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Beteiligungsbericht 2024
Mitteilung Ausschuss 2596/2025 vom 24.06.2026
Stand: Am 29.06.2026 im Finanzausschuss beraten. Ergebnis: Kenntnis genommen.
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Beteiligungsbericht 2024
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Beteiligungsbericht 2024 der Stadt Köln Kontakt Dezernat für Finanzen und Recht Stabsstelle für Beteiligungssteuerung und öffentliches Finanz- und Unternehmensrecht Venloer Straße 151 – 153 50672 Köln T: 0221 221-23423 beteiligungsmanagement@stadt-koeln.de Die Oberbürgermeisterin Dezernat für Finanzen und Recht Amt für Presse- und Öffentlichkeitsarbeit Gestaltung und Druck Zentrale Dienste der Stadt Köln 13-CS/441-25/Dez II/26/09.2025 INHALTSVERZEICHNIS I. Allgemeiner Teil ................................................................................................ 3 1. Vorwort ................................ ................................ ................................ ....................... 3 2. Aufbau und Umfang des Beteiligungsberichts ................................ ............................ 4 3. Wesentliche Veränderungen und Aktivitäten ................................ .............................. 7 4. Veränderungen im Beteiligungsportfolio ................................ ................................ ... 10 5. Wesentliche mittelbare und unmittelbare Beteiligungen der Stadt Köln .................... 11 6. Darstellung ausgewählter Kennzahlen wesentlicher Beteiligungen ........................... 15 7. Finanzbeziehungen zwischen Stadt und Beteiligungsunternehmen .......................... 23 II. Spezieller Teil – Übersicht wesentlicher Beteiligungen ................................... 25 1. Ver- und Entsorgung ................................ ................................ ................................ 26 Stadtwerke Köln GmbH ................................ ................................ ............................ 27 AWB Abfallwirtschaftsbetrieb Köln GmbH................................ ................................ . 35 AVG Abfallentsorgungs- und Verwertungsgesellschaft Köln mbH ............................ 42 Wohnungsgesellschaft der Stadtwerke Köln mbH ................................ .................... 49 GEW Köln AG ................................ ................................ ................................ .......... 53 RheinEnergie AG ................................ ................................ ................................ ...... 60 NetCologne Gesellschaft für Telekommunikation mbH ................................ ............. 69 NetAachen GmbH ................................ ................................ ................................ .... 75 rhenag Rheinische Energie AG ................................ ................................ ................ 78 BRUNATA-METRONA GmbH ................................ ................................ .................. 83 METRONA GmbH ................................ ................................ ................................ .... 87 Stadtentwässerungsbetriebe Köln, AöR ................................ ................................ ... 90 KLAR GmbH ................................ ................................ ................................ ............. 97 eE Abfallwirtschaftsbetriebe der Stadt Köln ................................ ............................ 100 2. Verkehr ................................ ................................ ................................ ................... 105 Kölner Verkehrs-Betriebe AG ................................ ................................ ................. 106 Kölner Seilbahn-Gesellschaft mbH ................................ ................................ ......... 113 Westigo GmbH ................................ ................................ ................................ ....... 115 KSV - Kölner Schulbusverkehr GmbH ................................ ................................ .... 118 DKS Dienstleistungsgesellschaft für Kommunikationsanlagen des Stadt- und Regionalverkehrs mbH ................................ ................................ ........................... 121 Schilling Omnibusverkehr GmbH ................................ ................................ ............ 124 Regionalverkehr Köln GmbH ................................ ................................ .................. 127 Stadtbahngesellschaft Rhein-Sieg mbH i.L. ................................ ............................ 131 Häfen und Güterverkehr Köln AG ................................ ................................ ........... 134 HGK Logistics and Intermodal GmbH ................................ ................................ ..... 141 HGK Shipping GmbH................................ ................................ .............................. 146 INHALTSVERZEICHNIS Rheinland Cargo Schweiz GmbH ................................ ................................ ........... 152 Fusion Cologne GmbH ................................ ................................ ........................... 154 KCG Knapsack Cargo GmbH ................................ ................................ ................. 156 RheinCargo GmbH & Co. KG ................................ ................................ ................. 159 RheinCargo Verwaltungs-GmbH ................................ ................................ ............ 166 Rheinfähre Köln-Langel/Hitdorf GmbH ................................ ................................ ... 168 RVG Rheinauhafen Verwaltungsgesellschaft mbH ................................ ................. 170 Flughafen Köln/Bonn GmbH ................................ ................................ ................... 172 3. Wohnungsbau und Betreuung städtischer Bauten ................................ .................. 179 GAG Immobilien AG ................................ ................................ ............................... 180 GAG Projektentwicklung GmbH................................ ................................ .............. 188 GAG Servicegesellschaft mbH ................................ ................................ ............... 191 Mietmanagementgesellschaft der GAG mbH ................................ .......................... 194 Grund und Boden GmbH ................................ ................................ ........................ 197 modernes Köln Gesellschaft für Stadtentwicklung mbH i. L. ................................ ... 200 GWG Wohnungsgesellschaft mbH Rhein-Erft ................................ ........................ 203 Kölner Schulbaugesellschaft mbH ................................ ................................ .......... 207 eE Gebäudewirtschaft der Stadt Köln ................................ ................................ ..... 210 4. Wirtschaftsförderung und Stadtentwicklung ................................ ............................ 217 Mediengründerzentrum NRW MGZ GmbH ................................ ............................. 218 Koelnmesse GmbH ................................ ................................ ................................ 221 Koelncongress GmbH ................................ ................................ ............................ 229 Koelncongress Gastronomie GmbH ................................ ................................ ....... 232 KölnTourismus GmbH ................................ ................................ ............................ 235 Kölner Gesellschaft für Arbeits- und Berufsförderung mbH ................................ ..... 239 RTZ Rechtsrheinisches Technologie- und Gründerzentrum Köln GmbH ................ 242 BioCampus Cologne Grundbesitz GmbH & Co. KG ................................ ................ 245 BioCampus Cologne Management GmbH ................................ .............................. 248 Moderne Stadt Gesellschaft zur Förderung des Städtebaues und der Gemeindeentwicklung mbH ................................ ................................ .................... 250 Butzweilerhof Grundbesitz GmbH & Co. KG ................................ ........................... 254 Butzweilerhof Verwaltung GmbH ................................ ................................ ............ 257 d-NRW AöR................................ ................................ ................................ ............ 259 KölnBusiness Wirtschaftsförderungs-GmbH ................................ ........................... 262 5. Soziales und Gesundheit ................................ ................................ ........................ 266 SBK Sozial-Betriebe-Köln gGmbH ................................ ................................ .......... 267 Kliniken der Stadt Köln gGmbH ................................ ................................ .............. 274 RehaNova Köln Neurologische Rehabilitationsklinik gGmbH ................................ .. 281 INHALTSVERZEICHNIS Zentrum für Ambulante Medizin Kliniken Köln gGmbH ................................ ........... 285 Chemisches und Veterinäruntersuchungsamt Rheinland AöR ................................ 286 Jugendzentren Köln gGmbH................................ ................................ ................... 289 6. Kultur, Sport und Erholung ................................ ................................ ..................... 293 KölnBäder GmbH ................................ ................................ ................................ ... 294 KÖLNMUSIK Betriebs- und Servicegesellschaft mbH................................ ............. 301 ACHTBRÜCKEN GmbH ................................ ................................ ......................... 304 Akademie der Künste der Welt/Köln gGmbH i.L. ................................ .................... 307 AG Zoologischer Garten Köln ................................ ................................ ................. 311 ZOO-Gastronomie GmbH ................................ ................................ ....................... 315 Kölner Zoo Shop GmbH ................................ ................................ ......................... 318 Kölner Sportstätten GmbH ................................ ................................ ...................... 321 eE Veranstaltungszentrum der Stadt Köln ................................ .............................. 325 eE Bühnen der Stadt Köln ................................ ................................ ...................... 329 eE Gürzenich-Orchester - Kölner Philharmoniker ................................ ................... 336 eE Wallraf-Richartz-Museum & Fondation Corboud der Stadt Köln ........................ 339 III. Anhang ......................................................................................................... 340 1. Alphabetisches Verzeichnis der direkten und indirekten Beteiligungen ................... 341 2. Erläuterungen und Begriffsdefinitionen ................................ ................................ ... 360 3. Abkürzungsverzeichnis ................................ ................................ ........................... 365 ALLGEMEINER TEIL Seite 3 I. Allgemeiner Teil 1. Vorwort Die städtischen Beteiligungen sind für ein lebendiges und funktionierendes Köln un- verzichtbar. Sie sichern Energie- und Wasserversorgung, gestalten Mobilität und digi- tale Infrastruktur, fördern Bildung, Kultur und zahlreiche Dienstleistungen des tägli- chen Lebens. Auch im Jahr 2024 wurden im Bereich der städtischen Beteiligungen zentrale Wei- chen für die Zukunft gestellt. Besonders hervorzuheben ist der Ankauf des Deutzer Messeareals durch das Veranstaltungszentrum Köln. Rund 165.000 Quadratmeter – darunter die Messehallen 6–9 und das CongressCentrum Nord – gingen dauerhaft in städtisches Eigentum über. Das Areal ist gegenwärtig nicht nur für die Messe unver- zichtbar, sondern kann langfristig ein zentraler Baustein für die städtebauliche Ent- wicklung in Deutz sein. Dank der langfristigen Pacht mit der Koelnmesse trägt sich diese Investition eigenständig und belastet den städtischen Haushalt nicht. Zur Stärkung der städtischen Kliniken hat der Rat zudem beschlossen, die seit 2015 aufgelaufenen Darlehen in Höhe von 533 Millionen Euro in Eigenkapital umzuwan- deln. Damit wurden die Grundlagen für das Projekt „Gesundheitscampus Merheim“ gelegt. Mit der Zusammenführung von drei Häusern zu einem modernen Klinikkom- plex entsteht eine zukunftsfähige Grundlage für die Gesundheitsversorgung der Men- schen in Köln. Darüber hinaus leisten alle städtischen Beteiligungen Tag für Tag ihren Beitrag zur Daseinsfürsorge in Köln, der weit über wirtschaftliche Kennzahlen hinausgeht. Sie schaffen Arbeitsplätze, ermöglichen Investitionen und fördern die Lebensqualität in unserer Stadt. Jedes Vorhaben, jedes Projekt und jede Entscheidung ist darauf aus- gerichtet, Köln nachhaltig, modern und lebenswert zu gestalten. Mein Dank gilt allen Mitarbeiterinnen und Mitarbeitern der städtischen Unternehmen sowie den Gremien, die diese Entwicklungen unterstützen. Durch ihr Engagement konnte 2024 Vieles erreicht werden – und gemeinsam wird Köln auch in den kom- menden Jahren wachsen und sich entwickeln. Prof. Dr. Dörte Diemert Stadtkämmerin ALLGEMEINER TEIL Seite 4 2. Aufbau und Umfang des Beteiligungsberichts Kommunale Aufgaben in Beteiligungsunternehmen Die städtischen Beteiligungsgesellschaften und Sondervermögen nehmen eine Viel- zahl kommunaler Aufgaben wahr und leisten damit einen wesentlichen Beitrag zur Sicherstellung der Daseinsvorsorge. Die städtischen Beteiligungen erbringen Leis- tungen in diversen Geschäftsfeldern, die grundsätzlich folgende Aufgaben umfassen: Ver- und Entsorgung • Versorgung mit Elektrizität, Gas, Wasser, Wärme und Telekommunikationsdienst- leistungen • Entsorgung, einschließlich der Abfallsammlung, Straßenreinigung und Winterwar- tung sowie Abwasserentsorgung • Hochwasserschutz und Hochwasservorsorge • Pflege und Unterhaltung Kölner Gewässer • Straßenentwässerung Verkehr • Bedienung des öffentlichen und nicht-öffentlichen Verkehrs • Betrieb