern umgesetzt, weitere Verbesserungen durch 
zentrale Beschaffung zu erwarten, siehe Maßnahme 
Nr. 4
13 0 -50.000 0 -50.000 -55.409
60 Überprüfung  Jugendhilfemaßnahmen und -angebote Aufbau Kompetenz in 2026, Einspareffekte ab 20 27 11, 17 0 0 50.000 0 -250.000
61 Ausweitung Benchmarking und Steuerung mit Kennzahlen im 
Jugendamt 13 0 0 0 0 -35.000
62 Prüfung einer Neufassung der Förderrichtlinie zum Sozialen 
Wohnungsbau - Teil-Umwandlung der Zuschüsse in Darlehen
umgesetzt, Effekt tritt jedoch erst außerhalb des HSK-
Zeitraums ein 21 0 0 0 0 0
63 Überprüfung/Optimierung Organisation EDW 13 0 0 0 0 -100.000
64 Erhöhung öff.-rechtl. Verwaltungsgebühren bspw. für 
landschaftsschutzrechtl. Genehmigungen
Verwaltungskostensatzung mit MV 2026/0064 zum 
20.05.2026 am 07.05.2026 in der Stavo beschlossen
65 Reduzierung Zuschüsse Biodiversitätsprojekten umgesetzt, die Aufwendungen sind entsprechend 
reduziert 15 -15.000 -15.000 -15.000 -15.000 -15.000
66 Reduzierung Zuschüsse Denkmalschutz umgesetzt, die Aufwendungen sind entsprechend 
reduziert 15 -20.000 -20.000 -20.000 -20.000 -20.000
67 Anpassung Friedhofsbenutzungsgebühren Gebührenerhöhung mit MV 2024/0148 zum 
01.08.2024 am 20.06.2024 in der Stavo beschlossen 2 -350.000 -150.000 -350.000 -350.000 -350.000
68 Überprüfung Pflegestandards mit dem Ziel der Definition und ggf. 
Reduzierung Pflegestandards, Ausweisung extensiver Flächenanteile
Extensivierungsmaßnahmen wurden bereits 
umgesetzt, weitere nicht möglich wegen 
Nutzungsdruck.
Pflegezustand der Flächen bereits jetzt unter dem 
fachlichen Standard, weitere Reduzierung nicht 
darstellbar.
13 -48.300 -48.300 -48.341 -48.341 -48.383
69
Klimaschutz. Optimierung der Maßnahmen mit dem Ziel möglichst 
hoher Klimaeffekte und Anpassung der Ansätze u.a. an die zur 
Verfügung stehenden Personalressourcen und externen Dienstleister.
Mittel sind dauerhaft abgeplant. Fortlaufende 
Optimierung des Einsatzes der verbleibenden Mittel. 13 -942.500 -942.500 -942.500 -942.500 -942.500
70
Friedhofs-Benchmark und Bedarfsplanung:
-> der Friedhofs-Benchmark identifiziert Einsparpotenziale durch eine 
effizientere Nutzung der Friedhofsflächen
-> zudem wird ein Bedarfsplan erstellt, um den Bedarf langfristig zu 
planen und mögliche Kostenreduktionen umzusetzen.
Bericht zur Bedarfsplanung in der internen 
Endabstimmung, Beschluss für 2026 vorgesehen 13 0 0 0 0 -100.000
Seite 5 von 12

