Haushaltsrechtliche Unterrichtung des Rates gemäß § 62 Abs. 4 Gemeindeordnung NRW, hier: Entwurf Jahresabschluss 2024

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  Dezernat, Dienststelle II/200/0 Vorlagen-Nummer 20.08.2025 2198/2025 Haushaltsrechtliche Unterrichtung des Rates öffentlicher Teil Gremium Datum Finanzausschuss 01.09.2025 Rat 04.09.2025 Haushaltsrechtliche Unterrichtung des Rates gemäß § 62 Abs. 4 Gemeindeordnung NRW, hier: Entwurf Jahresabschluss 2024 Die Oberbürgermeisterin wird den als Anlage beigefügten, von der Kämmerin aufge- stellten und von der Oberbürgermeisterin bestätigten Entwurf des Jahresabschlusses 2024 gemäß § 102 Absatz 6 Gemeindeordnung dem Rechnungsprüfungsausschuss in der Sitzung am 02.09.2025 zur Prüfung vorlegen (Vorlage 2197/2025). Der Entwurf des Jahresabschlusses 2024 weist folgendes Ergebnis aus (in Mio. Euro): Jahresdefizit (Ergebnisrech- nung) Bilanz- summe Eigenkapital Fehlbetrag aus lfd. Verwaltungstätigkeit (Finanzrechnung) -294,0 17.532,8 5.259,5 -71,6 Der Entwurf des Jahresabschlusses 2024 schließt mit einem Fehlbetrag in der Ergeb- nisrechnung in Höhe von 294,0 Mio. Euro ab. Aufgrund der im Jahresabschluss noch vorzunehmenden Umbuchungen der Ergebnisse der Stiftungen und Nachlässe in die Sonderposten bzw. erhaltenen Anzahlungen mindert sich der in der Bilanz auszuwei- sende Jahresfehlbetrag um 0,11 Mio. Euro auf 293,9 Mio. Euro. Im Anschluss der förmlichen Feststellung des vom Rechnungsprüfungsausschuss ge- prüften Jahresabschlusses durch den Rat ist der Fehlbetrag in Höhe von 293,9 Mio. Euro nach § 95 Abs. 2 Satz 2 der Gemeindeordnung NRW (GO NRW) durch Inanspruchnahme der Ausgleichsrücklage auszugleichen. 2 Die Ausgleichsrücklage dotiert zum 31.12.2024 72,8 Mio. EUR. Durch die geplante Zuführung der Jahresüberschüsse für das Jahr 2021 (lt. Jahresabschlussentwurf 2021) in Höhe von 178,4 Mio. EUR und für das Jahr 2022 (lt. Jahresabschlussentwurf 2022) in Höhe von 100,5 Mio. EUR sowie durch Entnahme des Jahresfehlbetrages für das Jahr 2023 (lt. Jahresabschlussentwurf 2023) in Höhe von 10,6 Mio. EUR (in der Bilanz auszuweisendes bereinigtes Ergebnis der Kernverwaltung) stehen unter der Bedingung, dass sich die Zahlen aus den Entwürfen insoweit nicht mehr ändern, nach Feststellung der Jahresabschlüsse 2021, 2022 und 2023 für den Ausgleich des Jah- resfehlbetrages 2024 faktisch 341,1 Mio. EUR zur Verfügung. Im Rahmen der Feststellung des Jahresabschlusses 2024 entscheidet der Rat gem. § 95 Abs. 2 der GO NRW über die Behandlung des Fehlbetragsanteils, der die Aus- gleichsrücklage übersteigt. gez. Reker Anlagen Die Anlagen können im Ratsinformationssystem der Stadt Köln eingesehen werden.

• JA 2024, Teil I, Entwurf

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  Entwurf Jahresabschluss 2024 Teil 1 • Bilanz • Ergebnisrechnung • Finanzrechnung • Anhang Lagebericht zum Jahresabschluss 2024 Dezernat II – Kämmerei Die Oberbürgermeisterin Dezernat II – Kämmerei Druck Zentrale Dienste 212-25/20/05.2025 Teil 1 - Bilanz - Ergebnisrechnung - Finanzrechnung - Anhang Lagebericht zum Jahresabschluss 2024 Nachfolgende Teile werden gesondert abgebildet: Teil 2: Produktbereichsbezog ene Darstellung (Teilrechnungen) Teil 3: Produktgruppen und Produkte mit Zielen und Kennzahlen 15 19 Inhaltsverzeichnis Bilanz 31.12.2024 davon Gesamtbilanz der rechtlich unselbstst. Stiftungen Ergebnisrechnung Finanzrechnung Anhang 23 1. Vorbemerkung 23 2. Bilanz 28 2.1 Aktiva 28 2.2 Passiva 60 2.3 Sonstige finanzielle nicht zu bilanzierende Verpflichtungen 79 3. Ergebnisrechnung 81 3.1 Erläuterung der ordentlichen Erträge 3.2 Erläuterung der ordentlichen Aufwendungen 3.3 Erläuterung des Finanzergebnisses 4. Finanzrechnung 4.1 Erläuterung der investiven Ein- und Auszahlungen 4.2 Erläuterung der Ein- und Auszahlungen aus Finanzierungstätigkeit 5. Ermächtigungsübertragung Anlagen Lagebericht zum Jahresabschluss 2023 1. Haushaltswirtschaftliche Rahmenbedingungen 2023 2. Analyse der Haushaltswirtschaft 2.1 Vermögenslage 2.2 Schuldenlage 2.3 Ertragslage 2.4 Aufwandslage 2.5 Finanzlage 2.6 Personalbestand und -entwicklung 3. Prognosebericht 3.1 Chancen und Risiken 3.2 Entwicklung des Eigenkapitals 3.3 Ausgewählte Strategiefelder und Projekte 2.7 Gesamtbeurteilung 11 7 81 93 102 105 105 119 123 125 202 202 204 204 206 207 209 209 210 212 213 213 217 219 4.2 Ergebniskennzahlen 4.3 Kennzahlenentwicklung 2019 bis 2023 5. Wesentliche Ereignisse nach dem Bilanzstichtag Übersicht über die Mitgliedschaften des Verwaltungsvorstandes und der Ratsmitglieder 3.4 Entwicklung in den Beteiligungen 4. Kennzahlen 4.1 Bilanzkennzahlen 223 232 232 235 237 242 239 Bilanz 31.12.2024 7 8 Aktiva (in Euro) 31.12.2024 31.12.2023 Passiva (in Euro) 31.12.2024 31.12.2023 0 Aufwendungen zur Erhaltung der gemeindlichen Leistungsfähigkeit 412.068.344,66 412.068.344,66 1 Eigenkapital 5.259.429.742,34 5.766.097.999,02 1.1 Allgemeine Rücklage 5.206.421.525,53 5.419.110.281,06 1 Anlagevermögen 15.189.751.514,63 14.943.424.856,93 1.2 Sonderrücklagen 5.759.454,77 5.840.717,83 1.1 Immaterielle Vermögensgegenstände 24.013.890,49 24.727.275,61 1.3 Ausgleichsrücklage 72.816.710,78 72.816.710,78 1.5 Jahresüberschuss/Jahresfehlbetrag -25.567.948,74 268.330.289,35 1.2 Sachanlagen 8.068.937.936,24 7.947.904.074,67 davon: Jahresfehlbetrag 2024 -293.898.238,09 1.2.1 Unbebaute Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte 1.657.005.431,03 1.657.736.569,75 Jahresfehlbetrag 2023* -10.619.182,92 -10.619.182,92 1.2.1.1 Grünflächen 924.151.976,94 924.352.089,20 Jahresüberschuss 2022* 100.500.208,78 100.500.208,78 1.2.1.2 Ackerland 159.264.719,32 157.789.863,50 Jahresüberschuss 2021* 178.449.263,49 178.449.263,49 1.2.1.3 Wald, Forsten 71.175.156,18 70.757.366,70 1.2.1.4 Sonstige unbebaute Grundstücke 502.413.578,59 504.837.250,35 2 Sonderposten 2.760.450.455,10 2.746.486.210,48 1.2.2 Bebaute Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte 831.299.105,86 784.580.556,80 2.1 Sonderposten aus Zuwendungen 2.507.754.823,68 2.482.017.703,30 1.2.2.1 Grundstücke mit Kinder- und Jugendeinrichtungen 33.359.906,39 33.990.569,93 2.2 Sonderposten aus Beiträgen 148.287.505,27 157.916.614,31 1.2.2.2 Grundstücke mit Schulen 2.703.303,92 2.765.160,15 2.3 Sonderposten für Gebührenausgleich 544.585,95 544.585,95 1.2.2.3 Grundstücke mit Wohnbauten 311.980.223,78 311.290.554,32 2.4 Sonstige Sonderposten 103.863.540,20 106.007.306,92 1.2.2.4 Sonstige Dienst-, Geschäfts- und Betriebsgebäude 483.255.671,77 436.534.272,40 3 Rückstellungen 4.205.247.337,88 4.079.816.720,34 1.2.3 Infrastrukturvermögen 2.683.380.129,04 2.728.979.752,36 1.2.3.1 Grund und Boden des Infrastrukturvermögens 884.959.906,97 885.154.881,86 3.1 Pensionsrückstellungen 2.889.478.945,10 2.731.222.097,34 1.2.3.2 Brücken und Tunnel 1.115.145.525,81 1.152.825.237,70 3.2 Rückstellungen für Deponien und Altlasten 239.679.532,80 221.338.116,53 1.2.3.3 Gleisanlagen mit Streckenausrüstung und 36.659.956,47 40.484.282,86 3.3 Instandhaltungsrückstellungen 24.686.788,02 23.436.617,18 Sicherheitsanlagen 3.4 Sonstige Rückstellungen 1.051.402.071,96 1.103.819.889,29 1.2.3.4 Entwässerungs- und Abwasserbeseitigungsanlagen 2.088.677,85 2.139.950,55 1.2.3.5 Straßennetz mit Wegen, Plätzen und 551.703.485,48 550.800.378,36 4 Verbindlichkeiten 4.671.971.850,21 3.952.473.987,11 1.2.3.6 Sonstige Bauten des Infrastrukturvermögens 92.822.576,46 97.575.021,03 Verkehrslenkungsanlagen 4.2 Verbindlichkeiten aus Krediten für Investitionen 2.455.551.963,46 1.984.703.884,88 1.2.4 Bauten auf fremden Grund und Boden 14.070.207,07 14.266.923,75 4.2.1 von verbundenen Unternehmen 838.543,37 838.543,37 1.2.5 Kunstgegenstände, Kulturdenkmäler 1.796.826.879,25 1.797.220.338,75 4.2.4 vom öffentlichen Bereich 35.062.990,10 300.067.794,20 1.2.6 Maschinen und technische Anlagen, Fahrzeuge 119.592.707,60 105.678.196,20 4.2.5 von Kreditinstituten 2.419.650.429,99 1.683.797.547,31 1.2.7 Betriebs- und Geschäftsausstattung 95.450.108,79 77.483.235,62 1.2.8 Geleistete Anzahlungen, Anlagen im Bau 871.313.367,60 781.958.501,44 4.3 Verbindlichkeiten aus Krediten zur Liquiditätssicherung 1.068.969.429,96 910.515.692,31 221.438.285,00 227.697.121,57 1.3. Finanzanlagen 7.096.799.687,90 6.970.793.506,65 4.5 Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen 85.579.260,57 80.787.213,89 1.3.1 Anteile an verbundenen Unternehmen 5.653.235.620,56 5.337.856.708,03 4.6 Verbindlichkeiten aus Transferleistungen 10.244.993,29 11.453.285,76 1.3.2 Beteiligungen 182.242.358,55 182.706.974,28 4.7 Sonstige Verbindlichkeiten 279.948.823,22 167.333.482,51 1.3.3 Sondervermögen 562.964.882,23 558.118.370,14 4.8 Erhaltene Anzahlungen 550.239.094,71 569.983.306,19 1.3.4 Wertpapiere des Anlagevermögens 33.935.542,87 100.422.996,80 1.3.5 Ausleihungen 664.421.283,69 791.688.457,40 5 Passive Rechnungsabgrenzung 635.736.583,87 627.593.839,62 1.3.5.1 an verbundene Unternehmen 275.672.396,16 774.783.633,68 1.3.5.3 an Sondervermögen 372.872.863,39 371.041,21 1.3.5.4 Sonstige Ausleihungen 15.876.024,14 16.533.782,51 2 Umlaufvermögen 1.214.509.576,11 1.111.685.493,55 2.1 Vorräte 26.864.607,73 33.969.345,09 2.2 Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände 1.155.057.217,44 1.058.309.029,15 957.440.256,21 929.061.797,15 2.2.2 Privatrechtliche Forderungen 148.588.986,64 72.147.929,92 2.2.3 Sonstige Vermögensgegenstände 49.027.974,59 57.099.302,08 2.3 Wertpapiere des Umlaufvermögens 0,00 107.000,00 2.4 Liquide Mittel 32.587.750,94 19.300.119,31 3 Aktive Rechnungsabgrenzung 716.506.534,00 705.290.061,43 Bilanzsumme 17.532.835.969,40 17.172.468.756,57 Bilanzsumme 17.532.835.969,40 17.172.468.756,57 * Di 2.2.1 Öffentlich-rechtliche Forderungen und Forderungen aus Transferleistungen * Der Beschluss über die Verwendung der Jahresergebnisse 2021, 2022 und 2023 ist in 2024 noch nicht erfolgt. 4.4 Verbindlichkeiten aus Vorgängen, die Kreditaufnahmen wirtschaftlich gleichkommen 9 10 davon Gesamtbilanz der rechtlich unselbstständigen Stiftungen 11 12 Aktiva Passiva Geschäftsjahr Vorjahr Geschäftsjahr Vorjahr 1. Anlagevermögen 1. Eigenkapital 1.2 Sachanlagen 1.1 Allgemeine Rücklage 18.414.586,14 17.131.467,66 1.2.1 Unbebaute Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte 0,00 0,00 1.4. Jahresüberschuss -108.613,98 1.417.657,58 1.2.1.1 Grünflächen 1.080,00 1.080,00 1.2.1.2 Ackerland 106.930,00 103.402,00 2. Sonderposten 0,00 0,00 1.2.1.3 Wald, Forsten 0,00 0,00 1.2.1.4 Sonstige unbebaute Grundstücke 444.600,00 444.600,00 2.1 für Zuwendungen 90.832,60 113.607,33 2.4 Sonstige Sonderposten 76.726.502,48 76.153.816,62 1.2.2 Bebaute Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte 0,00 0,00 1.2.2.1 Grundstücke mit Kinder- und Jugendeinrichtungen 729.145,60 744.676,40 3. Rückstellungen 1.2.2.3 Wohnbauten 56.549.398,20 57.380.162,12 1.2.2.4 Sonstige Dienst-, Geschäfts- und Betriebsgebäude 376.215,98 379.920,64 3.3 Instandhaltungsrückstellungen nach § 37 Abs. 4 771.989,70 0,00 KomHVO 0,00 0,00 1.2.8 Geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau 0,00 0,00 4. Verbindlichkeiten 1.3 Finanzanlagen 0,00 0,00 1.3.2 Beteiligungen 8.236.832,63 8.620.185,30 4.2 Verbindlichkeiten aus Krediten für Investitionen 1.3.4 Wertpapiere des Anlagevermögens 33.575.182,87 31.801.152,78 4.2.4 Kredite vom öffentlichen Bereich 1.592.873,99 821.435,15 * 1.3.5 Ausleihungen 0,00 0,00 4.2.5 Kredite vom privaten Kreditmarkt 24.349.820,44 25.075.830,34 1.3.5.1 Ausleihungen an verbundene Unternehmen 312.910,79 317.512,41 4.7 Sonstige Verbindlichkeiten 105.880,04 109.044,38 2. Umlaufvermögen 5. Passive Rechnungsabgrenzung 0,00 0,00 2.1 Vorräte 2.1.1 Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe, Waren 0,00 0,00 2.2 Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände 2.2.2 Privatrechtliche Forderungen 0,00 0,00 2.2.2.1 gegenüber dem privaten Bereich 531.747,73 520.023,32 2.3 Wertpapiere des Umlaufvermögens 0,00 107.000,00 2.4 Liquide Mittel 21.106.490,95 20.403.144,09 3. Aktive Rechnungsabgrenzung 0,00 0,00 121.970.534,75 120.822.859,06 121.970.534,75 120.822.859,06 * davon Verbindlichkeiten gegen Stadt Köln 792.873,99 821.435,15 Unselbständige Stiftungen der Stadt Köln Schlussbilanz 31.12.2024 13 14 Ergebnisrechnung 15 16 Jahresabschluss 2024 [1] [2] [3] [4] [5] [6] [7] [8] Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist [2] - [5] [3] - [5] 1 Steuern und ähnliche Abgaben 2.979.421.637,61 2.837.608.646,25 2.921.446.744,66 0,00 2.975.221.195,4 3 137.612.549,18 53.774.450,77 0,00 2 + Zuwendungen und allg. Umlagen 1.188.564.056,8 9 1.205.270.329,67 1.322.722.205,45 0,00 1.356.714.290,7 4 151.443.961,07 33.992.085,29 0,00 3 + Sonstige Transfererträge 85.470.802,5 0 80.775.875,47 159.944.208,81 0,00 182.210.728,2 0 101.434.852,73 22.266.519,39 0,00 4 + Öffentl.-rechtl. Leistungsentgelte 363.602.972,7 8 382.065.269,78 396.048.109,49 0,00 355.000.018,2 4 -27.065.251,54 -41.048.091,25 0,00 5 + Privatrechtl. Leistungsentgelte 92.496.336,0 3 96.146.343,69 97.777.775,18 0,00 99.929.134,0 6 3.782.790,37 2.151.358,88 0,00 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 716.759.688,9 9 715.322.858,41 719.748.832,79 0,00 766.728.828,1 4 51.405.969,73 46.979.995,35 0,00 7 + Sonstige ordentliche Erträge 326.512.608,5 9 210.358.480,60 217.803.880,75 0,00 295.151.981,9 7 84.793.501,37 77.348.101,22 0,00 8 + Aktivierte Eigenleistungen 3.192.730,8 4 0,00 0,00 0,00 3.915.792,3 1 3.915.792,31 3.915.792,31 0,00 9 + Bestandsveränderungen 1.712.044,9 7 902.261,00 902.261,00 0,00 577.832,2 2 -324.428,78 -324.428,78 0,00 10 = Ordentliche Erträge 5.757.732.879,2 0 5.528.450.064,87 5.836.394.018,13 0,00 6.035.449.801,3 1 506.999.736,44 199.055.783,18 0,00 11 - Personalaufwendungen 1.279.403.296,5 1 1.339.098.932,81 1.345.130.031,21 0,00 1.447.652.702,9 9 -108.553.770,18 -102.522.671,78 0,00 12 - Versorgungsaufwendungen 119.035.106,6 7 47.035.340,00 47.035.340,00 0,00 120.618.407,6 2 -73.583.067,62 -73.583.067,62 0,00 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 748.178.819,2 7 805.586.040,85 834.124.333,08 31.800.608,72 779.125.060,15 26.460.980,70 54.999.272,93 27.243.927,81 14 - Bilanzielle Abschreibungen 199.971.091,35 183.969.927,22 190.358.902,62 0,00 232.253.306,9 3 -48.283.379,71 -41.894.404,31 0,00 15 - Transferaufwendungen 2.295.808.169,5 9 2.209.076.080,02 2.435.726.933,81 12.565.816,58 2.454.019.309,22 -244.943.229,20 -18.292.375,41 24.839.431,88 16 - Sonstige ordentl. Aufwendungen 1.135.809.128,58 1.232.861.835,86 1.320.713.904,10 16.946.043,79 1.302.267.140,63 -69.405.304,77 18.446.763,47 8.981.390,43 17 = Ordentliche Aufwendungen 5.778.205.611,97 5.817.628.156,76 6.173.089.444,82 61.312.469,09 6.335.935.927,54 -518.307.770,78 -162.846.482,72 61.064.750,12 18 = Ordentliches Ergebnis (10 und 17) -20.472.732,77 -289.178.091,89 -336.695.426,69 -61.312.469,09 -300.486.126,23 -11.308.034,34 36.209.300,46 -61.064.750,12 19 + Finanzerträge 114.094.714,74 103.235.268,95 126.494.762,14 0,00 132.080.563,4 3 28.845.294,48 5.585.801,29 0,00 20 - Zinsen und sonst. Finanzaufwendungen 146.762.441,4 5 100.082.588,39 136.547.262,88 0,00 125.601.289,2 7 -25.518.700,88 10.945.973,61 0,00 21 = Finanzergebnis (19 und 20) -32.667.726,71 3.152.680,56 -10.052.500,74 0,00 6.479.274,1 6 3.326.593,60 16.531.774,90 0,00 22 = Ergebnis lfd. Verwaltungstätigkeit (18 und 21) -53.140.459,48 -286.025.411,33 -346.747.927,43 -61.312.469,09 -294.006.852,07 -7.981.440,74 52.741.075,36 -61.064.750,12 23 + Außerordentliche Erträge 47.005.006,11 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 24 - Außerordentliche Aufwendungen 3.066.071,97 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 25 = Außerordentliches Ergebnis (23 und 24) 43.938.934,14 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 26 = Jahresergebnis (22 und 25) -9.201.525,34 -286.025.411,33 -346.747.927,43 -61.312.469,09 -294.006.852,07 -7.981.440,74 52.741.075,36 -61.064.750,12 Nachrichtlich: Verrechnung von Erträgen und Aufwendungen mit der allgemeinen Rücklage Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist [2] - [5] [3] - [5] 27 Verrechnete Erträge bei Vermögensgegenständen 21.898.289,4 1 22.870.000,00 22.870.000,00 25.242.348,09 2.372.348,09 2.372.348,09 28 Verrechnete Erträge bei Finanzanlagen 1.564.557,52 29.042.891,10 29.042.891,10 29.042.891,10 29 Verrechnete Aufwendungen bei Vermögensgegenständen 7.416.750,07 3.856.000,00 3.856.000,00 27.367.791,28 -23.511.791,28 -23.511.791,28 30 Verrechnete Aufwendungen bei Finanzanlagen 400.073,04 239.696.059,35 -239.696.059,35 -239.696.059,35 31 Verrechnungssaldo (=Zeilen 27 bis 30) 15.646.023,82 19.014.000,00 19.014.000,00 0,00 -212.778.611,4 4 -231.792.611,44 -231.792.611,44 0,00 ** Ermächtigungsübertragung *Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag) (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag) EÜ** Folgejahr Ergebnis 2023 Plan 2024 fortgeschriebener Plan 2024 davon EÜ** aus Vorjahr Ist-Ergebnis 2024 EÜ** Folgejahr Ist-Ergebnis 2024Ergebnisrechnung Ergebnis 2023 Plan 2024 fortgeschriebener Plan 2024 davon EÜ** aus Vorjahr 17 18 Finanzrechnung 19 20 Jahresabschluss 2024 [1] [2] [3] [4] [5] [6] [7] [8] Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist [2] - [5] [3] - [5] 1 Steuern und ähnliche Abgaben 2.821.595.570,73 2.837.608.646,25 2.921.446.072,66 0,00 2.913.458.830,79 75.850.184,54 -7.987.241,87 0,00 2 + Zuwendungen und allg. Umlagen 1.137.745.464,22 1.138.551.966,54 1.243.130.158,02 0,00 1.175.166.780,57 36.614.814,03 -67.963.377,45 0,00 3 + Sonstige Transfereinzahlungen 68.067.647,39 80.775.875,47 110.447.519,67 0,00 109.712.820,93 28.936.945,46 -734.698,74 0,00 4 + Öffentlich-rechtl. Leistungsentgelte 284.656.531,39 369.203.731,03 373.990.274,67 0,00 328.559.239,11 -40.644.491,92 -45.431.035,56 0,00 5 + Privatrechtl. Leistungsentgelte 88.706.045,61 96.050.424,05 97.808.424,68 0,00 92.005.996,99 -4.044.427,06 -5.802.427,69 0,00 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 659.019.753,74 711.322.858,41 770.615.922,73 0,00 739.854.686,35 28.531.827,94 -30.761.236,38 0,00 7 + Sonstige Einzahlungen 257.960.847,66 189.646.101,91 198.254.856,66 0,00 251.329.447,56 61.683.345,65 53.074.590,90 0,00 8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen 95.911.254,64 103.235.268,95 123.546.087,65 0,00 109.499.890,40 6.264.621,45 -14.046.197,25 0,00 9 = Einzahlungen aus lfd. Verwaltungstätigkeit 5.413.663.115,38 5.526.394.872,61 5.839.239.316,74 0,00 5.719.587.692,70 193.192.820,09 -119.651.624,04 0,00 10 - Personalauszahlungen 1.158.832.029,43 1.201.971.652,08 1.275.596.503,47 0,00 1.250.717.125,86 -48.745.473,78 24.879.377,61 0,00 11 - Versorgungsauszahlungen 125.435.525,16 133.500.000,00 142.252.587,05 0,00 141.625.903,70 -8.125.903,70 626.683,35 0,00 12 - Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen 729.479.307,37 812.121.974,12 873.800.544,09 71.020.541,77 732.919.364,35 79.202.609,77 140.881.179,74 62.689.425,82 13 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 156.212.364,38 129.290.968,39 166.056.968,39 0,00 128.242.840,12 1.048.128,27 37.814.128,27 0,00 14 - Transferauszahlungen 2.220.188.738,38 2.216.830.697,82 2.471.111.114,80 39.175.162,01 2.362.111.295,30 -145.280.597,48 108.999.819,50 58.429.185,80 15 - Sonstige Auszahlungen 1.068.899.504,08 1.202.865.328,94 1.284.942.305,90 28.227.468,28 1.175.578.601,09 27.286.727,85 109.363.704,81 22.496.304,44 16 = Auszahlungen aus lfd. Verwaltungstätigkeit 5.459.047.468,80 5.696.580.621,35 6.213.760.023,70 138.423.172,06 5.791.195.130,42 -94.614.509,07 422.564.893,28 143.614.916,06 17 = Saldo der lfd. Verwaltungstätigkeit (9 und 16) -45.384.353,42 -170.185.748,74 -374.520.706,96 -138.423.172,06 -71.607.437,72 98.578.311,02 302.913.269,24 -143.614.916,06 18 + Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 159.796.186,86 127.227.962,20 144.776.553,52 0,00 155.090.457,03 27.862.494,83 10.313.903,51 0,00 19 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen 20.761.412,25 36.800.100,00 36.800.100,00 0,00 26.764.295,04 -10.035.804,96 -10.035.804,96 0,00 20 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Finanzanlagen 80.576,07 0,00 0,00 0,00 96.098.961,12 96.098.961,12 96.098.961,12 0,00 21 + Einzahlungen aus Beiträgen u. ä. Entgelten 6.431.720,58 4.600.000,00 4.600.000,00 0,00 5.474.939,67 874.939,67 874.939,67 0,00 22 + Sonstige Investitionseinzahlungen 4.707.421,08 34.063.100,00 34.121.028,20 0,00 7.205.002,18 -26.858.097,82 -26.916.026,02 0,00 23 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 191.777.316,84 202.691.162,20 220.297.681,72 0,00 290.633.655,04 87.942.492,84 70.335.973,32 0,00 24 - Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 24.096.065,29 76.200.000,00 71.628.493,05 0,00 10.378.935,38 65.821.064,62 61.249.557,67 37.000.000,00 25 - Auszahlungen für Baumaßnahmen 196.833.424,78 369.678.645,00 384.661.959,95 12.997.514,87 202.426.050,02 167.252.594,98 182.235.909,93 15.899.865,46 26 - Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen 61.768.361,66 106.174.077,35 157.059.311,59 45.249.407,74 85.222.028,58 20.952.048,77 71.837.283,01 14.604.923,83 27 - Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen 27.396.459,36 39.578.000,00 35.874.476,70 38.136.476,70 26.685.223,68 12.892.776,32 9.189.253,02 3.633.436,68 28 - Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 83.319.662,77 52.751.402,00 94.498.218,79 23.189.322,60 51.086.849,86 1.664.552,14 43.411.368,93 19.380.667,30 29 - Sonstige Investitionsauszahlungen 274.875.381,31 368.174.486,00 644.692.445,88 68.374.000,00 414.095.143,43 -45.920.657,43 230.597.302,45 123.464.088,36 30 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 668.289.355,17 1.012.556.610,35 1.388.414.905,96 187.946.721,91 789.894.230,95 222.662.379,40 598.520.675,01 213.982.981,63 31 = Saldo aus Investitionstätigkeit (23 und 30) -476.512.038,33 -809.865.448,15 -1.168.117.224,24 -187.946.721,91 -499.260.575,91 310.604.872,24 668.856.648,33 -213.982.981,63 32 = Finanzmittelüberschuss/ -fehlbetrag (17 und 31) -521.896.391,75 -980.051.196,89 -1.542.637.931,20 -326.369.893,97 -570.868.013,63 409.183.183,26 971.769.917,57 -357.597.897,69 33 + Einzahlungen a. d. Aufnahme und durch Rückflüsse v. Krediten für Investitionen u. wirtschaftl. gleichkommenden Rechtsverhältnissen 1.722.907.437,84 1.366.016.648,00 1.366.016.648,00 0,00 998.588.309,11 -367.428.338,89 -367.428.338,89 0,00 34 + Einzahlungen aus der Aufnahme und durch Rückflüsse von Krediten zur Liquiditätssicherung 9.172.570.808,77 14.481.951.549,00 14.481.951.549,00 0,00 8.230.694.915,82 -6.251.256.633,18 -6.251.256.633,18 0,00 35 - Auszahlungen für die Tilgung und Gewährung v. Krediten für Investitionen u. wirtschaftl. gleichkommenden Rechtsverhältnissen 964.026.115,50 767.917.000,00 892.917.000,00 66.000.000,00 530.434.246,57 237.482.753,43 362.482.753,43 0,00 36 - Auszahlungen für die Tilgung und Gewährung von Krediten zur Liquiditätssicherung 9.410.390.814,62 14.100.000.000,00 13.875.000.000,00 0,00 8.114.839.712,42 5.985.160.287,58 5.760.160.287,58 0,00 37 = Saldo aus Finanzierungstätigkeit 521.061.316,49 980.051.197,00 1.080.051.197,00 -66.000.000,00 584.009.265,94 -396.041.931,06 -496.041.931,06 0,00 38 = Änderung des Bestandes an Finanzmitteln (32 und 37) -835.075,26 0,11 -462.586.734,20 -392.369.893,97 13.141.252,31 13.141.252,20 475.727.986,51 -357.597.897,69 39 + Anfangsbestand an Finanzmitteln 21.204.467,66 0,00 0,00 0,00 19.300.119,31 0,00 40 +/- Änderung des Bestandes an fremden Finanzmitteln -1.069.273,09 0,00 0,00 0,00 146.346,77 0,00 41 = Liquide Mittel (38 + 39 + 40) 19.300.119,31 0,11 -462.586.734,20 -392.369.893,97 32.587.718,39 13.141.252,20 475.727.986,51 -357.597.897,69 ** Ermächtigungsübertragung *Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung) (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) EÜ** FolgejahrFinanzrechnung Ergebnis 2023 Plan 2024 fortgeschriebener Plan 2024 davon EÜ** aus Vorjahr Ist-Ergebnis 2024 21 22 Anhang 1. Vorbemerkung Gemäß § 95 Abs. 1 der Gemeindeordnung für das Land Nordrhein- Westfalen (GO) hat die Stadt Köln zum Schluss eines jeden Haushaltsjahres einen Jahresabschluss aufzustellen. Die maßgeblichen Vorschriften für dessen Bestandteile ergeben sich ins- besondere aus der GO und der Kommunalhaushaltsverordnung Nordrhein-Westfalen (KomHVO). Die Bilanz als ein Bestandteil des Jahresabschlusses gibt auf der Aktivseite einen Überblick über die Aufwendungen zur Erhaltung der gemeindlichen Leistungsfähigkeit, das Anlage- und das Umlaufvermögen sowie die aktive Rechnungsabgrenzung und auf der Passivseite über das Eigen kapital, die Sonderposten, Rückstellungen, Ver- bindlichkeiten sowie die passive Rechnungsabgrenzung. Die Aufstellung der Bilanz zum 31.12. 2024 erfolgte entsprechend der Mindestgliede- rung nach § 42 Abs. 3 und 4 KomHVO in Verbindung mit den am 24.03.2025 in Kraft getretenen Mustern für das doppische Rechnungswesen sowie zu Bestimmungen der Gemeindeordnung für das Land Nordrhein- Westfalen und der Kommunalhaushalts- verordnung Nordrhein-Westfalen (VV Muster zur GO NRW und KomHVO NRW) . Die Muster sind gemäß des Ministeriums für Heimat, Kommunales, Bau und Digitalisierung des Landes Nordrhein- Westfalen (M HKBD NRW) rückwirkend ab dem Jahresab- schluss 2024 anzuwenden. Zu diesen Mustern gehören die Struktur der Bilanz und der Eigenkapitalspiegel, die um die Position „Bilanzieller Verlustvortrag“ erweitert wurden. Auf der Passivseite der Bilanz ist dafür die Position 1.4 innerhalb des Eigenkapitals vorgesehen. Die bisherige Position 1.4 „ Jahresüberschuss/Jahresfehlbetrag“ wird zu Position 1.5. Für den Fall, dass ein Verlustvortrag in der Bilanz ausgewiesen wird, ist dem Anhang eine Übersicht zu den bilanziellen Verlustvorträgen beizufügen. Gemäß § 33a Abs. 1 KomHVO ist auf der Aktivseite der Bilanz vor dem Anlagevermö- gen ab dem Jahresabschluss 2020 der Posten „Aufwendungen zur Erhaltung der ge- meindlichen Leistungsfähigkeit“ auszuweisen. Hierunter fällt die sog. Bilanzierungs- hilfe, mit der Mehrbelastungen aufgrund der COVID-19-Pandemie (ab 2020) und auf- grund des Krieges in der Ukraine (ab 2022) gemäß § 5 des NKF-COVID-19-Ukraine- Isolierungsgesetzes (NKF-CUIG) bis einschließlich 2023 isoliert wurden. Die Bilanzie- rungshilfe wird gemäß § 6 Abs. 1 NKF-CUIG ab dem Haushaltsjahr 2026 linear über maximal 50 Jahre erfolgswirksam abgeschrieben. Außerplanmäßige Abschreibungen sind gemäß § 6 Abs. 3 NKF-CUIG zulässig, soweit sie mit der dauernden Leistungsfä- higkeit der Gemeinde im Einklang stehen. Im Jahresabschluss 2024 wurde davon kein Gebrauch gemacht, d. h. der Bestand ist unverändert geblieben. Die im wirtschaftlichen Eigentum befindlichen Vermögensgegenstände und Schulden sind jeweils einzeln angesetzt und bewertet. Die Vermögenszugänge im Haushaltsjahr werden gemäß § 34 KomHVO zu ihren An- schaffungs- und Herstellungskosten angesetzt, Abgänge und Umbuchungen werden in Höhe der Restbuchwerte berücksichtigt. Falls nichts Abweichendes ausgeführt ist, sind in den Erläuterungen entsprechende Werte angegeben. Von der Möglichkeit nach § 34 Abs. 3 KomHVO über die Materialkosten, Fertigungs- kosten und Sonderkosten der Fertigung hinaus weitere Bestandteile in die Herstel- lungskosten mit einzubeziehen, wird kein Gebrauch gemacht. Auch von der Möglich- keit nach § 34 Abs. 4 Satz 2 KomHVO Fremdkapitalzinsen für die Finanzierung von Investitionen als Herstellungskosten anzusetzen, wird kein Gebrauch gemacht. 23 Geringwertige Wirtschaftsgüter (GWG) mit Anschaffungs- und Herstellungskosten bis 800 € netto werden nicht aktiviert. Besonders von Diebstahl bedrohte bewegliche Vermögensgegenstände bei den GWG werden außerhalb der Buchhaltung in geson- derten Listen nachgewi esen. Angewandte Bewertungsvereinfachungsverfahren ge- mäß § 35 KomHVO werden im Erläuterungsteil unter den betroffenen Bilanzpositionen dargestellt. Bei abnutzbaren Vermögens gegenständen des Anlagevermögens we rden die An- schaffungs- oder Herstellungskosten um die planmäßigen Abschreibungen nach § 36 Abs. 1 KomHVO vermindert. In Fällen von Zugängen, bei denen die Anschaf- fungs- und Herstellungskosten bereits in Vorjahren hätten aktiviert werden müssen, wird die auf Vorjahre entfallende Wertminderung durch Abnutzung als Wertberichti- gung bei der Zugangsbuchung berücks ichtigt. Zutreffender Weise ist diese nicht Be- standteil der Abschreibungen auf Vermögensgegenstände des Anlagevermögens im Haushaltsjahr, wird jedoch für die Ermittlung der Restbuchwerte ebenfalls zu Grunde gelegt und daher unter der Entwicklung der Bilanz position gesondert dargestellt. In den Erläuterungen selbst werden Bewegungen nur insoweit erläutert, sofern Einzel- werte wesentlich für die Bestandsveränderung der jeweiligen Bilanzposition sind. Die planmäßigen Abschreibungen w erden ausnahmslos linear ber echnet. Zugänge von abnutzbaren Vermögensgegenständen werden zeitanteilig abgeschrieben. Die außerplanmäßigen Abschreibungen und Zuschreibungen auf das Anlagever- mögen werden gemäß § 36 Abs. 6 Satz 3 und Abs. 9 Satz 2 KomHVO unter der jewei- ligen Bilanzposition genannt und in der Ergebnisrechnung insgesamt erläutert. Die Nutzungsdauern orientieren sich an der von der Stadt Köln erstellten Nutzungs- dauertabelle, die auf der Rahmenvorgabe für Kommunen basiert. Abweichungen von dieser örtlichen Nutzungstabelle sind nicht erfolgt. Vom Komponentenansatz des § 36 Abs. 2 KomHVO wird kein Gebrauch gemacht. Daher findet § 36 Abs. 5 KomHVO Anwendung. Hiernach ist ein Vermögensgegen- stand des Anlagevermögens dann neu zu bewerten und seine Restnutzungsdauer neu zu bestimmen, wenn bei seiner Erhaltung oder Instandsetzung oder einer Komponente desselben eine Verlängerung seiner wirtschaftlichen Nutzungsdauer erreicht wird. Ent- sprechend ist zu verfahren, wenn in Folge einer voraussichtlichen Wertminderung eine Verkürzung eintritt. Von der Möglichkeit gemäß § 36 Abs. 7 KomHVO, bei einer vo- raussichtlichen dauernden Wertminderung von Grund und Boden durch Anschaffung oder Herstellung von Infrastrukturvermögen außerplanmäßige Abschreibungen bis zur Inbetriebnahme der Vermögensgegenstände linear auf den Zeitraum verteilt werden, in dem die Vermögegengegenstände angeschafft werden, wird kein Gebrauch ge- macht. Alle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens sind - geordnet nach Bilanzpo- sitionen - im Anlagenspiegel abgebildet. Dieser enthält Angaben zu den Anschaffungs- und Herstellungskosten, der Entwicklung im Haushaltsjahr (Abgänge, Zugänge, Um- buchungen zu anderen Bilanzpositionen des Anlagevermögens, Abschreibungen) so- wie den Buchwerten zum 01.01. und zum 31.12. des Haushaltsjahres. Die Inventuren der Bilanzpositionen „Unbebaute Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte“ erfolgen in Form einer permanenten Buchinventur. Für die beweglichen Vermögensgegenstände der Bilanzpositionen „Maschinen und technische Anlagen, Fahrzeuge“ und „Betriebs- und Geschäftsausstattung“ wird stadt- weit ein rollierendes Inventurverfahren angewendet. Zu dem Bilanzstichtag 31.12.2024 wurde d ie Inventur im Vier -Jahres-Rhythmus durchgeführt . In diesem 24 Rhythmus führen die Dienststellen die Inventur als vorgelagerte Inventur (Oktober bis Dezember des Haushaltsjahres) durch. Im Rahmen der Inventuren der Schulen wurde bei einer Schule ausnahmsweise eine nachgelagerte Inventur am 06.01.2025 durch- geführt. Bei den Werten für Vorräte wird das strenge Niederstwertprinzip nach § 36 Abs. 8 KomHVO beachtet. Die Forderungen sind zu Nennwerten aktiviert. Bei zweifelhaften Forderungen wer- den Einzel- oder Pauschalwertberichtigungen vorgenommen, um den realisier baren Betrag zu ermitteln. Die Restlaufzeiten sind im Forderungsspiegel dargestellt. Die liquiden Mittel umfassen alle Kontenbestände einschließlich der Scheckbestände sowie der EC -Cash-Einzahlungsbeträge und die als Handvorschüsse und Wechsel - geld vorhandenen Bargeldbestände. Die aktiven Rechnungsabgrenzungsposten werden entsprechend der Regelung in § 43 Abs. 1 KomHVO angesetzt und beinhalten die auf spätere Haushaltsjahre entfal- lenden Aufwendungen aus bereits erfolgten Auszahlungen. Im Hinblick auf Disagio wird bei der Stadt Köl n keine Rechnungsabgrenzung vorgenommen (§ 43 Absatz 2 KomHVO). Darüber hinaus werden unter dieser Position nach § 44 Abs. 2 Satz 2 KomHVO geleistete Zuwendungen an Dritte aktiviert. Vorausset- zung für die Abbildung solcher aktiven Rechnungsabgrenzungsposten ist eine mehr- jährige und zeitlich befristete Gegenleistungsverpflichtung. Das Eigenkapital wird grundsätzlich durch das Jahresergebnis und die mit der allge- meinen Rücklage unmittelbar zu verrechnenden Erträge und Aufwendungen f ortge- schrieben. Zuwendungen, die die Stadt Köln für die Anschaffung von Vermögensgegenständen einsetzt, werden grundsätzlich als Sonderposten des konkreten Vermögensgegen- standes passiviert. Zu diesen gehören die Sonderposten aus Zuwendungen und aus Beiträgen sowie die sonstigen Sonderposten. Die Sonderposten werden, soweit sie abnutzbaren Vermögensgegenständen zugeordnet sind, entsprechend der Abschrei- bungen der bezuschussten Vermögensgegenstände ertragswirksam aufgelöst (§ 44 Abs. 5 Satz 2 KomHVO). Darüber hinaus wird das „Eigenkapital“ der rechtlich unselbstständigen Stiftungen un- ter den sonstigen Sonderposten ausgewiesen. Der Sonderposten für den Gebührenausgleich grenzt nach § 44 Abs. 6 KomHVO die Kostenüberdeckungen der kostenrechnenden Einrichtungen nach dem Kommunalab- gabengesetz und damit der öffentlich-rechtlich erhobenen Gebühren gesondert ab. Die Kostenunterdeckungen und die Entwicklung dieser Sonderpostenposition sind auf der Passivseite unter der Bilanzposition 2.3 Sonderposten für den Gebührenausgleich dar- gestellt. Die Rückstellungen berücksichtigen die ungewissen Verpflichtungen zum Stichtag 31.12.2024. Sie sind mit ihren Restlaufzeiten im Rückstellungsspiegel abgebildet. Der Rückstellungsspiegel gibt darüber hinaus Informationen zu den Bewegungen im Haus- haltsjahr. Dabei handelt es sich um Zuführungen, Auflösungen und Inanspruchnah- men. Eine Rückstellungszuführung, d. h. die Neubildung einer Rückstellung bzw. die Erhöhung einer bestehenden Rückstellung, ist vorzunehmen, wenn die Voraussetzun- gen gemäß § 37 KomHVO vorliegen. Eine Rückstellung ist aufzulösen, wenn der Grund für die Bildung der Rückstellung entfallen ist. Die Inanspruchnahme einer Rück- 25 stellung erfolgt, sobald die ungewissen Verpflichtungen zu einer Verbindlichkeit wer- den bzw. zur Auszahlung gelangen. Die Instandhaltungsrückstellungen berücksichti- gen die Beträge, die im Zeitraum von grundsätzlich bis zu vier Jahren voraussichtlich in Anspruch genommen werden. Die Verbindlichkeiten sind mit den Rückzahlungsbeträgen bzw. dem Wert der zu er- bringenden Verpflichtung passiviert. Die Restlaufzeiten sind im Verbindlichkeitenspie- gel dargestellt. Die passiven Rechnungsabgrenzungsposten werden entsprechend der Regelung in § 43 Abs. 3 KomHVO angesetzt und beinhalten die auf spätere Haushaltsjahre ent- fallenden Erträge aus bereits eingegangenen Einzahlungen. Passive Rechnungsab- grenzungen sind auch dann in der Bilanz zu zeigen, wenn die Kommune Mittel erhält, die sie wiederum bei der Weiterleitung an Dritte an eine mehrjährige und zeitlich be- fristete Gegenleistungsverpflichtung bindet. Diese werden gemäß § 44 Abs. 2 S. 2 KomHVO entsprechend der korrespondierenden aktiven Rechnungs- abgrenzungsposten ertragswirksam aufgelöst. 26 Im Folgenden werden - die Bilanzpositionen (Kapitel 2), - die Ergebnisrechnungszeilen (Kapitel 3) und - die Finanzrechnungszeilen (Kapitel 4) erläutert. Bei der Erläuterung der Bilanzpositionen erfolgen die Angaben in T€. Planmäßige Ab- schreibungen bei den Bilanzpositionen werden nicht erläutert. Die Bewegungen (Zu- gänge, Abgänge, Umbuchungen) werden in der Regel dann erläutert, wenn die Ein- zelbewegung mindestens 1.000 T€ beträgt. Prägnant ist dabei als Beispiel die Bilanz- position 1.2.7 Betriebs- und Geschäftsausstattung, bei der beispielsweise die Zugänge in der Regel vernachlässigbare Einzelwerte umfassen. Bei der Erläuterung der Ergebnis - und Finanzrechnungszeilen sind Beträge in Mio. € angegeben. Bei tabellarischen Darstellungen von (Teil-)Beträgen, die zu den Erläuterungen ange- geben sind, kann es zu Rundungsdifferenzen zum jeweils abgedruckten Zahlenwerk (Bilanz, Ergebnis- und Finanzrechnung) kommen. In den Tabellen der Erläuterungen entspricht der Wert in der Summenzeile immer der Addition der gerundeten Teilwerte und weicht insoweit ggf. von Bilanz, Ergebnis- und Finanzrechnung ab. 27 2. Bilanz 2.1 Aktiva Bilanzposition 0. Aufwendungen zur Erhaltung der gemeindlichen Leistungsfähigkeit Gemäß § 5 Abs. 5 NKF-CUIG ist die Summe der infolge der COVID-19-Pandemie und des Krieges in der Ukraine entstandenen Haushaltsbelastung letztmalig im Jahresab- schluss 2023 als außerordentlicher Ertrag in die Ergebnisrechnung einzustellen und gemäß § 6 NKF-CUIG gesondert zu aktiv ieren. Demnach hat sich die Bilanzierungs- hilfe im Jahr 2024 nicht verändert. 31.12.2024 31.12.2023 Bilanzierungshilfe 412.068 T€ 412.068 T€ Die durch die Aktivierung isolierten Beträge werden gemäß § 6 Abs. 1 NKF-CUIG ab dem Haushaltsjahr 2026 linear über längstens 50 Jahre erfolgswirksam abge schrie- ben. Bilanzposition 1. Anlagevermögen Nach § 42 Abs. 3 Nr. 1 KomHVO besteht das Anlagevermögen aus den immateriellen Vermögensgegenständen, dem Sachanlagevermögen und den Finanzanlagen. Ver- mögensgegenstände werden dann im Anlagevermögen gezeigt, wenn sie dazu be- stimmt sind, dauernd der Aufgabenerfüllung der Kommune zu dienen und selbststän- dig verwertbar sind (§ 34 Abs. 1 KomHVO). Vom Wahlrecht gem äß § 30 Abs. 4 KomHVO wird dahingehend Gebrauch gemacht, dass bewegliche Gegenstände des Sachanlagevermögens erst ab einem Wert von über 800 € netto in der Anlagenbuchhaltung geführt werden. Die Möglichkeit nach § 36 Abs. 3 KomHVO findet insoweit Anwendung, als dass Ver- mögensgegenstände des Anlagevermögens, deren Wert den Betrag von 800 € netto nicht überschreitet, die selbstständig nutzbar sind und einer Abnutzung unterliegen, unmittelbar als Aufwand ge bucht werd en. Wenn eine der Voraussetzungen des § 36 Abs. 3 KomHVO nicht vorliegt, erfolgt bei der Stadt Köln ab einem Mindestbetrag von 60 € ohne Umsatzeuer eine Aktivierung. Bilanzposition 1.1 Immaterielle Vermögensgegenstände Immaterielle (nicht gegenständliche) Vermögensgegenstände ergeben sich insbeson- dere aus vertraglich vereinbarten Rechten, Konzessionen und Lizenzen. Gemäß § 44 Abs. 1 KomHVO sind unter dieser Bilanzposition nur entgeltlich erworbene imma- terielle Vermögensgegenstände zu ihren Anschaffungs - und Herstellungskosten akti- viert worden. 28 Das immaterielle Vermögen setzt sich wie folgt zusammen: 31.12.2024 31.12.2023 Rechte, Konzessionen 7.741 T€ 8.086 T€ Softwarelizenzen 10.943 T€ 12.266 T€ nicht abnutzbare Rechte 851 T€ 851 T€ Anzahlungen auf immaterielle Vermögensgegenstände 4.479 T€ 3.524 T€ Summe 24.014 T€ 24.727 T€ Entwicklung der Bilanzposition Stand am 31.12.2023 24.727 T€ Zugänge (zu Anschaffungs- und Herstellungskosten) 6.006 T€ Wertberichtigung auf Zugänge aus in Vorjahren nicht gebuchten Anschaffungs- und Herstellungskosten -39 T€ Abschreibungen im Haushaltsjahr (inklusive außerplanmäßige Abschreibungen) -6.408 T€ Zuschreibungen 0 T€ Abgänge (Restbuchwerte) -132 T€ Umbuchungen (Restbuchwerte) -141 T€ Stand am 31.12.2024 24.013 T€ B ilanzposition 1.2 Sachanlagen Das Sachanlagevermögen bezeichnet materielle, also körperliche, Vermögensgegen- stände des Anlagevermögens. Ihre Nutzungsdauer ist zeitlich begrenzt, wenn sie einer Abnutzung unterliegen. Zu den nicht abnutzbaren Vermögensgegenständen des An- lagevermögens zählen insbesondere Grundstücke, Kunstgegenstände, geleistete An- zahlungen und Anlagen im Bau. B ilanzposition 1.2.1 Unbebaute Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte Auf unbebauten Grundstücken befinden sich keine benutzbaren Gebäude (§ 72 Be- wertungsgesetz (BewG)). Grundstücksgleiche Rechte beinhalten umfassende Nutzungsrechte an Grund- stücken. Die Umbuchungen bei den unbebauten Grundstücken resultieren in der Regel aus Nutzungsänderungen von Flurstücken und bestandskorrigierenden Umbuchungen aufgrund der I nventuren von Teilbereichen des unbebauten Grundbesitzes und wer- den insoweit unter den nachfolgenden Positionen grundsätzlich nicht einzeln erläutert. 29 Bilanzposition 1.2.1.1 Grünflächen Diese Bilanzposition beinhaltet den Grund und Boden sowie den Aufwuchs bzw. die Aufbauten auf Grünflächen. Die Grünflächen setzen sich wie folgt zusammen: 31.12.2024 31.12.2023 Grund und Boden Grün-/Parkanlagen 325.197 T€ 325.424 T€ Aufwuchs Grünflächen 375.614 T€ 375.614 T€ Grund und Boden Friedhöfe 58.731 T€ 58.721 T€ Grund und Boden Kleingärten 44.313 T€ 44.116 T€ Grund und Boden Sportflächen 98.412 T€ 98.641 T€ Grund und Boden Kinderspielplätze 20.260 T€ 20.205 T€ Wasserflächen 1.624 T€ 1.631 T€ Summe 924.151 T€ 924.352 T€ Entwicklung der Bilanzposition Stand am 31.12.2023 924.352 T€ Zugänge (zu Anschaffungs- und Herstellungskosten) 268 T€ Wertberichtigung auf Zugänge aus in Vorjahren nicht gebuchten Anschaffungs- und Herstellungskosten 0 T€ Abschreibungen im Haushaltsjahr (inklusive außerplanmäßige Abschreibungen) -545 T€ Zuschreibungen 0 T€ Abgänge (Restbuchwerte) -15 T€ Umbuchungen (Restbuchwerte) 91 T€ Stand am 31.12.2024 924.151 T€ Di e Aufwuchs - und die dazugehörigen Nebenflächen sind entsprechend § 29 Abs. 1 Nr. 1 KomHVO anhand des Festwertverfahrens bewertet. Der Zeitwert basiert auf 50% der durchschnittlichen Herstellungskosten für die zugrunde liegenden Flächen. In dieser Bilanzposition erfolgten außerplanmäßige Abschreibungen in Höhe von 545 T€. Die Wertminderungen resultieren aus 15 Fortführungen im Bereich der Liegenschaften, die mit einem Wechsel in eine Nutzungsart mit einem geringeren Bodenrichtwert verbunden waren. Bila nzposition 1.2.1.2 Ackerland Zum Ackerland gehören landwirtschaftlich oder gartenbaulich genutzte Flächen der Stadt Köln. 31.12.2024 31.12.2023 Ackerland 159.265 T€ 157.790 T€ 30 Entwicklung der Bilanzposition Stand am 31.12.2023 157.790 T€ Zugänge (zu Anschaffungs- und Herstellungskosten) 1.740 T€ Wertberichtigung auf Zugänge aus in Vorjahren nicht gebuchten Anschaffungs- und Herstellungskosten 0 T€ Abschreibungen im Haushaltsjahr (inklusive außerplanmäßige Abschreibungen) -452 T€ Zuschreibungen 0 T€ Abgänge (Restbuchwerte) -410 T€ Umbuchungen (Restbuchwerte) 598 T€ Stand am 31.12.2024 159.266 T€ In dieser Bilanzposition erfolgten außerplanmäßige Abschreibungen in Höhe von 452 T€. Die Wertminderungen resultieren aus 18 Fortführungen im Bereich der Liegenschaften, die mit einem Wechsel in eine Nutzungsart mit einem geringeren Bodenrichtwert verbunden waren. Bilanzposition 1.2.1.3 Wald, Forsten Die Bilanzposition „Wald, Forsten“ umfasst Grund und Boden sowie stehendes Holz- vermögen und Pflanzen (Aufwuchs). Die Bilanzposition setzt sich wie folgt zusammen: 31.12.2024 31.12.2023 Grund und Boden 35.426 T€ 35.586 T€ Aufwuchs Wald 35.749 T€ 35.172 T€ Summe 71.175 T€ 70.758 T€ Entwicklung der Bilanzposition Stand am 31.12.2023 70.757 T€ Zugänge (zu Anschaffungs- und Herstellungskosten) 622 T€ Wertberichtigung auf Zugänge aus in Vorjahren nicht gebuchten Anschaffungs- und Herstellungskosten 0 T€ Abschreibungen im Haushaltsjahr (inklusive außerplanmäßige Abschreibungen) -6 T€ Zuschreibungen 0 T€ Abgänge (Restbuchwerte) -138 T€ Umbuchungen (Restbuchwerte) -59 T€ Stand am 31.12.2024 71.176 T€ Der Aufwuchs ist mit einem pauschalierten Festwert angesetzt. Daher ist der Wert des Aufwuchses in Intervallen von zehn Jahren zu überprüfen und eine Neuberechnung des Forsteinrichtungswerks alle 20 Jahre durchzuführen (§ 29 Abs. 1 Nr. 2 KomHVO). Aufgrund der in 2017 durchgeführten Inventur ist der Festwert Forst bis zum Entwicklung der Bilanzposition 31 31.12.2027 insgesamt um bis zu 10.645 T€ zu erhöhen. Die Erhöhung erfolgt über den zehnjährigen Inventurzeitraum entsprechend der jährlichen Aufwendungen. F ür das Jahr 2024 beträgt der Zugang zur Position Aufwuchs Wald (Festwert Forst) 578 T€ und spiegelt damit den wesentlichen Anteil an den Zugängen der Bilanzposition in Höhe von 622 T€ wider. In dieser Bilanzposition erfolgten außerplanmäßige Abschreibungen in Höhe von 6 T€. Die Wertminderungen resultieren aus vier Fortführungen im Bereich der Liegenschaften, die mit einem Wechsel in eine Nutzungsart mit einem geringeren Bodenrichtwert verbunden waren. Bilanz position 1.2.1.4 Sonstige unbebaute Grundstücke Diese Bilanzposition ist eine Sammelposition für unbebaute Grundstücke, die nicht den zuvor genannten Bilanzpositionen der unbebauten Grundstücke zugeordnet werden können. Die Erbbaugrundstücke sind seitens der Kernverwaltung im Erbbau an Dritte vergeben. Die Aufbauten auf diesen Grundstücken befinden sich nicht im wirtschaftli- chen Eigentum der Stadt Köln, sodass die Erbbaugrundstücke unter den sonstigen unbebauten Grundstücken abgebildet werden. Bei den sonstigen Sportanlagen han- delt es sich um A nlagen der Kernverwaltung der Stadt Köln, nur diese werden inner- halb der Bilanzposition planmäßig abgeschrieben. Die Bilanzposition setzt sich wie folgt zusammen: 31.12.2024 31.12.2023 Rohbauland 32.672 T€ 33.739 T€ Bauerwartungsland 97.494 T€ 97.512 T€ Bauland 74.759 T€ 73.898 T€ Grund und Boden sonstige Freiflächen 39.891 T€ 38.965 T€ Grund und Boden Betriebsflächen 59.819 T€ 59.799 T€ Grund und Boden sonstige Sportflächen 655 T€ 655 T€ Erbbaugrundstücke 180.555 T€ 180.479 T€ Sonstige Sportanlagen 16.569 T€ 19.790 T€ Summe 502.414 T€ 504.837 T€ Entwicklung der Bilanzposition Stand am 31.12.2023 504.837 T€ Zugänge (zu Anschaffungs- und Herstellungskosten) 5.290 T€ Wertberichtigung auf Zugänge aus in Vorjahren nicht gebuchten Anschaffungs- und Herstellungskosten 0 T€ Abschreibungen im Haushaltsjahr (inklusive außerplanmäßige Abschreibungen) -2.650 T€ Zuschreibungen 3 T€ Abgänge (Restbuchwerte) -5.468 T€ Umbuchungen (Restbuchwerte) 403 T€ Stand am 31.12.2024 502.415 T€ 32 Von den Abgängen in Höhe von 5.468 T€ entfallen 1.437 T€ auf den Verkauf eines Rohbauland-Flurstücks im Stadtbezirk Porz. In dieser Bilanzposition erfolgten außerplanmäßige Abschreibungen in Höhe von 899 T€. Die Wertminderungen resultieren aus 13 Fortführungen im Bereich der Liegenschaften, die mit einem Wechsel in eine Nutzungsart mit einem geringeren Bodenwert verbunden waren. Eine Zuschreibung erfolgte bei einem Flurstück in Höhe von rund 3 T€ auf die historischen Anschaffungskosten, da der Grund für eine in Vorjahren vorgenommene dauerhafte Werminderung nicht mehr besteht. Bilanzposition 1.2.2 Bebaute Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte Auf bebauten Grundstücken nach § 74 BewG befinden sich benutzbare Gebäude. Bilanzposition 1.2.2.1 Kinder- und Jugendeinrichtungen Zu den Kinder - und Jugendeinrichtungen zählen zum einen Kindertagesstätten, die sich nicht im Sachanlagevermögen der eigenbetriebsähnlichen Einrichtung „Gebäudewirtschaft“ befinden. Zum anderen sind hier die Liegenschaften der Kinder- und Jugendpädagogischen Einrichtung der Stadt Köln (KidS) erfasst, da sich diese im wirtschaftlichen Eigentum der Kernverwaltung befinden. Die Bilanzposition setzt sich wie folgt zusammen: 31.12.2024 31.12.2023 Grund und Boden Kinder- und Jugendeinrich- tungen 5.312 T€ 5.312 T€ Gebäude Kinder- und Jugendeinrichtungen 28.048 T€ 28.678 T€ Summe 33.360 T€ 33.990 T€ Entwicklung der Bilanzposition Stand am 31.12.2023 33.991 T€ Zugänge (zu Anschaffungs- und Herstellungskosten) 0 T€ Wertberichtigung auf Zugänge aus in Vorjahren nicht gebuchten Anschaffungs- und Herstellungskosten 0 T€ Abschreibungen im Haushaltsjahr (inklusive außerplanmäßige Abschreibungen) -631 T€ Zuschreibungen 0 T€ Abgänge (Restbuchwerte) 0 T€ Umbuchungen (Restbuchwerte) 0 T€ Stand am 31.12.2024 33.360 T€ Bilanzposition 1.2.2.2 Schulen Die Schulgebäude befinden sich grundsätzlich im Sachanlagevermögen der eigenbe- triebsähnlichen Einrichtung „Gebäudewirtschaft“. Die Kernverwaltung hat zwei Schul- gebäude im wirtschaftlichen Eigentum; das eine ist an den Landschaftsverband Rhein- land vermietet, das andere wird von der Kulturverwaltung genutzt. 33 Die Bilanzposition setzt sich wie folgt zusammen: 31.12.2024 31.12.2023 Grund und Boden Schulen 1.426 T€ 1.426 T€ Schulgebäude 1.277 T€ 1.339 T€ Summe 2.703 T€ 2.765 T€ Entwicklung der Bilanzposition Stand am 31.12.2023 2.765 T€ Zugänge (zu Anschaffungs- und Herstellungskosten) 0 T€ Wertberichtigung auf Zugänge aus in Vorjahren nicht gebuchten Anschaffungs- und Herstellungskosten 0 T€ Abschreibungen im Haushaltsjahr (inklusive außerplanmäßige Abschreibungen) -62 T€ Zuschreibungen 0 T€ Abgänge (Restbuchwerte) 0 T€ Umbuchungen (Restbuchwerte) 0 T€ Stand am 31.12.2024 2.703 T€ B ilanzposition 1.2.2.3 Wohnbauten Diese Position umfasst die Bodenwerte und Gebäude der Wohnbauten, wie z. B. Unterkünfte für Obdachlose, Flüchtlingsunterkünfte etc. Die Bilanzposition setzt sich wie folgt zusammen: 31.12.2024 31.12.2023 Grund und Boden Wohnbauten 88.339 T€ 86.999 T€ Wohnbauten 204.708 T€ 205.625 T€ Außenanlagen Wohnbauten 18.933 T€ 18.667 T€ Summe 311.980 T€ 311.291 T€ Entwicklung der Bilanzposition Stand am 31.12.2023 311.291 T€ Zugänge (zu Anschaffungs- und Herstellungskosten) 5.313 T€ Wertberichtigung auf Zugänge aus in Vorjahren nicht gebuchten Anschaffungs- und Herstellungskosten 0 T€ Abschreibungen im Haushaltsjahr (inklusive außerplanmäßige Abschreibungen) -11.181 T€ Zuschreibungen 0 T€ Abgänge (Restbuchwerte) -268 T€ Umbuchungen (Restbuchwerte) 6.826 T€ Stand am 31.12.2024 311.981 T€ 34 Die Zugänge in Höhe von 5.313 T€ betreffen im Wesentlichen einen Zugang auf ein fertig gestelltes Wohngebäude im öffentlich geförderten Wohnungsbau in Porz, Houdainer Straße 72, in Höhe von 1.761 T€. Von den insgesamt erfolgten Umbuchungen in Höhe von netto 6.826 T€ wurde eine zugehende Umbuchung im Zusammenhang mit dem bei den Zugängen genannten Gebäude im Rahmen der Fertigstellung i n Höhe von 3.350 T€ aus der Bilanzposition 1.2.8 Geleistete Anzahlungen, Anlagen im Bau vorgenommen. Eine weitere wesentliche Umbuchung betrifft eine zugehende Umbuchung in Höhe von 2.771 T€ aus der Bilanzposition 1.2.8 Geleistete Anzahlungen, Anlagen im Bau aus der Fertigstellung eines Wohngebäudes im öffentlich geförderten Wohnungsbau in Chorweiler, Langenbergstraße 24. Bilanzposition 1.2.2.4 Sonstige Dienst-, Geschäfts- und Betriebsgebäude Diese Position enthält bebaute Grundstücke und deren Gebäude, die sich nicht den vorgenannten Bilanzpositionen zuordnen lassen. Dazu gehören insbesondere Museumsgebäude, aber auch Gebäude der Sport- und Erholungsstätten, Parkhäuser/- paletten sowie die Bürgerhäuser und Bürgerzentren. Die Bilanzposition setzt sich wie folgt zusammen: 31.12.2024 31.12.2023 Museen 167.257 T€ 172.507 T€ Begegnungsstätten 26.964 T€ 26.644 T€ Sport- und Erholungsstätten 15.122 T€ 15.831 T€ sonstige Gebäude 190.953 T€ 134.680 T€ Betriebs- und Geschäftsgebäude 63.397 T€ 66.036 T€ Parkhäuser/Tiefgaragen 4.697 T€ 5.500 T€ gebäudeähnliche Teile 14.866 T€ 15.335 T€ Summe 483.256 T€ 436.533 T€ Entwicklung der Bilanzposition Stand am 31.12.2023 436.534 T€ Zugänge (zu Anschaffungs- und Herstellungskosten) 4.557 T€ Wertberichtigung auf Zugänge aus in Vorjahren nicht gebuchten Anschaffungs- und Herstellungskosten 0 T€ Abschreibungen im Haushaltsjahr (inklusive außerplanmäßige Abschreibungen) -14.280 T€ Zuschreibungen 0 T€ Abgänge (Restbuchwerte) -5 T€ Umbuchungen (Restbuchwerte) 56.448 T€ Stand am 31.12.2024 483.254 T€ Die Zugänge in Höhe von 4.557 T€ resultuieren im Wesentlichen aus dem Erweiterungsbau der Feuerwache 9 in Mülheim, Bergisch Gladbacher Straße 179 (1.786 T€) sowie dem Ankauf der Kaiserstraße 65 in Porz (1.381 T€). 35 Die Umbuchungen in Höhe von 56.448 T€ resultieren im Wesentlichen aus der Fertigstellung mehrerer Bauprojekte, insbesondere der Generalsanierung der Feuerwache 5 in Nippes, Scheibenstraße 13, in Höhe von 44.308 T€, die aus der Bilanzposition 1.2.8 Geleistete Anzahlungen, Anlagen im Bau umgebucht wurde. Weitere wesentlich zugehende Umbuchungen aus derselben Bilanzpostion betreffen die Erweiterung der Feuerwache 9 in Mülheim, Bergisch Gladbacher Straße 179, sowie den Bau eines Bewegungspavillons auf dem Gelände der Alten Schule Widdersdorf, An den Kastanien 7-9 in Lindenthal. In dieser Bilanzposition erfolgten außerplanmäßige Abschreibungen in Höhe von 18 T€. Die Wertminderung resultiert aus einer Fortführung im Bereich der Liegenschaften, die mit einem Wechsel in eine Nutzungsart mit einem geringeren Bodenrichtwert verbunden war. Bilanzposition 1.2.3 Infrastrukturvermögen Das Infrastrukturvermögen umfasst die Vermögensgüter der öffentlichen Einrichtun- gen, die ihrer Bauweise und Funktion nach der örtlichen Infrastruktur dienen (Infra- strukturvermögen im engeren Sinne). Der Grund und Boden des gemeindlichen In- frastrukturvermögens wird unabhängig von den darauf befindlichen Aufbauten in einer gesonderten Bilanzposition dargestellt. Bilanzposition 1.2.3.1 Grund und Boden des Infrastrukturvermögens In dieser Bilanzposition wird der gesamte Grund und Boden des gemeindlichen Infrastrukturvermögens erfasst. 31.12.2024 31.12.2023 Grund und Boden des Infrastrukturvermögens 884.960 T€ 885.155 T€ Entwicklung der Bilanzposition Stand am 31.12.2023 885.155 T€ Zugänge (zu Anschaffungs- und Herstellungskosten) 289 T€ Wertberichtigung auf Zugänge aus in Vorjahren nicht gebuchten Anschaffungs- und Herstellungskosten 0 T€ Abschreibungen im Haushaltsjahr (inklusive außerplanmäßige Abschreibungen) -417 T€ Zuschreibungen 0 T€ Abgänge (Restbuchwerte) -213 T€ Umbuchungen (Restbuchwerte) 146 T€ Stand am 31.12.2024 884.960 T€ In dieser Bilanzposition erfolgten außerplanmäßige Abschreibungen in Höhe von 417 T€. Die Wertminderungen resultieren aus 26 Fortführungen im Bereich der Liegenschaften, die mit einem Wechsel in eine Nutzungsart mit einem geringeren Bodenwert verbunden waren. 36 Bilanzposition 1.2.3.2 Brücken und Tunnel Die Bilanzposition „Brücken und Tunnel“ umfasst unabhängig von ihrer Nutzung für Fußgänger-, Straßen- oder Schienenverkehr alle Brücken (einschließlich Brückenbe- lag) und Tunnel. Diese Bilanzposition setzt sich wie folgt zusammen: 31.12.2024 31.12.2023 Brückenbauwerke 130.123 T€ 136.053 T€ Tunnelbauwerke 973.213 T€ 1.004.504 T€ Unterführungen 11.810 T€ 12.268 T€ Summe 1.115.146 T€ 1.152.825 T€ Entwicklung der Bilanzposition Stand am 31.12.2023 1.152.825 T€ Zugänge (zu Anschaffungs- und Herstellungskosten) 181 T€ Wertberichtigung auf Zugänge aus in Vorjahren nicht gebuchten Anschaffungs- und Herstellungskosten 0 T€ Abschreibungen im Haushaltsjahr (inklusive außerplanmäßige Abschreibungen) -37.861 T€ Zuschreibungen 0 T€ Abgänge (Restbuchwerte) 0 T€ Umbuchungen (Restbuchwerte) 0 T€ Stand am 31.12.2024 1.115.145 T€ In dieser Bilanzposition erfolgte eine außerplanmäßige Abschreibung in Höhe von 32 T€ auf den Buchwert der Fahrbahnübergänge an der Serverinsbrücke aufgrund von unterlassenen Indstandhaltungen. Bilanzposition 1.2.3.3 Gleisanlagen mit Streckenausrüstung und Sicherheitsan- lagen Die Position beinh altet neben dem Streckennetz sämtliche dem Betrieb unmittelbar dienenden Anlagen der Streckenausrüstung. 31.12.2024 31.12.2023 Gleisanlagen mit Streckenausrüstung und Sicherheitsanlagen 36.660 T€ 40.484 T€ Entwicklung der Bilanzposition Stand am 31.12.2023 40.484 T€ Zugänge (zu Anschaffungs- und Herstellungskosten) 12 T€ Wertberichtigung auf Zugänge aus in Vorjahren nicht gebuchten Anschaffungs- und Herstellungskosten 0 T€ 37 Abschreibungen im Haushaltsjahr (inklusive. außerplanmäßige Abschreibungen) -3.837 T€ Zuschreibungen 0 T€ Abgänge (Restbuchwerte) 0 T€ Umbuchungen (Restbuchwerte) 0 T€ Stand am 31.12.2024 36.659 T€ Bilanzposition 1.2.3.4 Entwässerungs- und Abwasserbeseitigungsanlagen Zu den Entwässerungs - und Abwasserbeseitigungsanlagen gehören insbesondere sämtliche bauliche und maschinelle Teile des Kanalnetzes, soweit sie nicht in der Bi- lanz der Stadtentwässerungsbetriebe Köln AöR ausgewiesen sind. 31.12.2024 31.12.2023 Entwässerungs- und Abwasserbeseitigungsanlagen 2.089 T€ 2.140 T€ Entwicklung der Bilanzposition Stand am 31.12.2023 2.140 T€ Zugänge (zu Anschaffungs- und Herstellungskosten) 0 T€ Wertberichtigung auf Zugänge aus in Vorjahren nicht gebuchten Anschaffungs- und Herstellungskosten 0 T€ Abschreibungen im Haushaltsjahr (inklusive. außerplanmäßige Abschreibungen) -51 T€ Zuschreibungen 0 T€ Abgänge (Restbuchwerte) 0 T€ Umbuchungen (Restbuchwerte) 0 T€ Stand am 31.12.2024 2.089 T€ Bilanzposition 1.2.3.5 Straßennetz mit Wegen, Plätzen und Verkehrs lenkungsanlagen Hierzu zählen alle kommunalen Straßen, Wege und Plätze, die zur Nutzung für den öffentlichen Verkehr mit Fahrzeugen und durch Fußgänger errichtet worden sind. Zu den Verkehrslenkungsanlagen im Sinne dieser Bilanzposition zählen insbesondere Vario-Schilder sowie Park- und Verkehrsleitsysteme. Diese Bilanzposition setzt sich wie folgt zusammen: 31.12.2024 31.12.2023 Straßen, Wege 470.379 T€ 478.079 T€ Plätze 23.216 T€ 22.269 T€ Verkehrslenkungsanlagen, Straßenmobiliar, Parkscheinautomaten 58.109 T€ 50.452 T€ Summe 551.704 T€ 550.800 T€ 38 Entwicklung der Bilanzposition Stand am 31.12.2023 550.800 T€ Zugänge (zu Anschaffungs- und Herstellungskosten) 17.529 T€ Wertberichtigung auf Zugänge aus in Vorjahren nicht gebuchten Anschaffungs- und Herstellungskosten -283 T€ Abschreibungen im Haushaltsjahr (inkusive außerplanmäßige Abschreibungen) -44.920 T€ Zuschreibungen 0 T€ Abgänge (Restbuchwerte) -2.881 T€ Umbuchungen (Restbuchwerte) 31.458 T€ Stand am 31.12.2024 551.703 T€ Die Umbuchungen in Höhe von 31.458 T€ netto setzen sich im Wesentlichen aus den folgenden Anschaffungs- und Herstellungskosten nach Fertigstellung der Vermögens- gegenstände aus der Bilanzposition 1.2.8 Geleistete Anzahlungen, Anlagen im Bau zusammen: - Edsel-Ford-Straße – Generalsanierung (ganze Straße 2.365 T€), - Alter Deutzer Postweg – Vollausbau (ganze Straße 1.506 T€), - Lyoner Passage (Platz 1.455 T€), - Frankfurter Straße – Fahrbahnsanierung (Nachtigallenstraße bis Am Kreis- baum 1.398 T€), - Eschweilerstraße - Generalsanierung (ganze Straße 1.370 T€) - Industriestraße - Generalsanierung (Boltensternstraße bis Bremerhavener Straße 1.043 T€) und - Koordinierungstrassen für den Betrieb eines Leitsystems zur Steuerung von Lichtsignalanlagen (1.025 T€). Bilanzposi tion 1.2.3.6 Sonstige Bauten des Infrastrukturvermögens Zu den Sonstigen Bauten des Infrastrukturvermögens gehören Vermögensgegen- stände, die nicht bei anderen Bilanzpositionen des Infrastrukturvermögens einzuord - nen sind, wie z. B. Haltestellen, Wasserbauwerke und der Deponiekörper Vereinigte Ville. 39 Die Bilanzposition setzt sich wie folgt zusammen: 31.12.2024 31.12.2023 Haltestellen 21.989 T€ 24.551 T€ Sonstige technische Anlagen des Infrastruktur- vermögens 37.272 T€ 39.994 T€ Wasserbauwerke 21.225 T€ 21.123 T€ Lärmschutzwände 4.255 T€ 4.086 T€ Stützmauer/Treppenanlagen 8.033 T€ 7.768 T€ Schlinggruben, Sinkkästen 49 T€ 53 T€ Summe 92.823 T€ 97.575 T€ Entwicklung der Bilanzposition Stand am 31.12.2023 97.575 T€ Zugänge (zu Anschaffungs- und Herstellungskosten) 905 T€ Wertberichtigung auf Zugänge aus in Vorjahren nicht gebuchten Anschaffungs- und Herstellungskosten -2 T€ Abschreibungen im Haushaltsjahr (inklusive. außerplanmäßige Abschreiungen) -8.794 T€ Zuschreibungen 0 T€ Abgänge (Restbuchwerte) -5 T€ Umbuchungen (Restbuchwerte) 3.144 T€ Stand am 31.12.2024 92.823 T€ Bilanzposition 1.2.4 Bauten auf fremdem Grund und Boden Dieser Bilanzposition sind die Aufbauten zugeordnet, die sich auf fremdem Grund und Boden befinden sowie Mietereinbauten. Die Bilanzposition setzt sich wie folgt zusammen: 31.12.2024 31.12.2023 Mietereinbauten 5.827 T€ 5.619 T€ Gebäude auf fremdem Grund und Boden 3.022 T€ 4.117 T€ Außenanlagen auf fremdem Grund und Boden 5.221 T€ 4.531 T€ Summe 14.070 T€ 14.267 T€ 40 Entwicklung der Bilanzposition Stand am 31.12.2023 14.267 T€ Zugänge (zu Anschaffungs- und Herstellungskosten) 2.499 T€ Wertberichtigung auf Zugänge aus in Vorjahren nicht gebuchten Anschaffungs- und Herstellungskosten 0 T€ Abschreibungen im Haushaltsjahr (inklusive. außerplanmäßige Abeschreibungen) -2.801 T€ Zuschreibungen 0 T€ Abgänge (Restbuchwerte) 0 T€ Umbuchungen (Restbuchwerte) 106 T€ Stand am 31.12.2024 14.071 T€ Bilanzposi tion 1.2.5 Kunstgegenstände, Kulturdenkmäler Zu dieser Bilanzposition gehören Vermögensgegenstände, deren Erhaltung wegen ih- rer Be deutung für die Kunst, Kultur und Geschichte im öffentlichen Interesse liegt. Dazu zählen nicht nur Kunstgegenstände der Museen, sondern auch andere kulturhis- torisch bedeutsame Objekte wie die Sammlungen der Kunst- und Museumsbibliothek, des Rheinischen Bildarchivs, des NS-Dokumentationszentrums und des Historischen Archivs. Zudem werden unter dieser Bilanzposition auch die Baudenkmäler (z. B. Ge- bäude des Museums Schnütgen, Forts) sowie die sonstigen Kulturdenkmäler (z. B. die Rathausfiguren) erfasst. Die Bilanzposition setzt sich wie folgt zusammen: 31.12.2024 31.12.2023 Kunstgegenstände/ kulturhistorische Objekte 1.774.066 T€ 1.774.517 T€ Kulturdenkmäler 22.761 T€ 22.703 T€ Summe 1.796.827 T€ 1.797.220 T€ Entwicklung der Bilanzposition Stand am 31.12.2023 1.797.220 T€ Zugänge (zu Anschaffungs- und Herstellungskosten) 3.070 T€ Wertberichtigung auf Zugänge aus in Vorjahren nicht gebuchten Anschaffungs- und Herstellungskosten 0 T€ Abschreibungen im Haushaltsjahr (inklusive außerplanmäßige Abschreibungen) 0 T€ Zuschreibungen 0 T€ Abgänge (Restbuchwerte) -3.570 T€ Umbuchungen (Restbuchwerte) 106 T€ Stand am 31.12.2024 1.796.826 T€ Bei den Abgängen i n Höhe von 3.570 T€ handelt es sich im Wesentlichen um den Nachlass des Künstlerehepaares Bernard Schultze und Ursula Schultze- Bluhm in Höhe von 3.566 T€, der vom Museum Ludwig auf die Kunststiftung im Museum Ludwig übertragen wurde. 41 Bilanzposition 1.2.6 Maschinen und technische Anlagen, Fahrzeuge Zu den Anlagen und Maschinen gehören die technischen und nichttechnischen Vor - richtungen, die unmittelbar der kommunalen Leistungserstellung dienen. Sie sind als Vermögensgegenstände selbstständig verwertbar und vom unbeweglichen Vermögen abgegrenzt. Beispiel für eine technische Anlage ist eine Klimaanlage im Museum. Die Bilanzposition setzt sich wie folgt zusammen: 31.12.2024 31.12.2023 Maschinen und Geräte 41.616 T€ 41.465 T€ Technische Anlagen 20.223 T€ 21.255 T€ Fahrzeuge 57.754 T€ 42.960 T€ Summe 119.593 T€ 105.680 T€ Entwicklung der Bilanzposition Stand am 31.12.2023 105.678 T€ Zugänge (zu Anschaffungs- und Herstellungskosten) 28.184 T€ Wertberichtigung auf Zugänge aus in Vorjahren nicht gebuchten Anschaffungs- und Herstellungskosten -2 T€ Abschreibungen im Haushaltsjahr (inklusive außerplanmäßige Abeschreibungen) -18.188 T€ Zuschreibungen 0 T€ Abgänge (Restbuchwerte) -237 T€ Umbuchungen (Restbuchwerte) 4.158 T€ Stand am 31.12.2024 119.593 T€ Die Umbuchungen in Höhe von 4.158 T€ resultieren im Wesentlichen aus der Inbe- triebnahme von zwei Spezialfahrzeugen der Feuerwehr zu je 1.069 T€ aus der Bilanz- position 1.2.8 Geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau. Bilanzposition 1.2.7 Betriebs- und Geschäftsausstattung Die Betriebs - und Geschäftsausstattung umfasst alle Einrichtungsgegenstände der Büros und Werkstätten einschließlich der erforderlichen Werkzeuge, z . B. Büromöbel und EDV-Hardware. Geringwertige Wirtschaftsgüter werden im Rahmen des § 36 Abs. 3 KomHVO nicht im Anlagevermögen dargestellt, sondern ergebniswirksam abgebildet. 31.12.2024 31.12.2023 Betriebs- und Geschäftsausstattung 95.450 T€ 77.483 T€ 42 Entwicklung der Bilanzposition Stand am 31.12.2023 77.483 T€ Zugänge (zu Anschaffungs- und Herstellungskosten) 40.283 T€ Wertberichtigung auf Zugänge aus in Vorjahren nicht gebuchten Anschaffungs- und Herstellungskosten -206 T€ Abschreibungen im Haushaltsjahr (inklusive außerplanmäßige Abschreibungen) -21.687 T€ Zuschreibungen 0 T€ Abgänge (Restbuchwerte) -1.098 T€ Umbuchungen (Restbuchwerte) 674 T€ Stand am 31.12.2024 95.449 T€ Unter dieser Bilanzposition ist der Medienbestand der Stadtbibliothek unverändert in Höhe von 3.922 T€ als Festwert nach § 29 Abs. 1 KomHVO bilanziert. Bilanzposition 1.2.8 Geleistete Anzahlungen, Anlagen im Bau Diese Bilanzposition beinhaltet Anlagen im Bau und g eleistete Anzahlungen auf Sachanlagen. Anlagen im Bau bilden den Wert noch nicht fertiggestellter Vermögensgegenstände des Anlagevermögens ab. Geleistete Anzahlungen sind geldliche Vor ausleistungen der Stadt Köln auf den Kaufpreis von Sachanlagevermögen. Die Bilanzposition setzt sich wie folgt zusammen: 31.12.2024 31.12.2023 Anlagen im Bau 830.592 T€ 741.987 T€ Geleistete Anzahlungen auf Sachanlagen 40.722 T€ 39.971 T€ Summe 871.314 T€ 781.958 T€ Entwicklung der Bilanzposition Stand am 31.12.2023 781.959 T€ Zugänge (zu Anschaffungs- und Herstellungskosten) 209.723 T€ Wertberichtigung auf Zugänge aus in Vorjahren nicht gebuchten Anschaffungs- und Herstellungskosten 0 T€ Abschreibungen im Haushaltsjahr (inklusive außerplanmäßige Abschreibungen) 0 T€ Zuschreibungen 0 T€ Abgänge (Restbuchwerte) -16.473 T€ Umbuchungen (Restbuchwerte) -103.896 T€ Stand am 31.12.2024 871.313 T€ Von den Zugängen zu dieser Bilanzposition in Höhe von insgesamt 209.723 T€ entfallen 1 95.453 T€ auf die Anlagen im Bau und 14.271 T€ auf g eleistete Anzahlungen auf Sachanlagen . Bei den Anlagen im Bau sind diese auf folgende wesentliche Einzelpositionen zurückzuführen: 43 - Gesamtinstandsetzung der Mülheimer Brücke (70.699 T€), - Museumsneubau MiQua - LVR - Jüdisches Museum im Archäologischen Quartier Köln (18.055 T€), - Verlängerung der Nord-Süd Stadtbahn - 3. Baustufe (9.901 T€), - Klimaanlage Römisch-Germanisches Museum, Cäcilienstraße 46 (8.179 T€), - Wiederherstellung der Verkehrsanlagen Nord- Süd Stadtbahn - 3. Baustufe (7.053 T€), - Kapazitätserweiterung auf der Ost-West-Achse - Stadtbahn (5.384 T€), - Neugestaltung der Gürzenichstraße in der Innenstadt (3.739 T€), - Neubau Feuerwehrgerätehaus in Rodenkirchen, Sürther Straße 167 (3.095 T€), - Ersatzneubau Kragplatte Altstadtufer (3.065 T€), - Neubau der Feuer- und Rettungswache 1 in der Innenstadt (3.000 T€), - Neuplanung Quartiersplatz in Mülheim, Herler Straße (2.680 T€), - Generalinstandsetzung der Fahrbahn Perlengraben in der Innenstadt (2.240 T€), - Neubau eines Wohngebäudes im öffentlich geförderten Wohnungsbau in Longerich, Lachemer Weg 11 (2.128 T€), - Neubau einer Sportanlage mit Kunstrasen und Sportrasen mit einem Vereinsheim und Parkplatz in Rodenkirchen, Kapellenstraße 30 (2.007 T€), - Neugestaltung Innenhof und Holzwerkstatt – Bürgerzentrum Alte Feuerwache in der Innenstadt, Melchiorstraße 3 (1.925 T€), - Sanierung des Weichselrings in Chorweiler zur Verkehrsberuhigung sowie zur Erhöhung der Verkehrssicherheit (1.890 T€), - Neubau einer Rettungswache in Chorweiler, Sankt -Tönnis-Straße 60 (1.829 T€), - Erweiterung der Stadtbahnanbindung Süd für Rondorf und Meschenich (1.589 T€), - Sportanlage Humboldtstraße in Porz; Kunstrasenplatz mit Funktionsgebäude Sportzentrum (1.546 T€), - Neubau eines Wohngebäudes im öffentlich geförderten Wohnungsbau in Porz, Deutzer Weg 1-3 (1.430 T€), - Rettungstransportwagen für den Rettungsdienst (1.331 T€), - Haltestelle Friesenplatz in der Innenstadt – Einbau eines weiteren Aufzuges im Rahmen der zukünftigen Kapazitätserweiterung (1.317 T€), - Verkehrsleitsystem – neue Verkehrsinformationstafeln (1.156 T€) und - Notfall-/Krankentransportwagen für den Rettungsdienst (1.085 T€). Bei den Zugäng en der geleisteten Anzahlungen (14.271 T€) handelt es sich hauptsächlich um unterjährige Zahlungen bis zur Jahresendabrechnung an die Abfallentsorgungs- und Verwertungsgesellschaft Köln mbH (10.777 T€). Diese 44 erfolgen im Rahmen des Vertrages über Betrieb, Instandhaltung und Rekultivierung der Deponie Vereinigte Ville. Die Umbuchungen mindern die Bilanzposition insgesamt um 103.896 T€. Diese abgehenden Umbuchungen resultieren überwiegend aus der Inbetriebnahme von Anlagegütern bzw. des Übergangs des wirtschaftlichen Eigentums an die Stadt Köln nach zuvor geleisteten Anzahlungen. Diese sind bei den zutreffenden Bilanzpositionen erläutert, soweit die Umbuchungsbeträge wesentlich sind. Bilanz position 1.3 Finanzanlagen Unter den Finanzanlagen werden die Vermögenswerte angesetzt, die langfristigen fi- nanziellen Beteiligungszwecken dienen. Hierzu gehören die gehaltenen Anteile an pri- vatrechtlichen Unternehmen, öffentlich-rechtlichen Betrieben, Zweckverbänden sowie organisatorisch und wirtschaftlich eigenständigen Eigenbetrieben ohne eigene Rechtspersönlichkeit. Die Stimmrechte der Stadt richten sich nach der Beteiligungsquote; daher entscheidet die Beteiligungshöhe über die wirtschaftliche Einflussmöglichkeit der Stadt Köln. Sämt- lichen Beteiligungen an den Unternehmen ist gemeinsam, dass durch sie kommunale Aufgaben erfüllt werden. Maßgeblich für eine Bilanzierung unter den Finanzanlagen ist eine unmittelbare Betei- ligung. Die konkrete Zuordnung zur Art der Finanzanlage bestimmt sich jedoch aus der Summe der unmittelbaren und mittelbaren Anteile. Zu den Finanzanlagen zählen auch die mit langfristiger Anlageabsicht gehaltenen Wertpapierbestände sowie die Ausleihungen. Bilanz position 1.3.1 Anteile an verbundenen Unternehmen Beteiligungen mit einem Anteilswert größer 50% gelten als mehrheitliche Beteiligun- gen und sind (grundsätzlich) der Bilanzposition Anteile an verbundenen Unternehmen zuzuordnen. Einbezogen werden die Anteile an Kapitalgesellschaften und sons tigen juristischen Personen, Unternehmen in öffentlich-rechtlichen Organisationsformen so- wie Zweckverbände mit einem mehrheitlichen Beteiligungswert. 31.12.2024 31.12.2023 Anteile an verbundenen Unternehmen 5.653.236 T€ 5.337.857 T€ Entwicklung der Bilanzposition Stand am 31.12.2023 5.337.857 T€ Zugänge (zu Anschaffungs- und Herstellungskosten) 553.976 T€ Wertberichtigung auf Zugänge aus in Vorjahren nicht gebuchten Anschaffungs- und Herstellungskosten 0 T€ Abschreibungen im Haushaltsjahr (inklusive außerplanmäßige Abschreibungen) -239.610 T€ Zuschreibungen 1.013 T€ Abgänge (Restbuchwerte) 0 T€ Umbuchungen (Restbuchwerte) 0 T€ Stand am 31.12.2024 5.653.236 T€ 45 Unter dieser Position wird das Anteilsvermögen an folgenden Unternehmen ausgewiesen: - AchtBrücken GmbH, - Akademie der Künste der Welt Köln GmbH, - BioCampus Cologne Grundbesitz GmbH & Co. KG, - BioCampus Cologne Management GmbH, - Butzweilerhof Grundbesitz GmbH & Co. KG, - GAG Immobilien AG, - GEW Köln AG, - Grund und Boden GmbH, - Hafen- und Güterverkehr Köln AG, - Jugendzentren Köln gGmbH, - Kliniken der Stadt Köln gGmbH, - KölnBäder GmbH, - KölnBusiness Wirtschaftsförderungs-GmbH, - Kölner Gesellschaft für Arbeits- und Berufsförderung mbH, - Kölner Sportstätten GmbH, - Kölner Verkehrsbetriebe AG, - Köln Tourismus GmbH, - Krankenhausstiftung Porz am Rhein, - Kunststif tung Museum Ludwig, - MAKK Förderstiftung, - Moderne Stadt GmbH, - Rechtsrheinisches Technologie- und Gründerzentrum Köln GmbH, - Kölner Schulbaugesellschaft mbH - Sozialbetriebe Köln gGmbH, - Stadtentwässerungsbetriebe Köln AöR, - Stadtwerke Köln GmbH, - Zoo AG und - Zweckverband „Stöckheimer Hof“. Veränderungen ergaben sich insbesondere aus den Zugänge n in Höhe von 533.976 T€. Diese begründen sich in erster Linie durch: - die erfolgte Übertragung der ausgereichten Gesellschafterdarlehen in Höhe von 533.221 T€ als Eigenkapitalstärkung an die Kliniken der Stadt Köln gGmbH, 46 - den erfolgten Zahlungen an die Kölner Verkehrsbetriebe AG für Tilgungsleistungen von Krediten für den Nord- Süd-Stadtbahnbau in Höhe von 19.102 T€, - eine weitere Kapitalzuführung bei der Zoo AG in Höhe von 1.650 T€ aufgrund der Finanzierung des errichteten Südamerika-Hauses sowie - den Zukauf der restlichen noch nicht im Besitz der Stadt Köln befindlichen Anteile für das Rechtsrheinische Technologie und Gründerzentrum Köln GmbH auf nunmehr 100 Prozent Gesellschaftsanteil in Höhe von 2 T€. Außerplanmäßige Abschreibungen auf die als verbundene Unternehmen bilanzierten Beteiligungsgesellschaften ergaben sich aufgrund von Wertverlusten bei: - den Kliniken der Stadt Köln gGmbH in Höhe von 239.221 T€ auf der Grundlage eines zum 31.12.2024 durch eine externe Wirtschaft sprüfungsgesellschaft erstellten Substanzwertgutachtens, - bei der Kölner Sportstätten GmbH in Höhe von 313 T€, - dem Rechtsrheinischen Technologie und Gründerzentrum Köln GmbH in Höhe von 65 T€, - sowie der AchtBrücken GmbH in Höhe von 10 T€. Zuschreibungen erfolgten auf der Basis geringfügiger Wertaufholungen hinsichtlich der in der Vergangenheit vorgenommenen außerplanmäßigen Abschreibungen auf die Buchwerte der Unternehmensbeteiligungen der Butzweilerhof Grundbesitz GmbH Co. KG in Höhe von 527 T€, der Kölner Gesellschaft für Arbeits- und Berufsförderung mbH in Höhe von 180 T€ sowie auf den Zweckverband Stöckheimer Hof in Höhe von 0,78 T€. Bilanz position 1.3.2 Beteiligungen Besteht eine Beteiligungsquote von mehr als 20%, aber unter 50%, so wird diese unter den Beteiligungen i. e. S. - nach der handelsrechtlichen Definition des § 271 Handels- gesetzbuch (HGB) - ausgewiesen. Dabei wird unterstellt, dass eine dauerhafte Bin- dung zu dieser Gesellschaft vorliegt. Die Beteiligungen mit einer Beteiligungsquote unterhalb 20% werden aus Gründen der Ausweisklarheit unter den Ausleihungen ausgewiesen. 31.12.2024 31.12.2023 Beteiligungen 182.242 T€ 182.707 T€ 47 Entwicklung der Bilanzposition Stand am 31.12.2023 182.707 T€ Zugänge (zu Anschaffungs- und Herstellungskosten) 0 T€ Wertberichtigung auf Zugänge aus in Vorjahren nicht gebuchten Anschaffungs- und Herstellungskosten 0 T€ Abschreibungen im Haushaltsjahr (inklusive außerplanmäßige Abschreibungen) -465 T€ Zuschreibungen 0 T€ Abgänge (Restbuchwerte) 0 T€ Umbuchungen (Restbuchwerte) 0 T€ Stand am 31.12.2024 182.242 T€ Das Anteilsvermögen der Beteiligungen umfasst die Anteile an den nachstehend auf- gelisteten Gesellschaften: - Flughafen Köln Bonn GmbH, - La Salle Aureum GmbH & Co. KG, - Mediengründerzentrum NRW GmbH, - Stadtbahngesellschaft Rhein-Sieg mbH i. L., - Stiftung Stadtgedächtnis, - Zweckverband Naturpark Rheinland und - Zweckverband Verkehrsverbund Rhein-Sieg. Die außerplanmäßigen Abschreibungen in Höhe von insgesamt 465 T€ wurden auf- grund von Wertverlusten auf die Beteiligung an der La Salle Aureum GmbH & Co. KG in Höhe von 383 T€ und auf die Beteiligung an der Stiftung Stadtgedächtnis in Höhe von 81 T€ vorgenommen. Bilanzposition 1.3.3 Sondervermögen Wirtschaftlich eigenständige Unternehmen ohne eigene Rechtspersönlichkeit (§ 114 GO) sind als Sondervermögen anzusetzen. Hierunter geführt werden Eigenbe- triebe und eigenbetriebsähnliche Einrichtungen mit wirtschaftlicher Eigenständigkeit in Bezug auf die Haushalts- und Wirtschaftsführung und die wie eine GmbH zu führende unselbstständige Ernst-Wendt-Stiftung. 31.12.2024 31.12.2023 Sondervermögen 562.965 T€ 558.118 T€ 48 Entwicklung der Bilanzposition Stand am 31.12.2023 558.118 T€ Zugänge (zu Anschaffungs- und Herstellungskosten) 4.923 T€ Wertberichtigung auf Zugänge aus in Vorjahren nicht gebuchten Anschaffungs- und Herstellungskosten 0 T€ Abschreibungen im Haushaltsjahr (inklusive außerplanmäßige Abschreibungen 0 T€ Zuschreibungen 0 T€ Abgänge (Restbuchwerte) -76 T€ Umbuchungen (Restbuchwerte) 0 T€ Stand am 31.12.2024 562.965 T€ Zum Son dervermögen zählen Anteile an folgenden Gesellschaften: - Abfallwirtschaftsbetrieb der Stadt Köln e. E., - Bühnen der Stadt Köln e. E., - Ernst-Wendt-Stiftung, - Gebäudewirtschaft der Stadt Köln e. E., - Gürzenich-Orchester Köln e. E., - Veranstaltungszentrum Köln e. E. und - Wallraf-Richartz-Museum & Fondation Corboud e. E. Die Zugänge auf dieser Position resultieren aus der an das Veranstaltungszentrum geleisteten Schuldendiensthilfe für Darlehenstilgungen in Höhe von 4.906 T€ sowie einem Zugang auf der Ernst-Wendt-Stiftung in Höhe von 16 T€. Die Abgänge resultie- ren aus den wechselseitigen Vermögensübertragungen zwischen der Kernverwaltung und der Gebäudewirtschaft mit einem Saldo in Höhe von 76 T€. Bilanz position 1.3.4 Wertpapiere des Anlagevermögens In dieser Position sind die langfristig angelegten Wertpapiere ausgewiesen. 31.12.2024 31.12.2023 Wertpapiere des Anlagevermögens 33.936 T€ 100.423 T€ 49 Entwicklung der Bilanzposition Stand am 31.12.2023 100.423 T€ Zugänge (zu Anschaffungs- und Herstellungskosten) 953 T€ Wertberichtigung auf Zugänge aus in Vorjahren nicht gebuchten Anschaffungs- und Herstellungskosten 0 T€ Abschreibungen im Haushaltsjahr (inklusive außerplanmäßige Abschreibungen) -15 T€ Zuschreibungen 821 T€ Abgänge (Restbuchwerte) -68.246 T€ Umbuchungen (Restbuchwerte) 0 T€ Stand am 31.12.2024 33.936 T€ Zugänge ergeben sich auf dieser Position i. d. R. aus den Zukäufen zu bereits gehaltenen Wertpapieren sowie de m Ankauf und Eigentumsübergang neuer Wertpapiere im Rahmen der Nachlassverwaltung und dem hieraus stammenden und in rechtlich unselbstständige Stiftungen überführten Kapital. Für den Ankauf „Deutzer Stadthaus“ und für die bis zur Einführung des Neuen Kom- munalen Finanzmanagements zu bildende Ansparrücklage des Beamtenversorgungs- fonds wurden Inhaberanteile des Rheinfonds gehalten. Der Rheinfonds war ein indivi- duelles Spezialfondmandat der Stadt Köln und umfasste seit 2013 alle ursprünglich zur Eröffnungsbilanz in zwei voneinander getrennt geführten Fonds bilanzierten Fondsanteile in Höhe von 68.246 T€. Im Jahr 2024 ist bekannt geworden, dass für den Ankauf des Stadthauses Deutz, an- ders als bisher angenommen, kein verbrieftes Vorkaufsrecht der Stadt Köln besteht. Damit ist die Rechtsgrundlage für die Vorhaltung einer entsprechenden Kapitalanlage entfallen. Das diesbezügliche Fondsvermögen des Rheinfonds war daher wegen Weg- falls der Zweckbindung nach § 75 Absatz 6 GO NRW aufzulösen. Auch die Pflicht zur Vorhaltung einer Ansparrücklage für Pensionsverpflichtungen besteht seit der Einfüh- rung des Neuen Kommunalen Finanzmanagements nicht mehr. Der Rheinfond wurde daher zum Jahresende 2024 aufgelöst.. Hierdurch ergibt sich ein entsprechender Abgang auf der Bilanzposition in Höhe von 68.246 T€. Außerplanmäßige Abschreibungen ergaben sich aufgrund eines Wertverlustes bei den gehaltenen Wertpapieren in Höhe von 15 T€. Die Zuschreibungen auf die in der Vergangenheit vorgenommenen außerplanmäßigen Abschreibungen in Höhe von insgesamt 821 T€ erfolgten auf der Basis von Wertaufholungen bei Aktienkursen und Fondsbewertungen auf einzelne Wertpapiere. Bilanzposition 1.3.5 Ausleihungen Unter den Ausleihungen werden langfristige Forderungen ausgewiesen, die durch Hingabe von Kapital an Dritte, u. a. an verbundene Unternehmen, Beteiligungs - gesellschaften sowie private juristische und natürliche Personen, entstanden sind. Hierzu gehören überwiegend Darlehen, die aufgrund ihrer längeren Lauf zeit dem Anlagevermögen zuzuordnen sind. Die Ausleihungen sind mit ihrem noch zu tilgenden 50 Rückzahlungsbetrag bilanziert. Im Rahmen der Förderung des Wohnungsbaus wer- den zinsvergünstigte Ausleihungen unter Mietpreis- und Belegungsbindung ausgege- ben. Daher sind diese zutreffend mit den entsprechenden Werten bilanziert. Hält die Stadt Köln weniger als 20% der Anteile an Beteiligungsgesellschaften und werden diese nicht in Form von Wertpapieren gehalten oder handelt es sich um Geschäftsanteile an einer eingetragenen Genossenschaft, werden diese ebenfalls unter der Bilanzposition 1.3.5.4 Sonstige Ausleihungen aktiviert. Dazu gehören u. a. die Anteile an der GWG Rhein Erft GmbH und Anteile an kleineren Zweck-verbänden. Die Aufteilung erfolgt gemäß § 42 Abs. 3 KomHVO: 31.12.2024 31.12.2023 1.3.5.1 an verbundene Unternehmen 275.672 T€ 774.784 T€ 1.3.5.3 an Sondervermögen 372.873 T€ 371 T€ 1.3.5.4 Sonstige Ausleihungen 15.810 T€ 16.534 T€ Summe 664.355 T€ 791.689 T€ Die Aus leihungen an verbundene Unternehmen haben sich insgesamt um 499.111 T€ reduziert. Dies resultiert im Wesentlichen aus der Umwandlung von Gesellschafterdar- lehen an die Kliniken der Stadt Köln gGmbH in Eigenkapital in Höhe von 533.221 T€. Zusätzliche Ausleihungen an verbundene Unternehmen erfolgten in 2024 an die Köl- ner Sportstätten GmbH (36.590 T€) und die BioCampus Cologne Grundbesitz GmbH & Co. KG (3.000 T€). Minderungen erfolgten durch Rückzahlungen auf Basis verein- barter Tilgungspläne in Höhe von 5.331 T€. Die Veränderung bei den Ausleihungen an Sondervermögen ergibt sich im Wesentli- chen aus der Darlehensgewährung an das Veranstaltungszentrum Köln e. E. in Höhe von 372.859 T€ im Zusammenhang mit der Finanzierung des Ankaufs der Messehal- len Nord. Diese Bilanzposition beinhaltet auch das Anteilsvermögen an folgenden Gesellschaf- ten: - Chemisches und Veterinäruntersuchungsamt Rheinland AöR, - d- NRW AöR, - Einkaufsgenossenschaft kommunaler Verwaltungen e.G., - GEWOG – Porzer Wohnungsbaugenossenschaft e.G., - Govdigital e.G., - GWG Rhein-Erft GmbH, - KDN – Dachverband kommunaler IT-Dienstleister Köln, - Münchener Hypothekenbank e.G., - PD Berater GmbH, - ProVitako Marketing- und Dienstleistungsgesellschaft e.G., - Regionalverkehr Köln GmbH, - Rheinisches Studieninstitut für kommunale Verwaltung in Köln und - Zweckverband Naturpark Bergisches Land. 51 Eine Änderung im Beteiligungsportfolio ergab sich aus dem Erwerb von Geschäfts - anteilen an der ProVitako Marketing - und Dienstleistungsgesellschaft in Höhe von 5 T€, die auf der Bilanzposition 1.3.5.4 Sonstige Ausleihungen ausgewiesen werden. Eine außerplanmäßige Abschreibung ergab sich aufgrund eines Wertverlustes in Höhe von 5 T€ auf den Beteiligungswert am Zweckverband KDN Dachverband kommunaler IT-Dienstleister Köln. Bila nzposition 2. Umlaufvermögen Als Umlaufvermögen werden alle Forderungen sowie die Vermögensgegenstände ausgewiesen, die dem Geschäftsbetrieb der Stadt Köln nicht dauerhaft dienen sollen, sondern vielmehr zum Verbrauch, Verkauf oder nur für eine kurzfristige Nutzung vorgesehen sind. Gemäß § 42 Abs. 3 Nr. 2 KomHVO gliedert sich das Umlaufvermögen in Vorräte, Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände, Wertpapiere des Umlaufvermögens sowie liquide Mittel. Bila nzposition 2.1 Vorräte Diese Bilanzposition beinhaltet Roh- , Hilfs- und Betriebsstoffe, Wa ren, unfertige und fertige Erzeugnisse und sonstige Vorräte. Derartige Vorräte werden zum kurzfristigen Verbrauch oder zur Weiterveräußerung angeschafft oder hergestellt. Die Bilanzposition setzt sich wie folgt zusammen: 31.12.2024 31.12.2023 Waren 24.457 T€ 31.295 T€ Sonstige Vorräte 2.258 T€ 2.583 T€ Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe 149 T€ 91 T€ Summe 26.864 T€ 33.969 T€ Den Wa ren sind insbesondere Grundstücke und Gebäude zugeordnet, die zum Verkauf bestimmt sind ( 24.434 T€). Bei diesen Grundstücken und Gebäuden sind Zugänge in Höhe von 1.384 T€ zu verzeichnen. Dabei handelt es sich um Grundstücke und Gebäude, die im Vorjahr dem Anlagevermögen zugeordnet waren und aufgrund einer konkret vorliegenden Verkaufsabsicht zum 31.12.2024 unter den Vorräten (Waren) auszuweisen sind. Von den Bewertungsvereinfachungsverfahren gemäß § 35 KomHVO, dass die zuerst angeschafften Vermögensgegenstände zuerst verbraucht werden, wird beim Hänne- schen Theater – Puppenspiele für Merchandise-Artikel sowie im Bereich der Brücken, Tunnel und Stadtbahnbau für den Wertansatz gleichartiger Vermögensgegenstände des Vorratsvermögens im Granitplattenlager Gebrauch gemacht. Das Bewertungsver- einfachungsverfahren, nach dem die zuletzt angeschafften Ver mögensgegenstände hingegen zuerst verbraucht werden, wird im Bereich der Berufsfeuerwehr für den Wert- ansatz gleichartiger Vermögensgegenstände des Vorratsvermögens im Sanitätsmittel- lager und in der Kleiderkammer angewendet. 52 Bilanzposition 2.2 Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände Die Ansprüche der Stadt Köln gegenüber Dritten, die aus ihrem öffentlich- rechtlichen und privatrechtlichen Handeln entstehen, sind als Forderungen und sonstige Vermö- gensgegenstände anzusetzen, wenn die Stadt Köln bereits ihre Leistung erfüllt hat. Wenn Erträge in einem Leistungsbescheid festgesetzt werden, entsteht die Forderung zum Erfüllungszeitpunkt; andernfalls bei Bescheidzustellung. Die Bilanzposition gliedert sich in: 31.12.2024 31.12.2023 2.2.1 Öffentlich-rechtliche Forderungen und Forderungen aus Transferleistungen 957.440 T€ 929.062 T€ 2.2.2 Privatrechtliche Forderungen 148.589 T€ 72.148 T€ 2.2.3 Sonstige Vermögensgegenstände 49.028 T€ 57.099 T€ Summe 1.155.057 T€ 1.058.309 T€ Die For derungen sind zu Nennwerten aktiviert. Zum Jahresabschluss 2024 erfolgen je nach Ausfall - oder Beitreibungsrisiko der Forderungen Einzelwertberichtigungen (EWB) und Pauschalwertberichtigungen (PWB) gesondert bei den jeweiligen Forderungsarten. Der Bestand der EWB hat sich um 31.493 T€ erhöht. Die PWB auf Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände hat sich um 12.945 T€ erhöht. Die Forderungsausfallquoten wurden für 2024 wie folgt angewendet: Forderungsalter Quote bis zu 30 Tage 0% mehr als 30 Tage bis zu einem Jahr 20% über ein Jahr bis unter zwei Jahre 65% über zwei Jahre bis unter vier Jahre 80% vier Jahre und älter 100% Bila nzposition 2.2.1 Öffentlich-rechtliche Forderungen und Forderun- gen aus Transferleistungen In dieser Position sind offene Forderungen aus Gebühren, Beiträgen, Steuern und Transferleistungen sowie sonstige öffentlich-rechtliche Forderungen ausgewiesen. Gebühren entstehen aufgrund besonderer Leistungen der Verwaltung. Beiträge werden insbesondere für Straßenbaumaßnahmen erhoben. Steuerforderungen bestehen überwiegend aus der Gewerbesteuer sowie den Grundsteuern A und B. Den gesondert auszuweisenden Forderungen aus Transferleistungen, z. B. aus Sozialhilfe- und Jugendhilfeleistungen, stehen keine Gegenleistungen gegenüber; hier sind beispielsweise Rückforderungsansprüche ausgewiesen, wenn sich herausstellt, dass die Voraussetzungen zur Hilfegewährung beim Empfänger der Leistung nicht oder nur teilweise erfüllt waren. Ausgewiesen sind unter den sonstigen öffentlich- rechtlichen Forderungen auch die Ansprüche aus Pensionsrückstellungen für aktiv verbeamtete Personen und Versorgungsempfänger*innen gegenüber den verbundenen Unternehmen, Beteiligungen und Sondervermögen sowie Dritten. Bei den Dritten handelt es sich in 53 der Regel um andere öffentliche Arbeitgeber *innen, bei denen städtische Mitarbeitende Dienstzeiten absolviert haben. Die öffentlich-rechtlichen Forderungen setzen sich 2024 zusammen aus: 31.12.2024 31.12.2023 2.2.1.1 Gebühren 131.863 T€ 161.486 T€ 2.2.1.2 Beiträgen 222.676 T€ 228.455 T€ 2.2.1.3 Steuern 88.798 T€ 129.975 T€ 2.2.1.4 Forderungen aus Transferleistungen 376.783 T€ 270.534 T€ 2.2.1.5 Sonstige öffentlich-rechtliche Forderungen 137.321 T€ 138.611 T€ Summe 957.411 T€ 929.061 T€ Gebührenforderungen Der Bestand an Gebührenforderung en hat si ch saldiert v or Wertberichtigung um 27.973 T€ gemindert. Eine Minderung des Bestandes an Gebührenforderungen erfolgte insbesondere im Bereich der Berufsfeuerwehr Köln ( 24.519 T€) und im Bereich Wohnungswesen (3.140 T€). Es ergaben sich z udem Minderungen des Bestandes an Gebührenforderungen aus der Erhö hung der Pauschalwertberichtigung (1.651 T€) und der Erhöhung der Einzel- wertberichtigung (3.565 T€). Im Bereich Wohnungswesen erfolgte eine pauschale Einzelwertberichtigung (3.464 T€) für rückständige Nutzungsgebühren untergebrach- ter Geflüchteter, soweit sie die Mietobergrenze überschreiten. Beitragsforderungen Der Bestand an Beitragsforderungen hat sich saldiert vor Wertberichtig ung um 5.775 T€ vermindert. Dies ist im Wesentlichen auf die Forderung aus Verträgen über die Durchführung städtebaulicher Maßnahmen im Bereich Stadtentwicklung zurückzu- führen, die sich aufgrund anrechenbarer Leistungen in Bezug auf die städtebauliche Maßnahme „Deutzer Hafen“ um 9.188 T€ minderte. Die Aufzinsung dieser Forderung in Höhe von 2.949 T€ wirkte sich erhöhend aus. Der Bestand dieser Forderung betrug zum 31.12.2024 220.582 T€ und ergibt sich aus der Bewertung eines Ausgleichsbe- trags nach § 154 Abs. 1 BauGB für die Wertsteigerung des veräußerten Grund und Bodens, die durch die städtebauliche Entwicklungsmaßnahme „Deutzer Hafen“ erzielt wird. Die Stadt Köln bilanziert in diesem Zusammenhang eine entsprechende Verbind- lichkeit in gleicher Höhe unter der Bilanzposition 4.4 Verbindlichkeiten aus Vorgängen, die Kreditaufnahmen wirtschaftlich gleichkommen“, weil sie verpflichtet ist, die Aufwen- dungen für die erforderlichen Leistungen im Rahmen dieser Entwicklungsmaßnahme zu tragen. Steuerforderungen Der Bestand an Steuerforderungen hat sich saldiert vor Wertberichtigung um 3.640 T€ vermindert. Minderungen des Bestandes an Steuerforderungen ergaben sich insbe- sondere aus der Erhöhung der Pauschalwertberichtigung (10.264 T€) und der Erhö- hung der Einzelwertberichtigung (27.273 T€). 54 Forderungen aus Transferleistungen Der Bestand an Forderungen aus Transferleistungen hat sich saldiert vor Wertberich- tigung um 105.848 T€ erhöht. Erhöhungen des Bestandes an Forderungen aus Transferleistungen ergaben sich insbesondere in den Bereichen (saldiert vor Wertberichtigung): - Kinder, Jugend und Familie um 73.898 T€. Die Veränderung resultiert im Wesentlichen aus den Forderungen gegenüber dem Landschaftsverband Rheinland durch die Rückstandsaufarbeitung der Kostenerstattungsansprüche für unbegleitete minderjährige Ausländer (UMA) nach § 89 d SGB VIII in Höhe von 40.720 T€ und aus dem Bereich der Kindertagesbetreuung für die „Förderung von Inklusion in Kindertageseinrichtungen“ (FInK -Pauschale) in Höhe von 32.815 T€. - Soziales, Arbeit und Senioren um 30.712 T€, insbesondere aus Forderungen gegenüber dem Bund für Grundsicherungsleistungen nach SGB XII und Kosten der Unterkunft nach § 22 SGB II und - Brücken, Tunnel und Stadtbahnbau (5.375 T€). Davon entfällt ein Betrag von 3.350 T€ auf den städtischen Anteil der Bundes - und Landeszuwendungen für die Nord-Süd-Stadtbahn (3. Baustufe), der durch die KVB an die Stadt Köln wei- tergeleitet wird. Die restliche Forderung (2.025 T€) resultiert aus der Zuw en- dung, die im Zusammenhang mit der Maßnahme Stadtbahn Süd von go. Rhein- land gewährt wurde. Eine Minderung des Bestandes an Forderungen aus Transferleistungen erfolgte (sal- diert vor Wertberichtigung) in dem Bereich Schulentwicklung um 1.331 T€, insbeson- dere im Rahmen des Fördermittelprogramms „Gute Schule“. Sonstige öffentlich-rechtliche Forderungen Die sonstigen öffentlich-rechtlichen Forderungen haben sich saldiert vor Wertberichtigung um 662 T€ vermindert. Eine Erhöhung des Bestandes an sonstigen öffentlich-rechtlichen Forderungen erfolgte insbesondere in dem Bereich Personal um 4.697 T€. Eine Minderung des Bestandes an sonstigen öffentlich-rechtlichen Forderungen ergab sich in den Bereichen: - Kassen- und Steuerangelegenheiten (7.617 T€) und - Soziales, Arbeit und Senioren um 4.425 T€, insbesondere aus Darlehensforde- rungen nach SGB II bzw. XII. Bilanzposition 2.2.2 Privatrechtliche Forderungen Die privatrechtlichen Forderungen basieren auf privaten Rechtsverhältnissen und wer- den nach der Schuldnerkategorie weiter differenziert: 55 31.12.2024 31.12.2023 2.2.2.1 gegenüber dem privaten Bereich 77.279 T€ 53.256 T€ 2.2.2.2 gegenüber dem öffentlichen Bereich 4.874 T€ 3.520 T€ 2.2.2.3 gegenüber verbundenen Unternehmen 11.622 T€ 3.522 T€ 2.2.2.4 gegenüber Beteiligungen 48 T€ 29 T€ 2.2.2.5 gegenüber Sondervermögen 54.767 T€ 11.822 T€ Summe 148.590 T€ 72.149 T€ Eine Erhöhung der privatrechtlichen Forderungen gegenüber dem privaten Bereich erfolgte insbesondere im Bereich Wohnungswesen aus vorgeleisteten Hotelrechnungen für Geflüchtete in Höhe von 23.888 T€. Eine Erhöhung der privatrechlichen Forderungen gegenüber de m privaten Bereich erfolgte auch im Bereich Liegenschaften, Vermessung und Kataster in Höhe von 1.668 T€. Die privatrechtlichen Forderungen gegenüber dem öffentlichen Bereich haben sich insbesondere im Bereich Digitalisierung und Informationstechnik (1.099 T€) erhöht. Zudem haben sich die privatrechtlichen Forderungen gegenüber verbundenen Unternehmen insbesondere im Bereich Straßen und Radwegebau (4.901 T€) und im Bereich Sport (1.389 T€) erhöht. Die privatrechtlichen Forderungen gegenüber Sondervermögen haben sich insbesondere in dem Bereich Personal um 4.482 T€ gemindert. Bilanzposition 2.2.3 Sonstige Vermögensgegenstände Unter der Bilanzposition „sonstige Vermögensgegenstände“ sind Ansprüche gegen Dritte berücksichtigt, die keiner der Forderungspositionen 2.2.1 oder 2.2.2 zugeordnet werden können: 31.12.2024 31.12.2023 Sonstige Vermögensgegenstände 49.028 T€ 57.099 T€ Im Bereich Soziales, Arbeit und Senioren erfolgte eine Minderung des Bestandes an Forderungen aus weitergeleiteten Mitteln des Stärkungspaktes um 6.919 T€, weil die Verwendungsnachweise aus 2023 dafür nun vorliegen. Es bestehen Forderungen gegen die KVB AG aus „eiserner Verpachtung“. Mit „eiser- ner Verpachtung“ wird steuerlich die Nutzungsüberlassung von Betrieben mit Substan- zerhaltungspflicht des Berechtigten verstanden. Die Forderungen bilden dabei den Wertverlust ab, der von der KVB AG noch durch Instandhaltung bzw. Ersatzinvestitio- nen zu beseitigen ist. Der Bestand dieser Forderung beträgt 36.657 T€. Im Wesentli- chen minderte sich dieser Bestand um 1.311 T€ aufgrund der Aktivierung von Fahrtreppen im Anlagevermögen der Stadt Köln. 56 Bilanzposition 2.3 Wertpapiere des Umlaufvermögens Unter dieser Position sind regelmäßig die kommunalen Wertpapiere anzusetzen, die nicht langfristig (in der Regel unter einem Jahr) gehalten werden sollen. 31.12.2024 31.12.2023 Wertpapiere des Umlaufvermögens 0 T€ 107 T€ Bilanzposition 2.4 Liquide Mittel Die liquiden Mittel umfassen die in den Haupt - und Nebenkassen vorhandenen Bar - geldbestände, Guthaben bei Kreditinstituten mit täglicher Fälligkeit und Bankeinlagen als Festgelder mit fest vereinbarter Laufzeit, die kurzfristig verfügbar sind. Sie stimmen mit den Bankkontoauszügen überein. Neben den Beständen an liquiden Mitteln der Stadtkasse zum letzten Bankarbeitstag bestehen Handvorschüsse in Form von Bargeldbeständen in einzelnen Dienststellen und Bestände auf den Bankkonten, die für Schulen eingerichtet sind. Darüber hinaus sind auch die Scheck- und EC-Cash-Bestände enthalten. Die Bilanzposition setzt sich wie folgt zusammen: 31.12.2024 31.12.2023 Städtische liquide Mittel 25.596 T€ 12.454 T€ Davon rechtlich unselbstständige Stiftungen 21.106 T€ 20.403 T€ Fremde Kassenmittel 6.992 T€ 6.846 T€ Summe 32.588 T€ 19.300 T€ Der Anteil der rechtlich unselbstständig en Stiftungen an den liquiden Mitteln beträgt 21.106 T€. Die fremden Kassenmittel werden nicht auf gesonderten Bankkonten geführt, sondern sind Bestandteil des gesamten Geldbestandes. Sie bestehen im Wesentlichen aus den Fremdmitteln im Bereich der Schulgirokonten ( 4.328 T€) und den Beträgen aus der Fremdforderungsverwaltung im Bereich der Grundbesitzabgaben ( 1.816 T€) für die eigenbetriebsähnliche Einrichtung Abfallwirtschaftsbetriebe sowie die Stadtentwässerungsbetriebe, AöR. Der Bestand an liquiden Mitteln für das ehemalige Sani erungsgebiet Mülheim-Nord, der sich in treuhänderischer Verwaltung befindet, ist weiterhin auf de m Stand vom 31.12.2022. Der Bestand an liquiden Mitteln für das treuhänderisch verwaltete Stadtentwicklungsprojekt „Deutzer Hafen“ ist auf den Stand 31.12.202 4 fortgeschrieben. Bilanzposition 3. Aktive Rechnungsabgrenzung Unter den aktiven Rechnungsabgrenzungsposten (ARAP) sind die geleisteten Auszahlungen ausgewiesen, die in den Perioden nach dem Bilanzstichtag Aufwand werden (§ 43 Abs. 1 KomHVO). Die aktiven Rechnungsabgrenzungsposten setzen sich zusammen aus: 57 31.12.2024 31.12.2023 Aktive Rechnungsabgrenzungsposten mit Gegenleistungsverpflichtung 578.298 T€ 557.204 T€ davon weitergeleitete Mittel an die Gebäude - wirtschaft im Rahmen der Bildungspauschale 377.975 T€ 383.322 T€ davon Maßnahmen des Kinder - und Jugend - bereiches 25.650 T€ 26.829 T€ Sonstige aktive Rechnungsabgrenzungsposten 138.209 T€ 148.086 T€ Summe 716.507 T€ 705.290 T€ Nach § 44 Abs. 2 KomHVO ist bei geleisteten Zuwendungen, die mit einer mehrjährigen, zeitlich befristeten und einklagbaren Gegenleistungsverpflichtung verbunden sind, ein aktiver Rechnungsabgrenzungsposten zu bilden. Die so bilanzierten Zuwendungen sind anteilig über die Dauer der Gegenleistungs - verpflichtung aufwandswirksam vergleichbar mit den Abschreibungen bei Vermögensgütern aufzulösen. Die Zugänge bzw. die aufwandswirksamen Auflösungen bei den aktiven Rechnungsabgrenzungsposten mit Gegenleistungsverpflichtung resultieren insbesondere aus folgenden Sachverhalten: - Der Anteil der ÖPNV-Pauschale wurde in Höhe von 14.254 T€ an die KVB AG zur Finanzierung von öffentlichen Verkehrsmitteln weitergeleitet. Die aufwandswirksame Auflösung der ÖPNV -Pauschale ins besondere aus Vorjahren beträgt 8.492 T€. - Für die Förderung zum Ausbau des Breitbandnetzes wurden Mittel in Höhe von 12.247 T€ ausgezahlt. - Im Bereich der Förderung für Baubeihilfen an Sportvereine wurden aufwandswirksame Auflösungen in Höhe 8.166 T€ vorgenommen. - Für die Förderung von Ladesäulen für Elektrofahr zeuge wurden 8.633 T€ eingesetzt. - Die aufwandswirksame Auflösung der in Vorjahren an die Gebäudewirtschaft weitergeleiteten Mittel aus der Bildungspauschale beträgt 5.347 T€ und entspricht insoweit der ertragswirksamen Auflösung der Sonderposten für die entsprechenden Schulgebäude bei der Gebäudewirtschaft. - Im Bereich der Kinder - und Jugendhilfe wurde ein Betrag von 3. 524 T€ insbesondere für aus der Vergangenheit stammende Maßnahmen aufwandswirksam aufgelöst. Bei den sonstigen aktiven Rechnungsabgrenzungsposten handelt es sich im Wesentlichen um folgende Sachverhalte: - Sozialhilfeleistungen, die im Dezember 2024 für Januar 2025 ausgezahlt werden (73.232 T€), - Auszahlungen im Dezember 202 4 für die Januarbezüge 202 5 der aktiven Beamtinnen und Beamten (22.202 T€), - Kinder- Jugendhilfeleistungen, die im Dezember 202 4 für Januar 2025 ausgezahlt werden (13.263 T€), 58 - Auszahlung von Zuschüssen für 2025, unter anderem an die KölnBusiness Wirtschaftsförderungs-GmbH (11.159 T€), die Bühnen der Stadt Köln (7.618 T€) sowie an das Gürzenich Orchester (1.206 T€) und - Auszahlungen für IT-Leistungen in Folgejahren, insbesondere Softwarelizenzen (7.004 T€). 59 2.2 Passiva Bilanzposition 1. Eigenkapital Das Eigenkapital besteht aus den Bilanzpositionen: - 1.1 Allgemeine Rücklage, - 1.2 Sonderrücklagen, - 1.3 Ausgleichsrücklage - 1.4 Bilanzieller Verlustvortrag - 1.5 Jahresüberschuss/Jahresfehlbetrag. Bilanzposition 1.1 Allgemeine Rücklage 31.12.2024 31.12.2023 Allgemeine Rücklage 5.206.422 T€ 5.419.110 T€ Die Allgemein e Rücklage ist eine positive absolute Saldogröße sämtlicher Aktivpos- ten abzüglich sämtlicher anderer Passivposten. Nach § 44 Abs. 3 KomHVO sind Erträge und Aufwendungen aus dem Abgang und der Veräußerung von Vermögensgegenständen nach § 90 Abs. 3 S. 1 GO sowie aus Wertveränderungen von Finanzanlagen unmittelbar mit der Allgemeinen Rücklage zu verrechnen. Dies führt in 2024 insgesamt zu einer Minderung um 212.779 T€. Die verrechneten Erträge bei Vermögensgegenständen in Höhe von 53.115 T€ resul- tieren hauptsächlich aus dem Verkauf von Grundstücken des Anlage- und Umlaufver- mögens (18.995 T€), den verrechneten Erträgen aus der Veräußerung von Wertpapie- ren des Anlagevermögens im Rahmen der Auflösung des Rheinfonds der Stadt Köln (27.873 T€) sowie aus den Erträgen aus der Auflösung von Sonderposten auf Grund von Abgängen von Vermögensgegenständen (4.633 T€). Verrechnete Aufwendungen bei Vermögensgegenständen sind in Höhe von 27.368 T€ entstanden. Die verrechneten Aufwendungen in Höhe von 239.696 T€ und Erträge in Höhe von 1.170 T€ bei Finanzanlagen werden unter den jeweils zutreffenden Bilanz- positionen dargestellt. Bilanzposi tion 1.2 Sonderrücklagen 31.12.2024 31.12.2023 Sonderrücklagen 5.795 T€ 5.841T€ Bei den Sonder rücklagen handelt es sich im Wesentlichen um die von der Stadt Köln eingebrachten Vermögensanteile an den rechtlich selbst ständigen Stiftungen „Kran- kenhausstiftung Porz am Rhein“ in Höhe von 4.097 T€ und an der Stiftung Stadtge- dächtnis in Höhe von 1.512 T€. Korrespondierend ist jeweils der identische Wert bei 1.3.1 Anteile an verbundenen Unternehmen (Krankenhausstiftung) bzw. bei 1.3.2 Be- teiligungen (Stiftung Stadtgedächtnis) bilanziert. 60 Bilanzposition 1.3 Ausgleichsrücklage 31.12.2024 31.12.2023 Ausgleichsrücklage 72.817 T€ 72.817 T€ Die Ausgleichsrücklage weist einen Bestand in Höhe von 72.817 T€ aus. Die Zufüh- rung erfolgte gemäß Ratsbeschluss vom 07 .09.2023 anteilig aus dem Jahresüber- schuss 2020. Bilanzposition 1.4 Bilanzieller Verlustvortrag Soweit der Bestand der Ausgleichsrücklage nicht ausreicht, um einen Jahresfehlbetrag zu decken, entscheidet der Rat, inwieweit der restliche Jahresfehlbetrag durch die All- gemeine Rücklage gedeckt oder als bilanzieller Verlustvortrag in der Bilanz gezeigt wird. Ein bilanzieller Verlustvortrag ist spätestens nach drei Jahren mit der Allgemei- nen Rücklage zu verrechnen, soweit er nicht mit Jahresüberschüssen in einem voran- gehenden Haushaltsjahr gedeckt werden kann. Diese Bilanzposition kann erst abschließend erläutert werden, wenn der Rat den Jah- resabschluss 2024 festgestellt hat. Bilanzposition 1.5 Jahresüberschuss/Jahresfehlbetrag 31.12.2024 31.12.2023 Jahresüberschuss/Jahresfehlbetrag -25.568 T€ 268.330 T€ Der Jahresüberschuss/Jahresfehlbetrag enthält die kumulierten Ergebnisse des ak- tuellen Jahres sowie der Vorjahre, soweit die se zum 31.12.2024 noch nicht förmlich durch den Rat festgestellt sind. Im Bilanzwert von 25.568 T€ sind neben dem saldier- ten Jahresfehlbetrag des Haushaltsjahres 2024 in Höhe von 293.898 T€ (Jahresfehl- betrag gemäß Ergebnisrechnung 294.007 T€ inkl. des davon zu bereinig enden Jah- resfehlbetrags der rechtlich unselbständigen Stiftungen in Höhe von 109 T€) die noch nicht durch den Rat festgestellte n Überschüsse des Jahres 2021 in Höhe von 178.449 T€, des Jahres 2022 in Höhe von 100.500 T€ und des Jahresfehlbetrages 2023 in Höhe von 10 .619 T€ enthalten. Sobald der Rat die Jahresabschlüsse 2021, 2022 und 2023 festgestellt hat, können die Jahresüberschüsse - entsprechend ihrer vorgesehenen Verwendung - umgebucht werden. Der Jahresfehlbetrag gemäß Ergebnisrechnung 2024 ist für den Ausweis in der Bilanz um den saldierten Jahresfehlbetrag der rechtlich unselbstständigen Stiftungen (Teiler- gebnisse 1701 bis 1724) bereinigt. Dies wirkt sich mindernd auf die Position 2.4 Sons- tiger Sonderposten aus. Bilanzposition 2. Sonderposten Für erhaltene und zweckentsprechend verwendete Zuwendungen (Zuweisungen, Zu- schüsse) und Beiträge für Investitionen sind Sonderposten zu bilden (§ 44 Abs. 5 Satz 1 KomHVO). 61 Gleichsam sind auch bei Schenkungen von Vermögensgegenständen Sonderposten (aus Zuwendungen) zu bilanzieren, die betragsmäßig dem jeweiligen Wert des Ver- mögensgegenstandes entsprechen. Zuwendungen, die auf Anlagen im Bau entfallen, werden unter der Bilanzposition 4.8 Erhaltene Anzahlungen abgebildet. Die ertragswirksame Auflösung von Sonderposten erfolgt entsprechend der Abnut - zung (Abschreibung) der bezuschussten Vermögensgegenstände (§ 44 Abs. 5 Satz 2 KomHVO). Bilanzposition 2.1 für Zuwendungen Unter dieser Position werden die Zuwendungen ausgewiesen, die der Finanzierung konkreter Vermögensgegenstände dienen und keine Beiträge oder sonstige Sonder- posten darstellen. Auch bei Schenkungen von Vermögensgegenständen ist auf der Passivseite ein Sonderposten aus Zuwendungen auszuweisen. Hierbei handelt es sich um die Sonderpostenposition, die in den meisten Fallvarianten der vermögenswirksamen Zuwendungen maßgeblich ist. 31.12.2024 31.12.2023 Sonderposten für Zuwendungen 2.507.755 T€ 2.482.018 T€ Wesentliche zugehende Umbuchungen erfolgten aus der Bilanzposition 4.8 Erhaltene Anzahlungen. Diese ergeben sich aus der Fertigstellung von geförderten Baumaßnah- men. Im Einzelnen handelt es sich um folgende Maßnahmen: - Feuerwache 5 mit mehreren Gebäuden, Generalsanierung, Scheibenstraße 13 (31.496 T€ Investitionspauschale und zusätzlich 4.038 T€), - Feuerwache 9 – Erweiterungsbau – Bergisch Gladbacher Straße 179 (7.976 T€ Investitionspauschale), - Wohngebäude – Houdainer Straße 72, Porz (3.159 T€ Investitionspauschale), - Edsel-Ford-Straße – Generalsanierung (2.096 T€ Investitionspauschale), - Wohngebäude – Langenbergstraße 24, Chorweiler (1.837 T€ Investitionspau- schale) und - Frankfurter Straße – Fahrbahnsanierung (Nachtigallenstraße bis Am Kreisbaum 1.091 T€). Ein wesentlicher Abgang aus der Bilanzposition 2.1 Sonderposten für Zuwendungen erfolgte aus der Übertragung von Kunstgegenständen aus dem Nachlass des Künst- lerehepaares Bernard Schultze und Ursula Schultze- Bluhm vom Museum Ludwig an die Kunststiftung im Museum Ludwig in Höhe von 3.566 T€. Bilanzposition 2.2 für Beiträge Gemäß Kommunalabgabengesetz Nordrhein- Westfalen ( KAG) und Baugesetzbuch (BauGB) werden für Straßenbau- und Erschließungsmaßnahmen bei den Eigentü- mern und Erbbauberechtigten der erschlossenen Grundstücke Beiträge erhoben. Die in diesem Zusammenhang gebildeten Sonderposten werden unter dieser Position aus- gewiesen. 62 31.12.2024 31.12.2023 Sonderposten für Beiträge 148.288 T€ 157.917 T€ Die noch ni cht erhobenen Beiträge für fertig gestellte Erschließungsmaßnahmen ge- mäß § 45 Abs. 2 Nr. 7 KomHVO betragen 11.514 T€. Dies betrifft 36 Erschließungs- anlagen; der Betrag ist, soweit möglich, sachgerecht geschätzt worden. Bilanz position 2.3 für den Gebührenausgleich Nach § 44 Abs. 6 KomHVO sind Kostenüberdeckungen der kostenrechnenden Einrichtungen am Ende eines Kalkulationszeitraumes, die nach § 6 KAG ausgeglichen werden müssen, als Sonderposten für den Gebührenausgleich anzusetzen. Kostenunterdeckungen, die ausgeglichen werden sollen, sind im Anhang anzugeben. Nach § 6 Abs. 2 KAG sind die erwirtschafteten Kostenüberdeckungen innerhalb der nächsten vier Jahre auszugleichen, Kostenunterdeckungen sollen ebenfalls innerhalb dieses Zeitraums ausgeglichen werden. Eine Auflösung des Sonderpostens darf allerdings nur in der Höhe erfolgen, die in der jeweiligen Gebührensatzung festgelegt wurde. Eine Inanspruchnahme des Sonderpostens über den in der Gebührensatzung festgelegten Betrag hinaus ist auch bei einer im Jahresabschluss festgestellten Kostenunterdeckung nicht zulässig. 31.12.2024 31.12.2023 Sonderposten für den Gebührenausgleich 545 T€ 545 T€ Kostenunterdeckungen, Zuführungen und Auflösungen der kostenrechnenden Einrichtungen mit einem Bestand im Sonderposten für den Gebührenausgleich In der Bilanzposition Sonderposten für den Gebührenausgleich sind zum 31.12.2024 Kostenunterdeckungen aus den Wochenmarktgebühren und den Luftrettungsdienstgebühren bilanziert. In den folgenden Tabellen ist jeweils der Bestand des Sonderpostens dargestellt sowie dessen Veränderungen aufgrund des festgestellten gebührenrechtlichen Jahresergebnisses und ggf. einer satzungsmäßigen Auflösung. Gebühren Wochenmärkte Stand 31.12.2023 21 T€ Auflösung 0 T€ Zuführung 0 T€ Unterdeckung aus Nachkalkulation 518 T€ Stand 31.12.2024 21 T€ Die Kostenunterdeckung bei den Wochenmärkten entstand durch stetig steigende Kosten wie Reinigungsgebühren, Energiekosten und Kosten für mobile Toiletten sowie Personalkosten. 63 Luftrettungsdienstgebühren Stand 31.12.2023 522 T€ Auflösung 0 T€ Zuführung 0 T€ Unterdeckung aus Nachkalkulation 1.809 T€ Stand 31.12.2024 522 T€ Die Kostenunterdeckung im Bereich der Luftrettung resultiert aus gestiegenen Perso- nal- und Betriebskosten. Insbesondere die ungewöhnlich hohen Tarifabschlüsse führ- ten zu entsprechenden ungeplanten Mehraufwendungen. Kostenunterdeckungen der gebührenrechnenden Einrichtungen ohne Bestand im Sonderposten für den Gebührenausgleich In den folgenden Tabellen sind die Unterdeckungen der kostenrechnenden Einrichtun- gen dargestellt, für die kein Sonderposten für den Gebührenausgleich durch vorherige Kostenüberdeckungen bilanziert ist. Bodenrettungsdienstgebühren Unterdeckung aus Nachkalkulation 3.580 T€ Ursache für die Unterdeckung in 2024 sind gestiegene Personal- und Betriebskosten. Insbesondere die ungewöhnlich hohen Tarifabschlüsse führten zu entsprechenden un- geplanten Mehraufwendungen. Diese Kostensteigerungen konnten nicht vollständig durch die seit dem 22.12.2021 geltenden höheren Gebührentarife gedeckt werden. Friedhofsgebühren Unterdeckung aus Nachkalkulation 5.623 T€ Die Kostenunterdeckung bei den Friedhofsgebühren resultiert zum allergrößten Teil aus den tariflichen Steigerungen bei den Personalkosten sowie aus dem gesunkenen Gebührenaufkommen folgend aus rückläufigen Ver gaben von Grabnutzungsrechten, einer Verschiebung von Sargbestattungen auf kostengünstigere Urnenbestattung, ge- ringere Anmietungen von Trauerhallen und Rückgang bei der Anzahl der beantragten Aufstellung von Grabdenkmälern. Gebühren für die Unterbringung von Obdachlosigkeit bedrohter Personen Unterdeckung aus Nachkalkulation 3.984 T€ Die Kostenunterdeckung im Bereich der Unterbringung für von Obdachlosigkeit be- drohten Personen resultiert aus unvorhergesehenen Leerständen, die durch die hohe Fluktuation der von Obdachlosigkeit bedrohten Personen und regelmäßige Renovie- rungsarbeiten entstanden. Gebühren für die Unterbringung von geflüchteten Personen Unterdeckung aus Nachkalkulation 49.373 T€ Die Kostenunterdeckung im Bereich der Unterbringung geflüchteter Personen resul- tiert aus unvorhergesehenen Leerständen, die durch hohe Fluktuation der geflüchteten Personen und regelmäßige Renovierungsarbeiten entstanden. 64 Unterrichtsgebühren der Rheinischen Musikschule Unterdeckung aus Nachkalkulation 6.869 T€ Von der Erhebung einer kostendeckenden Gebühr wurde im Bereich der Rheinischen Musikschule zur Vermeidung eines Rückganges der Schülerzahlen sowie aufgrund des hohen kulturpolitischen Interesses der Einrichtung abgesehen. Bilanzposition 2.4 Sonstige Sonderposten Diese Bilanzposition stellt eine Sammelposition für die nicht anderen Positionen zuzu- ordnenden Förderungen dar. Unter dieser Position sind die bei den rechtlich unselbstständigen Stiftungen noch nicht eingesetzten Beträge für Instandhaltungsmaßnahmen sowie für den jeweiligen Stiftungszweck noch nicht zweckentsprechend verwendeten Erträge abgebildet. Darüber hinaus sind für rechtlich unselbstständige Stiftungen, bei denen durch die/den Stifter*in Vermögensgegenstände mit einer bestimmten Zweckbindung (Wille der/des Stifter*in) der Kommune übertragen worden sind, Sonderposten in der kommunalen Bilanz zu bilden. Das zu erhaltende Stiftungsvermögen ergibt sich rechnerisch aus der Summe aller Aktiva abzüglich der anderen Passiva. 31.12.2024 31.12.2023 Sonstige Sonderposten 103.864 T€ 106.007 T€ Bilanzposition 3. Rückstellungen Rückstellungen werden für alle Verpflichtungen gebildet, die zum Abschlussstichtag dem Grunde oder der Höhe nach noch nicht genau bekannt sind. Die zukünftige Ent- stehung einer Verbindlichkeit sowie deren Inanspruchnahme müssen jedoch wahr- scheinlich sein. Die Bildung von Rückstellungen erfolgt für Aufwendungen, deren wirt- schaftliche Verursachung vor dem Abschlussstichtag liegt . Aus § 88 GO ergibt sich zudem die Verpflichtung zur Bildung von Rückstellungen für hinsichtlich des Zeitpunk- tes ihres Eintritts unbestimmte Aufwendungen. Die allgemeinen Voraussetzungen sind in § 37 Abs. 5 S. 1 und S. 2 KomHVO genannt. Über die allgemeinen Voraussetzungen hinaus benennt § 37 KomHVO explizit die Bil- dung von Rückstellungen für Pensionsverpflichtungen, für die Rekultivierung und Nachsorge von Deponien, für die Sanierung von Altlasten auf Grundstücken, für die als unterlassen zu bewertende und hinreichend konkret beabsichtigte Nachholung von Instandhaltungsmaßnahmen bei Sachanlagen, für die erhöhte Heranziehung zu Um- lagen sowie für nicht geringfügige drohende Verluste aus schwebenden Geschäften und laufenden Verfahren. Bilanzposition 3.1 Pensionsrückstellungen Die Pensionsrückstellungen für alle aktiv verbeamtete Personen sowie Versorgungsempfänger*innen wurden mit Hilfe der Haessler Software Version 6.0.8.1 auf der Grundlage der Sterbetafel Heubeck RT 2018G ermittelt. Der Abzinsungszinsfuß beträgt gemäß der gesetzlichen Vorgabe 5%. Die vom Innenminis- 65 terium erlassenen „Durchführungshinweise zur Bewertung von Pensionsverpfl ichtun- gen“ vom 13.12.2021 (MBl. NRW. 20 21, S. 1106 ff.) wurden bei der Ermittlung der Rückstellungswerte beachtet. 31.12.2024 31.12.2023 Pensionsrückstellungen 2.889.479 T€ 2.731.222 T€ Berücksic htigt sind alle bekannten Fälle einschließlich der außerhalb der Kernverwaltung in den Beteiligungen und Sondervermögen eingesetzten verbeamteten Personen, die der Dienstherrin Stadt Köln zugerechnet werden. Für die Abdeckung der Beihilfeansprüche im Versorgungsfall wird auf Basis der durchschnitt- lichen Relation von Versorgungs- und Beihilfeauszahlungen der Jahre 2022-2024 ein Zuschlag von 27,87% angesetzt. Vom Gesamtbetrag entfallen 1.363.411 T€ auf die aktiv verbeamteten Personen und 1.526.067 T€ auf die Versorgungsempfänger *innen. Der Saldo der Veränderung en resultiert aus Zuführungen zu Pensionsrückstellungen in Höhe von 187.866 T€, Zuführung zu Beihilferückstellungen in H öhe von 1.076 T€, Inanspruchnahmen in Höhe von 23.549 T€ sowie Umbuchungen in Höhe von 139.292 T€, die sich aufgrund des Wechsels von aktiv verbeamteten Personen in die Versorgung ergeben. Als Umbuchung ist zudem ein Betrag von 7.136 T€ berücksichtigt, der sich wegen des Wechsels von aktiv verbeamteten Personen zu anderen Dienstherren ergibt und nun unter den sonstigen Rückstellungen ausgewiesen wird. Bilanzposi tion 3.2 Rückstellungen für Deponien und Altlasten Unter die Rückstellungen für Deponien und Altlasten fallen die Rückstellung für die Rekultivierung und Nachsorge der Deponie Vereinigte Ville sowie die Rückstellungen für die Sanierung der Altlasten (einschließlich der Beseitigung von sonstigen Umwelt- schäden). Nach § 37 Abs. 3 KomHVO sind sie in Höhe der zu erwartenden Gesamt- kosten zum Zeitpunkt der Rekultivierung und Nachsorge bzw. Sanierung anzusetzen. Die Bilanzposition setzt sich wie folgt zusammen: 31.12.2024 31.12.2023 Rückstellungen für Deponien 161.424 T€ 159.571 T€ Rückstellungen für Altlasten 78.256 T€ 61.767 T€ Summe 239.680 T€ 221.338 T€ Die Rückst ellungen für Deponien beinhalten ausschließlich die für die Deponie Vereinigte Ville zu erwartenden Gesamtaufwendungen zum Zeitpunkt der Rekultivierung und Nachsorge der Deponie. Unter Berücksichtigung eines vorgesehenen längeren als bisher angenommenen Betriebes und einer Verlängerung der Zeiträume für die Rekultivierung und Nachsorge der Deponie Vereinigte Ville sind Zuführungen in Höhe von 1.853 T€ erfolgt. Die Rückstellungen für Altlasten beinhalten eine Vielzahl von Rückstellungen für die Sanierung und Beseitigung von Altlasten sowie von sonstigen Umweltschäden. Insgesamt sind für Altlasten Zuführungen in Höhe von 18.637 T€, Auflösungen in Höhe 66 von 652 T€ und Inanspruchnahmen in Höhe von 1.496 T€ zu verzeichnen. Nennens- wert sind die Z uführungen für die folgenden Rückstellungen für Altlasten im Bereich Umwelt und Verbraucherschutz: - Gaswerk Ehrenfeld (9.927 T€) - Nachsorge Deponie Linder Mauspfad (2.345 T€) - Grube F (2.165 T€) - Stilllegungsmaßnahme Deponie Linder Mauspfad (1.786 T€) Bilanzposi tion 3.3 Instandhaltungsrückstellungen Rückstellungen für unterlassene Instandhaltung sind bei Erfüllung der Voraussetzun- gen entsprechend § 37 Abs. 4 KomHVO bei Sachanlagen zu bilden. Gemäß § 45 Abs. 2 Nr. 4 KomHVO sind im Anhang die Vermögensgegenstände des Anlage- vermögens, für die Rückstellungen für unterlassene Instandhaltungen gebildet worden sind, unter Angabe des Rückstellungsbetrages gesondert angegeben und erläutert. Diese Erläuterungen sind der Anlage „Instandhaltungsrückstellungen“ zu entnehmen. 31.12.2024 31.12.2023 Rückstellungen für unterlassene Instandhaltung 24.687 T€ 23.437 T€ Bilanzposi tion 3.4 Sonstige Rückstellungen Die Rückstellungen gemäß § 37 Abs. 5-7 KomHVO beinhalten im Einzelnen: 31.12.2024 31.12.2023 Rückstellungen für nicht genommenen Urlaub 100.239 T€ 92.272 T€ Rückstellungen für geleistete Überstunden 27.976 T€ 22.172 T€ Rückstellungen für die Inanspruchnahme von Altersteilzeit 12.866 T€ 11.892 T€ Rückstellungen für die Verpflichtung gegenüber anderen Dienstherren 86.789 T€ 91.236 T€ Rückstellung für Prozesskosten 743 T€ 467 T€ Rückstellung für ausstehende Rechnungen 48.299 T€ 41.744 T€ Rückstellung für drohende Verluste 105.396 T€ 114.396 T€ Rückstellungen für Leistungsorientierte Bezah- lung 21.930 T€ 20.350 T€ Andere sonstige Rückstellungen 647.164 T€ 709.290 T€ Summe 1.051.402 T€ 1.103.819 T€ Nachfolgend werden die wesentlichen Positionen und unterjährigen Veränderungen erläutert: Rückstellungen für nicht genommenen Urlaub 100.239 T€ Die Höhe der Rückstellung wird anhand des Tagesüberhangs am Bilanzstichtag ermit- telt. Vom Gesamtbetrag entfallen 38.17 1 T€ auf die verbeamteten Personen und 62.068 T€ auf die tariflich Beschäftigten. Die Bestandsänderung ergibt sich als Saldo aus Zuführungen in Höhe von 11.642 T€ und Inanspruchnahmen in Höhe von 67 3.676 T€. Zum Bilanzstichtag belaufen sich die bestehenden Urlaubsansprüche auf insgesamt 284.320 Tage; davon entfallen 94.580 Tage auf die verbeamteten Personen und 189.740 Tage auf die tariflich Beschäftigten. Rückstellungen für geleistete Überstunden 27.976 T€ Der Unterschiedsbetrag resultiert aus Zuführungen in Höhe von 7.755 T€, Auflösungen in Höhe von 543 T€ und Inanspruchnahmen in Höhe von 1.409 T€. Rückstellungen für die Inanspruchnahme von Altersteilzeit 12.866 T€ Rückstellungen werden für alle Altersteilzeitfälle im Blockmodell ermittelt; mögliche Abfindungsbeträge sind pauschal als Zuschlag berücksichtigt. Vom Gesamtbetrag entfallen 5.993 T€ auf die ver beamteten Personen und 6.873 T€ auf die tariflich Beschäftigten. Es haben sich Zuführungen in Höhe von 5.851 T€ und Inanspruchnahmen in Höhe von 4.877 T€ ergeben. Rückstellungen für die Verpflichtung ggü. anderen Dienstherren 86.789 T€ Die Rückstellungen für Verpflichtungen gegenüber anderen Dienstherren beinhalten die Erstattungsverpflichtungen in Folge eines Dienstherrenwechsels oder eines Wechsels in die Privatwirtschaft für die Dauer des anteiligen Beschäftigungsverhältnisses bei der Stadt Köln sowie sonstige Versorgungs aus- gleichszahlungen. Es sind Zuführungen in Höhe von 2.106 T€, Inanspruchnahmen in Höhe von 13.689 T€ sowie zugehende Umbuchungen von Pensionsrückstellungen aufgrund von Fluktuationen in Höhe von 7.136 T€ zu verzeichnen. Rückstellungen für Prozesskosten 743 T€ Hinsichtlich der Risiken aus anhängigen Aktiv - und Passivklagen werden Rückstellungen gebildet, sofern ein negativer Prozessausgang mit einer Wahrscheinlichkeit von mehr als 50% zu erwarten ist. Einbezogen werden die im Unterliegensfall zu erwartenden Kosten (Anwalts-, Gerichts-, Gutachterkosten und ggf. zu zahlender Streitwert). Jeder einzelne Prozess ist, auch bezogen auf die unterjährigen Bewegungen, separat zu betrachten und zu berücksichtigen. Rückstellungen für ausstehende Rechnungen 48.299 T€ Die Zuführung in Höhe von 17.698 T€ resultiert aus einer Vielzahl von ausstehenden Rechnungen zum Jahresende. Nennenswert sind die Rückstellungszuführungen für ausstehende Rechnungen in folgenden Bereichen: - Wohnungswesen (3.529 T€) - Schulentwicklung (2.810 T€), - Recht, Vergabe und Versicherungen (2.600 T€), - Öffentliche Ordnung (2.220 T€) und - Bürgerhäuser/Bürgerzentren (1.108 T€). Insgesamt wurden Rückstellungen für ausstehende Rechnungen in Höhe von 2.227 T€ aufgelöst, weil der Grund für das Fortbestehen der Rückstellungen entfallen war. Ein solcher Fall liegt in der Regel vor, wenn der Rechnungsbetrag niedriger als die dafür gebildete Rückstellung ist. Erwähnenswert sind die Rückstellungsauflösungen für ausstehende Rechnungen im Bereich Wohnungswesen (1.246 T€). Eine Inanspruchnahme der Rückstellungen erfolgte in Höhe von 8.916 T€, hauptsächlich in folgenden Bereichen: 68 - Wohnungswesen (2.412 T€) und - Umwelt- und Verbraucherschutz (1.363 T€). Rückstellungen für drohende Verluste aus schwebenden Geschäften und laufenden Verfahren 105.396 T€ Die Rückstellungen für drohende Verluste umfasst zum Stichtag des Jahresabschlus- ses noch nicht realisierte Verluste. Dies betrifft zum einen Verluste aus schwebenden Geschäften, bei denen eine gegenseitige vertragliche Verpflichtung noch von keinem der Vertragspartner erfüllt wurde, aber die eigene Verpflichtung den Wert der Gegen- leistung übersteigt. Zum anderen sind hiervon drohende Verluste aus laufenden Ver- fahren umfasst. Bei einem laufenden Verfahren im Sinne des § 37 Abs. 6 KomHVO handelt es sich um Verfahren, welche sich gegen eine im Rahmen eines rechtsförmli- chen Handelns (Erlass eines Verwaltungsakts oder ein gerichtliches Verfahren) ge- troffene Entscheidung richten und noch nicht rechtskräftig sind. Für voraussichtliche Rückzahlungsverpflichtungen bei der Gewerbesteuer wurden Rückstellungen in Höhe von 44.079 T€ gebildet. Zudem wurden im Bereich der Ge- werbesteuer unter anderem für laufende Einspruchsverfahren und Klagen Rückstel- lungen in Höhe von 9.089 T€ gebildet. Die in 2023 noch offenen Fälle für Zinsänderungen aufgrund des Beschlusses vom Bundesverfassungsgericht vom 08. 07.2021 konnten in 2024 bearbeitet werden, so- dass von der bestehenden Rückstellung in Höhe von 29.029 T€ in 2024 ein Betrag in Höhe von insgesamt 8.582 T€ in Anspruch genommen und der Restbetrag in Höhe von 20.447 T€ aufgelöst wurde. Die im Jahresabschluss 2023 gebildeten Rückstellungen in Höhe von 23.100 T€ we- gen des Wegzugs mehrerer Unternehmen wurden in 2024 aufgelöst, da die faktische Ertragsminderung erst in 2024 erfolgte. Zudem wurde die Rückstellung in Höhe von 8.458 T€ für die Verteilung der Gewerbesteuer auf mehrere Kommunen in 2024 auf- gelöst, da hierzu in 2024 eine Wertberichtigung der Gewerbesteuerforderung erfolgte. Zum 31.12.2024 ergibt sich im Bereich der Gewerbesteuer eine Rückstellung in Höhe von insgesamt 101.729 T€. Zum Jahresende 2024 betragen die Rückstellungen im Bereich der Vergnügungs- steuer 1.792 T€. Rückstellungen im Bereich der Kulturförderabgabe bestehen zum 31.12.2024 in Höhe von 1.696 T€. Rückstellungen für Leistungsorientierte Bezahlung (LOB) 21.930 T€ Die Bewertung berücksichtigt neben den Aufwendungen für die leistungsorientierten Bezahlungen auch die darauf entfallenden Arbeitgeberanteile zur Sozialversicherung und Zusatzversorgungskasse. Vom Gesamtbetrag entfallen 4.430 T€ auf die ver be- amteten Personen und 17.500 T€ auf die tariflich Beschäftigten. Es sind Rückstel- lungszuführungen in Höhe von 21.930 T€, Inanspruchnahmen in Höhe von 19.431 T€ und eine Auflösung in Höhe von 919 T€ zu verzeichnen. 69 Andere sonstige Rückstellungen 647.164 T€ Davon entfallen auf: - Rückstellungen in Folge des Einsturzes des Historischen Archivs 571.870 T€ 31.12.2024 31.12.2023 Ausgleich der Kosten der KVB 25.846 T€ 28.071 T€ Wiedernutzbarmachung der Archivalien 546.024 T€ 550.760 T€ Summe 571.870 T€ 578.831 T€ Nach dem Abschluss der Vergleichsvereinbarung im gerichtlichen Beweisverfahren ist die Stadt Köln zum Ausgleich weiterer Kosten (vertraglich) verpflichtet, die der KVB im Zusammenhang mit dem Einsturz des Historischen Archivs entstehen und nicht von Dritten übernommen werden. Im Jahr 2024 besteht in diesem Kontext lediglich die Rückstellung für die Baunebenkosten fort, die im Zusammenhang mit der Sanierung des Gleiswechselbauwerks stehen. Hierfür wurde die Rückstellung in Höhe von 2.224 T€ in Anspruch genommen. Die sich aus dem Archivgesetz des Landes NRW ergebende gesetzliche Verpflichtung zur sicheren Verwahrung von Archivgut sowie dem Schutz vor Beschädigung und Vernichtung besteht nicht nur für die Deposita, sondern auch für die eigenen Archivalien. D ie Rückstellung für die Wiedernutzbarmachung der Archivalien wurde in Höhe von 4.735 T€ in Anspruch genommen. Rückstellungen für Schadenersatz und Versicherungsleistungen 2.055 T€ Das Leistungsspektrum der Eigenversicherung umfasst die Bereiche Allgemeine Haftpflicht, Kfz -Haftpflichtversicherung und Kfz -Vollversicherung. Hier erfolgt keine Leistungsabdeckung über eine externe Versicherung. In den Bereichen Allgemeine Haftpflicht und Kfz-Haftpflicht werden Rückstellungen für Verpflichtungen gegenüber Dritten erfasst, die nicht im Jahr der Schadensverursachung abgewickelt werden (wegen Verhandlungen mit der Versicherung des Geschädigten, ausstehendem Prozess o. ä.). Diese Verpflichtungen erstrecken sich auch auf lebenslange rentenähnliche Zahlungen an Geschädigte ( 473 T€). Für diese Verpflichtungen werden Barwerte analog den Pensionsrückstellungen berechnet. - Rückstellung für den voraussichtlich zu zahlenden Ergebnisausgleich an die Gebäudewirtschaft 3.122 T€ Der Gebäudewirtschaft der Stadt Köln obliegt als eigenbetriebsähnliche Einrichtung die Deckung von immobilienwirtschaftlichen Dienstleistungs - bedarfen (Vermietung und sonstige Dienstleistungen) der Fachdienststellen der Stadtverwaltung Köln. Im Rahmen des städtischen Finanz - und Abrechnungssystemes erfolgt ein Ergebnisausgleich zwischen der Kernverwaltung und der Gebäudewirtschaft am Ende des jeweiligen Geschäftsjahres in den beiden Sparten Vermietung und Service. Für das voraussichtlich bei der Gebäudewirtschaft zu erwartende Abrechnungsergebnis 2024 erfolgte die Bildung einer Rückstellung in Höhe der 70 voraussichtlichen Zahlung der Kernverwaltung an die Gebäudewirtschaft von 3.122 T€ in der Sparte Service. - Rückstellung für Mehraufwendungen im Zusammenhang mit dem Clouth-Gelände 9.668 T€ Die Rückstellung für zu erwartende Mehraufwendungen in Zusammenhang mit dem Clouth- Gelände besteht fort. Die Bestandsänderung zum Vorjahr ergibt sich aus einer Zuführung in Höhe von 941 T€ und ist aufgrund von erwarteten Mehraufwendungen infolge der erneuten Verschiebung des Projektendes nach 2028 erfolgt. - Rückstellung für die Begleichung des Kommunalen Finanzierungsanteils des JobCenters 1.236 T€ Die Rückstellung für den zu zahlenden städtischen Anteil an den Verwaltungs- kosten des JobCenters des Jahres 2023 in Höhe von 1.500 T€ wurde in An- spruch genommen. Für den städtischen Anteil der Verwaltungskosten des Jah- res 2024 wurde eine Rückstellung in Höhe von 1.236 T€ gebildet. - Rückstellung für die Sanierung des Kalkbergs 3.871 T€ Um eine Gefährdung Dritter auszuschließen, sind Sanierungsmaßnahmen zur Verbesserung der Standsicherheit erforderlich. Die Rückstellung wurde in 2024 zum Teil in Anspruch genommen. - Rückstellung für Zahlungsverpflichtungen aufgrund von Versorgungsausgleichsanforderungen der Deutschen Rentenversicherung 1.810 T€ Aus den Zahlungsverpflichtungen infolge von Anforderungsbescheide n der Deutschen Rentenversicherung zum Versorgungsausgleich wurde in 2024 eine Rückstellung in Höhe von 1.300 T€ vollständig in Anspruch genommen. Für zu erwartende Zahlungsverpflichtungen in 2025 wurde in 2024 eine Rückstellung in Höhe von 1.810 T€ gebildet. - Rückstellung zum Ausgleich einer mietvertraglichen Verpflichtung 3.300 T€ Die Stadt Köln ist ihrer Verpflichtung als Mieterin zur Sanierung der Oberflächenbeschichtung des Parkhauses P1 (Lanxess Arena) nicht nachgekommen, sodass der Vermieter mit der Ersatzvornahme begonnen hat. Für die Verpflichtung der Stadt gegenüber dem Ver mieter zum Ausgleich der entstandenen Aufw endungen wurde zum 31.12.2020 eine Rückstellung in Höhe von 1.000 T€ gebildet, die in 2023 aufgrund aktueller Kalkulationen um 2.300 T€ erhöht wurde. - Rückstellungen für die erhöhte Heranziehung zu Umlagen 44.435 T€ 31.12.2024 31.12.2023 Landschaftsumlage 2023/2024 0 T€ 60.200 T€ Landschaftsumlage 2024/2025 44.435 T€ 44.435 T€ Summe 44.435 T€ 104.635 T€ Aufgrund von ung ewöhnlich hohen Steuereinzahlungen des Haushaltsjahres, die in die Berechnungen der Umlagegrundlage nach dem jeweils geltenden 71 Gesetz zur Regelung der Zuweisungen des Landes Nordrhein-Westfalen an die Gemeinden und Gemeindeverbände einbezogen werden, können gemäß § 37 Abs. 5 S. 3 KomHVO Rückstellungen gebildet werden. Für hieraus zu erwartende Zahlungsverpflichtungen für die Landschaftsumlage erfolgte in 2024 keine Zuführung, da im Jahr 2024 keine ungewöhnlich hohen Steuereinzahlungen zu verzeichnen waren. Die in 2023 gebildete Rückstellung in Höhe von 44.435 T€ besteht fort. Die in 2022 gebildete Rückstellung in Höhe von 60.200 T€ wurde in 2024 vollständig in Anspruch genommen. Bilanzposition 4. Verbindlichkeiten Die Bilanzposition „Verbindlichkeiten“ beinhaltet alle am Bilanzstichtag dem Grunde, der Höhe und der Fälligkeit nach feststehenden, konkreten Zahlungsverpflichtungen sowie die Höhe der zu erbringenden zweckentsprechenden Verwendungen. Zu den Verbindlichkeiten zählen Verbindlichkeiten aus Krediten für Investi tionen, aus Krediten zur Liquiditätssicherung, aus Vorgängen, die Kreditaufnahmen wirtschaftlich gleichkommen, aus Lieferungen und Leistungen, aus Transferleistungen, sonstige Verbindlichkeiten sowie erhaltene Anzahlungen. Die Verbindlichkeiten sind im Einzelnen gemäß § 48 Abs. 1 KomHVO im Verbindlich- keitenspiegel ausgewiesen. In diesem werden ergänzend die Haftungsverhält nisse aus der Bestellung von Sicherheiten dargestellt; diese sind jedoch nicht in den Bilanz- werten enthalten, da daraus noch keine konkreten Verpflichtungen vorliegen. Bilanzposition 4.2 Verbindlichkeiten aus Krediten für Investitionen Die Bestände sind mit ihrem jeweiligen Rückzahlungsbetrag bilanziert. Soweit variable Zinsen durch Derivate abgesichert sind, bilden die Derivate mit dem Kredit grundge- schäft eine bilanzielle Einheit. Die Kreditbestände verteilen sich wie folgt: 31.12.2024 31.12.2023 4.2.1 von verbundenen Unternehmen 839 T€ 839 T€ 4.2.4 vom öffentlichen Bereich 35.063 T€ 300.068 T€ 4.2.5 vom privaten Kreditmarkt 2.419.650 T€ 1.683.798 T€ Summe 2.455.552 T€ 1.984.705 T€ Die Veränderungen resultieren im Wesentlichen aus Kreditneuaufnahmen von Kredit- instituten (850.983 T€) und vom sonstigen ausländischen Bereich (145.000 T€) sowie planmäßigen Tilgungen gegenüber dem Kreditmarkt ( 212.765 T€), dem sonstigen ausländischen Bereich (50.000 T€) und Rückzahlung des im Jahr 2023 aufgenomme- nen Kredit vom Land Bremen (265.000 T€). Für das Programm „Gute Schule 2020“ sind noch Investitionskredite in Höhe von (24.938 T€) im Bestand enthalten. Im Rah- men dieses Förderprogramms erfolgten Tilgungen in Höhe von 1.543 T€. 72 Bilanzposition 4.3 Verbindlichkeiten aus Krediten zur Liquiditätssicherung Unter dieser Position sind Verbindlichkeiten der Kommune aus der Kreditaufnahme zur Aufrechterhaltung ihrer Zahlungsfähigkeit anzusetzen. 31.12.2024 31.12.2023 Verbindlichkeiten aus Krediten zur Liquiditätssicherung 1.068.969 T€ 910.516 T€ Zum 31.12.2024 bestanden noch vom privaten Kreditmarkt aufgenommene Kredite in Höhe von insgesamt 795.216 T€, vom öffentlichen Bereich aufgenommene Kredite in Höhe von insgesamt 195.000 T€, von verbundenen Unternehmen aufgenommene Kredite in Höhe von 71.000 T€ und von Sondervermögen aufgenommene Kredite in Höhe von 7.753 T€ zur Deckung der kurzfristigen Liquidität, die vor dem Jahreswech- sel nicht mehr abgelöst wurden. Insgesamt erfolgten Einzahlungen aus aufgenomme- nen Liquiditätskrediten in Höhe von 8.228.443 T€ und Auszahlungen zur Tilgung von Liquiditätskrediten in Höhe von 8.069.889 T€. Im Rahmen des Förderprog ramms „Gute Schule 2020“ erfolgten Tilgungen in Höhe von 3. 699 T€. Für das Programm „Gute Schule 2020“ sind noch Liquiditätskredite in Höhe von 48.437 T€ im Bestand enthalten. Bilanzposition 4.4 Verbindlichkeiten aus Vorgängen, die Kreditaufnahmen wirt- schaftlich gleichkommen Unter diese Bilanzposition fallen beispielsweise Verträge über die Durchführung städtebaulicher Maßnahmen, Leibrentenverträge, Leasingverträge sowie Restkaufgelder im Zusammenhang mit Grundstücksgeschäften. Die Bilanzposition setzt sich wie folgt zusammen: 31.12.2024 31.12.2023 Verträge über die Durchführung städtebaulicher Maßnahmen 220.582 T€ 226.821 T€ Leibrentenverträge 856 T€ 873 T€ Sonstiges 0 T€ 3 T€ Summe 221.438 T€ 227.697 T€ Eine Minderung des Bestandes an Verbindlichkeiten aus Verträgen über die Durch- führung städtebaulicher Maßnahmen erfolgte im Bereich Stadtentwicklung aufgrund anrechenbarer Leistungen in Bezug auf die städtebauliche Maßnahme „Deutzer Ha- fen“ in Höhe von 9.188 T€. Die Aufzinsung der bilanzierten Verbindlichkeit wirkte sich in Höhe von 2.949 T€ erhöhend aus. Der Bestand dieser Verbindlichkeit beträgt 220.582 T€. In gleicher Höhe ist unter der Bilanzposition 2.2.1 Öffentlich- rechtliche Forderungen und Forderungen aus Transferleistungen eine Forderung für diese städ- tebauliche Maßnahme bilanziert. 73 Bilanzposition 4.5 Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen Hierunter werden die laufenden, kurzfristigen Verbindlichkeiten ausgewiesen, die ge- genüber Dritten zum 31.12.2024 aus den bei der Stadt Köln eingegangenen Lieferun- gen und Leistungen bestanden und in der Regel kurz nach dem Jahreswechsel durch Zahlung abgelöst werden. Die Bestände setzen sich insbesondere wie folgt zusammen: 31.12.2024 31.12.2023 gegenüber verbundenen Unternehmen 7.491 T€ 9.862 T€ gegenüber Beteiligungen 1 T€ 82 T€ gegenüber Sondervermögen 18.088 T€ 15.073 T€ gegenüber öffentlichen Bereich 1.175 T€ 808 T€ gegenüber privaten Bereich 58.811 T€ 54.949 T€ gegenüber dem ausländischen Bereich 13 T€ 12 T€ Summe 85.579 T€ 80.786 T€ Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen erhöhten sich per Saldo um 3.196 T€. Eine Erhöhung des Bestandes erfolgte vornehmlich im Bereich Straßen und Verkehrsentwicklung in Höhe von 1.070 T€. Verringerungen ergaben sich insbesondere im Bereich Verkehrsmanagement in Höhe von 5.284 T€. Die Verbindlichkeiten gegenüber Sondervermögen erhöhten sich per Saldo um 3.015 T€. Eine Erhöhung des Bestandes erfolgte vornehmlich im Bereich des Woh- nungswesens in Höhe von 6.397 T€ und im Bereich Schulentwicklung in Höhe von 3.923 T€. Eine Verringerung des Bestandes erfolgte insbesondere durch Ablösung der Verbindlichkeiten für den Ergebnisausgleich 2022 in Höhe von 7.265 T€ an die Ge- bäudewirtschaft sowie beim Museum Ludwig in Höhe von 1.102 T€. Die Verbindlichkeiten gegenüber dem privaten Bereich erhöhten sich per Saldo um 3.862 T€. Erhöhungen des Bestandes ergaben sich dabei insbesonder e in den Bereichen Brücken, Tunnel und Stadtbahnbau in Höhe von 4.585 T€, Schulentwicklung in Höhe von 2.244 T€ sowie Straßen und Verkehrsentwicklung in Höhe von 1.481 T. Eine Verringerung des Bestandes erfolgte vornehmlich in den Bereichen Wohnungswesen in Höhe von 2.344 T€ und der Berufsfeuerwehr Köln in Höhe von 1.098 T€. Bilanzposition 4.6 Verbindlichkeiten aus Transferleistungen Diese Bilanzposition stellt die Verpflichtungen der Stadt Köln an Dritte dar, denen keine Gegenleistungen entgegenstehen. Hierunter fallen beispielsweise Sozial- und Jugend- hilfeleistungen. Die Verbindlichkeiten aus Transferleistungen setzen sich im Wesentlichen zusammen aus: 74 31.12.2024 31.12.2023 gegenüber verbundenen Unternehmen 794 T€ 999 T€ gegenüber Sondervermögen 213 T€ 2.065 T€ gegenüber öffentlichen Bereich 6.311 T€ 5.912 T€ gegenüber übrigen Bereich 2.927 T€ 2.477 T€ Summe 10.245 T€ 11.453 T€ Die Minderung der Verbindlichkeiten gegenüber den Sondervermögen in Höhe von 1.852 T€ erfolgte im Wesentlichen aufgrund der Begleichung der im Jahresabschluss 2023 gebildeten Verbindlichkeit gegenüber den Bühnen der Stadt Köln. Bilanzposition 4.7 Sonstige Verbindlichkeiten Unter der Bilanzposition „sonstige Verbindlichkeiten“ sind Verpflichtungen an Dritte be- rücksichtigt, die keiner der Bilanzpositionen 4.1 bis 4.6 zugeordnet werden können. Die sonstigen Verbindlichkeiten setzen sich zusammen aus: 31.12.2024 31.12.2023 Steuerverbindlichkeiten 42.799 T€ 27.529 T€ Verbindlichkeiten gegenüber Sozialversiche- rungsträgern 23 T€ 1 T€ Verbindlichkeiten gegenüber Mitarbeiter, Organmitglieder, Gesellschafter 34.363 T€ 33.035 T€ andere sonstige Verbindlichkeiten 195.772 T€ 99.924 T€ Verbindlichkeiten aus fremden Finanzmitteln 6.992 T€ 6.846 T€ Summe 279.949 T€ 167.335 T€ Die Veränderung des Bestandes an Steuerverbindlichkeiten in Höhe von 15.270 T€ resultiert im Wesentlichen aus der Erhöhung aufgrund der Schlussabrechnung 2024 zur Gewerbesteuerumlage von IT.NRW ( 12.784 T€) sowie aus der Erhöhung abzuführender Lohn- und Kirchensteuer in Höhe von 2.486 T€. Der Bestand der anderen sonstigen Verbindlichkeiten hat sich um insgesamt 95.848 T€ erhöht. Eine wesentliche Erhöhung in Höhe von 77.547 T€ entfällt dabei auf den Teilbestand aus Einzahlungen, die zum Jahresende nicht sachgerecht zum Aus- gleich von Forderungen zugeordnet werden können. Ferner kam es zu einer wesent- lichen Erhöhung (17.273 T€) für im Jahresabschluss 2024 nicht abgeschlossene Aus- zahlungsvorgänge, die buchhalterisch noch dem Jahr 2024 zuzuordnen waren. Dies betraf insbesondere die Bereiche: - Berufsfeuerwehr Köln (3.831 T€), - Wohnungswesen (2.501 T€), - Schulentwicklung (2.099 T€) sowie - Kinder, Jugend und Familie (1.437 T€). Zudem haben sich Verbindlichkeiten aus Zinsen für Kredite um 2.584 T€ erhöht. 75 Bei den Verbindlichkeiten aus fremden Finanzmitteln handelt es sich im Wesentlichen um Drittmittelbestände auf Schulgirokonten (4.328 T€), die nicht dem Aufgabenbereich des Schulträgers zuzurechnen sind, sowie noch an die Abfallwirtschaftsbetriebe und die Stadtentwässerungsbetriebe weiterzuleitende Beträge aus der Fremd forderungs- verwaltung im Bereich der Grundbesitzabgaben in Höhe von zusammen 1.816 T€. Bilanzposition 4.8 Erhaltene Anzahlungen Erhaltene Anzahlungen sind Vorauszahlungen von Dritten an die Stadt Köln, bei der die Leistungspflicht noch nicht erfüllt oder eine Maßnahme noch nicht durchgeführt wurde. Die Rückzahlungsverpflichtung bei erhaltenen Zuwendungen besteht gegen- über dem Zuwendungsgeber bis zur vollständigen zweckentsprechenden Verwendung der erhaltenen Finanzmittel. Die erhaltenen Anzahlungen setzen sich zusammen aus: 31.12.2024 31.12.2023 Erhaltene Anzahlungen 482.965 T€ 448.707 T€ Erhaltene Anzahlungen aus Nachlässen 4.053 T€ 4.967 T€ konsumtive Zuwendungen mit Rückzahlungs- verpflichtung 63.221 T€ 116.309 T€ Summe 550.239 T€ 569.983 T€ In dieser Bilanzposition werden Beträge für Investitionen ( 482.965 T€) abgebildet, davon sind als wesentlich zu benennen die Archäologische Zone ( 31.652 T€) sowie Stellplatzablösemittel (19.770 T€). Für ergebniswirksame Zwecke ist ein Betrag von insgesamt 63.221 T€ bilanziert. Darüber hinaus sind Verbindlichkeiten aus noch nicht abschließend abgewickelten und verwendeten Nachlässen (4.053 T€) enthalten. Bei den Zuwendungen für Investitionen ist ein Betrag in Höhe von 281.480 T€ bereits für Anlagen im Bau eingesetzt; da diese Anlagen jedoch noch nicht betriebsbereit sind, wird auch der bereits verwendete Betrag noch unter den erhaltenen Anzahlungen ausgewiesen. Grundsätzlich unterliegt dieser Teil der erhaltenen Anzahlungen jedoch keiner Rückzahlungsverpflichtung mehr. Bei der Zuordnung von Zuwendungen zu Anlagen im Bau sind bei Maßnahmen, denen die Mittel der Investitionspauschale zugeordnet worden sind, im Wesentlichen folgende zu nennen: - Archäologische Zone (17.722 T€), - Einbau Klimaanlage Römisch Germanisches Museum (8.179 T€), - Neubau Feuer- und Rettungswache 1 Innenstadt (3.000 T€), - Sanierung Weichselring in Chorweiler (1.841 T€), - Neubau Rettungswache Worringen (1.829 T€), - Verkehrsleitsystem – neue Verkehrsinformationstafeln (1.156 T€) und - Neubau Feuerwehrgerätehaus in Rodenkirchen, Sürther Straße 167 (1.011 T€). Darüber hinaus sind folgende wesentliche Zugänge zu nennen: - ÖPNV-Pauschale (13.854 T€) 76 - Sportpauschale (4.016 T€) und - Feuerschutzpauschale – Generalsanierung Feuerwache 5 (2.084 T€). Insgesamt wurden abgehende Umbuchungen i n Höhe von 65.751 T€ zur Bilanzposition 2.1 Sonderposten für Zuwendungen vorgenommen. Die dabei betraglich wesentlichen Umbuchungen entsprechen den unter der genannten Bilanzposition erläuterten zugehenden Umbuchungen. Eine Verwendung der ÖPNV -Pauschale ist in Höhe von 19 .333 T€ zu verzeichnen (über den passiven Rechnungsabgrenzungsposten mit Gegenleistungsverpflichtung). Der Bestand an Zuwendungen für konsumtive Zwecke, die an eine zweckentsprechende Verwendung geknüpft sind, setzt sich insbesondere zusammen aus solchen für: - Zwecke der Altenhilfe/-pflege (28.116 T€), - den Bereich Kinder, Jugend und Familie (7.762 T€), - für den Bereich Digitalisierung des öffentlichen Gesundheitsdienstes (4.008 T€), - Zwecke der Stärkung des öffentlichen Gesundheitsdienstes im Personalbe- reich (3.804 T€), - den Bereich Landschaftspflege und Grünflächen (3.580 T€), - den Bereich der Schulentwicklung (3.277 T€), davon für das Förderprogramm Digitalpakt NRW in Höhe von 1.594 T€, - den Bereich der Zentralen Ausländerbehörde (3.211 T€), - den Bereich Weiterbildung (2.521 T€) und - den Bereich Integration und Vielfalt (2.399 T€). Die Zugänge bei den konsumtiven Zuwendungen resultieren insbesondere aus den folgenden Bereichen: - Gesundheit für die Stärkung des öffentlichen Gesundheitsdienstes im Personal- bereich (12.493 T€), - Zentrale Ausländerbehörde (8.267 T€), - der Altenhilfe/-pflege (4.374 T€), - Soziales, Gesundheit und Wohnen für die Schwerbehindertenausgleichsabgabe (2.288 T€), - Ausländerbehörde für Zwecke der Digitalisierung (2.237 T€) sowie - Gesundheit für Zwecke der Digitalisierung des öffentlichen Gesundheitsdienstes (2.193 T€). Abgänge von Zuwendungen mit Rückzahlungsverpflichtung in 2024 resultieren daraus, dass sie ertragswirksam aufgelöst, unterjährig unmittelbar als Ertrag dargestellt oder an den Zuwendungsgeber zurückgezahlt wurden. Insbesondere handelt es sich um Mittel für: - Zwecke der Unterbringung und Betreuung von geflüchteten Personen (inklusive Ukraine) aus Bundes- und Landesmitteln (39.285 T€), 77 - Zwecke der Stärkung des öffentlichen Gesundheitsdienstes im Personalbereich in Höhe von (15.461 T€), - Zwecke der Zentralen Ausländerbehörde (8.124 T€), - Zwecke des Stärkungspaktes NRW (7.370 T€), - Zwecke des Förderprogramms „Gute Schule 2020“ (4.091 T€), - Zwecke des Bereichs Sport aus der Sportpauschale (2.972 T€), - Zwecke der Digitalisierung des öffentlichen Gesundheitsdienstes (2.041 T€), - Zwecke des Aktionsprogramms „Aufholen nach Corona“ im Bereich Kinder, Jugend und Familie (1.312 T€), - Zwecke d es Infrastrukturausbaus der Ganztagsbetreuung im Bereich Schulentwicklung (1.055 T€) und - Zwecke der Altenhilfe/-pflege (1.026 T€). Bilanzposi tion 5. Passive Rechnungsabgrenzung Die passiven Rechnungsabgrenzungsposten (PRAP) beinhalten Einzahlungen vor dem Bilanzstichtag, die erst in den Folgejahren zu Erträgen werden (§ 43 Abs. 3 KomHVO). Die passiven Rechnungsabgrenzungsposten setzen sich zusammen aus: 31.12.2024 31.12.2023 Passive Rechnungsabgrenzungsposten mit Ge- genleistungsverpflichtung 503.202 T€ 496.577 T€ davon weitergeleitete Mittel an die Gebäude - wirtschaft im Rahmen der Bildungspauschale 364.319 T€ 369.666 T€ davon Maßnahmen des Kinder -und Jugend- bereichs 27.501 T€ 28.516 T€ Sonstige passive Rechnungsabgrenzungsposten 132.535 T€ 131.016 T€ Summe 635.737 T€ 627.593 T€ Nach § 44 Abs. 2 KomHVO werden korrespondierend mit den aktiven Rechnungsab- grenzungsposten bei erhaltenen Zuwendungen, deren Weiterleitung an Dritte mit einer mehrjährigen und zeitlich befristeten Gegenleistungsverpflichtung verbunden wird, passive Rechnungsabgrenzungsposten gebildet. Die so bilanzierten Zuwendungen sind anteilig über die Dauer der Gegenleistungsverpflichtung ertragswirksam aufzulö- sen. Die Zugänge bzw. die ertragswirksamen Auflösungen bei den passiven Rechnungs- abgrenzungsposten mit Gegenleistungsverpflichtung resultieren insbesondere aus fol- genden Sachverhalten: - D ie ÖPNV-Pauschale wurde in Höhe von 14.254 T€ zweckentsprechend zur Fi- nanzierung von öffentlichen V erkehrsmitteln eingesetzt. Die ertragswirksamen Auflösungen in diesem Zusammenhang betragen 8.451 T€. - F ür die Förderung aus Bundes - und Landesmitteln zum Ausbau eines Breitbandnetzes hat sich der Bestand um 11.023 T€ erhöht. 78 - Die ertragswirksame Auflösung der bisher an die Gebäudewirtschaft weiterge- leiteten Mittel aus der Bildungspauschale beträgt 5.347 T€. - F ür Zuwendungen an die Stadt Köln für Maßnahmen des Kinder - und Jugend- bereiches hat sich der Bestand um 3.867 T€ erhöht. Die ertragswirksame Auflö- sung für diesen Bereich beträgt 3.202 T€. Bei den sonstigen passiven Rechnungsabgrenzungsposten handelt es sich im We- sentlichen um folgende Sachverhalte: - Gebühren für die Nutzung und Pflege von Gräbern, die zu Beginn der Nutzung für den gesamten Zeitraum im Voraus gezahlt werden (118.364 T€), - Verbilligungsabschlag der Bundesanstalt für Immobilienaufgaben für die erwor- benen Liegenschaften Ikarosstraße 5, 10, 17, 27 und 29, Buschdorfer Straße 11, Elisabethstraße 3, 9, 11 und 13, Sportplatzstraße 121, Magazinstraße 109 sowie Speyererstraße 10 zur dauerhaften Unterbringung von Geflüchteten und Asylsuchenden über 20 Jahre (4.874 T€), - Einzahlungen von Beiträgen für Beleuchtungsanlagen sowie „Freilegungen“, d. h. Aufräumarbeiten als Vo rbereitung für Straßenbaumaßnahmen in den Jahren 2008 bis 2024. Diese passiven Rechnungsabgrenzungsposten sind über die Dauer von 30 Jahren aufzulösen (4.235 T€), - Eigenanteile der Baubeihilfe durch die Sportvereine zur Schaffung von Anlagevermögen bei der Stadt Köln. Diese mindern die Mieten zur Nutzung der Sportanlagen. Die passiven Rechnungsabgrenzungsposten sind jeweils entsprechend der Nutzungsdauer des Vermögensgegenstand es ertragswirksam aufzulösen (1.998 T€), - E inzahlungen von Personalaufwandserstattungen Dritter für Januarbezüge 2025 (1.045 T€). 2.3 Sonstige finanzielle nicht zu bilanzierende Verpflichtungen Bürgschaften Hierunter werden nachrichtlich Verpflichtungen aus der Gewährung von Bürgschaften ausgewiesen. Die Beträge entsprechen den Restschulden der Darlehen bzw. den Anteilen, wenn die Bürgschaft nicht zu 100% gewährt ist. Sofern Rückstellungen zu bilden waren, sind diese hier nicht enthalten. Zum 31.12.20 24 waren Bürgschaften insgesamt in Höhe von 769.671 T€ für nachfolgende Bereiche gewährt: 31.12.2024 31.12.2023 Verkehrs- und Wirtschaftsförderung 372.189 T€ 400.107 T€ Wohnungs- und Siedlungsgesellschaften 342.424 T€ 349.303 T€ Sportstätten 39.013 T€ 70.752 T€ Versorgungsbetriebe 9.003 T€ 9.466 T€ Individualgewährleistungen 2.617 T€ 2.612 T€ Gesundheits- und Sozialwesen 1.155 T€ 1.393 T€ sonstige 3.270 T€ 6.540 T€ Summe 769.671 T€ 840.173 T€ 79 Individualgewährleistungen Das Amt für Soziales, Arbeit und Senioren stellt Individualgewährleistungen gegenüber Vermietern für Mietausfälle, Nachzahlungen, Betriebs - und Heizkosten sowie ggf. Kosten für Schönheitsreparaturen aus. Dadurch sollen Mietverträge von bedürftigen Bürger*innen besichert werden und so der Zugriff auf Wohnungen außerhalb des Bestandes an Belegrechtswohnungen erweitert werden. Zum 31.12.2024 bestanden 320 Individualgewährleistungen, woraus sich Haftungsverhältnisse von 2.617 T€ ergeben. Leasing Angaben zu Verpflichtungen aus Leasingverträgen nach § 45 Abs. 2 Ziffer 9 KomHVO Zum 31.12.2024 bestanden folgende Verpflichtungen aus Leasingverträgen: Geleaste Gegenstände Laufzeit Objek- tanzahl Jahresbetrag 2025 Betrag 2025 ff. Kopierer/Drucker verschiedener Ausstattung verschiedene Laufzeiten 1791 487 T€ 2.099 T€ Hardware IT/TK- Anlagen verschiedene Laufzeiten 4 1 T€ 2 T€ Fahrzeuge verschiedene Laufzeiten 15 104 T€ 39 T€ 80 3. Ergebnisrechnung Es werden alle Ergebnisrechnungszeilen erläutert. Zusätzlich wird das Finanzergebnis erläutert. Die wesentlichen Abweichungen gegenüber dem originären Ergebnisplan werden nachstehend – orientiert am Zeilenausweis der Ergebnisrechnung – erläutert. Ergänzende Detailerläuterungen können den Einzeldarstellungen der Teilergebnisse entnommen werden. Die Zeilen sind nach den Produktgruppen aufgegliedert. Dabei werden die sechs Produktgruppen mit den größten absoluten Plan-Ist- Abweichungen dargestellt. Die sonstige n Produktgruppen werden in der Position „übrige Produktgruppen“ zusammengefasst. 3.1 Erläuterung der ordentlichen Erträge Steuern und ähnliche Abgaben (Zeile 01) [1] [2] [3] [4] [5] [6] [7] (Werte in Tsd. €) Ist 2023 Ist 2024 Vergleich* Ist - Ist absolut [2] - [1] Vergleich* Ist / Ist relativ [3] / [1] Plan 2024 Vergleich* Ist - Plan absolut [2] - [5] Vergleich* Ist / Plan relativ [6] / [5] 1601 Allgemeine Finanzwirtschaft 2.940.460 2.939.713 -747 -0,0% 2.777.569 +162.143 +5,8% 0502 Kommunale Leistungen nach dem SGB II 38.923 35.655 -3.268 -8,4% 60.000 -24.345 -40,6% sonstige Produktgruppen 39 -147 -185 -479,0% 39 -186 -472,7% Summe 2.979.422 2.975.221 -4.200 -0,1% 2.837.609 +137.613 +4,8% *) Spalte Vergleich (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Minderertrag) (+) Haushaltsverbesserung (Minderaufwand bzw. Mehrertrag) In dieser Zeile werden die Realsteuern, der Gemeindeanteil an Gemeinschaftssteuern, sonstige Gemeindesteuern, z. B. Kulturförderabgabe, sonstige Vergnügungssteuer auf Geldspielautomaten, steuerähnliche Erträge und Ausgleichsleistungen ausgewiesen. 1601 Allgemeine Finanzwirtschaft In der Produktgruppe 1601 bei Amt 20 – Kämmerei sind gegenüber dem Plan Mehrerträge in Höhe von 162,1 Mio. € entstanden. Die Mehrerträge ergeben sich im Wesentlichen aus Mehrerträgen bei der Gewerbesteuer in Höhe von 96,9 Mio. €, beim Gemeindeanteil an der Einkommensteuer in Höhe von 31,7 Mio. €, bei der Kulturförderabgabe in Höhe von 14,6 Mio. €, bei den Kompensationszahlungen Familienlastenausgleich in Höhe von 13,4 Mio. €, bei der Grundsteuer B in Höhe von 2,3 Mio. € sowie bei der Hundesteuer in Höhe von 1,1 Mio. €. Im Vergleich zum Vorjahr ist insgesamt eine nur leichte Verschlechterung im Ergebnis um 0,7 Mio. € zu verzeichnen. Zurückzuführen ist dies vor allem auf die rund 48,4 Mio. € geringeren Gewerbesteuererträge, die aber zum Großteil durch höhere Erträge aus dem Gemeindeanteil der Einkommensteuer (rund 32,6 Mio. €), der sonstigen Vergnügungssteuer (rund 7,1 Mio. €) und der Kulturförderabgabe (rund 5,9 Mio. €) kompensiert werden. Hintergrund für die Steigerung der Erträge aus der Kulturförderabgabe ist die Ausweitung auf die Geschäftsreisenden ab 01.07.2024, die im Plan nicht berücksichtigt war. 81 Die wesentlichen Steuerarten und Abgaben stellen sich in der Entwicklung wie folgt dar: [1] [2] [3] [4] [5] [6] [7] (Werte in Tsd. €) Ist 2023 Ist 2024 Vergleich* Ist - Ist absolut [2] - [1] Vergleich* Ist / Ist relativ [3] / [1] Plan 2024 Vergleich* Ist - Plan absolut [2] - [5] Vergleich* Ist / Plan relativ [6] / [5] Gewerbesteuer 1.723.840 1.675.393 -48.447 -2,8% 1.578.505 +96.888 +6,1% Gemeindeanteil an der Umsatzsteuer 176.409 181.988 +5.580 +3,2% 181.275 +713 +0,4% Gemeindeanteil an der Einkommenssteuer 690.455 723.092 +32.637 +4,7% 691.431 +31.661 +4,6% Grundsteuer 236.015 236.589 +574 +0,2% 234.338 +2.251 +1,0% Kulturförderabgabe 15.711 21.591 +5.880 +37,4% 7.000 +14.591 +208,4% Sonstige Vergnügungssteuer 13.010 20.105 +7.095 +54,5% 19.289 +816 +4,2% sonstige Steuern und ähnliche Abgaben 123.981 116.463 -7.519 -6,1% 125.771 -9.308 -7,4% Summe 2.979.422 2.975.221 -4.200 -0,1% 2.837.609 +137.613 +4,8% *) Spalte Vergleich (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Minderertrag) (+) Haushaltsverbesserung (Minderaufwand bzw. Mehrertrag) 0502 Kommunale Leistungen nach dem SGB II In der Produktgruppe 0502 bei Amt 50 – Amt für Soziales, Arbeit und Senioren sind Mindererträge in Höhe von rund 24,3 Mio. € entstanden. Da der Anteil der Kosten der Unterkunft (KdU) in Köln an den KdU aller Kommunen in NRW 2024 auf rund 8,0 % zurückging, fiel entsprechend der Entwicklung des Vorjahres die Zuweisung des Landes NRW aus erspartem Wohngeld zum Teilausgleich der Belastungen der Kommunen durch Leistungen nach dem SGB II in 2024 geringer aus als erwartet. 82 Zuwendungen und allg. Umlagen (Zeile 02) [1] [2] [3] [4] [5] [6] [7] (Werte in Tsd. €) Ist 2023 Ist 2024 Vergleich* Ist - Ist absolut [2] - [1] Vergleich* Ist / Ist relativ [3] / [1] Plan 2024 Vergleich* Ist - Plan absolut [2] - [5] Vergleich* Ist / Plan relativ [6] / [5] 0603 Kindertagesbetreuung 342.476 406.449 +63.974 +18,7% 342.779 +63.670 +18,6% 1004 Bereitstellung und Bewirtschaftung von Wohnraum 42.154 45.382 +3.229 +7,7% 5.121 +40.261 +786,1% 1601 Allgemeine Finanzwirtschaft 567.033 594.778 +27.745 +4,9% 566.269 +28.509 +5,0% 0701 Gesundheitsdienste 9.135 18.913 +9.778 +107,0% 1.795 +17.118 +953,7% 0301 Schulträgeraufgaben 75.095 131.721 +56.626 +75,4% 119.251 +12.470 +10,5% 0503 Weitere soziale Pflichtleistungen 13.570 17.739 +4.168 +30,7% 40.602 -22.863 -56,3% übrige Produktgruppen 139.102 141.732 +2.630 +1,9% 129.452 +12.280 +9,5% Summe 1.188.564 1.356.714 +168.150 +14,1% 1.205.270 +151.444 +12,6% *) Spalte Vergleich (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Minderertrag) (+) Haushaltsverbesserung (Minderaufwand bzw. Mehrertrag) In dieser Zeile werden allgemeine Zuweisungen, z. B. vom Bundesverwaltungsamt oder dem Bundesamt für Migration und Flüchtlinge, Zuwendungen und Zuschüsse für laufende Zwecke, Schlüsselzuweisungen, Erträge aus der Auflösung von Sonderposten aus Zuwendungen sowie allgemeine Umlagen ausgewiesen. 0603 Kindertagesbetreuung In der Produktgruppe 0603 bei Amt 51 – Amt für Kinder, Jugend und Familie sind Mehrerträge in Höhe von rund 63,7 Mio. € entstanden. Bei den Mehrerträgen handelt es sich im Wesentlichen um Zuschüsse, welche aufgrund kurzfristiger Entscheidungen des Ministeriums für Kinder, Familie, Flüchtlinge und Integration des Landes Nordrhein-Westfalen gewährt wurden und demzufolge zeit lich nicht mehr in den Haushaltsplan 2023/2024 einfließen konnten. Dazu zählen die Mittel des Belastungsausgleichs (rund 42,4 Mio. €) und der Landeszuschuss für Trägervielfalt (rund 6,3 Mio. €). Die weiteren Mehrerträge resultieren aus der Erhöhung der Kind- pauschalen um rund zehn Prozent ab August 2024. Den Mehrerträgen stehen korrespondierende Mehraufwendungen in Zeile 15 gegenüber. 1004 Bereitstellung und Bewirtschaftung von Wohnraum Ertragsseitig weist die Produktgruppe 1004 Mehrerträge bei Amt 56 – Amt für Wohnungswesen in Höhe von 40,3 Mio. € aus. Es handelt sich um eine Zuwendung von Bundesmitteln zur Beteiligung an den Kosten im Zusammenhang mit der Aufnahme, Unterbringung und Betreuung von Flüchtlingen sowie um Landesmittel aus dem Sondervermögen "Bewältigung der Krisensituation in Folge des russischen Angriffskriegs in der Ukraine", welche bis zum 31.12.2024 zweckgebunden einzusetzen waren. 83 1601 Allgemeine Finanzwirtschaft In der Produktgruppe 1601 bei Amt 20 – Kämmerei werden gegenüber der Pl anung Mehrerträge in Höhe von 28,5 Mio. € ausgewiesen. Diese resultieren in erster Linie aus der Schlüsselzuweisung, die rund 36,8 Mio. € höher ausgefallen ist als geplant. Dagegen ergeben sich Wenigererträge von rund 6,2 Mio. € bei der Investitionspauschale Altenhilfe/ -pflege sowie bei der planmäßigen Auflösung von Sonderposten (1,0 Mio. €) und dem Belastungsausgleich Inklusion (rund 1,1 Mio. €). 0701 Gesundheitsdienste Die Ergebnisverbesserung in der Produktgruppe 0701 bei Am t 53 – Gesundheitsamt in Höhe von rund 17, 1 Mio. € ist vor allem auf die ertragswirksame Auflösung von erhaltenen Anzahlungen für die gewährten Landeszuschüsse zur Stärkung des öffentlichen Gesundheitsdienstes für die Jahre 2021 - 2024 zurückzuführen. Zude m ergeben sich Mehrerträge aus der Auflösung von Sonderposten aus Landeszuschüssen für das Projekt CC-Gesundheit. 0301 Schulträgeraufgaben Die Mehrerträge in Höhe von rund 12,5 Mio. € in der Produktgruppe 0301 bei Amt 40 – Amt für Schulentwicklung setzen sich aus unterschiedlichen Sachverhalten zusammen. Zum einen sind Mehrerträge aufgrund der Landeszuweisung zum Ausgleich für die einmaligen Kosten für die Schaffung und Ausstattung von Schulraum als Folge der Einführung einer zusätzlichen Jahrgangsstufe in der Sekundarstufe I von Gymnasien (Belastungsausgleich G9) in Höhe von rund 7,3 Mio. € entstanden. Es werden zudem Mehrerträge in Höhe von rund 1,0 Mio. € aufgrund der Landeszuweisung für den offenen Ganztag wegen gestiegener Schülerzahlen erzielt. Außerdem steigt die Landeszuweisung für das Programm "Kein Abschluss ohne Anschluss" in Höhe von rund 0,2 Mio. €. 0503 Weitere soziale Pflichtleistungen Die Prod uktgruppe 0503 weist bei Amt 50 – Amt für S oziales, Arbeit und Senioren einen Minderertrag von 22,9 Mio. € aus. Zurückzuführen ist dies auf die Erträge aus der Kostenpauschale nach §§ 4 ff. Flüchtlingsaufnahmegesetz (FlüAG), welche insgesamt geringer ausfielen als erwartet. Dies ist vor allem darauf zurückzuführ en, dass nur für rund zehn Prozent aller Leistungsem pfänger*innen Kostenpauschalen nach § 4 FlüAG abgerechnet werden konnten. Für Bestandsgeduldete und unerlaubt Eingereiste, den überwiegenden Anteil der Leistungsempfänger*innen in Köln, gewährt das Land keine Unterstützung. 84 Sonstige Transfererträge (Zeile 03) [1] [2] [3] [4] [5] [6] [7] (Werte in Tsd. €) Ist 2023 Ist 2024 Vergleich* Ist - Ist absolut [2] - [1] Vergleich* Ist / Ist relativ [3] / [1] Plan 2024 Vergleich* Ist - Plan absolut [2] - [5] Vergleich* Ist / Plan relativ [6] / [5] 0606 Hilfe für junge Menschen und ihre Familien 31.258 98.815 +67.557 +216,1% 33.464 +65.351 +195,3% 1005 Leistungen zur Vermeidung von Obdachlosigkeit 14.652 35.356 +20.704 +141,3% 21.600 +13.756 +63,7% 1202 Brücken, Tunnel, Stadtbahn, ÖPNV 0 7.928 +7.928 0 +7.928 0502 Kommunale Leistungen nach dem SGB II 5.565 6.195 +631 +11,3% 425 +5.770 +1357,8% 0301 Schulträgeraufgaben 2.469 4.099 +1.630 +66,0% 0 +4.099 0501 Leistungen nach dem SGB XII 10.099 11.553 +1.454 +14,4% 9.590 +1.963 +20,5% sonstige Produktgruppen 21.429 18.266 -3.163 -14,8% 15.697 +2.569 +16,4% Summe 85.471 182.211 +96.740 +113,2% 80.776 +101.435 +125,6% *) Spalte Vergleich (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Minderertrag) (+) Haushaltsverbesserung (Minderaufwand bzw. Mehrertrag) In dieser Zeile werden der Ersatz von sozialen Leistungen, Schuldendiensthilfen und andere sonstige Transfererträge, wie z. B. Erträge aus der Rückzahlung von durch die Stadt Köln ausgezahlten Zuwendungen, ausgewiesen. 0606 Hilfe für junge Menschen und ihre Familien Ertragsseitig weist die Produktgruppe 0606 Mehrerträge bei Amt 51 – Amt für Kinder, Jugend und Familie in Höhe von rund 65,4 Mio. € aus. Hierbei handelt es sich um Kostenerstattungsansprüche an das Land, die für die Unterbringung und Unterhaltung von unbegleiteten minderjährigen Ausländern entstanden sind und seitens des Fachamtes abgerechnet wurden. 1005 Leistungen zur Vermeidung von Obdachlosigkeit In der Produktgruppe 1005 sind bei Amt 50 – Amt für Soziales, Arbeit und Senioren Mehrerträge in Höhe von 13,7 Mio. € entstanden. Soweit nach dem Ordnungsbehördengesetz (OBG) untergebrachte Personen Anspruch auf Leistungen nach dem SGB II haben, werden die von der Stadt vorgeleisteten Aufwendungen vom Jobcenter erstattet. Aufgrund der steigenden Kosten für die Unterbringung in Beherbergungsbetrieben wurden höhere Erträge erzielt. 1202 Brücken, Tunnel, Stadtbahn, ÖPNV Die Mehrerträge in Höhe von rund 7,9 Mio. € in der Produktgruppe 1202 sind dem Amt 69 – Amt für Brücken, Tunnel und Stadtbahnbau zuzuordnen. Aufgrund eines Rückforderungsbescheides der Bezirksregierung Köln musste die KVB AG in 2022 zu viel erhaltene Corona -Beihilfen zurückerstatten. Die Mittel wurden entsprechend weitergeleitet. 85 0502 Kommunale Leistungen nach dem SGB II Ebenfalls entstanden Mehrerträge in Höhe von rund 5,7 Mio. € in der Produktgruppe 0502 bei Amt 50 – Amt für Soziales, Arbeit und Senioren. Im Rahmen der Jahresabschlussarbeiten wurden Forderungen des Jobcenters in Zusammenhang mit kommunalen Leistungen gebucht, die bei Realisierung dem kommunalen Träger zustehen. Hierbei handelt es sich zum Beispiel um zu viel gewährte Kosten der Unterkunft, die durch das Jobcenter von Hilfeempfänger*innen zurückgefordert werden. 0301 Schulträgeraufgaben Im Zusammenhang mit der zeitverzögerten Umsetzung des Förderprogramms Gute Schule 2020 sind in der Produktgruppe 0301 bei Amt 40 - Amt für Schulentwicklung Mehrerträge in Höhe von rund 4,1 Mio. € entstanden. Dies e stehen korrespondierenden Mehraufwendungen bei der Teilplanzeile 16, sonstige ordentliche Aufwendungen, gegenüber. 0501 Leistungen nach dem SGB XII In der Produktgruppe 0501 sind bei Amt 50 – Amt für Soziales, Arbeit und Senioren Mehrerträge in Höhe von 2,0 Mio. € entstanden. Die Entwicklung ist auf den Ersatz von sozialen Leistungen durch Sozialleistungsträger für Leistungen des 3. und 4. Kapitels SGB XII zurückzuführen. Öffentl.rechtl. Leistungsentgelte (Zeile 04) [1] [2] [3] [4] [5] [6] [7] (Werte in Tsd. €) Ist 2023 Ist 2024 Vergleich* Ist - Ist absolut [2] - [1] Vergleich* Ist / Ist relativ [3] / [1] Plan 2024 Vergleich* Ist - Plan absolut [2] - [5] Vergleich* Ist / Plan relativ [6] / [5] 1201 Straßen, Wege, Plätze 45.151 47.277 +2.126 +4,7% 37.122 +10.154 +27,4% 0901 Stadtplanung 0 9.188 +9.188 5 +9.183 +172560,3% 0204 Verkehrs- u. Kfz.-Wesen 14.414 15.104 +690 +4,8% 16.422 -1.318 -8,0% 0212 Brand- u. Bevölkerungsschutz, Rettungsdienst 110.534 98.207 -12.327 -11,2% 103.584 -5.377 -5,2% 0603 Kindertagesbetreuung 58.520 59.319 +799 +1,4% 76.723 -17.404 -22,7% 1004 Bereitstellung und Bewirtschaftung von Wohnraum 38.262 26.945 -11.317 -29,6% 51.228 -24.283 -47,4% übrige Produktgruppen 96.721 98.960 +2.239 +2,3% 96.980 +1.980 +2,0% Summe 363.603 355.000 -8.603 -2,4% 382.065 -27.065 -7,1% *) Spalte Vergleich (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Minderertrag) (+) Haushaltsverbesserung (Minderaufwand bzw. Mehrertrag) In dieser Zeile werden Verwaltungsgebühren, Benutzungsgebühren und ähnliche Entgelte, zweckgebundene Abgaben, Erträge aus der Auflösung von Sonderposten für Beiträge sowie Erträgeaus der Auflösung von Sonderposten für den Gebührenausgleich ausgewiesen. 86 1201 Straßen, Wege, Plätze In der Produktgruppe 1201 sind Mehrerträge bei Amt 64 – Amt für Verkehrsmanagement in Höhe von 10,2 Mio. € entstanden. Die erzielten Mehrerträge resultieren insbesondere aus gegenüber der Planung deutlich höheren Parkgebühren im öffentlichen Straßenland. Zum Zeit punkt der Planung war die weitere pandemiebedingte Entwicklung noch nicht absehbar, so dass die entsprechenden Planansätze sehr konservativ geplant wurden. Darüber hinaus ergeben sich Verbesserungen bei den Sondernutzungs - und Verwaltungsgebühren u. a. aufgrund gestiegener Fallzahlen. 0901 Stadtplanung In der Produktgruppe 0901 bei Amt 61 – Stadtplanungsamt sind Mehrerträge in Höhe von 9,2 Mio. € entstanden. Für die städtebauliche Entwicklungsmaßnahme Deutzer Hafen hat die moderne stadt Erschließungs- und Ordnungsmaßnahmen erbracht, die durch die Verrechnung mit dem von der modernen stadt zu erbringenden Ausgleichsbetrag buchhalterisch in gleicher Höhe Ertrag und Aufwand verursachen. 0204 Verkehrs- u. Kfz.-Wesen In der Produktgruppe 0204 sind Mindererträge in Höhe von rund 1,3 Mio. € angefallen. Aufgrund der allgemein bestehenden Konjunkturkrise und den damit verbundenen Auswirkungen konnten die insgesamt geplanten Verwaltungsgebühren für Zulassungsangelegenheiten, Maßnahmen zur Erfüllung von Halterpflichten sowie straßenverkehrsrechtliche Ausnahmegenehmigungen nicht erzielt werden. 0212 Brand- u. Bevölkerungsschutz, Rettungsdienst In der Produktgruppe 0212 bei Amt 37 – Feuerwehr ist eine Verschlechterung von rund 5,4 Mio. € zu verzeichnen. Diese result iert aus zu hoch geplanten Rettungsdienstgebührenerträgen im Rahmen der Haushaltsplanung 2023/2024. 0603 Kindertagesbetreuung In der Produktgruppe 0603 ist eine Verschlechterung in Höhe von rund 17,4 Mio. € beim Amt 51 – Kinder, Jugend und Familie zu verzeichnen. Diese resultiert aus zu hohen Beitragsprognosen (Elternbeiträge) während der Planungsarbeiten zum Haushaltsplan 2023/2024. Nach wie vor hat sich u. a. die Einkommenssituation vieler Eltern nach der Corona-Krise nicht signifikant verbessert. 1004 Bereitstellung und Bewirtschaftung von Wohnraum Die Produktgruppe 1004 weist eine Verschlechterung in Höhe von 24,3 Mio. € bei Amt 56 – Amt für Wohnungswesen aus. Trotz hoher Geflüchtetenzahlen waren weniger Geflüchtete in satzungsrelevanten Unterkünften untergebracht als bei der Planung angenommen. 87 Privatrechtl. Leistungsentgelte (Zeile 05) [1] [2] [3] [4] [5] [6] [7] (Werte in Tsd. €) Ist 2023 Ist 2024 Vergleich* Ist - Ist absolut [2] - [1] Vergleich* Ist / Ist relativ [3] / [1] Plan 2024 Vergleich* Plan - Ist absolut [5] - [2] Vergleich* Ist / Plan relativ [6] / [5] Privatrechtl. Leistungsentgelte (Zeile 05) 92.496 99.929 7.433 8,0% 96.146 3.783 3,9% Summe 92.496 99.929 7.433 8,0% 96.146 3.783 3,9% *) Spalte Vergleich (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Minderertrag) (+) Haushaltsverbesserung (Minderaufwand bzw. Mehrertrag) In dieser Zeile werden Erträge aus Verkäufen von beweglichen Sachen, die nicht als Anlagevermögen erfasst waren, sowie Mieten ausgewiesen. Die Abweichung innerhalb dieser Zeile ist im Kontext des Haushalts der Stadt Köln als geringfügig zu bewerten. Kostenerstattungen und Umlagen (Zeile 06) [1] [2] [3] [4] [5] [6] [7] (Werte in Tsd. €) Ist 2023 Ist 2024 Vergleich* Ist - Ist absolut [2] - [1] Vergleich* Ist / Ist relativ [3] / [1] Plan 2024 Vergleich* Ist - Plan absolut [2] - [5] Vergleich* Ist / Plan relativ [6] / [5] 0501 Leistungen nach dem SGB XII 250.962 280.775 +29.813 +11,9% 223.947 +56.828 +25,4% 0508 Leistungen für Bildung und Teilhabe 42.448 51.486 +9.038 +21,3% 38.460 +13.026 +33,9% 0503 Weitere soziale Pflichtleistungen 28.545 31.241 +2.696 +9,4% 26.271 +4.970 +18,9% 0603 Kindertagesbetreuung 7.110 9.496 +2.386 +33,6% 4.970 +4.526 +91,1% 0103 Personal- und Organisationsmanagement 19.688 21.348 +1.661 +8,4% 16.825 +4.523 +26,9% 0502 Kommunale Leistungen nach dem SGB II 289.257 309.967 +20.710 +7,2% 352.702 -42.735 -12,1% übrige Produktgruppen 78.749 62.415 -16.334 -20,7% 52.147 +10.268 +19,7% Summe 716.760 766.729 +49.969 +7,0% 715.323 +51.406 +7,2% *) Spalte Vergleich (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Minderertrag) (+) Haushaltsverbesserung (Minderaufwand bzw. Mehrertrag) Inhalt dieser Position sind aufgabenbezogene Leistungsbeteiligungen sowie Kostenerstattungen und -umlagen, z. B. vom Bund für die Kosten der Unterkunft nach SGB II. 0501 Leistungen nach dem SGB XII In der Produktgruppe 0501 sind beim Amt 50 – Amt für Soziales, Arbeit und Senioren Mehrerträge in Höhe von 56,8 Mio. € entstanden. Infolge der Erhöhung der Regelsätze zum 01.01.2024 um rund 12,0 % sowie höherer Mietkosten sind die Aufwendungen für Grundsicherung nach dem 4. Kapitel (siehe Zeile 15) gestiegen. Die Aufwendungen werden vollständig durch den Bund erstattet, so dass korrespondierende Mehrerträge entstanden sind. 88 0508 Leistungen für Bildung und Teilhabe Des Weiteren sind Mehrerträge in der Produktgruppe 0508 bei Amt 50 – Amt für Soziales, Arbeit und Senioren in Höhe von rund 13 ,0 Mio. € angefallen. Diese resultieren aus einer höheren Bundeserstattung zum Ausgleich der Bildung und Teilhabe (BuT) -Aufwendungen für Leistungsberechtigte nach dem SGB II. Die Erstattung des Bundes zur Beteiligung an den Kosten der Unterkunft nach dem SGB II bei nhaltet einen bestimmten Anteil zum Ausgleich der BuT -Aufwendungen. Der Erstattungsanteil des Bundes wurde rückwirkend zum 01.01.2024 von 7,6 % auf 8,5 % der Kosten der Unterkunft erhöht. Ebenso wurde der für die Stadt Köln geltende kommunalspezifische Anteil von 9,4 % auf 10,1 % erhöht. 0503 Weitere soziale Pflichtleistungen Ebenfalls entstanden Mehrerträge in Höhe von rund 5 ,0 Mio. € in der Produktgruppe 0503 bei Amt 50 – Amt für Soziales, Arbeit und Senioren. Die Aufwendungen für Leistungen nach dem Unterhaltsvorschussgesetz (UVG) fielen höher als geplant aus. Dadurch stiegen auch die anteiligen Erstattungslei stungen von Bund und Land (s. a. Zeile 15). Zudem wurden angefallene Leistungen gem. §§ 4 und 6 Asylbewerberleistungsgesetz (AsylbLG) für ukrainische Geflüchtete im Zeitraum 01.06.-31.08.2022 rückwirkend durch den Bund erstattet. 0603 Kindertagesbetreuung In der Produktgruppe 0603 sind bei Amt 51 – Amt für Kinder, Jugend und Familie Mehrerträge in Höhe von rund 4,5 Mio. € entstanden. Diese resultieren aus Erstattungen gesetzlicher Sozialversicherungsträger aus dem Personalkostenbereich sowie der Vereinnahmung von Fink -Pauschalen (Altanträge) des Landschaftsverbandes Rheinland und Basis I bzw. Basis II-Leistungen (zur Förderung der Inklusion in städtischen Kitas). 0103 Personal- und Organisationsmanagement Das positive Ergebnis in der Produktgruppe 0103 ist auf höhere Erträge im Rahmen der Pensions - und Beihilfelastenverteilung zurückzuführen. Die mit der Umsetzung aller städtischen Personalmaßnahmen verbundenen Erstattungen ( z. B. Lohn- und Eingliederungszuschüsse vom Jobcenter / LVR, Personalkostenerstattungen) im Rahmen der Abordnungen zu anderen Dienstherren, Abfindungszahlungen Dritter im Rahmen des Dienstherrenwechsels zur Stadt Köln) werden zentral ausgewiesen und unterliegen im Vergleich einzelner Haushaltsjahre teilweise erheblichen Schwankungen. 0502 Kommunale Leistungen nach dem SGB II In der Pro duktgruppe 0502 sind bei Amt 50 – A mt für Soziales, Arbeit und Senioren Mindererträge in Höhe von 42,7 Mio. € entstanden. Aufgrund einer günstigeren Fallzahlentwicklung als erwartet fielen die Kosten der Unterkunft und Heizung geringer aus (s. a. Zeile 16). Damit reduzierten sich auch die Erträge aus der Kostenbeteiligung des Bundes . Die Erträge aus der Erstattung von Personalkosten für städtische Beschäftigte des Jobcenters überstiegen hingegen den Ansatz aufgrund der hohen Tarifabschlüsse. 89 Sonstige ordentliche Erträge (Zeile 07) [1] [2] [3] [4] [5] [6] [7] (Werte in Tsd. €) Ist 2023 Ist 2024 Vergleich* Ist - Ist absolut [2] - [1] Vergleich* Ist / Ist relativ [3] / [1] Plan 2024 Vergleich* Ist - Plan absolut [2] - [5] Vergleich* Ist / Plan relativ [6] / [5] 1601 Allgemeine Finanzwirtschaft 110.358 89.122 -21.236 -19,2% 30.200 +58.922 +195,1% 1202 Brücken, Tunnel, Stadtbahn, ÖPNV 15.550 17.413 +1.864 +12,0% 11.342 +6.072 +53,5% 0801 Sportförderung/Unterhaltung von Sportstätten 1.498 6.550 +5.051 +337,1% 496 +6.053 +1220,0% 0110 Controlling, Finanzsteuerung, Rechnungswesen, Kasse und Vollstreckung 12.679 14.979 +2.300 +18,1% 9.421 +5.558 +59,0% 1004 Bereitstellung und Bewirtschaftung von Wohnraum 3.240 4.608 +1.368 +42,2% 105 +4.503 +4297,1% 1501 Wirtschaft und Tourismus 5.628 230 -5.398 -95,9% 7.913 -7.682 -97,1% übrige Produktgruppen 177.559 162.250 -15.309 -8,6% 150.882 +11.368 +7,5% Summe 326.513 295.152 -31.361 -9,6% 210.358 +84.794 +40,3% *) Spalte Vergleich (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Minderertrag) (+) Haushaltsverbesserung (Minderaufwand bzw. Mehrertrag) In dieser Zeile werden unter anderem Konzessionsabgaben, Erstattungen von Steuern, Vollstreckungserträge, z. B. im Bereich fließender und ruhender Verkehr, Erträge aus der Auflösung von sonstigen Sonderposten, Erträge aus Schadenersatzforderungen, Erträge aus der Veräußerung von Vermögensgegenständen, Erträge aus Zuschreibungen, z. B. auf restaurierte Archivalien sowie Erträge aus der Auflösung oder Herabsetzung von Rückstellungen, ausgewiesen. 1601 Allgemeine Finanzwirtschaft In der Produktgruppe 1601 bei Amt 20 – Kämmerei si nd Mehrerträge in Höhe von 58,9 Mio. € entstanden. Diese resultieren hauptsächlich aus der ertragswirksamen Herabsetzung bzw. Auflösung von Rückstellungen von drohenden Verlusten aus der Gewerbesteuer (rund 53,5 Mio. €) und aus der Auflösung bzw. Herabsetzung von gesamtstädtischen Wertberichtigungen auf Forderungen (rund 6,6 Mio. €). 1202 Brücken, Tunnel, Stadtbahn, ÖPNV Die Mehrerträge in Höhe von rund 6,1 Mio. € in der Produktgruppe 1202 sind bei Amt 69 – Amt für Brücken, Tunnel und Stadtbahnbau zu verorten. Sie sind zurückzuführen auf die ertragswirksame Auflösung von Rückstellungen, Verbindlichkeiten und passiven Rechnungsabgrenzungsposten in Höhe von rund 3,1 Mio. € sowie auf Korrekturbuchungen in Bezug auf Verbindlichkeiten aus Vorjahren in Höhe von rund 1,7 Mio. €. Weitere Mehrerträge in Höhe von rund 1,2 Mio. € resultieren aus der Nachaktivierung im Vorjahr erbrachter Eigenleistungen in Bezug auf investive Teilmaßnahmen. 90 0801 Sportförderung/Unterhaltung von Sportstätten Die Mehrerträge bei Amt 52 – Sportamt in der Produktgruppe 0801 in Höhe von rund 6,1 Mio. € resultieren aus der Bereinigung von irrtümlich als aRAP gebuchter Zugänge im Bau befindlicher Anlagen und der anschließenden Nachaktivier ung. Die damit verbundene und nötigebilanzielle Korrektur in Form eines Mehraufwands durch den Abgang der vormals fälschlich aktivierten Rechnungsabgrenzungsposten wird in Teilplanzeile 16 dargestellt. 0110 Controlling, Finanzsteuerung, Rechnungswesen, Kasse und Vollstreckung In der Produktgruppe 0110 bei Amt 20 – Kämmerei werden gegenüber der Planung Mehrerträge in Höhe von 5,6 Mio. € ausgewiesen. Im Vergleich zum Planansatz 2024 konnten Mehrerträge im Bereich der Säumniszuschläge und Entgelte für Vollstreckungsleistungen erzielt werden. 1004 Bereitstellung und Bewirtschaftung von Wohnraum In der Produktgruppe 1004 sind Mehrerträge bei Amt 56 – Amt für Wohnungswesen in Höhe von 4,5 Mio. € entstanden. Im Wesentlichen lassen sich die Mehrerträge auf Herabsetzungen/Auflösungen von Rückstellungen und Erträge aus Schadensregulierungen zurückführen. 1501 Wirtschaft und Tourismus Die Produktgruppe 1501 weist Mindererträge bei der Stabsstelle II/2 – Beteiligungsmanagement in Höhe von 7,6 Mio. € aus. Diese sind auf eine verzögerte Betriebsprüfung bei der Stadtwerke Köln GmbH zurückzuführen, wodurch eingeplante Steuererstattungen nicht erzielt werden konnten. Die Erträge aus Zuschreibungen in Höhe von 1.016 T€ betreffen in 202 4 folgende Bilanzpositionen: Bilanzposition Bezeichnung Werte in T€ 1.2.1.4 Sonstige unbebaute Grundstücke 2 1.3.1 Anteile an verbundenen Unternehmen * 1.013 1.3.5.4 Sonstige Ausleihungen * 1 Summe * 1.016 * Unter Berücksichtigung der haushaltsrechtlichen Vorschriften des ersten Gesetzes zur Weiterentwicklung des NKF werden ab 01.01.2013 Wertveränderungen von Finanzanlagen mit der allgemeinen Rücklage verrechnet. 91 Aktivierte Eigenleistungen (Zeile 08) [1] [2] [3] [4] [5] [6] [7] (Werte in Tsd. €) Ist 2023 Ist 2024 Vergleich* Ist - Ist absolut [2] - [1] Vergleich* Ist / Ist relativ [3] / [1] Plan 2024 Vergleich* Ist - Plan absolut [2] - [5] Vergleich* Ist / Plan relativ [6] / [5] Aktivierte Eigenleistungen (Zeile 08) 3.193 3.916 +723 +22,6% 0 +3.916 Summe 3.193 3.916 -723 -22,6% 0 +3.916 *) Spalte Vergleich (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Minderertrag) (+) Haushaltsverbesserung (Minderaufwand bzw. Mehrertrag) I n Zeile 8 werden Erträge aus aktivierten Eigenleistungen abgebildet. Diesen stehen Aufwendungen (z. B. Personalaufwand) gegenüber, die zur Erstellung von Vermögensgegenständen des Anlagevermögens eingesetzt wurden. Einzubeziehen sind Aufwendungen, die Herstellungskosten darstellen (z. B. Materialaufwand und Personalaufwand für selbst erstellte Gebäude oder Maschinen). In dieser Zeile werden ausschließlich Erträge aus aktivierten Eigenleistungen des Jahres 2024 abgebildet. Nachaktivierungen aus Vorjahren werden in Zeile 07 dargestellt. B estandsveränderungen (Zeile 09) [1] [2] [3] [4] [5] [6] [7] (Werte in Tsd. €) Ist 2023 Ist 2024 Vergleich* Ist - Ist absolut [2] - [1] Vergleich* Ist / Ist relativ [3] / [1] Plan 2024 Vergleich* Ist - Plan absolut [2] - [5] Vergleich* Ist / Plan relativ [6] / [5] Bestandsveränderungen (Zeile 09) 1.712 578 +1.134 +66,2% 902 -324 -36,0% Summe 1.712 578 +1.134 +66,2% 902 -324 -36,0% *) Spalte Vergleich (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Minderertrag) (+) Haushaltsverbesserung (Minderaufwand bzw. Mehrertrag) I n dieser Zeile werden Bestandsveränderungen, also Erhöhungen bzw. Verminderungen des Bestands an fertigen oder unfertigen Erzeugnissen im Vergleich zum Vorjahr, ausgewiesen. 92 3.2 Erläuterung der ordentlichen Aufwendungen Personalaufwendungen (Zeile 11) [1] [2] [3] [4] [5] [6] [7] (Werte in Tsd. €) Ist 2023 Ist 2024 Vergleich* Ist - Ist absolut [1] - [2] Vergleich* Ist / Ist relativ [3] / [1] Plan 2024 Vergleich* Plan - Ist absolut [5] - [2] Vergleich* Ist / Plan relativ [6] / [5] Personalaufwendungen (Zeile 11) 1.279.403 1.447.653 -168.249 -13,2% 1.339.099 -108.554 -8,1% Summe 1.279.403 1.447.653 -168.249 -13,2% 1.339.099 -108.554 -8,1% *) Spalte Vergleich (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Minderertrag) (+) Haushaltsverbesserung (Minderaufwand bzw. Mehrertrag) Die Personalaufwendungen umfassen neben den laufenden Aufwendungen für die Beamt*innen und die tariflich Beschäftigten auch die Aufwendungen für sonstige Beschäftigte, Auszubildende und Praktikant*innen sowie die Aufwendungen für Rückstellungen im Bereich des aktiven Personals. Die Überschreitung des Planansatzes um einen Betrag von insgesamt 108, 6 Mio. € ergibt sich aus Entwicklungen, die zum Zeitpunkt der Planung nicht bekannt waren und in der Folge nicht oder nicht auskömmlich berücksichtigt worden sind. Hierzu zählen die vergleichsweise hohen Tarif- und Besoldungssteigerungen, die Personalmehrbedarfe zur Umsetzung der Wohngeldreform sowie die vielgestal tigen Auswirkungen des Tarifabschlusses im Sozial- und Erziehungsdienst. Ursächlich für die Überschreitung der Planansätze der Zuführungsaufwendungen zu den Personalrückstellungen sind insbesondere die Erhöhung der Besoldungsbezüge für die aktiven Beamt*innen, die Anpassung des Beihilfeprozentwertes zur Ermittlung der Beihilferückstellungen sowie die Aktualisierung der durchschnittlichen Personalkosten nach KGSt. Versorgungsaufwendungen (Zeile 12) [1] [2] [3] [4] [5] [6] [7] (Werte in Tsd. €) Ist 2023 Ist 2024 Vergleich* Ist - Ist absolut [1] - [2] Vergleich* Ist / Ist relativ [3] / [1] Plan 2024 Vergleich* Plan - Ist absolut [5] - [2] Vergleich* Ist / Plan relativ [6] / [5] Versorgungsaufwendungen (Zeile 12) 119.035 120.618 -1.583 -1,3% 47.035 -73.583 -156,4% Summe 119.035 120.618 -1.583 -1,3% 47.035 -73.583 -156,4% *) Spalte Vergleich (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Minderertrag) (+) Haushaltsverbesserung (Minderaufwand bzw. Mehrertrag) Die Versorgungsaufwendungen beinhalten ausschließlich die Belastungen, die nicht durch die Inanspruchnahme der für diesen Zweck gebildeten Rückstellungen abgedeckt werden können. Die gegenüber dem Plan ausgewiesenen Mehraufwendungen in Höhe von 73,6 Mio. € resultieren insbesondere au s Besoldungsanpassungen, der Gewährung des Inflationsausgleichs für Versorgungsempfänger*innen und deren Hinterbliebene sowie der Anpassung des Beihilfeprozentwertes für die Ermittlung der Beihilferückstellung für 93 Versorgungsempfänger*innen von 27,69 % im Jahresabschluss 2023 auf 27,87 % im Jahresabschluss 2024. Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen (Zeile 13) [1] [2] [3] [4] [5] [6] [7] (Werte in Tsd. €) Ist 2023 Ist 2024 Vergleich* Ist - Ist absolut [1] - [2] Vergleich* Ist / Ist relativ [3] / [1] Plan 2024 Vergleich* Plan - Ist absolut [5] - [2] Vergleich* Ist / Plan relativ [6] / [5] 1401 Umweltordnung, -vorsorge 8.072 21.386 -13.314 -164,9% 4.007 -17.379 -433,7% 0212 Brand- u. Bevölkerungsschutz, Rettungsdienst 62.358 67.167 -4.809 -7,7% 58.881 -8.287 -14,1% 0106 Zentrale Dienstleistungen 48.937 51.569 -2.632 -5,4% 45.004 -6.566 -14,6% 0104 IT- und Kommunikationsdienste 9.681 14.453 -4.772 -49,3% 30.498 +16.045 +52,6% 1601 Allgemeine Finanzwirtschaft 0 0 +0 21.526 +21.526 +100,0% 1202 Brücken, Tunnel, Stadtbahn, ÖPNV 27.104 22.911 +4.193 +15,5% 50.736 +27.825 +54,8% übrige Produktgruppen 592.026 601.638 -9.612 -1,6% 594.935 -6.703 -1,1% Summe 748.179 779.125 -30.946 -4,1% 805.586 +26.461 +3,3% *) Spalte Vergleich (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Minderertrag) (+) Haushaltsverbesserung (Minderaufwand bzw. Mehrertrag) Inhalt dieser Position sind im Wesentlichen die Unterhaltung und Bewirtschaftung der Grundstücke und baulichen Anlagen, z. B. Unterhaltung von Schulgebäuden sowie Aufwendungen für sonstige Dienstleistungen, z. B. Realisierung von Projekten. 1401 Umweltordnung, -vorsorge In der Produktgruppe 1401 sind Mehraufwendungen bei Amt 57 – Umwelt und Verbraucherschutzamt in Höhe von 17,4 Mio. € entstanden. Die Abweichungen liegen im Wesentlichen an den erforderlichen Anpassungen diverser Zuführungen zu Rückstellungen für Deponien und Altlasten. Besonders hervorzuheben sind die Maßnahmen rund um einen Grundwasserschaden am Methweg/Osterather Straße in Köln Ehrenfeld ("Grube F") (2,2 Mio. €) sowie die erforderlichen Rückstellungen für Sanierungsarbeiten auf dem Gelände des ehemaligen Gaswerks Ehrenfeld (9,9 Mio. €) und auf dem Gelände der Deponie Linder Mauspfad in Köln Porz (4,1 Mio. €). Die weiteren Mehraufwendungen verteilen sich auf weitere, kleinere Maßnahmen. 0212 Brand- u. Bevölkerungsschutz, Rettungsdienst Die Produktgruppe 0212 weis t Mehraufwendungen bei Amt 37 – Feuerwehr in Höhe von rund 8,3 Mio. € aus. Die Ergebnisverschlechterung ist hauptsächlich auf Mehrbedarfe und Preissteigerungen im Energiepreissektor , den Erstattungen für rettungsdienstliche Leistungen sowie im Bereich des medizinischen Verbrauchsmaterials zurückzuführen. 0106 Zentrale Dienstleistungen In der Produktgrupppe 0106 führen Mehraufwendungen bei den Zentralen Diensten zu einer Ergebnisverschlechterung von rund 6,6 Mio. €. Die Mehraufwendungen sind 94 einerseits auf Tarifsteigerungen im Gebäudereinigungshandwerk und andererseits auf einen erhöhten bzw. neuen Reinigungsbedarf in Unterkünften für Geflüchtete und durch die Aufnahme neuer Schulgebäude zurückzuführen. 0104 IT- und Kommunikationsdienste In der Produktgruppe 0104 sind Minderaufwendungen bei Amt 12 – Amt für Informationsverarbeitung in Höhe von 16,0 Mio. € e ntstanden. Diese Minderaufwendungen sind einerseits auf das Projekt "Breitbandausbau" zurückzuführen. Dieses wurde im Haushaltsplan 2023/2024 im Jahr 2024 zunächst konsumtiv geplant. Unterjährig hat sich jedoch herausgestellt, dass es sich bei dem Projekt um eine investive Maßnahme handelt. Die Auszahlungen für das Projekt werden daher in der investiven Finanzrechnung abgebildet. Andererseits konnten im Jahr 2024 verschiedene Beauftragungen bzgl. der Dienstleistungsunterstützung für das Kompetenzcenter SAP sowie für das Projekt S/4 HANA nicht wie geplant durchgeführt werden. 1601 Allgemeine Finanzwirtschaft In der Produktgruppe 1601 beim Amt 20 – Kämmerei ergeben sich W eniger- aufwendungen in Höhe von rund 21,5 Mio. €. Diese sind au f die Risikovorsorge Energie in Höhe von 21,5 Mio. € zurückzuführen, die im Zuge der Unsicherheiten des Ukraine-Krieges eingeplant aber nicht benötigt wurde. 1202 Brücken, Tunnel, Stadtbahn, ÖPNV Die Minderaufwendungen in Höhe von rund 27,8 Mio. € in der Produktgruppe 1202 sind bei Amt 69 – Amt für Brücken, Tunnel und Stadtbahnbau entstanden. Verzögerungen bei der Realisierung diverser Baumaßnahmen wie dem Projekt Kommunale Schiene, der Sanierung Bahnhof Deutz, dem Brandschutz Friesenplatz und der Sanierung Tunnel Herkulesstraße führten gegenüber der Planung zu deutlich geringeren Unterhaltungsaufwendungen un d folglich zu geringeren E rstattungen an die KVB AG. 95 Bilanzielle Abschreibungen (Zeile 14) [1] [2] [3] [4] [5] [6] [7] (Werte in Tsd. €) Ist 2023 Ist 2024 Vergleich* Ist - Ist absolut [1] - [2] Vergleich* Ist / Ist relativ [3] / [1] Plan 2024 Vergleich* Plan - Ist absolut [5] - [2] Vergleich* Ist / Plan relativ [6] / [5] 0212 Brand- u. Bevölkerungsschutz, Rettungsdienst 15.109 32.380 -17.271 -114,3% 11.404 -20.976 -183,9% 0502 Kommunale Leistungen nach dem SGB II 3.949 8.010 -4.061 -102,8% 648 -7.363 -1136,7% 1201 Straßen, Wege, Plätze 44.176 45.772 -1.595 -3,6% 40.717 -5.055 -12,4% 0501 Leistungen nach dem SGB XII 6.541 10.118 -3.577 -54,7% 5.931 -4.188 -70,6% 1101 Ver- und Entsorgung 4.284 6.895 -2.611 -61,0% 3.397 -3.498 -103,0% 0108 Zentrale Liegenschaftsangelegenheiten 6.122 6.456 -334 -5,5% 3.815 -2.642 -69,2% übrige Produktgruppen 119.789 122.622 -2.833 -2,4% 118.060 -4.562 -3,9% Summe 199.971 232.253 -32.282 -16,1% 183.970 -48.283 -26,2% *) Spalte Vergleich (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Minderertrag) (+) Haushaltsverbesserung (Minderaufwand bzw. Mehrertrag) In dieser Zeile werden planmäßige Abschreibung en, Forderungsverluste und außerplanmäßige Abschreibungen ausgewiesen. 0212 Brand- u. Bevölkerungsschutz, Rettungsdienst Die Produktgruppe 0212 weist Mehraufwendungen bei Amt 37 – Feuerwehr in Höhe von rund 21,0 Mio. € aus. Die Buchung von periodenfremden Auf wendungen für Forderungsverluste aus den Jahren 2021 bis 2023 sind ursächlich für die Ergebnisverschlechterung. Die Buchung der Forderungsverluste korrigiert in Vorjahren zu hoch angesetzte Ertragsschätzungen. 0502 Kommunale Leistungen nach dem SGB II In der Produktgruppe 0502 sind bei Amt 50 – Amt für Soziales, Arbeit und Senioren Mehraufwendungen in Höhe von 7,4 Mio. € entstanden. Der Bestand an Forderungen des Jobcenters im Zusammenhang mit kommunal finanzierten Transferleistungen stieg deutlich an. Da nicht alle Forderungen realisiert werden können, entstanden höhere Forderungsverluste. 1201 Straßen, Wege, Plätze Die Produktgruppe 1201 weist Mehraufwendungen bei Amt 64 – Amt für Verkehrsmanagement sowie bei Amt 66 – Amt für Straßen und Radwegebau in Höhe von saldiert rund 5,1 Mio. € aus. Insbesondere im Rahmen der Rückstandssachbearbeitung wurden unterjährig diverse Anlagegüter im Bereich des Infrastrukturvermögens nachträglich aktiviert. Die daraus resultierenden erhöhten Abschreibungen waren zum Zeitpunkt der Planung noch nicht absehbar. 0501 Leistungen nach dem SGB XII In der Produktgruppe 0501 sind bei Amt 50 – Amt für Soziales, Arbeit und Senioren Mehraufwendungen in Höhe von 4,2 Mio. € entstanden. Die Berichtigung von nicht realisierbaren Ertragsbuchungen aus Vorjahren fiel höher aus als geplant. 96 1101 Ver- und Entsorgung In der Produktgruppe 1101 sind Mehraufwendungen bei II/2 – Stabsstelle für Beteiligungssteuerung und öffentliches Finanz- und Unternehmensrecht in Höhe von 4,9 Mio. € entstanden. Dafür ursächlich war die nachträgliche Endabrechnung 2023, welche die Konzessionsabgabe der RheinEnergie AG geschmälert hat. Der entsprechende Forderungsverlust wurde im ersten Quartal 2024 gebucht. Als gegenläufige Entwicklung kommen Minderaufwendungen aufgrund zu hoch geplanter Abschreibungen für Betriebs- u. Geschäftsausstattung in Höhe von 1,8 Mio. € bei Amt 57 – Umwelt und Verbraucherschutzamt zum Tragen. 0108 Zentrale Liegenschaftsangelegenheiten In der Produktgruppe 0108 sind Mehraufwendungen bei Amt 23 – Amt für Liegenschaften, Vermessung und Kataster in Höhe von rund 2,6 Mio. € entstanden. Die Abweichungen resultieren im Wesentlichen aus den außerplanmäßigen Abschreibungen, die z. B. aus Nutzungsänderungen resultieren. Information zu Außerplanmäßigen Abschreibungen Außerplanmäßige Abschreibungen sind nach § 36 Abs. 6 Satz 3 KomHVO zu erläutern. Innerhalb der Bilanzpositionen 1.2.1 Unbebaute Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte, 1 .2.2.4 Sonstige Dienst -, Geschäfts - und. Betriebsgebäude und 1.2.3.1 Grund und Boden des Infrastrukturvermögens resultieren solche Abschreibungen auch aus Nutzungsänderungen von Flurstücken in Nutzungsarten mit einem niedrigeren Bodenrichtwert. Diese werden unter den jeweiligen Bilanzpositionen einzeln erläutert, sofern es sich um wesentliche Wertveränderungen handelt. Im Jahr 2024 wurden insgesamt 85 Wertveränderungen in Höhe von 242.449 T€ vorgenommen. Diese verteilen sich auf folgende Bilanzpositionen: Bilanzposition Werte in T€ Anzahl 1.2.1.1 Grünflächen 545 15 1.2.1.2 Ackerland 452 18 1.2.1.3 Wald, Forsten 6 4 1.2.1.4 Sonstige unbebaute Grundstücke 899 13 1.2.2.4 Sonstige Dienst- Geschäfts- u. Betriebsgebäude 18 1 1.2.3.1 Grund und Boden des Infrastrukturvermögens 417 26 1.2.3.2 Brücken und Tunnel 32 1 1.3.1 Anteile an verbundenen Unternehmen * 239.610 4 1.3.2 Beteiligungen * 465 2 1.3.5.4 Sonstige Ausleihungen 5 1 Summe 242.449 85 * Unter Berücksichtigung der haushaltsrechtlichen Vorschriften des ersten Gesetzes zur Weiterentwicklung des NKF werden ab 01.01.2013 Wertveränderungen von Finanzanlagen mit der allgemeinen Rücklage verrechnet. Innerhalb der zu 1.2.1 Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte gehörenden Bilanzpositionen 1.2.1.1 bis 1.2.1.4, 1.2.2.4 Sonstige Dienst -, Geschäfts - und Betriebsgebäude und 1.2.3.1 Grund und Boden des Infrastrukturvermögens wurden im Jahr 2024 bei 77 Grundstücken Wertveränderungen im Umfang von ins gesamt 97 2,3 Mio. € aufgrund einer Nutzungsänderung in eine Nutzungsart mit einem geringwertigeren Bodenrichtwert vorgenommen. Die Abschreibungen auf Finanzanlagen werden unter den jeweiligen Bilanzpositionen 1.3.1, 1.3.2 sowie 1.3.5.4 im Anhang erläutert. Transferaufwendungen (Zeile 15) [1] [2] [3] [4] [5] [6] [7] (Werte in Tsd. €) Ist 2023 Ist 2024 Vergleich* Ist - Ist absolut [1] - [2] Vergleich* Ist / Ist relativ [3] / [1] Plan 2024 Vergleich* Plan - Ist absolut [5] - [2] Vergleich* Ist / Plan relativ [6] / [5] 0606 Hilfe für junge Menschen und ihre Familien 291.012 347.673 -56.661 -19,5% 248.918 -98.755 -39,7% 0501 Leistungen nach dem SGB XII 431.659 497.361 -65.702 -15,2% 420.427 -76.934 -18,3% 0701 Gesundheitsdienste 99.127 107.355 -8.228 -8,3% 33.372 -73.983 -221,7% 0603 Kindertagesbetreuung 438.953 467.337 -28.385 -6,5% 441.732 -25.606 -5,8% 0503 Weitere soziale Pflichtleistungen 109.229 110.687 -1.458 -1,3% 126.760 +16.073 +12,7% 1601 Allgemeine Finanzwirtschaft 575.037 547.478 +27.559 +4,8% 578.105 +30.627 +5,3% übrige Produktgruppen 350.792 376.128 -25.336 -7,2% 359.763 -16.366 -4,5% Summe 2.295.808 2.454.019 -158.211 -6,9% 2.209.076 -244.943 -11,1% *) Spalte Vergleich (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Minderertrag) (+) Haushaltsverbesserung (Minderaufwand bzw. Mehrertrag) In dieser Zeile werden im Wesentlichen Sozialtransferaufwendungen, z. B. Leistungen nach dem Asylbewerberleistungsgesetz, Zuwendungen für laufende Zwecke wie Betriebskostenzuschüsse für Kindertagesstätten freier Träger, allgemeine Umlagen, Steuerbeteiligungen, z. B. Gewerbesteuerumlage und allgemeine Zuweisungen ausgewiesen. 0606 Hilfe für junge Menschen und ihre Familien Die Produktgruppe 0606 beim Amt 51 – Amt für Kinder, Jugend und Familie weist Mehraufwendungen in Höhe von rund 98,8 Mio. € aus. Diese sind im Bereich der Hilfen zur Erziehung durch Fall- und Kostensteigerungen vor allem bei den Inobhutnahmen, den Heimerziehungen und den Vollzeitpflegen Minderjähriger entstanden. Diese wiederum resultieren aus überproportionalen Kostensteigerungen bei einigen Angeboten u. a. bedingt durch Tarifkostensteigerungen und Inflation, einer deutlichen Zunahme von Security-Einsätzen und der Notwendigkeit auf teure Zwischenlösungen (wegen verzögerter Verfügbarkeit von Inobhutnahmeangeboten) zurückgreifen zu müssen. 0501 Leistungen nach dem SGB XII Ebenfalls entstanden Mehraufwendungen in Höhe von 76,9 Mio. € in der Produktgruppe 0501 bei Amt 50 – Amt für Soziales, Arbeit und Senioren. Durch die Anhebung der Regelsätze bei Leistungen nach dem 3. und 4. Kapitel des SGB XII sind Mehraufwendungen von über 60,0 Mio. €bei den Hilfen zur Gesundheit größtenteils aufgrund der Ukrainekrise entstanden. In der Eingliederungshilfe wurden zudem in 98 2024 höhere Fallzahlen bei gleichzeitigem Anstieg der Stundensatzpreise verzeichnet, was ebenfalls zu Mehraufwendungen geführt hat. 0701 Gesundheitsdienste Die Produktgruppe 0701 weist insgesamt Mehraufwendungen in Höhe von rund 74,0 Mio. € auf. Auf die Stabstelle II/2 - Stabstelle für Beteiligungssteuerung und öffentliches Finanz- und Unternehmensrecht entfallen hierauf Verschlechterungen von 73,3 Mio. €. In 2024 haben die Kliniken zur laufenden Verlustabdeckung außerplanmäßig Betriebskostenzusc hüsse erhalten. Auf das Amt 20 – Kämmerei entfallen Verschlechterungen von 1,8 Mio. €, welche auf höhere Aufwendungen für die Krankenhausumlage zurückzuführen sind. Den vorgenannten Verschlechterungen steht beim Amt 53 – Gesundheitsamt ei ne Verbesserung in Höhe von 1,1 Mio. € gegenüber, welche auf Verbesserungen bei der niedrigschwelligen Eingliederungshilfe zurückzuführen ist. 0603 Kindertagesbetreuung Ebenfalls sind Mehraufwendungen in der Produktgruppe 0603 beim Amt 51 – Amt für Kinder, Jugend und Familie in Höhe von rund 25,6 Mio. € zu verzeichnen. Generell resultiert dieser Mehraufwand aus steigenden Betriebskostenzuschüssen für Kitas von freien Trägern. Der Zuschuss für Trägervielfalt (rund 6,3 Mio. €) sowie die rund 10 %- ige Erhöhung der Kindpauschalen wurden korrespondierend zu Zeile 02 an die freien Trägerweitergeleitet. 0503 Weitere soziale Pflichtleistungen In der Produktgruppe 0503 bei Amt 50 – Amt für Soziales, Arbeit und Senioren ergeben sich zum einen Minderaufwendungen in Höhe von rund 19,1 Mio. €. Dies ist auf die sinkende Anzahl an Leistungsempfangenden nach dem AsylbLG seit Ende 2023 zurückzuführen, da viele unerlaubt Eingereiste Köln mittlerweile wieder verlassen haben. Zum anderen ist die Zahl der Leistungsberechtigten nach dem UVG weiter gestiegen. Hier sind Mehraufwendungen in Höhe von 3,0 Mio. € entstanden, die allerdings zu 70 % von Bund und Land erstattet werden (s. Zeile 6). 1601 Allgemeine Finanzwirtschaft Auf der Aufwandsseite sind i n der Produktgruppe 1601 beim Amt 20 – Kämmerei Minderaufwendungen in Höhe von 30,6 Mio. € entstanden. Dies ist hauptsächlich auf geringere Aufwendungen bei der Landschaftsumlage von rund 37,9 Mio. € zurückzuführen. Diese resultieren zum Großteil aus einer Rückstellung für diese Umlage, die gemäß § 88 GO NRW i. V. m. § 37 Abs. 5 Satz 3 KomHVO NRW im Jahr 2023 gebildet und im Jahr 2024 in Anspruch genommen wurde. Die Gewerbesteuerumlage fällt, aufgrund höherer Gewerbesteuererträge im Vergleich zum Planansatz im Jahr 2024 um 12,4 Mio. € höher aus. Weiterhin wurden die Mittel des Strukturförderfonds in Höhe von 5,0 Mio. € bedarfsorientiert haushaltsneutral in die sachlich zuständigen Produktgruppen umgeschichtet. Im Vergleich zum Vorjahr sind die Aufwendungen insgesamt um 27,6 Mio. € geringer. Die Abweichung ergibt sich vor allem durch die rund 30,6 Mio. € niedrigere Landschaftsumlage. Ursächlich dafür ist u. a. die Inanspruchnahme der dafür gebildeten Rückstellung. Demgegenüber stehen 3,0 Mio. € höhere Aufwendungen im Vergleich zum Vorjahr bei der Gewerbesteuerumlage. 99 Sonstige ordentl. Aufwendungen (Zeile 16) [1] [2] [3] [4] [5] [6] [7] (Werte in Tsd. €) Ist 2023 Ist 2024 Vergleich* Ist - Ist absolut [1] - [2] Vergleich* Ist / Ist relativ [3] / [1] Plan 2024 Vergleich* Plan - Ist absolut [5] - [2] Vergleich* Ist / Plan relativ [6] / [5] 0301 Schulträgeraufgaben 262.947 314.621 -51.674 -19,7% 268.658 -45.963 -17,1% 1601 Allgemeine Finanzwirtschaft 40.784 55.435 -14.651 -35,9% 22.670 -32.765 -144,5% 1004 Bereitstellung und Bewirtschaftung von Wohnraum 84.756 85.863 -1.107 -1,3% 61.099 -24.765 -40,5% 0801 Sportförderung/Unterhaltung von Sportstätten 4.881 25.974 -21.093 -432,1% 9.449 -16.525 -174,9% 0603 Kindertagesbetreuung 45.049 47.983 -2.934 -6,5% 38.749 -9.233 -23,8% 0502 Kommunale Leistungen nach dem SGB II 409.079 445.431 -36.353 -8,9% 530.476 +85.044 +16,0% übrige Produktgruppen 288.313 326.960 -38.647 -13,4% 301.762 -25.198 -8,4% Summe 1.135.809 1.302.267 -166.458 -14,7% 1.232.862 -69.405 -5,6% *) Spalte Vergleich (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Minderertrag) (+) Haushaltsverbesserung (Minderaufwand bzw. Mehrertrag) Inhalte dieser Position sind im Wesentlichen Aufwendungen für die Kosten der Unterkunft nach SGB II, Mieten, Pachten, Erbbauzinsen sowie weitere sonstige Aufwendungen. 0502 Kommunale Leistungen nach dem SGB II Die Minderaufwendungen in Höhe von 85,0 Mio. € in der Produktgruppe 0502 bei Amt 50 – Amt für Soziales, Arbeit und Senioren sind zum überwiegenden Teil auf geringer ausfallende Energiekosten zurückzuführen. Diese fielen auch nach dem Auslaufen der staatlichen Preisbremse im Energiesektor nicht so hoch aus wie ursprünglich erwartet. Der Verbesserung stehen anteilige Ertragsausfälle bei der Bundesbeteiligung gegenüber (siehe Zeile 6). 0301 Schulträgeraufgaben Insgesamt bestehen in der Produktgruppe 0301 bei Amt 40 – Amt für Schulentwicklung Mehraufwendungen in Höhe von rund 46,0 Mio. €, d ie sich aus verschiedenen Positionen zusammensetzen. Zum einen kommt es zu Mehraufwand bei den Sc hulmieten in Höhe von rund 22,8 Mio. € wegen einer Nebenkostennachzahlung für die Jahre 2020 bis 2022 sowie gestiegener Flächenverrechnungspreise im Vergleich zum Planwert. Zudem werden viele Schulgebäude eingerichtet, sodass ein großer Mittelabfluss in Höhe von rund 20,7 Mio. € aufgrund der Ausstattung stattgefunden hat . Darüber hinaus kam es bedingt durch den Umzug des Amtes 40 in ein neues Dienstgebäude für einige Monate zu einer Doppelzahlung der Büromiete (rund 1,7 Mio. €). Weitere Mehraufwendungen entstehen durch die Rückzahlung von Fördermitteln in Höhe von rund 0,8 Mio. €. 100 1601 Allgemeine Finanzwirtschaft Die Mehraufwendungen von insgesamt 32,8 Mio. € in der Produktgruppe 1601 bei Amt 20 – Kämmerei resultieren im Wesentlichen aus nicht planbaren Einzel - und Pauschalwertberichtigungen auf Forderungen. 1004 Bereitstellung und Bewirtschaftung von Wohnraum Die Produktgruppe 1004 weist insgesamt Mehrauf wendungen in Höhe von rund 24,8 Mio. € auf. Die Differenz ist auf höhere Mieten und die Unterbringung in kostenintensiven Beherbergungs stätten zurückzuführen, da im Rahmen der Aufnahme, Unterbringung und Betreuung von geflüchteten Personen Unterbringungskapazitäten geschaffen werden mussten. 0801 Sportförderung/Unterhaltung von Sportstätten Der in Produktgruppe 0801 bei Amt 52 – Sportamt ausgewiesene Mehraufwand steht zum einen im direkten Zusammenhang mit den in Teilplanzeile 7 dargestellten Erträgen. Zum anderen ergeben sich durch die Vorbereitung und Durchführung der UEFA EURO 2024 Mehraufwendungen in Höhe von rund 9,0 Mio. € . 0603 Kindertagesbetreuung Die Mehraufwendungen in der Produktgruppe 0603 bei Amt 51 – Amt für Kinder, Jugend und Familie in Höhe von rund 9,2 Mio. € resultieren überwiegend aus einem erhöhten Mietaufwand für von der Stadt Köln angemietete Kindertagesstätten aufgrund des höheren Flächenverrechnungspreises (rund 3,7 Mio. €) sowie aus außergewöhnlich hohen Rückzahlungen konsumtiver Zuwendungen aus Vorjahren an das Land (rund 4,6 Mio. €). Hierbei handelt es sich um konsumtive Zuwendungen für Kita-Helfer*innen, Sprachförderung und K indertagesstätten. Aufgrund unbesetzter Stellen, geringerer Inanspruchnahme der Sprachförderkräfte/Sprachberatung gegenüber der ausgezahlten Fördersumme und aufgrund Fachkräftemangels nicht erbrachter heilpädagogischer Förderung sind gewährte Zuwendungen, die nicht verausgabt wurden, zu erstatten. Die Träger erstatten ihrerseits die Mittel an die Stadt Köln. 101 3.3 Erläuterung des Finanzergebnisses F inanzerträge (Zeile 19) [1] [2] [3] [4] [5] [6] [7] (Werte in Tsd. €) Ist 2023 Ist 2024 Vergleich* Ist - Ist absolut [1] - [2] Vergleich* Ist / Ist relativ [3] / [1] Plan 2024 Vergleich* Ist - Plan absolut [2] - [5] Vergleich* Ist / Plan relativ [6] / [5] 1601 Allgemeine Finanzwirtschaft 25.271 35.713 +10.441 +41,3% 21.251 +14.462 +68,1% 1101 Ver- und Entsorgung 30.975 29.666 -1.309 -4,2% 20.483 +9.183 +44,8% übrige Produktgruppen 57.848 66.702 +8.854 +15,3% 61.501 +5.201 +8,5% Summe 114.095 132.081 +17.986 +15,8% 103.235 +28.845 +27,9% *) Spalte Vergleich (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Minderertrag) (+) Haushaltsverbesserung (Minderaufwand bzw. Mehrertrag) I n dieser Zeile werden im Wesentlichen Erträge aus Gewinnanteilen aus Beteiligungen, verbundenen Unternehmen, Sondervermögen und Ausleihungen, sonstige Finanzerträge und Zinserträge abgebildet. 1601 Allgemeine Finanzwirtschaft In der Produktgruppe 1601 bei Amt 20 – Kämmerei ergeben sich Mehrerträge in Höhe von insgesamt 14,5 Mio. €. Diese resultieren zum einen aus erzielten, aber nicht geplanten Erträgen im Bereich der in früheren Jahren abgeschlossenen Derivate (rund 5,5 Mio. €) und zum anderen aus Mehrerträgen bei Gesellschafterdarlehen für verbundene Unternehmen (rund 8,9 Mio. €). 1101 Ver- und Entsorgung Die Mehrerträge in 2024 in der Produktgruppe 1101 bei II/2 – Stabsstelle für Beteiligungssteuerung und öffentliches Finanz - und Unternehmensrecht von rund 9,2 Mio. € betreffen die Stadtentwässerungsbetriebe Köln (StEB Köln) und resultieren daraus, dass sowohl der Gewinn des Jahres 2023 sowie Entnahmen aus der Rücklage voll ausgeschüttet wurden. 102 Zinsen und sonst. Finanzaufwendungen (Zeile 20) [1] [2] [3] [4] [5] [6] [7] (Werte in Tsd. €) Ist 2023 Ist 2024 Vergleich* Ist - Ist absolut [1] - [2] Vergleich* Ist / Ist relativ [3] / [1] Plan 2024 Vergleich* Plan - Ist absolut [5] - [2] Vergleich* Ist / Plan relativ [6] / [5] 1601 Allgemeine Finanzwirtschaft 142.026 122.189 +19.837 +14,0% 98.404 -23.786 -24,2% 0110 Controlling, Finanzsteuerung, Rechnungswesen, Kasse und Vollstreckung 96 49 +47 +48,8% 449 +400 +89,1% 1201 Straßen, Wege, Plätze 782 90 +692 +88,5% 674 +584 +86,6% übrige Produktgruppen 3.858 3.273 +585 +15,2% 555 -2.718 -489,3% Summe 146.762 125.601 +21.161 +14,4% 100.083 -25.519 -25,5% *) Spalte Vergleich (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Minderertrag) (+) Haushaltsverbesserung (Minderaufwand bzw. Mehrertrag) Die Position besteht im Wesentlichen aus Zinsaufwendungen für Investitions - und Kassenkredite. 1601 Allgemeine Finanzwirtschaft In der Produktgruppe 1601 bei Amt 20 – Kämmerei werden Mehraufwendungen in Höhe von 23,8 Mio. € ausgewiesen. Der Mehraufwand resultiert überwiegend aus den gestiegenen Zinsaufwendungen für Liquiditätskredite (rund 35,6 Mio. €) aufgrund der enormen Leitzinserhöhungen der Europäischen Zentralbank beginnend mit September 2023. Diese werden durch verminderte Zinsaufwendungen für Investitionskredite (rund 12,4 Mio. €) in Teilen kompensiert. Die geringeren Zinsaufwendungen im investiven Bereich resultieren im Wesentlichen aus der nicht vollständigen Realisierung der geplanten Investitionen. Die Mehraufwendungen im Bereich der Verzinsung Gewerbesteuer von rund 2,4 Mio. € werden durch Minderaufwendungen im Bereich der (in früheren Jahren vereinbarten) Derivate überwiegend kompensiert. 0110 Controlling, Finanzsteuerung, Rechnungswesen, Kasse und Vollstreckung In der Produktgruppe 0110 bei Amt 20 – Kämmerei ergeben sich Wenigeraufwendungen in Höhe von 0,4 Mio. €. Die Wenigeraufwendungen begründen sich durch geringere Zinsaufwendungen bei den Betrieben gewerblicher Art. Eine genaue Planung ist nicht möglich, da die Abrechnungen seitens des Finanzamtes zeitverzögert erfolgen. 1201 Straßen, Wege, Plätze Die Produktgruppe 1201 weist Minderaufwendungen bei Amt 64 – Amt für Verkehrsmanagement sowie bei Amt 66 – Amt für Straßen und Radwegebau in Höhe von saldiert rund 0,6 Mio. € aus. Es handelt sich insbesondere um zurückzuzahlende Zuwendungen. Die Sachverhalte sind im Voraus nicht exakt planbar. 103 Außerordentliches Ergebnis (Zeilen 23 und 24) [1] [2] [3] [4] [5] [6] [7] (Werte in Tsd. €) Ist 2023 Ist 2024 Vergleich* Ist - Ist absolut [2] - [1] Vergleich* Ist / Ist relativ [3] / [1] Plan 2024 Vergleich* Ist - Plan absolut [2] - [5] Vergleich* Ist / Plan relativ [6] / [5] 1601 Allgemeine Finanzwirtschaft 6.511 0 -6.511 -100,0% 0 +0 0502 Kommunale Leistungen nach dem SGB II 10.647 0 -10.647 -100,0% 0 +0 0501 Leistungen nach dem SGB XII 2.902 0 -2.902 -100,0% 0 +0 1004 Bereitstellung und Bewirtschaftung von Wohnraum 10.134 0 -10.134 -100,0% 0 +0 0301 Schulträgeraufgaben 272 0 -272 -100,0% 0 +0 0503 Weitere soziale Pflichtleistungen 7.855 0 -7.855 -100,0% 0 +0 übrige Produktgruppen 5.617 0 - 5.617 -100,0% 0 +0 Summe 43.939 0 -43.939 -100,0% 0 +0 Im Jahr 2023 resultiert e das außerordentliche Ergebnis aus Corona- und Ukraine- Krieg-bedingten Sachverhalten. Das NKF-COVID-19-Ukraine-Isolierungsgesetz (NKF-CUIG) war letztmalig im Jahresabschluss 2023 anzuwenden. Auch darüber hinaus sind im Jahr 2024 keine außerordentlichen Erträge oder Aufwendungen angefallen. Nachrichtliche Verrechnung von Erträgen und Aufwendungen (Zeile 27-31) Erträge und Aufwendungen aus dem Abgang und der Veräußerung von Vermögensgegenständen nach § 90 Abs. 3 Satz 1 GO NRW sowie aus Wertveränderungen von Finanzanlagen sind gemäß § 44 Absatz 3 KomHVO NRW unmittelbar mit der allgemeinen Rücklage zu verrechnen. Die verrechneten Erträge bei Vermögensgegenständen in Höhe von 25,2 Mio. € resultieren hauptsächlich aus dem Verkauf von Grundstücken des Anlage- und Umlaufvermögens in Höhe von 19,0 Mio. €. Verrechnete Aufwendungen bei Vermögensgegenständen sind in Höhe von 27,4 Mio. € entstanden. Diese entfallen auf Abgänge von immateriellen Vermögensgegenständen und Vermögensgegenständen des Sachanlagevermögens sowie Vermögensgegenständen des Umlaufvermögens. Bei d en Finanzanlagen ergeben sich verrechnete Aufwendungen in Höhe von 239,7 Mio. € und Erträge in Höhe von 29,0 Mio. €. Die verrechneten Aufwendungen resultieren im Wesentlichen aus der außerplanmäßigen Abschreibung auf den Beteiligungswert der Kölner Kliniken GmbH in Höhe von 239,2 Mio. €. Die verrechneten Erträge sind in Höhe von 27,9 Mio. € auf eine Veräußerung von Wertpapieren des Anlagevermögens im Rahmen der Auflösung des Rheinfonds der Stadt Köln sowie auf Zuschreibungen auf die Buchwerte mehrerer als F inanzanlagen bilanzierter Unternehmensbeteiligungen zurückzuführen. Im Ergebnis ergibt sich der das Eigenkapital mindernde Verrechnungsbetrag von 212,8 Mio. €; dieser Betrag ist im Eigenkapitalspiegel aufgeführt. 104 4. Finanzrechnung Es werden die nachzuw eisenden Einzahlungen und Auszahlungen aus der Investitionstätigkeit erläutert. Zusätzlich wird die Finanzierungstätigkeit erläutert. Die wesentlichen Abweichungen gegenüber dem originären Finanzplan werden nachstehend – orientiert am Zeilenausweis der F inanzrechnung – erläutert. Ergänzende Detailerläuterungen können den Einzeldarstellungen der Teilergebnisse entnommen werden. Die Zeilen sind nach den Produktgruppen aufgegliedert. Dabei werden die sechs Produktgruppen mit den größten absoluten Plan-Ist- Abweichungen dargestellt. Die sonstige n Produktgruppen werden in der Position „übrige Produktgruppen“ zusammengefasst. 4.1 Erläuterung der investiven Ein- und Auszahlungen Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen (Zeile 18) [1] [2] [3] [4] [5] [6] [7] (Werte in Tsd. €) Ist 2023 Ist 2024 Vergleich* Ist - Ist absolut [2] - [1] Vergleich* Ist / Ist relativ [3] / [1] Plan 2024 Vergleich* Ist - Plan absolut [2] - [5] Vergleich* Ist / Plan relativ [6] / [5] 1202 Brücken, Tunnel, Stadtbahn, ÖPNV 26.470 58.252 +31.781 +120,1% 39.224 +19.028 +48,5% 0301 Schulträgeraufgaben 48.809 14.485 -34.325 -70,3% 1.772 +12.713 +717,5% 0104 IT- und Kommunikationsdienste 9.282 11.023 +1.741 +18,8% 0 +11.023 1201 Straßen, Wege, Plätze 8.220 3.140 -5.080 -61,8% 12.769 -9.629 -75,4% 0603 Kindertagesbetreuung 2.909 2.480 -430 -14,8% 7.675 -5.195 -67,7% 0902 Stadtentwicklung 1.439 1.509 +71 +4,9% 4.145 -2.636 -63,6% übrige Produktgruppen 62.666 64.202 +1.536 +2,5% 61.644 +2.559 +4,2% Summe 159.796 155.090 -4.706 -2,9% 127.228 +27.862 +21,9% *) Spalte Vergleich (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Mindereinzahlung) (+) Haushaltsverbesserung (Minderauszahlung bzw. Mehreinzahlung) In dieser Zeile werden Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen von unterschiedlichen Zuwendungsgebern, z. B. Bund, Land, Gemeinden und Gemeindeverbänden, dargestellt. 1202 Brücken, Tunnel, Stadtbahn, ÖPNV Die Mehreinzahlungen in Höhe von rund 19,0 Mio. € in der Produktgruppe 1202 sind dem Amt 69 – Amt für Brücken, Tunnel, Stadtbahnbau, ÖPNV zuzuordnen . Im Rahmen der Grunderneuerung der Mülheimer Brücke konnten deutlich mehr Fördermittel abgerufen werden als geplant. 0301 Schulträgeraufgaben In der Pro duktgruppe 0301 sind bei Amt 40 – Amt für Schulentwicklung Mehreinzahlungen in Höhe von rund 12,7 Mio. € entstanden. Durch Verzögerungen wurden Maßnahmen des DigitalPaktes erst in 2024 fertiggestellt, die ursprünglich in 105 Vorjahren geplant waren. Im Umfang der bewilligten Fördersumme wurden daher in 2024 Mittelabrufe gestartet, sodass es zu einer ungeplanten Einzahlung kam. 0104 IT- und Kommunikationsdienste In der Produktgruppe 0104 sind Mehreinzahlungen bei 12 – Amt für Informationsverarbeitung in Höhe von 11,0 Mio. € zu verzeichnen. Hier sind die Bundes- und Landeszuschüsse für das Projekt „Breitbandausbau“ abgebildet. Die Zuwendungen wurden im Haushaltsjahr 2024 zunächst konsumtiv geplant. Unterjährig hat sich jedoch herausgestellt, dass es sich bei dem Projekt um eine investive Maßnahme handelt. 1201 Straßen, Wege, Plätze In der Produktgruppe 1201 bei Amt 66 – Amt für Straßen und Radewegebau sind Mindereinzahlungen in Höhe von rund 9,6 Mio. € entstanden. Hier hat sich die Umsetzung von diversen zuwendungsfähigen Investitionsmaßnahmen des Infrastrukturvermögens verzögert. 0603 Kindertagesbetreuung Die Produktgruppe 0603 bei Amt 51 – Amt für Kinder, Jugend und Familie weist Mindereinzahlungen in Höhe von rund 5,2 Mio. € aus. Im Haushaltsjahr 2024 wurde ausschließlich aus dem Förderpaket „Kita- Investitionsprogramm NRW 2025“ beschieden und somit beim Landschaftsverband Rheinland entsprechende Mittel durch die Stadt Köln abgerufen. Für alle anderen Förderpakete fand keine weitere Bescheidung bzw. Abruf bei m Landschaftsverband Rheinland (LVR) statt. Die Nachfrage nach investiven Zuschüssen unterliegt Schwankungen. Ebenfalls führen Unvorhersehbarkeiten bei (Neu-)Baumaßnahmen, bei denen die Zuschussauszahlung nach Baufortschritt erfolgt, zu Abweichungen. 0902 Stadtentwicklung Die Mindereinzahlungen in der Produktgruppe 0902 bei Amt 15 - Stadtentwicklung und Statistik sind auf die Maßnahmen im Bereich Stadtsanierung/IHK Lindweiler, Glashüttenstraße aus dem ISEK Porz Mitte und Platz an der Herler Straße aus dem Projekt Starke Veedel zurückzuführen. 106 Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen (Zeile 19) [1] [2] [3] [4] [5] [6] [7] (Werte in Tsd. €) Ist 2023 Ist 2024 Vergleich* Ist - Ist absolut [2] - [1] Vergleich* Ist / Ist relativ [3] / [1] Plan 2024 Vergleich* Ist - Plan absolut [2] - [5] Vergleich* Ist / Plan relativ [6] / [5] 0108 Zentrale Liegenschaftsangelegenheiten 19.908 25.955 +6.047 +30,4% 35.000 -9.045 -25,8% 0903 Grundstücksbezogene Basisinformationen, Grundstücksordnung und Wertermittlung 91 78 -14 -14,8% 1.523 -1.445 -94,9% übrige Produktgruppen 762 731 -31 -4,0% 277 +454 +163,9% Summe 20.761 26.764 +6.003 +28,9% 36.800 -10.036 -27,3% *) Spalte Vergleich (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Mindereinzahlung) (+) Haushaltsverbesserung (Minderauszahlung bzw. Mehreinzahlung) In dieser Zeile werden Einzahlungen aus der Veräußerung von Grundstücken, Gebäuden und beweglichem Anlagevermögen, z. B. Büroausstattung, technischen Anlagen oder immateriellen Vermögensgegenständen wie vertraglich vereinbarten Rechten, Konzessionen und Lizenzen, abgebildet. 0108 Zentrale Liegenschaftsangelegenheiten In der Produktgruppe 0108 liegen Wenigereinzahlungen bei Amt 23 – Amt für Liegenschaften, Vermessung und Kataster in Höhe von rund 9 ,0 Mio. € vor. Die Grundstücksverkäufe sind kaum planbar, zudem kam es zu zeitlichen Verzögerungen bei den Veräußerungen. 0903 Grundstücksbezogene Basisinformationen, Grundstücksordnung und Wertermittlung In der Produktgruppe 0903 liegen W enigereinzahlungen bei Amt 23 – Amt für Liegenschaften, Vermessung und Kataster in Höhe von rund 1, 4 Mio. € vor. Es kam zu Verzögerungen bei den Veräußerungen aus Umlegungen. Einzahlungen aus der Veräußerung von Finanzanlagen (Zeile 20) [1] [2] [3] [4] [5] [6] [7] (Werte in Tsd. €) Ist 2023 Ist 2024 Vergleich* Ist - Ist absolut [2] - [1] Vergleich* Ist / Ist relativ [3] / [1] Plan 2024 Vergleich* Plan - Ist absolut [2] - [5] Vergleich* Ist / Plan relativ [6] / [5] 1601 Allgemeine Finanzwirtschaft 0 96.098 +96.098 0 +96.098 übrige Produktgruppen 81 0 -81 -100,0% 0 +0 Summe 81 96.098 +96.017 +34466,8% 0 +96.098 *) Spalte Vergleich (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Mindereinzahlung) (+) Haushaltsverbesserung (Minderauszahlung bzw. Mehreinzahlung) In dieser Zeile werden Einzahlungen aus der Veräußerung von Finanzanlagen, z. B. für den Verkauf von Wertpapieren, Beteiligungen und Anteilen an verbundenen Unternehmen, abgebildet. 107 1601 Allgemeine Finanzwirtschaft Es liegen Mehreinzahlungen von rund 96,1 Mio. € in der Produktgruppe 1601 bei Amt 20 – Kämmerei vor. Aufgrund des Ratsbeschlusses vom 14.11. 2024 wurde das städtische Fondsvermögen „Rhein-Fonds“ aufgelöst. Einzahlungen aus Beiträgen u. ä. Entgelten (Zeile 21) [1] [2] [3] [4] [5] [6] [7] (Werte in Tsd. €) Ist 2023 Ist 2024 Vergleich* Ist - Ist absolut [2] - [1] Vergleich* Ist / Ist relativ [3] / [1] Plan 2024 Vergleich* Ist - Plan absolut [2] - [5] Vergleich* Ist / Plan relativ [6] / [5] 1001 Baugenehmigungen, Bauordnungsbehördliche Maßnahmen 947 1.688 +741 +78,2% 600 +1.088 +181,3% übrige Produktgruppen 5.485 3.787 -1.698 -31,0% 4.000 -213 -5,3% Summe 6.432 5.475 -957 -14,9% 4.600 +875 +19,0% *) Spalte Vergleich (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Mindereinzahlung) (+) Haushaltsverbesserung (Minderauszahlung bzw. Mehreinzahlung) In dieser Zeile werden Einzahlungen aus Beiträgen, die zur (Re- )Finanzierung kommunaler Maßnahmen erhoben wurden (insbesondere Erschließungsbeiträge) abgebildet. 1001 Baugenehmigungen, Bauordnungsbehördliche Maßnahmen Die Mehreinzahlungen in der Produktgruppe 1001 bei Amt 63 – Bauaufsichtsamt und Statistik sind größtenteils auf die Stellplatzablöse zurückzuführen. Diese ist nicht genau planbar und unterliegt jährlichen Schwankungen. Sonstige Investitionseinzahlungen (Zeile 22) [1] [2] [3] [4] [5] [6] [7] (Werte in Tsd. €) Ist 2023 Ist 2024 Vergleich* Ist - Ist absolut [2] - [1] Vergleich* Ist / Ist relativ [3] / [1] Plan 2024 Vergleich* Ist - Plan absolut [2] - [5] Vergleich* Ist / Plan relativ [6] / [5] 1601 Allgemeine Finanzwirtschaft 4.184 2.134 -2.050 -49,0% 18.515 -16.381 -88,5% 0701 Gesundheitsdienste 0 0 +0 5.488 -5.488 -100,0% 1202 Brücken, Tunnel, Stadtbahn, ÖPNV 0 1.139 +1.139 6.235 -5.096 -81,7% 0603 Kindertagesbetreuung 173 129 -44 -25,5% 2.360 -2.231 -94,5% übrige Produktgruppen 351 3.803 +3.452 +984,7% 1.465 +2.337 +159,5% Summe 4.707 7.205 +2.497 +53,1% 34.063 -26.858 -78,8% *) Spalte Vergleich (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Mindereinzahlung) (+) Haushaltsverbesserung (Minderauszahlung bzw. Mehreinzahlung) In dieser Zeile werden im Wesentlichen Rückflüsse von Ausleihungen, Rückzahlungen investiver Auszahlungen und Einzahlungen aus der Abwicklung von Baumaßnahmen abgebildet. 108 1601 Allgemeine Finanzwirtschaft Es liegen Mindereinzahlungen von rund 16,4 Mio. € in der Pr oduktgruppe 1601 bei Amt 20 – Kämmerei vor, was insbesondere auf die Rückzahlungen von Ausleihungen zurückzuführen ist, die wesentlich geringer ausgefallen sind als geplant , da erst unterjährig eine Konkretisierung der Maßnahmen mit entsprechenden Rückzahlungsplänen erfolgt. Unter den Ausleihungen werden langfristige Forderungen ausgewiesen, die durch Hingabe von Kapital an Dritte, u. a. verbundene Unternehmen, Beteiligungsgesellschaften sowie private juristische und natürliche Personen, entstanden sind. 0701 Gesundheitsdienste Weitere Minder einzahlungen ergeben sich in Höhe von rund 5,5 Mio. € in der Produktgruppe 0701 bei II/2 – Stabsstelle für Beteiligungssteuerung und öffentliches Finanz- und Unternehmensrecht für die Kliniken der Stadt Köln. Die hier eingehenden Tilgungen von Ausleihungen an die Kliniken der Stadt Köln erfolgten ab 2024 nicht mehr, da mit Ratsbeschluss vom 12.12.2024 (Vorlage 3100/2024) die Ausleihungen in Höhe von 533,221 Mio. € den Kliniken der Stadt Köln erlassen und in Eigenkapital der Kliniken umgewandelt wurden. 1202 Brücken, Tunnel, Stadtbahn, ÖPNV Die in der Produktgruppe 1202 entstandenen Mindereinzahlungen in Höhe von rund 5,1 Mio. € sind bei Amt 20 – Kämmerei zu verorten. Aufgrund von Projektverzögerungen wurden Darlehen zur Beschaffung von Nieder - und Hochflurbahnen nur in geringem Umfang an die Kölner Verkehrs -Betriebe AG (KVB AG) ausgezahlt, so dass auch die Rückflüsse in 2024 nicht den erwarteten Umfang erreichten . 0603 Kindertagesbetreuung Es sind Mindereinzahlungen in der Produktgruppe 0603 bei Amt 51 – Amt für Kinder, Jugend und Familie in Höhe von rund 2,2 Mio. € angefallen. Hier sind Rückzahlungen der freien Träger und Tagespflegepersonen an die Stadt Köln für Rückforderungen des LVR aus Förderprogrammen geplant, sofern die Fördermittel nicht zweckentsprechend verwendet wurden. Im Haushaltsjahr 2024 fielen die Rückforderungen gering aus . 109 Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden (Zeile 24) [1] [2] [3] [4] [5] [6] [7] (Werte in Tsd. €) Ist 2023 Ist 2024 Vergleich* Ist - Ist absolut [1] - [2] Vergleich* Ist / Ist relativ [3] / [1] Plan 2024 Vergleich* Plan - Ist absolut [5] - [2] Vergleich* Ist / Plan relativ [6] / [5] 0108 Zentrale Liegenschaftsangelegenheit. 7.240 9.773 -2.533 -35,0% 75.000 +65.227 +87,0% 0901 Stadtplanung 15.464 0 +15.464 +100,0% 0 +0 übrige Produktgruppen 16.856 606 +16.250 +96,4% 1.200 +594 +49,5% Summe 24.096 10.379 +13.717 +56,9% 76.200 +65.821 +86,4% *) Spalte Vergleich (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Mindereinzahlung) (+) Haushaltsverbesserung (Minderauszahlung bzw. Mehreinzahlung) I n dieser Zeile werden Auszahlungen für den Erwerb von unbebauten und bebauten Grundstücken und Gebäuden dargestellt. 0108 Zentrale Liegenschaftsangelegenheiten In der Produktgruppe 0108 sind Minder auszahlungen bei Amt 23 – Amt für Liegenschaften, Vermessung und Kataster in Höhe von rund 65,0 Mio. € entstanden. Der Erwerb diverser Grundstücke hat sich verzögert. 0901 Stadtplanung In der Produktgruppe 0901 bei Amt 61 – Stadtplanungsamt sind in 2023 Auszahlungen in Höhe von 15,5 Mio. € für zwei Grundstücksankäufe im Rahmen der städtebaulichen Entwicklungsmaßnahme Deutzer Hafen entstanden. A uszahlungen für Baumaßnahmen (Zeile 25) [1] [2] [3] [4] [5] [6] [7] (Werte in Tsd. €) Ist 2023 Ist 2024 Vergleich* Ist - Ist absolut [1] - [2] Vergleich* Ist / Ist relativ [3] / [1] Plan 2024 Vergleich* Plan - Ist absolut [5] - [2] Vergleich* Ist / Plan relativ [6] / [5] 1201 Straßen, Wege, Plätze 27.733 31.051 -3.318 -12,0% 77.403 +46.352 +59,9% 0408 Kölnisches Stadtmuseum 5.188 239 +4.949 +95,4% 20.493 +20.254 +98,8% 1202 Brücken, Tunnel, Stadtbahn, ÖPNV 81.759 87.296 -5.536 -6,8% 107.429 +20.133 +18,7% 0801 Sportförderung/Unterhaltun g von Sportstätten 8.639 6.273 +2.366 +27,4% 22.017 +15.744 +71,5% 0203 Märkte 0 2 -2 15.060 +15.058 +100,0% 1004 Bereitstellung und Bewirtschaftung von Wohnraum 11.693 7.825 +3.868 +33,1% 20.389 +12.564 +61,6% übrige Produktgruppen 61.821 69.740 -7.919 -12,8% 106.888 +37.148 +34,8% Summe 196.833 202.426 -5.593 -2,8% 369.679 +167.253 +45,2% *) Spalte Vergleich (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Mindereinzahlung) (+) Haushaltsverbesserung (Minderauszahlung bzw. Mehreinzahlung) In dieser Zeile werden Auszahlungen für die Abwicklung von Baumaßnahmen abgebildet. Diese umfassen Hoch-, Tief- und sonstige Baumaßnahmen. 110 1201 Straßen, Wege, Plätze In der Produktgruppe 1201 sind Minderauszahlungen insbesondere bei Amt 66 – Amt für Straße n und Radwegebau in Höhe von rund 46,4 Mio. € entstanden. Die Straßenbaumaßnahmen sind komplex und es bedarf eines hohen Abstimmungsbedarfs. Im Bauablauf kann es trotz sorgfältiger Planung zu Störungen kommen. Darüber hinaus wirken sich auch die zeitaufwen digen Vergabeprozesse sowie die angespannte Situation auf dem Beschaffungsmarkt aus. 0408 Kölnisches Stadtmuseum Die Minderausauszahlungen in der Produktgruppe 0408 sind auf den Beschluss aus 2024 zurückzuführen, dass die Maßnahme Historische Mitte Köln nicht weiterverfolgt wird. Entsprechend sind keine weiteren investiven Auszahlungen angefallen. 1202 Brücken, Tunnel, Stadtbahn, ÖPNV Die Minderauszahlungen in Höhe von rund 20,1 Mio. € in der Produktgruppe 1202 sind dem Amt 69 – Amt für Brücken, Tunnel, Stadtbahnbau, ÖPNV zuzuordnen. Komplexe Vergabeverfahren und zeitintensive Abstimmungsprozesse führten zu Verzögerungen bei der Planung bzw. Realisierung diverser Baumaßnahmen, wie z. B. den neuen Fuß- und Radwegbrücken über den Rhein, den Brücken Frankfurter Str. und Liebigstr. sowie der Ost-West-Stadtbahn. 0801 Sportförderung/Unterhaltung von Sportstätten In der Produktgruppe 0801 bei Amt 52 – Sportamt ergeben sich durch Verzögerungen im Bauablauf bzw. beim Baubeginn von diversen Investitionsvorhaben aufgrund von komplexen Vergabeverfahren und unerwartet zeitintensiven Abstimmungsprozessen erhebliche Plan/Ist-Abweichungen bei den Auszahlungen für Baumaßnahmen. 0203 Märkte In der Produktgruppe 0203 sind Minderauszahlungen bei Amt 236 – Marktverwaltung in Höhe von rund 15,1 Mio. € entstanden. Die Interimslösung Großmarkt und kleinere Baumaßnahmen haben sich verzögert. 1004 Bereitstellung und Bewirtschaftung von Wohnraum In der Produktgruppe 1004 bei Amt 56 – Amt für Wohnungswesen ergeben sich aufgrund v on Verzögerungen im Bauablauf bzw. beim Baubeginn von diversen Investitionsvorhaben Minderauszahlungen für Baumaßnahmen in Höhe von rund 12,6 Mio. €. 111 Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen (Zeile 26) [1] [2] [3] [4] [5] [6] [7] (Werte in Tsd. €) Ist 2023 Ist 2024 Vergleich* Ist - Ist absolut [1] - [2] Vergleich* Ist / Ist relativ [3] / [1] Plan 2024 Vergleich* Plan - Ist absolut [5] - [2] Vergleich* Ist / Plan relativ [6] / [5] 0401 Museumsreferat 1.008 1.156 -148 -14,7% 11.412 +10.256 +89,9% 0301 Schulträgeraufgaben 16.764 31.280 -14.516 -86,6% 28.012 -3.268 -11,7% 0104 IT- und Kommunikationsdienste 5.544 7.029 -1.485 -26,8% 9.958 +2.929 +29,4% 1301 Öffentliches Grün, Wald- und Forstwirtschaft, Erholungsanlagen 3.955 3.306 +649 +16,4% 5.670 +2.364 +41,7% 0110 Controlling, Finanzsteuerung, Rechnungswesen, Kasse und Vollstreckung 1.864 1.009 +855 +45,9% 3.195 +2.186 +68,4% 0418 Stadtbibliothek 2.280 1.631 +649 +28,5% 3.296 +1.665 +50,5% übrige Produktgruppen 30.354 39.811 -9.458 -31,2% 44.631 +4.820 +10,8% Summe 61.768 85.222 -23.454 -38,0% 106.174 +20.952 +19,7% *) Spalte Vergleich (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Mindereinzahlung) (+) Haushaltsverbesserung (Minderauszahlung bzw. Mehreinzahlung) In dieser Zeile werden Auszahlungen für den Erwerb von beweglichen und immateriellen Vermögensgegenständen dargestellt. Beispielsweise umfasst dies zum einen Kunstgegenstände, Maschinen und Fahrzeuge oder Betriebs - und Geschäftsausstattung und zum anderen vertraglich vereinbarte Rechte, Konzessionen und Lizenzen. 0401 Museumsreferat In der Produktgruppe 0401 begründen sich die Minderauszahlungen in Höhe von rund 10,3 Mio. € beim Museumsreferat in Verzögerungen im Projekt Interimsdepot, geringeren Kunstankäufen sowie der Depriorisierung des Projektes Zentraldepot der Museen. 0301 Schulträgeraufgaben In der Produktgruppe 0301 liegen bei Amt 40 – Amt für Schulentwicklung Mehrauszahlungen in Höhe von rund 3,3 Mio. € vor. Aufgrund von Verzögerungen wurden Maßnahmen des DigitalPaktes erst in 2024 fertiggestellt , die ursprünglich in Vorjahren geplant waren. 0104 IT- und Kommunikationsdienste Minderauszahlungen sind i n der Produktgruppe 0104 bei 12 – Amt für Informationsverarbeitung in Höhe von 2,9 Mio. € entstanden. Diese resultieren im Wesentlichen aus der verzögerten Beschaffung diverser IT-Komponenten (u. a. ITSM- Tool - Framework für das IT-Servicemanagement, Speichernetzwerk). Zusätzlich sind die vermehrt als Mietlizenzen angebotenen Produkte ( u. a. Prolin, SAC -Cloud, Firewall), die konsumtiv abzuwickel n sind, ursächlich für einen verringerten Mittelabfluss. 112 1301 Öffentliches Grün, Wald- und Forstwirtschaft, Erholungsanlagen In der Produktgruppe 1301 des Amtes 67 – Amt für Landschaftspflege und Grünflächen unterschreiten die Auszahlungen für die Beschaffung bewegliche n Vermögens den Planwert um 2,4 Mio. €, da die Lieferzeiten einiger in Beschaffung befindlicher Fahrzeuge des Fahrzeug- und Maschinenkonzeptes Stadtgrün und Forst sich verzögern und die Zahlungswirksamkeit sich in Folgejahre verlagert. 0110 Controlling, Finanzsteuerung, Rechnungswesen, Kasse und Vollstreckung Es liegen Wenigerauszahlungen von rund 2,2 Mio. € in der Produktgruppe 0110 bei Amt 20 – Kämmerei vor. Die Projekte SAP BW/4Hana, SAP S/4Hana sowie die Einführung einer neuen Vollstreckungssoftware konnten aufgrund von zeitlichen Verzögerungen im Projektablauf nicht vollumfänglich in 2024 realisiert werden. 0418 Stadtbibliothek Die Produktgruppe 0418 weist Minderauszahlungen beim Amt 43 – Stadtbibliothek in Höhe von rund 1,7 Mio. €. aus. Diese resultieren vor allem aus zeitlichen Verzögerungen bei der Generalsanierung der Zentralbibliothek. A uszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen (Zeile 27) [1] [2] [3] [4] [5] [6] [7] (Werte in Tsd. €) Ist 2023 Ist 2024 Vergleich* Ist - Ist absolut [1] - [2] Vergleich* Ist / Ist relativ [3] / [1] Plan 2024 Vergleich* Plan - Ist absolut [5] - [2] Vergleich* Ist / Plan relativ [6] / [5] 1601 Allgemeine Finanzwirtschaft 20.313 19.276 +1.037 +5,1% 28.180 +8.904 +31,6% 1703 Waisenhausstiftung 0 77 -77 2.350 +2.273 +96,7% 1706 Stiftung Dr. Dormagen-Guffanti 35 100 -65 -189,0% 1.820 +1.720 +94,5% 1714 Stiftung für in Not geratene Einwohner der Stadt Köln 195 0 +195 +100,0% 1.565 +1.565 +100,0% 0416 Kulturförderung 1.400 1.650 -250 -17,9% 0 -1.650 übrige Produktgruppen 5.454 5.583 -129 -2,4% 5.664 +81 +1,4% Summe 27.396 26.685 +711 +2,6% 39.578 +12.893 +32,6% *) Spalte Vergleich (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Mindereinzahlung) (+) Haushaltsverbesserung (Minderauszahlung bzw. Mehreinzahlung) I n dieser Zeile werden Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen, z. B. für den Erwerb von Wertpapieren, Beteiligungen und Anteilen an verbundenen Unternehmen, abgebildet. 1601 Allgemeine Finanzwirtschaft Es liegen Minderauszahlungen von rund 8,9 Mio. € in der Produktgruppe 1601 bei Amt 20 – Kämmerei vor. Für den Erwerb von Finanzanlagen durch städtische Eigengesellschaften erfolgt eine zentrale Veranschlagung. Im Jahr 2024 wurden die Mittel zur Finanzierung des überplanmäßigen Bedarfs beim Kauf der Messehallen Nord zur Verfügung gestellt (10,0 Mio. €). Weiterhin handelt es sich bei den abgebildeten Auszahlungen zum Erwerb von Finanzanlagen um den Tilgungsanteil aus den Schuldendienstzahlungen an die KVB AG für die Nord- Süd-Stadtbahn. Die Kapitalzuführung seitens der Stadt Köln ist um rund 1,1 Mio. € höher ausgefallen als zum Zeitpunkt der Planung angenommen. 113 1703 Waisenhausstiftung In der Produktgruppe 1703 bei Amt 20 – Kämmerei sind Minderauszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen in Höhe von 2,3 Mio. € entstanden. Das Stiftungsvermögen wird in verschiedenen Anlageformen angelegt. Von neuen Anlageformen wurde in 2024 abgesehen, weil zunächst eine externe Beratung zur möglichen Neuausrichtung der Anlagestrategie beauftragt werden soll. 1706 Stiftung Dr. Dormagen-Guffanti In der Produktgruppe 1706 bei Amt 20 – Kämmerei sind Minderauszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen in Höhe von 1,7 Mio. € entstanden. Das Stiftungsvermögen wird in verschiedenen Anlageformen angelegt. Von neuen Anlageformen wurde zunächst abgesehen, weil zunächst eine externe Beratung zur möglichen Neuausrichtung der Anlagestrategie beauftragt werden soll. 1714 Stiftung für in Not geratene Einwohner der Stadt Köln Für den Erwerb von Finanzanlagen sind Minderauszahlungen von rund 1,6 Mio. € in der Produktgruppe 1714 bei Amt 20 – Kämmerei entstanden. Das Stiftungsvermögen wird in verschiedenen Anlageformen angelegt. Es wurde erwartet, dass für bereits getätigte Kapitalanlagen höhere Abrufe der Fondsmanager erfolgen würden, diese sind aber ausgeblieben. Von neuen Anlageformen wurde zunächst abgesehen, weil zunächst eine externe Beratung zur möglichen Neuausrichtung der Anlagestrategie beauftragt werden soll. 0416 Kulturförderung Für die Baumaßnahme AG Zoologischer Garten Köln in der Produktgruppe 0416 wurden keine Auszahlungsermächtigungen in 2024 veranschlagt, da die Finanzierung der Restarbeiten über Ermächtigungsübertragungen sichergestellt wurde. Dies führte zu einer Plan-Ist Abweichung i.H.v. 1,6 Mio. €. 114 Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen (Zeile 28) [1] [2] [3] [4] [5] [6] [7] (Werte in Tsd. €) Ist 2023 Ist 2024 Vergleich* Ist - Ist absolut [1] - [2] Vergleich* Ist / Ist relativ [3] / [1] Plan 2024 Vergleich* Plan - Ist absolut [5] - [2] Vergleich* Ist / Plan relativ [6] / [5] 1401 Umweltordnung, -vorsorge 5.684 8.188 -2.504 -44,1% 20.600 +12.412 +60,3% 0603 Kindertagesbetreuung 2.841 2.483 +358 +12,6% 7.675 +5.192 +67,6% 0902 Stadtentwicklung 142 133 +9 +6,5% 2.229 +2.097 +94,1% 0416 Kulturförderung 1.968 1.413 +555 +28,2% 400 -1.013 -253,3% 1202 Brücken, Tunnel, Stadtbahn, ÖPNV 3.295 14.254 -10.959 -332,6% 8.710 -5.544 -63,6% 0104 IT- und Kommunikationsdienste 10.309 12.247 -1.938 -18,8% 0 -12.247 übrige Produktgruppen 59.081 12.369 +46.712 +79,1% 13.137 +768 +5,8% Summe 83.320 51.087 +32.233 +38,7% 52.751 +1.665 +3,2% *) Spalte Vergleich (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Mindereinzahlung) (+) Haushaltsverbesserung (Minderauszahlung bzw. Mehreinzahlung) I n dieser Zeile werden Zuweisungen und Zuschüsse für Investitionen an verschiedene Zuwendungsempfänger*innen ( z. B. verbundene Unternehmen, Beteiligungen, den privaten Bereich oder Vereine, Kirchen, Stiftungen sowie an andere Verbände und Organisationen) dargestellt. 1401 Umweltordnung, -vorsorge Die Finanzmittel sind im Wesentlichen für die Förderprogramme “Investitionsprogramm Klimaschutz“ vorgesehen. Hierzu sind in der Produktgruppe 1401 bei Amt 57 – Umwelt- und Verbraucherschutzamt Minderauszahlungen in Höhe von rund 12,4 Mio. € entstanden, da die sehr große Nachfrage die derzeit vorhandenen Personalkapazitäten übersteigt. Im Vergleich zum Vorjahr konnten deutlich mehr Anträge bearbeitet werden, so dass die Auszahlungen insgesamt angestiegen sind . 0603 Kindertagesbetreuung In der Produktgruppe 0603 bei Amt 51 – Amt für Kinder, Jugend und Familie sind Minderauszahlungen in Höhe von rund 5,2 Mio. € angefallen. Korrespondierend zu den Einzahlungen für Investitionsmaßnahmen in Zeile 18 - Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen, wurde in 2024 ausschließlich aus dem Förderpaket „Kita- Investitionsprogramm NRW 2025“ beschieden und entsprechende Zuschussmittel an die Träger ausgezahlt. Für alle anderen Förderpakete fand im Haushaltsjahr 2024 keine weitere Bescheidung und Auszahlung an die Träger statt. Die Nachfrage nach investiven Zuschüssen unterliegt Schwankungen. Ebenfalls führen Unvorhersehbarkeiten bei (Neu-)Baumaßnahmen, bei denen die Zuschussauszahlung nach Baufortschritt erfolgt, zu Abweichungen . 115 0902 Stadtentwicklung Die Minderauszahlungen in der Produktgruppe 0902 bei Amt 15 - Amt für Stadtentwicklung und Statistik lassen sich größtenteils auf die Maßnahmen der Stadtsanierung/IHK Lindweiler zurückführen. Des Weiteren haben sich einzelne Teilmaßnahmen des Haus-, Hof- und Fassadenprogrammes verzögert. 0416 Kulturförderung Die Mittel für Maßnahmen von VII/5 - Kulturraumanagement waren ursprünglich in anderen Produktgruppen innerhalb des Produktbereichs 04 – Kultur und Wissenschaft geplant und wurden aufgrund von organisatorisc hen Veränderungen in das Amtsbudget des Kulturraummanagements in der Produktgruppe 0416 übertragen. 1202 Brücken, Tunnel, Stadtbahn, ÖPNV Die Mehrauszahlungen in Höhe von rund 5,5 Mio. € in der Produktgruppe 1202 sind bei Amt 68 – Amt für nachhaltige Mobilitätsentwicklung entstanden. Auf Basis der ÖPNV-Pauschale erfolgt eine Weiterleitung von Zuwendungen an die Kölner Verkehrsbetriebe AG ( KVB AG ) zur Finanzierung von neuen bzw. zur Sanierung vorhandener Stadtbahnen. Die Auszahlungen erfolgen gemäß Mittelabruf der KVB AG nach Projektfortschritt. In 2024 hat die KVB AG neben den für dieses Jahr eingeplanten auch die im Vorjahr aufgrund von Projektverzögerungen nicht benötigten Mittel abgerufen . 0104 IT- und Kommunikationsdienste In der Produktgruppe 0104 sind Mehrauszahlungen bei Amt 12 – Amt für Informationsverarbeitung in Höhe von 12,2 Mio. € entstanden. Hierbei handelt es sich um die gewährten Zuwendungen an die NetCologne GmbH für das Projekt „Breitbandausbau“. Die Auszahlungen wurden im Haushaltsjahr 2024 zunächst konsumtiv geplant. Unterjährig hat sich jedoch herausgestellt, dass es sich bei dem Projekt um eine investive Maßnahme handelt. 116 Sonstige Investitionsauszahlungen (Zeile 29) [1] [2] [3] [4] [5] [6] [7] (Werte in Tsd. €) Ist 2023 Ist 2024 Vergleich* Ist - Ist absolut [1] - [2] Vergleich* Ist / Ist relativ [3] / [1] Plan 2024 Vergleich* Plan - Ist absolut [5] - [2] Vergleich* Ist / Plan relativ [6] / [5] 1601 Allgemeine Finanzwirtschaft 0 0 +0 233.030 +233.030 +100,0% 1202 Brücken, Tunnel, Stadtbahn, ÖPNV 18.521 0 +18.521 +100,0% 74.354 +74.354 +100,0% 0701 Gesundheitsdienste 164.621 0 +164.621 +100,0% 45.900 +45.900 +100,0% 0603 Kindertagesbetreuung 169 141 +28 +16,6% 2.360 +2.219 +94,0% 0801 Sportförderung/Unterhaltun g von Sportstätten 4.600 36.590 -31.990 -695,4% 12.529 -24.061 -192,0% 1501 Wirtschaft und Tourismus 86.000 375.859 -289.859 -337,0% 0 -375.859 übrige Produktgruppen 964 1.505 -540 -56,0% 1 -1.504 - 150350,7% Summe 274.875 414.095 -139.220 -50,6% 368.174 -45.921 -12,5% *) Spalte Vergleich (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Mindereinzahlung) (+) Haushaltsverbesserung (Minderauszahlung bzw. Mehreinzahlung) In dieser Zeile werden die Gewährung von Ausleihungen, insbesondere an verbundene Unternehmen und Beteiligungen, sowie Rückzahlungen investiver Zuwendungen dargestellt. 1601 Allgemeine Finanzwirtschaft Es liegen Wenigerauszahlungen in Höhe von 233,0 Mio. € in der Produktgruppe 1601 bei Amt 20 – Kämmerei vor. Für die Gewährung von Ausleihungen an städtische Beteiligungsgesellschaften erfolgt e eine zentrale Veranschlagung, die längerfristige Gesellschafterdarlehen ermöglicht. Nach Beschluss wird dieser unterjährig als Einzelmaßnahme in dem dann zutreffenden Teilfinanzplan abgebildet. Dazu wurden rund 194 Mio. € in die Produktgruppe 1501, Wirtschaft und Tourismus, zum Erwerb der Messehallen Nord durch das Veranstaltungszentrum umgeschichtet. Das kommunale Wohnungsbauförderprogramm als Ergänzung der Wohnungsbauförderung des Landes wurde nicht in Anspruch genommen, da alle Bedarfe aus den vorrangigen Mitteln des Landes gedeckt werden konnten. Daraus ergeben sich Wenigerauszahlungen in Höhe von 33,0 Mio. €. 1202 Brücken, Tunnel, Stadtbahn, ÖPNV In der Produktgruppe 1202 sind bei Amt 20 – Kämmerei Minderauszahlungen in Höhe von rund 74,4 Mio. € entstanden. Die Ausleihung an die Kölner Verkehrs-Betriebe AG (KVB AG) zur Beschaffung von Nieder - und Hochflurbahnen erfolgt nach Projektfortschritt. Aufgrund von Liefer verzögerungen wurden in 2024 keine Auszahlungen geleistet. 