Eigenbetriebsähnliche Einrichtung Veranstaltungszentrum Köln - Quartalsbericht I/2019

Anlage 
Wirtschaftsplan 2019 der eigenbetriebsähnlichen Einrichtung Veranstaltungszentrum Köln 
Quartalsbericht zum 31.03.2019 
Erfolgsplan 
Plan Hochrechnung 
2019 2019 
Euro Euro Euro %
Umsatzerlöse (Pachtentgelte etc.) 3.005.305 3.005.305 0
Sonstige betriebliche Erträge 
    Betriebskostenzuschuss Stadt Köln 3.000.000 3.000.000 0
775.421 775.421 0
789.177 789.177 0
    Erträge aus der Aufl. SoPo m. Rücklageanteil 386 .058 386.058 0
    Verlustübernahme KölnMusik durch die Stadt 5.283 .900 5.283.900 0
    Sonstige Erträge 8.640 9.000 -360 4,2 -        
Summe 10.243.196 10.243.556 -360 
Bezogene Leistungen, Sachaufwand 0 0 0
Abschreibungen 3.730.000 3.730.000 0
Sonstige betriebliche Aufwendungen 
     Grünpflege Tanzbrunnen 72.000 72.000 0
     Bewachung Heinrich-Böll-Platz 221.750 221.750 0
     Instandhaltung Betriebs- und Geschäftsausstattg. 1.312.600 1.334.600 -22.000 1,7 -        
     Instandhaltung technische Anlagen 250.000 250.000 0
     Anteil Energiekosten Philharmonie 600.000 600.000 0
     Versicherungen 60.000 60.000 0
     Baubetreuungsentgelte 0 0 0
     Leistungsentgelte BKE städt.Dienstst. 17.900 17.900 0
     Leistungsentgelte Personalgestellung 20.700 20.700 0
     Rechts- und Beratungskosten 100.000 100.000 0
     Nebenkosten Geldverkehr 1.000 1.000 0
     Sonstige 130.000 130.000 0
Summe 2.785.950 2.807.950 -22.000 0,8 -        
Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 
     Bankzinsen, etc. 0 0 0
    Zinsertrag aus Abzinsung von Rückstellungen 0 0 0
Summe 0 0 0
Abschreibungen auf Finanzanlagen 
und Wertpapiere des Umlaufvermögens 5.526.900 5.193.600 333.300 6,0         
Ergebnisübernahme 
KÖLNKONGRESS GmbH -1.347.000 -1.120.000 -227.000 16,9       
Zinsen und ähnliche Aufwendungen 
    Darlehenszinsen 2.990.000 2.990.000 0
    Sonstige Zinsen 80.000 80.000 0
Summe 3.070.000 3.070.000 0
Ergebnis der gewöhnlichen 
Geschäftstätigkeit -3.211.349 -2.672.689 -538.660 16,8       
Steuern vom Einkommen und vom Ertrag 0 0 0
Sonstige Steuern 0 0 0
    Schuldendiensthilfe Stadt (Zinsanteil) für 
     a) Darlehen Kapitaleinlage Koelnmesse 
     b) Darlehen zur Finanzierung Florasanierung 
Abweichung 
Jahresergebnis -3.211.349 -2.672.689 -538.660 16,8

Die Oberbürgermeisterin 
Dezernat, Dienststelle  
II/20/201/2 
 
Vorlagen-Nummer  28.06.2019 
 2301/2019 
Mitteilung 
öffentlicher Teil 
Gremium Datum 
Betriebsausschuss Veranstaltungszentrum Köln 08.07.2019 
 
Eigenbetriebsähnliche Einrichtung Veranstaltungszentrum Köln 
hier: Quartalsbericht I/2019 
Gemäß § 13 der Betriebssatzung der eigenbetriebsähnlichen Einrichtung Veranstaltungszentrum 
Köln hat die Betriebsleitung die Oberbürgermeisterin und den Betriebsausschuss vierteljährlich über 
die Entwicklung der Erträge und Aufwendungen sowie über die Abwicklung des Vermögensplans 
schriftlich zu unterrichten. 
 
Der Wirtschaftsplan 2019 des Veranstaltungszentrums Köln wurde vom Rat der Stadt Köln in seiner 
Sitzung am 18.12.2018 nach Vorberatung im Finanzausschuss am 17.12.2018 festgestellt.  
 
Im Erfolgsplan weist er einen Jahresfehlbetrag von rd. 3,2 Mio. € aus. Das im Vermögensplan aus-
gewiesene Investitionsvolumen beträgt für die Betriebsteile Gürzenich, Kölner Philharmonie, Rhein-
terrassen/Tanzbrunnen insgesamt rd. 5,2 Mio. €. Zusätzlich wurden für den Ankauf der Bastei von der 
Koelnmesse GmbH sowie Planungskosten für die Erstellung eines Bauzustandsgutachtens Mittel in 
Höhe von 0,8 Mio. € veranschlagt. 
 
