Jahresrechnung des Bühnenbewirtschaftungsplanes 2006/2007

Anlage 4 zur Vorlage Nr. V/0045/2008   
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Inhaltsverzeichnis  
 
 
Allgemein            
I. Aufführungszahlen allgemein  Anlage 1   
II. Aufführungszahlen nach Spielstätten Anlage 2   
III. Überblick Besucherzahlen   Anlage 3   
IV. Abonnement     Anlage 4   
V.        Besucherorganisationen   Anlage 5 
 
        
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Städtische Bühnen Münster 
 
 
 
 
 
mit Darstellungen zu 
Aufführungszahlen, Besucherzahlen, 
Abonnementsentwicklung und Besucherringe  
 
Bericht der Spielzeit 
2006/2007

-2-
 
Allgemein 
 
Die Vorstellungen der Städtischen Bühnen sind in de r vergangenen Spielzeit von 180.482 
Theater- und Konzertinteressierten besucht worden. 
 
Bei nahezu gleicher Anzahl der Vorstellungen - 534 gegenüber 537 in der Spielzeit 
2006/2007 - sind die Besucherzahlen – 180.482 gegen über190.508 leicht rückläufig. Ne- 
ben 508 eigenen Veranstaltungen waren auch 29 fremd e Gastspiele und –konzerte im 
Programm. Etwas geringer fiel somit auch die durchs chnittliche Besucherzahl pro Vorstel- 
lung mit 338 Besuchern aus (Vorjahr 355); ebenso ve rringerte sich die Platzausnutzung 
um rund 6% auf 65,21%. 
 
Im Bereich des Kinder- und Jugendtheaters wurden in sgesamt 32.374 Besucher gezählt. 
Dies ist ein Rückgang um 7.017 Gäste. Die Anzahl de r Vorstellungen (96) lag aber unter 
dem Vorjahresniveau (118). 
 
Die Entwicklung bei den Abonnements Theater und Konzerte war insgesamt rückläufig. Es 
wurden 5.298 Abonnements abgeschlossen. Dies entspr icht einem Rückgang um 131  
Abonnenten. 
 
Bei den Besucherorganisationen ist die Zahl der Mitglieder um 9,0 % auf 3.940 gesunken.

V/0045/2008 
DER OBERBÜRGERMEISTER 
Städtische Bühnen 
 
 
 
 
 
 
 
Betrifft 
 
Jahresrechnung des Bühnenbewirtschaftungsplanes 2006/2007 
 
 
 
Beratungsfolge 
 
 
20.02.2008 Kulturausschuss Bericht
05.03.2008 Ausschuss für Finanzen, Beteiligungen und Liegenschaften Bericht
12.03.2008 Hauptausschuss Bericht 
 
 
Bericht: 
 
Einleitung
 
 
Entsprechend der Spielzeit der Städtischen Bühnen ist für den Zeitraum vom 01.09.2006 bis 
31.08.2007 gem. § 36 GemHVO (alte Fassung) ein Bewirtschaftungsplan aufgestellt worden. 
 
Die Abwicklung der Rechnungslegung geschieht in analoger Anwendung der haushaltsrechtli-
chen Vorschriften. Als Anlage 1
 wird daher die Jahresrechnung des Bühnenbewirtschaftungspla-
nes 2006/2007 zur Kenntnisnahme vorgelegt. 
 
Da nach § 36 GemHVO die Einnahmen und Ausgaben des Bühnenbewirtschaftungsplanes 
2006/2007 in den städtischen Haushalt des Jahres 2007 zu übernehmen sind, wird die eigentli-
che Rechnungslegung gem. § 93 GO NW in Verbindung mit § 9 des Gesetzes zur Einführung 
des kommunalen Finanzmanagements für Gemeinden im Land NRW im Zusammenhang mit der 
städtischen Jahresrechnung 2007 erfolgen. 
 
Kurzanalyse der Jahresrechnung
 
 
Für die Spielzeit 2006/2007 fand die 3. Finanzformel (Vorl.-Nr. 604/03, Ratsbeschluss vom 
16.07.2003) letztmalig Anwendung. Der Rat hat im  Rahmen der 3. Finanzformel den Zuschuss-
betrag für den Bühnenbewirtschaftungsplan 2006/2007 auf 16.120.000 € festgesetzt. Ab der 
Spielzeit 2007/2008 gilt die 4. Finanzformel mit einem Zuschussbetrag von 15.500.000 € pro 
Spielzeit. 
 
