1. Nachtragswirtschaftsplan 2017 des Eigenbetriebes Kulturinstitute

Punkt 4: 1. Nachtragswirtschaftsplan 2017 des Eigenbetriebes Kulturinstitute 
 (V-Nr. 2017/0222) 
 
Der Ausschuss empfiehlt der Stadtverordnetenversammlung, dem 1. 
Nachtragswirtschaftsplan 2017 des Eigenbetriebes Kulturinstitute der 
Wissenschaftsstadt Darmstadt zuz ustimmen.  
 
Gegenstimmen:  Fraktionen SPD, Die Linke. und UWIGA  
Enthaltungen:     Fraktionen AfD und FDP

Punkt 304: 1. Nachtragswirtschaftsplan 2017 des Eigenbetriebes Kulturinstitute 
 (V-Nr. 2017/0222) 
 
Der Magistrat nimmt den 1. Nachtragswirtschaftsplan 2017 des Eigenbetriebes 
Kulturinstitute inklusive Schwebeliste zur Kenntnis.

Vorlage-Nr. 2017/0222 
 
 
1. Nachtragswirtschaftsplan 2017 des Eigenbetriebes Kulturinstitute

Punkt 6: 1. Nachtragswirtschaftsplan 2017 des Eigenbetriebes Kulturinstitute 
(Inklusive Schwebeliste) 
 (V-Nr. 2017/0222) 
 
Der Ausschuss empfiehlt der Stadtverordnetenversammlung, der Vorlage 
zuzustimmen.  
  
Gegenstimmen: SPD, AfD, Die Linke. und UWIGA  
Stimmenthaltung: FDP

1. N A C H T R A G S W I R T S C H A F T S P L A N  2 0 1 7
E I G E N B E T R I E B 
K U L T U R I N S T I T U T E
D E R   W I S S E N S C H A F T S S T A D T
D A R M S T A D T 
Stand nach BK und Magistrat

1. N a c h t r a g s w i r t s c h a f t s p l a n   2 0 1 7
des Eigenbetriebes
K U L T U R I N S T I T U T E 
D E R   W I S S E N S C H A F T S S T A D T
D A R M S T A D T
Aufgrund des § 98 der Hessischen Gemeindeordnung (HGO) in der Fassung der Bekanntmachung
vom 7. März 2005 (GVBl. I S. 142), zuletzt geändert durch Artikel 2 des Gesetzes vom 
15. September 2016 (GVBl. S. 167), hat die Stadtverordnetenversammlung am xx.xx.2017 folgende
Nachtragssatzung beschlossen:
Mit dem 1. Nachtragswirtschaftsplan werden
erhöht vermindert
um um
gegenüber auf nunmehr
bisher festgesetzt
1. im Erfolgsplan
im ordentlichen Ergebnis
die Erträge 0 € 422.430 € 17.553.509 € 17.131.079 €
die Aufwendungen 0 € 422.430 € 17.565.009 € 17.142.579 €
der Saldo 0 € 0 € -11.500 € -11.500 €
im außerordentlichen Ergebnis
die Erträge 0 € 0 € 12.000 € 12.000 €
die Aufwendungen 0 € 0 € 500 € 500 €
der Saldo 0 € 0 € 11.500 € 11.500 €
Der Erfolgsplan ist ausgeglichen.
2. im Vermögensplan
die Einnahmen 246.000 € 4.561.900 € 4.807.900 €
die Ausgaben 246.000 € 4.561.900 € 4.807.900 €
Der Vermögensplan ist ausgeglichen.
          und damit der Gesamt-
          betrag des Wirtschafts-
          planes einschl. des 
          Nachtrages
Stand nach BK und Magistrat
Seite 1

3. Der Gesamtbetrag der Kredite, deren Aufnahme zur Finanzierung von
Investitionen und Investitionsförderungsmaßnahmen erforderlich ist,
wird gegenüber der bisherigen Festsetzung in Höhe von
3.287.300 €
um 326.000 €
erhöht und damit auf 3.613.300 €
neu festgesetzt.
Darin sind Kredite aus dem Hessischen Investitionsfonds
Abteilung C in Höhe von 500.000 €
enthalten.
4. Der bisherige Gesamtbetrag der Verpflichtungsermächtigungen wird nicht geändert.
5. Kassenkredite werden nicht beansprucht.
6. Die Ansätze des Erfolgsplanes sind jeweils gegenseitig deckungsfähig.
7. Die bisherige Stellenübersicht wird nicht geändert.
8. Die Bestimmungen zur Stellenbewirtschaftung werden nicht geändert.
Darmstadt, den 
Prof. Dr. Hünnekens Baum
1. Betriebsleiter
kaufmännischer Betriebsleiter
Stand nach BK und Magistrat
Seite 2

Erfolgsplan
Eigenbetrieb Kulturinstitute
Nr. Bezeichnung neuer Ansatz bisheriger
Ansatz
mehr/weniger
1. Umsatzerlöse -2.803.800 -2.787.040 -16.760
2. Erhöhung o. Verminderung des Bestands an fertigen u. unfertigen Erzeugnissen 0 0 0
3. andere aktivierte Eigenleistungen 0 0 0
4. sonstige betriebliche Erträge -13.556.559 -13.995.719 439.160
davon Auflösungen von Sonderposten mit Rücklageanteil 0 0 0
5. Materialaufwand 0 0 0
5A. Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren 892.750 889.750 3.000
5B. Aufwendungen für bezogene Leistungen 2.243.910 2.422.910 -179.000
6. Personalaufwand 0 0 0
6A. Löhne und Gehälter 7.006.340 7.070.340 -64.000
6B. soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorung und für Unterstützung 2.153.520 2.156.520 -3.000
davon für Altersversorgung 0 0 0
6C. übriger Personalaufwand 6.500 6.500 0
7. Abschreibungen 0 0 0
7A. auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögen und Sachanlagen 1.154.600 1.154.600 0
davon nach § 253 Abs. 2 Satz 3 HGB 0 0 0
7B. auf Vermögensgegenstände des Umlaufvermögens, soweit diese die im Unternehmen 0 0 0
üblichen Abschreibungen überschreiten 0 0 0
davon nach § 253 Abs. 3 Satz 3 HGB 0 0 0
8. sonstige betriebliche Aufwendungen 3.338.249 3.432.349 -94.100
davon Zuführung zu Sonderposten mit Rücklageanteil 0 0 0
9. Erträge aus Beteiligungen -769.970 -770.000 30
davon aus verbundenen Unternehmen 0 0 0
10. Erträge aus anderen Wertpapieren und Ausleihungen des Finanzanlagevermögens 0 0 0
davon aus verbundenen Unternehmen 0 0 0
11. sonstige Zinsen und ähnliche Erträge -750 -750 0
davon aus verbundenen Unternehmen 0 0 0
12. Abschreibungen auf Finanzanlagen und auf Wertpapiere des Umlaufvermögens 0 0 0
13. Zinsen und ähnliche Aufwendungen 346.710 432.040 -85.330
davon an verbundene Unternehmen 0 0 0
14. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit 11.500 11.500 0
15. Erträge aus Gewinngemeinschaften, Gewinnabführungs- 0 0 0
Teilgewinnabführungsverträgen 0 0 0
16. Aufwendungen aus Verlustübernahme 0 0 0
17. außerordentliche Erträge -12.000 -12.000 0
18. außerordentliche Aufwendungen 500 500 0
1. Nachtragswirtschaftsplan 2017
Stand nach BK und Magistrat
Seite 3

Erfolgsplan
Eigenbetrieb Kulturinstitute
Nr. Bezeichnung neuer Ansatz bisheriger
Ansatz
mehr/weniger
19. außerordentliches Ergebnis -11.500 -11.500 0
20. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag 0 0 0
21. sonstige Steuern 0 0 0
22. Jahresgewinn/Jahresverlust 0 0 0
1. Nachtragswirtschaftsplan 2017
Stand nach BK und Magistrat
Seite 4

Teilerfolgsplan Kostenstelle 10000 Zentrale Angelegenheiten
Eigenbetrieb Kulturinstitute
Nr. Bezeichnung neuer Ansatz bisheriger
Ansatz
mehr/weniger
1. Umsatzerlöse 0 0 0
2. Erhöhung o. Verminderung des Bestands an fertigen u. unfertigen Erzeugnissen 0 0 0
3. andere aktivierte Eigenleistungen 0 0 0
4. sonstige betriebliche Erträge -10.793.899 -11.388.939 595.040
davon Auflösungen von Sonderposten mit Rücklageanteil 0 0 0
5. Materialaufwand 0 0 0
5A. Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren 350 350 0
5B. Aufwendungen für bezogene Leistungen 17.200 17.200 0
6. Personalaufwand 0 0 0
6A. Löhne und Gehälter 82.630 83.390 -760
6B. soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorung und für Unterstützung 84.900 85.020 -120
davon für Altersversorgung 0 0 0
6C. übriger Personalaufwand 80 80 0
7. Abschreibungen 0 0 0
7A. auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögen und Sachanlagen 3.500 3.500 0
davon nach § 253 Abs. 2 Satz 3 HGB 0 0 0
7B. auf Vermögensgegenstände des Umlaufvermögens, soweit diese die im Unternehmen 0 0 0
üblichen Abschreibungen überschreiten 0 0 0
davon nach § 253 Abs. 3 Satz 3 HGB 0 0 0
8. sonstige betriebliche Aufwendungen 1.035.199 1.035.199 0
davon Zuführung zu Sonderposten mit Rücklageanteil 0 0 0
9. Erträge aus Beteiligungen -769.970 -770.000 30
davon aus verbundenen Unternehmen 0 0 0
10. Erträge aus anderen Wertpapieren und Ausleihungen des Finanzanlagevermögens 0 0 0
davon aus verbundenen Unternehmen 0 0 0
11. sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 0 0 0
davon aus verbundenen Unternehmen 0 0 0
12. Abschreibungen auf Finanzanlagen und auf Wertpapiere des Umlaufvermögens 0 0 0
13. Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0 0 0
davon an verbundene Unternehmen 0 0 0
14. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit -10.340.010 -10.934.200 594.190
15. Erträge aus Gewinngemeinschaften, Gewinnabführungs- 0 0 0
Teilgewinnabführungsverträgen 0 0 0
16. Aufwendungen aus Verlustübernahme 0 0 0
17. außerordentliche Erträge 0 0 0
18. außerordentliche Aufwendungen 0 0 0
1. Nachtragswirtschaftsplan 2017
Stand nach BK und Magistrat
Seite 5

