Finanzstatusbericht

Magistratsvorlage 
 
Eingang Magistrats - 
geschäftsstelle:  
26.03.2025 
an den Magistrat  
   zur Kenntnis 
   zur Beschlussfassung  
 
Beteiligt vor 
Magistratsbeschlussfassung:  
Dezernat IV an die Stadtverordnet enversammlung 
   OBW zur Befassung  
   zur Kenntnis 
   zur Beschlussfassung  
   zur abschließenden Beschluss - 
       fassung Fachausschuss  
 
 
Amt: Finanzverwaltung  
 OBW bei abschl. 
Beschlussfassung Magistrat  
Behandlung in  
öffentl. Sitzung  
Ja 
 
Nein 
 
Verteiler: 
IV 20 
 
Stvv 
 
 
 
Ja 
 
Nein  
 
Vorlage-Nr. 2025/0019 
 
Magistratsbeschluss -Nr. 
  
 
Internetfähig     
 
Produkt-Nr.:       
Kostenstelle:        Investitionsnummer:        
Kostenträger:        Sachkonto:       
 
Betreff: Finanzstatusbericht  
 
Vorlage vom: 10.01.2025  
 
Beschlussvorschlag : 
 
Der Finanzstatusbericht zum Haushalt 2025/2026 wird zur Kenntnis genommen.  
 
 
Anlagen: Finanzstatusbericht 2025 und 2026 
 
Datenschutzrelevante Anlage:   
 
Folgekosten:    Ja    Nein

- 2 - 
 
Zusätzlich für alle Vorlagen aus dem Bereich des Hochbaus anzugeben:  
Klimarelevanz des Vorhabens:    
Auswirkungen auf Stadtklima:   ja  nein 
Auswirkungen auf THG -Emissionen:   gering1)  mittel/groß 2) 
Beteiligung Amt f. Klimaschutz & Klimaanpassung:   ja  nein 
Zusätzlich bei Beschlüssen zur Baufreigabe:    
Wurden Optimierungspotentiale ausgeschöpft?   ja  nein 
Falls nein, Kompensationsmaßnahmen festgelegt?   ja  nein 
1) bis 10 Tonnen Kohlendioxid-Äquivalente (CO2e) pro Jahr, 2) über 10 Tonnen CO2e pro Jahr. 
 
Beschluss des Magistrats vom

- 3 - 
Begründung zur Magistratsvorlage vom 10.01.2025 
 
 
Nach § 1 Abs. 4 Nr. 11 GemHVO ist dem Haushaltsplan der Finanzstatusbericht zur 
Beurteilung der finanziellen Leistungsfähigkeit (Muster 22) beizufügen und von der 
Stadtverordnetenversammlung zur Kenntnis zu nehmen.  
 
Der Bericht enthält unter anderem einen Überblick der auf die einzelnen Produktbereiche 
entfallenden Aufwendungen und Erträge in absoluter und einwohnerbezogener Höhe, so dass 
die Schwerpunkte der kommunalen Haushaltswirtschaft übersichtlich dargestellt sind.  
 
Aus diesen und weiteren Angaben, bspw. zu Eigenkapital und Verbindlichkeiten, errechnet 
sich die finanzielle Leistungsfähigkeit der Wissenschaftsstadt Darmstadt.  
Für beide Planjahre steht der Status auf „rot“ ! 
 
Die im weiteren Verlauf der Haushaltsberatungen beschlossenen Veränderungen durch 
Haushaltssicherungskonzept, Schwebelisten und Anträge  verändern die Werte noch 
entsprechend, eine Veränderung des Status wird dies jedoch nicht zur Folge haben.  
 
 
 
Dezernat IV 
 
 
 
André Schellenberg  
Stadtkämmerer

Seite 1 von 14 26.03.2025
Finanzstatusbericht zur Beurteilung der finanziellen Leistungsfähigkeit
Schlüsselnummer:
Regierungsbezirk: Darmstadt    Schlüsselnummer: 411000
Gemeinde:    Kreisfreie Stadt Darmstadt
Landkreis:    Haushaltsjahr 2025
Einwohnerzahl am:
31.12.2023 164.832
31.12.2022 162.329
Haushaltsjahr Jahresabschluss
2025 2023
 -€ -  -€ -
Ergebnishaushalt
ordentliches Ergebnis
Erträge 944.012.840,00 783.259.051,79
Aufwendungen 1.013.130.638,00 851.425.928,24
Saldo -69.117.798,00 -68.166.876,45
außerordentliches Ergebnis
Erträge 4.500,00 1.037.631,60
Aufwendungen 30.245.693,99
Saldo 4.500,00 -29.208.062,39
Überschuss (+)/
Fehlbedarf (-) -69.113.298,00 -97.374.938,84
Finanzhaushalt
Laufende Verwaltungstätigkeit
Einzahlungen aus laufender
Verwaltungstätigkeit + 936.564.370,00 762.529.057,87
Auszahlungen aus laufender
Verwaltungstätigkeit - 972.595.298,00 801.621.684,94
Saldo -36.030.928,00 -39.092.627,07
Investitionstätigkeit
Einzahlungen aus Investitionstätigkeit + 25.016.503,00 + 45.731.420,70
Auszahlungen aus Investitionstätigkeit - 195.759.638,00 - 119.026.065,91
Saldo -170.743.135,00 -73.294.645,21
Finanzierungstätigkeit
Einzahlungen aus Finanzierungstätigkeit + 172.235.445,00 + 112.793.951,18
Auszahlungen aus Finanzierungstätigkeit - 32.026.168,00 - 30.484.604,12
Saldo 140.209.277,00 82.309.347,06
Finanzmittelüberschuss (+)/
-fehlbedarf (-) -66.564.786,00 -30.077.925,22
Bestand an Zahlungsmitteln am Ende des
Haushaltsjahres
-102.726.716,00 33.128.889,91
Haushaltsjahr
2025
Nachrichtlich  -€ -
Rechnersiche Neuverschuldung
Kernhaushalt 177.921.485,00
Eigenbetriebe und Anstalten des
öffentlichen Rechts 94.613.230,00
Insgesamt 272.534.715,00
Finanzstausbericht Deckblatt

Seite 2 von 14 26.03.2025
Allgemeine Finanzinformationen
1. Rechnungsergebnisse, Plan-Ist-Vergleiche und Status Jahresabschlüsse
Ordentliches Ergebnis in €
Haushaltsjahr Plan Ist Differenz Status Jahresabschluss (Bitte auswählen) Ggf. Bemerkungen
2018 871.180,00 1.756.264,05 885.084,05 Entlastungsbeschluss erfolgt
2019 23.545.709,00 23.721.610,38 175.901,38 Entlastungsbeschluss erfolgt
2020 19.001.820,00 56.022.436,79 37.020.616,79 Entlastungsbeschluss erfolgt
2021 -38.786.623,00 4.202.402,23 42.989.025,23 Entlastungsbeschluss erfolgt
2022 -11.216.277,00 9.687.985,16 20.904.262,16 Prüfung RPA abgeschlossen
2.1 Stand der Aufstellung des Jahresabschlusses für 2023 Aufstellung noch nicht erfolgt
2.2 Voraussichtlicher Zeitpunkt des Aufstellungsbeschlusses für den
Jahresabschluss 2023 03.04.2025
3. Aufstellung der Eigenbetriebe und Anstalten des öffentlichen Rechts nach der HGO
Eigenbetriebe Anstalten des öffentlichen Rechts nach der HGO
Kommunale Aufgaben und Dienstleistungen (EAD)
Bäder der Wissenschaftsstadt Darmstadt
Darmstädter Werkstätten und Wohneinrichtungen
Immobilienmanagement der Wissenschaftsstadt Darmstadt
4. Aufstellung Gesamtabschluss erforderlich für 2023 ja
Finanzstatusbericht Allgemeine Finanzinformationen

Seite 3 von 14 26.03.2025
Angaben zur Beurteilung der dauernden finanziellen Leistungsfähigkeit für 2025 Auswertung der Angaben zur Beurteilung der dauernden finanziellen Leistungsfähigkeit
Erläuterungen
- € - Indikatorwert
1. Geplantes ordentliches Ergebnis für 2025 -69.117.798,00 Das ordentliche Ergebnis wird automatisch aus dem Blatt
"Ergebnishaushalt" übernommen. Geplantes ordentliches Ergebnis je Einwohner für 2025 -419,32 0,00
Bei einem geplanten Fehlbedarf im ordentlichen Ergebnis bitte
nebenstehend auswählen, ob ein Ausgleich des Defizits durch
die Inanspruchnahme der ordentlichen Rücklage nach § 92 Abs.
5 Nr. 1 HGO beim Jahresabschluss geplant ist. nein
2. Bestand Rücklage aus Überschüssen des
ordentlichen Ergebnisses zum 31.12.2024 0,00
Es ist der (ggf. voraussichtliche) Bestand der Rücklage aus Überschüssen
des ordentlichen Ergebnisses zum Ende des Haushaltsvorjahres
anzugeben.
Bestand Rücklage aus Überschüssen des ordentlichen
Ergebnisses zum 31.12.2024 0,00 0,00
3. Ordentliche Fehlbeträge aus Vorjahren
(Bilanzwert der letzten aufgestellten Bilanz) 0,00
Es ist der in der letzten aufgestellten Bilanz ausgewiesene Fehlbetrag aus
Vorjahren (§ 49 Abs. 4 Nr. 1.3.1.1 GemHVO) mit positivem Vorzeichen
anzugeben.
Ordentliche Fehlbeträge aus Vorjahren 0,00 5,00
4. Bestand der Liquiditätsreserve
4.1 Mindestbetrag der nach § 106 Abs. 1 S. 2 HGO
vorzuhaltenden Liquiditätsreserve für 2025 16.146.158,61
Es ist für das Haushaltsjahr der nach § 106 Abs. 1 S. 2 HGO zur
Sicherstellung der Zahlungsfähigkeit vorzuhaltende Mindestbetrag von 2
v.H. der Summe der Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
nach dem Durchschnitt der drei dem Haushaltsjahr vorangehenden Jahre
anzugeben.
4.2 Höhe der tatsächlich vorgehaltenen
Liquiditätsreserve am 1.1.2025 0,00 Es ist für das Haushaltsjahr die Höhe der tatsächlich vorhandenen
Liquiditätsreserve  anzugeben. Die Liquiditätsreserve wurde unvollständig gebildet
5. Angaben zur letzten aufgestellten Vermögensrechnung
5.1 Haushaltsjahr der letzten aufgestellten
Vermögensrechnung 2023 Es ist das Haushaltsjahr der letzten aufgestellten Vermögensrechnung
anzugeben.
5.2 Bestand an Eigenkapital 301.299.976,00 Es ist die Höhe des Eigenkapitals (§ 49 Abs. 4 Nr. 1 GemHVO) aus der
letzten aufgestellten Vermögensrechnung anzugeben. Bestand an Eigenkapital 301.299.976,00 5,00
6.
Höhe der  Verbindlichkeiten aus
Liquiditätskrediten (Kernverwaltung und
Sondervermögen) zum 31.12.2024
70.000.000,00 Die Höhe der Verbindlichkeiten aus Liquiditätskrediten wird automatisch
aus dem Blatt "Verbindlichkeiten" übernommen.
Höhe der Kassenkreditverbindlichkeiten
(Kernverwaltung und Sondervermögen) zum
31.12.2024
70.000.000,00 0,00
7. Höhe der Verbindlichkeiten gegenüber dem
Sondervermögen Hessenkasse 93.988.565,00 Die Höhe der Verbindlichkeiten wird automatisch aus dem Blatt
"Verbindlichkeiten" übernommen.
Höhe der Verbindlichkeiten gegenüber dem
Sondervermögen Hessenkasse 93.988.565,00 0,00
8. Geplante zu erwirtschaftende Differenz aus Zahlungsmittelfluss 
aus laufender Verwaltungstätigkeit und ordentlicher Tilgung 
sowie der Zahlungen an das Sondervermögen Hessenkasse -66.489.785,50
Diese Angabe wird rechnerisch aus dem Zahlungsmittelfluss aus
laufender Verwaltungstätigkeit abzüglich der ordentlichen Tilgung sowie
der Zahlungen an das Sondervermögen Hessenkasse und zuzüglich der
zweckgebundenen Einzahlungen für die ordentliche Tilgung sowie der
Zahlungen an das Sondervermögen Hessenkasse ermittelt.
Geplante Differenz je Einwohner aus Zahlungsmittelfluss aus
laufender Verwaltungstätigkeit und ordentlicher Tilgung sowie
der Zahlungen an das Sondervermögen Hessenkasse je
Einwohner -403,38 0,00
8.1 Zahlungsmittelfluss aus laufender Verwaltungstätigkeit für 2025
-36.030.928,00 Der Zahlungsmittelfluss aus laufender Verwaltungstätigkeit wird
automatisch aus dem Blatt "Finanzhaushalt" übernommen.
8.2 Ordentliche Tilgung für 2025
27.753.960,00 Die Höhe der ordentlichen Tilgung wird automatisch aus dem Blatt
"Finanzhaushalt" übernommen.
8.3 Zahlungen an das Sondervermögen Hessenkasse für 2025
4.272.207,50 Die Höhe der Zahlungen an das Sondervermögen Hessenkasse wird
automatisch aus dem Blatt "Finanzhaushalt" übernommen.
8.4 Zweckgebundene Einzahlungen für die ordentliche Tilgung von
Investitionskrediten für 2025 1.567.310,00 Der Betrag wird automatisch aus dem Blatt "Finanzhaushalt - 4.2 "
übernommen.
8.5 Zweckgebundene Einzahlungen für Auszahlungen an das
Sondervermögen Hessenkasse für 2025 0,00 Der Betrag wird automatisch aus dem Blatt "Finanzhaushalt - 4.3 "
übernommen.
Summe und Status 10,00
Nachrichtlich:
Rechnerischer Hebesatz Grundsteuer B zum Erreichen des
Ausgleichs im ordentlichen Ergebnis in v.H. für 2025 2.370,91
Diese Angabe wird bei einem geplanten negativen ordentlichen Ergebnis
rechnerisch ermittelt.
Vorliegende Auswertung präjudiziert das Haushaltsgenehmigungsverfahren nicht. Die notwendige individuelle
Prüfung und Beurteilung der Aufsichtsbehörde wird hierdurch nicht ersetzt.
Fiktive Hebesatzanhebung Grundsteuer B zum Erreichen des
Ausgleichs im ordentlichen Ergebnis in v.H. für 2025 1.189,91 Diese Angabe wird bei einem geplanten negativen ordentlichen Ergebnis
rechnerisch ermittelt. Hinweise der Gemeinde zur aktuellen Haushaltslage (optional)
Bestand Rücklage aus Überschüssen des
außerordentlichen Ergebnisses zum 31.12.2024 0,00
Es ist der (ggf. voraussichtliche) Bestand der Rücklage aus Überschüssen
des außerordentlichen Ergebnisses zum Ende des Haushaltsvorjahres
anzugeben.
Finanzstatusbericht KASH Planjahr

