Kenntnisnahme Finanzstatusbericht und Liquiditätsbericht zu Hinweis Nr. 6 zu § 106 HGO

Punkt 6: Kenntnisnahme Finanzstatusbericht und Liquiditätsbericht zu Hinweis Nr. 6 zu § 
106 HGO 
 (V-Nr. 2025/0219) 
 
Der Ausschuss nimmt von der Vorlage Kenntnis.

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Finanzstatusbericht zur Beurteilung der finanziellen Leistungsfähigkeit
Schlüsselnummer:
Regierungsbezirk: Darmstadt    Schlüsselnummer: 411000
Gemeinde:    Kreisfreie Stadt Darmstadt
Landkreis:    Haushaltsjahr 2025
Einwohnerzahl am:
31.12.2023 164.832
31.12.2022 162.329
Haushaltsjahr Jahresabschluss
2025 2023
 -€ -  -€ -
Ergebnishaushalt
ordentliches Ergebnis
Erträge 954.433.688,00 783.259.051,79
Aufwendungen 990.514.217,00 851.425.928,24
Saldo -36.080.529,00 -68.166.876,45
außerordentliches Ergebnis
Erträge 4.500,00 1.037.631,60
Aufwendungen 30.245.693,99
Saldo 4.500,00 -29.208.062,39
Überschuss (+)/
Fehlbedarf (-) -36.076.029,00 -97.374.938,84
Finanzhaushalt
Laufende Verwaltungstätigkeit
Einzahlungen aus laufender
Verwaltungstätigkeit + 946.985.218,00 762.551.188,20
Auszahlungen aus laufender
Verwaltungstätigkeit - 949.978.877,00 801.621.684,94
Saldo -2.993.659,00 -39.070.496,74
Investitionstätigkeit
Einzahlungen aus Investitionstätigkeit + 20.673.253,00 + 45.731.420,70
Auszahlungen aus Investitionstätigkeit - 95.654.812,00 - 119.026.065,91
Saldo -74.981.559,00 -73.294.645,21
Finanzierungstätigkeit
Einzahlungen aus Finanzierungstätigkeit + 76.548.869,00 + 112.793.951,18
Auszahlungen aus Finanzierungstätigkeit - 32.026.168,00 - 30.484.604,12
Saldo 44.522.701,00 82.309.347,06
Finanzmittelüberschuss (+)/
-fehlbedarf (-) -33.452.517,00 -30.055.794,89
Bestand an Zahlungsmitteln am Ende des
Haushaltsjahres
354.043,00 33.128.889,91
Haushaltsjahr
2025
Nachrichtlich  -€ -
Rechnersiche Neuverschuldung
Kernhaushalt 49.114.909,00
Eigenbetriebe und Anstalten des
öffentlichen Rechts 47.354.230,00
Insgesamt 96.469.139,00
Finanzstausbericht Deckblatt

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Allgemeine Finanzinformationen
1. Rechnungsergebnisse, Plan-Ist-Vergleiche und Status Jahresabschlüsse
Ordentliches Ergebnis in €
Haushaltsjahr Plan Ist Differenz Status Jahresabschluss (Bitte auswählen) Ggf. Bemerkungen
2018 871.180,00 1.756.264,05 885.084,05 Entlastungsbeschluss erfolgt
2019 23.545.709,00 23.721.610,38 175.901,38 Entlastungsbeschluss erfolgt
2020 19.001.820,00 56.022.436,79 37.020.616,79 Entlastungsbeschluss erfolgt
2021 -38.786.623,00 4.202.402,23 42.989.025,23 Entlastungsbeschluss erfolgt
2022 -11.216.277,00 9.687.985,16 20.904.262,16 Prüfung RPA abgeschlossen
2.1 Stand der Aufstellung des Jahresabschlusses für 2023 Aufstellungsbeschluss und Vorlage an RPA erfolgt
2.2 Voraussichtlicher Zeitpunkt des Aufstellungsbeschlusses für den
Jahresabschluss 2023 03.04.2025
3. Aufstellung der Eigenbetriebe und Anstalten des öffentlichen Rechts nach der HGO
Eigenbetriebe Anstalten des öffentlichen Rechts nach der HGO
Kommunale Aufgaben und Dienstleistungen (EAD)
Bäder der Wissenschaftsstadt Darmstadt
Darmstädter Werkstätten und Wohneinrichtungen
Immobilienmanagement der Wissenschaftsstadt Darmstadt
4. Aufstellung Gesamtabschluss erforderlich für 2023 nein
Finanzstatusbericht Allgemeine Finanzinformationen

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Angaben zur Beurteilung der dauernden finanziellen Leistungsfähigkeit für 2025 Auswertung der Angaben zur Beurteilung der dauernden finanziellen Leistungsfähigkeit
Erläuterungen
- € - Indikatorwert
1. Geplantes ordentliches Ergebnis für 2025 -36.080.529,00 Das ordentliche Ergebnis wird automatisch aus dem Blatt
"Ergebnishaushalt" übernommen. Geplantes ordentliches Ergebnis je Einwohner für 2025 -218,89 0,00
Bei einem geplanten Fehlbedarf im ordentlichen Ergebnis bitte
nebenstehend auswählen, ob ein Ausgleich des Defizits durch
die Inanspruchnahme der ordentlichen Rücklage nach § 92 Abs.
5 Nr. 1 HGO beim Jahresabschluss geplant ist. nein
2. Bestand Rücklage aus Überschüssen des
ordentlichen Ergebnisses zum 31.12.2024 0,00
Es ist der (ggf. voraussichtliche) Bestand der Rücklage aus Überschüssen
des ordentlichen Ergebnisses zum Ende des Haushaltsvorjahres
anzugeben.
Bestand Rücklage aus Überschüssen des ordentlichen
Ergebnisses zum 31.12.2024 0,00 0,00
3. Ordentliche Fehlbeträge aus Vorjahren
(Bilanzwert der letzten aufgestellten Bilanz) 0,00
Es ist der in der letzten aufgestellten Bilanz ausgewiesene Fehlbetrag aus
Vorjahren (§ 49 Abs. 4 Nr. 1.3.1.1 GemHVO) mit positivem Vorzeichen
anzugeben.
Ordentliche Fehlbeträge aus Vorjahren 0,00 5,00
4. Bestand der Liquiditätsreserve
4.1 Mindestbetrag der nach § 106 Abs. 1 S. 2 HGO
vorzuhaltenden Liquiditätsreserve für 2025 16.146.158,61
Es ist für das Haushaltsjahr der nach § 106 Abs. 1 S. 2 HGO zur
Sicherstellung der Zahlungsfähigkeit vorzuhaltende Mindestbetrag von 2
v.H. der Summe der Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
nach dem Durchschnitt der drei dem Haushaltsjahr vorangehenden Jahre
anzugeben.
4.2 Höhe der tatsächlich vorgehaltenen
Liquiditätsreserve am 1.1.2025 0,00 Es ist für das Haushaltsjahr die Höhe der tatsächlich vorhandenen
Liquiditätsreserve  anzugeben. Die Liquiditätsreserve wurde unvollständig gebildet
5. Angaben zur letzten aufgestellten Vermögensrechnung
5.1 Haushaltsjahr der letzten aufgestellten
Vermögensrechnung 2023 Es ist das Haushaltsjahr der letzten aufgestellten Vermögensrechnung
anzugeben.
5.2 Bestand an Eigenkapital 301.299.976,00 Es ist die Höhe des Eigenkapitals (§ 49 Abs. 4 Nr. 1 GemHVO) aus der
letzten aufgestellten Vermögensrechnung anzugeben. Bestand an Eigenkapital 301.299.976,00 5,00
6.
Höhe der  Verbindlichkeiten aus
Liquiditätskrediten (Kernverwaltung und
Sondervermögen) zum 31.12.2024
70.000.000,00 Die Höhe der Verbindlichkeiten aus Liquiditätskrediten wird automatisch
aus dem Blatt "Verbindlichkeiten" übernommen.
Höhe der Kassenkreditverbindlichkeiten
(Kernverwaltung und Sondervermögen) zum
31.12.2024
70.000.000,00 0,00
7. Höhe der Verbindlichkeiten gegenüber dem
Sondervermögen Hessenkasse 93.988.565,00 Die Höhe der Verbindlichkeiten wird automatisch aus dem Blatt
"Verbindlichkeiten" übernommen.
Höhe der Verbindlichkeiten gegenüber dem
Sondervermögen Hessenkasse 93.988.565,00 0,00
8. Geplante zu erwirtschaftende Differenz aus Zahlungsmittelfluss 
aus laufender Verwaltungstätigkeit und ordentlicher Tilgung 
sowie der Zahlungen an das Sondervermögen Hessenkasse -33.452.516,50
Diese Angabe wird rechnerisch aus dem Zahlungsmittelfluss aus
laufender Verwaltungstätigkeit abzüglich der ordentlichen Tilgung sowie
der Zahlungen an das Sondervermögen Hessenkasse und zuzüglich der
zweckgebundenen Einzahlungen für die ordentliche Tilgung sowie der
Zahlungen an das Sondervermögen Hessenkasse ermittelt.
Geplante Differenz je Einwohner aus Zahlungsmittelfluss aus
laufender Verwaltungstätigkeit und ordentlicher Tilgung sowie
der Zahlungen an das Sondervermögen Hessenkasse je
Einwohner -202,95 0,00
8.1 Zahlungsmittelfluss aus laufender Verwaltungstätigkeit für 2025
-2.993.659,00 Der Zahlungsmittelfluss aus laufender Verwaltungstätigkeit wird
automatisch aus dem Blatt "Finanzhaushalt" übernommen.
8.2 Ordentliche Tilgung für 2025
27.753.960,00 Die Höhe der ordentlichen Tilgung wird automatisch aus dem Blatt
"Finanzhaushalt" übernommen.
8.3 Zahlungen an das Sondervermögen Hessenkasse für 2025
4.272.207,50 Die Höhe der Zahlungen an das Sondervermögen Hessenkasse wird
automatisch aus dem Blatt "Finanzhaushalt" übernommen.
8.4 Zweckgebundene Einzahlungen für die ordentliche Tilgung von
Investitionskrediten für 2025 1.567.310,00 Der Betrag wird automatisch aus dem Blatt "Finanzhaushalt - 4.2 "
übernommen.
8.5 Zweckgebundene Einzahlungen für Auszahlungen an das
Sondervermögen Hessenkasse für 2025 0,00 Der Betrag wird automatisch aus dem Blatt "Finanzhaushalt - 4.3 "
übernommen.
Summe und Status 10,00
Nachrichtlich:
Rechnerischer Hebesatz Grundsteuer B zum Erreichen des
Ausgleichs im ordentlichen Ergebnis in v.H. für 2025 1.802,15
Diese Angabe wird bei einem geplanten negativen ordentlichen Ergebnis
rechnerisch ermittelt.
Vorliegende Auswertung präjudiziert das Haushaltsgenehmigungsverfahren nicht. Die notwendige individuelle
Prüfung und Beurteilung der Aufsichtsbehörde wird hierdurch nicht ersetzt.
Fiktive Hebesatzanhebung Grundsteuer B zum Erreichen des
Ausgleichs im ordentlichen Ergebnis in v.H. für 2025 621,15 Diese Angabe wird bei einem geplanten negativen ordentlichen Ergebnis
rechnerisch ermittelt. Hinweise der Gemeinde zur aktuellen Haushaltslage (optional)
Bestand Rücklage aus Überschüssen des
außerordentlichen Ergebnisses zum 31.12.2024 0,00
Es ist der (ggf. voraussichtliche) Bestand der Rücklage aus Überschüssen
des außerordentlichen Ergebnisses zum Ende des Haushaltsvorjahres
anzugeben.
Finanzstatusbericht KASH Planjahr

Seite 4 von 14 06.08.2025
Angaben zur Beurteilung der dauernden finanziellen Leistungsfähigkeit für 2023 Auswertung der Angaben zur Beurteilung der dauernden finanziellen Leistungsfähigkeit
Erläuterungen
- € - Indikatorwert
1. Ordentliches Ergebnis für 2023 -68.166.876,45 Das ordentliche Ergebnis wird automatisch aus dem Blatt
"Ergebnishaushalt" übernommen. Geplantes ordentliches Ergebnis je Einwohner für 2025 -413,55 0,00
Bei einem Fehlbetrag im ordentlichen Ergebnis bitte nebenstehend
auswählen, ob ein Ausgleich des Defizits durch die
Inanspruchnahme der ordentlichen Rücklage nach § 92 Abs. 6 Nr. 1
HGO beim Jahresabschluss erfolgen kann. Ja 30,00
2.
Rechnerischer Bestand der Rücklage aus
Überschüssen des ordentlichen Ergebnisses vor
Ergebnisverwendung zum 31.12.2023
94.852.003,71
Es ist der (ggf. voraussichtliche) Bestand der Rücklage aus Überschüssen
des ordentlichen Ergebnisses zum Ende des Haushaltsvorvorjahres
(Abschlussjahr) anzugeben.
Bestand Rücklage aus Überschüssen des ordentlichen
Ergebnisses zum 31.12.2023 94.852.003,71 5,00
3. Ordentliche Fehlbeträge aus Vorjahren (Bilanzwert)
zum 31.12.2023 0,00
Es ist der in der aufgestellten Bilanz ausgewiesene Fehlbetrag aus
Vorjahren (§ 49 Abs. 4 Nr. 1.3.1.1 GemHVO) mit positivem Vorzeichen
anzugeben.
Ordentliche Fehlbeträge aus Vorjahren 0,00 5,00
4. Bestand der Liquiditätsreserve
4.1 Mindestbetrag der nach § 106 Abs. 1 S. 2 HGO
vorzuhaltenden Liquiditätsreserve für 2023 14.161.841,11
Es ist für das Haushaltsvorvorjahr der nach § 106 Abs. 1 S. 2 HGO zur
Sicherstellung der Zahlungsfähigkeit vorzuhaltende Mindestbetrag von 2
v.H. der Summe der Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
nach dem Durchschnitt der drei dem Haushaltsjahr vorangehenden Jahre
anzugeben.
4.2 Höhe der tatsächlich vorgehaltenen
Liquiditätsreserve am 31.12.2023 0,00 Es ist für das Abschlussjahr die Höhe der tatsächlich vorhandenen
Liquiditätsreserve  anzugeben. Die Liquiditätsreserve wurde unvollständig gebildet
5. Bestand an Eigenkapital am 31.12.2023 301.299.976,00 Es ist die Höhe des Eigenkapitals (§ 49 Abs. 4 Nr. 1 GemHVO) aus der
aufgestellten Vermögensrechnung anzugeben. Bestand an Eigenkapital 301.299.976,00 5,00
6.
Höhe der  Verbindlichkeiten aus Liquiditätskrediten
(Kernverwaltung und Sondervermögen) zum
31.12.2023
0,00 Es ist die Höhe der Verbindlichkeiten aus Liquiditätskrediten anzugeben
Höhe der Verbindlichkeiten aus
Liquiditätskrediten (Kernverwaltung und
Sondervermögen) zum 31.12.2023
0,00 5,00
7. Höhe der  Verbindlichkeiten gegenüber dem
Sondervermögen Hessenkasse zum 31.12.2023 98.260.772,50 Es ist die Höhe der Verbindlichkeiten gegenüber dem Sondervermögen
Hessenkasse anzugeben
Höhe der  Verbindlichkeiten gegenüber dem
Sondervermögen Hessenkasse zum
31.12.2023
98.260.772,50 0,00
8. Erwirtschaftete Differenz aus Zahlungsmittelfluss aus laufender 
Verwaltungstätigkeit und ordentlicher Tilgung sowie der Zahlungen 
an das Sondervermögen Hessenkasse -64.744.853,90
Diese Angabe wird rechnerisch aus dem Zahlungsmittelfluss aus
laufender Verwaltungstätigkeit abzüglich der ordentlichen Tilgung sowie
der Zahlungen an das Sondervermögen Hessenkasse und zuzüglich der
zweckgebundenen Einzahlungen für die ordentliche Tilgung sowie der
Zahlungen an das Sondervermögen Hessenkasse ermittelt.
Erwirtschaftete Differenz aus Zahlungsmittelfluss aus laufender
Verwaltungstätigkeit und ordentlicher Tilgung sowie der
Zahlungen an das Sondervermögen Hessenkasse  je
Einwohner -392,79 0,00
8.1 Zahlungsmittelfluss aus laufender Verwaltungstätigkeit für 2023
-39.070.496,74
8.2 Ordentliche Tilgung für 2023
22.796.844,58
8.3 Zahlungen an das Sondervermögen Hessenkasse für 2023
4.272.207,50
8.4 Zweckgebundene Einzahlungen für die ordentliche Tilgung von
Investitionskrediten für 2023 1.394.694,92
8.5 Zweckgebundene Einzahlungen für Auszahlungen an das
Sondervermögen Hessenkasse für 2023 0,00
Summe und Status nach Abschlusswert 50,00
Nachrichtlich:
Kash-Wert nach Planung für 2023
50,00
Summe und Status nach Planwert 50,00
Finanzstatusbericht KASH Jahresabschluss

