Wirtschaftsplan 2006 der ICB Institut für Chemo- und Biosensorik GmbH

V/0954/2005 
DER OBERBÜRGERMEISTER 
Amt für Finanzen und Beteiligungen 
 
 
 
 
 
 
 
 
Betrifft 
 
Wirtschaftsplan 2006 der ICB Institut für Chemo- und Biosensorik GmbH 
 
 
 
Beratungsfolge 
 
 
29.11.2005 Ausschuss für Finanzen, Beteiligungen und Liegenschaften Entscheidung
 
 
Beschlussvorschlag: 
Sachentscheidung: 
 
1. Der beigefügte Wirtschaftsplan 2006 der ICB Institut für Chemo- und Biosensorik GmbH 
wird genehmigt 
2. Der Vertreter der Stadt Münster in der Gesellschafterversammlung der ICB Institut für 
Chemo- und Biosensorik GmbH wird ermächtigt, entsprechende Beschlüsse zu fassen. 
 
 
 
Begründung: 
 
Die Stadt Münster ist mit 10 % am Stammkapital der ICB Institut für Chemo- und Biosensorik 
GmbH beteiligt. Gemäß Gesellschaftsvertrag fällt die Erstellung des jährlichen Wirtschaftsplanes in 
den Entscheidungsbereich der Gesellschafterversammlung. 
 
In der umseitig folgenden Darstellung sind für das Jahr 2005 die im November 2004 erstellte Wirt-
schaftsplanung – nicht der aktuelle Stand der Geschäftsentwicklung – sowie die Wirtschafts- und 
Finanzplanung für die Jahre 2006 und 2007 wiedergegeben. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
  
Vorlagen-Nr.: 
V/0954/2005 
Auskunft erteilt: 
Frau  Haubner 
Ruf: 
492 20 32 
E-Mail: 
HaubnerG@stadt-muenster.de  
Datum: 
08.11.2005 
Öffentliche Beschlussvorlage

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V/0954/2005 
Planungsrechnung 2005 - 2007    
in Tausend Euro 2005 2006 2007 
Nettoerlöse 695,6 670,0 770,0
 1. Industrieprojekte  40,0
 2. öffentliche Projekte  60,0 30,0
 3. Strukturhilfe   
 4. öffentliche Fšrderung   
 5. Patentverwertung  10,0  
 6. Mieteinnahmen 695,6 600,0 700,0
Gesamtleistung 695,6 670,0 770,0
 Material + Fremdleistung für Projekte 2,9 3,0 4,0
 Erfindervergütung   
Deckungsbeitrag I 692,7 667,0 766,0
 Personalkosten 237,0 219,0 220,0
 Löhne + Gehälter 237,0 211,0 222,0
 Restrukturierungsaufwand, Personal  8,0  
 Honorare    
Deckungsbeitrag II 455,7 448,0 516,0
 Vertriebsaufwand 3,1 1,0 4
 Messe, Tagung 3,1  1,0 4,0
 Bewirtung, Reisekosten   
 Betriebsaufwand 225,4 250,0 255,0
 Restrukturierung, sonstiger Aufwand   
 Patentkosten   
 Instandhaltung, Wartung 33,4 40,0 35,0
 Energiekosten 192,0 210,0 220,0
 Investitionen   
 Verwaltung 74,0 77,0 77,0
 Raumkosten, Grundstücksaufwand 18,0 20,0 20,0
 Beiträge, Versicherung 25,8 26,0 26,0
 Porto, Büro, Telefon 2,6 3,0 3,0
 Rechts- und Beratungskosten 12,0 12,0 12,0
 Übrige Aufwendungen 13,6 14,0 14,0
 Sonstige Steuern 2,0 2,0 2,0
   
Summe betriebl. Aufwendungen 302,5 328,0 336,0
     
Deckungsbeitrag III 153,2 120,0 180,0
 Kapitalkosten 126,8 101,0 101,0
 Abschreibung 20,0 5,0 5,0
 Zinsaufwand (saldiert mit Zinserträgen) 106,8 96,0 96,0
     
Betrieb- /Jahresergebnis 26,4 19,0 79,0
 
Das Geschäftsjahr 2004 schloss, wie geplant, mit einem geringen Überschuss in Höhe von 
2.124,06 € ab. Damit konnte der erste Schritt des Sanierungskonzeptes der ICB GmbH erfolgreich 
umgesetzt werden. 
 
Für das laufende Geschäftsjahr 2005 zeichnet sich, nach Auflösung von Rückstellungen, ebenfalls 
ein neutrales Geschäftsergebnis ab. Die zu Beginn des Jahres geplanten Erlöse aus der Vermie-
tung wurden erreicht, Erlöse aus Industrieprojekten sowie der Patentverwertung sind in sehr gerin-
gem Umfang zugeflossen. Unsicher ist zum jetzigen Zeitpunkt noch der Zufluss der offenen För-
dergelder bzw. die Rückforderung von Fördermitteln aus EU-finanzierten Projekten, die das Jah-
resergebnis nicht negativ beeinflussen können, da entsprechende Rückstellungen gebildet wur-
den.

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Auf Basis der bisher für das Jahr 2006 abgeschlossenen Mietverträge und kleinerer Industriepro-
jekte ist es im Geschäftsjahr 2006 möglich, im geringen Umfang Gewinne zu erzielen. Damit sollen 
vorrangig die Verbindlichkeiten bei der Sparkasse Gelsenkirchen zurückgeführt werden. Mit den 
dann verbleibenden Überschüssen soll der Forschungsbetrieb aufgebaut und zukünftig finanziert 
werden. Bedingt durch den Auszug des derzeitigen Hauptmieters - dem Max-Planck-Institut - im 
Herbst 2006, wurde für die Monate Oktober bis Dezember 2006 ein vollständiger Wegfall der Mie-
teinahmen für diese Flächen im Wirtschaftsplan einkalkuliert. Erst für das Jahr 2007 wird eine An-
schlussvermietung in der Planungsrechnung berücksichtigt. 
   
Im Geschäftsjahr 2006 werden Erlöse weiterhin in erster Linie durch Vermietung eingeplant. In 
2006 werden nur geringe Erlöse aus Projekten erzielt werden können. Erst für die folgenden Jahre 
sind Erlöse aus geförderten Projekten eingeplant, dies ist bedingt durch notwendige Vorlaufzeit bei 
der Akquisition. Im Geschäftsjahr 2006 sinken die Personalkosten im Vergleich zu 2004 und 2005 
weiter, dies ist auf die bereits im Jahr 2003 durchgeführten Personalmaßnahmen zurückzuführen. 
Weiterhin kommt es im Vergleich zu den Jahren 2003 und 2004 zu einer deutlichen Reduzierung 
des Verwaltungsaufwandes, vor allem begründet durch wegfallende Patentkosten. Unverändert 
hoch bleiben die Aufwendungen für Energie, Versicherung und Instandhaltung. Insgesamt kann 
nach heutiger Planung in 2006 und den Folgejahren ein positives Geschäftsergebnis erzielt wer-
den. 
 
 
i.V. 
 
gez. 
Bickeböller 
Stadtkämmerin