Jahresrechnung des Bühnenbewirtschaftungsplanes 2005/2006

Anlage 4 zur Vorlage Nr. V/ 0903/2006   
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Inhaltsverzeichnis  
 
 
Allgemein            
I. Aufführungszahlen allgemein  Anlage 1   
II. Aufführungszahlen nach Spielstätten Anlage 2   
III. Überblick Besucherzahlen   Anlage 3   
IV. Abonnement     Anlage 4   
V.        Besucherorganisationen   Anlage 5 
 
        
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Städtische Bühnen Münster 
 
 
 
 
 
mit Darstellungen zu 
Aufführungszahlen, Besucherzahlen, 
Abonnementsentwicklung und Besucherringe  
 
Bericht der Spielzeit 
2005/2006

-2-
 
Allgemein 
 
In der vergangenen Spielzeit feierten die Städtisch en Bühnen mit einer Jubiläumsgala das 
50jährige Bestehen des Theaterbaus. Begleitend hier zu zeigte das Stadtmuseum Münster 
eine Ausstellung über die Entstehung und die ersten Spielzeiten des münsterischen Stadt- 
theaters in zahlreichen Fotos, Plänen und Modellen. 
 
Die Städtischen Bühnen haben in der abgelaufenen Sp ielzeit 190.508 Besucher in den 
Bereichen Theater und Konzert gezählt. Das sind kna pp 8.000 mehr als im Jahr zuvor. 
Trotz geringerer Anzahl der Vorstellungen -537 gegenüber 552 in der Spielzeit 2004/2005- 
sind die Besucherzahlen somit um 5% gestiegen. Von den 537 Veranstaltungen waren 41 
fremde Gastspiele und –konzerte. Die durchschnittli che Besucherzahl pro Vorstellung er- 
höhte sich auf 355 (Vorjahr 330); wobei die Platzausnutzung um 5% auf 71,78% gesteigert 
werden konnte. 
 
Besonders hervorzuheben ist im Bereich des Kinder- und Jugendtheaters eine Steigerung 
der Besucherzahl um 17% auf insgesamt 39.391 Besuch er. Die Anzahl der Vorstellungen 
(118) bewegte sich dabei in etwa auf dem Vorjahresniveau (114). 
 
Die Entwicklung bei den Abonnements Theater und Kon zerte war nur leicht rückläufig. 
Insgesamt wurden 5.429 Abonnements abgeschlossen. D ies bedeutet einen Rückgang 
um 62 Abonnenten. 
 
Bei den Besucherorganisationen ist die Zahl der Mitglieder um 3,5% auf 4.329 gestiegen.

Anlage 3  
Jahresrechnung BBP 200 5/2006 
 
Planstellenbesetzung zu Stichtagen 
 
  Hinweise:  
 Die Lage der Stichtage ergeben sich aus § 6 (2) Ge mHVO und kennzeichnen den Aufstellungszeitpunkt des o.g.        
  BBP sowie den letzten Tag der betreffenden Spielzeit. 
 
Teil A: Beamte  
 
BesGr.  Zahl der 
Stellen 
200 
5/0 6 
Ist-
Besetzung 
28.02.0 
5 
Ist-
Besetzung 
31.08.0 
6 
Vermerke/ Erläuterungen 
**Höherer Dienst      
A 15 1,00 1,00 1,00  
**Gehobener Dienst      
A 13 1,00 1,00 0,00  
A 12 0,00 0,00 1,00   
A 11 1,00 1,00 1,93   
A 10 2,00 2,00 1,07   
**Zwischensumme** 4,00 4,00 4,00  
**Mittlerer Dienst     
A08 0,00 0,00 1,00   
A07 2,00 2,00 1,00  
**Zwischensumme** 2,00 2,00 2,00  
     
**Gesamt** 7,00 7,00 7,00  
 
 
Teil B: Angestellte  
 
VergGr. 
Sondertarif  
Zahl der 
Stellen 
200 
5/0 6 
Ist-
Besetzung 
28.02.0 
5 
Ist-
Besetzung 
31.08.0 
6 
Vermerke/ Erläuterungen  
**Orchester     
SV 5,0 5,0 5,0  
TVK B 62,0 62,0 62,0  
**Zwischensumme** 67,0 67,0 67,0  
    