Teilerfolgsplan Kostenstelle 10000 Zentrale Angelegenheiten
Eigenbetrieb Kulturinstitute
Nr. Bezeichnung neuer Ansatz bisheriger
Ansatz
mehr/weniger
19. außerordentliches Ergebnis 0 0 0
20. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag 0 0 0
21. sonstige Steuern 0 0 0
22. Jahresgewinn/Jahresverlust -10.340.010 -10.934.200 594.190
Erläuterungen - Teilerfolgsplan Kostenstelle 10000 Zentrale Angelegenheiten
KST 10000
zu Position 4. "sonstige betriebliche Erträge" 
  -200.000 € Abrechnung hoheitliche Tätigkeit (Anpassung an Abrechnung 2016) 
    795.040 € Anpassung Verlustabdeckung an Änderungen aus Nachtragswirtschaftsplan 
zu Position 6. "Personalaufwand" 
Anpassung Personalaufwand an Hochrechnung 
zu Position 9. "Erträge aus Beteiligungen" 
Bauverein AG 
1. Nachtragswirtschaftsplan 2017
Stand nach BK und Magistrat
Seite 6

Teilerfolgsplan Kostenstelle 11100 Centralstation Kultur GmbH
Eigenbetrieb Kulturinstitute
Nr. Bezeichnung neuer Ansatz bisheriger
Ansatz
mehr/weniger
1. Umsatzerlöse -77.000 -77.000 0
2. Erhöhung o. Verminderung des Bestands an fertigen u. unfertigen Erzeugnissen 0 0 0
3. andere aktivierte Eigenleistungen 0 0 0
4. sonstige betriebliche Erträge 0 0 0
davon Auflösungen von Sonderposten mit Rücklageanteil 0 0 0
5. Materialaufwand 0 0 0
5A. Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren 0 0 0
5B. Aufwendungen für bezogene Leistungen 0 0 0
6. Personalaufwand 0 0 0
6A. Löhne und Gehälter 0 0 0
6B. soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorung und für Unterstützung 0 0 0
davon für Altersversorgung 0 0 0
6C. übriger Personalaufwand 0 0 0
7. Abschreibungen 0 0 0
7A. auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögen und Sachanlagen 0 0 0
davon nach § 253 Abs. 2 Satz 3 HGB 0 0 0
7B. auf Vermögensgegenstände des Umlaufvermögens, soweit diese die im Unternehmen 0 0 0
üblichen Abschreibungen überschreiten 0 0 0
davon nach § 253 Abs. 3 Satz 3 HGB 0 0 0
8. sonstige betriebliche Aufwendungen 504.500 552.000 -47.500
davon Zuführung zu Sonderposten mit Rücklageanteil 0 0 0
9. Erträge aus Beteiligungen 0 0 0
davon aus verbundenen Unternehmen 0 0 0
10. Erträge aus anderen Wertpapieren und Ausleihungen des Finanzanlagevermögens 0 0 0
davon aus verbundenen Unternehmen 0 0 0
11. sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 0 0 0
davon aus verbundenen Unternehmen 0 0 0
12. Abschreibungen auf Finanzanlagen und auf Wertpapiere des Umlaufvermögens 0 0 0
13. Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0 0 0
davon an verbundene Unternehmen 0 0 0
14. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit 427.500 475.000 -47.500
15. Erträge aus Gewinngemeinschaften, Gewinnabführungs- 0 0 0
Teilgewinnabführungsverträgen 0 0 0
16. Aufwendungen aus Verlustübernahme 0 0 0
17. außerordentliche Erträge 0 0 0
18. außerordentliche Aufwendungen 0 0 0
1. Nachtragswirtschaftsplan 2017
Stand nach BK und Magistrat
Seite 7

Teilerfolgsplan Kostenstelle 11100 Centralstation Kultur GmbH
Eigenbetrieb Kulturinstitute
Nr. Bezeichnung neuer Ansatz bisheriger
Ansatz
mehr/weniger
19. außerordentliches Ergebnis 0 0 0
20. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag 0 0 0
21. sonstige Steuern 0 0 0
22. Jahresgewinn/Jahresverlust 427.500 475.000 -47.500
Erläuterungen - Teilerfolgsplan Kostenstelle 11100 Centralstation Kultur GmbH
KST 11100
zu Position 8. "sonstige betriebliche Aufwendungen" 
Zuschuss Kulturarbeit Centralstation - Konsolidierung 
1. Nachtragswirtschaftsplan 2017
Stand nach BK und Magistrat
Seite 8

Teilerfolgsplan Kostenstelle 19110 Immo Kulturhalle Centralstation
Eigenbetrieb Kulturinstitute
Nr. Bezeichnung neuer Ansatz bisheriger
Ansatz
mehr/weniger
1. Umsatzerlöse -3.570 -3.570 0
2. Erhöhung o. Verminderung des Bestands an fertigen u. unfertigen Erzeugnissen 0 0 0
3. andere aktivierte Eigenleistungen 0 0 0
4. sonstige betriebliche Erträge 0 0 0
davon Auflösungen von Sonderposten mit Rücklageanteil 0 0 0
5. Materialaufwand 0 0 0
5A. Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren 0 0 0
5B. Aufwendungen für bezogene Leistungen 50.000 50.000 0
6. Personalaufwand 0 0 0
6A. Löhne und Gehälter 0 0 0
6B. soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorung und für Unterstützung 0 0 0
davon für Altersversorgung 0 0 0
6C. übriger Personalaufwand 0 0 0
7. Abschreibungen 0 0 0
7A. auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögen und Sachanlagen 175.900 175.900 0
davon nach § 253 Abs. 2 Satz 3 HGB 0 0 0
7B. auf Vermögensgegenstände des Umlaufvermögens, soweit diese die im Unternehmen 0 0 0
üblichen Abschreibungen überschreiten 0 0 0
davon nach § 253 Abs. 3 Satz 3 HGB 0 0 0
8. sonstige betriebliche Aufwendungen 644.700 685.700 -41.000
davon Zuführung zu Sonderposten mit Rücklageanteil 0 0 0
9. Erträge aus Beteiligungen 0 0 0
davon aus verbundenen Unternehmen 0 0 0
10. Erträge aus anderen Wertpapieren und Ausleihungen des Finanzanlagevermögens 0 0 0
davon aus verbundenen Unternehmen 0 0 0
11. sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 0 0 0
davon aus verbundenen Unternehmen 0 0 0
12. Abschreibungen auf Finanzanlagen und auf Wertpapiere des Umlaufvermögens 0 0 0
13. Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0 0 0
davon an verbundene Unternehmen 0 0 0
14. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit 867.030 908.030 -41.000
15. Erträge aus Gewinngemeinschaften, Gewinnabführungs- 0 0 0
Teilgewinnabführungsverträgen 0 0 0
16. Aufwendungen aus Verlustübernahme 0 0 0
17. außerordentliche Erträge 0 0 0
18. außerordentliche Aufwendungen 0 0 0
1. Nachtragswirtschaftsplan 2017
Stand nach BK und Magistrat
Seite 9

Teilerfolgsplan Kostenstelle 19110 Immo Kulturhalle Centralstation
Eigenbetrieb Kulturinstitute
Nr. Bezeichnung neuer Ansatz bisheriger
Ansatz
mehr/weniger
19. außerordentliches Ergebnis 0 0 0
20. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag 0 0 0
21. sonstige Steuern 0 0 0
22. Jahresgewinn/Jahresverlust 867.030 908.030 -41.000
Erläuterungen - Teilerfolgsplan Kostenstelle 19110 Immo Kulturhalle Centralstation
KST 19110
zu Position 8. "sonstige betriebliche Aufwendungen" 
Mietnebenkosten - Konsolidierung 
1. Nachtragswirtschaftsplan 2017
Stand nach BK und Magistrat
Seite 10

Teilerfolgsplan Kostenstelle 19400 Immo Haus Deiters
Eigenbetrieb Kulturinstitute
Nr. Bezeichnung neuer Ansatz bisheriger
Ansatz
mehr/weniger
1. Umsatzerlöse 0 0 0
2. Erhöhung o. Verminderung des Bestands an fertigen u. unfertigen Erzeugnissen 0 0 0
3. andere aktivierte Eigenleistungen 0 0 0
4. sonstige betriebliche Erträge 0 0 0
davon Auflösungen von Sonderposten mit Rücklageanteil 0 0 0
5. Materialaufwand 0 0 0
5A. Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren 4.400 4.400 0
5B. Aufwendungen für bezogene Leistungen 203.650 403.650 -200.000
6. Personalaufwand 0 0 0
6A. Löhne und Gehälter 3.730 3.760 -30
6B. soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorung und für Unterstützung 1.090 1.090 0
davon für Altersversorgung 0 0 0
6C. übriger Personalaufwand 0 0 0
7. Abschreibungen 0 0 0
7A. auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögen und Sachanlagen 29.300 29.300 0
davon nach § 253 Abs. 2 Satz 3 HGB 0 0 0
7B. auf Vermögensgegenstände des Umlaufvermögens, soweit diese die im Unternehmen 0 0 0
üblichen Abschreibungen überschreiten 0 0 0
davon nach § 253 Abs. 3 Satz 3 HGB 0 0 0
8. sonstige betriebliche Aufwendungen 500 500 0
davon Zuführung zu Sonderposten mit Rücklageanteil 0 0 0
9. Erträge aus Beteiligungen 0 0 0
davon aus verbundenen Unternehmen 0 0 0
10. Erträge aus anderen Wertpapieren und Ausleihungen des Finanzanlagevermögens 0 0 0
davon aus verbundenen Unternehmen 0 0 0
11. sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 0 0 0
davon aus verbundenen Unternehmen 0 0 0
12. Abschreibungen auf Finanzanlagen und auf Wertpapiere des Umlaufvermögens 0 0 0
13. Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0 0 0
davon an verbundene Unternehmen 0 0 0
14. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit 242.670 442.700 -200.030
15. Erträge aus Gewinngemeinschaften, Gewinnabführungs- 0 0 0
Teilgewinnabführungsverträgen 0 0 0
16. Aufwendungen aus Verlustübernahme 0 0 0
17. außerordentliche Erträge 0 0 0
18. außerordentliche Aufwendungen 0 0 0
1. Nachtragswirtschaftsplan 2017
Stand nach BK und Magistrat
Seite 11

