Eigenbetriebsähnliche Einrichtung Veranstaltungszentrum Köln - Quartalsbericht IV/2016

Anlage 
Wirtschaftsplan 2016 der eigenbetriebsähnlichen Einrichtung Veranstaltungszentrum Köln 
hier: Quartalsbericht III zum 31.12.2016 
Erfolgsplan 
Ansatz 2016 Hochrechnung 2016 Veränderung 
Euro Euro Euro 
Umsatzerlöse (Pachtentgelte etc.) 573.523 587.924 14.402 
Sonstige betriebliche Erträge 
    Betriebskostenzuschuss Stadt Köln 3.000.000 3.000.000 0
812.923 812.923 0
850.000 664.203 -185.797 
    Erträge aus der Aufl. SoPo m. Rücklageanteil 386.058 386.058 0
    Verlustübernahme KölnMusik durch die Stadt 5.078 .700 5.078.700 0
    Sonstige Erträge 8.640 8.640 0
Summe 10.136.321 9.950.524 -185.797 
Bezogene Leistungen, Sachaufwand 0 0 0
Abschreibungen 3.800.000 3.520.000 -280.000 
Sonstige betriebliche Aufwendungen 
     Grünpflege Tanzbrunnen 72.000 72.000 0
     Bewachung Heinrich-Böll-Platz 183.400 163.915 -19.485 
     Instandhaltung Betriebs- und Geschäftsausstattg. 350.000 206.127 -143.873 
     Instandhaltung technische Anlagen 200.000 108.295 -91.705 
     Anteil Energiekosten Philharmonie 700.000 600.000 -100.000 
     Versicherungen 48.000 61.500 13.500 
     Baubetreuungsentgelte 260.000 228.407 -31.593 
     Leistungsentgelte BKE städt.Dienstst. 20.000 17.300 -2.700 
     Leistungsentgelte Personalgestellung 20.000 19.652 -348 
     Rechts- und Beratungskosten 200.000 100.000 -100.000 
     Nebenkosten Geldverkehr 1.000 776 -224 
     Sonstige 120.000 110.823 -9.177 
Summe 2.174.400 1.688.795 -485.606 
Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 
     Bankzinsen, etc. 0 0 0
    Zinsertrag aus Abzinsung von Rückstellungen 0 0 0
Summe 0 0 0
Abschreibungen auf Finanzanlagen 
und Wertpapiere des Umlaufvermögens 5.165.600 4.729.400 -436.200 
Ergebnisübernahme 
KÖLNKONGRESS GmbH -710.000 -486.000 224.000 
Zinsen und ähnliche Aufwendungen 
    Darlehenszinsen 4.450.000 4.150.000 -300.000 
    Sonstige Zinsen 100.000 60.000 -40.000 
Summe 4.550.000 4.210.000 -340.000 
Ergebnis der gewöhnlichen 
Geschäftstätigkeit -5.690.157 -4.095.746 1.594.410 
Steuern vom Einkommen und vom Ertrag 0 0 0
Sonstige Steuern 10.000 10.000 0
Jahresergebnis -5.700.157 -4.105.746 1.594.410 
    Schuldendiensthilfe Stadt (Zinsanteil) für 
     a) Darlehen Kapitaleinlage Koelnmesse 
     b) Darlehen zur Finanzierung Florasanierung

Die Oberbürgermeisterin 
Dezernat, Dienststelle 
II/20/201/2 
 
Vorlagen-Nummer  01.02.2017 
 0348/2017 
Mitteilung 
öffentlicher Teil 
Gremium Datum 
Betriebsausschuss Veranstaltungszentrum Köln 13.02.2017 
 
Eigenbetriebsähnliche Einrichtung Veranstaltungszentrum Köln 
hier: Quartalsbericht IV/2016 
 
 
Gemäß § 13 der Betriebssatzung der eigenbetriebsähnlichen Einrichtung Veranstaltungszentrum 
Köln hat die Betriebsleitung die Oberbürgermeisterin und den Betriebsausschuss vierteljährlich über 
die Entwicklung der Erträge und Aufwendungen sowie über die Abwicklung des Vermögensplans 
schriftlich zu unterrichten. 
 
Der Wirtschaftsplan 2016 des Veranstaltungszentrums Köln wurde vom Rat der Stadt Köln in seiner 
Sitzung am 02.02.2016 nach Vorberatung im Finanzausschuss am 01.02.2016 festgestellt.  
 
Im Erfolgsplan weist er einen Jahresfehlbetrag von rd. 5,7 Mio. € aus. Das im Vermögensplan aus-
gewiesene Investitionsvolumen beträgt für die Betriebsteile Gürzenich, Kölner Philharmonie, Rhein-
terrassen/Tanzbrunnen insgesamt rd. 3,3 Mio. €, zusätzlich ist für die Abrechnung der Baumaßnahme 
Flora noch ein Mittelabfluss von 8,0 Mio. € eingeplant. 
 