**Theater- u. Orchesterverwaltung     
IV b 2,0 2,0 2,0  
IV b / V b 1,0 1,0 1,0  
V b 1,0 1,0 1,0  
V b / V c 13,0 13,0 13,0 
 
VI b 6,0 6,0 5,5   
VI b / VII 1,0 1,0 1,0  
VII / VIII 3,0 3,0 3,0  
VII / IX 0,5 0,5 0,5  
**Zwischensumme** 27,5 27,5 27,0  
     
**Gesamt** 94,5 94,5 94,0  
 
 
Teil B: Arbeiter  
 
Lohngruppe  Zahl der 
Stellen 
200 
5/0 6 
Ist-
Besetzung 
28.02.0 
5 
Ist-
Besetzung 
31.08.0 
6 
Vermerke/ Erläuterungen  
**Vollbeschäftigt     
L 06 / 07 a 27,00  27,00  27,00   
L 05 / 06 a 27,50  27,50  27,00   
L 04 / 05 a 34,38  34,38  34,38   
L 03 / 04 a 3,52  3,52  3,17    
L 02 / 03 a 5,06  5,06  5,06   
L 01 / 01 a 3,56  3,56  3,56   
** Gesamt ** 101,02  101,02  100,17

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Anlage 1  zur Vorlage  Nr. V/ 0903/2006 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
      
H A U S H A L T S R E C H N U N G  
 
      für den 
 
      Bühnenbewirtschaftungsplan 
 
      der Städtischen Bühnen Münster 
 
      für die Spielzeit  2005 / 2006

- 2 - 
 
       
 B E R I C H T  
zur Rechnung des  
 Bühnenbewirtschaftungsplanes 2005 / 2006  
 
 
1.  Bühnenbewirtschaftungsplan   
 
Der Bühnenbewirtschaftungsplan für die Spielzeit 2005/2006 (vom 01.09.2005 bis 31.08.2006) 
wurde vom Rat der Stadt Münster in seiner Sitzung a m 16.03.2005 beschlossen. Für den 
Bühnenbewirtschaftungsplan 2005/2006 ergeben sich folgende Gesamtzahlen: 
 
 Gesamteinnahmen      3.965.020 € 
 Gesamtausgaben    20.445.020 €
 
 Zuschuss     16.480.000 € 
 
Der Zuschussbedarf des Verwaltungshaushaltes entfiel mit 
 
 12.029.130 €  auf den Bereich "Theater"           und mit 
   4.450.870 €  auf den Bereich "Orchester". 
 
 
 
2. Rechnung für die Spielzeit 2005 / 2006 
 
2.1  Gesamtplan  
 
Als Basis für die im Rechenschaftsbericht vorgenomm enen Gegenüberstellungen der 
Rechnungsergebnisse und der Ansätze sind die Ansätz e des städtischen Haushaltsplanes 
2006 genommen worden. 
Die Gesamtrechnung des Bühnenbewirtschaftungsplanes  weist im Vergleich zum 
Haushaltsplan 2006 folgendes Ergebnis auf: 
 
Bezeichnung Ergebnis Ansatz Ergebnis 
                        
Veränderungen  
  Spielzeit Spielzeit Spielzeit     Ansatz/Ergebnis  
  2004/05 2005/06 2005/06 EURO % 
Einnahmen des           
Verwaltungshaushaltes 3.526.890,00  3.657.380,00  3.781.949,24  124.569,24  3,4 
Ausgaben des           
Verwaltungshaushaltes 19.946.890,00  20.137.380,00  20.261.949,24  124.569,24  0,6 
Einnahmen des           
Vermögenshaushaltes 310.520,00  307.640,00  577.175,81  269.535,81  87,6 
Ausgaben des           
Vermögenshaushaltes 310.520,00  307.640,00  577.175,81  269.535,81  87,6 
Gesamteinnahmen 3.837.410,00  3.965.020,00  4.359.125,05  394.105,05  9,9 
Gesamtausgaben 20.257.410,00  20.445.020,00  20.839.125,05  394.105,05  1,9 
Gesamtzuschussbetrag 16.420.000,00  16.480.000,00  16.480.000,00  0,00