Nach der vorgelegten Jahresrechnung wird der Zuschussbetrag um 104.983,00 €
 unter-
schritten.  
Vorlagen-Nr.: 
V/0045/2008 
Auskunft erteilt: 
Herr  Braun 
Ruf: 
59 09 121 
E-Mail: 
Braun@stadt-muenster.de 
Datum: 
07.02.2008 
Öffentliche Berichtsvorlage

2 
V/0045/2008 
 
 
 
 
Gemäß Ziffer 7 b der geltenden „Leitlinien für das Aufstellungsverfahren des Bühnenbewirtschaf-
tungsplanes auf der Grundlage des Ratsbeschlusses vom 10.07.2002“ sind die Ergebnisse der 
Jahresrechnung für die jeweilige Spielzeit, die eine Unterschreitung des Zuschussbudgets aus-
weisen (eigene Managementleistungen), in der Betriebsmittelrücklage anzusammeln. 
 
 
Zu den Rücklagen – Anlage 2
:  
 
Innerhalb der Geltungsdauer des Bühnenbewirtschaftungsplanes 2006/2007 ergeben sich keine 
anrechenbaren Tarifsteigerungen. Dies führt zu einem Minderbedarf von 171.900 € gegenüber 
der nach den Leitlinien pauschal gewährten Zuschusssteigerungsrate von 2 % der Personalkos-
ten, so dass die eingesparten Mittel der Tarifausgleichsrücklage zuzuführen wären. Da die Höhe 
dieser Rücklage auf maximal 2 % der durchschnittlichen Personalkosten begrenzt ist, ist nur 
noch ein Betrag in Höhe von 31.548,36 € an die Tarifausgleichsrücklage zu überweisen. Der Ge-
samtstand der Tarifausgleichsrücklage der Städtischen Bühnen beträgt schlussendlich 
332.859,47 €
. Die nicht benötigten Mittel von 140.351,64 € müssen somit vom städtischen Haus-
halt nicht bereitgestellt werden.  
 
In diesem Zusammenhang ist darauf hinzuweisen, dass mit der Umstellung der Gesamtverwal-
tung auf das Neue Kommunale Finanzmanagement zusätzliche Belastungen z.B. aus dem Rück-
stellungsbedarf für Versorgungsaufwendungen auch für die Städtischen Bühnen zum Tragen 
kommen und somit bei der neu zu konzipierenden Finanzformel für die Städtischen Bühnen zu 
berücksichtigen sein werden.  
 
Nach der planmäßig vorgesehenen Rücklagenentnahme und der Zuführung aus der Bewirtschaf-
tungsverbesserung durch eigene Managementleistungen über 104.983,00 €, beläuft sich der 
aktuelle Stand der Betriebsmittelrücklage auf 476.696,10 €
. Ab der Spielzeit 2007/2008 wird die 
Tarifausgleichsrücklage nicht mehr gesondert geführt. Sie fließt direkt in die alleinige Betriebsmit-
telrücklage ein. 
 
Aus dem mit jeder Eintrittskarte erhobenen Sanierungseuro summiert sich die Zuführung an die 
Sanierungsrücklage auf 132.000,50 €. Der Gesamtstand beträgt zum Ende der Spielzeit 
2006/2007  602.333,00 €
 (vor Abrechnung der Sanierung Gastronomieebene in der Spielzeitpau-
se 2006/2007). 
 
Anlage 3
 Stellenplan (Stand: 31.08.2007) 
 
Anlage 4
 enthält die Darstellungen zu Aufführungszahlen, Besucherzahlen, Abonnementsent-
wicklungen und Besucherringen der Städtischen Bühnen in den Bereichen Theater und Konzert 
der Spielzeit 2006/2007. 
 