Seite 5 von 14 06.08.2025
Indikator pro Einwohner
Bewertung ggf. der Entwicklung
nach Indikatoren
pro Einwohner
Gewichtung der
Indikatoren
pro Einwohner
 in %
Status
ordentliches Ergebnis
Überschuss (mehr als + 5 €) = 1
40%
 grün (+)  ≥ 70%
gelb (0) < 70% und > 40%
rot (-) ≤ 40%
jahresbezogener Haushaltsausgleich (im
Korridor von - 5 € bis + 5 € oder durch
Rücklage) = 0,75
defizitär im Korridor (weniger als
- 5 € bis - 40 €) = 0,5
defizitär im Korridor (weniger als
- 40 € bis - 75 €) = 0,25
defizitär (weniger als -75 €) = 0
Bestand ordentliche Rücklage Bestand = 1 5% Die rot markierten Eintragungen spiegeln die Änderungen ab dem 01.01.2019 wider.
kein Bestand (≤ 0 €) = 0
Fehlbeträge aus Vorjahren (Bilanzwert der
letzten aufgestellten Bilanz)
kein Bestandswert  = 1
5%Ausweis eines Fehlbetragbestands = 0
Bestand der Liquiditätsreserve
Bestand vollständig gebildet = 1
5%Bestand teilweise gebildet (≥ 50 %) = 0,5
Bestand unzureichend oder nicht gebildet (<
50 %) = 0
Ausweis von Eigenkapital
(nach letzter aufgestellter Bilanz)
positiver Eigenkapitalbestand = 1
5%negativer Eigenkapitalbestand
(≤  0 €) = 0
Verbindlichkeiten aus Liquidtitätskrediten
(Kommune plus Sondervermögen)
kein Bestand (= 0 €) = 1
5%Bestand (> 0 €) = 0
Verbindlichkeiten gegenüber dem
Sondervermögen Hessenkasse
kein Bestand (= 0 €) = 1
5%
Bestand (> 0 €) = 0
Zahlungsmittelfluss lfd.
Verwaltungstätigkeit
abzüglich der Tilgung sowie der
Zahlungen an das Sondervermögen
Hessenkasse
Saldo > 5 € = 1
30%
im Korridor von 0 € bis + 5 € = 0,5
Saldo < 0 € = 0
100%
Finanzstatusbericht Erläuterungen f. Lf.

Seite 6 von 14 06.08.2025
Vomhundertsätze erhobener Umlagen (Landkreis / LWV / Land Hessen)
Jahr Kreisumlage Schulumlage Verbandsumlage LWV Krankenhausumlage
2025 0,00 v.H. 0,00 0,00 v.H. 11,343 v.H. 1,02 v.H.
2024 0,00 v.H. 0,00 0,00 v.H. 11,106 v.H. 1,07 v.H.
2023 0,00 v.H. 0,00 0,00 v.H. 10,189 v.H. 1,04 v.H.
Angaben für Gemeinden und Städte
Steuerhebesätze
Jahr Grundsteuer A Grundsteuer B Gewerbesteuer Vervielfältiger
Gewerbesteuerumlage Solidaritätsumlage Heimatumlage
2025 693,00 v.H. 1.181,00 v.H. 459,00 v.H. 35,00 v.H. Euro 9.122.000,00 Euro
2024 525,00 v.H. 875,00 v.H. 459,00 v.H. 35,00 v.H. Euro 8.863.000,00 Euro
2023 320,00 v.H. 535,00 v.H. 454,00 v.H. 35,00 v.H. Euro 7.569.309,43 Euro
Angaben für Gemeinden und Städte
Nivellierungshebesätze nach FAG
Jahr Grundsteuer A Grundsteuer B Gewerbesteuer
2025 236,00 v.H. 492,00 v.H. 454,00 v.H.
Angaben zu weiteren Abgaben (ohne Gebühren)
Straßenbeiträge einmalige Beiträge - Gemeindeanteil nach § 11 Abs. 4 KAG (25/50/75 vH)
Weitere Abgaben, die erhoben werden:
Spielapparatesteuer Ja Jagdsteuer Nein      Hundesteuer Ja
Zweitwohnungssteuer Ja Fischereisteuer Nein      Gaststättenerlaubnissteuer Nein
Kurbeitrag Nein Pferdesteuer Nein
Tourismusbeitrag Nein Getränkesteuer Nein
Sonstige Abgaben: Übernachtungssteuer
Finanzstatusbericht FAG und Abgaben

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2023 2024 2025 2026 2027 2028
Ergebnishaushalt Vorläufiges Rechnungsergebnis Haushaltsplan Haushaltsplan Ergebnisplan Ergebnisplan Ergebnisplan
Position Konten Bezeichnung -  € -
1 50 Privatrechtliche Leistungsentgelte 9.858.217,33 15.890.136,00 21.462.787,00 22.212.057,00 22.199.617,00 22.186.665,00
2 51 Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 53.730.625,40 64.577.310,00 64.889.650,00 65.617.480,00 65.896.798,00 66.179.760,00
3 548-549 Kostenersatzleistungen und -erstattungen 38.501.131,93 45.405.297,00 46.632.999,00 46.723.022,00 46.907.797,00 46.982.819,00
4 52 Bestandsveränderungen und aktivierte
Eigenleistungen 142.718,31 80.000,00 80.000,00 80.000,00 80.000,00 80.000,00
5 55 Steuern und steuerähnliche Erträge einschließlich
Erträge aus gesetzlichen Umlagen 346.113.032,76 413.318.500,00 430.395.000,00 442.005.000,00 460.395.000,00 472.735.000,00
6 547 Erträge aus Transferleistungen 83.430.017,05 96.914.100,00 93.053.980,00 95.354.540,00 97.717.510,00 97.927.930,00
7 540-543 Erträge aus Zuweisungen und Zuschüssen für
laufende Zwecke und allgemeine Umlagen 197.751.241,46 199.169.485,00 249.609.702,00 258.751.830,00 266.506.330,00 271.793.921,00
8 546
Erträge aus der Auflösung von Sonderposten aus
Investitionszuweisungen, -zuschüssen und
Investitionsbeiträgen
5.925.072,05 5.394.893,00 5.868.470,00 5.822.383,00 5.799.762,00 5.708.782,00
9 53 Sonstige ordentliche Erträge 35.954.390,36 17.649.600,00 19.215.190,00 19.233.670,00 18.002.490,00 18.021.690,00
10 Summe der ordentlichen Erträge 771.406.446,65 858.399.321,00 931.207.778,00 955.799.982,00 983.505.304,00 1.001.616.567,00
11
62, 63,
640-643,
647-649,
65
Personalaufwendungen 138.365.854,66 165.445.400,00 170.474.053,00 176.821.713,00 180.387.713,00 183.960.736,00
12 644-646 Versorgungsaufwendungen 35.548.944,91 25.872.170,00 26.432.551,00 26.841.160,00 27.257.840,00 27.682.800,00
13 60,61,
67-69 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 160.575.865,21 176.666.620,00 192.145.902,00 184.482.385,00 179.546.126,00 181.591.461,00
14 66 Abschreibungen 26.658.240,32 25.353.322,00 34.524.810,00 40.936.204,00 46.991.829,00 50.707.601,00
15 71 Aufwendungen für Zuweisungen und Zuschüsse
sowie besondere Finanzaufwendungen 198.504.028,20 206.339.721,00 221.785.640,00 228.567.609,00 235.466.640,00 246.322.858,00
16 73 Steueraufwendungen einschließlich Aufwendungen
aus gesetzlichen Umlageverpflichtungen 75.745.191,23 84.129.000,00 91.738.000,00 95.109.000,00 98.896.000,00 102.689.000,00
17 72 Transferaufwendungen 197.920.619,99 212.120.870,00 229.937.475,00 236.430.825,00 242.961.130,00 247.058.229,00
18 70, 74, 76 Sonstige ordentliche Aufwendungen 1.848.342,36 1.156.081,00 1.195.056,00 1.168.828,00 1.133.724,00 1.133.774,00
19 Summe der ordentlichen Aufwendungen 835.167.086,88 897.083.184,00 968.233.487,00 990.357.724,00 1.012.641.002,00 1.041.146.459,00
20 Verwaltungsergebnis -63.760.640,23 -38.683.863,00 -37.025.709,00 -34.557.742,00 -29.135.698,00 -39.529.892,00
21 56,57 Finanzerträge 11.852.605,14 28.820.910,00 23.225.910,00 23.223.910,00 17.721.910,00 17.669.910,00
22 77 Zinsen und andere Finanzaufwendungen 16.258.841,36 19.648.880,00 22.280.730,00 25.596.755,00 29.054.720,00 32.538.310,00
23 Finanzergebnis -4.406.236,22 9.172.030,00 945.180,00 -2.372.845,00 -11.332.810,00 -14.868.400,00
24 Gesamtbetrag der ordentlichen Erträge 783.259.051,79 887.220.231,00 954.433.688,00 979.023.892,00 1.001.227.214,00 1.019.286.477,00
25 Gesamtbetrag der ordentlichen Aufwendungen 851.425.928,24 916.732.064,00 990.514.217,00 1.015.954.479,00 1.041.695.722,00 1.073.684.769,00
26 Ordentliches Ergebnis -68.166.876,45 -29.511.833,00 -36.080.529,00 -36.930.587,00 -40.468.508,00 -54.398.292,00
27 59 Außerordentliche Erträge 1.037.631,60 4.500,00 4.500,00 4.500,00 4.500,00 4.500,00
28 79 Außerordentliche Aufwendungen 30.245.693,99 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
29 Außerordentliches Ergebnis -29.208.062,39 4.500,00 4.500,00 4.500,00 4.500,00 4.500,00
30 Jahresergebnis -97.374.938,84 -29.507.333,00 -36.076.029,00 -36.926.087,00 -40.464.008,00 -54.393.792,00
Bitte im Blatt Finanzielle Leistungsfähigkeit unter 1 angeben, ob ein Ausgleich des Plandefizits durch die ordentliche Rücklage geplant ist.
Nachrichtlich
31 Hochrechnung ordentliches Ergebnis zum 31.12.2024 -48.000.000,00
32 Summe vorgetragene
Jahresfehlbeträge/Jahresüberschüsse  zum 31.12.2023 94.852.003,71
Finanzstatusbericht Ergebnishaushalt

Seite 8 von 14 06.08.2025
Aufschlüsselung von Erträgen und Aufwendungen 2023 2024 2025 2026 2027 2028
Vorläufiges Rechnungsergebnis Haushaltsplan Haushaltsplan Ergebnisplan Ergebnisplan Ergebnisplan
Position Konten Bezeichnung -  € -
5 55 Steuern und steuerähnliche Erträge einschließlich
Erträge aus gesetzlichen Umlagen 346.113.032,76 413.318.500,00 430.395.000,00 442.005.000,00 460.395.000,00 472.735.000,00
davon 5500 Erträge aus Gemeindeanteil an Einkommensteuer
(Produktgruppe 1601) 113.792.370,18 124.463.500,00 133.680.000,00 141.030.000,00 148.790.000,00 155.490.000,00
5504 Erträge aus Gemeindeanteil an Umsatzsteuer
(Produktgruppe 1601) 27.338.540,56 29.380.000,00 29.630.000,00 30.370.000,00 30.980.000,00 31.600.000,00
5551 Erträge aus Grundsteuer A (Produktgruppe 1601) 51.672,09 85.000,00 85.000,00 85.000,00 85.000,00 85.000,00
5552 Erträge aus Grundsteuer B (Produktgruppe 1601) 39.493.670,86 68.600.000,00 68.600.000,00 68.600.000,00 73.600.000,00 73.600.000,00
5553 Erträge aus Gewerbesteuer (Produktgruppe 1601) 160.711.805,45 185.000.000,00 192.500.000,00 195.000.000,00 200.000.000,00 205.000.000,00
5559 andere Steuern insgesamt (Produktgruppe 1601) 4.724.973,62 5.790.000,00 5.900.000,00 6.920.000,00 6.940.000,00 6.960.000,00
5582 Erträge aus Kreisumlage (Produktgruppe 1601) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
5583 Erträge aus Schulumlage (Produktgruppe 0313) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Sonstige Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
7 540-543 Erträge aus Zuweisungen und Zuschüssen für
laufende Zwecke und allgemeine Umlagen 197.751.241,46 199.169.485,00 249.609.702,00 258.751.830,00 266.506.330,00 271.793.921,00
davon 540101 Schlüsselzuweisung (Produktgruppe 1601) 155.673.471,00 152.000.000,00 206.463.649,00 220.593.000,00 228.314.000,00 234.022.000,00
Sonstige Erträge 42.077.770,46 47.169.485,00 43.146.053,00 38.158.830,00 38.192.330,00 37.771.921,00
16 73
Steueraufwendungen einschließlich
Aufwendungen aus gesetzlichen
Umlageverpflichtungen
75.745.191,23 84.129.000,00 91.738.000,00 95.109.000,00 98.896.000,00 102.689.000,00
davon 7353 Krankenhausumlage (Produktgruppe 0701) 5.130.992,00 5.612.000,00 5.544.000,00 5.607.000,00 5.776.000,00 5.950.000,00
73541 Kreisumlage (Produktgruppe 1601) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
73542 Schulumlage (Produktgruppe 1601) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
73543 LWV-Umlage (Produktgruppe 1601) 50.575.476,00 55.000.000,00 62.000.000,00 65.000.000,00 68.000.000,00 71.000.000,00
735490 Solidaritätsumlage 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
735490 Weitere Umlagen (z.B. Regionalverband): 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
7380 Gewerbesteuerumlage (Produktgruppe 1601) 12.180.497,94 14.272.000,00 14.679.000,00 14.869.000,00 15.250.000,00 15.632.000,00
735 Umlage starke Heimat Hessen (Produktgruppe 1601) 7.569.309,43 8.863.000,00 9.122.000,00 9.240.000,00 9.477.000,00 9.714.000,00
Sonstige Aufwendungen 288.915,86 382.000,00 393.000,00 393.000,00 393.000,00 393.000,00
22 77 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 16.258.841,36 19.648.880,00 22.280.730,00 25.596.755,00 29.054.720,00 32.538.310,00
Zinsen für Liquiditätskredite (Produktgruppe 1602) 2.386.509,26 3.416.630,00 5.371.980,00 5.974.090,00 6.987.970,00 8.239.350,00
Zinsen für Investitionskredite (Produktgruppe
1602) 9.601.185,42 14.170.710,00 14.850.840,00 17.561.280,00 20.001.680,00 22.229.990,00
Finanzstatusbericht Details Ergebnishaushalt