Seite 4 von 14 26.03.2025
Angaben zur Beurteilung der dauernden finanziellen Leistungsfähigkeit für 2023 Auswertung der Angaben zur Beurteilung der dauernden finanziellen Leistungsfähigkeit
Erläuterungen
- € - Indikatorwert
1. Ordentliches Ergebnis für 2023 -68.166.876,45 Das ordentliche Ergebnis wird automatisch aus dem Blatt
"Ergebnishaushalt" übernommen. Geplantes ordentliches Ergebnis je Einwohner für 2025 -413,55 0,00
Bei einem Fehlbetrag im ordentlichen Ergebnis bitte nebenstehend
auswählen, ob ein Ausgleich des Defizits durch die
Inanspruchnahme der ordentlichen Rücklage nach § 92 Abs. 6 Nr. 1
HGO beim Jahresabschluss erfolgen kann. Ja 30,00
2.
Rechnerischer Bestand der Rücklage aus
Überschüssen des ordentlichen Ergebnisses vor
Ergebnisverwendung zum 31.12.2023
94.852.003,71
Es ist der (ggf. voraussichtliche) Bestand der Rücklage aus Überschüssen
des ordentlichen Ergebnisses zum Ende des Haushaltsvorvorjahres
(Abschlussjahr) anzugeben.
Bestand Rücklage aus Überschüssen des ordentlichen
Ergebnisses zum 31.12.2023 94.852.003,71 5,00
3. Ordentliche Fehlbeträge aus Vorjahren (Bilanzwert)
zum 31.12.2023 0,00
Es ist der in der aufgestellten Bilanz ausgewiesene Fehlbetrag aus
Vorjahren (§ 49 Abs. 4 Nr. 1.3.1.1 GemHVO) mit positivem Vorzeichen
anzugeben.
Ordentliche Fehlbeträge aus Vorjahren 0,00 5,00
4. Bestand der Liquiditätsreserve
4.1 Mindestbetrag der nach § 106 Abs. 1 S. 2 HGO
vorzuhaltenden Liquiditätsreserve für 2023 14.161.841,11
Es ist für das Haushaltsvorvorjahr der nach § 106 Abs. 1 S. 2 HGO zur
Sicherstellung der Zahlungsfähigkeit vorzuhaltende Mindestbetrag von 2
v.H. der Summe der Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
nach dem Durchschnitt der drei dem Haushaltsjahr vorangehenden Jahre
anzugeben.
4.2 Höhe der tatsächlich vorgehaltenen
Liquiditätsreserve am 31.12.2023 0,00 Es ist für das Abschlussjahr die Höhe der tatsächlich vorhandenen
Liquiditätsreserve  anzugeben. Die Liquiditätsreserve wurde unvollständig gebildet
5. Bestand an Eigenkapital am 31.12.2023 301.299.976,00 Es ist die Höhe des Eigenkapitals (§ 49 Abs. 4 Nr. 1 GemHVO) aus der
aufgestellten Vermögensrechnung anzugeben. Bestand an Eigenkapital 301.299.976,00 5,00
6.
Höhe der  Verbindlichkeiten aus Liquiditätskrediten
(Kernverwaltung und Sondervermögen) zum
31.12.2023
0,00 Es ist die Höhe der Verbindlichkeiten aus Liquiditätskrediten anzugeben
Höhe der Verbindlichkeiten aus
Liquiditätskrediten (Kernverwaltung und
Sondervermögen) zum 31.12.2023
0,00 5,00
7. Höhe der  Verbindlichkeiten gegenüber dem
Sondervermögen Hessenkasse zum 31.12.2023 98.260.772,50 Es ist die Höhe der Verbindlichkeiten gegenüber dem Sondervermögen
Hessenkasse anzugeben
Höhe der  Verbindlichkeiten gegenüber dem
Sondervermögen Hessenkasse zum
31.12.2023
98.260.772,50 0,00
8. Erwirtschaftete Differenz aus Zahlungsmittelfluss aus laufender 
Verwaltungstätigkeit und ordentlicher Tilgung sowie der Zahlungen 
an das Sondervermögen Hessenkasse -64.767.042,10
Diese Angabe wird rechnerisch aus dem Zahlungsmittelfluss aus
laufender Verwaltungstätigkeit abzüglich der ordentlichen Tilgung sowie
der Zahlungen an das Sondervermögen Hessenkasse und zuzüglich der
zweckgebundenen Einzahlungen für die ordentliche Tilgung sowie der
Zahlungen an das Sondervermögen Hessenkasse ermittelt.
Erwirtschaftete Differenz aus Zahlungsmittelfluss aus laufender
Verwaltungstätigkeit und ordentlicher Tilgung sowie der
Zahlungen an das Sondervermögen Hessenkasse  je
Einwohner -392,93 0,00
8.1 Zahlungsmittelfluss aus laufender Verwaltungstätigkeit für 2023
-39.092.684,94
8.2 Ordentliche Tilgung für 2023
22.796.844,58
8.3 Zahlungen an das Sondervermögen Hessenkasse für 2023
4.272.207,50
8.4 Zweckgebundene Einzahlungen für die ordentliche Tilgung von
Investitionskrediten für 2023 1.394.694,92
8.5 Zweckgebundene Einzahlungen für Auszahlungen an das
Sondervermögen Hessenkasse für 2023 0,00
Summe und Status nach Abschlusswert 50,00
Nachrichtlich:
Kash-Wert nach Planung für 2023
50,00
Summe und Status nach Planwert 50,00
Finanzstatusbericht KASH Jahresabschluss

Seite 5 von 14 26.03.2025
Indikator pro Einwohner
Bewertung ggf. der Entwicklung
nach Indikatoren
pro Einwohner
Gewichtung der
Indikatoren
pro Einwohner
 in %
Status
ordentliches Ergebnis
Überschuss (mehr als + 5 €) = 1
40%
 grün (+)  ≥ 70%
gelb (0) < 70% und > 40%
rot (-) ≤ 40%
jahresbezogener Haushaltsausgleich (im
Korridor von - 5 € bis + 5 € oder durch
Rücklage) = 0,75
defizitär im Korridor (weniger als
- 5 € bis - 40 €) = 0,5
defizitär im Korridor (weniger als
- 40 € bis - 75 €) = 0,25
defizitär (weniger als -75 €) = 0
Bestand ordentliche Rücklage Bestand = 1 5% Die rot markierten Eintragungen spiegeln die Änderungen ab dem 01.01.2019 wider.
kein Bestand (≤ 0 €) = 0
Fehlbeträge aus Vorjahren (Bilanzwert der
letzten aufgestellten Bilanz)
kein Bestandswert  = 1
5%Ausweis eines Fehlbetragbestands = 0
Bestand der Liquiditätsreserve
Bestand vollständig gebildet = 1
5%Bestand teilweise gebildet (≥ 50 %) = 0,5
Bestand unzureichend oder nicht gebildet (<
50 %) = 0
Ausweis von Eigenkapital
(nach letzter aufgestellter Bilanz)
positiver Eigenkapitalbestand = 1
5%negativer Eigenkapitalbestand
(≤  0 €) = 0
Verbindlichkeiten aus Liquidtitätskrediten
(Kommune plus Sondervermögen)
kein Bestand (= 0 €) = 1
5%Bestand (> 0 €) = 0
Verbindlichkeiten gegenüber dem
Sondervermögen Hessenkasse
kein Bestand (= 0 €) = 1
5%
Bestand (> 0 €) = 0
Zahlungsmittelfluss lfd.
Verwaltungstätigkeit
abzüglich der Tilgung sowie der
Zahlungen an das Sondervermögen
Hessenkasse
Saldo > 5 € = 1
30%
im Korridor von 0 € bis + 5 € = 0,5
Saldo < 0 € = 0
100%
Finanzstatusbericht Erläuterungen f. Lf.

Seite 6 von 14 26.03.2025
Vomhundertsätze erhobener Umlagen (Landkreis / LWV / Land Hessen)
Jahr Kreisumlage Schulumlage Verbandsumlage LWV Krankenhausumlage
2025 0,00 v.H. 0,00 0,00 v.H. 11,343 v.H. 1,02 v.H.
2024 0,00 v.H. 0,00 0,00 v.H. 11,106 v.H. 1,07 v.H.
2023 0,00 v.H. 0,00 0,00 v.H. 10,189 v.H. 1,04 v.H.
Angaben für Gemeinden und Städte
Steuerhebesätze
Jahr Grundsteuer A Grundsteuer B Gewerbesteuer Vervielfältiger
Gewerbesteuerumlage Solidaritätsumlage Heimatumlage
2025 693,00 v.H. 1.181,00 v.H. 459,00 v.H. 35,00 v.H. Euro 9.006.000,00 Euro
2024 525,00 v.H. 875,00 v.H. 459,00 v.H. 35,00 v.H. Euro 8.863.000,00 Euro
2023 320,00 v.H. 535,00 v.H. 454,00 v.H. 35,00 v.H. Euro 7.569.309,43 Euro
Angaben für Gemeinden und Städte
Nivellierungshebesätze nach FAG
Jahr Grundsteuer A Grundsteuer B Gewerbesteuer
2025 236,00 v.H. 492,00 v.H. 454,00 v.H.
Angaben zu weiteren Abgaben (ohne Gebühren)
Straßenbeiträge einmalige Beiträge - Gemeindeanteil nach § 11 Abs. 4 KAG (25/50/75 vH)
Weitere Abgaben, die erhoben werden:
Spielapparatesteuer Ja Jagdsteuer Nein      Hundesteuer Ja
Zweitwohnungssteuer Ja Fischereisteuer Nein      Gaststättenerlaubnissteuer Nein
Kurbeitrag Nein Pferdesteuer Nein
Tourismusbeitrag Nein Getränkesteuer Nein
Sonstige Abgaben: Übernachtungssteuer
Finanzstatusbericht FAG und Abgaben

Seite 7 von 14 26.03.2025
2023 2024 2025 2026 2027 2028
Ergebnishaushalt Vorläufiges Rechnungsergebnis Haushaltsplan Haushaltsplan Ergebnisplan Ergebnisplan Ergebnisplan
Position Konten Bezeichnung -  € -
1 50 Privatrechtliche Leistungsentgelte 9.858.217,33 15.890.136,00 21.006.537,00 20.887.057,00 20.874.617,00 20.861.665,00
2 51 Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 53.730.625,40 64.577.310,00 64.766.650,00 64.843.980,00 65.121.298,00 65.403.260,00
3 548-549 Kostenersatzleistungen und -erstattungen 38.501.131,93 45.405.297,00 45.691.401,00 45.864.620,00 46.007.797,00 46.082.819,00
4 52 Bestandsveränderungen und aktivierte
Eigenleistungen 142.718,31 80.000,00 80.000,00 80.000,00 80.000,00 80.000,00
5 55 Steuern und steuerähnliche Erträge einschließlich
Erträge aus gesetzlichen Umlagen 346.113.032,76 413.318.500,00 422.745.000,00 436.575.000,00 454.665.000,00 466.755.000,00
6 547 Erträge aus Transferleistungen 83.430.017,05 96.914.100,00 93.053.980,00 95.354.540,00 97.717.510,00 97.927.930,00
7 540-543 Erträge aus Zuweisungen und Zuschüssen für
laufende Zwecke und allgemeine Umlagen 197.751.241,46 199.169.485,00 249.609.702,00 258.751.830,00 266.506.330,00 271.793.921,00
8 546
Erträge aus der Auflösung von Sonderposten aus
Investitionszuweisungen, -zuschüssen und
Investitionsbeiträgen
5.925.072,05 5.394.893,00 5.868.470,00 5.822.383,00 5.799.762,00 5.708.782,00
9 53 Sonstige ordentliche Erträge 35.954.390,36 17.649.600,00 17.965.190,00 17.983.670,00 18.002.490,00 18.021.690,00
10 Summe der ordentlichen Erträge 771.406.446,65 858.399.321,00 920.786.930,00 946.163.080,00 974.774.804,00 992.635.067,00
11
62, 63,
640-643,
647-649,
65
Personalaufwendungen 138.365.854,66 165.445.400,00 174.408.987,00 181.149.117,00 184.720.787,00 188.299.590,00
12 644-646 Versorgungsaufwendungen 35.548.944,91 25.872.170,00 26.516.581,00 26.928.740,00 27.347.170,00 27.773.920,00
13 60,61,
67-69 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 160.575.865,21 176.666.620,00 218.904.932,00 209.778.342,00 210.935.943,00 213.728.459,00
14 66 Abschreibungen 26.658.240,32 25.353.322,00 34.524.810,00 40.936.204,00 46.991.829,00 50.707.601,00
15 71 Aufwendungen für Zuweisungen und Zuschüsse
sowie besondere Finanzaufwendungen 198.504.028,20 206.339.721,00 211.016.449,00 219.719.762,00 227.856.323,00 238.508.181,00
16 73 Steueraufwendungen einschließlich Aufwendungen
aus gesetzlichen Umlageverpflichtungen 75.745.191,23 84.129.000,00 91.430.000,00 95.109.000,00 98.896.000,00 102.689.000,00
17 72 Transferaufwendungen 197.920.619,99 212.120.870,00 231.994.555,00 237.793.825,00 244.324.130,00 248.421.229,00
18 70, 74, 76 Sonstige ordentliche Aufwendungen 1.848.342,36 1.156.081,00 1.138.594,00 1.133.674,00 1.133.724,00 1.133.774,00
19 Summe der ordentlichen Aufwendungen 835.167.086,88 897.083.184,00 989.934.908,00 1.012.548.664,00 1.042.205.906,00 1.071.261.754,00
20 Verwaltungsergebnis -63.760.640,23 -38.683.863,00 -69.147.978,00 -66.385.584,00 -67.431.102,00 -78.626.687,00
21 56,57 Finanzerträge 11.852.605,14 28.820.910,00 23.225.910,00 23.223.910,00 17.721.910,00 17.669.910,00
22 77 Zinsen und andere Finanzaufwendungen 16.258.841,36 19.648.880,00 23.195.730,00 27.784.255,00 32.529.720,00 37.238.310,00
23 Finanzergebnis -4.406.236,22 9.172.030,00 30.180,00 -4.560.345,00 -14.807.810,00 -19.568.400,00
24 Gesamtbetrag der ordentlichen Erträge 783.259.051,79 887.220.231,00 944.012.840,00 969.386.990,00 992.496.714,00 1.010.304.977,00
25 Gesamtbetrag der ordentlichen Aufwendungen 851.425.928,24 916.732.064,00 1.013.130.638,00 1.040.332.919,00 1.074.735.626,00 1.108.500.064,00
26 Ordentliches Ergebnis -68.166.876,45 -29.511.833,00 -69.117.798,00 -70.945.929,00 -82.238.912,00 -98.195.087,00
27 59 Außerordentliche Erträge 1.037.631,60 4.500,00 4.500,00 4.500,00 4.500,00 4.500,00
28 79 Außerordentliche Aufwendungen 30.245.693,99 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
29 Außerordentliches Ergebnis -29.208.062,39 4.500,00 4.500,00 4.500,00 4.500,00 4.500,00
30 Jahresergebnis -97.374.938,84 -29.507.333,00 -69.113.298,00 -70.941.429,00 -82.234.412,00 -98.190.587,00
Bitte im Blatt Finanzielle Leistungsfähigkeit unter 1 angeben, ob ein Ausgleich des Plandefizits durch die ordentliche Rücklage geplant ist.
Nachrichtlich
31 Hochrechnung ordentliches Ergebnis zum 31.12.2024 -48.000.000,00
32 Summe vorgetragene
Jahresfehlbeträge/Jahresüberschüsse  zum 31.12.2023 94.852.003,71
Finanzstatusbericht Ergebnishaushalt