 
 
I.V. 
 
 
gez. 
Bickeböller 
Stadtkämmerin

Anlage 3 
Jahresrechnung BBP 200 6/2007 
 
Planstellenbesetzung zu Stichtagen 
 
  Hinweis:  
  Die Stichtage ergeben sich aus § 6 (2) GemHVO. Es ha ndelt sich um den Aufstellungszeitpunkt des o.g. BBP sowie  
  um den letzten Tag der entsprechenden Spielzeit. 
 
Teil A: Beamte  
 
BesGr   
Zahl der 
Stellen 
200 6/0 7 
darunter 
ausgesondert 
Ist-
Besetzung 
am 
28.02.200 
6 
Ist-
Besetzung 
am 
31.08.200 
7 
Bemerkungen 
Höherer Dienst             
A15   1,00  1,00  1,00  1,00    
Gehobener Dienst              
A12   1,00  0,00  0,00  1,00   
A11   1,93  0,00  2,93  2,00   
A10   1,07  0,00  1,07 1,00   
A08   0,00  0,00  0,00  1,00   
Zwischensumme      4,00     0,00     4,00     5,00  
Mittlerer Dienst             
A07   2,00  0,00  2,00  0,00   
        
Insgesamt      7,00     1,00     7,00     6,00    
 
 
Teil B: Tariflich Beschäftigte  
 
EntgGr (VergGr/ LohnGr)  
vormals 
Zahl der 
Stellen 
200 6/0 7 
  
Ist-
Besetzung 
am 
28.02.200 6 
Ist-
Besetzung 
am 
31.08.200 7 
Bemerkungen 
Verwaltung            
9 V04b  
V04b/05b  3,00    3,00  3,00    
9V V05bgD  
V05bmD  1,00    1,00  1,00    
8 V05c  
V05b/05c  12,00    12,00  12,00    
7 L06/07a  28,00    27,00  27,00  1 x ku G06 
6 
V06b  
V06b+Zul 
V06b+V06bZul 
V05c/06b          
Kr04/05a          
L05/06a  
32,50    32,50  30,50  
 
5 
V06b/07  
V07               
L04/05a  
33,38    34,38  29,82  
 
4 L03/04a  3,52    3,52  3,52   
3 
V07/08             
V09/07             
L02/03a  
7,06    7,06  6,71  
 
2 L01/01a  3,56    3,56  3,17   
Summe   124,02    124,02   116,72    
Orchester            
SV SV  5,00    5,00  5,00    
TVK B TVK B  62,00    62,00  62,00    
8 V05c                
V05b/05c  1,00    1,00  1,00    
5 
V06b/07  
V07                  
L04/05a  
2,50    2,50  2,50  
  
3 
V07/08             
V09/07             
L02/03a  
1,00    1,00  1,00  
  
Summe     71,50      71,50  71,50    
         
Insgesamt   195,52    195,52   188,22

- 1 - 
 
Anlage 1  zur Vorlage  Nr. V0045/2008 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
      
H A U S H A L T S R E C H N U N G  
 
      für den 
 
      Bühnenbewirtschaftungsplan 
 
      der Städtischen Bühnen Münster 
 
      für die Spielzeit  2006 / 2007

- 2 - 
 
       
 B E R I C H T  
zur Rechnung des  
 Bühnenbewirtschaftungsplanes 2006 / 2007  
 
 
1.  Bühnenbewirtschaftungsplan   
 
Der Bühnenbewirtschaftungsplan für die Spielzeit 2006/2007 (vom 01.09.2006 bis 31.08.2007) 
wurde vom Rat der Stadt Münster in seiner Sitzung a m 05.04.2006 beschlossen. Für den 
Bühnenbewirtschaftungsplan 2006/2007 ergeben sich folgende Gesamtzahlen: 
 
 Gesamteinnahmen      4.630.180 € 
 Gesamtausgaben    20.750.180 €
 
 Zuschuss     16.120.000 € 
 
Der Zuschussbedarf des Verwaltungshaushaltes entfiel mit 
 
 11.735.540 €  auf den Bereich "Theater"           und mit 
   4.384.460 €  auf den Bereich "Orchester". 
 