WISSENSCHAFTSSTADT DARMSTADT
Maßnahmenliste zum Haushaltssicherungskonzept 2026
Bericht zum 30.06.2026
Erzielbare Ergebnisverbesserung in Euro
lfd. Nr. Maßnahme (Kurzbeschreibung) Bewertung Anmerkungen/Status Pos. EHH 2025 2025 Ist 2026 2026 Prognose 
Ist
nachrichtlich 
2027
71
Prüfung der Digitalisierung von Flächenstrukturen der Grünflächen in 
der Stadt Darmstadt zur verbsesserten Bewirtschaftung und 
Arbeitsvorratsplanung (Grünflächenmanagementsystem/GRIS und 
Straßenmanagemensystem/STRIS)
Vergabe in 2025; Umsetzungsende voraussichtlich 
2027 11 0 0 0 0 -30.000
72 Einführung von Energiesparmaßnahmen in den öfftl. Gebäuden
(zentrale Vorgaben von allen umzusetzen) 13 0 0 -380.000 -380.000 -380.000
73 Reduzierung der Energiekosten durch Einsatz erneuerbarer Energien Effekt noch zu ermitteln
74 Neukalkulation der öffentlich-rechtlichen Verwaltungsgebühren für 
Baumfällgenehmigungen
Verwaltungskostensatzung mit MV 2026/0064 zum 
20.05.2026 am 07.05.2026 in der Stavo beschlossen 2 -20.000 -20.000 -20.000 0 -20.000
75 Neukalkulation der öffentlich-rechtlichen Verwaltungsgebühren für 
Sanierungsgenehmigungen, §144(1) BauGB
Verwaltungskostensatzung mit MV 2026/0064 zum 
20.05.2026 am 07.05.2026 in der Stavo beschlossen
76 Neukalkulation der öffentlich-rechtlichen Verwaltungsgebühren für 
Planungsrechtsauskünfte
Verwaltungskostensatzung mit MV 2026/0064 zum 
20.05.2026 am 07.05.2026 in der Stavo beschlossen
77
Neukalkulation der öffentlich-rechtlichen Verwaltungsgebühren für 
Sondernutzungserlaubnis
(z.B. Baugerüste; Dixi-Toiletten Einrichtung Baustelle)
Verwaltungskostensatzung mit MV 2026/0064 zum 
20.05.2026 am 07.05.2026 in der Stavo beschlossen 2 0 0 -37.500 0 -37.500
78 Verzicht auf Bau/Inbetriebnahme weiterer Trinkbrunnen eventuell Neubetrachtung im Rahmen Hitzeschutz 
notwendig, zunächst jedoch umgesetzt 13 -33.000 -17.000 -33.000 -20.000 0
79
Überprüfung/Einführung einer Standard-Dienstleistungsvereinbarung 
zur Gebäudereinigung für Kitas, Etablieren einer AG-AN-Beziehung 
zwischen Jugendamt und EAD
13 -72.100 -72.100 -122.600 -122.600 -125.100
80
Überprüfung/Einführung einer Standard-Dienstleistungsvereinbarung 
zur Verpflegung (Schulen, Kitas), Etablieren einer AG-AN-Beziehung 
zwischen Schul-/Jugendamt und EAD
81 Optimierung der Abfallwirtschaft durch Senkung der 
Entsorgungskosten für die Stadt
82 Überarbeitung Mobilitätskonzept EAD; Carsharing/Carpooling für 
städt. Fahrzeuge
Überarbeitung des Mobilitätskonzepts bis 12/26 
vorgesehen; Prozess läuft 13 0 0 -40.000 0 -40.000
83
Auslastung vorhandenener Infrastruktur vor Neubau (bspw. 
Schreinerei, Schlosserei) durch ALLE städtischen Ämter/Eigenbetriebe
Nutzung von wirtschaftlichen Effekten bei verbesserten Auslastung 
ggf. auch durch alternative Arbeitszeitmodelle oder Schichtbetrieb
Grundlagenermittlung zu Bedarf und bestehender 
Infrastruktur sowie Auslastung ist erfolgt, mit einem 
Einspareffekt ist durch Zusammenlegung nicht zu 
rechnen.
Zusätzlicher Aufwand durch die räumliche Entfernung 
für Wege und Abstimmung steht gegenüber.
84 Zuschussbedarf Vivarium reduzieren durch Flexibilisierung der 
laufenden Fördermittel
umgesetzt, die Aufwendungen sind entsprechend 
reduziert 15 -100.000 -100.000 -150.000 -150.000 -150.000
85
Kostenmanagement Bewirtschaftung, Einführung einer 
gebäudebezogenen Kostenrechnung, Reduktion der 
Bewirtschaftungskosten durch Bündelvergabe etc.