Seite 8 von 14 26.03.2025
Aufschlüsselung von Erträgen und Aufwendungen 2023 2024 2025 2026 2027 2028
Vorläufiges Rechnungsergebnis Haushaltsplan Haushaltsplan Ergebnisplan Ergebnisplan Ergebnisplan
Position Konten Bezeichnung -  € -
5 55 Steuern und steuerähnliche Erträge einschließlich
Erträge aus gesetzlichen Umlagen 346.113.032,76 413.318.500,00 422.745.000,00 436.575.000,00 454.665.000,00 466.755.000,00
davon 5500 Erträge aus Gemeindeanteil an Einkommensteuer
(Produktgruppe 1601) 113.792.370,18 124.463.500,00 128.750.000,00 135.830.000,00 143.300.000,00 149.750.000,00
5504 Erträge aus Gemeindeanteil an Umsatzsteuer
(Produktgruppe 1601) 27.338.540,56 29.380.000,00 29.410.000,00 30.140.000,00 30.740.000,00 31.360.000,00
5551 Erträge aus Grundsteuer A (Produktgruppe 1601) 51.672,09 85.000,00 85.000,00 85.000,00 85.000,00 85.000,00
5552 Erträge aus Grundsteuer B (Produktgruppe 1601) 39.493.670,86 68.600.000,00 68.600.000,00 68.600.000,00 73.600.000,00 73.600.000,00
5553 Erträge aus Gewerbesteuer (Produktgruppe 1601) 160.711.805,45 185.000.000,00 190.000.000,00 195.000.000,00 200.000.000,00 205.000.000,00
5559 andere Steuern insgesamt (Produktgruppe 1601) 4.724.973,62 5.790.000,00 5.900.000,00 6.920.000,00 6.940.000,00 6.960.000,00
5582 Erträge aus Kreisumlage (Produktgruppe 1601) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
5583 Erträge aus Schulumlage (Produktgruppe 0313) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Sonstige Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
7 540-543 Erträge aus Zuweisungen und Zuschüssen für
laufende Zwecke und allgemeine Umlagen 197.751.241,46 199.169.485,00 249.609.702,00 258.751.830,00 266.506.330,00 271.793.921,00
davon 540101 Schlüsselzuweisung (Produktgruppe 1601) 155.673.471,00 152.000.000,00 206.463.649,00 220.593.000,00 228.314.000,00 234.022.000,00
Sonstige Erträge 42.077.770,46 47.169.485,00 43.146.053,00 38.158.830,00 38.192.330,00 37.771.921,00
16 73
Steueraufwendungen einschließlich
Aufwendungen aus gesetzlichen
Umlageverpflichtungen
75.745.191,23 84.129.000,00 91.430.000,00 95.109.000,00 98.896.000,00 102.689.000,00
davon 7353 Krankenhausumlage (Produktgruppe 0701) 5.130.992,00 5.612.000,00 5.544.000,00 5.607.000,00 5.776.000,00 5.950.000,00
73541 Kreisumlage (Produktgruppe 1601) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
73542 Schulumlage (Produktgruppe 1601) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
73543 LWV-Umlage (Produktgruppe 1601) 50.575.476,00 55.000.000,00 62.000.000,00 65.000.000,00 68.000.000,00 71.000.000,00
735490 Solidaritätsumlage 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
735490 Weitere Umlagen (z.B. Regionalverband): 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
7380 Gewerbesteuerumlage (Produktgruppe 1601) 12.180.497,94 14.272.000,00 14.487.000,00 14.869.000,00 15.250.000,00 15.632.000,00
735 Umlage starke Heimat Hessen (Produktgruppe 1601) 7.569.309,43 8.863.000,00 9.006.000,00 9.240.000,00 9.477.000,00 9.714.000,00
Sonstige Aufwendungen 288.915,86 382.000,00 393.000,00 393.000,00 393.000,00 393.000,00
22 77 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 16.258.841,36 19.648.880,00 23.195.730,00 27.784.255,00 32.529.720,00 37.238.310,00
Zinsen für Liquiditätskredite (Produktgruppe 1602) 2.386.509,26 3.416.630,00 6.286.980,00 8.161.590,00 10.462.970,00 12.939.350,00
Zinsen für Investitionskredite (Produktgruppe
1602) 9.601.185,42 14.170.710,00 14.850.840,00 17.561.280,00 20.001.680,00 22.229.990,00
Finanzstatusbericht Details Ergebnishaushalt

Seite 9 von 14 26.03.2025
Zahlungsmittelfluss nach § 3  GemHVO 2023 2024 2025 2026 2027 2028
Vorläufiges Rechnungsergebnis Haushaltsplan Haushaltsplan Fpl-Jahr Fpl-Jahr Fpl-Jahr
Nr. Konten -  € -
Zahlungsmittelfluss aus laufender Verwaltungstätigkeit
(direkte Methode)
1 Summe der Einzahlungen aus laufender
Verwaltungstätigkeit 762.529.057,87 880.245.338,00 936.564.370,00 961.984.607,00 985.116.952,00 1.003.016.195,00
2 Summe der Auszahlungen aus laufender
Verwaltungstätigkeit 801.621.684,94 885.228.482,00 972.595.298,00 993.408.615,00 1.021.777.457,00 1.051.710.543,00
3 Zahlungsmittelüberschuss / Zahlungsmittelbedarf
aus laufender Verwaltungstätigkeit -39.092.627,07 -4.983.144,00 -36.030.928,00 -31.424.008,00 -36.660.505,00 -48.694.348,00
Zahlungsmittelfluss aus Investitionstätigkeit
(direkte Methode)
4 820 Einzahlungen aus Investitionszuweisungen und -
zuschüssen sowie aus Investitionsbeiträgen 28.003.706,71 20.766.450,00 24.255.003,00 13.511.175,00 7.285.640,00 3.154.490,00
4.1 Pos. 4: davon aus Schlüsselzuweisungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
4.2 Pos. 4: davon aus zweckgebundenen Einzahlungen für die
ordentliche Tilgung von Investitionskrediten 1.394.694,92 1.667.890,00 1.567.310,00 1.567.340,00 1.567.340,00 1.567.340,00
4.3 Pos. 4: davon aus zweckgebundenen Einzahlungen für die
Auszahlungen an das Sondervermögen Hessenkasse 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
5 822
Einzahlungen aus Abgängen von
Vermögensgegenständen des Sachanlagevermögens und
des immateriellen Anlagevermögens
16.997.192,45 4.500,00 4.500,00 4.500,00 4.500,00 4.500,00
6 823 Einzahlungen aus Abgängen von
Vermögensgegenständen des Finanzanlagevermögens 730.521,54 735.500,00 757.000,00 748.100,00 740.500,00 735.800,00
davon Einzahlungen aus der Tilgung von gewährten
Krediten 730.521,54 735.500,00 757.000,00 748.100,00 740.500,00 735.800,00
7 Summe der Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 45.731.420,70 21.506.450,00 25.016.503,00 14.263.775,00 8.030.640,00 3.894.790,00
8 841 Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und
Gebäuden 2.385.398,53 38.545.000,00 16.791.000,00 15.945.000,00 16.693.000,00 16.117.000,00
9 842 Auszahlungen für Baumaßnahmen 65.683.138,30 71.536.940,00 95.357.780,00 107.972.440,00 104.347.500,00 73.543.630,00
10  840,
843
Auszahlungen für Investitionen in das sonstige
Sachanlagevermögen und immaterielle Anlagevermögen 35.908.066,17 57.796.284,00 83.110.858,00 62.065.328,00 56.970.900,00 43.470.200,00
11 844 Auszahlungen für Investitionen in das
Finanzanlagevermögen 15.049.462,91 17.000.000,00 500.000,00 500.000,00 500.000,00 500.000,00
davon Auszahlungen aus der Gewährung von Krediten 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
12 Summe der Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 119.026.065,91 184.878.224,00 195.759.638,00 186.482.768,00 178.511.400,00 133.630.830,00
13 Zahlungsmittelüberschuss / Zahlungsmittelbedarf
aus Investitionstätigkeit -73.294.645,21 -163.371.774,00 -170.743.135,00 -172.218.993,00 -170.480.760,00 -129.736.040,00
14 Zahlungsmittelüberschuss / Zahlungsmittelfehlbedarf -112.387.272,28 -168.354.918,00 -206.774.063,00 -203.643.001,00 -207.141.265,00 -178.430.388,00
Zahlungsmittelfluss aus Finanzierungstätigkeit
(direkte Methode)
15 826 Einzahlungen aus der Aufnahme von Krediten und
wirtschaftlich vergleichbaren Vorgängen für Investitionen 112.793.951,18 165.039.664,00 172.235.445,00 173.761.333,00 172.048.100,00 131.303.380,00
davon Einzahlungen aus der Aufnahme von
Umschuldungen 3.415.552,04 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
16 846
Auszahlungen für die Tilgung von Krediten und
wirtschaftlich vergleichbaren Vorgängen für Investitionen
sowie an das Sondervermögen Hessenkasse 30.484.604,12 32.453.158,00 32.026.168,00 34.322.918,00 36.359.515,00 38.613.585,00
16.1 Pos. 16: davon Auszahlungen für die ordentliche Tilgung
von Krediten 22.796.844,58 28.180.950,00 27.753.960,00 30.050.710,00 32.475.690,00 34.729.760,00
16.2 Pos. 16: davon Auszahlungen aus der Tilgung von
Umschuldungen 3.415.552,04 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
16.3 Pos. 16: davon Auszahlungen an das Sondervermögen
Hessenkasse 4.272.207,50 4.272.207,50 4.272.207,50 4.272.207,50 3.883.825,00 3.883.825,00
17 Zahlungsmittelüberschuss / Zahlungsmittelbedarf
aus Finanzierungstätigkeit 82.309.347,06 132.586.506,00 140.209.277,00 139.438.415,00 135.688.585,00 92.689.795,00
18 Änderung des Zahlungsmittelbestandes zum Ende des
Haushaltsjahres -30.077.925,22 -35.768.412,00 -66.564.786,00 -64.204.586,00 -71.452.680,00 -85.740.593,00
19 829
Haushaltsunwirksame Einzahlungen (u.a. fremde
Finanzmittel, Rückzahlung von angelegten Kassenmitteln,
Aufnahme von Liquiditätskrediten)
133.162.052,55 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
davon Aufnahme von Liquiditätskrediten 27.000.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
20 849
Haushaltsunwirksame Auszahlungen (u.a. fremde
Finanzmittel, Anlegung von Kassenmitteln, Rückzahlung
von Liquiditätskrediten)
112.361.527,99 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
davon Rückzahlung von Liquiditätskrediten 27.000.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
21 Zahlungsmittelüberschuss/Zahlungsmittelbedarf aus
haushaltsunwirksamen Zahlungsvorgängen 20.800.524,56 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
22 Bestand an Zahlungsmitteln zu Beginn des
Haushaltsjahres 42.406.290,57 33.076.789,00 -36.161.930,00 -102.726.716,00 -166.931.302,00 -238.383.982,00
23 Veränderung des Bestandes an Zahlungsmitteln -9.277.400,66 -35.768.412,00 -66.564.786,00 -64.204.586,00 -71.452.680,00 -85.740.593,00
24 Bestand an Zahlungsmitteln am Ende des Haushaltsjahres 33.128.889,91 -2.691.623,00 -102.726.716,00 -166.931.302,00 -238.383.982,00 -324.124.575,00
Finanzstatusbericht Finanzhaushalt

Seite 10 von 14 26.03.2025
Verbindlichkeiten aus Krediten, Liquiditätskrediten sowie gegenüber dem Sondervermögen Hessenkasse zu Beginn des Haushaltsjahres 2025 Erläuterungen
Verbindlichkeiten aus Krediten nach Abschluss des Vorjahres - Kernhaushalt - 696.989.329,60 € Anzugeben ist der (ggf. voraussichtliche) Gesamtbetrag an Verbindlichkeiten aus Investitionskrediten
Verbindlichkeiten aus Liquiditätskrediten nach Abschluss des Vorjahres - Kernhaushalt - 70.000.000,00 € Anzugeben ist der (ggf. voraussichtliche) Gesamtbetrag an Verbindlichkeiten aus Liquiditätskrediten
Verbindlichkeiten aus Krediten nach Abschluss des Vorjahres - Eigenbetriebe und Anstalten des öffentlichen Rechts nach HGO - 375.569.276,98 € Anzugeben ist der (ggf. voraussichtliche) Gesamtbetrag an Verbindlichkeiten aus Investitionskrediten
Verbindlichkeiten aus Liquiditätskrediten nach Abschluss des Vorjahres - Eigenbetriebe und Anstalten des öffentlichen Rechts nach HGO - 0,00 € Anzugeben ist der (ggf. voraussichtliche) Gesamtbetrag an Verbindlichkeiten aus Liquiditätskrediten
Gesamtbetrag aus Krediten und Liquiditätskrediten  - Kernhaushalt und Eigenbetriebe und Anstalten des öffentlichen Rechts nach HGO 1.142.558.606,58
Verbindlichkeiten gegenüber dem Sondervermögen Hessenkasse nach Abschluss des Vorjahres 93.988.565,00 € Anzugeben ist der Gesamtbetrag der Verbindlichkeiten gegenüber dem Sondervermögen Hessenkasse
Gesamtbetrag aus Krediten, Liquiditätskrediten sowie Verbindlichkeiten gegenüber dem Sondervermögen Hessenkasse - Kernhaushalt und
Eigenbetriebe und Anstalten des öffentlichen Rechts nach HGO
1.236.547.171,58 €
im Haushaltsjahr 2025 veranschlagte Kreditaufnahmen
im Haushaltsjahr veranschlagte Kreditaufnahmen - Kernhaushalt - 172.235.445,00 €
im Haushaltsjahr veranschlagte Kreditaufnahmen - Eigenbetriebe und Anstalten des öffentlichen Rechts nach HGO - 119.356.000,00 €
im Haushaltsjahr 2025 veranschlagte Tilgungen für Kredite sowie Auszahlungen an das Sondervermögen Hessenkasse
Ordentliche Tilgung - Kernhaushalt 27.753.960,00 € Die ordentliche Tilgung wird automatisch aus dem Blatt Finanzhaushalt - Pos. 16.1 - übernommen.
Ordentliche Tilgung - Eigenbetriebe und Anstalten des öffentlichen Rechts nach HGO - 24.742.770,00 €
Außerordentliche Tilgung - Kernhaushalt - 0,00 €
Außerordentliche Tilgung - Eigenbetriebe und Anstalten des öffentlichen Rechts nach HGO - 0,00 €
Auszahlungen an das Sondervermögen Hessenkasse 4.272.207,50 € Die Zahlungen an das Sondervermögen Hessenkasse werden automatisch aus dem Blatt Finanzhaushalt -
Pos. 16.3 - übernommen.
Verbindlichkeiten aus Krediten, Liquiditätskrediten sowie gegenüber dem Sondervermögen Hessenkasse am Ende des Haushaltsjahres 2025
Voraussichtlicher Stand der Kredite am Ende des Haushaltsjahres - Kernverwaltung - 841.470.814,60 €
Voraussichtlicher Stand der Kredite am Ende des Haushaltsjahres - Eigenbetriebe und Anstalten des
öffentlichen Rechts nach HGO
470.182.506,98 €
Voraussichtlicher Stand der Kredite am Ende des Haushaltsjahres - Kernverwaltung  und Eigenbetriebe
und Anstalten des öffentlichen Rechts nach HGO -
1.311.653.321,58 €
Höchstbetrag der Liquiditätskredite Kernhaushalt laut Haushaltssatzung 235.000.000,00 €
Höchstbetrag der Liquiditätskredite der Eigenbetriebe und Anstalten des öffentlichen Rechts 0,00 €
Voraussichtlicher Stand der Liquiditätskredite zum Ende des Haushaltsjahres - Kernverwaltung - 103.440.000,00 €
Voraussichtlicher Stand der Liquiditätskredite zum Ende des Haushaltsjahres - Eigenbetriebe und Anstalten des öffentlichen Rechts nach HGO - 0,00 €
Voraussichtlicher Stand der Liquiditätskredite zum Ende des Haushaltsjahres - Kernverwaltung und
Eigenbetriebe und Anstalten des öffentlichen Rechts nach HGO -
103.440.000,00 €
Voraussichtlicher Stand der Verbindlichkeigten gegenüber dem Sondervermögen Hessenkasse zum Ende des Haushaltsjahres 89.716.357,50
Voraussichtlicher Zahlungsmittelbestand am Ende des Haushaltsjahres 2025 -102.726.716,00 €
Finanzstatusbericht Verbindlichkeiten