117 0701 Gesundheitsdienste Es ergeben sich Minder auszahlungen in Höhe von rund 45,9 Mio. € in der Produktgruppe 0701 bei Stabsstelle II/2 – Stabsstelle für Beteiligungssteuerung und öffentliches Finanz- und Unternehmensrecht, da eine Unterstützung der Kliniken der Stadt Köln ab 2024 nicht mehr über Ausleihungen erfolgt. Vielmehr wird zukünftig ein Betriebskostenzuschuss gezahlt. 0603 Kindertagesbetreuung Weitere Minderauszahlungen in Höhe von rund 2,2 Mio. € in der Produktgruppe 0603 sind bei Amt 51 – Amt für Kinder, Jugend und Familie angefallen. Korrespondierend zu den Einzahlung en werden hier di e Rückzahlungen der z urückgeforderten, nac h Prüfung der v on Trägern und T agespflegepersonen er brachten Verwendungsnachweise nicht z weckentsprechend eingesetzten M ittel aus de m Bundes- und Landesprogramm, an den ursprünglichen Zuschussgeber dargestellt. Die Summe der an den Zuschussgeber (Bund, Land) überwiesenen Rückzahlungen blieb im Ergebnis ger ing. 0801 Sportförderung/Unterhaltung von Sportstätten In 2024 wurden in der Produktgruppe 0801 bei 52 – Sportamt außerplanmäßig Mittel zur Tilgung der Restschuld des "großen Stadionkredits" in Höhe von 28,0 Mio. € sowie für ein Darlehen für diverse Investitionen im Bereich Kölner Sportstätten in Höhe von 8,3 Mio. € zur Verfügung gestellt. Außerdem wurden die veranschlagten Ausleihungen für das Radsportzentrum in H öhe von 12,5 Mio. € aufgrund von Projektverzögerungen in 2024 noch nicht benötigt. 1501 Wirtschaft und Tourismus Die Mehrauszahlungen in der Produktgruppe 1501 bei II/2 – Stabsstelle für Beteiligungssteuerung und öffentliches Finanz- und Unternehmensrecht sind auf die außerplanmäßige Mittelbereitstellung in Höhe von 3,0 Mio. € zur Finanzierung der Projektplanungskosten für ein Neubauvorhaben auf dem Gelände des BioCampus zurück zu führen. Zusätzlich sind zum vollständigen Erwerb des Eigentums an dem gesamten Areal des Nordgeländes der KölnMesse einschließlich sämtlicher Aufbauten dem Veranstaltungszentrum Mittel in Höhe von 372,0 Mio. € zur Kreditaufnahme ebenfalls außerplanmäßig durch II/2 - Stabsstelle für Beteiligungssteuerung und öffentliches Finanz- und Unternehmensrecht zur Verfügung gestellt worden. 118 4.2 Erläuterung der Ein- und Auszahlungen aus Finanzierungstätigkeit Einzahlungen aus der Aufnahme und durch Rückflüsse von Krediten für Inves- titionen und diesen wirtschaftlich gleichkommenden Rechtsverhältnissen (Zeile 33) [1] [2] [3] [4] [5] [6] [7] (Werte in Tsd. €) Ist 2023 Ist 2024 Vergleich* Ist - Ist absolut [2] - [1] Vergleich* Ist / Ist relativ [3] / [1] Plan 2024 Vergleich* Ist - Plan absolut [2] - [5] Vergleich* Ist / Plan relativ [6] / [5] 1601 Allgemeine Finanzwirtschaft 1.720.075 996.429 -723.645 -42,1% 1.361.865 -365.435 -26,8% übrige Produktgruppen 2.832 2.159 -673 -23,8% 4.151 -1.993 -48,0% Summe 1.722.907 998.588 -724.319 -42,0% 1.366.016 -367.428 -26,9% *) Spalte Vergleich (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Mindereinzahlung) (+) Haushaltsverbesserung (Minderauszahlung bzw. Mehreinzahlung) In dieser Zeile werden Einzahlungen aus der Aufnahme von Investitionskrediten und durch Rückflüsse von Darlehen dargestellt. Im Vergleich zur Planung liegen Mindereinzahlungen in Höhe von 367,4 Mio. € vor. Im Wesentlichen entstanden die Mindereinzahlungen in Höhe von rund 365,4 Mio. € in der Produktgruppe 1601 bei Amt 20 – Kämmerei. Der oben dargestellte Haushaltsansatz in Höhe von rund 1.361,9 Mio. € für die Aufnahme von Investitionsdarlehen setzt sich im Wesentlichen zusammen aus rund 350,0 Mio. € Umschuldungsvolumen und rund 1.011,9 Mio. € Neukreditaufnahmevolumen. Die Mindereinzahlungen resultieren überwiegend aus nicht getätigten Investitionen und daraus folgend aus nicht erforderlichen Kreditneuaufnahmen. Einzahlungen aus der Aufnahme und durch Rückflüsse von Krediten zur Liqui- ditätssicherung (Zeile 34) [1] [2] [3] [4] [5] [6] [7] (Werte in Tsd. €) Ist 2023 Ist 2024 Vergleich* Ist - Ist absolut [2] - [1] Vergleich* Ist / Ist relativ [3] / [1] Plan 2024 Vergleich* Ist - Plan absolut [2] - [5] Vergleich* Ist / Plan relativ [6] / [5] 1601 Allgemeine Finanzwirtschaft 9.172.570 8.230.694 -941.875 -10,3% 14.481.951 -6.251.256 -43,2% übrige Produktgruppen 0 0 +0 0 +0 Summe 9.172.570 8.230.694 -941.875 -10,3% 14.481.951 -6.251.256 -43,2% *) Spalte Vergleich (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Mindereinzahlung) (+) Haushaltsverbesserung (Minderauszahlung bzw. Mehreinzahlung) In dieser Zeile werden Einzahlungen aus der Aufnahme von Liquiditätskrediten, insbesondere vom Land und von Kreditinstituten dargestellt. 119 Im Vergleich zur Planung liegen Mindereinzahlungen in Höhe von 6.251,3 Mio. € vor. Diese Mindereinzahlungen sind in der Produktgruppe 1601 bei Amt 20 – Kämmerei entstanden. Die Zeile 34 der Finanzrechnung steht in direktem Zusammenhang mit der Zeile 36 der Finanzrechnung – Auszahlungen von Krediten zur Liquiditätssicherung. Die nachstehenden Erläuterungen verfolgen daher eine gebündelte Betrachtung. Im Saldo von Einzahlungen und Auszahlungen von Krediten zur Liquiditätssicherung ergibt sich die tatsächliche geplante Veränderung des Liquiditätsbestandes. Der geplante Veränderungssaldo aus Ein- und Auszahlungen betrug im Jahr 2024 rund 382,0 Mio. €. Er ergibt sich aus Planeinzahlungen von in Hohe rund 14.48 2,0 Mio. € und Planauszahlungen von in Höhe rund 14.100,0 Mio. €. Im Rahmen der Planung kann nicht abgesehen werden, mit welcher Fristigkeit und welcher Häufigkeit Liquiditätskredite aufgenommen bzw. zurückgezahlt werden. Aus diesem Grund kann es zu hohen Abweichungen im Vergleich der Ist- und Planzahlen kommen. Das Volumen ist im Ergebnis budgetneutral, da Ein- und Auszahlungsseite in gleicher Höhe veranschlagt werden. Im Saldo des Ist -Ergebnisses von Ein- und Auszahlungen ergab sich eine Mehrung des Liquiditätskreditbestandes von rund 115,9 Mio. €. Dieser setzt sich zusammen aus Ist-Einzahlungen von rund 8.230,7 Mio. € und Ist -Auszahlungen von rund 8.114,8 Mio. €. Die grundsätzliche Mehrung des Liquiditätskreditistbestandes von rund 115,9 Mio. € ergibt sich aus einem Delta von Ein- und Auszahlungen zu Gunsten der Auszahlungen hier insbesondere der Auszahlungen für Transferleistungen. Im Vergleich zur Planung ergibt sich jedoch eine Verbesserung im Saldo der Liquiditätskreditaufnahmen in Höhe von rund 266,1 Mio. € (geplanter Saldo von rund +382,0 Mio. € zu Ist-Saldo von rund 115,9 Mio. €). Die Verbesserung resultiert überwiegend aus höheren Steuereinzahlungen (u. a. Verbesserung Gewerbesteuer und Gemeindeanteil an der Einkommenssteuer mit gesamt rund 128,6 Mio. €), aus höheren sonstigen Einzahlungen (u. a. Säumniszuschläge etc. von rund 61,0 Mio. €) und aus verringerten Tilgungsleistungen für Investitionskredite (Verbesserung rund 40,0 Mio. €). 120 Auszahlungen für die Tilgung und Gewährung von Krediten für Investitionen und diesen wirtschaftlich gleichkommenden Rechtsverhältnissen (Zeile 35) [1] [2] [3] [4] [5] [6] [7] (Werte in Tsd. €) Ist 2023 Ist 2024 Vergleich* Ist - Ist absolut [1] - [2] Vergleich* Ist / Ist relativ [3] / [1] Plan 2024 Vergleich* Ist - Plan absolut [5] - [2] Vergleich* Ist / Plan relativ [6] / [5] 1601 Allgemeine Finanzwirtschaft 957.407 524.180 +433.226 + 45,2% 759.617 +235.436 + 31,0% übrige Produktgruppen 6.619 6.254 +365 + 5,5% 8.300 +2.046 + 24,7% Summe 964.026 530.434 +433.591 + 45,0% 767.917 +237.482 + 30,9% *) Spalte Vergleich (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Mindereinzahlung) (+) Haushaltsverbesserung (Minderauszahlung bzw. Mehreinzahlung) In dieser Zei le werden Auszahlungen für die Tilgung von Investitionskrediten, haupt - sächlich von Kreditinstituten, sowie für die Gewährung von Darlehen abgebildet. Im Verg leich zur Planung liegen Minderauszahlungen in Höhe von 237,5 Mio. € vor, die i m Wesentlichen (rund 235,4 Mio. €) in der Produktgruppe 1601 bei Amt 20 – Kämmerei entstanden. Die Plandat en für die Tilgung von Investitionsdarlehen resultieren neben den feststehenden Tilgungsleistungen der Bestandsdarlehen aus den geplanten Tilgungsleistungen für die Umschuldungen und für die geplanten Neuaufnahmen. Das Umschuldungsvolumen ist im Ergebnis budgetneutral, da es in gleicher Höhe auch auf der Einzahlungsseite veranschlagt wurde. In einigen F ällen kam es auf grund höherer Zinssätze bei Umschuldungen und gleichbleibender Annuität zu einer niedrigeren Tilgung. Darüber hinaus wurden im Haushaltsjahr 2024 und auch in Vorjahren weniger Investitionskredite aufgenommen als geplant. Dies hat zu einer Verringerung des Tilgungsbedarfs geführt. Auszahl ungen für die Tilgung und Gewährung von Krediten zur Liquiditätssicherung (Zeile 36) [1] [2] [3] [4] [5] [6] [7] (Werte in Tsd. €) Ist 2023 Ist 2024 Vergleich* Ist - Ist absolut [1] - [2] Vergleich* Ist / Ist relativ [3] / [1] Plan 2024 Vergleich* Ist - Plan absolut [5] - [2] Vergleich* Ist / Plan relativ [6] / [5] 1601 Allgemeine Finanzwirtschaft 9.410.391 8.114.840 +1.295.551 +13,8% 14.100.000 +5.985.160 +42,4% übrige Produktgruppen 0 0 +0 0 +0 Summe 9.410.391 8.114.840 +1.295.551 +13,8% 14.100.000 +5.985.160 +42,4% *) Spalte Vergleich (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Mindereinzahlung) (+) Haushaltsverbesserung (Minderauszahlung bzw. Mehreinzahlung) In dieser Zei le werden Auszahlungen für die Tilgung von Liquiditätskrediten, insbe- sondere vom Land und von Kreditinstituten, dargestellt. 121 Im Vergleich zur Planung liegen Minderauszahlungen in Höhe von 5.985,2 Mio. € vor. Diese Minderauszahlungen sind in der Produktgruppe 1601 bei Amt 20 – Kämmerei entstanden. Die Zeile 36 – Auszahlungen für Liquiditätskredite - steht in direktem Zusammenhang mit der Zeile 34 – Einzahlungen aus Liquiditätskrediten. Auf die dortigen Ausführungen wird verwiesen. 122 5. Ermächtigungsübertragung Der Wert der nicht in Anspruch genommenen Aufwandsermächtigungen, welche zur Übertragung in das Haushaltsjahr 2025 vorgesehen sind, beträgt 61,1 Mio. €. Das für das Haushaltsjahr 2025 im Haushaltsplan 2025/2026 geplante Defizit erhöht sich um diesen Betrag, wenn die übertragenen Ermächtigungen in 2025 vollständig ausgeschöpft werden und keine Kompensation an anderer Stelle erbracht wird. Gleichzeitig werden konsumtive Auszahlungsermächtigungen in Höhe von 143,6 Mio. € übertragen. Soweit diese über die zu übertragenen Aufwandsermächtigungen hinausgehen, dienen sie der reinen Rechnungsabwicklung von bereits in Ergebnisbelastung Vorjahren entsteht aufwandswirksamen Zahlungsermächtigungen nicht durch mehr. die Weiterhin Geschäftsvorfällen. Inanspruchnahme werden Eine dieser investive Auszahlungsermächtigungen in Höhe von 214,0 Mio. € übertragen. Auswirkungen auf die Ergebnisrechnung 2025 ff. sind nicht zu erwarten, insbesondere sind die korrespondierenden Abschreibungsaufwendungen in der Planung enthalten. Eine detaillierte Auflistung der Ermächtigungsübertragungen in das Jahr 2025 gemäß § 22 Abs. 4 Satz 1 KomHVO NRW hat der Rat der Stadt Köln zur Kenntnis erhalten (Anlage 8). 6. Angaben zum Gleichstellungsplan Am 7. Dezember 2023 wurde der Gleichstellungsplan gemäß § 5 des Gesetzes zur Gleichstellung von Frauen und Männern für das Land Nordrhein-Westfalen für die Zeit von 2024 bis 2028 beschlossen. Köln, 3 - & • 2025 Köln, 2025 Bestätigt: Henriette Reker Aufgestellt: Prof. Dr. Diemert Stadtkämmerin Oberbürgermeisterin der Stadt Köln 123 124 Anlagen 1 Anlagenspiegel 2 Forderungsspiegel 3 Eigenkapitalspiegel 4 Verbindlichkeitenspiegel 5 Rückstellungsspiegel 6 Darstellung der Instandhaltungsrückstellungen 7 Übersicht über Beteiligungen 8 Übertragung von Ermächtigungen 125 Stand am 31.12.2023 Zugänge im Haushaltsjahr *1 Abgänge im Haushaltsjahr *2 Umbuchungen im Haushaltsjahr Stand am 31.12.2024 kumulierte Abschreibungen zum 31.12.2023 Abschreibungen im Haushaltsjahr Zuschreibun- gen im Haus- haltsjahr Änderungen durch Zu- und Abgänge sowie Umbuchungen im Haushaltsjahr Kumulierte Abschreibungen (auch aus Vorjahren) am 31.12.2024 am 31.12.2023 EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR + - + / - - + + / - - 1. Immaterielle Vermögensgegenstände 79.759.753,04 6.006.471,73 -464.875,81 -140.577,93 85.160.771,03 -55.032.477,43 -6.408.138,49 0,00 293.735,38 -61.146.880,54 24.013.890,49 24.727.275,61 2. Sachanlagen 2.1 Unbebaute Grundstücke und grundstücks- gleiche Rechte 2.1.1 Grünflächen 937.560.063,15 268.399,99 -14.970,50 -316.207,53 937.497.285,11 -13.207.973,95 -545.011,98 0,00 407.677,76 -13.345.308,17 924.151.976,94 924.352.089,20 2.1.2 Ackerland 163.784.929,81 1.739.633,26 -473.759,78 973.104,25 166.023.907,54 -5.995.066,31 -452.426,61 0,00 -311.695,30 -6.759.188,22 159.264.719,32 157.789.863,50 2.1.3 Wald, Forsten 72.507.950,62 621.536,78 -138.469,64 252.801,92 73.243.819,68 -1.750.583,92 -6.338,84 0,00 -311.740,74 -2.068.663,50 71.175.156,18 70.757.366,70 2.1.4 Sonstige unbebaute Grundstücke 554.496.709,85 5.289.728,73 -8.565.651,04 -307.961,11 550.912.826,43 -49.659.459,50 -2.650.284,41 2.502,50 3.807.993,57 -48.499.247,84 502.413.578,59 504.837.250,35 2.2 Bebaute Grundstücke und grundstücks- gleiche Rechte 2.2.1 Kinder- und Jugendeinrichtungen 45.080.996,27 0,00 0,00 0,00 45.080.996,27 -11.090.426,34 -630.663,54 0,00 0,00 -11.721.089,88 33.359.906,39 33.990.569,93 2.2.2 Schulen 3.768.891,53 0,00 0,00 0,00 3.768.891,53 -1.003.731,38 -61.856,23 0,00 0,00 -1.065.587,61 2.703.303,92 2.765.160,15 2.2.3 Wohnbauten 407.047.870,54 5.313.479,93 -450.756,56 6.825.906,21 418.736.500,12 -95.757.316,22 -11.181.499,95 0,00 182.539,83 -106.756.276,34 311.980.223,78 311.290.554,32 2.2.4 Sonstige Dienst-, Geschäfts- und Betriebsgebäude 649.960.750,27 4.557.487,97 -5.525,04 55.511.590,20 710.024.303,40 -213.426.477,87 -14.279.915,51 0,00 937.761,75 -226.768.631,63 483.255.671,77 436.534.272,40 2.3 Infrastrukturvermögen 2.3.1 Grund und Boden des Infrastruktur- vermögens 898.037.769,01 289.456,43 -213.683,89 531.621,88 898.645.163,43 -12.882.887,15 -417.081,33 0,00 -385.287,98 -13.685.256,46 884.959.906,97 885.154.881,86 2.3.2 Brücken und Tunnel 1.777.379.006,13 181.456,84 0,00 0,00 1.777.560.462,97 -624.553.768,43 -37.861.157,80 0,00 -10,93 -662.414.937,16 1.115.145.525,81 1.152.825.237,70 2.3.3 Gleisanlagen mit Streckenaus- rüstung und Sicherheitsanlagen 109.985.731,12 12.336,43 0,00 0,00 109.998.067,55 -69.501.448,26 -3.836.657,08 0,00 -5,74 -73.338.111,08 36.659.956,47 40.484.282,86 2.3.4 Entwässerungs- und Abwasser- beseitigungsanlagen 2.674.159,95 0,00 0,00 0,00 2.674.159,95 -534.209,40 -51.272,70 0,00 0,00 -585.482,10 2.088.677,85 2.139.950,55 2.3.5 Straßennetz mit Wegen, Plätzen und Verkehrslenkungsanlagen 1.403.767.240,18 17.529.444,76 -13.627.869,00 31.433.676,35 1.439.102.492,29 -852.966.861,82 -44.920.141,50 0,00 10.487.996,51 -887.399.006,81 551.703.485,48 550.800.378,36 2.3.6 Sonstige Bauten des Infrastruktur- vermögens 311.546.694,32 904.531,15 -11.432,40 3.143.993,38 315.583.786,45 -213.971.673,29 -8.794.127,56 0,00 4.590,86 -222.761.209,99 92.822.576,46 97.575.021,03 2.4 Bauten auf fremdem Grund und Boden 54.890.941,46 2.499.135,49 -149.940,93 105.521,09 57.345.657,11 -40.624.017,71 -2.801.373,26 0,00 149.940,93 -43.275.450,04 14.070.207,07 14.266.923,75 2.5 Kunstgegenstände, Kulturdenkmäler 1.797.270.169,90 3.070.368,00 -3.570.045,00 106.217,50 1.796.876.710,40 -49.831,15 0,00 0,00 0,00 -49.831,15 1.796.826.879,25 1.797.220.338,75 2.6 Maschinen und technische Anlagen, Fahrzeuge 317.310.556,27 28.183.821,97 -8.382.381,83 4.182.532,33 341.294.528,74 -211.632.360,07 -18.188.371,37 0,00 8.118.910,30 -221.701.821,14 119.592.707,60 105.678.196,20 2.7 Betriebs- und Geschäftsausstattung 220.304.681,16 40.283.074,82 -17.518.388,99 681.479,73 243.750.846,72 -142.821.445,54 -21.686.908,72 0,00 16.207.616,33 -148.300.737,93 95.450.108,79 77.483.235,62 2.8 Geleistete Anzahlungen, Anlagen im Bau 782.190.418,29 209.723.457,37 -16.472.958,22 -102.983.698,27 872.457.219,17 -231.916,85 0,00 0,00 -911.934,72 -1.143.851,57 871.313.367,60 781.958.501,44 Summe Sachanlagen 10.509.565.529,83 320.467.349,92 -69.595.832,82 140.577,93 10.760.577.624,86 -2.561.661.455,16 -168.365.088,39 2.502,50 38.384.352,43 -2.691.639.688,62 8.068.937.936,24 7.947.904.074,67 Anlagenspiegel 2024 Anlagevermögen Abschreibungen BuchwertAnschaffungs- und Herstellungskosten Anlage 1 126 Stand am 31.12.2023 Zugänge im Haushaltsjahr *1 Abgänge im Haushaltsjahr *2 Umbuchungen im Haushaltsjahr Stand am 31.12.2024 kumulierte Abschreibungen zum 31.12.2023 Abschreibungen im Haushaltsjahr Zuschreibun- gen im Haus- haltsjahr Änderungen durch Zu- und Abgänge sowie Umbuchungen im Haushaltsjahr Kumulierte Abschreibungen (auch aus Vorjahren) am 31.12.2024 am 31.12.2023 EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR + - + / - - + + / - - Anlagevermögen Abschreibungen BuchwertAnschaffungs- und Herstellungskosten 3. Finanzanlagen 3.1 Anteile an verbundenen Unternehmen 5.500.174.619,65 553.975.852,09 0,00 0,00 6.054.150.471,74 -162.317.911,62 -239.610.034,60 1.013.095,04 0,00 -400.914.851,18 5.653.235.620,56 5.337.856.708,03 3.2 Beteiligungen 184.364.516,88 0,00 0,00 0,00 184.364.516,88 -1.657.542,60 -464.615,73 0,00 0,00 -2.122.158,33 182.242.358,55 182.706.974,28 3.3 Sondervermögen 562.892.345,50 4.922.796,84 -76.284,75 0,00 567.738.857,59 -4.773.975,36 0,00 0,00 0,00 -4.773.975,36 562.964.882,23 558.118.370,14 3.4 Wertpapiere des Anlagevermögens 102.585.959,48 952.530,66 -68.246.364,02 0,00 35.292.126,12 -2.162.962,68 -15.120,00 821.499,43 0,00 -1.356.583,25 33.935.542,87 100.422.996,80 3.5 Ausleihungen 3.5.1 an verbundene Unternehmen 774.783.633,68 39.590.397,64 -538.701.635,16 0,00 275.672.396,16 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 275.672.396,16 774.783.633,68 3.5.2 an Beteiligungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 3.5.3 an Sondervermögen 371.041,21 372.859.326,50 -357.504,32 0,00 372.872.863,39 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 372.872.863,39 371.041,21 3.5.4 Sonstige Ausleihungen 16.716.534,99 5.000,00 -658.503,50 0,00 16.063.031,49 -182.752,48 -4.761,69 506,82 0,00 -187.007,35 15.876.024,14 16.533.782,51 Summe Finanzanlagen 7.141.888.651,39 972.305.903,73 -608.040.291,75 0,00 7.506.154.263,37 -171.095.144,74 -240.094.532,02 1.835.101,29 0,00 -409.354.575,47 7.096.799.687,90 6.970.793.506,65 *1 Summe Restbuchwert Zugänge: *2 Summe Restbuchwert Abgänge: Zur Berechnung der Kennzahl "Investitionsquote" wird die Summe der Zugänge zum Restbuchwert herangezogen. Die Summe der Zugänge (im Rahmen der Nachaktivierung) ist daher um die auf Vorjahre entfallenden Abschreibungen zu bereinigen. Daraus ergibt sich der Wert in Höhe von 1.299.974.794,33 €. Zur Berechnung der Kennzahl "Investitionsquote" wird die Summe der Abgänge zum Restbuchwert herangezogen. Die Summe der Abgänge ist daher um die auf die Abgänge entfallene Abschreibung zu mindern, um den Restbuchwert zu ermitteln. Aus dieser Berechnung ergibt sich der Wert von 1.053.648.136,63 €. 127 bis zu 1 Jahr 1 bis 5 Jahre mehr als 5 Jahre EUR EUR EUR EUR EUR 1. Öffentlich-rechtliche Forderungen und Forderungen aus Transferleistungen 1.1 Gebühren 131.862.548,35 131.861.373,11 1.119,24 56,00 161.486.264,52 1.2 Beiträge 222.676.252,83 1.741.292,01 186.111,74 220.748.849,08 228.454.768,82 1.3 Steuern 88.798.015,65 88.798.015,65 0,00 0,00 129.974.904,81 1.4 Forderungen aus Transferleistungen 376.782.934,72 215.225.505,69 92.441.306,67 69.116.122,36 270.534.496,52 1.5 Sonstige öffentlich-rechtliche 137.320.504,66 39.676.241,87 128.982,92 97.515.279,87 138.611.362,48 Forderungen 2. Privatrechtliche Forderungen 2.1 gegenüber dem privaten Bereich 77.279.184,38 3.533.866,96 73.519.159,34 226.158,08 53.255.522,54 2.2 gegenüber dem öffentlichen Bereich 4.873.859,22 4.873.859,22 0,00 0,00 3.520.244,34 2.3.gegen verbundene Unternehmen 11.621.742,07 11.621.742,07 0,00 0,00 3.521.722,15 2.4 gegen Beteiligungen 47.696,19 18.474,89 2.453,20 26.768,10 28.938,75 2.5 gegen Sondervermögen 54.766.504,78 54.766.504,78 0,00 0,00 11.821.502,14 Summe aller Forderungen 1.106.029.242,85 552.116.876,25 166.279.133,11 387.633.233,49 1.001.209.727,07 Forderungsspiegel 2024 Art der Forderungen Gesamtbetrag am 31.12.2024 mit einer Restlaufzeit von Gesamtbetrag am 31.12.2023 Anlage 2 128 Eigenkapitalspiegel 2024 Anlage 3 Bestand zum 31.12.2023 Verrechnung bilanzieller Verlustvorträge mit Jahresüberschüssen oder der allgemeinen Rücklage nach § 95 Absatz 2 Satz 3 GO NRW Verrechnung des Vorjahresergebnisses zum 01.01.20243 Verrechnungen mit der allgemeinen Rücklage nach § 44 Absatz 3 KomHVO NRW in 20244 Veränderungen der Sonderrücklage (auch aus § 44 Absatz 4 KomHVO NRW) Bestand zum 31.12.20245 1.1 Allgemeine Rücklage 5.419.110.281,06 0,00 0,00 -212.770.018,59 81.263,06 5.206.421.525,53 1.2 Sonderrücklage 5.840.717,83 -81.263,06 5.759.454,77 1.3 Ausgleichsrücklage 72.816.710,78 0,00 72.816.710,78 1.4 Bilanzieller Verlustvortrag1 0,00 0,00 0,00 0,00 1.5 Jahresüberschuss/-fehlbetrag2 268.330.289,35 0,00 0,00 -25.567.948,74 Summe Eigenkapital 5.766.097.999,02 5.259.429.742,34 4. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag 0,00 0,00 1) Ausweis des bilanziellen Verlustvortrages mit negativem Vorzeichen 2) Ausweis eines Jahresfehlbetrages mit negativem Vorzeichen 3) Ggf. Bildung eines neuen bilanziellen Verlustvortrages; Ausweis der Umbuchung aus der Ausgleichsrücklage in die allgemeine Rücklage nach § 75 Absatz 3 Satz 3 GO NRW 4) Ggf. zzgl. der einmalig zulässigen Verrechnung der Bilanzierungshilfe mit der allgemeinen Rücklage nach § 6 Absatz 2 NKF-CUIG 5) Vor Beschluss über die Ergebnisverwendung * Die Jahresabschlüsse 2021, 2022 und 2023 liegen im Entwurf vor. Erst nach Feststellung der Jahresabschlüsse kann die Verwendung dieser Jahresergebnisse dargestellt werden. Bezeichnung 129 Jahresabschluss zum 31.12.2024 31.12.2021 31.12.2022 31.12.2023 31.12.2024 Allgemeine Rücklage zum 31.12.1 5.231.452.066,25 5.243.268.967,41 5.419.110.281,06 5.206.421.525,53 Ausgleichsrücklage zum 31.12.1 27.828.046,26 0,00 72.816.710,78 72.816.710,78 Bilanzieller Verlustvortrag zum 31.12.1, 2 Kann erst nach Festellung und Verwendungsbeschluss durch den Rat gefüllt werden Jahresüberschuss/Jahresfehlbetrag2 378.980.239,68 511.880.209,82 268.330.289,35 -25.567.948,74 Nachrichtlich: Von der Aufsichtsbehörde für das Haushaltsjahr genehmigter Verlustvortrag (Plan)2 Ergebnisverwendung zum 01.01. des Folgejahres 31.12.2021 31.12.2022 31.12.2023 31.12.2024 Freiwillige sofortige Verrechnung (von Teilen) eines Jahresfehlbetrages mit der allgemeinen Rücklage Tatsächlich vorgetragener Jahresfehlbetrag (Ist)2, 3 Verpflichtendes Ausgleichsjahr (+ 3 Jahre)4 Verrechnung eines Jahresüberschusses mit dem bilanziellen Verlustvortrag5 Veränderung der Ausgleichsrücklage Verrechnung von Jahresfehlbeträgen aus Vorjahren mit der allgemeinen Rücklage6 Allgemeine Rücklage zum 01.01.7 Ausgleichsrücklage zum 01.01.7 Bilanzieller Verlustvortrag zum 01.01.2,7 Sonstige Verrechnungen mit der allgemeinen Rücklage innerhalb des Folgejahres8 Anlage 3a Anlage 3aÜbersicht zu bilanziellen Verlustvorträgen* * Die Jahresabschlüsse 2021, 2022 und 2023 liegen im Entwurf vor. Erst nach Feststellung der Jahresabschlüsse kann die Verwendung der Jahresergebnisse dargestellt werden. 1) Eigenkapitalposition vor Beschluss über die Ergebnisverwendung 2) Ausweis eines Jahresfehlbetrages und des (bilanziellen) Verlustvortrages mit negativem Vorzeichen 130 8) Anzugeben sind bis zum nächsten Bilanzstichtag eingetretene, unterjährige Änderungen des Bestandes der allgemeinen Rücklage (d.h. hier: Bestands- änderungen, die innerhalb des der Spalte unmittelbar nachfolgenden Haushaltsjahres eingetreten sind, z. B. gemäß § 44 Absatz 3 KomHVO NRW oder aufgrund der Verrechnung mit einer Sonderrücklage). 3) Anzugeben ist der im Rahmen der Ergebnisverwendung neu gebildete bilanzielle Verlustvortrag: Anteil des Jahresfehlbetrages im Jahresabschluss zum 31.12., der zum 01.01. des Folgejahres der Eigenkapitalposition „Bilanzieller Verlustvortrag“ hinzugefügt wird 4) Gemäß § 95 Absatz 2 Satz 3 GO NRW ist ein nicht ausgeglichener Jahresfehlbetrag spätestens nach drei Jahren mit der allgemeinen Rücklage zu verrechnen. Anzugeben ist demnach das Jahr, bis zu dem der neu gebildete bilanzielle Verlustvortrag spätestens vollständig ausgeglichen werden muss (Jahr des Jahresfehlbetrages + 3 Jahre). Beispiel: Ein im Jahresabschluss zum 31.12.2025 ausgewiesener Jahresfehlbetrag muss innerhalb der nächsten drei Haushaltsjahre ausgeglichen werden. Etwaige Jahresüberschüsse in den Haushaltsjahren 2026 bis 2028 sind dazu im Rahmen der jeweiligen Feststellung der Jahresabschlüsse pflichtig zum Ausgleich des vorgetragenen Jahresfehlbetrages zu verwenden. Der zum 31.12.2028 noch nicht (vollständig) ausgeglichene Jahresfehlbetrag des Haushaltsjahres 2025 ist im Rahmen der Ergebnisverwendung bei Feststellung des Jahresabschlusses zunächst mit einem etwaigen Überschuss des Jahres 2028 zu verrechnen und anschließend durch Verrechnung mit der allgemeinen Rücklage auf Null zurückzuführen. 5) Soweit vorgetragene Jahresfehlbeträge aus Vorjahren bestehen, die bislang noch nicht ausgeglichen wurden, ist ein Jahresüberschuss im Rahmen der Ergebnisverwendung gemäß § 95 Absatz 2 Satz 3 GO NRW zunächst mit diesen zu verrechnen. Die Verwendung eines Jahresüberschusses geht hier einer (freiwilligen) Inanspruchnahme der allgemeinen Rücklage vor. 6) Die Verrechnung eines noch nicht ausgeglichenen Jahresfehlbetrages mit der allgemeinen Rücklage erfolgt spätestens nach drei Jahren. Jedoch ist, sofern kein Jahresüberschuss erzielt wurde, auch eine unmittelbare oder vorzeitige Reduzierung der allgemeinen Rücklage im Rahmen der Ergebnisverwendung mit der Feststellung des Jahresabschlusses zulässig. Eine unterjährige Verrechnung der allgemeinen Rücklage mit vorgetragenen Jahresfehlbeträgen ist hingegen nicht zulässig. 7) Eigenkapitalposition nach Beschluss über die Ergebnisverwendung 131 Anlage 4 bis zu 1 Jahr 1 bis 5 Jahre mehr als 5 Jahre EUR EUR EUR EUR EUR 1. Anleihen 2. Verbindlichkeiten aus Krediten für Investitionen 2.1 von verbundenen Unternehmen 838.543,37 25.000,00 100.000,00 713.543,37 838.543,37 2.2 von Beteiligungen 2.3 von Sondervermögen 2.4 vom öffentlichen Bereich 35.062.990,10 35.003.169,05 6.135,52 53.685,53 300.067.794,20 2.5 vom privaten Kreditmarkt 2.419.650.429,99 473.188.233,60 499.730.376,34 1. 446.731.820,05 1.683.797.547,31 3. Verbindlichkeiten aus Krediten zur Liquiditätssicherung 1.068.969.429,96 826.656.956,54 209.794.174,88 32.518.298,54 910.515.692,31 4. Verbindlichkeiten aus Vorgängen, die Kreditaufnahmen wirtschaftlich gleich kommen 221.438.285,00 221.438.285,00 227.697.121,57 5. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen 85.579.260,57 85.557.056,89 22.203,68 80.787.213,89 6. Verbindlichkeiten aus Transferleistungen 10.244.993,29 10.244.993,29 11.453.285,76 7. Sonstige Verbindlichkeiten 279.948.823,22 279.948.823,22 167.333.482,76 8. Erhaltene Anzahlungen 550.239.094,71 499.332.830,57 36.365.479,83 14.540.784,31 569.983.306,19 Summe aller Verbindlichkeiten 4.671.971.850,21 2.209.957.063,16 746.018.370,25 1. 715.996.416,80 3.952.473.987,36 Verbindlichkeitenspiegel 2024 Art der Verbindlichkeiten Gesamtbetrag am 31.12.2024 mit einer Restlaufzeit von Gesamtbetrag 31.12.2023 132 mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr 1 bis 5 Jahre mehr als 5 Jahre EUR EUR EUR EUR EUR 1. Darlehensbürgschaften (ohne Rückstellungen) Wohnungs- und Siedlungsgesellschaften 342.423.980,70 349.303.286,88 Gesundheits- und Sozialwesen 1.155.096,57 1.392.692,94 Verkehrs- und Wirtschaftsförderung 372.188.958,14 400.106.764,65 Versorgungsbetriebe 9.002.511,00 9.466.023,00 Köln Bäder, Kölner Sportstätten 39.013.058,65 70.752.483,18 sonstige 3.270.213,97 6.540.357,99 2. Individualgewährleistungen 2.617.176,53 2.611.918,80 Summe sonstige finanzielle Verpflichtungen 769.670.995,56 840.173.527,44 Sonstige finanzielle Verpflichtungen 2024 Art der sonstigen finanziellen Verpflichtungen Gesamtbetrag am 31.12.2024 Gesamtbetrag 31.12.2023 133 Anlage 5 Gesamtbetrag am 01.01.20 24 Zuführung Auflösung Inanspruchnahme Umbuchung Gesamtbetrag am 31.12.2024 bis zu 1 Jahr 1 bis 5 Jahre mehr als 5 Jahre EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR 1 2 3 4 5 6 7 8 9 + - - + 1. Pensionsrückstellungen 1.1 Pensionsrückstellungen für Beschäftigte 1.323.289.669,76 187.865.575,39 0,00 1.316.223,77 -146.427.526,04 1.363.411.495,34 0,00 0,00 1.363.411.495,34 1.2 Pensionsrückstellungen für Versorgungsempfänger 1.407.932.427,58 1.075.840,33 0,00 22.232.680,43 139.291.862,28 1.526.067.449,76 0,00 0,00 1.526.067.449,76 2. Rückstellungen für Deponien und Altlasten 2.1 Rückstellungen für Deponien 159.571.192,39 1.852.828,41 0,00 0,00 0,00 161.424.020,80 0,00 0,00 161.424.020,80 2.2 Rückstellungen für Altlasten 61.766.924,14 18.636.840,31 652.042,24 1.496.210,21 0,00 78.255.512,00 1.828.759,15 51.333.270,48 25.093.482,37 3. Instandhaltungsrückstellungen 3.1 Rückstellungen für unterlassene Instandhaltungen 23.436.617,18 11.441.297,05 3.508.150,28 6.682.975,93 0,00 24.686.788,02 17.367.359,15 7.319.428,87 0,00 4. Sonstige Rückstellungen nach § 37 Abs. 5 bis 7 KomHVO 4.1 Rückstellungen für nicht genommenen Urlaub 92.271.930,83 11.642.376,30 0,00 3.675.507,57 0,00 100.238.799,56 100.238.799,56 0,00 0,00 4.2 Rückstellungen für geleistete Überstunden 22.171.952,59 7.755.471,17 542.682,55 1.408.738,03 0,00 27.976.003,18 27.976.003,18 0,00 0,00 4.3 Rückstellungen für die Inanspruchnahme von Altersteilzeit 11.892.320,00 5.850.935,01 0,00 4.877.320,58 0,00 12.865.934,43 0,00 0,00 12.865.934,43 4.4 Rückstellungen für die Verpflichtung gegenüber anderen Dienstherren 91.236.096,00 2.105.711,24 0,00 13.688.654,00 7.135.663,76 86.788.817,00 0,00 0,00 86.788.817,00 4.5 Rückstellung für Prozesskosten 467.265,70 539.930,14 257.091,73 6.945,30 0,00 743.158,81 489.595,10 67.932,93 185.630,78 4.6 Rückstellung für ausstehende Rechnungen 41.743.940,86 17.697.811,96 2.226.542,30 8.615.895,34 0,00 48.299.285,56 43.739.237,09 4.560.048,47 0,00 4.7 Rückstellungen für drohende Verluste 114.396.032,96 54.687.075,34 54.228.438,07 9.458.249,41 0,00 105.396.420,82 102.700.008,75 2.696.412,07 0,00 4.8 Rückstellungen für Leistungsorientierte Bezahlung 20.350.000,00 21.930.000,00 919.339,34 19.430.660,66 0,00 21.930.000,00 21.930.000,00 0,00 0,00 4.9 Andere sonstige Rückstellungen 709.290.350,35 12.290.507,02 1.660.585,57 72.756.619,20 0,00 647.163.652,60 68.698.622,22 67.619.748,01 510.845.282,37 Summe aller Rückstellungen 4.079.816.720,34 355.372.199,67 63.994.872,08 165.646.680,43 0,00 4.205.247.337,88 384.968.384,20 133.596.840,83 3.686.682.112,85 Art der Rückstellungen mit einer Restlaufzeit vonBewegungen im Haushaltsjahr 2024 Rückstellungsspiegel 2024 134 Darstellung der Instandhaltungsrückstellungen gemäß § 45 Abs. 2 Nr. 4 KomHVO Rückstellung zum 31.12.2024 Rückstellung zum 31.12.2023 € € Boden Sülzburgstraße 0,00 10.000,00 Der Bereich für Kinder, Jugend und Familie hat am Standort der Jugendeinrichtung Sülzburgstraße ein Gebäude abgerissen und muss die hierdurch entstandene Grube zur Wahrung der Verkehrssicherheit verfüllen. Insbesondere kam - neben zeitlichen Verzögerungen in 2021 - erschwerend in 2022 hinzu, dass Vorarbeiten am benachbarten Haus nicht fertiggestellt worden sind. Der Bereich hat die Verfüllung der Grube sowie damit verbundene Arbeiten in 2024 abgeschlossen und den verbliebenen Rückstellungsbestand aufgelöst. Brandschutz Appellhofplatz 0,00 3.445.359,73 Der Bereich für Brücken, Tunnel und Stadtbahnbau konnte die Maßnahme in 2018 und den darauffolgenden Jahren aufgrund gestiegener Brandschutzanforderungen und damit verbundener Herausforderungen im Rahmen des Vergabeverfahrens nicht durchführen. In 2021 hat der Bereich mit der Umsetzung der Maßnahme begonnen. Die Arbeiten sind nicht vollständig abgeschlossen. Dem Bereich ist die vollständige Umsetzung der Maßnahme im Nachholungszeitraum für Instandhaltungsrückstellungen nicht möglich gewesen und dieser wird aufgrund der Komplexität der Erstellung eines Bauphasenkonzeptes voraussichtlich über 2025 hinausgehen, aus diesem Grund wurden die Bestände der Rückstellungen aufgelöst. Bunker Deutz 245.526,30 0,00 Das Römisch-Germanische Museum konnte in 2024 aufgrund fehlender personeller Kapazitäten bei der Gebäudewirtschaft der Stadt Köln erforderliche Erhaltungs-/Wartungsmaßnahme des Bunkers nicht durchführen. Die Umsetzung und Fertigstellung erfolgen voraussichtlich im Jahr 2025. Dachsanierung Roßstr. 16 600.000,00 310.000,00 Der Kulturbereich konnte die Dachsanierung aufgrund der erst im Oktober 2023 erfolgten Besetzung einer Architektenstelle nicht wie geplant in 2023 umsetzen. In 2024 wurden zusätzlich Schäden am Mauerwerk festgestellt, sodass sich die Umsetzung der Maßnahme erneut verschiebt. Aufgrund dessen reicht auch die derzeit besetzte Architektenstelle für die erforderlichen Arbeiten nicht mehr aus. Die Beauftragung eines externen Architekturbüros ist erforderlich. Infolge dieser erweiterten Schadenslage sowie gestiegener Materialkosten erhöhen sich die Gesamtkosten der Maßnahme. Die Umsetzung sowie Fertigstellung der Maßnahme sind in 2025 vorgesehen. Drehbrücke Deutz 1.571.986,31 3.104.315,72 Der Bereich für Brücken, Tunnel und Stadtbahnbau konnte die Instandhaltungsmaßnahmen an der Drehbrücke Deutz infolge von besonderen Herausforderungen bei der Vergabe aufgrund der Einhaltung des Denkmalschutzes nicht wie geplant in 2020 umsetzen. Die Maßnahme war Ende 2022 größtenteils umgesetzt. Der Abschluss der Nachtragsverhandlungen mit der bauausführenden Firma sowie die Abrechnung der Gesamtmaßnahme erfolgt im Jahr 2025. Erneuerung der Entwässerungsleitungen an der Zoobrücke 1.332.194,54 2.900.000,00 Der Bereich Brücken, Tunnel und Stadtbahnbau hat für 2023 ursprünglich den Ersatz der vorhandenen Entwässerungsleitungen auf Höhe der Abfahrt "Zoo" sowie die Erneuerung der elektrischen Anlagen im Inneren der Brücke geplant. Die Auftragsvergabe für die Umsetzung des zweiten Teils der Maßnahme ist erst Ende 2023 erfolgt. Bei den Arbeiten zum Austausch der Entwässerungsleitungen wurde festgestellt, dass die zu ersetzenden Entwässerungsleitungen deutlich über der ursprünglich geplanten Länge liegen. Daher ist eine Zuführung in Höhe von 700.000 € notwendig. Die Fertigstellung der Maßnahme ist in 2024 nahezu vollständig abgeschlossen. Die Schlussrechnungen werden im ersten Quartal 2025 erwartet. Erneuerung der Steinschüttung am Niehler Damm 448.170,47 350.000,00 Der Bereich Brücken, Tunnel und Stadtbahnbau konnte die Maßnahme in 2023 nicht mehr vor der Hochwasserphase umsetzen, da infolge einer Prüfung der Steinschüttung die Notwendigkeit einer tiefergehenden Echolotpeilung festgestellt wurde. In Folge von höher priorisierter Maßnahmen, insbesondere der Reparatur der Hafenbrücke in Niehl, verzögerte sich die Sanierung auch im Jahr 2024. Die ursprünglich veranschlagten Mittel basierten auf einer Kostenschätzung aus dem Jahr 2019. Aufgrund gestiegener Grundkosten sowie der durch die Echolotpeilung ermittelten konkreten Sanierungsschritte erhöhen sich die Kosten um 150.000,00 €. Die Umsetzung und Fertigstellung sind nun für das Jahr 2025 geplant. Erläuterung 2024Vermögensgegenstand Anlage 6 135 Rückstellung zum 31.12.2024 Rückstellung zum 31.12.2023 € € Erläuterung 2024Vermögensgegenstand Erneuerung des Geländers Ufermauer Mülheim 400.000,00 400.000,00 Der Bereich für Brücken, Tunnel und Stadtbahnbau konnte die Maßnahme in 2023 nicht durchführen, da eine Ausschreibung aus Kapazitätsgründen der beauftragten Ingenieurbüros nicht erfolgen konnte. Aufgrund des Anprallschadens an der Hafenbrücke in Niehl und den damit verbundenen umfangreichen Prüf- und Planungsmaßnahmen musste die Umsetzung der Maßnahme in 2024 erneut zurückgestellt werden. Die Umsetzung und Fertigstellung erfolgen voraussichtlich in den Jahren 2025 und 2026. Fahrbahnsanierung und Beleuchtung Deutzer Brücke 1.250.000,00 0,00 Der Bereich für Brücken, Tunnel und Stadtbahnbau konnte die Maßnahme in 2024 nicht durchführen, da die Erstellung des Baubeschlusses und die Genehmigung durch die politischen Gremien sich verzögert hat. Mit dem Baubeschluss ist im ersten Quartal 2025 zu rechnen. Die vollständige Umsetzung ist für 2025 vorgesehen. Fallstrang Eisenmarkt 4 65.370,59 67.000,00 In 2023 hat seitens des Bereiches Liegenschaften eine Befahrung des Fallstrangs stattgefunden und Beschädigungen wurden festgestellt. Der Bereich konnte die Sanierung aufgrund der personellen Situation nicht in 2023 durchführen. Die Gebäudewirtschaft, welche mit der Umsetzung der Maßnahme beauftragt ist, konnte die Maßnahme in 2024 ebenfalls aus Kapazitätsgründen erneut nicht realisieren. Die Umsetzung und Fertigstellung sind für das Jahr 2025 geplant. Fenster Dürener Str. 279 35.000,00 25.000,00 Der Bereich Liegenschaften konnte den Austausch der Fenster aufgrund der personellen Situation im Bereich der Bauleitung bei der Gebäudewirtschaft der Stadt Köln, die mit der Umsetzung der Maßnahme beauftragt ist, in 2023 nicht durchführen. Aufgrund der Personalknappheit bei der Gebäudewirtschaft konnte die Maßnahme auch in 2024 nicht umgesetzt werden. Nach Schätzungen der Gebäudewirtschaft erhöhen sich die Kosten um 10.000,00 €. Die Umsetzung und Fertigstellung erfolgen voraussichtlich im Jahr 2025. Fort IV Freimersdorfer Weg 2, 50829 Ehrenfeld 33.027,53 720.119,57 Der Bereich für Soziales, Arbeit und Senioren konnte die Instandhaltung des Daches in 2019 nicht ausführen, da das vorhandene Personal prioritär Maßnahmen zur Instandhaltung einer anderen Liegenschaft vorgenommen hat. In 2020 hat der Bereich mit ersten Maßnahmen am Putz begonnen. Infolge einer geplanten Beteiligung des 2. Arbeitsmarktes musste die Umsetzung der Maßnahme bereits in der Vergangenheit verschoben werden. Trotz weiterer Verzögerungen im Ablauf konnten die Arbeiten in 2024 abgeschlossen werden. Teilrechnungen und die Schlussrechnung für die abgeschlossenen Arbeiten stehen für 2025 noch aus. Der Rückstellungsbestand wurde auf den Bedarf der ausstehenden Rechnungen reduziert. Fort Paul Eifelstraße 39, 50677 Innenstadt 375.000,00 375.000,00 Der Kulturbereich hat in 2021 bisher unbekannte (Sicherheits-) Mängel an den Torbögen sowie weitere Mängel am Dach entdeckt, die bis zum Jahresende 2021 nicht im erforderlichen Umfang behoben werden konnten. Die Sanierung der Torbögen ist in großen Teilen erfolgt und wird voraussichtlich in 2025 abgeschlossen. Infolge weiterer Mängel am Dach, die 2023 entdeckt wurden und eine Überarbeitung der Planung erfordern, sowie aufgrund fehlender Personalkapazitäten rechnet der Bereich mit der Fertigstellung der Arbeiten im Jahr 2025. Gebäude An der Rechtschule 7 1.913.500,00 0,00 Das Museum für Angewandte Kunst konnte in 2024 aufgrund von personellen Engpässen bei der Gebäudewirtschaft der Stadt Köln sowie im Museum selbst, koordinatorischen Verzögerungen und eines erweiterten Umfangs verschiedene Instandhaltungsmaßnahmen nicht durchführen. Die Umsetzung und Fertigstellung dieser Maßnahmen erfolgen voraussichtlich größtenteils im Jahr 2025. Die Umsetzung und Fertigstellung der Brandschutzmaßnahmen sind im Jahr 2027 beabsichtigt. 136 Rückstellung zum 31.12.2024 Rückstellung zum 31.12.2023 € € Erläuterung 2024Vermögensgegenstand Gebäude Bischofsgartenstraße 1 1.615.756,18 805.982,58 Das Museum Ludwig konnte aufgrund von personellen Engpässen und Verzögerungen infolge zeitlicher Verlegungen von Ausstellungen verschiedene Instandhaltungsmaßnahmen nicht durchführen. In 2024 hat das Museum unterschiedliche Sanierungsmaßnahmen fortgeführt. Die Maßnahme der Putzsanierung konnte in 2024 abgeschlossen werden, der insoweit verbleibende Rückstellungsbestand wurde aufgelöst. Die Umsetzung weiterer Maßnahmen (Planung der Abwassersicherheit im Hochwasserfall, Sanierung Wasserleitungen, Wiedernutzung der Dachterrasse) verzögert sich aufgrund unzureichender Personalkapazitäten und eines erweiterten Umfangs bzw. einer zunehmenden Komplexität der Maßnahme. Für die Maßnahme der Sanierung der Wasserleitungen ist daher eine Zuführung erfolgt. Die Fertigstellung von Maßnahmen (Umbau Foyer, Überarbeitung Regeltechnik, Schottungen im Restaurierungsbereich) verschiebt sich in das Jahr 2025. Die Umsetzung und Fertigstellung der Maßnahmen der Sanierung der Brandschutzklappen sowie die Sanierung der Brand-/Feuerschutztore verschieben sich in die Jahre 2026 bis 2028. Dafür sind Zuführungen erfolgt. Die Verschiebung und Verteuerung dieser Maßnahmen sind auf Kapazitätsengpässe bei Fachfirmen, einen erweiterten Umfang sowie eine zunehmende Komplexität, insbesondere in der Koordination, zurückzuführen. Das Museum konnte im Jahr 2024 weitere Maßnahmen (Austausch Rückspulfilter, Erneuerung Steuerung der Lastenaufzüge, Beseitigung Rohrbruch, Erneuerung Flügeltüren) aufgrund von unzureichenden Personalkapazitäten bei der Gebäudewirtschaft der Stadt Köln nicht durchführen. Die Umsetzung und Fertigstellung dieser Maßnahmen erfolgen voraussichtlich im Jahr 2025. Auch dafür sind Zuführungen erfolgt. Grillunterstand Buschweg 2 24.506,50 25.000,00 Der Bereich Liegenschaften konnte die Sanierung des Daches und des Regenablaufs aufgrund von personellen Kapazitäten der Gebäudewirtschaft in 2023 nicht vollständig umsetzen. Der Bereich führt die Maßnahme in 2024 daher in eigener Zuständigkeit fort. Die Fertigstellung erfolgt voraussichtlich in 2025. Großmarkthalle Brandschutz 0,00 206.579,44 Der Bereich Marktverwaltung konnte die nachzuholenden Brandschutzmaßnahmen und Arbeiten an den elektrischen Anlagen in 2024 abschließen. Großmarkthalle Stahlbetonsanierung 3.090.000,00 0,00 Der Bereich Marktverwaltung konnte die Sanierung des Stahlbetons durch den laufenden Betrieb der Großmarkthalle in 2024 nicht realisieren. Nach den in 2024 erfolgten Vorarbeiten beginnt die Umsetzung in 2025 mit der Notsanierung der Westfassade. Die Fertigstellung ist für 2027 geplant. Haltestelle Chorweiler Sanierung Dach 317.789,49 620.000,00 Der Bereich für Brücken, Tunnel und Stadtbahnbau konnte die Dachsanierung der Haltestelle Chorweiler im Dezember 2024 abschließen. Die Schlussrechnungen der bauausführenden Firmen werden in 2025 erwartet. Instandsetzung Niehler Hafenbrücke 805.671,69 0,00 Im Jahr 2023 hat der Bereich für Brücken, Tunnel und Stadtbahnbau infolge eines Schadens, der durch eine Kollision eines Schiffes verursacht wurde, eine umfassende Evaluierung verschiedener Sanierungsmöglichkeiten für die Brücke durchgeführt. Nach der Ablehnung eines Neubaukonzepts wurde die Instandsetzung der betroffenen Brücke beschlossen. Die entsprechenden Maßnahmen zur Sanierung wurden im Jahr 2024 begonnen, mit einer geplanten Fertigstellung im Jahr 2025. Jugendeinrichtung Heßhofstr. 43 62.609,36 0,00 Der Bereich für Kinder, Jugend und Familie konnte in 2024 verschiedene Instandhaltungsmaßnahmen am Standort der Jugendeinrichtung Heßhofstraße 43 nicht durchführen. Zum einen verursachte eine defekte Regenrinne Schäden im Tonstudio und im Werkraum, die aufgrund des späten Schadenseintritts im November nicht mehr instand gesetzt werden konnten. Zum anderen konnte die Sanierung des Treppenabgangs aufgrund nicht ausreichender Personalkapazitäten bei den Fachfirmen nicht umgesetzt werden. Die Umsetzung und Fertigstellung der Maßnahmen erfolgen voraussichtlich im Jahr 2025. Jugendeinrichtung Würzburger Str. 11, Sanierung Boden 8.000,00 0,00 Der Bereich für Kinder, Jugend und Familie konnte den im Jahr 2024 eingetretenen Schaden am Standort der Jugendeinrichtung Würzburger Str. 11 aufgrund der bislang nicht möglichen Terminkoordination infolge der fortlaufenden Raumnutzung nicht instand setzen. Die Umsetzung und Fertigstellung sind für 2025 vorgesehen. Kanalsanierung Volkhovener Weg 209- 211 90.000,00 90.000,00 Im Kulturbereich wurden in 2023 Schäden an den Kanälen des Volkhovener Weges festgestellt. Eine Sanierung ist dringend erforderlich, da die fortgeschrittenen Kanalschäden eine Umweltbelastung darstellen. Infolge konzeptioneller Überlegungen zur Grundstücksentwicklung kommt es zu einer Verzögerung der Maßnahme. Die Umsetzung sowie die Fertigstellung der Maßnahme sind in 2025 vorgesehen. 137 Rückstellung zum 31.12.2024 Rückstellung zum 31.12.2023 € € Erläuterung 2024Vermögensgegenstand Kindertagesstätte Kalkarer Str. 25 771.989,70 0,00 Der Bereich der Stiftungsverwaltung konnte die Sanierung der im Eigentum der Guilleaume-Stiftung St. Antoniusheim befindlichen KiTa in 2023 aufgrund personeller Engpässe der Gebäudewirtschaft, welche mit der Maßnahme beauftragt ist, nicht durchführen. In 2024 konnte der Bereich die Maßnahme aufgrund einer erfolglosen Ausschreibung durch die Gebäudewirtschaft und des engen Zeitfensters der Umsetzung in den Sommerferien erneut nicht beginnen. Die Umsetzung ist für das Jahr 2025 geplant. Mediensystem Europasaal 5.000,00 0,00 Der Bereich der Oberbürgermeisterin konnte die Instandsetzung in 2024 nicht durchführen, da sich eine Terminfindung mit den beauftragten Firmen aufgrund der häufigen Raumbelegung als herausfordernd erwies. Die Durchführung ist für das Jahr 2025 geplant. Römermauer Domtiefgarage 40.000,00 0,00 Das Römisch-Germanische Museum konnte in 2024 aufgrund fehlender personeller Kapazitäten die Reinigung des Mauerwerks der römischen Stadtmauer nicht durchführen, die aufgrund sonst drohender Substanzschädigungen des Mauerwerks erforderlich ist. Die Umsetzung und Fertigstellung erfolgen voraussichtlich im Jahr 2025. Rundbogenfenster Kirche Cäcilienstr. 29 5.000,00 0,00 Das Museum Schnütgen konnte den in 2024 aufgetretenen Schaden am Rundbogenfenster der Kirche infolge von Umbauarbeiten für eine Sonderausstellung sowie eines Personalwechsels bei der Gebäudewirtschaft der Stadt Köln nicht in 2024 instand setzen. Die Umsetzung und Fertigstellung der Maßnahme erfolgen voraussichtlich im Jahr 2025. Sanierung Brücke Am Flachsrosterweg 800.000,00 800.000,00 Der Bereich für Brücken, Tunnel und Stadtbahnbau konnte die Sanierung in 2023 und 2024 nicht durchführen, da zugunsten der Vornahme der Behebung für nicht vorhersehbarer Schäden an der Hafenbrücke in Niehl diese Maßnahme vorerst zurückgestellt werden musste. Die Umsetzung ist für 2025, die Fertigstellung für 2026 vorgesehen. Sanierung In den Reihen 16 205.000,00 0,00 Der Bereich Liegenschaften konnte die Planung der Instandsetzung der Gebäude in 2024 aufgrund der komplexen Gesamtlage im Projekt "Umzug Autonomes Zentrum nach Kalk" nicht durchführen. Die Umsetzung und Fertigstellung sind für das Jahr 2025 vorgesehen. Sanierung Kierberger Str. 2 53.000,00 53.000,00 Der Bereich Liegenschaften konnte die Sanierung des Grundkanals und des Daches in 2023 und 2024 aufgrund der personellen Situation bei der Gebäudewirtschaft der Stadt Köln, die mit der Umsetzung der Maßnahme beauftragt ist, nicht umsetzen. Die Umsetzung und die Fertigstellung der Maßnahmen erfolgen voraussichtlich in 2025. Sanierung "Männerwohnheim" Brücker Mauspfad 642 569.399,60 850.000,00 Der Bereich Liegenschaften konnte die Maßnahme in 2023 nicht durchführen. Zeitliche Verzögerungen ergaben sich wegen andauernder Klärungen hinsichtlich der zutreffenden Nutzungsart des Grundstücks. Die Maßnahme umfasst Arbeiten zu dem Brandschutz, der Barrierefreiheit, der Elektroinstallation und der Technik im Gebäude. Der Bereich hat mit der Umsetzung der Maßnahme in 2024 begonnen. Die Fertigstellung ist für 2025 geplant. Sanierung Rolshover Straße 131.623,39 150.000,00 Der Bereich Liegenschaften konnte aufgrund der für die Ursachenfindung der Feuchtigkeitsschäden notwendigen Zeit und umfangreicher Erdarbeiten in 2023 die Instandhaltungsmaßnahme nicht vollständig abschließen. In 2024 erfolgte die Fertigstellung der Maßnahme. Die Schlussabrechnungen werden in 2025 erwartet. Sanierung Bürgerzentrum Stresemannstr. 6a 205.000,00 0,00 Der Bereich Liegenschaften war im Jahr 2024 aufgrund personeller Engpässe bei der Gebäudewirtschaft, die mit der Umsetzung beauftragt wurde, nicht in der Lage, die geplante Sanierung der Terrasse sowie die Maßnahmen im Bereich des Brandschutzes durchzuführen. Die Umsetzung ist in 2025 durch den Bereich in eigener Zuständigkeit geplant. Sanierung Hafenbrücke Mülheim 2.431.139,44 2.500.000,00 Der Bereich für Brücken, Tunnel und Stadtbahnbau konnte die Maßnahme aufgrund von diversen Verzögerungen im Rahmen der Planung nicht in 2023 durchführen. Die Planungen mussten in 2024 aufgrund der Nachrechnungen bei der Statik angepasst und erweitert werden, da sich herausgestellt hat, dass die Hafenbrücke auch verstärkt werden muss. Die Umsetzung und Fertigstellung sind für 2025 vorgesehen. Sanierung Tunnel Universitätsstraße / Albertus-Magnus-Platz 2.300.000,00 2.300.000,00 Der Bereich für Brücken, Tunnel und Stadtbahnbau war im Jahr 2023 sowie im Jahr 2024 aufgrund von Abstimmungsverzögerungen mit der Universität zu Köln, die die Durchführung der Maßnahme übernimmt, nicht in der Lage, die geplanten Maßnahmen umzusetzen. Die Umsetzung ist für das Jahr 2025 vorgesehen. Die Arbeiten an den Bereich betreffenden Bauwerken werden voraussichtlich im Jahr 2026 durchgeführt, die Fertigstellung ist für das Jahr 2027 geplant. 138 Rückstellung zum 31.12.2024 Rückstellung zum 31.12.2023 € € Erläuterung 2024Vermögensgegenstand Sanierung Ufermauer Groov 873.840,04 1.000.000,00 Der Bereich für Brücken, Tunnel und Stadtbahnbau konnte die Sanierung in 2023 infolge von Änderungen innerhalb der Planung und der zu berücksichtigenden Hochwasserphase nicht durchführen. In 2024 hat der Bereich den laufenden Auftrag aufgrund von Materialengpässen aufgehoben und die Maßnahme neu ausgeschrieben. Die Umsetzung und Fertigstellung erfolgen im Jahr 2025. Schlagläden Zeughausstr. 1-3 221.000,00 0,00 Das Kölnische Stadtmuseum konnte in 2024 die Instandhaltung der Schlagläden aufgrund von Verzögerungen bei internen Abläufen nicht durchführen. Die Umsetzung und Fertigstellung erfolgen voraussichtlich in den Jahren 2025 und 2026. Schwerlastregale Depot Oskar-Jäger-Straße 8.000,00 0,00 Das Römisch-Germanische Museum konnte in 2024 aufgrund fehlender personeller Kapazitäten erforderliche Erhaltungs-/Wartungsmaßnahme der Schwerlastregale nicht durchführen. Die Umsetzung und Fertigstellung erfolgen voraussichtlich im Jahr 2025. Sicherung der Spundwände Deutzer Werft 500.000,00 500.000,00 Der Bereich für Brücken, Tunnel und Stadtbahnbau konnte die Maßnahme in den Jahren 2023 und 2024 nicht umsetzen, da zugunsten der Behebung nicht vorhersehbarer Schäden an der Hafenbrücke in Niehl diese Maßnahme vorerst zurückgestellt werden musste. Die Umsetzung ist für 2025 vorgesehen. Tiefgarage Dom Beton- und Risssanierung 582.686,89 738.613,54 Der Bereich Liegenschaften konnte die Sanierung in der Tiefgarage am Dom in 2022 nicht fertigstellen, da die Gebäudewirtschaft der Stadt Köln, die mit der Umsetzung der Maßnahme beauftragt ist, die Maßnahme in 2022 nicht vollständig durchgeführt hat. Die Arbeiten wurden in 2023 abgeschlossen. Teilrechnungen und die Schlussrechnung für die abgeschlossenen Arbeiten stehen für 2025 noch aus. Tunnel Etzelstraße 0,00 150.000,00 Der Bereich für Brücken, Tunnel und Stadtbahnbau hat festgestellt, dass diese Maßnahme zutreffenderweise als Anlage im Bau abzubilden ist, daher liegen die Voraussetzungen für die Bildung einer Rückstellung nicht vor. Aus diesem Grund wurde die Rückstellung aufgelöst. Tunnel Rheinuferstraße Hochwasserschutz 700.000,00 450.000,00 Der Bereich für Brücken, Tunnel und Stadtbahnbau konnte die Hochwasserschutzeinrichtungen als Vorabmaßnahme der Sanierung des Rheinufertunnels nicht in 2022 instand setzen. Die Umsetzung war auf die hochwasserfreie Jahreszeit beschränkt, jedoch führten Verzögerungen im Abstimmungsprozess hinsichtlich einer genehmigungsfähigen Verkehrsführung zu einer Verzögerung der Maßnahme. In 2023 waren umfangreiche Abstimmungen mit weiteren Beteiligten erforderlich. Darüber hinaus bestanden die Abstimmungen für die bauzeitliche Verkehrsführung fort, sodass eine Umsetzung in der hochwasserfreien Zeit in 2023 ebenfalls nicht möglich war. In 2024 hat der Bereich eine erste Ausschreibung erfolglos durchgeführt, da die eingegangenen Angebote das Dreifache der ursprünglich kalkulierten Kosten betrugen. Anschließend erfolgte eine zweite Ausschreibung auf Basis neu berechneter Kosten. Zuführungen erfolgten aufgrund der Kostensteigerungen in Höhe von 250.000,00 €. Die Umsetzung ist nunmehr in 2025 beabsichtigt. Zoobrücke Verstärkung 0,00 490.646,60 Der Bereich für Brücken, Tunnel und Stadtbahnbau konnte aufgrund besonderer Herausforderungen im Rahmen der Ausschreibung die Instandhaltungsmaßnahme nicht in 2021 ausführen. Diese bedarf einer vorausgehenden Planung, die unter anderem eine Verstärkungsanalyse beinhaltet und einen längeren Zeitraum erfordert. Die im Rahmen der Verstärkungsanalyse entnommenen Materialproben wurden untersucht und deren Ergebnisse werden nunmehr zusammengeführt. Die Fertigstellung der Planung ist in 2024 erfolgt. Die Erlangung des Baubeschlusses ist für Anfang/Mitte 2025 vorgesehen. Summe 24.686.788,02 23.436.617,18 139 Übersicht gemäß § 45 Abs. 2 Nr. 10 KomHVO zum stadtischen Jahresabschluss 2024 Unternehmen im Sinne von § 271 Abs. 1 HGB (d.h. Beteiligungen = Unternehmen, an denen die Stadt Köln unmittelbar oder mittelbar mit mind. 20% und höchstens 50% beteiligt ist) Alle Angaben in T€ Name Beteiligung und Anteile Geschäftsjahr 2022 Geschäftsjahr 2023 Ver- und Entsorgung Radio Köln GmbH & Co. KG (Stadt Köln ∑:25,0% davon direkt: 0,0%) Jahresergebnis 534 501 Eigenkapital 511 511 METRONA Union GmbH (Stadt Köln ∑:44,0% davon direkt: 0,0%) Jahresergebnis 167 - Eigenkapital 4.791 - METRONA S.R.L (Stadt Köln ∑:44,0% davon direkt: 0,0%) Jahresergebnis 31 - Eigenkapital 76 - RheinWerke GmbH (Stadt Köln ∑:47,9% davon direkt: 0,0%) Jahresergebnis 303 64 Eigenkapital 5.245 5.309 Biogas Pool 3 für Stadtwerke GmbH & Co. KG (Stadt Köln ∑:24,0% davon direkt: 0,0%) Jahresergebnis 219 83 Eigenkapital 1.943 1.806 KNG Kraftwerks- und Netzgesellschaft mbH (Stadt Köln ∑:37,6% davon direkt: 0,0%) Jahresergebnis 8 8 Eigenkapital 553 - Windpark Fleetmark II GmbH & Co. KG (Stadt Köln ∑:30,4% davon direkt: 0,0%) Jahresergebnis 2.877 -37 Eigenkapital 15.758 15.721 Windpark Koßdorf III GmbH & Co. KG (Stadt Köln ∑:30,4% davon direkt: 0,0%) Jahresergebnis 1.706 545 Eigenkapital 7.588 7.926 Windpark Staustein GmbH & Co. KG (Stadt Köln ∑:30,4% davon direkt: 0,0%) Jahresergebnis 1.309 729 Eigenkapital 6.348 6.669 Eifel Wind Infra GmbH & Co. KG (Stadt Köln ∑:43,3% davon direkt: 0,0%) Jahresergebnis 0 0 Eigenkapital 5 5 chargecloud GmbH (Stadt Köln ∑:49,3% davon direkt: 0,0%) Jahresergebnis -979 -99 Anlage 7 140 Name Beteiligung und Anteile Geschäftsjahr 2022 Geschäftsjahr 2023 Eigenkapital 3.636 6.437 rhenag Rheinische Energie AG (Stadt Köln ∑:41,2% davon direkt: 0,0%) Jahresergebnis 32.631 55.103 Eigenkapital 146.877 601.131 Elektro-Klaus GmbH (Stadt Köln ∑:41,2% davon direkt: 0,0%) Jahresergebnis - 0 Eigenkapital - 25 Heizungs- und Sanitärbau WIJA GmbH (Stadt Köln ∑:41,2% davon direkt: 0,0%) Jahresergebnis 661 373 Eigenkapital 815 1.188 Rhein-Sieg Netz GmbH (Stadt Köln ∑:41,2% davon direkt: 0,0%) Jahresergebnis 4.259 2.538 Eigenkapital 20.774 20.774 rhenagbau GmbH (Stadt Köln ∑:41,2% davon direkt: 0,0%) Jahresergebnis 150 236 Eigenkapital 4.058 4.058 Westerwald-Netz GmbH (Stadt Köln ∑:41,2% davon direkt: 0,0%) Jahresergebnis 1.610 2.952 Eigenkapital 9.875 9.875 KVK Kompetenzzentrum Verteilnetze und Konzessionen GmbH (Stadt Köln ∑:30,9% davon direkt: 0,0%) Jahresergebnis 123 164 Eigenkapital 334 375 AggerEnergie GmbH (Stadt Köln ∑:25,5% davon direkt: 0,0%) Jahresergebnis 7.970 10.501 Eigenkapital 16.665 19.552 Energiewerke Waldbröl GmbH (Stadt Köln ∑:25,5% davon direkt: 0,0%) Jahresergebnis -32 208 Eigenkapital 1.160 1.160 BEW Netze GmbH (Stadt Köln ∑:28,3% davon direkt: 0,0%) Jahresergebnis -97 31 Eigenkapital 11.217 11.248 GVG Rhein-Erft GmbH (Stadt Köln ∑:23,4% davon direkt: 0,0%) Jahresergebnis 8.168 13.956 Eigenkapital 48.707 54.495 GkD Gesellschaft für kommunale Dienstleistungen mbH (Stadt Köln ∑:20,6% davon direkt: 0,0%) Jahresergebnis 14 17 Eigenkapital 65 68 rheNEO GmbH (Stadt Köln ∑:20,6% davon direkt: 0,0%) Jahresergebnis - 0 Eigenkapital - 25 141 Name Beteiligung und Anteile Geschäftsjahr 2022 Geschäftsjahr 2023 Windeck Energie GmbH (Stadt Köln ∑:20,6% davon direkt: 0,0%) Jahresergebnis 65 32 Eigenkapital 102 134 evd energieversorgung dormagen GmbH (Stadt Köln ∑:20,2% davon direkt: 0,0%) Jahresergebnis 4.610 4.324 Eigenkapital 18.804 18.804 Stadtwerke Lohmar GmbH & Co. KG (Stadt Köln ∑:20,2% davon direkt: 0,0%) Jahresergebnis 1.387 1.876 Eigenkapital 12.476 - Stadtwerke Lohmar Verwaltungs-GmbH (Stadt Köln ∑:20,2% davon direkt: 0,0%) Jahresergebnis 2 - Eigenkapital 32 - Lohmar Netzeigentumsgesellschaft mbH (Stadt Köln ∑:20,2% davon direkt: 0,0%) k.A. Stadtwerke Pulheim GmbH (Stadt Köln ∑:20,2% davon direkt: 0,0%) Jahresergebnis 370 405 Eigenkapital 2.870 3.105 Stromnetz Bornheim GmbH & Co. KG (Stadt Köln ∑:20,2% davon direkt: 0,0%) Jahresergebnis 230 226 Eigenkapital 6.983 6.884 Stromnetz Bornheim Verwaltungs GmbH (Stadt Köln ∑:20,2% davon direkt: 0,0%) Jahresergebnis 34 36 Eigenkapital 1 1 Energieversorgung Niederkassel GmbH & Co. KG (Stadt Köln ∑:20,2% davon direkt: 0,0%) k.A. Energieversorgung Niederkassel Verwaltung GmbH (Stadt Köln ∑:20,2% davon direkt: 0,0%) k.A. energy4u GmbH & Co. KG (Stadt Köln ∑:20,2% davon direkt: 0,0%) Jahresergebnis -365 23 Eigenkapital 25 25 energy4u Verwaltungs GmbH (Stadt Köln ∑:20,2% davon direkt: 0,0%) k.A. Bergische Licht-, Kraft- und Wasserwerke (BELKAW) GmbH (Stadt Köln ∑:38,0% davon direkt: 0,0%) Jahresergebnis 10.312 1.747 Eigenkapital 56.478 47.913 Bäderbetriebsgesellschaft Burscheid mbH (Stadt Köln ∑:38,0% davon direkt: 0,0%) Jahresergebnis -1.531 -2.033 Eigenkapital 25 25 Bäderbetriebsgesellschaft Bergisch-Gladbach mbH (Stadt Köln ∑:38,0% davon direkt: 0,0%) Jahresergebnis -2.719 -3.295 Eigenkapital 25 25 142 Name Beteiligung und Anteile Geschäftsjahr 2022 Geschäftsjahr 2023 Erdgasversorgung Oberleichlingen GmbH (Stadt Köln ∑:37,6% davon direkt: 0,0%) Jahresergebnis 166 161 Eigenkapital 1.631 1.726 Energieversorgung Leverkusen GmbH & Co. KG (EVL) (Stadt Köln ∑:37,9% davon direkt: 0,0%) Jahresergebnis 8.427 12.253 Eigenkapital 79.737 83.989 Informationsverarbeitung Leverkusen GmbH (ivl GmbH) (Stadt Köln ∑:34,1% davon direkt: 0,0%) k.A. Energieversorgung Leverkusen Verwaltungs- und Beteiligungsgesellschaft mbH (Stadt Köln ∑:37,9% davon direkt: 0,0%) Jahresergebnis 2 2 Eigenkapital 68 70 AS 3 Beteiligungs GmbH (Stadt Köln ∑:37,1% davon direkt: 0,0%) Jahresergebnis 1.534 1.894 Eigenkapital 24.553 21.913 Stadtwerke Leichlingen GmbH (Stadt Köln ∑:37,1% davon direkt: 0,0%) Jahresergebnis 1.326 120 Eigenkapital 6.582 6.582 ISR Infrastrukturgesellschaft Rösrath mbH (Stadt Köln ∑:30,3% davon direkt: 0,0%) k.A. Stromkontor Rostock Port GmbH (Stadt Köln ∑:37,1% davon direkt: 0,0%) Jahresergebnis 836 2.669 Eigenkapital 7.793 10.462 Stromkontor Netzgesellschaft mbH (Stadt Köln ∑:37,1% davon direkt: 0,0%) Jahresergebnis -69 -428 Eigenkapital 185 185 Wärmekontor Rostock GmbH (Stadt Köln ∑:37,1% davon direkt: 0,0%) Jahresergebnis 585 3.542 Eigenkapital 1.291 706 Stromnetz24 GmbH (Stadt Köln ∑:37,1% davon direkt: 0,0%) Jahresergebnis -26 70 Eigenkapital 25 25 Stromkontor Griesheim GmbH (Stadt Köln ∑:37,1% davon direkt: 0,0%) Jahresergebnis 31 -280 Eigenkapital 595 595 Mainwerke NETZ GmbH (Stadt Köln ∑:37,1% davon direkt: 0,0%) Jahresergebnis -2 -4 Eigenkapital 25 25 COLONIA-CLUJ-NAPOCA-Energie S.R.L. (Stadt Köln ∑:25,3% davon direkt: 0,0%) Jahresergebnis 2.379 624 Eigenkapital 5.880 4.662 143 Name Beteiligung und Anteile Geschäftsjahr 2022 Geschäftsjahr 2023 GWAdriga GmbH & Co. KG (Stadt Köln ∑:23,5% davon direkt: 0,0%) Jahresergebnis -2.961 -3.230 Eigenkapital 697 1.067 GWAdriga Verwaltungs GmbH (Stadt Köln ∑:23,5% davon direkt: 0,0%) Jahresergebnis -1 -1 Eigenkapital 24 23 Verkehr DKS Dienstleistungsgesellschaft für Kommunikationsanlagen des Stadt- und Regionalverkehrs mbH (Stadt Köln ∑:49,4% davon direkt: 0,0%) Jahresergebnis - 1.693 Eigenkapital - 2.639 Stadtbahngesellschaft Rhein-Sieg mbH i.L. (Stadt Köln ∑:50,0% davon direkt: 50,0%) Jahresergebnis -109 10.572 Eigenkapital 0 0 DCH Düsseldorfer Container-Hafen GmbH (Stadt Köln ∑:35,6% davon direkt: 0,0%) Jahresergebnis 2.456 - Eigenkapital 3.698 - RheinCargo GmbH & Co. KG (Stadt Köln ∑:46,9% davon direkt: 0,0%) Jahresergebnis -4.308 3.160 Eigenkapital 51.161 53.947 RheinCargo Verwaltungs-GmbH (Stadt Köln ∑:46,9% davon direkt: 0,0%) Jahresergebnis 2 2 Eigenkapital 48 50 Rheinfähre Köln-Langel/Hitdorf GmbH (Stadt Köln ∑:46,9% davon direkt: 0,0%) Jahresergebnis 0 0 Eigenkapital 354 354 RVG Rheinauhafen Verwaltungsgesellschaft mbH (Stadt Köln ∑:24,4% davon direkt: 0,0%) Jahresergebnis 34 50 Eigenkapital 88 107 Scheeps exploitatie Maatschaapij Arnhem B. V. (Stadt Köln ∑:31,2% davon direkt: 0,0%) Jahresergebnis 50 49 Eigenkapital 527 574 Scheeps exploitatie Maatschaapij Nijmegen B. V. (Stadt Köln ∑:31,2% davon direkt: 0,0%) Jahresergebnis 56 32 Eigenkapital 721 747 Buss HGK Logistics GmbH & Co. KG (Stadt Köln ∑:46,9% davon direkt: 0,0%) Jahresergebnis 335 - Eigenkapital 1.092 - Buss HGK Verwaltung GmbH (Stadt Köln ∑:46,9% davon direkt: 0,0%) Jahresergebnis -8 - Eigenkapital 18 - Flughafen Köln/Bonn GmbH (Stadt Köln ∑:31,1% davon direkt: 31,1%) Jahresergebnis 17.204 5.301 144 Name Beteiligung und Anteile Geschäftsjahr 2022 Geschäftsjahr 2023 Eigenkapital 305.727 311.029 Wirtschaftsförderung und Stadtentwicklung Mediengründerzentrum NRW MGZ GmbH (Stadt Köln ∑:25,1% davon direkt: 25,1%) Jahresergebnis 0 0 Eigenkapital 173 173 145 Übertragung von Aufwandsermächtigungen 2024 nach 2025 (Angaben in Euro) Plan 2025* Genehmigte EÜ** Plan 2025* plus EÜ** davon MEÜ*** Gesamt 6.455.771.917 61.064.750 6.516.836.667 17.015.825 Dezernat Amt Plan 2025* Genehmigte EÜ** Plan 2025* plus EÜ** davon MEÜ*** Dezernat OB - Oberbürgermeisterin 64.402.097 695.562 65.097.659 243.818 01 - Amt der Oberbürgermeisterin 30.942.575 211.759 31.154.334 73.818 16 - Amt für Integration und Vielfalt 17.355.690 483.803 17.839.494 170.000 Anlage 8 146 Amt Produktgruppe Erläuterung Plan 2025* Genehmigte EÜ** Plan 2025* plus EÜ** davon MEÜ*** 01 - Amt der Oberbürgermeisterin 30.942.575 211.759 31.154.334 73.818 0101 - Politische Gremien, Verwaltungsführung und internationale Angelegenheiten 30.942.575 211.759 31.154.334 73.818 Die Beschaffung neuer iPads für die digitale Gremienarbeit ist zu Beginn jeder Wahlperiode erforderlich. Aufgrund geänderter Rahmenbedingungen soll die Anschaffung nun erst 2025 erfolgen, um eine langfristige Lagerung und damit verbundene Wertverluste zu vermeiden. Die für diesen Zweck einmalig in 2024 eingestellten Mittel werden somit im Jahr 2025 benötigt. 117.720 0 Die nicht verwendeten Mittel des Strukturförderfonds werden nach 2025 übertragen, um die Kompensation der finanziellen Mehrbelastung aufgrund steigender Personal- und Energiekosten infolge des Ukraine-Krieges anteilig gewährleisten zu können. 20.221 0 Zur Konzeption und Durchführung eines Bürgerrates zum Thema Mobilität wurde ein externer Dienstleister beauftragt. Der Durchführungszeitraum wurde bis 2025 verlängert. 49.818 49.818 Die ursprünglich für das Jahr 2024 geplante Durchführung des Bürgerrates wurde verschoben und ist nun für 2025 vorgesehen. 24.000 24.000 16 - Amt für Integration und Vielfalt 17.355.690 483.803 17.839.494 170.000 0504 - Freiwillige Sozialleistungen und Diversity 17.355.690 483.803 17.839.494 170.000 Das Verwaltungsreformprojekt "Konzept integrative Stadtgesellschaft" hat sich verzögert. 90.000 90.000 Die Maßnahme "Interkulturelle Öffnung der Verwaltung (externe Beratung)" (poli. VN 2022) verzögert sich weiterhin. 80.000 80.000 Die nicht verwendeten Mittel des Strukturförderfonds werden nach 2025 übertragen, um die Kompensation der finanziellen Mehrbelastung aufgrund steigender Personal- und Energiekosten infolge des Ukraine-Krieges anteilig gewährleisten zu können. 313.803 0 147 Dezernat Amt Plan 2025* Genehmigte EÜ** Plan 2025* plus EÜ** davon MEÜ*** Dezernat I - Allgemeine Verwaltung und Ordnung 752.161.912 280.873 752.442.785 75.000 02 - Bürgerämter 29.569.998 70.873 29.640.871 0 33 - Ausländeramt 43.811.268 150.000 43.961.268 75.000 34 - Bürgerdienste 69.935.271 60.000 69.995.271 0 Amt Produktgruppe Erläuterung Plan 2025* Genehmigte EÜ** Plan 2025* plus EÜ** davon MEÜ*** 02 - Bürgerämter 29.569.998 70.873 29.640.871 0 0301 - Schulträgeraufgaben 2.071.885 2.500 2.074.385 0 Zur Finanzierung einer Sprossenwand, diversen Spielen und Beschwerungswesten für die Förderschule Geistige Entwicklung Redwitzstraße e.V. sind Ermächtigungen zu übertragen (bezirksorientierte Mittel Lindenthal). 2.500 0 0416 - Kulturförderung 857.261 4.698 861.959 0 Für die Umsetzung von Informationsveranstaltungen der Interessengemeinschaft Lux sind Ermächtigungen u.a. für Raummiete, Moderation, Messgeräte etc. zu übertragen (bezirksorientierte Mittel Lindenthal). 2.000 0 Zur Finanzierung des Tollitätenempfanges im Bezirkrathaus Nippes in der Session 2024/2025 sind Ermächtigungen zu übertragen (bezirksorientierte Mittel Nippes). 2.698 0 0504 - Freiwillige Sozialleistungen und Diversity 386.359 57.375 443.734 0 Für diverse durch die bezirksorientierten Mittel bezuschusste Maßnahmen der Bezirksvertretung Rodenkirchen sind Ermächtigungen zu übertragen. 57.375 0 148 Amt Produktgruppe Erläuterung Plan 2025* Genehmigte EÜ** Plan 2025* plus EÜ** davon MEÜ*** 1301 - Öffentliches Grün, Wald- und Forstwirtschaft, Erholungsanlagen 55.261 6.300 61.561 0 Für den Erhalt und die Pflege des "Klettenplätzchen" in Klettenberg sind Ermächtigungen für die Bepflanzung, Pflanzkübel und Sitzmöglichkeiten zu übertragen (bezirksorientierte Mittel Lindenthal). 800 0 Für die Planzung von Bäumen auf dem Spielplatz im Forstbotanischen Garten in Rodenkirchen sind Ermächtigungen zu übertragen (bezirksorientierte Mittel Rodenkirchen). 5.500 0 33 - Ausländeramt 43.811.268 150.000 43.961.268 75.000 0209 - Ausländerangelegenheiten 43.811.268 150.000 43.961.268 75.000 Die Umsetzung begleitender Maßnahmen zur "Weiterentwicklung der Ausländerbehörde zur Willkommensbehörde" (poli. VN 2023/2024) verzögert sich. 150.000 75.000 34 - Bürgerdienste 69.935.271 60.000 69.995.271 0 0106 - Zentrale Dienstleistungen 11.625.002 35.000 11.660.002 0 Die Funktionsverbesserung des Universal Messengers des Internen Beschwerdemanagements hat sich verzögert. 35.000 0 0208 - Personenstandswesen 7.647.328 25.000 7.672.328 0 Die Nebenkostennachzahlung für das Archiv des Standesamtes hat sich verzögert. 25.000 0 149 Dezernat Amt Plan 2025* Genehmigte EÜ** Plan 2025* plus EÜ** davon MEÜ*** Dezernat II - Finanzen und Recht 1.208.889.067 19.887.723 1.228.776.790 24.356 03 - Amt für Gleichstellung von Frauen und Männern 2.047.361 87.183 2.134.544 0 20 - Kämmerei 865.467.721 1.914.517 867.382.238 0 30 - Amt für Recht, Vergabe und Versicherungen 23.905.632 24.356 23.929.987 24.356 II/2 - Stabsstelle für Beteiligungssteuerung und öffentliches Finanz- und Unternehmensrecht 298.473.380 17.861.667 316.335.048 0 Amt Produktgruppe Erläuterung Plan 2025* Genehmigte EÜ** Plan 2025* plus EÜ** davon MEÜ*** 03 - Amt für Gleichstellung von Frauen und Männern 2.047.361 87.183 2.134.544 0 0111 - Sonstige Innere Verwaltung 2.047.361 87.183 2.134.544 0 Die Konzepterstellung und Umsetzung des Programms "Politik-Praktikum" (poli. VN 2024 - "Förderprogramm Gleichstellungsprojekte und Öffentlichkeitsarbeit") hat sich verzögert. 21.865 0 Die Maßnahme "Frauen-Nacht-Taxi" (poli. VN 2024 - "Förderprogramm Gleichstellungsprojekte und Öffentlichkeitsarbeit") konnte in 2024 nicht abschließend durchgeführt werden. 15.000 0 Die Konzipierung und Umsetzung einer Kampagne zum Thema "Täter*innenarbeit" (poli. VN 2024 - "Förderprogramm Gleichstellungsprojekte und Öffentlichkeitsarbeit") verlagert sich nach 2025. 20.000 0 Die Maßnahme "Istanbul Konvention" (poli. VN 2024) verzögert sich. 11.785 0 Zur Umsetzung von Maßnahmen aus dem am 12.12.2024 vom Rat beschlossenen "Gleichstellungsaktionsplan" sind Ermächtigungen zu übertragen. 18.533 0 150 Amt Produktgruppe Erläuterung Plan 2025* Genehmigte EÜ** Plan 2025* plus EÜ** davon MEÜ*** 20 - Kämmerei 865.467.721 1.914.517 867.382.238 0 0110 - Controlling, Finanzsteuerung, Rechnungswesen, Kasse und Vollstreckung 48.001.008 1.814.959 49.815.967 0 Die Rechnungsstelle ist u. a. mit einheitlichen Bildschirmen auszustatten, sodass insgesamt die Anforderungen in ergonomischer Sicht gewährleistet und die Buchungsmasken vollständig dargestellt werden. Die Beschaffungen konnten nicht wie geplant in 2024 durchgeführt werden. 200.000 0 Das verwaltungsgerichtliche Verfahren zum GFG wurde in 2024 noch nicht abgeschlossen. 283.308 0 Die Maßnahmen "Projektförderung Gemeinwohlorientierung" und "Bürger*innenbudget" aus dem politischen VN zum Haushaltsplan 2023/2024 konnten in 2024 nicht umgesetzt werden. 150.000 0 Die für 2024 vorgesehenen Beratungsleistungen im kommunalen Rechnungswesen (z.B. in den Bereichen Steuern, Jahresabschluss, Nachhaltige Finanzierung) verschieben sich aufgrund von Komplexität und Verzögerungen teilweise nach 2025. 604.983 0 Die für 2024 vorgesehenen Arbeiten im Rahmen der Modernisierung und Einführung von Software im kommunalen Rechnungswesen (eRechnung, Cognos Controller, SAP S/4 HANA, Vollstreckungssoftware) verschieben sich teilweise nach 2025. 576.669 0 1601 - Allgemeine Finanzwirtschaft 793.366.260 99.558 793.465.818 0 Die nicht verwendeten Mittel des Strukturförderfonds werden in 2025 weiterhin benötigt, um die Kompensation der finanziellen Mehrbelastung aufgrund steigender Personal- und Energiekosten infolge des Ukraine-Krieges zu gewährleisten. 99.558 0 151 Amt Produktgruppe Erläuterung Plan 2025* Genehmigte EÜ** Plan 2025* plus EÜ** davon MEÜ*** 30 - Amt für Recht, Vergabe und Versicherungen 23.905.632 24.356 23.929.987 24.356 0107 - Rechts-, Versicherungs- und Vergabeangelegenheiten 23.905.632 24.356 23.929.987 24.356 Die Einführung der Software c-Vergabe hat sich auch in 2024 verzögert. Zur Finanzierung erforderlicher Programmierungen sowie externer Schulungen in 2025 ist eine teilweise erneute Ermächtigungsübertragung erforderlich. Die Ermächtigungsübertragung erfolgte in Höhe des zu Verfügung stehenden Restes. 24.356 24.356 II/2 - Stabsstelle für Beteiligungssteuerung und öffentliches Finanz- und Unternehmensrecht 298.473.380 17.861.667 316.335.048 0 0108 - Zentrale Liegenschaftsangelegenheiten -82.334 5.529.986 5.447.652 0 Beim Abschluss des Bauvorhabens "Moderne Stadt, Clouth-Gelände" kommt es zu zeitlichen Verzögerungen, so dass sich die haushaltsmäßige Belastung in die Folgejahre verschiebt. 734.721 0 Die Verhandlungen für die neue Betrauung Mitte Porz konnten noch nicht beendet werden. Die Abrechnung des bisherigen Projekts verzögert sich, so dass noch keine belastbaren Erkenntnisse über eventuelle Nachzahlungen vorliegen. 4.795.265 0 0111 - Sonstige Innere Verwaltung 2.056.603 210.000 2.266.603 0 Für die Kliniken der Stadt Köln wurde ein Substanzwertgutachten beauftragt, das in 2024 beauftragt wurde, aber nicht mehr in 2024 abgerechnet werden konnte. 100.000 0 In 2024 wurde die Notwendigkeit zur Evaluation der Organisation des Wallraf- Richartz-Museums festgestellt. Dazu wurden Mittel für eine externes Gutachten reserviert. 110.000 0 0401 - Museumsreferat 9.659.272 6.956.018 16.615.290 0 Aufgrund zeitlicher Verzögerungen in 2024 beim Beginn der Generalinstandsetzung des WRM Fondation Corboud und dem zwischenzeitlichen Einsatz eines Projektsteuerers sind noch keine der weiterhin benötigten Mittel abgeflossen. 6.956.018 0 152 Amt Produktgruppe Erläuterung Plan 2025* Genehmigte EÜ** Plan 2025* plus EÜ** davon MEÜ*** 0416 - Kulturförderung 127.016.052 1.464.663 128.480.715 0 Die Kosten für die Umbaumaßnahmen im Staatenhaus wurden erst nach Verabschiedung des Wirtschaftsplans 2024/2025 Ende 2024 bekannt. Planungen wurden daher in 2024 bereits durchgeführt. Der Mittelabfluss erfolgt jedoch erst in 2025. 980.000 0 Laut Wirtschaftsprüfer des Gürzenich - Orchesters hat dieser im Rahmen der Jahresabschlussprüfungen der Spielzeit 2023/2024 festgestellt, dass noch Nachzahlungen an das Orchester zu leisten wären. Die Prüfungen dazu sind jedoch noch nicht abgeschlossen. 484.663 0 0801 - Sportförderung/Unterhaltung von Sportstätten 7.713.000 2.867.000 10.580.000 0 Die Umsetzung von Maßnahmen bei den Kölner Sportstätten hat sich verzögert. Die Durchführung/ Beendigung erfolgt erst in 2025. 2.867.000 0 1501 - Wirtschaft und Tourismus 46.271.592 834.000 47.105.592 0 Die im Wirtschaftsplan 2024 vom BioCampus geplanten Instandhaltungen verschieben sich nach 2025. 834.000 0 153 Dezernat Amt Plan 2025* Genehmigte EÜ** Plan 2025* plus EÜ** davon MEÜ*** Dezernat IV - Bildung, Jugend und Sport 1.979.471.494 865.499 1.980.336.993 229.870 40 - Amt für Schulentwicklung 649.385.854 418.901 649.804.755 229.870 51 - Amt für Kinder, Jugend und Familie 1.214.415.382 402.666 1.214.818.048 0 52 - Sportamt 33.264.902 43.932 33.308.835 0 Amt Produktgruppe Erläuterung Plan 2025* Genehmigte EÜ** Plan 2025* plus EÜ** davon MEÜ*** 40 - Amt für Schulentwicklung 649.385.854 418.901 649.804.755 229.870 0301 - Schulträgeraufgaben 633.426.037 119.340 633.545.377 0 Die nicht verwendeten Mittel des Strukturförderfonds werden nach 2025 übertragen, um die Kompensation der finanziellen Mehrbelastung aufgrund steigender Personal- und Energiekosten infolge des Ukraine-Krieges anteilig gewährleisten zu können. 119.340 0 0604 - Kinder- und Jugendarbeit 14.735.563 299.561 15.035.124 229.870 Die nicht verwendeten Mittel des Strukturförderfonds werden nach 2025 übertragen, um die Kompensation der finanziellen Mehrbelastung aufgrund steigender Personal- und Energiekosten infolge des Ukraine-Krieges anteilig gewährleisten zu können. 69.690 0 Die Mittel werden für die Anpassung der Zuschüsse an freie Träger der Schulsozialarbeit an Grundschulen benötigt. Die Ermächtigungsübertragung erfolgte in Höhe des zur Verfügung stehenden Restes. 229.870 229.870 154 Amt Produktgruppe Erläuterung Plan 2025* Genehmigte EÜ** Plan 2025* plus EÜ** davon MEÜ*** 51 - Amt für Kinder, Jugend und Familie 1.214.415.382 402.666 1.214.818.048 0 0604 - Kinder- und Jugendarbeit 42.318.596 402.666 42.721.262 0 Die Maßnahme Förderung „FairStärken“ hat sich zum Teil verzögert und wird in 2025 nachgeholt. 23.000 0 Mittel in Höhe von 50.000 € aus der Maßnahme "Jugendpartizipation -Stärkung und Ausbau im Jugendbereich" und "Jugendtreffplätze", zugesetzt im Rahmen des polit. Veränderungsnachweises 2023/2024, werden gemäß Verwendungsbeschluss des JHA vom 03.12.2024 für zusätzliche demokratiefördernde Angebote im Rahmen der kommenden Bundestags- und Kommunalwahl 2025 zur Verfügung gestellt. 50.000 0 Die nicht verwendeten Mittel des Strukturförderfonds werden nach 2025 übertragen, um die Kompensation der finanziellen Mehrbelastung aufgrund steigender Personal- und Energiekosten infolge des Ukraine-Krieges anteilig gewährleisten zu können. 329.666 0 52 - Sportamt 33.264.902 43.932 33.308.835 0 0801 - Sportförderung/Unterhaltung von Sportstätten 33.264.902 43.932 33.308.835 0 Die nicht verwendeten Mittel des Strukturförderfonds werden nach 2025 übertragen, um die Kompensation der finanziellen Mehrbelastung aufgrund steigender Personal- und Energiekosten infolge des Ukraine-Krieges anteilig gewährleisten zu können. 43.932 0 155 Dezernat Amt Plan 2025* Genehmigte EÜ** Plan 2025* plus EÜ** davon MEÜ*** Dezernat V - Soziales, Gesundheit und Wohnen 1.565.561.238 4.621.589 1.570.182.827 516.100 50 - Amt für Soziales, Arbeit und Senioren 1.301.367.927 3.322.712 1.304.690.639 448.567 53 - Gesundheitsamt 56.453.866 731.344 57.185.210 0 56 - Amt für Wohnungswesen 204.114.691 500.000 204.614.691 0 V/1 - Dezernatsbüro V 3.624.754 67.533 3.692.287 67.533 Amt Produktgruppe Erläuterung Plan 2025* Genehmigte EÜ** Plan 2025* plus EÜ** davon MEÜ*** 50 - Amt für Soziales, Arbeit und Senioren 1.301.367.927 3.322.712 1.304.690.639 448.567 0504 - Freiwillige Sozialleistungen und Diversity 7.638.842 2.366.279 10.005.121 0 Die nicht verwendeten Mittel des Strukturförderfonds werden nach 2025 übertragen, um die Kompensation der finanziellen Mehrbelastung aufgrund steigender Personal- und Energiekosten infolge des Ukraine-Krieges anteilig gewährleisten zu können. 2.366.279 0 0507 - Betrieb, Unterhaltung u. Förderung von Bürgerhäusern u. -zentren 14.676.806 956.433 15.633.239 448.567 Die Sanierungsarbeiten am Bürgerzentrum Alte Feuerwache sollen 2025 fortgesetzt werden. 107.121 107.121 Die Sanierungsarbeiten an Bürgerhäusern u. -zentren (Bezirk Ehrenfeld) sollen 2025 fortgesetzt werden. 63.125 0 Die Sanierungsarbeiten am Bürgerzentrum Engelshof (Bezirk Porz) sollen 2025 fortgesetzt werden. 38.257 0 Die Sanierungsarbeiten am Bürgerzentrum Deutz sollen 2025 fortgesetzt werden. 336.664 0 Die Sanierungsarbeiten am Bürgerhaus Stollwerck sollen 2025 fortgesetzt werden. 246.760 246.760 Die Sanierungsarbeiten an Bürgerhäusern u. -zentren (Bezirk Chorweiler) sollen 2025 fortgesetzt werden. 69.820 0 Die Sanierungsarbeiten am Bürgerhaus Kalk sollen 2025 fortgesetzt werden. 94.687 94.687 156 Amt Produktgruppe Erläuterung Plan 2025* Genehmigte EÜ** Plan 2025* plus EÜ** davon MEÜ*** 53 - Gesundheitsamt 56.453.866 731.344 57.185.210 0 0701 - Gesundheitsdienste 56.453.866 731.344 57.185.210 0 Die aufgrund des politischen Beschlusses in 2024 überplanmäßig zur Verfügung gestellten Mittel zur Umsetzung der Maßnahme "Anonymer Krankenschein", welche nicht in 2024 verwendet worden sind, werden zur zweckentsprechenden Verwendung erneut in 2025 bereitgstellt. 685.706 0 Die nicht verwendeten Mittel des Strukturförderfonds werden nach 2025 übertragen, um die Kompensation der finanziellen Mehrbelastung aufgrund steigender Personal- und Energiekosten infolge des Ukraine-Krieges anteilig gewährleisten zu können. 45.638 0 56 - Amt für Wohnungswesen 204.114.691 500.000 204.614.691 0 1004 - Bereitstellung und Bewirtschaftung von Wohnraum 185.124.577 500.000 185.624.577 0 Die Umsetzung des Projektes "Optimierung der Hotelabrechnungen und – Rückforderungen" verzögert sich. 500.000 0 V/1 - Dezernatsbüro V 3.624.754 67.533 3.692.287 67.533 0504 - Freiwillige Sozialleistungen und Diversity 1.537.322 67.533 1.604.855 67.533 Zur Fertigstellung des in 2023 beauftragten Lebenslagenberichtes werden die übrigen Mittel in 2025 benötigt. 67.533 67.533 157 Dezernat Amt Plan 2025* Genehmigte EÜ** Plan 2025* plus EÜ** davon MEÜ*** Dezernat VI - Planen und Bauen 53.910.897 7.833.000 61.743.897 4.615.000 48 - Stadtkonservator*in, Amt für Denkmalschutz und Denkmalpflege 2.757.181 65.000 2.822.181 0 61 - Stadtplanungsamt 19.214.949 6.658.000 25.872.949 4.615.000 VI/1 - Dezernatsbüro VI 4.997.938 110.000 5.107.938 0 VI/2 - Strategisches Büroflächenmanagement 4.241.652 1.000.000 5.241.652 0 Amt Produktgruppe Erläuterung Plan 2025* Genehmigte EÜ** Plan 2025* plus EÜ** davon MEÜ*** 48 - Stadtkonservator*in, Amt für Denkmalschutz und Denkmalpflege 2.757.181 65.000 2.822.181 0 1002 - Denkmalpflege 2.757.181 65.000 2.822.181 0 Die konservatorischen Maßnahmen an der Kirche Alt St. Alban werden im Jahr 2025 fortgeführt. 60.000 0 Der Zuschuss an die Evangelische Kirchengemeinde für die Antoniterkirche wird erst im Jahr 2025 ausgezahlt, da sich die Restaurierungsarbeiten am Dach verschieben. 5.000 0 158 Amt Produktgruppe Erläuterung Plan 2025* Genehmigte EÜ** Plan 2025* plus EÜ** davon MEÜ*** 61 - Stadtplanungsamt 19.214.949 6.658.000 25.872.949 4.615.000 0901 - Stadtplanung 19.214.949 6.658.000 25.872.949 4.615.000 Die Technische Masterplanung für den neuen Stadtteil Kreuzfeld wird im Jahr 2025 weitergeführt. 200.000 0 Das "Symposium zur Umsetzung von Chancengleichheit in der Raumentwicklung" wird im Jahr 2025 durchgeführt (Politischer Veränderungsnachweis 2023/2024 - "Gleichstellungsprojekte und Öffentlichkeitsarbeit"). 15.000 15.000 Im Projekt Waidmarkt erstattete die ARGE Los-Süd aufgrund von ersparten Planungs- und Baukosten einen Betrag in Höhe von 4,8 Mio. Euro. Die noch nicht in Anspruch genommenen Mittel sollen für die weiteren Planungen und Errichtung eines Kultur- und Gedenkraumes zur Verfügung stehen (Vorlagen-Nummer 1357/2023). 4.600.000 4.600.000 Die Bauleitplanung für das gesamte Gebiet der Parkstadt Süd wird im Jahr 2025 fortgesetzt. 1.177.000 0 Die Maßnahme Ebertplatz wird im Jahr 2025 fortgeführt. 666.000 0 VI/1 - Dezernatsbüro VI 4.997.938 110.000 5.107.938 0 0901 - Stadtplanung 434.605 110.000 544.605 0 Einzelmaßnahmen des 10-Punkte-Plans zur Verbesserung des Erscheinungsbilds des Altstadtkerns werden im Jahr 2025 umgesetzt. 110.000 0 159 Amt Produktgruppe Erläuterung Plan 2025* Genehmigte EÜ** Plan 2025* plus EÜ** davon MEÜ*** VI/2 - Strategisches Büroflächenmanagement 4.241.652 1.000.000 5.241.652 0 0103 - Personal- und Organisationsmanagement 4.241.652 1.000.000 5.241.652 0 Maßnahmen zur Gebäudeunterhaltung für die Objekte Stadthaus West, Ost und diverse Bürgerhäuser haben sich verzögert und werden in 2025 durchgeführt. 600.000 0 Dienstleistungsmaßnahmen für die Objekte Stadthaus West, Ost und diverse Bürgerhäuser haben sich verzögert. Diese Maßnahmen sind den Renovierungsmaßnahmen vorgeschaltet und umfassen unter anderem die Beauftragung von Umzugsunternehmen, Planungsbüros und Brandschutzgutachten. Diese werden in 2025 durchgeführt. 350.000 0 Modernisierungen im Zusammenhang mit Desksharing-Maßnahmen für die Objekte Stadthaus West, Ost und diverse Bürgerhäuser haben sich verzögert. Hierzu zählt unter anderem die Möblierung von Besprechungs- oder Projekträumen. Die Maßnahmen werden in 2025 durchgeführt. 50.000 0 160 Dezernat Amt Plan 2025* Genehmigte EÜ** Plan 2025* plus EÜ** davon MEÜ*** Dezernat VII - Kunst und Kultur 132.476.261 9.543.660 142.019.921 5.299.388 41 - Kulturamt 15.292.823 457.706 15.750.529 0 4101 - Puppenspiele 3.462.959 103.386 3.566.344 0 4513 - Rautenstrauch-Joest-Museum 8.535.153 81.442 8.616.595 0 4514 - Museum für Angewandte Kunst 4.634.340 60.984 4.695.324 0 4515 - Museum für Ostasiatische Kunst 2.513.365 1.204.357 3.717.722 0 4516 - Museum Schnütgen 2.130.007 69.998 2.200.005 0 4518 - Kölnisches Stadtmuseum 5.052.390 2.344.599 7.396.989 2.344.599 4522 - Museumsdienst 4.870.413 826.001 5.696.414 0 4523 - Kunst- und Museumsbibliothek 2.223.230 650.680 2.873.910 599.242 VII/1 - Dezernatsbüro VII 3.160.112 83.440 3.243.552 12.969 VII/4 - Referat für Museumsangelegenheiten 6.658.139 2.396.693 9.054.833 1.378.203 VII/5 - Kulturraummanagement 3.683.147 1.264.375 4.947.522 964.375 Amt Produktgruppe Erläuterung Plan 2025* Genehmigte EÜ** Plan 2025* plus EÜ** davon MEÜ*** 41 - Kulturamt 15.292.823 457.706 15.750.529 0 0416 - Kulturförderung 15.292.823 457.706 15.750.529 0 Die nicht verwendeten Mittel des Strukturförderfonds werden nach 2025 übertragen, um die Kompensation der finanziellen Mehrbelastung aufgrund steigender Personal- und Energiekosten infolge des Ukraine-Krieges anteilig gewährleisten zu können. 428.706 0 Die Umsetzung des Projektes "Produktion eines mobilen Open-Air-Systems" verzögert sich aufgrund des Umzugs des Kulturamtes. 29.000 0 161 Amt Produktgruppe Erläuterung Plan 2025* Genehmigte EÜ** Plan 2025* plus EÜ** davon MEÜ*** 4101 - Puppenspiele 3.462.959 103.386 3.566.344 0 0417 - Puppenspiele 3.462.959 103.386 3.566.344 0 Die Umsetzung der Maßnahme "Umzug in die Neue Werkstatt Brügelmann Str." verzögert sich. 96.078 0 Die Tantiemen-Abrechnung für 2024 verzögerte sich. 7.308 0 4513 - Rautenstrauch-Joest-Museum 8.535.153 81.442 8.616.595 0 0404 - Rautenstrauch-Joest-Museum 8.535.153 81.442 8.616.595 0 Der Austausch der Beleuchtung im Dauer- und Wechselausstellungsbereich verzögert sich. 81.442 0 4514 - Museum für Angewandte Kunst 4.634.340 60.984 4.695.324 0 0405 - Museum für Angewandte Kunst 4.634.340 60.984 4.695.324 0 Die Instandsetzung des Vordachs am Haupteingang des Museums verzögert sich. 10.984 0 Aufgrund von Kapazitätsengpässen konnte die Parkettsanierung in der Graphikabteilung in 2024 nicht abgeschlossen werden. 50.000 0 4515 - Museum für Ostasiatische Kunst 2.513.365 1.204.357 3.717.722 0 0406 - Museum für Ostasiatische Kunst 2.513.365 1.204.357 3.717.722 0 Die Ermächtigungsübertragung wird benötigt für die Abrechnung begonnener Bauunterhaltungsmaßnahmen. 1.204.357 0 4516 - Museum Schnütgen 2.130.007 69.998 2.200.005 0 0407 - Museum Schnütgen 2.130.007 69.998 2.200.005 0 Die begonnenen Maßnahmen der Dachrenovierung konnten in 2024 nicht abgeschlossen werden. 69.998 0 162 Amt Produktgruppe Erläuterung Plan 2025* Genehmigte EÜ** Plan 2025* plus EÜ** davon MEÜ*** 4518 - Kölnisches Stadtmuseum 5.052.390 2.344.599 7.396.989 2.344.599 0408 - Kölnisches Stadtmuseum 5.052.390 2.344.599 7.396.989 2.344.599 Die Umsetzung der geplanten und noch nicht erfolgten Umbauten und Beschaffungen im Interim verzögern sich. 1.920.049 1.920.049 Der Mittelabruf der im politischen Veränderungsnachweis zugesetzten Zuschüsse für das Kölnische Brauchtum verzögert sich weiterhin. 214.550 214.550 Die Gewährung der im politischen Veränderungsnachweis 2023 für den Kölner Karneval zugesetzten Zuschüsse bedarf der Freigabe durch den Fachausschuss. Ein entsprechendes Förderkonzept wird noch zum Beschluss vorgelegt. 210.000 210.000 4522 - Museumsdienst 4.870.413 826.001 5.696.414 0 0411 - Museumsdienst 4.870.413 826.001 5.696.414 0 Verzögerungen in der Umsetzung einzelner Maßnahmen der Digitalstrategie der Museen begründen die Ermächtigungsübertragung. 328.574 0 Die Beauftragung der Projektsteuerung für das Museumsportal verzögerte sich, weswegen die Maßnahme in 2024 nicht abgeschlossen werden konnte. 100.000 0 Verzögerungen bei der Beauftragung von Upgrades des Museumsportals begründen die Ermächtigungsübertragung. 49.266 0 Der notwendige Relaunch des Museumsportals verschiebt sich aufgrund von Verzögerungen im Projektverlauf. 180.000 0 Die mit der Digitalisierung der Besucher*innenforschung einhergehenden Aufgaben verzögern sich. 123.332 0 Die Beschaffung und Inbetriebnahme einer neuen Bibliothekssoftware verzögert sich. 44.830 0 163 Amt Produktgruppe Erläuterung Plan 2025* Genehmigte EÜ** Plan 2025* plus EÜ** davon MEÜ*** 4523 - Kunst- und Museumsbibliothek 2.223.230 650.680 2.873.910 599.242 0409 - Kunst- und Museumsbibliothek 2.223.230 650.680 2.873.910 599.242 Der Umzug in ein Interim verzögert sich und wird in 2025 vollzogen werden. 612.339 564.616 Der sich nach 2025 verzögernde Umzug erfordert gleichfalls die Übertragung der Aufwendungen für die Verlagerung der Buchbestände an mehrere Standorte. 38.340 34.626 VII/1 - Dezernatsbüro VII 3.160.112 83.440 3.243.552 12.969 0416 - Kulturförderung 992.288 83.440 1.075.728 12.969 Die Maßnahme zur Umsetzung des Leitbildes für kulturelle Teilhabe und Vielfalt wurde in 2024 beauftragt und verzögert sich. 50.000 6.235 Die Erstellung der Online-Plattform verzögert sich aufgrund von größeren Abstimmungsbedarfen. Die Maßnahme wird in 2025 fortgesetzt. 33.440 6.735 164 Amt Produktgruppe Erläuterung Plan 2025* Genehmigte EÜ** Plan 2025* plus EÜ** davon MEÜ*** VII/4 - Referat für Museumsangelegenheiten 6.658.139 2.396.693 9.054.833 1.378.203 0401 - Museumsreferat 6.658.139 2.396.693 9.054.833 1.378.203 Die Umsetzung der Maßnahme "Beleuchtung/Verdunkelung MAKK" verzögert sich weiterhin. 1.180.000 1.180.000 Die Umsetzung der Maßnahme "Mahnmal zum Gedenken an die Opfer von Unterdrückung, Rassismus, Gewalt und Menschenrechtsverletzung" verzögert sich weiterhin. 117.500 117.500 Verzögerungen bei der Einrichtung und steigende Unterhaltungskosten des Interimsdepot begründen die Ermächtigungsübertragung. 220.000 80.703 In 2024 beauftragte Leistungen im Rahmen der Planung eines Zentraldepots verzögern sich und können erst in 2025 abgeschlossen und abgerechnet werden. 433.487 0 Die Montage der Informationsstelen zu Bodendenkmälern verzögert sich und kann erst in 2025 erfolgen. 36.000 0 Die Umsetzung des Kultur- und Gedenkraums am Waidmarkt verzögert sich. Hinzu kommen bereits geplante temporäre Kulturveranstaltungen, für die das Budget in 2025 nicht ausreicht. 144.707 0 Der erst Ende 2024 vollzogene Umzug einiger Dienststellen des Kulturdezernates und damit einhergehende Leistungen begründen die Ermächtigungsübertragung. 265.000 0 165 Amt Produktgruppe Erläuterung Plan 2025* Genehmigte EÜ** Plan 2025* plus EÜ** davon MEÜ*** VII/5 - Kulturraummanagement 3.683.147 1.264.375 4.947.522 964.375 0416 - Kulturförderung 3.683.147 1.264.375 4.947.522 964.375 Die Umsetzung der Standortfindung für die Maßnahme "Umzug Theater der Keller" verzögert sich. 720.000 720.000 Die Umsetzung der Maßnahme "Initiative Kölner Jazzhaus e.V. - Umbau Stadtgarten" verzögert sich. 94.375 94.375 Die Umsetzung der Maßnahme "Zamus - techn. Herrichtung von Räumen" verzögert sich. 150.000 150.000 Die Umsetzung der Maßnahme "Handlungskonzept Kreativräume" verzögert sich. 50.000 0 Die Umsetzung der Maßnahme "Evaluation der Gesamtstruktur des Kulturraummanagements" verzögert sich. 100.000 0 Die Umsetzung der Maßnahme "Aufbau und Pflege eines Datenbanksystems" verzögert sich. 75.000 0 Die Umsetzung der Maßnahme "Open-Air Konzept" verzögert sich, da die in Frage kommenden Flächen noch bestimmt werden müssen. 75.000 0 166 Dezernat Amt Plan 2025* Genehmigte EÜ** Plan 2025* plus EÜ** davon MEÜ*** Dezernat VIII - Klima, Umwelt, Grün und Liegenschaften 227.774.007 13.271.198 241.045.205 4.957.374 23 - Amt für Liegenschaften, Vermessung und Kataster 50.429.167 2.951.348 53.380.515 1.561.348 236 - Marktwesen 7.495.550 304.983 7.800.533 70.000 57 - Umwelt- und Verbraucherschutzamt 48.208.945 2.831.757 51.040.701 0 67 - Amt für Landschaftspflege und Grünflächen 111.453.792 7.183.110 118.636.902 3.326.026 Amt Produktgruppe Erläuterung Plan 2025* Genehmigte EÜ** Plan 2025* plus EÜ** davon MEÜ*** 23 - Amt für Liegenschaften, Vermessung und Kataster 50.429.167 2.951.348 53.380.515 1.561.348 0108 - Zentrale Liegenschaftsangelegenheiten 28.023.390 2.951.348 30.974.738 1.561.348 Mit der Umsetzung der Maßnahme Bahnhof Belvedere wurde bereits begonnen. Weitere Arbeiten werden in 2025 durchgeführt. 1.111.348 1.111.348 Der Rat hat die Bestellung eines Erbbaurechtes zugunsten der Trägergesellschaft, gegründet von dem Allerweltshaus Köln e.V., und ggf. weiteren Kooperationspartnern beschlossen. Neben der Bestellung des Erbbaurechtes wurde ebenfalls die Gewährung eines Zuschusses für die dringend notwendigen Sanierungsarbeiten des Interkulturellen Begegnungszentrums in der Geisselstr. 3-5 beschlossen. Der Zuschuss wird in 2025 fällig. 200.000 0 Die Umsetzung des Projekes aus dem politischen VN zum Erhalt von Kreativräumen hat sich verzögert. 450.000 450.000 Mit der Umsetzung der Maßnahme In den Reihen 16, Gebäude 5 wurde bereits begonnen. Weitere Arbeiten werden in 2025 durchgeführt. 800.000 0 Der Projektstart Halle 71 im Bereich der Hallen Kalk hat sich verzögert und soll in 2025 beginnen. 390.000 0 167 Amt Produktgruppe Erläuterung Plan 2025* Genehmigte EÜ** Plan 2025* plus EÜ** davon MEÜ*** 236 - Marktwesen 7.495.550 304.983 7.800.533 70.000 0203 - Märkte 7.495.550 304.983 7.800.533 70.000 Die Mittel aus der Kulturförderabgabe zur Entwicklung von Wochenmarktkonzepten wurden im Haushaltsplan 2020/2021 zugesetzt. Die Umsetzung der Maßnahme hat sich verzögert. 70.000 70.000 Die durch die Wochenmarkthändlerinnen finanzierten Aufwendungen für Werbe- und Marketingmaßnahmen stehen noch aus. 234.983 0 57 - Umwelt- und Verbraucherschutzamt 48.208.945 2.831.757 51.040.701 0 1401 - Umweltordnung, -vorsorge 28.738.403 2.831.757 31.570.160 0 Aufgrund von Verzögerungen im investiven Förderprogramm "Klimaschutz" werden die restlichen Ermächtigungen zur Deckung der Auflösung des ARAP mit Gegenleistungsverpflichtung benötigt. 1.762.606 0 Als Teil des "Aktionsplan Klimaschutz" und der damit verbundenen zivilgesellschaftlichen Transformation zur Klimaneutralität soll die Stadt Köln 2025 die internationale Jahreskonferenz des Städtenetzwerks Klima-Bündnis "Climate Allianca International Conference" (CAIN) ausrichten (1667/2024). Zur Finanzierung der vorgenannten Ausrichtung müssen Ermächtigungen übertragen werden. 190.400 0 Zur anteiligen Finanzierung der verlängerten Maßnahme Caritas-Stromsparcheck sind Ermächtigungsübertragungen notwendig. 40.000 0 Die Umsetzung der Erfassung städtischer Gebäude verzögert sich, aufgrund der Vielzahl der Einzelmaßnahmen und der damit verbundenen Ausschreibungen sowie Auftragserteilung. 838.751 0 168 Amt Produktgruppe Erläuterung Plan 2025* Genehmigte EÜ** Plan 2025* plus EÜ** davon MEÜ*** 67 - Amt für Landschaftspflege und Grünflächen 111.453.792 7.183.110 118.636.902 3.326.026 1301 - Öffentliches Grün, Wald- und Forstwirtschaft, Erholungsanlagen 82.786.677 6.655.414 89.442.091 2.970.226 Die Umsetzung der im Stadtverschönerungsprogramm der Bezirke 2024 und in Vorjahren beschlossenen Maßnahmen verlagert sich im Rahmen verfügbarer Personalkapazitäten nach 2025. 1.534.107 473.049 Die Inanspruchnahme der im Polit. VN 2022 für ein Entsiegelungskataster in Höhe von 30.000 € bereitgestellten Aufwendungen erfolgt im Rahmen des Entsiegelungsprogramms, dessen Umsetzung sich verzögert. 30.000 30.000 Die Inanspruchnahme der im polit. VN 2024 für Straßenbaumpflanzungen bereitgestellten Aufwendungen erfolgt in Abhängigkeit der Vegetationsperiode in 2025 und umfasst einschl. der 2-jährigen Entwicklungspflege einen mehrjährigen Zeitraum. 150.000 0 Die Maßnahmen des Leitprojekts "Köln aufräumen" werden fortgeführt, z.B. Betrieb des Brunnens Ebertplatz, Zierbepflanzung und intensivere Pflege des Grüns international bedeutsamer Räume. 52.326 6.286 Die im polit. VN 2024 für die Sanierung und den Betrieb von Brunnen bereitgestellten Mittel werden für die gestiegenen Betriebskosten der Brunnen in 2025 benötigt. 93.000 0 Die in 2023 für die Fontäne Flora erhaltene Spende konnte noch nicht zweckentsprechend verwendet werden. Die Inanspruchnahme ist in 2025 beabsichtigt. 9.200 9.200 Die im polit. VN 2022 für die Installation und Inbetriebnahme weiterer Trinkbrunnen einmalig bereitgestellten Aufwendungen konnten infolge nicht gesicherter Folgekosten noch nicht in Anspruch genommen werden. Die Ermächtigungsübertragung für eine Installation weiterer Trinkbrunnen erfolgt unter dem Vorbehalt der Sicherstellung der jährlichen Betriebskosten der Trinkbrunnen. 344.902 324.000 Im polit. VN 2022 wurden Aufwendungen für die Grundlagenermittlung für ein Naturschutzgebiet bereitgestellt. Die Maßnahme befindet sich in der Beauftragung. 100.000 100.000 169 Amt Produktgruppe Erläuterung Plan 2025* Genehmigte EÜ** Plan 2025* plus EÜ** davon MEÜ*** Die nicht verwendeten Mittel des Strukturförderfonds werden nach 2025 übertragen, um die Kompensation der finanziellen Mehrbelastung aufgrund steigender Personal- und Energiekosten infolge des Ukraine-Krieges anteilig gewährleisten zu können. 34.870 0 Korrespondierende Festwertaufwendungen für begonnene investive Maßnahmen im Festwert Grün, die sich verzögern, z.B. Fortführung der Maßnahmen Sportpionierpark Parkstadt Süd, Grünzug Chorweiler, Förderprojekt Wasser muss zum Baum, beschlossene investive Maßnahmen im Stadtverschönerungsprogramm der Bezirke, Ersatzmaßnahmen nach Baumschutzsatzung, Ausgleichsmaßnahme Causemannstraße sowie Fortführung der im Teilfinanzplan Stadtentwicklung veranschlagten Fördermaßnahme ISEK Porz Glashüttenstraße. 4.307.009 2.027.690 1303 - Friedhöfe und Krematorium 28.244.971 527.696 28.772.668 355.800 Die Ermächtigungsübertragung ist notwendig zur Umsetzung von Verkehrssicherungsmaßnahmen an denkmalgeschützten Grabanlagen, die sich verzögern. 53.474 53.474 Korrespondierende Festwertaufwendungen für begonnene investive Maßnahmen im Grünvermögen der Friedhöfe, die sich verzögern, z.B. Nachpflanzung von Bäumen und Gehölzen, Erneuerung von Wegeflächen. 474.222 302.326 170 Dezernat Amt Plan 2025* Genehmigte EÜ** Plan 2025* plus EÜ** davon MEÜ*** Dezernat IX - Stadtentwicklung, Wirtschaft, Digitalisierung und Regionales 105.152.506 4.065.647 109.218.153 1.054.919 12 - Amt für Informationsverarbeitung 85.397.903 2.089.647 87.487.550 722.919 15 - Amt für Stadtentwicklung und Statistik 12.054.672 757.000 12.811.672 207.000 IX/1 - Dezernatsbüro IX 1.183.315 190.000 1.373.315 0 IX/2 - Stabsstelle Digitalisierung 4.969.452 850.000 5.819.452 0 IX/3 - Stabsstelle Wirtschaftsförderung 1.547.163 179.000 1.726.163 125.000 Amt Produktgruppe Erläuterung Plan 2025* Genehmigte EÜ** Plan 2025* plus EÜ** davon MEÜ*** 12 - Amt für Informationsverarbeitung 85.397.903 2.089.647 87.487.550 722.919 0104 - IT- und Kommunikationsdienste 85.369.218 2.089.647 87.458.864 722.919 Für diverse Digitalisierungsmaßnahmen (u.a. Projekt Open Data, Projekt KUDOS) sind durch den politischen Veränderungsnachweis zum Haushaltsplan 2022 Mittel bereitgestellt worden. Die Umsetzung der Maßnahmen hat sich verzögert. 722.919 722.919 Diverse Beauftragungen für die Dienstleistungsunterstützung des Kompetenzcenters SAP haben sich verzögert. 866.728 0 Der Abruf von Beratungs- und Consultingleistungen für die Umsetzung und (Weiter-) Entwicklung einer 3D-Geodaten- und loT-Infrastruktur haben sich verzögert (u.a. für Stresstests, Aufbau neuer Server-Infrastruktur). 500.000 0 171 Amt Produktgruppe Erläuterung Plan 2025* Genehmigte EÜ** Plan 2025* plus EÜ** davon MEÜ*** 15 - Amt für Stadtentwicklung und Statistik 12.054.672 757.000 12.811.672 207.000 0902 - Stadtentwicklung 9.333.185 757.000 10.090.185 207.000 Die Beauftragung der "Sozialen Erhaltungssatzung Kalk" hat sich zeitlich verzögert. 70.000 0 Die Umsetzung des Projektes "Rechtsrheinischer Entwicklungskorridor" hat sich verzögert. 80.000 0 Für das Projekt "köln baut" sind Mittel durch den politischen Veränderungsnachweis zum Haushaltsplan 2022 bereitgestellt worden. Die Umsetzung der Maßnahme verzögert sich. 207.000 207.000 Die Sanierung der Drehbrücke am Schokoladenmuseum hat sich verzögert. 400.000 0 IX/1 - Dezernatsbüro IX 1.183.315 190.000 1.373.315 0 0111 - Sonstige Innere Verwaltung 1.086.516 190.000 1.276.516 0 Im Rahmen der Neugründung des Dezernates IX und der Einrichtung der Stabsstellen ist die Ausstattung von Arbeitsplätzen noch nicht final abgeschlossen. Die hierzu erforderlichen Beauftragungen haben sich verzögert. 40.000 0 Die Beauftragung eines Gutachtens für interkommunale und regionale Zusammenarbeit hat sich verzögert. 150.000 0 IX/2 - Stabsstelle Digitalisierung 4.969.452 850.000 5.819.452 0 0104 - IT- und Kommunikationsdienste 4.969.452 850.000 5.819.452 0 Aufgrund zeitlicher Verzögerungen konnten die im Rahmen des Projektes un:box cologne bewilligten Fördermittel noch nicht zweckentsprechend verwendet werden. 850.000 0 172 Amt Produktgruppe Erläuterung Plan 2025* Genehmigte EÜ** Plan 2025* plus EÜ** davon MEÜ*** IX/3 - Stabsstelle Wirtschaftsförderung 1.547.163 179.000 1.726.163 125.000 1501 - Wirtschaft und Tourismus 1.547.163 179.000 1.726.163 125.000 Die Beauftragung eines Anschlusskonzeptes für die Maßnahme "Prozessbegleitung Frischezentrum" hat sich verzögert. 54.000 0 Die Umsetzung der Maßnahme "Games House 2.0 Konzept PPP" aus dem politischen Veränderungsnachweis zum Haushaltsplan 2023/24 hat sich verzögert. Eine Umsetzung ist 2025 beabsichtigt. 25.000 25.000 Die Umsetzung der Maßnahme "Co-Working Angebote und Inkubatoren für Gaming-Unternehmen" aus dem politischen Veränderungsnachweis zum Haushaltsplan 2022 hat sich verzögert. Eine Umsetzung ist in 2025 vorgesehen. 100.000 100.000 173 Dezernat Amt Plan 2025* Genehmigte EÜ** Plan 2025* plus EÜ** davon MEÜ*** Dezernat IX - Stadtentwicklung, Wirtschaft, Digitalisierung und Regionales 105.152.506 4.065.647 109.218.153 1.054.919 12 - Amt für Informationsverarbeitung 85.397.903 2.089.647 87.487.550 722.919 15 - Amt für Stadtentwicklung und Statistik 12.054.672 757.000 12.811.672 207.000 IX/1 - Dezernatsbüro IX 1.183.315 190.000 1.373.315 0 IX/2 - Stabsstelle Digitalisierung 4.969.452 850.000 5.819.452 0 IX/3 - Stabsstelle Wirtschaftsförderung 1.547.163 179.000 1.726.163 125.000 Amt Produktgruppe Erläuterung Plan 2025* Genehmigte EÜ** Plan 2025* plus EÜ** davon MEÜ*** 12 - Amt für Informationsverarbeitung 85.397.903 2.089.647 87.487.550 722.919 0104 - IT- und Kommunikationsdienste 85.369.218 2.089.647 87.458.864 722.919 Für diverse Digitalisierungsmaßnahmen (u.a. Projekt Open Data, Projekt KUDOS) sind durch den politischen Veränderungsnachweis zum Haushaltsplan 2022 Mittel bereitgestellt worden. Die Umsetzung der Maßnahmen hat sich verzögert. 722.919 722.919 Diverse Beauftragungen für die Dienstleistungsunterstützung des Kompetenzcenters SAP haben sich verzögert. 866.728 0 Der Abruf von Beratungs- und Consultingleistungen für die Umsetzung und (Weiter-) Entwicklung einer 3D-Geodaten- und loT-Infrastruktur haben sich verzögert (u.a. für Stresstests, Aufbau neuer Server-Infrastruktur). 500.000 0 174 Amt Produktgruppe Erläuterung Plan 2025* Genehmigte EÜ** Plan 2025* plus EÜ** davon MEÜ*** 15 - Amt für Stadtentwicklung und Statistik 12.054.672 757.000 12.811.672 207.000 0902 - Stadtentwicklung 9.333.185 757.000 10.090.185 207.000 Die Beauftragung der "Sozialen Erhaltungssatzung Kalk" hat sich zeitlich verzögert. 70.000 0 Die Umsetzung des Projektes "Rechtsrheinischer Entwicklungskorridor" hat sich verzögert. 80.000 0 Für das Projekt "köln baut" sind Mittel durch den politischen Veränderungsnachweis zum Haushaltsplan 2022 bereitgestellt worden. Die Umsetzung der Maßnahme verzögert sich. 207.000 207.000 Die Sanierung der Drehbrücke am Schokoladenmuseum hat sich verzögert. 400.000 0 IX/1 - Dezernatsbüro IX 1.183.315 190.000 1.373.315 0 0111 - Sonstige Innere Verwaltung 1.086.516 190.000 1.276.516 0 Im Rahmen der Neugründung des Dezernates IX und der Einrichtung der Stabsstellen ist die Ausstattung von Arbeitsplätzen noch nicht final abgeschlossen. Die hierzu erforderlichen Beauftragungen haben sich verzögert. 40.000 0 Die Beauftragung eines Gutachtens für interkommunale und regionale Zusammenarbeit hat sich verzögert. 150.000 0 IX/2 - Stabsstelle Digitalisierung 4.969.452 850.000 5.819.452 0 0104 - IT- und Kommunikationsdienste 4.969.452 850.000 5.819.452 0 Aufgrund zeitlicher Verzögerungen konnten die im Rahmen des Projektes un:box cologne bewilligten Fördermittel noch nicht zweckentsprechend verwendet werden. 850.000 0 175 Amt Produktgruppe Erläuterung Plan 2025* Genehmigte EÜ** Plan 2025* plus EÜ** davon MEÜ*** IX/3 - Stabsstelle Wirtschaftsförderung 1.547.163 179.000 1.726.163 125.000 1501 - Wirtschaft und Tourismus 1.547.163 179.000 1.726.163 125.000 Die Beauftragung eines Anschlusskonzeptes für die Maßnahme "Prozessbegleitung Frischezentrum" hat sich verzögert. 54.000 0 Die Umsetzung der Maßnahme "Games House 2.0 Konzept PPP" aus dem politischen Veränderungsnachweis zum Haushaltsplan 2023/24 hat sich verzögert. Eine Umsetzung ist 2025 beabsichtigt. 25.000 25.000 Die Umsetzung der Maßnahme "Co-Working Angebote und Inkubatoren für Gaming-Unternehmen" aus dem politischen Veränderungsnachweis zum Haushaltsplan 2022 hat sich verzögert. Eine Umsetzung ist in 2025 vorgesehen. 100.000 100.000 176 * Auszahlungen aus Investitionstätigkeit ** Ermächtigungsübertragungen *** Mehrfachübertragungen Übertragung von investiven Auszahlungsermächtigungen 2024 nach 2025 (Angaben in Euro) Plan 2025* Genehmigte EÜ** Plan 2025* plus EÜ** davon MEÜ*** Gesamt 1.676.808.451 213.982.982 1.890.791.433 102.896.640 Dezernat Amt Plan 2025* Genehmigte EÜ** Plan 2025* plus EÜ** davon MEÜ*** Dezernat I - Allgemeine Verwaltung und Ordnung 66.277.525 1.934.840 68.212.365 950.052 02 - Bürgerämter 879.227 210.050 1.089.277 75.050 1000 - Zentrale Dienste 1.447.000 250.000 1.697.000 0 32 - Amt für öffentliche Ordnung 6.298.135 1.185.784 7.483.919 875.002 33 - Ausländeramt 1.145.000 276.915 1.421.915 0 I/2 - Betriebliches Gesundheitsmanagement 18.000 12.091 30.091 0 Amt Produktgruppe Erläuterung Plan 2025* Genehmigte EÜ** Plan 2025* plus EÜ** davon MEÜ*** 02 - Bürgerämter 879.227 210.050 1.089.277 75.050 0111 - Sonstige Innere Verwaltung 200.400 75.050 275.450 75.050 0200-0111-0-0001 Beschaffung beweglichen Anlagevermögens Die Beschaffung von drahtlosen Konferenzanlagen für die Durchführung von hybriden Sitzungen in den Bezirksvertretungen Chorweiler, Porz und Kalk hat sich um ein weiteres Jahr verzögert. 114.900 75.050 189.950 75.050 0416 - Kulturförderung 3.000 135.000 138.000 0 0272-0416-0-0200 Erwerb von Vermögensgegenständen Die Beschaffung einer neuen Projektionsinstallation (u.a. Leinwand und Projektor) zur Optimierung des Theaterbetriebes im Rathaussaal Porz hat sich verzögert. 3.000 135.000 138.000 0 Anlage 8 177 * Auszahlungen aus Investitionstätigkeit ** Ermächtigungsübertragungen *** Mehrfachübertragungen Amt Produktgruppe Erläuterung Plan 2025* Genehmigte EÜ** Plan 2025* plus EÜ** davon MEÜ*** 1000 - Zentrale Dienste 1.447.000 250.000 1.697.000 0 0106 - Zentrale Dienstleistungen 1.447.000 250.000 1.697.000 0 0000-0106-0-0001 Beschaffung beweglichen Anlagevermögens Die Beschaffung einer Fachsoftware für das Zentrale Aktendepot verschiebt sich in das Jahr 2025. 1.447.000 250.000 1.697.000 0 32 - Amt für öffentliche Ordnung 6.298.135 1.185.784 7.483.919 875.002 0201 - Allgemeine Sicherheit und Ordnung 3.037.535 1.120.782 4.158.317 810.000 0000-0201-0-0001 Beschaffung beweglichen Anlagevermögens Die Auslieferung eines bestellten Fahrzeuges für das Fundbüro hat sich verzögert. Darüber hinaus kam es bei der Beschaffung neuer Schutzwesten zu zeitlichen Verzögerungen, so dass die Beschaffung erst im Jahr 2025 erfolgen kann. 358.600 210.782 569.382 0 0000-0201-0-0100 Beschaffung KFZ Ordnungsdienst Bei der Auslieferung von acht bestellten Fahrzeugen ist es zu Verzögerungen gekommen. 476.935 510.000 986.935 510.000 3200-0201-0-0400 Softwarebeschaffungen Bei der Fertigstellung von Softwareprogrammen ist es zu zeitlichen Verzögerungen gekommen. Diese werden erst im Jahr 2025 in Betrieb genommen. 0 100.000 100.000 0 3200-0201-0-1000 Masterplan Sicherheit Durch erneute Verzögerungen verschiebt sich der Mittelabfluss für den Masterplan Sicherheit (Maßnahme des politischen VN) in das Haushaltsjahr 2025. 0 300.000 300.000 300.000 0205 - Verkehrsüberwachung 2.439.600 65.002 2.504.602 65.002 3200-0205-0-0600 Lizenzen Die Ersatzbeschaffung der Software TraffiDesk (Auswertungssoftware für Verkehrsverstöße) verschiebt sich erneut und ist nun für das Jahr 2025 vorgesehen. 0 65.002 65.002 65.002 178 * Auszahlungen aus Investitionstätigkeit ** Ermächtigungsübertragungen *** Mehrfachübertragungen Amt Produktgruppe Erläuterung Plan 2025* Genehmigte EÜ** Plan 2025* plus EÜ** davon MEÜ*** 33 - Ausländeramt 1.145.000 276.915 1.421.915 0 0209 - Ausländerangelegenheiten 1.145.000 276.915 1.421.915 0 0000-0209-0-0100 Beschaffung bewegl. Anlageverm. ZAB Die Auslieferung von sechs Transportern für die Zentrale Ausländerbehörde hat sich verzögert. Die Zahlungen verschieben sich entsprechend. 350.000 276.915 626.915 0 I/2 - Betriebliches Gesundheitsmanagement 18.000 12.091 30.091 0 0103 - Personal- und Organisationsmanagement 18.000 12.091 30.091 0 5800-0103-0-0001 Beschaffung beweglichen Anlagevermögens In 2024 wurden Mittel zur Beschaffung eines EKG-Gerätes überplanmäßig bereitgestellt. Da sich die Beschaffung verzögert hat, müssen die Mittel in 2025 erneut bereitgestellt werden. 18.000 12.091 30.091 0 179 * Auszahlungen aus Investitionstätigkeit ** Ermächtigungsübertragungen *** Mehrfachübertragungen Dezernat Amt Plan 2025* Genehmigte EÜ** Plan 2025* plus EÜ** davon MEÜ*** Dezernat II - Finanzen und Recht 871.004.887 129.614.349 1.000.619.236 90.810.986 20 - Kämmerei 27.162.500 4.709.711 31.872.211 0 21 - Steueramt 294.387 54.613 349.000 0 30 - Amt für Recht, Vergabe und Versicherungen 130.000 356.500 486.500 356.500 II/2 - Stabsstelle für Beteiligungssteuerung und öffentliches Finanz- und Unternehmensrecht 843.388.000 124.493.525 967.881.525 90.454.486 Amt Produktgruppe Erläuterung Plan 2025* Genehmigte EÜ** Plan 2025* plus EÜ** davon MEÜ*** 20 - Kämmerei 27.162.500 4.709.711 31.872.211 0 0110 - Controlling, Finanzsteuerung, Rechnungswesen, Kasse und Vollstreckung 2.781.500 2.094.711 4.876.211 0 0000-0110-0-0001 Beschaffung beweglichen Anlagevermögens Das Projekt zur Einführung einer neuen Gesamtabschlusssoftware verzögert sich, da die Ausschreibung erfolglos verlief. Zudem verteuert sich die Umsetzung. Außerdem kommt es zu Verzögerungen von IT-Hardware Beschaffungen aufgrund von Lieferengpässen. In 2025 stehen für die Maßnahmen nicht ausreichend Mittel zur Verfügung. 265.000 359.659 624.659 0 2000-0110-0-0002 Einführung elektr. Rechnungseingangsbuch Das Projekt zur Einführung des elektronischen Rechnungseingangsbuchs konnte in 2024 aufgrund der Verzögerung bei vorgelagerten Vergabeverfahren nicht im geplanten Umfang umgesetzt werden. In 2025 stehen hierzu nicht ausreichend Mittel zur Verfügung. 70.000 335.052 405.052 0 2000-0110-0-0003 Einführung SAP BW/4Hana Das Projekt SAP BW/4HANA konnte entgegen der ursprünglichen Planung nicht in 2024 beendet werden. Es stehen noch Restarbeiten an, die zwingend umgesetzt werden müssen. In 2025 stehen hierzu nicht ausreichend Mittel zur Verfügung. 0 500.000 500.000 0 180 * Auszahlungen aus Investitionstätigkeit ** Ermächtigungsübertragungen *** Mehrfachübertragungen Amt Produktgruppe Erläuterung Plan 2025* Genehmigte EÜ** Plan 2025* plus EÜ** davon MEÜ*** 2000-0110-0-0004 Einführung neuer Vollstreckungssoftware Das Projekt zur Einführung einer neuen Vollstreckungssoftware verzögert sich aufgrund der umfassenden Tests der zu beschaffenden Software. Ein Vertragsschluss konnte daher in 2024 nicht mehr realisiert werden. In 2025 stehen hierzu nicht ausreichend Mittel zur Verfügung. 714.000 400.000 1.114.000 0 2000-0110-0-0005 Einführung SAP S/4Hana Der Projektbeginn für SAP S/4HANA konnte in 2024 nicht mehr realisiert werden. In 2025 stehen hierzu nicht ausreichend Mittel zur Verfügung. 1.732.500 500.000 2.232.500 0 1703 - Waisenhausstiftung 1.000.000 890.000 1.890.000 0 2030-1703-0-8903 Finanzanlagen Die Mittel für den Ankauf von Finanzanlagen im Jahr 2024 wurden nicht vollständig benötigt. Die Ankäufe verschieben sich daher entsprechend. Zur Finanzierung der Finanzanlagen im Haushaltsjahr 2025 werden die Auszahlungsermächtigungen übertragen. 1.000.000 890.000 1.890.000 0 1707 - Gemeinsamer Hospitalstiftungsfonds 1.000 295.000 296.000 0 2030-1707-0-8907 Finanzanlagen Die Mittel für den Ankauf von Finanzanlagen im Jahr 2024 wurden nicht vollständig benötigt. Die Ankäufe verschieben sich daher entsprechend. Zur Finanzierung der Finanzanlagen im Haushaltsjahr 2025 werden die Auszahlungsermächtigungen übertragen. 1.000 295.000 296.000 0 1709 - Stiftung Johann-Heinrich Claren 1.000 515.000 516.000 0 2030-1709-0-8911 Finanzanlagen Die Mittel für den Ankauf von Finanzanlagen im Jahr 2024 wurden nicht vollständig benötigt. Die Ankäufe verschieben sich daher entsprechend. Zur Finanzierung der Finanzanlagen im Haushaltsjahr 2025 werden die Auszahlungsermächtigungen übertragen. 1.000 515.000 516.000 0 181 * Auszahlungen aus Investitionstätigkeit ** Ermächtigungsübertragungen *** Mehrfachübertragungen Amt Produktgruppe Erläuterung Plan 2025* Genehmigte EÜ** Plan 2025* plus EÜ** davon MEÜ*** 1713 - Hermann-Frank-Fonds 1.000 915.000 916.000 0 2030-1713-0-8915 Finanzanlagen Die Mittel für den Ankauf von Finanzanlagen im Jahr 2024 wurden nicht vollständig benötigt. Die Ankäufe verschieben sich daher entsprechend. Zur Finanzierung der Finanzanlagen im Haushaltsjahr 2025 werden die Auszahlungsermächtigungen übertragen. 1.000 915.000 916.000 0 21 - Steueramt 294.387 54.613 349.000 0 0109 - Veranlagung gemeindl. Abgaben 294.387 54.613 349.000 0 2100-0109-0-0012 Einführung neue Veranlagungssoftware Die Einführung einer neuen Veranlagungssoftware sowie die damit zu leistenden Lizenzkosten verzögern sich, da der Vertragsabschluss im Jahr 2024 aufgrund nicht finalisierter Vertragsverhandlungen nicht mehr realisiert werden konnte. In 2025 stehen hierzu nicht ausreichend Mittel zur Verfügung. 158.387 54.613 213.000 0 30 - Amt für Recht, Vergabe und Versicherungen 130.000 356.500 486.500 356.500 0107 - Rechts-, Versicherungs- und Vergabeangelegenheiten 100.000 356.500 456.500 356.500 0000-0107-0-0003 Software c-Vergabe Der Einführungsprozess von C-Vergabe konnte bisher noch nicht abgeschlossen werden. Es sind noch Anpassungen der Software an neue Verfahrensvorgaben erforderlich. Das System konnte daher bisher noch nicht vom Hersteller abgenommen werden. 0 356.500 356.500 356.500 182 * Auszahlungen aus Investitionstätigkeit ** Ermächtigungsübertragungen *** Mehrfachübertragungen Amt Produktgruppe Erläuterung Plan 2025* Genehmigte EÜ** Plan 2025* plus EÜ** davon MEÜ*** II/2 - Stabsstelle für Beteiligungssteuerung und öffentliches Finanz- und Unternehmensrecht 843.388.000 124.493.525 967.881.525 90.454.486 0111 - Sonstige Innere Verwaltung 15.000 11.000 26.000 0 0000-0111-0-0004 Beschaff. bewegl. AV II/2 Beteiligung Für die Restzahlung der Beschaffung der Beteiligungssoftware sind derzeit noch 11.000 € offen. Diese war zum 31.12.2024 fällig, wurde aber bisher noch nicht abgerechnet. 0 11.000 11.000 0 0701 - Gesundheitsdienste 72.315.000 14.000.000 86.315.000 14.000.000 2010-0701-0-0003 Krankenhaus Porz Die Mittel können bis 31.12.2028 abgerufen werden. Im Jahr 2024 wurde davon kein Gebrauch gemacht. 0 14.000.000 14.000.000 14.000.000 1202 - Brücken, Tunnel, Stadtbahn, ÖPNV 143.508.000 74.354.486 217.862.486 74.354.486 2010-1202-0-0002 KVB Niederflurwagen Aufgrund von Lieferschwierigkeiten verschiebt sich die Beschaffung der Niederflurwagen bei der KVB weiterhin. 27.048.000 45.292.486 72.340.486 45.292.486 2010-1202-0-0003 KVB Hochflurwagen Gemäß den Angaben der Kölner Verkehrsbetriebe wurde der Vergabeabschluss auf 2025 verschoben, so dass der Mittelabfluss sich entsprechend verschieben wird. 116.460.000 29.062.000 145.522.000 29.062.000 1501 - Wirtschaft und Tourismus 5.150.000 2.100.000 7.250.000 2.100.000 2010-1501-0-0010 BioCampus Aufgrund von Projektverzögerungen verschiebt sich die Auszahlung der Restmittel aus dem Gesellschafterdarlehen für die Finanzierung der Planungskosten der Neubauvorhaben nach 2025. 0 2.100.000 2.100.000 2.100.000 183 * Auszahlungen aus Investitionstätigkeit ** Ermächtigungsübertragungen *** Mehrfachübertragungen Amt Produktgruppe Erläuterung Plan 2025* Genehmigte EÜ** Plan 2025* plus EÜ** davon MEÜ*** 1601 - Allgemeine Finanzwirtschaft 310.000.000 34.028.039 344.028.039 0 9000-1601-0-0044 Ausleihungen In 2024 gestartete Maßnahmen konnten bis Jahresende noch nicht umgesetzt werden. 0 33.009.602 33.009.602 0 9000-1601-0-0048 Investitionen f. Erwerb v. Finanzanlagen Die Ermächtigungsübertragung wird benötigt zur Mittelbereitstellung für die in 2023 geplante Gründung von Parkstadt Süd sowie von Kreuzfeld. Durch Projektverzögerungen können die dazu notwendigen Auszahlungen erst in 2025 erfolgen. 0 1.018.437 1.018.437 0 184 * Auszahlungen aus Investitionstätigkeit ** Ermächtigungsübertragungen *** Mehrfachübertragungen Dezernat Amt Plan 2025* Genehmigte EÜ** Plan 2025* plus EÜ** davon MEÜ*** Dezernat IV - Bildung, Jugend und Sport 152.724.079 7.308.170 160.032.249 3.879.572 40 - Amt für Schulentwicklung 126.614.271 5.553.128 132.167.399 3.869.244 403 - Rheinische Musikschule 33.000 10.328 43.328 10.328 5110 - Familienberatung und Schulpsychologischer Dienst Stadt Köln 26.700 35.000 61.700 0 52 - Sportamt 7.733.978 1.704.715 9.438.693 0 IV/1 - Dezernatsbüro IV 5.000 5.000 10.000 0 Amt Produktgruppe Erläuterung Plan 2025* Genehmigte EÜ** Plan 2025* plus EÜ** davon MEÜ*** 40 - Amt für Schulentwicklung 126.614.271 5.553.128 132.167.399 3.869.244 0301 - Schulträgeraufgaben 126.599.271 5.537.128 132.136.399 3.853.244 4010-0301-2-2765 GGS Gaedestr. 31 - Neubau inkl. Turnhall Fortführungsmaßnahme 0 227.416 227.416 227.416 4010-0301-4-2727 GGS Nußbaumerstr. - Einricht. Modulbau Fortführungsmaßnahme 0 88.358 88.358 0 4010-0301-7-2770 KGS Kupfergasse-Einrichtung OGS Modulbau Fortführungsmaßnahme 0 130.000 130.000 130.000 4010-0301-8-2785 GGS Diesterwegstr. - Einricht. Modulbau Fortführungsmaßnahme 0 158.394 158.394 0 4012-0301-5-5026 RS Neusser Str. - Sanierung Schulaula Fortführungsmaßnahme 0 118.100 118.100 0 4012-0301-9-5040 RS Lassallestr. 59 -Instandsetzung ÖPP- Fortführungsmaßnahme 0 157.176 157.176 56.000 4013-0301-1-2541 GYM Georgsplatz - Einricht. b. Erweit. Fortführungsmaßnahme 0 91.378 91.378 91.378 4013-0301-1-3030 GYM Hansaring -Erweiterung- Fortführungsmaßnahme 0 1.695.000 1.695.000 1.695.000 4013-0301-3-3092 GYM Aachener Straße - Einrichtung Neubau Fortführungsmaßnahme 0 45.000 45.000 45.000 185 * Auszahlungen aus Investitionstätigkeit ** Ermächtigungsübertragungen *** Mehrfachübertragungen Amt Produktgruppe Erläuterung Plan 2025* Genehmigte EÜ** Plan 2025* plus EÜ** davon MEÜ*** 4013-0301-3-5010 GYM Ostlandstr. 39 -Instandsetzung ÖPP- Fortführungsmaßnahme 0 430.289 430.289 430.289 4013-0301-5-1005 GYM Escher Str - Einr. n. GI/Erweiterung Fortführungsmaßnahme 0 530.000 530.000 0 4013-0301-7-3050 GYM Nachtigallenstr. -Erweiterung- Fortführungsmaßnahme 0 150.040 150.040 0 4013-0301-9-4526 GYM Düsseldorfer Str.- Einr. b. Ganztag Fortführungsmaßnahme 0 116.000 116.000 100.000 4014-0301-4-1126 GE Am Wassermann 40 Interimsl. Fertigbau Fortführungsmaßnahme 0 21.000 21.000 4.980 4014-0301-4-2001 Heliosschulen Vogelsanger Str Neubau+Tur Fortführungsmaßnahme 0 31.019 31.019 0 4014-0301-8-4607 GE Adalbertstr.-Einricht. Bühnentechnik Fortführungsmaßnahme 0 150.000 150.000 150.000 4014-0301-9-1123 Ges.Schule Im Weidenbruch -Neubau- Fortführungsmaßnahme 0 25.000 25.000 25.000 4016-0301-1-4604 BK 14, Humboldtstr 41-Einrichtung Chemie Fortführungsmaßnahme 0 110.000 110.000 0 4016-0301-1-4605 BK 6, Eumeniusstr. 4-Einrichtung Chemie Fortführungsmaßnahme 0 110.000 110.000 0 4016-0301-5-1221 BK Niehler Kirchweg -Erw. Ganztag u FR- Fortführungsmaßnahme 0 231.000 231.000 231.000 4016-0301-7-1223 BK 10, Hauptstr., Einrichtung Erweiterun Fortführungsmaßnahme 0 430.439 430.439 430.439 4050-0301-0-6019 Fachraumausstattung - DigitalPakt Fortführungsmaßnahme 0 236.743 236.743 236.743 4050-0301-0-6020 Modernis. Informatikräume - DigitalPakt Fortführungsmaßnahme 0 254.778 254.778 0 186 * Auszahlungen aus Investitionstätigkeit ** Ermächtigungsübertragungen *** Mehrfachübertragungen Amt Produktgruppe Erläuterung Plan 2025* Genehmigte EÜ** Plan 2025* plus EÜ** davon MEÜ*** 0416 - Kulturförderung 0 16.000 16.000 16.000 4050-0416-0-0001 Ausstattung und Geräte Im Rahmen des Projektes "Schulprofil Populäre und Experimentelle Musik" verschieben sich Beschaffungen nach 2025. 0 16.000 16.000 16.000 403 - Rheinische Musikschule 33.000 10.328 43.328 10.328 0415 - Rheinische Musikschule 33.000 10.328 43.328 10.328 4004-0415-0-0002 Beschaffungen JeKits-Projekt Es handelt sich um zweckgebundene Nachlassmittel aus der Erbschaft Conzen, die als Auszahlungsermächtigung für das Projekt JeKits in 2025 zur Verfügung stehen müssen. 0 10.328 10.328 10.328 5110 - Familienberatung und Schulpsychologischer Dienst Stadt Köln 26.700 35.000 61.700 0 0605 - Familienberatung und Schulpsychologischer Dienst 26.700 35.000 61.700 0 0000-0605-0-0001 Beschaffung beweglichen Anlagevermögens Die Erstausstattung des Erdgeschosses im Jakordenhaus hat sich aufgrund von einer fehlenden Baugenehmigung, der Erstellung eines Brandschutzkonzeptes sowie eines Wechsels des Architektenbüros verzögert. Die Zahlungen verschieben sich entsprechend. Zur Finanzierung der Maßnahme im Haushaltsjahr 2025 werden Auszahlungsermächtigungen übertragen. 26.700 35.000 61.700 0 52 - Sportamt 7.733.978 1.704.715 9.438.693 0 0801 - Sportförderung/Unterhaltung von Sportstätten 7.733.978 1.704.715 9.438.693 0 5201-0801-0-2000 Beschaffung von Kraftfahrzeugen und Gerä Die Auslieferung und Umsetzung der bestellten Fahrzeuge und Maßnahmen verzögert sich aufgrund von langen Lieferzeiten in das Jahr 2025. 979.850 237.890 1.217.740 0 5201-0801-4-5338 SpA Subbelrather Str.TuS Ehrenf.Ver.heim Die Umsetzung der Maßnahme verzögert sich. 0 600.000 600.000 0 187 * Auszahlungen aus Investitionstätigkeit ** Ermächtigungsübertragungen *** Mehrfachübertragungen Amt Produktgruppe Erläuterung Plan 2025* Genehmigte EÜ** Plan 2025* plus EÜ** davon MEÜ*** 5201-0801-7-5216 SpA Humboldtstr. Platz 1 Die Umsetzung der Maßnahme verzögert sich. 30.000 241.270 271.270 0 5201-0801-9-5199 Neubau Sporthalle Herler Ring (SEP) Die Umsetzung der Maßnahme verzögert sich. 200.000 580.000 780.000 0 5201-0801-9-5339 Freies Ortskartell Dünnwald, BBH Brunnen Die Umsetzung der Maßnahme verzögert sich. 0 45.555 45.555 0 IV/1 - Dezernatsbüro IV 5.000 5.000 10.000 0 0111 - Sonstige Innere Verwaltung 5.000 5.000 10.000 0 0000-0111-0-4000 Dez. IV Beschaffung bewegliches AV Die Beschaffungen für Büromobiliar unter Berücksichtigung von Sicherheitsaspekten des Dezernatsbüros verschieben sich in das Jahr 2025. 5.000 5.000 10.000 0 188 * Auszahlungen aus Investitionstätigkeit ** Ermächtigungsübertragungen *** Mehrfachübertragungen Dezernat Amt Plan 2025* Genehmigte EÜ** Plan 2025* plus EÜ** davon MEÜ*** Dezernat V - Soziales, Gesundheit und Wohnen 57.448.310 2.053.823 59.502.133 1.197.158 50 - Amt für Soziales, Arbeit und Senioren 2.107.170 1.851.058 3.958.228 1.197.158 53 - Gesundheitsamt 831.000 200.000 1.031.000 0 V/1 - Dezernatsbüro V 7.000 2.765 9.765 0 Amt Produktgruppe Erläuterung Plan 2025* Genehmigte EÜ** Plan 2025* plus EÜ** davon MEÜ*** 50 - Amt für Soziales, Arbeit und Senioren 2.107.170 1.851.058 3.958.228 1.197.158 0501 - Leistungen nach dem SGB XII 450.000 380.000 830.000 380.000 0000-0501-0-0001 Beschaffung beweglichen Anlagevermögens Im Rahmen der Digitalisierung des Amtes 50 ist weiterhin die Ausweitung der DV- Ausstattung notwendig. Da sich Bestellungen immer wieder verzögern und in 2025 keine Mittel in ausreichender Höhe vorhanden sind, ist eine Ermächtigungsübertragung erforderlich. 450.000 380.000 830.000 380.000 0507 - Betrieb, Unterhaltung u. Förderung von Bürgerhäusern u. -zentren 1.503.670 1.411.308 2.914.978 794.951 0000-0507-0-0001 Beschaffung beweglichen Anlagevermögens Die Ausweitung der DV-Ausstattung verzögert sich. 73.100 15.585 88.685 10.461 Die Neugestaltung des Innenhofbereichs und der oberen Grünfläche im Bürgerhaus Kalk verzögert sich. 95.000 95.000 190.000 95.000 5030-0507-1-0006 Sanierung Bürgerzentrum Deutz Die Umsetzung der Maßnahme verzögert sich. Die Zahlungen verschieben sich entsprechend. 546.570 329.490 876.060 329.490 5030-0507-1-0007 Bürgerzentrum Alte Feuerwache Restabwicklung Fortführungsmaßnahme 45.000 611.234 656.234 0 5030-0507-6-0002 Bürgerzentrum Chorweiler Die Errichtung eines Vorratraums für die Küche des Bürgercafés ist verschoben worden und soll in 2025 umgesetzt werden. 95.000 10.000 105.000 10.000 189 * Auszahlungen aus Investitionstätigkeit ** Ermächtigungsübertragungen *** Mehrfachübertragungen Amt Produktgruppe Erläuterung Plan 2025* Genehmigte EÜ** Plan 2025* plus EÜ** davon MEÜ*** 5030-0507-8-0001 Bürgerhaus Kalk Die Neugestaltung des Innenhofbereichs und der oberen Grünfläche im Bürgerhaus Kalk verzögert sich. 0 350.000 350.000 350.000 0508 - Leistungen für Bildung und Teilhabe 12.500 19.200 31.700 0 0000-0508-0-0001 Beschaffung beweglichen Anschaffungsverm Die Auslieferung von DV-Ausstattung hat sich verzögert, so dass der Mittelabfluss erst im Jahr 2025 erfolgt. 12.500 19.200 31.700 0 1501 - Wirtschaft und Tourismus 141.000 40.550 181.550 22.208 5040-1501-0-5000 Stadtverschönerungsprogramm / Win-Win Die Maßnahmen im Rahmen "Win-Win für Köln" befindet sich in der Restabwicklung. 0 18.342 18.342 0 8040-1501-1-5001 Sanierung Rheinpark-Café / Win-Win Die Maßnahme Rheinpark-Café befindet sich in der Restabwicklung. 0 22.208 22.208 22.208 53 - Gesundheitsamt 831.000 200.000 1.031.000 0 0701 - Gesundheitsdienste 831.000 200.000 1.031.000 0 0000-0701-0-0001 Beschaffung beweglichen Anlagevermögens In Folge von Verzögerungen bei der Beschaffung von technischem Equipment im Rahmen der Digitalisierungsoffensive beim Gesundheitsamt konnten in 2024 nicht alle geplanten Beschaffungen umgesetzt werden. Um nun die Maßnahmen in 2025 abschließen zu können, ist eine Ermächtigungsübertragung notwendig. Teilweise erfolgt die Finanzierung durch Landesmittel aus dem Projekt CC- Gesundheit. 150.000 45.000 195.000 0 5301-0701-0-0005 Software Im Jahr 2024 geplante Softwareeinführungen im Rahmen der Digitalisierungsoffensive beim Gesundheitsamt konnten nicht alle zeitnah umgesetzt werden. Um diese Maßnahmen in 2025 abschließen zu können, ist eine Ermächtigungsübetragung erforderlich. Die Finanzierung dieser Maßnahmen erfolgt in Form von Landesmitteln aus dem Projekt CC-Gesundheit. 400.000 155.000 555.000 0 190 * Auszahlungen aus Investitionstätigkeit ** Ermächtigungsübertragungen *** Mehrfachübertragungen Amt Produktgruppe Erläuterung Plan 2025* Genehmigte EÜ** Plan 2025* plus EÜ** davon MEÜ*** V/1 - Dezernatsbüro V 7.000 2.765 9.765 0 0111 - Sonstige Innere Verwaltung 7.000 2.765 9.765 0 0000-0111-0-5000 Dez. V Beschaffung bewegliches AV Ersatzbeschaffungen für die Büroausstattung des Beigeordneten sowie der Mitarbeitenden des Dezernatsbüros V haben sich verzögert. 7.000 2.765 9.765 0 191 * Auszahlungen aus Investitionstätigkeit ** Ermächtigungsübertragungen *** Mehrfachübertragungen Dezernat Amt Plan 2025* Genehmigte EÜ** Plan 2025* plus EÜ** davon MEÜ*** Dezernat VI - Planen und Bauen 10.008.100 301.382 10.309.482 0 63 - Bauaufsichtsamt 729.100 301.382 1.030.482 0 Amt Produktgruppe Erläuterung Plan 2025* Genehmigte EÜ** Plan 2025* plus EÜ** davon MEÜ*** 63 - Bauaufsichtsamt 729.100 301.382 1.030.482 0 1001 - Baugenehmigungen, Bauordnungsbehördliche Maßnahmen 729.100 301.382 1.030.482 0 0000-1001-0-0001 Beschaffung beweglichen Anlagevermögens Die Abwicklung der Beschaffung von Monitoren hat sich verzögert. 530.000 90.000 620.000 0 6300-1001-0-0002 Verbundprojekt Baugenehmigungsverfahren Die Einführung der Software OKBau verzögert sich und die Zahlungen verschieben sich entsprechend. 199.100 211.382 410.482 0 192 * Auszahlungen aus Investitionstätigkeit ** Ermächtigungsübertragungen *** Mehrfachübertragungen Dezernat Amt Plan 2025* Genehmigte EÜ** Plan 2025* plus EÜ** davon MEÜ*** Dezernat VII - Kunst und Kultur 68.970.928 9.895.972 78.866.900 2.334.200 4511 - Museum Ludwig 4.603.500 2.984.707 7.588.207 56.251 4513 - Rautenstrauch-Joest-Museum 2.115.000 700.000 2.815.000 613.609 4514 - Museum für Angewandte Kunst 964.000 1.677.769 2.641.769 1.144.167 4518 - Kölnisches Stadtmuseum 25.000 155.416 180.416 0 4520 - NS-Dokumentationszentrum 19.300 60.000 79.300 0 4522 - Museumsdienst 30.000 271.163 301.163 0 4523 - Kunst- und Museumsbibliothek 870.000 1.830.676 2.700.676 0 VII/3 - Archäologische Zone 29.806.000 3.293 29.809.293 0 VII/4 - Referat für Museumsangelegenheiten 3.064.200 500.000 3.564.200 0 VII/5 - Kulturraummanagement 971.000 1.712.949 2.683.949 520.172 Amt Produktgruppe Erläuterung Plan 2025* Genehmigte EÜ** Plan 2025* plus EÜ** davon MEÜ*** 4511 - Museum Ludwig 4.603.500 2.984.707 7.588.207 56.251 0402 - Museum Ludwig 4.603.500 2.984.707 7.588.207 56.251 0000-0402-0-0001 Beschaffung beweglichen Anlagevermögens Die Ermächtigungsübertragung ist erforderlich für die Rechnungsabwicklung der in 2024 begonnenen Beschaffung von Depotmobiliar sowie der technischen Ausstattung des Konferenzraums. 203.500 67.908 271.408 56.251 4511-0402-0-0060 Erneuerung RLT-Anlagen Die in 2024 begonnene Planung verzögert sich. In 2025 stehen nicht ausreichend Mittel zur Verfügung. 600.000 1.916.799 2.516.799 0 4511-0402-0-1000 Sanierung Museum Ludwig/Philharmonie Beauftragte Leistungen im Rahmen der Voruntersuchung verzögern sich. 1.500.000 1.000.000 2.500.000 0 193 * Auszahlungen aus Investitionstätigkeit ** Ermächtigungsübertragungen *** Mehrfachübertragungen Amt Produktgruppe Erläuterung Plan 2025* Genehmigte EÜ** Plan 2025* plus EÜ** davon MEÜ*** 4513 - Rautenstrauch-Joest-Museum 2.115.000 700.000 2.815.000 613.609 0404 - Rautenstrauch-Joest-Museum 2.115.000 700.000 2.815.000 613.609 4513-0404-0-1730 Neubau Kulturzentrum am Neumarkt Verzögerungen in der Umsetzung der Brand- und Sicherheitstechnik begründen die Ermächtigungsübertragung. 2.000.000 700.000 2.700.000 613.609 4514 - Museum für Angewandte Kunst 964.000 1.677.769 2.641.769 1.144.167 0405 - Museum für Angewandte Kunst 964.000 1.677.769 2.641.769 1.144.167 0000-0405-0-0001 Beschaffung beweglichen Anlagevermögens Die Optimierung der Depoträume im MAKK konnte in 2024 nicht abgeschlossen werden. 44.000 37.684 81.684 6.447 4514-0405-0-0300 RLT-Anlage Die Umsetzung der Maßnahme verzögert sich. Die Zahlungen verschieben sich entsprechend. 0 422.365 422.365 0 4514-0405-0-1000 Sanierung MAKK Die in 2024 begonnene Grundlagenermittlung ist noch nicht abgeschlossen. 920.000 880.000 1.800.000 800.000 4514-0405-0-1001 Neueinrichtung Schausammlung Die Abschlussarbeiten verzögern sich. 0 32.933 32.933 32.933 4514-0405-0-1003 Café Aufgrund anstehender Restarbeiten in 2025 ist eine Ermächtigungsübertragung erforderlich. 0 304.787 304.787 304.787 4518 - Kölnisches Stadtmuseum 25.000 155.416 180.416 0 0408 - Kölnisches Stadtmuseum 25.000 155.416 180.416 0 4518-0408-0-1001 Neueinrichtung Schausammlung Die Neueinrichtung der Schausammlung konnte 2024 noch nicht abgeschlossen werden. Die Mittel werden zur Fertigstellung der Maßnahme benötigt. 0 155.416 155.416 0 194 * Auszahlungen aus Investitionstätigkeit ** Ermächtigungsübertragungen *** Mehrfachübertragungen Amt Produktgruppe Erläuterung Plan 2025* Genehmigte EÜ** Plan 2025* plus EÜ** davon MEÜ*** 4520 - NS-Dokumentationszentrum 19.300 60.000 79.300 0 0410 - NS-Dokumentationszentrum 19.300 60.000 79.300 0 0000-0410-0-0001 Beschaffung beweglichen Anlagevermögens Die Errichtung des Denkmals verzögert sich. Mangels ausreichender Veranschlagung in 2025 ist eine Übertragung der hierfür beschlossenen Mittel notwendig. 19.300 60.000 79.300 0 4522 - Museumsdienst 30.000 271.163 301.163 0 0411 - Museumsdienst 30.000 271.163 301.163 0 0000-0411-0-0001 Beschaffung beweglichen Anlagevermögens Die in 2024 vorgesehene Erneuerung der IT-Ausstattung u.a. für Seminarräume verzögert sich. 30.000 125.000 155.000 0 0000-0411-0-0002 Digitale Infrastruktur Museen Für Beauftragungen im Bereich der Digitalisierung in 2024 stehen in 2025 keine Mittel zur Verfügung. 0 146.163 146.163 0 4523 - Kunst- und Museumsbibliothek 870.000 1.830.676 2.700.676 0 0409 - Kunst- und Museumsbibliothek 870.000 1.830.676 2.700.676 0 0000-0409-0-0001 Beschaffung beweglichen Anlagevermögens Der geplante Umzug verzögert sich und wird erst 2025 vollzogen. 820.000 1.830.676 2.650.676 0 VII/3 - Archäologische Zone 29.806.000 3.293 29.809.293 0 0413 - Archäologische Zone und Jüdisches Museum 29.806.000 3.293 29.809.293 0 0000-0413-0-0001 Beschaffung beweglichen Anlagevermögens Die Beschaffung von Rechnern für Mitarbeitende hat sich verzögert. Durch die lange Lieferzeit werden die Restmittel zur Begleichung der Rechnung in 2025 benötigt, da der laufende Ansatz hierfür nicht auskömmlich ist. 5.000 3.293 8.293 0 195 * Auszahlungen aus Investitionstätigkeit ** Ermächtigungsübertragungen *** Mehrfachübertragungen Amt Produktgruppe Erläuterung Plan 2025* Genehmigte EÜ** Plan 2025* plus EÜ** davon MEÜ*** VII/4 - Referat für Museumsangelegenheiten 3.064.200 500.000 3.564.200 0 0401 - Museumsreferat 3.064.200 500.000 3.564.200 0 4500-0401-0-0002 Zentraldepot Museen Die in 2024 beauftragten Leistungen verzögern sich. 0 500.000 500.000 0 VII/5 - Kulturraummanagement 971.000 1.712.949 2.683.949 520.172 0416 - Kulturförderung 971.000 1.712.949 2.683.949 520.172 9075-0416-0-AZ04 aRAP Delmenhorster Straße Die Umsetzung der Maßnahme verzögert sich. 50.000 98.447 148.447 27.072 9075-0416-0-AZ06 aRAP pRAP Brandschutz KKV Die Umsetzung der Maßnahme verzögert sich. 0 493.100 493.100 493.100 9075-0416-0-AZ14 Sanierung Fortuinweg 1-2 Die Umsetzung der Maßnahme verzögert sich. 0 385.863 385.863 0 9075-0416-0-AZ15 Sanierung Volkhovener Weg 209-211 Die Umsetzung der Maßnahme verzögert sich. 0 300.000 300.000 0 9075-0416-0-AZ16 aRAP Follerstr. 86-94 Die Umsetzung der Maßnahme verzögert sich. 0 435.539 435.539 0 196 * Auszahlungen aus Investitionstätigkeit ** Ermächtigungsübertragungen *** Mehrfachübertragungen Dezernat Amt Plan 2025* Genehmigte EÜ** Plan 2025* plus EÜ** davon MEÜ*** Dezernat VIII - Klima, Umwelt, Grün und Liegenschaften 133.898.074 60.229.195 194.127.269 3.724.673 23 - Amt für Liegenschaften, Vermessung und Kataster 81.482.375 37.758.725 119.241.100 480.600 57 - Umwelt- und Verbraucherschutzamt 32.008.000 17.072.357 49.080.357 1.141.926 67 - Amt für Landschaftspflege und Grünflächen 20.266.699 5.398.113 25.664.812 2.102.147 Amt Produktgruppe Erläuterung Plan 2025* Genehmigte EÜ** Plan 2025* plus EÜ** davon MEÜ*** 23 - Amt für Liegenschaften, Vermessung und Kataster 81.482.375 37.758.725 119.241.100 480.600 0108 - Zentrale Liegenschaftsangelegenheiten 79.848.375 37.623.625 117.472.000 480.600 0000-0108-0-0001 Beschaffung beweglichen Anlagevermögens Für zwei Maßnahmen aus 2024 (Vermessungssoftware und Bildrechte aus Überliegungen) stehen die Rechnungen noch aus. 138.375 143.025 281.400 0 2301-0108-0-0180 Software Ersatz GMS Durch Verzögerungen bei der Inbetriebnahme der Software stehen noch Rechnungen aus. Diese werden in 2025 fällig. 540.000 180.600 720.600 180.600 2301-0108-0-0800 Ladestationen Durch die Bezirksregierung Arnsberg wurden Kompensationsleistungen für kommunale Klimaschutzinvestitionen gewährt. Die Finanzmittel werden in 2025 für die Verringerung kommunaler Eigenanteile bei Maßnahmen im Rahmen bestehender Förderprogramme, die zur Minderung von CO2-Emissionen führen, verwendet. 0 300.000 300.000 300.000 2301-0108-0-5000 Grundstücksgeschäfte Ein großer, geplanter Ankauf über 37 Mio. € verschiebt sich von 2024 nach 2025. Der Ansatz des neuen Haushaltsjahres 2025 ist durch noch ausstehende Kaufpreiszahlungen für Ankaufgeschäfte des alten Jahres sowie sich anbahnende neue Grundstücksgeschäfte bereits gebunden. 75.000.000 37.000.000 112.000.000 0 197 * Auszahlungen aus Investitionstätigkeit ** Ermächtigungsübertragungen *** Mehrfachübertragungen Amt Produktgruppe Erläuterung Plan 2025* Genehmigte EÜ** Plan 2025* plus EÜ** davon MEÜ*** 0903 - Grundstücksbezogene Basisinformationen, Grundstücksordnung und Wertermittlung 1.634.000 135.100 1.769.100 0 0000-0903-0-0001 Beschaffung beweglichen Anlagevermögens Für drei größere Beschaffungen aus 2024 (Software GeoInfoDoc, ArcGIS- Liszenzen und ein Fahrzeug) stehen noch Rechnungen aus. 434.000 135.100 569.100 0 57 - Umwelt- und Verbraucherschutzamt 32.008.000 17.072.357 49.080.357 1.141.926 1401 - Umweltordnung, -vorsorge 13.850.000 17.072.357 30.922.357 1.141.926 5704-1401-0-0003 Beschaffung DV/Auriga+/KOMVOR/Gekos Die investiven Mittel werden für eine neue Vorgangsmanagementsoftware benötigt, die die bisherige ablösen soll. Augrund von Verzögerungen konnte erst Ende 2023 mit der Beschaffung begonnen werden. Die Zahlungen verschieben sich entsprechend. Zur Finanzierung der Maßnahme im Haushaltsjahr 2025 werden Auszahlungsermächtigungen übertragen. 360.000 475.185 835.185 355.185 5704-1401-0-1000 Errichtung von Beobachtungsbrunnen Die Umsetzung der Maßnahme verzögert sich. Die Zahlungen verschieben sich entsprechend. Zur Finanzierung der Maßnahme im Haushaltsjahr 2025 werden Auszahlungsermächtigungen übertragen. 180.000 39.454 219.454 0 5704-1401-0-AZ01 ARAP - Maßnahme "GRÜN hoch 3" Die Auszahlung genehmigter und vorgemerkter Anträge der Fördermaßnahme verzögert sich. Die Zahlungen verschieben sich entsprechend. Zur Finanzierung der Maßnahme im Haushaltsjahr 2025 werden Auszahlungsermächtigungen übertragen. 1.000.000 883.467 1.883.467 786.741 5704-1401-0-AZ03 ARAP-Investitionsprogramm Klimaschutz Die Umsetzung der in den Vorjahren genehmigten Förderungen verzögert sich. Die Zahlungen verschieben sich entsprechend. Zur Finanzierung der Maßnahme im Haushaltsjahr 2025 werden Auszahlungsermächtigungen übertragen. 12.000.000 15.674.251 27.674.251 0 198 * Auszahlungen aus Investitionstätigkeit ** Ermächtigungsübertragungen *** Mehrfachübertragungen Amt Produktgruppe Erläuterung Plan 2025* Genehmigte EÜ** Plan 2025* plus EÜ** davon MEÜ*** 67 - Amt für Landschaftspflege und Grünflächen 20.266.699 5.398.113 25.664.812 2.102.147 1301 - Öffentliches Grün, Wald- und Forstwirtschaft, Erholungsanlagen 15.081.699 3.843.891 18.925.590 2.102.147 6700-1301-0-0001 Festwert Grün Die Ermächtigungsübertragung ist für die Fortführung von begonnenen Maßnahmen im als Festwert bilanzierten städtischen Grün sowie die Umsetzung von beschlossenen Maßnahmen im Stadtverschönerungsprogramm erforderlich. 1.600.000 541.694 2.141.694 0 6700-1301-0-0008 Ersatzpflanzung Grünflächen Die Politik hat im Politischen VN 2022 Mittel für die Gesamtstrategie Biodiversität und städtisches Grün (Stadtgrün naturnah) bereitgestellt. Die Ermächtigungsübertragung ist für die Fortführung der mit diesen Mitteln beschlossenen Pflanzung von Obstbäumen zur Aufwertung der Stadtnaturparks erforderlich. 200.000 80.000 280.000 0 6700-1301-0-1003 Pionierpark Inn.Grüngürtel Parkst.Süd FW Die Ermächtigungsübertragung ist für die Fortführung der am 07.12.2023 beschlossenen Maßnahme Sportpionierpark erforderlich. 176.500 273.500 450.000 273.500 6700-1301-0-9500 Modellprojekt Wasser muss zum Baum Die Ermächtigungsübertragung ist für die Fortführung der begonnenen Fördermaßnahme "Wasser muss zum Baum" erforderlich. 874.000 876.000 1.750.000 716.904 6700-1301-0-AZ01 aRAP Zuschuss an 26 Waldschule Gut Leid. Die Ermächtigungsübertragung ist für die Erweiterung der Waldschule im Umweltbildungszentrum Gut Leidenhausen erforderlich, da sich die Maßnahmenumsetzung durch die Gebäudewirtschaft verzögert. 0 1.110.000 1.110.000 866.743 6700-1301-2-1307 VEP Ringstr Ausgleichsm. B-Plan Die zweckgebundenen Ausgleichsgelder wurden bereits vereinnahmt. Die Ermächtigungsübertragung ist für die Umsetzung der Ausgleichsmaßnahme Ringstraße erforderlich. 0 142.697 142.697 0 6700-1301-6-1016 Causemannstr. B-Plan Ausgleichsm. FW Die Ermächtigungsübertragung ist zur Umsetzung der gesetzlichen Grünausgleichsmaßnahme Causemannstraße erforderlich. 50.000 450.000 500.000 0 199 * Auszahlungen aus Investitionstätigkeit ** Ermächtigungsübertragungen *** Mehrfachübertragungen Amt Produktgruppe Erläuterung Plan 2025* Genehmigte EÜ** Plan 2025* plus EÜ** davon MEÜ*** 6700-1301-6-1017 Grünzug Chorweiler Nord Wegebau FW Die Ermächtigungsübertragung ist für die Fortführung der am 24.06.2021 beschlossenen Maßnahme Grünzug Chorweiler Nord erforderlich. 100.000 270.000 370.000 245.000 6700-1301-6-1305 Damiansweg/Mörterweg Ausgl. B-Plan Die Ermächtigungsübertragung ist für die Fortführung der Ausgleichsmaßnahme Damiansweg/Mörterweg erforderlich. 20.000 100.000 120.000 0 1303 - Friedhöfe und Krematorium 5.185.000 1.554.222 6.739.222 0 6710-1303-0-0003 Festwert Friedhöfe Die Ermächtigungsübertragung ist für die Abwicklung von beauftragten Pflanzmaßnahmen auf Friedhöfen sowie deren Entwicklungspflege erforderlich. 400.000 474.222 874.222 0 6710-1303-2-1900 Friedhof Süd - Bewässerung Die Ermächtigungsübertragung ist für die Fortführung der begonnenen Maßnahme Erneuerung Wasserleitung Friedhof Süd erforderlich. 1.500.000 1.080.000 2.580.000 0 200 * Auszahlungen aus Investitionstätigkeit ** Ermächtigungsübertragungen *** Mehrfachübertragungen Dezernat Amt Plan 2025* Genehmigte EÜ** Plan 2025* plus EÜ** davon MEÜ*** Dezernat IX - Stadtentwicklung, Wirtschaft, Digitalisierung und Regionales 67.468.048 2.645.249 70.113.297 0 15 - Amt für Stadtentwicklung und Statistik 10.349.300 2.645.249 12.994.549 0 Amt Produktgruppe Erläuterung Plan 2025* Genehmigte EÜ** Plan 2025* plus EÜ** davon MEÜ*** 15 - Amt für Stadtentwicklung und Statistik 10.349.300 2.645.249 12.994.549 0 0902 - Stadtentwicklung 10.224.300 2.645.249 12.869.549 0 1502-0902-7-5223 ISEK Porz-Mitte - Glashütte Die Umsetzung der Maßnahme verzögert sich und die Zahlungen verschieben sich entsprechend. 3.338.650 1.714.093 5.052.743 0 1502-0902-8-1009 Starke Veedel-Marktplatz Neubrück Die Umsetzung der Maßnahme verzögert sich und die Zahlungen verschieben sich entsprechend. 1.250.000 346.732 1.596.732 0 1502-0902-9-1007 Starke Veedel-Platz Herler Str. Die Umsetzung der Maßnahme verzögert sich und die Zahlungen verschieben sich entsprechend. 50.000 584.424 634.424 0 201 Lagebericht zum Jahresabschluss 2024 1. Haushalts wirtschaftliche Rahmenbedingungen in 2024 Trotz endgültig abklingender Auswirkungen der Corona- Pandemie auf die deutsche Wirtschaft war das Jahr 2024 durch die anhaltend hohen geo- und innenpolitischen Unsicherheiten auf der Welt geprägt, so dass eine nachhaltige konjunkturelle Bele- bung nicht erfolgt ist. Jedoch bewirkte die kräftige Steigerung der Nominal- und Real- löhne eine nachlassende Kaufzurückhaltung der privaten Haushalte, was wiederum den konsumnahen Dienstleistungsbereichen wie Gastgewerbe und Handel zugutege- kommen ist. Des Weiteren ist die Inflationsrate gegenüber dem Vorjahr von durch- schnittlich 5,9 % auf durchschnittlich 2,2 % gesunken. Grund dafür ist insbesondere der Rückgang der Energiepreise. Das Bruttoinlandsprodukt (BIP) in Deutschland betrug im Jahr 2024 rd. 4,31 Billionen € und stieg gegenüber dem Vorjahr an (2023: 4,19 Billionen €). Dies liegt allerdings in der Inflation begründet. Preisbereinigt ist das BIP um 0,2 % gesunken und die deut- sche Wirtschaft somit in eine Rezession gerutscht. Das BIP Nordrhein- Westfalens stieg im Jahr 2024 im Vergleich zu 2023 weiterhin an, um 7,3 % auf 871,9 Mrd. € (Vor- jahr 2023: 839,1 Mrd. €). Preisbereinigt ist das BIP NRW jedoch um 0,4 % gesunken. Die Arbeitslosenquote (Jahresdurchschnitt) stieg in Deutschland im Vergleich zum Vorjahr um 0,3 Prozentpunkte auf 6,0%. Nordrhein-Westfalen (7,5 %) und Köln (8,9 %) wiesen im Vergleich zum Bundesdurchschnitt höhere Quoten auf. Der Anstieg blieb jedoch moderat (NRW: +0,3 %; Köln: +0,2%). Die Zahl der sozialversicherungspflichtig Beschäftigten nahm in Köln im Juni 2024 gegenüber Juni 2023 um rund 14.000 bzw. um 2,2 % auf jetzt 627.208 zu. Damit konnte die Rekordbeschäftigung aus 2022 (606.633 Personen) nochmals übertroffen werden. Die Bundesagentur für Arbeit er- läutert in ihrer Jahresbilanz für 2024, dass der Kölner Arbeitsmarkt trotz großer Her- ausforderungen in 2024 weitgehend stabil, die Beschäftigung sogar gestiegen ist. Wei- terhin zeigt sich, dass insbesondere Spezialist*innen und Fachkräfte gesucht werden und Personen mit geringen beruflichen Qualifikationen zunehmend Schwierigkeiten haben, im Arbeitsmarkt Fuß zu fassen (nur 22,5 % der offenen Stellen für ungelernte Kräfte). Insgesamt kam die zunächst erwartete und prognostizierte Belebung der deutschen Wirtschaft in 2024 nicht in Gang. Dies hatte kurz- und langfristig Auswirkungen auf die Steuererträge der Stadt Köln (dazu im Laufe des Lageberichts mehr unter Punkt 2.3). Weiterhin hat sich die Zahl der städtisch untergebrachten Geflüchteten im Jahr 2024 nach einem weiteren leichten Rückgang von 10.427 (01.01.2024) auf 8.624 Geflüch- tete zur Jahresmitte am Ende des Jahres wieder auf 9.327 erhöht. Die Unterbringungs- ressourcen insbesondere in kleinen Beherbergungsbetrieben haben sich infolge Kün- digung, Vorrang von Schulbau und auslaufenden Mietverträgen reduziert, ohne dass eine Akquise neuer Unterkünfte möglich war. Der Fokus lag daher auf dem Erhalt be- stehender Unterbringungsressourcen durch Verlängerung von Anmietungen. Die kom- munalen Unterbringungskosten sind trotz Anhebung der Landespauschale nach dem Flüchtlingsaufnahmegesetz weiterhin nicht gedeckt. 202 Das zur temporären Stützung der städtischen Haushalte zunächst am 01.10.2020 in Kraft getretene Gesetz zur Isolierung der aus der COVID-19-Pandemie folgenden Be- lastungen der kommunalen Haushalte im Land Nordrhein-Westfalen (NKF-CIG), spä- ter NKF-CUIG (Gesetz zur Isolierung der aus der COVID-19-Pandemie und dem Krieg gegen die Ukraine folgenden Belastungen der kommunalen Haushalte im Land Nord- rhein-Westfalen; NKF -COVID-19-Ukraine-Isolierungsgesetz), wonach die Corona- und Ukraine- bedingten Belastungen als außerordentlicher Aufwand isoliert wurden, wurde für den Bereich der Jahresabschlüsse nicht über das Haushaltsjahr 2023 hinaus verlängert. Mit Beschluss vom 13.02.2025 (Vorlage 0138/2025) hat sich der Rat für die ratierliche Abschreibung des bis dahin isolierten Betrages ausgesprochen. Allerdings gilt weiter- hin, dass die in den vergangenen Jahren 2020 bis 2023 entstandenen buchhalteri- schen Entlastungen die Haushalte der nachfolgenden Jahre durch Auflösung der Bi- lanzierungshilfe belasten. Direkt und dauerhaft wirkende finanzielle Entlastungen, wie für die Kompensation der Gewerbesteuerausfälle durch das Gewerbesteuerausgleichsgesetz in 2020, wurden in 2024 nicht gewährt. Die Zuwendungen für den zusätzlichen Corona-Schülerverkehr und zur Unterstützung für die Energiekostensteigerungen an die Kölner Verkehrsbe- triebe sowie Bundeszuschüsse nach dem Flüchtlingsaufnahmegesetz wurden nur bis 2023 gezahlt. Auch die (kreditierte) Aufstockung des Gemeindefinanzierungsgesetzes 2023 (GFG), die noch in 2021 und 2022erfolgte, wurde schon in 2023 und auch in 2024 nicht fortgesetzt. Vielmehr wurde in 2024 die Ankündigung der Landesregierung aus 2023 umgesetzt, die kreditierten Aufstockungen aus den Jahren 2021 und 2022, beginnend ab dem GFG 2024, von den Kommunen durch eine vorab durchgeführte Verringerung der zur Verfügung stehenden Finanzmittel, der sog. Verbundmasse, zu- rückzufordern. Insgesamt betrachtet zeigen sich in 2024 sehr deutlich die schlechteren gesamtwirt- schaftlichen Aussichten mit ihren Auswirkungen einerseits auf die Erträge der Kom- munen, andererseits auf die notwendigen höheren Aufwendungen oder Auszahlungen der Kommunen für das laufende Geschäft oder für die Investitionsmaßnahmen. Im Stadtgebiet wohnten 1.090.473 Menschen (Stichtag 31.12.2024). Damit ist die Be- völkerungszahl im Vergleich zu 2023 (1.087.353 Personen) um 3.120 Personen leicht gestiegen und hat nach in 2020 und 2021 sinkenden Einwohner *innenzahlen das Ni- veau von 2019 - den bisherigen Spitzenwert – wie auch schon in 2023 übertroffen (2019: 1.087.863 Menschen). Täglich pendelten im Mittel etwa 319 Tsd. Erwerbstätige aus dem Umland in die Stadt zu ihrem Arbeitsplatz, was für die Stadt Köln auch eine höhere Belastung für die Organisation des ÖPNV sowie den Erhalt und den Ausbau der Infrastruktur bedeutet. Um so wichtiger ist es, anzumerken, dass eine kontinuierliche, planbare Entlastung durch erhöhte (Schlüssel-) Zuweisungen und „atmende“ Kostenerstattungen (z. B. im Flüchtlingsbereich) zukünftig unabdingbar notwendig werden wird, um die Vielzahl der kommunalen Aufgaben in einer angemessenen Qualität durchführen bzw. anbieten zu können. Ein weiterer wi chtiger Aspekt ist die zeitnahe, im Koalitionsvertrag der regierenden Landesparteien angestrebte Lösung der Altschuldenproblematik (dazu später mehr unter 3. Prognose, Chancen, Risiken). 203 Die Haushaltssatzung für den Doppelhaushalt 202 3/2024 ist rechtzeitig zum 01.01.2023 in Kraft getreten, so dass die Regelungen der vorläufigen Haushaltsfüh- rung in der Stadt Köln im Haushaltsjahr 2024 nicht zur Anwendung gelangt sind. 2. A nalyse der Haushaltswirtschaft 2.1 Vermögenslage Gegenüber der Schlussbilanz 2023 erhöht sich zum Stichtag 31.12.2024 die Bilanz- summe um 360,4 Mio. € (+2,1 %) auf 17.532,84 Mio. €. Das Eigenkapital hingegen (5.259,4 Mio. €) reduziert sich per Saldo um 506,7 Mio. €. Die Eigenkapitalreduzierung setzt sich wie folgt zusammen: Aus den unmittelbaren Verrechnungen mit der Allgemeinen Rücklage ergibt sich per Saldo eine Reduzierung des Eigenkapitals um 212,9 Mio. €. Der Jahresfehlbetrag in Höhe von 293,9 Mio. € inklusive des Jahresfehlbetrags der Stiftungen in Höhe von 0,106 Mio. € verstärken diese Reduzierung entsprechend. In der Bilanzsumme ist die gemäß § 5 Abs. 2 und 5 des „Gesetzes zur Isolierung der aus der COVID-19-Pandemie und dem Krieg gegen die Ukraine folgenden Belastun- gen der kommunalen Haushalte im Land Nordrhein- Westfalen“ (NKF-COVID-19-Uk- raine-Isolierungsgesetz - NKF-CUIG) bis 2023 erfolgte Isolierung in Höhe von insge- samt 412,1 Mio. € enthalten. Sie wurde als außerordentliches Ergebnis gebucht (s. auch in der Bilanz, Aktiva, Position „0“) . Ab 2024 ist eine Isolierung von Mitteln zu diesen Zwecken gesetzlich nicht mehr vorgesehen. Auf der Passivseite haben sich nachfolgende Steigerungen ergeben: bei den Sonder- posten in Höhe von 13,9 Mio. €, bei den Verbindlichkeiten um 719,5 Mio. €, bei den Rückstellungen um 125,4 Mio. € sowie bei den passiven Rechnungsabgrenzungspos- ten um 8,1 Mio. €. Veränderungen auf der Aktivseite ergeben sich durch eine Erhöhung des Anlagever- mögens durch Wertänderungen und Zugänge (+ 246,3 Mio. €) und durch Zugänge im Umlaufvermögen (saldiert +102,8 Mio. €). Auch bei den Rechnungsabgrenzungspos- ten sind Zugänge zu verzeichnen (+11,2 Mio. €). Die Bilanz weist nachstehende Grundstruktur auf: 204 Aktiva Mio. € % Passiva Mio. € % Aufwendungen zur Erhaltung der ge- meindl. Leistungsfä- higkeit (Isolierung NKF-CIG 2020 bis 2023) 412,1 2,35 Anlagevermögen 15.189,8 86,64 Eigenkapital 5.259,4 30,00 Umlaufvermögen 1.214,5 6,93 Sonderposten 2.760,4 15,74 Aktive Rechnungs- abgrenzung 716,5 4,08 Rückstellungen 4.205,2 23,98 Verbindlichkeiten 4.672,0 26,65 Passive Rech- nungsabgrenzung 635,7 3,63 Summe 17.532,8 100,00 17.532,8 100,00 D er Anteil des langfristig gebundenen Vermögens beträgt insgesamt 86,64 % und ent- spricht annähernd dem Wert des Vorjahres (2023: 87,02%). Die Spezifizierung ist der nachstehenden Detailaufstellung im Vergleich zum Vorjahresstichtag zu entnehmen. Rein rechnerisch entfällt auf jeden Einwohner ( zum Stichtag 31.12.2024 : 1.090.473 Einwohner*innen) ein Vermögensanteil in Höhe von 13.930 €. Aktiva 31.12.2024 31.12.2023 Langfristig gebunde- nes Vermögen T€ % T€ % Sachanlagevermögen 8.068.937,9 46,02 7.947.904,1 46,28 davon: Bebaute und unbebaute Grundstücke und grund- stücksgleiche Rechte 2.488.304,5 14,49 2.442.317,1 14,22 Infrastrukturvermögen 2.683.380,1 15,63 2.728.979,8 15,89 Kunstgegenstände, Kul- turdenkmäler 1.796.826,9 10,46 1.797.220,3 10,47 Finanzanlagen 7.096.799,7 40,48 6.970.793,5 40,59 Immaterielle Vermö- gensgegenstände 24.013,9 0,14 24.727,3 0,14 Summe 15.189.751,5 86,64 14.943.424,9 87,02 D ie Finanzanlagen bilden gemeinsam mit den Kunstgegenständen und Kulturdenkmä- lern sowie den Grundstücken und grundstück sgleichen Rechten mit zusammen 11,4 Mrd. € gut zwei Drittel (64,9 %) des gesamten Vermögens ab. Dieser Anteil ent- spricht zugleich dem Teil des Vermögens, der grundsätzlich keinen (regelmäßigen) Abschreibungen durch Abnutzung unterliegt. 205 Das kurzfristig gebundene Vermögen in Höhe von rd. 1, 9 Mrd. € besteht aus Forde- rungen und sonstigen Vermögensgegenständen sowie den Rechnungsabgrenzungs- posten. Hinsichtlich der Rechnungsabgrenzungsposten ist darauf hinzuweisen, dass diese klassischerweise dem kurzfristig gebundenen Vermögen zugeordnet werden. Bei den Kommunen besteht jedoch die Besonderheit der Rechnungsabgrenzungspos- ten mit Gegenleistungsverpflichtung, die über mehrere Jahre aufgelöst werden. Der Anteil des langfristigen Kapitals an der Bilanzsumme beträgt insgesamt 72,78 %. Im Vergleich zum Vorjahr ist das langfristige Kapital absolut betrachtet ges unken (- 116,6 Mio. €). Das liegt vor allem an der Reduzierung des Eigenkapitals (dazu mehr s. unter 3.2). Der Anteil an der Bilanzsumme ist relativ betrachtet um 2,21 Prozent- punkte gefallen. Die Detaillierung ergibt sich aus der nachstehenden Aufstellung: Passiva 31.12.2024 31.12.2023 Langfristiges Kapital T€ % T€ % Eigenkapital 5.259.429,7 30,00 5.766.098,0 33,58 Sonderposten aus Zu- wendungen/Beiträge 2.656.042,3 15,15 2.639.934,3 15,37 Rückstellungen für Pen- sionen u. Rekultivierung von Deponien 3.129.158,5 17,85 2.952.560,2 17,19 Verbindlichkeiten ein- schl. erhaltene Anzah- lungen (über fünf Jahre) 1.715.996,4 9,79 1.518.638,3 8,84 Summe 12.760.627,0 72,78 12.877.230,9 74,99 D as kurzfristige Kapital setzt sich aus den kurzfristigen Verbindlichkeiten mit Fälligkei- ten bis zu einem Jahr und den passiven Rechnungsabgrenzungsposten zusammen. Hinsichtlich der Veränderungen bei den Rechnungsabgrenzungsposten wird auf die obigen Ausführungen verwiesen. Werden alle Einwohner*innen (zum Stichtag 31.12.2024: 1.090.473 Einwohner*innen) als Anteilseigner*innen der Stadt betrachtet, entfällt auf jeden dieser Anteilseigner*in- nen zum 31.12.2024 rechnerisch ein Eigenkapitalanteil von 4.823 € (Vorjahr 5.303 €). 2.2 Schuldenlage Die Verschuldung aus Investitions - und Liquiditätskrediten im Kernhaushalt per 31.12.2024 beträgt 3.524,6 Mio. €. Im Zeitraum 201 9 bis 2024 erfolgte eine absolute Erhöhung dieser Gesamtverschuldung aus Investitions - und Liquiditätskrediten von 2.655,3 Mio. € um 869,3 Mio. € auf 3.524,6 Mio. €; dies entspricht einer durchschnitt- lichen Erhöhung von rund 174 Mio. € pro Jahr. Der Bestand an Investitionskrediten hat sich von 1.747,2 Mio. € in 2019 auf 2.455,6 Mio. € in 2024 erhöht. Im gleichen Zeit- raum hat sich der Bestand an Krediten zur Liquiditätssicherung von 908 Mio. € auf 1.069,0 Mio. € erhöht. 206 Z um Stichtag 31.12.2024 betragen die gesamten Verbindlichkeiten, die neben den Verbindlichkeiten aus Krediten u. a. auch die Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen berücksichtigen, 4.672,0 Mio. €. Dies entspricht einer rechnerischen Ver- schuldung in Höhe von rd. 4 .284 € je Einwohner*in. Diesen Verbindlichkeiten stehen zwar hinreichend werthaltige Vermögensgegenstände auf der Aktivseite gegenüber, jedoch sind die wesentlichen Bestandteile dieses Vermögens zur Aufgabenerfüllung erforderlich und damit nicht veräußerbar. Ein Abbau der Schulden ist somit nur mit positiven Jahresergebnissen und entsprechend hohen Zahlungsüberschüssen mög- lich, die neben den pflichtigen Tilgungsleistungen für laufende Kredite auch noch nen- nenswerte Auszahlungen für Investitionen zulassen. Angesichts der zunehmenden In- vestitionsbedarfe sowie dem hohen Nachholbedarf an Investitionen ist davon auszu- gehen, dass sich die Verschuldung durch Investitionskredite in den kommenden Jah- ren tendenziell eher erhöhen wird. Ein Abbaupfad kann – aktuell –nicht dargestellt werden, da zum einen der Entlastungsanteil durch die geplante Altschuldenentlastung noch nicht konkret beziffert werden kann und zum anderen in den kommenden Haus- haltsjahren keine positiven Jahresergebnisse zum Abbau der Verbindlichkeiten abseh- bar sind. 2.3 Ertragslage Die Ergebnisrechnung 2024 weist gegenüber 2023 höhere ordentliche Erträge in Höhe von 507 Mio. € und damit insgesamt 6.035,4 Mio. € aus. Wesentlicher Faktor für die Ertragssteigerungen gegenüber 2023 sind die Zuwendungen und allg. Umlagen (+ 151,4 Mio. €) sowie die Steuererträge mit einem Plus von 137,6 Mio. € gegenüber der ursprünglichen Planung. Bei den Zuwendungen sind durch höhere Schlüsselzu- weisungen des Landes NRW (+ 36,8 Mio. €), die gegenüber der Planung höher aus- gefallene Zuwendung für die Unterbringung von Geflüchteten (+ 39,3 Mio. €) sowie durch höhere Zuwendungen im Kindertagesstättenbereich Mehrerträge entstanden. Diese Zuwendungen lösen aber gleichzeitig Aufwendungen aus. Bei den Steuererträ- gen sind die Gewerbesteuererträge (+96,9 Mio. €) sowie die Einkommensteuererträge mit einem Plus von 31,6 Mio. € (zur Entwicklung der Steuern im Einzelnen s. weiter unten) hervorzuheben. 0,0 500.000,0 1.000.000,0 1.500.000,0 2.000.000,0 2.500.000,0 3.000.000,0 3.500.000,0 4.000.000,0 2019 2020 2021 2022 2023 2024 Investitions- und Liquiditätskredite 2019 bis 2024 (in T€ jeweils zum 31.12.) Investitionskredite Liquiditätskredite 207 Trotz dieser grundsätzlich positiven Ertragsentwicklung konnten die stark gestiegenen Aufwendungen nicht kompensiert werden (dazu unter 2.4 Aufwandslage mehr). Wesentliche einzelne Ertragspositionen haben sich im Vergleich zum Planwert unter- schiedlich entwickelt: Die Erträge aus Steuern und ähnlichen Abgaben liegen rd. 148,6 Mio. € über dem Planwert. Gestiegen sind dabei insbesondere - wie oben be- reits erwähnt - die Erträge aus der Gewerbesteuer um rund 96,9 Mio. €. Er liegt aber trotz allem unter dem Jahresendwert von 2023 (-44,3 Mio. €). Bei dem Gemeindeanteil an der Einkommensteuer ist ein Mehrertrag in Höhe von 31,6 Mio. € gegenüber dem Plan zu verzeichnen. Dies resultiert aus dem bereits in 2023 erkennbaren Trend, dass in Tarifverhandlungen die Tarifergebnisse aufgrund der stark gestiegenen Teuerung im Bereich der Energie- und Nahrungsmittelkosten we- sentlich höher ausgefallen sind als in Vorjahren, so dass sich das Einkommensniveau insgesamt erhöht hat. In 2024 ist beim Gemeindeanteil an der Umsatzsteuer eine leichte Verbesserung von 0,7 Mio. € gegenüber der Planung ausgewiesen. Grund dafür sind d ie Einkommens- steigerungen und das damit steigende, zur Verfügung stehende Einkomm en für Kon- sumgüter in 2024. Die Nettosteuerquote beträgt 48,19 % (2023: 50,67 %). Der Anteil der Gewerbesteuer an den Steuererträgen liegt bei 58,41 % (2023: 60,17 %). Insgesamt haben sich die wichtigsten Steuererträge seit 2019 wie folgt entwickelt: H inzu kommen Mehrerträge bei den sonstigen Transfererträgen von insgesamt 101,4 Mio. €. Diese gehen zu großen Anteilen auf höhere Erträge im Bereich der Wirt- schaftlichen Jugendhilfe (Betreuung und Versorgung in Notsituationen; Einzelhilfe/ teil- stationäre Unterbringung Minderjähriger) in Höhe von 63,2 Mio. € zurück sowie auf Erstattungen für Hilfen zur Abwendung von Obdachlosigkeit (+ 13,6 Mio. €). Diese 208 Transfererträge lösen aber gleichzeitig haushaltsneutral entsprechende Mehraufwen- dungen aus. Weitere Mehrerträge ergeben sich durch die Auflösung von Rückstellungen (+62,9 Mio. €). Darüber hinaus ergeben sich jedoch auch Mindererträge bei den öf- fentlich-rechtlichen Leistungsentgelten (Zeile 4), wobei insbesondere die verringerten Entgelte bei den Elternbeiträgen zu nennen sind (- 14,9 Mio. €). Diese ergeben sich aus u.a. aus der Höhe der Einkommen der Eltern, die sich wohl nach der Corona- Pandemie trotz allgemein höherer Tarifabschlüsse noch nicht wie vorab prognostiziert erholt haben. Die Mehrerträge des Finanzergebnisses (Zeile 19) ergeben sich größtenteils aus hö- heren Gewinnausschüttungen der städtischen Eigengesellschaften (+11,3 Mio. €) und höheren Zinserträgen aus den an die städtischen Eigengesellschaften vergebenen Darlehen (+ 8,9 Mio. €). 2.4 Aufwandslage Im Haushaltsjahr 20 24 sind ordentliche Aufwendungen in Höhe von insgesamt 6.335,9 Mio. € und damit 518,3 Mio. € mehr als ursprünglich geplant entstanden. Größte Position auf der Aufwandsseite stellen die Transferaufwendungen mit 2.454 Mio. € (38 ,73 %) dar. Dies bedeutet eine Steigerung gegenüber 2023 von 158 Mio. €. Bei den Transferaufwendungen entfallen in 2024 alleine 1.508,0 Mio. € auf Sozialtransferaufwendungen, 163,7 Mio. € mehr als in 2023 . Die Landschaftsumlage liegt im Bereich der Transferaufwendungen um 22,4 Mio.€ über dem Plan, ebenso die Gewerbesteuerumlage um 12,4 Mio. €. Grund dafür sind u.a. die höheren Steuerer- träge, die letztendlich hier zu höheren Transferaufwendungen führen. Die Personal- und Versorgungsaufwendungen machen mit 1. 568,3 Mio. € insgesamt 24,8 % der ordentlichen Aufwendungen aus und bedeuten somit eine Steigerung von 169,9 Mio. € gegenüber 202 3. Diese resultiert überwiegend aus Tarif - und Besol- dungserhöhungen bei den Beamt*innen und Beschäftigen sowie aus einer höheren Zuführung zu den Pensionsrückstellungen. Sonstige ordentliche Aufwendungen wur- den in Höhe von 1.302,3 Mio. € gebucht (20,55 %; ein Plus von 166,5 Mio. € gegen- über 2023) , davon insgesamt 801 ,3 Mio. € für den Schulträger - und Sozialbereich (2023: 710,3 Mio. €). Im Bereich der Finanzierungstätigkeit sind die Aufwendungen um 25,5 Mio. € höher als der Planwert ausgefall en. Dies resultiert aus den höheren Zinszahlungen für die Kreditfinanzierung im Rahmen der Investitions- und Liquiditätskredite. Der Aufwandsdeckungsgrad, d.h. das Verhältnis, mit dem die Summe der Aufwendun- gen durch die Summe der Erträge abgedeckt wird, liegt in 2024 bei 95,26 % und ist gegenüber dem Vorjahr (99,65 %) gefallen. 2.5 Finanzlage Die Finanzrechnung 2024 schließt mit einem Finanzmittelbestand in Höhe von 32,6 Mio. € ab. Der Zahlungsmittelbestand steigt um 13,3 Mio. € im Vergleich zum Jahresanfangsbestand. Im Bestand sind zum Stichtag fremde Zahlungsmittel in Höhe von 7,0 Mio. € enthalten. Der Zahlungsmittelfehlbetrag a us laufender Verwaltungstätigkeit beträgt -71,6 Mio. €. Gegenüber dem letztjährigen Zahlungsmittelfehlbetrag von -45,4 Mio. € ergibt sich so- 209 mit eine Verschlechterung des Saldos in Höhe von 26,2 Mio. €. Somit standen in die- sem Jahr zur Finanzierung von Investitionen bzw. für Tilgungsleistungen von Krediten keine Mittel aus der laufenden Verwaltungstätigkeit zur Verfügung, vielmehr musste das dortige Defizit durch die Aufnahme von Liquiditätskrediten gedeckt werden. Die Auszahlungen für Investitionen belaufen sich auf 789,9 Mio. € und übersteigen da- mit die für Investitionszwecke eingegangenen Einzahlungen in Höhe von 290,6 Mio. €. Der sich daraus ergebende negative Saldo aus Investitionstätigkeit in Höhe von 499,3 Mio. € führt insgesamt zu einem Finanzmittelfehlbetrag von 570,9 Mio. €. Dieser Fehlbetrag wurde durch Kreditaufnahmen ausgeglichen. Die Einzahlungen für Investitionen liegen 87,9 Mio. € und damit 43,4 % über dem Plan- wert (2023: 9,5 Mio. € und somit rund 4,73 % unter dem Planwert) sowie 70,3 Mio. € und damit 31,9 % über dem fortgeschriebenen Plan. Begründet liegt die Steigerung in der Veräußerung von Finanzanlagen, hier die Auflösung des ODDO-Fonds. Die Auszahlungen für Investitionen erreichen mit 789,9 Mio. € rund 56,9 % des fortge- schriebenen Planwertes (2023: 668,3 Mio. € entsprachen rund 51 % des fortgeschrie- benen Planwertes) bzw. rund 78% des Planwerts. Die Auszahlungen für Baumaßnah- men betragen insgesamt 202,4 Mio. € und damit 52,6 % des fortgeschriebenen Plan- wertes (2023 : 60,9 %). Sie übersteigen damit die aus 2023 übertragenen Auszah- lungsermächtigungen um rund 1 89,4 Mio. € (2023: Gesamtbetrag von 196,8 Mio. € übersteigt die übertragenen Auszahlungsermächtigungen um rund 172,7 Mio. €). Ins- gesamt erreichen die Auszahlungen für Baumaßnahmen jedoch nur 54,8 % des Plan- werts. Gründe für die im Vergleich zu 2023 gestiegenen Auszahlungen bei den Bau- maßnahmen sind die nach der Pandemie wieder angestiegenen wirtschaftlichen Be- tätigungen in 2023 , die sich auch in 2024 fortsetzen. Allerdings besteht weiterhin - auch aufgrund des Fachkräftemangels in der Industrie - die generelle Problematik, ge- eignete Fachfirmen für die Durchführung der Maßnahmen zu finden. Zum Teil werden dabei z.B. im Rahmen von Baumaßnahmen Mehrfachausschreibungen für einzelne Gewerke notwendig. Zur Sicherung der Zahlungsfähigkeit sind zusätzliche Liq uiditätskreditaufnahmen er- folgt. Diese werden voraussichtlich auch weiterhin erforderlich sein, um den laufenden Zahlungsverpflichtungen nachkommen zu können. 2.6 Personalbestand und –entwicklung Im Jahr 2024 ist ein Anstieg des Personalkörpers um rund 400 Personen im Vergleich zum Vorjahr 2023 zu verzeichnen. U. a. schied in 2024 im Gegensatz zu 2023 wesent- lich weniger Personal aus dem Dienst der Stadt Köln aus (ca. 300 weniger externe Austritte). Gleichzeitig wurden Vakanzen besetzt (s. u., ca. 100 weniger Vakanzen als 2023). Es gab weniger Vakanzen bei leicht gestiegenen Einstellungen. Aufgrund von Gesetzesänderungen wie beispielsweise der Wohngeldreform, des Staatsangehörigkeitsgesetzes oder auf Grundlage des Paktes für den öffentlichen Ge- sundheitsdienst sowie der Umsetzung des „Hilfe zur Erziehung“ -Konzeptes erfolgten Stellenzusetzungen. Um eine adäquate Aufgabenerledigung sicherstellen zu können, wurden im Jahr 2023 rd. 547 Stellen und im Jahr 2024 rd. 325 Stellen eingerichtet; im Ergebnis wurden 872,82 Mehrbedarfe bestätigt. N icht alle 2023 neu eingerichteten Stellen konnten im gleichen Jahr besetzt werden, sodass sich die Anzahl der Mitarbeitenden im Jahr 2024 auch aufgrund der im Jahr 210 2023 eingerichteten Stellen deutlich erhöht hat. Zudem ist ersichtlich, dass sich teil- weise mehrere Mitarbeitende Stellen „teilen“, wie beispielsweise zwei (oder mehrere) Teilzeitkräfte, die auf einer 1,0 Stelle gebucht sind. M itarbeiter*innen Kernverwaltung* Anzahl Mitarbeiter*innen Umrechnung in Vollzeitäquiva- lente Beamt*innen 4.400 4.133 tariflich Beschäftigte 15.502 13.293 Anwärter*innen, Auszubildende, Prakti- kant*innen 1.367 1.344 Summe aktiv Beschäftigte 21.269 18.770 inaktives Personal (Beurlaubte, Abge- ordnete, Freistellungsphase Altersteil- zeit) 973 775 *(ohne Honorarkräfte und Bundesfreiwilligendienst) p ersonalintensive Bereiche Kernver- waltung Anzahl Mitarbeiter*innen Umrechnung in Vollzeitäquiva- lente allgemeine Verwaltung 8.873 8.056 Sozial- und Erziehungsdienst 5.354 4.500 feuerwehrtechnischer sowie Ordnungs- und Verkehrsdienst 2.407 2.344 V akanzquote*: Daten für die Kernverwaltung 2024 2023 vakante Planstellen zum 31.12. 1.823 1.926 Quote zum Stichtag 31.12. 10,44 % 9,40 % *ab 2024 Anpassung der Berechnungslogik D ie Vakanzquote ist im Vergleich zum Vorjahr um 1,04 Prozentpunkte gestiegen. Die Personalgewinnung blieb für die Arbeitgeberin Stadt Köln auch in 2024 weiterhin herausfordernd. Der Fachkräftemangel und der demografische Wandel erschweren zunehmend die Gewinnung und Bindung von qualifiziertem Personal, wenngleich die Bewerbungszahlen – entgegen des Markttrends – insgesamt gestiegen sind. Die Ar- beitgeberin Stadt Köln befindet sich weiterhin in großer Konkurrenz mit anderen Un- ternehmen und öffentlichen Arbeitgeber*innen. 211 Die Stadt Köln nutzt die seit Jahren etablierte Kampagne „Mach Köln!“ sowie weitere strategische Maßnahmen des Personalmarketings, um sich fortwährend und kanal- übergreifend als attraktive Arbeitgeberin mit vielschichtigen Aufgabengebieten und Karrieremöglichkeiten für Jobsuchende und Fachkräfte zu positionieren. In 2024 wurden insgesamt 1.801 Mitarbeitende extern eingestellt. 2.7 Gesamtbeurteilung U nter Berücksichtigung von Rundungsdifferenzen weist der Ergebnisplan 2024 einen Jahresfehlbetrag von -286,0 Mio. € aus. Die Ergebnisrechnung für 2024 weist einen Jahresfehlbetrag von -294,0 Mio. € aus. Es ergibt sich beim Jahresergebnis damit eine Verschlechterung gegenüber der Planung in Höhe von rund 8,0 Mio. €. Das Haushaltsjahr 2024 ist geprägt durch sehr viel höhere Erträge von insgesamt 507 Mio. € gegenüber der ursprünglichen Planung, wobei bei den Steuererträgen die starken Verbesserungen bei der Gewerbe- und Einkommensteuer zu erwähnen sind. Hinzu kommen höhere Zuwendungen (wie z.B. eine höhere Schlüsselzuweisung). Weitere höhere Zuwendungen zur Unterbringung Geflüchteter sowie im Kindertages- stättenbereich führen allerdings gleichzeitig zu haushaltsmäßig korrespondierenden Mehraufwendungen (s. auch 2.3 Ertragslage). Die Aufwendungen insgesamt sind je- doch so stark gestiegen (+518,3 Mio. €), dass trotz Anstieg der Erträge das ordentliche Ergebnis negativer ausfällt (-11,3 Mio. €) als geplant (zu den Aufwendungen, s. 2.4 Aufwandslage). Unter Berücksichtigung des Gesamtergebnisses weist das Jahr 2024 damit insgesamt einen Jahresfehlbetrag in Höhe von - 294,0 Mio. € aus. Dieser Jahresfehlbetrag wird 212 gemäß §§ 95 Abs. 2, 75 Abs. 2 GO NRW anteilig durch Entnahme aus der Ausgleichs- rücklage ausgeglichen. Mit dem Jahresabschluss 2020 wurden 72,8 Mio. € der Aus- gleichsrücklage zugeführt. Diese wird voraussichtlich durch das Jahresergebnis 2023 um 9,2 Mio. € verringert, so dass der Fehlbetrag in Höhe von 63,6 Mio. € aus der Aus- gleichsrücklage gedeckt werden kann. Der weitergehende Betrag wird durch die Ent- nahme aus der allgemeinen Rücklage gedeckt (Näheres dazu unter 3.2 Entwicklung des Eigenkapitals). 3. P rognosebericht 3.1 Chancen und Risiken Im Vergleich zu 2023 ist in 2024 eine sehr starke Verschlechterung der Haushaltslage zu verzeichnen (-294,0 Mio. € in 2024 gegenüber -9,2 Mio. € in 2023), was sich plane- risch mit einem angenommenen Defizit von 286,0 Mio. € bereits angedeutet hatte. Hin- tergrund sind neben verschlechterten wirtschaftlichen Rahmenbedingungen insbeson- dere stark veränderte Kostenstrukturen, auf die bei den Chancen und Risiken näher eingegangen wird. Signifikant im Jahresabschluss 2024 ist auch zu beobachten, dass stark gestiegene ordentliche Erträge (+507,0 Mio. €) die ebenfalls stark gestiegenen ordentlichen Aufwendungen (+518,3 Mio. €) nicht kompensieren konnten. So kann die Stadt Köln ihre Steuerkraft aktuell nicht weiter erhöhen, ohne die Stadtgesellschaft mit höheren Steuern (Gewerbe- und Grundsteuer B) zu belasten. Daher wird es für die Stadt Köln und viele andere Kommunen in NRW essentiell sein, allgemeine, frei ein- setzbare Zuwendungen von Bund oder Land NRW zu erhalten. Die direkten Auswirkungen der Corona- Pandemie und des Ukraine- Krieges auf das städtische Wirtschaftsleben sind nur noch geringfügig vorhanden. Jedoch werden die in den Jahren 2020- 2023 ermittelten Corona- und Ukraine-bedingten außerordentli- chen Erträge gemäß NKF-CIG bzw. NKF-CUIG im Rahmen der ab 2026 aufzulösende Bilanzierungshilfe Eingang in den städtischen Haushalt finden: ab 2026 ff. wird die Bilanzierungshilfe in Höhe von insgesamt 412,1 Mio. € über maximal 50 Jahre erfolgs- wirksam abgeschrieben (s. Ratsbeschluss 0138/2025). Hinzu kommen Faktoren, die den Handlungsspielraum der Kommunen grundsätzlich stark beeinträchtigen. Exemplarisch sind hier die historisch hohe n Tarif- und Besol- dungsanpassungen und die Steigerung der Sozialausgaben (seit 2009 erfolgte eine Verdoppelung) zu nennen sowie die Zunahme bzw. die Aufnahme neuer Pflichtaufga- ben (Ganztagsanspruch für Grundschulkinder, Digitalisierung an Schulen, Versorgung von Geflüchteten), ohne dass diese durch Bundes- oder Landeszuweisungen vollum- fänglich gegenfinanziert wären. Trotz der schwierige n finanzwirtschaftlichen Ausgangssituation ist es wichtig, eine transparente und belastbare Planung unter Berücksichtigung aller bereits bekannten Risiken und Chancen für die kommenden Jahre aufzustellen, ohne jedoch die Weiter- entwicklung der Stadt aus dem Blick zu verlieren. Zwingend notwendig ist die Redu- zierung der derzeit in der mittelfristigen Finanzplanung erkennbaren Jahresfehlbeträge und die Erwirtschaftung von Überschüssen, um weiterhin die erforderliche Erneuerung und den Ausbau der Infrastruktur, notwendige Maßnahmen zum Klimaschutz und zur Anpassung an den Klimawandel sowie die Digitalisierung vorantreiben zu können. Langfristig ist es auch dringend geboten, das in den vergangenen Jahren reduzierte Eigenkapital im Sinne einer nachhaltigen Haushaltswirtschaft wieder aufzubauen. An- gesichts der aktuell auf die Stadt zukommenden Belastungen (s. im Einzelnen weiter 213 unten) erscheint dies ein sehr schwieriges Unterf angen, da der Jahresabschluss be- reits zum zweiten Mal seit 2019 ein Defizit ausweist (diesmal -294,0 Mio. €), so dass ein (weiterer) Schuldenabbau in 2024 nicht möglich war und gemäß Haushaltsplanung 2025 ff. auch in den Folgejahren nicht zu bewerkstelligen sein wird. Dies spiegelt auch die Haushaltsplanaufstellung zum Doppelhaushalt 2025/2026 wider. Zu den Chancen und Risiken im Einzelnen: Investitionstätigkeit: Bedingt durch die immer stärker steigende Verschuldung der Stadt gestaltet es sich schwierig, den bestehenden Investitionsrückstand kontinuierlich abzubauen und somit das eigene Anlagevermögen zu erhalten bzw. weiter aufzubauen. Massive Baupreis- steigerungen aufgrund der gesamtwirtschaftlichen Rahmenbedingungen (stockende Lieferketten, hohe Inflation) erschweren die Investitionstätigkeit auch in 2024 weiterhin (zu dem geplanten Investitions-Booster s. unter 5.). Steuerentwicklung: Die Steuerentwicklung in 202 4 ist gegenüber den Planungen zwar positiv verlaufen, insbesondere bei der Gewerbesteuer (+ 96,9 Mio. €) und der Einkommensteuer (+31,6 Mio. €). Auch bei der Umsatzsteuer (+0,7 Mio. €) ist ein geringes Plus zu ver- zeichnen (s. auch Punkt 2.3 Ertragslage). Die Entwicklung der Steuern in 2025 musste jedoch seit den Steuerschätzungen ab Mai 2024 stets nach unten korrigiert werden, zuletzt auf Basis der Steuerschätzung aus Mai 2025. Auch das Investitionssofortpro- gramm der neuen Bundesregierung wird – sofern es unverändert vom Bundestag ver- abschiedet wird – voraussichtlich zu Steuereinbußen bei den Kommunen insgesamt und damit auch bei der Stadt Köln führen. Zinsen: Die jahrelange Niedrigzinsphase wurde in 2023 beendet. Eine Stabilisierung, aller- dings auf höherem Niveau, zeichnete sich zum Ende des Jahres 2023 ab. Beginnend im Juli 2022 hat die Europäische Zentralbank ( EZB) den Leitzins in 10 Schritten bis September 2023 auf 4,5 % angehoben, um die steigende Inflation zu be- kämpfen. In den nachfolgenden Sitzungen betonte die EZB, dass der Leitzins so lange wie erforderlich auf einem ausreichend restriktiven Niveau gehalten wird und zukünf- tige Entscheidungen stets von den aktuellen Konjunktur- und Preisdaten abhängen. Im Jahr 2024 hat die EZB die Leitzinsen mehrmals gesenkt, nachdem die Inflation erfolgreich durch den zuvor genannten Anstieg des Leitzinses bekämpft werden konnte. Die Inflation lag in der Eurozone im Jahr 2024 unter 3% und näherte sich der Zielmarke von 2% an. Am 05.06.2025 wurde der Leitzins erneut um 25 Basispunkte auf 2,0% reduziert. Aktuelle Marktanalysen und Expertenmeinungen prognostizieren zum aktuellen Stand, dass es für das Jahr 2025 nur noch eine kleinere Zinssenkung geben wird, sofern sich die Inflationsrate im Euroraum weiterhin nachhaltig um das Stabilitätsziel von 2% be- wegt. Im Mai 2025 lag die Inflationsrate gemäß Statistischem Bundesamt bei 2,1%. Die weltpolitische Lage hat jedoch zentralen Einfluss auf Konjunktur und Inflation und damit auch auf die Zinspolit ik der Zentralbanken. Konfliktträchtige Entwicklungen (Handelskriege, humanitäre Krisen, US -Zollpolitik), die die Aufmerksamkeit der inter- nationalen Gemeinschaft erfordern, entscheiden über die expansive bzw. restriktive Geldpolitik der Zentralbanken mit dem Ziel zur Gewährleistung der Preisstabilität. Da- mit ist wichtig zu betonen, dass jegliche Einschätzungen Unsicherheiten aufweisen. 214 Konkret wirken sich Zinssenkungen des Leitzinses durch die EZB tendenziell entlas- tend auf den Haushalt aus – insbesondere durch die Reduktion der Zinsaufwendungen bei den Liquiditätskrediten. Aufgrund der hohen Unsicherheiten der Weltpolitik und Dy- namik entwickelten sich die Zinsen für langfristige Darlehen im Jahr 2024 steigend und im Jahr 2025 mit Tendenz zur Seitwärtsbewegung. Zweite Stufe der differenzierten, fiktiven Hebesätze im Gemeindefinanzierungsgesetz: Erstmalig in 2022 hat das Land NRW bei der Ermittlung der Schlüsselzuweisungen nach dem Gemeindefinanzierungsgesetz eine Unterscheidung zwischen den kreis- freien Städten und kreisangehörigen Gemeinden vorgenommen. Dabei wurde in einer ersten Stufe die Differenzierung der fiktiven Hebesätze bei der Steuerkraftermittlung hälftig umgesetzt. Auf die Umsetzung der zweiten Stufe ab 2023, also die vollständige Umsetzung der unterschiedlichen fiktiven Hebesätze zwischen den kreisfreien Städten und den kreisangehörigen Gemeinden, was eine weitere erhebliche Benachteiligung der kreisfreien Städte bedeuten würde, wurde gemäß Koalitionsvertrag bisher verzich- tet. Über die Verfassungsbeschwerde der kreisfreien Städte bezüglich der differenzier- ten Hebesätze ist noch nicht entschieden. Je nach Ausgang des Verfahrens können sich entsprechend Chancen und Risiken ergeben. Klimaschutz/ Mobilitätswende/ Digitalisierung: Im Rahmen notwendiger Transformationsaufgaben sind in den nächsten Jahren stei- gende Investitionskosten und in der Folge auch steigende konsumtive Aufwendungen zu erwarten. Zu erwähnen ist dabei die angestrebte Klimaneutralität in 2035 sowie die beschleunigte Digitalisierung. Rücknahme der kreditierten Corona-bedingten Verbundmassenaufstockung von rund 1,5 Mrd. €: Für die Jahre 2021 und 2022 erfolgte eine kreditierte Aufstockung der zu verteilenden Verbundmasse zur Unterstützung der Kommunen im Rahmen des Gemeindefinanzie- rungsgesetzes. Entgegen der Vereinbarung im Koalitionsvertrag soll dieser kreditierte Anteil von insgesamt 1,492 Mrd. € nun von den Kommunen zurückgeführt werden. Bei einer angenommenen Tilgungszeit über 50 Jahre fallen somit jährlich 29 ,836 Mio. € für alle NRW -Kommunen zusammen an. Der Betrag in Höhe von 29,836 Mio. € schmälert als Vorwegabzug die verteilbare Finanzausgleichsmasse ab dem GFG 2024. Welcher Betrag dabei anteilig auf die Stadt Köln entfällt, ist aufgrund der kom- plexen Berechnungsgrundlagen nicht quantifizierbar. Altschuldenlösung: Das Land NRW hat sich Ende 2023 dazu entschlossen, den hochverschuldeten Kom- munen durch die Übernahme von bestehenden Liquiditätskrediten zu helfen. Von einer Summe von über 20 Mrd. € insgesamt kann dabei ausgegangen werden. Zusagen seitens des Bundes liegen bisher nicht vor. Die genaue Ausgestaltung in Form eines beschlossenen Gesetzes liegt noch nicht vor Kosten zur Unterbringung Schutzsuchender aufgrund des Angriffskrieges gegen die Ukraine: Die Kosten zur Unterbringung der seit 2022 aus der Ukraine geflüchteten Menschen werden den Kommunen von Bund bzw. Land NRW nicht in voller Höhe erstattet (Kos- tendeckung ca. 62,6 %). Trotz Anhebung der Landespauschale nach dem Flüchtlings- aufnahmegesetz ist somit aufgrund des weiter andauernden Krieges in diesem Bereich mit einer fortlaufenden Kostenunterdeckung zu rechnen. 215 Personalkosten: Aufgrund der hohen Inflation wurden höhere Tarifabschlüsse vereinbart, die auch für die Besoldung der Beamt*innen übernommen wurden, so dass in den Folgejahren deutlich steigende Personalkosten zu erwarten sind, die nur durch Konsolidierungen, die auch auf den Personalkörper wirken, aufgefangen werden können. Kliniken der Stadt Köln: Die Kliniken der Stadt Köln befinden sich aktuell in einer anhaltend tiefgreifenden wirt- schaftlichen Krise, die auch Auswirkungen auf den städtischen Haushalt nach sich zie- hen kann. Dabei ist zunächst die anstehende Gesundheitsreform zu nennen. Des Wei- teren soll das Zukunftsmodell 1+0 umgesetzt werden, wonach die städtischen Kliniken letztendlich an dem Standort Merheim konzentriert werden. Zur Sicherung des Liqui- ditätsbedarfs der Kliniken werden seitens der Stadt Betriebskostenzuschüsse gezahlt. Zu weiteren Details wird auf Punkt 3. 4.2 verwiesen, in dem einzelne Beteiligungen separat dargestellt werden. Sonstiges: Entsprechend der Bevölkerungsprognose des Amtes für Stadtentwicklung und Statis- tik aus November 2022 wird für 2035 derzeit von rd. 1,107 Mio. und für 2050 von rd. 1,110 Mio. Kölner*innen ausgegangen. Im Vergleich zum Ausgangszeitpunkt der Be- rechnungen zum 30.04.2020 steigt damit die Zahl der Menschen, die in Köln mit Haupt- wohnsitz leben, bis zum Jahr 2035 um etwa 34.700 und bis 2050, dem Endzeit punkt der Prognose, um weitere 38.100 und damit insgesamt um nahezu 73.000 Einwoh- ner*innen. Der Wachstumskurs, der bereits bei der städtischen Vorausberechnung aus dem Jahr 2019 ermittelt wurde, bleibt somit grundsätzlich bestehen, wenngleich in ge- ringerem Ausmaß. Daraus ergeben sich weiterhin bis 2050 erhebliche Handlungsbe- darfe in allen kommunalen Aufgabenbereichen, die zum einen erhebliche Investitionen insbesondere im Bildungsbereich, im Ausbau der Betreuungsangebote in den Kinder- tagesstätten und im Schulbereich, aber auch im Wohnungsbau erfordern. Zum ande- ren ergeben sich im Zusammenhang mit der weiterhin wachsenden Großstadt zusätz- liche Bedarfe in den sozialen Handlungsfeldern, die durch den demographischen Wan- del mit dem zunehmenden Anteil älterer Menschen noch verstärkt werden (s. auch die möglichen Auswirkungen des Zensusberichtes unter 5.). Die Stadtverwaltung sieht sich einer Vielzahl von internen und externen Entwicklungen und Ereignissen ausgesetzt, die das kommunale Handeln in wesentlichem Maße be- einflussen. Dazu zählen sich stetig wandelnde soziale, gesellschaftliche, ökologische, ökonomische und finanzielle Herausforderungen und sich kontinuierlich verändernde (gesetzliche) Rahmenbedingungen. Zur besseren Einschätzung der Chancen- und Ri- sikolage benötigt die Stadtverwaltung einen Überblick zu Chancen und Risiken. Grundlage dafür ist ein Risikomanagementsystem mit einer Kombination aus strategi- scher und operativer Dimension, welches derzeit weiter aufgebaut wird und einen plan- mäßigen Prozess der regelmäßigen Identifikation, Bewertung, Steuerung und Über- wachung aller essentiellen Chancen und Risiken, die sich auf die Bevölkerung der Stadt Köln, die Natur, Infrastruktur, Vermögensgegenstände und die Verwaltung aus- wirken können, beinhaltet. Die regelmäßige Befassung soll zukünftig im Zeitablauf ein dynamisches Bild der Chancen- und Risikolage aufzeigen. Das operative Risikomanagement verfolgt mit dem Instrument des Internen Kontrollsystems (IKS), das dezentral verantwortet wird, insbesondere das Ziel der Sicherstellung des ordnungsgemäßen Handelns innerhalb 216 der Verwaltungsprozesse. Das Vorhandensein eines IKS ist gesetzlich festgelegt (siehe § 104 Abs. 1 Nr. 6 GO NRW und § 49 S. 5 KomHVO NRW). 3.2 Entwicklung des Eigenkapitals Die Eigenkapitalentwicklung unter Berücksichtigung des Jahresergebnisses 2024 ab 2020 zeigt die nachfolgende Tabelle: (in Mio €) 2020 2021 2022 2023 2024 =Bestand der Fehlbe- träge/ Überschüsse zum 31.12. des Haushaltsjah- res +232,9 +178,4 +100,5 -9,2 -294,0 Kliniken und Auflösung ODDO-Fonds 0 0 0 0 -211,3 =Bestand der allgem. Rücklage zum 31.12. des Haushaltsjahres 5.207,0 5.231,5 5.243,3 5.419,1 4.976,3 Bilanzieller Jahresüber- schuss 232,9 178,4 100,5 0,00 0,00 Sonderrücklagen 6,1 6,0 5,9 5,8 5,8 Ausgleichsrücklage 27,8 27,8 0,0 72,8 63,6 =Endbestand des Eigen- kapitals zum 31.12. des Haushaltsjahres 5.441,5 5.644,3 5.761,1 5.766,1 5.259,5 Die Haushaltsjahre 2020 bis 2022 erwirtschafteten Jahresüberschüsse. Gemäß der neuen Regelung des 3. NKFWG, hier § 75 Absatz 3 GO NRW, ist der in 2023 entstan- dene Fehlbetrag über 9,2 Mio. € durch die Entnahme aus der Ausgleichsrücklage zu decken. Dieses erfolgt mit Feststellung des Jahresabschlusses . Der dann noch vor- handene Betrag von 63,6 Mio. € soll zur Deckung des Fehlbetrags in 2024 verwendet werden. Die positiven Jahresergebnisse 2021 und 2022 sind aufgrund des noch feh- lenden Feststellungsbeschlusses des Rates zu den Jahresabschlüssen gemäß § 96 GO NRW hier noch nicht berücksichtigt. Allerdings ergibt sich die Steigerung des Eigenkapitals, insbesondere in 2020 bis 2022 überwiegend aus der Buchung des außerordentlichen Ergebnisses gemäß NKF-CIG. In 2023 führt die Bilanzierung aus dem NKF-CUIG zu einer Verringerung des Fehlbe- trages. Ab 2024 ist die Bilanzierungshilfe nach NKF-CUIG entfallen, so dass hohe Auf- wendungen zu einer Reduktion des Jahresergebnisses und eines entsprechenden Ei- genkapitalverzehrs führen. Die Entwicklung des Eigenkapitals wird zukünftig auch durch den in 2025 vom Rat der Stadt Köln gefassten Beschluss zur Bilanzierungshilfe beeinflusst (Vorlage 0138/2025), wonach die bis dahin gebildete Bilanzierungshilfe in Höhe von 412,1 Mio. € gemäß § 6 NKF-CUIG ratierlich über 50 Jahre ab 2026 ergeb- niswirksam abgeschrieben wird. Hierdurch wirkt sie sich mittelbar auch auf das Eigen- kapital aus. Das Eigenkapital in 2024 wurde neben dem Fehlbetrag ebenfalls durch die Einlage der an die Kliniken ausgereichten Darlehen in das dortige Eigenkapital 217 unter Berücksichtigung des zum Bewertungsstichtag erstellten Substanzwertgutach- tens verringert (Reduzierung im Saldo: 239,2 Mio. €). Als Zuführung sind 27,9 Mio. € aus der Auflösung des ODDO-Fonds zu nennen. Das Niveau des Eigenkapitals fällt somit unter 5 Mrd. €. * ohne selbstständige Stiftungen; Wert Ist 2020 enthält Bilanzierungshilfe in Höhe von 155,5 Mio. €, Wert Ist 2021 eine Bilanzierungshilfe in Höhe von 150,0 Mio. €, Wert 2022 eine Bilanzierungshilfe in Höhe von 62,5 Mio. € und Wert 2023 eine Bilanzierungshilfe in Höhe von 43,9 Mio. €, ab 2024 ist eine Bilanzierungshilfe nicht mehr zuläs- sig. D er seit Einführung der Vermögensrechnung (Eröffnungsbilanz) in 2008 bis 2024 ent- standene Eigenkapitalverzehr beträgt ohne Isolierung saldiert rd. 2,3 Mrd. €, mit Iso- lierung saldiert rd. 1,88 Mrd. €. Maßgeblich für diese Entwicklung sind die Jahreser- gebnisse der zurückliegenden Jahre, die lediglich in 2008 und 2016 und nun wieder von 2020 bis 2022 Überschüsse aufweisen. Ab 2023 entsteht erstmals wieder ein Fehl- betrag von rund 9,2 Mio. €, der jedoch aus der Ausgleichsrücklage gedeckt werden kann. 2024 schließt mit einem weiteren Fehlbetrag in Höhe von 294,0 Mio. € ab, der nur noch in Höhe von 63,6 Mio. € aus der Ausgleichsrücklage gedeckt werden kann. Die Jahresüberschüsse 2021 sowie 2022 sollen die Ausgleichsrücklage bei Feststel- lung der Ergebnisse ebenfalls stärken, so dass die Ver ringerung der Allgemeinen Rücklage voraussichtlich niedriger ausfallen wird. D en Überschüssen stehen ergeb- nisneutrale Verrechnungen im Wesentlichen aus der im Jahresabschluss 2010 erfolg- ten Korrektur der Eröffnungsbilanz sowie den seit 2013 unmittelbar mit der Allgemei- nen Rücklage zu verrechnenden Erträgen und Aufwendungen aus dem Abgang von Vermögen und der Wertberichtigung von Finanzanlagen in Summe von rd. 700,0 Mio. € als Eigenkapitalverstärkung gegenüber. Stichtagsbezogen ergibt sich seit der Eröffnungsbilanz ein saldierter Eigenkapitalverzehr in Höhe von 1,88 Mrd. € mit Berücksichtigung der Isolierung. 218 3.3 Ausgewählte Strategiefelder und Projekte 3.3.1 Klimaschutz In der Vergangenheit wurde das gesamtstädtische Klimaschutzgutachten „Klimaneut- rales Köln 2035“ den Fachausschüssen und dem Rat als notwendiger Handlungsrah- men für Köln zur Beschlussfassung vorgelegt. Basierend auf den dort beschriebenen Maßnahmen wurde der „Aktionsplan Klimaschutz“ erarbeitet und Ende 2023 vom Rat beschlossen. Der Aktionsplan stellt erstmals verwaltungsübergreifend dar, welche kli- maschutzwirksamen Aktivitäten seitens der Stadt Köln und ihrer städtischen Beteili- gungen bereits umgesetzt, geplant, intensiviert oder weiterentwickelt wurden bzw. wer- den. Exemplarisch sind hier zu nennen die Sanierungen und klimaneutrale Wärmever- sorgung der eigenen Liegenschaften, Konzepte zur Mobilität und Müllvermeidung so- wie die Vorgabe von energetischen Standards. Hinzu kommen sechs Handlungsfelder im Hinblick auf das Ziel der gesamtstädtischen Klimaneutralität, da neben der Eigen- verantwortung der Stadtverwaltung auch ein großer Einflussbereich auf Ebene der ver- schiedenen Akteur*innen wie Stadtgesellschaft und Unternehmen sowie auf der poli- tischen Einflussebene vorhanden ist. Die sechs Handlungsfelder lauten: • „Gebäude und Quartiere werden klimaneutral“ • „Klimaneutrale Energieversorgung erreichen“ • „Arbeiten und Wirtschaften erfolgt klimaneutral“ • „Mobilität und Logistik werden klimaneutral“ • „Klimaneutralen Lebensstil und Bildung fördern“ • „Kommunale und zivilgesellschaftliche Transformation zur Klimaneutralität er- reichen“ Weiterhin wurde vom Rat der Stadt Köln in 2023 das Integrierte Klimaanpassungskon- zept (IKA) Köln beschlossen. Ziel des integrierten Konzeptes ist es, Klimawandelan- passung als eine breite Querschnittsaufgabe für die gesamte Stadtverwaltung zu etab- lieren und die Umsetzung von Maßnahmen hin zu einer lebenswerten, gesunden und klimawandelangepassten Stadt zu beschleunigen. So können Schäden vermieden und die Resilienz der Stadt und ihrer Bewohner*innen gegenüber den Auswirkungen des Klimawandels gestärkt werden. 3.3.2 Digitalisierung Neben den bereits in 2023 durchgeführten Projekten zur Digitalisierung städtischer Leistungen konzentrierte sich die Verwaltung in 2024 weiterhin auf die Umsetzung von OZG (Onlinezugangsgesetz)-Projekten, insbesondere im Bereich der Einer für -Alle- Leistungen (EfA-Leistungen). Dies betrifft beispielsweise die Einführung der EfA-Leis- tung zum Führerscheinerstantrag sowie der elektronischen Wohnsitzmeldung. Mit dem vom Stadtwerkekonzern (nachfolgend SWK) und der Stadt initiierten Prozess „Digitale Zukunftsstadt“ soll die digitale Transformation im Konzern gesteuert werden. Dazu wird die gemeinsame Kooperationsbasis geschaffen und erstmalig für die Stadt- entwicklung ein integriertes Datenmanagement aufgebaut und umgesetzt werden. Die Digitalisierung prägt mehr und mehr das Leben und die Struktur von Städten und Gemeinden. „un:box cologne - Deine Stadt, Deine Ideen“ soll die Stadtstrategie Kölner 219 Perspektiven 2030+ und die Digitalstrategie untermauern. Ziel ist es, eine aktive Stadt- gesellschaft zu stärken, die digitale Lösungen auf dem Feld der Stadtentwicklung ge- neriert. Die Stadt Köln hat im Jahr 2024 interkommunal sowie verwaltungsebenenübergreifend die Entwicklung und den Einsatz digitaler Lösungen weiterhin aktiv forciert. Sie hat auch über gemeinsame Impuls- und Positionspapiere, die Teilnahme an Sym- posien und die Beteiligung an Studien die Anforderungen der kommunalen Praxis an die Ausgestaltung digitaler Verwaltungslösungen nicht nur eingebracht, sondern diese sichtbar mitgestaltet. So wurde die Kölner Verwaltung ausgehend von der Platzierung im Bitkom Smart City Index 2024, in dem die Stadt den dritten Platz (im Themenbereich „Verwaltung“ sogar den ersten Platz) erreichte, als eine der bundesweit führenden Ak- teure zum Themenbereich Wirkungsorientierung und Evaluierung, insbesondere von Smart City-Maßnahmen und Projekten seitens Bitkom, dem Deutsche Institut für Nor- mung und weiteren Veranstaltern gleich mehrfach für den interkommunalen und cross- sektoralen Austausch eingebunden. 3.3.3 Schulbau Der Ausbau der Schulen liegt weiterhin stark im Fokus der Stadt Köln. Dies ist bedingt durch die durchgängig hohe Einwohnerzahl (Stand 31.12.2024 : 1. 090.473 Einwoh- ner*innen) und lt. Prognose weiter steigende Einwohnerzahlen in Köln sowie die Rück- kehr zum Abitur nach neun Jahren am Gymnasium (G9) erforderlich. Hinzu kommt der steigende Bedarf an schulischer Ganztagesbetreuung. Zur Abbildung der anstehen- den Projekte wurde eine Schulbau-Prioritäten-Liste erarbeitet. Sie bildet die Grundlage für den Schulbau in der Stadt. D ie Stadt Köln wird trotz Fachkräftemangels, Verga- behemmnissen, gestörter Lieferketten und äußerst angespannter Marktlage im Bau- sektor den Schulbau weiter forcieren. Sieben Schulbauprojekte konnten im Jahr 2024 erfolgreich abgeschlossen werden, die Fertigstellung weiterer sechzehn Maßnahmen ist für 2025 anvisiert. Die Gebäudewirtschaft, eigenbetriebsähnliche Einrichtung der Stadt Köln, ist für den Schulbau verantwortlich und rechnet diese Baumaßnahmen über Schulmieten mit dem Kernhaushalt ab. Die Schulbautätigkeit der Gebäudewirt- schaft der Stadt Köln einschl. der Durchführung von Investoren- und Anmietprojekten wirkt sich in 2024 wie auch in den Folgejahren über Aufwandssteigerungen bei der Refinanzierung über die Schulmieten inkl. Nebenkosten im Kernhaushalt aus. In 2024 führt dies bei den Schulm ieten inkl. Nebenkosten, verstärkt auch durch eine Neben- kostennachzahlung für die Jahre 2020 bis 2022 sowie gestiegener Flächenverrech- nungspreise, zu einem Mehraufwand von rd. 22,8 Mio. € (Hpl.-Planansatz 2024: rd. 249,5 Mio. €, IST-Ergebnis 2024: rd. 272,3 Mio. €). Bei der Planung der Schulmieten inkl. Nebenkosten im Hpl. 2025/2026ff. sind die bis zum Jahr 2029 erwarteten Fertigstellungen von Neu- und Umbauten der Schulge- bäude berücksichtigt. Daraus resultiert eine Steigerung der Aufwendungen gegenüber der Planung 2024 von rd. 77,6 € in 2025 bzw. rd. 114,5 Mio. € in 2026. Zur weiteren Intensivierung des Schulbaus wurde in 2022 eine die Gebäudewirtschaft flankierende Schulbaugesellschaft gegründet. Das Kommunale Medienzentrum (gegründet 2022), das die Aufgaben zur Digitalisie- rung der Kölner Schulen bündeln und koordinieren soll , hat seine Arbeit in 2024 fort- gesetzt. 220 3.3.4 Wohnen und Stadtteilentwicklung Im Bereich Wohnen und Stadtteilentwicklung hat sich die Stadt Köln zum Ziel gesetzt, durch bedarfsgerechten Ausbau der öffentlichen Infrastrukturen und Dienstleistungen sowohl starke Zentren zu entwickeln als auch die Veedel als Zentren des gemein- schaftlichen Lebens zu sichern: Die integrierte Planung für den neu zu entwickelnden Stadtteil Kreuzfeld im Kölner Norden neben Blumenberg konnte in 2023 abgeschlossen werden , die technische Masterplanung zur Überprüfung des Entwurfs und der Bauleitplanung zur Scha ffung von Planungs- und Baurecht hält in 2024 noch an. Der ehemalige Deutzer Hafen soll in den kommenden Jahren zu einem gemischt ge- nutzten urbanen Quartier mit ca. 3.000 neuen Wohnungen für 6.900 Bewohner*innen sowie 6.000 neuen Arbeitsplätzen entwickelt werden. Der Satzungsbeschluss zum Be- bauungsplan Teilplan Infrastruktur erfolgte am 09.02.2023 . Parallel wurde auch ein Planungsbeschluss für die Verkehrsmaßnahmen der inneren und äußeren Erschlie- ßung des Deutzer Hafens ge fasst, so dass die Planung en der Verkehrsmaßnahmen im Detail ausgearbeitet werden können. Im September 2023 erfolgte der Ratsbe- schluss zur Änderung des Flächennutzungsplans, der auch durch die Bezirksregierung genehmigt wurde. Somit sind nun beide Bauleitpläne rechtskräftig geworden. Im Be- reich der energetischen Versorgung des neuen Quartiers ist ein EnergyHub zentraler Bestandteil. Dieser besteht aus einem Umspannwerk, das die Stromversorgung für die Stadtbezirke Poll und Deutz vollständig sichert und einer Energiezentrale, die das Quartier mit grüner Fernwärme versorgen kann. In der Parkstadt Süd entsteht am Rande des Parks und rund um die historische Groß- markthalle in Raderberg ein bunt gemischtes Stadtviertel mit mehreren tausend neuen Wohnungen, modernen Büros und Gewerbeflächen. Gleichzeit ig wird mit diesem Stadtviertelprojekt der Innere Grüngürtel vollendet. Neben den bereits jetzt teilweise nutzbaren Parkflächen sind erste Hochbauprojekte für Wohnungen sowie Gewerbe- und Gastronomiefläche gestartet. In der Sitzung vom 01.10.2024 hat der Rat der Stadt Köln beschlossen, dass für die finanztechnische und städtebauliche Abwicklung des Projekts „Parkstadt Süd“ ein Eigenbetrieb der Stadt Köln eingerichtet werden soll. Die Entwicklung des Max -Becker-Areals, ein Bereich in Ehrenfeld auf dem Gelände des Rohstoffverwertungsunternehmens Becker, kann nun bei Wegzug der Firma rea- lisiert werden. Es ist geplant, dort Wohnen, Gewerbe, Kultur , Kindergärten, eine Grundschule, Nahversorgung, Gastronomie, öffentliche Grün- und Spiel-/Sportflächen und moderne Anlagen zur Energieversorgung anzusiedeln. Die Ergebnisse der Öffent- lichkeitsbeteiligung und wie diese im Bebauungsplanverfahren berücksichtigt werden, hat der Stadtentwicklungsausschuss im Dezember 2024 beschlossen. Auf der Grund- lage des städtebaulichen Planungskonzeptes wird nun der Bebauungsplanentwurf ausgearbeitet. Als weitere städtebauliche Projekte sind zu nennen das neue Quartier Rondorf Nord- West (Realisierungsstart Anfang 2025) sowie das Deutz Areal im Mülheimer Süden. In 2024 wurde vom Rat der Stadt Köln zusätzlich das Maßnahmenpaket „Wohnungs- bau stärken“ beschlossen. Durch eine dichtere Bebauung soll sich der Druck zur Inan- spruchnahme weiterer knapper Freiflächen für den Wohnungsbau verringern, gleich- zeitig sich die Wirtschaftlichkeit von Projekten erhöhen. Darüber hinaus soll zur Pro- zessoptimierung und Beschleunigung von Bauverfahrensabläufen die städtische Woh- nungsbauleitstelle weiter gestärkt werden. 221 Auch zukunftsorientierte Verkehrskonzepte zur Verbesserung der Aufenthaltsqualität im Stadtgebiet standen auf der Agenda: Ausweisung von autofreien Bereichen (Um- gestaltung der Ehrenstraße im Rahmen des Verkehrsführungskonzeptes Apostelnvier- tel, autofreier Abschnitt Severinstraße, Verkehrsversuch Venloer Straße). Des Weite- ren erfolgte im Rahmen des Radverkehrskonzeptes Innenstadt die fahrradfreundliche Umgestaltung der Kölner Ringe zwischen Rudolfplatz und Hansaring, bei der ca. fünf Kilometer Autospuren in Radspuren umgewandelt wurden. Im gesamten Stadtgebiet sind damit seit Beginn der Umsetzung des Radverkehrskonzeptes insgesamt 20 Kilo- meter Radweg auf diesem Weg entstanden. 3. 3.5 Wirkungsorientierter Haushalt - Nachhaltigkeitshaushalt Strategische Ziele und Indikatoren sind integraler Bestandteil des kommunalen Haus- halts. Es geht darum, die gesamtstrategischen Festlegungen der Stadt im wesentli- chen Finanzplanungsinstrument widerzuspiegeln. Ziele und Ressourcen nachvollzieh- bar und messbar in der Planung darzustellen und unterjährig zu verantworten, sind nachdrückliche Forderungen der Kölner Bevölkerung an Politik und Verwaltung. Der gesetzlichen Vorgabe, Ziele und die Kennzahlen zur Messung der Zielerreichung zu beschreiben, trägt die Stadt Köln mit dem Wirkungsorientierten Haushalt in Band 3 des Jahresabschlusses Rechnung. Seit 2015 werden dazu Ziele, Kennzahlen und In- dikatoren auf Produktgruppen- und Produktebene mit den dazugehörigen aggregierten Finanzinformationen verknüpft. Im Jahresabschluss wird die tatsächliche Zielerrei- chung abgebildet. Die gesellschaftlichen Auswirkungen, die der eigentliche Gegen- stand des öffentlichen Handelns sind, sollen so in den politischen Steuerungsfokus gerückt werden. Daher orientiert sich der Wirkungsorientierte Haushalt an der Wir- kungskette: Input – Output – Outcome – Impact. Weg von der ursprünglichen Steue- rung der öffentlichen Aufgaben allein über Budgets sollen Output und Outcome der städtischen Produkte und Produktgruppen betrachtet und gemessen werden. Entspre- chend ihres Beitrags zur Zielerreichung sollen die Ressourcen effizienter eingesetzt werden. Noch einen Schritt weiter geht die Betrachtung der gesamtgesellschaftlichen Auswir- kungen des Verwaltungshandelns (Impact), zum Beispiel im Hinblick auf nachhaltiges Wirtschaften oder sozialen Ausgleich. Ein wichtiger Baustein ist damit auch, Nachhal- tigkeitsaspekte im Wirkungsorientierten Haushalt zu implementieren. Dazu werden in Köln seit 2019 die Nachhaltigkeitsziele der Vereinten Nationen („Sustainable Develo- pment Goals“ – SDG), des Bundes und des Landes NRW mit Finanzressourcen und ersten, vorhandenen Indikatoren mit einzelnen Produktgruppen und Produkten ver- knüpft. Basierend auf den Erfahrungen mit fün f Pilotämtern, die in einer Evaluierung strukturiert aufgearbeitet wurden, wird der Nachhaltigkeitshaushalt erweitert und fort- entwickelt. Der Wirkungsorientierte Haushalt bietet eine wesentliche Steuerungsgrundlage für ei- nen wirtschaftlichen Ressourceneinsatz der Stadtverwaltung. Er richtet den Fokus auf die kommunalen Ziele und unterstützt somit ein nachhaltiges Wirtschaften, das erfor- derlich ist, um die kommunale Aufgabenerfüllung dauerhaft sicherzustellen. 222 3.3.6 Stadtstrategie „Kölner Perspektiven 2030+“ Um eine finanzielle Nachhaltigkeit zu gewährlei sten, sind klare, finanziell bewertete und tragbare Prioritäten und entsprechende Ziele Voraussetzung. Finanzen und Stadt- entwicklung sorgen im Einklang mit diesen Prioritäten für das Wohlbefinden und Wohl- ergehen zukünftiger Generationen. Im Dezember 2021 wurde die Stadtstrategie „Köl- ner Perspektiven 2030+“ vom Rat beschlossen (Vorlage 1987/2021). Diese stärkt die Belange des Klimaschutzes mit dem Ziel, Köln bis 2035 zu einer klimaneutralen Met- ropole zu entwickeln. Handlungsleitend für Politik und Verwaltung ist das Zielgerüst der Stadtstrategie, be- stehend aus fünf Leitsätzen und 27 Zielen für die künftige Kölner Stadtentwicklung. Die Herausforderungen für die Metropole Köln sind dabei in infrastruktureller, sozialer und finanzieller Hinsicht enorm. Die dynamische Bevölkerungsentwicklung, der demo- grafische Wandel, der Klimaschutz, die Klimafolgen anpassung, der digitale und öko- nomische Strukturwandel einer globalisierten Welt stellen die Chancen und Risiken dar, denen sich Köln mit den „Kölner Perspektiven 2030+“ stellt. Mit der Stadtstrategie wurde ein Kompass entwickelt, der Köln befähigt, zukunftsorientiert, strategisch und nachhaltig zu handeln. Sie setzt damit auch einen Orientierungsrahmen für die finan- zielle Nachhaltigkeit der Stadt Köln, die es auch zukünftigen Generationen erlaubt, eigene Entwicklungsschwerpunkte mit entsprechenden Mitteln zu setzen. Neben der Implementierung des Zielgerüstes in das städtische Handeln wird die Stadtstrategie über die Empfehlungen der Zielkarten sowie Schlüsselprojekte umgesetzt, die in be- sonderer Weise zur Zielerreichung beitragen. Erstmals in 2023 wurde ein „Voluntary Local Review“ herausgegeben, bei dem der Kölner Nachhaltigkeitsbericht noch stärker an die 17 Nachhaltigkeitsziele der Verein- ten Nationen nach der Agenda 2030 angepasst wurde. 3 .4 Entwicklung in den Beteiligungen Die städtischen Beteiligungsgesellschaften und Sondervermögen nehmen eine Viel- zahl kommunaler Aufgaben wahr und leisten damit einen wesentlichen Beitrag zur Si- cherstellung der Daseinsvorsorge. Sie werden daher in den Ausblick einschließlich der Betrachtung der erwarteten Chancen und Risiken einbezogen. 3.4.1 Überblick Die städtischen Beteiligungen und Sondervermögen in Form von eigenbetriebsähnli- chen Einrichtungen und Eigenbetriebe erbringen Leistungen in diversen Geschäftsfel- dern, die im Wesentlichen folgende Aufgaben umfassen: Ver- und Entsorgung • Versorgung mit Elektrizität, Gas, Wasser, Wärme und Telekommunikations dienst- leistungen • Entsorgung, einschließlich der Abfallsammlung, Straßenreinigung und Winterwar- tung sowie Abwasserentsorgung • Hochwasserschutz und Hochwasservorsorge • Pflege und Unterhaltung Kölner Gewässer • Straßenentwässerung 223 Verkehr • Bedienung des öffentlichen und nichtöffentlichen Verkehrs • Betrieb von Häfen und Flughafen B auen und Wohnen sowie Betreuung städtischer Bauten • Wohnraumversorgung durch Neubau, Kauf, Verkauf, Bewirtschaftung und Vermie- tung von Wohnungen über die städtischen Wohnungsgesellschaften • Bewirtschaftung und Baubetreuung von städtischen Objekten sowie Planung und Ausführung von Gebäudetechnik und Hochbaumaßnahmen aller Art K ultur, Sport und Erholung • Betrieb von Kunst- und Kultursparten, wie Theater, Tanz und Musik. • Vermietung und Verpachtung von Veranstaltungsstätten zur Durchführung kulturel- ler und sonstiger Veranstaltungen • Vorhaltung und Betrieb von Sportstätten, Bädern und einer Eissporteinrichtung • Betrieb von Museen und Zoo Gesundheitsversorgung und Soziales • ambulante, vor-, nach-, teil- und vollstationäre Gesundheitsleistungen • Beratung, Unterbringung, Betreuung, Versorgung und Pflege alter, behinderter, psychisch kranker Menschen oder anderweitig notleidender oder gefährdeter Men- schen • Angebot von Beschäftigungsfördermöglichkeiten • Förderung der Kinder- und Jugendhilfe durch den Betrieb entsprechender Einrich- tungen Wirtschaftsförderung und Stadtentwicklung • Planung, Organisation und Durchführung von Messen und Ausstellungen und an- derer Veranstaltungen zur Förderung von Industrie, Handel und Handwerk im In- und Ausland • Förderung und Stärkung des Wirtschaftsstandortes Köln und der heimischen Wirt- schaft • Innovations- und Gründerförderung, Förderung der Digitalisierung und des Techno- logietransfers • Durchführung von Stadtentwicklungsprojekten Kernfunktion der städtischen Beteiligungsgesellschaften ist die nachhaltige und zuver- lässige Versorgung breiter Schichten der Bevölkerung und der regionalen Wirtschaft mit Dienstleistungen zu sozialverträglichen Preisen. Die Aktivitäten der Unternehmen wirken sich aber auch unmittelbar auf den städtischen Haushalt - im Wesentlichen in Form von Gewinnabführungen und Betriebskostenzuschüssen - aus. Den Chancen und Risiken in den geschäftlichen Aktivitäten der Gesellschaften kommt daher auch im Hinblick auf die städtische Finanzwirtschaft große Bedeutung zu. In den Jahren 2024 bis 2028 sind Aufwendungen für Betriebskostenzuschüsse (BKZ) in Höhe von rd. 1.038 Mio. € und Erträge aus Gewinnabführungen sowie Dividenden in Höhe von 407 Mio. € geflossen bzw. geplant. 224 in Mio. € Ist 2024 Plan 2025 Plan 2026 Plan 2027 Plan 2028 Aufwendungen für Betriebskostenzu- schüsse 253,7 268,5 282,8 291,0 284,2 Erträge aus Gewinn- abführungen/Dividen- den 91, 8 124, 6 130, 1 108, 4 110,7 Ergebnisbelastung 161,9 143,9 152,7 182,6 173,5 3. 4.2 Einzelne Beteiligungen Stadtwerkekonzern Die Ertragskraft des Stadtwerke- Konzerns ist für die Stadt Köln von besonderer Be- deutung. Neben der Übernahme von Verlusten des öffentlichen Personennahverkehrs und des Betriebes von öffentlichen Bädern im Rahmen des steuerlichen Querverbun- des führt der Stadtwerke-Konzern erhebliche Gewinne an die Stadt ab, die für die Fi- nanzierung der Aufgaben der Kernverwaltung genutzt werden können. Im Geschäfts- jahr 2024 betrug die Gewinnausschüttung an die Stadt Köln 50 Mio. €. Angesichts eines umkämpften und schwierigen Marktumfeldes sowie erheblicher In- vestitionsbedarfe der SWK -Konzerngesellschaften bleibt die finanzielle Leistungsfä- higkeit im Hinblick auf zukünftige Gewinnausschüttungen jedoch mit Risiken behaftet. Energieversorger wie die RheinEnergie AG sind in erheblichem Umfang Risiken auf- grund äußerer Eingriffe von Regulierungsbehörden, insbesondere der Bundesnetza- gentur oder der Landesregulierungsbehörden, ausgesetzt. Zudem wird die Entwick- lung zum Energiesystem der Zukunft von vielen energiepolitischen Vorgaben auf eu- ropäischer und nationaler Ebene (Energiewende, Kohleausstieg) bestimmt, was für die betroffenen Unternehmen ein hohes Maß an Planungsunsicherheit bedeutet. Das Jah- resergebnis der RheinEnergie AG für 2024 beträgt nach Abzug der Steuern 195 Mio. € gegenüber 316 Mio. € im Jahr zuvor. Das Ergebnis wird im Wesentlichen vom Kraft- werksbereich getragen. Hier konnten durch die Langfristvermarktung von Erzeugungs- kapazitäten zu hohen Preisen auch hohe E rträge erzielt werden. Der Energieabsatz an Endkunden war hingegen von leicht rückläufigen Tendenzen gekennzeichnet. Ins- besondere beim Erdgas und bei der Wärme war dies teils witterungsbedingt. Die Gewinnabführung der RheinEnergie AG an die GEW AG beläuft sich im Jahr 2024 auf 153,9 Mio. € (Vj 164,3 Mio. €). Die geschäftlichen Aktivitäten der GEW Köln AG beschränken sich auf die Rolle einer Holding. Sie ist unmittelbar zu 100 % an der BRUNATA-METRONA GmbH und über diese mittelbar zu 100 % an der METRONA GmbH beteiligt. Zudem hält sie eine 100%ige Beteiligung an der NetCologne Gesell- schaft für Telekommunikation mbH. Zwischen der GEW Köln AG und diesen vier Ge- sellschaften besteht jeweils ein Ergebnisabführungsvertrag. Die aufgrund dieser Er- gebnisabführungsverträge erhaltenen Gewinne führten zu einem Unternehmenser- gebnis 2024 der GEW (nach Steuern) in Höhe von 210,2 Mio. € (Vj. 214,5 Mio. €). 225 Hiervon werden aufgrund des bestehenden Ergebnisabführungsvertrages der GEW AG mit der Stadtwerke Köln GmbH (SWK) für 2024 2 10,2 Mio. € an diese abgeführt (Vj: 204,5 Mio. €) Die Kölner Verkehrs-Betriebe AG (KVB) betreibt den öffentlichen Personennahverkehr in Köln mit Stadtbahnen und Bussen und flexiblen Bedienformen und auf den abge- henden Linien der KVB auf Basis des am 01.01.2020 zwischen der Stadt und der KVB geschlossenen öffentlichen Dienstleistungsauftrages. Die Verkehrserlöse stiegen ins- besondere durch eine höhere Ausgleichsleistung des VRS auf 244,5 Mio. €. Die Min- dererlöse aus dem Deutschlandticket wurden infolge der Übertragungsmöglichkeit der Restmittel aus dem Jahr 2023 in das Jahr 2024 durch den von Bund und Länder auf- gesetzten ÖPNV- Rettungsschirm nahezu vollständig ausgeglichen. Herausforderun- gen ergeben sich weiter durch die Umstellung der Antriebe auf Elektromobilität und die Erneuerung der Fahrzeugflotte sowie die Mobilitätswende und den Netzausbau. Der Mobilitätswende entgegen steht der weiter bestehende Fahrer*innenmangel, der eine Fortführung des reduzierten Fahrplanes erfordert. Die Häfen und Güterverkehr Köln AG (HGK) ist auf den Betrieb von Häfen und öffent- lichem und nicht öffentlichem Eisenbahn- und Binnenschifffahrtsverkehr ausgerichtet. Sie steht vor der Herausforderung, als investitionsstarke Logistikholding ihre wert- schaffenden Beteiligungen zu sichern und weiterzuentwickeln. Veränderungen der marktwirtschaftlichen globalen und regionalen Nachfrage, konjunkturell und witte- rungsbedingt, beeinflussen das Geschäftsfeld Hafenumschlag und Binne ninfrastruk- tur. Alternative Transportanbieter, z.B. LKW, verringern die Wettbewerbsfähigkeit der schienengebundenen Lieferkette. Chancen für die HGK ergeben sich durch eine in- vestitionsorientierte Strategie zur Sicherung und zum Ausbau der Marktstellung. M it der Akquisition der HGK Shipping in 2020 rundet e die HGK-Gruppe ihr Portfolio für trimodale Güterverkehre ab. Die Aktivitäten im Bereich Binnenschifffahrt wurden durch den Erwerb ausgebaut und insbesondere durch die Wachstumssegmente in der Che- mie- und Gasschifffahrt mit Zugang zu den wichtigen Seehäfen Zeebrugge, Antwer- pen, Rotterdam und Amsterdam ergänzt. Seit 2023 entwickelt die HGK durch ihre Tochtergesellschaft Fusion Cologne GmbH im Industriepark Nord ein modernes In- dustrie- und Logistikquartier, in dem auch Flächen f ür affine Dienstleistungen entste- hen sollen. Dabei bietet sie integrierte Services und Produkte aus einer Hand an. Ein besonderes Augenmerk bei der Entwicklung wird auf eine nachhaltige und zukunftsfä- hige Infrastruktur gelegt. Aufgrund eines Ergebnisabführungsvertrages der HGK mit der Stadtwerke Köln GmbH (SWK) werden 11,6 Mio. € für 2024 an diese abgeführt (Vj: 13,0 Mio. €). Kliniken Die Kliniken der Stadt Köln gGmbH (Kliniken Köln) befinden sich unverändert in einer erheblichen wirtschaftlichen Schieflage. Vor dem Hintergrund der anhaltenden Verlust- situation in allen drei von den Kliniken betriebenen Standorten in Holweide, Merheim und Riehl, jedoch insbesondere wegen der zu erwartenden Veränderungen der Rah- menbedingungen sowohl auf Bundes - als auch auf Landesebene zum Betrieb von Krankenhäusern (anstehende Gesundheitsreform), hat die Geschäftsführung im Jahr 2023 mit der Umsetzung des „Zukunftsmodells 1+0“ begonnen. Die bisher an den Standorten Merheim, Holweide und Riehl angebotenen Leistungen der Kliniken Köln werden – mit Ausnahme der Kinder - und Jugendpsychiatrie (KJP) – mittel- bis lang- fristig am Standort Merheim zentralisiert. Der Standort Merheim wird dann im Bestand modernisiert und baulich zu einem modernen Gesundheitscampus weiterentwickelt 226 und erweitert. Der Aufsichtsrat der Kliniken Köln und auch der Rat der Stadt Köln ha- ben das so genannte „Zukunftsmodell 1+0“ beschlossen und unterstützen die geplan- ten Investitionen von rd. 590 Mio. € zur Modernisierung und zum Ausbau des Stand- orts Merheim als alleinigen Standort der Kliniken Köln. Darüber hinaus hat der Rat der Stadt Köln zur Unterstützung der Kliniken im Jahr 2024 beschlossen, die Kliniken mit einem Betrauungsakt für weitere 10 Jahr e bis zum 15.12.2024 mit Aufgaben der Gesundheitsversorgung zu betrauen. Des Weiteren wurde beschlossen, den Kliniken d ie von der Stadt Köln in den Jahren von 2016 bis 2023 ausgereichten Gesellschafterdarlehen in Höhe von 533,221 Mio. € spätestens zum 31.12.2024 zu erlassen und in Eigenkapital umzuwandeln. Diese Maßnahme wurde umgesetzt. Darüber hinaus hat der Rat beschlossen, dass Betriebsverluste der Kliniken der Stadt Köln gGmbH künftig bei Bedarf grundsätzlich in Form von Betriebs- kostenzuschüssen der Gesellschafterin Stadt Köln finanziert werden. Für das Jahr 2024 wurde ein Betriebskostenzuschuss von 73,3 Mio. € ausgezahlt. Investitionen der Kliniken werden zukünftig bei Bedarf in Form von Kapitaleinlagen der Gesellschafterin Stadt Köln finanziert, sofern und soweit keine Zuschüsse oder Fördermittel Dritter, ins- besondere des Bundes und des Landes NRW, generiert werden können. Mit den Maßnahmen soll nicht nur die Gesundheitsversorgung in Köln und der gesam- ten Region nachhaltig verbessert werden, sondern auch die Zukunftsfähigkeit der Kli- niken Köln als Unternehmen sichergestellt werden. GAG Immobilien AG Die GAG Immobilien AG (GAG) kommt mit 46.165 Wohnungen (Vorjahr: 45.798) im konzerneigenen Bestand dem satzungsgemäßen Auftrag nach, breite Schichten der Kölner Bevölkerung mit sicherem Wohnraum zu sozial angemessenen Bedingungen zu versorgen. Mit umfangreichen Instandsetzungs-, Modernisierungs- und Neubaupro- grammen passt das Unternehmen seinen Wohnungsbestand permanent dem aktuel- len Standard an, um gemeinsam mit den Tochtergesellschaften eine bedarfsgerechte Versorgung der Bevölkerung sicherzustellen und die erreichte Position auf dem Kölner Wohnungsmarkt weiter zu festigen. Um die Ausnutzung bestehender Potenziale auch weiterhin zu ermöglichen, ist eine langfristige Steigerung des Unternehmenswertes unumgänglich. Langfristig wird dies nur durch die Optimierung des Portfolios erreicht. Hierzu baut der GAG-Konzern laufend sein Portfoliomanagementsystem aus und ver- fügt über eine verlässliche Basis zur Analyse der im Immobilienbestand vorhandenen Risiken und Chancen. Zusätzlich betreibt der GAG-Konzern eine ausgewogene Quar- tiersentwicklung durch eine kundenorientierte Bewirtschaftung und Belegungssteue- rung, ein strukturiertes Sozialmanagement sowie die Koordinierung sämtlicher für die Mieterinnen und Mieter oder den Gebäudebestand tätigen Abteilungen. Die zentrale Chance entsteht dabei durch die Entwicklung von fachübergreifenden Quartierskon- zepten für alle Quartiere im GAG -Konzern. Die Ausschüttung der GAG für das Ge- schäftsjahr 2023 im Haushaltsjahr 2024 betrug unverändert 0,50 € je Aktie. Der nicht ausgeschüttete Jahresüberschuss wurde zur Stärkung der wohnungswirtschaftlichen Aktivitäten in Höhe von 24,5 Mio. € der Gewinnrücklage zugeführt sowie in Höhe von rd. 761.000 € als Gewinn vorgetragen. Gebäudewirtschaft Die Betriebsleitung der Gebäudewirtschaft, eigenbetriebsähnliche Einrichtung, fungiert als Ansprechpartner in rund um die Immobilienwirtschaft, um die auftraggebenden Dienststellen von fachspezifischen Spezialaufgaben zu entlasten und ihnen Planungs- 227 sicherheit und eine bedarfsgerechte Infrastruktur zu gewährleisten. Die Gebäudewirt- schaft geht trotz der angespannten Flächenbedarfssituation insbesondere im Schul- bau für die folgenden Wirtschaftsjahre von einer hohen und deutlich zunehmenden Investitionstätigkeit und von einem stetig wachsenden Umsatzwachstum im internen Vermietungssegment aus. Zur schnellstmöglichen Deckung des sich dynamisch ent- wickelnden schulischen Raumbedarfs hat die Stadt Köln auf Basis des Ratsbeschlus- ses vom 17.03.2022 zur Unterstützung und Entlastung der Gebäudewirtschaft mit der Kölner Schulbaugesellschaft mbH eine speziell auf den Schulbau ausgerichtete Bau- projektgesellschaft geschaffen. Mit dem schnell wachsenden Immobilienvermögen nimmt sowohl der Umfang als auch das Risiko der Aufgabe angesichts der zur Verfü- gung stehenden Personalressourcen und immer neuer Bauvorschriften, den zukünfti- gen Baubestand wirtschaftlich zu verwalten, zu. Flughafen Köln/Bonn GmbH Die Flughafen Köln/Bonn GmbH (FKB) hat die Aufgabe, den Verkehrsflughafen Köln/Bonn zu betreiben und auszubauen. Im Rahmen dessen sind in den kommenden Jahren erhebliche Investitionen in die Infrastruktur zur Sanierung, Modernisierung und marktgerechten Erweiterung des Bestands erforderlich. Die für die wirtschaftliche Si- tuation der Flughafen Köln/Bonn GmbH wesentliche Verkehrsentwicklung im Passa- gieraufkommen hat sich in 2024 weiter erholt und erreichte mit über 10 Mio. Passagie- ren ca. 81% des Vorkrisenniveaus. Hauptsächlich wird die Entwicklung über die Ur- laubsreisen getragen, während das Geschäft mit den Businessreisen sich voraussicht- lich nicht kurzfristig erholen wird. Daher sollen auch in den kommenden Jahren die sinkenden Businessverkehre durch neue Strecken im touristischen Bereich kompen- siert werden. Die Qualitätssicherung und Weiterentwicklung des Produktportfolios für den Kunden steht nach wie vor im Fokus. Das deutlich ausgebaute Angebot in die Top-Märkte Spanien, Türkei, Italien, Griechenland und Nordafrika soll in 2025 wieder in den Markt gestellt und durch neue Destinationen und Aufstockungen ergänzt wer- den. Dies wird durch den Ausbau des Angebots von Eurowings gestärkt sowie durch die Ergänzung des bestehenden Portfolios an Low -Cost-Carriern durch weitere Car- rier. Der Ausbau der Hubverbindungen, insbes. durch die Ansiedlung von British Airways in 2023, bildet einen weiteren Baustein der Vertriebsstrategie. Im Fokus der strategischen Entwicklung steht zudem der türkische Markt, der kontinuierlich weiter- entwickelt und erweitert werden soll. Der Frachtverkehr entwickelte sich in 2024 leicht rückläufig, aber noch über dem Vor- krisenniveau. Im Wesentlichen ist dies auf die Weltwirtschaftsschwäche und auf ho- hen Wettbewerbsdruck für die deutsche Exportwirtschaft zurückzuführen. Köln/Bonn ist europaweit der einzige Flughafen, der die größten Expressdienstleister UPS, Fe- dEX/TNT und DHL an einem Standort bündelt. Dieser strategische Vorteil soll in Zu- kunft weiter zu marktkonformem Wachstum im Cargo Geschäft führen. Veranstaltungszentrum der Stadt Köln Die eigenbetriebsähnliche Einrichtung Veranstaltungszentrum der Stadt Köln, in der die städtischen Geschäftsanteile an der Koelnmesse GmbH gehalten werden, hat in 2024 einen Kaufvertrag zum Erwerb des nördlichen Messegeländes, der sog. „Nord- hallen“ (inkl. Congress -Centrum Nord) , abgeschlossen (siehe Ratsbeschluss vom 16.05.2024). Basis des Grundstücksgeschäftes ist der zwischen der Koelnmesse und der Grundstücksgesellschaft Köln Messe 15-18 GbR ursprünglich bestehende Pacht- vertrag, der im Zuge des Ankaufes durch die Stadt bzw. des Veranstaltungszentrums 228 auf Triple-Net-Basis, d.h. sämtliche Instandhaltungen sind von der Koelnmesse zu leis- ten, umgestellt sowie auf eine Laufzeit von 30 Jahren verlängert wurde. Die Wirtschaft- lichkeit des Erwerbs wurde gutachterlich belegt. Demnach erwirtschaftet die Investition nach Anfangsverlusten in den ersten 10 Jahren ansteigende Überschüsse, die das Veranstaltungszentrum deutlich entlasten. Inklusive Vertragsnebenkosten belief sich der Kaufpreis auf 373 Mio. €. Die Finanzierung wurde über eine Ausleihung aus dem Kernhaushalt an das Veranstaltungszentrum sichergestellt. Koelnmesse GmbH Das Messegeschäft hat sich nach Ende der Corona-Beschränkungen in 2023 deutlich erholt. Der Konzern schloss das Geschäftsjahr 2023 wieder mit einem Gewinn (42 Mio. €) ab. Im Jahr 2024, dem Jahr ihres 100-jährigen Bestehens, weist die Koeln- messe einen Gewinn von voraussichtlich 20 Mio. € aus. Der zur Sicherung der Liquidität der Koelnmesse GmbH bis zum 31.12.202 7 und mit einer Höchstgrenze von bis zu 180 Mio. € eingerichtete Liquiditätsverbund mit der Stadt Köln konnte durch den Abschluss eines langfristigen Gesellschafterdarlehens in Höhe von 85 Mio. € in 2023 bei gleichbleibender Laufzeit auf 95 Mio. € reduziert wer- den. GbR Historische Mitte Die Gesellschaft diente der gemeinsamen Planung und Umsetzung eines Neubaupro- jekts mit der Hohen Domkirche zu Köln am Roncalliplatz. Aufgrund der im Projektver- lauf erheblich gestiegenen Baukosten – zuletzt wurden Bruttogesamtbaukosten von 207,38 Mio. € prognostiziert – entschied sich die Hohe Domkirche zu Köln Anfang 2024 für einen Rückzug aus dem Projekt. Infolge dessen wurde die Liquidation der GbR Historische Mitte im Laufe des Jahres 2024 eingeleitet . Ein entsprechender Be- schluss wurde im Juni 2024 im Stadtrat behandelt. Die bis dahin angefallenen Pla- nungskosten in Höhe von insgesamt 13,5 Mio. € wurden quotal auf die Gesellschafter verteilt. Der Anteil der Stadt Köln entspricht rund 79,54 %, der Anteil der Hohen Dom- kirche rund 20,46 %. Die auf die Stadt Köln anfallenden Planungskosten wurden gegen die Allgemeine Rücklage vollständig abgeschrieben. Bauliche Maßnahmen wurden nicht umgesetzt. Stadtentwässerungsbetriebe Die StEB Köln nehmen in eigener Verantwortung die hoheitlichen Aufgaben der Ab- wasserbeseitigung, des Hochwasserschutzes, der Unterhaltung und des Ausbaus der sonstigen Gewässer und der Parkweiher sowie der Straßenentwäs serung im Gebiet der Stadt Köln wahr. Darüber hinaus führen die StEB Köln ihre Tätigkeiten in den Spar- ten Abwasserbeseitigung, Straßenentwässerung, Straßenentwässerung inves tiv, sonstige Gewässer, Parkweiher, konstruktiver und betrieblicher Hochwasserschutz, Hochwasserschutzzentrale, Betriebsführung WBV Wahn und Leistungen für Dritte aus. In der Strategie 2035 haben die StEB Köln strategische Ziele, die die Handlungs- felder und anstehenden Herausforderungen für eine nachhaltige Wasserwirtschaft der Stadt Köln berücksichtigen, festgelegt. Die StEB Köln konnten im Jahr 2024 die Bio- gasaufbereitungsanlage auf dem Großklärwerk Stammheim in Betrieb nehmen. Die Inbetriebnahme der geplanten Klärschlammverbrennungsanlage ist für 2029 geplant. In 2024 erfolgte für das Geschäftsjahr 2023 eine Ausschüttung in Höhe von 29,7 Mio. € an die Stadt Köln. 229 Kölner Bühnen Die Sanierung der Kölner Bühnen am Offenbachplatz verzögert sich weiter. Auch die Spielzeit 2024/25 wird als Interimsspielzeit geplant. Ab Inbetriebnahme des sanierten Offenbachplatzes wird der städtische Haushalt mit den Sanierungskosten (Abschrei- bungen bis zu 40 Jahre, Zinsen für die Finanzierung, etc.) belastet. Die Auswir- kung/Mehrbelastung auf den städtischen Haushalt beträgt ab der voraussichtlichen In- betriebnahme in der Spielzeit 2026/27 rd. 49,7 Mio. € in der Spitze und durchschnittlich p.a. 32,6 Mio. €. Diese Berechnungen basieren auf den geschätzten Baukosten (inkl. Risikozuschlag) in Höhe von rd. 798,6 Mio. € zuzgl. Bauzeitzinsen (Stand30.08.2024). Etwaige weitere Kostensteigerungen der Sanierung werden wie bisher über den Ab- schreibungszeitraum von 40 Jahren verteil t, haben aber auch eine weitere Erhöhung der jährlichen Mehrbelastung für den Haushalt zur Folge. BioCampus Cologne Grundbesitz GmbH & Co. KG Die Bestandsflächen in elf Gebäuden werden an innovative Unternehmen insbeson- dere aus dem Bereich der Biotechnologie und angrenzender Technologiefelder ver- mietet. Im Dezember 2022 hat der Rat der Stadt Köln die Freigabe für die Erstellung einer Entwurfsplanung für zwei neue Büro- und Laborgebäude auf dem Gelände des BioCampus erteilt. Die Neubauten sollen die hohe N achfrage nach Laborflächen be- dienen und zudem einen ersten Schritt für eine zukunftsgerichtete Weiterentwicklung des Standortes darstellen. Der Abschluss der Leistungsphase 3 der Planung wird für Mitte 2025 erwartet. Rechtsrheinisches Technologie und Gründerzentrum Köln GmbH Der Rat der Stadt Köln hat am 07.12.2023 beschlossen, dass die Stadt Köln den vom Verein zur Förderung der rechtsrheinischen gewerblichen Wirtschaft Köln (VfW ) ge- haltenen Geschäftsanteil an der Rechtsrheinisches Technologie- und Gründerzentrum Köln GmbH (RTZ) in Höhe von nominal 2.560 Euro mit Wirkung zum 01.01.2024 er- wirbt. Damit ist die Stadt Köln seit 01.01.2024 Alleingesellschafterin der RTZ. Kölner Sportstätten GmbH Durch das Ergebnis der UEFA Euro 2024, die erfolgreiche Vermarktung der Konzerte und der Business-Bereiche konnten die Umsatzerlöse in 2024 trotz verringerter Pacht- einnahmen seitens des 1. FC Köln während seiner Zugehörigkeit zur 2. Bundesliga deutlich gegenüber dem Plan gesteigert werden. Nach vorläufigem und noch nicht tes- tiertem Jahresabschluss 2024 wird die Kölner Sportstätten GmbH das Geschäftsjahr 2024 mit einem Jahresfehlbetrag von voraussichtlich -6.645 T€ (vor Verlustübernahme durch die Gesellschafterin und vor Auflösung der Kapitalrücklage) und damit besser als ursprünglich geplant abschließen. Von den im Rahmen des Wirtschaftsplans 2024 bereitgestellten Verlustübernahmen durch die Gesellschafterin in Höhe von 5.715 T€ hat die Gesellschaft 3.000 T€ abgerufen (Vj. 1.400 T€). Der Rat der Stadt Köln hat am 07.12.2023 den Weiterbau des neuen Radsportzent- rums befürwortet und der Kostenerhöhung um 62,3 Mio. € auf 122,7 Mio. € zuge- stimmt. Im Juli 2024 hat die Kölner Sportstätten GmbH einen Vertrag mit einem Gene- ralunternehmer für den Bau des Radsportzentrum NRW abgeschlossen. Das Projekt, das auch vom Land NRW und vom Bund gefördert wird, befindet sich im Zeit - und Kostenplan. Die Gesellschaft erwartet für 2025 ein herausforderndes Geschäftsjahr. Die erste Her- renmannschaft des 1. FC Köln hat im 1. Halbjahr 2025 in der 2. Bundesl iga gespielt, 230 jedoch den direkten Wiederaufstieg in die 1. Bundesliga geschafft. Dieses ist so im Wirtschaftsplan 2025 bereits eingeplant. Auch die Konzertsaison entwickelt sich sehr schwierig. Nach vielen abgesagten Terminreservierungen ist aktuell nur ein Konzert für 2025 bestätigt. Sonstige Entwicklungen Weitergehende Chancen und Risiken im Bereich der Beteiligungsunternehmen sind aktuell nicht ersichtlich bzw. gehen nicht über das allgemeine wirtschaftliche Risiko hinaus. Ergänzend zu diesen Ausführungen wird hinsichtlich detaillierter Angaben, ins- besondere zum Aufbau des Konzerns Stadt Köln sowie zu den wirtschaftlichen Ver- hältnissen der einzelnen Beteiligungen, auf den Beteiligungsbericht der Stadt Köln ver- wiesen. 231 4. Kennzahlen Die nachfolgend dargestellten Kennzahlen entsprechen den Vorgaben des Kennzah- lensets NRW und ermöglichen sowohl Zeitreihenvergleiche als auch interkommunale Vergleiche. Grundsätzlich sind diese einer Gesamtbetrachtung zu unterziehen. Eine isolierte Betrachtung einzelner Kennzahlen ist vielfach nicht aussagefähig. 4.1 Bilanzkennzahlen 31.12.2024 31.12.2023 Eigenkapitalquote 1 30,00% 33,58% Die Kennzahl „Eigenkapitalquote 1“ misst den Anteil des Eigenkapitals am gesamten bilanzierten Kapital (Gesamtkapital) auf der Passivseite der Bilanz. Formel : Eigenkapital Eigenkapitalquote 1 = _______________________________________________________ ________ Bilanzsumme Eigenkapitalquote 2 45,15% 48,95% Die Kennzahl „Eigenkapitalquote 2“ misst den Anteil des „wirtschaftlichen Eigenkapitals“, also des Eigen- kapitals einschl. der Sonderposten (Sopo) mit Ei- genkapitalcharakter, am gesamten bilanzierten Ka- pital (Gesamtkapital) auf der Passivseite der Bilanz . Formel: (Eigenkapital+ Sopo Zuwendungen/Beiträge) x 100 Eigenkapitalquote 2 =________________________________________________________________________________ Bilanzsumme Werden die in Anlagen im Bau bereits gebundenen Mittel aus erhaltenen Anzahlungen berücksichtigt, ergibt sich eine höhere Eigenkapitalquote. 46,77% 50,43% Fehlbetragsquote 5,57% 0,17% Diese Kennzahl gibt Auskunft über den durch einen Fehlbetrag in Anspruch genommenen Eigenkapital- anteil. Formel: Negatives Jahresergebnis x (-100) Fehlbetragsquote = _____________________________________________________________ Ausgleichsrücklage + Allg. Rücklage 232 31.12.2024 31.12.2023 Infrastrukturquote 15,30% 15,89% Diese Kennzahl stellt das Verhältnis zwischen dem Infrastrukturvermögen und dem Gesamtvermögen auf der Aktivseite der Bilanz dar. Formel: Infrastrukturvermögen x 100 Infrastrukturquote = ________________________________________________ Bilanzsumme Anlagendeckungsgrad 2 84,01% 86,17% Die Kennzahl „Anlagendeckungsgrad 2“ gibt an, welcher Anteil des Anlagevermögens langfristig fi- nanziert ist. Bei der Ermittlung der Kennzahl wer- den dem Anlagevermögen die langfristigen Passiv- posten Eigenkapital, Sonderposten (Sopo) mit Ei- genkapitalanteilen und langfristiges Fremdkapital (länger 5 Jahre) gegenübergestellt. Formel: (Eigenkapital + Sopo Zuwendungen/Beiträge + langfristiges Fremdkapital) x 100 Anlagendeckungsgrad 2 = ______________________________________________________________________________________________________________________________________________ Anlagevermögen Investitionsquote 118,99% 248,66% Die Kennzahl gibt an, in welchem Umfang dem Substanzverlust durch Abschreibungen und Ver- mögensabgänge des Anlagevermögens (AV) neue Investitionen gegenüberstehen . Formel: Bruttoinvestitionen x 100 Investitionsquote= __________________________________________________________________ Abgänge des AV + Abschreibungen AV Liquidität 2. Grades 26,46% 33,31% Die Kennzahl gibt stichtagsbezogen Auskunft über die „kurzfristige Liquidität“ der Gemeinde. Sie gibt zum Stichtag an, inwieweit die kurzfristigen Ver- bindlichkeiten durch die liquiden Mittel und die kurzfristigen Forderungen (bis 1 Jahr) gedeckt wer- den. Formel: (Liquide Mittel + kurzfristige Forderungen) x 100 Liquidität 2. Grades = __________________________________________________________________________________ kurzfristige Verbindlichkeiten 233 31.12.2024 31.12.2023 Kurzfristige Verbindlichkeitenquote 12,60% 9,51% Die kurzfristige Verbindlichkeitenquote zeigt das Verhältnis aus Verbindlichkeiten mit einer Laufzeit von weniger als einem Jahr zur Bilanzsumme an. Formel: Kurzfri stige kurzfristige Verbindlichkeiten x 100 Verbindlichkeitenquote =_________________________________________________ ____________ Bilanzsumme Dynamischer Verschuldungsgrad -115,81 -165,02 Mit dem dynamischen Verschuldungsgrad lässt sich die Schuldentilgungsfähigkeit beurteilen. Die Effektivverschuldung wird dabei dem Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit der Finanzrechnung gegenübergestellt. Die Kennzahl gibt Auskunft dar- über, in wieviel Jahren die Stadt bei theoretisch gleichen Bedingungen ihre Schulden aus den zur Verfügung stehenden Finanzmitteln vollständig til- gen könnte (Entschuldungsdauer) bzw. bei einem negativen Wert, in welchem Zeitraum die Schulden verdoppelt werden. Formel: (gesam tes Fremdkapital – liquide Mittel dynamischer - kurzfristige Forderungen) Verschuldungsgrad = ______________________________________________________________________________ Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (FR) 234 4.2 Ergebniskennzahlen 31.12.2024 31.12.2023 Aufwandsdeckungsgrad 95,26% 99,65% Die Größe gibt Auskunft darüber, in welchem An- teil die ordentlichen Aufwendungen durch die or- dentlichen Erträge gedeckt werden. Formel: Ordentli che Erträge x 100 Aufwandsdeckungsgrad = _______________________________________________ Ordentliche Aufwendungen Nettosteuerquote 48,16% 50,67% Die Größe gibt Auskunft darüber, in welchem An- teil sich die Stadt aus Steuern refinanziert, sich „selbst“ also unabhängig von Finanzleistungen Dritter finanzieren kann. Formel: (Steuerert räge – Gewerbesteuerumlage - Finanzierungsbeteiligung Fonds Dt. Einheit) x 100 Nettosteuerquote = __________________________________________________________________________________ Ordentliche Erträge – Gewerbesteuerumlage - Finanzierungsbeteiligung Fonds Dt. Einheit Drittfinanzierungsquote 47,81% 48,78% Die Größe gibt an, in welchem Anteil das der Ab- nutzung unterliegende Anlagevermögen durch Zu- schüsse Dritter mitfinanziert wurde. Formel: E rträge aus der Auflösung Sonderposten x 100 Drittfinanzierungsquote = __________________________________________________________________________________ Bilanzielle Abschreibungen auf Anlagevermögen Zuwendungsquote 22,48% 20,64% Die Zuwendungsquote gibt an, inwieweit die Stadt insgesamt von den Zuschüssen und Leistungen Dritter abhängig ist. Formel: Erträge aus Zuwendungen x 100 Zuwendungsquote = _______________________________________________________ Ordentliche Erträge 235 31.12.2024 31.12.2023 Personalintensität 22,85% 22,14% Die Größe spiegelt den Anteil der Personalaufwen- dungen an den ordentlichen Aufwendungen wider. Formel: Personalaufwendungen x 100 Personalintensität = ____________________________________________________ Ordentliche Aufwendungen Sach- u. Dienstleistungsintensität 12,30% 12,95% Diese Größe gibt Auskunft darüber, in welchem Anteil Leistungen Dritter am Markt für die kommu- nale Aufgabenerledigung erworben werden. Formel: Aufwendung für Sach- und Dienstleistungen x 100 Sach- u. Dienstleistungsintensität = __________________________________________________________________________ _ Ordentliche Aufwendungen Transferaufwandsquote 38,73% 39,73% Die Kennzahl spiegelt den Anteil der Transferauf- wendungen an den ordentlichen Aufwendungen wider. Formel: Transferaufwendungen x 100 Transferaufwandsquote = ___________________________________________________ Ordentliche Aufwendungen Abschreibungsintensität 2,75% 2,94% Dieser Wert zeigt an, in welchem Maß die Stadt durch die Abnutzung des Anlagevermögens (AV) belastet wird. Formel: Bilanzielle Abschreibungen auf AV x 100 Abschreibungsintensität = _____________________________________________________________________ Ordentliche Aufwendungen Zinslastquote 1,98% 2,54% Die Kennzahl „Zinslastquote“ zeigt an, welche Be- lastungen aus den Finanzaufwendungen zusätzlich zu den ordentlichen Aufwendungen bestehen. Formel: Finanzaufwendungen x 100 Zinslastquote = ________________________________________________ Ordentliche Aufwendungen 236 4.3 Kennzahlenentwicklung 2020 bis 2024 Für eine Auswahl an Bilanz- und Ergebniskennzahlen wird die Entwicklung der letzten fünf Jahre dargestellt. Hinsichtlich der inhaltlichen Bedeutung der Kennzahlen wird auf die Ziffern 4.1 und 4.2 verwiesen. Angegeben sind die Werte jeweils zum 31.12. des Jahres in Prozent, soweit keine gesonderte Angabe erfolgt. 2020 2021 2022 2023 2024 Eigenkapitalquote 1 34,42 35,11 34,84 33,58 30,00 Eigenkapitalquote 2 51,62 51,74 50,85 48,95 45,15 Fehlbetragsquote ./. ./. ./. 0,17 5,57 Liquidität 2. Grades 24,46 20,34 23,52 33,31 26,46 Aufwands- deckungsgrad 100,80 99,67 99,94 99,65 95,26 Nettosteuerquote 40,50 49,35 48,77 50,67 48,19 Drittfinanzierungsquote 50,23 51,39 51,11 48,78 47,81 Dynamischer Verschuldungsgrad (Angabe in Jahren) 12,87 25,85 68,69 -165,02 -115,81 D ie Eigenkapitalquoten 1 und 2 sind gegenüber den Vorjahren gesunken. Dies ist in den Fehlbeträgen der Jahre 2023 und 2024 begründet. Eine Stabilisierung des Eigen- kapitals durch positive Jahresergebnisse ist anzustreben, um dem Eigenkapitalverzehr entgegen zu wirken, zeichnet sich derzeit aber nicht ab. Nach dem (erstmaligen) Überschuss in 2016 und der Jahresfehlbeträge in den Jahren 2017-2019 konnte in den Jahren 2020 bis 2022 jeweils ein positives Jahresergebnis erzielt werden. Im Jahresabschluss 2024 ist, wie auch im Vorjahr, ein Jahresfehlbetrag zu verzeichnen, und zwar in Höhe von rund 294,0 Mio. €. Das Ergebnis aus lfd. Ver- waltungstätigkeit beträgt im Jahr 202 4 -300,5 Mio. €. Damit ergibt sich eine Fehlbe- tragsquote von 5,57 %, somit im Verhältnis zum Vorjahr eine Erhöhung von mehr als 5 Prozentpunkte. Die Liquidität 2. Grades beträgt 26,46 % und liegt damit rund 7 Prozentpunkte unter dem Vorjahreswert. Dies zeigt deutlich, dass eine Verschlechterung bei der Tilgung der kurzfristigen Verbindlichkeiten vorliegt und damit das Bestreben der vollumfängli- chen Tilgung durch liquide Mittel nicht erreicht werden konnte. Untermauert wird diese Aussage durch den Bestand an Liquiditätskrediten. Zum Stichtag betrugen diese rund 1,1 Mrd. €. Dies entspricht einer Mehrung um rund 158 Mio. € gegenüber dem Vorjahr. Der Aufwandsdeckungsgrad gibt an, inwieweit die ordentlichen Aufwendungen durch die ordentlichen Erträge gedeckt werden können. Im Berichtsjahr liegt der Aufwands- deckungsgrad bei 95,26 % . Im Gegensatz zum Vorjahr hat sich die Quote um rund 4 % verschlechtert. Das bedeutet, dass eine vollständige Deckung der ordentlichen 237 Aufwendungen nicht erreicht werden konnte. D ie Entwicklung des Aufwandsde- ckungsgrads ist kongruent mit den Aussagen zur Eigenkapitalquote. Im Ergebnis konnten die Aufwendungen nur durch Abschmelzung des Eigenkapitals gedeckt wer- den. Die Nettosteuerquote, die in 2024 im Gegensatz zum Jahr 2023 um etwa 2,5 Prozent- punkte gesunken ist, zeigt, in welch hohem Maße die Stadt Köln von der ihrerseits nicht steuerbaren konjunkturellen Entwicklung abhängig ist und wie entscheidend die finanziellen Gestaltungsmöglichkeiten durch Fremdeinflüsse mitbestimmt werden. Die Drittfinanzierungsquote zeigt das Verhältnis zwischen den bilanziellen Abschrei- bungen und den Erträgen aus der Auflösung der Sonderposten im Haushaltsjahr an. Sie gibt einen Hinweis auf die Frage, inwieweit Erträge aus der Sonderpostenauflö- sung die Belastung durch Abschreibungen abmildern. Die Drittfinanzierungsquote be- trägt im Berichtsjahr 47,81 % und bewegt sich auf einem leicht reduzierten Niveau im Verhältnis zum Vorjahr. Im Jahr 2024 konnten somit rund 48 % der Abschreibungsauf- wendungen durch Auflösungen aus Sonderposten aufgefangen werden. Die Ver- schlechterung der Quote beeinflusst das Jahresergebnis ebenfalls negativ. Der dynamische Verschuldungsgrad gibt an, innerhalb welcher Zeitspanne eine Ent- schuldung - bei gleichbleibendem Zahlungsfluss - realisierbar ist. Der Kennzahlenver- gleich des dynamischen Verschuldungsgrade s macht deutlich, dass die Entwicklung der Überschüsse nicht konstant ist, sondern teils hohen Schwankungen unterliegt. Im Jahr 2022 wurde der niedrigste Zahlungsmittelüberschuss der dargestellten Jahre er- zielt. Eine Entschuldung wäre in den Vorjahren (2020-2022) – aufgrund positiver Jah- resergebnisse – theoretisch denkbar gewesen. Der dynamische Verschuldungsgrad im Jahr 2024 ist negativ, so dass eine Entschuldung bei Beibehaltung des Jahreser- gebnisses nicht möglich ist. 238 5. Wesentliche Ereignisse nach dem Bilanzstichtag Die weltpolitische Gesamtlage in 2025 ist durch weiter zunehmende Unsicherheit ge- kennzeichnet. Dabei könnte die veränderte Zollpolitik starke Auswirkungen auf die deutsche Industrie entwickeln und somit letztendlich auch die Ertragssituation der Kommunen in Deutschland durch fehlende Gewerbesteuereinzahlungen negativ tan- gieren. Hinzu kommt die seitens der Expert*innen nochmals abgesenkte Wirtschafts- prognose, die sowohl zu geringeren Steuereinzahlungen führen als auch Auswirkun- gen auf den Arbeitsmarkt haben kann. Sollte der Arbeitsmarkt sich negativ entwickeln, könnte dies auch zu stärker notwendigen Sozialaufwendungen führen. Unabhängig von der weltpolitschen Lage steht die Stadt Köln wegen der Kostenent- wicklungen im Bereich Soziales und Jugend, Gesundheitsversorgung sowie Schulen, aber auch durch gegenüber den Vorjahren weiterhin höheren Zinsaufwenden sowie die auch in 2025 vergleichsweise hohen Tarif- und ggf. Besoldungsabschlüsse, die zu deutlichen Steigerungen bei den Personalkosten führen werden, vor immensen Her- ausforderungen. Auch wenn in 2025 zunächst weiterhin mit hohen Steuererträgen bei der Stadt Köln gerechnet werden kann, ist künftig von deutlich geringeren Wachstumsraten auszuge- hen, so dass die zu erwartenden Steigerungen bei den Aufwendungen nicht mehr ohne Weiteres über die Ertragsseite kompensiert werden können. In der Folge ist mit stark steigenden Haushaltsdefiziten zu rechnen, was sich im Haushaltsplan für den Doppelhaushalt 2025/2026 bereits manifestiert. Am 25.02.2025 hat das Landeskabinett den Entwurf eines Gesetzes zur anteiligen Entschuldung der Kommunen in Nordrhein- Westfalen beschlossen. Der Gesetzent- wurf befindet sich aktuell in der Verbändeanhörung. Das Gesetz soll dazu beitragen, die Kommunen anteilig von übermäßigen Verbindlichkeiten aus Liquiditätskrediten zu entlasten. Ab dem Haushaltsjahr 2025 steht im Landeshaushalt derzeit eine viertel Milliarde Euro jährlich zur Umsetzung des Gesetzes zur Verfügung. Stichtag zur Be- rechnung der Verbindlichkeiten der Kommunen ist der 31.12.2023. Es bleibt abzuwar- ten, in welcher Höhe die Stadt Köln von einer Entlastung profitieren kann. Es ist mo- mentan nicht absehbar, inwiefern sich der Bund an diesem Entlastungspaket beteiligt. Der Bundestag hat im Juni 2025 den sog. „Investitions-Booster“ auf den Weg gebracht, der u.a. durch Steuersenkungen für die Deutsche Wirtschaft zu Steuerausfällen bei den Kommunen führen wird. Gerechnet wird dabei mit kommunalen Steuerausfäl len in Höhe von 13,5 Milliarden €. Zeitgleich haben sich Bund und Länder darauf geeinigt, dass die Kommunen einen vollständigen Ausgleich für ihre Steuerausfälle erhalten sollen. Konkrete Vorschläge sollen kurzfristig erfolgen. Diskutiert wird über einen Aus- gleich durch einen höheren Gemeindeanteil an der Umsatzsteuer. Sowohl das Land NRW als auch der Bund haben jeweils ein Infrastrukturpaket vorge- legt. Das Land NRW konzentriert sich dabei auf die Sanierung und den Ausbau von Straßen und Radwegen mit einem Gesamtvolumen von 600 Mio. €. Konkrete Angaben zur Umsetzung (konkrete Förderung von Projekten oder Zuweisung von Pauschalen) liegen noch nicht vor. Der Bund legt ein Infrastrukturpaket über 600 Mrd. € für Investitionen in Infrastruktur, Digitalisierung und Bildung auf. Auch dort stehen konkrete Umsetzungsvorgaben noch nicht fest. Im Rahmen des Zensus 2022 wurden für die Stadt Köln weniger Einwohner*innen ge- zählt als die bisher vom Amt für Statistik ermittelten Werte ausgewiesen haben. Die 239 verringerten Einwohner*innenzahlen haben z.B. Auswirkungen auf die Zahlungen der Schlüsselzuweisungen. Die Stadt Köln hat fristgerecht Klage gegen den Zensus-Be­ scheid eingelegt. Angesichts der bestehenden Herausforderungen, ist es dringend notwendig, dass sei­ tens des Bundes oder des Landes NRW Unterstützungsprogramme für die Kommunen auf den Weg gebracht werden. Als Schritte sind dabei das Gesetzesvorhaben zur Alt­ schuldenlösung sowie die oben genannten Infrastrukturpakete zu nennen. Aufgrund der umfangreichen städtischen Zukunftsaufgaben werden diese grundsätzlich zu be­ grüßenden Vorhaben jedoch allein nicht ausreichen, um ein Trendumkehr in der Haus­ haltswirtschaft einzuleiten. Hierfür wird es entscheidend insbesondere auf die weitere Entwicklung der Steuererträge und der sonstigen finanziellen Rahmenbedingungen ankommen. Köln, g.f.2025 Henriette Reker Oberbürgermeisterin der Stadt Köln Köln, ^6^025 Prof. Dr. Dörte Diemert Stadtkämmerin 240 241 Übersicht über die Mitgliedschaften des Verwaltungsvorstandes und der Ratsmitglieder 242 Name O b e r b ü r g e r m e i s t e r i n (Wahlperiode 2020 / 2025) Reker, Henriette R a t s m i t g l i e d e r Abé, Denise Elster, Dr. Ralph Jäger, Christiane Achtelik, Christian Erkelenz, Martin Joisten, Christian Aengenvoort, Constanze Feuser, Inga Karadag, Derya Akude, John Frebel, Polina Karaman, Malik Bauer-Dahm, Daniel Froh, Manuel (vormals Jeschka) Kaske, Sven Böll, Mechthild Gärtner, Ursula Kessing, Ulrike Boyens, Stephan Glashagen, Jennifer Kienitz, Niklas Breite, Ulrich Görzel, Volker (bis 05.11.24) Kircher, Jürgen Brock-Storms, Claudia Haeming, Eric Klemm, Ralf Brust, Gerhard Hammer, Lino Kockerbeck, Heiner Busch, Philipp Heinen, Dr. Ralf Krupp, Dr. Gerrit Büschges, Matthias Heithorst, Claudia Lorenz, Lukas Cremer, Christer Helmis, Maria Dr. Lutz, David De Bellis-Olinger, Teresa Elisa Henk-Hollstein, Anna-Maria Martin, Christiane Derichsweiler, Max Christian Hock, Michael Marx, Werner Detjen, Jörg Hölzing, Bärbel Michalak, Mario Dickas, Birgit Beate Homann, Mike Michel, Dirk 243 R a t s m i t g l i e d e r Niknamtavin, Sarah Seeck, Oliver Yazicioglu, Dilan Oedingen, Erika Seiger, Christine Zimmermann, Thor-Geir Pakulat, Sabine Sommer, Ira Petelkau, Bernd Spehl, Felix Philippi, Franz Steinmann, Lisa Pütz, Pascal Sterck, Ralph (bis 05.11.24) Recktenwald, Viola Syndicus, Karina Richter, Manfred Tokyürek, Güldane Röhrig, Uschi Tybussek, Artur Roß-Belkner, Monika Ullrich, Isabell Rudolph, Floris Unna, Dr. Ralf Ruffen, Stefanie Venturini, Isabella Schalla, Chantal von Bülow, Brigitta Schallehn, Robert Wahlen, Lars Schlieben, Dr. Nils Helge Weber, Florian Schlömer, Ursula Weisenstein, Michael Schneeloch, Sandra Welter, Thomas Scho-Antwerpes, Elfi Wolter, Andreas Schwanitz, Hans Wortmann, Walter 244 S t a d t v o r s t a n d Stadtdirektorin Blome, Andrea (Dezernat I) Stadtkämmerin Diemert, Prof.Dr. Dörte (Dezernat II) Beigeordneter Egerer, Ascan (Dezernat III) Beigeordneter Voigtsberger, Robert (Dezernat IV) Beigeordneter Rau, Dr. Harald (Dezernat V) Beigeordneter Greitemann, Markus (Dezernat VI) Beigeordneter Charles, Stefan (Dezernat VII) Beigeordneter Wolfgramm, William (Dezernat VIII) Beigeordneter Andree Haack (Dezernat IX) 245