Teilerfolgsplan Kostenstelle 19400 Immo Haus Deiters
Eigenbetrieb Kulturinstitute
Nr. Bezeichnung neuer Ansatz bisheriger
Ansatz
mehr/weniger
19. außerordentliches Ergebnis 0 0 0
20. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag 0 0 0
21. sonstige Steuern 0 0 0
22. Jahresgewinn/Jahresverlust 242.670 442.700 -200.030
Erläuterungen - Teilerfolgsplan Kostenstelle 19400 Immo Haus Deiters
KST 19400
zu Position 5B. "Aufwendungen für bezogene Leistungen" 
gem. MV 2017/0160 Verlagerung in den Vermögensplan 
zu Position 6. "Personalaufwand" 
Anpassung Personalaufwand an Hochrechnung 
1. Nachtragswirtschaftsplan 2017
Stand nach BK und Magistrat
Seite 12

Teilerfolgsplan Kostenstelle 31000 Institut Mathildenhöhe
Eigenbetrieb Kulturinstitute
Nr. Bezeichnung neuer Ansatz bisheriger
Ansatz
mehr/weniger
1. Umsatzerlöse 0 0 0
2. Erhöhung o. Verminderung des Bestands an fertigen u. unfertigen Erzeugnissen 0 0 0
3. andere aktivierte Eigenleistungen 0 0 0
4. sonstige betriebliche Erträge -156.070 -238.040 81.970
davon Auflösungen von Sonderposten mit Rücklageanteil 0 0 0
5. Materialaufwand 0 0 0
5A. Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren 16.700 16.700 0
5B. Aufwendungen für bezogene Leistungen 13.800 13.800 0
6. Personalaufwand 0 0 0
6A. Löhne und Gehälter 583.970 653.720 -69.750
6B. soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorung und für Unterstützung 244.150 261.990 -17.840
davon für Altersversorgung 0 0 0
6C. übriger Personalaufwand 630 680 -50
7. Abschreibungen 0 0 0
7A. auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögen und Sachanlagen 4.900 4.900 0
davon nach § 253 Abs. 2 Satz 3 HGB 0 0 0
7B. auf Vermögensgegenstände des Umlaufvermögens, soweit diese die im Unternehmen 0 0 0
üblichen Abschreibungen überschreiten 0 0 0
davon nach § 253 Abs. 3 Satz 3 HGB 0 0 0
8. sonstige betriebliche Aufwendungen 57.980 57.980 0
davon Zuführung zu Sonderposten mit Rücklageanteil 0 0 0
9. Erträge aus Beteiligungen 0 0 0
davon aus verbundenen Unternehmen 0 0 0
10. Erträge aus anderen Wertpapieren und Ausleihungen des Finanzanlagevermögens 0 0 0
davon aus verbundenen Unternehmen 0 0 0
11. sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 0 0 0
davon aus verbundenen Unternehmen 0 0 0
12. Abschreibungen auf Finanzanlagen und auf Wertpapiere des Umlaufvermögens 0 0 0
13. Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0 0 0
davon an verbundene Unternehmen 0 0 0
14. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit 766.060 771.730 -5.670
15. Erträge aus Gewinngemeinschaften, Gewinnabführungs- 0 0 0
Teilgewinnabführungsverträgen 0 0 0
16. Aufwendungen aus Verlustübernahme 0 0 0
17. außerordentliche Erträge 0 0 0
18. außerordentliche Aufwendungen 0 0 0
1. Nachtragswirtschaftsplan 2017
Stand nach BK und Magistrat
Seite 13

Teilerfolgsplan Kostenstelle 31000 Institut Mathildenhöhe
Eigenbetrieb Kulturinstitute
Nr. Bezeichnung neuer Ansatz bisheriger
Ansatz
mehr/weniger
19. außerordentliches Ergebnis 0 0 0
20. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag 0 0 0
21. sonstige Steuern 0 0 0
22. Jahresgewinn/Jahresverlust 766.060 771.730 -5.670
Erläuterungen - Teilerfolgsplan Kostenstelle 31000 Institut Mathildenhöhe
KST 31000
zu den Positionen 4., 6A. und 6B. 
Teilweise Verlagerung der Ansätze zu Kostenstelle 31200 
1. Nachtragswirtschaftsplan 2017
Stand nach BK und Magistrat
Seite 14

Teilerfolgsplan Kostenstelle 31001 Auszubildende Institut Mathildenhöhe
Eigenbetrieb Kulturinstitute
Nr. Bezeichnung neuer Ansatz bisheriger
Ansatz
mehr/weniger
1. Umsatzerlöse 0 0 0
2. Erhöhung o. Verminderung des Bestands an fertigen u. unfertigen Erzeugnissen 0 0 0
3. andere aktivierte Eigenleistungen 0 0 0
4. sonstige betriebliche Erträge 0 0 0
davon Auflösungen von Sonderposten mit Rücklageanteil 0 0 0
5. Materialaufwand 0 0 0
5A. Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren 0 0 0
5B. Aufwendungen für bezogene Leistungen 0 0 0
6. Personalaufwand 0 0 0
6A. Löhne und Gehälter 54.940 55.450 -510
6B. soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorung und für Unterstützung 10.970 10.990 -20
davon für Altersversorgung 0 0 0
6C. übriger Personalaufwand 0 0 0
7. Abschreibungen 0 0 0
7A. auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögen und Sachanlagen 0 0 0
davon nach § 253 Abs. 2 Satz 3 HGB 0 0 0
7B. auf Vermögensgegenstände des Umlaufvermögens, soweit diese die im Unternehmen 0 0 0
üblichen Abschreibungen überschreiten 0 0 0
davon nach § 253 Abs. 3 Satz 3 HGB 0 0 0
8. sonstige betriebliche Aufwendungen 0 0 0
davon Zuführung zu Sonderposten mit Rücklageanteil 0 0 0
9. Erträge aus Beteiligungen 0 0 0
davon aus verbundenen Unternehmen 0 0 0
10. Erträge aus anderen Wertpapieren und Ausleihungen des Finanzanlagevermögens 0 0 0
davon aus verbundenen Unternehmen 0 0 0
11. sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 0 0 0
davon aus verbundenen Unternehmen 0 0 0
12. Abschreibungen auf Finanzanlagen und auf Wertpapiere des Umlaufvermögens 0 0 0
13. Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0 0 0
davon an verbundene Unternehmen 0 0 0
14. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit 65.910 66.440 -530
15. Erträge aus Gewinngemeinschaften, Gewinnabführungs- 0 0 0
Teilgewinnabführungsverträgen 0 0 0
16. Aufwendungen aus Verlustübernahme 0 0 0
17. außerordentliche Erträge 0 0 0
18. außerordentliche Aufwendungen 0 0 0
1. Nachtragswirtschaftsplan 2017
Stand nach BK und Magistrat
Seite 15

Teilerfolgsplan Kostenstelle 31001 Auszubildende Institut Mathildenhöhe
Eigenbetrieb Kulturinstitute
Nr. Bezeichnung neuer Ansatz bisheriger
Ansatz
mehr/weniger
19. außerordentliches Ergebnis 0 0 0
20. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag 0 0 0
21. sonstige Steuern 0 0 0
22. Jahresgewinn/Jahresverlust 65.910 66.440 -530
Erläuterungen - Teilerfolgsplan Kostenstelle 31001 Auszubildende Institut Mathildenhöhe
KST 31001
zu Position 6. "Personalaufwand" 
Anpassung Personalaufwand an Hochrechnung 
1. Nachtragswirtschaftsplan 2017
Stand nach BK und Magistrat
Seite 16

Teilerfolgsplan Kostenstelle 31100 Ausstellungsgebäude
Eigenbetrieb Kulturinstitute
Nr. Bezeichnung neuer Ansatz bisheriger
Ansatz
mehr/weniger
1. Umsatzerlöse 0 0 0
2. Erhöhung o. Verminderung des Bestands an fertigen u. unfertigen Erzeugnissen 0 0 0
3. andere aktivierte Eigenleistungen 0 0 0
4. sonstige betriebliche Erträge 0 0 0
davon Auflösungen von Sonderposten mit Rücklageanteil 0 0 0
5. Materialaufwand 0 0 0
5A. Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren 0 0 0
5B. Aufwendungen für bezogene Leistungen 0 0 0
6. Personalaufwand 0 0 0
6A. Löhne und Gehälter 34.880 35.200 -320
6B. soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorung und für Unterstützung 8.160 8.170 -10
davon für Altersversorgung 0 0 0
6C. übriger Personalaufwand 20 20 0
7. Abschreibungen 0 0 0
7A. auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögen und Sachanlagen 500 500 0
davon nach § 253 Abs. 2 Satz 3 HGB 0 0 0
7B. auf Vermögensgegenstände des Umlaufvermögens, soweit diese die im Unternehmen 0 0 0
üblichen Abschreibungen überschreiten 0 0 0
davon nach § 253 Abs. 3 Satz 3 HGB 0 0 0
8. sonstige betriebliche Aufwendungen 0 0 0
davon Zuführung zu Sonderposten mit Rücklageanteil 0 0 0
9. Erträge aus Beteiligungen 0 0 0
davon aus verbundenen Unternehmen 0 0 0
10. Erträge aus anderen Wertpapieren und Ausleihungen des Finanzanlagevermögens 0 0 0
davon aus verbundenen Unternehmen 0 0 0
11. sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 0 0 0
davon aus verbundenen Unternehmen 0 0 0
12. Abschreibungen auf Finanzanlagen und auf Wertpapiere des Umlaufvermögens 0 0 0
13. Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0 0 0
davon an verbundene Unternehmen 0 0 0
14. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit 43.560 43.890 -330
15. Erträge aus Gewinngemeinschaften, Gewinnabführungs- 0 0 0
Teilgewinnabführungsverträgen 0 0 0
16. Aufwendungen aus Verlustübernahme 0 0 0
17. außerordentliche Erträge 0 0 0
18. außerordentliche Aufwendungen 0 0 0
1. Nachtragswirtschaftsplan 2017
Stand nach BK und Magistrat
Seite 17