Seite 11 von 14 26.03.2025
Produktbereichsplan gemäß Muster 12 zu § 4 Abs. 2 GemHVO
Haushaltsjahr
2025
Status: Haushaltsplan
ordentliche Erträge ordentliche Aufwendungen
PBNr. Produktbereich/Produktgruppe absolut vor ILV pro Einwohner absolut nach ILV pro Einwohner absolut vor ILV pro Einwohner absolut nach ILV pro Einwohner
1 Innere Verwaltung 7.952.053,00 € 48,24 € 10.871.149,00 € 65,95 € 68.556.435,00 € 415,92 € 68.563.885,00 € 415,96 €
2 Sicherheit und Ordnung 20.268.672,00 € 122,97 € 20.410.670,00 € 123,83 € 71.492.065,00 € 433,73 € 71.704.448,00 € 435,02 €
3 Schulträgeraufgaben 7.530.494,00 € 45,69 € 8.465.494,00 € 51,36 € 81.480.276,00 € 494,32 € 81.480.576,00 € 494,32 €
4 Kultur und Wissenschaft 11.270.922,00 € 68,38 € 11.270.922,00 € 68,38 € 50.811.871,00 € 308,26 € 51.659.041,00 € 313,40 €
5 Soziale Leistungen 125.092.062,00 € 758,91 € 125.092.062,00 € 758,91 € 210.497.991,00 € 1.277,05 € 210.502.241,00 € 1.277,07 €
6 Kinder-, Jugend- und Familienhilfe 38.292.864,00 € 232,31 € 38.292.864,00 € 232,31 € 213.080.915,00 € 1.292,72 € 214.390.711,00 € 1.300,66 €
7 Gesundheitsdienste 547.751,00 € 3,32 € 547.751,00 € 3,32 € 12.722.627,00 € 77,19 € 12.722.627,00 € 77,19 €
8 Sportförderung 1.214.157,00 € 7,37 € 1.214.157,00 € 7,37 € 19.085.838,00 € 115,79 € 19.898.488,00 € 120,72 €
9 Räumliche Planung und Entwicklung, Geoinformationen 2.712.119,00 € 16,45 € 2.712.119,00 € 16,45 € 15.246.878,00 € 92,50 € 15.249.428,00 € 92,51 €
10 Bauen und Wohnen 2.267.376,00 € 13,76 € 2.267.376,00 € 13,76 € 6.651.681,00 € 40,35 € 6.651.731,00 € 40,35 €
11 Ver- und Entsorgung 48.160.740,00 € 292,18 € 49.597.433,00 € 300,90 € 36.635.408,00 € 222,26 € 40.497.433,00 € 245,69 €
12 Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV 5.010.719,00 € 30,40 € 5.361.087,00 € 32,52 € 86.876.687,00 € 527,06 € 86.915.391,00 € 527,30 €
13 Natur- und Landschaftspflege 5.143.177,00 € 31,20 € 5.173.653,00 € 31,39 € 26.504.390,00 € 160,80 € 26.748.135,00 € 162,28 €
14 Umweltschutz 234.526,00 € 1,42 € 234.526,00 € 1,42 € 5.963.826,00 € 36,18 € 5.963.926,00 € 36,18 €
15 Wirtschaft und Tourismus 19.249.368,00 € 116,78 € 19.249.368,00 € 116,78 € 8.810.401,00 € 53,45 € 8.892.166,00 € 53,95 €
16 Allgemeine Finanzwirtschaft 649.065.840,00 € 3.937,74 € 652.081.840,00 € 3.956,04 € 98.713.349,00 € 598,87 € 100.120.042,00 € 607,41 €
Gesamtsumme 944.012.840,00 € 5.727,12 € 952.842.471,00 € 5.780,69 € 1.013.130.638,00 € 6.146,44 € 1.021.960.269,00 € 6.200,01 €
Finanzstatusbericht Produktbereiche

Seite 12 von 14 26.03.2025
Produktbereichsplan gemäß Muster 12 zu § 4 Abs. 2 GemHVO
PBNr. Produktbereich/Produktgruppe
1 Innere Verwaltung
2 Sicherheit und Ordnung
3 Schulträgeraufgaben
4 Kultur und Wissenschaft
5 Soziale Leistungen
6 Kinder-, Jugend- und Familienhilfe
7 Gesundheitsdienste
8 Sportförderung
9 Räumliche Planung und Entwicklung, Geoinformationen
10 Bauen und Wohnen
11 Ver- und Entsorgung
12 Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV
13 Natur- und Landschaftspflege
14 Umweltschutz
15 Wirtschaft und Tourismus
16 Allgemeine Finanzwirtschaft
Gesamtsumme
Haushaltsvorjahr
2024
Status: Haushaltsplan
ordentliche Erträge ordentliche Aufwendungen
absolut vor ILV pro Einwohner absolut nach ILV pro Einwohner absolut vor ILV pro Einwohner absolut nach ILV pro Einwohner
5.071.790,00 € 30,77 € 8.092.205,00 € 49,09 € 56.740.909,00 € 344,23 € 56.751.809,00 € 344,30 €
20.045.354,00 € 121,61 € 20.175.199,00 € 122,40 € 59.372.976,00 € 360,20 € 59.569.712,00 € 361,40 €
7.714.721,00 € 46,80 € 8.309.721,00 € 50,41 € 61.732.075,00 € 374,52 € 61.732.825,00 € 374,52 €
11.009.104,00 € 66,79 € 11.009.104,00 € 66,79 € 48.234.263,00 € 292,63 € 49.043.472,00 € 297,54 €
120.637.450,00 € 731,88 € 120.637.450,00 € 731,88 € 184.652.434,00 € 1.120,25 € 184.655.434,00 € 1.120,26 €
39.794.712,00 € 241,43 € 39.794.712,00 € 241,43 € 203.204.629,00 € 1.232,80 € 204.585.773,00 € 1.241,18 €
534.369,00 € 3,24 € 534.369,00 € 3,24 € 9.864.192,00 € 59,84 € 9.864.192,00 € 59,84 €
454.592,00 € 2,76 € 454.592,00 € 2,76 € 13.517.985,00 € 82,01 € 14.102.985,00 € 85,56 €
1.340.305,00 € 8,13 € 1.340.305,00 € 8,13 € 13.724.909,00 € 83,27 € 13.729.159,00 € 83,29 €
3.236.449,00 € 19,63 € 3.236.449,00 € 19,63 € 6.777.756,00 € 41,12 € 6.777.806,00 € 41,12 €
48.491.740,00 € 294,19 € 49.491.375,00 € 300,25 € 35.585.151,00 € 215,89 € 40.391.375,00 € 245,05 €
6.688.533,00 € 40,58 € 7.220.174,00 € 43,80 € 77.108.501,00 € 467,80 € 77.146.399,00 € 468,03 €
4.749.259,00 € 28,81 € 4.759.430,00 € 28,87 € 22.781.618,00 € 138,21 € 22.990.688,00 € 139,48 €
1.790.259,00 € 10,86 € 1.790.259,00 € 10,86 € 6.072.903,00 € 36,84 € 6.073.403,00 € 36,85 €
23.981.779,00 € 145,49 € 23.981.779,00 € 145,49 € 8.742.218,00 € 53,04 € 8.817.879,00 € 53,50 €
591.679.815,00 € 3.589,59 € 595.483.135,00 € 3.612,67 € 108.619.545,00 € 658,97 € 109.589.180,00 € 664,85 €
887.220.231,00 € 5.382,57 € 896.310.258,00 € 5.437,72 € 916.732.064,00 € 5.561,61 € 925.822.091,00 € 5.616,76 €
Finanzstatusbericht Produktbereiche

Seite 13 von 14 26.03.2025
Produktbereichsplan gemäß Muster 12 zu § 4 Abs. 2 GemHVO
PBNr. Produktbereich/Produktgruppe
1 Innere Verwaltung
2 Sicherheit und Ordnung
3 Schulträgeraufgaben
4 Kultur und Wissenschaft
5 Soziale Leistungen
6 Kinder-, Jugend- und Familienhilfe
7 Gesundheitsdienste
8 Sportförderung
9 Räumliche Planung und Entwicklung, Geoinformationen
10 Bauen und Wohnen
11 Ver- und Entsorgung
12 Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV
13 Natur- und Landschaftspflege
14 Umweltschutz
15 Wirtschaft und Tourismus
16 Allgemeine Finanzwirtschaft
Gesamtsumme
Haushaltsvorvorjahr
2023
Status: Vorläufiges Rechnungsergebnis
ordentliche Erträge ordentliche Aufwendungen
absolut vor ILV pro Einwohner absolut nach ILV pro Einwohner absolut vor ILV pro Einwohner absolut nach ILV pro Einwohner
6.703.305,00 € 40,67 € 8.829.438,25 € 53,57 € 48.995.653,67 € 297,25 € 49.001.919,99 € 297,28 €
18.572.573,48 € 112,68 € 18.615.779,83 € 112,94 € 63.544.356,33 € 385,51 € 63.660.917,57 € 386,22 €
7.288.551,30 € 44,22 € 8.099.802,05 € 49,14 € 57.216.722,09 € 347,12 € 57.216.981,05 € 347,12 €
8.153.894,98 € 49,47 € 8.153.894,98 € 49,47 € 40.841.554,35 € 247,78 € 41.016.161,87 € 248,84 €
106.768.054,55 € 647,74 € 106.768.054,55 € 647,74 € 173.537.428,35 € 1.052,81 € 173.541.338,99 € 1.052,84 €
38.062.458,72 € 230,92 € 38.062.458,72 € 230,92 € 178.192.301,34 € 1.081,05 € 179.315.124,74 € 1.087,87 €
416.121,45 € 2,52 € 416.121,45 € 2,52 € 9.515.474,54 € 57,73 € 9.515.474,54 € 57,73 €
910.936,26 € 5,53 € 910.936,26 € 5,53 € 13.288.101,03 € 80,62 € 14.080.028,10 € 85,42 €
1.595.909,02 € 9,68 € 1.595.909,02 € 9,68 € 12.161.950,24 € 73,78 € 12.164.351,96 € 73,80 €
2.476.515,10 € 15,02 € 2.476.515,10 € 15,02 € 6.566.997,96 € 39,84 € 6.567.003,96 € 39,84 €
41.581.823,44 € 252,27 € 42.657.482,53 € 258,79 € 34.160.009,32 € 207,24 € 37.705.321,68 € 228,75 €
10.204.478,18 € 61,91 € 10.205.400,18 € 61,91 € 73.627.045,57 € 446,68 € 73.674.070,13 € 446,96 €
4.535.141,26 € 27,51 € 4.538.116,06 € 27,53 € 19.568.224,12 € 118,72 € 19.780.954,44 € 120,01 €
209.683,67 € 1,27 € 209.683,67 € 1,27 € 2.235.581,02 € 13,56 € 2.235.616,66 € 13,56 €
1.213.103,69 € 7,36 € 1.213.103,69 € 7,36 € 8.243.793,67 € 50,01 € 8.301.551,91 € 50,36 €
534.566.501,69 € 3.243,10 € 537.633.638,53 € 3.261,71 € 109.730.734,64 € 665,71 € 110.776.393,73 € 672,06 €
783.259.051,79 € 4.751,86 € 790.386.334,87 € 4.795,10 € 851.425.928,24 € 5.165,42 € 858.553.211,32 € 5.208,66 €
Finanzstatusbericht Produktbereiche

Seite 14 von 14 26.03.2025
Liquiditätsplanung gemäß Hinweis Nr. 7 zu § 105 HGO zur
Ermittlung des genehmigungsfähigen Höchstbetrages der Liquiditätskredite
Eintragungen bitte nur in den blau hinterlegten Feldern und in Euro vornehmen
Zahlungsmittelbestand, Liquiditätskreditbestand, Einzahlungen und Auszahlungen bitte als positiven Wert  eintragen
1.) Betrachtung laufende Verwaltungstätigkeit des Haushaltsjahres
Einzahlungen und Auszahlungen beziehen sich nur auf die laufende Verwaltungstätigkeit
Liquiditätsplanung für das Haushaltsjahr 2025 (wird automatisch übernommen aus "Deckblatt")
Gemäß Haushaltssatzung vorgesehener Höchstbetrag Liquiditätskredite 235.000.000 €
Monate Zusätzliche
Parameter Einzahlungen Auszahlungen Saldo/Monat
Liquiditätsbedarf zum
Monatsende unter
Berücksichtigung
vorhandener Liquidität und
Liquiditätskrediten
Zahlungsmittelbestand zum 31.12. des Vorjahres -    36.161.930 €
Bestand an Liquiditätskrediten zum 31.12. des
Vorjahres       70.000.000 €
Differenz - 106.161.930 €
Januar 46.486.549 € 76.500.319 € - 30.013.770 € - 136.175.700 € Differenz (Zahlungsmittelbestand-Liquiditätskreditbestand) zzgl Saldo/Monat
Februar 96.229.710 € 71.734.521 € 24.495.189 € - 111.680.511 € Vormonat zzgl. Saldo/Monat
März 46.060.948 € 73.193.707 € - 27.132.759 € - 138.813.270 €
April 83.054.479 € 83.614.605 € - 560.126 € - 139.373.396 €
Mai 86.935.391 € 83.951.957 € 2.983.434 € - 136.389.961 €
Juni 43.235.467 € 82.671.180 € - 39.435.713 € - 175.825.674 €
Juli 105.568.472 € 92.477.738 € 13.090.734 € - 162.734.940 €
August 100.107.804 € 75.872.494 € 24.235.309 € - 138.499.631 €
September 59.782.224 € 83.342.896 € - 23.560.672 € - 162.060.303 €
Oktober 103.674.088 € 78.254.067 € 25.420.021 € - 136.640.282 €
November 95.584.292 € 93.417.939 € 2.166.353 € - 134.473.930 €
Dezember 69.844.946 € 77.563.875 € - 7.718.929 € - 142.192.858 €
Summe 936.564.370 € 972.595.298 € - 36.030.928 €
Werte gemäß Haushaltsplan 936.564.370 € 972.595.298 €
Differenz - 0 € 0 €
höchster monatsbezogener Zahlungsmittelbedarf 39.435.713 €
höchster monatsbezogner Liquiditätskreditbedarf 175.825.674 €
2. nachrichtliche Betrachtung Liquiditätskreditstand aus Vorjahren - Zwischenfinanzierungen
Liquiditätskreditbestand zum 31.12. 2024 70.000.000,00 € wird von oben stehender Berechnung übernommen
davon für
Zwischenfinanzierung Investitionen Kreditermächtigung wird voraus-
sichtlich in Anspruch genommen am: 31.03.2023 2024 -  €
Zwischenfinanzierung Investitionen Kreditermächtigung wird in Anspruch
genommen am: 01.01.2023 2023 -  € Kreditermächtigung erlischt nach 103 Abs. 3 mit Inkrafttreten der Haushalts-
satzung des aktuellen Haushaltsjahres
Zwischenfinanzierung Investitionen vor 2023 -  € Kreditermächtigung nach § 103 erloschen, neue Finanzierung notwendig
Zwischenfinanzierung von öffentlich-rechtlichen Forderungen (nachrichtliche Angabe, da die Auszahlungen
oben bei der laufenden Verwaltungstätigkeit berücksichtigt sind) 33.129.271,09 €
Verbleibender Liquiditätskreditbestand aus
Vorjahren 36.870.728,91 €
("echte" Liquiditätskredite aus Vorjahren)
3. Betrachtung der Kredittilgungen und Zwischenfinanzierung von Investitionen des Haushaltsjahres
Saldo lfd. VwT gem Haushaltssatzung 2025 - 36.030.928,00 € Betrag wird automatisch übernommen aus Blatt "Finanzhaushalt"
vorgesehene belastende Tilgung (Tilgungszuschüsse im Rahmen von Sonderprogrammen sind zu berücksichtigen) 26.186.650,00 € Tilgung bitte als positiven Betrag eintragen
verbleibender Saldo - 62.217.578,00 €
Beitrag zur Hessenkasse 4.272.207,50 € Betrag wird automatisch übernommen aus Blatt "Finanzhaushalt"
Differenz - 66.489.785,50 €
vorgesehene Auszahlungen für Investitionen 195.759.638,00 €
4. Betrachtung der Liquiditätsreserve
Berechnung Liquiditätsreserve gem. § 106 Abs. 1 HGO
Auszahlungen laufende Verwaltungstätigkeit
Vorjahr Planzahl 2024 885.228.482,00 € bitte als positiven Betrag eintragen
Vorvorjahr Ist 2023 801.621.684,94 € bitte als positiven Betrag eintragen
3. Vorjahr Ist 2022 735.073.624,31 € bitte als positiven Betrag eintragen
Summe 2.421.923.791,25 €
Durchschnitt 807.307.930,42 €
davon 2 v. H. als Liquiditätsreserve 16.146.158,61 €
voraussichtlicher Zahlungsmittelbestand zum 1.1. des Haushaltsjahres - 106.161.930,00 € wird von oben übernommen
Vorgaben des § 106 Abs. 1 HGO erfüllt nein
nachrichtlich: Haushaltsjahr
Höchstbetrag Liquiditätskredite 2024 135.000.000,00 €
höchste Inanspruchnahme 2024 70.000.000,00 €
Finanzstatusbericht Liquiditätsplanung §105

Punkt 23: Finanzstatusbericht 
 (V-Nr. 2025/0019) 
 
Der Haupt- und Finanzausschuss nimmt die Vorlage zur Kenntnis.