- 3 - 
 
2.11  Gesamteinnahmen und - ausgaben sowie Zuschuss bedar f des                      
   Verwaltungshaushaltes des Bühnenbewirtschaftungs planes  
 
Die Entwicklung von Einnahmen, Ausgaben und der Zus chussbedarf des 
Verwaltungshaushaltes des Bühnenbewirtschaftungsplanes stellen sich getrennt 
nach Theater und Orchester wie folgt dar: 
 
 
 
Bezeichnung 
2.  Finanzformel  
Ergebnis 
3. Finanzformel 
Ergebnis Ansatz Ergebnis                 Veränderungen 
 Spielzeit Spielzeit Spielzeit Spielzeit Ansatz/Erg ebnis 
  2003/04 2004/05 2005/06 2005/06 EURO % 
Theater              
Einnahmen 2.917.147,37  2.657.448,18  2.878.730,00  3.023.906,34  145.176,34  5,0 
darin Entn. aus Rückl.  197.410,00  0,00  0,00  0,00  0,00  0,0 
Ausgaben 15.306.157,37  14.671.328,18  14.907.860,00  15.231.731,75  323.871,75  2,2 
darin Zuf. an Rückl. 322.517,29  201.322,34  218.770,00  256.825,40  38.055,40  17,4 
Zuschuss brutto 12.389.010,00  12.013.880,00  12.029.130,00  12.207.825,41  178.695,41    
Zuschuss netto 12.263.902,71  11.812.557,66  11.810.360,00  11.951.000,01  140.640,01  1,2 
Orchester              
Einnahmen 842.344,75  923.182,00  778.650,00  758.042,90  -20.607,10  -2,6 
darin Entn. aus Rückl.  25.000,00  29.960,00  20.040,00  20.040,00  0,00  0,0 
Ausgaben 5.197.994,75  5.329.302,00  5.229.520,00  5.030.217,49  -199.302,51  -3,8 
darin Zuf. an Rückl. 109.969,21  294.801,03  68.830,00  300.310,41  231.480,41  336,3 
Zuschuss brutto 4.355.650,00  4.406.120,00  4.450.870,00  4.272.174,59  -178.695,41    
Zuschuss netto 4.270.680,79  4.141.278,97  4.402.080,00  3.991.904,18  -410.175,82  -9,3 
Gesamt              
Einnahmen 3.759.492,12  3.580.630,18 3.657.380,00  3.781.949,24  124.569,24  3,4 
darin Entn. aus Rückl.  29.960,00  29.960,00  20.040,00  20.040,00  0,00  0,0 
Ausgaben 20.504.152,12  20.000.630,18  20.137.380,00  20.261.949,24  124.569,24  0,6 
darin Zuf. an Rückl. 432.486,50  496.123,37  287.600,00  557.135,81  269.535,81  93,7 
Zuschuss brutto 16.744.660,00  16.420.000,00  16.480.000,00  16.480.000,00  0,00    
Zuschuss netto 16.534.583,50  15.953.836,63  16.212.440,00  15.942.904,19  -269.535,81  -1,7

- 4 - 
 
2.2  Einnahmeveränderungen  
 
2.21  Eintrittsgelder  
 
Übersicht zu den Einnahmen aus Eintrittsgeldern: 
 
Bezeichnung Ergebnis Ergebnis Ansatz Ergebnis Verän derungen 
    
Spielzeit               
03/04 
Spielzeit 
 04/05 
Spielzeit                  
05/06 
Spielzeit                
05/06 
Ansatz / Ergebnis             
€                % 
               