 
 
2. Rechnung für die Spielzeit 2006 / 2007 
 
2.1  Gesamtplan  
 
Als Basis für die im Rechenschaftsbericht vorgenomm enen Gegenüberstellungen der 
Rechnungsergebnisse und der Ansätze sind die Ansätz e des städtischen Haushaltsplanes 
2007 genommen worden. 
Die Gesamtrechnung des Bühnenbewirtschaftungsplanes  weist im Vergleich zum 
Haushaltsplan 2007 folgendes Ergebnis auf: 
 
Bezeichnung Ergebnis Ansatz Ergebnis 
  
Veränderungen  
  Spielzeit Spielzeit Spielzeit     Ansatz/Ergebnis  
  2005/06 2006/07 2006/07 € % 
Einnahmen des           
Verwaltungshaushaltes 3.781.949,24  4.031.030,00  3.681.925,26  -349.104,74  -8,7 
Ausgaben des           
Verwaltungshaushaltes 20.261.949,24  20.151.030,00  19.801.925,26  -349.104,74  -1,7 
Einnahmen des           
Vermögenshaushaltes 577.175,81  599.150,00  288.531,86  -310.618,14  -51,8 
Ausgaben des           
Vermögenshaushaltes 577.175,81  599.150,00  288.531,86  -310.618,14  -51,8 
Gesamteinnahmen 4.359.125,05  4.630.180,00  3.970.457,12  -659.722,88  -14,2 
Gesamtausgaben 20.839.125,05  20.750.180,00  20.090.457,12  -659.722,88  -3,2 
Gesamtzuschussbetrag  16.480.000,00  16.120.000,00  16.120.000,00  0,00

- 3 - 
 
2.11  Gesamteinnahmen und - ausgaben sowie Zuschuss bedar f des                      
   Verwaltungshaushaltes des Bühnenbewirtschaftungs planes 
 
Die Entwicklung von Einnahmen, Ausgaben und der Zus chussbedarf des 
Verwaltungshaushaltes des Bühnenbewirtschaftungspla nes stellen sich getrennt 
nach Theater und Orchester wie folgt dar: 
 
Bezeichnung Ergebnis Ergebnis Ansatz Ergebnis Verän derungen 
  Spielzeit Spielzeit Spielzeit Spielzeit Ansatz/Er gebnis 
  2004/05 2005/06 2006/07 2006/07 € % 
Theater              
Einnahmen 2.657.448,18  3.023.906,34  3.118.590,00  2.865.824,38  -252.765,62  -8,1 
darin Entn. aus Rückl. 0,00  0,00  214.150,00  214.150,00  0,00  0,0 
Ausgaben 14.671.328,18  15.231.731,75  14.854.130,00  14.606.686,59  -247.443,41  -1,7 
darin Zuf. an Rückl. 201.322,34  256.825,40  218.770,00  77.064,98  -141.705,02  -64,8 
Zuschuß brutto 12.013.880,00  12.207.825,41  11.735.540,00  11.740.862,21  5.322,21    
Zuschuß netto 11.812.557,66  11.951.000,01  11.730.920,00  11.877.947,23  147.027,23  1,3 
Orchester              
Einnahmen 923.182,00  758.042,90  912.440,00  816.100,88  -96.339,12  -10,6 
darin Entn. aus Rückl. 29.960,00  20.040,00  60.000,00  60.000,00  0,00  0,0 
Ausgaben 5.329.302,00  5.030.217,49  5.296.900,00  5.195.238,67  -101.661,33  -1,9 
darin Zuf. an Rückl. 294.801,03  300.310,41  68.830,00  191.466,88  122.636,88  178,2 
Zuschuß brutto 4.406.120,00  4.272.174,59  4.384.460,00  4.379.137,79  -5.322,21    
Zuschuß netto 4.141.278,97  3.991.904,18  4.375.630,00  4.247.670,91  -127.959,09  -2,9 
Gesamt              
Einnahmen 3.580.630,18  3.781.949,24  4.031.030,00  3.681.925,26  -349.104,74  -8,7 
darin Entn. aus Rückl. 29.960,00  20.040,00  274.150,00  274.150,00  0,00  0,0 
Ausgaben 20.000.630,18  20.261.949,24  20.151.030,00  19.801.925,26  -349.104,74  -1,7 
darin Zuf. an Rückl. 496.123,37  557.135,81  287.600,00  268.531,86  -19.068,14  -6,6 
Zuschuß brutto 16.420.000,00  16.480.000,00  16.120.000,00  16.120.000,00  0,00    
Zuschuß netto 15.953.836,63  15.942.904,19  16.106.550,00  16.125.618,14  19.068,14  0,1