Seite 9 von 14 06.08.2025
Zahlungsmittelfluss nach § 3  GemHVO 2023 2024 2025 2026 2027 2028
Vorläufiges Rechnungsergebnis Haushaltsplan Haushaltsplan Fpl-Jahr Fpl-Jahr Fpl-Jahr
Nr. Konten -  € -
Zahlungsmittelfluss aus laufender Verwaltungstätigkeit
(direkte Methode)
1 Summe der Einzahlungen aus laufender
Verwaltungstätigkeit 762.551.188,20 880.245.338,00 946.985.218,00 971.621.509,00 993.847.452,00 1.011.997.695,00
2 Summe der Auszahlungen aus laufender
Verwaltungstätigkeit 801.621.684,94 885.228.482,00 949.978.877,00 969.030.175,00 988.737.553,00 1.016.895.248,00
3 Zahlungsmittelüberschuss / Zahlungsmittelbedarf
aus laufender Verwaltungstätigkeit -39.070.496,74 -4.983.144,00 -2.993.659,00 2.591.334,00 5.109.899,00 -4.897.553,00
Zahlungsmittelfluss aus Investitionstätigkeit
(direkte Methode)
4 820 Einzahlungen aus Investitionszuweisungen und -
zuschüssen sowie aus Investitionsbeiträgen 28.003.706,71 20.766.450,00 19.911.753,00 35.670.196,00 23.764.355,00 15.393.704,00
4.1 Pos. 4: davon aus Schlüsselzuweisungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
4.2 Pos. 4: davon aus zweckgebundenen Einzahlungen für die
ordentliche Tilgung von Investitionskrediten 1.394.694,92 1.667.890,00 1.567.310,00 1.567.340,00 1.567.340,00 1.567.340,00
4.3 Pos. 4: davon aus zweckgebundenen Einzahlungen für die
Auszahlungen an das Sondervermögen Hessenkasse 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
5 822
Einzahlungen aus Abgängen von
Vermögensgegenständen des Sachanlagevermögens und
des immateriellen Anlagevermögens
16.997.192,45 4.500,00 4.500,00 4.500,00 4.500,00 4.500,00
6 823 Einzahlungen aus Abgängen von
Vermögensgegenständen des Finanzanlagevermögens 730.521,54 735.500,00 757.000,00 748.100,00 740.500,00 735.800,00
davon Einzahlungen aus der Tilgung von gewährten
Krediten 730.521,54 735.500,00 757.000,00 748.100,00 740.500,00 735.800,00
7 Summe der Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 45.731.420,70 21.506.450,00 20.673.253,00 36.422.796,00 24.509.355,00 16.134.004,00
8 841 Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und
Gebäuden 2.385.398,53 38.545.000,00 2.161.000,00 5.445.000,00 22.868.000,00 23.259.000,00
9 842 Auszahlungen für Baumaßnahmen 65.683.138,30 71.536.940,00 52.195.958,00 64.925.118,00 127.261.623,00 95.149.062,00
10  840,
843
Auszahlungen für Investitionen in das sonstige
Sachanlagevermögen und immaterielle Anlagevermögen 35.908.066,17 57.796.284,00 41.197.854,00 40.781.628,00 60.993.330,00 63.343.800,00
11 844 Auszahlungen für Investitionen in das
Finanzanlagevermögen 15.049.462,91 17.000.000,00 100.000,00 100.000,00 100.000,00 100.000,00
davon Auszahlungen aus der Gewährung von Krediten 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
12 Summe der Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 119.026.065,91 184.878.224,00 95.654.812,00 111.251.746,00 211.222.953,00 181.851.862,00
13 Zahlungsmittelüberschuss / Zahlungsmittelbedarf
aus Investitionstätigkeit -73.294.645,21 -163.371.774,00 -74.981.559,00 -74.828.950,00 -186.713.598,00 -165.717.858,00
14 Zahlungsmittelüberschuss / Zahlungsmittelfehlbedarf -112.365.141,95 -168.354.918,00 -77.975.218,00 -72.237.616,00 -181.603.699,00 -170.615.411,00
Zahlungsmittelfluss aus Finanzierungstätigkeit
(direkte Methode)
15 826 Einzahlungen aus der Aufnahme von Krediten und
wirtschaftlich vergleichbaren Vorgängen für Investitionen 112.793.951,18 165.039.664,00 76.548.869,00 76.396.290,00 188.280.938,00 167.285.198,00
davon Einzahlungen aus der Aufnahme von
Umschuldungen 3.415.552,04 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
16 846
Auszahlungen für die Tilgung von Krediten und
wirtschaftlich vergleichbaren Vorgängen für Investitionen
sowie an das Sondervermögen Hessenkasse 30.484.604,12 32.453.158,00 32.026.168,00 34.322.918,00 36.359.515,00 38.613.585,00
16.1 Pos. 16: davon Auszahlungen für die ordentliche Tilgung
von Krediten 22.796.844,58 28.180.950,00 27.753.960,00 30.050.710,00 32.475.690,00 34.729.760,00
16.2 Pos. 16: davon Auszahlungen aus der Tilgung von
Umschuldungen 3.415.552,04 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
16.3 Pos. 16: davon Auszahlungen an das Sondervermögen
Hessenkasse 4.272.207,50 4.272.207,50 4.272.207,50 4.272.207,50 3.883.825,00 3.883.825,00
17 Zahlungsmittelüberschuss / Zahlungsmittelbedarf
aus Finanzierungstätigkeit 82.309.347,06 132.586.506,00 44.522.701,00 42.073.372,00 151.921.423,00 128.671.613,00
18 Änderung des Zahlungsmittelbestandes zum Ende des
Haushaltsjahres -30.055.794,89 -35.768.412,00 -33.452.517,00 -30.164.244,00 -29.682.276,00 -41.943.798,00
19 829
Haushaltsunwirksame Einzahlungen (u.a. fremde
Finanzmittel, Rückzahlung von angelegten Kassenmitteln,
Aufnahme von Liquiditätskrediten)
133.139.922,22 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
davon Aufnahme von Liquiditätskrediten 27.000.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
20 849
Haushaltsunwirksame Auszahlungen (u.a. fremde
Finanzmittel, Anlegung von Kassenmitteln, Rückzahlung
von Liquiditätskrediten)
112.361.527,99 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
davon Rückzahlung von Liquiditätskrediten 27.000.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
21 Zahlungsmittelüberschuss/Zahlungsmittelbedarf aus
haushaltsunwirksamen Zahlungsvorgängen 20.778.394,23 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
22 Bestand an Zahlungsmitteln zu Beginn des
Haushaltsjahres 42.406.290,57 33.076.789,00 33.806.560,00 354.043,00 -29.810.201,00 -59.492.477,00
23 Veränderung des Bestandes an Zahlungsmitteln -9.277.400,66 -35.768.412,00 -33.452.517,00 -30.164.244,00 -29.682.276,00 -41.943.798,00
24 Bestand an Zahlungsmitteln am Ende des Haushaltsjahres 33.128.889,91 -2.691.623,00 354.043,00 -29.810.201,00 -59.492.477,00 -101.436.275,00
Finanzstatusbericht Finanzhaushalt

Seite 10 von 14 06.08.2025
Verbindlichkeiten aus Krediten, Liquiditätskrediten sowie gegenüber dem Sondervermögen Hessenkasse zu Beginn des Haushaltsjahres 2025 Erläuterungen
Verbindlichkeiten aus Krediten nach Abschluss des Vorjahres - Kernhaushalt - 696.989.329,60 € Anzugeben ist der (ggf. voraussichtliche) Gesamtbetrag an Verbindlichkeiten aus Investitionskrediten
Verbindlichkeiten aus Liquiditätskrediten nach Abschluss des Vorjahres - Kernhaushalt - 70.000.000,00 € Anzugeben ist der (ggf. voraussichtliche) Gesamtbetrag an Verbindlichkeiten aus Liquiditätskrediten
Verbindlichkeiten aus Krediten nach Abschluss des Vorjahres - Eigenbetriebe und Anstalten des öffentlichen Rechts nach HGO - 375.569.276,98 € Anzugeben ist der (ggf. voraussichtliche) Gesamtbetrag an Verbindlichkeiten aus Investitionskrediten
Verbindlichkeiten aus Liquiditätskrediten nach Abschluss des Vorjahres - Eigenbetriebe und Anstalten des öffentlichen Rechts nach HGO - 0,00 € Anzugeben ist der (ggf. voraussichtliche) Gesamtbetrag an Verbindlichkeiten aus Liquiditätskrediten
Gesamtbetrag aus Krediten und Liquiditätskrediten  - Kernhaushalt und Eigenbetriebe und Anstalten des öffentlichen Rechts nach HGO 1.142.558.606,58
Verbindlichkeiten gegenüber dem Sondervermögen Hessenkasse nach Abschluss des Vorjahres 93.988.565,00 € Anzugeben ist der Gesamtbetrag der Verbindlichkeiten gegenüber dem Sondervermögen Hessenkasse
Gesamtbetrag aus Krediten, Liquiditätskrediten sowie Verbindlichkeiten gegenüber dem Sondervermögen Hessenkasse - Kernhaushalt und
Eigenbetriebe und Anstalten des öffentlichen Rechts nach HGO
1.236.547.171,58 €
im Haushaltsjahr 2025 veranschlagte Kreditaufnahmen
im Haushaltsjahr veranschlagte Kreditaufnahmen - Kernhaushalt - 76.548.869,00 €
im Haushaltsjahr veranschlagte Kreditaufnahmen - Eigenbetriebe und Anstalten des öffentlichen Rechts nach HGO - 72.097.000,00 €
im Haushaltsjahr 2025 veranschlagte Tilgungen für Kredite sowie Auszahlungen an das Sondervermögen Hessenkasse
Ordentliche Tilgung - Kernhaushalt 27.753.960,00 € Die ordentliche Tilgung wird automatisch aus dem Blatt Finanzhaushalt - Pos. 16.1 - übernommen.
Ordentliche Tilgung - Eigenbetriebe und Anstalten des öffentlichen Rechts nach HGO - 24.742.770,00 €
Außerordentliche Tilgung - Kernhaushalt - 0,00 €
Außerordentliche Tilgung - Eigenbetriebe und Anstalten des öffentlichen Rechts nach HGO - 0,00 €
Auszahlungen an das Sondervermögen Hessenkasse 4.272.207,50 € Die Zahlungen an das Sondervermögen Hessenkasse werden automatisch aus dem Blatt Finanzhaushalt -
Pos. 16.3 - übernommen.
Verbindlichkeiten aus Krediten, Liquiditätskrediten sowie gegenüber dem Sondervermögen Hessenkasse am Ende des Haushaltsjahres 2025
Voraussichtlicher Stand der Kredite am Ende des Haushaltsjahres - Kernverwaltung - 745.784.238,60 €
Voraussichtlicher Stand der Kredite am Ende des Haushaltsjahres - Eigenbetriebe und Anstalten des
öffentlichen Rechts nach HGO
422.923.506,98 €
Voraussichtlicher Stand der Kredite am Ende des Haushaltsjahres - Kernverwaltung  und Eigenbetriebe
und Anstalten des öffentlichen Rechts nach HGO -
1.168.707.745,58 €
Höchstbetrag der Liquiditätskredite Kernhaushalt laut Haushaltssatzung 200.000.000,00 €
Höchstbetrag der Liquiditätskredite der Eigenbetriebe und Anstalten des öffentlichen Rechts 0,00 €
Voraussichtlicher Stand der Liquiditätskredite zum Ende des Haushaltsjahres - Kernverwaltung - 70.320.000,00 €
Voraussichtlicher Stand der Liquiditätskredite zum Ende des Haushaltsjahres - Eigenbetriebe und Anstalten des öffentlichen Rechts nach HGO - 0,00 €
Voraussichtlicher Stand der Liquiditätskredite zum Ende des Haushaltsjahres - Kernverwaltung und
Eigenbetriebe und Anstalten des öffentlichen Rechts nach HGO -
70.320.000,00 €
Voraussichtlicher Stand der Verbindlichkeigten gegenüber dem Sondervermögen Hessenkasse zum Ende des Haushaltsjahres 89.716.357,50
Voraussichtlicher Zahlungsmittelbestand am Ende des Haushaltsjahres 2025 354.043,00 €
Finanzstatusbericht Verbindlichkeiten

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Produktbereichsplan gemäß Muster 12 zu § 4 Abs. 2 GemHVO
Haushaltsjahr
2025
Status: Haushaltsplan
ordentliche Erträge ordentliche Aufwendungen
PBNr. Produktbereich/Produktgruppe absolut vor ILV pro Einwohner absolut nach ILV pro Einwohner absolut vor ILV pro Einwohner absolut nach ILV pro Einwohner
1 Innere Verwaltung 7.952.053,00 € 48,24 € 10.871.149,00 € 65,95 € 68.225.763,00 € 413,91 € 68.233.213,00 € 413,96 €
2 Sicherheit und Ordnung 20.321.672,00 € 123,29 € 20.463.670,00 € 124,15 € 70.583.933,00 € 428,22 € 70.796.316,00 € 429,51 €
3 Schulträgeraufgaben 7.530.494,00 € 45,69 € 8.465.494,00 € 51,36 € 78.279.934,00 € 474,91 € 78.280.234,00 € 474,91 €
4 Kultur und Wissenschaft 11.270.922,00 € 68,38 € 11.270.922,00 € 68,38 € 49.478.751,00 € 300,18 € 50.325.921,00 € 305,32 €
5 Soziale Leistungen 125.992.062,00 € 764,37 € 125.992.062,00 € 764,37 € 207.602.585,00 € 1.259,48 € 207.606.835,00 € 1.259,51 €
6 Kinder-, Jugend- und Familienhilfe 39.999.114,00 € 242,67 € 39.999.114,00 € 242,67 € 212.795.970,00 € 1.290,99 € 214.105.766,00 € 1.298,93 €
7 Gesundheitsdienste 547.751,00 € 3,32 € 547.751,00 € 3,32 € 11.163.627,00 € 67,73 € 11.163.627,00 € 67,73 €
8 Sportförderung 1.214.157,00 € 7,37 € 1.214.157,00 € 7,37 € 18.719.409,00 € 113,57 € 19.532.059,00 € 118,50 €
9 Räumliche Planung und Entwicklung, Geoinformationen 2.712.119,00 € 16,45 € 2.712.119,00 € 16,45 € 15.758.366,00 € 95,60 € 15.760.916,00 € 95,62 €
10 Bauen und Wohnen 2.267.376,00 € 13,76 € 2.267.376,00 € 13,76 € 6.454.206,00 € 39,16 € 6.454.256,00 € 39,16 €
11 Ver- und Entsorgung 48.160.740,00 € 292,18 € 49.805.615,00 € 302,16 € 36.843.590,00 € 223,52 € 40.705.615,00 € 246,95 €
12 Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV 5.010.719,00 € 30,40 € 5.361.087,00 € 32,52 € 84.681.363,00 € 513,74 € 84.720.067,00 € 513,98 €
13 Natur- und Landschaftspflege 5.254.775,00 € 31,88 € 5.285.251,00 € 32,06 € 26.483.381,00 € 160,67 € 26.727.126,00 € 162,15 €
14 Umweltschutz 234.526,00 € 1,42 € 234.526,00 € 1,42 € 4.521.326,00 € 27,43 € 4.521.426,00 € 27,43 €
15 Wirtschaft und Tourismus 19.249.368,00 € 116,78 € 19.249.368,00 € 116,78 € 8.865.663,00 € 53,79 € 8.947.428,00 € 54,28 €
16 Allgemeine Finanzwirtschaft 656.715.840,00 € 3.984,15 € 659.731.840,00 € 4.002,45 € 90.056.350,00 € 546,35 € 91.671.225,00 € 556,15 €
Gesamtsumme 954.433.688,00 € 5.790,34 € 963.471.501,00 € 5.845,17 € 990.514.217,00 € 6.009,23 € 999.552.030,00 € 6.064,07 €
Finanzstatusbericht Produktbereiche