Teilerfolgsplan Kostenstelle 31100 Ausstellungsgebäude
Eigenbetrieb Kulturinstitute
Nr. Bezeichnung neuer Ansatz bisheriger
Ansatz
mehr/weniger
19. außerordentliches Ergebnis 0 0 0
20. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag 0 0 0
21. sonstige Steuern 0 0 0
22. Jahresgewinn/Jahresverlust 43.560 43.890 -330
Erläuterungen - Teilerfolgsplan Kostenstelle 31100 Ausstellungsgebäude
KST 31100
zu Position 6. "Personalaufwand" 
Anpassung Personalaufwand an Hochrechnung 
1. Nachtragswirtschaftsplan 2017
Stand nach BK und Magistrat
Seite 18

Teilerfolgsplan Kostenstelle 31121 Sammlungsausstellung zur Wiedereröffnung des 
Ausstellungsgebäudes
Eigenbetrieb Kulturinstitute
Nr. Bezeichnung neuer Ansatz bisheriger
Ansatz
mehr/weniger
1. Umsatzerlöse 0 0 0
2. Erhöhung o. Verminderung des Bestands an fertigen u. unfertigen Erzeugnissen 0 0 0
3. andere aktivierte Eigenleistungen 0 0 0
4. sonstige betriebliche Erträge 0 0 0
davon Auflösungen von Sonderposten mit Rücklageanteil 0 0 0
5. Materialaufwand 0 0 0
5A. Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren 0 0 0
5B. Aufwendungen für bezogene Leistungen 20.000 100.000 -80.000
6. Personalaufwand 0 0 0
6A. Löhne und Gehälter 0 0 0
6B. soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorung und für Unterstützung 0 0 0
davon für Altersversorgung 0 0 0
6C. übriger Personalaufwand 0 0 0
7. Abschreibungen 0 0 0
7A. auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögen und Sachanlagen 0 0 0
davon nach § 253 Abs. 2 Satz 3 HGB 0 0 0
7B. auf Vermögensgegenstände des Umlaufvermögens, soweit diese die im Unternehmen 0 0 0
üblichen Abschreibungen überschreiten 0 0 0
davon nach § 253 Abs. 3 Satz 3 HGB 0 0 0
8. sonstige betriebliche Aufwendungen 0 0 0
davon Zuführung zu Sonderposten mit Rücklageanteil 0 0 0
9. Erträge aus Beteiligungen 0 0 0
davon aus verbundenen Unternehmen 0 0 0
10. Erträge aus anderen Wertpapieren und Ausleihungen des Finanzanlagevermögens 0 0 0
davon aus verbundenen Unternehmen 0 0 0
11. sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 0 0 0
davon aus verbundenen Unternehmen 0 0 0
12. Abschreibungen auf Finanzanlagen und auf Wertpapiere des Umlaufvermögens 0 0 0
13. Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0 0 0
davon an verbundene Unternehmen 0 0 0
14. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit 20.000 100.000 -80.000
15. Erträge aus Gewinngemeinschaften, Gewinnabführungs- 0 0 0
Teilgewinnabführungsverträgen 0 0 0
16. Aufwendungen aus Verlustübernahme 0 0 0
17. außerordentliche Erträge 0 0 0
1. Nachtragswirtschaftsplan 2017
Stand nach BK und Magistrat
Seite 19

Teilerfolgsplan Kostenstelle 31121 Sammlungsausstellung zur Wiedereröffnung des 
Ausstellungsgebäudes
Eigenbetrieb Kulturinstitute
Nr. Bezeichnung neuer Ansatz bisheriger
Ansatz
mehr/weniger
18. außerordentliche Aufwendungen 0 0 0
19. außerordentliches Ergebnis 0 0 0
20. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag 0 0 0
21. sonstige Steuern 0 0 0
22. Jahresgewinn/Jahresverlust 20.000 100.000 -80.000
Erläuterungen - Teilerfolgsplan Kostenstelle 31121 Sammlungsausstellung zur Wiedereröffnung des 
Ausstellungsgebäudes
KST 31121
zu Position 5B. "Aufwendungen für bezogene Leistungen" 
Wiedereröffnung verschiebt sich 
1. Nachtragswirtschaftsplan 2017
Stand nach BK und Magistrat
Seite 20

Teilerfolgsplan Kostenstelle 31200 Museum Künstlerkolonie (Ernst Ludwig Haus)
Eigenbetrieb Kulturinstitute
Nr. Bezeichnung neuer Ansatz bisheriger
Ansatz
mehr/weniger
1. Umsatzerlöse 0 0 0
2. Erhöhung o. Verminderung des Bestands an fertigen u. unfertigen Erzeugnissen 0 0 0
3. andere aktivierte Eigenleistungen 0 0 0
4. sonstige betriebliche Erträge -169.630 -87.660 -81.970
davon Auflösungen von Sonderposten mit Rücklageanteil 0 0 0
5. Materialaufwand 0 0 0
5A. Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren 0 0 0
5B. Aufwendungen für bezogene Leistungen 0 0 0
6. Personalaufwand 0 0 0
6A. Löhne und Gehälter 399.460 338.720 60.740
6B. soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorung und für Unterstützung 110.570 93.210 17.360
davon für Altersversorgung 0 0 0
6C. übriger Personalaufwand 370 320 50
7. Abschreibungen 0 0 0
7A. auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögen und Sachanlagen 3.400 3.400 0
davon nach § 253 Abs. 2 Satz 3 HGB 0 0 0
7B. auf Vermögensgegenstände des Umlaufvermögens, soweit diese die im Unternehmen 0 0 0
üblichen Abschreibungen überschreiten 0 0 0
davon nach § 253 Abs. 3 Satz 3 HGB 0 0 0
8. sonstige betriebliche Aufwendungen 0 0 0
davon Zuführung zu Sonderposten mit Rücklageanteil 0 0 0
9. Erträge aus Beteiligungen 0 0 0
davon aus verbundenen Unternehmen 0 0 0
10. Erträge aus anderen Wertpapieren und Ausleihungen des Finanzanlagevermögens 0 0 0
davon aus verbundenen Unternehmen 0 0 0
11. sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 0 0 0
davon aus verbundenen Unternehmen 0 0 0
12. Abschreibungen auf Finanzanlagen und auf Wertpapiere des Umlaufvermögens 0 0 0
13. Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0 0 0
davon an verbundene Unternehmen 0 0 0
14. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit 344.170 347.990 -3.820
15. Erträge aus Gewinngemeinschaften, Gewinnabführungs- 0 0 0
Teilgewinnabführungsverträgen 0 0 0
16. Aufwendungen aus Verlustübernahme 0 0 0
17. außerordentliche Erträge 0 0 0
18. außerordentliche Aufwendungen 0 0 0
1. Nachtragswirtschaftsplan 2017
Stand nach BK und Magistrat
Seite 21

Teilerfolgsplan Kostenstelle 31200 Museum Künstlerkolonie (Ernst Ludwig Haus)
Eigenbetrieb Kulturinstitute
Nr. Bezeichnung neuer Ansatz bisheriger
Ansatz
mehr/weniger
19. außerordentliches Ergebnis 0 0 0
20. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag 0 0 0
21. sonstige Steuern 0 0 0
22. Jahresgewinn/Jahresverlust 344.170 347.990 -3.820
Erläuterungen - Teilerfolgsplan Kostenstelle 31200 Museum Künstlerkolonie (Ernst Ludwig Haus)
KST 31200
zu den Positionen 4., 6A. und 6B. 
Teilweise Verlagerung der Ansätze von Kostenstelle 31000 
1. Nachtragswirtschaftsplan 2017
Stand nach BK und Magistrat
Seite 22

Teilerfolgsplan Kostenstelle 31221 Otto Bartning
Eigenbetrieb Kulturinstitute
Nr. Bezeichnung neuer Ansatz bisheriger
Ansatz
mehr/weniger
1. Umsatzerlöse -9.360 -15.600 6.240
2. Erhöhung o. Verminderung des Bestands an fertigen u. unfertigen Erzeugnissen 0 0 0
3. andere aktivierte Eigenleistungen 0 0 0
4. sonstige betriebliche Erträge 0 0 0
davon Auflösungen von Sonderposten mit Rücklageanteil 0 0 0
5. Materialaufwand 0 0 0
5A. Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren 0 0 0
5B. Aufwendungen für bezogene Leistungen 45.000 50.000 -5.000
6. Personalaufwand 0 0 0
6A. Löhne und Gehälter 0 0 0
6B. soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorung und für Unterstützung 0 0 0
davon für Altersversorgung 0 0 0
6C. übriger Personalaufwand 0 0 0
7. Abschreibungen 0 0 0
7A. auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögen und Sachanlagen 0 0 0
davon nach § 253 Abs. 2 Satz 3 HGB 0 0 0
7B. auf Vermögensgegenstände des Umlaufvermögens, soweit diese die im Unternehmen 0 0 0
üblichen Abschreibungen überschreiten 0 0 0
davon nach § 253 Abs. 3 Satz 3 HGB 0 0 0
8. sonstige betriebliche Aufwendungen 0 0 0
davon Zuführung zu Sonderposten mit Rücklageanteil 0 0 0
9. Erträge aus Beteiligungen 0 0 0
davon aus verbundenen Unternehmen 0 0 0
10. Erträge aus anderen Wertpapieren und Ausleihungen des Finanzanlagevermögens 0 0 0
davon aus verbundenen Unternehmen 0 0 0
11. sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 0 0 0
davon aus verbundenen Unternehmen 0 0 0
12. Abschreibungen auf Finanzanlagen und auf Wertpapiere des Umlaufvermögens 0 0 0
13. Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0 0 0
davon an verbundene Unternehmen 0 0 0
14. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit 35.640 34.400 1.240
15. Erträge aus Gewinngemeinschaften, Gewinnabführungs- 0 0 0
Teilgewinnabführungsverträgen 0 0 0
16. Aufwendungen aus Verlustübernahme 0 0 0
17. außerordentliche Erträge 0 0 0
18. außerordentliche Aufwendungen 0 0 0
1. Nachtragswirtschaftsplan 2017
Stand nach BK und Magistrat
Seite 23

Teilerfolgsplan Kostenstelle 31221 Otto Bartning
Eigenbetrieb Kulturinstitute
Nr. Bezeichnung neuer Ansatz bisheriger
Ansatz
mehr/weniger
19. außerordentliches Ergebnis 0 0 0
20. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag 0 0 0
21. sonstige Steuern 0 0 0
22. Jahresgewinn/Jahresverlust 35.640 34.400 1.240
Erläuterungen - Teilerfolgsplan Kostenstelle 31221 Otto Bartning
KST 31221
zu allen Positionen 
Ausstellung findet über den Jahreswechsel 2017/2018 statt. Somit teilweise Verlagerung der Ansätze nach 2018. 
1. Nachtragswirtschaftsplan 2017
Stand nach BK und Magistrat
Seite 24