Punkt 11.3: Finanzstatusbericht 
 (V-Nr. 2025/0019) 
 
Die Stadtverordnetenversammlung nimmt die Vorlage zur Kenntnis.

- 2 - 
 
Magistratsvorlage 
 
Eingang Magistrats - 
geschäftsstelle:  
26.03.2025 
an den Magistrat  
   zur Kenntnis 
   zur Beschlussfassung  
 
Beteiligt vor 
Magistratsbeschlussfassung:  
Dezernat IV an die Stadtverordnet enversammlung 
   OBW zur Befassung  
   zur Kenntnis 
   zur Beschlussfassung  
   zur abschließenden Beschluss - 
       fassung Fachausschuss  
 
 
Amt: Finanzverwaltung 
 OBW bei abschl. 
Beschlussfassung Magistrat  
Behandlung in  
öffentl. Sitzung  
Ja 
 
Nein 
 
Verteiler: 
IV 20 
 
Stvv 
 
 
 
Ja 
 
Nein  
 
Vorlage-Nr. 2025/0019 
 
Magistratsbeschluss -Nr. 
119 
 
Internetfähig     
 
Produkt-Nr.:       
Kostenstelle:        Investitionsnummer:        
Kostenträger:        Sachkonto:       
 
Betreff: Finanzstatusbericht  
 
Vorlage vom: 10.01.2025  
 
Beschlussvorschlag : 
 
Der Finanzstatusbericht zum Haushalt 2025/2026 wird zur Kenntnis genommen.  
 
 
Anlagen: Finanzstatusbericht 2025 und 2026  
 
Datenschutzrelevante Anlage:   
 
Folgekosten:    Ja    Nein

- 3 - 
 
Zusätzlich für alle Vorlagen aus dem Bereich des Hochbaus anzugeben:  
Klimarelevanz des Vorhabens:    
Auswirkungen auf Stadtklima:   ja  nein 
Auswirkungen auf THG -Emissionen:   gering1)  mittel/groß 2) 
Beteiligung Amt f. Klimaschutz & Klimaanpassung:   ja  nein 
Zusätzlich bei Beschlüssen zur Baufreigabe:    
Wurden Optimierungspotentiale ausgeschöpft?   ja  nein 
Falls nein, Kompensationsmaßnahmen festgelegt?   ja  nein 
1) bis 10 Tonnen Kohlendioxid-Äquivalente (CO2e) pro Jahr, 2) über 10 Tonnen CO2e pro Jahr. 
 
Beschluss des Magistrats vom 26.03.2025 
 
Der Magistrat nimmt die Vorlage zur Kenntnis.

Begründung zur Magistratsvorlage vom 10.01.2025  
 
 
Nach § 1 Abs. 4 Nr. 11 GemHVO ist dem Haushaltsplan der Finanzstatusbericht zur 
Beurteilung der finanziellen Leistungsfähigkeit (Muster 22) beizufügen und von der 
Stadtverordnetenversammlung zur Kenntnis zu nehmen.  
 
Der Bericht enthält unter anderem einen Überblick der auf die einzelnen Produktbereiche 
entfallenden Aufwendungen und Erträge in absolut er und einwohnerbezogener Höhe, so dass 
die Schwerpunkte der kommunalen Haushaltswirtschaft übersichtlich dargestellt sind.  
 
Aus diesen und weiteren Angaben, bspw. zu Eigenkapital und Verbindlichkeiten, errechnet 
sich die finanzielle Leistungsfähigkeit der  Wissenschaftsstadt Darmstadt.  
Für beide Planjahre steht der Status auf „rot“ ! 
 
Die im weiteren Verlauf der Haushaltsberatungen beschlossenen Veränderungen durch 
Haushaltssicherungskonzept, Schwebelisten und Anträge verändern die Werte noch 
entsprechend, eine Veränderung des Status wird dies jedoch nicht zur Folge haben.  
 
 
 
Dezernat IV 
 
 
 
André Schellenberg  
Stadtkämmerer

Seite 1 von 14 26.03.2025
Finanzstatusbericht zur Beurteilung der finanziellen Leistungsfähigkeit
Schlüsselnummer:
Regierungsbezirk: Darmstadt    Schlüsselnummer: 411000
Gemeinde:    Kreisfreie Stadt Darmstadt
Landkreis:    Haushaltsjahr 2026
Einwohnerzahl am:
31.12.2024 164.832
31.12.2023 164.832
Haushaltsjahr Jahresabschluss
2026 2024
 -€ -  -€ -
Ergebnishaushalt
ordentliches Ergebnis
Erträge 969.386.990,00 887.220.231,00
Aufwendungen 1.040.332.919,00 916.732.064,00
Saldo -70.945.929,00 -29.511.833,00
außerordentliches Ergebnis
Erträge 4.500,00 4.500,00
Aufwendungen
Saldo 4.500,00 4.500,00
Überschuss (+)/
Fehlbedarf (-) -70.941.429,00 -29.507.333,00
Finanzhaushalt
Laufende Verwaltungstätigkeit
Einzahlungen aus laufender
Verwaltungstätigkeit + 961.984.607,00 880.245.338,00
Auszahlungen aus laufender
Verwaltungstätigkeit - 993.408.615,00 885.228.482,00
Saldo -31.424.008,00 -4.983.144,00
Investitionstätigkeit
Einzahlungen aus Investitionstätigkeit + 14.263.775,00 + 21.506.450,00
Auszahlungen aus Investitionstätigkeit - 186.482.768,00 - 184.878.224,00
Saldo -172.218.993,00 -163.371.774,00
Finanzierungstätigkeit
Einzahlungen aus Finanzierungstätigkeit + 173.761.333,00 + 165.039.664,00
Auszahlungen aus Finanzierungstätigkeit - 34.322.918,00 - 32.453.158,00
Saldo 139.438.415,00 132.586.506,00
Finanzmittelüberschuss (+)/
-fehlbedarf (-) -64.204.586,00 -35.768.412,00
Bestand an Zahlungsmitteln am Ende des
Haushaltsjahres
-166.931.302,00 18.108.901,56
Haushaltsjahr
2026
Nachrichtlich  -€ -
Rechnersiche Neuverschuldung
Kernhaushalt 210.270.623,00
Eigenbetriebe und Anstalten des
öffentlichen Rechts 59.105.420,00
Insgesamt 269.376.043,00
Finanzstausbericht Deckblatt

Seite 2 von 14 26.03.2025
Allgemeine Finanzinformationen
1. Rechnungsergebnisse, Plan-Ist-Vergleiche und Status Jahresabschlüsse
Ordentliches Ergebnis in €
Haushaltsjahr Plan Ist Differenz Status Jahresabschluss (Bitte auswählen) Ggf. Bemerkungen
2019 23.545.709,00 23.721.610,38 175.901,38 Entlastungsbeschluss erfolgt
2020 19.001.820,00 56.022.436,79 37.020.616,79 Entlastungsbeschluss erfolgt
2021 -38.786.623,00 4.202.402,23 42.989.025,23 Entlastungsbeschluss erfolgt
2022 -11.216.277,00 9.687.985,16 20.904.262,16 Prüfung RPA abgeschlossen
2023 -25.157.113,00 -68.166.876,45 -43.009.763,45 Aufstellungsbeschluss und Vorlage an RPA erfolgt Beschluss am 03.04.2025
2.1 Stand der Aufstellung des Jahresabschlusses für 2024 Aufstellung noch nicht erfolgt
2.2 Voraussichtlicher Zeitpunkt des Aufstellungsbeschlusses für den
Jahresabschluss 2024 Dezember 2025
3. Aufstellung der Eigenbetriebe und Anstalten des öffentlichen Rechts nach der HGO
Eigenbetriebe Anstalten des öffentlichen Rechts nach der HGO
Eigenbetrieb für kommunale Aufgaben und Dienstleistungen (EAD)
Bäder der Wissenschaftsstadt Darmstadt
Darmstädter Werkstätten und Wohneinrichtungen
Immobilienmanagement der Wissenschaftsstadt Darmstadt (IDA)
4. Aufstellung Gesamtabschluss erforderlich für 2024 ja
Finanzstatusbericht Allgemeine Finanzinformationen

Seite 3 von 14 26.03.2025
Angaben zur Beurteilung der dauernden finanziellen Leistungsfähigkeit für 2026 Auswertung der Angaben zur Beurteilung der dauernden finanziellen Leistungsfähigkeit
Erläuterungen
- € - Indikatorwert
1. Geplantes ordentliches Ergebnis für 2026 -70.945.929,00 Das ordentliche Ergebnis wird automatisch aus dem Blatt
"Ergebnishaushalt" übernommen. Geplantes ordentliches Ergebnis je Einwohner für 2026 -430,41 0,00
Bei einem geplanten Fehlbedarf im ordentlichen Ergebnis bitte
nebenstehend auswählen, ob ein Ausgleich des Defizits durch
die Inanspruchnahme der ordentlichen Rücklage nach § 92 Abs.
5 Nr. 1 HGO beim Jahresabschluss geplant ist. nein
2. Bestand Rücklage aus Überschüssen des
ordentlichen Ergebnisses zum 31.12.2025 0,00
Es ist der (ggf. voraussichtliche) Bestand der Rücklage aus Überschüssen
des ordentlichen Ergebnisses zum Ende des Haushaltsvorjahres
anzugeben.
Bestand Rücklage aus Überschüssen des ordentlichen
Ergebnisses zum 31.12.2025 0,00 0,00
3. Ordentliche Fehlbeträge aus Vorjahren
(Bilanzwert der letzten aufgestellten Bilanz) 0,00
Es ist der in der letzten aufgestellten Bilanz ausgewiesene Fehlbetrag aus
Vorjahren (§ 49 Abs. 4 Nr. 1.3.1.1 GemHVO) mit positivem Vorzeichen
anzugeben.
Ordentliche Fehlbeträge aus Vorjahren 0,00 5,00
4. Bestand der Liquiditätsreserve
4.1 Mindestbetrag der nach § 106 Abs. 1 S. 2 HGO
vorzuhaltenden Liquiditätsreserve für 2026 17.729.636,43
Es ist für das Haushaltsjahr der nach § 106 Abs. 1 S. 2 HGO zur
Sicherstellung der Zahlungsfähigkeit vorzuhaltende Mindestbetrag von 2
v.H. der Summe der Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
nach dem Durchschnitt der drei dem Haushaltsjahr vorangehenden Jahre
anzugeben.
4.2 Höhe der tatsächlich vorgehaltenen
Liquiditätsreserve am 1.1.2026 0,00 Es ist für das Haushaltsjahr die Höhe der tatsächlich vorhandenen
Liquiditätsreserve  anzugeben. Die Liquiditätsreserve wurde unvollständig gebildet
5. Angaben zur letzten aufgestellten Vermögensrechnung
5.1 Haushaltsjahr der letzten aufgestellten
Vermögensrechnung 2023 Es ist das Haushaltsjahr der letzten aufgestellten Vermögensrechnung
anzugeben.
5.2 Bestand an Eigenkapital 301.299.976,00 Es ist die Höhe des Eigenkapitals (§ 49 Abs. 4 Nr. 1 GemHVO) aus der
letzten aufgestellten Vermögensrechnung anzugeben. Bestand an Eigenkapital 301.299.976,00 5,00
6.
Höhe der  Verbindlichkeiten aus
Liquiditätskrediten (Kernverwaltung und
Sondervermögen) zum 31.12.2025
103.440.000,00 Die Höhe der Verbindlichkeiten aus Liquiditätskrediten wird automatisch
aus dem Blatt "Verbindlichkeiten" übernommen.
Höhe der Kassenkreditverbindlichkeiten
(Kernverwaltung und Sondervermögen) zum
31.12.2025
103.440.000,00 0,00
7. Höhe der Verbindlichkeiten gegenüber dem
Sondervermögen Hessenkasse 89.716.357,00 Die Höhe der Verbindlichkeiten wird automatisch aus dem Blatt
"Verbindlichkeiten" übernommen.
Höhe der Verbindlichkeiten gegenüber dem
Sondervermögen Hessenkasse 89.716.357,00 0,00
8. Geplante zu erwirtschaftende Differenz aus Zahlungsmittelfluss 
aus laufender Verwaltungstätigkeit und ordentlicher Tilgung 
sowie der Zahlungen an das Sondervermögen Hessenkasse -64.179.585,50
Diese Angabe wird rechnerisch aus dem Zahlungsmittelfluss aus
laufender Verwaltungstätigkeit abzüglich der ordentlichen Tilgung sowie
der Zahlungen an das Sondervermögen Hessenkasse und zuzüglich der
zweckgebundenen Einzahlungen für die ordentliche Tilgung sowie der
Zahlungen an das Sondervermögen Hessenkasse ermittelt.
Geplante Differenz je Einwohner aus Zahlungsmittelfluss aus
laufender Verwaltungstätigkeit und ordentlicher Tilgung sowie
der Zahlungen an das Sondervermögen Hessenkasse je
Einwohner -389,36 0,00
8.1 Zahlungsmittelfluss aus laufender Verwaltungstätigkeit für 2026
-31.424.008,00 Der Zahlungsmittelfluss aus laufender Verwaltungstätigkeit wird
automatisch aus dem Blatt "Finanzhaushalt" übernommen.
8.2 Ordentliche Tilgung für 2026
30.050.710,00 Die Höhe der ordentlichen Tilgung wird automatisch aus dem Blatt
"Finanzhaushalt" übernommen.
8.3 Zahlungen an das Sondervermögen Hessenkasse für 2026
4.272.207,50 Die Höhe der Zahlungen an das Sondervermögen Hessenkasse wird
automatisch aus dem Blatt "Finanzhaushalt" übernommen.
8.4 Zweckgebundene Einzahlungen für die ordentliche Tilgung von
Investitionskrediten für 2026 1.567.340,00 Der Betrag wird automatisch aus dem Blatt "Finanzhaushalt - 4.2 "
übernommen.
8.5 Zweckgebundene Einzahlungen für Auszahlungen an das
Sondervermögen Hessenkasse für 2026 0,00 Der Betrag wird automatisch aus dem Blatt "Finanzhaushalt - 4.3 "
übernommen.
Summe und Status 10,00
Nachrichtlich:
Rechnerischer Hebesatz Grundsteuer B zum Erreichen des
Ausgleichs im ordentlichen Ergebnis in v.H. für 2026 2.402,39
Diese Angabe wird bei einem geplanten negativen ordentlichen Ergebnis
rechnerisch ermittelt.
Vorliegende Auswertung präjudiziert das Haushaltsgenehmigungsverfahren nicht. Die notwendige individuelle
Prüfung und Beurteilung der Aufsichtsbehörde wird hierdurch nicht ersetzt.
Fiktive Hebesatzanhebung Grundsteuer B zum Erreichen des
Ausgleichs im ordentlichen Ergebnis in v.H. für 2026 1.221,39 Diese Angabe wird bei einem geplanten negativen ordentlichen Ergebnis
rechnerisch ermittelt. Hinweise der Gemeinde zur aktuellen Haushaltslage (optional)
Bestand Rücklage aus Überschüssen des
außerordentlichen Ergebnisses zum 31.12.2025 0,00
Es ist der (ggf. voraussichtliche) Bestand der Rücklage aus Überschüssen
des außerordentlichen Ergebnisses zum Ende des Haushaltsvorjahres
anzugeben.
Finanzstatusbericht KASH Planjahr

