1. Nachtragswirtschaftsplan 2016 des Eigenbetriebes Bäder

E I G E N B E T R I E B 
B Ä D E R
D E R   W I S S E N S C H A F T S S T A D T 
D A R M S T A D T
1. N A C H T R A G S W I R T S C H A F T S P L A N   2 0 1 6
Stand nach BK und Magistrat

1. N a c h t r a g s w  i r t s c h a f t s p l a n   2 0 1 6
des Eigenbetriebes
B Ä D E R
D E R   W I S S E N S C H A F T S S T A D T
D A R M S T A D T
Aufgrund des § 98 der Hessischen Gemeindeordnung (HGO) in der Fassung der Bekanntmachung
vom 7. März 2005 (GVBl. I S. 142), zuletzt geändert durch Artikel 1 des Gesetzes vom 
20. De
zember 2015 (GVBl. S. 618), hat die Stadtverordnetenversammlung am xxx 2016 folgende
Nachtragssatzung beschlossen:
1. Mit dem 1. Nachtragswirtschaftsplan werden
erhöht vermindert
um um
gegenüber auf nunmehr
bisher festgesetzt
a) im 
Erfolgsplan
im ordentlichen Ergebnis
die Erträge 0 € 417.210 € 9.148.830 € 8.731.620 €
die Aufwendungen 0 € 417.210 € 9.163.830 € 8.746.620 €
der Saldo 0 € 0 € -15.000 € -15.000 €
im außerordentlichen Ergebnis
die Erträge 0 € 0 € 15.000 € 15.000 €
die Aufwendungen 0 € 0 € 0 € 0 €
der Saldo 0 € 0 € 15.000 € 15.000 €
Der Erfolgsplan ist ausgeglichen.
b) im Vermögensplan
die Einnahmen 0 € 453.320 € 2.511.100 € 2.057.780 €
die Ausgaben 0 € 453.320 € 2.511.100 € 2.057.780 €
Der Vermögensplan ist ausgeglichen.
          und damit der Gesamt-
          betrag des Wirtschafts-
          planes einschl. des 
          Nachtrages
Stand nach BK und Magistrat

2. Der Gesamtbetrag der Kredite, de ren Aufnahme im Wirtschaftsjahr 2016
zur Finanzierung von Investitionen und Investitionsförderungsmaßnahmen
erforderlich ist, wird gegenüber der bisherigen Festsetzung in Höhe von 1.260.000 €
um -220.000 €
reduziert und damit auf 1.040.000 €
neu festgesetzt.
3. Der bisherige Gesamtbetrag der Verpflic htungsermächtigungen wird nicht geändert.
4. Kassenkredite werden nicht beansprucht.
5. Die bisherige Stellenübersicht wird nicht geändert.
6. Die Ansätze des Erfolgsplanes sind jeweils gegenseitig deckungsfähig.
Darmstadt, den 
Rasch Konradt
(1. Betriebsleiter) (Kfm. Betriebsleiterin)
Stand nach BK und Magistrat