Teilerfolgsplan Kostenstelle 31800 Förderung bildender Kunst
Eigenbetrieb Kulturinstitute
Nr. Bezeichnung neuer Ansatz bisheriger
Ansatz
mehr/weniger
1. Umsatzerlöse 0 0 0
2. Erhöhung o. Verminderung des Bestands an fertigen u. unfertigen Erzeugnissen 0 0 0
3. andere aktivierte Eigenleistungen 0 0 0
4. sonstige betriebliche Erträge 0 0 0
davon Auflösungen von Sonderposten mit Rücklageanteil 0 0 0
5. Materialaufwand 0 0 0
5A. Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren 0 0 0
5B. Aufwendungen für bezogene Leistungen 0 0 0
6. Personalaufwand 0 0 0
6A. Löhne und Gehälter 0 0 0
6B. soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorung und für Unterstützung 0 0 0
davon für Altersversorgung 0 0 0
6C. übriger Personalaufwand 0 0 0
7. Abschreibungen 0 0 0
7A. auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögen und Sachanlagen 0 0 0
davon nach § 253 Abs. 2 Satz 3 HGB 0 0 0
7B. auf Vermögensgegenstände des Umlaufvermögens, soweit diese die im Unternehmen 0 0 0
üblichen Abschreibungen überschreiten 0 0 0
davon nach § 253 Abs. 3 Satz 3 HGB 0 0 0
8. sonstige betriebliche Aufwendungen 37.620 47.620 -10.000
davon Zuführung zu Sonderposten mit Rücklageanteil 0 0 0
9. Erträge aus Beteiligungen 0 0 0
davon aus verbundenen Unternehmen 0 0 0
10. Erträge aus anderen Wertpapieren und Ausleihungen des Finanzanlagevermögens 0 0 0
davon aus verbundenen Unternehmen 0 0 0
11. sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 0 0 0
davon aus verbundenen Unternehmen 0 0 0
12. Abschreibungen auf Finanzanlagen und auf Wertpapiere des Umlaufvermögens 0 0 0
13. Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0 0 0
davon an verbundene Unternehmen 0 0 0
14. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit 37.620 47.620 -10.000
15. Erträge aus Gewinngemeinschaften, Gewinnabführungs- 0 0 0
Teilgewinnabführungsverträgen 0 0 0
16. Aufwendungen aus Verlustübernahme 0 0 0
17. außerordentliche Erträge 0 0 0
18. außerordentliche Aufwendungen 0 0 0
1. Nachtragswirtschaftsplan 2017
Stand nach BK und Magistrat
Seite 25

Teilerfolgsplan Kostenstelle 31800 Förderung bildender Kunst
Eigenbetrieb Kulturinstitute
Nr. Bezeichnung neuer Ansatz bisheriger
Ansatz
mehr/weniger
19. außerordentliches Ergebnis 0 0 0
20. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag 0 0 0
21. sonstige Steuern 0 0 0
22. Jahresgewinn/Jahresverlust 37.620 47.620 -10.000
Erläuterungen - Teilerfolgsplan Kostenstelle 31800 Förderung bildender Kunst
KST 31800
zu Position 8. "sonstige betriebliche Aufwendungen" 
Zuschuss Ausstellungen Landwehrstraße - Die Eröffnung verschiebt sich auf das 2. Halbjahr 
1. Nachtragswirtschaftsplan 2017
Stand nach BK und Magistrat
Seite 26

Teilerfolgsplan Kostenstelle 41000 Akademie für Tonkunst
Eigenbetrieb Kulturinstitute
Nr. Bezeichnung neuer Ansatz bisheriger
Ansatz
mehr/weniger
1. Umsatzerlöse -1.000 -1.000 0
2. Erhöhung o. Verminderung des Bestands an fertigen u. unfertigen Erzeugnissen 0 0 0
3. andere aktivierte Eigenleistungen 0 0 0
4. sonstige betriebliche Erträge -678.000 -588.000 -90.000
davon Auflösungen von Sonderposten mit Rücklageanteil 0 0 0
5. Materialaufwand 0 0 0
5A. Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren 10.850 10.850 0
5B. Aufwendungen für bezogene Leistungen 43.600 43.600 0
6. Personalaufwand 0 0 0
6A. Löhne und Gehälter 420.870 424.720 -3.850
6B. soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorung und für Unterstützung 116.090 116.250 -160
davon für Altersversorgung 0 0 0
6C. übriger Personalaufwand 410 410 0
7. Abschreibungen 0 0 0
7A. auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögen und Sachanlagen 34.600 34.600 0
davon nach § 253 Abs. 2 Satz 3 HGB 0 0 0
7B. auf Vermögensgegenstände des Umlaufvermögens, soweit diese die im Unternehmen 0 0 0
üblichen Abschreibungen überschreiten 0 0 0
davon nach § 253 Abs. 3 Satz 3 HGB 0 0 0
8. sonstige betriebliche Aufwendungen 36.940 36.940 0
davon Zuführung zu Sonderposten mit Rücklageanteil 0 0 0
9. Erträge aus Beteiligungen 0 0 0
davon aus verbundenen Unternehmen 0 0 0
10. Erträge aus anderen Wertpapieren und Ausleihungen des Finanzanlagevermögens 0 0 0
davon aus verbundenen Unternehmen 0 0 0
11. sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 0 0 0
davon aus verbundenen Unternehmen 0 0 0
12. Abschreibungen auf Finanzanlagen und auf Wertpapiere des Umlaufvermögens 0 0 0
13. Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0 0 0
davon an verbundene Unternehmen 0 0 0
14. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit -15.640 78.370 -94.010
15. Erträge aus Gewinngemeinschaften, Gewinnabführungs- 0 0 0
Teilgewinnabführungsverträgen 0 0 0
16. Aufwendungen aus Verlustübernahme 0 0 0
17. außerordentliche Erträge 0 0 0
18. außerordentliche Aufwendungen 0 0 0
1. Nachtragswirtschaftsplan 2017
Stand nach BK und Magistrat
Seite 27

Teilerfolgsplan Kostenstelle 41000 Akademie für Tonkunst
Eigenbetrieb Kulturinstitute
Nr. Bezeichnung neuer Ansatz bisheriger
Ansatz
mehr/weniger
19. außerordentliches Ergebnis 0 0 0
20. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag 0 0 0
21. sonstige Steuern 0 0 0
22. Jahresgewinn/Jahresverlust -15.640 78.370 -94.010
Erläuterungen - Teilerfolgsplan Kostenstelle 41000 Akademie für Tonkunst
KST 41000
zu Position 4. "sonstige betriebliche Erträge" 
Abrechnung hoheitliche Tätigkeit (Anpassung an Abrechnung 2016) 
KST 41000
zu Position 6. "Personbalaufwand" 
Anpassung Personalaufwand an Hochrechnung 
1. Nachtragswirtschaftsplan 2017
Stand nach BK und Magistrat
Seite 28

Teilerfolgsplan Kostenstelle 41100 Fachschule
Eigenbetrieb Kulturinstitute
Nr. Bezeichnung neuer Ansatz bisheriger
Ansatz
mehr/weniger
1. Umsatzerlöse -2.500 -2.500 0
2. Erhöhung o. Verminderung des Bestands an fertigen u. unfertigen Erzeugnissen 0 0 0
3. andere aktivierte Eigenleistungen 0 0 0
4. sonstige betriebliche Erträge -1.290.000 -1.290.000 0
davon Auflösungen von Sonderposten mit Rücklageanteil 0 0 0
5. Materialaufwand 0 0 0
5A. Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren 0 0 0
5B. Aufwendungen für bezogene Leistungen 5.600 5.600 0
6. Personalaufwand 0 0 0
6A. Löhne und Gehälter 1.129.100 1.139.400 -10.300
6B. soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorung und für Unterstützung 312.950 313.390 -440
davon für Altersversorgung 0 0 0
6C. übriger Personalaufwand 830 830 0
7. Abschreibungen 0 0 0
7A. auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögen und Sachanlagen 0 0 0
davon nach § 253 Abs. 2 Satz 3 HGB 0 0 0
7B. auf Vermögensgegenstände des Umlaufvermögens, soweit diese die im Unternehmen 0 0 0
üblichen Abschreibungen überschreiten 0 0 0
davon nach § 253 Abs. 3 Satz 3 HGB 0 0 0
8. sonstige betriebliche Aufwendungen 9.430 9.430 0
davon Zuführung zu Sonderposten mit Rücklageanteil 0 0 0
9. Erträge aus Beteiligungen 0 0 0
davon aus verbundenen Unternehmen 0 0 0
10. Erträge aus anderen Wertpapieren und Ausleihungen des Finanzanlagevermögens 0 0 0
davon aus verbundenen Unternehmen 0 0 0
11. sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 0 0 0
davon aus verbundenen Unternehmen 0 0 0
12. Abschreibungen auf Finanzanlagen und auf Wertpapiere des Umlaufvermögens 0 0 0
13. Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0 0 0
davon an verbundene Unternehmen 0 0 0
14. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit 165.410 176.150 -10.740
15. Erträge aus Gewinngemeinschaften, Gewinnabführungs- 0 0 0
Teilgewinnabführungsverträgen 0 0 0
16. Aufwendungen aus Verlustübernahme 0 0 0
17. außerordentliche Erträge 0 0 0
18. außerordentliche Aufwendungen 0 0 0
1. Nachtragswirtschaftsplan 2017
Stand nach BK und Magistrat
Seite 29

Teilerfolgsplan Kostenstelle 41100 Fachschule
Eigenbetrieb Kulturinstitute
Nr. Bezeichnung neuer Ansatz bisheriger
Ansatz
mehr/weniger
19. außerordentliches Ergebnis 0 0 0
20. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag 0 0 0
21. sonstige Steuern 0 0 0
22. Jahresgewinn/Jahresverlust 165.410 176.150 -10.740
Erläuterungen - Teilerfolgsplan Kostenstelle 41100 Fachschule
KST 41100
zu Position 6. "Personalaufwand" 
Anpassung Personalaufwand an Hochrechnung 
1. Nachtragswirtschaftsplan 2017
Stand nach BK und Magistrat
Seite 30