Seite 4 von 14 26.03.2025
Angaben zur Beurteilung der dauernden finanziellen Leistungsfähigkeit für 2024 Auswertung der Angaben zur Beurteilung der dauernden finanziellen Leistungsfähigkeit
Erläuterungen
- € - Indikatorwert
1. Ordentliches Ergebnis für 2024 -29.511.833,00 Das ordentliche Ergebnis wird automatisch aus dem Blatt
"Ergebnishaushalt" übernommen. Geplantes ordentliches Ergebnis je Einwohner für 2026 -179,04 0,00
Bei einem Fehlbetrag im ordentlichen Ergebnis bitte nebenstehend
auswählen, ob ein Ausgleich des Defizits durch die
Inanspruchnahme der ordentlichen Rücklage nach § 92 Abs. 6 Nr. 1
HGO beim Jahresabschluss erfolgen kann. Nein
2.
Rechnerischer Bestand der Rücklage aus
Überschüssen des ordentlichen Ergebnisses vor
Ergebnisverwendung zum 31.12.2024
0,00
Es ist der (ggf. voraussichtliche) Bestand der Rücklage aus Überschüssen
des ordentlichen Ergebnisses zum Ende des Haushaltsvorvorjahres
(Abschlussjahr) anzugeben.
Bestand Rücklage aus Überschüssen des ordentlichen
Ergebnisses zum 31.12.2024 0,00 0,00
3. Ordentliche Fehlbeträge aus Vorjahren (Bilanzwert)
zum 31.12.2024 22.424.276,95
Es ist der in der aufgestellten Bilanz ausgewiesene Fehlbetrag aus
Vorjahren (§ 49 Abs. 4 Nr. 1.3.1.1 GemHVO) mit positivem Vorzeichen
anzugeben.
Ordentliche Fehlbeträge aus Vorjahren 22.424.276,95 0,00
4. Bestand der Liquiditätsreserve
4.1 Mindestbetrag der nach § 106 Abs. 1 S. 2 HGO
vorzuhaltenden Liquiditätsreserve für 2024 15.217.661,00
Es ist für das Haushaltsvorvorjahr der nach § 106 Abs. 1 S. 2 HGO zur
Sicherstellung der Zahlungsfähigkeit vorzuhaltende Mindestbetrag von 2
v.H. der Summe der Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
nach dem Durchschnitt der drei dem Haushaltsjahr vorangehenden Jahre
anzugeben.
4.2 Höhe der tatsächlich vorgehaltenen
Liquiditätsreserve am 31.12.2024 0,00 Es ist für das Abschlussjahr die Höhe der tatsächlich vorhandenen
Liquiditätsreserve  anzugeben. Die Liquiditätsreserve wurde unvollständig gebildet
5. Bestand an Eigenkapital am 31.12.2024 301.299.976,00 Es ist die Höhe des Eigenkapitals (§ 49 Abs. 4 Nr. 1 GemHVO) aus der
aufgestellten Vermögensrechnung anzugeben. Bestand an Eigenkapital 301.299.976,00 5,00
6.
Höhe der  Verbindlichkeiten aus Liquiditätskrediten
(Kernverwaltung und Sondervermögen) zum
31.12.2024
0,00 Es ist die Höhe der Verbindlichkeiten aus Liquiditätskrediten anzugeben
Höhe der Verbindlichkeiten aus
Liquiditätskrediten (Kernverwaltung und
Sondervermögen) zum 31.12.2024
0,00 5,00
7. Höhe der  Verbindlichkeiten gegenüber dem
Sondervermögen Hessenkasse zum 31.12.2024 98.260.772,50 Es ist die Höhe der Verbindlichkeiten gegenüber dem Sondervermögen
Hessenkasse anzugeben
Höhe der  Verbindlichkeiten gegenüber dem
Sondervermögen Hessenkasse zum
31.12.2024
98.260.772,50 0,00
8. Erwirtschaftete Differenz aus Zahlungsmittelfluss aus laufender 
Verwaltungstätigkeit und ordentlicher Tilgung sowie der Zahlungen 
an das Sondervermögen Hessenkasse -25.401.162,07
Diese Angabe wird rechnerisch aus dem Zahlungsmittelfluss aus
laufender Verwaltungstätigkeit abzüglich der ordentlichen Tilgung sowie
der Zahlungen an das Sondervermögen Hessenkasse und zuzüglich der
zweckgebundenen Einzahlungen für die ordentliche Tilgung sowie der
Zahlungen an das Sondervermögen Hessenkasse ermittelt.
Erwirtschaftete Differenz aus Zahlungsmittelfluss aus laufender
Verwaltungstätigkeit und ordentlicher Tilgung sowie der
Zahlungen an das Sondervermögen Hessenkasse  je
Einwohner -154,10 0,00
8.1 Zahlungsmittelfluss aus laufender Verwaltungstätigkeit für 2024
0,01
8.2 Ordentliche Tilgung für 2024
22.796.844,58
8.3 Zahlungen an das Sondervermögen Hessenkasse für 2024
4.272.207,50
8.4 Zweckgebundene Einzahlungen für die ordentliche Tilgung von
Investitionskrediten für 2024 1.667.890,00
8.5 Zweckgebundene Einzahlungen für Auszahlungen an das
Sondervermögen Hessenkasse für 2024 0,00
Summe und Status nach Abschlusswert 10,00
Nachrichtlich:
Kash-Wert nach Planung für 2024
50,00
Summe und Status nach Planwert 50,00
Finanzstatusbericht KASH Jahresabschluss

Seite 5 von 14 26.03.2025
Indikator pro Einwohner
Bewertung ggf. der Entwicklung
nach Indikatoren
pro Einwohner
Gewichtung der
Indikatoren
pro Einwohner
 in %
Status
ordentliches Ergebnis
Überschuss (mehr als + 5 €) = 1
40%
 grün (+)  ≥ 70%
gelb (0) < 70% und > 40%
rot (-) ≤ 40%
jahresbezogener Haushaltsausgleich (im
Korridor von - 5 € bis + 5 € oder durch
Rücklage) = 0,75
defizitär im Korridor (weniger als
- 5 € bis - 40 €) = 0,5
defizitär im Korridor (weniger als
- 40 € bis - 75 €) = 0,25
defizitär (weniger als -75 €) = 0
Bestand ordentliche Rücklage Bestand = 1 5% Die rot markierten Eintragungen spiegeln die Änderungen ab dem 01.01.2019 wider.
kein Bestand (≤ 0 €) = 0
Fehlbeträge aus Vorjahren (Bilanzwert der
letzten aufgestellten Bilanz)
kein Bestandswert  = 1
5%Ausweis eines Fehlbetragbestands = 0
Bestand der Liquiditätsreserve
Bestand vollständig gebildet = 1
5%Bestand teilweise gebildet (≥ 50 %) = 0,5
Bestand unzureichend oder nicht gebildet (<
50 %) = 0
Ausweis von Eigenkapital
(nach letzter aufgestellter Bilanz)
positiver Eigenkapitalbestand = 1
5%negativer Eigenkapitalbestand
(≤  0 €) = 0
Verbindlichkeiten aus Liquidtitätskrediten
(Kommune plus Sondervermögen)
kein Bestand (= 0 €) = 1
5%Bestand (> 0 €) = 0
Verbindlichkeiten gegenüber dem
Sondervermögen Hessenkasse
kein Bestand (= 0 €) = 1
5%
Bestand (> 0 €) = 0
Zahlungsmittelfluss lfd.
Verwaltungstätigkeit
abzüglich der Tilgung sowie der
Zahlungen an das Sondervermögen
Hessenkasse
Saldo > 5 € = 1
30%
im Korridor von 0 € bis + 5 € = 0,5
Saldo < 0 € = 0
100%
Finanzstatusbericht Erläuterungen f. Lf.

Seite 6 von 14 26.03.2025
Vomhundertsätze erhobener Umlagen (Landkreis / LWV / Land Hessen)
Jahr Kreisumlage Schulumlage Verbandsumlage LWV Krankenhausumlage
2026 0,00 v.H. 0,00 0,00 v.H. 11,343 v.H. 1,02 v.H.
2025 0,00 v.H. 0,00 0,00 v.H. 11,343 v.H. 1,02 v.H.
2024 0,00 v.H. 0,00 0,00 v.H. 11,106 v.H. 1,07 v.H.
Angaben für Gemeinden und Städte
Steuerhebesätze
Jahr Grundsteuer A Grundsteuer B Gewerbesteuer Vervielfältiger
Gewerbesteuerumlage Solidaritätsumlage Heimatumlage
2026 693,00 v.H. 1.181,00 v.H. 459,00 v.H. 35,00 v.H. Euro 9.240.000,00 Euro
2025 693,00 v.H. 1.181,00 v.H. 459,00 v.H. 35,00 v.H. Euro 9.006.000,00 Euro
2024 525,00 v.H. 875,00 v.H. 459,00 v.H. 35,00 v.H. Euro 8.863.000,00 Euro
Angaben für Gemeinden und Städte
Nivellierungshebesätze nach FAG
Jahr Grundsteuer A Grundsteuer B Gewerbesteuer
2026 236,00 v.H. 492,00 v.H. 454,00 v.H.
Angaben zu weiteren Abgaben (ohne Gebühren)
Straßenbeiträge einmalige Beiträge - Gemeindeanteil nach § 11 Abs. 4 KAG (25/50/75 vH)
Weitere Abgaben, die erhoben werden:
Spielapparatesteuer Ja Jagdsteuer Nein      Hundesteuer Ja
Zweitwohnungssteuer Ja Fischereisteuer Nein      Gaststättenerlaubnissteuer Nein
Kurbeitrag Nein Pferdesteuer Nein
Tourismusbeitrag Nein Getränkesteuer Nein
Sonstige Abgaben: Übernachtungssteuer
Finanzstatusbericht FAG und Abgaben

Seite 7 von 14 26.03.2025
2024 2025 2026 2027 2028 2029
Ergebnishaushalt Haushaltsplan Haushaltsplan Haushaltsplan Ergebnisplan Ergebnisplan Ergebnisplan
Position Konten Bezeichnung -  € -
1 50 Privatrechtliche Leistungsentgelte 15.890.136,00 21.006.537,00 20.887.057,00 20.874.617,00 20.861.665,00 20.934.895,00
2 51 Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 64.577.310,00 64.766.650,00 64.843.980,00 65.121.298,00 65.403.260,00 65.696.770,00
3 548-549 Kostenersatzleistungen und -erstattungen 45.405.297,00 45.691.401,00 45.864.620,00 46.007.797,00 46.082.819,00 46.806.112,00
4 52 Bestandsveränderungen und aktivierte
Eigenleistungen 80.000,00 80.000,00 80.000,00 80.000,00 80.000,00 80.000,00
5 55 Steuern und steuerähnliche Erträge einschließlich
Erträge aus gesetzlichen Umlagen 413.318.500,00 422.745.000,00 436.575.000,00 454.665.000,00 466.755.000,00 474.125.000,00
6 547 Erträge aus Transferleistungen 96.914.100,00 93.053.980,00 95.354.540,00 97.717.510,00 97.927.930,00 98.138.350,00
7 540-543 Erträge aus Zuweisungen und Zuschüssen für
laufende Zwecke und allgemeine Umlagen 199.169.485,00 249.609.702,00 258.751.830,00 266.506.330,00 271.793.921,00 277.721.046,00
8 546
Erträge aus der Auflösung von Sonderposten aus
Investitionszuweisungen, -zuschüssen und
Investitionsbeiträgen
5.394.893,00 5.868.470,00 5.822.383,00 5.799.762,00 5.708.782,00 5.508.737,00
9 53 Sonstige ordentliche Erträge 17.649.600,00 17.965.190,00 17.983.670,00 18.002.490,00 18.021.690,00 18.397.350,00
10 Summe der ordentlichen Erträge 858.399.321,00 920.786.930,00 946.163.080,00 974.774.804,00 992.635.067,00 1.007.408.260,00
11
62, 63,
640-643,
647-649,
65
Personalaufwendungen 165.445.400,00 174.408.987,00 181.149.117,00 184.720.787,00 188.299.590,00 192.065.748,00
12 644-646 Versorgungsaufwendungen 25.872.170,00 26.516.581,00 26.928.740,00 27.347.170,00 27.773.920,00 28.209.310,00
13 60,61,
67-69 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 176.666.620,00 218.904.932,00 209.778.342,00 210.935.943,00 213.728.459,00 217.304.985,00
14 66 Abschreibungen 25.353.322,00 34.524.810,00 40.936.204,00 46.991.829,00 50.707.601,00 53.475.218,00
15 71 Aufwendungen für Zuweisungen und Zuschüsse
sowie besondere Finanzaufwendungen 206.339.721,00 211.016.449,00 219.719.762,00 227.856.323,00 238.508.181,00 240.448.137,00
16 73 Steueraufwendungen einschließlich Aufwendungen
aus gesetzlichen Umlageverpflichtungen 84.129.000,00 91.430.000,00 95.109.000,00 98.896.000,00 102.689.000,00 105.869.000,00
17 72 Transferaufwendungen 212.120.870,00 231.994.555,00 237.793.825,00 244.324.130,00 248.421.229,00 253.456.136,00
18 70, 74, 76 Sonstige ordentliche Aufwendungen 1.156.081,00 1.138.594,00 1.133.674,00 1.133.724,00 1.133.774,00 1.133.124,00
19 Summe der ordentlichen Aufwendungen 897.083.184,00 989.934.908,00 1.012.548.664,00 1.042.205.906,00 1.071.261.754,00 1.091.961.658,00
20 Verwaltungsergebnis -38.683.863,00 -69.147.978,00 -66.385.584,00 -67.431.102,00 -78.626.687,00 -84.553.398,00
21 56,57 Finanzerträge 28.820.910,00 23.225.910,00 23.223.910,00 17.721.910,00 17.669.910,00 17.667.910,00
22 77 Zinsen und andere Finanzaufwendungen 19.648.880,00 23.195.730,00 27.784.255,00 32.529.720,00 37.238.310,00 41.964.920,00
23 Finanzergebnis 9.172.030,00 30.180,00 -4.560.345,00 -14.807.810,00 -19.568.400,00 -24.297.010,00
24 Gesamtbetrag der ordentlichen Erträge 887.220.231,00 944.012.840,00 969.386.990,00 992.496.714,00 1.010.304.977,00 1.025.076.170,00
25 Gesamtbetrag der ordentlichen Aufwendungen 916.732.064,00 1.013.130.638,00 1.040.332.919,00 1.074.735.626,00 1.108.500.064,00 1.133.926.578,00
26 Ordentliches Ergebnis -29.511.833,00 -69.117.798,00 -70.945.929,00 -82.238.912,00 -98.195.087,00 -108.850.408,00
27 59 Außerordentliche Erträge 4.500,00 4.500,00 4.500,00 4.500,00 4.500,00 4.500,00
28 79 Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
29 Außerordentliches Ergebnis 4.500,00 4.500,00 4.500,00 4.500,00 4.500,00 4.500,00
30 Jahresergebnis -29.507.333,00 -69.113.298,00 -70.941.429,00 -82.234.412,00 -98.190.587,00 -108.845.908,00
Bitte im Blatt Finanzielle Leistungsfähigkeit unter 1 angeben, ob ein Ausgleich des Plandefizits durch die ordentliche Rücklage geplant ist.
Nachrichtlich
31 Hochrechnung ordentliches Ergebnis zum 31.12.2025 -38.000.000,00
32 Summe vorgetragene
Jahresfehlbeträge/Jahresüberschüsse  zum 31.12.2024 -58.478.891,29
Finanzstatusbericht Ergebnishaushalt