Theater              
Tageskarten  773.324,31  811.243,37  976.240  921.589,74  -54.650,26  -5,60  
Dauerkarten  431.717,06  463.893,32  501.820  446.685,25  -55.134,75  -10,99  
Theaterschecks 103.293,25  95.417,75  97.550  99.017,25  1.467,25  1,50  
Besucherorganisationen 157.638,60  162.835,00  189.840  166.032,75  -23.807,25  -12,54  
Jugendring  57.116,85  42.995,05  60.000  45.993,15  -14.006,85  -23,34  
Gastspiele von auswärts 92.136,64  65.895,76  90.000  102.948,40  12.948,40  14,39  
Gastspiele nach auswärts 68.132,00  21.554,00  50.000  57.299,00  7.299,00  14,60  
Theaterpäd. Programm 14.096,00  20.229,30  11.000  12.581,50  1.581,50  14,38  
Summe Theater 1.697.454,71  1.684.063,55  1.976.450  1.852.147,04  -124.302,96  -6,29  
               
Orchester              
Tageskarten  199.120,85  198.821,54  193.050  177.020,22  -16.029,78  -8,30  
Dauerkarten  353.872,33  375.793,10  381.690  369.499,50  -12.190,50  -3,19  
Besucherorganisationen 20.543,75  18.263,50  15.900  18.940,50  3.040,50  19,12  
Gastkonzerte v. auswärts 29.073,28  118.698,15  25.000  8.751,45  -16.248,55  -64,99  
Gastkonzerte n. auswärts 0,00  22.000,00  13.000  13.000,00  0,00  0,00  
Summe Orchester 602.610,21  733.576,29  628.640  587.211,67  -41.428,33  -6,59  
               
Gesamtsumme 2.300.064,92  2.417.639,84  2.605.090  2.439.358,71  -165.731,29  -6,36  
 
Die Gesamteinnahmen der Spielzeit 2005/2006 liegen leicht über dem Ergebnis der 
vorherigen Spielzeit. Insgesamt sind die gebildeten  Ansätze nicht ganz erreicht 
worden.  
 
 
2.22  Zuweisungen und Zuschüsse 
 
 
Bezeichnung Ergebnis Ergebnis Ansatz Ergebnis Verän derungen 
    
Spielzeit               
03/04 
Spielzeit 
 04/05 
Spielzeit                  
05/06 
Spielzeit                
05/06 
Ansatz / Ergebnis                                              
€                % 
               
Theater              
Betriebskostenzuweisungen 664.600,00  600.800,00  506.000  631.000,00  125.000,00  24,70  
sonstige Zuweisungen 0,00  19.833,00  0,00  120.000,00 120.000,00    
Spenden/Sponsoring/Zuschüsse         1.500,00  48.920,51  10  83.216,21  83.206,21  832.062,10  
Summe Theater 666.100,00  669.553,51  506.010  834.216,21  328.206,21  64,86  
               
Orchester              
Betriebskostenzuweisungen 95.000,00  90.000,00  84.300  99.000,00  14.700,00  17,44  
sonstige Zuweisungen 56.308,91  22.580,55  3.000  3.334,13  334,13  11,14  
Spenden /Sponsoring/Zuschüsse             8.410,00    10  8.586,21  8.576,21  85.762,10  
Summe Orchester 159.718,91  112.580,55  87.310  110.920,34  23.610,34  27,04  
               
Gesamtsumme 825.818,91  782.134,06  593.320  945.136,55  351.816,55  59,30

- 5 - 
 
 
Auf Grund der Kürzungen in den vergangenen Jahren b ei den 
Betriebskostenzuweisungen für die kommunalen Theater und Orchester sind diese bei 
der Ansatzbildung 2005/2006 vorsichtig kalkuliert w orden. Tatsächlich lagen die 
bewilligten Mittel aber über den Vorjahreszahlen  u nd bewegen sich seit nunmehr 3 
Jahren auf einem konstanten Niveau. Für die Durchführung des NRW-Theatertreffens 
wurden zusätzlich 120.000 € Landesmittel bewilligt.   Zusammen mit den Spenden 
ergaben sich im Bereich der Zuweisungen und Zuschüs se Mehreinnahmen von 
351.000 € 
 