- 4 - 
 
2.2  Einnahmeveränderungen  
 
2.21  Eintrittsgelder  
 
Übersicht zu den Einnahmen aus Eintrittsgeldern: 
 
Bezeichnung Ergebnis Ergebnis Ansatz Ergebnis Verän derungen 
    
 Spielzeit              
04/05  
 Spielzeit             
05/06  
 Spielzeit                 
06/07  
 Spielzeit              
06/07  
Ansatz / Ergebnis                                              
€                % 
                
Theater               
Tageskarten   811.243,37  921.589,74  950.000  841.365,82  -108.634,18  -11,44  
Dauerkarten   463.893,32  446.685,25  498.000  399.573,42  -98.426,58  -19,76  
Theaterschecks 95.417,75  99.017,25  108.000  88.584,75  -19.415,25  -17,98  
Besucherorganisationen 162.835,00  166.032,75  204.000  148.030,25  -55.969,75  -27,44  
Jugendring   42.995,05  45.993,15  60.000  40.568,65  -19.431,35  -32,39  
Gastspiele von auswärts 65.895,76  102.948,40  80.000  93.409,87  13.409,87  16,76  
Gastspiele nach auswärts 21.554,00  57.299,00  40.000  16.000,00  -24.000,00  -60,00  
Theaterpäd. Programm 20.229,30  12.581,50  20.000  234,50  -19.765,50  -98,83  
Summe Theater 1.684.063,55  1.852.147,04  1.960.000  1.627.767,26  -332.232,74  -16,95  
                
Orchester               
Tageskarten*   198.821,54  177.020,22  193.100  187.380,06  -5.719,94  -2,96  
Dauerkarten   375.793,10  369.499,50  422.000  353.595,90  -68.404,10  -16,21  
Besucherorganisationen 18.263,50  18.940,50  17.500  18.072,00  572,00  3,27  
Gastkonzerte v. auswärts 118.698,15  8.751,45  70.000  88.391,68  18.391,68  26,27  
Gastkonzerte n. auswärts 22.000,00  13.000,00  10.000  50.200,00  40.200,00  402,00  
Summe Orchester 733.576,29  587.211,67  712.600  697.639,64  -14.960,36  -2,10  
                
Gesamtsumme 2.417.639,84  2.439.358,71  2.672.600  2.325.406,90  -347.193,10  -12,99  
 
 
Die Gesamteinnahmen der Spielzeit 2006/2007 liegen im Theaterbereich unter dem 
Ergebnis der vorherigen Spielzeit. Gleichwohl sind die gebildeten Ansätze nicht 
erreicht worden.  
 
 
2.22  Zuweisungen und Zuschüsse 
 
 
Bezeichnung Ergebnis Ergebnis Ansatz Ergebnis Verän derungen 
    
 Spielzeit              
04/05  
 Spielzeit             
05/06  
 Spielzeit                 
06/07  
 Spielzeit              
06/07  
Ansatz / Ergebnis                                                
€               % 
                
Theater               
Betriebskostenzuweisungen  600.800,00  631.000,00  600.000  677.500,00  77.500,00  12,92  
sonstige Zuweisungen  19.833,00  120.000,00   0 20.000,00  20.000,00    
Spenden, Sponsoring   48.920,51  83.216,21  10  22.500,00  22.490,00  224.900,00  
Summe Theater 669.553,51  834.216,21  600.010  720.000,00  119.990,00  20,00  
                
Orchester               
Betriebskostenzuweisungen  90.000,00  99.000,00  90.000  0,00  -90.000,00  -100,00  
sonstige Zuweisungen  22.580,55  3.334,13  4.000  2.644,63  -1.355,37  -33,88  
Spenden, Sponsoring     8.586,21  10  13.250,00  13.240,00  132.400,00  
Summe Orchester 112.580,55  110.920,34  94.010  15.894,63  -78.115,37  -83,09  
                