von Häfen und Flughäfen Bauen und Wohnen sowie Betreuung städtischer Bauten • Wohnraumversorgung durch Neubau, Kauf, Verkauf, Bewirtschaftung und Ver- mietung von Wohnungen über die städtischen Wohnungsgesellschaften • Bewirtschaftung und Baubetreuung von städtischen Objekten sowie Planung und Ausführung von Gebäudetechnik und Hochbaumaßnahmen aller Art Kultur, Sport und Erholung • Vermietung und Verpachtung von Veranstaltungsstätten zur Durchführung kultu- reller und sonstiger Veranstaltungen • Vorhaltung und Betrieb von Sportstätten, Bädern und einer Eissporteinrichtung • Betrieb von Museen und Zoo • Betrieb von Kunst- und Kultursparten, wie Theater, Tanz und Musik Gesundheitsversorgung und Soziales • Ambulante, vor-, nach-, teil- und vollstationäre Gesundheitsleistungen • Beratung, Unterbringung, Betreuung, Versorgung und Pflege alter, behinderter oder psychisch kranker Menschen sowie anderweitig notleidender oder gefährde- ter Menschen • Angebot von Beschäftigungsfördermöglichkeiten • Förderung der Kinder- und Jugendhilfe durch den Betrieb entsprechender Einrich- tungen ALLGEMEINER TEIL Seite 5 Wirtschaftsförderung und Stadtentwicklung • Planung, Organisation und Durchführung von Messen und Ausstellungen und an- derer Veranstaltungen zur Förderung von Industrie, Handel und Handwerk im In- und Ausland • Förderung und Stärkung des Wirtschaftsstandortes Köln und der heimischen Wirt- schaft • Innovations- und Gründerförderung, Förderung der Digitalisierung und des Tech- nologietransfers • Durchführung von Stadtentwicklungsprojekten Kernfunktion der städtischen Beteiligungsgesellschaften ist die nachhaltige und zu- verlässige Versorgung breiter Schichten der Bevölkerung und der regionalen Wirt- schaft mit Dienstleistungen zu sozialverträglichen Preisen. Die Aktivitäten der Unter- nehmen wirken sich aber auch unmittelbar auf den städtischen Haushalt – im We- sentlichen in Form von Gewinnabführungen und Betriebskostenzuschüssen - aus. Chancen und Risiken in den geschäftlichen Aktivitäten der Gesellschaften kommen daher auch im Hinblick auf die städtische Finanzwirtschaft große Bedeutung zu. Über diese Gesellschaften soll im Folgenden berichtet werden. Gesetzliche Grundlagen der Berichterstattung über Beteiligungsunternehmen Die gesetzlichen Rahmenbedingungen für die Erstellung eines Beteiligungsberichts haben sich in NRW zum 01.01.2019 geändert. Grundsätzlich maßgeblich sind die §§ 117 Abs. 1 Gemeindeordnung für das Land Nordrhein-Westfalen (GO NRW) und 53 Kommunalhaushaltsverordnung Nordrhein- Westfalen (KomHVO NRW). Da jedoch nur noch diejenigen Gemeinden, die gem. § 116a GO NRW größenabhängig keinen Gesamtabschluss aufstellen müssen, ei- nen Beteiligungsbericht erstellen müssen, ist die Stadt Köln von der Verpflichtung nach § 117 Abs. 1 GO NRW freigestellt. Wenngleich eine Verpflichtung zur Erstellung für die Stadt Köln entfällt, soll das In- strument dennoch weiterhin genutzt werden, um die interessierte Öffentlichkeit jähr- lich über die Aktivitäten in den städtischen Beteiligungsunternehmen zu informieren. Im allgemeinen Teil werden Übersichtsinformationen zum Gesamtportfolio und seine wesentlichen Veränderungen dargestellt. Die Berichterstattung zu allen direk- ten und ausgewählten indirekten Beteiligungen erfolgt unternehmensindividuell im speziellen Teil dieses Berichtes, wobei der Umfang der Berichterstattung nicht für alle Beteiligungen einheitlich ist. Zu den Beteiligungen wurden sowohl allgemeine In- formationen als auch betriebs- und finanzwirtschaftliche Daten des Berichtsjahres und der Vorjahre zusammengetragen, die ein Bild der wirtschaftlichen und finanziel- len Lage vermitteln. ALLGEMEINER TEIL Seite 6 Umfang der Berichterstattung Die Auswahl der in den Bericht aufgenommenen Unternehmen folgt grundsätzlich nachstehender Systematik: Dabei wurden zunächst all jene Beteiligungsunternehmen berücksichtigt, die unter die Definition einer wirtschaftlichen bzw. nichtwirtschaftlichen Betätigung i.S.d. § 107 Abs. 1,2 GO NRW fallen und an denen die Stadt Köln unmittelbar oder mittelbar über maximal zwei Stufen (die sogenannten Enkelunternehmen) beteiligt ist. Wie bislang auch, werden Unternehmen in privater Rechtsform, Anstalten öffentlichen Rechts, Ei- genbetriebe und eigenbetriebsähnliche Einrichtungen abgebildet. Insgesamt wird bei der Auswahl der Gesellschaften angenommen, dass Unterneh- men, (I.) an denen die Stadt mindestens 25,1 % hält, (II.) eine Einordnung als großes Unternehmen nach § 267 Abs. 3 HGB erfolgt und (III.) in deren Aufsichtsgremien die Stadt Köln repräsentiert ist, eine größere Bedeutung für die Erfüllung städtischer Auf- gaben haben, als Beteiligungen, die diese Kriterien nicht erfüllen. Über die Beteili- gungen, die diese Kriterien (kumulativ) erfüllen wird daher umfangreicher, über an- dere Gesellschaften nur eingeschränkt berichtet. Im Beteiligungsbericht nicht berücksichtigt werden indirekte Beteiligungsgesellschaf- ten, an denen die Stadt Köln weniger als 25,1% Anteile hält. Mit Blick auf die besondere strategische oder wirtschaftliche Bedeutung für den je- weiligen Gesellschafter wird zusätzlich über ausgewählte Beteiligungen berichtet, welche eine Stufe unter den Enkelunternehmen sind. Dazu zählen die rhenag Rheini- sche Energie AG, Tochter der RheinEnergie AG (durchgerechneter Anteil Stadt Köln: 41,24 %), die METRONA GmbH, Tochter der BRUNATA-METRONA GmbH (100 %) und die NetAachen GmbH, Tochter der NetCologne Gesellschaft für Telekommunika- tion mbH (84 %). ALLGEMEINER TEIL Seite 7 3. Wesentliche Veränderungen und Aktivitäten Folgende wesentliche Ratsvorlagen im Zusammenhang mit den wirtschaftlichen Akti- vitäten der Beteiligungsunternehmen wurden im Berichtsjahr beschlossen und sollen in den Folgejahren umgesetzt werden: • AVG Abfallentsorgungs- und Verwertungsgesellschaft Köln mbH Der Rat der Stadt Köln hat am 14.11.2024 den Erwerb der Georgi Abfalllogistik GmbH beschlossen. Die Eingliederung in die AVG-Gruppe erfolgte zum 01.01.2025 und die GEORGI wurde umfirmiert in die AVG Logistik GmbH. • RheinEnergie AG Am 21.03.2024 hat der Rat der Stadt Köln den Beschluss für den Einstieg der Rhein- Energie mit einem Anteil von 13,8 % als strategischer Investor bei der TMH Holding AG gefasst. Die Beteiligung am Marktführer für Vehicle-Grid-Integration bringt die Branche Energie und Mobilität näher zusammen. Mit notariellem Vertrag vom 26.09.2024 gründete die RheinEnergie mit den Partnern Westenergie AG, Duisburger Versorgungs- und Verkehrsgesellschaft GmbH und Du- isburger Hafen AG das Joint Venture hydrogenXpertise GmbH (Ratsbeschluss 07.12.2023). Alle Partner halten jeweils 25 % der Gesellschaft. Die Gründung der Gesellschaft erfolgte zur gemeinsamen Entwicklung wasserstoffbezogener Ge- schäftsmodelle und zur Umsetzung von Projekten entlang der Wasserstoff-Wert- schöpfungskette. Die Gesellschaft wird vor allem in Nordrhein-Westfalen tätig sein. Mit Beschluss vom 01.10.2024 wurde die Transformation der Rheinische NETZGe- sellschaft mbH zur RheinNetz GmbH als große Netzgesellschaft der RheinEnergie AG vollzogen. In gleicher Sitzung ebnete der Rat den Weg für die Gründung der Infrastrukturgesell- schaft Rösrath GmbH Ende 2024. Anteilseigner der Gesellschaft sind die Stadtwerke Rösrath GmbH mit 60 % und die RheinEnergie mit 40 %. Im Zuge der Gründung brachte die RheinEnergie das Erdgasversorgungsnetz und die Stadtwerke Rösrath Energie GmbH das Stromnetz in Rösrath in eine gemeinsame Infrastrukturgesell- schaft ein. Die Gesellschaft soll eine zukunftssichere Wärmeinfrastruktur in Rösrath aufbauen. • Häfen und Güterverkehr Köln AG Mit Beschluss vom 06.02.2024 hat sich der Rat der Stadt Köln mit dem Verkauf der Anteile der HGK Shipping GmbH an der DGA Shipping B.V. einverstanden erklärt, welcher Ende März 2024 an die Rhenus Partnership Gruppe erfolgte. In gleicher Sit- zung hat der Rat der Stadt Köln dem Verkauf der Anteile der HGK Logistics and Inter- modal GmbH an der MASSLOG GmbH an die Duisburger Hafen AG zugestimmt, welcher Mitte April 2024 vollzogen wurde. Mit Beschluss vom 27.06.2024 genehmigte der Rat der Stadt Köln dann die Ver- schmelzung der BeKa HGK GmbH mit der HGK Dry Shipping GmbH, welche im Au- gust 2024 rückwirkend zum 01.01.2024 umgesetzt wurde. ALLGEMEINER TEIL Seite 8 Im Zuge weiterer organisatorischer Optimierungen erklärte sich der Rat der Stadt Köln in seiner Sitzung vom 14.11.2024 mit dem Verkauf der HGK Shipping Lux S.àr.l. von der HGK Gas Shipping GmbH an die HGK Ship Management Lux S.àr.l. einver- standen. Ebenfalls wurde in dieser Sitzung der Gründung der HGK Shipping Swiss GmbH zur Anwerbung ausländischer Fachkräfte im Binnenschifffahrtsbereich zuge- stimmt. Die Umsetzung beider Vorhaben erfolgt erst im Jahr 2025. • Kliniken der Stadt Köln gGmbH Im Rahmen der Umsetzung von Maßnahmen zur Kostenreduktion plant die Gesell- schaft die Reinigungsdienstleistungen in ihren eigenen medizinischen Einrichtungen, die bisher von einem externen Reinigungsunternehmen ausgeführt werden, durch eine eigene 100%-Tochtergesellschaft ausführen zu lassen. Dazu soll eine Service- gesellschaft gegründet werden. Der Rat hat diesem Vorhaben in seiner Sitzung am 14. November 2024 zugestimmt. Die Umsetzung erfolgt nach kommunalrechtlicher Prüfung voraussichtlich im Jahr 2026. • Kölner Sportstätten GmbH Der Kölner Sportstätten GmbH wurden in 2024 zwei Gesellschafterdarlehen in Höhe von 28.264.397,64 € und 10.845 Tsd. € gewährt. • Kölner Verkehrs-Betriebe AG Mit dem am 01.01.2020 in Kraft getretenen öffentlichen Dienstleistungsauftrag (ÖDLA) hat die Stadt Köln die Kölner Verkehrs-Betriebe AG (KVB) mit der Erbringung der öffentlichen Personenverkehrsdienste mit Stadtbahnen, Bussen und flexiblen Be- dienformen in Köln und auf den abgehenden Linien der KVB in die benachbarten Ge- bietskörperschaften betraut. Der ÖDLA sieht vor, dass alle fünf Jahre eine Revision stattfindet. Der erste Fünfjah- reszeitraum endete zum 31.12.2024, sodass eine Fortschreibung der Regelungen des ÖDLA mit Wirkung zum 01.01.2025 erforderlich gewesen ist. In der Revision, die zusammen mit der KVB und unter Einbindung von externer juristischer Expertise er- folgte, wurde insbesondere überprüft, ob die Höhe des beihilferechtlichen Ausgleichs wegen struktureller Änderungen angepasst werden muss. Zudem wurde die KVB AG einem Marktvergleich unterzogen, um die Wirtschaftlichkeit weiter sicherzustellen. • Rechtsrheinisches Technologie- und Gründerzentrum Köln GmbH Seit dem 01.01.2024 ist die Stadt Köln Alleingesellschafterin der RTZ Rechtsrheini- sches Technologie- und Gründerzentrum Köln GmbH. • Eigenbetriebsähnliche Einrichtung Veranstaltungszentrum der Stadt Köln Mit Beschluss vom 16.05.2024 hat der Rat der Stadt Köln die Betriebsleitung der ei- genbetriebsähnlichen Einrichtung ermächtigt, einen Kaufvertrag zum Erwerb des Nordgeländes der Koelnmesse, der sog. „Nordhallen“ (inkl. Congress-Centrum Nord) abzuschließen. Der Kaufvertrag wurde am 05.07.2024 abgeschlossen, der Besitz- bzw. Eigentumsübergang der Immobilien mit allen Rechten und Pflichten erfolgte am 09.08.2024. Inklusive Vertragsnebenkosten belief sich der Kaufpreis auf rd. 373 Mio. €. Basis des Grundstücksgeschäftes war der zwischen der Koelnmesse und der Grundstücksgesellschaft Köln Messe 15-18 GbR bestehende Pachtvertrag. Dieser wurde im Zuge des Ankaufes durch die Stadt bzw. das Veranstaltungszentrum auf ALLGEMEINER TEIL Seite 9 Triple-Net umgestellt, d.h. sämtliche Instandhaltungen sind von der Koelnmesse zu leisten, sowie auf eine Laufzeit von 30 Jahren verlängert. Das Invest erwirtschaftet, nach Anfangsverlusten in den ersten 10 Jahren, ansteigende Überschüsse, sodass der Haushalt der Stadt nicht belastet wird. • AWB Abfallwirtschaftsbetriebe Köln GmbH Aufgrund gewachsener Leistungen im Rahmen der Entsorgungswirtschaft und der Stadtreinigung beschäftigt die AWB Abfallwirtschaftsbetriebe Köln GmbH (AWB) re- gelmäßig mehr als 2.000 Arbeitnehmer und fällt damit unter die Bestimmungen des Mitbestimmungsgesetzes (MitbestG). Der Aufsichtsrat ist daher künftig paritätisch zu besetzen, also hälftig aus Vertretern der Anteilseigner und aus Vertretern der Arbeit- nehmer. Die Gesellschafterin Stadtwerke Köln GmbH (SWK) beabsichtigt die Anzahl der Aufsichtsratsmitglieder gemäß den gesetzlichen Bestimmungen auf zwanzig Auf- sichtsratsmitglieder durch entsprechende Beschlussfassung über die Änderung des Gesellschaftervertrags der AWB zu erhöhen. Infolgedessen ändert sich die Anzahl der Anteilseignervertreter nicht und die Anzahl der Arbeitnehmervertreter im Auf- sichtsrat steigt von derzeit 5 auf dann 10 Mitglieder. Der Rat der Stadt Köln erklärt sich mit den Änderungen des Gesellschaftervertrages in der Sitzung vom 14.11.2024 einverstanden. ALLGEMEINER TEIL Seite 10 4. Veränderungen im Beteiligungsportfolio Anteilserwerbe Anteilserwerb an Anteilserwerb durch Anteil alt Anteil neu RTZ Rechtsrheinisches Tech- nologie- und Gründerzentrum Köln GmbH Stadt Köln 99,92 % 100 % hydrogenXpertise GmbH RheinEnergie AG 0 % 25 % Rösrath GmbH RheinEnergie AG 0 % 40 % TMH Holding AG RheinEnergie AG 0 % 13,8 % Georgi GmbH AVG 0 % 100 % Verkaufte/ nicht mehr bestehende Gesellschaften Name Bisheriger Anteilseigner Grund DGA Shipping B.V. HGK Shipping GmbH Verkauf aller Anteile (55%) an Rhenus Partnership Gruppe MASSLOG GmbH HGK Logistics and Inter- modal GmbH Verkauf aller Anteile (50%) an Duisburger Hafen AG BeKa HGK GmbH HGK Shipping GmbH Verschmelzung auf HGK Dry Shipping GmbH Umfirmierungen Name alt Anteilseigner Name neu neska Container Line B.V. HGK Logistics and Inter- modal GmbH HGK Logistics and Inter- modal Nederland B.V. ALLGEMEINER TEIL Seite 11 5. Wesentliche mittelbare und unmittelbare Beteiligungen der Stadt Köln Wirtschaftsförderung und Stadtentwicklung Stadt Köln Wohnungsbau und Betreuung städtischer Bauten Ver- und Entsorgung, Verkehr Kultur, Sport und Erholung Soziales und Gesundheit e.E. Wallraf-Richartz Museum Foundation Corboud KölnMusik GmbH Acht Brücken GmbH Akademie der Künste der Welt Köln gGmbH AG Zoologischer Garten Köln Kölner Sportstätten GmbH KölnBäder GmbH e.E. Gürzenich- Orchester Kölner Philharmoniker e.E. Bühnen der Stadt Köln Stadtwerke Köln GmbH GEW Köln AG Stadtentwässerungs- betriebe Köln AöR Kölner Verkehrs- Betriebe AG Häfen