EB IDA, Auswirkung auf Kernhaushalt durch 
Weiterberechnung der Kosten 13 0 0 0 0 -500.000
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WISSENSCHAFTSSTADT DARMSTADT
Maßnahmenliste zum Haushaltssicherungskonzept 2026
Bericht zum 30.06.2026
Erzielbare Ergebnisverbesserung in Euro
lfd. Nr. Maßnahme (Kurzbeschreibung) Bewertung Anmerkungen/Status Pos. EHH 2025 2025 Ist 2026 2026 Prognose 
Ist
nachrichtlich 
2027
86
Reduzierung der Gebäudeflächen (Miete & Eigentum)
-> hier: Einführung Softwarelösung zur Ermittlung der Gebäudeflächen 
und Ersterfassung
siehe Maßnahme Nr. 88 13 0 0 200.000 200.000 200.000
87 Umstellung Beleuchtung Gebäude, effiziente Steuerung von 
Beleuchtungszeiten und -umfang
Umsetzung erfolgt sukzessive; Effekt dennoch im 
Einzelnen nicht bezifferbar
88 Digitalisierung IDA - Projekt Prozessmanagement Bau
Projekt/Einführung der Software  ist Priorisiert, 
Umsetzung bis Ende 2027 vorgesehen, Kosten siehe 
Maßnahme Nr. 86
13 0 0 0 0 0
89 Reduzierung des kommunalen Immobilienportfolios durch 
Optimierung der Raumbelegung in den Verwaltungsstandorten
Umsetzung soll mittels einer Flächen- und 
Umzugsmanagement-Software erfolgen; Einführung 
ist in Prüfung
(EB IDA, Auswirkung auf Kernhaushalt durch 
Weiterberechnung der Kosten)
13 0 0 0 0 0
90
Überprüfung/Einführung einer Standard-Dienstleistungsvereinbarung 
zur Gebäudereinigung von Schulen und Verwaltung, Etablieren einer 
AG-AN-Beziehung zwischen IDA und dem EAD
13 -249.800 -249.800 -424.700 -424.700 -433.300
91 Steuerung und Ausrichtung Hausmeister- und Gebäudedienste EB IDA, Auswirkung auf Kernhaushalt ab 2028 
(Weiterberechnung der Kosten) 13 0 0 0 0 0
92 Verrechnung Hausmeisterdienstleistungen für Dritt-Veranstaltungen EB IDA, Auswirkung auf Kernhaushalt durch 
Weiterberechnung der Kosten, noch in Prüfung
93 Vermarktung der städtischen Immobilien für Solaranlagen
Wirtschaftlichkeitsprüfung ergibt mehr Kosten als 
Erträge; 
Alternativen werden (außerhalb des HSK) weiterhin 
gesucht/geprüft
94 Aktivierung selbsterbrachte Ingenieurleistungen 13 0 0 -150.000 -150.000 -150.000
95 In-/Outsourcing Handwerkerleistung und Optimierung der Wartungs- 
und Instandhaltungszyklen
EB IDA, Auswirkung auf Kernhaushalt durch 
Weiterberechnung der Kosten 13 0 0 -800.000 -800.000 -800.000
96 Einführung eines umfassenden zentralen Steuerungssystems zur 
strategischen Steuerung
Nur Transparenzgewinn und verbesserte 
Steuerungsmöglichkeit --
97 Zentrales Finanzcontrolling aktivieren zur Stärkung der operativen 
Steuerung
Nur Transparenzgewinn und verbesserte 
Steuerungsmöglichkeit --
98 zentrale Vorgabe und Überwachung bezüglich regelmäßiger 
Gebührenanpassungen an Inflation und Tarifsteigerungen
Nur Transparenzgewinn und verbesserte 
Steuerungsmöglichkeit --
99 Zentrale Organisation Benchmark und Vergleichsringe i.Z.m. zentraler 
Steuerung/Controlling
Nur Transparenzgewinn und verbesserte 
Steuerungsmöglichkeit --
100 Verbesserung Kostendeckungsgrad Marktgebühren
101 Konditionenanpassung bei Kreditinstituten
Überprüfung/Verhandlung erfolgt fortlaufend, 
dadurch fallen in der Regel Erhöhungen geringer aus, 
es ergibt sich jedoch keine nachvollziehbare 
Einsparung
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WISSENSCHAFTSSTADT DARMSTADT
Maßnahmenliste zum Haushaltssicherungskonzept 2026
Bericht zum 30.06.2026
Erzielbare Ergebnisverbesserung in Euro