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Produktbereichsplan gemäß Muster 12 zu § 4 Abs. 2 GemHVO
PBNr. Produktbereich/Produktgruppe
1 Innere Verwaltung
2 Sicherheit und Ordnung
3 Schulträgeraufgaben
4 Kultur und Wissenschaft
5 Soziale Leistungen
6 Kinder-, Jugend- und Familienhilfe
7 Gesundheitsdienste
8 Sportförderung
9 Räumliche Planung und Entwicklung, Geoinformationen
10 Bauen und Wohnen
11 Ver- und Entsorgung
12 Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV
13 Natur- und Landschaftspflege
14 Umweltschutz
15 Wirtschaft und Tourismus
16 Allgemeine Finanzwirtschaft
Gesamtsumme
Haushaltsvorjahr
2024
Status: Haushaltsplan
ordentliche Erträge ordentliche Aufwendungen
absolut vor ILV pro Einwohner absolut nach ILV pro Einwohner absolut vor ILV pro Einwohner absolut nach ILV pro Einwohner
5.071.790,00 € 30,77 € 8.092.205,00 € 49,09 € 56.740.909,00 € 344,23 € 56.751.809,00 € 344,30 €
20.045.354,00 € 121,61 € 20.175.199,00 € 122,40 € 59.372.976,00 € 360,20 € 59.569.712,00 € 361,40 €
7.714.721,00 € 46,80 € 8.309.721,00 € 50,41 € 61.732.075,00 € 374,52 € 61.732.825,00 € 374,52 €
11.009.104,00 € 66,79 € 11.009.104,00 € 66,79 € 48.234.263,00 € 292,63 € 49.043.472,00 € 297,54 €
120.637.450,00 € 731,88 € 120.637.450,00 € 731,88 € 184.652.434,00 € 1.120,25 € 184.655.434,00 € 1.120,26 €
39.794.712,00 € 241,43 € 39.794.712,00 € 241,43 € 203.204.629,00 € 1.232,80 € 204.585.773,00 € 1.241,18 €
534.369,00 € 3,24 € 534.369,00 € 3,24 € 9.864.192,00 € 59,84 € 9.864.192,00 € 59,84 €
454.592,00 € 2,76 € 454.592,00 € 2,76 € 13.517.985,00 € 82,01 € 14.102.985,00 € 85,56 €
1.340.305,00 € 8,13 € 1.340.305,00 € 8,13 € 13.724.909,00 € 83,27 € 13.729.159,00 € 83,29 €
3.236.449,00 € 19,63 € 3.236.449,00 € 19,63 € 6.777.756,00 € 41,12 € 6.777.806,00 € 41,12 €
48.491.740,00 € 294,19 € 49.491.375,00 € 300,25 € 35.585.151,00 € 215,89 € 40.391.375,00 € 245,05 €
6.688.533,00 € 40,58 € 7.220.174,00 € 43,80 € 77.108.501,00 € 467,80 € 77.146.399,00 € 468,03 €
4.749.259,00 € 28,81 € 4.759.430,00 € 28,87 € 22.781.618,00 € 138,21 € 22.990.688,00 € 139,48 €
1.790.259,00 € 10,86 € 1.790.259,00 € 10,86 € 6.072.903,00 € 36,84 € 6.073.403,00 € 36,85 €
23.981.779,00 € 145,49 € 23.981.779,00 € 145,49 € 8.742.218,00 € 53,04 € 8.817.879,00 € 53,50 €
591.679.815,00 € 3.589,59 € 595.483.135,00 € 3.612,67 € 108.619.545,00 € 658,97 € 109.589.180,00 € 664,85 €
887.220.231,00 € 5.382,57 € 896.310.258,00 € 5.437,72 € 916.732.064,00 € 5.561,61 € 925.822.091,00 € 5.616,76 €
Finanzstatusbericht Produktbereiche

Seite 13 von 14 06.08.2025
Produktbereichsplan gemäß Muster 12 zu § 4 Abs. 2 GemHVO
PBNr. Produktbereich/Produktgruppe
1 Innere Verwaltung
2 Sicherheit und Ordnung
3 Schulträgeraufgaben
4 Kultur und Wissenschaft
5 Soziale Leistungen
6 Kinder-, Jugend- und Familienhilfe
7 Gesundheitsdienste
8 Sportförderung
9 Räumliche Planung und Entwicklung, Geoinformationen
10 Bauen und Wohnen
11 Ver- und Entsorgung
12 Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV
13 Natur- und Landschaftspflege
14 Umweltschutz
15 Wirtschaft und Tourismus
16 Allgemeine Finanzwirtschaft
Gesamtsumme
Haushaltsvorvorjahr
2023
Status: Vorläufiges Rechnungsergebnis
ordentliche Erträge ordentliche Aufwendungen
absolut vor ILV pro Einwohner absolut nach ILV pro Einwohner absolut vor ILV pro Einwohner absolut nach ILV pro Einwohner
6.703.305,00 € 40,67 € 8.829.438,25 € 53,57 € 48.995.653,67 € 297,25 € 49.001.919,99 € 297,28 €
18.572.573,48 € 112,68 € 18.615.779,83 € 112,94 € 63.544.356,33 € 385,51 € 63.660.917,57 € 386,22 €
7.288.551,30 € 44,22 € 8.099.802,05 € 49,14 € 57.216.722,09 € 347,12 € 57.216.981,05 € 347,12 €
8.153.894,98 € 49,47 € 8.153.894,98 € 49,47 € 40.841.554,35 € 247,78 € 41.016.161,87 € 248,84 €
106.768.054,55 € 647,74 € 106.768.054,55 € 647,74 € 173.537.428,35 € 1.052,81 € 173.541.338,99 € 1.052,84 €
38.062.458,72 € 230,92 € 38.062.458,72 € 230,92 € 178.192.301,34 € 1.081,05 € 179.315.124,74 € 1.087,87 €
416.121,45 € 2,52 € 416.121,45 € 2,52 € 9.515.474,54 € 57,73 € 9.515.474,54 € 57,73 €
910.936,26 € 5,53 € 910.936,26 € 5,53 € 13.288.101,03 € 80,62 € 14.080.028,10 € 85,42 €
1.595.909,02 € 9,68 € 1.595.909,02 € 9,68 € 12.161.950,24 € 73,78 € 12.164.351,96 € 73,80 €
2.476.515,10 € 15,02 € 2.476.515,10 € 15,02 € 6.566.997,96 € 39,84 € 6.567.003,96 € 39,84 €
41.581.823,44 € 252,27 € 42.657.482,53 € 258,79 € 34.160.009,32 € 207,24 € 37.705.321,68 € 228,75 €
10.204.478,18 € 61,91 € 10.205.400,18 € 61,91 € 73.627.045,57 € 446,68 € 73.674.070,13 € 446,96 €
4.535.141,26 € 27,51 € 4.538.116,06 € 27,53 € 19.568.224,12 € 118,72 € 19.780.954,44 € 120,01 €
209.683,67 € 1,27 € 209.683,67 € 1,27 € 2.235.581,02 € 13,56 € 2.235.616,66 € 13,56 €
1.213.103,69 € 7,36 € 1.213.103,69 € 7,36 € 8.243.793,67 € 50,01 € 8.301.551,91 € 50,36 €
534.566.501,69 € 3.243,10 € 537.633.638,53 € 3.261,71 € 109.730.734,64 € 665,71 € 110.776.393,73 € 672,06 €
783.259.051,79 € 4.751,86 € 790.386.334,87 € 4.795,10 € 851.425.928,24 € 5.165,42 € 858.553.211,32 € 5.208,66 €
Finanzstatusbericht Produktbereiche

Seite 14 von 14 06.08.2025
Liquiditätsplanung gemäß Hinweis Nr. 7 zu § 105 HGO zur
Ermittlung des genehmigungsfähigen Höchstbetrages der Liquiditätskredite
Eintragungen bitte nur in den blau hinterlegten Feldern und in Euro vornehmen
Zahlungsmittelbestand, Liquiditätskreditbestand, Einzahlungen und Auszahlungen bitte als positiven Wert  eintragen
1.) Betrachtung laufende Verwaltungstätigkeit des Haushaltsjahres
Einzahlungen und Auszahlungen beziehen sich nur auf die laufende Verwaltungstätigkeit
Liquiditätsplanung für das Haushaltsjahr 2025 (wird automatisch übernommen aus "Deckblatt")
Gemäß Haushaltssatzung vorgesehener Höchstbetrag Liquiditätskredite 200.000.000 €
Monate Zusätzliche
Parameter Einzahlungen Auszahlungen Saldo/Monat
Liquiditätsbedarf zum
Monatsende unter
Berücksichtigung
vorhandener Liquidität und
Liquiditätskrediten
Zahlungsmittelbestand zum 31.12. des Vorjahres       33.806.560 €
Bestand an Liquiditätskrediten zum 31.12. des
Vorjahres       70.000.000 €
Differenz - 36.193.440 €
Januar 46.828.728 € 74.838.203 € - 28.009.475 € - 64.202.915 € Differenz (Zahlungsmittelbestand-Liquiditätskreditbestand) zzgl Saldo/Monat
Februar 96.956.632 € 69.640.417 € 27.316.215 € - 36.886.700 € Vormonat zzgl. Saldo/Monat
März 46.375.401 € 71.459.098 € - 25.083.697 € - 61.970.397 €
April 84.830.725 € 81.788.746 € 3.041.979 € - 58.928.418 €
Mai 87.624.269 € 81.631.345 € 5.992.924 € - 52.935.494 €
Juni 43.474.453 € 81.302.991 € - 37.828.538 € - 90.764.032 €
Juli 107.328.067 € 90.837.300 € 16.490.767 € - 74.273.265 €
August 101.109.855 € 74.257.267 € 26.852.588 € - 47.420.677 €
September 59.885.722 € 81.293.351 € - 21.407.629 € - 68.828.306 €
Oktober 105.103.478 € 76.295.116 € 28.808.362 € - 40.019.944 €
November 96.326.569 € 91.271.217 € 5.055.352 € - 34.964.592 €
Dezember 71.141.319 € 75.363.826 € - 4.222.507 € - 39.187.099 €
Summe 946.985.218 € 949.978.877 € - 2.993.659 €
Werte gemäß Haushaltsplan 946.985.218 € 949.978.877 €
Differenz - € - €
höchster monatsbezogener Zahlungsmittelbedarf 37.828.538 €
höchster monatsbezogner Liquiditätskreditbedarf 90.764.032 €
2. nachrichtliche Betrachtung Liquiditätskreditstand aus Vorjahren - Zwischenfinanzierungen
Liquiditätskreditbestand zum 31.12. 2024 70.000.000,00 € wird von oben stehender Berechnung übernommen
davon für
Zwischenfinanzierung Investitionen Kreditermächtigung wird voraus-
sichtlich in Anspruch genommen am: 31.03.2023 2024 -  €
Zwischenfinanzierung Investitionen Kreditermächtigung wird in Anspruch
genommen am: 01.01.2023 2023 -  € Kreditermächtigung erlischt nach 103 Abs. 3 mit Inkrafttreten der Haushalts-
satzung des aktuellen Haushaltsjahres
Zwischenfinanzierung Investitionen vor 2023 -  € Kreditermächtigung nach § 103 erloschen, neue Finanzierung notwendig
Zwischenfinanzierung von öffentlich-rechtlichen Forderungen (nachrichtliche Angabe, da die Auszahlungen
oben bei der laufenden Verwaltungstätigkeit berücksichtigt sind) -  €
Verbleibender Liquiditätskreditbestand aus
Vorjahren 70.000.000,00 €
("echte" Liquiditätskredite aus Vorjahren)
3. Betrachtung der Kredittilgungen und Zwischenfinanzierung von Investitionen des Haushaltsjahres
Saldo lfd. VwT gem Haushaltssatzung 2025 - 2.993.659,00 € Betrag wird automatisch übernommen aus Blatt "Finanzhaushalt"
vorgesehene belastende Tilgung (Tilgungszuschüsse im Rahmen von Sonderprogrammen sind zu berücksichtigen) 26.186.650,00 € Tilgung bitte als positiven Betrag eintragen
verbleibender Saldo - 29.180.309,00 €
Beitrag zur Hessenkasse 4.272.207,50 € Betrag wird automatisch übernommen aus Blatt "Finanzhaushalt"
Differenz - 33.452.516,50 €
vorgesehene Auszahlungen für Investitionen 95.654.812,00 €
4. Betrachtung der Liquiditätsreserve
Berechnung Liquiditätsreserve gem. § 106 Abs. 1 HGO
Auszahlungen laufende Verwaltungstätigkeit
Vorjahr Planzahl 2024 885.228.482,00 € bitte als positiven Betrag eintragen
Vorvorjahr Ist 2023 801.621.684,94 € bitte als positiven Betrag eintragen
3. Vorjahr Ist 2022 735.073.624,31 € bitte als positiven Betrag eintragen
Summe 2.421.923.791,25 €
Durchschnitt 807.307.930,42 €
davon 2 v. H. als Liquiditätsreserve 16.146.158,61 €
voraussichtlicher Zahlungsmittelbestand zum 1.1. des Haushaltsjahres - 36.193.440,00 € wird von oben übernommen
Vorgaben des § 106 Abs. 1 HGO erfüllt nein
nachrichtlich: Haushaltsjahr
Höchstbetrag Liquiditätskredite 2024 200.000.000,00 €
höchste Inanspruchnahme 2024 70.000.000,00 €
Finanzstatusbericht Liquiditätsplanung §105

Vorlage-Nr. 2025/0219 
 
 
Kenntnisnahme Finanzstatusbericht und Liquiditätsbericht zu Hinweis Nr. 6 zu § 106 
HGO

Kommune: Darmstadt Erstellt am: 05.08.2025
voraussichtlicher Bestand flüssige Mittel zum 31. Dezember 2024: +33.806.560,00 
Erläuterung
Für Haushalt: 2025
Erläuterung
Erstellt von: Finanzverw., 
Abt. HH/KLR
zuzüglich spezielle Geldanlagen: +32.260.000,00 Erläuterung
zuzüglich vorfinanzierte Investitionen, für die noch bestehende Kreditermächtigungen in Anspruch genommen werden sollen: Erläuterung
abzüglich Rückzahlungsverpflichtung überjähriger Liquiditätskredite: -70.000.000,00 Erläuterung
zuzüglich Einzahlungsverzögerungen, z.B. öffentlich-rechtliche Forderungen, Investitionszuweisungen: Erläuterung
abzüglich Auszahlungsverzögerungen, erhaltene Vorauszahlungen (u. a. abgerufene Investitionsfondsdarlehen), Mittelbindungen usw.: -32.460.843,63 Erläuterung
bereinigter Liquiditätsbestand zum 31. Dezember 2024: -36.394.283,63 Erläuterung
gebundene Liquidität: +22.029.381,00 Erläuterung
nachrichtlich: (1) hiervon Liquidität, die zur Finanzierung von Investitionen im Finanzhaushalt des Planungsjahres berücksichtigt ist: +0,00 Erläuterung
nachrichtlich: (2) hiervon Liquidität, die zur Sondertilgung im Finanzhaushalt des Planungsjahres berücksichtigt ist: +0,00 Erläuterung
ungebundene Liquidität des bereinigten Liquiditätsbestands, die zur Deckung einer Ausgleichslücke im Finanzhaushalt zur Verfügung steht: -58.423.664,63 Erläuterung
zuzüglich gebundene Liquidität, die im Finanzhaushalt bei der laufenden Verwaltungstätigkeit des Planungsjahres berücksichtigt ist: +0,00 Erläuterung
Somit bereinigte "freie" d. h. nutzbare Liquidität bzw. Liquiditätsbedarf im Planungsjahr: -58.423.664,63 Erläuterung
rechnerische/r Ausgleichslücke/Ausgleichsüberschuss im Finanzhaushalt des Planungsjahres: -33.452.517,00 Erläuterung Erläuterung
kumulierte/r Ausgleichslücke/Ausgleichsüberschuss im Finanzhaushalt des Planungsjahres und der drei nachfolgenden Planungsjahre: -151.750.046,00 Erläuterung Erläuterung
gebundene Liquidität, die im Finanzhaushalt bei der laufenden Verwaltungstätigkeit der drei nachfolgenden Planungsjahre berücksichtigt ist: +15.587.500,00 Erläuterung
optional: Ergänzende Anmerkungen:
       Muster 3 zu Hinweis Nr. 6 zu § 106 HGO 
Ausgleichslücke nicht gedeckt
Ausgleichslücke nicht gedeckt
Hinweis: Bitte beachten Sie auch die abrufbaren Erläuterungen zu den wesentlichen Zellen.