und Güterverkehr Köln AG Flughafen Köln Bonn GmbH Regionalverkehr Köln GmbH Rechtsrheinisches Technologie- und Gründerzentrum Köln GmbH e.E. Abfallwirtschafts- betrieb der Stadt Köln Butzweilerhof Grundbesitz GmbH Co. KG BioCampus Cologne Grundbesitz GmbH Co. KG GAG Immobilien AG Grund und Boden GmbH GAG Projektentwicklung GmbH e.E. Gebäudewirtschaft der Stadt Köln SBK Sozial-Betriebe- Köln gGmbH RehaNova Köln gGmbH Jugendzentren Köln gGmbH CVUA Rheinland AöR BioCampus Cologne Management GmbH Mediengründerzentrum NRW MGZ mbH Koelnmesse GmbH KölnTourismus GmbH Kölner Gesellschaft für Arbeits- und Berufsförderung mbH e.E. Veranstaltungszentru m der Stadt Köln , , , , , , , KölnBusiness Wirtschaftsförderungs GmbH , , GAG Servicegesellschaft GmbH Mietmanagement der GAG mbH GWG Rhein-Erft mbH Koelncongress GmbH Koelncongress Gastronomie GmbH moderne stadt mbH , KLAR GmbH , , Die Gesellschaft hält direkt 11 ausländischen Beteiligungen Einfaches Beteiligungsverhältnis Trägerschaft Detailansicht nachfolgend Kliniken der Stadt Köln gGmbH Kölner Schulbau- gesellschaft mbH Zentrum für Ambulante Medizin gGmbH Butzweilerhof Verwaltung GmbH ALLGEMEINER TEIL Seite 12 Stadtwerke Düsseldorf AG cowelio GmbH Stadtwerke Köln GEW Köln AG WSK GmbH HGK AG AWB GmbH KVB AG Kölner Seilbahn- Gesellschaft mbH Westigo GmbH KSV Kölner Schulbusverkehr GmbH Schilling Omnibusverkehr GmbH DKS GmbH K-B-S Busreisen GmbH AVG Kompostierung GmbH AVG Ressourcen GmbH AVG Service GmbH M.K. Fahrzeugservice GmbH HGK Logistics and Intermodal GmbH KCG Knapsack Cargo GmbH RheinCargo Verwaltungs-GmbH Rhein Cargo GmbH Co. KG Köln Bäder GmbH AVG GmbH Moderne Stadt GmbH , , , RheinEnergie AG NetCologne mbH NetCologne IT GmbH NetDüsseldorf GmbH NetRegio GmbH BRUNATA-METRONA GmbH METRONA GmbH , Rheinland Cargo Schweiz GmbH Basel Modernes Köln Gesellschaft für Stadtentwicklung mbH Grund und Boden GmbH Rheinfähre Langel Hitdorf GmbH HGK Shipping GmbH K.R.B. Busreisen GmbH , Fusion Cologne GmbH RVG Rheinauhafen Verwaltungsges. mbH , Radio Köln GmbH Die Gesellschaft hält diverse direkte und mittelbare Beteiligungen Einfaches Beteiligungsverhältnis Trägerschaft Detailansicht nachfolgend Nicht im Bericht dargestellt NetAachen GmbH CTS Container- Terminal GmbH Butzweilerhof Verwaltung GmbH ALLGEMEINER TEIL Seite 13 die Gesellschaft hält direkt 13 weitere Beteiligungen die Gesellschaft hält direkt zwei weitere Beteiligungen die Gesellschaft hält direkt 39 weitere Beteiligungen nicht im Bericht dargestellt Stromkontor Rostock Port GmbH GEW Köln AG RheinEnergie Trading GmbH Rheinische NETZGesellschaft mbH RheinEnergie HKW Rostock GmbH RheinEnergie HKW Niehl 3 GmbH RheinEnergie Windkraft GmbH Köln RheinEnergie Solar GmbH GT-HKW Niehl GmbH RheinEnergie AG RheinEnergie Industrielösungen GmbH i.L. BELKAW GmbH Energieversorgung Leverkusen GmbH Co. KG (EVL) Energieversorgung Leverkusen Verwaltungs- und Beteiligungsgesellschaft mbH Stadtwerke Leichlingen GmbH Stadtwerke Duisburg GmbH TankE GmbH AGO GmbH Energie Anlagen ENERGOTEC Energietechnik GmbH ENTALO GmbH Co. KG chargecloud GmbH RheinWerke GmbH ISR Infrastrukturgesellschaft Rösrath GmbH COLONIA-CLUJ-NAPOCA- Energie S.R.L. , , , , AS 3 Beteiligungs GmbH , RheinEnergie Biokraft Verwaltungs-GmbH RheinEnergie Biokraft Randkanal-Nord GmbH Co. KG rostock EnergyPort cooperation GmbH , GWAdriga GmbH Co. KG rhenag Rheinische Energie AG , Energie- und Wasserversorgung Bonn Rhein-Sieg GmbH 8KU GmbH , GWAdriga Verwaltungs GmbH hydrogenXpertise GmbH TMH Holding AG , 450MHz Beteiligung GmbH , ASEW Service GmbH Co. KG ALLGEMEINER TEIL Seite 14 ALLGEMEINER TEIL Seite 15 6. Darstellung ausgewählter Kennzahlen wesentlicher Beteiligungen Unternehmen Beschäftigte Auszubildende Bilanzsumme (T€) Umsatzerlöse (T€) 2023 2024 2023 2024 2023 2024 2023 2024 Ver- und Entsorgung Stadtwerke Köln GmbH 161 180 3 3 2.115.060 2.033.479 31.327 34.264 AWB Abfallwirtschaftsbetrieb Köln GmbH 1.736 1.776 41 39 138.557 144.208 201.333 209.864 AVG Abfallentsorgungs- und Verwertungsgesellschaft Köln mbH 229 233 5 3 130.011 146.076 110.415 136.640 Wohnungsgesellschaft der Stadtwerke Köln mbH 0 0 0 0 96.216 96.700 15.481 19.161 GEW Köln AG 0 0 0 0 1.068.619 1.107.801 - - RheinEnergie AG 2.653 2.755 94 89 2.881.667 2.893.490 4.070.037 3.945.635 Stadtentwässerungsbetriebe Köln, AöR 652 674 24 31 1.797.904 1.824.289 215.241 213.003 Verkehr Kölner Verkehrs-Betriebe AG 3.915 4.049 171 162 1.115.217 1.216.686 259.691 274.139 Häfen und Güterverkehr Köln AG 519 504 16 14 483.636 478.975 80.149 83.090 Flughafen Köln/Bonn GmbH 1.912 1.895 35 41 768.786 740.854 342.071 363.766 Wohnungsbau und Betreuung städtischer Bauten GAG Immobilien AG 606 616 11 9 2.514.999 2.598.180 271.834 288.406 Grund und Boden GmbH 0 0 - - 858.517 894.464 159.015 166.795 Kölner Schulbaugesellschaft mbH 1 - 0 - 539 2.066 - 2 eE Gebäudewirtschaft der Stadt Köln 776 852 - - 3.079.086 3.328.525 442.718 502.072 Wirtschaftsförderung und Stadtentwicklung Koelnmesse GmbH 711 734 18 20 468.635 498.083 326.428 266.149 KölnTourismus GmbH 74 77 0 0 8.026 9.448 2.037 1.807 ALLGEMEINER TEIL Seite 16 Unternehmen Beschäftigte Auszubildende Bilanzsumme (T€) Umsatzerlöse (T€) 2023 2024 2023 2024 2023 2024 2023 2024 Kölner Gesellschaft für Arbeits- und Berufsförderung mbH 222 360 5 5 2.522 2.684 7.281 12.560 RTZ Rechtsrheinisches Technologie- und Gründerzentrum Köln GmbH 5 5 0 0 1.610 1.621 815 880 Moderne Stadt Gesellschaft zur Förderung des Städtebaues und der Gemeindeentwicklung mbH 32 31 0 0 218.606 235.264 12.880 10.123 Butzweilerhof Grundbesitz GmbH & Co. KG - - - - 15.511 17.909 3.090 1 KölnBusiness Wirtschaftsförderungs-GmbH 82 84 1 1 17.983 15.866 915 954 Soziales und Gesundheit SBK Sozial-Betriebe-Köln gGmbH 1.621 1.645 146 128 198.848 202.629 119.802 132.812 Kliniken der Stadt Köln gGmbH 4.701 4.902 291 308 812.901 767.106 416.568 425.132 Jugendzentren Köln gGmbH 352 349 0 0 4.743 3.811 17.809 16.353 Kultur, Sport und Erholung KölnBäder GmbH 305 321 9 12 79.897 77.153 16.991 18.717 KÖLNMUSIK Betriebs- und Servicegesellschaft mbH 64 64 0 0 11.599 13.194 9.844 10.954 Akademie der Künste der Welt/Köln gGmbH i.L. 11 11 0 0 389 418 1.222 1.148 AG Zoologischer Garten Köln 164 168 13 15 46.206 48.232 21.116 21.932 Kölner Sportstätten GmbH 35 38 2 1 117.194 118.532 19.706 19.884 eE Veranstaltungszentrum der Stadt Köln 0 0 0 0 414.581 783.061 3.122 11.619 eE Bühnen der Stadt Köln 807 841 23 24 658.841 757.582 6.048 6.466 eE Gürzenich-Orchester - Kölner Philharmoniker 159 172 0 0 17.094 13.833 9.250 10.148 ALLGEMEINER TEIL Seite 17 Unternehmen Unternehmensergebnis Eigenkapital (T€) Anlagevermögen (T€) Verbindlichkeiten (T€) 2023 2024 2023 2024 2023 2024 2023 2024 Ver- und Entsorgung Stadtwerke Köln GmbH 87.981 77.786 837.650 865.436 897.238 891.152 1.130.745 1.034.892 AWB Abfallwirtschaftsbetrieb Köln GmbH 21.699 16.885 31.726 35.726 103.705 117.182 37.823 38.936 AVG Abfallentsorgungs- und Verwertungsgesellschaft Köln mbH 26.237 25.670 61.699 61.132 82.530 89.649 53.471 54.575 Wohnungsgesellschaft der Stadtwerke Köln mbH 31 3.249 22.942 26.191 91.788 92.599 66.744 65.629 GEW Köln AG 214.492 256.620 819.590 829.590 865.274 865.274 248.771 277.938 RheinEnergie AG 316.026 347.530 1.186.168 1.286.168 1.604.067 1.717.499 697.787 627.149 Stadtentwässerungsbetriebe Köln, AöR 27.909 20.389 795.271 785.994 1.791.452 1.816.688 632.714 674.632 Verkehr Kölner Verkehrs-Betriebe AG -131.443 -185.096 424.768 445.241 1.003.228 1.036.273 446.525 502.859 Häfen und Güterverkehr Köln AG 13.315 19.553 112.099 119.949 447.993 441.196 312.223 305.443 Flughafen Köln/Bonn GmbH 5.301 12.722 311.029 323.750 648.861 656.783 296.630 265.507 Wohnungsbau und Betreuung städtischer Bauten GAG Immobilien AG 32.818 34.455 671.987 698.366 2.377.852 2.447.854 1.669.464 1.743.782 Grund und Boden GmbH 16.486 21.445 139.367 139.367 757.431 761.956 702.693 737.457 Kölner Schulbaugesellschaft mbH -30 -70 493 423 10 75 23 1.583 eE Gebäudewirtschaft der Stadt Köln 5.028 622 208.535 209.231 2.941.142 3.167.313 2.130.778 2.404.714 Wirtschaftsförderung und Stadtentwicklung Koelnmesse GmbH 26.613 12.735 154.595 167.330 409.824 433.072 268.918 287.523 KölnTourismus GmbH -6.181 -6.755 4.908 4.694 6.660 7.778 2.754 4.421 Kölner Gesellschaft für Arbeits- und Berufsförderung mbH 240 -339 1.176 837 647 681 1.262 1.678 ALLGEMEINER TEIL Seite 18 Unternehmen Unternehmensergebnis Eigenkapital (T€) Anlagevermögen (T€) Verbindlichkeiten (T€) 2023 2024 2023 2024 2023 2024 2023 2024 RTZ Rechtsrheinisches Technologie- und Gründerzentrum Köln GmbH -3 -6 1.480 1.474 1.420 1.404 105 106 Moderne Stadt Gesellschaft zur Förderung des Städtebaues und der Gemeindeentwicklung mbH 2.281 1.228 23.766 23.355 1.112 1.516 188.139 205.359 Butzweilerhof Grundbesitz GmbH & Co. KG 1.373 198 11.104 11.237 - - 1.464 4.199 KölnBusiness Wirtschaftsförderungs-GmbH -12.050 -12.895 13.298 12.733 723 742 2.257 826 Soziales und Gesundheit SBK Sozial-Betriebe-Köln gGmbH 1.356 962 68.991 69.952 119.175 121.384 67.764 66.409 Kliniken der Stadt Köln gGmbH -28.594 -25.111 0 208.781 213.085 255.765 601.287 343.886 Jugendzentren Köln gGmbH 1.002 -1.302 1.365 62 1.519 1.418 670 714 Kultur, Sport und Erholung KölnBäder GmbH -19.770 -22.413 35.302 35.302 76.619 74.711 38.088 35.335 KÖLNMUSIK Betriebs- und Servicegesellschaft mbH -6.173 -5.490 2.362 2.801 2.498 2.493 7.748 8.739 Akademie der Künste der Welt/Köln gGmbH i.L. 4 17 256 273 6 4 56 40 AG Zoologischer Garten Köln 73 627 30.508 32.785 43.338 45.359 13.242 12.744 Kölner Sportstätten GmbH -1.589 -3.615 35.382 34.767 98.994 103.594 60.108 64.044 eE Veranstaltungszentrum der Stadt Köln -1.495 -3.751 174.161 175.316 413.568 782.323 239.381 606.104 eE Bühnen der Stadt Köln 8.427 16.321 26.214 42.535 634.174 735.211 586.220 670.652 eE Gürzenich-Orchester - Kölner Philharmoniker 428 -2.577 8.986 6.409 959 961 419 313 ALLGEMEINER TEIL Seite 19 Unternehmen Investitionen SAV (T€) Personalaufwand (T€) Gesamtaufwand (T€) 2023 2024 2023 2024 2023 2024 Ver- und Entsorgung Stadtwerke Köln GmbH 4 4 16.803 20.040 315.974 345.825 AWB Abfallwirtschaftsbetrieb Köln GmbH 12.616 25.358 115.717 127.054 186.742 197.023 AVG Abfallentsorgungs- und Verwertungsgesellschaft Köln mbH 8.232 12.754 18.999 19.796 99.263 121.865 Wohnungsgesellschaft der Stadtwerke Köln mbH 7.363 3.212 2 3 16.296 16.732 GEW Köln AG 0 0 67 69 7.623 4.677 RheinEnergie AG 127.686 153.824 285.253 314.810 4.380.554 4.018.238 Stadtentwässerungsbetriebe Köln, AöR 63.252 96.334 53.412 59.559 208.584 213.342 Verkehr Kölner Verkehrs-Betriebe AG 159.175 119.890 266.796 289.412 533.541 633.376 Häfen und Güterverkehr Köln AG 21.984 24.221 52.008 50.258 97.812 98.603 Flughafen Köln/Bonn GmbH 28.172 51.375 146.171 155.450 354.161 367.132 Wohnungsbau und Betreuung städtischer Bauten GAG Immobilien AG 139.171 112.324 51.594 56.771 278.089 291.907 Grund und Boden GmbH 26.520 30.864 133 123 155.435 162.721 Kölner Schulbaugesellschaft mbH 3 - 84 609 119 1.202 eE Gebäudewirtschaft der Stadt Köln 287.276 - 59.610 64.794 477.829 537.044 Wirtschaftsförderung und Stadtentwicklung Koelnmesse GmbH 62.128 52.891 58.410 63.621 313.830 302.926 KölnTourismus GmbH 1.014 1.265 4.216 4.367 9.134 9.555 Kölner Gesellschaft für Arbeits- und Berufsförderung mbH 472 220 8.858 14.035 11.269 16.179 ALLGEMEINER TEIL Seite 20 Unternehmen Investitionen SAV (T€) Personalaufwand (T€) Gesamtaufwand (T€) 2023 2024 2023 2024 2023 2024 RTZ Rechtsrheinisches Technologie- und Gründerzentrum Köln GmbH 10 64 296 338 819 889 Moderne Stadt Gesellschaft zur Förderung des Städtebaues und der Gemeindeentwicklung mbH 43 23 4.338 4.186 28.838 26.653 Butzweilerhof Grundbesitz GmbH & Co. KG - - - - 880 517 KölnBusiness Wirtschaftsförderungs-GmbH 137 93 6.499 7.137 13.379 14.131 Soziales und Gesundheit SBK Sozial-Betriebe-Köln gGmbH 7.813 9.493 86.221 92.219 138.003 152.293 Kliniken der Stadt Köln gGmbH 19.680 55.338 289.273 319.623 537.620 548.951 Jugendzentren Köln gGmbH 117 104 12.082 12.812 17.216 18.210 Kultur, Sport und Erholung KölnBäder GmbH 1.549 3.142 16.918 18.631 37.826 42.349 KÖLNMUSIK Betriebs- und Servicegesellschaft mbH 143 332 6.358 6.814 16.674 17.027 Akademie der Künste der Welt/Köln gGmbH i.L. 2 2 504 483 1.259 1.162 AG Zoologischer Garten Köln 3.859 4.851 10.406 11.388 22.947 25.652 Kölner Sportstätten GmbH 7.402 10.244 3.103 3.445 21.576 24.130 eE Veranstaltungszentrum der Stadt Köln 1.878 374.381 - - 15.684 26.360 eE Bühnen der Stadt Köln 95.654 108.818 52.411 55.908 90.152 96.651 eE Gürzenich-Orchester - Kölner Philharmoniker 210 81 16.153 18.543 23.017 26.894 ALLGEMEINER TEIL Seite 21 Frauenquoten in den wesentlichen Beteiligungen der Stadt Köln Unternehmen Geschäftsführung / Vorstand / Be- triebsleitung1 Quote Aufsichtsrat / Verwaltungsrat2 Quote 1.Führungsebene Quote 2. Führungsebene Quote Ver- und Entsorgung Stadtwerke Köln GmbH 25,0 % 30,0 % 22,2% 33,3% AWB Abfallwirtschaftsbetrieb Köln GmbH 0,0 % 45,0 % 40,0% 31,0% AVG Abfallentsorgungs- und Verwertungsgesellschaft Köln mbH 0,0 % 35,3 % 0,0% 33,3% Wohnungsgesellschaft der Stadtwerke Köln mbH 50,0 % 33,3 % 0,0% 0,0% GEW Köln AG 66,7 % 42,9 % 0,0% 0,0% RheinEnergie AG 50,0 % 45,0 % 22,0% 29,0% Stadtentwässerungsbetriebe Köln, AöR 100,0 % 50,0 % 39,1% 14,0% Verkehr Kölner Verkehrs-Betriebe AG 33,3 % 30,0 % 22,2% 34,2% Häfen und Güterverkehr Köln AG 33,3 % 33,3 % 12,5% 12,5% Flughafen Köln/Bonn GmbH 0,0 % 20,0 % 10,0% 20,0% Wohnungsbau und Betreuung städtischer Bauten GAG Immobilien AG 100,0 % 40,0 % 0,0% 36,0% Grund und Boden GmbH 100,0 % - - - Kölner Schulbaugesellschaft mbH 0,0 % - - - eE Gebäudewirtschaft der Stadt Köln 33,3 % 61,5 % 50,0% 40,0% 1 Bei GmbH Co. KG wird die Geschäftsführung durch die dazugehörige Komplementär -GmbH wahrgenommen, so dass hier keine Frauenquote dargestellt werden kann. 2 Verschiedene GmbH verfügen über keinen Aufsichtsrat, so dass hier keine Frauenquote dargestellt werden kann. ALLGEMEINER TEIL Seite 22 Unternehmen Geschäftsführung / Vorstand / Be- triebsleitung1 Quote Aufsichtsrat / Verwaltungsrat2 Quote 1.Führungsebene Quote 2. Führungsebene Quote Wirtschaftsförderung und Stadtentwicklung Koelnmesse GmbH 0,0 % 38,1 % 23,5% 41,1% KölnTourismus GmbH 0,0 % 33,3 % 100,0% 60,0% Kölner Gesellschaft für Arbeits- und Berufsförderung mbH 0,0 % 33,3 % 50,0% 30,0% RTZ Rechtsrheinisches Technologie- und Gründerzentrum Köln GmbH 0,0 % 100,0% - Moderne Stadt Gesellschaft zur Förderung des Städtebaues und der Gemeindeentwicklung mbH 0,0 % 28,6 % 0,0% - Butzweilerhof Grundbesitz GmbH & Co. KG 0,0 % - - KölnBusiness Wirtschaftsförderungs-GmbH 0,0 % 46,7 % 25,0% 52,9% Soziales und Gesundheit SBK Sozial-Betriebe-Köln gGmbH 100,0 % 50,0 % 60,0% 66,7% Kliniken der Stadt Köln gGmbH 0,0 % 50,0 % 100,0% 30,2% Jugendzentren Köln gGmbH 100,0 % 30,0 % 100,0% 66,7% Kultur, Sport und Erholung KölnBäder GmbH 50,0 % 6,7 % 0,0% 50,0% KÖLNMUSIK Betriebs- und Servicegesellschaft mbH 0,0 % 42,9 % - - Akademie der Künste der Welt/Köln gGmbH i.L. 100,0 % 50,0 % 0,1% 0,2% AG Zoologischer Garten Köln 0,0 % 55,6 % 100,0% 38,9% Kölner Sportstätten GmbH 0,0 % 15,4 % 50,0% - eE Veranstaltungszentrum der Stadt Köln 50,0 % 30,8 % - - eE Bühnen der Stadt Köln 0,0 % 46,2 % 0,0% 44,0% eE Gürzenich-Orchester - Kölner Philharmoniker 0,0 % 46,2 % 33,3% 100,0% ALLGEMEINER TEIL Seite 23 7. Finanzbeziehungen zwischen Stadt und Beteiligungsunternehmen ALLGEMEINER TEIL Seite 24 Hinweis: Für folgende Beteiligungen liegen zum Zeitpunkt der Berichtserstellung noch keine Daten für das Geschäftsjahr 2024 vor: e.E. Wallraf-Richartz-Museum -97.577 -22.727 -13.523 -12.480 -6.596 -5.929 -5.044 -5.037 -3.683 -3.000 -2.411 -1.200 -1.026 -981 -422 -125 -90 1.118 3.559 7.371 29.666 55.784 62.114 -120.000 -100.000 -80.000 -60.000 -40.000 -20.000 0 20.000 40.000 60.000 80.000 e.E. Bühnen der Stadt Köln Kliniken Köln gGmbH KölnBusiness Wirtschaftsförderungs-GmbH e.E. Gürzenich-Orchester KölnTourismus GmbH KölnMusik GmbH e.E. Veranstaltungszentrum der Stadt Köln Jugendzentren Köln gGmbH AG Zoo Kölner Sportstätten GmbH CVUA AöR e.E. Gebäudewirtschaft der Stadt Köln SBK Sozial-Betriebe-Köln gGmbH Akademie der Künste der Welt gGmbH ACHTBRÜCKEN GmbH Mediengründerzentrum NRW GmbH RVK GmbH Moderne Stadt GmbH Grund und Boden GmbH GAG Immobilien AG Stadtentwässerungsbetriebe Köln, AöR Stadtwerke Köln GmbH RheinEnergie AG Finanzwirtschaftliche Beziehungen zur Stadt Köln im Jahr 2024: Nettozahler / - empfänger (in T€) Seite 25 II. Spezieller Teil – Übersicht wesentlicher Beteiligungen Die Darstellung der Bilanzen und der Gewinn- und Verlustrechnungen kann Run- dungsdifferenzen enthalten. Im Einzelfall können sich aufgrund dieser Rundungsdif- ferenzen auch Abweichungen zu den in den Lageberichten ausgewiesenen Werten ergeben. Die Informationen für den Beteiligungsbericht über die wesentlichen Fi- nanz- und Leistungsbeziehungen der Beteiligungen untereinander und mit der Stadt Köln beruhen auf Angaben der jeweiligen Gesellschaft. Durch unternehmensspezifi- sche Buchungssystematiken können die gemeldeten Zahlen voneinander abweichen und sind in diesen Fällen nicht abstimmbar. Seite 26 1. Ver- und Entsorgung STADTWERKE KÖLN GMBH Seite 27 STADTW ERKE KÖLN GMBH FIRMENDATEN (STAND . . ) Anschrift Parkgürtel 24 50823 Köln Kontakt 0221 1780 www.stadtwerkekoeln.de Gründungsdatum 15.11.1960 Geschäftsjahr 01.01.2024 - 31.12.2024 KAPITALVERHÄLTNISSE Kapital Stammkapital 185.550.000 € Gesellschafter Stadt Köln 100,00% Tochterunternehmen AWB Abfallwirtschaftsbetrieb Köln GmbH 100,00% Wohnungsgesellschaft der Stadtwerke Köln mbH 100,00% GEW Köln AG 90,00% Kölner Verkehrs-Betriebe AG 90,00% KölnBäder GmbH 74,00% Häfen und Güterverkehr Köln AG 54,51% Moderne Stadt Gesellschaft zur Förderung des Städtebaues und der Gemeindeentwicklung mbH 51,00% AVG Abfallentsorgungs- und Verwertungsgesellschaft Köln mbH 50,10% Radio Köln GmbH Co. KG 25,00% modernes Köln Gesellschaft für Stadtentwicklung mbH i. L. 25,00% KLAR GmbH 24,90% STADTWERKE KÖLN GMBH Seite 28 UNTERNEHMENSGEGENSTAND Unternehmensgegenstand der Stadtwerke Köln GmbH als Konzernholding der Stadt Köln ist die Gewährleistung, Unterstützung und Förderung von Aufgaben und Vorha- ben im Bereich der Kommunalwirtschaft durch die Beteiligung an Gesellschaften mit folgenden Geschäftsfeldern: • Versorgung mit Elektrizität, Gas, Wasser und Wärme, Handel mit Energie und energienahen Produkten, • Betrieb von Telekommunikationsnetzen einschließlich Telekommunikations- dienstleistungen, • Betrieb von gemeinnützigen Stiftungen zur Förderung von Wissenschaft, For- schung, Erziehung, Bildung, Kultur und Familie, • Bedienung und Betrieb des öffentlichen und nichtöffentlichen Verkehrs, ein- schließlich des Eisenbahn- und Rheinfährverkehrs, • Betrieb von Häfen, • Durchführung von Aufgaben der Entsorgung, einschließlich der Abfallsamm- lung, Straßenreinigung und Winterwartung sowie die Erbringung von Dienst- leistungen im Bereich der Abwasserentsorgung, • Entwicklung und Förderung von Liegenschaften, insbesondere eigener sowie derjenigen von konzernverbundenen Unternehmen und der Stadt Köln, • Wohnraumversorgung, insbesondere die Errichtung und Bewirtschaftung von Dienst- und Werksmietwohnungen, • Werbung und Gewährleistung der Durchführung des lokalen Hörfunks, - Be- trieb von Sporteinrichtungen, insbesondere von Bädern und einer Eissportein- richtung im Stadtgebiet Köln sowie alle damit in Zusammenhang stehenden Leistungen. Die Gesellschaft übernimmt dabei Aufgaben des Beteiligungsmanagements und -controllings und erbringt zentrale Dienstleistungen gegenüber den Beteiligungsun- ternehmen (z.B. Betriebsähnlicher Dienst, Cash-Management, Immobilien- und Versi- cherungsmanagement, Konzernrevision, rechtliche und steuerliche Beratung, Betreu- ung der Gremien und Anstellungsverhältnisse, Personaldienstleistungen einschließ- lich Beihilfe). STADTWERKE KÖLN GMBH Seite 29 ORGANE DER GESELLSCHAFT Geschäftsführung Herr Andreas Feicht Vorsitzende*r Frau Stefanie Haaks Herr Michael Theis Herr Timo von Lepel Aufsichtsrat Frau Anne Lütkes Vorsitzende*r Herr Marco Steinborn stellvertretende*r Vorsitzende*r Herr Michael Auer Frau Marion Bohn-Schulz Herr Jörg Detjen (MdR) Herr Dr. Ralph Elster (MdR) Herr Georg Abraham Gampe Herr Lino Hammer (MdR) Herr Mike Homann (MdR) Herr Christian Joisten (MdR) Herr Daniel Kolle (bis 29.04.2024) Herr Gaetano Magliarisi Frau Christiane Martin (MdR) Herr Andreas Mathes Frau Britta-Natascha Munkler (ab 01.05.2024) Herr Frank Michael Munkler Frau Stefanie Mägdefrau Herr Wolfgang Paul Herr Bernd Petelkau (MdR) Frau Henriette Reker (OB) Herr Ralph Sterck (MdR) ANWENDUNG EINES PUBLIC CORPORATE GOVERNANCE KODEX (PCGK) Das Unternehmen wendet den PCGK der Stadt Köln an. JAHRESABSCHLUSSPRÜFUNG BDO AG Wirtschaftsprüfungsgesellschaft FINANZBEZIEHUNGEN ZUR STADT KÖLN Alle Angaben in T€ Gewinnausschüttung 50.000 Werbenutzungsentgelt 5.202 STADTWERKE KÖLN GMBH Seite 30 BILANZ Alle Angaben in T€ Aktiva Anlagevermögen 902.582 897.238 891.152 Immaterielle Vermögensgegenstände 106 147 312 Sachanlagen 3.969 6.934 11.841 Finanzanlagen 898.507 890.157 878.999 Umlaufvermögen 882.206 1.217.416 1.141.946 Vorräte 235 687 773 Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände 552.323 1.056.017 718.405 Kasse, Bankguthaben, Schecks 329.648 160.712 422.768 Rechnungsabgrenzungsposten 454 406 381 Bilanzsumme . . . . . . Passiva Eigenkapital 789.669 837.650 865.436 Gezeichnetes Kapital 185.550 185.550 185.550 Kapitalrücklage 203.068 203.068 203.068 Gewinnrücklagen 361.051 399.032 399.488 Bilanzergebnis 40.000 50.000 77.330 Rückstellungen 109.260 146.665 133.151 Verbindlichkeiten 886.313 1.130.745 1.034.892 Bilanzsumme . . . . . . STADTWERKE KÖLN GMBH Seite 31 GEWINN- UND VERLUSTRECHNUNG Alle Angaben in T€ Umsatzerlöse 29.501 31.327 34.264 Bestandsveränderungen 110 326 86 Sonstige betriebliche Erträge 29.307 87.337 45.650 Gesamtleistung . . . Personalaufwand 15.119 16.803 20.040 Sonstige betriebliche Aufwendungen 15.842 14.277 15.738 EBITDA . . . Abschreibungen 617 791 1.182 Erträge aus Beteiligungen 12.112 12.000 14.401 Erträge aus Gewinnabführung 221.489 239.148 271.057 Aufwendungen aus Verlustübernahme 162.517 151.213 207.509 Erträge aus anderen Wertpapieren und Ausleihungen des Finanz-AV 2.651 2.963 2.738 Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 6.123 30.854 55.415 Abschreibungen auf Finanzanlagen und Wertpapiere des UV 298 11 0 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 4.878 31.649 46.123 Steuern vom Einkommen und Ertrag 32.383 100.150 54.214 Sonstige Steuern 1.209 1.080 1.019 Jahresergebnis . . . Zuführungen in die Rücklagen 28.430 37.981 456 Bilanzergebnis . . . STADTWERKE KÖLN GMBH Seite 32 KENNZAHLENÜBERSICHT Bilanz Anlagenintensität (in %) 50,6 42,4 43,8 Abschreibungsquote (in %) 15,1 11,2 9,7 Investitionen (T€) 2 4 4 Eigenkapitalquote (in %) 44,2 39,6 42,6 Pensionsrückstellungen (T€) 12.989 12.779 12.376 Kreditverbindlichkeiten (T€) 230.779 230.779 230.779 Gewinn- und Verlustrechnung Gesamtkapitalrentabilität (in %) 4,1 5,7 6,1 Rohertrag (T€) 58.918 118.990 80.000 EBIT (T€) 27.340 87.119 43.040 Personal Beschäftigte im Jahresdurchschnitt 151 161 180 WIRTSCHAFTLICHE LAGE (Gesamt-) Wirtschaftliche Rahmenbedingungen bzw. Marktumfeld Das Bruttoinlandsprodukt (BIP) lag im Jahr 2024 nach Berechnungen des Statisti- schen Bundesamtes preisbereinigt um 0,2 % niedriger als im Vorjahr. Die gesamtwirt- schaftliche Lage in Deutschland war geprägt von der schwachen konjunkturellen Lage insbesondere im Verarbeitenden Gewerbe und dem Baugewerbe. Hinzu kamen sich verschlechternde Finanzierungsbedingungen aufgrund des im Vergleich zu den Vorjahren hohen Zinsniveaus und des sich weiter ausbreitenden Fachkräftemangels. Dies führte zu rückläufigen Investitionen. Während die staatlichen Konsumausgaben stiegen, sanken die Ausfuhren von Waren. Die Verbraucherpreise in Deutschland haben sich im Jahresdurchschnitt 2024 um 2,2 % gegenüber dem Vorjahr erhöht. Die Inflationsrate fiel im Jahr 2024 damit deut- lich geringer aus als in den zwei vorangegangenen Jahren. Im Jahresdurchschnitt 2024 verteuerten sich Dienstleistungen mit 3,8 % besonders stark (zum Beispiel Ver- sicherungen um 13,2 %). Die Preise für Energieprodukte (-3,2 %) und Kraftstoffe (-3,1 %) verbilligten sich im Berichtsjahr, was zu einer Absenkung des Jahresdurch- schnitts führte. Die hohen monatlichen Inflationsraten aus dem Vorjahr wurden durch Entlastungsmaßnahmen abgemildert. Die Europäische Zentralbank trug mit einer An- hebung der Zinsen ebenfalls zu einer Reduktion der Verbraucherpreise bei. Der Leit- zins stieg im Jahr 2023 um 2 Prozentpunkte auf 4,5 %. Infolge der niedrigeren Inflati- onsraten im Jahr 2024 wurde der Leitzins im Berichtsjahr mehrmals bis auf einen Wert von 3,15 % Ende 2024 abgesenkt. STADTWERKE KÖLN GMBH Seite 33 Die Wirtschaftsleistung wurde im Jahr 2024 von durchschnittlich 46,1 Mio. Erwerbstä- tigen mit Arbeitsort in Deutschland erbracht. Damit wurde der Vorjahreswert noch- mals um 72.000 Erwerbstätige ( 0,2 %) übertroffen und ein neuer Beschäftigungs- höchststand erreicht. Im Dienstleistungsbereich, vor allem im Bereich Öffentliche Dienstleister, Erziehung und Gesundheit, gab es im Berichtsjahr einen Beschäfti- gungsaufbau. Die Zahl der Erwerbstätigen im Produzierenden Gewerbe und im Bau- gewerbe sank dagegen. Geschäftsverlauf Die SWK erzielte im Berichtsjahr einen Jahresüberschuss von 77,8 Mio. €. Dies be- deutet eine Reduzierung gegenüber dem Vorjahr (88,0 Mio. €) um rund 12 % oder 10,2 Mio. €. Der wesentliche Teil des SWK-Ergebnisses stammt aus Ergebnisabfüh- rungen und -ausschüttungen der Beteiligungsgesellschaften. Die Ergebnisabführung der GEW an die SWK erhöhte sich im Berichtsjahr um 42,1 Mio. € auf 246,6 Mio. €. Maßgeblich hierfür waren die für die RheinEnergie sehr positiven Rahmenbedingun- gen auf den Energiemärkten, so dass diese ihre Ergebnisabführung an die GEW mit 200,9 Mio. € deutlich steigern konnte (Vorjahr 164,3 Mio. €). Die Verlustübernahme gegenüber der KVB fiel gegenüber dem Vorjahr (131,4 Mio. €) mit 185,1 Mio. € unter anderem aufgrund von Rückstellungsbildungen für Instandhaltungsmaßnahmen der Stadtbahnserie K4000 und erhöhten Personalaufwendungen im Berichtsjahr deutlich höher aus. Positiv ausgewirkt haben sich höhere Ausgleichsleistungen im Rahmen des Deutschlandtickets und höhere Umsatzerlöse aus Tariferhöhungen im Verkehrs- verbund. Die Ergebnisabführung der HGK lag mit 11,6 Mio. € unter dem Vorjahres- wert (13,0 Mio. €). Die Ergebnisabführung der AWB lag mit 12,9 Mio. € deutlich unter dem Wert des Vorjahres (21,7 Mio. €). Die Ausschüttung der AVG fiel mit 13,1 Mio. € um 2,1 Mio. € höher aus als im Jahr 2023. Das Eigenergebnis der SWK ist im Jahr 2024 aufgrund des überplanmäßigen Zinsergebnisses positiv. Das bessere Zinser- gebnis resultiert sowohl aus höheren Anlagenvolumina als auch aus höheren Zinss- ätzen. Im Vergleich zum Wirtschaftsplan 2024 hat die SWK das geplante Ergebnis von 27,4 Mio. € um rund 50,4 Mio. € übertroffen. Im Jahr 2024 wurde der Bilanzgewinn der SWK aus dem Jahr 2023 (50,0 Mio. €) vollständig an die Gesellschafterin Stadt Köln ausgeschüttet. Aus dem Jahresüber- schuss des Berichtsjahres sollen 0,5 Mio. € in die Gewinnrücklagen eingestellt wer- den. Der Bilanzgewinn von 77,3 Mio. € soll an die Gesellschafterin Stadt Köln ausge- schüttet werden. Über die Gewinnverwendung hat abschließend die Gesellschafter- versammlung im Juni 2025 zu entscheiden. Der Jahresüberschuss des Konzerns erreichte mit knapp 299,7 Mio. € einen neuen Höchstwert. Im Vorjahr hatte er noch rund 264,6 Mio. € betragen. Dieses Mehrergebnis stammt im Wesentlichen aus dem Geschäftsfeld Energie und Wasser infolge eines besseren Betriebsergebnisses und weiterhin stabiler Beiträge aus der Energiebeschaffung. Zudem profitierte es von dem ersten vollständigen Ge- schäftsjahr der Rheinlandkooperation. Während das Geschäftsfeld Öffentlicher Per- sonennahverkehr steigende Verluste verzeichnete, konnten die übrigen Geschäftsfel- der ihre Ergebnisbeiträge weitestgehend stabil halten. Bedingt durch den anhalten- den Ukraine-Krieg und die nach wie vor vorherrschende Volatilität an den Energie- märkten war die Ergebnisprognose jedoch betont zurückhaltend ausgefallen. STADTWERKE KÖLN GMBH Seite 34 Chancen und Risiken der wirtschaftlichen Aktivität Unter Berücksichtigung der gegebenen Gegensteuerungs- und Minimierungsmaß- nahmen sind derzeit keine Risiken erkennbar, die den Fortbestand eines Konzernun- ternehmens oder des Konzerns gefährden. Derartige Risiken sind aus heutiger Sicht auch für die