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  Entwurf Jahresabschluss 2024 Teil 2 • Produktbereichsbezogene Darstellung (Teilrechnungen) Dezernat II – Kämmerei I n h a l t s v e r z e i c h n i s Teil 2: Produktbereichsbezogene Darstellung Allgemein ......................................................................................................................................... 5 Ergebnisrechnung und Finanzrechnung sortiert nach Produktbereichen ......................................... 7 Produktbereich 01 - Innere Verwaltung ................................................................................... 9 Produktbereich 02 - Sicherheit und Ordnung ........................................................................ 73 Produktbereich 03 - Schulträgeraufgaben ........................................................................... 149 Produktbereich 04 - Kultur und Wissenschaft ..................................................................... 167 Produktbereich 05 - Soziale Hilfen ...................................................................................... 273 Produktbereich 06 - Kinder-, Jugend- und Familienhilfe ..................................................... 313 Produktbereich 07 - Gesundheitsdienste ............................................................................ 353 Produktbereich 08 - Sportförderung .................................................................................... 365 Produktbereich 09 - Räumliche Planung und Entwicklung, Geoinformationen ................... 379 Produktbereich 10 - Bauen und Wohnen ............................................................................ 403 Produktbereich 11 - Ver- und Entsorgung ........................................................................... 443 Produktbereich 12 - Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV ................................................ 455 Produktbereich 13 - Natur- und Landschaftspflege ............................................................. 491 Produktbereich 14 - Umweltschutz ..................................................................................... 519 Produktbereich 15 - Wirtschaft und Tourismus ................................................................... 529 Produktbereich 16 - Allgemeine Finanzwirtschaft ............................................................... 539 Produktbereich 17 - Stiftungen ............................................................................................ 553 5 Allgemein Allgemeine Hinweise: Darstellung der Finanzierungstätigkeit Die Darstellung der Finanzierungstätigkeit erfolgt als gesamtstädtische Aufgabe in der Finanzrechnung in den Zeilen 33 - 37. 7 Ergebnisrechnung und Finanzrechnung sortiert nach Produktbereichen Ergebnisrechnung und Finanzrechnung sortiert nach Produktbereichen Die produktbereichsbezogene Darstellung folgt dieser Struktur: • Teilergebnis- und Teilfinanzrechnung des Produktbereichs • Teilergebnisrechnung und Teilfinanzrechnung der dazugehörigen Produktgruppen 9 Produktbereich 01 - Innere Verwaltung Produktbereich 01 Innere Verwaltung 10 11 Jahresabschluss 2024 Teilergebnisrechnung Produktbereichssummen Angaben in Euro Produktbereich: 01 Innere Verwaltung Ertrags- und Aufwandsarten Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0 -179.274 -179.274 -179.274 0 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 6.748.834 10.168.395 2.514.427 0 5.327.725 -4.840.670 2.813.298 0 3 + Sonstige Transfererträge 2.839 150 150 0 972 822 822 0 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 3.491.053 2.983.519 3.483.519 0 3.459.036 475.517 -24.483 0 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 41.098.447 43.988.752 44.786.911 0 43.139.514 -849.238 -1.647.398 0 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 29.594.414 24.066.195 24.066.195 0 30.184.310 6.118.116 6.118.116 0 7 + Sonstige ordentliche Erträge 32.791.229 20.232.088 20.331.088 0 27.304.072 7.071.984 6.972.984 0 8 + Aktivierte Eigenleistungen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 + Bestandsveränderungen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 = Ordentliche Erträge 113.726.815 101.439.098 95.182.290 0 109.236.356 7.797.258 14.054.065 0 11 - Personalaufwendungen 246.516.459 319.150.383 319.887.751 0 287.520.097 31.630.286 32.367.654 0 12 - Versorgungsaufwendungen 119.035.107 47.035.340 47.035.340 0 120.615.666 -73.580.326 -73.580.326 0 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 84.617.594 97.600.161 101.804.338 6.585.816 86.854.983 10.745.178 14.949.354 7.353.424 14 - Bilanzielle Abschreibungen 14.939.021 12.890.376 12.890.376 0 16.805.740 -3.915.364 -3.915.364 0 15 - Transferaufwendungen 4.199.926 4.946.931 10.919.077 3.653.108 4.624.250 322.681 6.294.827 6.126.834 16 - Sonstige ordentl. Aufwendungen 88.678.259 92.885.984 102.396.117 2.791.446 98.616.888 -5.730.904 3.779.229 1.363.980 17 = Ordentliche Aufwendungen 557.986.365 574.509.175 594.932.999 13.030.370 615.037.625 -40.528.450 -20.104.626 14.844.237 18 = Ordentliches Ergebnis (10 und 17) -444.259.550 -473.070.077 -499.750.709 -13.030.370 -505.801.270 -32.731.192 -6.050.561 -14.844.237 19 + Finanzerträge 1.085.927 1.013.130 1.013.130 0 1.272.791 259.661 259.661 0 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 114.476 480.484 480.484 0 70.020 410.464 410.464 0 21 = Finanzergebnis (19 und 20) 971.450 532.646 532.646 0 1.202.771 670.125 670.125 0 22 = Ergebnis laufende Verwaltungstätigkeit (18 und 21) -443.288.100 -472.537.431 -499.218.062 -13.030.370 -504.598.498 -32.061.067 -5.380.436 -14.844.237 23 + Außerordentliche Erträge 4.946.921 0 0 0 0 0 0 0 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 25 = Außerordentliches Ergebnis (23 und 24) 4.946.921 0 0 0 0 0 0 0 26 = Jahresergebnis vor int. Leistungsver. (22 und 25) -438.341.179 -472.537.431 -499.218.062 -13.030.370 -504.598.498 -32.061.067 -5.380.436 -14.844.237 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 92.475.698 118.059.441 118.059.441 0 93.500.418 -24.559.023 -24.559.023 0 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 16.871.861 24.361.250 24.231.250 0 16.328.552 8.032.698 7.902.698 0 29 = Jahresergebnis (Überdeckung/ (-) Unterdeckung) -362.737.342 -378.839.240 -405.389.871 -13.030.370 -427.426.633 -48.587.393 -22.036.761 -14.844.237 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag) ** Ermächtigungsübertragung 12 Jahresabschluss 2024 Teilfinanzrechnung (A) Produktbereichssummen Angaben in Euro Produktbereich: 01 Innere Verwaltung Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr Investitionstätigkeit Einzahlungen 1 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 9.282.017 3.000 8.419.716 0 11.022.612 11.019.612 2.602.896 0 2 aus der Veräußerung von Sachanlagen 20.397.284 35.000.000 35.000.000 0 25.994.769 -9.005.231 -9.005.231 0 3 aus der Veräußerung von Finanzanlagen 80.576 0 0 0 0 0 0 0 4 aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0 0 0 0 0 0 0 0 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 0 0 0 0 268 268 268 0 6 Summe investive Einzahlungen (1 bis 5) 29.759.877 35.003.000 43.419.716 0 37.017.649 2.014.649 -6.402.067 0 Auszahlungen 7 für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 7.240.245 75.000.000 70.428.493 0 9.773.026 65.226.974 60.655.467 37.000.000 8 für Baumaßnahmen 0 0 2.340.000 2.340.000 0 0 2.340.000 300.000 9 für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 9.331.685 16.296.668 20.040.806 6.527.178 9.680.282 6.616.387 10.360.524 3.185.355 10 für den Erwerb von Finanzanlagen 0 0 5.000 0 5.000 -5.000 0 0 11 von aktivierbaren Zuwendungen 10.309.364 0 12.247.347 0 12.247.347 -12.247.347 0 0 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 5.000 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen (7 bis 12) 26.886.294 91.296.668 105.061.646 8.867.178 31.705.655 59.591.013 73.355.991 40.485.355 14 Saldo Investitionstätigkeit (Einz. - Ausz. / 6 minus 13) (Überdeckung / (-)Unterdeckung) 2.873.583 -56.293.668 -61.641.930 -8.867.178 5.311.994 61.605.662 66.953.924 -40.485.355 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 13 Produktgruppe 0101 - Politische Gremien, Verwaltungsführung und internationale Angelegenheiten Produktbereich 01 Innere Verwaltung Produktgruppe 0101 Politische Gremien, Verwaltungsführung und internationale Angelegenheiten 14 Jahresabschluss 2024 Teilergebnisrechnung Angaben in Euro Produktbereich: 01 Innere Verwaltung Produktgruppe: 0101 Politische Gremien, Verwaltungsführung und internationale Angelegenheiten Ertrags- und Aufwandsarten Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0 0 0 0 0 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 1.974.417 134.000 394.504 0 324.363 190.363 -70.141 0 3 + Sonstige Transfererträge 27 0 0 0 0 0 0 0 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 0 0 0 0 0 0 0 0 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 722.349 110.000 700.177 0 669.510 559.510 -30.667 0 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 28.080 0 0 0 45.745 45.745 45.745 0 7 + Sonstige ordentliche Erträge 578.747 100.000 199.000 0 244.912 144.912 45.912 0 8 + Aktivierte Eigenleistungen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 + Bestandsveränderungen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 = Ordentliche Erträge 3.303.619 344.000 1.293.681 0 1.284.530 940.530 -9.151 0 11 - Personalaufwendungen 12.240.648 11.878.463 11.878.463 0 14.342.334 -2.463.871 -2.463.871 0 12 - Versorgungsaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 3.687.417 2.648.272 2.853.659 253.387 2.878.076 -229.804 -24.417 73.818 14 - Bilanzielle Abschreibungen 133.436 130.958 130.958 0 124.663 6.295 6.295 0 15 - Transferaufwendungen 2.545.576 645.670 1.411.464 0 1.310.623 -664.953 100.841 20.221 16 - Sonstige ordentl. Aufwendungen 12.036.431 12.531.715 14.564.552 333.950 13.516.187 -984.472 1.048.365 117.720 17 = Ordentliche Aufwendungen 30.643.509 27.835.078 30.839.096 587.337 32.171.883 -4.336.805 -1.332.788 211.759 18 = Ordentliches Ergebnis (10 und 17) -27.339.890 -27.491.078 -29.545.415 -587.337 -30.887.354 -3.396.276 -1.341.939 -211.759 19 + Finanzerträge 0 0 0 0 0 0 0 0 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 21 = Finanzergebnis (19 und 20) 0 0 0 0 0 0 0 0 22 = Ergebnis laufende Verwaltungstätigkeit (18 und 21) -27.339.890 -27.491.078 -29.545.415 -587.337 -30.887.354 -3.396.276 -1.341.939 -211.759 23 + Außerordentliche Erträge 1.237 0 0 0 0 0 0 0 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 25 = Außerordentliches Ergebnis (23 und 24) 1.237 0 0 0 0 0 0 0 26 = Jahresergebnis vor int. Leistungsver. (22 und 25) -27.338.654 -27.491.078 -29.545.415 -587.337 -30.887.354 -3.396.276 -1.341.939 -211.759 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0 0 0 0 0 0 0 0 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 1.176.469 1.942.266 1.942.266 0 1.208.782 733.484 733.484 0 29 = Jahresergebnis (Überdeckung/ (-) Unterdeckung) -28.515.123 -29.433.343 -31.487.680 -587.337 -32.096.135 -2.662.792 -608.455 -211.759 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag) ** Ermächtigungsübertragung 15 Jahresabschluss 2024 Teilfinanzrechnung (A) Angaben in Euro Produktbereich: 01 Innere Verwaltung Produktgruppe: 0101 Politische Gremien, Verwaltungsführung und internationale Angelegenheiten Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr Investitionstätigkeit Einzahlungen 1 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 2 aus der Veräußerung von Sachanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 3 aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 4 aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0 0 0 0 0 0 0 0 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 6 Summe investive Einzahlungen (1 bis 5) 0 0 0 0 0 0 0 0 Auszahlungen 7 für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0 0 0 0 0 0 0 0 8 für Baumaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 85.799 90.000 90.000 0 69.597 20.403 20.403 0 10 für den Erwerb von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 11 von aktivierbaren Zuwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen (7 bis 12) 85.799 90.000 90.000 0 69.597 20.403 20.403 0 14 Saldo Investitionstätigkeit (Einz. - Ausz. / 6 minus 13) (Überdeckung / (-)Unterdeckung) -85.799 -90.000 -90.000 0 -69.597 20.403 20.403 0 Investitionen unterhalb der Wertgrenze Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 6 Summe investive Einzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 14 Saldo (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 0 0 0 0 0 0 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 16 Jahresabschluss 2024 Teilfinanzrechnung (B) - Investitionen oberhalb der Wertgrenze Angaben in Euro Produktbereich: 01 Innere Verwaltung Produktgruppe: 0101 Politische Gremien, Verwaltungsführung und internationale Angelegenheiten Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 0000-0101-0-0001 Beschaffung beweglichen Anlagevermögens 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 85.799 90.000 90.000 0 69.597 20.403 20.403 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -85.799 -90.000 -90.000 0 -69.597 20.403 20.403 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 17 Jahresabschluss 2024 Erläuterungen Produktbereich: 01 Innere Verwaltung Produktgruppe: 0101 Politische Gremien, Verwaltungsführung und internationale Angelegenheiten Teilergebnisrechnung Zeile 2 (Zuwendungen und allgemeine Umlagen) Die Mehrerträge resultieren aus dem NRW-Tag 2024. Die Entscheidung den aufgrund der Corona-Pandemie im Jahr 2020 abgesagten NRW-Tag im Jahr 2024 nachzuholen, wurde erst nach Abschluss der Haushaltsplanung 2024 getroffen. Zeile 5 (privatrechtliche Leistungsentgelte) Die Mehrerträge resultieren aus dem NRW-Tag 2024. Die Entscheidung den aufgrund der Corona-Pandemie im Jahr 2020 abgesagten NRW-Tag im Jahr 2024 nachzuholen, wurde erst nach Abschluss der Haushaltsplanung 2024 getroffen. Zeile 6 (Kostenerstattungen und Umlagen) Die Mehrerträge ergeben sich aus diversen kleineren Erstattungen vom Land. Zeile 7 (sonstige ordentliche Erträge) Die Mehrerträge resultieren aus dem NRW-Tag 2024. Die Entscheidung den aufgrund der Corona-Pandemie im Jahr 2020 abgesagten NRW-Tag im Jahr 2024 nachzuholen, wurde erst nach Abschluss der Haushaltsplanung 2024 getroffen. Zeile 13 (Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen) Die Mehraufwendungen sind auf die Inanspruchnahme von Ermächtigungsübertragungen für das Projekt Fördermittelmanagement zurückzuführen. Zeile 15 (Transferaufwendungen) Die Mehraufwendungen ergeben sich aus der Umschichtung von Aufwendungen für die Städtepartnerschaften sowie die Film- und Medienstiftung aus Teilplanzeile 16 in Teilplanzeile 15. Der Rat hat die Umschichtungen anerkannt. Zeile 16 (sonstige ordentliche Aufwendungen) Die Mehraufwendungen resultieren aus dem NRW-Tag 2024. Die Entscheidung den aufgrund der Corona-Pandemie im Jahr 2020 abgesagten NRW-Tag im Jahr 2024 nachzuholen, wurde erst nach Abschluss der Haushaltsplanung 2024 getroffen. 19 Produktgruppe 0102 - Verwaltungs-, betriebswirtschaftliche und technische Prüfungen, Kassen- und IV-Prüfungen, Korruptionsprävention Produktbereich 01 Innere Verwaltung Produktgruppe 0102 Verwaltungs-, betriebswirtschaftliche und technische Prüfungen, Kassen- und IV-Prüfungen, Korruptionsprävention 20 Jahresabschluss 2024 Teilergebnisrechnung Angaben in Euro Produktbereich: 01 Innere Verwaltung Produktgruppe: 0102 Verwaltungs-, betriebswirtschaftliche und technische Prüfungen, Kassen- und IV-Prüfungen, Korruptionsprävention Ertrags- und Aufwandsarten Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0 0 0 0 0 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 70 70 70 0 70 0 0 0 3 + Sonstige Transfererträge 0 0 0 0 0 0 0 0 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 0 0 0 0 0 0 0 0 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0 0 0 0 0 0 0 0 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 53.263 61.000 61.000 0 55.894 -5.106 -5.106 0 7 + Sonstige ordentliche Erträge 0 0 0 0 0 0 0 0 8 + Aktivierte Eigenleistungen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 + Bestandsveränderungen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 = Ordentliche Erträge 53.333 61.070 61.070 0 55.964 -5.106 -5.106 0 11 - Personalaufwendungen 7.385.395 6.950.472 6.950.472 0 8.488.232 -1.537.761 -1.537.761 0 12 - Versorgungsaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 0 1.144 1.144 0 5.949 -4.804 -4.804 0 14 - Bilanzielle Abschreibungen 22.852 15.998 15.998 0 16.218 -220 -220 0 15 - Transferaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 16 - Sonstige ordentl. Aufwendungen 555.169 670.449 670.449 0 574.056 96.393 96.393 0 17 = Ordentliche Aufwendungen 7.963.416 7.638.063 7.638.063 0 9.084.455 -1.446.392 -1.446.392 0 18 = Ordentliches Ergebnis (10 und 17) -7.910.083 -7.576.993 -7.576.993 0 -9.028.491 -1.451.498 -1.451.498 0 19 + Finanzerträge 0 0 0 0 0 0 0 0 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 21 = Finanzergebnis (19 und 20) 0 0 0 0 0 0 0 0 22 = Ergebnis laufende Verwaltungstätigkeit (18 und 21) -7.910.083 -7.576.993 -7.576.993 0 -9.028.491 -1.451.498 -1.451.498 0 23 + Außerordentliche Erträge 0 0 0 0 0 0 0 0 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 25 = Außerordentliches Ergebnis (23 und 24) 0 0 0 0 0 0 0 0 26 = Jahresergebnis vor int. Leistungsver. (22 und 25) -7.910.083 -7.576.993 -7.576.993 0 -9.028.491 -1.451.498 -1.451.498 0 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0 0 0 0 0 0 0 0 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 211.728 328.396 328.396 0 202.129 126.268 126.268 0 29 = Jahresergebnis (Überdeckung/ (-) Unterdeckung) -8.121.811 -7.905.389 -7.905.389 0 -9.230.620 -1.325.231 -1.325.231 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag) ** Ermächtigungsübertragung 21 Jahresabschluss 2024 Teilfinanzrechnung (A) Angaben in Euro Produktbereich: 01 Innere Verwaltung Produktgruppe: 0102 Verwaltungs-, betriebswirtschaftliche und technische Prüfungen, Kassen- und IV-Prüfungen, Korruptionsprävention Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr Investitionstätigkeit Einzahlungen 1 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 2 aus der Veräußerung von Sachanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 3 aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 4 aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0 0 0 0 0 0 0 0 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 6 Summe investive Einzahlungen (1 bis 5) 0 0 0 0 0 0 0 0 Auszahlungen 7 für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0 0 0 0 0 0 0 0 8 für Baumaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 13.057 40.000 230.400 190.400 5.996 34.004 224.404 0 10 für den Erwerb von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 11 von aktivierbaren Zuwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen (7 bis 12) 13.057 40.000 230.400 190.400 5.996 34.004 224.404 0 14 Saldo Investitionstätigkeit (Einz. - Ausz. / 6 minus 13) (Überdeckung / (-)Unterdeckung) -13.057 -40.000 -230.400 -190.400 -5.996 34.004 224.404 0 Investitionen unterhalb der Wertgrenze Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 6 Summe investive Einzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen 13.057 40.000 230.400 190.400 5.996 34.004 224.404 0 14 Saldo (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -13.057 -40.000 -230.400 -190.400 -5.996 34.004 224.404 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 23 Produktgruppe 0103 - Personal- und Organisationsmanagement Produktbereich 01 Innere Verwaltung Produktgruppe 0103 Personal- und Organisationsmanagement 24 Jahresabschluss 2024 Teilergebnisrechnung Angaben in Euro Produktbereich: 01 Innere Verwaltung Produktgruppe: 0103 Personal- und Organisationsmanagement Ertrags- und Aufwandsarten Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0 0 0 0 0 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 1.967.038 21.467 21.467 0 1.797.475 1.776.008 1.776.008 0 3 + Sonstige Transfererträge 804 0 0 0 439 439 439 0 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 0 0 0 0 0 0 0 0 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 549 12.300 12.300 0 9 -12.291 -12.291 0 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 19.687.867 16.825.350 16.825.350 0 21.348.466 4.523.116 4.523.116 0 7 + Sonstige ordentliche Erträge 12.387.196 9.161.974 9.161.974 0 8.227.272 -934.702 -934.702 0 8 + Aktivierte Eigenleistungen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 + Bestandsveränderungen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 = Ordentliche Erträge 34.043.454 26.021.091 26.021.091 0 31.373.662 5.352.571 5.352.571 0 11 - Personalaufwendungen 66.009.981 146.490.141 146.463.575 0 81.058.550 65.431.591 65.405.025 0 12 - Versorgungsaufwendungen 119.035.107 47.035.340 47.035.340 0 120.615.284 -73.579.944 -73.579.944 0 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 4.456.006 7.406.798 6.787.657 1.263.619 3.552.669 3.854.129 3.234.989 950.000 14 - Bilanzielle Abschreibungen 412.569 594.014 594.014 0 398.464 195.551 195.551 0 15 - Transferaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 16 - Sonstige ordentl. Aufwendungen 21.219.365 21.653.341 25.881.601 250.000 24.386.261 -2.732.920 1.495.340 50.000 17 = Ordentliche Aufwendungen 211.133.026 223.179.635 226.762.189 1.513.619 230.011.228 -6.831.593 -3.249.039 1.000.000 18 = Ordentliches Ergebnis (10 und 17) -177.089.573 -197.158.543 -200.741.097 -1.513.619 -198.637.566 -1.479.022 2.103.532 -1.000.000 19 + Finanzerträge 0 0 0 0 0 0 0 0 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 21 = Finanzergebnis (19 und 20) 0 0 0 0 0 0 0 0 22 = Ergebnis laufende Verwaltungstätigkeit (18 und 21) -177.089.573 -197.158.543 -200.741.097 -1.513.619 -198.637.566 -1.479.022 2.103.532 -1.000.000 23 + Außerordentliche Erträge 3.418.955 0 0 0 0 0 0 0 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 25 = Außerordentliches Ergebnis (23 und 24) 3.418.955 0 0 0 0 0 0 0 26 = Jahresergebnis vor int. Leistungsver. (22 und 25) -173.670.618 -197.158.543 -200.741.097 -1.513.619 -198.637.566 -1.479.022 2.103.532 -1.000.000 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 26.445 0 0 0 29.341 29.341 29.341 0 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 2.657.220 4.253.776 4.253.776 0 2.874.680 1.379.097 1.379.097 0 29 = Jahresergebnis (Überdeckung/ (-) Unterdeckung) -176.301.392 -201.412.320 -204.994.874 -1.513.619 -201.482.905 -70.585 3.511.969 -1.000.000 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag) ** Ermächtigungsübertragung 25 Jahresabschluss 2024 Teilfinanzrechnung (A) Angaben in Euro Produktbereich: 01 Innere Verwaltung Produktgruppe: 0103 Personal- und Organisationsmanagement Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr Investitionstätigkeit Einzahlungen 1 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 2 aus der Veräußerung von Sachanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 3 aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 4 aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0 0 0 0 0 0 0 0 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 0 0 0 0 268 268 268 0 6 Summe investive Einzahlungen (1 bis 5) 0 0 0 0 268 268 268 0 Auszahlungen 7 für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0 0 0 0 0 0 0 0 8 für Baumaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 654.738 526.000 1.256.870 620.870 448.333 77.667 808.537 12.091 10 für den Erwerb von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 11 von aktivierbaren Zuwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen (7 bis 12) 654.738 526.000 1.256.870 620.870 448.333 77.667 808.537 12.091 14 Saldo Investitionstätigkeit (Einz. - Ausz. / 6 minus 13) (Überdeckung / (-)Unterdeckung) -654.738 -526.000 -1.256.870 -620.870 -448.065 77.935 808.805 -12.091 Investitionen unterhalb der Wertgrenze Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 6 Summe investive Einzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen 6.617 10.000 38.000 0 5.909 4.091 32.091 12.091 14 Saldo (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -6.617 -10.000 -38.000 0 -5.909 4.091 32.091 -12.091 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 26 Jahresabschluss 2024 Teilfinanzrechnung (B) - Investitionen oberhalb der Wertgrenze Angaben in Euro Produktbereich: 01 Innere Verwaltung Produktgruppe: 0103 Personal- und Organisationsmanagement Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 0000-0103-0-0001 Beschaffung beweglichen Anlagevermögens 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 0 0 0 0 268 268 268 0 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 524.666 456.000 658.870 120.870 322.224 133.776 336.646 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -524.666 -456.000 -658.870 -120.870 -321.956 134.044 336.914 0 0000-0103-0-0003 Gesamtstädtische Möblierung 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 123.455 60.000 560.000 500.000 120.200 -60.200 439.800 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -123.455 -60.000 -560.000 -500.000 -120.200 -60.200 439.800 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 27 Jahresabschluss 2024 Erläuterungen Produktbereich: 01 Innere Verwaltung Produktgruppe: 0103 Personal- und Organisationsmanagement Teilergebnisrechnung Zeile 2 (Zuwendungen und allg. Umlagen) Ursächlich für die Mehrerträge sind vor allem nicht planbare periodenfremde Erträge für Lohnkosten- und Eingliederungszuschüsse. Hierunter fallen Erträge aus Personalkostenzuschüssen des Landes im Rahmen der Umsetzung des § 16i SGB II in Höhe von rd. 1,5 Mio. € (Beschäftigung Langzeitarbeitsloser). Zeile 6 (Kostenerstattungen und Kostenumlagen) Das positive Ergebnis ist auf höhere Erträge im Rahmen der Pensions-und Beihilfelastenverteilung zurückzuführen. Die mit der Umsetzung aller städtischer Personalmaßnahmen verbundenen Erstattungen werden zentral in der Produktgruppe 0103 ausgewiesen und unterliegen im Vergleich einzelner Haushaltsjahre teilweise erheblichen Schwankungen. Zeile 7 (sonstige ordentliche Erträge) Das negative Ergebnis resultiert im Wesentlichen aus Mindererträgen für das Deutschland-Ticket. Den Mindererträgen stehen korrespondierende Minderaufwendungen in der Teilplanzeile 16 gegenüber, s.u.. Außerdem wurden gezahlte Beträge durch die Gebäudewirtschaft erstattet, diese wurden nicht eingeplant. Zeile 11 (Personalaufwendungen) Die Personalaufwendungen weisen einen Minderaufwand in Höhe von 65,7 Mio. € aus. Bei der Planung der Personalaufwendungen wurden teilweise Aufwendungen, die seinerzeit mangels näherer Informationen keiner Produktgruppe direkt zugeordnet werden konnten, zentral in der Produktgruppe 0103 veranschlagt. Im Rahmen der Bewirtschaftung erfolgte später eine verursachungsgerechte Zuordnung der Personalaufwendungen auf die einzelnen Produktgruppen. Insofern ergeben sich in der Produktgruppe 0103 im Plan höhere Aufwendungen als im Ergebnis. Zeile 12 (Versorgungsaufwendungen) Die Versorgungsaufwendungen beinhalten ausschließlich die Belastungen, die nicht durch die Inanspruchnahme der für diesen Zweck gebildeten Rückstellungen abgedeckt werden können. Die gegenüber dem Plan ausgewiesenen Mehraufwendungen in Höhe von 73,6 Mio. Euro resultieren insbesondere aus Besoldungsanpassungen, der Gewährung des Inflationsausgleichs für Versorgungsempfänger*innen und deren Hinterbliebenen sowie der Anpassung des Beihilfeprozentwertes für die Ermittlung der Beihilferückstellung für Versorgungsempfänger*innen. 28 Jahresabschluss 2024 Erläuterungen Produktbereich: 01 Innere Verwaltung Produktgruppe: 0103 Personal- und Organisationsmanagement Zeile 13 (Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen). Die Minderaufwendungen resultieren im wesentlichen aus der verursachungsgerechten Zuordnung von Maßnahmen in Teilplanzeile 16 im Rahmen der Bewirtschaftung sowie aus Verzögerungen in geplanten Projekten, insbesondere im Bereich des Personalservices sowie des Personalmarketings. Außerdem gab es beim Raummanagement in vergangenen Jahren diverse Unterbrechungen großer baulicher Servicemaßnahmen, insbesondere im Bereich der Renovierungsarbeiten. Diese Maßnahmen, für die bereits in Vorjahren Beauftragungen erteilt wurden, werden nunmehr dringlich in 2025 umgesetzt. Zeile 16 (sonstige ordentl. Aufwendungen) Die Ergenbisverbesserung ist im Wesentlichen auf Minderaufwendungen für das Deutschland-Ticket zurückzuführen. Gegenläufig hierzu kam es zu Mehraufwendungen bzgl. der Fortbildungen, des Personalmarketings, der Künstlersozialabgaben sowie der Unfallversicherung und den Dienstunfallkosten. Des Weiteren gab es im Bereich des Strategischen Büroflächenmanagements in der Vergangenheit zeitliche Verzögerungen insbesondere bei Renovierungsarbeiten im Zusammenhang mit stadtweiten Desk-Sharing Konzept. Teilfinanzrechnung Zeile 9 (Auszahlungen für d. Erwerb v. bewegli. Anlagevermögen) 0000-0103-0-0001 – Beschaffung beweglichen Anlagevermögens Die Ergebnisverbesserung resultiert im Wesentlichen aus geplanten, aber nicht mehr in 2024 durchgeführten Beschaffungen von Softwarelizenzen. Außerdem hat sich beim Raummanagement die Anschaffung notwendiger Sonder- und IT-Ausstattung in städtischen Verwaltungsgebäuden verzögert. 29 Produktgruppe 0104 - IT- und Kommunikationsdienste Produktbereich 01 Innere Verwaltung Produktgruppe 0104 IT- und Kommunikationsdienste 30 Jahresabschluss 2024 Teilergebnisrechnung Angaben in Euro Produktbereich: 01 Innere Verwaltung Produktgruppe: 0104 IT- und Kommunikationsdienste Ertrags- und Aufwandsarten Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0 0 0 0 0 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 2.064.760 9.550.216 1.133.500 0 2.062.364 -7.487.852 928.864 0 3 + Sonstige Transfererträge 980 0 0 0 0 0 0 0 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 0 0 0 0 0 0 0 0 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 7.401.483 7.141.122 7.141.122 0 7.682.063 540.942 540.942 0 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 1.335.792 1.566.637 1.566.637 0 1.430.869 -135.768 -135.768 0 7 + Sonstige ordentliche Erträge 1.302 200 200 0 4.225 4.025 4.025 0 8 + Aktivierte Eigenleistungen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 + Bestandsveränderungen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 = Ordentliche Erträge 10.804.317 18.258.174 9.841.458 0 11.179.521 -7.078.653 1.338.063 0 11 - Personalaufwendungen 38.620.060 37.360.933 38.644.905 0 44.768.745 -7.407.813 -6.123.841 0 12 - Versorgungsaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 9.681.228 30.497.659 21.851.365 2.589.085 14.453.032 16.044.627 7.398.333 2.939.647 14 - Bilanzielle Abschreibungen 4.498.299 5.288.706 5.288.706 0 4.639.949 648.758 648.758 0 15 - Transferaufwendungen 115.880 9.808 509.808 0 509.866 -500.058 -58 0 16 - Sonstige ordentl. Aufwendungen 12.018.242 11.659.744 12.594.935 0 13.010.537 -1.350.793 -415.602 0 17 = Ordentliche Aufwendungen 64.933.709 84.816.850 78.889.719 2.589.085 77.382.129 7.434.721 1.507.591 2.939.647 18 = Ordentliches Ergebnis (10 und 17) -54.129.391 -66.558.676 -69.048.261 -2.589.085 -66.202.608 356.068 2.845.653 -2.939.647 19 + Finanzerträge 0 0 0 0 0 0 0 0 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 21 = Finanzergebnis (19 und 20) 0 0 0 0 0 0 0 0 22 = Ergebnis laufende Verwaltungstätigkeit (18 und 21) -54.129.391 -66.558.676 -69.048.261 -2.589.085 -66.202.608 356.068 2.845.653 -2.939.647 23 + Außerordentliche Erträge 182.375 0 0 0 0 0 0 0 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 25 = Außerordentliches Ergebnis (23 und 24) 182.375 0 0 0 0 0 0 0 26 = Jahresergebnis vor int. Leistungsver. (22 und 25) -53.947.017 -66.558.676 -69.048.261 -2.589.085 -66.202.608 356.068 2.845.653 -2.939.647 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 38.129.779 62.782.981 62.782.981 0 40.243.940 -22.539.042 -22.539.042 0 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 212.337 282.939 282.939 0 168.543 114.396 114.396 0 29 = Jahresergebnis (Überdeckung/ (-) Unterdeckung) -16.029.575 -4.058.634 -6.548.219 -2.589.085 -26.127.211 -22.068.578 -19.578.992 -2.939.647 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag) ** Ermächtigungsübertragung 31 Jahresabschluss 2024 Teilfinanzrechnung (A) Angaben in Euro Produktbereich: 01 Innere Verwaltung Produktgruppe: 0104 IT- und Kommunikationsdienste Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr Investitionstätigkeit Einzahlungen 1 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 9.282.017 0 8.416.716 0 11.022.612 11.022.612 2.605.896 0 2 aus der Veräußerung von Sachanlagen 11.315 0 0 0 39.405 39.405 39.405 0 3 aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 4 aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0 0 0 0 0 0 0 0 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 6 Summe investive Einzahlungen (1 bis 5) 9.293.332 0 8.416.716 0 11.062.018 11.062.018 2.645.302 0 Auszahlungen 7 für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0 0 0 0 0 0 0 0 8 für Baumaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 5.543.801 9.957.577 10.597.393 3.790.256 7.028.945 2.928.632 3.568.448 0 10 für den Erwerb von Finanzanlagen 0 0 5.000 0 5.000 -5.000 0 0 11 von aktivierbaren Zuwendungen 10.309.364 0 12.247.347 0 12.247.347 -12.247.347 0 0 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen (7 bis 12) 15.853.165 9.957.577 22.849.740 3.790.256 19.281.293 -9.323.716 3.568.448 0 14 Saldo Investitionstätigkeit (Einz. - Ausz. / 6 minus 13) (Überdeckung / (-)Unterdeckung) -6.559.833 -9.957.577 -14.433.024 -3.790.256 -8.219.275 1.738.302 6.213.749 0 Investitionen unterhalb der Wertgrenze Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 6 Summe investive Einzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen 58.282 129.050 341.732 207.682 27.372 101.678 314.360 0 14 Saldo (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -58.282 -129.050 -341.732 -207.682 -27.372 101.678 314.360 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 32 Jahresabschluss 2024 Teilfinanzrechnung (B) - Investitionen oberhalb der Wertgrenze Angaben in Euro Produktbereich: 01 Innere Verwaltung Produktgruppe: 0104 IT- und Kommunikationsdienste Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 1200-0104-0-0001 Beschaffung beweglichen Anlagevermögens 1 Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 3.590 0 0 0 0 0 0 0 2 Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen 11.315 0 0 0 39.405 39.405 39.405 0 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 1.621.433 2.650.000 1.995.000 850.000 1.978.738 671.262 16.262 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -1.606.529 -2.650.000 -1.995.000 -850.000 -1.939.333 710.667 55.667 0 1200-0104-0-0006 Speichererweiterung 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 809.024 1.932.000 2.008.507 76.507 1.115.182 816.818 893.325 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -809.024 -1.932.000 -2.008.507 -76.507 -1.115.182 816.818 893.325 0 1200-0104-0-0008 Hardware für Netzausbau 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 1.896.197 1.665.286 2.450.827 514.714 2.622.212 -956.926 -171.386 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -1.896.197 -1.665.286 -2.450.827 -514.714 -2.622.212 -956.926 -171.386 0 1200-0104-0-0009 Lichtwellenleiter-Anbindungen 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 74.220 220.000 997.672 777.672 18.029 201.972 979.643 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -74.220 -220.000 -997.672 -777.672 -18.029 201.972 979.643 0 1200-0104-0-0010 Erneuerung der Firewall 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 65.149 0 0 0 0 0 0 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -65.149 0 0 0 0 0 0 0 1200-0104-0-0011 Serverbeschaffungen 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 508.564 1.361.241 1.621.439 260.198 836.162 525.079 785.277 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -508.564 -1.361.241 -1.621.439 -260.198 -836.162 525.079 785.277 0 1200-0104-0-0012 Zentraler Ansatz für Digitalisierung 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 152.217 2.000.000 454.930 871.197 436.250 1.563.750 18.680 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -152.217 -2.000.000 -454.930 -871.197 -436.250 1.563.750 18.680 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 33 Jahresabschluss 2024 Teilfinanzrechnung (B) - Investitionen oberhalb der Wertgrenze Angaben in Euro Produktbereich: 01 Innere Verwaltung Produktgruppe: 0104 IT- und Kommunikationsdienste Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 1200-0104-0-0014 cProject 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 358.714 0 732.286 232.286 0 0 732.286 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -358.714 0 -732.286 -232.286 0 0 732.286 0 1200-0104-0-AZ01 Breitbandausbau 1 Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 9.278.427 0 8.416.716 0 11.022.612 11.022.612 2.605.896 0 11 Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 10.309.364 0 12.247.347 0 12.247.347 -12.247.347 0 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -1.030.936 0 -3.830.631 0 -1.224.735 -1.224.735 2.605.896 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 34 Jahresabschluss 2024 Erläuterungen Produktbereich: 01 Innere Verwaltung Produktgruppe: 0104 IT- und Kommunikationsdienste Teilergebnisrechnung Zeile 2 (Zuwendungen und allg. Umlagen) Die erwarteten Zuwendungen des Bundes und des Landes NRW für das Projekt „Breitbandausbau“ wurden im Haushaltsjahr 2024 in der Planung konsumtiv eingeplant. Unterjährig hat sich jedoch herausgestellt, dass es sich bei dem Projekt um eine investive Maßnahme handelt. Die erwarteten Bundes- und Landeszuschüsse werden daher in der investiven Finanzrechnung abgebildet. Zeile 5 (Privatrechtliche Leistungsentgelte) Durch die Bereitstellung von städtischen Ressourcen/Dienstleistungen für externe Kunden konnten insbesondere mit der Einführung der e-Verwaltungsakte höhere Erträge erzielt werden. Zeile 6 (Kostenerstattungen und Umlagen) Die Abrechnungen für die städtischen Leistungen bei den eigenbetriebsähnlichen Einrichtungen sowie weiteren verbundenen Unternehmen in Zusammenhang mit SAP-Lizenzen und der SAP-Wartung haben sich verzögert. Hieraus ergeben sich Mindererträge. Zeile 13 (Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen) Die Aufwendungen für das Projekt "Breitbandausbau" wurden im Haushaltsjahr 2024 in der Planung zunächst konsumtiv eingeplant. Unterjährig hat sich jedoch herausgestellt, dass es sich bei dem Projekt um eine investive Maßnahme handelt. Die Auszahlungen für das Projekt werden daher in der investiven Finanzrechnung abgebildet (vgl. Zeile 2). Zudem konnten im Jahr 2023 verschiedene Beauftragungen bzgl. der Dienstleistungsunterstützung für das Kompetenzcenter SAP sowie für das Projekt S/4 HANA nicht wie geplant durchgeführt werden. Darüber hinaus hat sich das Projekt „Smart City – unbox cologne“ verzögert. Zeile 14 (Bilanzielle Abschreibungen) Ursprünglich investiv eingeplante Mittel für Kauflizenzen wurden aufgrund des vermehrten Angebotes von Mietlizenzen nicht mehr benötigt. In der Folge kommt es zu Minderaufwendungen bei den bilanziellen Abschreibungen. Zeile 16 (Sonstige ordentliche Aufwendungen) Viele Hersteller bieten zunehmend Software-Mietlösungen anstelle von Kauflizenzen an. Hierdurch bedingt haben viele der ursprünglich investiv eingeplanten Lizenzerwerbe zu Mehraufwendungen geführt. 35 Jahresabschluss 2024 Erläuterungen Produktbereich: 01 Innere Verwaltung Produktgruppe: 0104 IT- und Kommunikationsdienste Teilfinanzrechnung Finanzstelle 1200-0104-0-AZ01 Breitbandausbau Hier sind im Ergebnis die erwarteten Bundes- und Landeszuschüsse sowie die gewährten Zuwendungen an die NetCologne GmbH für das Projekt „Breitbandausbau“ abgebildet. Die Zuwendungen und Auszahlungen wurden im Haushaltsjahr 2024 zunächst konsumtiv eingeplant. Unterjährig hat sich jedoch herausgestellt, dass es sich bei dem Projekt um eine investive Maßnahme handelt. Finanzstelle 1200-0104-0-0001 Beschaffung bewegliches Anlagevermögen Die Beschaffung eines neuen ITSM-Tools (Framework für das IT-Servicemanagement) hat sich verschoben. Zusätzlich sind die vermehrt als Mietlizenzen angebotenen Produkte (u.a. Prolin, SAC-Cloud, Firewall) ursächlich für einen verringerten Mittelabfluss. Finanzstelle 1200-0104-0-0006 Speichererweiterung Die ursprünglich für 2024 geplante Beschaffung eines zusätzlichen Speichernetzwerks (SAN-L1) ist aufgrund von Lieferverzögerungen nicht erfolgt. Finanzstelle 1200-0104-0-0008 Hardware für Netzausbau Die Umstellung der Netzinfrastruktur auf die Version 6 konnte schneller umgesetzt werden als ursprünglich geplant. In der Folge kam es zu Mehrauszahlungen. Zusätzlich wurden einzelne Kosten der Inbetriebnahme investiv verbucht, die im Rahmen der Haushaltsplanung konsumtiv veranschlagt waren. Finanzstelle 1200-0104-0-0012 Zentraler Ansatz für Digitalisierung Die hier eingeplanten Mittel wurden gemäß § 8 Nr. 2 der Haushaltssatzung 2023/2024 im Wesentlichen zur Deckung von Mehrauszahlungen aus anderen Finanzstellen bereitgestellt. In der Folge kommt es hier zu deutlichen Plan-Ist-Abweichungen. 37 Produktgruppe 0106 - Zentrale Dienstleistungen Produktbereich 01 Innere Verwaltung Produktgruppe 0106 Zentrale Dienstleistungen 38 Jahresabschluss 2024 Teilergebnisrechnung Angaben in Euro Produktbereich: 01 Innere Verwaltung Produktgruppe: 0106 Zentrale Dienstleistungen Ertrags- und Aufwandsarten Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0 0 0 0 0 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 183.790 14.946 14.946 0 186.642 171.696 171.696 0 3 + Sonstige Transfererträge 402 0 0 0 0 0 0 0 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 2.724.282 1.965.400 2.465.400 0 2.487.278 521.878 21.878 0 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 3.679.276 3.062.737 3.062.737 0 3.855.278 792.541 792.541 0 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 148.672 64.997 64.997 0 162.475 97.478 97.478 0 7 + Sonstige ordentliche Erträge 45.544 20.479 20.479 0 28.128 7.649 7.649 0 8 + Aktivierte Eigenleistungen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 + Bestandsveränderungen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 = Ordentliche Erträge 6.781.966 5.128.558 5.628.558 0 6.719.801 1.591.243 1.091.243 0 11 - Personalaufwendungen 21.650.479 21.411.940 20.851.146 0 22.438.517 -1.026.577 -1.587.371 0 12 - Versorgungsaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 48.937.110 45.003.679 52.424.912 108.233 51.569.425 -6.565.746 855.487 35.000 14 - Bilanzielle Abschreibungen 369.326 576.292 576.292 0 691.280 -114.987 -114.987 0 15 - Transferaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 16 - Sonstige ordentl. Aufwendungen 10.269.426 11.721.615 11.741.724 20.109 11.388.039 333.576 353.684 0 17 = Ordentliche Aufwendungen 81.226.341 78.713.527 85.594.075 128.342 86.087.261 -7.373.735 -493.187 35.000 18 = Ordentliches Ergebnis (10 und 17) -74.444.375 -73.584.968 -79.965.516 -128.342 -79.367.460 -5.782.492 598.056 -35.000 19 + Finanzerträge 0 0 0 0 0 0 0 0 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 21 = Finanzergebnis (19 und 20) 0 0 0 0 0 0 0 0 22 = Ergebnis laufende Verwaltungstätigkeit (18 und 21) -74.444.375 -73.584.968 -79.965.516 -128.342 -79.367.460 -5.782.492 598.056 -35.000 23 + Außerordentliche Erträge 1.343.587 0 0 0 0 0 0 0 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 25 = Außerordentliches Ergebnis (23 und 24) 1.343.587 0 0 0 0 0 0 0 26 = Jahresergebnis vor int. Leistungsver. (22 und 25) -73.100.788 -73.584.968 -79.965.516 -128.342 -79.367.460 -5.782.492 598.056 -35.000 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 54.009.076 55.010.360 55.010.360 0 52.924.995 -2.085.365 -2.085.365 0 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 1.903.865 1.572.021 1.572.021 0 1.122.985 449.037 449.037 0 29 = Jahresergebnis (Überdeckung/ (-) Unterdeckung) -20.995.576 -20.146.630 -26.527.178 -128.342 -27.565.450 -7.418.820 -1.038.272 -35.000 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag) ** Ermächtigungsübertragung 39 Jahresabschluss 2024 Teilfinanzrechnung (A) Angaben in Euro Produktbereich: 01 Innere Verwaltung Produktgruppe: 0106 Zentrale Dienstleistungen Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr Investitionstätigkeit Einzahlungen 1 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 2 aus der Veräußerung von Sachanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 3 aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 4 aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0 0 0 0 0 0 0 0 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 6 Summe investive Einzahlungen (1 bis 5) 0 0 0 0 0 0 0 0 Auszahlungen 7 für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0 0 0 0 0 0 0 0 8 für Baumaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 171.728 338.000 792.275 204.275 208.130 129.870 584.145 250.000 10 für den Erwerb von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 11 von aktivierbaren Zuwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen (7 bis 12) 171.728 338.000 792.275 204.275 208.130 129.870 584.145 250.000 14 Saldo Investitionstätigkeit (Einz. - Ausz. / 6 minus 13) (Überdeckung / (-)Unterdeckung) -171.728 -338.000 -792.275 -204.275 -208.130 129.870 584.145 -250.000 Investitionen unterhalb der Wertgrenze Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 6 Summe investive Einzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen 44.229 130.000 215.700 85.700 26.404 103.596 189.296 0 14 Saldo (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -44.229 -130.000 -215.700 -85.700 -26.404 103.596 189.296 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 40 Jahresabschluss 2024 Teilfinanzrechnung (B) - Investitionen oberhalb der Wertgrenze Angaben in Euro Produktbereich: 01 Innere Verwaltung Produktgruppe: 0106 Zentrale Dienstleistungen Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 0000-0106-0-0001 Beschaffung beweglichen Anlagevermögens 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 124.935 93.000 356.500 13.500 101.519 -8.519 254.981 250.000 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -124.935 -93.000 -356.500 -13.500 -101.519 -8.519 254.981 -250.000 3400-0106-0-0001 Beschaffung beweglichen Anlagevermögens 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 2.564 115.000 220.075 105.075 80.207 34.793 139.868 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -2.564 -115.000 -220.075 -105.075 -80.207 34.793 139.868 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 41 Jahresabschluss 2024 Erläuterungen Produktbereich: 01 Innere Verwaltung Produktgruppe: 0106 Zentrale Dienstleistungen Teilergebnisrechnung Zeile 2 (Zuwendungen und allgemeine Umlagen) Die Mehrerträge resultieren aus der Auflösung eines Sonderpostens für die allgemeine Investitionspauschale. Zeile 4 (Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte) Es ergaben sich höhere Produktivminuten bei den Kooperationspartnern des Bürgertelefons, die zu Mehrerträgen geführt haben. Zeile 5 (Privatrechtliche Leistungsentgelte) Die Reinigung erbringt unter anderem Dienstleistungen für externe Kund*innen, die für die Inanspruchnahme bezahlen müssen. In 2024 wurden insbesondere mehr Unterhalts- und Sonderreinigungen bei externen Kund*innen durchgeführt. Zeile 6 (Kostenerstattungen und Umlagen) Bei den ausgewiesenen Mehrerträgen handelt es sich im Wesentlichen um Erstattungen vom Bund, Erstattungen von gesetzlichen Sozialversicherungen sowie um Erstattungen von privaten Unternehmen aus dem Reinigungsbereich. Zeile 13 (Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen) Ursächlich für die Ergebnisverschlechterung sind Mehraufwendungen bei der Gebäudereinigung. Zum einen sind diese auf höhere vertraglich festgelegte Tariferhöhungen für die eingesetzten Reinigungskräfte der Fremdfirmen zurückzuführen, die so nicht eingeplant werden konnten. Zum anderen besteht ein erhöhter Reinigungsbedarf in Unterkünften für Geflüchtete und durch die Aufnahme neuer Schulgebäude. Zeile 14 (Bilanzielle Abschreibungen) Bei den Zentralen Diensten führen nicht kalkulierbare Forderungsverluste zu einer Ergebnisverschlechterung. Zeile 16 (Sonstige ordentl. Aufwendungen) Maßgeblich für die Ergebnisverbesserung sind Wenigeraufwendungen für Mieten, Pachten und Erbbauzinsen bei den Zentralen Diensten. Darüber hinaus führt ein geringeres Postaufkommen im Portobereich zu weiteren Wenigeraufwendungen. Erstattungen an die Kooperationspartner des Bürgertelefons haben zu Mehraufwendungen geführt, da die monatlichen Abschlagszahlungen höher ausgefallen als der tatsächliche Verbrauch sind. 42 Jahresabschluss 2024 Erläuterungen Produktbereich: 01 Innere Verwaltung Produktgruppe: 0106 Zentrale Dienstleistungen Teilfinanzrechnung Finanzstelle 3400-0106-0-0001 Beschaffung beweglichen Anlagevermögens Die Windows-Migration auf Aura 10.1 und die Inbetriebnahme des Sprachdialogsystems für das Bürgertelefon konnten im Jahr 2024 nicht umgesetzt werden. Ebenso hat sich die Software-Erweiterung des Ticketsystems für das Backoffice des Bürgertelefons verzögert. 43 Produktgruppe 0107 - Rechts-, Versicherungs- und Vergabeangelegenheiten Produktbereich 01 Innere Verwaltung Produktgruppe 0107 Rechts-, Versicherungs- und Vergabeangelegenheiten 44 Jahresabschluss 2024 Teilergebnisrechnung Angaben in Euro Produktbereich: 01 Innere Verwaltung Produktgruppe: 0107 Rechts-, Versicherungs- und Vergabeangelegenheiten Ertrags- und Aufwandsarten Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0 0 0 0 0 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 35.738 40 40 0 35.964 35.924 35.924 0 3 + Sonstige Transfererträge 0 0 0 0 0 0 0 0 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 0 1.500 1.500 0 0 -1.500 -1.500 0 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 3.931.447 4.389.413 4.389.413 0 4.615.358 225.945 225.945 0 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 191.221 1.375.000 1.375.000 0 1.474.436 99.436 99.436 0 7 + Sonstige ordentliche Erträge 2.301.367 885.413 885.413 0 1.607.244 721.831 721.831 0 8 + Aktivierte Eigenleistungen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 + Bestandsveränderungen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 = Ordentliche Erträge 6.459.774 6.651.366 6.651.366 0 7.733.002 1.081.637 1.081.637 0 11 - Personalaufwendungen 9.864.628 8.574.224 8.574.224 0 11.490.686 -2.916.462 -2.916.462 0 12 - Versorgungsaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 1.530.164 470.900 470.900 0 684.819 -213.919 -213.919 0 14 - Bilanzielle Abschreibungen 90.105 268.504 268.504 0 228.338 40.166 40.166 0 15 - Transferaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 16 - Sonstige ordentl. Aufwendungen 10.061.711 10.915.082 11.229.989 0 11.508.334 -593.252 -278.345 0 17 = Ordentliche Aufwendungen 21.546.608 20.228.710 20.543.617 0 23.912.177 -3.683.467 -3.368.560 0 18 = Ordentliches Ergebnis (10 und 17) -15.086.834 -13.577.344 -13.892.251 0 -16.179.175 -2.601.830 -2.286.924 0 19 + Finanzerträge 0 0 0 0 0 0 0 0 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0 0 0 0 107 -107 -107 0 21 = Finanzergebnis (19 und 20) 0 0 0 0 -107 -107 -107 0 22 = Ergebnis laufende Verwaltungstätigkeit (18 und 21) -15.086.834 -13.577.344 -13.892.251 0 -16.179.282 -2.601.937 -2.287.031 0 23 + Außerordentliche Erträge 0 0 0 0 0 0 0 0 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 25 = Außerordentliches Ergebnis (23 und 24) 0 0 0 0 0 0 0 0 26 = Jahresergebnis vor int. Leistungsver. (22 und 25) -15.086.834 -13.577.344 -13.892.251 0 -16.179.282 -2.601.937 -2.287.031 0 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 84.800 88.500 88.500 0 88.401 -99 -99 0 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 373.131 534.916 534.916 0 342.802 192.114 192.114 0 29 = Jahresergebnis (Überdeckung/ (-) Unterdeckung) -15.375.164 -14.023.760 -14.338.667 0 -16.433.683 -2.409.923 -2.095.016 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag) ** Ermächtigungsübertragung 45 Jahresabschluss 2024 Teilfinanzrechnung (A) Angaben in Euro Produktbereich: 01 Innere Verwaltung Produktgruppe: 0107 Rechts-, Versicherungs- und Vergabeangelegenheiten Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr Investitionstätigkeit Einzahlungen 1 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 2 aus der Veräußerung von Sachanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 3 aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 4 aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0 0 0 0 0 0 0 0 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 6 Summe investive Einzahlungen (1 bis 5) 0 0 0 0 0 0 0 0 Auszahlungen 7 für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0 0 0 0 0 0 0 0 8 für Baumaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 70.807 111.900 468.400 356.500 40.385 71.515 428.015 356.500 10 für den Erwerb von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 11 von aktivierbaren Zuwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 5.000 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen (7 bis 12) 75.807 111.900 468.400 356.500 40.385 71.515 428.015 356.500 14 Saldo Investitionstätigkeit (Einz. - Ausz. / 6 minus 13) (Überdeckung / (-)Unterdeckung) -75.807 -111.900 -468.400 -356.500 -40.385 71.515 428.015 -356.500 Investitionen unterhalb der Wertgrenze Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 6 Summe investive Einzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen 75.807 111.900 111.900 0 40.385 71.515 71.515 0 14 Saldo (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -75.807 -111.900 -111.900 0 -40.385 71.515 71.515 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 46 Jahresabschluss 2024 Teilfinanzrechnung (B) - Investitionen oberhalb der Wertgrenze Angaben in Euro Produktbereich: 01 Innere Verwaltung Produktgruppe: 0107 Rechts-, Versicherungs- und Vergabeangelegenheiten Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 0000-0107-0-0003 Software c-Vergabe 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 0 0 356.500 356.500 0 0 356.500 356.500 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 0 -356.500 -356.500 0 0 356.500 -356.500 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 47 Jahresabschluss 2024 Erläuterungen Produktbereich: 01 Innere Verwaltung Produktgruppe: 0107 Rechts-, Versicherungs- und Vergabeangelegenheiten Teilergebnisrechnung Zeile 2 (Zuwendungen und allgemeine Umlagen) Die Mehrerträge gegenüber dem Planansatz resultieren aus der Auflösung eines Sonderpostens, der im Zusammenhang mit der Verwendung der allgemeinen Investitionspauschale steht. Zeile 5 (Privatrechtliche Leistungsentgelte) Gegenüber dem Ist-Ergebnis 2023 sowie dem Planwert 2024 sind im Bereich der Fremdversicherungen erhöhte privatrechtliche Leistungsentgelte festzustellen. Zeile 7 (Sonstige ordentliche Erträge) Das positive Ergebnis ist im Wesentlichen auf die Auflösung einer Rückstellung für das Besichtigungsbauwerk des ehemaligen Historischen Archivs zurückzuführen. Zeile 13 (Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen) Infolge höherer Gerichts- und Notarkosten ergeben sich insgesamt höhere Aufwendungen als geplant. Zeile 16 (Sonstige ordentliche Aufwendungen) Gegenüber dem Ist-Ergebnis 2023 und dem Planwert 2024 zeigt sich eine leichte Ergebnisverschlechterung. Diese resultiert vor allem aus höheren Aufwendungen für Schadensfälle. 49 Produktgruppe 0108 - Zentrale Liegenschaftsangelegenheiten Produktbereich 01 Innere Verwaltung Produktgruppe 0108 Zentrale Liegenschaftsangelegenheiten 50 Jahresabschluss 2024 Teilergebnisrechnung Angaben in Euro Produktbereich: 01 Innere Verwaltung Produktgruppe: 0108 Zentrale Liegenschaftsangelegenheiten Ertrags- und Aufwandsarten Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0 0 0 0 0 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 400.992 340.904 340.904 0 353.329 12.424 12.424 0 3 + Sonstige Transfererträge 0 0 0 0 0 0 0 0 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 708.028 981.519 981.519 0 902.249 -79.270 -79.270 0 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 25.320.895 29.225.668 29.433.651 0 26.283.775 -2.941.893 -3.149.876 0 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 4.023.262 13.131 13.131 0 4.208 -8.923 -8.923 0 7 + Sonstige ordentliche Erträge 4.405.166 538.607 538.607 0 2.037.550 1.498.943 1.498.943 0 8 + Aktivierte Eigenleistungen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 + Bestandsveränderungen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 = Ordentliche Erträge 34.858.343 31.099.830 31.307.813 0 29.581.112 -1.518.718 -1.726.701 0 11 - Personalaufwendungen 7.514.104 8.016.671 8.057.426 0 8.808.855 -792.185 -751.429 0 12 - Versorgungsaufwendungen 0 0 0 0 382 -382 -382 0 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 13.009.514 7.225.980 10.907.980 450.000 10.603.538 -3.377.558 304.442 1.640.000 14 - Bilanzielle Abschreibungen 6.122.427 3.814.593 3.814.593 0 6.456.111 -2.641.518 -2.641.518 0 15 - Transferaufwendungen 1.254.043 4.176.651 8.205.758 3.653.108 2.108.869 2.067.782 6.096.889 6.106.613 16 - Sonstige ordentl. Aufwendungen 6.662.848 4.610.358 5.821.344 775.986 6.553.245 -1.942.887 -731.901 734.721 17 = Ordentliche Aufwendungen 34.562.936 27.844.252 36.807.101 4.879.094 34.531.000 -6.686.747 2.276.102 8.481.334 18 = Ordentliches Ergebnis (10 und 17) 295.407 3.255.578 -5.499.288 -4.879.094 -4.949.888 -8.205.465 549.401 -8.481.334 19 + Finanzerträge 1.021.154 1.003.130 1.003.130 0 1.244.246 241.116 241.116 0 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 16.592 30.705 30.705 0 20.893 9.813 9.813 0 21 = Finanzergebnis (19 und 20) 1.004.562 972.425 972.425 0 1.223.353 250.928 250.928 0 22 = Ergebnis laufende Verwaltungstätigkeit (18 und 21) 1.299.969 4.228.003 -4.526.864 -4.879.094 -3.726.535 -7.954.537 800.329 -8.481.334 23 + Außerordentliche Erträge 0 0 0 0 0 0 0 0 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 25 = Außerordentliches Ergebnis (23 und 24) 0 0 0 0 0 0 0 0 26 = Jahresergebnis vor int. Leistungsver. (22 und 25) 1.299.969 4.228.003 -4.526.864 -4.879.094 -3.726.535 -7.954.537 800.329 -8.481.334 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0 0 0 0 0 0 0 0 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 2.432.832 2.689.856 2.689.856 0 2.563.623 126.234 126.234 0 29 = Jahresergebnis (Überdeckung/ (-) Unterdeckung) -1.132.862 1.538.146 -7.216.720 -4.879.094 -6.290.157 -7.828.303 926.563 -8.481.334 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag) ** Ermächtigungsübertragung 51 Jahresabschluss 2024 Teilfinanzrechnung (A) Angaben in Euro Produktbereich: 01 Innere Verwaltung Produktgruppe: 0108 Zentrale Liegenschaftsangelegenheiten Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr Investitionstätigkeit Einzahlungen 1 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0 3.000 3.000 0 0 -3.000 -3.000 0 2 aus der Veräußerung von Sachanlagen 19.908.025 35.000.000 35.000.000 0 25.955.063 -9.044.937 -9.044.937 0 3 aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 4 aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0 0 0 0 0 0 0 0 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 6 Summe investive Einzahlungen (1 bis 5) 19.908.025 35.003.000 35.003.000 0 25.955.063 -9.047.937 -9.047.937 0 Auszahlungen 7 für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 7.240.245 75.000.000 70.428.493 0 9.773.026 65.226.974 60.655.467 37.000.000 8 für Baumaßnahmen 0 0 2.340.000 2.340.000 0 0 2.340.000 300.000 9 für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 391.484 238.375 778.375 540.000 403.726 -165.351 374.649 323.625 10 für den Erwerb von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 11 von aktivierbaren Zuwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen (7 bis 12) 7.631.729 75.238.375 73.546.868 2.880.000 10.176.752 65.061.623 63.370.116 37.623.625 14 Saldo Investitionstätigkeit (Einz. - Ausz. / 6 minus 13) (Überdeckung / (-)Unterdeckung) 12.276.297 -40.235.375 -38.543.868 -2.880.000 15.778.311 56.013.686 54.322.179 -37.623.625 Investitionen unterhalb der Wertgrenze Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 6 Summe investive Einzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen 0 0 640.000 640.000 0 0 640.000 300.000 14 Saldo (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 0 -640.000 -640.000 0 0 640.000 -300.000 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 52 Jahresabschluss 2024 Teilfinanzrechnung (B) - Investitionen oberhalb der Wertgrenze Angaben in Euro Produktbereich: 01 Innere Verwaltung Produktgruppe: 0108 Zentrale Liegenschaftsangelegenheiten Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 0000-0108-0-0001 Beschaffung beweglichen Anlagevermögens 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 131.701 238.375 238.375 0 48.869 189.506 189.506 143.025 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -131.701 -238.375 -238.375 0 -48.869 189.506 189.506 -143.025 2301-0108-0-0180 Software Ersatz GMS 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 259.783 0 540.000 540.000 354.857 -354.857 185.143 180.600 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -259.783 0 -540.000 -540.000 -354.857 -354.857 185.143 -180.600 2301-0108-0-5000 Grundstücksgeschäfte 1 Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0 3.000 3.000 0 0 -3.000 -3.000 0 2 Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen 19.908.025 35.000.000 35.000.000 0 25.955.063 -9.044.937 -9.044.937 0 7 Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 7.240.245 75.000.000 70.428.493 0 9.773.026 65.226.974 60.655.467 37.000.000 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 12.667.780 -39.997.000 -35.425.493 0 16.182.037 56.179.037 51.607.530 -37.000.000 2301-0108-8-0170 Sanierung Kreativhaus 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 0 0 1.700.000 1.700.000 0 0 1.700.000 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 0 -1.700.000 -1.700.000 0 0 1.700.000 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 53 Jahresabschluss 2024 Erläuterungen Produktbereich: 01 Innere Verwaltung Produktgruppe: 0108 Zentrale Liegenschaftsangelegenheiten Teilergebnisrechnung Zeile 5 (privatrechtliche Leistungsentgelte) Die eingeplanten Erträge konnten nicht realisiert werden, da mit einer stärkeren Ertragssteigerung bei den Parkhausgebühren nach dem starken Einbruch durch die Corona-Maßnahmen gerechnet wurde. Zeile 6 (Kostenerstattungen und Umlagen) In 2024 wurden die Kosten für die gesetzlichen Sozialversicherungen nicht erstattet. In 2023 hat die Stadtentwässerungsbetriebe (StEB) Köln AöR zudem für die Kanalanschließung des Baugebietes Widdersdorf Süd eine freiwillige Abschlagszahlung geleistet. Diese Erstattungen können nicht genau geplant werden. Zeile 7 (sonstige ordentliche Erträge) Die Mehrerträge in 2024 resultieren im Wesentlichen aus der Entschädigung für die Bereitstellung eines Grundstücks als externe Ausgleichsfläche. Diese Entschädigung wird zum Ausgleich für die Wertminderung des Grundstücks geleistet. Zeile 13 (Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen) Die Herrichtung der Liegenschaft, die für die Bereitstellung von Kreativräumen vorgesehen ist, hat sich verzögert. Daher werden die Mittel in das Haushaltsjahr 2025 übertragen. Zeile 14 (Bilanzielle Abschreibung) Die Abweichungen resultieren im Wesentlichen aus den außerplanmäßigen Abschreibungen, welche im Vorfeld nicht genau geplant werden können. Zeile 15 (Transferaufwendungen) In 2024 wurden nicht alle Zuschussmittel für die Sanierung des Bahnhofs Belvedere abgerufen, weil sich die Umsetzung der Maßnahme verzögert hat. Die nicht abgerufenen Mittel werden in das Haushaltsjahr 2025 übertragen. Zeile 16 (Sonstige ordentl. Aufwendungen) In der Vergangenheit erfolgten einzelne Verkäufe über Buchwert. In 2024 mussten einige dieser Verkäufe rückabgewickelt werden. Damit der buchhalterische Zustand vor Verkauf widerhergestellt wird, wurde die Rückabwicklung der ursprünglichen Besserstellung als Aufwand gebucht. Diese Rückabwicklungen können im Vorfeld nicht geplant werden. 54 Jahresabschluss 2024 Erläuterungen Produktbereich: 01 Innere Verwaltung Produktgruppe: 0108 Zentrale Liegenschaftsangelegenheiten Zeile 19 (Finanzerträge) Mehrerträge ergaben sich durch Konventionalstrafen bei Grundstücksverkäufen, die sich nicht genau planen lassen. Teilfinanzrechnung Zeile 7 (Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden) Die Auszahlungen fielen geringer aus als erwartet, weil sich der Erwerb diverser Grundstücke verzögert hat. Daher werden die Mittel teilweise in das Haushaltsjahr 2025 übertragen (Finanzstelle 2301-0108-0-5000). Zeile 8 (Auszahlung für Baumaßnahmen) Die Errichtung von Ladesäulen (Finanzstelle 2301-0108-0-0800) hat sich verzögert. Daher werden die Mittel in das Haushaltsjahr 2025 übertragen. Zudem hat sich auch das Vorhaben des Kreativhauses (Finanzstelle 2301-0108-8-0170) verzögert. Zeile 9 (Auszahlungen für den Erwerb von beweglichen Anlagevermögen) Die Einführung neuer Software (Finanzstelle 2301-0108-0-0180) hat sich verzögert. Zur Finanzierung dieser Maßnahmen in 2025 werden Mittel übertragen. 55 Produktgruppe 0109 - Veranlagung gemeindl. Abgaben Produktbereich 01 Innere Verwaltung Produktgruppe 0109 Veranlagung gemeindl. Abgaben 56 Jahresabschluss 2024 Teilergebnisrechnung Angaben in Euro Produktbereich: 01 Innere Verwaltung Produktgruppe: 0109 Veranlagung gemeindl. Abgaben Ertrags- und Aufwandsarten Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0 -179.274 -179.274 -179.274 0 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 52 0 0 0 48 48 48 0 3 + Sonstige Transfererträge 627 150 150 0 533 383 383 0 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 0 0 0 0 0 0 0 0 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 307 300 300 0 171 -129 -129 0 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 241.379 2.201.350 2.201.350 0 2.426.003 224.653 224.653 0 7 + Sonstige ordentliche Erträge 358.193 3.500 3.500 0 107.778 104.278 104.278 0 8 + Aktivierte Eigenleistungen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 + Bestandsveränderungen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 = Ordentliche Erträge 600.558 2.205.300 2.205.300 0 2.355.260 149.960 149.960 0 11 - Personalaufwendungen 12.380.906 12.989.454 12.989.454 0 13.473.267 -483.814 -483.814 0 12 - Versorgungsaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 231.279 262.255 262.255 0 138.537 123.718 123.718 0 14 - Bilanzielle Abschreibungen 141.267 233.114 233.114 0 94.477 138.637 138.637 0 15 - Transferaufwendungen 16.450 14.802 14.802 0 14.075 727 727 0 16 - Sonstige ordentl. Aufwendungen 1.657.355 1.993.675 2.831.343 837.668 2.134.712 -141.036 696.632 0 17 = Ordentliche Aufwendungen 14.427.256 15.493.300 16.330.968 837.668 15.855.067 -361.767 475.901 0 18 = Ordentliches Ergebnis (10 und 17) -13.826.698 -13.288.000 -14.125.668 -837.668 -13.499.807 -211.807 625.861 0 19 + Finanzerträge 0 0 0 0 0 0 0 0 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 2.208 418 418 0 0 418 418 0 21 = Finanzergebnis (19 und 20) -2.208 -418 -418 0 0 418 418 0 22 = Ergebnis laufende Verwaltungstätigkeit (18 und 21) -13.828.906 -13.288.419 -14.126.087 -837.668 -13.499.807 -211.389 626.279 0 23 + Außerordentliche Erträge 0 0 0 0 0 0 0 0 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 25 = Außerordentliches Ergebnis (23 und 24) 0 0 0 0 0 0 0 0 26 = Jahresergebnis vor int. Leistungsver. (22 und 25) -13.828.906 -13.288.419 -14.126.087 -837.668 -13.499.807 -211.389 626.279 0 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 12.221 0 0 0 0 0 0 0 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 1.104.824 1.436.287 1.436.287 0 1.046.946 389.342 389.342 0 29 = Jahresergebnis (Überdeckung/ (-) Unterdeckung) -14.921.510 -14.724.706 -15.562.374 -837.668 -14.546.753 177.953 1.015.621 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag) ** Ermächtigungsübertragung 57 Jahresabschluss 2024 Teilfinanzrechnung (A) Angaben in Euro Produktbereich: 01 Innere Verwaltung Produktgruppe: 0109 Veranlagung gemeindl. Abgaben Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr Investitionstätigkeit Einzahlungen 1 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 2 aus der Veräußerung von Sachanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 3 aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 4 aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0 0 0 0 0 0 0 0 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 6 Summe investive Einzahlungen (1 bis 5) 0 0 0 0 0 0 0 0 Auszahlungen 7 für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0 0 0 0 0 0 0 0 8 für Baumaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 45.888 962.000 962.000 0 40.751 921.249 921.249 54.613 10 für den Erwerb von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 11 von aktivierbaren Zuwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen (7 bis 12) 45.888 962.000 962.000 0 40.751 921.249 921.249 54.613 14 Saldo Investitionstätigkeit (Einz. - Ausz. / 6 minus 13) (Überdeckung / (-)Unterdeckung) -45.888 -962.000 -962.000 0 -40.751 921.249 921.249 -54.613 Investitionen unterhalb der Wertgrenze Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 6 Summe investive Einzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen 0 0 0 0 0 0 0 54.613 14 Saldo (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 0 0 0 0 0 0 -54.613 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 58 Jahresabschluss 2024 Teilfinanzrechnung (B) - Investitionen oberhalb der Wertgrenze Angaben in Euro Produktbereich: 01 Innere Verwaltung Produktgruppe: 0109 Veranlagung gemeindl. Abgaben Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 0000-0109-0-0001 Beschaffung beweglichen Anlagevermögens 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 45.888 962.000 962.000 0 40.751 921.249 921.249 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -45.888 -962.000 -962.000 0 -40.751 921.249 921.249 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 59 Jahresabschluss 2024 Erläuterungen Produktbereich: 01 Innere Verwaltung Produktgruppe: 0109 Veranlagung gemeindl. Abgaben Teilergebnisrechnung Zeile 1 (Steuern und ähnliche Abgaben) Das Ist 2024 resultiert aus einer ertragsmindernden Buchung der Prozesskostenrückstellungen. Zeile 6 (Kostenerstattungen und Kostenumlagen) Das Ist 2023 enthält nur die Betriebskostenabrechnung 2019 gegenüber den Stadtentwässerungsbetrieben Köln (StEB) AöR. Ab dem Jahr 2024 sind sämtliche Vorauszahlungen erfasst. Zeile 7 (sonstige ordentliche Erträge) Das Ist 2024 weist höhere Erträge als der Plan 2024 auf. Im Wesentlichen ist dies auf die Auflösung von Rückstellungen zurückzuführen. Zeile 13 (Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen) Die Gerichts- und Notarkosten sind im Ist 2024 geringer als im Plan 2024 ausgefallen. Zeile 14 (Bilanzielle Abschreibungen) Im Rahmen der Haushaltsplanung wurden Forderungsverluste höher eingeplant. Zeile 16 (sonstige ordentliche Aufwendungen) Im Wesentlichen lässt sich die Abweichung zwischen Plan 2024 und Ist 2024 auf die zu leistende Kostenerstattung der Betriebskostenabrechnung für das Jahr 2021 für die Abfallwirtschaftsbetriebe Köln (AWB) GmbH und die Stadtentwässerungsbetriebe Köln (StEB) AöR zurückführen. Teilfinanzrechnung Zeile 9 (Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen) Die Einführung einer neuen Steuerveranlagungssoftware und die damit zu leistenden Lizenzkosten sowie die Anbindung der elektronischen Abgabeakte verzögern sich. Zudem konnten Digitalisierungsprojekte nicht wie geplant in 2024 realisiert werden. 61 Produktgruppe 0110 - Controlling, Finanzsteuerung, Rechnungswesen, Kasse und Vollstreckung Produktbereich 01 Innere Verwaltung Produktgruppe 0110 Controlling, Finanzsteuerung, Rechnungswesen, Kasse und Vollstreckung 62 Jahresabschluss 2024 Teilergebnisrechnung Angaben in Euro Produktbereich: 01 Innere Verwaltung Produktgruppe: 0110 Controlling, Finanzsteuerung, Rechnungswesen, Kasse und Vollstreckung Ertrags- und Aufwandsarten Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0 0 0 0 0 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 117.216 100.000 602.245 0 564.498 464.498 -37.747 0 3 + Sonstige Transfererträge 0 0 0 0 0 0 0 0 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 58.743 35.100 35.100 0 69.509 34.409 34.409 0 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 14.568 1.600 1.600 0 2.787 1.187 1.187 0 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 1.554.252 1.551.800 1.551.800 0 2.686.364 1.134.564 1.134.564 0 7 + Sonstige ordentliche Erträge 12.679.037 9.421.100 9.421.100 0 14.978.715 5.557.615 5.557.615 0 8 + Aktivierte Eigenleistungen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 + Bestandsveränderungen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 = Ordentliche Erträge 14.423.816 11.109.600 11.611.845 0 18.301.872 7.192.272 6.690.028 0 11 - Personalaufwendungen 30.873.591 30.137.716 30.137.716 0 36.048.985 -5.911.268 -5.911.268 0 12 - Versorgungsaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 1.875.343 2.664.194 4.450.685 1.786.491 1.768.233 895.961 2.682.452 1.464.959 14 - Bilanzielle Abschreibungen 2.691.541 1.586.978 1.586.978 0 3.626.810 -2.039.833 -2.039.833 0 15 - Transferaufwendungen 92.467 100.000 602.245 0 502.245 -402.245 100.000 0 16 - Sonstige ordentl. Aufwendungen 5.348.611 6.954.800 7.109.931 205.131 6.229.035 725.765 880.896 350.000 17 = Ordentliche Aufwendungen 40.881.553 41.443.687 43.887.554 1.991.622 48.175.307 -6.731.620 -4.287.753 1.814.959 18 = Ordentliches Ergebnis (10 und 17) -26.457.737 -30.334.087 -32.275.709 -1.991.622 -29.873.435 460.653 2.402.275 -1.814.959 19 + Finanzerträge 64.773 10.000 10.000 0 28.545 18.545 18.545 0 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 95.677 449.360 449.360 0 49.020 400.340 400.340 0 21 = Finanzergebnis (19 und 20) -30.904 -439.360 -439.360 0 -20.475 418.885 418.885 0 22 = Ergebnis laufende Verwaltungstätigkeit (18 und 21) -26.488.641 -30.773.447 -32.715.069 -1.991.622 -29.893.910 879.538 2.821.160 -1.814.959 23 + Außerordentliche Erträge 0 0 0 0 0 0 0 0 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 25 = Außerordentliches Ergebnis (23 und 24) 0 0 0 0 0 0 0 0 26 = Jahresergebnis vor int. Leistungsver. (22 und 25) -26.488.641 -30.773.447 -32.715.069 -1.991.622 -29.893.910 879.538 2.821.160 -1.814.959 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 207.225 177.600 177.600 0 211.114 33.514 33.514 0 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 4.129.104 6.587.788 6.457.788 0 4.050.492 2.537.296 2.407.296 0 29 = Jahresergebnis (Überdeckung/ (-) Unterdeckung) -30.410.520 -37.183.636 -38.995.258 -1.991.622 -33.733.288 3.450.347 5.261.969 -1.814.959 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag) ** Ermächtigungsübertragung 63 Jahresabschluss 2024 Teilfinanzrechnung (A) Angaben in Euro Produktbereich: 01 Innere Verwaltung Produktgruppe: 0110 Controlling, Finanzsteuerung, Rechnungswesen, Kasse und Vollstreckung Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr Investitionstätigkeit Einzahlungen 1 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 2 aus der Veräußerung von Sachanlagen 477.770 0 0 0 0 0 0 0 3 aus der Veräußerung von Finanzanlagen 80.576 0 0 0 0 0 0 0 4 aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0 0 0 0 0 0 0 0 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 6 Summe investive Einzahlungen (1 bis 5) 558.346 0 0 0 0 0 0 0 Auszahlungen 7 für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0 0 0 0 0 0 0 0 8 für Baumaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 1.864.015 3.194.866 3.825.457 630.591 1.008.828 2.186.039 2.816.630 2.094.711 10 für den Erwerb von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 11 von aktivierbaren Zuwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen (7 bis 12) 1.864.015 3.194.866 3.825.457 630.591 1.008.828 2.186.039 2.816.630 2.094.711 14 Saldo Investitionstätigkeit (Einz. - Ausz. / 6 minus 13) (Überdeckung / (-)Unterdeckung) -1.305.669 -3.194.866 -3.825.457 -630.591 -1.008.828 2.186.039 2.816.630 -2.094.711 Investitionen unterhalb der Wertgrenze Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 6 Summe investive Einzahlungen 558.346 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen 0 400.000 400.000 0 0 400.000 400.000 400.000 14 Saldo (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 558.346 -400.000 -400.000 0 0 400.000 400.000 -400.000 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 64 Jahresabschluss 2024 Teilfinanzrechnung (B) - Investitionen oberhalb der Wertgrenze Angaben in Euro Produktbereich: 01 Innere Verwaltung Produktgruppe: 0110 Controlling, Finanzsteuerung, Rechnungswesen, Kasse und Vollstreckung Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 0000-0110-0-0001 Beschaffung beweglichen Anlagevermögens 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 39.419 177.000 513.084 336.084 153.425 23.575 359.659 359.659 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -39.419 -177.000 -513.084 -336.084 -153.425 23.575 359.659 -359.659 2000-0110-0-0002 Einführung elektr. Rechnungseingangsbuch 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 170.742 100.000 394.507 294.507 69.350 30.650 325.157 335.052 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -170.742 -100.000 -394.507 -294.507 -69.350 30.650 325.157 -335.052 2000-0110-0-0003 Einführung SAP BW/4Hana 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 1.631.268 1.553.966 1.553.966 0 786.053 767.913 767.913 500.000 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -1.631.268 -1.553.966 -1.553.966 0 -786.053 767.913 767.913 -500.000 2000-0110-0-0005 Einführung SAP S/4Hana 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 22.586 963.900 963.900 0 0 963.900 963.900 500.000 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -22.586 -963.900 -963.900 0 0 963.900 963.900 -500.000 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 65 Jahresabschluss 2024 Erläuterungen Produktbereich: 01 Innere Verwaltung Produktgruppe: 0110 Controlling, Finanzsteuerung, Rechnungswesen, Kasse und Vollstreckung Teilergebnisrechnung Zeile 2 (Zuwendungen und allgemeine Umlagen) Bei den ausgewiesenen Mehrerträgen handelt es sich überwiegend um Buchungen im Zusammenhang mit den der Stadt Köln überlassenen Nachlässen. Bei der Nachlassabwicklung sind die Erträge und die Aufwendungen regelmäßig weder der Art noch der Höhe nach kalkulierbar. Es kommt daher zwangsläufig zu Abweichungen, da dies durch die jeweilige Abwicklung des Einzelfalls bestimmt werden. Zeile 4 (Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte) Gegenüber dem Planansatz 2024 sind Mehrerträge zu Verwaltungsgebühren von rund 34.000 € zu verzeichnen. Zeile 5 (Privatrechtliche Leistungsentgelte) Bei den Mehrerträgen handelt es sich überwiegend um Buchungen im Zusammenhang mit den der Stadt Köln überlassenen Nachlässen im Bereich der Tantiemen von Bild und Kunst. Zeile 6 (Kostenerstattungen und Umlagen) Bei den Mehrerträgen von rund 1,1 Mio. € handelt es sich überwiegend um die Kostenerstattungen der Abfallwirtschaftsbetriebe (AWB) und der Stadtentwässerungsbetriebe (StEB). Zeile 7 (Sonstige ordentliche Erträge) Im Vergleich zum Planansatz 2024 konnten Mehrerträge im Bereich der Säumniszuschläge von rund 5,6 Mio. € erzielt werden. Zeile 13 (Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen) Im Vergleich zum Planansatz sind Wenigeraufwendungen von 0,9 Mio. € zu verzeichnen. Dies ist darauf zurückzuführen, dass die Mittel zur Pflege bzw. Weiterentwicklung von Datenverarbeitungsverfahren, wie dem integrierten Kassenverfahren (PSCD), aufgrund von nicht vorhersehbaren Verzögerungen im Projektablauf im Jahr 2024 nicht in der vollen Höhe benötigt wurden. Zudem wurden die Mittel im Zusammenhang mit der laufenden Klage gegen das Gemeindefinanzierungsgesetz aufgrund des noch andauernden Verfahrens nicht in der vollen Höhe in Anspruch genommen. Zeile 14 (Bilanzielle Abschreibungen) 66 Jahresabschluss 2024 Erläuterungen Produktbereich: 01 Innere Verwaltung Produktgruppe: 0110 Controlling, Finanzsteuerung, Rechnungswesen, Kasse und Vollstreckung Hier werden Mehraufwendungen aufgrund von Forderungsverlusten von rund 250.000 € durch nicht realisierte Ertragsbuchungen im Bereich der Säumniszuschläge abgebildet, die im Vorhinein nur schwer kalkulierbar sind. Auf Forderungsverluste entfallen Mehraufwendungen von 1,8 Mio. €. Zeile 16 (Sonstige ordentliche Aufwendungen) Die Wenigeraufwendungen von 0,7 Mio. € resultieren überwiegend aus nicht benötigten Mitteln bei den sonstigen Aufwendungen (rund 0,9 Mio. €), bei Bankspesen/Kontoführungsgebühren (rund 0,3 Mio. €) sowie aufgrund von nicht vorhersehbaren Verzögerungen bei der Umsetzung von Beschaffungen (rund 0,2 Mio. €). Demgegenüber stehen Mehraufwendungen bei den Einzelwertberichtigungen im Bereich der Säumniszuschläge und Mahngebühren (rund 0,5 Mio. €). Zeile 19 (Finanzerträge) Die Mehrerträge resultieren aus nicht kalkulierbaren Zinserträgen im Bereich der Betriebe gewerblicher Art und der Stiftungen der Stadt Köln. Zeile 20 (Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen) Die Wenigeraufwendungen begründen sich durch geringere Zinsaufwendungen bei den Betrieben gewerblicher Art. Eine genaue Planung ist nicht möglich, da die Abrechnungen seitens des Finanzamtes zeitverzögert erfolgen. Teilfinanzrechnung Zeile 9 (Auszahlungen für den Erwerb von bewegl. Anlagevermögen) Geplante Auszahlungen im Zusammenhang mit der Einführung eines elektronischen Rechnungseingangsbuchs, der Einführung einer neuen Vollstreckungssoftware sowie von SAP BW/4Hana und SAP S/4Hana konnten aufgrund von Verzögerungen im Projektablauf nicht vollumfänglich realisiert werden. 67 Produktgruppe 0111 - Sonstige Innere Verwaltung Produktbereich 01 Innere Verwaltung Produktgruppe 0111 Sonstige Innere Verwaltung 68 Jahresabschluss 2024 Teilergebnisrechnung Angaben in Euro Produktbereich: 01 Innere Verwaltung Produktgruppe: 0111 Sonstige Innere Verwaltung Ertrags- und Aufwandsarten Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0 0 0 0 0 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 4.760 6.751 6.751 0 2.972 -3.780 -3.780 0 3 + Sonstige Transfererträge 0 0 0 0 0 0 0 0 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 0 0 0 0 0 0 0 0 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 27.573 45.612 45.612 0 30.561 -15.051 -15.051 0 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 2.330.626 406.930 406.930 0 549.850 142.920 142.920 0 7 + Sonstige ordentliche Erträge 34.677 100.815 100.815 0 68.248 -32.567 -32.567 0 8 + Aktivierte Eigenleistungen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 + Bestandsveränderungen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 = Ordentliche Erträge 2.397.636 560.108 560.108 0 651.631 91.523 91.523 0 11 - Personalaufwendungen 39.976.668 35.340.369 35.340.369 0 46.601.924 -11.261.555 -11.261.555 0 12 - Versorgungsaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 1.209.534 1.419.281 1.793.781 135.000 1.200.707 218.574 593.074 250.000 14 - Bilanzielle Abschreibungen 457.198 381.218 381.218 0 529.431 -148.213 -148.213 0 15 - Transferaufwendungen 175.510 0 175.000 0 178.573 -178.573 -3.573 0 16 - Sonstige ordentl. Aufwendungen 8.849.101 10.175.204 9.950.249 368.603 9.316.482 858.722 633.767 111.539 17 = Ordentliche Aufwendungen 50.668.012 47.316.073 47.640.618 503.603 57.827.118 -10.511.045 -10.186.500 361.539 18 = Ordentliches Ergebnis (10 und 17) -48.270.376 -46.755.965 -47.080.510 -503.603 -57.175.487 -10.419.522 -10.094.977 -361.539 19 + Finanzerträge 0 0 0 0 0 0 0 0 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 21 = Finanzergebnis (19 und 20) 0 0 0 0 0 0 0 0 22 = Ergebnis laufende Verwaltungstätigkeit (18 und 21) -48.270.376 -46.755.965 -47.080.510 -503.603 -57.175.487 -10.419.522 -10.094.977 -361.539 23 + Außerordentliche Erträge 768 0 0 0 0 0 0 0 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 25 = Außerordentliches Ergebnis (23 und 24) 768 0 0 0 0 0 0 0 26 = Jahresergebnis vor int. Leistungsver. (22 und 25) -48.269.608 -46.755.965 -47.080.510 -503.603 -57.175.487 -10.419.522 -10.094.977 -361.539 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 6.151 0 0 0 2.628 2.628 2.628 0 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 2.670.352 4.733.003 4.733.003 0 2.747.570 1.985.432 1.985.432 0 29 = Jahresergebnis (Überdeckung/ (-) Unterdeckung) -50.933.809 -51.488.968 -51.813.513 -503.603 -59.920.429 -8.431.461 -8.106.916 -361.539 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag) ** Ermächtigungsübertragung 69 Jahresabschluss 2024 Teilfinanzrechnung (A) Angaben in Euro Produktbereich: 01 Innere Verwaltung Produktgruppe: 0111 Sonstige Innere Verwaltung Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr Investitionstätigkeit Einzahlungen 1 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 2 aus der Veräußerung von Sachanlagen 174 0 0 0 300 300 300 0 3 aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 4 aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0 0 0 0 0 0 0 0 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 6 Summe investive Einzahlungen (1 bis 5) 174 0 0 0 300 300 300 0 Auszahlungen 7 für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0 0 0 0 0 0 0 0 8 für Baumaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 490.368 837.950 1.039.635 194.285 425.591 412.359 614.045 93.815 10 für den Erwerb von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 11 von aktivierbaren Zuwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen (7 bis 12) 490.368 837.950 1.039.635 194.285 425.591 412.359 614.045 93.815 14 Saldo Investitionstätigkeit (Einz. - Ausz. / 6 minus 13) (Überdeckung / (-)Unterdeckung) -490.195 -837.950 -1.039.635 -194.285 -425.291 412.659 614.345 -93.815 Investitionen unterhalb der Wertgrenze Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 6 Summe investive Einzahlungen 154 0 0 0 300 300 300 0 13 Summe investive Auszahlungen 376.321 363.500 707.635 194.285 204.903 158.597 502.733 93.815 14 Saldo (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -376.167 -363.500 -707.635 -194.285 -204.603 158.897 503.033 -93.815 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 70 Jahresabschluss 2024 Teilfinanzrechnung (B) - Investitionen oberhalb der Wertgrenze Angaben in Euro Produktbereich: 01 Innere Verwaltung Produktgruppe: 0111 Sonstige Innere Verwaltung Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 0000-0111-0-0001 Beschaffung beweglichen Anlagevermögens 2 Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen 20 0 0 0 0 0 0 0 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 111.114 360.450 218.000 0 138.647 221.803 79.353 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -111.094 -360.450 -218.000 0 -138.647 221.803 79.353 0 3400-0111-0-0001 Beschaffung beweglichen Anlagevermögens 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 2.933 114.000 114.000 0 82.041 31.959 31.959 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -2.933 -114.000 -114.000 0 -82.041 31.959 31.959 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 71 Jahresabschluss 2024 Erläuterungen Produktbereich: 01 Innere Verwaltung Produktgruppe: 0111 Sonstige Innere Verwaltung Teilergebnisrechnung Zeile 6 (Kostenerstattungen und Umlagen) Ursächlich für das positive Ergebnis in 2024 sind geltend gemachte Erstattungen gegenüber den gesetzlichen Sozialversicherungen und verbundenen Unternehmen. Zeile 7 (sonstige ordentliche Erträge) Der Plan-Ansatz 2024 beinhaltet die Erträge aus der Umsatzbeteiligung an den Fotoautomaten in den Kundenzentren. Im Ergebnis 2024 werden die Erträge sachgerecht in Zeile 5 (privatrechtliche Leistungsentgelte) in der Produktgruppe 0207 – Einwohnerwesen abgebildet. Zeile 14 (Bilanzielle Abschreibungen) Die Mehraufwendungen resultieren aus der Beschaffung einer Software für das Beteiligungsmanagement. Zeile 15 (Transferaufwendungen) Irrtümlicherweise erfolgte die Veranschlagung der Maßnahmen „Förderprogramm Gleichstellung von Frauen und Männern“, „Förderprogramm Gleichstellungsprojekte und Öffentlichkeitsarbeit“ sowie „Edelgard Schützt“ im Amt für Gleichstellung von Frauen und Männern in Zeile 16. Da die Mittel als Zuschuss ausgezahlt werden sollten, erfolgten nach Einholung der erforderlichen Beschlüsse gemäß § 13 (1) der Haushaltssatzung 2023/2024 entsprechende Sollverlagerungen. Den Mehraufwendungen an dieser Stelle stehen Wenigeraufwendungen in Zeile 16 gegenüber. Zeile 16 (sonstige ordentliche Aufwendungen) Aufgrund der Verschiebung von Aufwandsermächtigungen beim Amt für Gleichstellung von Frauen und Männern in die Zeilen 13 und 15 ergibt sich in dieser Zeile eine Ergebnisverbesserung. Zusätzlich sind die Büroraummieten bei den Bürgerämtern niedriger ausgefallen als ursprünglich geplant. Teilfinanzrechnung Finanzstelle 0000-0111-0-0001 Beschaffung beweglichen Anlagevermögens 72 Jahresabschluss 2024 Erläuterungen Produktbereich: 01 Innere Verwaltung Produktgruppe: 0111 Sonstige Innere Verwaltung Aufgrund einer erforderlichen systembedingten Umstrukturierung im Rahmen des Projektes „Ablöse Cognos“ werden ab dem Jahr 2024 auf dieser Finanzstelle nur noch die Ist-Auszahlungen für das Amt für Presse- und Öffentlichkeitsarbeit abgebildet. Die bis zum Jahr 2024 auf dieser Finanzstelle berücksichtigten Mittel für die Bürgerämter, das Amt für Gleichstellung von Frauen und Männern und das Zentrum für Kriminalprävention und Sicherheit werden zukünftig auf separaten Finanzstellen ausgewiesen. 73 Produktbereich 02 - Sicherheit und Ordnung Produktbereich 02 Sicherheit und Ordnung 74 75 Jahresabschluss 2024 Teilergebnisrechnung Produktbereichssummen Angaben in Euro Produktbereich: 02 Sicherheit und Ordnung Ertrags- und Aufwandsarten Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 1 Steuern und ähnliche Abgaben 38.660 39.312 39.984 0 32.748 -6.564 -7.236 0 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 3.767.695 1.785.170 1.926.695 0 3.446.862 1.661.692 1.520.167 0 3 + Sonstige Transfererträge 0 0 0 0 0 0 0 0 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 150.867.899 146.482.038 149.917.211 0 140.171.511 -6.310.527 -9.745.700 0 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 3.166.894 3.463.078 3.463.078 0 3.128.429 -334.649 -334.649 0 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 10.519.937 11.054.288 11.254.288 0 12.177.475 1.123.187 923.187 0 7 + Sonstige ordentliche Erträge 48.591.789 47.478.778 48.129.268 0 50.172.636 2.693.858 2.043.368 0 8 + Aktivierte Eigenleistungen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 + Bestandsveränderungen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 = Ordentliche Erträge 216.952.874 210.302.664 214.730.524 0 209.129.660 -1.173.004 -5.600.864 0 11 - Personalaufwendungen 254.741.464 249.021.875 250.319.573 0 306.979.158 -57.957.282 -56.659.584 0 12 - Versorgungsaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 80.664.010 81.305.273 96.984.763 4.214.941 95.498.153 -14.192.881 1.486.609 220.000 14 - Bilanzielle Abschreibungen 18.598.758 15.227.682 15.214.225 0 36.120.299 -20.892.616 -20.906.074 0 15 - Transferaufwendungen 603.621 714.462 715.134 0 568.436 146.026 146.698 0 16 - Sonstige ordentl. Aufwendungen 48.495.290 46.388.417 53.378.642 181.908 57.997.549 -11.609.131 -4.618.906 259.983 17 = Ordentliche Aufwendungen 403.103.143 392.657.710 416.612.337 4.396.849 497.163.594 -104.505.885 -80.551.257 479.983 18 = Ordentliches Ergebnis (10 und 17) -186.150.269 -182.355.046 -201.881.813 -4.396.849 -288.033.934 -105.678.888 -86.152.121 -479.983 19 + Finanzerträge 0 220.000 220.000 0 2.233 -217.767 -217.767 0 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 21 = Finanzergebnis (19 und 20) 0 220.000 220.000 0 2.233 -217.767 -217.767 0 22 = Ergebnis laufende Verwaltungstätigkeit (18 und 21) -186.150.269 -182.135.046 -201.661.813 -4.396.849 -288.031.701 -105.896.656 -86.369.888 -479.983 23 + Außerordentliche Erträge 219.989 0 0 0 0 0 0 0 24 - Außerordentliche Aufwendungen 52.868 0 0 0 0 0 0 0 25 = Außerordentliches Ergebnis (23 und 24) 167.121 0 0 0 0 0 0 0 26 = Jahresergebnis vor int. Leistungsver. (22 und 25) -185.983.148 -182.135.046 -201.661.813 -4.396.849 -288.031.701 -105.896.656 -86.369.888 -479.983 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 150 0 0 0 2.263 2.263 2.263 0 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 12.297.574 17.416.814 17.049.542 0 13.130.727 4.286.087 3.918.815 0 29 = Jahresergebnis (Überdeckung/ (-) Unterdeckung) -198.280.572 -199.551.860 -218.711.355 -4.396.849 -301.160.165 -101.608.305 -82.448.810 -479.983 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag) ** Ermächtigungsübertragung 76 Jahresabschluss 2024 Teilfinanzrechnung (A) Produktbereichssummen Angaben in Euro Produktbereich: 02 Sicherheit und Ordnung Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr Investitionstätigkeit Einzahlungen 1 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 1.899.761 1.772.000 2.132.000 0 2.716.411 944.411 584.411 0 2 aus der Veräußerung von Sachanlagen 121.544 140.000 140.000 0 292.822 152.822 152.822 0 3 aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 4 aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0 0 0 0 0 0 0 0 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 0 0 0 0 24.692 24.692 24.692 0 6 Summe investive Einzahlungen (1 bis 5) 2.021.305 1.912.000 2.272.000 0 3.033.925 1.121.925 761.925 0 Auszahlungen 7 für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0 0 0 0 0 0 0 0 8 für Baumaßnahmen 11.085.897 33.492.000 30.369.061 2.893.372 10.109.152 23.382.848 20.259.909 0 9 für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 19.814.279 25.132.704 38.717.820 7.661.805 23.752.084 1.380.620 14.965.736 1.462.699 10 für den Erwerb von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 11 von aktivierbaren Zuwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 0 0 300.000 0 300.000 -300.000 0 0 13 Summe investive Auszahlungen (7 bis 12) 30.900.176 58.624.704 69.386.881 10.555.177 34.161.236 24.463.468 35.225.645 1.462.699 14 Saldo Investitionstätigkeit (Einz. - Ausz. / 6 minus 13) (Überdeckung / (-)Unterdeckung) -28.878.871 -56.712.704 -67.114.881 -10.555.177 -31.127.312 25.585.392 35.987.569 -1.462.699 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 77 Produktgruppe 0201 - Allgemeine Sicherheit und Ordnung Produktbereich 02 Sicherheit und Ordnung Produktgruppe 0201 Allgemeine Sicherheit und Ordnung 78 Jahresabschluss 2024 Teilergebnisrechnung Angaben in Euro Produktbereich: 02 Sicherheit und Ordnung Produktgruppe: 0201 Allgemeine Sicherheit und Ordnung Ertrags- und Aufwandsarten Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 1 Steuern und ähnliche Abgaben 38.660 39.312 39.984 0 32.748 -6.564 -7.236 0 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 24.191 0 0 0 64.323 64.323 64.323 0 3 + Sonstige Transfererträge 0 0 0 0 0 0 0 0 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 1.767.792 2.019.850 2.019.850 0 1.803.673 -216.177 -216.177 0 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 220.751 204.304 204.304 0 213.255 8.950 8.950 0 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 773.650 201.100 201.100 0 738.153 537.053 537.053 0 7 + Sonstige ordentliche Erträge 3.218.013 1.658.241 1.658.241 0 1.768.659 110.417 110.417 0 8 + Aktivierte Eigenleistungen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 + Bestandsveränderungen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 = Ordentliche Erträge 6.043.056 4.122.808 4.123.480 0 4.620.811 498.003 497.331 0 11 - Personalaufwendungen 27.452.656 24.770.013 24.770.013 0 30.976.442 -6.206.428 -6.206.428 0 12 - Versorgungsaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 7.211.795 6.775.255 8.986.272 543.642 10.880.012 -4.104.757 -1.893.740 0 14 - Bilanzielle Abschreibungen 632.105 619.847 619.847 0 649.681 -29.834 -29.834 0 15 - Transferaufwendungen 38.660 39.312 39.984 0 39.984 -672 0 0 16 - Sonstige ordentl. Aufwendungen 7.622.639 6.711.745 6.761.745 50.000 7.071.719 -359.974 -309.974 0 17 = Ordentliche Aufwendungen 42.957.855 38.916.172 41.177.861 593.642 49.617.838 -10.701.666 -8.439.977 0 18 = Ordentliches Ergebnis (10 und 17) -36.914.799 -34.793.364 -37.054.381 -593.642 -44.997.027 -10.203.663 -7.942.646 0 19 + Finanzerträge 0 0 0 0 0 0 0 0 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 21 = Finanzergebnis (19 und 20) 0 0 0 0 0 0 0 0 22 = Ergebnis laufende Verwaltungstätigkeit (18 und 21) -36.914.799 -34.793.364 -37.054.381 -593.642 -44.997.027 -10.203.663 -7.942.646 0 23 + Außerordentliche Erträge 278 0 0 0 0 0 0 0 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 25 = Außerordentliches Ergebnis (23 und 24) 278 0 0 0 0 0 0 0 26 = Jahresergebnis vor int. Leistungsver. (22 und 25) -36.914.520 -34.793.364 -37.054.381 -593.642 -44.997.027 -10.203.663 -7.942.646 0 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0 0 0 0 0 0 0 0 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 1.635.985 2.449.054 2.449.054 0 1.713.830 735.224 735.224 0 29 = Jahresergebnis (Überdeckung/ (-) Unterdeckung) -38.550.505 -37.242.419 -39.503.436 -593.642 -46.710.858 -9.468.439 -7.207.422 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag) ** Ermächtigungsübertragung 79 Jahresabschluss 2024 Teilfinanzrechnung (A) Angaben in Euro Produktbereich: 02 Sicherheit und Ordnung Produktgruppe: 0201 Allgemeine Sicherheit und Ordnung Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr Investitionstätigkeit Einzahlungen 1 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 3.565 0 0 0 0 0 0 0 2 aus der Veräußerung von Sachanlagen 4.772 0 0 0 22.738 22.738 22.738 0 3 aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 4 aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0 0 0 0 0 0 0 0 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 6 Summe investive Einzahlungen (1 bis 5) 8.336 0 0 0 22.738 22.738 22.738 0 Auszahlungen 7 für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0 0 0 0 0 0 0 0 8 für Baumaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 282.297 638.698 1.918.698 1.280.000 76.503 562.195 1.842.195 1.120.782 10 für den Erwerb von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 11 von aktivierbaren Zuwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen (7 bis 12) 282.297 638.698 1.918.698 1.280.000 76.503 562.195 1.842.195 1.120.782 14 Saldo Investitionstätigkeit (Einz. - Ausz. / 6 minus 13) (Überdeckung / (-)Unterdeckung) -273.960 -638.698 -1.918.698 -1.280.000 -53.765 584.933 1.864.933 -1.120.782 Investitionen unterhalb der Wertgrenze Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 6 Summe investive Einzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen 1.037 130.000 530.000 400.000 16.920 113.080 513.080 400.000 14 Saldo (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -1.037 -130.000 -530.000 -400.000 -16.920 113.080 513.080 -400.000 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 80 Jahresabschluss 2024 Teilfinanzrechnung (B) - Investitionen oberhalb der Wertgrenze Angaben in Euro Produktbereich: 02 Sicherheit und Ordnung Produktgruppe: 0201 Allgemeine Sicherheit und Ordnung Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 0000-0201-0-0001 Beschaffung beweglichen Anlagevermögens 1 Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 3.565 0 0 0 0 0 0 0 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 221.324 497.898 497.898 0 59.583 438.315 438.315 210.782 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -217.759 -497.898 -497.898 0 -59.583 438.315 438.315 -210.782 0000-0201-0-0100 Beschaffung KFZ Ordnungsdienst 2 Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen 4.772 0 0 0 22.738 22.738 22.738 0 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 59.936 10.800 890.800 880.000 0 10.800 890.800 510.000 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -55.164 -10.800 -890.800 -880.000 22.738 33.538 913.538 -510.000 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 81 Jahresabschluss 2024 Erläuterungen Produktbereich: 02 Sicherheit und Ordnung Produktgruppe: 0201 Allgemeine Sicherheit und Ordnung Teilergebnisrechnung Zeile 1 (Steuern und ähnliche Abgaben) Bislang wurden hier die von der Stadt vereinnahmten Jagdabgaben und Fischereiabgaben abgebildet. Die Jagdabgabeverordnung wurde 2019 aufgrund verfassungsrechtlicher Bedenken durch das Land NRW aufgehoben. Die Fischereiabgabe ist hiervon nicht betroffen. Die erhobene Fischereiabgabe bildet sich aus buchungstechnischen Gründen teilweise auch in Zeile 4, öffentl.-rechtl. Leistungsentgelte, ab. Die Weiterleitung der Fischereiabgabe an das Land wird in Zeile 15, Transferaufwendungen, abgebildet. Zeile 2 (Zuwendungen und allgemeine Umlagen) Durch die nicht geplante Auflösung von Sonderposten ist es hier zu höheren Erträgen gekommen. Zeile 4 (öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte) Im Bereich der öffentlich-rechtlichen Leistungsentgelte ist es bei den Verwaltungsgebühren zu Wenigererträgen gekommen. Ursächlich ist im Wesentlichen, dass weiterhin eine geringere Nachfrage bei den Drehgenehmigungen und den sonstigen Veranstaltungen im Bereich des öffentlichen Straßenlandes zu verzeichnen ist. Zeile 6 (Kostenerstattungen und Umlagen) Bei den ausgewiesenen Mehrerträgen handelt es sich um Erstattungen des Sozialversicherungsträgers. Darüber hinaus sind im Bereich des Fundbüros höhere Erstattungen der KVB für die Versteigerung von Fundsachen zu verzeichnen. Zeile 7 (sonstige ordentliche Erträge) Die Abweichungen haben sich im Wesentlichen aufgrund der Auflösung von im Vorjahr gebildeten Rückstellungen ergeben. Im Jahr 2023 haben sich vor allem aufgrund der nachgelagerten Bearbeitung von Verstößen gegen die Corona-Schutzverordnung und deren Ahndung Mehrerträgen für ordnungsbehördliche Maßnahmen (z.B. Bußgelder) ergeben. Diese begründen auch die Abweichung der Ist-Ergebnisse zwischen den Jahren 2023 und 2024. Zeile 13 (Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen) Insbesondere im Bereich des erhöhten Risikomanagements der Stadt Köln bei Großveranstaltungen und ähnlichen Anlässen mit großen Menschenansammlungen sind deutlich höhere Aufwendungen bei den sonstigen Dienstleistungen entstanden. Dies ist unter anderem darauf zurückzuführen, dass aufgrund des hohen Besucheraufkommens an den Karnevalstagen zusätzliche 82 Jahresabschluss 2024 Erläuterungen Produktbereich: 02 Sicherheit und Ordnung Produktgruppe: 0201 Allgemeine Sicherheit und Ordnung Ausweichflächen bereitgestellt wurden. Darüber hinaus wurden in diesem Zusammenhang mehr Toiletten bereitgestellt, zusätzliche Sperrmaßnahmen eingerichtet sowie mehr Sicherheitspersonal benötigt. Die Aufwendungen im Zusammenhang mit Bombenfunden sind ebenfalls deutlich höher als geplant ausgefallen. Sowohl für das Risikomanagement als auch für die Bombenfunde waren die Aufwendungen deutlich höher als im Jahr 2023. Zeile 14 (Bilanzielle Abschreibungen) Nicht geplante Forderungsverluste in Höhe von rund 128.000 € sind im Wesentlichen ursächlich für die Mehraufwendungen gegenüber der Planung. Die Mehraufwendungen bei den Forderungsverlusten werden teilweise kompensiert durch geringere Abschreibungen im Zusammenhang mit der Beschaffung von Kraftfahrzeugen. Diese haben sich aufgrund von Lieferschwierigkeiten verzögert. Zeile 15 (Transferaufwendungen) Hier wird die Weiterleitung der Fischereiabgabe an das Land abgebildet. Zeile 16 (sonstige ordentliche Aufwendungen) Im Bereich der Büroraummieten hat sich eine Verschlechterung von rund 1,4 Mio. € ergeben. Dieser Verschlechterung stehen im geringeren Umfang Verbesserungen bei den Beschaffungen von Dienstkleidung, den Fortbildungsmaßnahmen sowie dem sonstigen Geschäftsaufwand gegenüber. Ursächlich hierfür ist insbesondere, dass aufgrund nicht besetzter Stellen im Ordnungsdienst die Aufwendungen geringer ausgefallen sind als ursprünglich geplant. Auch für die Personaleinstellungen haben sich geringere Aufwendungen ergeben, da die Aufgabe entgegen der ursprünglichen Planung vom Bewerbercenter der Stadt Köln durchgeführt und finanziert wurde. Teilfinanzrechnung Finanzstelle 0000-0201-0-0001 Beschaffung beweglichen Anlagevermögens Bei der Beschaffung von Schutzwesten für die Mitarbeitenden ist es zu zeitlichen Verzögerungen gekommen. Darüber hinaus hat sich auch die Beschaffung eines Fahrzeuges für das Fundbüro zeitlich verzögert. Beide Maßnahmen sollen Jahr 2025 umgesetzt werden. Aufgrund einer großflächigen Aufrüstung der IT-Technik konnte diese länger eingesetzt werden und musste entgegen der 83 Jahresabschluss 2024 Erläuterungen Produktbereich: 02 Sicherheit und Ordnung Produktgruppe: 0201 Allgemeine Sicherheit und Ordnung Planung nicht im Jahr 2024 erneuert werden. Außerdem wurden wegen Problemen bei der Personalgewinnung im Bereich des Ordnungsdienstes weniger Ausrüstungsgegenstände und Hardwarekomponenten beschafft. Finanzstelle 0000-0201-0-0100 Beschaffung KFZ Ordnungsdienst Bei der Auslieferung von bestellten Fahrzeugen ist es zu zeitlichen Verzögerungen gekommen, so dass der Mittelabfluss für die KFZ-Beschaffungen für den Ordnungsdienst erst im Jahr 2025 erfolgen wird. 85 Produktgruppe 0202 - Gewerbewesen Produktbereich 02 Sicherheit und Ordnung Produktgruppe 0202 Gewerbewesen 86 Jahresabschluss 2024 Teilergebnisrechnung Angaben in Euro Produktbereich: 02 Sicherheit und Ordnung Produktgruppe: 0202 Gewerbewesen Ertrags- und Aufwandsarten Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0 0 0 0 0 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 23 200.000 200.000 0 23 -199.977 -199.977 0 3 + Sonstige Transfererträge 0 0 0 0 0 0 0 0 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 2.844.237 3.348.000 3.348.000 0 2.292.663 -1.055.337 -1.055.337 0 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 39.363 40.000 40.000 0 38.863 -1.137 -1.137 0 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 15.270 0 0 0 37.578 37.578 37.578 0 7 + Sonstige ordentliche Erträge 3.738 45.591 45.591 0 44.141 -1.450 -1.450 0 8 + Aktivierte Eigenleistungen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 + Bestandsveränderungen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 = Ordentliche Erträge 2.902.631 3.633.591 3.633.591 0 2.413.268 -1.220.323 -1.220.323 0 11 - Personalaufwendungen 4.583.993 4.198.149 4.198.149 0 5.143.893 -945.743 -945.743 0 12 - Versorgungsaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 101.364 58.975 58.975 0 62.381 -3.406 -3.406 0 14 - Bilanzielle Abschreibungen 17.175 17.410 17.410 0 19.294 -1.884 -1.884 0 15 - Transferaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 16 - Sonstige ordentl. Aufwendungen 683.994 301.004 301.004 0 785.378 -484.374 -484.374 0 17 = Ordentliche Aufwendungen 5.386.526 4.575.539 4.575.539 0 6.010.946 -1.435.407 -1.435.407 0 18 = Ordentliches Ergebnis (10 und 17) -2.483.895 -941.948 -941.948 0 -3.597.677 -2.655.730 -2.655.730 0 19 + Finanzerträge 0 0 0 0 0 0 0 0 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 21 = Finanzergebnis (19 und 20) 0 0 0 0 0 0 0 0 22 = Ergebnis laufende Verwaltungstätigkeit (18 und 21) -2.483.895 -941.948 -941.948 0 -3.597.677 -2.655.730 -2.655.730 0 23 + Außerordentliche Erträge 0 0 0 0 0 0 0 0 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 25 = Außerordentliches Ergebnis (23 und 24) 0 0 0 0 0 0 0 0 26 = Jahresergebnis vor int. Leistungsver. (22 und 25) -2.483.895 -941.948 -941.948 0 -3.597.677 -2.655.730 -2.655.730 0 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0 0 0 0 0 0 0 0 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 184.467 252.761 252.761 0 208.407 44.354 44.354 0 29 = Jahresergebnis (Überdeckung/ (-) Unterdeckung) -2.668.363 -1.194.709 -1.194.709 0 -3.806.084 -2.611.376 -2.611.376 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag) ** Ermächtigungsübertragung 87 Jahresabschluss 2024 Teilfinanzrechnung (A) Angaben in Euro Produktbereich: 02 Sicherheit und Ordnung Produktgruppe: 0202 Gewerbewesen Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr Investitionstätigkeit Einzahlungen 1 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 2 aus der Veräußerung von Sachanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 3 aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 4 aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0 0 0 0 0 0 0 0 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 6 Summe investive Einzahlungen (1 bis 5) 0 0 0 0 0 0 0 0 Auszahlungen 7 für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0 0 0 0 0 0 0 0 8 für Baumaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 27.356 98.150 98.150 0 2.554 95.596 95.596 0 10 für den Erwerb von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 11 von aktivierbaren Zuwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen (7 bis 12) 27.356 98.150 98.150 0 2.554 95.596 95.596 0 14 Saldo Investitionstätigkeit (Einz. - Ausz. / 6 minus 13) (Überdeckung / (-)Unterdeckung) -27.356 -98.150 -98.150 0 -2.554 95.596 95.596 0 Investitionen unterhalb der Wertgrenze Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 6 Summe investive Einzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen 27.356 98.150 98.150 0 2.554 95.596 95.596 0 14 Saldo (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -27.356 -98.150 -98.150 0 -2.554 95.596 95.596 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 88 Jahresabschluss 2024 Erläuterungen Produktbereich: 02 Sicherheit und Ordnung Produktgruppe: 0202 Gewerbewesen Teilergebnisrechnung Zeile 2 (Zuwendungen und allgemeine Umlagen) Das Land leistet entgegen der ursprünglichen Annahme nicht die in der Planung berücksichtigte Erstattung im Rahmen des Belastungsausgleichs für die Durchführung der übertragenen Aufgaben im Rahmen des Prostitutionsschutzgesetzes NRW. Zeile 4 (öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte) Gegenüber dem Planansatz 2024 ergeben sich im Ist auch im Jahr 2024 geringere Erträge, da auch weiterhin eine geringere Nachfrage nach Sondernutzungsflächen im Bereich der Gastronomie zu verzeichnen ist. Zeile 6 (Kostenerstattungen und Umlagen) Bei den ausgewiesenen Mehrerträgen handelt es sich im Wesentlichen um nicht geplante Erstattungen des Sozialversicherungsträgers. Zeile 16 (sonstige ordentliche Aufwendungen) Die Mehraufwendungen ergeben sich insbesondere aufgrund höherer Büroraummieten. Darüber hinaus mussten aufgrund größerer Umgestaltungen zusätzliche Schulungen und Coachings durchgeführt werden, was ebenfalls zu höheren Aufwendungen geführt hat. 89 Produktgruppe 0203 - Märkte Produktbereich 02 Sicherheit und Ordnung Produktgruppe 0203 Märkte 90 Jahresabschluss 2024 Teilergebnisrechnung Angaben in Euro Produktbereich: 02 Sicherheit und Ordnung Produktgruppe: 0203 Märkte Ertrags- und Aufwandsarten Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0 0 0 0 0 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 48.374 71.205 71.205 0 48.374 -22.831 -22.831 0 3 + Sonstige Transfererträge 0 0 0 0 0 0 0 0 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 1.283.024 1.547.391 1.547.391 0 1.398.819 -148.572 -148.572 0 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 2.517.681 2.468.000 2.468.000 0 2.300.810 -167.190 -167.190 0 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 399 0 0 0 124.725 124.725 124.725 0 7 + Sonstige ordentliche Erträge 197.224 62.881 62.881 0 399.889 337.008 337.008 0 8 + Aktivierte Eigenleistungen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 + Bestandsveränderungen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 = Ordentliche Erträge 4.046.702 4.149.477 4.149.477 0 4.272.617 123.140 123.140 0 11 - Personalaufwendungen 1.957.153 2.169.640 2.246.640 0 2.140.104 29.536 106.536 0 12 - Versorgungsaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 2.216.227 4.944.750 7.349.750 3.570.000 5.566.375 -621.626 1.783.374 70.000 14 - Bilanzielle Abschreibungen 91.016 81.228 81.228 0 76.020 5.208 5.208 0 15 - Transferaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 16 - Sonstige ordentl. Aufwendungen 556.747 515.276 647.184 131.908 846.875 -331.599 -199.691 234.983 17 = Ordentliche Aufwendungen 4.821.142 7.710.894 10.324.801 3.701.908 8.629.375 -918.481 1.695.427 304.983 18 = Ordentliches Ergebnis (10 und 17) -774.440 -3.561.417 -6.175.325 -3.701.908 -4.356.758 -795.340 1.818.567 -304.983 19 + Finanzerträge 0 220.000 220.000 0 2.233 -217.767 -217.767 0 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 21 = Finanzergebnis (19 und 20) 0 220.000 220.000 0 2.233 -217.767 -217.767 0 22 = Ergebnis laufende Verwaltungstätigkeit (18 und 21) -774.440 -3.341.417 -5.955.325 -3.701.908 -4.354.525 -1.013.108 1.600.800 -304.983 23 + Außerordentliche Erträge 0 0 0 0 0 0 0 0 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 25 = Außerordentliches Ergebnis (23 und 24) 0 0 0 0 0 0 0 0 26 = Jahresergebnis vor int. Leistungsver. (22 und 25) -774.440 -3.341.417 -5.955.325 -3.701.908 -4.354.525 -1.013.108 1.600.800 -304.983 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0 0 0 0 0 0 0 0 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 184.773 175.170 175.170 0 188.796 -13.625 -13.625 0 29 = Jahresergebnis (Überdeckung/ (-) Unterdeckung) -959.213 -3.516.587 -6.130.495 -3.701.908 -4.543.320 -1.026.733 1.587.175 -304.983 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag) ** Ermächtigungsübertragung 91 Jahresabschluss 2024 Teilfinanzrechnung (A) Angaben in Euro Produktbereich: 02 Sicherheit und Ordnung Produktgruppe: 0203 Märkte Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr Investitionstätigkeit Einzahlungen 1 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 2 aus der Veräußerung von Sachanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 3 aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 4 aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0 0 0 0 0 0 0 0 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 6 Summe investive Einzahlungen (1 bis 5) 0 0 0 0 0 0 0 0 Auszahlungen 7 für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0 0 0 0 0 0 0 0 8 für Baumaßnahmen 0 15.060.000 15.210.000 150.000 2.416 15.057.584 15.207.584 0 9 für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 37.762 20.000 20.000 0 7.714 12.286 12.286 0 10 für den Erwerb von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 11 von aktivierbaren Zuwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen (7 bis 12) 37.762 15.080.000 15.230.000 150.000 10.130 15.069.870 15.219.870 0 14 Saldo Investitionstätigkeit (Einz. - Ausz. / 6 minus 13) (Überdeckung / (-)Unterdeckung) -37.762 -15.080.000 -15.230.000 -150.000 -10.130 15.069.870 15.219.870 0 Investitionen unterhalb der Wertgrenze Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 6 Summe investive Einzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen 37.762 80.000 230.000 150.000 10.130 69.870 219.870 0 14 Saldo (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -37.762 -80.000 -230.000 -150.000 -10.130 69.870 219.870 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 92 Jahresabschluss 2024 Teilfinanzrechnung (B) - Investitionen oberhalb der Wertgrenze Angaben in Euro Produktbereich: 02 Sicherheit und Ordnung Produktgruppe: 0203 Märkte Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 2360-0203-0-0030 Interimslösung Großmarkthalle 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 0 15.000.000 15.000.000 0 0 15.000.000 15.000.000 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 -15.000.000 -15.000.000 0 0 15.000.000 15.000.000 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 93 Jahresabschluss 2024 Erläuterungen Produktbereich: 02 Sicherheit und Ordnung Produktgruppe: 0203 Märkte Teilergebnisrechnung Zeile 2 (Zuwendungen und allg. Umlagen) Die Abweichung resultiert im Wesentlichen aus der Schrankenanlage Zufahrt Großmarkt, welche abgeschrieben worden ist und deren Auflösung der Sonderposten entfällt. Zeile 4 (Öffentl.rechtl. Leistungsentgelte) Die geplanten Erträge konnten nicht erzielt werden, da weniger Tagesplatzhändler, welche nur dann ihren Standplatz zahlen, wenn sie wirklich auf dem Markt erscheinen, angemietet haben als zuvor erwartet. Zeile 6 (Kostenerstattungen und Kostenumlagen) Die Abweichung resultiert im Wesentlichen aus einer Einzahlung für die Niederlegungskosten auf dem Großmarktgelände, welche zum Zeitpunkt der Planung nicht bekannt war. Zeile 7 (sonstige ordentliche Erträge) Die Erträge aus Sicherheitsdienstleistungen und aus Umsatzsteuererklärungen konnten nicht geplant werden und führen daher zu den Mehrerträgen. Zeile 13 (Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen) Die Abweichungen resultieren im Wesentlichen aus benötigten Sonderreinigungen sowie Gerichtskosten aufgrund von unvorhersehbarer Klagen, welche im Vorfeld nicht absehbar waren. Zeile 16 (Sonstige ordentl. Aufwendungen) Der Austausch der Toiletten auf den Wochenmärkten hat sich verzögert, daher mussten in 2024 weiterhin die festen Toiletten genutzt werden, welche deutlich höhere Mietaufwendungen verursacht haben als die eingeplanten mobilen Toiletten. Außerdem musste eine Umsatzsteuer-Nachzahlung von 2019 und 2020 sowie eine Erstattungszahlung geleistet werden. Diese waren zum Zeitpunkt der Planung nicht absehbar. Zeile 19 (Finanzerträge) 94 Jahresabschluss 2024 Erläuterungen Produktbereich: 02 Sicherheit und Ordnung Produktgruppe: 0203 Märkte Wie schon in 2023 wurden die erwarteten Erträge nicht erzielt, weil im Bereich des Großmarktes weniger Parkentgelte vereinnahmt wurden. Aufgrund der erwarteten Schließung des Großmarktes in 2023 wurden auslaufende Mietverträge nicht verlängert bzw. konnten Neumieter nicht mehr gewonnen werden. Aus diesem Grund gab es ein niedrigeres Kundenaufkommen. Teilfinanzrechnung Zeile 8 (Auszahlung für Baumaßnahmen) Die Arbeiten an der Interimslösung Großmarkt haben sich verzögert (Finanzstelle 2360-0203-2-0030). 95 Produktgruppe 0204 - Verkehrs- u. Kfz.-Wesen Produktbereich 02 Sicherheit und Ordnung Produktgruppe 0204 Verkehrs- u. Kfz.-Wesen 96 Jahresabschluss 2024 Teilergebnisrechnung Angaben in Euro Produktbereich: 02 Sicherheit und Ordnung Produktgruppe: 0204 Verkehrs- u. Kfz.-Wesen Ertrags- und Aufwandsarten Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0 0 0 0 0 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 49 0 0 0 49 49 49 0 3 + Sonstige Transfererträge 0 0 0 0 0 0 0 0 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 14.413.951 16.422.162 16.422.162 0 15.103.733 -1.318.429 -1.318.429 0 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 154.405 249.374 249.374 0 163.431 -85.943 -85.943 0 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 73.270 0 0 0 48.880 48.880 48.880 0 7 + Sonstige ordentliche Erträge 57.755 24.559 24.559 0 77.068 52.509 52.509 0 8 + Aktivierte Eigenleistungen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 + Bestandsveränderungen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 = Ordentliche Erträge 14.699.430 16.696.095 16.696.095 0 15.393.162 -1.302.933 -1.302.933 0 11 - Personalaufwendungen 10.833.787 11.075.998 11.075.998 0 12.072.419 -996.421 -996.421 0 12 - Versorgungsaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 398.534 298.265 305.265 0 328.527 -30.262 -23.262 0 14 - Bilanzielle Abschreibungen 252.667 321.704 321.704 0 519.271 -197.567 -197.567 0 15 - Transferaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 16 - Sonstige ordentl. Aufwendungen 3.515.841 4.034.032 3.994.032 0 3.745.362 288.671 248.671 0 17 = Ordentliche Aufwendungen 15.000.829 15.730.000 15.697.000 0 16.665.579 -935.579 -968.579 0 18 = Ordentliches Ergebnis (10 und 17) -301.398 966.096 999.096 0 -1.272.417 -2.238.513 -2.271.513 0 19 + Finanzerträge 0 0 0 0 0 0 0 0 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 21 = Finanzergebnis (19 und 20) 0 0 0 0 0 0 0 0 22 = Ergebnis laufende Verwaltungstätigkeit (18 und 21) -301.398 966.096 999.096 0 -1.272.417 -2.238.513 -2.271.513 0 23 + Außerordentliche Erträge 174 0 0 0 0 0 0 0 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 25 = Außerordentliches Ergebnis (23 und 24) 174 0 0 0 0 0 0 0 26 = Jahresergebnis vor int. Leistungsver. (22 und 25) -301.224 966.096 999.096 0 -1.272.417 -2.238.513 -2.271.513 0 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 119 0 0 0 0 0 0 0 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 895.532 822.900 822.900 0 968.751 -145.851 -145.851 0 29 = Jahresergebnis (Überdeckung/ (-) Unterdeckung) -1.196.637 143.195 176.195 0 -2.241.168 -2.384.363 -2.417.363 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag) ** Ermächtigungsübertragung 97 Jahresabschluss 2024 Teilfinanzrechnung (A) Angaben in Euro Produktbereich: 02 Sicherheit und Ordnung Produktgruppe: 0204 Verkehrs- u. Kfz.-Wesen Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr Investitionstätigkeit Einzahlungen 1 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 2 aus der Veräußerung von Sachanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 3 aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 4 aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0 0 0 0 0 0 0 0 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 6 Summe investive Einzahlungen (1 bis 5) 0 0 0 0 0 0 0 0 Auszahlungen 7 für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0 0 0 0 0 0 0 0 8 für Baumaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 265.719 108.380 199.939 31.559 109.166 -786 90.773 0 10 für den Erwerb von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 11 von aktivierbaren Zuwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen (7 bis 12) 265.719 108.380 199.939 31.559 109.166 -786 90.773 0 14 Saldo Investitionstätigkeit (Einz. - Ausz. / 6 minus 13) (Überdeckung / (-)Unterdeckung) -265.719 -108.380 -199.939 -31.559 -109.166 -786 90.773 0 Investitionen unterhalb der Wertgrenze Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 6 Summe investive Einzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen 2.841 74.630 74.630 0 3.569 71.061 71.061 0 14 Saldo (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -2.841 -74.630 -74.630 0 -3.569 71.061 71.061 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 98 Jahresabschluss 2024 Teilfinanzrechnung (B) - Investitionen oberhalb der Wertgrenze Angaben in Euro Produktbereich: 02 Sicherheit und Ordnung Produktgruppe: 0204 Verkehrs- u. Kfz.-Wesen Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 3400-0204-0-0002 Besch.bewegli.Anlageverm.Zulassungstelle 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 262.878 33.750 125.309 31.559 105.598 -71.848 19.711 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -262.878 -33.750 -125.309 -31.559 -105.598 -71.848 19.711 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 99 Jahresabschluss 2024 Erläuterungen Produktbereich: 02 Sicherheit und Ordnung Produktgruppe: 0204 Verkehrs- u. Kfz.-Wesen Teilergebnisrechnung Zeile 4 (öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte) Aufgrund der allgemein bestehenden Konjunkturkrise und den damit verbundenen Auswirkungen konnten die insgesamt zu erwartenden Verwaltungsgebühren für Zulassungsangelegenheiten, Maßnahmen zur Erhaltung von Halterpflichten sowie straßenverkehrsrechtliche Ausnahmegenehmigungen nicht erzielt werden. Darüber hinaus haben sich durch die Anpassung der Laufzeit für Bewohnerparkausweise Mindererträge ergeben. Zeile 5 (privatrechtliche Leistungsentgelte) Die erwarteten Erträge aus dem Verkauf von Feinstaubplaketten konnten mangels Produktabfrage nicht erzielt werden. Zeile 6 (Kostenerstattungen und Umlagen) Bei den ausgewiesenen Mehrerträgen handelt es sich um Erstattungen des Sozialversicherungsträgers. Zeile 7 (sonstige ordentliche Erträge) Im Rahmen der unterjährigen Bewirtschaftung hat sich in Bezug auf die Erträge aus den Self-Service-Terminals in den Kundenzentren gezeigt, dass diese entgegen der Planung nicht als privatrechtliche Leistungsentgelte in Zeile 5, sondern als sonstige ordentliche Erträge in Zeile 7 zu verbuchen sind. Im Ergebnis führte dieser Umstand zu Verschiebungen im Plan-Ist- Vergleich dieser beiden Teilplanzeilen. Zeile 14 (Bilanzielle Abschreibungen) Die Mehraufwendungen resultieren aus nicht kalkulierbaren Forderungsverlusten. Zeile 16 (sonstige ordentliche Aufwendungen) Nicht kalkulierbare Einzel- und Pauschalwertberichtigungen haben hier im Ergebnis zur Wenigeraufwendungen geführt. Teilfinanzrechnung Finanzstelle 3400-0204-0-0002 – Besch.bewegli.Anlageverm.Zulassungsstelle 100 Jahresabschluss 2024 Erläuterungen Produktbereich: 02 Sicherheit und Ordnung Produktgruppe: 0204 Verkehrs- u. Kfz.-Wesen Für die Modernisierung des Anmelde-/Wartebereiches der Zulassungsstelle konnten noch nicht alle geplanten Maßnahmen umgesetzt werden. 101 Produktgruppe 0205 - Verkehrsüberwachung Produktbereich 02 Sicherheit und Ordnung Produktgruppe 0205 Verkehrsüberwachung 102 Jahresabschluss 2024 Teilergebnisrechnung Angaben in Euro Produktbereich: 02 Sicherheit und Ordnung Produktgruppe: 0205 Verkehrsüberwachung Ertrags- und Aufwandsarten Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0 0 0 0 0 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 85.601 0 0 0 48.065 48.065 48.065 0 3 + Sonstige Transfererträge 0 0 0 0 0 0 0 0 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 1.280.656 1.186.000 1.186.000 0 1.130.867 -55.133 -55.133 0 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0 40.000 40.000 0 0 -40.000 -40.000 0 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 102.997 0 0 0 57.403 57.403 57.403 0 7 + Sonstige ordentliche Erträge 44.445.591 45.364.000 46.014.490 0 46.902.447 1.538.447 887.958 0 8 + Aktivierte Eigenleistungen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 + Bestandsveränderungen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 = Ordentliche Erträge 45.914.845 46.590.000 47.240.490 0 48.138.782 1.548.782 898.292 0 11 - Personalaufwendungen 27.734.817 27.754.610 27.754.610 0 30.999.957 -3.245.347 -3.245.347 0 12 - Versorgungsaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 2.639.784 2.950.693 2.950.693 0 2.813.241 137.451 137.451 0 14 - Bilanzielle Abschreibungen 1.912.014 1.882.017 1.882.017 0 1.868.041 13.976 13.976 0 15 - Transferaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 16 - Sonstige ordentl. Aufwendungen 4.292.550 4.025.746 4.025.746 0 4.698.314 -672.568 -672.568 0 17 = Ordentliche Aufwendungen 36.579.165 36.613.066 36.613.066 0 40.379.554 -3.766.488 -3.766.488 0 18 = Ordentliches Ergebnis (10 und 17) 9.335.680 9.976.934 10.627.424 0 7.759.228 -2.217.706 -2.868.196 0 19 + Finanzerträge 0 0 0 0 0 0 0 0 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 21 = Finanzergebnis (19 und 20) 0 0 0 0 0 0 0 0 22 = Ergebnis laufende Verwaltungstätigkeit (18 und 21) 9.335.680 9.976.934 10.627.424 0 7.759.228 -2.217.706 -2.868.196 0 23 + Außerordentliche Erträge 202 0 0 0 0 0 0 0 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 25 = Außerordentliches Ergebnis (23 und 24) 202 0 0 0 0 0 0 0 26 = Jahresergebnis vor int. Leistungsver. (22 und 25) 9.335.881 9.976.934 10.627.424 0 7.759.228 -2.217.706 -2.868.196 0 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0 0 0 0 0 0 0 0 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 2.998.745 4.387.550 4.387.550 0 3.148.693 1.238.857 1.238.857 0 29 = Jahresergebnis (Überdeckung/ (-) Unterdeckung) 6.337.136 5.589.385 6.239.874 0 4.610.535 -978.849 -1.629.339 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag) ** Ermächtigungsübertragung 103 Jahresabschluss 2024 Teilfinanzrechnung (A) Angaben in Euro Produktbereich: 02 Sicherheit und Ordnung Produktgruppe: 0205 Verkehrsüberwachung Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr Investitionstätigkeit Einzahlungen 1 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0 75.000 75.000 0 0 -75.000 -75.000 0 2 aus der Veräußerung von Sachanlagen 18.717 0 0 0 15.164 15.164 15.164 0 3 aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 4 aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0 0 0 0 0 0 0 0 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 6 Summe investive Einzahlungen (1 bis 5) 18.717 75.000 75.000 0 15.164 -59.836 -59.836 0 Auszahlungen 7 für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0 0 0 0 0 0 0 0 8 für Baumaßnahmen 0 902.000 830.000 95.000 164.773 737.227 665.227 0 9 für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 361.867 1.043.476 1.765.476 655.000 396.801 646.675 1.368.675 65.002 10 für den Erwerb von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 11 von aktivierbaren Zuwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen (7 bis 12) 361.867 1.945.476 2.595.476 750.000 561.574 1.383.902 2.033.902 65.002 14 Saldo Investitionstätigkeit (Einz. - Ausz. / 6 minus 13) (Überdeckung / (-)Unterdeckung) -343.150 -1.870.476 -2.520.476 -750.000 -546.410 1.324.066 1.974.066 -65.002 Investitionen unterhalb der Wertgrenze Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 6 Summe investive Einzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen 0 552.000 435.000 150.000 0 552.000 435.000 65.002 14 Saldo (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 -552.000 -435.000 -150.000 0 552.000 435.000 -65.002 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 104 Jahresabschluss 2024 Teilfinanzrechnung (B) - Investitionen oberhalb der Wertgrenze Angaben in Euro Produktbereich: 02 Sicherheit und Ordnung Produktgruppe: 0205 Verkehrsüberwachung Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 0000-0205-0-0001 Beschaffung beweglichen Anlagevermögens 2 Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen 0 0 0 0 7.854 7.854 7.854 0 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 0 533.000 628.000 95.000 164.773 368.227 463.227 0 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 7.482 199.476 254.476 55.000 6.120 193.356 248.356 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -7.482 -732.476 -882.476 -150.000 -163.039 569.437 719.437 0 0000-0205-0-0100 Beschaffung KFZ Verkehrsdienst 1 Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0 75.000 75.000 0 0 -75.000 -75.000 0 2 Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen 18.717 0 0 0 7.310 7.310 7.310 0 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 82.516 594.000 794.000 200.000 118.708 475.292 675.292 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -63.799 -519.000 -719.000 -200.000 -111.397 407.603 607.603 0 3200-0205-0-0300 Beschaffungen für Geschwindigkeitsmesste 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 271.869 67.000 484.000 250.000 271.973 -204.973 212.027 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -271.869 -67.000 -484.000 -250.000 -271.973 -204.973 212.027 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 105 Jahresabschluss 2024 Erläuterungen Produktbereich: 02 Sicherheit und Ordnung Produktgruppe: 0205 Verkehrsüberwachung Teilergebnisrechnung Zeile 2 (Zuwendungen und allgemeine Umlagen) Durch die nicht geplante Auflösung von Sonderposten ist es hier zu höheren Erträgen gekommen. Zeile 5 (privatrechtliche Leistungsentgelte) Es konnten keine Erträge aus Verkauf erzielt werden, da keine Verkaufsveranstaltungen im Bereich der Abschleppsachbearbeitung stattgefunden haben. Zeile 6 (Kostenerstattungen und Kostenumlagen) Bei den ausgewiesenen Mehrerträgen handelt es sich insbesondere um Erstattungen des Sozialversicherungsträgers. Zeile 7 (sonstige ordentliche Erträge) Bei den Verwarnungs- und Bußgeldern im Bereich der Verkehrsüberwachung haben sich insbesondere im Bereich der ordnungsrechtlichen Erträge (Verwarnungs- und Bußgelder) gegenüber der Planung Verbesserungen ergeben. Diese sind vor allem darauf zurückzuführen, dass sich die Anzahl der durch die Polizei ermittelten Verstöße deutlich erhöht hat. Zeile 13 (Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen) Durch den Abbau der Geschwindigkeitsüberwachungsanlage auf der Bundesautobahn A3 sind die Unterhaltungsaufwendungen geringer ausgefallen als geplant. Darüber hinaus haben sich auch bei den Gerichts- und Notarkosten Verbesserungen ergeben. Zeile 16 (sonstige ordentliche Aufwendungen) Im Bereich der Büroraummieten haben sich Mehraufwendungen in Höhe von rund 1,2 Mio. € ergeben. Diese werden jedoch größtenteils durch Wenigeraufwendungen für bestehende Mietvereinbarungen für die Funkversorgung sowie für sonstige Geschäftsaufwendungen kompensiert. Ursächlich hierfür ist insbesondere, dass die geplante Besetzung von Stellen nicht erfolgen konnte sowie eine restriktive Haushaltsbewirtschaftung zum partiellen Ausgleich von Mehraufwendungen. Teilfinanzrechnung Finanzstelle 0000-0205-0-0001 Beschaffung beweglichen Anlagevermögens 106 Jahresabschluss 2024 Erläuterungen Produktbereich: 02 Sicherheit und Ordnung Produktgruppe: 0205 Verkehrsüberwachung Bei der Beschaffung einer neuen Auswertungssoftware ist es zu zeitlichen Verzögerungen gekommen, so dass für diese noch keine Auszahlungen erfolgt sind. Darüber hinaus gab es bei der der geplanten Errichtung bzw. dem Austausch von Geschwindigkeitsmessanlagen Verzögerungen, so dass auch hierfür deutlich geringere Auszahlungen angefallen sind. Finanzstelle 0000-0205-0-0100 Beschaffung KFZ Verkehrsdienst Bei der Beschaffung einiger Dienstfahrzeuge für den Verkehrsdienst haben sich erneut Verzögerungen ergeben. Darüber hinaus ist es aufgrund von Verzögerungen beim Ausbau der Ladeinfrastruktur zu zeitlichen Verschiebungen der Beschaffungen gekommen. Finanzstelle 0000-0205-0-0300 Beschaffungen für Geschwindigkeitsmessstellen Die Beschaffung von Geschwindigkeitsmesstechnik für Radarfahrzeuge hat sich verzögert, so dass der Umbau der Fahrzeuge erst im Jahr 2025 erfolgen kann. 107 Produktgruppe 0206 - Verbraucherschutz und Veterinäraufsicht Produktbereich 02 Sicherheit und Ordnung Produktgruppe 0206 Verbraucherschutz und Veterinäraufsicht 108 Jahresabschluss 2024 Teilergebnisrechnung Angaben in Euro Produktbereich: 02 Sicherheit und Ordnung Produktgruppe: 0206 Verbraucherschutz und Veterinäraufsicht Ertrags- und Aufwandsarten Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0 0 0 0 0 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 29 0 0 0 10.531 10.531 10.531 0 3 + Sonstige Transfererträge 0 0 0 0 0 0 0 0 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 3.305.061 3.157.400 3.207.400 0 3.363.920 206.520 156.520 0 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0 400 400 0 0 -400 -400 0 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 79.062 100.000 100.000 0 78.215 -21.785 -21.785 0 7 + Sonstige ordentliche Erträge 188.174 155.900 155.900 0 119.654 -36.246 -36.246 0 8 + Aktivierte Eigenleistungen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 + Bestandsveränderungen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 = Ordentliche Erträge 3.572.326 3.413.700 3.463.700 0 3.572.320 158.620 108.620 0 11 - Personalaufwendungen 7.116.195 6.868.313 6.868.313 0 7.938.938 -1.070.625 -1.070.625 0 12 - Versorgungsaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 3.561.220 3.829.569 5.509.743 0 5.446.314 -1.616.745 63.429 0 14 - Bilanzielle Abschreibungen 33.294 30.200 30.200 0 44.339 -14.139 -14.139 0 15 - Transferaufwendungen 81.481 182.000 182.000 0 36.422 145.578 145.578 0 16 - Sonstige ordentl. Aufwendungen 705.102 848.907 806.224 0 761.715 87.192 44.509 0 17 = Ordentliche Aufwendungen 11.497.291 11.758.989 13.396.480 0 14.227.728 -2.468.739 -831.247 0 18 = Ordentliches Ergebnis (10 und 17) -7.924.965 -8.345.289 -9.932.780 0 -10.655.408 -2.310.119 -722.627 0 19 + Finanzerträge 0 0 0 0 0 0 0 0 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 21 = Finanzergebnis (19 und 20) 0 0 0 0 0 0 0 0 22 = Ergebnis laufende Verwaltungstätigkeit (18 und 21) -7.924.965 -8.345.289 -9.932.780 0 -10.655.408 -2.310.119 -722.627 0 23 + Außerordentliche Erträge 0 0 0 0 0 0 0 0 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 25 = Außerordentliches Ergebnis (23 und 24) 0 0 0 0 0 0 0 0 26 = Jahresergebnis vor int. Leistungsver. (22 und 25) -7.924.965 -8.345.289 -9.932.780 0 -10.655.408 -2.310.119 -722.627 0 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0 0 0 0 0 0 0 0 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 256.428 367.273 0 0 238.376 128.896 -238.376 0 29 = Jahresergebnis (Überdeckung/ (-) Unterdeckung) -8.181.392 -8.712.562 -9.932.780 0 -10.893.784 -2.181.222 -961.004 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag) ** Ermächtigungsübertragung 109 Jahresabschluss 2024 Teilfinanzrechnung (A) Angaben in Euro Produktbereich: 02 Sicherheit und Ordnung Produktgruppe: 0206 Verbraucherschutz und Veterinäraufsicht Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr Investitionstätigkeit Einzahlungen 1 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 2 aus der Veräußerung von Sachanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 3 aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 4 aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0 0 0 0 0 0 0 0 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 6 Summe investive Einzahlungen (1 bis 5) 0 0 0 0 0 0 0 0 Auszahlungen 7 für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0 0 0 0 0 0 0 0 8 für Baumaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 453 100.000 57.000 0 43.041 56.959 13.959 0 10 für den Erwerb von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 11 von aktivierbaren Zuwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen (7 bis 12) 453 100.000 57.000 0 43.041 56.959 13.959 0 14 Saldo Investitionstätigkeit (Einz. - Ausz. / 6 minus 13) (Überdeckung / (-)Unterdeckung) -453 -100.000 -57.000 0 -43.041 56.959 13.959 0 Investitionen unterhalb der Wertgrenze Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 6 Summe investive Einzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen 453 100.000 57.000 0 43.041 56.959 13.959 0 14 Saldo (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -453 -100.000 -57.000 0 -43.041 56.959 13.959 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 110 Jahresabschluss 2024 Erläuterungen Produktbereich: 02 Sicherheit und Ordnung Produktgruppe: 0206 Verbraucherschutz und Veterinäraufsicht Teilergebnisrechnung Zeile 13 (Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen) Die Verschlechterung resultierte im Wesentlichen aus der Erstattung von Ertragsüberschüssen aus Vorjahren an die Grenzkontrollstelle des Flughafens Köln/Bonn. Die durch den Brexit und dem Ausbruch der Corona-Pandemie angestiegenen Sendungszahlen haben in den Jahren 2020 bis 2023 zu einem höheren als im Kooperationsvertrag erwarteten Gebührenaufkommen geführt, sodass die Überschüsse aus diesen Gebühren gem. der vertraglichen Vereinbarung in 2024 erstattet wurden. Eine weitere, aber weniger wesentliche Verschlechterung war die Entwicklung der Zahlung an das CVUA Rheinland (Chemisches und Veterinäruntersuchungsamt Rehinland). Sie ist abhängig von der Einwohnerzahl Kölns aus dem Vorjahr und dem durch die Gesellschafter festgelegten Pro-Kopf-Wertes. Beide Parameter sind 2024 gestiegen. Zeile 15 (Transferaufwendungen) Die Minderaufwendungen sind im Großteil auf geringer ausgefallene Zuschüsse für das Taubenhaus am Hansaring zurückzuführen. Teilfinanzrechnung Zeile 9 (Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen) Es handelt sich um einen Pauschalansatz des Umweltamtes. Die Mittel wurden im Jahr 2024 größtenteils nicht benötigt. 111 Produktgruppe 0207 - Einwohnerangelegenheiten Produktbereich 02 Sicherheit und Ordnung Produktgruppe 0207 Einwohnerangelegenheiten 112 Jahresabschluss 2024 Teilergebnisrechnung Angaben in Euro Produktbereich: 02 Sicherheit und Ordnung Produktgruppe: 0207 Einwohnerangelegenheiten Ertrags- und Aufwandsarten Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0 0 0 0 0 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 17.193 0 0 0 24.507 24.507 24.507 0 3 + Sonstige Transfererträge 0 0 0 0 0 0 0 0 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 9.877.579 10.193.989 12.193.989 0 11.457.167 1.263.178 -736.822 0 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 148 117.000 117.000 0 79 -116.921 -116.921 0 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 89.488 0 0 0 128.753 128.753 128.753 0 7 + Sonstige ordentliche Erträge 249.342 100.205 100.205 0 277.099 176.894 176.894 0 8 + Aktivierte Eigenleistungen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 + Bestandsveränderungen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 = Ordentliche Erträge 10.233.751 10.411.194 12.411.194 0 11.887.606 1.476.412 -523.588 0 11 - Personalaufwendungen 10.247.690 10.456.395 10.456.395 0 11.067.447 -611.052 -611.052 0 12 - Versorgungsaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 404.015 580.824 580.824 0 496.986 83.837 83.837 0 14 - Bilanzielle Abschreibungen 188.100 203.983 203.983 0 197.275 6.708 6.708 0 15 - Transferaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 16 - Sonstige ordentl. Aufwendungen 9.500.905 8.408.761 10.908.761 0 11.044.230 -2.635.469 -135.469 0 17 = Ordentliche Aufwendungen 20.340.710 19.649.962 22.149.962 0 22.805.939 -3.155.977 -655.977 0 18 = Ordentliches Ergebnis (10 und 17) -10.106.960 -9.238.769 -9.738.769 0 -10.918.334 -1.679.565 -1.179.565 0 19 + Finanzerträge 0 0 0 0 0 0 0 0 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 21 = Finanzergebnis (19 und 20) 0 0 0 0 0 0 0 0 22 = Ergebnis laufende Verwaltungstätigkeit (18 und 21) -10.106.960 -9.238.769 -9.738.769 0 -10.918.334 -1.679.565 -1.179.565 0 23 + Außerordentliche Erträge 1.163 0 0 0 0 0 0 0 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 25 = Außerordentliches Ergebnis (23 und 24) 1.163 0 0 0 0 0 0 0 26 = Jahresergebnis vor int. Leistungsver. (22 und 25) -10.105.796 -9.238.769 -9.738.769 0 -10.918.334 -1.679.565 -1.179.565 0 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0 0 0 0 0 0 0 0 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 785.056 1.064.901 1.064.901 0 854.005 210.897 210.897 0 29 = Jahresergebnis (Überdeckung/ (-) Unterdeckung) -10.890.853 -10.303.670 -10.803.670 0 -11.772.338 -1.468.668 -968.668 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag) ** Ermächtigungsübertragung 113 Jahresabschluss 2024 Teilfinanzrechnung (A) Angaben in Euro Produktbereich: 02 Sicherheit und Ordnung Produktgruppe: 0207 Einwohnerangelegenheiten Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr Investitionstätigkeit Einzahlungen 1 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 2 aus der Veräußerung von Sachanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 3 aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 4 aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0 0 0 0 0 0 0 0 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 6 Summe investive Einzahlungen (1 bis 5) 0 0 0 0 0 0 0 0 Auszahlungen 7 für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0 0 0 0 0 0 0 0 8 für Baumaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 263.501 417.000 639.642 222.642 175.780 241.220 463.862 0 10 für den Erwerb von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 11 von aktivierbaren Zuwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen (7 bis 12) 263.501 417.000 639.642 222.642 175.780 241.220 463.862 0 14 Saldo Investitionstätigkeit (Einz. - Ausz. / 6 minus 13) (Überdeckung / (-)Unterdeckung) -263.501 -417.000 -639.642 -222.642 -175.780 241.220 463.862 0 Investitionen unterhalb der Wertgrenze Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 6 Summe investive Einzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen 59.897 20.000 324.642 222.642 4.586 15.414 320.056 0 14 Saldo (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -59.897 -20.000 -324.642 -222.642 -4.586 15.414 320.056 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 114 Jahresabschluss 2024 Teilfinanzrechnung (B) - Investitionen oberhalb der Wertgrenze Angaben in Euro Produktbereich: 02 Sicherheit und Ordnung Produktgruppe: 0207 Einwohnerangelegenheiten Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 3400-0207-0-0001 Beschaffung beweglichen Anlagevermögens 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 203.604 397.000 315.000 0 171.194 225.806 143.806 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -203.604 -397.000 -315.000 0 -171.194 225.806 143.806 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 115 Jahresabschluss 2024 Erläuterungen Produktbereich: 02 Sicherheit und Ordnung Produktgruppe: 0207 Einwohnerangelegenheiten Teilergebnisrechnung Zeile 4 (öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte) Aufgrund der tatsächlichen Produktabfragen wurden die geplanten Verwaltungsgebühren für die Kundenzentren übertroffen. Zeile 5 (privatrechtliche Leistungsentgelte) Im Rahmen der unterjährigen Bewirtschaftung hat sich in Bezug auf die Erträge aus den Self-Service-Terminals in den Kundenzentren gezeigt, dass diese entgegen der Planung nicht als privatrechtliche Leistungsentgelte in Zeile 5, sondern als sonstige ordentliche Erträge in Zeile 7 zu verbuchen sind. Im Ergebnis führte dieser Umstand zu deutlichen Verschiebungen im Plan-Ist-Vergleich dieser beiden Teilplanzeilen. Zeile 6 (sonstige ordentliche Erträge) Bei den ausgewiesenen Mehrerträgen handelt es sich um Erstattungen der gesetzlichen Sozialversicherung. Zeile 7 (sonstige ordentliche Erträge) Das dargestellte Ergebnis liegt in der oben beschriebenen Ertragsverschiebung zwischen den Zeilen 5 und 7 begründet. Zeile 13 (Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen) Die geplanten Anpassungen und Erweiterungen des städtischen Dienstleistungsportals haben sich verzögert. Zeile 16 (sonstige ordentliche Aufwendungen) Die Mehraufwendungen resultieren aus einer nachfragebedingten Kostensteigerung der Bundesdruckerei für eine erhöhte Produktabfrage an Bundespersonalausweisen und Reisepässen. Teilfinanzrechnung Finanzstelle 3400-0207-0-0001 Beschaffung beweglichen Anlagevermögens Für das Projekt „Kundenzentren der Zukunft“ konnten nicht alle geplanten Maßnahmen umgesetzt werden. 117 Produktgruppe 0208 - Personenstandswesen Produktbereich 02 Sicherheit und Ordnung Produktgruppe 0208 Personenstandswesen 118 Jahresabschluss 2024 Teilergebnisrechnung Angaben in Euro Produktbereich: 02 Sicherheit und Ordnung Produktgruppe: 0208 Personenstandswesen Ertrags- und Aufwandsarten Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0 0 0 0 0 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 3.323 401 401 0 3.323 2.922 2.922 0 3 + Sonstige Transfererträge 0 0 0 0 0 0 0 0 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 1.938.076 2.123.496 2.123.496 0 1.923.563 -199.933 -199.933 0 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 117.690 129.000 129.000 0 152.708 23.708 23.708 0 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 35.861 0 0 0 13.583 13.583 13.583 0 7 + Sonstige ordentliche Erträge 11.866 0 0 0 -18.821 -18.821 -18.821 0 8 + Aktivierte Eigenleistungen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 + Bestandsveränderungen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 = Ordentliche Erträge 2.106.816 2.252.897 2.252.897 0 2.074.355 -178.541 -178.541 0 11 - Personalaufwendungen 5.135.184 5.154.572 5.154.572 0 6.267.635 -1.113.063 -1.113.063 0 12 - Versorgungsaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 189.989 87.784 187.784 0 181.664 -93.881 6.119 0 14 - Bilanzielle Abschreibungen 98.181 64.547 64.547 0 88.501 -23.954 -23.954 0 15 - Transferaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 16 - Sonstige ordentl. Aufwendungen 1.711.629 1.621.917 1.706.917 0 1.595.283 26.634 111.634 25.000 17 = Ordentliche Aufwendungen 7.134.983 6.928.819 7.113.819 0 8.133.084 -1.204.264 -1.019.264 25.000 18 = Ordentliches Ergebnis (10 und 17) -5.028.167 -4.675.923 -4.860.923 0 -6.058.728 -1.382.805 -1.197.805 -25.000 19 + Finanzerträge 0 0 0 0 0 0 0 0 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 21 = Finanzergebnis (19 und 20) 0 0 0 0 0 0 0 0 22 = Ergebnis laufende Verwaltungstätigkeit (18 und 21) -5.028.167 -4.675.923 -4.860.923 0 -6.058.728 -1.382.805 -1.197.805 -25.000 23 + Außerordentliche Erträge 292 0 0 0 0 0 0 0 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 25 = Außerordentliches Ergebnis (23 und 24) 292 0 0 0 0 0 0 0 26 = Jahresergebnis vor int. Leistungsver. (22 und 25) -5.027.875 -4.675.923 -4.860.923 0 -6.058.728 -1.382.805 -1.197.805 -25.000 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 31 0 0 0 2.263 2.263 2.263 0 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 420.509 373.616 373.616 0 486.011 -112.395 -112.395 0 29 = Jahresergebnis (Überdeckung/ (-) Unterdeckung) -5.448.353 -5.049.539 -5.234.539 0 -6.542.476 -1.492.937 -1.307.937 -25.000 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag) ** Ermächtigungsübertragung 119 Jahresabschluss 2024 Teilfinanzrechnung (A) Angaben in Euro Produktbereich: 02 Sicherheit und Ordnung Produktgruppe: 0208 Personenstandswesen Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr Investitionstätigkeit Einzahlungen 1 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 2 aus der Veräußerung von Sachanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 3 aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 4 aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0 0 0 0 0 0 0 0 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 6 Summe investive Einzahlungen (1 bis 5) 0 0 0 0 0 0 0 0 Auszahlungen 7 für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0 0 0 0 0 0 0 0 8 für Baumaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 88.092 114.000 114.000 0 125.525 -11.525 -11.525 0 10 für den Erwerb von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 11 von aktivierbaren Zuwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen (7 bis 12) 88.092 114.000 114.000 0 125.525 -11.525 -11.525 0 14 Saldo Investitionstätigkeit (Einz. - Ausz. / 6 minus 13) (Überdeckung / (-)Unterdeckung) -88.092 -114.000 -114.000 0 -125.525 -11.525 -11.525 0 Investitionen unterhalb der Wertgrenze Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 6 Summe investive Einzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 14 Saldo (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 0 0 0 0 0 0 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 120 Jahresabschluss 2024 Teilfinanzrechnung (B) - Investitionen oberhalb der Wertgrenze Angaben in Euro Produktbereich: 02 Sicherheit und Ordnung Produktgruppe: 0208 Personenstandswesen Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 3400-0208-0-0001 Beschaffung beweglichen Anlagevermögens 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 88.092 114.000 114.000 0 125.525 -11.525 -11.525 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -88.092 -114.000 -114.000 0 -125.525 -11.525 -11.525 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 121 Jahresabschluss 2024 Erläuterungen Produktbereich: 02 Sicherheit und Ordnung Produktgruppe: 0208 Personenstandswesen Teilergebnisrechnung Zeile 4 (öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte) Die Mindererträge sind auf eine Anpassung der Allgemeinen Verwaltungsgebührenordnung NRW zurückzuführen, in dessen Folge die Tarife für Trauungen außerhalb der Amtsräume des Standesamtes reduziert werden mussten. Zeile 5 (privatrechtliche Leistungsentgelte) Die Mehrerträge resultieren aus einer Zahlung für Fotografie aus dem Haushaltsjahr 2023. Zeile 7 (sonstige ordentliche Erträge) Bei den ausgewiesenen Mindererträgen handelt es sich um eine Umsatzsteuernachzahlung aus der Steuererklärung 2023. Zeile 13 (Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen) Die angefallenen Mehraufwendungen resultieren aus ungeplanten Wartungskosten für die Software zum Urkundensystem des Standesamtes. 123 Produktgruppe 0209 - Ausländerangelegenheiten Produktbereich 02 Sicherheit und Ordnung Produktgruppe 0209 Ausländerangelegenheiten 124 Jahresabschluss 2024 Teilergebnisrechnung Angaben in Euro Produktbereich: 02 Sicherheit und Ordnung Produktgruppe: 0209 Ausländerangelegenheiten Ertrags- und Aufwandsarten Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0 0 0 0 0 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 241.087 115.565 257.090 0 346.493 230.928 89.403 0 3 + Sonstige Transfererträge 0 0 0 0 0 0 0 0 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 3.623.559 2.900.000 3.206.000 0 3.490.089 590.089 284.089 0 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0 0 0 0 0 0 0 0 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 8.976.050 9.821.188 9.821.188 0 8.999.851 -821.337 -821.337 0 7 + Sonstige ordentliche Erträge 17.055 10.400 10.400 0 22.069 11.669 11.669 0 8 + Aktivierte Eigenleistungen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 + Bestandsveränderungen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 = Ordentliche Erträge 12.857.751 12.847.153 13.294.678 0 12.858.502 11.349 -436.176 0 11 - Personalaufwendungen 27.363.040 27.337.578 27.479.103 0 31.461.370 -4.123.792 -3.982.267 0 12 - Versorgungsaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 1.215.394 1.469.410 1.570.709 101.299 1.303.854 165.556 266.855 150.000 14 - Bilanzielle Abschreibungen 242.975 303.329 303.329 0 262.329 41.000 41.000 0 15 - Transferaufwendungen 483.480 493.150 493.150 0 492.030 1.120 1.120 0 16 - Sonstige ordentl. Aufwendungen 6.738.981 7.893.981 8.199.981 0 7.059.300 834.681 1.140.681 0 17 = Ordentliche Aufwendungen 36.043.869 37.497.448 38.046.272 101.299 40.578.883 -3.081.435 -2.532.611 150.000 18 = Ordentliches Ergebnis (10 und 17) -23.186.119 -24.650.295 -24.751.594 -101.299 -27.720.381 -3.070.086 -2.968.787 -150.000 19 + Finanzerträge 0 0 0 0 0 0 0 0 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 21 = Finanzergebnis (19 und 20) 0 0 0 0 0 0 0 0 22 = Ergebnis laufende Verwaltungstätigkeit (18 und 21) -23.186.119 -24.650.295 -24.751.594 -101.299 -27.720.381 -3.070.086 -2.968.787 -150.000 23 + Außerordentliche Erträge 217.841 0 0 0 0 0 0 0 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 25 = Außerordentliches Ergebnis (23 und 24) 217.841 0 0 0 0 0 0 0 26 = Jahresergebnis vor int. Leistungsver. (22 und 25) -22.968.277 -24.650.295 -24.751.594 -101.299 -27.720.381 -3.070.086 -2.968.787 -150.000 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0 0 0 0 0 0 0 0 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 1.593.133 2.357.622 2.357.622 0 1.661.117 696.504 696.504 0 29 = Jahresergebnis (Überdeckung/ (-) Unterdeckung) -24.561.410 -27.007.916 -27.109.215 -101.299 -29.381.498 -2.373.581 -2.272.282 -150.000 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag) ** Ermächtigungsübertragung 125 Jahresabschluss 2024 Teilfinanzrechnung (A) Angaben in Euro Produktbereich: 02 Sicherheit und Ordnung Produktgruppe: 0209 Ausländerangelegenheiten Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr Investitionstätigkeit Einzahlungen 1 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0 50.000 410.000 0 461.686 411.686 51.686 0 2 aus der Veräußerung von Sachanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 3 aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 4 aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0 0 0 0 0 0 0 0 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 6 Summe investive Einzahlungen (1 bis 5) 0 50.000 410.000 0 461.686 411.686 51.686 0 Auszahlungen 7 für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0 0 0 0 0 0 0 0 8 für Baumaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 136.877 420.000 780.000 0 396.924 23.076 383.076 276.915 10 für den Erwerb von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 11 von aktivierbaren Zuwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen (7 bis 12) 136.877 420.000 780.000 0 396.924 23.076 383.076 276.915 14 Saldo Investitionstätigkeit (Einz. - Ausz. / 6 minus 13) (Überdeckung / (-)Unterdeckung) -136.877 -370.000 -370.000 0 64.761 434.761 434.761 -276.915 Investitionen unterhalb der Wertgrenze Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 6 Summe investive Einzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 14 Saldo (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 0 0 0 0 0 0 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 126 Jahresabschluss 2024 Teilfinanzrechnung (B) - Investitionen oberhalb der Wertgrenze Angaben in Euro Produktbereich: 02 Sicherheit und Ordnung Produktgruppe: 0209 Ausländerangelegenheiten Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 0000-0209-0-0001 Beschaffung beweglichen Anlagevermögens 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 117.491 370.000 370.000 0 263.839 106.161 106.161 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -117.491 -370.000 -370.000 0 -263.839 106.161 106.161 0 0000-0209-0-0100 Beschaffung bewegl. Anlageverm. ZAB 1 Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0 50.000 410.000 0 461.686 411.686 51.686 0 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 19.387 50.000 410.000 0 133.085 -83.085 276.915 276.915 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -19.387 0 0 0 328.601 328.601 328.601 -276.915 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 127 Jahresabschluss 2024 Erläuterungen Produktbereich: 02 Sicherheit und Ordnung Produktgruppe: 0209 Ausländerangelegenheiten Teilergebnisrechnung Zeile 2 (Zuwendungen und allgemeine Umlagen) Die Mehrerträge resultieren aus nicht eingeplanten Landeszuweisungen. Im Bereich der Zentralen Ausländerbehörde (ZAB), deren Vermögensgegenstände zu 100 % vom Land refinanziert werden, fällt die Auflösung des Sonderpostens geringer aus als geplant. Zeile 4 (Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte) Bei den ausgewiesenen Mehrerträgen handelt es sich um gestiegene Verwaltungsgebühren. Mit Inkrafttreten des Gesetzes zur Modernisierung des Staatsangehörigkeitsrechts (StARModG) am 27.04.2024 hat sich der einbürgerungsberechtigte Personenkreis erhöht, womit eine Steigerung der Antragszahlen einhergeht. Zeile 6 (Kostenerstattungen und Kostenumlagen) Die Aufwendungen der ZAB werden durch das Land zu 100 % erstattet, soweit die Aufwendungen nicht anderweitig gedeckt werden. Dem Minderertrag an dieser Stelle stehen im Vergleich zum Plan 2024 Minderaufwendungen der ZAB in den Teilplanzeilen 13 und 16 gegenüber. Zeile 13 (Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen) Den Minderaufwendungen an dieser Stelle, die die ZAB betreffen, stehen entsprechende Mindererträge in Teilplanzeile 6 gegenüber. Im Bereich der zentralen Ausländerangelegenheiten entstehen höhere Aufwendungen für den Einsatz von Dolmetscher*innen bei den sonstigen Dienstleistungen aufgrund gegenüber der Planung gestiegenen Geflüchtetenzahlen. Darüber hinaus sind die zentral bewirtschafteten Gerichts- und Notarkosten höher ausgefallen als geplant. Zeile 16 (Sonstige ordentl. Aufwendungen) Insbesondere Minderaufwendungen bei der ZAB führen zu der Ergebnisverbesserung. Demgegenüber stehen Wenigererträge in Teilplanzeile 6. 128 Jahresabschluss 2024 Erläuterungen Produktbereich: 02 Sicherheit und Ordnung Produktgruppe: 0209 Ausländerangelegenheiten Im Vergleich zur Planung ergeben sich geringere Aufwendungen bei zentral bewirtschafteten Büroraummieten im Bereich der zentralen Ausländerangelegenheiten. Aufgrund von gestiegener Nachfrage nach Aufenthaltstiteln infolge steigender Flüchtlingszahlen, als auch einer Preiserhöhung für Druckerzeugnisse der Bundesdruckerei ergeben sich gegenläufig Mehraufwendungen bei der Druck- und Vervielfältigung. Teilfinanzrechnung Finanzstelle 0000-0209-0-0100 (Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen ZAB) Die Vermögensgegenstände der ZAB werden zu 100% refinanziert. Zur Beschaffung neuer Transporter wurden in 2024 zusätzliche Mittel beim Land angefordert. Aufgrund von Verzögerungen bei der Auslieferung erfolgt der Mittelabfluss voraussichtlich in 2025. 129 Produktgruppe 0210 - Statistik und Informationsmanagement Produktbereich 02 Sicherheit und Ordnung Produktgruppe 0210 Statistik und Informationsmanagement 130 Jahresabschluss 2024 Teilergebnisrechnung Angaben in Euro Produktbereich: 02 Sicherheit und Ordnung Produktgruppe: 0210 Statistik und Informationsmanagement Ertrags- und Aufwandsarten Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0 0 0 0 0 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 1.310.871 0 0 0 0 0 0 0 3 + Sonstige Transfererträge 0 0 0 0 0 0 0 0 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 0 0 0 0 0 0 0 0 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0 0 0 0 0 0 0 0 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 7 + Sonstige ordentliche Erträge 3.210 0 0 0 700 700 700 0 8 + Aktivierte Eigenleistungen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 + Bestandsveränderungen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 = Ordentliche Erträge 1.314.081 0 0 0 700 700 700 0 11 - Personalaufwendungen 2.005.611 2.154.167 2.154.167 0 2.137.929 16.238 16.238 0 12 - Versorgungsaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 306.505 329.500 254.500 0 130.090 199.410 124.410 0 14 - Bilanzielle Abschreibungen 38 15.958 2.500 0 0 15.958 2.500 0 15 - Transferaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 16 - Sonstige ordentl. Aufwendungen 422.627 328.181 328.181 0 198.250 129.931 129.931 0 17 = Ordentliche Aufwendungen 2.734.781 2.827.805 2.739.348 0 2.466.268 361.537 273.079 0 18 = Ordentliches Ergebnis (10 und 17) -1.420.700 -2.827.805 -2.739.348 0 -2.465.568 362.237 273.779 0 19 + Finanzerträge 0 0 0 0 0 0 0 0 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 21 = Finanzergebnis (19 und 20) 0 0 0 0 0 0 0 0 22 = Ergebnis laufende Verwaltungstätigkeit (18 und 21) -1.420.700 -2.827.805 -2.739.348 0 -2.465.568 362.237 273.779 0 23 + Außerordentliche Erträge 38 0 0 0 0 0 0 0 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 25 = Außerordentliches Ergebnis (23 und 24) 38 0 0 0 0 0 0 0 26 = Jahresergebnis vor int. Leistungsver. (22 und 25) -1.420.662 -2.827.805 -2.739.348 0 -2.465.568 362.237 273.779 0 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0 0 0 0 0 0 0 0 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 111.321 103.067 103.067 0 63.160 39.906 39.906 0 29 = Jahresergebnis (Überdeckung/ (-) Unterdeckung) -1.531.983 -2.930.872 -2.842.414 0 -2.528.729 402.143 313.685 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag) ** Ermächtigungsübertragung 131 Jahresabschluss 2024 Teilfinanzrechnung (A) Angaben in Euro Produktbereich: 02 Sicherheit und Ordnung Produktgruppe: 0210 Statistik und Informationsmanagement Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr Investitionstätigkeit Einzahlungen 1 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 2 aus der Veräußerung von Sachanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 3 aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 4 aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0 0 0 0 0 0 0 0 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 6 Summe investive Einzahlungen (1 bis 5) 0 0 0 0 0 0 0 0 Auszahlungen 7 für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0 0 0 0 0 0 0 0 8 für Baumaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 0 100.000 100.000 0 14.718 85.282 85.282 0 10 für den Erwerb von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 11 von aktivierbaren Zuwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen (7 bis 12) 0 100.000 100.000 0 14.718 85.282 85.282 0 14 Saldo Investitionstätigkeit (Einz. - Ausz. / 6 minus 13) (Überdeckung / (-)Unterdeckung) 0 -100.000 -100.000 0 -14.718 85.282 85.282 0 Investitionen unterhalb der Wertgrenze Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 6 Summe investive Einzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen 0 100.000 100.000 0 14.718 85.282 85.282 0 14 Saldo (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 -100.000 -100.000 0 -14.718 85.282 85.282 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 132 Jahresabschluss 2024 Erläuterungen Produktbereich: 02 Sicherheit und Ordnung Produktgruppe: 0210 Statistik und Informationsmanagement Teilergebnisrechnung Zeile 2 (Zuwendungen und allgemeine Umlagen) Die Ist-Erträge im Haushaltsjahr 2023 lassen sich durch verspätete Zuweisungen vom Land im Rahmen des Zensus 2022 erklären. Zeile 13 (Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen) Entgegen der Planung sind die für 2024 vorgesehenen Aufwendungen zur Erweiterungen der bestehenden Wartungsverträge für die Software Cognos Analytics nur anteilig angefallen. Die Inbetriebnahme der zusätzlichen Softwarekomponenten erfolgte später als geplant. Zeile 16 (Sonstige ordentl. Aufwendungen) Maßgeblich für die Ergebnisverbesserung sind Wenigeraufwendungen bei den zentral bewirtschafteten Büroraummieten. Teilfinanzrechnung Zeile 9 (Auszahlungen für den Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen) Die in 2024 geplanten Finanzmittel zur Lizenzerweiterung der Software Cognos Analytics konnten aufgrund von Verzögerungen bei der Inbetriebnahme der zusätzlichen Softwarekomponenten nicht wie vorgesehen verausgabt werden. 133 Produktgruppe 0211 - Wahlen Produktbereich 02 Sicherheit und Ordnung Produktgruppe 0211 Wahlen 134 Jahresabschluss 2024 Teilergebnisrechnung Angaben in Euro Produktbereich: 02 Sicherheit und Ordnung Produktgruppe: 0211 Wahlen Ertrags- und Aufwandsarten Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0 0 0 0 0 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 3 + Sonstige Transfererträge 0 0 0 0 0 0 0 0 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 0 0 0 0 0 0 0 0 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0 0 0 0 0 0 0 0 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 211.364 800.000 1.000.000 0 1.566.050 766.050 566.050 0 7 + Sonstige ordentliche Erträge -46.424 0 0 0 242.403 242.403 242.403 0 8 + Aktivierte Eigenleistungen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 + Bestandsveränderungen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 = Ordentliche Erträge 164.939 800.000 1.000.000 0 1.808.453 1.008.453 808.453 0 11 - Personalaufwendungen 1.047.702 2.155.402 2.155.402 0 3.093.884 -938.482 -938.482 0 12 - Versorgungsaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 61.153 1.099.701 1.099.701 0 1.121.590 -21.889 -21.889 0 14 - Bilanzielle Abschreibungen 21.890 283.459 283.459 0 15.134 268.325 268.325 0 15 - Transferaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 16 - Sonstige ordentl. Aufwendungen 572.483 2.173.952 2.373.952 0 2.291.015 -117.063 82.937 0 17 = Ordentliche Aufwendungen 1.703.228 5.712.514 5.912.514 0 6.521.623 -809.109 -609.109 0 18 = Ordentliches Ergebnis (10 und 17) -1.538.288 -4.912.514 -4.912.514 0 -4.713.170 199.345 199.345 0 19 + Finanzerträge 0 0 0 0 0 0 0 0 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 21 = Finanzergebnis (19 und 20) 0 0 0 0 0 0 0 0 22 = Ergebnis laufende Verwaltungstätigkeit (18 und 21) -1.538.288 -4.912.514 -4.912.514 0 -4.713.170 199.345 199.345 0 23 + Außerordentliche Erträge 0 0 0 0 0 0 0 0 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 25 = Außerordentliches Ergebnis (23 und 24) 0 0 0 0 0 0 0 0 26 = Jahresergebnis vor int. Leistungsver. (22 und 25) -1.538.288 -4.912.514 -4.912.514 0 -4.713.170 199.345 199.345 0 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0 0 0 0 0 0 0 0 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 536.850 915.893 915.893 0 591.791 324.102 324.102 0 29 = Jahresergebnis (Überdeckung/ (-) Unterdeckung) -2.075.139 -5.828.407 -5.828.407 0 -5.304.960 523.447 523.447 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag) ** Ermächtigungsübertragung 135 Jahresabschluss 2024 Teilfinanzrechnung (A) Angaben in Euro Produktbereich: 02 Sicherheit und Ordnung Produktgruppe: 0211 Wahlen Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr Investitionstätigkeit Einzahlungen 1 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 2 aus der Veräußerung von Sachanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 3 aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 4 aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0 0 0 0 0 0 0 0 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 6 Summe investive Einzahlungen (1 bis 5) 0 0 0 0 0 0 0 0 Auszahlungen 7 für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0 0 0 0 0 0 0 0 8 für Baumaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 3.882 240.000 180.000 0 7.136 232.864 172.864 0 10 für den Erwerb von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 11 von aktivierbaren Zuwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen (7 bis 12) 3.882 240.000 180.000 0 7.136 232.864 172.864 0 14 Saldo Investitionstätigkeit (Einz. - Ausz. / 6 minus 13) (Überdeckung / (-)Unterdeckung) -3.882 -240.000 -180.000 0 -7.136 232.864 172.864 0 Investitionen unterhalb der Wertgrenze Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 6 Summe investive Einzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen 3.882 240.000 180.000 0 7.136 232.864 172.864 0 14 Saldo (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -3.882 -240.000 -180.000 0 -7.136 232.864 172.864 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 136 Jahresabschluss 2024 Erläuterungen Produktbereich: 02 Sicherheit und Ordnung Produktgruppe: 0211 Wahlen Teilergebnisrechnung Zeile 6 (Kostenerstattungen und Umlagen) Bei den ausgewiesenen Mehrerträgen handelt es sich um die Erstattungen des Bundes und des Landes NRW zur Europawahl 2024. Zeile 7 (sonstige ordentliche Erträge) Die Mehrerträge resultieren aus der Endabrechnung für die Europawahl 2024. Zeile 14 (Bilanzielle Abschreibungen) Durch die Verzögerung investiver Projekte verschieben sich die Abschreibungen entsprechend. Zeile 16 (sonstige ordentliche Aufwendungen) Die Mehraufwendungen resultieren aus erhöhten Mietkosten für das Briefwahlzentrum sowie höheren Portokosten. 137 Produktgruppe 0212 - Brand- u. Bevölkerungsschutz, Rettungsdienst Produktbereich 02 Sicherheit und Ordnung Produktgruppe 0212 Brand- u. Bevölkerungsschutz, Rettungsdienst 138 Jahresabschluss 2024 Teilergebnisrechnung Angaben in Euro Produktbereich: 02 Sicherheit und Ordnung Produktgruppe: 0212 Brand- u. Bevölkerungsschutz, Rettungsdienst Ertrags- und Aufwandsarten Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0 0 0 0 0 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 2.036.955 1.398.000 1.398.000 0 2.901.174 1.503.174 1.503.174 0 3 + Sonstige Transfererträge 0 0 0 0 0 0 0 0 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 110.533.965 103.583.750 104.662.923 0 98.207.016 -5.376.734 -6.455.907 0 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 116.856 215.000 215.000 0 259.283 44.283 44.283 0 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 162.524 132.000 132.000 0 384.284 252.284 252.284 0 7 + Sonstige ordentliche Erträge 246.246 57.000 57.000 0 337.327 280.327 280.327 0 8 + Aktivierte Eigenleistungen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 + Bestandsveränderungen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 = Ordentliche Erträge 113.096.547 105.385.750 106.464.923 0 102.089.084 -3.296.666 -4.375.839 0 11 - Personalaufwendungen 129.263.637 124.927.038 126.006.211 0 163.679.140 -38.752.102 -37.672.929 0 12 - Versorgungsaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 62.358.031 58.880.549 68.130.549 0 67.167.120 -8.286.571 963.429 0 14 - Bilanzielle Abschreibungen 15.109.303 11.404.000 11.404.000 0 32.380.412 -20.976.412 -20.976.412 0 15 - Transferaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 16 - Sonstige ordentl. Aufwendungen 12.171.793 9.524.915 13.324.915 0 17.900.107 -8.375.192 -4.575.192 0 17 = Ordentliche Aufwendungen 218.902.765 204.736.502 218.865.675 0 281.126.779 -76.390.277 -62.261.104 0 18 = Ordentliches Ergebnis (10 und 17) -105.806.218 -99.350.752 -112.400.752 0 -179.037.695 -79.686.943 -66.636.943 0 19 + Finanzerträge 0 0 0 0 0 0 0 0 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 21 = Finanzergebnis (19 und 20) 0 0 0 0 0 0 0 0 22 = Ergebnis laufende Verwaltungstätigkeit (18 und 21) -105.806.218 -99.350.752 -112.400.752 0 -179.037.695 -79.686.943 -66.636.943 0 23 + Außerordentliche Erträge 0 0 0 0 0 0 0 0 24 - Außerordentliche Aufwendungen 52.868 0 0 0 0 0 0 0 25 = Außerordentliches Ergebnis (23 und 24) -52.868 0 0 0 0 0 0 0 26 = Jahresergebnis vor int. Leistungsver. (22 und 25) -105.859.086 -99.350.752 -112.400.752 0 -179.037.695 -79.686.943 -66.636.943 0 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0 0 0 0 0 0 0 0 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 2.694.774 4.147.007 4.147.007 0 3.007.790 1.139.217 1.139.217 0 29 = Jahresergebnis (Überdeckung/ (-) Unterdeckung) -108.553.860 -103.497.759 -116.547.759 0 -182.045.485 -78.547.726 -65.497.726 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag) ** Ermächtigungsübertragung 139 Jahresabschluss 2024 Teilfinanzrechnung (A) Angaben in Euro Produktbereich: 02 Sicherheit und Ordnung Produktgruppe: 0212 Brand- u. Bevölkerungsschutz, Rettungsdienst Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr Investitionstätigkeit Einzahlungen 1 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 1.896.196 1.647.000 1.647.000 0 2.254.726 607.726 607.726 0 2 aus der Veräußerung von Sachanlagen 98.055 140.000 140.000 0 254.919 114.919 114.919 0 3 aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 4 aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0 0 0 0 0 0 0 0 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 0 0 0 0 24.692 24.692 24.692 0 6 Summe investive Einzahlungen (1 bis 5) 1.994.251 1.787.000 1.787.000 0 2.534.336 747.336 747.336 0 Auszahlungen 7 für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0 0 0 0 0 0 0 0 8 für Baumaßnahmen 11.085.897 17.530.000 14.329.061 2.648.372 9.941.963 7.588.037 4.387.098 0 9 für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 18.346.473 21.833.000 32.844.915 5.472.604 22.396.221 -563.221 10.448.694 0 10 für den Erwerb von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 11 von aktivierbaren Zuwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 0 0 300.000 0 300.000 -300.000 0 0 13 Summe investive Auszahlungen (7 bis 12) 29.432.370 39.363.000 47.473.976 8.120.976 32.638.185 6.724.815 14.835.791 0 14 Saldo Investitionstätigkeit (Einz. - Ausz. / 6 minus 13) (Überdeckung / (-)Unterdeckung) -27.438.118 -37.576.000 -45.686.976 -8.120.976 -30.103.848 7.472.152 15.583.128 0 Investitionen unterhalb der Wertgrenze Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 6 Summe investive Einzahlungen 1.947.171 1.787.000 1.787.000 0 2.414.445 627.445 627.445 0 13 Summe investive Auszahlungen 252.397 400.000 228.000 0 74.273 325.727 153.727 0 14 Saldo (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 1.694.773 1.387.000 1.559.000 0 2.340.171 953.171 781.171 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 140 Jahresabschluss 2024 Teilfinanzrechnung (B) - Investitionen oberhalb der Wertgrenze Angaben in Euro Produktbereich: 02 Sicherheit und Ordnung Produktgruppe: 0212 Brand- u. Bevölkerungsschutz, Rettungsdienst Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 3701-0212-0-0060 Innenausstattung 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 465.170 100.000 500.000 0 220.179 -120.179 279.821 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -465.170 -100.000 -500.000 0 -220.179 -120.179 279.821 0 3701-0212-0-0100 Kraftfahrzeuge 1 Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 47.081 0 0 0 95.200 95.200 95.200 0 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 4.458.066 8.843.000 13.756.502 2.408.689 11.053.463 -2.210.463 2.703.038 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -4.410.985 -8.843.000 -13.756.502 -2.408.689 -10.958.263 -2.115.263 2.798.238 0 3701-0212-0-0200 Fernmeldeanlagen 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen -3.800 0 0 0 0 0 0 0 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 438.736 800.000 1.850.000 0 638.520 161.480 1.211.480 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -434.936 -800.000 -1.850.000 0 -638.520 161.480 1.211.480 0 3701-0212-0-0300 Technische Geräte 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 467.614 200.000 330.988 0 238.443 -38.443 92.545 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -467.614 -200.000 -330.988 0 -238.443 -38.443 92.545 0 3701-0212-0-0400 Wachalarm 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 745.041 0 250.000 250.000 233.048 -233.048 16.952 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -745.041 0 -250.000 -250.000 -233.048 -233.048 16.952 0 3701-0212-0-0601 Erweiterung Visualisierungssystem 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 0 1.500.000 0 0 0 1.500.000 0 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 -1.500.000 0 0 0 1.500.000 0 0 3701-0212-0-0700 Leitstellenrechner 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 5.785.910 600.000 1.100.000 0 550.882 49.118 549.118 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -5.785.910 -600.000 -1.100.000 0 -550.882 49.118 549.118 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 141 Jahresabschluss 2024 Teilfinanzrechnung (B) - Investitionen oberhalb der Wertgrenze Angaben in Euro Produktbereich: 02 Sicherheit und Ordnung Produktgruppe: 0212 Brand- u. Bevölkerungsschutz, Rettungsdienst Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 3701-0212-0-0800 Lehrmaterial 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 341.592 600.000 600.000 0 402.541 197.459 197.459 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -341.592 -600.000 -600.000 0 -402.541 197.459 197.459 0 3701-0212-0-0900 Informationssysteme für Einsatzfahrzeuge 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 0 500.000 860.000 0 0 500.000 860.000 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 -500.000 -860.000 0 0 500.000 860.000 0 3701-0212-0-1000 Baumaßnahmen Freiwillige Feuerwehren 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 0 0 800.000 200.000 64.508 -64.508 735.492 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 0 -800.000 -200.000 -64.508 -64.508 735.492 0 3701-0212-0-1750 Elektronisches Stabführungsmittel 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 0 500.000 0 0 0 500.000 0 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 -500.000 0 0 0 500.000 0 0 3701-0212-0-6100 Pauschale für Baumaßnahmen der Feuerwehr 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 0 5.000.000 0 0 0 5.000.000 0 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 -5.000.000 0 0 0 5.000.000 0 0 3701-0212-1-5200 Neubau FW 10 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 0 0 0 0 24.692 24.692 24.692 0 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 97.919 0 1.938.373 1.938.372 72.867 -72.867 1.865.506 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -97.919 0 -1.938.373 -1.938.372 -48.175 -48.175 1.890.198 0 3701-0212-1-5550 Neubau FW 1 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 0 3.000.000 3.000.000 0 3.000.000 0 0 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 -3.000.000 -3.000.000 0 -3.000.000 0 0 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 142 Jahresabschluss 2024 Teilfinanzrechnung (B) - Investitionen oberhalb der Wertgrenze Angaben in Euro Produktbereich: 02 Sicherheit und Ordnung Produktgruppe: 0212 Brand- u. Bevölkerungsschutz, Rettungsdienst Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 3701-0212-1-5551 Interimsstandort Neubau Feuerwache 1 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 0 3.500.000 0 0 0 3.500.000 0 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 -3.500.000 0 0 0 3.500.000 0 0 3701-0212-2-6300 Neubau Feuerwehrgerätehaus Rodenkirchen 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 2.000.000 3.000.000 3.000.000 0 3.000.000 0 0 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -2.000.000 -3.000.000 -3.000.000 0 -3.000.000 0 0 0 3701-0212-5-5400 Generalsanierung FW 5 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 5.469.909 0 0 0 0 0 0 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -5.469.909 0 0 0 0 0 0 0 3701-0212-6-5535 Neubau Rettungswache Worringen 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 1.090.234 0 1.714.890 0 1.714.890 -1.714.890 0 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -1.090.234 0 -1.714.890 0 -1.714.890 -1.714.890 0 0 3701-0212-6-5545 Neubau Halle FW 6 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 0 0 100.000 0 0 0 100.000 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 0 -100.000 0 0 0 100.000 0 3701-0212-9-5500 Erweiterung FW 9 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 2.117.586 2.000.000 1.785.798 0 1.785.798 214.202 0 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -2.117.586 -2.000.000 -1.785.798 0 -1.785.798 214.202 0 0 3702-0212-0-0300 Sirenenanlage 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 87.953 0 451.765 451.765 3.213 -3.213 448.552 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -87.953 0 -451.765 -451.765 -3.213 -3.213 448.552 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 143 Jahresabschluss 2024 Teilfinanzrechnung (B) - Investitionen oberhalb der Wertgrenze Angaben in Euro Produktbereich: 02 Sicherheit und Ordnung Produktgruppe: 0212 Brand- u. Bevölkerungsschutz, Rettungsdienst Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 3702-0212-6-1000 Logistikzentrum Bevölkerungsschutz 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 0 0 1.500.000 500.000 0 0 1.500.000 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 0 -1.500.000 -500.000 0 0 1.500.000 0 3703-0212-0-0100 Kraftfahrzeuge 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 5.416.078 7.620.000 10.053.933 0 8.992.886 -1.372.886 1.061.047 0 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 0 0 300.000 0 300.000 -300.000 0 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -5.416.078 -7.620.000 -10.353.933 0 -9.292.886 -1.672.886 1.061.047 0 3703-0212-0-0300 Technische Geräte 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 32.677 200.000 681.577 0 29.676 170.324 651.901 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -32.677 -200.000 -681.577 0 -29.676 170.324 651.901 0 3703-0212-0-0400 Mobidat 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 0 0 1.186.430 1.186.430 0 0 1.186.430 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 0 -1.186.430 -1.186.430 0 0 1.186.430 0 3703-0212-0-0500 Erweiterung Sondernetz 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 138.339 1.000.000 300.000 0 262.997 737.003 37.003 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -138.339 -1.000.000 -300.000 0 -262.997 737.003 37.003 0 3703-0212-0-0600 Telenotarzt 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 0 0 1.175.720 1.175.720 0 0 1.175.720 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 0 -1.175.720 -1.175.720 0 0 1.175.720 0 3703-0212-8-1000 Neubau RTH-Station 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 30.949 0 10.000 10.000 0 0 10.000 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -30.949 0 -10.000 -10.000 0 0 10.000 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 144 145 Jahresabschluss 2024 Erläuterungen Produktbereich: 02 Sicherheit und Ordnung Produktgruppe: 0212 Brand- u. Bevölkerungsschutz, Rettungsdienst Teilergebnisrechnung Zeile 2 (Zuwendungen und allg. Umlagen) Insbesondere höhere ertragswirksame Auflösungen von Sonderposten als geplant im Rahmen der Aktivierung der fertig gestellten Baumaßnahmen der Feuerwachen 5 und 9 führen zu der Ergebnisverbesserung. Darüber hinaus konnten höhere Erträge aus Erbschaften verbucht werden. Zeile 4 (öffentl.-rechtl. Leistungsentgelte) Eine Auswertung der Erträge aus Rettungsdienstgebühren der letzten Jahre hat eine Anpassung der Kalkulation der Gebührenerträge erfordert. Als Folge hieraus resultieren geringere Gebührenerträge für den Bereich Rettungsdienst und eine entsprechende Ergebnisverschlechterung. Zeile 6 (Kostenerstattungen und Kostenumlagen) Die Ergebnisverbesserung ist vor allem auf höhere Erstattungen seitens des Landes zurückzuführen. Zu nennen sind hier insbesondere Erstattungen im Rahmen der Ausbildung von Notfallsanitätern sowie Erstattungen im Zusammenhang mit der Coronapandemie. Zeile 7 (sonstige ordentliche Erträge) Die Ergebnisverbesserung ist darauf zurückzuführen, dass aus den Energieabrechnungen der Gebäudewirtschaft höhere Erträge durch Gutschriften verbucht werden konnten. Zeile 13 (Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen) Die Ergebnisverschlechterung ist hauptsächlich auf Mehrbedarfe und Preissteigerungen im Energiepreissektor, den Kostenerstattungen für rettungsdienstliche Leistungen sowie im Bereich des medizinischen Verbrauchsmaterials zurückzuführen. Im Energiepreissektor, insbesondere dem Tankkostensektor, wird bereits seit 2021 ein Anstieg beobachtet, allerdings kam es in 2023 noch einmal zu einem massiven Anstieg der Kosten, sodass die tatsächliche Preiserhöhung deutlich höher war, als ursprünglich bei der Aufstellung des Haushaltplanes berücksichtigt. Der Mehrbedarf für Kostenerstattungen für rettungsdienstliche Leistungen ist auf neue Verträge mit den Leistungserbringern im bodengebundenen Rettungsdienst und dem ADAC im Luftrettungsdienst in 2021 und 2022 mit entsprechenden Preissteigerungen zurückzuführen. Die Leistungsausweitung und eine Preissteigerung wurden zwar im Rahmen der Aufstellung des Haushaltsplanes berücksichtigt, allerdings liegt die tatsächliche Preiserhöhung deutlich höher, sodass sich insgesamt Mehraufwendungen ergeben. 146 Jahresabschluss 2024 Erläuterungen Produktbereich: 02 Sicherheit und Ordnung Produktgruppe: 0212 Brand- u. Bevölkerungsschutz, Rettungsdienst Im Bereich des medizinischen Verbrauchsmaterials sind steigende Einsatzzahlen, allgemeine Preissteigerungen sowie eine weiterhin gestörte Lieferkette ursächlich für die Ergebnisverschlechterung. Zeile 14 (Bilanzielle Abschreibungen) Die Buchung von periodenfremden Aufwendungen für Forderungsverluste aus den Jahren 2021 bis 2023 sind ursächlich für die Ergebnisverschlechterung. Die Buchung der Forderungsverluste korrigiert in Vorjahren zu hoch angesetzte Ertragsschätzungen. Zeile 16 (sonstige ordentl. Aufwendungen) Die Teilplanzeile weist eine Ergebnisüberschreitung von rd. 8,4 Mio. € gegenüber dem Planansatz aus. Ursächlich hierfür sind u.a. höhere Aufwendungen für die Aus- und Fortbildung. Vor dem Hintergrund des demographischen Wandels besteht im Rahmen der Personaloffensive ein erhöhter Ausbildungsbedarf insbesondere zur Sicherstellung des Einsatzdienstes. Aufgrund nicht ausreichender eigener Ressourcen in den Schulen der Berufsfeuerwehr Köln muss die Ausbildungsleistung zunehmend mit externen Kooperationspartnern durchgeführt werden. Im Zusammenhang mit den externen Ausbildungen sowie aufgrund von Kostensteigerungen bei der internen Ausbildung (Dozenten, Unterrichtsmaterial, etc.) entstehen entsprechende Mehraufwendungen. Zudem ergibt sich neben höheren Aufwendungen für die Beschaffung für Dienst- und Schutzkleidung als geplant eine Ergebnisverschlechterung infolge der Beschaffung geringwertiger Wirtschaftsgüter, welche ab 2024 im Gegensatz zur Planung erstmals vollständig in Zeile 16 abgebildet wird. Weiterhin wurden im Rahmen des Jahresabschlusses 2024 Leistungen mit einem Volumen von rund 3,5 Mio. €, welche dem abzuschließenden Haushaltsjahr periodengerecht zuzuordnen sind, zentral als Verbindlichkeit in das Haushaltsjahr 2024 abgegrenzt. Dies führt zu einer weiteren Ergebnisverschlechterung. Teilfinanzrechnung Zeile 1 (Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen) Die Einzahlungen aus Mitteln der Feuerschutzpauschale des Landes sind in 2024 höher ausgefallen als geplant. Zeile 2 (Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen) Abgebildet werden die Einzahlungen, welche aus dem Verkauf älterer nicht mehr in Betrieb befindlicher Fahrzeuge sowie sonstiger investiver Anlagegüter resultieren. Diese sind in 2024 höher ausgefallen als geplant. 147 Jahresabschluss 2024 Erläuterungen Produktbereich: 02 Sicherheit und Ordnung Produktgruppe: 0212 Brand- u. Bevölkerungsschutz, Rettungsdienst Zeile 8 (Auszahlungen für Baumaßnahmen) Aufgrund von Verzögerungen im Bauablauf bzw. beim Baubeginn bei den Investitionsvorhaben ergeben sich teilweise Plan/Ist- Abweichungen bei den Auszahlungen für Baumaßnahmen. Es handelt sich vor allem um folgende Maßnahmen: 3701-0212-1-5551 – Interimsstandort Neubau Feuer- und Rettungswache 1 3701-0212-6-5535 – Neubau Rettungswache Worringen 3703-0212-0-0500 – Erweiterung Sondernetz Die veranschlagten Mittel bei Finanzstelle 3701-0212-0-6100, Pauschale für Baumaßnahmen, wurden in 2024 im Rahmen interner Umschichtungen zur Finanzierung neuer Bauprojekte herangezogen. Zeile 9 (Auszahlungen für d. Erwerb v. beweg. Anlagevermögen) Die Begründungen für größeren Plan/Ist-Abweichungen können den Erläuterungen zu den nachfolgend aufgeführten einzelnen Maßnahmen entnommen werden. 3701-0212-0-0060 – Innenausstattung Gemäß Ratsbeschluss aus Dezember 2023 wurden zur Erhöhung der Arbeitssicherheit für die ehrenamtlich tätigen Angehörigen der Freiwilligen Feuerwehr Maßnahmen im Bereich der Innenausstattung umgesetzt. 3701-0212-0-0100 – Kraftfahrzeuge (Brandschutz) 3703-0212-0-0100 – Kraftfahrzeuge (Rettungsdienst) Aufgrund der angespannten Lage des Beschaffungsmarktes für Fahrzeuge kommt es zu erheblichen Verzögerungen in der Lieferung und Bereitstellung von Fahrzeugen. Ein Teil der ursprünglich für 2023 avisierten Fahrzeuge, wurde erst in 2024 geliefert, was letztlich zu einer Ergebnisverschlechterung führt. 3701-0212-0-0200 – Fernmeldeanlagen Aufgrund von Lieferengpässen und -verzögerungen kommt es zu geringeren Mittelabflüssen für IT-Produkte als geplant. 3701-0212-0-0400 – Wachalarm 148 Jahresabschluss 2024 Erläuterungen Produktbereich: 02 Sicherheit und Ordnung Produktgruppe: 0212 Brand- u. Bevölkerungsschutz, Rettungsdienst Der Rat hat in 2016 die Neubeschaffung der Einsatzleitsoftware sowie eines Kommunikations- und Alarmierungssystems beschlossen. Die vollständige Umsetzung mit ausgeschriebenen Entwicklungsleistungen dauerte bis 2024 an. Die Endabnahme ist zwischenzeitlich erfolgt. 3701-0212-0-0601 – Erweiterung Visualisierungssystem Das Projekt kann derzeit nicht umgesetzt werden, da die entsprechende Stelle nicht besetzt ist. Nach einer Vorstudie wurden bisher nur die Gesamtkosten auf rd. 2,1 Mio. € geschätzt. 3701-0212-0-0800 – Lehrmaterial Für Lehrmaterial in den Fachschulen der Berufsfeuerwehr Köln wurden geringere Mittel als geplant benötigt. 3701-0212-0-0900 – Informationssysteme für Einsatzfahrzeuge Die Planungsphase des Projektes hat sich einerseits pandemie- und katastrophenbedingt verlängert. Zusätzlich musste die Planungsphase aus mehreren inhaltlichen Gründen ausgedehnt werden (Mobile Device Management, Netzstrategie der Feuerwehr, erweiterte Markterkundung). 3701-0212-0-1750 – Elektronisches Stabführungsmittel Es steht ein Landeskonzept Krisenstab/Bevölkerungsschutz als Reaktion auf die Flut 2021 aus, welches in die Betrachtungen miteinbezogen werden soll/muss. Die Umsetzung des Projekts konnte daher nicht in 2024 begonnen werden und verschiebt sich. 3703-0212-0-0300 – Technische Geräte Die Neubeschaffung von technischen Geräten im Bereich Rettungsdienst (u.a. Defibrillatoren, Fahrtragensysteme oder Beatmungssysteme konnte in 2024 nicht wie geplant umgesetzt werden. Der Mittelabfluss hierfür erfolgt erst in 2025. 149 Produktbereich 03 - Schulträgeraufgaben Produktbereich 03 Schulträgeraufgaben 150 151 Jahresabschluss 2024 Teilergebnisrechnung Produktbereichssummen Angaben in Euro Produktbereich: 03 Schulträgeraufgaben Ertrags- und Aufwandsarten Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0 0 0 0 0 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 75.095.244 119.251.451 132.144.526 0 131.721.492 12.470.041 -423.034 0 3 + Sonstige Transfererträge 2.469.199 0 4.095.681 0 4.098.775 4.098.775 3.094 0 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 22.814.475 24.037.514 25.033.668 0 24.806.054 768.540 -227.614 0 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 1.181.633 1.373.792 1.373.792 0 1.268.218 -105.574 -105.574 0 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 266.786 265.000 265.000 0 206.818 -58.182 -58.182 0 7 + Sonstige ordentliche Erträge 12.907.693 8.253.359 8.730.385 0 9.251.996 998.638 521.611 0 8 + Aktivierte Eigenleistungen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 + Bestandsveränderungen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 = Ordentliche Erträge 114.735.029 153.181.115 171.643.051 0 171.353.352 18.172.237 -289.699 0 11 - Personalaufwendungen 55.482.682 61.997.402 61.997.402 0 61.721.038 276.365 276.365 0 12 - Versorgungsaufwendungen 0 0 0 0 3.083 -3.083 -3.083 0 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 194.875.347 192.284.305 203.055.077 2.117.873 191.261.697 1.022.607 11.793.380 119.340 14 - Bilanzielle Abschreibungen 13.529.186 13.847.618 13.847.618 0 15.779.333 -1.931.716 -1.931.716 0 15 - Transferaufwendungen 129.300 175.028 179.772 0 115.850 59.178 63.922 2.500 16 - Sonstige ordentl. Aufwendungen 262.946.871 268.657.967 302.800.582 1.050.000 314.620.973 -45.963.007 -11.820.391 0 17 = Ordentliche Aufwendungen 526.963.385 536.962.320 581.880.451 3.167.873 583.501.974 -46.539.655 -1.621.523 121.840 18 = Ordentliches Ergebnis (10 und 17) -412.228.356 -383.781.204 -410.237.401 -3.167.873 -412.148.622 -28.367.418 -1.911.222 -121.840 19 + Finanzerträge 0 0 0 0 0 0 0 0 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 21 = Finanzergebnis (19 und 20) 0 0 0 0 0 0 0 0 22 = Ergebnis laufende Verwaltungstätigkeit (18 und 21) -412.228.356 -383.781.204 -410.237.401 -3.167.873 -412.148.622 -28.367.418 -1.911.222 -121.840 23 + Außerordentliche Erträge 758.659 0 0 0 0 0 0 0 24 - Außerordentliche Aufwendungen 487.119 0 0 0 0 0 0 0 25 = Außerordentliches Ergebnis (23 und 24) 271.539 0 0 0 0 0 0 0 26 = Jahresergebnis vor int. Leistungsver. (22 und 25) -411.956.817 -383.781.204 -410.237.401 -3.167.873 -412.148.622 -28.367.418 -1.911.222 -121.840 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0 0 0 0 20.168 20.168 20.168 0 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 35.395.325 37.737.829 37.737.829 0 35.550.455 2.187.374 2.187.374 0 29 = Jahresergebnis (Überdeckung/ (-) Unterdeckung) -447.352.142 -421.519.034 -447.975.230 -3.167.873 -447.678.909 -26.159.876 296.321 -121.840 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag) ** Ermächtigungsübertragung 152 Jahresabschluss 2024 Teilfinanzrechnung (A) Produktbereichssummen Angaben in Euro Produktbereich: 03 Schulträgeraufgaben Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr Investitionstätigkeit Einzahlungen 1 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 48.809.377 1.771.780 1.771.780 0 14.484.633 12.712.853 12.712.853 0 2 aus der Veräußerung von Sachanlagen 0 0 0 0 625 625 625 0 3 aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 4 aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0 0 0 0 0 0 0 0 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 10.909 0 0 0 522 522 522 0 6 Summe investive Einzahlungen (1 bis 5) 48.820.287 1.771.780 1.771.780 0 14.485.780 12.714.000 12.714.000 0 Auszahlungen 7 für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0 0 0 0 0 0 0 0 8 für Baumaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 16.764.418 28.012.395 52.914.751 23.902.356 31.280.273 -3.267.878 21.634.478 5.537.128 10 für den Erwerb von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 11 von aktivierbaren Zuwendungen 43.289.750 1.000.000 0 0 0 1.000.000 0 0 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 28.567 1.000 1.000 0 1.203.148 -1.202.148 -1.202.148 0 13 Summe investive Auszahlungen (7 bis 12) 60.082.735 29.013.395 52.915.751 23.902.356 32.483.420 -3.470.025 20.432.331 5.537.128 14 Saldo Investitionstätigkeit (Einz. - Ausz. / 6 minus 13) (Überdeckung / (-)Unterdeckung) -11.262.448 -27.241.615 -51.143.971 -23.902.356 -17.997.640 9.243.975 33.146.331 -5.537.128 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 153 Produktgruppe 0301 - Schulträgeraufgaben Produktbereich 03 Schulträgeraufgaben Produktgruppe 0301 Schulträgeraufgaben 154 Jahresabschluss 2024 Teilergebnisrechnung Angaben in Euro Produktbereich: 03 Schulträgeraufgaben Produktgruppe: 0301 Schulträgeraufgaben Ertrags- und Aufwandsarten Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0 0 0 0 0 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 75.095.244 119.251.451 132.144.526 0 131.721.492 12.470.041 -423.034 0 3 + Sonstige Transfererträge 2.469.199 0 4.095.681 0 4.098.775 4.098.775 3.094 0 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 22.814.475 24.037.514 25.033.668 0 24.806.054 768.540 -227.614 0 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 1.181.633 1.373.792 1.373.792 0 1.268.218 -105.574 -105.574 0 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 266.786 265.000 265.000 0 206.818 -58.182 -58.182 0 7 + Sonstige ordentliche Erträge 12.907.693 8.253.359 8.730.385 0 9.251.996 998.638 521.611 0 8 + Aktivierte Eigenleistungen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 + Bestandsveränderungen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 = Ordentliche Erträge 114.735.029 153.181.115 171.643.051 0 171.353.352 18.172.237 -289.699 0 11 - Personalaufwendungen 55.482.682 61.997.402 61.997.402 0 61.721.038 276.365 276.365 0 12 - Versorgungsaufwendungen 0 0 0 0 3.083 -3.083 -3.083 0 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 194.875.347 192.284.305 203.055.077 2.117.873 191.261.697 1.022.607 11.793.380 119.340 14 - Bilanzielle Abschreibungen 13.529.186 13.847.618 13.847.618 0 15.779.333 -1.931.716 -1.931.716 0 15 - Transferaufwendungen 129.300 175.028 179.772 0 115.850 59.178 63.922 2.500 16 - Sonstige ordentl. Aufwendungen 262.946.871 268.657.967 302.800.582 1.050.000 314.620.973 -45.963.007 -11.820.391 0 17 = Ordentliche Aufwendungen 526.963.385 536.962.320 581.880.451 3.167.873 583.501.974 -46.539.655 -1.621.523 121.840 18 = Ordentliches Ergebnis (10 und 17) -412.228.356 -383.781.204 -410.237.401 -3.167.873 -412.148.622 -28.367.418 -1.911.222 -121.840 19 + Finanzerträge 0 0 0 0 0 0 0 0 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 21 = Finanzergebnis (19 und 20) 0 0 0 0 0 0 0 0 22 = Ergebnis laufende Verwaltungstätigkeit (18 und 21) -412.228.356 -383.781.204 -410.237.401 -3.167.873 -412.148.622 -28.367.418 -1.911.222 -121.840 23 + Außerordentliche Erträge 758.659 0 0 0 0 0 0 0 24 - Außerordentliche Aufwendungen 487.119 0 0 0 0 0 0 0 25 = Außerordentliches Ergebnis (23 und 24) 271.539 0 0 0 0 0 0 0 26 = Jahresergebnis vor int. Leistungsver. (22 und 25) -411.956.817 -383.781.204 -410.237.401 -3.167.873 -412.148.622 -28.367.418 -1.911.222 -121.840 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0 0 0 0 20.168 20.168 20.168 0 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 35.395.325 37.737.829 37.737.829 0 35.550.455 2.187.374 2.187.374 0 29 = Jahresergebnis (Überdeckung/ (-) Unterdeckung) -447.352.142 -421.519.034 -447.975.230 -3.167.873 -447.678.909 -26.159.876 296.321 -121.840 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag) ** Ermächtigungsübertragung 155 Jahresabschluss 2024 Teilfinanzrechnung (A) Angaben in Euro Produktbereich: 03 Schulträgeraufgaben Produktgruppe: 0301 Schulträgeraufgaben Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr Investitionstätigkeit Einzahlungen 1 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 48.809.377 1.771.780 1.771.780 0 14.484.633 12.712.853 12.712.853 0 2 aus der Veräußerung von Sachanlagen 0 0 0 0 625 625 625 0 3 aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 4 aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0 0 0 0 0 0 0 0 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 10.909 0 0 0 522 522 522 0 6 Summe investive Einzahlungen (1 bis 5) 48.820.287 1.771.780 1.771.780 0 14.485.780 12.714.000 12.714.000 0 Auszahlungen 7 für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0 0 0 0 0 0 0 0 8 für Baumaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 16.764.418 28.012.395 52.914.751 23.902.356 31.280.273 -3.267.878 21.634.478 5.537.128 10 für den Erwerb von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 11 von aktivierbaren Zuwendungen 43.289.750 1.000.000 0 0 0 1.000.000 0 0 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 28.567 1.000 1.000 0 1.203.148 -1.202.148 -1.202.148 0 13 Summe investive Auszahlungen (7 bis 12) 60.082.735 29.013.395 52.915.751 23.902.356 32.483.420 -3.470.025 20.432.331 5.537.128 14 Saldo Investitionstätigkeit (Einz. - Ausz. / 6 minus 13) (Überdeckung / (-)Unterdeckung) -11.262.448 -27.241.615 -51.143.971 -23.902.356 -17.997.640 9.243.975 33.146.331 -5.537.128 Investitionen unterhalb der Wertgrenze Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 6 Summe investive Einzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen 1.340.776 2.666.356 6.405.147 2.784.734 1.451.799 1.214.557 4.953.348 2.313.299 14 Saldo (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -1.340.776 -2.666.356 -6.405.147 -2.784.734 -1.451.799 1.214.557 4.953.348 -2.313.299 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 156 Jahresabschluss 2024 Teilfinanzrechnung (B) - Investitionen oberhalb der Wertgrenze Angaben in Euro Produktbereich: 03 Schulträgeraufgaben Produktgruppe: 0301 Schulträgeraufgaben Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 4010-0301-0-0001 Ausstattung und Geräte 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 837.601 955.081 955.081 0 1.383.673 -428.592 -428.592 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -837.601 -955.081 -955.081 0 -1.383.673 -428.592 -428.592 0 4010-0301-0-0972 Computertechnologie 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 1.378.397 2.831.246 1.168.449 0 1.362.198 1.469.048 -193.750 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -1.378.397 -2.831.246 -1.168.449 0 -1.362.198 1.469.048 -193.750 0 4010-0301-9-0001 Ausstattung und Geräte 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 104.493 35.715 50.715 0 64.492 -28.777 -13.777 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -104.493 -35.715 -50.715 0 -64.492 -28.777 -13.777 0 4011-0301-0-0001 Ausstattung und Geräte 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 63.572 117.881 117.881 0 101.690 16.191 16.191 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -63.572 -117.881 -117.881 0 -101.690 16.191 16.191 0 4011-0301-0-0972 Computertechnologie 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 127.981 580.120 80.120 0 143.761 436.359 -63.641 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -127.981 -580.120 -80.120 0 -143.761 436.359 -63.641 0 4011-0301-0-4500 Einrichtung 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 18.525 66.950 66.950 0 35.166 31.784 31.784 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -18.525 -66.950 -66.950 0 -35.166 31.784 31.784 0 4012-0301-0-0001 Ausstattung und Geräte 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 31.449 224.325 224.325 0 80.347 143.978 143.978 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -31.449 -224.325 -224.325 0 -80.347 143.978 143.978 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 157 Jahresabschluss 2024 Teilfinanzrechnung (B) - Investitionen oberhalb der Wertgrenze Angaben in Euro Produktbereich: 03 Schulträgeraufgaben Produktgruppe: 0301 Schulträgeraufgaben Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 4012-0301-0-0972 Computertechnologie 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 404.295 1.098.302 117.930 0 163.794 934.508 -45.863 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -404.295 -1.098.302 -117.930 0 -163.794 934.508 -45.863 0 4012-0301-6-3020 RS Karl-Marx-Allee - Erweiterung 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 0 595.000 0 0 0 595.000 0 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 -595.000 0 0 0 595.000 0 0 4013-0301-0-0001 Ausstattung und Geräte 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 190.992 596.893 596.893 0 451.949 144.944 144.944 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -190.992 -596.893 -596.893 0 -451.949 144.944 144.944 0 4013-0301-0-0972 Computertechnologie 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 1.224 0 0 0 89 89 89 0 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 1.124.705 2.337.969 1.132.109 0 1.020.276 1.317.693 111.832 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -1.123.481 -2.337.969 -1.132.109 0 -1.020.187 1.317.782 111.921 0 4013-0301-0-4500 Einrichtung 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 121.461 307.500 312.500 0 411.251 -103.751 -98.751 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -121.461 -307.500 -312.500 0 -411.251 -103.751 -98.751 0 4013-0301-1-3030 GYM Hansaring -Erweiterung- 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 0 0 1.695.000 1.695.000 0 0 1.695.000 1.695.000 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 0 -1.695.000 -1.695.000 0 0 1.695.000 -1.695.000 4013-0301-2-3097 GYM Eygelshovener Str.-Einricht. Interim 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 0 0 724.597 0 124.220 -124.220 600.377 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 0 -724.597 0 -124.220 -124.220 600.377 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 158 Jahresabschluss 2024 Teilfinanzrechnung (B) - Investitionen oberhalb der Wertgrenze Angaben in Euro Produktbereich: 03 Schulträgeraufgaben Produktgruppe: 0301 Schulträgeraufgaben Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 4013-0301-3-3060 GYM Leybergstr. 1 -Erweiterung- 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 55.703 0 1.083.190 1.079.050 9.395 -9.395 1.073.796 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -55.703 0 -1.083.190 -1.079.050 -9.395 -9.395 1.073.796 0 4013-0301-3-3080 GYM Nikolausstr. 51-55 - Erweiterung 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 14.560 0 0 0 0 0 0 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -14.560 0 0 0 0 0 0 0 4013-0301-3-3091 GYM Zusestr. - Einrichtung Neubau 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 248.006 0 114.693 1.560.754 136.078 -136.078 -21.384 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -248.006 0 -114.693 -1.560.754 -136.078 -136.078 -21.384 0 4013-0301-3-5010 GYM Ostlandstr. 39 -Instandsetzung ÖPP- 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 4.204 0 1.120.289 1.092.783 30.937 -30.937 1.089.351 430.289 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -4.204 0 -1.120.289 -1.092.783 -30.937 -30.937 1.089.351 -430.289 4013-0301-5-1005 GYM Escher Str - Einr. n. GI/Erweiterung 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 0 810.000 810.000 0 73.717 736.283 736.283 530.000 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 -810.000 -810.000 0 -73.717 736.283 736.283 -530.000 4014-0301-0-0001 Ausstattung und Geräte 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 276.420 455.328 1.018.125 0 161.694 293.634 856.431 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -276.420 -455.328 -1.018.125 0 -161.694 293.634 856.431 0 4014-0301-0-0972 Computertechnologie 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 568.897 1.098.720 598.720 0 309.960 788.760 288.760 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -568.897 -1.098.720 -598.720 0 -309.960 788.760 288.760 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 159 Jahresabschluss 2024 Teilfinanzrechnung (B) - Investitionen oberhalb der Wertgrenze Angaben in Euro Produktbereich: 03 Schulträgeraufgaben Produktgruppe: 0301 Schulträgeraufgaben Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 4014-0301-0-4500 Einrichtung 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 102.596 262.650 262.650 0 348.884 -86.234 -86.234 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -102.596 -262.650 -262.650 0 -348.884 -86.234 -86.234 0 4014-0301-3-1106 GE Am Wassermann 40 - Neubau 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 0 756.690 2.496.109 0 2.488.345 -1.731.655 7.764 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 -756.690 -2.496.109 0 -2.488.345 -1.731.655 7.764 0 4014-0301-4-1126 GE Am Wassermann 40 Interimsl. Fertigbau 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 201.040 21.000 21.000 0 0 21.000 21.000 21.000 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -201.040 -21.000 -21.000 0 0 21.000 21.000 -21.000 4014-0301-4-2001 Heliosschulen Vogelsanger Str Neubau+Tur 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 0 930.000 31.019 0 0 930.000 31.019 31.019 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 -930.000 -31.019 0 0 930.000 31.019 -31.019 4014-0301-9-1123 Ges.Schule Im Weidenbruch -Neubau- 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 2.555 75.000 25.000 0 0 75.000 25.000 25.000 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -2.555 -75.000 -25.000 0 0 75.000 25.000 -25.000 4014-0301-9-4603 Ges.schule Burgwiesenstr. -Fachraum NW- 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 19.502 0 0 0 0 0 0 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -19.502 0 0 0 0 0 0 0 4015-0301-0-0001 Ausstattung und Geräte 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 519 0 0 0 0 0 0 0 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 171.055 132.703 132.703 0 264.107 -131.404 -131.404 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -170.536 -132.703 -132.703 0 -264.107 -131.404 -131.404 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 160 Jahresabschluss 2024 Teilfinanzrechnung (B) - Investitionen oberhalb der Wertgrenze Angaben in Euro Produktbereich: 03 Schulträgeraufgaben Produktgruppe: 0301 Schulträgeraufgaben Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 4015-0301-0-0972 Computertechnologie 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 214.661 335.712 335.712 0 347.562 -11.850 -11.850 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -214.661 -335.712 -335.712 0 -347.562 -11.850 -11.850 0 4016-0301-0-0001 Ausstattung und Geräte 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 182.688 529.732 529.732 0 273.211 256.521 256.521 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -182.688 -529.732 -529.732 0 -273.211 256.521 256.521 0 4016-0301-0-0972 Computertechnologie 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 994.841 5.492.123 4.927.123 0 873.460 4.618.663 4.053.663 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -994.841 -5.492.123 -4.927.123 0 -873.460 4.618.663 4.053.663 0 4016-0301-0-4500 Einrichtung 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 0 0 0 0 433 433 433 0 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 379.211 1.586.300 1.586.300 0 361.036 1.225.264 1.225.264 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -379.211 -1.586.300 -1.586.300 0 -360.603 1.225.697 1.225.697 0 4016-0301-1-5005 BK 16 Kartäuserwall, FR Mikrobiologie 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 417.644 0 85.323 0 82.460 -82.460 2.863 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -417.644 0 -85.323 0 -82.460 -82.460 2.863 0 4016-0301-8-3093 BK 13 Westerwaldstr.-Ausstattung A.labor 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 0 500.000 0 0 0 500.000 0 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 -500.000 0 0 0 500.000 0 0 4031-0301-0-0001 Ausst. u Geräte OGTS 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 0 175.100 1.627.972 1.452.872 2.657 172.443 1.625.315 0 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 0 0 0 0 1.186.589 -1.186.589 -1.186.589 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 -175.100 -1.627.972 -1.452.872 -1.189.245 -1.014.145 438.727 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 161 Jahresabschluss 2024 Teilfinanzrechnung (B) - Investitionen oberhalb der Wertgrenze Angaben in Euro Produktbereich: 03 Schulträgeraufgaben Produktgruppe: 0301 Schulträgeraufgaben Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 4031-0301-0-7000 Offene Ganztagsschule 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 9.048 0 0 0 0 0 0 0 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 576.789 0 980.000 0 799.567 -799.567 180.433 0 11 Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 22.823 1.000.000 0 0 0 1.000.000 0 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -590.565 -1.000.000 -980.000 0 -799.567 200.433 180.433 0 4050-0301-0-0001 Ausstattung und Geräte 2 Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen 0 0 0 0 625 625 625 0 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 128.476 226.218 226.218 0 1.126.414 -900.196 -900.196 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -128.476 -226.218 -226.218 0 -1.125.789 -899.571 -899.571 0 4050-0301-0-0972 Computertechnologie 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 842.580 106.090 0 0 568.615 -462.525 -568.615 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -842.580 -106.090 0 0 -568.615 -462.525 -568.615 0 4050-0301-0-6010 Einrichtung Ganztag Sek I 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 291.058 0 728.613 708.613 111.205 -111.205 617.408 0 11 Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 9.544 0 0 0 0 0 0 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -300.603 0 -728.613 -708.613 -111.205 -111.205 617.408 0 4050-0301-0-6012 Einrichtung Inklusion 1 Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 52.603 40.000 40.000 0 31.387 -8.613 -8.613 0 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 91.833 181.491 191.730 10.239 96.027 85.464 95.704 0 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 28.567 1.000 1.000 0 16.559 -15.559 -15.559 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -67.797 -142.491 -152.730 -10.239 -81.199 61.292 71.531 0 4050-0301-0-6013 Gute Schule 2020 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 750.855 0 3.730.671 3.730.671 465.776 -465.776 3.264.895 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -750.855 0 -3.730.671 -3.730.671 -465.776 -465.776 3.264.895 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 162 Jahresabschluss 2024 Teilfinanzrechnung (B) - Investitionen oberhalb der Wertgrenze Angaben in Euro Produktbereich: 03 Schulträgeraufgaben Produktgruppe: 0301 Schulträgeraufgaben Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 4050-0301-0-6015 WLAN - DigitalPakt 1 Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0 1.731.780 1.731.780 0 3.275.031 1.543.251 1.543.251 0 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 597.362 1.924.200 4.879.511 2.955.311 2.960.300 -1.036.100 1.919.211 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -597.362 -192.420 -3.147.731 -2.955.311 314.731 507.151 3.462.462 0 4050-0301-0-6017 Präsent.-/Anzeigetechnik - DigitalPakt 1 Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0 0 0 0 10.785.124 10.785.124 10.785.124 0 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 119 0 0 0 0 0 0 0 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 3.887.635 0 6.872.190 5.891.818 8.233.308 -8.233.308 -1.361.119 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -3.887.516 0 -6.872.190 -5.891.818 2.551.815 2.551.815 9.424.005 0 4050-0301-0-6019 Fachraumausstattung - DigitalPakt 1 Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0 0 0 0 393.092 393.092 393.092 0 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 0 0 940.512 940.512 703.769 -703.769 236.743 236.743 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 0 -940.512 -940.512 -310.676 -310.676 629.835 -236.743 4050-0301-0-6020 Modernis. Informatikräume - DigitalPakt 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 0 0 3.911.950 0 3.657.172 -3.657.172 254.778 254.778 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 0 -3.911.950 0 -3.657.172 -3.657.172 254.778 -254.778 4050-0301-0-AZ01 aRAP pRAP -Bildungspauschale f. Gebäudew 1 Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 48.756.774 0 0 0 0 0 0 0 11 Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 43.257.382 0 0 0 0 0 0 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 5.499.392 0 0 0 0 0 0 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 163 Jahresabschluss 2024 Erläuterungen Produktbereich: 03 Schulträgeraufgaben Produktgruppe: 0301 Schulträgeraufgaben Teilergebnisrechnung Zeile 2 (Zuwendungen und allgemeine Umlagen) In 2024 setzen sich die Mehrerträge aus verschiedenen Faktoren zusammen. Zum einen sind Mehrerträge aufgrund der Landeszuweisung zum Ausgleich für die einmaligen Kosten für die Schaffung und Ausstattung einer zusätzlichen Jahrgangsstufe in der Sekundarstufe I von Gymnasien (sog. Belastungsausgleich G9) entstanden. Zum anderen wurden Mehrerträge aufgrund der Landeszuweisung für die offene Ganztagsschule wegen gestiegener Schülerzahlen erzielt. Außerdem wurden in diesem Jahr wegen Maßnahmenverzögerungen mehr Mittel für den DigitalPakt NRW abgerufen. Darüber hinaus steigt die Landeszuweisung für das Programm „Kein Abschluss ohne Anschluss". Geschmälert wurden die Mehrerträge lediglich durch eine geringere Zuweisung des Landes im Rahmen der Bildungspauschale sowie durch eine verringerte Auflösung von Sonderposten. Im Vergleich zum Ist-Ergebnis 2023 begründet sich die Verbesserung für 2024 im Wesentlichen durch den Umstand, dass die Bildungspauschale des Landes NRW in 2024, abweichend zu den Vorjahren, entsprechend ihrer konsumtiven Veranschlagung zur teilweisen Refinanzierung der Schulmieten eingesetzt worden ist. Zeile 3 (Sonstige Transfererträge) Es werden die Schuldendiensthilfen vom Land NRW im Zusammenhang mit dem Förderprogramm „Gute Schule 2020“ abgebildet. Sie geben den Anteil des konsumtiven Hilfseinsatzes wieder. Da einige Maßnahmen erst im Jahr 2024 umgesetzt werden konnten, kam es in diesem Jahr zu entsprechenden Mehrerträgen. Dies führte zu korrespondierenden Mehraufwendungen bei der Teilplanzeile 16, sonstige ordentliche Aufwendungen. Zeile 4 (Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte) Die Verbesserung gegenüber dem Ist-Ergebnis 2023 sowie dem Planansatz 2024 ist maßgeblich durch die Elternbeiträge für die Betreuung im Offenen Ganztag begründet. Die Mehrerträge sind auf den sukzessiven Ausbau der Schülerbetreuung sowie eine Anpassung der Elternbeiträge zurückzuführen. Zeile 5 (Privatrechtliche Leistungsentgelte) Rückläufige Mieterträge führten zu einer Ertragsminderung. Es wurden u. a. weniger Dienstwohnungen von Schulhausmeistern angemietet als ursprünglich geplant. Zeile 6 (Kostenerstattungen und -umlagen) 164 Jahresabschluss 2024 Erläuterungen Produktbereich: 03 Schulträgeraufgaben Produktgruppe: 0301 Schulträgeraufgaben In dieser Zeile werden u. a. die Erstattungsleistungen für Planungsaufwendungen für Schulneubauten von der Gebäudewirtschaft an das Amt für Schulentwicklung abgebildet. Das diesbezügliche Verrechnungssystem zwischen der Gebäudewirtschaft und dem Amt für Schulentwicklung wurde in 2022 geändert. Es werden nun nur noch nicht aktivierbare Planleistungen seitens der Gebäudewirtschaft abgerechnet. Für alle aktivierbaren Planungsleistungen entfällt die Abrechnung, da sie wie die übrigen Schulbaukosten bei der Gebäudewirtschaft aktiviert und über die Mietzahlungen für Schulgebäude refinanziert werden. Vor diesem Hintergrund sind die Wenigererträge in 2024 begründet. Zeile 7 (Sonstige ordentliche Erträge) Die Verbesserung ist im Wesentlichen auf Rückerstattungen aus coronabedingten Förderprogrammen zurückzuführen. Nach Prüfung der vorgelegten Verwendungsnachweise konnten städtischerseits in 2024 verstärkt Fördermittel von Trägern des Offenen Ganztags zurückgefordert werden, die wiederum an den ursprünglichen Zuschussgeber, das Land NRW, rückerstattet wurden (siehe hierzu auch Zeile 16, sonstige ordentliche Aufwendungen). Zeile 13 (Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen) Die Verbesserung begründet sich u.a. durch Wenigeraufwendungen bei der Unterhaltung von Betriebs- und Geschäftsausstattung in Höhe von rd. 3,3 Mio. €. Diese sind insbesondere aufgrund der nicht beschafften Luftfiltergeräte für die Kölner Schulen sowie aufgrund der verzögerten Umsetzung von Maßnahmen des DigitalPakts NRW entstanden. Weiter sind Wenigeraufwendungen bei den Lehr- und Unterrichtsmittel in Höhe von rd. 6,7 Mio. € entstanden. Aus finanzstatischen Gründen werden die Gegenstände mit einem Anschaffungswert ab 60 € bis 800 € (netto) zukünftig in der Zeile 16 (sonstige ordentl. Aufwendungen) dargestellt. Diese Verbesserungen werden teilweise kompensiert durch Mehrbedarfe im Zusammenhang mit der Schülerbetreuung im Offenen Ganztag in Höhe von rd. 4,4 Mio. €. Steigende Schülerzahlen sowie die Umsetzung der Tarifsteigerung begründen den Mehrbedarf. Für den Bereich der Schülerfahrkosten liegt ebenfalls eine Verschlechterung in Höhe von rd. 1,9 Mio. € vor. Auch hier sind steigende Schülerzahlen wie auch Tarifsteigerungen der Kölner Verkehrs-Betriebe AG (KVB) für den Mehrbedarf verantwortlich. Zeile 14 (Bilanzielle Abschreibungen) Die Verschlechterung ist im Wesentlichen auf ungeplante Abschreibungen für Betriebs- und Geschäftsausstattung zurückzuführen, da zahlreiche Schulgebäude neu ausgestattet wurden. Zeile 15 (Transferaufwendungen) Hierunter sind enthalten (Angaben in €): 165 Jahresabschluss 2024 Erläuterungen Produktbereich: 03 Schulträgeraufgaben Produktgruppe: 0301 Schulträgeraufgaben Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Zuschuss an mittendrin e.V. 75.000 75.000 75.000 Bezirksbezogene Mittel gem. § 37 Abs. 3 GO NRW 54.300 100.028 40.850 Zeile 16 (Sonstige ordentliche Aufwendungen) Die deutliche Verschlechterung gegenüber dem Planansatz 2024 begründet sich im Wesentlichen durch Mehrbedarfe bei den Mieten inkl. Nebenkosten für Schulgebäude. Aufgrund einer Nebenkostennachzahlung für die Jahre 2020 bis 2022 in 2024 sowie gestiegener Flächenverrechnungspreise kam es im Vergleich zum Planwert zu Mehraufwand bei den Schulmieten inkl. Nebenkosten in Höhe von rd. 22,8 Mio. €. Auch die aus finanzstatischen Gründen veränderte Einordnung von Lehr- und Unterrichtsmittel als Aufwendungen für geringwertige Wirtschaftsgütern bei dieser Teilplanzeile hat, ergänzt durch gestiegene Ausstattungsbedarfe der Kölner Schulen, zu einem Mehrbedarf von rd. rd. 20,8 Mio. € geführt. Teilweise werden diese Mehrbedarfe durch Verbesserungen bei Zeile 13 (Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen) kompensiert. Ferner wurden nach Durchführung der Verwendungsnachweise rückerstattete Fördermittel von Trägern des Offenen Ganztags an das Land NRW zurückgezahlt (siehe hierzu auch Zeile 7, sonstige ordentliche Erträge). Teilfinanzrechnung Die bei mehreren Finanzstellen des Teilfinanzplans 0301, Schulträgeraufgaben, aus systemtechnischen Gründen ausgewiesenen Überschreitungen werden innerhalb des Teilfinanzplans ausgeglichen und führen insgesamt nicht zu einer Überschreitung der Haushaltsermächtigung. Zeile 1 (Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen) Die Plan-/Ist-Abweichung 2024 ist maßgeblich mit der Umsetzung des Förderprogramms DigitalPakt NRW verbunden. Erst 2024 konnten Maßnahmen des DigitalPaktes realisiert werden, die ursprünglich früher geplant waren. Die verspätete Umsetzung führt zu ungeplanten Mittelzuflüssen. Im Vergleich zum Ist-Ergebnis 2023 begründet sich die Verschlechterung für 2024 im Wesentlichen durch den Umstand, dass die Bildungspauschale des Landes NRW in 2024, abweichend zu den Vorjahren, entsprechend ihrer konsumtiven Veranschlagung zur 166 Jahresabschluss 2024 Erläuterungen Produktbereich: 03 Schulträgeraufgaben Produktgruppe: 0301 Schulträgeraufgaben teilweisen Refinanzierung der Schulmieten eingesetzt wird und sie für 2024 nicht als investive Zuwendung zur Gegenfinanzierung für investive Schulneu- und -erweiterungsbauten an die Gebäudewirtschaft weitergeleitet wird. Entsprechend wurden die Landesmittel als konsumtive Ertrag und nicht als investive Zuwendung für Investitionsmaßnahmen verbucht (siehe auch Teilergebnisrechnung bei Zeile 2, Zuwendungen und allgemeine Umlagen). Zeile 9 (Auszahlungen für den Erwerb von beweglichen Anlagevermögen) Aufgrund von Verzögerungen konnten Maßnahmen des DigitalPaktes NRW, die ursprünglich für frühere Jahre geplant waren, erst im Jahr 2024 abgeschlossen werden. Dadurch fielen im Jahr 2024 erhöhte Auszahlungen an. Finanzstellen 4010-0301-0-0972-4050-0301-0-0972 - Computertechnologie Da viele Maßnahmen 2024 über den DigitalPakt NRW abgewickelt wurden, reduzierten sich die Auszahlungen in den Finanzstellen für die Computertechnologie. Finanzstelle 4050-0301-0-6013 - Gute Schule 2020 In 2023 lagen Verzögerungen im Beschaffungsprozess vor, die jedoch bis zum Abschluss des Förderprogramms in 2024 nachgeholt werden konnten. Finanzstellen 4050-0301-0-6015-4050-0301-0-6019 - DigitalPakt Analog zu Zeile 9 konnten aufgrund von Verzögerungen Maßnahmen des DigitalPaktes NRW, die ursprünglich für frühere Jahre geplant waren, erst im Jahr 2024 abgeschlossen werden. Dadurch fielen im Jahr 2024 erhöhte Auszahlungen an. Zeile 11 (Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen) Das Ist-Ergebnis 2023 stellt die Auszahlungen der investiven Bildungspauschalmittel an die Gebäudewirtschaft aus dem Jahr 2021 dar. Für 2024 war keine diesbezügliche Auszahlung an die Gebäudewirtschaft vorgesehen. 