Besteht gebundene Liquidität …
… für die Inanspruchnahme von Rückstellungen? Nein
1. Inanspruchnahme von Rückstellungen für +0,00 Erläuterung Kommentar
1.a. zukünftige Belastungen aus dem HFAG Erläuterung
davon im Planungsjahr 2025 berücksichtigt: Erläuterung
1.b. Pension- und Beihilfen, Altersteilzeit Erläuterung
davon im Planungsjahr 2025 berücksichtigt: Erläuterung
1.c. unterlassene Instandhaltungen Erläuterung
1.d. drohende Verpflichtungen insbesondere aus Bürgschaften und Gerichtsverfahren Erläuterung
davon im Planungsjahr 2025 berücksichtigt: Erläuterung
1.e. sonstiges Erläuterung
davon im Planungsjahr 2025 berücksichtigt: Erläuterung
… für Sondertilgungen? Nein
2. für Sondertilgungen +0,00 Erläuterung Kommentar
2.a. Hessenkasse (bei Bewilligung) Erläuterung
davon im Planungsjahr 2025 berücksichtigt: Erläuterung
2.b. Kreditablösung Erläuterung
davon im Planungsjahr 2025 berücksichtigt: Erläuterung
2.c. sonstiges Erläuterung
… für übertragene Haushaltsermächtigungen? Nein
3. für übertragene Haushaltsermächtigungen +0,00 Erläuterung Kommentar
3.a. konsumtiv Erläuterung
3.b. investiv Erläuterung
… für Sonderposten? Nein
4. für Sonderposten aus +0,00 Erläuterung Kommentar
4.a. Abwassergebühren Erläuterung
davon im Planungsjahr 2025 berücksichtigt: Erläuterung
4.b. Abfallgebühren Erläuterung
davon im Planungsjahr 2025 berücksichtigt: Erläuterung
4.c. Frischwassergebühren Erläuterung
davon im Planungsjahr 2025 berücksichtigt: Erläuterung
4.d. Schulumlage Erläuterung
davon im Planungsjahr 2025 berücksichtigt: Erläuterung
4.e. sonstiges Erläuterung
davon im Planungsjahr 2025 berücksichtigt: Erläuterung
… zur Eigenfinanzierung von Investitionen? Nein
5. zur Eigenfinanzierung von Investitionen +0,00 Erläuterung Kommentar
5.a. Eigenfinanzierung von investiven Maßnahmen Erläuterung
davon im Planungsjahr 2025 zur Auszahlung vorgesehen: Erläuterung
… für sonstige Zweckbindungen? Ja
6. für sonstige Zweckbindungen +22.029.381,00 Erläuterung Kommentar
6.a. Fundgelder Erläuterung
6.b. Treuhandposten Erläuterung
6.b. Stiftungsgelder Erläuterung
6.c. Stellplatzabgabe +14.042.500,00 Erläuterung
6.d. Kautionen Erläuterung
6.e. sonstiges +7.986.881,00 Erläuterung Versorgungsrücklage
Gesamtbetrag gebundene Liquidität: +22.029.381,00 Erläuterung
       Muster 3 zu Hinweis Nr. 6 zu § 106 HGO
   Hinweis : Bitte befüllen Sie dieses Tabellenblatt vollständig. Die Eintragung "Bitte auswählen" ist nicht zulässig!
                     Bitte beachten Sie auch die in Spalten D  bzw. F abrufbaren Erläuterungen zu den wesentlichen Zellen. 
   Wichtig! : Sofern Sie von der Auswahlmöglichkeit  "Ja"  in "Bitte auswählen"  oder "Nein"  wechseln, ist 
   sicherzustellen, dass alle  Eintragungen mithilfe der Entf-Taste  in den Haupt- und Davon-Positionen gelöscht sind!

Seite 1 von 14 06.08.2025
Finanzstatusbericht zur Beurteilung der finanziellen Leistungsfähigkeit
Schlüsselnummer:
Regierungsbezirk: Darmstadt    Schlüsselnummer: 411000
Gemeinde:    Kreisfreie Stadt Darmstadt
Landkreis:    Haushaltsjahr 2026
Einwohnerzahl am:
31.12.2024 167.029
31.12.2023 164.832
Haushaltsjahr Jahresabschluss
2026 2024
 -€ -  -€ -
Ergebnishaushalt
ordentliches Ergebnis
Erträge 979.023.892,00 887.220.231,00
Aufwendungen 1.015.954.479,00 916.732.064,00
Saldo -36.930.587,00 -29.511.833,00
außerordentliches Ergebnis
Erträge 4.500,00 4.500,00
Aufwendungen
Saldo 4.500,00 4.500,00
Überschuss (+)/
Fehlbedarf (-) -36.926.087,00 -29.507.333,00
Finanzhaushalt
Laufende Verwaltungstätigkeit
Einzahlungen aus laufender
Verwaltungstätigkeit + 971.621.509,00 880.245.338,00
Auszahlungen aus laufender
Verwaltungstätigkeit - 969.030.175,00 885.228.482,00
Saldo 2.591.334,00 -4.983.144,00
Investitionstätigkeit
Einzahlungen aus Investitionstätigkeit + 36.422.796,00 + 21.506.450,00
Auszahlungen aus Investitionstätigkeit - 111.251.746,00 - 184.878.224,00
Saldo -74.828.950,00 -163.371.774,00
Finanzierungstätigkeit
Einzahlungen aus Finanzierungstätigkeit + 76.396.290,00 + 165.039.664,00
Auszahlungen aus Finanzierungstätigkeit - 34.322.918,00 - 32.453.158,00
Saldo 42.073.372,00 132.586.506,00
Finanzmittelüberschuss (+)/
-fehlbedarf (-) -30.164.244,00 -35.768.412,00
Bestand an Zahlungsmitteln am Ende des
Haushaltsjahres
-29.810.201,00 18.108.901,56
Haushaltsjahr
2026
Nachrichtlich  -€ -
Rechnersiche Neuverschuldung
Kernhaushalt 76.505.580,00
Eigenbetriebe und Anstalten des
öffentlichen Rechts 53.118.420,00
Insgesamt 129.624.000,00
Finanzstausbericht Deckblatt

Seite 2 von 14 06.08.2025
Allgemeine Finanzinformationen
1. Rechnungsergebnisse, Plan-Ist-Vergleiche und Status Jahresabschlüsse
Ordentliches Ergebnis in €
Haushaltsjahr Plan Ist Differenz Status Jahresabschluss (Bitte auswählen) Ggf. Bemerkungen
2019 23.545.709,00 23.721.610,38 175.901,38 Entlastungsbeschluss erfolgt
2020 19.001.820,00 56.022.436,79 37.020.616,79 Entlastungsbeschluss erfolgt
2021 -38.786.623,00 4.202.402,23 42.989.025,23 Entlastungsbeschluss erfolgt
2022 -11.216.277,00 9.687.985,16 20.904.262,16 Prüfung RPA abgeschlossen
2023 -25.157.113,00 -68.166.876,45 -43.009.763,45 Aufstellungsbeschluss und Vorlage an RPA erfolgt Beschluss am 03.04.2025
2.1 Stand der Aufstellung des Jahresabschlusses für 2024 Aufstellung noch nicht erfolgt
2.2 Voraussichtlicher Zeitpunkt des Aufstellungsbeschlusses für den
Jahresabschluss 2024 Dezember 2025
3. Aufstellung der Eigenbetriebe und Anstalten des öffentlichen Rechts nach der HGO
Eigenbetriebe Anstalten des öffentlichen Rechts nach der HGO
Eigenbetrieb für kommunale Aufgaben und Dienstleistungen (EAD)
Bäder der Wissenschaftsstadt Darmstadt
Darmstädter Werkstätten und Wohneinrichtungen
Immobilienmanagement der Wissenschaftsstadt Darmstadt (IDA)
4. Aufstellung Gesamtabschluss erforderlich für 2024 nein
Finanzstatusbericht Allgemeine Finanzinformationen

Seite 3 von 14 06.08.2025
Angaben zur Beurteilung der dauernden finanziellen Leistungsfähigkeit für 2026 Auswertung der Angaben zur Beurteilung der dauernden finanziellen Leistungsfähigkeit
Erläuterungen
- € - Indikatorwert
1. Geplantes ordentliches Ergebnis für 2026 -36.930.587,00 Das ordentliche Ergebnis wird automatisch aus dem Blatt
"Ergebnishaushalt" übernommen. Geplantes ordentliches Ergebnis je Einwohner für 2026 -221,10 0,00
Bei einem geplanten Fehlbedarf im ordentlichen Ergebnis bitte
nebenstehend auswählen, ob ein Ausgleich des Defizits durch
die Inanspruchnahme der ordentlichen Rücklage nach § 92 Abs.
5 Nr. 1 HGO beim Jahresabschluss geplant ist. nein
2. Bestand Rücklage aus Überschüssen des
ordentlichen Ergebnisses zum 31.12.2025 0,00
Es ist der (ggf. voraussichtliche) Bestand der Rücklage aus Überschüssen
des ordentlichen Ergebnisses zum Ende des Haushaltsvorjahres
anzugeben.
Bestand Rücklage aus Überschüssen des ordentlichen
Ergebnisses zum 31.12.2025 0,00 0,00
3. Ordentliche Fehlbeträge aus Vorjahren
(Bilanzwert der letzten aufgestellten Bilanz) 0,00
Es ist der in der letzten aufgestellten Bilanz ausgewiesene Fehlbetrag aus
Vorjahren (§ 49 Abs. 4 Nr. 1.3.1.1 GemHVO) mit positivem Vorzeichen
anzugeben.
Ordentliche Fehlbeträge aus Vorjahren 0,00 5,00
4. Bestand der Liquiditätsreserve
4.1 Mindestbetrag der nach § 106 Abs. 1 S. 2 HGO
vorzuhaltenden Liquiditätsreserve für 2026 17.578.860,29
Es ist für das Haushaltsjahr der nach § 106 Abs. 1 S. 2 HGO zur
Sicherstellung der Zahlungsfähigkeit vorzuhaltende Mindestbetrag von 2
v.H. der Summe der Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
nach dem Durchschnitt der drei dem Haushaltsjahr vorangehenden Jahre
anzugeben.
4.2 Höhe der tatsächlich vorgehaltenen
Liquiditätsreserve am 1.1.2026 0,00 Es ist für das Haushaltsjahr die Höhe der tatsächlich vorhandenen
Liquiditätsreserve  anzugeben. Die Liquiditätsreserve wurde unvollständig gebildet
5. Angaben zur letzten aufgestellten Vermögensrechnung
5.1 Haushaltsjahr der letzten aufgestellten
Vermögensrechnung 2023 Es ist das Haushaltsjahr der letzten aufgestellten Vermögensrechnung
anzugeben.
5.2 Bestand an Eigenkapital 301.299.976,00 Es ist die Höhe des Eigenkapitals (§ 49 Abs. 4 Nr. 1 GemHVO) aus der
letzten aufgestellten Vermögensrechnung anzugeben. Bestand an Eigenkapital 301.299.976,00 5,00
6.
Höhe der  Verbindlichkeiten aus
Liquiditätskrediten (Kernverwaltung und
Sondervermögen) zum 31.12.2025
70.320.000,00 Die Höhe der Verbindlichkeiten aus Liquiditätskrediten wird automatisch
aus dem Blatt "Verbindlichkeiten" übernommen.
Höhe der Kassenkreditverbindlichkeiten
(Kernverwaltung und Sondervermögen) zum
31.12.2025
70.320.000,00 0,00
7. Höhe der Verbindlichkeiten gegenüber dem
Sondervermögen Hessenkasse 89.716.357,00 Die Höhe der Verbindlichkeiten wird automatisch aus dem Blatt
"Verbindlichkeiten" übernommen.
Höhe der Verbindlichkeiten gegenüber dem
Sondervermögen Hessenkasse 89.716.357,00 0,00
8. Geplante zu erwirtschaftende Differenz aus Zahlungsmittelfluss 
aus laufender Verwaltungstätigkeit und ordentlicher Tilgung 
sowie der Zahlungen an das Sondervermögen Hessenkasse -30.164.243,50
Diese Angabe wird rechnerisch aus dem Zahlungsmittelfluss aus
laufender Verwaltungstätigkeit abzüglich der ordentlichen Tilgung sowie
der Zahlungen an das Sondervermögen Hessenkasse und zuzüglich der
zweckgebundenen Einzahlungen für die ordentliche Tilgung sowie der
Zahlungen an das Sondervermögen Hessenkasse ermittelt.
Geplante Differenz je Einwohner aus Zahlungsmittelfluss aus
laufender Verwaltungstätigkeit und ordentlicher Tilgung sowie
der Zahlungen an das Sondervermögen Hessenkasse je
Einwohner -180,59 0,00
8.1 Zahlungsmittelfluss aus laufender Verwaltungstätigkeit für 2026
2.591.334,00 Der Zahlungsmittelfluss aus laufender Verwaltungstätigkeit wird
automatisch aus dem Blatt "Finanzhaushalt" übernommen.
8.2 Ordentliche Tilgung für 2026
30.050.710,00 Die Höhe der ordentlichen Tilgung wird automatisch aus dem Blatt
"Finanzhaushalt" übernommen.
8.3 Zahlungen an das Sondervermögen Hessenkasse für 2026
4.272.207,50 Die Höhe der Zahlungen an das Sondervermögen Hessenkasse wird
automatisch aus dem Blatt "Finanzhaushalt" übernommen.
8.4 Zweckgebundene Einzahlungen für die ordentliche Tilgung von
Investitionskrediten für 2026 1.567.340,00 Der Betrag wird automatisch aus dem Blatt "Finanzhaushalt - 4.2 "
übernommen.
8.5 Zweckgebundene Einzahlungen für Auszahlungen an das
Sondervermögen Hessenkasse für 2026 0,00 Der Betrag wird automatisch aus dem Blatt "Finanzhaushalt - 4.3 "
übernommen.
Summe und Status 10,00
Nachrichtlich:
Rechnerischer Hebesatz Grundsteuer B zum Erreichen des
Ausgleichs im ordentlichen Ergebnis in v.H. für 2026 1.816,79
Diese Angabe wird bei einem geplanten negativen ordentlichen Ergebnis
rechnerisch ermittelt.
Vorliegende Auswertung präjudiziert das Haushaltsgenehmigungsverfahren nicht. Die notwendige individuelle
Prüfung und Beurteilung der Aufsichtsbehörde wird hierdurch nicht ersetzt.
Fiktive Hebesatzanhebung Grundsteuer B zum Erreichen des
Ausgleichs im ordentlichen Ergebnis in v.H. für 2026 635,79 Diese Angabe wird bei einem geplanten negativen ordentlichen Ergebnis
rechnerisch ermittelt. Hinweise der Gemeinde zur aktuellen Haushaltslage (optional)
Bestand Rücklage aus Überschüssen des
außerordentlichen Ergebnisses zum 31.12.2025 0,00
Es ist der (ggf. voraussichtliche) Bestand der Rücklage aus Überschüssen
des außerordentlichen Ergebnisses zum Ende des Haushaltsvorjahres
anzugeben.
Finanzstatusbericht KASH Planjahr