absehbare Zukunft nicht zu erkennen. Ausblick / Erwartete Entwicklung der Gesellschaftsaktivitäten Die SWK GmbH plant für das Jahr 2025 mit einem Jahresüberschuss von 50,7 Mio. €, der somit deutlich unter dem Jahresergebnis 2024 in Höhe von 77,8 Mio. € liegen wird. Der Ergebnisrückgang resultiert in erster Linie aus der geringer geplanten Gewinnab- führung der GEW. Durch die Normalisierung der Energiemärkte mit sinkenden Prei- sen nach den ergebnisseitig mit Sondereffekten geprägten Vorjahren reduziert sich die Ergebnisabführung der RheinEnergie an die GEW. Das rückläufige Ergebnis der KölnBäder ist geprägt durch höhere Personalkosten und Instandhaltungsaufwendun- gen. Die Ergebnisbeiträge der übrigen SWK-Gesellschaften sollen leicht über dem Niveau des Berichtsjahres liegen. Zusätzlich wurden die allgemein positiven Planab- weichungen der Konzerngesellschaften in der Vergangenheit pauschal in der Pla- nung der SWK GmbH berücksichtigt. Die Planung unterstellt eine gegenüber 2024 konstante Inflation und ein nur leicht ansteigendes Wirtschaftswachstum. Sie berück- sichtigt mit Blick auf die aktuellen Krisenregionen (Ukraine, Gaza, Taiwan) keine Ver- schärfung des zum Jahreswechsel 2024 2025 gegebenen Status quo und ist inso- weit mit großer Unsicherheit behaftet. Das Preisniveau an den Energiemärkten bestimmt auch die für 2025 geplanten Um- satzerlöse des Stadtwerke Köln Konzerns, die leicht rückläufig mit rund 9 Mrd. € er- wartet werden. Die Investitionsplanung sieht nahezu in allen Geschäftsfeldern ein weiterhin hohes, teilweise sogar noch steigendes Investitionsvolumen vor, das in Ab- hängigkeit von der Umsetzung in einer Bandbreite von 750 bis 1.000 Mio. € liegen wird. Die Investitionsschwerpunkte werden wie bisher auf den Geschäftsfeldern Energie und Wasser, Öffentlicher Personennahverkehr sowie Hafenumschlag und Güterverkehr liegen. Die Investitionen werden über Eigenmittel (im Wesentlichen ist dies der operative Cashflow), Zuschüsse und die Aufnahme langfristiger Darlehen fi- nanziert. Der Konzernjahresüberschuss wird zunehmend von den Verlusten des Ge- schäftsfeldes Öffentlicher Personennahverkehr geprägt. Die rückläufige Ergebnisent- wicklung im Geschäftsfeld Energie und Wasser sowie die stabile Ergebnisentwick- lung in den übrigen Geschäftsfeldern können dies voraussichtlich noch kompensie- ren. Die positiven Sondereffekte, die die Ergebnisse 2023 und 2024 im Geschäftsfeld Energie und Wasser geprägt hatten, werden sich voraussichtlich nicht wieder einstel- len, so dass sich das Konzernergebnis lediglich in einer Bandbreite zwischen 60 und 80 Mio. € bewegen dürfte. Bedingt durch die aktuellen geopolitischen Krisen ist diese Prognose weiterhin mit ei- ner hohen Unsicherheit behaftet. AWB ABFALLWIRTSCHAFTSBETRIEB KÖLN GMBH Seite 35 AWB ABFALLW IRTSCH AFT SBETRIEB KÖLN GMBH FIRMENDATEN (STAND . . ) Anschrift Maarweg 271 50825 Köln Kontakt 0221 - 922 22 24 www.awbkoeln.de Gründungsdatum 18.09.2000 Geschäftsjahr 01.01.2024 - 31.12.2024 KAPITALVERHÄLTNISSE Kapital Stammkapital 15.000.000 € Gesellschafter Stadtwerke Köln GmbH 100,00% UNTERNEHMENSGEGENSTAND Gegenstand des Unternehmens ist die Erbringung im Rahmen der Entsorgungswirt- schaft sowie der Stadtreinigung anfallender Leistungen jedweder Art - vorrangig für das Gebiet der Stadt Köln - ferner die Erbringung von Leistungen für die Stadt Köln als Hilfsbetrieb in entsprechender Anwendung von § 107 Abs. 2 Nr. 5 Gemeindeord- nung NW. Zu den in Satz 1 bezeichneten Leistungen gehören insbesondere 1. die Erfassung und Entsorgung gemäß § 17 Abs. 1 Kreislaufwirtschaftsgesetz ("KrWG") oder gemäß anderen jeweils geltenden gesetzlichen Bestimmungen der Stadt Köln zu überlassender Abfälle jedweder Art, ferner alle mit den vor- stehend bezeichneten Aktivitäten verbundenen Tätigkeiten; 2. die Durchführung von Leistungen der Stadtreinigung einschließlich der Winter- wartung sowie von weiteren Leistungen der Pflege und Unterhaltung des öf- fentlichen Raums im Gebiet der Stadt Köln; 3. die Erbringung von Dienstleistungen im Bereich der Entsorgungs-, Wertstoff- und Recyclingwirtschaft sowie 4. die Erbringung aller im Zusammenhang mit den in vorstehenden Ziffern 1. bis 3. anfallenden Hilfs- und Nebentätigkeiten. AWB ABFALLWIRTSCHAFTSBETRIEB KÖLN GMBH Seite 36 ORGANE DER GESELLSCHAFT Geschäftsführung Herr Ulrich Gilleßen (bis 31.01.2024) Herr Thomas Thalau Herr Uwe Unterseher-Herold (ab 01.01.2024) Aufsichtsrat Frau Christiane Martin (MdR) Vorsitzende*r Herr Gaetano Magliarisi stellvertretende*r Vorsitzende*r Frau Denise Abé (MdR) Frau Constanze Aengenvoort (MdR) Herr Magid Aftin (ab 28.11.2024) Herr Mahmut Altun (ab 28.11.2024) Herr Stephan Arnold (bis 28.11.2024) Frau Elisabeth Dieckmann (ab 28.11.2024) Herr Guiseppe Farruggio (bis 28.11.2024) Frau Polina Frebel (MdR) Herr Inan Gökpinar (ab 28.11.2024) Herr Bodo Holz (ab 28.11.2024) Frau Uschi Röhrig (MdR) Frau Michaela Schumacher Frau Ira Sommer (MdR) Herr Rafael Struwe Frau Hannah Tatzky (ab 28.11.2024) Herr Michael Theis Herr Gerd Walter (ab 28.11.2024) Herr William Wolfgramm (Bg) Herr Timo von Lepel Herr Ayhan Üc ANWENDUNG EINES PUBLIC CORPORATE GOVERNANCE KODEX (PCGK) Das Unternehmen wendet den PCGK der Stadt Köln an. JAHRESABSCHLUSSPRÜFUNG Dr. Heilmaier Partner GmbH AWB ABFALLWIRTSCHAFTSBETRIEB KÖLN GMBH Seite 37 BILANZ Alle Angaben in T€ Aktiva Anlagevermögen 105.538 103.705 117.182 Immaterielle Vermögensgegenstände 469 1.416 2.311 Sachanlagen 104.715 101.986 114.597 Finanzanlagen 353 303 274 Umlaufvermögen 31.489 34.319 26.314 Vorräte 1.631 1.650 1.883 Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände 29.833 32.638 24.375 Kasse, Bankguthaben, Schecks 25 31 56 Rechnungsabgrenzungsposten 501 532 712 Bilanzsumme . . . Passiva Eigenkapital 31.726 31.726 35.726 Gezeichnetes Kapital 15.000 15.000 15.000 Gewinnrücklagen 16.726 16.726 20.726 Bilanzergebnis 0 0 0 Rückstellungen 68.907 69.007 69.546 Verbindlichkeiten 36.895 37.823 38.936 Bilanzsumme . . . AWB ABFALLWIRTSCHAFTSBETRIEB KÖLN GMBH Seite 38 GEWINN- UND VERLUSTRECHNUNG Alle Angaben in T€ Umsatzerlöse 192.268 201.333 209.864 Sonstige betriebliche Erträge 2.782 5.775 3.140 Gesamtleistung . . . Materialaufwand 26.284 28.194 27.813 Personalaufwand 107.420 115.717 127.054 Sonstige betriebliche Aufwendungen 17.439 18.329 19.960 EBITDA . . . Abschreibungen 12.497 13.312 12.817 Erträge aus anderen Wertpapieren und Ausleihungen des Finanz-AV 2 2 2 Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 80 1.330 902 Abschreibungen auf Finanzanlagen und Wertpapiere des UV - 2 1 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 1.478 1.440 1.507 EBT . . . Steuern vom Einkommen und Ertrag 9.753 9.414 7.523 Sonstige Steuern 439 335 347 Aufwendungen aus Gewinnabführung 19.823 21.699 12.885 Jahresergebnis . Zuführungen in die Rücklagen 0 0 4.000 Bilanzergebnis AWB ABFALLWIRTSCHAFTSBETRIEB KÖLN GMBH Seite 39 KENNZAHLENÜBERSICHT Bilanz Anlagenintensität (in %) 76,7 74,8 81,3 Abschreibungsquote (in %) 11,9 12,9 11,0 Investitionen (T€) 9.844 13.646 26.540 Investitionsquote (in %) 9,3 13,2 22,6 Eigenkapitalquote (in %) 23,1 22,9 24,8 Pensionsrückstellungen (T€) 42.554 42.406 43.474 Kreditverbindlichkeiten (T€) 29.463 26.722 23.981 Gewinn- und Verlustrechnung Gesamtkapitalrentabilität (in %) 15,5 16,7 12,8 Rohertrag (T€) 168.766 178.914 185.192 EBIT (T€) 31.411 31.557 25.360 Personal Beschäftigte im Jahresdurchschnitt 1.923 1.736 1.776 WIRTSCHAFTLICHE LAGE (Gesamt-) Wirtschaftliche Rahmenbedingungen Die Grundlagen der unternehmerischen Tätigkeiten der AWB liegen in der Erbringung sowohl gebühren- als auch haushaltsfinanzierter Aufgaben im Zusammenhang mit der Stadtreinigung und der Abfallwirtschaft für die Stadt Köln. Die Abfallwirtschaftsbe- triebe Köln (AWB) reinigen mit durchschnittlich über 850 Mitarbeitern in der Stadtrei- nigung und mit fast 390 Fahrzeugen rund 490.000 km an Straßen und Gehwegen im Jahr. Zudem halten sie die Standorte der Glascontainer sauber, beseitigen wilde Müllablagerungen, leeren rund 23.400 öffentliche Papierkörbe, kehren Laub und füh- ren den Winterdienst für die Stadt Köln durch. Zusätzlich übernehmen sie auch die Aufstellung und Leerung der städtischen Altkleider-Container sowie die Betreuung der öffentlichen Toilettenanlagen in Köln. Im Bereich Abfallwirtschaft führen durch- schnittlich rd. 650 Müllwerker und Kraftwagenfahrer der AWB pro Jahr mit über 260 Fahrzeugen rund 23 Millionen Tonnen- und Behälterleerungen in Köln durch. Die Hausmüll- und Biotonnen werden von der AWB mindestens einmal wöchentlich ge- leert. Dazu kommen alle 14 Tage die Blauen und die Wertstofftonnen. Zusätzlich erle- digen die AWB-Mitarbeiter rund 229.000 Termine zur Sperrmüll- und Elektro-Altgerä- teabfuhr. Auch im Jahr 2024 wurden trotz der Herausforderungen infolge des Kriegs in der Ukraine durch starke Preisanstiege und angespannte Lieferketten, die in den vergangenen Jahren aufgebauten Geschäftsaktivitäten weiter konsolidiert und in vie- len Bereichen ausgebaut, wobei mittlerweile auch das Thema „Nachhaltigkeit“ fester AWB ABFALLWIRTSCHAFTSBETRIEB KÖLN GMBH Seite 40 Bestandteil des Handels ist. Die Geschäftsbeziehung mit der Stadt Köln steht natur- gemäß im Vordergrund. Einen hohen Stellenwert im Steuerungssystem der AWB ha- ben unverändert das Qualitätsmanagement (QM) sowie das Risikomanagement (RM). Das QM sichert dabei qualitativ gute Dienstleistungen, während das RM einer systematischen Betrachtung und Steuerung der wirtschaftlichen Risiken des Unter- nehmens dient. Dabei werden die risikopolitischen Grundsätze des Stadtwerke Köln Konzerns eingehalten. Eine zunehmende Bedeutung hat auch die Informationssi- cherheit, weshalb die AWB ergänzend ein Informationssicherheits-Managementsys- tem aufbaut. Diese drei Bausteine sind mit den Themenbereichen Compliance, Ar- beitsschutz und Datenschutz in der zentralen Abteilung Internes Managementsystem zusammengefasst. Seit dem Jahr 2001 ist die AWB als Entsorgungsfachbetrieb nach der EfbV und nach DIN EN ISO 9001 zertifiziert. Ende Juni 2024 erhielt die AWB er- neut die entsprechenden Zertifikate nach DIN EN ISO 9001:2015 und EfbV. Die Aus- wirkungen der (gesamt-) wirtschaftlichen Rahmenbedingungen auf die AWB ergeben sich im Wesentlichen aus den Aussagen zu den Zielen und Strategien im Rahmen der Erläuterung der Grundlagen der unternehmerischen Tätigkeiten sowie aus der Beschreibung der relevanten Märkte und der Chancen und Risiken der AWB. Für den Auftritt im Wettbewerb ergeben sich rechtliche Grenzen durch § 107 der Nordrhein- Westfälischen Gemeindeordnung und durch europäisches Recht. Damit bleiben die Stadt Köln und die dazugehörenden Unternehmen strukturell Hauptauftraggeber der AWB. Allerdings sind zusätzlich zu den aktuell bestehenden Aufträgen weitere Akqui- sitionen denkbar, z.B. durch die Ausweitung von Reinigungsleistungen in Köln oder den Ausbau ihres Servicespektrums. Geschäftsverlauf Die Schwerpunkte der Geschäftsentwicklung lagen auch im Jahr 2024 auf einer kon- tinuierlichen Leistungsverbesserung. Durch das breite Dienstleitungsspektrum erge- ben sich vielfältige Aufgaben, die mit den neuen Leistungsverträgen mit der Stadt Köln seit dem 1.Januar 2019 noch ausgebaut wurden. Die Marktposition der AWB in Köln und die Befriedigung der steigenden Ansprüche der Kunden innen soll durch die Wertstoffstrategie („Aktiv für Köln“) mit Fokus auf einem weiteren Ausbau der ge- trennten Sammlungen und verstärkten Investitionen in die Digitalisierung der Pro- zesse dauerhaft gefestigt werden. Ein wichtiger Bestandteil der künftigen Ausrichtung der AWB ist weiterhin das vom Rat der Stadt Köln beschlossene Zero-Waste-Kon- zept sowie der Masterplan Sauberkeit. Ebenfalls von hoher Ergebnisrelevanz sind die Bedingungen an den Märkten für die Verwertung von Altpapier und Altkleidern. Hier wird ausdrücklich auf die Ausführungen im Rahmen der Darstellung der Chan- cen und Risiken der AWB verwiesen. Die Entwicklung des volatilen Marktes für Altpa- pier- und Altkleidererlöse beeinflusst das Unternehmensergebnis in hohem Maße. Die betriebswirtschaftliche Steuerung der AWB ist in erster Linie auf das Jahreser- gebnis vor Steuern ausgerichtet. Weitere maßgebliche Leistungsindikatoren sind vor allem der Umsatz und die Personalkosten. Mit dem erzielten Ergebnis vor Rückla- genzuführung und Gewinnabführung in Höhe von 16,89 Mio. € liegt die AWB um 6,36 Mio. € über Plan (10,52 Mio. €) und 4,81 Mio. € unter dem Vorjahresergebnis (21,70 Mio. €). Dabei liegt der Gesamtumsatz in Höhe von 209.86 Mio. € um rund 8,53 Mio. € über dem Vorjahr und um 2,85 Mio. € über dem Wirtschaftsplan 2024. Der Anstieg gegenüber dem Vorjahr und dem Planwert ergibt sich im Wesentlichen aus Preisanpassungen und Leistungsausweitungen trotz gesunkener Vermarktungs- erlöse. Der mit rund 68 % der betrieblichen Aufwendungen bedeutendste Kosten- block der AWB sind die Personalaufwendungen. Sie liegen 2024 bei 127,05 Mio. € AWB ABFALLWIRTSCHAFTSBETRIEB KÖLN GMBH Seite 41 und sind damit im Vergleich zum Vorjahr um 11,34 Mio. € gestiegen. Dieser Anstieg ergibt sich im Wesentlichen aus der Tarifsteigerung und aus Neueinstellungen infolge Auftragserweiterungen. Die erforderlichen Zuführungen zu den Personal- und Pensi- onsrückstellungen sind im Vergleich zum Vorjahr höher ausgefallen. Im Vergleich zum Wirtschaftsplan liegen die Personalaufwendungen rund 3,25 Mio. € unter dem geplanten Wert. Die Abweichung resultiert überwiegend aus einem geringeren Be- stand an Mitarbeiter innen sowie einer höheren Quote von Langzeitkranken, die aus der Lohnfortzahlung fielen. Allerdings wurde ein relativ hoher Anteil des geringeren Personalbestandes durch Zeitarbeitskräfte gedeckt, die zu entsprechenden Mehrauf- wendungen im Vergleich zum Wirtschaftsplan bei den bezogenen Leistungen inner- halb des Materialaufwandes führten. Die Vermögens- und Finanzlage der AWB stellt sich unverändert positiv dar. Sie war jederzeit in der Lage, alle ihre finanziellen Ver- pflichtungen fristgerecht zu erfüllen. Chancen und Risiken Nach wie vor ist die AWB in ihrem Kerngeschäft keinen nennenswerten geschäftsge- fährdenden Risiken aus dem laufenden Geschäft ausgesetzt. Durch die Verlänge- rung der Leistungsverträge mit der Stadt Köln für den Zeitraum ab dem 1. Januar 2019 für weitere 15 