167 Produktbereich 04 - Kultur und Wissenschaft Produktbereich 04 Kultur und Wissenschaft 168 169 Jahresabschluss 2024 Teilergebnisrechnung Produktbereichssummen Angaben in Euro Produktbereich: 04 Kultur und Wissenschaft Ertrags- und Aufwandsarten Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0 0 0 0 0 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 11.197.386 11.274.404 13.178.034 0 10.332.314 -942.090 -2.845.720 0 3 + Sonstige Transfererträge 94.333 2.000 15.327 0 79.969 77.969 64.642 0 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 3.882.413 3.773.771 3.773.771 0 4.080.998 307.227 307.227 0 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 14.471.024 16.570.377 16.804.220 0 14.779.475 -1.790.902 -2.024.745 0 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 171.619 151.938 246.695 0 264.428 112.490 17.733 0 7 + Sonstige ordentliche Erträge 1.273.601 287.782 2.082.442 0 2.378.079 2.090.298 295.637 0 8 + Aktivierte Eigenleistungen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 + Bestandsveränderungen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 = Ordentliche Erträge 31.090.376 32.060.272 36.100.488 0 31.915.263 -145.009 -4.185.225 0 11 - Personalaufwendungen 60.145.111 60.173.734 61.207.990 0 64.864.189 -4.690.455 -3.656.199 0 12 - Versorgungsaufwendungen 0 0 0 0 41 -41 -41 0 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 41.706.655 42.297.202 48.399.373 5.380.447 41.007.471 1.289.731 7.391.902 7.718.721 14 - Bilanzielle Abschreibungen 7.070.789 6.646.786 7.006.786 0 6.896.596 -249.810 110.190 0 15 - Transferaufwendungen 136.131.131 154.291.237 159.966.136 4.821.501 144.438.885 9.852.352 15.527.251 10.243.010 16 - Sonstige ordentl. Aufwendungen 31.020.611 33.145.060 35.131.877 371.000 32.123.145 1.021.914 3.008.731 7.308 17 = Ordentliche Aufwendungen 276.074.297 296.554.019 311.712.161 10.572.948 289.330.327 7.223.693 22.381.834 17.969.039 18 = Ordentliches Ergebnis (10 und 17) -244.983.921 -264.493.748 -275.611.673 -10.572.948 -257.415.064 7.078.684 18.196.609 -17.969.039 19 + Finanzerträge 0 0 0 0 0 0 0 0 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 1.640 0 0 0 2.185 -2.185 -2.185 0 21 = Finanzergebnis (19 und 20) -1.640 0 0 0 -2.185 -2.185 -2.185 0 22 = Ergebnis laufende Verwaltungstätigkeit (18 und 21) -244.985.561 -264.493.748 -275.611.673 -10.572.948 -257.417.249 7.076.499 18.194.424 -17.969.039 23 + Außerordentliche Erträge 228.050 0 0 0 0 0 0 0 24 - Außerordentliche Aufwendungen 123.178 0 0 0 0 0 0 0 25 = Außerordentliches Ergebnis (23 und 24) 104.872 0 0 0 0 0 0 0 26 = Jahresergebnis vor int. Leistungsver. (22 und 25) -244.880.689 -264.493.748 -275.611.673 -10.572.948 -257.417.249 7.076.499 18.194.424 -17.969.039 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 2.963 1.380 1.380 0 2.178 798 798 0 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 4.564.135 5.791.162 5.791.162 0 4.774.806 1.016.357 1.016.357 0 29 = Jahresergebnis (Überdeckung/ (-) Unterdeckung) -249.441.862 -270.283.530 -281.401.455 -10.572.948 -262.189.876 8.093.654 19.211.579 -17.969.039 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag) ** Ermächtigungsübertragung 170 Jahresabschluss 2024 Teilfinanzrechnung (A) Produktbereichssummen Angaben in Euro Produktbereich: 04 Kultur und Wissenschaft Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr Investitionstätigkeit Einzahlungen 1 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 4.959.016 4.547.066 5.133.930 0 4.254.804 -292.262 -879.127 0 2 aus der Veräußerung von Sachanlagen 3.781 0 0 0 14.670 14.670 14.670 0 3 aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 4 aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0 0 0 0 0 0 0 0 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 79.071 0 15.163 0 15.163 15.163 0 0 6 Summe investive Einzahlungen (1 bis 5) 5.041.868 4.547.066 5.149.093 0 4.284.637 -262.429 -864.456 0 Auszahlungen 7 für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0 0 0 0 0 0 0 0 8 für Baumaßnahmen 22.998.388 65.320.890 67.089.687 2.457.600 26.573.593 38.747.297 40.516.093 5.723.951 9 für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 6.209.432 17.070.170 23.742.299 5.346.079 6.327.907 10.742.263 17.414.392 2.620.400 10 für den Erwerb von Finanzanlagen 1.400.000 0 1.650.000 1.650.000 1.650.000 -1.650.000 0 0 11 von aktivierbaren Zuwendungen 1.978.083 400.000 3.187.456 2.464.035 1.445.152 -1.045.152 1.742.304 1.712.949 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 0 0 1.360 0 1.360 -1.360 0 0 13 Summe investive Auszahlungen (7 bis 12) 32.585.903 82.791.060 95.670.802 11.917.714 35.998.012 46.793.048 59.672.789 10.057.300 14 Saldo Investitionstätigkeit (Einz. - Ausz. / 6 minus 13) (Überdeckung / (-)Unterdeckung) -27.544.035 -78.243.994 -90.521.708 -11.917.714 -31.713.376 46.530.618 58.808.333 -10.057.300 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 171 Produktgruppe 0401 - Museumsreferat Produktbereich 04 Kultur und Wissenschaft Produktgruppe 0401 Museumsreferat 172 Jahresabschluss 2024 Teilergebnisrechnung Angaben in Euro Produktbereich: 04 Kultur und Wissenschaft Produktgruppe: 0401 Museumsreferat Ertrags- und Aufwandsarten Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0 0 0 0 0 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 3 + Sonstige Transfererträge 0 0 0 0 0 0 0 0 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 0 0 0 0 0 0 0 0 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0 0 0 0 0 0 0 0 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 3.460 0 8.759 0 8.759 8.759 0 0 7 + Sonstige ordentliche Erträge 15 0 0 0 0 0 0 0 8 + Aktivierte Eigenleistungen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 + Bestandsveränderungen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 = Ordentliche Erträge 3.475 0 8.759 0 8.759 8.759 0 0 11 - Personalaufwendungen 280.241 864.758 1.016.953 0 458.189 406.569 558.764 0 12 - Versorgungsaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 259.053 4.207.361 3.353.817 1.558.849 770.573 3.436.789 2.583.244 2.396.693 14 - Bilanzielle Abschreibungen 33.446 12.235 12.235 0 23.626 -11.391 -11.391 0 15 - Transferaufwendungen 4.778.000 9.464.888 12.456.440 2.991.552 5.500.422 3.964.466 6.956.018 6.956.018 16 - Sonstige ordentl. Aufwendungen 1.902.401 2.168.209 2.176.968 0 2.020.002 148.207 156.966 0 17 = Ordentliche Aufwendungen 7.253.141 16.717.452 19.016.413 4.550.401 8.772.812 7.944.640 10.243.602 9.352.712 18 = Ordentliches Ergebnis (10 und 17) -7.249.666 -16.717.452 -19.007.654 -4.550.401 -8.764.053 7.953.399 10.243.602 -9.352.712 19 + Finanzerträge 0 0 0 0 0 0 0 0 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 21 = Finanzergebnis (19 und 20) 0 0 0 0 0 0 0 0 22 = Ergebnis laufende Verwaltungstätigkeit (18 und 21) -7.249.666 -16.717.452 -19.007.654 -4.550.401 -8.764.053 7.953.399 10.243.602 -9.352.712 23 + Außerordentliche Erträge 0 0 0 0 0 0 0 0 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 25 = Außerordentliches Ergebnis (23 und 24) 0 0 0 0 0 0 0 0 26 = Jahresergebnis vor int. Leistungsver. (22 und 25) -7.249.666 -16.717.452 -19.007.654 -4.550.401 -8.764.053 7.953.399 10.243.602 -9.352.712 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0 0 0 0 0 0 0 0 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 67.067 114.341 114.341 0 74.506 39.834 39.834 0 29 = Jahresergebnis (Überdeckung/ (-) Unterdeckung) -7.316.733 -16.831.792 -19.121.995 -4.550.401 -8.838.559 7.993.233 10.283.436 -9.352.712 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag) ** Ermächtigungsübertragung 173 Jahresabschluss 2024 Teilfinanzrechnung (A) Angaben in Euro Produktbereich: 04 Kultur und Wissenschaft Produktgruppe: 0401 Museumsreferat Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr Investitionstätigkeit Einzahlungen 1 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 80.000 1.000.000 1.240.000 0 240.000 -760.000 -1.000.000 0 2 aus der Veräußerung von Sachanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 3 aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 4 aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0 0 0 0 0 0 0 0 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 6 Summe investive Einzahlungen (1 bis 5) 80.000 1.000.000 1.240.000 0 240.000 -760.000 -1.000.000 0 Auszahlungen 7 für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0 0 0 0 0 0 0 0 8 für Baumaßnahmen 135.384 0 600.000 0 98.447 -98.447 501.553 500.000 9 für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 1.008.096 11.412.200 10.954.000 104.000 1.156.300 10.255.900 9.797.700 0 10 für den Erwerb von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 11 von aktivierbaren Zuwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen (7 bis 12) 1.143.480 11.412.200 11.554.000 104.000 1.254.747 10.157.453 10.299.253 500.000 14 Saldo Investitionstätigkeit (Einz. - Ausz. / 6 minus 13) (Überdeckung / (-)Unterdeckung) -1.063.480 -10.412.200 -10.314.000 -104.000 -1.014.747 9.397.453 9.299.253 -500.000 Investitionen unterhalb der Wertgrenze Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 6 Summe investive Einzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen 1.360 252.200 50.000 0 7.014 245.186 42.986 0 14 Saldo (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -1.360 -252.200 -50.000 0 -7.014 245.186 42.986 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 174 Jahresabschluss 2024 Teilfinanzrechnung (B) - Investitionen oberhalb der Wertgrenze Angaben in Euro Produktbereich: 04 Kultur und Wissenschaft Produktgruppe: 0401 Museumsreferat Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 4500-0401-0-0001 Interim Depot Museen 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 32.232 1.660.000 1.660.000 0 98.976 1.561.024 1.561.024 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -32.232 -1.660.000 -1.660.000 0 -98.976 1.561.024 1.561.024 0 4500-0401-0-0002 Zentraldepot Museen 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 135.384 0 600.000 0 98.447 -98.447 501.553 500.000 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 75.612 7.000.000 6.400.000 0 19.849 6.980.151 6.380.151 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -210.995 -7.000.000 -7.000.000 0 -118.296 6.881.704 6.881.704 -500.000 4500-0401-0-1000 Ankaufsetat Museen 1 Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 80.000 1.000.000 1.240.000 0 240.000 -760.000 -1.000.000 0 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 898.893 2.500.000 2.844.000 104.000 1.030.460 1.469.540 1.813.540 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -818.893 -1.500.000 -1.604.000 -104.000 -790.460 709.540 813.540 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 175 Jahresabschluss 2024 Erläuterungen Produktbereich: 04 Kultur und Wissenschaft Produktgruppe: 0401 Museumsreferat Teilergebnisplan Allgemeine Hinweise Im Haushaltsplan 2023/2024 wurde als Haushaltsvermerk beschlossen, dass zahlungswirksame Mehrerträge zu zahlungswirksamen Mehraufwendungen berechtigen und entsprechend Mindererträge zu Minderaufwendungen verpflichten. Die Veränderungen stellen sich im fortgeschriebenen Plan dar. Wenn einzelne Sachverhalte eine zusätzliche Veränderung des Plans begründen, werden sie in der maßgeblichen Zeile erläutert. Zeile 13 (Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen) Die Aufwendungen für den Ausbau der IT-Infrastruktur in den Museen sind aufgrund der Aufgabenverlagerung zum Museumsdienst umgeschichtet worden. Die in der Planung zentral veranschlagten Mittel des Renovierungsprogramms sind unterjährig nach entsprechendem Ausschussbeschluss haushaltsneutral in die sachlich zuständigen Teilpläne der Museen umgeschichtet worden. Die beim Museumsreferat eingeplanten Mittel für die „Museumsnacht“, den „Langen Donnerstag“ sowie die Mittel aus dem Sonderausstellungsetat sind bedarfsorientiert haushaltsneutral in die sachlich zuständigen Teilpläne der Museen umgeschichtet worden. Die Einrichtung des Interimsdepots verzögert sich, was zu Minderaufwendungen führt. Zeile 15 (Transferaufwendungen) Aufgrund von Verzögerungen bei der Erweiterung des Wallraf-Richartz-Museums ist es zu Minderaufwendungen gekommen. Zeile 16 (sonstige ordentliche Aufwendungen) Die Minderaufwendungen begründen sich in der geringer ausgefallenen Mietnebenkostenabrechnung für das Interimsdepot. Teilfinanzrechnung Finanzstelle 4500-0401-0-0001 Interim Depot Museen Geplante Umbaumaßnahmen im angemieteten Lager waren nicht erforderlich. Die Mittel wurden lediglich für Beschaffungen von beweglichen Anlagevermögen verwendet. Finanzstelle 4500-0401-0-0002 Zentraldepot Museen 176 Jahresabschluss 2024 Erläuterungen Produktbereich: 04 Kultur und Wissenschaft Produktgruppe: 0401 Museumsreferat Durch den späten Beschluss und das anschließende Vergabeverfahren konnten als erste Arbeiten der Maßnahme die Screening- Arbeiten erst im vierten Quartal 2024 begonnen werden. Aufgrund der Depriorisierung der Maßnahme kommt es zu Minderauszahlungen. Finanzstelle 4500-0401-0-1000 Ankaufsetat Museen Durch erzielte Drittmittel konnten weitere Kunsterwerbungen über den Plan hinaus erworben werden. 177 Produktgruppe 0402 - Museum Ludwig Produktbereich 04 Kultur und Wissenschaft Produktgruppe 0402 Museum Ludwig 178 Jahresabschluss 2024 Teilergebnisrechnung Angaben in Euro Produktbereich: 04 Kultur und Wissenschaft Produktgruppe: 0402 Museum Ludwig Ertrags- und Aufwandsarten Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0 0 0 0 0 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 1.850.736 1.479.090 2.203.092 0 2.203.092 724.001 0 0 3 + Sonstige Transfererträge 0 0 0 0 0 0 0 0 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 0 0 0 0 0 0 0 0 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 2.761.673 3.115.992 3.200.092 0 2.527.415 -588.578 -672.678 0 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 90.106 5.113 63.585 0 63.585 58.472 0 0 7 + Sonstige ordentliche Erträge 88.505 0 25.293 0 201.700 201.700 176.407 0 8 + Aktivierte Eigenleistungen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 + Bestandsveränderungen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 = Ordentliche Erträge 4.791.020 4.600.196 5.492.061 0 4.995.791 395.595 -496.271 0 11 - Personalaufwendungen 3.831.230 3.333.662 3.538.787 0 4.230.025 -896.363 -691.239 0 12 - Versorgungsaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 10.375.896 7.924.097 8.211.863 0 9.299.743 -1.375.645 -1.087.879 0 14 - Bilanzielle Abschreibungen 3.683.341 3.140.601 3.140.601 0 3.679.346 -538.745 -538.745 0 15 - Transferaufwendungen 35.684 0 0 0 0 0 0 0 16 - Sonstige ordentl. Aufwendungen 868.188 643.972 1.143.972 0 1.119.216 -475.244 24.756 0 17 = Ordentliche Aufwendungen 18.794.339 15.042.333 16.035.223 0 18.328.330 -3.285.997 -2.293.107 0 18 = Ordentliches Ergebnis (10 und 17) -14.003.319 -10.442.137 -10.543.162 0 -13.332.539 -2.890.402 -2.789.377 0 19 + Finanzerträge 0 0 0 0 0 0 0 0 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0 0 0 0 2.185 -2.185 -2.185 0 21 = Finanzergebnis (19 und 20) 0 0 0 0 -2.185 -2.185 -2.185 0 22 = Ergebnis laufende Verwaltungstätigkeit (18 und 21) -14.003.319 -10.442.137 -10.543.162 0 -13.334.724 -2.892.587 -2.791.562 0 23 + Außerordentliche Erträge 99.971 0 0 0 0 0 0 0 24 - Außerordentliche Aufwendungen 5.078 0 0 0 0 0 0 0 25 = Außerordentliches Ergebnis (23 und 24) 94.893 0 0 0 0 0 0 0 26 = Jahresergebnis vor int. Leistungsver. (22 und 25) -13.908.426 -10.442.137 -10.543.162 0 -13.334.724 -2.892.587 -2.791.562 0 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0 0 0 0 0 0 0 0 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 612.776 695.754 695.754 0 629.017 66.737 66.737 0 29 = Jahresergebnis (Überdeckung/ (-) Unterdeckung) -14.521.202 -11.137.891 -11.238.916 0 -13.963.741 -2.825.850 -2.724.825 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag) ** Ermächtigungsübertragung 179 Jahresabschluss 2024 Teilfinanzrechnung (A) Angaben in Euro Produktbereich: 04 Kultur und Wissenschaft Produktgruppe: 0402 Museum Ludwig Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr Investitionstätigkeit Einzahlungen 1 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 613.000 500.000 500.000 0 508.970 8.970 8.970 0 2 aus der Veräußerung von Sachanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 3 aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 4 aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0 0 0 0 0 0 0 0 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 0 0 15.163 0 15.163 15.163 0 0 6 Summe investive Einzahlungen (1 bis 5) 613.000 500.000 515.163 0 524.133 24.133 8.970 0 Auszahlungen 7 für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0 0 0 0 0 0 0 0 8 für Baumaßnahmen 0 3.050.000 3.100.000 50.000 83.201 2.966.799 3.016.799 2.916.799 9 für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 1.107.034 1.025.000 1.096.414 56.251 1.153.255 -128.255 -56.842 67.908 10 für den Erwerb von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 11 von aktivierbaren Zuwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen (7 bis 12) 1.107.034 4.075.000 4.196.414 106.251 1.236.456 2.838.544 2.959.958 2.984.707 14 Saldo Investitionstätigkeit (Einz. - Ausz. / 6 minus 13) (Überdeckung / (-)Unterdeckung) -494.034 -3.575.000 -3.681.251 -106.251 -712.323 2.862.677 2.968.928 -2.984.707 Investitionen unterhalb der Wertgrenze Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 6 Summe investive Einzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen 0 50.000 100.000 50.000 0 50.000 100.000 0 14 Saldo (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 -50.000 -100.000 -50.000 0 50.000 100.000 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 180 Jahresabschluss 2024 Teilfinanzrechnung (B) - Investitionen oberhalb der Wertgrenze Angaben in Euro Produktbereich: 04 Kultur und Wissenschaft Produktgruppe: 0402 Museum Ludwig Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 0000-0402-0-0001 Beschaffung beweglichen Anlagevermögens 1 Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 3.000 0 0 0 0 0 0 0 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 98.934 25.000 81.251 56.251 13.344 11.656 67.908 67.908 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -95.934 -25.000 -81.251 -56.251 -13.344 11.656 67.908 -67.908 4511-0402-0-0060 Erneuerung RLT-Anlagen 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 0 2.000.000 2.000.000 0 83.201 1.916.799 1.916.799 1.916.799 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 -2.000.000 -2.000.000 0 -83.201 1.916.799 1.916.799 -1.916.799 4511-0402-0-1000 Sanierung Museum Ludwig/Philharmonie 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 0 1.000.000 1.000.000 0 0 1.000.000 1.000.000 1.000.000 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 -1.000.000 -1.000.000 0 0 1.000.000 1.000.000 -1.000.000 4511-0402-0-2000 Ankaufsetat Museum Ludwig 1 Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 610.000 500.000 500.000 0 508.970 8.970 8.970 0 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 0 0 15.163 0 15.163 15.163 0 0 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 1.008.099 1.000.000 1.015.163 0 1.139.912 -139.912 -124.749 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -398.099 -500.000 -500.000 0 -615.779 -115.779 -115.779 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 181 Jahresabschluss 2024 Erläuterungen Produktbereich: 04 Kultur und Wissenschaft Produktgruppe: 0402 Museum Ludwig Teilergebnisplan Allgemeine Hinweise Im Haushaltsplan 2023/2024 wurde als Haushaltsvermerk beschlossen, dass zahlungswirksame Mehrerträge zu zahlungswirksamen Mehraufwendungen berechtigen und entsprechend Mindererträge zu Minderaufwendungen verpflichten. Die Veränderungen stellen sich im fortgeschriebenen Plan dar. Wenn einzelne Sachverhalte eine zusätzliche Veränderung des Plans begründen, werden sie in der maßgeblichen Zeile erläutert. Zeile 2 (Zuwendungen und allgemeine Umlagen) Die Mehrerträge begründen sich in Zuschüssen für diverse Sonderausstellungen, u.a. für „Roni Horn“, „Füsun Onur“ und „Fluxus and Beyond“. Zeile 5 (privatrechtliche Leistungsentgelte) Der Planansatz bei den Eintritten und den Verkäufen war zu hoch geplant und konnte nicht erreicht werden. Zeile 6 (Kostenerstattungen und Umlagen) Erstattungen von verbundenen Unternehmen sowie Erstattungen der gesetzlichen Sozialversicherung begründen die Mehrerträge in 2024 Zeile 7 (sonstige ordentliche Erträge) Die Auflösung von Rückstellungen begründen die Mehrerträge in 2024. Zeile 13 (Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen) Notwendige Maßnahmen am Gebäude und an Betriebsanlagen (u.a. laufende Unterhaltung, Wartung, Instandhaltung und Reparatur) sowie gestiegene Energiekosten begründen die höheren Aufwendungen in 2024 182 Jahresabschluss 2024 Erläuterungen Produktbereich: 04 Kultur und Wissenschaft Produktgruppe: 0402 Museum Ludwig Zeile 15 (Transferaufwendungen) In 2023 resultierten die Aufwendungen aus der anteiligen Weitergabe von Finanzhilfen aus dem Kulturfonds Energie des Bundes an die Philharmonie sowie einer Spendenaktion für das Blau-Gelbe-Kreuz e.V.. Teilfinanzrechnung Finanzstelle 4511-0402-0-0060 Erneuerung RLT-Anlage Aufgrund von Verzögerungen in der Durchführung der Maßnahme ist es zu Minderauszahlungen gekommen. Finanzstelle 4511-0402-0-1000 Sanierung Museum Ludwig Die Maßnahme verzögert sich, weswegen es zu Minderauszahlungen kommt. 183 Produktgruppe 0403 - Römisch-Germanisches Museum Produktbereich 04 Kultur und Wissenschaft Produktgruppe 0403 Römisch-Germanisches Museum 184 Jahresabschluss 2024 Teilergebnisrechnung Angaben in Euro Produktbereich: 04 Kultur und Wissenschaft Produktgruppe: 0403 Römisch-Germanisches Museum Ertrags- und Aufwandsarten Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0 0 0 0 0 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 200.911 193.411 229.411 0 229.411 36.000 0 0 3 + Sonstige Transfererträge 0 0 0 0 0 0 0 0 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 0 0 0 0 0 0 0 0 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 167.594 17.438 120.154 0 120.154 102.716 0 0 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 522 0 431 0 431 431 0 0 7 + Sonstige ordentliche Erträge 0 0 38.661 0 38.971 38.971 309 0 8 + Aktivierte Eigenleistungen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 + Bestandsveränderungen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 = Ordentliche Erträge 369.026 210.849 388.656 0 388.966 178.117 309 0 11 - Personalaufwendungen 1.741.607 1.764.341 1.873.255 0 2.006.253 -241.912 -132.998 0 12 - Versorgungsaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 1.882.474 1.860.906 2.067.312 28.289 1.312.887 548.019 754.425 0 14 - Bilanzielle Abschreibungen 369.861 275.225 275.225 0 371.134 -95.909 -95.909 0 15 - Transferaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 16 - Sonstige ordentl. Aufwendungen 660.104 457.067 607.067 0 693.854 -236.787 -86.787 0 17 = Ordentliche Aufwendungen 4.654.046 4.357.539 4.822.858 28.289 4.384.128 -26.589 438.731 0 18 = Ordentliches Ergebnis (10 und 17) -4.285.020 -4.146.690 -4.434.202 -28.289 -3.995.162 151.528 439.040 0 19 + Finanzerträge 0 0 0 0 0 0 0 0 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 21 = Finanzergebnis (19 und 20) 0 0 0 0 0 0 0 0 22 = Ergebnis laufende Verwaltungstätigkeit (18 und 21) -4.285.020 -4.146.690 -4.434.202 -28.289 -3.995.162 151.528 439.040 0 23 + Außerordentliche Erträge 0 0 0 0 0 0 0 0 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 25 = Außerordentliches Ergebnis (23 und 24) 0 0 0 0 0 0 0 0 26 = Jahresergebnis vor int. Leistungsver. (22 und 25) -4.285.020 -4.146.690 -4.434.202 -28.289 -3.995.162 151.528 439.040 0 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0 0 0 0 0 0 0 0 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 371.612 424.537 424.537 0 388.083 36.455 36.455 0 29 = Jahresergebnis (Überdeckung/ (-) Unterdeckung) -4.656.632 -4.571.227 -4.858.739 -28.289 -4.383.245 187.983 475.495 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag) ** Ermächtigungsübertragung 185 Jahresabschluss 2024 Teilfinanzrechnung (A) Angaben in Euro Produktbereich: 04 Kultur und Wissenschaft Produktgruppe: 0403 Römisch-Germanisches Museum Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr Investitionstätigkeit Einzahlungen 1 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 2 aus der Veräußerung von Sachanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 3 aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 4 aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0 0 0 0 0 0 0 0 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 6 Summe investive Einzahlungen (1 bis 5) 0 0 0 0 0 0 0 0 Auszahlungen 7 für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0 0 0 0 0 0 0 0 8 für Baumaßnahmen 4.497.582 17.227.900 17.600.000 372.100 7.760.979 9.466.921 9.839.021 0 9 für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 8.384 12.000 1.512.000 1.500.000 6.738 5.262 1.505.262 0 10 für den Erwerb von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 11 von aktivierbaren Zuwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen (7 bis 12) 4.505.966 17.239.900 19.112.000 1.872.100 7.767.716 9.472.184 11.344.284 0 14 Saldo Investitionstätigkeit (Einz. - Ausz. / 6 minus 13) (Überdeckung / (-)Unterdeckung) -4.505.966 -17.239.900 -19.112.000 -1.872.100 -7.767.716 9.472.184 11.344.284 0 Investitionen unterhalb der Wertgrenze Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 6 Summe investive Einzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen 8.384 12.000 12.000 0 6.738 5.262 5.262 0 14 Saldo (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -8.384 -12.000 -12.000 0 -6.738 5.262 5.262 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 186 Jahresabschluss 2024 Teilfinanzrechnung (B) - Investitionen oberhalb der Wertgrenze Angaben in Euro Produktbereich: 04 Kultur und Wissenschaft Produktgruppe: 0403 Römisch-Germanisches Museum Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 4512-0403-0-1000 Sanierung Römisch-Germanisches Museum 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 4.497.582 17.227.900 17.600.000 372.100 7.760.979 9.466.921 9.839.021 0 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 0 0 1.500.000 1.500.000 0 0 1.500.000 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -4.497.582 -17.227.900 -19.100.000 -1.872.100 -7.760.979 9.466.921 11.339.021 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 187 Jahresabschluss 2024 Erläuterungen Produktbereich: 04 Kultur und Wissenschaft Produktgruppe: 0403 Römisch-Germanisches Museum Teilergebnisplan Allgemeine Hinweise Im Haushaltsplan 2023/2024 wurde als Haushaltsvermerk beschlossen, dass zahlungswirksame Mehrerträge zu zahlungswirksamen Mehraufwendungen berechtigen und entsprechend Mindererträge zu Minderaufwendungen verpflichten. Die Veränderungen stellen sich im fortgeschriebenen Plan dar. Wenn einzelne Sachverhalte eine zusätzliche Veränderung des Plans begründen, werden sie in der maßgeblichen Zeile erläutert. Zeile 5 (privatrechtliche Leistungsentgelte) Steigende Besucherzahlen der Ausstellungen im Belgischen Haus begründen die Mehrerträge im Vergleich zum Plan. Zeile 7 (sonstige ordentliche Erträge) Die Mehrerträge begründen sich in einer Versicherungsleistung aufgrund eines Kunstschadens am Dionysos Mosaik. Zeile 13 (Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen) Verzögerungen bei Maßnahmen der Bauunterhaltung begründen im Wesentlichen die Minderaufwendungen in 2024. Zeile 14 (Bilanzielle Abschreibungen) Die Mehraufwendungen begründen sich in investiven Beschaffungen in den Vorjahren. Zeile 16 (sonstige ordentliche Aufwendungen) Die Mehraufwendungen begründen sich im Wesentlichen in zu gering geplanten Mietaufwendungen u.a. für das Interim. Teilfinanzrechnung Finanzstelle 4512-0403-0-1000 Sanierung Römisch-Germanisches-Museum Die laufende Sanierung des Museumsgebäudes wird fortgeführt. 189 Produktgruppe 0404 - Rautenstrauch-Joest-Museum Produktbereich 04 Kultur und Wissenschaft Produktgruppe 0404 Rautenstrauch-Joest-Museum 190 Jahresabschluss 2024 Teilergebnisrechnung Angaben in Euro Produktbereich: 04 Kultur und Wissenschaft Produktgruppe: 0404 Rautenstrauch-Joest-Museum Ertrags- und Aufwandsarten Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0 0 0 0 0 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 1.598.058 917.282 1.147.671 0 1.147.671 230.389 0 0 3 + Sonstige Transfererträge 0 0 0 0 0 0 0 0 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 0 0 0 0 0 0 0 0 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 200.401 191.200 191.200 0 164.977 -26.223 -26.223 0 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 10.367 0 1.073 0 1.073 1.073 0 0 7 + Sonstige ordentliche Erträge 40.211 100 234.504 0 260.736 260.636 26.232 0 8 + Aktivierte Eigenleistungen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 + Bestandsveränderungen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 = Ordentliche Erträge 1.849.038 1.108.582 1.574.448 0 1.574.457 465.876 10 0 11 - Personalaufwendungen 2.193.409 1.996.934 2.103.992 0 2.150.503 -153.569 -46.510 0 12 - Versorgungsaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 6.254.391 5.183.602 5.594.148 0 5.381.046 -197.445 213.102 81.442 14 - Bilanzielle Abschreibungen 1.043.466 1.258.466 1.258.466 0 1.043.510 214.957 214.957 0 15 - Transferaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 16 - Sonstige ordentl. Aufwendungen 485.630 373.591 513.067 0 442.978 -69.387 70.089 0 17 = Ordentliche Aufwendungen 9.976.897 8.812.592 9.469.673 0 9.018.036 -205.444 451.637 81.442 18 = Ordentliches Ergebnis (10 und 17) -8.127.859 -7.704.010 -7.895.225 0 -7.443.579 260.431 451.646 -81.442 19 + Finanzerträge 0 0 0 0 0 0 0 0 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 21 = Finanzergebnis (19 und 20) 0 0 0 0 0 0 0 0 22 = Ergebnis laufende Verwaltungstätigkeit (18 und 21) -8.127.859 -7.704.010 -7.895.225 0 -7.443.579 260.431 451.646 -81.442 23 + Außerordentliche Erträge 0 0 0 0 0 0 0 0 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 25 = Außerordentliches Ergebnis (23 und 24) 0 0 0 0 0 0 0 0 26 = Jahresergebnis vor int. Leistungsver. (22 und 25) -8.127.859 -7.704.010 -7.895.225 0 -7.443.579 260.431 451.646 -81.442 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0 0 0 0 0 0 0 0 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 291.918 377.415 377.415 0 292.433 84.982 84.982 0 29 = Jahresergebnis (Überdeckung/ (-) Unterdeckung) -8.419.777 -8.081.425 -8.272.640 0 -7.736.012 345.414 536.628 -81.442 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag) ** Ermächtigungsübertragung 191 Jahresabschluss 2024 Teilfinanzrechnung (A) Angaben in Euro Produktbereich: 04 Kultur und Wissenschaft Produktgruppe: 0404 Rautenstrauch-Joest-Museum Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr Investitionstätigkeit Einzahlungen 1 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 2 aus der Veräußerung von Sachanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 3 aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 4 aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0 0 0 0 0 0 0 0 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 6 Summe investive Einzahlungen (1 bis 5) 0 0 0 0 0 0 0 0 Auszahlungen 7 für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0 0 0 0 0 0 0 0 8 für Baumaßnahmen 0 4.000.000 4.700.000 700.000 86.391 3.913.609 4.613.609 700.000 9 für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 31.646 115.000 115.000 0 17.294 97.706 97.706 0 10 für den Erwerb von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 11 von aktivierbaren Zuwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen (7 bis 12) 31.646 4.115.000 4.815.000 700.000 103.684 4.011.316 4.711.316 700.000 14 Saldo Investitionstätigkeit (Einz. - Ausz. / 6 minus 13) (Überdeckung / (-)Unterdeckung) -31.646 -4.115.000 -4.815.000 -700.000 -103.684 4.011.316 4.711.316 -700.000 Investitionen unterhalb der Wertgrenze Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 6 Summe investive Einzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen 31.646 115.000 115.000 0 17.294 97.706 97.706 0 14 Saldo (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -31.646 -115.000 -115.000 0 -17.294 97.706 97.706 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 192 Jahresabschluss 2024 Teilfinanzrechnung (B) - Investitionen oberhalb der Wertgrenze Angaben in Euro Produktbereich: 04 Kultur und Wissenschaft Produktgruppe: 0404 Rautenstrauch-Joest-Museum Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 4513-0404-0-1730 Neubau Kulturzentrum am Neumarkt 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 0 4.000.000 4.700.000 700.000 86.391 3.913.609 4.613.609 700.000 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 -4.000.000 -4.700.000 -700.000 -86.391 3.913.609 4.613.609 -700.000 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 193 Jahresabschluss 2024 Erläuterungen Produktbereich: 04 Kultur und Wissenschaft Produktgruppe: 0404 Rautenstrauch-Joest-Museum Teilergebnisplan Allgemeine Hinweise Im Haushaltsplan 2023/2024 wurde als Haushaltsvermerk beschlossen, dass zahlungswirksame Mehrerträge zu zahlungswirksamen Mehraufwendungen berechtigen und entsprechend Mindererträge zu Minderaufwendungen verpflichten. Die Veränderungen stellen sich im fortgeschriebenen Plan dar. Wenn einzelne Sachverhalte eine zusätzliche Veränderung des Plans begründen, werden sie in der maßgeblichen Zeile erläutert. Zeile 02 (Zuwendungen und allgemeine Umlagen) Die Mehrerträge begründen sich im Wesentlichen in Zuschüssen für diverse Sonderausstellungen und Veranstaltungen. Zeile 5 (privatrechtliche Leistungsentgelte) Geringere Besuchernachfrage und geringere Einnahmen aus Sponsoringverträgen sowie Vermietungen begründen die Mindererträge. Zeile 7 (sonstige ordentliche Erträge) Schadensregulierungen begründen im Wesentlichen die Mehrerträge. Zeile 13 (Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen) Verzögerungen bei Maßnahmen der Bauunterhaltung begründen im Wesentlichen die Minderaufwendungen. Dementgegen stehen höhere Aufwendung für die Unterhaltung von technischen Anlagen und Maschinen, für Aufwendungen für Energie und Ab/-Wasser und für Honorarkräfte. Zeile 14 (Bilanzielle Abschreibungen) Aufgrund von Verzögerungen bei Anschaffungen kommt es zu Minderaufwendungen. Zeile 16 (sonstige ordentliche Aufwendungen) Die Mehraufwendungen begründen sich im Wesentlichen aus der Miete eines Lagers von Hasenkamp zur Auslagerung von Objekten und sonstigem Inventar. Teilfinanzrechnung 194 Jahresabschluss 2024 Erläuterungen Produktbereich: 04 Kultur und Wissenschaft Produktgruppe: 0404 Rautenstrauch-Joest-Museum Finanzstelle 4513-0404-0-1730 Neubau Kulturzentrum am Neumarkt Die Minderauszahlungen begründen sich in Verzögerungen in der Beschaffung und Beauftragung für das Kulturzentrum am Neumarkt. 195 Produktgruppe 0405 - Museum für Angewandte Kunst Produktbereich 04 Kultur und Wissenschaft Produktgruppe 0405 Museum für Angewandte Kunst 196 Jahresabschluss 2024 Teilergebnisrechnung Angaben in Euro Produktbereich: 04 Kultur und Wissenschaft Produktgruppe: 0405 Museum für Angewandte Kunst Ertrags- und Aufwandsarten Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0 0 0 0 0 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 85.202 34.174 109.508 0 92.802 58.627 -16.706 0 3 + Sonstige Transfererträge 0 0 0 0 0 0 0 0 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 0 0 0 0 0 0 0 0 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 89.951 72.878 72.878 0 88.828 15.949 15.949 0 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 522 0 0 0 757 757 757 0 7 + Sonstige ordentliche Erträge 0 0 93.210 0 93.210 93.210 0 0 8 + Aktivierte Eigenleistungen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 + Bestandsveränderungen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 = Ordentliche Erträge 175.674 107.053 275.596 0 275.596 168.543 0 0 11 - Personalaufwendungen 1.583.818 1.427.341 1.672.028 0 1.940.068 -512.727 -268.040 0 12 - Versorgungsaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 3.547.878 2.791.438 2.837.938 0 4.455.866 -1.664.427 -1.617.927 60.984 14 - Bilanzielle Abschreibungen 357.254 46.347 346.347 0 365.348 -319.001 -19.001 0 15 - Transferaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 16 - Sonstige ordentl. Aufwendungen 181.544 6.624 160.376 0 446.007 -439.382 -285.631 0 17 = Ordentliche Aufwendungen 5.670.493 4.271.751 5.016.689 0 7.207.288 -2.935.538 -2.190.599 60.984 18 = Ordentliches Ergebnis (10 und 17) -5.494.819 -4.164.698 -4.741.093 0 -6.931.692 -2.766.994 -2.190.599 -60.984 19 + Finanzerträge 0 0 0 0 0 0 0 0 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 21 = Finanzergebnis (19 und 20) 0 0 0 0 0 0 0 0 22 = Ergebnis laufende Verwaltungstätigkeit (18 und 21) -5.494.819 -4.164.698 -4.741.093 0 -6.931.692 -2.766.994 -2.190.599 -60.984 23 + Außerordentliche Erträge 0 0 0 0 0 0 0 0 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 25 = Außerordentliches Ergebnis (23 und 24) 0 0 0 0 0 0 0 0 26 = Jahresergebnis vor int. Leistungsver. (22 und 25) -5.494.819 -4.164.698 -4.741.093 0 -6.931.692 -2.766.994 -2.190.599 -60.984 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0 0 0 0 0 0 0 0 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 242.939 255.770 255.770 0 253.936 1.834 1.834 0 29 = Jahresergebnis (Überdeckung/ (-) Unterdeckung) -5.737.758 -4.420.468 -4.996.863 0 -7.185.628 -2.765.160 -2.188.765 -60.984 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag) ** Ermächtigungsübertragung 197 Jahresabschluss 2024 Teilfinanzrechnung (A) Angaben in Euro Produktbereich: 04 Kultur und Wissenschaft Produktgruppe: 0405 Museum für Angewandte Kunst Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr Investitionstätigkeit Einzahlungen 1 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 2 aus der Veräußerung von Sachanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 3 aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 4 aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0 0 0 0 0 0 0 0 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 6 Summe investive Einzahlungen (1 bis 5) 0 0 0 0 0 0 0 0 Auszahlungen 7 für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0 0 0 0 0 0 0 0 8 für Baumaßnahmen 0 1.500.000 2.712.763 1.200.000 185.611 1.314.389 2.527.152 1.607.152 9 für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 211.985 44.000 899.252 568.015 828.635 -784.635 70.617 70.617 10 für den Erwerb von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 11 von aktivierbaren Zuwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen (7 bis 12) 211.985 1.544.000 3.612.015 1.768.015 1.014.246 529.754 2.597.769 1.677.769 14 Saldo Investitionstätigkeit (Einz. - Ausz. / 6 minus 13) (Überdeckung / (-)Unterdeckung) -211.985 -1.544.000 -3.612.015 -1.768.015 -1.014.246 529.754 2.597.769 -1.677.769 Investitionen unterhalb der Wertgrenze Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 6 Summe investive Einzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen 0 0 490.398 400.000 185.611 -185.611 304.787 304.787 14 Saldo (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 0 -490.398 -400.000 -185.611 -185.611 304.787 -304.787 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 198 Jahresabschluss 2024 Teilfinanzrechnung (B) - Investitionen oberhalb der Wertgrenze Angaben in Euro Produktbereich: 04 Kultur und Wissenschaft Produktgruppe: 0405 Museum für Angewandte Kunst Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 0000-0405-0-0001 Beschaffung beweglichen Anlagevermögens 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 211.985 44.000 99.252 68.015 61.568 -17.568 37.684 37.684 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -211.985 -44.000 -99.252 -68.015 -61.568 -17.568 37.684 -37.684 4514-0405-0-0300 RLT-Anlage 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 0 500.000 422.365 0 0 500.000 422.365 422.365 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 -500.000 -422.365 0 0 500.000 422.365 -422.365 4514-0405-0-1000 Sanierung MAKK 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 0 1.000.000 1.800.000 800.000 0 1.000.000 1.800.000 880.000 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 -1.000.000 -1.800.000 -800.000 0 1.000.000 1.800.000 -880.000 4514-0405-0-1001 Neueinrichtung Schausammlung 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 0 0 800.000 500.000 767.067 -767.067 32.933 32.933 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 0 -800.000 -500.000 -767.067 -767.067 32.933 -32.933 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 199 Jahresabschluss 2024 Erläuterungen Produktbereich: 04 Kultur und Wissenschaft Produktgruppe: 0405 Museum für Angewandte Kunst Teilergebnisplan Allgemeine Hinweise Im Haushaltsplan 2023/2024 wurde als Haushaltsvermerk beschlossen, dass zahlungswirksame Mehrerträge zu zahlungswirksamen Mehraufwendungen berechtigen und entsprechend Mindererträge zu Minderaufwendungen verpflichten. Die Veränderungen stellen sich im fortgeschriebenen Plan dar. Wenn einzelne Sachverhalte eine zusätzliche Veränderung des Plans begründen, werden sie in der maßgeblichen Zeile erläutert. Zeile 2 (Zuwendungen und allgemeine Umlagen) Die Mehrerträge resultieren im Wesentlichen in Zuwendungen für die Sonderausstellungen „Faszination Schmuck“. Zeile 7 (sonstige ordentliche Erträge) Die Mehrerträge resultieren aus einer Schadensregulierung durch die Versicherung Zeile 13 (Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen) Dringend erforderliche Baumaßnahmen aufgrund baurechtlicher Vorgaben (u.a. Brandschutzgutachten) begründen im Wesentlichen die Mehraufwendungen. Zeile 14 (Bilanzielle Abschreibungen) Die Mehraufwendungen begründen sich im Wesentlichen in der Aktivierung neuer Maßnahmen wie die Erneuerung der Klimaanlage und der Neueinrichtung des Cafés. Zeile 16 (sonstige ordentliche Aufwendungen) Erhöhter Aufwand bei den Bewachungskosten, u.a. aufgrund von Ausfallalarmierungen sowie während der Baumaßnahmen zur Sicherung der Depots im Haus und die externe Anmietung von Depotflächen aufgrund der Baumaßnahmen begründen die Mehraufwendungen. Teilfinanzrechnung 200 Jahresabschluss 2024 Erläuterungen Produktbereich: 04 Kultur und Wissenschaft Produktgruppe: 0405 Museum für Angewandte Kunst Finanzstelle 0000-0405-0-0001 Beschaffung beweglichen Anlagevermögens Zwischenzeitliche Preiserhöhungen sowie Bedarfsanpassungen begründen die Auszahlungen. Aufgrund von Verzögerungen verschieben sich Beschaffungen ins Folgejahr. Finanzstelle 4514-0405-0-0300 RLT-Anlage Die Planungen zur Umsetzung der erforderlichen Aufrüstung der Anlage nach dem erforderlichen Stand ist in Bearbeitung und soll in 2025 abgeschlossen werden. Finanzstelle 4514-0405-0-1001 Neueinrichtung Schausammlung Verzögerungen in der Umsetzung der Maßnahme in den Vorjahren begründen im Wesentlichen die Minderauszahlungen. Finanzstelle 4514-0405-0-1000 Sanierung MAKK Die Minderauszahlungen begründen sich in Verzögerungen in der Umsetzung der Maßnahme. 201 Produktgruppe 0406 - Museum für Ostasiatische Kunst Produktbereich 04 Kultur und Wissenschaft Produktgruppe 0406 Museum für Ostasiatische Kunst 202 Jahresabschluss 2024 Teilergebnisrechnung Angaben in Euro Produktbereich: 04 Kultur und Wissenschaft Produktgruppe: 0406 Museum für Ostasiatische Kunst Ertrags- und Aufwandsarten Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0 0 0 0 0 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 255.279 240.463 240.463 0 237.279 -3.184 -3.184 0 3 + Sonstige Transfererträge 0 0 0 0 0 0 0 0 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 0 0 0 0 0 0 0 0 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 179.226 242.075 206.677 0 209.267 -32.808 2.590 0 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 687 100 100 0 562 462 462 0 7 + Sonstige ordentliche Erträge 67.654 0 1.315.000 0 1.315.133 1.315.133 133 0 8 + Aktivierte Eigenleistungen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 + Bestandsveränderungen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 = Ordentliche Erträge 502.846 482.638 1.762.240 0 1.762.240 1.279.602 0 0 11 - Personalaufwendungen 801.352 927.529 953.114 0 846.400 81.128 106.714 0 12 - Versorgungsaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 1.840.037 1.049.447 2.574.049 0 1.438.534 -389.086 1.135.516 1.204.357 14 - Bilanzielle Abschreibungen 321.199 277.382 277.382 0 320.271 -42.889 -42.889 0 15 - Transferaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 16 - Sonstige ordentl. Aufwendungen 144.853 159.464 298.714 0 353.097 -193.633 -54.383 0 17 = Ordentliche Aufwendungen 3.107.442 2.413.822 4.103.260 0 2.958.302 -544.481 1.144.957 1.204.357 18 = Ordentliches Ergebnis (10 und 17) -2.604.595 -1.931.184 -2.341.019 0 -1.196.062 735.122 1.144.957 -1.204.357 19 + Finanzerträge 0 0 0 0 0 0 0 0 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 21 = Finanzergebnis (19 und 20) 0 0 0 0 0 0 0 0 22 = Ergebnis laufende Verwaltungstätigkeit (18 und 21) -2.604.595 -1.931.184 -2.341.019 0 -1.196.062 735.122 1.144.957 -1.204.357 23 + Außerordentliche Erträge 0 0 0 0 0 0 0 0 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 25 = Außerordentliches Ergebnis (23 und 24) 0 0 0 0 0 0 0 0 26 = Jahresergebnis vor int. Leistungsver. (22 und 25) -2.604.595 -1.931.184 -2.341.019 0 -1.196.062 735.122 1.144.957 -1.204.357 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0 0 0 0 0 0 0 0 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 128.503 144.933 144.933 0 131.681 13.252 13.252 0 29 = Jahresergebnis (Überdeckung/ (-) Unterdeckung) -2.733.099 -2.076.116 -2.485.952 0 -1.327.743 748.373 1.158.209 -1.204.357 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag) ** Ermächtigungsübertragung 203 Jahresabschluss 2024 Teilfinanzrechnung (A) Angaben in Euro Produktbereich: 04 Kultur und Wissenschaft Produktgruppe: 0406 Museum für Ostasiatische Kunst Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr Investitionstätigkeit Einzahlungen 1 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 2 aus der Veräußerung von Sachanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 3 aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 4 aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0 0 0 0 0 0 0 0 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 6 Summe investive Einzahlungen (1 bis 5) 0 0 0 0 0 0 0 0 Auszahlungen 7 für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0 0 0 0 0 0 0 0 8 für Baumaßnahmen 0 600.000 600.000 0 0 600.000 600.000 0 9 für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 0 6.000 6.000 0 1.357 4.643 4.643 0 10 für den Erwerb von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 11 von aktivierbaren Zuwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen (7 bis 12) 0 606.000 606.000 0 1.357 604.643 604.643 0 14 Saldo Investitionstätigkeit (Einz. - Ausz. / 6 minus 13) (Überdeckung / (-)Unterdeckung) 0 -606.000 -606.000 0 -1.357 604.643 604.643 0 Investitionen unterhalb der Wertgrenze Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 6 Summe investive Einzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen 0 6.000 6.000 0 1.357 4.643 4.643 0 14 Saldo (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 -6.000 -6.000 0 -1.357 4.643 4.643 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 204 Jahresabschluss 2024 Teilfinanzrechnung (B) - Investitionen oberhalb der Wertgrenze Angaben in Euro Produktbereich: 04 Kultur und Wissenschaft Produktgruppe: 0406 Museum für Ostasiatische Kunst Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 4515-0406-0-1000 Sanierung Museum für Ostasiatische Kunst 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 0 600.000 600.000 0 0 600.000 600.000 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 -600.000 -600.000 0 0 600.000 600.000 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 205 Jahresabschluss 2024 Erläuterungen Produktbereich: 04 Kultur und Wissenschaft Produktgruppe: 0406 Museum für Ostasiatische Kunst Teilergebnisplan Allgemeine Hinweise Im Haushaltsplan 2023/2024 wurde als Haushaltsvermerk beschlossen, dass zahlungswirksame Mehrerträge zu zahlungswirksamen Mehraufwendungen berechtigen und entsprechend Mindererträge zu Minderaufwendungen verpflichten. Die Veränderungen stellen sich im fortgeschriebenen Plan dar. Wenn einzelne Sachverhalte eine zusätzliche Veränderung des Plans begründen, werden sie in der maßgeblichen Zeile erläutert. Zeile 5 (privatrechtliche Leistungsentgelte) Die Schließung des Cafés seit Mitte 2020 sowie geringere Erträge durch Verkäufe begründen im Wesentlichen die Mindererträge. Zeile 7 (sonstige ordentliche Erträge) Die Zahlung einer Schadensersatzleistung der Versicherung aufgrund des Einbruchs und Diebstahls von Kunstgegenständen in 2023 begründen die Mehrerträge. Zeile 13 (Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen) Maßnahmen der Gebäudeunterhaltung sowie der Unterhaltung von Anlagen und Maschinen begründen im Wesentlichen die Mehraufwendungen. Zeile 14 (Bilanzielle Abschreibungen) Investive Beschaffungen in den Vorjahren begründen die gestiegenen Abschreibungen. Zeile 16 (sonstige ordentliche Aufwendungen) Aufwendungen für Druckerzeugnisse, Werbung und Öffentlichkeitsarbeit u.a. für die Sonderausstellungen begründen im Wesentlichen die Mehraufwendungen. Teilfinanzrechnung Finanzstelle 4515-0406-0-1000 Sanierung Museum für Ostasiatische Kunst Die Maßnahme verzögert sich, entsprechend ist es zu Minderauszahlungen gekommen. 207 Produktgruppe 0407 - Museum Schnütgen Produktbereich 04 Kultur und Wissenschaft Produktgruppe 0407 Museum Schnütgen 208 Jahresabschluss 2024 Teilergebnisrechnung Angaben in Euro Produktbereich: 04 Kultur und Wissenschaft Produktgruppe: 0407 Museum Schnütgen Ertrags- und Aufwandsarten Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0 0 0 0 0 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 387.693 54.043 103.543 0 105.099 51.056 1.556 0 3 + Sonstige Transfererträge 0 0 0 0 0 0 0 0 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 0 0 0 0 0 0 0 0 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 97.261 99.000 41.684 0 39.783 -59.216 -1.900 0 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 692 0 0 0 345 345 345 0 7 + Sonstige ordentliche Erträge 0 0 0 0 0 0 0 0 8 + Aktivierte Eigenleistungen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 + Bestandsveränderungen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 = Ordentliche Erträge 485.647 153.043 145.227 0 145.227 -7.816 0 0 11 - Personalaufwendungen 1.380.755 1.144.784 1.160.437 0 1.477.317 -332.533 -316.880 0 12 - Versorgungsaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 734.192 578.894 782.726 33.832 633.815 -54.921 148.912 69.998 14 - Bilanzielle Abschreibungen 101.995 152.047 152.047 0 101.267 50.780 50.780 0 15 - Transferaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 16 - Sonstige ordentl. Aufwendungen 76.030 86.976 190.659 11.500 121.683 -34.708 68.976 0 17 = Ordentliche Aufwendungen 2.292.972 1.962.700 2.285.869 45.332 2.334.081 -371.381 -48.212 69.998 18 = Ordentliches Ergebnis (10 und 17) -1.807.325 -1.809.657 -2.140.643 -45.332 -2.188.854 -379.197 -48.212 -69.998 19 + Finanzerträge 0 0 0 0 0 0 0 0 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 21 = Finanzergebnis (19 und 20) 0 0 0 0 0 0 0 0 22 = Ergebnis laufende Verwaltungstätigkeit (18 und 21) -1.807.325 -1.809.657 -2.140.643 -45.332 -2.188.854 -379.197 -48.212 -69.998 23 + Außerordentliche Erträge 0 0 0 0 0 0 0 0 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 25 = Außerordentliches Ergebnis (23 und 24) 0 0 0 0 0 0 0 0 26 = Jahresergebnis vor int. Leistungsver. (22 und 25) -1.807.325 -1.809.657 -2.140.643 -45.332 -2.188.854 -379.197 -48.212 -69.998 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0 0 0 0 0 0 0 0 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 59.688 85.743 85.743 0 64.569 21.174 21.174 0 29 = Jahresergebnis (Überdeckung/ (-) Unterdeckung) -1.867.013 -1.895.400 -2.226.385 -45.332 -2.253.423 -358.023 -27.038 -69.998 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag) ** Ermächtigungsübertragung 209 Jahresabschluss 2024 Teilfinanzrechnung (A) Angaben in Euro Produktbereich: 04 Kultur und Wissenschaft Produktgruppe: 0407 Museum Schnütgen Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr Investitionstätigkeit Einzahlungen 1 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 2 aus der Veräußerung von Sachanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 3 aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 4 aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0 0 0 0 0 0 0 0 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 6 Summe investive Einzahlungen (1 bis 5) 0 0 0 0 0 0 0 0 Auszahlungen 7 für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0 0 0 0 0 0 0 0 8 für Baumaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 5.390 15.000 23.250 9.610 7.262 7.739 15.988 0 10 für den Erwerb von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 11 von aktivierbaren Zuwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 0 0 1.360 0 1.360 -1.360 0 0 13 Summe investive Auszahlungen (7 bis 12) 5.390 15.000 24.610 9.610 8.621 6.379 15.988 0 14 Saldo Investitionstätigkeit (Einz. - Ausz. / 6 minus 13) (Überdeckung / (-)Unterdeckung) -5.390 -15.000 -24.610 -9.610 -8.621 6.379 15.988 0 Investitionen unterhalb der Wertgrenze Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 6 Summe investive Einzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen 5.390 15.000 24.610 9.610 8.621 6.379 15.988 0 14 Saldo (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -5.390 -15.000 -24.610 -9.610 -8.621 6.379 15.988 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 210 Jahresabschluss 2024 Erläuterungen Produktbereich: 04 Kultur und Wissenschaft Produktgruppe: 0407 Museum Schnütgen Teilergebnisplan Allgemeine Hinweise Im Haushaltsplan 2023/2024 wurde als Haushaltsvermerk beschlossen, dass zahlungswirksame Mehrerträge zu zahlungswirksamen Mehraufwendungen berechtigen und entsprechend Mindererträge zu Minderaufwendungen verpflichten. Die Veränderungen stellen sich im fortgeschriebenen Plan dar. Wenn einzelne Sachverhalte eine zusätzliche Veränderung des Plans begründen, werden sie in der maßgeblichen Zeile erläutert. Zeile 2 (Zuwendungen und allgemeine Umlagen) Im Wesentlichen begründen sich die Mehrerträge in Zuschüssen für die Sonderausstellung „Auf Augenhöhe“. In 2023 begründeten sich die Mehrerträge in Zuschüssen für die Sonderausstellung „Magie Bergkristall“ sowie für ein Forschungsvolontariat Zeile 5 (privatrechtliche Leistungsentgelte) Die Mindererträge begründen sich in einem geringeren Besucheraufkommen. Zeile 13 (Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen) Im Wesentlichen lassen sich die Mehraufwendungen auf den Umbau der Dauerausstellung zum Ende des vergangenen Jahres zurückführen. Zeile 14 (Bilanzielle Abschreibungen) Aufgrund geringerer investiver Beschaffungen fallen Minderaufwendungen an. Zeile 16 (sonstige ordentliche Aufwendungen) Die Mehraufwendungen begründen sich in dem in 2024 angestoßenen und umgesetzten Umbau der Dauerausstellung des Museums. 211 Produktgruppe 0408 - Kölnisches Stadtmuseum Produktbereich 04 Kultur und Wissenschaft Produktgruppe 0408 Kölnisches Stadtmuseum 212 Jahresabschluss 2024 Teilergebnisrechnung Angaben in Euro Produktbereich: 04 Kultur und Wissenschaft Produktgruppe: 0408 Kölnisches Stadtmuseum Ertrags- und Aufwandsarten Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0 0 0 0 0 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 199.652 96.737 111.937 0 121.612 24.874 9.674 0 3 + Sonstige Transfererträge 0 0 0 0 0 0 0 0 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 0 0 0 0 0 0 0 0 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 16.383 22.600 156.209 0 156.212 133.612 3 0 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 2.657 0 40.081 0 40.081 40.081 0 0 7 + Sonstige ordentliche Erträge 75.504 0 86.092 0 86.092 86.092 0 0 8 + Aktivierte Eigenleistungen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 + Bestandsveränderungen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 = Ordentliche Erträge 294.195 119.337 394.320 0 403.997 284.660 9.677 0 11 - Personalaufwendungen 1.863.622 1.562.748 1.636.548 0 2.133.977 -571.229 -497.429 0 12 - Versorgungsaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 1.607.607 1.241.401 3.805.702 2.520.735 1.893.231 -651.831 1.912.471 1.920.049 14 - Bilanzielle Abschreibungen 123.381 248.704 248.704 0 167.588 81.116 81.116 0 15 - Transferaufwendungen 678.844 213.400 955.950 424.550 531.400 -318.000 424.550 424.550 16 - Sonstige ordentl. Aufwendungen 1.454.254 1.122.288 1.529.004 80.000 1.801.692 -679.404 -272.688 0 17 = Ordentliche Aufwendungen 5.727.708 4.388.541 8.175.907 3.025.285 6.527.889 -2.139.348 1.648.019 2.344.599 18 = Ordentliches Ergebnis (10 und 17) -5.433.512 -4.269.203 -7.781.587 -3.025.285 -6.123.891 -1.854.688 1.657.696 -2.344.599 19 + Finanzerträge 0 0 0 0 0 0 0 0 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 21 = Finanzergebnis (19 und 20) 0 0 0 0 0 0 0 0 22 = Ergebnis laufende Verwaltungstätigkeit (18 und 21) -5.433.512 -4.269.203 -7.781.587 -3.025.285 -6.123.891 -1.854.688 1.657.696 -2.344.599 23 + Außerordentliche Erträge 0 0 0 0 0 0 0 0 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 25 = Außerordentliches Ergebnis (23 und 24) 0 0 0 0 0 0 0 0 26 = Jahresergebnis vor int. Leistungsver. (22 und 25) -5.433.512 -4.269.203 -7.781.587 -3.025.285 -6.123.891 -1.854.688 1.657.696 -2.344.599 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0 0 0 0 0 0 0 0 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 225.413 262.703 262.703 0 252.819 9.883 9.883 0 29 = Jahresergebnis (Überdeckung/ (-) Unterdeckung) -5.658.925 -4.531.906 -8.044.290 -3.025.285 -6.376.711 -1.844.805 1.667.579 -2.344.599 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag) ** Ermächtigungsübertragung 213 Jahresabschluss 2024 Teilfinanzrechnung (A) Angaben in Euro Produktbereich: 04 Kultur und Wissenschaft Produktgruppe: 0408 Kölnisches Stadtmuseum Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr Investitionstätigkeit Einzahlungen 1 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 2 aus der Veräußerung von Sachanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 3 aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 4 aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0 0 0 0 0 0 0 0 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 6 Summe investive Einzahlungen (1 bis 5) 0 0 0 0 0 0 0 0 Auszahlungen 7 für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0 0 0 0 0 0 0 0 8 für Baumaßnahmen 5.187.758 20.492.990 19.655.643 0 239.185 20.253.805 19.416.458 0 9 für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 823.444 25.000 862.347 0 703.907 -678.907 158.440 155.416 10 für den Erwerb von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 11 von aktivierbaren Zuwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen (7 bis 12) 6.011.201 20.517.990 20.517.990 0 943.091 19.574.899 19.574.899 155.416 14 Saldo Investitionstätigkeit (Einz. - Ausz. / 6 minus 13) (Überdeckung / (-)Unterdeckung) -6.011.201 -20.517.990 -20.517.990 0 -943.091 19.574.899 19.574.899 -155.416 Investitionen unterhalb der Wertgrenze Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 6 Summe investive Einzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen 18.442 25.000 51.517 0 48.493 -23.493 3.025 0 14 Saldo (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -18.442 -25.000 -51.517 0 -48.493 -23.493 3.025 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 214 Jahresabschluss 2024 Teilfinanzrechnung (B) - Investitionen oberhalb der Wertgrenze Angaben in Euro Produktbereich: 04 Kultur und Wissenschaft Produktgruppe: 0408 Kölnisches Stadtmuseum Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 4518-0408-0-1001 Neueinrichtung Schausammlung 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 805.001 0 810.830 0 655.414 -655.414 155.416 155.416 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -805.001 0 -810.830 0 -655.414 -655.414 155.416 -155.416 4518-0408-0-1002 Historische Mitte 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 5.187.758 20.492.990 19.655.643 0 239.185 20.253.805 19.416.458 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -5.187.758 -20.492.990 -19.655.643 0 -239.185 20.253.805 19.416.458 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 215 Jahresabschluss 2024 Erläuterungen Produktbereich: 04 Kultur und Wissenschaft Produktgruppe: 0408 Kölnisches Stadtmuseum Teilergebnisplan Allgemeine Hinweise Im Haushaltsplan 2023/2024 wurde als Haushaltsvermerk beschlossen, dass zahlungswirksame Mehrerträge zu zahlungswirksamen Mehraufwendungen berechtigen und entsprechend Mindererträge zu Minderaufwendungen verpflichten. Die Veränderungen stellen sich im fortgeschriebenen Plan dar. Wenn einzelne Sachverhalte eine zusätzliche Veränderung des Plans begründen, werden sie in der maßgeblichen Zeile erläutert. Zeile 2 (Zuwendungen und allgemeine Umlagen) Die Mehrerträge begründen sich in einer Investitionsförderung für die Zutrittskontrallanlage. Zeile 5 (privatrechtliche Leistungsentgelte) Die Mehrerträge begründen sich im Wesentlichen in dem hohen Besucheraufkommen seit der Eröffnung im Interim im März 2024. Zeile 6 (Kostenerstattungen und Umlagen) Das Sponsoring der Sparkasse Köln/Bonn für den Tag des offenen Denkmals begründet im Wesentlichen die Mehrerträge. Zeile 7 (sonstige ordentliche Erträge) Die Auflösung von Rückstellungen im Zusammenhang mit den Umbaumaßnahmen des Interims führten zu unerwarteten Mehrerträgen. Zeile 13 (Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen) Bewachungskosten für zuvor nicht geplante Ausstellungen sowie im Zusammenhang mit der Neueinrichtung und Eröffnung der Dauerausstellung beauftragte Dienstleistungen und Transporte der Kunst von und zu den Depots begründen die Mehraufwendungen. Für die Eröffnung zurückgestellte Maßnahmen werden nach und nach umgesetzt und verschieben sich nach 2025. Zeile 14 (Bilanzielle Abschreibungen) Investive Beschaffungen für das Interim verzögern sich, was zu Minderaufwendungen führt. 216 Jahresabschluss 2024 Erläuterungen Produktbereich: 04 Kultur und Wissenschaft Produktgruppe: 0408 Kölnisches Stadtmuseum Zeile 15 (Transferaufwendungen) Zuschüsse für die Durchführung einer dezentralen Veranstaltung an Weiberfastnacht 2024 begründen im Wesentlichen die Mehraufwendungen. Zeile 16 (sonstige ordentliche Aufwendungen) Die wesentlichen Mehraufwendungen begründen sich in Werbekosten für die Neueröffnung des Interim sowie für die Sonderausstellungen. Zudem liegen die Mietaufwendungen für das Interim und die Depots höher als geplant. Teilfinanzrechnung Finanzstelle 4518-0408-0-1001 Neueinrichtung Schausammlung Verzögerungen bei der Neueinrichtung der Schausammlung in den Vorjahren begründen die Mehrauszahlungen in 2024. Finanzstelle 4518-0408-0-1002 Historische Mitte Die Minderauszahlungen begründen sich in der Entscheidung, die Maßnahme nicht weiterzuverfolgen. 217 Produktgruppe 0409 - Kunst- und Museumsbibliothek Produktbereich 04 Kultur und Wissenschaft Produktgruppe 0409 Kunst- und Museumsbibliothek 218 Jahresabschluss 2024 Teilergebnisrechnung Angaben in Euro Produktbereich: 04 Kultur und Wissenschaft Produktgruppe: 0409 Kunst- und Museumsbibliothek Ertrags- und Aufwandsarten Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0 0 0 0 0 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 3 + Sonstige Transfererträge 0 0 0 0 0 0 0 0 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 0 0 0 0 0 0 0 0 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 3.979 137.500 3.914 0 3.914 -133.586 0 0 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 698 0 981 0 981 981 0 0 7 + Sonstige ordentliche Erträge 0 1.000 3.000 0 3.000 2.000 0 0 8 + Aktivierte Eigenleistungen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 + Bestandsveränderungen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 = Ordentliche Erträge 4.678 138.500 7.894 0 7.894 -130.606 0 0 11 - Personalaufwendungen 1.470.850 2.046.694 1.451.204 0 1.619.406 427.288 -168.202 0 12 - Versorgungsaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 539.964 194.665 904.186 599.242 231.120 -36.455 673.066 650.680 14 - Bilanzielle Abschreibungen 36.899 17.357 17.357 0 34.385 -17.029 -17.029 0 15 - Transferaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 16 - Sonstige ordentl. Aufwendungen 610.200 1.029.768 655.810 14.000 663.805 365.963 -7.995 0 17 = Ordentliche Aufwendungen 2.657.912 3.288.484 3.028.556 613.242 2.548.716 739.768 479.840 650.680 18 = Ordentliches Ergebnis (10 und 17) -2.653.235 -3.149.984 -3.020.661 -613.242 -2.540.821 609.162 479.840 -650.680 19 + Finanzerträge 0 0 0 0 0 0 0 0 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 21 = Finanzergebnis (19 und 20) 0 0 0 0 0 0 0 0 22 = Ergebnis laufende Verwaltungstätigkeit (18 und 21) -2.653.235 -3.149.984 -3.020.661 -613.242 -2.540.821 609.162 479.840 -650.680 23 + Außerordentliche Erträge 0 0 0 0 0 0 0 0 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 25 = Außerordentliches Ergebnis (23 und 24) 0 0 0 0 0 0 0 0 26 = Jahresergebnis vor int. Leistungsver. (22 und 25) -2.653.235 -3.149.984 -3.020.661 -613.242 -2.540.821 609.162 479.840 -650.680 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0 0 0 0 0 0 0 0 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 206.118 308.577 308.577 0 182.475 126.102 126.102 0 29 = Jahresergebnis (Überdeckung/ (-) Unterdeckung) -2.859.353 -3.458.560 -3.329.238 -613.242 -2.723.296 735.264 605.942 -650.680 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag) ** Ermächtigungsübertragung 219 Jahresabschluss 2024 Teilfinanzrechnung (A) Angaben in Euro Produktbereich: 04 Kultur und Wissenschaft Produktgruppe: 0409 Kunst- und Museumsbibliothek Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr Investitionstätigkeit Einzahlungen 1 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 2 aus der Veräußerung von Sachanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 3 aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 4 aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0 0 0 0 0 0 0 0 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 6 Summe investive Einzahlungen (1 bis 5) 0 0 0 0 0 0 0 0 Auszahlungen 7 für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0 0 0 0 0 0 0 0 8 für Baumaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 112.064 25.000 1.892.000 1.867.000 54.899 -29.899 1.837.101 1.830.676 10 für den Erwerb von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 11 von aktivierbaren Zuwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen (7 bis 12) 112.064 25.000 1.892.000 1.867.000 54.899 -29.899 1.837.101 1.830.676 14 Saldo Investitionstätigkeit (Einz. - Ausz. / 6 minus 13) (Überdeckung / (-)Unterdeckung) -112.064 -25.000 -1.892.000 -1.867.000 -54.899 -29.899 1.837.101 -1.830.676 Investitionen unterhalb der Wertgrenze Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 6 Summe investive Einzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen 72.689 5.000 59.186 0 52.761 -47.761 6.425 0 14 Saldo (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -72.689 -5.000 -59.186 0 -52.761 -47.761 6.425 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 220 Jahresabschluss 2024 Teilfinanzrechnung (B) - Investitionen oberhalb der Wertgrenze Angaben in Euro Produktbereich: 04 Kultur und Wissenschaft Produktgruppe: 0409 Kunst- und Museumsbibliothek Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 0000-0409-0-0001 Beschaffung beweglichen Anlagevermögens 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 39.375 20.000 1.832.814 1.867.000 2.138 17.862 1.830.676 1.830.676 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -39.375 -20.000 -1.832.814 -1.867.000 -2.138 17.862 1.830.676 -1.830.676 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 221 Jahresabschluss 2024 Erläuterungen Produktbereich: 04 Kultur und Wissenschaft Produktgruppe: 0409 Kunst- und Museumsbibliothek Teilergebnisplan Allgemeine Hinweise Im Haushaltsplan 2023/2024 wurde als Haushaltsvermerk beschlossen, dass zahlungswirksame Mehrerträge zu zahlungswirksamen Mehraufwendungen berechtigen und entsprechend Mindererträge zu Minderaufwendungen verpflichten. Die Veränderungen stellen sich im fortgeschriebenen Plan dar. Wenn einzelne Sachverhalte eine zusätzliche Veränderung des Plans begründen, werden sie in der maßgeblichen Zeile erläutert. Zeile 5 (privatrechtliche Leistungsentgelte) Es wurde mit einem höheren Ertrag geplant, da zum Zeitpunkt der Haushaltsplanaufstellung das Rheinische Bildarchiv (RBA) noch im selben Teilergebnisplan wie die Kunst- und Museumsbibliothek abgebildet wurde, zwischenzeitlich aber dem Historischen Archiv angegliedert und dem Teilergebnisplan 0412 zugeordnet wurde. Zeile7 (sonstige ordentliche Erträge) Die Erstattung einer doppelt gezahlten Rechnung des Hochschulbibliothekszentrums, eine Spende sowie eine Rückerstattung im Rahmen einer Reklamation aufgrund einer beschädigten Lieferung begründen die Mehrerträge. Zeile 13 (Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen) Teilreparaturen, die im Zusammenhang mit der Kündigung und Gebäuderückgabe stehen, sowie der Betrieb der Datenbanken begründen die Mehraufwendungen im Wesentlichen. Zeile 14 (Bilanzielle Abschreibungen) Beschaffungen von u.a. Bücherwagen und Buchscannern für den bevorstehenden Umzug begründen im Wesentlichen die Mehraufwendungen. Zeile 16 (sonstige ordentliche Aufwendungen) Der Minderaufwand begründet sich im Wesentlichen im verzögerten Umzug. Teilfinanzrechnung Finanzstelle 0000-0409-0-0001 Beschaffung beweglichen Anlagevermögens 222 Jahresabschluss 2024 Erläuterungen Produktbereich: 04 Kultur und Wissenschaft Produktgruppe: 0409 Kunst- und Museumsbibliothek Der Umzug in neue Räumlichkeiten kann erst in 2025 erfolgen. Hiermit verbundene Beschaffungen konnten in 2024 daher nicht erfolgen. 223 Produktgruppe 0410 - NS-Dokumentationszentrum Produktbereich 04 Kultur und Wissenschaft Produktgruppe 0410 NS-Dokumentationszentrum 224 Jahresabschluss 2024 Teilergebnisrechnung Angaben in Euro Produktbereich: 04 Kultur und Wissenschaft Produktgruppe: 0410 NS-Dokumentationszentrum Ertrags- und Aufwandsarten Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0 0 0 0 0 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 369.828 0 408.920 0 413.889 413.889 4.969 0 3 + Sonstige Transfererträge 3.402 0 0 0 0 0 0 0 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 0 0 0 0 0 0 0 0 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 205.264 194.300 199.019 0 239.750 45.450 40.731 0 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 2.585 0 27.640 0 27.640 27.640 0 0 7 + Sonstige ordentliche Erträge 0 0 0 0 0 0 0 0 8 + Aktivierte Eigenleistungen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 + Bestandsveränderungen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 = Ordentliche Erträge 581.079 194.300 635.578 0 681.278 486.978 45.700 0 11 - Personalaufwendungen 1.851.327 1.377.826 1.690.345 0 1.855.453 -477.627 -165.108 0 12 - Versorgungsaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 871.457 763.000 959.635 0 1.000.919 -237.919 -41.285 0 14 - Bilanzielle Abschreibungen 81.532 59.937 119.937 0 72.976 -13.039 46.961 0 15 - Transferaufwendungen 50.625 50.625 58.750 0 58.750 -8.125 0 0 16 - Sonstige ordentl. Aufwendungen 1.198.361 1.097.209 1.216.059 15.500 1.156.720 -59.511 59.339 0 17 = Ordentliche Aufwendungen 4.053.301 3.348.597 4.044.726 15.500 4.144.818 -796.221 -100.092 0 18 = Ordentliches Ergebnis (10 und 17) -3.472.222 -3.154.297 -3.409.147 -15.500 -3.463.540 -309.242 -54.392 0 19 + Finanzerträge 0 0 0 0 0 0 0 0 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 21 = Finanzergebnis (19 und 20) 0 0 0 0 0 0 0 0 22 = Ergebnis laufende Verwaltungstätigkeit (18 und 21) -3.472.222 -3.154.297 -3.409.147 -15.500 -3.463.540 -309.242 -54.392 0 23 + Außerordentliche Erträge 0 0 0 0 0 0 0 0 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 25 = Außerordentliches Ergebnis (23 und 24) 0 0 0 0 0 0 0 0 26 = Jahresergebnis vor int. Leistungsver. (22 und 25) -3.472.222 -3.154.297 -3.409.147 -15.500 -3.463.540 -309.242 -54.392 0 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0 0 0 0 0 0 0 0 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 103.277 147.938 147.938 0 132.354 15.585 15.585 0 29 = Jahresergebnis (Überdeckung/ (-) Unterdeckung) -3.575.499 -3.302.236 -3.557.086 -15.500 -3.595.893 -293.658 -38.808 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag) ** Ermächtigungsübertragung 225 Jahresabschluss 2024 Teilfinanzrechnung (A) Angaben in Euro Produktbereich: 04 Kultur und Wissenschaft Produktgruppe: 0410 NS-Dokumentationszentrum Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr Investitionstätigkeit Einzahlungen 1 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 2 aus der Veräußerung von Sachanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 3 aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 4 aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0 0 0 0 0 0 0 0 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 6 Summe investive Einzahlungen (1 bis 5) 0 0 0 0 0 0 0 0 Auszahlungen 7 für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0 0 0 0 0 0 0 0 8 für Baumaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 23.670 30.000 90.000 0 24.686 5.314 65.314 60.000 10 für den Erwerb von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 11 von aktivierbaren Zuwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen (7 bis 12) 23.670 30.000 90.000 0 24.686 5.314 65.314 60.000 14 Saldo Investitionstätigkeit (Einz. - Ausz. / 6 minus 13) (Überdeckung / (-)Unterdeckung) -23.670 -30.000 -90.000 0 -24.686 5.314 65.314 -60.000 Investitionen unterhalb der Wertgrenze Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 6 Summe investive Einzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen 23.670 30.000 90.000 0 24.686 5.314 65.314 60.000 14 Saldo (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -23.670 -30.000 -90.000 0 -24.686 5.314 65.314 -60.000 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 226 Jahresabschluss 2024 Erläuterungen Produktbereich: 04 Kultur und Wissenschaft Produktgruppe: 0410 NS-Dokumentationszentrum Teilergebnisplan Allgemeine Hinweise Im Haushaltsplan 2023/2024 wurde als Haushaltsvermerk beschlossen, dass zahlungswirksame Mehrerträge zu zahlungswirksamen Mehraufwendungen berechtigen und entsprechend Mindererträge zu Minderaufwendungen verpflichten. Die Veränderungen stellen sich im fortgeschriebenen Plan dar. Wenn einzelne Sachverhalte eine zusätzliche Veränderung des Plans begründen, werden sie in der maßgeblichen Zeile erläutert. Zeile 2 (Zuwendungen und allgemeine Umlagen) Für verschiedene Projekte (u.a. „Mobile Beratung gegen Rechtsextremismus im Regierungsbezirk Köln“) wurden Zuwendungen eingeworben. Zeile 5 (privatrechtliche Leistungsentgelte) Erhöhtes Besucheraufkommen erklärt die Mehrerträge in 2024. Zeile 6 (Kostenerstattungen und Umlagen) Erstattungen der gesetzlichen Sozialversicherung begründen die Mehrerträge. Zeile 13 (Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen) Die Mehraufwendungen begründen sich im Wesentlichen in allgemeinen Preissteigerungen u.a. bei der Hausbewachung und Aufwendungen im Rahmen einzelner Projekte, für die Zuschüsse generiert wurden (vgl. Zeile 2). Zeile 14 (Bilanzielle Abschreibungen) Die Mehraufwendungen begründen sich in den Anschaffungen, die im Zusammenhang mit dem Umbau erfolgt sind. 227 Produktgruppe 0411 - Museumsdienst Produktbereich 04 Kultur und Wissenschaft Produktgruppe 0411 Museumsdienst 228 Jahresabschluss 2024 Teilergebnisrechnung Angaben in Euro Produktbereich: 04 Kultur und Wissenschaft Produktgruppe: 0411 Museumsdienst Ertrags- und Aufwandsarten Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0 0 0 0 0 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 203.600 0 0 0 15.270 15.270 15.270 0 3 + Sonstige Transfererträge 0 0 0 0 0 0 0 0 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 0 0 0 0 0 0 0 0 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 414.014 415.600 415.600 0 417.776 2.176 2.176 0 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 926 105.600 62.920 0 25.548 -80.052 -37.372 0 7 + Sonstige ordentliche Erträge 54.971 0 0 0 19.925 19.925 19.925 0 8 + Aktivierte Eigenleistungen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 + Bestandsveränderungen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 = Ordentliche Erträge 673.512 521.200 478.520 0 478.520 -42.680 0 0 11 - Personalaufwendungen 3.496.716 3.469.931 3.664.033 0 3.292.146 177.785 371.887 0 12 - Versorgungsaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 1.525.842 2.003.879 2.050.439 0 996.001 1.007.879 1.054.439 826.001 14 - Bilanzielle Abschreibungen 17.998 9.866 9.866 0 33.907 -24.040 -24.040 0 15 - Transferaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 16 - Sonstige ordentl. Aufwendungen 716.067 552.176 552.176 0 674.909 -122.733 -122.733 0 17 = Ordentliche Aufwendungen 5.756.623 6.035.852 6.276.515 0 4.996.962 1.038.890 1.279.553 826.001 18 = Ordentliches Ergebnis (10 und 17) -5.083.112 -5.514.652 -5.797.995 0 -4.518.442 996.210 1.279.553 -826.001 19 + Finanzerträge 0 0 0 0 0 0 0 0 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 21 = Finanzergebnis (19 und 20) 0 0 0 0 0 0 0 0 22 = Ergebnis laufende Verwaltungstätigkeit (18 und 21) -5.083.112 -5.514.652 -5.797.995 0 -4.518.442 996.210 1.279.553 -826.001 23 + Außerordentliche Erträge 0 0 0 0 0 0 0 0 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 25 = Außerordentliches Ergebnis (23 und 24) 0 0 0 0 0 0 0 0 26 = Jahresergebnis vor int. Leistungsver. (22 und 25) -5.083.112 -5.514.652 -5.797.995 0 -4.518.442 996.210 1.279.553 -826.001 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0 0 0 0 0 0 0 0 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 114.415 164.060 164.060 0 121.547 42.513 42.513 0 29 = Jahresergebnis (Überdeckung/ (-) Unterdeckung) -5.197.527 -5.678.712 -5.962.055 0 -4.639.990 1.038.723 1.322.065 -826.001 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag) ** Ermächtigungsübertragung 229 Jahresabschluss 2024 Teilfinanzrechnung (A) Angaben in Euro Produktbereich: 04 Kultur und Wissenschaft Produktgruppe: 0411 Museumsdienst Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr Investitionstätigkeit Einzahlungen 1 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 2 aus der Veräußerung von Sachanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 3 aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 4 aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0 0 0 0 0 0 0 0 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 6 Summe investive Einzahlungen (1 bis 5) 0 0 0 0 0 0 0 0 Auszahlungen 7 für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0 0 0 0 0 0 0 0 8 für Baumaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 9.838 120.000 447.200 125.000 92.361 27.639 354.839 271.163 10 für den Erwerb von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 11 von aktivierbaren Zuwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen (7 bis 12) 9.838 120.000 447.200 125.000 92.361 27.639 354.839 271.163 14 Saldo Investitionstätigkeit (Einz. - Ausz. / 6 minus 13) (Überdeckung / (-)Unterdeckung) -9.838 -120.000 -447.200 -125.000 -92.361 27.639 354.839 -271.163 Investitionen unterhalb der Wertgrenze Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 6 Summe investive Einzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen 9.838 120.000 447.200 125.000 92.361 27.639 354.839 271.163 14 Saldo (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -9.838 -120.000 -447.200 -125.000 -92.361 27.639 354.839 -271.163 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 230 Jahresabschluss 2024 Erläuterungen Produktbereich: 04 Kultur und Wissenschaft Produktgruppe: 0411 Museumsdienst Teilergebnisplan Allgemeine Hinweise Im Haushaltsplan 2023/2024 wurde als Haushaltsvermerk beschlossen, dass zahlungswirksame Mehrerträge zu zahlungswirksamen Mehraufwendungen berechtigen und entsprechend Mindererträge zu Minderaufwendungen verpflichten. Die Veränderungen stellen sich im fortgeschriebenen Plan dar. Wenn einzelne Sachverhalte eine zusätzliche Veränderung des Plans begründen, werden sie in der maßgeblichen Zeile erläutert. Zeile 2 (Zuwendungen und allgemeine Umlagen) Zuschüsse für den Internationalen Museumstag begründen im Wesentlichen die Mehrerträge. Zuschüsse für Drittmittelprojekte begründeten die hohen Mehrerträge in 2023 Zeile 6 (Kostenerstattungen und Umlagen) Die Mindererträge begründen sich darin, dass geplante Verrechnungen nicht stattfinden konnten. Zeile 7 (sonstige ordentliche Erträge) Die Mehrerträge begründen sich im Wesentlichen im Erhalt von Fördermitteln. Zeile 13 (Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen) Im Wesentlichen begründen sich die Minderaufwendungen in Verzögerungen im Ausbau der IT-Infrastruktur der Museen. Dem gegenüber stehen Mehraufwendungen für Honorare. Zeile 14 (Bilanzielle Abschreibungen) Beschaffungen im Bereich EDV sowie einer Personenführungsanlage/eines Tonguidesystems begründen die Mehraufwendungen. Zeile 16 (sonstige ordentliche Aufwendungen) Bei den Mehraufwendungen handelt es sich im Wesentlichen um zentrale Jahresabschlussbuchungen für Verbindlichkeiten des Jahres 2024. Teilfinanzrechnung 231 Jahresabschluss 2024 Erläuterungen Produktbereich: 04 Kultur und Wissenschaft Produktgruppe: 0411 Museumsdienst Zeile 9 (Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen) Verzögerungen bei der Umsetzung von digitalen Projekten und in der Beschaffung begründen die Minderauszahlungen. 233 Produktgruppe 0412 - Historisches Archiv mit Rheinischem Bildarchiv Produktbereich 04 Kultur und Wissenschaft Produktgruppe 0412 Historisches Archiv mit Rheinischem Bildarchiv 234 Jahresabschluss 2024 Teilergebnisrechnung Angaben in Euro Produktbereich: 04 Kultur und Wissenschaft Produktgruppe: 0412 Historisches Archiv mit Rheinischem Bildarchiv Ertrags- und Aufwandsarten Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0 0 0 0 0 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 22.186 1.474.673 1.474.673 0 393.819 -1.080.854 -1.080.854 0 3 + Sonstige Transfererträge 0 0 0 0 0 0 0 0 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 0 0 0 0 0 0 0 0 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 106.161 4.150 139.150 0 109.573 105.423 -29.577 0 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 11.282 0 0 0 22.100 22.100 22.100 0 7 + Sonstige ordentliche Erträge 0 0 0 0 57.958 57.958 57.958 0 8 + Aktivierte Eigenleistungen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 + Bestandsveränderungen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 = Ordentliche Erträge 139.629 1.478.823 1.613.823 0 583.450 -895.373 -1.030.373 0 11 - Personalaufwendungen 7.640.931 9.161.411 9.161.411 0 7.516.908 1.644.503 1.644.503 0 12 - Versorgungsaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 678.346 667.132 692.579 0 3.047.218 -2.380.086 -2.354.639 0 14 - Bilanzielle Abschreibungen 219.943 306.931 306.931 0 31.974 274.957 274.957 0 15 - Transferaufwendungen 292.025 292.062 292.062 0 292.025 37 37 0 16 - Sonstige ordentl. Aufwendungen 4.842.339 6.796.140 6.947.357 0 5.003.257 1.792.883 1.944.100 0 17 = Ordentliche Aufwendungen 13.673.584 17.223.676 17.400.340 0 15.891.382 1.332.295 1.508.959 0 18 = Ordentliches Ergebnis (10 und 17) -13.533.955 -15.744.853 -15.786.517 0 -15.307.931 436.922 478.585 0 19 + Finanzerträge 0 0 0 0 0 0 0 0 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 21 = Finanzergebnis (19 und 20) 0 0 0 0 0 0 0 0 22 = Ergebnis laufende Verwaltungstätigkeit (18 und 21) -13.533.955 -15.744.853 -15.786.517 0 -15.307.931 436.922 478.585 0 23 + Außerordentliche Erträge 0 0 0 0 0 0 0 0 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 25 = Außerordentliches Ergebnis (23 und 24) 0 0 0 0 0 0 0 0 26 = Jahresergebnis vor int. Leistungsver. (22 und 25) -13.533.955 -15.744.853 -15.786.517 0 -15.307.931 436.922 478.585 0 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 280 0 0 0 709 709 709 0 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 554.482 874.697 874.697 0 586.151 288.546 288.546 0 29 = Jahresergebnis (Überdeckung/ (-) Unterdeckung) -14.088.157 -16.619.549 -16.661.213 0 -15.893.372 726.177 767.841 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag) ** Ermächtigungsübertragung 235 Jahresabschluss 2024 Teilfinanzrechnung (A) Angaben in Euro Produktbereich: 04 Kultur und Wissenschaft Produktgruppe: 0412 Historisches Archiv mit Rheinischem Bildarchiv Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr Investitionstätigkeit Einzahlungen 1 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 2 aus der Veräußerung von Sachanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 3 aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 4 aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0 0 0 0 0 0 0 0 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 6 Summe investive Einzahlungen (1 bis 5) 0 0 0 0 0 0 0 0 Auszahlungen 7 für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0 0 0 0 0 0 0 0 8 für Baumaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 170.121 435.300 889.010 453.710 301.774 133.526 587.236 0 10 für den Erwerb von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 11 von aktivierbaren Zuwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen (7 bis 12) 170.121 435.300 889.010 453.710 301.774 133.526 587.236 0 14 Saldo Investitionstätigkeit (Einz. - Ausz. / 6 minus 13) (Überdeckung / (-)Unterdeckung) -170.121 -435.300 -889.010 -453.710 -301.774 133.526 587.236 0 Investitionen unterhalb der Wertgrenze Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 6 Summe investive Einzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen 0 125.000 195.060 70.060 0 125.000 195.060 0 14 Saldo (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 -125.000 -195.060 -70.060 0 125.000 195.060 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 236 Jahresabschluss 2024 Teilfinanzrechnung (B) - Investitionen oberhalb der Wertgrenze Angaben in Euro Produktbereich: 04 Kultur und Wissenschaft Produktgruppe: 0412 Historisches Archiv mit Rheinischem Bildarchiv Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 0000-0412-0-0001 Beschaffung beweglichen Anlagevermögens 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 73.871 310.300 678.950 383.650 301.774 8.526 377.176 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -73.871 -310.300 -678.950 -383.650 -301.774 8.526 377.176 0 4103-0412-0-1000 Einrichtung RDZ/Prov. Archiv u. ä. 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 32.332 0 0 0 0 0 0 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -32.332 0 0 0 0 0 0 0 4103-0412-0-2000 Einrichtung Neubau Archiv 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 63.918 0 15.000 0 0 0 15.000 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -63.918 0 -15.000 0 0 0 15.000 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 237 Jahresabschluss 2024 Erläuterungen Produktbereich: 04 Kultur und Wissenschaft Produktgruppe: 0412 Historisches Archiv mit Rheinischem Bildarchiv Teilergebnisrechnung Zeile 2 (Zuwendungen und allg. Umlagen) Für 2024 wurde u.a. eine außerplanmäßige Auflösung eines Sonderpostens in Höhe von 1,4 Mio. € veranschlagt. Dementgegen stehen Personalkostenerstattungen durch die Stiftung Stadtgedächtnis, die höher ausgefallen sind, als bei der Planung angenommen. Zeile 6 (Kostenerstattungen und Kostenumlagen) Die Abweichungen resultieren aus nicht veranschlagten Personalkostenerstattungen des Bundes. Zeile 7 (sonst. ordentl. Entgelte) Die Mehrerträge ergeben sich aus der Rückerstattung der Betriebskostenabrechnung des Rheinischen Bildarchivs. Zeile 13 (Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen) Die Mehraufwendungen ergeben sich durch Rückstellungen für Prozesskosten in Höhe von rd. 2,6 Mio. €. Demgegenüber stehen Minderaufwendungen für die laufende Unterhaltung des Restaurierungs- und Digitalisierungszentrums und des Fotolabors, dessen Ausbau sich weiter verzögert. Zeile 14 (Bilanzielle Abschreibungen) Die geringeren Abschreibungen gehen einher mit geringeren Investitionen. Zeile 16 (sonstige ordentl. Aufwendungen) Entgegen der Planung fällt die Miete für das Historische Archiv mit Rheinischem Bildarchiv geringer aus (rd. 1 Mio). Zudem hat sich der Ausbau des Restaurierungs- und Digitalisierungszentrums weiter verzögert, wodurch sich weitere Verbesserungen ergeben. Teilfinanzrechnung Zeile 9 (Auszahlungen für den Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen) 238 Jahresabschluss 2024 Erläuterungen Produktbereich: 04 Kultur und Wissenschaft Produktgruppe: 0412 Historisches Archiv mit Rheinischem Bildarchiv Die Wenigerauszahlungen ergeben sich durch die Verzögerungen bei der Fertigstellung des Restaurierungs- und Digitalisierungszentrums sowie des Fotolabors. Die beiden Gebäude konnten nicht wie bei der Planung angenommen, eingerichtet werden. 239 Produktgruppe 0413 - Archäologische Zone und Jüdisches Museum Produktbereich 04 Kultur und Wissenschaft Produktgruppe 0413 Archäologische Zone und Jüdisches Museum 240 Jahresabschluss 2024 Teilergebnisrechnung Angaben in Euro Produktbereich: 04 Kultur und Wissenschaft Produktgruppe: 0413 Archäologische Zone und Jüdisches Museum Ertrags- und Aufwandsarten Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0 0 0 0 0 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 3 + Sonstige Transfererträge 0 0 0 0 0 0 0 0 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 0 0 0 0 0 0 0 0 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0 0 0 0 0 0 0 0 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 631 0 0 0 434 434 434 0 7 + Sonstige ordentliche Erträge 0 0 0 0 0 0 0 0 8 + Aktivierte Eigenleistungen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 + Bestandsveränderungen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 = Ordentliche Erträge 631 0 0 0 434 434 434 0 11 - Personalaufwendungen 1.314.415 1.413.844 1.413.844 0 1.405.593 8.251 8.251 0 12 - Versorgungsaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 389.860 590.678 590.678 0 515.708 74.970 74.970 0 14 - Bilanzielle Abschreibungen 18.006 25.045 25.045 0 14.379 10.666 10.666 0 15 - Transferaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 16 - Sonstige ordentl. Aufwendungen 321.842 665.848 665.848 0 317.914 347.934 347.934 0 17 = Ordentliche Aufwendungen 2.044.122 2.695.415 2.695.415 0 2.253.594 441.821 441.821 0 18 = Ordentliches Ergebnis (10 und 17) -2.043.492 -2.695.415 -2.695.415 0 -2.253.160 442.255 442.255 0 19 + Finanzerträge 0 0 0 0 0 0 0 0 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 21 = Finanzergebnis (19 und 20) 0 0 0 0 0 0 0 0 22 = Ergebnis laufende Verwaltungstätigkeit (18 und 21) -2.043.492 -2.695.415 -2.695.415 0 -2.253.160 442.255 442.255 0 23 + Außerordentliche Erträge 82 0 0 0 0 0 0 0 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 25 = Außerordentliches Ergebnis (23 und 24) 82 0 0 0 0 0 0 0 26 = Jahresergebnis vor int. Leistungsver. (22 und 25) -2.043.410 -2.695.415 -2.695.415 0 -2.253.160 442.255 442.255 0 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0 0 0 0 0 0 0 0 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 32.815 55.731 55.731 0 42.360 13.371 13.371 0 29 = Jahresergebnis (Überdeckung/ (-) Unterdeckung) -2.076.224 -2.751.146 -2.751.146 0 -2.295.520 455.626 455.626 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag) ** Ermächtigungsübertragung 241 Jahresabschluss 2024 Teilfinanzrechnung (A) Angaben in Euro Produktbereich: 04 Kultur und Wissenschaft Produktgruppe: 0413 Archäologische Zone und Jüdisches Museum Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr Investitionstätigkeit Einzahlungen 1 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 4.035.293 3.047.066 3.248.846 0 3.495.834 448.768 246.987 0 2 aus der Veräußerung von Sachanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 3 aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 4 aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0 0 0 0 0 0 0 0 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 79.071 0 0 0 0 0 0 0 6 Summe investive Einzahlungen (1 bis 5) 4.114.364 3.047.066 3.248.846 0 3.495.834 448.768 246.987 0 Auszahlungen 7 für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0 0 0 0 0 0 0 0 8 für Baumaßnahmen 13.159.063 17.950.000 18.119.780 0 18.119.780 -169.780 0 0 9 für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 19.690 55.000 55.000 0 1.707 53.293 53.293 3.293 10 für den Erwerb von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 11 von aktivierbaren Zuwendungen 10.000 0 32.000 0 32.000 -32.000 0 0 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen (7 bis 12) 13.188.754 18.005.000 18.206.780 0 18.153.487 -148.487 53.293 3.293 14 Saldo Investitionstätigkeit (Einz. - Ausz. / 6 minus 13) (Überdeckung / (-)Unterdeckung) -9.074.389 -14.957.934 -14.957.934 0 -14.657.654 300.280 300.280 -3.293 Investitionen unterhalb der Wertgrenze Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 6 Summe investive Einzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen 19.690 5.000 5.000 0 1.707 3.293 3.293 3.293 14 Saldo (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -19.690 -5.000 -5.000 0 -1.707 3.293 3.293 -3.293 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 242 Jahresabschluss 2024 Teilfinanzrechnung (B) - Investitionen oberhalb der Wertgrenze Angaben in Euro Produktbereich: 04 Kultur und Wissenschaft Produktgruppe: 0413 Archäologische Zone und Jüdisches Museum Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 9073-0413-0-0001 Archäologische Zone und Jüdisches Museum 1 Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 4.035.293 3.047.066 3.248.846 0 3.495.834 448.768 246.987 0 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 79.071 0 0 0 0 0 0 0 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 13.159.063 17.950.000 18.119.780 0 18.119.780 -169.780 0 0 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 0 50.000 50.000 0 0 50.000 50.000 0 11 Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 10.000 0 32.000 0 32.000 -32.000 0 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -9.054.699 -14.952.934 -14.952.934 0 -14.655.947 296.987 296.987 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 243 Jahresabschluss 2024 Erläuterungen Produktbereich: 04 Kultur und Wissenschaft Produktgruppe: 0413 Archäologische Zone und Jüdisches Museum Teilergebnisrechnung Zeile 13 (Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen) Die ausgewiesenen Verbesserungen resultieren maßgeblich aus der Verzögerung der Inbetriebnahme des Museums. Dementsprechend fallen geringere Aufwendungen beispielsweise für Bewachungen an Zudem konnte ein größerer Restaurierungsauftrag nicht wie geplant vergeben werden. Demgegenüber stehen Mehraufwendungen für Gerichtskosten im Zusammenhang mit dem Museumsneubau. Zeile 14 (Bilanzielle Abschreibungen) Mit der Inbetriebnahme des Jüdischen Museums wurden höhere Abschreibungen geplant. Durch die Verzögerungen fallen die Abschreibungsaufwendungen nicht wie geplant an. Zeile 16 (Sonstige ordentl. Aufwendungen) Die Teilplanzeile weist insgesamt eine Ergebnisverbesserung in Höhe von rd. 350.000 € aus. Der Komplex „MiQua LVR-Jüdisches Museum im Archäologischen Quartier Köln“ konnte entgegen der Planung bisher nicht in Betrieb genommen werden, was zu geringeren Aufwendungen führt. Teilfinanzrechnung Zeile 9 (Auszahlungen für den Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen) Die Wenigerauszahlungen ergeben sich bei der Finanzstelle 9073-0413-0-0001 – Archäologische Zone und Jüdisches Museum, durch die Verzögerungen bei der Inbetriebnahme des Museums, da dieses nicht wie angenommen eingerichtet wird. 245 Produktgruppe 0414 - Volkshochschule Produktbereich 04 Kultur und Wissenschaft Produktgruppe 0414 Volkshochschule 246 Jahresabschluss 2024 Teilergebnisrechnung Angaben in Euro Produktbereich: 04 Kultur und Wissenschaft Produktgruppe: 0414 Volkshochschule Ertrags- und Aufwandsarten Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0 0 0 0 0 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 4.771.631 6.146.852 6.173.243 0 4.178.840 -1.968.012 -1.994.403 0 3 + Sonstige Transfererträge 0 0 0 0 0 0 0 0 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 0 0 0 0 0 0 0 0 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 7.166.951 8.914.102 8.914.102 0 7.573.698 -1.340.404 -1.340.404 0 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 13.804 3.000 3.000 0 44.148 41.148 41.148 0 7 + Sonstige ordentliche Erträge 33.168 9.500 9.500 0 63.957 54.457 54.457 0 8 + Aktivierte Eigenleistungen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 + Bestandsveränderungen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 = Ordentliche Erträge 11.985.553 15.073.454 15.099.845 0 11.860.643 -3.212.811 -3.239.202 0 11 - Personalaufwendungen 8.701.203 8.422.145 8.422.145 0 9.335.688 -913.544 -913.544 0 12 - Versorgungsaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 6.252.541 7.405.309 7.356.268 0 6.204.308 1.201.000 1.151.959 0 14 - Bilanzielle Abschreibungen 241.204 134.631 134.631 0 142.498 -7.867 -7.867 0 15 - Transferaufwendungen 2.715.332 2.738.970 2.814.402 0 2.809.972 -71.003 4.429 0 16 - Sonstige ordentl. Aufwendungen 5.402.472 5.752.289 6.002.289 250.000 5.461.350 290.939 540.939 0 17 = Ordentliche Aufwendungen 23.312.752 24.453.343 24.729.734 250.000 23.953.817 499.526 775.917 0 18 = Ordentliches Ergebnis (10 und 17) -11.327.199 -9.379.889 -9.629.889 -250.000 -12.093.174 -2.713.285 -2.463.285 0 19 + Finanzerträge 0 0 0 0 0 0 0 0 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 21 = Finanzergebnis (19 und 20) 0 0 0 0 0 0 0 0 22 = Ergebnis laufende Verwaltungstätigkeit (18 und 21) -11.327.199 -9.379.889 -9.629.889 -250.000 -12.093.174 -2.713.285 -2.463.285 0 23 + Außerordentliche Erträge 0 0 0 0 0 0 0 0 24 - Außerordentliche Aufwendungen 100.888 0 0 0 0 0 0 0 25 = Außerordentliches Ergebnis (23 und 24) -100.888 0 0 0 0 0 0 0 26 = Jahresergebnis vor int. Leistungsver. (22 und 25) -11.428.087 -9.379.889 -9.629.889 -250.000 -12.093.174 -2.713.285 -2.463.285 0 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0 0 0 0 1.139 1.139 1.139 0 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 707.541 887.886 887.886 0 749.712 138.174 138.174 0 29 = Jahresergebnis (Überdeckung/ (-) Unterdeckung) -12.135.627 -10.267.775 -10.517.775 -250.000 -12.841.748 -2.573.973 -2.323.973 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag) ** Ermächtigungsübertragung 247 Jahresabschluss 2024 Teilfinanzrechnung (A) Angaben in Euro Produktbereich: 04 Kultur und Wissenschaft Produktgruppe: 0414 Volkshochschule Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr Investitionstätigkeit Einzahlungen 1 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 2 aus der Veräußerung von Sachanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 3 aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 4 aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0 0 0 0 0 0 0 0 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 6 Summe investive Einzahlungen (1 bis 5) 0 0 0 0 0 0 0 0 Auszahlungen 7 für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0 0 0 0 0 0 0 0 8 für Baumaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 207.013 224.650 399.650 175.000 216.267 8.383 183.383 0 10 für den Erwerb von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 11 von aktivierbaren Zuwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen (7 bis 12) 207.013 224.650 399.650 175.000 216.267 8.383 183.383 0 14 Saldo Investitionstätigkeit (Einz. - Ausz. / 6 minus 13) (Überdeckung / (-)Unterdeckung) -207.013 -224.650 -399.650 -175.000 -216.267 8.383 183.383 0 Investitionen unterhalb der Wertgrenze Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 6 Summe investive Einzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen 19.433 53.650 53.650 0 40.753 12.897 12.897 0 14 Saldo (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -19.433 -53.650 -53.650 0 -40.753 12.897 12.897 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 248 Jahresabschluss 2024 Teilfinanzrechnung (B) - Investitionen oberhalb der Wertgrenze Angaben in Euro Produktbereich: 04 Kultur und Wissenschaft Produktgruppe: 0414 Volkshochschule Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 0000-0414-0-0001 Beschaffung bewegliches Anlagevermögen 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 187.580 171.000 346.000 175.000 175.514 -4.514 170.486 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -187.580 -171.000 -346.000 -175.000 -175.514 -4.514 170.486 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 249 Jahresabschluss 2024 Erläuterungen Produktbereich: 04 Kultur und Wissenschaft Produktgruppe: 0414 Volkshochschule Teilergebnisrechnung Zeile 2 (Zuwendungen und allgemeine Umlagen) Die Volkshochschule bietet ein vielfältiges Programm an. Viele Angebote werden gefördert und die Förderungen sind schwer planbar. Die Erträge und Aufwendungen hängen stark von den durchgeführten Projekten ab. Die Wenigererträge lassen sich vor allem auf geringere Zuwendungen vom Bund durch den Wegfall von Projekten im Bereich der berufsbezogenen Sprachförderung (GPS) zurückzuführen. Zeile 5 (Privatrechtliche Leistungsentgelte) Die vielfältigen Krisen erklären die deutlichen Wenigererträge bei den Teilnehmerbeiträgen und Kursgebühren. Eine höhere Nachfrage gegenüber 2023 erklärt das bessere Ergebnis in 2024. Zeile 13 (Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen) Die Honoraraufwendungen fallen unter Berücksichtigung der ausgefallenen Kurse niedriger aus. Ebenfalls fallen Aufwendungen für sonstige Dienstleistungen geringer aus. 251 Produktgruppe 0415 - Rheinische Musikschule Produktbereich 04 Kultur und Wissenschaft Produktgruppe 0415 Rheinische Musikschule 252 Jahresabschluss 2024 Teilergebnisrechnung Angaben in Euro Produktbereich: 04 Kultur und Wissenschaft Produktgruppe: 0415 Rheinische Musikschule Ertrags- und Aufwandsarten Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0 0 0 0 0 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 543.481 250.127 332.416 0 383.318 133.191 50.902 0 3 + Sonstige Transfererträge 0 0 0 0 0 0 0 0 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 3.882.413 3.772.771 3.772.771 0 4.080.998 308.227 308.227 0 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 94.815 93.167 93.167 0 85.824 -7.344 -7.344 0 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 16.589 32.976 32.976 0 19.638 -13.338 -13.338 0 7 + Sonstige ordentliche Erträge 75.329 2.236 2.236 0 51.228 48.992 48.992 0 8 + Aktivierte Eigenleistungen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 + Bestandsveränderungen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 = Ordentliche Erträge 4.612.627 4.151.277 4.233.566 0 4.621.005 469.728 387.439 0 11 - Personalaufwendungen 7.065.705 6.785.108 6.850.208 0 9.037.263 -2.252.155 -2.187.055 0 12 - Versorgungsaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 1.928.593 1.607.127 1.607.127 0 1.074.808 532.319 532.319 0 14 - Bilanzielle Abschreibungen 51.444 59.580 59.580 0 52.169 7.411 7.411 0 15 - Transferaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 16 - Sonstige ordentl. Aufwendungen 1.586.357 1.495.725 1.512.914 0 1.502.900 -7.175 10.014 0 17 = Ordentliche Aufwendungen 10.632.099 9.947.540 10.029.829 0 11.667.139 -1.719.599 -1.637.310 0 18 = Ordentliches Ergebnis (10 und 17) -6.019.472 -5.796.263 -5.796.263 0 -7.046.134 -1.249.871 -1.249.871 0 19 + Finanzerträge 0 0 0 0 0 0 0 0 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 21 = Finanzergebnis (19 und 20) 0 0 0 0 0 0 0 0 22 = Ergebnis laufende Verwaltungstätigkeit (18 und 21) -6.019.472 -5.796.263 -5.796.263 0 -7.046.134 -1.249.871 -1.249.871 0 23 + Außerordentliche Erträge 0 0 0 0 0 0 0 0 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 25 = Außerordentliches Ergebnis (23 und 24) 0 0 0 0 0 0 0 0 26 = Jahresergebnis vor int. Leistungsver. (22 und 25) -6.019.472 -5.796.263 -5.796.263 0 -7.046.134 -1.249.871 -1.249.871 0 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 2.683 1.380 1.380 0 330 -1.050 -1.050 0 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 136.817 161.724 161.724 0 145.208 16.517 16.517 0 29 = Jahresergebnis (Überdeckung/ (-) Unterdeckung) -6.153.606 -5.956.608 -5.956.608 0 -7.191.012 -1.234.404 -1.234.404 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag) ** Ermächtigungsübertragung 253 Jahresabschluss 2024 Teilfinanzrechnung (A) Angaben in Euro Produktbereich: 04 Kultur und Wissenschaft Produktgruppe: 0415 Rheinische Musikschule Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr Investitionstätigkeit Einzahlungen 1 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 2.250 0 0 0 10.000 10.000 10.000 0 2 aus der Veräußerung von Sachanlagen 3.781 0 0 0 0 0 0 0 3 aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 4 aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0 0 0 0 0 0 0 0 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 6 Summe investive Einzahlungen (1 bis 5) 6.031 0 0 0 10.000 10.000 10.000 0 Auszahlungen 7 für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0 0 0 0 0 0 0 0 8 für Baumaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 67.720 33.000 49.028 16.028 35.310 -2.310 13.718 10.328 10 für den Erwerb von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 11 von aktivierbaren Zuwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen (7 bis 12) 67.720 33.000 49.028 16.028 35.310 -2.310 13.718 10.328 14 Saldo Investitionstätigkeit (Einz. - Ausz. / 6 minus 13) (Überdeckung / (-)Unterdeckung) -61.689 -33.000 -49.028 -16.028 -25.310 7.690 23.718 -10.328 Investitionen unterhalb der Wertgrenze Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 6 Summe investive Einzahlungen 6.031 0 0 0 10.000 10.000 10.000 0 13 Summe investive Auszahlungen 67.720 33.000 49.028 16.028 35.310 -2.310 13.718 10.328 14 Saldo (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -61.689 -33.000 -49.028 -16.028 -25.310 7.690 23.718 -10.328 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 254 Jahresabschluss 2024 Erläuterungen Produktbereich: 04 Kultur und Wissenschaft Produktgruppe: 0415 Rheinische Musikschule Teilergebnisrechnung Zeile 2 (Zuwendungen und allgemeine Umlagen) Die deutliche Verbesserung in 2024 ist u. a. auf einen erhöhten allgemeinen Landeszuschuss an die Rheinische Musikschule, pauschalierte Landeszuschüsse für die Beschaffung von Instrumenten sowie erhöhte Zuschüsse im Rahmen des Bildungsprogramms „JeKits - Jedem Kind Instrument, Tanzen, Singen“ zurückzuführen. In 2024 konnten ferner Landeszuschüsse für ein interkulturelles Chorangebot (Projekt Heimat: Musik) akquiriert werden. Auch die Umsetzung des Förderprojektes „Musikschuloffensive NRW“ hat zu Mehrerträgen geführt. Zusätzlich hat der Verein zur Förderung der Rheinischen Musikschule e. V. gemeinsam mit weiteren Dritten die Arbeit der Schule auf vielfältige Weise unterstützt. Im Rahmen seiner regelmäßigen Förderung hat der Verein darüber hinaus die Reise des Jugendsinfonieorchesters nach Weikersheim bezuschusst. Zeile 4 (Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte) In dieser Zeile werden schwerpunktmäßig die Gebühren für die Teilnahme am Musikschulunterricht sowie für die zeitlich begrenzte Überlassung und Nutzung von Musikinstrumenten abgebildet. Im Jahr 2024 wurde das Angebot der Rheinischen Musikschule um zusätzliche gebührenpflichtige Angebote erweitert, was zu einer Erhöhung der entsprechenden Erträge geführt hat. Zeile 5 (Privatrechtliche Leistungsentgelte) Hierunter fallen u. a. die Teilnehmerentgelte von Orchestermitgliedern für Konzertreisen und Probewochenenden sowie Entgelte für Auftritte der Ensembles der Rheinischen Musikschule. Die Nachfrage nach Auftritten ist nach wie vor geringer als vor der Pandemie. Hauptsächlich wird der Kinderchor „Lucky Kids“ angefragt, welcher zum größten Teil die Erträge erwirtschaftet. Zeile 6 (Kostenerstattungen und -umlagen) Die gesetzlichen Krankenkassen entrichten Erstattungszahlungen für schwangere Musikschullehrerinnen, die einem generellen oder individuellen Beschäftigungsverbot unterliegen. Wie im Vorjahr lag auch in 2024 ein genereller Rückgang bei diesen Erstattungsleistungen vor. Zeile 11 (Personalaufwendungen) Es werden die Personalaufwendungen für das Verwaltungspersonal sowie die städtischen Musikschullehrer*innen der Rheinischen Musikschule abgebildet. Die Aufwandserhöhung in 2024 ist auf die Umsetzung des sog. Herrenberg-Urteils des Bundessozialgerichtes vom 28.06.2022 (B 12 R 3/20 R) zurückzuführen. Bislang freiberuflich tätige Honorarkräfte werden nun als 255 Jahresabschluss 2024 Erläuterungen Produktbereich: 04 Kultur und Wissenschaft Produktgruppe: 0415 Rheinische Musikschule Musikschullehrer*innen nach Tarifvertrag für den öffentlichen Dienst (TVöD) beschäftigt und begründen den Mehrbedarf bei dieser Zeile. Korrespondierend hierzu haben sich die Aufwendungen für Honorarkräfte in 2024 reduziert (siehe Zeile 13, Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen). Zeile 7 (Sonstige ordentliche Erträge) Unter dieser Zeile werden ausschließlich Schadensersatzansprüche verbucht, die auf privatrechtlicher Basis gegenüber Privatpersonen und deren Haftpflichtversicherungen geltend gemacht werden. Zeile 13 (Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen) In dieser Zeile berücksichtigt die Veranschlagung 2024 noch schwerpunktmäßig die Honoraraufwendungen für Lehrkräfte. Aufgrund der Umsetzung des sog. Herrenberg-Urteils in 2024 wurden sämtliche bestehenden Honorarverträge mit Lehrkräften mit Beginn der Sommerferien beendet. Die Musikschullehrer*innen der Rheinischen Musikschule sind nun nach Tarifvertrag für den öffentlichen Dienst (TVöD) beschäftigt. Entsprechend haben sich in 2024 die Honoraraufwendungen reduziert und die korrespondierenden Personalaufwendungen erhöht (siehe Zeile 11, Personalaufwendungen). 257 Produktgruppe 0416 - Kulturförderung Produktbereich 04 Kultur und Wissenschaft Produktgruppe 0416 Kulturförderung 258 Jahresabschluss 2024 Teilergebnisrechnung Angaben in Euro Produktbereich: 04 Kultur und Wissenschaft Produktgruppe: 0416 Kulturförderung Ertrags- und Aufwandsarten Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0 0 0 0 0 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 475.137 305.745 518.699 0 448.952 143.207 -69.747 0 3 + Sonstige Transfererträge 90.931 0 13.327 0 79.805 79.805 66.478 0 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 0 1.000 1.000 0 0 -1.000 -1.000 0 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 401.968 624.746 624.746 0 413.999 -210.748 -210.748 0 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 232 0 0 0 715 715 715 0 7 + Sonstige ordentliche Erträge 737.207 242.146 242.146 0 161.733 -80.413 -80.413 0 8 + Aktivierte Eigenleistungen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 + Bestandsveränderungen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 = Ordentliche Erträge 1.705.475 1.173.637 1.399.918 0 1.105.204 -68.433 -294.713 0 11 - Personalaufwendungen 2.520.408 2.495.265 2.583.813 0 2.612.060 -116.796 -28.248 0 12 - Versorgungsaufwendungen 0 0 0 0 41 -41 -41 0 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 1.850.829 2.329.984 2.781.561 389.500 1.341.017 988.967 1.440.544 412.440 14 - Bilanzielle Abschreibungen 49.311 67.939 67.939 0 64.013 3.926 3.926 0 15 - Transferaufwendungen 127.359.535 141.346.459 143.168.699 1.405.399 135.028.783 6.317.676 8.139.916 2.862.442 16 - Sonstige ordentl. Aufwendungen 2.147.400 2.284.812 2.431.455 0 2.267.708 17.104 163.747 0 17 = Ordentliche Aufwendungen 133.927.483 148.524.459 151.033.467 1.794.899 141.313.623 7.210.836 9.719.845 3.274.882 18 = Ordentliches Ergebnis (10 und 17) -132.222.008 -147.350.821 -149.633.550 -1.794.899 -140.208.418 7.142.403 9.425.131 -3.274.882 19 + Finanzerträge 0 0 0 0 0 0 0 0 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 21 = Finanzergebnis (19 und 20) 0 0 0 0 0 0 0 0 22 = Ergebnis laufende Verwaltungstätigkeit (18 und 21) -132.222.008 -147.350.821 -149.633.550 -1.794.899 -140.208.418 7.142.403 9.425.131 -3.274.882 23 + Außerordentliche Erträge 126.312 0 0 0 0 0 0 0 24 - Außerordentliche Aufwendungen 17.212 0 0 0 0 0 0 0 25 = Außerordentliches Ergebnis (23 und 24) 109.100 0 0 0 0 0 0 0 26 = Jahresergebnis vor int. Leistungsver. (22 und 25) -132.112.908 -147.350.821 -149.633.550 -1.794.899 -140.208.418 7.142.403 9.425.131 -3.274.882 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0 0 0 0 0 0 0 0 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 111.918 180.474 180.474 0 111.470 69.004 69.004 0 29 = Jahresergebnis (Überdeckung/ (-) Unterdeckung) -132.224.826 -147.531.296 -149.814.024 -1.794.899 -140.319.889 7.211.407 9.494.135 -3.274.882 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag) ** Ermächtigungsübertragung 259 Jahresabschluss 2024 Teilfinanzrechnung (A) Angaben in Euro Produktbereich: 04 Kultur und Wissenschaft Produktgruppe: 0416 Kulturförderung Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr Investitionstätigkeit Einzahlungen 1 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 2 aus der Veräußerung von Sachanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 3 aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 4 aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0 0 0 0 0 0 0 0 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 6 Summe investive Einzahlungen (1 bis 5) 0 0 0 0 0 0 0 0 Auszahlungen 7 für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0 0 0 0 0 0 0 0 8 für Baumaßnahmen 18.601 500.000 1.500 135.500 0 500.000 1.500 0 9 für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 62.883 189.000 997.045 465.466 81.725 107.275 915.320 151.000 10 für den Erwerb von Finanzanlagen 1.400.000 0 1.650.000 1.650.000 1.650.000 -1.650.000 0 0 11 von aktivierbaren Zuwendungen 1.968.083 400.000 3.155.456 2.464.035 1.413.152 -1.013.152 1.742.304 1.712.949 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen (7 bis 12) 3.449.567 1.089.000 5.804.001 4.715.001 3.144.877 -2.055.877 2.659.124 1.863.949 14 Saldo Investitionstätigkeit (Einz. - Ausz. / 6 minus 13) (Überdeckung / (-)Unterdeckung) -3.449.567 -1.089.000 -5.804.001 -4.715.001 -3.144.877 -2.055.877 2.659.124 -1.863.949 Investitionen unterhalb der Wertgrenze Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 6 Summe investive Einzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen 313.739 589.000 1.645.829 1.469.408 328.252 260.748 1.317.577 1.272.402 14 Saldo (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -313.739 -589.000 -1.645.829 -1.469.408 -328.252 260.748 1.317.577 -1.272.402 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 260 Jahresabschluss 2024 Teilfinanzrechnung (B) - Investitionen oberhalb der Wertgrenze Angaben in Euro Produktbereich: 04 Kultur und Wissenschaft Produktgruppe: 0416 Kulturförderung Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 2010-0416-0-0002 AG Zoologischer Garten Köln 10 Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen 1.400.000 0 1.650.000 1.650.000 1.650.000 -1.650.000 0 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -1.400.000 0 -1.650.000 -1.650.000 -1.650.000 -1.650.000 0 0 4110-0416-0-0500 Urbane Interventionen Köln 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 0 0 750.000 407.421 0 0 750.000 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 0 -750.000 -407.421 0 0 750.000 0 4110-0416-1-1000 Sanierung Orangerie 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 0 500.000 0 0 0 500.000 0 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 -500.000 0 0 0 500.000 0 0 9075-0416-0-AZ03 aRAP Sanierung Orangerie 11 Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 216.000 0 1.098.000 668.000 1.098.000 -1.098.000 0 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -216.000 0 -1.098.000 -668.000 -1.098.000 -1.098.000 0 0 9075-0416-0-AZ04 aRAP Delmenhorster Straße 11 Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 1.512.928 0 167.072 27.072 68.625 -68.625 98.447 98.447 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -1.512.928 0 -167.072 -27.072 -68.625 -68.625 98.447 -98.447 9075-0416-0-AZ06 aRAP pRAP Brandschutz KKV 11 Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 6.900 0 493.100 493.100 0 0 493.100 493.100 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -6.900 0 -493.100 -493.100 0 0 493.100 -493.100 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 261 Jahresabschluss 2024 Erläuterungen Produktbereich: 04 Kultur und Wissenschaft Produktgruppe: 0416 Kulturförderung Teilergebnisrechnung Zeile 2 (Zuwendungen und allg. Umlagen) Die Mehrerträge resultieren überwiegend daraus, dass das Ministerium für Kultur und Wissenschaft des Landes Nordrhein- Westfalen in 2024 höhere Fördermittel für die Umsetzung des Landesförderprogrammes „Kulturrucksack“ bewilligte, als ursprünglich im städtischen Haushaltsplan veranschlagt wurden. Zeile 3 (sonstige Transfererträge) Die nicht planbare Rückforderung von Transferaufwendungen im Rahmen der Verwendungsnachweisprüfung führte in 2024 zu einem Mehrertrag. Des Weiteren erfolgte nach Abrechnung der Verwendungsnachweise der Institutionellen Förderung aus 2021 und 2022 eine Rückzahlung von Zuschüssen. Zeile 5 (privatrechtl. Leistungsentgelte) Der Minderertrag resultiert aus der Verzögerung der Fertigstellung der Delmenhorster Str. Die Vermietung war für Oktober 2025 geplant und hat sich weiter verzögert. Zeile 13 (Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen Die Auszahlungen für die Kooperationsprojekte erfolgten aufgrund von Verzögerungen über das Kulturraummanagement. Weiterhin konnten nicht alle im Jahr 2024 vorgesehenen Maßnahmen umgesetzt werden. Weitere Minderaufwendungen ergeben sich auf Grund von unerwarteten zeitintensiven Abstimmungsprozessen bei den Instandhaltungsmaßnahmen. Darüber hinaus wirkt sich die fortwährende angespannte Situation auf dem Beschaffungsmarkt auf die Maßnahmen aus. Zeile 15 Transferaufwendungen Der Minderaufwand resultiert insbesondere aus den letztendlich niedriger ausgefallenen Mittelbedarfen für die Spielzeiten der Bühnen der Stadt Köln in Höhe von rd. 6,3 Mio. Im Bereich des Kulturrucksacks sind Mehraufwendungen bei den Zuschusszahlungen entstanden. Diese wurden in voller Höhe durch eine korrespondierende Landeszuweisung gedeckt. Teilfinanzrechnung Zeile 8 (Auszahlungen für Baumaßnahmen) 262 Jahresabschluss 2024 Erläuterungen Produktbereich: 04 Kultur und Wissenschaft Produktgruppe: 0416 Kulturförderung Finanzstelle 4110-0416-1-1000 Sanierung Orangerie Die Maßnahme wurde nicht umgesetzt, was zu einer größeren Plan-Ist-Abweichung führte. Zeile 9 (Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen Finanzstelle 4110-0416-0-0500 Urbane Intervention Die Minderauszahlungen begründen sich im Wesentlichen in Verzögerungen in der Realisierung des Projektes Cumulus. Zeile 11 (Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen) Finanzstelle 9075-0416-0-AZ03 aRAP Sanierung Orangerie Für die Sanierung der Orangerie im Volksgarten wurden2023 durch Beschluss (0086/2023) insgesamt 1,8 Mio. € im Haushalt 2023 und 2024 bereitgestellt. Die Mittel wurden nach Gründung des Kulturraummanagements und der daraus resultierenden Aufgabenverlagerung im Teilfinanzplan des Kulturraummanagements bereitgestellt. Der Haushalt 2023/2024 wurde vom Kulturamt4geplant und nachträglich zum Kulturraummanagement umgeschichtet, was auch in 2024 zu einer starken Plan-Ist Abweichung geführt hat. Finanzstelle 9075-0416-0-AZ06 aRAP pRAP Brandschutz KKV Auf Grund von Verzögerungen im Bauablauf bzw. beim Baubeginn von Investitionsvorhaben auf Grund von komplexen und zeitintensiven Abstimmungsprozessen ergeben sich Plan/Ist-Abweichungen. Darüber hinaus wirkt sich die angespannte Situation auf dem Beschaffungsmarkt auf die Maßnahmen aus. Diese Entwicklung spiegelt sich ebenfalls in den damit einhergehenden geringeren Mittelabrufen der Maßnahme wider, sodass sich der Mittelabfluss in die Folgejahre verschiebt. 263 Produktgruppe 0417 - Puppenspiele Produktbereich 04 Kultur und Wissenschaft Produktgruppe 0417 Puppenspiele 264 Jahresabschluss 2024 Teilergebnisrechnung Angaben in Euro Produktbereich: 04 Kultur und Wissenschaft Produktgruppe: 0417 Puppenspiele Ertrags- und Aufwandsarten Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0 0 0 0 0 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 20.267 34.493 44.916 0 23.410 -11.083 -21.506 0 3 + Sonstige Transfererträge 0 0 0 0 0 0 0 0 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 0 0 0 0 0 0 0 0 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 1.052.114 1.185.928 1.185.928 0 1.277.334 91.407 91.407 0 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 356 0 0 0 133 133 133 0 7 + Sonstige ordentliche Erträge 0 0 0 0 0 0 0 0 8 + Aktivierte Eigenleistungen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 + Bestandsveränderungen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 = Ordentliche Erträge 1.072.738 1.220.421 1.230.844 0 1.300.878 80.457 70.034 0 11 - Personalaufwendungen 2.148.336 2.009.328 2.009.328 0 2.342.718 -333.391 -333.391 0 12 - Versorgungsaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 225.168 186.120 320.412 0 219.934 -33.814 100.478 96.078 14 - Bilanzielle Abschreibungen 21.556 29.413 29.413 0 21.118 8.296 8.296 0 15 - Transferaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 16 - Sonstige ordentl. Aufwendungen 434.647 433.214 494.455 0 434.564 -1.349 59.891 7.308 17 = Ordentliche Aufwendungen 2.829.707 2.658.076 2.853.608 0 3.018.333 -360.258 -164.726 103.386 18 = Ordentliches Ergebnis (10 und 17) -1.756.969 -1.437.655 -1.622.764 0 -1.717.456 -279.801 -94.692 -103.386 19 + Finanzerträge 0 0 0 0 0 0 0 0 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 21 = Finanzergebnis (19 und 20) 0 0 0 0 0 0 0 0 22 = Ergebnis laufende Verwaltungstätigkeit (18 und 21) -1.756.969 -1.437.655 -1.622.764 0 -1.717.456 -279.801 -94.692 -103.386 23 + Außerordentliche Erträge 1.686 0 0 0 0 0 0 0 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 25 = Außerordentliches Ergebnis (23 und 24) 1.686 0 0 0 0 0 0 0 26 = Jahresergebnis vor int. Leistungsver. (22 und 25) -1.755.283 -1.437.655 -1.622.764 0 -1.717.456 -279.801 -94.692 -103.386 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0 0 0 0 0 0 0 0 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 66.368 81.208 81.208 0 67.701 13.508 13.508 0 29 = Jahresergebnis (Überdeckung/ (-) Unterdeckung) -1.821.652 -1.518.863 -1.703.972 0 -1.785.156 -266.293 -81.184 -103.386 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag) ** Ermächtigungsübertragung 265 Jahresabschluss 2024 Teilfinanzrechnung (A) Angaben in Euro Produktbereich: 04 Kultur und Wissenschaft Produktgruppe: 0417 Puppenspiele Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr Investitionstätigkeit Einzahlungen 1 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 10.000 0 0 0 0 0 0 0 2 aus der Veräußerung von Sachanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 3 aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 4 aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0 0 0 0 0 0 0 0 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 6 Summe investive Einzahlungen (1 bis 5) 10.000 0 0 0 0 0 0 0 Auszahlungen 7 für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0 0 0 0 0 0 0 0 8 für Baumaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 60.673 8.000 14.000 6.000 13.617 -5.617 383 0 10 für den Erwerb von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 11 von aktivierbaren Zuwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen (7 bis 12) 60.673 8.000 14.000 6.000 13.617 -5.617 383 0 14 Saldo Investitionstätigkeit (Einz. - Ausz. / 6 minus 13) (Überdeckung / (-)Unterdeckung) -50.673 -8.000 -14.000 -6.000 -13.617 -5.617 383 0 Investitionen unterhalb der Wertgrenze Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 6 Summe investive Einzahlungen 10.000 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen 60.673 8.000 14.000 6.000 13.617 -5.617 383 0 14 Saldo (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -50.673 -8.000 -14.000 -6.000 -13.617 -5.617 383 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 266 Jahresabschluss 2024 Erläuterungen Produktbereich: 04 Kultur und Wissenschaft Produktgruppe: 0417 Puppenspiele Teilergebnisrechnung Zeile 2 (Zuwendungen und allg. Umlagen) Der Minderertrag resultiert im Wesentlichen aus geplanten aber nicht eingegangenen, zweckgebundenen Zuwendungen für die Hänneschen Kirmes, da diese in 2024 nicht stattgefunden hat. Zeile 5 (Privatrechtl. Leistungsentgelte) Nachdem in 2023 wieder eine steigende Tendenz aus Erträgen für Nutzungsgebühren und Eintrittsgelder festzustellen war, konnte in 2024 wieder eine höhere Auslastung erreicht werden, was zu Mehrerträgen führte. Zeile 13 (Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen) Die Mehraufwendungen ergeben sich im Wesentlichen aus einem Umzug, Reparaturen an Maschinen und Gebäuden sowie gestiegenen Energiekosten. 267 Produktgruppe 0418 - Stadtbibliothek Produktbereich 04 Kultur und Wissenschaft Produktgruppe 0418 Stadtbibliothek 268 Jahresabschluss 2024 Teilergebnisrechnung Angaben in Euro Produktbereich: 04 Kultur und Wissenschaft Produktgruppe: 0418 Stadtbibliothek Ertrags- und Aufwandsarten Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0 0 0 0 0 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 213.725 47.314 79.543 0 337.853 290.539 258.310 0 3 + Sonstige Transfererträge 0 2.000 2.000 0 164 -1.836 -1.836 0 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 0 0 0 0 0 0 0 0 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 1.513.268 1.239.700 1.239.700 0 1.350.971 111.271 111.271 0 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 15.503 5.149 5.149 0 7.499 2.349 2.349 0 7 + Sonstige ordentliche Erträge 101.037 32.800 32.800 0 24.436 -8.364 -8.364 0 8 + Aktivierte Eigenleistungen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 + Bestandsveränderungen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 = Ordentliche Erträge 1.843.533 1.326.963 1.359.192 0 1.720.922 393.959 361.730 0 11 - Personalaufwendungen 10.259.187 9.970.087 10.006.546 0 10.604.221 -634.134 -597.676 0 12 - Versorgungsaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 942.525 1.712.161 1.908.932 250.000 1.190.744 521.417 718.188 0 14 - Bilanzielle Abschreibungen 298.955 525.080 525.080 0 357.087 167.993 167.993 0 15 - Transferaufwendungen 221.087 184.834 219.834 0 217.533 -32.699 2.301 0 16 - Sonstige ordentl. Aufwendungen 7.987.922 8.019.688 8.033.688 0 7.641.492 378.196 392.196 0 17 = Ordentliche Aufwendungen 19.709.676 20.411.850 20.694.079 250.000 20.011.077 400.773 683.002 0 18 = Ordentliches Ergebnis (10 und 17) -17.866.144 -19.084.887 -19.334.887 -250.000 -18.290.154 794.732 1.044.732 0 19 + Finanzerträge 0 0 0 0 0 0 0 0 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 1.640 0 0 0 0 0 0 0 21 = Finanzergebnis (19 und 20) -1.640 0 0 0 0 0 0 0 22 = Ergebnis laufende Verwaltungstätigkeit (18 und 21) -17.867.784 -19.084.887 -19.334.887 -250.000 -18.290.154 794.732 1.044.732 0 23 + Außerordentliche Erträge 0 0 0 0 0 0 0 0 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 25 = Außerordentliches Ergebnis (23 und 24) 0 0 0 0 0 0 0 0 26 = Jahresergebnis vor int. Leistungsver. (22 und 25) -17.867.784 -19.084.887 -19.334.887 -250.000 -18.290.154 794.732 1.044.732 0 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0 0 0 0 0 0 0 0 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 530.467 567.672 567.672 0 548.786 18.887 18.887 0 29 = Jahresergebnis (Überdeckung/ (-) Unterdeckung) -18.398.251 -19.652.559 -19.902.559 -250.000 -18.838.940 813.619 1.063.619 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag) ** Ermächtigungsübertragung 269 Jahresabschluss 2024 Teilfinanzrechnung (A) Angaben in Euro Produktbereich: 04 Kultur und Wissenschaft Produktgruppe: 0418 Stadtbibliothek Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr Investitionstätigkeit Einzahlungen 1 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 218.473 0 145.084 0 0 0 -145.084 0 2 aus der Veräußerung von Sachanlagen 0 0 0 0 14.670 14.670 14.670 0 3 aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 4 aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0 0 0 0 0 0 0 0 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 6 Summe investive Einzahlungen (1 bis 5) 218.473 0 145.084 0 14.670 14.670 -130.414 0 Auszahlungen 7 für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0 0 0 0 0 0 0 0 8 für Baumaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 2.279.781 3.296.020 3.441.104 0 1.630.816 1.665.204 1.810.288 0 10 für den Erwerb von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 11 von aktivierbaren Zuwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen (7 bis 12) 2.279.781 3.296.020 3.441.104 0 1.630.816 1.665.204 1.810.288 0 14 Saldo Investitionstätigkeit (Einz. - Ausz. / 6 minus 13) (Überdeckung / (-)Unterdeckung) -2.061.308 -3.296.020 -3.296.020 0 -1.616.146 1.679.874 1.679.874 0 Investitionen unterhalb der Wertgrenze Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 6 Summe investive Einzahlungen 0 0 145.084 0 0 0 -145.084 0 13 Summe investive Auszahlungen 67.224 205.000 350.084 0 0 205.000 350.084 0 14 Saldo (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -67.224 -205.000 -205.000 0 0 205.000 205.000 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 270 Jahresabschluss 2024 Teilfinanzrechnung (B) - Investitionen oberhalb der Wertgrenze Angaben in Euro Produktbereich: 04 Kultur und Wissenschaft Produktgruppe: 0418 Stadtbibliothek Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 0000-0418-0-0001 Beschaffung beweglichen Anlagevermögens 1 Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 136.271 0 0 0 0 0 0 0 2 Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen 0 0 0 0 14.670 14.670 14.670 0 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 229.054 196.000 266.000 0 262.156 -66.156 3.844 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -92.783 -196.000 -266.000 0 -247.486 -51.486 18.514 0 4300-0418-0-0300 Generalsanierung 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 0 1.250.000 1.180.000 0 72.507 1.177.493 1.107.493 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 -1.250.000 -1.180.000 0 -72.507 1.177.493 1.107.493 0 4300-0418-0-0400 Festwert Medien 1 Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 82.201 0 0 0 0 0 0 0 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 1.315.063 1.645.020 1.645.020 0 1.296.152 348.868 348.868 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -1.232.862 -1.645.020 -1.645.020 0 -1.296.152 348.868 348.868 0 4300-0418-0-0500 Busbibliothek 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 668.439 0 0 0 0 0 0 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -668.439 0 0 0 0 0 0 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 271 Jahresabschluss 2024 Erläuterungen Produktbereich: 04 Kultur und Wissenschaft Produktgruppe: 0418 Stadtbibliothek Teilergebnisrechnung Zeile 2 (Zuwendungen und allg. Umlagen) Die Mehrerträge resultieren aus nicht planbaren Fördermitteln, die in 2024 vereinnahmt werden konnten. Zeile 6 (Kostenerstattungen und Kostenumlagen) Die Abweichungen resultieren aus geringer veranschlagten Personalkostenerstattungen des Bundes. Zeile 7 (sonst. ordentl. Entgelte) Durch die Schließung der Zentralbibliothek am Neumarkt und der verzögerten Öffnung des Interims konnten weniger Erträge erzielt werden. Zeile 13 (Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen) Durch die zeitliche Verzögerung der Generalsanierung der Zentralbibliothek ergeben sich Minderaufwendungen, da Aufträge nicht wie geplant vergeben werden konnten bzw. Unterhaltungsaufwendungen in geringerem Maße angefallen sind. Zeile 14 (Bilanzielle Abschreibungen) Die geringeren Abschreibungen gehen mit geringeren Investitionen einher. Zeile 15 (Transferaufwendungen) In dieser Teilplanzeile werden die Personalkostenerstattungen für die Germania Judaica abgebildet. Diese fielen höher aus, als veranschlagt. Teilfinanzrechnung Zeile 9 (Auszahlungen für den Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen) Die Wenigerauszahlungen ergeben sich durch die Verzögerungen bei der Generalsanierung der Zentralbibliothek. Bei der Planung wurde von einer Einrichtung des sanierten Gebäudes in 2024 ausgegangen. 273 Produktbereich 05 - Soziale Hilfen Produktbereich 05 Soziale Hilfen 274 275 Jahresabschluss 2024 Teilergebnisrechnung Produktbereichssummen Angaben in Euro Produktbereich: 05 Soziale Hilfen Ertrags- und Aufwandsarten Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 1 Steuern und ähnliche Abgaben 38.923.466 60.000.000 60.000.000 0 35.654.977 -24.345.023 -24.345.023 0 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 18.501.287 44.071.522 44.548.546 0 28.147.014 -15.924.507 -16.401.531 0 3 + Sonstige Transfererträge 32.597.417 24.760.000 24.781.748 0 32.575.462 7.815.462 7.793.714 0 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 174.105 102.000 102.000 0 197.716 95.716 95.716 0 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 1.130.886 905.267 905.267 0 1.352.165 446.898 446.898 0 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 615.709.065 646.593.762 646.770.195 0 679.309.963 32.716.201 32.539.768 0 7 + Sonstige ordentliche Erträge 651.744 172.088 174.938 0 1.470.708 1.298.620 1.295.769 0 8 + Aktivierte Eigenleistungen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 + Bestandsveränderungen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 = Ordentliche Erträge 707.687.969 776.604.639 777.282.694 0 778.708.005 2.103.366 1.425.311 0 11 - Personalaufwendungen 104.286.113 101.492.781 101.768.954 0 116.988.028 -15.495.247 -15.219.074 0 12 - Versorgungsaufwendungen 0 0 0 0 63 -63 -63 0 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 34.402.184 34.982.666 36.546.253 2.989.527 36.559.436 -1.576.770 -13.183 1.126.433 14 - Bilanzielle Abschreibungen 12.702.775 8.105.999 8.818.629 0 20.842.306 -12.736.307 -12.023.677 0 15 - Transferaufwendungen 571.061.113 576.352.747 579.918.988 1.704.523 648.187.005 -71.834.258 -68.268.018 2.737.457 16 - Sonstige ordentl. Aufwendungen 447.378.782 565.979.321 566.094.393 215.702 486.606.864 79.372.457 79.487.529 67.533 17 = Ordentliche Aufwendungen 1.169.830.968 1.286.913.514 1.293.147.217 4.909.752 1.309.183.703 -22.270.189 -16.036.486 3.931.423 18 = Ordentliches Ergebnis (10 und 17) -462.142.999 -510.308.875 -515.864.523 -4.909.752 -530.475.697 -20.166.822 -14.611.175 -3.931.423 19 + Finanzerträge 165.440 281.600 281.600 0 189.206 -92.395 -92.395 0 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 170 3.587 3.587 0 0 3.587 3.587 0 21 = Finanzergebnis (19 und 20) 165.270 278.013 278.013 0 189.206 -88.807 -88.807 0 22 = Ergebnis laufende Verwaltungstätigkeit (18 und 21) -461.977.729 -510.030.862 -515.586.510 -4.909.752 -530.286.492 -20.255.629 -14.699.982 -3.931.423 23 + Außerordentliche Erträge 22.107.746 0 0 0 0 0 0 0 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 25 = Außerordentliches Ergebnis (23 und 24) 22.107.746 0 0 0 0 0 0 0 26 = Jahresergebnis vor int. Leistungsver. (22 und 25) -439.869.983 -510.030.862 -515.586.510 -4.909.752 -530.286.492 -20.255.629 -14.699.982 -3.931.423 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 10.009 0 0 0 39.473 39.473 39.473 0 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 6.576.958 6.883.227 6.883.227 0 5.465.521 1.417.706 1.417.706 0 29 = Jahresergebnis (Überdeckung/ (-) Unterdeckung) -446.436.931 -516.914.089 -522.469.737 -4.909.752 -535.712.539 -18.798.450 -13.242.803 -3.931.423 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag) ** Ermächtigungsübertragung 276 Jahresabschluss 2024 Teilfinanzrechnung (A) Produktbereichssummen Angaben in Euro Produktbereich: 05 Soziale Hilfen Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr Investitionstätigkeit Einzahlungen 1 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 50.818 768.389 768.389 0 871.311 102.922 102.922 0 2 aus der Veräußerung von Sachanlagen 0 100 100 0 0 -100 -100 0 3 aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 4 aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0 0 0 0 0 0 0 0 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 0 100 100 0 34.939 34.839 34.839 0 6 Summe investive Einzahlungen (1 bis 5) 50.818 768.589 768.589 0 906.250 137.661 137.661 0 Auszahlungen 7 für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0 0 0 0 0 0 0 0 8 für Baumaßnahmen 257.559 1.488.000 3.623.404 1.449.345 1.859.404 -371.404 1.764.000 1.395.723 9 für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 388.356 603.000 1.060.603 431.032 478.225 124.775 582.378 414.785 10 für den Erwerb von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 11 von aktivierbaren Zuwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen (7 bis 12) 645.916 2.091.000 4.684.007 1.880.377 2.337.629 -246.629 2.346.378 1.810.508 14 Saldo Investitionstätigkeit (Einz. - Ausz. / 6 minus 13) (Überdeckung / (-)Unterdeckung) -595.098 -1.322.411 -3.915.418 -1.880.377 -1.431.379 -108.968 2.484.039 -1.810.508 16 Rückflüsse von Darlehen 2.436.823 3.701.200 3.701.200 0 1.747.104 1.954.096 1.954.096 0 17 Summe Einzahlungen aus Finanzierungstätigkeit (15 bis 16) 2.436.823 3.701.200 3.701.200 0 1.747.104 -1.954.096 -1.954.096 0 19 Gewährung von Darlehen 5.430.572 7.000.000 7.000.000 0 4.870.915 2.129.085 2.129.085 0 20 Summe Auszahlungen aus Finanzierungstätigkeit (18 bis 19) 5.430.572 7.000.000 7.000.000 0 4.870.915 -2.129.085 -2.129.085 0 21 Saldo Finanzierungstätigkeit (Einz. - Ausz. / 17 minus 20)(Überdeckung / (-)Unterdeckung) -2.993.749 -3.298.800 -3.298.800 0 -3.123.811 174.989 174.989 0 22 Saldo Gesamt (14 und 21) (Überdeckung / (-)Unterdeckung) -3.588.847 -4.621.211 -7.214.218 -1.880.377 -4.555.189 66.022 2.659.029 -1.810.508 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 277 Produktgruppe 0501 - Leistungen nach dem SGB XII Produktbereich 05 Soziale Hilfen Produktgruppe 0501 Leistungen nach dem SGB XII 278 Jahresabschluss 2024 Teilergebnisrechnung Angaben in Euro Produktbereich: 05 Soziale Hilfen Produktgruppe: 0501 Leistungen nach dem SGB XII Ertrags- und Aufwandsarten Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0 0 0 0 0 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 8.862 732 732 0 62.726 61.994 61.994 0 3 + Sonstige Transfererträge 10.098.588 9.590.000 9.590.000 0 11.552.911 1.962.911 1.962.911 0 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 159.481 100.000 100.000 0 178.096 78.096 78.096 0 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0 0 0 0 0 0 0 0 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 250.961.861 223.947.018 223.947.018 0 280.775.091 56.828.073 56.828.073 0 7 + Sonstige ordentliche Erträge 104.543 61.250 61.250 0 88.928 27.678 27.678 0 8 + Aktivierte Eigenleistungen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 + Bestandsveränderungen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 = Ordentliche Erträge 261.333.336 233.699.001 233.699.001 0 292.657.752 58.958.752 58.958.752 0 11 - Personalaufwendungen 43.795.812 34.993.933 34.993.933 0 51.095.982 -16.102.050 -16.102.050 0 12 - Versorgungsaufwendungen 0 0 0 0 -21 21 21 0 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 1.042.765 1.144.936 1.144.936 0 1.341.565 -196.629 -196.629 0 14 - Bilanzielle Abschreibungen 6.541.186 5.930.707 5.930.707 0 10.118.382 -4.187.675 -4.187.675 0 15 - Transferaufwendungen 431.658.911 420.427.344 420.427.344 0 497.361.243 -76.933.899 -76.933.899 0 16 - Sonstige ordentl. Aufwendungen 4.944.911 7.024.707 7.074.707 50.000 5.555.657 1.469.050 1.519.050 0 17 = Ordentliche Aufwendungen 487.983.585 469.521.626 469.571.626 50.000 565.472.809 -95.951.182 -95.901.182 0 18 = Ordentliches Ergebnis (10 und 17) -226.650.249 -235.822.626 -235.872.626 -50.000 -272.815.056 -36.992.431 -36.942.431 0 19 + Finanzerträge 13.760 64.455 64.455 0 9.923 -54.532 -54.532 0 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0 981 981 0 0 981 981 0 21 = Finanzergebnis (19 und 20) 13.760 63.474 63.474 0 9.923 -53.551 -53.551 0 22 = Ergebnis laufende Verwaltungstätigkeit (18 und 21) -226.636.489 -235.759.152 -235.809.152 -50.000 -272.805.134 -37.045.982 -36.995.982 0 23 + Außerordentliche Erträge 2.902.452 0 0 0 0 0 0 0 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 25 = Außerordentliches Ergebnis (23 und 24) 2.902.452 0 0 0 0 0 0 0 26 = Jahresergebnis vor int. Leistungsver. (22 und 25) -223.734.037 -235.759.152 -235.809.152 -50.000 -272.805.134 -37.045.982 -36.995.982 0 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 7.625 0 0 0 34.077 34.077 34.077 0 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 1.575.771 2.263.247 2.263.247 0 1.793.407 469.840 469.840 0 29 = Jahresergebnis (Überdeckung/ (-) Unterdeckung) -225.302.184 -238.022.399 -238.072.399 -50.000 -274.564.463 -36.542.065 -36.492.065 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag) ** Ermächtigungsübertragung 279 Jahresabschluss 2024 Teilfinanzrechnung (A) Angaben in Euro Produktbereich: 05 Soziale Hilfen Produktgruppe: 0501 Leistungen nach dem SGB XII Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr Investitionstätigkeit Einzahlungen 1 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 2 aus der Veräußerung von Sachanlagen 0 100 100 0 0 -100 -100 0 3 aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 4 aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0 0 0 0 0 0 0 0 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 0 100 100 0 0 -100 -100 0 6 Summe investive Einzahlungen (1 bis 5) 0 200 200 0 0 -200 -200 0 Auszahlungen 7 für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0 0 0 0 0 0 0 0 8 für Baumaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 303.340 450.000 850.000 400.000 373.656 76.344 476.344 380.000 10 für den Erwerb von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 11 von aktivierbaren Zuwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen (7 bis 12) 303.340 450.000 850.000 400.000 373.656 76.344 476.344 380.000 14 Saldo Investitionstätigkeit (Einz. - Ausz. / 6 minus 13) (Überdeckung / (-)Unterdeckung) -303.340 -449.800 -849.800 -400.000 -373.656 76.144 476.144 -380.000 16 Rückflüsse von Darlehen 801.058 400.000 400.000 0 1.077.335 -677.335 -677.335 0 17 Summe Einzahlungen aus Finanzierungstätigkeit (15 bis 16) 801.058 400.000 400.000 0 1.077.335 677.335 677.335 0 19 Gewährung von Darlehen 332.474 400.000 400.000 0 1.997.714 -1.597.714 -1.597.714 0 20 Summe Auszahlungen aus Finanzierungstätigkeit (18 bis 19) 332.474 400.000 400.000 0 1.997.714 1.597.714 1.597.714 0 21 Saldo Finanzierungstätigkeit (Einz. - Ausz. / 17 minus 20) (Überdeckung / (-)Unterdeckung) 468.584 0 0 0 -920.379 -920.379 -920.379 0 22 Saldo Gesamt (14 und 21) (Überdeckung / (-)Unterdeckung) 165.243 -449.800 -849.800 -400.000 -1.294.035 -844.235 -444.235 -380.000 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 280 Jahresabschluss 2024 Teilfinanzrechnung (A) Angaben in Euro Produktbereich: 05 Soziale Hilfen Produktgruppe: 0501 Leistungen nach dem SGB XII Investitionen unterhalb der Wertgrenze Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 6 Summe investive Einzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 14 Saldo (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 0 0 0 0 0 0 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung Jahresabschluss 2024 Teilfinanzrechnung (B) - Investitionen oberhalb der Wertgrenze Angaben in Euro Produktbereich: 05 Soziale Hilfen Produktgruppe: 0501 Leistungen nach dem SGB XII Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 0000-0501-0-0001 Beschaffung beweglichen Anlagevermögens 2 Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen 0 100 100 0 0 -100 -100 0 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 0 100 100 0 0 -100 -100 0 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 303.340 450.000 850.000 400.000 373.656 76.344 476.344 380.000 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -303.340 -449.800 -849.800 -400.000 -373.656 76.144 476.144 -380.000 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 281 Jahresabschluss 2024 Erläuterungen Produktbereich: 05 Soziale Hilfen Produktgruppe: 0501 Leistungen nach dem SGB XII Teilergebnisrechnung Zeile 3 (sonstige Transfererträge) Die Entwicklung der Erträge ist auf den Ersatz von sozialen Leistungen durch Sozialleistungsträger für Leistungen des 3. und 4. Kapitels SGB XII zurückzuführen. Zeile 6 (Kostenerstattungen und Umlagen) Die Regelsätze für Leistungen nach dem 3. und 4. Kapitel wurden zum 01.01.2024 infolge der Einführung des Bürgergeldes mit rund 12 % erneut deutlich erhöht. Ebenso sind weiterhin steigende Mietkosten zu verzeichnen. Die hierdurch entstandenen Mehraufwendungen für Grundsicherung (4. Kapitel des SGB XII), siehe auch Zeile 15) wurden durch den Bund vollständig erstattet, so dass entsprechende Mehrerträge entstanden sind. Zeile 7 (Sonstige ordentliche Erträge) Das positive Ergebnis resultiert aus der Auflösung einer Rückstellung in Zusammenhang mit der Hilfe zur Pflege sowie der Altenhilfe. Zeile 13 (Aufwendungen für Sach- u. Dienstleistungen) Die Mehraufwendungen entstehen aufgrund der Erarbeitung einer Digitalstrategie für das Sozialamt, welche durch eine Beratungsfirma begleitet wird. Zeile 14 (Bilanzielle Abschreibungen) Die Berichtigung von nicht realisierbaren Ertragsbuchungen aus Vorjahren fiel höher aus als geplant. Aus technischen Gründen werden im Teilergebnisplan 0501 auch die Forderungsverluste zu Ertragsbuchungen aus anderen Teilplänen des Sozialbereiches gebucht. Ein erheblicher Teil des Gesamtergebnisses bezieht sich auf die Umstellung von Forderungen aus Mietkautionen an das Jobcenter. Zeile 15 (Transferaufwendungen) Durch die Anhebung der Regelsätze bei Leistungen nach dem 3. und 4. Kapitel des SGB XII entstanden Mehraufwendungen von über 60,0 Mio. €. Darüber hinaus sind bei den Hilfen zur Gesundheit größtenteils aufgrund der Ukrainekrise deutlich höhere Kosten entstanden. In der Eingliederungshilfe wurden zudem in 2024 höhere Fallzahlen bei gleichzeitigem Anstieg der Stundensatzpreise verzeichnet, was ebenfalls zu Mehraufwendungen führt. 282 Jahresabschluss 2024 Erläuterungen Produktbereich: 05 Soziale Hilfen Produktgruppe: 0501 Leistungen nach dem SGB XII Zeile 16 (sonstige ordentl. Aufwendungen) Die Verbesserung ist überwiegend auf geringere Einzel- und Pauschalwertberichtigungen und im Übrigen auf geringere Geschäftsausgaben als veranschlagt zurückzuführen. Teilfinanzrechnung Finanzstelle 0000-0501-0-0001 (Beschaffung beweglichen Anlagevermögens) Die geplante Beschaffung zur Ausweitung der aktuellen DV-Ausstattung (z.B. zur Einführung der E-Akte, Umstellung auf Windows 11) verzögert sich. 283 Produktgruppe 0502 - Kommunale Leistungen nach dem SGB II Produktbereich 05 Soziale Hilfen Produktgruppe 0502 Kommunale Leistungen nach dem SGB II 284 Jahresabschluss 2024 Teilergebnisrechnung Angaben in Euro Produktbereich: 05 Soziale Hilfen Produktgruppe: 0502 Kommunale Leistungen nach dem SGB II Ertrags- und Aufwandsarten Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 1 Steuern und ähnliche Abgaben 38.923.466 60.000.000 60.000.000 0 35.654.977 -24.345.023 -24.345.023 0 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 450 35 35 0 406 371 371 0 3 + Sonstige Transfererträge 5.564.681 425.000 425.000 0 6.195.470 5.770.470 5.770.470 0 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 0 0 0 0 0 0 0 0 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0 0 0 0 0 0 0 0 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 289.257.437 352.702.304 352.702.304 0 309.967.436 -42.734.869 -42.734.869 0 7 + Sonstige ordentliche Erträge 353.407 0 0 0 826.495 826.495 826.495 0 8 + Aktivierte Eigenleistungen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 + Bestandsveränderungen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 = Ordentliche Erträge 334.099.440 413.127.340 413.127.340 0 352.644.784 -60.482.555 -60.482.555 0 11 - Personalaufwendungen 34.936.749 40.471.027 40.471.027 0 37.727.107 2.743.920 2.743.920 0 12 - Versorgungsaufwendungen 0 0 0 0 -43 43 43 0 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 19.529.000 19.291.475 19.291.475 0 20.651.538 -1.360.063 -1.360.063 0 14 - Bilanzielle Abschreibungen 3.949.410 647.703 647.703 0 8.010.304 -7.362.602 -7.362.602 0 15 - Transferaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 16 - Sonstige ordentl. Aufwendungen 409.078.595 530.475.804 517.375.804 0 445.431.307 85.044.497 71.944.497 0 17 = Ordentliche Aufwendungen 467.493.753 590.886.009 577.786.009 0 511.820.214 79.065.795 65.965.795 0 18 = Ordentliches Ergebnis (10 und 17) -133.394.312 -177.758.669 -164.658.669 0 -159.175.430 18.583.239 5.483.239 0 19 + Finanzerträge 76.898 100.000 100.000 0 90.253 -9.747 -9.747 0 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 21 = Finanzergebnis (19 und 20) 76.898 100.000 100.000 0 90.253 -9.747 -9.747 0 22 = Ergebnis laufende Verwaltungstätigkeit (18 und 21) -133.317.414 -177.658.669 -164.558.669 0 -159.085.177 18.573.493 5.473.493 0 23 + Außerordentliche Erträge 10.647.429 0 0 0 0 0 0 0 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 25 = Außerordentliches Ergebnis (23 und 24) 10.647.429 0 0 0 0 0 0 0 26 = Jahresergebnis vor int. Leistungsver. (22 und 25) -122.669.984 -177.658.669 -164.558.669 0 -159.085.177 18.573.493 5.473.493 0 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0 0 0 0 0 0 0 0 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 90.551 133.844 133.844 0 103.535 30.309 30.309 0 29 = Jahresergebnis (Überdeckung/ (-) Unterdeckung) -122.760.535 -177.792.513 -164.692.513 0 -159.188.712 18.603.802 5.503.802 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag) ** Ermächtigungsübertragung 285 Jahresabschluss 2024 Teilfinanzrechnung (A) Angaben in Euro Produktbereich: 05 Soziale Hilfen Produktgruppe: 0502 Kommunale Leistungen nach dem SGB II Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr Investitionstätigkeit Einzahlungen 1 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 2 aus der Veräußerung von Sachanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 3 aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 4 aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0 0 0 0 0 0 0 0 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 6 Summe investive Einzahlungen (1 bis 5) 0 0 0 0 0 0 0 0 Auszahlungen 7 für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0 0 0 0 0 0 0 0 8 für Baumaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 für den Erwerb von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 11 von aktivierbaren Zuwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen (7 bis 12) 0 0 0 0 0 0 0 0 14 Saldo Investitionstätigkeit (Einz. - Ausz. / 6 minus 13) (Überdeckung / (-)Unterdeckung) 0 0 0 0 0 0 0 0 16 Rückflüsse von Darlehen 1.635.765 3.300.000 3.300.000 0 669.769 2.630.231 2.630.231 0 17 Summe Einzahlungen aus Finanzierungstätigkeit (15 bis 16) 1.635.765 3.300.000 3.300.000 0 669.769 -2.630.231 -2.630.231 0 19 Gewährung von Darlehen 5.098.098 6.600.000 6.600.000 0 2.873.200 3.726.800 3.726.800 0 20 Summe Auszahlungen aus Finanzierungstätigkeit (18 bis 19) 5.098.098 6.600.000 6.600.000 0 2.873.200 -3.726.800 -3.726.800 0 21 Saldo Finanzierungstätigkeit (Einz. - Ausz. / 17 minus 20) (Überdeckung / (-)Unterdeckung) -3.462.332 -3.300.000 -3.300.000 0 -2.203.432 1.096.568 1.096.568 0 22 Saldo Gesamt (14 und 21) (Überdeckung / (-)Unterdeckung) -3.462.332 -3.300.000 -3.300.000 0 -2.203.432 1.096.568 1.096.568 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 286 Jahresabschluss 2024 Teilfinanzrechnung (A) Angaben in Euro Produktbereich: 05 Soziale Hilfen Produktgruppe: 0502 Kommunale Leistungen nach dem SGB II Investitionen unterhalb der Wertgrenze Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 6 Summe investive Einzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 14 Saldo (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 0 0 0 0 0 0 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 287 Jahresabschluss 2024 Erläuterungen Produktbereich: 05 Soziale Hilfen Produktgruppe: 0502 Kommunale Leistungen nach dem SGB II Teilergebnisrechnung Zeile 1 (Steuern und ähnliche Abgaben) Im Jahr 2023 lag der Anteil Kölns an den Kosten der Unterkunft (KdU) aller Kommunen in NRW bei rund 8,0 %. Hinzu kam, dass die Gesamthöhe der Landeszuweisungen für 2024 um rund 8,4 Mio. € geringer ausfiel als noch in 2023. Entsprechend fiel der Anteil an der Landeszuweisung aus erspartem Wohngeld erneut deutlich geringer aus als erwartet. Zeile 3 (sonstige Transfererträge) Im Rahmen der Jahresabschlussarbeiten wurden Forderungen des Jobcenters in Zusammenhang mit kommunalen Leistungen gebucht, die bei Realisierung dem kommunalen Träger zustehen. Hierbei handelt es sich zum Beispiel um zu viel gewährte Kosten der Unterkunft, die durch das Jobcenter vom Hilfeempfänger zurückgefordert werden. Zeile 6 (Kostenerstattungen und Kostenumlagen) Aufgrund einer günstigeren Fallzahlentwicklung als erwartet fielen die Kosten der Unterkunft und Heizung geringer aus (s. a. Zeile 16). Damit reduzierten sich auch die (anteiligen) Erträge aus der Kostenbeteiligung des Bundes. Die Erträge aus der Erstattung von Personalkosten für städtische Beschäftigte des Jobcenters überstiegen hingegen den Ansatz aufgrund der hohen Tarifabschlüsse. Zeile 7 (sonstige ordentliche Erträge) Seit 2024 werden Mietkautionen von SGB II -Hilfeempfängern als Forderung des Jobcenters bewertet. In d em Zuge wurden Wertberichtigungen von städtischen Mietkaution-Forderungen vorgenommen sowie dahin einhergehende Forderungsverluste (siehe Zeile 14) gebucht. Zeile 13 (Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen) Das Verwaltungskostenbudget des Jobcenters stieg gegenüber dem Vorjahr um 5,4 % und damit stärker als erwartet an. In der Folge überstieg auch der kommunale Finanzierungsanteil den Planansatz. Zeile 14 (Bilanzielle Abschreibungen) Wie zu Zeile 7 erläuter t wurden Forderungen für Mietkautionen an das Jobcenter übertragen. Da nicht alle Forderungen realisiert werden können, entstanden im Gegenzug auch höhere Forderungsverluste. 288 Jahresabschluss 2024 Erläuterungen Produktbereich: 05 Soziale Hilfen Produktgruppe: 0502 Kommunale Leistungen nach dem SGB II Zeile 16 (sonstige ordentl. Aufwendungen) Da sich die Lage im Energiesektor nach der staatlichen Preisbremse wieder entspannt, fielen auch die Energiekosten der KdU geringer aus als erwartet. Zudem fielen nur für einen Teil der Geflüchteten aus der Ukraine tatsächlich Kosten der Unterkunft und Heizung an. 289 Produktgruppe 0503 - Weitere soziale Pflichtleistungen Produktbereich 05 Soziale Hilfen Produktgruppe 0503 Weitere soziale Pflichtleistungen 290 Jahresabschluss 2024 Teilergebnisrechnung Angaben in Euro Produktbereich: 05 Soziale Hilfen Produktgruppe: 0503 Weitere soziale Pflichtleistungen Ertrags- und Aufwandsarten Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0 0 0 0 0 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 13.570.452 40.602.364 40.602.364 0 17.738.945 -22.863.420 -22.863.420 0 3 + Sonstige Transfererträge 16.519.637 14.745.000 14.745.000 0 14.478.303 -266.697 -266.697 0 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 7.070 0 0 0 9.750 9.750 9.750 0 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0 0 0 0 0 0 0 0 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 28.545.288 26.270.961 26.270.961 0 31.241.161 4.970.200 4.970.200 0 7 + Sonstige ordentliche Erträge 120.783 1.838 1.838 0 8.166 6.328 6.328 0 8 + Aktivierte Eigenleistungen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 + Bestandsveränderungen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 = Ordentliche Erträge 58.763.230 81.620.163 81.620.163 0 63.476.325 -18.143.839 -18.143.839 0 11 - Personalaufwendungen 8.472.718 10.107.042 10.107.042 0 8.907.883 1.199.159 1.199.159 0 12 - Versorgungsaufwendungen 0 0 0 0 127 -127 -127 0 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 2.557.474 1.588.322 1.588.322 0 790.022 798.300 798.300 0 14 - Bilanzielle Abschreibungen 1.028.276 334.888 334.888 0 1.498.697 -1.163.809 -1.163.809 0 15 - Transferaufwendungen 109.229.080 126.759.792 126.759.792 0 110.686.709 16.073.083 16.073.083 0 16 - Sonstige ordentl. Aufwendungen 1.732.250 1.777.204 1.777.204 0 1.798.421 -21.217 -21.217 0 17 = Ordentliche Aufwendungen 123.019.798 140.567.248 140.567.248 0 123.681.859 16.885.389 16.885.389 0 18 = Ordentliches Ergebnis (10 und 17) -64.256.568 -58.947.085 -58.947.085 0 -60.205.534 -1.258.450 -1.258.450 0 19 + Finanzerträge 74.781 117.145 117.145 0 89.030 -28.116 -28.116 0 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 21 = Finanzergebnis (19 und 20) 74.781 117.145 117.145 0 89.030 -28.116 -28.116 0 22 = Ergebnis laufende Verwaltungstätigkeit (18 und 21) -64.181.786 -58.829.939 -58.829.939 0 -60.116.505 -1.286.565 -1.286.565 0 23 + Außerordentliche Erträge 7.855.194 0 0 0 0 0 0 0 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 25 = Außerordentliches Ergebnis (23 und 24) 7.855.194 0 0 0 0 0 0 0 26 = Jahresergebnis vor int. Leistungsver. (22 und 25) -56.326.593 -58.829.939 -58.829.939 0 -60.116.505 -1.286.565 -1.286.565 0 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0 0 0 0 0 0 0 0 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 481.813 729.974 729.974 0 559.324 170.650 170.650 0 29 = Jahresergebnis (Überdeckung/ (-) Unterdeckung) -56.808.406 -59.559.914 -59.559.914 0 -60.675.829 -1.115.915 -1.115.915 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag) ** Ermächtigungsübertragung 291 Jahresabschluss 2024 Teilfinanzrechnung (A) Angaben in Euro Produktbereich: 05 Soziale Hilfen Produktgruppe: 0503 Weitere soziale Pflichtleistungen Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr Investitionstätigkeit Einzahlungen 1 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 39.117 30.000 30.000 0 9.448 -20.552 -20.552 0 2 aus der Veräußerung von Sachanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 3 aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 4 aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0 0 0 0 0 0 0 0 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 6 Summe investive Einzahlungen (1 bis 5) 39.117 30.000 30.000 0 9.448 -20.552 -20.552 0 Auszahlungen 7 für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0 0 0 0 0 0 0 0 8 für Baumaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 für den Erwerb von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 11 von aktivierbaren Zuwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen (7 bis 12) 0 0 0 0 0 0 0 0 14 Saldo Investitionstätigkeit (Einz. - Ausz. / 6 minus 13) (Überdeckung / (-)Unterdeckung) 39.117 30.000 30.000 0 9.448 -20.552 -20.552 0 16 Rückflüsse von Darlehen 0 1.200 1.200 0 0 1.200 1.200 0 17 Summe Einzahlungen aus Finanzierungstätigkeit (15 bis 16) 0 1.200 1.200 0 0 -1.200 -1.200 0 20 Summe Auszahlungen aus Finanzierungstätigkeit (18 bis 19) 0 0 0 0 0 0 0 0 21 Saldo Finanzierungstätigkeit (Einz. - Ausz. / 17 minus 20) (Überdeckung / (-)Unterdeckung) 0 1.200 1.200 0 0 -1.200 -1.200 0 22 Saldo Gesamt (14 und 21) (Überdeckung / (-)Unterdeckung) 39.117 31.200 31.200 0 9.448 -21.752 -21.752 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 292 Jahresabschluss 2024 Teilfinanzrechnung (A) Angaben in Euro Produktbereich: 05 Soziale Hilfen Produktgruppe: 0503 Weitere soziale Pflichtleistungen Investitionen unterhalb der Wertgrenze Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 6 Summe investive Einzahlungen 39.117 30.000 30.000 0 9.448 -20.552 -20.552 0 13 Summe investive Auszahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 14 Saldo (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 39.117 30.000 30.000 0 9.448 -20.552 -20.552 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 293 Jahresabschluss 2024 Erläuterungen Produktbereich: 05 Soziale Hilfen Produktgruppe: 0503 Weitere soziale Pflichtleistungen Teilergebnisrechnung Zeile 2 (Zuwendungen und allg. Umlagen) Die Erträge aus der Kostenpauschale nach § 4 ff. Flüchtlingsaufnahmegesetz (FlüAG) fielen insgesamt schlechter aus als erwartet. Dies ist vor allem darauf zurückzuführen, dass nur für rund 10 % aller Leistungsempfänger Kostenpauschalen nach § 4 FlüAG abgerechnet werden konnten. Für Bestandsgeduldete und unerlaubt Eingereiste gewährt das Land keine Unterstützung. Zeile 6 (Kostenerstattungen und Kostenumlagen) Die Auszahlungen für Leistungen nach dem UVG fielen höher als geplant aus. Dadurch stiegen auch die anteiligen Erstattungszahlungen von Bund und Land (s. a. Zeile 15). Zudem wurden angefallene Leistungen gem. §§ 4 und 6 Asylbewerberleistungsgesetz (AsylbLG) für ukrainische Geflüchtete im Zeitraum 01.06.-31.08.2022 rückwirkend durch den Bund erstattet. Zeile 13 (Aufwendungen für Sach- u. Dienstleistungen) Die Minderaufwendungen resultieren vor allem aufgrund einer geringeren Weiterleitung von realisierten Unterhaltszahlungen nach dem UVG an das Land als erwartet. Zeile 14 (Bilanzielle Abschreibungen) Analog zu den gestiegenen Erträgen ergaben sich auch höhere Forderungsverluste bei Unterhaltsforderungen nach dem UVG. Zeile 15 (Transferaufwendungen) Minderaufwendungen von rund 19,1 Mio. € sind auf die sinkende Anzahl an Leistungsempfangenden nach dem AsylbLG seit Ende 2023 zurückzuführen, da viele unerlaubt Eingereiste Köln mittlerweile wieder verlassen haben. Dem gegenüber ist die Zahl der Leistungsberechtigten nach dem UVG weiter gestiegen. Hier sind Mehraufwendungen von 3 Mio. € entstanden, die allerdings zu 70 % von Bund und Land erstattet werden (s. Zeile 6). 295 Produktgruppe 0504 - Freiwillige Sozialleistungen und Diversity Produktbereich 05 Soziale Hilfen Produktgruppe 0504 Freiwillige Sozialleistungen und Diversity 296 Jahresabschluss 2024 Teilergebnisrechnung Angaben in Euro Produktbereich: 05 Soziale Hilfen Produktgruppe: 0504 Freiwillige Sozialleistungen und Diversity Ertrags- und Aufwandsarten Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0 0 0 0 0 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 2.565.863 2.023.611 2.500.635 0 8.468.494 6.444.883 5.967.860 0 3 + Sonstige Transfererträge 377.785 0 19.479 0 310.924 310.924 291.444 0 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 7.554 2.000 2.000 0 9.870 7.870 7.870 0 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0 0 0 0 0 0 0 0 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 23.312 0 0 0 52.232 52.232 52.232 0 7 + Sonstige ordentliche Erträge 12.548 0 2.851 0 12.229 12.229 9.378 0 8 + Aktivierte Eigenleistungen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 + Bestandsveränderungen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 = Ordentliche Erträge 2.987.061 2.025.611 2.524.965 0 8.853.749 6.828.138 6.328.784 0 11 - Personalaufwendungen 7.080.909 6.262.146 6.361.886 0 7.882.698 -1.620.552 -1.520.812 0 12 - Versorgungsaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 655.795 833.273 1.232.491 284.527 937.207 -103.934 295.284 170.000 14 - Bilanzielle Abschreibungen 24.702 19.259 31.259 0 20.032 -773 11.227 0 15 - Transferaufwendungen 16.164.149 16.479.691 19.921.663 1.704.523 23.126.215 -6.646.524 -3.204.552 2.737.457 16 - Sonstige ordentl. Aufwendungen 1.748.351 1.921.145 2.065.686 145.171 1.798.102 123.043 267.585 67.533 17 = Ordentliche Aufwendungen 25.673.906 25.515.514 29.612.984 2.134.221 33.764.254 -8.248.740 -4.151.270 2.974.990 18 = Ordentliches Ergebnis (10 und 17) -22.686.845 -23.489.903 -27.088.019 -2.134.221 -24.910.505 -1.420.602 2.177.514 -2.974.990 19 + Finanzerträge 0 0 0 0 0 0 0 0 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 170 2.606 2.606 0 0 2.606 2.606 0 21 = Finanzergebnis (19 und 20) -170 -2.606 -2.606 0 0 2.606 2.606 0 22 = Ergebnis laufende Verwaltungstätigkeit (18 und 21) -22.687.015 -23.492.509 -27.090.626 -2.134.221 -24.910.505 -1.417.996 2.180.121 -2.974.990 23 + Außerordentliche Erträge 573.376 0 0 0 0 0 0 0 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 25 = Außerordentliches Ergebnis (23 und 24) 573.376 0 0 0 0 0 0 0 26 = Jahresergebnis vor int. Leistungsver. (22 und 25) -22.113.639 -23.492.509 -27.090.626 -2.134.221 -24.910.505 -1.417.996 2.180.121 -2.974.990 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 2.385 0 0 0 5.396 5.396 5.396 0 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 258.393 423.949 423.949 0 295.326 128.623 128.623 0 29 = Jahresergebnis (Überdeckung/ (-) Unterdeckung) -22.369.647 -23.916.458 -27.514.575 -2.134.221 -25.200.435 -1.283.977 2.314.140 -2.974.990 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag) ** Ermächtigungsübertragung 297 Jahresabschluss 2024 Teilfinanzrechnung (A) Angaben in Euro Produktbereich: 05 Soziale Hilfen Produktgruppe: 0504 Freiwillige Sozialleistungen und Diversity Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr Investitionstätigkeit Einzahlungen 1 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 2 aus der Veräußerung von Sachanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 3 aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 4 aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0 0 0 0 0 0 0 0 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 0 0 0 0 34.939 34.939 34.939 0 6 Summe investive Einzahlungen (1 bis 5) 0 0 0 0 34.939 34.939 34.939 0 Auszahlungen 7 für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0 0 0 0 0 0 0 0 8 für Baumaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 9.098 6.000 18.000 0 17.811 -11.811 189 0 10 für den Erwerb von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 11 von aktivierbaren Zuwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen (7 bis 12) 9.098 6.000 18.000 0 17.811 -11.811 189 0 14 Saldo Investitionstätigkeit (Einz. - Ausz. / 6 minus 13) (Überdeckung / (-)Unterdeckung) -9.098 -6.000 -18.000 0 17.128 23.128 35.128 0 Investitionen unterhalb der Wertgrenze Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 6 Summe investive Einzahlungen 0 0 0 0 34.939 34.939 34.939 0 13 Summe investive Auszahlungen 9.098 6.000 18.000 0 17.811 -11.811 189 0 14 Saldo (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -9.098 -6.000 -18.000 0 17.128 23.128 35.128 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 298 Jahresabschluss 2024 Erläuterungen Produktbereich: 05 Soziale Hilfen Produktgruppe: 0504 Freiwillige Sozialleistungen und Diversity Teilergebnisrechnung Zeile 2 (Zuwendungen und allgemeine Umlagen) Die Mehrerträge resultieren aus der Förderung des Landes im Rahmen „Stärkungspakt NRW“. Zeile 3 (Sonstige Transfererträge) Nicht planbare Mehrerträge entstanden aus der Rückforderung von an Träger ausgezahlten Zuschüssen, die dort nicht zweckentsprechend verwendet wurden. Darunter fallen im Amt für Integration und Vielfalt insbesondere Rückforderungen aus dem Programm „Mindeststandards“ und verschiedenen Projekten des Kommunalen Integrationszentrums. Ebenso wurden nach Prüfung der Verwendungsnachweise des Förderprogramms „Lebenswerte Veedel“ sowie verschiedener freiwilliger Förderungen des Sozialbereichs nicht verausgabte Zuschüsse zurückgefordert. Zeile 6 (Kostenerstattungen und Kostenumlagen) Die Mehrerträge resultieren aus Kostenerstattungen vom Bund und von gesetzlichen Sozialversicherungsträgern. Zeile 13 (Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen) Die ursprünglich für das Jahr 2023 geplante Umsetzung der Projekte „Mitarbeiterbefragung zu verschiedenen Diversitätsdimensionen“ und „Barrierefreie Beratungs-/Kontaktstelle der Stadt Köln“ im Amt für Integration und Vielfalt erfolgte in 2024. Infolgedessen ergeben sich in 2024 Mehraufwendungen gegenüber dem Planwert. Zeile 15 (Transferaufwendungen) Die Gesamtermächtigung verteilt sich auf eine Vielzahl von Einzelförderungen und Förderprogrammen. Bei einigen, insbesondere dem Angebot haushaltsnaher Dienstleistungen, wurden nicht alle Mittel abgerufen. Ebenso wird hier die Verwendung der Mittel aus dem Stärkungspakt NRW abgebildet (siehe Zeile 2). In 2024 wurde der Planansatz zudem um rund 3,8 Mio. € für den Strukturförderfonds aufgestockt. Zeile 16 (sonst. ordentliche Aufwendungen) Maßgeblich für die Ergebnisverbesserung sind Wenigeraufwendungen bei den zentral bewirtschafteten Büroraummieten. Darüber hinaus verzögert sich die Erstellung des Lebenslagenberichts. 299 Produktgruppe 0505 - Leistungen n. d. Schwerbehindertenrecht - SGB IX Produktbereich 05 Soziale Hilfen Produktgruppe 0505 Leistungen n. d. Schwerbehindertenrecht - SGB IX 300 Jahresabschluss 2024 Teilergebnisrechnung Angaben in Euro Produktbereich: 05 Soziale Hilfen Produktgruppe: 0505 Leistungen n. d. Schwerbehindertenrecht - SGB IX Ertrags- und Aufwandsarten Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0 0 0 0 0 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 3 + Sonstige Transfererträge 0 0 0 0 0 0 0 0 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 0 0 0 0 0 0 0 0 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0 0 0 0 0 0 0 0 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 4.420.767 5.136.861 5.136.861 0 5.614.867 478.006 478.006 0 7 + Sonstige ordentliche Erträge 1.244 0 0 0 563 563 563 0 8 + Aktivierte Eigenleistungen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 + Bestandsveränderungen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 = Ordentliche Erträge 4.422.011 5.136.861 5.136.861 0 5.615.430 478.570 478.570 0 11 - Personalaufwendungen 3.321.600 3.144.758 3.144.758 0 3.820.402 -675.644 -675.644 0 12 - Versorgungsaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 2.871.839 2.991.753 2.991.753 0 3.005.675 -13.922 -13.922 0 14 - Bilanzielle Abschreibungen 15.970 35.763 35.763 0 15.771 19.993 19.993 0 15 - Transferaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 16 - Sonstige ordentl. Aufwendungen 715.168 734.219 754.750 20.531 736.121 -1.902 18.629 0 17 = Ordentliche Aufwendungen 6.924.577 6.906.494 6.927.025 20.531 7.577.970 -671.476 -650.945 0 18 = Ordentliches Ergebnis (10 und 17) -2.502.566 -1.769.633 -1.790.164 -20.531 -1.962.539 -192.906 -172.375 0 19 + Finanzerträge 0 0 0 0 0 0 0 0 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 21 = Finanzergebnis (19 und 20) 0 0 0 0 0 0 0 0 22 = Ergebnis laufende Verwaltungstätigkeit (18 und 21) -2.502.566 -1.769.633 -1.790.164 -20.531 -1.962.539 -192.906 -172.375 0 23 + Außerordentliche Erträge 0 0 0 0 0 0 0 0 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 25 = Außerordentliches Ergebnis (23 und 24) 0 0 0 0 0 0 0 0 26 = Jahresergebnis vor int. Leistungsver. (22 und 25) -2.502.566 -1.769.633 -1.790.164 -20.531 -1.962.539 -192.906 -172.375 0 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0 0 0 0 0 0 0 0 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 410.512 157.778 157.778 0 494.844 -337.066 -337.066 0 29 = Jahresergebnis (Überdeckung/ (-) Unterdeckung) -2.913.078 -1.927.411 -1.947.942 -20.531 -2.457.384 -529.973 -509.442 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag) ** Ermächtigungsübertragung 301 Jahresabschluss 2024 Teilfinanzrechnung (A) Angaben in Euro Produktbereich: 05 Soziale Hilfen Produktgruppe: 0505 Leistungen n. d. Schwerbehindertenrecht - SGB IX Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr Investitionstätigkeit Einzahlungen 1 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 2 aus der Veräußerung von Sachanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 3 aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 4 aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0 0 0 0 0 0 0 0 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 6 Summe investive Einzahlungen (1 bis 5) 0 0 0 0 0 0 0 0 Auszahlungen 7 für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0 0 0 0 0 0 0 0 8 für Baumaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 18.669 81.000 81.000 0 11.168 69.832 69.832 0 10 für den Erwerb von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 11 von aktivierbaren Zuwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen (7 bis 12) 18.669 81.000 81.000 0 11.168 69.832 69.832 0 14 Saldo Investitionstätigkeit (Einz. - Ausz. / 6 minus 13) (Überdeckung / (-)Unterdeckung) -18.669 -81.000 -81.000 0 -11.168 69.832 69.832 0 Investitionen unterhalb der Wertgrenze Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 6 Summe investive Einzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen 18.669 81.000 81.000 0 11.168 69.832 69.832 0 14 Saldo (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -18.669 -81.000 -81.000 0 -11.168 69.832 69.832 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 302 Jahresabschluss 2024 Erläuterungen Produktbereich: 05 Soziale Hilfen Produktgruppe: 0505 Leistungen n. d. Schwerbehindertenrecht - SGB IX Teilergebnisrechnung Zeile 6 (Kostenerstattungen und Umlagen) Hier sind die Kostenerstattungen des Landes NRW für die übertragenen Leistungen nach dem Schwerbehindertenrecht SGB IX abgebildet. Die Mehrerträge sind auf die vermehrte Antragsbearbeitung sowie auf die Aufarbeitung von Rückständen zurückzuführen. 303 Produktgruppe 0507 - Betrieb, Unterhaltung u. Förderung von Bürgerhäusern u. -zentren Produktbereich 05 Soziale Hilfen Produktgruppe 0507 Betrieb, Unterhaltung u. Förderung von Bürgerhäusern u. -zentren 304 Jahresabschluss 2024 Teilergebnisrechnung Angaben in Euro Produktbereich: 05 Soziale Hilfen Produktgruppe: 0507 Betrieb, Unterhaltung u. Förderung von Bürgerhäusern u. -zentren Ertrags- und Aufwandsarten Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0 0 0 0 0 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 2.342.447 1.431.679 1.431.679 0 1.863.978 432.299 432.299 0 3 + Sonstige Transfererträge 4.832 0 2.269 0 8.669 8.669 6.400 0 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 0 0 0 0 0 0 0 0 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 1.130.886 905.267 905.267 0 1.352.165 446.898 446.898 0 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 52.003 76.796 76.796 0 173.215 96.419 96.419 0 7 + Sonstige ordentliche Erträge 58.709 109.000 109.000 0 432.918 323.918 323.918 0 8 + Aktivierte Eigenleistungen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 + Bestandsveränderungen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 = Ordentliche Erträge 3.588.876 2.522.742 2.525.011 0 3.830.944 1.308.202 1.305.933 0 11 - Personalaufwendungen 3.275.361 3.269.266 3.269.266 0 3.675.088 -405.822 -405.822 0 12 - Versorgungsaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 3.714.981 5.100.316 6.264.685 2.705.000 5.516.106 -415.790 748.579 956.433 14 - Bilanzielle Abschreibungen 1.123.191 1.124.186 1.824.817 0 1.159.832 -35.646 664.984 0 15 - Transferaufwendungen 4.080.482 4.288.918 4.413.187 0 4.254.997 33.921 158.190 0 16 - Sonstige ordentl. Aufwendungen 377.537 518.695 518.695 0 445.698 72.997 72.997 0 17 = Ordentliche Aufwendungen 12.571.553 14.301.381 16.290.649 2.705.000 15.051.721 -750.340 1.238.929 956.433 18 = Ordentliches Ergebnis (10 und 17) -8.982.677 -11.778.638 -13.765.638 -2.705.000 -11.220.777 557.862 2.544.862 -956.433 19 + Finanzerträge 0 0 0 0 0 0 0 0 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 21 = Finanzergebnis (19 und 20) 0 0 0 0 0 0 0 0 22 = Ergebnis laufende Verwaltungstätigkeit (18 und 21) -8.982.677 -11.778.638 -13.765.638 -2.705.000 -11.220.777 557.862 2.544.862 -956.433 23 + Außerordentliche Erträge 0 0 0 0 0 0 0 0 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 25 = Außerordentliches Ergebnis (23 und 24) 0 0 0 0 0 0 0 0 26 = Jahresergebnis vor int. Leistungsver. (22 und 25) -8.982.677 -11.778.638 -13.765.638 -2.705.000 -11.220.777 557.862 2.544.862 -956.433 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0 0 0 0 0 0 0 0 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 407.974 431.893 431.893 0 118.770 313.123 313.123 0 29 = Jahresergebnis (Überdeckung/ (-) Unterdeckung) -9.390.651 -12.210.531 -14.197.531 -2.705.000 -11.339.546 870.985 2.857.985 -956.433 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag) ** Ermächtigungsübertragung 305 Jahresabschluss 2024 Teilfinanzrechnung (A) Angaben in Euro Produktbereich: 05 Soziale Hilfen Produktgruppe: 0507 Betrieb, Unterhaltung u. Förderung von Bürgerhäusern u. -zentren Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr Investitionstätigkeit Einzahlungen 1 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0 728.389 728.389 0 851.360 122.971 122.971 0 2 aus der Veräußerung von Sachanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 3 aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 4 aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0 0 0 0 0 0 0 0 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 6 Summe investive Einzahlungen (1 bis 5) 0 728.389 728.389 0 851.360 122.971 122.971 0 Auszahlungen 7 für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0 0 0 0 0 0 0 0 8 für Baumaßnahmen 257.559 1.488.000 3.623.404 1.449.345 1.859.404 -371.404 1.764.000 1.395.723 9 für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 45.539 56.000 81.032 10.461 65.086 -9.086 15.946 15.585 10 für den Erwerb von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 11 von aktivierbaren Zuwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen (7 bis 12) 303.098 1.544.000 3.704.436 1.459.805 1.924.490 -380.490 1.779.946 1.411.308 14 Saldo Investitionstätigkeit (Einz. - Ausz. / 6 minus 13) (Überdeckung / (-)Unterdeckung) -303.098 -815.611 -2.976.047 -1.459.805 -1.073.130 -257.519 1.902.917 -1.411.308 Investitionen unterhalb der Wertgrenze Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 6 Summe investive Einzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen 0 0 720.371 913.430 30.881 -30.881 689.490 689.490 14 Saldo (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 0 -720.371 -913.430 -30.881 -30.881 689.490 -689.490 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 306 Jahresabschluss 2024 Teilfinanzrechnung (B) - Investitionen oberhalb der Wertgrenze Angaben in Euro Produktbereich: 05 Soziale Hilfen Produktgruppe: 0507 Betrieb, Unterhaltung u. Förderung von Bürgerhäusern u. -zentren Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 0000-0507-0-0001 Beschaffung beweglichen Anlagevermögens 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 0 0 95.000 95.000 0 0 95.000 95.000 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 45.539 56.000 81.032 10.461 65.086 -9.086 15.946 15.585 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -45.539 -56.000 -176.032 -105.461 -65.086 -9.086 110.946 -110.585 5030-0507-1-0003 Sonderprogramm NRW - BZ Alte Feuerwache 1 Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0 728.389 728.389 0 851.360 122.971 122.971 0 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 0 0 12.861 21.840 12.644 -12.644 217 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 728.389 715.528 -21.840 838.716 110.327 123.188 0 5030-0507-1-0005 Bürgerhaus Stollwerck 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 0 360.000 353.059 0 0 360.000 353.059 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 -360.000 -353.059 0 0 360.000 353.059 0 5030-0507-1-0007 Bürgerzentrum Alte Feuerwache 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 254.030 1.113.000 2.427.113 419.075 1.815.879 -702.879 611.234 611.234 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -254.030 -1.113.000 -2.427.113 -419.075 -1.815.879 -702.879 611.234 -611.234 5030-0507-6-0001 Sanierung Bürgerzentrum Chorweiler 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 3.529 15.000 15.000 0 0 15.000 15.000 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -3.529 -15.000 -15.000 0 0 15.000 15.000 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 307 Jahresabschluss 2024 Erläuterungen Produktbereich: 05 Soziale Hilfen Produktgruppe: 0507 Betrieb, Unterhaltung u. Förderung von Bürgerhäusern u. -zentren Teilergebnisrechnung Zeile 2 (Zuwendungen und allgemeine Umlagen) Die Mehrerträge resultieren aus Bundes- sowie Landeszuweisungen für diverse Sanierungsvorhaben. Zeile 5 (privatrechtliche Leistungsentgelte) Die Vermietung von Räumlichkeiten in den Bürgerhäuser/-zentren nimmt weiterhin zu. Die Umsatzeinbußen aufgrund der Corona- Pandemie sind wieder aufgeholt. Zeile 6 (Kostenerstattungen und Kostenumlagen) Die nachträgliche Entnahme aus der Instandhaltungsrücklage des Handwerkerhofes (Bürgerzentrum Chorweiler) führen zu Mehrerträgen. Zeile 7 (Sonstige ordentliche Erträge) Eine in 2022 doppelt ausgestellte Rechnung wurde durch die Gebäudewirtschaft zurückerstattet. Zeile 13 (Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen) Durch Kapazitätsengpässe bei der Gebäudewirtschaft, Fachkräftemangel im Baugewerbe, unerwarteter Probleme bei Sanierungen im Bestand in Verbindung mit gescheiterten Ausschreibungsverfahren sowie weiterhin steigenden Preisen sind zahlreiche Bauunterhaltungsmaßnahmen in Vorjahren Verzug geraten. Die Aufarbeitung konnte in 2024 beginnen. Zeile 16 (sonstige ordentl. Aufwendungen) Die Verbesserung ist überwiegend auf geringere Geschäftsausgaben als veranschlagt zurückzuführen. Teilfinanzrechnung Zeile 1 (Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen) Finanzstelle 5030-0507-1-0003 Sonderprogramm NRW - BZ Alte Feuerwache Die Einzahlungen aus dem Sonderprogramm NRW – BZ Alte Feuerwache konnten zum Teil nicht in 2023 abgerufen werden. Deshalb erhöhen sich die Zuweisungen für die Baumaßnahme in 2024. 308 Jahresabschluss 2024 Erläuterungen Produktbereich: 05 Soziale Hilfen Produktgruppe: 0507 Betrieb, Unterhaltung u. Förderung von Bürgerhäusern u. -zentren Zeile 8 (Auszahlungen für Baumaßnahmen) Finanzstellen: 5030-0507-0-0001, 5030-0507-1-0003, 5030-0507-1-0005, 5030-5030-1-0007, und 5030-0507-6-0001 Aufgrund von Verzögerungen bei einzelnen Baumaßnahmen wurden weniger Mittel gebraucht als eingeplant. Baumaßnahmen konnten zum Teil wegen Kapazitätsengpässen bei der Gebäudewirtschaft, Fachkräftemangel im Baugewerbe, gescheiterter Ausschreibungsverfahren sowie weiterhin steigenden Preisen nicht durchgeführt bzw. überhaupt beauftragt werden. 309 Produktgruppe 0508 - Leistungen für Bildung und Teilhabe Produktbereich 05 Soziale Hilfen Produktgruppe 0508 Leistungen für Bildung und Teilhabe 310 Jahresabschluss 2024 Teilergebnisrechnung Angaben in Euro Produktbereich: 05 Soziale Hilfen Produktgruppe: 0508 Leistungen für Bildung und Teilhabe Ertrags- und Aufwandsarten Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0 0 0 0 0 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 13.213 13.100 13.100 0 12.465 -635 -635 0 3 + Sonstige Transfererträge 31.894 0 0 0 29.185 29.185 29.185 0 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 0 0 0 0 0 0 0 0 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0 0 0 0 0 0 0 0 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 42.448.398 38.459.822 38.636.255 0 51.485.962 13.026.141 12.849.708 0 7 + Sonstige ordentliche Erträge 511 0 0 0 101.408 101.408 101.408 0 8 + Aktivierte Eigenleistungen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 + Bestandsveränderungen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 = Ordentliche Erträge 42.494.015 38.472.922 38.649.355 0 51.629.020 13.156.099 12.979.666 0 11 - Personalaufwendungen 3.402.964 3.244.609 3.421.042 0 3.878.867 -634.257 -457.824 0 12 - Versorgungsaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 4.030.331 4.032.591 4.032.591 0 4.317.323 -284.732 -284.732 0 14 - Bilanzielle Abschreibungen 20.041 13.493 13.493 0 19.288 -5.795 -5.795 0 15 - Transferaufwendungen 9.928.492 8.397.002 8.397.002 0 12.757.841 -4.360.839 -4.360.839 0 16 - Sonstige ordentl. Aufwendungen 28.781.970 23.527.547 36.527.547 0 30.841.558 -7.314.010 5.685.990 0 17 = Ordentliche Aufwendungen 46.163.798 39.215.243 52.391.676 0 51.814.876 -12.599.634 576.799 0 18 = Ordentliches Ergebnis (10 und 17) -3.669.782 -742.321 -13.742.321 0 -185.856 556.465 13.556.465 0 19 + Finanzerträge 0 0 0 0 0 0 0 0 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 21 = Finanzergebnis (19 und 20) 0 0 0 0 0 0 0 0 22 = Ergebnis laufende Verwaltungstätigkeit (18 und 21) -3.669.782 -742.321 -13.742.321 0 -185.856 556.465 13.556.465 0 23 + Außerordentliche Erträge 129.295 0 0 0 0 0 0 0 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 25 = Außerordentliches Ergebnis (23 und 24) 129.295 0 0 0 0 0 0 0 26 = Jahresergebnis vor int. Leistungsver. (22 und 25) -3.540.487 -742.321 -13.742.321 0 -185.856 556.465 13.556.465 0 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0 0 0 0 0 0 0 0 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 3.351.944 2.742.542 2.742.542 0 2.100.315 642.227 642.227 0 29 = Jahresergebnis (Überdeckung/ (-) Unterdeckung) -6.892.431 -3.484.863 -16.484.863 0 -2.286.171 1.198.693 14.198.693 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag) ** Ermächtigungsübertragung 311 Jahresabschluss 2024 Teilfinanzrechnung (A) Angaben in Euro Produktbereich: 05 Soziale Hilfen Produktgruppe: 0508 Leistungen für Bildung und Teilhabe Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr Investitionstätigkeit Einzahlungen 1 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 11.701 10.000 10.000 0 10.503 503 503 0 2 aus der Veräußerung von Sachanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 3 aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 4 aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0 0 0 0 0 0 0 0 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 6 Summe investive Einzahlungen (1 bis 5) 11.701 10.000 10.000 0 10.503 503 503 0 Auszahlungen 7 für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0 0 0 0 0 0 0 0 8 für Baumaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 11.710 10.000 30.571 20.571 10.503 -503 20.068 19.200 10 für den Erwerb von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 11 von aktivierbaren Zuwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen (7 bis 12) 11.710 10.000 30.571 20.571 10.503 -503 20.068 19.200 14 Saldo Investitionstätigkeit (Einz. - Ausz. / 6 minus 13) (Überdeckung / (-)Unterdeckung) -9 0 -20.571 -20.571 0 0 20.571 -19.200 Investitionen unterhalb der Wertgrenze Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 6 Summe investive Einzahlungen 11.701 10.000 10.000 0 10.503 503 503 0 13 Summe investive Auszahlungen 11.710 10.000 30.571 20.571 10.503 -503 20.068 19.200 14 Saldo (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -9 0 -20.571 -20.571 0 0 20.571 -19.200 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 312 Jahresabschluss 2024 Erläuterungen Produktbereich: 05 Soziale Hilfen Produktgruppe: 0508 Leistungen für Bildung und Teilhabe Teilergebnisrechnung Zeile 6 (Kostenerstattungen und Kostenumlagen) Der zum Ausgleich der BuT-Aufwendungen bestimmte Anteil der Bundesbeteiligung wurde rückwirkend zum 01.01.2024 von 7,6% auf 8,5% der Kosten der Unterkunft erhöht. Gleichzeitig wurde der für die Stadt Köln geltende kommunalspezifische Anteil von rund 9,4% auf rund 10,1% erhöht. Insgesamt ergeben sich erhebliche Ertragsverbesserungen. Zeile 15 (Transferaufwendungen) In dieser Zeile werden Aufwendungen zur Finanzierung von Bildungs- und Teilhabeleistungen an SGB-XII-, Wohngeld-, Kinderzuschlags- und §2 Abs. 1 AsylbLG-Berechtigte abgebildet. Insgesamt führt ein gestiegener Bedarf zur Ergebnisverschlechterung bei allen Leistungsarten. Insbesondere entsteht ein höherer Lernförderbedarf zur Beseitigung von Lernschwächen nach Ende der Corona-Pandemie und der damit verbundenen Unterrichtsausfälle. Zeile 16 (Sonstige ordentl. Aufwendungen) In dieser Zeile werden Aufwendungen zur Finanzierung von Bildungs- und Teilhabeleistungen an Leistungsberechtigte nach dem SGB II abgebildet. Maßgeblich ist – analog zu Zeile 15 – insbesondere ein höherer Lernförderbedarf zur Beseitigung von Lernschwächen. Darüber hinaus resultieren Mehraufwendungen aus inflationsbedingten Preissteigerungen bei der Schul- und Kindergartenspeisung und zunehmenden Leistungsbeteiligungen für Ausflüge und Klassenfahrten. Ebenso führt die weiterhin hohe Zahl von Geflüchteten aus der Ukraine zu einer Ergebnisverschlechterung bei allen Leistungsarten. 313 Produktbereich 06 - Kinder-, Jugend- und Familienhilfe Produktbereich 06 Kinder-, Jugend- und Familienhilfe 314 315 Jahresabschluss 2024 Teilergebnisrechnung Produktbereichssummen Angaben in Euro Produktbereich: 06 Kinder-, Jugend- und Familienhilfe Ertrags- und Aufwandsarten Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0 0 0 0 0 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 363.261.191 359.378.363 414.658.548 0 427.458.052 68.079.689 12.799.504 0 3 + Sonstige Transfererträge 35.598.902 34.413.725 101.620.005 0 101.989.351 67.575.626 369.346 0 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 59.221.517 77.594.074 77.594.074 0 60.683.622 -16.910.453 -16.910.453 0 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 2.432.354 2.025.100 2.025.100 0 2.193.426 168.326 168.326 0 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 8.806.869 5.625.691 8.813.434 0 11.313.791 5.688.100 2.500.357 0 7 + Sonstige ordentliche Erträge 4.596.534 4.226.500 5.080.915 0 5.179.865 953.365 98.950 0 8 + Aktivierte Eigenleistungen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 + Bestandsveränderungen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 = Ordentliche Erträge 473.917.366 483.263.454 609.792.077 0 608.818.107 125.554.653 -973.970 0 11 - Personalaufwendungen 299.912.484 301.656.407 301.669.616 0 328.404.586 -26.748.179 -26.734.970 0 12 - Versorgungsaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 24.950.808 24.722.429 27.798.235 10.936 26.732.063 -2.009.634 1.066.172 50.000 14 - Bilanzielle Abschreibungen 9.390.498 10.823.552 11.953.106 0 9.379.928 1.443.624 2.573.179 0 15 - Transferaufwendungen 773.215.962 734.860.335 862.823.153 602.144 859.809.197 -124.948.862 3.013.956 652.227 16 - Sonstige ordentl. Aufwendungen 56.569.530 52.036.095 61.322.562 16.012 61.245.676 -9.209.581 76.887 0 17 = Ordentliche Aufwendungen 1.164.039.282 1.124.098.818 1.265.566.672 629.091 1.285.571.449 -161.472.631 -20.004.776 702.227 18 = Ordentliches Ergebnis (10 und 17) -690.121.916 -640.835.364 -655.774.596 -629.091 -676.753.342 -35.917.978 -20.978.746 -702.227 19 + Finanzerträge 0 0 0 0 0 0 0 0 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 5.442 22.563 22.563 0 23 22.540 22.540 0 21 = Finanzergebnis (19 und 20) -5.442 -22.563 -22.563 0 -23 22.540 22.540 0 22 = Ergebnis laufende Verwaltungstätigkeit (18 und 21) -690.127.358 -640.857.927 -655.797.159 -629.091 -676.753.365 -35.895.438 -20.956.206 -702.227 23 + Außerordentliche Erträge 1.114.538 0 0 0 0 0 0 0 24 - Außerordentliche Aufwendungen 17.281 0 0 0 0 0 0 0 25 = Außerordentliches Ergebnis (23 und 24) 1.097.257 0 0 0 0 0 0 0 26 = Jahresergebnis vor int. Leistungsver. (22 und 25) -689.030.100 -640.857.927 -655.797.159 -629.091 -676.753.365 -35.895.438 -20.956.206 -702.227 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 24.738.098 25.420.288 25.420.288 0 24.257.603 -1.162.685 -1.162.685 0 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 32.440.763 36.376.137 36.376.137 0 33.745.766 2.630.371 2.630.371 0 29 = Jahresergebnis (Überdeckung/ (-) Unterdeckung) -696.732.765 -651.813.776 -666.753.007 -629.091 -686.241.528 -34.427.752 -19.488.521 -702.227 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag) ** Ermächtigungsübertragung 316 Jahresabschluss 2024 Teilfinanzrechnung (A) Produktbereichssummen Angaben in Euro Produktbereich: 06 Kinder-, Jugend- und Familienhilfe Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr Investitionstätigkeit Einzahlungen 1 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 3.548.530 7.755.000 7.765.544 0 2.614.666 -5.140.334 -5.150.878 0 2 aus der Veräußerung von Sachanlagen 2.267 0 0 0 340 340 340 0 3 aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 4 aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0 0 0 0 0 0 0 0 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 175.552 2.360.000 2.360.000 0 129.389 -2.230.611 -2.230.611 0 6 Summe investive Einzahlungen (1 bis 5) 3.726.348 10.115.000 10.125.544 0 2.744.396 -7.370.604 -7.381.148 0 Auszahlungen 7 für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0 0 0 0 0 0 0 0 8 für Baumaßnahmen 4.357.921 7.493.931 7.751.475 35.000 4.559.061 2.934.870 3.192.415 0 9 für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 1.713.720 2.498.300 2.448.903 162.603 1.907.917 590.383 540.986 35.000 10 für den Erwerb von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 11 von aktivierbaren Zuwendungen 2.861.428 7.846.000 7.846.000 0 2.495.903 5.350.097 5.350.097 0 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 169.012 2.360.000 2.360.000 0 140.912 2.219.088 2.219.088 0 13 Summe investive Auszahlungen (7 bis 12) 9.102.080 20.198.231 20.406.378 197.603 9.103.793 11.094.438 11.302.586 35.000 14 Saldo Investitionstätigkeit (Einz. - Ausz. / 6 minus 13) (Überdeckung / (-)Unterdeckung) -5.375.732 -10.083.231 -10.280.834 -197.603 -6.359.397 3.723.834 3.921.437 -35.000 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 317 Produktgruppe 0601 - Kinder- und Jugendpädagogische Einrichtung Produktbereich 06 Kinder-, Jugend- und Familienhilfe Produktgruppe 0601 Kinder- und Jugendpädagogische Einrichtung 318 Jahresabschluss 2024 Teilergebnisrechnung Angaben in Euro Produktbereich: 06 Kinder-, Jugend- und Familienhilfe Produktgruppe: 0601 Kinder- und Jugendpädagogische Einrichtung Ertrags- und Aufwandsarten Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0 0 0 0 0 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 564.587 328.800 328.800 0 655.087 326.287 326.287 0 3 + Sonstige Transfererträge 2.160 0 0 0 4.752 4.752 4.752 0 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 667.753 840.900 840.900 0 1.339.311 498.411 498.411 0 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 116.363 1.600 1.600 0 339.979 338.379 338.379 0 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 197.783 0 0 0 198.690 198.690 198.690 0 7 + Sonstige ordentliche Erträge 142.009 97.800 97.800 0 130.808 33.008 33.008 0 8 + Aktivierte Eigenleistungen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 + Bestandsveränderungen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 = Ordentliche Erträge 1.690.655 1.269.100 1.269.100 0 2.668.627 1.399.527 1.399.527 0 11 - Personalaufwendungen 22.143.284 20.225.232 20.225.232 0 23.556.483 -3.331.250 -3.331.250 0 12 - Versorgungsaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 5.492.208 4.015.400 6.688.567 0 6.024.134 -2.008.734 664.433 0 14 - Bilanzielle Abschreibungen 682.804 500.000 733.238 0 733.238 -233.238 0 0 15 - Transferaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 16 - Sonstige ordentl. Aufwendungen 2.022.194 2.242.389 2.284.484 0 2.284.484 -42.095 0 0 17 = Ordentliche Aufwendungen 30.340.491 26.983.021 29.931.521 0 32.598.338 -5.615.317 -2.666.817 0 18 = Ordentliches Ergebnis (10 und 17) -28.649.836 -25.713.921 -28.662.421 0 -29.929.712 -4.215.790 -1.267.290 0 19 + Finanzerträge 0 0 0 0 0 0 0 0 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 21 = Finanzergebnis (19 und 20) 0 0 0 0 0 0 0 0 22 = Ergebnis laufende Verwaltungstätigkeit (18 und 21) -28.649.836 -25.713.921 -28.662.421 0 -29.929.712 -4.215.790 -1.267.290 0 23 + Außerordentliche Erträge 210.158 0 0 0 0 0 0 0 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 25 = Außerordentliches Ergebnis (23 und 24) 210.158 0 0 0 0 0 0 0 26 = Jahresergebnis vor int. Leistungsver. (22 und 25) -28.439.678 -25.713.921 -28.662.421 0 -29.929.712 -4.215.790 -1.267.290 0 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 21.483.399 22.814.200 22.814.200 0 22.271.148 -543.052 -543.052 0 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 387.024 541.183 541.183 0 415.433 125.750 125.750 0 29 = Jahresergebnis (Überdeckung/ (-) Unterdeckung) -7.343.303 -3.440.905 -6.389.405 0 -8.073.996 -4.633.091 -1.684.591 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag) ** Ermächtigungsübertragung 319 Jahresabschluss 2024 Teilfinanzrechnung (A) Angaben in Euro Produktbereich: 06 Kinder-, Jugend- und Familienhilfe Produktgruppe: 0601 Kinder- und Jugendpädagogische Einrichtung Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr Investitionstätigkeit Einzahlungen 1 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 2 aus der Veräußerung von Sachanlagen 2.267 0 0 0 0 0 0 0 3 aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 4 aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0 0 0 0 0 0 0 0 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 6 Summe investive Einzahlungen (1 bis 5) 2.267 0 0 0 0 0 0 0 Auszahlungen 7 für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0 0 0 0 0 0 0 0 8 für Baumaßnahmen 0 0 0 35.000 0 0 0 0 9 für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 619.225 425.000 622.603 162.603 590.373 -165.373 32.230 0 10 für den Erwerb von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 11 von aktivierbaren Zuwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen (7 bis 12) 619.225 425.000 622.603 197.603 590.373 -165.373 32.230 0 14 Saldo Investitionstätigkeit (Einz. - Ausz. / 6 minus 13) (Überdeckung / (-)Unterdeckung) -616.958 -425.000 -622.603 -197.603 -590.373 -165.373 32.230 0 Investitionen unterhalb der Wertgrenze Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 6 Summe investive Einzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen 0 125.000 0 0 0 125.000 0 0 14 Saldo (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 -125.000 0 0 0 125.000 0 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 320 Jahresabschluss 2024 Teilfinanzrechnung (B) - Investitionen oberhalb der Wertgrenze Angaben in Euro Produktbereich: 06 Kinder-, Jugend- und Familienhilfe Produktgruppe: 0601 Kinder- und Jugendpädagogische Einrichtung Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 0000-0601-0-0001 Beschaffung beweglichen Anlagevermögens 2 Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen 2.267 0 0 0 0 0 0 0 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 619.225 300.000 622.603 0 590.373 -290.373 32.230 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -616.958 -300.000 -622.603 0 -590.373 -290.373 32.230 0 5111-0601-8-2000 Generalsanierung Brücker Mauspfad 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 0 0 0 35.000 0 0 0 0 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 0 0 0 162.603 0 0 0 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 0 0 -197.603 0 0 0 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 321 Jahresabschluss 2024 Erläuterungen Produktbereich: 06 Kinder-, Jugend- und Familienhilfe Produktgruppe: 0601 Kinder- und Jugendpädagogische Einrichtung Teilergebnisrechnung Zeile 2 (Zuwendungen und allg. Umlagen) Unerwartete Spendenzugänge haben neben der ungeplanten Auflösung eines Sonderpostens zu Mehrerträgen geführt. Zeile 4 (öffentl. rechtl. Leistungsentgelte) Hier werden die Pflegesatzerträge sowie die Erstattungen von Nebenkosten von auswärtigen Jugendämtern vereinnahmt, die nicht in Gänze planbar sind. Zeile 5 (privatrechtl. Leistungsentgelte) Zusätzliche Mieterträge wurden durch die nicht geplante Weitervermietung der Immobilie Aachener Str. 86-88 vereinnahmt. Ursprünglich war bereits für 2022 die Abmietung vor dem geplanten Abriss und Neubau der Immobilie geplant, das Mietverhältnis wurde dann aber weiter aufrechterhalten. Zeile 6 (Kostenerstattungen und Umlagen) Die Mehrerträge resultieren aus nicht planbaren Kostenerstattungen vom Bund und von gesetzlichen Sozialversicherungsträgern. Zeile 7 (Sonstige ordentliche Erträge) Die Mehrerträge sind durch ungeplante interne Rückzahlungen von Gruppenkonten aus den Wohngruppen und durch Erstattungen von Gutschriften entstanden. Zeile 13 (Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen) Hier werden die Aufwendungen abgebildet, die für den Betrieb und die Leistungserbringung der Kinder- und Jugendpädagogischen Einrichtung erforderlich sind, wie z.B. die Aufwendungen für die unterschiedlichen Pflegeleistungen und Betreuungsformen, die Beköstigung der zu betreuenden Kinder und Jugendlichen, die Beköstigung der Mitarbeitenden, die Schülerbeförderungskosten, die Gebäudeunterhaltung, die Energieaufwendungen usw. Aufgrund allgemeiner Kostensteigerungen (Inflation, Tarifkostensteigerungen etc.) ist es hier gegenüber dem Vorjahr zu überplanmäßigen Mehraufwendungen gekommen. Zeile 14 (bilanzielle Abschreibungen) 322 Jahresabschluss 2024 Erläuterungen Produktbereich: 06 Kinder-, Jugend- und Familienhilfe Produktgruppe: 0601 Kinder- und Jugendpädagogische Einrichtung Die bilanziellen Abschreibungen wurden nicht bedarfsgerecht geplant und es kam zu überplanmäßigen Mehraufwendungen. Zeile 27 (Erträge aus internen Leistungsbeziehungen) Hier wird die interne Leistungsbeziehung der Kinder- und Jugendpädagogischen Einrichtung KidS mit dem Amt für Kinder, Jugend und Familie abgebildet (=Kosten der Inobhutnahmen). Da die Ist-Belegung in 2024 bei KidS aufgrund des Fachkräftemangels geringer als geplant ausgefallen ist, wurden in der Folge auch geringere interne Leistungsbeziehungen mit dem Amt für Kinder, Jugend und Familie abgerechnet. Teilfinanzrechnung Finanzstelle 0000-0601-0-0001 Beschaffung beweglichen Anlagevermögens Der Pauschalansatz für die Beschaffung von beweglichem Anlagevermögen wurde in 2024 über den geplanten Ansatz hinaus benötigt. Ursächlich für den Mehrbedarf waren u.a. Lieferverzögerungen bei für 2023 geplanten E-Fahrzeugen, die dann in 2024 geliefert wurden. 323 Produktgruppe 0602 - Leistungen nach dem Bundeselterngeld- und Elternzeitgesetz Produktbereich 06 Kinder-, Jugend- und Familienhilfe Produktgruppe 0602 Leistungen nach dem Bundeselterngeld- und Elternzeitgesetz 324 Jahresabschluss 2024 Teilergebnisrechnung Angaben in Euro Produktbereich: 06 Kinder-, Jugend- und Familienhilfe Produktgruppe: 0602 Leistungen nach dem Bundeselterngeld- und Elternzeitgesetz Ertrags- und Aufwandsarten Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0 0 0 0 0 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 3 + Sonstige Transfererträge 0 0 0 0 0 0 0 0 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 0 0 0 0 0 0 0 0 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0 0 0 0 0 0 0 0 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 1.031.002 612.991 612.991 0 1.156.271 543.280 543.280 0 7 + Sonstige ordentliche Erträge 0 0 0 0 0 0 0 0 8 + Aktivierte Eigenleistungen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 + Bestandsveränderungen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 = Ordentliche Erträge 1.031.002 612.991 612.991 0 1.156.271 543.280 543.280 0 11 - Personalaufwendungen 1.577.760 1.493.760 1.493.760 0 1.814.691 -320.931 -320.931 0 12 - Versorgungsaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 22.699 28.869 28.869 0 2.581 26.288 26.288 0 14 - Bilanzielle Abschreibungen 13.743 45.215 45.215 0 19.561 25.654 25.654 0 15 - Transferaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 16 - Sonstige ordentl. Aufwendungen 375.368 364.109 380.121 16.012 406.248 -42.138 -26.126 0 17 = Ordentliche Aufwendungen 1.989.570 1.931.954 1.947.966 16.012 2.243.081 -311.127 -295.115 0 18 = Ordentliches Ergebnis (10 und 17) -958.568 -1.318.963 -1.334.975 -16.012 -1.086.810 232.153 248.165 0 19 + Finanzerträge 0 0 0 0 0 0 0 0 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 21 = Finanzergebnis (19 und 20) 0 0 0 0 0 0 0 0 22 = Ergebnis laufende Verwaltungstätigkeit (18 und 21) -958.568 -1.318.963 -1.334.975 -16.012 -1.086.810 232.153 248.165 0 23 + Außerordentliche Erträge 0 0 0 0 0 0 0 0 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 25 = Außerordentliches Ergebnis (23 und 24) 0 0 0 0 0 0 0 0 26 = Jahresergebnis vor int. Leistungsver. (22 und 25) -958.568 -1.318.963 -1.334.975 -16.012 -1.086.810 232.153 248.165 0 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0 0 0 0 0 0 0 0 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 196.343 18.646 18.646 0 231.678 -213.032 -213.032 0 29 = Jahresergebnis (Überdeckung/ (-) Unterdeckung) -1.154.911 -1.337.609 -1.353.621 -16.012 -1.318.488 19.121 35.133 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag) ** Ermächtigungsübertragung 325 Jahresabschluss 2024 Teilfinanzrechnung (A) Angaben in Euro Produktbereich: 06 Kinder-, Jugend- und Familienhilfe Produktgruppe: 0602 Leistungen nach dem Bundeselterngeld- und Elternzeitgesetz Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr Investitionstätigkeit Einzahlungen 1 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 2 aus der Veräußerung von Sachanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 3 aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 4 aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0 0 0 0 0 0 0 0 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 6 Summe investive Einzahlungen (1 bis 5) 0 0 0 0 0 0 0 0 Auszahlungen 7 für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0 0 0 0 0 0 0 0 8 für Baumaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 61.899 41.500 41.500 0 4.933 36.567 36.567 0 10 für den Erwerb von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 11 von aktivierbaren Zuwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen (7 bis 12) 61.899 41.500 41.500 0 4.933 36.567 36.567 0 14 Saldo Investitionstätigkeit (Einz. - Ausz. / 6 minus 13) (Überdeckung / (-)Unterdeckung) -61.899 -41.500 -41.500 0 -4.933 36.567 36.567 0 Investitionen unterhalb der Wertgrenze Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 6 Summe investive Einzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen 61.899 41.500 41.500 0 4.933 36.567 36.567 0 14 Saldo (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -61.899 -41.500 -41.500 0 -4.933 36.567 36.567 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 326 Jahresabschluss 2024 Erläuterungen Produktbereich: 06 Kinder-, Jugend- und Familienhilfe Produktgruppe: 0602 Leistungen nach dem Bundeselterngeld- und Elternzeitgesetz Teilergebnisrechnung Zeile 6 (Kostenerstattungen und Umlagen) In der Planung sind die Erträge aus den Kostenerstattungen des Landes NRW für die übertragenen Aufgaben nach dem Bundeselterngeld- und Elternzeitgesetz berücksichtigt. Die Mehrerträge resultieren aus höheren Erstattungsbeträgen des Landes NRW. 327 Produktgruppe 0603 - Kindertagesbetreuung Produktbereich 06 Kinder-, Jugend- und Familienhilfe Produktgruppe 0603 Kindertagesbetreuung 328 Jahresabschluss 2024 Teilergebnisrechnung Angaben in Euro Produktbereich: 06 Kinder-, Jugend- und Familienhilfe Produktgruppe: 0603 Kindertagesbetreuung Ertrags- und Aufwandsarten Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0 0 0 0 0 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 342.475.621 342.779.213 396.449.226 0 406.449.235 63.670.023 10.000.009 0 3 + Sonstige Transfererträge 3.485.201 780.000 2.461.250 0 2.343.093 1.563.093 -118.157 0 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 58.520.398 76.723.174 76.723.174 0 59.319.322 -17.403.852 -17.403.852 0 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 1.795.897 1.600.000 1.600.000 0 1.427.880 -172.120 -172.120 0 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 7.109.831 4.970.000 8.157.743 0 9.495.598 4.525.598 1.337.855 0 7 + Sonstige ordentliche Erträge 3.881.156 4.125.700 4.580.115 0 4.580.115 454.415 0 0 8 + Aktivierte Eigenleistungen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 + Bestandsveränderungen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 = Ordentliche Erträge 417.268.104 430.978.087 489.971.508 0 483.615.243 52.637.156 -6.356.265 0 11 - Personalaufwendungen 202.564.706 205.195.812 205.189.419 0 219.178.435 -13.982.623 -13.989.017 0 12 - Versorgungsaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 16.062.830 16.587.942 16.453.925 0 17.329.683 -741.741 -875.758 0 14 - Bilanzielle Abschreibungen 4.123.433 6.346.541 6.346.541 0 4.362.901 1.983.640 1.983.640 0 15 - Transferaufwendungen 438.952.513 441.731.609 467.434.961 0 467.337.123 -25.605.514 97.838 0 16 - Sonstige ordentl. Aufwendungen 45.048.626 38.749.136 47.156.125 0 47.982.553 -9.233.417 -826.427 0 17 = Ordentliche Aufwendungen 706.752.108 708.611.040 742.580.971 0 756.190.695 -47.579.655 -13.609.724 0 18 = Ordentliches Ergebnis (10 und 17) -289.484.004 -277.632.953 -252.609.463 0 -272.575.451 5.057.501 -19.965.988 0 19 + Finanzerträge 0 0 0 0 0 0 0 0 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 5.442 22.563 22.563 0 23 22.540 22.540 0 21 = Finanzergebnis (19 und 20) -5.442 -22.563 -22.563 0 -23 22.540 22.540 0 22 = Ergebnis laufende Verwaltungstätigkeit (18 und 21) -289.489.446 -277.655.516 -252.632.026 0 -272.575.474 5.080.041 -19.943.448 0 23 + Außerordentliche Erträge 1.680 0 0 0 0 0 0 0 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 25 = Außerordentliches Ergebnis (23 und 24) 1.680 0 0 0 0 0 0 0 26 = Jahresergebnis vor int. Leistungsver. (22 und 25) -289.487.765 -277.655.516 -252.632.026 0 -272.575.474 5.080.041 -19.943.448 0 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 3.248.330 2.554.008 2.554.008 0 1.975.200 -578.808 -578.808 0 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 7.424.220 9.120.759 8.965.612 0 7.511.875 1.608.884 1.453.737 0 29 = Jahresergebnis (Überdeckung/ (-) Unterdeckung) -293.663.655 -284.222.267 -259.043.629 0 -278.112.149 6.110.117 -19.068.520 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag) ** Ermächtigungsübertragung 329 Jahresabschluss 2024 Teilfinanzrechnung (A) Angaben in Euro Produktbereich: 06 Kinder-, Jugend- und Familienhilfe Produktgruppe: 0603 Kindertagesbetreuung Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr Investitionstätigkeit Einzahlungen 1 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 2.909.475 7.675.000 7.675.000 0 2.479.947 -5.195.053 -5.195.053 0 2 aus der Veräußerung von Sachanlagen 0 0 0 0 340 340 340 0 3 aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 4 aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0 0 0 0 0 0 0 0 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 173.217 2.360.000 2.360.000 0 129.062 -2.230.938 -2.230.938 0 6 Summe investive Einzahlungen (1 bis 5) 3.082.692 10.035.000 10.035.000 0 2.609.349 -7.425.651 -7.425.651 0 Auszahlungen 7 für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0 0 0 0 0 0 0 0 8 für Baumaßnahmen 1.047.117 993.931 2.040.931 0 1.698.408 -704.477 342.523 0 9 für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 867.351 1.497.000 1.250.000 0 1.180.747 316.253 69.253 0 10 für den Erwerb von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 11 von aktivierbaren Zuwendungen 2.841.330 7.675.000 7.675.000 0 2.483.322 5.191.678 5.191.678 0 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 169.012 2.360.000 2.360.000 0 140.912 2.219.088 2.219.088 0 13 Summe investive Auszahlungen (7 bis 12) 4.924.810 12.525.931 13.325.931 0 5.503.389 7.022.542 7.822.542 0 14 Saldo Investitionstätigkeit (Einz. - Ausz. / 6 minus 13) (Überdeckung / (-)Unterdeckung) -1.842.118 -2.490.931 -3.290.931 0 -2.894.039 -403.108 396.892 0 Investitionen unterhalb der Wertgrenze Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 6 Summe investive Einzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen 0 168.931 168.931 0 0 168.931 168.931 0 14 Saldo (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 -168.931 -168.931 0 0 168.931 168.931 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 330 Jahresabschluss 2024 Teilfinanzrechnung (B) - Investitionen oberhalb der Wertgrenze Angaben in Euro Produktbereich: 06 Kinder-, Jugend- und Familienhilfe Produktgruppe: 0603 Kindertagesbetreuung Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 0000-0603-0-0001 Beschaffung beweglichen Anlagevermögens 2 Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen 0 0 0 0 340 340 340 0 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 194.381 500.000 550.000 0 493.327 6.673 56.673 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -194.381 -500.000 -550.000 0 -492.987 7.013 57.013 0 5100-0603-0-1001 Kindergartenprogramm (übrige) 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 0 0 0 0 632 632 632 0 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 1.047.117 825.000 1.872.000 0 1.698.408 -873.408 173.592 0 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 672.970 997.000 700.000 0 687.420 309.580 12.580 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -1.720.087 -1.822.000 -2.572.000 0 -2.385.196 -563.196 186.804 0 5100-0603-0-AZ01 U3 Investitionszuschüsse fr. Träger 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 43.777 620.000 620.000 0 122.947 -497.053 -497.053 0 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 35.049 620.000 620.000 0 136.529 483.471 483.471 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 8.728 0 0 0 -13.582 -13.582 -13.582 0 5100-0603-0-AZ03 U3 Förderprogramm 2015-2018 1 Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0 75.000 75.000 0 0 -75.000 -75.000 0 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 11 Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 0 75.000 75.000 0 0 75.000 75.000 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 0 0 0 0 0 0 0 5100-0603-0-AZ04 Ü3-Investitionsprogramm 2016-2018 1 Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 52.463 100.000 100.000 0 0 -100.000 -100.000 0 11 Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 52.463 100.000 100.000 0 0 100.000 100.000 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 0 0 0 0 0 0 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 331 Jahresabschluss 2024 Teilfinanzrechnung (B) - Investitionen oberhalb der Wertgrenze Angaben in Euro Produktbereich: 06 Kinder-, Jugend- und Familienhilfe Produktgruppe: 0603 Kindertagesbetreuung Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 5100-0603-0-AZ05 Kinderbetreuungsfinanzierung 2017-2020 ( 1 Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 35.031 1.500.000 1.500.000 0 0 -1.500.000 -1.500.000 0 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 7.466 580.000 580.000 0 1.100 -578.900 -578.900 0 11 Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 81.735 1.500.000 1.500.000 0 0 1.500.000 1.500.000 0 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 11.989 580.000 580.000 0 0 580.000 580.000 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -51.227 0 0 0 1.100 1.100 1.100 0 5100-0603-0-AZ06 Kita-Investitionsprogramm NRW 2025 1 Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 1.816.992 3.300.000 3.300.000 0 2.479.947 -820.053 -820.053 0 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 119.889 580.000 580.000 0 4.383 -575.617 -575.617 0 11 Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 1.743.808 3.300.000 3.300.000 0 2.483.322 816.678 816.678 0 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 119.889 580.000 580.000 0 4.383 575.617 575.617 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 73.184 0 0 0 -3.375 -3.375 -3.375 0 5100-0603-0-AZ07 Investitionsprogramm 2020 bis 2021 des B 1 Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 1.004.989 2.700.000 2.700.000 0 0 -2.700.000 -2.700.000 0 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 2.084 580.000 580.000 0 0 -580.000 -580.000 0 11 Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 963.324 2.700.000 2.700.000 0 0 2.700.000 2.700.000 0 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 2.084 580.000 580.000 0 0 580.000 580.000 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 41.665 0 0 0 0 0 0 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 332 Jahresabschluss 2024 Erläuterungen Produktbereich: 06 Kinder-, Jugend- und Familienhilfe Produktgruppe: 0603 Kindertagesbetreuung Teilergebnisrechnung Zeile 2 (Zuwendungen und allg. Umlagen) Bei den Mehrerträgen handelt es sich im Wesentlichen um Zuschüsse, welche aufgrund kurzfristiger Entscheidungen des Ministeriums für Kinder, Familie, Flüchtlinge und Integration des Landes Nordrhein-Westfalen gewährt wurden und damit zeitlich nicht mehr in die Haushaltsplananmeldung des Haushaltsjahres 2024 mit einfließen konnten. Dazu zählen die Mittel des Belastungsausgleichs (42,4 Mio. €), der Landeszuschuss für Trägervielfalt (6,3 Mio. €) sowie die Erhöhung der Kindpauschalen um 10% ab August 2024. Den Mehrerträgen stehen korrespondierende Mehraufwendungen in Zeile 15 gegenüber. Zeile 3 (sonstige Transfererträge) Im Bereich von anderen sonstigen Transfererträgen kam es zu verhältnismäßig hohen Rückzahlungen freier Träger der Jugendhilfe aus dem Kita-Bereich, welche zuvor an sie gewährte zweckbestimmte Zuschüsse nicht zeitnah bzw. nicht verwenden konnten. In der Hauptsache handelt es sich dabei um Billigkeitsleistungen aus dem Alltagshelferprogramm. Zeile 4 (öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte) Im Bereich der öffentlich-rechtlichen Leistungsentgelte konnten die geplanten Ansätze nicht realisiert werden. Primär verantwortlich für diesen Umstand sind zu hohe Beitragsprognosen (Elternbeiträge) während der Planungsarbeiten zum Haushaltsplan 2023/2024. Nach wie vor hat sich u. a. die Einkommenssituation vieler Eltern nach der Corona-Krise nicht signifikant verbessert. Zeile 6 (Kostenerstattungen und Umlagen) Die hier erzielten Mehrerträge von rd. 4,5 Mio. € setzen sich hauptsächlich zusammen aus Erstattungen gesetzlicher Sozialversicherungsträger aus dem Personalkostenbereich sowie der Vereinnahmung von Fink-Pauschalen (Altanträge) des Landschaftsverbandes Rheinland und Basis I bzw. Basis II-Leistungen (zur Förderung der Inklusion in städtischen Kitas). Zeile 14 (bilanzielle Abschreibungen) Die nicht kalkulierbaren Forderungsverluste aus den Vorjahren im Bereich der Elternbeiträge fielen um 1,3 Mio. € geringer als geplant aus. Zeile 15 (Transferaufwendungen) 333 Jahresabschluss 2024 Erläuterungen Produktbereich: 06 Kinder-, Jugend- und Familienhilfe Produktgruppe: 0603 Kindertagesbetreuung Generell resultiert der Mehraufwand aus steigenden Betriebskostenzuschüssen für Kitas von freien Trägern. Der Zuschuss für Trägervielfalt (6,3 Mio. €) sowie die 10%-ige Erhöhung der Kindpauschalen wurden korrespondierend zu den Mehrerträgen in Zeile 02 an die freien Träger weitergeleitet. Im Bereich der Kindertagesbetreuung wurden im Einzelnen die nachstehend aufgeführten Zuschüsse gewährt (Angaben in €): Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Zuschuss an Kölnkitas gGmbH 5.000.000 7.000.000 5.500.000 Zuschuss zu den Betriebskosten nach dem KiBiz 373.879.932 366.202.442 395.580.241 Zuschuss Familienzentren freier Träger 269.766 322.000 332.420 Zuschuss für Akquise und Qualifizierung von Tagespflegepersonen 1.898.794 2.250.000 2.094.000 Förderung U3 Platzausbau durch Großtagespflegen 354.549 2.829.930 569.078 Ausbau und Betrieb von Vertretungsstützpunkten i. d. Tagespflege 685.803 1.000.000 711.780 Zuschuss Sprachförderung 1.058.039 4.000 1.867.204 Bezuschussung Tagespflegepersonen 49.254.045 52.687.007 52.916.470 Durchleitung Zuschuss PlusKitas 3.757.590 2.820.000 4.834.550 Zuschuss zur Förderung von Kindern in besonderen Lebenslagen 1.737.765 1.300.000 1.826.590 Zuschuss bilinguale Kitas 84.000 144.000 132.560 Zuschuss für mittelbare pädagogische Arbeit 972.230 972.230 972.230 IBIK Tagespflege 4.200.000 In 2024 kein Förder- tatbestand mehr Summe Zuschüsse 438.952.513 441.731.609 467.337.123 Zeile 16 (sonstige ordentliche Aufwendungen) Neben den sonstigen Geschäftsaufwendungen der laufenden Verwaltungstätigkeit sind hier große Positionen wie Mieten sowie Einzelwertberichtigungen (Forderungsabgänge; hier Bereinigung nicht einbringbarer Forderungen) abgebildet. 334 Jahresabschluss 2024 Erläuterungen Produktbereich: 06 Kinder-, Jugend- und Familienhilfe Produktgruppe: 0603 Kindertagesbetreuung Die Mehraufwendungen resultieren überwiegend aus einem erhöhten Mietaufwand für von der Stadt Köln angemieteten Kindertagesstätten aufgrund des höheren Flächenverrechnungspreises (3,7 Mio. €) sowie aus außergewöhnlich hohen Rückzahlungen konsumtiver Zuwendungen aus Vorjahren an das Land (rund 4,6 Mio. €). Teilfinanzrechnung Zeile 1 (aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen) Im Haushaltsjahr 2024 wurde ausschließlich aus dem Förderpaket „Kita-Investitionsprogramm NRW 2025“ beschieden und somit beim Landschaftsverband Rheinland entsprechende Mittel durch die Stadt Köln abgerufen. Für alle anderen Förderpakete fand keine weitere Bescheidung bzw. Abruf beim LVR statt. Die Nachfrage nach investiven Zuschüssen unterliegt Schwankungen. Ebenfalls führen Unvorhersehbarkeiten bei (Neu-)Baumaßnahmen, bei denen die Zuschussauszahlung nach Baufortschritt erfolgt, zu Abweichungen. Zeile 5 (sonstige Investitionseinzahlungen/Teilplanzeile 12 (sonstige Investitionsauszahlungen) In Zeile 5 sind Einzahlungen geplant, die durch die Rückzahlung der freien Träger, Kindertagespflegeeinrichtungen und Tagespflegepersonen an die Stadt Köln für Rückforderungen des LVR aus Förderprogrammen für freie Träger und die Tagespflege entstehen, wenn Fördermittel nicht zweckentsprechend verwendet wurden. Die Rückforderungen fielen sehr gering aus. Zeile 8 (Baumaßnahmen) Wie in den vorherigen Haushaltsjahren kam es auch im Haushaltsjahr 2024 zu Mehrauszahlungen, die auf einen erhöhten Bedarf an Neu- und Ersatzbeschaffungen von Spielgeräten für Kita-Außenflächen zurückzuführen sind. Mit dem Haushaltsjahr 2024 wurde der Großteil der Beschaffungen durchgeführt. Zeile 9 (Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen) Für die Beschaffung von Investitionsgütern wurden die Mittel in etwa in dem Umfang in Anspruch genommen, der im Haushaltsjahr 2024 vorgesehen war. Zeile 11 (Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen) Korrespondierend zu den Einzahlungen für Investitionsmaßnahmen in Zeile 1 wurde in 2024 ausschließlich aus dem Förderpaket „Kita-Investitionsprogramm NRW 2025“ beschieden und entsprechende Zuschussmittel an die Träger ausgezahlt. Für alle anderen 335 Jahresabschluss 2024 Erläuterungen Produktbereich: 06 Kinder-, Jugend- und Familienhilfe Produktgruppe: 0603 Kindertagesbetreuung Förderpakete fand im Haushaltsjahr 2024 keine weitere Bescheidung und Auszahlung an die Träger statt. Die Nachfrage nach investiven Zuschüssen unterliegt Schwankungen. Ebenfalls führen Unvorhersehbarkeiten bei (Neu-)Baumaßnahmen, bei denen die Zuschussauszahlung nach Baufortschritt erfolgt, zu Abweichungen. Zeile 12 (sonstige Investitionsauszahlungen) Korrespondierend zu den Einzahlungen in Zeile 5 werden in Zeile 12 die Rückzahlungen der zurückgeforderten, nach Prüfung der von Trägern, Kindertagespflegeeinrichtungen und Tagespflegepersonen erbrachten Verwendungsnachweise nicht zweckentsprechend eingesetzten Mittel aus dem Bundes- und Landesprogramm an den ursprünglichen Zuschussgeber dargestellt. Die Summe der an den Zuschussgeber (Bund, Land) überwiesenen Rückzahlungen blieb im Ergebnis gering. 337 Produktgruppe 0604 - Kinder- und Jugendarbeit Produktbereich 06 Kinder-, Jugend- und Familienhilfe Produktgruppe 0604 Kinder- und Jugendarbeit 338 Jahresabschluss 2024 Teilergebnisrechnung Angaben in Euro Produktbereich: 06 Kinder-, Jugend- und Familienhilfe Produktgruppe: 0604 Kinder- und Jugendarbeit Ertrags- und Aufwandsarten Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0 0 0 0 0 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 9.719.293 8.220.301 9.830.473 0 11.532.732 3.312.431 1.702.259 0 3 + Sonstige Transfererträge 853.763 170.000 415.904 0 826.815 656.815 410.911 0 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 11.522 0 0 0 0 0 0 0 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 505.410 400.000 400.000 0 407.592 7.592 7.592 0 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 25.192 0 0 0 12.088 12.088 12.088 0 7 + Sonstige ordentliche Erträge 208.343 0 201.000 0 237.169 237.169 36.169 0 8 + Aktivierte Eigenleistungen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 + Bestandsveränderungen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 = Ordentliche Erträge 11.323.522 8.790.301 10.847.376 0 13.016.396 4.226.094 2.169.019 0 11 - Personalaufwendungen 10.592.776 10.681.245 10.681.245 0 11.645.615 -964.370 -964.370 0 12 - Versorgungsaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 2.404.049 2.077.576 2.642.204 10.936 2.468.011 -390.436 174.192 50.000 14 - Bilanzielle Abschreibungen 3.760.926 2.937.970 3.834.287 0 3.781.393 -843.423 52.894 0 15 - Transferaufwendungen 43.251.155 44.210.930 47.708.190 602.144 44.798.881 -587.951 2.909.309 652.227 16 - Sonstige ordentl. Aufwendungen 1.095.175 1.201.635 1.402.635 0 1.386.440 -184.805 16.195 0 17 = Ordentliche Aufwendungen 61.104.081 61.109.356 66.268.561 613.079 64.080.340 -2.970.984 2.188.221 702.227 18 = Ordentliches Ergebnis (10 und 17) -49.780.559 -52.319.055 -55.421.185 -613.079 -51.063.945 1.255.110 4.357.240 -702.227 19 + Finanzerträge 0 0 0 0 0 0 0 0 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 21 = Finanzergebnis (19 und 20) 0 0 0 0 0 0 0 0 22 = Ergebnis laufende Verwaltungstätigkeit (18 und 21) -49.780.559 -52.319.055 -55.421.185 -613.079 -51.063.945 1.255.110 4.357.240 -702.227 23 + Außerordentliche Erträge 885.550 0 0 0 0 0 0 0 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 25 = Außerordentliches Ergebnis (23 und 24) 885.550 0 0 0 0 0 0 0 26 = Jahresergebnis vor int. Leistungsver. (22 und 25) -48.895.009 -52.319.055 -55.421.185 -613.079 -51.063.945 1.255.110 4.357.240 -702.227 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0 0 0 0 0 0 0 0 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 218.621 263.008 231.779 0 241.098 21.910 -9.319 0 29 = Jahresergebnis (Überdeckung/ (-) Unterdeckung) -49.113.631 -52.582.063 -55.652.963 -613.079 -51.305.043 1.277.020 4.347.921 -702.227 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag) ** Ermächtigungsübertragung 339 Jahresabschluss 2024 Teilfinanzrechnung (A) Angaben in Euro Produktbereich: 06 Kinder-, Jugend- und Familienhilfe Produktgruppe: 0604 Kinder- und Jugendarbeit Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr Investitionstätigkeit Einzahlungen 1 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 639.055 80.000 90.544 0 113.991 33.991 23.447 0 2 aus der Veräußerung von Sachanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 3 aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 4 aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0 0 0 0 0 0 0 0 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 2.335 0 0 0 328 328 328 0 6 Summe investive Einzahlungen (1 bis 5) 641.390 80.000 90.544 0 114.319 34.319 23.774 0 Auszahlungen 7 für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0 0 0 0 0 0 0 0 8 für Baumaßnahmen 3.310.804 6.500.000 5.710.544 0 2.860.653 3.639.347 2.849.892 0 9 für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 12.869 94.800 94.800 0 4.286 90.514 90.514 0 10 für den Erwerb von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 11 von aktivierbaren Zuwendungen 20.097 171.000 171.000 0 12.580 158.420 158.420 0 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen (7 bis 12) 3.343.771 6.765.800 5.976.344 0 2.877.519 3.888.281 3.098.826 0 14 Saldo Investitionstätigkeit (Einz. - Ausz. / 6 minus 13) (Überdeckung / (-)Unterdeckung) -2.702.381 -6.685.800 -5.885.800 0 -2.763.200 3.922.600 3.122.600 0 Investitionen unterhalb der Wertgrenze Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 6 Summe investive Einzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen 67.508 94.800 521.605 0 360.062 -265.262 161.543 0 14 Saldo (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -67.508 -94.800 -521.605 0 -360.062 -265.262 161.543 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 340 Jahresabschluss 2024 Teilfinanzrechnung (B) - Investitionen oberhalb der Wertgrenze Angaben in Euro Produktbereich: 06 Kinder-, Jugend- und Familienhilfe Produktgruppe: 0604 Kinder- und Jugendarbeit Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 5100-0604-0-2002 Spielplätze 1 Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 351.740 80.000 80.000 0 0 -80.000 -80.000 0 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 708 0 0 0 0 0 0 0 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 2.180.635 6.500.000 4.770.763 0 1.991.899 4.508.101 2.778.864 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -1.828.187 -6.420.000 -4.690.763 0 -1.991.899 4.428.101 2.698.864 0 5100-0604-0-4100 Rollsportanlage in den Abenteuerhallen 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 210.453 0 0 0 0 0 0 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -210.453 0 0 0 0 0 0 0 5100-0604-0-4101 Neubau Alte Schule Widdersdorf 1 Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 287.314 0 10.544 0 113.991 113.991 103.447 0 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 865.077 0 512.977 0 512.977 -512.977 0 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -577.763 0 -502.433 0 -398.986 -398.986 103.447 0 5100-0604-0-AZ01 Investitionsz. fr. Träger JE 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 1.627 0 0 0 328 328 328 0 11 Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 20.097 171.000 171.000 0 12.580 158.420 158.420 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -18.470 -171.000 -171.000 0 -12.253 158.747 158.747 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 341 Jahresabschluss 2024 Erläuterungen Produktbereich: 06 Kinder-, Jugend- und Familienhilfe Produktgruppe: 0604 Kinder- und Jugendarbeit Teilergebnisrechnung Zeile 2 (Zuwendungen und allg. Umlagen) Die Mehrerträge resultieren aus Landes- und Bundeszuschüssen für diverse Maßnahmen sowie aus der Auflösung von Sonderposten durch pauschale Investitionsförderungen. Zeile 3 (sonstige Transfererträge) Bei den ungeplanten Mehrerträgen handelt es sich um Rückzahlungen von gewährten und nicht sachgemäß verwendeten Zuschüssen an freie Träger, die im Vorfeld nicht geplant werden können. Zeile 7 (Sonstige ordentliche Erträge) Die Mehrerträge sind auf ungeplante Schadensregulierungen zurückzuführen. Zeile 13 (Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen) Sonstige Dienstleistungen für Streetwork und Kinderinteressen wurden verstärkt in Anspruch genommen. Zeile 14 (bilanzielle Abschreibungen) Die bilanziellen Abschreibungen wurden nicht bedarfsgerecht geplant. Zeile 15 (Transferaufwendungen) Im Rahmen der Bewirtschaftung wurden 2,6 Mio. € aus dem Strukturförderfonds für die Unterstützung der freien Trägerschaft der Kinder- und Jugendhilfe aufgrund der wirtschaftlichen Folgen des Ukrainekriegs, der Tarifkostensteigerungen und durch die steigende Inflation bereitgestellt. Im Jahresverlauf wurden hiervon 354.271 € an das Amt für Schulentwicklung gem. Vorlage 3210/2024 umgeschichtet. Des Weiteren wurden nicht alle Maßnahmen wie ursprünglich geplant umgesetzt. Teilfinanzrechnung Finanzstelle 5100-0604-0-2002 Spielplätze Die geringe Inanspruchnahme der Mittel ist insbesondere den Stellenvakanzen in der zuständigen Fachabteilung geschuldet. 342 Jahresabschluss 2024 Erläuterungen Produktbereich: 06 Kinder-, Jugend- und Familienhilfe Produktgruppe: 0604 Kinder- und Jugendarbeit Finanzstelle 5100-0604-0-4101 Neubau Alte Schule Widdersdorf Die Baumaßnahme konnte in 2024 abgeschlossen werden. Zudem wurde für die Maßnahme eine Förderung in Höhe von 113.991,27 € vereinnahmt. 