lfd. Nr. Maßnahme (Kurzbeschreibung) Bewertung Anmerkungen/Status Pos. EHH 2025 2025 Ist 2026 2026 Prognose 
Ist
nachrichtlich 
2027
102 Einplanung globale Minderausgaben (3%) umgesetzt, die Aufwendungen sind entsprechend 
reduziert 13 -29.250.000 -29.250.000 -30.000.000 -30.000.000 -30.750.000
103
zentrale Beschaffung der IT Hardware für die gesamte Stadtverw.; 
Vereinheitlichung Arbeitsplatzspezifischer IT Vorgaben; Reduzierung 
der Sachaufwendungen für betriebliche IT, Mobilität sowie 
Büroausstattung
zentrale Beschaffung ab 1.8.2026 eingeführt 13 0 0 -700.230 0 -687.920
104
Reorganisation Amt für Digitalisierung und IT und des Amtes für 
Interne Dienste: Das Amt für Digitalisierung und IT wird zu einem IT-
Betriebsamt umgewandelt, welches sich künftig auf die technische 
Entwicklung konzentrieren wird. Das Amt für Interne Dienste wird die 
organisatorischen und prozessualen Aspekte der Digitalisierung künftig 
verantworten.
organisatorisch umgesetzt, Effekt siehe Nr. 106 --
105  Digitalstadt Darmstadt GmbH - Ausrichtung als Dienstleister für die 
Verwaltung in Sachen Digitalisierung
Neuausrichtung ist erfolgt (Gesellschafter- und 
Dienstleistungsvertrag sind angepasst), Effekt siehe 
Nr. 106
--
106 "Digitalisierungsturbo" - zentrale Einführung E-Akte in der 
Stadtverwaltung
Mehraufwand notwendig, um Effekt zu erzielen, 
Amortisation ab 2. Jahr erwartet 11, 13, 15 0 0 822.000 822.000 -940.000
107 Prüfung/Ausschreibung neuer Rahmenverträge für Telefon und 
Mobilfunk 13 -14.759 0 -14.759 0 -14.759
108 Umstellung Archivierungssystem auf d.velop, dadurch Einsparung 
Lizenzkosten 13 0 0 -75.000 0 -75.000
109 Projekt ADIT 2.0: Detaillierte Aufgabenanalyse mit dem Ziel der 
Neuaufstellung  des Amtes, um Effizienz zu maximieren
umgesetzt, war Grundlage für Nr. 104 
(Reorganisation), die ebenfalls umgesetzt ist --
110
Maßnahmen zur Energieeinsparung, Energiemanagement Ferien / 
außerhalb der Nutzungszeiten
(Energie-Organisationskonzept für die Schulen)
Nur Konzepterstellung, Einsparungen unter Nr. 72 --
111 Kostendeckende Organisation der Speisenversorgung (nicht 
Ertragsbezogen, sondern Leistungskatalog) 13 0 0 -53.080 0 -127.160
112 Zentralisierung der Beschaffung und Buchungsgeschäfte für Schulen
hier nur Einsparung von Lizenzkosten, weitere 
Bearbeitung im Rahmen der Maßnahme Nr. 4 
"Zentrale Beschaffung"
13 0 0 0 0 -4.997
113 Zusammenlegung von Volkshochschule und Stadtbibliothek, Errichtung 
eines Bildungszentrums
Ergebnis der Organisationsuntersuchung wird in 2027 
erwartet 11 0 0 -40.000 0 -80.000
114
Anpassung und Erhöhung der Elternbeiträge für die Schülerbetreuung 
in Darmstadt sowie eine regelmäßige Indexierung der Beiträge an die 
Inflation.
Dadurch Reduktion der BKZ an die Träger.
Erhöhung der Elternbeiträge mit MV 2025/0142 zum 
01.08.2025 am 24.06.2025 in der Stavo beschlossen 15 0 -300.000 -300.000 -900.000 -300.000
115 Prüfung einer Reduzierung (Anpassung an die Nachfrage) der 
Öffnungszeiten der Stadtbibliothek
Prüfung/Bearbeitung im Rahmen der Maßnahme
Nr. 113 "Errichtung eines Bildungszentrums"
116 Überprüfung wirtschaftlichkeit Angebote VHS (Reduzierung 
freiwilliger, nicht wirtschaftlicher Strukturen)
Überprüfung erfolgt fortlaufend, Steigerung der 
Wirtschaftlichkeit ist dauerhaftes Ziel. 13 0 0 -10.000 -10.000 -15.000
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Maßnahmenliste zum Haushaltssicherungskonzept 2026
Bericht zum 30.06.2026