Jahre konnte die AWB Planungssicherheit für den wesentlichen Teil der Umsätze erzielen. Allerdings muss die AWB zur Sicherung des erreichten Er- gebnisniveaus ausgeprägtes Kostenmanagement betreiben. Ein wesentlicher Er- folgsfaktor ergibt sich aus den stark volatilen Verwertungserlösen, insbesondere für Altpapier und Altkleider, die somit auch ein erhebliches Ergebnisrisiko bilden. Insbe- sondere in der Altpapierverwertung liegt das Risiko sowohl in der Mengen- als auch in der Qualitätsentwicklung. Steigende Anteile an Verpackungsmengen sowie sin- kende Mengen an Druckerzeugnissen belasten die erzielbaren Altpapiererlöse. Da- neben verzeichnet die AWB rückläufige Sammelmengen. Die Finanzierung aller er- forderlichen Investitionen ist durch den laufenden Cashflow und soweit erforderlich zusätzlichen Fremdfinanzierungen gesichert. Zur systematischen Erkennung und Steuerung der Risiken aus der Geschäftstätigkeit der AWB existiert ein Risikomana- gementsystem. Für die AWB ist das beschäftigte Personal, sowohl hinsichtlich der Anzahl als auch der Qualifikation, ein entscheidender Erfolgsfaktor. Hier gestaltet es sich zunehmen schwierig, geeignetes Personal in ausreichender Menge zu gewin- nen. Die Auswirkungen des Ukraine-Kriegs einschließlich der Sanktionen gegen Russland stellen ein weiteres wirtschaftliches Risiko für die AWB dar. Hohe Kraftstoff- und Energiepreise und eine steigende allgemeine Inflation sind in gewissem Maße in der Planung 2025 berücksichtigt. Alle von der AWB erwarteten Auswirkungen sind in der Planung 2025 eingepreist. Ebenfalls sind Verschiebungen auf den Märkten für Wertstoffe (Altpapier, Altkleider und Metalle) denkbar. Die genannten Auswirkungen lassen sich derzeit jedoch nicht qualifiziert abschätzen. Ausblick Das Augenmerk des Unternehmens wird weiterhin darauf liegen, seine Marktposition zu stärken und auszubauen. Für das Geschäftsjahr 2025 plant die AWB bei Umsatz- erlösen von rund 225,03 Mio. € und Personalkosten in Höhe von rd. 135,88 Mio. € ein Ergebnis von 22,04 Mio. € vor Ertragsteuern. Dies entspricht einem Jahresüber- schuss in Höhe von 14,32 Mio. €. AVG ABFALLENTSORGUNGS- UND VERWERTUNGSGESELLSCHAFT KÖLN MBH Seite 42 AVG ABF ALLENTSORGUN GS- UND VERWERTUN GSGESELLSCH AFT KÖLN MBH FIRMENDATEN (STAND . . ) Anschrift Geestemünderstraße 23 50735 Köln Kontakt 0221 - 7170 0 www.avgkoeln.de Gründungsdatum 14.05.1992 Geschäftsjahr 01.01.2024 - 31.12.2024 KAPITALVERHÄLTNISSE Kapital Stammkapital 8.700.000 € Gesellschafter Stadtwerke Köln GmbH 50,10% REMONDIS GmbH Co. KG 49,90% Tochterunternehmen AVG Kompostierung GmbH 100,00% AVG Ressourcen GmbH 100,00% AVG Service GmbH 100,00% UNTERNEHMENSGEGENSTAND Gegenstand des Unternehmens ist die Planung (einschließlich des Betreibens von Planfeststellungsverfahren und Altlastensanierung), der Bau und der umweltfreundli- che Betrieb von Einrichtungen der Entsorgungswirtschaft, insbesondere von Anlagen zur Kompostierung, Gewerbeabfallaufbereitung, Baustellenabfallaufbereitung zur thermischen Abfallbehandlung inklusive Schadstoffentfrachtung sowie die Vermark- tung der in den Einrichtungen gewonnenen Wertstoffe und Energie. Die öffentlich- rechtlichen Vorschriften, insbesondere die abfallrechtlichen Bestimmungen sind zu beachten; die Leitlinien des Abfallwirtschaftskonzeptes der Stadt Köln in der jeweils gültigen Fassung sind für die Gesellschaft verbindlich. AVG ABFALLENTSORGUNGS- UND VERWERTUNGSGESELLSCHAFT KÖLN MBH Seite 43 ORGANE DER GESELLSCHAFT Geschäftsführung Herr Andreas Freund Sprecher*in Herr Karl Georg Boje Herr Thomas Thalau Aufsichtsrat Herr Gerhard Brust (MdR) Vorsitzende*r Herr Stephan Krings stellvertretende*r Vorsitzende*r Herr Uwe Depka Herr Dr. Ansger Fendel Frau Polina Frebel (MdR) Herr Volker Görzel (MdR) Herr Reinhard Hohenstein Frau Elke Jacob Frau Barbara Junker Herr Peter Lindlar Frau Sarah Niknamtavin (MdR) Herr Robert Schallehn (MdR) Frau Marion Sollbach Frau Ira Sommer (MdR) Herr Florian Weber (MdR) Herr William Wolfgramm (Bg) Herr Timo von Lepel ANWENDUNG EINES PUBLIC CORPORATE GOVERNANCE KODEX (PCGK) Das Unternehmen wendet den PCGK der Stadt Köln an. JAHRESABSCHLUSSPRÜFUNG KPMG AG Wirtschaftsprüfungsgesellschaft Köln AVG ABFALLENTSORGUNGS- UND VERWERTUNGSGESELLSCHAFT KÖLN MBH Seite 44 BILANZ Alle Angaben in T€ Aktiva Anlagevermögen 80.752 82.530 89.649 Immaterielle Vermögensgegenstände 465 568 687 Sachanlagen 65.122 66.803 73.791 Finanzanlagen 15.165 15.159 15.170 Umlaufvermögen 43.361 46.756 55.805 Vorräte 8.161 9.128 22.749 Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände 7.190 14.835 9.630 Kasse, Bankguthaben, Schecks 28.010 22.793 23.426 Rechnungsabgrenzungsposten 803 724 622 Bilanzsumme . . . Passiva Eigenkapital 57.333 61.699 61.132 Gezeichnetes Kapital 8.700 8.700 8.700 Gewinnrücklagen 26.762 - - Gewinnvortrag Verlustvortrag - 26.762 26.762 Jahresergebnis 21.871 26.237 25.670 Rückstellungen 17.063 14.639 30.364 Verbindlichkeiten 50.144 53.471 54.575 Rechnungsabgrenzungsposten 377 202 5 Bilanzsumme . . . AVG ABFALLENTSORGUNGS- UND VERWERTUNGSGESELLSCHAFT KÖLN MBH Seite 45 GEWINN- UND VERLUSTRECHNUNG Alle Angaben in T€ Umsatzerlöse 108.525 110.415 136.640 Andere aktivierte Eigenleistungen 4 25 67 Sonstige betriebliche Erträge 387 2.293 308 Gesamtleistung . . . Materialaufwand 50.165 49.281 68.882 Personalaufwand 17.545 18.999 19.796 Sonstige betriebliche Aufwendungen 15.978 14.718 16.888 EBITDA . . . Abschreibungen 8.513 6.326 5.987 EBIT . . . Erträge aus Beteiligungen 12.407 12.332 9.807 Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 11 435 712 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 561 1.014 883 Steuern vom Einkommen und Ertrag 4.959 7.288 7.779 Sonstige Steuern 1.741 1.637 1.646 Jahresergebnis . . . AVG ABFALLENTSORGUNGS- UND VERWERTUNGSGESELLSCHAFT KÖLN MBH Seite 46 KENNZAHLENÜBERSICHT Bilanz Anlagenintensität (in %) 64,6 63,5 61,4 Abschreibungsquote (in %) 13,0 9,4 8,0 Investitionen (T€) 9.465 8.500 13.115 Investitionsquote (in %) 11,7 10,3 14,6 Eigenkapitalquote (in %) 45,9 47,5 41,8 Pensionsrückstellungen (T€) 10.533 11.005 11.065 Kreditverbindlichkeiten (T€) 20.712 27.157 27.435 Gewinn- und Verlustrechnung Gesamtkapitalrentabilität (in %) 18,0 21,0 18,2 Rohertrag (T€) 58.751 63.452 68.133 EBIT (T€) 16.716 23.409 25.463 Personal Beschäftigte im Jahresdurchschnitt 221 229 233 WIRTSCHAFTLICHE LAGE (Gesamt-)Wirtschaftliche Rahmenbedingungen Die AVG-Gruppe hat sich 2024 trotz weiter anhaltender Krisenstimmungen mit dar- aus resultierenden Folgewirkungen insgesamt gut behauptet. Die Folgen des Krieges in der Ukraine, die teure Energiewende und eine gleichzeitig immer deutlicher schwä- chelnde Weltwirtschaft bereiten unserer exportabhängigen Wirtschaft zunehmend größere Probleme. Die Inflation ist zwar wieder zurückgegangen, aber die Verunsi- cherung und Zukunftsängste führen zur Zurückhaltung beim Konsum. Auch die doch recht hohen Zinsen tragen dazu bei, dass die massive Krise in der Bauwirtschaft an- hält. Die Müllverbrennungsanlagen in Nordrhein-Westfalen waren insgesamt im Jahr 2024 trotz der diversen Krisen noch gut ausgelastet. Ebenfalls blieb das Aufkommen an mineralischen Abfällen zur Deponierung weitestgehend stabil. Dies wird vorsichtig auch für das Geschäftsjahr 2025 erwartet. Bei den Bio- und Grünabfällen der Stadt Köln war im Jahr 2024 ein Zuwachs gegenüber der Vorjahresmenge zu verzeichnen. Im Bereich des Deponiebetriebes fiel die Überschreitung der Jahresplanmenge 2024 bei den Anliefermengen mit plus 8 % geringer als in den Vorjahren aus. Der Planan- satz war dabei eher niedrig gewählt, weil das verbleibende Verfüllungsvolumen mög- lichst schonend verfüllt werden soll. AVG ABFALLENTSORGUNGS- UND VERWERTUNGSGESELLSCHAFT KÖLN MBH Seite 47 Geschäftsverlauf Im Wirtschaftsplan für das Geschäftsjahr 2024 hat sich die AVG Köln zum Ziel ge- setzt, ein positives Gesamtergebnis in Höhe von 13,16 Mio. € nach Steuern zu errei- chen. Mit dem erzielten Ergebnis von 25,67 Mio. € konnte der Plan um 12,51 Mio. € übertroffen werden. Das Vorjahresergebnis in Höhe von 26,24 Mio. € wurde nur knapp unterschritten. Die Verbesserung gegenüber dem Planergebnis konnte durch höhere Umsatzerlöse bei den städtischen und den Gewerbeabfallmengen erreicht werden. Darüber hinaus waren es vor allem aber die höheren Energieerlöse, die für das gute Ergebnis sorgten. Chancen und Risiken Die AVG Köln muss sich weiterhin in ihren Kerngeschäften mit den Marktrisiken aus- einandersetzen. Die Energiekrise, ein weiterhin hohes Preisniveau als Folge der In- flationsentwicklung vor allem in 2023, der Fachkräftemangel und Probleme durch die Unterbrechung von Lieferketten führen zu einer gesamtwirtschaftlichen Belastung. Die daraus für die AVG Köln resultierenden Risiken werden langsam spürbarer, wer- den aber für die Abfallwirtschaft aktuell immer noch als gering eingestuft. In Folge der diversen Krisen bleiben die zusätzlichen Belastungen für Bürger und Bürgerinnen so- wie für die Unternehmen hoch. Neben der Inflation werden staatlicherseits hohe Ab- gaben auf Brennstoffe, wie z.B. die CO2-Abgabe erhoben, diese dämpfen zusätzlich die Erwartungen auf eine baldige wirtschaftliche Erholung. Die daraus langsam spür- baren Auswirkungen auf die Abfallwirtschaft gilt es unter Risikogesichtspunkten auf- merksam zu beobachten. Der Entsorgungsvertrag mit der Stadt Köln sichert der AVG Köln die Andienung der städtischen Haus- und Sperrmüllmengen sowie eines Groß- teils der städtischen Bioabfälle. Dieser Vertrag wurde Ende des Jahres 2023 um wei- tere 10 Jahre bis Ende 2035 verlängert. Der geltende Abfallwirtschaftsplan NRW bie- tet der AVG Köln zudem weiterhin Chancen, sich an Ausschreibungen von kommuna- len Haus- und Sperrmüllmengen zu beteiligen. Gemäß dem aktuellen Abfallwirt- schaftskonzept der Stadt Köln wird die getrennte Sammlung von biogenen Abfällen und anderen Wertstoffen noch weiter intensiviert werden. Inwieweit hier in der Folge bei der thermischen Verwertung die Hausmüllmengen sinken und durch zusätzliche andere Abfälle kompensiert werden müssen, bleibt abzuwarten. Ausblick Die Auslastung der Anlagen erscheint aufgrund der aktuellen Marktsituation trotz der vielen negativen Einflüsse derzeit gesichert. Die AVG profitiert auch häufiger von grö- ßeren Ausfällen anderer Verbrennungsanlagen, wie z.B. Rotterdam. Die Volatilität der Märkte erfordert jedoch auch künftig eine hohe Flexibilität bei den Akquisebemühun- gen. Die heute noch recht robuste Marktlage kann sich sehr schnell ändern. Daher wird sich die AVG Köln weiterhin um Gewerbeabfallmengen, Mengen aus dem euro- päischen Ausland sowie um kommunale Abfälle Dritter bemühen. Diese Akquisitions- strategie soll der AVG Köln auch weiterhin den Erfolg sichern. Daher geht die Pla- nung bei einer mit dem Jahr 2024 vergleichbaren Verfügbarkeit der Anlagen für 2025 von einem Jahresüberschuss von 13,23 Mio. € nach Steuern aus. Im Hinblick auf die Energieerlöse für 2025 geht die Planung von einer deutlichen Abschwächung aus. Neben dieser Entwicklung bei der Stromvermarktung führt auch die geltende CO2- Abgabe bei der Müllverbrennung zu höheren Verbrennungsentgelten. Die noch fast AVG ABFALLENTSORGUNGS- UND VERWERTUNGSGESELLSCHAFT KÖLN MBH Seite 48 vollständige Kompensation durch die im Jahr 2024 noch deutlichen höheren Strom- erlöse setzt sich für 2025 leider nicht fort. Zudem wurde die CO2-Abgabe für 2025 noch einmal um 10 € je Tonne erhöht. Weitere Steigerungen der CO2- Abgabe sind bereits gesetzlich verankert. Daher bleibt der Ausblick in die Zukunft eher eingetrübt. Dies dürfte sich nach der Einbeziehung der Müllverbrennungsanlagen in den europä- ischen Treibhausgas-Emissionshandel noch verschärfen. WOHNUNGSGESELLSCHAFT DER STADTWERKE KÖLN MBH Seite 49 WOHNUNGSGESELLSCH AFT DER ST ADTWER KE KÖLN MBH FIRMENDATEN (STAND . . ) Anschrift Parkgürtel 24 50823 Köln Kontakt 0221 1780 www.stadtwerke-koeln.de Gründungsdatum 22.01.1964 Geschäftsjahr 01.01.2024 - 31.12.2024 KAPITALVERHÄLTNISSE Kapital Stammkapital 9.204.000 € Gesellschafter Stadtwerke Köln GmbH 100,00% UNTERNEHMENSGEGENSTAND Gegenstand des Unternehmens ist die Errichtung und Bewirtschaftung von Dienst- und Werkswohnungen für Betriebsangehörige der Stadtwerke Köln Gesellschaft mit beschränkter Haftung, der Gas- Elektrizitäts- und Wasserwerke Köln Aktiengesell- schaft und der Kölner Verkehrsbetriebe Aktiengesellschaft. Die Gesellschaft ist zu al- len Geschäften und Maßnahmen berechtigt, die zur Erreichung des benannten Ge- sellschaftszweckes notwendig und nützlich erscheinen. Sie kann sich zur Erfüllung ihrer Aufgaben anderer Unternehmen bedienen, sich an anderen Unternehmen, die ihren Zwecken dienen oder förderlich sind, in jeder gesetzlich zulässigen Form betei- ligen und solche Unternehmen erwerben und errichten. ORGANE DER GESELLSCHAFT Geschäftsführung Frau Stefanie Haaks Herr Michael Theis WOHNUNGSGESELLSCHAFT DER STADTWERKE KÖLN MBH Seite 50 Aufsichtsrat Frau Sabine Pakulat (MdR) Vorsitzende*r Herr Dr. Nils Helge Schlieben (MdR) stellvertretende*r Vorsitzende*r Frau Claudia Brock-Storms (MdR) Frau Mechthild Böll (MdR) Herr Markus Greitemann (Bg) Herr Jürgen Kircher (MdR) Herr Andreas Mathes Herr Alexander Recht Frau Stefanie Ruffen (MdR) Herr Hans Schwanitz Herr Felix Spehl (MdR) Herr Marco Steinborn ANWENDUNG EINES PUBLIC CORPORATE GOVERNANCE KODEX (PCGK) Das Unternehmen wendet den PCGK der Stadt Köln an. JAHRESABSCHLUSSPRÜFUNG PKF Fasselt Partnerschaft mbB, WpG, StGB, RA KENNZAHLENÜBERSICHT Gesamtleistung (T€) 15.666 16.227 19.974 Jahresergebnis (T€) 1.952 31 3.249 Eigenkapital (T€) 22.911 22.942 26.191 Bilanzsumme (T€) 96.573 96.216 96.700 Investitionen (T€) 6.007 7.363 3.212 Verbindlichkeiten (T€) 67.648 66.744 65.629 Beschäftigte im Jahresdurchschnitt 0 0 0 WOHNUNGSGESELLSCHAFT DER STADTWERKE KÖLN MBH Seite 51 WIRTSCHAFTLICHE LAGE (Gesamt-)Wirtschaftliche Rahmenbedingungen Marktumfeld Die Wohnungsgesellschaft der Stadtwerke Köln (WSK) hat als Werkswohnungsge- sellschaft den Auftrag, für die Mitarbeitenden des Stadtwerke Köln Konzerns Wohn- raum zur Verfügung zu stellen. Ende 2024 stehen 1.458 Wohnungen im Eigentum der WSK, die überwiegend in den 60er und 70er Jahren im sozialen Wohnungsbau errichtet und in den 90er Jahren durch Dachgeschossausbauten und einige Neubau- ten