343 Produktgruppe 0605 - Familienberatung und Schulpsychologischer Dienst Produktbereich 06 Kinder-, Jugend- und Familienhilfe Produktgruppe 0605 Familienberatung und Schulpsychologischer Dienst 344 Jahresabschluss 2024 Teilergebnisrechnung Angaben in Euro Produktbereich: 06 Kinder-, Jugend- und Familienhilfe Produktgruppe: 0605 Familienberatung und Schulpsychologischer Dienst Ertrags- und Aufwandsarten Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0 0 0 0 0 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 363.611 400.370 400.370 0 444.617 44.247 44.247 0 3 + Sonstige Transfererträge 0 0 0 0 0 0 0 0 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 0 0 0 0 0 0 0 0 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 14.526 23.500 23.500 0 17.682 -5.818 -5.818 0 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 39.735 0 0 0 45.137 45.137 45.137 0 7 + Sonstige ordentliche Erträge 150 0 0 0 528 528 528 0 8 + Aktivierte Eigenleistungen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 + Bestandsveränderungen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 = Ordentliche Erträge 418.022 423.870 423.870 0 507.965 84.095 84.095 0 11 - Personalaufwendungen 5.322.313 5.190.109 5.190.109 0 5.925.473 -735.364 -735.364 0 12 - Versorgungsaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 88.310 117.659 109.288 0 114.315 3.344 -5.027 0 14 - Bilanzielle Abschreibungen 31.522 24.551 24.551 0 28.949 -4.398 -4.398 0 15 - Transferaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 16 - Sonstige ordentl. Aufwendungen 1.061.372 1.180.842 1.602.213 0 1.548.190 -367.348 54.022 0 17 = Ordentliche Aufwendungen 6.503.517 6.513.161 6.926.161 0 7.616.927 -1.103.766 -690.766 0 18 = Ordentliches Ergebnis (10 und 17) -6.085.495 -6.089.291 -6.502.291 0 -7.108.962 -1.019.671 -606.671 0 19 + Finanzerträge 0 0 0 0 0 0 0 0 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 21 = Finanzergebnis (19 und 20) 0 0 0 0 0 0 0 0 22 = Ergebnis laufende Verwaltungstätigkeit (18 und 21) -6.085.495 -6.089.291 -6.502.291 0 -7.108.962 -1.019.671 -606.671 0 23 + Außerordentliche Erträge 476 0 0 0 0 0 0 0 24 - Außerordentliche Aufwendungen 17.281 0 0 0 0 0 0 0 25 = Außerordentliches Ergebnis (23 und 24) -16.805 0 0 0 0 0 0 0 26 = Jahresergebnis vor int. Leistungsver. (22 und 25) -6.102.300 -6.089.291 -6.502.291 0 -7.108.962 -1.019.671 -606.671 0 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 6.368 52.080 52.080 0 11.254 -40.826 -40.826 0 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 329.675 500.625 500.625 0 344.091 156.534 156.534 0 29 = Jahresergebnis (Überdeckung/ (-) Unterdeckung) -6.425.607 -6.537.836 -6.950.836 0 -7.441.798 -903.963 -490.963 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag) ** Ermächtigungsübertragung 345 Jahresabschluss 2024 Teilfinanzrechnung (A) Angaben in Euro Produktbereich: 06 Kinder-, Jugend- und Familienhilfe Produktgruppe: 0605 Familienberatung und Schulpsychologischer Dienst Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr Investitionstätigkeit Einzahlungen 1 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 2 aus der Veräußerung von Sachanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 3 aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 4 aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0 0 0 0 0 0 0 0 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 6 Summe investive Einzahlungen (1 bis 5) 0 0 0 0 0 0 0 0 Auszahlungen 7 für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0 0 0 0 0 0 0 0 8 für Baumaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 3.005 40.000 40.000 0 3.481 36.519 36.519 35.000 10 für den Erwerb von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 11 von aktivierbaren Zuwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen (7 bis 12) 3.005 40.000 40.000 0 3.481 36.519 36.519 35.000 14 Saldo Investitionstätigkeit (Einz. - Ausz. / 6 minus 13) (Überdeckung / (-)Unterdeckung) -3.005 -40.000 -40.000 0 -3.481 36.519 36.519 -35.000 Investitionen unterhalb der Wertgrenze Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 6 Summe investive Einzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen 3.005 40.000 40.000 0 3.481 36.519 36.519 35.000 14 Saldo (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -3.005 -40.000 -40.000 0 -3.481 36.519 36.519 -35.000 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 346 Jahresabschluss 2024 Erläuterungen Produktbereich: 06 Kinder-, Jugend- und Familienhilfe Produktgruppe: 0605 Familienberatung und Schulpsychologischer Dienst Teilergebnisrechnung Zeile 2 (Zuwendungen und allg. Umlagen) Die Mehrerträge resultieren im Wesentlichen aus einer Korrekturbuchung des Zuschusses des LVR zur Kooperation mit den Familienzentren. Zeile 5 (privatrechtl. Leistungsentgelte) Aufgrund einer geringeren Schüler*innenzahl bei den Ferienförderkursen wurden weniger Kurse durchgeführt, wodurch entsprechend weniger Kursgebühren eingenommen werden konnten. Zeile 14 (Bilanzielle Abschreibungen) Für die angeschaffte Software „Assisto“ wurden Abschreibungen in unzureichender Höhe eingeplant, sodass das Ist-Ergebnis den Plan übersteigt. Zeile 16 (sonstige ordentl. Aufwendungen) Die Ergebnisverschlechterung ist im Wesentlichen auf rückwirkend durch die Gebäudewirtschaft ab Oktober 2021 bis Anfang 2024 erhobene Mieten und Nebenkostennachzahlungen sowie auf die Rückzahlung im Vorjahr erhaltener konsumtiver Zuwendungen an den LVR zurückzuführen. Teilfinanzrechnung Zeile 9 (Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen) Baumaßnahmen im Erdgeschoss des Jakordenhauses konnten aufgrund fehlender Baugenehmigung, der Erstellung eines Brandschutzkonzeptes und eines Wechsels des Architekturbüros nicht durchgeführt werden. Infolgedessen unterblieb auch die Erstausstattung der betroffenen Räumlichkeiten, sodass die dafür vorgesehenen Mittel nicht verausgabt werden konnten. 347 Produktgruppe 0606 - Hilfe für junge Menschen und ihre Familien Produktbereich 06 Kinder-, Jugend- und Familienhilfe Produktgruppe 0606 Hilfe für junge Menschen und ihre Familien 348 Jahresabschluss 2024 Teilergebnisrechnung Angaben in Euro Produktbereich: 06 Kinder-, Jugend- und Familienhilfe Produktgruppe: 0606 Hilfe für junge Menschen und ihre Familien Ertrags- und Aufwandsarten Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0 0 0 0 0 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 10.138.079 7.649.679 7.649.679 0 8.376.380 726.701 726.701 0 3 + Sonstige Transfererträge 31.257.778 33.463.725 98.742.852 0 98.814.692 65.350.966 71.840 0 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 21.844 30.000 30.000 0 24.989 -5.011 -5.011 0 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 158 0 0 0 293 293 293 0 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 403.325 42.700 42.700 0 406.007 363.307 363.307 0 7 + Sonstige ordentliche Erträge 364.876 3.000 202.000 0 231.245 228.245 29.245 0 8 + Aktivierte Eigenleistungen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 + Bestandsveränderungen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 = Ordentliche Erträge 42.186.061 41.189.105 106.667.231 0 107.853.606 66.664.501 1.186.374 0 11 - Personalaufwendungen 57.711.644 58.870.247 58.889.849 0 66.283.888 -7.413.641 -7.394.039 0 12 - Versorgungsaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 880.712 1.894.983 1.875.381 0 793.339 1.101.645 1.082.043 0 14 - Bilanzielle Abschreibungen 778.069 969.275 969.275 0 453.886 515.389 515.389 0 15 - Transferaufwendungen 291.012.295 248.917.796 347.680.002 0 347.673.193 -98.755.397 6.809 0 16 - Sonstige ordentl. Aufwendungen 6.966.795 8.297.984 8.496.984 0 7.637.761 660.223 859.223 0 17 = Ordentliche Aufwendungen 357.349.515 318.950.286 417.911.492 0 422.842.068 -103.891.782 -4.930.576 0 18 = Ordentliches Ergebnis (10 und 17) -315.163.454 -277.761.181 -311.244.261 0 -314.988.462 -37.227.281 -3.744.202 0 19 + Finanzerträge 0 0 0 0 0 0 0 0 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 21 = Finanzergebnis (19 und 20) 0 0 0 0 0 0 0 0 22 = Ergebnis laufende Verwaltungstätigkeit (18 und 21) -315.163.454 -277.761.181 -311.244.261 0 -314.988.462 -37.227.281 -3.744.202 0 23 + Außerordentliche Erträge 16.674 0 0 0 0 0 0 0 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 25 = Außerordentliches Ergebnis (23 und 24) 16.674 0 0 0 0 0 0 0 26 = Jahresergebnis vor int. Leistungsver. (22 und 25) -315.146.780 -277.761.181 -311.244.261 0 -314.988.462 -37.227.281 -3.744.202 0 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0 0 0 0 0 0 0 0 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 23.884.880 25.931.916 26.118.292 0 25.001.591 930.324 1.116.701 0 29 = Jahresergebnis (Überdeckung/ (-) Unterdeckung) -339.031.660 -303.693.097 -337.362.553 0 -339.990.054 -36.296.956 -2.627.501 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag) ** Ermächtigungsübertragung 349 Jahresabschluss 2024 Teilfinanzrechnung (A) Angaben in Euro Produktbereich: 06 Kinder-, Jugend- und Familienhilfe Produktgruppe: 0606 Hilfe für junge Menschen und ihre Familien Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr Investitionstätigkeit Einzahlungen 1 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0 0 0 0 20.728 20.728 20.728 0 2 aus der Veräußerung von Sachanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 3 aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 4 aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0 0 0 0 0 0 0 0 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 6 Summe investive Einzahlungen (1 bis 5) 0 0 0 0 20.728 20.728 20.728 0 Auszahlungen 7 für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0 0 0 0 0 0 0 0 8 für Baumaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 149.370 400.000 400.000 0 124.098 275.902 275.902 0 10 für den Erwerb von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 11 von aktivierbaren Zuwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen (7 bis 12) 149.370 400.000 400.000 0 124.098 275.902 275.902 0 14 Saldo Investitionstätigkeit (Einz. - Ausz. / 6 minus 13) (Überdeckung / (-)Unterdeckung) -149.370 -400.000 -400.000 0 -103.371 296.629 296.629 0 Investitionen unterhalb der Wertgrenze Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 6 Summe investive Einzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 14 Saldo (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 0 0 0 0 0 0 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 350 Jahresabschluss 2024 Teilfinanzrechnung (B) - Investitionen oberhalb der Wertgrenze Angaben in Euro Produktbereich: 06 Kinder-, Jugend- und Familienhilfe Produktgruppe: 0606 Hilfe für junge Menschen und ihre Familien Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 0000-0606-0-0001 Beschaffung beweglichen Anlagevermögens 1 Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0 0 0 0 20.728 20.728 20.728 0 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 149.370 400.000 400.000 0 124.098 275.902 275.902 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -149.370 -400.000 -400.000 0 -103.371 296.629 296.629 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 351 Jahresabschluss 2024 Erläuterungen Produktbereich: 06 Kinder-, Jugend- und Familienhilfe Produktgruppe: 0606 Hilfe für junge Menschen und ihre Familien Teilergebnisrechnung Zeile 3 (sonstige Transfererträge) Mehrerträge in Höhe von rund 65,3 Mio. € wurden im Rahmen der Geltendmachung und Abrechnung von Kostenerstattungsansprüchen nach § 89d SGB VIII aus Vorjahren generiert. Zeile 6 (Kostenerstattungen und Kostenumlagen) Die ungeplanten Mehrerträge resultieren aus Kostenerstattungen gesetzlicher Sozialversicherungen. Zeile 14 (bilanzielle Abschreibungen) Eingeplante Forderungsverluste sind nicht eingetroffen. Zeile 15 (Transferaufwendungen) Wie bereits im Haushaltsjahr 2023 schließt auch in 2024 das Budget im Bereich der Hilfen zur Erziehung (HzE) mit einem Mehrbedarf in Höhe von rund 98,8 Mio. € ab. Ursächlich für diese Entwicklung sind neben allgemeinen Fallzahlensteigerungen (u.a. verursacht durch die Corona-Pandemie und diversen Flüchtlingskrisen) die stark gestiegenen Tarif- und Lebenshaltungskosten, die sich in der Leistungsvergütung an die freien Träger der Jugendhilfe wiederspiegeln und zu dem Aufwuchs bei den HzE führen. Vor dem Hintergrund der fortgesetzt hohen Inanspruchnahme von HzE sowie der strukturell wirkenden Kostenentwicklungen wurde eine vertiefte Analyse der Leistungsinanspruchnahme und der zugrundeliegenden Steuerungsmechanismen erforderlich. Hierzu wurde vom Amt für Kinder, Jugend und Familie ein Fachkonzept zu HzE-Einsparungen entwickelt. Die darin enthaltenen Maßnahmen haben zum Ziel, die Ausgabenentwicklung mittelfristig zu stabilisieren und das strukturelle Defizit im Bereich zu begrenzen. Zeile 16 (sonstige ordentliche Aufwendungen) Die Aufwendungen für Büroraummieten fielen geringer aus als geplant. Teilfinanzrechnung 352 Jahresabschluss 2024 Erläuterungen Produktbereich: 06 Kinder-, Jugend- und Familienhilfe Produktgruppe: 0606 Hilfe für junge Menschen und ihre Familien Finanzstelle 0000-0606-0-0001 Beschaffung beweglichen Anlagevermögens Die Wenigerauszahlung resultiert aus der konsumtiven Abwicklung von Beschaffungen, die ursprünglich investiv geplant waren. 353 Produktbereich 07 - Gesundheitsdienste Produktbereich 07 Gesundheitsdienste 354 355 Jahresabschluss 2024 Teilergebnisrechnung Produktbereichssummen Angaben in Euro Produktbereich: 07 Gesundheitsdienste Ertrags- und Aufwandsarten Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0 0 0 0 0 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 9.135.166 1.794.816 2.065.254 0 18.912.742 17.117.926 16.847.488 0 3 + Sonstige Transfererträge 16.883 0 0 0 168.505 168.505 168.505 0 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 1.846.318 1.465.950 1.465.950 0 1.361.673 -104.277 -104.277 0 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 12.654 11.000 11.000 0 13.484 2.484 2.484 0 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 664.623 2.868.380 2.868.380 0 618.675 -2.249.705 -2.249.705 0 7 + Sonstige ordentliche Erträge 2.217.022 1.247.900 1.247.900 0 1.495.744 247.844 247.844 0 8 + Aktivierte Eigenleistungen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 + Bestandsveränderungen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 = Ordentliche Erträge 13.892.666 7.388.046 7.658.484 0 22.570.823 15.182.777 14.912.339 0 11 - Personalaufwendungen 30.021.752 23.746.853 24.882.559 0 30.234.366 -6.487.513 -5.351.807 0 12 - Versorgungsaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 2.066.383 2.771.790 2.602.688 0 3.400.141 -628.351 -797.453 0 14 - Bilanzielle Abschreibungen 380.655 123.640 123.640 0 399.654 -276.014 -276.014 0 15 - Transferaufwendungen 99.126.679 33.371.651 106.834.154 0 107.354.860 -73.983.209 -520.706 731.344 16 - Sonstige ordentl. Aufwendungen 7.838.190 8.105.922 8.746.360 0 5.632.129 2.473.793 3.114.231 0 17 = Ordentliche Aufwendungen 139.433.659 68.119.856 143.189.401 0 147.021.150 -78.901.294 -3.831.749 731.344 18 = Ordentliches Ergebnis (10 und 17) -125.540.993 -60.731.810 -135.530.917 0 -124.450.327 -63.718.517 11.080.590 -731.344 19 + Finanzerträge 0 0 0 0 0 0 0 0 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 21 = Finanzergebnis (19 und 20) 0 0 0 0 0 0 0 0 22 = Ergebnis laufende Verwaltungstätigkeit (18 und 21) -125.540.993 -60.731.810 -135.530.917 0 -124.450.327 -63.718.517 11.080.590 -731.344 23 + Außerordentliche Erträge 912.699 0 0 0 0 0 0 0 24 - Außerordentliche Aufwendungen 2.385.626 0 0 0 0 0 0 0 25 = Außerordentliches Ergebnis (23 und 24) -1.472.927 0 0 0 0 0 0 0 26 = Jahresergebnis vor int. Leistungsver. (22 und 25) -127.013.920 -60.731.810 -135.530.917 0 -124.450.327 -63.718.517 11.080.590 -731.344 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 167.152 0 0 0 0 0 0 0 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 2.255.431 5.371.568 5.371.568 0 1.500.273 3.871.295 3.871.295 0 29 = Jahresergebnis (Überdeckung/ (-) Unterdeckung) -129.102.198 -66.103.378 -140.902.484 0 -125.950.600 -59.847.223 14.951.884 -731.344 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag) ** Ermächtigungsübertragung 356 Jahresabschluss 2024 Teilfinanzrechnung (A) Produktbereichssummen Angaben in Euro Produktbereich: 07 Gesundheitsdienste Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr Investitionstätigkeit Einzahlungen 1 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 2 aus der Veräußerung von Sachanlagen 0 0 0 0 2.764 2.764 2.764 0 3 aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 4 aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0 0 0 0 0 0 0 0 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 0 5.488.000 5.488.000 0 0 -5.488.000 -5.488.000 0 6 Summe investive Einzahlungen (1 bis 5) 0 5.488.000 5.488.000 0 2.764 -5.485.236 -5.485.236 0 Auszahlungen 7 für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0 0 0 0 0 0 0 0 8 für Baumaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 0 150.000 897.000 0 628.937 -478.937 268.063 200.000 10 für den Erwerb von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 11 von aktivierbaren Zuwendungen 0 0 6.000.000 6.000.000 0 0 6.000.000 0 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 164.621.000 45.900.000 59.900.000 0 0 45.900.000 59.900.000 14.000.000 13 Summe investive Auszahlungen (7 bis 12) 164.621.000 46.050.000 66.797.000 6.000.000 628.937 45.421.063 66.168.063 14.200.000 14 Saldo Investitionstätigkeit (Einz. - Ausz. / 6 minus 13) (Überdeckung / (-)Unterdeckung) -164.621.000 -40.562.000 -61.309.000 -6.000.000 -626.173 39.935.827 60.682.827 -14.200.000 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 357 Produktgruppe 0701 - Gesundheitsdienste Produktbereich 07 Gesundheitsdienste Produktgruppe 0701 Gesundheitsdienste 358 Jahresabschluss 2024 Teilergebnisrechnung Angaben in Euro Produktbereich: 07 Gesundheitsdienste Produktgruppe: 0701 Gesundheitsdienste Ertrags- und Aufwandsarten Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0 0 0 0 0 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 9.135.166 1.794.816 2.065.254 0 18.912.742 17.117.926 16.847.488 0 3 + Sonstige Transfererträge 16.883 0 0 0 168.505 168.505 168.505 0 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 1.846.318 1.465.950 1.465.950 0 1.361.673 -104.277 -104.277 0 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 12.654 11.000 11.000 0 13.484 2.484 2.484 0 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 664.623 2.868.380 2.868.380 0 618.675 -2.249.705 -2.249.705 0 7 + Sonstige ordentliche Erträge 2.217.022 1.247.900 1.247.900 0 1.495.744 247.844 247.844 0 8 + Aktivierte Eigenleistungen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 + Bestandsveränderungen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 = Ordentliche Erträge 13.892.666 7.388.046 7.658.484 0 22.570.823 15.182.777 14.912.339 0 11 - Personalaufwendungen 30.021.752 23.746.853 24.882.559 0 30.234.366 -6.487.513 -5.351.807 0 12 - Versorgungsaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 2.066.383 2.771.790 2.602.688 0 3.400.141 -628.351 -797.453 0 14 - Bilanzielle Abschreibungen 380.655 123.640 123.640 0 399.654 -276.014 -276.014 0 15 - Transferaufwendungen 99.126.679 33.371.651 106.834.154 0 107.354.860 -73.983.209 -520.706 731.344 16 - Sonstige ordentl. Aufwendungen 7.838.190 8.105.922 8.746.360 0 5.632.129 2.473.793 3.114.231 0 17 = Ordentliche Aufwendungen 139.433.659 68.119.856 143.189.401 0 147.021.150 -78.901.294 -3.831.749 731.344 18 = Ordentliches Ergebnis (10 und 17) -125.540.993 -60.731.810 -135.530.917 0 -124.450.327 -63.718.517 11.080.590 -731.344 19 + Finanzerträge 0 0 0 0 0 0 0 0 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 21 = Finanzergebnis (19 und 20) 0 0 0 0 0 0 0 0 22 = Ergebnis laufende Verwaltungstätigkeit (18 und 21) -125.540.993 -60.731.810 -135.530.917 0 -124.450.327 -63.718.517 11.080.590 -731.344 23 + Außerordentliche Erträge 912.699 0 0 0 0 0 0 0 24 - Außerordentliche Aufwendungen 2.385.626 0 0 0 0 0 0 0 25 = Außerordentliches Ergebnis (23 und 24) -1.472.927 0 0 0 0 0 0 0 26 = Jahresergebnis vor int. Leistungsver. (22 und 25) -127.013.920 -60.731.810 -135.530.917 0 -124.450.327 -63.718.517 11.080.590 -731.344 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 167.152 0 0 0 0 0 0 0 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 2.255.431 5.371.568 5.371.568 0 1.500.273 3.871.295 3.871.295 0 29 = Jahresergebnis (Überdeckung/ (-) Unterdeckung) -129.102.198 -66.103.378 -140.902.484 0 -125.950.600 -59.847.223 14.951.884 -731.344 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag) ** Ermächtigungsübertragung 359 Jahresabschluss 2024 Teilfinanzrechnung (A) Angaben in Euro Produktbereich: 07 Gesundheitsdienste Produktgruppe: 0701 Gesundheitsdienste Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr Investitionstätigkeit Einzahlungen 1 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 2 aus der Veräußerung von Sachanlagen 0 0 0 0 2.764 2.764 2.764 0 3 aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 4 aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0 0 0 0 0 0 0 0 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 0 5.488.000 5.488.000 0 0 -5.488.000 -5.488.000 0 6 Summe investive Einzahlungen (1 bis 5) 0 5.488.000 5.488.000 0 2.764 -5.485.236 -5.485.236 0 Auszahlungen 7 für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0 0 0 0 0 0 0 0 8 für Baumaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 0 150.000 897.000 0 628.937 -478.937 268.063 200.000 10 für den Erwerb von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 11 von aktivierbaren Zuwendungen 0 0 6.000.000 6.000.000 0 0 6.000.000 0 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 164.621.000 45.900.000 59.900.000 0 0 45.900.000 59.900.000 14.000.000 13 Summe investive Auszahlungen (7 bis 12) 164.621.000 46.050.000 66.797.000 6.000.000 628.937 45.421.063 66.168.063 14.200.000 14 Saldo Investitionstätigkeit (Einz. - Ausz. / 6 minus 13) (Überdeckung / (-)Unterdeckung) -164.621.000 -40.562.000 -61.309.000 -6.000.000 -626.173 39.935.827 60.682.827 -14.200.000 Investitionen unterhalb der Wertgrenze Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 6 Summe investive Einzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen 0 0 31.301 0 31.300 -31.300 1 0 14 Saldo (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 0 -31.301 0 -31.300 -31.300 1 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 360 Jahresabschluss 2024 Teilfinanzrechnung (B) - Investitionen oberhalb der Wertgrenze Angaben in Euro Produktbereich: 07 Gesundheitsdienste Produktgruppe: 0701 Gesundheitsdienste Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 0000-0701-0-0001 Beschaffung beweglichen Anlagevermögens 2 Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen 0 0 0 0 2.764 2.764 2.764 0 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 0 150.000 222.699 0 161.086 -11.086 61.613 45.000 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 -150.000 -222.699 0 -158.322 -8.322 64.377 -45.000 2010-0701-0-0001 Klinken der Stadt Köln 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 0 5.488.000 5.488.000 0 0 -5.488.000 -5.488.000 0 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 161.621.000 45.900.000 45.900.000 0 0 45.900.000 45.900.000 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -161.621.000 -40.412.000 -40.412.000 0 0 40.412.000 40.412.000 0 2010-0701-0-0003 Krankenhaus Porz 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 3.000.000 0 14.000.000 0 0 0 14.000.000 14.000.000 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -3.000.000 0 -14.000.000 0 0 0 14.000.000 -14.000.000 2010-0701-0-AZ01 Kliniken Zuweisungen ARAP 11 Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 0 0 6.000.000 6.000.000 0 0 6.000.000 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 0 -6.000.000 -6.000.000 0 0 6.000.000 0 5301-0701-0-0005 Software 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 0 0 643.000 0 436.552 -436.552 206.449 155.000 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 0 -643.000 0 -436.552 -436.552 206.449 -155.000 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 361 Jahresabschluss 2024 Erläuterungen Produktbereich: 07 Gesundheitsdienste Produktgruppe: 0701 Gesundheitsdienste Teilergebnisrechnung Zeile 2 (Zuwendungen und allgemeine Umlagen) Die Ergebnisverbesserung ist vor allem auf die ertragswirksame Auflösung von erhaltenen Anzahlungen für die gewährten Landeszuschüsse zur Stärkung des öffentlichen Gesundheitsdienstes für die Jahre 2021 – 2024 zurückzuführen. Mit diesen Mitteln werden befristete Personalzusetzungen finanziert. Zudem ergeben sich ertragswirksame Auflösungen von Sonderposten aus Landeszuschüssen für das Projekt CC-Gesundheit. Zeile 3 (Sonstige Transfererträge) Ursächlich für die Ergebnisverbesserung ist die Rückzahlung zu viel geleisteter Transferaufwendungen von einzelnen Trägern nach erfolgter Spitzabrechnung. Zeile 6 (Kostenerstattungen und Kostenumlagen) Nach Beendigung der Coronapandemie konnten in 2024 keine hohen Landeserstattungen mehr generiert werden, so dass der Planansatz zu hoch kalkuliert wurde. Zeile 7 (sonstige ordentlichen Erträge) Die Ergebnisverbesserung ist vor allem auf die Erwirtschaftung von Erträgen bei den Hilfen für besondere Personengruppen in den Bereichen Methadon und Heroin zurückzuführen. Zudem ergeben sich Mehrerträge für das Projekt „Zick für mi“. Zeile 13 (Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen) Die Ergebnisverschlechterung ist insgesamt auf höhere Bewachungskosten für das Gebäude Neumarkt (Drogenkonsumraum und Substitutionsambulanz) zurückzuführen. Zeile 14 (bilanzielle Abschreibungen) Bei der Planung wurden neben einzelnen Anlagegütern vor allem die Beschaffung von immateriellem Anlagevermögen (z.B. Software) im Rahmen der Digitalisierungsoffensive sowie die Möblierung des Drogenkonsumraumes Kalk nicht berücksichtigt. Dies führt in 2024 zu höheren bilanziellen Abschreibungen und somit zu einer Ergebnisverschlechterung. Zeile 15 (Transferaufwendungen) 362 Jahresabschluss 2024 Erläuterungen Produktbereich: 07 Gesundheitsdienste Produktgruppe: 0701 Gesundheitsdienste Es ergeben sich insgesamt Mehraufwendungen in Höhe von rd. 73,98 Mio. €. Auf das Amt II/2 - Stabstelle für Beteiligungssteuerung und öffentliches Finanz- und Unternehmensrecht entfallen hierauf Verschlechterungen von 73,3 Mio. €. In 2024 haben die Kliniken zur laufenden Verlustabdeckung außerplanmäßig Betriebskostenzuschüsse erhalten. Auf das Amt 20 - Kämmerei entfallen Verschlechterungen von 1,79 Mio. €, welche auf höhere Aufwendungen für die Krankenhausumlage zurückzuführen ist. Den vorgenannten Verschlechterungen steht beim Amt 53 - Gesundheitsamt eine Verbesserung in Höhe von 1,11 Mio. € gegenüber, welche auf Verbesserungen bei der niedrigschwelligen Eingliederungshilfe zurückzuführen ist. Zeile 16 (Sonstige ordentliche Aufwendungen) Maßgeblich für die Ergebnisverbesserung sind geringere Aufwendungen für Mieten als geplant. Ursächlich hierfür sind Verzögerungen bei der Inbetriebnahme einzelner Drogenkonsumräume. Durch die Abmietung einer Etage des Bürogebäudes „Dominium“ ergibt sich darüber hinaus eine weitere Ergebnisverbesserung bei den Büroraummieten in dieser Produktgruppe. Zudem war beabsichtigt, Großgeräte für die Kliniken der Stadt Köln zu beschaffen. Da die Großgeräte letztlich seitens der Kliniken aus anderweitigen Fördermitteln beschafft werden konnten, kommt ein hierfür in 2024 geplanter Aufwand seitens der Stabstelle für Beteiligungssteuerung und öffentliches Finanz- und Unternehmensrecht für einen aktiven Rechnungsabgrenzungsposten mit Gegenleistungsverpflichtung nicht zum Tragen. Teilfinanzrechnung Zeile 5 (Sonstige Investitionseinzahlungen) Es ergeben sich Wenigereinzahlungen in Höhe von rund 5,5 Mio. €. Ursächlich hierfür ist eine Kreditfinanzierung auf variabler Basis, um jederzeit die Möglichkeit einer vollständigen Tilgung zu gewährleisten. Zeile 9 (Auszahlungen für d. Erwerb v. beweg. Anlagevermögen) Im Rahmen der Digitalisierungsoffensive wurde mit der Beschaffung von immateriellem Anlagevermögen begonnen. Die Finanzierung erfolgt aus Landeszuschüssen für das Projekt CC-Gesundheit, welche in Vorjahren vereinnahmt worden sind. Zeile 11 (Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen) Es war beabsichtigt, Großgeräte für die Kliniken der Stadt Köln zu beschaffen. Da die Großgeräte letztendlich seitens der Kliniken aus anderweitigen Fördermitteln beschafft werden konnten, erfolgt hier keine Auszahlung. 363 Jahresabschluss 2024 Erläuterungen Produktbereich: 07 Gesundheitsdienste Produktgruppe: 0701 Gesundheitsdienste Zeile 12 (Auszahlung für sonstige Investitionsauszahlungen) Es ergeben sich Wenigerauszahlungen in Höhe von rund 45,9 Mio. €, da eine Unterstützung der Kliniken der Stadt Köln ab 2024 nicht mehr über Ausleihungen erfolgt. Vielmehr wird zukünftig ein Betriebskostenzuschuss gezahlt. 365 Produktbereich 08 - Sportförderung Produktbereich 08 Sportförderung 366 367 Jahresabschluss 2024 Teilergebnisrechnung Produktbereichssummen Angaben in Euro Produktbereich: 08 Sportförderung Ertrags- und Aufwandsarten Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0 0 0 0 0 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 3.315.292 3.118.060 5.387.906 0 5.609.359 2.491.299 221.453 0 3 + Sonstige Transfererträge 0 0 200 0 200 200 0 0 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 47.181 164.400 0 0 129 -164.271 129 0 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 549.927 1.020.842 1.185.242 0 752.951 -267.891 -432.291 0 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 5.692 0 0 0 9.553 9.553 9.553 0 7 + Sonstige ordentliche Erträge 1.498.232 496.190 496.190 0 6.549.504 6.053.314 6.053.314 0 8 + Aktivierte Eigenleistungen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 + Bestandsveränderungen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 = Ordentliche Erträge 5.416.323 4.799.492 7.069.538 0 12.921.696 8.122.204 5.852.158 0 11 - Personalaufwendungen 11.381.782 10.510.238 10.783.772 0 12.616.137 -2.105.898 -1.832.365 0 12 - Versorgungsaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 8.275.237 8.437.396 8.369.829 0 8.059.338 378.058 310.491 0 14 - Bilanzielle Abschreibungen 3.550.119 4.323.965 4.323.965 0 3.336.290 987.675 987.675 0 15 - Transferaufwendungen 7.073.351 13.329.262 11.536.127 165.563 8.716.755 4.612.507 2.819.373 2.910.932 16 - Sonstige ordentl. Aufwendungen 4.881.332 9.448.679 19.459.034 1.515.149 25.973.845 -16.525.166 -6.514.811 0 17 = Ordentliche Aufwendungen 35.161.821 46.049.540 54.472.727 1.680.711 58.702.365 -12.652.824 -4.229.637 2.910.932 18 = Ordentliches Ergebnis (10 und 17) -29.745.498 -41.250.048 -47.403.189 -1.680.711 -45.780.669 -4.530.620 1.622.520 -2.910.932 19 + Finanzerträge 0 0 0 0 0 0 0 0 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 21 = Finanzergebnis (19 und 20) 0 0 0 0 0 0 0 0 22 = Ergebnis laufende Verwaltungstätigkeit (18 und 21) -29.745.498 -41.250.048 -47.403.189 -1.680.711 -45.780.669 -4.530.620 1.622.520 -2.910.932 23 + Außerordentliche Erträge 63.088 0 0 0 0 0 0 0 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 25 = Außerordentliches Ergebnis (23 und 24) 63.088 0 0 0 0 0 0 0 26 = Jahresergebnis vor int. Leistungsver. (22 und 25) -29.682.409 -41.250.048 -47.403.189 -1.680.711 -45.780.669 -4.530.620 1.622.520 -2.910.932 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 515 0 0 0 0 0 0 0 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 807.655 727.344 727.344 0 852.180 -124.836 -124.836 0 29 = Jahresergebnis (Überdeckung/ (-) Unterdeckung) -30.489.549 -41.977.393 -48.130.533 -1.680.711 -46.632.848 -4.655.456 1.497.685 -2.910.932 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag) ** Ermächtigungsübertragung 368 Jahresabschluss 2024 Teilfinanzrechnung (A) Produktbereichssummen Angaben in Euro Produktbereich: 08 Sportförderung Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr Investitionstätigkeit Einzahlungen 1 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 3.984.912 2.758.197 2.758.197 0 2.913.926 155.729 155.729 0 2 aus der Veräußerung von Sachanlagen 8.754 35.000 35.000 0 51.257 16.257 16.257 0 3 aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 4 aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0 0 0 0 0 0 0 0 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 0 1.465.000 1.465.000 0 1.778.780 313.780 313.780 0 6 Summe investive Einzahlungen (1 bis 5) 3.993.666 4.258.197 4.258.197 0 4.743.963 485.766 485.766 0 Auszahlungen 7 für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0 0 0 0 0 0 0 0 8 für Baumaßnahmen 8.639.085 22.016.764 21.183.510 0 6.272.972 15.743.792 14.910.539 1.466.825 9 für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 1.114.749 785.000 1.188.401 0 591.163 193.837 597.237 237.890 10 für den Erwerb von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 11 von aktivierbaren Zuwendungen 11.414.391 900.000 1.329.853 0 1.169.994 -269.994 159.859 0 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 4.600.000 12.529.000 51.638.398 0 36.590.398 -24.061.398 15.048.000 0 13 Summe investive Auszahlungen (7 bis 12) 25.768.226 36.230.764 75.340.162 0 44.624.527 -8.393.763 30.715.635 1.704.715 14 Saldo Investitionstätigkeit (Einz. - Ausz. / 6 minus 13) (Überdeckung / (-)Unterdeckung) -21.774.560 -31.972.567 -71.081.965 0 -39.880.564 -7.907.997 31.201.401 -1.704.715 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 369 Produktgruppe 0801 - Sportförderung/Unterhaltung von Sportstätten Produktbereich 08 Sportförderung Produktgruppe 0801 Sportförderung/Unterhaltung von Sportstätten 370 Jahresabschluss 2024 Teilergebnisrechnung Angaben in Euro Produktbereich: 08 Sportförderung Produktgruppe: 0801 Sportförderung/Unterhaltung von Sportstätten Ertrags- und Aufwandsarten Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0 0 0 0 0 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 3.315.292 3.118.060 5.387.906 0 5.609.359 2.491.299 221.453 0 3 + Sonstige Transfererträge 0 0 200 0 200 200 0 0 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 47.181 164.400 0 0 129 -164.271 129 0 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 549.927 1.020.842 1.185.242 0 752.951 -267.891 -432.291 0 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 5.692 0 0 0 9.553 9.553 9.553 0 7 + Sonstige ordentliche Erträge 1.498.232 496.190 496.190 0 6.549.504 6.053.314 6.053.314 0 8 + Aktivierte Eigenleistungen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 + Bestandsveränderungen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 = Ordentliche Erträge 5.416.323 4.799.492 7.069.538 0 12.921.696 8.122.204 5.852.158 0 11 - Personalaufwendungen 11.381.782 10.510.238 10.783.772 0 12.616.137 -2.105.898 -1.832.365 0 12 - Versorgungsaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 8.275.237 8.437.396 8.369.829 0 8.059.338 378.058 310.491 0 14 - Bilanzielle Abschreibungen 3.550.119 4.323.965 4.323.965 0 3.336.290 987.675 987.675 0 15 - Transferaufwendungen 7.073.351 13.329.262 11.536.127 165.563 8.716.755 4.612.507 2.819.373 2.910.932 16 - Sonstige ordentl. Aufwendungen 4.881.332 9.448.679 19.459.034 1.515.149 25.973.845 -16.525.166 -6.514.811 0 17 = Ordentliche Aufwendungen 35.161.821 46.049.540 54.472.727 1.680.711 58.702.365 -12.652.824 -4.229.637 2.910.932 18 = Ordentliches Ergebnis (10 und 17) -29.745.498 -41.250.048 -47.403.189 -1.680.711 -45.780.669 -4.530.620 1.622.520 -2.910.932 19 + Finanzerträge 0 0 0 0 0 0 0 0 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 21 = Finanzergebnis (19 und 20) 0 0 0 0 0 0 0 0 22 = Ergebnis laufende Verwaltungstätigkeit (18 und 21) -29.745.498 -41.250.048 -47.403.189 -1.680.711 -45.780.669 -4.530.620 1.622.520 -2.910.932 23 + Außerordentliche Erträge 63.088 0 0 0 0 0 0 0 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 25 = Außerordentliches Ergebnis (23 und 24) 63.088 0 0 0 0 0 0 0 26 = Jahresergebnis vor int. Leistungsver. (22 und 25) -29.682.409 -41.250.048 -47.403.189 -1.680.711 -45.780.669 -4.530.620 1.622.520 -2.910.932 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 515 0 0 0 0 0 0 0 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 807.655 727.344 727.344 0 852.180 -124.836 -124.836 0 29 = Jahresergebnis (Überdeckung/ (-) Unterdeckung) -30.489.549 -41.977.393 -48.130.533 -1.680.711 -46.632.848 -4.655.456 1.497.685 -2.910.932 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag) ** Ermächtigungsübertragung 371 Jahresabschluss 2024 Teilfinanzrechnung (A) Angaben in Euro Produktbereich: 08 Sportförderung Produktgruppe: 0801 Sportförderung/Unterhaltung von Sportstätten Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr Investitionstätigkeit Einzahlungen 1 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 3.984.912 2.758.197 2.758.197 0 2.913.926 155.729 155.729 0 2 aus der Veräußerung von Sachanlagen 8.754 35.000 35.000 0 51.257 16.257 16.257 0 3 aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 4 aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0 0 0 0 0 0 0 0 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 0 1.465.000 1.465.000 0 1.778.780 313.780 313.780 0 6 Summe investive Einzahlungen (1 bis 5) 3.993.666 4.258.197 4.258.197 0 4.743.963 485.766 485.766 0 Auszahlungen 7 für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0 0 0 0 0 0 0 0 8 für Baumaßnahmen 8.639.085 22.016.764 21.183.510 0 6.272.972 15.743.792 14.910.539 1.466.825 9 für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 1.114.749 785.000 1.188.401 0 591.163 193.837 597.237 237.890 10 für den Erwerb von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 11 von aktivierbaren Zuwendungen 11.414.391 900.000 1.329.853 0 1.169.994 -269.994 159.859 0 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 4.600.000 12.529.000 51.638.398 0 36.590.398 -24.061.398 15.048.000 0 13 Summe investive Auszahlungen (7 bis 12) 25.768.226 36.230.764 75.340.162 0 44.624.527 -8.393.763 30.715.635 1.704.715 14 Saldo Investitionstätigkeit (Einz. - Ausz. / 6 minus 13) (Überdeckung / (-)Unterdeckung) -21.774.560 -31.972.567 -71.081.965 0 -39.880.564 -7.907.997 31.201.401 -1.704.715 Investitionen unterhalb der Wertgrenze Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 6 Summe investive Einzahlungen 3.984.912 2.758.197 2.565.386 0 2.913.926 155.729 348.540 0 13 Summe investive Auszahlungen 1.003.027 3.357.223 3.984.924 0 749.307 2.607.916 3.235.617 45.555 14 Saldo (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 2.981.885 -599.026 -1.419.538 0 2.164.619 2.763.645 3.584.157 -45.555 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 372 Jahresabschluss 2024 Teilfinanzrechnung (B) - Investitionen oberhalb der Wertgrenze Angaben in Euro Produktbereich: 08 Sportförderung Produktgruppe: 0801 Sportförderung/Unterhaltung von Sportstätten Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 0000-0801-0-0001 Beschaffung beweglichen Anlagevermögens 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 174.041 185.000 185.000 0 180.065 4.935 4.935 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -174.041 -185.000 -185.000 0 -180.065 4.935 4.935 0 2010-0801-0-0001 Kölner Sportstätten GmbH 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 0 0 0 0 1.541.700 1.541.700 1.541.700 0 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 0 0 28.264.398 0 28.264.398 -28.264.398 0 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 0 -28.264.398 0 -26.722.698 -26.722.698 1.541.700 0 2010-0801-0-0002 Ksportstätten Radsportzentrum 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 0 1.465.000 1.465.000 0 0 -1.465.000 -1.465.000 0 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 4.600.000 12.529.000 12.529.000 0 0 12.529.000 12.529.000 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -4.600.000 -11.064.000 -11.064.000 0 0 11.064.000 11.064.000 0 2010-0801-0-0004 Sportstätten Gesellschafterdarlehen 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 0 0 10.845.000 0 8.326.000 -8.326.000 2.519.000 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 0 -10.845.000 0 -8.326.000 -8.326.000 2.519.000 0 5200-0801-0-AZ01 aRAP pRAP - Sportbaubeihilfe 11 Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 1.471.142 900.000 998.121 0 838.261 61.739 159.859 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -1.471.142 -900.000 -998.121 0 -838.261 61.739 159.859 0 5200-0801-0-AZ03 Zuschuss Radsportzentrum (SEP) 11 Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 9.580.000 0 0 0 0 0 0 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -9.580.000 0 0 0 0 0 0 0 5200-0801-0-AZ04 KölnBäder Zollstockbad 1 Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0 0 192.811 0 0 0 -192.811 0 11 Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 363.250 0 331.732 0 331.732 -331.732 0 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -363.250 0 -138.921 0 -331.732 -331.732 -192.811 0 373 Jahresabschluss 2024 Teilfinanzrechnung (B) - Investitionen oberhalb der Wertgrenze Angaben in Euro Produktbereich: 08 Sportförderung Produktgruppe: 0801 Sportförderung/Unterhaltung von Sportstätten Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 5201-0801-0-1050 Neubau/Generalsanierung von Sportanlagen 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 0 508.109 0 0 0 508.109 0 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 -508.109 0 0 0 508.109 0 0 5201-0801-0-2000 Beschaffung von Kraftfahrzeugen und Gerä 2 Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen 8.754 35.000 35.000 0 51.257 16.257 16.257 0 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 477.520 600.000 600.000 0 63.747 536.253 536.253 237.890 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -468.767 -565.000 -565.000 0 -12.490 552.510 552.510 -237.890 5201-0801-2-5200 Neubau SpA Kapellenstr. 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 1.739.172 1.191.655 2.006.828 0 2.006.828 -815.173 0 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -1.739.172 -1.191.655 -2.006.828 0 -2.006.828 -815.173 0 0 5201-0801-2-5204 Verlagerung der TA Heidekaul 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 0 750.000 700.000 0 5.212 744.788 694.788 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 -750.000 -700.000 0 -5.212 744.788 694.788 0 5201-0801-2-5240 Gesamtumbau BSA Süd 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 10.088 1.680.000 254.092 0 0 1.680.000 254.092 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -10.088 -1.680.000 -254.092 0 0 1.680.000 254.092 0 5201-0801-3-5264 Betriebshof Sportpark Müngersdorf 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 1.143 0 525.169 0 513.531 -513.531 11.639 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -1.143 0 -525.169 0 -513.531 -513.531 11.639 0 5201-0801-4-5183 BSA Bocklemünd KRP Platz 4+5 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 157.090 0 0 0 0 0 0 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -157.090 0 0 0 0 0 0 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 374 Jahresabschluss 2024 Teilfinanzrechnung (B) - Investitionen oberhalb der Wertgrenze Angaben in Euro Produktbereich: 08 Sportförderung Produktgruppe: 0801 Sportförderung/Unterhaltung von Sportstätten Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 5201-0801-4-5251 Everhardstr. Modellprojekt SEP Umbaumaßn 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 36.304 1.700.000 495.883 0 41.513 1.658.487 454.370 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -36.304 -1.700.000 -495.883 0 -41.513 1.658.487 454.370 0 5201-0801-4-5338 SpA Subbelrather Str.TuS Ehrenf.Ver.heim 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 0 0 600.000 0 0 0 600.000 600.000 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 0 -600.000 0 0 0 600.000 -600.000 5201-0801-5-5254 Neugestaltung BSA Scheibenstr. 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 37.707 750.000 1.390.000 0 452.951 297.049 937.049 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -37.707 -750.000 -1.390.000 0 -452.951 297.049 937.049 0 5201-0801-6-5192 SpA Martinusstr. Sanierung 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 127.000 0 0 0 0 0 0 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -127.000 0 0 0 0 0 0 0 5201-0801-6-5198 Generalsanierung Sporthalle Worringen/Er 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 285.707 3.570.000 2.790.000 0 118.582 3.451.418 2.671.418 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -285.707 -3.570.000 -2.790.000 0 -118.582 3.451.418 2.671.418 0 5201-0801-6-5202 SpA Fühlinger Weg, KRP 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 146.062 0 36.397 0 36.397 -36.397 0 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -146.062 0 -36.397 0 -36.397 -36.397 0 0 5201-0801-6-5244 Fühlinger See, Erneuerung Albano-System 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 398.853 0 350.503 0 295.100 -295.100 55.402 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -398.853 0 -350.503 0 -295.100 -295.100 55.402 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 375 Jahresabschluss 2024 Teilfinanzrechnung (B) - Investitionen oberhalb der Wertgrenze Angaben in Euro Produktbereich: 08 Sportförderung Produktgruppe: 0801 Sportförderung/Unterhaltung von Sportstätten Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 5201-0801-6-5271 Neubau -/ Verbreiterung Brücke P2 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 0 750.000 750.000 0 0 750.000 750.000 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 -750.000 -750.000 0 0 750.000 750.000 0 5201-0801-6-5318 Fühlinger See;Energetische Sanierung Zie 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 0 1.000.000 1.000.000 0 0 1.000.000 1.000.000 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 -1.000.000 -1.000.000 0 0 1.000.000 1.000.000 0 5201-0801-7-5216 SpA Humboldtstr. Platz 1 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 0 0 0 0 237.081 237.081 237.081 0 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 2.909.826 0 2.401.946 0 2.160.676 -2.160.676 241.270 241.270 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -2.909.826 0 -2.401.946 0 -1.923.595 -1.923.595 478.350 -241.270 5201-0801-7-5232 SpA Stresemannstr.; KRP/Generalsanierung 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 6.149 1.800.000 1.700.739 0 0 1.800.000 1.700.739 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -6.149 -1.800.000 -1.700.739 0 0 1.800.000 1.700.739 0 5201-0801-8-5201 SpA Hardtgenbuscher Kirchweg, KRP 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 1.712.855 0 14.575 0 14.575 -14.575 0 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -1.712.855 0 -14.575 0 -14.575 -14.575 0 0 5201-0801-8-5284 SpA Pohlstadtsweg,KRP 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 467.943 0 0 0 135.945 -135.945 -135.945 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -467.943 0 0 0 -135.945 -135.945 -135.945 0 5201-0801-9-5160 KRP SpoAnl. Wuppertaler Str. 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 1.345 2.500 2.500 0 0 2.500 2.500 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -1.345 -2.500 -2.500 0 0 2.500 2.500 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 376 Jahresabschluss 2024 Teilfinanzrechnung (B) - Investitionen oberhalb der Wertgrenze Angaben in Euro Produktbereich: 08 Sportförderung Produktgruppe: 0801 Sportförderung/Unterhaltung von Sportstätten Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 5201-0801-9-5163 KRP Spoanl. Thurner Kamp 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 51.077 0 0 0 0 0 0 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -51.077 0 0 0 0 0 0 0 5201-0801-9-5199 Neubau Sporthalle Herler Ring (SEP) 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 0 0 665.148 0 85.148 -85.148 580.000 580.000 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 0 -665.148 0 -85.148 -85.148 580.000 -580.000 5201-0801-9-5220 Modellproj. Überd. SpA Rendsburger Platz 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 6.533 2.007.277 566.189 0 2.356 2.004.921 563.833 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -6.533 -2.007.277 -566.189 0 -2.356 2.004.921 563.833 0 5201-0801-9-5247 SpA Von-Bodelschwingh-Str.; KRP 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 4.391 1.800.000 867.019 0 2.202 1.797.799 864.818 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -4.391 -1.800.000 -867.019 0 -2.202 1.797.799 864.818 0 5201-0801-9-5260 SpA Herler Ring II 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 0 650.000 225.000 0 0 650.000 225.000 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 -650.000 -225.000 0 0 650.000 225.000 0 5201-0801-9-5275 Parkplatz Schlagbaumsweg 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 0 500.000 260.000 0 0 500.000 260.000 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 -500.000 -260.000 0 0 500.000 260.000 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 377 Jahresabschluss 2024 Erläuterungen Produktbereich: 08 Sportförderung Produktgruppe: 0801 Sportförderung/Unterhaltung von Sportstätten Teilergebnisrechnung Zeile 2 (Zuwendungen und allg. Umlagen) Im Rahmen der Handball EM 2024 als auch der Fußball EURO 2024 führten nicht geplante Landeszuweisungen zu Mehrerträgen. Des Weiteren resultiert ein Mehrertrag aus der Landeszuweisung "Sportpauschale" in Höhe von 1,884 Mio. €. Entsprechende Mehraufwendungen werden in Zeile 16 ausgewiesen. Zeile 4 (öffentl. rechtl. Leistungsentgelte) Durch den Wechsel von der Sportstättengebührensatzung zur Entgeltordnung werden entsprechende Erträge abweichend in Zeile 5 dargestellt, was insgesamt zu Plan-Ist Abweichungen in Zeile 4 führt. Zeile 5 (privatrechtliche Leistungsentgelte) Während der Wechsel von der Sportstättengebührensatzung zur Entgeltordnung, Mehrerträge in Zeile 5 zur Folge hatte, ergeben sich insgesamt Mindererträge aus den Parkentgelten am Fühlinger See sowie den Benutzungsgebühren von Sportstätten. Weitere Mindererträge ergeben sich aus noch nicht eingegangenen Erträgen aus Nebenkosten sowie aus der noch nicht verbuchten ertragswirksamen Auflösung von Baubeihilfen. Zeile 7 (sonstige ordentliche Erträge) Die Mehrerträge resultieren aus der Bereinigung irrtümlich als aRAP gebuchter Zugänge im Bau befindlicher Anlagen und der anschließenden Nachaktivierung. Die damit verbundene und nötige bilanzielle Korrektur in Form eines Mehraufwandes durch den Abgang der vormals fälschlich aktivierten Rechnungsabgrenzungsposten wird in Teilplanzeile 16 dargestellt. Zeile 14 (Bilanzielle Abschreibungen) Die Abschreibungen fielen im Haushaltsjahr geringer als im ursprünglichen Plan aus, da es zu zeitlichen Verschiebungen bei der Überführung einzelner Maßnahmen aus dem Bau in das aktivierungsfähige Anlagevermögen kam. Zeile 15 (Transferaufwendungen) Die Minderaufwendungen ergaben sich aus nicht (vollständig) ausgeschütteten Zuschüssen, die zielgerichtet in Teilplanzeile 16 umgeschichtet wurden, um die Mehraufwendungen der UEFA EURO 2024 zu decken. Zeile 16 (sonst. ordentliche Aufwendungen) 378 Jahresabschluss 2024 Erläuterungen Produktbereich: 08 Sportförderung Produktgruppe: 0801 Sportförderung/Unterhaltung von Sportstätten Der hier ausgewiesene Mehraufwand steht zum einen im direkten Zusammenhang mit den in Teilplanzeile 7 dargestellten Erträgen. Zum anderen ergibt sich der Mehraufwand durch Vorbereitung und Durchführung der UEFA EURO 2024 in Höhe von rund 9 Mio. €. Teilfinanzrechnung Zeile 8 (Auszahlungen für Baumaßnahmen) Aufgrund von Verzögerungen im Bauablauf bzw. beim Baubeginn von diversen Investitionsvorhaben sowie komplexen Vergabeverfahren und unerwartet zeitintensiven Abstimmungsprozessen ergaben sich erhebliche Plan/Ist-Abweichungen bei den Auszahlungen für Baumaßnahmen. Darüber hinaus wirkt sich die weiterhin angespannte Situation auf dem Beschaffungsmarkt auf die Maßnahmen aus. Diese Entwicklung spiegelt sich auch bei den in der Produktgruppe einzeln aufgeführten Investitionsvorhaben entsprechend wider. Zeile 12 (Sonstige Investitionsauszahlungen) In 2024 wurden in der Produktgruppe 0801 beim Sportamt außerplanmäßig Mittel zur Tilgung der Restschuld des "großen Stadionkredits" in Höhe von 28,0 Mio. € sowie für ein Darlehen für diverse Investitionen im Bereich Kölner Sportstätten in Höhe von 8,3 Mio. € zur Verfügung gestellt. Außerdem wurden die veranschlagten Ausleihungen für das Radsportzentrum in Höhe von 12,5 Mio. € aufgrund von Projektverzögerungen in 2024 noch nicht benötigt. 379 Produktbereich 09 - Räumliche Planung und Entwicklung, Geoinformationen Produktbereich 09 Räumliche Planung und Entwicklung, Geoinformationen 380 381 Jahresabschluss 2024 Teilergebnisrechnung Produktbereichssummen Angaben in Euro Produktbereich: 09 Räumliche Planung und Entwicklung, Geoinformationen Ertrags- und Aufwandsarten Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0 0 0 0 0 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 171.726 1.735.862 1.835.862 0 668.967 -1.066.896 -1.166.896 0 3 + Sonstige Transfererträge 0 0 0 0 0 0 0 0 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 1.239.171 1.612.962 10.800.688 0 10.476.248 8.863.287 -324.440 0 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 524.137 34.600 34.600 0 215.537 180.937 180.937 0 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 218.810 147.850 147.850 0 473.531 325.680 325.680 0 7 + Sonstige ordentliche Erträge 5.033.426 530.000 543.787 0 74.953 -455.047 -468.834 0 8 + Aktivierte Eigenleistungen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 + Bestandsveränderungen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 = Ordentliche Erträge 7.187.270 4.061.275 13.362.788 0 11.909.236 7.847.961 -1.453.553 0 11 - Personalaufwendungen 30.852.317 32.054.336 32.144.563 0 33.393.747 -1.339.412 -1.249.184 0 12 - Versorgungsaufwendungen 0 0 0 0 -382 382 382 0 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 8.106.037 11.702.935 26.419.870 5.861.122 15.971.253 -4.268.318 10.448.617 7.525.000 14 - Bilanzielle Abschreibungen 443.061 265.227 278.685 0 474.625 -209.398 -195.940 0 15 - Transferaufwendungen 381.296 289.986 425.686 0 394.188 -104.202 31.498 0 16 - Sonstige ordentl. Aufwendungen 3.967.888 4.162.972 4.162.972 0 4.053.486 109.486 109.486 0 17 = Ordentliche Aufwendungen 43.750.598 48.475.455 63.431.776 5.861.122 54.286.917 -5.811.462 9.144.859 7.525.000 18 = Ordentliches Ergebnis (10 und 17) -36.563.328 -44.414.181 -50.068.988 -5.861.122 -42.377.682 2.036.499 7.691.306 -7.525.000 19 + Finanzerträge 2.910.834 0 2.948.674 0 2.948.674 2.948.674 0 0 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 3.456.670 0 2.948.674 0 2.949.765 -2.949.765 -1.090 0 21 = Finanzergebnis (19 und 20) -545.836 0 0 0 -1.090 -1.090 -1.090 0 22 = Ergebnis laufende Verwaltungstätigkeit (18 und 21) -37.109.164 -44.414.181 -50.068.988 -5.861.122 -42.378.772 2.035.409 7.690.216 -7.525.000 23 + Außerordentliche Erträge 347 0 0 0 0 0 0 0 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 25 = Außerordentliches Ergebnis (23 und 24) 347 0 0 0 0 0 0 0 26 = Jahresergebnis vor int. Leistungsver. (22 und 25) -37.108.817 -44.414.181 -50.068.988 -5.861.122 -42.378.772 2.035.409 7.690.216 -7.525.000 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0 0 0 0 19.368 19.368 19.368 0 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 577.440 784.990 784.990 0 576.621 208.368 208.368 0 29 = Jahresergebnis (Überdeckung/ (-) Unterdeckung) -37.686.257 -45.199.170 -50.853.978 -5.861.122 -42.936.025 2.263.146 7.917.953 -7.525.000 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag) ** Ermächtigungsübertragung 382 Jahresabschluss 2024 Teilfinanzrechnung (A) Produktbereichssummen Angaben in Euro Produktbereich: 09 Räumliche Planung und Entwicklung, Geoinformationen Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr Investitionstätigkeit Einzahlungen 1 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 1.438.855 4.145.106 4.145.106 0 1.509.460 -2.635.646 -2.635.646 0 2 aus der Veräußerung von Sachanlagen 91.464 1.523.000 1.523.000 0 77.928 -1.445.072 -1.445.072 0 3 aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 4 aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0 0 0 0 0 0 0 0 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 43.676 0 0 0 0 0 0 0 6 Summe investive Einzahlungen (1 bis 5) 1.573.994 5.668.106 5.668.106 0 1.587.388 -4.080.718 -4.080.718 0 Auszahlungen 7 für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 16.855.820 1.200.000 1.200.000 0 605.909 594.091 594.091 0 8 für Baumaßnahmen 1.382.107 10.317.700 12.295.050 0 3.556.611 6.761.089 8.738.439 2.645.249 9 für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 80.386 378.500 678.500 250.000 311.232 67.268 367.268 135.100 10 für den Erwerb von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 11 von aktivierbaren Zuwendungen 141.869 2.229.302 2.349.401 0 132.598 2.096.704 2.216.803 0 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 929.593 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen (7 bis 12) 19.389.775 14.125.502 16.522.951 250.000 4.606.350 9.519.152 11.916.600 2.780.349 14 Saldo Investitionstätigkeit (Einz. - Ausz. / 6 minus 13) (Überdeckung / (-)Unterdeckung) -17.815.781 -8.457.396 -10.854.845 -250.000 -3.018.962 5.438.434 7.835.883 -2.780.349 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 383 Produktgruppe 0901 - Stadtplanung Produktbereich 09 Räumliche Planung und Entwicklung, Geoinformationen Produktgruppe 0901 Stadtplanung 384 Jahresabschluss 2024 Teilergebnisrechnung Angaben in Euro Produktbereich: 09 Räumliche Planung und Entwicklung, Geoinformationen Produktgruppe: 0901 Stadtplanung Ertrags- und Aufwandsarten Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0 0 0 0 0 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 132.556 0 0 0 145.324 145.324 145.324 0 3 + Sonstige Transfererträge 0 0 0 0 0 0 0 0 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 344 5.322 9.193.048 0 9.188.116 9.182.795 -4.932 0 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 517.019 0 0 0 209.619 209.619 209.619 0 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 27.078 0 0 0 47.546 47.546 47.546 0 7 + Sonstige ordentliche Erträge 4.932.067 30.000 43.787 0 31.880 1.880 -11.908 0 8 + Aktivierte Eigenleistungen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 + Bestandsveränderungen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 = Ordentliche Erträge 5.609.064 35.322 9.236.835 0 9.622.485 9.587.163 385.650 0 11 - Personalaufwendungen 8.668.441 8.282.161 8.282.161 0 9.007.268 -725.108 -725.108 0 12 - Versorgungsaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 6.182.587 7.725.918 21.911.732 5.255.000 13.798.918 -6.073.000 8.112.814 6.768.000 14 - Bilanzielle Abschreibungen 189.096 44.261 44.261 0 212.232 -167.971 -167.971 0 15 - Transferaufwendungen 190.000 188.986 224.686 0 180.700 8.286 43.986 0 16 - Sonstige ordentl. Aufwendungen 1.282.714 1.012.093 1.012.093 0 1.147.349 -135.256 -135.256 0 17 = Ordentliche Aufwendungen 16.512.838 17.253.419 31.474.932 5.255.000 24.346.467 -7.093.048 7.128.465 6.768.000 18 = Ordentliches Ergebnis (10 und 17) -10.903.774 -17.218.097 -22.238.097 -5.255.000 -14.723.982 2.494.115 7.514.115 -6.768.000 19 + Finanzerträge 2.910.834 0 2.948.674 0 2.948.674 2.948.674 0 0 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 3.456.670 0 2.948.674 0 2.949.765 -2.949.765 -1.090 0 21 = Finanzergebnis (19 und 20) -545.836 0 0 0 -1.090 -1.090 -1.090 0 22 = Ergebnis laufende Verwaltungstätigkeit (18 und 21) -11.449.610 -17.218.097 -22.238.097 -5.255.000 -14.725.072 2.493.025 7.513.025 -6.768.000 23 + Außerordentliche Erträge 0 0 0 0 0 0 0 0 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 25 = Außerordentliches Ergebnis (23 und 24) 0 0 0 0 0 0 0 0 26 = Jahresergebnis vor int. Leistungsver. (22 und 25) -11.449.610 -17.218.097 -22.238.097 -5.255.000 -14.725.072 2.493.025 7.513.025 -6.768.000 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0 0 0 0 0 0 0 0 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 373.895 453.854 453.854 0 326.452 127.402 127.402 0 29 = Jahresergebnis (Überdeckung/ (-) Unterdeckung) -11.823.505 -17.671.951 -22.691.951 -5.255.000 -15.051.524 2.620.427 7.640.427 -6.768.000 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag) ** Ermächtigungsübertragung 385 Jahresabschluss 2024 Teilfinanzrechnung (A) Angaben in Euro Produktbereich: 09 Räumliche Planung und Entwicklung, Geoinformationen Produktgruppe: 0901 Stadtplanung Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr Investitionstätigkeit Einzahlungen 1 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 2 aus der Veräußerung von Sachanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 3 aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 4 aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0 0 0 0 0 0 0 0 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 6 Summe investive Einzahlungen (1 bis 5) 0 0 0 0 0 0 0 0 Auszahlungen 7 für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 15.463.800 0 0 0 0 0 0 0 8 für Baumaßnahmen 94.963 800.000 750.000 0 120.144 679.856 629.856 0 9 für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 31.825 60.000 110.000 0 94.863 -34.863 15.137 0 10 für den Erwerb von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 11 von aktivierbaren Zuwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen (7 bis 12) 15.590.588 860.000 860.000 0 215.007 644.993 644.993 0 14 Saldo Investitionstätigkeit (Einz. - Ausz. / 6 minus 13) (Überdeckung / (-)Unterdeckung) -15.590.588 -860.000 -860.000 0 -215.007 644.993 644.993 0 Investitionen unterhalb der Wertgrenze Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 6 Summe investive Einzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen 126.788 360.000 497.385 0 215.007 144.993 282.378 0 14 Saldo (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -126.788 -360.000 -497.385 0 -215.007 144.993 282.378 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 386 Jahresabschluss 2024 Teilfinanzrechnung (B) - Investitionen oberhalb der Wertgrenze Angaben in Euro Produktbereich: 09 Räumliche Planung und Entwicklung, Geoinformationen Produktgruppe: 0901 Stadtplanung Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 6100-0901-1-0000 Deutzer Hafen 7 Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 15.463.800 0 0 0 0 0 0 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -15.463.800 0 0 0 0 0 0 0 6100-0901-1-3000 Umgestaltung des Ebertplatzes 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 0 500.000 362.615 0 0 500.000 362.615 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 -500.000 -362.615 0 0 500.000 362.615 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 387 Jahresabschluss 2024 Erläuterungen Produktbereich: 09 Räumliche Planung und Entwicklung, Geoinformationen Produktgruppe: 0901 Stadtplanung Teilergebnisrechnung Zeile 2 (Zuwendungen und allgemeine Umlagen) Das Bundesinstitut für Bau-, Stadt- und Raumforschung fördert das Projekt Via Culturalis. Zeile 4 (Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte) Für die städtebauliche Entwicklungsmaßnahme (SEM) Deutzer Hafen hat die moderne stadt Erschließungs- und Ordnungsmaßnahmen erbracht, die durch die Verrechnung des von der modernen stadt zu erbringenden Ausgleichsbetrags mit den erbrachten Leistungen der modernen stadt für die Maßnahme einen nicht geplanten Ertrag und korrespondierenden Aufwand in Zeile 13 in Höhe von jeweils 9,2 Mio. € verursachen. Zeile 5 (Privatrechtliche Leistungsentgelte) Nicht geplante Mieteinnahmen auf dem Gebiet der SEM Deutzer Hafen begründen die Erträge. Zeile 7 (Sonstige ordentliche Erträge) Die ARGE Los-Süd erstattete in 2023 einmalig aufgrund von ersparten Planungs- und Baukosten für den Kultur- und Gedenkraum K3 einen Betrag in Höhe von 4,8 Mio. € (Vorlagen-Nummer 1357/2023). Zeile 13 (Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen) Für die SEM Deutzer Hafen hat die moderne stadt Erschließungs- und Ordnungsmaßnahmen erbracht, die durch die Verrechnung des von der modernen stadt zu erbringenden Ausgleichsbetrags mit den erbrachten Leistungen der modernen stadt für die Maßnahme einen nicht geplanten Ertrag (sh. Zeile 4) und Aufwand in Zeile 13 in Höhe von jeweils 9,2 Mio. € verursachen. Außerdem erklären Verzögerungen bei einem Teil der städtebaulichen Projekte die gegenläufigen geringeren Aufwendungen. Zeile 14 (Bilanzielle Abschreibungen) Bei der SEM Deutzer Hafen fallen nicht geplante Abschreibungen auf das Umlaufvermögen für Gebäude und Außenanlagen auf einem gekauften Grundstück an. Zeilen 19 (Finanzerträge) und 20 (Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen) Bei der SEM Deutzer Hafen wird der städtebauliche Vertrag mit moderne stadt abgebildet. Darin wird die Verrechnung des Ausgleichbetrags, der der durch die Entwicklungsmaßnahme bedingten Erhöhung des Bodenwerts der Grundstücke entspricht, mit 388 Jahresabschluss 2024 Erläuterungen Produktbereich: 09 Räumliche Planung und Entwicklung, Geoinformationen Produktgruppe: 0901 Stadtplanung den erbrachten Leistungen der modernen stadt für die städtebauliche Maßnahme geregelt. Um die Entwicklung des Preisniveaus bis zur geplanten vollständigen Realisierung darzustellen, werden die in der Bilanz gebuchte Forderung und Verbindlichkeit jährlich aufgezinst. Zusätzlich entstehen bei der Entwicklungsmaßnahme Zinsaufwendungen an Kreditinstitute. Teilfinanzrechnung Zeile 7 (Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden) Für die SEM Deutzer Hafen wurden in 2023 zwei Grundstücke gekauft. Zeile 8 (Auszahlungen für Baumaßnahmen) Verschiedene Projekte wie die Umgestaltungen des Ebertplatzes oder der nördlichen Domumgebung verzögern sich. 389 Produktgruppe 0902 - Stadtentwicklung Produktbereich 09 Räumliche Planung und Entwicklung, Geoinformationen Produktgruppe 0902 Stadtentwicklung 390 Jahresabschluss 2024 Teilergebnisrechnung Angaben in Euro Produktbereich: 09 Räumliche Planung und Entwicklung, Geoinformationen Produktgruppe: 0902 Stadtentwicklung Ertrags- und Aufwandsarten Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0 0 0 0 0 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 11.442 1.710.400 1.710.400 0 350.088 -1.360.312 -1.360.312 0 3 + Sonstige Transfererträge 0 0 0 0 0 0 0 0 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 0 0 0 0 0 0 0 0 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0 0 0 0 0 0 0 0 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 14.128 0 0 0 9.419 9.419 9.419 0 7 + Sonstige ordentliche Erträge 76.741 0 0 0 19.376 19.376 19.376 0 8 + Aktivierte Eigenleistungen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 + Bestandsveränderungen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 = Ordentliche Erträge 102.311 1.710.400 1.710.400 0 378.884 -1.331.517 -1.331.517 0 11 - Personalaufwendungen 5.605.904 6.286.377 6.286.377 0 6.320.987 -34.609 -34.609 0 12 - Versorgungsaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 1.355.987 3.417.552 3.848.674 606.122 1.530.225 1.887.327 2.318.449 757.000 14 - Bilanzielle Abschreibungen 32.658 69.142 82.600 0 25.139 44.003 57.461 0 15 - Transferaufwendungen 191.296 101.000 201.000 0 213.488 -112.488 -12.488 0 16 - Sonstige ordentl. Aufwendungen 607.731 902.814 902.814 0 804.363 98.451 98.451 0 17 = Ordentliche Aufwendungen 7.793.576 10.776.886 11.321.466 606.122 8.894.202 1.882.684 2.427.264 757.000 18 = Ordentliches Ergebnis (10 und 17) -7.691.264 -9.066.486 -9.611.066 -606.122 -8.515.318 551.167 1.095.748 -757.000 19 + Finanzerträge 0 0 0 0 0 0 0 0 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 21 = Finanzergebnis (19 und 20) 0 0 0 0 0 0 0 0 22 = Ergebnis laufende Verwaltungstätigkeit (18 und 21) -7.691.264 -9.066.486 -9.611.066 -606.122 -8.515.318 551.167 1.095.748 -757.000 23 + Außerordentliche Erträge 0 0 0 0 0 0 0 0 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 25 = Außerordentliches Ergebnis (23 und 24) 0 0 0 0 0 0 0 0 26 = Jahresergebnis vor int. Leistungsver. (22 und 25) -7.691.264 -9.066.486 -9.611.066 -606.122 -8.515.318 551.167 1.095.748 -757.000 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0 0 0 0 19.368 19.368 19.368 0 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 169.430 331.135 331.135 0 216.183 114.952 114.952 0 29 = Jahresergebnis (Überdeckung/ (-) Unterdeckung) -7.860.694 -9.397.621 -9.942.201 -606.122 -8.712.133 685.488 1.230.068 -757.000 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag) ** Ermächtigungsübertragung 391 Jahresabschluss 2024 Teilfinanzrechnung (A) Angaben in Euro Produktbereich: 09 Räumliche Planung und Entwicklung, Geoinformationen Produktgruppe: 0902 Stadtentwicklung Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr Investitionstätigkeit Einzahlungen 1 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 1.438.855 4.145.106 4.145.106 0 1.509.460 -2.635.646 -2.635.646 0 2 aus der Veräußerung von Sachanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 3 aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 4 aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0 0 0 0 0 0 0 0 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 43.676 0 0 0 0 0 0 0 6 Summe investive Einzahlungen (1 bis 5) 1.482.531 4.145.106 4.145.106 0 1.509.460 -2.635.646 -2.635.646 0 Auszahlungen 7 für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0 0 0 0 0 0 0 0 8 für Baumaßnahmen 1.287.144 9.517.700 11.545.050 0 3.436.466 6.081.234 8.108.583 2.645.249 9 für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 5.499 25.000 25.000 0 18.935 6.065 6.065 0 10 für den Erwerb von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 11 von aktivierbaren Zuwendungen 141.869 2.229.302 2.349.401 0 132.598 2.096.704 2.216.803 0 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 929.593 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen (7 bis 12) 2.364.105 11.772.002 13.919.451 0 3.588.000 8.184.002 10.331.451 2.645.249 14 Saldo Investitionstätigkeit (Einz. - Ausz. / 6 minus 13) (Überdeckung / (-)Unterdeckung) -881.574 -7.626.896 -9.774.345 0 -2.078.540 5.548.356 7.695.805 -2.645.249 Investitionen unterhalb der Wertgrenze Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 6 Summe investive Einzahlungen 553.023 502.651 502.651 0 156.573 -346.078 -346.078 0 13 Summe investive Auszahlungen 147.291 1.030.302 949.474 0 280.340 749.962 669.134 0 14 Saldo (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 405.732 -527.651 -446.823 0 -123.767 403.884 323.056 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 392 Jahresabschluss 2024 Teilfinanzrechnung (B) - Investitionen oberhalb der Wertgrenze Angaben in Euro Produktbereich: 09 Räumliche Planung und Entwicklung, Geoinformationen Produktgruppe: 0902 Stadtentwicklung Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 1502-0902-0-1200 Städtebauförderung 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 0 3.818.200 3.818.200 0 0 3.818.200 3.818.200 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 -3.818.200 -3.818.200 0 0 3.818.200 3.818.200 0 1502-0902-0-AZ03 aRAP pRAP - Lindweiler Stadtsanierung/-e 1 Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0 1.235.555 1.235.555 0 0 -1.235.555 -1.235.555 0 11 Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 101.061 2.086.000 2.086.000 0 35.416 2.050.584 2.050.584 0 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 862.351 0 0 0 0 0 0 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -963.413 -850.445 -850.445 0 -35.416 815.029 815.029 0 1502-0902-6-0020 Neugest. Pariser Platz (NPS) 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 1.049 0 0 0 0 0 0 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -1.049 0 0 0 0 0 0 0 1502-0902-6-0021 Neugest. Liverpooler Platz (NPS) 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 3.632 0 0 0 0 0 0 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -3.632 0 0 0 0 0 0 0 1502-0902-6-0022 Neugest. Lyoner Platz (NPS) 1 Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 100.000 0 0 0 0 0 0 0 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 51.888 0 0 0 0 0 0 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 48.112 0 0 0 0 0 0 0 1502-0902-7-1003 Starke Veedel-Grünfl. Stresemannstr. 1 Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 145.039 0 0 0 138.430 138.430 138.430 0 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 65.158 0 1.440 0 1.440 -1.440 0 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 79.881 0 -1.440 0 136.989 136.989 138.430 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 393 Jahresabschluss 2024 Teilfinanzrechnung (B) - Investitionen oberhalb der Wertgrenze Angaben in Euro Produktbereich: 09 Räumliche Planung und Entwicklung, Geoinformationen Produktgruppe: 0902 Stadtentwicklung Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 1502-0902-7-1004 Starke Veedel-Generalsanierung Humboldts 1 Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0 0 0 0 676.297 676.297 676.297 0 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 116.441 0 8.165 0 8.165 -8.165 0 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -116.441 0 -8.165 0 668.132 668.132 676.297 0 1502-0902-7-1010 Starke Veedel-Leidenhausener Platz 1 Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 25.849 0 0 0 156.168 156.168 156.168 0 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 104.535 0 0 0 0 0 0 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -78.686 0 0 0 156.168 156.168 156.168 0 1502-0902-7-1011 Starke Veedel-Freiräume Retentionsfunkt. 1 Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 136.314 0 0 0 116.070 116.070 116.070 0 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 277.399 23.700 23.700 0 21.698 2.002 2.002 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -141.085 -23.700 -23.700 0 94.372 118.072 118.072 0 1502-0902-7-5221 ISEK Porz-Mitte - Rheinboulevard 1 Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0 590.000 590.000 0 0 -590.000 -590.000 0 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 120.863 1.180.000 1.180.000 0 45.149 1.134.851 1.134.851 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -120.863 -590.000 -590.000 0 -45.149 544.851 544.851 0 1502-0902-7-5223 ISEK Porz-Mitte - Glashütte 1 Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0 1.035.000 1.035.000 0 91.417 -943.583 -943.583 0 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 133.713 2.070.000 2.070.000 0 355.907 1.714.093 1.714.093 1.714.093 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -133.713 -1.035.000 -1.035.000 0 -264.490 770.510 770.510 -1.714.093 1502-0902-8-1002 Starke Veedel-Spiel-u.Bolzplatz Eythstr. 1 Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 107.228 0 0 0 0 0 0 0 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 0 0 71.222 0 71.222 -71.222 0 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 107.228 0 -71.222 0 -71.222 -71.222 0 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 394 Jahresabschluss 2024 Teilfinanzrechnung (B) - Investitionen oberhalb der Wertgrenze Angaben in Euro Produktbereich: 09 Räumliche Planung und Entwicklung, Geoinformationen Produktgruppe: 0902 Stadtentwicklung Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 1502-0902-8-1009 Starke Veedel-Marktplatz Neubrück 1 Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0 235.000 235.000 0 21.338 -213.662 -213.662 0 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 7.567 470.000 470.000 0 111.837 358.163 358.163 346.732 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -7.567 -235.000 -235.000 0 -90.499 144.501 144.501 -346.732 1502-0902-8-1012 Starke Veedel - Spielplatz Georgestr. 1 Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 111.442 0 0 0 78.437 78.437 78.437 0 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 2.967 0 0 0 0 0 0 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 108.475 0 0 0 78.437 78.437 78.437 0 1502-0902-8-1015 Starke Veedel-Westerwaldstr. 1 Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 259.960 0 0 0 54.912 54.912 54.912 0 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 43.676 0 0 0 0 0 0 0 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 177.069 0 0 0 0 0 0 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 126.566 0 0 0 54.912 54.912 54.912 0 1502-0902-9-1007 Starke Veedel-Platz Herler Str. 1 Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0 546.900 546.900 0 19.817 -527.083 -527.083 0 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 191.122 1.093.800 3.241.249 0 2.656.825 -1.563.025 584.424 584.424 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -191.122 -546.900 -2.694.349 0 -2.637.008 -2.090.108 57.341 -584.424 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 395 Jahresabschluss 2024 Erläuterungen Produktbereich: 09 Räumliche Planung und Entwicklung, Geoinformationen Produktgruppe: 0902 Stadtentwicklung Teilergebnisrechnung Zeile 2 (Zuwendungen und allgemeine Umlagen) Entgegen der Planung werden einige Einzelmaßnahmen wie das Bürgerhaus Mülheimer Zentrum und Kulturbunker Mülheim aus dem Stadtentwicklungsprogramm „Starke Veedel - Starkes Köln“ nicht weiterverfolgt, weshalb hierzu auch die Fördergelder ausgeblieben sind. Ebenfalls kam es zu Wenigererträgen im Bereich der Einzelmaßnahmen „EFRE-Projekt Quartiere“. Zeile 13 (Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen) Maßgeblich für die Ergebnisverbesserung sind Wenigeraufwendungen bei den Einzelmaßnahmen „EFRE-Projekt Quartiere“ sowie aus dem Stadtentwicklungsprogramm Starke Veedel - Starkes Köln (sh. Zeile 2). Das Städtebauförderungsbudget von 0,5 Mio. € wurde in 2024 nicht in Anspruch genommen, da es in 2024 unterjährig keine passenden Förderaufrufe gab. Zeile 15 (Transferaufwendungen) Die Mehraufwendungen sind aufgrund von nicht geplanten Aufwendungen für Zentrenentwicklung/Einzelhandel entstanden. Es handelt sich dabei um den Verfügungsfonds aus dem Themenbereich Einzelhandel. Teilfinanzrechnung Zeile 1 (Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen) Die Wenigereinzahlungen von rund 2,6 Mio. € beruhen hauptsächlich auf der Aufgabe von Einzelmaßnahmen aus Stadtentwicklungsprogrammen. Infolgedessen werden maßnahmenbezogene Fördergelder nicht mehr abgerufen. Beispielhaft für diese Entwicklung wird auf Wenigereinzahlungen bei den Einzelmaßnahmen ISEK Porz-Mitte Glashüttenstraße (rund 1 Mio. €), Lindweiler Stadtsanierung (rund 1,2 Mio. €) und Platz an der Herler Straße (rund 0,5 Mio. €) verwiesen. Die Wenigereinzahlungen für die Maßnahme Platz an der Herler Straße lassen sich durch eine andere Auszahlungssystematik des Fördergebers erklären. Zeile 8 (Auszahlungen für Baumaßnahmen) Die ausgewiesenen Wenigerauszahlungen von rund 6,1 Mio. € sind insbesondere auf maßnahmenbezogene Verzögerungen bei der Umsetzung von Einzelmaßnahmen aus Stadtentwicklungsprogrammen zurückzuführen. Zudem werden vorgesehene 396 Jahresabschluss 2024 Erläuterungen Produktbereich: 09 Räumliche Planung und Entwicklung, Geoinformationen Produktgruppe: 0902 Stadtentwicklung Einzelmaßnahmen nicht weiterverfolgt. Daraus resultieren entsprechende Wenigerauszahlungen bei den Stadtentwicklungsprogrammen „Starke Veedel – Starkes Köln“ und „ISEK Porz-Mitte“. Hier sind unter anderem bei den Maßnahmen Rheinboulevard (Minderauszahlungen von rund 1,1 Mio. €) und „Glashütte“ (Minderauszahlungen von rund 1,7 Mio. €) Minderauszahlungen zu verzeichnen. Im Gegensatz dazu sind bei der Maßnahme Platz an der Herler Straße erhebliche Mehrauszahlungen in Höhe von ca. 1,5 Mio. € entstanden. Auch konnte ein Betrag von rund 3,8 Mio. € für die Städtebauförderung nicht umgesetzt werden. Zeile 11 (Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen) Die Plan-Ist-Abweichung ist auf zeitliche Verzögerungen bei der Planung und Umsetzung der Maßnahme „Stadtsanierung Lindweiler“ zurückzuführen. 397 Produktgruppe 0903 - Grundstücksbezogene Basisinformationen, Grundstücksordnung und Wertermittlung Produktbereich 09 Räumliche Planung und Entwicklung, Geoinformationen Produktgruppe 0903 Grundstücksbezogene Basisinformationen, Grundstücksordnung und Wertermittlung 398 Jahresabschluss 2024 Teilergebnisrechnung Angaben in Euro Produktbereich: 09 Räumliche Planung und Entwicklung, Geoinformationen Produktgruppe: 0903 Grundstücksbezogene Basisinformationen, Grundstücksordnung und Wertermittlung Ertrags- und Aufwandsarten Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0 0 0 0 0 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 27.728 25.462 125.462 0 173.555 148.092 48.092 0 3 + Sonstige Transfererträge 0 0 0 0 0 0 0 0 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 1.238.827 1.607.640 1.607.640 0 1.288.132 -319.508 -319.508 0 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 7.118 34.600 34.600 0 5.918 -28.682 -28.682 0 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 177.604 147.850 147.850 0 416.565 268.715 268.715 0 7 + Sonstige ordentliche Erträge 24.618 500.000 500.000 0 23.698 -476.302 -476.302 0 8 + Aktivierte Eigenleistungen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 + Bestandsveränderungen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 = Ordentliche Erträge 1.475.895 2.315.553 2.415.553 0 1.907.867 -407.686 -507.686 0 11 - Personalaufwendungen 16.577.972 17.485.797 17.576.025 0 18.065.492 -579.695 -489.467 0 12 - Versorgungsaufwendungen 0 0 0 0 -382 382 382 0 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 567.462 559.464 659.464 0 642.110 -82.646 17.354 0 14 - Bilanzielle Abschreibungen 221.306 151.825 151.825 0 237.255 -85.430 -85.430 0 15 - Transferaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 16 - Sonstige ordentl. Aufwendungen 2.077.444 2.248.065 2.248.065 0 2.101.774 146.291 146.291 0 17 = Ordentliche Aufwendungen 19.444.185 20.445.151 20.635.378 0 21.046.249 -601.098 -410.870 0 18 = Ordentliches Ergebnis (10 und 17) -17.968.290 -18.129.598 -18.219.825 0 -19.138.381 -1.008.783 -918.556 0 19 + Finanzerträge 0 0 0 0 0 0 0 0 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 21 = Finanzergebnis (19 und 20) 0 0 0 0 0 0 0 0 22 = Ergebnis laufende Verwaltungstätigkeit (18 und 21) -17.968.290 -18.129.598 -18.219.825 0 -19.138.381 -1.008.783 -918.556 0 23 + Außerordentliche Erträge 347 0 0 0 0 0 0 0 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 25 = Außerordentliches Ergebnis (23 und 24) 347 0 0 0 0 0 0 0 26 = Jahresergebnis vor int. Leistungsver. (22 und 25) -17.967.942 -18.129.598 -18.219.825 0 -19.138.381 -1.008.783 -918.556 0 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0 0 0 0 0 0 0 0 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 34.115 0 0 0 33.986 -33.986 -33.986 0 29 = Jahresergebnis (Überdeckung/ (-) Unterdeckung) -18.002.057 -18.129.598 -18.219.825 0 -19.172.367 -1.042.769 -952.542 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag) ** Ermächtigungsübertragung 399 Jahresabschluss 2024 Teilfinanzrechnung (A) Angaben in Euro Produktbereich: 09 Räumliche Planung und Entwicklung, Geoinformationen Produktgruppe: 0903 Grundstücksbezogene Basisinformationen, Grundstücksordnung und Wertermittlung Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr Investitionstätigkeit Einzahlungen 1 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 2 aus der Veräußerung von Sachanlagen 91.464 1.523.000 1.523.000 0 77.928 -1.445.072 -1.445.072 0 3 aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 4 aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0 0 0 0 0 0 0 0 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 6 Summe investive Einzahlungen (1 bis 5) 91.464 1.523.000 1.523.000 0 77.928 -1.445.072 -1.445.072 0 Auszahlungen 7 für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 1.392.020 1.200.000 1.200.000 0 605.909 594.091 594.091 0 8 für Baumaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 43.062 293.500 543.500 250.000 197.434 96.066 346.066 135.100 10 für den Erwerb von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 11 von aktivierbaren Zuwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen (7 bis 12) 1.435.082 1.493.500 1.743.500 250.000 803.343 690.157 940.157 135.100 14 Saldo Investitionstätigkeit (Einz. - Ausz. / 6 minus 13) (Überdeckung / (-)Unterdeckung) -1.343.619 29.500 -220.500 -250.000 -725.415 -754.915 -504.915 -135.100 Investitionen unterhalb der Wertgrenze Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 6 Summe investive Einzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 14 Saldo (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 0 0 0 0 0 0 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 400 Jahresabschluss 2024 Teilfinanzrechnung (B) - Investitionen oberhalb der Wertgrenze Angaben in Euro Produktbereich: 09 Räumliche Planung und Entwicklung, Geoinformationen Produktgruppe: 0903 Grundstücksbezogene Basisinformationen, Grundstücksordnung und Wertermittlung Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 0000-0903-0-0001 Beschaffung beweglichen Anlagevermögens 2 Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen 7.593 0 0 0 0 0 0 0 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 43.062 293.500 543.500 250.000 197.434 96.066 346.066 135.100 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -35.470 -293.500 -543.500 -250.000 -197.434 96.066 346.066 -135.100 2302-0903-0-5000 Umlegungsverfahren 2 Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen 83.871 1.523.000 1.523.000 0 77.928 -1.445.072 -1.445.072 0 7 Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 1.392.020 1.200.000 1.200.000 0 605.909 594.091 594.091 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -1.308.149 323.000 323.000 0 -527.981 -850.981 -850.981 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 401 Jahresabschluss 2024 Erläuterungen Produktbereich: 09 Räumliche Planung und Entwicklung, Geoinformationen Produktgruppe: 0903 Grundstücksbezogene Basisinformationen, Grundstücksordnung und Wertermittlung Teilergebnisrechnung Zeile 2 (Zuwendungen und allg. Umlagen) Die Mehrerträge resultieren aus Zuschüssen vom Land für Arbeiten zur Qualitätssicherung und -Verbesserung des Liegenschaftskatasters und für die Umstellung ALKIS Umgebung, die nicht genau planbar sind. Zeile 4 (öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte) Die Erträge aus Verwaltungsgebühren fielen geringer aus als geplant, weil es eine geringere Nachfrage nach Daten der Automatisierten Liegenschaftskarte (ALK) und nach Bauvermessungen gab. Zeile 5 (Privatrechtl. Leistungsentgelte) Die Erträge aus dem Verkauf von Stadtbezirkskarten sind deutlich zurückgegangen. Stadtkartenwerke stehen zur internen und externen Nutzung kostenlos zur Verfügung. Die breite Verfügbarkeit von Navigationsdiensten führen immer weiter zu abnehmenden Absatzzahlen bei analogen Stadtplänen. Zeile 6 (Kostenerstattungen und Kostenumlagen) Die Mehrerträge resultieren aus der gestiegenen Nachfrage nach Gutachten über den Verkehrswert von Grundstücken durch den Gutachterausschuss für Grundstückswerte. Zeile 7 (sonstige ordentliche Erträge) Die Erträge aus den Umlegungen fielen geringer aus als geplant. Wegen der Komplexität der Umlegungsverfahren sind die daraus resultierenden Erträge nicht exakt planbar. Zeile 13 (Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen) Die Kosten für die Software-Wartungen sowie für Kraftstoff sind stark angestiegen. Außerdem erfolgte ein Zuschuss vom Land für Arbeiten zur Qualitätssicherung und -verbesserung des Liegenschaftskatasters, welcher für diesen Zweck verausgabt worden ist. Diese Aufwendungen waren zum Zeitpunkt der Planung nicht absehbar. Zeile 14 (Bilanzielle Abschreibung) Es wurden in den vergangenen Jahren verschiedene Geräte und Software gekauft, deren Abschreibungswerte teilweise nicht oder nicht in ausreichender Höhe eingeplant worden sind. 402 Jahresabschluss 2024 Erläuterungen Produktbereich: 09 Räumliche Planung und Entwicklung, Geoinformationen Produktgruppe: 0903 Grundstücksbezogene Basisinformationen, Grundstücksordnung und Wertermittlung Teilfinanzrechnung Finanzstelle 2302-0903-0-5000 - Umlegungsverfahren Die Wenigerein- und -auszahlungen (Zeile 2 und 7) resultieren aus dem Bereich der Umlegung von Grundstücken. Aufgrund der Dauer und der Komplexität der Umlegungsverfahren sowie der gesetzlich verankerten Möglichkeit des Einlegens von Rechtsmitteln sind die Zahlungsströme nicht exakt planbar. Finanzstelle 0000-0903-0-0001 - Auszahlungen für den Erwerb von beweglichen Anlagevermögen Es wurden neue Dienstfahrzeuge beschafft, für die Rechnungen aber in 2024 nicht mehr eingingen. Außerdem haben sich Beschaffungen von Lizenzen verzögert. 403 Produktbereich 10 - Bauen und Wohnen Produktbereich 10 Bauen und Wohnen 404 405 Jahresabschluss 2024 Teilergebnisrechnung Produktbereichssummen Angaben in Euro Produktbereich: 10 Bauen und Wohnen Ertrags- und Aufwandsarten Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0 0 0 0 0 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 43.556.962 5.833.751 16.467.267 0 46.851.740 41.017.988 30.384.473 0 3 + Sonstige Transfererträge 14.651.977 21.600.000 21.602.135 0 35.357.697 13.757.697 13.755.562 0 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 55.790.038 67.028.207 67.038.824 0 43.883.488 -23.144.719 -23.155.336 0 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 12.994.105 12.700.142 12.699.170 0 13.706.120 1.005.978 1.006.950 0 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 37.696.214 21.696.397 21.700.684 0 26.119.792 4.423.395 4.419.108 0 7 + Sonstige ordentliche Erträge 4.351.679 800.596 800.596 0 7.342.531 6.541.936 6.541.936 0 8 + Aktivierte Eigenleistungen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 + Bestandsveränderungen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 = Ordentliche Erträge 169.040.974 129.659.093 140.308.676 0 173.261.368 43.602.276 32.952.692 0 11 - Personalaufwendungen 55.788.216 52.009.453 51.982.982 0 62.560.493 -10.551.040 -10.577.511 0 12 - Versorgungsaufwendungen 0 0 0 0 -63 63 63 0 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 93.878.413 88.812.336 88.101.625 611.622 86.902.649 1.909.688 1.198.976 560.000 14 - Bilanzielle Abschreibungen 15.592.595 12.819.382 13.092.254 0 14.823.908 -2.004.526 -1.731.653 0 15 - Transferaufwendungen 46.178.247 43.393.426 44.086.981 0 50.488.347 -7.094.921 -6.401.366 5.000 16 - Sonstige ordentl. Aufwendungen 91.644.545 67.173.210 78.185.648 50.000 94.069.971 -26.896.761 -15.884.323 0 17 = Ordentliche Aufwendungen 303.082.016 264.207.807 275.449.490 661.622 308.845.304 -44.637.497 -33.395.814 565.000 18 = Ordentliches Ergebnis (10 und 17) -134.041.041 -134.548.714 -135.140.814 -661.622 -135.583.936 -1.035.222 -443.122 -565.000 19 + Finanzerträge 12.573.748 8.796.639 9.021.639 0 11.003.937 2.207.298 1.982.298 0 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0 155.401 155.401 0 0 155.401 155.401 0 21 = Finanzergebnis (19 und 20) 12.573.748 8.641.237 8.866.237 0 11.003.937 2.362.700 2.137.700 0 22 = Ergebnis laufende Verwaltungstätigkeit (18 und 21) -121.467.293 -125.907.477 -126.274.577 -661.622 -124.579.999 1.327.478 1.694.578 -565.000 23 + Außerordentliche Erträge 10.135.417 0 0 0 0 0 0 0 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 25 = Außerordentliches Ergebnis (23 und 24) 10.135.417 0 0 0 0 0 0 0 26 = Jahresergebnis vor int. Leistungsver. (22 und 25) -111.331.876 -125.907.477 -126.274.577 -661.622 -124.579.999 1.327.478 1.694.578 -565.000 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 111.246 0 0 0 0 0 0 0 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 4.200.435 4.703.180 4.703.180 0 4.346.868 356.312 356.312 0 29 = Jahresergebnis (Überdeckung/ (-) Unterdeckung) -115.421.066 -130.610.657 -130.977.757 -661.622 -128.926.867 1.683.790 2.050.889 -565.000 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag) ** Ermächtigungsübertragung 406 Jahresabschluss 2024 Teilfinanzrechnung (A) Produktbereichssummen Angaben in Euro Produktbereich: 10 Bauen und Wohnen Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr Investitionstätigkeit Einzahlungen 1 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 2 aus der Veräußerung von Sachanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 3 aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 4 aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 946.932 600.000 600.000 0 1.687.836 1.087.836 1.087.836 0 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 72.570 0 0 0 1.639.099 1.639.099 1.639.099 0 6 Summe investive Einzahlungen (1 bis 5) 1.019.502 600.000 600.000 0 3.326.935 2.726.935 2.726.935 0 Auszahlungen 7 für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0 0 0 0 0 0 0 0 8 für Baumaßnahmen 12.693.111 20.389.404 20.367.866 0 7.825.423 12.563.981 12.542.443 0 9 für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 495.720 1.056.000 1.272.446 194.908 419.389 636.611 853.057 301.382 10 für den Erwerb von Finanzanlagen 31.980 0 0 0 0 0 0 0 11 von aktivierbaren Zuwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 1.060 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen (7 bis 12) 13.221.871 21.445.404 21.640.312 194.908 8.244.812 13.200.592 13.395.500 301.382 14 Saldo Investitionstätigkeit (Einz. - Ausz. / 6 minus 13) (Überdeckung / (-)Unterdeckung) -12.202.368 -20.845.404 -21.040.312 -194.908 -4.917.878 15.927.526 16.122.434 -301.382 16 Rückflüsse von Darlehen 394.982 450.000 450.000 0 411.486 38.514 38.514 0 17 Summe Einzahlungen aus Finanzierungstätigkeit (15 bis 16) 394.982 450.000 450.000 0 411.486 -38.514 -38.514 0 19 Gewährung von Darlehen 1.188.499 1.300.000 1.300.000 0 1.382.946 -82.946 -82.946 0 20 Summe Auszahlungen aus Finanzierungstätigkeit (18 bis 19) 1.188.499 1.300.000 1.300.000 0 1.382.946 82.946 82.946 0 21 Saldo Finanzierungstätigkeit (Einz. - Ausz. / 17 minus 20)(Überdeckung / (-)Unterdeckung) -793.517 -850.000 -850.000 0 -971.459 -121.459 -121.459 0 22 Saldo Gesamt (14 und 21) (Überdeckung / (-)Unterdeckung) -12.995.885 -21.695.404 -21.890.312 -194.908 -5.889.337 15.806.067 16.000.975 -301.382 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 407 Produktgruppe 1001 - Baugenehmigungen, Bauordnungsbehördliche Maßnahmen Produktbereich 10 Bauen und Wohnen Produktgruppe 1001 Baugenehmigungen, Bauordnungsbehördliche Maßnahmen 408 Jahresabschluss 2024 Teilergebnisrechnung Angaben in Euro Produktbereich: 10 Bauen und Wohnen Produktgruppe: 1001 Baugenehmigungen, Bauordnungsbehördliche Maßnahmen Ertrags- und Aufwandsarten Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0 0 0 0 0 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 244.043 0 272.873 0 272.873 272.873 0 0 3 + Sonstige Transfererträge 0 0 0 0 0 0 0 0 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 16.264.157 14.719.054 14.729.671 0 15.486.329 767.274 756.657 0 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0 0 0 0 0 0 0 0 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 30.481 50.292 50.292 0 37.356 -12.936 -12.936 0 7 + Sonstige ordentliche Erträge 398.450 400.000 400.000 0 687.104 287.104 287.104 0 8 + Aktivierte Eigenleistungen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 + Bestandsveränderungen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 = Ordentliche Erträge 16.937.130 15.169.347 15.452.836 0 16.483.661 1.314.315 1.030.825 0 11 - Personalaufwendungen 16.912.277 16.323.903 16.334.520 0 19.791.374 -3.467.471 -3.456.854 0 12 - Versorgungsaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 442.427 393.769 448.391 54.622 342.597 51.172 105.794 0 14 - Bilanzielle Abschreibungen 435.055 231.153 504.025 0 664.819 -433.666 -160.793 0 15 - Transferaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 16 - Sonstige ordentl. Aufwendungen 1.740.887 1.909.629 1.909.629 0 1.891.341 18.288 18.288 0 17 = Ordentliche Aufwendungen 19.530.645 18.858.453 19.196.565 54.622 22.690.130 -3.831.677 -3.493.565 0 18 = Ordentliches Ergebnis (10 und 17) -2.593.515 -3.689.107 -3.743.729 -54.622 -6.206.469 -2.517.362 -2.462.740 0 19 + Finanzerträge 0 0 0 0 0 0 0 0 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 21 = Finanzergebnis (19 und 20) 0 0 0 0 0 0 0 0 22 = Ergebnis laufende Verwaltungstätigkeit (18 und 21) -2.593.515 -3.689.107 -3.743.729 -54.622 -6.206.469 -2.517.362 -2.462.740 0 23 + Außerordentliche Erträge 571 0 0 0 0 0 0 0 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 25 = Außerordentliches Ergebnis (23 und 24) 571 0 0 0 0 0 0 0 26 = Jahresergebnis vor int. Leistungsver. (22 und 25) -2.592.944 -3.689.107 -3.743.729 -54.622 -6.206.469 -2.517.362 -2.462.740 0 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0 0 0 0 0 0 0 0 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 890.974 1.118.475 1.118.475 0 1.030.347 88.127 88.127 0 29 = Jahresergebnis (Überdeckung/ (-) Unterdeckung) -3.483.918 -4.807.581 -4.862.203 -54.622 -7.236.816 -2.429.235 -2.374.613 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag) ** Ermächtigungsübertragung 409 Jahresabschluss 2024 Teilfinanzrechnung (A) Angaben in Euro Produktbereich: 10 Bauen und Wohnen Produktgruppe: 1001 Baugenehmigungen, Bauordnungsbehördliche Maßnahmen Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr Investitionstätigkeit Einzahlungen 1 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 2 aus der Veräußerung von Sachanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 3 aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 4 aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 946.932 600.000 600.000 0 1.687.836 1.087.836 1.087.836 0 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 6 Summe investive Einzahlungen (1 bis 5) 946.932 600.000 600.000 0 1.687.836 1.087.836 1.087.836 0 Auszahlungen 7 für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0 0 0 0 0 0 0 0 8 für Baumaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 222.446 733.000 927.908 194.908 241.509 491.491 686.399 301.382 10 für den Erwerb von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 11 von aktivierbaren Zuwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 1.060 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen (7 bis 12) 223.506 733.000 927.908 194.908 241.509 491.491 686.399 301.382 14 Saldo Investitionstätigkeit (Einz. - Ausz. / 6 minus 13) (Überdeckung / (-)Unterdeckung) 723.426 -133.000 -327.908 -194.908 1.446.327 1.579.327 1.774.235 -301.382 Investitionen unterhalb der Wertgrenze Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 6 Summe investive Einzahlungen 946.932 600.000 600.000 0 1.687.836 1.087.836 1.087.836 0 13 Summe investive Auszahlungen 1.060 0 0 0 0 0 0 0 14 Saldo (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 945.872 600.000 600.000 0 1.687.836 1.087.836 1.087.836 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 410 Jahresabschluss 2024 Teilfinanzrechnung (B) - Investitionen oberhalb der Wertgrenze Angaben in Euro Produktbereich: 10 Bauen und Wohnen Produktgruppe: 1001 Baugenehmigungen, Bauordnungsbehördliche Maßnahmen Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 0000-1001-0-0001 Beschaffung beweglichen Anlagevermögens 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 200.904 683.000 583.000 0 107.984 575.016 475.016 90.000 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -200.904 -683.000 -583.000 0 -107.984 575.016 475.016 -90.000 6300-1001-0-0002 Verbundprojekt Baugenehmigungsverfahren 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 21.541 50.000 344.908 194.908 133.526 -83.526 211.382 211.382 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -21.541 -50.000 -344.908 -194.908 -133.526 -83.526 211.382 -211.382 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 411 Jahresabschluss 2024 Erläuterungen Produktbereich: 10 Bauen und Wohnen Produktgruppe: 1001 Baugenehmigungen, Bauordnungsbehördliche Maßnahmen Teilergebnisrechnung Zeile 2 (Zuwendungen und allgemeine Umlagen) Der nicht geplante Ertrag resultiert aus der Auflösung von Sonderposten aus Zuwendungen. Zeile 4 (Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte) Höhere Verwaltungsgebühren begründen den Mehrertrag. Die Entgelte hängen von der Anzahl und dem Inhalt der Bauanträge ab. Sie sind nicht genau planbar. Zeile 7 (Sonstige ordentliche Erträge) Höhere Erträge für Bescheide für ordnungsbehördliche Maßnahmen erklären die Mehrerträge. Zeile 13 (Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen) In 2024 sind Mehraufwendungen für Gerichts- und Notarkosten und ordnungsbehördliche Verfahren entstanden. Demgegenüber stehen Wenigeraufwendungen für Betriebs- und Geschäftsausstattung. Zeile 14 (Bilanzielle Abschreibungen) Die Anschaffung einer neuen Software im Rahmen des Verbundprojekts führt zu erhöhten planmäßigen Abschreibungen. Teilfinanzrechnung Zeile 4 (Einzahlungen aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten) Die Einzahlungen aus der Stellplatzablöse sind schwer planbar. Das Ergebnis weicht regelmäßig von der Planung ab. Zeile 9 (Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen) Aufgrund von Verzögerungen kam es zu geringeren Auszahlungen für Beschaffungen im Bereich Digitalisierung. 413 Produktgruppe 1002 - Denkmalpflege Produktbereich 10 Bauen und Wohnen Produktgruppe 1002 Denkmalpflege 414 Jahresabschluss 2024 Teilergebnisrechnung Angaben in Euro Produktbereich: 10 Bauen und Wohnen Produktgruppe: 1002 Denkmalpflege Ertrags- und Aufwandsarten Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0 0 0 0 0 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 991.080 712.235 972.878 0 972.878 260.643 0 0 3 + Sonstige Transfererträge 307 0 2.135 0 2.135 2.135 0 0 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 144.976 163.000 163.000 0 6.320 -156.680 -156.680 0 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0 1.470 498 0 498 -971 0 0 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 3.355 0 4.287 0 11.256 11.256 6.969 0 7 + Sonstige ordentliche Erträge 19.695 5.808 5.808 0 -85 -5.893 -5.893 0 8 + Aktivierte Eigenleistungen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 + Bestandsveränderungen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 = Ordentliche Erträge 1.159.412 882.513 1.148.607 0 993.002 110.489 -155.604 0 11 - Personalaufwendungen 3.797.645 3.563.914 3.526.826 0 4.137.043 -573.129 -610.217 0 12 - Versorgungsaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 240.508 1.171.952 1.067.298 177.000 668.451 503.501 398.847 60.000 14 - Bilanzielle Abschreibungen 91.142 53.835 53.835 0 85.383 -31.548 -31.548 0 15 - Transferaufwendungen 1.534.147 510.963 1.410.963 0 721.476 -210.513 689.487 5.000 16 - Sonstige ordentl. Aufwendungen 437.026 478.031 460.469 0 438.068 39.963 22.401 0 17 = Ordentliche Aufwendungen 6.100.468 5.778.694 6.519.390 177.000 6.050.421 -271.727 468.970 65.000 18 = Ordentliches Ergebnis (10 und 17) -4.941.056 -4.896.181 -5.370.784 -177.000 -5.057.418 -161.237 313.365 -65.000 19 + Finanzerträge 0 0 0 0 0 0 0 0 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 21 = Finanzergebnis (19 und 20) 0 0 0 0 0 0 0 0 22 = Ergebnis laufende Verwaltungstätigkeit (18 und 21) -4.941.056 -4.896.181 -5.370.784 -177.000 -5.057.418 -161.237 313.365 -65.000 23 + Außerordentliche Erträge 0 0 0 0 0 0 0 0 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 25 = Außerordentliches Ergebnis (23 und 24) 0 0 0 0 0 0 0 0 26 = Jahresergebnis vor int. Leistungsver. (22 und 25) -4.941.056 -4.896.181 -5.370.784 -177.000 -5.057.418 -161.237 313.365 -65.000 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 111.084 0 0 0 0 0 0 0 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 173.055 96.154 96.154 0 67.851 28.303 28.303 0 29 = Jahresergebnis (Überdeckung/ (-) Unterdeckung) -5.003.027 -4.992.335 -5.466.938 -177.000 -5.125.270 -132.934 341.668 -65.000 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag) ** Ermächtigungsübertragung 415 Jahresabschluss 2024 Teilfinanzrechnung (A) Angaben in Euro Produktbereich: 10 Bauen und Wohnen Produktgruppe: 1002 Denkmalpflege Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr Investitionstätigkeit Einzahlungen 1 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 2 aus der Veräußerung von Sachanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 3 aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 4 aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0 0 0 0 0 0 0 0 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 6 Summe investive Einzahlungen (1 bis 5) 0 0 0 0 0 0 0 0 Auszahlungen 7 für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0 0 0 0 0 0 0 0 8 für Baumaßnahmen 1.000.000 0 0 0 0 0 0 0 9 für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 51.713 23.000 23.000 0 15.618 7.382 7.382 0 10 für den Erwerb von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 11 von aktivierbaren Zuwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen (7 bis 12) 1.051.713 23.000 23.000 0 15.618 7.382 7.382 0 14 Saldo Investitionstätigkeit (Einz. - Ausz. / 6 minus 13) (Überdeckung / (-)Unterdeckung) -1.051.713 -23.000 -23.000 0 -15.618 7.382 7.382 0 Investitionen unterhalb der Wertgrenze Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 6 Summe investive Einzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen 51.713 23.000 23.000 0 15.618 7.382 7.382 0 14 Saldo (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -51.713 -23.000 -23.000 0 -15.618 7.382 7.382 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 416 Jahresabschluss 2024 Teilfinanzrechnung (B) - Investitionen oberhalb der Wertgrenze Angaben in Euro Produktbereich: 10 Bauen und Wohnen Produktgruppe: 1002 Denkmalpflege Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 4540-1002-0-0006 Erhalt städtischer Baudenkmäler 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 1.000.000 0 0 0 0 0 0 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -1.000.000 0 0 0 0 0 0 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 417 Jahresabschluss 2024 Erläuterungen Produktbereich: 10 Bauen und Wohnen Produktgruppe: 1002 Denkmalpflege Teilergebnisrechnung Zeile 2 (Zuwendungen und allgemeine Umlagen) Im Wesentlichen begründen sich die Mehrerträge durch höhere Zuwendungen im Rahmen des Denkmalförderprogramms. Zeile 4 (Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte) Aufgrund der Neuordnung der Allgemeinen Verwaltungsgebührenordnung NRW fallen geringere Verwaltungsgebühren für Bescheinigungen für steuerliche Zwecke nach dem Denkmalschutzgesetz NRW an. Zeile 13 (Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen) Die für die Sanierung der römischen Stadtmauer am Mühlenbach vorgesehenen Mittel wurden als Zuschuss ausgezahlt und entsprechend umgeschichtet (vgl. Zeile 15). Zeile 14 (Bilanzielle Abschreibungen) Die Mehraufwendungen begründen sich im Wesentlichen in Abschreibungen für in Vorjahren beschaffte Grabungsfahrzeuge. Zeile 15 (Transferaufwendungen) Für die Sanierung der römischen Stadtmauer am Mühlenbach ist ein Zuschuss gewährt worden, der die Mehraufwendungen begründet (vgl. Zeile 13). Teilfinanzrechnung Finanzstelle 4540-1002-0-0006 Erhalt städtischer Baudenkmäler Die Mehrauszahlungen in 2023 begründeten sich im Wesentlichen durch den Eigenanteil der Stadt Köln an der Sanierung der römischen Stadtmauer Am Mühlenbach, die nach Ratsbeschluss an den Förderverein überwiesen worden ist. 419 Produktgruppe 1003 - Wohnraumförderung, Wohnungserhaltung und -pflege, Hilfen für Wohnungssuchende Produktbereich 10 Bauen und Wohnen Produktgruppe 1003 Wohnraumförderung, Wohnungserhaltung und -pflege, Hilfen für Wohnungssuchende 420 Jahresabschluss 2024 Teilergebnisrechnung Angaben in Euro Produktbereich: 10 Bauen und Wohnen Produktgruppe: 1003 Wohnraumförderung, Wohnungserhaltung und -pflege, Hilfen für Wohnungssuchende Ertrags- und Aufwandsarten Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0 0 0 0 0 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 3 + Sonstige Transfererträge 0 0 0 0 0 0 0 0 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 1.118.638 918.000 918.000 0 1.445.708 527.708 527.708 0 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 180 0 0 0 0 0 0 0 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 145.086 115.000 115.000 0 229.952 114.952 114.952 0 7 + Sonstige ordentliche Erträge 671.368 190.000 190.000 0 1.739.840 1.549.840 1.549.840 0 8 + Aktivierte Eigenleistungen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 + Bestandsveränderungen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 = Ordentliche Erträge 1.935.272 1.223.000 1.223.000 0 3.415.500 2.192.500 2.192.500 0 11 - Personalaufwendungen 14.410.787 11.668.414 11.668.414 0 15.543.180 -3.874.766 -3.874.766 0 12 - Versorgungsaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 897.641 602.172 641.492 0 709.286 -107.115 -67.795 0 14 - Bilanzielle Abschreibungen 211.307 127.368 127.368 0 253.253 -125.885 -125.885 0 15 - Transferaufwendungen 3.245.154 3.240.243 3.240.243 0 3.240.243 0 0 0 16 - Sonstige ordentl. Aufwendungen 4.111.098 2.994.513 2.974.513 0 3.843.423 -848.910 -868.910 0 17 = Ordentliche Aufwendungen 22.875.987 18.632.709 18.652.029 0 23.589.384 -4.956.675 -4.937.355 0 18 = Ordentliches Ergebnis (10 und 17) -20.940.715 -17.409.709 -17.429.029 0 -20.173.884 -2.764.175 -2.744.855 0 19 + Finanzerträge 12.573.203 8.787.148 9.012.148 0 11.003.424 2.216.276 1.991.276 0 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 21 = Finanzergebnis (19 und 20) 12.573.203 8.787.148 9.012.148 0 11.003.424 2.216.276 1.991.276 0 22 = Ergebnis laufende Verwaltungstätigkeit (18 und 21) -8.367.512 -8.622.560 -8.416.880 0 -9.170.460 -547.899 -753.579 0 23 + Außerordentliche Erträge 421 0 0 0 0 0 0 0 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 25 = Außerordentliches Ergebnis (23 und 24) 421 0 0 0 0 0 0 0 26 = Jahresergebnis vor int. Leistungsver. (22 und 25) -8.367.091 -8.622.560 -8.416.880 0 -9.170.460 -547.899 -753.579 0 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0 0 0 0 0 0 0 0 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 608.298 566.594 566.594 0 637.414 -70.820 -70.820 0 29 = Jahresergebnis (Überdeckung/ (-) Unterdeckung) -8.975.389 -9.189.154 -8.983.474 0 -9.807.873 -618.719 -824.399 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag) ** Ermächtigungsübertragung 421 Jahresabschluss 2024 Teilfinanzrechnung (A) Angaben in Euro Produktbereich: 10 Bauen und Wohnen Produktgruppe: 1003 Wohnraumförderung, Wohnungserhaltung und -pflege, Hilfen für Wohnungssuchende Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr Investitionstätigkeit Einzahlungen 1 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 2 aus der Veräußerung von Sachanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 3 aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 4 aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0 0 0 0 0 0 0 0 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 0 0 0 0 1.638.949 1.638.949 1.638.949 0 6 Summe investive Einzahlungen (1 bis 5) 0 0 0 0 1.638.949 1.638.949 1.638.949 0 Auszahlungen 7 für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0 0 0 0 0 0 0 0 8 für Baumaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 35.818 25.000 29.660 0 29.660 -4.660 0 0 10 für den Erwerb von Finanzanlagen 31.980 0 0 0 0 0 0 0 11 von aktivierbaren Zuwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen (7 bis 12) 67.798 25.000 29.660 0 29.660 -4.660 0 0 14 Saldo Investitionstätigkeit (Einz. - Ausz. / 6 minus 13) (Überdeckung / (-)Unterdeckung) -67.798 -25.000 -29.660 0 1.609.289 1.634.289 1.638.949 0 Investitionen unterhalb der Wertgrenze Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 6 Summe investive Einzahlungen 0 0 0 0 1.637.475 1.637.475 1.637.475 0 13 Summe investive Auszahlungen 31.980 0 0 0 0 0 0 0 14 Saldo (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -31.980 0 0 0 1.637.475 1.637.475 1.637.475 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 422 Jahresabschluss 2024 Teilfinanzrechnung (B) - Investitionen oberhalb der Wertgrenze Angaben in Euro Produktbereich: 10 Bauen und Wohnen Produktgruppe: 1003 Wohnraumförderung, Wohnungserhaltung und -pflege, Hilfen für Wohnungssuchende Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 0000-1003-0-0001 Beschaffung beweglichen Anlagevermögens 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 0 0 0 0 1.474 1.474 1.474 0 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 35.818 25.000 29.660 0 29.660 -4.660 0 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -35.818 -25.000 -29.660 0 -28.185 -3.185 1.474 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 423 Jahresabschluss 2024 Erläuterungen Produktbereich: 10 Bauen und Wohnen Produktgruppe: 1003 Wohnraumförderung, Wohnungserhaltung und -pflege, Hilfen für Wohnungssuchende Teilergebnisrechnung Zeile 4 (Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte) Bei den ausgewiesenen Mehrerträgen handelt es sich um höhere Verwaltungsgebühren aufgrund einer Ausgleichszahlung für die Zweckentfremdung von Wohnraum durch Abbruch in der Steyler Str. 15-15a. Zeile 6 (Kostenerstattungen und Umlagen) Aufgrund der Erhöhung der Verwaltungskosten gab es im Jahr 2024 höhere Erstattungen des Landes. Darüber hinaus weist das Ist 2024 Erträge aus Erstattungen der gesetzlichen Sozialversicherung aus. Zeile 7 (Sonstige ordentliche Erträge) Entgegen der ursprünglichen Planung erhöht sich die Anzahl der Verfahren nach dem Ordnungswidrigkeitengesetz (OWiG) im Bereich „Wohnungsaufsicht“. Daraus resultieren ordnungsrechtliche Mehrerträge. Zeile 13 (Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen) Infolge der Wohngeldreform und der Notwendigkeit von zusätzlichen Lizenzen für neue Mitarbeiter*innen fielen die Aufwendungen für die Unterhaltung von Betriebs- und Geschäftsausstattung in den Jahren 2023 und 2024 höher aus als im Plan 2024. Zeile 14 (Bilanzielle Abschreibungen) Nach Verabschiedung des Haushalts 2023/2024 ergaben sich noch im Haushaltsjahr 2022 Zugänge an immateriellen Vermögensgegenständen für Lizenzkäufe, die im Rahmen der Planung nicht berücksichtigt werden konnten. Daraus resultieren höhere Abschreibungen auf immaterielle Vermögensgegenstände. Zeile 16 (Sonstige ordentl. Aufwendungen) Die Mehraufwendungen begründen sich im Wesentlichen durch höhere Büroraummieten höher aus als geplant. 425 Produktgruppe 1004 - Bereitstellung und Bewirtschaftung von Wohnraum Produktbereich 10 Bauen und Wohnen Produktgruppe 1004 Bereitstellung und Bewirtschaftung von Wohnraum 426 Jahresabschluss 2024 Teilergebnisrechnung Angaben in Euro Produktbereich: 10 Bauen und Wohnen Produktgruppe: 1004 Bereitstellung und Bewirtschaftung von Wohnraum Ertrags- und Aufwandsarten Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0 0 0 0 0 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 42.153.541 5.121.416 15.221.416 0 45.382.160 40.260.744 30.160.744 0 3 + Sonstige Transfererträge 0 0 0 0 0 0 0 0 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 38.262.267 51.228.108 51.228.108 0 26.945.131 -24.282.976 -24.282.976 0 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 12.993.925 12.698.672 12.698.672 0 13.705.622 1.006.950 1.006.950 0 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 37.517.292 21.531.100 21.531.100 0 25.841.205 4.310.105 4.310.105 0 7 + Sonstige ordentliche Erträge 3.239.750 104.788 104.788 0 4.607.650 4.502.863 4.502.863 0 8 + Aktivierte Eigenleistungen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 + Bestandsveränderungen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 = Ordentliche Erträge 134.166.775 90.684.083 100.784.083 0 116.481.767 25.797.685 15.697.685 0 11 - Personalaufwendungen 16.557.713 15.750.318 15.750.318 0 18.802.016 -3.051.698 -3.051.698 0 12 - Versorgungsaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 92.262.955 86.575.192 85.875.192 380.000 85.116.364 1.458.828 758.828 500.000 14 - Bilanzielle Abschreibungen 13.867.594 12.132.305 12.132.305 0 13.144.344 -1.012.039 -1.012.039 0 15 - Transferaufwendungen 0 0 180.000 0 179.430 -179.430 570 0 16 - Sonstige ordentl. Aufwendungen 84.756.143 61.098.505 72.098.505 0 85.863.163 -24.764.658 -13.764.658 0 17 = Ordentliche Aufwendungen 207.444.405 175.556.320 186.036.320 380.000 203.105.317 -27.548.997 -17.068.997 500.000 18 = Ordentliches Ergebnis (10 und 17) -73.277.630 -84.872.237 -85.252.237 -380.000 -86.623.550 -1.751.313 -1.371.313 -500.000 19 + Finanzerträge 0 0 0 0 0 0 0 0 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0 155.401 155.401 0 0 155.401 155.401 0 21 = Finanzergebnis (19 und 20) 0 -155.401 -155.401 0 0 155.401 155.401 0 22 = Ergebnis laufende Verwaltungstätigkeit (18 und 21) -73.277.630 -85.027.638 -85.407.638 -380.000 -86.623.550 -1.595.911 -1.215.911 -500.000 23 + Außerordentliche Erträge 10.134.424 0 0 0 0 0 0 0 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 25 = Außerordentliches Ergebnis (23 und 24) 10.134.424 0 0 0 0 0 0 0 26 = Jahresergebnis vor int. Leistungsver. (22 und 25) -63.143.206 -85.027.638 -85.407.638 -380.000 -86.623.550 -1.595.911 -1.215.911 -500.000 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 162 0 0 0 0 0 0 0 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 2.302.486 2.589.732 2.589.732 0 2.355.599 234.133 234.133 0 29 = Jahresergebnis (Überdeckung/ (-) Unterdeckung) -65.445.530 -87.617.371 -87.997.371 -380.000 -88.979.149 -1.361.778 -981.778 -500.000 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag) ** Ermächtigungsübertragung 427 Jahresabschluss 2024 Teilfinanzrechnung (A) Angaben in Euro Produktbereich: 10 Bauen und Wohnen Produktgruppe: 1004 Bereitstellung und Bewirtschaftung von Wohnraum Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr Investitionstätigkeit Einzahlungen 1 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 2 aus der Veräußerung von Sachanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 3 aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 4 aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0 0 0 0 0 0 0 0 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 72.570 0 0 0 149 149 149 0 6 Summe investive Einzahlungen (1 bis 5) 72.570 0 0 0 149 149 149 0 Auszahlungen 7 für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0 0 0 0 0 0 0 0 8 für Baumaßnahmen 11.693.111 20.389.404 20.367.866 0 7.825.423 12.563.981 12.542.443 0 9 für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 185.743 275.000 291.878 0 132.602 142.398 159.276 0 10 für den Erwerb von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 11 von aktivierbaren Zuwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen (7 bis 12) 11.878.854 20.664.404 20.659.744 0 7.958.025 12.706.379 12.701.719 0 14 Saldo Investitionstätigkeit (Einz. - Ausz. / 6 minus 13) (Überdeckung / (-)Unterdeckung) -11.806.284 -20.664.404 -20.659.744 0 -7.957.876 12.706.528 12.701.868 0 Investitionen unterhalb der Wertgrenze Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 6 Summe investive Einzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen 527.144 1.747.553 536.716 0 335.956 1.411.597 200.760 0 14 Saldo (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -527.144 -1.747.553 -536.716 0 -335.956 1.411.597 200.760 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 428 Jahresabschluss 2024 Teilfinanzrechnung (B) - Investitionen oberhalb der Wertgrenze Angaben in Euro Produktbereich: 10 Bauen und Wohnen Produktgruppe: 1004 Bereitstellung und Bewirtschaftung von Wohnraum Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 0000-1004-0-0001 Beschaffung beweglichen Anlagevermögens 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 185.743 275.000 270.340 0 115.636 159.364 154.704 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -185.743 -275.000 -270.340 0 -115.636 159.364 154.704 0 5620-1004-0-5999 Flüchtlings-WH 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 0 4.000.000 3.642.518 0 0 4.000.000 3.642.518 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 -4.000.000 -3.642.518 0 0 4.000.000 3.642.518 0 5620-1004-2-5124 Neubau Josef-Kallscheuer-Str. 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 26.098 0 1.810 0 2.854 -2.854 -1.044 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -26.098 0 -1.810 0 -2.854 -2.854 -1.044 0 5620-1004-2-5149 Sanierung Bonner Str. 478 (Bonotel) 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 461 0 0 0 0 0 0 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -461 0 0 0 0 0 0 0 5620-1004-2-5153 Neubau Brohler Str. 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 143.346 2.100.000 534.742 0 34.784 2.065.217 499.959 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -143.346 -2.100.000 -534.742 0 -34.784 2.065.217 499.959 0 5620-1004-2-5164 Systembau Kalscheurer Weg 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 14.566 0 477 0 477 -477 0 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -14.566 0 -477 0 -477 -477 0 0 5620-1004-2-5172 Neubau Pater-Prinz-Weg 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 0 0 0 0 74 74 74 0 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 1.289.041 0 220.539 0 330.907 -330.907 -110.368 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -1.289.041 0 -220.539 0 -330.833 -330.833 -110.294 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 429 Jahresabschluss 2024 Teilfinanzrechnung (B) - Investitionen oberhalb der Wertgrenze Angaben in Euro Produktbereich: 10 Bauen und Wohnen Produktgruppe: 1004 Bereitstellung und Bewirtschaftung von Wohnraum Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 5620-1004-2-5200 Neubau Kuckucksweg 8 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 39.387 2.100.000 2.100.000 0 300.566 1.799.434 1.799.434 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -39.387 -2.100.000 -2.100.000 0 -300.566 1.799.434 1.799.434 0 5620-1004-3-5165 Systembau Dürener Str. 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 0 0 55.257 0 55.257 -55.257 0 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 0 -55.257 0 -55.257 -55.257 0 0 5620-1004-3-5210 Neubau Geisbergstr. 47-53 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 4.703 1.000.000 50.000 0 2.380 997.620 47.620 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -4.703 -1.000.000 -50.000 0 -2.380 997.620 47.620 0 5620-1004-5-5128 Neubau Lachemer Weg 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 3.104.270 1.250.000 3.150.000 0 2.036.098 -786.098 1.113.902 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -3.104.270 -1.250.000 -3.150.000 0 -2.036.098 -786.098 1.113.902 0 5620-1004-5-5136 Systembau Im Grund/Pastor-Wolff-Str. 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 122.852 0 15.037 0 15.037 -15.037 0 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -122.852 0 -15.037 0 -15.037 -15.037 0 0 5620-1004-5-5209 Neubau Cohnenhofstraße 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 127 979.901 369.901 0 56.755 923.146 313.146 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -127 -979.901 -369.901 0 -56.755 923.146 313.146 0 5620-1004-5-5217 Neubau Pallenbergstraße 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 0 1.268.983 197.747 0 5.224 1.263.759 192.523 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 -1.268.983 -197.747 0 -5.224 1.263.759 192.523 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 430 Jahresabschluss 2024 Teilfinanzrechnung (B) - Investitionen oberhalb der Wertgrenze Angaben in Euro Produktbereich: 10 Bauen und Wohnen Produktgruppe: 1004 Bereitstellung und Bewirtschaftung von Wohnraum Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 5620-1004-5-5226 Neubau Longericher Straße 151-153 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 3.332 752.335 5.012 0 5.012 747.323 0 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -3.332 -752.335 -5.012 0 -5.012 747.323 0 0 5620-1004-5-5254 Neubau Auf dem Ginsterberg 2-34 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 60.873 500.000 500.000 0 2.797 497.204 497.204 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -60.873 -500.000 -500.000 0 -2.797 497.204 497.204 0 5620-1004-6-5185 Holzbau Erbacher Weg 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 16.882 0 0 0 0 0 0 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -16.882 0 0 0 0 0 0 0 5620-1004-6-5186 Systembau Sinnersdorfer Straße 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 12.017 0 0 0 0 0 0 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -12.017 0 0 0 0 0 0 0 5620-1004-6-5191 Systembau Neusser Landstraße 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 0 0 11.099 0 11.099 -11.099 0 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 0 -11.099 0 -11.099 -11.099 0 0 5620-1004-6-5198 Neubau Kolmarer Straße 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 68.748 1.000.000 1.000.000 0 33.565 966.435 966.435 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -68.748 -1.000.000 -1.000.000 0 -33.565 966.435 966.435 0 5620-1004-6-5199 Neubau Langenbergstraße 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 1.228.809 0 422.925 0 289.994 -289.994 132.931 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -1.228.809 0 -422.925 0 -289.994 -289.994 132.931 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 431 Jahresabschluss 2024 Teilfinanzrechnung (B) - Investitionen oberhalb der Wertgrenze Angaben in Euro Produktbereich: 10 Bauen und Wohnen Produktgruppe: 1004 Bereitstellung und Bewirtschaftung von Wohnraum Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 5620-1004-7-5187 Containeranlage Aloys-Boecker-Straße 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 12.168 0 6.881 0 6.881 -6.881 0 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -12.168 0 -6.881 0 -6.881 -6.881 0 0 5620-1004-7-5188 Containeranlage Josef-Broicher-Straße 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 11.032 0 9.240 0 9.240 -9.240 0 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -11.032 0 -9.240 0 -9.240 -9.240 0 0 5620-1004-7-5197 Neubau Deutzer Weg 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 0 0 0 0 75 75 75 0 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 1.218.358 335.000 1.734.746 0 1.559.726 -1.224.726 175.020 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -1.218.358 -335.000 -1.734.746 0 -1.559.651 -1.224.651 175.096 0 5620-1004-7-5201 Neubau Waldstraße 115 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 0 640.000 640.000 0 1.133 638.867 638.867 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 -640.000 -640.000 0 -1.133 638.867 638.867 0 5620-1004-7-5203 Neubau Houdainer Str. 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 1.938.819 159.000 3.103.930 0 2.471.670 -2.312.670 632.260 0 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 0 0 21.538 0 16.966 -16.966 4.571 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -1.938.819 -159.000 -3.125.468 0 -2.488.636 -2.329.636 636.832 0 5620-1004-7-5249 Elisabethstr. 3 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 14.275 0 0 0 0 0 0 0 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 248.328 0 1.380 0 1.380 -1.380 0 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -234.052 0 -1.380 0 -1.380 -1.380 0 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 432 Jahresabschluss 2024 Teilfinanzrechnung (B) - Investitionen oberhalb der Wertgrenze Angaben in Euro Produktbereich: 10 Bauen und Wohnen Produktgruppe: 1004 Bereitstellung und Bewirtschaftung von Wohnraum Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 5620-1004-7-5250 Elisabethstr. 9 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 257.178 0 0 0 0 0 0 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -257.178 0 0 0 0 0 0 0 5620-1004-7-5251 Elisabethstr. 11 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 259.783 0 0 0 0 0 0 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -259.783 0 0 0 0 0 0 0 5620-1004-7-5252 Elisabethstr. 13 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 259.867 0 0 0 0 0 0 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -259.867 0 0 0 0 0 0 0 5620-1004-7-5256 Containeranlage Friedrichstr.45 #Ukraine 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 781.530 0 0 0 0 0 0 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -781.530 0 0 0 0 0 0 0 5620-1004-8-5176 Leichtbauhalle Hardtgenbuscher Kirchweg 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 13.564 0 0 0 0 0 0 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -13.564 0 0 0 0 0 0 0 5620-1004-8-5213 Neubau Lüderichstr. 1 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 0 632.069 632.069 0 0 632.069 632.069 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 -632.069 -632.069 0 0 632.069 632.069 0 5620-1004-9-5189 Containeranlage Schlagbaumsweg 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 58.295 0 0 0 0 0 0 0 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 0 0 539 0 539 -539 0 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 58.295 0 -539 0 -539 -539 0 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 433 Jahresabschluss 2024 Teilfinanzrechnung (B) - Investitionen oberhalb der Wertgrenze Angaben in Euro Produktbereich: 10 Bauen und Wohnen Produktgruppe: 1004 Bereitstellung und Bewirtschaftung von Wohnraum Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 5620-1004-9-5195 Neubau Schönrather Str. 7 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 22.573 1.125.300 1.125.300 0 159.307 965.993 965.993 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -22.573 -1.125.300 -1.125.300 0 -159.307 965.993 965.993 0 5620-1004-9-5196 Neubau Berliner Str. 219a 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 7.253 300.000 300.000 0 96.786 203.214 203.214 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -7.253 -300.000 -300.000 0 -96.786 203.214 203.214 0 5620-1004-9-5206 Neubau Buchholzstr. 12 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 0 499.263 0 0 0 499.263 0 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 -499.263 0 0 0 499.263 0 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 434 Jahresabschluss 2024 Erläuterungen Produktbereich: 10 Bauen und Wohnen Produktgruppe: 1004 Bereitstellung und Bewirtschaftung von Wohnraum Teilergebnisrechnung Zeile 2 (Zuwendungen und allgemeine Umlagen) Die ausgewiesenen Mehrerträge stammen überwiegend aus Bundesmitteln zur Beteiligung an den Kosten im Zusammenhang mit der Aufnahme, Unterbringung und Betreuung von Flüchtlingen in Höhe von 6,36 Mio. Euro sowie Landesmitteln aus dem Sondervermögen „Bewältigung der Krisensituation in Folge des russischen Angriffskriegs in der Ukraine“ in Höhe von 32,93 Mio. Euro, welche im Jahr 2023 vereinnahmt und bis zum 31.12.2024 zweckgebunden einzusetzen waren. Durch diese Förderungen wurden Mehraufwendungen in den Zeilen 13 (Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen) und 16 (sonstige ordentliche Aufwendungen) finanziert. Zeile 4 (Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte) Trotz hoher Geflüchtetenzahlen waren weniger Geflüchtete in satzungsrelevanten Unterkünften untergebracht als bei der Planung angenommen. Daraus resultieren Wenigererträge bei den Benutzungsgebühren von rund 24,3 Mio. €. Zeile 6 (Kostenerstattungen und Umlagen) Im Zuge der Unterbringung geflüchteter Personen aus der Ukraine mussten in Köln zeitnah überproportional viele Hotelzimmer angemietet werden. Dabei ging die Stadt bei den Unterbringungskosten vielfach in Vorleistung. Die Mehrerträge von insgesamt rund 4,3 Mio. € resultieren aus noch offenen Rückforderungen gegenüber dem Jobcenter für die von der Stadt vorgeleisteten Hotelrechnungen zur Unterbringung Geflüchteter. Zeile 7 (Sonstige ordentliche Erträge) Im Wesentlichen resultieren die Mehrerträge aus Auflösungen bzw. Herabsetzungen von Rückstellungen. Zeile 15 (Transferaufwendungen) Das Ist 2024 weist außerplanmäßige Aufwendungen für die Umsetzung des Gewaltschutzkonzeptes aus. Zeile 16 (Sonstige ordentliche Aufwendungen) Im Rahmen der Aufnahme, Unterbringung und Betreuung von geflüchteten Personen mussten in 2024 analog zum Vorjahr zeitnah erhebliche Unterbringungskapazitäten geschaffen werden. Weiterhin wurden kostenintensive Beherbergungsplätze und große Zimmerkontingente fest angemietet beziehungsweise bestehende auslaufende Verträge verlängert und alte Gebäude reaktiviert und für die Unterbringung geflüchteter Personen ertüchtigt. Damit gehen ebenso Mehraufwendungen durch erhöhten 435 Jahresabschluss 2024 Erläuterungen Produktbereich: 10 Bauen und Wohnen Produktgruppe: 1004 Bereitstellung und Bewirtschaftung von Wohnraum Materialbedarf und Ausstattung einher. Zudem entstehen höhere Aufwendungen für notwendige Instandsetzungen durch Vandalismus in den Objekten. Teilfinanzrechnung Zeile 8 (Auszahlungen für Baumaßnahmen) Bei Investitionsmaßnahmen kommt es immer wieder zu Verzögerungen im Baubeginn oder im Bauablauf, die zum Zeitpunkt der Planung noch nicht absehbar sind. Infolgedessen ergeben sich erhebliche Plan/Ist-Abweichungen bei den Auszahlungen für Baumaßnahmen. Beispielhaft wird auf Verzögerungen bei der Planung und Umsetzung der Einzelmaßnahmen „Neubau Brohler Str.“ (5620-1004-2-5153), „Neubau Cohnenhofstraße“ (5620-1004-5-5209), „Neubau Kuckucksweg 8“ (5620-1004-2-5200), „Neubau Waldstraße 115“ (5620-1004-7-5201) und „Neubau Schönrather Str. 7“ (5620-1004-9-5195) verwiesen. Bei den Finanzstellen 5620-1004-0-5100 - Neubau Sozialhäuser und 5620-1004-0-5999 - Flüchtlings-WH handelt es sich um Programmbudgets i. S. v. § 8 der Haushaltssatzung 2023/2024. Die hier veranschlagten Finanzmittel werden unterjährig bei konkreten Einzelmaßnahmen zur Verfügung gestellt. Mit den dargestellten Entwicklungen gehen in 2024 Wenigerauszahlungen von insgesamt rund 12,6 Mio. € einher. 437 Produktgruppe 1005 - Leistungen zur Vermeidung von Obdachlosigkeit Produktbereich 10 Bauen und Wohnen Produktgruppe 1005 Leistungen zur Vermeidung von Obdachlosigkeit 438 Jahresabschluss 2024 Teilergebnisrechnung Angaben in Euro Produktbereich: 10 Bauen und Wohnen Produktgruppe: 1005 Leistungen zur Vermeidung von Obdachlosigkeit Ertrags- und Aufwandsarten Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0 0 0 0 0 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 168.299 100 100 0 223.829 223.729 223.729 0 3 + Sonstige Transfererträge 14.651.670 21.600.000 21.600.000 0 35.355.562 13.755.562 13.755.562 0 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 0 45 45 0 0 -45 -45 0 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0 0 0 0 0 0 0 0 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0 5 5 0 24 19 19 0 7 + Sonstige ordentliche Erträge 22.417 100.000 100.000 0 308.023 208.023 208.023 0 8 + Aktivierte Eigenleistungen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 + Bestandsveränderungen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 = Ordentliche Erträge 14.842.386 21.700.150 21.700.150 0 35.887.437 14.187.287 14.187.287 0 11 - Personalaufwendungen 4.109.794 4.702.904 4.702.904 0 4.286.880 416.024 416.024 0 12 - Versorgungsaufwendungen 0 0 0 0 -63 63 63 0 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 34.882 69.252 69.252 0 65.951 3.301 3.301 0 14 - Bilanzielle Abschreibungen 987.497 274.721 274.721 0 676.109 -401.388 -401.388 0 15 - Transferaufwendungen 41.398.947 39.642.221 39.255.776 0 46.347.198 -6.704.977 -7.091.422 0 16 - Sonstige ordentl. Aufwendungen 599.392 692.533 742.533 50.000 2.033.977 -1.341.444 -1.291.444 0 17 = Ordentliche Aufwendungen 47.130.511 45.381.631 45.045.186 50.000 53.410.053 -8.028.421 -8.364.866 0 18 = Ordentliches Ergebnis (10 und 17) -32.288.125 -23.681.481 -23.345.036 -50.000 -17.522.616 6.158.865 5.822.420 0 19 + Finanzerträge 545 9.490 9.490 0 513 -8.977 -8.977 0 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 21 = Finanzergebnis (19 und 20) 545 9.490 9.490 0 513 -8.977 -8.977 0 22 = Ergebnis laufende Verwaltungstätigkeit (18 und 21) -32.287.580 -23.671.991 -23.335.546 -50.000 -17.522.102 6.149.888 5.813.443 0 23 + Außerordentliche Erträge 0 0 0 0 0 0 0 0 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 25 = Außerordentliches Ergebnis (23 und 24) 0 0 0 0 0 0 0 0 26 = Jahresergebnis vor int. Leistungsver. (22 und 25) -32.287.580 -23.671.991 -23.335.546 -50.000 -17.522.102 6.149.888 5.813.443 0 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0 0 0 0 0 0 0 0 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 225.622 332.224 332.224 0 255.657 76.568 76.568 0 29 = Jahresergebnis (Überdeckung/ (-) Unterdeckung) -32.513.202 -24.004.215 -23.667.770 -50.000 -17.777.759 6.226.456 5.890.011 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag) ** Ermächtigungsübertragung 439 Jahresabschluss 2024 Teilfinanzrechnung (A) Angaben in Euro Produktbereich: 10 Bauen und Wohnen Produktgruppe: 1005 Leistungen zur Vermeidung von Obdachlosigkeit Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr Investitionstätigkeit Einzahlungen 1 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 2 aus der Veräußerung von Sachanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 3 aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 4 aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0 0 0 0 0 0 0 0 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 6 Summe investive Einzahlungen (1 bis 5) 0 0 0 0 0 0 0 0 Auszahlungen 7 für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0 0 0 0 0 0 0 0 8 für Baumaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 für den Erwerb von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 11 von aktivierbaren Zuwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen (7 bis 12) 0 0 0 0 0 0 0 0 14 Saldo Investitionstätigkeit (Einz. - Ausz. / 6 minus 13) (Überdeckung / (-)Unterdeckung) 0 0 0 0 0 0 0 0 16 Rückflüsse von Darlehen 394.982 450.000 450.000 0 411.486 38.514 38.514 0 17 Summe Einzahlungen aus Finanzierungstätigkeit (15 bis 16) 394.982 450.000 450.000 0 411.486 -38.514 -38.514 0 19 Gewährung von Darlehen 1.188.499 1.300.000 1.300.000 0 1.382.946 -82.946 -82.946 0 20 Summe Auszahlungen aus Finanzierungstätigkeit (18 bis 19) 1.188.499 1.300.000 1.300.000 0 1.382.946 82.946 82.946 0 21 Saldo Finanzierungstätigkeit (Einz. - Ausz. / 17 minus 20) (Überdeckung / (-)Unterdeckung) -793.517 -850.000 -850.000 0 -971.459 -121.459 -121.459 0 22 Saldo Gesamt (14 und 21) (Überdeckung / (-)Unterdeckung) -793.517 -850.000 -850.000 0 -971.459 -121.459 -121.459 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 440 Jahresabschluss 2024 Teilfinanzrechnung (A) Angaben in Euro Produktbereich: 10 Bauen und Wohnen Produktgruppe: 1005 Leistungen zur Vermeidung von Obdachlosigkeit Investitionen unterhalb der Wertgrenze Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 6 Summe investive Einzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 14 Saldo (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 0 0 0 0 0 0 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 441 Jahresabschluss 2024 Erläuterungen Produktbereich: 10 Bauen und Wohnen Produktgruppe: 1005 Leistungen zur Vermeidung von Obdachlosigkeit Teilergebnisrechnung Zeile 2 (Zuwendungen und allg. Umlagen) Mehrerträge resultieren aus der Zuweisung für das Projekt "Viadukt". Die Mittel wurden komplett durchgeleitet (aus Transferaufwand bei Ansatz für Aufwendungen nach dem Ordnungsbehördengesetz (OBG), s.a. Zeile 15). Zeile 3 (sonstige Transfererträge) Gestiegene Ausgaben für die Tagessätze bei Unterbringung in gewerblichen Beherbergungsbetrieben und steigendem Unterbringungsbedarf aufgrund eines Fallzahlenanstiegs (s.a. Zeile 15) führen ebenso zu Mehrerträgen. Unter Einsatz von zusätzlichem Personal konnte der Rückstand bei den Rückforderungen der Kosten für ordnungsrechtliche Notunterbringung gegenüber den zuständigen Sozialleistungsträgern (SGB II, SGB XII und Asyl) reduziert werden. Zeile 7 (sonstige ordentliche Erträge) Die Rückstellung für Individualbürgschaften wurde überarbeitet und korrigiert. Zeile 14 (Bilanzielle Abschreibungen) Es liegen erhöhte Forderungsverluste vor, die zum Teil auf eine Verjährungsfrist zurückzuführen sind. Zeile 15 (Transferaufwendungen) Die Anzahl der Personen, die zur Abwendung akuter Obdachlosigkeit in Beherbergungsbetrieben untergebracht werden mussten, hat weiter zugenommen. Zudem sind die Tagessätze bei der gewerblichen Unterbringung inflationsbedingt weiterhin stark gestiegen. In der Summe beider Faktoren ergeben sich hohe Mehraufwendungen. Hinzu kommt die ungeplante Weiterleitung für das Projekt „Viadukt“ (s.a. Zeile 2). Zeile 16 (Sonstige ordentl. Aufwendungen) Aufgrund einer zentralen Buchung zur Rechnungsabgrenzung im Rahmen des Jahresabschlusses, die eigentlich in Zeile 15 zu buchen wäre, übersteigen die Aufwendungen den Planansatz. 443 Produktbereich 11 - Ver- und Entsorgung Produktbereich 11 Ver- und Entsorgung 444 445 Jahresabschluss 2024 Teilergebnisrechnung Produktbereichssummen Angaben in Euro Produktbereich: 11 Ver- und Entsorgung Ertrags- und Aufwandsarten Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0 0 0 0 0 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 1.071.119 237.003 237.003 0 435.227 198.224 198.224 0 3 + Sonstige Transfererträge 0 0 0 0 0 0 0 0 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 0 787.822 802.822 0 0 -787.822 -802.822 0 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 289.302 353.640 353.640 0 228.959 -124.681 -124.681 0 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 2.895.269 0 0 0 1.149.044 1.149.044 1.149.044 0 7 + Sonstige ordentliche Erträge 71.144.630 69.195.000 69.195.000 0 67.249.107 -1.945.893 -1.945.893 0 8 + Aktivierte Eigenleistungen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 + Bestandsveränderungen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 = Ordentliche Erträge 75.400.319 70.573.464 70.588.464 0 69.062.337 -1.511.127 -1.526.127 0 11 - Personalaufwendungen 888.579 690.809 690.809 0 967.069 -276.261 -276.261 0 12 - Versorgungsaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 9.231.910 9.291.424 9.291.424 0 8.717.536 573.889 573.889 0 14 - Bilanzielle Abschreibungen 4.283.779 3.396.754 3.396.754 0 6.894.862 -3.498.108 -3.498.108 0 15 - Transferaufwendungen 706.876 347.825 347.825 0 222.152 125.673 125.673 0 16 - Sonstige ordentl. Aufwendungen 257.676 153.140 168.140 0 184.063 -30.923 -15.923 0 17 = Ordentliche Aufwendungen 15.368.821 13.879.952 13.894.952 0 16.985.682 -3.105.730 -3.090.730 0 18 = Ordentliches Ergebnis (10 und 17) 60.031.499 56.693.513 56.693.513 0 52.076.655 -4.616.857 -4.616.857 0 19 + Finanzerträge 30.974.995 20.483.000 23.768.819 0 29.665.887 9.182.887 5.897.068 0 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 21 = Finanzergebnis (19 und 20) 30.974.995 20.483.000 23.768.819 0 29.665.887 9.182.887 5.897.068 0 22 = Ergebnis laufende Verwaltungstätigkeit (18 und 21) 91.006.494 77.176.513 80.462.331 0 81.742.542 4.566.030 1.280.211 0 23 + Außerordentliche Erträge 0 0 0 0 0 0 0 0 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 25 = Außerordentliches Ergebnis (23 und 24) 0 0 0 0 0 0 0 0 26 = Jahresergebnis vor int. Leistungsver. (22 und 25) 91.006.494 77.176.513 80.462.331 0 81.742.542 4.566.030 1.280.211 0 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0 0 0 0 0 0 0 0 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 28.859 43.964 43.964 0 29.196 14.768 14.768 0 29 = Jahresergebnis (Überdeckung/ (-) Unterdeckung) 90.977.635 77.132.549 80.418.367 0 81.713.347 4.580.798 1.294.979 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag) ** Ermächtigungsübertragung 446 Jahresabschluss 2024 Teilfinanzrechnung (A) Produktbereichssummen Angaben in Euro Produktbereich: 11 Ver- und Entsorgung Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr Investitionstätigkeit Einzahlungen 1 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 2 aus der Veräußerung von Sachanlagen 0 0 0 0 29.325 29.325 29.325 0 3 aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 4 aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0 0 0 0 0 0 0 0 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 6 Summe investive Einzahlungen (1 bis 5) 0 0 0 0 29.325 29.325 29.325 0 Auszahlungen 7 für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0 0 0 0 0 0 0 0 8 für Baumaßnahmen 6.184.343 6.340.000 10.841.507 0 10.841.507 -4.501.507 0 0 9 für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 3.887 1.307.500 1.307.500 0 1.298.906 8.594 8.594 0 10 für den Erwerb von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 11 von aktivierbaren Zuwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen (7 bis 12) 6.188.230 7.647.500 12.149.007 0 12.140.413 -4.492.913 8.594 0 14 Saldo Investitionstätigkeit (Einz. - Ausz. / 6 minus 13) (Überdeckung / (-)Unterdeckung) -6.188.230 -7.647.500 -12.149.007 0 -12.111.088 -4.463.588 37.919 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 447 Produktgruppe 1101 - Ver- und Entsorgung Produktbereich 11 Ver- und Entsorgung Produktgruppe 1101 Ver- und Entsorgung 448 Jahresabschluss 2024 Teilergebnisrechnung Angaben in Euro Produktbereich: 11 Ver- und Entsorgung Produktgruppe: 1101 Ver- und Entsorgung Ertrags- und Aufwandsarten Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0 0 0 0 0 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 1.071.119 237.003 237.003 0 435.227 198.224 198.224 0 3 + Sonstige Transfererträge 0 0 0 0 0 0 0 0 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 0 787.822 802.822 0 0 -787.822 -802.822 0 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 289.302 353.640 353.640 0 228.959 -124.681 -124.681 0 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 2.895.269 0 0 0 1.149.044 1.149.044 1.149.044 0 7 + Sonstige ordentliche Erträge 71.144.630 69.195.000 69.195.000 0 67.249.107 -1.945.893 -1.945.893 0 8 + Aktivierte Eigenleistungen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 + Bestandsveränderungen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 = Ordentliche Erträge 75.400.319 70.573.464 70.588.464 0 69.062.337 -1.511.127 -1.526.127 0 11 - Personalaufwendungen 888.579 690.809 690.809 0 967.069 -276.261 -276.261 0 12 - Versorgungsaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 9.231.910 9.291.424 9.291.424 0 8.717.536 573.889 573.889 0 14 - Bilanzielle Abschreibungen 4.283.779 3.396.754 3.396.754 0 6.894.862 -3.498.108 -3.498.108 0 15 - Transferaufwendungen 706.876 347.825 347.825 0 222.152 125.673 125.673 0 16 - Sonstige ordentl. Aufwendungen 257.676 153.140 168.140 0 184.063 -30.923 -15.923 0 17 = Ordentliche Aufwendungen 15.368.821 13.879.952 13.894.952 0 16.985.682 -3.105.730 -3.090.730 0 18 = Ordentliches Ergebnis (10 und 17) 60.031.499 56.693.513 56.693.513 0 52.076.655 -4.616.857 -4.616.857 0 19 + Finanzerträge 30.974.995 20.483.000 23.768.819 0 29.665.887 9.182.887 5.897.068 0 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 21 = Finanzergebnis (19 und 20) 30.974.995 20.483.000 23.768.819 0 29.665.887 9.182.887 5.897.068 0 22 = Ergebnis laufende Verwaltungstätigkeit (18 und 21) 91.006.494 77.176.513 80.462.331 0 81.742.542 4.566.030 1.280.211 0 23 + Außerordentliche Erträge 0 0 0 0 0 0 0 0 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 25 = Außerordentliches Ergebnis (23 und 24) 0 0 0 0 0 0 0 0 26 = Jahresergebnis vor int. Leistungsver. (22 und 25) 91.006.494 77.176.513 80.462.331 0 81.742.542 4.566.030 1.280.211 0 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0 0 0 0 0 0 0 0 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 28.859 43.964 43.964 0 29.196 14.768 14.768 0 29 = Jahresergebnis (Überdeckung/ (-) Unterdeckung) 90.977.635 77.132.549 80.418.367 0 81.713.347 4.580.798 1.294.979 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag) ** Ermächtigungsübertragung 449 Jahresabschluss 2024 Teilfinanzrechnung (A) Angaben in Euro Produktbereich: 11 Ver- und Entsorgung Produktgruppe: 1101 Ver- und Entsorgung Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr Investitionstätigkeit Einzahlungen 1 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 2 aus der Veräußerung von Sachanlagen 0 0 0 0 29.325 29.325 29.325 0 3 aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 4 aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0 0 0 0 0 0 0 0 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 6 Summe investive Einzahlungen (1 bis 5) 0 0 0 0 29.325 29.325 29.325 0 Auszahlungen 7 für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0 0 0 0 0 0 0 0 8 für Baumaßnahmen 6.184.343 6.340.000 10.841.507 0 10.841.507 -4.501.507 0 0 9 für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 3.887 1.307.500 1.307.500 0 1.298.906 8.594 8.594 0 10 für den Erwerb von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 11 von aktivierbaren Zuwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen (7 bis 12) 6.188.230 7.647.500 12.149.007 0 12.140.413 -4.492.913 8.594 0 14 Saldo Investitionstätigkeit (Einz. - Ausz. / 6 minus 13) (Überdeckung / (-)Unterdeckung) -6.188.230 -7.647.500 -12.149.007 0 -12.111.088 -4.463.588 37.919 0 Investitionen unterhalb der Wertgrenze Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 6 Summe investive Einzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen 3.887 937.500 937.500 0 928.906 8.594 8.594 0 14 Saldo (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -3.887 -937.500 -937.500 0 -928.906 8.594 8.594 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 450 Jahresabschluss 2024 Teilfinanzrechnung (B) - Investitionen oberhalb der Wertgrenze Angaben in Euro Produktbereich: 11 Ver- und Entsorgung Produktgruppe: 1101 Ver- und Entsorgung Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 5705-1101-0-0000 Baumaßnahme Mülldeponie Vereinigte Ville 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 0 250.000 250.000 0 250.000 0 0 0 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 0 95.000 95.000 0 95.000 0 0 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 -345.000 -345.000 0 -345.000 0 0 0 5705-1101-0-0001 Beschaffungen für Mülldeponie Vereinigte 2 Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen 0 0 0 0 29.325 29.325 29.325 0 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 0 325.000 325.000 0 325.000 0 0 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 -325.000 -325.000 0 -295.675 29.325 29.325 0 5705-1101-0-0019 Erweiterung Gasfassung 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 3.050.945 1.919.000 6.420.507 0 6.420.507 -4.501.507 0 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -3.050.945 -1.919.000 -6.420.507 0 -6.420.507 -4.501.507 0 0 5705-1101-0-0028 Böschungsabdichtung RWE-Power ob. 100mNN 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 1.785.741 0 0 0 0 0 0 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -1.785.741 0 0 0 0 0 0 0 5705-1101-0-0032 Abdeckung Nordwestflanke (AVG) 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 1.347.657 2.190.000 2.190.000 0 2.190.000 0 0 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -1.347.657 -2.190.000 -2.190.000 0 -2.190.000 0 0 0 5705-1101-0-0034 Entwässerungsbrunnen mit Pumpstation (AV 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 0 360.000 360.000 0 360.000 0 0 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 -360.000 -360.000 0 -360.000 0 0 0 5705-1101-0-0048 Ersatzbeschaffung Zufahrtstraße 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 0 500.000 500.000 0 500.000 0 0 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 -500.000 -500.000 0 -500.000 0 0 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 451 Jahresabschluss 2024 Teilfinanzrechnung (B) - Investitionen oberhalb der Wertgrenze Angaben in Euro Produktbereich: 11 Ver- und Entsorgung Produktgruppe: 1101 Ver- und Entsorgung Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 5705-1101-0-0049 Ersatzbeschaffung BHKW 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 0 1.071.000 1.071.000 0 1.071.000 0 0 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 -1.071.000 -1.071.000 0 -1.071.000 0 0 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 452 Jahresabschluss 2024 Erläuterungen Produktbereich: 11 Ver- und Entsorgung Produktgruppe: 1101 Ver- und Entsorgung Teilergebnisrechnung Zeile 2 (Zuwendungen und allgemeine Umlagen) Die Abweichung resultiert hauptsächlich aus der Auflösung des Sonderpostens Investitionspauschale bei der Deponie Vereinigte Ville in Höhe von rund 0,43 Mio. €. In 2023 erfolgte hier die ergebniswirksame Abbildung eines Zuschusses an die AWB (s. auch dazugehöriger Betriebskostenzuschuss an die AWB in Teilplanzeile 15). In 2024 trat ein solcher Geschäftsvorfall nicht auf. Zeile 4 (öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte) Hier wurden hier die Erstattungen der AVG (Abfallentsorgungs- und Verwertungsgesellschaft Köln mbH) geplant. Die Buchung erfolgte allerdings im Rahmen der Bewirtschaftung in Zeile 6 (Kostenerstattungen und Umlagen). Daraus resultieren hier Mindererträge von rund 0,8 Mio. €, welche zu entsprechenden Mehrerträgen bei Zeile 6 führen. Zeile 6 (Kostenerstattungen und Umlagen) Wie in Zeile 4 (öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte) dargestellt wurden die Erstattungen der AVG in dieser Teilplanzeile gebucht und führen zu entsprechenden Mehrerträgen, welche über dem geplanten Ansatz (in Zeile 4) liegen. Im Vorjahr verbesserte sich das Ergebnis 2023 maßgeblich durch eine Betriebskostenerstattung der AVG aus dem Vorjahr 2022, welche zu einem periodenfremden Ertrag führte. Zeile 7 (sonstige ordentliche Erträge) Hierbei handelt es sich um die verbrauchsabhängigen Erträge aus der Konzessionsabgabe der RheinEnergie AG. Diese fielen in 2024 geringer aus als geplant, da Energieeinsparungen im Kundenverhalten in den Bereichen Heizstrom und Wärmebedarf zu einem geringeren Verbrauch und somit einer geringeren Konzessionsabgabe geführt haben. Im Vergleich zum Vorjahr hat sich das Ergebnis um rd. 4 Mio. € verschlechtert. Zeile 14 (Bilanzielle Abschreibungen) Die nachträgliche Endabrechnung 2023 hat die Höhe der Konzessionsabgabe der Rheinenergie geschmälert und wurde periodenfremd als Forderungsverlust im 1. Quartal 2024 gebucht. Zeile 15 (Transferaufwendungen) Aus buchungstechnischen Gründen erfolgte hier in 2023 die ergebniswirksame Abbildung eines Betriebskostenzuschusses an die AWB (s. auch dazugehöriger Zuschuss an die AWB in Teilplanzeile 02). In 2024 trat ein solcher Geschäftsvorfall nicht auf. 453 Jahresabschluss 2024 Erläuterungen Produktbereich: 11 Ver- und Entsorgung Produktgruppe: 1101 Ver- und Entsorgung Zeile 19 (Finanzerträge) Die Mehrerträge in 2024 von rund 9,2 Mio. € betreffen die StEB (Stadtentwässerungsbetriebe der Stadt Köln) und resultieren daraus, dass sowohl der Gewinn des Jahres 2023 sowie die Entnahmen aus Rücklagen voll ausgeschüttet wurden. Teilfinanzrechnung Finanzstelle 5705-1101-0-0000 - Baumaßnahme Mülldeponie Vereinigte Ville Finanzstelle 5705-1101-0-0001 - Beschaffungen für Mülldeponie Vereinigte Finanzstelle 5705-1101-0-0019 - Erweiterung Gasfassung Finanzstelle 5705-1101-0-0028 - Böschungsabdichtung RWE-Power ob. 100mNN Finanzstelle 5705-1101-0-0032 - Abdeckung Nordwestflanke (AVG) Finanzstelle 5705-1101-0-0034 - Entwässerungsbrunnen mit Pumpstation (AVG) Finanzstelle 5705-1101-0-0048 - Ersatzbeschaffung Zufahrtstraße Finanzstelle 5705-1101-0-0049 - Ersatzbeschaffung BHKW Der Teilfinanzplan 1101 wird seitens Dezernat VIII durch die Mittel der Deponie Vereinigte Ville bestimmt. Die Planung liegt im Verantwortungsbereich der AVG Köln mbH als Betreiber der Deponie. Jährlich werden durch die AVG Köln mbH die geplanten Investitionen angemeldet. Die AVG Köln mbH setzt die geplanten Maßnahmen und Investitionen in eigener Verantwortung um, welche aufgrund einer vertraglichen Vereinbarung über den städtischen Haushalt abgerechnet werden. Bei der Umsetzung der Maßnahmen kam es in den letzten Jahren häufiger zu (Corona-bedingten) Verzögerungen, sodass Finanzmittel nicht mehr oder später erforderlich wurden. Diese Entwicklung hat sich 2024 nicht fortgesetzt, sodass rund 4,5 Mio. € mehr als ursprünglich eingeplant investiert worden sind. 455 Produktbereich 12 - Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV Produktbereich 12 Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV 456 457 Jahresabschluss 2024 Teilergebnisrechnung Produktbereichssummen Angaben in Euro Produktbereich: 12 Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV Ertrags- und Aufwandsarten Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0 0 0 0 0 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 82.376.859 78.337.844 88.632.628 0 79.597.699 1.259.855 -9.034.929 0 3 + Sonstige Transfererträge 0 0 7.820.812 0 7.929.522 7.929.522 108.710 0 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 45.154.068 37.122.460 37.422.460 0 47.280.188 10.157.728 9.857.728 0 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 3.001.515 4.548.655 4.548.655 0 7.417.743 2.869.088 2.869.088 0 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 6.828.445 42.537 42.537 0 787.199 744.662 744.662 0 7 + Sonstige ordentliche Erträge 22.557.799 15.059.710 15.059.710 0 22.678.547 7.618.837 7.618.837 0 8 + Aktivierte Eigenleistungen 3.184.203 0 0 0 3.911.724 3.911.724 3.911.724 0 9 + Bestandsveränderungen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 = Ordentliche Erträge 163.102.890 135.111.206 153.526.802 0 169.602.622 34.491.417 16.075.821 0 11 - Personalaufwendungen 54.678.501 55.244.656 55.244.656 0 61.160.662 -5.916.006 -5.916.006 0 12 - Versorgungsaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 121.440.584 150.079.243 132.639.704 0 117.777.032 32.302.211 14.862.672 0 14 - Bilanzielle Abschreibungen 93.666.607 90.119.187 93.369.187 0 94.502.798 -4.383.611 -1.133.611 0 15 - Transferaufwendungen 51.390.927 36.982.834 50.171.197 0 50.139.134 -13.156.300 32.063 0 16 - Sonstige ordentl. Aufwendungen 20.429.089 22.465.191 31.512.002 0 28.033.124 -5.567.934 3.478.878 0 17 = Ordentliche Aufwendungen 341.605.707 354.891.111 362.936.747 0 351.612.751 3.278.360 11.323.996 0 18 = Ordentliches Ergebnis (10 und 17) -178.502.818 -219.779.905 -209.409.945 0 -182.010.129 37.769.776 27.399.816 0 19 + Finanzerträge 0 40.100 40.100 0 0 -40.100 -40.100 0 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 784.067 674.191 674.191 0 90.068 584.123 584.123 0 21 = Finanzergebnis (19 und 20) -784.067 -634.091 -634.091 0 -90.068 544.023 544.023 0 22 = Ergebnis laufende Verwaltungstätigkeit (18 und 21) -179.286.884 -220.413.996 -210.044.036 0 -182.100.197 38.313.799 27.943.839 0 23 + Außerordentliche Erträge 5.561 0 0 0 0 0 0 0 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 25 = Außerordentliches Ergebnis (23 und 24) 5.561 0 0 0 0 0 0 0 26 = Jahresergebnis vor int. Leistungsver. (22 und 25) -179.281.323 -220.413.996 -210.044.036 0 -182.100.197 38.313.799 27.943.839 0 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 494 0 0 0 0 0 0 0 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 1.378.292 2.185.515 2.185.515 0 1.483.364 702.151 702.151 0 29 = Jahresergebnis (Überdeckung/ (-) Unterdeckung) -180.659.121 -222.599.511 -212.229.551 0 -183.583.561 39.015.950 28.645.990 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag) ** Ermächtigungsübertragung 458 Jahresabschluss 2024 Teilfinanzrechnung (A) Produktbereichssummen Angaben in Euro Produktbereich: 12 Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr Investitionstätigkeit Einzahlungen 1 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 34.690.183 51.992.522 58.992.522 0 61.391.351 9.398.829 2.398.829 0 2 aus der Veräußerung von Sachanlagen 97.479 0 0 0 31.002 31.002 31.002 0 3 aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 4 aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 5.484.789 4.000.000 4.000.000 0 3.787.104 -212.896 -212.896 0 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 141.992 6.235.000 6.235.000 0 1.220.687 -5.014.313 -5.014.313 0 6 Summe investive Einzahlungen (1 bis 5) 40.414.442 62.227.522 69.227.522 0 66.430.144 4.202.622 -2.797.378 0 Auszahlungen 7 für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0 0 0 0 0 0 0 0 8 für Baumaßnahmen 109.492.582 184.831.761 182.793.570 0 118.346.534 66.485.227 64.447.036 0 9 für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 1.016.874 4.993.840 6.086.065 0 3.666.436 1.327.404 2.419.629 0 10 für den Erwerb von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 11 von aktivierbaren Zuwendungen 7.641.183 19.776.100 27.051.124 1.481.507 25.408.094 -5.631.994 1.643.030 0 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 18.521.150 74.354.486 74.354.486 0 0 74.354.486 74.354.486 74.354.486 13 Summe investive Auszahlungen (7 bis 12) 136.671.788 283.956.187 290.285.245 1.481.507 147.421.065 136.535.122 142.864.181 74.354.486 14 Saldo Investitionstätigkeit (Einz. - Ausz. / 6 minus 13) (Überdeckung / (-)Unterdeckung) -96.257.346 -221.728.665 -221.057.723 -1.481.507 -80.990.921 140.737.744 140.066.803 -74.354.486 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 459 Produktgruppe 1201 - Straßen, Wege, Plätze Produktbereich 12 Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV Produktgruppe 1201 Straßen, Wege, Plätze 460 Jahresabschluss 2024 Teilergebnisrechnung Angaben in Euro Produktbereich: 12 Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV Produktgruppe: 1201 Straßen, Wege, Plätze Ertrags- und Aufwandsarten Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0 0 0 0 0 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 13.252.923 10.417.329 10.417.329 0 14.003.861 3.586.532 3.586.532 0 3 + Sonstige Transfererträge 0 0 0 0 2.000 2.000 2.000 0 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 45.150.640 37.122.460 37.422.460 0 47.276.760 10.154.300 9.854.300 0 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 2.151.966 3.807.111 3.807.111 0 6.579.404 2.772.293 2.772.293 0 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 5.207.140 42.537 42.537 0 710.786 668.250 668.250 0 7 + Sonstige ordentliche Erträge 7.008.277 3.718.004 3.718.004 0 5.265.264 1.547.260 1.547.260 0 8 + Aktivierte Eigenleistungen 3.184.203 0 0 0 3.911.724 3.911.724 3.911.724 0 9 + Bestandsveränderungen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 = Ordentliche Erträge 75.955.148 55.107.441 55.407.441 0 77.749.800 22.642.359 22.342.359 0 11 - Personalaufwendungen 41.412.245 40.930.449 40.930.449 0 46.314.702 -5.384.253 -5.384.253 0 12 - Versorgungsaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 94.336.562 99.342.945 94.806.845 0 94.865.639 4.477.306 -58.794 0 14 - Bilanzielle Abschreibungen 44.176.334 40.716.516 43.966.516 0 45.771.546 -5.055.030 -1.805.030 0 15 - Transferaufwendungen 16.703.003 16.939.128 17.781.948 0 17.756.429 -817.301 25.519 0 16 - Sonstige ordentl. Aufwendungen 8.761.909 12.094.957 12.394.957 0 8.918.294 3.176.662 3.476.662 0 17 = Ordentliche Aufwendungen 205.390.053 210.023.995 209.880.715 0 213.626.610 -3.602.615 -3.745.896 0 18 = Ordentliches Ergebnis (10 und 17) -129.434.905 -154.916.555 -154.473.274 0 -135.876.810 19.039.744 18.596.463 0 19 + Finanzerträge 0 0 0 0 0 0 0 0 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 782.190 674.191 674.191 0 90.068 584.123 584.123 0 21 = Finanzergebnis (19 und 20) -782.190 -674.191 -674.191 0 -90.068 584.123 584.123 0 22 = Ergebnis laufende Verwaltungstätigkeit (18 und 21) -130.217.095 -155.590.746 -155.147.465 0 -135.966.879 19.623.867 19.180.586 0 23 + Außerordentliche Erträge 5.561 0 0 0 0 0 0 0 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 25 = Außerordentliches Ergebnis (23 und 24) 5.561 0 0 0 0 0 0 0 26 = Jahresergebnis vor int. Leistungsver. (22 und 25) -130.211.534 -155.590.746 -155.147.465 0 -135.966.879 19.623.867 19.180.586 0 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 494 0 0 0 0 0 0 0 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 916.574 1.459.111 1.459.111 0 999.659 459.452 459.452 0 29 = Jahresergebnis (Überdeckung/ (-) Unterdeckung) -131.127.613 -157.049.857 -156.606.576 0 -136.966.538 20.083.319 19.640.038 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag) ** Ermächtigungsübertragung 461 Jahresabschluss 2024 Teilfinanzrechnung (A) Angaben in Euro Produktbereich: 12 Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV Produktgruppe: 1201 Straßen, Wege, Plätze Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr Investitionstätigkeit Einzahlungen 1 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 8.219.932 12.768.636 12.768.636 0 3.139.842 -9.628.794 -9.628.794 0 2 aus der Veräußerung von Sachanlagen 97.479 0 0 0 31.002 31.002 31.002 0 3 aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 4 aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 5.484.789 4.000.000 4.000.000 0 3.787.104 -212.896 -212.896 0 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 141.992 0 0 0 81.590 81.590 81.590 0 6 Summe investive Einzahlungen (1 bis 5) 13.944.191 16.768.636 16.768.636 0 7.039.538 -9.729.098 -9.729.098 0 Auszahlungen 7 für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0 0 0 0 0 0 0 0 8 für Baumaßnahmen 27.733.442 77.402.880 73.384.206 0 31.050.971 46.351.909 42.333.236 0 9 für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 882.229 4.169.540 5.935.765 0 3.588.503 581.037 2.347.262 0 10 für den Erwerb von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 11 von aktivierbaren Zuwendungen 4.346.549 11.066.100 12.647.607 1.481.507 11.154.577 -88.477 1.493.030 0 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen (7 bis 12) 32.962.220 92.638.520 91.967.578 1.481.507 45.794.051 46.844.469 46.173.527 0 14 Saldo Investitionstätigkeit (Einz. - Ausz. / 6 minus 13) (Überdeckung / (-)Unterdeckung) -19.018.029 -75.869.884 -75.198.942 -1.481.507 -38.754.513 37.115.371 36.444.429 0 Investitionen unterhalb der Wertgrenze Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 6 Summe investive Einzahlungen 9.000.464 5.524.556 5.524.556 0 5.597.662 73.106 73.106 0 13 Summe investive Auszahlungen 828.331 4.348.040 5.658.940 0 1.180.333 3.167.707 4.478.607 0 14 Saldo (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 8.172.133 1.176.516 -134.384 0 4.417.329 3.240.813 4.551.713 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 462 Jahresabschluss 2024 Teilfinanzrechnung (B) - Investitionen oberhalb der Wertgrenze Angaben in Euro Produktbereich: 12 Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV Produktgruppe: 1201 Straßen, Wege, Plätze Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 0000-1201-0-0001 Beschaffung beweglichen Anlagevermögens 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 114.096 1.130.000 0 0 0 1.130.000 0 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -114.096 -1.130.000 0 0 0 1.130.000 0 0 6400-1201-0-0001 Ausst. Verkehrs- und Tunnelleitzentrale 1 Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 9.168 0 0 0 0 0 0 0 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 0 0 10.000 0 9.489 -9.489 511 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 9.168 0 -10.000 0 -9.489 -9.489 511 0 6400-1201-0-0003 Verkehrsleitsystem, Erneuerung 1 Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0 500.000 500.000 0 0 -500.000 -500.000 0 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 0 1.000.000 1.176.225 0 511.469 488.531 664.756 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 -500.000 -676.225 0 -511.469 -11.469 164.756 0 6400-1201-0-0004 Erneuerung von Lichtsignalanlagen 1 Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0 36.500 36.500 0 0 -36.500 -36.500 0 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 1.346 0 0 0 2.232 2.232 2.232 0 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 3.972.046 7.500.000 6.965.000 0 6.659.981 840.019 305.019 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -3.970.700 -7.463.500 -6.928.500 0 -6.657.750 805.750 270.750 0 6400-1201-0-0005 Kleine verkehrstechnische Maßnahmen 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 243.751 620.000 396.000 0 171.425 448.575 224.575 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -243.751 -620.000 -396.000 0 -171.425 448.575 224.575 0 6400-1201-0-0006 Kraftfahrzeuge und Geräte 2 Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen 88.759 0 0 0 31.002 31.002 31.002 0 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 14.229 800.000 1.135.100 0 1.083.266 -283.266 51.834 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 74.529 -800.000 -1.135.100 0 -1.052.264 -252.264 82.836 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 463 Jahresabschluss 2024 Teilfinanzrechnung (B) - Investitionen oberhalb der Wertgrenze Angaben in Euro Produktbereich: 12 Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV Produktgruppe: 1201 Straßen, Wege, Plätze Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 6400-1201-0-0008 Upgrade Verkehrsmanagementsystem 1 Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 269.495 0 0 0 0 0 0 0 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 0 175.000 675.000 0 583.979 -408.979 91.021 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 269.495 -175.000 -675.000 0 -583.979 -408.979 91.021 0 6400-1201-0-0009 Reisebusterminal Kuhweg m.elektr.Shuttle 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 0 700.000 0 0 0 700.000 0 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 -700.000 0 0 0 700.000 0 0 6400-1201-0-0011 Neubau von Dauerzählstellen 1 Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0 150.000 150.000 0 0 -150.000 -150.000 0 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 243.671 400.000 1.897.775 0 143.694 256.306 1.754.081 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -243.671 -250.000 -1.747.775 0 -143.694 106.306 1.604.081 0 6400-1201-0-0013 Erweiterung Verkehrsrechner 1 Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 995.265 293.700 293.700 0 198.725 -94.975 -94.975 0 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 495.318 489.500 524.500 0 522.805 -33.305 1.695 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 499.947 -195.800 -230.800 0 -324.080 -128.280 -93.280 0 6400-1201-0-0014 Verkehrstechnik-betriebssichere Infrast. 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 0 50.000 750.000 0 126.750 -76.750 623.250 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 -50.000 -750.000 0 -126.750 -76.750 623.250 0 6401-1201-0-0015 Maßnahmen zur Parkraumbewirtschaftung 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 1.008.912 4.000.000 2.390.000 0 1.534.430 2.465.570 855.570 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -1.008.912 -4.000.000 -2.390.000 0 -1.534.430 2.465.570 855.570 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 464 Jahresabschluss 2024 Teilfinanzrechnung (B) - Investitionen oberhalb der Wertgrenze Angaben in Euro Produktbereich: 12 Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV Produktgruppe: 1201 Straßen, Wege, Plätze Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 6601-1201-0-0100 Kleine straßenbauliche Maßnahmen 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 62.350 400.000 400.000 0 127.675 272.325 272.325 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -62.350 -400.000 -400.000 0 -127.675 272.325 272.325 0 6601-1201-0-0101 Kraftfahrzeuge und Geräte 2 Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen 8.720 0 0 0 0 0 0 0 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 15.727 0 0 0 0 0 0 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -7.007 0 0 0 0 0 0 0 6601-1201-0-1002 Platzgestaltung (Öffentl. Platzflächen) 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 74.997 3.638.500 947.500 0 292.348 3.346.152 655.152 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -74.997 -3.638.500 -947.500 0 -292.348 3.346.152 655.152 0 6601-1201-0-1008 Generalsanierung Radwege 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 561.901 2.500.000 2.380.000 0 820.146 1.679.854 1.559.854 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -561.901 -2.500.000 -2.380.000 0 -820.146 1.679.854 1.559.854 0 6601-1201-0-1143 Umbau freilaufender Rechtsabbieger 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 0 500.000 500.000 0 0 500.000 500.000 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 -500.000 -500.000 0 0 500.000 500.000 0 6601-1201-0-1152 Stadtbahn Köln-Niederkassel-Bonn 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 0 2.500.000 2.500.000 0 0 2.500.000 2.500.000 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 -2.500.000 -2.500.000 0 0 2.500.000 2.500.000 0 6601-1201-0-4359 Ausbau u. Anpassung Hst. Niederflurbusse 1 Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 200.000 1.350.000 1.350.000 0 200.000 -1.150.000 -1.150.000 0 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 112.775 1.500.000 1.500.000 0 338.477 1.161.523 1.161.523 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 87.225 -150.000 -150.000 0 -138.477 11.523 11.523 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 465 Jahresabschluss 2024 Teilfinanzrechnung (B) - Investitionen oberhalb der Wertgrenze Angaben in Euro Produktbereich: 12 Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV Produktgruppe: 1201 Straßen, Wege, Plätze Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 6601-1201-0-4799 Radschnellweg Frechen-Köln 1 Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0 2.112.000 2.112.000 0 0 -2.112.000 -2.112.000 0 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 59.224 2.640.000 2.540.000 0 0 2.640.000 2.540.000 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -59.224 -528.000 -428.000 0 0 528.000 428.000 0 6601-1201-0-6600 Umbau von Verkehrsknotenpunkten 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 201.904 1.500.000 1.400.000 0 149.931 1.350.069 1.250.069 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -201.904 -1.500.000 -1.400.000 0 -149.931 1.350.069 1.250.069 0 6601-1201-0-6605 Generalinstandsetzung von Straßen 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 0 0 0 0 71.685 71.685 71.685 0 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 4.043.261 7.607.000 6.959.551 0 4.843.490 2.763.510 2.116.061 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -4.043.261 -7.607.000 -6.959.551 0 -4.771.805 2.835.195 2.187.746 0 6601-1201-0-6610 Schul-/Kitaerschließung Kleinmaßnahmen 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 9.001 1.576.000 1.576.000 0 356.644 1.219.356 1.219.356 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -9.001 -1.576.000 -1.576.000 0 -356.644 1.219.356 1.219.356 0 6601-1201-0-6612 Nord-Süd-StadtbWiederherst/ViaCulturalis 1 Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 3.093.068 0 0 0 817.091 817.091 817.091 0 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 3.996.630 1.500.000 4.300.000 0 4.246.510 -2.746.510 53.490 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -903.562 -1.500.000 -4.300.000 0 -3.429.419 -1.929.419 870.581 0 6601-1201-0-6620 Neubau Radwege/Radschnellwege 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 997.857 1.200.000 1.200.000 0 19.739 1.180.261 1.180.261 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -997.857 -1.200.000 -1.200.000 0 -19.739 1.180.261 1.180.261 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 466 Jahresabschluss 2024 Teilfinanzrechnung (B) - Investitionen oberhalb der Wertgrenze Angaben in Euro Produktbereich: 12 Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV Produktgruppe: 1201 Straßen, Wege, Plätze Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 6601-1201-0-AZ01 aRAP Lastenfahrräder Zuwendungen 11 Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 2.500 0 0 0 0 0 0 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -2.500 0 0 0 0 0 0 0 6601-1201-1-1048 Cäcilienstr.Umgestalt.(HoheStr-NordSüdF) 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 0 584.000 584.000 0 0 584.000 584.000 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 -584.000 -584.000 0 0 584.000 584.000 0 6601-1201-1-1049 Rheinboulevard-Sanier.(DzBr-Malakoff)Mpl 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 32.000 0 0 0 0 0 0 0 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 96.638 0 100.000 0 42.694 -42.694 57.306 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -64.638 0 -100.000 0 -42.694 -42.694 57.306 0 6601-1201-1-1098 Ausbau Deutz-Mülheimer Str. 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 0 1.090.000 1.090.000 0 0 1.090.000 1.090.000 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 -1.090.000 -1.090.000 0 0 1.090.000 1.090.000 0 6601-1201-1-1113 Umgestaltung des Altstadtufers 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 0 800.000 800.000 0 0 800.000 800.000 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 -800.000 -800.000 0 0 800.000 800.000 0 6601-1201-1-1124 Umgestalt. Am Salzmagazin/Eintrachtstr. 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 0 560.000 560.000 0 0 560.000 560.000 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 -560.000 -560.000 0 0 560.000 560.000 0 6601-1201-1-5080 Quartier Ehrenstr./Apostelnstr. - Umbau 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 25.013 750.000 750.000 0 11.413 738.587 738.587 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -25.013 -750.000 -750.000 0 -11.413 738.587 738.587 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 467 Jahresabschluss 2024 Teilfinanzrechnung (B) - Investitionen oberhalb der Wertgrenze Angaben in Euro Produktbereich: 12 Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV Produktgruppe: 1201 Straßen, Wege, Plätze Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 6601-1201-1-5081 Luxemburger Str./Eifelwall- Umgestaltung 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 28.204 500.000 500.000 0 0 500.000 500.000 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -28.204 -500.000 -500.000 0 0 500.000 500.000 0 6601-1201-1-8001 Erschließung Innenstadt 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 272.555 0 0 0 0 0 0 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -272.555 0 0 0 0 0 0 0 6601-1201-2-1004 Bayenthalg./Alteburger Schulwegsicherung 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 4.041 0 90.000 0 86.038 -86.038 3.962 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -4.041 0 -90.000 0 -86.038 -86.038 3.962 0 6601-1201-2-1031 Bonner Str. (Nord-Süd-Stadtbahn, 3. BA) 1 Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 100.000 3.533.600 3.533.600 0 100.000 -3.433.600 -3.433.600 0 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 5.934.394 4.000.000 7.000.000 0 6.855.260 -2.855.260 144.740 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -5.834.394 -466.400 -3.466.400 0 -6.755.260 -6.288.860 -3.288.860 0 6601-1201-2-8002 Erschließung Rodenkirchen 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 17.144 2.000.000 2.000.000 0 3.268 1.996.732 1.996.732 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -17.144 -2.000.000 -2.000.000 0 -3.268 1.996.732 1.996.732 0 6601-1201-2-8612 Erschließung Rodenkirchen - Wobau 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 28.413 720.000 720.000 0 15.353 704.647 704.647 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -28.413 -720.000 -720.000 0 -15.353 704.647 704.647 0 6601-1201-3-1032 Stolberger Str.-Anbindg. Militärringstr. 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 135.277 2.540.000 340.000 0 34.515 2.505.485 305.485 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -135.277 -2.540.000 -340.000 0 -34.515 2.505.485 305.485 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 468 Jahresabschluss 2024 Teilfinanzrechnung (B) - Investitionen oberhalb der Wertgrenze Angaben in Euro Produktbereich: 12 Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV Produktgruppe: 1201 Straßen, Wege, Plätze Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 6601-1201-3-1053 Berrenrather Str., Umgestaltung 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 0 3.000.000 1.417.000 0 0 3.000.000 1.417.000 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 -3.000.000 -1.417.000 0 0 3.000.000 1.417.000 0 6601-1201-3-8003 Erschließung Lindenthal 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 96.790 0 0 0 0 0 0 0 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 0 0 0 0 25.000 -25.000 -25.000 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 96.790 0 0 0 -25.000 -25.000 -25.000 0 6601-1201-3-8613 Erschließung Lindenthal - Wobau 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 47.513 0 0 0 17.371 -17.371 -17.371 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -47.513 0 0 0 -17.371 -17.371 -17.371 0 6601-1201-4-1022 Vogelsanger Str. (InnereK.-Oskar-Jäger) 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 0 10.000 1.160.000 0 319.802 -309.802 840.198 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 -10.000 -1.160.000 0 -319.802 -309.802 840.198 0 6601-1201-4-5044 Oskar-Jäger-Straße, Ausbau 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 81.900 2.000.000 500.000 0 0 2.000.000 500.000 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -81.900 -2.000.000 -500.000 0 0 2.000.000 500.000 0 6601-1201-5-1023 Geestemünder Straße 1 Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0 1.750.000 1.750.000 0 0 -1.750.000 -1.750.000 0 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 7.644 2.000.000 500.000 0 0 2.000.000 500.000 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -7.644 -250.000 1.250.000 0 0 250.000 -1.250.000 0 6601-1201-5-1086 Jesuitengasse - Umgestaltung 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 251.783 0 833.000 0 675.234 -675.234 157.766 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -251.783 0 -833.000 0 -675.234 -675.234 157.766 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 469 Jahresabschluss 2024 Teilfinanzrechnung (B) - Investitionen oberhalb der Wertgrenze Angaben in Euro Produktbereich: 12 Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV Produktgruppe: 1201 Straßen, Wege, Plätze Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 6601-1201-5-1118 Umb.Knotenpkt AmsterdamerStr/XantenerStr 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 0 579.000 579.000 0 0 579.000 579.000 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 -579.000 -579.000 0 0 579.000 579.000 0 6601-1201-5-5051 Niehler Gürtel Radverkehrsverbindung 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 12.232 5.400.000 4.200.000 0 20.963 5.379.037 4.179.037 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -12.232 -5.400.000 -4.200.000 0 -20.963 5.379.037 4.179.037 0 6601-1201-5-8005 Erschließung Nippes 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 4.508 0 0 0 0 0 0 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -4.508 0 0 0 0 0 0 0 6601-1201-6-1069 Weichselring(Mercatorstr-StockholmAllee) 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 1.547.575 600.000 1.850.000 0 1.612.970 -1.012.970 237.030 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -1.547.575 -600.000 -1.850.000 0 -1.612.970 -1.012.970 237.030 0 6601-1201-6-8006 Erschließung Chorweiler 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 388.256 0 0 0 42.533 -42.533 -42.533 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -388.256 0 0 0 -42.533 -42.533 -42.533 0 6601-1201-7-8007 Erschließung Porz 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 23.427 0 0 0 0 0 0 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -23.427 0 0 0 0 0 0 0 6601-1201-7-8617 Erschließung Porz - Wobau 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 660.921 0 0 0 0 0 0 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -660.921 0 0 0 0 0 0 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 470 Jahresabschluss 2024 Teilfinanzrechnung (B) - Investitionen oberhalb der Wertgrenze Angaben in Euro Produktbereich: 12 Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV Produktgruppe: 1201 Straßen, Wege, Plätze Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 6601-1201-8-1096 Rolshover/KalkerHaupt/Sieverstr-Umgestal 1 Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0 592.830 592.830 0 0 -592.830 -592.830 0 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 0 1.360.000 1.360.000 0 0 1.360.000 1.360.000 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 -767.170 -767.170 0 0 767.170 767.170 0 6601-1201-8-8618 Erschließung Kalk - Wobau 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 0 0 0 0 4.077 4.077 4.077 0 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 772.256 0 0 0 1.056.943 -1.056.943 -1.056.943 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -772.256 0 0 0 -1.052.866 -1.052.866 -1.052.866 0 6601-1201-9-1084 Kreisverk. Piccoloministr./Honschaftsstr 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 24.627 560.000 560.000 0 0 560.000 560.000 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -24.627 -560.000 -560.000 0 0 560.000 560.000 0 6601-1201-9-8009 Erschließung Mülheim 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 0 400.000 400.000 0 0 400.000 400.000 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 -400.000 -400.000 0 0 400.000 400.000 0 6601-1201-9-8619 Erschließung Mülheim - Wobau 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 634.018 0 0 0 26.129 -26.129 -26.129 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -634.018 0 0 0 -26.129 -26.129 -26.129 0 6604-1201-0-1136 Östlicher Ringschluss Mülheimer Süden 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 182.019 980.000 980.000 0 65.458 914.542 914.542 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -182.019 -980.000 -980.000 0 -65.458 914.542 914.542 0 6606-1201-0-1000 Maßnahmen zur Parkraumbewirtschaftung 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 230.622 0 0 0 0 0 0 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -230.622 0 0 0 0 0 0 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 471 Jahresabschluss 2024 Teilfinanzrechnung (B) - Investitionen oberhalb der Wertgrenze Angaben in Euro Produktbereich: 12 Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV Produktgruppe: 1201 Straßen, Wege, Plätze Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 6606-1201-0-1122 Mobilitätsstationen 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 0 640.000 640.000 0 0 640.000 640.000 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 -640.000 -640.000 0 0 640.000 640.000 0 6607-1201-0-AZ01 aRAP Mischwasserkanäle StEB-ausBeiträgen 11 Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 2.974.582 2.430.000 2.530.000 0 2.486.712 -56.712 43.288 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -2.974.582 -2.430.000 -2.530.000 0 -2.486.712 -56.712 43.288 0 6800-1201-0-AZ01 aRAP Lastenfahrräder Zuwendungen 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 0 0 0 0 3.597 3.597 3.597 0 11 Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 261.899 500.000 500.000 0 35.038 464.962 464.962 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -261.899 -500.000 -500.000 0 -31.441 468.559 468.559 0 6800-1201-0-AZ02 aRAP Ladeinfrastruktur Elektrofahrzeuge 11 Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 1.107.569 8.136.100 9.617.607 1.481.507 8.632.828 -496.728 984.779 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -1.107.569 -8.136.100 -9.617.607 -1.481.507 -8.632.828 -496.728 984.779 0 6802-1201-0-2001 Fahrradabstellanlagen 1 Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 49.117 0 0 0 13.469 13.469 13.469 0 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 106.338 1.025.380 1.025.380 0 0 1.025.380 1.025.380 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -57.221 -1.025.380 -1.025.380 0 13.469 1.038.849 1.038.849 0 6802-1201-0-2002 Bike-Tower 1 Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0 925.450 925.450 0 0 -925.450 -925.450 0 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 42.374 1.200.000 1.000.000 0 5.950 1.194.050 994.050 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -42.374 -274.550 -74.550 0 -5.950 268.600 68.600 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 472 Jahresabschluss 2024 Erläuterungen Produktbereich: 12 Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV Produktgruppe: 1201 Straßen, Wege, Plätze Teilergebnisrechnung Zeile 2 (Zuwendungen und allgemeine Umlagen) Aufgrund der nachträglichen Zuordnung der Investitionspauschale auf die einzelnen Ämter kommt es zu Mehrerträgen bei der Auflösung der entsprechenden Sonderposten in Höhe von rund 2,3 Mio. € im Vergleich zur Haushaltsplanung. Darüber hinaus gibt es im Rahmen der planmäßigen Auflösung von Sonderposten Mehrerträge in Höhe von rund 1,1 Mio. €. Eine geringe Verbesserung von rd. 0,1 Mio. € zeigt der saldierte Plan/Ist-Vergleich für die laufenden Zuwendungen vom Bund und vom Land. Zeile 4 (öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte) Die Sondernutzungsgebühren schließen mit einer geringfügigen Verbesserung von rund 0,1 Mio. € gegenüber dem Planansatz ab. Deutliche Mehrerträge in Höhe von rund 8,3 Mio. € ergeben sich bei den Parkgebühren. Im Rahmen der Planung des Haushaltes wurde der Ansatz für Parkgebühren im Vergleich zu den Vorjahren deutlich geringer angesetzt, da zu diesem Zeitpunkt die weitere pandemiebedingte Entwicklung nicht absehbar war. Zudem ergeben sich Verbesserungen bei den Verwaltungsgebühren im Zusammenhang mit den Sondernutzungserlaubnissen sowie der Einrichtung von Baustellen und der Erteilung von Genehmigungen für Schwertransporte in Höhe von rund 1,1 Mio. €. Weitere sonstige Entgelte tragen mit rund 0,2 Mio. € zum positiven Ergebnis bei. Darüber hinaus verbessern diverse Sachverhalte insbesondere im Zusammenhang mit der Auflösung von Sonderposten aus Erschließungsbeiträgen das Ergebnis um saldiert rund 0,4 Mio. €. Zeile 5 (privatrechtliche Leistungsentgelte) Der Vertrag mit den Stadtentwässerungsbetrieben (StEB) zur Nutzung des öffentlichen Straßenlandes wurde neu verhandelt. Daher erfolgte im Haushaltsjahr 2023 keine reguläre Zahlung. Im Haushaltsjahr 2024 erfolgten sowohl die Nachzahlung für 2023 als auch die reguläre Zahlung. Zeile 6 (Kostenerstattungen und Umlagen) Die Mehrerträge resultieren im Wesentlichen aus nicht eingeplanten einmaligen Erstattung der gesetzlichen Sozialversicherung sowie von privaten und verbundenen Unternehmen. Zeile 7 (sonstige ordentliche Erträge) Die Erträge aus Nachaktivierungen im Rahmen von zu aktivierenden Eigenleistungen führen zu einer Verbesserung von rund 1,5 Mio. €. Hierbei handelt es sich um Sachverhalte aus dem Vorjahr, welche aufgrund ihrer Komplexität erst in 2024 abgeschlossen werden konnten. Weitere Verbesserungen in Höhe von saldiert rund 0,5 Mio. € ergeben sich bei der Auflösung bzw. Herabsetzung 473 Jahresabschluss 2024 Erläuterungen Produktbereich: 12 Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV Produktgruppe: 1201 Straßen, Wege, Plätze von Rückstellungen und Wertberichtigungen auf Forderungen sowie den Erträgen aus Schadensregulierung. Demgegenüber stehen Mindererträge in gleicher Höhe bei der Auflösung von passiven Sonderposten sowie der ertragswirksamen Auflösung von passiven Rechnungsabgrenzungsposten für erhaltene Zuwendungen. Zeile 8 (aktivierte Eigenleistungen) Hierbei handelt es sich um die aktivierten Eigenleistungen für 2024, welche zeitnah verbucht werden konnten. Zeile 13 (Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen) Bei der Unterhaltung des Infrastrukturvermögens (Straßen, Radverkehr, Lichtsignalanlagen, Verkehrslenkungssysteme) sind rund 3,5 Mio. € weniger abgeflossen als geplant. Ursächlich hierfür sind unter anderem vakante Personalstellen in den Fachämtern. Zudem liegen die Aufwendungen für den Betrieb und die Unterhaltung der Parkscheinautomaten rund 0,5 Mio. € unter dem Planansatz. Die Niederschlagswassergebühren für das Straßenland unterschreiten den Planwert um rund 0,3 Mio. €. Darüber hinaus sind eingeplante Mittel für die haushaltsfinanzierte Reinigung im öffentlichen Raum in Höhe von rund 0,8 Mio. € nicht abgeflossen. Die Aufwendungen für Gutachten sowie die Gerichts- und Notarkosten unterschreiten den Planansatz um rund 0,3 Mio. €. Bei den für Projekte und Maßnahmen eingeplanten Aufwendungen für Dienstleistungen liegt ein Minderbedarf in Höhe von rund 0,8 Mio. € vor. Demgegenüber stehen folgende Mehrbedarfe im Vergleich zum Planansatz: Notwendige Kostenerstattungen an die Stadtentwässerungsbetriebe (StEB) sind um rund 1,3 Mio. € höher als geplant ausgefallen. Zudem gibt es Mehraufwendungen für die Fahrzeugunterhaltung sowie die Betriebs- und Geschäftsausstattung in Höhe von saldiert rund 0,2 Mio. €. Beim Winterdienst summieren sich die Mehraufwendungen ebenfalls auf rund 0,2 Mio. €. Zeile 14 (Bilanzielle Abschreibungen) Abweichend von der Planung konnte im Jahr 2023 und sowie auch in 2024 eine größere Anzahl von Lichtsignalanlagen erneuert und in Betrieb genommen werden. Dies führt zu erhöhten Abschreibungen im Bereich des Infrastrukturvermögens. Zeile 15 (Transferaufwendungen) Der Betriebskostenzuschuss an die Abfallwirtschaftsbetriebe (AWB) für die Straßenreinigung fällt höher aus als geplant. Zeile 16 (sonstige ordentliche Aufwendungen) Die Aufwendungen für Kostenerstattungen im Zusammenhang mit Kreuzungsmaßnahmen nach Eisenbahnkreuzungsgesetz sind um rund 2,3 Mio. € geringer ausgefallen, da sich einzelne Maßnahmen deutlich verzögert haben. Eine weitere Verbesserung in Höhe von rund 1,0 Mio. € ergibt sich bei der ergebniswirksamen Auflösung der aktiven Rechnungsabgrenzungsposten. Ursächlich 474 Jahresabschluss 2024 Erläuterungen Produktbereich: 12 Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV Produktgruppe: 1201 Straßen, Wege, Plätze hierfür sind Verzögerungen bei der Ladeinfrastruktur für Elektrofahrzeuge. Darüber hinaus liegen die Aufwendungen für Mieten rund 0,6 Mio. € unter dem Planwert. Bei den sonstigen Rückstellungen und Wertberichtigungen dagegen ist der Planwert um rund 0,2 Mio. € überschritten. Weitere Verschlechterungen in Höhe von saldiert rund 0,5 Mio. € ergeben sich bei einer Vielzahl von einzelnen Sachverhalten im Bereich der Geschäftsaufwendungen und sonstigen ordentlichen Aufwendungen. Zeile 20 (Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen) Hier werden zurückzuzahlende Zuwendungen an den Fördermittelgeber sowie Verzugszinsen abgebildet. Die einzelnen Fälle sind im Voraus nicht exakt planbar. Teilfinanzrechnung Zeile 1 (Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen) Aufgrund von Verzögerungen bei der Umsetzung von zuschussfähigen Investitionsmaßnahmen konnten die geplanten Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen nicht in vollem Umfang realisiert werden (siehe auch Zeile 8). Zeile 2 (Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen) In Einzelfällen wird nicht mehr benötigtes Anlagevermögen verkauft. Die Verkaufserlöse sind im Voraus nicht planbar. Zeile 4 (Einzahlungen aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten) Erschließungsbeitragsverfahren sind sehr komplex und von verschiedenen Voraussetzungen abhängig. Die jahresbezogenen Einzahlungen sind nicht exakt planbar. Zeile 5 (sonstige Investitionseinzahlungen) Es handelt sich um Einzahlungen im Zusammenhang mit der Abwicklung von Baumaßnahmen. Zeile 8 (Auszahlungen für Baumaßnahmen) Aufgrund von Verzögerungen im Bauablauf bzw. beim Baubeginn von Investitionsvorhaben ergeben sich erhebliche Plan/Ist- Abweichungen bei den Auszahlungen für Baumaßnahmen. Diese Entwicklung spiegelt sich auch bei den im Teilfinanzplan einzeln aufgeführten Investitionsvorhaben entsprechend wider. 475 Jahresabschluss 2024 Erläuterungen Produktbereich: 12 Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV Produktgruppe: 1201 Straßen, Wege, Plätze Zeile 9 (Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen) Bei den notwendigen Ersatzbeschaffungen des Anlagevermögens gab es diverse Verzögerungen insbesondere aufgrund der langen Beschaffungsprozesse. 477 Produktgruppe 1202 - Brücken, Tunnel, Stadtbahn, ÖPNV Produktbereich 12 Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV Produktgruppe 1202 Brücken, Tunnel, Stadtbahn, ÖPNV 478 Jahresabschluss 2024 Teilergebnisrechnung Angaben in Euro Produktbereich: 12 Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV Produktgruppe: 1202 Brücken, Tunnel, Stadtbahn, ÖPNV Ertrags- und Aufwandsarten Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0 0 0 0 0 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 69.123.936 67.920.515 78.215.299 0 65.593.838 -2.326.677 -12.621.461 0 3 + Sonstige Transfererträge 0 0 7.820.812 0 7.927.522 7.927.522 106.710 0 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 3.428 0 0 0 3.428 3.428 3.428 0 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 849.549 741.544 741.544 0 838.339 96.795 96.795 0 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 1.621.305 0 0 0 76.413 76.413 76.413 0 7 + Sonstige ordentliche Erträge 15.549.523 11.341.706 11.341.706 0 17.413.283 6.071.577 6.071.577 0 8 + Aktivierte Eigenleistungen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 + Bestandsveränderungen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 = Ordentliche Erträge 87.147.741 80.003.765 98.119.361 0 91.852.823 11.849.058 -6.266.538 0 11 - Personalaufwendungen 13.266.256 14.314.207 14.314.207 0 14.845.960 -531.753 -531.753 0 12 - Versorgungsaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 27.104.022 50.736.298 37.832.859 0 22.911.393 27.824.905 14.921.466 0 14 - Bilanzielle Abschreibungen 49.490.273 49.402.671 49.402.671 0 48.731.252 671.419 671.419 0 15 - Transferaufwendungen 34.687.924 20.043.706 32.389.249 0 32.382.706 -12.339.000 6.544 0 16 - Sonstige ordentl. Aufwendungen 11.667.180 10.370.234 19.117.046 0 19.114.830 -8.744.596 2.216 0 17 = Ordentliche Aufwendungen 136.215.654 144.867.115 153.056.032 0 137.986.141 6.880.975 15.069.891 0 18 = Ordentliches Ergebnis (10 und 17) -49.067.913 -64.863.350 -54.936.671 0 -46.133.318 18.730.032 8.803.353 0 19 + Finanzerträge 0 40.100 40.100 0 0 -40.100 -40.100 0 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 1.877 0 0 0 0 0 0 0 21 = Finanzergebnis (19 und 20) -1.877 40.100 40.100 0 0 -40.100 -40.100 0 22 = Ergebnis laufende Verwaltungstätigkeit (18 und 21) -49.069.790 -64.823.250 -54.896.571 0 -46.133.318 18.689.932 8.763.253 0 23 + Außerordentliche Erträge 0 0 0 0 0 0 0 0 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 25 = Außerordentliches Ergebnis (23 und 24) 0 0 0 0 0 0 0 0 26 = Jahresergebnis vor int. Leistungsver. (22 und 25) -49.069.790 -64.823.250 -54.896.571 0 -46.133.318 18.689.932 8.763.253 0 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0 0 0 0 0 0 0 0 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 461.719 726.404 726.404 0 483.705 242.699 242.699 0 29 = Jahresergebnis (Überdeckung/ (-) Unterdeckung) -49.531.508 -65.549.654 -55.622.975 0 -46.617.023 18.932.631 9.005.952 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag) ** Ermächtigungsübertragung 479 Jahresabschluss 2024 Teilfinanzrechnung (A) Angaben in Euro Produktbereich: 12 Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV Produktgruppe: 1202 Brücken, Tunnel, Stadtbahn, ÖPNV Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr Investitionstätigkeit Einzahlungen 1 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 26.470.251 39.223.886 46.223.886 0 58.251.509 19.027.623 12.027.623 0 2 aus der Veräußerung von Sachanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 3 aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 4 aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0 0 0 0 0 0 0 0 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 0 6.235.000 6.235.000 0 1.139.097 -5.095.903 -5.095.903 0 6 Summe investive Einzahlungen (1 bis 5) 26.470.251 45.458.886 52.458.886 0 59.390.606 13.931.720 6.931.720 0 Auszahlungen 7 für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0 0 0 0 0 0 0 0 8 für Baumaßnahmen 81.759.140 107.428.881 109.409.364 0 87.295.563 20.133.318 22.113.801 0 9 für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 134.644 824.300 150.300 0 77.933 746.367 72.367 0 10 für den Erwerb von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 11 von aktivierbaren Zuwendungen 3.294.634 8.710.000 14.403.517 0 14.253.517 -5.543.517 150.000 0 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 18.521.150 74.354.486 74.354.486 0 0 74.354.486 74.354.486 74.354.486 13 Summe investive Auszahlungen (7 bis 12) 103.709.568 191.317.667 198.317.667 0 101.627.014 89.690.653 96.690.653 74.354.486 14 Saldo Investitionstätigkeit (Einz. - Ausz. / 6 minus 13) (Überdeckung / (-)Unterdeckung) -77.239.317 -145.858.781 -145.858.781 0 -42.236.408 103.622.373 103.622.373 -74.354.486 Investitionen unterhalb der Wertgrenze Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 6 Summe investive Einzahlungen 3.575 736.870 736.870 0 0 -736.870 -736.870 0 13 Summe investive Auszahlungen 45.198 2.472.300 1.707.300 0 610.716 1.861.584 1.096.584 0 14 Saldo (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -41.623 -1.735.430 -970.430 0 -610.716 1.124.714 359.714 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 480 Jahresabschluss 2024 Teilfinanzrechnung (B) - Investitionen oberhalb der Wertgrenze Angaben in Euro Produktbereich: 12 Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV Produktgruppe: 1202 Brücken, Tunnel, Stadtbahn, ÖPNV Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 0000-1202-0-0001 Beschaffung beweglichen Anlagevermögens 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 134.644 150.000 150.000 0 77.933 72.067 72.067 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -134.644 -150.000 -150.000 0 -77.933 72.067 72.067 0 2010-1202-0-0002 KVB Niederflurwagen 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 0 5.432.000 5.432.000 0 1.139.097 -4.292.903 -4.292.903 0 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 18.000.000 45.292.486 45.292.486 0 0 45.292.486 45.292.486 45.292.486 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -18.000.000 -39.860.486 -39.860.486 0 1.139.097 40.999.583 40.999.583 -45.292.486 2010-1202-0-0003 KVB Hochflurwagen 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 0 803.000 803.000 0 0 -803.000 -803.000 0 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 0 29.062.000 29.062.000 0 0 29.062.000 29.062.000 29.062.000 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 -28.259.000 -28.259.000 0 0 28.259.000 28.259.000 -29.062.000 6801-1202-0-AZ01 aRAP pRAP - ÖPNV-Aufg. gem. 11 ÖPNVG NRW 1 Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 9.235.869 8.560.000 8.560.000 0 9.235.869 675.869 675.869 0 11 Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 3.294.634 8.560.000 14.253.517 0 14.253.517 -5.693.517 0 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 5.941.235 0 -5.693.517 0 -5.017.648 -5.017.648 675.869 0 6901-1202-0-0130 Videoüberwachung Tunnel 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 0 674.300 300 0 0 674.300 300 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 -674.300 -300 0 0 674.300 300 0 6901-1202-0-0310 Grunderneuerung Mülheimer Brücke 1 Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 14.000.000 5.000.000 12.000.000 0 46.000.000 41.000.000 34.000.000 0 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 56.623.640 50.000.000 79.657.000 0 66.667.189 -16.667.189 12.989.811 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -42.623.640 -45.000.000 -67.657.000 0 -20.667.189 24.332.811 46.989.811 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 481 Jahresabschluss 2024 Teilfinanzrechnung (B) - Investitionen oberhalb der Wertgrenze Angaben in Euro Produktbereich: 12 Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV Produktgruppe: 1202 Brücken, Tunnel, Stadtbahn, ÖPNV Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 6901-1202-0-0320 Grunderneuerung Severinsbrücke 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 0 500.000 0 0 0 500.000 0 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 -500.000 0 0 0 500.000 0 0 6901-1202-0-0350 Erw. Hohenzollernbrücke u. linksr. Rampe 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 642.868 630.000 630.000 0 234.236 395.764 395.764 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -642.868 -630.000 -630.000 0 -234.236 395.764 395.764 0 6901-1202-0-0410 Rheinquerung: Neue Fuß- u. Radwegbrücken 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 0 6.630.000 936.483 0 0 6.630.000 936.483 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 -6.630.000 -936.483 0 0 6.630.000 936.483 0 6901-1202-0-0600 Ersatzneubau Brücke Widdersdorfer Str. 1 Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0 786.200 786.200 0 0 -786.200 -786.200 0 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 91.927 1.800.000 115.000 0 102.818 1.697.182 12.182 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -91.927 -1.013.800 671.200 0 -102.818 910.982 -774.018 0 6901-1202-1-0250 Neubau Br.Deutzer Ring/Östl.Zubr.A559 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 0 0 285.000 0 0 0 285.000 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 0 -285.000 0 0 0 285.000 0 6901-1202-1-0320 Grunderneuerung Rampe Deutzer Brücke 1 Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0 766.700 766.700 0 100.000 -666.700 -666.700 0 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 80.559 787.683 185.683 0 185.295 602.388 388 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -80.559 -20.983 581.017 0 -85.295 -64.312 -666.312 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 482 Jahresabschluss 2024 Teilfinanzrechnung (B) - Investitionen oberhalb der Wertgrenze Angaben in Euro Produktbereich: 12 Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV Produktgruppe: 1202 Brücken, Tunnel, Stadtbahn, ÖPNV Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 6901-1202-1-0450 Tunnel Am Domhof u. Bahndammstr. 1 Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0 865.200 865.200 0 200.000 -665.200 -665.200 0 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 31.081 1.500.000 300.000 0 149.298 1.350.702 150.702 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -31.081 -634.800 565.200 0 50.702 685.502 -514.498 0 6901-1202-1-0500 Umgestaltung Dionysoshof - Masterplan 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 266.038 0 88.000 0 17.825 -17.825 70.175 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -266.038 0 -88.000 0 -17.825 -17.825 70.175 0 6901-1202-1-0510 Umgestaltg Domumgebung 2. BA -Masterplan 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 15.258 2.500.000 70.000 0 67.556 2.432.444 2.444 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -15.258 -2.500.000 -70.000 0 -67.556 2.432.444 2.444 0 6901-1202-2-0640 Ersatzneubau Brücke am Tannenhof 1 Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0 970.000 970.000 0 0 -970.000 -970.000 0 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 26.605 1.590.000 140.000 0 137.937 1.452.063 2.063 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -26.605 -620.000 830.000 0 -137.937 482.063 -967.937 0 6901-1202-4-0210 Neubau Brücke Weinsbergstr. 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 477.685 10.000 140.000 0 52.645 -42.645 87.355 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -477.685 -10.000 -140.000 0 -52.645 -42.645 87.355 0 6901-1202-4-0330 Ertüchtigung Tunnel Herkulesstr.-RABT 1 Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0 783.000 783.000 0 0 -783.000 -783.000 0 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 0 2.000.000 200.000 0 153.805 1.846.195 46.195 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 -1.217.000 583.000 0 -153.805 1.063.195 -736.805 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 483 Jahresabschluss 2024 Teilfinanzrechnung (B) - Investitionen oberhalb der Wertgrenze Angaben in Euro Produktbereich: 12 Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV Produktgruppe: 1202 Brücken, Tunnel, Stadtbahn, ÖPNV Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 6901-1202-4-0400 Ersatzneubau Brücke Liebigstraße 1 Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0 1.600.000 1.600.000 0 0 -1.600.000 -1.600.000 0 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 26.084 3.000.000 200.000 0 36.495 2.963.505 163.505 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -26.084 -1.400.000 1.400.000 0 -36.495 1.363.505 -1.436.495 0 6901-1202-5-0650 Ersatzneubau Brücke Escher Straße 1 Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0 322.000 322.000 0 0 -322.000 -322.000 0 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 60.989 731.971 192.271 0 90.970 641.001 101.301 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -60.989 -409.971 129.729 0 -90.970 319.001 -220.699 0 6901-1202-6-0650 Ersatzneubau Brücke Escher See 1 Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 219.800 0 0 0 111.800 111.800 111.800 0 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 461.902 10.000 23.700 0 23.388 -13.388 312 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -242.102 -10.000 -23.700 0 88.412 98.412 112.112 0 6901-1202-8-0200 Erneuerung Stützwand Abshofstr. 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 0 758.038 38 0 0 758.038 38 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 -758.038 -38 0 0 758.038 38 0 6901-1202-8-0250 Ersatzneubau Brücke Frankfurter Straße 1 Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0 2.932.160 2.932.160 0 0 -2.932.160 -2.932.160 0 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 252.837 5.000.000 300.000 0 271.910 4.728.090 28.090 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -252.837 -2.067.840 2.632.160 0 -271.910 1.795.930 -2.904.070 0 6901-1202-8-0401 Ert.Tunnel Grenzstr./Stadtautob.55a-RABT 1 Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 89.300 0 0 0 0 0 0 0 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 2.493.986 10.000 350.000 0 156.643 -146.643 193.357 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -2.404.686 -10.000 -350.000 0 -156.643 -146.643 193.357 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 484 Jahresabschluss 2024 Teilfinanzrechnung (B) - Investitionen oberhalb der Wertgrenze Angaben in Euro Produktbereich: 12 Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV Produktgruppe: 1202 Brücken, Tunnel, Stadtbahn, ÖPNV Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 6903-1202-0-3000 Erneuerung Fahrtreppen an Haltestellen 1 Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 1.131.207 0 0 0 371.590 371.590 371.590 0 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 1.354.224 500.000 500.000 0 441.779 58.221 58.221 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -223.017 -500.000 -500.000 0 -70.189 429.811 429.811 0 6903-1202-0-5200 Ost-West-Stadtbahn 1 Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 50.500 6.300.000 6.300.000 0 232.250 -6.067.750 -6.067.750 0 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 4.160.154 8.300.000 5.500.000 0 4.195.226 4.104.774 1.304.774 0 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 521.150 0 0 0 0 0 0 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -4.630.804 -2.000.000 800.000 0 -3.962.976 -1.962.976 -4.762.976 0 6903-1202-0-8012 Einbau Löschwasserleitung Stadtbahn 1 Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0 194.756 194.756 0 0 -194.756 -194.756 0 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 184.466 266.789 986.789 0 595.556 -328.767 391.233 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -184.466 -72.033 -792.033 0 -595.556 -523.523 196.477 0 6903-1202-0-9003 L 4, 13 u. 18 - Bst. - Verlängerung 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 0 1.197.100 397.100 0 395.231 801.869 1.869 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 -1.197.100 -397.100 0 -395.231 801.869 1.869 0 6903-1202-1-0120 Hst. Hans-Böckler-Platz - Brandschutz 1 Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0 2.400.000 2.400.000 0 0 -2.400.000 -2.400.000 0 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 188.628 3.865.000 435.000 0 221.903 3.643.097 213.097 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -188.628 -1.465.000 1.965.000 0 -221.903 1.243.097 -2.186.903 0 6903-1202-1-0130 Hst. Deutz/Messe - Brandschutz 1 Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0 380.000 380.000 0 0 -380.000 -380.000 0 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 0 600.000 0 0 0 600.000 0 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 -220.000 380.000 0 0 220.000 -380.000 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 485 Jahresabschluss 2024 Teilfinanzrechnung (B) - Investitionen oberhalb der Wertgrenze Angaben in Euro Produktbereich: 12 Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV Produktgruppe: 1202 Brücken, Tunnel, Stadtbahn, ÖPNV Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 6903-1202-1-6008 Hst.Poststr bis Appellhofpl Bst.Anhebung 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 154.044 0 240.000 0 191.016 -191.016 48.984 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -154.044 0 -240.000 0 -191.016 -191.016 48.984 0 6903-1202-1-6304 Hst. Barbarossaplatz - Bst.Anhebung 1 Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0 325.000 325.000 0 0 -325.000 -325.000 0 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 247.099 520.000 200.000 0 153.424 366.576 46.576 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -247.099 -195.000 125.000 0 -153.424 41.576 -278.424 0 6903-1202-1-7090 Hst. Friesenplatz - Einbau von Aufzügen 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 569.039 900.000 1.300.000 0 1.187.044 -287.044 112.956 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -569.039 -900.000 -1.300.000 0 -1.187.044 -287.044 112.956 0 6903-1202-2-5102 Nord-Süd Stadtbahn 3. BS 1 Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 1.740.000 4.412.000 4.412.000 0 2.000.000 -2.412.000 -2.412.000 0 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 11.388.254 7.000.000 11.900.000 0 8.971.746 -1.971.746 2.928.254 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -9.648.254 -2.588.000 -7.488.000 0 -6.971.746 -4.383.746 516.254 0 6903-1202-2-5103 Stadtbahnanbindung Rondorf/Meschenich 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 1.530.039 1.500.000 2.000.000 0 1.509.656 -9.656 490.344 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -1.530.039 -1.500.000 -2.000.000 0 -1.509.656 -9.656 490.344 0 6903-1202-4-5060 Stadtb.Rh.-SiegBauabsch.Bocklemünd/Meng. 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 58.883 0 20.000 0 16.078 -16.078 3.922 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -58.883 0 -20.000 0 -16.078 -16.078 3.922 0 6903-1202-4-6007 L 5, Ossendorf.-Ehrenfeld - Bst.-Anhebun 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 36.213 0 150.000 0 87.879 -87.879 62.121 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -36.213 0 -150.000 0 -87.879 -87.879 62.121 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 486 Jahresabschluss 2024 Teilfinanzrechnung (B) - Investitionen oberhalb der Wertgrenze Angaben in Euro Produktbereich: 12 Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV Produktgruppe: 1202 Brücken, Tunnel, Stadtbahn, ÖPNV Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 6903-1202-5-7112 Hst. Lohsestr. - Einbau von Aufzügen 1 Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0 1.890.000 1.890.000 0 0 -1.890.000 -1.890.000 0 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 0 3.000.000 400.000 0 366.071 2.633.930 33.930 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 -1.110.000 1.490.000 0 -366.071 743.930 -1.856.071 0 6903-1202-8-7111 Hst. Kalk Post - Einbau von Aufzügen 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 106.805 0 0 0 0 0 0 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -106.805 0 0 0 0 0 0 0 6903-1202-8-7114 Hst. Vingst - Einbau von Aufzügen 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 184.637 0 10.000 0 4.230 -4.230 5.770 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -184.637 0 -10.000 0 -4.230 -4.230 5.770 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 487 Jahresabschluss 2024 Erläuterungen Produktbereich: 12 Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV Produktgruppe: 1202 Brücken, Tunnel, Stadtbahn, ÖPNV Teilergebnisrechnung Zeile 2 (Zuwendungen und allgemeine Umlagen) Mehrerträge in Höhe von rund 11,2 Mio. € resultieren aus höheren Erstattungen der Verkehrsunternehmen verschiedener Umlandgemeinden aufgrund der Ausweitung des Leistungsumfanges der KVB für die Durchführung interlokaler Verkehre. Es erfolgte eine Weiterleitung an die KVB (siehe Zeile 15). Demgegenüber stehen Mindererträge von rund 13,5 Mio. € aufgrund von Verzögerungen bei der Realisierung geförderter Baumaßnahmen, wie z.B. den Projekten Kommunale Schiene, Sanierung Bahnhof Deutz, Brandschutz Friesenplatz und Sanierung Tunnel Herkulesstraße. Zeile 3 (sonstige Transfererträge) Aufgrund eines Rückforderungsbescheides der Bezirksregierung Köln musste die KVB AG in 2022 zu viel erhaltene Corona- Beihilfen zurückerstatten. Die Mittel wurden entsprechend weitergeleitet. (siehe Zeile 16). Zeile 5 (privatrechtliche Leistungsentgelte) Baustellenbedingte Ertragsausfälle wirkten sich entgegen der Planung weniger stark aus. Zeile 6 (Kostenerstattungen und Umlagen) Erstattungen der Sozialversicherungsträger und der KVB AG führten zu ungeplanten Mehrerträgen. Zeile 7 (sonstige ordentliche Erträge) Die Mehrerträge liegen in der ertragswirksamen Auflösung von Rückstellungen, Verbindlichkeiten und passiven Rechnungsabgrenzungsposten in Höhe von rund 3,2 Mio. € sowie in Korrekturbuchungen in Bezug auf Verbindlichkeiten aus Vorjahren in Höhe von rund 1,7 Mio. begründet. Weitere Mehrerträge in Höhe von rund 1,2 Mio. € resultieren aus der Nachaktivierung im Vorjahr erbrachter Eigenleistungen in Bezug auf investive Teilmaßnahmen. Zeile 13 (Aufwendungen für Sach- u. Dienstleitungen) Verzögerungen bei der Realisierung diverser Baumaßnahmen, wie dem Projekt Kommunale Schiene, der Sanierung Bahnhof Deutz, dem Brandschutz Friesenplatz und der Sanierung Tunnel Herkulesstraße führten gegenüber der Planung zu deutlich geringeren Unterhaltungsaufwendungen und Kostenerstattungen an die KVB AG. 488 Jahresabschluss 2024 Erläuterungen Produktbereich: 12 Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV Produktgruppe: 1202 Brücken, Tunnel, Stadtbahn, ÖPNV Zeile 14 (Bilanzielle Abschreibungen) Laufende Baumaßnahmen konnten nicht plangerecht abgeschlossen werden, was sich positiv auf den Abschreibungsaufwand auswirkte. Zeile 15 (Transferaufwendungen) Mehraufwendungen in Höhe von rund 11,2 Mio. € resultieren aus den unter Zeile 2 dargestellten Sachverhalten. Daneben fielen Aufwendungen für die Leistungen der KVB AG im Rahmen der Umsetzung des Sicherheitskonzeptes SOS von rd. 1,1 Mio. € an. Zeile 16 (sonstige ordentliche Aufwendungen) Mehraufwendungen in Höhe von 7,9 Mio. € basieren auf dem unter Zeile 3 dargestellten Sachverhalt. Weitere rund 0,6 Mio. € liegen in der aufwandswirksamen Auflösung aktiver Rechnungsabgrenzungsposten und Korrekturbuchungen in Bezug auf die Abschlüsse vorausgegangener Haushaltsjahre begründet. Daneben fielen die Aufwendungen im Zusammenhang mit der Liquidation der SRS Stadtbahngesellschaft Rhein-Sieg mbH um rd. 0,2 Mio. € höher aus als geplant. Teilfinanzrechnung Zeile 1 (Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen) Die Einzahlungen aus Zuwendungen sind vom jeweiligen Realisierungs- bzw. Auszahlungsstand der förderfähigen Baumaßnahmen abhängig. Während sich hier Verzögerungen bei diversen Baumaßnahmen negativ auswirkten, konnten für die Maßnahme Grunderneuerung Mülheimer Brücke deutlich mehr Fördermittel abgerufen werden als geplant (siehe hierzu auch Zeile 8). Zeile 5 (sonstige Investitionseinzahlungen) Hier sind die Rückflüsse der Ausleihungen an die KVB AG im Zusammenhang mit der Beschaffung von Nieder- und Hochflurwagen ausgewiesen. Aufgrund von Projektverzögerungen wurden geringere Darlehen ausgereicht, so dass auch die Rückflüsse geringer als erwartet ausfielen. Zeile 8 (Auszahlungen für Baumaßnahmen) Komplexe Vergabeverfahren und zeitintensive Abstimmungsprozesse führten zu Verzögerungen bei der Planung bzw. Realisierung diverser Baumaßnahmen, wie z. B. den neuen Fuß- und Radwegbrücken über den Rhein, den Brücken Frankfurter Str. und 489 Jahresabschluss 2024 Erläuterungen Produktbereich: 12 Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV Produktgruppe: 1202 Brücken, Tunnel, Stadtbahn, ÖPNV Liebigstr. sowie der Ost-West-Stadtbahn. Als gegenläufige Entwicklung kommen Mehrauszahlungen bei der Grunderneuerung der Mülheimer Brücke zum Tragen. Diese resultieren aus umfangreichen Umplanungen, die aufgrund der im Bereich der Strombrücke und der rechtsrheinischen Rampe vorgefundenen schlechten Bausubstanz notwendig wurden. Daneben führte der zügige Baufortschritt bei dieser Maßnahme zu Mehrauszahlungen gegenüber der Planung. Die aufgezeigten Entwicklungen spiegeln sich entsprechend bei den einzeln dargestellten Investitionsmaßnahmen wider. Zeile 9 (Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen) Die Minderauszahlungen sind auf Verzögerungen bei der Beschaffung von Videoüberwachungsanlagen für Straßentunnel zurückzuführen. Zeile 11 (Auszahlungen von aktivierbare Zuwendungen) Auf Basis der ÖPNV-Pauschale erfolgt eine Weiterleitung von Zuwendungen an die KVB AG zur Finanzierung von neuen bzw. zur Sanierung vorhandener Stadtbahnen. Die Auszahlungen erfolgen gemäß Mittelabruf der KVB AG nach Projektfortschritt. In 2024 hat die KVB AG neben den für dieses Jahr eingeplanten auch die im Vorjahr aufgrund von Projektverzögerungen nicht benötigten Mittel abgerufen. Zeile 12 (sonstige Investitionsauszahlungen) An dieser Stelle wird die Ausleihung an die KVB AG zur Beschaffung von Nieder- und Hochflurbahnen abgebildet. Die Ausleihung erfolgt nach Projektfortschritt. Aufgrund von Projektverzögerungen wurden in 2024 keine Auszahlungen geleistet. 491 Produktbereich 13 - Natur- und Landschaftspflege Produktbereich 13 Natur- und Landschaftspflege 492 493 Jahresabschluss 2024 Teilergebnisrechnung Produktbereichssummen Angaben in Euro Produktbereich: 13 Natur- und Landschaftspflege Ertrags- und Aufwandsarten Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0 0 0 0 0 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 2.049.909 1.001.535 1.716.965 0 2.178.684 1.177.149 461.719 0 3 + Sonstige Transfererträge 184 0 711 0 711 711 0 0 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 18.227.350 18.236.253 18.244.823 0 17.689.124 -547.129 -555.699 0 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 459.677 376.130 376.130 0 557.945 181.815 181.815 0 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 1.915.282 1.801.620 2.054.983 0 2.138.482 336.862 83.500 0 7 + Sonstige ordentliche Erträge 2.151.906 3.893.290 4.707.365 0 3.265.803 -627.487 -1.441.562 0 8 + Aktivierte Eigenleistungen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 + Bestandsveränderungen 1.712.045 902.261 902.261 0 577.832 -324.429 -324.429 0 10 = Ordentliche Erträge 26.516.353 26.211.090 28.003.238 0 26.408.583 197.493 -1.594.655 0 11 - Personalaufwendungen 55.774.792 53.408.920 54.562.620 0 59.566.224 -6.157.304 -5.003.604 0 12 - Versorgungsaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 32.662.718 33.071.983 35.562.161 2.922.913 34.202.742 -1.130.759 1.359.419 2.367.010 14 - Bilanzielle Abschreibungen 4.678.949 4.355.049 5.018.967 0 4.849.523 -494.474 169.443 0 15 - Transferaufwendungen 518.090 485.793 535.843 0 466.507 19.285 69.336 40.370 16 - Sonstige ordentl. Aufwendungen 16.900.202 18.269.982 26.622.230 8.343.992 19.052.272 -782.290 7.569.957 4.781.231 17 = Ordentliche Aufwendungen 110.534.751 109.591.727 122.301.820 11.266.905 118.137.269 -8.545.542 4.164.551 7.188.610 18 = Ordentliches Ergebnis (10 und 17) -84.018.398 -83.380.637 -94.298.582 -11.266.905 -91.728.686 -8.348.049 2.569.896 -7.188.610 19 + Finanzerträge 0 0 0 0 0 0 0 0 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 21 = Finanzergebnis (19 und 20) 0 0 0 0 0 0 0 0 22 = Ergebnis laufende Verwaltungstätigkeit (18 und 21) -84.018.398 -83.380.637 -94.298.582 -11.266.905 -91.728.686 -8.348.049 2.569.896 -7.188.610 23 + Außerordentliche Erträge 0 0 0 0 0 0 0 0 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 25 = Außerordentliches Ergebnis (23 und 24) 0 0 0 0 0 0 0 0 26 = Jahresergebnis vor int. Leistungsver. (22 und 25) -84.018.398 -83.380.637 -94.298.582 -11.266.905 -91.728.686 -8.348.049 2.569.896 -7.188.610 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 1.229 0 0 0 6.948 6.948 6.948 0 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 1.362.591 1.691.272 1.691.272 0 1.379.809 311.463 311.463 0 29 = Jahresergebnis (Überdeckung/ (-) Unterdeckung) -85.379.760 -85.071.909 -95.989.855 -11.266.905 -93.101.547 -8.029.638 2.888.308 -7.188.610 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag) ** Ermächtigungsübertragung 494 Jahresabschluss 2024 Teilfinanzrechnung (A) Produktbereichssummen Angaben in Euro Produktbereich: 13 Natur- und Landschaftspflege Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr Investitionstätigkeit Einzahlungen 1 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 995.111 1.002.313 2.378.560 0 1.677.960 675.647 -700.600 0 2 aus der Veräußerung von Sachanlagen 35.766 102.000 102.000 0 262.562 160.562 160.562 0 3 aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 4 aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0 0 0 0 0 0 0 0 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 0 0 42.765 0 42.765 42.765 0 0 6 Summe investive Einzahlungen (1 bis 5) 1.030.877 1.104.313 2.523.325 0 1.983.288 878.975 -540.038 0 Auszahlungen 7 für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0 0 0 0 0 0 0 0 8 für Baumaßnahmen 19.096.919 17.823.195 25.919.977 3.698.566 12.368.944 5.454.251 13.551.033 4.288.113 9 für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 4.611.845 7.490.000 5.342.452 0 4.064.636 3.425.364 1.277.815 0 10 für den Erwerb von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 11 von aktivierbaren Zuwendungen 0 0 1.110.000 866.743 0 0 1.110.000 1.110.000 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen (7 bis 12) 23.708.764 25.313.195 32.372.429 4.565.309 16.433.580 8.879.615 15.938.849 5.398.113 14 Saldo Investitionstätigkeit (Einz. - Ausz. / 6 minus 13) (Überdeckung / (-)Unterdeckung) -22.677.886 -24.208.882 -29.849.104 -4.565.309 -14.450.293 9.758.589 15.398.811 -5.398.113 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 495 Produktgruppe 1301 - Öffentliches Grün, Wald- und Forstwirtschaft, Erholungsanlagen Produktbereich 13 Natur- und Landschaftspflege Produktgruppe 1301 Öffentliches Grün, Wald- und Forstwirtschaft, Erholungsanlagen 496 Jahresabschluss 2024 Teilergebnisrechnung Angaben in Euro Produktbereich: 13 Natur- und Landschaftspflege Produktgruppe: 1301 Öffentliches Grün, Wald- und Forstwirtschaft, Erholungsanlagen Ertrags- und Aufwandsarten Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0 0 0 0 0 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 1.434.544 564.552 1.279.982 0 1.554.841 990.289 274.859 0 3 + Sonstige Transfererträge 184 0 711 0 711 711 0 0 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 214.933 123.259 131.829 0 102.695 -20.564 -29.134 0 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 432.575 361.250 361.250 0 533.615 172.365 172.365 0 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 558.996 495.000 748.363 0 782.880 287.880 34.517 0 7 + Sonstige ordentliche Erträge 1.256.522 3.482.779 4.232.521 0 2.657.323 -825.456 -1.575.198 0 8 + Aktivierte Eigenleistungen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 + Bestandsveränderungen 1.712.045 902.261 902.261 0 577.832 -324.429 -324.429 0 10 = Ordentliche Erträge 5.609.799 5.929.102 7.656.916 0 6.209.897 280.795 -1.447.019 0 11 - Personalaufwendungen 39.898.598 37.954.978 39.108.678 0 42.691.416 -4.736.438 -3.582.738 0 12 - Versorgungsaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 17.077.266 18.543.491 20.912.114 2.865.691 18.560.030 -16.539 2.352.084 2.313.535 14 - Bilanzielle Abschreibungen 2.566.574 2.199.538 2.863.455 0 2.844.124 -644.587 19.331 0 15 - Transferaufwendungen 518.090 485.793 535.843 0 466.507 19.285 69.336 40.370 16 - Sonstige ordentl. Aufwendungen 13.525.835 15.326.616 22.728.465 7.841.843 15.663.035 -336.419 7.065.430 4.307.009 17 = Ordentliche Aufwendungen 73.586.363 74.510.416 86.148.555 10.707.534 80.225.112 -5.714.696 5.923.443 6.660.914 18 = Ordentliches Ergebnis (10 und 17) -67.976.564 -68.581.314 -78.491.639 -10.707.534 -74.015.215 -5.433.901 4.476.424 -6.660.914 19 + Finanzerträge 0 0 0 0 0 0 0 0 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 21 = Finanzergebnis (19 und 20) 0 0 0 0 0 0 0 0 22 = Ergebnis laufende Verwaltungstätigkeit (18 und 21) -67.976.564 -68.581.314 -78.491.639 -10.707.534 -74.015.215 -5.433.901 4.476.424 -6.660.914 23 + Außerordentliche Erträge 0 0 0 0 0 0 0 0 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 25 = Außerordentliches Ergebnis (23 und 24) 0 0 0 0 0 0 0 0 26 = Jahresergebnis vor int. Leistungsver. (22 und 25) -67.976.564 -68.581.314 -78.491.639 -10.707.534 -74.015.215 -5.433.901 4.476.424 -6.660.914 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 1.229 0 0 0 0 0 0 0 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 752.629 1.070.861 1.070.861 0 781.872 288.990 288.990 0 29 = Jahresergebnis (Überdeckung/ (-) Unterdeckung) -68.727.965 -69.652.175 -79.562.500 -10.707.534 -74.797.087 -5.144.911 4.765.413 -6.660.914 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag) ** Ermächtigungsübertragung 497 Jahresabschluss 2024 Teilfinanzrechnung (A) Angaben in Euro Produktbereich: 13 Natur- und Landschaftspflege Produktgruppe: 1301 Öffentliches Grün, Wald- und Forstwirtschaft, Erholungsanlagen Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr Investitionstätigkeit Einzahlungen 1 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 995.111 1.002.313 2.330.403 0 1.629.803 627.490 -700.600 0 2 aus der Veräußerung von Sachanlagen 21.304 101.000 101.000 0 228.156 127.156 127.156 0 3 aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 4 aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0 0 0 0 0 0 0 0 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 0 0 42.765 0 42.765 42.765 0 0 6 Summe investive Einzahlungen (1 bis 5) 1.016.416 1.103.313 2.474.168 0 1.900.724 797.411 -573.444 0 Auszahlungen 7 für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0 0 0 0 0 0 0 0 8 für Baumaßnahmen 5.525.248 7.803.195 14.958.697 3.698.566 7.573.310 229.885 7.385.387 2.733.891 9 für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 3.954.541 5.670.000 4.415.575 0 3.305.620 2.364.380 1.109.955 0 10 für den Erwerb von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 11 von aktivierbaren Zuwendungen 0 0 1.110.000 866.743 0 0 1.110.000 1.110.000 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen (7 bis 12) 9.479.789 13.473.195 20.484.272 4.565.309 10.878.930 2.594.265 9.605.342 3.843.891 14 Saldo Investitionstätigkeit (Einz. - Ausz. / 6 minus 13) (Überdeckung / (-)Unterdeckung) -8.463.374 -12.369.882 -18.010.104 -4.565.309 -8.978.206 3.391.676 9.031.898 -3.843.891 Investitionen unterhalb der Wertgrenze Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 6 Summe investive Einzahlungen 54.898 132.500 177.597 0 217.435 84.935 39.838 0 13 Summe investive Auszahlungen 701.257 2.006.500 2.733.285 0 842.014 1.164.486 1.891.270 692.697 14 Saldo (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -646.359 -1.874.000 -2.555.687 0 -624.579 1.249.421 1.931.108 -692.697 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 498 Jahresabschluss 2024 Teilfinanzrechnung (B) - Investitionen oberhalb der Wertgrenze Angaben in Euro Produktbereich: 13 Natur- und Landschaftspflege Produktgruppe: 1301 Öffentliches Grün, Wald- und Forstwirtschaft, Erholungsanlagen Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 0000-1301-0-0001 Beschaffung beweglichen Anlagevermögens 1 Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0 0 66.123 0 66.123 66.123 0 0 2 Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen 959 1.000 1.000 0 2.791 1.791 1.791 0 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 761.501 250.000 676.123 0 575.701 -325.701 100.422 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -760.541 -249.000 -609.000 0 -506.787 -257.787 102.213 0 6700-1301-0-0001 Festwert Grün 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 2.026.038 800.000 2.603.409 0 1.609.959 -809.959 993.449 541.694 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -2.026.038 -800.000 -2.603.409 0 -1.609.959 -809.959 993.449 -541.694 6700-1301-0-0002 Baumpflanzungen Straßenbäume (Festwert) 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 922.904 600.000 1.250.000 420.000 915.210 -315.210 334.790 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -922.904 -600.000 -1.250.000 -420.000 -915.210 -315.210 334.790 0 6700-1301-0-0003 Artenreiche Wiesen (Maßn. Biodiversität) 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 106.675 0 167.860 0 167.860 -167.860 0 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -106.675 0 -167.860 0 -167.860 -167.860 0 0 6700-1301-0-0008 Ersatzpflanzung Grünflächen 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 169.374 100.000 532.000 0 204.597 -104.597 327.403 80.000 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -169.374 -100.000 -532.000 0 -204.597 -104.597 327.403 -80.000 6700-1301-0-0010 Festwert Forst 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 103.792 150.000 100.000 0 26.928 123.072 73.072 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -103.792 -150.000 -100.000 0 -26.928 123.072 73.072 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 499 Jahresabschluss 2024 Teilfinanzrechnung (B) - Investitionen oberhalb der Wertgrenze Angaben in Euro Produktbereich: 13 Natur- und Landschaftspflege Produktgruppe: 1301 Öffentliches Grün, Wald- und Forstwirtschaft, Erholungsanlagen Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 6700-1301-0-0100 Beschaffungen KFZ 1 Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 118.421 0 0 0 0 0 0 0 2 Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen 20.345 100.000 100.000 0 225.365 125.365 125.365 0 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 3.159.727 5.270.000 3.639.452 0 2.652.496 2.617.504 986.956 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -3.020.961 -5.170.000 -3.539.452 0 -2.427.131 2.742.869 1.112.321 0 6700-1301-0-1001 Inn.Grüngürtel/Eifelwall Parkst.Süd FW 1 Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0 300.000 300.000 0 0 -300.000 -300.000 0 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 55.366 600.000 1.109 0 1.109 598.891 0 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -55.366 -300.000 298.891 0 -1.109 298.891 -300.000 0 6700-1301-0-1002 Freiraumpl. Inn.Grüngürtel Parkst.Süd FW 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 21.937 110.000 0 0 0 110.000 0 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -21.937 -110.000 0 0 0 110.000 0 0 6700-1301-0-1003 Pionierpark Inn.Grüngürtel Parkst.Süd FW 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 28.331 0 1.100.000 1.083.831 552.878 -552.878 547.122 273.500 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -28.331 0 -1.100.000 -1.083.831 -552.878 -552.878 547.122 -273.500 6700-1301-0-1026 Freiraumplanung Niehler Gürtel (FW) 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 116.028 310.000 390.000 0 383.671 -73.671 6.329 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -116.028 -310.000 -390.000 0 -383.671 -73.671 6.329 0 6700-1301-0-1300 Ausgleichsm. Bebauungsplan (Festwert) 1 Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 262.005 15.000 474.042 0 474.042 459.042 0 0 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 4.369 150.000 274.345 0 8.307 141.693 266.038 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 257.637 -135.000 199.697 0 465.735 600.735 266.038 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 500 Jahresabschluss 2024 Teilfinanzrechnung (B) - Investitionen oberhalb der Wertgrenze Angaben in Euro Produktbereich: 13 Natur- und Landschaftspflege Produktgruppe: 1301 Öffentliches Grün, Wald- und Forstwirtschaft, Erholungsanlagen Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 6700-1301-0-1400 Ersatzmaßn. Baumschutzsatzung (Festwert) 1 Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 550.624 100.000 847.504 0 847.504 747.504 0 0 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 339.407 200.000 1.527.504 0 820.297 -620.297 707.207 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 211.217 -100.000 -680.000 0 27.207 127.207 707.207 0 6700-1301-0-7000 Kleinere Baumaßnahmen 1 Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 9.163 0 0 0 0 0 0 0 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 77.718 200.000 289.357 0 158.132 41.868 131.225 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -68.555 -200.000 -289.357 0 -158.132 41.868 131.225 0 6700-1301-0-9500 Modellprojekt Wasser muss zum Baum 1 Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0 454.813 454.813 0 0 -454.813 -454.813 0 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 3.117 0 1.073.096 914.000 197.096 -197.096 876.000 876.000 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -3.117 454.813 -618.282 -914.000 -197.096 -651.909 421.187 -876.000 6700-1301-0-9740 Regionale 2010 - Regio Grün 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 1.125 0 0 0 0 0 0 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -1.125 0 0 0 0 0 0 0 6700-1301-0-9801 EFRE Grüne Infrastruktur Gremberg.Wäldch 1 Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0 0 10.324 0 24.699 24.699 14.375 0 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 16.967 0 0 0 0 0 0 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -16.967 0 10.324 0 24.699 24.699 14.375 0 6700-1301-0-9803 EFRE Grüne Infrastruktur Gartenlabor 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 85.641 0 10.324 0 5.998 -5.998 4.326 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -85.641 0 -10.324 0 -5.998 -5.998 4.326 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 501 Jahresabschluss 2024 Teilfinanzrechnung (B) - Investitionen oberhalb der Wertgrenze Angaben in Euro Produktbereich: 13 Natur- und Landschaftspflege Produktgruppe: 1301 Öffentliches Grün, Wald- und Forstwirtschaft, Erholungsanlagen Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 6700-1301-0-9805 EFRE Grüne Infrastruktur WaldParkour 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 2.368 0 0 0 0 0 0 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -2.368 0 0 0 0 0 0 0 6700-1301-0-AZ01 aRAP Zuschuss an 26 Waldschule Gut Leid. 11 Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 0 0 1.110.000 866.743 0 0 1.110.000 1.110.000 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 0 -1.110.000 -866.743 0 0 1.110.000 -1.110.000 6700-1301-1-9730 Regionale 2010 - Rheinboulevard 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 0 0 42.765 0 42.765 42.765 0 0 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 424.987 0 914.454 635.735 679.005 -679.005 235.450 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -424.987 0 -871.689 -635.735 -636.239 -636.239 235.450 0 6700-1301-1-9732 Wegeverb. Rheinboulevard Tanzbrunnen 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 18.505 1.100.000 140.000 0 88.071 1.011.929 51.929 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -18.505 -1.100.000 -140.000 0 -88.071 1.011.929 51.929 0 6700-1301-2-1006 Grünzug Sürther Feld (Festwert) 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 60.825 420.000 50.000 0 0 420.000 50.000 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -60.825 -420.000 -50.000 0 0 420.000 50.000 0 6700-1301-3-8600 DKA Klettenberg Erneuerung Wasserleitung 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 0 544.195 419.095 0 0 544.195 419.095 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 -544.195 -419.095 0 0 544.195 419.095 0 6700-1301-4-9091 DKA Bickendorf Mühlenweg Wasserleitung 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 0 580.000 134.491 0 0 580.000 134.491 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 -580.000 -134.491 0 0 580.000 134.491 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 502 Jahresabschluss 2024 Teilfinanzrechnung (B) - Investitionen oberhalb der Wertgrenze Angaben in Euro Produktbereich: 13 Natur- und Landschaftspflege Produktgruppe: 1301 Öffentliches Grün, Wald- und Forstwirtschaft, Erholungsanlagen Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 6700-1301-5-7040 Flora Bewässerung 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 243.023 0 0 0 0 0 0 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -243.023 0 0 0 0 0 0 0 6700-1301-5-9080 DKA Hoffnung Nippes Wasserleitung 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 10.617 0 579.840 0 579.840 -579.840 0 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -10.617 0 -579.840 0 -579.840 -579.840 0 0 6700-1301-6-1009 Grünerschließung Langel/Ausgleichsm. FW 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 18.190 57.500 108.389 0 108.389 -50.889 0 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -18.190 -57.500 -108.389 0 -108.389 -50.889 0 0 6700-1301-6-1017 Grünzug Chorweiler Nord Wegebau FW 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 0 25.000 660.140 645.000 301.371 -276.371 358.769 270.000 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 -25.000 -660.140 -645.000 -301.371 -276.371 358.769 -270.000 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 503 Jahresabschluss 2024 Erläuterungen Produktbereich: 13 Natur- und Landschaftspflege Produktgruppe: 1301 Öffentliches Grün, Wald- und Forstwirtschaft, Erholungsanlagen Allgemeiner Hinweis Im Haushaltsplan 2023/2024 wurde analog zur Regelung im Teilfinanzplan der Produktgruppe 1301 korrespondierend für den Teilergebnisplan der Produktgruppe 1301 festgelegt, dass abweichend von der Regelung in § 9 Ziffer 2 der Haushaltssatzung zweckgebundene Mindererträge bei Investitionsmaßnahmen im Festwert Grün nicht zu Minderaufwendungen Festwert verpflichten. Gleichfalls wurde für den Teilfinanzplan der Produktgruppe 1301 festgelegt, dass zweckgebundene Mindereinzahlungen bei Investitionen nicht zu Minderauszahlungen verpflichten. Teilergebnisrechnung Zeile 2 (Zuwendungen und allg. Umlagen) Die Mehrerträge ergeben sich aus der ertragswirksamen Auflösung von Sonderposten der Investitionspauschale sowie der Klima- und Forstpauschale gem. Gemeindefinanzierungsgesetz (GFG), die zum Zeitpunkt der Haushaltsplanung noch nicht bekannt waren. Zeile 4 (öffentl.