Seite 8 von 14 26.03.2025
Aufschlüsselung von Erträgen und Aufwendungen 2024 2025 2026 2027 2028 2029
Haushaltsplan Haushaltsplan Haushaltsplan Ergebnisplan Ergebnisplan Ergebnisplan
Position Konten Bezeichnung -  € -
5 55 Steuern und steuerähnliche Erträge einschließlich
Erträge aus gesetzlichen Umlagen 413.318.500,00 422.745.000,00 436.575.000,00 454.665.000,00 466.755.000,00 474.125.000,00
davon 5500 Erträge aus Gemeindeanteil an Einkommensteuer
(Produktgruppe 1601) 124.463.500,00 128.750.000,00 135.830.000,00 143.300.000,00 149.750.000,00 156.490.000,00
5504 Erträge aus Gemeindeanteil an Umsatzsteuer
(Produktgruppe 1601) 29.380.000,00 29.410.000,00 30.140.000,00 30.740.000,00 31.360.000,00 31.990.000,00
5551 Erträge aus Grundsteuer A (Produktgruppe 1601) 85.000,00 85.000,00 85.000,00 85.000,00 85.000,00 85.000,00
5552 Erträge aus Grundsteuer B (Produktgruppe 1601) 68.600.000,00 68.600.000,00 68.600.000,00 73.600.000,00 73.600.000,00 73.600.000,00
5553 Erträge aus Gewerbesteuer (Produktgruppe 1601) 185.000.000,00 190.000.000,00 195.000.000,00 200.000.000,00 205.000.000,00 205.000.000,00
5559 andere Steuern insgesamt (Produktgruppe 1601) 5.790.000,00 5.900.000,00 6.920.000,00 6.940.000,00 6.960.000,00 6.960.000,00
5582 Erträge aus Kreisumlage (Produktgruppe 1601) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
5583 Erträge aus Schulumlage (Produktgruppe 0313) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Sonstige Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
7 540-543 Erträge aus Zuweisungen und Zuschüssen für
laufende Zwecke und allgemeine Umlagen 199.169.485,00 249.609.702,00 258.751.830,00 266.506.330,00 271.793.921,00 277.721.046,00
davon 540101 Schlüsselzuweisung (Produktgruppe 1601) 152.000.000,00 206.463.649,00 220.593.000,00 228.314.000,00 234.022.000,00 239.873.000,00
Sonstige Erträge 47.169.485,00 43.146.053,00 38.158.830,00 38.192.330,00 37.771.921,00 37.848.046,00
16 73
Steueraufwendungen einschließlich
Aufwendungen aus gesetzlichen
Umlageverpflichtungen
84.129.000,00 91.430.000,00 95.109.000,00 98.896.000,00 102.689.000,00 105.869.000,00
davon 7353 Krankenhausumlage (Produktgruppe 0701) 5.612.000,00 5.544.000,00 5.607.000,00 5.776.000,00 5.950.000,00 6.130.000,00
73541 Kreisumlage (Produktgruppe 1601) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
73542 Schulumlage (Produktgruppe 1601) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
73543 LWV-Umlage (Produktgruppe 1601) 55.000.000,00 62.000.000,00 65.000.000,00 68.000.000,00 71.000.000,00 74.000.000,00
735490 Solidaritätsumlage 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
735490 Weitere Umlagen (z.B. Regionalverband): 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
7380 Gewerbesteuerumlage (Produktgruppe 1601) 14.272.000,00 14.487.000,00 14.869.000,00 15.250.000,00 15.632.000,00 15.632.000,00
735 Umlage starke Heimat Hessen (Produktgruppe 1601) 8.863.000,00 9.006.000,00 9.240.000,00 9.477.000,00 9.714.000,00 9.714.000,00
Sonstige Aufwendungen 382.000,00 393.000,00 393.000,00 393.000,00 393.000,00 393.000,00
22 77 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 19.648.880,00 23.195.730,00 27.784.255,00 32.529.720,00 37.238.310,00 41.964.920,00
Zinsen für Liquiditätskredite (Produktgruppe 1602) 3.416.630,00 6.286.980,00 8.161.590,00 10.462.970,00 12.939.350,00 15.519.620,00
Zinsen für Investitionskredite (Produktgruppe
1602) 14.170.710,00 14.850.840,00 17.561.280,00 20.001.680,00 22.229.990,00 24.372.190,00
Finanzstatusbericht Details Ergebnishaushalt

Seite 9 von 14 26.03.2025
Zahlungsmittelfluss nach § 3  GemHVO 2024 2025 2026 2027 2028 2029
Haushaltsplan Haushaltsplan Haushaltsplan Fpl-Jahr Fpl-Jahr Fpl-Jahr
Nr. Konten -  € -
Zahlungsmittelfluss aus laufender Verwaltungstätigkeit
(direkte Methode)
1 Summe der Einzahlungen aus laufender
Verwaltungstätigkeit 880.245.338,00 936.564.370,00 961.984.607,00 985.116.952,00 1.003.016.195,00 1.017.987.433,00
2 Summe der Auszahlungen aus laufender
Verwaltungstätigkeit 885.228.482,00 972.595.298,00 993.408.615,00 1.021.777.457,00 1.051.710.543,00 1.074.288.800,00
3 Zahlungsmittelüberschuss / Zahlungsmittelbedarf
aus laufender Verwaltungstätigkeit -4.983.144,00 -36.030.928,00 -31.424.008,00 -36.660.505,00 -48.694.348,00 -56.301.367,00
Zahlungsmittelfluss aus Investitionstätigkeit
(direkte Methode)
4 820 Einzahlungen aus Investitionszuweisungen und -
zuschüssen sowie aus Investitionsbeiträgen 20.766.450,00 24.255.003,00 13.511.175,00 7.285.640,00 3.154.490,00 3.050.940,00
4.1 Pos. 4: davon aus Schlüsselzuweisungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
4.2 Pos. 4: davon aus zweckgebundenen Einzahlungen für die
ordentliche Tilgung von Investitionskrediten 1.667.890,00 1.567.310,00 1.567.340,00 1.567.340,00 1.567.340,00 1.567.340,00
4.3 Pos. 4: davon aus zweckgebundenen Einzahlungen für die
Auszahlungen an das Sondervermögen Hessenkasse 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
5 822
Einzahlungen aus Abgängen von
Vermögensgegenständen des Sachanlagevermögens und
des immateriellen Anlagevermögens
4.500,00 4.500,00 4.500,00 4.500,00 4.500,00 4.500,00
6 823 Einzahlungen aus Abgängen von
Vermögensgegenständen des Finanzanlagevermögens 735.500,00 757.000,00 748.100,00 740.500,00 735.800,00 728.000,00
davon Einzahlungen aus der Tilgung von gewährten
Krediten 735.500,00 757.000,00 748.100,00 740.500,00 735.800,00 728.000,00
7 Summe der Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 21.506.450,00 25.016.503,00 14.263.775,00 8.030.640,00 3.894.790,00 3.783.440,00
8 841 Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und
Gebäuden 38.545.000,00 16.791.000,00 15.945.000,00 16.693.000,00 16.117.000,00 12.397.000,00
9 842 Auszahlungen für Baumaßnahmen 71.536.940,00 95.357.780,00 107.972.440,00 104.347.500,00 73.543.630,00 87.466.500,00
10  840,
843
Auszahlungen für Investitionen in das sonstige
Sachanlagevermögen und immaterielle Anlagevermögen 57.796.284,00 83.110.858,00 62.065.328,00 56.970.900,00 43.470.200,00 38.405.400,00
11 844 Auszahlungen für Investitionen in das
Finanzanlagevermögen 17.000.000,00 500.000,00 500.000,00 500.000,00 500.000,00 500.000,00
davon Auszahlungen aus der Gewährung von Krediten 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
12 Summe der Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 184.878.224,00 195.759.638,00 186.482.768,00 178.511.400,00 133.630.830,00 138.768.900,00
13 Zahlungsmittelüberschuss / Zahlungsmittelbedarf
aus Investitionstätigkeit -163.371.774,00 -170.743.135,00 -172.218.993,00 -170.480.760,00 -129.736.040,00 -134.985.460,00
14 Zahlungsmittelüberschuss / Zahlungsmittelfehlbedarf -168.354.918,00 -206.774.063,00 -203.643.001,00 -207.141.265,00 -178.430.388,00 -191.286.827,00
Zahlungsmittelfluss aus Finanzierungstätigkeit
(direkte Methode)
15 826 Einzahlungen aus der Aufnahme von Krediten und
wirtschaftlich vergleichbaren Vorgängen für Investitionen 165.039.664,00 172.235.445,00 173.761.333,00 172.048.100,00 131.303.380,00 136.552.800,00
davon Einzahlungen aus der Aufnahme von
Umschuldungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
16 846
Auszahlungen für die Tilgung von Krediten und
wirtschaftlich vergleichbaren Vorgängen für Investitionen
sowie an das Sondervermögen Hessenkasse 32.453.158,00 32.026.168,00 34.322.918,00 36.359.515,00 38.613.585,00 41.151.355,00
16.1 Pos. 16: davon Auszahlungen für die ordentliche Tilgung
von Krediten 28.180.950,00 27.753.960,00 30.050.710,00 32.475.690,00 34.729.760,00 37.267.530,00
16.2 Pos. 16: davon Auszahlungen aus der Tilgung von
Umschuldungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
16.3 Pos. 16: davon Auszahlungen an das Sondervermögen
Hessenkasse 4.272.207,50 4.272.207,50 4.272.207,50 3.883.825,00 3.883.825,00 3.883.825,00
17 Zahlungsmittelüberschuss / Zahlungsmittelbedarf
aus Finanzierungstätigkeit 132.586.506,00 140.209.277,00 139.438.415,00 135.688.585,00 92.689.795,00 95.401.445,00
18 Änderung des Zahlungsmittelbestandes zum Ende des
Haushaltsjahres -35.768.412,00 -66.564.786,00 -64.204.586,00 -71.452.680,00 -85.740.593,00 -95.885.382,00
19 829
Haushaltsunwirksame Einzahlungen (u.a. fremde
Finanzmittel, Rückzahlung von angelegten Kassenmitteln,
Aufnahme von Liquiditätskrediten)
133.162.052,55 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
davon Aufnahme von Liquiditätskrediten 27.000.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
20 849
Haushaltsunwirksame Auszahlungen (u.a. fremde
Finanzmittel, Anlegung von Kassenmitteln, Rückzahlung
von Liquiditätskrediten)
112.361.527,99 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
davon Rückzahlung von Liquiditätskrediten 27.000.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
21 Zahlungsmittelüberschuss/Zahlungsmittelbedarf aus
haushaltsunwirksamen Zahlungsvorgängen 20.800.524,56 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
22 Bestand an Zahlungsmitteln zu Beginn des
Haushaltsjahres 33.076.789,00 -36.161.930,00 -102.726.716,00 -166.931.302,00 -238.383.982,00 -324.124.575,00
23 Veränderung des Bestandes an Zahlungsmitteln -14.967.887,44 -66.564.786,00 -64.204.586,00 -71.452.680,00 -85.740.593,00 -95.885.382,00
24 Bestand an Zahlungsmitteln am Ende des Haushaltsjahres 18.108.901,56 -102.726.716,00 -166.931.302,00 -238.383.982,00 -324.124.575,00 -420.009.957,00
Finanzstatusbericht Finanzhaushalt

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Verbindlichkeiten aus Krediten, Liquiditätskrediten sowie gegenüber dem Sondervermögen Hessenkasse zu Beginn des Haushaltsjahres 2026 Erläuterungen
Verbindlichkeiten aus Krediten nach Abschluss des Vorjahres - Kernhaushalt - 771.989.329,60 € Anzugeben ist der (ggf. voraussichtliche) Gesamtbetrag an Verbindlichkeiten aus Investitionskrediten
Verbindlichkeiten aus Liquiditätskrediten nach Abschluss des Vorjahres - Kernhaushalt - 103.440.000,00 € Anzugeben ist der (ggf. voraussichtliche) Gesamtbetrag an Verbindlichkeiten aus Liquiditätskrediten
Verbindlichkeiten aus Krediten nach Abschluss des Vorjahres - Eigenbetriebe und Anstalten des öffentlichen Rechts nach HGO - 435.569.276,98 € Anzugeben ist der (ggf. voraussichtliche) Gesamtbetrag an Verbindlichkeiten aus Investitionskrediten
Verbindlichkeiten aus Liquiditätskrediten nach Abschluss des Vorjahres - Eigenbetriebe und Anstalten des öffentlichen Rechts nach HGO - 0,00 € Anzugeben ist der (ggf. voraussichtliche) Gesamtbetrag an Verbindlichkeiten aus Liquiditätskrediten
Gesamtbetrag aus Krediten und Liquiditätskrediten  - Kernhaushalt und Eigenbetriebe und Anstalten des öffentlichen Rechts nach HGO 1.310.998.606,58
Verbindlichkeiten gegenüber dem Sondervermögen Hessenkasse nach Abschluss des Vorjahres 89.716.357,00 € Anzugeben ist der Gesamtbetrag der Verbindlichkeiten gegenüber dem Sondervermögen Hessenkasse
Gesamtbetrag aus Krediten, Liquiditätskrediten sowie Verbindlichkeiten gegenüber dem Sondervermögen Hessenkasse - Kernhaushalt und
Eigenbetriebe und Anstalten des öffentlichen Rechts nach HGO
1.400.714.963,58 €
im Haushaltsjahr 2026 veranschlagte Kreditaufnahmen
im Haushaltsjahr veranschlagte Kreditaufnahmen - Kernhaushalt - 173.761.333,00 €
im Haushaltsjahr veranschlagte Kreditaufnahmen - Eigenbetriebe und Anstalten des öffentlichen Rechts nach HGO - 86.635.200,00 €
im Haushaltsjahr 2026 veranschlagte Tilgungen für Kredite sowie Auszahlungen an das Sondervermögen Hessenkasse
Ordentliche Tilgung - Kernhaushalt 30.050.710,00 € Die ordentliche Tilgung wird automatisch aus dem Blatt Finanzhaushalt - Pos. 16.1 - übernommen.
Ordentliche Tilgung - Eigenbetriebe und Anstalten des öffentlichen Rechts nach HGO - 27.529.780,00 €
Außerordentliche Tilgung - Kernhaushalt - 0,00 €
Außerordentliche Tilgung - Eigenbetriebe und Anstalten des öffentlichen Rechts nach HGO - 0,00 €
Auszahlungen an das Sondervermögen Hessenkasse 4.272.207,50 € Die Zahlungen an das Sondervermögen Hessenkasse werden automatisch aus dem Blatt Finanzhaushalt -
Pos. 16.3 - übernommen.
Verbindlichkeiten aus Krediten, Liquiditätskrediten sowie gegenüber dem Sondervermögen Hessenkasse am Ende des Haushaltsjahres 2026
Voraussichtlicher Stand der Kredite am Ende des Haushaltsjahres - Kernverwaltung - 915.699.952,60 €
Voraussichtlicher Stand der Kredite am Ende des Haushaltsjahres - Eigenbetriebe und Anstalten des
öffentlichen Rechts nach HGO
494.674.696,98 €
Voraussichtlicher Stand der Kredite am Ende des Haushaltsjahres - Kernverwaltung  und Eigenbetriebe
und Anstalten des öffentlichen Rechts nach HGO -
1.410.374.649,58 €
Höchstbetrag der Liquiditätskredite Kernhaushalt laut Haushaltssatzung 335.000.000,00 €
Höchstbetrag der Liquiditätskredite der Eigenbetriebe und Anstalten des öffentlichen Rechts 0,00 €
Voraussichtlicher Stand der Liquiditätskredite zum Ende des Haushaltsjahres - Kernverwaltung - 170.000.000,00 €
Voraussichtlicher Stand der Liquiditätskredite zum Ende des Haushaltsjahres - Eigenbetriebe und Anstalten des öffentlichen Rechts nach HGO - 0,00 €
Voraussichtlicher Stand der Liquiditätskredite zum Ende des Haushaltsjahres - Kernverwaltung und
Eigenbetriebe und Anstalten des öffentlichen Rechts nach HGO -
170.000.000,00 €
Voraussichtlicher Stand der Verbindlichkeigten gegenüber dem Sondervermögen Hessenkasse zum Ende des Haushaltsjahres 85.444.149,50
Voraussichtlicher Zahlungsmittelbestand am Ende des Haushaltsjahres 2026 -166.931.302,00 €
Finanzstatusbericht Verbindlichkeiten