Teilerfolgsplan Kostenstelle 41200 Musikschule
Eigenbetrieb Kulturinstitute
Nr. Bezeichnung neuer Ansatz bisheriger
Ansatz
mehr/weniger
1. Umsatzerlöse -1.100.000 -1.100.000 0
2. Erhöhung o. Verminderung des Bestands an fertigen u. unfertigen Erzeugnissen 0 0 0
3. andere aktivierte Eigenleistungen 0 0 0
4. sonstige betriebliche Erträge -63.000 -63.000 0
davon Auflösungen von Sonderposten mit Rücklageanteil 0 0 0
5. Materialaufwand 0 0 0
5A. Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren 0 0 0
5B. Aufwendungen für bezogene Leistungen 3.800 3.800 0
6. Personalaufwand 0 0 0
6A. Löhne und Gehälter 2.142.890 2.162.430 -19.540
6B. soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorung und für Unterstützung 623.200 624.080 -880
davon für Altersversorgung 0 0 0
6C. übriger Personalaufwand 1.990 1.990 0
7. Abschreibungen 0 0 0
7A. auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögen und Sachanlagen 0 0 0
davon nach § 253 Abs. 2 Satz 3 HGB 0 0 0
7B. auf Vermögensgegenstände des Umlaufvermögens, soweit diese die im Unternehmen 0 0 0
üblichen Abschreibungen überschreiten 0 0 0
davon nach § 253 Abs. 3 Satz 3 HGB 0 0 0
8. sonstige betriebliche Aufwendungen 5.400 5.400 0
davon Zuführung zu Sonderposten mit Rücklageanteil 0 0 0
9. Erträge aus Beteiligungen 0 0 0
davon aus verbundenen Unternehmen 0 0 0
10. Erträge aus anderen Wertpapieren und Ausleihungen des Finanzanlagevermögens 0 0 0
davon aus verbundenen Unternehmen 0 0 0
11. sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 0 0 0
davon aus verbundenen Unternehmen 0 0 0
12. Abschreibungen auf Finanzanlagen und auf Wertpapiere des Umlaufvermögens 0 0 0
13. Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0 0 0
davon an verbundene Unternehmen 0 0 0
14. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit 1.614.280 1.634.700 -20.420
15. Erträge aus Gewinngemeinschaften, Gewinnabführungs- 0 0 0
Teilgewinnabführungsverträgen 0 0 0
16. Aufwendungen aus Verlustübernahme 0 0 0
17. außerordentliche Erträge -12.000 -12.000 0
18. außerordentliche Aufwendungen 0 0 0
1. Nachtragswirtschaftsplan 2017
Stand nach BK und Magistrat
Seite 31

Teilerfolgsplan Kostenstelle 41200 Musikschule
Eigenbetrieb Kulturinstitute
Nr. Bezeichnung neuer Ansatz bisheriger
Ansatz
mehr/weniger
19. außerordentliches Ergebnis -12.000 -12.000 0
20. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag 0 0 0
21. sonstige Steuern 0 0 0
22. Jahresgewinn/Jahresverlust 1.602.280 1.622.700 -20.420
Erläuterungen - Teilerfolgsplan Kostenstelle 41200 Musikschule
KST 41200
zu Position 6. "Personalaufwand" 
Anpassung Personalaufwand an Hochrechnung 
1. Nachtragswirtschaftsplan 2017
Stand nach BK und Magistrat
Seite 32

Teilerfolgsplan Kostenstelle 51000 Stadtbibliothek
Eigenbetrieb Kulturinstitute
Nr. Bezeichnung neuer Ansatz bisheriger
Ansatz
mehr/weniger
1. Umsatzerlöse -322.250 -322.250 0
2. Erhöhung o. Verminderung des Bestands an fertigen u. unfertigen Erzeugnissen 0 0 0
3. andere aktivierte Eigenleistungen 0 0 0
4. sonstige betriebliche Erträge -1.600 -1.600 0
davon Auflösungen von Sonderposten mit Rücklageanteil 0 0 0
5. Materialaufwand 0 0 0
5A. Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren 291.040 291.040 0
5B. Aufwendungen für bezogene Leistungen 60.900 60.900 0
6. Personalaufwand 0 0 0
6A. Löhne und Gehälter 1.389.960 1.402.640 -12.680
6B. soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorung und für Unterstützung 446.510 447.140 -630
davon für Altersversorgung 0 0 0
6C. übriger Personalaufwand 1.480 1.480 0
7. Abschreibungen 0 0 0
7A. auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögen und Sachanlagen 4.400 4.400 0
davon nach § 253 Abs. 2 Satz 3 HGB 0 0 0
7B. auf Vermögensgegenstände des Umlaufvermögens, soweit diese die im Unternehmen 0 0 0
üblichen Abschreibungen überschreiten 0 0 0
davon nach § 253 Abs. 3 Satz 3 HGB 0 0 0
8. sonstige betriebliche Aufwendungen 36.550 36.550 0
davon Zuführung zu Sonderposten mit Rücklageanteil 0 0 0
9. Erträge aus Beteiligungen 0 0 0
davon aus verbundenen Unternehmen 0 0 0
10. Erträge aus anderen Wertpapieren und Ausleihungen des Finanzanlagevermögens 0 0 0
davon aus verbundenen Unternehmen 0 0 0
11. sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 0 0 0
davon aus verbundenen Unternehmen 0 0 0
12. Abschreibungen auf Finanzanlagen und auf Wertpapiere des Umlaufvermögens 0 0 0
13. Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0 0 0
davon an verbundene Unternehmen 0 0 0
14. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit 1.906.990 1.920.300 -13.310
15. Erträge aus Gewinngemeinschaften, Gewinnabführungs- 0 0 0
Teilgewinnabführungsverträgen 0 0 0
16. Aufwendungen aus Verlustübernahme 0 0 0
17. außerordentliche Erträge 0 0 0
18. außerordentliche Aufwendungen 0 0 0
1. Nachtragswirtschaftsplan 2017
Stand nach BK und Magistrat
Seite 33

Teilerfolgsplan Kostenstelle 51000 Stadtbibliothek
Eigenbetrieb Kulturinstitute
Nr. Bezeichnung neuer Ansatz bisheriger
Ansatz
mehr/weniger
19. außerordentliches Ergebnis 0 0 0
20. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag 0 0 0
21. sonstige Steuern 0 0 0
22. Jahresgewinn/Jahresverlust 1.906.990 1.920.300 -13.310
Erläuterungen - Teilerfolgsplan Kostenstelle 51000 Stadtbibliothek
KST 51000
zu Position 6. "Personalaufwand" 
Anpassung Personalaufwand an Hochrechnung 
1. Nachtragswirtschaftsplan 2017
Stand nach BK und Magistrat
Seite 34

Teilerfolgsplan Kostenstelle 51101 Auszubildende Stadtbibliothek
Eigenbetrieb Kulturinstitute
Nr. Bezeichnung neuer Ansatz bisheriger
Ansatz
mehr/weniger
1. Umsatzerlöse 0 0 0
2. Erhöhung o. Verminderung des Bestands an fertigen u. unfertigen Erzeugnissen 0 0 0
3. andere aktivierte Eigenleistungen 0 0 0
4. sonstige betriebliche Erträge 0 0 0
davon Auflösungen von Sonderposten mit Rücklageanteil 0 0 0
5. Materialaufwand 0 0 0
5A. Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren 0 0 0
5B. Aufwendungen für bezogene Leistungen 0 0 0
6. Personalaufwand 0 0 0
6A. Löhne und Gehälter 25.040 25.270 -230
6B. soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorung und für Unterstützung 7.160 7.170 -10
davon für Altersversorgung 0 0 0
6C. übriger Personalaufwand 0 0 0
7. Abschreibungen 0 0 0
7A. auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögen und Sachanlagen 0 0 0
davon nach § 253 Abs. 2 Satz 3 HGB 0 0 0
7B. auf Vermögensgegenstände des Umlaufvermögens, soweit diese die im Unternehmen 0 0 0
üblichen Abschreibungen überschreiten 0 0 0
davon nach § 253 Abs. 3 Satz 3 HGB 0 0 0
8. sonstige betriebliche Aufwendungen 1.500 1.500 0
davon Zuführung zu Sonderposten mit Rücklageanteil 0 0 0
9. Erträge aus Beteiligungen 0 0 0
davon aus verbundenen Unternehmen 0 0 0
10. Erträge aus anderen Wertpapieren und Ausleihungen des Finanzanlagevermögens 0 0 0
davon aus verbundenen Unternehmen 0 0 0
11. sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 0 0 0
davon aus verbundenen Unternehmen 0 0 0
12. Abschreibungen auf Finanzanlagen und auf Wertpapiere des Umlaufvermögens 0 0 0
13. Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0 0 0
davon an verbundene Unternehmen 0 0 0
14. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit 33.700 33.940 -240
15. Erträge aus Gewinngemeinschaften, Gewinnabführungs- 0 0 0
Teilgewinnabführungsverträgen 0 0 0
16. Aufwendungen aus Verlustübernahme 0 0 0
17. außerordentliche Erträge 0 0 0
18. außerordentliche Aufwendungen 0 0 0
1. Nachtragswirtschaftsplan 2017
Stand nach BK und Magistrat
Seite 35

Teilerfolgsplan Kostenstelle 51101 Auszubildende Stadtbibliothek
Eigenbetrieb Kulturinstitute
Nr. Bezeichnung neuer Ansatz bisheriger
Ansatz
mehr/weniger
19. außerordentliches Ergebnis 0 0 0
20. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag 0 0 0
21. sonstige Steuern 0 0 0
22. Jahresgewinn/Jahresverlust 33.700 33.940 -240
Erläuterungen - Teilerfolgsplan Kostenstelle 51101 Auszubildende Stadtbibliothek
KST 51101
zu Position 6. "Personalaufwand" 
Anpassung Personalaufwand an Hochrechnung 
1. Nachtragswirtschaftsplan 2017
Stand nach BK und Magistrat
Seite 36