Erzielbare Ergebnisverbesserung in Euro
lfd. Nr. Maßnahme (Kurzbeschreibung) Bewertung Anmerkungen/Status Pos. EHH 2025 2025 Ist 2026 2026 Prognose 
Ist
nachrichtlich 
2027
117
Reduzierung des Bedarfs der VHS an (externen) Räumen durch Ausbau 
von Online-Kursangeboten und vermehrter Nutzung von Schulräumen 
am Abend
Online-Kursangebot hat sich nicht bewährt, Nutzung 
von Schulräumen anstatt extern angemieteter Räume 
in Prüfung
--
118 Prüfung der Steigerung/Einführung zusätzlicher Einnahmequellen (z.B. 
Vermietung von Räumlichkeiten außerhalb der Kurszeiten) 1 0 0 -6.300 0 -7.000
119 Überprüfung der Gebührenkalkulation der Kurse MV 2026/0153 im Geschäftsgang, vom Magistrat 
beschlossen am 12.08.2026, Stavo 17.09.2026 2 0 0 -38.000 0 -38.000
120
Investitionen in neue Systeme der Stadtpolizei, um Bearbeitungszeit zu 
halbieren bei Leistungen im ruhendem und fließendem Verkehr 
(Strafzettel schreiben). Kontrolle halbseitiges Parken. Einbeziehen der 
gesamten Stadtpolizei
Technische Verbesserungen sind umgesetzt und 
fortlaufend weitere Optimierungen vorgesehen 2 0 0 -300.000 0 -300.000
121 Höhere Gebühreneinnahmen bei der Ordnungsbehörde durch 
Anpassung der Verwaltungskostensatzung
Verwaltungskostensatzung mit MV 2026/0064 zum 
20.05.2026 am 07.05.2026 in der Stavo beschlossen
122 Organisatorische Zugehörigkeit für Meldewesen der 
Bezirksverwaltungen prüfen
Prüfung abgeschlossen, kein Einspareffekt durch eine 
Änderung zu erwarten 11 0 0 -25.000 0 -25.000
123 Automatisierung Schalterdienst; Raumkonzept optimieren; TOP-
Anliegen umleiten
Überprüfung erfolgt fortlaufend, Steigerung der 
Effizienz ist dauerhaftes Ziel. Mehr Automation 
bedeutet jedoch nicht zwingend Einsparungen 
(insbes. im Backoffice), daher kein 
Konsolidierungsbeitrag bezifferbar.
124 Zentralisierung der Aufgabe "Willkommenskultur" im Ordnungsamt
Zentralisierung der Aufgabe nicht möglich. Die Stelle 
wurde abgeplant, wodurch die Aufgabe komplett 
entfallen ist.
11 0 0 -79.000 -79.000 -79.000
125
DV-Anwendung professionalisieren
EMMA (EKOM 21-automatisierte Mails), Update Kassenautomat, 
2Charta - Archivierung - Entlastung Frontdesk
Pilotprojekt mit 2 EMMA-Lizenzen für 3 Jahre startet 
bereits in 2026, Begleitung und Evaluierung erfolgt 
fortlaufend
11 0 0 0 0 100.000
126
Prüfen der Einrichtung von Ordnungspartnerschaften und der 
Schnittstellen zwischen Polizei und Ordnungsamt (gemeinsame 
Streifen in Brennpunkten, Einsatzbesprechung und Kontrolle ruhender 
Verkehr)
gemeinsame Streifen etc. gibt es bereits, ein 
Einspareffekt ist nicht zusätzlich zu erzielen
127 IKZ Ausbildung Stadtpolizei
Gemeinsame Einsatztrainings und Fortbildungen mit der Landespolizei
Land weicht nicht von der zentralen Ausbildungsstelle 
ab
128 Prüfung Kostendeckung bei Serviceangeboten
Neue Serviceangebote: Hochzeit im Stadion, Jagdschloss, etc.
Gebührenordnung Standesamt wurde angepasst, 
Effekt noch zu prüfen
129 Einnahmeerhöhung durch Sondertarife für Extraleistungen:
Kostendeckung Gebühren für z.B. grundbuchliche Erklärungen etc.
Gebührenordnung Standesamt wurde angepasst, 
Effekt noch zu prüfen 2 0 0 -300 0 -300
130
Kostendeckung Vermessung Dritter: Berechnung Gebühren für 
Datenweiterverarbeitung möglich?
Neue Gebührentatbestände; Vollständige Berechnung der 
Dienstleistung
Keine Datenweiterverarbeitung für externe Nutzung 
(außer Open Data)
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Maßnahmenliste zum Haushaltssicherungskonzept 2026