 
2.23  Sonstige Einnahmen  
 
Bezeichnung Ergebnis Ergebnis Ansatz Ergebnis Verän derungen 
    
Spielzeit               
03/04 
Spielzeit  
04/05 
Spielzeit                  
05/06 
Spielzeit                
05/06 
Ansatz / Ergebnis                                              
€                % 
               
Theater              
Zuf.vom VermögensHH 197.410,00  0,00  10  0,00  -10,00  -100,00  
sonstige Einnahmen 356.182,66  303.831,12  396.260  337.543,09  -58.716,91  -14,82  
                
Summe Theater 553.592,66  303.831,12  396.270  337.543,09  -58.726,91  -14,82  
               
Orchester              
Zuf.vom VermögensHH 25.000,00  29.960,00  20.040,00  20.040,00  0,00  0,00  
sonstige Einnahmen 55.015,63  47.065,16  42.660,00  39.870,89  -2.789,11  -6,54  
                
Summe Orchester 80.015,63  77.025,16  62.700  59.910,89  -2.789,11  -4,45  
               
Gesamtsumme 633.608,29  380.856,28 458.970  397.453,98  -61.516,02  -13,40  
 
 
Die Mindereinnahmen sind insbesondere bei den Positionen Sanierungseuro, Garde- 
robenentgelte, Werbung für Dritte, Programm- und Druckschriftenverkauf sowie Kan- 
tinenverkauf entstanden.

- 6 - 
 
2.3   Ausgabeveränderungen  
 
2.31  Personalkosten  
 
Bezeichnung Ergebnis Ergebnis Ansatz Ergebnis Verän derungen 
    
Spielzeit               
03/04 
Spielzeit 
 04/05 
Spielzeit                  
05/06 
Spielzeit                
05/06 
Ansatz / Ergebnis                           
€                % 
              
Theater             
Beamte u. Angestellte 1.568.517,19  1.436.171,39  1.488.160  1.440.744,63  -47.415,37  -3,19  
Gagen f. eigene Künstler 3.633.960,36  3.158.486,37  3.418.350  3.348.926,41  -69.423,59  -2,03  
Gagen f.Chormitglieder 1.062.358,09  1.113.069,69  1.114.090  1.122.453,01  8.363,01  0,75  
Techn.Personal – Arbeiter 4.348.470,12  4.039.544,28  4.238.440  4.098.630,59  -139.809,41  -3,30  
Sonstige Beschäftigte 1.427.009,13  1.627.889,32  1.375.710  1.671.436,63  295.726,63  21,50  
Versorgungsbezüge 125.458,81  116.943,64  120.370  110.039,16  -10.330,84  -8,58  
Sonstige Pers.Kosten 88.811,47  101.652,18  117.940  120.728,64  2.788,64  2,36  
Summe Theater 12.254.585,17  11.593.756,87  11.873.060  11.912.959,07  39.899,07  0,34  
               
Orchester              
Beamte u. Angestellte 77.177,63  78.449,86  90.000  94.149,24  4.149,24  4,61  
Gagen f. eigene Künstler 313.424,17  341.617,78  329.400  341.863,84  12.463,84  3,78  
Orchestermitglieder 3.700.856,52  3.619.099,95  3.840.960  3.601.531,04  -239.428,96  -6,23  
Techn. Personal – Arbeiter 111.867,31  110.883,32  111.740  104.521,23  -7.218,77  -6,46  
Sonstige Beschäftigte 542.135,39  440.125,13  409.210  407.373,36  -1.836,64  -0,45  
Sonstige Pers.Kosten 91.438,45  106.837,63  109.760  84.267,57  -25.492,43  -23,23  
Summe Orchester 4.836.899,47  4.697.013,67  4.891.070  4.633.706,28  -257.363,72  -5,26  
               
Gesamtsumme 17.091.484,64  16.290.770,54  16.764.130  16.546.665,35  -217.464,65  -1,30  
 
Insgesamt wurden die veranschlagten Personalkosten für den Theater- und Orchester- 
bereich um 217.464 € unterschritten.  
 
Diese Einsparung ist das Ergebnis des Stellenabbaus  seit der Spielzeit 2004/2005 
basierend auf den gutachterlichen Empfehlungen der Fa. Culturplan. 
 