-rechtl. Leistungsentgelte) Die abgebildeten Erträge resultieren überwiegend aus zweckgebundenen Ausgleichsgeldern nach Landesnaturschutzgesetz. Des Weiteren sind hier die Entgelte für Drehgenehmigungen im städtischem Grün abgebildet, die seit der Pandemie stark zurückgingen und für die entstandenen Mindererträge ursächlich sind. Zeile 5 (privatrechtl. Leistungsentgelte) Die Mehrerträge sind auf höhere Pachterträge aus Kahnpachten der Tretbootverleiher an städtischen Parkgewässern und gestiegene Erträge aus Holzverkäufen im Forst sowie dem neu verhandelten Vertrag für die Pflege Tanzbrunnen zurückzuführen. Zeile 6 (Kostenerstattungen und Umlagen) Hier wird die Kostenerstattung der Gebäudewirtschaft an das Amt für Landschaftspflege und Grünflächen für die Durchführung von Baumkontrollen an Objekten der Gebäudewirtschaft abgebildet. Die Mehrerträge resultieren aus einer Quartalszahlung für 2023, die sich in 2024 abbildet, sowie der Erstattung der Sozialversicherungen, die bisher nicht geplant waren. Zeile 7 (sonstige ordentliche Erträge) Drittmittel für investive Maßnahmen im als Festwert aktivierten Grünvermögen sind nicht als Sonderposten anzusetzen, sondern werden analog der konsumtiv abzubildenden Festwertaufwendungen ertragswirksam in Zeile 7 abgebildet. Der Planwert basiert 504 Jahresabschluss 2024 Erläuterungen Produktbereich: 13 Natur- und Landschaftspflege Produktgruppe: 1301 Öffentliches Grün, Wald- und Forstwirtschaft, Erholungsanlagen überwiegend auf den erwarteten Zuschüssen der städtebaulichen Fördermaßnahmen ISEK Porz Glashüttenstraße und Rheinboulevard Porz. Da die Maßnahmenumsetzung sich verzögert, verlagern sich auch die korrespondierenden Zuschüsse in Folgejahre. Zeile 9 (Bestandsveränderungen) Das Vermögen Forst (Baumbestand) wurde zur Eröffnungsbilanz als Festwert Forsteinrichtungswerk aktiviert. Die Anpassung an das höhere Inventurergebnis 31.12.2017 erfolgt schrittweise und bildet sich in Abhängigkeit vom jeweiligen Vorjahresergebnis ertragswirksam ab. Das Ist unterschreitet den Planwert, da der Bilanzbestand aufgrund höherer Zugangsbuchungen in Vorjahren bereits erreicht wurde. Die nächste Inventur des Grünvermögens findet zum 31.12.2027 statt. Zeile 13 (Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen) Insgesamt entsprechen die in 2024 entstandenen Aufwendungen dem Plan, innerhalb der Teilplanzeile kam es jedoch zu Abweichungen, die sich in Summe ausgleichen: Für die Unterhaltung der Fahrzeuge, Maschinen und Geräte entstanden um rd. 0,7 Mio. € höhere Aufwendungen, da die Kostensteigerungen infolge des Ukrainekriegs zum Zeitpunkt der Hpl.-Planung 2023/2024 noch nicht kalkulierbar waren. Ebenso erhöhten sich die Betriebskostenerstattung für die Parkgewässer an die StEB um rd. 0,5 Mio. € sowie die Grundbesitzabgaben für die städtischen Grünflächen um rd. 0,1 Mio. €. Des Weiteren entstanden Mehraufwendungen von rd. 0,1 Mio. € für Reinigung und Absperrungen aufgrund Karneval. Die Mehraufwendungen konnten u.a. durch Minderaufwendungen bei den Energiekosten, die sich weniger stark als geplant entwickelten, und geringere Aufwendungen für Wegebau aufgefangen werden. Da die Personalressourcen des Amtes für Landschaftspflege und Grünflächen vorrangig für Pflichtaufgaben der Verkehrssicherung und Grünpflege einzusetzen sind und freiwillige Maßnahmen nur nachrangig umgesetzt werden können, ist die Umsetzung der Maßnahmen des Stadtklima-/ Stadtverschönerungsprogramms der Bezirke nur sukzessive möglich. Der Rückstau an beschlossenen, noch nicht umgesetzten Maßnahmen belief sich einschließlich der Reste aus Vorjahren Ende 2024 auf rd. 1,53 Mio. € in Teilplanzeile 13 sowie 0,84 Mio. € in Teilplanzeile 16. Die Maßnahmenumsetzung verlagert sich ins Folgejahr. Zeile 14 (Bilanzielle Abschreibungen) Die Preise für Fahrzeugbeschaffungen haben sich gegenüber dem vom Rat in 2017 beschlossenen Fahrzeug- und Maschinenkonzept II. Fortschreibung 2017-2025 Stadtgrün und Forst in den letzten Jahren erheblich erhöht, neben der Marktpreisentwicklung auch durch vermehrte Umstellung auf E-Fahrzeuge und elektrobetriebene Geräte. Dies führt zu höheren Abschreibungsaufwendungen von rd. 0,65 Mio. €, die teilweise durch eine höhere ertragswirksame Auflösung von Sonderposten aus Zuschüssen gedeckt werden können. 505 Jahresabschluss 2024 Erläuterungen Produktbereich: 13 Natur- und Landschaftspflege Produktgruppe: 1301 Öffentliches Grün, Wald- und Forstwirtschaft, Erholungsanlagen Zeile 16 (sonstige ordentl. Aufwendungen) Die an die Gebäudewirtschaft zu leistenden Mietaufwendungen für Grünobjekte überstiegen den Planwert um rd. 0,5 Mio. €. Ebenfalls ist hier die Investitionszuweisung an die Gebäudewirtschaft zur Fertigstellung des Neumarkt-Brunnens in Höhe von 1,15 Mio. € abgebildet, deren Ermächtigung aus dem Vorjahr übertragen wurde. Das als Festwert bilanzierte städtische Grünvermögen verursacht keine bilanziellen Abschreibungen, investive Maßnahmen im städtischen Grün sind im Gegenzug in gleicher Höhe mit korrespondierendem Festwertaufwand in Teilplanzeile 16 abzubilden. Da die Maßnahmenumsetzung mehrerer Investivmaßnahmen sich verzögert, verlagert sich gleichfalls deren Aufwandsbelastung ins Folgejahr. Teilfinanzrechnung Zeile 1 (Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen) Die Einzahlungen basieren überwiegend auf höheren als geplanten Ausgleichsgeldern nach Bebauungsplan sowie Ersatzgeldern nach Baumschutzsatzung. Zeile 2 (Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen) Die Einzahlungen wurden durch den Verkauf von Altfahrzeugen erzielt. Zeile 8 (Auszahlungen für Baumaßnahmen) In der Gesamtbetrachtung entspricht der Mittelabfluss dem Planwert. Es handelt sich einerseits um in der Umsetzung befindliche Fortführungsmaßnahmen, deren Ermächtigungen aus Vorjahren übertragen wurden, anderseits kommt es bei neuen Maßnahmen teilweise zu zeitlichen Verzögerungen bei der Planung und Umsetzung, sodass deren Mittelabflüsse sich in Folgejahre verlagern. An großen Maßnahmen sind beispielhaft die Freiraumplanung Innerer Grüngürtel Parkstadt Süd, das Förderprojekt "Wasser muss zum Baum", die Wegeverbindung Tanzbrunnen, und Grünzug Chorweiler Nord zu nennen. Die jeweilige Entwicklung spiegelt sich bei den einzeln abgebildeten Investitionsvorhaben wieder. Zeile 9 (Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen) Die Minderauszahlungen sind auf Lieferverzögerungen einiger Beschaffungen des vom Rat am 18.05.2017 beschlossenen Fahrzeug- und Maschinenkonzeptes II. Fortschreibung 2017-2025 für die Bereiche Stadtgrün und Forst zurückzuführen. Die Zahlungswirksamkeit verlagert sich ins Folgejahr. 506 Jahresabschluss 2024 Erläuterungen Produktbereich: 13 Natur- und Landschaftspflege Produktgruppe: 1301 Öffentliches Grün, Wald- und Forstwirtschaft, Erholungsanlagen Zeile 11 (Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen) Der Umbau der im Sondervermögen der Gebäudewirtschaft befindlichen Waldschule im Gut Leidenhausen verzögert sich. Die aus Vorjahren übertragene Ermächtigung verlagert sich ins Folgejahr. 507 Produktgruppe 1302 - Wasser und Wasserbau Produktbereich 13 Natur- und Landschaftspflege Produktgruppe 1302 Wasser und Wasserbau 508 Jahresabschluss 2024 Teilergebnisrechnung Angaben in Euro Produktbereich: 13 Natur- und Landschaftspflege Produktgruppe: 1302 Wasser und Wasserbau Ertrags- und Aufwandsarten Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0 0 0 0 0 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 210.094 204.916 204.916 0 210.094 5.178 5.178 0 3 + Sonstige Transfererträge 0 0 0 0 0 0 0 0 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 0 0 0 0 0 0 0 0 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0 0 0 0 0 0 0 0 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 20.066 0 0 0 0 0 0 0 7 + Sonstige ordentliche Erträge 498.341 0 0 0 110.396 110.396 110.396 0 8 + Aktivierte Eigenleistungen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 + Bestandsveränderungen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 = Ordentliche Erträge 728.501 204.916 204.916 0 320.490 115.574 115.574 0 11 - Personalaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 12 - Versorgungsaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 10.568.275 9.246.000 9.246.000 0 10.729.371 -1.483.371 -1.483.371 0 14 - Bilanzielle Abschreibungen 742.449 881.692 881.692 0 763.061 118.631 118.631 0 15 - Transferaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 16 - Sonstige ordentl. Aufwendungen 435 9.000 9.000 0 435 8.565 8.565 0 17 = Ordentliche Aufwendungen 11.311.159 10.136.692 10.136.692 0 11.492.867 -1.356.175 -1.356.175 0 18 = Ordentliches Ergebnis (10 und 17) -10.582.658 -9.931.777 -9.931.777 0 -11.172.377 -1.240.601 -1.240.601 0 19 + Finanzerträge 0 0 0 0 0 0 0 0 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 21 = Finanzergebnis (19 und 20) 0 0 0 0 0 0 0 0 22 = Ergebnis laufende Verwaltungstätigkeit (18 und 21) -10.582.658 -9.931.777 -9.931.777 0 -11.172.377 -1.240.601 -1.240.601 0 23 + Außerordentliche Erträge 0 0 0 0 0 0 0 0 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 25 = Außerordentliches Ergebnis (23 und 24) 0 0 0 0 0 0 0 0 26 = Jahresergebnis vor int. Leistungsver. (22 und 25) -10.582.658 -9.931.777 -9.931.777 0 -11.172.377 -1.240.601 -1.240.601 0 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0 0 0 0 0 0 0 0 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 0 0 0 0 0 0 0 0 29 = Jahresergebnis (Überdeckung/ (-) Unterdeckung) -10.582.658 -9.931.777 -9.931.777 0 -11.172.377 -1.240.601 -1.240.601 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag) ** Ermächtigungsübertragung 509 Jahresabschluss 2024 Teilfinanzrechnung (A) Angaben in Euro Produktbereich: 13 Natur- und Landschaftspflege Produktgruppe: 1302 Wasser und Wasserbau Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr Investitionstätigkeit Einzahlungen 1 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 2 aus der Veräußerung von Sachanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 3 aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 4 aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0 0 0 0 0 0 0 0 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 6 Summe investive Einzahlungen (1 bis 5) 0 0 0 0 0 0 0 0 Auszahlungen 7 für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0 0 0 0 0 0 0 0 8 für Baumaßnahmen 12.898.159 6.480.000 6.480.000 0 3.559.390 2.920.610 2.920.610 0 9 für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 für den Erwerb von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 11 von aktivierbaren Zuwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen (7 bis 12) 12.898.159 6.480.000 6.480.000 0 3.559.390 2.920.610 2.920.610 0 14 Saldo Investitionstätigkeit (Einz. - Ausz. / 6 minus 13) (Überdeckung / (-)Unterdeckung) -12.898.159 -6.480.000 -6.480.000 0 -3.559.390 2.920.610 2.920.610 0 Investitionen unterhalb der Wertgrenze Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 6 Summe investive Einzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 14 Saldo (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 0 0 0 0 0 0 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 510 Jahresabschluss 2024 Teilfinanzrechnung (B) - Investitionen oberhalb der Wertgrenze Angaben in Euro Produktbereich: 13 Natur- und Landschaftspflege Produktgruppe: 1302 Wasser und Wasserbau Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 6904-1302-0-2505 Hochwasserschutz U-Bahn-Anlagen 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 1.447.386 4.500.000 3.500.000 0 603.773 3.896.227 2.896.227 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -1.447.386 -4.500.000 -3.500.000 0 -603.773 3.896.227 2.896.227 0 6904-1302-1-0100 Ersatzneubau Kragplatte Rheinufer 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 11.450.774 1.980.000 2.980.000 0 2.955.617 -975.617 24.383 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -11.450.774 -1.980.000 -2.980.000 0 -2.955.617 -975.617 24.383 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 511 Jahresabschluss 2024 Erläuterungen Produktbereich: 13 Natur- und Landschaftspflege Produktgruppe: 1302 Wasser und Wasserbau Teilergebnisrechnung Zeile 7 (sonstige ordentliche Erträge) Die ausgewiesenen Mehrerträge resultieren aus der Nachaktivierung im Vorjahr erbrachter Eigenleistungen im Zusammenhang mit der Erneuerung der Kragplatte am Altstadtufer. Zeile 13 (Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen) Die Mehraufwendungen liegen im Wesentlichen in gestiegenen Kosten der StEB für die Unterhaltung der Hochwasserschutzanlagen und der Gewässer II. Ordnung begründet, die von der Stadt Köln zu erstatten sind. Daneben wirkte sich die Bildung notwendiger Rückstellungen für unterlassene Instandhaltungen in Höhe von rund 0,15 Mio. € negativ auf das Ergebnis aus. Zeile 14 (Bilanzielle Abschreibungen) Baumaßnahmen für den Hochwasserschutz in U-Bahn-Anlagen konnten nicht plangerecht abgeschlossen werden, was sich positiv auf den Abschreibungsaufwand auswirkte. Teilfinanzrechnung Zeile 8 (Auszahlungen für Baumaßnahmen) Die ausgewiesenen Minderauszahlungen sind auf Verzögerungen bei der Realisierung von Hochwasserschutzmaßnahmen in U- Bahn-Anlagen zurückzuführen. 513 Produktgruppe 1303 - Friedhöfe und Krematorium Produktbereich 13 Natur- und Landschaftspflege Produktgruppe 1303 Friedhöfe und Krematorium 514 Jahresabschluss 2024 Teilergebnisrechnung Angaben in Euro Produktbereich: 13 Natur- und Landschaftspflege Produktgruppe: 1303 Friedhöfe und Krematorium Ertrags- und Aufwandsarten Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0 0 0 0 0 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 405.271 232.067 232.067 0 413.749 181.682 181.682 0 3 + Sonstige Transfererträge 0 0 0 0 0 0 0 0 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 18.012.417 18.112.994 18.112.994 0 17.586.429 -526.565 -526.565 0 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 27.103 14.880 14.880 0 24.330 9.450 9.450 0 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 1.336.219 1.306.620 1.306.620 0 1.355.602 48.982 48.982 0 7 + Sonstige ordentliche Erträge 397.042 410.511 474.844 0 498.084 87.573 23.240 0 8 + Aktivierte Eigenleistungen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 + Bestandsveränderungen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 = Ordentliche Erträge 20.178.053 20.077.072 20.141.406 0 19.878.196 -198.877 -263.210 0 11 - Personalaufwendungen 15.876.194 15.453.941 15.453.941 0 16.874.808 -1.420.867 -1.420.867 0 12 - Versorgungsaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 5.017.177 5.282.492 5.404.047 57.222 4.913.341 369.151 490.706 53.474 14 - Bilanzielle Abschreibungen 1.369.926 1.273.819 1.273.819 0 1.242.338 31.481 31.481 0 15 - Transferaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 16 - Sonstige ordentl. Aufwendungen 3.373.931 2.934.366 3.884.765 502.149 3.388.803 -454.437 495.962 474.222 17 = Ordentliche Aufwendungen 25.637.229 24.944.619 26.016.572 559.371 26.419.290 -1.474.671 -402.717 527.696 18 = Ordentliches Ergebnis (10 und 17) -5.459.176 -4.867.546 -5.875.167 -559.371 -6.541.094 -1.673.548 -665.927 -527.696 19 + Finanzerträge 0 0 0 0 0 0 0 0 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 21 = Finanzergebnis (19 und 20) 0 0 0 0 0 0 0 0 22 = Ergebnis laufende Verwaltungstätigkeit (18 und 21) -5.459.176 -4.867.546 -5.875.167 -559.371 -6.541.094 -1.673.548 -665.927 -527.696 23 + Außerordentliche Erträge 0 0 0 0 0 0 0 0 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 25 = Außerordentliches Ergebnis (23 und 24) 0 0 0 0 0 0 0 0 26 = Jahresergebnis vor int. Leistungsver. (22 und 25) -5.459.176 -4.867.546 -5.875.167 -559.371 -6.541.094 -1.673.548 -665.927 -527.696 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0 0 0 0 6.948 6.948 6.948 0 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 609.962 620.411 620.411 0 597.937 22.474 22.474 0 29 = Jahresergebnis (Überdeckung/ (-) Unterdeckung) -6.069.138 -5.487.957 -6.495.578 -559.371 -7.132.083 -1.644.126 -636.505 -527.696 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag) ** Ermächtigungsübertragung 515 Jahresabschluss 2024 Teilfinanzrechnung (A) Angaben in Euro Produktbereich: 13 Natur- und Landschaftspflege Produktgruppe: 1303 Friedhöfe und Krematorium Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr Investitionstätigkeit Einzahlungen 1 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0 0 48.157 0 48.157 48.157 0 0 2 aus der Veräußerung von Sachanlagen 14.462 1.000 1.000 0 34.406 33.406 33.406 0 3 aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 4 aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0 0 0 0 0 0 0 0 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 6 Summe investive Einzahlungen (1 bis 5) 14.462 1.000 49.157 0 82.564 81.564 33.406 0 Auszahlungen 7 für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0 0 0 0 0 0 0 0 8 für Baumaßnahmen 673.512 3.540.000 4.481.280 0 1.236.244 2.303.756 3.245.036 1.554.222 9 für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 657.304 1.820.000 926.877 0 759.017 1.060.983 167.860 0 10 für den Erwerb von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 11 von aktivierbaren Zuwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen (7 bis 12) 1.330.815 5.360.000 5.408.157 0 1.995.261 3.364.739 3.412.896 1.554.222 14 Saldo Investitionstätigkeit (Einz. - Ausz. / 6 minus 13) (Überdeckung / (-)Unterdeckung) -1.316.354 -5.359.000 -5.359.000 0 -1.912.697 3.446.303 3.446.303 -1.554.222 Investitionen unterhalb der Wertgrenze Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 6 Summe investive Einzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen 0 2.500.000 1.750.000 0 59.186 2.440.814 1.690.814 0 14 Saldo (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 -2.500.000 -1.750.000 0 -59.186 2.440.814 1.690.814 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 516 Jahresabschluss 2024 Teilfinanzrechnung (B) - Investitionen oberhalb der Wertgrenze Angaben in Euro Produktbereich: 13 Natur- und Landschaftspflege Produktgruppe: 1303 Friedhöfe und Krematorium Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 0000-1303-0-0001 Beschaffung beweglichen Anlagevermögens 1 Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0 0 48.157 0 48.157 48.157 0 0 2 Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen 0 1.000 1.000 0 0 -1.000 -1.000 0 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 128.243 120.000 162.697 0 144.432 -24.432 18.265 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -128.243 -119.000 -113.540 0 -96.275 22.725 17.265 0 0000-1303-0-0002 Beschaffung bewegl. Anlagevermögens(KFZ) 2 Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen 14.462 0 0 0 34.406 34.406 34.406 0 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 529.060 1.650.000 764.180 0 614.585 1.035.415 149.595 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -514.599 -1.650.000 -764.180 0 -580.178 1.069.822 184.001 0 6710-1303-0-0003 Festwert Friedhöfe 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 486.523 350.000 758.509 0 284.287 65.713 474.222 474.222 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -486.523 -350.000 -758.509 0 -284.287 65.713 474.222 -474.222 6710-1303-2-1900 Friedhof Süd - Bewässerung 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 36.662 740.000 1.972.771 0 892.771 -152.771 1.080.000 1.080.000 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -36.662 -740.000 -1.972.771 0 -892.771 -152.771 1.080.000 -1.080.000 6710-1303-5-1800 Friedhof Nord - Bewässerung 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 150.326 0 0 0 0 0 0 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -150.326 0 0 0 0 0 0 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 517 Jahresabschluss 2024 Erläuterungen Produktbereich: 13 Natur- und Landschaftspflege Produktgruppe: 1303 Friedhöfe und Krematorium Teilergebnisrechnung Zeile 2 (Zuwendungen und allg. Umlagen) Die Mehrerträge resultieren aus der ertragswirksamen Auflösung von Sonderposten der Investitionspauschale. Zeile 4 (Öffentl.-rechtliche Leistungsentgelte) Seit Einführung des Neuen Kommunalen Finanzmanagements (NKF) stellen die Gebühren für den Erwerb von langjährigen Grabnutzungsrechten nicht bei Einzahlung einen Ertrag dar, sondern sie werden anteilig über die Laufzeit der erworbenen Nutzungsrechte (i. d. Regel 20-25 Jahre) ertragswirksam abgebildet. Die Ertragsplanung basiert auf der Gebührensatzung 2013 unter Berücksichtigung fortgeschriebener Bestattungszahlen, die in 2024 unter den prognostizierten Bestattungen lagen. Zeile 5 (Privatrechtliche Leistungsentgelte) Es handelt sich um Erträge aus dem Verkauf eingesparter CO2-Emissionen im Rahmen der Treibhausgasminderungsquote durch den Einsatz von E-Fahrzeugen, die bei Haushaltsplanaufstellung nicht planbar waren. Zeile 7 (sonstige ordentliche Erträge) Die Mehrerträge resultieren aus Energiekostenerstattungen für Vorjahre. Zeile 13 (Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen) Die geringeren Aufwendungen sind überwiegend auf geringere Baumpflegearbeiten sowie geringere Grababräumungen zurückzuführen. Zeile 16 (sonstige ordentl. Aufwendungen) Die Mehraufwendungen sind durch höhere an die Gebäudewirtschaft zu leistende Mietaufwendungen bedingt. Teilfinanzrechnung Zeile 1 Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen Es handelt sich um Mehreinzahlungen aus Zuschüssen im Rahmen E-Mobilität. 518 Jahresabschluss 2024 Erläuterungen Produktbereich: 13 Natur- und Landschaftspflege Produktgruppe: 1303 Friedhöfe und Krematorium Zeile 2 Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen Die Mehreinzahlungen resultieren aus den Verkaufserlösen von Altfahrzeugen, die bei Haushaltsplanaufstellung nicht planbar waren. Zeile 8 (Auszahlungen für Baumaßnahmen) Die Minderauszahlungen sind überwiegend auf Maßnahmenverzögerungen bei der Erneuerung von Ölabscheidern sowie Wasserleitungen auf Friedhöfen zurückzuführen. Zeile 9 (Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen) Die Lieferung einiger Beschaffungen des vom Rat am 18.05.2017 beschlossenen Fahrzeug- und Maschinenkonzeptes II. Fortschreibung 2017-2025 für den Bereich Friedhöfe verlagert sich ins Folgejahr. 519 Produktbereich 14 - Umweltschutz Produktbereich 14 Umweltschutz 520 521 Jahresabschluss 2024 Teilergebnisrechnung Produktbereichssummen Angaben in Euro Produktbereich: 14 Umweltschutz Ertrags- und Aufwandsarten Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0 0 0 0 0 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 384.446 363.371 540.780 0 564.877 201.506 24.097 0 3 + Sonstige Transfererträge 7.191 0 7.440 0 7.440 7.440 0 0 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 847.384 674.300 674.300 0 910.440 236.140 236.140 0 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0 300 300 0 0 -300 -300 0 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 856.249 425.600 425.600 0 876.255 450.655 450.655 0 7 + Sonstige ordentliche Erträge 578.560 349.800 349.800 0 1.187.462 837.662 837.662 0 8 + Aktivierte Eigenleistungen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 + Bestandsveränderungen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 = Ordentliche Erträge 2.673.829 1.813.371 1.998.220 0 3.546.475 1.733.104 1.548.254 0 11 - Personalaufwendungen 16.546.264 14.658.651 14.658.651 0 18.221.760 -3.563.109 -3.563.109 0 12 - Versorgungsaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 8.072.214 4.006.985 3.103.519 64.345 21.385.845 -17.378.860 -18.282.326 0 14 - Bilanzielle Abschreibungen 243.594 51.925 51.925 0 228.956 -177.031 -177.031 0 15 - Transferaufwendungen 1.249.958 2.449.544 3.676.921 913.978 1.854.875 594.668 1.822.046 331.200 16 - Sonstige ordentl. Aufwendungen 2.272.815 5.377.610 7.083.976 2.410.835 4.472.853 904.757 2.611.123 2.501.357 17 = Ordentliche Aufwendungen 28.384.845 26.544.714 28.574.992 3.389.158 46.164.289 -19.619.575 -17.589.297 2.832.557 18 = Ordentliches Ergebnis (10 und 17) -25.711.015 -24.731.343 -26.576.771 -3.389.158 -42.617.815 -17.886.471 -16.041.043 -2.832.557 19 + Finanzerträge 0 0 0 0 0 0 0 0 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 21 = Finanzergebnis (19 und 20) 0 0 0 0 0 0 0 0 22 = Ergebnis laufende Verwaltungstätigkeit (18 und 21) -25.711.015 -24.731.343 -26.576.771 -3.389.158 -42.617.815 -17.886.471 -16.041.043 -2.832.557 23 + Außerordentliche Erträge 622 0 0 0 0 0 0 0 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 25 = Außerordentliches Ergebnis (23 und 24) 622 0 0 0 0 0 0 0 26 = Jahresergebnis vor int. Leistungsver. (22 und 25) -25.710.394 -24.731.343 -26.576.771 -3.389.158 -42.617.815 -17.886.471 -16.041.043 -2.832.557 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 660.750 0 0 0 2.039 2.039 2.039 0 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 1.232.563 875.623 1.242.896 0 614.392 261.231 628.504 0 29 = Jahresergebnis (Überdeckung/ (-) Unterdeckung) -26.282.207 -25.606.966 -27.819.667 -3.389.158 -43.230.168 -17.623.202 -15.410.501 -2.832.557 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag) ** Ermächtigungsübertragung 522 Jahresabschluss 2024 Teilfinanzrechnung (A) Produktbereichssummen Angaben in Euro Produktbereich: 14 Umweltschutz Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr Investitionstätigkeit Einzahlungen 1 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 2 aus der Veräußerung von Sachanlagen 1.397 0 0 0 1.863 1.863 1.863 0 3 aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 4 aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0 0 0 0 0 0 0 0 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 6 Summe investive Einzahlungen (1 bis 5) 1.397 0 0 0 1.863 1.863 1.863 0 Auszahlungen 7 für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0 0 0 0 0 0 0 0 8 für Baumaßnahmen 175.455 165.000 165.000 0 54.047 110.953 110.953 39.454 9 für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 155.137 255.000 1.199.526 756.427 782.619 -527.619 416.908 475.185 10 für den Erwerb von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 11 von aktivierbaren Zuwendungen 5.683.595 20.600.000 33.377.037 12.377.037 8.187.762 12.412.238 25.189.276 16.557.718 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen (7 bis 12) 6.014.186 21.020.000 34.741.564 13.133.464 9.024.427 11.995.573 25.717.137 17.072.357 14 Saldo Investitionstätigkeit (Einz. - Ausz. / 6 minus 13) (Überdeckung / (-)Unterdeckung) -6.012.789 -21.020.000 -34.741.564 -13.133.464 -9.022.564 11.997.436 25.719.000 -17.072.357 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 523 Produktgruppe 1401 - Umweltordnung, -vorsorge Produktbereich 14 Umweltschutz Produktgruppe 1401 Umweltordnung, -vorsorge 524 Jahresabschluss 2024 Teilergebnisrechnung Angaben in Euro Produktbereich: 14 Umweltschutz Produktgruppe: 1401 Umweltordnung, -vorsorge Ertrags- und Aufwandsarten Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0 0 0 0 0 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 384.446 363.371 540.780 0 564.877 201.506 24.097 0 3 + Sonstige Transfererträge 7.191 0 7.440 0 7.440 7.440 0 0 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 847.384 674.300 674.300 0 910.440 236.140 236.140 0 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0 300 300 0 0 -300 -300 0 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 856.249 425.600 425.600 0 876.255 450.655 450.655 0 7 + Sonstige ordentliche Erträge 578.560 349.800 349.800 0 1.187.462 837.662 837.662 0 8 + Aktivierte Eigenleistungen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 + Bestandsveränderungen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 = Ordentliche Erträge 2.673.829 1.813.371 1.998.220 0 3.546.475 1.733.104 1.548.254 0 11 - Personalaufwendungen 16.546.264 14.658.651 14.658.651 0 18.221.760 -3.563.109 -3.563.109 0 12 - Versorgungsaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 8.072.214 4.006.985 3.103.519 64.345 21.385.845 -17.378.860 -18.282.326 0 14 - Bilanzielle Abschreibungen 243.594 51.925 51.925 0 228.956 -177.031 -177.031 0 15 - Transferaufwendungen 1.249.958 2.449.544 3.676.921 913.978 1.854.875 594.668 1.822.046 331.200 16 - Sonstige ordentl. Aufwendungen 2.272.815 5.377.610 7.083.976 2.410.835 4.472.853 904.757 2.611.123 2.501.357 17 = Ordentliche Aufwendungen 28.384.845 26.544.714 28.574.992 3.389.158 46.164.289 -19.619.575 -17.589.297 2.832.557 18 = Ordentliches Ergebnis (10 und 17) -25.711.015 -24.731.343 -26.576.771 -3.389.158 -42.617.815 -17.886.471 -16.041.043 -2.832.557 19 + Finanzerträge 0 0 0 0 0 0 0 0 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 21 = Finanzergebnis (19 und 20) 0 0 0 0 0 0 0 0 22 = Ergebnis laufende Verwaltungstätigkeit (18 und 21) -25.711.015 -24.731.343 -26.576.771 -3.389.158 -42.617.815 -17.886.471 -16.041.043 -2.832.557 23 + Außerordentliche Erträge 622 0 0 0 0 0 0 0 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 25 = Außerordentliches Ergebnis (23 und 24) 622 0 0 0 0 0 0 0 26 = Jahresergebnis vor int. Leistungsver. (22 und 25) -25.710.394 -24.731.343 -26.576.771 -3.389.158 -42.617.815 -17.886.471 -16.041.043 -2.832.557 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 660.750 0 0 0 2.039 2.039 2.039 0 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 1.232.563 875.623 1.242.896 0 614.392 261.231 628.504 0 29 = Jahresergebnis (Überdeckung/ (-) Unterdeckung) -26.282.207 -25.606.966 -27.819.667 -3.389.158 -43.230.168 -17.623.202 -15.410.501 -2.832.557 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag) ** Ermächtigungsübertragung 525 Jahresabschluss 2024 Teilfinanzrechnung (A) Angaben in Euro Produktbereich: 14 Umweltschutz Produktgruppe: 1401 Umweltordnung, -vorsorge Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr Investitionstätigkeit Einzahlungen 1 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 2 aus der Veräußerung von Sachanlagen 1.397 0 0 0 1.863 1.863 1.863 0 3 aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 4 aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0 0 0 0 0 0 0 0 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 6 Summe investive Einzahlungen (1 bis 5) 1.397 0 0 0 1.863 1.863 1.863 0 Auszahlungen 7 für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0 0 0 0 0 0 0 0 8 für Baumaßnahmen 175.455 165.000 165.000 0 54.047 110.953 110.953 39.454 9 für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 155.137 255.000 1.199.526 756.427 782.619 -527.619 416.908 475.185 10 für den Erwerb von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 11 von aktivierbaren Zuwendungen 5.683.595 20.600.000 33.377.037 12.377.037 8.187.762 12.412.238 25.189.276 16.557.718 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen (7 bis 12) 6.014.186 21.020.000 34.741.564 13.133.464 9.024.427 11.995.573 25.717.137 17.072.357 14 Saldo Investitionstätigkeit (Einz. - Ausz. / 6 minus 13) (Überdeckung / (-)Unterdeckung) -6.012.789 -21.020.000 -34.741.564 -13.133.464 -9.022.564 11.997.436 25.719.000 -17.072.357 Investitionen unterhalb der Wertgrenze Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 6 Summe investive Einzahlungen 0 0 0 0 1.863 1.863 1.863 0 13 Summe investive Auszahlungen 49.697 10.000 185.100 100.000 246.274 -236.274 -61.174 0 14 Saldo (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -49.697 -10.000 -185.100 -100.000 -244.411 -234.411 -59.311 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 526 Jahresabschluss 2024 Teilfinanzrechnung (B) - Investitionen oberhalb der Wertgrenze Angaben in Euro Produktbereich: 14 Umweltschutz Produktgruppe: 1401 Umweltordnung, -vorsorge Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 5704-1401-0-0001 Beschaffung beweglichen Anlagevermögens 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 74.385 195.000 238.000 0 293.555 -98.555 -55.555 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -74.385 -195.000 -238.000 0 -293.555 -98.555 -55.555 0 5704-1401-0-0003 Beschaffung DV/Auriga+/KOMVOR/Gekos 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 31.055 50.000 876.427 756.427 401.242 -351.242 475.185 475.185 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -31.055 -50.000 -876.427 -756.427 -401.242 -351.242 475.185 -475.185 5704-1401-0-1000 Errichtung von Beobachtungsbrunnen 2 Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen 1.397 0 0 0 0 0 0 0 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 175.455 165.000 165.000 0 54.047 110.953 110.953 39.454 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -174.057 -165.000 -165.000 0 -54.047 110.953 110.953 -39.454 5704-1401-0-AZ01 ARAP - Maßnahme "GRÜN hoch 3" 11 Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 421.660 600.000 2.180.340 1.180.340 393.599 206.401 1.786.741 883.467 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -421.660 -600.000 -2.180.340 -1.180.340 -393.599 206.401 1.786.741 -883.467 5704-1401-0-AZ03 ARAP-Investitionsprogramm Klimaschutz 11 Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 5.261.935 20.000.000 30.996.697 10.996.697 6.986.276 13.013.725 24.010.422 15.674.251 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -5.261.935 -20.000.000 -30.996.697 -10.996.697 -6.986.276 13.013.725 24.010.422 -15.674.251 5704-1401-0-AZ05 ARAP-Photovoltaik/ Wohnen 11 Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 0 0 100.000 100.000 649.435 -649.435 -549.435 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 0 -100.000 -100.000 -649.435 -649.435 -549.435 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 527 Jahresabschluss 2024 Erläuterungen Produktbereich: 14 Umweltschutz Produktgruppe: 1401 Umweltordnung, -vorsorge Teilergebnisrechnung Zeile 4 (öffentl.-rechtl. Leistungsentgelte) Die Mehrerträge sind im Wesentlichen auf die gestiegenen Verwaltungsgebühren aus der Baumschutzsatzung zurückzuführen. Zeile 6 (Kostenerstattungen und Umlagen) Die Erstattungen des Landes NRW im Rahmen des Konnexitätsprinzips fielen in 2024 im Bereich Immissionsschutzrechtliche Genehmigungen höher aus als geplant und korrelieren mit den gestiegenen Personalaufwendungen. Zeile 7 (sonstige ordentliche Erträge) In 2024 wurden im Wesentlichen nicht mehr benötigte Rückstellungen ertragswirksam aufgelöst. Daraus resultieren Mehrerträge von rund 0,6 Mio. €. Zeile 13 (Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen) Die Mehraufwendungen i. H. v. 17,4 Mio. € wurden hauptsächlich durch erforderliche Anpassungen diverser Zuführungen zu Rückstellungen für Deponien und Altlasten verursacht. Besonders hervorzuheben sind die Maßnahmen rund um einen Grundwasserschaden am Methweg/Osterather Straße in Köln Ehrenfeld ("Grube F") (2,2 Mio. €) sowie die erforderlichen Rückstellungen für Sanierungsarbeiten auf dem Gelände des ehemaligen Gaswerks Ehrenfeld (9,9 Mio. €). Zeile 14 (Bilanzielle Abschreibungen) Die Abweichung gegenüber dem Plan resultiert im Wesentlichen an insgesamt höheren Abschreibungen einzelner Maßnahmen (z.B. bei der Deponie, Holweide, Schlagbaumweg). Zeile 15 (Transferaufwendungen) Aufgrund von aufwendigen Abstimmungs- und Arbeitsprozessen verzögerte sich die Umsetzung des Konzepts „Klimaneutrales Köln“. Darunter fallen die Maßnahmen Förderprogramme Klimaschutz, Zentrum Energieeffizienz ZEFF, Klimapartnerschaft mit Yarinacocha sowie SmartCityCologne. Außerdem fielen die Zuschüsse für die Maßnahme Altbausanierung geringer als geplant aus. Zeile 16 (sonstige ordentliche Aufwendungen) 528 Jahresabschluss 2024 Erläuterungen Produktbereich: 14 Umweltschutz Produktgruppe: 1401 Umweltordnung, -vorsorge Die Minderaufwendungen sind im Wesentlichen auf die Maßnahme „Investitionsprogramm Klimaschutz“ zurückzuführen. Das Förderprojekt Gebäudesanierung wurde weiter aufgebaut. Bei der Umsetzung von Maßnahmen aus dem Aktionsplan Klimaschutz z.B. bei der Entwicklung einer Sanierungsstrategie kam es aufgrund der Vielzahl der Einzelmaßnahmen zu Verzögerungen bei den Ausschreibungen, den damit verbundenen Auftragserteilungen sowie bei der Fertigstellung. Zudem wurden aufgrund von veränderten Prioritäten im Zuge der Neustrukturierung der Koordinationsstelle Klimaschutz die Aktivitäten im Zusammenhang mit SmartCity Cologne reduziert. Teilfinanzrechnung Finanzstelle 5704-1401-0-0003 – Beschaffung DV/Auriga+/KOMVOR/Gekos Die Implementierung eines neuen Umwelt-Management-Systems hat nach längerer Verzögerung 2024 begonnen und es konnten die ersten Auszahlungen vorgenommen werden. Finanzstelle 5704-1401-0-AZ01 ARAP – Maßnahme „GRÜN hoch 3“ Das Förderprojekt „Grün hoch 3“ fördert die Begrünung von Dach-, Fassaden- und Hofflächen im Stadtgebiet. Infolge längerer Abstimmungsprozesse wurden viele Mittel zwar durch Vormerkungen gebunden, aber nicht mehr ausgezahlt. Damit gehen Minderauszahlungen von rund 0,2 Mio. € einher. Finanzstelle 5704-1401-0-AZ03 ARAP – Investitionsprogramm Klimaschutz Finanzstelle 5704-1401-0-AZ04 ARAP – Gebäudesanierung/Wohnen (hier nicht abgedruckt) Finanzstelle 5704-1401-0-AZ05 ARAP – Photovoltaik/Wohnen Die Minderauszahlungen in Höhe von rund 12,2 Mio. € ergeben sich im Wesentlichen aus dem Förderprogramm “Investitionsprogramm Klimaschutz“. In 2022 wurde das Förderprogramm ins Leben gerufen und ab Ende 2023 erheblich modifiziert (durch „Weiterentwicklung der Richtlinie "Gebäudesanierung und Erneuerbare Energien - klimafreundliches Wohnen" im Sinne der Fortführung als drei eigenständige Förderprogramme“) und unterliegt seitdem einer stetigen Prozessoptimierung, was mit sehr zeitaufwendigen Abstimmungen innerhalb der Verwaltung verbunden ist und einen hohen Personaleinsatz erforderlich macht. Trotz alledem konnten 2024 rund 7,8 Mio. € (2023 rund 5,3 Mio. €) ausbezahlt werden. 529 Produktbereich 15 - Wirtschaft und Tourismus Produktbereich 15 Wirtschaft und Tourismus 530 531 Jahresabschluss 2024 Teilergebnisrechnung Produktbereichssummen Angaben in Euro Produktbereich: 15 Wirtschaft und Tourismus Ertrags- und Aufwandsarten Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0 0 0 0 0 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 810.595 649.969 649.969 0 663.600 13.630 13.630 0 3 + Sonstige Transfererträge 31.878 0 0 0 2.124 2.124 2.124 0 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 0 0 0 0 0 0 0 0 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 5.066.564 3.017.270 3.017.270 0 4.889.040 1.871.770 1.871.770 0 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 74.286 73.000 582.392 0 624.394 551.394 42.002 0 7 + Sonstige ordentliche Erträge 5.628.371 7.912.500 7.912.500 0 230.399 -7.682.101 -7.682.101 0 8 + Aktivierte Eigenleistungen 8.528 0 0 0 4.068 4.068 4.068 0 9 + Bestandsveränderungen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 = Ordentliche Erträge 11.620.222 11.652.739 12.162.132 0 6.413.625 -5.239.114 -5.748.506 0 11 - Personalaufwendungen 2.386.782 3.282.435 3.282.435 0 2.455.150 827.285 827.285 0 12 - Versorgungsaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 94.782 636.986 905.603 46.500 198.722 438.264 706.881 204.000 14 - Bilanzielle Abschreibungen 68.039 114.854 114.854 0 67.721 47.133 47.133 0 15 - Transferaufwendungen 27.547.007 28.208.733 29.062.777 705.000 27.556.470 652.263 1.506.307 959.000 16 - Sonstige ordentl. Aufwendungen 11.621.200 15.816.101 15.873.701 0 14.052.422 1.763.679 1.821.279 0 17 = Ordentliche Aufwendungen 41.717.810 48.059.109 49.239.370 751.500 44.330.484 3.728.625 4.908.886 1.163.000 18 = Ordentliches Ergebnis (10 und 17) -30.097.588 -36.406.370 -37.077.239 -751.500 -37.916.859 -1.510.490 -839.621 -1.163.000 19 + Finanzerträge 40.000.000 50.000.000 50.000.000 0 50.054.829 54.829 54.829 0 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 85.086 0 0 0 21.693 -21.693 -21.693 0 21 = Finanzergebnis (19 und 20) 39.914.914 50.000.000 50.000.000 0 50.033.136 33.136 33.136 0 22 = Ergebnis laufende Verwaltungstätigkeit (18 und 21) 9.817.326 13.593.630 12.922.761 -751.500 12.116.277 -1.477.354 -806.485 -1.163.000 23 + Außerordentliche Erträge 0 0 0 0 0 0 0 0 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 25 = Außerordentliches Ergebnis (23 und 24) 0 0 0 0 0 0 0 0 26 = Jahresergebnis vor int. Leistungsver. (22 und 25) 9.817.326 13.593.630 12.922.761 -751.500 12.116.277 -1.477.354 -806.485 -1.163.000 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 18 0 0 0 5.471 5.471 5.471 0 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 69.593 96.417 96.417 0 82.012 14.405 14.405 0 29 = Jahresergebnis (Überdeckung/ (-) Unterdeckung) 9.747.751 13.497.214 12.826.345 -751.500 12.039.736 -1.457.477 -786.608 -1.163.000 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag) ** Ermächtigungsübertragung 532 Jahresabschluss 2024 Teilfinanzrechnung (A) Produktbereichssummen Angaben in Euro Produktbereich: 15 Wirtschaft und Tourismus Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr Investitionstätigkeit Einzahlungen 1 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 2 aus der Veräußerung von Sachanlagen 1.149 0 0 0 0 0 0 0 3 aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 4 aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0 0 0 0 0 0 0 0 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 0 0 0 0 182.325 182.325 182.325 0 6 Summe investive Einzahlungen (1 bis 5) 1.149 0 0 0 182.325 182.325 182.325 0 Auszahlungen 7 für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0 0 0 0 0 0 0 0 8 für Baumaßnahmen 470.058 0 123.633 123.633 58.802 -58.802 64.830 40.550 9 für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 67.873 145.000 162.020 17.020 32.021 112.979 129.999 0 10 für den Erwerb von Finanzanlagen 4.282.836 4.900.000 5.052.817 0 4.909.103 -9.103 143.714 0 11 von aktivierbaren Zuwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 86.000.000 0 390.100.000 4.400.000 375.859.327 -375.859.327 14.240.674 2.100.000 13 Summe investive Auszahlungen (7 bis 12) 90.820.767 5.045.000 395.438.469 4.540.653 380.859.252 -375.814.252 14.579.217 2.140.550 14 Saldo Investitionstätigkeit (Einz. - Ausz. / 6 minus 13) (Überdeckung / (-)Unterdeckung) -90.819.618 -5.045.000 -395.438.469 -4.540.653 -380.676.927 -375.631.927 14.761.542 -2.140.550 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 533 Produktgruppe 1501 - Wirtschaft und Tourismus Produktbereich 15 Wirtschaft und Tourismus Produktgruppe 1501 Wirtschaft und Tourismus 534 Jahresabschluss 2024 Teilergebnisrechnung Angaben in Euro Produktbereich: 15 Wirtschaft und Tourismus Produktgruppe: 1501 Wirtschaft und Tourismus Ertrags- und Aufwandsarten Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0 0 0 0 0 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 810.595 649.969 649.969 0 663.600 13.630 13.630 0 3 + Sonstige Transfererträge 31.878 0 0 0 2.124 2.124 2.124 0 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 0 0 0 0 0 0 0 0 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 5.066.564 3.017.270 3.017.270 0 4.889.040 1.871.770 1.871.770 0 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 74.286 73.000 582.392 0 624.394 551.394 42.002 0 7 + Sonstige ordentliche Erträge 5.628.371 7.912.500 7.912.500 0 230.399 -7.682.101 -7.682.101 0 8 + Aktivierte Eigenleistungen 8.528 0 0 0 4.068 4.068 4.068 0 9 + Bestandsveränderungen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 = Ordentliche Erträge 11.620.222 11.652.739 12.162.132 0 6.413.625 -5.239.114 -5.748.506 0 11 - Personalaufwendungen 2.386.782 3.282.435 3.282.435 0 2.455.150 827.285 827.285 0 12 - Versorgungsaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 94.782 636.986 905.603 46.500 198.722 438.264 706.881 204.000 14 - Bilanzielle Abschreibungen 68.039 114.854 114.854 0 67.721 47.133 47.133 0 15 - Transferaufwendungen 27.547.007 28.208.733 29.062.777 705.000 27.556.470 652.263 1.506.307 959.000 16 - Sonstige ordentl. Aufwendungen 11.621.200 15.816.101 15.873.701 0 14.052.422 1.763.679 1.821.279 0 17 = Ordentliche Aufwendungen 41.717.810 48.059.109 49.239.370 751.500 44.330.484 3.728.625 4.908.886 1.163.000 18 = Ordentliches Ergebnis (10 und 17) -30.097.588 -36.406.370 -37.077.239 -751.500 -37.916.859 -1.510.490 -839.621 -1.163.000 19 + Finanzerträge 40.000.000 50.000.000 50.000.000 0 50.054.829 54.829 54.829 0 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 85.086 0 0 0 21.693 -21.693 -21.693 0 21 = Finanzergebnis (19 und 20) 39.914.914 50.000.000 50.000.000 0 50.033.136 33.136 33.136 0 22 = Ergebnis laufende Verwaltungstätigkeit (18 und 21) 9.817.326 13.593.630 12.922.761 -751.500 12.116.277 -1.477.354 -806.485 -1.163.000 23 + Außerordentliche Erträge 0 0 0 0 0 0 0 0 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 25 = Außerordentliches Ergebnis (23 und 24) 0 0 0 0 0 0 0 0 26 = Jahresergebnis vor int. Leistungsver. (22 und 25) 9.817.326 13.593.630 12.922.761 -751.500 12.116.277 -1.477.354 -806.485 -1.163.000 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 18 0 0 0 5.471 5.471 5.471 0 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 69.593 96.417 96.417 0 82.012 14.405 14.405 0 29 = Jahresergebnis (Überdeckung/ (-) Unterdeckung) 9.747.751 13.497.214 12.826.345 -751.500 12.039.736 -1.457.477 -786.608 -1.163.000 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag) ** Ermächtigungsübertragung 535 Jahresabschluss 2024 Teilfinanzrechnung (A) Angaben in Euro Produktbereich: 15 Wirtschaft und Tourismus Produktgruppe: 1501 Wirtschaft und Tourismus Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr Investitionstätigkeit Einzahlungen 1 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 2 aus der Veräußerung von Sachanlagen 1.149 0 0 0 0 0 0 0 3 aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 4 aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0 0 0 0 0 0 0 0 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 0 0 0 0 182.325 182.325 182.325 0 6 Summe investive Einzahlungen (1 bis 5) 1.149 0 0 0 182.325 182.325 182.325 0 Auszahlungen 7 für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0 0 0 0 0 0 0 0 8 für Baumaßnahmen 470.058 0 123.633 123.633 58.802 -58.802 64.830 40.550 9 für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 67.873 145.000 162.020 17.020 32.021 112.979 129.999 0 10 für den Erwerb von Finanzanlagen 4.282.836 4.900.000 5.052.817 0 4.909.103 -9.103 143.714 0 11 von aktivierbaren Zuwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 86.000.000 0 390.100.000 4.400.000 375.859.327 -375.859.327 14.240.674 2.100.000 13 Summe investive Auszahlungen (7 bis 12) 90.820.767 5.045.000 395.438.469 4.540.653 380.859.252 -375.814.252 14.579.217 2.140.550 14 Saldo Investitionstätigkeit (Einz. - Ausz. / 6 minus 13) (Überdeckung / (-)Unterdeckung) -90.819.618 -5.045.000 -395.438.469 -4.540.653 -380.676.927 -375.631.927 14.761.542 -2.140.550 Investitionen unterhalb der Wertgrenze Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 6 Summe investive Einzahlungen 1.149 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen 11.745 145.000 185.217 17.020 36.763 108.237 148.453 18.342 14 Saldo (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -10.596 -145.000 -185.217 -17.020 -36.763 108.237 148.453 -18.342 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 536 Jahresabschluss 2024 Teilfinanzrechnung (B) - Investitionen oberhalb der Wertgrenze Angaben in Euro Produktbereich: 15 Wirtschaft und Tourismus Produktgruppe: 1501 Wirtschaft und Tourismus Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 2010-1501-0-0004 Kapitalrücklage Veranstaltungszentrum 10 Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen 4.282.836 4.900.000 5.050.000 0 4.906.286 -6.286 143.714 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -4.282.836 -4.900.000 -5.050.000 0 -4.906.286 -6.286 143.714 0 2010-1501-0-0010 BioCampus 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 1.000.000 0 5.100.000 4.400.000 3.000.000 -3.000.000 2.100.000 2.100.000 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -1.000.000 0 -5.100.000 -4.400.000 -3.000.000 -3.000.000 2.100.000 -2.100.000 2010-1501-0-0012 Gells.darl.KölnMesse 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 85.000.000 0 0 0 0 0 0 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -85.000.000 0 0 0 0 0 0 0 2010-1501-0-0014 Veranstaltungszentrum - Messehallen 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 0 0 0 0 182.325 182.325 182.325 0 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 0 0 385.000.000 0 372.859.327 -372.859.327 12.140.674 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 0 -385.000.000 0 -372.677.002 -372.677.002 12.322.999 0 8040-1501-0-5000 Stadtverschönerungsprogramm / Win-Win 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 8.238 0 0 20.380 112 -112 -112 0 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 56.128 0 0 0 0 0 0 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -64.366 0 0 -20.380 -112 -112 -112 0 8040-1501-1-5001 Sanierung Rheinpark-Café / Win-Win 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 461.820 0 103.253 103.253 56.765 -56.765 46.488 22.208 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -461.820 0 -103.253 -103.253 -56.765 -56.765 46.488 -22.208 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 537 Jahresabschluss 2024 Erläuterungen Produktbereich: 15 Wirtschaft und Tourismus Produktgruppe: 1501 Wirtschaft und Tourismus Teilergebnisrechnung Zeile 5 (privatrechtliche Leistungsentgelte) Durch die in 2024 für 2023 erfolgte Endabrechnung von Werbenutzungsentgelten, die durch die Stadtwerke Köln entrichtet wurden, sind Mehrerträge entstanden. Zeile 6 (Kostenerstattungen und Kostenumlagen) Die Mehrerträge resultieren aus einer Erstattung des Betriebskostenzuschusses 2023 der KölnBusiness Wirtschaftsförderungs- GmbH. Zeile 7 (sonstige ordentliche Erträge) Die hier abgebildeten Minderträge resultieren aus Steuererstattungen aus Vorjahren der Stadtwerke Köln GmbH. In 2024 konnten diese aufgrund einer verzögerten Betriebsprüfung nicht in der geplanten Höhe realisiert werden. Zeile 13 (Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen) Die hier eingeplanten Kosten zur Fortführung des Projektes „Kompetenzzentrum Frau und Beruf Region Köln“ wurden unterjährig anteilsmäßig in Zeile 16 zur Verfügung gestellt. Auf Grund fehlenden Projektpersonals konnten zudem nicht alle Veranstaltungen, die Honorarkosten für externes Personal verursacht hätten, durchgeführt werden. Zeile 15 (Transferaufwendungen) Für den BioCampus Cologne wurden im Jahr 2024 keine Verluste abgerechnet, sodass hier der Betriebskostenzuschuss entfallen konnte. Zeile 16 (sonstige ordentliche Aufwendungen) Entgegen der ursprünglichen Planung musste für den Betrieb gewerblicher Art U-Bahnbau weniger Kapitalertragssteuer an das Finanzamt gezahlt werden. Teilfinanzrechnung Finanzstelle 2010-1501-0-0010 – BioCampus 538 Jahresabschluss 2024 Erläuterungen Produktbereich: 15 Wirtschaft und Tourismus Produktgruppe: 1501 Wirtschaft und Tourismus In 2024 wurden außerplanmäßig Mittel zur Finanzierung der Projektplanungskosten für ein Neubauvorhaben auf dem Gelände des BioCampus bereitgestellt. Finanzstelle 2010-1501-0-0014 – Veranstaltungszentrum – Messehallen Zum vollständigen Erwerb des Eigentums an dem gesamten Areal des Nordgeländes der KölnMesse einschließlich sämtlicher Aufbauten wurden dem Veranstaltungszentrum die entsprechenden Mittel zur Kreditaufnahme außerplanmäßig zur Verfügung gestellt. 539 Produktbereich 16 - Allgemeine Finanzwirtschaft Produktbereich 16 Allgemeine Finanzwirtschaft 540 541 Jahresabschluss 2024 Teilergebnisrechnung Produktbereichssummen Angaben in Euro Produktbereich: 16 Allgemeine Finanzwirtschaft Ertrags- und Aufwandsarten Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 1 Steuern und ähnliche Abgaben 2.940.459.511 2.777.569.334 2.861.406.761 0 2.939.712.744 162.143.410 78.305.984 0 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 567.032.533 566.268.813 596.784.813 0 594.777.937 28.509.124 -2.006.876 0 3 + Sonstige Transfererträge 0 0 0 0 0 0 0 0 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 0 0 0 0 -210 -210 -210 0 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0 0 0 0 0 0 0 0 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 536.132 510.600 510.600 0 475.116 -35.484 -35.484 0 7 + Sonstige ordentliche Erträge 110.358.344 30.200.100 45.526.573 0 89.122.158 58.922.058 43.595.585 0 8 + Aktivierte Eigenleistungen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 + Bestandsveränderungen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 = Ordentliche Erträge 3.618.386.520 3.374.548.847 3.504.228.747 0 3.624.087.746 249.538.899 119.858.999 0 11 - Personalaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 12 - Versorgungsaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 0 21.525.861 8.725.861 0 0 21.525.861 8.725.861 0 14 - Bilanzielle Abschreibungen -26.825 1.420 1.420 0 769 652 652 0 15 - Transferaufwendungen 575.036.701 578.105.023 573.204.581 0 547.477.768 30.627.256 25.726.814 99.558 16 - Sonstige ordentl. Aufwendungen 40.784.151 22.669.931 20.981.886 0 55.435.213 -32.765.282 -34.453.327 0 17 = Ordentliche Aufwendungen 615.794.027 622.302.236 602.913.749 0 602.913.749 19.388.487 0 99.558 18 = Ordentliches Ergebnis (10 und 17) 3.002.592.493 2.752.246.611 2.901.314.997 0 3.021.173.997 268.927.386 119.858.999 -99.558 19 + Finanzerträge 25.271.328 21.251.000 38.051.000 0 35.712.538 14.461.538 -2.338.462 0 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 142.026.272 98.403.600 131.919.600 0 122.189.177 -23.785.577 9.730.423 0 21 = Finanzergebnis (19 und 20) -116.754.943 -77.152.600 -93.868.600 0 -86.476.639 -9.324.039 7.391.961 0 22 = Ergebnis laufende Verwaltungstätigkeit (18 und 21) 2.885.837.550 2.675.094.011 2.807.446.397 0 2.934.697.358 259.603.347 127.250.961 -99.558 23 + Außerordentliche Erträge 6.511.369 0 0 0 0 0 0 0 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 25 = Außerordentliches Ergebnis (23 und 24) 6.511.369 0 0 0 0 0 0 0 26 = Jahresergebnis vor int. Leistungsver. (22 und 25) 2.892.348.919 2.675.094.011 2.807.446.397 0 2.934.697.358 259.603.347 127.250.961 -99.558 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 2.308.434 1.831.283 1.831.283 0 2.422.588 591.305 591.305 0 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 150 0 0 0 0 0 0 0 29 = Jahresergebnis (Überdeckung/ (-) Unterdeckung) 2.894.657.203 2.676.925.294 2.809.277.680 0 2.937.119.946 260.194.652 127.842.266 -99.558 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag) ** Ermächtigungsübertragung 542 Jahresabschluss 2024 Teilfinanzrechnung (A) Produktbereichssummen Angaben in Euro Produktbereich: 16 Allgemeine Finanzwirtschaft Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr Investitionstätigkeit Einzahlungen 1 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 50.137.607 50.712.589 50.712.589 0 51.633.322 920.733 920.733 0 2 aus der Veräußerung von Sachanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 3 aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0 0 0 0 96.098.961 96.098.961 96.098.961 0 4 aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0 0 0 0 0 0 0 0 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 4.183.651 18.515.000 18.515.000 0 2.134.071 -16.380.929 -16.380.929 0 6 Summe investive Einzahlungen (1 bis 5) 54.321.258 69.227.589 69.227.589 0 149.866.355 80.638.766 80.638.766 0 Auszahlungen 7 für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0 0 0 0 0 0 0 0 8 für Baumaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 für den Erwerb von Finanzanlagen 20.313.000 28.180.000 20.294.027 34.111.844 19.275.590 8.904.410 1.018.437 1.018.437 11 von aktivierbaren Zuwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 0 233.030.000 66.037.202 63.974.000 0 233.030.000 66.037.202 33.009.602 13 Summe investive Auszahlungen (7 bis 12) 20.313.000 261.210.000 86.331.230 98.085.844 19.275.590 241.934.410 67.055.639 34.028.039 14 Saldo Investitionstätigkeit (Einz. - Ausz. / 6 minus 13) (Überdeckung / (-)Unterdeckung) 34.008.258 -191.982.411 -17.103.641 -98.085.844 130.590.764 322.573.175 147.694.405 -34.028.039 15 Aufnahme von Darlehen 1.197.685.000 1.160.865.448 1.160.865.448 0 995.983.290 164.882.158 164.882.158 0 16 Rückflüsse von Darlehen 522.390.632 201.000.000 201.000.000 0 446.428 200.553.572 200.553.572 0 17 Summe Einzahlungen aus Finanzierungstätigkeit (15 bis 16) 1.720.075.633 1.361.865.448 1.361.865.448 0 996.429.719 -365.435.729 -365.435.729 0 18 Tilgung von Darlehen 512.884.579 558.617.000 858.762.000 0 523.725.111 34.891.889 335.036.889 0 19 Gewährung von Darlehen 444.522.465 201.000.000 25.855.000 66.000.000 455.275 200.544.725 25.399.725 0 20 Summe Auszahlungen aus Finanzierungstätigkeit (18 bis 19) 957.407.045 759.617.000 884.617.000 66.000.000 524.180.386 -235.436.614 -360.436.614 0 21 Saldo Finanzierungstätigkeit (Einz. - Ausz. / 17 minus 20)(Überdeckung / (-)Unterdeckung) 762.668.588 602.248.448 477.248.448 -66.000.000 472.249.333 -129.999.115 -4.999.115 0 22 Saldo Gesamt (14 und 21) (Überdeckung / (-)Unterdeckung) 796.676.846 410.266.037 460.144.807 -164.085.844 602.840.097 192.574.060 142.695.289 -34.028.039 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 543 Produktgruppe 1601 - Allgemeine Finanzwirtschaft Produktbereich 16 Allgemeine Finanzwirtschaft Produktgruppe 1601 Allgemeine Finanzwirtschaft 544 Jahresabschluss 2024 Teilergebnisrechnung Angaben in Euro Produktbereich: 16 Allgemeine Finanzwirtschaft Produktgruppe: 1601 Allgemeine Finanzwirtschaft Ertrags- und Aufwandsarten Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 1 Steuern und ähnliche Abgaben 2.940.459.511 2.777.569.334 2.861.406.761 0 2.939.712.744 162.143.410 78.305.984 0 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 567.032.533 566.268.813 596.784.813 0 594.777.937 28.509.124 -2.006.876 0 3 + Sonstige Transfererträge 0 0 0 0 0 0 0 0 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 0 0 0 0 -210 -210 -210 0 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0 0 0 0 0 0 0 0 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 536.132 510.600 510.600 0 475.116 -35.484 -35.484 0 7 + Sonstige ordentliche Erträge 110.358.344 30.200.100 45.526.573 0 89.122.158 58.922.058 43.595.585 0 8 + Aktivierte Eigenleistungen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 + Bestandsveränderungen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 = Ordentliche Erträge 3.618.386.520 3.374.548.847 3.504.228.747 0 3.624.087.746 249.538.899 119.858.999 0 11 - Personalaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 12 - Versorgungsaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 0 21.525.861 8.725.861 0 0 21.525.861 8.725.861 0 14 - Bilanzielle Abschreibungen -26.825 1.420 1.420 0 769 652 652 0 15 - Transferaufwendungen 575.036.701 578.105.023 573.204.581 0 547.477.768 30.627.256 25.726.814 99.558 16 - Sonstige ordentl. Aufwendungen 40.784.151 22.669.931 20.981.886 0 55.435.213 -32.765.282 -34.453.327 0 17 = Ordentliche Aufwendungen 615.794.027 622.302.236 602.913.749 0 602.913.749 19.388.487 0 99.558 18 = Ordentliches Ergebnis (10 und 17) 3.002.592.493 2.752.246.611 2.901.314.997 0 3.021.173.997 268.927.386 119.858.999 -99.558 19 + Finanzerträge 25.271.328 21.251.000 38.051.000 0 35.712.538 14.461.538 -2.338.462 0 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 142.026.272 98.403.600 131.919.600 0 122.189.177 -23.785.577 9.730.423 0 21 = Finanzergebnis (19 und 20) -116.754.943 -77.152.600 -93.868.600 0 -86.476.639 -9.324.039 7.391.961 0 22 = Ergebnis laufende Verwaltungstätigkeit (18 und 21) 2.885.837.550 2.675.094.011 2.807.446.397 0 2.934.697.358 259.603.347 127.250.961 -99.558 23 + Außerordentliche Erträge 6.511.369 0 0 0 0 0 0 0 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 25 = Außerordentliches Ergebnis (23 und 24) 6.511.369 0 0 0 0 0 0 0 26 = Jahresergebnis vor int. Leistungsver. (22 und 25) 2.892.348.919 2.675.094.011 2.807.446.397 0 2.934.697.358 259.603.347 127.250.961 -99.558 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 2.308.434 1.831.283 1.831.283 0 2.422.588 591.305 591.305 0 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 150 0 0 0 0 0 0 0 29 = Jahresergebnis (Überdeckung/ (-) Unterdeckung) 2.894.657.203 2.676.925.294 2.809.277.680 0 2.937.119.946 260.194.652 127.842.266 -99.558 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag) ** Ermächtigungsübertragung 545 Jahresabschluss 2024 Teilfinanzrechnung (A) Angaben in Euro Produktbereich: 16 Allgemeine Finanzwirtschaft Produktgruppe: 1601 Allgemeine Finanzwirtschaft Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr Investitionstätigkeit Einzahlungen 1 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 50.137.607 50.712.589 50.712.589 0 51.633.322 920.733 920.733 0 2 aus der Veräußerung von Sachanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 3 aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0 0 0 0 96.098.961 96.098.961 96.098.961 0 4 aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0 0 0 0 0 0 0 0 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 4.183.651 18.515.000 18.515.000 0 2.134.071 -16.380.929 -16.380.929 0 6 Summe investive Einzahlungen (1 bis 5) 54.321.258 69.227.589 69.227.589 0 149.866.355 80.638.766 80.638.766 0 Auszahlungen 7 für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0 0 0 0 0 0 0 0 8 für Baumaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 für den Erwerb von Finanzanlagen 20.313.000 28.180.000 20.294.027 34.111.844 19.275.590 8.904.410 1.018.437 1.018.437 11 von aktivierbaren Zuwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 0 233.030.000 66.037.202 63.974.000 0 233.030.000 66.037.202 33.009.602 13 Summe investive Auszahlungen (7 bis 12) 20.313.000 261.210.000 86.331.230 98.085.844 19.275.590 241.934.410 67.055.639 34.028.039 14 Saldo Investitionstätigkeit (Einz. - Ausz. / 6 minus 13) (Überdeckung / (-)Unterdeckung) 34.008.258 -191.982.411 -17.103.641 -98.085.844 130.590.764 322.573.175 147.694.405 -34.028.039 15 Aufnahme von Darlehen 1.197.685.000 1.160.865.448 1.160.865.448 0 995.983.290 164.882.158 164.882.158 0 16 Rückflüsse von Darlehen 522.390.632 201.000.000 201.000.000 0 446.428 200.553.572 200.553.572 0 17 Summe Einzahlungen aus Finanzierungstätigkeit (15 bis 16) 1.720.075.633 1.361.865.448 1.361.865.448 0 996.429.719 -365.435.729 -365.435.729 0 18 Tilgung von Darlehen 512.884.579 558.617.000 858.762.000 0 523.725.111 34.891.889 335.036.889 0 19 Gewährung von Darlehen 444.522.465 201.000.000 25.855.000 66.000.000 455.275 200.544.725 25.399.725 0 20 Summe Auszahlungen aus Finanzierungstätigkeit (18 bis 19) 957.407.045 759.617.000 884.617.000 66.000.000 524.180.386 -235.436.614 -360.436.614 0 21 Saldo Finanzierungstätigkeit (Einz. - Ausz. / 17 minus 20) (Überdeckung / (-)Unterdeckung) 762.668.588 602.248.448 477.248.448 -66.000.000 472.249.333 -129.999.115 -4.999.115 0 22 Saldo Gesamt (14 und 21) (Überdeckung / (-)Unterdeckung) 796.676.846 410.266.037 460.144.807 -164.085.844 602.840.097 192.574.060 142.695.289 -34.028.039 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 546 Jahresabschluss 2024 Teilfinanzrechnung (A) Angaben in Euro Produktbereich: 16 Allgemeine Finanzwirtschaft Produktgruppe: 1601 Allgemeine Finanzwirtschaft Investitionen unterhalb der Wertgrenze Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 6 Summe investive Einzahlungen 4.132.339 2.880.000 2.880.000 0 99.152.877 96.272.877 96.272.877 0 13 Summe investive Auszahlungen 0 30.000 30.000 0 0 30.000 30.000 0 14 Saldo (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 4.132.339 2.850.000 2.850.000 0 99.152.877 96.302.877 96.302.877 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung Jahresabschluss 2024 Teilfinanzrechnung (B) - Investitionen oberhalb der Wertgrenze Angaben in Euro Produktbereich: 16 Allgemeine Finanzwirtschaft Produktgruppe: 1601 Allgemeine Finanzwirtschaft Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 5600-1601-0-1000 Wohnungsbauprogramm 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 0 33.000.000 32.997.600 0 0 33.000.000 32.997.600 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 -33.000.000 -32.997.600 0 0 33.000.000 32.997.600 0 9000-1601-0-0006 Investitionspauschale 1 Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 50.137.607 50.712.589 50.712.589 0 50.539.922 -172.667 -172.667 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 50.137.607 50.712.589 50.712.589 0 50.539.922 -172.667 -172.667 0 9000-1601-0-0030 Kapitalrücklage KVB f. N-S-Stadtbahn 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 51.311 0 0 0 173.555 173.555 173.555 0 10 Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen 20.313.000 18.180.000 19.275.590 0 19.275.590 -1.095.590 0 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -20.261.689 -18.180.000 -19.275.590 0 -19.102.035 -922.035 173.555 0 547 Jahresabschluss 2024 Teilfinanzrechnung (B) - Investitionen oberhalb der Wertgrenze Angaben in Euro Produktbereich: 16 Allgemeine Finanzwirtschaft Produktgruppe: 1601 Allgemeine Finanzwirtschaft Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 9000-1601-0-0044 Ausleihungen 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 0 15.635.000 15.635.000 0 0 -15.635.000 -15.635.000 0 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 0 200.000.000 33.009.602 63.974.000 0 200.000.000 33.009.602 33.009.602 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 -184.365.000 -17.374.602 -63.974.000 0 184.365.000 17.374.602 -33.009.602 9000-1601-0-0048 Investitionen f. Erwerb v. Finanzanlagen 10 Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen 0 10.000.000 1.018.437 34.111.844 0 10.000.000 1.018.437 1.018.437 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 -10.000.000 -1.018.437 -34.111.844 0 10.000.000 1.018.437 -1.018.437 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 548 Jahresabschluss 2024 Erläuterungen Produktbereich: 16 Allgemeine Finanzwirtschaft Produktgruppe: 1601 Allgemeine Finanzwirtschaft Teilergebnisrechnung Zeile 1 (Steuern und ähnliche Abgaben) In 2024 werden Mehrerträge in Höhe von 162,1 Mio. € gegenüber der Planung ausgewiesen. Es liegen Mehrerträge bei den folgenden Positionen vor: (Angaben in €) Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Differenz 2024 Grundsteuer B 235.931.855 234.200.000 236.506.729 2.306.729 Gewerbesteuer 1.723.840.198 1.578.505.155 1.675.393.310 96.888.155 Gemeindeanteil an der Einkommensteuer 690.454.927 691.430.540 723.091.900 31.661.360 Gemeindeanteil an der Umsatzsteuer 176.408.724 181.275.239 181.988.312 713.073 Sonstige Vergnügungssteuer 13.009.666 19.288.600 20.105.037 816.437 Hundesteuer 6.691.922 5.650.000 6.728.528 1.078.528 Zweitwohnungssteuer 1.801.850 1.569.600 1.651.659 82.059 Kulturförderabgabe 15.711.390 7.000.000 21.590.980 14.590.980 Steuer auf sexuelle Vergnügungen 899.387 730.000 1.423.167 693.167 Familienleistungsausgleich 75.626.122 57.782.200 71.148.181 13.365.981 Dagegen liegen Wenigererträge bei der folgenden Position vor: (Angaben in €) Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Differenz 2024 Grundsteuer A 83.471 138.000 82.242 -55.758 Im Vergleich zum Vorjahr ist insgesamt eine Verschlechterung im Ergebnis um 0,7 Mio. € zu verzeichnen. Zurückzuführen ist dies vor allem auf die rund 48,4 Mio. € geringeren Gewerbesteuererträge, die aber zum Großteil durch höhere Erträge aus dem Gemeindeanteil der Einkommensteuer (rund 32,6 Mio. €), der sonstigen Vergnügungssteuer (rund 7,1 Mio. €) und der Kulturförderabgabe (rund 5,9 Mio. €) kompensiert werden. 549 Jahresabschluss 2024 Erläuterungen Produktbereich: 16 Allgemeine Finanzwirtschaft Produktgruppe: 1601 Allgemeine Finanzwirtschaft Zeile 2 (Zuwendungen und allgemeine Umlagen) (Angaben in €) Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Differenz 2024 Schlüsselzuweisungen 556.965.628 552.608.897 589.446.825 36.837.928 Anteil Investitionspauschale Altenhilfe/- pflege nach § 16 Abs. 3 GFG 9.517.341 11.559.916 5.331.127 -6.228.789 Belastungsausgleich Inklusion 549.564 1.100.000 15 -1.100.015 Sonderposten 1.000.000 1.000.000 0 -1.000.000 In 2024 werden gegenüber der Planung Mehrerträge in Höhe von 28,5 Mio. € ausgewiesen. Diese resultieren in erster Linie aus der Schlüsselzuweisung, die rund 36,8 Mio. € höher ausgefallen ist als geplant. Dagegen ergeben sich Wenigererträge von rund 6,2 Mio. € bei der Investitionspauschale Altenhilfe/-pflege sowie bei der planmäßigen Auflösung des Sonderpostens (1,0 Mio. €) und dem Belastungsausgleich Inklusion (rund 1,1 Mio. €). Zeile 7 (Sonstige ordentliche Erträge) Insgesamt sind Mehrerträge von 58,9 Mio. € im Vergleich zur Planung zu verzeichnen. Diese resultieren hauptsächlich aus der Herabsetzung bzw. Auflösung von Rückstellungen (rund 53,5 Mio. €) und aus der Auflösung bzw. Herabsetzung von gesamtstädtischen Wertberichtungen auf Forderungen (rund 6,6 Mio. €). Zeile 13 (Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen) Insgesamt werden Wenigeraufwendungen von rund 21,5 Mio. € im Vergleich zur Planung ausgewiesen. Dies ist auf die Risikovorsorge Energie in Höhe von 21,5 Mio. € zurückzuführen, die im Zuge der Unsicherheiten des Ukraine Krieges vorsorglich eingeplant aber nicht benötigt wurde, da sich die Energiekosten 2024 stabilisiert haben. Zeile 15 (Transferaufwendungen) (Angaben in €) Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Differenz 2024 Gewerbesteuerumlage 125.657.867 116.308.713 128.683.826 -12.375.113 Landschaftsumlage 449.378.834 456.644.052 418.793.942 37.850.110 550 Jahresabschluss 2024 Erläuterungen Produktbereich: 16 Allgemeine Finanzwirtschaft Produktgruppe: 1601 Allgemeine Finanzwirtschaft Insgesamt werden Wenigeraufwendungen von 30,6 Mio. € im Vergleich zur Planung ausgewiesen. Dies ist hauptsächlich auf geringere Aufwendungen bei der Landschaftsumlage von rund 37,9 Mio. € zurückzuführen. Diese resultieren zum Großteil aus der Buchung einer Rückstellung für diese Umlage, die gemäß § 88 GO NRW i. V. m. § 37 Abs. 5 Satz 3 KomHVO NRW im Jahr 2023 gebildet und im Jahr 2024 in Anspruch genommen wurde. Die Gewerbesteuerumlage fällt, aufgrund höherer Gewerbesteuererträge, im Vergleich zum Planansatz in 2024 um 12,4 Mio. € höher aus. Weiterhin wurden die Mittel des Strukturförderfonds in Höhe von 5,0 Mio. € bedarfsorientiert haushaltsneutral in die sachlich zuständigen Produktgruppen umgeschichtet. Im Vergleich zum Vorjahr sind die Aufwendungen insgesamt um 27,6 Mio. € geringer. Die Abweichung ergibt sich vor allem durch die rund 30,6 Mio. € niedrigere Landschaftsumlage. Ursächlich dafür ist u.a. die Inanspruchnahme der dafür entsprechenden Rückstellung. Demgegenüber stehen 3,0 Mio. € höhere Aufwendungen im Vergleich zum Vorjahr bei der Gewerbesteuerumlage. Zeile 16 (Sonstige ordentliche Aufwendungen) Die Mehraufwendungen von insgesamt 32,8 Mio. € resultieren im Wesentlichen aus nicht planbaren Einzel- und Pauschalwertberichtigungen auf Forderungen. Zeile 19 (Finanzerträge) Gegenüber der Planung ergeben sich Mehrerträge in Höhe von insgesamt 14,5 Mio. €. Diese resultieren zum einem aus erzielten aber nicht geplanten Erträgen im Bereich der Derivate (rund 5,5 Mio. €) und zum anderen aus Mehrerträgen bei Gesellschafterdarlehen für verbundene Unternehmen (rund 8,9 Mio. €). Zeile 20 (Zinsen und sonst. Finanzaufwendungen) In 2024 werden gegenüber der Planung Mehraufwendungen in Höhe von 23,8 Mio. € ausgewiesen. Der Mehraufwand resultiert überwiegend aus den gestiegenen Zinsaufwendungen für Liquiditätskredite (rund 35,6 Mio. €) aufgrund der enormen Leitzinserhöhungen der Europäischen Zentralbank beginnend mit September 2023. Diese werden durch verminderte Zinsaufwendungen für Investitionskredite (rund 12,4 Mio. €) in Teilen kompensiert. Die Minderung im investiven Bereich ist durch die nicht volle Umsetzung der geplanten Investitionen eingetreten. Die Mehraufwendungen im Bereich der Verzinsung Gewerbesteuer von rund 2,4 Mio. € werden durch Wenigeraufwendungen im Bereich der Derivate überwiegend kompensiert. 551 Jahresabschluss 2024 Erläuterungen Produktbereich: 16 Allgemeine Finanzwirtschaft Produktgruppe: 1601 Allgemeine Finanzwirtschaft Teilfinanzrechnung Zeile 1 (Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen) Hierunter werden die Zuweisungen aus der Investitionspauschale und aus der Investitionspauschale Altenhilfe/-pflege nach dem GFG verbucht. (Angaben in €) Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Differenz 2024 Investitionspauschale 50.137.607 50.712.589 50.539.922 -172.667 Investitionspauschale Altenhilfe/-pflege 0 0 1.093.400 1.093.400 Zeile 3 (Einzahlungen aus der Veräußerung von Finanzanlagen) Mit Ratsbeschluss vom 14.11.24 wurde beschlossen das städtische Fondsvermögens „Rhein-Fonds“ aufzulösen. Die daraus resultierende Einzahlung beträgt rund 96 Mio. €. Zeile 5 (Sonstige Investitionseinzahlungen) Die Rückzahlungen der Ausleihungen sind mit einer Abweichung von rund 16,4 Mio. € wesentlich geringer ausgefallen als geplant. Unter den Ausleihungen werden langfristige Forderungen ausgewiesen, die durch Hingabe von Kapital an Dritte, u. a. verbundene Unternehmen, Beteiligungsgesellschaften sowie private juristische und natürliche Personen, entstanden sind. Zeile 10 (Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen) (Angaben in €) Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Differenz 2024 Tilgung Nord-Süd-Stadtbahn 20.313.000 18.180.000 19.275.590 -1.095.590 Investitionen für den Erwerb von Finanzanlagen 0 10.000.000 0 10.000.000 Für den Erwerb von Finanzanlagen durch städtische Eigengesellschaften erfolgt in dieser Zeile zunächst eine pauschalierte Veranschlagung. In 2024 wurden die Mittel zur Finanzierung des überplanmäßigen Bedarfs für den Kauf der Messehallen Nord zur Verfügung gestellt (10 Mio. €). Weiterhin handelt es sich bei den abgebildeten Auszahlungen zum Erwerb von Finanzanlagen um den Tilgungsanteil aus den Schuldendienstzahlungen an die KVB AG für die Nord-Süd-Stadtbahn. Beim hier abgebildete Tilgungsanteil handelt es sich um 552 Jahresabschluss 2024 Erläuterungen Produktbereich: 16 Allgemeine Finanzwirtschaft Produktgruppe: 1601 Allgemeine Finanzwirtschaft eine Kapitalzuführung seitens der Stadt Köln, welche rund 1,1 Mio. € höher ausgefallen ist als zum Zeitpunkt der Planung angenommen. Zeile 12 (Sonstige Investitionsauszahlungen) Für die Gewährung von Ausleihungen an städtische Beteiligungsgesellschaften erfolgt zunächst eine pauschalierte Veranschlagung, die längerfristige Gesellschafterdarlehen, welche bei Bedarf durch Ratsbeschluss vergeben werden können, ermöglicht. Nach Beschluss eines konkreten Bedarfs wird dieser unterjährig aus der Pauschalierung herausgelöst und als Einzelmaßnahme in dem dann zutreffenden Teilfinanzplan abgebildet. Dabei entfielen rund 194 Mio. € auf den Erwerb der Messehallen Nord. Des Weiteren wurde das kommunale Wohnungsbauförderprogramm als Ergänzung der Wohnungsbauförderung des Landes nicht in Anspruch genommen, da alle Bedarfe aus den vorrangigen Mitteln des Landes gedeckt werden konnten. Dementsprechend ergab sich eine Wenigerauszahlung in Höhe von 33,0 Mio. €. 553 Produktbereich 17 - Stiftungen Produktbereich 17 Stiftungen 554 555 Jahresabschluss 2024 Teilergebnisrechnung Produktbereichssummen Angaben in Euro Produktbereich: 17 Stiftungen Ertrags- und Aufwandsarten Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0 0 0 0 0 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 87.814 0 20.000 0 20.000 20.000 0 0 3 + Sonstige Transfererträge 0 0 0 0 0 0 0 0 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 0 0 0 0 0 0 0 0 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 6.117.218 5.757.400 6.143.900 0 6.286.129 528.729 142.229 0 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 7 + Sonstige ordentliche Erträge 180.050 22.800 51.355 0 198.418 175.618 147.063 0 8 + Aktivierte Eigenleistungen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 + Bestandsveränderungen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 = Ordentliche Erträge 6.385.082 5.780.200 6.215.255 0 6.504.547 724.347 289.292 0 11 - Personalaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 12 - Versorgungsaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 3.133.943 2.057.066 3.986.687 994.567 4.595.999 -2.538.933 -609.311 0 14 - Bilanzielle Abschreibungen 859.493 856.511 856.511 0 849.999 6.512 6.512 0 15 - Transferaufwendungen 1.257.985 771.262 1.322.580 0 1.604.629 -833.367 -282.049 0 16 - Sonstige ordentl. Aufwendungen 122.696 126.255 126.255 0 96.667 29.588 29.588 0 17 = Ordentliche Aufwendungen 5.374.117 3.811.094 6.292.033 994.567 7.147.294 -3.336.201 -855.261 0 18 = Ordentliches Ergebnis (10 und 17) 1.010.965 1.969.106 -76.778 -994.567 -642.747 -2.611.854 -565.969 0 19 + Finanzerträge 1.112.443 1.149.800 1.149.800 0 1.230.468 80.668 80.668 0 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 288.619 342.761 342.761 0 278.359 64.403 64.403 0 21 = Finanzergebnis (19 und 20) 823.824 807.039 807.039 0 952.110 145.071 145.071 0 22 = Ergebnis laufende Verwaltungstätigkeit (18 und 21) 1.834.789 2.776.145 730.260 -994.567 309.362 -2.466.783 -420.898 0 23 + Außerordentliche Erträge 0 0 0 0 0 0 0 0 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 25 = Außerordentliches Ergebnis (23 und 24) 0 0 0 0 0 0 0 0 26 = Jahresergebnis vor int. Leistungsver. (22 und 25) 1.834.789 2.776.145 730.260 -994.567 309.362 -2.466.783 -420.898 0 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0 0 0 0 0 0 0 0 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 417.131 266.100 396.100 0 417.976 -151.876 -21.876 0 29 = Jahresergebnis (Überdeckung/ (-) Unterdeckung) 1.417.658 2.510.045 334.160 -994.567 -108.614 -2.618.659 -442.774 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag) ** Ermächtigungsübertragung 556 Jahresabschluss 2024 Teilfinanzrechnung (A) Produktbereichssummen Angaben in Euro Produktbereich: 17 Stiftungen Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr Investitionstätigkeit Einzahlungen 1 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 2 aus der Veräußerung von Sachanlagen 528 0 0 0 4.368 4.368 4.368 0 3 aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 4 aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0 0 0 0 0 0 0 0 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 0 0 0 0 2.301 2.301 2.301 0 6 Summe investive Einzahlungen (1 bis 5) 528 0 0 0 6.669 6.669 6.669 0 Auszahlungen 7 für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0 0 0 0 0 0 0 0 8 für Baumaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 für den Erwerb von Finanzanlagen 1.368.644 6.498.000 8.872.633 2.374.633 845.531 5.652.469 8.027.102 2.615.000 11 von aktivierbaren Zuwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen (7 bis 12) 1.368.644 6.498.000 8.872.633 2.374.633 845.531 5.652.469 8.027.102 2.615.000 14 Saldo Investitionstätigkeit (Einz. - Ausz. / 6 minus 13) (Überdeckung / (-)Unterdeckung) -1.368.116 -6.498.000 -8.872.633 -2.374.633 -838.862 5.659.138 8.033.771 -2.615.000 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 557 Produktgruppe 1701 - Stiftungen zur Förderung des Musikstudiums Produktbereich 17 Stiftungen Produktgruppe 1701 Stiftungen zur Förderung des Musikstudiums 558 Jahresabschluss 2024 Teilergebnisrechnung Angaben in Euro Produktbereich: 17 Stiftungen Produktgruppe: 1701 Stiftungen zur Förderung des Musikstudiums Ertrags- und Aufwandsarten Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0 0 0 0 0 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 3 + Sonstige Transfererträge 0 0 0 0 0 0 0 0 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 0 0 0 0 0 0 0 0 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 54.749 55.600 55.600 0 56.633 1.033 1.033 0 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 7 + Sonstige ordentliche Erträge 1.096 0 0 0 481 481 481 0 8 + Aktivierte Eigenleistungen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 + Bestandsveränderungen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 = Ordentliche Erträge 55.845 55.600 55.600 0 57.114 1.514 1.514 0 11 - Personalaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 12 - Versorgungsaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 36.017 24.455 24.455 0 24.910 -454 -454 0 14 - Bilanzielle Abschreibungen 5.979 3.335 3.335 0 3.386 -51 -51 0 15 - Transferaufwendungen 0 5.297 5.297 0 0 5.297 5.297 0 16 - Sonstige ordentl. Aufwendungen 1.975 883 883 0 606 277 277 0 17 = Ordentliche Aufwendungen 43.971 33.971 33.971 0 28.902 5.069 5.069 0 18 = Ordentliches Ergebnis (10 und 17) 11.874 21.629 21.629 0 28.212 6.583 6.583 0 19 + Finanzerträge 1.836 5.100 5.100 0 2.454 -2.646 -2.646 0 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 4.780 4.905 4.905 0 4.597 308 308 0 21 = Finanzergebnis (19 und 20) -2.944 195 195 0 -2.142 -2.337 -2.337 0 22 = Ergebnis laufende Verwaltungstätigkeit (18 und 21) 8.930 21.824 21.824 0 26.070 4.246 4.246 0 23 + Außerordentliche Erträge 0 0 0 0 0 0 0 0 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 25 = Außerordentliches Ergebnis (23 und 24) 0 0 0 0 0 0 0 0 26 = Jahresergebnis vor int. Leistungsver. (22 und 25) 8.930 21.824 21.824 0 26.070 4.246 4.246 0 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0 0 0 0 0 0 0 0 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 6.437 4.407 5.607 0 5.776 -1.369 -169 0 29 = Jahresergebnis (Überdeckung/ (-) Unterdeckung) 2.493 17.417 16.217 0 20.294 2.877 4.077 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag) ** Ermächtigungsübertragung 559 Jahresabschluss 2024 Teilfinanzrechnung (A) Angaben in Euro Produktbereich: 17 Stiftungen Produktgruppe: 1701 Stiftungen zur Förderung des Musikstudiums Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr Investitionstätigkeit Einzahlungen 1 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 2 aus der Veräußerung von Sachanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 3 aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 4 aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0 0 0 0 0 0 0 0 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 0 0 0 0 2.301 2.301 2.301 0 6 Summe investive Einzahlungen (1 bis 5) 0 0 0 0 2.301 2.301 2.301 0 Auszahlungen 7 für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0 0 0 0 0 0 0 0 8 für Baumaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 für den Erwerb von Finanzanlagen 0 6.300 6.300 0 0 6.300 6.300 0 11 von aktivierbaren Zuwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen (7 bis 12) 0 6.300 6.300 0 0 6.300 6.300 0 14 Saldo Investitionstätigkeit (Einz. - Ausz. / 6 minus 13) (Überdeckung / (-)Unterdeckung) 0 -6.300 -6.300 0 2.301 8.601 8.601 0 Investitionen unterhalb der Wertgrenze Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 6 Summe investive Einzahlungen 0 0 0 0 2.301 2.301 2.301 0 13 Summe investive Auszahlungen 0 6.300 6.300 0 0 6.300 6.300 0 14 Saldo (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 -6.300 -6.300 0 2.301 8.601 8.601 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 560 Jahresabschluss 2024 Erläuterungen Produktbereich: 17 Stiftungen Produktgruppe: 1701 Stiftungen zur Förderung des Musikstudiums Teilergebnisrechnung Zeile 13 (Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen Hier werden Aufwendungen der Bewirtschaftung von stiftungseigenen Grundstücken und Gebäuden abgebildet. Die Kosten für Energie, Abwasser, Reinigung, Winterdienst sowie Bewirtschaftungskosten sind nur eingeschränkt planbar. Zeile 15 (Transferaufwendungen) In 2024 wurden keine Stiftungsmittel verausgabt. Die übrig gebliebenen Mittel werden in die Sonderrücklage Erträge zurückgestellt und können in den nächsten Jahren bedarfsgerecht ausgeschüttet werden. Zeile 16 (Sonstige ordentliche Aufwendungen) Hier werden unter anderem die Gutschriften aus Betriebs-und Heizkostenabrechnungen an die Mieter des stiftungseigenen Wohnraums abgebildet. Diese sind nur eingeschränkt planbar. Zeile 19 (Finanzerträge) Die Ausschüttungen sind 2024 geringer ausgefallen als geplant. Dies ist zum einen auf die aktuelle Lage am Finanzmarkt zurückzuführen und zum anderen darauf, dass noch nicht alle Mittel für den Erwerb von Finanzanlagen im Rahmen der neuen Investmentstruktur verwendet wurden. Teilfinanzrechnung Zeile 10 (Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen) Im Rahmen einer neuen Investmentstruktur wird das Stiftungsvermögen in verschiedenen Anlageformen angelegt. Hierzu werden derzeit noch entsprechende Richtlinien erarbeitet, weshalb noch nicht alle Mittel angelegt wurden. Wenn alle Rahmenbedingungen feststehen, wird die Restsumme verausgabt. 561 Produktgruppe 1702 - Stiftung zur Förderung des Schul- und Ausbildungswesens Produktbereich 17 Stiftungen Produktgruppe 1702 Stiftung zur Förderung des Schul- und Ausbildungswesens 562 Jahresabschluss 2024 Teilergebnisrechnung Angaben in Euro Produktbereich: 17 Stiftungen Produktgruppe: 1702 Stiftung zur Förderung des Schul- und Ausbildungswesens Ertrags- und Aufwandsarten Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0 0 0 0 0 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 3 + Sonstige Transfererträge 0 0 0 0 0 0 0 0 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 0 0 0 0 0 0 0 0 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0 0 0 0 0 0 0 0 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 7 + Sonstige ordentliche Erträge 0 0 0 0 0 0 0 0 8 + Aktivierte Eigenleistungen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 + Bestandsveränderungen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 = Ordentliche Erträge 0 0 0 0 0 0 0 0 11 - Personalaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 12 - Versorgungsaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 0 0 0 0 0 0 0 0 14 - Bilanzielle Abschreibungen 0 0 0 0 0 0 0 0 15 - Transferaufwendungen 8.000 6.769 6.769 0 8.000 -1.231 -1.231 0 16 - Sonstige ordentl. Aufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 17 = Ordentliche Aufwendungen 8.000 6.769 6.769 0 8.000 -1.231 -1.231 0 18 = Ordentliches Ergebnis (10 und 17) -8.000 -6.769 -6.769 0 -8.000 -1.231 -1.231 0 19 + Finanzerträge 21.789 23.000 23.000 0 24.346 1.346 1.346 0 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 21 = Finanzergebnis (19 und 20) 21.789 23.000 23.000 0 24.346 1.346 1.346 0 22 = Ergebnis laufende Verwaltungstätigkeit (18 und 21) 13.789 16.231 16.231 0 16.346 115 115 0 23 + Außerordentliche Erträge 0 0 0 0 0 0 0 0 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 25 = Außerordentliches Ergebnis (23 und 24) 0 0 0 0 0 0 0 0 26 = Jahresergebnis vor int. Leistungsver. (22 und 25) 13.789 16.231 16.231 0 16.346 115 115 0 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0 0 0 0 0 0 0 0 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 0 0 0 0 0 0 0 0 29 = Jahresergebnis (Überdeckung/ (-) Unterdeckung) 13.789 16.231 16.231 0 16.346 115 115 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag) ** Ermächtigungsübertragung 563 Jahresabschluss 2024 Teilfinanzrechnung (A) Angaben in Euro Produktbereich: 17 Stiftungen Produktgruppe: 1702 Stiftung zur Förderung des Schul- und Ausbildungswesens Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr Investitionstätigkeit Einzahlungen 1 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 2 aus der Veräußerung von Sachanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 3 aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 4 aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0 0 0 0 0 0 0 0 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 6 Summe investive Einzahlungen (1 bis 5) 0 0 0 0 0 0 0 0 Auszahlungen 7 für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0 0 0 0 0 0 0 0 8 für Baumaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 für den Erwerb von Finanzanlagen 18.200 16.100 16.100 0 0 16.100 16.100 0 11 von aktivierbaren Zuwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen (7 bis 12) 18.200 16.100 16.100 0 0 16.100 16.100 0 14 Saldo Investitionstätigkeit (Einz. - Ausz. / 6 minus 13) (Überdeckung / (-)Unterdeckung) -18.200 -16.100 -16.100 0 0 16.100 16.100 0 Investitionen unterhalb der Wertgrenze Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 6 Summe investive Einzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 14 Saldo (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 0 0 0 0 0 0 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 564 Jahresabschluss 2024 Teilfinanzrechnung (B) - Investitionen oberhalb der Wertgrenze Angaben in Euro Produktbereich: 17 Stiftungen Produktgruppe: 1702 Stiftung zur Förderung des Schul- und Ausbildungswesens Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 2030-1702-0-8902 Finanzanlagen 10 Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen 18.200 16.100 16.100 0 0 16.100 16.100 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -18.200 -16.100 -16.100 0 0 16.100 16.100 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 565 Jahresabschluss 2024 Erläuterungen Produktbereich: 17 Stiftungen Produktgruppe: 1702 Stiftung zur Förderung des Schul- und Ausbildungswesens Teilergebnisrechnung Zeile 15 (Transferaufwendungen) Stiftungsmittel konnten über den geplanten Ansatz 2024 hinaus entsprechend dem Stiftungszweck bewilligt werden, weil die in den Vorjahren zurückgestellten Erträge aus der Sonderrücklage bedarfsgerecht eingesetzt werden konnten. Teilfinanzrechnung Zeile 10 (Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen) Im Rahmen einer neuen Investmentstruktur wird das Stiftungsvermögen in verschiedenen Anlageformen angelegt. Hierzu werden derzeit noch entsprechende Richtlinien erarbeitet, weshalb noch keine Mittel angelegt wurden. 567 Produktgruppe 1703 - Waisenhausstiftung Produktbereich 17 Stiftungen Produktgruppe 1703 Waisenhausstiftung 568 Jahresabschluss 2024 Teilergebnisrechnung Angaben in Euro Produktbereich: 17 Stiftungen Produktgruppe: 1703 Waisenhausstiftung Ertrags- und Aufwandsarten Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0 0 0 0 0 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 4.746 0 20.000 0 20.000 20.000 0 0 3 + Sonstige Transfererträge 0 0 0 0 0 0 0 0 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 0 0 0 0 0 0 0 0 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 1.501.361 1.409.100 1.550.100 0 1.581.412 172.312 31.312 0 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 7 + Sonstige ordentliche Erträge 3.396 0 28.555 0 32.201 32.201 3.646 0 8 + Aktivierte Eigenleistungen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 + Bestandsveränderungen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 = Ordentliche Erträge 1.509.504 1.409.100 1.598.655 0 1.633.613 224.513 34.958 0 11 - Personalaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 12 - Versorgungsaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 573.485 327.582 1.113.174 196.037 1.251.498 -923.916 -138.324 0 14 - Bilanzielle Abschreibungen 352.154 367.777 367.777 0 352.154 15.623 15.623 0 15 - Transferaufwendungen 493.147 144.305 565.623 0 553.841 -409.536 11.783 0 16 - Sonstige ordentl. Aufwendungen 26.304 16.187 16.187 0 17.908 -1.722 -1.722 0 17 = Ordentliche Aufwendungen 1.445.090 855.850 2.062.760 196.037 2.175.401 -1.319.550 -112.640 0 18 = Ordentliches Ergebnis (10 und 17) 64.413 553.250 -464.105 -196.037 -541.788 -1.095.037 -77.683 0 19 + Finanzerträge 68.011 97.500 97.500 0 80.199 -17.301 -17.301 0 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 60.330 63.863 63.863 0 58.468 5.395 5.395 0 21 = Finanzergebnis (19 und 20) 7.681 33.637 33.637 0 21.731 -11.906 -11.906 0 22 = Ergebnis laufende Verwaltungstätigkeit (18 und 21) 72.095 586.887 -430.468 -196.037 -520.057 -1.106.943 -89.588 0 23 + Außerordentliche Erträge 0 0 0 0 0 0 0 0 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 25 = Außerordentliches Ergebnis (23 und 24) 0 0 0 0 0 0 0 0 26 = Jahresergebnis vor int. Leistungsver. (22 und 25) 72.095 586.887 -430.468 -196.037 -520.057 -1.106.943 -89.588 0 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0 0 0 0 0 0 0 0 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 59.468 28.394 55.094 0 57.664 -29.270 -2.570 0 29 = Jahresergebnis (Überdeckung/ (-) Unterdeckung) 12.627 558.492 -485.562 -196.037 -577.721 -1.136.213 -92.158 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag) ** Ermächtigungsübertragung 569 Jahresabschluss 2024 Teilfinanzrechnung (A) Angaben in Euro Produktbereich: 17 Stiftungen Produktgruppe: 1703 Waisenhausstiftung Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr Investitionstätigkeit Einzahlungen 1 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 2 aus der Veräußerung von Sachanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 3 aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 4 aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0 0 0 0 0 0 0 0 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 6 Summe investive Einzahlungen (1 bis 5) 0 0 0 0 0 0 0 0 Auszahlungen 7 für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0 0 0 0 0 0 0 0 8 für Baumaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 für den Erwerb von Finanzanlagen 0 2.349.600 2.349.600 0 76.858 2.272.742 2.272.742 890.000 11 von aktivierbaren Zuwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen (7 bis 12) 0 2.349.600 2.349.600 0 76.858 2.272.742 2.272.742 890.000 14 Saldo Investitionstätigkeit (Einz. - Ausz. / 6 minus 13) (Überdeckung / (-)Unterdeckung) 0 -2.349.600 -2.349.600 0 -76.858 2.272.742 2.272.742 -890.000 Investitionen unterhalb der Wertgrenze Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 6 Summe investive Einzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 14 Saldo (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 0 0 0 0 0 0 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 570 Jahresabschluss 2024 Teilfinanzrechnung (B) - Investitionen oberhalb der Wertgrenze Angaben in Euro Produktbereich: 17 Stiftungen Produktgruppe: 1703 Waisenhausstiftung Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 2030-1703-0-8903 Finanzanlagen 10 Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen 0 2.349.600 2.349.600 0 76.858 2.272.742 2.272.742 890.000 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 -2.349.600 -2.349.600 0 -76.858 2.272.742 2.272.742 -890.000 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 571 Jahresabschluss 2024 Erläuterungen Produktbereich: 17 Stiftungen Produktgruppe: 1703 Waisenhausstiftung Teilergebnisrechnung Zeile 2 (Zuwendungen und allg. Umlagen) Bei den Mehrerträgen handelt es sich um Spenden zugunsten der Waisenhausstiftung. Zeile 5 (Privatrechtliche Leistungsentgelte) Es werden die Mieteinnahmen die stiftungseigenen Grundstücke und Gebäudeabgebildet, die durch allgemeine Mieterhöhungen höher als geplant ausgefallen sind. Zeile 7 (Sonstige ordentliche Erträge) Hierbei handelt es sich vorwiegend um Erstattungen von Energieversorgern, die nicht planbar sind. Zeile 13 (Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen) Hier werden Aufwendungen der Bewirtschaftung von stiftungseigenen Grundstücken und Gebäuden abgebildet. Die Kosten für Energie, Abwasser, Reinigung, Winterdienst sowie Bewirtschaftungskosten sind hier nur eingeschränkt planbar. Aufgrund von Starkregen mussten zudem umfangreiche Arbeiten an Dächern und Balkonen durchgeführt werden. Zeile 15 (Transferaufwendungen) Stiftungsmittel konnten über den geplanten Ansatz 2024 hinaus entsprechend dem Stiftungszweck bewilligt werden, weil die in den Vorjahren zurückgestellten Erträge aus der Sonderrücklage bedarfsgerecht eingesetzt werden konnten. Zeile 16 (Sonstige ordentliche Aufwendungen) Hier werden unter anderem die Gutschriften aus Betriebs-und Heizkostenabrechnungen an die Mieter des stiftungseigenen Wohnraums abgebildet. Diese sind nur eingeschränkt planbar. Zeile 19 (Finanzerträge) Die Ausschüttungen sind 2024 geringer ausgefallen als geplant. Dies ist zum einen auf die aktuelle Lage am Finanzmarkt zurückzuführen und zum anderen darauf, dass noch nicht alle Mittel für den Erwerb von Finanzanlagen im Rahmen der neuen Investmentstruktur verwendet wurden. 572 Jahresabschluss 2024 Erläuterungen Produktbereich: 17 Stiftungen Produktgruppe: 1703 Waisenhausstiftung Teilfinanzrechnung Zeile 10 (Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen) Im Rahmen einer neuen Investmentstruktur wird das Stiftungsvermögen in verschiedenen Anlageformen angelegt. Hierzu werden derzeit noch entsprechende Richtlinien erarbeitet, weshalb noch nicht alle Mittel verwendet wurden. Wenn alle Rahmenbedingungen feststehen, wird die Restsumme verausgabt. 573 Produktgruppe 1704 - Altersstiftung Produktbereich 17 Stiftungen Produktgruppe 1704 Altersstiftung 574 Jahresabschluss 2024 Teilergebnisrechnung Angaben in Euro Produktbereich: 17 Stiftungen Produktgruppe: 1704 Altersstiftung Ertrags- und Aufwandsarten Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0 0 0 0 0 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 3 + Sonstige Transfererträge 0 0 0 0 0 0 0 0 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 0 0 0 0 0 0 0 0 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 410.501 402.100 408.100 0 445.410 43.310 37.310 0 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 7 + Sonstige ordentliche Erträge 23.064 13.700 13.700 0 20.091 6.391 6.391 0 8 + Aktivierte Eigenleistungen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 + Bestandsveränderungen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 = Ordentliche Erträge 433.565 415.800 421.800 0 465.501 49.701 43.701 0 11 - Personalaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 12 - Versorgungsaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 238.341 130.410 136.410 0 228.416 -98.006 -92.006 0 14 - Bilanzielle Abschreibungen 70.965 69.651 69.651 0 70.965 -1.314 -1.314 0 15 - Transferaufwendungen 29.150 16.579 16.579 0 63.040 -46.461 -46.461 0 16 - Sonstige ordentl. Aufwendungen 0 3.335 3.335 0 4.500 -1.164 -1.164 0 17 = Ordentliche Aufwendungen 338.457 219.975 225.975 0 366.921 -146.946 -140.946 0 18 = Ordentliches Ergebnis (10 und 17) 95.108 195.825 195.825 0 98.580 -97.245 -97.245 0 19 + Finanzerträge 29.014 50.100 50.100 0 35.371 -14.729 -14.729 0 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 17.854 23.740 23.740 0 17.052 6.688 6.688 0 21 = Finanzergebnis (19 und 20) 11.160 26.360 26.360 0 18.320 -8.040 -8.040 0 22 = Ergebnis laufende Verwaltungstätigkeit (18 und 21) 106.268 222.185 222.185 0 116.900 -105.285 -105.285 0 23 + Außerordentliche Erträge 0 0 0 0 0 0 0 0 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 25 = Außerordentliches Ergebnis (23 und 24) 0 0 0 0 0 0 0 0 26 = Jahresergebnis vor int. Leistungsver. (22 und 25) 106.268 222.185 222.185 0 116.900 -105.285 -105.285 0 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0 0 0 0 0 0 0 0 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 28.674 19.650 27.150 0 27.894 -8.244 -744 0 29 = Jahresergebnis (Überdeckung/ (-) Unterdeckung) 77.595 202.535 195.035 0 89.006 -113.529 -106.029 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag) ** Ermächtigungsübertragung 575 Jahresabschluss 2024 Teilfinanzrechnung (A) Angaben in Euro Produktbereich: 17 Stiftungen Produktgruppe: 1704 Altersstiftung Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr Investitionstätigkeit Einzahlungen 1 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 2 aus der Veräußerung von Sachanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 3 aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 4 aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0 0 0 0 0 0 0 0 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 6 Summe investive Einzahlungen (1 bis 5) 0 0 0 0 0 0 0 0 Auszahlungen 7 für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0 0 0 0 0 0 0 0 8 für Baumaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 für den Erwerb von Finanzanlagen 159.291 127.000 127.000 0 0 127.000 127.000 0 11 von aktivierbaren Zuwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen (7 bis 12) 159.291 127.000 127.000 0 0 127.000 127.000 0 14 Saldo Investitionstätigkeit (Einz. - Ausz. / 6 minus 13) (Überdeckung / (-)Unterdeckung) -159.291 -127.000 -127.000 0 0 127.000 127.000 0 Investitionen unterhalb der Wertgrenze Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 6 Summe investive Einzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 14 Saldo (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 0 0 0 0 0 0 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 576 Jahresabschluss 2024 Teilfinanzrechnung (B) - Investitionen oberhalb der Wertgrenze Angaben in Euro Produktbereich: 17 Stiftungen Produktgruppe: 1704 Altersstiftung Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 2030-1704-0-8904 Finanzanlagen 10 Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen 159.291 127.000 127.000 0 0 127.000 127.000 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -159.291 -127.000 -127.000 0 0 127.000 127.000 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 577 Jahresabschluss 2024 Erläuterungen Produktbereich: 17 Stiftungen Produktgruppe: 1704 Altersstiftung Teilergebnisrechnung Zeile 7 (Sonstige ordentliche Erträge) Hierbei handelt es sich vorwiegend um Erstattungen von Energieversorgern, die nicht planbar sind. Zeile 13 (Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen) Ein Objekt der Stiftung wird durchgreifend modernisiert. Zeile 15 (Transferaufwendungen) Stiftungsmittel konnten über den geplanten Ansatz 2024 hinaus entsprechend dem Stiftungszweck bewilligt werden, weil die in den Vorjahren zurückgestellten Erträge aus der Sonderrücklage bedarfsgerecht eingesetzt werden konnten. Zeile 16 (Sonstige ordentliche Aufwendungen) Hier werden die Gutschriften aus Betriebs-und Heizkostenabrechnungen an die Mieter des stiftungseigenen Wohnraums abgebildet. Diese sind nur eingeschränkt planbar. Zeile 19 (Finanzerträge) Aufgrund der aktuellen Lage am Finanzmarkt sind die Ausschüttungen 2024 geringer ausgefallen als geplant. Zeile 20 (Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen) Aufgrund der fortschreitenden Tilgung verringert sich die zu verzinsende Restschuld der Darlehen. Dies führt bei fest vereinbarten Zinssätzen zu einer Verringerung der Zinsaufwendungen. Teilfinanzrechnung Zeile 10 (Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen) Im Rahmen einer neuen Investmentstruktur wird das Stiftungsvermögen in verschiedenen Anlageformen angelegt. Hierzu werden derzeit noch entsprechende Richtlinien erarbeitet, weshalb noch keine Mittel angelegt wurden. 579 Produktgruppe 1705 - Wohnungsstiftungen Produktbereich 17 Stiftungen Produktgruppe 1705 Wohnungsstiftungen 580 Jahresabschluss 2024 Teilergebnisrechnung Angaben in Euro Produktbereich: 17 Stiftungen Produktgruppe: 1705 Wohnungsstiftungen Ertrags- und Aufwandsarten Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0 0 0 0 0 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 3 + Sonstige Transfererträge 0 0 0 0 0 0 0 0 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 0 0 0 0 0 0 0 0 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 2.382.031 2.222.900 2.389.900 0 2.414.743 191.843 24.843 0 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 7 + Sonstige ordentliche Erträge 52.798 0 0 0 81.809 81.809 81.809 0 8 + Aktivierte Eigenleistungen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 + Bestandsveränderungen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 = Ordentliche Erträge 2.434.830 2.222.900 2.389.900 0 2.496.552 273.652 106.652 0 11 - Personalaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 12 - Versorgungsaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 1.565.377 1.110.903 1.277.903 0 1.221.248 -110.345 56.655 0 14 - Bilanzielle Abschreibungen 203.346 195.219 195.219 0 198.963 -3.744 -3.744 0 15 - Transferaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 16 - Sonstige ordentl. Aufwendungen 64.448 77.695 77.695 0 36.300 41.395 41.395 0 17 = Ordentliche Aufwendungen 1.833.170 1.383.817 1.550.817 0 1.456.511 -72.693 94.307 0 18 = Ordentliches Ergebnis (10 und 17) 601.660 839.083 839.083 0 1.040.041 200.959 200.959 0 19 + Finanzerträge 0 0 0 0 0 0 0 0 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 135.997 187.077 187.077 0 131.832 55.245 55.245 0 21 = Finanzergebnis (19 und 20) -135.997 -187.077 -187.077 0 -131.832 55.245 55.245 0 22 = Ergebnis laufende Verwaltungstätigkeit (18 und 21) 465.663 652.006 652.006 0 908.209 256.203 256.203 0 23 + Außerordentliche Erträge 0 0 0 0 0 0 0 0 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 25 = Außerordentliches Ergebnis (23 und 24) 0 0 0 0 0 0 0 0 26 = Jahresergebnis vor int. Leistungsver. (22 und 25) 465.663 652.006 652.006 0 908.209 256.203 256.203 0 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0 0 0 0 0 0 0 0 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 194.467 125.710 178.110 0 195.363 -69.653 -17.253 0 29 = Jahresergebnis (Überdeckung/ (-) Unterdeckung) 271.196 526.296 473.896 0 712.846 186.550 238.950 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag) ** Ermächtigungsübertragung 581 Jahresabschluss 2024 Teilfinanzrechnung (A) Angaben in Euro Produktbereich: 17 Stiftungen Produktgruppe: 1705 Wohnungsstiftungen Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr Investitionstätigkeit Einzahlungen 1 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 2 aus der Veräußerung von Sachanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 3 aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 4 aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0 0 0 0 0 0 0 0 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 6 Summe investive Einzahlungen (1 bis 5) 0 0 0 0 0 0 0 0 Auszahlungen 7 für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0 0 0 0 0 0 0 0 8 für Baumaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 für den Erwerb von Finanzanlagen 0 60.800 60.800 0 0 60.800 60.800 0 11 von aktivierbaren Zuwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen (7 bis 12) 0 60.800 60.800 0 0 60.800 60.800 0 14 Saldo Investitionstätigkeit (Einz. - Ausz. / 6 minus 13) (Überdeckung / (-)Unterdeckung) 0 -60.800 -60.800 0 0 60.800 60.800 0 Investitionen unterhalb der Wertgrenze Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 6 Summe investive Einzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen 0 60.800 60.800 0 0 60.800 60.800 0 14 Saldo (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 -60.800 -60.800 0 0 60.800 60.800 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 582 Jahresabschluss 2024 Erläuterungen Produktbereich: 17 Stiftungen Produktgruppe: 1705 Wohnungsstiftungen Teilergebnisrechnung Zeile 7 (Sonstige ordentliche Erträge) Hierbei handelt es sich vorwiegend um Erstattungen von Energieversorgern und Erträge aus Versicherungsleistungen, die nicht planbar sind. Zeile 13 (Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen) Hier werden Aufwendungen der Bewirtschaftung von stiftungseigenen Grundstücken und Gebäuden abgebildet. Die Kosten für Energie, Abwasser, Reinigung, Winterdienst sowie Bewirtschaftungskosten sind hier nur eingeschränkt planbar. Dies gilt auch für die Mittel der baulichen Unterhaltung. Zeile 16 (Sonstige ordentliche Aufwendungen) Hier werden die Gutschriften aus Betriebs-und Heizkostenabrechnungen an die Mieter des stiftungseigenen Wohnraums abgebildet. Diese sind nur eingeschränkt planbar. Zeile 20 (Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen) Aufgrund der fortschreitenden Tilgung verringert sich die zu verzinsende Restschuld der Darlehen. Dies führt bei fest vereinbarten Zinssätzen zu einer Verringerung der Zinsaufwendungen. Teilfinanzrechnung Zeile 10 (Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen) Im Rahmen einer neuen Investmentstruktur wird das Stiftungsvermögen in verschiedenen Anlageformen angelegt. Hierzu werden derzeit noch entsprechende Richtlinien erarbeitet, weshalb noch keine Mittel verwendet wurden. 583 Produktgruppe 1706 - Stiftung Dr. Dormagen-Guffanti Produktbereich 17 Stiftungen Produktgruppe 1706 Stiftung Dr. Dormagen-Guffanti 584 Jahresabschluss 2024 Teilergebnisrechnung Angaben in Euro Produktbereich: 17 Stiftungen Produktgruppe: 1706 Stiftung Dr. Dormagen-Guffanti Ertrags- und Aufwandsarten Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0 0 0 0 0 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 2.500 0 0 0 0 0 0 0 3 + Sonstige Transfererträge 0 0 0 0 0 0 0 0 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 0 0 0 0 0 0 0 0 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 1.151.633 1.073.900 1.146.400 0 1.153.465 79.565 7.065 0 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 7 + Sonstige ordentliche Erträge 7.582 0 0 0 29.323 29.323 29.323 0 8 + Aktivierte Eigenleistungen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 + Bestandsveränderungen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 = Ordentliche Erträge 1.161.715 1.073.900 1.146.400 0 1.182.788 108.888 36.388 0 11 - Personalaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 12 - Versorgungsaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 487.295 320.619 393.119 0 430.675 -110.055 -37.555 0 14 - Bilanzielle Abschreibungen 141.571 136.457 136.457 0 139.063 -2.606 -2.606 0 15 - Transferaufwendungen 261.475 202.675 202.675 0 292.550 -89.875 -89.875 0 16 - Sonstige ordentl. Aufwendungen 20.718 18.050 18.050 0 24.196 -6.146 -6.146 0 17 = Ordentliche Aufwendungen 911.059 677.801 750.301 0 886.484 -208.682 -136.182 0 18 = Ordentliches Ergebnis (10 und 17) 250.656 396.099 396.099 0 296.305 -99.794 -99.794 0 19 + Finanzerträge 95.908 174.300 174.300 0 116.364 -57.936 -57.936 0 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 49.543 47.186 47.186 0 47.458 -272 -272 0 21 = Finanzergebnis (19 und 20) 46.365 127.114 127.114 0 68.906 -58.208 -58.208 0 22 = Ergebnis laufende Verwaltungstätigkeit (18 und 21) 297.021 523.212 523.212 0 365.210 -158.002 -158.002 0 23 + Außerordentliche Erträge 0 0 0 0 0 0 0 0 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 25 = Außerordentliches Ergebnis (23 und 24) 0 0 0 0 0 0 0 0 26 = Jahresergebnis vor int. Leistungsver. (22 und 25) 297.021 523.212 523.212 0 365.210 -158.002 -158.002 0 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0 0 0 0 0 0 0 0 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 53.314 27.038 57.738 0 53.682 -26.643 4.057 0 29 = Jahresergebnis (Überdeckung/ (-) Unterdeckung) 243.707 496.174 465.474 0 311.529 -184.645 -153.945 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag) ** Ermächtigungsübertragung 585 Jahresabschluss 2024 Teilfinanzrechnung (A) Angaben in Euro Produktbereich: 17 Stiftungen Produktgruppe: 1706 Stiftung Dr. Dormagen-Guffanti Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr Investitionstätigkeit Einzahlungen 1 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 2 aus der Veräußerung von Sachanlagen 528 0 0 0 4.368 4.368 4.368 0 3 aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 4 aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0 0 0 0 0 0 0 0 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 6 Summe investive Einzahlungen (1 bis 5) 528 0 0 0 4.368 4.368 4.368 0 Auszahlungen 7 für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0 0 0 0 0 0 0 0 8 für Baumaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 für den Erwerb von Finanzanlagen 34.600 1.820.000 1.820.000 0 100.000 1.720.000 1.720.000 0 11 von aktivierbaren Zuwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen (7 bis 12) 34.600 1.820.000 1.820.000 0 100.000 1.720.000 1.720.000 0 14 Saldo Investitionstätigkeit (Einz. - Ausz. / 6 minus 13) (Überdeckung / (-)Unterdeckung) -34.072 -1.820.000 -1.820.000 0 -95.632 1.724.368 1.724.368 0 Investitionen unterhalb der Wertgrenze Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 6 Summe investive Einzahlungen 528 0 0 0 4.368 4.368 4.368 0 13 Summe investive Auszahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 14 Saldo (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 528 0 0 0 4.368 4.368 4.368 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 586 Jahresabschluss 2024 Teilfinanzrechnung (B) - Investitionen oberhalb der Wertgrenze Angaben in Euro Produktbereich: 17 Stiftungen Produktgruppe: 1706 Stiftung Dr. Dormagen-Guffanti Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 2030-1706-0-8906 Finanzanlagen 10 Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen 34.600 1.820.000 1.820.000 0 100.000 1.720.000 1.720.000 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -34.600 -1.820.000 -1.820.000 0 -100.000 1.720.000 1.720.000 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 587 Jahresabschluss 2024 Erläuterungen Produktbereich: 17 Stiftungen Produktgruppe: 1706 Stiftung Dr. Dormagen-Guffanti Teilergebnisrechnung Zeile 7 (Sonstige ordentliche Erträge) Hierbei handelt es sich vorwiegend um Erträge aus der Veräußerung von Vermögensgegenständen sowie die Erstattungen von Energieversorgern, die nicht planbar sind. Zeile 13 (Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen) Es mussten umfangreiche Arbeiten an stiftungseigenen Gebäuden durchgeführt werden. Zeile 15 (Transferaufwendungen) Stiftungsmittel konnten über den geplanten Ansatz 2024 hinaus entsprechend dem Stiftungszweck bewilligt werden, weil die in den Vorjahren zurückgestellten Erträge aus der Sonderrücklage bedarfsgerecht eingesetzt werden konnten. Zeile 16 (Sonstige ordentliche Aufwendungen) Hier werden unter anderem die Gutschriften aus Betriebs-und Heizkostenabrechnungen an die Mieter des stiftungseigenen Wohnraums abgebildet. Diese sind nur eingeschränkt planbar. Zeile 19 (Finanzerträge) Die Ausschüttungen sind 2024 geringer ausgefallen als geplant. Dies ist zum einen auf die aktuelle Lage am Finanzmarkt zurückzuführen und zum anderen darauf, dass noch nicht alle Mittel für den Erwerb von Finanzanlagen im Rahmen der neuen Investmentstruktur verwendet wurden. Teilfinanzrechnung Zeile 2 (Einzahlung aus der Veräußerung von Sachanlagen) Es sind Mehreinzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen zugunsten der Stiftung entstanden. Zeile 10 (Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen) 588 Jahresabschluss 2024 Erläuterungen Produktbereich: 17 Stiftungen Produktgruppe: 1706 Stiftung Dr. Dormagen-Guffanti Im Rahmen einer neuen Investmentstruktur wird das Stiftungsvermögen in verschiedenen Anlageformen angelegt. Hierzu werden derzeit noch entsprechende Richtlinien erarbeitet, weshalb noch nicht alle Mittel verwendet wurden. Wenn alle Rahmenbedingungen feststehen, wird die Restsumme verausgabt. 589 Produktgruppe 1707 - Gemeinsamer Hospitalstiftungsfonds Produktbereich 17 Stiftungen Produktgruppe 1707 Gemeinsamer Hospitalstiftungsfonds 590 Jahresabschluss 2024 Teilergebnisrechnung Angaben in Euro Produktbereich: 17 Stiftungen Produktgruppe: 1707 Gemeinsamer Hospitalstiftungsfonds Ertrags- und Aufwandsarten Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0 0 0 0 0 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 3 + Sonstige Transfererträge 0 0 0 0 0 0 0 0 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 0 0 0 0 0 0 0 0 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 65.702 63.400 63.400 0 65.821 2.421 2.421 0 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 7 + Sonstige ordentliche Erträge 15.840 0 0 0 3.779 3.779 3.779 0 8 + Aktivierte Eigenleistungen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 + Bestandsveränderungen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 = Ordentliche Erträge 81.542 63.400 63.400 0 69.600 6.200 6.200 0 11 - Personalaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 12 - Versorgungsaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 44.823 26.030 26.030 0 22.045 3.985 3.985 0 14 - Bilanzielle Abschreibungen 10.358 10.202 10.202 0 10.358 -156 -156 0 15 - Transferaufwendungen 45.000 13.342 63.342 0 0 13.342 63.342 0 16 - Sonstige ordentl. Aufwendungen 84 196 196 0 0 196 196 0 17 = Ordentliche Aufwendungen 100.265 49.770 99.770 0 32.404 17.367 67.367 0 18 = Ordentliches Ergebnis (10 und 17) -18.723 13.630 -36.370 0 37.196 23.567 73.567 0 19 + Finanzerträge 130.657 119.000 119.000 0 140.032 21.032 21.032 0 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 4.892 4.513 4.513 0 4.477 35 35 0 21 = Finanzergebnis (19 und 20) 125.765 114.487 114.487 0 135.555 21.067 21.067 0 22 = Ergebnis laufende Verwaltungstätigkeit (18 und 21) 107.042 128.117 78.117 0 172.751 44.634 94.634 0 23 + Außerordentliche Erträge 0 0 0 0 0 0 0 0 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 25 = Außerordentliches Ergebnis (23 und 24) 0 0 0 0 0 0 0 0 26 = Jahresergebnis vor int. Leistungsver. (22 und 25) 107.042 128.117 78.117 0 172.751 44.634 94.634 0 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0 0 0 0 0 0 0 0 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 7.223 5.362 6.662 0 6.648 -1.286 14 0 29 = Jahresergebnis (Überdeckung/ (-) Unterdeckung) 99.818 122.755 71.455 0 166.103 43.348 94.648 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag) ** Ermächtigungsübertragung 591 Jahresabschluss 2024 Teilfinanzrechnung (A) Angaben in Euro Produktbereich: 17 Stiftungen Produktgruppe: 1707 Gemeinsamer Hospitalstiftungsfonds Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr Investitionstätigkeit Einzahlungen 1 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 2 aus der Veräußerung von Sachanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 3 aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 4 aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0 0 0 0 0 0 0 0 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 6 Summe investive Einzahlungen (1 bis 5) 0 0 0 0 0 0 0 0 Auszahlungen 7 für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0 0 0 0 0 0 0 0 8 für Baumaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 für den Erwerb von Finanzanlagen 359.606 105.800 613.994 508.194 200.000 -94.200 413.994 295.000 11 von aktivierbaren Zuwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen (7 bis 12) 359.606 105.800 613.994 508.194 200.000 -94.200 413.994 295.000 14 Saldo Investitionstätigkeit (Einz. - Ausz. / 6 minus 13) (Überdeckung / (-)Unterdeckung) -359.606 -105.800 -613.994 -508.194 -200.000 -94.200 413.994 -295.000 Investitionen unterhalb der Wertgrenze Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 6 Summe investive Einzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 14 Saldo (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 0 0 0 0 0 0 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 592 Jahresabschluss 2024 Teilfinanzrechnung (B) - Investitionen oberhalb der Wertgrenze Angaben in Euro Produktbereich: 17 Stiftungen Produktgruppe: 1707 Gemeinsamer Hospitalstiftungsfonds Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 2030-1707-0-8907 Finanzanlagen 10 Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen 359.606 105.800 613.994 508.194 200.000 -94.200 413.994 295.000 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -359.606 -105.800 -613.994 -508.194 -200.000 -94.200 413.994 -295.000 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 593 Jahresabschluss 2024 Erläuterungen Produktbereich: 17 Stiftungen Produktgruppe: 1707 Gemeinsamer Hospitalstiftungsfonds Teilergebnisrechnung Zeile 7 (Sonstige ordentliche Erträge) Hierbei handelt es sich vorwiegend um Erstattungen von Energieversorgern und Erträge aus Versicherungsleistungen. Zeile 13 (Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen) Hier werden Aufwendungen der Bewirtschaftung von stiftungseigenen Grundstücken und Gebäuden abgebildet. Die Kosten für Energie, Abwasser, Reinigung, Winterdienst sowie Bewirtschaftungskosten sind hier nur eingeschränkt planbar. Dies gilt auch für die Mittel der baulichen Unterhaltung. Zeile 15 (Transferaufwendungen) In 2024 wurden weniger Stiftungsmittel verausgabt. Die übrig gebliebenen Mittel werden in die Sonderrücklage Erträge zurückgestellt und können in den nächsten Jahren bedarfsgerecht ausgeschüttet werden. Zeile 19 (Finanzerträge) Die neue Investmentstruktur der Stiftung konnte größtenteils umgesetzt werden. Die Finanzerträge haben gegenüber 2023 einen Zuwachs erzielt und weisen Mehrerträge im Vergleich zum Planansatz 2024 auf. Teilfinanzrechnung Zeile 10 (Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen) Zur Generierung angemessener Erträge wurde das Stiftungsvermögen im Rahmen einer neuen Investmentstruktur in verschiedenen Anlageformen angelegt. 595 Produktgruppe 1708 - Büchereistiftung Produktbereich 17 Stiftungen Produktgruppe 1708 Büchereistiftung 596 Jahresabschluss 2024 Teilergebnisrechnung Angaben in Euro Produktbereich: 17 Stiftungen Produktgruppe: 1708 Büchereistiftung Ertrags- und Aufwandsarten Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0 0 0 0 0 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 3 + Sonstige Transfererträge 0 0 0 0 0 0 0 0 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 0 0 0 0 0 0 0 0 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0 0 0 0 0 0 0 0 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 7 + Sonstige ordentliche Erträge 0 0 0 0 0 0 0 0 8 + Aktivierte Eigenleistungen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 + Bestandsveränderungen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 = Ordentliche Erträge 0 0 0 0 0 0 0 0 11 - Personalaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 12 - Versorgungsaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 0 0 0 0 0 0 0 0 14 - Bilanzielle Abschreibungen 0 0 0 0 0 0 0 0 15 - Transferaufwendungen 1.000 589 589 0 2.998 -2.409 -2.409 0 16 - Sonstige ordentl. Aufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 17 = Ordentliche Aufwendungen 1.000 589 589 0 2.998 -2.409 -2.409 0 18 = Ordentliches Ergebnis (10 und 17) -1.000 -589 -589 0 -2.998 -2.409 -2.409 0 19 + Finanzerträge 4.376 3.300 3.300 0 4.678 1.378 1.378 0 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 21 = Finanzergebnis (19 und 20) 4.376 3.300 3.300 0 4.678 1.378 1.378 0 22 = Ergebnis laufende Verwaltungstätigkeit (18 und 21) 3.376 2.711 2.711 0 1.680 -1.031 -1.031 0 23 + Außerordentliche Erträge 0 0 0 0 0 0 0 0 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 25 = Außerordentliches Ergebnis (23 und 24) 0 0 0 0 0 0 0 0 26 = Jahresergebnis vor int. Leistungsver. (22 und 25) 3.376 2.711 2.711 0 1.680 -1.031 -1.031 0 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0 0 0 0 0 0 0 0 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 0 0 0 0 0 0 0 0 29 = Jahresergebnis (Überdeckung/ (-) Unterdeckung) 3.376 2.711 2.711 0 1.680 -1.031 -1.031 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag) ** Ermächtigungsübertragung 597 Jahresabschluss 2024 Teilfinanzrechnung (A) Angaben in Euro Produktbereich: 17 Stiftungen Produktgruppe: 1708 Büchereistiftung Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr Investitionstätigkeit Einzahlungen 1 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 2 aus der Veräußerung von Sachanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 3 aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 4 aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0 0 0 0 0 0 0 0 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 6 Summe investive Einzahlungen (1 bis 5) 0 0 0 0 0 0 0 0 Auszahlungen 7 für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0 0 0 0 0 0 0 0 8 für Baumaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 für den Erwerb von Finanzanlagen 4.000 2.700 2.700 0 0 2.700 2.700 0 11 von aktivierbaren Zuwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen (7 bis 12) 4.000 2.700 2.700 0 0 2.700 2.700 0 14 Saldo Investitionstätigkeit (Einz. - Ausz. / 6 minus 13) (Überdeckung / (-)Unterdeckung) -4.000 -2.700 -2.700 0 0 2.700 2.700 0 Investitionen unterhalb der Wertgrenze Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 6 Summe investive Einzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen 4.000 2.700 2.700 0 0 2.700 2.700 0 14 Saldo (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -4.000 -2.700 -2.700 0 0 2.700 2.700 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 598 Jahresabschluss 2024 Erläuterungen Produktbereich: 17 Stiftungen Produktgruppe: 1708 Büchereistiftung Teilergebnisrechnung Zeile 15 (Transferaufwendungen) Stiftungsmittel konnten über den geplanten Ansatz 2024 hinaus entsprechend dem Stiftungszweck bewilligt werden, weil die in den Vorjahren zurückgestellten Erträge aus der Sonderrücklage bedarfsgerecht eingesetzt werden konnten. Zeile 19 (Finanzerträge) Die neue Investmentstruktur der Stiftung konnte größtenteils umgesetzt werden. Die Finanzerträge haben gegenüber 2023 einen Zuwachs erzielt und weisen Mehrerträge im Vergleich zum Planansatz 2024 auf. Teilfinanzrechnung Zeile 10 (Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen) Im Rahmen einer neuen Investmentstruktur wird das Stiftungsvermögen in verschiedenen Anlageformen angelegt. Hierzu werden derzeit noch entsprechende Richtlinien erarbeitet, weshalb noch keine Mittel verwendet wurden. 599 Produktgruppe 1709 - Stiftung Johann-Heinrich Claren Produktbereich 17 Stiftungen Produktgruppe 1709 Stiftung Johann-Heinrich Claren 600 Jahresabschluss 2024 Teilergebnisrechnung Angaben in Euro Produktbereich: 17 Stiftungen Produktgruppe: 1709 Stiftung Johann-Heinrich Claren Ertrags- und Aufwandsarten Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0 0 0 0 0 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 3 + Sonstige Transfererträge 0 0 0 0 0 0 0 0 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 0 0 0 0 0 0 0 0 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 399.287 393.300 393.300 0 407.464 14.164 14.164 0 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 7 + Sonstige ordentliche Erträge 27.426 0 0 0 20.301 20.301 20.301 0 8 + Aktivierte Eigenleistungen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 + Bestandsveränderungen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 = Ordentliche Erträge 426.714 393.300 393.300 0 427.765 34.465 34.465 0 11 - Personalaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 12 - Versorgungsaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 171.608 91.695 191.695 0 598.266 -506.571 -406.571 0 14 - Bilanzielle Abschreibungen 45.812 45.028 45.028 0 45.802 -774 -774 0 15 - Transferaufwendungen 104.234 192.963 192.963 0 210.033 -17.071 -17.071 0 16 - Sonstige ordentl. Aufwendungen 9.168 9.320 9.320 0 9.613 -294 -294 0 17 = Ordentliche Aufwendungen 330.822 339.006 439.006 0 863.715 -524.709 -424.709 0 18 = Ordentliches Ergebnis (10 und 17) 95.891 54.294 -45.706 0 -435.950 -490.245 -390.245 0 19 + Finanzerträge 284.092 267.500 267.500 0 313.601 46.101 46.101 0 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 15.223 11.478 11.478 0 14.475 -2.998 -2.998 0 21 = Finanzergebnis (19 und 20) 268.869 256.022 256.022 0 299.125 43.103 43.103 0 22 = Ergebnis laufende Verwaltungstätigkeit (18 und 21) 364.761 310.317 210.317 0 -136.825 -447.142 -347.142 0 23 + Außerordentliche Erträge 0 0 0 0 0 0 0 0 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 25 = Außerordentliches Ergebnis (23 und 24) 0 0 0 0 0 0 0 0 26 = Jahresergebnis vor int. Leistungsver. (22 und 25) 364.761 310.317 210.317 0 -136.825 -447.142 -347.142 0 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0 0 0 0 0 0 0 0 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 65.022 53.347 63.047 0 68.807 -15.460 -5.760 0 29 = Jahresergebnis (Überdeckung/ (-) Unterdeckung) 299.739 256.970 147.270 0 -205.632 -462.602 -352.902 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag) ** Ermächtigungsübertragung 601 Jahresabschluss 2024 Teilfinanzrechnung (A) Angaben in Euro Produktbereich: 17 Stiftungen Produktgruppe: 1709 Stiftung Johann-Heinrich Claren Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr Investitionstätigkeit Einzahlungen 1 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 2 aus der Veräußerung von Sachanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 3 aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 4 aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0 0 0 0 0 0 0 0 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 6 Summe investive Einzahlungen (1 bis 5) 0 0 0 0 0 0 0 0 Auszahlungen 7 für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0 0 0 0 0 0 0 0 8 für Baumaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 für den Erwerb von Finanzanlagen 0 202.200 1.066.024 863.824 355.782 -153.582 710.241 515.000 11 von aktivierbaren Zuwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen (7 bis 12) 0 202.200 1.066.024 863.824 355.782 -153.582 710.241 515.000 14 Saldo Investitionstätigkeit (Einz. - Ausz. / 6 minus 13) (Überdeckung / (-)Unterdeckung) 0 -202.200 -1.066.024 -863.824 -355.782 -153.582 710.241 -515.000 Investitionen unterhalb der Wertgrenze Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 6 Summe investive Einzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 14 Saldo (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 0 0 0 0 0 0 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 602 Jahresabschluss 2024 Teilfinanzrechnung (B) - Investitionen oberhalb der Wertgrenze Angaben in Euro Produktbereich: 17 Stiftungen Produktgruppe: 1709 Stiftung Johann-Heinrich Claren Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 2030-1709-0-8911 Finanzanlagen 10 Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen 0 202.200 1.066.024 863.824 355.782 -153.582 710.241 515.000 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 -202.200 -1.066.024 -863.824 -355.782 -153.582 710.241 -515.000 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 603 Jahresabschluss 2024 Erläuterungen Produktbereich: 17 Stiftungen Produktgruppe: 1709 Stiftung Johann-Heinrich Claren Teilergebnisrechnung Zeile 7 (Sonstige ordentliche Erträge) Hierbei handelt es sich vorwiegend um Erstattungen von Energieversorgern, die nicht planbar sind. Zeile 13 (Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen) Hier werden Aufwendungen der Bewirtschaftung von stiftungseigenen Grundstücken und Gebäuden abgebildet. Die Kosten für Energie, Abwasser, Reinigung, Winterdienst sowie Bewirtschaftungskosten sind hier nur eingeschränkt planbar. Zudem besteht bei einem stiftungseigenen Gebäude ein erhöhter Sanierungsbedarf. Zeile 19 (Finanzerträge) Die neue Investmentstruktur der Stiftung konnte größtenteils umgesetzt werden. Die Finanzerträge haben gegenüber 2023 einen Zuwachs erzielt und weisen Mehrerträge im Vergleich zum Planansatz 2024 auf. Zeile 20 (Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen) Hierbei handelt es sich um Zinsaufwendungen für die Kapitalanlage der Stiftungsmittel. Die Entwicklung des Kapitalmarktes ist nicht vorhersehbar. Teilfinanzrechnung Zeile 10 (Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen) Zur Generierung angemessener Erträge wurde das Stiftungsvermögen im Rahmen einer neuen Investmentstruktur in verschiedenen Anlageformen angelegt. 605 Produktgruppe 1710 - Stiftung Dr. Eduard Schreibers Produktbereich 17 Stiftungen Produktgruppe 1710 Stiftung Dr. Eduard Schreibers 606 Jahresabschluss 2024 Teilergebnisrechnung Angaben in Euro Produktbereich: 17 Stiftungen Produktgruppe: 1710 Stiftung Dr. Eduard Schreibers Ertrags- und Aufwandsarten Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0 0 0 0 0 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 3 + Sonstige Transfererträge 0 0 0 0 0 0 0 0 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 0 0 0 0 0 0 0 0 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0 0 0 0 0 0 0 0 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 7 + Sonstige ordentliche Erträge 0 0 0 0 0 0 0 0 8 + Aktivierte Eigenleistungen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 + Bestandsveränderungen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 = Ordentliche Erträge 0 0 0 0 0 0 0 0 11 - Personalaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 12 - Versorgungsaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 0 0 0 0 0 0 0 0 14 - Bilanzielle Abschreibungen 0 0 0 0 0 0 0 0 15 - Transferaufwendungen 0 2.649 2.649 0 31.305 -28.657 -28.657 0 16 - Sonstige ordentl. Aufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 17 = Ordentliche Aufwendungen 0 2.649 2.649 0 31.305 -28.657 -28.657 0 18 = Ordentliches Ergebnis (10 und 17) 0 -2.649 -2.649 0 -31.305 -28.657 -28.657 0 19 + Finanzerträge 18.639 12.600 12.600 0 19.647 7.047 7.047 0 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 21 = Finanzergebnis (19 und 20) 18.639 12.600 12.600 0 19.647 7.047 7.047 0 22 = Ergebnis laufende Verwaltungstätigkeit (18 und 21) 18.639 9.951 9.951 0 -11.659 -21.610 -21.610 0 23 + Außerordentliche Erträge 0 0 0 0 0 0 0 0 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 25 = Außerordentliches Ergebnis (23 und 24) 0 0 0 0 0 0 0 0 26 = Jahresergebnis vor int. Leistungsver. (22 und 25) 18.639 9.951 9.951 0 -11.659 -21.610 -21.610 0 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0 0 0 0 0 0 0 0 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 0 0 0 0 0 0 0 0 29 = Jahresergebnis (Überdeckung/ (-) Unterdeckung) 18.639 9.951 9.951 0 -11.659 -21.610 -21.610 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag) ** Ermächtigungsübertragung 607 Jahresabschluss 2024 Teilfinanzrechnung (A) Angaben in Euro Produktbereich: 17 Stiftungen Produktgruppe: 1710 Stiftung Dr. Eduard Schreibers Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr Investitionstätigkeit Einzahlungen 1 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 2 aus der Veräußerung von Sachanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 3 aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 4 aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0 0 0 0 0 0 0 0 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 6 Summe investive Einzahlungen (1 bis 5) 0 0 0 0 0 0 0 0 Auszahlungen 7 für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0 0 0 0 0 0 0 0 8 für Baumaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 für den Erwerb von Finanzanlagen 9.700 9.900 9.900 0 0 9.900 9.900 0 11 von aktivierbaren Zuwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen (7 bis 12) 9.700 9.900 9.900 0 0 9.900 9.900 0 14 Saldo Investitionstätigkeit (Einz. - Ausz. / 6 minus 13) (Überdeckung / (-)Unterdeckung) -9.700 -9.900 -9.900 0 0 9.900 9.900 0 Investitionen unterhalb der Wertgrenze Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 6 Summe investive Einzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 14 Saldo (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 0 0 0 0 0 0 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 608 Jahresabschluss 2024 Teilfinanzrechnung (B) - Investitionen oberhalb der Wertgrenze Angaben in Euro Produktbereich: 17 Stiftungen Produktgruppe: 1710 Stiftung Dr. Eduard Schreibers Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 2030-1710-0-8912 Finanzanlagen 10 Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen 9.700 9.900 9.900 0 0 9.900 9.900 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -9.700 -9.900 -9.900 0 0 9.900 9.900 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 609 Jahresabschluss 2024 Erläuterungen Produktbereich: 17 Stiftungen Produktgruppe: 1710 Stiftung Dr. Eduard Schreibers Teilergebnisrechnung Zeile 15 (Transferaufwendungen) Stiftungsmittel konnten über den geplanten Ansatz 2024 hinaus entsprechend dem Stiftungszweck bewilligt werden, weil die in den Vorjahren zurückgestellten Erträge aus der Sonderrücklage bedarfsgerecht eingesetzt werden konnten. Zeile 19 (Finanzerträge) Die neue Investmentstruktur der Stiftungen konnte größtenteils umgesetzt werden. Die Finanzerträge haben gegenüber 2023 einen Zuwachs erzielt und weisen Mehrerträge im Vergleich zum Planansatz 2024 auf. Teilfinanzrechnung Zeile 10 (Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen) Im Rahmen einer neuen Investmentstruktur wird das Stiftungsvermögen in verschiedenen Anlageformen angelegt. Hierzu werden derzeit noch entsprechende Richtlinien erarbeitet, weshalb noch keine Mittel verwendet wurden. 611 Produktgruppe 1711 - Emilie-Kühner-Stiftung Produktbereich 17 Stiftungen Produktgruppe 1711 Emilie-Kühner-Stiftung 612 Jahresabschluss 2024 Teilergebnisrechnung Angaben in Euro Produktbereich: 17 Stiftungen Produktgruppe: 1711 Emilie-Kühner-Stiftung Ertrags- und Aufwandsarten Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0 0 0 0 0 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 3 + Sonstige Transfererträge 0 0 0 0 0 0 0 0 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 0 0 0 0 0 0 0 0 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0 0 0 0 0 0 0 0 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 7 + Sonstige ordentliche Erträge 0 0 0 0 0 0 0 0 8 + Aktivierte Eigenleistungen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 + Bestandsveränderungen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 = Ordentliche Erträge 0 0 0 0 0 0 0 0 11 - Personalaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 12 - Versorgungsaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 0 0 0 0 0 0 0 0 14 - Bilanzielle Abschreibungen 0 0 0 0 0 0 0 0 15 - Transferaufwendungen 2.778 392 392 0 6.462 -6.069 -6.069 0 16 - Sonstige ordentl. Aufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 17 = Ordentliche Aufwendungen 2.778 392 392 0 6.462 -6.069 -6.069 0 18 = Ordentliches Ergebnis (10 und 17) -2.778 -392 -392 0 -6.462 -6.069 -6.069 0 19 + Finanzerträge 4.969 3.600 3.600 0 5.266 1.666 1.666 0 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 21 = Finanzergebnis (19 und 20) 4.969 3.600 3.600 0 5.266 1.666 1.666 0 22 = Ergebnis laufende Verwaltungstätigkeit (18 und 21) 2.190 3.208 3.208 0 -1.196 -4.404 -4.404 0 23 + Außerordentliche Erträge 0 0 0 0 0 0 0 0 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 25 = Außerordentliches Ergebnis (23 und 24) 0 0 0 0 0 0 0 0 26 = Jahresergebnis vor int. Leistungsver. (22 und 25) 2.190 3.208 3.208 0 -1.196 -4.404 -4.404 0 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0 0 0 0 0 0 0 0 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 350 200 200 0 369 -169 -169 0 29 = Jahresergebnis (Überdeckung/ (-) Unterdeckung) 1.841 3.008 3.008 0 -1.565 -4.572 -4.572 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag) ** Ermächtigungsübertragung 613 Jahresabschluss 2024 Teilfinanzrechnung (A) Angaben in Euro Produktbereich: 17 Stiftungen Produktgruppe: 1711 Emilie-Kühner-Stiftung Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr Investitionstätigkeit Einzahlungen 1 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 2 aus der Veräußerung von Sachanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 3 aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 4 aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0 0 0 0 0 0 0 0 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 6 Summe investive Einzahlungen (1 bis 5) 0 0 0 0 0 0 0 0 Auszahlungen 7 für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0 0 0 0 0 0 0 0 8 für Baumaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 für den Erwerb von Finanzanlagen 2.900 2.900 2.900 0 0 2.900 2.900 0 11 von aktivierbaren Zuwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen (7 bis 12) 2.900 2.900 2.900 0 0 2.900 2.900 0 14 Saldo Investitionstätigkeit (Einz. - Ausz. / 6 minus 13) (Überdeckung / (-)Unterdeckung) -2.900 -2.900 -2.900 0 0 2.900 2.900 0 Investitionen unterhalb der Wertgrenze Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 6 Summe investive Einzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen 2.900 2.900 2.900 0 0 2.900 2.900 0 14 Saldo (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -2.900 -2.900 -2.900 0 0 2.900 2.900 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 614 Jahresabschluss 2024 Erläuterungen Produktbereich: 17 Stiftungen Produktgruppe: 1711 Emilie-Kühner-Stiftung Teilergebnisrechnung Zeile 15 (Transferaufwendungen) Stiftungsmittel konnten über den geplanten Ansatz 2024 hinaus entsprechend dem Stiftungszweck bewilligt werden, weil die in den Vorjahren zurückgestellten Erträge aus der Sonderrücklage bedarfsgerecht eingesetzt werden konnten. Zeile 19 (Finanzerträge) Die neue Investmentstruktur der Stiftungen konnte größtenteils umgesetzt werden. Die Finanzerträge haben gegenüber 2023 einen Zuwachs erzielt und weisen Mehrerträge im Vergleich zum Planansatz 2024 auf. Teilfinanzrechnung Zeile 10 (Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen) Im Rahmen einer neuen Investmentstruktur wird das Stiftungsvermögen in verschiedenen Anlageformen angelegt. Hierzu werden derzeit noch entsprechende Richtlinien erarbeitet, weshalb noch keine Mittel verwendet wurden. 615 Produktgruppe 1712 - Gemeinsame Stiftungen Geschwister Abelen und Karl Bau Produktbereich 17 Stiftungen Produktgruppe 1712 Gemeinsame Stiftungen Geschwister Abelen und Karl Bau 616 Jahresabschluss 2024 Teilergebnisrechnung Angaben in Euro Produktbereich: 17 Stiftungen Produktgruppe: 1712 Gemeinsame Stiftungen Geschwister Abelen und Karl Bau Ertrags- und Aufwandsarten Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0 0 0 0 0 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 3 + Sonstige Transfererträge 0 0 0 0 0 0 0 0 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 0 0 0 0 0 0 0 0 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 25.153 24.000 24.000 0 25.579 1.579 1.579 0 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 7 + Sonstige ordentliche Erträge 9.153 9.100 9.100 0 9.132 32 32 0 8 + Aktivierte Eigenleistungen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 + Bestandsveränderungen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 = Ordentliche Erträge 34.306 33.100 33.100 0 34.711 1.611 1.611 0 11 - Personalaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 12 - Versorgungsaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 13.448 14.153 14.153 0 17.344 -3.191 -3.191 0 14 - Bilanzielle Abschreibungen 13.777 13.538 13.538 0 13.777 -240 -240 0 15 - Transferaufwendungen 5.000 981 981 0 10.000 -9.019 -9.019 0 16 - Sonstige ordentl. Aufwendungen 0 392 392 0 3.544 -3.151 -3.151 0 17 = Ordentliche Aufwendungen 32.226 29.064 29.064 0 44.665 -15.601 -15.601 0 18 = Ordentliches Ergebnis (10 und 17) 2.080 4.036 4.036 0 -9.954 -13.990 -13.990 0 19 + Finanzerträge 8.851 10.400 10.400 0 10.148 -252 -252 0 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 21 = Finanzergebnis (19 und 20) 8.851 10.400 10.400 0 10.148 -252 -252 0 22 = Ergebnis laufende Verwaltungstätigkeit (18 und 21) 10.932 14.436 14.436 0 194 -14.242 -14.242 0 23 + Außerordentliche Erträge 0 0 0 0 0 0 0 0 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 25 = Außerordentliches Ergebnis (23 und 24) 0 0 0 0 0 0 0 0 26 = Jahresergebnis vor int. Leistungsver. (22 und 25) 10.932 14.436 14.436 0 194 -14.242 -14.242 0 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0 0 0 0 0 0 0 0 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 1.330 1.055 1.555 0 1.137 -82 418 0 29 = Jahresergebnis (Überdeckung/ (-) Unterdeckung) 9.602 13.381 12.881 0 -943 -14.324 -13.824 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag) ** Ermächtigungsübertragung 617 Jahresabschluss 2024 Teilfinanzrechnung (A) Angaben in Euro Produktbereich: 17 Stiftungen Produktgruppe: 1712 Gemeinsame Stiftungen Geschwister Abelen und Karl Bau Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr Investitionstätigkeit Einzahlungen 1 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 2 aus der Veräußerung von Sachanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 3 aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 4 aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0 0 0 0 0 0 0 0 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 6 Summe investive Einzahlungen (1 bis 5) 0 0 0 0 0 0 0 0 Auszahlungen 7 für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0 0 0 0 0 0 0 0 8 für Baumaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 für den Erwerb von Finanzanlagen 35.200 13.000 13.000 0 4.700 8.300 8.300 0 11 von aktivierbaren Zuwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen (7 bis 12) 35.200 13.000 13.000 0 4.700 8.300 8.300 0 14 Saldo Investitionstätigkeit (Einz. - Ausz. / 6 minus 13) (Überdeckung / (-)Unterdeckung) -35.200 -13.000 -13.000 0 -4.700 8.300 8.300 0 Investitionen unterhalb der Wertgrenze Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 6 Summe investive Einzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen 35.200 13.000 13.000 0 4.700 8.300 8.300 0 14 Saldo (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -35.200 -13.000 -13.000 0 -4.700 8.300 8.300 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 618 Jahresabschluss 2024 Erläuterungen Produktbereich: 17 Stiftungen Produktgruppe: 1712 Gemeinsame Stiftungen Geschwister Abelen und Karl Bau Teilergebnisrechnung Zeile 13 (Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen) Hier werden Aufwendungen der Bewirtschaftung von stiftungseigenen Grundstücken und Gebäuden abgebildet. Die Kosten für Energie, Abwasser, Reinigung, Winterdienst sowie Bewirtschaftungskosten sind hier nur eingeschränkt planbar. Dies gilt auch für die Mittel der baulichen Unterhaltung. Zeile 15 (Transferaufwendungen) Stiftungsmittel konnten über den geplanten Ansatz 2024 hinaus entsprechend dem Stiftungszweck bewilligt werden, weil die in den Vorjahren zurückgestellten Erträge aus der Sonderrücklage bedarfsgerecht eingesetzt werden konnten. Zeile 16 (Sonstige ordentliche Aufwendungen) Hier werden die Gutschriften aus Betriebs-und Heizkostenabrechnungen an die Mieter des stiftungseigenen Wohnraums abgebildet. Diese sind nur eingeschränkt planbar. Teilfinanzrechnung Zeile 10 (Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen) Im Rahmen einer neuen Investmentstruktur wird das Stiftungsvermögen in verschiedenen Anlageformen angelegt. Hierzu werden derzeit noch entsprechende Richtlinien erarbeitet, weshalb noch nicht 619 Produktgruppe 1713 - Hermann-Frank-Fonds Produktbereich 17 Stiftungen Produktgruppe 1713 Hermann-Frank-Fonds 620 Jahresabschluss 2024 Teilergebnisrechnung Angaben in Euro Produktbereich: 17 Stiftungen Produktgruppe: 1713 Hermann-Frank-Fonds Ertrags- und Aufwandsarten Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0 0 0 0 0 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 3 + Sonstige Transfererträge 0 0 0 0 0 0 0 0 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 0 0 0 0 0 0 0 0 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0 0 0 0 0 0 0 0 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 7 + Sonstige ordentliche Erträge 10.486 0 0 0 790 790 790 0 8 + Aktivierte Eigenleistungen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 + Bestandsveränderungen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 = Ordentliche Erträge 10.486 0 0 0 790 790 790 0 11 - Personalaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 12 - Versorgungsaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 0 0 0 0 0 0 0 0 14 - Bilanzielle Abschreibungen 0 0 0 0 0 0 0 0 15 - Transferaufwendungen 53.147 18.345 98.345 0 98.788 -80.443 -443 0 16 - Sonstige ordentl. Aufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 17 = Ordentliche Aufwendungen 53.147 18.345 98.345 0 98.788 -80.443 -443 0 18 = Ordentliches Ergebnis (10 und 17) -42.661 -18.345 -98.345 0 -97.998 -79.653 347 0 19 + Finanzerträge 111.854 94.800 94.800 0 116.526 21.726 21.726 0 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 21 = Finanzergebnis (19 und 20) 111.854 94.800 94.800 0 116.526 21.726 21.726 0 22 = Ergebnis laufende Verwaltungstätigkeit (18 und 21) 69.193 76.455 -3.545 0 18.528 -57.927 22.073 0 23 + Außerordentliche Erträge 0 0 0 0 0 0 0 0 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 25 = Außerordentliches Ergebnis (23 und 24) 0 0 0 0 0 0 0 0 26 = Jahresergebnis vor int. Leistungsver. (22 und 25) 69.193 76.455 -3.545 0 18.528 -57.927 22.073 0 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0 0 0 0 0 0 0 0 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 0 0 0 0 0 0 0 0 29 = Jahresergebnis (Überdeckung/ (-) Unterdeckung) 69.193 76.455 -3.545 0 18.528 -57.927 22.073 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag) ** Ermächtigungsübertragung 621 Jahresabschluss 2024 Teilfinanzrechnung (A) Angaben in Euro Produktbereich: 17 Stiftungen Produktgruppe: 1713 Hermann-Frank-Fonds Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr Investitionstätigkeit Einzahlungen 1 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 2 aus der Veräußerung von Sachanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 3 aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 4 aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0 0 0 0 0 0 0 0 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 6 Summe investive Einzahlungen (1 bis 5) 0 0 0 0 0 0 0 0 Auszahlungen 7 für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0 0 0 0 0 0 0 0 8 für Baumaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 für den Erwerb von Finanzanlagen 279.435 76.100 1.058.730 982.630 44.224 31.876 1.014.507 915.000 11 von aktivierbaren Zuwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen (7 bis 12) 279.435 76.100 1.058.730 982.630 44.224 31.876 1.014.507 915.000 14 Saldo Investitionstätigkeit (Einz. - Ausz. / 6 minus 13) (Überdeckung / (-)Unterdeckung) -279.435 -76.100 -1.058.730 -982.630 -44.224 31.876 1.014.507 -915.000 Investitionen unterhalb der Wertgrenze Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 6 Summe investive Einzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 14 Saldo (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 0 0 0 0 0 0 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 622 Jahresabschluss 2024 Teilfinanzrechnung (B) - Investitionen oberhalb der Wertgrenze Angaben in Euro Produktbereich: 17 Stiftungen Produktgruppe: 1713 Hermann-Frank-Fonds Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 2030-1713-0-8915 Finanzanlagen 10 Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen 279.435 76.100 1.058.730 982.630 44.224 31.876 1.014.507 915.000 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -279.435 -76.100 -1.058.730 -982.630 -44.224 31.876 1.014.507 -915.000 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 623 Jahresabschluss 2024 Erläuterungen Produktbereich: 17 Stiftungen Produktgruppe: 1713 Hermann-Frank-Fonds Teilergebnisrechnung Zeile 15 (Transferaufwendungen) Stiftungsmittel konnten über den geplanten Ansatz 2024 hinaus entsprechend dem Stiftungszweck bewilligt werden, weil die in den Vorjahren zurückgestellten Erträge aus der Sonderrücklage bedarfsgerecht eingesetzt werden konnten. Zeile 19 (Finanzerträge) Die neue Investmentstruktur der Stiftungen konnte größtenteils umgesetzt werden. Die Finanzerträge haben gegenüber 2023 einen Zuwachs erzielt und weisen Mehrerträge im Vergleich zum Planansatz 2024 auf. Teilfinanzrechnung Zeile 10 (Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen) Im Rahmen einer neuen Investmentstruktur wird das Stiftungsvermögen in verschiedenen Anlageformen angelegt. Hierzu werden derzeit noch entsprechende Richtlinien erarbeitet, weshalb noch nicht alle Mittel verwendet wurden. Wenn alle Rahmenbedingungen feststehen, wird die Restsumme verausgabt. 625 Produktgruppe 1714 - Stiftung für in Not geratene Einwohner der Stadt Köln Produktbereich 17 Stiftungen Produktgruppe 1714 Stiftung für in Not geratene Einwohner der Stadt Köln 626 Jahresabschluss 2024 Teilergebnisrechnung Angaben in Euro Produktbereich: 17 Stiftungen Produktgruppe: 1714 Stiftung für in Not geratene Einwohner der Stadt Köln Ertrags- und Aufwandsarten Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0 0 0 0 0 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 80.567 0 0 0 0 0 0 0 3 + Sonstige Transfererträge 0 0 0 0 0 0 0 0 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 0 0 0 0 0 0 0 0 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0 0 0 0 0 0 0 0 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 7 + Sonstige ordentliche Erträge 494 0 0 0 478 478 478 0 8 + Aktivierte Eigenleistungen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 + Bestandsveränderungen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 = Ordentliche Erträge 81.061 0 0 0 478 478 478 0 11 - Personalaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 12 - Versorgungsaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 0 0 0 0 0 0 0 0 14 - Bilanzielle Abschreibungen 0 0 0 0 0 0 0 0 15 - Transferaufwendungen 47.949 21.680 21.680 0 64.326 -42.646 -42.646 0 16 - Sonstige ordentl. Aufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 17 = Ordentliche Aufwendungen 47.949 21.680 21.680 0 64.326 -42.646 -42.646 0 18 = Ordentliches Ergebnis (10 und 17) 33.112 -21.680 -21.680 0 -63.848 -42.168 -42.168 0 19 + Finanzerträge 93.851 87.000 87.000 0 102.352 15.352 15.352 0 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 21 = Finanzergebnis (19 und 20) 93.851 87.000 87.000 0 102.352 15.352 15.352 0 22 = Ergebnis laufende Verwaltungstätigkeit (18 und 21) 126.963 65.320 65.320 0 38.504 -26.816 -26.816 0 23 + Außerordentliche Erträge 0 0 0 0 0 0 0 0 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 25 = Außerordentliches Ergebnis (23 und 24) 0 0 0 0 0 0 0 0 26 = Jahresergebnis vor int. Leistungsver. (22 und 25) 126.963 65.320 65.320 0 38.504 -26.816 -26.816 0 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0 0 0 0 0 0 0 0 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 0 0 0 0 0 0 0 0 29 = Jahresergebnis (Überdeckung/ (-) Unterdeckung) 126.963 65.320 65.320 0 38.504 -26.816 -26.816 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag) ** Ermächtigungsübertragung 627 Jahresabschluss 2024 Teilfinanzrechnung (A) Angaben in Euro Produktbereich: 17 Stiftungen Produktgruppe: 1714 Stiftung für in Not geratene Einwohner der Stadt Köln Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr Investitionstätigkeit Einzahlungen 1 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 2 aus der Veräußerung von Sachanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 3 aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 4 aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0 0 0 0 0 0 0 0 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 6 Summe investive Einzahlungen (1 bis 5) 0 0 0 0 0 0 0 0 Auszahlungen 7 für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0 0 0 0 0 0 0 0 8 für Baumaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 für den Erwerb von Finanzanlagen 194.925 1.564.900 1.564.900 0 0 1.564.900 1.564.900 0 11 von aktivierbaren Zuwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen (7 bis 12) 194.925 1.564.900 1.564.900 0 0 1.564.900 1.564.900 0 14 Saldo Investitionstätigkeit (Einz. - Ausz. / 6 minus 13) (Überdeckung / (-)Unterdeckung) -194.925 -1.564.900 -1.564.900 0 0 1.564.900 1.564.900 0 Investitionen unterhalb der Wertgrenze Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 6 Summe investive Einzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 14 Saldo (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 0 0 0 0 0 0 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 628 Jahresabschluss 2024 Teilfinanzrechnung (B) - Investitionen oberhalb der Wertgrenze Angaben in Euro Produktbereich: 17 Stiftungen Produktgruppe: 1714 Stiftung für in Not geratene Einwohner der Stadt Köln Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 2030-1714-0-8916 Finanzanlagen 10 Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen 194.925 1.564.900 1.564.900 0 0 1.564.900 1.564.900 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -194.925 -1.564.900 -1.564.900 0 0 1.564.900 1.564.900 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 629 Jahresabschluss 2024 Erläuterungen Produktbereich: 17 Stiftungen Produktgruppe: 1714 Stiftung für in Not geratene Einwohner der Stadt Köln Teilergebnisrechnung Zeile 15 (Transferaufwendungen) Stiftungsmittel konnten über den geplanten Ansatz 2024 hinaus entsprechend dem Stiftungszweck bewilligt werden, weil die in den Vorjahren zurückgestellten Erträge aus der Sonderrücklage bedarfsgerecht eingesetzt werden konnten. Zeile 19 (Finanzerträge) Die neue Investmentstruktur der Stiftungen konnte in dieser Stiftung größtenteils umgesetzt werden. Die Finanzerträge haben gegenüber 2023 einen Zuwachs erzielt und weisen Mehrerträge im Vergleich zum Planansatz 2024 auf. Teilfinanzrechnung Zeile 10 (Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen) Im Rahmen einer neuen Investmentstruktur wird das Stiftungsvermögen in verschiedenen Anlageformen angelegt. Hierzu werden derzeit noch entsprechende Richtlinien erarbeitet, weshalb noch keine Mittel verwendet wurden. 631 Produktgruppe 1715 - Guilleaume-Stiftung St. Antoniusheim Produktbereich 17 Stiftungen Produktgruppe 1715 Guilleaume-Stiftung St. Antoniusheim 632 Jahresabschluss 2024 Teilergebnisrechnung Angaben in Euro Produktbereich: 17 Stiftungen Produktgruppe: 1715 Guilleaume-Stiftung St. Antoniusheim Ertrags- und Aufwandsarten Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0 0 0 0 0 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 3 + Sonstige Transfererträge 0 0 0 0 0 0 0 0 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 0 0 0 0 0 0 0 0 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 126.801 113.100 113.100 0 135.601 22.501 22.501 0 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 7 + Sonstige ordentliche Erträge 27.359 0 0 0 0 0 0 0 8 + Aktivierte Eigenleistungen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 + Bestandsveränderungen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 = Ordentliche Erträge 154.160 113.100 113.100 0 135.601 22.501 22.501 0 11 - Personalaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 12 - Versorgungsaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 3.547 11.217 809.747 798.530 801.597 -790.380 8.150 0 14 - Bilanzielle Abschreibungen 15.531 15.304 15.304 0 15.531 -227 -227 0 15 - Transferaufwendungen 133.585 85.838 85.838 0 133.585 -47.748 -47.748 0 16 - Sonstige ordentl. Aufwendungen 0 196 196 0 0 196 196 0 17 = Ordentliche Aufwendungen 152.663 112.555 911.084 798.530 950.713 -838.158 -39.628 0 18 = Ordentliches Ergebnis (10 und 17) 1.496 545 -797.984 -798.530 -815.112 -815.658 -17.128 0 19 + Finanzerträge 55.947 64.200 64.200 0 63.306 -894 -894 0 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 21 = Finanzergebnis (19 und 20) 55.947 64.200 64.200 0 63.306 -894 -894 0 22 = Ergebnis laufende Verwaltungstätigkeit (18 und 21) 57.444 64.745 -733.784 -798.530 -751.806 -816.552 -18.022 0 23 + Außerordentliche Erträge 0 0 0 0 0 0 0 0 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 25 = Außerordentliches Ergebnis (23 und 24) 0 0 0 0 0 0 0 0 26 = Jahresergebnis vor int. Leistungsver. (22 und 25) 57.444 64.745 -733.784 -798.530 -751.806 -816.552 -18.022 0 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0 0 0 0 0 0 0 0 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 848 938 938 0 637 301 301 0 29 = Jahresergebnis (Überdeckung/ (-) Unterdeckung) 56.596 63.808 -734.722 -798.530 -752.443 -816.251 -17.721 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag) ** Ermächtigungsübertragung 633 Jahresabschluss 2024 Teilfinanzrechnung (A) Angaben in Euro Produktbereich: 17 Stiftungen Produktgruppe: 1715 Guilleaume-Stiftung St. Antoniusheim Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr Investitionstätigkeit Einzahlungen 1 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 2 aus der Veräußerung von Sachanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 3 aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 4 aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0 0 0 0 0 0 0 0 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 6 Summe investive Einzahlungen (1 bis 5) 0 0 0 0 0 0 0 0 Auszahlungen 7 für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0 0 0 0 0 0 0 0 8 für Baumaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 für den Erwerb von Finanzanlagen 112.172 62.200 62.200 0 15.600 46.600 46.600 0 11 von aktivierbaren Zuwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen (7 bis 12) 112.172 62.200 62.200 0 15.600 46.600 46.600 0 14 Saldo Investitionstätigkeit (Einz. - Ausz. / 6 minus 13) (Überdeckung / (-)Unterdeckung) -112.172 -62.200 -62.200 0 -15.600 46.600 46.600 0 Investitionen unterhalb der Wertgrenze Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 6 Summe investive Einzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 14 Saldo (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 0 0 0 0 0 0 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 634 Jahresabschluss 2024 Teilfinanzrechnung (B) - Investitionen oberhalb der Wertgrenze Angaben in Euro Produktbereich: 17 Stiftungen Produktgruppe: 1715 Guilleaume-Stiftung St. Antoniusheim Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 2030-1715-0-8924 Finanzanlagen 10 Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen 112.172 62.200 62.200 0 15.600 46.600 46.600 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -112.172 -62.200 -62.200 0 -15.600 46.600 46.600 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 635 Jahresabschluss 2024 Erläuterungen Produktbereich: 17 Stiftungen Produktgruppe: 1715 Guilleaume-Stiftung St. Antoniusheim Teilergebnisrechnung Zeile 5 (Privatrechtl. Leistungsentgelte) Die Mieterträge setzen sich aus der Nettokaltmiete sowie den Betriebs- und Heizkostenvorauszahlungen zusammen. Die Höhe dieser Vorauszahlungen ist nur eingeschränkt planbar. Zeile 13 (Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen) Ein stiftungseigenes Gebäude wird durchgehend in Stand gesetzt. Zeile 15 (Transferaufwendungen) Stiftungsmittel konnten über den geplanten Ansatz 2024 hinaus entsprechend dem Stiftungszweck bewilligt werden, weil die in den Vorjahren zurückgestellten Erträge aus der Sonderrücklage bedarfsgerecht eingesetzt werden konnten. Teilfinanzrechnung Zeile 10 (Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen) Im Rahmen einer neuen Investmentstruktur wird das Stiftungsvermögen in verschiedenen Anlageformen angelegt. Hierzu werden derzeit noch entsprechende Richtlinien erarbeitet, weshalb noch nicht alle Mittel verwendet wurden. Wenn alle Rahmenbedingungen feststehen, wird die Restsumme verausgabt. 637 Produktgruppe 1716 - Krankenhausstiftung Worringen Produktbereich 17 Stiftungen Produktgruppe 1716 Krankenhausstiftung Worringen 638 Jahresabschluss 2024 Teilergebnisrechnung Angaben in Euro Produktbereich: 17 Stiftungen Produktgruppe: 1716 Krankenhausstiftung Worringen Ertrags- und Aufwandsarten Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0 0 0 0 0 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 3 + Sonstige Transfererträge 0 0 0 0 0 0 0 0 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 0 0 0 0 0 0 0 0 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0 0 0 0 0 0 0 0 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 7 + Sonstige ordentliche Erträge 0 0 0 0 0 0 0 0 8 + Aktivierte Eigenleistungen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 + Bestandsveränderungen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 = Ordentliche Erträge 0 0 0 0 0 0 0 0 11 - Personalaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 12 - Versorgungsaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 0 0 0 0 0 0 0 0 14 - Bilanzielle Abschreibungen 0 0 0 0 0 0 0 0 15 - Transferaufwendungen 1.000 981 981 0 0 981 981 0 16 - Sonstige ordentl. Aufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 17 = Ordentliche Aufwendungen 1.000 981 981 0 0 981 981 0 18 = Ordentliches Ergebnis (10 und 17) -1.000 -981 -981 0 0 981 981 0 19 + Finanzerträge 5.015 5.600 5.600 0 7.997 2.397 2.397 0 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 21 = Finanzergebnis (19 und 20) 5.015 5.600 5.600 0 7.997 2.397 2.397 0 22 = Ergebnis laufende Verwaltungstätigkeit (18 und 21) 4.015 4.619 4.619 0 7.997 3.378 3.378 0 23 + Außerordentliche Erträge 0 0 0 0 0 0 0 0 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 25 = Außerordentliches Ergebnis (23 und 24) 0 0 0 0 0 0 0 0 26 = Jahresergebnis vor int. Leistungsver. (22 und 25) 4.015 4.619 4.619 0 7.997 3.378 3.378 0 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0 0 0 0 0 0 0 0 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 0 0 0 0 0 0 0 0 29 = Jahresergebnis (Überdeckung/ (-) Unterdeckung) 4.015 4.619 4.619 0 7.997 3.378 3.378 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag) ** Ermächtigungsübertragung 639 Jahresabschluss 2024 Teilfinanzrechnung (A) Angaben in Euro Produktbereich: 17 Stiftungen Produktgruppe: 1716 Krankenhausstiftung Worringen Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr Investitionstätigkeit Einzahlungen 1 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 2 aus der Veräußerung von Sachanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 3 aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 4 aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0 0 0 0 0 0 0 0 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 6 Summe investive Einzahlungen (1 bis 5) 0 0 0 0 0 0 0 0 Auszahlungen 7 für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0 0 0 0 0 0 0 0 8 für Baumaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 für den Erwerb von Finanzanlagen 59.216 4.600 24.584 19.984 17.267 -12.667 7.317 0 11 von aktivierbaren Zuwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen (7 bis 12) 59.216 4.600 24.584 19.984 17.267 -12.667 7.317 0 14 Saldo Investitionstätigkeit (Einz. - Ausz. / 6 minus 13) (Überdeckung / (-)Unterdeckung) -59.216 -4.600 -24.584 -19.984 -17.267 -12.667 7.317 0 Investitionen unterhalb der Wertgrenze Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 6 Summe investive Einzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen 59.216 4.600 24.584 19.984 17.267 -12.667 7.317 0 14 Saldo (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -59.216 -4.600 -24.584 -19.984 -17.267 -12.667 7.317 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 640 Jahresabschluss 2024 Erläuterungen Produktbereich: 17 Stiftungen Produktgruppe: 1716 Krankenhausstiftung Worringen Teilergebnisrechnung Zeile 19 (Finanzerträge) Die neue Investmentstruktur der Stiftungen konnte in dieser Stiftung größtenteils umgesetzt werden. Die Finanzerträge haben gegenüber 2023 einen Zuwachs erzielt und weisen Mehrerträge im Vergleich zum Planansatz 2024 auf. Teilfinanzrechnung Zeile 10 (Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen) Zur Generierung angemessener Erträge wurde das Stiftungsvermögen im Rahmen einer neuen Investmentstruktur in verschiedenen Anlageformen angelegt. 641 Produktgruppe 1717 - Gustav-von-Mevissen-Stiftung Produktbereich 17 Stiftungen Produktgruppe 1717 Gustav-von-Mevissen-Stiftung 642 Jahresabschluss 2024 Teilergebnisrechnung Angaben in Euro Produktbereich: 17 Stiftungen Produktgruppe: 1717 Gustav-von-Mevissen-Stiftung Ertrags- und Aufwandsarten Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0 0 0 0 0 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 3 + Sonstige Transfererträge 0 0 0 0 0 0 0 0 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 0 0 0 0 0 0 0 0 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0 0 0 0 0 0 0 0 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 7 + Sonstige ordentliche Erträge 0 0 0 0 0 0 0 0 8 + Aktivierte Eigenleistungen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 + Bestandsveränderungen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 = Ordentliche Erträge 0 0 0 0 0 0 0 0 11 - Personalaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 12 - Versorgungsaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 0 0 0 0 0 0 0 0 14 - Bilanzielle Abschreibungen 0 0 0 0 0 0 0 0 15 - Transferaufwendungen 1.800 392 392 0 1.800 -1.408 -1.408 0 16 - Sonstige ordentl. Aufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 17 = Ordentliche Aufwendungen 1.800 392 392 0 1.800 -1.408 -1.408 0 18 = Ordentliches Ergebnis (10 und 17) -1.800 -392 -392 0 -1.800 -1.408 -1.408 0 19 + Finanzerträge 3.379 2.600 2.600 0 3.616 1.016 1.016 0 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 21 = Finanzergebnis (19 und 20) 3.379 2.600 2.600 0 3.616 1.016 1.016 0 22 = Ergebnis laufende Verwaltungstätigkeit (18 und 21) 1.579 2.208 2.208 0 1.816 -391 -391 0 23 + Außerordentliche Erträge 0 0 0 0 0 0 0 0 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 25 = Außerordentliches Ergebnis (23 und 24) 0 0 0 0 0 0 0 0 26 = Jahresergebnis vor int. Leistungsver. (22 und 25) 1.579 2.208 2.208 0 1.816 -391 -391 0 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0 0 0 0 0 0 0 0 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 0 0 0 0 0 0 0 0 29 = Jahresergebnis (Überdeckung/ (-) Unterdeckung) 1.579 2.208 2.208 0 1.816 -391 -391 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag) ** Ermächtigungsübertragung 643 Jahresabschluss 2024 Teilfinanzrechnung (A) Angaben in Euro Produktbereich: 17 Stiftungen Produktgruppe: 1717 Gustav-von-Mevissen-Stiftung Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr Investitionstätigkeit Einzahlungen 1 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 2 aus der Veräußerung von Sachanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 3 aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 4 aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0 0 0 0 0 0 0 0 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 6 Summe investive Einzahlungen (1 bis 5) 0 0 0 0 0 0 0 0 Auszahlungen 7 für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0 0 0 0 0 0 0 0 8 für Baumaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 für den Erwerb von Finanzanlagen 1.700 2.200 2.200 0 0 2.200 2.200 0 11 von aktivierbaren Zuwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen (7 bis 12) 1.700 2.200 2.200 0 0 2.200 2.200 0 14 Saldo Investitionstätigkeit (Einz. - Ausz. / 6 minus 13) (Überdeckung / (-)Unterdeckung) -1.700 -2.200 -2.200 0 0 2.200 2.200 0 Investitionen unterhalb der Wertgrenze Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 6 Summe investive Einzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen 1.700 2.200 2.200 0 0 2.200 2.200 0 14 Saldo (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -1.700 -2.200 -2.200 0 0 2.200 2.200 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 644 Jahresabschluss 2024 Erläuterungen Produktbereich: 17 Stiftungen Produktgruppe: 1717 Gustav-von-Mevissen-Stiftung Teilergebnisrechnung Zeile 15 (Transferaufwendungen) Stiftungsmittel konnten über den geplanten Ansatz 2024 hinaus entsprechend dem Stiftungszweck bewilligt werden, weil die in den Vorjahren zurückgestellten Erträge aus der Sonderrücklage bedarfsgerecht eingesetzt werden konnten. Zeile 19 (Finanzerträge) Die neue Investmentstruktur der Stiftungen konnte in dieser Stiftung größtenteils umgesetzt werden. Die Finanzerträge haben gegenüber 2023 einen Zuwachs erzielt und weisen Mehrerträge im Vergleich zum Planansatz 2024 auf. Teilfinanzrechnung Zeile 10 (Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen) Im Rahmen einer neuen Investmentstruktur wird das Stiftungsvermögen in verschiedenen Anlageformen angelegt. Hierzu werden derzeit noch entsprechende Richtlinien erarbeitet, weshalb noch keine Mittel verwendet wurden. 645 Produktgruppe 1718 - Stiftung Feldotto Produktbereich 17 Stiftungen Produktgruppe 1718 Stiftung Feldotto 646 Jahresabschluss 2024 Teilergebnisrechnung Angaben in Euro Produktbereich: 17 Stiftungen Produktgruppe: 1718 Stiftung Feldotto Ertrags- und Aufwandsarten Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0 0 0 0 0 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 3 + Sonstige Transfererträge 0 0 0 0 0 0 0 0 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 0 0 0 0 0 0 0 0 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0 0 0 0 0 0 0 0 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 7 + Sonstige ordentliche Erträge 0 0 0 0 0 0 0 0 8 + Aktivierte Eigenleistungen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 + Bestandsveränderungen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 = Ordentliche Erträge 0 0 0 0 0 0 0 0 11 - Personalaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 12 - Versorgungsaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 0 0 0 0 0 0 0 0 14 - Bilanzielle Abschreibungen 0 0 0 0 0 0 0 0 15 - Transferaufwendungen 500 491 491 0 2.000 -1.510 -1.510 0 16 - Sonstige ordentl. Aufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 17 = Ordentliche Aufwendungen 500 491 491 0 2.000 -1.510 -1.510 0 18 = Ordentliches Ergebnis (10 und 17) -500 -491 -491 0 -2.000 -1.510 -1.510 0 19 + Finanzerträge 3.922 3.200 3.200 0 4.193 993 993 0 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 21 = Finanzergebnis (19 und 20) 3.922 3.200 3.200 0 4.193 993 993 0 22 = Ergebnis laufende Verwaltungstätigkeit (18 und 21) 3.422 2.710 2.710 0 2.193 -517 -517 0 23 + Außerordentliche Erträge 0 0 0 0 0 0 0 0 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 25 = Außerordentliches Ergebnis (23 und 24) 0 0 0 0 0 0 0 0 26 = Jahresergebnis vor int. Leistungsver. (22 und 25) 3.422 2.710 2.710 0 2.193 -517 -517 0 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0 0 0 0 0 0 0 0 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 0 0 0 0 0 0 0 0 29 = Jahresergebnis (Überdeckung/ (-) Unterdeckung) 3.422 2.710 2.710 0 2.193 -517 -517 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag) ** Ermächtigungsübertragung 647 Jahresabschluss 2024 Teilfinanzrechnung (A) Angaben in Euro Produktbereich: 17 Stiftungen Produktgruppe: 1718 Stiftung Feldotto Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr Investitionstätigkeit Einzahlungen 1 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 2 aus der Veräußerung von Sachanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 3 aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 4 aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0 0 0 0 0 0 0 0 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 6 Summe investive Einzahlungen (1 bis 5) 0 0 0 0 0 0 0 0 Auszahlungen 7 für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0 0 0 0 0 0 0 0 8 für Baumaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 für den Erwerb von Finanzanlagen 3.700 2.700 2.700 0 0 2.700 2.700 0 11 von aktivierbaren Zuwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen (7 bis 12) 3.700 2.700 2.700 0 0 2.700 2.700 0 14 Saldo Investitionstätigkeit (Einz. - Ausz. / 6 minus 13) (Überdeckung / (-)Unterdeckung) -3.700 -2.700 -2.700 0 0 2.700 2.700 0 Investitionen unterhalb der Wertgrenze Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 6 Summe investive Einzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen 3.700 2.700 2.700 0 0 2.700 2.700 0 14 Saldo (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -3.700 -2.700 -2.700 0 0 2.700 2.700 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 648 Jahresabschluss 2024 Erläuterungen Produktbereich: 17 Stiftungen Produktgruppe: 1718 Stiftung Feldotto Teilergebnisrechnung Zeile 15 (Transferaufwendungen) Stiftungsmittel konnten über den geplanten Ansatz 2024 hinaus entsprechend dem Stiftungszweck bewilligt werden, weil die in den Vorjahren zurückgestellten Erträge aus der Sonderrücklage bedarfsgerecht eingesetzt werden konnten. Zeile 19 (Finanzerträge) Die neue Investmentstruktur der Stiftung konnte größtenteils umgesetzt werden. Die Finanzerträge haben gegenüber 2023 einen Zuwachs erzielt und weisen Mehrerträge im Vergleich zum Planansatz 2024 auf. Teilfinanzrechnung Zeile 10 (Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen) Im Rahmen einer neuen Investmentstruktur wird das Stiftungsvermögen in verschiedenen Anlageformen angelegt. Hierzu werden derzeit noch entsprechende Richtlinien erarbeitet, weshalb noch keine Mittel verwendet wurden. 649 Produktgruppe 1719 - Stiftung Faßbender Produktbereich 17 Stiftungen Produktgruppe 1719 Stiftung Faßbender 650 Jahresabschluss 2024 Teilergebnisrechnung Angaben in Euro Produktbereich: 17 Stiftungen Produktgruppe: 1719 Stiftung Faßbender Ertrags- und Aufwandsarten Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0 0 0 0 0 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 3 + Sonstige Transfererträge 0 0 0 0 0 0 0 0 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 0 0 0 0 0 0 0 0 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0 0 0 0 0 0 0 0 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 7 + Sonstige ordentliche Erträge 0 0 0 0 0 0 0 0 8 + Aktivierte Eigenleistungen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 + Bestandsveränderungen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 = Ordentliche Erträge 0 0 0 0 0 0 0 0 11 - Personalaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 12 - Versorgungsaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 0 0 0 0 0 0 0 0 14 - Bilanzielle Abschreibungen 0 0 0 0 0 0 0 0 15 - Transferaufwendungen 10.868 2.551 2.551 0 20.207 -17.656 -17.656 0 16 - Sonstige ordentl. Aufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 17 = Ordentliche Aufwendungen 10.868 2.551 2.551 0 20.207 -17.656 -17.656 0 18 = Ordentliches Ergebnis (10 und 17) -10.868 -2.551 -2.551 0 -20.207 -17.656 -17.656 0 19 + Finanzerträge 17.803 13.200 13.200 0 18.959 5.759 5.759 0 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 21 = Finanzergebnis (19 und 20) 17.803 13.200 13.200 0 18.959 5.759 5.759 0 22 = Ergebnis laufende Verwaltungstätigkeit (18 und 21) 6.935 10.649 10.649 0 -1.248 -11.898 -11.898 0 23 + Außerordentliche Erträge 0 0 0 0 0 0 0 0 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 25 = Außerordentliches Ergebnis (23 und 24) 0 0 0 0 0 0 0 0 26 = Jahresergebnis vor int. Leistungsver. (22 und 25) 6.935 10.649 10.649 0 -1.248 -11.898 -11.898 0 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0 0 0 0 0 0 0 0 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 0 0 0 0 0 0 0 0 29 = Jahresergebnis (Überdeckung/ (-) Unterdeckung) 6.935 10.649 10.649 0 -1.248 -11.898 -11.898 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag) ** Ermächtigungsübertragung 651 Jahresabschluss 2024 Teilfinanzrechnung (A) Angaben in Euro Produktbereich: 17 Stiftungen Produktgruppe: 1719 Stiftung Faßbender Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr Investitionstätigkeit Einzahlungen 1 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 2 aus der Veräußerung von Sachanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 3 aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 4 aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0 0 0 0 0 0 0 0 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 6 Summe investive Einzahlungen (1 bis 5) 0 0 0 0 0 0 0 0 Auszahlungen 7 für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0 0 0 0 0 0 0 0 8 für Baumaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 für den Erwerb von Finanzanlagen 13.300 10.600 10.600 0 0 10.600 10.600 0 11 von aktivierbaren Zuwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen (7 bis 12) 13.300 10.600 10.600 0 0 10.600 10.600 0 14 Saldo Investitionstätigkeit (Einz. - Ausz. / 6 minus 13) (Überdeckung / (-)Unterdeckung) -13.300 -10.600 -10.600 0 0 10.600 10.600 0 Investitionen unterhalb der Wertgrenze Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 6 Summe investive Einzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 14 Saldo (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 0 0 0 0 0 0 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 652 Jahresabschluss 2024 Teilfinanzrechnung (B) - Investitionen oberhalb der Wertgrenze Angaben in Euro Produktbereich: 17 Stiftungen Produktgruppe: 1719 Stiftung Faßbender Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 2030-1719-0-8928 Finanzanlagen 10 Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen 13.300 10.600 10.600 0 0 10.600 10.600 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -13.300 -10.600 -10.600 0 0 10.600 10.600 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 653 Jahresabschluss 2024 Erläuterungen Produktbereich: 17 Stiftungen Produktgruppe: 1719 Stiftung Faßbender Teilergebnisrechnung Zeile 15 (Transferaufwendungen) Stiftungsmittel konnten über den geplanten Ansatz 2024 hinaus entsprechend dem Stiftungszweck bewilligt werden, weil die in den Vorjahren zurückgestellten Erträge aus der Sonderrücklage bedarfsgerecht eingesetzt werden konnten. Zeile 19 (Finanzerträge) Die neue Investmentstruktur der Stiftungen konnte in dieser Stiftung größtenteils umgesetzt werden. Die Finanzerträge haben gegenüber 2023 einen Zuwachs erzielt und weisen Mehrerträge im Vergleich zum Planansatz 2024 auf. Teilfinanzrechnung Zeile 10 (Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen) Im Rahmen einer neuen Investmentstruktur wird das Stiftungsvermögen in verschiedenen Anlageformen angelegt. Hierzu werden derzeit noch entsprechende Richtlinien erarbeitet, weshalb noch keine Mittel verwendet wurden. 655 Produktgruppe 1720 - Dr. Wilhelm und Gisela Fuß-Stiftung Produktbereich 17 Stiftungen Produktgruppe 1720 Dr. Wilhelm und Gisela Fuß-Stiftung 656 Jahresabschluss 2024 Teilergebnisrechnung Angaben in Euro Produktbereich: 17 Stiftungen Produktgruppe: 1720 Dr. Wilhelm und Gisela Fuß-Stiftung Ertrags- und Aufwandsarten Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0 0 0 0 0 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 3 + Sonstige Transfererträge 0 0 0 0 0 0 0 0 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 0 0 0 0 0 0 0 0 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0 0 0 0 0 0 0 0 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 7 + Sonstige ordentliche Erträge 1.136 0 0 0 4 4 4 0 8 + Aktivierte Eigenleistungen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 + Bestandsveränderungen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 = Ordentliche Erträge 1.136 0 0 0 4 4 4 0 11 - Personalaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 12 - Versorgungsaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 0 0 0 0 0 0 0 0 14 - Bilanzielle Abschreibungen 0 0 0 0 0 0 0 0 15 - Transferaufwendungen 28.500 34.629 34.629 0 52.197 -17.568 -17.568 0 16 - Sonstige ordentl. Aufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 17 = Ordentliche Aufwendungen 28.500 34.629 34.629 0 52.197 -17.568 -17.568 0 18 = Ordentliches Ergebnis (10 und 17) -27.364 -34.629 -34.629 0 -52.193 -17.564 -17.564 0 19 + Finanzerträge 71.298 53.000 53.000 0 76.092 23.092 23.092 0 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 21 = Finanzergebnis (19 und 20) 71.298 53.000 53.000 0 76.092 23.092 23.092 0 22 = Ergebnis laufende Verwaltungstätigkeit (18 und 21) 43.934 18.371 18.371 0 23.899 5.528 5.528 0 23 + Außerordentliche Erträge 0 0 0 0 0 0 0 0 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 25 = Außerordentliches Ergebnis (23 und 24) 0 0 0 0 0 0 0 0 26 = Jahresergebnis vor int. Leistungsver. (22 und 25) 43.934 18.371 18.371 0 23.899 5.528 5.528 0 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0 0 0 0 0 0 0 0 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 0 0 0 0 0 0 0 0 29 = Jahresergebnis (Überdeckung/ (-) Unterdeckung) 43.934 18.371 18.371 0 23.899 5.528 5.528 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag) ** Ermächtigungsübertragung 657 Jahresabschluss 2024 Teilfinanzrechnung (A) Angaben in Euro Produktbereich: 17 Stiftungen Produktgruppe: 1720 Dr. Wilhelm und Gisela Fuß-Stiftung Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr Investitionstätigkeit Einzahlungen 1 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 2 aus der Veräußerung von Sachanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 3 aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 4 aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0 0 0 0 0 0 0 0 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 6 Summe investive Einzahlungen (1 bis 5) 0 0 0 0 0 0 0 0 Auszahlungen 7 für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0 0 0 0 0 0 0 0 8 für Baumaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 für den Erwerb von Finanzanlagen 28.600 17.700 17.700 0 23.800 -6.100 -6.100 0 11 von aktivierbaren Zuwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen (7 bis 12) 28.600 17.700 17.700 0 23.800 -6.100 -6.100 0 14 Saldo Investitionstätigkeit (Einz. - Ausz. / 6 minus 13) (Überdeckung / (-)Unterdeckung) -28.600 -17.700 -17.700 0 -23.800 -6.100 -6.100 0 Investitionen unterhalb der Wertgrenze Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 6 Summe investive Einzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 14 Saldo (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 0 0 0 0 0 0 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 658 Jahresabschluss 2024 Teilfinanzrechnung (B) - Investitionen oberhalb der Wertgrenze Angaben in Euro Produktbereich: 17 Stiftungen Produktgruppe: 1720 Dr. Wilhelm und Gisela Fuß-Stiftung Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 2030-1720-0-8929 Finanzanlagen 10 Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen 28.600 17.700 17.700 0 23.800 -6.100 -6.100 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -28.600 -17.700 -17.700 0 -23.800 -6.100 -6.100 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 659 Jahresabschluss 2024 Erläuterungen Produktbereich: 17 Stiftungen Produktgruppe: 1720 Dr. Wilhelm und Gisela Fuß-Stiftung Teilergebnisrechnung Zeile 15 (Transferaufwendungen) Stiftungsmittel konnten über den geplanten Ansatz 2024 hinaus entsprechend dem Stiftungszweck bewilligt werden, weil die in den Vorjahren zurückgestellten Erträge aus der Sonderrücklage bedarfsgerecht eingesetzt werden konnten. Zeile 19 (Finanzerträge) Die neue Investmentstruktur der Stiftungen konnte in dieser Stiftung größtenteils umgesetzt werden. Die Finanzerträge haben gegenüber 2023 einen Zuwachs erzielt und weisen Mehrerträge im Vergleich zum Planansatz 2024 auf. Teilfinanzrechnung Zeile 10 (Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen) Zur Generierung angemessener Erträge wurde das Stiftungsvermögen im Rahmen einer neuen Investmentstruktur in verschiedenen Anlageformen angelegt. 661 Produktgruppe 1721 - Stiftung Dick Produktbereich 17 Stiftungen Produktgruppe 1721 Stiftung Dick 662 Jahresabschluss 2024 Teilergebnisrechnung Angaben in Euro Produktbereich: 17 Stiftungen Produktgruppe: 1721 Stiftung Dick Ertrags- und Aufwandsarten Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0 0 0 0 0 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 3 + Sonstige Transfererträge 0 0 0 0 0 0 0 0 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 0 0 0 0 0 0 0 0 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0 0 0 0 0 0 0 0 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 7 + Sonstige ordentliche Erträge 0 0 0 0 0 0 0 0 8 + Aktivierte Eigenleistungen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 + Bestandsveränderungen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 = Ordentliche Erträge 0 0 0 0 0 0 0 0 11 - Personalaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 12 - Versorgungsaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 0 0 0 0 0 0 0 0 14 - Bilanzielle Abschreibungen 0 0 0 0 0 0 0 0 15 - Transferaufwendungen 5.860 5.101 5.101 0 28.601 -23.500 -23.500 0 16 - Sonstige ordentl. Aufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 17 = Ordentliche Aufwendungen 5.860 5.101 5.101 0 28.601 -23.500 -23.500 0 18 = Ordentliches Ergebnis (10 und 17) -5.860 -5.101 -5.101 0 -28.601 -23.500 -23.500 0 19 + Finanzerträge 32.663 24.100 24.100 0 33.896 9.796 9.796 0 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 21 = Finanzergebnis (19 und 20) 32.663 24.100 24.100 0 33.896 9.796 9.796 0 22 = Ergebnis laufende Verwaltungstätigkeit (18 und 21) 26.803 18.999 18.999 0 5.295 -13.704 -13.704 0 23 + Außerordentliche Erträge 0 0 0 0 0 0 0 0 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 25 = Außerordentliches Ergebnis (23 und 24) 0 0 0 0 0 0 0 0 26 = Jahresergebnis vor int. Leistungsver. (22 und 25) 26.803 18.999 18.999 0 5.295 -13.704 -13.704 0 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0 0 0 0 0 0 0 0 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 0 0 0 0 0 0 0 0 29 = Jahresergebnis (Überdeckung/ (-) Unterdeckung) 26.803 18.999 18.999 0 5.295 -13.704 -13.704 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag) ** Ermächtigungsübertragung 663 Jahresabschluss 2024 Teilfinanzrechnung (A) Angaben in Euro Produktbereich: 17 Stiftungen Produktgruppe: 1721 Stiftung Dick Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr Investitionstätigkeit Einzahlungen 1 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 2 aus der Veräußerung von Sachanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 3 aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 4 aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0 0 0 0 0 0 0 0 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 6 Summe investive Einzahlungen (1 bis 5) 0 0 0 0 0 0 0 0 Auszahlungen 7 für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0 0 0 0 0 0 0 0 8 für Baumaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 für den Erwerb von Finanzanlagen 26.900 18.900 18.900 0 0 18.900 18.900 0 11 von aktivierbaren Zuwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen (7 bis 12) 26.900 18.900 18.900 0 0 18.900 18.900 0 14 Saldo Investitionstätigkeit (Einz. - Ausz. / 6 minus 13) (Überdeckung / (-)Unterdeckung) -26.900 -18.900 -18.900 0 0 18.900 18.900 0 Investitionen unterhalb der Wertgrenze Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 6 Summe investive Einzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 14 Saldo (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 0 0 0 0 0 0 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 664 Jahresabschluss 2024 Teilfinanzrechnung (B) - Investitionen oberhalb der Wertgrenze Angaben in Euro Produktbereich: 17 Stiftungen Produktgruppe: 1721 Stiftung Dick Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 2030-1721-0-8930 Finanzanlagen 10 Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen 26.900 18.900 18.900 0 0 18.900 18.900 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -26.900 -18.900 -18.900 0 0 18.900 18.900 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 665 Jahresabschluss 2024 Erläuterungen Produktbereich: 17 Stiftungen Produktgruppe: 1721 Stiftung Dick Teilergebnisrechnung Zeile 15 (Transferaufwendungen) Stiftungsmittel konnten über den geplanten Ansatz 2024 hinaus entsprechend dem Stiftungszweck bewilligt werden, weil die in den Vorjahren zurückgestellten Erträge aus der Sonderrücklage bedarfsgerecht eingesetzt werden konnten. Zeile 19 (Finanzerträge) Die neue Investmentstruktur der Stiftungen konnte in dieser Stiftung größtenteils umgesetzt werden. Die Finanzerträge haben gegenüber 2023 einen Zuwachs erzielt und weisen Mehrerträge im Vergleich zum Planansatz 2024 auf. Teilfinanzrechnung Zeile 10 (Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen) Im Rahmen einer neuen Investmentstruktur wird das Stiftungsvermögen in verschiedenen Anlageformen angelegt. Hierzu werden derzeit noch entsprechende Richtlinien erarbeitet, weshalb noch keine Mittel verwendet wurden 667 Produktgruppe 1722 - Stiftung Friedrich Damm Produktbereich 17 Stiftungen Produktgruppe 1722 Stiftung Friedrich Damm 668 Jahresabschluss 2024 Teilergebnisrechnung Angaben in Euro Produktbereich: 17 Stiftungen Produktgruppe: 1722 Stiftung Friedrich Damm Ertrags- und Aufwandsarten Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0 0 0 0 0 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 3 + Sonstige Transfererträge 0 0 0 0 0 0 0 0 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 0 0 0 0 0 0 0 0 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0 0 0 0 0 0 0 0 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 7 + Sonstige ordentliche Erträge 0 0 0 0 0 0 0 0 8 + Aktivierte Eigenleistungen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 + Bestandsveränderungen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 = Ordentliche Erträge 0 0 0 0 0 0 0 0 11 - Personalaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 12 - Versorgungsaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 0 0 0 0 0 0 0 0 14 - Bilanzielle Abschreibungen 0 0 0 0 0 0 0 0 15 - Transferaufwendungen 4.000 883 883 0 4.996 -4.113 -4.113 0 16 - Sonstige ordentl. Aufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 17 = Ordentliche Aufwendungen 4.000 883 883 0 4.996 -4.113 -4.113 0 18 = Ordentliches Ergebnis (10 und 17) -4.000 -883 -883 0 -4.996 -4.113 -4.113 0 19 + Finanzerträge 6.722 5.100 5.100 0 7.166 2.066 2.066 0 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 21 = Finanzergebnis (19 und 20) 6.722 5.100 5.100 0 7.166 2.066 2.066 0 22 = Ergebnis laufende Verwaltungstätigkeit (18 und 21) 2.722 4.217 4.217 0 2.170 -2.047 -2.047 0 23 + Außerordentliche Erträge 0 0 0 0 0 0 0 0 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 25 = Außerordentliches Ergebnis (23 und 24) 0 0 0 0 0 0 0 0 26 = Jahresergebnis vor int. Leistungsver. (22 und 25) 2.722 4.217 4.217 0 2.170 -2.047 -2.047 0 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0 0 0 0 0 0 0 0 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 0 0 0 0 0 0 0 0 29 = Jahresergebnis (Überdeckung/ (-) Unterdeckung) 2.722 4.217 4.217 0 2.170 -2.047 -2.047 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag) ** Ermächtigungsübertragung 669 Jahresabschluss 2024 Teilfinanzrechnung (A) Angaben in Euro Produktbereich: 17 Stiftungen Produktgruppe: 1722 Stiftung Friedrich Damm Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr Investitionstätigkeit Einzahlungen 1 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 2 aus der Veräußerung von Sachanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 3 aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 4 aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0 0 0 0 0 0 0 0 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 6 Summe investive Einzahlungen (1 bis 5) 0 0 0 0 0 0 0 0 Auszahlungen 7 für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0 0 0 0 0 0 0 0 8 für Baumaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 für den Erwerb von Finanzanlagen 3.300 4.200 4.200 0 0 4.200 4.200 0 11 von aktivierbaren Zuwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen (7 bis 12) 3.300 4.200 4.200 0 0 4.200 4.200 0 14 Saldo Investitionstätigkeit (Einz. - Ausz. / 6 minus 13) (Überdeckung / (-)Unterdeckung) -3.300 -4.200 -4.200 0 0 4.200 4.200 0 Investitionen unterhalb der Wertgrenze Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 6 Summe investive Einzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen 3.300 4.200 4.200 0 0 4.200 4.200 0 14 Saldo (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -3.300 -4.200 -4.200 0 0 4.200 4.200 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 670 Jahresabschluss 2024 Erläuterungen Produktbereich: 17 Stiftungen Produktgruppe: 1722 Stiftung Friedrich Damm Teilergebnisrechnung Zeile 15 (Transferaufwendungen) Stiftungsmittel konnten über den geplanten Ansatz 2024 hinaus entsprechend dem Stiftungszweck bewilligt werden, weil die in den Vorjahren zurückgestellten Erträge aus der Sonderrücklage bedarfsgerecht eingesetzt werden konnten. Zeile 19 (Finanzerträge) Die neue Investmentstruktur der Stiftungen konnte in dieser Stiftung größtenteils umgesetzt werden. Die Finanzerträge haben gegenüber 2023 einen Zuwachs erzielt und weisen Mehrerträge im Vergleich zum Planansatz 2024 auf. Teilfinanzrechnung Zeile 10 (Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen) Im Rahmen einer neuen Investmentstruktur wird das Stiftungsvermögen in verschiedenen Anlageformen angelegt. Hierzu werden derzeit noch entsprechende Richtlinien erarbeitet, weshalb noch keine Mittel verwendet wurden. 671 Produktgruppe 1723 - Stiftung Mathilde Groll Produktbereich 17 Stiftungen Produktgruppe 1723 Stiftung Mathilde Groll 672 Jahresabschluss 2024 Teilergebnisrechnung Angaben in Euro Produktbereich: 17 Stiftungen Produktgruppe: 1723 Stiftung Mathilde Groll Ertrags- und Aufwandsarten Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0 0 0 0 0 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 3 + Sonstige Transfererträge 0 0 0 0 0 0 0 0 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 0 0 0 0 0 0 0 0 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0 0 0 0 0 0 0 0 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 7 + Sonstige ordentliche Erträge 0 0 0 0 30 30 30 0 8 + Aktivierte Eigenleistungen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 + Bestandsveränderungen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 = Ordentliche Erträge 0 0 0 0 30 30 30 0 11 - Personalaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 12 - Versorgungsaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 0 0 0 0 0 0 0 0 14 - Bilanzielle Abschreibungen 0 0 0 0 0 0 0 0 15 - Transferaufwendungen 6.990 2.845 2.845 0 2.000 845 845 0 16 - Sonstige ordentl. Aufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 17 = Ordentliche Aufwendungen 6.990 2.845 2.845 0 2.000 845 845 0 18 = Ordentliches Ergebnis (10 und 17) -6.990 -2.845 -2.845 0 -1.970 875 875 0 19 + Finanzerträge 20.052 16.800 16.800 0 21.334 4.534 4.534 0 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 21 = Finanzergebnis (19 und 20) 20.052 16.800 16.800 0 21.334 4.534 4.534 0 22 = Ergebnis laufende Verwaltungstätigkeit (18 und 21) 13.061 13.955 13.955 0 19.364 5.409 5.409 0 23 + Außerordentliche Erträge 0 0 0 0 0 0 0 0 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 25 = Außerordentliches Ergebnis (23 und 24) 0 0 0 0 0 0 0 0 26 = Jahresergebnis vor int. Leistungsver. (22 und 25) 13.061 13.955 13.955 0 19.364 5.409 5.409 0 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0 0 0 0 0 0 0 0 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 0 0 0 0 0 0 0 0 29 = Jahresergebnis (Überdeckung/ (-) Unterdeckung) 13.061 13.955 13.955 0 19.364 5.409 5.409 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag) ** Ermächtigungsübertragung 673 Jahresabschluss 2024 Teilfinanzrechnung (A) Angaben in Euro Produktbereich: 17 Stiftungen Produktgruppe: 1723 Stiftung Mathilde Groll Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr Investitionstätigkeit Einzahlungen 1 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 2 aus der Veräußerung von Sachanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 3 aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 4 aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0 0 0 0 0 0 0 0 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 6 Summe investive Einzahlungen (1 bis 5) 0 0 0 0 0 0 0 0 Auszahlungen 7 für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0 0 0 0 0 0 0 0 8 für Baumaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 für den Erwerb von Finanzanlagen 13.800 12.000 12.000 0 0 12.000 12.000 0 11 von aktivierbaren Zuwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen (7 bis 12) 13.800 12.000 12.000 0 0 12.000 12.000 0 14 Saldo Investitionstätigkeit (Einz. - Ausz. / 6 minus 13) (Überdeckung / (-)Unterdeckung) -13.800 -12.000 -12.000 0 0 12.000 12.000 0 Investitionen unterhalb der Wertgrenze Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 6 Summe investive Einzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 14 Saldo (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 0 0 0 0 0 0 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 674 Jahresabschluss 2024 Teilfinanzrechnung (B) - Investitionen oberhalb der Wertgrenze Angaben in Euro Produktbereich: 17 Stiftungen Produktgruppe: 1723 Stiftung Mathilde Groll Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 2030-1723-0-8932 Finanzanlagen 10 Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen 13.800 12.000 12.000 0 0 12.000 12.000 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -13.800 -12.000 -12.000 0 0 12.000 12.000 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 675 Jahresabschluss 2024 Erläuterungen Produktbereich: 17 Stiftungen Produktgruppe: 1723 Stiftung Mathilde Groll Teilergebnisrechnung Zeile 15 (Transferaufwendungen) In 2024 wurden weniger Stiftungsmittel verausgabt. Die übrig gebliebenen Mittel werden in die Sonderrücklage Erträge zurückgestellt und können in den nächsten Jahren bedarfsgerecht ausgeschüttet werden. Zeile 19 (Finanzerträge) Die neue Investmentstruktur der Stiftungen konnte in dieser Stiftung größtenteils umgesetzt werden. Die Finanzerträge haben gegenüber 2023 einen Zuwachs erzielt und weisen Mehrerträge im Vergleich zum Planansatz 2024 auf. Teilfinanzrechnung Zeile 10 (Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen) Im Rahmen einer neuen Investmentstruktur wird das Stiftungsvermögen in verschiedenen Anlageformen angelegt. Hierzu werden derzeit noch entsprechende Richtlinien erarbeitet, weshalb noch keine Mittel verwendet wurden. 677 Produktgruppe 1724 - Gerda und Manfred Ulbrich-Stiftung Produktbereich 17 Stiftungen Produktgruppe 1724 Gerda und Manfred Ulbrich-Stiftung 678 Jahresabschluss 2024 Teilergebnisrechnung Angaben in Euro Produktbereich: 17 Stiftungen Produktgruppe: 1724 Gerda und Manfred Ulbrich-Stiftung Ertrags- und Aufwandsarten Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0 0 0 0 0 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 3 + Sonstige Transfererträge 0 0 0 0 0 0 0 0 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 0 0 0 0 0 0 0 0 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0 0 0 0 0 0 0 0 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 7 + Sonstige ordentliche Erträge 219 0 0 0 0 0 0 0 8 + Aktivierte Eigenleistungen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 + Bestandsveränderungen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 = Ordentliche Erträge 219 0 0 0 0 0 0 0 11 - Personalaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 12 - Versorgungsaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 0 0 0 0 0 0 0 0 14 - Bilanzielle Abschreibungen 0 0 0 0 0 0 0 0 15 - Transferaufwendungen 14.000 10.987 10.987 0 17.900 -6.913 -6.913 0 16 - Sonstige ordentl. Aufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 17 = Ordentliche Aufwendungen 14.000 10.987 10.987 0 17.900 -6.913 -6.913 0 18 = Ordentliches Ergebnis (10 und 17) -13.781 -10.987 -10.987 0 -17.900 -6.913 -6.913 0 19 + Finanzerträge 21.794 13.800 13.800 0 22.926 9.126 9.126 0 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 21 = Finanzergebnis (19 und 20) 21.794 13.800 13.800 0 22.926 9.126 9.126 0 22 = Ergebnis laufende Verwaltungstätigkeit (18 und 21) 8.014 2.813 2.813 0 5.026 2.213 2.213 0 23 + Außerordentliche Erträge 0 0 0 0 0 0 0 0 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 25 = Außerordentliches Ergebnis (23 und 24) 0 0 0 0 0 0 0 0 26 = Jahresergebnis vor int. Leistungsver. (22 und 25) 8.014 2.813 2.813 0 5.026 2.213 2.213 0 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0 0 0 0 0 0 0 0 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 0 0 0 0 0 0 0 0 29 = Jahresergebnis (Überdeckung/ (-) Unterdeckung) 8.014 2.813 2.813 0 5.026 2.213 2.213 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag) ** Ermächtigungsübertragung 679 Jahresabschluss 2024 Teilfinanzrechnung (A) Angaben in Euro Produktbereich: 17 Stiftungen Produktgruppe: 1724 Gerda und Manfred Ulbrich-Stiftung Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr Investitionstätigkeit Einzahlungen 1 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 2 aus der Veräußerung von Sachanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 3 aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 4 aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0 0 0 0 0 0 0 0 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 6 Summe investive Einzahlungen (1 bis 5) 0 0 0 0 0 0 0 0 Auszahlungen 7 für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0 0 0 0 0 0 0 0 8 für Baumaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 für den Erwerb von Finanzanlagen 8.100 5.600 5.600 0 7.300 -1.700 -1.700 0 11 von aktivierbaren Zuwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen (7 bis 12) 8.100 5.600 5.600 0 7.300 -1.700 -1.700 0 14 Saldo Investitionstätigkeit (Einz. - Ausz. / 6 minus 13) (Überdeckung / (-)Unterdeckung) -8.100 -5.600 -5.600 0 -7.300 -1.700 -1.700 0 Investitionen unterhalb der Wertgrenze Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 6 Summe investive Einzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 14 Saldo (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 0 0 0 0 0 0 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 680 Jahresabschluss 2024 Teilfinanzrechnung (B) - Investitionen oberhalb der Wertgrenze Angaben in Euro Produktbereich: 17 Stiftungen Produktgruppe: 1724 Gerda und Manfred Ulbrich-Stiftung Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 2030-1724-0-8933 Finanzanlagen 10 Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen 8.100 5.600 5.600 0 7.300 -1.700 -1.700 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -8.100 -5.600 -5.600 0 -7.300 -1.700 -1.700 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 681 Jahresabschluss 2024 Erläuterungen Produktbereich: 17 Stiftungen Produktgruppe: 1724 Gerda und Manfred Ulbrich-Stiftung Teilergebnisrechnung Zeile 15 (Transferaufwendungen) Stiftungsmittel konnten über den geplanten Ansatz 2024 hinaus entsprechend dem Stiftungszweck bewilligt werden, weil die in den Vorjahren zurückgestellten Erträge aus der Sonderrücklage bedarfsgerecht eingesetzt werden konnten. Zeile 19 (Finanzerträge) Die neue Investmentstruktur der Stiftungen konnte in dieser Stiftung größtenteils umgesetzt werden. Die Finanzerträge haben gegenüber 2023 einen Zuwachs erzielt und weisen Mehrerträge im Vergleich zum Planansatz 2024 auf. Teilfinanzrechnung Zeile 10 (Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen) Zur Generierung angemessener Erträge wurde das Stiftungsvermögen im Rahmen einer neuen Investmentstruktur in verschiedenen Anlageformen angelegt. 683 Produktgruppe 1725 - Johann und Elsbeth Mevissen-Stiftung Produktbereich 17 Stiftungen Produktgruppe 1725 Johann und Elsbeth Mevissen-Stiftung 684 Jahresabschluss 2024 Teilergebnisrechnung Angaben in Euro Produktbereich: 17 Stiftungen Produktgruppe: 1725 Johann und Elsbeth Mevissen-Stiftung Ertrags- und Aufwandsarten Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0 0 0 0 0 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 3 + Sonstige Transfererträge 0 0 0 0 0 0 0 0 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 0 0 0 0 0 0 0 0 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0 0 0 0 0 0 0 0 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 7 + Sonstige ordentliche Erträge 0 0 0 0 0 0 0 0 8 + Aktivierte Eigenleistungen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 + Bestandsveränderungen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 = Ordentliche Erträge 0 0 0 0 0 0 0 0 11 - Personalaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 12 - Versorgungsaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 0 0 0 0 0 0 0 0 14 - Bilanzielle Abschreibungen 0 0 0 0 0 0 0 0 15 - Transferaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 16 - Sonstige ordentl. Aufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 17 = Ordentliche Aufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 18 = Ordentliches Ergebnis (10 und 17) 0 0 0 0 0 0 0 0 19 + Finanzerträge 0 0 0 0 0 0 0 0 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 21 = Finanzergebnis (19 und 20) 0 0 0 0 0 0 0 0 22 = Ergebnis laufende Verwaltungstätigkeit (18 und 21) 0 0 0 0 0 0 0 0 23 + Außerordentliche Erträge 0 0 0 0 0 0 0 0 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 25 = Außerordentliches Ergebnis (23 und 24) 0 0 0 0 0 0 0 0 26 = Jahresergebnis vor int. Leistungsver. (22 und 25) 0 0 0 0 0 0 0 0 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0 0 0 0 0 0 0 0 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 0 0 0 0 0 0 0 0 29 = Jahresergebnis (Überdeckung/ (-) Unterdeckung) 0 0 0 0 0 0 0 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag) ** Ermächtigungsübertragung 685 Jahresabschluss 2024 Teilfinanzrechnung (A) Angaben in Euro Produktbereich: 17 Stiftungen Produktgruppe: 1725 Johann und Elsbeth Mevissen-Stiftung Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr Investitionstätigkeit Einzahlungen 1 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 2 aus der Veräußerung von Sachanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 3 aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 4 aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0 0 0 0 0 0 0 0 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 6 Summe investive Einzahlungen (1 bis 5) 0 0 0 0 0 0 0 0 Auszahlungen 7 für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0 0 0 0 0 0 0 0 8 für Baumaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 für den Erwerb von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 11 von aktivierbaren Zuwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen (7 bis 12) 0 0 0 0 0 0 0 0 14 Saldo Investitionstätigkeit (Einz. - Ausz. / 6 minus 13) (Überdeckung / (-)Unterdeckung) 0 0 0 0 0 0 0 0 Investitionen unterhalb der Wertgrenze Ergebnis 2023 Plan 2024 fortg. Plan 2024 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2024 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 6 Summe investive Einzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 14 Saldo (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 0 0 0 0 0 0 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung

• JA 2024, Teil III, Entwurf