Erfolgsplan
Eigenbetrieb Bäder
Nr. Bezeichnung neuer Ansatz bisheriger
Ansatz
mehr/weniger
1. Umsatzerlöse -3.293.400,00 -3.293.400,00 0,00
2. Erhöhung o. Verminderung des Bestands an fertigen u. unfertigen Erzeugnissen 0,00 0,00 0,00
3. andere aktivierte Eigenleistungen 0,00 0,00 0,00
4. sonstige betriebliche Erträge -5.437.720,00 -5.854.930,00 417.210,00
davon Auflösungen von Sonderposten mit Rücklageanteil 0,00 0,00 0,00
5. Materialaufwand 0,00 0,00 0,00
5A. Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren 841.200,00 841.200,00 0,00
5B. Aufwendungen für bezogene Leistungen 3.548.790,00 3.548.790,00 0,00
6. Personalaufwand 0,00 0,00 0,00
6A. Löhne und Gehälter 1.869.540,00 1.869.540,00 0,00
6B. soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorung und für Unterstützung 554.740,00 554.740,00 0,00
davon für Altersversorgung 0,00 0,00 0,00
6C. übriger Personalaufwand 5.130,00 5.130,00 0,00
7. Abschreibungen 0,00 0,00 0,00
7A. auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögen und Sachanlagen 1.017.780,00 1.017.780,00 0,00
davon nach § 253 Abs. 2 Satz 3 HGB 0,00 0,00 0,00
7B. auf Vermögensgegenstände des Umlaufvermögens, soweit diese die im 0,00 0,00 0,00
Unternehmen üblichen Abschreibungen überschreiten 0,00 0,00 0,00
davon nach § 253 Abs. 3 Satz 3 HGB 0,00 0,00 0,00
8. sonstige betriebliche Aufwendungen 534.420,00 534.420,00 0,00
davon Zuführung zu Sonderposten mit Rücklageanteil 0,00 0,00 0,00
9. Erträge aus Beteiligungen 0,00 0,00 0,00
davon aus verbundenen Unternehmen 0,00 0,00 0,00
10. Erträge aus anderen Wertpapieren und Ausleihungen des Finanzanlagevermögens 0,00 0,00 0,00
davon aus verbundenen Unternehmen 0,00 0,00 0,00
11. sonstige Zinsen und ähnliche Erträge -500,00 -500,00 0,00
davon aus verbundenen Unternehmen 0,00 0,00 0,00
12. Abschreibungen auf Finanzanlagen und auf Wertpapiere des Umlaufvermögens 0,00 0,00 0,00
13. Zinsen und ähnliche Aufwendungen 375.020,00 792.230,00 -417.210,00
davon an verbundene Unternehmen 0,00 0,00 0,00
14. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit 15.000,00 15.000,00 0,00
15. Erträge aus Gewinngemeinschaften, Gewinnabführungs- 0,00 0,00 0,00
Teilgewinnabführungsverträgen 0,00 0,00 0,00
16. Aufwendungen aus Verlustübernahme 0,00 0,00 0,00
17. außerordentliche Erträge -15.000,00 -15.000,00 0,00
18. außerordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00
1. Nachtragswirtschaftsplan 2016
Stand nach BK und Magistrat
Seite 3

Erfolgsplan
Eigenbetrieb Bäder
Nr. Bezeichnung neuer Ansatz bisheriger
Ansatz
mehr/weniger
19. außerordentliches Ergebnis -15.000,00 -15.000,00 0,00
20. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag 0,00 0,00 0,00
21. sonstige Steuern 0,00 0,00 0,00
22. Jahresgewinn/Jahresverlust 0,00 0,00 0,00
1. Nachtragswirtschaftsplan 2016
Stand nach BK und Magistrat
Seite 4

Teilerfolgsplan Kostenstelle 10100 Jugendstilbad
Eigenbetrieb Bäder
Nr. Bezeichnung neuer Ansatz bisheriger
Ansatz
mehr/weniger
1. Umsatzerlöse -2.326.000,00 -2.326.000,00 0,00
2. Erhöhung o. Verminderung des Bestands an fertigen u. unfertigen Erzeugnissen 0,00 0,00 0,00
3. andere aktivierte Eigenleistungen 0,00 0,00 0,00
4. sonstige betriebliche Erträge -815.460,00 -815.460,00 0,00
davon Auflösungen von Sonderposten mit Rücklageanteil 0,00 0,00 0,00
5. Materialaufwand 0,00 0,00 0,00
5A. Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren 0,00 0,00 0,00
5B. Aufwendungen für bezogene Leistungen 3.291.500,00 3.291.500,00 0,00
6. Personalaufwand 0,00 0,00 0,00
6A. Löhne und Gehälter 0,00 0,00 0,00
6B. soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorung und für Unterstützung 0,00 0,00 0,00
davon für Altersversorgung 0,00 0,00 0,00
6C. übriger Personalaufwand 0,00 0,00 0,00
7. Abschreibungen 0,00 0,00 0,00
7A. auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögen und Sachanlagen 806.200,00 806.200,00 0,00
davon nach § 253 Abs. 2 Satz 3 HGB 0,00 0,00 0,00
7B. auf Vermögensgegenstände des Umlaufvermögens, soweit diese die im 0,00 0,00 0,00
Unternehmen üblichen Abschreibungen überschreiten 0,00 0,00 0,00
davon nach § 253 Abs. 3 Satz 3 HGB 0,00 0,00 0,00
8. sonstige betriebliche Aufwendungen 41.100,00 41.100,00 0,00
davon Zuführung zu Sonderposten mit Rücklageanteil 0,00 0,00 0,00
9. Erträge aus Beteiligungen 0,00 0,00 0,00
davon aus verbundenen Unternehmen 0,00 0,00 0,00
10. Erträge aus anderen Wertpapieren und Ausleihungen des Finanzanlagevermögens 0,00 0,00 0,00
davon aus verbundenen Unternehmen 0,00 0,00 0,00
11. sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 0,00 0,00 0,00
davon aus verbundenen Unternehmen 0,00 0,00 0,00
12. Abschreibungen auf Finanzanlagen und auf Wertpapiere des Umlaufvermögens 0,00 0,00 0,00
13. Zinsen und ähnliche Aufwendungen 127.900,00 146.230,00 -18.330,00
davon an verbundene Unternehmen 0,00 0,00 0,00
14. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit 1.125.240,00 1.143.570,00 -18.330,00
15. Erträge aus Gewinngemeinschaften, Gewinnabführungs- 0,00 0,00 0,00
Teilgewinnabführungsverträgen 0,00 0,00 0,00
16. Aufwendungen aus Verlustübernahme 0,00 0,00 0,00
17. außerordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00
18. außerordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00
1. Nachtragswirtschaftsplan 2016
Stand nach BK und Magistrat
Seite 5