Seite 4 von 14 06.08.2025
Angaben zur Beurteilung der dauernden finanziellen Leistungsfähigkeit für 2024 Auswertung der Angaben zur Beurteilung der dauernden finanziellen Leistungsfähigkeit
Erläuterungen
- € - Indikatorwert
1. Ordentliches Ergebnis für 2024 -29.511.833,00 Das ordentliche Ergebnis wird automatisch aus dem Blatt
"Ergebnishaushalt" übernommen. Geplantes ordentliches Ergebnis je Einwohner für 2026 -176,69 0,00
Bei einem Fehlbetrag im ordentlichen Ergebnis bitte nebenstehend
auswählen, ob ein Ausgleich des Defizits durch die
Inanspruchnahme der ordentlichen Rücklage nach § 92 Abs. 6 Nr. 1
HGO beim Jahresabschluss erfolgen kann. Nein
2.
Rechnerischer Bestand der Rücklage aus
Überschüssen des ordentlichen Ergebnisses vor
Ergebnisverwendung zum 31.12.2024
0,00
Es ist der (ggf. voraussichtliche) Bestand der Rücklage aus Überschüssen
des ordentlichen Ergebnisses zum Ende des Haushaltsvorvorjahres
(Abschlussjahr) anzugeben.
Bestand Rücklage aus Überschüssen des ordentlichen
Ergebnisses zum 31.12.2024 0,00 0,00
3. Ordentliche Fehlbeträge aus Vorjahren (Bilanzwert)
zum 31.12.2024 22.424.276,95
Es ist der in der aufgestellten Bilanz ausgewiesene Fehlbetrag aus
Vorjahren (§ 49 Abs. 4 Nr. 1.3.1.1 GemHVO) mit positivem Vorzeichen
anzugeben.
Ordentliche Fehlbeträge aus Vorjahren 22.424.276,95 0,00
4. Bestand der Liquiditätsreserve
4.1 Mindestbetrag der nach § 106 Abs. 1 S. 2 HGO
vorzuhaltenden Liquiditätsreserve für 2024 15.217.661,00
Es ist für das Haushaltsvorvorjahr der nach § 106 Abs. 1 S. 2 HGO zur
Sicherstellung der Zahlungsfähigkeit vorzuhaltende Mindestbetrag von 2
v.H. der Summe der Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
nach dem Durchschnitt der drei dem Haushaltsjahr vorangehenden Jahre
anzugeben.
4.2 Höhe der tatsächlich vorgehaltenen
Liquiditätsreserve am 31.12.2024 0,00 Es ist für das Abschlussjahr die Höhe der tatsächlich vorhandenen
Liquiditätsreserve  anzugeben. Die Liquiditätsreserve wurde unvollständig gebildet
5. Bestand an Eigenkapital am 31.12.2024 301.299.976,00 Es ist die Höhe des Eigenkapitals (§ 49 Abs. 4 Nr. 1 GemHVO) aus der
aufgestellten Vermögensrechnung anzugeben. Bestand an Eigenkapital 301.299.976,00 5,00
6.
Höhe der  Verbindlichkeiten aus Liquiditätskrediten
(Kernverwaltung und Sondervermögen) zum
31.12.2024
0,00 Es ist die Höhe der Verbindlichkeiten aus Liquiditätskrediten anzugeben
Höhe der Verbindlichkeiten aus
Liquiditätskrediten (Kernverwaltung und
Sondervermögen) zum 31.12.2024
0,00 5,00
7. Höhe der  Verbindlichkeiten gegenüber dem
Sondervermögen Hessenkasse zum 31.12.2024 98.260.772,50 Es ist die Höhe der Verbindlichkeiten gegenüber dem Sondervermögen
Hessenkasse anzugeben
Höhe der  Verbindlichkeiten gegenüber dem
Sondervermögen Hessenkasse zum
31.12.2024
98.260.772,50 0,00
8. Erwirtschaftete Differenz aus Zahlungsmittelfluss aus laufender 
Verwaltungstätigkeit und ordentlicher Tilgung sowie der Zahlungen 
an das Sondervermögen Hessenkasse -25.401.162,07
Diese Angabe wird rechnerisch aus dem Zahlungsmittelfluss aus
laufender Verwaltungstätigkeit abzüglich der ordentlichen Tilgung sowie
der Zahlungen an das Sondervermögen Hessenkasse und zuzüglich der
zweckgebundenen Einzahlungen für die ordentliche Tilgung sowie der
Zahlungen an das Sondervermögen Hessenkasse ermittelt.
Erwirtschaftete Differenz aus Zahlungsmittelfluss aus laufender
Verwaltungstätigkeit und ordentlicher Tilgung sowie der
Zahlungen an das Sondervermögen Hessenkasse  je
Einwohner -152,08 0,00
8.1 Zahlungsmittelfluss aus laufender Verwaltungstätigkeit für 2024
0,01
8.2 Ordentliche Tilgung für 2024
22.796.844,58
8.3 Zahlungen an das Sondervermögen Hessenkasse für 2024
4.272.207,50
8.4 Zweckgebundene Einzahlungen für die ordentliche Tilgung von
Investitionskrediten für 2024 1.667.890,00
8.5 Zweckgebundene Einzahlungen für Auszahlungen an das
Sondervermögen Hessenkasse für 2024 0,00
Summe und Status nach Abschlusswert 10,00
Nachrichtlich:
Kash-Wert nach Planung für 2024
50,00
Summe und Status nach Planwert 50,00
Finanzstatusbericht KASH Jahresabschluss

Seite 5 von 14 06.08.2025
Indikator pro Einwohner
Bewertung ggf. der Entwicklung
nach Indikatoren
pro Einwohner
Gewichtung der
Indikatoren
pro Einwohner
 in %
Status
ordentliches Ergebnis
Überschuss (mehr als + 5 €) = 1
40%
 grün (+)  ≥ 70%
gelb (0) < 70% und > 40%
rot (-) ≤ 40%
jahresbezogener Haushaltsausgleich (im
Korridor von - 5 € bis + 5 € oder durch
Rücklage) = 0,75
defizitär im Korridor (weniger als
- 5 € bis - 40 €) = 0,5
defizitär im Korridor (weniger als
- 40 € bis - 75 €) = 0,25
defizitär (weniger als -75 €) = 0
Bestand ordentliche Rücklage Bestand = 1 5% Die rot markierten Eintragungen spiegeln die Änderungen ab dem 01.01.2019 wider.
kein Bestand (≤ 0 €) = 0
Fehlbeträge aus Vorjahren (Bilanzwert der
letzten aufgestellten Bilanz)
kein Bestandswert  = 1
5%Ausweis eines Fehlbetragbestands = 0
Bestand der Liquiditätsreserve
Bestand vollständig gebildet = 1
5%Bestand teilweise gebildet (≥ 50 %) = 0,5
Bestand unzureichend oder nicht gebildet (<
50 %) = 0
Ausweis von Eigenkapital
(nach letzter aufgestellter Bilanz)
positiver Eigenkapitalbestand = 1
5%negativer Eigenkapitalbestand
(≤  0 €) = 0
Verbindlichkeiten aus Liquidtitätskrediten
(Kommune plus Sondervermögen)
kein Bestand (= 0 €) = 1
5%Bestand (> 0 €) = 0
Verbindlichkeiten gegenüber dem
Sondervermögen Hessenkasse
kein Bestand (= 0 €) = 1
5%
Bestand (> 0 €) = 0
Zahlungsmittelfluss lfd.
Verwaltungstätigkeit
abzüglich der Tilgung sowie der
Zahlungen an das Sondervermögen
Hessenkasse
Saldo > 5 € = 1
30%
im Korridor von 0 € bis + 5 € = 0,5
Saldo < 0 € = 0
100%
Finanzstatusbericht Erläuterungen f. Lf.

Seite 6 von 14 06.08.2025
Vomhundertsätze erhobener Umlagen (Landkreis / LWV / Land Hessen)
Jahr Kreisumlage Schulumlage Verbandsumlage LWV Krankenhausumlage
2026 0,00 v.H. 0,00 0,00 v.H. 11,343 v.H. 1,02 v.H.
2025 0,00 v.H. 0,00 0,00 v.H. 11,343 v.H. 1,02 v.H.
2024 0,00 v.H. 0,00 0,00 v.H. 11,106 v.H. 1,07 v.H.
Angaben für Gemeinden und Städte
Steuerhebesätze
Jahr Grundsteuer A Grundsteuer B Gewerbesteuer Vervielfältiger
Gewerbesteuerumlage Solidaritätsumlage Heimatumlage
2026 693,00 v.H. 1.181,00 v.H. 459,00 v.H. 35,00 v.H. Euro 9.240.000,00 Euro
2025 693,00 v.H. 1.181,00 v.H. 459,00 v.H. 35,00 v.H. Euro 9.122.000,00 Euro
2024 525,00 v.H. 875,00 v.H. 459,00 v.H. 35,00 v.H. Euro 8.863.000,00 Euro
Angaben für Gemeinden und Städte
Nivellierungshebesätze nach FAG
Jahr Grundsteuer A Grundsteuer B Gewerbesteuer
2026 236,00 v.H. 492,00 v.H. 454,00 v.H.
Angaben zu weiteren Abgaben (ohne Gebühren)
Straßenbeiträge einmalige Beiträge - Gemeindeanteil nach § 11 Abs. 4 KAG (25/50/75 vH)
Weitere Abgaben, die erhoben werden:
Spielapparatesteuer Ja Jagdsteuer Nein      Hundesteuer Ja
Zweitwohnungssteuer Ja Fischereisteuer Nein      Gaststättenerlaubnissteuer Nein
Kurbeitrag Nein Pferdesteuer Nein
Tourismusbeitrag Nein Getränkesteuer Nein
Sonstige Abgaben: Übernachtungssteuer
Finanzstatusbericht FAG und Abgaben

Seite 7 von 14 06.08.2025
2024 2025 2026 2027 2028 2029
Ergebnishaushalt Haushaltsplan Haushaltsplan Haushaltsplan Ergebnisplan Ergebnisplan Ergebnisplan
Position Konten Bezeichnung -  € -
1 50 Privatrechtliche Leistungsentgelte 15.890.136,00 21.462.787,00 22.212.057,00 22.199.617,00 22.186.665,00 22.259.895,00
2 51 Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 64.577.310,00 64.889.650,00 65.617.480,00 65.896.798,00 66.179.760,00 66.474.270,00
3 548-549 Kostenersatzleistungen und -erstattungen 45.405.297,00 46.632.999,00 46.723.022,00 46.907.797,00 46.982.819,00 47.706.112,00
4 52 Bestandsveränderungen und aktivierte
Eigenleistungen 80.000,00 80.000,00 80.000,00 80.000,00 80.000,00 80.000,00
5 55 Steuern und steuerähnliche Erträge einschließlich
Erträge aus gesetzlichen Umlagen 413.318.500,00 430.395.000,00 442.005.000,00 460.395.000,00 472.735.000,00 480.365.000,00
6 547 Erträge aus Transferleistungen 96.914.100,00 93.053.980,00 95.354.540,00 97.717.510,00 97.927.930,00 98.138.350,00
7 540-543 Erträge aus Zuweisungen und Zuschüssen für
laufende Zwecke und allgemeine Umlagen 199.169.485,00 249.609.702,00 258.751.830,00 266.506.330,00 271.793.921,00 277.721.046,00
8 546
Erträge aus der Auflösung von Sonderposten aus
Investitionszuweisungen, -zuschüssen und
Investitionsbeiträgen
5.394.893,00 5.868.470,00 5.822.383,00 5.799.762,00 5.708.782,00 5.508.737,00
9 53 Sonstige ordentliche Erträge 17.649.600,00 19.215.190,00 19.233.670,00 18.002.490,00 18.021.690,00 18.397.350,00
10 Summe der ordentlichen Erträge 858.399.321,00 931.207.778,00 955.799.982,00 983.505.304,00 1.001.616.567,00 1.016.650.760,00
11
62, 63,
640-643,
647-649,
65
Personalaufwendungen 165.445.400,00 170.474.053,00 176.821.713,00 180.387.713,00 183.960.736,00 187.720.994,00
12 644-646 Versorgungsaufwendungen 25.872.170,00 26.432.551,00 26.841.160,00 27.257.840,00 27.682.800,00 28.116.370,00
13 60,61,
67-69 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 176.666.620,00 192.145.902,00 184.482.385,00 179.546.126,00 181.591.461,00 184.306.888,00
14 66 Abschreibungen 25.353.322,00 34.524.810,00 40.936.204,00 46.991.829,00 50.707.601,00 53.475.218,00
15 71 Aufwendungen für Zuweisungen und Zuschüsse
sowie besondere Finanzaufwendungen 206.339.721,00 221.785.640,00 228.567.609,00 235.466.640,00 246.322.858,00 248.438.774,00
16 73 Steueraufwendungen einschließlich Aufwendungen
aus gesetzlichen Umlageverpflichtungen 84.129.000,00 91.738.000,00 95.109.000,00 98.896.000,00 102.689.000,00 105.869.000,00
17 72 Transferaufwendungen 212.120.870,00 229.937.475,00 236.430.825,00 242.961.130,00 247.058.229,00 252.093.136,00
18 70, 74, 76 Sonstige ordentliche Aufwendungen 1.156.081,00 1.195.056,00 1.168.828,00 1.133.724,00 1.133.774,00 1.133.124,00
19 Summe der ordentlichen Aufwendungen 897.083.184,00 968.233.487,00 990.357.724,00 1.012.641.002,00 1.041.146.459,00 1.061.153.504,00
20 Verwaltungsergebnis -38.683.863,00 -37.025.709,00 -34.557.742,00 -29.135.698,00 -39.529.892,00 -44.502.744,00
21 56,57 Finanzerträge 28.820.910,00 23.225.910,00 23.223.910,00 17.721.910,00 17.669.910,00 17.667.910,00
22 77 Zinsen und andere Finanzaufwendungen 19.648.880,00 22.280.730,00 25.596.755,00 29.054.720,00 32.538.310,00 36.089.920,00
23 Finanzergebnis 9.172.030,00 945.180,00 -2.372.845,00 -11.332.810,00 -14.868.400,00 -18.422.010,00
24 Gesamtbetrag der ordentlichen Erträge 887.220.231,00 954.433.688,00 979.023.892,00 1.001.227.214,00 1.019.286.477,00 1.034.318.670,00
25 Gesamtbetrag der ordentlichen Aufwendungen 916.732.064,00 990.514.217,00 1.015.954.479,00 1.041.695.722,00 1.073.684.769,00 1.097.243.424,00
26 Ordentliches Ergebnis -29.511.833,00 -36.080.529,00 -36.930.587,00 -40.468.508,00 -54.398.292,00 -62.924.754,00
27 59 Außerordentliche Erträge 4.500,00 4.500,00 4.500,00 4.500,00 4.500,00 4.500,00
28 79 Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
29 Außerordentliches Ergebnis 4.500,00 4.500,00 4.500,00 4.500,00 4.500,00 4.500,00
30 Jahresergebnis -29.507.333,00 -36.076.029,00 -36.926.087,00 -40.464.008,00 -54.393.792,00 -62.920.254,00
Bitte im Blatt Finanzielle Leistungsfähigkeit unter 1 angeben, ob ein Ausgleich des Plandefizits durch die ordentliche Rücklage geplant ist.
Nachrichtlich
31 Hochrechnung ordentliches Ergebnis zum 31.12.2025 -38.000.000,00
32 Summe vorgetragene
Jahresfehlbeträge/Jahresüberschüsse  zum 31.12.2024 -58.478.891,29
Finanzstatusbericht Ergebnishaushalt