Darüber hinaus berücksichtigt der Vermögensplan auf der Ausgabenseite Mittel für die Abdeckung 
des o.g. Jahresverlustes von 3,2 Mio. € sowie für die Tilgung der bestehenden Darlehen in Höhe von 
8,0 Mio. €. Zur Finanzierung des voraussichtlichen Mittelbedarfes sieht der Vermögensplan bei einem 
negativen Liquiditätsbestand zu Jahresbeginn von rd. 4,5 Mio. €, Eigenmittel in Höhe von rd. 5,2 Mio. 
€ und eine Neukreditaufnahme in Höhe von 10,0 Mio. € vor. 
 
Das Ergebnis des Erfolgsplans berücksichtigt die aus dem städtischen Haushalt bereitgestellte und 
über den Eigenbetrieb an die KölnMusik GmbH weitergeleitete Verlustabdeckung von rd. 5,3 Mio. €. 
Da der Plan-Verlust 2019 der KölnMusik GmbH den städtischen Zuschuss um rd. 243 Tsd. € über-
steigt, führt die Abschreibung auf Finanzanlagen in Höhe von rd. 5,5 Mio. € zu einer entsprechenden 
Belastung der Erfolgsrechnung des Eigenbetriebes. Des Weiteren beinhaltet der Erfolgsplan einen 
direkten Zuschuss der Stadt Köln an den Eigenbetrieb in Höhe von 3,0 Mio. €. Daneben sind 
775 Tsd. € als Schuldendiensthilfe (Zinsanteil) für das Ende 2008 aufgenommene Darlehen in Höhe 
von 22,7 Mio. €, mit dem eine entsprechende Kapitalzuführung an die Koelnmesse GmbH finanziert 
wurde, veranschlagt. Für die zur Finanzierung der Florasanierung aufgenommenen Darlehen berück-
sichtigt der Erfolgsplan ferner einen weiteren ertragswirksamen Zuschuss der Stadt in Höhe von 
789 Tsd. €. 
 
Da der Eigenbetrieb - mit Ausnahme der Verpachtung der Erbbaurechtsgrundstücke und der für den 
Betrieb der Kölner Philharmonie, des Gürzenich und der Rheinterrassen sowie des Tanzbrunnens 
erforderlichen Immobilien an die jeweiligen Betreiber - KölnMusik GmbH, Koelnmesse GmbH und 
KölnKongress GmbH – derzeit keine weiteren eigenen wirtschaftlichen Tätigkeiten entfaltet, darüber 
hinaus aber auch den Verlust der KölnKongress GmbH (die Mittel für die Verlustabdeckung der 
KölnMusik GmbH werden wie eingangs erwähnt aus dem städt. Haushalt bereitgestellt) zu überneh-
men hat, wird das Ergebnis im Erfolgsplan des Eigenbetriebes in der Hauptsache durch das Jahres-

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ergebnis der KölnKongress GmbH sowie durch die Abschreibungen und die Zinsaufwendungen für 
die in den Betriebsteilen getätigten Investitionen beeinflusst.  
 
Im ersten Quartal des Geschäftsjahr 2019 sind weder im laufenden Geschäft bei der Abwicklung des 
Erfolgsplans noch aus der Ausführung des Vermögensplans im Bereich Investitionen und Kreditwirt-
schaft erfolgsgefährdende Entwicklungen eingetreten, so dass hieraus keine Anpassung oder Ände-
rung des vom Rat am 18.12.2018 genehmigten Wirtschaftsplans resultiert.  
 
Hervorzuheben sind nach Abschluss des 1. Quartals 2019 im Wesentlichen Ergebnisverbesserungen 
(im Sinne von Verlustunterschreitungen) bei den beiden Tochtergesellschaften KölnMusik GmbH (-
333 Tsd. Euro bzw. -6,0%) und KölnKongress GmbH (-227 Tsd. € bzw. -16,9%). Während die Ergeb-
nisverbesserung bei der KölnKongress GmbH aus der positiven Entwicklung der Umsatzerlöse resul-
tiert, konnten bei der KölnMusik GmbH Einsparungen im Bereich der Honoraraufwendungen erzielt 
werden.  
 
Auf das Jahr 2019 hochgerechnet führen die Effekte zu einer Entlastung des Ergebnisses der eigen-
betriebsähnlichen Einrichtung um rd. 539 Tsd. €, so dass das Veranstaltungszentrum nach Abschluss 
des 1. Quartals das Jahr 2019 mit einem Fehlbetrag von nunmehr voraussichtlich 2.673 Tsd. € ab-
schließt (siehe Anlage). 
 
 
Anlage 
 
- Hochrechnung zum 31.03.2019 
 
 
 
Gez. Prof. Dr. Diemert