Gesamtsumme 782.134,06  945.136,55  694.020  735.894,63  41.874,63  6,03

- 5 - 
 
 
 
Im Bereich der Zuweisungen und Zuschüsse ergaben si ch zusammen mit den 
Spenden insgesamt Mehreinnahmen von 41.875 €. Die B etriebskostenzuweisung für 
den Orchesterbereich ist erst nach Abschluss der Sp ielzeit bewilligt worden und wird 
daher im Bühnenbewirtschaftungsplan der neuen Spiel zeit vereinnahmt. Diese 
Mindereinnahme konnte jedoch durch projektbezogene Förderungen und Einnahmen 
bei Spenden und Sponsoring kompensiert werden. 
 
 
2.23  Sonstige Einnahmen  
 
Bezeichnung Ergebnis Ergebnis Ansatz Ergebnis Verän derungen 
    
 Spielzeit              
04/05  
 Spielzeit             
05/06  
 Spielzeit                 
06/07  
 Spielzeit              
06/07  
Ansatz / Ergebnis                                              
€                % 
Theater               
Zuf.vom VermögensHH 0,00  0,00  214.150  214.150,00  0,00  0,00  
sonstige Einnahmen  303.831,12  337.543,09  344.430  303.907,12  -40.522,88  -11,77  
Summe Theater 303.831,12  337.543,09  558.580  518.057,12  -40.522,88  -7,25  
                
Orchester               
Zuf.vom VermögensHH 29.960,00  20.040,00  60.000,00  60.000,00  0,00  0,00  
sonstige Einnahmen 47.065,16  39.870,89  45.830,00  42.566,61  -3.263,39  -7,12  
Summe Orchester 77.025,16  59.910,89  105.830  102.566,61  -3.263,39  -3,08  
                
Gesamtsumme   380.856,28  397.453,98  664.410  620.623,73  -43.786,27  -6,59  
 
 
Die Mindereinnahmen sind insbesondere bei den Positionen Sanierungseuro, Garde- 
robenentgelte, sowie Kantinenverkauf entstanden.

- 6 - 
 
 
2.3   Ausgabeveränderungen 
 
 
2.31  Personalkosten  
 
Bezeichnung Ergebnis Ergebnis Ansatz Ergebnis Verän derungen 
    
 Spielzeit              
04/05  
 Spielzeit             
05/06  
 Spielzeit             
06/07  
 Spielzeit              
06/07  
Ansatz / Ergebnis                                          
€                % 
Theater               
Beamte u. Angestellte  1.436.171,39  1.440.744,63  1.453.200  3.909.400,19  2.456.200,19  169,02  
Gagen f. eigene Künstler  3.158.486,37  3.348.926,41  3.376.800  3.196.725,41  -180.074,59  -5,33  
Gagen f.Chormitglieder  1.113.069,69  1.122.453,01  1.106.600  1.059.990,41  -46.609,59  -4,21  
Techn.Personal – Arbeiter  4.039.544,28  4.098.630,59  4.350.500  1.524.856,65  -2.825.643,35  -64,95  
Sonstige Beschäftigte  1.627.889,32  1.671.436,63  1.374.000  1.363.123,29  -10.876,71  -0,79  
Versorgungsbezüge  116.943,64  110.039,16  113.600  110.278,37  -3.321,63  -2,92  
Sonstige Pers.Kosten  101.652,18  120.728,64  118.400  127.021,13  8.621,13  7,28  
Summe Theater 11.593.756,87  11.912.959,07  11.893.100  11.291.395,45  -601.704,55  -5,06  
                
Orchester               
Beamte u. Angestellte  78.449,86  94.149,24  92.100  169.706,23  77.606,23  84,26  
Gagen f. eigene Künstler  341.617,78  341.863,84  336.000  322.381,64  -13.618,36  -4,05  
Orchestermitglieder  3.619.099,95  3.601.531,04  3.834.500  3.639.077,49  -195.422,51  -5,10  
Techn. Personal – Arbeiter  110.883,32  104.521,23  112.800  40.113,00  -72.687,00  -64,44  
Sonstige Beschäftigte  440.125,13  407.373,36  414.000  398.902,26  -15.097,74  -3,65  
Sonstige Pers.Kosten  106.837,63  84.267,57  150.000  83.246,21  -66.753,79  -44,50  
Summe Orchester 4.697.013,67  4.633.706,28  4.939.400  4.653.426,83  -285.973,17  -5,79  
                