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Aufschlüsselung von Erträgen und Aufwendungen 2024 2025 2026 2027 2028 2029
Haushaltsplan Haushaltsplan Haushaltsplan Ergebnisplan Ergebnisplan Ergebnisplan
Position Konten Bezeichnung -  € -
5 55 Steuern und steuerähnliche Erträge einschließlich
Erträge aus gesetzlichen Umlagen 413.318.500,00 430.395.000,00 442.005.000,00 460.395.000,00 472.735.000,00 480.365.000,00
davon 5500 Erträge aus Gemeindeanteil an Einkommensteuer
(Produktgruppe 1601) 124.463.500,00 133.680.000,00 141.030.000,00 148.790.000,00 155.490.000,00 162.490.000,00
5504 Erträge aus Gemeindeanteil an Umsatzsteuer
(Produktgruppe 1601) 29.380.000,00 29.630.000,00 30.370.000,00 30.980.000,00 31.600.000,00 32.230.000,00
5551 Erträge aus Grundsteuer A (Produktgruppe 1601) 85.000,00 85.000,00 85.000,00 85.000,00 85.000,00 85.000,00
5552 Erträge aus Grundsteuer B (Produktgruppe 1601) 68.600.000,00 68.600.000,00 68.600.000,00 73.600.000,00 73.600.000,00 73.600.000,00
5553 Erträge aus Gewerbesteuer (Produktgruppe 1601) 185.000.000,00 192.500.000,00 195.000.000,00 200.000.000,00 205.000.000,00 205.000.000,00
5559 andere Steuern insgesamt (Produktgruppe 1601) 5.790.000,00 5.900.000,00 6.920.000,00 6.940.000,00 6.960.000,00 6.960.000,00
5582 Erträge aus Kreisumlage (Produktgruppe 1601) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
5583 Erträge aus Schulumlage (Produktgruppe 0313) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Sonstige Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
7 540-543 Erträge aus Zuweisungen und Zuschüssen für
laufende Zwecke und allgemeine Umlagen 199.169.485,00 249.609.702,00 258.751.830,00 266.506.330,00 271.793.921,00 277.721.046,00
davon 540101 Schlüsselzuweisung (Produktgruppe 1601) 152.000.000,00 206.463.649,00 220.593.000,00 228.314.000,00 234.022.000,00 239.873.000,00
Sonstige Erträge 47.169.485,00 43.146.053,00 38.158.830,00 38.192.330,00 37.771.921,00 37.848.046,00
16 73
Steueraufwendungen einschließlich
Aufwendungen aus gesetzlichen
Umlageverpflichtungen
84.129.000,00 91.738.000,00 95.109.000,00 98.896.000,00 102.689.000,00 105.869.000,00
davon 7353 Krankenhausumlage (Produktgruppe 0701) 5.612.000,00 5.544.000,00 5.607.000,00 5.776.000,00 5.950.000,00 6.130.000,00
73541 Kreisumlage (Produktgruppe 1601) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
73542 Schulumlage (Produktgruppe 1601) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
73543 LWV-Umlage (Produktgruppe 1601) 55.000.000,00 62.000.000,00 65.000.000,00 68.000.000,00 71.000.000,00 74.000.000,00
735490 Solidaritätsumlage 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
735490 Weitere Umlagen (z.B. Regionalverband): 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
7380 Gewerbesteuerumlage (Produktgruppe 1601) 14.272.000,00 14.679.000,00 14.869.000,00 15.250.000,00 15.632.000,00 15.632.000,00
735 Umlage starke Heimat Hessen (Produktgruppe 1601) 8.863.000,00 9.122.000,00 9.240.000,00 9.477.000,00 9.714.000,00 9.714.000,00
Sonstige Aufwendungen 382.000,00 393.000,00 393.000,00 393.000,00 393.000,00 393.000,00
22 77 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 19.648.880,00 22.280.730,00 25.596.755,00 29.054.720,00 32.538.310,00 36.089.920,00
Zinsen für Liquiditätskredite (Produktgruppe 1602) 3.416.630,00 5.371.980,00 5.974.090,00 6.987.970,00 8.239.350,00 9.644.620,00
Zinsen für Investitionskredite (Produktgruppe
1602) 14.170.710,00 14.850.840,00 17.561.280,00 20.001.680,00 22.229.990,00 24.372.190,00
Finanzstatusbericht Details Ergebnishaushalt

Seite 9 von 14 06.08.2025
Zahlungsmittelfluss nach § 3  GemHVO 2024 2025 2026 2027 2028 2029
Haushaltsplan Haushaltsplan Haushaltsplan Fpl-Jahr Fpl-Jahr Fpl-Jahr
Nr. Konten -  € -
Zahlungsmittelfluss aus laufender Verwaltungstätigkeit
(direkte Methode)
1 Summe der Einzahlungen aus laufender
Verwaltungstätigkeit 880.245.338,00 946.985.218,00 971.621.509,00 993.847.452,00 1.011.997.695,00 1.027.229.933,00
2 Summe der Auszahlungen aus laufender
Verwaltungstätigkeit 885.228.482,00 949.978.877,00 969.030.175,00 988.737.553,00 1.016.895.248,00 1.037.605.646,00
3 Zahlungsmittelüberschuss / Zahlungsmittelbedarf
aus laufender Verwaltungstätigkeit -4.983.144,00 -2.993.659,00 2.591.334,00 5.109.899,00 -4.897.553,00 -10.375.713,00
Zahlungsmittelfluss aus Investitionstätigkeit
(direkte Methode)
4 820 Einzahlungen aus Investitionszuweisungen und -
zuschüssen sowie aus Investitionsbeiträgen 20.766.450,00 19.911.753,00 35.670.196,00 23.764.355,00 15.393.704,00 13.083.940,00
4.1 Pos. 4: davon aus Schlüsselzuweisungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
4.2 Pos. 4: davon aus zweckgebundenen Einzahlungen für die
ordentliche Tilgung von Investitionskrediten 1.667.890,00 1.567.310,00 1.567.340,00 1.567.340,00 1.567.340,00 1.567.340,00
4.3 Pos. 4: davon aus zweckgebundenen Einzahlungen für die
Auszahlungen an das Sondervermögen Hessenkasse 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
5 822
Einzahlungen aus Abgängen von
Vermögensgegenständen des Sachanlagevermögens und
des immateriellen Anlagevermögens
4.500,00 4.500,00 4.500,00 4.500,00 4.500,00 4.500,00
6 823 Einzahlungen aus Abgängen von
Vermögensgegenständen des Finanzanlagevermögens 735.500,00 757.000,00 748.100,00 740.500,00 735.800,00 728.000,00
davon Einzahlungen aus der Tilgung von gewährten
Krediten 735.500,00 757.000,00 748.100,00 740.500,00 735.800,00 728.000,00
7 Summe der Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 21.506.450,00 20.673.253,00 36.422.796,00 24.509.355,00 16.134.004,00 13.816.440,00
8 841 Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und
Gebäuden 38.545.000,00 2.161.000,00 4.495.000,00 19.868.000,00 17.759.000,00 12.730.000,00
9 842 Auszahlungen für Baumaßnahmen 71.536.940,00 52.195.958,00 66.375.118,00 130.261.623,00 100.649.062,00 63.702.250,00
10  840,
843
Auszahlungen für Investitionen in das sonstige
Sachanlagevermögen und immaterielle Anlagevermögen 57.796.284,00 41.197.854,00 40.281.628,00 60.993.330,00 63.343.800,00 45.448.200,00
11 844 Auszahlungen für Investitionen in das
Finanzanlagevermögen 17.000.000,00 100.000,00 100.000,00 100.000,00 100.000,00 100.000,00
davon Auszahlungen aus der Gewährung von Krediten 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
12 Summe der Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 184.878.224,00 95.654.812,00 111.251.746,00 211.222.953,00 181.851.862,00 121.980.450,00
13 Zahlungsmittelüberschuss / Zahlungsmittelbedarf
aus Investitionstätigkeit -163.371.774,00 -74.981.559,00 -74.828.950,00 -186.713.598,00 -165.717.858,00 -108.164.010,00
14 Zahlungsmittelüberschuss / Zahlungsmittelfehlbedarf -168.354.918,00 -77.975.218,00 -72.237.616,00 -181.603.699,00 -170.615.411,00 -118.539.723,00
Zahlungsmittelfluss aus Finanzierungstätigkeit
(direkte Methode)
15 826 Einzahlungen aus der Aufnahme von Krediten und
wirtschaftlich vergleichbaren Vorgängen für Investitionen 165.039.664,00 76.548.869,00 76.396.290,00 188.280.938,00 167.285.198,00 109.731.350,00
davon Einzahlungen aus der Aufnahme von
Umschuldungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
16 846
Auszahlungen für die Tilgung von Krediten und
wirtschaftlich vergleichbaren Vorgängen für Investitionen
sowie an das Sondervermögen Hessenkasse 32.453.158,00 32.026.168,00 34.322.918,00 36.359.515,00 38.613.585,00 41.151.355,00
16.1 Pos. 16: davon Auszahlungen für die ordentliche Tilgung
von Krediten 28.180.950,00 27.753.960,00 30.050.710,00 32.475.690,00 34.729.760,00 37.267.530,00
16.2 Pos. 16: davon Auszahlungen aus der Tilgung von
Umschuldungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
16.3 Pos. 16: davon Auszahlungen an das Sondervermögen
Hessenkasse 4.272.207,50 4.272.207,50 4.272.207,50 3.883.825,00 3.883.825,00 3.883.825,00
17 Zahlungsmittelüberschuss / Zahlungsmittelbedarf
aus Finanzierungstätigkeit 132.586.506,00 44.522.701,00 42.073.372,00 151.921.423,00 128.671.613,00 68.579.995,00
18 Änderung des Zahlungsmittelbestandes zum Ende des
Haushaltsjahres -35.768.412,00 -33.452.517,00 -30.164.244,00 -29.682.276,00 -41.943.798,00 -49.959.728,00
19 829
Haushaltsunwirksame Einzahlungen (u.a. fremde
Finanzmittel, Rückzahlung von angelegten Kassenmitteln,
Aufnahme von Liquiditätskrediten)
133.162.052,55 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
davon Aufnahme von Liquiditätskrediten 27.000.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
20 849
Haushaltsunwirksame Auszahlungen (u.a. fremde
Finanzmittel, Anlegung von Kassenmitteln, Rückzahlung
von Liquiditätskrediten)
112.361.527,99 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
davon Rückzahlung von Liquiditätskrediten 27.000.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
21 Zahlungsmittelüberschuss/Zahlungsmittelbedarf aus
haushaltsunwirksamen Zahlungsvorgängen 20.800.524,56 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
22 Bestand an Zahlungsmitteln zu Beginn des
Haushaltsjahres 33.076.789,00 33.806.560,00 354.043,00 -29.810.201,00 -59.492.477,00 -101.436.275,00
23 Veränderung des Bestandes an Zahlungsmitteln -14.967.887,44 -33.452.517,00 -30.164.244,00 -29.682.276,00 -41.943.798,00 -49.959.728,00
24 Bestand an Zahlungsmitteln am Ende des Haushaltsjahres 18.108.901,56 354.043,00 -29.810.201,00 -59.492.477,00 -101.436.275,00 -151.396.003,00
Finanzstatusbericht Finanzhaushalt

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Verbindlichkeiten aus Krediten, Liquiditätskrediten sowie gegenüber dem Sondervermögen Hessenkasse zu Beginn des Haushaltsjahres 2026 Erläuterungen
Verbindlichkeiten aus Krediten nach Abschluss des Vorjahres - Kernhaushalt - 745.784.238,60 € Anzugeben ist der (ggf. voraussichtliche) Gesamtbetrag an Verbindlichkeiten aus Investitionskrediten
Verbindlichkeiten aus Liquiditätskrediten nach Abschluss des Vorjahres - Kernhaushalt - 70.320.000,00 € Anzugeben ist der (ggf. voraussichtliche) Gesamtbetrag an Verbindlichkeiten aus Liquiditätskrediten
Verbindlichkeiten aus Krediten nach Abschluss des Vorjahres - Eigenbetriebe und Anstalten des öffentlichen Rechts nach HGO - 422.923.506,98 € Anzugeben ist der (ggf. voraussichtliche) Gesamtbetrag an Verbindlichkeiten aus Investitionskrediten
Verbindlichkeiten aus Liquiditätskrediten nach Abschluss des Vorjahres - Eigenbetriebe und Anstalten des öffentlichen Rechts nach HGO - 0,00 € Anzugeben ist der (ggf. voraussichtliche) Gesamtbetrag an Verbindlichkeiten aus Liquiditätskrediten
Gesamtbetrag aus Krediten und Liquiditätskrediten  - Kernhaushalt und Eigenbetriebe und Anstalten des öffentlichen Rechts nach HGO 1.239.027.745,58
Verbindlichkeiten gegenüber dem Sondervermögen Hessenkasse nach Abschluss des Vorjahres 89.716.357,00 € Anzugeben ist der Gesamtbetrag der Verbindlichkeiten gegenüber dem Sondervermögen Hessenkasse
Gesamtbetrag aus Krediten, Liquiditätskrediten sowie Verbindlichkeiten gegenüber dem Sondervermögen Hessenkasse - Kernhaushalt und
Eigenbetriebe und Anstalten des öffentlichen Rechts nach HGO
1.328.744.102,58 €
im Haushaltsjahr 2026 veranschlagte Kreditaufnahmen
im Haushaltsjahr veranschlagte Kreditaufnahmen - Kernhaushalt - 76.396.290,00 €
im Haushaltsjahr veranschlagte Kreditaufnahmen - Eigenbetriebe und Anstalten des öffentlichen Rechts nach HGO - 80.648.200,00 €
im Haushaltsjahr 2026 veranschlagte Tilgungen für Kredite sowie Auszahlungen an das Sondervermögen Hessenkasse
Ordentliche Tilgung - Kernhaushalt 30.050.710,00 € Die ordentliche Tilgung wird automatisch aus dem Blatt Finanzhaushalt - Pos. 16.1 - übernommen.
Ordentliche Tilgung - Eigenbetriebe und Anstalten des öffentlichen Rechts nach HGO - 27.529.780,00 €
Außerordentliche Tilgung - Kernhaushalt - 0,00 €
Außerordentliche Tilgung - Eigenbetriebe und Anstalten des öffentlichen Rechts nach HGO - 0,00 €
Auszahlungen an das Sondervermögen Hessenkasse 4.272.207,50 € Die Zahlungen an das Sondervermögen Hessenkasse werden automatisch aus dem Blatt Finanzhaushalt -
Pos. 16.3 - übernommen.
Verbindlichkeiten aus Krediten, Liquiditätskrediten sowie gegenüber dem Sondervermögen Hessenkasse am Ende des Haushaltsjahres 2026
Voraussichtlicher Stand der Kredite am Ende des Haushaltsjahres - Kernverwaltung - 792.129.818,60 €
Voraussichtlicher Stand der Kredite am Ende des Haushaltsjahres - Eigenbetriebe und Anstalten des
öffentlichen Rechts nach HGO
476.041.926,98 €
Voraussichtlicher Stand der Kredite am Ende des Haushaltsjahres - Kernverwaltung  und Eigenbetriebe
und Anstalten des öffentlichen Rechts nach HGO -
1.268.171.745,58 €
Höchstbetrag der Liquiditätskredite Kernhaushalt laut Haushaltssatzung 250.000.000,00 €
Höchstbetrag der Liquiditätskredite der Eigenbetriebe und Anstalten des öffentlichen Rechts 0,00 €
Voraussichtlicher Stand der Liquiditätskredite zum Ende des Haushaltsjahres - Kernverwaltung - 100.480.000,00 €
Voraussichtlicher Stand der Liquiditätskredite zum Ende des Haushaltsjahres - Eigenbetriebe und Anstalten des öffentlichen Rechts nach HGO - 0,00 €
Voraussichtlicher Stand der Liquiditätskredite zum Ende des Haushaltsjahres - Kernverwaltung und
Eigenbetriebe und Anstalten des öffentlichen Rechts nach HGO -
100.480.000,00 €
Voraussichtlicher Stand der Verbindlichkeigten gegenüber dem Sondervermögen Hessenkasse zum Ende des Haushaltsjahres 85.444.149,50
Voraussichtlicher Zahlungsmittelbestand am Ende des Haushaltsjahres 2026 -29.810.201,00 €
Finanzstatusbericht Verbindlichkeiten