2.32 Sonstige Ausgaben  
 
Bezeichnung Ergebnis Ergebnis Ansatz Ergebnis Verän derungen 
    
Spielzeit               
03/04 
Spielzeit  
04/05 
Spielzeit                  
05/06 
Spielzeit                
05/06 
Ansatz / Ergebnis                                              
€                % 
               
Theater              
Zuf. zum VermögensHH 322.517,29  201.322,34  218.770  435.520,81  216.750,81  99,08  
Sonstige Ausgaben 2.729.054,91  2.876.248,97  2.816.030  2.883.251,87  67.221,87  2,39  
                
Summe Theater 3.051.572,20  3.077.571,31  3.034.800  3.318.772,68  283.972,68  9,36  
               
Orchester              
Zuf.zum Verm.HH 109.969,21  294.801,03  68.830  121.615,00  52.785,00  76,69  
Sonstige Ausgaben 251.126,07  337.487,30  269.620  274.896,21  5.276,21  1,96  
                
Summe Orchester 361.095,28  632.288,33  338.450  396.511,21  58.061,21  17,16  
               
Gesamtsumme 3.412.667,48  3.709.859,64  3.373.250  3.715.283,89  342.033,89  10,14

- 7 - 
 
 
 
Die Zuführungssumme an den Vermögenshaushalt im The atersektor setzt sich zu- 
sammen aus dem Sanierungseuro 119.916 € (Sanierungs rücklage), der Zuschuss- 
verbesserung im Verwaltungshaushalt 167.164,81 € (B etriebsmittelrücklage) und  
der Ergebnisverbesserung aufgrund der Tarifsteigerung unter 2 % mit 148.440 € (Ta- 
rifausgleichsrücklage). 
Im Orchesterbereich wird neben den weitergeleiteten  Beträgen aus dem Sanierung- 
seuro 28.615 € (Sanierungsrücklage), die Ergebnisve rbesserung aufgrund der Tarif- 
steigerung unter 2 % mit 93.000 € (Tarifausgleichsrücklage) ausgewiesen. 
 
Ausgabensteigerungen bei den sonstigen Ausgaben (Sa chkosten) sind durch Ein- 
sparungen innerhalb des Budgets neutral finanziert worden. 
 
3. Vermögenshaushalt 
 
 
Der Vermögenshaushalt des Bühnenbewirtschaftungsplanes wurde eingerichtet, um  
a) Zuschussverbesserungen der Sonderrücklage der St ädt. Bühnen zuzuführen 
bzw. Fehlbeträge aus Rücklagenmitteln decken zu können und  
b) Ausgaben des Vermögenshaushaltes darzustellen, die aus Rücklagenentnahmen  gedeckt 
werden. 
 
Übersicht über die Einnahmen und Ausgaben des Vermögenshaushaltes: 
 
 
Bezeichnung Ergebnis Ergebnis Ansatz Ergebnis 
Veränderungen 
 Spielzeit Spielzeit Spielzeit Spielzeit Ansatz/Erg ebnis 
 2003/04 2004/05 2005/06 2005/06                € 
Einnahmen       
Zuf. vom VerwaltungsHH 432.486,50  496.123,37  287.600,00  557.135,81  269.535,81  
Entnahme aus Rücklage     222.410,00  29.960,00  20.040,00  20.040,00  0,00  
Einnahmen insgesamt  654.896,50  526.083,37  307.640,00  577.175,81  269.535,81  
 
Ausgaben 
 
     
      
Zuf. an VerwaltungsHH 222.410,00  29.960,00  20.040,00  20.040,00  0,00  
Zuf. an Rücklage        432.486,50  496.123,37  287.600,00  557.135,81  215.573,37  
Ausgaben insgesamt  514.613,58  526.083,37  307.640,00  577.175,81  269.535,81  
 
 
Einnahmen/Ausgaben  
 
Zuführung vom Verwaltungshaushalt/Zuführung an Rücklage 
 
Die Zuführung vom  Verwaltungshaushalt  enthält die  Einnahmen aus dem Sanie- 
rungseuro  148.531,00 € (Sanierungsrücklage), Zusch ussverbesserung im Verwal- 
tungshaushalt 167.164,81 € (Betriebsmittelrücklage)  und der Ergebnisverbesserung 
aufgrund der Tarifsteigerung unter 2 % mit 241.440,00 € (Tarifausgleichsrücklage).