Bericht zum 30.06.2026
Erzielbare Ergebnisverbesserung in Euro
lfd. Nr. Maßnahme (Kurzbeschreibung) Bewertung Anmerkungen/Status Pos. EHH 2025 2025 Ist 2026 2026 Prognose 
Ist
nachrichtlich 
2027
131 Intensivere Verfolgung von Ordnungswidrigkeiten bei Baumaßnahmen 
durch verstärkte Überwachung 2 0 0 -90.000 -90.000 -90.000
132 Anpassung / Erhöhung Gebühren Anwohnerparken
betrifft Bürger- und Ordnungsamt und Mobilitäts- und 
Tiefbauamt; angekündigte  MV noch nicht im 
Geschäftsgang
133 Anpassung/Erhöhung Parkgebühren
mehr Parkautomaten Aufwand siehe Maßnahme Nr. 134 2 -350.000 0 -420.000 0 -540.000
134 Fortschreibung/Ausweitung Parkraumbewirtschaftungskonzept auf 
weitere Quartiere
Ertrag siehe Maßnahme Nr. 133; Ausbau erfolgt 
fortlaufend 13 0 0 15.000 15.000 30.000
135 Überprüfen Taktung ÖPNV, Verzicht auf Nahverkehrsleistungen in 
Tagesrandlagen
Auf die vorgesehene Erhöhung der Taktungen wurde 
verzichtet. 15 0 0 -1.094.000 -1.094.000 -1.094.000
136 Optimierung Betrieb öffentlicher Toilettenanlagen 13 0 0 -41.860 -41.860 -42.700
137 Überprüfung Kostendeckung Carsharing
Erträge durch Sondernutzungsgebühren jährlich, 
Aufwand nur einmalig (Amortisation nach rund 3,5 
Jahren, Konzessionen werden für 4 Jahre mit 
Verlängerungsoption ausgegeben, somit 
Kostendeckung gegeben)
15 0 0 0 0 -9.000
138 Prüfen und Optimieren der Schnittstellen Planung (Verkehr, ÖPNV) 
Amt 66 zu Stadtplanung sowie zu HEAG Mobilo und Dadina 11 0 0 -112.500 -112.500 -225.000
139 Orgaanaylse und Stellenbemessung Mobilitäts- und Tiefbauamt
140
Neukalkulation der öffentlich-rechtlichen Verwaltunsgebühren für
1.)Verwaltungsgebühren Sondernutzung 
2.) Waffenrechtliche Gebühren 
3.) Sprengstoffrechliche Gebühren
4.) Gebühren für Nachtarbeitserlaubnisse (Ausnahmen nach der Gerät- 
und Maschinenlärmschutzverordnung)
Die Verwaltungsgebühren Sondernutzung wurden im 
bestehenden Gebührenrahmen der 
Verwaltungskostensatzung ab 01.01.2026 erhöht.
Die weiteren Gebühren richten sich nach 
Kostenordnungen des Bundes bzw. des Landes
2 -19.000 0 -19.000 0 -19.000
141
Neukalkulation der Sondernutzungsgebühren (öff.rechtl.) der 
Gebühren für Veranstaltungen, Kundestopper, Warenauslagen, Kioske, 
Promotionsaktionen, Plakaten, etc.
Die Sondernutzungsgebühren wurden im 
bestehenden Gebührenrahmen der 
Sondernutzungssatzung ab 01.01.2026 erhöht.
142 Neukalkulation der Gebühren für Wirtschaftsgärten auf städtischen 
Straßenflächen und Plätzen
Darmstadt hat bereits mit großem Abstand die 
höchsten Gebühren - weitere Erhöhung nicht 
darstellbar
2 -34.000 0 -35.000 0 -36.000
143 Neukalkulation der Gebühren für Personenstandsurkunden, 
Eheschließungen Neues Gebührenverzeichnis gilt seit 19.3.2026. 2 0 0 -42.000 -2.000 -43.000
144 Neukalkulation der Gebühren für Kostenersatz der der Feuerwehr bei 
der Erfüllung ihrer Aufgaben entstandenen Kosten.
Erhöhung der Gebühren mit MV 2026/0035 zum 
20.05.2026 am 07.05.2026 in der Stavo beschlossen 2 0 0 -154.230 0 -154.230
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Maßnahmenliste zum Haushaltssicherungskonzept 2026
Bericht zum 30.06.2026
Erzielbare Ergebnisverbesserung in Euro
lfd. Nr. Maßnahme (Kurzbeschreibung) Bewertung Anmerkungen/Status Pos. EHH 2025 2025 Ist 2026 2026 Prognose 
Ist
nachrichtlich 
2027
145
Neukalkulation der Gebühren für Veranstaltungen, bei denen bei 
Ausbruch eines Brandes eine größere Anzahl von Menschen gefährdet 