Gesamtsumme 16.290.770,54  16.546.665,35  16.832.500  15.944.822,28  -887.677,72  -5,27  
 
Insgesamt wurden die veranschlagten Personalkosten für den Theater- und Orchester- 
bereich deutlich unterschritten. Die wesentlichen G ründe hierfür sind in der Spielzeit 
nicht besetzte Stellen, teilweise vorweggenommene Stelleneinsparungen und die Auflö- 
sung nicht benötigter Reserven (Krankheitsetat).  
 
 
2.32 Sonstige Ausgaben  
 
 
 Ergebnis Ergebnis Ansatz Ergebnis Veränderungen 
    
 Spielzeit              
04/05  
 Spielzeit             
05/06  
 Spielzeit                 
06/07  
 Spielzeit              
06/07  
Ansatz / Ergebnis                        
€                % 
Theater               
Zuf. zum VermögensHH 201.322,34  435.520,81  243.900  132.484,86  -111.415,14  -45,68  
Sonstige Ausgaben  2.876.248,97  2.883.251,87  2.717.130  3.116.229,63  399.099,63  14,69  
Summe Theater 3.077.571,31  3.318.772,68  2.961.030  3.248.714,49  287.684,49  9,72  
                
Orchester               
Zuf.zum Verm.HH 294.801,03  121.615,00  81.100  136.047,00  54.947,00    
Sonstige Ausgaben  337.487,30  274.896,21  276.400  331.989,85  55.589,85  20,11  
Summe Orchester 632.288,33  396.511,21  357.500  468.036,85  110.536,85  30,92  
                
Gesamtsumme 3.709.859,64  3.715.283,89  3.318.530  3.716.751,34  398.221,34  12,00

- 7 - 
 
Die Zuführungssumme an den Vermögenshaushalt im The atersektor setzt sich zu- 
sammen aus dem Sanierungseuro 100.936,50 € (Sanieru ngsrücklage) und  der Er- 
gebnisverbesserung aufgrund der anrechenbaren Tarif steigerung unter 2 % mit 
26.226,15  € (Tarifausgleichsrücklage). 
Im Orchesterbereich wird neben den weitergeleiteten Beträgen aus dem Sanierungs-
euro 31.064,00 € (Sanierungsrücklage), die Zuschuss verbesserung im Verwaltungs- 
haushalt 104.983,00 € (Betriebsmittelrücklage) und die Ergebnisverbesserung auf- 
grund der Tarifsteigerung unter 2 % mit 5.322,21 € (Tarifausgleichsrücklage) ausge- 
wiesen. 
 
Ausgabensteigerungen bei den sonstigen Ausgaben (Sa chkosten) sind durch Ein- 
sparungen innerhalb des Budgets neutral finanziert worden. 
 
3. Vermögenshaushalt 
 
 
Der Vermögenshaushalt des Bühnenbewirtschaftungsplanes wurde eingerichtet, um  
a) Zuschussverbesserungen der Sonderrücklage der St ädt. Bühnen zuzuführen 
bzw. Fehlbeträge aus Rücklagenmitteln decken zu können und  
b) Ausgaben des Vermögenshaushaltes darzustellen, die aus Rücklagenentnahmen  gedeckt 
werden. 
 