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  Entwurf Jahresabschluss 2024 Teil 3 • Produktgruppen mit Zielen und Kennzahlen • Produkte mit Zielen und Kennzahlen Dezernat II – Kämmerei Die Oberbürgermeisterin Dezernat II – Kämmerei Druck Zentrale Dienste 212-25/20/05.2025 I n h a l t s v e r z e i c h n i s S e i t e Teil 3: Produktgruppen und Produkte mit Zielen und Kennzahlen Produktbereich 01 - Innere Verwaltung ....................................................................................................................................................5 Produktbereich 02 - Sicherheit und Ordnung ......................................................................................................................................... 43 Produktbereich 03 - Schulträgeraufgaben .............................................................................................................................................. 85 Produktbereich 04 - Kultur und Wissenschaft ................................................................................... ..................................................... 99 Produktbereich 05 - Soziale Hilfen ....................................................................................................................................................... 139 Produktbereich 06 - Kinder-, Jugend- und Familienhilfe ....................................................................................................................... 167 Produktbereich 07 - Gesundheitsdienste ........................................................................................ ..................................................... 189 Produktbereich 08 - Sportförderung ..................................................................................................................................................... 197 Produktbereich 09 - Räumliche Planung und Entwicklung, Geoinformationen ..................................................................................... 203 Produktbereich 10 - Bauen und Wohnen .......................................................................................... ................................................... 217 Produktbereich 11 - Ver- und Entsorgung ............................................................................................................................................ 235 Produktbereich 12 - Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV ................................................................................................................. 239 Produktbereich 13 - Natur- und Landschaftspflege .............................................................................................................................. 251 Produktbereich 14 - Umweltschutz ....................................................................................................................................................... 263 Produktbereich 15 - Wirtschaft und Tourismus................................................................................... .................................................. 269 Produktbereich 16 - Allgemeine Finanzwirtschaft ............................................................................................................................... .. 273 Produktbereich 17 - Stiftungen ............................................................................................................................................................. 275 Anmerkung: Im Zuge der Einführung von SAP/BW wurde die Struktur der Kosten- und Leistungsrechnung überprüft. Dabei wurden auch die Konten/Kostenarten neu bewertet, sodass es auf Produktebene in einzelnen Fällen zu Abweichungen der ausgewiesenen Leistungen und Kosten im Vergleich zu den Druckwerken der Vergangenheit kommt. 5 Produktbereich 01 - Innere Verwaltung Produktbereich 01 Innere Verwaltung 6 Produktgruppe 0101 - Politische Gremien, Verwaltungsführung und internationale Angelegenheiten Jahresabschluss 2024 Produktbereich: 01 Innere Verwaltung Produktgruppe: 0101 Politische Gremien, Verwaltungsführung und internationale Angelegenheiten Aufgabenbeschreibung Umsetzung der politischen Vorgaben. Führung der laufenden Verwaltungsgeschäfte. Prüfung der zur Beratung im Rat vorgelegten Entscheidungsvorlagen. Durchführung von Empfängen/Ehrungen/Veranstaltungen/Besucherprogrammen. Europaaktivitäten/Städtepartnerschaftsaustausch/EU-Netzwerke. Zielgruppe Städtische Dienststellen sowie Bürger*innen, Einwohner*innen und Institutionen Rechtsgrundlage GO NRW Wirkungsziele/Strategische Ziele Die Funktionsfähigkeit der Ratsgremien sowie die Steuerung der Verwaltung ist sichergestellt. Vermerk Aufgrund der Inhomogenität der Produktgruppe erfolgt die Abbildung von Kennzahlen nur auf der Produktebene. Ergebnis Produktgruppe (Angaben in Euro) Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 10 + ordentliche Erträge 720.819 3.303.619 344.000 1.284.530 940.530 17 - ordentliche Aufwendungen 26.899.957 30.643.509 27.835.078 32.171.883 -4.336.805 18 = ordentliches Ergebnis -26.179.139 -27.339.890 -27.491.078 -30.887.354 -3.396.276 21 +/- Finanzergebnis 0 0 0 0 0 25 +/- Außerordentliches Ergebnis 125.139 1.237 0 0 0 +/- Ergebnis aus internen Leistungsbeziehungen -1.213.666 -1.176.469 -1.942.266 -1.208.782 733.484 29 = Jahresergebnis -27.267.666 -28.515.123 -29.433.343 -32.096.135 -2.662.792 +/- Kostenrechnerische Korrektur 645.781 846.785 777.751 1.564.258 786.506 = Betriebliches Ergebnis -26.621.885 -27.668.337 -28.655.592 -30.531.878 -1.876.285 Allgemeine Kennzahlen zur Aufwands- und Ertragslage Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Personalintensität 44,30% 39,95% 42,67% 44,58% Sach- und Dienstleistungsintensität 10,33% 12,03% 9,51% 8,95% Transferaufwandsquote 4,13% 8,31% 2,32% 4,07% 7 Politische Gremien und Verwaltungsführung Jahresabschluss 2024 Produktbereich: 01 Innere Verwaltung Produktgruppe: 0101 Politische Gremien, Verwaltungsführung und internationale Angelegenheiten Produkt: 010101 Politische Gremien und Verwaltungsführung Produktbeschreibung Umsetzung der politischen Vorgaben. Führung der laufenden Verwaltungsgeschäfte. Aufnahme von Bürgeranliegen. Prüfung der zur Beratung im Rat vorgelegten Entscheidungsvorlagen. Geschäftsführung für die politischen Gremien. Protokollverantwortung. Durchführung von Empfängen/Ehrungen. Förderung von bürgerschaftlichem Engagement und Bürgerbeteiligung. Wirkungsziele/Leistungsziele Die Ratsbeschlüsse werden zeitnah im Intranet veröffentlicht. Das bürgerschaftliche Engagement wird gewürdigt. Vermerk Die Kennzahl „Auslastung des ZukunftsLabors“ wurde bis zum Haushaltsjahr 2024 im Produkt 010403 ausgewiesen. Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 + Leistungen 333.116 765.185 124.000 984.458 860.458 - Kosten 14.522.875 16.528.645 17.163.961 18.866.364 -1.702.403 = Betriebliches Ergebnis -14.189.759 -15.763.460 -17.039.961 -17.881.905 -841.944 Kostendeckungsgrad in % 2,29 4,63 0,72 5,22 Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 Anteil der bis spätestens am Folgetag im Intranet veröffentlichten Ratsbeschlüsse in % 100,00 100,00 100,00 100,00 0,00 Auslastung des ZukunftsLabors in % 90,00 90,00 80,00 90,00 10,00 8 Internationale Angelegenheiten Jahresabschluss 2024 Produktbereich: 01 Innere Verwaltung Produktgruppe: 0101 Politische Gremien, Verwaltungsführung und internationale Angelegenheiten Produkt: 010102 Internationale Angelegenheiten Produktbeschreibung Konzeption und Koordination der gesamtstädtischen Europaaktivitäten zur Umsetzung der städtischen Interessen auf europäischer Ebene. Akquirierung von Projekten, die der Erfüllung gesamtstädtischer Interessen dienen. Lobbyarbeit bei EU-Institutionen. Zusammenarbeit mit Europaabgeordneten und den für Europaarbeit zuständigen Bundes- und Landeseinrichtungen. Aufbau von Kontaktnetzen und die Unterstützung der Vertreter Kölns in Städtenetzwerken. Pflege der Städtepartnerschaften. Wirkungsziele/Leistungsziele Für wichtige städtische Vorhaben werden europäische Fördermittel erfolgreich eingeworben. Das Verständnis für die Kultur der Partnerstädte sowie der Wissensaustausch wird gefördert. Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 + Leistungen 12.539 1.951.930 0 68.729 68.729 - Kosten 2.823.566 4.717.270 3.742.659 2.692.655 1.050.004 = Betriebliches Ergebnis -2.811.027 -2.765.341 -3.742.659 -2.623.926 1.118.733 Kostendeckungsgrad in % 0,44 41,38 0,00 2,55 Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 Anzahl der durchgeführten Informationsaktivitäten zur Unterstützung der EU Fördermittelakquise 10,00 7,00 10,00 15,00 5,00 Anzahl der Städtepartnerschaftsbegegnungen 90,00 160,00 100,00 121,00 21,00 9 Produktgruppe 0102 - Verwaltungs-, betriebswirtschaftliche und technische Prüfungen, Kassen- und IV-Prüfungen, Korruptionsprävention Jahresabschluss 2024 Produktbereich: 01 Innere Verwaltung Produktgruppe: 0102 Verwaltungs-, betriebswirtschaftliche und technische Prüfungen, Kassen- und IV-Prüfungen, Korruptionsprävention Aufgabenbeschreibung Prüfung der Ordnungsmäßigkeit des Haushaltsvollzugs, der Rechtmäßigkeit und Wirtschaftlichkeit des Verwaltungshandelns, des Kassen- und Rechnungswesens, des kommunalen Jahresabschlusses, der wirtschaftlichen Betätigungen der Stadt Köln und ihrer Sondervermögen, Entwicklung von Maßnahmen zur Korruptionsprävention und - bekämpfung. Zielgruppe städtische Dienststellen, Einrichtungen des Sondervermögens, städtische Eigen- und Beteiligungsgesellschaften Rechtsgrundlage GO NRW Wirkungsziele/Strategische Ziele Die Rechtmäßigkeit, Zweckmäßigkeit und Wirtschaftlichkeit des Verwaltungshandelns ist sichergestellt. Alle städtischen Ämter werden regelmäßig überprüft. Ergebnis Produktgruppe (Angaben in Euro) Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 10 + ordentliche Erträge 39.187 53.333 61.070 55.964 -5.106 17 - ordentliche Aufwendungen 8.215.042 7.963.416 7.638.063 9.084.455 -1.446.392 18 = ordentliches Ergebnis -8.175.856 -7.910.083 -7.576.993 -9.028.491 -1.451.498 21 +/- Finanzergebnis 0 0 0 0 0 25 +/- Außerordentliches Ergebnis 691 0 0 0 0 +/- Ergebnis aus internen Leistungsbeziehungen -196.951 -211.728 -328.396 -202.129 126.268 29 = Jahresergebnis -8.372.115 -8.121.811 -7.905.389 -9.230.620 -1.325.231 +/- Kostenrechnerische Korrektur 277.831 278.718 200.848 279.922 79.075 = Betriebliches Ergebnis -8.094.285 -7.843.093 -7.704.541 -8.950.698 -1.246.156 Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 Anzahl der durchgeführten Prüfungen RPA 249,00 238,00 256,00 234,00 -22,00 Anteil der geprüften Prüffelder in % 100,00 84,55 98,00 96,10 -1,90 Allgemeine Kennzahlen zur Aufwands- und Ertragslage Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Personalintensität 92,37% 92,74% 91,00% 93,44% Sach- und Dienstleistungsintensität 0,00% 0,00% 0,01% 0,07% Transferaufwandsquote 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 10 Verwaltungs-, betriebswirtschaftliche und technische Prüfungen, Kassen- und IV-Prüfungen, Korruptionsprävention Jahresabschluss 2024 Produktbereich: 01 Innere Verwaltung Produktgruppe: 0102 Verwaltungs-, betriebswirtschaftliche und technische Prüfungen, Kassen- und IV-Prüfungen, Korruptionsprävention Produkt: 010201 Verwaltungs-, betriebswirtschaftliche und technische Prüfungen, Kassen- und IV-Prüfungen, Korruptionsprävention Produktbeschreibung Prüfung der Ordnungsmäßigkeit des Haushaltsvollzugs, der Rechtmäßigkeit und Wirtschaftlichkeit des Verwaltungshandelns, des Kassen- und Rechnungswesens, des kommunalen Jahresabschlusses, der wirtschaftlichen Betätigungen der Stadt Köln und ihrer Sondervermögen, Entwicklung von Maßnahmen zur Korruptionsprävention und - bekämpfung. Wirkungsziele/Leistungsziele Die Rechtmäßigkeit, Zweckmäßigkeit und Wirtschaftlichkeit des Verwaltungshandelns ist sichergestellt. Korruption ist vorgebeugt und Beschäftigte der Stadtverwaltung sind für das Thema sensibilisiert. Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 + Leistungen 320.517 334.663 342.400 337.294 -5.106 - Kosten 8.414.801 8.177.756 8.046.941 9.287.992 -1.241.050 = Betriebliches Ergebnis -8.094.285 -7.843.093 -7.704.541 -8.950.698 -1.246.156 Kostendeckungsgrad in % 3,81 4,09 4,26 3,63 Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 Anzahl der Prüftage 7.033,00 6.140,00 5.967,00 5.383,00 -584,00 Anzahl bekannt gewordener Korruptionsfälle 0,00 2,00 0,00 0,00 0,00 11 Produktgruppe 0103 - Personal- und Organisationsmanagement Jahresabschluss 2024 Produktbereich: 01 Innere Verwaltung Produktgruppe: 0103 Personal- und Organisationsmanagement Aufgabenbeschreibung Abwicklung aller Personalangelegenheiten der städtischen Mitarbeiter/-innen sowie der Versorgungsempfänger/-innen und deren Hinterbliebenen. Zu den Aufgaben gehören u. a. Grundsatzfragen des Personalwesens, Arbeitszeitangelegenheiten, Personalcontrolling, Stellenplan- und Organisationsangelegenheiten, die Aus- und Fortbildung des Personals, die Personalentwicklung, die Personalplanung, die Personalbetreuung, die Gehaltssachbearbeitung sowie das betriebliche Gesundheitsmanagement und der Arbeitsschutz. Zielgruppe Gesamtverwaltung (Dezernate, Ämter und Dienststellen, Fachbereiche und Eigenbetriebe) und Vertragspartner, Beschäftigte der Gesamtverwaltung und der Vertragspartner sowie Versorgungsempfänger, Auszubildende, Anwärter und Praktikantinnen und Praktikanten Rechtsgrundlage Beamten-, arbeits- und tarifrechtliche Vorschriften, steuer- und sozialversicherungsrechtliche Bestimmungen, Rats- und Ausschussbeschlüsse, Hauptsatzung, Personalentwicklungskonzept, Frauenförderplan Wirkungsziele/Strategische Ziele Die Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter sind der Stadt Köln verbunden. Die Vereinbarkeit von Familie und Beruf sowie die Gesundheit der Mitarbeiter wird unterstützt. Ergebnis Produktgruppe (Angaben in Euro) Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 10 + ordentliche Erträge 29.395.919 34.043.454 26.021.091 31.373.662 5.352.571 17 - ordentliche Aufwendungen 194.266.333 211.133.026 223.179.635 230.011.228 -6.831.593 18 = ordentliches Ergebnis -164.870.413 -177.089.573 -197.158.543 -198.637.566 -1.479.022 21 +/- Finanzergebnis 0 0 0 0 0 25 +/- Außerordentliches Ergebnis 1.113.482 3.418.955 0 0 0 +/- Ergebnis aus internen Leistungsbeziehungen -2.608.310 -2.630.774 -4.253.776 -2.845.339 1.408.437 29 = Jahresergebnis -166.365.241 -176.301.392 -201.412.320 -201.482.905 -70.585 +/- Kostenrechnerische Korrektur 4.161.325 790.703 5.098.554 5.293.269 194.715 = Betriebliches Ergebnis -162.203.917 -175.510.689 -196.313.766 -196.189.636 124.130 Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 Fluktuationsquote in % 6,82 5,62 4,50 5,26 0,76 Teilzeitquote in % 34,06 32,33 31,00 33,22 2,22 Gesundheitsquote in % 89,92 90,32 91,00 90,48 -0,52 Allgemeine Kennzahlen zur Aufwands- und Ertragslage Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Personalintensität 36,53% 31,26% 65,64% 35,24% Sach- und Dienstleistungsintensität 2,45% 2,11% 3,32% 1,54% Transferaufwandsquote 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 12 Personalservice Jahresabschluss 2024 Produktbereich: 01 Innere Verwaltung Produktgruppe: 0103 Personal- und Organisationsmanagement Produkt: 010301 Personalservice Produktbeschreibung Abwicklung der Personalangelegenheiten aller städtischen Mitarbeiter sowie der städtischen Versorgungsempfänger. Hierzu zählen die Durchführung der Personalsachbearbeitung, die Entgeltabrechnung, die Kindergeldsachbearbeitung sowie die Durchführung von Personalrechts- und Disziplinarangelegenheiten. Vermittlung, Einsatz und Gewinnung von Personal sowie die Betreuung des Personal- und Stellenmarktes. Akquise, Betreuung und Entwicklung von qualifizierten Nachwuchskräften. Hierunter fallen dieDurchführung des Auswahlverfahrens, die Einstellung, die Betreuung während der Ausbildung sowie die Koordination des Ersteinsatzes nach der Abschlussprüfung. Wirkungsziele/Leistungsziele Die Langzeitvakanzen der Stellen im Stellenplan sind minimiert. Der Anteil der Auszubildenden an der Gesamtbeschäftigtenzahl beträgt 6%. Der erfolgreiche Abschluss der Auszubildenden wird unterstützt. Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 + Leistungen 6.495.121 6.372.714 9.033.260 5.948.948 -3.084.312 - Kosten 32.940.712 33.631.919 37.325.560 41.744.377 -4.418.817 = Betriebliches Ergebnis -26.445.591 -27.259.206 -28.292.300 -35.795.429 -7.503.129 Kostendeckungsgrad in % 19,72 18,95 24,20 14,25 Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 Anzahl der vakanten Stellen über 12 Monate 852,53 757,27 400,00 791,53 391,53 Ausbildungsquote in % 8,70 8,03 8,70 8,89 0,19 Anteil der erfolgreich abgeschlossenen Ausbildungen in % 95,00 98,00 95,00 93,90 -1,10 13 Allgemeine Fortbildung und IV-Fortbildung Jahresabschluss 2024 Produktbereich: 01 Innere Verwaltung Produktgruppe: 0103 Personal- und Organisationsmanagement Produkt: 010302 Allgemeine Fortbildung und IV-Fortbildung Produktbeschreibung Konzeption und Durchführung von bedarfsgerechten Qualifizierungsmaßnahmen. Hierzu zählen die Katalogfortbildungen mit den Themenfeldern Persönliche Qualifizierung, fachliche Qualifizierung, Kommunikation/Präsentation/Kooperation sowie Qualifikationen für spezielle Zielgruppen. Neben dem Fortbildungsprogramm werden zentrale Projekte erarbeitet und umgesetzt sowie dezentrale Auftragsschulungen durchgeführt. Wirkungsziele/Leistungsziele Das Fortbildungsangebot ist bedarfsgerecht. Die Qualität der Fortbildungsveranstaltungen ist sichergestellt. Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 + Leistungen 102.592 126.693 3.780 140.932 137.152 - Kosten 5.805.789 5.567.761 5.853.500 6.131.857 -278.357 = Betriebliches Ergebnis -5.703.197 -5.441.068 -5.849.721 -5.990.925 -141.204 Kostendeckungsgrad in % 1,77 2,28 0,06 2,30 Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 Veranstaltungsauslastung (Allg. Fortbildung) in % 85,00 80,00 92,00 90,00 -2,00 Anzahl der geschulten Teilnehmer (Allg. Fortbildung) 3.101,00 6.764,00 6.000,00 5.900,00 -100,00 Zufriedenheit der Teilnehmer in Schulnoten (Allg. Fortbildung) 1,40 1,40 1,40 1,40 0,00 Veranstaltungsauslastung (IV-Fortbildung) in % 80,00 75,00 92,00 83,00 -9,00 Anzahl der geschulten Teilnehmer (IV-Fortbildung) 1.137,00 1.773,00 3.100,00 2.900,00 -200,00 Zufriedenheit der Teilnehmer in Schulnoten (IV-Fortbildung) 1,40 1,40 1,40 1,40 0,00 14 Organisationsaufgaben Jahresabschluss 2024 Produktbereich: 01 Innere Verwaltung Produktgruppe: 0103 Personal- und Organisationsmanagement Produkt: 010306 Organisationsaufgaben Produktbeschreibung Die organisatorische Tätigkeit umfasst die Gestaltung von Strukturen im Hinblick auf aufbau- und ablauforganisatorische Maßnahmen und die Schaffung der hierfür erforderlichen Voraussetzungen. Wirkungsziele/Leistungsziele Die organisatorischen Strukturen und Prozesse in den Ämtern sind optimiert. Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 + Leistungen 10.364 1.968 0 3.908 3.908 - Kosten 8.504.310 7.825.924 8.500.069 9.870.707 -1.370.639 = Betriebliches Ergebnis -8.493.945 -7.823.956 -8.500.069 -9.866.799 -1.366.730 Kostendeckungsgrad in % 0,12 0,03 0,00 0,04 Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 Anzahl der organisatorischen Projekte 30,00 36,00 43,00 32,00 -11,00 Anzahl der Projekte je Vollzeitstelle im Organisationsmanagement 0,44 0,49 0,58 0,42 -0,16 15 Raummanagement Jahresabschluss 2024 Produktbereich: 01 Innere Verwaltung Produktgruppe: 0103 Personal- und Organisationsmanagement Produkt: 010307 Raummanagement Produktbeschreibung Das Raummanagement umfasst die Flächenbedarfsermittlung im Hinblick auf den notwendigen Flächenumfang (Quantität) und Funktionalität der Flächen (Qualität). Die Ermittlung erfolgt unter Abwägung gesamtstädtischer Interessen und Nutzerinteressen für Verwaltungsflächen. Zu den Aufgaben gehört ferner die gesamte Abwicklung der Mietverhältnisse für Büroflächen mit der städt. Gebäudewirtschaft. Wirkungsziele/Leistungsziele Der quantitative Bedarf ist nach gesamtstädtischer Interessenlage als Vorgabe für eine bedarfsorientierte Zu- und Abmietung von Raumkapazitäten bei der Gebäudewirtschaft ermittelt. Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 + Leistungen 469.630 8.577 12.300 192 -12.108 - Kosten 1.035.759 1.212.193 2.472.179 882.347 1.589.832 = Betriebliches Ergebnis -566.129 -1.203.616 -2.459.879 -882.155 1.577.724 Kostendeckungsgrad in % 45,34 0,71 0,50 0,02 Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 Bedarfsfläche in m² 330.000,00 334.000,00 359.000,00 359.000,00 0,00 Gesamtbürofläche in m² 327.700,00 328.000,00 353.000,00 331.192,35 -21.807,65 Dispositionsfläche in % 0,18 0,50 1,13 1,30 0,17 16 Gesundheitsmanagement und Arbeitsschutz Jahresabschluss 2024 Produktbereich: 01 Innere Verwaltung Produktgruppe: 0103 Personal- und Organisationsmanagement Produkt: 010308 Gesundheitsmanagement und Arbeitsschutz Produktbeschreibung Das Betriebliche Gesundheitsmanagement umfasst die arbeitsplatzorientierte gesetzliche Prävention, die beschäftigungsorientierte Gesundheitsförderung und die personenorientierte freiwillige Prävention. Wirkungsziele/Leistungsziele Die Qualität der Veranstaltungen der Steuerungsstelle Gesundheitsmanagement und Arbeitsschutz ist sichergestellt. Die Arbeitssicherheit der Arbeitsplätze sowie die Arbeitsfähigkeit der Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter der Stadtverwaltung Köln ist gewährleistet. Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 + Leistungen 441.525 395.200 404.789 412.883 8.094 - Kosten 5.852.241 6.148.088 6.239.739 6.321.949 -82.210 = Betriebliches Ergebnis -5.410.716 -5.752.888 -5.834.950 -5.909.066 -74.116 Kostendeckungsgrad in % 7,54 6,43 6,49 6,53 Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 Anteil der Veranstaltungen/Angebote, die von den Teilnehmern mit gut oder sehr gut bewertet werden, in % 87,00 85,00 85,00 86,00 1,00 Anzahl der Beratungen, Begehungen und Untersuchungen zur Unterstützung der Arbeitssicherheit sowie der Arbeitsfähigkeit 6.442,00 6.447,00 6.400,00 6.412,00 12,00 Anzahl der Beratungen und Untersuchungen zur Sicherstellung der Eignung 490,00 490,00 500,00 490,00 -10,00 Anzahl der Maßnahmen/Aktivitäten aus der Beschäftigtenbefragung 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Anzahl der Beratungen/Maßnahmepläne bei BEM-Fällen 2.379,00 1.653,00 1.600,00 1.800,00 200,00 Anzahl der Beratungen (Personen)/Maßnahmen zur Gesundheitsförderung 4.954,00 7.160,00 4.500,00 4.755,00 255,00 17 Produktgruppe 0104 - IT- und Kommunikationsdienste Jahresabschluss 2024 Produktbereich: 01 Innere Verwaltung Produktgruppe: 0104 IT- und Kommunikationsdienste Aufgabenbeschreibung 1) Bereitstellung der dem Stand der Technik entsprechenden modernen, leistungsfähigen und sicheren Informations- und Kommunikationsdienste, inkl. Beratung bei deren Einführung zur optimalen Unterstützung der Verwaltungsaufgaben. Betreiben der benötigten Informations- und Kommunikationstechnik-Infrastruktur. 2) Weiterentwicklung des Internetstadtkonzeptes zur Digitalen Agenda, Koordination und Controlling der aus den einzelnen Handlungsfeldern entstehenden Projekte. Zielgruppe Bürgerinnen und Bürger, Gewerbetreibende, Freiberufler, Unternehmen, andere Behörden sowie städtische Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter, externe Kooperationspartner der Verwaltung Rechtsgrundlage Dienstanweisung für Öffentlichkeitsarbeit, eGovernmentG des Bundes und des Landes, EG-Dienstleistungsrichtlinie, Ratsbeschluss Konzept zur Internetstadt Wirkungsziele/Strategische Ziele Die Dienststellen arbeiten effizient mit einer bedienbaren, sicheren, bedarfsorientierten und wirtschaftlichen IT- und Kommunikationsinfrastruktur. Digitale Transformation der Stadtverwaltung, Projekte werden realisiert. Ergebnis Produktgruppe (Angaben in Euro) Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 10 + ordentliche Erträge 11.585.361 10.804.317 18.258.174 11.179.521 -7.078.653 17 - ordentliche Aufwendungen 60.389.558 64.933.709 84.816.850 77.382.129 7.434.721 18 = ordentliches Ergebnis -48.804.197 -54.129.391 -66.558.676 -66.202.608 356.068 21 +/- Finanzergebnis 0 0 0 0 0 25 +/- Außerordentliches Ergebnis 728.186 182.375 0 0 0 +/- Ergebnis aus internen Leistungsbeziehungen 38.127.384 37.917.442 62.500.042 40.075.397 -22.424.646 29 = Jahresergebnis -9.948.627 -16.029.575 -4.058.634 -26.127.211 -22.068.578 +/- Kostenrechnerische Korrektur -2.590.228 -2.184.325 -1.359.496 -1.801.170 -441.674 = Betriebliches Ergebnis -12.538.855 -18.213.900 -5.418.130 -27.928.382 -22.510.252 Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 Kundenzufriedenheit (User) in Schulnoten 2,50 2,50 2,50 2,50 0,00 IT-Aufwand je User in € 2.000,00 2.000,00 2.400,00 2.200,00 -200,00 Quote ausgeschöpfter Fördermittel in % (Digitalisierung) 0,00 62,00 100,00 94,00 -6,00 Allgemeine Kennzahlen zur Aufwands- und Ertragslage Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Personalintensität 60,49% 59,48% 44,05% 57,85% Sach- und Dienstleistungsintensität 14,16% 14,91% 35,96% 18,68% Transferaufwandsquote 0,02% 0,18% 0,01% 0,66% 18 Informations- u. Kommunikationsdienste Jahresabschluss 2024 Produktbereich: 01 Innere Verwaltung Produktgruppe: 0104 IT- und Kommunikationsdienste Produkt: 010401 Informations- u. Kommunikationsdienste Produktbeschreibung Bedarfsorientierte, dem Stand der Technik entsprechende moderne, leistungsfähige und sichere Informations- und Kommunikationsdienste werden bereitgestellt, die Dienststellen und Kooperationspartner aus der Verwaltung werden bei deren Einführung zur optimalen Unterstützung der Verwaltungsaufgaben beraten und die dafür benötigte Informations- und Kommunikationstechnik-Infrastruktur betrieben. Wirkungsziele/Leistungsziele Die betriebene ITK-Infrastruktur ist aktuell im Rahmen des üblichen Erneuerungsrhythmus. Die angebotenen Leistungen stehen störungsfrei zur Verfügung (im Sinne von Sicherheit und Verfügbarkeit). Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 + Leistungen 46.458.938 45.850.530 77.839.656 47.812.382 -30.027.274 - Kosten 56.430.487 61.454.398 79.396.862 72.338.016 7.058.845 = Betriebliches Ergebnis -9.971.549 -15.603.868 -1.557.206 -24.525.634 -22.968.428 Kostendeckungsgrad in % 82,33 74,61 98,04 66,10 Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 Modernitätsstand der IT-Infrastruktur in % 80,00 80,00 80,00 80,00 0,00 Anzahl der betreuten User 30.792,00 31.039,00 30.000,00 31.393,00 1.393,00 Kosten pro IT-Standardarbeitsplatz in € 784,00 1.200,00 1.300,00 1.600,00 300,00 Aufwand IT-Sicherheit je User in € 53,00 71,00 85,00 80,00 -5,00 Serviceanfragen je User 4,00 4,10 4,10 4,30 0,20 Störungsmeldungen je User 1,00 1,07 1,10 1,01 -0,09 Durchschnittliche Bearbeitungsdauer je Serviceanfrage in Min. 7,50 6,50 8,00 7,00 -1,00 Durchschnittliche Bearbeitungsdauer je Störungsmeldung in Min. 8,00 10,00 9,00 9,00 0,00 19 Digitalisierung Jahresabschluss 2024 Produktbereich: 01 Innere Verwaltung Produktgruppe: 0104 IT- und Kommunikationsdienste Produkt: 010403 Digitalisierung Produktbeschreibung Entwicklung und Umsetzung von Strategien zu E-Government, Open Government und Open Data sowie E-Partizipation. Aufbau und Weiterentwicklung einer Digitalstrategie. Koordination und Controlling der aus den einzelnen Handlungsfeldern entstehenden Projekte. Entwicklung und Fortschreibung einer Gesamtstrategie zur digitalen Transformation und Nutzbarmachung digitaler Technologien in der Stadtverwaltung. Wirkungsziele/Leistungsziele Digitale Transformation: Verbreitung des Themas "Digitalisierung", Erreichen relevanter Zielgruppen (intern und extern). Vermerk Die Kennzahl „Auslastung des ZukunftsLabors“ wird ab dem Haushaltsjahr 2025 im Produkt 010101 ausgewiesen. Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 + Leistungen 518.193 418.360 1.083.950 1.057.599 -26.351 - Kosten 2.717.442 3.249.104 4.966.747 4.244.134 722.612 = Betriebliches Ergebnis -2.199.249 -2.830.744 -3.882.797 -3.186.535 696.262 Kostendeckungsgrad in % 19,07 12,88 21,82 24,92 Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 Auslastung des ZukunftsLabors in % 90,00 90,00 80,00 90,00 10,00 Digitale Transformation: Anzahl der übergreifenden Aktivitäten und Veranstaltungen pro Jahr 30,00 30,00 40,00 35,00 -5,00 Anzahl der Zugriffe auf 'open data' 251.005,00 249.997,00 290.000,00 252.001,00 -37.999,00 20 Produktgruppe 0106 - Zentrale Dienstleistungen Jahresabschluss 2024 Produktbereich: 01 Innere Verwaltung Produktgruppe: 0106 Zentrale Dienstleistungen Aufgabenbeschreibung Durchführung der Reinigung in städt. genutzten Objekten, Sicherstellung eines ordnungsgemäßen Postein- und -ausgangs, qualifizierte telefonische Auskunftserteilung, Erstellung von Druckerzeugnissen und deren Weiterverarbeitung sowie Kopiergeräteservice im Stadthaus Deutz und im Kalk-Karree, Abschluss von Rahmenverträgen für den gesamtstädt. Allgemeinbedarf sowie die Verwaltung von Archivgütern Zielgruppe insbesondere städtische Dienststellen sowie Kooperationspartner, Bürgerinnen und Bürger und Einwohnerinnen und Einwohner Rechtsgrundlage Wirkungsziele/Strategische Ziele Vermerk Aufgrund der Inhomogenität der Produkte der Produktgruppe erfolgt die Abbildung von Zielen und Kennzahlen nur auf der Produktebene. Ergebnis Produktgruppe (Angaben in Euro) Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 10 + ordentliche Erträge 6.727.208 6.781.966 5.128.558 6.719.801 1.591.243 17 - ordentliche Aufwendungen 77.515.723 81.226.341 78.713.527 86.087.261 -7.373.735 18 = ordentliches Ergebnis -70.788.515 -74.444.375 -73.584.968 -79.367.460 -5.782.492 21 +/- Finanzergebnis 0 0 0 0 0 25 +/- Außerordentliches Ergebnis 8.392.912 1.343.587 0 0 0 +/- Ergebnis aus internen Leistungsbeziehungen 46.612.299 52.105.212 53.438.338 51.802.010 -1.636.329 29 = Jahresergebnis -15.783.304 -20.995.576 -20.146.630 -27.565.450 -7.418.820 +/- Kostenrechnerische Korrektur -9.359.124 -772.148 -607.089 -669.575 -62.486 = Betriebliches Ergebnis -25.142.429 -21.767.724 -20.753.719 -28.235.025 -7.481.306 Allgemeine Kennzahlen zur Aufwands- und Ertragslage Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Personalintensität 26,94% 26,65% 27,20% 26,06% Sach- und Dienstleistungsintensität 58,47% 60,25% 57,17% 59,90% Transferaufwandsquote 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 21 Reinigungsdienste Jahresabschluss 2024 Produktbereich: 01 Innere Verwaltung Produktgruppe: 0106 Zentrale Dienstleistungen Produkt: 010601 Reinigungsdienste Produktbeschreibung Durchführung von Unterhalts-, Grund-, Sonder- und Glasreinigungen nach Vorgabe der Kundinnen und Kunden bzw. unter Berücksichtigung von Mindeststandards in allen städtisch genutzten Gebäuden. Wirkungsziele/Leistungsziele Die Reinigungsleistung ist zufriedenstellend. Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 + Leistungen 43.141.337 49.566.800 48.755.993 49.762.931 1.006.938 - Kosten 42.254.665 52.448.097 51.003.578 57.543.410 -6.539.833 = Betriebliches Ergebnis 886.672 -2.881.297 -2.247.584 -7.780.479 -5.532.895 Kostendeckungsgrad in % 102,10 94,51 95,59 86,48 Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 Notendurchschnitt der Unterhaltsreinigung in Schulnoten 3,00 3,00 3,00 3,00 0,00 Kosten je m² bei der neuen Eigenreinigung in ct 9,45 8,81 9,79 9,37 -0,42 Kosten je m² bei der Fremdreinigung in ct 10,83 14,57 11,62 15,39 3,77 22 Postdienste Jahresabschluss 2024 Produktbereich: 01 Innere Verwaltung Produktgruppe: 0106 Zentrale Dienstleistungen Produkt: 010602 Postdienste Produktbeschreibung Sicherstellung des ordnungsgemäßen Eingangs der externen und internen Post beim Adressaten (Dienststellen und Ämter, die nicht durch externe Postbeförderer bedient werden). Dies erfolgt zunehmend in elektronischer Form durch die Zentrale Scanstelle, die in Abhängigkeit von weiteren eAkte-Projekten sukzessive weiter ausgebaut wird. Gewährleistung des ordnungsgemäßen Eingangs der zum Versand bestimmten Schriftstücke beim externen Postbeförderer. Wirkungsziele/Leistungsziele Eine schnelle und zuverlässige Postlogistik ist gewährleistet. Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 + Leistungen 8.217.047 8.081.680 9.302.643 7.109.519 -2.193.124 - Kosten 9.385.212 8.698.074 9.629.808 9.211.942 417.866 = Betriebliches Ergebnis -1.168.165 -616.394 -327.165 -2.102.423 -1.775.258 Kostendeckungsgrad in % 87,55 92,91 96,60 77,18 Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 Anteil der termingerecht versandfertig aufbereiteten und an den Postbeförderer weitergeleiteten Poststücke in % 99,00 99,00 99,00 99,00 0,00 Anteil der innerhalb eines Tages intern verteilten und beförderten Post in % 99,00 99,00 99,00 99,00 0,00 23 Bürgertelefon Jahresabschluss 2024 Produktbereich: 01 Innere Verwaltung Produktgruppe: 0106 Zentrale Dienstleistungen Produkt: 010603 Bürgertelefon Produktbeschreibung Qualifizierte telefonische Auskunftserteilung über das gesamte Dienstleistungsspektrum der Kölner Stadtverwaltung sowie Erbringung vertraglich geregelter Serviceleistungen für stadtexterne Kunden im Rahmen interkommunaler Kooperation. Wirkungsziele/Leistungsziele Eine hohe telefonische Erreichbarkeit ist sichergestellt. Die telefonischen Anfragen sind weitestgehend abschließend bearbeitet. Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 + Leistungen 2.521.772 2.454.510 1.764.202 2.256.718 492.516 - Kosten 11.969.385 11.269.135 12.363.648 11.291.458 1.072.189 = Betriebliches Ergebnis -9.447.613 -8.814.625 -10.599.445 -9.034.740 1.564.705 Kostendeckungsgrad in % 21,07 21,78 14,27 19,99 Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 Anteil der angenommenen zu gesamt eingegangenen Anrufen in % (Erreichbarkeit) 90,00 97,00 80,00 91,00 11,00 Anteil der im Front-Office abschließend bearbeiteten Anrufe in % (Fall-Abschlussquote) 93,00 98,00 85,00 98,00 13,00 durchschnittliche Kundenzufriedenheit in Schulnoten (1-5) 1,40 1,30 1,50 1,40 -0,10 24 Fertigung von Druckerzeugnissen/Vervielfältigung, Kopiergeräteservice Jahresabschluss 2024 Produktbereich: 01 Innere Verwaltung Produktgruppe: 0106 Zentrale Dienstleistungen Produkt: 010604 Fertigung von Druckerzeugnissen/Vervielfältigung, Kopiergeräteservice Produktbeschreibung Sicherstellung der wirtschaftlichen Erledigung von Druckaufträgen aus gesamtstädtischer Sicht durch Eigenproduktion oder externe Vergabe, Layoutgestaltung, Vorhaltung der gesamtstädtischen Lagervordrucke sowie Kopiergeräteservice im Stadthaus Deutz sowie im Kalk-Karree. Wirkungsziele/Leistungsziele Eine termingerechte und wirtschaftliche Erledigung der Druckaufträge ist sichergestellt. Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 + Leistungen 12.407 15.586 20.000 9.345 -10.655 - Kosten 2.108.777 2.064.300 2.591.363 2.059.132 532.232 = Betriebliches Ergebnis -2.096.370 -2.048.714 -2.571.363 -2.049.786 521.577 Kostendeckungsgrad in % 0,59 0,76 0,77 0,45 Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 durchschnittliche Kosten pro Druckseite in ct 5,08 5,18 3,83 5,43 1,60 Anzahl der Druckseiten 22.469.301,00 21.914.810,00 30.440.000,00 21.630.351,00 -8.809.649,00 25 Einkauf VOL, Zentrales Aktendepot Jahresabschluss 2024 Produktbereich: 01 Innere Verwaltung Produktgruppe: 0106 Zentrale Dienstleistungen Produkt: 010605 Einkauf VOL, Zentrales Aktendepot Produktbeschreibung Aktive Gestaltung des gesamtstädtischen Einkaufsbedarfs zur Erzielung von wirtschaftlichen Volumen im Rahmen einer Wertschöpfungs- und Kommunikationspartnerschaft zwischen dem Einkauf, den Organisationseinheiten der Stadt und den Firmen. Bereitstellung der Infrastruktur zur Aufbewahrung sowie die datentechnische Verwaltung städtischer Akten, Sicherstellung der Bereitstellung und des Versandes von Akten auf Anforderung des Kunden sowie Rücknahme, Wiedereingliederung und Veranlassung der Vernichtung. Wirkungsziele/Leistungsziele Die Rahmenverträge sind rechtzeitig bereitgestellt und werden kontinuierlich ausgeschrieben. Eine zeitnahe Bearbeitung von Aktenanforderungen ist sichergestellt. Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 + Leistungen 357.618 297.425 285.400 236.698 -48.702 - Kosten 12.481.108 5.843.550 4.167.504 6.539.386 -2.371.882 = Betriebliches Ergebnis -12.123.490 -5.546.125 -3.882.104 -6.302.688 -2.420.584 Kostendeckungsgrad in % 2,87 5,09 6,85 3,62 Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 Anzahl der Vergabebeschwerden bei der Vergabekammer 0,00 0,00 1,00 2,00 1,00 Anteil von Aktenanforderungen städtischer Dienststellen, die innerhalb von 48 Std. bearbeitet sind, in % 100,00 100,00 100,00 100,00 0,00 26 Produktgruppe 0107 - Rechts-, Versicherungs- und Vergabeangelegenheiten Jahresabschluss 2024 Produktbereich: 01 Innere Verwaltung Produktgruppe: 0107 Rechts-, Versicherungs- und Vergabeangelegenheiten Aufgabenbeschreibung 1) Rechtsberatung der Stadtverwaltung einschließlich der Führung von Rechtsstreitigkeiten, Prozessvertretung und gutachterliche Tätigkeiten, Rechtsverfolgung in Strafsachen einschließlich Rechtsschutz für städtische Bedienstete, Stadtrecht, Schiedsamtswesen, Rentenangelegenheiten. 2) Versichern der Stadtverwaltung gegen diverse Risiken durch Vertragsmanagement und Regulierung von Schäden in Eigenregie. 3) Abwicklung sämtlicher städtischer Vergabevorgänge im Rahmen der dazu definierten Wertgrenzen. Zielgruppe Dienststellen und Beschäftigte der Stadtverwaltung einschließlich Eigenbetrieben und verbundener Unternehmen sowie externe Geschädigte in Versicherungsangelegenheiten Rechtsgrundlage Wirkungsziele/Strategische Ziele Das gesamtstädtische Verwaltungshandeln ist rechtmäßig, der Versicherungsschutz der Stadtverwaltung wirtschaftlich und Korruption bei Vergaben wird vermieden. Ergebnis Produktgruppe (Angaben in Euro) Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 10 + ordentliche Erträge 4.500.394 6.459.774 6.651.366 7.733.002 1.081.637 17 - ordentliche Aufwendungen 19.771.366 21.546.608 20.228.710 23.912.177 -3.683.467 18 = ordentliches Ergebnis -15.270.972 -15.086.834 -13.577.344 -16.179.175 -2.601.830 21 +/- Finanzergebnis 0 0 0 -107 -107 25 +/- Außerordentliches Ergebnis 0 0 0 0 0 +/- Ergebnis aus internen Leistungsbeziehungen -278.846 -288.331 -446.416 -254.402 192.014 29 = Jahresergebnis -15.549.818 -15.375.164 -14.023.760 -16.433.683 -2.409.923 +/- Kostenrechnerische Korrektur 923.942 -338.569 1.006.271 502.246 -504.025 = Betriebliches Ergebnis -14.625.876 -15.713.734 -13.017.490 -15.931.437 -2.913.948 Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 Anteil der gewonnenen Prozesse an den geführten Prozessen in % 65,00 75,00 60,00 65,00 5,00 Anteil der überprüften Policen in % 10,00 20,00 20,00 5,00 -15,00 Anzahl der aufgefallenen Korruptionen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Allgemeine Kennzahlen zur Aufwands- und Ertragslage Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Personalintensität 49,94% 45,78% 42,39% 48,05% Sach- und Dienstleistungsintensität 3,19% 7,10% 2,33% 2,86% Transferaufwandsquote 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 27 Rechtsberatung und Führung von Rechtsstreitigkeiten Jahresabschluss 2024 Produktbereich: 01 Innere Verwaltung Produktgruppe: 0107 Rechts-, Versicherungs- und Vergabeangelegenheiten Produkt: 010701 Rechtsberatung und Führung von Rechtsstreitigkeiten Produktbeschreibung Rechtsberatung der Stadtverwaltung einschließlich der Führung von Rechtsstreitigkeiten, Prozessvertretung und gutachterliche Tätigkeiten sowie die Rechtsverfolgung in Strafsachen einschließlich Rechtsschutz für städtische Bedienstete, Schiedsamtswesen, Stadtrecht, Rentenangelegenheiten. Wirkungsziele/Leistungsziele Die Rechtsberatung der Stadtverwaltung ist effizient. Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 + Leistungen 607.479 332.311 752.500 600.580 -151.920 - Kosten 6.143.857 5.597.392 5.007.859 6.988.332 -1.980.473 = Betriebliches Ergebnis -5.536.379 -5.265.081 -4.255.359 -6.387.752 -2.132.393 Kostendeckungsgrad in % 9,89 5,94 15,03 8,59 Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 Anzahl der neuen Fälle 2.126,00 2.724,00 2.200,00 4.485,00 2.285,00 Anzahl der neuen Beratungsmandate 1.363,00 1.679,00 1.400,00 3.229,00 1.829,00 28 Versicherungsangelegenheiten Jahresabschluss 2024 Produktbereich: 01 Innere Verwaltung Produktgruppe: 0107 Rechts-, Versicherungs- und Vergabeangelegenheiten Produkt: 010702 Versicherungsangelegenheiten Produktbeschreibung Versichern der Stadtverwaltung gegen diverse Risiken durch Vertragsmanagement und Regulierung von Schäden in Eigenregie einschließlich der beim Kommunalen Schadenausgleich (KSA) rückversicherten Schäden. Wirkungsziele/Leistungsziele Schadensmeldungen sind schnellstmöglich an die Versicherung weitergeleitet. Die Präventionsberatung ist intensiviert. Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 + Leistungen 4.751.794 5.868.494 6.164.326 6.402.407 238.082 - Kosten 8.784.845 10.013.511 10.589.963 11.377.000 -787.038 = Betriebliches Ergebnis -4.033.051 -4.145.017 -4.425.637 -4.974.593 -548.956 Kostendeckungsgrad in % 54,09 58,61 58,21 56,28 Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 Anteil der innerhalb von 5 Arbeitstagen weitergeleiteten Schadensfälle an den gesamtversicherten Schadensfällen in % 100,00 95,00 90,00 95,00 5,00 Anzahl der vorgeschlagenen Präventionsmaßnahmen 5,00 10,00 10,00 10,00 0,00 29 Zentrale Vergaben Jahresabschluss 2024 Produktbereich: 01 Innere Verwaltung Produktgruppe: 0107 Rechts-, Versicherungs- und Vergabeangelegenheiten Produkt: 010703 Zentrale Vergaben Produktbeschreibung Abwicklung sämtlicher städtischer Vergabevorgänge im Rahmen der dazu definierten Wertgrenzen. Wirkungsziele/Leistungsziele Korruption wird vermieden durch ein zentrales, einheitliches und transparentes Vergabeverfahren. Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 + Leistungen 23.572 4.660 795.000 1.023.354 228.354 - Kosten 5.204.365 5.129.601 5.131.494 5.599.001 -467.507 = Betriebliches Ergebnis -5.180.793 -5.124.940 -4.336.494 -4.575.647 -239.153 Kostendeckungsgrad in % 0,45 0,09 15,49 18,28 Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 Anzahl der durchgeführten Vergaben 1.397,00 2.647,00 990,00 2.560,00 1.570,00 Anzahl der Nachträge 141,00 393,00 120,00 177,00 57,00 Anzahl der aufgefallenen Korruptionen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 30 duktgruppe 0108 - Zentrale Liegenschaftsangelegenheiten Jahresabschluss 2024 Produktbereich: 01 Innere Verwaltung Produktgruppe: 0108 Zentrale Liegenschaftsangelegenheiten Aufgabenbeschreibung Das Grundstücks- und Gebäudemanagement umfasst den Ankauf und Verkauf von Liegenschaften und die Verwaltung bebauter und unbebauter Liegenschaften. Zielgruppe Bürger/-innen und Einwohner/-innen, Institutionen und andere Produktbereiche Rechtsgrundlage Wirkungsziele/Strategische Ziele Der Ankauf, die Bevorratung, der Verkauf und die Bewirtschaftung von Flächen für stadtplanerische, städtische oder private Maßnahmen sind bedarfsgerecht. Ergebnis Produktgruppe (Angaben in Euro) Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 10 + ordentliche Erträge 33.478.541 34.858.343 31.099.830 29.581.112 -1.518.718 17 - ordentliche Aufwendungen 42.811.705 34.562.936 27.844.252 34.531.000 -6.686.747 18 = ordentliches Ergebnis -9.333.163 295.407 3.255.578 -4.949.888 -8.205.465 21 +/- Finanzergebnis 1.895.767 1.004.562 972.425 1.223.353 250.928 25 +/- Außerordentliches Ergebnis -1.069.384 0 0 0 0 +/- Ergebnis aus internen Leistungsbeziehungen -2.422.637 -2.432.832 -2.689.856 -2.563.623 126.234 29 = Jahresergebnis -10.929.417 -1.132.862 1.538.146 -6.290.157 -7.828.303 +/- Kostenrechnerische Korrektur -115.803.526 -117.374.575 -119.151.692 -68.426.021 50.725.672 = Betriebliches Ergebnis -126.732.944 -118.507.437 -117.613.546 -74.716.178 42.897.368 Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 Anzahl der Mietverhältnisse 614,00 588,00 610,00 485,00 -125,00 Anzahl der Mietobjekte 332,00 329,00 320,00 330,00 10,00 Anzahl der Miet-/Pachtverhältnisse 1.949,00 1.961,00 1.900,00 1.742,00 -158,00 verpachtete/vermietete Fläche insgesamt in ha 3.031,00 3.074,00 3.000,00 2.919,00 -81,00 in Erbbaurecht vergebene Fläche insgesamt in ha 160,13 168,39 168,00 97,42 -70,58 Allgemeine Kennzahlen zur Aufwands- und Ertragslage Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Personalintensität 17,19% 21,74% 28,79% 25,51% Sach- und Dienstleistungsintensität 33,43% 37,64% 25,95% 30,71% Transferaufwandsquote 15,42% 3,63% 15,00% 6,11% 31 An- und Verkauf Jahresabschluss 2024 Produktbereich: 01 Innere Verwaltung Produktgruppe: 0108 Zentrale Liegenschaftsangelegenheiten Produkt: 010801 An- und Verkauf Produktbeschreibung Der An- und Verkauf umfasst den Erwerb und die Veräußerung von Grundvermögen und die Bestellung von Erbbaurecht. Wirkungsziele/Leistungsziele Der Ankauf, die Bevorratung und der Verkauf von Flächen für stadtplanerische, städtische oder private Maßnahmen erfolgt bedarfsgerecht. Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 + Leistungen 9.476.628 7.542.522 7.898.687 8.506.279 607.592 - Kosten 93.789.248 92.706.982 95.238.942 59.821.788 35.417.154 = Betriebliches Ergebnis -84.312.620 -85.164.460 -87.340.255 -51.315.509 36.024.746 Kostendeckungsgrad in % 10,10 8,14 8,29 14,22 Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 Ankäufe in € 3.939.773,00 7.277.457,00 75.000.000,00 9.840.737,00 -65.159.263,00 Verkäufe in € 11.482.542,00 19.837.397,00 35.000.000,00 2.102.071,00 -32.897.929,00 Anzahl abgeschlossene Verträge Ankauf 35,00 43,00 35,00 44,00 9,00 Anzahl abgeschlossene Verträge Verkauf 43,00 27,00 100,00 28,00 -72,00 Erträge aus Erbbaurecht in € 5.291.199,00 5.701.504,00 6.561.000,00 6.056.425,00 -504.575,00 Einräumung von Rechten zu Gunsten der Stadt Köln in € (Aufwand/Auszahlungen für die Inanspruchnahme von Rechten) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Einräumung von Rechten zu Lasten der Stadt Köln in € (Ertrag/Einzahlungen für die Gewährung von Rechten) 2.716.967,00 661.000,00 300.000,00 520.240,00 220.240,00 32 Bewirtschaftung des städtischen Fiskalbesitzes Jahresabschluss 2024 Produktbereich: 01 Innere Verwaltung Produktgruppe: 0108 Zentrale Liegenschaftsangelegenheiten Produkt: 010802 Bewirtschaftung des städtischen Fiskalbesitzes Produktbeschreibung Die Bewirtschaftung des städtischen Fiskalbesitzes umfasst die Vermietung, Verpachtung und Verwaltung des bebauten und unbebauten Fiskalbesitzes. Außerdem wird Parkraum in städtischen Parkhäusern und Tiefgaragen bereitgestellt und unterhalten. Wirkungsziele/Leistungsziele Die Nutzung bzw. Zwischennutzung des städtischen bebauten und unbebauten Fiskalbesitzes ist optimiert. Die städtischen Tiefgaragen und Parkhäuser sind ausgelastet. Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 + Leistungen 18.730.269 20.111.059 22.858.723 20.802.016 -2.056.707 - Kosten 53.098.459 54.243.622 48.850.664 39.560.710 9.289.954 = Betriebliches Ergebnis -34.368.191 -34.132.563 -25.991.941 -18.758.693 7.233.247 Kostendeckungsgrad in % 35,27 37,08 46,79 52,58 Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 Netto-Mieteinnahmen in € 13.207.957,00 14.338.867,00 15.982.381,00 15.088.576,00 -893.805,00 Pachteinnahmen in € 4.910.296,00 5.117.896,00 6.547.619,00 5.082.675,00 -1.464.944,00 33 Produktgruppe 0109 - Veranlagung gemeindl. Abgaben Jahresabschluss 2024 Produktbereich: 01 Innere Verwaltung Produktgruppe: 0109 Veranlagung gemeindl. Abgaben Aufgabenbeschreibung Festsetzung und Erhebung von Gemeindesteuern sowie der Gebühren für Abfallentsorgung, Grundstücksentwässerung und Straßenreinigung. Zielgruppe Gesamte Stadtverwaltung, Bürger Kölns und anderer Gemeinden, Vertragspartner, andere Gemeinden und Behörden Deutschlands und anderer Länder aufgrund besonderer Vorschriften Rechtsgrundlage Grundgesetz, GO NRW, gemeindliche Steuer- und Gebührensatzungen, AO, GrundsteuerG, GewerbesteuerG, KAG NRW Wirkungsziele/Strategische Ziele Die Festsetzung der möglichen Gemeindesteuern und Grundbesitzabgaben sowie die Realisierung aller angeordneten städtischen Forderungen ist sichergestellt. Ergebnis Produktgruppe (Angaben in Euro) Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 10 + ordentliche Erträge 2.445.922 600.558 2.205.300 2.355.260 149.960 17 - ordentliche Aufwendungen 14.792.112 14.427.256 15.493.300 15.855.067 -361.767 18 = ordentliches Ergebnis -12.346.190 -13.826.698 -13.288.000 -13.499.807 -211.807 21 +/- Finanzergebnis -1.543.009 -2.208 -418 0 418 25 +/- Außerordentliches Ergebnis 0 0 0 0 0 +/- Ergebnis aus internen Leistungsbeziehungen -1.079.256 -1.092.603 -1.436.287 -1.046.946 389.342 29 = Jahresergebnis -14.968.455 -14.921.510 -14.724.706 -14.546.753 177.953 +/- Kostenrechnerische Korrektur -310.575 -206.915 -2.205.649 -1.987.507 218.143 = Betriebliches Ergebnis -15.279.031 -15.128.425 -16.930.355 -16.534.260 396.095 Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 Höhe der Einnahmen in Gewerbesteuer, Grundbesitzabgaben und Aufwandsteuern in € 2.282.889.832 2.370.812.705 2.224.780.000 2.431.668.969 206.888.969 Allgemeine Kennzahlen zur Aufwands- und Ertragslage Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Personalintensität 82,40% 85,82% 83,84% 84,98% Sach- und Dienstleistungsintensität 1,36% 1,60% 1,69% 0,87% Transferaufwandsquote 0,12% 0,11% 0,10% 0,09% 34 Gemeindesteuern Jahresabschluss 2024 Produktbereich: 01 Innere Verwaltung Produktgruppe: 0109 Veranlagung gemeindl. Abgaben Produkt: 010902 Gemeindesteuern Produktbeschreibung Festsetzung und Erhebung von Grund-, Gewerbe- und Aufwandsteuern (Hundesteuer, Zweitwohnungssteuer, Kulturförderabgabe und Vergnügungssteuern) sowie weitere Grundbesitzgebühren (Abfallentsorgung, Grundstücksentwässerung und Straßenreinigung). Wirkungsziele/Leistungsziele Die Festsetzung der möglichen kommunalen Steuern und Grundbesitzgebühren zur Erzielung von Einnahmen für den städtischen Haushalt erfolgt rechtskonform, vollständig und unverzüglich. Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 + Leistungen 116.698 394.346 3.212 10.344 7.131 - Kosten 15.145.750 15.224.355 16.465.948 16.359.957 105.991 = Betriebliches Ergebnis -15.029.052 -14.830.009 -16.462.736 -16.349.614 113.123 Kostendeckungsgrad in % 0,77 2,59 0,02 0,06 Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 Kostentragungsquote im Rahmen von Klageverfahren in % 21,00 7,00 50,00 13,00 -37,00 Anteil der unverzüglich erstellten Gewerbesteuerbescheide in % 78,88 62,80 85,00 76,61 -8,39 Anteil der unverzüglich erstellten Grundbesitzabgabenbescheide in % 90,00 90,00 90,00 90,00 0,00 Anteil der unverzüglich erstellten Hundesteuerbescheide in % 95,00 95,00 95,00 95,00 0,00 Anteil der unverzüglich erstellten Zweitwohnungssteuerbescheide in % 82,50 85,00 85,00 85,00 0,00 Anteil der unverzüglich erstellten Vergnügungssteuerbescheide in % 58,00 70,00 70,00 73,00 3,00 Anteil der unverzüglich erstellten Steuerbescheide zur Kulturförderabgabe in % 63,00 60,00 60,00 22,00 -38,00 Einnahmen Gewerbesteuer in € 1.599.407.332 1.690.726.652 1.578.500.000 1.731.644.013 153.144.013 Einnahmen Grundbesitzabgaben in € 649.251.144 642.675.339 620.000.000 649.501.926 29.501.926 Einnahmen Aufwandsteuern in € 34.231.356 37.410.713 26.280.000 50.523.031 24.243.031 35 Produktgruppe 0110 - Controlling, Finanzsteuerung, Rechnungswesen, Kasse und Vollstreckung Jahresabschluss 2024 Produktbereich: 01 Innere Verwaltung Produktgruppe: 0110 Controlling, Finanzsteuerung, Rechnungswesen, Kasse und Vollstreckung Aufgabenbeschreibung Sicherstellung der kommunalen Aufgabenerledigung durch Bereitstellung der finanz- und betriebswirtschaftlichen Haushalts- und Finanzdaten in Planung, Bewirtschaftung und Jahresrechnung. Verwaltung der der Stadt Köln überlassenen Nachlässe. Forderungsmanagement und Vollstreckung öffentlich-rechtlicher Forderungen, Bearbeitung aller Insolvenzverfahren. Zielgruppe politische Entscheidungsträger und die Verwaltung, Bürger Kölns und anderer Gemeinden, Vertragspartner, andere Gemeinden und Behörden Deutschlands und anderer Länder aufgrund besonderer Vorschriften Rechtsgrundlage Grundgesetz, GO NRW, KomHVO NRW, Insolvenzordnung, VwVG NRW, AO, ZVG, ZPO, gemeindliche Steuer- und Gebührensatzungen, GrundsteuerG, GewerbesteuerG, KAG NRW Wirkungsziele/Strategische Ziele Die Haushalts- und Finanzwirtschaft ist kontinuierlich ausgeglichen. Der Bilanzwert der städtischen Beteiligungen ist stabil. Die Realisierung aller angeordneten städtischen Forderungen sowie die Vollstreckung der Forderungen nach dem VwVG NRW ist sichergestellt. Vermerk Zur Kennzahl „Entnahmequote“: Gemäß § 95 Abs. 2 GO NRW soll ein Jahresfehlbetrag im Jahresabschluss durch Entnahme aus der Ausgleichsrücklage ausgeglichen werden. Der Ausgleich des Jahresfehlbetrages erfolgt im Rahmen der Feststellung des Jahresabschlusses durch den Rat. Ergebnis Produktgruppe (Angaben in Euro) Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 10 + ordentliche Erträge 15.570.301 14.423.816 11.109.600 18.301.872 7.192.272 17 - ordentliche Aufwendungen 40.919.344 40.881.553 41.443.687 48.175.307 -6.731.620 18 = ordentliches Ergebnis -25.349.043 -26.457.737 -30.334.087 -29.873.435 460.653 21 +/- Finanzergebnis 30.469 -30.904 -439.360 -20.475 418.885 25 +/- Außerordentliches Ergebnis 0 0 0 0 0 +/- Ergebnis aus internen Leistungsbeziehungen -3.797.613 -3.921.879 -6.410.188 -3.839.379 2.570.810 29 = Jahresergebnis -29.116.187 -30.410.520 -37.183.636 -33.733.288 3.450.347 +/- Kostenrechnerische Korrektur 4.066.091 4.219.664 4.291.172 4.088.129 -203.043 = Betriebliches Ergebnis -25.050.096 -26.190.856 -32.892.463 -29.645.159 3.247.304 Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 Aufwandsdeckungsgrad in % 102,28 99,56 95,40 95,26 -0,14 Entnahmequote in % 0,00 0,00 4,98 0,00 -4,98 Höhe der gesamten Einnahmen aus Vollstreckung und Insolvenzen in € 42.639.849 42.023.898 36.000.000 46.346.910 10.346.910 Höhe des Buchungsvolumens in € 28.466.270.530 35.199.066.029 27.750.000.000 34.523.913.856 6.773.913.856 Allgemeine Kennzahlen zur Aufwands- und Ertragslage Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Personalintensität 74,90% 75,52% 72,72% 74,83% Sach- und Dienstleistungsintensität 4,56% 4,59% 6,43% 3,67% Transferaufwandsquote 0,21% 0,23% 0,24% 1,04% 36 Controlling, Finanzsteuerung, Rechnungswesen Jahresabschluss 2024 Produktbereich: 01 Innere Verwaltung Produktgruppe: 0110 Controlling, Finanzsteuerung, Rechnungswesen, Kasse und Vollstreckung Produkt: 011001 Controlling, Finanzsteuerung, Rechnungswesen Produktbeschreibung Bereitstellung der finanz- und betriebswirtschaftlichen Haushalts- und Finanzdaten in Planung und Bewirtschaftung sowie im Jahresabschluss. Controlling der Kernverwaltung, Beteiligungscontrolling, Steuerberatung, Verwaltung der rechtlich unselbstständigen örtlichen Stiftungen. Wirkungsziele/Leistungsziele Es stehen aktuelle, bewertete Steuerungsinformationen für die Kernverwaltung und die städt. Beteiligungen zur Verfügung. Der Jahresabschluss ist fristgerecht erstellt und stellt die Vermögens-, Schulden-, Ertrags- und Finanzlage zutreffend dar. Die Einhaltung von steuerrechtlichen Vorgaben ist bei gleichzeitiger Durchsetzung des steuerrechtlich Möglichen sichergestellt. Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 + Leistungen 127.143 160.810 586.400 141.942 -444.457 - Kosten 3.541.409 8.084.734 20.894.864 10.357.264 10.537.600 = Betriebliches Ergebnis -3.414.267 -7.923.924 -20.308.464 -10.215.321 10.093.143 Kostendeckungsgrad in % 3,59 1,99 2,81 1,37 Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 Anteil der fristgerechten Controllingberichte mit Handlungsempfehlung für den Finanzausschuss in % 100,00 100,00 100,00 100,00 0,00 Anteil der geprüften und aufbereiteten, fristgerecht vorgelegten Berichte für Gesellschaftsorgane (Aufsichtsrat/Gesellschafterversammlung) in % 100,00 100,00 100,00 100,00 0,00 Anteil der fristgerecht eingereichten Steuervoranmeldungen und -erklärungen in % 80,00 92,88 83,50 79,66 -3,84 37 Kassengeschäfte Jahresabschluss 2024 Produktbereich: 01 Innere Verwaltung Produktgruppe: 0110 Controlling, Finanzsteuerung, Rechnungswesen, Kasse und Vollstreckung Produkt: 011002 Kassengeschäfte Produktbeschreibung Erledigung aller Kassengeschäfte wie Buchführung sowie Abwicklung des Zahlungsverkehrs. Wirkungsziele/Leistungsziele Die Kassengeschäfte sind unverzüglich abgewickelt. Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 + Leistungen 13.525.339 13.929.424 8.738.000 16.303.862 7.565.862 - Kosten 21.873.918 25.529.793 10.903.831 23.338.160 -12.434.330 = Betriebliches Ergebnis -8.348.579 -11.600.368 -2.165.831 -7.034.299 -4.868.468 Kostendeckungsgrad in % 61,83 54,56 80,14 69,86 Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 Anteil der unverzüglich abgeschlossenen Buchungstage in % 99,00 99,00 99,00 99,00 0,00 38 Vollstreckung Jahresabschluss 2024 Produktbereich: 01 Innere Verwaltung Produktgruppe: 0110 Controlling, Finanzsteuerung, Rechnungswesen, Kasse und Vollstreckung Produkt: 011003 Vollstreckung Produktbeschreibung Öffentlich-rechtliche Vollstreckungsmaßnahmen und Insolvenzverfahren. Wirkungsziele/Leistungsziele Die Einnahmen der Gemeinde (kommunale Steuern und Gebühren sowie sonstige Forderungen) sind durch Vollstreckungs- bzw. Insolvenzmaßnahmen gesichert. Vollstreckungsmaßnahmen für andere Gläubiger im Wege der Amtshilfe sind durchgeführt. Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 + Leistungen 6.043.709 4.617.489 2.207.100 5.464.025 3.256.925 - Kosten 13.940.507 11.336.680 16.459.438 10.428.324 6.031.114 = Betriebliches Ergebnis -7.896.799 -6.719.191 -14.252.338 -4.964.299 9.288.039 Kostendeckungsgrad in % 43,35 40,73 13,41 52,40 Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 Höhe der durch eigene Vollstreckungsorgane beigetriebenen Forderungen für die Stadt in € 32.812.138,78 33.405.836,00 32.000.000,00 37.450.348,92 5.450.348,92 Höhe der durch Insolvenzmaßnahmen eingezogenen Forderungen für die Stadt in € 620.853,23 702.979,00 500.000,00 664.921,10 164.921,10 Höhe des eingenommenen Vollstreckungskostenersatzes in € 834.479,11 778.417,00 350.000,00 281.380,94 -68.619,06 Höhe der durch fremde Vollstreckungsorgane beigetriebenen Forderungen für die Stadt im Wege der Amtshilfe in € 746.951,16 985.842,00 1.000.000,00 1.328.842,45 328.842,45 Höhe der durch eigene Vollstreckungsorgane beigetriebenen Forderungen für andere Städte und andere öffentliche Einrichtungen im Wege der Amtshilfe in € 8.459.775,67 5.577.316,00 4.500.000,00 6.902.676,98 2.402.676,98 Verhältnis der realisierten und endbearbeiteten Vollstreckungsaufträge zu den eingegangenen Aufträgen in % 102,95 100,00 90,00 115,00 25,00 39 Produktgruppe 0111 - Sonstige Innere Verwaltung Jahresabschluss 2024 Produktbereich: 01 Innere Verwaltung Produktgruppe: 0111 Sonstige Innere Verwaltung Aufgabenbeschreibung Zu den sonstigen Aufgaben der Inneren Verwaltung zählen die Förderung der Gleichstellung von Frauen und Männern, die Presse- und Öffentlichkeitsarbeit einschl. Bevölkerungs- u. Medieninformation bei Großschadensereignissen, die redaktionelle Gesamtverantwortung für den städtischen Internetauftritt, die Steuerung des Verwaltungshandelns durch die Dezernent/-innen, die Verwaltung des Bürgerservice und der Bezirksvertretungen sowie die Personalvertretung. Zielgruppe insbesondere städtische Dienststellen sowie Bürger/-innen, Einwohner/-innen und Institutionen, städt. Beschäftigte Rechtsgrundlage Wirkungsziele/Strategische Ziele Vermerk Aufgrund der Inhomogenität der Produkte der Produktgruppe erfolgt die Abbildung von Zielen und Kennzahlen nur auf der Produktebene. Ergebnis Produktgruppe (Angaben in Euro) Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 10 + ordentliche Erträge 636.252 2.397.636 560.108 651.631 91.523 17 - ordentliche Aufwendungen 50.625.484 50.668.012 47.316.073 57.827.118 -10.511.045 18 = ordentliches Ergebnis -49.989.231 -48.270.376 -46.755.965 -57.175.487 -10.419.522 21 +/- Finanzergebnis 0 0 0 0 0 25 +/- Außerordentliches Ergebnis 55.367 768 0 0 0 +/- Ergebnis aus internen Leistungsbeziehungen -3.133.039 -2.664.201 -4.733.003 -2.744.942 1.988.061 29 = Jahresergebnis -53.066.903 -50.933.809 -51.488.968 -59.920.429 -8.431.461 +/- Kostenrechnerische Korrektur 11.108.148 11.355.671 11.030.592 12.477.099 1.446.507 = Betriebliches Ergebnis -41.958.755 -39.578.138 -40.458.376 -47.443.330 -6.984.955 Allgemeine Kennzahlen zur Aufwands- und Ertragslage Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Personalintensität 77,69% 78,90% 74,69% 80,59% Sach- und Dienstleistungsintensität 1,83% 2,39% 3,00% 2,08% Transferaufwandsquote 0,00% 0,35% 0,00% 0,31% 40 Gleichstellung von Frauen und Männern Jahresabschluss 2024 Produktbereich: 01 Innere Verwaltung Produktgruppe: 0111 Sonstige Innere Verwaltung Produkt: 011101 Gleichstellung von Frauen und Männern Produktbeschreibung Die tatsächliche Gleichberechtigung von Frauen und Männern wird sowohl innerhalb als auch außerhalb der Stadtverwaltung Köln durch die Gleichstellungsbeauftragte gefördert. Hierzu wirkt sie auf die Beseitigung bestehender Benachteiligungen von Frauen hin und setzt Impulse für eine stete Fortentwicklung gleichstellungsfördernder Maßnahmen. Wirkungsziele/Leistungsziele Die Verwirklichung des Grundrechts der Gleichberechtigung von Frauen und Männern ist in allen Lebensbereichen (Gesellschaft, Politik, Wirtschaft, Recht und Verwaltung) sichergestellt. Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 + Leistungen 5.441 148 0 15.143 15.143 - Kosten 1.679.092 1.735.826 1.996.412 2.065.824 -69.411 = Betriebliches Ergebnis -1.673.651 -1.735.678 -1.996.412 -2.050.680 -54.268 Kostendeckungsgrad in % 0,32 0,01 0,00 0,73 Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 Anzahl der internen und externen Aktionen/Maßnahmen 72,00 60,00 25,00 67,00 42,00 Anzahl der Teilnehmer/-innen an internen und externen Aktionen/Maßnahmen 2.200,00 2.100,00 2.300,00 2.800,00 500,00 Anteil weiblicher Führungskräfte im Management in % 51,00 51,00 50,00 55,00 5,00 Anzahl der Maßnahmen 'Gegen Gewalt an Frauen und Mädchen' 18,00 21,00 19,00 15,00 -4,00 41 Presse- und Öffentlichkeitsarbeit, Bürgerveranstaltungen & Events, Kommunikationsdienste Jahresabschluss 2024 Produktbereich: 01 Innere Verwaltung Produktgruppe: 0111 Sonstige Innere Verwaltung Produkt: 011102 Presse- und Öffentlichkeitsarbeit, Bürgerveranstaltungen & Events, Kommunikationsdienste Produktbeschreibung 1) Planung, Konzeption und Umsetzung einer Kommunikations- und Marketingstrategie für alle Zielgruppen, Medien und Kommunikationskanäle (Multichannel-Strategie) in den Bereichen Presse- und Öffentlichkeitsarbeit sowie im digitalen Raum. 2) Strategische Themensetzung und -planung in Zusammenarbeit mit dem Amt der Oberbürgermeisterin und den Dezernaten. 3) Autorisierte Herausgabe der Verwaltungsmeinung für die Stadt Köln in allen medialen Formen, Sprecherfunktion der Oberbürgermeisterin. 4) Positionierung Kölns als Marke. 5) Festlegung des verbindlichen visuellen Erscheinungsbildes (Corporate Design). 6) Herausgabe des Amtsblattes. 7) Betrieb des Bürgerbüros als Informations- und Servicebüro der Oberbürgermeisterin. 8) Bevölkerungsinformation und Medienarbeit bei (Groß-)Schadensereignissen. 9) Grundsatzangelegenheiten und zentrale Organisation für Krisenstabsbereich BuMA, Krisenmedienzentrum und Infopool. 10) Zusammenstellung und Veröffentlichung eines täglichen Presse- und Medienmonitorings als Informations- und Steuerungswerkzeug. 11) Redaktionelle und technische Gesamtverantwortung für den städtischen Internetauftritt, Beratung bei Projekt- Websites der Dienststellen. Wirkungsziele/Leistungsziele Im Rahmen einer integrierten Unternehmenskommunikation findet eine sachliche, umfassende und (tages-)aktuelle Unterrichtung über alle öffentlichkeitsrelevanten Angelegenheiten der Stadt statt. Die Marke Köln ist positiv positioniert und in der ständigen Weiterentwicklung. stadt-koeln.de wird tagesaktuell gepflegt und auf modernem technischen Stand gehalten. Insbesondere der Servicebereich wird im Hinblick auf die fortschreitende Digitalisierung stetig optimiert. Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 + Leistungen 296.010 274.699 278.532 282.394 3.862 - Kosten 6.128.871 6.400.646 6.768.609 7.513.030 -744.422 = Betriebliches Ergebnis -5.832.860 -6.125.947 -6.490.077 -7.230.637 -740.560 Kostendeckungsgrad in % 4,83 4,29 4,12 3,76 Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 Anzahl der Presseinformationen, -konferenzen und -kontakte 70.120,00 67.198,00 66.150,00 68.267,00 2.117,00 Anzahl der Standardmaßnahmen Öffentlichkeitsarbeit 715,00 780,00 750,00 741,00 -9,00 Anzahl der Bürgerkontakte im Bürgerbüro 23.250,00 19.780,00 23.000,00 20.870,00 -2.130,00 Anzahl der herausgegebenen Amtsblätter 49,00 48,00 55,00 49,00 -6,00 Reichweite Social-Media (Anzahl Zugriffe auf Facebook, Instagram und Twitter) 0,00 2.500.000,00 2.475.000,00 21.300.000,00 18.825.000,00 Gesamt-Anzahl Zugriffe 'stadt-koeln.de' 0,00 32.290.000,00 36.700.000,00 40.755.000,00 4.055.000,00 davon im Bereich 'Service' 0,00 13.403.000,00 12.000.000,00 17.477.000,00 5.477.000,00 davon Zugriffe auf Online-Formulare 0,00 4.400.000,00 3.300.000,00 5.307.000,00 2.007.000,00 43 Produktbereich 02 - Sicherheit und Ordnung Produktbereich 02 Sicherheit und Ordnung Der Produktbereich trägt zur Erreichung folgender Nachhaltigkeitsziele der Vereinten Nationen (UN Sustainable Development Goals) sowie deutscher und nordrheinwestfälischer Nachhaltigkeitsziele bei: Ein gesundes Leben für alle Menschen jeden Alters gewährleisten und ihr Wohlergehen fördern. Verfügbarkeit und nachhaltige Bewirtschaftung von Wasser und Sanitärversorgung für alle gewährleisten. Städte und Siedlungen inklusiv, sicher, widerstandsfähig und nachhaltig gestalten. Umgehend Maßnahmen zur Bekämpfung des Klimawandels und seiner Auswirkungen ergreifen. Die Verringerung von Umweltbelastungen in Städten. Länger gesund leben. Begrenzung der negativen Auswirkungen des Klimawandels. 44 Produktgruppe 0201 - Allgemeine Sicherheit und Ordnung Jahresabschluss 2024 Produktbereich: 02 Sicherheit und Ordnung Produktgruppe: 0201 Allgemeine Sicherheit und Ordnung Aufgabenbeschreibung Abwehr von Gefahren für die öffentliche Sicherheit und Ordnung. Zielgruppe Bevölkerung Rechtsgrundlage Ordnungsbehördengesetz, Ordnungswidrigkeitengesetz Wirkungsziele/Strategische Ziele Die objektive Sicherheit ist durch den Schutz wichtiger Individualrechtsgüter und die Überwachung der Einhaltung der Rechtsordnung gefördert. Ergebnis Produktgruppe (Angaben in Euro) Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 10 + ordentliche Erträge 7.637.088 6.043.056 4.122.808 4.620.811 498.003 17 - ordentliche Aufwendungen 36.894.237 42.957.855 38.916.172 49.617.838 -10.701.666 18 = ordentliches Ergebnis -29.257.149 -36.914.799 -34.793.364 -44.997.027 -10.203.663 21 +/- Finanzergebnis 0 0 0 0 0 25 +/- Außerordentliches Ergebnis 177.499 278 0 0 0 +/- Ergebnis aus internen Leistungsbeziehungen -1.474.387 -1.635.985 -2.449.054 -1.713.830 735.224 29 = Jahresergebnis -30.554.038 -38.550.505 -37.242.419 -46.710.858 -9.468.439 +/- Kostenrechnerische Korrektur -599.611 -215.014 -1.187.082 -206.275 980.807 = Betriebliches Ergebnis -31.153.648 -38.765.519 -38.429.501 -46.917.133 -8.487.632 Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 Präsenz (Überwachungsstunden Ordnungsdienst) 226.648,00 224.186,00 344.587,00 216.220,00 -128.367,00 Anzahl der bearbeiteten Verstöße (Allgem. Gefahrenabwehr) 28.510,00 25.192,00 20.000,00 23.204,00 3.204,00 Allgemeine Kennzahlen zur Aufwands- und Ertragslage Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Personalintensität 71,97% 63,91% 63,65% 62,43% Sach- und Dienstleistungsintensität 14,68% 16,79% 17,41% 21,93% Transferaufwandsquote 0,10% 0,09% 0,10% 0,08% 45 Allgemeine Gefahrenabwehr Jahresabschluss 2024 Produktbereich: 02 Sicherheit und Ordnung Produktgruppe: 0201 Allgemeine Sicherheit und Ordnung Produkt: 020101 Allgemeine Gefahrenabwehr Produktbeschreibung Konzeptionelle Regelung allgemeiner Ordnungsangelegenheiten sowie Ergreifung konkreter Maßnahmen zur Gefahrenabwehr. Wirkungsziele/Leistungsziele Gefahren für die öffentliche Sicherheit und Ordnung sind abgewehrt bzw. beseitigt. Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 + Leistungen 4.156.706 4.978.831 3.858.125 3.680.297 -177.827 - Kosten 12.087.842 14.339.067 11.994.858 18.369.889 -6.375.031 = Betriebliches Ergebnis -7.931.136 -9.360.237 -8.136.734 -14.689.592 -6.552.858 Kostendeckungsgrad in % 34,39 34,72 32,16 20,03 Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 Anzahl der bearbeiteten Verstöße (Allgem. Gefahrenabwehr) 28.510,00 25.192,00 20.000,00 23.204,00 3.204,00 Anteil der abschließend bearbeiteten Verstöße vor Eintritt der Verjährung in % 65,00 100,00 100,00 100,00 0,00 46 Ordnungsdienst Jahresabschluss 2024 Produktbereich: 02 Sicherheit und Ordnung Produktgruppe: 0201 Allgemeine Sicherheit und Ordnung Produkt: 020102 Ordnungsdienst Produktbeschreibung Überwachung des öffentlichen Raums mit Ausnahme des Verkehrs und Maßnahmen zur Gefahrenabwehr. Wirkungsziele/Leistungsziele Gefahren für die öffentliche Sicherheit und Ordnung sind abgewehrt bzw. beseitigt. Die Ahndung von Gesetzesverstößen erzielt präventive Wirkung. Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 + Leistungen 2.917.787 355.432 54.100 348.755 294.655 - Kosten 25.924.370 29.490.711 30.043.318 32.362.549 -2.319.231 = Betriebliches Ergebnis -23.006.583 -29.135.278 -29.989.218 -32.013.794 -2.024.576 Kostendeckungsgrad in % 11,25 1,21 0,18 1,08 Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 Präsenz (Überwachungsstunden Ordnungsdienst) 226.648,00 224.186,00 344.587,00 216.220,00 -128.367,00 Anzahl festgestellter Verstöße (Ordnungsdienst) 101.362,00 100.210,00 139.771,00 98.737,00 -41.034,00 47 Produktgruppe 0202 - Gewerbewesen Jahresabschluss 2024 Produktbereich: 02 Sicherheit und Ordnung Produktgruppe: 0202 Gewerbewesen Aufgabenbeschreibung Gefahrenabwehr im Bereich der Gewerbeausübung. Zielgruppe Bevölkerung Rechtsgrundlage GewO, GastG, SpielVO, Glücksspielstaatsvertrag, BewacherVO, SchornsteinfegerhandwerksG, VersteigererVO, PfandleiherVO, SchwarzarbeiterG, Handwerksordnung, Makler- und BaubetreuerVO, LadenöffnungsG, PreisangabenVO, Sonn- und FeiertagsG u. v. m. Wirkungsziele/Strategische Ziele Der Schutz des Einzelnen und der Allgemeinheit vor Gefahren durch unrechtmäßige Gewerbeausübung ist gewährleistet. Ergebnis Produktgruppe (Angaben in Euro) Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 10 + ordentliche Erträge 2.297.355 2.902.631 3.633.591 2.413.268 -1.220.323 17 - ordentliche Aufwendungen 5.057.553 5.386.526 4.575.539 6.010.946 -1.435.407 18 = ordentliches Ergebnis -2.760.198 -2.483.895 -941.948 -3.597.677 -2.655.730 21 +/- Finanzergebnis 0 0 0 0 0 25 +/- Außerordentliches Ergebnis 402.005 0 0 0 0 +/- Ergebnis aus internen Leistungsbeziehungen -175.140 -184.467 -252.761 -208.407 44.354 29 = Jahresergebnis -2.533.333 -2.668.363 -1.194.709 -3.806.084 -2.611.376 +/- Kostenrechnerische Korrektur -636.907 -294.364 -241.805 -323.183 -81.378 = Betriebliches Ergebnis -3.170.240 -2.962.726 -1.436.514 -4.129.267 -2.692.753 Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 Anteil der eingeleiteten ordnungsbehördlichen Maßnahmen an durchgeführten Überprüfungen in % 44,83 44,97 46,00 21,68 -24,32 Anzahl der festgestellten Verstöße (Gewerbewesen) 1.127,00 1.124,00 1.250,00 659,00 -591,00 Anteil der überprüften an den bestehenden Gewerbebetrieben in % 4,22 4,38 4,50 2,33 -2,17 Anteil der entzogenen an allen Gaststättenkonzessionen in % 0,89 0,91 1,00 0,00 -1,00 Allgemeine Kennzahlen zur Aufwands- und Ertragslage Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Personalintensität 88,17% 85,10% 91,75% 85,58% Sach- und Dienstleistungsintensität 1,00% 1,88% 1,29% 1,04% Transferaufwandsquote 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 48 Gewerbeangelegenheiten Jahresabschluss 2024 Produktbereich: 02 Sicherheit und Ordnung Produktgruppe: 0202 Gewerbewesen Produkt: 020201 Gewerbeangelegenheiten Produktbeschreibung Erfassung, Genehmigung und Überwachung erlaubnispflichtiger Gewerbe und Ergreifung abgestufter Maßnahmen zur Gefahrenabwehr bis hin zur Gewerbeuntersagung. Wirkungsziele/Leistungsziele Der Schutz des Einzelnen und der Allgemeinheit vor Gefahren durch unrechtmäßige Gewerbeausübung ist gewährleistet. Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 + Leistungen 2.297.329 2.924.727 3.633.591 2.412.956 -1.220.636 - Kosten 5.467.569 5.887.453 5.070.105 6.542.222 -1.472.117 = Betriebliches Ergebnis -3.170.240 -2.962.726 -1.436.514 -4.129.267 -2.692.753 Kostendeckungsgrad in % 42,02 49,68 71,67 36,88 Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 Anteil der eingeleiteten ordnungsbehördlichen Maßnahmen an durchgeführten Überprüfungen in % 44,83 44,97 46,00 21,68 -24,32 Anzahl der festgestellten Verstöße (Gewerbewesen) 1.127,00 1.124,00 1.250,00 659,00 -591,00 Anteil der überprüften an den bestehenden Gewerbebetrieben in % 4,22 4,38 4,50 2,33 -2,17 Anteil der entzogenen an allen Gaststättenkonzessionen in % 0,89 0,91 1,00 0,00 -1,00 49 Produktgruppe 0203 - Märkte Jahresabschluss 2024 Produktbereich: 02 Sicherheit und Ordnung Produktgruppe: 0203 Märkte Aufgabenbeschreibung Vermietung von Verkaufs-, Lager- und Büroflächen an gewerbliche Wiederverkäufer, gewerbliche Verbraucher und Großabnehmer, sowie die Festsetzung der Wochenmärkte und die Durchführung der Marktaufsicht. Zielgruppe Handel und Verbraucher Rechtsgrundlage Marktsatzung und Marktverordnung der Stadt Köln Wirkungsziele/Strategische Ziele Die Versorgung der Bevölkerung in Köln ist durch ein vielfältiges und reichhaltiges Warensortiment sichergestellt. Die Stärkung der Leistungskraft und Wettbewerbsfähigkeit kleiner und mittelständischer Marktfirmen ist durch das Vorhalten geeigneter Vermarktungseinrichtungen auf den Märkten erreicht. Ergebnis Produktgruppe (Angaben in Euro) Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 10 + ordentliche Erträge 4.002.895 4.046.702 4.149.477 4.272.617 123.140 17 - ordentliche Aufwendungen 4.396.876 4.821.142 7.710.894 8.629.375 -918.481 18 = ordentliches Ergebnis -393.981 -774.440 -3.561.417 -4.356.758 -795.340 21 +/- Finanzergebnis 9.501 0 220.000 2.233 -217.767 25 +/- Außerordentliches Ergebnis 0 0 0 0 0 +/- Ergebnis aus internen Leistungsbeziehungen -197.637 -184.773 -175.170 -188.796 -13.625 29 = Jahresergebnis -582.117 -959.213 -3.516.587 -4.543.320 -1.026.733 +/- Kostenrechnerische Korrektur -789.668 -769.064 -499.546 -673.245 -173.699 = Betriebliches Ergebnis -1.371.785 -1.728.276 -4.016.133 -5.216.566 -1.200.432 Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 durchgeführte Marktveranstaltungen in Tagen (einschl. Großmarkt) 3.733,00 3.572,00 3.709,00 3.575,00 -134,00 Anzahl der Warengruppen (Märkte) 50,00 50,00 49,00 50,00 1,00 Allgemeine Kennzahlen zur Aufwands- und Ertragslage Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Personalintensität 43,00% 40,60% 28,14% 24,80% Sach- und Dienstleistungsintensität 41,64% 45,97% 64,13% 64,50% Transferaufwandsquote 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 50 Großmarkt Jahresabschluss 2024 Produktbereich: 02 Sicherheit und Ordnung Produktgruppe: 0203 Märkte Produkt: 020301 Großmarkt Produktbeschreibung Vermietung der Grundflächen für die Hallen- und Außenstände sowie von Büro- u. Lagerflächen an Händler und marktaffine Betriebe auf dem Großmarkt. Gewährleistung eines störungsfreien Betriebsablaufes auf dem Großmarkt. Wirkungsziele/Leistungsziele Die Nahversorgung ist durch ein vielfältiges Angebot gesichert. Alle vorhandenen bzw. vermietbaren Flächen sind belegt/vermietet. Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 + Leistungen 2.274.523 2.522.129 2.564.964 2.586.554 21.590 - Kosten 3.532.145 3.899.477 6.263.786 7.435.318 -1.171.533 = Betriebliches Ergebnis -1.257.622 -1.377.348 -3.698.822 -4.848.764 -1.149.942 Kostendeckungsgrad in % 64,39 64,68 40,95 34,79 Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 Anzahl der Händler (Großmarkt) 120,00 120,00 150,00 80,00 -70,00 Anzahl der Warengruppen (Großmarkt) 28,00 28,00 12,00 28,00 16,00 Anteil vermieteter Verkaufsfläche in % 90,00 90,00 98,00 80,00 -18,00 Vorhandene Verkaufsfläche in m² 14.315,00 14.315,00 14.315,00 13.000,00 -1.315,00 Anzahl der Beschwerden (Großmarkt) 2,00 4,00 2,00 3,00 1,00 51 Wochenmärkte Jahresabschluss 2024 Produktbereich: 02 Sicherheit und Ordnung Produktgruppe: 0203 Märkte Produkt: 020302 Wochenmärkte Produktbeschreibung Organisation von Wochenmarktveranstaltungen in den Stadtteilen. Nutzbare Flächen werden pro laufender Meter an Händler vergeben. Wirkungsziele/Leistungsziele Zur Versorgung der Bevölkerung mit Waren des täglichen Bedarfs, insbesondere mit frischem Obst, Gemüse und anderen Lebensmitteln, finden regelmäßig Wochenmarktveranstaltungen statt. Die Vielfältigkeit der Angebotsstruktur ist erreicht. Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 + Leistungen 1.572.223 1.453.319 1.717.637 1.584.127 -133.510 - Kosten 1.721.322 1.788.502 2.020.375 2.101.868 -81.494 = Betriebliches Ergebnis -149.099 -335.182 -302.738 -517.741 -215.004 Kostendeckungsgrad in % 91,34 81,26 85,02 75,37 Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 Insg. durchgeführte Wochenmarktveranstaltungen pro Jahr 3.428,00 3.271,00 3.406,00 3.272,00 -134,00 Anzahl der Warengruppen (Wochenmärkte) 26,00 27,00 27,00 27,00 0,00 Verkaufsfront in m 632.322,00 590.292,00 631.810,00 603.233,00 -28.577,00 52 Produktgruppe 0204 - Verkehrs- u. Kfz.-Wesen Jahresabschluss 2024 Produktbereich: 02 Sicherheit und Ordnung Produktgruppe: 0204 Verkehrs- u. Kfz.-Wesen Aufgabenbeschreibung Abwehr von Gefahren für die öffentliche Sicherheit und Ordnung im Straßenverkehr Zielgruppe alle Verkehrsteilnehmenden Rechtsgrundlage StVG, StVO, Fahrerlaubnisverordnung, GüterkraftverkehrsG, PersonenbeförderungsG, FahrlehrerG, Fahrzeug-ZulassungsVO, Straßenverkehrs-Zulassungsordnung, div. andere Vorschriften des Straßenverkehrsrechts, Gebührenrechts usw. Wirkungsziele/Strategische Ziele Die Sicherheit des Verkehrs ist gewährleistet. Ergebnis Produktgruppe (Angaben in Euro) Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 10 + ordentliche Erträge 13.710.167 14.699.430 16.696.095 15.393.162 -1.302.933 17 - ordentliche Aufwendungen 14.356.443 15.000.829 15.730.000 16.665.579 -935.579 18 = ordentliches Ergebnis -646.276 -301.398 966.096 -1.272.417 -2.238.513 21 +/- Finanzergebnis 0 0 0 0 0 25 +/- Außerordentliches Ergebnis 284.358 174 0 0 0 +/- Ergebnis aus internen Leistungsbeziehungen -708.178 -895.413 -822.900 -968.751 -145.851 29 = Jahresergebnis -1.070.096 -1.196.637 143.195 -2.241.168 -2.384.363 +/- Kostenrechnerische Korrektur -857.524 -483.733 244.528 -434.295 -678.823 = Betriebliches Ergebnis -1.927.619 -1.680.370 387.723 -2.675.463 -3.063.186 Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 Anzahl der festgestellten Verstöße (Verkehrs- und Kfz-Wesen) 7.857,00 159.169,00 155.500,00 130.090,00 -25.410,00 Allgemeine Kennzahlen zur Aufwands- und Ertragslage Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Personalintensität 71,78% 72,22% 70,41% 72,44% Sach- und Dienstleistungsintensität 1,77% 2,66% 1,90% 1,97% Transferaufwandsquote 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 53 Allgemeine Straßenverkehrsangelegenheiten Jahresabschluss 2024 Produktbereich: 02 Sicherheit und Ordnung Produktgruppe: 0204 Verkehrs- u. Kfz.-Wesen Produkt: 020401 Allgemeine Straßenverkehrsangelegenheiten Produktbeschreibung Prüfung der Befähigung zur Fahrzeugführung und Fahrgast-/Güterbeförderung sowie Erteilung von Ausnahmegenehmigungen nach der StVO. Wirkungsziele/Leistungsziele Die alleinige Teilnahme zuverlässiger Fahrzeugführer am Straßenverkehr ist sichergestellt. Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 + Leistungen 6.686.356 7.126.882 7.046.355 6.870.725 -175.630 - Kosten 6.951.490 7.224.627 6.987.082 7.987.078 -999.995 = Betriebliches Ergebnis -265.133 -97.745 59.273 -1.116.352 -1.175.625 Kostendeckungsgrad in % 96,19 98,65 100,85 86,02 Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 Anzahl der gegen verkehrsauffällige Kraftfahrer erlassenen Führerscheinmaßnahmen 7.857,00 9.110,00 8.500,00 8.200,00 -300,00 Anzahl der erteilten Genehmigungen/Erlaubnisse 20.567,00 21.047,00 18.000,00 20.943,00 2.943,00 54 Kfz-Zulassungsangelegenheiten Jahresabschluss 2024 Produktbereich: 02 Sicherheit und Ordnung Produktgruppe: 0204 Verkehrs- u. Kfz.-Wesen Produkt: 020402 Kfz-Zulassungsangelegenheiten Produktbeschreibung Regelung des ordnungsgemäßen Einsatzes zulassungspflichtiger Kraftfahrzeuge auf öffentlichem Straßenland. Wirkungsziele/Leistungsziele Die alleinige Teilnahme zulassungsfähiger Fahrzeuge am Straßenverkehr ist sichergestellt. Durch Optimierung der Geschäftsprozesse sind die Terminvorlaufzeiten in Verkehrsangelegenheiten reduziert. Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 + Leistungen 6.965.775 7.539.836 9.649.741 8.439.440 -1.210.300 - Kosten 8.657.722 9.189.001 9.321.290 10.043.980 -722.690 = Betriebliches Ergebnis -1.691.947 -1.649.165 328.451 -1.604.540 -1.932.990 Kostendeckungsgrad in % 80,46 82,05 103,52 84,02 Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 Anteil der gemeldeten unvorschriftsmäßig gehaltenen Kraftfahrzeuge in % 15,00 15,00 15,00 13,00 -2,00 Anzahl der Maßnahmen zur Einhaltung der Halterpflichten 162.752,00 150.059,00 147.000,00 121.890,00 -25.110,00 Durchschnittliche Terminvorlaufzeit in Min. 14,36 15,70 15,00 15,00 0,00 55 Produktgruppe 0205 - Verkehrsüberwachung Jahresabschluss 2024 Produktbereich: 02 Sicherheit und Ordnung Produktgruppe: 0205 Verkehrsüberwachung Aufgabenbeschreibung Gefahrenabwehr im ruhenden und fließenden Verkehr Zielgruppe alle Verkehrsteilnehmenden Rechtsgrundlage OrdnungswidrigkeitenG, OBG, StVO, Straßenverkehrs-Zulassungsordnung, StVG Wirkungsziele/Strategische Ziele Die Sicherheit und Leichtigkeit des Verkehrs ist gewährleistet. Ergebnis Produktgruppe (Angaben in Euro) Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 10 + ordentliche Erträge 52.689.819 45.914.845 46.590.000 48.138.782 1.548.782 17 - ordentliche Aufwendungen 36.281.692 36.579.165 36.613.066 40.379.554 -3.766.488 18 = ordentliches Ergebnis 16.408.127 9.335.680 9.976.934 7.759.228 -2.217.706 21 +/- Finanzergebnis 0 0 0 0 0 25 +/- Außerordentliches Ergebnis 8.319 202 0 0 0 +/- Ergebnis aus internen Leistungsbeziehungen -3.670.080 -2.998.745 -4.387.550 -3.148.693 1.238.857 29 = Jahresergebnis 12.746.366 6.337.136 5.589.385 4.610.535 -978.849 +/- Kostenrechnerische Korrektur -4.535.856 -4.990.057 -3.133.555 -4.802.931 -1.669.376 = Betriebliches Ergebnis 8.210.509 1.347.080 2.455.830 -192.396 -2.648.225 Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 Überwachungsstunden Verkehrsüberwachung insges. 687.099,00 672.051,00 728.322,00 674.861,00 -53.461,00 Anzahl festgestellter Verstöße Verkehrsüberwachung insges. 1.166.548,00 971.222,00 1.528.082,00 1.018.870,00 -509.212,00 Allgemeine Kennzahlen zur Aufwands- und Ertragslage Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Personalintensität 77,16% 75,82% 75,81% 76,77% Sach- und Dienstleistungsintensität 8,50% 7,22% 8,06% 6,97% Transferaufwandsquote 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 56 Überwachung ruhender Verkehr Jahresabschluss 2024 Produktbereich: 02 Sicherheit und Ordnung Produktgruppe: 0205 Verkehrsüberwachung Produkt: 020501 Überwachung ruhender Verkehr Produktbeschreibung Präventive Maßnahmen zur Verhinderung bzw. Ahndung von Verkehrsordnungswidrigkeiten im ruhenden Verkehr durch Verwarnungen und Anzeigen sowie Sicherstellung von Kraftfahrzeugen. Wirkungsziele/Leistungsziele Die zweckbestimmte Nutzung öffentlicher Verkehrsflächen ist sichergestellt. Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 + Leistungen 22.518.442 18.908.117 21.915.753 22.430.617 514.864 - Kosten 27.656.547 27.632.505 28.184.974 30.130.502 -1.945.528 = Betriebliches Ergebnis -5.138.105 -8.724.388 -6.269.222 -7.699.885 -1.430.664 Kostendeckungsgrad in % 81,42 68,43 77,76 74,44 Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 Überwachungsstunden ruhender Verkehr 247.101,00 248.843,00 320.322,00 249.888,00 -70.434,00 Anzahl festgestellter Verstöße ruhender Verkehr 601.027,00 501.424,00 953.082,00 604.414,00 -348.668,00 57 Überwachung fließender Verkehr Jahresabschluss 2024 Produktbereich: 02 Sicherheit und Ordnung Produktgruppe: 0205 Verkehrsüberwachung Produkt: 020502 Überwachung fließender Verkehr Produktbeschreibung Ahndung von Geschwindigkeitsüberschreitungen und Rotlichtverstößen durch Verwarnungen und Anzeigen. Wirkungsziele/Leistungsziele Die Unfallgefahren wegen überhöhter Geschwindigkeit und Rotlichtverstößen sind reduziert. Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 + Leistungen 28.941.959 25.549.902 24.674.247 24.360.087 -314.161 - Kosten 15.596.957 15.478.434 15.949.196 16.852.597 -903.401 = Betriebliches Ergebnis 13.345.003 10.071.467 8.725.052 7.507.490 -1.217.562 Kostendeckungsgrad in % 185,56 165,07 154,71 144,55 Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 Überwachungsstunden stationär (inkl. BAB) 429.912,00 412.840,00 400.000,00 416.321,00 16.321,00 Anzahl der festgestellten Verstöße im Rahmen stationärer Überwachung (inkl. BAB) 485.406,00 382.102,00 480.000,00 333.266,00 -146.734,00 Überwachungsstunden mobil 10.086,00 10.368,00 8.000,00 8.652,00 652,00 Anzahl der festgestellten Verstöße im Rahmen mobiler Überwachung 80.115,00 87.696,00 95.000,00 81.190,00 -13.810,00 Anzahl der festgestellten Verstöße durch die Polizei 46.956,00 41.503,00 40.000,00 67.938,00 27.938,00 Unfälle wegen überhöhter Geschwindigkeit 668,00 834,00 270,00 1.234,00 964,00 58 Produktgruppe 0206 - Verbraucherschutz und Veterinäraufsicht Jahresabschluss 2024 Produktbereich: 02 Sicherheit und Ordnung Produktgruppe: 0206 Verbraucherschutz und Veterinäraufsicht Aufgabenbeschreibung 1) Kontrolle von Betrieben nach dem Lebensmittel-, Bedarfsgegenstände- und Futtermittelgesetzbuch (LFGB). 2) Tiergesundheit (Tierschutz, Tierseuchenbekämpfung, Tierarzneimittel sowie Einfuhruntersuchungen an der Grenzkontrollstelle). Zielgruppe Bevölkerung, Tiere im Kölner Stadtgebiet Rechtsgrundlage 1) LFGB sowie das EU-Hygienepaket (VO (EG) 178/2002, VO(EG)852-854/2004). 2) nationale und europäische Tierschutz- und Tierseuchengesetzgebung, insbesondere Tierschutzgesetz, VO (EG) 1/2005, Tiergesundheitsgesetz, RL 64/432/EWG ff. Wirkungsziele/Strategische Ziele Der Verbraucher ist vor Gesundheitsgefahren, Täuschungen und Übervorteilung geschützt. Gesundheitlichen Beeinträchtigungen und drohenden Gefahren für Mensch und Tier wird vorgebeugt. Ergebnis Produktgruppe (Angaben in Euro) Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 10 + ordentliche Erträge 3.965.892 3.572.326 3.413.700 3.572.320 158.620 17 - ordentliche Aufwendungen 11.427.745 11.497.291 11.758.989 14.227.728 -2.468.739 18 = ordentliches Ergebnis -7.461.853 -7.924.965 -8.345.289 -10.655.408 -2.310.119 21 +/- Finanzergebnis 0 0 0 0 0 25 +/- Außerordentliches Ergebnis 0 0 0 0 0 +/- Ergebnis aus internen Leistungsbeziehungen -199.186 -256.428 -367.273 -238.376 128.896 29 = Jahresergebnis -7.661.039 -8.181.392 -8.712.562 -10.893.784 -2.181.222 +/- Kostenrechnerische Korrektur -1.362.253 -562.152 -1.074.935 -424.441 650.494 = Betriebliches Ergebnis -9.023.292 -8.743.544 -9.787.497 -11.318.225 -1.530.728 Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 Anteil der Kontrollen zum Verbraucherschutz ohne Beanstandungen in % 49,60 45,11 60,00 37,13 -22,87 Anteil der Kontrollen im Bereich der Tiergesundheit ohne Beanstandungen in % 77,50 89,76 95,50 89,66 -5,84 Allgemeine Kennzahlen zur Aufwands- und Ertragslage Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Personalintensität 61,85% 61,89% 58,41% 55,80% Sach- und Dienstleistungsintensität 31,47% 30,97% 32,57% 38,28% Transferaufwandsquote 0,76% 0,71% 1,55% 0,26% 59 Verbraucherschutz Jahresabschluss 2024 Produktbereich: 02 Sicherheit und Ordnung Produktgruppe: 0206 Verbraucherschutz und Veterinäraufsicht Produkt: 020601 Verbraucherschutz Produktbeschreibung Der Verbraucher ist vor Gefahren und Schädigungen der menschlichen Gesundheit sowie vor Täuschung in der Erzeugung und dem Verkehr mit Lebensmitteln, Erzeugnissen tierischer Herkunft, Futtermitteln, kosmetischen Mitteln und Bedarfsgegenständen geschützt. Wirkungsziele/Leistungsziele Verbraucherschutz ist durch Lebensmittel- und Bedarfsgegenständeüberwachung sowie Schlachttier- und Fleischuntersuchungen gewährleistet. Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 + Leistungen 372.721 431.979 831.800 523.445 -308.355 - Kosten 4.131.501 4.066.595 4.961.101 4.491.753 469.348 = Betriebliches Ergebnis -3.758.780 -3.634.616 -4.129.301 -3.968.308 160.993 Kostendeckungsgrad in % 9,02 10,62 16,77 11,65 Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 Anzahl der Betriebskontrollen 9.479,00 9.354,00 8.900,00 9.343,00 443,00 Anzahl der Probeentnahmen 4.599,00 4.711,00 4.350,00 3.034,00 -1.316,00 Anteil der Verfahren zur Gefahrenabwehr an Anzahl der Betriebskontrollen und Probenahmen in % 12,77 0,00 13,50 10,32 -3,18 Anteil der Ordnungswidrigkeitenverfahren an Anzahl der Betriebskontrollen und Probenahmen in % 3,03 3,15 1,50 0,13 -1,37 Durchgeführte Kontrollen bei zu überprüfenden Betrieben und Einrichtungen in % 67,10 49,80 81,50 54,07 -27,43 60 Tiergesundheit (Tierschutz, -seuchenbekämpfung u. -arzneimittel) Jahresabschluss 2024 Produktbereich: 02 Sicherheit und Ordnung Produktgruppe: 0206 Verbraucherschutz und Veterinäraufsicht Produkt: 020602 Tiergesundheit (Tierschutz, -seuchenbekämpfung u. -arzneimittel) Produktbeschreibung Es ist zur Erhaltung und Entwicklung eines gesunden Tierbestandes beizutragen. Der Mensch ist vor Gefahren und Schädigungen durch Tierkrankheiten zu schützen. Die Leiden und Krankheiten von Tieren sind zu verhüten, zu lindern und zu heilen. Wirkungsziele/Leistungsziele Tiere im Kölner Stadtgebiert sind vor Leiden und Krankheit geschützt. Die artgerechte Haltung der Tiere ist sichergestellt. Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 + Leistungen 3.451.324 3.041.586 2.581.400 3.038.119 456.719 - Kosten 5.565.309 5.956.223 5.845.796 7.976.843 -2.131.047 = Betriebliches Ergebnis -2.113.985 -2.914.638 -3.264.396 -4.938.724 -1.674.329 Kostendeckungsgrad in % 62,01 51,07 44,16 38,09 Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 Anzahl der Maßnahmen zur Vorbeugung, Verhinderung oder Bekämpfung von Tierseuchen 47.874,00 39.285,00 19.400,00 36.120,00 16.720,00 Anteil der Beanstandungen bei Überwachungen im Bereich der Tiergesundheit in % 26,33 11,41 3,50 12,13 8,63 Anteil festgestellter Verstöße bei der Überprüfungen von artgerechter Haltung und Tiertransporten in % 22,50 15,29 19,75 16,73 -3,02 Anteil erteilter Genehmigungen und Erlaubnissen an den eingegangen Anträgen im Bereich Tierschutz (Anträge nach § 11 TierSchG) in % 88,50 87,81 96,25 90,80 -5,45 61 Produktgruppe 0207 - Einwohnerangelegenheiten Jahresabschluss 2024 Produktbereich: 02 Sicherheit und Ordnung Produktgruppe: 0207 Einwohnerangelegenheiten Aufgabenbeschreibung Durchführung eines geordneten Einwohnerwesens. Zielgruppe Bevölkerung Rechtsgrundlage Meldegesetz, Personalausweis- und Passgesetz Wirkungsziele/Strategische Ziele Die Kundinnen und Kunden sind mit dem städtischen Service in den Kundenzentren zufrieden. Ergebnis Produktgruppe (Angaben in Euro) Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 10 + ordentliche Erträge 10.875.721 10.233.751 10.411.194 11.887.606 1.476.412 17 - ordentliche Aufwendungen 20.937.083 20.340.710 19.649.962 22.805.939 -3.155.977 18 = ordentliches Ergebnis -10.061.362 -10.106.960 -9.238.769 -10.918.334 -1.679.565 21 +/- Finanzergebnis 0 0 0 0 0 25 +/- Außerordentliches Ergebnis 44.418 1.163 0 0 0 +/- Ergebnis aus internen Leistungsbeziehungen -760.086 -785.056 -1.064.901 -854.005 210.897 29 = Jahresergebnis -10.777.031 -10.890.853 -10.303.670 -11.772.338 -1.468.668 +/- Kostenrechnerische Korrektur -654.709 -713.947 -704.138 -711.483 -7.345 = Betriebliches Ergebnis -11.431.740 -11.604.799 -11.007.808 -12.483.821 -1.476.014 Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 Anzahl Bürgerbesuche 0,00 611.469,00 460.000,00 635.706,00 175.706,00 Anzahl Dienstleistungen (alle Pass-, Melde- und sonstige Angelegenheiten) 0,00 868.635,00 640.000,00 791.831,00 151.831,00 Durchschnittliche Wartezeit ohne Termin in Min. 0,00 25,21 10,00 24,29 14,29 Anteil der Kundenbesuche mit Terminvergabe in % 0,00 0,00 60,00 31,00 -29,00 Allgemeine Kennzahlen zur Aufwands- und Ertragslage Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Personalintensität 51,04% 50,38% 53,21% 48,53% Sach- und Dienstleistungsintensität 2,12% 1,99% 2,96% 2,18% Transferaufwandsquote 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 62 Einwohnerangelegenheiten Jahresabschluss 2024 Produktbereich: 02 Sicherheit und Ordnung Produktgruppe: 0207 Einwohnerangelegenheiten Produkt: 020701 Einwohnerangelegenheiten Produktbeschreibung Bereitstellung eines geordneten Einwohnerwesens. Wirkungsziele/Leistungsziele Die Dienstleistungen der Kundenzentren sind vielfältig und bedarfsgerecht. Die Anzahl der vakanten Stellen in den Kundenzentren ist minimiert. Die Mitarbeitenden in den Kundenzentren nehmen an den zielgruppenspezifischen Qualifizierungsmaßnahmen teil. Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 + Leistungen 10.767.781 10.125.378 10.410.989 11.733.691 1.322.702 - Kosten 22.280.853 21.809.254 21.416.897 24.346.266 -2.929.369 = Betriebliches Ergebnis -11.513.072 -11.683.877 -11.005.908 -12.612.574 -1.606.667 Kostendeckungsgrad in % 48,33 46,43 48,61 48,20 Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 Anzahl ausgestellter Ausweise und Pässe 0,00 206.081,00 180.000,00 218.854,00 38.854,00 Anzahl Meldeangelegenheiten 0,00 584.043,00 410.000,00 136.137,00 -273.863,00 Anzahl sonstiger Dienstleistungen 0,00 7.851,00 65.000,00 437.564,00 372.564,00 Anteil unbesetzter Stellen in % (Stichtag 31.12.) 0,00 14,00 3,00 12,00 9,00 Anteil Mitarbeitende, die an einer Schulung teilgenommen haben, in % 0,00 100,00 80,00 100,00 20,00 63 Produktgruppe 0208 - Personenstandswesen Jahresabschluss 2024 Produktbereich: 02 Sicherheit und Ordnung Produktgruppe: 0208 Personenstandswesen Aufgabenbeschreibung Durchführung eines geordneten Personenstandswesens. Zielgruppe Kölner Einwohner und Auswärtige, Eltern von Neugeborenen, Hinterbliebene, öffentliche Stellen Rechtsgrundlage Personenstandsgesetz, Personenstandsverordnung, Verwaltungsvorschrift zum Personenstandsgesetz, Namensänderungsgesetz Wirkungsziele/Strategische Ziele Ein geordnetes Personenstandswesen einschließlich Dokumentation aller Personenstandsfälle von in Köln geborenen, lebenden, heiratenden und gestorbenen Personen ist sichergestellt. Ergebnis Produktgruppe (Angaben in Euro) Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 10 + ordentliche Erträge 1.994.815 2.106.816 2.252.897 2.074.355 -178.541 17 - ordentliche Aufwendungen 6.963.322 7.134.983 6.928.819 8.133.084 -1.204.264 18 = ordentliches Ergebnis -4.968.506 -5.028.167 -4.675.923 -6.058.728 -1.382.805 21 +/- Finanzergebnis 0 0 0 0 0 25 +/- Außerordentliches Ergebnis 4.550 292 0 0 0 +/- Ergebnis aus internen Leistungsbeziehungen -262.626 -420.478 -373.616 -483.748 -110.131 29 = Jahresergebnis -5.226.582 -5.448.353 -5.049.539 -6.542.476 -1.492.937 +/- Kostenrechnerische Korrektur -275.261 -324.048 -281.811 -392.939 -111.128 = Betriebliches Ergebnis -5.501.843 -5.772.401 -5.331.350 -6.935.415 -1.604.065 Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 Anzahl der Berichtigungsverfahren bei durchgeführten Beurkundungen 42,00 55,00 45,00 48,00 3,00 Allgemeine Kennzahlen zur Aufwands- und Ertragslage Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Personalintensität 74,42% 71,97% 74,39% 77,06% Sach- und Dienstleistungsintensität 1,92% 2,66% 1,27% 2,23% Transferaufwandsquote 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 64 Eheschließungen Jahresabschluss 2024 Produktbereich: 02 Sicherheit und Ordnung Produktgruppe: 0208 Personenstandswesen Produkt: 020801 Eheschließungen Produktbeschreibung Entgegennahme der Anmeldungen zur Eheschließung (früher Aufgebote) sowie Durchführung der Eheschließungen in Trauzimmern des Standesamtes, auch außerhalb der normalen Öffnungszeiten (Service). Wirkungsziele/Leistungsziele Das Angebot zur Eheschließung ist attraktiv. Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 + Leistungen 1.009.689 1.060.290 1.217.884 1.080.575 -137.309 - Kosten 1.819.410 1.896.586 1.973.767 2.027.687 -53.920 = Betriebliches Ergebnis -809.721 -836.295 -755.882 -947.112 -191.230 Kostendeckungsgrad in % 55,50 55,91 61,70 53,29 Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 Anzahl der durchgeführten Eheschließungen 5.174,00 5.234,00 6.250,00 5.113,00 -1.137,00 Anzahl der im Historischen Rathaus durchgeführten Eheschließungen 3.951,00 3.771,00 4.650,00 3.717,00 -933,00 Anzahl der im Spanischen Bau durchgeführten Eheschließungen 726,00 709,00 700,00 671,00 -29,00 Anzahl der außerhalb der üblichen Öffnungszeiten durchgeführten Eheschließungen 4.549,00 1.933,00 2.550,00 1.934,00 -616,00 65 Beurkundungen von Geburten und Sterbefällen Jahresabschluss 2024 Produktbereich: 02 Sicherheit und Ordnung Produktgruppe: 0208 Personenstandswesen Produkt: 020802 Beurkundungen von Geburten und Sterbefällen Produktbeschreibung Erstellung von Geburtseinträgen für in Köln geborene Kinder nach personenstandsrechtlicher Prüfung mit allen Nachfolgearbeiten unter Beachtung der deutschen und ausländischen Rechtsnormen. Erstellung von Sterbeeinträgen für die in Köln Verstorbenen mit allen Nachfolgearbeiten unter Beachtung der deutschen und ausländischen Rechtsnormen. Wirkungsziele/Leistungsziele Die Beurkundung aller Geburten und Sterbefälle in Köln erfolgt serviceorientiert. Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 + Leistungen 433.359 439.952 480.328 418.157 -62.171 - Kosten 3.056.969 3.008.758 2.822.374 3.559.057 -736.684 = Betriebliches Ergebnis -2.623.610 -2.568.807 -2.342.046 -3.140.900 -798.854 Kostendeckungsgrad in % 14,18 14,62 17,02 11,75 Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 Anteil der Geburten, die innerhalb von fünf Tagen nach Vorlage aller Unterlagen beurkundet worden sind, in % 75,00 80,00 80,00 95,00 15,00 Anteil der Sterbefälle, die bis zum nächsten Tag nach Vorlage aller Unterlagen beurkundet worden sind, in % 98,00 99,00 98,00 99,00 1,00 66 Namensänderungen, Eheregister, Urkundenservice Jahresabschluss 2024 Produktbereich: 02 Sicherheit und Ordnung Produktgruppe: 0208 Personenstandswesen Produkt: 020803 Namensänderungen, Eheregister, Urkundenservice Produktbeschreibung Bearbeitung der Anträge auf öffentlich-rechtliche Namensänderungen und Fertigung der entsprechenden Namensänderungsurkunden. Anlage von Eheregistern (früher Familienbüchern), Entgegennahme von Namenserklärungen, Fortschreibung, Ausstellung von beglaubigten Eheregisterabschriften, Archivierung. Bearbeitung von Urkundenbestellungen bereits durchgeführter Beurkundungen für den Versand oder zur Abholung. Wirkungsziele/Leistungsziele Die Bereitstellung der Abschriften aus den Personenstandsbüchern sowie die Bearbeitung der Anträge auf Namensänderungen erfolgt serviceorientiert. Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 + Leistungen 540.233 575.844 554.284 588.949 34.665 - Kosten 2.605.440 2.958.632 2.712.630 3.441.089 -728.459 = Betriebliches Ergebnis -2.065.207 -2.382.788 -2.158.346 -2.852.140 -693.793 Kostendeckungsgrad in % 20,73 19,46 20,43 17,12 Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 Anzahl ausgestellter Urkunden 51.054,00 53.379,00 60.000,00 56.601,00 -3.399,00 Anzahl sofort ausgestellter Urkunden 5.741,00 5.707,00 10.000,00 5.602,00 -4.398,00 Anteil der innerhalb von drei Tagen ausgestellten Urkunden bei Internetanforderung in % 80,00 80,00 80,00 80,00 0,00 Anzahl der Anträge auf Namensänderung 438,00 429,00 380,00 463,00 83,00 Anzahl der beschiedenen Namensänderungsanträge 267,00 242,00 350,00 346,00 -4,00 67 Produktgruppe 0209 - Ausländerangelegenheiten Jahresabschluss 2024 Produktbereich: 02 Sicherheit und Ordnung Produktgruppe: 0209 Ausländerangelegenheiten Aufgabenbeschreibung Durchführung von aufenthaltsrechtlichen Maßnahmen für Ausländerinnen und Ausländer. Zielgruppe Bevölkerung Rechtsgrundlage AufenthaltsG, StaatsangehörigkeitsG Wirkungsziele/Strategische Ziele Der rechtmäßige Aufenthalt von Ausländerinnen und Ausländern ist sichergestellt. Ergebnis Produktgruppe (Angaben in Euro) Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 10 + ordentliche Erträge 13.180.537 12.857.751 12.847.153 12.858.502 11.349 17 - ordentliche Aufwendungen 36.787.522 36.043.869 37.497.448 40.578.883 -3.081.435 18 = ordentliches Ergebnis -23.606.985 -23.186.119 -24.650.295 -27.720.381 -3.070.086 21 +/- Finanzergebnis 0 0 0 0 0 25 +/- Außerordentliches Ergebnis 651.952 217.841 0 0 0 +/- Ergebnis aus internen Leistungsbeziehungen -1.600.684 -1.593.133 -2.357.622 -1.661.117 696.504 29 = Jahresergebnis -24.555.717 -24.561.410 -27.007.916 -29.381.498 -2.373.581 +/- Kostenrechnerische Korrektur -1.525.580 -1.287.073 -50.676 -169.597 -118.922 = Betriebliches Ergebnis -26.081.297 -25.848.484 -27.058.592 -29.551.095 -2.492.503 Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 Anteil der in Köln geduldet aufhältigen Ausländerinnen und Ausländer in % 1,94 1,36 2,60 1,36 -1,24 Allgemeine Kennzahlen zur Aufwands- und Ertragslage Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Personalintensität 74,30% 75,92% 72,91% 77,53% Sach- und Dienstleistungsintensität 3,65% 3,37% 3,92% 3,21% Transferaufwandsquote 1,28% 1,34% 1,32% 1,21% 68 Zentrale Ausländerangelegenheiten Jahresabschluss 2024 Produktbereich: 02 Sicherheit und Ordnung Produktgruppe: 0209 Ausländerangelegenheiten Produkt: 020901 Zentrale Ausländerangelegenheiten Produktbeschreibung Durchführung von aufenthaltsrechtlichen Maßnahmen für Migrantinnen und Migranten. Wirkungsziele/Leistungsziele Die Integration aller ausländischen Einwohnerinnen und Einwohner sowie ihre mögliche Einbürgerung sind unterstützt. Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 + Leistungen 3.930.078 3.847.589 2.904.100 3.881.515 977.415 - Kosten 29.114.480 29.118.364 29.507.475 32.351.693 -2.844.218 = Betriebliches Ergebnis -25.184.402 -25.270.776 -26.603.375 -28.470.178 -1.866.803 Kostendeckungsgrad in % 13,50 13,21 9,84 12,00 Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 Anzahl der erteilten Aufenthaltserlaubnisse 34.840,00 26.600,00 30.000,00 26.900,00 -3.100,00 Anzahl der Beratungsgespräche durch die Einbürgerungsbehörde 5.000,00 5.000,00 4.000,00 4.000,00 0,00 Anzahl der vollzogenen Einbürgerungen 3.469,00 3.800,00 3.000,00 3.373,00 373,00 Anteil der vollzogenen Abschiebungen in % 59,00 56,00 60,00 63,00 3,00 69 Zentrale Ausländerbehörde (ZAB) Jahresabschluss 2024 Produktbereich: 02 Sicherheit und Ordnung Produktgruppe: 0209 Ausländerangelegenheiten Produkt: 020902 Zentrale Ausländerbehörde (ZAB) Produktbeschreibung Rückkehrmanagement zwecks Aufenthaltsbeendigung von vollziehbar ausreisepflichtigen Personen. Wirkungsziele/Leistungsziele Vermerk Da für den Erlass der Abschiebungsandrohung und die Durchführung der Abschiebung grundsätzlich die Ausländerbehörden der Bundesländer zuständig sind (§71 Abs. 1 AufenthG), wird auf die Darstellung von Produktzielen und Kennzahlen verzichtet. Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 + Leistungen 8.474.426 8.064.593 9.827.488 8.897.280 -930.208 - Kosten 9.371.321 8.642.134 10.282.706 9.978.197 304.508 = Betriebliches Ergebnis -896.895 -577.542 -455.218 -1.080.917 -625.700 Kostendeckungsgrad in % 90,43 93,32 95,57 89,17 70 Produktgruppe 0210 - Statistik und Informationsmanagement Jahresabschluss 2024 Produktbereich: 02 Sicherheit und Ordnung Produktgruppe: 0210 Statistik und Informationsmanagement Aufgabenbeschreibung Erschließung von Daten sowie empirischen Informationen. Vorhaltung und Weiterentwicklung sachgerechter Instrumente und Methoden zur Bereitstellung, Analyse und Berichterstattung der Daten. Zielgruppe Öffentlichkeit, interne Auftraggeber Rechtsgrundlage Wirkungsziele/Strategische Ziele Statistisch gesicherte Informationen für die kommunale Planung und Entscheidung liegen zeitnah vor. Ergebnis Produktgruppe (Angaben in Euro) Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 10 + ordentliche Erträge 1.509.163 1.314.081 0 700 700 17 - ordentliche Aufwendungen 4.442.618 2.734.781 2.827.805 2.466.268 361.537 18 = ordentliches Ergebnis -2.933.455 -1.420.700 -2.827.805 -2.465.568 362.237 21 +/- Finanzergebnis 0 0 0 0 0 25 +/- Außerordentliches Ergebnis 86.602 38 0 0 0 +/- Ergebnis aus internen Leistungsbeziehungen -111.467 -111.321 -103.067 -63.160 39.906 29 = Jahresergebnis -2.958.319 -1.531.983 -2.930.872 -2.528.729 402.143 +/- Kostenrechnerische Korrektur -672.128 -470.562 -395.849 -315.238 80.610 = Betriebliches Ergebnis -3.630.447 -2.002.545 -3.326.721 -2.843.967 482.753 Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 Anteil erledigter an erhaltenen Aufträgen in % 95,00 90,00 95,00 95,00 0,00 Allgemeine Kennzahlen zur Aufwands- und Ertragslage Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Personalintensität 65,68% 73,34% 76,18% 86,69% Sach- und Dienstleistungsintensität 5,97% 11,21% 11,65% 5,27% Transferaufwandsquote 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 71 Statistik und Informationsmanagement Jahresabschluss 2024 Produktbereich: 02 Sicherheit und Ordnung Produktgruppe: 0210 Statistik und Informationsmanagement Produkt: 021001 Statistik und Informationsmanagement Produktbeschreibung Unter Erschließung von statistischen Informationen versteht man die Gewinnung von empirisch fundierten Zahlen aus den Datenquellen. Neben diesen statistischen Informationen im materiellen Sinne werden auch die notwendigen Instrumente zur Gewinnung der Daten, statistische Verfahren und Mittel bereit gehalten. Wirkungsziele/Leistungsziele Anhand von auftragsgerechtem Methodeneinsatz ist eine nutzerorientierte und qualitative Informationsversorgung gesichert. Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 + Leistungen 1.508.163 1.314.081 0 700 700 - Kosten 5.138.610 3.316.626 3.326.721 2.844.667 482.053 = Betriebliches Ergebnis -3.630.447 -2.002.545 -3.326.721 -2.843.967 482.753 Kostendeckungsgrad in % 29,35 39,62 0,00 0,02 Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 Anteil auftragsgerechter Analysen in % 95,00 80,00 95,00 95,00 0,00 Anteil fristgerechter Berichte in % 95,00 95,00 95,00 95,00 0,00 Anteil beantworteter Nachfragen in % 100,00 95,00 95,00 95,00 0,00 72 Produktgruppe 0211 - Wahlen Jahresabschluss 2024 Produktbereich: 02 Sicherheit und Ordnung Produktgruppe: 0211 Wahlen Aufgabenbeschreibung Gesetzeskonforme Organisation, Durchführung und Feststellung der Ergebnisse von Wahlen und Abstimmungen. Zielgruppe Wahl- und Abstimmungsberechtigte, Parteien und Wählervereinigungen, Wahlvorschlagsträger, Mandatsträger, Öffentlichkeit Rechtsgrundlage Grundgesetz, Landesverfassung NRW, Gemeindeordnung NRW, Europawahlgesetz und -ordnung, Bundeswahlgesetz und -ordnung, Landeswahlgesetz und -ordnung, Kommunalwahlgesetz und -ordnung, innerstädtische Satzungen Wirkungsziele/Strategische Ziele Die rechtmäßige Entscheidungsvorbereitung und Ergebnisermittlung ist sichergestellt. Vermerk Im Jahr 2023 fand keine Wahl statt. Ergebnis Produktgruppe (Angaben in Euro) Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 10 + ordentliche Erträge 2.805.916 164.939 800.000 1.808.453 1.008.453 17 - ordentliche Aufwendungen 6.239.063 1.703.228 5.712.514 6.521.623 -809.109 18 = ordentliches Ergebnis -3.433.147 -1.538.288 -4.912.514 -4.713.170 199.345 21 +/- Finanzergebnis 0 0 0 0 0 25 +/- Außerordentliches Ergebnis 17.386 0 0 0 0 +/- Ergebnis aus internen Leistungsbeziehungen -589.223 -536.850 -915.893 -591.791 324.102 29 = Jahresergebnis -4.004.984 -2.075.139 -5.828.407 -5.304.960 523.447 +/- Kostenrechnerische Korrektur -774.031 -101.308 -22.764 -93.730 -70.966 = Betriebliches Ergebnis -4.779.015 -2.176.446 -5.851.171 -5.398.690 452.481 Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 Anteil der Direktwähler an allen Wählern in % 3,00 0,00 5,00 3,00 -2,00 Anteil der Briefwähler an allen Wählern in % 52,00 0,00 50,00 49,00 -1,00 Allgemeine Kennzahlen zur Aufwands- und Ertragslage Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Personalintensität 41,47% 61,51% 37,73% 47,44% Sach- und Dienstleistungsintensität 17,63% 3,59% 19,25% 17,20% Transferaufwandsquote 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 73 Bundestagswahl Jahresabschluss 2024 Produktbereich: 02 Sicherheit und Ordnung Produktgruppe: 0211 Wahlen Produkt: 021101 Bundestagswahl Produktbeschreibung Gesetzeskonforme Organisation, Durchführung und Feststellung der Ergebnisse der Bundestagswahl. Wirkungsziele/Leistungsziele Eine hohe Wahlbeteiligung ist gewährleistet. Die Stimmauszählung ist zeitgerecht. Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 + Leistungen 428.214 204.979 0 0 0 - Kosten 68.831 466 0 40.952 -40.952 = Betriebliches Ergebnis 359.383 204.514 0 -40.952 -40.952 Kostendeckungsgrad in % 622,12 44.002,11 0,00 Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 Wahlbeteiligung (Bundestagswahl) in % 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Anteil der Direktwähler (Bundestagswahl) in % 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Anteil der Briefwähler (Bundestagswahl) in % 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Anteil der bis 23:00 Uhr ausgezählten Stimmbezirke (Bundestagswahl) in % 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 74 Kommunalwahl Jahresabschluss 2024 Produktbereich: 02 Sicherheit und Ordnung Produktgruppe: 0211 Wahlen Produkt: 021102 Kommunalwahl Produktbeschreibung Gesetzeskonforme Organisation, Durchführung und Feststellung der Ergebnisse der Kommunalwahl. Wirkungsziele/Leistungsziele Eine hohe Wahlbeteiligung ist gewährleistet. Die Stimmauszählung ist zeitgerecht. Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 + Leistungen 133 208 0 343 343 - Kosten 840 450 0 755 -755 = Betriebliches Ergebnis -707 -242 0 -412 -412 Kostendeckungsgrad in % 15,84 46,17 45,46 Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 Wahlbeteiligung (Kommunalwahl) in % 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Anteil der Direktwähler (Kommunalwahl) in % 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Anteil der Briefwähler (Kommunalwahl) in % 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Anteil der bis 23:00 Uhr ausgezählten Stimmbezirke (Kommunalwahl) in % 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 75 Europawahl Jahresabschluss 2024 Produktbereich: 02 Sicherheit und Ordnung Produktgruppe: 0211 Wahlen Produkt: 021103 Europawahl Produktbeschreibung Gesetzeskonforme Organisation, Durchführung und Feststellung der Ergebnisse der Europawahl. Wirkungsziele/Leistungsziele Eine hohe Wahlbeteiligung ist gewährleistet. Die Stimmauszählung ist zeitgerecht. Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 + Leistungen 0 0 800.000 1.790.207 990.207 - Kosten 1.066 11.425 3.934.620 6.452.556 -2.517.936 = Betriebliches Ergebnis -1.066 -11.425 -3.134.620 -4.662.349 -1.527.729 Kostendeckungsgrad in % 0,00 0,00 20,33 27,74 Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 Wahlbeteiligung (Europawahl) in % 0,00 0,00 65,00 66,00 1,00 Anteil der Direktwähler (Europawahl) in % 0,00 0,00 5,00 3,00 -2,00 Anteil der Briefwähler (Europawahl) in % 0,00 0,00 50,00 49,00 -1,00 Anteil der bis 23:00 Uhr ausgezählten Stimmbezirke (Europawahl) in % 0,00 0,00 100,00 100,00 0,00 76 Integrationswahl Jahresabschluss 2024 Produktbereich: 02 Sicherheit und Ordnung Produktgruppe: 0211 Wahlen Produkt: 021104 Integrationswahl Produktbeschreibung Gesetzeskonforme Organisation, Durchführung und Feststellung der Ergebnisse der Integrationswahl. Wirkungsziele/Leistungsziele Eine hohe Wahlbeteiligung ist gewährleistet. Die Stimmauszählung ist zeitgerecht. Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 + Leistungen 0 0 0 0 0 - Kosten 0 0 0 0 0 = Betriebliches Ergebnis 0 0 0 0 0 Kostendeckungsgrad in % Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 Wahlbeteiligung (Integrationswahl) in % 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Anteil der Direktwähler (Integrationswahl) in % 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Anteil der Briefwähler (Integrationswahl) in % 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Anteil der bis 24:00 Uhr ausgezählten Stimmbezirke (Integrationswahl) in % 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 77 Landtagswahl Jahresabschluss 2024 Produktbereich: 02 Sicherheit und Ordnung Produktgruppe: 0211 Wahlen Produkt: 021105 Landtagswahl Produktbeschreibung Gesetzeskonforme Organisation, Durchführung und Feststellung der Ergebnisse der Landtagswahl. Wirkungsziele/Leistungsziele Eine hohe Wahlbeteiligung ist gewährleistet. Die Stimmauszählung ist zeitgerecht. Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 + Leistungen 1.835.227 -49.632 0 0 0 - Kosten 6.059.905 21.928 0 310 -310 = Betriebliches Ergebnis -4.224.678 -71.560 0 -310 -310 Kostendeckungsgrad in % 30,28 226,34 0,00 Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 Wahlbeteiligung (Landtagswahl) in % 57,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Anteil der Direktwähler (Landtagswahl) in % 3,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Anteil der Briefwähler (Landtagswahl) in % 52,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Anteil der bis 23:00 Uhr ausgezählten Stimmbezirke (Landtagswahl) in % 98,00 0,00 0,00 0,00 0,00 78 Seniorenbeiratswahl Jahresabschluss 2024 Produktbereich: 02 Sicherheit und Ordnung Produktgruppe: 0211 Wahlen Produkt: 021106 Seniorenbeiratswahl Produktbeschreibung Gesetzeskonforme Organisation, Durchführung und Feststellung der Ergebnisse der Seniorenbeiratswahl. Wirkungsziele/Leistungsziele Eine hohe Wahlbeteiligung ist gewährleistet. Die Stimmauszählung ist zeitgerecht. Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 + Leistungen 0 0 0 0 0 - Kosten 64.385 0 0 0 0 = Betriebliches Ergebnis -64.385 0 0 0 0 Kostendeckungsgrad in % 0,00 Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 Wahlbeteiligung (Seniorenbeiratswahl) in % 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Anteil der Direktwähler (Seniorenbeiratswahl) in % 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Anteil der Briefwähler (Seniorenbeiratswahl) in % 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Anteil der bis 23:00 Uhr ausgezählten Stimmbezirke (Seniorenbeiratswahl) in % 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 79 OB-Wahl Jahresabschluss 2024 Produktbereich: 02 Sicherheit und Ordnung Produktgruppe: 0211 Wahlen Produkt: 021107 OB-Wahl Produktbeschreibung Gesetzeskonforme Organisation, Durchführung und Feststellung der Ergebnisse der Oberbürgermeisterwahl. Wirkungsziele/Leistungsziele Die Stimmauszählung ist zeitgerecht. Eine hohe Wahlbeteiligung ist gewährleistet. Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 + Leistungen 0 0 0 0 0 - Kosten 0 0 0 0 0 = Betriebliches Ergebnis 0 0 0 0 0 Kostendeckungsgrad in % Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 Wahlbeteiligung (OB-Wahl) in % 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Anteil der Direktwähler (OB-Wahl) in % 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Anteil der Briefwähler (OB-Wahl) in % 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Anteil der bis 21:00 Uhr ausgezählten Stimmbezirke (OB-Wahl) in % 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 80 Produktgruppe 0212 - Brand- u. Bevölkerungsschutz, Rettungsdienst Jahresabschluss 2024 Produktbereich: 02 Sicherheit und Ordnung Produktgruppe: 0212 Brand- u. Bevölkerungsschutz, Rettungsdienst Aufgabenbeschreibung Brandbekämpfung, Hilfeleistung bei Unglücksfällen, Unwetterereignissen und Explosionen. Rettung von Menschen und Tieren aus Zwangslagen. Sachwerte erhalten und bergen. Schutz der Umwelt vor gefählichen Stoffen. Dazu ist eine Vorhaltung von entsprechendem Personal, Fahrzeugen und Geräten für die schnelle und wirksame Schadensbekämpfung notwendig. Medizinische Versorgung von Notfallpatienten am Notfallort durch hierfür besonders qualifiziertes Personal und ggf. Beförderung unter fachgerechter Betreuung mit hierfür besonders ausgestatteten Rettungsmitteln in eine für die weitere medizinische Versorgung geeignete Behandlungseinrichtung. Zielgruppe Bevölkerung Rechtsgrundlage BHKG, RettG Wirkungsziele/Strategische Ziele In Notlagen ist eine schnelle Hilfe für die Bevölkerung sichergestellt. Nachhaltigkeitsziele UN 3.2: Bis 2030 den vermeidbaren Todesfällen bei Neugeborenen und Kindern unter 5 Jahren ein Ende setzen, mit dem von allen Ländern zu verfolgenden Ziel, die Sterblichkeit bei Neugeborenen mindestens auf 12 je 1.000 Lebendgeburten und bei Kindern unter 5 Jahren mindestens auf 25 je 1.000 Lebendgeburten zu senken UN 3.6: Bis 2020 die Zahl der Todesfälle und Verletzungen infolge von Verkehrsunfällen weltweit halbieren UN 3.8: Die allgemeine Gesundheitsversorgung, einschließlich der Absicherung gegen finanzielle Risiken, den Zugang zu hochwertigen grundlegenden Gesundheitsdiensten und den Zugang zu sicheren, wirksamen, hochwertigen und bezahlbaren unentbehrlichen Arzneimitteln und Impfstoffen für alle erreichen UN 3.9: Bis 2030 die Zahl der Todesfälle und Erkrankungen aufgrund gefährlicher Chemikalien und der Verschmutzung und Verunreinigung von Luft, Wasser und Boden erheblich verringern UN 6.3: Bis 2030 die Wasserqualität durch Verringerung der Verschmutzung, Beendigung des Einbringens und Minimierung der Freisetzung gefährlicher Chemikalien und Stoffe, Halbierung des unbehandelten Abwassers und eine beträchtliche Steigerung der Wiederaufbereitung und gefahrlosen Wiederverwendung weltweit verbessern UN 11.1: Bis 2030 den Zugang zu angemessenem, sicherem und bezahlbarem Wohnraum und zur Grundversorgung für alle sicherstellen und Slums sanieren UN 11.5: Bis 2030 die Zahl der durch Katastrophen, einschließlich Wasserkatastrophen, bedingten Todesfälle und der davon betroffenen Menschen deutlich reduzieren und die dadurch verursachten unmittelbaren wirtschaftlichen Verluste im Verhältnis zum globalen Bruttoinlandsprodukt wesentlich verringern, mit Schwerpunkt auf dem Schutz der Armen und von Menschen in prekären Situationen UN 13.1: Die Widerstandskraft und die Anpassungsfähigkeit gegenüber klimabedingten Gefahren und Naturkatastrophen in allen Ländern stärken DE 3.2: Luftbelastung - Gesunde Umwelt erhalten NRW 3.1: Gesundheit fördern und Prävention stärken 81 Jahresabschluss 2024 Produktbereich: 02 Sicherheit und Ordnung Produktgruppe: 0212 Brand- u. Bevölkerungsschutz, Rettungsdienst Ergebnis Produktgruppe (Angaben in Euro) Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 10 + ordentliche Erträge 102.155.724 113.096.547 105.385.750 102.089.084 -3.296.666 17 - ordentliche Aufwendungen 220.543.890 218.902.765 204.736.502 281.126.779 -76.390.277 18 = ordentliches Ergebnis -118.388.166 -105.806.218 -99.350.752 -179.037.695 -79.686.943 21 +/- Finanzergebnis 0 0 0 0 0 25 +/- Außerordentliches Ergebnis 958.924 -52.868 0 0 0 +/- Ergebnis aus internen Leistungsbeziehungen -2.524.546 -2.694.774 -4.147.007 -3.007.790 1.139.217 29 = Jahresergebnis -119.953.788 -108.553.860 -103.497.759 -182.045.485 -78.547.726 +/- Kostenrechnerische Korrektur -12.694.542 -11.125.192 -9.292.420 11.451.641 20.744.061 = Betriebliches Ergebnis -132.648.330 -119.679.052 -112.790.179 -170.593.844 -57.803.665 Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 Anteil der innerhalb der Vorgaben erreichten Einsatzorte in % 76,32 78,68 100,00 81,12 -18,88 Allgemeine Kennzahlen zur Aufwands- und Ertragslage Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Personalintensität 63,57% 59,05% 61,02% 58,22% Sach- und Dienstleistungsintensität 27,78% 28,49% 28,76% 23,89% Transferaufwandsquote 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% Nachhaltigkeitshaushalt Die abgebildeten Wirkungskennzahlen sind Indikatoren für die Erreichung folgender Nachhaltigkeitsziele: Bis 2030 soll die vorzeitige Sterblichkeit deutlich gesenkt und die Zahl der Verkehrstoten halbiert werden. Eine allgemeine Gesundheitsversorgung mit Zugang zu bezahlbaren Medikamenten und Impfstoffen für alle soll gewährleistet werden. Zudem sollen Todesfälle und Krankheiten durch Chemikalien und Umweltverschmutzung bis 2030 erheblich reduziert werden (UN 3.2, 3.6, 3.8, 3.9, NRW). Bis 2030 sollen Katastrophenopfer und wirtschaftliche Schäden, insbesondere durch Wasserkatastrophen reduziert, wetterbedingte Schäden stabilisiert und die Widerstandskraft gegenüber klimabedingten Gefahren gestärkt werden (UN 11.5, 13.1). 82 Brand- und Bevölkerungsschutz Jahresabschluss 2024 Produktbereich: 02 Sicherheit und Ordnung Produktgruppe: 0212 Brand- u. Bevölkerungsschutz, Rettungsdienst Produkt: 021201 Brand- und Bevölkerungsschutz Produktbeschreibung Brandbekämpfung, Hilfeleistung bei Unglücksfällen, Unwetterereignissen und Explosionen. Rettung von Menschen und Tieren aus Zwangslagen. Sachwerte erhalten und bergen. Schutz der Umwelt vor gefährlichen Stoffen. Dazu ist eine Vorhaltung von entsprechendem Personal, Fahrzeugen und Geräten für die schnelle und wirksame Schadensbekämpfung notwendig. Gefahrenvorbeugung umfasst Stellungnahmen, Mitwirkungen und Beratungen aus brandschutztechnischer Sicht, Brandschauen in Objekten mit einer erhöhten Brandgefahr und einer großen Anzahl gefährdeter Personen, sowie die Brandschutzerziehung von Kindern und die Brandschutzaufklärung von Jugendlichen und Erwachsenen. Wirkungsziele/Leistungsziele Der jeweilige Einsatzort ist innerhalb der vorgeschriebenen Fahrzeit mit der erforderlichen Sollstärke erreicht. Das vom Gesetzgeber vorgegebene bauliche Sicherheitsniveau ist durch Brandschauen gewährleistet. Die Bevölkerung ist im Bereich des Brandschutzes aufgeklärt und beraten. Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 + Leistungen 3.185.263 2.542.805 3.352.000 3.387.430 35.430 - Kosten 134.203.692 117.076.502 110.364.964 163.448.653 -53.083.689 = Betriebliches Ergebnis -131.018.429 -114.533.697 -107.012.964 -160.061.223 -53.048.258 Kostendeckungsgrad in % 2,37 2,17 3,04 2,07 Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 Anteil der schutzzielrelevanten Einsätze, bei denen 9,5 Minuten nach Beginn der Notrufannahme mindestens 10 Einsatzkräfte vor Ort waren (Brandschutz), in % 73,19 72,44 90,00 70,82 -19,18 Anteil der schutzzielrelevanten Einsätze, bei denen 9,5 Minuten nach Beginn der Notrufannahme mindestens 10 Einsatzkräfte vor Ort waren (Technische Hilfeleistung) in % 53,51 47,37 90,00 59,45 -30,55 Anzahl der Teilnehmer an Brandschutzunterweisungen 1.856,00 1.532,00 1.500,00 1.773,00 273,00 Anteil der tatsächlich durchgeführten an den gesetzlich vorgeschriebenen Brandschauen in % 37,00 46,00 100,00 52,44 -47,56 Anzahl der Beratungen aus brandschutztechnischer Sicht 3.192,00 4.171,00 3.400,00 4.049,00 649,00 Nachhaltigkeitshaushalt Die abgebildeten Wirkungskennzahlen sind Indikatoren für die Erreichung folgender Nachhaltigkeitsziele: Bis 2030 sollen erhebliche Verbesserungen in mehreren Bereichen erzielt werden: die Verringerung von Todesfällen und Krankheiten durch Chemikalien und Umweltverschmutzung, die Verbesserung der Wasserqualität durch Verringerung der Verschmutzung und Abwassermengen, sowie die Reduktion von Todesfällen und wirtschaftlichen Schäden durch Katastrophen (UN 3.9, 6.3, 11.5, NRW, DE). Außerdem sollen die Widerstandskraft gegenüber Klimarisiken gestärkt und Umweltbelastungen in Städten gesenkt werden, um die Gesundheit der Stadtbewohner zu schützen (UN 13.1). 83 Rettungsdienst Jahresabschluss 2024 Produktbereich: 02 Sicherheit und Ordnung Produktgruppe: 0212 Brand- u. Bevölkerungsschutz, Rettungsdienst Produkt: 021202 Rettungsdienst Produktbeschreibung Medizinische Versorgung von Notfallpatienten am Notfallort durch hierfür besonders qualifiziertes Personal und ggf. Beförderung unter fachgerechter Betreuung mit hierfür besonders ausgestatteten Rettungsmitteln in eine für die weitere medizinische Versorgung geeignete Behandlungseinrichtung. Wirkungsziele/Leistungsziele Der jeweilige Einsatzort wird innerhalb der vorgeschriebenen Hilfsfrist durch einen RTW erreicht. Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 + Leistungen 93.864.946 101.052.779 100.363.750 95.774.115 -4.589.635 - Kosten 91.160.356 101.940.654 104.239.361 101.817.141 2.422.220 = Betriebliches Ergebnis 2.704.590 -887.875 -3.875.611 -6.043.026 -2.167.415 Kostendeckungsgrad in % 102,97 99,13 96,28 94,06 Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 Anteil der innerhalb der 8 Min. Hilfsfrist in Sollstärke erreichten Einsatzorte in % 69,70 73,38 90,00 73,61 -16,39 Anzahl der Notfallrettungen mit Notarzt (NEF) 34.034,00 30.445,00 43.278,00 29.895,00 -13.383,00 Anzahl der Notfallrettungen ohne Notarzt (RTW) 154.297,00 151.421,00 170.919,00 160.553,00 -10.366,00 davon Intensivtransporte 3.834,00 3.926,00 4.734,00 3.845,00 -889,00 Anzahl der Luftrettungseinsätze 1.567,00 1.198,00 1.507,00 1.170,00 -337,00 Anzahl der Lufttransporteinsätze 392,00 458,00 361,00 359,00 -2,00 Nachhaltigkeitshaushalt Die abgebildeten Wirkungskennzahlen sind Indikatoren für die Erreichung folgender Nachhaltigkeitsziele: Bis 2030 soll die Zahl der Todesfälle und Verletzungen durch Straßenverkehrsunfälle weltweit halbiert werden (UN 3.6). Zudem soll die allgemeine Gesundheit gefördert und die Prävention gestärkt werden (NRW). Ziel ist es, eine allgemeine Gesundheitsversorgung zu erreichen, einschließlich des Zugangs zu hochwertigen Gesundheitsdiensten, Arzneimitteln und Impfstoffen für alle (UN 3.8). 85 Produktbereich 03 - Schulträgeraufgaben Produktbereich 03 Schulträgeraufgaben 86 Produktgruppe 0301 - Schulträgeraufgaben Jahresabschluss 2024 Produktbereich: 03 Schulträgeraufgaben Produktgruppe: 0301 Schulträgeraufgaben Aufgabenbeschreibung Als Schulträger ist die Stadt Köln verpflichtet, die für einen ordnungsgemäßen Unterricht erforderlichen Schulanlagen, Ausstattungen, Lehr- und Lernmittel bereitzustellen und zu unterhalten sowie das für die Schulverwaltung notwendige Personal und eine am allgemeinen Stand der Technik und Informationstechnologie orientierte Sachausstattung zur Verfügung zu stellen. Einen weiteren Schwerpunkte bildet die Koordination und Organisation von Leistungen für bestimmte Schülergruppen. Zielgruppe Schüler/-innen, Lehrkräfte, nicht lehrendes Personal, andere Bildungsakteure Rechtsgrundlage Schulgesetz NRW Wirkungsziele/Strategische Ziele Ein bedarfsgerechtes Schulangebot und ein bedarfsgerechter Schulservice existieren. Die Schüler/innen erreichen einen Schulabschluss, der sie für eine Berufsausbildung qualifiziert. Ergebnis Produktgruppe (Angaben in Euro) Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 10 + ordentliche Erträge 118.684.785 114.735.029 153.181.115 171.353.352 18.172.237 17 - ordentliche Aufwendungen 484.600.831 526.963.385 536.962.320 583.501.974 -46.539.655 18 = ordentliches Ergebnis -365.916.046 -412.228.356 -383.781.204 -412.148.622 -28.367.418 21 +/- Finanzergebnis 0 0 0 0 0 25 +/- Außerordentliches Ergebnis 1.212.870 271.539 0 0 0 +/- Ergebnis aus internen Leistungsbeziehungen -30.924.168 -35.395.325 -37.737.829 -35.530.287 2.207.542 29 = Jahresergebnis -395.627.344 -447.352.142 -421.519.034 -447.678.909 -26.159.876 +/- Kostenrechnerische Korrektur -9.904.038 -8.659.468 -10.915.496 -7.571.519 3.343.977 = Betriebliches Ergebnis -405.531.382 -456.011.610 -432.434.529 -455.250.428 -22.815.899 Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 Schulplätze in den Eingangsklassen 19.330,00 19.420,00 23.510,00 19.080,00 -4.430,00 Benötigte Gesamtzahl der Schulplätze in Köln 150.131,00 150.879,00 158.090,00 150.357,00 -7.733,00 Neu geschaffene Schulplätze 260,00 270,00 75,00 825,00 750,00 Schulabschlussquote in % 98,00 96,90 98,00 96,80 -1,20 Allgemeine Kennzahlen zur Aufwands- und Ertragslage Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Personalintensität 11,24% 10,53% 11,55% 10,58% Sach- und Dienstleistungsintensität 39,24% 36,98% 35,81% 32,78% Transferaufwandsquote 0,04% 0,02% 0,03% 0,02% 87 Grundschulen Jahresabschluss 2024 Produktbereich: 03 Schulträgeraufgaben Produktgruppe: 0301 Schulträgeraufgaben Produkt: 030110 Grundschulen Produktbeschreibung 1) Die Stadt Köln sichert in Wahrnehmung des Bildungs- und Erziehungsauftrages als Schulträger den Schulbetrieb an allen Grundschulen. 2) Bestandteile dieses Produktes sind die Bereitstellung und Bewirtschaftung der erforderlichen Infrastruktur, die bedarfsgerechte personelle (nicht lehrendes Personal) und räumliche Ausstattung sowie die Versorgung mit Lehr- und Lernmitteln für die benötigte Anzahl von Schulplätzen an Grundschulen. Durch den Einsatz digitaler Medien kommt die Stadt Köln alsSchul- und Bildungsträger angemessen der Verpflichtung nach, eine am allgemeinen Stand der Technik und Informationstechnologie orientierte Sachausstattung zur Verfügung zu stellen. Wirkungsziele/Leistungsziele Schaffung der Rahmenbedingungen zur Sicherstellung eines bedarfsgerechten Grundschulangebotes sowie die Weiterentwicklung eines zeitgemäßen Schulbetriebs Einsatz und Bereitstellung digitaler Medien durch die Ausstattung der Schulen mit bedarfsgerechter Infrastruktur, Hardware, CAS-Verkabelung und WLAN sowie Unterhaltung und Systembetreuung Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 + Leistungen 2.929.583 654.905 139.212 2.122.959 1.983.747 - Kosten 108.715.285 124.874.424 127.541.654 130.358.847 -2.817.194 = Betriebliches Ergebnis -105.785.702 -124.219.519 -127.402.442 -128.235.889 -833.447 Kostendeckungsgrad in % 2,69 0,52 0,11 1,63 Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 Grundschulen 141,00 143,00 144,00 143,00 -1,00 Schüler/-innen (Grundschulen) 38.352,00 38.839,00 38.980,00 38.791,00 -189,00 Durchschnittliche Klassen-/Kursstärke in der Regelbeschulung (Grundschulen) 24,00 23,00 23,00 24,00 1,00 Bedarfsdeckungsquote Schulplätze in den Eingangsklassen (Grundschulen) in % 98,85 90,00 100,00 103,00 3,00 Neu geschaffene Schulplätze (Grundschulen) 0,00 150,00 75,00 150,00 75,00 In Vorbereitung befindliche Baumaßnahmen ohne Beschluss (Grundschulen) 32,00 34,00 31,00 36,00 5,00 In Planung befindliche Baumaßnahmen mit Beschluss (Grundschulen) 4,00 7,00 7,00 13,00 6,00 In Ausführung befindliche Baumaßnahmen mit Beschluss (Grundschulen) 27,00 19,00 22,00 35,00 13,00 Fertiggestellte Baumaßnahmen mit Beschluss (Grundschulen) 10,00 10,00 4,00 1,00 -3,00 Gesamtkosten IT (Grundschulen) 6.580.744,49 5.702.075,18 12.557.521,02 12.886.732,87 329.211,85 Gesamtkosten IT pro Schüler/-in (Grundschulen) 171,59 148,68 322,15 332,21 10,06 88 Hauptschulen Jahresabschluss 2024 Produktbereich: 03 Schulträgeraufgaben Produktgruppe: 0301 Schulträgeraufgaben Produkt: 030111 Hauptschulen Produktbeschreibung 1) Die Stadt Köln sichert in Wahrnehmung des Bildungs- und Erziehungsauftrages als Schulträger den Schulbetrieb an allen Hauptschulen. 2) Bestandteile dieses Produktes sind die Bereitstellung und Bewirtschaftung der erforderlichen Infrastruktur, die bedarfsgerechte personelle (nicht lehrendes Personal) und räumliche Ausstattung sowie die Versorgung mit Lehr- und Lernmitteln für die benötigte Anzahl von Schulplätzen an Hauptschulen. Durch den Einsatz digitaler Medien kommt die Stadt Köln alsSchul- und Bildungsträger angemessen der Verpflichtung nach, eine am allgemeinen Stand der Technik und Informationstechnologie orientierte Sachausstattung zur Verfügung zu stellen. Wirkungsziele/Leistungsziele Schaffung der Rahmenbedingungen zur Sicherstellung eines bedarfsgerechten Hauptschulangebotes sowie die Weiterentwicklung eines zeitgemäßen Schulbetriebs Einsatz und Bereitstellung digitaler Medien durch die Ausstattung der Schulen mit bedarfsgerechter Infrastruktur, Hardware, CAS-Verkabelung und WLAN sowie Unterhaltung und Systembetreuung Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 + Leistungen 1.948.417 31.922 8.643 194.151 185.508 - Kosten 19.630.993 19.407.291 21.399.027 18.878.271 2.520.756 = Betriebliches Ergebnis -17.682.576 -19.375.370 -21.390.384 -18.684.120 2.706.264 Kostendeckungsgrad in % 9,93 0,16 0,04 1,03 Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 Hauptschulen 12,00 12,00 12,00 12,00 0,00 Schüler/-innen (Hauptschulen) 4.079,00 4.001,00 3.800,00 3.882,00 82,00 Durchschnittliche Klassen-/Kursstärke in der Regelbeschulung (Hauptschulen) 20,00 20,00 24,00 24,00 0,00 Bedarfsdeckungsquote Schulplätze in den Eingangsklassen (Hauptschulen) in % 195,42 212,00 180,00 232,00 52,00 Neu geschaffene Schulplätze (Hauptschulen) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 In Vorbereitung befindliche Baumaßnahmen ohne Beschluss (Hauptschulen) 0,00 5,00 0,00 5,00 5,00 In Planung befindliche Baumaßnahmen mit Beschluss (Hauptschulen) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 In Ausführung befindliche Baumaßnahmen mit Beschluss (Hauptschulen) 1,00 0,00 1,00 1,00 0,00 Fertiggestellte Baumaßnahmen mit Beschluss (Hauptschulen) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Gesamtkosten IT (Hauptschulen) 2.818.836,43 743.618,13 1.296.016,45 1.562.420,37 266.403,92 Gesamtkosten IT pro Schüler-/in (Hauptschulen) 691,06 182,30 341,06 402,48 61,42 89 Realschulen Jahresabschluss 2024 Produktbereich: 03 Schulträgeraufgaben Produktgruppe: 0301 Schulträgeraufgaben Produkt: 030112 Realschulen Produktbeschreibung 1) Die Stadt Köln sichert in Wahrnehmung des Bildungs- und Erziehungsauftrages als Schulträger den Schulbetrieb an allen Realschulen. 2) Bestandteile dieses Produktes sind die Bereitstellung und Bewirtschaftung der erforderlichen Infrastruktur, diebedarfsgerechte personelle (nicht lehrendes Personal) und räumliche Ausstattung sowie die Versorgung mit Lehr- und Lernmitteln für die benötigte Anzahl von Schulplätzen an Realschulen. Durch den Einsatz digitaler Medien kommt die Stadt Köln als Schul- und Bildungsträger angemessen der Verpflichtung nach, eine am allgemeinen Stand der Technik und Informationstechnologie orientierte Sachausstattung zur Verfügung zu stellen. Wirkungsziele/Leistungsziele Schaffung der Rahmenbedingungen zur Sicherstellung eines bedarfsgerechten Realschulangebotes sowie die Weiterentwicklung eines zeitgemäßen Schulbetriebs Einsatz und Bereitstellung digitaler Medien durch die Ausstattung der Schulen mit bedarfsgerechter Infrastruktur, Hardware, CAS-Verkabelung und WLAN sowie Unterhaltung und Systembetreuung Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 + Leistungen 459.190 56.995 30.188 508.654 478.466 - Kosten 27.780.932 25.484.572 31.523.200 31.604.709 -81.509 = Betriebliches Ergebnis -27.321.741 -25.427.578 -31.493.012 -31.096.055 396.957 Kostendeckungsgrad in % 1,65 0,22 0,10 1,61 Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 Realschulen 20,00 20,00 18,00 18,00 0,00 Schüler/-innen (Realschulen) 10.598,00 10.374,00 10.300,00 9.928,00 -372,00 Durchschnittliche Klassen-/Kursstärke in der Regelbeschulung (Realschulen) 27,00 27,00 27,00 27,00 0,00 Bedarfsdeckungsquote Schulplätze in den Eingangsklassen (Realschulen) in % 86,12 113,00 110,00 129,00 19,00 Neu geschaffene Schulplätze (Realschulen) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 In Vorbereitung befindliche Baumaßnahmen ohne Beschluss (Realschulen) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 In Planung befindliche Baumaßnahmen mit Beschluss (Realschulen) 1,00 3,00 1,00 0,00 -1,00 In Ausführung befindliche Baumaßnahmen mit Beschluss (Realschulen) 7,00 3,00 2,00 3,00 1,00 Fertiggestellte Baumaßnahmen mit Beschluss (Realschulen) 1,00 5,00 3,00 2,00 -1,00 Gesamtkosten IT (Realschulen) 1.395.839,72 1.639.558,82 2.663.609,10 3.348.202,62 684.593,52 Gesamtkosten IT pro Schüler-/in (Realschulen) 131,71 151,66 258,60 337,25 78,65 90 Gymnasien Jahresabschluss 2024 Produktbereich: 03 Schulträgeraufgaben Produktgruppe: 0301 Schulträgeraufgaben Produkt: 030113 Gymnasien Produktbeschreibung 1) Die Stadt Köln sichert in Wahrnehmung des Bildungs- und Erziehungauftrages als Schulträger den Schulbetrieb an allen Gymnasien. 2) Bestandteile dieses Produktes sind die Bereitstellung und Bewirtschaftung der erforderlichen Infrastruktur, die bedarfsgerechte personelle (nicht lehrendes Personal) und räumliche Ausstattung sowie die Versorgung mit Lehr- und Lernmitteln für die benötigte Anzahl von Schulplätzen an Gymnasien. Durch den Einsatz digitaler Medien kommt die Stadt Köln als Schul- und Bildungsträger angemessen der Verpflichtung nach, eine am allgemeinen Stand der Technik und Informationstechnologie orientierte Sachausstattung zur Verfügung zu stellen. Wirkungsziele/Leistungsziele Schaffung der Rahmenbedingungen zur Sicherstellung eines bedarfsgerechten Gymnasialangebotes sowie die Weiterentwicklung eines zeitgemäßen Schulbetriebs Einsatz und Bereitstellung digitaler Medien durch die Ausstattung der Schulen mit bedarfsgerechter Infrastruktur, Hardware, CAS-Verkabelung und WLAN sowie Unterhaltung und Systembetreuung Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 + Leistungen 3.809.838 7.520.932 116.646 9.129.273 9.012.627 - Kosten 87.117.760 104.987.456 101.805.874 115.246.513 -13.440.638 = Betriebliches Ergebnis -83.307.922 -97.466.524 -101.689.228 -106.117.239 -4.428.011 Kostendeckungsgrad in % 4,37 7,16 0,11 7,92 Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 Gymnasien 33,00 33,00 33,00 35,00 2,00 Schüler/-innen (Gymnasien) 28.643,00 28.800,00 34.260,00 28.673,00 -5.587,00 Durchschnittliche Klassen-/Kursstärke in der Regelbeschulung (Gymnasien) 29,00 28,80 27,00 29,60 2,60 Bedarfsdeckungsquote Schulplätze in den Eingangsklassen in % (Gymnasien) 86,12 100,00 80,00 93,70 13,70 Neu geschaffene Schulplätze (Gymnasien) 186,00 120,00 0,00 297,00 297,00 In Vorbereitung befindliche Baumaßnahmen ohne Beschluss (Gymnasien) 5,00 6,00 2,00 7,00 5,00 In Planung befindliche Baumaßnahmen mit Beschluss (Gymnasien) 2,00 3,00 2,00 0,00 -2,00 In Ausführung befindliche Baumaßnahmen mit Beschluss (Gymnasien) 19,00 20,00 14,00 23,00 9,00 Fertiggestellte Baumaßnahmen mit Beschluss (Gymnasien) 7,00 2,00 3,00 5,00 2,00 Gesamtkosten IT (Gymnasien) 2.979.362,57 3.890.128,98 6.446.003,68 10.924.505,82 4.478.502,14 Gesamtkosten IT pro Schüler-/in (Gymnasien) 104,02 131,95 188,15 381,00 192,85 91 Gesamtschulen Jahresabschluss 2024 Produktbereich: 03 Schulträgeraufgaben Produktgruppe: 0301 Schulträgeraufgaben Produkt: 030114 Gesamtschulen Produktbeschreibung 1) Die Stadt Köln sichert in Wahrnehmung des Bildungs- und Erziehungsauftrages als Schulträger den Schulbetrieb an allen Gesamtschulen. 2) Bestandteile dieses Produktes sind die Bereitstellung und Bewirtschaftung der erforderlichen Infrastruktur, die bedarfsgerechte personelle (nicht lehrendes Personal) und räumliche Ausstattung sowie die Versorgung mit Lehr- und Lernmitteln für die benötigte Anzahl von Schulplätzen an Gesamtschulen. Durch den Einsatz digitaler Medien kommt die Stadt Köln als Schul- und Bildungsträger angemessen der Verpflichtung nach, eine am allgemeinen Stand der Technik und Informationstechnologie orientierte Sachausstattung zur Verfügung zu stellen. Wirkungsziele/Leistungsziele Schaffung der Rahmenbedingungen zur Sicherstellung eines bedarfsgerechten Gesamtschulangebotes sowie die Weiterentwicklung eines zeitgemäßen Schulbetriebs Einsatz und Bereitstellung digitaler Medien durch die Ausstattung der Schulen mit bedarfsgerechter Infrastruktur, Hardware, CAS-Verkabelung und WLAN sowie Unterhaltung und Systembetreuung Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 + Leistungen 180.573 238.442 92.343 734.376 642.033 - Kosten 46.417.003 53.419.373 54.745.135 69.010.829 -14.265.694 = Betriebliches Ergebnis -46.236.429 -53.180.931 -54.652.792 -68.276.453 -13.623.661 Kostendeckungsgrad in % 0,39 0,45 0,17 1,06 Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 Gesamtschulen 15,00 15,00 16,00 18,00 2,00 Schüler/-innen (Gesamtschulen) 16.427,00 16.896,00 16.810,00 17.428,00 618,00 Durchschnittliche Klassen-/Kursstärke in der Regelbeschulung (Gesamtschulen) 27,00 27,00 27,00 30,00 3,00 Bedarfsdeckungsquote Schulplätze in den Eingangsklassen (Gesamtschulen) in % 102,02 102,00 100,00 107,10 7,10 Neu geschaffene Schulplätze (Gesamtschulen) 74,00 0,00 0,00 378,00 378,00 In Vorbereitung befindliche Baumaßnahmen ohne Beschluss (Gesamtschulen) 9,00 15,00 4,00 5,00 1,00 In Planung befindliche Baumaßnahmen mit Beschluss (Gesamtschulen) 0,00 1,00 0,00 0,00 0,00 In Ausführung befindliche Baumaßnahmen mit Beschluss (Gesamtschulen) 18,00 16,00 11,00 19,00 8,00 Fertiggestellte Baumaßnahmen mit Beschluss (Gesamtschulen) 1,00 6,00 3,00 1,00 -2,00 Gesamtkosten IT (Gesamtschulen) 1.336.658,34 1.818.282,68 3.255.557,72 5.648.105,56 2.392.547,84 Gesamtkosten IT pro Schüler-/in (Gesamtschulen) 81,37 110,69 193,67 324,08 130,41 92 Förderschulen Jahresabschluss 2024 Produktbereich: 03 Schulträgeraufgaben Produktgruppe: 0301 Schulträgeraufgaben Produkt: 030115 Förderschulen Produktbeschreibung 1) Die Stadt Köln sichert in Wahrnehmung des Bildungs- und Erziehungsauftrages als Schulträger den Schulbetrieb an allen Förderschulen sowie an Schulen für Kranke als Orte der sonderpädagogischen Förderung nach § 20 SchulG NRW. 2) Bestandteile dieses Produktes sind die Bereitstellung und Bewirtschaftung der erforderlichen Infrastruktur, die bedarfsgerechte personelle (nicht lehrendes Personal) und räumliche Ausstattung sowie die Versorgung mit Lehr- und Lernmitteln für die benötigte Anzahl von Schulplätzen an Förderschulen sowie an Schulen für Kranke als Orte der sonderpädagogischen Förderung. Durch den Einsatz digitaler Medien kommt die Stadt Köln als Schul- und Bildungsträger angemessen der Verpflichtung nach, eine am allgemeinen Stand der Technik und Informationstechnologie orientierte Sachausstattung zur Verfügung zu stellen. Wirkungsziele/Leistungsziele Schaffung der Rahmenbedingungen zur Sicherstellung eines bedarfsgerechten Förderschulangebotes sowie die Weiterentwicklung eines zeitgemäßen Schulbetriebs Einsatz und Bereitstellung digitaler Medien durch die Ausstattung der Schulen mit bedarfsgerechter Infrastruktur, Hardware, CAS-Verkabelung und WLAN sowie Unterhaltung und Systembetreuung Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 + Leistungen 1.622.302 95.860 21.253 212.212 190.958 - Kosten 19.974.400 19.338.046 20.444.927 21.933.378 -1.488.451 = Betriebliches Ergebnis -18.352.097 -19.242.187 -20.423.673 -21.721.166 -1.297.493 Kostendeckungsgrad in % 8,12 0,50 0,10 0,97 Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 Förderschulen 17,00 18,00 18,00 18,00 0,00 Schüler/-innen (Förderschulen) 3.013,00 3.062,00 1.140,00 3.194,00 2.054,00 Neu geschaffene Schulplätze (Förderschulen) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 In Vorbereitung befindliche Baumaßnahmen ohne Beschluss (Förderschulen) 1,00 2,00 0,00 2,00 2,00 In Planung befindliche Baumaßnahmen mit Beschluss (Förderschulen) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 In Ausführung befindliche Baumaßnahmen mit Beschluss (Förderschulen) 3,00 3,00 2,00 3,00 1,00 Fertiggestellte Baumaßnahmen mit Beschluss (Förderschulen) 1,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Gesamtkosten IT (Förderschulen) 2.530.808,26 977.488,78 822.407,20 1.482.170,54 659.763,34 Gesamtkosten IT pro Schüler-/in (Förderschulen) 839,96 306,71 721,41 464,05 -257,36 93 Berufskollegs Jahresabschluss 2024 Produktbereich: 03 Schulträgeraufgaben Produktgruppe: 0301 Schulträgeraufgaben Produkt: 030116 Berufskollegs Produktbeschreibung 1) Die Stadt Köln sichert in Wahrnehmung des Bildungs- und Erziehungsauftrages als Schulträger den Schulbetrieb an allen Berufskollegs. 2) Bestandteile dieses Produktes sind die Bereitstellung und Bewirtschaftung der erforderlichen Infrastruktur, die bedarfsgerechte personelle (nicht lehrendes Personal) und räumliche Ausstattung sowie die Versorgung mit Lehr- und Lernmitteln für die benötigte Anzahl von Schulplätzen an Berufskollegs. Durch den Einsatz digitaler Medien kommt die Stadt Köln als Schul- und Bildungsträger angemessen der Verpflichtung nach, eine am allgemeinen Stand der Technik und Informationstechnologie orientierte Sachausstattung zur Verfügung zu stellen. Wirkungsziele/Leistungsziele Schaffung der Rahmenbedingungen zur Sicherstellung eines bedarfsgerechten Berufskollegangebotes sowie die Weiterentwicklung eines zeitgemäßen Schulbetriebs Einsatz und Bereitstellung digitaler Medien durch die Ausstattung der Schulen mit bedarfsgerechter Infrastruktur, Hardware, CAS-Verkabelung und WLAN sowie Unterhaltung und Systembetreuung Auf- und Ausbau eines selbstständigen Schulmanagements Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 + Leistungen 843.500 179.902 30.443 1.431.638 1.401.195 - Kosten 43.244.763 47.269.510 50.455.309 53.783.274 -3.327.965 = Betriebliches Ergebnis -42.401.263 -47.089.607 -50.424.865 -52.351.636 -1.926.771 Kostendeckungsgrad in % 1,95 0,38 0,06 2,66 Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 Berufskollegs 17,00 17,00 17,00 17,00 0,00 Schüler/-innen (Berufskollegs) 35.008,00 35.028,00 37.310,00 34.955,00 -2.355,00 Neu geschaffene Schulplätze (Berufskollegs) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 In Vorbereitung befindliche Baumaßnahmen ohne Beschluss (Berufskollegs) 0,00 1,00 1,00 2,00 1,00 In Planung befindliche Baumaßnahmen mit Beschluss (Berufskollegs) 2,00 3,00 2,00 0,00 -2,00 In Ausführung befindliche Baumaßnahmen mit Beschluss (Berufskollegs) 2,00 3,00 1,00 2,00 1,00 Fertiggestellte Baumaßnahmen mit Beschluss (Berufskollegs) 0,00 0,00 1,00 1,00 0,00 Gesamtkosten IT (Berufskollegs) 4.257.346,84 2.542.631,25 10.299.357,36 10.396.616,33 97.258,97 Gesamtkosten IT pro Schüler-/in (Berufskollegs) 121,61 72,63 276,05 297,43 21,38 Campusse 14,00 14,00 14,00 14,00 0,00 Berufskollegs, welche sich in einem Campus befinden, zur Gesamtzahl der Berufskollegs in % 82,35 82,35 82,35 82,35 0,00 94 Bildungslandschaften Jahresabschluss 2024 Produktbereich: 03 Schulträgeraufgaben Produktgruppe: 0301 Schulträgeraufgaben Produkt: 030117 Bildungslandschaften Produktbeschreibung 1) Eine Bildungslandschaft als bildungspolitisches Konzept vernetzt Schulen und außerschulische Bildungseinrichtungen. Durch die verstärkte Kooperation werden vielfältige Bildungsmöglichkeiten geboten. Im Rahmen dieses Produkts erfolgt die Bereitstellung und Bewirtschaftung der gemeinsamen Nutzflächen sowie der übergeordneten Verwaltung innerhalb der Bildungslandschaften. 2) Das Modellprojekt Bildungslandschaft Altstadt Nord (BAN) in Kooperation mit den Montag Stiftungen ist ein Verbund diverser Bildungseinrichtungen rund um den Klingelpützpark, das in pädagogischer Architektur realisiert wird. Wirkungsziele/Leistungsziele Die Verbesserung der Bildungschancen aller Kinder, Jugendlichen und Erwachsenen, die diese Einrichtungen besuchen, ist sichergestellt. Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 + Leistungen 1.184 0 0 0 0 - Kosten 750.917 913.522 456.074 1.069.997 -613.923 = Betriebliches Ergebnis -749.733 -913.522 -456.074 -1.069.997 -613.923 Kostendeckungsgrad in % 0,16 0,00 0,00 0,00 Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 Auslastungsquote der Gemeinflächen in % 85,00 100,00 100,00 100,00 0,00 Maximale Verbleibdauer der Schüler/-innen in der Bildungslandschaft in Jahren 13,00 13,00 13,00 13,00 0,00 95 Ganztagsangebote Jahresabschluss 2024 Produktbereich: 03 Schulträgeraufgaben Produktgruppe: 0301 Schulträgeraufgaben Produkt: 030118 Ganztagsangebote Produktbeschreibung 1) Förderung und Bereitstellung von Ganztagsangeboten sowie Sicherstellung der vertraglichen Rahmenbedingungen. 2) Auszahlung von Zuschüssen und Sicherstellung eines aussagekräftigen Verwendungsnachweissystems. 3) Qualitative Weiterentwicklung derGanztagsangebote mittels Qualifizierung des pädagogischen Personals der Jugendhilfeträger. Wirkungsziele/Leistungsziele Sicherstellung eines bedarfsgerechten Ganztagsangebotes im Rahmen der räumlichen Gegebenheiten Sicherung und Ausbau der Versorgungsquote im Primar- und Sekundarbereich Qualifizierung des pädagogischen Personals der Jugendhilfeträger Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 + Leistungen 76.714.832 80.780.004 83.111.781 85.232.748 2.120.967 - Kosten 103.159.901 109.085.423 113.557.622 117.144.076 -3.586.454 = Betriebliches Ergebnis -26.445.070 -28.305.419 -30.445.840 -31.911.328 -1.465.487 Kostendeckungsgrad in % 74,36 74,05 73,19 72,76 Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 Bereitgestellte OGS-Plätze 33.122,00 34.568,00 34.300,00 35.785,00 1.485,00 Bereitgestellte OGS-Plätze im Primarbereich zur Gesamtzahl der Primarschüler/-innen (Versorgungsquote) in % 83,00 85,00 83,00 87,00 4,00 Bereitgestellte OGS-Plätze zur Anzahl der benötigten OGS-Plätze (Bedarfsdeckungsquote) in % 98,00 97,00 97,00 96,00 -1,00 Zuschussbedarf zur OGS in € 22.152.433,42 24.267.811,76 26.536.364,85 27.179.533,20 643.168,35 Plätze im gebundenen Ganztag nach festgelegter Zügigkeit in den Eingangsklassen 5.855,00 6.018,00 5.964,00 6.222,00 258,00 Plätze im gebundenen Ganztag in den Eingangsklassen der Sekundarstufe I zur Gesamtzahl der Plätze in den Eingangsklassen der Sekundarstufe I (Versorgungsquote) in % 69,10 71,20 72,20 71,90 -0,30 Teilnehmer/-innen an durchgeführten Qualifizierungsmaßnahmen für das pädagogische Personal der Jugendhilfeträger 67,00 100,00 400,00 0,00 -400,00 96 Schülerbeförderung Jahresabschluss 2024 Produktbereich: 03 Schulträgeraufgaben Produktgruppe: 0301 Schulträgeraufgaben Produkt: 030119 Schülerbeförderung Produktbeschreibung 1) Organisation der Schülerbeförderung mit dem öffentlichen Personennahverkehr (ÖPNV) sowie mit dem Schülerspezialverkehr (Schulbusse, Mietwagen, Kraftfahrzeuge für mobilitätseingeschränkte Personen). 2) Erstattung von Schülerfahrkosten im ÖPNV und Kostenübernahme im Schülerspezialverkehr im Rahmen der Schülerfahrkostenverordnung NRW. 3) Europaweite Ausschreibung und Vergabe von Beförderungsverträgen im Schülerspezialverkehr sowie Sicherstellung der vertraglichen Rahmenbedingungen im ÖPNVmit der Kölner Verkehrsbetriebe AG. Wirkungsziele/Leistungsziele Sicherstellung einer bedarfsgerechten Beförderung von Schüler/innen im ÖPNV oder Schülerspezialverkehr Kostenoptimierung der Beförderung von Schüler/innen im ÖPNV und Schülerspezialverkehr zur Vermeidung von Kostensteigerungen Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 + Leistungen 522.408 561.069 4.400 49.783 45.384 - Kosten 23.772.874 28.042.514 28.032.125 30.946.827 -2.914.702 = Betriebliches Ergebnis -23.250.467 -27.481.446 -28.027.725 -30.897.043 -2.869.318 Kostendeckungsgrad in % 2,20 2,00 0,02 0,16 Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 Schüler/-innen in der Sek I und Sek II mit Erstattungsanspruch 2.894,00 2.894,00 3.450,00 2.764,00 -686,00 Schüler/-innen in der Primarstufe mit Erstattungsanspruch 675,00 675,00 2.400,00 935,00 -1.465,00 Gesamtkosten im ÖPNV in der Sek I und Sek II 14.964.915,00 14.964.915,00 15.614.530,00 16.373.058,40 758.528,40 Gesamtkosten im ÖPNV in der Primarstufe 435.497,00 435.497,00 940.000,00 435.497,00 -504.503,00 Beförderte Schüler/-innen im Schülerspezialverkehr 1.874,00 1.874,00 2.350,00 1.749,00 -601,00 Gesamtkosten im Schülerspezialverkehr 7.611.935,62 7.611.935,62 9.705.000,00 8.541.120,18 -1.163.879,82 97 Bildungsmanagement Jahresabschluss 2024 Produktbereich: 03 Schulträgeraufgaben Produktgruppe: 0301 Schulträgeraufgaben Produkt: 030120 Bildungsmanagement Produktbeschreibung 1) Weiterentwicklung der Regionalen Bildungslandschaft als Netzwerk mit schulischen und außerschulischen Partnern zur Verbesserung der Bildungschancen. 2) Bedarfsorientierte Bildungsberatung. 3) Umsetzung der im Inklusionsplan und in der Fortschreibung festgelegten Maßnahmen zur Schaffung einer inklusiven Bildungslandschaft. 4) Koordinierung der Umsetzung der Landesinitiative Kein Abschluss ohne Anschluss (KAoA). 5) Koordinierung und Umsetzung des Landesförderprogramms Kultur und Schule. Wirkungsziele/Leistungsziele Organisation und Durchführung von Gremien, Fachveranstaltungen und Qualifizierungsmaßnahmen zur Optimierung der Qualität des Bildungsprozesses Bestmögliche Beratungsleistung für Schüler/innen bei der Gestaltung des Übergangs Schule-Beruf/Hochschule Weiterentwicklung des Qualifizierungs- und Elternnetzwerkes Inklusion und der weiteren Maßnahmen des Inklusionsplans Koordinierung der Maßnahmen der vier Handlungsfelder KAoA Förderung der Kreativität und Ergänzung des schulischen Lernens durch künstlerische Aktivität Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 + Leistungen 449.477 488.035 299.000 462.039 163.039 - Kosten 2.647.502 2.174.804 2.302.482 2.264.724 37.758 = Betriebliches Ergebnis -2.198.025 -1.686.769 -2.003.482 -1.802.685 200.797 Kostendeckungsgrad in % 16,98 22,44 12,99 20,40 Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 Teilnehmende Institutionen an Gremien/Netzwerktreffen 649,00 676,00 509,00 691,00 182,00 Teilnehmer/-innen an Fachveranstaltungen 4.860,00 5.667,00 4.405,00 5.794,00 1.389,00 Teilnehmer/-innen an Qualifizierungsmaßnahmen 465,00 792,00 500,00 452,00 -48,00 Durchgeführte Beratungen 1.180,00 1.400,00 1.200,00 1.400,00 200,00 Durchgeführte Kultur-und-Schule-Projekte 53,00 71,00 65,00 72,00 7,00 Teilnehmende Schüler/-innen bei Kultur und Schule 670,00 1.119,00 900,00 1.404,00 504,00 Teilnahmen als Referent/-innen oder Expert/-innen 66,00 65,00 65,00 58,00 -7,00 98 Aufgaben der unteren Schulaufsichtsbehörde Jahresabschluss 2024 Produktbereich: 03 Schulträgeraufgaben Produktgruppe: 0301 Schulträgeraufgaben Produkt: 030121 Aufgaben der unteren Schulaufsichtsbehörde Produktbeschreibung Das Schulamt für die Stadt Köln nimmt verwaltungsfachliche Aufgaben mit folgenden Leistungen wahr: 1) Personalsachbearbeitung der Lehrkräfte an Grundschulen. 2) Durchführung des Verfahrens zur Feststellung sonderpädagogischen Unterstützungsbedarfsund Sicherstellung der Inklusion. 3) Einrichtung von Vorbereitungsklassen. 4) Organisation des herkunftssprachlichen Unterrichtes einschließlich Lehrereinsatz. 5) Durchführung von Ordnungswidrigkeitsverfahren für Grund-, Haupt- und Förderschulen imRahmen der Schulpflichtüberwachung. 6) Durchführung des Verfahrens zur Sprachstandsfeststellung zwei Jahre vor der Einschulung. 7) Rechtliche Einzelfallprüfung 8) Beratung der Schulen, Schulaufsicht und Eltern in Angelegenheiten des Schulrechts. Wirkungsziele/Leistungsziele Bedarfsgerechte Bereitstellung der benötigten Plätze für das Gemeinsame Lernen Bedarfsgerechte Bereitstellung von Vorbereitungsklassen in Zusammenarbeit mit dem Schulträger Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 + Leistungen 197.715 242.685 109.685 358.770 249.085 - Kosten 4.312.573 5.453.859 4.815.958 6.895.869 -2.079.911 = Betriebliches Ergebnis -4.114.858 -5.211.174 -4.706.274 -6.537.099 -1.830.826 Kostendeckungsgrad in % 4,58 4,45 2,28 5,20 Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 Schüler/-innen im Gemeinsamen Lernen 4.545,00 4.545,00 4.700,00 5.011,00 311,00 Schüler/-innen an den Förderschulen 3.684,00 3.684,00 3.900,00 3.789,00 -111,00 Beschulte Seiteneinsteiger/-innen 2.790,00 2.790,00 2.700,00 2.200,00 -500,00 Eingerichtete Vorbereitungsklassen 164,00 164,00 150,00 196,00 46,00 99 Produktbereich 04 - Kultur und Wissenschaft Produktbereich 04 Kultur und Wissenschaft Der Produktbereich trägt zur Erreichung folgender Nachhaltigkeitsziele der Vereinten Nationen (UN Sustainable Development Goals) sowie deutscher und nordrheinwestfälischer Nachhaltigkeitsziele bei: Inklusive, gleichberechtigte und hochwertige Bildung gewährleisten und Möglichkeiten des lebenslangen Lernens für alle fördern. Eine widerstandsfähige Infrastruktur aufbauen, breitenwirksame und nachhaltige Industrialisierung fördern und Innovationen unterstützen. Ungleichheit in und zwischen Ländern verringern. Nachhaltige Konsum- und Produktionsmuster sicherstellen. Friedliche und inklusive Gesellschaften für eine nachhaltige Entwicklung fördern, allen Menschen Zugang zur Justiz ermöglichen und leistungsfähige, rechenschaftspflichtige und inklusive Institutionen auf allen Ebenenaufbauen. Bildung und Qualifikation kontinuierlich verbessern Gleichstellung/wirtschaftliche Teilhabe von Frauen stärken Ressourcen sparsam und effizient nutzen Nachhaltiger Konsum Bildung und Wissenschaft Nachhaltiger Konsum / nachhaltige Lebensstile Sozialer Zusammenhalt und gesellschaftliche Teilhabe. 100 Produktgruppe 0401 - Museumsreferat Jahresabschluss 2024 Produktbereich: 04 Kultur und Wissenschaft Produktgruppe: 0401 Museumsreferat Aufgabenbeschreibung Mitwirkung und Unterstützung des Kulturdezernenten bei der strategischen Steuerung und Entwicklung der Museen, strategische Finanzplanung der Museen, internes Controlling, museumsübergreifende Angelegenheiten, Grundsatzfragen, übergreifende Personal- und Organisationsangelegenheiten, Beratung der Museumsdirektoren, Bestandserfassung, zentrale Koordination und Durchführung von Bauunterhaltungsmaßnahmen. Zielgruppe Museen und Institute, Kulturdezernent, Politik und Öffentlichkeit Rechtsgrundlage Wirkungsziele/Strategische Ziele Vermerk Da das Museumsreferat die wissenschaftlichen Museen und Institute unterstützt, wird auf die Darstellung eigener Ziele und Kennzahlen verzichtet. Ergebnis Produktgruppe (Angaben in Euro) Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 10 + ordentliche Erträge 87 3.475 0 8.759 8.759 17 - ordentliche Aufwendungen 7.510.138 7.253.141 16.717.452 8.772.812 7.944.640 18 = ordentliches Ergebnis -7.510.050 -7.249.666 -16.717.452 -8.764.053 7.953.399 21 +/- Finanzergebnis 0 0 0 0 0 25 +/- Außerordentliches Ergebnis 0 0 0 0 0 +/- Ergebnis aus internen Leistungsbeziehungen -73.327 -67.067 -114.341 -74.506 39.834 29 = Jahresergebnis -7.583.377 -7.316.733 -16.831.792 -8.838.559 7.993.233 +/- Kostenrechnerische Korrektur 3.466.864 2.538.733 7.344.656 3.404.137 -3.940.519 = Betriebliches Ergebnis -4.116.513 -4.778.000 -9.487.136 -5.434.422 4.052.714 Allgemeine Kennzahlen zur Aufwands- und Ertragslage Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Personalintensität 6,37% 3,86% 5,17% 5,22% Sach- und Dienstleistungsintensität 12,53% 3,57% 25,17% 8,78% Transferaufwandsquote 55,48% 65,87% 56,62% 62,70% 101 Produktgruppe 0402 - Museum Ludwig Jahresabschluss 2024 Produktbereich: 04 Kultur und Wissenschaft Produktgruppe: 0402 Museum Ludwig Aufgabenbeschreibung Auf- und Ausbau von Kunst- und Kulturgut durch Sammeln, Erhalten, Forschen/Beraten und Präsentieren sowie Vermittlung musealer Inhalte Zielgruppe Bevölkerung, wissenschaftlich Arbeitende, Institutionen und Öffentlichkeit Rechtsgrundlage Wirkungsziele/Strategische Ziele Der Zugang aller Interessierten zu kultureller Bildung ist durch Subventionierung der Eintrittspreise gefördert. Ergebnis Produktgruppe (Angaben in Euro) Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 10 + ordentliche Erträge 5.097.106 4.791.020 4.600.196 4.995.791 395.595 17 - ordentliche Aufwendungen 16.857.107 18.794.339 15.042.333 18.328.330 -3.285.997 18 = ordentliches Ergebnis -11.760.001 -14.003.319 -10.442.137 -13.332.539 -2.890.402 21 +/- Finanzergebnis 0 0 0 -2.185 -2.185 25 +/- Außerordentliches Ergebnis 107.571 94.893 0 0 0 +/- Ergebnis aus internen Leistungsbeziehungen -567.006 -612.776 -695.754 -629.017 66.737 29 = Jahresergebnis -12.219.436 -14.521.202 -11.137.891 -13.963.741 -2.825.850 +/- Kostenrechnerische Korrektur -12.974.027 -12.730.938 -12.479.296 -9.062.995 3.416.301 = Betriebliches Ergebnis -25.193.463 -27.252.140 -23.617.187 -23.026.736 590.451 Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 Zuschuss pro Besucher (4511) auf der Basis von Aufwendungen und Erträgen in € 46,00 52,00 45,00 54,00 9,00 Allgemeine Kennzahlen zur Aufwands- und Ertragslage Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Personalintensität 21,79% 20,39% 22,16% 23,08% Sach- und Dienstleistungsintensität 48,91% 55,21% 52,68% 50,74% Transferaufwandsquote 1,48% 0,19% 0,00% 0,00% 102 Museum Ludwig Jahresabschluss 2024 Produktbereich: 04 Kultur und Wissenschaft Produktgruppe: 0402 Museum Ludwig Produkt: 040201 Museum Ludwig Produktbeschreibung Auf- und Ausbau von Kunst- und Kulturgut durch Sammeln, Erhalten, Forschen/Beraten und Präsentieren sowie Vermittlung musealer Inhalte. Wirkungsziele/Leistungsziele Die Besucherkreise sind durch bürgerorientierte Angebote und Optimierung der Präsentationsformen gesichert und erweitert. Die Öffnungsstunden orientieren sich an der Besuchernachfrage. Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 + Leistungen 4.190.214 3.878.546 3.693.996 4.089.591 395.595 - Kosten 29.363.969 31.035.794 27.311.184 27.116.328 194.856 = Betriebliches Ergebnis -25.173.756 -27.157.248 -23.617.187 -23.026.737 590.451 Kostendeckungsgrad in % 14,27 12,50 13,53 15,08 Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 Anzahl der Besucher (4511) 266.078,00 282.350,00 246.000,00 256.290,00 10.290,00 Anteil der nichtzahlenden Besucher (4511) in % 35,00 39,00 36,00 36,00 0,00 Besucher mit Jahreskarten (4511) 4.473,00 5.627,00 9.800,00 4.500,00 -5.300,00 Öffnungsstunden (4511) 2.566,00 2.544,00 2.400,00 2.536,00 136,00 Durchschnittliche Anzahl der Besucher pro Öffnungsstunde (4511) 104,00 111,00 103,00 101,00 -2,00 103 Produktgruppe 0403 - Römisch-Germanisches Museum Jahresabschluss 2024 Produktbereich: 04 Kultur und Wissenschaft Produktgruppe: 0403 Römisch-Germanisches Museum Aufgabenbeschreibung Auf- und Ausbau von Kunst- und Kulturgut durch Sammeln, Erhalten, Forschen/Beraten und Präsentieren sowie Vermittlung musealer Inhalte Zielgruppe Bevölkerung, wissenschaftlich Arbeitende, Institutionen und Öffentlichkeit Rechtsgrundlage Wirkungsziele/Strategische Ziele Der Zugang aller Interessierten zu kultureller Bildung ist durch Subventionierung der Eintrittspreise gefördert. Ergebnis Produktgruppe (Angaben in Euro) Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 10 + ordentliche Erträge 396.578 369.026 210.849 388.966 178.117 17 - ordentliche Aufwendungen 4.302.837 4.654.046 4.357.539 4.384.128 -26.589 18 = ordentliches Ergebnis -3.906.259 -4.285.020 -4.146.690 -3.995.162 151.528 21 +/- Finanzergebnis 0 0 0 0 0 25 +/- Außerordentliches Ergebnis 826 0 0 0 0 +/- Ergebnis aus internen Leistungsbeziehungen -335.541 -371.612 -424.537 -388.083 36.455 29 = Jahresergebnis -4.240.974 -4.656.632 -4.571.227 -4.383.245 187.983 +/- Kostenrechnerische Korrektur -4.733.000 -4.535.680 -5.284.524 -3.084.195 2.200.329 = Betriebliches Ergebnis -8.973.973 -9.192.312 -9.855.752 -7.467.440 2.388.312 Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 Zuschuss pro Besucher (4512) auf der Basis von Aufwendungen und Erträgen in € 99,00 95,00 76,00 116,00 40,00 Allgemeine Kennzahlen zur Aufwands- und Ertragslage Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Personalintensität 39,48% 37,42% 40,49% 45,76% Sach- und Dienstleistungsintensität 37,61% 40,45% 42,71% 29,95% Transferaufwandsquote 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 104 Römisch-Germanisches Museum Jahresabschluss 2024 Produktbereich: 04 Kultur und Wissenschaft Produktgruppe: 0403 Römisch-Germanisches Museum Produkt: 040301 Römisch-Germanisches Museum Produktbeschreibung Auf- und Ausbau von Kunst- und Kulturgut durch Sammeln, Erhalten, Forschen / Beraten und Präsentieren sowie Vermittlung musealer Inhalte Wirkungsziele/Leistungsziele Die Besucherkreise sind durch bürgerorientierte Angebote und Optimierung der Präsentationsformen gesichert und erweitert. Die Öffnungsstunden orientieren sich an der Besuchernachfrage. Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 + Leistungen 203.167 175.615 17.438 195.555 178.117 - Kosten 9.176.314 9.367.928 9.873.190 7.662.995 2.210.195 = Betriebliches Ergebnis -8.973.147 -9.192.312 -9.855.752 -7.467.440 2.388.312 Kostendeckungsgrad in % 2,21 1,87 0,18 2,55 Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 Anzahl der Besucher (4512) 42.875,00 49.227,00 60.000,00 37.842,00 -22.158,00 Anteil der nichtzahlenden Besucher (4512) in % 47,00 52,00 38,00 56,00 18,00 Besucher mit Jahreskarten (4512) 989,00 329,00 1.000,00 299,00 -701,00 Öffnungsstunden (4512) 2.670,00 2.312,00 2.184,00 2.464,00 280,00 Durchschnittliche Anzahl der Besucher pro Öffnungsstunde (4512) 16,00 21,00 27,00 15,00 -12,00 105 Produktgruppe 0404 - Rautenstrauch-Joest-Museum Jahresabschluss 2024 Produktbereich: 04 Kultur und Wissenschaft Produktgruppe: 0404 Rautenstrauch-Joest-Museum Aufgabenbeschreibung Auf- und Ausbau von Kunst- und Kulturgut durch Sammeln, Erhalten, Forschen/Beraten und Präsentieren sowie Vermittlung musealer Inhalte Zielgruppe Bevölkerung, wissenschaftlich Arbeitende, Institutionen und Öffentlichkeit Rechtsgrundlage Wirkungsziele/Strategische Ziele Der Zugang aller Interessierten zu kultureller Bildung ist durch Subventionierung der Eintrittspreise gefördert. Ergebnis Produktgruppe (Angaben in Euro) Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 10 + ordentliche Erträge 1.621.870 1.849.038 1.108.582 1.574.457 465.876 17 - ordentliche Aufwendungen 9.204.383 9.976.897 8.812.592 9.018.036 -205.444 18 = ordentliches Ergebnis -7.582.514 -8.127.859 -7.704.010 -7.443.579 260.431 21 +/- Finanzergebnis 0 0 0 0 0 25 +/- Außerordentliches Ergebnis 20.833 0 0 0 0 +/- Ergebnis aus internen Leistungsbeziehungen -278.947 -291.918 -377.415 -292.433 84.982 29 = Jahresergebnis -7.840.628 -8.419.777 -8.081.425 -7.736.012 345.414 +/- Kostenrechnerische Korrektur -9.952.877 -9.651.938 -10.193.010 -6.568.820 3.624.190 = Betriebliches Ergebnis -17.793.505 -18.071.715 -18.274.435 -14.304.832 3.969.604 Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 Zuschuss pro Besucher (4513) auf der Basis von Aufwendungen und Erträgen in € 130,00 132,00 160,00 120,00 -40,00 Allgemeine Kennzahlen zur Aufwands- und Ertragslage Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Personalintensität 23,11% 21,98% 22,66% 23,85% Sach- und Dienstleistungsintensität 61,37% 62,69% 58,82% 59,67% Transferaufwandsquote 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 106 Rautenstrauch-Joest-Museum Jahresabschluss 2024 Produktbereich: 04 Kultur und Wissenschaft Produktgruppe: 0404 Rautenstrauch-Joest-Museum Produkt: 040401 Rautenstrauch-Joest-Museum Produktbeschreibung Auf- und Ausbau von Kunst- und Kulturgut durch Sammeln, Erhalten, Forschen/Beraten und Präsentieren sowie Vermittlung musealer Inhalte. Wirkungsziele/Leistungsziele Die Besucherkreise sind durch bürgerorientierte Angebote und Optimierung der Präsentationsformen gesichert und erweitert. Die Öffnungsstunden orientieren sich an der Besuchernachfrage. Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 + Leistungen 703.580 932.256 191.800 657.676 465.876 - Kosten 18.476.252 19.003.972 18.466.235 14.962.507 3.503.728 = Betriebliches Ergebnis -17.772.672 -18.071.715 -18.274.435 -14.304.832 3.969.604 Kostendeckungsgrad in % 3,81 4,91 1,04 4,40 Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 Anzahl der Besucher (4513) 60.370,00 63.921,00 50.400,00 64.462,00 14.062,00 Anteil der nichtzahlenden Besucher (4513) in % 56,00 56,00 48,00 63,00 15,00 Besucher mit Jahreskarten (4513) 2.640,00 2.448,00 2.700,00 2.051,00 -649,00 Öffnungsstunden (4513) 2.608,00 2.685,00 2.500,00 2.601,00 101,00 Durchschnittliche Anzahl der Besucher pro Öffnungsstunde (4513) 23,00 24,00 20,00 25,00 5,00 107 Produktgruppe 0405 - Museum für Angewandte Kunst Jahresabschluss 2024 Produktbereich: 04 Kultur und Wissenschaft Produktgruppe: 0405 Museum für Angewandte Kunst Aufgabenbeschreibung Auf- und Ausbau von Kunst- und Kulturgut durch Sammeln, Erhalten, Forschen/Beraten und Präsentieren sowie Vermittlung musealer Inhalte Zielgruppe Bevölkerung, wissenschaftlich Arbeitende, Institutionen und Öffentlichkeit Rechtsgrundlage Wirkungsziele/Strategische Ziele Der Zugang aller Interessierten zu kultureller Bildung ist durch Subventionierung der Eintrittspreise gefördert. Ergebnis Produktgruppe (Angaben in Euro) Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 10 + ordentliche Erträge 231.101 175.674 107.053 275.596 168.543 17 - ordentliche Aufwendungen 8.384.946 5.670.493 4.271.751 7.207.288 -2.935.538 18 = ordentliches Ergebnis -8.153.845 -5.494.819 -4.164.698 -6.931.692 -2.766.994 21 +/- Finanzergebnis 0 0 0 0 0 25 +/- Außerordentliches Ergebnis 75.442 0 0 0 0 +/- Ergebnis aus internen Leistungsbeziehungen -213.429 -242.939 -255.770 -253.936 1.834 29 = Jahresergebnis -8.291.833 -5.737.758 -4.420.468 -7.185.628 -2.765.160 +/- Kostenrechnerische Korrektur -10.278.575 -9.646.774 -11.101.060 -6.176.118 4.924.942 = Betriebliches Ergebnis -18.570.408 -15.384.532 -15.521.527 -13.361.746 2.159.781 Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 Zuschuss pro Besucher (4514) auf der Basis von Aufwendungen und Erträgen in € 139,00 83,00 147,00 158,00 11,00 Allgemeine Kennzahlen zur Aufwands- und Ertragslage Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Personalintensität 16,88% 27,93% 33,41% 26,92% Sach- und Dienstleistungsintensität 54,95% 62,57% 65,35% 61,82% Transferaufwandsquote 0,70% 0,00% 0,00% 0,00% 108 Museum für Angewandte Kunst Jahresabschluss 2024 Produktbereich: 04 Kultur und Wissenschaft Produktgruppe: 0405 Museum für Angewandte Kunst Produkt: 040501 Museum für Angewandte Kunst Produktbeschreibung Auf- und Ausbau von Kunst- und Kulturgut durch Sammeln, Erhalten, Forschen/Beraten und Präsentieren sowie Vermittlung musealer Inhalte. Wirkungsziele/Leistungsziele Die Besucherkreise sind durch bürgerorientierte Angebote und Optimierung der Präsentationsformen gesichert und erweitert. Die Öffnungsstunden orientieren sich an der Besuchernachfrage. Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 + Leistungen 186.626 125.472 73.178 225.377 152.198 - Kosten 18.747.466 15.510.005 15.594.706 13.587.057 2.007.648 = Betriebliches Ergebnis -18.560.840 -15.384.532 -15.521.527 -13.361.681 2.159.847 Kostendeckungsgrad in % 1,00 0,81 0,47 1,66 Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 Anzahl der Besucher (4514) 59.540,00 67.462,00 30.000,00 45.523,00 15.523,00 Anteil der nichtzahlenden Besucher (4514) in % 66,00 75,00 50,00 81,00 31,00 Besucher mit Jahreskarten (4514) 72,00 97,00 120,00 92,00 -28,00 Öffnungsstunden (4514) 2.360,00 2.480,00 2.500,00 2.504,00 4,00 Durchschnittliche Anzahl der Besucher pro Öffnungsstunde (4514) 25,00 27,00 12,00 18,00 6,00 109 Produktgruppe 0406 - Museum für Ostasiatische Kunst Jahresabschluss 2024 Produktbereich: 04 Kultur und Wissenschaft Produktgruppe: 0406 Museum für Ostasiatische Kunst Aufgabenbeschreibung Auf- und Ausbau von Kunst- und Kulturgut durch Sammeln, Erhalten, Forschen/Beraten und Präsentieren sowie Vermittlung musealer Inhalte Zielgruppe Bevölkerung, wissenschaftlich Arbeitende, Institutionen und Öffentlichkeit Rechtsgrundlage Wirkungsziele/Strategische Ziele Der Zugang aller Interessierten zu kultureller Bildung ist durch Subventionierung der Eintrittspreise gefördert. Ergebnis Produktgruppe (Angaben in Euro) Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 10 + ordentliche Erträge 510.504 502.846 482.638 1.762.240 1.279.602 17 - ordentliche Aufwendungen 2.108.172 3.107.442 2.413.822 2.958.302 -544.481 18 = ordentliches Ergebnis -1.597.668 -2.604.595 -1.931.184 -1.196.062 735.122 21 +/- Finanzergebnis 0 0 0 0 0 25 +/- Außerordentliches Ergebnis 1.691 0 0 0 0 +/- Ergebnis aus internen Leistungsbeziehungen -118.832 -128.503 -144.933 -131.681 13.252 29 = Jahresergebnis -1.714.809 -2.733.099 -2.076.116 -1.327.743 748.373 +/- Kostenrechnerische Korrektur -1.458.059 -1.338.675 -1.910.646 -1.169.928 740.719 = Betriebliches Ergebnis -3.172.868 -4.071.773 -3.986.763 -2.497.670 1.489.092 Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 Zuschuss pro Besucher (4515) auf der Basis von Aufwendungen und Erträgen in € 65,00 118,00 115,00 58,00 -57,00 Allgemeine Kennzahlen zur Aufwands- und Ertragslage Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Personalintensität 39,56% 25,79% 38,43% 28,61% Sach- und Dienstleistungsintensität 33,49% 59,21% 43,48% 48,63% Transferaufwandsquote 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 110 Museum für Ostasiatische Kunst Jahresabschluss 2024 Produktbereich: 04 Kultur und Wissenschaft Produktgruppe: 0406 Museum für Ostasiatische Kunst Produkt: 040601 Museum für Ostasiatische Kunst Produktbeschreibung Auf- und Ausbau von Kunst- und Kulturgut durch Sammeln, Erhalten, Forschen/Beraten und Präsentieren sowie Vermittlung musealer Inhalte. Wirkungsziele/Leistungsziele Die Besucherkreise sind durch bürgerorientierte Angebote und Optimierung der Präsentationsformen gesichert und erweitert. Die Öffnungsstunden orientieren sich an der Besuchernachfrage. Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 + Leistungen 273.225 265.568 242.475 1.524.962 1.282.486 - Kosten 3.444.403 4.337.341 4.229.238 4.022.632 206.606 = Betriebliches Ergebnis -3.171.177 -4.071.773 -3.986.763 -2.497.670 1.489.092 Kostendeckungsgrad in % 7,93 6,12 5,73 37,91 Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 Anzahl der Besucher (4515) 26.336,00 22.978,00 18.000,00 22.979,00 4.979,00 Anteil der nichtzahlenden Besucher (4515) in % 29,00 36,00 36,00 35,00 -1,00 Besucher mit Jahreskarten (4515) 906,00 873,00 2.000,00 867,00 -1.133,00 Öffnungsstunden (4515) 1.934,00 1.884,00 1.885,00 1.887,00 2,00 Durchschnittliche Anzahl der Besucher pro Öffnungsstunde (4515) 14,00 12,00 10,00 12,00 2,00 111 Produktgruppe 0407 - Museum Schnütgen Jahresabschluss 2024 Produktbereich: 04 Kultur und Wissenschaft Produktgruppe: 0407 Museum Schnütgen Aufgabenbeschreibung Auf- und Ausbau von Kunst- und Kulturgut durch Sammeln, Erhalten, Forschen/Beraten und Präsentieren sowie Vermittlung musealer Inhalte Zielgruppe Bevölkerung, wissenschaftlich Arbeitende, Institutionen und Öffentlichkeit Rechtsgrundlage Wirkungsziele/Strategische Ziele Der Zugang aller Interessierten zu kultureller Bildung ist durch Subventionierung der Eintrittspreise gefördert. Ergebnis Produktgruppe (Angaben in Euro) Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 10 + ordentliche Erträge 315.856 485.647 153.043 145.227 -7.816 17 - ordentliche Aufwendungen 2.405.421 2.292.972 1.962.700 2.334.081 -371.381 18 = ordentliches Ergebnis -2.089.565 -1.807.325 -1.809.657 -2.188.854 -379.197 21 +/- Finanzergebnis 0 0 0 0 0 25 +/- Außerordentliches Ergebnis 20.846 0 0 0 0 +/- Ergebnis aus internen Leistungsbeziehungen -57.603 -59.688 -85.743 -64.569 21.174 29 = Jahresergebnis -2.126.321 -1.867.013 -1.895.400 -2.253.423 -358.023 +/- Kostenrechnerische Korrektur -2.903.324 -2.734.080 -3.337.009 -1.882.382 1.454.626 = Betriebliches Ergebnis -5.029.646 -4.601.094 -5.232.409 -4.135.805 1.096.603 Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 Zuschuss pro Besucher (4516) auf der Basis von Aufwendungen und Erträgen in € 62,00 46,00 59,00 82,00 23,00 Allgemeine Kennzahlen zur Aufwands- und Ertragslage Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Personalintensität 49,18% 60,22% 58,33% 63,29% Sach- und Dienstleistungsintensität 37,52% 32,02% 29,49% 27,15% Transferaufwandsquote 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 112 Museum Schnütgen Jahresabschluss 2024 Produktbereich: 04 Kultur und Wissenschaft Produktgruppe: 0407 Museum Schnütgen Produkt: 040701 Museum Schnütgen Produktbeschreibung Auf- und Ausbau von Kunst- und Kulturgut durch Sammeln, Erhalten, Forschen/Beraten und Präsentieren sowie Vermittlung musealer Inhalte. Wirkungsziele/Leistungsziele Die Besucherkreise sind durch bürgerorientierte Angebote und Optimierung der Präsentationsformen gesichert und erweitert. Die Öffnungsstunden orientieren sich an der Besuchernachfrage. Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 + Leistungen 262.013 431.803 99.200 91.384 -7.816 - Kosten 5.270.813 5.032.897 5.331.609 4.227.189 1.104.420 = Betriebliches Ergebnis -5.008.800 -4.601.094 -5.232.409 -4.135.805 1.096.603 Kostendeckungsgrad in % 4,97 8,58 1,86 2,16 Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 Anzahl der Besucher (4516) 34.372,00 40.248,00 32.000,00 27.641,00 -4.359,00 Anteil der nichtzahlenden Besucher (4516) in % 50,00 51,00 33,00 57,00 24,00 Besucher mit Jahreskarten (4516) 2.640,00 2.448,00 3.000,00 2.054,00 -946,00 Öffnungsstunden (4516) 2.638,00 2.598,00 2.600,00 2.620,00 20,00 Durchschnittliche Anzahl der Besucher pro Öffnungsstunde (4516) 13,00 15,00 12,00 11,00 -1,00 113 Produktgruppe 0408 - Kölnisches Stadtmuseum Jahresabschluss 2024 Produktbereich: 04 Kultur und Wissenschaft Produktgruppe: 0408 Kölnisches Stadtmuseum Aufgabenbeschreibung Auf- und Ausbau von Kunst- und Kulturgut durch Sammeln, Erhalten, Forschen/Beraten und Präsentieren sowie Vermittlung musealer Inhalte Zielgruppe Bevölkerung, wissenschaftlich Arbeitende, Institutionen und Öffentlichkeit Rechtsgrundlage Wirkungsziele/Strategische Ziele Der Zugang aller Interessierten zu kultureller Bildung ist durch Subventionierung der Eintrittspreise gefördert. Ergebnis Produktgruppe (Angaben in Euro) Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 10 + ordentliche Erträge 160.910 294.195 119.337 403.997 284.660 17 - ordentliche Aufwendungen 5.123.080 5.727.708 4.388.541 6.527.889 -2.139.348 18 = ordentliches Ergebnis -4.962.171 -5.433.512 -4.269.203 -6.123.891 -1.854.688 21 +/- Finanzergebnis 0 0 0 0 0 25 +/- Außerordentliches Ergebnis 1.494 0 0 0 0 +/- Ergebnis aus internen Leistungsbeziehungen -211.263 -225.413 -262.703 -252.819 9.883 29 = Jahresergebnis -5.171.939 -5.658.925 -4.531.906 -6.376.711 -1.844.805 +/- Kostenrechnerische Korrektur -1.695.539 -1.573.010 -2.036.019 -1.422.698 613.321 = Betriebliches Ergebnis -6.867.479 -7.231.935 -6.567.925 -7.799.408 -1.231.484 Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 Zuschuss pro Besucher (4518) auf der Basis von Aufwendungen und Erträgen in € 294,00 447,00 162,00 147,00 -15,00 Allgemeine Kennzahlen zur Aufwands- und Ertragslage Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Personalintensität 35,27% 32,54% 35,61% 32,69% Sach- und Dienstleistungsintensität 22,29% 28,07% 28,29% 29,00% Transferaufwandsquote 13,84% 11,85% 4,86% 8,14% 114 Kölnisches Stadtmuseum Jahresabschluss 2024 Produktbereich: 04 Kultur und Wissenschaft Produktgruppe: 0408 Kölnisches Stadtmuseum Produkt: 040801 Kölnisches Stadtmuseum Produktbeschreibung Auf- und Ausbau von Kunst- und Kulturgut durch Sammeln, Erhalten, Forschen/Beraten und Präsentieren sowie Vermittlung musealer Inhalte. Wirkungsziele/Leistungsziele Die Besucherkreise sind durch bürgerorientierte Angebote und Optimierung der Präsentationsformen gesichert und erweitert. Die Öffnungsstunden orientieren sich an der Besuchernachfrage. Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 + Leistungen 63.898 197.301 22.700 297.986 275.286 - Kosten 6.929.883 7.429.236 6.590.625 8.097.394 -1.506.769 = Betriebliches Ergebnis -6.865.985 -7.231.935 -6.567.925 -7.799.408 -1.231.484 Kostendeckungsgrad in % 0,92 2,66 0,34 3,68 Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 Anzahl der Besucher (4518) 17.613,00 12.671,00 27.600,00 43.472,00 15.872,00 Anteil der nichtzahlenden Besucher (4518) in % 100,00 71,00 58,00 31,00 -27,00 Besucher mit Jahreskarten (4518) 0,00 0,00 1.000,00 904,00 -96,00 Öffnungsstunden (4518) 755,00 889,00 1.600,00 1.801,00 201,00 Durchschnittliche Anzahl der Besucher pro Öffnungsstunde (4518) 23,00 14,00 17,00 24,00 7,00 115 Produktgruppe 0409 - Kunst- und Museumsbibliothek Jahresabschluss 2024 Produktbereich: 04 Kultur und Wissenschaft Produktgruppe: 0409 Kunst- und Museumsbibliothek Aufgabenbeschreibung Sammeln, Erschließen und zur Verfügung stellen von Literatur und Dokumenten zur Kunst und Kunstgeschichte für die wissenschaftliche Arbeit der Kölner Museen und die Öffentlichkeit. Zielgruppe Bevölkerung, wissenschaftlich Arbeitende, Institutionen und Öffentlichkeit Rechtsgrundlage Wirkungsziele/Strategische Ziele Die Nutzerkreise sind durch bürgerorientierte Kultur- und Bildungsangebote gesichert und erweitert. Ergebnis Produktgruppe (Angaben in Euro) Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 10 + ordentliche Erträge 128.546 4.678 138.500 7.894 -130.606 17 - ordentliche Aufwendungen 3.567.616 2.657.912 3.288.484 2.548.716 739.768 18 = ordentliches Ergebnis -3.439.070 -2.653.235 -3.149.984 -2.540.821 609.162 21 +/- Finanzergebnis 0 0 0 0 0 25 +/- Außerordentliches Ergebnis 2.496 0 0 0 0 +/- Ergebnis aus internen Leistungsbeziehungen -217.296 -206.118 -308.577 -182.475 126.102 29 = Jahresergebnis -3.653.869 -2.859.353 -3.458.560 -2.723.296 735.264 +/- Kostenrechnerische Korrektur -870.773 -479.955 -1.371.321 -491.912 879.410 = Betriebliches Ergebnis -4.524.642 -3.339.308 -4.829.882 -3.215.208 1.614.674 Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 Anzahl Nutzungen KMB 572.799,00 404.993,00 310.000,00 164.177,00 -145.823,00 Allgemeine Kennzahlen zur Aufwands- und Ertragslage Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Personalintensität 54,76% 55,34% 62,24% 63,54% Sach- und Dienstleistungsintensität 14,10% 20,32% 5,92% 9,07% Transferaufwandsquote 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 116 Kunst- und Museumsbibliothek / Rheinisches Bildarchiv Jahresabschluss 2024 Produktbereich: 04 Kultur und Wissenschaft Produktgruppe: 0409 Kunst- und Museumsbibliothek Produkt: 040901 Kunst- und Museumsbibliothek Produktbeschreibung Sammeln, Erschließen und zur Verfügung stellen von Literatur und Dokumenten zur Kunst und Kunstgeschichte für die wissenschaftliche Arbeit der Kölner Museen und die Öffentlichkeit. Wirkungsziele/Leistungsziele Die Nutzerkreise sind durch bürgerorientierte Kultur- und Bildungsangebote gesichert und erweitert. Die Literatur und Dokumente zur Kunst und Kunstgeschichte sind wissenschaftlich erschlossen und für die Zielgruppe verfügbar. Die Öffnungsstunden orientieren sich an der Nutzernachfrage. Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 + Leistungen 128.546 4.678 138.500 7.894 -130.606 - Kosten 4.650.692 3.343.986 4.968.382 3.223.102 1.745.279 = Betriebliches Ergebnis -4.522.146 -3.339.308 -4.829.882 -3.215.208 1.614.674 Kostendeckungsgrad in % 2,76 0,14 2,79 0,24 Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 Direkte Nutzer (Besucher und Museumsmitarbeiter) der Kunst- und Museumsbibliothek 6.884,00 6.234,00 10.000,00 6.864,00 -3.136,00 Indirekte Nutzer (Nutzer der Website, tel., schriftl. und elekt. Anfragen) 565.915,00 398.759,00 300.000,00 157.313,00 -142.687,00 Erschließungsgrad des Bestandes der Kunst- und Museumsbibliothek in % 80,00 80,00 80,00 80,00 0,00 Öffnungsstunden (4523) 2.345,00 2.436,00 3.900,00 2.355,00 -1.545,00 Durchschnittliche Anzahl der Nutzungen pro Öffnungsstunde (4523) 128,00 166,00 79,00 70,00 -9,00 117 Produktgruppe 0410 - NS-Dokumentationszentrum Jahresabschluss 2024 Produktbereich: 04 Kultur und Wissenschaft Produktgruppe: 0410 NS-Dokumentationszentrum Aufgabenbeschreibung Gedenken, Sammeln, Erforschen und Vermitteln der Geschichte Kölns im Nationalsozialismus Zielgruppe Bevölkerung, wissenschaftlich Arbeitende, Institutionen und Öffentlichkeit Rechtsgrundlage Ratsbeschlüsse Wirkungsziele/Strategische Ziele Die Auseinandersetzung mit der Geschichte Kölns im Nationalsozialismus sowie das demokratische Bewusstsein sind gefördert. Der Zugang aller Interessierten zu kultureller Bildung ist durch Subventionierung der Eintrittspreise gefördert. Ergebnis Produktgruppe (Angaben in Euro) Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 10 + ordentliche Erträge 488.024 581.079 194.300 681.278 486.978 17 - ordentliche Aufwendungen 3.752.496 4.053.301 3.348.597 4.144.818 -796.221 18 = ordentliches Ergebnis -3.264.471 -3.472.222 -3.154.297 -3.463.540 -309.242 21 +/- Finanzergebnis 0 0 0 0 0 25 +/- Außerordentliches Ergebnis 2.467 0 0 0 0 +/- Ergebnis aus internen Leistungsbeziehungen -93.182 -103.277 -147.938 -132.354 15.585 29 = Jahresergebnis -3.355.185 -3.575.499 -3.302.236 -3.595.893 -293.658 +/- Kostenrechnerische Korrektur -177.760 -167.684 -166.507 -109.055 57.452 = Betriebliches Ergebnis -3.532.945 -3.743.183 -3.468.743 -3.704.948 -236.205 Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 Anzahl der Besucher (4520) 20.363,00 76.561,00 80.000,00 93.215,00 13.215,00 Zuschuss pro Besucher (4520) auf der Basis von Aufwendungen und Erträgen in € 40,89 46,70 41,66 38,58 -3,08 Allgemeine Kennzahlen zur Aufwands- und Ertragslage Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Personalintensität 39,97% 45,67% 41,15% 44,77% Sach- und Dienstleistungsintensität 25,69% 21,50% 22,79% 24,15% Transferaufwandsquote 1,35% 1,25% 1,51% 1,42% 118 NS-Dokumentationszentrum Jahresabschluss 2024 Produktbereich: 04 Kultur und Wissenschaft Produktgruppe: 0410 NS-Dokumentationszentrum Produkt: 041001 NS-Dokumentationszentrum Produktbeschreibung Förderung der Auseinandersetzung mit der Geschichte Kölns im Nationalsozialismus und des demokratischen Bewusstseins durch die Gedenkstätte Gestapogefängnis. Dokumentation, Publikationen, Bibliothek, Ersatzdokumentation der im Krieg weitgehend zerstörten Aktenüberlieferung. Sammlung von Dokumenten und Fotografien, Zeitzeugeninterviews etc., Dauerausstellung, Sonderausstellung, Veranstaltungen (politische Bildung), Museums- und Gedenkstättenpädagogik. Wirkungsziele/Leistungsziele Die Auseinandersetzung mit der Geschichte Kölns im Nationalsozialismus sowie das demokratische Bewusstsein sind gefördert. Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 + Leistungen 483.213 579.259 194.300 679.900 485.600 - Kosten 3.964.353 4.322.442 3.663.043 4.384.848 -721.805 = Betriebliches Ergebnis -3.481.140 -3.743.183 -3.468.743 -3.704.948 -236.205 Kostendeckungsgrad in % 12,19 13,40 5,30 15,51 Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 Anzahl der Veranstaltungen (NS-Dokumentationszentrum) 149,00 262,00 150,00 238,00 88,00 Anzahl der Bibliotheksbenutzer (NS-Dokumentationszentrum) 157,00 544,00 500,00 525,00 25,00 Anzahl der Webzugriffe (NS-Dokumentationszentrum) 787.445,00 672.733,00 500.000,00 346.561,00 -153.439,00 Anzahl der übernommenen Dokumente und Fotografien in die Datenbank 1.770,00 4.078,00 5.000,00 6.264,00 1.264,00 119 Produktgruppe 0411 - Museumsdienst Jahresabschluss 2024 Produktbereich: 04 Kultur und Wissenschaft Produktgruppe: 0411 Museumsdienst Aufgabenbeschreibung Spezifische Vermittlung von Informationen zu musealen Inhalten bzw. Anleitung zur konstruktiven Auseinandersetzung mit musealen Inhalten Zielgruppe Bevölkerung, wissenschaftlich Arbeitende, Institutionen und Öffentlichkeit Rechtsgrundlage Wirkungsziele/Strategische Ziele Ausstellungsinhalte sowie museale Inhalte sind zielgruppenorientiert vermittelt. Vielgestaltige Vermittlungs- und Bildungshilfen sind bedarfsgerecht bereitgestellt. Ergebnis Produktgruppe (Angaben in Euro) Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 10 + ordentliche Erträge 531.859 673.512 521.200 478.520 -42.680 17 - ordentliche Aufwendungen 4.638.653 5.756.623 6.035.852 4.996.962 1.038.890 18 = ordentliches Ergebnis -4.106.794 -5.083.112 -5.514.652 -4.518.442 996.210 21 +/- Finanzergebnis 0 0 0 0 0 25 +/- Außerordentliches Ergebnis 944 0 0 0 0 +/- Ergebnis aus internen Leistungsbeziehungen -103.702 -114.415 -164.060 -121.547 42.513 29 = Jahresergebnis -4.209.553 -5.197.527 -5.678.712 -4.639.990 1.038.723 +/- Kostenrechnerische Korrektur -393.925 -297.294 -837.005 -379.962 457.043 = Betriebliches Ergebnis -4.603.478 -5.494.821 -6.515.718 -5.019.952 1.495.766 Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 Anzahl der Führungen des Museumsdienstes 4.514,00 4.759,00 6.000,00 5.371,00 -629,00 Anzahl der Kurse des Museumsdienstes 893,00 1.321,00 1.000,00 1.524,00 524,00 Allgemeine Kennzahlen zur Aufwands- und Ertragslage Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Personalintensität 70,04% 60,74% 57,49% 65,88% Sach- und Dienstleistungsintensität 17,13% 26,51% 33,20% 19,93% Transferaufwandsquote 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 120 Museumsdienst Jahresabschluss 2024 Produktbereich: 04 Kultur und Wissenschaft Produktgruppe: 0411 Museumsdienst Produkt: 041101 Museumsdienst Produktbeschreibung Spezifische Vermittlung von Informationen zu musealen Inhalten bzw. Anleitung zur konstruktiven Auseinandersetzung mit musealen Inhalten. Wirkungsziele/Leistungsziele Ausstellungsinhalte sowie museale Inhalte sind zielgruppenorientiert vermittelt. Vielgestaltige Vermittlungs- und Bildungshilfen sind bedarfsgerecht bereitgestellt. Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 + Leistungen 531.859 673.512 521.200 478.520 -42.680 - Kosten 5.132.823 6.167.053 7.036.918 5.497.324 1.539.593 = Betriebliches Ergebnis -4.600.963 -5.493.542 -6.515.718 -5.018.804 1.496.913 Kostendeckungsgrad in % 10,36 10,92 7,41 8,70 Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 Anzahl der Teilnehmenden an Führungen des Museumsdienstes 68.273,00 79.717,00 103.500,00 89.552,00 -13.948,00 Auslastungsgrad der Führungen in % 67,00 73,00 65,00 72,00 7,00 Überschuss/Zuschussbedarf der Führungen in € -1.200.362,00 -1.350.446,00 -1.537.683,00 -1.281.559,00 256.124,00 Anzahl der Teilnehmenden an Kursen des Museumsdienstes 14.184,00 20.176,00 18.000,00 24.147,00 6.147,00 Auslastungsgrad der Kurse in % 84,00 77,00 75,00 80,00 5,00 Überschuss/Zuschussbedarf der Kurse in € -1.161.561,00 -1.349.279,00 -1.578.747,00 -1.184.557,00 394.190,00 Überschuss/Zuschussbedarf spezielle Vermittlungsarbeit in € -2.245.623,00 -2.468.810,00 -3.149.288,00 -2.253.665,00 895.623,00 121 Pro Produktgruppe 0412 - Historisches Archiv mit Rheinischem Bildarchiv Jahresabschluss 2024 Produktbereich: 04 Kultur und Wissenschaft Produktgruppe: 0412 Historisches Archiv mit Rheinischem Bildarchiv Aufgabenbeschreibung Historisches Archiv: Schriftgutberatung, Übernahme, Erschließung, Restaurierung und Konservierung, sach- und fachgerechte Einlagerung und Bereitstellung von Archivgut sowie Zusammenführung des überwiegend schwer beschädigten geborgenen Archivguts Rheinisches Bildarchiv: Unterhaltung eines Bildarchivs, Bereitstellung von Fotografien digital/analog (stadtinterner Fotodienstleister, Fotovertrieb international) Zielgruppe Bevölkerung, Wissenschaft und Forschung, Verwaltung, Institutionen, juristische Personen Rechtsgrundlage § 7 Abs. 2 ArchivG NRW Wirkungsziele/Strategische Ziele Das Historische Archiv ist das digitale und analoge Gedächtnis der Stadt. Die Auseinandersetzung der Bevölkerung mit der Geschichte Kölns ist ermöglicht. Ergebnis Produktgruppe (Angaben in Euro) Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 10 + ordentliche Erträge 402.539 139.629 1.478.823 583.450 -895.373 17 - ordentliche Aufwendungen 10.417.746 13.673.584 17.223.676 15.891.382 1.332.295 18 = ordentliches Ergebnis -10.015.208 -13.533.955 -15.744.853 -15.307.931 436.922 21 +/- Finanzergebnis 10 0 0 0 0 25 +/- Außerordentliches Ergebnis 5.455 0 0 0 0 +/- Ergebnis aus internen Leistungsbeziehungen -561.869 -554.202 -874.697 -585.441 289.256 29 = Jahresergebnis -10.571.612 -14.088.157 -16.619.549 -15.893.372 726.177 +/- Kostenrechnerische Korrektur -5.662.352 -3.624.785 -1.822.937 -5.107.844 -3.284.907 = Betriebliches Ergebnis -16.233.963 -17.712.942 -18.442.487 -21.001.216 -2.558.729 Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 Anzahl aller erfassten Bergungseinheiten 1.385.121,00 1.387.046,00 1.930.000,00 1.377.867,00 -552.133,00 Anzahl aller Verzeichnungseinheiten 825.451,00 847.671,00 880.000,00 901.023,00 21.023,00 Anzahl der Anfragen, Beratungsgespräche, Benutzertage im Lesesaal und Reproduktionsaufträge 5.332,00 6.552,00 5.500,00 8.197,00 2.697,00 Anzahl der Besucher von Ausstellungen, Vorträgen, Führungen und sonstigen Veranstaltungen im Archiv 6.235,00 11.510,00 9.000,00 7.145,00 -1.855,00 Anzahl der Nutzungen digitaler Angebote 675.000,00 675.000,00 650.000,00 675.000,00 25.000,00 Allgemeine Kennzahlen zur Aufwands- und Ertragslage Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Personalintensität 49,68% 55,88% 53,19% 47,30% Sach- und Dienstleistungsintensität 4,31% 4,96% 3,87% 19,18% Transferaufwandsquote 2,18% 2,14% 1,70% 1,84% 122 Historisches Archiv Jahresabschluss 2024 Produktbereich: 04 Kultur und Wissenschaft Produktgruppe: 0412 Historisches Archiv mit Rheinischem Bildarchiv Produkt: 041201 Historisches Archiv mit Rheinischem Bildarchiv Produktbeschreibung Historisches Archiv: Schriftgutberatung, Übernahme, Erschließung, Restaurierung und Konservierung, sach- und fachgerechte Einlagerung und Bereitstellung von Archivgut sowie Zusammenführung des überwiegend schwer beschädigten geborgenen Archivguts. Rheinisches Bildarchiv: Unterhaltung eines Bildarchivs, Bereitstellung von Fotografien digital/analog (stadtinterner Fotodienstleister, Fotovertrieb international). Wirkungsziele/Leistungsziele Der einsturzgeschädigte Archivbestand ist wiederaufgebaut. Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 + Leistungen 394.674 139.044 77.978 582.072 504.094 - Kosten 16.125.846 17.332.146 18.520.464 20.981.721 -2.461.257 = Betriebliches Ergebnis -15.731.172 -17.193.101 -18.442.487 -20.399.649 -1.957.162 Kostendeckungsgrad in % 2,45 0,80 0,42 2,77 Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 Restbestand nicht erfassten Archivguts in Archivkartons 11.057,00 10.319,00 0,00 10.073,00 10.073,00 Trockengereinigtes Archivgut in Bergungseinheiten 242.310,00 232.361,00 300.000,00 525.509,00 225.509,00 Bestellbares Archivgut in Bergungseinheiten 1.385.121,00 1.387.046,00 1.420.000,00 1.377.867,00 -42.133,00 123 Produktgruppe 0413 - Archäologische Zone und Jüdisches Museum Jahresabschluss 2024 Produktbereich: 04 Kultur und Wissenschaft Produktgruppe: 0413 Archäologische Zone und Jüdisches Museum Aufgabenbeschreibung 1) Aufbau der Sammlung, Pflege, Restaurierung, Erhaltung, Forschen/Beraten, Präsentieren sowie Vermittlung der musealen Inhalte. 2) Grabung und Bergung, wissenschaftliche Untersuchung sowie Veröffentlichung und Präsentation der Bodendenkmäler im Bereich der Archäologischen Zone. Zielgruppe Bevölkerung Kölns, des Umlandes und Besuchergruppen nationaler und internationaler Strukturen, wissenschaftlich Arbeitende und Institutionen der Öffentlichkeit Rechtsgrundlage Wirkungsziele/Strategische Ziele Vermerk Auf die Darstellung von Zielen und Kennzahlen wird derzeit verzichtet, da aktuell die Fertigstellung des Museums im Fokus steht. Dies wird von einem externen Projektsteuerer mit regelmäßiger Berichterstattung betreut. Ergebnis Produktgruppe (Angaben in Euro) Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 10 + ordentliche Erträge 585 631 0 434 434 17 - ordentliche Aufwendungen 1.772.729 2.044.122 2.695.415 2.253.594 441.821 18 = ordentliches Ergebnis -1.772.144 -2.043.492 -2.695.415 -2.253.160 442.255 21 +/- Finanzergebnis 0 0 0 0 0 25 +/- Außerordentliches Ergebnis 24 82 0 0 0 +/- Ergebnis aus internen Leistungsbeziehungen -36.011 -32.815 -55.731 -42.360 13.371 29 = Jahresergebnis -1.808.131 -2.076.224 -2.751.146 -2.295.520 455.626 +/- Kostenrechnerische Korrektur -18.413 -18.350 -63.116 -10.948 52.167 = Betriebliches Ergebnis -1.826.544 -2.094.574 -2.814.262 -2.306.468 507.793 Allgemeine Kennzahlen zur Aufwands- und Ertragslage Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Personalintensität 73,32% 64,30% 52,45% 62,37% Sach- und Dienstleistungsintensität 8,99% 19,07% 21,91% 22,88% Transferaufwandsquote 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 124 Archäologische Zone Jahresabschluss 2024 Produktbereich: 04 Kultur und Wissenschaft Produktgruppe: 0413 Archäologische Zone und Jüdisches Museum Produkt: 041301 Archäologische Zone Produktbeschreibung 1) Aufbau der Sammlung, Pflege, Restaurierung, Erhaltung, Forschen/Betrachten, Präsentieren sowie Vermittlung der musealen Inhalte. 2) Grabung und Bergung, wissenschaftliche Untersuchung sowie Veröffentlichung und Präsentation der Bodendenkmäler im Bereich der Archäologischen Zone. Wirkungsziele/Leistungsziele Vermerk Auf die Darstellung von Zielen und Kennzahlen wird derzeit verzichtet, da aktuell die Fertigstellung des Museums im Fokus steht. Dies wird von einem externen Projektsteuerer mit regelmäßiger Berichterstattung betreut. Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 + Leistungen 585 631 0 434 434 - Kosten 1.822.785 2.091.347 2.793.832 2.304.128 489.704 = Betriebliches Ergebnis -1.822.200 -2.090.716 -2.793.832 -2.303.693 490.139 Kostendeckungsgrad in % 0,03 0,03 0,00 0,02 125 Produktgruppe 0414 - Volkshochschule Jahresabschluss 2024 Produktbereich: 04 Kultur und Wissenschaft Produktgruppe: 0414 Volkshochschule Aufgabenbeschreibung Bereitstellung eines umfassenden und flächendeckenden Weiterbildungsangebotes für alle Bevölkerungsgruppen Zielgruppe Bevölkerung Rechtsgrundlage u. a. Weiterbildungsgesetz (WbG) NRW Wirkungsziele/Strategische Ziele Die Akzeptanz der Weiterbildungsangebote der Volkshochschule ist erhöht. Ergebnis Produktgruppe (Angaben in Euro) Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 10 + ordentliche Erträge 10.415.281 11.985.553 15.073.454 11.860.643 -3.212.811 17 - ordentliche Aufwendungen 22.699.357 23.312.752 24.453.343 23.953.817 499.526 18 = ordentliches Ergebnis -12.284.076 -11.327.199 -9.379.889 -12.093.174 -2.713.285 21 +/- Finanzergebnis 0 0 0 0 0 25 +/- Außerordentliches Ergebnis 788.561 -100.888 0 0 0 +/- Ergebnis aus internen Leistungsbeziehungen -675.241 -707.541 -887.886 -748.574 139.313 29 = Jahresergebnis -12.170.756 -12.135.627 -10.267.775 -12.841.748 -2.573.973 +/- Kostenrechnerische Korrektur -821.908 171.547 57.281 -22.332 -79.612 = Betriebliches Ergebnis -12.992.664 -11.964.080 -10.210.494 -12.864.079 -2.653.585 Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 Anzahl der Teilnehmenden an Veranstaltungen im Bereich politische Bildung 12.634,00 19.190,00 13.500,00 21.459,00 7.959,00 Anzahl der Teilnehmenden an Veranstaltungen im Bereich kulturelle Bildung 6.969,00 9.009,00 16.700,00 10.472,00 -6.228,00 Anzahl der Teilnehmenden an Veranstaltungen im Bereich Gesundheitsbildung 4.149,00 6.093,00 7.800,00 6.217,00 -1.583,00 Anzahl der Teilnehmenden an Veranstaltungen im Bereich Sprachen 22.217,00 26.328,00 27.000,00 28.711,00 1.711,00 Anzahl der Teilnehmenden an Veranstaltungen im Bereich berufliche Bildung 5.466,00 5.302,00 6.000,00 5.972,00 -28,00 Allgemeine Kennzahlen zur Aufwands- und Ertragslage Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Personalintensität 36,49% 37,32% 34,44% 38,97% Sach- und Dienstleistungsintensität 27,56% 26,82% 30,28% 25,90% Transferaufwandsquote 11,25% 11,65% 11,20% 11,73% 126 Kurse (incl. Auftragsschulungen) Jahresabschluss 2024 Produktbereich: 04 Kultur und Wissenschaft Produktgruppe: 0414 Volkshochschule Produkt: 041401 Kurse (incl. Auftragsschulungen) Produktbeschreibung Planung, Durchführung und Weiterentwicklung des umfassenden und fachlich differenzierten Weiterbildungsangebots der Volkshochschule. Wirkungsziele/Leistungsziele Das Kursangebot ist bedarfsgerecht und wird nachfrageorientiert umgesetzt. Die Teilnehmenden schließen ihre Kurse bzw. Prüfungen erfolgreich ab. Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 + Leistungen 5.871.298 8.430.374 8.964.832 8.268.302 -696.531 - Kosten 15.922.249 17.724.965 20.048.659 19.317.250 731.409 = Betriebliches Ergebnis -10.050.951 -9.294.591 -11.083.827 -11.048.949 34.878 Kostendeckungsgrad in % 36,87 47,56 44,72 42,80 Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 Kursauslastungsquote in % 74,60 77,25 81,00 77,79 -3,21 Kursabsetzungsquote in % 25,92 21,60 17,59 20,78 3,19 Anzahl der durchgeführten Prüfungen (VHS) 3.728,00 4.299,00 3.000,00 5.183,00 2.183,00 Anteil der erfolgreich abgelegten Prüfungen (VHS) in % 97,40 94,80 95,50 91,40 -4,10 127 Beschäftigungsfördernde Weiterbildung Jahresabschluss 2024 Produktbereich: 04 Kultur und Wissenschaft Produktgruppe: 0414 Volkshochschule Produkt: 041402 Beschäftigungsfördernde Weiterbildung Produktbeschreibung Planung, Organisation, Durchführung und Unterstützung beschäftigungsfördernder Weiterbildungsmaßnahmen. Wirkungsziele/Leistungsziele Das Angebot an Maßnahmen und Projekten ist bedarfsgerecht und unterstützt die Integration der Teilnehmenden in den Arbeitsmarkt. Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 + Leistungen 1.103.553 265.557 3.193.985 622.228 -2.571.757 - Kosten 6.042.177 5.671.241 5.024.094 5.006.437 17.657 = Betriebliches Ergebnis -4.938.624 -5.405.684 -1.830.109 -4.384.209 -2.554.100 Kostendeckungsgrad in % 18,26 4,68 63,57 12,43 Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 Anteil der Aktivierungen von Teilnehmenden in Projekten und Maßnahmen an der Gesamtteilnehmerzahl in % 90,00 90,00 90,00 90,00 0,00 Anteil der erfolgreich abgeschlossenen Teilnahmen an Maßnahmen und Projekten an der Gesamtteilnehmerzahl in % 80,00 80,00 80,00 80,00 0,00 Anteil an Teilnehmenden mit abgeschlossener Qualifizierung in Maßnahmen und Projekten an der Gesamtteilnehmerzahl in % 50,00 50,00 50,00 50,00 0,00 Anteil der in den Arbeitsmarkt vermittelten Teilnehmenden aus Maßnahmen und Projekten an der Gesamtteilnehmerzahl in % 10,00 10,00 10,00 10,00 0,00 128 Produktgruppe 0415 - Rheinische Musikschule Jahresabschluss 2024 Produktbereich: 04 Kultur und Wissenschaft Produktgruppe: 0415 Rheinische Musikschule Aufgabenbeschreibung Bereitstellung von musikalischen Bildungsangeboten Zielgruppe musikalisch Interessierte Rechtsgrundlage Wirkungsziele/Strategische Ziele Die Musikschule ermöglicht allen Interessierten einen Zugang zu Musik. Die Musikschule erkennt und fördert Begabungen. Ergebnis Produktgruppe (Angaben in Euro) Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 10 + ordentliche Erträge 4.374.442 4.612.627 4.151.277 4.621.005 469.728 17 - ordentliche Aufwendungen 9.949.942 10.632.099 9.947.540 11.667.139 -1.719.599 18 = ordentliches Ergebnis -5.575.500 -6.019.472 -5.796.263 -7.046.134 -1.249.871 21 +/- Finanzergebnis 0 0 0 0 0 25 +/- Außerordentliches Ergebnis 8.718 0 0 0 0 +/- Ergebnis aus internen Leistungsbeziehungen -126.651 -134.134 -160.344 -144.878 15.467 29 = Jahresergebnis -5.693.433 -6.153.606 -5.956.608 -7.191.012 -1.234.404 +/- Kostenrechnerische Korrektur -42.709 -57.999 -299.018 -193.765 105.252 = Betriebliches Ergebnis -5.736.142 -6.211.605 -6.255.625 -7.384.777 -1.129.152 Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 Nachfragebefriedigung RMS in % 93,54 91,34 90,00 84,59 -5,41 Anteil der Nutzer an der Gesamtbevölkerung in % 0,97 0,99 0,95 0,90 -0,05 Anzahl der Schüler/-innen mit Ermäßigung durch den Köln-Pass 537,00 572,00 600,00 580,00 -20,00 Anzahl der Teilnehmer beim Wettbewerb Jugend musiziert 125,00 131,00 130,00 139,00 9,00 Anzahl der Preisträger beim Wettbewerb Jugend musiziert 125,00 131,00 130,00 139,00 9,00 Allgemeine Kennzahlen zur Aufwands- und Ertragslage Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Personalintensität 67,52% 66,46% 68,21% 77,46% Sach- und Dienstleistungsintensität 18,56% 18,14% 16,16% 9,21% Transferaufwandsquote 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 129 Einzelunterricht Jahresabschluss 2024 Produktbereich: 04 Kultur und Wissenschaft Produktgruppe: 0415 Rheinische Musikschule Produkt: 041501 Einzelunterricht Produktbeschreibung Der Einzelunterricht umfasst Instrumentalunterricht, Gesang, Musiktheorie sowie die studienvorbereitende Ausbildung. Wirkungsziele/Leistungsziele Der Einzelunterricht wird bedarfsorientiert angeboten. Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 + Leistungen 2.427.551 2.486.268 2.365.519 2.562.218 196.700 - Kosten 6.006.783 6.327.063 6.419.488 7.161.186 -741.698 = Betriebliches Ergebnis -3.579.232 -3.840.795 -4.053.970 -4.598.968 -544.998 Kostendeckungsgrad in % 40,41 39,30 36,85 35,78 Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 Nachfragebefriedigung Einzelunterricht in % 87,82 83,34 85,00 74,89 -10,11 Anzahl der Schüler/-innen mit Jugendtarif Einzelunterricht 2.745,00 2.650,00 2.726,00 2.555,00 -171,00 Anzahl der Schüler/-innen mit Erwachsenentarif Einzelunterricht 234,00 387,00 200,00 323,00 123,00 Anteil der Unterrichtsstunden von Honorarkräften an Gesamtunterrichtsstunden Einzelunterricht in % 35,30 36,15 28,65 21,28 -7,37 130 Gruppenunterricht Jahresabschluss 2024 Produktbereich: 04 Kultur und Wissenschaft Produktgruppe: 0415 Rheinische Musikschule Produkt: 041502 Gruppenunterricht Produktbeschreibung Der Gruppenunterricht umfasst Instrumentalunterricht in Zweier-, Dreier- oder Vierergruppen, Ensembleunterricht, Orchestergruppen, Tanzgruppen und Chöre. Wirkungsziele/Leistungsziele Der Gruppenunterricht wird bedarfsorientiert angeboten. Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 + Leistungen 1.177.239 1.270.419 1.240.263 1.364.255 123.992 - Kosten 2.985.859 3.225.873 3.072.867 3.570.983 -498.116 = Betriebliches Ergebnis -1.808.619 -1.955.454 -1.832.604 -2.206.728 -374.124 Kostendeckungsgrad in % 39,43 39,38 40,36 38,20 Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 Nachfragebefriedigung Gruppenunterricht in % 95,28 94,00 95,00 87,50 -7,50 Anzahl der Schüler/-innen mit Jugendtarif Gruppenunterricht 6.363,00 6.578,00 6.814,00 5.837,00 -977,00 Anzahl der Schüler/-innen mit Erwachsenentarif Gruppenunterricht 16,00 14,00 11,00 17,00 6,00 Anteil der Unterrichtsstunden von Honorarkräften an Gesamtunterrichtsstunden Gruppenunterricht in % 52,55 54,07 46,35 33,42 -12,93 131 Produktgruppe 0416 - Kulturförderung Jahresabschluss 2024 Produktbereich: 04 Kultur und Wissenschaft Produktgruppe: 0416 Kulturförderung Aufgabenbeschreibung Unterstützung und Initiierung innovativer künstlerischer Ansätze durch finanzielle und beratende Förderung von Künstlern und Institutionen sowie Durchführung bzw. Betreuung von anspruchsvollen, experimentellen Veranstaltungen. Schaffung, Sicherung und Vermittlung von Arbeitsräumen und Spielstätten für Künstler/-innen und Künstlergruppen, einschließlich der Gewinnung von Investoren und weiteren Förderern. Die Kulturförderung umfasst auch Zuschüsse für Bühnen, Gürzenich-Orchester, KölnMusik, Zoo, Akademie der Künste der Welt, Acht Brücken, bezirksbezogene Kulturfördermittel sowie die kulturelle Bildung. Zielgruppe Kunstschaffende, Investoren, Bevölkerung Rechtsgrundlage Kulturfördergesetz NRW Wirkungsziele/Strategische Ziele Die Kulturförderung sichert nachhaltig die kulturelle Vielfalt und die Qualifizierung der Künstler. Ergebnis Produktgruppe (Angaben in Euro) Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 10 + ordentliche Erträge 1.781.022 1.705.475 1.173.637 1.105.204 -68.433 17 - ordentliche Aufwendungen 124.600.388 133.927.483 148.524.459 141.313.623 7.210.836 18 = ordentliches Ergebnis -122.819.366 -132.222.008 -147.350.821 -140.208.418 7.142.403 21 +/- Finanzergebnis 0 0 0 0 0 25 +/- Außerordentliches Ergebnis 23.166 109.100 0 0 0 +/- Ergebnis aus internen Leistungsbeziehungen -133.495 -111.918 -180.474 -111.470 69.004 29 = Jahresergebnis -122.929.695 -132.224.826 -147.531.296 -140.319.889 7.211.407 +/- Kostenrechnerische Korrektur -414.329 -844.481 -312.906 -608.054 -295.148 = Betriebliches Ergebnis -123.344.023 -133.069.308 -147.844.202 -140.927.943 6.916.259 Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 Zuschuss Bühnen, Gürzenich, KölnMusik, Zoo, Akad. d. Künste, Skulpturenpark, 1700 Jahre jüd. Leben, Dirigentenpreis, Acht Brücken, Kölner Kulturrat, bezirksbez. Mittel, kult. Bildung 108.758.139,73 114.577.153,17 127.133.427,00 132.899.749,75 5.766.322,75,00 Fördersumme für die freie Szene insgesamt (institutionell/projektbezogen) in € 11.104.521,33 12.782.381,90 14.213.032,00 13.822,069,27 -390.962,73 davon Anteil der Summe institutionelle Förderung in % 58,41 55,40 51,36 55,02 3,66 Anzahl der institutionellen Förderungen der freien Szene 57,00 60,00 57,00 60,00 3,00 Anzahl der geförderten Projekte der freien Szene 466,00 569,00 613,00 660,00 47,00 Allgemeine Kennzahlen zur Aufwands- und Ertragslage Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Personalintensität 1,95% 1,88% 1,68% 1,85% Sach- und Dienstleistungsintensität 0,68% 1,38% 1,57% 0,95% Transferaufwandsquote 96,20% 95,10% 95,17% 95,55% 132 Kulturförderung Jahresabschluss 2024 Produktbereich: 04 Kultur und Wissenschaft Produktgruppe: 0416 Kulturförderung Produkt: 041601 Kulturförderung Produktbeschreibung Unterstützung und Initiierung innovativer künstlerischer Ansätze durch finanzielle und beratende Förderung von Künstlern und Institutionen sowie Durchführung bzw. Betreuung von anspruchsvollen, experimentellen Veranstaltungen. Schaffung, Sicherungund Vermittlung von Arbeitsräumen und Spielstätten für Künstler und Künstlergruppen, einschließlich der Gewinnung von Investoren und weiteren Förderern. Die Kulturförderung umfasst auch Zuschüsse für Bühnen, Gürzenich-Orchester, KölnMusik, Zoo, Akademie der Künste der Welt, Acht Brücken, bezirksbezogene Kulturfördermittel sowie die Kulturelle Bildung. Wirkungsziele/Leistungsziele Die Förderung deckt das gesamte kulturelle Spektrum ab und setzt bedarfsgerechte Schwerpunkte. Die Qualifizierung der Künstler ist durch die Subventionierung von Räumlichkeiten und Einrichtungen unterstützt. Förderung der Kulturellen Bildung und kreativen Eigentätigkeit von Kindern und Jugendlichen. Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 + Leistungen 1.769.406 1.684.508 1.173.417 1.095.378 -78.040 - Kosten 124.683.109 134.155.157 148.860.135 141.354.402 7.505.734 = Betriebliches Ergebnis -122.913.703 -132.470.649 -147.686.718 -140.259.024 7.427.694 Kostendeckungsgrad in % 1,42 1,26 0,79 0,77 Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 Anteil der bewilligten Förderungen in den Bereichen Tanz und Theater in % 23,14 18,92 20,91 17,78 -3,13 Anteil der bewilligten Förderungen in den Bereichen Bildende Kunst, Neue Medien, Literatur in % 18,93 16,38 17,01 17,08 0,07 Anteil der bewilligten Förderungen im Bereich Musik in % 19,12 16,06 13,86 17,08 3,22 Anteil der bewilligten Förderanträge im Bereich Popularmusik und Film in % 25,62 26,23 19,85 22,92 3,07 Anteil der bewilligten Förderungen im Bereich Interkultur in % 6,12 4,13 3,86 3,60 -0,26 Anzahl der subventionierten Atelierräume 112,00 126,00 112,00 126,00 14,00 Anzahl der subventionierten Kultureinrichtungen 10,00 10,00 10,00 10,00 0,00 Anteil der bewilligten Förderungen im Bereich spartenübergreifende Projektförderung in % 7,07 0,00 0,00 17,08 17,08 Anteil der bewilligten Förderungen im Bereich Kulturelle Teilhabe in % 0,00 5,72 3,43 5,00 1,57 Anteil der bewilligten Förderungen im Bereich Infrastrukturförderung und spartenübergreifende Kunstprojekte in % 0,00 12,56 11,04 17,08 6,04 Durchgeführte Kulturrucksackprojekte 48,00 58,00 65,00 61,00 -4,00 An Kulturrucksackprojekten beteiligte Jugendeinrichtungen 48,00 27,00 65,00 27,00 -38,00 An Kulturrucksackprojekten teilnehmende Kinder und Jugendliche 870,00 967,00 970,00 811,00 -159,00 133 Produktgruppe 0417 - Puppenspiele Jahresabschluss 2024 Produktbereich: 04 Kultur und Wissenschaft Produktgruppe: 0417 Puppenspiele Aufgabenbeschreibung Entwicklung und Aufführung von Theaterinszenierungen mit Stockpuppen in kölscher Sprache Zielgruppe Kinder ab 5 Jahren und Erwachsene Rechtsgrundlage Wirkungsziele/Strategische Ziele Die Tradition des Stockpuppenspiels und die kölsche Sprache sind erhalten und gepflegt. Eine einzigartige Kulturmarke der Stadt Köln ist gebildet und erhalten. Der Zugang aller Interessierten ist durch Subventionierung der Eintrittspreise gefördert. Ergebnis Produktgruppe (Angaben in Euro) Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 10 + ordentliche Erträge 909.503 1.072.738 1.220.421 1.300.878 80.457 17 - ordentliche Aufwendungen 2.760.999 2.829.707 2.658.076 3.018.333 -360.258 18 = ordentliches Ergebnis -1.851.496 -1.756.969 -1.437.655 -1.717.456 -279.801 21 +/- Finanzergebnis 0 0 0 0 0 25 +/- Außerordentliches Ergebnis 17.983 1.686 0 0 0 +/- Ergebnis aus internen Leistungsbeziehungen -70.649 -66.368 -81.208 -67.701 13.508 29 = Jahresergebnis -1.904.162 -1.821.652 -1.518.863 -1.785.156 -266.293 +/- Kostenrechnerische Korrektur -192.430 -171.981 -170.565 -108.962 61.603 = Betriebliches Ergebnis -2.096.592 -1.993.633 -1.689.428 -1.894.118 -204.690 Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 Auslastungsquote Puppenspiele in % 70,00 83,00 82,00 94,00 12,00 Gesamtbesucherzahl Puppenspiele 43.702,00 60.634,00 60.771,00 70.804,00 10.033,00 davon Kinder bis 14 Jahre 5.875,00 8.562,00 7.000,00 9.506,00 2.506,00 Zuschuss pro Besucher (4101) auf der Basis von Aufwendungen und Erträgen in € 46,84 29,46 24,24 25,50 1,26 Allgemeine Kennzahlen zur Aufwands- und Ertragslage Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Personalintensität 77,97% 75,92% 75,59% 77,62% Sach- und Dienstleistungsintensität 8,92% 7,96% 7,00% 7,29% Transferaufwandsquote 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 134 Puppenspiele Jahresabschluss 2024 Produktbereich: 04 Kultur und Wissenschaft Produktgruppe: 0417 Puppenspiele Produkt: 041701 Puppenspiele Produktbeschreibung Entwicklung und Aufführung von Theaterinszenierungen mit Stockpuppen in kölscher Sprache. Wirkungsziele/Leistungsziele Die Tradition des Stockpuppenspiels und die kölsche Sprache sind erhalten und gepflegt. Eine einzigartige Kulturmarke der Stadt Köln ist gebildet und erhalten. Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 + Leistungen 896.777 1.061.172 1.205.928 1.289.436 83.508 - Kosten 2.980.658 3.054.806 2.895.356 3.183.554 -288.198 = Betriebliches Ergebnis -2.083.882 -1.993.633 -1.689.428 -1.894.118 -204.690 Kostendeckungsgrad in % 30,09 34,74 41,65 40,50 Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 Auslastungsquote der Puppensitzungen in % 76,00 98,00 99,00 99,00 0,00 Auslastungsquote der Erwachsenenstücke in % 48,00 72,00 97,00 98,00 1,00 Auslastungsquote der Familienstücke (inkl. Märchen und Kinderpuppensitzung) in % 85,00 80,00 68,00 92,00 24,00 135 Produktgruppe 0418 - Stadtbibliothek Jahresabschluss 2024 Produktbereich: 04 Kultur und Wissenschaft Produktgruppe: 0418 Stadtbibliothek Aufgabenbeschreibung Allgemeine öffentliche Versorgung mit Informationen - Medien, mediale und medientechnische Entwicklungen sowie Vermittlung von Fähigkeiten zu ihrer Aufnahme und Verarbeitung. Zielgruppe Bevölkerung Rechtsgrundlage Wirkungsziele/Strategische Ziele Die Einwohnerinnen und Einwohner Kölns können auf ein umfangreiches und qualitätvolles Medienangebot zurückgreifen und nutzen dieses kompetent. Nachhaltigkeitsziele UN 4.2: Bis 2030 sicherstellen, dass alle Mädchen und Jungen Zugang zu hochwertiger frühkindlicher Erziehung, Betreuung und Vorschulbildung erhalten, damit sie auf die Grundschule vorbereitet sind UN 4.4: Bis 2030 die Zahl der Jugendlichen und Erwachsenen wesentlich erhöhen, die über die entsprechenden Qualifikationen einschließlich fachlicher und beruflicher Qualifikationen für eine Beschäftigung, eine menschenwürdige Arbeit und Unternehmertum verfügen UN 4.5: Bis 2030 geschlechtsspezifische Disparitäten in der Bildung beseitigen und den gleichberechtigten Zugang der Schwachen in der Gesellschaft, namentlich von Menschen mit Behinderungen, Angehörigen indigener Völker und Kindern in prekären Situationen, zu allen Bildungs- und Ausbildungsebenen gewährleisten UN 4.6: Bis 2030 sicherstellen, dass alle Jugendlichen und ein erheblicher Anteil der männlichen und weiblichen Erwachsenen lesen, schreiben und rechnen lernen UN 4.7: Bis 2030 sicherstellen, dass alle Lernenden die notwendigen Kenntnisse und Qualifikationen zur Förderung nachhaltiger Entwicklung erwerben, unter anderem durch Bildung für nachhaltige Entwicklung und nachhaltige Lebensweisen, Menschenrechte, Geschlechtergleichstellung, eine Kultur des Friedens und der Gewaltlosigkeit, Weltbürgerschaft und die Wertschätzung kultureller Vielfalt und des Beitrags der Kultur zu nachhaltiger Entwicklung UN 4.a: Bildungseinrichtungen bauen und ausbauen, die kinder-, behinderten- und geschlechtergerecht sind und eine sichere, gewaltfreie, inklusive und effektive Lernumgebung für alle bieten UN 9.c: Den Zugang zur Informations- und Kommunikationstechnologie erheblich erweitern sowie anstreben, in den am wenigsten entwickelten Ländern bis 2020 einen allgemeinen und erschwinglichen Zugang zum Internet bereitzustellen UN 10.2: Bis 2030 alle Menschen unabhängig von Alter, Geschlecht, Behinderung, Rasse, Ethnizität, Herkunft, Religion oder wirtschaftlichem oder sonstigem Status zu Selbstbestimmung befähigen und ihre soziale, wirtschaftliche und politische Inklusion fördern UN 12.2: Bis 2030 die nachhaltige Bewirtschaftung und effiziente Nutzung der natürlichen Ressourcen erreichen UN 12.8: Bis 2030 sicherstellen, dass die Menschen überall über einschlägige Informationen und das Bewusstsein für nachhaltige Entwicklung und eine Lebensweise in Harmonie mit der Natur verfügen UN 16.10: Den öffentlichen Zugang zu Informationen gewährleisten und die Grundfreiheiten schützen, im Einklang mit den nationalen Rechtsvorschriften und völkerrechtlichen Übereinkünften DE 4.1: Bildung - Bildung und Qualifikation kontinuierlich verbessern DE 5.1: Gleichstellung - Gleichstellung und partnerschaftliche Aufgabenteilung fördern DE 7.1: Ressourcenschonung - Ressourcen sparsam und effizient nutzen DE 8.1: Ressourcenschonung - Ressourcen sparsam und effizient nutzen DE 12.1: Nachhaltiger Konsum - Konsum umwelt- und sozialverträglich gestalten NRW 4.1: Bildung und Qualifikation kontinuierlich verbessern NRW 12.1: Nachhaltigen Konsum und nachhaltige Lebensstile fördern NRW 16.2: Mobilisierung des bürgerschaftlichen Engagements für eine nachhaltige und offene Gesellschaft 136 Jahresabschluss 2024 Produktbereich: 04 Kultur und Wissenschaft Produktgruppe: 0418 Stadtbibliothek Ergebnis Produktgruppe (Angaben in Euro) Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 10 + ordentliche Erträge 1.994.839 1.843.533 1.326.963 1.720.922 393.959 17 - ordentliche Aufwendungen 18.609.362 19.709.676 20.411.850 20.011.077 400.773 18 = ordentliches Ergebnis -16.614.523 -17.866.144 -19.084.887 -18.290.154 794.732 21 +/- Finanzergebnis 0 -1.640 0 0 0 25 +/- Außerordentliches Ergebnis 13.862 0 0 0 0 +/- Ergebnis aus internen Leistungsbeziehungen -464.671 -530.467 -567.672 -548.786 18.887 29 = Jahresergebnis -17.065.332 -18.398.251 -19.652.559 -18.838.940 813.619 +/- Kostenrechnerische Korrektur -119.517 -97.280 -667.301 -34.721 632.581 = Betriebliches Ergebnis -17.184.849 -18.495.530 -20.319.860 -18.873.660 1.446.200 Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 Besuche Stadtbibliothek je Einwohner 1,85 2,15 1,28 1,90 0,62 Virtuelle Besuche Stadtbibliothek je Einwohner 2,77 3,74 2,71 3,96 1,25 Personen mit Mitgliedsausweis 86.230,00 94.782,00 88.000,00 97.052,00 9.052,00 Veranstaltungen/Programme der Stadtbibliothek mit Bezug zu Leseförderung oder Medien- und Informationskompetenz 3.179,00 2.706,00 2.200,00 2.351,00 151,00 Allgemeine Kennzahlen zur Aufwands- und Ertragslage Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Personalintensität 52,11% 52,05% 48,84% 52,99% Sach- und Dienstleistungsintensität 5,99% 4,78% 8,39% 5,95% Transferaufwandsquote 1,01% 1,12% 0,91% 1,09% Nachhaltigkeitshaushalt Die abgebildeten Wirkungskennzahlen sind Indikatoren für die Erreichung folgender Nachhaltigkeitsziele: Bis 2030 sollen alle Kinder Zugang zu hochwertiger frühkindlicher Erziehung haben, die Qualifikationen von Jugendlichen und Erwachsenen für Arbeit und Unternehmertum verbessert und geschlechtsspezifische Bildungsungleichheiten beseitigt werden (UN 4.2, 4.4, 4.5, 4.6). Zudem wird der Zugang zu Bildung für benachteiligte Gruppen gesichert, digitale Technologien ausgeweitet und die Inklusion aller Menschen gefördert (UN 9.c, 10.2). Nachhaltiger Konsum, Ressourceneffizienz und Bildung für nachhaltige Entwicklung sollen gestärkt, der soziale Zusammenhalt verbessert und benachteiligte Quartiere unterstützt werden (NRW). 137 Beratung Jahresabschluss 2024 Produktbereich: 04 Kultur und Wissenschaft Produktgruppe: 0418 Stadtbibliothek Produkt: 041801 Beratung Produktbeschreibung Beratung der Kunden über das Dienstleistungsspektrum der Stadtbibliothek sowie individuelle fachliche Beratung, Recherche und Informationsvermittlung. Wirkungsziele/Leistungsziele Die Kundinnen und Kunden der Stadtbibliothek sind in der Lage, sich die individuell benötigten Informationen oder Medien selbstständig aus dem Bestand der Stadtbibliothek auszuwählen oder auf elektronischem Wege zu besorgen. Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 + Leistungen 50 0 5.462 -277.970 -283.432 - Kosten 5.917.891 6.327.609 6.798.390 6.501.664 296.727 = Betriebliches Ergebnis -5.917.841 -6.327.609 -6.792.928 -6.779.634 13.295 Kostendeckungsgrad in % 0,00 0,00 0,08 4,28 Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 Mitarbeiter (Vollzeitstellen abzgl. Rechnungsstelle Dez. VII) je 1.000 Einwohner 0,14 0,14 0,14 0,14 0,00 Jahresöffnungsstunden pro 1.000 Einwohner 20,44 21,37 19,08 18,99 -0,09 Computerarbeitsplätze pro 10.000 Einwohner 1,92 1,76 1,92 1,41 -0,51 138 Bereitstellung von Medien Jahresabschluss 2024 Produktbereich: 04 Kultur und Wissenschaft Produktgruppe: 0418 Stadtbibliothek Produkt: 041802 Bereitstellung von Medien Produktbeschreibung Allgemeine öffentliche Versorgung mit Informationen - Medien und mediale sowie medientechnische Entwicklungen. Wirkungsziele/Leistungsziele Die Stadtbibliothek bietet ein breites und für alle Bevölkerungsgruppen ausgewogenes, aktuelles Angebot an Medien und medialen sowie medientechnischen Entwicklungen an. Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 + Leistungen 1.914.665 1.772.691 1.243.287 1.619.111 375.825 - Kosten 12.221.189 12.912.841 13.675.262 12.888.877 786.385 = Betriebliches Ergebnis -10.306.524 -11.140.150 -12.431.976 -11.269.766 1.162.210 Kostendeckungsgrad in % 15,67 13,73 9,09 12,56 Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 Medienetat je Einwohner in € (Empfehlung KGST und OECD = 2 €) 1,25 1,25 1,16 1,18 0,02 Medienetat je Nutzung in € 0,24 0,21 0,25 0,22 -0,03 Medien je Einwohner 0,67 0,66 0,62 0,66 0,04 Erneuerungsquote in % 10,10 8,67 8,82 7,84 -0,98 Umschlag der Medien 5,73 6,09 4,63 5,34 0,71 Nutzungen pro Einwohner 5,28 6,07 4,61 5,28 0,67 139 Produktbereich 05 - Soziale Hilfen Produktbereich 05 Soziale Hilfen 140 Produktgruppe 0501 - Leistungen nach dem SGB XII Jahresabschluss 2024 Produktbereich: 05 Soziale Hilfen Produktgruppe: 0501 Leistungen nach dem SGB XII Aufgabenbeschreibung Gewährung von materiellen und persönlichen Hilfen zur Existenzsicherung im Rahmen des SGB XII. Hilfe zur Selbsthilfe und Förderung eines menschenwürdigen Lebens für Menschen, deren eigene oder sonst verfügbaren Mittel nicht ausreichend sind. Zielgruppe Empfänger von Sozialleistungen nach dem SGB XII Rechtsgrundlage SGB XII Wirkungsziele/Strategische Ziele Die Teilhabe am gesellschaftlichen Leben ist durch Soziale Hilfen nach dem SGB XII gewährleistet. Ergebnis Produktgruppe (Angaben in Euro) Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 10 + ordentliche Erträge 233.467.078 261.333.336 233.699.001 292.657.752 58.958.752 17 - ordentliche Aufwendungen 446.010.844 487.983.585 469.521.626 565.472.809 -95.951.182 18 = ordentliches Ergebnis -212.543.766 -226.650.249 -235.822.626 -272.815.056 -36.992.431 21 +/- Finanzergebnis 12.540 13.760 63.474 9.923 -53.551 25 +/- Außerordentliches Ergebnis 2.589.101 2.902.452 0 0 0 +/- Ergebnis aus internen Leistungsbeziehungen -1.561.860 -1.568.146 -2.263.247 -1.759.330 503.917 29 = Jahresergebnis -211.503.985 -225.302.184 -238.022.399 -274.564.463 -36.542.065 +/- Kostenrechnerische Korrektur 17.243.599 15.409.487 14.953.833 24.785.968 9.832.135 = Betriebliches Ergebnis -194.260.385 -209.892.697 -223.068.565 -249.778.495 -26.709.930 Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 Transferaufwand je Einwohner (SGB XII) in € 340,26 370,79 348,51 427,12 78,61 Allgemeine Kennzahlen zur Aufwands- und Ertragslage Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Personalintensität 9,67% 8,97% 7,45% 9,04% Sach- und Dienstleistungsintensität 1,08% 0,21% 0,24% 0,24% Transferaufwandsquote 86,97% 88,46% 89,54% 87,95% 141 Hilfe zum Lebensunterhalt Jahresabschluss 2024 Produktbereich: 05 Soziale Hilfen Produktgruppe: 0501 Leistungen nach dem SGB XII Produkt: 050101 Hilfe zum Lebensunterhalt Produktbeschreibung Leistungen zur Sicherstellung des notwendigen Lebensunterhalts (z.B. Ernährung, Unterkunft und persönliche Bedürfnisse des täglichen Lebens) als Hilfe zum Lebensunterhalt. Wirkungsziele/Leistungsziele Der notwendige Lebensunterhalt bedürftiger Personen ist gewährleistet. Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 + Leistungen 3.602.451 4.302.572 5.925.281 3.884.790 -2.040.491 - Kosten 29.949.277 34.670.672 28.829.218 38.281.095 -9.451.877 = Betriebliches Ergebnis -26.346.826 -30.368.100 -22.903.937 -34.396.305 -11.492.368 Kostendeckungsgrad in % 12,03 12,41 20,55 10,15 Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 Transferaufwand je Einwohner (H. z. Lebensunterhalt) in € 21,38 21,60 18,91 23,35 4,44 Anzahl der Bedarfsgemeinschaften (H. z. Lebensunterhalt) 2.522,00 2.520,00 2.451,00 2.358,00 -93,00 Transferaufwand je Bedarfsgemeinschaft (H. z. Lebensunterhalt) in € 9.258,40 9.388,74 8.508,34 10.869,41 2.361,07 Anzahl der Klagen (H. z. Lebensunterhalt) 79,00 72,00 100,00 68,00 -32,00 Anteil der erfolgreichen Klagen an allen Klagen (H. z. Lebensunterhalt) in % 8,00 30,00 20,00 5,60 -14,40 Transferleistungsdichte (H. z. Lebensunterhalt) (Leistungsberechtigte je 1000 Einwohner) 2,35 2,44 2,45 2,27 -0,18 142 Grundsicherung im Alter und bei Erwerbsminderung Jahresabschluss 2024 Produktbereich: 05 Soziale Hilfen Produktgruppe: 0501 Leistungen nach dem SGB XII Produkt: 050102 Grundsicherung im Alter und bei Erwerbsminderung Produktbeschreibung Leistungen bei unzureichendem Einkommen im Rentenalter und bei dauerhafter Erwerbsminderung. Wirkungsziele/Leistungsziele Der notwendige Lebensunterhalt bedürftiger Personen ist gewährleistet. Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 + Leistungen 207.888.461 231.793.790 199.388.676 263.863.699 64.475.022 - Kosten 221.559.458 244.978.431 213.652.496 278.317.402 -64.664.906 = Betriebliches Ergebnis -13.670.996 -13.184.640 -14.263.820 -14.453.704 -189.883 Kostendeckungsgrad in % 93,83 94,62 93,32 94,81 Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 Anzahl der Bedarfsgemeinschaften (Alter und Erwerbsminderung) 22.354,00 22.651,00 22.000,00 22.807,00 807,00 Transferaufwand je Einwohner (Alter und Erwerbsminderung) in € 179,56 199,93 170,65 226,83 56,18 Transferaufwand je Bedarfsgemeinschaft (Alter und Erwerbsminderung) in € 8.772,60 9.669,73 8.478,88 10.915,18 2.436,30 Anzahl der Klagen (Alter und Erwerbsminderung) 101,00 125,00 110,00 166,00 56,00 Anteil der erfolgreichen Klagen an allen Klagen (Alter und Erwerbsminderung) in % 7,66 30,00 20,00 17,30 -2,70 Transferleistungsdichte (Alter und Erwerbsminderung) (Leistungsberechtigte je 1000 Einwohner) 22,33 22,95 22,28 23,11 0,83 143 Hilfen zur Gesundheit Jahresabschluss 2024 Produktbereich: 05 Soziale Hilfen Produktgruppe: 0501 Leistungen nach dem SGB XII Produkt: 050103 Hilfen zur Gesundheit Produktbeschreibung Leistungen im Rahmen der Hilfen zur Gesundheit nach dem 5. Kapitel SGB XII. Wirkungsziele/Leistungsziele Eine adäquate und gleichberechtigte Gesundheitsversorgung nicht krankenversicherter Menschen ist gewährleistet. Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 + Leistungen 3.555.882 2.915.153 3.325.000 1.335.399 -1.989.601 - Kosten 18.017.753 18.627.697 18.874.348 25.504.275 -6.629.927 = Betriebliches Ergebnis -14.461.871 -15.712.545 -15.549.348 -24.168.876 -8.619.528 Kostendeckungsgrad in % 19,74 15,65 17,62 5,24 Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 Transferaufwand je Einwohner (H. z. Gesundheit) in € 15,93 16,44 16,59 22,66 6,07 Anzahl der Leistungsberechtigten (H. z. Gesundheit) 1.620,00 1.750,00 1.700,00 3.470,00 1.770,00 Transferergebnis je Leistungsberechtigten (H. z. Gesundheit) in € 8.545,26 8.629,00 8.809,93 6.783,00 -2.026,93 Anzahl der Klagen (H. z. Gesundheit) 2,00 5,00 8,00 9,00 1,00 Anteil der erfolgreichen Klagen an allen Klagen (H. z. Gesundheit) in % 0,40 40,00 20,00 1,00 -19,00 Transferleistungsdichte (H. z. Gesundheit) (Leistungsberechtigte je 1000 Einwohner) 1,48 1,60 1,54 3,16 1,62 144 Ambulante Eingliederungshilfe für behinderte Menschen Jahresabschluss 2024 Produktbereich: 05 Soziale Hilfen Produktgruppe: 0501 Leistungen nach dem SGB XII Produkt: 050104 Ambulante Eingliederungshilfe für behinderte Menschen Produktbeschreibung Leistungen im Rahmen der Eingliederungshilfe für behinderte Menschen nach dem 6. Kapitel SGB XII. Wirkungsziele/Leistungsziele Die Teilhabe behinderter oder von Behinderung bedrohter Menschen wird gewährleistet. Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 + Leistungen 1.852.577 830.019 1.337.706 811.128 -526.578 - Kosten 30.716.020 36.259.384 42.151.097 45.123.457 -2.972.360 = Betriebliches Ergebnis -28.863.443 -35.429.365 -40.813.391 -44.312.329 -3.498.938 Kostendeckungsgrad in % 6,03 2,29 3,17 1,80 Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 Transferaufwand je Einwohner (amb. Eingliederungshilfe) in € 24,37 29,39 34,28 36,82 2,54 Anzahl der Leistungsberechtigten (amb. Eingliederungshilfe) 5.982,00 4.705,00 5.200,00 4.160,00 -1.040,00 Transferergebnis je Leistungsberechtigten (amb. Eingliederungshilfe) in € 4.138,81 6.670,00 7.014,67 9.522,00 2.507,33 Transferleistungsdichte (amb. Eingliederungshilfe) (Leistungsberechtigte je 1000 Einwohner) 5,48 4,29 4,71 3,79 -0,92 145 Hilfe zur Pflege Jahresabschluss 2024 Produktbereich: 05 Soziale Hilfen Produktgruppe: 0501 Leistungen nach dem SGB XII Produkt: 050105 Hilfe zur Pflege Produktbeschreibung Leistungen der Hilfe zur Pflege in und außerhalb von Einrichtungen, inklusive der Gewährung von Pflegewohngeld. Wirkungsziele/Leistungsziele Der Vorrang der ambulanten vor stationärer Pflege ist in Köln gewährleistet. Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 + Leistungen 11.427.033 7.848.928 9.799.500 8.789.484 -1.010.016 - Kosten 98.382.427 101.050.702 110.050.732 117.185.987 -7.135.255 = Betriebliches Ergebnis -86.955.394 -93.201.774 -100.251.232 -108.396.503 -8.145.271 Kostendeckungsgrad in % 11,61 7,77 8,90 7,50 Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 Transferaufwand je Einwohner (H. z. Pflege) in € 81,19 83,84 90,84 97,38 6,54 Anzahl der Hilfefälle (H. z. Pflege) 5.478,00 5.193,00 6.276,00 5.534,00 -742,00 Transferaufwand stationäre Pflege je Hilfefall in € 18.702,27 19.198,98 17.151,63 22.130,59 4.978,96 Transferaufwand häusliche Pflege je Hilfefall in € 10.202,92 13.432,49 12.075,59 12.587,22 511,63 Anteil der ambulanten Pflegefälle an allen Pflegefällen in % 29,61 26,21 23,39 29,53 6,14 Anzahl der Klagen (H. z. Pflege) 27,00 27,00 25,00 24,00 -1,00 Anteil der erfolgreichen Klagen an allen Klagen (H. z. Pflege) in % 0,70 11,00 20,00 1,00 -19,00 Transferleistungsdichte (H. z. Pflege) (Leistungsberechtigte je 1000 Einwohner) 5,02 4,74 5,69 5,04 -0,65 146 Sonstige Hilfe in besonderen Lebenslagen Jahresabschluss 2024 Produktbereich: 05 Soziale Hilfen Produktgruppe: 0501 Leistungen nach dem SGB XII Produkt: 050106 Sonstige Hilfe in besonderen Lebenslagen Produktbeschreibung Leistungen der Hilfe zur Überwindung besonderer sozialer Schwierigkeiten nach dem 8. Kapitel SGB XII sowie Hilfen in anderen Lebenslagen nach dem 9. Kapitel SGB XII. Insbesondere Übernahme von Bestattungskosten sowie Altenhilfe. Wirkungsziele/Leistungsziele Die Überwindung besonderer sozialer Schwierigkeiten ist unterstützt. Die würdevolle Bestattung Verstorbener ohne leistungsfähige Angehörige ist gewährleistet. Ältere Menschen erhalten wohnortnah eine Beratung zu allen sozialen Hilfsangeboten. Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 + Leistungen 568.279 5.198.061 2.720.230 3.956.871 1.236.641 - Kosten 21.941.033 24.291.881 21.874.884 24.984.910 -3.110.026 = Betriebliches Ergebnis -21.372.754 -19.093.820 -19.154.654 -21.028.040 -1.873.385 Kostendeckungsgrad in % 2,59 21,40 12,44 15,84 Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 Transferaufwand je Einwohner (sonst. Hilfe) in € 17,84 19,59 17,24 20,07 2,83 Anzahl der Hilfefälle mit besonderen Schwierigkeiten 709,00 909,00 1.000,00 1.041,00 41,00 Anzahl der Bestattungen 1.083,00 900,00 900,00 849,00 -51,00 Anzahl der Beratungen älterer Menschen 9.890,00 10.842,00 12.600,00 10.338,00 -2.262,00 147 Produktgruppe 0502 - Kommunale Leistungen nach dem SGB II Jahresabschluss 2024 Produktbereich: 05 Soziale Hilfen Produktgruppe: 0502 Kommunale Leistungen nach dem SGB II Aufgabenbeschreibung Gewährung von Hilfen zur Existenzsicherung sowie Hilfen zum Abbau von Hemmnissen für die Vermittlung in den Arbeitsmarkt im Rahmen des SGB II. Hilfe zur Selbsthilfe und Förderung eines menschenwürdigen Lebens für erwerbsfähige Menschen und ihre Angehörigen, deren eigene oder sonst verfügbare Mittel nicht ausreichend sind. Zielgruppe Empfänger von Leistungen nach dem SGB II Rechtsgrundlage SGB II Wirkungsziele/Strategische Ziele Der notwendige Lebensunterhalt bedürftiger Menschen ist gewährleistet. Bedarfsgerechte Hilfen zur Überwindung von Vermittlungshemmnissen bei der Eingliederung in den Arbeitsmarkt sind gewährt. Ergebnis Produktgruppe (Angaben in Euro) Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 10 + ordentliche Erträge 316.384.112 334.099.440 413.127.340 352.644.784 -60.482.555 17 - ordentliche Aufwendungen 434.071.655 467.493.753 590.886.009 511.820.214 79.065.795 18 = ordentliches Ergebnis -117.687.542 -133.394.312 -177.758.669 -159.175.430 18.583.239 21 +/- Finanzergebnis 82.079 76.898 100.000 90.253 -9.747 25 +/- Außerordentliches Ergebnis 1.516.653 10.647.429 0 0 0 +/- Ergebnis aus internen Leistungsbeziehungen -90.481 -90.551 -133.844 -103.535 30.309 29 = Jahresergebnis -116.179.291 -122.760.535 -177.792.513 -159.188.712 18.603.802 +/- Kostenrechnerische Korrektur -8.678.593 -17.408.796 -4.067.329 -8.740.749 -4.673.420 = Betriebliches Ergebnis -124.857.885 -140.169.331 -181.859.843 -167.929.461 13.930.382 Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 Transferaufwand je Einwohner (SGB II) in € 340,41 354,74 435,28 375,21 -60,07 Allgemeine Kennzahlen zur Aufwands- und Ertragslage Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Personalintensität 7,59% 7,47% 6,85% 7,37% Sach- und Dienstleistungsintensität 4,11% 4,18% 3,26% 4,03% Transferaufwandsquote 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 148 Leistungen für Unterkunft und Heizung Jahresabschluss 2024 Produktbereich: 05 Soziale Hilfen Produktgruppe: 0502 Kommunale Leistungen nach dem SGB II Produkt: 050201 Leistungen für Unterkunft und Heizung Produktbeschreibung Leistungsbeteiligung der Kommune an den Kosten der Unterkunft und Heizung im Rahmen des SGB II. Wirkungsziele/Leistungsziele Leistungsberechtigten ist die Finanzierung angemessenen Wohnraums möglich. Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 + Leistungen 311.396.327 319.030.313 382.888.200 331.724.985 -51.163.215 - Kosten 412.957.493 431.028.614 524.367.846 457.761.431 66.606.415 = Betriebliches Ergebnis -101.561.166 -111.998.300 -141.479.646 -126.036.446 15.443.200 Kostendeckungsgrad in % 75,41 74,02 73,02 72,47 Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 Transferaufwand je Einwohner (KdU) in € 332,87 346,89 426,91 366,49 -60,42 Anzahl der Bedarfsgemeinschaften mit KdU 54.679,00 59.354,00 59.912,00 58.439,00 -1.473,00 Transferergebnis je Bedarfsgemeinschaft (KdU) in € 966,44 1.040,70 1.476,98 1.218,49 -258,49 Anzahl der Klagen (KdU) 113,00 95,00 140,00 115,00 -25,00 Anzahl der Bedarfsgemeinschaften mit ausschließlich aufstockenden KdU-Leistungen 50,00 50,00 50,00 50,00 0,00 149 Einmalige Leistungen Jahresabschluss 2024 Produktbereich: 05 Soziale Hilfen Produktgruppe: 0502 Kommunale Leistungen nach dem SGB II Produkt: 050202 Einmalige Leistungen Produktbeschreibung Gewährung von einmaligen Leistungen für erwerbsfähige Hilfeempfänger zur Sicherstellung der Unterkunft in Form von Erstausstattung der Wohnung und mit Bekleidung. Wirkungsziele/Leistungsziele Der Erhalt der Wohnung sowie eine angemessene Erstausstattung sind sichergestellt. Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 + Leistungen 24.122 12.570 0 392.326 392.326 - Kosten 9.390.430 7.816.708 11.870.008 19.366.596 -7.496.588 = Betriebliches Ergebnis -9.366.308 -7.804.137 -11.870.008 -18.974.270 -7.104.262 Kostendeckungsgrad in % 0,26 0,16 0,00 2,03 Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 Transferaufwand je Einwohner (einmalige Leistungen) in € 2,71 2,93 3,30 3,68 0,38 Anzahl der Hilfen zur Erstausstattung der Wohnung 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Anzahl der Hilfen zur Erstausstattung mit Bekleidung 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 150 Kommunale Eingliederungsleistungen Jahresabschluss 2024 Produktbereich: 05 Soziale Hilfen Produktgruppe: 0502 Kommunale Leistungen nach dem SGB II Produkt: 050203 Kommunale Eingliederungsleistungen Produktbeschreibung Gewährung bedarfsgerechter Leistungen zur Überwindung von Vermittlungshemmnissen zur Eingliederung in Arbeit für den Personenkreis der SGB II-Berechtigten. Wirkungsziele/Leistungsziele Vermittlungshemmnisse sind erfolgreich überwunden und die Selbsthilfemöglichkeiten der unterstützten Personen sind aktiviert. Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 + Leistungen 117.292 340.435 0 212.020 212.020 - Kosten 8.975.489 10.059.899 9.597.500 10.090.589 -493.088 = Betriebliches Ergebnis -8.858.197 -9.719.464 -9.597.500 -9.878.568 -281.068 Kostendeckungsgrad in % 1,31 3,38 0,00 2,10 Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 Fallzahl der Schuldnerberatung 4.858,00 5.198,00 5.200,00 5.044,00 -156,00 Fallzahl der Suchtberatung 265,00 241,00 460,00 230,00 -230,00 Fallzahl der psychosozialen Betreuung 6.142,00 5.281,00 6.000,00 4.768,00 -1.232,00 Fallzahl der Kinderbetreuung 42,00 45,00 60,00 73,00 13,00 151 Produktgruppe 0503 - Weitere soziale Pflichtleistungen Jahresabschluss 2024 Produktbereich: 05 Soziale Hilfen Produktgruppe: 0503 Weitere soziale Pflichtleistungen Aufgabenbeschreibung Gewährung von materiellen und persönlichen Hilfen zur Existenzsicherung im Rahmen des Gesetzes zur Sicherung des Unterhalts von Kindern alleinstehender Mütter und Väter durch Unterhaltsvorschüsse oder -ausfalleistungen (UVG), des Asylbewerberleistungsgesetzes (AsylblG) und nach der Schwerbehinderten-Ausgleichsabgabeverordnung (SchwbAG). Zielgruppe Empfänger von Leistungen nach dem UVG, dem AsylblG und der SchwbAG Rechtsgrundlage UVG, AsylblG, SchwbAG Wirkungsziele/Strategische Ziele Die Teilhabe am gesellschaftlichen Leben ist gewährleistet. Ergebnis Produktgruppe (Angaben in Euro) Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 10 + ordentliche Erträge 109.852.985 58.763.230 81.620.163 63.476.325 -18.143.839 17 - ordentliche Aufwendungen 124.775.833 123.019.798 140.567.248 123.681.859 16.885.389 18 = ordentliches Ergebnis -14.922.848 -64.256.568 -58.947.085 -60.205.534 -1.258.450 21 +/- Finanzergebnis 64.452 74.781 117.145 89.030 -28.116 25 +/- Außerordentliches Ergebnis 0 7.855.194 0 0 0 +/- Ergebnis aus internen Leistungsbeziehungen -454.438 -481.813 -729.974 -559.324 170.650 29 = Jahresergebnis -15.312.835 -56.808.406 -59.559.914 -60.675.829 -1.115.915 +/- Kostenrechnerische Korrektur -8.157.624 -14.210.730 -4.608.104 -6.826.391 -2.218.287 = Betriebliches Ergebnis -23.470.459 -71.019.136 -64.168.017 -67.502.220 -3.334.202 Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 Transferaufwand je Einwohner (weitere soz. Pflichtleistungen) in € 105,69 112,34 114,79 100,06 -14,73 Allgemeine Kennzahlen zur Aufwands- und Ertragslage Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Personalintensität 6,59% 6,89% 7,19% 7,20% Sach- und Dienstleistungsintensität 2,96% 2,08% 1,13% 0,64% Transferaufwandsquote 88,52% 88,79% 90,18% 89,49% 152 Leistungen nach dem Unterhaltsvorschussgesetz Jahresabschluss 2024 Produktbereich: 05 Soziale Hilfen Produktgruppe: 0503 Weitere soziale Pflichtleistungen Produkt: 050301 Leistungen nach dem Unterhaltsvorschussgesetz Produktbeschreibung Sicherung des Unterhalts von Kindern alleinstehender Mütter und Väter in Form von Unterhaltsvorschüssen oder Ausfallleistungen nach dem UVG. Wirkungsziele/Leistungsziele Der Unterhalt von Kindern alleinstehender Mütter und Väter ist sichergestellt. Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 + Leistungen 38.417.509 40.290.729 38.520.507 41.004.609 2.484.101 - Kosten 28.671.687 29.485.917 46.969.137 50.254.893 -3.285.756 = Betriebliches Ergebnis 9.745.821 10.804.812 -8.448.629 -9.250.284 -801.655 Kostendeckungsgrad in % 133,99 136,64 82,01 81,59 Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 Transferaufwand je Einwohner (UVG) in € 42,05 38,81 35,42 37,68 2,26 Transferergebnis je Hilfefall (UVG) in € 1.219,32 807,97 469,51 595,05 125,54 Anteil der Erstattungen der Unterhaltspflichtigen zum geleisteten Transferaufwand in % 10,26 13,86 11,67 14,31 2,64 153 Hilfen nach dem Asylbewerberleistungsgesetz Jahresabschluss 2024 Produktbereich: 05 Soziale Hilfen Produktgruppe: 0503 Weitere soziale Pflichtleistungen Produkt: 050302 Hilfen nach dem Asylbewerberleistungsgesetz Produktbeschreibung Leistungsgewährung zur wirtschaftlichen und sozialen Sicherstellung der Lebensgrundlage an Asylbewerber, Geduldete, Bürgerkriegsflüchtlinge, sonstige ausländische Flüchtlinge sowie Ausländer mit einem Aufenthalt aus völkerrechtlichen, humanitären oder politischen Gründen. Wirkungsziele/Leistungsziele Der notwendige Lebensunterhalt von Flüchtlingen ist sichergestellt. Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 + Leistungen 70.678.348 17.118.935 41.395.000 21.266.500 -20.128.500 - Kosten 99.104.626 94.205.754 91.550.822 73.725.156 17.825.666 = Betriebliches Ergebnis -28.426.279 -77.086.819 -50.155.822 -52.458.656 -2.302.834 Kostendeckungsgrad in % 71,32 18,17 45,22 28,85 Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 Transferaufwand je Einwohner (AsylbLG) in € 63,64 73,52 79,37 62,38 -16,99 Anzahl der Leistungsberechtigten im Jahresmittel (AsylbLG) 5.350,00 6.812,00 7.500,00 4.623,00 -2.877,00 Transferergebnis je Leistungsberechtigten (AsylbLG) in € 7.160,94 9.532,45 6.165,22 10.300,06 4.134,84 Anzahl der Klagen (AsylbLG) 19,00 33,00 20,00 18,00 -2,00 Anteil der erfolgreichen Klagen an allen Klagen (AsylbLG) in % 1,00 18,00 15,00 1,40 -13,60 154 Produktgruppe 0504 - Freiwillige Sozialleistungen und Diversity Jahresabschluss 2024 Produktbereich: 05 Soziale Hilfen Produktgruppe: 0504 Freiwillige Sozialleistungen und Diversity Aufgabenbeschreibung Reduzierung sozialer und wirtschaftlicher Nachteile durch Gewährung von Vergünstigungen sowie Diversity Management, Integration und Vielfalt. Zielgruppe Kölner Bevölkerung, Diversity-Zielgruppen, Träger der freien Wohlfahrtspflege, Verwaltung, Arbeitgeber, Köln-Pass-Berechtigte Rechtsgrundlage § 71 SGB XII, Aufenthaltsgesetz § 44 und § 44a, diverse Ratsbeschlüsse Wirkungsziele/Strategische Ziele Die Teilhabe am gesellschaftlichen Leben ist für alle Menschen unter Berücksichtigung ihrer individuellen Lebenslage durch finanzielle und soziale Leistungsgewährung sichergestellt. Die Vielfalt des einzelnen Menschen in Bezug auf Geschlecht, sexuelle Orientierung, bestehende Behinderung, ethnische Herkunft, Glauben, religiöse und politische Anschauung ist gefördert. Es wird kein Mensch aufgrund von Geschlecht, sexueller Orientierung, bestehender Behinderung, ethnischer Herkunft, Glaube, religiöser und politischer Anschauung benachteiligt. Ergebnis Produktgruppe (Angaben in Euro) Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 10 + ordentliche Erträge 3.131.948 2.987.061 2.025.611 8.853.749 6.828.138 17 - ordentliche Aufwendungen 24.167.189 25.673.906 25.515.514 33.764.254 -8.248.740 18 = ordentliches Ergebnis -21.035.240 -22.686.845 -23.489.903 -24.910.505 -1.420.602 21 +/- Finanzergebnis -90 -170 -2.606 0 2.606 25 +/- Außerordentliches Ergebnis 536.392 573.376 0 0 0 +/- Ergebnis aus internen Leistungsbeziehungen -267.432 -256.008 -423.949 -289.930 134.019 29 = Jahresergebnis -20.766.370 -22.369.647 -23.916.458 -25.200.435 -1.283.977 +/- Kostenrechnerische Korrektur -2.054.463 -2.055.344 -1.164.808 -1.737.946 -573.137 = Betriebliches Ergebnis -22.820.832 -24.424.991 -25.081.266 -26.938.381 -1.857.114 Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 Transferaufwand je Einwohner (freiw. Sozialleistungen und Diversity) in € 5,50 6,81 7,03 6,66 -0,37 Teilnehmerzahl aller Veranstaltungen zur Verbesserung von Vielfalt und Chancengerechtigkeit 3.300,00 6.966,00 3.100,00 4.092,00 992,00 Allgemeine Kennzahlen zur Aufwands- und Ertragslage Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Personalintensität 28,51% 27,58% 24,54% 23,35% Sach- und Dienstleistungsintensität 4,44% 2,55% 3,27% 2,78% Transferaufwandsquote 59,63% 62,96% 64,59% 68,49% 155 Förderung der Freien Wohlfahrtspflege Jahresabschluss 2024 Produktbereich: 05 Soziale Hilfen Produktgruppe: 0504 Freiwillige Sozialleistungen und Diversity Produkt: 050401 Förderung der Freien Wohlfahrtspflege Produktbeschreibung Institutionelle und projektbezogene Förderung von Trägern der Wohlfahrtspflege. Wirkungsziele/Leistungsziele Die Freie Wohlfahrtspflege ist zur Erfüllung sozialpolitischer Aufgaben unterstützt. Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 + Leistungen 308.602 405.344 0 6.840.728 6.840.728 - Kosten 6.316.385 7.917.971 8.157.235 15.401.586 -7.244.352 = Betriebliches Ergebnis -6.007.782 -7.512.627 -8.157.235 -8.560.859 -403.624 Kostendeckungsgrad in % 4,89 5,12 0,00 44,42 Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 Transferaufwand je Einwohner (Förd. Freie Wohlfahrtspflege) in € 5,33 6,47 6,86 6,60 -0,26 Höhe der Fördermittel (Wohlfahrtspflege) in € 5.824.881,92 7.086.175,97 7.569.948,00 7.245.581,96 -324.366,04 156 Köln-Pass Jahresabschluss 2024 Produktbereich: 05 Soziale Hilfen Produktgruppe: 0504 Freiwillige Sozialleistungen und Diversity Produkt: 050402 Köln-Pass Produktbeschreibung Gewährung von Vergünstigungen bei zahlreichen städtischen und stadtnahen Einrichtungen und Gewährung von Einschulungsbeihilfen. Wirkungsziele/Leistungsziele Die soziale Integration einkommensschwacher Menschen und die kulturelle Teilhabe sind unterstützt. Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 + Leistungen 0 377.880 0 0 0 - Kosten 564.211 723.307 533.943 491.391 42.553 = Betriebliches Ergebnis -564.211 -345.427 -533.943 -491.391 42.553 Kostendeckungsgrad in % 0,00 52,24 0,00 0,00 Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 ausgestellte Köln-Pässe (=Anzahl der Personen mit Köln-Pass) 153.860,00 146.716,00 170.000,00 126.823,00 -43.177,00 Anzahl Bewilligungen Einschulungshilfe 1.741,00 1.778,00 2.000,00 642,00 -1.358,00 Aufwände für Einschulungshilfe gesamt in € 176.538,00 377.880,00 180.000,00 68.064,43 -111.935,57 157 Integration und Vielfalt Jahresabschluss 2024 Produktbereich: 05 Soziale Hilfen Produktgruppe: 0504 Freiwillige Sozialleistungen und Diversity Produkt: 050403 Integration und Vielfalt Produktbeschreibung Die personelle Vielfalt als Ressource sowie als gesellschaftliche und wirtschaftliche Chance wird gefördert. Es wird auf die Chancengerechtigkeit und Teilhabe am gesellschaftlichen Leben für alle Einwohnerinnen und Einwohner der Stadt Köln hingewirkt, indem Benachteiligungen beseitigt werden. Die StadtAGs Behindertenpolitik und Lesben, Schwule und Transgender sowie der Integrationsrat werden fachlich betreut und unterstützt. Wirkungsziele/Leistungsziele Die Angleichung der Lebensverhältnisse und gelebte Vielfalt sind durch den Abbau struktureller Benachteiligung, die Eröffnung gleichberechtigter Chancen und den Abbau von Diskriminierung erreicht. Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 + Leistungen 2.761.607 2.073.423 1.980.600 1.981.422 822 - Kosten 14.864.567 15.350.901 15.427.765 16.293.003 -865.238 = Betriebliches Ergebnis -12.102.959 -13.277.478 -13.447.165 -14.311.581 -864.416 Kostendeckungsgrad in % 18,58 13,51 12,84 12,16 Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 Anteil der fristgerecht (1 Woche) durchgeführten Schul-Seiteneinstiegsberatungen für neu zugewanderte Kinder und Jugendliche in % 42,00 80,00 80,00 85,00 5,00 Anzahl der in Gremien behandelten Vorlagen 139,00 91,00 60,00 62,00 2,00 Anzahl der öffentlichkeitsrelevanten Aktivitäten 114,00 151,00 150,00 108,00 -42,00 Anzahl der ausgesprochenen Verpflichtungen zum Integrationskurs 767,00 721,00 1.300,00 837,00 -463,00 Anzahl der ausgesprochenen Berechtigungen zum Integrationskurs 1.026,00 920,00 1.200,00 861,00 -339,00 158 Sonstige freiwillige Leistungen Jahresabschluss 2024 Produktbereich: 05 Soziale Hilfen Produktgruppe: 0504 Freiwillige Sozialleistungen und Diversity Produkt: 050404 Sonstige freiwillige Leistungen Produktbeschreibung Maßnahmen im Bereich der freiwilligen städtischen Senioren- und Behindertenarbeit, Förderung von Projekten Dritter im sozialen Bereich aus Spendenmitteln, Publikation der Zeitschrift Kölner Leben. Wirkungsziele/Leistungsziele Die Teilhabe verschiedener Zielgruppen am gesellschaftlichen Leben ist unterstützt. Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 + Leistungen 0 3.650 45.000 420 -44.580 - Kosten 1.255.189 1.193.991 1.094.294 1.431.402 -337.108 = Betriebliches Ergebnis -1.255.189 -1.190.341 -1.049.294 -1.430.982 -381.687 Kostendeckungsgrad in % 0,00 0,31 4,11 0,03 Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 Kosten der Seniorenarbeit in € 907.513,50 889.481,94 815.810,43 1.154.388,15 338.577,72 Auflage Kölner Leben in Exemplaren 222.000,00 168.000,00 192.000,00 80.000,00 -112.000,00 Kosten der Behindertenarbeit in € 71.474,16 72.996,11 83.754,88 92.299,17 8.544,29 159 Produktgruppe 0505 - Leistungen n. d. Schwerbehindertenrecht - SGB IX Jahresabschluss 2024 Produktbereich: 05 Soziale Hilfen Produktgruppe: 0505 Leistungen n. d. Schwerbehindertenrecht - SGB IX Aufgabenbeschreibung Durchführung der Feststellungsverfahren und Ausstellen von Nachweisen nach dem Schwerbehindertenrecht - SGB IX Zielgruppe Schwerbehinderte bzw. Antragsteller/-innen auf Feststellung einer Schwerbehinderung, die in Köln gemeldet sind Rechtsgrundlage SGB IX Wirkungsziele/Strategische Ziele Die Möglichkeit der Inanspruchnahme von besonderen Rechten und Nachteilsausgleichen durch schwerbehinderte Menschen ist sichergestellt. Ergebnis Produktgruppe (Angaben in Euro) Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 10 + ordentliche Erträge 3.733.063 4.422.011 5.136.861 5.615.430 478.570 17 - ordentliche Aufwendungen 5.596.708 6.924.577 6.906.494 7.577.970 -671.476 18 = ordentliches Ergebnis -1.863.646 -2.502.566 -1.769.633 -1.962.539 -192.906 21 +/- Finanzergebnis 0 0 0 0 0 25 +/- Außerordentliches Ergebnis 0 0 0 0 0 +/- Ergebnis aus internen Leistungsbeziehungen -95.002 -410.512 -157.778 -494.844 -337.066 29 = Jahresergebnis -1.958.648 -2.913.078 -1.927.411 -2.457.384 -529.973 +/- Kostenrechnerische Korrektur 10.022 6.985 7.692 29.683 21.992 = Betriebliches Ergebnis -1.948.626 -2.906.093 -1.919.719 -2.427.700 -507.981 Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 Anzahl der eingegangenen Erstanträge (SGB IX) 9.771,00 11.867,00 10.500,00 12.345,00 1.845,00 Erledigungsquote Erstanträge (SGB IX) in % 100,00 96,16 100,00 102,48 2,48 Anzahl der eingegangenen Änderungsanträge (SGB IX) 10.091,00 11.970,00 11.500,00 12.193,00 693,00 Erledigungsquote Änderungsanträge (SGB IX) 100,00 97,19 100,00 100,22 0,22 Allgemeine Kennzahlen zur Aufwands- und Ertragslage Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Personalintensität 52,97% 47,97% 45,53% 50,41% Sach- und Dienstleistungsintensität 45,72% 41,47% 43,32% 39,66% Transferaufwandsquote 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 160 Leistungen n. d. Schwerbehindertenrecht - SGB IX Jahresabschluss 2024 Produktbereich: 05 Soziale Hilfen Produktgruppe: 0505 Leistungen n. d. Schwerbehindertenrecht - SGB IX Produkt: 050501 Leistungen n. d. Schwerbehindertenrecht - SGB IX Produktbeschreibung Durchführen der Feststellungsverfahren und Ausstellen von Nachweisen nach dem Schwerbehindertenrecht - SGB IX. Wirkungsziele/Leistungsziele Die Anträge auf Feststellung der Schwerbehinderteneigenschaft werden serviceorientiert und bedarfsgerecht bearbeitet. Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 + Leistungen 3.287.685 4.407.713 5.136.861 5.605.005 468.145 - Kosten 5.586.686 7.326.953 7.056.580 8.043.131 -986.551 = Betriebliches Ergebnis -2.299.002 -2.919.240 -1.919.719 -2.438.125 -518.406 Kostendeckungsgrad in % 58,85 60,16 72,80 69,69 Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 durchschnittliche Bearbeitungsdauer von Erstanträgen (SGB IX) in Mon. 4,06 3,70 3,00 3,63 0,63 durchschnittliche Bearbeitungsdauer von Änderungsanträgen (SGB IX) in Mon. 4,09 3,84 3,50 3,82 0,32 Widerspruchsquote (SGB IX) in % 19,72 21,23 20,00 22,58 2,58 Anteil erfolgreicher Klageverfahren (SGB IX) in % 60,00 62,60 50,00 58,12 8,12 161 Produktgruppe 0507 - Betrieb, Unterhaltung u. Förderung von Bürgerhäusern u. -zentren Jahresabschluss 2024 Produktbereich: 05 Soziale Hilfen Produktgruppe: 0507 Betrieb, Unterhaltung u. Förderung von Bürgerhäusern u. -zentren Aufgabenbeschreibung Soziale, pädagogische und kulturelle Angebote/Leistungen für alle Bürger des Stadtbezirks und teilweise der Gesamtstadt auf Grundlage der Rahmenkonzeption in städtischen oder durch freie Träger betriebenen Bürgerhäusern. Zielgruppe Kölner Bevölkerung, insbesondere Stadtbezirksbewohnerinnen und Stadtbezirksbewohner Rechtsgrundlage Rahmenkonzeption der Kölner Bürgerhäuser und Bürgerzentren - Ratsbeschluss 2007 Wirkungsziele/Strategische Ziele Gesellschaftliche Teilhabe innerhalb der Stadtbezirke findet in den Bürgerhäusern statt. Ergebnis Produktgruppe (Angaben in Euro) Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 10 + ordentliche Erträge 2.061.104 3.588.876 2.522.742 3.830.944 1.308.202 17 - ordentliche Aufwendungen 11.731.645 12.571.553 14.301.381 15.051.721 -750.340 18 = ordentliches Ergebnis -9.670.542 -8.982.677 -11.778.638 -11.220.777 557.862 21 +/- Finanzergebnis 0 0 0 0 0 25 +/- Außerordentliches Ergebnis 367.706 0 0 0 0 +/- Ergebnis aus internen Leistungsbeziehungen -367.703 -407.974 -431.893 -118.770 313.123 29 = Jahresergebnis -9.670.539 -9.390.651 -12.210.531 -11.339.546 870.985 +/- Kostenrechnerische Korrektur -1.875.085 -1.532.611 -2.355.051 -2.606.516 -251.464 = Betriebliches Ergebnis -11.545.624 -10.923.262 -14.565.583 -13.946.062 619.521 Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 Auslastungsquote der Aktivitäten in den städt. Bürgerhäusern % 124,00 148,00 80,00 143,00 63,00 Allgemeine Kennzahlen zur Aufwands- und Ertragslage Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Personalintensität 26,80% 26,05% 22,86% 24,42% Sach- und Dienstleistungsintensität 26,32% 29,55% 35,66% 36,65% Transferaufwandsquote 33,65% 32,46% 29,99% 28,27% 162 Betrieb, Unterhaltung und Förderung von Bürgerhäusern und -zentren Jahresabschluss 2024 Produktbereich: 05 Soziale Hilfen Produktgruppe: 0507 Betrieb, Unterhaltung u. Förderung von Bürgerhäusern u. -zentren Produkt: 050701 Betrieb, Unterhaltung und Förderung von Bürgerhäusern und -zentren Produktbeschreibung Soziale, pädagogische und kulturelle Angebote/Leistungen für alle Bürger des Stadtbezirks und teilweise der Gesamtstadt auf Grundlage der Rahmenkonzeption in städtischen oder durch freie Träger betriebenen Bürgerhäusern. Wirkungsziele/Leistungsziele Unter Berücksichtigung der lokalen Bedarfslage sind Angebote/Leistungen zur Begegnung und Teilhabe für alle Bürger entwickelt und vorgehalten. Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 + Leistungen 1.138.489 2.725.057 1.601.345 1.714.578 113.233 - Kosten 12.648.397 13.562.317 16.118.110 15.629.677 488.433 = Betriebliches Ergebnis -11.509.908 -10.837.260 -14.516.765 -13.915.099 601.666 Kostendeckungsgrad in % 9,00 20,09 9,94 10,97 Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 Zuschuss je Einwohner (städt. BH) in € 9,56 9,81 12,59 10,74 -1,85 Anzahl Besucher (städt. BH) 162.758,00 205.490,00 138.698,00 197.938,00 59.240,00 Zuschuss je Besucher (städt. BH) in € 28,97 23,88 39,87 20,81 -19,06 Stunden Raumvergaben (städt. BH) 170.216,00 172.125,25 160.129,65 162.596,55 2.466,90 Angebotsstunden offene Angebote (städt. BH) 7.829,00 8.390,00 7.339,00 7.656,00 317,00 Angebotsstunden Projekte (städt. BH) 6.849,00 7.619,50 5.892,00 7.386,50 1.494,50 163 Produktgruppe 0508 - Leistungen für Bildung und Teilhabe Jahresabschluss 2024 Produktbereich: 05 Soziale Hilfen Produktgruppe: 0508 Leistungen für Bildung und Teilhabe Aufgabenbeschreibung Förderung von Kindern und Jugendlichen aus Familien mit geringem Einkommen durch Gewährung von Leistungen für Bildung und Teilhabe Zielgruppe Empfänger von Sozialleistungen nach dem SGB II und SGB XII, Wohngeld- und Kinderzuschlagsempfänger und Anspruchsberechtigte gemäß § 2 Abs. 1 AsylbLG Rechtsgrundlage SGB II, SGB XII, AsylbLG, Bundeskindergeldgesetz Wirkungsziele/Strategische Ziele Bildung und eine soziale Teilhabe sind unterstützt. Vermerk Aufgrund geänderter Auswertungsmöglichkeiten können die Kennzahlen zu Einzelleistungen ab dem Jahresabschluss 2024 nicht mehr ausgewiesen werden. Stattdessen erfolgt die Darstellung von Modulleistungen, über welche mehrere Einzelbewilligungen erfolgen können. Ergebnis Produktgruppe (Angaben in Euro) Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 10 + ordentliche Erträge 33.434.050 42.494.015 38.472.922 51.629.020 13.156.099 17 - ordentliche Aufwendungen 36.589.856 46.163.798 39.215.243 51.814.876 -12.599.634 18 = ordentliches Ergebnis -3.155.805 -3.669.782 -742.321 -185.856 556.465 21 +/- Finanzergebnis 0 0 0 0 0 25 +/- Außerordentliches Ergebnis 210.805 129.295 0 0 0 +/- Ergebnis aus internen Leistungsbeziehungen -2.773.104 -3.351.944 -2.742.542 -2.100.315 642.227 29 = Jahresergebnis -5.718.105 -6.892.431 -3.484.863 -2.286.171 1.198.693 +/- Kostenrechnerische Korrektur -708.290 -649.994 -591.255 -601.115 -9.860 = Betriebliches Ergebnis -6.426.395 -7.542.425 -4.076.119 -2.887.286 1.188.833 Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 Anzahl der bewilligten Einzelleistungen BuT 217.856,00 286.378,00 212.000,00 0,00 -212.000,00 Anzahl der bewilligten Module BuT 0,00 0,00 0,00 201.634,00 201.634,00 Anzahl der erreichten Personen (Bezug von BuT-Leistungen) 64.174,00 68.124,00 64.400,00 76.909,00 12.509,00 Allgemeine Kennzahlen zur Aufwands- und Ertragslage Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Personalintensität 9,12% 7,37% 8,27% 7,49% Sach- und Dienstleistungsintensität 10,08% 8,73% 10,28% 8,33% Transferaufwandsquote 19,09% 21,51% 21,41% 24,62% 164 Bundesfinanzierte Bildungs- und Teilhabeleistungen Jahresabschluss 2024 Produktbereich: 05 Soziale Hilfen Produktgruppe: 0508 Leistungen für Bildung und Teilhabe Produkt: 050801 Bundesfinanzierte Bildungs- und Teilhabeleistungen Produktbeschreibung Gewährung von Leistungen für Bildung und Teilhabe für Kinder und Jugendliche mit SGB II-, Wohngeld- oder Kinderzuschlagsberechtigung. Wirkungsziele/Leistungsziele Leistungen zur Bildung und Teilhabe sind bedarfsgerecht gewährt. Vermerk Aufgrund geänderter Auswertungsmöglichkeiten können die Kennzahlen zu Einzelleistungen ab dem Jahresabschluss 2024 nicht mehr ausgewiesen werden. Stattdessen erfolgt die Darstellung von Modulleistungen, über welche mehrere Einzelbewilligungen erfolgen können. Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 + Leistungen 33.424.046 42.478.951 36.797.322 51.611.919 14.814.598 - Kosten 37.687.304 47.789.630 38.645.407 52.833.952 -14.188.545 = Betriebliches Ergebnis -4.263.258 -5.310.679 -1.848.085 -1.222.033 626.053 Kostendeckungsgrad in % 88,69 88,89 95,22 97,69 Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 Anzahl der bewilligten Einzelleistungen BuT bundesfin. 207.746,00 274.487,00 200.000,00 0,00 -200.000,00 Anzahl der bewilligten Module BuT bundesfin. 0,00 0,00 0,00 195.872,00 195.872,00 Transferaufwand je Einzelleistung (BuT bundesfin.) in € 142,36 143,23 150,45 0,00 -150,45 Transferaufwand je Modul (BuT bundesfin.) in € 0,00 0,00 0,00 222,00 222,00 Anzahl erreichter Personen (Bezug von BuT-Leistungen bundesfin.) 62.096,00 66.199,00 62.000,00 74.434,00 12.434,00 Durchschnittlicher Transferaufwand (bundesfin.) je durch BuT geförderter Person in € 476,28 593,89 485,31 584,18 98,87 165 Kommunalfinanzierte Bildungs- und Teilhabeleistungen Jahresabschluss 2024 Produktbereich: 05 Soziale Hilfen Produktgruppe: 0508 Leistungen für Bildung und Teilhabe Produkt: 050802 Kommunalfinanzierte Bildungs- und Teilhabeleistungen Produktbeschreibung Gewährung von Leistungen für Bildung und Teilhabe für Kinder und Jugendliche mit SGB XII-Berechtigung sowie Leistungsanspruch gemäß 2 Abs. 1 AsylbLG. Wirkungsziele/Leistungsziele Leistungen zur Bildung und Teilhabe sind bedarfsgerecht gewährt. Vermerk Aufgrund geänderter Auswertungsmöglichkeiten können die Kennzahlen zu Einzelleistungen ab dem Jahresabschluss 2024 nicht mehr ausgewiesen werden. Stattdessen erfolgt die Darstellung von Modulleistungen, über welche mehrere Einzelbewilligungen erfolgen können. Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 + Leistungen 0 421 0 0 0 - Kosten 1.952.988 2.104.213 2.140.533 1.669.889 470.644 = Betriebliches Ergebnis -1.952.988 -2.103.792 -2.140.533 -1.669.889 470.644 Kostendeckungsgrad in % 0,00 0,02 0,00 0,00 Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 Anzahl der bewilligten Einzelleistungen BuT kommunalfin. 10.110,00 11.891,00 12.000,00 0,00 -12.000,00 Anzahl der bewilligten Module BuT kommunalfin. 0,00 0,00 0,00 5.762,00 5.762,00 Transferaufwand je Einzelleistung (BuT kommunalfin.) in € 167,62 158,56 155,42 0,00 -155,42 Transferaufwand je Modul (BuT kommunalfin.) in € 0,00 0,00 0,00 260,96 260,96 Anzahl erreichter Personen (Bezug von BuT-Leistungen kommunalfin.) 2.078,00 1.925,00 2.400,00 2.475,00 75,00 Durchschnittlicher Transferaufwand (kommunalfin.) je durch BuT geförderter Person in € 815,53 979,45 777,12 607,54 -169,58 167 Produktbereich 06 - Kinder-, Jugend- und Familienhilfe Produktbereich 06 Kinder-, Jugend- und Familienhilfe 168 Produktgruppe 0601 - Kinder- und Jugendpädagogische Einrichtung Jahresabschluss 2024 Produktbereich: 06 Kinder-, Jugend- und Familienhilfe Produktgruppe: 0601 Kinder- und Jugendpädagogische Einrichtung Aufgabenbeschreibung Pädagogische Betreuung von Kindern, Jugendlichen und jungen Erwachsenen sowie Beratung und Unterstützung der Personensorgeberechtigten im Rahmen von stationärer und teilstationärer Unterbringung sowie ambulanter Betreuung. Zielgruppe Kinder, Jugendliche und junge Erwachsene sowie deren Eltern, Familien und Bezugspersonen Rechtsgrundlage SGB VIII Wirkungsziele/Strategische Ziele Die Erziehung, Betreuung, Pflege, Förderung und der Schutz von Kindern, Jugendlichen und jungen Erwachsenen innerhalb und außerhalb der Familie sowie eine Integration in den Familienverband und das soziale Umfeld ist sichergestellt. Vermerk Für das Jahr 2023 können derzeit keine belastbaren wirkungsorientierten Kennzahlen ermittelt werden. Ergebnis Produktgruppe (Angaben in Euro) Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 10 + ordentliche Erträge 2.108.417 1.690.655 1.269.100 2.668.627 1.399.527 17 - ordentliche Aufwendungen 28.362.786 30.340.491 26.983.021 32.598.338 -5.615.317 18 = ordentliches Ergebnis -26.254.369 -28.649.836 -25.713.921 -29.929.712 -4.215.790 21 +/- Finanzergebnis 0 0 0 0 0 25 +/- Außerordentliches Ergebnis 621.286 210.158 0 0 0 +/- Ergebnis aus internen Leistungsbeziehungen 20.058.367 21.096.376 22.273.017 21.855.716 -417.301 29 = Jahresergebnis -5.574.717 -7.343.303 -3.440.905 -8.073.996 -4.633.091 +/- Kostenrechnerische Korrektur -2.036.962 -1.892.332 -1.975.900 -1.778.996 196.904 = Betriebliches Ergebnis -7.611.678 -9.235.634 -5.416.805 -9.852.992 -4.436.188 Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 Auslastungsquote der Einrichtung in % 82,62 0,00 89,13 74,08 -15,05 Allgemeine Kennzahlen zur Aufwands- und Ertragslage Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Personalintensität 71,47% 72,98% 74,96% 72,26% Sach- und Dienstleistungsintensität 18,76% 18,10% 14,88% 18,48% Transferaufwandsquote 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 169 Stationäre Betreuung Jahresabschluss 2024 Produktbereich: 06 Kinder-, Jugend- und Familienhilfe Produktgruppe: 0601 Kinder- und Jugendpädagogische Einrichtung Produkt: 060101 Stationäre Betreuung Produktbeschreibung Pädagogische Betreuung von Kindern, Jugendlichen und jungen Erwachsenen sowie Beratung und Unterstützung der Personensorgeberechtigten im Rahmen von stationärer Unterbringung. Dazu gehören zum Beispiel die Aufnahmegruppen, die Wohngruppen, SelMa (Selbständige Mädchen), die Erziehungsstellen sowie die familiäre Bereitschaftsbetreuung. Wirkungsziele/Leistungsziele Nach der stationären Betreuung ist eine Integration von Kindern, Jugendlichen und jungen Erwachsenen in die Familie und Gesellschaft ermöglicht. Vermerk Für das Jahr 2023 können derzeit keine belastbaren wirkungsorientierten Kennzahlen ermittelt werden. Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 + Leistungen 18.815.125 9.717.081 20.009.505 20.007.777 -1.728 - Kosten 23.595.830 14.906.379 23.891.731 26.532.342 -2.640.612 = Betriebliches Ergebnis -4.780.705 -5.189.298 -3.882.226 -6.524.565 -2.642.340 Kostendeckungsgrad in % 79,74 65,19 83,75 75,41 Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 Auslastungsquote in Aufnahmegruppen in % 97,54 0,00 85,01 73,42 -11,59 Auslastungsquote in Wohngruppen in % 89,72 0,00 94,01 89,23 -4,78 Durchschnittliche Verweildauer in den Aufnahmegruppen in Tagen 38,00 0,00 38,00 38,00 0,00 Durchschnittliche Verweildauer in den Wohngruppen in Tagen 268,00 0,00 274,00 675,00 401,00 Kosten stationärer Hilfe je Kind und Tag (in Aufnahmegruppen) in € 494,03 0,00 524,65 580,55 55,90 Kosten stationärer Hilfe je Kind und Tag (in Wohngruppen) in € 285,53 0,00 255,06 409,42 154,36 Anzahl der vorgehaltenen Unterbringungsplätze in Aufnahmegruppen 49,00 0,00 55,00 56,00 1,00 Anzahl der vorgehaltenen Unterbringungsplätze in Wohngruppen 106,00 0,00 116,00 116,00 0,00 170 Teilstationäre Betreuung Jahresabschluss 2024 Produktbereich: 06 Kinder-, Jugend- und Familienhilfe Produktgruppe: 0601 Kinder- und Jugendpädagogische Einrichtung Produkt: 060102 Teilstationäre Betreuung Produktbeschreibung Pädagogische Betreuung von Kindern und Jugendlichen in Verbindung mit intensiver Eltern- und Familienarbeit im Rahmen von teilstationärer Unterbringung. Dazu gehören die 5-Tagesgruppen und die Tagesgruppen. Wirkungsziele/Leistungsziele Nach der teilstationären Betreuung ist eine Integration von Kindern, Jugendlichen und jungen Erwachsenen in die Familie und Gesellschaft ermöglicht. Vermerk Für das Jahr 2023 können derzeit keine belastbaren wirkungsorientierten Kennzahlen ermittelt werden. Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 + Leistungen 1.701.116 887.619 2.037.112 2.206.185 169.073 - Kosten 2.761.746 1.411.661 2.705.812 4.856.897 -2.151.084 = Betriebliches Ergebnis -1.060.630 -524.042 -668.700 -2.650.711 -1.982.011 Kostendeckungsgrad in % 61,60 62,88 75,29 45,42 Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 Auslastungsquote in 5-Tagesgruppen in % 83,95 0,00 94,00 96,07 2,07 Auslastungsquote in Tagesgruppen in % 71,73 0,00 94,00 67,08 -26,92 Durchschnittliche Verweildauer in 5-Tagesgruppen in Tagen 285,00 0,00 221,00 351,00 130,00 Durchschnittliche Verweildauer in Tagesgruppen in Tagen 241,00 0,00 247,00 195,00 -52,00 Kosten der beiden teilstationären Hilfen je Kind und Tag in € 222,70 0,00 175,25 414,23 238,98 Anzahl der vorgehaltenen Unterbringungsplätze 45,00 0,00 45,00 44,00 -1,00 171 Ambulante Betreuung Jahresabschluss 2024 Produktbereich: 06 Kinder-, Jugend- und Familienhilfe Produktgruppe: 0601 Kinder- und Jugendpädagogische Einrichtung Produkt: 060103 Ambulante Betreuung Produktbeschreibung Pädagogische Betreuung von Kindern, Jugendlichen, jungen Erwachsenen sowie Beratung und Unterstützung der Personensorgeberechtigten im Rahmen von ambulanter Betreuung. Dazu gehören zum Beispiel die Eltern-Kind-Tagesgruppe, die mobile Betreuung, sowie die Intensive Sozialpädagogische Einzelfallhilfe (INSPE). Wirkungsziele/Leistungsziele Nach der ambulanten Betreuung ist eine Integration von Kindern, Jugendlichen und jungen Erwachsenen in die Familie und Gesellschaft ermöglicht. Vermerk Für das Jahr 2023 können derzeit keine belastbaren wirkungsorientierten Kennzahlen ermittelt werden. Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 + Leistungen 353.008 203.790 576.785 357.184 -219.602 - Kosten 843.968 405.475 971.504 844.157 127.346 = Betriebliches Ergebnis -490.960 -201.686 -394.718 -486.974 -92.255 Kostendeckungsgrad in % 41,83 50,26 59,37 42,31 Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 Kosten je Fachleistungsstunde in der mobilen Betreuung in € 106,10 0,00 120,84 1.417,81 1.296,97 Fachleistungsstunden-Satz in der mobilen Betreuung in € 69,00 0,00 67,20 73,51 6,31 Auslastungsquote in der Eltern-Kind-Tagesbetreuung in % 54,43 0,00 94,02 32,69 -61,33 Anzahl der vorgehaltenen Unterbringungsplätze in der Eltern-Kind-Tagesbetreuung 6,00 0,00 6,00 6,00 0,00 172 Produktgruppe 0602 - Leistungen nach dem Bundeselterngeld- und Elternzeitgesetz Jahresabschluss 2024 Produktbereich: 06 Kinder-, Jugend- und Familienhilfe Produktgruppe: 0602 Leistungen nach dem Bundeselterngeld- und Elternzeitgesetz Aufgabenbeschreibung Wahrnehmung der Aufgaben nach dem Bundeselterngeld- und Elternzeitgesetz (BEEG). Zielgruppe Väter und Mütter, die in Köln gemeldet sind, Kölner Arbeitgeber Rechtsgrundlage BEEG Wirkungsziele/Strategische Ziele Eltern sind in der Frühphase der Familiengründung unterstützt. Ergebnis Produktgruppe (Angaben in Euro) Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 10 + ordentliche Erträge 1.100.716 1.031.002 612.991 1.156.271 543.280 17 - ordentliche Aufwendungen 1.420.926 1.989.570 1.931.954 2.243.081 -311.127 18 = ordentliches Ergebnis -320.210 -958.568 -1.318.963 -1.086.810 232.153 21 +/- Finanzergebnis 0 0 0 0 0 25 +/- Außerordentliches Ergebnis 923 0 0 0 0 +/- Ergebnis aus internen Leistungsbeziehungen 0 -196.343 -18.646 -231.678 -213.032 29 = Jahresergebnis -319.287 -1.154.911 -1.337.609 -1.318.488 19.121 +/- Kostenrechnerische Korrektur -13.793 -12.828 -80.270 -31.668 48.602 = Betriebliches Ergebnis -333.079 -1.167.738 -1.417.879 -1.350.156 67.723 Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 Anzahl der eingegangenen Anträge auf Elterngeld 15.356,00 14.269,00 16.000,00 14.155,00 -1.845,00 Erledigungsquote Änderungsanträge Elterngeld in % 100,00 100,00 100,00 101,00 1,00 Allgemeine Kennzahlen zur Aufwands- und Ertragslage Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Personalintensität 99,10% 79,30% 77,32% 80,90% Sach- und Dienstleistungsintensität 0,14% 1,14% 1,49% 0,12% Transferaufwandsquote 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 173 Leistungen nach dem Bundeselterngeld- und Elternzeitgesetz Jahresabschluss 2024 Produktbereich: 06 Kinder-, Jugend- und Familienhilfe Produktgruppe: 0602 Leistungen nach dem Bundeselterngeld- und Elternzeitgesetz Produkt: 060201 Leistungen nach dem Bundeselterngeld- und Elternzeitgesetz Produktbeschreibung Wahrnehmung der Aufgaben nach dem Bundeselterngeld- und Elternzeitgesetz (BEEG). Wirkungsziele/Leistungsziele Die Anträge auf Leistungen nach dem Bundeselterngeld- und Elternzeitgesetz werden serviceorientiert und bedarfsgerecht bearbeitet. Die gesetzlich vorgeschriebene Bearbeitungsdauer ist eingehalten. Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 + Leistungen 1.074.866 1.030.186 612.991 1.155.884 542.893 - Kosten 1.433.795 2.198.741 2.030.870 2.506.427 -475.557 = Betriebliches Ergebnis -358.929 -1.168.555 -1.417.879 -1.350.543 67.336 Kostendeckungsgrad in % 74,97 46,85 30,18 46,12 Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 durchschnittliche Bearbeitungsdauer von Anträgen auf Elterngeld in Tagen 48,32 42,31 40,00 36,00 -4,00 Widerspruchsquote im Elterngeld in % 2,80 2,61 5,00 2,00 -3,00 Anzahl erfolgreicher Klageverfahren Elterngeld 22,20 75,00 19,00 57,00 38,00 174 Produktgruppe 0603 - Kindertagesbetreuung Jahresabschluss 2024 Produktbereich: 06 Kinder-, Jugend- und Familienhilfe Produktgruppe: 0603 Kindertagesbetreuung Aufgabenbeschreibung Entwicklung und Bereitstellung einer kinder-, jugend- und familiengerechten Infrastruktur. Zielgruppe Kinder bis zum Schuleintritt Rechtsgrundlage Wirkungsziele/Strategische Ziele Die Betreuungsplätze für Kinder sind zur Erfüllung des gesetzlichen Bildungs-, Erziehungs- und Betreuungsauftrages bedarfsgerecht bereitgestellt. Familie und Beruf sind für Eltern von Kindern im Alter von 0 Jahren bis zum Schuleintritt vereinbar. Die Chancengerechtigkeit der Kinder ist durch soziale und sprachliche Integration sichergestellt. Ergebnis Produktgruppe (Angaben in Euro) Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 10 + ordentliche Erträge 416.101.475 417.268.104 430.978.087 483.615.243 52.637.156 17 - ordentliche Aufwendungen 681.226.217 706.752.108 708.611.040 756.190.695 -47.579.655 18 = ordentliches Ergebnis -265.124.741 -289.484.004 -277.632.953 -272.575.451 5.057.501 21 +/- Finanzergebnis -15.639 -5.442 -22.563 -23 22.540 25 +/- Außerordentliches Ergebnis 219.585 1.680 0 0 0 +/- Ergebnis aus internen Leistungsbeziehungen -5.055.318 -4.175.889 -6.566.751 -5.536.675 1.030.076 29 = Jahresergebnis -269.976.113 -293.663.655 -284.222.267 -278.112.149 6.110.117 +/- Kostenrechnerische Korrektur -3.004.553 -3.404.034 -3.292.350 -4.026.458 -734.108 = Betriebliches Ergebnis -272.980.666 -297.067.688 -287.514.617 -282.138.607 5.376.009 Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 Anzahl der angebotenen Plätze Kindertagesbetreuung 46.399,00 46.604,00 46.867,00 46.351,00 -516,00 Versorgungsquote U3 in % 47,00 49,00 48,00 50,00 2,00 Versorgungsquote Ü3 in % 97,00 98,00 97,00 100,00 3,00 Allgemeine Kennzahlen zur Aufwands- und Ertragslage Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Personalintensität 28,51% 28,66% 28,96% 28,98% Sach- und Dienstleistungsintensität 2,92% 2,27% 2,34% 2,29% Transferaufwandsquote 62,09% 62,11% 62,34% 61,80% 175 Tagespflege Jahresabschluss 2024 Produktbereich: 06 Kinder-, Jugend- und Familienhilfe Produktgruppe: 0603 Kindertagesbetreuung Produkt: 060303 Tagespflege Produktbeschreibung Die Kindertagespflege dient der Betreuung und Förderung von Kindern. Die Unterbringung der Kinder in der Kindertagespflege ist eine Ergänzung und Unterstützung der Erziehung in den Familien und dient der Sicherstellung des Wohls der Kinder durch sozialpädagogische Betreuung, Erziehung, Bildung und Förderung. Wirkungsziele/Leistungsziele Der bedarfsgerechte Ausbau der U3 Betreuungsplätze sowie die sozialpädagogische Betreuung, Erziehung, Bildung und Förderung aller Kinder ist sichergestellt. Die Kindertagespflege zeichnet sich durch eine qualifizierte Betreuung aus. Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 + Leistungen 20.961.725 19.653.657 11.879.998 18.966.822 7.086.824 - Kosten 52.220.470 56.042.316 68.685.572 58.713.695 9.971.878 = Betriebliches Ergebnis -31.258.746 -36.388.659 -56.805.574 -39.746.873 17.058.701 Kostendeckungsgrad in % 40,14 35,07 17,30 32,30 Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 angebotene Plätze Tagespflege 3.499,00 3.800,00 4.246,00 3.599,00 -647,00 Anteil der Tagespflegeplätze an allen Betreuungsplätzen in % 8,00 8,00 8,90 8,00 -0,90 Auslastungsgrad vorhandener Plätze in der Tagespflege in % 100,00 90,00 100,00 88,00 -12,00 städtischer Zuschussbedarf je Platz in € 8.934,00 9.576,00 13.363,00 11.044,00 -2.319,00 Anzahl neu geschaffener Plätze Tagespflege 0,00 301,00 90,00 0,00 -90,00 Anzahl Tagespflegepersonen 893,00 866,00 1.090,00 823,00 -267,00 Betreuungsschlüssel (Anzahl Kinder je Tagespflegeperson) 4,00 4,00 4,00 4,00 0,00 176 Betreuung in städtischen Einricht. Jahresabschluss 2024 Produktbereich: 06 Kinder-, Jugend- und Familienhilfe Produktgruppe: 0603 Kindertagesbetreuung Produkt: 060307 Betreuung in städtischen Einricht. Produktbeschreibung Der Kindergarten ist eine sozialpädagogische Einrichtung und hat neben der Betreuungsaufgabe einen eigenständigen Erziehungs- und Bildungsauftrag als Elementarbereich des Bildungssystems. Die Unterbringung der Kinder in Tageseinrichtungen ist eine Ergänzung und Unterstützung der Erziehung in den Familien. Wirkungsziele/Leistungsziele Der bedarfsgerechte Ausbau der Betreuungsplätze sowie die sozialpädagogische Betreuung, Erziehung, Bildung und Förderung aller Kinder ist sichergestellt. Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 + Leistungen 160.612.128 171.422.555 178.659.782 272.456.892 93.797.110 - Kosten 252.359.432 273.027.509 266.006.778 285.788.184 -19.781.405 = Betriebliches Ergebnis -91.747.305 -101.604.954 -87.346.996 -13.331.292 74.015.705 Kostendeckungsgrad in % 63,64 62,79 67,16 95,34 Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 angebotene Plätze U3 städt. Einricht. 2.752,00 2.752,00 2.767,00 2.798,00 31,00 angebotene Plätze Ü3 städt. Einricht. 14.033,00 13.856,00 13.492,00 13.539,00 47,00 Auslastung vorhandener Plätze in den städt. Einrichtungen in % U3 100,00 100,00 100,00 100,00 0,00 Auslastung vorhandener Plätze in den städt. Einrichtungen in % Ü3 100,00 100,00 100,00 100,00 0,00 Zuschuss je Platz in den städt. Einrichtungen in € 5.456,00 5.587,00 5.296,00 9.435,00 4.139,00 Anzahl neu geschaffener Plätze U3 städt. Einricht. 0,00 0,00 0,00 46,00 46,00 Anzahl neu geschaffener Plätze Ü3 städt. Einricht. 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 177 Betreuung freie Träger Jahresabschluss 2024 Produktbereich: 06 Kinder-, Jugend- und Familienhilfe Produktgruppe: 0603 Kindertagesbetreuung Produkt: 060308 Betreuung freie Träger Produktbeschreibung Der Kindergarten ist eine sozialpädagogische Einrichtung und hat neben der Betreuungsaufgabe einen eigenständigen Erziehungs- und Bildungsauftrag als Elementarbereich des Bildungssystems. Die Unterbringung der Kinder in Tageseinrichtungen ist eine Ergänzung und Unterstützung der Erziehung in den Familien. Wirkungsziele/Leistungsziele Der bedarfsgerechte Ausbau der Betreuungsplätze sowie die sozialpädagogische Betreuung, Erziehung, Bildung und Förderung aller Kinder ist sichergestellt. Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 + Leistungen 233.327.395 229.325.764 242.342.315 193.824.990 -48.517.325 - Kosten 383.258.293 388.377.663 385.702.162 422.863.545 -37.161.383 = Betriebliches Ergebnis -149.930.898 -159.051.899 -143.359.847 -229.038.555 -85.678.708 Kostendeckungsgrad in % 60,88 59,05 62,83 45,84 Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 angebotene Plätze U3 freie Träger 8.020,00 8.147,00 8.309,00 8.110,00 -199,00 angebotene Plätze Ü3 freie Träger 18.095,00 18.049,00 18.053,00 18.305,00 252,00 Auslastung vorhandener Plätze in den Einrichtungen der freien Träger in % U3 100,00 100,00 100,00 100,00 0,00 Auslastung vorhandener Plätze in den Einrichtungen der freien Träger in % Ü3 100,00 100,00 100,00 100,00 0,00 städtischer Zuschuss je Platz freie Träger in € 5.702,00 6.393,00 5.424,00 9.410,00 3.986,00 Anzahl neu geschaffener Plätze U3 freie Träger 0,00 127,00 0,00 0,00 0,00 Anzahl neu geschaffener Plätze Ü3 freie Träger 685,00 0,00 0,00 256,00 256,00 178 Produktgruppe 0604 - Kinder- und Jugendarbeit Jahresabschluss 2024 Produktbereich: 06 Kinder-, Jugend- und Familienhilfe Produktgruppe: 0604 Kinder- und Jugendarbeit Aufgabenbeschreibung Jugendsozialarbeit beinhaltet die Unterstützung und Förderung von Trägern der freien Jugendhilfe, die Durchführung von Angeboten, Programmen, Kampagnen und Projekten, die Planung, Koordinierung, Steuerung, Konzeptentwicklung und Organisation der Kinder- und Jugendarbeit und des erzieherischen Jugendschutzes, insbesondere hinsichtlich präventiver Angebote auch für die Zielgruppe der Mütter und Väter. Schaffung und Erhalt der Infrastruktur im öffentlichen Raum und Umsetzung von Spiel- und Sportmöglichkeiten. Durchführung von internationalen Begegnungen sowie Maßnahmen und Projekten im Rahmen des erzieherischen Jugendschutzes. Zielgruppe Kinder, Jugendliche und Familien Rechtsgrundlage SGB VIII, Kinder- und Jugendförderungsgesetz NRW, UN-Kinderrechtskonvention, Baugesetzbuch (BauGB), Spielplatzbedarfsplanung, Kinder- und Jugendförderplan Wirkungsziele/Strategische Ziele Bildungs- und Unterstützungsangebote und Orte der Kinder- und Jugendarbeit sind für alle jungen Menschen zugänglich und werden aktiv genutzt. Zum Erreichen einer ausgewogenen sozialen Infrastruktur sind ausreichend öffentliche Spiel-, Aufenthalts- und Bolzplätze sowie Flächen für weitere sportliche Angebote im öffentlichen Raum bereitgestellt. Ergebnis Produktgruppe (Angaben in Euro) Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 10 + ordentliche Erträge 13.568.955 11.323.522 8.790.301 13.016.396 4.226.094 17 - ordentliche Aufwendungen 58.093.478 61.104.081 61.109.356 64.080.340 -2.970.984 18 = ordentliches Ergebnis -44.524.523 -49.780.559 -52.319.055 -51.063.945 1.255.110 21 +/- Finanzergebnis -12.998 0 0 0 0 25 +/- Außerordentliches Ergebnis 0 885.550 0 0 0 +/- Ergebnis aus internen Leistungsbeziehungen -350.174 -218.621 -263.008 -241.098 21.910 29 = Jahresergebnis -44.887.695 -49.113.631 -52.582.063 -51.305.043 1.277.020 +/- Kostenrechnerische Korrektur -2.733.420 -4.218.305 -4.245.530 -4.262.996 -17.466 = Betriebliches Ergebnis -47.621.115 -53.331.935 -56.827.593 -55.568.038 1.259.555 Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 Anzahl der Besucher bei Angeboten der Kinder- und Jugendarbeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Anzahl der qualifizierten Fachkräfte 239,00 220,00 185,00 220,00 35,00 Spielplatzfläche pro Einwohner in m² 1,16 2,00 2,00 2,00 0,00 Allgemeine Kennzahlen zur Aufwands- und Ertragslage Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Personalintensität 16,73% 17,34% 17,48% 18,17% Sach- und Dienstleistungsintensität 3,66% 3,93% 3,40% 3,85% Transferaufwandsquote 71,37% 70,78% 72,35% 69,91% 179 Jugendarbeit Jahresabschluss 2024 Produktbereich: 06 Kinder-, Jugend- und Familienhilfe Produktgruppe: 0604 Kinder- und Jugendarbeit Produkt: 060403 Jugendarbeit Produktbeschreibung Jungen Menschen sind die zur Förderung ihrer Entwicklung erforderlichen Angebote der Jugendarbeit zur Verfügung zu stellen. Zu den Schwerpunkten der Jugendarbeit gehören: 1) außerschulische Jugendbildung mit allgemeiner, politischer, sozialer, gesundheitlicher, kultureller, naturkundlicher und technischer Bildung, 2) Jugendarbeit in Sport, Spiel und Geselligkeit, 3) arbeitswelt-, schul- und familienbezogene Jugendarbeit, 4) internationale Jugendarbeit, 5) Kinder- und Jugenderholung, 6) Jugendberatung. Wirkungsziele/Leistungsziele Die Bedingungen für eine bedarfsgerechte Jugendarbeit sind systematisiert und für die Zielgruppen transparent. Die Träger- und Angebotsvielfalt ist durch die Bereitstellung von Zuschussmitteln gegeben. Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 + Leistungen 6.189.975 4.108.564 3.092.300 3.837.539 745.239 - Kosten 32.271.753 32.901.219 35.696.960 34.740.848 956.111 = Betriebliches Ergebnis -26.081.778 -28.792.654 -32.604.660 -30.903.309 1.701.351 Kostendeckungsgrad in % 19,18 12,49 8,66 11,05 Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 Anzahl der geförderten Einrichtungen 75,00 80,00 81,00 80,00 -1,00 Anzahl der Wirksamkeitsdialoge (Jugendarbeit) 75,00 90,00 92,00 90,00 -2,00 Anzahl der geförderten Träger (Jugendarbeit) 39,00 39,00 41,00 39,00 -2,00 Anzahl der geförderten Jugendprojekte (Jugendarbeit) 121,00 100,00 92,00 101,00 9,00 Anzahl der Einrichtungen Jugendkulturarbeit 11,00 10,00 11,00 10,00 -1,00 180 Jugendverbandsarbeit Jahresabschluss 2024 Produktbereich: 06 Kinder-, Jugend- und Familienhilfe Produktgruppe: 0604 Kinder- und Jugendarbeit Produkt: 060406 Jugendverbandsarbeit Produktbeschreibung In Jugendverbänden und Jugendgruppen wird Jugendarbeit von jungen Menschen selbst organisiert, gemeinschaftlich gestaltet und mitverantwortet. Ihre Arbeit ist auf Dauer angelegt und in der Regel auf die eigenen Mitglieder ausgerichtet, sie kann sich aber auch an junge Menschen wenden, die nicht Mitglieder sind. Durch Jugendverbände und ihre Zusammenschlüsse werden Anliegen und Interessen junger Menschen zum Ausdruck gebracht und vertreten. Wirkungsziele/Leistungsziele Die Heranführung an demokratische Strukturen wird durch die Jugendverbandsarbeit gefördert. Die Stabilisierung der Jugendverbandsarbeit ist durch die Bereitstellung planbarer Zuschussmittel gewährleistet. Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 + Leistungen 8.956 7.490 0 60.000 60.000 - Kosten 1.364.866 1.304.800 1.344.208 1.409.268 -65.060 = Betriebliches Ergebnis -1.355.910 -1.297.310 -1.344.208 -1.349.268 -5.060 Kostendeckungsgrad in % 0,66 0,57 0,00 4,26 Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 Anzahl der geförderten Träger (Jugendverbandsarbeit) 12,00 13,00 14,00 13,00 -1,00 Anzahl der Wirksamkeitsdialoge (Jugendverbandsarbeit) 12,00 1,00 3,00 1,00 -2,00 Anzahl der geförderten Jugendprojekte (Jugendverbandsarbeit) 0,00 13,00 4,00 13,00 9,00 181 Jugendsozialarbeit Jahresabschluss 2024 Produktbereich: 06 Kinder-, Jugend- und Familienhilfe Produktgruppe: 0604 Kinder- und Jugendarbeit Produkt: 060407 Jugendsozialarbeit Produktbeschreibung Junge Menschen, die zum Ausgleich sozialer Benachteiligungen oder zur Überwindung individueller Beeinträchtigungen in erhöhtem Maße auf Unterstützung angewiesen sind, sollen im Rahmen der Jugendhilfe sozialpädagogische Hilfen angeboten werden, die ihre schulische und berufliche Ausbildung, Eingliederung in die Arbeitswelt und ihre soziale Integration fördern. Wirkungsziele/Leistungsziele Jungen Menschen stehen bedarfsgerechte sozialpädagogische Hilfen zur Verfügung, die ihre schulische und berufliche Ausbildung, Eingliederung in die Arbeitswelt und ihre soziale Integration fördern. Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 + Leistungen 6.267.057 5.624.245 5.328.800 6.272.918 944.118 - Kosten 16.985.040 18.030.521 18.188.404 19.652.919 -1.464.515 = Betriebliches Ergebnis -10.717.983 -12.406.276 -12.859.604 -13.380.001 -520.397 Kostendeckungsgrad in % 36,90 31,19 29,30 31,92 Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 Anzahl der Einzelberatungen der Schulsozialarbeit (min. 3 Gespräche) 3.698,00 4.510,00 3.000,00 3.746,00 746,00 Anzahl der Teilnehmer an gruppenpädagogischen Angeboten der Schulsozialarbeit 16.454,00 23.407,00 8.400,00 20.163,00 11.763,00 Anzahl der erreichten Jugendlichen (Kalenderjahr) 181,00 292,00 235,00 235,00 0,00 Durchschn. Abbruchsquote in % 4,00 3,00 8,00 0,00 -8,00 Durchschn. Quote der Anschlussperspektive in % 93,00 88,00 97,00 97,00 0,00 Anzahl Jugendwerkeinrichtungen 9,00 9,00 9,00 9,00 0,00 Anzahl Jugendberatungsstellen 4,00 4,00 4,00 4,00 0,00 Anzahl Kompetenzagenturen 3,50 3,00 3,00 3,00 0,00 182 Erzieherischer Kinder- und Jugendschutz Jahresabschluss 2024 Produktbereich: 06 Kinder-, Jugend- und Familienhilfe Produktgruppe: 0604 Kinder- und Jugendarbeit Produkt: 060408 Erzieherischer Kinder- und Jugendschutz Produktbeschreibung Jungen Menschen und Erziehungsberechtigten sollen Angebote des erzieherischen Kinder- und Jugendschutzes gemacht werden. Wirkungsziele/Leistungsziele Kinder und Jugendliche sind durch das Angebot präventiver Maßnahmen über Gefahren aufgeklärt und erlangen Risikokompetenz. Das Streetworkingangebot bietet Hilfe für Jugendliche in prekären Lebenssituationen. Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 + Leistungen 122.505 427.479 148.000 201.465 53.465 - Kosten 4.134.542 4.577.581 4.517.273 4.593.290 -76.018 = Betriebliches Ergebnis -4.012.037 -4.150.102 -4.369.273 -4.391.825 -22.552 Kostendeckungsgrad in % 2,96 9,34 3,28 4,39 Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 Anzahl der Veranstaltungen, die der Sucht-, Gewalt- und sonstiger Prävention dienen 3,00 3,00 3,00 3,00 0,00 Anteil der Kinder und Jugendlichen von 6 - 27 Jahren, die durch Präventionsmaßnahmen erreicht werden in % 7,00 6,00 6,00 6,00 0,00 Anzahl der Einzelberatungen (min. 3 Gespräche) 4.500,00 500,00 425,00 500,00 75,00 Anzahl der finanzierten Fachkräfte in VZÄ 13,00 12,00 12,00 12,00 0,00 Anzahl der Einrichtungen Suchtprävention 3,00 3,00 3,00 3,00 0,00 Anzahl der Jugendberatungsstellen 3,00 3,00 3,00 3,00 0,00 183 Produktgruppe 0605 - Familienberatung und Schulpsychologischer Dienst Jahresabschluss 2024 Produktbereich: 06 Kinder-, Jugend- und Familienhilfe Produktgruppe: 0605 Familienberatung und Schulpsychologischer Dienst Aufgabenbeschreibung Einzelberatung und therapeutische Unterstützung für Eltern, Kinder, Jugendliche und junge Erwachsene. Systemberatung und einzelfallübergreifende Aktivitäten in Form von Veranstaltungen und Fortbildungen für Fachkräfte im Umfeld Familie, Schule und Jugendhilfe sowie für Eltern, Kinder, Jugendliche und junge Erwachsene. Zielgruppe Kinder, Jugendliche, junge Erwachsene, Eltern, Fachkräfte aus Kindertagesstätten, Schulen und Jugendhilfe Rechtsgrundlage SGB VIII, Richtlinien des Familienministeriums MKJFGFI NRW, Laufbahnerlass des Schulministeriums MSB NRW und Kooperationsvereinbarung zur schulpsychologischen Versorgung der Stadt Köln zwischen MSB und der Stadt Köln Wirkungsziele/Strategische Ziele Kinder, Jugendliche und junge Erwachsene sind in der Stadtgesellschaft gestärkt und die Erziehungskompetenz von Eltern wird gefördert. Der prozentuale Anteil an der Arbeitszeit für Systemberatung und einzelfallübergreifende Aktivitäten erhöht sich im Vergleich zum Vorjahr. Durch Systemberatung und einzelfallübergreifende Aktivitäten sollen zeitgleich mehr Klienten erreicht und gleichfalls Personalressourcen wirksam eingesetzt werden. Ergebnis Produktgruppe (Angaben in Euro) Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 10 + ordentliche Erträge 442.039 418.022 423.870 507.965 84.095 17 - ordentliche Aufwendungen 6.171.344 6.503.517 6.513.161 7.616.927 -1.103.766 18 = ordentliches Ergebnis -5.729.306 -6.085.495 -6.089.291 -7.108.962 -1.019.671 21 +/- Finanzergebnis 0 0 0 0 0 25 +/- Außerordentliches Ergebnis 6.836 -16.805 0 0 0 +/- Ergebnis aus internen Leistungsbeziehungen -311.258 -323.307 -448.545 -332.836 115.708 29 = Jahresergebnis -6.033.727 -6.425.607 -6.537.836 -7.441.798 -903.963 +/- Kostenrechnerische Korrektur -13.663 11.130 4.145 -3.933 -8.078 = Betriebliches Ergebnis -6.047.390 -6.414.476 -6.533.691 -7.445.731 -912.040 Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 Anteil für einzelfallübergreifende Aktivitäten d. Familienberatung in % 16,59 15,00 18,00 16,27 -1,73 Anteil für Systemberatung inkl. Krisenprä- und -intervention d. Schulpsychologischen Dienstes in % 52,71 46,19 45,00 50,09 5,09 Allgemeine Kennzahlen zur Aufwands- und Ertragslage Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Personalintensität 80,56% 81,84% 79,69% 77,79% Sach- und Dienstleistungsintensität 1,47% 1,36% 1,81% 1,50% Transferaufwandsquote 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 184 Familienberatung und Schulpsychologischer Dienst Jahresabschluss 2024 Produktbereich: 06 Kinder-, Jugend- und Familienhilfe Produktgruppe: 0605 Familienberatung und Schulpsychologischer Dienst Produkt: 060501 Familienberatung und Schulpsychologischer Dienst Produktbeschreibung Beratung und therapeutische Unterstützung für Eltern, Kinder, Jugendliche und junge Erwachsene. Beratung für pädagogische Fachkräfte und Eltern von Kindertagesstätten und Familienzentren. Beratung von Schulleitungen, Lehrkräften sowie pädagogischen Fachkräften in Schulen. Kooperation und Vernetzungsarbeit mit anderen Institutionen im Umfeld Familie, Schule und Jugendhilfe. Wirkungsziele/Leistungsziele Die Stärkung und Unterstützung der Persönlichkeitsentwicklung von Kindern und Jugendlichen und deren Familien, zum Wohle des Kindes/Jugendlichen, ist durch die Beratung erreicht. Möglichen krisenhaften oder dysfunktionalen Entwicklungen in Schulen und familiären Systemen ist präventiv entgegengewirkt worden. Konflikt- und Bewältigungsstrategien sowie soziale Kompetenzen sind aufgebaut. Krisen in Kindertagesstätten und Schulen sind professionell begleitet worden. Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 + Leistungen 416.922 423.106 475.950 517.934 41.984 - Kosten 6.465.662 6.837.582 7.009.641 7.963.666 -954.025 = Betriebliches Ergebnis -6.048.740 -6.414.476 -6.533.691 -7.445.731 -912.040 Kostendeckungsgrad in % 6,45 6,19 6,79 6,50 Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 Anzahl der Neuanmeldungen in der Einzelfallberatung (Fam. Beratung) 1.457,00 1.431,00 1.500,00 1.501,00 1,00 Anzahl der Neuanmeldungen in der Einzelfallberatung (Schulpsych. Dienst) 1.152,00 1.294,00 1.300,00 1.428,00 128,00 Anteil der Erstgespräche Einzelfallberatung innerhalb 4 Wochen (Wartezeit) in % (Fam. Beratung) 81,00 84,66 90,00 73,22 -16,78 Anteil der Erstgespräche Einzelfallberatung innerhalb 4 Wochen (Wartezeit) in % (Schulpsych. Dienst) 99,35 99,50 90,00 58,33 -31,67 Durchschnittswert der Fallarbeitszeit in Std. (Einzelfallberatung in Fam. Beratung) 9,90 9,90 15,00 7,63 -7,37 Durchschnittswert der Fallarbeitszeit in Std. (Einzelfallberatung im Schulpsych. Dienst) 4,82 4,71 7,00 5,26 -1,74 185 Produktgruppe 0606 - Hilfe für junge Menschen und ihre Familien Jahresabschluss 2024 Produktbereich: 06 Kinder-, Jugend- und Familienhilfe Produktgruppe: 0606 Hilfe für junge Menschen und ihre Familien Aufgabenbeschreibung Sozialpädagogische sowie finanzielle Unterstützung und Beratung von Kindern/Jugendlichen/jungen Erwachsenen, Familien und Personensorgeberechtigten in besonderen Problemsituationen. Sicherstellung des Minderjährigenschutzes sowie die Koordination und Vermittlung von erzieherischen Hilfen, sozialpädagogischen Maßnahmen und Eingliederungshilfen. Zielgruppe Kinder, Jugendliche, junge Erwachsene und deren Eltern Rechtsgrundlage SGB VIII, SGB XII Wirkungsziele/Strategische Ziele Die Hilfen zur Erziehung führen dazu, dass die betroffenen Familien nachhaltig von öffentlicher Erziehungshilfe unabhängig sind. Kinder und Jugendliche sind in Risikolagen geschützt und werden bei ungünstigen Entwicklungsbedingungen und Teilhabebeeinträchtigungen in ihrer Entwicklung zu einer eigenverantwortlichen Persönlichkeit unterstützt. Die Erziehungsfähigkeit von Familien ist gestärkt bzw. wiederhergestellt. Ergebnis Produktgruppe (Angaben in Euro) Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 10 + ordentliche Erträge 50.228.048 42.186.061 41.189.105 107.853.606 66.664.501 17 - ordentliche Aufwendungen 321.060.080 357.349.515 318.950.286 422.842.068 -103.891.782 18 = ordentliches Ergebnis -270.832.032 -315.163.454 -277.761.181 -314.988.462 -37.227.281 21 +/- Finanzergebnis 0 0 0 0 0 25 +/- Außerordentliches Ergebnis 623.348 16.674 0 0 0 +/- Ergebnis aus internen Leistungsbeziehungen -22.032.422 -23.884.880 -25.931.916 -25.001.591 930.324 29 = Jahresergebnis -292.241.107 -339.031.660 -303.693.097 -339.990.054 -36.296.956 +/- Kostenrechnerische Korrektur 4.127.523 5.046.581 5.651.503 5.445.546 -205.957 = Betriebliches Ergebnis -288.113.583 -333.985.079 -298.041.594 -334.544.507 -36.502.914 Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 Anzahl der durch den Gefährdungsmeldungs-Sofort-Dienst (GSD) oder den Allgemeinen Sozialen Dienst (ASD) erkannten Kindeswohlgefährdungen (8a-Meldungen) 4.621,00 4.795,00 3.885,00 4.922,00 1.037,00 Fallaufkommen aller kostenwirksamen Hilfen zur Erziehung (§§27-41 SGB VIII) 10.326,00 10.981,00 9.840,00 11.091,00 1.251,00 Gesamtzahl aller nichtkostenwirksamen Beratungen und Hilfen im ASD 6.295,00 6.705,00 6.749,00 8.861,00 2.112,00 HzE Dichte (Hilfen pro 1.000 Jugendeinwohner 0-21 J.) 47,57 53,00 44,00 54,00 10,00 HzE Transferkosten pro Jugendeinwohner 0-21 J. 1.025,03 1.132,00 1.031,00 1.309,00 278,00 Allgemeine Kennzahlen zur Aufwands- und Ertragslage Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Personalintensität 17,76% 16,15% 18,46% 15,68% Sach- und Dienstleistungsintensität 0,20% 0,25% 0,59% 0,19% Transferaufwandsquote 79,39% 81,44% 78,04% 82,22% 186 Stationäre Hilfen Jahresabschluss 2024 Produktbereich: 06 Kinder-, Jugend- und Familienhilfe Produktgruppe: 0606 Hilfe für junge Menschen und ihre Familien Produkt: 060604 Stationäre Hilfen Produktbeschreibung Sozialpädagogische und finanzielle Unterstützung sowie Sicherstellung des Minderjährigenschutzes von Kindern/Jugendlichen/jungen Erwachsenen durch temporäre oder dauerhafte Hilfen außerhalb des Elternhauses. Wirkungsziele/Leistungsziele Junge Kinder (0-6 Jahre) sind vorrangig in Pflegefamilien untergebracht. Kinder und Jugendliche sind überwiegend in Köln oder räumlicher Nähe betreut, damit soziale Bindungen erhalten bleiben. Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 + Leistungen 14.206.924 12.284.989 33.337.945 27.624.329 -5.713.616 - Kosten 102.557.493 116.409.527 135.891.490 249.794.045 -113.902.554 = Betriebliches Ergebnis -88.350.569 -104.124.538 -102.553.545 -222.169.715 -119.616.171 Kostendeckungsgrad in % 13,85 10,55 24,53 11,06 Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 Anzahl aller stationären Hilfen 2.986,00 3.070,00 2.964,00 3.128,00 164,00 davon Anzahl stationärer Hilfen für junge Volljährige 697,00 739,00 660,00 746,00 86,00 Kosten pro Gewährleistungstag stationäre Heimerziehung 216,66 231,48 207,00 125,85 -81,15 Anteil aller 0-6 jährigen in Pflegefamilien an allen 0-6 jährigen in stationärer Heimerziehung in % 59,00 76,00 65,00 73,00 8,00 Anteil aller Minderjährigen in Vollzeitpflege zu allen Minderjährigen in stationärer Heimerziehung in % 40,00 41,00 50,00 39,00 -11,00 187 Ambulante Hilfen Jahresabschluss 2024 Produktbereich: 06 Kinder-, Jugend- und Familienhilfe Produktgruppe: 0606 Hilfe für junge Menschen und ihre Familien Produkt: 060605 Ambulante Hilfen Produktbeschreibung Sozialpädagogische Unterstützung von Kindern/Jugendlichen/jungen Erwachsenen, Familien und Personensorgeberechtigten durch ambulante Hilfen innerhalb des Elternhauses. Wirkungsziele/Leistungsziele Eltern mit Hilfebedarf werden frühzeitig erreicht. Eltern werden in die Lage versetzt, ihre Kinder im elterlichen Haushalt eigenständig zu erziehen. Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 + Leistungen 16.125.361 10.459.093 422.700 38.590.116 38.167.416 - Kosten 108.536.959 120.172.307 94.495.373 143.712.335 -49.216.961 = Betriebliches Ergebnis -92.411.599 -109.713.214 -94.072.673 -105.122.219 -11.049.545 Kostendeckungsgrad in % 14,86 8,70 0,45 26,85 Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 Gesamtzahl aller ambulanten Hilfen (hier und im Folgenden ohne Eingliederungshilfen) 3.579,00 3.884,00 3.666,00 4.057,00 391,00 davon Anzahl ambulante Hilfen für junge Volljährige 566,00 387,00 315,00 708,00 393,00 Kosten pro Gewährleistungstag ambulanter Hilfen 51,96 37,01 47,57 39,14 -8,43 Anteil der Kinder unter 6 Jahren an allen Minderjährigen bei Hilfebeginn in % 347,00 31,00 35,00 24,00 -11,00 188 Eingliederungshilfen Jahresabschluss 2024 Produktbereich: 06 Kinder-, Jugend- und Familienhilfe Produktgruppe: 0606 Hilfe für junge Menschen und ihre Familien Produkt: 060606 Eingliederungshilfen Produktbeschreibung Sozialpädagogische und andere ambulante oder stationäre Eingliederungshilfen für seelisch behinderte oder von einer seelischen Behinderung bedrohte Kinder, Jugendliche oder junge Volljährige. Wirkungsziele/Leistungsziele Seelisch behinderte junge Menschen sind in die Gesellschaft eingegliedert und zu einem weitgehend selbständigen Leben befähigt. Die Erkrankung von seelischer Behinderung bedrohter Kinder und Jugendlichen konnte abgewendet werden. Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 + Leistungen 15.614.938 13.968.141 3.075.224 39.533.643 36.458.419 - Kosten 111.250.055 123.487.740 92.242.103 31.885.394 60.356.709 = Betriebliches Ergebnis -95.635.117 -109.519.599 -89.166.878 7.648.249 96.815.128 Kostendeckungsgrad in % 14,04 11,31 3,33 123,99 Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 Gesamtzahl aller Eingliederungshilfen 3.761,00 4.027,00 4.229,00 3.906,00 -323,00 davon Anzahl Eingliederungshilfen für junge Volljährige 564,00 577,00 640,00 567,00 -73,00 Anzahl der Fälle zur Therapie bei Legasthenie/Dyskalkulie 1.163,00 1.167,00 1.250,00 957,00 -293,00 Gesamtzahl der Schulbegleitungen nach SGB VIII 1.537,00 1.758,00 1.543,00 1.877,00 334,00 davon Anteil in Regelschulen 42,00 43,00 38,00 47,00 9,00 Kosten Eingliederungshilfen pro Jungeinwohner unter 21 Jahren - stationär 65,82 62,00 72,77 65,14 -7,63 Kosten Eingliederungshilfen pro Jungeinwohner unter 21 Jahren - ambulant 226,74 285,00 212,78 366,65 153,87 189 Produktbereich 07 - Gesundheitsdienste Produktbereich 07 Gesundheitsdienste Der Produktbereich trägt zur Erreichung folgender Nachhaltigkeitsziele der Vereinten Nationen (UN Sustainable Development Goals) sowie deutscher und nordrheinwestfälischer Nachhaltigkeitsziele bei: Ein gesundes Leben für alle Menschen jeden Alters gewährleisten und ihr Wohlergehen fördern. Verfügbarkeit und nachhaltige Bewirtschaftung von Wasser und Sanitärversorgung für alle gewährleisten. Städte und Siedlungen inklusiv, sicher, widerstandsfähig und nachhaltig gestalten. Gesundheit und Ernährung - Länger gesund leben. Gesundheit fördern und Prävention stärken. 190 Produktgruppe 0701 - Gesundheitsdienste Jahresabschluss 2024 Produktbereich: 07 Gesundheitsdienste Produktgruppe: 0701 Gesundheitsdienste Aufgabenbeschreibung Mitwirkung bei der Sicherung von Leben und körperlicher Unversehrtheit sowie Unterstützung einer bedarfsgerechten, dem allgemeinen Stand der gesundheitswissenschaftlichen und medizinischen Erkenntnisse entsprechenden Gesundheitsversorgung der Bevölkerung. Zielgruppe Kölner Bevölkerung, Touristen, Behörden, Gerichte und Organisationen Rechtsgrundlage IfSG, ÖGDG NRW, PsychKG, Sozialgesetzbücher und weitere bundes- und landesgesetzliche Regelungen Wirkungsziele/Strategische Ziele Die Gesundheitsversorgung in Köln wird regelmäßig evaluiert und unterstützt. Vermerk Aufgrund der Inhomogenität der Produkte der Produktgruppe erfolgt die Abbildung von Kennzahlen nur auf der Produktebene. Nachhaltigkeitsziele UN 3.1: Bis 2030 die weltweite Müttersterblichkeit auf unter 70 je 100.000 Lebendgeburten senken UN 3.2: Bis 2030 den vermeidbaren Todesfällen bei Neugeborenen und Kindern unter 5 Jahren ein Ende setzen, mit dem von allen Ländern zu verfolgenden Ziel, die Sterblichkeit bei Neugeborenen mindestens auf 12 je 1.000 Lebendgeburten und bei Kindern unter 5 Jahren mindestens auf 25 je 1.000 Lebendgeburten zu senken UN 3.3: Bis 2030 die Aids-, Tuberkulose- und Malariaepidemien, vernachlässigte Tropenkrankheiten, Hepatitis und durch Wasser übertragene Krankheiten und andere übertragbare Krankheiten bekämpfen UN 3.4: Bis 2030 die Frühsterblichkeit aufgrund von nichtübertragbaren Krankheiten durch Prävention und Behandlung um ein Drittel senken und die psychische Gesundheit und das Wohlergehen fördern UN 3.5: Die Prävention und Behandlung des Substanzmissbrauchs, namentlich des Suchtstoffmissbrauchs und des schädlichen Gebrauchs von Alkohol, verstärken UN 3.7: Bis 2030 den allgemeinen Zugang zu sexual- und reproduktionsmedizinischer Versorgung, einschließlich Familienplanung, Information und Aufklärung, und die Einbeziehung der reproduktiven Gesundheit in nationale Strategien und Programme gewährleisten gewährleisten UN 3.8: Die allgemeine Gesundheitsversorgung, einschließlich der Absicherung gegen finanzielle Risiken, den Zugang zu hochwertigen grundlegenden Gesundheitsdiensten und den Zugang zu sicheren, wirksamen, hochwertigen und bezahlbaren unentbehrlichen Arzneimitteln und Impfstoffen für alle erreichen UN 3.9: Bis 2030 die Zahl der Todesfälle und Erkrankungen aufgrund gefährlicher Chemikalien und der Verschmutzung und Verunreinigung von Luft, Wasser und Boden erheblich verringern UN 3.c: Die Gesundheitsfinanzierung und die Rekrutierung, Aus- und Weiterbildung und Bindung von Gesundheitsfachkräften in den Entwicklungsländern und insbesondere in den am wenigsten entwickelten Ländern und den kleinen Inselentwicklungsländern deutlich erhöhen UN 3.d: Die Kapazitäten aller Länder, insbesondere der Entwicklungsländer, in den Bereichen Frühwarnung, Risikominderung und Management nationaler und globaler Gesundheitsrisiken stärken UN 6.1: Bis 2030 den allgemeinen und gerechten Zugang zu einwandfreiem und bezahlbarem Trinkwasser für alle erreichen UN 6.3: Bis 2030 die Wasserqualität durch Verringerung der Verschmutzung, Beendigung des Einbringens und Minimierung der Freisetzung gefährlicher Chemikalien und Stoffe, Halbierung des unbehandelten Abwassers und eine beträchtliche Steigerung der Wiederaufbereitung und gefahrlosen Wiederverwendung weltweit verbessern UN 11.1: Bis 2030 den Zugang zu angemessenem, sicherem und bezahlbarem Wohnraum und zur Grundversorgung für alle sicherstellen und Slums sanieren DE 3.1: Gesundheit und Ernährung - Länger gesund leben NRW 3.1: Gesundheit fördern und Prävention stärken 191 Jahresabschluss 2024 Produktbereich: 07 Gesundheitsdienste Produktgruppe: 0701 Gesundheitsdienste Ergebnis Produktgruppe (Angaben in Euro) Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 10 + ordentliche Erträge 20.272.534 13.892.666 7.388.046 22.570.823 15.182.777 17 - ordentliche Aufwendungen 92.249.875 139.433.659 68.119.856 147.021.150 -78.901.294 18 = ordentliches Ergebnis -71.977.341 -125.540.993 -60.731.810 -124.450.327 -63.718.517 21 +/- Finanzergebnis 0 0 0 0 0 25 +/- Außerordentliches Ergebnis 17.906.512 -1.472.927 0 0 0 +/- Ergebnis aus internen Leistungsbeziehungen -2.860.562 -2.088.278 -5.371.568 -1.500.273 3.871.295 29 = Jahresergebnis -56.931.391 -129.102.198 -66.103.378 -125.950.600 -59.847.223 +/- Kostenrechnerische Korrektur -17.974.027 1.120.242 -637.047 -67.774 569.273 = Betriebliches Ergebnis -74.905.417 -127.981.956 -66.740.425 -126.018.374 -59.277.949 Allgemeine Kennzahlen zur Aufwands- und Ertragslage Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Personalintensität 49,62% 21,53% 34,86% 20,56% Sach- und Dienstleistungsintensität 2,94% 1,48% 4,07% 2,31% Transferaufwandsquote 31,72% 71,09% 48,99% 73,02% 192 Gesundheitsschutz Jahresabschluss 2024 Produktbereich: 07 Gesundheitsdienste Produktgruppe: 0701 Gesundheitsdienste Produkt: 070101 Gesundheitsschutz Produktbeschreibung Schutz der Bevölkerung vor übertragbaren Krankheiten, Bewertung, ggf. Abwehr von umweltbezogenen Gesundheitsgefahren, Erfassung und Überwachung der Angehörigen nichtärztlicher Heilberufe (Medizinal-, Apothekenaufsicht), Hygieneüberwachung von Einrichtungen des Gesundheitswesens und sonstigen nach dem Öffentlichen Gesundheitsdienst Gesetz (ÖGDG) und dem Infektionsschutzgesetz (IfSG) zu überwachenden Objekten. Wirkungsziele/Leistungsziele Die Kölner Bevölkerung ist vor der Weiterverbreitung von festgestellten Gesundheitsgefährdungen geschützt. Vermerk Für zwei Kennzahlen konnten aufgrund der Corona-Pandemie teilweise keine belastbaren Werte ermittelt werden. Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 + Leistungen 967.327 1.020.120 1.168.500 1.004.796 -163.704 - Kosten 12.723.448 21.264.415 21.206.122 10.443.515 10.762.607 = Betriebliches Ergebnis -11.756.121 -20.244.295 -20.037.622 -9.438.719 10.598.903 Kostendeckungsgrad in % 7,60 4,80 5,51 9,62 Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 Anteil erfolgter Pflichtkontrollen (Apotheken) in % 100,00 100,00 100,00 94,00 -6,00 Anteil der innerhalb von 24 Std. ergriffenen Maßnahmen (Infektionsschutz) in % 100,00 100,00 0,00 100,00 100,00 Anteil der in der ges. Frist an das Landeszentrum Gesundheit NRW gemeldeten Infektionskrankheiten in % 100,00 100,00 0,00 100,00 100,00 Anteil festgestellter Überschreitungen der Richtwerte an durchgeführten Untersuchungen (Umweltbez. Gesundheitsschutz) in % 50,50 46,00 50,00 46,00 -4,00 Anzahl der Belehrungen (§ 43 IfSG) 15.000,00 19.359,00 15.000,00 18.063,00 3.063,00 Nachhaltigkeitshaushalt Die abgebildeten Wirkungskennzahlen sind Indikatoren für die Erreichung folgender Nachhaltigkeitsziele: Bis 2030 soll eine allgemeine Gesundheitsversorgung allen Zugang zu hochwertigen Gesundheitsdiensten, Arzneimitteln und Impfstoffen gewährleisten. Zudem sollen die Todesfälle und Erkrankungen durch gefährliche Chemikalien und Umweltverschmutzung erheblich reduziert werden. Die Kapazitäten für den Bereich Frühwarnung und Risikominderung sollen ebenfalls gestärkt werden (UN 3.3, 3.8, 3.9, 3.d). Zudem soll der allgemeine und gerechte Zugang zu einwandfreiem und bezahlbarem Trinkwasser für alle sichergestellt werden. Die Wasserqualität soll durch die Verringerung von Verschmutzung verbessert werden (UN 6.1, 6.3). 193 Medizinische Gutachten Jahresabschluss 2024 Produktbereich: 07 Gesundheitsdienste Produktgruppe: 0701 Gesundheitsdienste Produkt: 070102 Medizinische Gutachten Produktbeschreibung Erstellung von amts- und zahnärztlichen Gutachten und Stellungnahmen nach bundes- und landesrechtlichen Regelungen einschließlich Sozialgesetzbücher und Asylbewerberleistungsgesetz Wirkungsziele/Leistungsziele Medizinische Gutachten und Stellungnahmen sind bedarfsgerecht erstellt. Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 + Leistungen 319.396 341.422 326.850 331.079 4.229 - Kosten 2.305.601 2.113.468 2.079.691 2.957.017 -877.326 = Betriebliches Ergebnis -1.986.205 -1.772.046 -1.752.841 -2.625.938 -873.097 Kostendeckungsgrad in % 13,85 16,15 15,72 11,20 Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 Anzahl der erstellten Medizinischen Gutachten und Stellungnahmen 4.041,00 3.230,00 6.595,00 3.094,00 -3.501,00 Anteil fristgerecht erledigter Gutachten bei Lehrereinstellungen in % 97,00 98,00 100,00 93,00 -7,00 Durchschnittliche Bearbeitungsdauer bei Dienstfähigkeitsgutachten in Tagen 111,00 120,00 150,00 135,00 -15,00 Nachhaltigkeitshaushalt Die abgebildeten Wirkungskennzahlen sind Indikatoren für die Erreichung folgender Nachhaltigkeitsziele: Die allgemeine Gesundheitsversorgung, der Zugang zu hochwertigen grundlegenden Gesundheitsdiensten und der Zugang zu sicheren, wirksamen, hochwertigen und bezahlbaren unentbehrlichen Arzneimitteln und Impfstoffen soll für alle erreicht werden (UN 3.8). 194 Gesundheitshilfen Jahresabschluss 2024 Produktbereich: 07 Gesundheitsdienste Produktgruppe: 0701 Gesundheitsdienste Produkt: 070103 Gesundheitshilfen Produktbeschreibung 1) Beratung und Untersuchung von Kindern und Jugendlichen. 2) Beratung, Untersuchung, Behandlung und Betreuung von Personen, die wegen ihres körperlichen, geistigen oder seelischen Zustandes oder aufgrund sozialer Umstände besonderer gesundheitlicher Fürsorge bedürfen. Wirkungsziele/Leistungsziele Die Gesundheit und Leistungsfähigkeit von Kindern in Kitas und Schulen ist optimiert. Das reguläre Versorgungssystem wird subsidiär unterstützt. Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 + Leistungen 3.469.100 5.031.387 3.084.800 3.908.060 823.260 - Kosten 27.293.223 28.543.665 31.903.343 37.810.562 -5.907.219 = Betriebliches Ergebnis -23.824.123 -23.512.278 -28.818.543 -33.902.502 -5.083.960 Kostendeckungsgrad in % 12,71 17,63 9,67 10,34 Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 Anzahl der Schuleinstiegsuntersuchungen 10.516,00 11.650,00 11.000,00 10.640,00 -360,00 davon Anzahl der Seiteneinsteiger 1.701,00 1.301,00 1.000,00 809,00 -191,00 Kosten der Behandlung je Fall im Bereich mobiler medizinischer Dienst in € 80,20 70,57 74,00 53,15 -20,85 Kosten der Behandlung je Fall im Bereich Drogen in € 2,83 25,03 35,00 29,24 -5,76 Anzahl der Beratungen und Untersuchungen im Bereich sexuelle Gesundheit und Schwangerenberatung 8.880,00 9.957,00 12.250,00 9.298,00 -2.952,00 Nachhaltigkeitshaushalt Die abgebildeten Wirkungskennzahlen sind Indikatoren für die Erreichung folgender Nachhaltigkeitsziele: Bis 2030 sollen die Müttersterblichkeit und die vermeidbaren Todesfälle bei Neugeborenen und Kindern unter 5 Jahren deutlich gesenkt werden (UN 3.1, 3.2). Ebenso sollen vorzeitige Todesfälle reduziert, Adipositas in der Bevölkerung verringert und die psychische Gesundheit gefördert werden (UN 3.4, NRW, DE). Maßnahmen zur Prävention von Substanzmissbrauch sowie zum Zugang zu reproduktiver Gesundheitsversorgung und sicherem Wohnraum für alle werden verstärkt (UN 3.5, 3.7, 11.1). 195 Desinfektion Jahresabschluss 2024 Produktbereich: 07 Gesundheitsdienste Produktgruppe: 0701 Gesundheitsdienste Produkt: 070104 Desinfektion Produktbeschreibung 1) Durchführung von Desinfektionen und Entwesungen in städtischen Gebäuden und im öffentlichen Raum. 2) Ausbildung von Desinfektoren und Fachkräften in der Hygiene. Wirkungsziele/Leistungsziele Nachgefragte Leistungen im Desinfektions- und Entwesungsbereich sind fachkompetent abgewickelt. Die erforderliche Anzahl von Desinfektoren ist erfolgreich ausgebildet und die Desinfektorenschule ist ausgelastet. Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 + Leistungen 47.973 274.425 177.800 83.602 -94.198 - Kosten 339.567 416.031 413.302 450.133 -36.831 = Betriebliches Ergebnis -291.594 -141.605 -235.502 -366.531 -131.029 Kostendeckungsgrad in % 14,13 65,96 43,02 18,57 Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 Anzahl der Aufträge 1.677,00 2.086,00 2.200,00 2.047,00 -153,00 Anteil der in der vorgegebenen Zeit erledigten Aufträge in % 100,00 100,00 100,00 100,00 0,00 Anteil überprüfter Flächen an den als stark gefährdet eingestuften Flächen in % 100,00 100,00 100,00 100,00 0,00 Kostendeckungsgrad der Desinfektorenschule in % 100,00 100,00 100,00 100,00 0,00 Anzahl der Schulungsteilnehmer 251,00 298,00 380,00 338,00 -42,00 Anteil der erfolgreich abgeschlossenen Ausbildungen Desinfektionsschule in % 100,00 96,67 100,00 96,00 -4,00 Nachhaltigkeitshaushalt Die abgebildeten Wirkungskennzahlen sind Indikatoren für die Erreichung folgender Nachhaltigkeitsziele: Die Gesundheitsfinanzierung und die Rekrutierung, Aus- und Weiterbildung und Bindung von Gesundheitsfachkräften soll deutlich erhöht werden (3.c). 197 Produktbereich 08 - Sportförderung Produktbereich 08 Sportförderung Der Produktbereich trägt zur Erreichung folgender Nachhaltigkeitsziele der Vereinten Nationen (UN Sustainable Development Goals) sowie deutscher und nordrheinwestfälischer Nachhaltigkeitsziele bei: Gesundheit fördern und Prävention stärken. Ein gesundes Leben für alle Menschen jeden Alters gewährleisten und ihr Wohlergehen fördern. Ungleichheit in und zwischen Ländern verringern. Städte und Siedlungen inklusiv, sicher, widerstandsfähig und nachhaltig gestalten. Umsetzungsmittel stärken und die Globale Partnerschaft für nachhaltige Entwicklung mit neuem Leben erfüllen. 198 Produktgruppe 0801 - Sportförderung/Unterhaltung von Sportstätten Jahresabschluss 2024 Produktbereich: 08 Sportförderung Produktgruppe: 0801 Sportförderung/Unterhaltung von Sportstätten Aufgabenbeschreibung Förderung des vereinsgebundenen und vereinsungebundenen Sports Zielgruppe Bevölkerung, Schulen, Vereine Rechtsgrundlage Art. 18 III Verf NRW, Art. 9 I GG, Art. 165 AEUV, § 79 SchulG NRW Wirkungsziele/Strategische Ziele Die Kölner Bevölkerung kann auf ein vielseitiges und flächendeckendes Sportangebot zurückgreifen. Die Infrastruktur für Sportangebote ist sichergestellt. Köln ist Austragungsort verschiedener Sportveranstaltungen. Nachhaltigkeitsziele NRW 3.1: Gesundheit fördern und Prävention stärken Ein gesundes Leben für alle Menschen jeden Alters gewährleisten und ihr Wohlergehen fördern UN 10.2: Bis 2030 alle Menschen unabhängig von Alter, Geschlecht, Behinderung, Rasse, Ethnizität, Herkunft, Religion oder wirtschaftlichem oder sonstigem Status zu Selbstbestimmung befähigen und ihre soziale, wirtschaftliche und politische Inklusion fördern UN 11.7: Bis 2030 den allgemeinen Zugang zu sicheren, inklusiven und zugänglichen Grünflächen und öffentlichen Räumen gewährleisten, insbesondere für Frauen und Kinder, ältere Menschen und Menschen mit Behinderungen UN 17.17: Die Bildung wirksamer öffentlicher, öffentlich-privater und zivilgesellschaftlicher Partnerschaften aufbauend auf den Erfahrungen und Mittelbeschaffungsstrategien bestehender Partnerschaften unterstützen und fördern Ergebnis Produktgruppe (Angaben in Euro) Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 10 + ordentliche Erträge 6.436.665 5.416.323 4.799.492 12.921.696 8.122.204 17 - ordentliche Aufwendungen 34.609.213 35.161.821 46.049.540 58.702.365 -12.652.824 18 = ordentliches Ergebnis -28.172.549 -29.745.498 -41.250.048 -45.780.669 -4.530.620 21 +/- Finanzergebnis 0 0 0 0 0 25 +/- Außerordentliches Ergebnis -325.847 63.088 0 0 0 +/- Ergebnis aus internen Leistungsbeziehungen -773.800 -807.140 -727.344 -852.180 -124.836 29 = Jahresergebnis -29.272.195 -30.489.549 -41.977.393 -46.632.848 -4.655.456 +/- Kostenrechnerische Korrektur -7.242.558 -7.893.514 -8.308.969 -7.473.077 835.892 = Betriebliches Ergebnis -36.514.753 -38.383.063 -50.286.362 -54.105.926 -3.819.564 199 Jahresabschluss 2024 Produktbereich: 08 Sportförderung Produktgruppe: 0801 Sportförderung/Unterhaltung von Sportstätten Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 Anzahl der geförderten Sportarten 113,00 113,00 113,00 121,00 8,00 Nettosportfläche je Einwohner auf ungedeckten Sportanlagen in m² 1,99 1,97 1,99 1,97 -0,02 Auslastungsgrad ungedeckter, nicht vermieteter Sportanlagen in % 90,10 90,40 100,00 92,20 -7,80 Anzahl der unterstützten Sportveranstaltungen 24,00 26,00 29,00 29,00 0,00 Allgemeine Kennzahlen zur Aufwands- und Ertragslage Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Personalintensität 31,05% 32,37% 22,82% 21,49% Sach- und Dienstleistungsintensität 21,35% 23,53% 18,32% 13,73% Transferaufwandsquote 22,97% 20,12% 28,95% 14,85% Nachhaltigkeitshaushalt Die abgebildeten Wirkungskennzahlen sind Indikatoren für die Erreichung folgender Nachhaltigkeitsziele: Bis 2030 soll der Zugang zu sicheren, inklusiven Grünflächen und öffentlichen Räumen, insbesondere für Frauen, Kinder, ältere Menschen und Menschen mit Behinderungen, gewährleistet werden. Grundsätzlich soll ein gesundes Leben für alle gefördert werden (UN 3, UN 11.7). 200 Sportförderung Jahresabschluss 2024 Produktbereich: 08 Sportförderung Produktgruppe: 0801 Sportförderung/Unterhaltung von Sportstätten Produkt: 080101 Sportförderung Produktbeschreibung Schaffung von Zugangsmöglichkeiten zum Sport und Sicherstellung einer dauerhaften Ausübung vielfältiger Sportarten für alle Kölner Einwohner/-innen, Etablierung von Sportveranstaltungen. Wirkungsziele/Leistungsziele Die dauerhafte Ausübung von Sport für alle Kölner Einwohner, insbesondere für Jugendliche ist sichergestellt. Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 + Leistungen 2.663.925 911.947 631.192 1.251.780 620.588 - Kosten 18.498.827 18.330.161 23.240.189 39.415.327 -16.175.138 = Betriebliches Ergebnis -15.834.902 -17.418.214 -22.608.997 -38.163.547 -15.554.550 Kostendeckungsgrad in % 14,40 4,98 2,72 3,18 Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 Beihilfe/Zuschüsse an Kölner Vereine je Kölner Einwohner in € 6,52 6,27 8,04 6,36 -1,68 Beihilfe/Zuschüsse an Kölner Vereine je Vereinsmitglied in € 22,57 20,57 28,88 19,62 -9,26 Beihilfe/Zuschüsse an Kölner Vereine je jugendlichem Vereinsmitglied in € 71,47 63,93 91,79 63,42 -28,37 Durchschnittliche Besucherzahl je Veranstaltung 58.333,00 75.350,00 937.000,00 1.323,40 -935.676,60 Nachhaltigkeitshaushalt Die abgebildeten Wirkungskennzahlen sind Indikatoren für die Erreichung folgender Nachhaltigkeitsziele: Es soll ein gesundes Leben für alle Menschen jeden Alters gewährleistet und ihr Wohlergehen gefördert werden (UN 3). 201 Unterhaltung eigener Sportstätten Jahresabschluss 2024 Produktbereich: 08 Sportförderung Produktgruppe: 0801 Sportförderung/Unterhaltung von Sportstätten Produkt: 080102 Unterhaltung eigener Sportstätten Produktbeschreibung Schaffung von Sportflächen insb. mit Kunstrasenbelag, Sportflächensicherung sowie Pflege und Unterhaltung aller Sportanlagen. Wirkungsziele/Leistungsziele Die zur Verfügung stehenden Sportanlagen sind optimal genutzt. Sportflächen, insbesondere mit Kunstrasenbelag, stehen für den Sport bedarfsgerecht zur Verfügung. Die Substanz der städtischen Sportflächen ist durch ausreichende Pflege langfristig gesichert. Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 + Leistungen 2.021.750 2.734.347 2.207.763 10.034.092 7.826.329 - Kosten 20.174.472 21.822.769 23.464.885 22.456.941 1.007.944 = Betriebliches Ergebnis -18.152.722 -19.088.422 -21.257.122 -12.422.849 8.834.272 Kostendeckungsgrad in % 10,02 12,53 9,41 44,68 Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 Anteil der Nettosportfläche zur Bruttosportfläche der ungedeckten Sportanlagen in % 43,80 43,80 43,80 43,73 -0,07 Anteil der Kunstrasenplätze an ungedeckten Sportplätzen in % 35,71 42,14 47,14 39,72 -7,42 Nettosportfläche je Einwohner auf ungedeckten Sportanlagen in m² 1,99 1,97 2,01 1,97 -0,04 Durchschnittliche Unterhaltungs- und Bewirtschaftungskosten der nicht vermieteten, ungedeckten Sportanlagen in € 57.154,00 62.101,00 43.100,00 57.656,00 14.556,00 Pflegearbeitsminuten je m² Pflegefläche 2,73 2,87 2,61 2,80 0,19 Anteil der ungedeckten Sportanlagen mit Entwässerung im Verhältnis zur Gesamtzahl der ungedeckten Sportanlagen in % 58,57 58,57 58,57 59,57 1,00 Nachhaltigkeitshaushalt Die abgebildeten Wirkungskennzahlen sind Indikatoren für die Erreichung folgender Nachhaltigkeitsziele: Bis 2030 soll der Zugang zu sicheren, inklusiven Grünflächen und öffentlichen Räumen, insbesondere für Frauen, Kinder, ältere Menschen und Menschen mit Behinderungen, gewährleistet werden. Grundsätzlich soll ein gesundes Leben für alle gefördert werden (UN 3, UN 11.7). 203 Produktbereich 09 - Räumliche Planung und Entwicklung, Geoinformationen Produktbereich 09 Räumliche Planung und Entwicklung, Geoinformationen 204 Produktgruppe 0901 - Stadtplanung Jahresabschluss 2024 Produktbereich: 09 Räumliche Planung und Entwicklung, Geoinformationen Produktgruppe: 0901 Stadtplanung Aufgabenbeschreibung Interessenausgleich von ökologischen, sozialen und wirtschaftlichen Anforderungen an den Raum, Erstellung einer grundlegenden, städtebaulichen, strukturellen Ordnung sowie baulichen Gestaltung. Schaffung der planungsrechtlichen Grundlagen durch entsprechende rechtsverbindliche Festsetzung und Kontrolle bei der Umsetzung der Bauleitplanung. Zielgruppe Bevölkerung, Investoren, politische Gremien, Grundstückseigentümer, Stadt Köln als Grundstückseigentümerin Rechtsgrundlage Baugesetzbuch (BauGB) Wirkungsziele/Strategische Ziele Die städtebauliche Ordnung im Sinne einer interessewahrenden und nachhaltigen Entwicklung ist sichergestellt. Ergebnis Produktgruppe (Angaben in Euro) Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 10 + ordentliche Erträge 180.238 5.609.064 35.322 9.622.485 9.587.163 17 - ordentliche Aufwendungen 12.686.324 16.512.838 17.253.419 24.346.467 -7.093.048 18 = ordentliches Ergebnis -12.506.086 -10.903.774 -17.218.097 -14.723.982 2.494.115 21 +/- Finanzergebnis -1.640 -545.836 0 -1.090 -1.090 25 +/- Außerordentliches Ergebnis 2.279 0 0 0 0 +/- Ergebnis aus internen Leistungsbeziehungen -365.212 -373.895 -453.854 -326.452 127.402 29 = Jahresergebnis -12.870.658 -11.823.505 -17.671.951 -15.051.524 2.620.427 +/- Kostenrechnerische Korrektur 2.866.022 2.968.085 -2.962 2.480.506 2.483.468 = Betriebliches Ergebnis -10.004.637 -8.855.421 -17.674.914 -12.571.019 5.103.895 Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 Anzahl der abgeschlossenen Bebauungsplanverfahren 9,00 16,00 12,00 20,00 8,00 Anzahl der abgeschlossenen Qualifizierungsverfahren (Werkstattverfahren, Wettbewerbe, Mitwirkungen bei externen Wettbewerben) 9,00 13,00 17,00 15,00 -2,00 Allgemeine Kennzahlen zur Aufwands- und Ertragslage Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Personalintensität 66,17% 52,50% 48,00% 37,00% Sach- und Dienstleistungsintensität 23,07% 37,44% 44,78% 56,68% Transferaufwandsquote 1,16% 1,15% 1,10% 0,74% 205 Flächennutzungs- und Bebauungspläne Jahresabschluss 2024 Produktbereich: 09 Räumliche Planung und Entwicklung, Geoinformationen Produktgruppe: 0901 Stadtplanung Produkt: 090101 Flächennutzungs- und Bebauungspläne Produktbeschreibung Flächennutzungspläne, rechtsverbindliche Festsetzung von Bebauungsplänen sowie Vorhaben- und Erschließungsplänen (VEP), vorbereitende Bauleitplanung. Wirkungsziele/Leistungsziele Die verschiedenen Arten der Flächennutzung und Bebauung stehen bedarfsgerecht zur Verfügung. Eine planungsrechtliche Grundlage ist geschaffen. Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 + Leistungen 109.325 26.866 31.950 15.755 -16.195 - Kosten 6.608.602 7.464.970 5.003.264 7.050.737 -2.047.472 = Betriebliches Ergebnis -6.499.277 -7.438.104 -4.971.314 -7.034.981 -2.063.667 Kostendeckungsgrad in % 1,65 0,36 0,64 0,22 Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 Anzahl der abgeschlossenen Bebauungsplanverfahren 9,00 16,00 12,00 20,00 8,00 davon Anzahl der abgeschlossenen Bebauungsplanverfahren mit Wohneinheiten 5,00 11,00 10,00 10,00 0,00 Anzahl der Wohneinheiten in den abgeschlossenen Bebauungsplanverfahren 1.475,00 4.481,00 1.899,00 4.175,00 2.276,00 206 Städtebauliche Projekte, Werkstattverfahren, Wettbewerbe Jahresabschluss 2024 Produktbereich: 09 Räumliche Planung und Entwicklung, Geoinformationen Produktgruppe: 0901 Stadtplanung Produkt: 090102 Städtebauliche Projekte, Werkstattverfahren, Wettbewerbe Produktbeschreibung Städtebauliche Projektplanungen, Entwicklung von Gestaltungskonzepten, Durchführung städtebaulicher Wettbewerbe. Wirkungsziele/Leistungsziele Die Chance, städtebauliche Qualität und das gestalterische Erscheinungsbild zu erhöhen, besteht durch vermehrte Qualifizierungsverfahren. Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 + Leistungen 2.925.716 8.383.902 0 12.507.191 12.507.191 - Kosten 5.207.695 8.788.763 11.096.871 16.905.311 -5.808.440 = Betriebliches Ergebnis -2.281.978 -404.861 -11.096.871 -4.398.121 6.698.750 Kostendeckungsgrad in % 56,18 95,39 0,00 73,98 Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 Anzahl der abgeschlossenen Qualifizierungsverfahren (Werkstattverfahren, Wettbewerbe, Mitwirkungen bei externen Wettbewerben) 9,00 13,00 17,00 15,00 -2,00 207 Planungsrechtliche Prüfungen Jahresabschluss 2024 Produktbereich: 09 Räumliche Planung und Entwicklung, Geoinformationen Produktgruppe: 0901 Stadtplanung Produkt: 090103 Planungsrechtliche Prüfungen Produktbeschreibung Planungsrechtliche und städtebauliche Prüfungen im Rahmen von Bau-, Umwelt- und sonstigem Recht sowie städtebaulicher Leitlinien. Wirkungsziele/Leistungsziele Die Umsetzung der Bauleitplanung sowie die Mitwirkung bei der Kontrolle und Lenkung der städtebaulichen Entwicklung erfolgt fristgerecht. Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 + Leistungen 371 0 3.372 0 -3.372 - Kosten 1.180.007 1.133.849 1.600.115 1.129.573 470.542 = Betriebliches Ergebnis -1.179.636 -1.133.849 -1.596.743 -1.129.573 467.171 Kostendeckungsgrad in % 0,03 0,00 0,21 0,00 Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 Erledigungsquote der fristgerechten städtebaulichen Prüfungen in % 84,00 94,00 80,00 87,00 7,00 Anzahl der verfristeten Stellungnahmen 341,00 109,00 300,00 168,00 -132,00 208 Produktgruppe 0902 - Stadtentwicklung Jahresabschluss 2024 Produktbereich: 09 Räumliche Planung und Entwicklung, Geoinformationen Produktgruppe: 0902 Stadtentwicklung Aufgabenbeschreibung Erarbeitung der konzeptionellen Grundlagen strategisch bedeutsamer Handlungskonzepte mit internen und externen Beteiligten für eine zukunftsorientierte Stadtentwicklung aus sektoraler und raumorientierter Sicht unter Berücksichtigung lang- und kurzfristiger Bedarfe. Koordination und Steuerung der Umsetzung sowie Konzipierung von Integrierten Handlungskonzepten. Zielgruppe Bevölkerung, Investoren, politische Gremien, Grundstückseigentümer Rechtsgrundlage Ratsbeschlüsse Wirkungsziele/Strategische Ziele Strategisch bedeutsame Handlungskonzepte werden bedarfsorientiert und termingerecht erstellt. Ergebnis Produktgruppe (Angaben in Euro) Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 10 + ordentliche Erträge 687.087 102.311 1.710.400 378.884 -1.331.517 17 - ordentliche Aufwendungen 7.986.361 7.793.576 10.776.886 8.894.202 1.882.684 18 = ordentliches Ergebnis -7.299.274 -7.691.264 -9.066.486 -8.515.318 551.167 21 +/- Finanzergebnis 0 0 0 0 0 25 +/- Außerordentliches Ergebnis 0 0 0 0 0 +/- Ergebnis aus internen Leistungsbeziehungen -193.450 -169.430 -331.135 -196.815 134.321 29 = Jahresergebnis -7.492.724 -7.860.694 -9.397.621 -8.712.133 685.488 +/- Kostenrechnerische Korrektur 577.830 467.369 415.899 313.443 -102.455 = Betriebliches Ergebnis -6.914.894 -7.393.325 -8.981.722 -8.398.690 583.033 Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 Anzahl der Konzepte und koordinierten Projekte in Bearbeitung 28,00 31,00 9,00 26,00 17,00 Anzahl der Konzepte und koordinierten Projekte in der Umsetzung 29,00 23,00 34,00 19,00 -15,00 Allgemeine Kennzahlen zur Aufwands- und Ertragslage Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Personalintensität 66,90% 71,93% 58,33% 71,07% Sach- und Dienstleistungsintensität 19,05% 17,40% 31,71% 17,20% Transferaufwandsquote 2,13% 2,45% 0,94% 2,40% 209 Stadtentwicklung Jahresabschluss 2024 Produktbereich: 09 Räumliche Planung und Entwicklung, Geoinformationen Produktgruppe: 0902 Stadtentwicklung Produkt: 090201 Stadtentwicklung Produktbeschreibung Entwicklung, Fortschreibung und Umsetzungsüberprüfung von integrierten Konzepten sowie der Aufbau von Netzwerken zur Schaffung der Grundlagen für eine zukunftsorientierte Stadtentwicklung. Das beinhaltet ein Zusammenspiel sektoraler und raumorientierter Entwicklungsplanung mit den Anforderungen, die der Strukturwandel in den Bereichen Wirtschaft und Gesellschaft (z. B. Wohnen, Beschäftigung, Einzelhandel, Mobilität) mit sich bringt. Wirkungsziele/Leistungsziele Integrierte Konzepte werden bedarfsorientiert und termingerecht erstellt. Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 + Leistungen 343.229 3.000 172.000 5.950 -166.050 - Kosten 3.234.702 3.494.942 1.050.500 4.371.357 -3.320.857 = Betriebliches Ergebnis -2.891.473 -3.491.942 -878.500 -4.365.407 -3.486.907 Kostendeckungsgrad in % 10,61 0,09 16,37 0,14 Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 Anzahl der Konzepte in Bearbeitung 9,00 11,00 9,00 13,00 4,00 Anzahl der Konzepte in der Umsetzung 8,00 8,00 8,00 9,00 1,00 Anzahl der Nachbesserungen im Rahmen der Qualitätskontrolle 5,00 2,00 6,00 0,00 -6,00 Anzahl der abgegebenen Stellungnahmen 300,00 280,00 320,00 80,00 -240,00 210 Koordination von Projekten Jahresabschluss 2024 Produktbereich: 09 Räumliche Planung und Entwicklung, Geoinformationen Produktgruppe: 0902 Stadtentwicklung Produkt: 090202 Koordination von Projekten Produktbeschreibung 1) Konzipierung und Umsetzung von mit Drittmitteln geförderten integrierten Handlungskonzepten. 2) Voraussetzung für die künftige räumliche Entwicklung der Stadt ist die vor dem Hintergrund gesamtstädtischer Ziele abgewogene Flächenbereitstellung. Wirkungsziele/Leistungsziele Projektmittel werden termingerecht abgerufen. Der Projektablauf ist ziel- und termingerecht. Die Flächennutzung ist Teil einer abgestimmten Gesamtstadtstrategie. Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 + Leistungen 285.655 20.149 1.538.400 373.509 -1.164.891 - Kosten 3.672.288 4.001.576 2.419.000 4.784.091 -2.365.091 = Betriebliches Ergebnis -3.386.633 -3.981.428 -880.600 -4.410.582 -3.529.982 Kostendeckungsgrad in % 7,78 0,50 63,60 7,81 Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 abgerufene Projektmittel (Stadtentwicklung) in € 3.455.836,00 1.541.775,00 4.915.297,00 1.859.548,00 -3.055.749,00 Anzahl der koordinierten Projekte (Stadtentwicklung) 40,00 35,00 26,00 23,00 -3,00 Anzahl der Beschwerden (Stadtentwicklung) 1,00 1,00 4,00 0,00 -4,00 211 Produktgruppe 0903 - Grundstücksbezogene Basisinformationen, Grundstücksordnung und Wertermittlung Jahresabschluss 2024 Produktbereich: 09 Räumliche Planung und Entwicklung, Geoinformationen Produktgruppe: 0903 Grundstücksbezogene Basisinformationen, Grundstücksordnung und Wertermittlung Aufgabenbeschreibung Kataster- und Ingenieurvermessung. Führung des Liegenschaftskatasters, der Deutschen Grundkarte sowie des Digitalen Stadtplankartenwerkes und deren Bereitstellung. Bodenordnung und kommunale Dienste Ortsbaurecht. Grundstückswertermittlung zur Schaffung von Grundstücksmarkttransparenz. Zielgruppe städtische Dienststellen, Privatpersonen, Wirtschaft Rechtsgrundlage u. a. GO NRW, Baugesetzbuch (BauGB) NRW, Bauordnung (BauO) NRW, Katastergesetz Wirkungsziele/Strategische Ziele Die Vermessungstätigkeiten sowie die Erhebung u. Dokumentation von Geodaten finden termin- und fachgerecht statt. Zur Schaffung von Rechts- und Planungssicherheiten sind die aufbereiteten Geobasisdaten stets verfügbar. Neuordnungen der Grundstücks- u. Rechtsverhältnisse im Rahmen städtebaulicher Interessen erfolgen einvernehmlich. Zur Erhöhung der Grundstücksmarkttransparenz werden Daten des Grundstücksmarktes erfasst, ausgewertet und veröffentlicht sowie Wertgutachten und kommunale Wertermittlungen erstellt. Ergebnis Produktgruppe (Angaben in Euro) Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 10 + ordentliche Erträge 1.667.047 1.475.895 2.315.553 1.907.867 -407.686 17 - ordentliche Aufwendungen 19.612.290 19.444.185 20.445.151 21.046.249 -601.098 18 = ordentliches Ergebnis -17.945.243 -17.968.290 -18.129.598 -19.138.381 -1.008.783 21 +/- Finanzergebnis 0 0 0 0 0 25 +/- Außerordentliches Ergebnis 347 347 0 0 0 +/- Ergebnis aus internen Leistungsbeziehungen -32.228 -34.115 0 -33.986 -33.986 29 = Jahresergebnis -17.977.123 -18.002.057 -18.129.598 -19.172.367 -1.042.769 +/- Kostenrechnerische Korrektur -2.092.806 -1.918.877 -2.580.569 -2.045.646 534.924 = Betriebliches Ergebnis -20.069.929 -19.920.935 -20.710.167 -21.218.013 -507.846 Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 Anzahl der Aufträge in der Katasterverwaltung 61.454,00 55.515,00 75.000,00 47.835,00 -27.165,00 Zugriffe auf KölnGIS (in Mio.) 10,30 0,70 10,80 0,80 -10,00 Anteil der einvernehmlich getroffenen Regelungen in % 100,00 97,00 100,00 100,00 0,00 Anzahl der eingegangenen Kaufverträge 6.847,00 6.014,00 8.500,00 7.277,00 -1.223,00 Allgemeine Kennzahlen zur Aufwands- und Ertragslage Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Personalintensität 84,86% 85,26% 85,53% 85,84% Sach- und Dienstleistungsintensität 3,29% 2,92% 2,74% 3,05% Transferaufwandsquote 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 212 Vermessung Jahresabschluss 2024 Produktbereich: 09 Räumliche Planung und Entwicklung, Geoinformationen Produktgruppe: 0903 Grundstücksbezogene Basisinformationen, Grundstücksordnung und Wertermittlung Produkt: 090301 Vermessung Produktbeschreibung Die Katastervermessung umfasst hoheitliche Aufgaben gemäß VermKatG NRW (einheitlicher Geodätischer Raumbezug und Liegenschaftsvermessung) sowie Geometrische Festlegungen. Die Ingenieurvermessung umfasst Arbeiten zur Projektierung, Bauausführung und Bauwerküberwachung für den städt. Hoch-, Tief- und Stadtbahnbau sowie den Umweltschutz und die Fertigung von Bebauungsunterlagen und amtlichen Lageplänen. Wirkungsziele/Leistungsziele Vermessungsarbeiten werden termin- und fachgerecht durchgeführt. Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 + Leistungen 362.778 478.384 483.649 457.943 -25.706 - Kosten 5.310.253 5.151.562 5.665.374 5.607.121 58.252 = Betriebliches Ergebnis -4.947.476 -4.673.178 -5.181.725 -5.149.178 32.547 Kostendeckungsgrad in % 6,83 9,29 8,54 8,17 Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 Anteil der termingerecht erledigten Aufträge an der Gesamtzahl der Aufträge in % 99,90 99,50 99,00 99,00 0,00 Leistungsbewertung nach HOAI/Gebührenordnung für interne Leistungen in € 3.363.187,00 3.746.778,00 3.000.000,00 3.294.900,00 294.900,00 213 Katasterverwaltung Jahresabschluss 2024 Produktbereich: 09 Räumliche Planung und Entwicklung, Geoinformationen Produktgruppe: 0903 Grundstücksbezogene Basisinformationen, Grundstücksordnung und Wertermittlung Produkt: 090302 Katasterverwaltung Produktbeschreibung Führung und Bereitstellung des amtlichen Liegenschaftskatasters gemäß VermKatG NRW sowie der amtlichen Stadtkarte. Wirkungsziele/Leistungsziele Die aktuelle amtliche Stadtkarte ist in analoger und digitaler Form bereitgestellt. Bedarfsgerecht aufbereitete Geobasisdaten stehen in analoger und digitaler Form zeitnah zur Verfügung. Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 + Leistungen 791.159 511.519 949.921 742.681 -207.240 - Kosten 7.061.454 6.999.801 7.293.636 7.451.224 -157.587 = Betriebliches Ergebnis -6.270.294 -6.488.282 -6.343.715 -6.708.543 -364.828 Kostendeckungsgrad in % 11,20 7,31 13,02 9,97 Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 Anteil termingerecht erledigte Aufträge (Liegenschaftskataster) in % 100,00 100,00 100,00 100,00 0,00 Anteil termingerecht erledigte Aufträge (Katasterservice) in % 100,00 100,00 100,00 100,00 0,00 Anteil termingerecht erledigte Aufträge (amtliche Stadtkarte) in % 100,00 100,00 100,00 100,00 0,00 Zugriffe auf KölnGIS (in Mio.) 10,30 0,70 10,80 0,80 -10,00 214 Bodenordnung und Ortsbaurecht Jahresabschluss 2024 Produktbereich: 09 Räumliche Planung und Entwicklung, Geoinformationen Produktgruppe: 0903 Grundstücksbezogene Basisinformationen, Grundstücksordnung und Wertermittlung Produkt: 090303 Bodenordnung und Ortsbaurecht Produktbeschreibung Eine Aufgabe umfasst die Geschäftsstelle des Umlegungsausschusses mit der Durchführung von Umlegungsverfahren nach dem BauGB. Die kommunalen Dienste umfassen den Nachweis des kommunalen Bau-, Boden- und Planungsrechts, die Führung und den Nachweis des Baulastenverzeichnisses, die Beteiligung im Baugenehmigungsverfahren, die Grundlagenarbeit für die Erhebung von Erschließungs- und Straßenbaubeiträgen sowie die Grundlagenarbeit für die Erhebung von Straßenreinigungsgebühren. Wirkungsziele/Leistungsziele Informationen und Basisdaten zum Erschließungs-, Bau- und Planungsrecht sind auf aktuellem Stand und werden zeitnah bereitgestellt. Die Regelungen zur Neuordnung der Grundstücks- und Rechtsverhältnisse im Rahmen der städtebaulichen Interessen erfolgen einvernehmlich. Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 + Leistungen 346.669 295.883 718.192 521.205 -196.987 - Kosten 5.461.655 5.415.885 5.775.679 5.688.710 86.969 = Betriebliches Ergebnis -5.114.987 -5.120.001 -5.057.487 -5.167.505 -110.017 Kostendeckungsgrad in % 6,35 5,46 12,43 9,16 Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 Anteil der einvernehmlich getroffenen Regelungen in % 100,00 97,00 100,00 100,00 0,00 Anteil der erfolgreichen Klageverfahren in % 100,00 50,00 100,00 100,00 0,00 Anzahl der Fälle (kommunale Dienste Ortsbaurecht) 12.595,00 11.774,00 15.000,00 80,00 -14.920,00 Anteil der fristgerecht erledigten Fälle (kommunale Dienste Ortsbaurecht) in % 70,00 70,00 80,00 11.725,00 11.645,00 215 Grundstückswertermittlung Jahresabschluss 2024 Produktbereich: 09 Räumliche Planung und Entwicklung, Geoinformationen Produktgruppe: 0903 Grundstücksbezogene Basisinformationen, Grundstücksordnung und Wertermittlung Produkt: 090304 Grundstückswertermittlung Produktbeschreibung Die Aufgabe umfasst die Bereiche Kommunale Bewertungsstelle und Geschäftsstelle des Gutachterausschusses. Wirkungsziele/Leistungsziele Die Bodenrichtwerte und der Grundstücksmarktbericht sind fristgerecht vom Gutachterausschuss beschlossen, Wertermittlungen in der erforderlichen Qualität werden fristgerecht erstellt. Daten des Grundstücksmarktes sind erfasst, ausgewertet und veröffentlicht. Auskünfte zu Daten des Grundstücksmarktes werden erteilt. Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 + Leistungen 131.862 162.381 138.329 160.576 22.247 - Kosten 3.867.230 3.800.060 4.263.845 4.347.276 -83.431 = Betriebliches Ergebnis -3.735.368 -3.637.679 -4.125.516 -4.186.700 -61.184 Kostendeckungsgrad in % 3,41 4,27 3,24 3,69 Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 Anteil der fristgerecht erfassten Kaufverträge an der Gesamtzahl der eingegangenen Kaufverträge in % 100,00 100,00 100,00 100,00 0,00 Anteil der fristgerecht erledigten Wertermittlungen (Kostenschätzungen für 61, Bewertungen für 62 und Kaufpreisprüfungen in Sanierungsgebieten) in % 100,00 100,00 100,00 100,00 0,00 Erledigungsquote (Wertermittlungen) in % 99,00 111,00 100,00 106,00 6,00 Erledigungsquote (Verkehrswertgutachten) in % 74,00 112,00 100,00 86,00 -14,00 Anzahl der Auskünfte (Marktdaten) 390,00 441,00 450,00 433,00 -17,00 217 Produktbereich 10 - Bauen und Wohnen Produktbereich 10 Bauen und Wohnen 218 Produktgruppe 1001 - Baugenehmigungen, Bauordnungsbehördliche Maßnahmen Jahresabschluss 2024 Produktbereich: 10 Bauen und Wohnen Produktgruppe: 1001 Baugenehmigungen, Bauordnungsbehördliche Maßnahmen Aufgabenbeschreibung Überwachung und Sicherstellung der Einhaltung der öffentlich-rechtlichen Vorschriften bei der Errichtung, der Änderung, dem Abbruch, der Nutzung sowie der Instandhaltung baulicher Anlagen Zielgruppe Bauwillige, Bauherren, Eigentümer, Nutzer, Nachbarn, Ordnungspflichtige Rechtsgrundlage Bauordnung (BauO) NRW, Baugesetzbuch (BauGB), Baunutzungsverordnung (BauNVO), Allgemeines Verwaltungsgebührengesetz NRW, Verordnung über bautechnische Prüfungen (BauprüfVO) NRW Wirkungsziele/Strategische Ziele Die kompetente und lösungsorientierte Betreuung in allen das Baurecht betreffenden Angelegenheiten ist sichergestellt. Ergebnis Produktgruppe (Angaben in Euro) Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 10 + ordentliche Erträge 17.155.251 16.937.130 15.169.347 16.483.661 1.314.315 17 - ordentliche Aufwendungen 18.571.029 19.530.645 18.858.453 22.690.130 -3.831.677 18 = ordentliches Ergebnis -1.415.778 -2.593.515 -3.689.107 -6.206.469 -2.517.362 21 +/- Finanzergebnis 0 0 0 0 0 25 +/- Außerordentliches Ergebnis 8.283 571 0 0 0 +/- Ergebnis aus internen Leistungsbeziehungen -811.435 -890.974 -1.118.475 -1.030.347 88.127 29 = Jahresergebnis -2.218.930 -3.483.918 -4.807.581 -7.236.816 -2.429.235 +/- Kostenrechnerische Korrektur 40.151 -237.167 -1.837 -183.876 -182.038 = Betriebliches Ergebnis -2.178.779 -3.721.085 -4.809.419 -7.420.692 -2.611.273 Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 Anzahl der Klagen gegen ordnungsbehördliche Maßnahmen 42,00 16,00 100,00 87,00 -13,00 Bestätigungsquote (ordnungsbehördliche Maßnahmen) in % 93,00 100,00 85,00 100,00 15,00 Anzahl der Klagen im Baugenehmigungsverfahren 166,00 45,00 180,00 119,00 -61,00 Bestätigungsquote (Baugenehmigungsverfahren) in % 93,00 91,00 85,00 67,00 -18,00 Allgemeine Kennzahlen zur Aufwands- und Ertragslage Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Personalintensität 86,12% 86,59% 86,56% 87,22% Sach- und Dienstleistungsintensität 1,55% 2,27% 2,09% 1,51% Transferaufwandsquote 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 219 Bauordnungsbehördliche Maßnahmen Jahresabschluss 2024 Produktbereich: 10 Bauen und Wohnen Produktgruppe: 1001 Baugenehmigungen, Bauordnungsbehördliche Maßnahmen Produkt: 100101 Bauordnungsbehördliche Maßnahmen Produktbeschreibung Anordnung erforderlicher Maßnahmen zur Einhaltung der öffentlich-rechtlichen Bauvorschriften auf Antrag oder Hinweis (reaktiv). Wirkungsziele/Leistungsziele Die Einhaltung von baurechtlichen Vorschriften in bekannt gewordenen Fällen ist sichergestellt. Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 + Leistungen 403.969 705.725 873.717 984.482 110.765 - Kosten 6.905.972 8.128.974 6.189.466 9.164.641 -2.975.175 = Betriebliches Ergebnis -6.502.003 -7.423.249 -5.315.749 -8.180.159 -2.864.410 Kostendeckungsgrad in % 5,85 8,68 14,12 10,74 Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 Gesamtfallzahl Bauordnungsbehördliche Maßnahmen 1.000,00 1.000,00 11.000,00 1.000,00 -10.000,00 davon Anzahl der Ordnungsverfügungen (inklusive öffentlich-rechtlicher Verträge) 284,00 260,00 450,00 535,00 85,00 Anzahl der unverzüglichen Ortsbesichtigungen zur Gefährdungseinschätzung 100,00 86,00 120,00 116,00 -4,00 220 Baugenehmigungen Jahresabschluss 2024 Produktbereich: 10 Bauen und Wohnen Produktgruppe: 1001 Baugenehmigungen, Bauordnungsbehördliche Maßnahmen Produkt: 100102 Baugenehmigungen Produktbeschreibung Bearbeitung von Anträgen zur Errichtung, der Änderung, dem Abbruch sowie der Nutzungsänderung baulicher Anlagen und Beratung über inhaltliche und verfahrensleitende Fragen in baurechtlicher Hinsicht. Wirkungsziele/Leistungsziele Das Bauen ist kundenorientiert, transparent und rechtssicher ermöglicht. Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 + Leistungen 16.606.064 15.986.848 14.295.630 15.175.304 879.675 - Kosten 12.127.827 12.173.304 13.789.300 14.356.925 -567.626 = Betriebliches Ergebnis 4.478.236 3.813.544 506.330 818.379 312.049 Kostendeckungsgrad in % 136,93 131,33 103,67 105,70 Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 Anzahl aller Bauanträge 3.843,00 3.798,00 6.000,00 3.449,00 -2.551,00 Anteil der als unvollständig oder mangelhaft zurückgewiesenen oder als zurückgenommen geltenden Anträge in % 15,00 24,00 30,00 21,00 -9,00 Gesamtzahl vollständiger Bauanträge für große und kleine Sonderbauten und Wohnbauten 3.257,00 2.873,00 4.000,00 2.730,00 -1.270,00 Anteil der nach Antragseingang fristgerecht erteilten Baugenehmigungen in % 61,00 27,00 50,00 33,00 -17,00 Anteil abgelehnter Bauanträge an der Gesamtzahl der Bauanträge in % 11,00 9,00 6,00 8,00 2,00 221 Produktgruppe 1002 - Denkmalpflege Jahresabschluss 2024 Produktbereich: 10 Bauen und Wohnen Produktgruppe: 1002 Denkmalpflege Aufgabenbeschreibung Erfassung und Unterschutzstellung von Denkmälern und Überwachung aller bestandsschützenden Maßnahmen. Grabung und Bergung, wissenschaftliche Untersuchung, Restaurierung, Konservierung sowie Veröffentlichung der Bodendenkmäler auf dem Gebiet der Stadt Köln. Zielgruppe Kölner Bevölkerung, Interessierte, Wissenschaftler, Bauherren, Denkmalschutzbehörden, Fachverbände, Landschaftsplaner, Architekten Rechtsgrundlage Denkmalschutzgesetz (DSchG) NRW Wirkungsziele/Strategische Ziele Die historische Bausubstanz und die historisch gewachsene Grundstruktur (Bodenschichten) des Stadtgebietes sind dokumentiert und nach Möglichkeit erhalten. Ergebnis Produktgruppe (Angaben in Euro) Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 10 + ordentliche Erträge 1.199.551 1.159.412 882.513 993.002 110.489 17 - ordentliche Aufwendungen 4.599.173 6.100.468 5.778.694 6.050.421 -271.727 18 = ordentliches Ergebnis -3.399.622 -4.941.056 -4.896.181 -5.057.418 -161.237 21 +/- Finanzergebnis 0 0 0 0 0 25 +/- Außerordentliches Ergebnis 563 0 0 0 0 +/- Ergebnis aus internen Leistungsbeziehungen -63.233 -61.971 -96.154 -67.851 28.303 29 = Jahresergebnis -3.462.292 -5.003.027 -4.992.335 -5.125.270 -132.934 +/- Kostenrechnerische Korrektur -223.289 -227.523 -196.471 -178.243 18.227 = Betriebliches Ergebnis -3.685.580 -5.230.550 -5.188.806 -5.303.513 -114.707 Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 Anzahl der unter Schutz gestellten Objekte 8.682,00 8.681,00 8.690,00 8.682,00 -8,00 Allgemeine Kennzahlen zur Aufwands- und Ertragslage Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Personalintensität 77,96% 62,25% 61,67% 68,38% Sach- und Dienstleistungsintensität 4,78% 3,94% 20,28% 11,05% Transferaufwandsquote 5,69% 25,15% 8,84% 11,92% 222 Denkmalpflege Jahresabschluss 2024 Produktbereich: 10 Bauen und Wohnen Produktgruppe: 1002 Denkmalpflege Produkt: 100201 Denkmalpflege Produktbeschreibung Erfassen von Denkmälern sowie fachliche Beratung der Eigentümer für Objekte im Privatbesitz und städtische Objekte, Erforschung der Denkmäler sowie deren Konservierung und Restaurierung. Wirkungsziele/Leistungsziele Die Denkmäler sind vor Verfälschung, Beschädigung und Zerstörung geschützt und sind dauerhaft erhalten. Eigentümer von denkmalgeschützten Objekten sind steuerlich entlastet. Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 + Leistungen 194.653 164.670 187.778 13.513 -174.265 - Kosten 2.552.661 2.726.842 2.782.938 2.838.347 -55.409 = Betriebliches Ergebnis -2.358.008 -2.562.172 -2.595.161 -2.824.834 -229.674 Kostendeckungsgrad in % 7,63 6,04 6,75 0,48 Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 Erledigungsquote bestandsschützender Maßnahmen in % 98,00 98,00 98,00 94,60 -3,40 Erledigungsquote Prüfung Bescheinigungen Steuervergünstigungen in % 110,50 97,55 97,00 98,84 1,84 223 Bodendenkmalpflege Jahresabschluss 2024 Produktbereich: 10 Bauen und Wohnen Produktgruppe: 1002 Denkmalpflege Produkt: 100202 Bodendenkmalpflege Produktbeschreibung Erfassung und Unterschutzstellung von Bodendenkmälern sowie fachliche Beratung der Eigentümer. Erforschung der Bodendenkmäler sowie deren Konservierung und Restaurierung (Rettungsgrabungen auf der Grundlage des Denkmalschutzgesetzes NRW). Fachaufsicht. Wirkungsziele/Leistungsziele Archäologische und paläontologische Quellen sind gesichert. Die Kenntnisse zur Geschichte Kölns werden weiterentwickelt. Es sind neue archäologische und paläontologische Erkenntnisse gewonnen. Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 + Leistungen 968.188 950.882 680.000 946.627 266.627 - Kosten 2.294.907 3.730.343 3.273.645 3.423.689 -150.043 = Betriebliches Ergebnis -1.326.718 -2.779.461 -2.593.645 -2.477.062 116.583 Kostendeckungsgrad in % 42,19 25,49 20,77 27,65 Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 Anzahl der Unterschutzstellungen von Bodendenkmälern 0,00 0,00 0,00 7,00 7,00 Anzahl der Ausgrabungen bzw. Untersuchungen 44,00 0,00 50,00 0,00 -50,00 Einhaltung der vertraglichen Grabungszeit in % 100,00 100,00 100,00 100,00 0,00 224 Produktgruppe 1003 - Wohnraumförderung, Wohnungserhaltung und -pflege, Hilfen für Wohnungssuchende Jahresabschluss 2024 Produktbereich: 10 Bauen und Wohnen Produktgruppe: 1003 Wohnraumförderung, Wohnungserhaltung und -pflege, Hilfen für Wohnungssuchende Aufgabenbeschreibung Förderung von neuem Wohnraum, Erhalt/Verbesserung von vorhandenem Wohnraum, Hilfen bei der Erlangung und Sicherung von bezahlbarem Wohnraum. Zielgruppe Kölner Bevölkerung und Wohnungssuchende von außerhalb, insbesondere Personen mit geringem Einkommen Rechtsgrundlage WFNG NRW i.V.m. EEE, WFB, WoFP, WAG NRW, Wohnraumschutzsatzung Köln, WiStG, Ratsbeschlüsse, WoFG, WoBindG, II. WoBauG, WNB NRW, WoGG, WoGVO, WoGVwV, SGB I und X, Modernisierungsrichtlinie Wirkungsziele/Strategische Ziele Mieter*innen in Köln steht ausreichender Wohnraum mängelfrei und zu angemessenen Bedingungen zur Verfügung. Ergebnis Produktgruppe (Angaben in Euro) Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 10 + ordentliche Erträge 1.068.209 1.935.272 1.223.000 3.415.500 2.192.500 17 - ordentliche Aufwendungen 18.855.817 22.875.987 18.632.709 23.589.384 -4.956.675 18 = ordentliches Ergebnis -17.787.608 -20.940.715 -17.409.709 -20.173.884 -2.764.175 21 +/- Finanzergebnis 10.143.434 12.573.203 8.787.148 11.003.424 2.216.276 25 +/- Außerordentliches Ergebnis 13.604 421 0 0 0 +/- Ergebnis aus internen Leistungsbeziehungen -400.132 -608.298 -566.594 -637.414 -70.820 29 = Jahresergebnis -8.030.702 -8.975.389 -9.189.154 -9.807.873 -618.719 +/- Kostenrechnerische Korrektur -69.669 -393.364 61.745 91.825 30.079 = Betriebliches Ergebnis -8.100.372 -9.368.753 -9.127.409 -9.716.049 -588.640 Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 Einwohner im Verhältnis zu Wohneinheiten 2,00 2,00 2,00 2,00 0,00 Allgemeine Kennzahlen zur Aufwands- und Ertragslage Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Personalintensität 60,94% 63,00% 62,62% 65,89% Sach- und Dienstleistungsintensität 2,96% 3,92% 3,23% 3,01% Transferaufwandsquote 17,24% 14,19% 17,39% 13,74% 225 Wohnraumförderung Jahresabschluss 2024 Produktbereich: 10 Bauen und Wohnen Produktgruppe: 1003 Wohnraumförderung, Wohnungserhaltung und -pflege, Hilfen für Wohnungssuchende Produkt: 100301 Wohnraumförderung Produktbeschreibung Ausweitung von Wohnraum für einkommensschwache Haushalte und für ältere, pflegebedürftige oder behinderte Personen sowie Modernisierung von Wohnraum gem. der Förderrichtlinien. Wirkungsziele/Leistungsziele Wohnraum ist gem. der Förderrichtlinien modernisiert. Geförderter Mietwohnraum steht berechtigten Haushalten bedarfsspezifisch entsprechend dem gültigen Ratsbeschluss (1000 Wohneinheiten pro Jahr) zur Verfügung. Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 + Leistungen 541.233 711.917 645.000 710.036 65.036 - Kosten -198.945 1.808.610 2.243.567 2.090.276 153.291 = Betriebliches Ergebnis 740.178 -1.096.694 -1.598.567 -1.380.240 218.327 Kostendeckungsgrad in % 272,05 39,36 28,75 33,97 Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 Anzahl der geförderten Wohneinheiten (Mietwohnungen) 334,00 531,00 1.000,00 1.435,00 435,00 Anzahl der geförderten Wohneinheiten (Modernisierung) 993,00 4,00 350,00 4,00 -346,00 bewilligte Fördersumme des Landes in € 184.700.359,00 163.600.000,00 160.000.000,00 196.670.000,00 36.670.000,00 Fördervolumen des Landes in € 184.700.359,00 163.600.000,00 160.000.000,00 196.670.000,00 36.670.000,00 226 Wohnungserhaltung und -pflege Jahresabschluss 2024 Produktbereich: 10 Bauen und Wohnen Produktgruppe: 1003 Wohnraumförderung, Wohnungserhaltung und -pflege, Hilfen für Wohnungssuchende Produkt: 100302 Wohnungserhaltung und -pflege Produktbeschreibung Schutz des vorhandenen Wohnraums und dessen zweckbestimmter Nutzung. Wirkungsziele/Leistungsziele Wohnraum ist geschützt. Das ortsüblich zulässige Mietpreisniveau ist sichergestellt. Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 + Leistungen 420.634 747.679 465.500 2.456.320 1.990.820 - Kosten 3.911.957 3.341.975 1.459.786 3.305.775 -1.845.988 = Betriebliches Ergebnis -3.491.323 -2.594.296 -994.286 -849.455 144.832 Kostendeckungsgrad in % 10,75 22,37 31,89 74,30 Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 Anzahl der bekannten zweckentfremdeten Wohnungen 2.290,00 2.568,00 1.500,00 2.719,00 1.219,00 Anzahl der im aktuellen Jahr neu hinzugekommenen bekannten zweckentfremdeten Wohnungen 975,00 1.100,00 750,00 729,00 -21,00 Anzahl der abgeschlossenen Verfahren im lfd. Jahr (Wohnungsaufsicht) 83,00 209,00 150,00 176,00 26,00 Anzahl der abgeschlossenen Verfahren im lfd. Jahr (Zweckentfremdung gem. Wohnraumschutzsatzung) 277,00 798,00 400,00 564,00 164,00 Anzahl der Wohnungen mit erheblichen Mängeln 214,00 272,00 175,00 312,00 137,00 Anzahl der im aktuellen Jahr neu hinzugekommenen Wohnungen mit erheblichen Mängeln 102,00 145,00 150,00 133,00 -17,00 Anzahl der abgeschlossenen Verfahren im lfd. Jahr 83,00 105,00 110,00 88,00 -22,00 Quote der abgeschlossenen Instandsetzungen im lfd. Jahr (Wohnungsaufsicht) in % 81,00 72,00 74,00 66,00 -8,00 227 Hilfen für Wohnungssuchende Jahresabschluss 2024 Produktbereich: 10 Bauen und Wohnen Produktgruppe: 1003 Wohnraumförderung, Wohnungserhaltung und -pflege, Hilfen für Wohnungssuchende Produkt: 100303 Hilfen für Wohnungssuchende Produktbeschreibung Ausstellung von Wohnberechtigungsscheinen und Wohnungsberatung. Wirkungsziele/Leistungsziele Hilfesuchende Bürger*innen werden bei der Wohnungssuche unterstützt. Wohnberechtigungsscheine werden für Anspruchsberechtige ausgestellt. Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 + Leistungen 84.516 84.883 105.000 92.528 -12.472 - Kosten 2.139.937 1.994.935 2.483.296 2.064.972 418.323 = Betriebliches Ergebnis -2.055.422 -1.910.052 -2.378.296 -1.972.445 405.851 Kostendeckungsgrad in % 3,95 4,25 4,23 4,48 Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 Anzahl der ausgestellten Wohnberechtigungsscheine A und B 12.288,00 8.884,00 11.000,00 10.307,00 -693,00 Anzahl der wiederbezogenen geförderten Wohnungen 2.034,00 2.464,00 2.500,00 2.665,00 165,00 228 Wohngeld Jahresabschluss 2024 Produktbereich: 10 Bauen und Wohnen Produktgruppe: 1003 Wohnraumförderung, Wohnungserhaltung und -pflege, Hilfen für Wohnungssuchende Produkt: 100304 Wohngeld Produktbeschreibung Beratung und Bewilligung von Wohngeld für Kölner Einwohnerinnen und Einwohner. Wirkungsziele/Leistungsziele Wohnraum für einkommensschwache Personen ist wirtschaftlich sichergestellt. Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 + Leistungen 8.055 10.018 7.500 167.732 160.232 - Kosten 8.484.128 11.054.421 8.231.167 11.616.058 -3.384.891 = Betriebliches Ergebnis -8.476.073 -11.044.403 -8.223.667 -11.448.326 -3.224.659 Kostendeckungsgrad in % 0,09 0,09 0,09 1,44 Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 Anzahl der wohngeldbeziehenden Haushalte (Jahresdurchschnitt) 7.710,00 11.247,00 10.000,00 13.727,00 3.727,00 Anzahl der Wohngeldbescheide 46.182,00 54.112,00 25.000,00 47.063,00 22.063,00 Quote der Ablehnungen Wohngeld in % 36,21 29,00 40,00 41,92 1,92 Quote der Bewilligungen Wohngeld in % 63,79 71,00 60,00 58,08 -1,92 Höhe des durchschnittlichen jährlichen Wohngelds pro Haushalt 257,55 330,84 290,00 368,09 78,09 229 Produktgruppe 1004 - Bereitstellung und Bewirtschaftung von Wohnraum Jahresabschluss 2024 Produktbereich: 10 Bauen und Wohnen Produktgruppe: 1004 Bereitstellung und Bewirtschaftung von Wohnraum Aufgabenbeschreibung Bereitstellung von Unterkünften und Wohnungen an Wohnungssuchende, insb. obdachlos gewordene Personen, Asylsuchende, Geflüchtete u. Spätaussiedler sowie die zentrale Bewirtschaftung der Gebäude. Betreuung bzw. Integration der untergebrachten Personen. Zielgruppe Kölner Bevölkerung, insbesondere Personen mit geringem Einkommen, sowie Personen mit Vermittlungshemmnissen Rechtsgrundlage Flüchtlingsaufnahmegesetz (FlüAG), Ordnungsbehördengesetz (OBG) Wirkungsziele/Strategische Ziele Unterkünfte für Asylsuchende, Geflüchtete, von Obdachlosigkeit bedrohte Familien und Personen stehen in ausreichendem Umfang zur Verfügung. Ergebnis Produktgruppe (Angaben in Euro) Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 10 + ordentliche Erträge 99.299.688 134.166.775 90.684.083 116.481.767 25.797.685 17 - ordentliche Aufwendungen 191.597.598 207.444.405 175.556.320 203.105.317 -27.548.997 18 = ordentliches Ergebnis -92.297.909 -73.277.630 -84.872.237 -86.623.550 -1.751.313 21 +/- Finanzergebnis -145.522 0 -155.401 0 155.401 25 +/- Außerordentliches Ergebnis 42.894.010 10.134.424 0 0 0 +/- Ergebnis aus internen Leistungsbeziehungen -2.105.750 -2.302.324 -2.589.732 -2.355.599 234.133 29 = Jahresergebnis -51.655.172 -65.445.530 -87.617.371 -88.979.149 -1.361.778 +/- Kostenrechnerische Korrektur -58.725.905 -22.868.947 -19.078.899 -2.933.445 16.145.454 = Betriebliches Ergebnis -110.381.077 -88.314.477 -106.696.270 -91.912.594 14.783.676 Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 Quote der erledigten Ersuche des Sozialamtes zur Unterbringung Obdachloser in % 4,00 12,00 100,00 24,00 -76,00 Unterbringungsersuche des Sozialamtes (von Obdachlosigkeit bedrohte Personen) 150,00 165,00 200,00 67,00 -133,00 Gesamtzahl der zur Verfügung stehenden Unterbringungsplätze für Geflüchtete 10.839,00 10.427,00 12.300,00 10.553,00 -1.747,00 Zusätzliche Reserveplätze zur Unterbringung Geflüchteter 0,00 0,00 1.500,00 200,00 -1.300,00 Gesamtzahl der Plätze zur Unterbringung Obdachloser und von Obdachlosigkeit bedrohter Menschen 1.039,00 906,00 1.050,00 924,00 -126,00 Allgemeine Kennzahlen zur Aufwands- und Ertragslage Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Personalintensität 8,13% 7,98% 8,97% 9,26% Sach- und Dienstleistungsintensität 43,35% 44,48% 49,31% 41,91% Transferaufwandsquote 0,00% 0,00% 0,00% 0,09% 230 Bereitstellung und Bewirtschaftung des Wohnraums Jahresabschluss 2024 Produktbereich: 10 Bauen und Wohnen Produktgruppe: 1004 Bereitstellung und Bewirtschaftung von Wohnraum Produkt: 100401 Bereitstellung und Bewirtschaftung des Wohnraums Produktbeschreibung Bereitstellung von Unterkünften und Wohnungen an Wohnungssuchende, insbesondere obdachlos gewordene Personen, Asylsuchende, Geflüchtete und Spätaussiedler sowie die zentrale Bewirtschaftung der Gebäude. Wirkungsziele/Leistungsziele Unterkünfte und Einrichtungen für Wohnungssuchende mit besonderem Unterbringungsbedarf sind in ausreichendem Maß bereitgestellt. Steigerung der abgeschlossenen Unterkunftseinheiten (Kat. H) für Geflüchtete und Wohneinheiten (Kat. E) für von Obdachlosigkeit bedrohten Personen. Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 + Leistungen 83.193.372 115.855.714 84.999.598 105.916.931 20.917.333 - Kosten 170.655.736 186.854.626 176.731.983 168.730.607 8.001.376 = Betriebliches Ergebnis -87.462.364 -70.998.911 -91.732.386 -62.813.677 28.918.709 Kostendeckungsgrad in % 48,75 62,00 48,10 62,77 Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 Anzahl belegte Plätze für Geflüchtete in Leichtbauhallen (Kat. A) 702,00 485,00 1.250,00 77,00 -1.173,00 Anzahl belegte Plätze für Geflüchtete in Notunterkünften (Kat. B) 911,00 711,00 500,00 1.048,00 548,00 Anzahl belegte Plätze für Geflüchtete in Notaufnahmen (Kat. C) 458,00 390,00 350,00 356,00 6,00 Anzahl belegte Plätze für Geflüchtete in Beherbergungsbetrieben (Kat. D) 2.128,00 2.252,00 2.300,00 1.405,00 -895,00 Anzahl belegte Plätze für Geflüchtete in mobilen Wohneinheiten (Kat. E) 891,00 1.035,00 900,00 916,00 16,00 Anzahl belegte Plätze für Geflüchtete in Systembauten (Kat. F) 1.912,00 1.853,00 2.000,00 1.849,00 -151,00 Anzahl belegte Plätze für Geflüchtete in Wohnheimen (Kat. G) 1.197,00 1.094,00 2.500,00 1.083,00 -1.417,00 Anzahl belegte Plätze für Geflüchtete in Wohnungen (Kat. H) 2.640,00 2.607,00 2.500,00 2.593,00 93,00 Anzahl belegte Wohneinheiten der Wohnraumversorgung in Sozialhäusern 178,00 200,00 180,00 110,00 -70,00 Anzahl belegte Wohneinheiten der Wohnraumversorgung in Wohneinheiten mit Einzelöfen 186,00 176,00 330,00 163,00 -167,00 Anzahl belegte Wohneinheiten der Wohnraumversorgung in Wohneinheiten mit Zentralheizung 610,00 593,00 150,00 461,00 311,00 Anzahl belegte Wohneinheiten der Wohnraumversorgung in Mietvertragsobjekten 533,00 562,00 1.400,00 1.451,00 51,00 Anzahl belegte Wohneinheiten der Wohnraumversorgung in anderen Wohnformen 5,00 6,00 5,00 6,00 1,00 231 Betreuung/Integration der Bewohner Jahresabschluss 2024 Produktbereich: 10 Bauen und Wohnen Produktgruppe: 1004 Bereitstellung und Bewirtschaftung von Wohnraum Produkt: 100402 Betreuung/Integration der Bewohner Produktbeschreibung Betreuung und Integration der untergebrachten Personen. Wirkungsziele/Leistungsziele Die sozialarbeiterische Betreuung bewirkt, dass integrierte Bewohner*innen in regulären Wohnraum ( mit eigenem Mietvertrag) vermittelt sind. Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 + Leistungen 7.260.317 9.628.811 1.520.920 1.164.459 -356.461 - Kosten 27.129.255 26.990.663 15.347.967 28.600.534 -13.252.567 = Betriebliches Ergebnis -19.868.938 -17.361.852 -13.827.047 -27.436.075 -13.609.028 Kostendeckungsgrad in % 26,76 35,67 9,91 4,07 Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 Anzahl der durch das Auszugsmanagement freizusetzenden Unterbringungsplätze 284,00 335,00 300,00 141,00 -159,00 Anteil der städtischen Betreuung an der gesamten Betreuung in % 28,00 28,00 50,00 41,00 -9,00 Anteil der Betreuung durch freie Träger an der gesamten Betreuung in % 72,00 72,00 50,00 59,00 9,00 Integration in allgemeinen Wohnungsmarkt (Anzahl Parteien) 103,00 135,00 20,00 58,00 38,00 232 Produktgruppe 1005 - Leistungen zur Vermeidung von Obdachlosigkeit Jahresabschluss 2024 Produktbereich: 10 Bauen und Wohnen Produktgruppe: 1005 Leistungen zur Vermeidung von Obdachlosigkeit Aufgabenbeschreibung Hilfen zur Sicherung von Wohnraum sowie Vermeidung und Beseitigung von Obdachlosigkeit. Zielgruppe Obdachlose oder von Obdachlosigkeit bedrohte Menschen Rechtsgrundlage SGB II und SGB XII, OBG NRW Wirkungsziele/Strategische Ziele Hilfsbedürftige Menschen erhalten Unterstützung zur Vermeidung von Obdachlosigkeit. Ergebnis Produktgruppe (Angaben in Euro) Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 10 + ordentliche Erträge 16.250.646 14.842.386 21.700.150 35.887.437 14.187.287 17 - ordentliche Aufwendungen 39.557.999 47.130.511 45.381.631 53.410.053 -8.028.421 18 = ordentliches Ergebnis -23.307.353 -32.288.125 -23.681.481 -17.522.616 6.158.865 21 +/- Finanzergebnis 647 545 9.490 513 -8.977 25 +/- Außerordentliches Ergebnis 0 0 0 0 0 +/- Ergebnis aus internen Leistungsbeziehungen -219.887 -225.622 -332.224 -255.657 76.568 29 = Jahresergebnis -23.526.593 -32.513.202 -24.004.215 -17.777.759 6.226.456 +/- Kostenrechnerische Korrektur 565.731 812.804 1.005.894 641.286 -364.609 = Betriebliches Ergebnis -22.960.862 -31.700.398 -22.998.321 -17.136.473 5.861.847 Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 Transferleistungen je Einwohner in € 31,39 37,79 35,67 42,27 6,60 Allgemeine Kennzahlen zur Aufwands- und Ertragslage Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Personalintensität 10,37% 8,72% 10,36% 8,03% Sach- und Dienstleistungsintensität 0,04% 0,07% 0,15% 0,12% Transferaufwandsquote 86,66% 87,84% 87,35% 86,78% 233 Leistungen zur Vermeidung von Obdachlosigkeit Jahresabschluss 2024 Produktbereich: 10 Bauen und Wohnen Produktgruppe: 1005 Leistungen zur Vermeidung von Obdachlosigkeit Produkt: 100501 Leistungen zur Vermeidung von Obdachlosigkeit Produktbeschreibung Gewährung von Hilfen zur Erhaltung von Wohnraum und Vermeidung von Obdachlosigkeit. Wirkungsziele/Leistungsziele In Wohnungsnotfällen ist der Erhalt oder die Bereitstellung von Wohnraum sichergestellt. Für obdachlose Menschen ist die Unterbringung sichergestellt. Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 + Leistungen 16.250.122 14.841.719 21.709.540 35.886.903 14.177.363 - Kosten 39.210.984 46.542.117 44.707.861 53.023.377 -8.315.516 = Betriebliches Ergebnis -22.960.862 -31.700.398 -22.998.321 -17.136.473 5.861.847 Kostendeckungsgrad in % 41,44 31,89 48,56 67,68 Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 Anzahl Wohnungsnotfälle 10.211,00 9.087,00 12.000,00 9.222,00 -2.778,00 Anteil der dauerhaft versorgten Wohnungsnotfälle zu Gesamtzahl der Wohnungsnotfälle in % 85,00 92,00 86,00 87,00 1,00 Aufwendungen für Wohnungserhaltung bzw. -versorgung je Wohnungsnotfall in € 413,00 438,00 480,00 489,00 9,00 Anzahl der vertraglich vereinbarten absoluten Belegungsrechte (Belegrechtswohnungen) 9.962,00 10.231,00 10.100,00 10.200,00 100,00 Anzahl der dauerhaft versorgten Wohnungsnotfälle in Belegrechtswohnungen 354,00 397,00 300,00 374,00 74,00 Aufwendungen für Belegrechtswohnungen pro verfügbarer Wohnung in € 373,00 422,00 440,00 414,00 -26,00 Anzahl der ordnungsbehördlichen Einweisungen und Wiedereinweisungen 1.388,00 1.200,00 1.700,00 1.722,00 22,00 Anzahl der Notunterbringungen in städtischen und gewerblichen Unterkünften 3.360,00 3.480,00 4.000,00 4.230,00 230,00 Anzahl der verfügbaren Plätze in ordnungsbehördlichen Notaufnahmen und in der Winterhilfe 191,00 191,00 191,00 191,00 0,00 Aufwendungen für ordnungsbehördliche Notunterbringungen je Fall in € 1.580,00 1.705,00 1.800,00 1.767,00 -33,00 235 Produktbereich 11 - Ver- und Entsorgung Produktbereich 11 Ver- und Entsorgung 236 Produktgruppe 1101 - Ver- und Entsorgung Jahresabschluss 2024 Produktbereich: 11 Ver- und Entsorgung Produktgruppe: 1101 Ver- und Entsorgung Aufgabenbeschreibung In dieser Produktgruppe erfolgt überwiegend die Abbildung von Aufwendungen und Erträgen im Zusammenhang mit der Eigenbetriebsähnlichen Einrichtung Abfallwirtschaftsbetriebe Köln GmbH, sowie der Konzessionsabgabe der GEW RheinEnergie AG. Außerdem ist der Beteiligungsertrag der Stadtentwässerungsbetriebe Köln veranschlagt. Zielgruppe Kölner Einwohner/-innen Rechtsgrundlage Wirkungsziele/Strategische Ziele Vermerk Auf eine Abbildung von Zielen und Kennzahlen wird verzichtet, da die Beteiligungen einer eigenen Steuerung unterliegen. Ergebnis Produktgruppe (Angaben in Euro) Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 10 + ordentliche Erträge 74.906.796 75.400.319 70.573.464 69.062.337 -1.511.127 17 - ordentliche Aufwendungen 8.704.189 15.368.821 13.879.952 16.985.682 -3.105.730 18 = ordentliches Ergebnis 66.202.606 60.031.499 56.693.513 52.076.655 -4.616.857 21 +/- Finanzergebnis 30.402.996 30.974.995 20.483.000 29.665.887 9.182.887 25 +/- Außerordentliches Ergebnis 62 0 0 0 0 +/- Ergebnis aus internen Leistungsbeziehungen -27.288 -28.859 -43.964 -29.196 14.768 29 = Jahresergebnis 96.578.376 90.977.635 77.132.549 81.713.347 4.580.798 +/- Kostenrechnerische Korrektur -1.764.063 -1.758.179 -3.248.457 -1.583.004 1.665.453 = Betriebliches Ergebnis 94.814.314 89.219.456 73.884.092 80.130.343 6.246.251 Allgemeine Kennzahlen zur Aufwands- und Ertragslage Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Personalintensität 7,46% 5,78% 4,98% 5,69% Sach- und Dienstleistungsintensität 64,03% 60,07% 66,94% 51,32% Transferaufwandsquote 0,29% 4,60% 2,51% 1,31% 237 Koordination der Entsorgung Jahresabschluss 2024 Produktbereich: 11 Ver- und Entsorgung Produktgruppe: 1101 Ver- und Entsorgung Produkt: 110101 Koordination der Entsorgung Produktbeschreibung In dieser Produktgruppe erfolgt überwiegend die Abbildung von Aufwendungen und Erträgen im Zusammenhang mit der Eigenbetriebsähnlichen Einrichtung Abfallwirtschaftsbetriebe Köln GmbH, sowie der Konzessionsabgabe der GEW RheinEnergie AG. Außerdem ist der Beteiligungsertrag der Stadtentwässerungsbetriebe Köln veranschlagt. Wirkungsziele/Leistungsziele Vermerk Auf eine Abbildung von Zielen und Kennzahlen wird verzichtet, da die Beteiligungen einer eigenen Steuerung unterliegen. Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 + Leistungen 1.239.119 870.073 787.822 1.022.827 235.005 - Kosten 7.611.638 10.145.673 11.298.575 8.380.280 2.918.295 = Betriebliches Ergebnis -6.372.519 -9.275.601 -10.510.753 -7.357.454 3.153.299 Kostendeckungsgrad in % 16,28 8,58 6,97 12,21 239 Produktbereich 12 - Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV Produktbereich 12 Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV 240 Produktgruppe 1201 - Straßen, Wege, Plätze Jahresabschluss 2024 Produktbereich: 12 Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV Produktgruppe: 1201 Straßen, Wege, Plätze Aufgabenbeschreibung Sicherung der Mobilität, Sicherheit und Leichtigkeit des Verkehrs durch Planung, Bau, Optimierung und Substanzerhaltung der Verkehrsinfrastruktur, verkehrliche Anordnungen (Beschilderung, Markierungen u. a.) und Sondernutzungsgenehmigungen. Funktionsbezogene Gestaltung der Verkehrsräume mit klarer Verkehrsführung und Einsatz telematischer und optischer Leit- und Steuerungssysteme. Reduzierung negativer Auswirkungen durch Verkehrsberuhigungsmaßnahmen, Regelung des ruhenden Verkehrs, Veränderung des Modal Split zugunsten der Nahmobilität. Zielgruppe Verkehrsteilnehmer, von der Planung betroffene Bürger/-innen, Einwohner/-innen Rechtsgrundlage StVO, StrWG NRW, FstrG, Bauordnung NRW, BauGB, VOB/VOL, Sondernutzungssatzung, Parkgebührenordnung, Straßenreinigungssatzung, Abwassergebührensatzung, RiLSA, Vergaberichtlinien u. v. m. Wirkungsziele/Strategische Ziele Die Verkehrsinfrastruktur in Köln ist mit Blick auf eine attraktive, leistungsfähige und zukunftsorientierte Gestaltung erhalten und verbessert bzw. bei Bedarf neu erbaut. Die Verkehrsinfrastruktur ist unter Berücksichtigung einer stadtverträglichen Mobilität wirtschaftlich und umweltschonend. Ergebnis Produktgruppe (Angaben in Euro) Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 10 + ordentliche Erträge 65.552.584 75.955.148 55.107.441 77.749.800 22.642.359 17 - ordentliche Aufwendungen 201.640.533 205.390.053 210.023.995 213.626.610 -3.602.615 18 = ordentliches Ergebnis -136.087.949 -129.434.905 -154.916.555 -135.876.810 19.039.744 21 +/- Finanzergebnis -980.685 -782.190 -674.191 -90.068 584.123 25 +/- Außerordentliches Ergebnis 14.163 5.561 0 0 0 +/- Ergebnis aus internen Leistungsbeziehungen -921.345 -916.079 -1.459.111 -999.659 459.452 29 = Jahresergebnis -137.975.815 -131.127.613 -157.049.857 -136.966.538 20.083.319 +/- Kostenrechnerische Korrektur -50.209.715 -54.028.359 -44.266.246 -54.225.750 -9.959.504 = Betriebliches Ergebnis -188.185.530 -185.155.972 -201.316.103 -191.192.288 10.123.815 Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 Anlagevermögen je m² Verkehrsfläche in € 19,51 18,56 16,54 18,11 1,57 Verhältnis der Investitionen für den Straßenbau zu den Abschreibungen in % (Erfüllungsquote Substanzerhaltung des Straßenvermögens) 64,00 58,00 186,00 59,00 -127,00 Anzahl der Unfälle (unabhängig von der Straßenbaulast) 35.733,00 37.000,00 40.000,00 37.500,00 -2.500,00 Anzahl der Störungsmeldungen bei Lichtsignalanlagen 3.262,00 3.009,00 3.000,00 3.549,00 549,00 Anteil des Radverkehrs am Gesamtverkehr in % 25,00 25,00 22,00 25,00 3,00 Allgemeine Kennzahlen zur Aufwands- und Ertragslage Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Personalintensität 20,23% 20,16% 19,49% 21,68% Sach- und Dienstleistungsintensität 45,30% 45,93% 47,30% 44,41% Transferaufwandsquote 8,07% 8,13% 8,07% 8,31% 241 Urbane Verkehrsgestaltung Jahresabschluss 2024 Produktbereich: 12 Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV Produktgruppe: 1201 Straßen, Wege, Plätze Produkt: 120101 Urbane Verkehrsgestaltung Produktbeschreibung Entwurf von konzeptionellen Planungen (z.B. für die Bereiche Signaltechnik und Verkehrssysteme) und Verkehrskonzepten. Erstellung der Planungen für Parkraummanagement, Tempo-30-Zonen und Verkehrsberuhigungsmaßnahmen. Mitarbeit bei nationalen und internationalen Entwicklungsprojekten. Durchführung von Verkehrssicherheitsarbeit. Wirkungsziele/Leistungsziele Die Grundlagen für eine optimale und zukunftsorientierte Entwicklung der gesamtstädtischen Verkehrsbedingungen sind geschaffen. Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 + Leistungen 48.021 323.867 542.107 529.819 -12.287 - Kosten 6.266.952 9.856.700 13.338.521 11.972.330 1.366.191 = Betriebliches Ergebnis -6.218.931 -9.532.832 -12.796.414 -11.442.510 1.353.904 Kostendeckungsgrad in % 0,77 3,29 4,06 4,43 Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 Anzahl eingerichteter Tempo-30-Zonen 2,00 0,00 1,00 0,00 -1,00 Anzahl Entwicklungsprojekte Verkehrsgestaltung 1,00 1,00 3,00 1,00 -2,00 Anzahl Verkehrssicherheitsaktionen 200,00 200,00 200,00 200,00 0,00 242 Neubau und Umgestaltung von Straßen, Wegen, Plätzen Jahresabschluss 2024 Produktbereich: 12 Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV Produktgruppe: 1201 Straßen, Wege, Plätze Produkt: 120102 Neubau und Umgestaltung von Straßen, Wegen, Plätzen Produktbeschreibung Erstellung von Entwurfs- und Ausführungsplanungen für Straßen, Wege und Plätze von der Ersterschließung bis zum Endausbau einschließlich späterer Optimierung. Vergabe der Bauleistungen zur Ausführung der Maßnahmen und Übernahme der Bauleiterfunktion. Wirkungsziele/Leistungsziele Die straßenbaulichen Neubau- und Umgestaltungsmaßnahmen sind unter Beachtung des vorgegebenen Kosten- und Zeitrahmens sowie der Aspekte Attraktivität und Verkehrssicherheit fertiggestellt. Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 + Leistungen 2.470.911 6.303.396 0 3.369.776 3.369.776 - Kosten 6.220.724 5.433.693 6.520.771 6.420.367 100.403 = Betriebliches Ergebnis -3.749.813 869.702 -6.520.771 -3.050.591 3.470.180 Kostendeckungsgrad in % 39,72 116,01 0,00 52,49 Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 jährliche Investitionssumme für Neu- und Umbaumaßnahmen in € 17.414.899,00 14.251.800,00 51.038.750,00 15.305.814,00 -35.732.936,00 jährliche Investitionssumme für Generalinstandsetzungen in € 3.712.580,00 4.605.200,00 12.127.000,00 5.663.637,00 -6.463.363,00 jährliche Investitionssumme für Erschließungsmaßnahmen in € 2.124.079,00 28.490.100,00 3.120.000,00 1.542.008,00 -1.577.992,00 243 Betrieb und Unterhaltung von Straßen, Wegen, Plätzen Jahresabschluss 2024 Produktbereich: 12 Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV Produktgruppe: 1201 Straßen, Wege, Plätze Produkt: 120103 Betrieb und Unterhaltung von Straßen, Wegen, Plätzen Produktbeschreibung Durchführung sämtlicher Unterhaltungs- und Wartungsarbeiten an Straßen, Wegen und Plätzen in Erfüllung der Verkehrssicherungspflicht im Rahmen eigener Kapazitäten oder Fremdvergabe der Leistungen. Überwachung von Baumaßnahmen. Erstellung der Planungen für Parkscheinautomaten sowie Vergabe der Leistungen für Bau, Wartung und Überwachung der Durchführung. Erteilung von Anordnungen für Parkscheinautomaten StVO-Beschilderungen und Markierungen. Wirkungsziele/Leistungsziele Eindeutige Regelungen im Sinne der StVO sind unter Beachtung der Sicherheit aller Verkehrsteilnehmer gewährleistet. Vorhandene Parkeinrichtungen sind optimal genutzt. Das Straßen- und Wegenetz in Köln ist verkehrssicher und in seiner Substanz erhalten. Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 + Leistungen 25.490.085 30.331.915 21.440.080 34.877.126 13.437.046 - Kosten 148.057.313 145.820.470 149.339.146 147.880.242 1.458.904 = Betriebliches Ergebnis -122.567.228 -115.488.555 -127.899.067 -113.003.117 14.895.950 Kostendeckungsgrad in % 17,22 20,80 14,36 23,58 Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 Beseitigte Straßen- und Objektschäden 22.615,00 22.499,00 18.000,00 23.127,00 5.127,00 Anzahl der gemeldeten Aufgrabungen 8.856,00 9.662,00 8.500,00 8.735,00 235,00 Anzahl der übernommenen Aufgrabungen 8.058,00 8.973,00 85.000,00 9.103,00 -75.897,00 Kosten für die Unterhaltung der Verkehrsinfrastruktur je m² Verkehrsfläche in € 0,63 0,43 0,66 0,48 -0,18 Anzahl Parkscheinautomaten im öffentlichen Straßenland 2.680,00 2.692,00 2.730,00 2.628,00 -102,00 Anzahl der bewirtschafteten Parkplätze 46.995,00 47.043,00 48.200,00 47.560,00 -640,00 Anzahl beseitigter Störungen an Parkscheinautomaten 6.331,00 6.141,00 5.500,00 6.289,00 789,00 Erlöse aus Parkgebühren in € 19.079.525,00 21.200.000,00 15.054.000,00 23.434.173,00 8.380.173,00 Anzahl erteilter ortsfester StVO-Anordnungen 1.000,00 934,00 1.100,00 802,00 -298,00 244 Straßenrechtliche Belange und Beitragsangelegenheiten Jahresabschluss 2024 Produktbereich: 12 Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV Produktgruppe: 1201 Straßen, Wege, Plätze Produkt: 120106 Straßenrechtliche Belange und Beitragsangelegenheiten Produktbeschreibung Berechnung und Erhebung von Beiträgen nach BauGB bzw. KAG sowie Ausweisung von Flächen als öffentliches Straßenland. Wirkungsziele/Leistungsziele Das öffentliche Straßenland ist entsprechend der rechtlichen Vorgaben refinanziert und wird gesetzeskonform genutzt. Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 + Leistungen 1.145.152 1.436.660 867.706 1.542.321 674.615 - Kosten 5.074.838 4.608.444 5.178.139 5.621.130 -442.991 = Betriebliches Ergebnis -3.929.686 -3.171.784 -4.310.433 -4.078.809 231.624 Kostendeckungsgrad in % 22,57 31,17 16,76 27,44 Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 erhobene Beiträge in € 5.209.881,00 8.411.698,00 4.300.000,00 5.910.215,00 1.610.215,00 Anzahl der Beitragsveranlagungen 48,00 73,00 45,00 68,00 23,00 Anzahl der Beitragsbescheide 4.490,00 5.460,00 2.250,00 5.164,00 2.914,00 Anzahl der erhobenen Klagen gegen Heranziehungsbescheide 24,00 15,00 15,00 9,00 -6,00 Anzahl der erfolgreichen Klagen gegen Heranziehungsbescheide (auch aus Vorjahren) 14,00 0,00 1,00 0,00 -1,00 Anzahl der Widmungen und Widmungsüberprüfungen 648,00 632,00 600,00 710,00 110,00 Anzahl der erteilten straßenrechtlichen Erlaubnisse 184,00 177,00 300,00 167,00 -133,00 Anzahl der abgeschlossenen Erschließungs- und Ausbauverträge 6,00 6,00 6,00 7,00 1,00 245 Verkehrsmanagement Jahresabschluss 2024 Produktbereich: 12 Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV Produktgruppe: 1201 Straßen, Wege, Plätze Produkt: 120110 Verkehrsmanagement Produktbeschreibung Erstellung der Planungen für Verkehrseinrichtungen (Lichtsignalanlagen, Hinweisbeschilderung, Vario- und Parkleitschilder und Verkehrsleitrechner). Vergabe der Leistungen für Bau, Wartung und Überwachung der Durchführung. Steuerung des Betriebes der telematischen Verkehrssysteme. Genehmigung von Sondernutzungen, Sonderbeschilderungen, Einrichtung von Baustellen. Durchführung entsprechender Kontrollen. Entwicklung intelligenter Verkehrslösungen. Belange der öffentlichen Beleuchtung. Wirkungsziele/Leistungsziele Verkehrliche Anordnungen für Baustellen sind nachfrageorientiert erteilt. Die innerstädtischen Verkehrsströme sind optimal gelenkt. Die Verkehrssicherheit aller Verkehrsteilnehmer/-innen ist gewährleistet. Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 + Leistungen 10.475.441 11.235.074 8.764.546 10.345.842 1.581.296 - Kosten 43.572.069 51.226.378 40.929.827 50.821.768 -9.891.941 = Betriebliches Ergebnis -33.096.629 -39.991.303 -32.165.281 -40.475.926 -8.310.645 Kostendeckungsgrad in % 24,04 21,93 21,41 20,36 Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 Anzahl optimierter Lichtsignalanlagen im Sinne des Fuß- bzw. Radverkehrs 66,00 82,00 80,00 71,00 -9,00 Anteil Altanlagen > 20 Jahre in % 32,00 25,00 25,00 35,00 10,00 Anzahl abgebauter Mietgeräte 6,00 4,00 5,00 2,00 -3,00 Anzahl abgebauter Lichtsignalanlagen zur Umwandlung in alternative Betriebsformen 1,00 2,00 3,00 2,00 -1,00 Anzahl erneuerter Wegweiser 319,00 250,00 350,00 151,00 -199,00 Anzahl erteilter Sondernutzungsbescheide für Baustellen (private BM) 7.899,00 9.513,00 9.500,00 5.810,00 -3.690,00 Anzahl erteilter verkehrlicher Anordnungen für Baustellen (private und öffentliche BM) 23.369,00 26.475,00 23.000,00 23.717,00 717,00 Anzahl Kontrollen durch Baustellenkontrolldienst 867,00 915,00 985,00 913,00 -72,00 Anzahl Mängelfeststellungen durch Baustellenkontrolldienst 352,00 346,00 300,00 427,00 127,00 246 Produktgruppe 1202 - Brücken, Tunnel, Stadtbahn, ÖPNV Jahresabschluss 2024 Produktbereich: 12 Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV Produktgruppe: 1202 Brücken, Tunnel, Stadtbahn, ÖPNV Aufgabenbeschreibung Planung, Bau und Unterhaltung der für einen funktionierenden Individual- und öffentlichen Personennahverkehr erforderlichen Stadtbahnanlagen, Brücken, Tunnel sowie sonstigen Ingenieurbauwerke. Zielgruppe Lokale, regionale sowie überregionale Verkehrsteilnehmer Rechtsgrundlage BOStraB, PBefG, ÖPNVG, FöRiSta, GVFG usw. Wirkungsziele/Strategische Ziele Die Infrastruktur für den Individual- und öffentlichen Personennahverkehr ist leistungsfähig gehalten. Die Infrastruktur für den Öffentlichen Personennahverkehr ist barrierefrei bereitgestellt und zukunftssicher ausgebaut. Ergebnis Produktgruppe (Angaben in Euro) Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 10 + ordentliche Erträge 208.584.939 87.147.741 80.003.765 91.852.823 11.849.058 17 - ordentliche Aufwendungen 237.528.613 136.215.654 144.867.115 137.986.141 6.880.975 18 = ordentliches Ergebnis -28.943.674 -49.067.913 -64.863.350 -46.133.318 18.730.032 21 +/- Finanzergebnis 16 -1.877 40.100 0 -40.100 25 +/- Außerordentliches Ergebnis 0 0 0 0 0 +/- Ergebnis aus internen Leistungsbeziehungen -446.722 -461.719 -726.404 -483.705 242.699 29 = Jahresergebnis -29.390.380 -49.531.508 -65.549.654 -46.617.023 18.932.631 +/- Kostenrechnerische Korrektur -21.502.599 -21.119.470 -46.339.685 -15.970.878 30.368.807 = Betriebliches Ergebnis -50.892.979 -70.650.979 -111.889.339 -62.587.902 49.301.438 Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 Anteil der uneingeschränkt verfügbaren Stadtbahnbauwerke, Rad- und Gehwegbrücken sowie Hauptverkehrstunneln und -brücken in % 96,45 99,50 100,00 99,43 -0,57 Anteil der barrierefrei ausgebauten Stadtbahnhaltestellen in % 83,24 83,24 83,24 83,24 0,00 Allgemeine Kennzahlen zur Aufwands- und Ertragslage Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Personalintensität 5,68% 9,74% 9,88% 10,76% Sach- und Dienstleistungsintensität 11,12% 19,90% 35,02% 16,60% Transferaufwandsquote 56,79% 25,47% 13,84% 23,47% 247 Neubau und Umgestaltung von Brücken, Tunneln und sonst. Ing.-Bauwerken Jahresabschluss 2024 Produktbereich: 12 Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV Produktgruppe: 1202 Brücken, Tunnel, Stadtbahn, ÖPNV Produkt: 120201 Neubau und Umgestaltung von Brücken, Tunneln und sonst. Ing.-Bauwerken Produktbeschreibung Erstellung von Entwurfs- und Ausführungsplanungen sowie Bauleitung für Brücken, Tunnel und sonstige Ingenieurbauwerke Wirkungsziele/Leistungsziele Sonst. Ingenieurbauwerke sind zur Verringerung von Immissionen und zur Verbesserung des Stadtbildes erweitert und/oder neu errichtet. Zur Befriedigung der Mobilitätsansprüche einer wachsenden Stadtgesellschaft sind Brücken und Tunnel erweitert und/oder neu errichtet. Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 + Leistungen 801.320 564.003 1.331.530 794.137 -537.393 - Kosten 251.854 3.652.529 3.301.761 2.939.264 362.497 = Betriebliches Ergebnis 549.466 -3.088.526 -1.970.231 -2.145.127 -174.896 Kostendeckungsgrad in % 318,17 15,44 40,33 27,02 Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 Neugebaute Brückenfläche bzw. Grunderneuerung in m² 125,00 90,00 9.924,00 17,50 -9.906,50 Brückenfläche, die notwendigerweise neugebaut werden muss, in m² (abhängig von der Prüfnote) 198,00 192,00 900,00 192,00 -708,00 Förderquote der Projekte im rollierenden Durchschnitt der letzten 3 Jahre (Brücken, Tunnel, sonst.) in % 23,27 19,30 24,72 35,89 11,17 Verbautes Volumen bei sonst. Ingenieurbauwerken in € 1.425.432,00 281.296,00 0,00 545.127,35 545.127,35 248 Betrieb und Unterhaltung von Brücken, Tunneln und sonst. Ing.-Bauwerken Jahresabschluss 2024 Produktbereich: 12 Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV Produktgruppe: 1202 Brücken, Tunnel, Stadtbahn, ÖPNV Produkt: 120202 Betrieb und Unterhaltung von Brücken, Tunneln und sonst. Ing.-Bauwerken Produktbeschreibung Wirtschaftliche Erhaltung der Bausubstanz, der Vermögenswerte sowie der Verkehrssicherheit von 4 Rheinbrücken (komplett) und 4 Rheinbrücken (nur Geh- und Radwege), 177 Straßen- und 118 Fußgängerbrücken, 38 Straßentunnel und Unterführungen, 43 Lärmschutz- und 116 Stützwände und 38 sonstigen Ingenieurbauwerken entweder im Rahmen eigener Kapazitäten oder durch Fremdvergabe der Leistungen. Wirkungsziele/Leistungsziele Die Verkehrssicherheit und Bausubstanzerhaltung der Brücken, Tunnel und sonst. Ingenieurbauwerke ist sichergestellt. Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 + Leistungen 2.807.053 4.297.979 1.766.300 772.632 -993.668 - Kosten 34.214.391 34.895.760 53.070.988 28.692.548 24.378.441 = Betriebliches Ergebnis -31.407.338 -30.597.781 -51.304.689 -27.919.916 23.384.773 Kostendeckungsgrad in % 8,20 12,32 3,33 2,69 Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 Anteil Bauwerke (Brücken, Tunnel, sonst.) mit Prüfnote 3,0 und besser in % (Prüfnoten von 1-4) 96,00 96,00 90,00 96,00 6,00 Uneingeschränkte Verfügbarkeit von Rad- und Gehwegbrücken in % 95,20 96,00 100,00 97,73 -2,27 Uneingeschränkte Verfügbarkeit von Hauptverkehrstunneln und -brücken in % 95,00 95,00 70,00 96,00 26,00 Anteil durchgeführte Unterhaltungsarbeiten an notwendigen Unterhaltungsarbeiten (Brücken, Tunnel, sonst.) in % 10,00 10,00 15,00 11,00 -4,00 249 Neubau und Umgestaltung von Stadtbahnanlagen Jahresabschluss 2024 Produktbereich: 12 Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV Produktgruppe: 1202 Brücken, Tunnel, Stadtbahn, ÖPNV Produkt: 120203 Neubau und Umgestaltung von Stadtbahnanlagen Produktbeschreibung Erstellung von Entwurfs- und Ausführungsplanungen sowie Bauleitung für die Erweiterung, Optimierung und Attraktivierung des Stadtbahnnetzes und der Haltestellen. Hierbei werden der Vorrang des ÖPNV, Aspekte der Barrierefreiheit sowie ökonomische, ökologische und stadtgestalterische Rahmenvorgaben beachtet. Wirkungsziele/Leistungsziele Zur Befriedigung der Mobilitätsansprüche einer wachsenden Stadtgesellschaft sind Stadtbahnanlagen optimiert und neuerrichtet. Vermerk Die Daten können zur Zeit nicht vollständig ermittelt werden. Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 + Leistungen 26.599.079 4.439.892 1.668.470 2.071.924 403.454 - Kosten 8.305.416 8.380.347 6.828.352 8.378.166 -1.549.814 = Betriebliches Ergebnis 18.293.663 -3.940.455 -5.159.882 -6.306.242 -1.146.360 Kostendeckungsgrad in % 320,26 52,98 24,43 24,73 Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 Anteil der Bevölkerung mit einem guten Stadtbahnanschluss (Radius Innenstadt 400 m, außerhalb 600 m) in % 67,27 67,22 0,00 67,22 67,22 Neugebaute Streckenlänge in m 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Förderquote der Projekte im rollierenden Durchschnitt der letzten 3 Jahre (ÖPNV) in % 35,90 20,57 48,56 22,23 -26,33 Entwicklung des Fahrgastaufkommens (Index: 2013 = 100) 235,80 0,00 0,00 110,00 110,00 Anteil der Nutzer*innen des Umweltverbunds am Gesamtverkehr in % 65,00 75,00 65,00 75,00 10,00 250 Betrieb und Unterhaltung von Stadtbahnanlagen, ÖPNV Jahresabschluss 2024 Produktbereich: 12 Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV Produktgruppe: 1202 Brücken, Tunnel, Stadtbahn, ÖPNV Produkt: 120204 Betrieb und Unterhaltung von Stadtbahnanlagen, ÖPNV Produktbeschreibung Wirtschaftliche Erhaltung der Bausubstanz, der Vermögenswerte sowie der Verkehrssicherheit von 172 Stadtbahnhaltestellen und 152 km Stadtbahnstrecke, davon 4,7 km Hochbahn, 29,3 km Tunnel und 2,6 km Rampenbauwerke entweder im Rahmen eigener Kapazitäten oder durch Fremdvergabe der Leistungen. Wirkungsziele/Leistungsziele Die Verkehrssicherheit und Bausubstanzerhaltung der Stadtbahnanlagen ist sichergestellt. Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 + Leistungen 1.263.067 1.442.438 9.783.196 4.770.049 -5.013.147 - Kosten 33.392.735 31.929.714 62.175.479 27.909.240 34.266.240 = Betriebliches Ergebnis -32.129.667 -30.487.276 -52.392.283 -23.139.191 29.253.092 Kostendeckungsgrad in % 3,78 4,52 15,73 17,09 Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 Anteil Bauwerke (ÖPNV) mit Prüfnote 3,0 und besser in % (Prüfnoten von 1-4) 95,00 97,00 95,00 96,00 1,00 Uneingeschränkte Verfügbarkeit von Stadtbahnbauwerken in % 100,00 100,00 100,00 100,00 0,00 Anteil durchgeführte Unterhaltungsarbeiten an notwendigen Unterhaltungsarbeiten (ÖPNV) in % 10,00 10,00 10,00 11,00 1,00 251 Produktbereich 13 - Natur- und Landschaftspflege Produktbereich 13 Natur- und Landschaftspflege Der Produktbereich trägt zur Erreichung folgender Nachhaltigkeitsziele der Vereinten Nationen (UN Sustainable Development Goals) sowie deutscher und nordrheinwestfälischer Nachhaltigkeitsziele bei: Städte und Siedlungen inklusiv, sicher, widerstandsfähig und nachhaltig gestalten. Umgehend Maßnahmen zur Bekämpfung des Klimawandels und seiner Auswirkungen ergreifen. Landökosysteme schützen, wiederherstellen und ihre nachhaltige Nutzung fördern, Wälder nachhaltig bewirtschaften, Wüstenbildung bekämpfen, Bodendegradation beenden und umkehren und dem Verlust der biologischen Vielfalt ein Ende setzen. 252 Produktgruppe 1301 - Öffentliches Grün, Wald- und Forstwirtschaft, Erholungsanlagen Jahresabschluss 2024 Produktbereich: 13 Natur- und Landschaftspflege Produktgruppe: 1301 Öffentliches Grün, Wald- und Forstwirtschaft, Erholungsanlagen Aufgabenbeschreibung Planung, Bau, Unterhaltung und Pflege von Grünflächen, Unterhaltung und Pflege von Kinderspielplätzen sowie Bewirtschaftung des Waldes und weiterer Erholungseinrichtungen zur dauerhaften Nutzung. Zielgruppe insbesondere Kölner Bevölkerung, Besucher, Touristen Rechtsgrundlage Bundeswaldgesetz, Landesforstgesetz, BGB Wirkungsziele/Strategische Ziele Kölns Einwohnerinnen und Einwohner engagieren sich aktiv bei der Entwicklung und Unterhaltung der Grünflächen und Erholungseinrichtungen. Die städtischen Grünflächen und Erholungseinrichtungen sind attraktiv. Die Versorgung mit Grünflächen, Erholungseinrichtungen und Waldflächen ist in ausreichendem Umfang gewährleistet. Nachhaltigkeitsziele UN 11.3: Bis 2030 die Verstädterung inklusiver und nachhaltiger gestalten und die Kapazitäten für eine partizipatorische, integrierte und nachhaltige Siedlungsplanung und -steuerung in allen Ländern verstärken UN 11.7: Bis 2030 den allgemeinen Zugang zu sicheren, inklusiven und zugänglichen Grünflächen und öffentlichen Räumen gewährleisten, insbesondere für Frauen und Kinder, ältere Menschen und Menschen mit Behinderungen UN 13.1: Die Widerstandskraft und die Anpassungsfähigkeit gegenüber klimabedingten Gefahren und Naturkatastrophen in allen Ländern stärken UN 15.2: Bis 2020 die nachhaltige Bewirtschaftung aller Waldarten fördern, die Entwaldung beenden und geschädigte Wälder wiederherstellen und die Aufforstung und Wiederaufforstung weltweit beträchtlich erhöhen Ergebnis Produktgruppe (Angaben in Euro) Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 10 + ordentliche Erträge 7.849.059 5.609.799 5.929.102 6.209.897 280.795 17 - ordentliche Aufwendungen 69.389.329 73.586.363 74.510.416 80.225.112 -5.714.696 18 = ordentliches Ergebnis -61.540.270 -67.976.564 -68.581.314 -74.015.215 -5.433.901 21 +/- Finanzergebnis 0 0 0 0 0 25 +/- Außerordentliches Ergebnis 15.810 0 0 0 0 +/- Ergebnis aus internen Leistungsbeziehungen -722.633 -751.400 -1.070.861 -781.872 288.990 29 = Jahresergebnis -62.247.093 -68.727.965 -69.652.175 -74.797.087 -5.144.911 +/- Kostenrechnerische Korrektur -21.725.352 -21.453.874 -31.718.555 -14.124.844 17.593.711 = Betriebliches Ergebnis -83.972.444 -90.181.838 -101.370.730 -88.921.931 12.448.799 Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 Anteil der Einwohner/-innen, die mit den Grünflächen/Erholungseinrichtungen zufrieden sind, in % 65,10 0,00 0,00 65,10 65,10 Grünflächen/Erholungseinrichtungen/Waldflächen pro Einwohner in m² 81,00 81,00 87,00 81,00 -6,00 Anzahl der Personen, die eine Baumscheiben-, Grünflächen-, Friedhofs-, Weiher- oder Brunnenpatenschaft übernehmen 2.488,00 2.513,00 2.700,00 1.679,00 -1.021,00 253 Jahresabschluss 2024 Produktbereich: 13 Natur- und Landschaftspflege Produktgruppe: 1301 Öffentliches Grün, Wald- und Forstwirtschaft, Erholungsanlagen Allgemeine Kennzahlen zur Aufwands- und Ertragslage Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Personalintensität 54,34% 54,22% 50,94% 53,21% Sach- und Dienstleistungsintensität 23,28% 23,21% 24,89% 23,13% Transferaufwandsquote 0,67% 0,70% 0,65% 0,58% Nachhaltigkeitshaushalt Die abgebildeten Wirkungskennzahlen sind Indikatoren für die Erreichung folgender Nachhaltigkeitsziele: Bis 2030 die Verstädterung inklusiver und nachhaltiger gestalten sowie den allgemeinen Zugang zu sicheren, inklusiven und zugänglichen Grünflächen und öffentlichen Räumen gewährleisten, insbesondere für Frauen und Kinder, ältere Menschen und Menschen mit Behinderungen (UN 11.3, 11.7). 254 Öffentliches Grün Jahresabschluss 2024 Produktbereich: 13 Natur- und Landschaftspflege Produktgruppe: 1301 Öffentliches Grün, Wald- und Forstwirtschaft, Erholungsanlagen Produkt: 130101 Öffentliches Grün Produktbeschreibung Bau, Planung, Unterhaltung und Pflege von Grünflächen sowie Unterhaltung und Pflege von Kinderspielplätzen. Wirkungsziele/Leistungsziele Der Wert der städtischen Grünanlagen wird erhalten. Der Bestand an Straßenbäumen ist verkehrssicher und wird erhalten. Die Kinderspielplätze sind verkehrssicher und funktionstüchtig. Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 + Leistungen 5.227.782 2.946.312 4.918.839 3.653.752 -1.265.088 - Kosten 79.409.858 82.512.213 93.283.791 82.352.005 10.931.786 = Betriebliches Ergebnis -74.182.076 -79.565.901 -88.364.952 -78.698.253 9.666.699 Kostendeckungsgrad in % 6,58 3,57 5,27 4,44 Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 Investitionssumme in vorhandene Grünanlagen in € 6.577.958,00 6.100.813,00 8.675.058,00 6.144.620,00 -2.530.438,00 Anzahl der zu kontrollierenden Straßenbäume 81.000,00 81.000,00 81.000,00 81.000,00 0,00 Kosten der Baumkontrolle, -pflege 18.567.083,00 20.308.314,00 21.488.102,00 20.062.859,00 -1.425.243,00 Anzahl gefällter Straßenbäume 324,00 462,00 400,00 468,00 68,00 Anzahl ersatzgepflanzter Straßenbäume 345,00 490,00 300,00 321,00 21,00 Anzahl der Spielplätze 715,00 716,00 750,00 717,00 -33,00 Anzahl der Spielgeräte 4.500,00 4.520,00 4.450,00 4.525,00 75,00 Kosten der Spielplatzunterhaltung 9.037.917,00 9.627.453,00 9.976.900,00 9.583.842,00 -393.058,00 Nachhaltigkeitshaushalt Die abgebildeten Wirkungskennzahlen sind Indikatoren für die Erreichung folgender Nachhaltigkeitsziele: Bis 2030 den allgemeinen Zugang zu sicheren, inklusiven und zugänglichen Grünflächen und öffentlichen Räumen gewährleisten, insbesondere für Frauen und Kinder, ältere Menschen und Menschen mit Behinderungen (UN 11.7). 255 Forst und Erholungseinrichtungen Jahresabschluss 2024 Produktbereich: 13 Natur- und Landschaftspflege Produktgruppe: 1301 Öffentliches Grün, Wald- und Forstwirtschaft, Erholungsanlagen Produkt: 130102 Forst und Erholungseinrichtungen Produktbeschreibung Bewirtschaftung des Waldes und von Erholungseinrichtungen zur dauerhaften Nutzung. Wirkungsziele/Leistungsziele Die Dauerkleingärten sind im bisherigen Umfang erhalten. Das Verständnis der Kölner Einwohner/-innen, insbesondere der Schüler/-innen für Natur und Umwelt ist gefördert. Die Erholungs- und Schutzfunktion des Waldes wird erhalten und entwickelt. Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 + Leistungen 631.868 693.824 317.196 1.572.702 1.255.505 - Kosten 10.320.214 11.203.981 13.267.814 11.764.238 1.503.576 = Betriebliches Ergebnis -9.688.346 -10.510.157 -12.950.618 -10.191.536 2.759.081 Kostendeckungsgrad in % 6,12 6,19 2,39 13,37 Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 Durchforstete Fläche in ha 13,00 40,00 50,00 52,80 2,80 Standortgemäß umgebaute Waldfläche in ha 1,60 3,30 2,00 0,00 -2,00 Anzahl der teilnehmenden Schüler/-innen an umwelt- und waldpädagogischen Veranstaltungen der Waldschule, der Grünen Schule und in Finkens Garten 7.454,00 9.881,00 17.750,00 13.947,00 -3.803,00 Anzahl der Kleingartenparzellen 12.888,00 12.938,00 13.000,00 12.851,00 -149,00 Investitionssumme in vorhandene Dauerkleingartenanlagen in € 28.334,00 10.617,00 1.674.195,00 585.015,00 -1.089.180,00 Nachhaltigkeitshaushalt Die abgebildeten Wirkungskennzahlen sind Indikatoren für die Erreichung folgender Nachhaltigkeitsziele: Die Widerstandskraft und Anpassungsfähigkeit gegenüber klimabedingten Gefahren und Naturkatastrophen in allen Ländern stärken sowie bis 2020 die nachhaltige Bewirtschaftung aller Wälder fördern, Entwaldung beenden, geschädigte Wälder wiederherstellen und die weltweite Aufforstung erheblich steigern (UN 13.1, 15.2, DE, NRW). 256 Produktgruppe 1302 - Wasser und Wasserbau Jahresabschluss 2024 Produktbereich: 13 Natur- und Landschaftspflege Produktgruppe: 1302 Wasser und Wasserbau Aufgabenbeschreibung Finanzielle Ausstattung der Stadtentwässerungsbetriebe Köln AöR zur Wahrnehmung der Aufgaben des Neubaus, Ausbaus und der Unterhaltung der Gewässer II. Ordnung (Bäche) sowie des konstruktiven Hochwasserschutzes und Betriebes der Hochwasserschutzzentrale. Neubau, Ausbau und Unterhaltung der Rheinuferbauwerke, der Ufersäume, der Uferbauwerke des Fühlinger Sees sowie der Rheinbrückenpfeiler. Zielgruppe Kölner Bevölkerung, Touristen Rechtsgrundlage WHG, LWG, Hochwasserschutzkonzept Wirkungsziele/Strategische Ziele Die Bevölkerung und ihr Eigentum werden präventiv und aktiv vor Hochwasserereignissen geschützt. Die Kölner Gewässer samt Ufersaumen werden für die Schifffahrt und den Wassersport sowie die Brückenpfeiler für den Individualverkehr verkehrsfähig gehalten. Ergebnis Produktgruppe (Angaben in Euro) Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 10 + ordentliche Erträge 325.945 728.501 204.916 320.490 115.574 17 - ordentliche Aufwendungen 9.940.458 11.311.159 10.136.692 11.492.867 -1.356.175 18 = ordentliches Ergebnis -9.614.513 -10.582.658 -9.931.777 -11.172.377 -1.240.601 21 +/- Finanzergebnis 0 0 0 0 0 25 +/- Außerordentliches Ergebnis 0 0 0 0 0 +/- Ergebnis aus internen Leistungsbeziehungen 0 0 0 0 0 29 = Jahresergebnis -9.614.513 -10.582.658 -9.931.777 -11.172.377 -1.240.601 +/- Kostenrechnerische Korrektur -993.967 -965.831 -955.206 -745.551 209.655 = Betriebliches Ergebnis -10.608.479 -11.548.489 -10.886.982 -11.917.928 -1.030.946 Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 Anteil der uneingeschränkten Verfügbarkeit von Wasserbauwerken in % 75,00 75,00 80,00 75,00 -5,00 Allgemeine Kennzahlen zur Aufwands- und Ertragslage Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Personalintensität 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% Sach- und Dienstleistungsintensität 92,44% 93,43% 91,21% 93,36% Transferaufwandsquote 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 257 Wasser/Rheinuferbau und Uferbau Fühlinger See Jahresabschluss 2024 Produktbereich: 13 Natur- und Landschaftspflege Produktgruppe: 1302 Wasser und Wasserbau Produkt: 130201 Wasser/Rheinuferbau und Uferbau Fühlinger See Produktbeschreibung Wirtschaftliche(-r) Neubau, Ausbau und Unterhaltung der Bausubstanz, der Vermögenswerte sowie der Verkehrssicherheit von 15 km Uferanlagen am Rhein, 5 km Uferanlagen am Fühlinger See und Brückenpfeilern an 4 Rheinbrücken entweder im Rahmen eigener Kapazitäten oder durch Fremdvergabe der Leistungen. Wirkungsziele/Leistungsziele Zur Nutzung der Uferanlagen und Ufersäume für die Schifffahrt und den Wasserbau sind die Bauwerke errichtet und dem Stand der Technik entsprechend erhalten. Zur Nutzung der Rheinbrücken sind die Brückenpfeiler verkehrstüchtig erhalten. Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 + Leistungen 115.851 518.407 0 110.396 110.396 - Kosten 10.724.330 12.066.896 10.886.982 12.028.324 -1.141.342 = Betriebliches Ergebnis -10.608.479 -11.548.489 -10.886.982 -11.917.928 -1.030.946 Kostendeckungsgrad in % 1,08 4,30 0,00 0,92 Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 Anteil der Bauwerke mit Prüfnote 3,0 und besser in % 0,00 75,00 75,00 76,00 1,00 Anteil der uneingeschränkten Verfügbarkeit von Wasserbauwerken in % 75,00 75,00 80,00 75,00 -5,00 Anteil durchgeführte Unterhaltungsarbeiten an notwendigen Unterhaltungsarbeiten (Wasserbau) in % 10,00 10,00 10,00 11,00 1,00 258 Produktgruppe 1303 - Friedhöfe und Krematorium Jahresabschluss 2024 Produktbereich: 13 Natur- und Landschaftspflege Produktgruppe: 1303 Friedhöfe und Krematorium Aufgabenbeschreibung Bereitstellung von Friedhofsflächen, Vorhalten von Trauerhallen und Abschiedsräumen auf Friedhöfen, Durchführung von Bestattungen und Einäscherungen Zielgruppe Bevölkerung Rechtsgrundlage Bestattungsgesetz NRW, Friedhofssatzung Wirkungsziele/Strategische Ziele Die Bereitstellung eines bedarfsgerechten Angebots an Begräbnisstätten ist sichergestellt. Ergebnis Produktgruppe (Angaben in Euro) Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 10 + ordentliche Erträge 20.245.226 20.178.053 20.077.072 19.878.196 -198.877 17 - ordentliche Aufwendungen 24.465.991 25.637.229 24.944.619 26.419.290 -1.474.671 18 = ordentliches Ergebnis -4.220.765 -5.459.176 -4.867.546 -6.541.094 -1.673.548 21 +/- Finanzergebnis 0 0 0 0 0 25 +/- Außerordentliches Ergebnis 3.835 0 0 0 0 +/- Ergebnis aus internen Leistungsbeziehungen -573.277 -609.962 -620.411 -590.989 29.422 29 = Jahresergebnis -4.790.207 -6.069.138 -5.487.957 -7.132.083 -1.644.126 +/- Kostenrechnerische Korrektur -2.865.908 -2.813.194 -2.650.442 -1.506.620 1.143.821 = Betriebliches Ergebnis -7.656.115 -8.882.333 -8.138.399 -8.638.703 -500.305 Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 Anteil der Bestattungen an verstorbenen Kölner Einwohnern in % 83,50 84,80 86,30 81,80 -4,50 Allgemeine Kennzahlen zur Aufwands- und Ertragslage Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Personalintensität 62,17% 61,93% 61,95% 63,87% Sach- und Dienstleistungsintensität 20,12% 19,57% 21,18% 18,60% Transferaufwandsquote 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 259 Bestattungen und Umbettungen Jahresabschluss 2024 Produktbereich: 13 Natur- und Landschaftspflege Produktgruppe: 1303 Friedhöfe und Krematorium Produkt: 130301 Bestattungen und Umbettungen Produktbeschreibung Bestattung/Umbettung von Verstorbenen. Wirkungsziele/Leistungsziele Das Angebot an Begräbnisarten ist vielfältig und bedarfsgerecht Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 + Leistungen 4.169.597 4.066.345 4.141.029 3.853.564 -287.465 - Kosten 5.452.722 5.590.568 5.501.167 5.702.952 -201.784 = Betriebliches Ergebnis -1.283.124 -1.524.223 -1.360.138 -1.849.388 -489.250 Kostendeckungsgrad in % 76,47 72,74 75,28 67,57 Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 Fallzahl Bestattungen/Umbettungen 9.018,00 9.066,00 8.874,00 8.653,00 -221,00 Anteil Sargbestattung in % 30,30 28,30 31,60 27,10 -4,50 davon pflegefreie Grabkammern in % 10,80 12,20 9,50 12,30 2,80 davon Sargwahlgräber in % 85,50 83,10 85,70 83,60 -2,10 Anteil Urnenbestattungen in % 69,70 71,70 68,40 72,90 4,50 davon anonyme Urnenbestattungen in % 2,30 2,10 2,20 2,00 -0,20 davon Naturwaldbestattungen in % 22,80 23,40 22,90 22,60 -0,30 davon pflegefreie Urnengrabstätten in % 7,80 6,90 6,80 7,60 0,80 davon Urnenwahlgräber in % 67,10 67,60 68,10 67,90 -0,20 260 Einäscherungen Jahresabschluss 2024 Produktbereich: 13 Natur- und Landschaftspflege Produktgruppe: 1303 Friedhöfe und Krematorium Produkt: 130302 Einäscherungen Produktbeschreibung Durchführung der Einäscherung. Wirkungsziele/Leistungsziele Die Möglichkeit zur Einäscherung ist sichergestellt. Vermerk Seit dem Haushaltsplan 2020/21 gibt es keine Kennzahlenwerte mehr, da das Krematorium seit 2019 von einem privaten Konzessionär betrieben wird. Die Verkehrssicherungspflicht für das Gebäude obliegt jedoch weiterhin dem Amt für Landschaftspflege und Grünflächen. Zudem wird seit 2020 die Erstattung des Konzessionsnehmers für noch nicht übergeleitete Betriebskosten des Krematoriums veranschlagt. Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 + Leistungen 363.260 351.231 362.031 372.536 10.505 - Kosten 200.777 288.790 161.664 185.726 -24.062 = Betriebliches Ergebnis 162.483 62.441 200.367 186.811 -13.556 Kostendeckungsgrad in % 180,93 121,62 223,94 200,58 261 Friedhofsunterhaltung Jahresabschluss 2024 Produktbereich: 13 Natur- und Landschaftspflege Produktgruppe: 1303 Friedhöfe und Krematorium Produkt: 130303 Friedhofsunterhaltung Produktbeschreibung Planung, Bau, Pflege und Unterhaltung der Friedhofsflächen. Wirkungsziele/Leistungsziele Die Friedhofsflächen sind gepflegt. Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 + Leistungen 16.644.362 16.270.386 16.360.055 16.133.997 -226.058 - Kosten 21.457.462 21.734.708 21.738.493 20.584.929 1.153.564 = Betriebliches Ergebnis -4.813.100 -5.464.323 -5.378.438 -4.450.932 927.506 Kostendeckungsgrad in % 77,57 74,86 75,26 78,38 Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 Anteil der Friedhofsbesucher/-innen, die mit dem Pflegezustand der Friedhofsflächen zufrieden sind, in % 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Unterhaltungskosten pro m² Friedhofsfläche in € 3,93 3,98 4,01 3,89 -0,12 Festgelegter Kostenanteil für die Unterhaltung des öffentlichen Grüns auf Friedhöfen in € 2.991.000,00 2.991.000,00 2.991.000,00 2.991.000,00 0,00 263 Produktbereich 14 - Umweltschutz Produktbereich 14 Umweltschutz 264 Pro Produktgruppe 1401 - Umweltordnung, -vorsorge Jahresabschluss 2024 Produktbereich: 14 Umweltschutz Produktgruppe: 1401 Umweltordnung, -vorsorge Aufgabenbeschreibung Planung, Beratung und Ordnung des Umweltschutzes in den Bereichen Luft, Lärm, Boden, Wasser, Abfall, sowie im Natur- und Landschaftsschutz. Maßnahmen zum Schutz vor und zur Vermeidung von schädlichen Umwelteinflüssen, Entwicklung von Vorsorgemaßnahmen und die Verbesserung und die Wiederherstellung der Gewässergüte, der Boden- und der Naturfunktion sowie der Luftqualität. Zielgruppe Bevölkerung, Antragsteller, städtische Dienststellen, Unternehmen und zukünftige Generationen Rechtsgrundlage Wasserhaushaltsgesetz, Kreislaufwirtschaftsgesetz, Bundesimmissionsschutzgesetz, Bundesbodenschutzgesetz, Bundesnaturschutzgesetz und sonstige nationale und europäische Regelungen Wirkungsziele/Strategische Ziele Die natürlichen Lebensgrundlagen sind unter Berücksichtigung gesundheitlicher ökonomischer und sozialer Belange gewährleistet. Ergebnis Produktgruppe (Angaben in Euro) Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 10 + ordentliche Erträge 2.946.556 2.673.829 1.813.371 3.546.475 1.733.104 17 - ordentliche Aufwendungen 22.428.274 28.384.845 26.544.714 46.164.289 -19.619.575 18 = ordentliches Ergebnis -19.481.718 -25.711.015 -24.731.343 -42.617.815 -17.886.471 21 +/- Finanzergebnis 0 0 0 0 0 25 +/- Außerordentliches Ergebnis 12.639 622 0 0 0 +/- Ergebnis aus internen Leistungsbeziehungen -571.677 -571.813 -875.623 -612.353 263.270 29 = Jahresergebnis -20.040.756 -26.282.207 -25.606.966 -43.230.168 -17.623.202 +/- Kostenrechnerische Korrektur 1.154.210 523.869 498.547 388.304 -110.243 = Betriebliches Ergebnis -18.886.545 -25.758.338 -25.108.419 -42.841.864 -17.733.445 Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 Anzahl erteilter Genehmigungen, Anzahl der durchgeführten Überwachungen und Anzahl der Koordinationsverfahren 5.168,00 4.720,00 5.250,00 4.920,00 -330,00 Allgemeine Kennzahlen zur Aufwands- und Ertragslage Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Personalintensität 66,04% 58,29% 55,22% 39,47% Sach- und Dienstleistungsintensität 17,39% 28,44% 15,10% 46,33% Transferaufwandsquote 6,16% 4,40% 9,23% 4,02% 265 Umweltordnung Jahresabschluss 2024 Produktbereich: 14 Umweltschutz Produktgruppe: 1401 Umweltordnung, -vorsorge Produkt: 140101 Umweltordnung Produktbeschreibung Vollzug des Wasserhaushaltsgesetzes, des Kreislaufwirtschaftsgesetzes, des Bundesimmissionsschutzgesetzes, des Bundesbodenschutzgesetzes, des Bundesnaturschutzgesetzes und der sonstigen nationalen und europäischen Regelungen. Wirkungsziele/Leistungsziele Die Gewässergüte, die Bodenfunktion, die Naturfunktion und die Luftqualität sind wiederhergestellt. Die Gewässer, die Natur, der Boden und die Luft sind vor schädlichen Umwelteinflüssen geschützt. Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 + Leistungen 2.435.459 2.236.226 1.648.100 2.553.935 905.835 - Kosten 10.533.150 15.722.081 12.410.127 14.968.536 -2.558.409 = Betriebliches Ergebnis -8.097.691 -13.485.855 -10.762.027 -12.414.601 -1.652.574 Kostendeckungsgrad in % 23,12 14,22 13,28 17,06 Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 Anzahl erteilter Genehmigungen (Umweltordnung) 882,00 781,00 800,00 903,00 103,00 Anzahl der durchgeführten Überwachungen (Umweltordnung) 3.065,00 2.838,00 2.600,00 2.970,00 370,00 Investitionsvolumen (nur bzgl. Genehmigungen nach BImSchG, WHG und KrWG) in € 84.170.086,00 79.088.425,00 71.000.000,00 84.699.408,00 13.699.408,00 Anteil von Altlasten mit Untersuchungs- oder Sanierungsbedarf zu allen Altlasten in % 39,60 38,30 41,50 37,50 -4,00 266 Umweltplanung und -vorsorge Jahresabschluss 2024 Produktbereich: 14 Umweltschutz Produktgruppe: 1401 Umweltordnung, -vorsorge Produkt: 140102 Umweltplanung und -vorsorge Produktbeschreibung Planung und Koordination des Umweltschutzes und Vorsorge unter Berücksichtigung von ökologischen, ökonomischen und sozialen Belangen. Wirkungsziele/Leistungsziele Die Verbesserung der Umwelt- und Lebensqualität ist sichergestellt. Die Vorsorge vor Umwelt- und Gesundheitsbeeinträchtigungen ist gewährleistet. Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 + Leistungen 302.208 50.034 163.371 323.039 159.668 - Kosten 7.795.465 10.719.219 13.820.389 14.574.090 -753.701 = Betriebliches Ergebnis -7.493.257 -10.669.186 -13.657.018 -14.251.051 -594.033 Kostendeckungsgrad in % 3,88 0,47 1,18 2,22 Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 Anzahl der Koordinationsverfahren 1.218,00 1.101,00 1.500,00 1.047,00 -453,00 Anteil der fristgerecht bearbeiteten Koordinationsverfahren zu den eingegangenen Anträgen in % 43,00 55,00 25,00 52,00 27,00 267 Sanierung und Stilllegung von Deponien Jahresabschluss 2024 Produktbereich: 14 Umweltschutz Produktgruppe: 1401 Umweltordnung, -vorsorge Produkt: 140103 Sanierung und Stilllegung von Deponien Produktbeschreibung Ordnungsgemäße Stilllegung, Sanierung und Überwachung von Altdeponien. Wirkungsziele/Leistungsziele Die planungsrechtlich zulässige Nutzung ist ohne Gefahren gewährleistet. Die nachhaltige Sanierung und Stilllegung von städtischen Altdeponien ist abgeschlossen. Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 + Leistungen 133.190 317.369 0 607.725 607.725 - Kosten 2.247.553 1.842.457 543.174 16.612.996 -16.069.822 = Betriebliches Ergebnis -2.114.364 -1.525.088 -543.174 -16.005.271 -15.462.097 Kostendeckungsgrad in % 5,93 17,23 0,00 3,66 Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 Anteil der stillgelegten Deponien und Deponien ohne Sanierungsbedarf an allen Deponien in % 88,90 88,90 90,30 91,67 1,37 269 Produktbereich 15 - Wirtschaft und Tourismus Produktbereich 15 Wirtschaft und Tourismus 270 Produktgruppe 1501 - Wirtschaft und Tourismus Jahresabschluss 2024 Produktbereich: 15 Wirtschaft und Tourismus Produktgruppe: 1501 Wirtschaft und Tourismus Aufgabenbeschreibung Entwicklung, Durchführung und Koordination wirtschaftsfördernder und beschäftigungsfördernder Maßnahmen Zielgruppe Unternehmen, Institutionen, Investoren, Existenzgründer, Arbeitskräfte und am Arbeitsmarkt benachteiligte Personen Rechtsgrundlage Wirkungsziele/Strategische Ziele Köln ist ein attraktiver Wirtschaftsstandort (für Unternehmen). Arbeitssuchende sind am Arbeitsmarkt integriert. Ergebnis Produktgruppe (Angaben in Euro) Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 10 + ordentliche Erträge 18.179.606 11.620.222 11.652.739 6.413.625 -5.239.114 17 - ordentliche Aufwendungen 39.487.144 41.717.810 48.059.109 44.330.484 3.728.625 18 = ordentliches Ergebnis -21.307.538 -30.097.588 -36.406.370 -37.916.859 -1.510.490 21 +/- Finanzergebnis 19.965.000 39.914.914 50.000.000 50.033.136 33.136 25 +/- Außerordentliches Ergebnis -5.543 0 0 0 0 +/- Ergebnis aus internen Leistungsbeziehungen -69.206 -69.575 -96.417 -76.540 19.877 29 = Jahresergebnis -1.417.287 9.747.751 13.497.214 12.039.736 -1.457.477 +/- Kostenrechnerische Korrektur -11.221.182 -4.976.624 -8.242.795 -99.683 8.143.112 = Betriebliches Ergebnis -12.638.468 4.771.127 5.254.418 11.940.053 6.685.635 Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 Zuschusssumme Köln Tourismus GmbH 6.192.984,94 6.486.461,76 6.595.504,00 6.577.215,64 -18.288,36 Zuschusssumme Veranstaltungszentrum Köln (eigenbetriebsähnliche Einrichtung) 4.817.756,33 4.714.975,80 4.600.000,00 5.043.761,16 443.761,16 Zuschusssumme BioCampus/Cologne Grundbesitz GmbH & Co. KG 1.200.000,00 0,00 600.000,00 0,00 -600.000,00 Zuschusssumme KölnBusiness Wirtschaftsförderungs-GmbH 13.523.600,00 13.273.400,00 13.273.700,00 13.273.400,00 -300,00 Zuschusssumme Stadtverschönerungsprogramm 620.221,62 503.550,84 654.000,00 490.832,89 -163.167,11 Zuschusssumme Kommunales Beschäftigungsprogramm 636.938,04 803.209,69 819.534,00 776.090,49 -43.443,51 Allgemeine Kennzahlen zur Aufwands- und Ertragslage Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Personalintensität 5,66% 5,72% 6,83% 5,54% Sach- und Dienstleistungsintensität 0,83% 0,23% 1,33% 0,45% Transferaufwandsquote 70,63% 66,03% 58,70% 62,16% 271 Arbeitsmarktförderung Jahresabschluss 2024 Produktbereich: 15 Wirtschaft und Tourismus Produktgruppe: 1501 Wirtschaft und Tourismus Produkt: 150103 Arbeitsmarktförderung Produktbeschreibung 1) Konzeption, Koordination, Umsetzung, Betreuung und Beratung von Beschäftigungs- u. Qualifizierungsmaßnahmen insbesondere für langfristig und gering qualifizierte Arbeitslose. 2) Beschäftigungsförderung für das Stadtgebiet Köln (=Arbeitsamtbezirk) durch Information, Beratung und Begleitung über den aktuellen Stand der arbeitsmarkt- und strukturpolitischen Förderprogramme von betrieblichen und außerbetrieblichen Projekten, Wirtschaftsunternehmen, wirtschaftsnaher Einrichtungen und Einrichtungen der beruflichen Weiterbildung. Hinzu kommt die Initiierung der Umsetzung der EU-geförderten arbeitsmarktpolitischen Landesprogramme. Wirkungsziele/Leistungsziele Im Rahmen des Win-Win-Programms ist der Wert städtischer Gebäude gestiegen. Die Chancen auf dem ersten Arbeitsmarkt sind verbessert. Arbeitssuchende sind kompetent und zeitnah auf eine Beschäftigungsaufnahme vorbereitet. Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 + Leistungen 377.158 620.354 677.864 560.120 -117.744 - Kosten 3.251.650 4.060.306 6.220.993 3.793.631 2.427.361 = Betriebliches Ergebnis -2.874.492 -3.439.951 -5.543.129 -3.233.511 2.309.618 Kostendeckungsgrad in % 11,60 15,28 10,90 14,76 Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 Teilnehmer im Stadtverschönerungsprogramm/Win-Win 220,00 210,00 350,00 180,00 -170,00 Anzahl der förderfähigen Projekte im Stadtverschönerungsprogramm 300,00 335,00 400,00 445,00 45,00 Quote der erfolgreichen Anschlussperspektiven in % 35,00 35,00 35,00 35,00 0,00 Anzahl der Beschäftigungsverhältnisse (Kommunales Programm für Arbeit und Beschäftigungsfähigkeit) 104,00 105,00 20,00 107,00 87,00 Anzahl der Teilnehmenden an begleitenden Aktivitäten (Kommunales Programm für Arbeit und Beschäftigungsfähigkeit) 453,00 410,00 70,00 575,00 505,00 273 Produktbereich 16 - Allgemeine Finanzwirtschaft Produktbereich 16 Allgemeine Finanzwirtschaft 274 Produktgruppe 1601 - Allgemeine Finanzwirtschaft Jahresabschluss 2024 Produktbereich: 16 Allgemeine Finanzwirtschaft Produktgruppe: 1601 Allgemeine Finanzwirtschaft Aufgabenbeschreibung Die Produktgruppe beinhaltet die Erträge und Aufwendungen sowie die Einzahlungen und Auszahlungen aus Investitions- und Finanzierungstätigkeit, die der gesamtstädtischen Finanzierung dienen und aufgrund ihrer Eigenschaften nicht einer konkreten Produktgruppe zugeordnet werden können. Zielgruppe Rechtsgrundlage Wirkungsziele/Strategische Ziele Vermerk In dieser Produktgruppe sind die Finanzbeziehungen abgebildet, die keiner anderen Produktgruppe zugeordnet werden können. Daher unterbleibt eine Darstellung von Zielen und Kennzahlen. Ergebnis Produktgruppe (Angaben in Euro) Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 10 + ordentliche Erträge 3.336.577.520 3.618.386.520 3.374.548.847 3.624.087.746 249.538.899 17 - ordentliche Aufwendungen 641.070.447 615.794.027 622.302.236 602.913.749 19.388.487 18 = ordentliches Ergebnis 2.695.507.073 3.002.592.493 2.752.246.611 3.021.173.997 268.927.386 21 +/- Finanzergebnis -19.233.555 -116.754.943 -77.152.600 -86.476.639 -9.324.039 25 +/- Außerordentliches Ergebnis -18.979.346 6.511.369 0 0 0 +/- Ergebnis aus internen Leistungsbeziehungen 2.360.712 2.308.284 1.831.283 2.422.588 591.305 29 = Jahresergebnis 2.659.654.883 2.894.657.203 2.676.925.294 2.937.119.946 260.194.652 +/- Kostenrechnerische Korrektur 46.218.203 135.577.739 97.681.313 122.466.647 24.785.334 = Betriebliches Ergebnis 2.705.873.086 3.030.234.942 2.774.606.607 3.059.586.593 284.979.986 Allgemeine Kennzahlen zur Aufwands- und Ertragslage Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Personalintensität 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% Sach- und Dienstleistungsintensität 0,00% 0,00% 3,46% 0,00% Transferaufwandsquote 94,61% 93,38% 92,90% 90,81% 275 Produktbereich 17 - Stiftungen Produktbereich 17 Stiftungen 276 Produktgruppe 1701 - Stiftungen zur Förderung des Musikstudiums Jahresabschluss 2024 Produktbereich: 17 Stiftungen Produktgruppe: 1701 Stiftungen zur Förderung des Musikstudiums Aufgabenbeschreibung Förderung des Musikstudiums an der Musikhochschule Köln und der Rheinischen Musikschule der Stadt Köln. Der Ertrag des Stiftungsvermögens ist zu verwenden: a) zur Unterstützung bedürftiger Schüler der Musikschule und der Rheinischen Musikschule der Stadt Köln, b) zur Unterstützung bedürftiger deutscher Tonsetzer, c) zur Unterstützung sonstiger Förderung des Musikstudiums. Zielgruppe Siehe Stiftungszweck Rechtsgrundlage Ratsbeschluss vom 22.10.1953 Wirkungsziele/Strategische Ziele Der Stiftungszweck ist bei gleichzeitiger Erhaltung und Mehrung des Stiftungsvermögens erfüllt. Ergebnis Produktgruppe (Angaben in Euro) Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 10 + ordentliche Erträge 55.493 55.845 55.600 57.114 1.514 17 - ordentliche Aufwendungen 36.067 43.971 33.971 28.902 5.069 18 = ordentliches Ergebnis 19.427 11.874 21.629 28.212 6.583 21 +/- Finanzergebnis -4.960 -2.944 195 -2.142 -2.337 25 +/- Außerordentliches Ergebnis 0 0 0 0 0 +/- Ergebnis aus internen Leistungsbeziehungen -5.067 -6.437 -4.407 -5.776 -1.369 29 = Jahresergebnis 9.400 2.493 17.417 20.294 2.877 +/- Kostenrechnerische Korrektur -13.492 -13.247 8.240 -7.004 -15.245 = Betriebliches Ergebnis -4.092 -10.753 25.658 13.289 -12.368 Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 Stiftungsgrundstockvermögen 1701 in € 326.554,61 342.229,10 342.229,10 357.672,71 15.443,61 Verhältnis der erwirtschafteten Nettojahreserträge zum Stiftungsgrundstockvermögen 1701 in % 3,00 0,73 2,00 5,67 3,67 Allgemeine Kennzahlen zur Aufwands- und Ertragslage Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Personalintensität 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% Sach- und Dienstleistungsintensität 60,20% 81,91% 71,99% 86,19% Transferaufwandsquote 30,41% 0,00% 15,59% 0,00% 277 Stiftungen zur Förderung des Musikstudiums Jahresabschluss 2024 Produktbereich: 17 Stiftungen Produktgruppe: 1701 Stiftungen zur Förderung des Musikstudiums Produkt: 170101 Stiftungen zur Förderung des Musikstudiums Produktbeschreibung Förderung des Musikstudiums an der Musikhochschule Köln und der Rheinischen Musikschule der Stadt Köln. Der Ertrag des Stiftungsvermögens ist zu verwenden: a) zur Unterstützung bedürftiger Schüler der Musikschule und der Rheinischen Musikschule der Stadt Köln, b) zur Unterstützung bedürftiger deutscher Tonsetzer, c) zur Unterstützung sonstiger Förderung des Musikstudiums. Wirkungsziele/Leistungsziele Der Stiftungszweck ist bei gleichzeitiger Erhaltung und Mehrung des Stiftungsvermögens erfüllt. Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 + Leistungen 55.493 57.681 60.700 59.568 -1.132 - Kosten 59.585 68.434 35.042 46.279 -11.236 = Betriebliches Ergebnis -4.092 -10.753 25.658 13.289 -12.368 Kostendeckungsgrad in % 93,13 84,29 173,22 128,72 Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 Stiftungsgrundstockvermögen 1701 in € 326.554,61 342.229,10 342.229,10 357.672,71 15.443,61 Verhältnis der erwirtschafteten Nettojahreserträge zum Stiftungsgrundstockvermögen 1701 in % 3,00 0,73 2,00 5,67 3,67 278 Produktgruppe 1702 - Stiftung zur Förderung des Schul- und Ausbildungswesens Jahresabschluss 2024 Produktbereich: 17 Stiftungen Produktgruppe: 1702 Stiftung zur Förderung des Schul- und Ausbildungswesens Aufgabenbeschreibung Der Reinertrag ist zur Fortbildung unbemittelter befähigter Schüler und Fachschüler zu verwenden. Zielgruppe Siehe Stiftungszweck Rechtsgrundlage Ratsbeschluss vom 22.10.1953 Wirkungsziele/Strategische Ziele Der Stiftungszweck ist bei gleichzeitiger Erhaltung und Mehrung des Stiftungsvermögens erfüllt. Ergebnis Produktgruppe (Angaben in Euro) Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 10 + ordentliche Erträge 0 0 0 0 0 17 - ordentliche Aufwendungen 8.000 8.000 6.769 8.000 -1.231 18 = ordentliches Ergebnis -8.000 -8.000 -6.769 -8.000 -1.231 21 +/- Finanzergebnis 18.054 21.789 23.000 24.346 1.346 25 +/- Außerordentliches Ergebnis 0 0 0 0 0 +/- Ergebnis aus internen Leistungsbeziehungen 0 0 0 0 0 29 = Jahresergebnis 10.054 13.789 16.231 16.346 115 +/- Kostenrechnerische Korrektur 0 0 0 0 0 = Betriebliches Ergebnis 10.054 13.789 16.231 16.346 115 Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 Stiftungsgrundstockvermögen 1702 in € 756.928,46 742.709,92 742.709,92 740.573,24 -2.136,68 Verhältnis der erwirtschafteten Nettojahreserträge zum Stiftungsgrundstockvermögen 1702 in % 2,35 2,93 2,00 3,29 1,29 Allgemeine Kennzahlen zur Aufwands- und Ertragslage Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Personalintensität 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% Sach- und Dienstleistungsintensität 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% Transferaufwandsquote 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 279 Stiftung zur Förderung des Schul- und Ausbildungswesens Jahresabschluss 2024 Produktbereich: 17 Stiftungen Produktgruppe: 1702 Stiftung zur Förderung des Schul- und Ausbildungswesens Produkt: 170201 Stiftung zur Förderung des Schul- und Ausbildungswesens Produktbeschreibung Der Reinertrag ist zur Fortbildung unbemittelter befähigter Schüler und Fachschüler zu verwenden. Wirkungsziele/Leistungsziele Der Stiftungszweck ist bei gleichzeitiger Erhaltung und Mehrung des Stiftungsvermögens erfüllt. Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 + Leistungen 18.054 21.789 23.000 24.346 1.346 - Kosten 8.000 8.000 6.769 8.000 -1.231 = Betriebliches Ergebnis 10.054 13.789 16.231 16.346 115 Kostendeckungsgrad in % 225,68 272,36 339,79 304,33 Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 Stiftungsgrundstockvermögen 1702 in € 756.928,46 742.709,92 742.709,92 740.573,24 -2.136,68 Verhältnis der erwirtschafteten Nettojahreserträge zum Stiftungsgrundstockvermögen 1702 in % 2,35 2,93 2,00 3,29 1,29 280 Produktgruppe 1703 - Waisenhausstiftung Jahresabschluss 2024 Produktbereich: 17 Stiftungen Produktgruppe: 1703 Waisenhausstiftung Aufgabenbeschreibung Alleinige oder zusätzliche Hilfe für Kinder und Jugendliche im Einzelfall oder für Maßnahmen, für die Haushaltsmittel nicht zur Verfügung stehen und aufgrund sozial- und jugendhilferechtlicher Bestimmungen eine Hilfemöglichkeit nicht gegeben ist. Zielgruppe Siehe Stiftungszweck Rechtsgrundlage Ratsbeschlüsse vom 22.10.1953 und 18.09.1979 Wirkungsziele/Strategische Ziele Der Stiftungszweck ist bei gleichzeitiger Erhaltung und Mehrung des Stiftungsvermögens erfüllt. Ergebnis Produktgruppe (Angaben in Euro) Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 10 + ordentliche Erträge 1.476.881 1.509.504 1.409.100 1.633.613 224.513 17 - ordentliche Aufwendungen 2.509.241 1.445.090 855.850 2.175.401 -1.319.550 18 = ordentliches Ergebnis -1.032.360 64.413 553.250 -541.788 -1.095.037 21 +/- Finanzergebnis -17.770 7.681 33.637 21.731 -11.906 25 +/- Außerordentliches Ergebnis 0 0 0 0 0 +/- Ergebnis aus internen Leistungsbeziehungen -53.435 -59.468 -28.394 -57.664 -29.270 29 = Jahresergebnis -1.103.566 12.627 558.492 -577.721 -1.136.213 +/- Kostenrechnerische Korrektur -1.040.218 -1.006.610 431.640 -642.884 -1.074.524 = Betriebliches Ergebnis -2.143.784 -993.983 990.132 -1.220.605 -2.210.737 Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 Stiftungsgrundstockvermögen 1703 in € 17.791.287,27 17.846.364,11 17.846.364,11 17.921.015,91 74.651,80 Verhältnis der erwirtschafteten Nettojahreserträge zum Stiftungsgrundstockvermögen 1703 in % 5,82 2,83 2,00 3,20 1,20 Allgemeine Kennzahlen zur Aufwands- und Ertragslage Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Personalintensität 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% Sach- und Dienstleistungsintensität 17,76% 39,69% 38,28% 57,53% Transferaufwandsquote 7,81% 34,13% 16,86% 25,46% 281 Waisenhausstiftung Jahresabschluss 2024 Produktbereich: 17 Stiftungen Produktgruppe: 1703 Waisenhausstiftung Produkt: 170301 Waisenhausstiftung Produktbeschreibung Alleinige oder zusätzliche Hilfe für Kinder und Jugendliche im Einzelfall oder für Maßnahmen, für die Haushaltsmittel nicht zur Verfügung stehen und aufgrund sozial- und jugendhilferechtlicher Bestimmungen eine Hilfemöglichkeit nicht gegeben ist. Wirkungsziele/Leistungsziele Der Stiftungszweck ist bei gleichzeitiger Erhaltung und Mehrung des Stiftungsvermögens erfüllt. Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 + Leistungen 1.521.272 1.577.515 1.506.600 1.713.812 207.212 - Kosten 3.665.055 2.571.498 516.468 2.934.417 -2.417.949 = Betriebliches Ergebnis -2.143.784 -993.983 990.132 -1.220.605 -2.210.737 Kostendeckungsgrad in % 41,51 61,35 291,71 58,40 Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 Stiftungsgrundstockvermögen 1703 in € 17.791.287,27 17.846.364,11 17.846.364,11 17.921.015,91 74.651,80 Verhältnis der erwirtschafteten Nettojahreserträge zum Stiftungsgrundstockvermögen 1703 in % 5,82 2,83 2,00 3,20 1,20 282 Produktgruppe 1704 - Altersstiftung Jahresabschluss 2024 Produktbereich: 17 Stiftungen Produktgruppe: 1704 Altersstiftung Aufgabenbeschreibung Für Erholungsmaßnahmen, Freizeitmaßnahmen sowie Maßnahmen zur kulturellen Betreuung der Bewohner von Altenwohn- und Pflegeheimen. Zusätzlich können die Stiftungserträge zur Errichtung von Altenwohn- und Pflegeheimen und zur Hilfe bei der Unterbringung und Versorgung bedürftiger alter Menschen verwandt werden. Zielgruppe Siehe Stiftungszweck Rechtsgrundlage Ratsbeschlüsse vom 22.10.1953 und 18.09.1979 Wirkungsziele/Strategische Ziele Der Stiftungszweck ist bei gleichzeitiger Erhaltung und Mehrung des Stiftungsvermögens erfüllt. Ergebnis Produktgruppe (Angaben in Euro) Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 10 + ordentliche Erträge 427.645 433.565 415.800 465.501 49.701 17 - ordentliche Aufwendungen 380.079 338.457 219.975 366.921 -146.946 18 = ordentliches Ergebnis 47.566 95.108 195.825 98.580 -97.245 21 +/- Finanzergebnis -5.514 11.160 26.360 18.320 -8.040 25 +/- Außerordentliches Ergebnis 0 0 0 0 0 +/- Ergebnis aus internen Leistungsbeziehungen -24.335 -28.674 -19.650 -27.894 -8.244 29 = Jahresergebnis 17.717 77.595 202.535 89.006 -113.529 +/- Kostenrechnerische Korrektur -287.768 -282.590 79.691 -184.811 -264.502 = Betriebliches Ergebnis -270.051 -204.995 282.226 -95.805 -378.031 Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 Stiftungsgrundstockvermögen 1704 in € 6.160.203,83 6.240.509,31 6.240.509,31 6.305.214,43 64.705,12 Verhältnis der erwirtschafteten Nettojahreserträge zum Stiftungsgrundstockvermögen 1704 in % 0,47 1,71 2,00 2,28 0,28 Allgemeine Kennzahlen zur Aufwands- und Ertragslage Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Personalintensität 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% Sach- und Dienstleistungsintensität 77,04% 70,42% 59,28% 62,25% Transferaufwandsquote 2,89% 8,61% 7,54% 17,18% 283 Altersstiftung Jahresabschluss 2024 Produktbereich: 17 Stiftungen Produktgruppe: 1704 Altersstiftung Produkt: 170401 Altersstiftung Produktbeschreibung Für Erholungsmaßnahmen, Freizeitmaßnahmen sowie Maßnahmen zur kulturellen Betreuung der Bewohner von Altenwohn- und Pflegeheimen. Zusätzlich können die Stiftungserträge zur Errichtung von Altenwohn- und Pflegeheimen und zur Hilfe bei der Unterbringung und Versorgung bedürftiger alter Menschen verwandt werden. Wirkungsziele/Leistungsziele Der Stiftungszweck ist bei gleichzeitiger Erhaltung und Mehrung des Stiftungsvermögens erfüllt. Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 + Leistungen 427.254 448.861 452.200 487.154 34.954 - Kosten 697.305 653.856 169.974 582.959 -412.985 = Betriebliches Ergebnis -270.051 -204.995 282.226 -95.805 -378.031 Kostendeckungsgrad in % 61,27 68,65 266,04 83,57 Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 Stiftungsgrundstockvermögen 1704 in € 6.160.203,83 6.240.509,31 6.240.509,31 6.305.214,43 64.705,12 Verhältnis der erwirtschafteten Nettojahreserträge zum Stiftungsgrundstockvermögen 1704 in % 0,47 1,71 2,00 2,28 0,28 284 duktgruppe 1705 - Wohnungsstiftungen Jahresabschluss 2024 Produktbereich: 17 Stiftungen Produktgruppe: 1705 Wohnungsstiftungen Aufgabenbeschreibung Errichtung und Verwaltung von Wohnungen für Minderbemittelte unter Zugrundelegung der Richtlinien für den gemeinnützigen Wohnungsbau. Die Wohnungen dürfen nur an Personen vermietet werden, die die Wohnberechtigungen gem. § 25 II WobauG (Wohnberechtigungsschein A) nachweisen können und von der städt. Wohnungsvermittlungsstelle als Wohnungssuchende vermittelt werden. Zielgruppe Siehe Stiftungszweck Rechtsgrundlage Ratsbeschluss vom 22.10.1953 Wirkungsziele/Strategische Ziele Der Stiftungszweck ist bei gleichzeitiger Erhaltung und Mehrung des Stiftungsvermögens erfüllt. Ergebnis Produktgruppe (Angaben in Euro) Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 10 + ordentliche Erträge 2.294.137 2.434.830 2.222.900 2.496.552 273.652 17 - ordentliche Aufwendungen 1.470.470 1.833.170 1.383.817 1.456.511 -72.693 18 = ordentliches Ergebnis 823.667 601.660 839.083 1.040.041 200.959 21 +/- Finanzergebnis -141.642 -135.997 -187.077 -131.832 55.245 25 +/- Außerordentliches Ergebnis 0 0 0 0 0 +/- Ergebnis aus internen Leistungsbeziehungen -173.141 -194.467 -125.710 -195.363 -69.653 29 = Jahresergebnis 508.884 271.196 526.296 712.846 186.550 +/- Kostenrechnerische Korrektur -960.445 -940.441 382.296 -559.427 -941.723 = Betriebliches Ergebnis -451.560 -669.245 908.592 153.419 -755.173 Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 Stiftungsgrundstockvermögen 1705 in € 4.177.404,49 4.177.404,49 4.177.404,49 4.177.404,49 0,00 Verhältnis der erwirtschafteten Nettojahreserträge zum Stiftungsgrundstockvermögen 1705 in % 12,18 29,98 2,00 33,84 31,84 Allgemeine Kennzahlen zur Aufwands- und Ertragslage Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Personalintensität 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% Sach- und Dienstleistungsintensität 82,43% 85,39% 80,28% 83,85% Transferaufwandsquote 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 285 Wohnungsstiftungen Jahresabschluss 2024 Produktbereich: 17 Stiftungen Produktgruppe: 1705 Wohnungsstiftungen Produkt: 170501 Wohnungsstiftungen Produktbeschreibung Errichtung und Verwaltung von Wohnungen für Minderbemittelte unter Zugrundelegung der Richtlinien für den gemeinnützigen Wohnungsbau. Die Wohnungen dürfen nur an Personen vermietet werden, die die Wohnberechtigungen gem. 25 II WobauG (Wohnberechtigungsschein A) nachweisen können und von der städt. Wohnungsvermittlungsstelle als Wohnungssuchende vermittelt werden. Wirkungsziele/Leistungsziele Der Stiftungszweck ist bei gleichzeitiger Erhaltung und Mehrung des Stiftungsvermögens erfüllt. Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 + Leistungen 2.294.137 2.434.830 2.222.900 2.496.552 273.652 - Kosten 2.745.698 3.104.075 1.314.308 2.343.133 -1.028.825 = Betriebliches Ergebnis -451.560 -669.245 908.592 153.419 -755.173 Kostendeckungsgrad in % 83,55 78,44 169,13 106,55 Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 Stiftungsgrundstockvermögen 1705 in € 4.177.404,49 4.177.404,49 4.177.404,49 4.177.404,49 0,00 Verhältnis der erwirtschafteten Nettojahreserträge zum Stiftungsgrundstockvermögen 1705 in % 12,18 29,98 2,00 33,84 31,84 286 oduktgruppe 1706 - Stiftung Dr. Dormagen-Guffanti Jahresabschluss 2024 Produktbereich: 17 Stiftungen Produktgruppe: 1706 Stiftung Dr. Dormagen-Guffanti Aufgabenbeschreibung Die Stiftungserträge werden für die Unterstützung Behinderter verwandt, um über die gesetzlichen Möglichkeiten hinaus Leistungen zugunsten von Behinderten zu erbringen. Es kommen sowohl Hilfen für Einzelpersonen als auch Leistungen zur Unterstützung von Behinderteneinrichtungen in Betracht. Zielgruppe Siehe Stiftungszweck Rechtsgrundlage Beschluss der Stadtverordnetenversammlung vom 29.07.1886, Ratsbeschlüsse vom 22.10.1953 und vom 23.10.1980 Wirkungsziele/Strategische Ziele Der Stiftungszweck ist bei gleichzeitiger Erhaltung und Mehrung des Stiftungsvermögens erfüllt. Ergebnis Produktgruppe (Angaben in Euro) Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 10 + ordentliche Erträge 1.153.912 1.161.715 1.073.900 1.182.788 108.888 17 - ordentliche Aufwendungen 902.135 911.059 677.801 886.484 -208.682 18 = ordentliches Ergebnis 251.777 250.656 396.099 296.305 -99.794 21 +/- Finanzergebnis -31.076 46.365 127.114 68.906 -58.208 25 +/- Außerordentliches Ergebnis 0 0 0 0 0 +/- Ergebnis aus internen Leistungsbeziehungen -48.478 -53.314 -27.038 -53.682 -26.643 29 = Jahresergebnis 172.223 243.707 496.174 311.529 -184.645 +/- Kostenrechnerische Korrektur -566.524 -553.418 183.643 -336.178 -519.822 = Betriebliches Ergebnis -394.301 -309.711 679.817 -24.650 -704.467 Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 Stiftungsgrundstockvermögen 1706 in € 15.023.031,76 15.657.008,16 15.657.008,16 15.936.763,04 279.754,88 Verhältnis der erwirtschafteten Nettojahreserträge zum Stiftungsgrundstockvermögen 1706 in % 3,08 3,30 2,00 3,82 1,82 Allgemeine Kennzahlen zur Aufwands- und Ertragslage Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Personalintensität 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% Sach- und Dienstleistungsintensität 50,74% 53,49% 47,30% 48,58% Transferaufwandsquote 31,06% 28,70% 29,90% 33,00% 287 Stiftung Dr. Dormagen-Guffanti Jahresabschluss 2024 Produktbereich: 17 Stiftungen Produktgruppe: 1706 Stiftung Dr. Dormagen-Guffanti Produkt: 170601 Stiftung Dr. Dormagen-Guffanti Produktbeschreibung Die Stiftungserträge werden für die Unterstützung Behinderter verwandt, um über die gesetzlichen Möglichkeiten hinaus Leistungen zugunsten von Behinderten zu erbringen. Es kommen sowohl Hilfen für Einzelpersonen als auch Leistungen zur Unterstützung von Behinderteneinrichtungen in Betracht. Wirkungsziele/Leistungsziele Der Stiftungszweck ist bei gleichzeitiger Erhaltung und Mehrung des Stiftungsvermögens erfüllt. Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 + Leistungen 1.174.429 1.257.623 1.248.200 1.299.152 50.952 - Kosten 1.568.730 1.567.334 568.383 1.323.802 -755.419 = Betriebliches Ergebnis -394.301 -309.711 679.817 -24.650 -704.467 Kostendeckungsgrad in % 74,86 80,24 219,61 98,14 Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 Stiftungsgrundstockvermögen 1706 in € 15.023.031,76 15.657.008,16 15.657.008,16 15.936.763,04 279.754,88 Verhältnis der erwirtschafteten Nettojahreserträge zum Stiftungsgrundstockvermögen 1706 in % 3,08 3,30 2,00 3,82 1,82 288 Produktgruppe 1707 - Gemeinsamer Hospitalstiftungsfonds Jahresabschluss 2024 Produktbereich: 17 Stiftungen Produktgruppe: 1707 Gemeinsamer Hospitalstiftungsfonds Aufgabenbeschreibung Die Stiftungserträge werden für die Verbesserung der Humanität im Krankenhaus und zur Rehabilitation der Patienten im Krankenhaus verwandt. Zielgruppe Siehe Stiftungszweck Rechtsgrundlage Ratsbeschlüsse vom 22.10.1953 und 18.12.1980 Wirkungsziele/Strategische Ziele Der Stiftungszweck ist bei gleichzeitiger Erhaltung und Mehrung des Stiftungsvermögens erfüllt. Ergebnis Produktgruppe (Angaben in Euro) Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 10 + ordentliche Erträge 63.769 81.542 63.400 69.600 6.200 17 - ordentliche Aufwendungen 96.472 100.265 49.770 32.404 17.367 18 = ordentliches Ergebnis -32.703 -18.723 13.630 37.196 23.567 21 +/- Finanzergebnis 107.494 125.765 114.487 135.555 21.067 25 +/- Außerordentliches Ergebnis 0 0 0 0 0 +/- Ergebnis aus internen Leistungsbeziehungen -5.753 -7.223 -5.362 -6.648 -1.286 29 = Jahresergebnis 69.038 99.818 122.755 166.103 43.348 +/- Kostenrechnerische Korrektur -29.358 -29.108 14.715 -18.399 -33.114 = Betriebliches Ergebnis 39.680 70.711 137.470 147.704 10.234 Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 Stiftungsgrundstockvermögen 1707 in € 5.045.831,40 5.213.539,65 5.213.539,65 5.276.067,07 62.527,42 Verhältnis der erwirtschafteten Nettojahreserträge zum Stiftungsgrundstockvermögen 1707 in % 2,52 2,78 2,00 3,15 1,15 Allgemeine Kennzahlen zur Aufwands- und Ertragslage Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Personalintensität 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% Sach- und Dienstleistungsintensität 26,23% 44,70% 52,30% 68,03% Transferaufwandsquote 62,19% 44,88% 26,81% 0,00% 289 Gemeinsamer Hospitalstiftungsfonds Jahresabschluss 2024 Produktbereich: 17 Stiftungen Produktgruppe: 1707 Gemeinsamer Hospitalstiftungsfonds Produkt: 170701 Gemeinsamer Hospitalstiftungsfonds Produktbeschreibung Die Stiftungserträge werden für die Verbesserung der Humanität im Krankenhaus und zur Rehabilitation der Patienten im Krankenhaus verwandt. Wirkungsziele/Leistungsziele Der Stiftungszweck ist bei gleichzeitiger Erhaltung und Mehrung des Stiftungsvermögens erfüllt. Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 + Leistungen 176.540 212.199 182.400 209.632 27.232 - Kosten 136.859 141.488 44.930 61.928 -16.998 = Betriebliches Ergebnis 39.680 70.711 137.470 147.704 10.234 Kostendeckungsgrad in % 128,99 149,98 405,97 338,51 Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 Stiftungsgrundstockvermögen 1707 in € 5.045.831,40 5.213.539,65 5.213.539,65 5.276.067,07 62.527,42 Verhältnis der erwirtschafteten Nettojahreserträge zum Stiftungsgrundstockvermögen 1707 in % 2,52 2,78 2,00 3,15 1,15 290 Produktgruppe 1708 - Büchereistiftung Jahresabschluss 2024 Produktbereich: 17 Stiftungen Produktgruppe: 1708 Büchereistiftung Aufgabenbeschreibung Förderung des Lesens, der Bildung und Information, der Literatur und literarischer Interessen sowie die Errichtung und Unterhaltung von Stadtbüchereien. Zielgruppe Siehe Stiftungszweck Rechtsgrundlage Ratsbeschlüsse vom 22.10.1953 und 18.09.1979 Wirkungsziele/Strategische Ziele Der Stiftungszweck ist bei gleichzeitiger Erhaltung und Mehrung des Stiftungsvermögens erfüllt. Ergebnis Produktgruppe (Angaben in Euro) Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 10 + ordentliche Erträge 0 0 0 0 0 17 - ordentliche Aufwendungen 989 1.000 589 2.998 -2.409 18 = ordentliches Ergebnis -989 -1.000 -589 -2.998 -2.409 21 +/- Finanzergebnis 3.925 4.376 3.300 4.678 1.378 25 +/- Außerordentliches Ergebnis 0 0 0 0 0 +/- Ergebnis aus internen Leistungsbeziehungen 0 0 0 0 0 29 = Jahresergebnis 2.936 3.376 2.711 1.680 -1.031 +/- Kostenrechnerische Korrektur 0 0 0 0 0 = Betriebliches Ergebnis 2.936 3.376 2.711 1.680 -1.031 Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 Stiftungsgrundstockvermögen 1708 in € 125.961,94 133.075,82 133.075,82 135.600,65 2.524,83 Verhältnis der erwirtschafteten Nettojahreserträge zum Stiftungsgrundstockvermögen 1708 in % 3,05 3,29 2,00 3,45 1,45 Allgemeine Kennzahlen zur Aufwands- und Ertragslage Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Personalintensität 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% Sach- und Dienstleistungsintensität 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% Transferaufwandsquote 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 291 Büchereistiftung Jahresabschluss 2024 Produktbereich: 17 Stiftungen Produktgruppe: 1708 Büchereistiftung Produkt: 170801 Büchereistiftung Produktbeschreibung Förderung des Lesens, der Bildung und Information, der Literatur und literarischer Interessen sowie die Errichtung und Unterhaltung von Stadtbüchereien. Wirkungsziele/Leistungsziele Der Stiftungszweck ist bei gleichzeitiger Erhaltung und Mehrung des Stiftungsvermögens erfüllt. Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 + Leistungen 3.925 4.376 3.300 4.678 1.378 - Kosten 989 1.000 589 2.998 -2.409 = Betriebliches Ergebnis 2.936 3.376 2.711 1.680 -1.031 Kostendeckungsgrad in % 396,74 437,63 560,65 156,05 Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 Stiftungsgrundstockvermögen 1708 in € 125.961,94 133.075,82 133.075,82 135.600,65 2.524,83 Verhältnis der erwirtschafteten Nettojahreserträge zum Stiftungsgrundstockvermögen 1708 in % 3,05 3,29 2,00 3,45 1,45 292 Produktgruppe 1709 - Stiftung Johann-Heinrich Claren Jahresabschluss 2024 Produktbereich: 17 Stiftungen Produktgruppe: 1709 Stiftung Johann-Heinrich Claren Aufgabenbeschreibung Es handelt sich um eine Familienstiftung. Nur die Stiftungserträge, die nicht für die Unterstützung der Familie des Stifters in Anspruch genommen werden, können zur Unterstützung Dritter verwendet werden. Die Stiftungserträge dienen zur: a) Bestreitung der Kosten einer Heimunterbringung oder zur Gewährung einer Geldrente anstelle einer Heimunterbringung von Familienmitgliedern, b) Deckung eines besonderen Bedarfs von Nichtfamilienmitgliedern, für den keine Leistungen aus öffentlichen Mitteln gewährt werden, c) Ausbildungsförderung. Zielgruppe Siehe Stiftungszweck Rechtsgrundlage Annahme des Testaments am 09.02.1856, Ratsbeschlüsse vom 30.01.1992, 24.06.2004 und 28.04.2005 Wirkungsziele/Strategische Ziele Der Stiftungszweck ist bei gleichzeitiger Erhaltung und Mehrung des Stiftungsvermögens erfüllt. Ergebnis Produktgruppe (Angaben in Euro) Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 10 + ordentliche Erträge 409.868 426.714 393.300 427.765 34.465 17 - ordentliche Aufwendungen 362.692 330.822 339.006 863.715 -524.709 18 = ordentliches Ergebnis 47.176 95.891 54.294 -435.950 -490.245 21 +/- Finanzergebnis 250.436 268.869 256.022 299.125 43.103 25 +/- Außerordentliches Ergebnis 0 0 0 0 0 +/- Ergebnis aus internen Leistungsbeziehungen -63.280 -65.022 -53.347 -68.807 -15.460 29 = Jahresergebnis 234.332 299.739 256.970 -205.632 -462.602 +/- Kostenrechnerische Korrektur -177.063 -173.765 56.506 -109.690 -166.196 = Betriebliches Ergebnis 57.269 125.974 313.475 -315.322 -628.798 Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 Stiftungsgrundstockvermögen 1709 in € 10.108.703,74 9.440.615,35 9.440.615,35v 9.250.384,47 -190.230,88 Verhältnis der erwirtschafteten Nettojahreserträge zum Stiftungsgrundstockvermögen 1709 in % 4,05 4,28 2,00 2,27 0,27 Allgemeine Kennzahlen zur Aufwands- und Ertragslage Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Personalintensität 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% Sach- und Dienstleistungsintensität 35,41% 51,87% 27,05% 69,27% Transferaufwandsquote 48,13% 31,51% 56,92% 24,32% 293 Stiftung Johann-Heinrich Claren Jahresabschluss 2024 Produktbereich: 17 Stiftungen Produktgruppe: 1709 Stiftung Johann-Heinrich Claren Produkt: 170901 Stiftung Johann-Heinrich Claren Produktbeschreibung Es handelt sich um eine Familienstiftung. Nur die Stiftungserträge, die nicht für die Unterstützung der Familie des Stifters in Anspruch genommen werden, können zur Unterstützung Dritter verwendet werden. Die Stiftungserträge dienen zur: a) Bestreitung der Kosten einer Heimunterbringung oder zur Gewährung einer Geldrente anstelle einer Heimunterbringung von Familienmitgliedern, b) Deckung eines besonderen Bedarfs von Nichtfamilienmitgliedern, für den keine Leistungen aus öffentlichen Mitteln gewährt werden, c) Ausbildungsförderung. Wirkungsziele/Leistungsziele Der Stiftungszweck ist bei gleichzeitiger Erhaltung und Mehrung des Stiftungsvermögens erfüllt. Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 + Leistungen 676.260 710.806 660.800 741.365 80.565 - Kosten 618.991 584.832 347.325 1.056.687 -709.363 = Betriebliches Ergebnis 57.269 125.974 313.475 -315.322 -628.798 Kostendeckungsgrad in % 109,25 121,54 190,25 70,16 Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 Stiftungsgrundstockvermögen 1709 in € 10.108.703,74 9.440.615,35 9.440.615,35 9.250.384,47 -190.230,88 Verhältnis der erwirtschafteten Nettojahreserträge zum Stiftungsgrundstockvermögen 1709 in % 4,05 4,28 2,00 2,27 0,27 294 Produktgruppe 1710 - Stiftung Dr. Eduard Schreibers Jahresabschluss 2024 Produktbereich: 17 Stiftungen Produktgruppe: 1710 Stiftung Dr. Eduard Schreibers Aufgabenbeschreibung Förderung der Forschung auf dem Gebiet der Rechtsgeschichte und deren Hilfswissenschaften und der Erhaltung und Ergänzung der Bibliothek des Stifters, die vom Historischen Archiv der Stadt Köln übernommen worden ist. Zielgruppe Siehe Stiftungszweck Rechtsgrundlage Ratsbeschlüsse vom 24.03.1966 und 27.03.1979 Wirkungsziele/Strategische Ziele Der Stiftungszweck ist bei gleichzeitiger Erhaltung und Mehrung des Stiftungsvermögens erfüllt. Ergebnis Produktgruppe (Angaben in Euro) Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 10 + ordentliche Erträge 0 0 0 0 0 17 - ordentliche Aufwendungen 27.342 0 2.649 31.305 -28.657 18 = ordentliches Ergebnis -27.342 0 -2.649 -31.305 -28.657 21 +/- Finanzergebnis 17.583 18.639 12.600 19.647 7.047 25 +/- Außerordentliches Ergebnis 0 0 0 0 0 +/- Ergebnis aus internen Leistungsbeziehungen 0 0 0 0 0 29 = Jahresergebnis -9.759 18.639 9.951 -11.659 -21.610 +/- Kostenrechnerische Korrektur 0 0 0 0 0 = Betriebliches Ergebnis -9.759 18.639 9.951 -11.659 -21.610 Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 Stiftungsgrundstockvermögen 1710 in € 458.504,62 477.194,58 477.194,58 484.144,37 6.949,79 Verhältnis der erwirtschafteten Nettojahreserträge zum Stiftungsgrundstockvermögen 1710 in % 3,77 3,91 2,00 4,06 2,06 Allgemeine Kennzahlen zur Aufwands- und Ertragslage Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Personalintensität 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% Sach- und Dienstleistungsintensität 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% Transferaufwandsquote 100,00% 0,00% 100,00% 100,00% 295 Stiftung Dr. Eduard Schreibers Jahresabschluss 2024 Produktbereich: 17 Stiftungen Produktgruppe: 1710 Stiftung Dr. Eduard Schreibers Produkt: 171001 Stiftung Dr. Eduard Schreibers Produktbeschreibung Förderung der Forschung auf dem Gebiet der Rechtsgeschichte und deren Hilfswissenschaften und der Erhaltung und Ergänzung der Bibliothek des Stifters, die vom Historischen Archiv der Stadt Köln übernommen worden ist. Wirkungsziele/Leistungsziele Der Stiftungszweck ist bei gleichzeitiger Erhaltung und Mehrung des Stiftungsvermögens erfüllt. Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 + Leistungen 17.583 18.639 12.600 19.647 7.047 - Kosten 27.342 0 2.649 31.305 -28.657 = Betriebliches Ergebnis -9.759 18.639 9.951 -11.659 -21.610 Kostendeckungsgrad in % 64,31 475,71 62,76 Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 Stiftungsgrundstockvermögen 1710 in € 458.504,62 477.194,58 477.194,58 484.144,37 6.949,79 Verhältnis der erwirtschafteten Nettojahreserträge zum Stiftungsgrundstockvermögen 1710 in % 3,77 3,91 2,00 4,06 2,06 296 Produktgruppe 1711 - Emilie-Kühner-Stiftung Jahresabschluss 2024 Produktbereich: 17 Stiftungen Produktgruppe: 1711 Emilie-Kühner-Stiftung Aufgabenbeschreibung Die Erträge des Stiftungsvermögens werden zur Unterstützung folgender städt. Einrichtungen verwandt: a) Volkshochschule Köln, b) Krankenanstalten der Stadt Köln, c) Kinderheime. Zielgruppe Siehe Stiftungszweck Rechtsgrundlage Ratsbeschluss vom 29.08.1978 Wirkungsziele/Strategische Ziele Der Stiftungszweck ist bei gleichzeitiger Erhaltung und Mehrung des Stiftungsvermögens erfüllt. Ergebnis Produktgruppe (Angaben in Euro) Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 10 + ordentliche Erträge 0 0 0 0 0 17 - ordentliche Aufwendungen 5.059 2.778 392 6.462 -6.069 18 = ordentliches Ergebnis -5.059 -2.778 -392 -6.462 -6.069 21 +/- Finanzergebnis 4.582 4.969 3.600 5.266 1.666 25 +/- Außerordentliches Ergebnis 0 0 0 0 0 +/- Ergebnis aus internen Leistungsbeziehungen -321 -350 -200 -369 -169 29 = Jahresergebnis -798 1.841 3.008 -1.565 -4.572 +/- Kostenrechnerische Korrektur 0 0 0 0 0 = Betriebliches Ergebnis -798 1.841 3.008 -1.565 -4.572 Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 Stiftungsgrundstockvermögen 1711 in € 132.647,83 138.712,33 138.712,33 141.092,14 2.379,81 Verhältnis der erwirtschafteten Nettojahreserträge zum Stiftungsgrundstockvermögen 1711 in % 3,16 3,33 2,00 3,47 1,47 Allgemeine Kennzahlen zur Aufwands- und Ertragslage Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Personalintensität 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% Sach- und Dienstleistungsintensität 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% Transferaufwandsquote 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 297 Emilie-Kühner-Stiftung Jahresabschluss 2024 Produktbereich: 17 Stiftungen Produktgruppe: 1711 Emilie-Kühner-Stiftung Produkt: 171101 Emilie-Kühner-Stiftung Produktbeschreibung Die Erträge des Stiftungsvermögens werden zur Unterstützung folgender städt. Einrichtungen verwandt: a) Volkshochschule Köln, b) Krankenanstalten der Stadt Köln, c) Kinderheime. Wirkungsziele/Leistungsziele Der Stiftungszweck ist bei gleichzeitiger Erhaltung und Mehrung des Stiftungsvermögens erfüllt. Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 + Leistungen 4.582 4.969 3.600 5.266 1.666 - Kosten 5.380 3.128 592 6.830 -6.238 = Betriebliches Ergebnis -798 1.841 3.008 -1.565 -4.572 Kostendeckungsgrad in % 85,17 158,84 607,66 77,09 Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 Stiftungsgrundstockvermögen 1711 in € 132.647,83 138.712,33 138.712,33 141.092,14 2.379,81 Verhältnis der erwirtschafteten Nettojahreserträge zum Stiftungsgrundstockvermögen 1711 in % 3,16 3,33 2,00 3,47 1,47 298 Produktgruppe 1712 - Gemeinsame Stiftungen Geschwister Abelen und Karl Bau Jahresabschluss 2024 Produktbereich: 17 Stiftungen Produktgruppe: 1712 Gemeinsame Stiftungen Geschwister Abelen und Karl Bau Aufgabenbeschreibung Die Stiftungserträge dienen zur: a) Förderung der bildenden Kunst und des Kunsthandwerks, b) Erhaltung des Hauses Rolandstraße 92 in Köln, um es solchen bildenden Künstlern (Malern, Graphikern, Bildhauern), die kein ausreichendes Einkommen besitzen und vom künstlerischen Standpunkt aus förderungswürdig sind, gegen ein angemessenes Entgelt zur Verfügung stellen. Zielgruppe Siehe Stiftungszweck Rechtsgrundlage Ratsbeschluss vom 19.12.1978 Wirkungsziele/Strategische Ziele Der Stiftungszweck ist bei gleichzeitiger Erhaltung und Mehrung des Stiftungsvermögens erfüllt. Ergebnis Produktgruppe (Angaben in Euro) Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 10 + ordentliche Erträge 34.383 34.306 33.100 34.711 1.611 17 - ordentliche Aufwendungen 29.265 32.226 29.064 44.665 -15.601 18 = ordentliches Ergebnis 5.118 2.080 4.036 -9.954 -13.990 21 +/- Finanzergebnis 6.663 8.851 10.400 10.148 -252 25 +/- Außerordentliches Ergebnis 0 0 0 0 0 +/- Ergebnis aus internen Leistungsbeziehungen -990 -1.330 -1.055 -1.137 -82 29 = Jahresergebnis 10.792 9.602 13.381 -943 -14.324 +/- Kostenrechnerische Korrektur -31.395 -31.235 4.438 -25.514 -29.952 = Betriebliches Ergebnis -20.604 -21.634 17.819 -26.457 -44.276 Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 Stiftungsgrundstockvermögen 1712 in € 618.015,18 618.734,41 618.734,41 621.395,28 2.660,87 Verhältnis der erwirtschafteten Nettojahreserträge zum Stiftungsgrundstockvermögen 1712 in % 2,43 2,36 2,00 1,61 -0,39 Allgemeine Kennzahlen zur Aufwands- und Ertragslage Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Personalintensität 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% Sach- und Dienstleistungsintensität 37,89% 41,73% 48,70% 38,83% Transferaufwandsquote 15,04% 15,52% 3,38% 22,39% 299 Gemeinsame Stiftungen Geschwister Abelen und Karl Bau Jahresabschluss 2024 Produktbereich: 17 Stiftungen Produktgruppe: 1712 Gemeinsame Stiftungen Geschwister Abelen und Karl Bau Produkt: 171201 Gemeinsame Stiftungen Geschwister Abelen und Karl Bau Produktbeschreibung Die Stiftungserträge dienen zur: a) Förderung der bildenden Kunst und des Kunsthandwerks, b) Erhaltung des Hauses Rolandstraße 92 in Köln, um es solchen bildenden Künstlern (Malern, Graphikern, Bildhauern), die kein ausreichendes Einkommen besitzen und vom künstlerischen Standpunkt aus förderungswürdig sind, gegen ein angemessenes Entgelt zur Verfügung stellen. Wirkungsziele/Leistungsziele Der Stiftungszweck ist bei gleichzeitiger Erhaltung und Mehrung des Stiftungsvermögens erfüllt. Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 + Leistungen 31.990 34.101 34.400 35.802 1.402 - Kosten 52.593 55.735 16.581 62.260 -45.678 = Betriebliches Ergebnis -20.604 -21.634 17.819 -26.457 -44.276 Kostendeckungsgrad in % 60,82 61,18 207,46 57,50 Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 Stiftungsgrundstockvermögen 1712 in € 618.015,18 618.734,41 618.734,41 621.395,28 2.660,87 Verhältnis der erwirtschafteten Nettojahreserträge zum Stiftungsgrundstockvermögen 1712 in % 2,43 2,36 2,00 1,61 -0,39 300 Produktgruppe 1713 - Hermann-Frank-Fonds Jahresabschluss 2024 Produktbereich: 17 Stiftungen Produktgruppe: 1713 Hermann-Frank-Fonds Aufgabenbeschreibung Durch die Erträge werden bedürftige alte Leute, insbesondere Arme oder bedürftige Insassen von Altersheimen in den Gemeinden Köln, Bad Honnef, Wissen/Sieg und Schönstein bei Wissen unterstützt. Zielgruppe Siehe Stiftungszweck Rechtsgrundlage Ratsbeschluss vom 26.01.1961 Wirkungsziele/Strategische Ziele Der Stiftungszweck ist bei gleichzeitiger Erhaltung und Mehrung des Stiftungsvermögens erfüllt. Ergebnis Produktgruppe (Angaben in Euro) Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 10 + ordentliche Erträge 497 10.486 0 790 790 17 - ordentliche Aufwendungen 73.035 53.147 18.345 98.788 -80.443 18 = ordentliches Ergebnis -72.538 -42.661 -18.345 -97.998 -79.653 21 +/- Finanzergebnis 104.913 111.854 94.800 116.526 21.726 25 +/- Außerordentliches Ergebnis 0 0 0 0 0 +/- Ergebnis aus internen Leistungsbeziehungen 0 0 0 0 0 29 = Jahresergebnis 32.375 69.193 76.455 18.528 -57.927 +/- Kostenrechnerische Korrektur 0 0 0 0 0 = Betriebliches Ergebnis 32.375 69.193 76.455 18.528 -57.927 Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 Stiftungsgrundstockvermögen 1713 in € 3.702.820,29 3.777.639,16 3.777.639,16 3.803.571,66 25.932,50 Verhältnis der erwirtschafteten Nettojahreserträge zum Stiftungsgrundstockvermögen 1713 in % 2,82 3,24 2,00 3,08 1,08 Allgemeine Kennzahlen zur Aufwands- und Ertragslage Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Personalintensität 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% Sach- und Dienstleistungsintensität 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% Transferaufwandsquote 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 301 Hermann-Frank-Fonds Jahresabschluss 2024 Produktbereich: 17 Stiftungen Produktgruppe: 1713 Hermann-Frank-Fonds Produkt: 171301 Hermann-Frank-Fonds Produktbeschreibung Durch die Erträge werden bedürftige alte Leute, insbesondere Arme oder bedürftige Insassen von Altersheimen in den Gemeinden Köln, Bad Honnef, Wissen/Sieg und Schönstein bei Wissen unterstützt. Wirkungsziele/Leistungsziele Der Stiftungszweck ist bei gleichzeitiger Erhaltung und Mehrung des Stiftungsvermögens erfüllt. Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 + Leistungen 105.410 122.340 94.800 117.316 22.516 - Kosten 73.035 53.147 18.345 98.788 -80.443 = Betriebliches Ergebnis 32.375 69.193 76.455 18.528 -57.927 Kostendeckungsgrad in % 144,33 230,19 516,77 118,76 Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 Stiftungsgrundstockvermögen 1713 in € 3.702.820,29 3.777.639,16 3.777.639,16 3.803.571,66 25.932,50 Verhältnis der erwirtschafteten Nettojahreserträge zum Stiftungsgrundstockvermögen 1713 in % 2,82 3,24 2,00 3,08 1,08 302 Produktgruppe 1714 - Stiftung für in Not geratene Einwohner der Stadt Köln Jahresabschluss 2024 Produktbereich: 17 Stiftungen Produktgruppe: 1714 Stiftung für in Not geratene Einwohner der Stadt Köln Aufgabenbeschreibung Für Einwohner der Stadt Köln, für die nach Prüfung der persönlichen und wirtschaftlichen Verhältnisse im Einzelfall eine Notlage besteht, zu deren Beseitigung weder nach sozialrechtlichen Bestimmungen noch nach anderen Sozialleistungsgesetzen eine Hilfsmöglichkeit gegeben ist. Zielgruppe Siehe Stiftungszweck Rechtsgrundlage Ratsbeschlüsse vom 30.04.1964, 12.12.1967 und 18.09.1979 Wirkungsziele/Strategische Ziele Der Stiftungszweck ist bei gleichzeitiger Erhaltung und Mehrung des Stiftungsvermögens erfüllt. Ergebnis Produktgruppe (Angaben in Euro) Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 10 + ordentliche Erträge 150 81.061 0 478 478 17 - ordentliche Aufwendungen 35.049 47.949 21.680 64.326 -42.646 18 = ordentliches Ergebnis -34.899 33.112 -21.680 -63.848 -42.168 21 +/- Finanzergebnis 79.814 93.851 87.000 102.352 15.352 25 +/- Außerordentliches Ergebnis 0 0 0 0 0 +/- Ergebnis aus internen Leistungsbeziehungen 0 0 0 0 0 29 = Jahresergebnis 44.915 126.963 65.320 38.504 -26.816 +/- Kostenrechnerische Korrektur 0 0 0 0 0 = Betriebliches Ergebnis 44.915 126.963 65.320 38.504 -26.816 Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 Stiftungsgrundstockvermögen 1714 in € 3.048.135,07 3.058.623,36 3.058.623,36 3.173.772,13 115.148,77 Verhältnis der erwirtschafteten Nettojahreserträge zum Stiftungsgrundstockvermögen 1714 in % 2,62 5,72 2,00 3,24 1,24 Allgemeine Kennzahlen zur Aufwands- und Ertragslage Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Personalintensität 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% Sach- und Dienstleistungsintensität 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% Transferaufwandsquote 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 303 Stiftung für in Not geratene Einwohner der Stadt Köln Jahresabschluss 2024 Produktbereich: 17 Stiftungen Produktgruppe: 1714 Stiftung für in Not geratene Einwohner der Stadt Köln Produkt: 171401 Stiftung für in Not geratene Einwohner der Stadt Köln Produktbeschreibung Für Einwohner der Stadt Köln, für die nach Prüfung der persönlichen und wirtschaftlichen Verhältnisse im Einzelfall eine Notlage besteht, zu deren Beseitigung weder nach sozialrechtlichen Bestimmungen noch nach anderen Sozialleistungsgesetzen eine Hilfsmöglichkeit gegeben ist. Wirkungsziele/Leistungsziele Der Stiftungszweck ist bei gleichzeitiger Erhaltung und Mehrung des Stiftungsvermögens erfüllt. Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 + Leistungen 79.964 174.912 87.000 102.830 15.830 - Kosten 35.049 47.949 21.680 64.326 -42.646 = Betriebliches Ergebnis 44.915 126.963 65.320 38.504 -26.816 Kostendeckungsgrad in % 228,15 364,79 401,29 159,86 Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 Stiftungsgrundstockvermögen 1714 in € 3.048.135,07 3.058.623,36 3.058.623,36 3.173.772,13 115.148,77 Verhältnis der erwirtschafteten Nettojahreserträge zum Stiftungsgrundstockvermögen 1714 in % 2,62 5,72 2,00 3,24 1,24 304 Produktgruppe 1715 - Guilleaume-Stiftung St. Antoniusheim Jahresabschluss 2024 Produktbereich: 17 Stiftungen Produktgruppe: 1715 Guilleaume-Stiftung St. Antoniusheim Aufgabenbeschreibung Die Stiftungserträge werden für solche Maßnahmen der Kinderhilfe, die keine gesetzlichen Pflichtaufgaben sind, verwandt. Soweit eine diesen Zweck entsprechende Verwendung der Mittel nicht möglich ist, können die Stiftungserträge auch für solche Maßnahmen der Jugendhilfe, die keine gesetzlichen Pflichtaufgaben sind, verwendet werden. Zielgruppe Siehe Stiftungszweck Rechtsgrundlage Schenkungsvertrag vom 01.04.1917, Ratsbeschluss vom 15.12.1981 Wirkungsziele/Strategische Ziele Der Stiftungszweck ist bei gleichzeitiger Erhaltung und Mehrung des Stiftungsvermögens erfüllt. Ergebnis Produktgruppe (Angaben in Euro) Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 10 + ordentliche Erträge 127.900 154.160 113.100 135.601 22.501 17 - ordentliche Aufwendungen 212.059 152.663 112.555 950.713 -838.158 18 = ordentliches Ergebnis -84.159 1.496 545 -815.112 -815.658 21 +/- Finanzergebnis 44.391 55.947 64.200 63.306 -894 25 +/- Außerordentliches Ergebnis 0 0 0 0 0 +/- Ergebnis aus internen Leistungsbeziehungen -494 -848 -938 -637 301 29 = Jahresergebnis -40.262 56.596 63.808 -752.443 -816.251 +/- Kostenrechnerische Korrektur -46.510 -45.786 15.304 -31.380 -46.684 = Betriebliches Ergebnis -86.772 10.810 79.111 -783.823 -862.934 Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 Stiftungsgrundstockvermögen 1715 in € 2.879.004,83 2.878.844,54 2.878.844,54 2.886.945,44 8.100,90 Verhältnis der erwirtschafteten Nettojahreserträge zum Stiftungsgrundstockvermögen 1715 in % 4,22 6,61 2,00 4,63 2,63 Allgemeine Kennzahlen zur Aufwands- und Ertragslage Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Personalintensität 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% Sach- und Dienstleistungsintensität 15,39% 2,32% 9,97% 84,32% Transferaufwandsquote 77,29% 87,50% 76,26% 14,05% 305 Guilleaume-Stiftung St. Antoniusheim Jahresabschluss 2024 Produktbereich: 17 Stiftungen Produktgruppe: 1715 Guilleaume-Stiftung St. Antoniusheim Produkt: 171501 Guilleaume-Stiftung St. Antoniusheim Produktbeschreibung Die Stiftungserträge werden für solche Maßnahmen der Kinderhilfe, die keine gesetzlichen Pflichtaufgaben sind, verwandt. Soweit eine diesen Zweck entsprechende Verwendung der Mittel nicht möglich ist, können die Stiftungserträge auch für solche Maßnahmen der Jugendhilfe, die keine gesetzlichen Pflichtaufgaben sind, verwendet werden. Wirkungsziele/Leistungsziele Der Stiftungszweck ist bei gleichzeitiger Erhaltung und Mehrung des Stiftungsvermögens erfüllt. Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 + Leistungen 172.291 210.107 177.300 198.907 21.607 - Kosten 259.063 199.298 98.189 982.730 -884.541 = Betriebliches Ergebnis -86.772 10.810 79.111 -783.823 -862.934 Kostendeckungsgrad in % 66,51 105,42 180,57 20,24 Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 Stiftungsgrundstockvermögen 1715 in € 2.879.004,83 2.878.844,54 2.878.844,54 2.886.945,44 8.100,90 Verhältnis der erwirtschafteten Nettojahreserträge zum Stiftungsgrundstockvermögen 1715 in % 4,22 6,61 2,00 4,63 2,63 306 Produktgruppe 1716 - Krankenhausstiftung Worringen Jahresabschluss 2024 Produktbereich: 17 Stiftungen Produktgruppe: 1716 Krankenhausstiftung Worringen Aufgabenbeschreibung Das Stiftungsvermögen bzw. seine Erträge dienen für die Unterbringung und Versorgung armer Kranker. Zielgruppe Siehe Stiftungszweck Rechtsgrundlage Annahme am 16.10.1888, Ratsbeschluss vom 15.12.1981 Wirkungsziele/Strategische Ziele Der Stiftungszweck ist bei gleichzeitiger Erhaltung und Mehrung des Stiftungsvermögens erfüllt. Ergebnis Produktgruppe (Angaben in Euro) Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 10 + ordentliche Erträge 0 0 0 0 0 17 - ordentliche Aufwendungen 749 1.000 981 0 981 18 = ordentliches Ergebnis -749 -1.000 -981 0 981 21 +/- Finanzergebnis 2.540 5.015 5.600 7.997 2.397 25 +/- Außerordentliches Ergebnis 0 0 0 0 0 +/- Ergebnis aus internen Leistungsbeziehungen 0 0 0 0 0 29 = Jahresergebnis 1.791 4.015 4.619 7.997 3.378 +/- Kostenrechnerische Korrektur 0 0 0 0 0 = Betriebliches Ergebnis 1.791 4.015 4.619 7.997 3.378 Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 Stiftungsgrundstockvermögen 1716 in € 207.925,77 216.070,32 216.070,32 220.026,75 3.956,43 Verhältnis der erwirtschafteten Nettojahreserträge zum Stiftungsgrundstockvermögen 1716 in % 1,21 2,32 2,00 3,63 1,63 Allgemeine Kennzahlen zur Aufwands- und Ertragslage Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Personalintensität 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% Sach- und Dienstleistungsintensität 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% Transferaufwandsquote 100,00% 100,00% 100,00% 0,00% 307 Krankenhausstiftung Worringen Jahresabschluss 2024 Produktbereich: 17 Stiftungen Produktgruppe: 1716 Krankenhausstiftung Worringen Produkt: 171601 Krankenhausstiftung Worringen Produktbeschreibung Das Stiftungsvermögen bzw. seine Erträge dienen für die Unterbringung und Versorgung armer Kranker. Wirkungsziele/Leistungsziele Der Stiftungszweck ist bei gleichzeitiger Erhaltung und Mehrung des Stiftungsvermögens erfüllt. Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 + Leistungen 2.540 5.015 5.600 7.997 2.397 - Kosten 749 1.000 981 0 981 = Betriebliches Ergebnis 1.791 4.015 4.619 7.997 3.378 Kostendeckungsgrad in % 339,29 501,55 570,85 Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 Stiftungsgrundstockvermögen 1716 in € 207.925,77 216.070,32 216.070,32 220.026,75 3.956,43 Verhältnis der erwirtschafteten Nettojahreserträge zum Stiftungsgrundstockvermögen 1716 in % 1,21 2,32 2,00 3,63 1,63 308 Produktgruppe 1717 - Gustav-von-Mevissen-Stiftung Jahresabschluss 2024 Produktbereich: 17 Stiftungen Produktgruppe: 1717 Gustav-von-Mevissen-Stiftung Aufgabenbeschreibung Unterstützung von bedürftigen und würdigen Kölner Studenten der Wirtschaftswissenschaftlichen Fakultät der Universität zu Köln. Zielgruppe Siehe Stiftungszweck Rechtsgrundlage Ratsbeschluss vom 06.10.1988 Wirkungsziele/Strategische Ziele Der Stiftungszweck ist bei gleichzeitiger Erhaltung und Mehrung des Stiftungsvermögens erfüllt. Ergebnis Produktgruppe (Angaben in Euro) Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 10 + ordentliche Erträge 0 0 0 0 0 17 - ordentliche Aufwendungen 3.600 1.800 392 1.800 -1.408 18 = ordentliches Ergebnis -3.600 -1.800 -392 -1.800 -1.408 21 +/- Finanzergebnis 3.002 3.379 2.600 3.616 1.016 25 +/- Außerordentliches Ergebnis 0 0 0 0 0 +/- Ergebnis aus internen Leistungsbeziehungen 0 0 0 0 0 29 = Jahresergebnis -599 1.579 2.208 1.816 -391 +/- Kostenrechnerische Korrektur 0 0 0 0 0 = Betriebliches Ergebnis -599 1.579 2.208 1.816 -391 Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 Stiftungsgrundstockvermögen 1717 in € 101.003,44 106.419,47 106.419,47 108.587,33 2.167,86 Verhältnis der erwirtschafteten Nettojahreserträge zum Stiftungsgrundstockvermögen 1717 in % 2,92 3,18 2,00 3,33 1,33 Allgemeine Kennzahlen zur Aufwands- und Ertragslage Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Personalintensität 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% Sach- und Dienstleistungsintensität 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% Transferaufwandsquote 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 309 Gustav-von-Mevissen-Stiftung Jahresabschluss 2024 Produktbereich: 17 Stiftungen Produktgruppe: 1717 Gustav-von-Mevissen-Stiftung Produkt: 171701 Gustav-von-Mevissen-Stiftung Produktbeschreibung Unterstützung von bedürftigen und würdigen Kölner Studenten der Wirtschaftswissenschaftlichen Fakultät der Universität zu Köln. Wirkungsziele/Leistungsziele Der Stiftungszweck ist bei gleichzeitiger Erhaltung und Mehrung des Stiftungsvermögens erfüllt. Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 + Leistungen 3.002 3.379 2.600 3.616 1.016 - Kosten 3.600 1.800 392 1.800 -1.408 = Betriebliches Ergebnis -599 1.579 2.208 1.816 -391 Kostendeckungsgrad in % 83,38 187,71 662,59 200,90 Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 Stiftungsgrundstockvermögen 1717 in € 101.003,44 106.419,47 106.419,47 108.587,33 2.167,86 Verhältnis der erwirtschafteten Nettojahreserträge zum Stiftungsgrundstockvermögen 1717 in % 2,92 3,18 2,00 3,33 1,33 310 Produktgruppe 1718 - Stiftung Feldotto Jahresabschluss 2024 Produktbereich: 17 Stiftungen Produktgruppe: 1718 Stiftung Feldotto Aufgabenbeschreibung Die Stiftungserträge werden für die Pflege und Betreuung von Behinderten, die in den Einrichtungen Lachemer Weg 22 in Köln-Weidenpesch untergebracht sind, verwandt. Zielgruppe Siehe Stiftungszweck Rechtsgrundlage Ratsbeschluss vom 22.08.1989 Wirkungsziele/Strategische Ziele Der Stiftungszweck ist bei gleichzeitiger Erhaltung und Mehrung des Stiftungsvermögens erfüllt. Ergebnis Produktgruppe (Angaben in Euro) Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 10 + ordentliche Erträge 0 0 0 0 0 17 - ordentliche Aufwendungen 1.000 500 491 2.000 -1.510 18 = ordentliches Ergebnis -1.000 -500 -491 -2.000 -1.510 21 +/- Finanzergebnis 3.374 3.922 3.200 4.193 993 25 +/- Außerordentliches Ergebnis 0 0 0 0 0 +/- Ergebnis aus internen Leistungsbeziehungen 0 0 0 0 0 29 = Jahresergebnis 2.374 3.422 2.710 2.193 -517 +/- Kostenrechnerische Korrektur 0 0 0 0 0 = Betriebliches Ergebnis 2.374 3.422 2.710 2.193 -517 Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 Stiftungsgrundstockvermögen 1718 in € 125.613,79 132.338,70 132.338,70 135.227,94 2.889,24 Verhältnis der erwirtschafteten Nettojahreserträge zum Stiftungsgrundstockvermögen 1718 in % 2,64 2,96 2,00 3,10 1,10 Allgemeine Kennzahlen zur Aufwands- und Ertragslage Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Personalintensität 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% Sach- und Dienstleistungsintensität 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% Transferaufwandsquote 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 311 Stiftung Feldotto Jahresabschluss 2024 Produktbereich: 17 Stiftungen Produktgruppe: 1718 Stiftung Feldotto Produkt: 171801 Stiftung Feldotto Produktbeschreibung Die Stiftungserträge werden für die Pflege und Betreuung von Behinderten, die in den Einrichtungen Lachemer Weg 22 in Köln-Weidenpesch untergebracht sind, verwandt. Wirkungsziele/Leistungsziele Der Stiftungszweck ist bei gleichzeitiger Erhaltung und Mehrung des Stiftungsvermögens erfüllt. Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 + Leistungen 3.374 3.922 3.200 4.193 993 - Kosten 1.000 500 491 2.000 -1.510 = Betriebliches Ergebnis 2.374 3.422 2.710 2.193 -517 Kostendeckungsgrad in % 337,45 784,33 652,40 209,64 Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 Stiftungsgrundstockvermögen 1718 in € 125.613,79 132.338,70 132.338,70 135.227,94 2.889,24 Verhältnis der erwirtschafteten Nettojahreserträge zum Stiftungsgrundstockvermögen 1718 in % 2,64 2,96 2,00 3,10 1,10 312 Produktgruppe 1719 - Stiftung Faßbender Jahresabschluss 2024 Produktbereich: 17 Stiftungen Produktgruppe: 1719 Stiftung Faßbender Aufgabenbeschreibung Erwerb von Büchern bzw. wissenschaftlichen Werken zur Erhaltung der Sammlung Faßbender im Kölnischen Stadtmuseum. Zielgruppe Siehe Stiftungszweck Rechtsgrundlage Vertrag vom 14.09.1955, Ergänzungsverträge vom 29.04.1960, 04.07.1963 und 29.12.1970, Ratsbeschluss vom 21.07.1955 Wirkungsziele/Strategische Ziele Der Stiftungszweck ist bei gleichzeitiger Erhaltung und Mehrung des Stiftungsvermögens erfüllt. Ergebnis Produktgruppe (Angaben in Euro) Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 10 + ordentliche Erträge 0 0 0 0 0 17 - ordentliche Aufwendungen 2.921 10.868 2.551 20.207 -17.656 18 = ordentliches Ergebnis -2.921 -10.868 -2.551 -20.207 -17.656 21 +/- Finanzergebnis 16.233 17.803 13.200 18.959 5.759 25 +/- Außerordentliches Ergebnis 0 0 0 0 0 +/- Ergebnis aus internen Leistungsbeziehungen 0 0 0 0 0 29 = Jahresergebnis 13.312 6.935 10.649 -1.248 -11.898 +/- Kostenrechnerische Korrektur 0 0 0 0 0 = Betriebliches Ergebnis 13.312 6.935 10.649 -1.248 -11.898 Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 Stiftungsgrundstockvermögen 1719 in € 494.334,08 516.846,42 516.846,42 526.086,78 9.240,36 Verhältnis der erwirtschafteten Nettojahreserträge zum Stiftungsgrundstockvermögen 1719 in % 3,24 3,44 2,00 3,84 1,84 Allgemeine Kennzahlen zur Aufwands- und Ertragslage Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Personalintensität 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% Sach- und Dienstleistungsintensität 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% Transferaufwandsquote 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 313 Stiftung Faßbender Jahresabschluss 2024 Produktbereich: 17 Stiftungen Produktgruppe: 1719 Stiftung Faßbender Produkt: 171901 Stiftung Faßbender Produktbeschreibung Erwerb von Büchern bzw. wissenschaftlichen Werken zur Erhaltung der Sammlung Faßbender im Kölnischen Stadtmuseum. Wirkungsziele/Leistungsziele Der Stiftungszweck ist bei gleichzeitiger Erhaltung und Mehrung des Stiftungsvermögens erfüllt. Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 + Leistungen 16.233 17.803 13.200 18.959 5.759 - Kosten 2.921 10.868 2.551 20.207 -17.656 = Betriebliches Ergebnis 13.312 6.935 10.649 -1.248 -11.898 Kostendeckungsgrad in % 555,81 163,81 517,53 93,82 Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 Stiftungsgrundstockvermögen 1719 in € 494.334,08 516.846,42 516.846,42 526.086,78 9.240,36 Verhältnis der erwirtschafteten Nettojahreserträge zum Stiftungsgrundstockvermögen 1719 in % 3,24 3,44 2,00 3,84 1,84 314 Produktgruppe 1720 - Dr. Wilhelm und Gisela Fuß-Stiftung Jahresabschluss 2024 Produktbereich: 17 Stiftungen Produktgruppe: 1720 Dr. Wilhelm und Gisela Fuß-Stiftung Aufgabenbeschreibung Verbesserung der Lebenssituation schwerstbehinderter Menschen, insbesondere die Unterstützung der Bewohnerinnen und Bewohner des Schwerstbehindertenwohnheimes Lachemer Weg 22 in Köln-Weidenpesch. Zielgruppe Siehe Stiftungszweck Rechtsgrundlage Ratsbeschluss vom 30.01.1992 Wirkungsziele/Strategische Ziele Der Stiftungszweck ist bei gleichzeitiger Erhaltung und Mehrung des Stiftungsvermögens erfüllt. Ergebnis Produktgruppe (Angaben in Euro) Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 10 + ordentliche Erträge 0 1.136 0 4 4 17 - ordentliche Aufwendungen 26.705 28.500 34.629 52.197 -17.568 18 = ordentliches Ergebnis -26.705 -27.364 -34.629 -52.193 -17.564 21 +/- Finanzergebnis 62.536 71.298 53.000 76.092 23.092 25 +/- Außerordentliches Ergebnis 0 0 0 0 0 +/- Ergebnis aus internen Leistungsbeziehungen 0 0 0 0 0 29 = Jahresergebnis 35.831 43.934 18.371 23.899 5.528 +/- Kostenrechnerische Korrektur 0 0 0 0 0 = Betriebliches Ergebnis 35.831 43.934 18.371 23.899 5.528 Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 Stiftungsgrundstockvermögen 1720 in € 2.020.076,03 2.072.002,63 2.097.502,63 2.114.740,13 17.237,50 Verhältnis der erwirtschafteten Nettojahreserträge zum Stiftungsgrundstockvermögen 1720 in % 3,06 3,50 2,00 3,67 1,67 Allgemeine Kennzahlen zur Aufwands- und Ertragslage Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Personalintensität 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% Sach- und Dienstleistungsintensität 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% Transferaufwandsquote 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 315 Dr. Wilhelm und Gisela Fuß-Stiftung Jahresabschluss 2024 Produktbereich: 17 Stiftungen Produktgruppe: 1720 Dr. Wilhelm und Gisela Fuß-Stiftung Produkt: 172001 Dr. Wilhelm und Gisela Fuß-Stiftung Produktbeschreibung Verbesserung der Lebenssituation schwerstbehinderter Menschen, insbesondere die Unterstützung der Bewohnerinnen und Bewohner des Schwerstbehindertenwohnheimes Lachemer Weg 22 in Köln-Weidenpesch. Wirkungsziele/Leistungsziele Der Stiftungszweck ist bei gleichzeitiger Erhaltung und Mehrung des Stiftungsvermögens erfüllt. Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 + Leistungen 62.536 72.434 53.000 76.096 23.096 - Kosten 26.705 28.500 34.629 52.197 -17.568 = Betriebliches Ergebnis 35.831 43.934 18.371 23.899 5.528 Kostendeckungsgrad in % 234,17 254,15 153,05 145,79 Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 Stiftungsgrundstockvermögen 1720 in € 2.020.076,03 2.072.002,63 2.097.502,63 2.114.740,13 17.237,50 Verhältnis der erwirtschafteten Nettojahreserträge zum Stiftungsgrundstockvermögen 1720 in % 3,06 3,50 2,00 3,67 1,67 316 Produktgruppe 1721 - Stiftung Dick Jahresabschluss 2024 Produktbereich: 17 Stiftungen Produktgruppe: 1721 Stiftung Dick Aufgabenbeschreibung Betreuung der spastisch gelähmten Kinder im Raume der Stadt Köln. Zielgruppe Siehe Stiftungszweck Rechtsgrundlage Dringlichkeitsentscheidung vom 14.07.1993, Genehmigung Rat am 14.09.1993 Wirkungsziele/Strategische Ziele Der Stiftungszweck ist bei gleichzeitiger Erhaltung und Mehrung des Stiftungsvermögens erfüllt. Ergebnis Produktgruppe (Angaben in Euro) Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 10 + ordentliche Erträge 0 0 0 0 0 17 - ordentliche Aufwendungen 4.300 5.860 5.101 28.601 -23.500 18 = ordentliches Ergebnis -4.300 -5.860 -5.101 -28.601 -23.500 21 +/- Finanzergebnis 29.690 32.663 24.100 33.896 9.796 25 +/- Außerordentliches Ergebnis 0 0 0 0 0 +/- Ergebnis aus internen Leistungsbeziehungen 0 0 0 0 0 29 = Jahresergebnis 25.390 26.803 18.999 5.295 -13.704 +/- Kostenrechnerische Korrektur 0 0 0 0 0 = Betriebliches Ergebnis 25.390 26.803 18.999 5.295 -13.704 Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 Stiftungsgrundstockvermögen 1721 in € 904.865,29 928.083,60 928.083,60 942.213,72 14.130,12 Verhältnis der erwirtschafteten Nettojahreserträge zum Stiftungsgrundstockvermögen 1721 in % 3,28 3,52 2,00 3,60 1,60 Allgemeine Kennzahlen zur Aufwands- und Ertragslage Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Personalintensität 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% Sach- und Dienstleistungsintensität 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% Transferaufwandsquote 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 317 Stiftung Dick Jahresabschluss 2024 Produktbereich: 17 Stiftungen Produktgruppe: 1721 Stiftung Dick Produkt: 172101 Stiftung Dick Produktbeschreibung Betreuung der spastisch gelähmten Kinder im Raume der Stadt Köln. Wirkungsziele/Leistungsziele Der Stiftungszweck ist bei gleichzeitiger Erhaltung und Mehrung des Stiftungsvermögens erfüllt. Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 + Leistungen 29.690 32.663 24.100 33.896 9.796 - Kosten 4.300 5.860 5.101 28.601 -23.500 = Betriebliches Ergebnis 25.390 26.803 18.999 5.295 -13.704 Kostendeckungsgrad in % 690,45 557,40 472,44 118,51 Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 Stiftungsgrundstockvermögen 1721 in € 904.865,29 928.083,60 928.083,60 942.213,72 14.130,12 Verhältnis der erwirtschafteten Nettojahreserträge zum Stiftungsgrundstockvermögen 1721 in % 3,28 3,52 2,00 3,60 1,60 318 Produktgruppe 1722 - Stiftung Friedrich Damm Jahresabschluss 2024 Produktbereich: 17 Stiftungen Produktgruppe: 1722 Stiftung Friedrich Damm Aufgabenbeschreibung Ankauf von Kinder- und Jugendbüchern für die städt. Volksbüchereien sowie Durchführung von Jugendveranstaltungen. Zielgruppe Siehe Stiftungszweck Rechtsgrundlage Testament vom 15.08.1978, eröffnet am 14.10.1992 Wirkungsziele/Strategische Ziele Der Stiftungszweck ist bei gleichzeitiger Erhaltung und Mehrung des Stiftungsvermögens erfüllt. Ergebnis Produktgruppe (Angaben in Euro) Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 10 + ordentliche Erträge 0 0 0 0 0 17 - ordentliche Aufwendungen 2.800 4.000 883 4.996 -4.113 18 = ordentliches Ergebnis -2.800 -4.000 -883 -4.996 -4.113 21 +/- Finanzergebnis 6.074 6.722 5.100 7.166 2.066 25 +/- Außerordentliches Ergebnis 0 0 0 0 0 +/- Ergebnis aus internen Leistungsbeziehungen 0 0 0 0 0 29 = Jahresergebnis 3.274 2.722 4.217 2.170 -2.047 +/- Kostenrechnerische Korrektur 0 0 0 0 0 = Betriebliches Ergebnis 3.274 2.722 4.217 2.170 -2.047 Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 Stiftungsgrundstockvermögen 1722 in € 191.081,27 200.431,71 200.431,71 204.228,25 3.796,54 Verhältnis der erwirtschafteten Nettojahreserträge zum Stiftungsgrundstockvermögen 1722 in % 3,13 3,35 2,00 3,51 1,51 Allgemeine Kennzahlen zur Aufwands- und Ertragslage Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Personalintensität 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% Sach- und Dienstleistungsintensität 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% Transferaufwandsquote 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 319 Stiftung Friedrich Damm Jahresabschluss 2024 Produktbereich: 17 Stiftungen Produktgruppe: 1722 Stiftung Friedrich Damm Produkt: 172201 Stiftung Friedrich Damm Produktbeschreibung Ankauf von Kinder- und Jugendbüchern für die städt. Volksbüchereien sowie Durchführung von Jugendveranstaltungen. Wirkungsziele/Leistungsziele Der Stiftungszweck ist bei gleichzeitiger Erhaltung und Mehrung des Stiftungsvermögens erfüllt. Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 + Leistungen 6.074 6.722 5.100 7.166 2.066 - Kosten 2.800 4.000 883 4.996 -4.113 = Betriebliches Ergebnis 3.274 2.722 4.217 2.170 -2.047 Kostendeckungsgrad in % 216,93 168,05 577,64 143,43 Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 Stiftungsgrundstockvermögen 1722 in € 191.081,27 200.431,71 200.431,71 204.228,25 3.796,54 Verhältnis der erwirtschafteten Nettojahreserträge zum Stiftungsgrundstockvermögen 1722 in % 3,13 3,35 2,00 3,51 1,51 320 Produktgruppe 1723 - Stiftung Mathilde Groll Jahresabschluss 2024 Produktbereich: 17 Stiftungen Produktgruppe: 1723 Stiftung Mathilde Groll Aufgabenbeschreibung Die Stiftungserträge dienen vorzugsweise der Unterstützung körperbehinderter Kinder im Schwerstbehindertenwohnheim Lachemer Weg 22 in Köln-Weidenpesch. Zielgruppe Siehe Stiftungszweck Rechtsgrundlage Dringlichkeitsentscheidung vom 21.04.1997, Genehmigung Rat am 05.05.1997 Wirkungsziele/Strategische Ziele Der Stiftungszweck ist bei gleichzeitiger Erhaltung und Mehrung des Stiftungsvermögens erfüllt. Ergebnis Produktgruppe (Angaben in Euro) Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 10 + ordentliche Erträge 0 0 0 30 30 17 - ordentliche Aufwendungen 10.000 6.990 2.845 2.000 845 18 = ordentliches Ergebnis -10.000 -6.990 -2.845 -1.970 875 21 +/- Finanzergebnis 18.275 20.052 16.800 21.334 4.534 25 +/- Außerordentliches Ergebnis 0 0 0 0 0 +/- Ergebnis aus internen Leistungsbeziehungen 0 0 0 0 0 29 = Jahresergebnis 8.275 13.061 13.955 19.364 5.409 +/- Kostenrechnerische Korrektur 0 0 0 0 0 = Betriebliches Ergebnis 8.275 13.061 13.955 19.364 5.409 Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 Stiftungsgrundstockvermögen 1723 in € 556.918,55 582.359,61 582.359,61 592.819,62 10.460,01 Verhältnis der erwirtschafteten Nettojahreserträge zum Stiftungsgrundstockvermögen 1723 in % 3,23 3,44 2,00 3,60 1,60 Allgemeine Kennzahlen zur Aufwands- und Ertragslage Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Personalintensität 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% Sach- und Dienstleistungsintensität 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% Transferaufwandsquote 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 321 Stiftung Mathilde Groll Jahresabschluss 2024 Produktbereich: 17 Stiftungen Produktgruppe: 1723 Stiftung Mathilde Groll Produkt: 172301 Stiftung Mathilde Groll Produktbeschreibung Die Stiftungserträge dienen vorzugsweise der Unterstützung körperbehinderter Kinder im Schwerstbehindertenwohnheim Lachemer Weg 22 in Köln-Weidenpesch. Wirkungsziele/Leistungsziele Der Stiftungszweck ist bei gleichzeitiger Erhaltung und Mehrung des Stiftungsvermögens erfüllt. Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 + Leistungen 18.275 20.052 16.800 21.364 4.564 - Kosten 10.000 6.990 2.845 2.000 845 = Betriebliches Ergebnis 8.275 13.061 13.955 19.364 5.409 Kostendeckungsgrad in % 182,75 286,85 590,53 1.068,20 Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 Stiftungsgrundstockvermögen 1723 in € 556.918,55 582.359,61 582.359,61 592.819,62 10.460,01 Verhältnis der erwirtschafteten Nettojahreserträge zum Stiftungsgrundstockvermögen 1723 in % 3,23 3,44 2,00 3,60 1,60 322 Produktgruppe 1724 - Gerda und Manfred Ulbrich-Stiftung Jahresabschluss 2024 Produktbereich: 17 Stiftungen Produktgruppe: 1724 Gerda und Manfred Ulbrich-Stiftung Aufgabenbeschreibung Zweck der Stiftung ist, mittelbar oder unmittelbar Maßnahmen zu fördern, die der Erleichterung der Situation von HIV-infizierten Menschen dienen. Hierbei kommen sowohl Einzelfallhilfen als auch institutionelle Förderungen freier Träger der Gesundheitspflege in Betracht. Zielgruppe Siehe Stiftungszweck Rechtsgrundlage Ratsbeschluss vom 23.04.1998 Wirkungsziele/Strategische Ziele Der Stiftungszweck ist bei gleichzeitiger Erhaltung und Mehrung des Stiftungsvermögens erfüllt. Ergebnis Produktgruppe (Angaben in Euro) Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 10 + ordentliche Erträge 560 219 0 0 0 17 - ordentliche Aufwendungen 34.900 14.000 10.987 17.900 -6.913 18 = ordentliches Ergebnis -34.340 -13.781 -10.987 -17.900 -6.913 21 +/- Finanzergebnis 19.391 21.794 13.800 22.926 9.126 25 +/- Außerordentliches Ergebnis 0 0 0 0 0 +/- Ergebnis aus internen Leistungsbeziehungen 0 0 0 0 0 29 = Jahresergebnis -14.949 8.014 2.813 5.026 2.213 +/- Kostenrechnerische Korrektur 0 0 0 0 0 = Betriebliches Ergebnis -14.949 8.014 2.813 5.026 2.213 Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 Stiftungsgrundstockvermögen 1724 in € 637.199,38 656.059,87 663.759,87 670.954,93 7.195,06 Verhältnis der erwirtschafteten Nettojahreserträge zum Stiftungsgrundstockvermögen 1724 in % 3,10 3,36 2,00 3,81 1,81 Allgemeine Kennzahlen zur Aufwands- und Ertragslage Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Personalintensität 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% Sach- und Dienstleistungsintensität 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% Transferaufwandsquote 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 323 Gerda und Manfred Ulbrich-Stiftung Jahresabschluss 2024 Produktbereich: 17 Stiftungen Produktgruppe: 1724 Gerda und Manfred Ulbrich-Stiftung Produkt: 172401 Gerda und Manfred Ulbrich-Stiftung Produktbeschreibung Zweck der Stiftung ist, mittelbar oder unmittelbar Maßnahmen zu fördern, die der Erleichterung der Situation von HIV-infizierten Menschen dienen. Hierbei kommen sowohl Einzelfallhilfen als auch institutionelle Förderungen freier Träger der Gesundheitspflege in Betracht. Wirkungsziele/Leistungsziele Der Stiftungszweck ist bei gleichzeitiger Erhaltung und Mehrung des Stiftungsvermögens erfüllt. Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 + Leistungen 19.951 22.014 13.800 22.926 9.126 - Kosten 34.900 14.000 10.987 17.900 -6.913 = Betriebliches Ergebnis -14.949 8.014 2.813 5.026 2.213 Kostendeckungsgrad in % 57,16 157,24 125,60 128,08 Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis 2022 Ergebnis 2023 Plan 2024 Ergebnis 2024 Abweichung 2024 Stiftungsgrundstockvermögen 1724 in € 637.199,38 656.059,87 663.759,87 670.954,93 7.195,06 Verhältnis der erwirtschafteten Nettojahreserträge zum Stiftungsgrundstockvermögen 1724 in % 3,10 3,36 2,00 3,81 1,81 324