Teilerfolgsplan Kostenstelle 10100 Jugendstilbad
Eigenbetrieb Bäder
Nr. Bezeichnung neuer Ansatz bisheriger
Ansatz
mehr/weniger
19. außerordentliches Ergebnis 0,00 0,00 0,00
20. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag 0,00 0,00 0,00
21. sonstige Steuern 0,00 0,00 0,00
22. Jahresgewinn/Jahresverlust 1.125.240,00 1.143.570,00 -18.330,00
Erläuterungen - Teilerfolgsplan Kostenstelle 10100 Jugendstilbad
KST 10100
zu Position 13. "Zinsen und ähnliche Aufwendungen" 
Umschuldung inneres Darlehn 
1. Nachtragswirtschaftsplan 2016
Stand nach BK und Magistrat
Seite 6

Teilerfolgsplan Kostenstelle 10300 Nordbad
Eigenbetrieb Bäder
Nr. Bezeichnung neuer Ansatz bisheriger
Ansatz
mehr/weniger
1. Umsatzerlöse -324.300,00 -324.300,00 0,00
2. Erhöhung o. Verminderung des Bestands an fertigen u. unfertigen Erzeugnissen 0,00 0,00 0,00
3. andere aktivierte Eigenleistungen 0,00 0,00 0,00
4. sonstige betriebliche Erträge 0,00 0,00 0,00
davon Auflösungen von Sonderposten mit Rücklageanteil 0,00 0,00 0,00
5. Materialaufwand 0,00 0,00 0,00
5A. Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren 407.500,00 407.500,00 0,00
5B. Aufwendungen für bezogene Leistungen 40.700,00 40.700,00 0,00
6. Personalaufwand 0,00 0,00 0,00
6A. Löhne und Gehälter 500.370,00 500.370,00 0,00
6B. soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorung und für Unterstützung 145.130,00 145.130,00 0,00
davon für Altersversorgung 0,00 0,00 0,00
6C. übriger Personalaufwand 1.800,00 1.800,00 0,00
7. Abschreibungen 0,00 0,00 0,00
7A. auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögen und Sachanlagen 7.685,00 7.685,00 0,00
davon nach § 253 Abs. 2 Satz 3 HGB 0,00 0,00 0,00
7B. auf Vermögensgegenstände des Umlaufvermögens, soweit diese die im 0,00 0,00 0,00
Unternehmen üblichen Abschreibungen überschreiten 0,00 0,00 0,00
davon nach § 253 Abs. 3 Satz 3 HGB 0,00 0,00 0,00
8. sonstige betriebliche Aufwendungen 15.200,00 15.200,00 0,00
davon Zuführung zu Sonderposten mit Rücklageanteil 0,00 0,00 0,00
9. Erträge aus Beteiligungen 0,00 0,00 0,00
davon aus verbundenen Unternehmen 0,00 0,00 0,00
10. Erträge aus anderen Wertpapieren und Ausleihungen des Finanzanlagevermögens 0,00 0,00 0,00
davon aus verbundenen Unternehmen 0,00 0,00 0,00
11. sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 0,00 0,00 0,00
davon aus verbundenen Unternehmen 0,00 0,00 0,00
12. Abschreibungen auf Finanzanlagen und auf Wertpapiere des Umlaufvermögens 0,00 0,00 0,00
13. Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0,00 370.000,00 -370.000,00
davon an verbundene Unternehmen 0,00 0,00 0,00
14. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit 794.085,00 1.164.085,00 -370.000,00
15. Erträge aus Gewinngemeinschaften, Gewinnabführungs- 0,00 0,00 0,00
Teilgewinnabführungsverträgen 0,00 0,00 0,00
16. Aufwendungen aus Verlustübernahme 0,00 0,00 0,00
17. außerordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00
18. außerordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00
1. Nachtragswirtschaftsplan 2016
Stand nach BK und Magistrat
Seite 7

