Jahresabschluss 2012 der FMO Flughafen Münster/Osnabrück GmbH (FMO GmbH)

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ANLAGE 2 ZUR VORLAGE V/0595/2013

FMO Flughafen Münster/Osnabrück GmbH, Greven

Gewinn- und Verlustrechnung .
für die Zeit vom 1. Januar 2012 bis 31. Dezember 2012

€ €
1. Umsatzerlöse ö 16.887.396,28| 19.790.068,53
2. Sonstige betriebliche Erträge 4.044.340,29 6.142.252,72

20.931.736,57| _25.932.321,25

3. Materialaufwand :
a) Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für
bezogene Waren '
b) Aufwendungen für bezogene Leistungen

-400.585,95
-3.063.342,76

4. Personalaufwand
a) Löhne und Gehälter
b) Soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung
und für Unterstützung
davon für Altersversorgung 692.119,26 €
(Vorjahr 650.782,70 €)

. Abschreibungen auf immaterielle Vermögensgegenstände
des Anlagevermögens und Sachanlagen
6. Sonstige betriebliche Aufwendungen
7. Erträge aus Ergebnisabführungsverträgen
8. Erträge aus Beteiligungen
9
10

-3.943.467,26|
-5.111.034,10
1.454.020,98
60.000,00
-814.454,56

. Aufwendungen aus Veriustübernahme
. Erträge aus Ausleihungen des Finanzanlagevermögens
11. Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge
12. Zinsen und ähnliche Aufwendungen
13. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit
14. außerordentliche Aufwendungen
. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag
. sonstige Steuern

17. Jahresfehlbetrag/-überschuss

-157.133,25 -25.368,00
28.498,30 -28.751,96
-234.040,01 -238.236,70

-5.430.052,43 12.118,08

ANLAGE 3 ZUR VORLAGE V/0595/2013

1 _

Lagebericht der FMO Flughafen Münster/Osnabrück GmbH
für das Geschäftsjahr 2012

Geschäftsverlauf und Lage der Gesellschaft

“ Das Geschäftsjahr 2012 war insgesamt für die Flughafengesellschaft ein sehr
schwieriges Jahr. Insbesondere die Konsolidierungsmaßnahmen und Strategie-
änderungen des Hauptkunden Air Berlin verursachten sowohl verkehrlich als auch
ergebnistechnisch massive Einbrüche.

Insgesamt wurden am Standort ca. 302 Tsd. Fluggäste weniger abgefertigt. Davon .
waren allein 251 Tsd. ehemalige Air Berlin Passagiere. Aufgrund der hohefi «.
Korrelation zwischen Verkehrsergebnis und Umsatz musste im abgelaufenen
Geschäftsjahr auch ein Umsatzrückgang um 14,7 % von ca. 19,8 Mio. € auf ca. 16,9
Mio. € verzeichnet werden. Zusätzlich kam es aufgrund der Geschäftspolitik der
Nachbarflughafen zu einem starken Preisverfall. Trotz abermaliger intensiver
Sparprogramme war dieser Umsatzrückgang ergebnistechnisch nicht vollständig
kompensierbar. Vor diesem Hintergrund ist der Jahresverlust von 5,43 Mio. €
erklärbar.

Nachdem 2011 noch ein positiver Cash-Flow in Höhe von ca. 4,2 Mio. €
erwirtschaftet wurde, musste allerdings in 2012 ein negativer Cash-Flow von ca.
1,3 Mio. € verzeichnet werden. Diese Kennzahl zeigt deutlich die auch weiterhin
notwendige Kapitalstärkung durch die Gesellschafter. Die Liquidität der Gesellschaft
wurde im laufenden Geschäftsjahr dank einer durch die EU-Kommission
genehmigten Eigenkapitalzufuhr von ca. 4,9 Mio. € gestärkt.

Vor dem Hintergrund, dass frei werdende Stellen in der Regel nicht wieder besetzt
wurden, ist der Personalbestand in der Flughafengesellschaft rückläufig. Insofern ist
auch der Personalaufwand trotz der üblichen Tarifsteigerungen um mehr als 100
Tsd. € rückläufig. Die durchgeführte Eigenkapitalerhöhung hat den notwendig
gewordenen Verlustvortrag nahezu kompensiert, so dass die Flughafengesellschaft
mit einem aktuellen Eigenkapital von ca. 26,4 Mio. € nur unwesentlich unter dem .
Wert des Vorjahres von 26,9 Mio. € liegt. Die Summe der langfristigen
Darlehensverbindlichkeiten konnte. von ca. 90,672 Mio. € auf ca. 88,51 Mio. €
reduziert werden, so dass die Gesellschaft den eingeschlagenen Weg der
Entschuldung auch 2012 fortsetzen konnte. Der Wert des Anlagevermögens sarık
aufgrund planmäßiger Abschreibungen im Geschäftsjahr 2012 von ca. 117,9 Mio. €
auf ca. 114,8 Mio. €. Die wichtigsten Neuinvestitionen 2012 waren u.a. die
Anschaffung eines Kehrblasgerätes sowie ein komplett neues Befeuerungssystem.