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Produktbereichsplan gemäß Muster 12 zu § 4 Abs. 2 GemHVO
Haushaltsjahr
2026
Status: Haushaltsplan
ordentliche Erträge ordentliche Aufwendungen
PBNr. Produktbereich/Produktgruppe absolut vor ILV pro Einwohner absolut nach ILV pro Einwohner absolut vor ILV pro Einwohner absolut nach ILV pro Einwohner
1 Innere Verwaltung 5.269.624,00 € 31,97 € 8.318.346,00 € 50,47 € 65.193.215,00 € 395,51 € 65.200.665,00 € 395,56 €
2 Sicherheit und Ordnung 20.226.590,00 € 122,71 € 20.371.927,00 € 123,59 € 70.285.500,00 € 426,41 € 70.504.271,00 € 427,73 €
3 Schulträgeraufgaben 7.599.833,00 € 46,11 € 8.434.833,00 € 51,17 € 84.486.723,00 € 512,56 € 84.487.023,00 € 512,56 €
4 Kultur und Wissenschaft 11.076.032,00 € 67,20 € 11.076.032,00 € 67,20 € 51.263.171,00 € 311,00 € 52.050.002,00 € 315,78 €
5 Soziale Leistungen 127.097.098,00 € 771,07 € 127.097.098,00 € 771,07 € 214.162.697,00 € 1.299,28 € 214.166.947,00 € 1.299,30 €
6 Kinder-, Jugend- und Familienhilfe 38.066.761,00 € 230,94 € 38.066.761,00 € 230,94 € 219.859.184,00 € 1.333,84 € 221.221.174,00 € 1.342,10 €
7 Gesundheitsdienste 565.081,00 € 3,43 € 565.081,00 € 3,43 € 16.960.974,00 € 102,90 € 16.960.974,00 € 102,90 €
8 Sportförderung 1.410.877,00 € 8,56 € 1.410.877,00 € 8,56 € 21.631.900,00 € 131,24 € 22.444.550,00 € 136,17 €
9 Räumliche Planung und Entwicklung, Geoinformationen 868.034,00 € 5,27 € 868.034,00 € 5,27 € 13.521.818,00 € 82,03 € 13.524.368,00 € 82,05 €
10 Bauen und Wohnen 2.271.866,00 € 13,78 € 2.271.866,00 € 13,78 € 8.633.731,00 € 52,38 € 8.633.781,00 € 52,38 €
11 Ver- und Entsorgung 48.160.740,00 € 292,18 € 49.777.323,00 € 301,99 € 36.786.110,00 € 223,17 € 40.677.323,00 € 246,78 €
12 Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV 5.010.995,00 € 30,40 € 5.370.405,00 € 32,58 € 88.660.804,00 € 537,89 € 88.699.858,00 € 538,12 €
13 Natur- und Landschaftspflege 5.008.034,00 € 30,38 € 5.039.519,00 € 30,57 € 26.313.254,00 € 159,64 € 26.570.587,00 € 161,20 €
14 Umweltschutz 235.986,00 € 1,43 € 235.986,00 € 1,43 € 7.290.980,00 € 44,23 € 7.291.080,00 € 44,23 €
15 Wirtschaft und Tourismus 19.257.018,00 € 116,83 € 19.257.018,00 € 116,83 € 8.862.193,00 € 53,77 € 8.947.605,00 € 54,28 €
16 Allgemeine Finanzwirtschaft 677.262.421,00 € 4.108,80 € 680.280.421,00 € 4.127,11 € 106.420.665,00 € 645,63 € 108.007.248,00 € 655,26 €
Gesamtsumme 969.386.990,00 € 5.881,06 € 978.441.527,00 € 5.935,99 € 1.040.332.919,00 € 6.311,47 € 1.049.387.456,00 € 6.366,41 €
Finanzstatusbericht Produktbereiche

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Produktbereichsplan gemäß Muster 12 zu § 4 Abs. 2 GemHVO
PBNr. Produktbereich/Produktgruppe
1 Innere Verwaltung
2 Sicherheit und Ordnung
3 Schulträgeraufgaben
4 Kultur und Wissenschaft
5 Soziale Leistungen
6 Kinder-, Jugend- und Familienhilfe
7 Gesundheitsdienste
8 Sportförderung
9 Räumliche Planung und Entwicklung, Geoinformationen
10 Bauen und Wohnen
11 Ver- und Entsorgung
12 Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV
13 Natur- und Landschaftspflege
14 Umweltschutz
15 Wirtschaft und Tourismus
16 Allgemeine Finanzwirtschaft
Gesamtsumme
Haushaltsvorjahr
2025
Status: Haushaltsplan
ordentliche Erträge ordentliche Aufwendungen
absolut vor ILV pro Einwohner absolut nach ILV pro Einwohner absolut vor ILV pro Einwohner absolut nach ILV pro Einwohner
7.952.053,00 € 48,24 € 10.871.149,00 € 65,95 € 68.556.435,00 € 415,92 € 68.563.885,00 € 415,96 €
20.268.672,00 € 122,97 € 20.410.670,00 € 123,83 € 71.492.065,00 € 433,73 € 71.704.448,00 € 435,02 €
7.530.494,00 € 45,69 € 8.465.494,00 € 51,36 € 81.480.276,00 € 494,32 € 81.480.576,00 € 494,32 €
11.270.922,00 € 68,38 € 11.270.922,00 € 68,38 € 50.811.871,00 € 308,26 € 51.659.041,00 € 313,40 €
125.092.062,00 € 758,91 € 125.092.062,00 € 758,91 € 210.497.991,00 € 1.277,05 € 210.502.241,00 € 1.277,07 €
38.292.864,00 € 232,31 € 38.292.864,00 € 232,31 € 213.080.915,00 € 1.292,72 € 214.390.711,00 € 1.300,66 €
547.751,00 € 3,32 € 547.751,00 € 3,32 € 12.722.627,00 € 77,19 € 12.722.627,00 € 77,19 €
1.214.157,00 € 7,37 € 1.214.157,00 € 7,37 € 19.085.838,00 € 115,79 € 19.898.488,00 € 120,72 €
2.712.119,00 € 16,45 € 2.712.119,00 € 16,45 € 15.246.878,00 € 92,50 € 15.249.428,00 € 92,51 €
2.267.376,00 € 13,76 € 2.267.376,00 € 13,76 € 6.651.681,00 € 40,35 € 6.651.731,00 € 40,35 €
48.160.740,00 € 292,18 € 49.597.433,00 € 300,90 € 36.635.408,00 € 222,26 € 40.497.433,00 € 245,69 €
5.010.719,00 € 30,40 € 5.361.087,00 € 32,52 € 86.876.687,00 € 527,06 € 86.915.391,00 € 527,30 €
5.143.177,00 € 31,20 € 5.173.653,00 € 31,39 € 26.504.390,00 € 160,80 € 26.748.135,00 € 162,28 €
234.526,00 € 1,42 € 234.526,00 € 1,42 € 5.963.826,00 € 36,18 € 5.963.926,00 € 36,18 €
19.249.368,00 € 116,78 € 19.249.368,00 € 116,78 € 8.810.401,00 € 53,45 € 8.892.166,00 € 53,95 €
649.065.840,00 € 3.937,74 € 652.081.840,00 € 3.956,04 € 98.713.349,00 € 598,87 € 121.320.043,00 € 736,02 €
944.012.840,00 € 5.727,12 € 952.842.471,00 € 5.780,69 € 1.013.130.638,00 € 6.146,44 € 1.043.160.270,00 € 6.328,63 €
Finanzstatusbericht Produktbereiche

Seite 13 von 14 26.03.2025
Produktbereichsplan gemäß Muster 12 zu § 4 Abs. 2 GemHVO
PBNr. Produktbereich/Produktgruppe
1 Innere Verwaltung
2 Sicherheit und Ordnung
3 Schulträgeraufgaben
4 Kultur und Wissenschaft
5 Soziale Leistungen
6 Kinder-, Jugend- und Familienhilfe
7 Gesundheitsdienste
8 Sportförderung
9 Räumliche Planung und Entwicklung, Geoinformationen
10 Bauen und Wohnen
11 Ver- und Entsorgung
12 Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV
13 Natur- und Landschaftspflege
14 Umweltschutz
15 Wirtschaft und Tourismus
16 Allgemeine Finanzwirtschaft
Gesamtsumme
Haushaltsvorvorjahr
2024
Status: Haushaltsplan
ordentliche Erträge ordentliche Aufwendungen
absolut vor ILV pro Einwohner absolut nach ILV pro Einwohner absolut vor ILV pro Einwohner absolut nach ILV pro Einwohner
5.071.790,00 € 30,77 € 8.092.205,00 € 49,09 € 56.740.909,00 € 344,23 € 56.751.809,00 € 344,30 €
20.045.354,00 € 121,61 € 20.175.199,00 € 122,40 € 59.372.976,00 € 360,20 € 59.569.712,00 € 361,40 €
7.714.721,00 € 46,80 € 8.309.721,00 € 50,41 € 61.732.075,00 € 374,52 € 61.732.825,00 € 374,52 €
11.009.104,00 € 66,79 € 11.009.104,00 € 66,79 € 48.234.263,00 € 292,63 € 49.043.472,00 € 297,54 €
120.637.450,00 € 731,88 € 120.637.450,00 € 731,88 € 184.652.434,00 € 1.120,25 € 184.655.434,00 € 1.120,26 €
39.794.712,00 € 241,43 € 39.794.712,00 € 241,43 € 203.204.629,00 € 1.232,80 € 204.585.773,00 € 1.241,18 €
534.369,00 € 3,24 € 534.369,00 € 3,24 € 9.864.192,00 € 59,84 € 9.864.192,00 € 59,84 €
454.592,00 € 2,76 € 454.592,00 € 2,76 € 13.517.985,00 € 82,01 € 14.102.985,00 € 85,56 €
1.340.305,00 € 8,13 € 1.340.305,00 € 8,13 € 13.724.909,00 € 83,27 € 13.729.159,00 € 83,29 €
3.236.449,00 € 19,63 € 3.236.449,00 € 19,63 € 6.777.756,00 € 41,12 € 6.777.806,00 € 41,12 €
48.491.740,00 € 294,19 € 49.491.375,00 € 300,25 € 35.585.151,00 € 215,89 € 40.391.375,00 € 245,05 €
6.688.533,00 € 40,58 € 7.220.174,00 € 43,80 € 77.108.501,00 € 467,80 € 77.146.399,00 € 468,03 €
4.749.259,00 € 28,81 € 4.759.430,00 € 28,87 € 22.781.618,00 € 138,21 € 22.990.688,00 € 139,48 €
1.790.259,00 € 10,86 € 1.790.259,00 € 10,86 € 6.072.903,00 € 36,84 € 6.073.403,00 € 36,85 €
23.981.779,00 € 145,49 € 23.981.779,00 € 145,49 € 8.742.218,00 € 53,04 € 8.817.879,00 € 53,50 €
591.679.815,00 € 3.589,59 € 595.483.135,00 € 3.612,67 € 108.619.545,00 € 658,97 € 109.589.180,00 € 664,85 €
887.220.231,00 € 5.382,57 € 896.310.258,00 € 5.437,72 € 916.732.064,00 € 5.561,61 € 925.822.091,00 € 5.616,76 €
Finanzstatusbericht Produktbereiche

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Liquiditätsplanung gemäß Hinweis Nr. 7 zu § 105 HGO zur
Ermittlung des genehmigungsfähigen Höchstbetrages der Liquiditätskredite
Eintragungen bitte nur in den blau hinterlegten Feldern und in Euro vornehmen
Zahlungsmittelbestand, Liquiditätskreditbestand, Einzahlungen und Auszahlungen bitte als positiven Wert  eintragen
1.) Betrachtung laufende Verwaltungstätigkeit des Haushaltsjahres
Einzahlungen und Auszahlungen beziehen sich nur auf die laufende Verwaltungstätigkeit
Liquiditätsplanung für das Haushaltsjahr 2026 (wird automatisch übernommen aus "Deckblatt")
Gemäß Haushaltssatzung vorgesehener Höchstbetrag Liquiditätskredite 335.000.000 €
Monate Zusätzliche
Parameter Einzahlungen Auszahlungen Saldo/Monat
Liquiditätsbedarf zum
Monatsende unter
Berücksichtigung
vorhandener Liquidität und
Liquiditätskrediten
Zahlungsmittelbestand zum 31.12. des Vorjahres -  102.726.716 €
Bestand an Liquiditätskrediten zum 31.12. des
Vorjahres     103.440.000 €
Differenz - 206.166.716 €
Januar 48.266.319 € 79.559.300 € - 31.292.981 € - 237.459.697 € Differenz (Zahlungsmittelbestand-Liquiditätskreditbestand) zzgl Saldo/Monat
Februar 98.441.265 € 73.873.045 € 24.568.220 € - 212.891.477 € Vormonat zzgl. Saldo/Monat
März 46.857.859 € 76.121.205 € - 29.263.346 € - 242.154.823 €
April 86.650.419 € 83.409.754 € 3.240.665 € - 238.914.158 €
Mai 88.921.690 € 86.178.752 € 2.742.938 € - 236.171.220 €
Juni 44.140.125 € 85.542.743 € - 41.402.618 € - 277.573.838 €
Juli 109.399.553 € 92.927.808 € 16.471.745 € - 261.102.093 €
August 102.368.852 € 78.414.569 € 23.954.283 € - 237.147.810 €
September 60.683.382 € 86.185.807 € - 25.502.425 € - 262.650.235 €
Oktober 106.531.003 € 77.778.786 € 28.752.217 € - 233.898.018 €
November 97.212.120 € 96.706.691 € 505.429 € - 233.392.589 €
Dezember 72.512.020 € 76.710.155 € - 4.198.135 € - 237.590.724 €
Summe 961.984.607 € 993.408.615 € - 31.424.008 €
Werte gemäß Haushaltsplan 961.984.607 € 993.408.615 €
Differenz - € - €
höchster monatsbezogener Zahlungsmittelbedarf 41.402.618 €
höchster monatsbezogner Liquiditätskreditbedarf 277.573.838 €
2. nachrichtliche Betrachtung Liquiditätskreditstand aus Vorjahren - Zwischenfinanzierungen
Liquiditätskreditbestand zum 31.12. 2025 103.440.000,00 € wird von oben stehender Berechnung übernommen
davon für
Zwischenfinanzierung Investitionen Kreditermächtigung wird voraus-
sichtlich in Anspruch genommen am: 31.03.2023 2025 -  €
Zwischenfinanzierung Investitionen Kreditermächtigung wird in Anspruch
genommen am: 01.01.2023 2024 -  € Kreditermächtigung erlischt nach 103 Abs. 3 mit Inkrafttreten der Haushalts-
satzung des aktuellen Haushaltsjahres
Zwischenfinanzierung Investitionen vor 2024 -  € Kreditermächtigung nach § 103 erloschen, neue Finanzierung notwendig
Zwischenfinanzierung von öffentlich-rechtlichen Forderungen (nachrichtliche Angabe, da die Auszahlungen
oben bei der laufenden Verwaltungstätigkeit berücksichtigt sind) -  €
Verbleibender Liquiditätskreditbestand aus
Vorjahren 103.440.000,00 €
("echte" Liquiditätskredite aus Vorjahren)
3. Betrachtung der Kredittilgungen und Zwischenfinanzierung von Investitionen des Haushaltsjahres
Saldo lfd. VwT gem Haushaltssatzung 2026 - 31.424.008,00 € Betrag wird automatisch übernommen aus Blatt "Finanzhaushalt"
vorgesehene belastende Tilgung (Tilgungszuschüsse im Rahmen von Sonderprogrammen sind zu berücksichtigen) 28.483.370,00 € Tilgung bitte als positiven Betrag eintragen
verbleibender Saldo - 59.907.378,00 €
Beitrag zur Hessenkasse 4.272.207,50 € Betrag wird automatisch übernommen aus Blatt "Finanzhaushalt"
Differenz - 64.179.585,50 €
vorgesehene Auszahlungen für Investitionen 186.482.768,00 €
4. Betrachtung der Liquiditätsreserve
Berechnung Liquiditätsreserve gem. § 106 Abs. 1 HGO
Auszahlungen laufende Verwaltungstätigkeit
Vorjahr Planzahl 2025 972.595.298,00 € bitte als positiven Betrag eintragen
Vorvorjahr Ist 2024 885.228.482,00 € bitte als positiven Betrag eintragen
3. Vorjahr Ist 2023 801.621.684,94 € bitte als positiven Betrag eintragen
Summe 2.659.445.464,94 €
Durchschnitt 886.481.821,65 €
davon 2 v. H. als Liquiditätsreserve 17.729.636,43 €
voraussichtlicher Zahlungsmittelbestand zum 1.1. des Haushaltsjahres - 206.166.716,00 € wird von oben übernommen
Vorgaben des § 106 Abs. 1 HGO erfüllt nein
nachrichtlich: Haushaltsjahr
Höchstbetrag Liquiditätskredite 2025 335.000.000,00 €
höchste Inanspruchnahme 2025 110.000.000,00 €
Finanzstatusbericht Liquiditätsplanung §105