Teilerfolgsplan Kostenstelle 10300 Nordbad
Eigenbetrieb Bäder
Nr. Bezeichnung neuer Ansatz bisheriger
Ansatz
mehr/weniger
19. außerordentliches Ergebnis 0,00 0,00 0,00
20. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag 0,00 0,00 0,00
21. sonstige Steuern 0,00 0,00 0,00
22. Jahresgewinn/Jahresverlust 794.085,00 1.164.085,00 -370.000,00
Erläuterungen - Teilerfolgsplan Kostenstelle 10300 Nordbad
KST 10300
zu Position 13. "Zinsen und ähnliche Aufwendungen" 
Anpassung gem. Schuldendienstplanung 
1. Nachtragswirtschaftsplan 2016
Stand nach BK und Magistrat
Seite 8

Teilerfolgsplan Kostenstelle 90000 Verwaltung
Eigenbetrieb Bäder
Nr. Bezeichnung neuer Ansatz bisheriger
Ansatz
mehr/weniger
1. Umsatzerlöse -400,00 -400,00 0,00
2. Erhöhung o. Verminderung des Bestands an fertigen u. unfertigen Erzeugnissen 0,00 0,00 0,00
3. andere aktivierte Eigenleistungen 0,00 0,00 0,00
4. sonstige betriebliche Erträge -4.558.520,00 -4.975.730,00 417.210,00
davon Auflösungen von Sonderposten mit Rücklageanteil 0,00 0,00 0,00
5. Materialaufwand 0,00 0,00 0,00
5A. Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren 1.200,00 1.200,00 0,00
5B. Aufwendungen für bezogene Leistungen 2.400,00 2.400,00 0,00
6. Personalaufwand 0,00 0,00 0,00
6A. Löhne und Gehälter 243.470,00 243.470,00 0,00
6B. soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorung und für Unterstützung 79.000,00 79.000,00 0,00
davon für Altersversorgung 0,00 0,00 0,00
6C. übriger Personalaufwand 320,00 320,00 0,00
7. Abschreibungen 0,00 0,00 0,00
7A. auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögen und Sachanlagen 875,00 875,00 0,00
davon nach § 253 Abs. 2 Satz 3 HGB 0,00 0,00 0,00
7B. auf Vermögensgegenstände des Umlaufvermögens, soweit diese die im 0,00 0,00 0,00
Unternehmen üblichen Abschreibungen überschreiten 0,00 0,00 0,00
davon nach § 253 Abs. 3 Satz 3 HGB 0,00 0,00 0,00
8. sonstige betriebliche Aufwendungen 403.470,00 403.470,00 0,00
davon Zuführung zu Sonderposten mit Rücklageanteil 0,00 0,00 0,00
9. Erträge aus Beteiligungen 0,00 0,00 0,00
davon aus verbundenen Unternehmen 0,00 0,00 0,00
10. Erträge aus anderen Wertpapieren und Ausleihungen des Finanzanlagevermögens 0,00 0,00 0,00
davon aus verbundenen Unternehmen 0,00 0,00 0,00
11. sonstige Zinsen und ähnliche Erträge -500,00 -500,00 0,00
davon aus verbundenen Unternehmen 0,00 0,00 0,00
12. Abschreibungen auf Finanzanlagen und auf Wertpapiere des Umlaufvermögens 0,00 0,00 0,00
13. Zinsen und ähnliche Aufwendungen 247.120,00 276.000,00 -28.880,00
davon an verbundene Unternehmen 0,00 0,00 0,00
14. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit -3.581.565,00 -3.969.895,00 388.330,00
15. Erträge aus Gewinngemeinschaften, Gewinnabführungs- 0,00 0,00 0,00
Teilgewinnabführungsverträgen 0,00 0,00 0,00
16. Aufwendungen aus Verlustübernahme 0,00 0,00 0,00
17. außerordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00
18. außerordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00
1. Nachtragswirtschaftsplan 2016
Stand nach BK und Magistrat
Seite 9