ergänzt wurden. Der überwiegende Teil der Sozialbindungen ist zwischen 2007 und 2012 ausgelaufen. Im Rahmen der Sanierungsmaßnahme im Wohnquartier Ma- rienburger Forum wurde für 55 Wohnungen eine neue Sozialbindung für 15 Jahre bis 2030 begründet. Im Jahr 2015 hat der Aufsichtsrat einer umfassenden Neuausrichtung der WSK zuge- stimmt. Im Kern der neuen Strategie steht die Sanierung der Bestandsobjekte und - wohnungen sowie der am Bedarf der Konzerngesellschaften orientierte Neubau von Wohnraum. In den folgenden zweijährigen Strategiechecks wurde die strategische Ausrichtung der WSK durch den Aufsichtsrat bestätigt und um zukunftsorientierte Themen wie Elektromobilität, vernetzte Mobilität, Mieterstrom und Smart-Home er- gänzt. Dazu wurden beispielsweise E-Bikes und E-Lastenräder in den Quartieren in- stalliert, die den Mietern exklusiv zur Verfügung stehen. Im Jahr 2019 wurde die Im- plementierung eines Nachhaltigkeitsmanagements im Stadtwerke Köln Konzern be- schlossen. Schwerpunkt der Tätigkeiten im Nachhaltigkeitsmanagement waren die Implementierung von Nachhaltigkeitsaspekten bei den Bau- und Sanierungsprojek- ten der WSK sowie die Konzipierung eines Nachhaltigkeitsberichtes. Wohnungsmarkt 2024 lebten in Köln 1.095.520 ( 0,3 %) Einwohnerinnen und Einwohner mit Haupt- oder Nebenwohnsitz und es gab 571.643 ( 0,6 %) Haushalte. Wie im Vorjahr nahm die Bevölkerungszahl leicht zu. Auswertungen der Kaufpreise für Eigentumswohnungen und Häuser in Immobilien- Scout24 zeigen seit dem zweiten Quartal 2022 eine rückläufige Entwicklung der Kaufpreise. Diese setzte sich im Jahr 2024 weiter fort. Der Preisrückgang bei Eigen- tumswohnungen lag im Vergleich zum Jahr 2022 bei - 5,2 %, bei Häusern verringerte sich der Preis um - 10,5 % Prozentpunkte. Die Entwicklung der Wohnungsmieten folgt diesem Trend nicht und weist auch für das Jahr 2024 deutliche Steigerungen aus. Nach Auswertung der Angebote in Immo- bilienScout24 sind in Köln die Mietpreise für Wohnungen im vierten Quartal 2024 im Vergleich zum Vorjahreswert um 5,3 % gestiegen. Damit hält der Aufwärtstrend der letzten Jahre weiter an, insgesamt liegt die Steigerung der Mieten von 2019 bis zum Jahr 2024 bei 24,6 %. Geschäftsverlauf Der Jahresüberschuss der Gesellschaft beträgt 3,25 Mio. € (Vorjahr 32.000 €). Die Umsatzerlöse (ohne Verwaltungsumlage) einschließlich der Bestandsveränderungen waren um 617.000 € höher als im Vorjahr und erreichten 15,61 Mio. €. WOHNUNGSGESELLSCHAFT DER STADTWERKE KÖLN MBH Seite 52 Die Umsatzerlöse aus Verwaltungsleistungen stiegen um 50.000 € auf 1,37 Mio. €. Zusätzlich erhielt die WSK Kostenbeteiligungen der Konzerngesellschaften für Sanie- rungsmaßnahmen in Höhe von 3,03 Mio. €. Die sonstigen betrieblichen Erträge sind um 47.000 € auf 513.000 € gestiegen. Die Aufwendungen für die Hausbewirtschaftung beliefen sich auf 9,37 Mio. € (Vorjahr 8,78 Mio. €). Gegenüber dem Vorjahr verringerten sich die Instandhaltungskosten um 17.000 €. Die Betriebskosten erhöhten sich um 647.000 €. Die sonstigen betriebli- chen Aufwendungen betragen 2.61 Mio.€ und verringerten sich gegenüber dem Vor- jahr um 3.000 €. Die Steuern vom Einkommen und Ertrag betreffen die Gewerbe- steuer in Höhe von 171.000 € und die Körperschaftsteuer in Höhe von 660.000 €. Die latenten Steuern wurden andererseits in Höhe von 15.000 € aufgelöst. Ausblick Die WSK hat das Ziel, den Wohnungsbestand an den Bedürfnissen der Konzernmit- arbeitenden auszurichten. Hierzu sind erhebliche Investitionen und Instandhaltungs- maßnahmen erforderlich. Für das Jahr 2025 sind folgende Sanierungen geplant: Investitionsprojekte: • Amsterdamer Straße 200 – 204 (Neubau) • Weinsbergstraße 191 – 193 (Fassadensanierung, Erneuerung der Heizungs- anlage) • Camberger Straße 2 – 24 (Fassaden- und Strangsanierung) Instandhaltungsprojekte: • Vogesenstraße Am Bilderstöckchen (Sanierung Dachgeschosse) • Mülhauser Straße (Erneuerung Tiefgaragendach) GEW KÖLN AG Seite 53 GEW KÖLN AG FIRMENDATEN (STAND . . ) Anschrift Parkgürtel 24 50823 Köln Kontakt 0221-178 2 www.gewkoelnag.de Gründungsdatum 15.11.1960 Geschäftsjahr 01.01.2024 - 31.12.2024 KAPITALVERHÄLTNISSE Kapital Aktien 255.700.000 € (511.400 Stü- cke) Aktionäre Stadtwerke Köln GmbH 90,00% Stadt Köln 10,00% Tochterunternehmen BRUNATA-METRONA GmbH 100,00% NetCologne Gesellschaft für Telekommunikation mbH 100,00% RheinEnergie AG 75,78% Stadtwerke Düsseldorf AG 20,00% Verband der kommunalen RWE-Aktionäre GmbH 1,69% UNTERNEHMENSGEGENSTAND Versorgung mit Elektrizität, Gas, Wasser und Wärme, der Handel mit Energie und energienahen Produkten sowie mit darauf bezogenen Finanzinstrumenten, sofern diese Tätigkeit nach dem Kreditwesengesetz erlaubnisfrei ist, die Erbringung von Dienstleistungen im Bereich der Abwasserentsorgung, die Nutzung von Einsatzstof- fen in Anlagen zur Energieerzeugung, die Beteiligung an Unternehmen, die Telekom- munikationsnetze einschließlich Telekommunikationsdienstleistungen betreiben, im Zusammenhang mit der Tätigkeit der cowelio GmbH die Erbringung von Wohnver- waltungsdienstleistungen und Durchführung von Maßnahmen zur Förderung der so- zialen Infrastruktur sowie der Betrieb von gemeinnützigen Stiftungen zur Förderung von Wissenschaft, Forschung, Erziehung, Bildung, Kultur und Familie. GEW KÖLN AG Seite 54 ORGANE DER GESELLSCHAFT Vorstand Herr Andreas Feicht Vorsitzende*r Frau Susanne Fabry Frau Birgit Lichtenstein Aufsichtsrat Herr Christian Joisten (MdR) Vorsitzende*r Herr Andreas Mathes stellvertretende*r Vorsitzende*r Frau Frauke Bendokat Frau Barbara Bethke Frau Berit Blümel Herr Florian Braun Herr Ulrich Breite (MdR) Frau Nadine Daniel-Groß Frau Prof. Dr. Dörte Diemert (Käm.) Herr Georg Abraham Gampe Herr Martin Hanz (bis 30.07.2024) Herr Rolf Hartmann (ab 01.08.2024) Herr Niklas Kienitz (MdR) Herr Ralf Klemm (MdR) Herr Heiner Kockerbeck (MdR) Frau Christiane Martin (MdR) Frau Britta Munkler (ab 01.05.2024) Frau Stefanie Mägdefrau Herr Harald Otto Herr Stefan Plag Frau Ursula Schlömer (MdR) Herr Ingo Schönfuß ANWENDUNG EINES PUBLIC CORPORATE GOVERNANCE KODEX (PCGK) Das Unternehmen wendet den PCGK der Stadt Köln an. JAHRESABSCHLUSSPRÜFUNG KPMG AG Wirtschaftsprüfungsgesellschaft Köln GEW KÖLN AG Seite 55 BILANZ Alle Angaben in T€ Aktiva Anlagevermögen 865.274 865.274 865.274 Finanzanlagen 865.274 865.274 865.274 Umlaufvermögen 181.869 203.345 242.527 Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände 181.859 203.335 242.517 Kasse, Bankguthaben, Schecks 10 10 10 Bilanzsumme . . . . . . Passiva Eigenkapital 809.590 819.590 829.590 Gezeichnetes Kapital 255.700 255.700 255.700 Kapitalrücklage 139.427 139.427 139.427 Gewinnrücklagen 414.462 424.462 434.462 Rückstellungen 256 258 273 Verbindlichkeiten 237.298 248.771 277.938 Bilanzsumme . . . . . . GEW KÖLN AG Seite 56 GEWINN- UND VERLUSTRECHNUNG Alle Angaben in T€ Sonstige betriebliche Erträge 150 233 150 Gesamtleistung Personalaufwand 67 67 69 Sonstige betriebliche Aufwendungen 1.328 799 2.678 EBITDA - . - - . Erträge aus Beteiligungen 13.883 17.225 17.168 Erträge aus Gewinnabführung 181.859 203.335 242.511 Erträge aus anderen Wertpapieren und Ausleihungen des Finanz-AV 1.315 1.316 1.462 Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 6 6 6 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 1.046 990 1.619 Steuern vom Einkommen und Ertrag 4.674 5.767 311 Aufwendungen aus Gewinnabführung 190.098 204.492 246.620 Jahresergebnis . . Zuführungen in die Rücklagen - 10.000 10.000 Bilanzergebnis - KENNZAHLENÜBERSICHT Bilanz Anlagenintensität (in %) 82,6 81,0 78,1 Investitionen (T€) 0 0 0 Investitionsquote (in %) 0,0 0,0 0,0 Eigenkapitalquote (in %) 77,3 76,7 74,9 Kreditverbindlichkeiten (T€) 8.000 8.000 8.000 Gewinn- und Verlustrechnung Gesamtkapitalrentabilität (in %) 18,3 20,2 23,3 Rohertrag (T€) 150 233 150 EBIT (T€) -1.246 -633 -2.597 Personal Beschäftigte im Jahresdurchschnitt 0 0 0 GEW KÖLN AG Seite 57 WIRTSCHAFTLICHE LAGE Gesamtwirtschaftliche Rahmenbedingungen Nach Angaben des Statistischen Bundesamts (Destatis) ist das preisbereinigte Brut- toinlandsprodukt (BIP) 2024 um 0,2 % gesunken. Damit ist die deutsche Wirtschaft im zweiten Jahr in Folge geschrumpft – 2023 hatte es bereits einen Rückgang von 0,3 % gegeben. Geschäftsverlauf Im Geschäftsjahr 2024 konnte die RheinEnergie in den einzelnen Sparten folgende Absatzzahlen erreichen: Strom 13.526 GWh, Erdgas 6.432 GWh, Fernwärme 1.036 GWh, Energiedienstleistungen 592 GWh und Dampf 477 GWh, Wasser 76.105 m³. Vom Gesamtumsatz ohne Strom- und Energiesteuer entfielen auf die Verkaufserlöse nach Sparten (ohne periodenfremde Effekte): Strom 2.413 Mio. € (Vorjahr 2.403 Mio. €), Erdgas 496 Mio. € (Vorjahr 636 Mio. €), Wärme (inklusive Dampf) 292 Mio. € (Vor- jahr 362 Mio. €) und Wasser 151 Mio. € (Vorjahr 147 Mio. €). Die weiteren Umsatzer- löse entfallen auf Nebengeschäfte. Das Ergebnis vor Zinsen, Ertragsteuern und Ab- schreibungen auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen (= EBITDA) beträgt 440 Mio. € (Vorjahr 469 Mio. €). Das Ergebnis vor Zinsen und Ertragsteuern (= EBIT) beläuft sich im Geschäftsjahr 2024 auf 373 Mio. € (Vorjahr 392 Mio. €). Das Ergebnis nach Steuern erreicht 348 Mio. € (Vorjahr 316 Mio. €). Von dem Ergebnis nach Steuern erhält der Gesellschafter Westenergie eine Ausgleichszahlung nach § 304 AktG von 47 Mio. € (Vorjahr 32 Mio. €). Zur Stärkung der Eigenkapitalbasis wurde den Gewinnrücklagen ein Betrag von 100 Mio. € (Vor- jahr 120 Mio. €) zugeführt. Demzufolge wird ein Gewinn in Höhe von 201 Mio. € (Vor- jahr 164 Mio. €) an den Mehrheitsgesellschafter GEW Köln AG abgeführt. Die BRUNATA-METRONA GmbH und METRONA GmbH haben im abgelaufenen Geschäftsjahr Umsatzerlöse in Höhe von 157,2 Mio. € erwirtschaftet, die den Vorjah- reswert um 11,3 Mio. € bzw. 7,7 % übertroffen haben. Die Erlössteigerungen wurden hierbei im Kerngeschäft insbesondere durch Erhöhungen der Erlöse aus dem Ab- rechnungs- und dem Vermietungsgeschäft erreicht. Die Gesellschaft erhält im Be- richtsjahr erstmalig Umlagen für Ertragsteuern aufgrund der steuerlichen Organschaft mit der Stadtwerke Köln GmbH. Vor diesem Hintergrund wird ein Gewinn in Höhe von 22,4 Mio. € (Vorjahr: 34,2 Mio. €) an den alleinigen Gesellschafter GEW Köln AG abgeführt. Bei der NetCologne Gesellschaft für Telekommunikation mbH beliefen sich im abge- laufenen Jahr 2024 die Umsatzerlöse auf 314,2 Mio. € und lagen um 6,4 Mio. € über dem Vorjahreswert (307,8 Mio. €). Die Überschreitung resultierte aus steigenden Um- satzerlösen im Privatkundenbereich, insb. aufgrund höherer Umsätze im Festnetzbe- reich. Die NetCologne erwirtschaftete ein Ergebnis vor Steuern in Höhe von 19,2 Mio. € und verbesserte sich gegenüber dem Vorjahr (17,9 Mio. €). Schließlich wird ein Gewinn in Höhe von 19,2 Mio. € (Vorjahr: 4,8 Mio. €) an den alleinigen Gesell- schafter GEW Köln AG abgeführt. Darüber hinaus hat die GEW Köln AG im Jahr 2024 von der Stadtwerke Düsseldorf AG eine Dividende in Höhe von 17,2 Mio. € (Vorjahr 17,2 Mio. €) sowie für die gehal- tenen Aktien der RWE AG Brutto-Dividenden in Höhe von 1,5 Mio. € (Vorjahr 1,3 Mio. €) vereinnahmt. GEW KÖLN AG Seite 58 Chancen und Risiken Die Chancen und Risiken der GEW Köln AG sind fast ausschließlich mit denen der Beteiligungen verbunden. Dazu gehören insbesondere rechtliche und regulatorische Entwicklungen sowie die Marktrisiken in den einzelnen Branchen. Die RheinEnergie als Energieversorger ist aufgrund äußerer Eingriffe von energiepo- litischen und regulatorischen Rahmenbedingungen auf europäischer und nationaler Ebene in erheblichem Umfang Risiken ausgesetzt, insbesondere auch von normset- zenden Regulierungsbehörden. Absenkungen der Erlösobergrenzen aufgrund von Kostenerhebungen und der Veränderung des Zinsniveaus können zu Erlöseinbußen führen. In Bezug auf die technologisch anspruchsvollen und komplexen Anlagen können sich trotz umfangreicher Vorsorge durch entsprechende Kontrollen, Wartungen, Betriebs- führungskonzepte etc. Risiken durch den Ausfall dieser Einheiten aus den unter- schiedlichsten Gründen, beispielsweise Alter, Witterung etc., ergeben. Im Hinblick auf vertragliche Beziehungen zu den Kunden, gibt es neben den typi- scherweise bestehenden Risiken aufgrund möglicher Forderungsausfälle, insbeson- dere im Hinblick auf verlässliche vertragliche Grundlagen, weiterhin eine Vielzahl zum Teil neuer rechtlicher Fragestellungen, die rechtliche Risiken mit entsprechender wirtschaftlicher Relevanz darstellen. Neben Witterungseinflüssen können insbesondere konjunkturelle Einflüsse einen er- heblichen Effekt auf Absatzmengen und -strukturen in den einzelnen Segmenten ha- ben. Mit einem wachsenden Kreis von Anbietern intensiviert sich der Wettbewerb, was in Zukunft zu weiteren Kunden- und somit auch Mengen- und Margenverlusten führen wird. Das Kerngeschäft der BRUNATA-METRONA wird nachhaltig über die langfristige Vermietung von messtechnischen Ausrüstungen als auch über zunehmend langfris- tige Dienstleistungsverträge mit Großkunden über Abrechnungsdienstleistungen und Wartungsleistungen für Rauchmelder gesichert. Chancen bestehen für die Gesell- schaft in einer möglichen Ausweitung des Marktvolumens für das Wärmemessge- schäft, beispielsweise aufgrund des Ausbaus der Services für Gewerbeimmobilien und von regulatorischen Veränderungen. Unverändert fortgeschrieben wird ein in 2018 identifiziertes Risiko aus einem Markenrechtstreit über die Nutzung der Marke „Brunata“. Neu aufgenommen wurde ein allgemeines Risiko für die wirtschaftlichen Folgen einer potenziellen Cyber-Attacke. Als allgemeines Risiko ist weiterhin der durch Wettbewerbstätigkeit bedingte, anhaltend hohe Preisdruck, insbesondere im Großkundenbereich, zu sehen. Weiterhin intensiv beobachtet werden Markttenden- zen zur Selbstabrechnung, insbesondere von Großkunden. Für die NetCologne bietet der Telekommunikationsmarkt insbesondere vor dem Hin- tergrund Chancen, dass die wachsende digitale Vernetzung, die Anwendung moder- ner Kommunikationsformen sowie die starke Bedeutung immer datenintensiverer, komplexerer und integrierter Multimedia-Anwendungen gemeinschaftlich hohe Band- breiten erfordern. Die existierende und weiter auszubauende Glasfaserinfrastruktur bietet Potenzial für die Neukundengewinnung im eigenen Hochleistungsnetz und die Sicherung des