Darüber hinaus berücksichtigt der Vermögensplan auf der Ausgabenseite Mittel für die Abdeckung 
des o.g. Jahresverlustes von 5,7 Mio. € sowie für die Tilgung der bestehenden Darlehen in Höhe von 
5,6 Mio. €. Zur Finanzierung des voraussichtlichen Mittelbedarfes sieht der Vermögensplan bei einem 
Liquiditätsbestand zu Jahresbeginn von rd. 0,8 Mio. €, Eigenmittel in Höhe von rd. 5,0 Mio. € und eine 
Neukreditaufnahme in Höhe von 18,0 Mio. € vor. 
 
Das Ergebnis des Erfolgsplans berücksichtigt - als durchlaufender Posten sowohl auf der Ertrags- als 
auch auf der Aufwandsseite - die aus dem städtischen Haushalt bereitgestellte und über den Eigen-
betrieb an die KölnMusik GmbH weitergeleitete Verlustabdeckung von rd. 5.079 Tsd. €. Da der Plan-
Verlust 2016 der KölnMusik GmbH den städtischen Zuschuss um rd. 87 Tsd. € übersteigt, führt dies 
zu einer Abschreibung auf Finanzanlagen in Höhe von rd. 5.166 Tsd. €. Des Weiteren beinhaltet der 
Erfolgsplan einen direkten Zuschuss der Stadt Köln an den Eigenbetrieb in Höhe von 3,0 Mio. €. Da-
neben sind 813 Tsd. € als Schuldendiensthilfe (Zinsanteil) für das Ende 2008 aufgenommene Darle-
hen in Höhe von 22,7 Mio. €, mit dem eine entsprechende Kapitalzuführung an die Koelnmesse 
GmbH finanziert wurde, veranschlagt. Für die zur Finanzierung der Florasanierung bereits aufge-
nommenen bzw. nach Schlussrechnung noch aufzunehmenden Darlehen berücksichtigt der Erfolgs-
plan ferner zusätzliche Zinsaufwendungen in Höhe von 850 Tsd. €, denen ein weiterer ertragswirk-
samer Zuschuss der Stadt in gleicher Höhe gegenübersteht. 
 
Da der Eigenbetrieb - mit Ausnahme der Verpachtung der für den Betrieb der Kölner Philharmonie, 
des Gürzenich und der Rheinterrassen sowie des Tanzbrunnens erforderlichen Immobilien an die 
jeweiligen Betreiber - KölnMusik GmbH, Koelnmesse GmbH und KölnKongress GmbH – derzeit keine 
weiteren eigenen wirtschaftlichen Tätigkeiten entfaltet, darüber hinaus aber auch den Verlust der 
KölnKongress GmbH (die Mittel für die Verlustabdeckung der KölnMusik GmbH werden wie eingangs

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erwähnt aus dem städt. Haushalt bereitgestellt) zu übernehmen hat, wird das Ergebnis im Erfolgsplan 
des Eigenbetriebes in der Hauptsache durch das Jahresergebnis dieser Betriebsgesellschaft beein-
flusst. Daneben sind die Abschreibungen und die Zinsaufwendungen für die in den Betriebsteilen ge-
tätigten Investitionen für das Ergebnis im Erfolgsplan von Bedeutung. 
 
Im Berichtszeitraum 01.01.2016 bis 31.12.2016 sind weder im laufenden Geschäft bei der Abwicklung 
des Erfolgsplans noch aus der Ausführung des Vermögensplans im Bereich Investitionen und Kredit-
wirtschaft erfolgsgefährdende Entwicklungen eingetreten, so dass hieraus keine Anpassung oder 
Änderung des vom Rat am 02.02.2016 genehmigten Wirtschaftsplans resultiert.  
 
Hervorzuheben sind nach dem vorläufigen Abschluss des 4. Quartals 2016 die positive Entwicklun-
gen bei den Tochtergesellschaften, die zu Einsparungen bei der Verlustübernahme der KölnKongress 
GmbH in Höhe von rd. 224 Tsd. € und der KölnMusik GmbH in Höhe von rd. 436 Tsd. € führen. Fer-
ner zeichnen sich aufgrund der anhaltenden Niedrigzinsphase Einsparungen bei den veranschlagten 
Zinsaufwendungen in Höhe von rd. 340 Tsd. € ab. Auch die Instandhaltungsaufwendungen  
(-134 Tsd. €), die Energiekosten Philharmonie (-100 Tsd. €) sowie die Rechts- und Beratungskosten 
(-100 Tsd. €) liegen unterhalb der Planzahlen. Gegenläufig dazu unterschreitet der Zinsanteil der 
städtischen Schuldendiensthilfe um rd. 186 Tsd. € den angesetzten Planwert, da aufgrund der nach 
wie vor ausstehenden Schlussrechnung der Generalsanierung der Flora die letzte Darlehensrate zur 
langfristigen Finanzierung des Bauprojektes noch nicht aufgenommen wurde. 
 
In der Summe ergibt sich für die eigenbetriebsähnliche Einrichtung nunmehr ein um rd. 1.594 Tsd. € 
reduzierter Planverlust in Höhe von ca. 4.106 Tsd. € (siehe Anlage). 
 
 
 
 
Anlage 
 
- vorläufiger Quartalsabschluss zum 31.12.2016 
 
 
 
gez. Klug