Teilerfolgsplan Kostenstelle 52200 Literaturhaus
Eigenbetrieb Kulturinstitute
Nr. Bezeichnung neuer Ansatz bisheriger
Ansatz
mehr/weniger
1. Umsatzerlöse -7.000 -7.000 0
2. Erhöhung o. Verminderung des Bestands an fertigen u. unfertigen Erzeugnissen 0 0 0
3. andere aktivierte Eigenleistungen 0 0 0
4. sonstige betriebliche Erträge -200 -200 0
davon Auflösungen von Sonderposten mit Rücklageanteil 0 0 0
5. Materialaufwand 0 0 0
5A. Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren 4.480 4.480 0
5B. Aufwendungen für bezogene Leistungen 104.140 104.140 0
6. Personalaufwand 0 0 0
6A. Löhne und Gehälter 9.320 9.410 -90
6B. soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorung und für Unterstützung 2.730 2.730 0
davon für Altersversorgung 0 0 0
6C. übriger Personalaufwand 10 10 0
7. Abschreibungen 0 0 0
7A. auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögen und Sachanlagen 300 300 0
davon nach § 253 Abs. 2 Satz 3 HGB 0 0 0
7B. auf Vermögensgegenstände des Umlaufvermögens, soweit diese die im Unternehmen 0 0 0
üblichen Abschreibungen überschreiten 0 0 0
davon nach § 253 Abs. 3 Satz 3 HGB 0 0 0
8. sonstige betriebliche Aufwendungen 20.550 20.550 0
davon Zuführung zu Sonderposten mit Rücklageanteil 0 0 0
9. Erträge aus Beteiligungen 0 0 0
davon aus verbundenen Unternehmen 0 0 0
10. Erträge aus anderen Wertpapieren und Ausleihungen des Finanzanlagevermögens 0 0 0
davon aus verbundenen Unternehmen 0 0 0
11. sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 0 0 0
davon aus verbundenen Unternehmen 0 0 0
12. Abschreibungen auf Finanzanlagen und auf Wertpapiere des Umlaufvermögens 0 0 0
13. Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0 0 0
davon an verbundene Unternehmen 0 0 0
14. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit 134.330 134.420 -90
15. Erträge aus Gewinngemeinschaften, Gewinnabführungs- 0 0 0
Teilgewinnabführungsverträgen 0 0 0
16. Aufwendungen aus Verlustübernahme 0 0 0
17. außerordentliche Erträge 0 0 0
18. außerordentliche Aufwendungen 0 0 0
1. Nachtragswirtschaftsplan 2017
Stand nach BK und Magistrat
Seite 37

Teilerfolgsplan Kostenstelle 52200 Literaturhaus
Eigenbetrieb Kulturinstitute
Nr. Bezeichnung neuer Ansatz bisheriger
Ansatz
mehr/weniger
19. außerordentliches Ergebnis 0 0 0
20. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag 0 0 0
21. sonstige Steuern 0 0 0
22. Jahresgewinn/Jahresverlust 134.330 134.420 -90
Erläuterungen - Teilerfolgsplan Kostenstelle 52200 Literaturhaus
KST 52200
zu Position 6. "Personalaufwand" 
Anpassung Personalazfwand an Hochrechnung 
1. Nachtragswirtschaftsplan 2017
Stand nach BK und Magistrat
Seite 38

Teilerfolgsplan Kostenstelle 59200 Immo Literaturhaus
Eigenbetrieb Kulturinstitute
Nr. Bezeichnung neuer Ansatz bisheriger
Ansatz
mehr/weniger
1. Umsatzerlöse -21.300 -21.300 0
2. Erhöhung o. Verminderung des Bestands an fertigen u. unfertigen Erzeugnissen 0 0 0
3. andere aktivierte Eigenleistungen 0 0 0
4. sonstige betriebliche Erträge -21.000 -21.000 0
davon Auflösungen von Sonderposten mit Rücklageanteil 0 0 0
5. Materialaufwand 0 0 0
5A. Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren 32.680 32.680 0
5B. Aufwendungen für bezogene Leistungen 162.200 162.200 0
6. Personalaufwand 0 0 0
6A. Löhne und Gehälter 20.520 20.710 -190
6B. soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorung und für Unterstützung 6.000 6.010 -10
davon für Altersversorgung 0 0 0
6C. übriger Personalaufwand 20 20 0
7. Abschreibungen 0 0 0
7A. auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögen und Sachanlagen 16.100 16.100 0
davon nach § 253 Abs. 2 Satz 3 HGB 0 0 0
7B. auf Vermögensgegenstände des Umlaufvermögens, soweit diese die im Unternehmen 0 0 0
üblichen Abschreibungen überschreiten 0 0 0
davon nach § 253 Abs. 3 Satz 3 HGB 0 0 0
8. sonstige betriebliche Aufwendungen 3.800 3.800 0
davon Zuführung zu Sonderposten mit Rücklageanteil 0 0 0
9. Erträge aus Beteiligungen 0 0 0
davon aus verbundenen Unternehmen 0 0 0
10. Erträge aus anderen Wertpapieren und Ausleihungen des Finanzanlagevermögens 0 0 0
davon aus verbundenen Unternehmen 0 0 0
11. sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 0 0 0
davon aus verbundenen Unternehmen 0 0 0
12. Abschreibungen auf Finanzanlagen und auf Wertpapiere des Umlaufvermögens 0 0 0
13. Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0 0 0
davon an verbundene Unternehmen 0 0 0
14. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit 199.020 199.220 -200
15. Erträge aus Gewinngemeinschaften, Gewinnabführungs- 0 0 0
Teilgewinnabführungsverträgen 0 0 0
16. Aufwendungen aus Verlustübernahme 0 0 0
17. außerordentliche Erträge 0 0 0
18. außerordentliche Aufwendungen 0 0 0
1. Nachtragswirtschaftsplan 2017
Stand nach BK und Magistrat
Seite 39

Teilerfolgsplan Kostenstelle 59200 Immo Literaturhaus
Eigenbetrieb Kulturinstitute
Nr. Bezeichnung neuer Ansatz bisheriger
Ansatz
mehr/weniger
19. außerordentliches Ergebnis 0 0 0
20. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag 0 0 0
21. sonstige Steuern 0 0 0
22. Jahresgewinn/Jahresverlust 199.020 199.220 -200
Erläuterungen - Teilerfolgsplan Kostenstelle 59200 Immo Literaturhaus
KST 59200
zu Position 6. "Personalaufwand" 
Anpassung Personalaufwand an Hochrechnung 
1. Nachtragswirtschaftsplan 2017
Stand nach BK und Magistrat
Seite 40

Teilerfolgsplan Kostenstelle 61000 Volkshochschule
Eigenbetrieb Kulturinstitute
Nr. Bezeichnung neuer Ansatz bisheriger
Ansatz
mehr/weniger
1. Umsatzerlöse -1.143.600 -1.120.600 -23.000
2. Erhöhung o. Verminderung des Bestands an fertigen u. unfertigen Erzeugnissen 0 0 0
3. andere aktivierte Eigenleistungen 0 0 0
4. sonstige betriebliche Erträge -239.100 -173.100 -66.000
davon Auflösungen von Sonderposten mit Rücklageanteil 0 0 0
5. Materialaufwand 0 0 0
5A. Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren 12.300 9.300 3.000
5B. Aufwendungen für bezogene Leistungen 816.000 739.000 77.000
6. Personalaufwand 0 0 0
6A. Löhne und Gehälter 709.030 715.520 -6.490
6B. soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorung und für Unterstützung 179.040 179.280 -240
davon für Altersversorgung 0 0 0
6C. übriger Personalaufwand 660 660 0
7. Abschreibungen 0 0 0
7A. auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögen und Sachanlagen 9.100 9.100 0
davon nach § 253 Abs. 2 Satz 3 HGB 0 0 0
7B. auf Vermögensgegenstände des Umlaufvermögens, soweit diese die im Unternehmen 0 0 0
üblichen Abschreibungen überschreiten 0 0 0
davon nach § 253 Abs. 3 Satz 3 HGB 0 0 0
8. sonstige betriebliche Aufwendungen 64.900 62.400 2.500
davon Zuführung zu Sonderposten mit Rücklageanteil 0 0 0
9. Erträge aus Beteiligungen 0 0 0
davon aus verbundenen Unternehmen 0 0 0
10. Erträge aus anderen Wertpapieren und Ausleihungen des Finanzanlagevermögens 0 0 0
davon aus verbundenen Unternehmen 0 0 0
11. sonstige Zinsen und ähnliche Erträge -750 -750 0
davon aus verbundenen Unternehmen 0 0 0
12. Abschreibungen auf Finanzanlagen und auf Wertpapiere des Umlaufvermögens 0 0 0
13. Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0 0 0
davon an verbundene Unternehmen 0 0 0
14. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit 407.580 420.810 -13.230
15. Erträge aus Gewinngemeinschaften, Gewinnabführungs- 0 0 0
Teilgewinnabführungsverträgen 0 0 0
16. Aufwendungen aus Verlustübernahme 0 0 0
17. außerordentliche Erträge 0 0 0
18. außerordentliche Aufwendungen 0 0 0
1. Nachtragswirtschaftsplan 2017
Stand nach BK und Magistrat
Seite 41

Teilerfolgsplan Kostenstelle 61000 Volkshochschule
Eigenbetrieb Kulturinstitute
Nr. Bezeichnung neuer Ansatz bisheriger
Ansatz
mehr/weniger
19. außerordentliches Ergebnis 0 0 0
20. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag 0 0 0
21. sonstige Steuern 0 0 0
22. Jahresgewinn/Jahresverlust 407.580 420.810 -13.230
Erläuterungen - Teilerfolgsplan Kostenstelle 61000 Volkshochschule
KST 61000
zu Position 1. "Umsatzerlöse" 
  -8.000 € Anzeigenschaltung VHS-Programm 
  -5.000 € Zunahme Prüfungsteilnehmer 
-10.000 € Zunahme Erstattungen Deutsch-/Flüchtlingskurse 
zu Position 4. "sonstige betriebliche Erträge" 
-15.000 € Talentcampus: Erstattung Dt. Volkshochschulverband 
-20.000 € Anpassung Zuweisung Hess. Kultusministerium 
  -1.000 € Fördergelder Kooperationspartner Politik/Kultur 
-30.000 € Erstattungen soziale Vergünstigungen 
zu Position 5A. "Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren" 
Toner, Lehrbücher, Unterrichtsmittel 
zu Position 5B. "Aufwendungen für bezogene Leistungen" 
  3.000 € Flyer 
70.000 € Honorare Kursleitungen (vgl. auch Pos. 4.) 
  4.000 € Aufwendungen Talentcampus (vgl. auch Pos. 4.) 
zu Position 8. "sonstige betriebliche Aufwendungen" 
zusätzliche Mietgeräte, Kostensteigerungen GEMA, Unterrichtsmaterial Talentcampus + Flüchtlingskurse, Porto, Fort- und Weiterbildung 
KST 61000
zu Position 6. "Personalaufwand" 
Anpassung Personalaufwand an Hochrechnung 
1. Nachtragswirtschaftsplan 2017
Stand nach BK und Magistrat
Seite 42