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Produktbereichsplan gemäß Muster 12 zu § 4 Abs. 2 GemHVO
Haushaltsjahr
2026
Status: Haushaltsplan
ordentliche Erträge ordentliche Aufwendungen
PBNr. Produktbereich/Produktgruppe absolut vor ILV pro Einwohner absolut nach ILV pro Einwohner absolut vor ILV pro Einwohner absolut nach ILV pro Einwohner
1 Innere Verwaltung 5.269.624,00 € 31,55 € 8.318.346,00 € 49,80 € 64.102.783,00 € 383,78 € 64.110.233,00 € 383,83 €
2 Sicherheit und Ordnung 20.622.590,00 € 123,47 € 20.767.927,00 € 124,34 € 69.298.368,00 € 414,89 € 69.517.139,00 € 416,20 €
3 Schulträgeraufgaben 7.599.833,00 € 45,50 € 8.434.833,00 € 50,50 € 81.895.943,00 € 490,31 € 81.896.243,00 € 490,31 €
4 Kultur und Wissenschaft 11.076.032,00 € 66,31 € 11.076.032,00 € 66,31 € 49.825.315,00 € 298,30 € 50.612.146,00 € 303,01 €
5 Soziale Leistungen 127.997.098,00 € 766,32 € 127.997.098,00 € 766,32 € 211.242.111,00 € 1.264,70 € 211.246.361,00 € 1.264,73 €
6 Kinder-, Jugend- und Familienhilfe 40.641.761,00 € 243,32 € 40.641.761,00 € 243,32 € 217.910.105,00 € 1.304,62 € 219.272.095,00 € 1.312,78 €
7 Gesundheitsdienste 565.081,00 € 3,38 € 565.081,00 € 3,38 € 16.960.974,00 € 101,55 € 16.960.974,00 € 101,55 €
8 Sportförderung 1.410.877,00 € 8,45 € 1.410.877,00 € 8,45 € 20.703.937,00 € 123,95 € 21.516.587,00 € 128,82 €
9 Räumliche Planung und Entwicklung, Geoinformationen 868.034,00 € 5,20 € 868.034,00 € 5,20 € 13.962.346,00 € 83,59 € 13.964.896,00 € 83,61 €
10 Bauen und Wohnen 2.541.866,00 € 15,22 € 2.541.866,00 € 15,22 € 8.436.256,00 € 50,51 € 8.436.306,00 € 50,51 €
11 Ver- und Entsorgung 48.160.740,00 € 288,34 € 50.066.865,00 € 299,75 € 37.075.652,00 € 221,97 € 40.966.865,00 € 245,27 €
12 Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV 5.048.495,00 € 30,23 € 5.407.905,00 € 32,38 € 87.556.101,00 € 524,20 € 87.595.155,00 € 524,43 €
13 Natur- und Landschaftspflege 5.036.436,00 € 30,15 € 5.067.921,00 € 30,34 € 26.307.596,00 € 157,50 € 26.564.929,00 € 159,04 €
14 Umweltschutz 235.986,00 € 1,41 € 235.986,00 € 1,41 € 5.847.680,00 € 35,01 € 5.847.780,00 € 35,01 €
15 Wirtschaft und Tourismus 19.257.018,00 € 115,29 € 19.257.018,00 € 115,29 € 8.896.147,00 € 53,26 € 8.981.559,00 € 53,77 €
16 Allgemeine Finanzwirtschaft 682.692.421,00 € 4.087,27 € 685.710.421,00 € 4.105,34 € 95.933.165,00 € 574,35 € 97.809.290,00 € 585,58 €
Gesamtsumme 979.023.892,00 € 5.861,40 € 988.367.971,00 € 5.917,34 € 1.015.954.479,00 € 6.082,50 € 1.025.298.558,00 € 6.138,45 €
Finanzstatusbericht Produktbereiche

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Produktbereichsplan gemäß Muster 12 zu § 4 Abs. 2 GemHVO
PBNr. Produktbereich/Produktgruppe
1 Innere Verwaltung
2 Sicherheit und Ordnung
3 Schulträgeraufgaben
4 Kultur und Wissenschaft
5 Soziale Leistungen
6 Kinder-, Jugend- und Familienhilfe
7 Gesundheitsdienste
8 Sportförderung
9 Räumliche Planung und Entwicklung, Geoinformationen
10 Bauen und Wohnen
11 Ver- und Entsorgung
12 Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV
13 Natur- und Landschaftspflege
14 Umweltschutz
15 Wirtschaft und Tourismus
16 Allgemeine Finanzwirtschaft
Gesamtsumme
Haushaltsvorjahr
2025
Status: Haushaltsplan
ordentliche Erträge ordentliche Aufwendungen
absolut vor ILV pro Einwohner absolut nach ILV pro Einwohner absolut vor ILV pro Einwohner absolut nach ILV pro Einwohner
7.952.053,00 € 47,61 € 10.871.149,00 € 65,09 € 68.225.763,00 € 408,47 € 68.233.213,00 € 408,51 €
20.321.672,00 € 121,67 € 20.463.670,00 € 122,52 € 70.583.933,00 € 422,58 € 70.796.316,00 € 423,86 €
7.530.494,00 € 45,08 € 8.465.494,00 € 50,68 € 78.279.934,00 € 468,66 € 78.280.234,00 € 468,66 €
11.270.922,00 € 67,48 € 11.270.922,00 € 67,48 € 49.478.751,00 € 296,23 € 50.325.921,00 € 301,30 €
125.992.062,00 € 754,31 € 125.992.062,00 € 754,31 € 207.602.585,00 € 1.242,91 € 207.606.835,00 € 1.242,94 €
39.999.114,00 € 239,47 € 39.999.114,00 € 239,47 € 212.795.970,00 € 1.274,01 € 214.105.766,00 € 1.281,85 €
547.751,00 € 3,28 € 547.751,00 € 3,28 € 11.163.627,00 € 66,84 € 11.163.627,00 € 66,84 €
1.214.157,00 € 7,27 € 1.214.157,00 € 7,27 € 18.719.409,00 € 112,07 € 19.532.059,00 € 116,94 €
2.712.119,00 € 16,24 € 2.712.119,00 € 16,24 € 15.758.366,00 € 94,35 € 15.760.916,00 € 94,36 €
2.267.376,00 € 13,57 € 2.267.376,00 € 13,57 € 6.454.206,00 € 38,64 € 6.454.256,00 € 38,64 €
48.160.740,00 € 288,34 € 49.805.615,00 € 298,19 € 36.843.590,00 € 220,58 € 40.705.615,00 € 243,70 €
5.010.719,00 € 30,00 € 5.361.087,00 € 32,10 € 84.681.363,00 € 506,99 € 84.720.067,00 € 507,22 €
5.254.775,00 € 31,46 € 5.285.251,00 € 31,64 € 26.483.381,00 € 158,56 € 26.727.126,00 € 160,01 €
234.526,00 € 1,40 € 234.526,00 € 1,40 € 4.521.326,00 € 27,07 € 4.521.426,00 € 27,07 €
19.249.368,00 € 115,25 € 19.249.368,00 € 115,25 € 8.865.663,00 € 53,08 € 8.947.428,00 € 53,57 €
656.715.840,00 € 3.931,75 € 659.731.840,00 € 3.949,80 € 90.056.350,00 € 539,17 € 91.671.225,00 € 548,83 €
954.433.688,00 € 5.714,18 € 963.471.501,00 € 5.768,29 € 990.514.217,00 € 5.930,19 € 999.552.030,00 € 5.984,30 €
Finanzstatusbericht Produktbereiche

Seite 13 von 14 06.08.2025
Produktbereichsplan gemäß Muster 12 zu § 4 Abs. 2 GemHVO
PBNr. Produktbereich/Produktgruppe
1 Innere Verwaltung
2 Sicherheit und Ordnung
3 Schulträgeraufgaben
4 Kultur und Wissenschaft
5 Soziale Leistungen
6 Kinder-, Jugend- und Familienhilfe
7 Gesundheitsdienste
8 Sportförderung
9 Räumliche Planung und Entwicklung, Geoinformationen
10 Bauen und Wohnen
11 Ver- und Entsorgung
12 Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV
13 Natur- und Landschaftspflege
14 Umweltschutz
15 Wirtschaft und Tourismus
16 Allgemeine Finanzwirtschaft
Gesamtsumme
Haushaltsvorvorjahr
2024
Status: Haushaltsplan
ordentliche Erträge ordentliche Aufwendungen
absolut vor ILV pro Einwohner absolut nach ILV pro Einwohner absolut vor ILV pro Einwohner absolut nach ILV pro Einwohner
5.071.790,00 € 30,36 € 8.092.205,00 € 48,45 € 56.740.909,00 € 339,71 € 56.751.809,00 € 339,77 €
20.045.354,00 € 120,01 € 20.175.199,00 € 120,79 € 59.372.976,00 € 355,47 € 59.569.712,00 € 356,64 €
7.714.721,00 € 46,19 € 8.309.721,00 € 49,75 € 61.732.075,00 € 369,59 € 61.732.825,00 € 369,59 €
11.009.104,00 € 65,91 € 11.009.104,00 € 65,91 € 48.234.263,00 € 288,78 € 49.043.472,00 € 293,62 €
120.637.450,00 € 722,25 € 120.637.450,00 € 722,25 € 184.652.434,00 € 1.105,51 € 184.655.434,00 € 1.105,53 €
39.794.712,00 € 238,25 € 39.794.712,00 € 238,25 € 203.204.629,00 € 1.216,58 € 204.585.773,00 € 1.224,85 €
534.369,00 € 3,20 € 534.369,00 € 3,20 € 9.864.192,00 € 59,06 € 9.864.192,00 € 59,06 €
454.592,00 € 2,72 € 454.592,00 € 2,72 € 13.517.985,00 € 80,93 € 14.102.985,00 € 84,43 €
1.340.305,00 € 8,02 € 1.340.305,00 € 8,02 € 13.724.909,00 € 82,17 € 13.729.159,00 € 82,20 €
3.236.449,00 € 19,38 € 3.236.449,00 € 19,38 € 6.777.756,00 € 40,58 € 6.777.806,00 € 40,58 €
48.491.740,00 € 290,32 € 49.491.375,00 € 296,30 € 35.585.151,00 € 213,05 € 40.391.375,00 € 241,82 €
6.688.533,00 € 40,04 € 7.220.174,00 € 43,23 € 77.108.501,00 € 461,65 € 77.146.399,00 € 461,87 €
4.749.259,00 € 28,43 € 4.759.430,00 € 28,49 € 22.781.618,00 € 136,39 € 22.990.688,00 € 137,64 €
1.790.259,00 € 10,72 € 1.790.259,00 € 10,72 € 6.072.903,00 € 36,36 € 6.073.403,00 € 36,36 €
23.981.779,00 € 143,58 € 23.981.779,00 € 143,58 € 8.742.218,00 € 52,34 € 8.817.879,00 € 52,79 €
591.679.815,00 € 3.542,38 € 595.483.135,00 € 3.565,15 € 108.619.545,00 € 650,30 € 109.589.180,00 € 656,11 €
887.220.231,00 € 5.311,77 € 896.310.258,00 € 5.366,20 € 916.732.064,00 € 5.488,46 € 925.822.091,00 € 5.542,88 €
Finanzstatusbericht Produktbereiche

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Liquiditätsplanung gemäß Hinweis Nr. 7 zu § 105 HGO zur
Ermittlung des genehmigungsfähigen Höchstbetrages der Liquiditätskredite
Eintragungen bitte nur in den blau hinterlegten Feldern und in Euro vornehmen
Zahlungsmittelbestand, Liquiditätskreditbestand, Einzahlungen und Auszahlungen bitte als positiven Wert  eintragen
1.) Betrachtung laufende Verwaltungstätigkeit des Haushaltsjahres
Einzahlungen und Auszahlungen beziehen sich nur auf die laufende Verwaltungstätigkeit
Liquiditätsplanung für das Haushaltsjahr 2026 (wird automatisch übernommen aus "Deckblatt")
Gemäß Haushaltssatzung vorgesehener Höchstbetrag Liquiditätskredite 250.000.000 €
Monate Zusätzliche
Parameter Einzahlungen Auszahlungen Saldo/Monat
Liquiditätsbedarf zum
Monatsende unter
Berücksichtigung
vorhandener Liquidität und
Liquiditätskrediten
Zahlungsmittelbestand zum 31.12. des Vorjahres            354.043 €
Bestand an Liquiditätskrediten zum 31.12. des
Vorjahres       70.320.000 €
Differenz - 69.965.957 €
Januar 48.690.528 € 77.887.880 € - 29.197.352 € - 99.163.309 € Differenz (Zahlungsmittelbestand-Liquiditätskreditbestand) zzgl Saldo/Monat
Februar 98.820.779 € 71.717.285 € 27.103.494 € - 72.059.815 € Vormonat zzgl. Saldo/Monat
März 47.104.091 € 74.122.813 € - 27.018.722 € - 99.078.537 €
April 88.546.012 € 81.454.662 € 7.091.350 € - 91.987.187 €
Mai 89.427.921 € 83.723.302 € 5.704.619 € - 86.282.568 €
Juni 44.393.303 € 83.941.990 € - 39.548.687 € - 125.831.255 €
Juli 111.068.684 € 91.114.707 € 19.953.977 € - 105.877.278 €
August 103.068.587 € 76.660.815 € 26.407.772 € - 79.469.506 €
September 60.901.412 € 83.962.609 € - 23.061.197 € - 102.530.703 €
Oktober 107.943.583 € 75.733.580 € 32.210.003 € - 70.320.700 €
November 97.686.774 € 94.394.868 € 3.291.906 € - 67.028.794 €
Dezember 73.969.835 € 74.315.664 € - 345.829 € - 67.374.623 €
Summe 971.621.509 € 969.030.175 € 2.591.334 €
Werte gemäß Haushaltsplan 971.621.509 € 969.030.175 €
Differenz - € - €
höchster monatsbezogener Zahlungsmittelbedarf 39.548.687 €
höchster monatsbezogner Liquiditätskreditbedarf 125.831.255 €
2. nachrichtliche Betrachtung Liquiditätskreditstand aus Vorjahren - Zwischenfinanzierungen
Liquiditätskreditbestand zum 31.12. 2025 70.320.000,00 € wird von oben stehender Berechnung übernommen
davon für
Zwischenfinanzierung Investitionen Kreditermächtigung wird voraus-
sichtlich in Anspruch genommen am: 31.03.2023 2025 -  €
Zwischenfinanzierung Investitionen Kreditermächtigung wird in Anspruch
genommen am: 01.01.2023 2024 -  € Kreditermächtigung erlischt nach 103 Abs. 3 mit Inkrafttreten der Haushalts-
satzung des aktuellen Haushaltsjahres
Zwischenfinanzierung Investitionen vor 2024 -  € Kreditermächtigung nach § 103 erloschen, neue Finanzierung notwendig
Zwischenfinanzierung von öffentlich-rechtlichen Forderungen (nachrichtliche Angabe, da die Auszahlungen
oben bei der laufenden Verwaltungstätigkeit berücksichtigt sind) -  €
Verbleibender Liquiditätskreditbestand aus
Vorjahren 70.320.000,00 €
("echte" Liquiditätskredite aus Vorjahren)
3. Betrachtung der Kredittilgungen und Zwischenfinanzierung von Investitionen des Haushaltsjahres
Saldo lfd. VwT gem Haushaltssatzung 2026 2.591.334,00 € Betrag wird automatisch übernommen aus Blatt "Finanzhaushalt"
vorgesehene belastende Tilgung (Tilgungszuschüsse im Rahmen von Sonderprogrammen sind zu berücksichtigen) 28.483.370,00 € Tilgung bitte als positiven Betrag eintragen
verbleibender Saldo - 25.892.036,00 €
Beitrag zur Hessenkasse 4.272.207,50 € Betrag wird automatisch übernommen aus Blatt "Finanzhaushalt"
Differenz - 30.164.243,50 €
vorgesehene Auszahlungen für Investitionen 111.251.746,00 €
4. Betrachtung der Liquiditätsreserve
Berechnung Liquiditätsreserve gem. § 106 Abs. 1 HGO
Auszahlungen laufende Verwaltungstätigkeit
Vorjahr Planzahl 2025 949.978.877,00 € bitte als positiven Betrag eintragen
Vorvorjahr Ist 2024 885.228.482,00 € bitte als positiven Betrag eintragen
3. Vorjahr Ist 2023 801.621.684,94 € bitte als positiven Betrag eintragen
Summe 2.636.829.043,94 €
Durchschnitt 878.943.014,65 €
davon 2 v. H. als Liquiditätsreserve 17.578.860,29 €
voraussichtlicher Zahlungsmittelbestand zum 1.1. des Haushaltsjahres - 69.965.957,00 € wird von oben übernommen
Vorgaben des § 106 Abs. 1 HGO erfüllt nein
nachrichtlich: Haushaltsjahr
Höchstbetrag Liquiditätskredite 2025 250.000.000,00 €
höchste Inanspruchnahme 2025 160.000.000,00 €
Finanzstatusbericht Liquiditätsplanung §105