Übersicht über die Einnahmen und Ausgaben des Vermögenshaushaltes: 
 
 
Bezeichnung Ergebnis Ergebnis Ansatz Ergebnis 
Veränderungen 
 Spielzeit Spielzeit Spielzeit Spielzeit Ansatz/Erg ebnis 
 2004/05 2005/06 2006/07 2006/07                € 
Einnahmen       
Zuf. vom VerwaltungsHH 496.123,37  557.135,81  274.150,00  268.531,86  5.618,14  
Entnahme aus Rücklage     29.960,00  20.040,00  20.000,00  20.000,00  0,00  
Einnahmen insgesamt  526.083,37  577.175,81  294.150,00  288.531,86  5.618,14  
 
Ausgaben 
 
     
      
Zuf. an VerwaltungsHH 29.960,00  20.040,00  20.000,00  20.000,00  0,00  
Zuf. an Rücklage        496.123,37  577.135,81  274.150,00  268.531,86  5.618,14  
Ausgaben insgesamt  526.083,37  577.175,817 294.150,00  288.531,86  5.618,14  
 
 
Einnahmen/Ausgaben  
 
Zuführung vom Verwaltungshaushalt/Zuführung an Rücklage 
 
Die Zuführung vom  Verwaltungshaushalt  enthält die  Einnahmen aus dem Sanie- 
rungseuro  132.000,50,00 € (Sanierungsrücklage), Zu schussverbesserung im Ver- 
waltungshaushalt 104.983,00 € (Betriebsmittelrückla ge) und der Ergebnisverbesse- 
rung aufgrund der Tarifsteigerung unter 2 % mit 31. 548,36 € (Tarifausgleichsrückla- 
ge).

- 8 - 
 
Entnahme aus Rücklage/Zuführung an Verwaltungshaushalt 
 
Der Betriebsmittelrücklage ist planmäßig ein Betrag  in Höhe von 20.000 € aus der 
zweckgebildeten Rückstellung für ein Orchestermitglied entnommen worden. 
 
 
4.  Rücklagen 
 
 
Die ”Übersicht über die Rücklagen der Städtischen Bühnen” ist in Anlage 2  beigefügt. 
 
 
 
 
Münster, im Januar 2008 
 
 
gez.        gez. 
Bickeböller       Dr. Hanke      
 
Stadtkämmerin       Stadträtin

- 9 - 
 
 
 
 
 
Anlage 2  zur Vorlage  Nr. V/0045/2008 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
         
 
 
 
 
 
        Übersicht  
 
        
über die Rücklagen 
 
        der Städtischen Bühnen Münster

- 10 - 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
         
 
 
 
 
        
Gesamtplan  
 
 
        Gruppierungsübersicht und 
 
        Rechnungsquerschnitt

Anlage 2 Stand der Rücklagen 06-07.xls 
46 01 0001 15.01.2008 
Übersicht über die Rücklagen der Städt. Bühnen 
Rücklagenart Stand zu Be- Zu- Ent- Stand am Ende Bemerku ngen 
ginn des führungen nahmen der Spielzeit 
Spieljahres 2006/07 
2006/07  
€ € € €
1 2 3 4 5 6
Tarifausgleichs- 301.311,11   
rücklage  
31.548,36 Tarifsteigerungen liegen unter der 
pauschal gew. Steigerung von 2 % 
332.859,47 
Betriebsmittel- 625.863,10 274.150,00 planmäßige Rücklagenentnahme 
rücklage (einschl. Auflösung der gebildeten 
Rückstellung für ein Orchestermitglied) 
104.983,00 Bewirtschaftungsverbesserungen 
(eigene Managementleistungen) 
20.000,00  Personalkostenrückstellung 
für ein Orchestermitglied 
476.696,10 
Sanierungs- 470.332,50 132.000,50 0,00 Einnahmen aus dem Sanierung seuro 
rücklage 
602.333,00 (vor Abrechnung der Sanierung Gastro-. 
1.417.506,71 268.531,86 274.150,00 1.411.888,57 nomieebene in der Spielzeitpause 06/07) 
nachrichtlich: 
Ausgaben des Verwaltungshaushaltes der letzten 3 Spielzeiten des Bühnenbewirtschaftungsplanes: 
Ausgaben insgesamt davon Personalausgaben 
Spielzeit 2003/04 20.504.152,12 € 17.091.484,64 €
Spielzeit 2004/05 20.000.630,18 € 16.290.770,54 €
Spielzeit 2005/06 20.261.949,24 € 16.546.665,35 €
 
Durchschnitt der letzten 3 Jahre 20.255.577,18 € 16.64 2.973,51 €
hiervon 2% 405.111,54 € 332.859,47 € (Berechnung gem. §  7 a der Leitlinien) 
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