- 8 - 
 
Entnahme aus Rücklage/Zuführung an Verwaltungshaushalt 
 
Der Betriebsmittelrücklage ist planmäßig ein Betrag  in Höhe von 20.040 € aus der 
zweckgebildeten Rückstellung für ein Orchestermitglied entnommen worden. 
 
4.  Rücklagen 
 
 
Die ”Übersicht über die Rücklagen der Städtischen Bühnen” ist in Anlage 2  beigefügt. 
 
 
 
 
Münster, im November 2006 
 
 
        
gez. Dr. Hanke       gez. Bickeböller    
 
Stadträtin       Stadtkämmerin

- 9 - 
 
 
 
 
 
Anlage 2  zur Vorlage  Nr. V/ 0903/2006
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
         
 
 
 
 
 
        Übersicht  
 
        
über die Rücklagen 
 
        der Städtischen Bühnen Münster

- 10 - 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
         
 
 
 
 
        
Gesamtplan  
 
 
        Gruppierungsübersicht und 
 
        Rechnungsquerschnitt

V/0903/2006 
DER OBERBÜRGERMEISTER 
Städtische Bühnen 
 
 
 
 
 
 
 
 
Betrifft 
 
Jahresrechnung des Bühnenbewirtschaftungsplanes 2005/2006 
 
 
 
Beratungsfolge 
 
 
28.11.2006 Kulturausschuss Bericht 
06.12.2006 Ausschuss für Finanzen, Beteiligungen und Liegenschaften Bericht 
13.12.2006 Hauptausschuss Bericht 
 
 
Bericht 
 
 
Einleitung
 
 
Entsprechend der Spielzeit der Städtischen Bühnen ist für den Zeitraum vom 01.09.2005 bis 
31.08.2006 gem. § 36 der bis Ende 2004 geltenden Fassung GemHVO ein Bewirtschaftungsplan 
aufgestellt worden. 
 
Die Abwicklung der Rechnungslegung geschieht in analoger Anwendung der haushaltsrechtlichen 
Vorschriften. Als Anlage 1
 wird daher die Jahresrechnung des Bühnenbewirtschaftungsplanes 
2005/2006 zur Kenntnisnahme vorgelegt. 
 
Da nach § 36 GemHVO die Einnahmen und Ausgaben des Bühnenbewirtschaftungsplanes 
2005/2006 in den städtischen Haushalt des Jahres 2006 zu übernehmen sind, wird die eigentliche 
Rechnungslegung gem. § 93 GO NW in Verbindung mit § 9 des Gesetzes zur Einführung des 
kommunalen Finanzmanagements für Gemeinden im Land NRW im Zusammenhang mit der städ-
tischen Jahresrechnung 2006 erfolgen. 
 
 
Kurzanalyse der Jahresrechnung
 
 
Für die Spielzeit 2005/2006 fand die 3. Finanzformel (Vorl.-Nr. 604/03, Ratsbeschluss vom 
16.07.2003) Anwendung. Der Rat hat im Rahmen der 3. Finanzformel den Zuschussbetrag für den 
Bühnenbewirtschaftungsplan 2005/2006 auf 16.480.000 € festgesetzt.  
 
Nach der vorgelegten Jahresrechnung wird der Zuschussbetrag um 167.164,81 €
 unter-
schritten.  
 
Vorlagen-Nr.: 
V/0903/2006 
Auskunft erteilt: 
Herr  Braun 
Ruf: 
59 09 121 
E-Mail: 
Thomas.Braun@stadt-muenster.de  
Datum: 
03.11.2006 
Öffentliche Beschlussvorlage

- 2 - 
V/0903/2006 
 
 
Gemäß Ziffer 7 b der geltenden „Leitlinien für das Aufstellungsverfahren des Bühnenbewirtschaf-
tungsplanes auf der Grundlage des Ratsbeschlusses vom 10.07.2002“ sind die Ergebnisse der 
Jahresrechnung für die jeweilige Spielzeit, die eine Unterschreitung des Zuschussbudgets auswei-
sen (eigene Managementleistungen), in der Betriebsmittelrücklage anzusammeln. 
 