wäre (Versammlungen, Ausstellungen, Theateraufführungen, 
Zirkusveranstaltungen, Messen, Märkte und vergleichbare 
Veranstaltungen), kann ein Brandsicherheitsdienst angeordnet 
werden.
Erhöhung der Gebühren mit MV 2026/0035 zum 
20.05.2026 am 07.05.2026 in der Stavo beschlossen 2 0 0 -34.695 -18.120 -34.695
146
Neukalkulation der Gebühren für Gefahrenverhütungsschauen, 
Brandschutzaufklärungen und -unterweisungen, 
Bauzustandbesichtigungen, Planfeststellungsverfahren usw.
(bsisheriger Ansatz für Überprüfung der Leistungsfähigkeit an Orten u. 
Abnahme Brandmeldeanlage)
Erhöhung der Gebühren mit MV 2026/0035 zum 
20.05.2026 am 07.05.2026 in der Stavo beschlossen 2 0 0 -1.500 0 -1.500
147 Neukalkulation der Rettungsdienstgebühren Erhöhung der Gebühren mit MV 2025/0124 zum 
24.07.2025 am 24.06.2025 in der Stavo beschlossen 2 0 0 -690.000 -594.600 -643.000
148
Neukalkulation der Gebühren für Baugenehmigungen, Abweichungen, 
Befreiungen, Baulasten, Teilungsgenehmigungen, Anordnungen 
Gefahrenabwehr, sonstige Verfügungen im Rahmen der 
Bauüberwachung
Verwaltungskostensatzung mit MV 2026/0064 zum 
20.05.2026 am 07.05.2026 in der Stavo beschlossen 2 0 0 -180.000 -105.000 -180.000
149 Erhöhung des Betreuungsschlüssels in Erstwohnhäusern
Effekt sukzessive nach Vertragslaufzeiten ab 2028 
spürbar, seit 2025 erfolgen die neuen 
Ausschreibungen mit den geänderten 
Betreuungsschlüsseln
13 0 0 0 0 0
150 Einführung der elektronischen Signatur Pilotprojekt in Umsetzung 13 0 0 0 0 -50.000
151 Austritt aus der Kulturregion RheinMain gGmbH umgesetzt 13 0 0 -19.670 -19.670 -19.670
152 Stadtarchiv - Erhebung von Gebühren für Dienstleistungen 
(Recherchen, Kopien etc.)
Verwaltungskostensatzung mit MV 2026/0064 zum 
20.05.2026 am 07.05.2026 in der Stavo beschlossen 2 0 0 -5.000 0 -5.000
153 Kostendämpfung bei freiwilligen Leistungen der Integration 11 0 0 -35.000 0 -35.000
154
Spielplatz- und Pflegekonzept: Prüfung Umfang (Anzahl) und 
Ausstattung öffentlicher Spielplätze - ggf. Reduzierung Umfang 
und/oder Anzahl Spielgeräte. Einsparung von Unterhaltungskosten 
durch Reduzierung Park- und Spielflächen/ Reduzierung von Standards
zunächst Mittel für Konzepterstellung notwendig, 
vorgesehen für 2027/2028 13 0 0 -55.000 0 -55.000
155 Reduzierung Pflegestandards, ökologische Bewirtschaftung von 
Gunflächen, (Naturwiesen, Blühstreifen, etc.) 13 0 0 0 0 -140.000
156 Klimavorbehalt - Hochbau: Beibehalten der Maßnahmen, aber 
Einsparung in der Abwicklung durch Standardisierung
Standardisierte Abwicklung erfolgt bereits, kein 
Konsolidierungseffekt zu erwarten 13 0 0 0 0 -130.000
157 Anpassung Entgeltordnung Stadtbibliothek -Erhöhung der Entgelte Erhöhung in 2025 erfolgt, im weiteren soll eine 
automatische Inflationierung beschlossen werden 2 0 0 -25.000 0 -30.000
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WISSENSCHAFTSSTADT DARMSTADT
Maßnahmenliste zum Haushaltssicherungskonzept 2026
Bericht zum 30.06.2026
Erzielbare Ergebnisverbesserung in Euro
lfd. Nr. Maßnahme (Kurzbeschreibung) Bewertung Anmerkungen/Status Pos. EHH 2025 2025 Ist 2026 2026 Prognose 
Ist
nachrichtlich 
2027
Summe der Konsolidierungseffekte nach Überarbeitung -39.119.873 -36.667.517 -51.795.741 -43.399.960 -57.006.769
Maßnahmen gesamt 157
davon
umgesetzt/abgeschlossen 55 35%
in aktiver Bearbeitung 39 25%
nachzuverfolgen 50 32%
nicht umsetzbar 13 8%
Seite 12 von 12