Teilerfolgsplan Kostenstelle 90000 Verwaltung
Eigenbetrieb Bäder
Nr. Bezeichnung neuer Ansatz bisheriger
Ansatz
mehr/weniger
19. außerordentliches Ergebnis 0,00 0,00 0,00
20. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag 0,00 0,00 0,00
21. sonstige Steuern 0,00 0,00 0,00
22. Jahresgewinn/Jahresverlust -3.581.565,00 -3.969.895,00 388.330,00
Erläuterungen - Teilerfolgsplan Kostenstelle 90000 Verwaltung
KST 90000
zu Position 4. "sonstige betriebliche Erträge" 
Anpassung der Verlustabdeckung aus dem Kernhaushalt an die Änderungen im Nachtragswirtschaftsplan 
zu Position 13. "Zinsen und ähnliche Aufwendungen" 
Anpassung gem. Schuldendienstplanung 
1. Nachtragswirtschaftsplan 2016
Stand nach BK und Magistrat
Seite 10

Nachtrag 2016 Ansatz 2016 mehr/weniger
Mittelherkunft
1. Zuführung zu den langfristigen Rückstellungen 0 € 0 € 0 €
2. Zuführung Sonderposten 0 € 0 € 0 €
3. Abschreibungen 1.017.780 € 1.017.780 € 0 €
4. Aufnahme von Krediten 1.040.000 € 1.260.000 € -220.000 €
5. Gewinn aus dem Erfolgsplan 0 € 0 € 0 €
6. Verminderung des Nettogeldvermögens 0 € 233.320 € -233.320 €
Summe Einnahmen 2.057.780 € 2.511.100 € -453.320 €
Mittelverwendung
1. Investitionen 1.040.000 €
1) 1.260.000 € 1) -220.000 €
2. Tilgung von Krediten 705.430 € 2) 1.223.480 € 2) -518.050 €
3. Auflösung Sonderposten 27.620 € 27.620 € 0 €
4. Verlust aus dem Erfolgsplan 0 € 0 € 0 €
5. Erhöhung des Nettogeldvermögens 284.730 €
3) 0 € 3) 284.730 €
Summe Ausgaben 2.057.780 € 2.511.100 € -453.320 €
1) geänderte Investitionsmaßnahmen: 
Jugendstilbad - Panoramasauna (Planungsmittel) 0 € 20.000 € -20.000 €
Mühltalbad - baulich-technische Sanierung 50.000 € 250.000 € -200.000 €
2) Tilgung von Krediten
davon:
Tilgung Kreditmarktdarlehen
Jugendstilbad: 138.980 € 125.030 € 13.950 €
Nordbad: 0 € 496.670 € -496.670 €
übrige Bäder (Verwaltung): 552.490 € 573.860 € -21.370 €
Tilgung des inneren Darlehens des BgA Vivarium 0 €
Jugendstilbad: 13.960 € 27.920 € -13.960 €
705.430 € 1.223.480 € -518.050 €
3) Erhöhung des Nettogeldvermögens = Rechengröße. Abschreibungen sind nicht zahlungswirksam, so
dass ein daraus resultierender Überschuss der Mittelherkunft nicht zwingend zu einer Erhöhung des 
Kapitals führt.
Nachrichtlich:
Stand der Investitionsrücklage seit 31.12.2007: 0 €
Eigenbetrieb "Bäder der Wissenschaftsstadt Darmstadt"
Nachtragsvermögensplan 2016
Stand nach BK und Magistrat
Seite 11

Vorlage-Nr. 2016/0349 
 
 
1. Nachtragswirtschaftsplan 2016 des Eigenbetriebes Bäder