Ausblick mit Chancen und Risiken

Das Geschäftsjahr 2013 wird. abermals durch .Konsolidierungsmaßnahmen der
Airlines und insbesondere der Air Berlin gekennzeichnet sein. Die von etablierten
Airlines nicht mehr angebotenen Ziele werden durch neue Airlines zu ersetzen sein.
Während sich Air Berlin immer mehr auf größere Flughäfen konzentriert, werden sich
Flughäfen wie. der FMO um alternative Fluganbieter-bemühen. -

In dieser Übergangsphase erscheint es notwendig, das bilanzielle Eigenkapital der
Flughafengesellschaft zu stärken. Dazu wurden bereits entsprechende Beschlüsse
der Gesellschafter gefasst. In den kommenden Jahren wird das Eigenkapital um
insgesamt 26,616 Mio. € erhöht. Aktuell ist es geplant die Kapitalerhöhung auf die
kommenden 5 Jahre ratierlich zu verteilen. Der erste Teil dieser Liquiditätszufuhr von
ca. 5,32 Mio. € wurde zum 15.01.2013 durchgeführt. Aus bilanzieller Sicht erscheint
jedoch angesichts der Liquiditätsplanung 2013 eine entsprechende Verteilung auf 2
oder 3 Jahre (2013 bis 2014 oder 2015) angebracht. Die entsprechenden
Beschlüsse werden im Geschäftsjahr 2013 zu fassen sein. Ein entsprechendes
Verfahren zur Genehmigung durch die EU-Kommission läuft derzeit. Die
Genehmigung wird bis zum Sommer 2013 erwartet.

Aus den Planungsrechnungen der Flughafengesellschaft wird deutlich, dass es im...
Geschäftsjahr 2013 zu einer Nettoneuverschuldung kommen wird. Dies ist eine
Abkehr vom Gesellschafterwillen, die Flughafengesellschaft langfristig zu ent-
schulden. Vor diesem Hintergrund wurde mit den Kredit gebenden Geschäftsbanken
Kontakt aufgenommen und die spezielle Situation in 2013 erörtert. Alle Banken
signalisierten dabei Verständnis für die Übergangssituation 2013’sowie die generelle
Bereitschaft zur geplanten Kreditvergabe 2013. ‘Wichtig in diesem Zusammenhang
war es allen Bariken, dass es auch durch die Kapitalzufuhr der Gesellschafter. in den
kommenden Jahren zu einer generellen Rückführung des Fremdkapitalbestandes
kommen wird. .

Aufgrund des entsprechenden Margendrucks in der Branche wird das betriebs-
wirtschaftliche Ergebnis jedoch weiter unter Druck stehen. Insbesondere das nach
einer Phase der Wiederbesetzung von Zielen wieder eintretende Non-Aviation-
Geschäft kann in der mittelfristigen Vorschau zu einer stetigen Ergebnisverbesserung
führen. ‘

Ein erster Erfolg hinsichtlich der Neubesetzung von Zielen ist sicherlich die
Gewinnung der Ryanair, die ab Sommer 2013 die ersten zwei Destinationen’ex:EMO
anbietet.

V/0595/2013 
DER OBERBÜRGERMEISTER 
Amt für Finanzen und Beteiligungen 
 
 
 
 
 
 
 
 
Betrifft 
 
Jahresabschluss 2012 der FMO Flughafen Münster/Osnabrück GmbH (FMO GmbH) 
 
 
 
Beratungsfolge 
 
 
24.09.2013 Ausschuss für Finanzen, Beteiligungen und Liegenschaften Entscheidung 
 
 
Beschlussvorschlag: 
Sachentscheidung: 
 
1. Die Bilanz, die Gewinn - und Verlustrechnung sowie der Lagebericht der Geschäftsführung 
der FMO Flughafen Münster/Osnabrück GmbH für das Geschäftsjahr 2012 (Anlage 1 - 3) 
werden zur Kenntnis genommen. 
 
2. Es wird weiter zur Kenntnis genommen, dass dem Jahresabschluss der FMO Flughafen 
Münster/Osnabrück GmbH für das Geschäftsjahr 2012 vom beauftragten Wirtschaftsprüfer 
am 21. Mai 2013 der uneingeschränkte Bestätigungsvermerk erteilt wurde. 
 
3. Die Stadt Münster ermächtigt ihren Vertreter und den Vertreter der Stadtwerke Münster 
GmbH in der Gesellschafterversammlun g der FMO Flughafen Münster/Osnabrück GmbH 
folgende Entscheidungen zu treffen: 
 
a) Der Jahresabschluss der FMO Flughafen Münster/Osnabrück GmbH für das G e-
schäftsjahr 2012, abschließend 
 
in der Bilanz bei Aktiva und Passiva mit 121.336.626,62 € 
 
sowie einem in der Gewinn- und Verlustrechnung 
ausgewiesenen Jahresfehlbetrag von 5.430.052,43 € 
 
wird festgestellt. 
 
b) Dem Aufsichtsrat und der Geschäftsführung wird für das Geschäftsjahr 2012 En t-
lastung erteilt. 
 
c) Der Jahresfehlbetrag in Höhe von 5.430.052,43 € wird auf  neue Rechnung vorg e-
tragen.  
 