Teilerfolgsplan Kostenstelle 69000 Immo Volkshochschule
Eigenbetrieb Kulturinstitute
Nr. Bezeichnung neuer Ansatz bisheriger
Ansatz
mehr/weniger
1. Umsatzerlöse -600 -600 0
2. Erhöhung o. Verminderung des Bestands an fertigen u. unfertigen Erzeugnissen 0 0 0
3. andere aktivierte Eigenleistungen 0 0 0
4. sonstige betriebliche Erträge 0 0 0
davon Auflösungen von Sonderposten mit Rücklageanteil 0 0 0
5. Materialaufwand 0 0 0
5A. Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren 35.500 35.500 0
5B. Aufwendungen für bezogene Leistungen 40.800 11.800 29.000
6. Personalaufwand 0 0 0
6A. Löhne und Gehälter 0 0 0
6B. soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorung und für Unterstützung 0 0 0
davon für Altersversorgung 0 0 0
6C. übriger Personalaufwand 0 0 0
7. Abschreibungen 0 0 0
7A. auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögen und Sachanlagen 22.800 22.800 0
davon nach § 253 Abs. 2 Satz 3 HGB 0 0 0
7B. auf Vermögensgegenstände des Umlaufvermögens, soweit diese die im Unternehmen 0 0 0
üblichen Abschreibungen überschreiten 0 0 0
davon nach § 253 Abs. 3 Satz 3 HGB 0 0 0
8. sonstige betriebliche Aufwendungen 11.500 9.600 1.900
davon Zuführung zu Sonderposten mit Rücklageanteil 0 0 0
9. Erträge aus Beteiligungen 0 0 0
davon aus verbundenen Unternehmen 0 0 0
10. Erträge aus anderen Wertpapieren und Ausleihungen des Finanzanlagevermögens 0 0 0
davon aus verbundenen Unternehmen 0 0 0
11. sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 0 0 0
davon aus verbundenen Unternehmen 0 0 0
12. Abschreibungen auf Finanzanlagen und auf Wertpapiere des Umlaufvermögens 0 0 0
13. Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0 0 0
davon an verbundene Unternehmen 0 0 0
14. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit 110.000 79.100 30.900
15. Erträge aus Gewinngemeinschaften, Gewinnabführungs- 0 0 0
Teilgewinnabführungsverträgen 0 0 0
16. Aufwendungen aus Verlustübernahme 0 0 0
17. außerordentliche Erträge 0 0 0
18. außerordentliche Aufwendungen 0 0 0
1. Nachtragswirtschaftsplan 2017
Stand nach BK und Magistrat
Seite 43

Teilerfolgsplan Kostenstelle 69000 Immo Volkshochschule
Eigenbetrieb Kulturinstitute
Nr. Bezeichnung neuer Ansatz bisheriger
Ansatz
mehr/weniger
19. außerordentliches Ergebnis 0 0 0
20. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag 0 0 0
21. sonstige Steuern 0 0 0
22. Jahresgewinn/Jahresverlust 110.000 79.100 30.900
Erläuterungen - Teilerfolgsplan Kostenstelle 69000 Immo Volkshochschule
KST 69000
zu Position 5B. "Aufwendungen für bezogene Leistungen" 
25.000 € technische Ertüchtigung der Unterrichtsräume  
  4.000 € Fußbodenbelag 
zu Position 8. "sonstige betriebliche Aufwendungen" 
Versicherung 
1. Nachtragswirtschaftsplan 2017
Stand nach BK und Magistrat
Seite 44

Teilerfolgsplan Kostenstelle 90000 Finanzverwaltung allgemein
Eigenbetrieb Kulturinstitute
Nr. Bezeichnung neuer Ansatz bisheriger
Ansatz
mehr/weniger
1. Umsatzerlöse 0 0 0
2. Erhöhung o. Verminderung des Bestands an fertigen u. unfertigen Erzeugnissen 0 0 0
3. andere aktivierte Eigenleistungen 0 0 0
4. sonstige betriebliche Erträge -75.960 -76.080 120
davon Auflösungen von Sonderposten mit Rücklageanteil 0 0 0
5. Materialaufwand 0 0 0
5A. Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren 0 0 0
5B. Aufwendungen für bezogene Leistungen 0 0 0
6. Personalaufwand 0 0 0
6A. Löhne und Gehälter 0 0 0
6B. soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorung und für Unterstützung 0 0 0
davon für Altersversorgung 0 0 0
6C. übriger Personalaufwand 0 0 0
7. Abschreibungen 0 0 0
7A. auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögen und Sachanlagen 0 0 0
davon nach § 253 Abs. 2 Satz 3 HGB 0 0 0
7B. auf Vermögensgegenstände des Umlaufvermögens, soweit diese die im Unternehmen 0 0 0
üblichen Abschreibungen überschreiten 0 0 0
davon nach § 253 Abs. 3 Satz 3 HGB 0 0 0
8. sonstige betriebliche Aufwendungen 0 0 0
davon Zuführung zu Sonderposten mit Rücklageanteil 0 0 0
9. Erträge aus Beteiligungen 0 0 0
davon aus verbundenen Unternehmen 0 0 0
10. Erträge aus anderen Wertpapieren und Ausleihungen des Finanzanlagevermögens 0 0 0
davon aus verbundenen Unternehmen 0 0 0
11. sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 0 0 0
davon aus verbundenen Unternehmen 0 0 0
12. Abschreibungen auf Finanzanlagen und auf Wertpapiere des Umlaufvermögens 0 0 0
13. Zinsen und ähnliche Aufwendungen 346.710 432.040 -85.330
davon an verbundene Unternehmen 0 0 0
14. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit 270.750 355.960 -85.210
15. Erträge aus Gewinngemeinschaften, Gewinnabführungs- 0 0 0
Teilgewinnabführungsverträgen 0 0 0
16. Aufwendungen aus Verlustübernahme 0 0 0
17. außerordentliche Erträge 0 0 0
18. außerordentliche Aufwendungen 0 0 0
1. Nachtragswirtschaftsplan 2017
Stand nach BK und Magistrat
Seite 45

Teilerfolgsplan Kostenstelle 90000 Finanzverwaltung allgemein
Eigenbetrieb Kulturinstitute
Nr. Bezeichnung neuer Ansatz bisheriger
Ansatz
mehr/weniger
19. außerordentliches Ergebnis 0 0 0
20. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag 0 0 0
21. sonstige Steuern 0 0 0
22. Jahresgewinn/Jahresverlust 270.750 355.960 -85.210
Erläuterungen - Teilerfolgsplan Kostenstelle 90000 Finanzverwaltung allgemein
KST 90000
zu Position 4. "sonstige betriebliche Erträge" 
Schuldendiensthilfen vom Land - Anpassung aufgrund niedrigerer Zinssätze 
zu Position 13. "Zinsen und ähnliche Aufwendungen" 
Anpassung an geringere Neuaufnahme von Krediten 
1. Nachtragswirtschaftsplan 2017
Stand nach BK und Magistrat
Seite 46

Nachtrag 2017 Ansatz 2017 mehr/weniger
Mittelherkunft
1. Zuführung zu den langfristigen Rückstellungen 0 € 0 € 0 €
2. Zuführung Sonderposten 40.000 € 120.000 € -80.000 €
3. Abschreibungen 1.154.600 € 1.154.600 € 0 €
4. Aufnahme von Krediten
1) 3.613.300 € 3.287.300 € 326.000 €
5. Tilgung von gegebenen Krediten 0 € 0 € 0 €
6. Gewinn aus dem Erfolgsplan 0 € 0 € 0 €
7. Veräußerung von Beteiligungen 0 € 0 € 0 €
8. Verminderung des Nettogeldvermögens 0 € 0 € 0 €
Summe Einnahmen 4.807.900 € 4.561.900 € 246.000 €
Mittelverwendung
1. Investitionen
2) 3.653.300 € 3.407.300 € 246.000 €
2. Tilgung von Krediten 748.820 € 897.950 € -149.130 €
3. Erwerb von Beteiligungen 0 € 0 € 0 €
4. Auflösung Sonderposten 77.400 € 77.400 € 0 €
5. Verlust aus dem Erfolgsplan 0 € 0 € 0 €
6. Erhöhung des Nettogeldvermögens
3) 328.380 € 179.250 € 149.130 €
Summe Ausgaben 4.807.900 € 4.561.900 € 246.000 €
1) Aufnahme von Krediten
Die Kreditaufnahme entspricht dem Saldo aus geplanten Investitionsmaßnahmen und 
erhaltenen Zuweisungen/Zuschüssen (Sonderposten). 
2) geänderte Investitionsmaßnahmen:
Sanierung Haus Deiters - gem. MV 2016/0170
Verlagerung aus dem Erfolgsplan 200.000 € 0 € 200.000 €
Akademie für Tonkunst - Alarmanlage 20.000 € 0 € 20.000 €
Stadtbibliothek - RFID 75.000 € 49.000 € 26.000 €
246.000 €
3) Erhöhung des Nettogeldvermögens = Rechengröße.  Abschreibungen sind nicht zahlungswirksam, 
so dass ein daraus resultierender Überschuss der Mittelherkunft nicht zwingend zu einer Erhöhung
des Kapitals führt.
Eigenbetrieb "Kulturinstitute der
Wissenschaftsstadt Darmstadt"
Nachtragsvermögensplan 2017
Stand nach BK und Magistrat
Seite 47

Punkt 12: 1. Nachtragswirtschaftsplan 2017 des Eigenbetriebes Kulturinstitute 
 (V-Nr. 2017/0222) 
 
Der Vorlage wird zugestimmt. 
  
Gegenstimmen: SPD, Die Linke. und UWIGA sowie 6 Stimmen aus AfD 
Stimmenthaltung: FDP und 1 Stimme aus AfD