Magistratsvorlage 
 
Eingang Magistrats - 
geschäftsstelle:  
09.09.2026 
an den Magistrat  
   zur Kenntnis 
   zur Beschlussfassung  
 
Beteiligt vor 
Magistratsbeschlussfassung:  
Dezernat IV an die Stadtverordnet enversammlung 
   OBW zur Befassung  
   zur Kenntnis 
   zur Beschlussfassung  
   zur abschließenden Beschluss - 
       fassung Fachausschuss  
 
 
Amt: Dezernat IV 
 OBW bei abschl. 
Beschlussfassung Magistrat  
Behandlung in  
öffentl. Sitzung  
Ja 
 
Nein 
 
Verteiler:  
 
 
Ja 
 
Nein  
 
Vorlage-Nr. 2026/0252 
 
Magistratsbeschluss -Nr. 
  
 
Internetfähig     
 
Produkt-Nr.:       
Kostenstelle:        Investitionsnummer:        
Kostenträger:        Sachkonto:       
 
Betreff: Finanzcontrolling -Bericht Januar bis Juni 2026 inkl. Bericht zur Umsetzung des 
Haushaltssicherungskonzepts (HSK)  
 
Vorlage vom: 09.09.2026  
 
Beschlussvorschlag : 
 
Der Magistrat nimmt den beigefügten Finanzcontrolling -Bericht zur Kenntnis und leitet ihn an die 
Stadtverordnetenversammlung weiter.  
 
 
 
Anlagen: FC-Bericht Q2 2026  
 
Datenschutzrelevante Anlage:   
 
Folgekosten:    Ja    Nein

- 2 - 
Zusätzlich für alle Vorlagen aus dem Bereich des Hochbaus anzugeben:  
Klimarelevanz des Vorhabens:    
Auswirkungen auf Stadtklima:   ja  nein 
Auswirkungen auf THG -Emissionen:   gering1)  mittel/groß 2) 
Beteiligung Amt f. Klimaschutz & Klimaanpassung:   ja  nein 
Zusätzlich bei Beschlüssen zur Baufreigabe:    
Wurden Optimierungspotentiale ausgeschöpft?   ja  nein 
Falls nein, Kompensationsmaßnahmen festgelegt?   ja  nein 
1) bis 10 Tonnen Kohlendioxid-Äquivalente (CO2e) pro Jahr, 2) über 10 Tonnen CO2e pro Jahr. 
 
Beschluss des Magistrats vom

- 3 - 
Begründung zur Magistratsvorlage vom 09.09.2026 
 
Nach § 28 Absatz 1 der Verordnung über die Aufstellung und Ausführung des Haushaltsplans 
der Gemeinden (Gemeindehaushaltsverordnung – GemHVO) ist die 
Stadtverordnetenversammlung mehrmals jährlich über den Stand des Haushaltsvollzugs zu 
unterrichten. 
 
Dem als Anlage beigefügten „Finanzcontrolling-Bericht Januar bis Juni 2026“ kann der Stand 
der Ausführung des Haushalts 2026 zum 30. Juni 2026 entnommen werden. Als Anlage zum 
Bericht wurde die „Maßnahmenliste zum Haushaltssicherungskonzept 2026“ mit Stand 
30.06.2026 beigefügt. 
 
 
 
Darmstadt, 09.09.2026 
 
 
Der Dezernent IV  
 
 
 
 
 
 
André Schellenberg  
Stadtkämmerer