 
Vorlagen-Nr.: 
  
V/0595/2013 
Auskunft erteilt: 
Frau Haubner 
Ruf: 
492 20 32 
E-Mail: 
HaubnerG@stadt-muenster.de  
Datum: 
12.08.2013 
Öffentliche Beschlussvorlage

- 2 - 
V/0595/2013 
 
Begründung: 
 
Die FMO GmbH ist eine mittelbare Beteiligung der Stadt Münster. Mit Ratsbeschluss vom 
19.09.1984 ist der Anteil der Stadt Münster an der FMO Flughafen Münster/Osnabrück GmbH auf 
die Stadtwerke Münster GmbH übertr agen worden. Auf der Grundlage des v.g. Ratsbeschlusses 
können die Vertreter der Stadt Münster / Stadtwerke Münster GmbH in der Gesellschafterve r-
sammlung den im Beschlussvorschlag genannten Punkten erst nach Abstimmung mit der Stadt 
Münster abschließend zustimmen. 
 
 
Gesamtentwicklung/-ergebnis: 
 
Dem Jahresabschluss wurde von dem beauftragten Wirtschaftsprüfer der uneingeschränkte Bestä-
tigungsvermerk erteilt. 
 
Das Geschäftsjahr 2012 war insgesamt ein sehr schwieriges Jahr für die Flughafengesel lschaft.  
Denn insbesondere die Konsolidierungsmaßnahmen und Strategieänderungen des Hauptkunden 
Air Berlin verursachten sowohl verkehrlich als auch ergebnistechnisch massive Einbrüche.  Außer-
dem kam es aufgrund der Geschäftspolitik der Nachbarflughäfen zu einem starken Preisverfall. 
So war gegenüber dem Vorjahr ein Umsatzrückgang um 14,7% und damit von 19,8 Mio. € auf 16,9 
Mio. € zu verzeichnen. Dieser konnte im Hinblick auf das Ergebnis trotz abermaliger intensiver 
Sparprogramme nicht vollständig kompensiert werden, sodass das Geschä ftsjahr mit einem Ve r-
lust in Höhe von 5,43 Mio. € abgeschlossen werden musste. 
Die in 2012 durchgeführte Kapitalerhöhung hat den damit notwendig gewordenen Verlustvortrag 
nahezu kompensiert, sodass die Eigenkapitalausstattung mit rund 26,4 Mio. € nur unwes entlich 
unter dem Wert des Vorjahres von 26,9 Mio. € liegt. 
 
 
Ausblick: 
 
Auch das Geschäftsjahr 2013 wird durch Konsolidierungsmaßnahmen der Airlines und insbeso n-
dere der Air Berlin gekennzeichnet  sein, sodass die von den etablierten Airlines nicht mehr an ge-
botenen Ziele durch neue Airlines zu ersetzen sein werden. Um in der Übergangsphase das bilan-
zielle Eigenkapital zu stärken, wurde durch die Gesellschafter eine Kapitalerhöhung um rund 26,6 
Mio. € beschlossen . Die damit beabsichtigte Rückführung des Frem dkapitalbestandes wird von 
den Kredit gebenden Banken im Rahmen der Kreditvergabe in 2013 als wichtige Perspektive ei n-
geschätzt. Denn entgegen dem langfristigen Ziel der Entschuldung wird es in 2013 noch zu einer 
Nettoneuverschuldung kommen. 
 
Ein erster Erfolg hinsichtlich der Neubesetzung von Zielen ist die Gewinnung der Ryanair mit zwei 
Zielen, die ab dem Sommer 2013 vom Flughafen Münster-Osnabrück aus angeboten werden. 
 
Weitere Einzelheiten können dem Jahresabschluss und dem Lagebericht in der Anlage entnom-
men werden. 
 
 
Beratung: 
 
Der Aufsichtsrat und die Gesellschafterversammlung der FMO GmbH haben in gemeinsamer Si t-
zung am 26.06.2013 über die im Beschluss genannten Punkte beraten. Das Votum für die Stadt 
Münster / die Stadtwerke Münster in der Gesellsch afterversammlung stand dabei unter dem Vo r-
behalt eines entsprechenden Beschlusses durch den Ausschuss für Finanzen, Beteiligungen und 
Liegenschaften.

- 3 - 
V/0595/2013 
I.V. 
 
gez. 
Reinkemeier 
Stadtkämmerer 
 
Anlagen: 
 
Anlage 1: Bilanz zum 31.12.2012 
Anlage 2: Gewinn- und Verlustrechnung für die Zeit vom 31.01.2012 bis zum 31.12.2012 
Anlage 3: Lagebericht für das Geschäftjahr 2012