 
Zu den Rücklagen – Anlage 2
:  
 
Innerhalb der Geltungsdauer des Bühnenbewirtsc haftungsplanes 2005/2006 ergeben sich keine 
anrechenbaren Tarifsteigerungen. Dies führt zu einem Minderbedarf von 241.440 € gegenüber der 
nach den Leitlinien pauschal gewährten Zuschusssteigerungsrate von 2 % der Personalkosten, so 
daß die eingesparten Mittel der Tarifausgleichsrücklage zuzuführen sind. Dieses ergibt einen Ge-
samtstand von 301.311,11 €
 für die Tarifausgleichsrücklage. 
 
Nach der planmäßig vorgesehenen Rücklagenentnahme aus einer zweckgebildeten Rückstellung 
für ein Orchestermitglied und der Zuführung aus der Bewirtschaftungsverbesserung durch eigene 
Managementleistungen über 167.164,81 €, beläuft sich der aktuelle Stand der Betriebsmittelrück-
lage auf 645.863,10 €
. 
 
Aus dem mit jeder Eintrittskarte erhobenen Sanierungseuro beträgt die Zuführung an die Sanie-
rungsrücklage 148.531,00 €. Die Finanzierung des Einbaus eines behindertengerechten Aufzuges 
im Foyer Großes Haus i.H.v. 130.000,00 € geschah aus der Sanierungsrücklage. Der Ge-
samtstand beträgt jetzt 470.332,50 €
. 
 
Anlage 3
 Stellenplan (Stand: 31.08.2006) 
 
Anlage 4  enthält die Erläuterungen über Aufführungszahlen, Besucherzahlen, Abonnementsent-
wicklungen und Besucherringen der Städtischen Bühnen in den Bereichen Theater und Konzert 
der Spielzeit 2005/2006. 
 
 
 
I.V. 
 
 
gez. 
Bickeböller 
Stadtkämmerin

Anlage 2 Stand der Rücklagen 05-06.xls 
46 01 0001 31.10.2006 
Übersicht über die Rücklagen der Städt. Bühnen 
Rücklagenart Stand zu Be- Zu- Ent- Stand am Ende Bemerku ngen 
ginn des führungen nahmen der Spielzeit 
Spieljahres 2005/06 
2005/06  
€ € € €
1 2 3 4 5 6
Tarifausgleichs- 59.871,11   
rücklage  
241.440,00 Tarifsteigerungen liegen unter der 
pauschal gew. Steigerung von 2 % 
301.311,11 
Betriebsmittel- 458.738,29 20.040,00 planmäßige Rücklagenentnahme 
rücklage aus gebildeter Rückstellung für ein 
Orchestermitglied 
167.164,81 Bewirtschaftungsverbesserungen 
(eigene Managementleistungen) 
40.000,00  Personalkostenrückstellung 
für ein Orchestermitglied 
645.863,10 
Sanierungs- 451.801,50 148.531,00 130.000,00 Einnahmen aus dem San ierungseuro 
rücklage 
470.332,50 
1.010.410,90 557.135,81 150.040,00 1.417.506,71 
nachrichtlich: 
Ausgaben des Verwaltungshaushaltes der letzten 3 Spielzeiten des Bühnenbewirtschaftungsplanes: 
Ausgaben insgesamt davon Personalausgaben 
Spielzeit 2002/03 20.941.461,24 € 17.193.621,13 €
Spielzeit 2003/04 20.504.152,12 € 17.091.484,64 €
Spielzeit 2004/05 20.000.630,18 € 16.290.770,54 €
 
Durchschnitt der letzten 3 Jahre 20.482.081,18 € 16.85 8.625,44 €
hiervon 2% 409.641,62 € 337.172,51 € (Berechnung gem. §  7 a der Leitlinien) 
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