Kundenbestandes, und macht die NetCologne auch als Vorleistungs- lieferant von BSA- (Bitstream Access) Leistungen für Wholesale-Partner interessant. Darüber hinaus werden Chancen beim regionalen Aufbau eines 450MHz-Funknetzes für die Nutzung im Bereich kritischer Infrastrukturen und beim Wachstumstrend im deutschen Rechenzentrumsmarkt gesehen. Wesentliche Risiken beziehen sich zum GEW KÖLN AG Seite 59 einen auf die technischen Ausfallrisiken in der Infrastruktur, die sich großflächig aus- wirken können (z.B. durch Umwelteinflüsse, langfristige Stromausfälle und Cyber-An- griffe). Zum anderen ist der Markt für Telekommunikation weiterhin durch starken Wettbewerb und steigende Wechselbereitschaft der Kunden geprägt. Dies kann zum Verlust von Umsatzerlösen, Marktanteilen sowie zu Margendruck bei einigen Produk- ten führen. Ferner besteht das Risiko einer über die aktuellen Planerwartungen hin- ausgehenden Substitution der klassischen Festnetztelefonie durch Telefonie über Mobilfunk, Social Media-Plattformen oder über Fernsehkabel. Ergebniserwartung Die RheinEnergie plant für das Geschäftsjahr 2025 im Wesentlichen mengen- und preisbedingt sinkende Umsätze (ohne Strom- und Energiesteuer) in Höhe von rund 3,3 Mrd. € und ein Ergebnis vor Ertragsteuern in einer Größenordnung von rund 202 Mio. €. Bei den Investitionen steht neben laufenden Ersatz- und Erweiterungsinvesti- tionen der weitere Ausbau der erneuerbaren Energien im Vordergrund. Insgesamt er- wartet die RheinEnergie eine unverändert gute Vermögens-, Finanz- und Ertrags- lage. Insgesamt erwartet BRUNATA-METRONA für das Folgejahr 2025 einen weiterhin po- sitiven Geschäftsverlauf. Es wird mit einem deutlich positiven, über dem Niveau des Jahres 2024 liegenden Ergebnis vor Ergebnisabführung gerechnet. Durch die Annahme von weiterhin steigenden Bandbreitenbedarfen und gezielten Preismaßnahmen zur Abmilderung der inflationären Tendenzen geht NetCologne im Wirtschaftsplan 2025 von einer leicht steigenden durchschnittlichen Grundgebühr aus. Die daraus und aus Mengeneffekten resultierende Umsatzsteigerung soll ge- mäß Planung den steigenden Materialaufwand kompensieren. Für das Jahr 2025 rechnet die Gesellschaft bei einer weiterhin steigenden Kundenbasis mit einem Er- gebnis auf dem Vorjahresniveau. Für die GEW Köln AG wird im Geschäftsjahr 2025 ein Ergebnis vor Steuern in Höhe von rund 198 Mio. € erwartet. RHEINENERGIE AG Seite 60 RHEINENER GIE AG FIRMENDATEN (STAND . . ) Anschrift Parkgürtel 24 50823 Köln Kontakt 0221-34645 300 www.rheinenergie.com Gründungsdatum 11.03.2002 Geschäftsjahr 01.01.2024 - 31.12.2024 KAPITALVERHÄLTNISSE Kapital Aktien 422.275.000 € (84.455.000 Stücke) Aktionäre GEW Köln AG 75,78% Westenergie AG 24,22% Tochterunternehmen AGO GmbH Energie Anlagen 100,00% ENERGOTEC Energietechnik GmbH 100,00% ENTALO GmbH Co. KG 100,00% GT-HKW Niehl GmbH 100,00% RheinEnergie Biokraft Randkanal-Nord GmbH Co. KG 100,00% RheinEnergie Biokraft Verwaltungs GmbH 100,00% RheinEnergie HKW Niehl 3 GmbH 100,00% RheinEnergie HKW Rostock GmbH 100,00% RheinEnergie Industrielösungen GmbH i.L. 100,00% RheinEnergie Solar GmbH 100,00% RheinEnergie Trading GmbH 100,00% RheinEnergie Windkraft GmbH 100,00% RheinNetz 100,00% TankE GmbH 100,00% chargecloud GmbH 65,01% RHEINENERGIE AG Seite 61 rhenag Rheinische Energie AG 54,42% Bergische Licht-, Kraft- und Wasserwerke (BELKAW) GmbH 50,10% Energieversorgung Leverkusen GmbH Co. KG (EVL) 50,00% Energieversorgung Leverkusen Verwaltungs- und Beteiligungsgesellschaft mbH 50,00% RheinWerke GmbH 50,00% AS 3 Beteiligungs GmbH 49,00% Stadtwerke Leichlingen GmbH 49,00% Stromkontor Rostock Port GmbH 49,00% ISR Infrastrukturgesellschaft Rösrath mbH (ab 11.12.2024) 40,00% COLONIA-CLUJ-NAPOCA-Energie S.R.L. 33,33% GWAdriga GmbH Co. KG 31,00% GWAdriga Verwaltungs GmbH 31,00% hydrogenXpertise GmbH (ab 26.09.2024) 25,00% Rostock EnergyPort cooperation GmbH 24,96% Stadtwerke Duisburg AG 20,00% The Mobility House Holding AG (ab 21.03.2024) 13,80% Energie- und Wasserversorgung Bonn Rhein-Sieg GmbH (EnW Bonn Rhein-Sieg) 13,71% 8KU GmbH 12,50% 450 MHz Beteiligung GmbH 10,00% ASEW Energie und Umwelt Service GmbH Co. KG 6,25% UNTERNEHMENSGEGENSTAND Versorgung mit Elektrizität, Gas, Wasser und Wärme, der Handel mit Energie und energienahen Produkten sowie mit darauf bezogenen Finanzinstrumenten, sofern diese Tätigkeit nach dem Kreditwesengesetz erlaubnisfrei ist, die Erbringung von Dienstleistungen im Bereich der Abwasserentsorgung, die Nutzung von Einsatzstof- fen in Anlagen zur Energieerzeugung, die Beteiligung an Unternehmen, die Telekom- munikationsnetze einschließlich Telekommunikationsdienstleistungen betreiben, im Zusammenhang mit der Tätigkeit der cowelio GmbH die Erbringung von Wohnver- waltungsdienstleistungen und Durchführung von Maßnahmen zur Förderung der so- zialen Infrastruktur sowie der Betrieb von gemeinnützigen Stiftungen zur Förderung von Wissenschaft, Forschung, Erziehung, Bildung, Kultur und Familie. Die Gesell- RHEINENERGIE AG Seite 62 schaft kann sich an kommunal geprägten Stadtwerke-Gesellschaften mit einem ener- giewirtschaftlichen Betätigungsschwerpunkt beteiligen, die auch weitere Daseinsvor- sorgeaufgaben erfüllen, insbesondere in den Bereichen des Bäderbetriebs, der Ent- sorgung Verwaltung von Abfällen, der Abwasserentsorgung und des Betriebs von Tiefgaragen. ORGANE DER GESELLSCHAFT Vorstand Herr Andreas Feicht Vorsitzende*r Frau Susanne Fabry Frau Birgit Lichtenstein Herr Stephan Segbers Aufsichtsrat Herr Bernd Petelkau (MdR) Vorsitzende*r Herr Andreas Mathes stellvertretende*r Vorsitzende*r Frau Frauke Bendokat Frau Clivia Conrad Frau Nadine Daniel-Groß Frau Prof. Dr. Dörte Diemert (Käm.) Herr Thorsten Fledderus Herr Georg Abraham Gampe Herr Dr. Gerrit Krupp (MdR) Herr Dr. Thomas König Herr Holger Leonhard Frau Christiane Martin (MdR) Frau Stefanie Mägdefrau Herr Wolfgang Paul Herr Reiner Priggen Frau Katharina Reiche Frau Ira Sommer (MdR) Herr Rafael Struwe Herr Dr. Marius Vogel (ab 07.03.2024) Frau Bianca Vüst ANWENDUNG EINES PUBLIC CORPORATE GOVERNANCE KODEX (PCGK) Das Unternehmen wendet den PCGK der Stadt Köln an. JAHRESABSCHLUSSPRÜFUNG KPMG AG Wirtschaftsprüfungsgesellschaft Köln RHEINENERGIE AG Seite 63 FINANZBEZIEHUNGEN ZUR STADT KÖLN Alle Angaben in T€ Konzessionsabgabe 62.114 Finanzmittelabfluss aus Liquiditätsvebund mit Stadt Köln - BILANZ Alle Angaben in T€ Anlagevermögen 1.381.933 1.604.067 1.717.499 Immaterielle Vermögensgegenstände 8.293 11.135 8.683 Sachanlagen 662.073 713.619 799.450 Finanzanlagen 711.567 879.314 909.366 Umlaufvermögen 827.010 1.256.919 1.159.201 Vorräte 84.490 176.394 198.027 Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände 706.090 930.234 840.486 Kasse, Bankguthaben, Schecks 36.430 150.291 120.689 Rechnungsabgrenzungsposten 24.187 20.681 16.790 Bilanzsumme . . . . . . Eigenkapital 934.418 1.186.168 1.286.168 Gezeichnetes Kapital 400.000 422.275 422.275 Kapitalrücklage 274.739 384.214 384.214 Gewinnrücklagen 259.679 379.679 479.679 Bilanzergebnis 0 0 0 Sonderposten 84.160 87.345 90.029 Rückstellungen 789.391 909.652 889.485 Verbindlichkeiten 424.543 697.787 627.149 Rechnungsabgrenzungsposten 618 714 659 Bilanzsumme . . . . . . RHEINENERGIE AG Seite 64 GEWINN- UND VERLUSTRECHNUNG Alle Angaben in T€ Umsatzerlöse 3.515.550 4.070.037 3.945.635 Bestandsveränderungen -6.637 23.177 -4.678 Andere aktivierte Eigenleistungen 6.803 9.187 8.942 Sonstige betriebliche Erträge 84.404 216.274 239.975 Gesamtleistung . . . . . . Materialaufwand 2.878.606 3.567.124 3.228.715 Personalaufwand 268.824 285.253 314.810 Sonstige betriebliche Aufwendungen 259.857 284.328 297.824 EBITDA . . . Abschreibungen 55.590 76.989 67.226 Erträge aus Beteiligungen 44.695 36.313 51.435 Erträge aus Gewinnabführung 42.310 326.487 93.210 Aufwendungen aus Verlustübernahme 29.838 73.043 28.083 Erträge aus anderen Wertpapieren und Ausleihungen des Finanz-AV 1.284 890 870 Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 865 14.215 30.380 Abschreibungen auf Finanzanlagen und Wertpapiere des UV 3.235 3.035 24.923 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 10.023 15.375 20.844 EBT . . . Steuern vom Einkommen und Ertrag 14.846 75.406 35.813 Aufwendungen aus Gewinnabführung 158.457 196.026 247.530 Jahresergebnis . . . Zuführungen in die Rücklagen 10.000 120.000 100.000 Bilanzergebnis RHEINENERGIE AG Seite 65 KENNZAHLENÜBERSICHT Bilanz Anlagenintensität (in %) 61,9 55,7 59,4 Abschreibungsquote (in %) 8,3 10,6 8,3 Investitionen (T€) 117.776 307.052 211.019 Investitionsquote (in %) 8,5 19,1 12,3 Eigenkapitalquote (in %) 41,8 41,2 44,5 Pensionsrückstellungen (T€) 283.316 277.431 270.501 Kreditverbindlichkeiten (T€) 19.000 209.363 206.636 Gewinn- und Verlustrechnung Gesamtkapitalrentabilität (in %) 8,0 11,5 12,7 Rohertrag (T€) 721.514 751.551 961.158 EBIT (T€) 137.244 104.981 281.298 Personal Beschäftigte im Jahresdurchschnitt 2.748 2.653 2.755 WIRTSCHAFTLICHE LAGE (Gesamt-)Wirtschaftliche Rahmenbedingungen Auf europäischer Ebene war das Berichtsjahr 2024 von den Wahlen zum Europäi- schen Parlament und der daraus folgenden Neubildung der Europäischen Kommis- sion geprägt. Zudem wurden die letzten legislativen Maßnahmen des „Fit for 55“-Pa- kets verabschiedet und veröffentlicht, darunter die Gasbinnenmarktrichtlinie und -Ver- ordnung mit der Erweiterung auf Wasserstoff. Die Gebäudeenergieeffizienz-Richtlinie ist Mitte des Jahres in Kraft getreten sowie auch die F-Gase-Verordnung, die insbe- sondere Schaltanlagen- und Stromnetzbetreiber betrifft. Ein weiteres zentrales Ener- giedossier war die Reform des europäischen Strommarktdesigns, welches in der zweiten Jahreshälfte finalisiert wurde. Nachdem in der letzten Legislatur auf EU- Ebene der Green Deal im Fokus stand, liegt der Schwerpunkt der neuen Kommission auf den Themen Wettbewerbsfähigkeit, Bürokratieabbau und Stärkung des Binnen- marktes. Dazu wurde ein Clean Industrial Deal mit wettbewerbsfähigen Maßnahmen für die Industrie für den Übergang zur Klimaneutralität angekündigt. Anfang des Jah- res 2024 hatte die EU-Kommission mit ihrer Empfehlung ein europäisches 2040-Kli- maziel (90 % weniger Emissionen) vorgelegt. Auf nationaler Ebene spiegelten sich die Auswirkungen des Bundesverfassungsgerichts-Urteils zum Nachtragshaushalt 2021 in den energiepolitischen Entwicklungen des Berichtsjahres 2024 wider: Förder- programme mussten pausieren und Netzentgelte auf Übertragungsnetzebene erhöht werden. Trotzdem konnten in der ersten Jahreshälfte ein überarbeitetes Klimaschutz- gesetz sowie das Solarpaket verabschiedet werden. In der zweiten Jahreshälfte RHEINENERGIE AG Seite 66 2024 erfolgte die finale Genehmigung des Wasserstoff-Kernnetzes. Das zu Jahres- beginn 2024 in Kraft getretene Wärmeplanungsgesetz auf Bundesebene wurde durch das Landeswärmeplanungsgesetz NRW konkretisiert. Somit liegt nun die rechtliche Grundlage für die Erstellung von kommunalen Wärmeplanungen bis Juni 2026 (bzw. 2028 für kleinere Kommunen) vor. Die Bundesnetzagentur nutzte ihre neuen Kompetenzen und startete die Überarbeitung der Anreizregulierung sowie die Neuregelung der Industrienetzentgelte. Die Behörde legte verkürzte Abschreibungs- dauern für Gasnetze im Rahmen des Verfahrens KANU 2.0 fest. Geschäftsverlauf Das Berichtsjahr war von einer überwiegend stabilen Preissituation auf den Beschaf- fungsmärkten geprägt. Nach den extremen Verwerfungen der Vorjahre kam es zu- dem zu einer Beruhigung und Normalisierung im Wechselverhalten der Kunden. Der spezifische Strom- und Energieverbrauch ist auch im Jahr 2024 signifikant zurückge- gangen. Gründe dafür waren die im langjährigen Vergleich erneut milde Witterung und weiterhin deutlich spürbare Effizienzbemühungen auf der Endkundenseite. Der Stromabsatz der RheinEnergie konnte im Berichtsjahr im Privat- und Gewerbekun- densegment mit -10,9 % aufgrund neuerlicher Kundenverluste nicht an die Größen- ordnung des Vorjahres anschließen. Der Erdgasabsatz lag bei Privat- und kleinen Gewerbekunden aufgrund von Kunden- zuwächsen mit 3,0 % über Vorjahresniveau. Der Absatz an Sonderkunden ist vor al- lem aufgrund geringerer Absatzmengen bei einigen großen Industriekunden sowie Weiterverteilern im Vergleich zum Vorjahr um 4,6 % gesunken. Die RheinEnergie hat an Sondervertragskunden 4,9 % mehr Fernwärme verkauft als im Vorjahr. Die Stei- gerung ist weitestgehend durch Netzausbau und Kundenzuwächse begründet. Die Nachfrage nach Energiedienstleistungen war im Berichtsjahr von einem wettbewerb- lichen und eher verhaltenen Marktumfeld geprägt. Ebenso wie bei den anderen Wär- meenergieträgern wurden überwiegend temperaturbedingt die Absatzmengen des Vorjahres um 0,7 % unterschritten. Mit Stabilisierung der Preise an den Beschaf- fungsmärkten zeichnete sich im Berichtsjahr 2024 wieder ein zunehmender, spürba- rer Wettbewerb ab. Die Rolle des starken und zuverlässigen Partners in Krisensituati- onen wirkte jedoch bis in das Jahr 2024 hinein nach, sodass sich das Jahr 2024 trotz der zunehmenden Marktkonkurrenz wirtschaftlich erfolgreich abschließen ließ. Der Trinkwasserabsatz ist im Berichtsjahr um 0,6 % gegenüber dem Vorjahreswert ge- stiegen. Der Betriebswasserverkauf lag aufgrund des Mehrbedarfs der Kunden 4,6 % über dem Absatz des Vorjahres. Die Umsatzerlöse der RheinEnergie belaufen sich im Geschäftsjahr ohne Strom- und Energiesteuer auf insgesamt 3.945,6 Mio. € (Vor- jahr 4.070,0 Mio. €) und sind gegenüber dem Vorjahr mit 124,4 Mio. € nur geringfügig gesunken. Vom Gesamtumsatz ohne Strom- und Energiesteuer entfielen auf die Ver- kaufserlöse nach Sparten (ohne periodenfremde Effekte): Strom 2.412,6 Mio. € (Vor- jahr 2.403,2 Mio. €), Erdgas 496,2 Mio. € (Vorjahr 635,8 Mio. €), Wärme (inklusive Dampf) 292,5 Mio. € (Vorjahr 361,7 Mio. €) und Wasser 151,1 Mio. € (Vorjahr 146,5 Mio. €). Die weiteren Umsatzerlöse entfallen auf Nebengeschäfte. Die sonstigen be- trieblichen Erträge mit 240,0 Mio. € (Vorjahr 216,3 Mio. €) sind im Wesentlichen ge- prägt durch geringere energiewirtschaftliche Rückvergütungen und gegenüber dem Vorjahr höhere Rückstellungsauflösungen. Die Verminderung des Materialaufwands auf 3.228,7 Mio. € (Vorjahr 3.567,1 Mio. €) hängt im Wesentlichen mit dem preisbe- dingten Rückgang der Beschaffungskosten für Roh-, Hilfs-, und Betriebsstoffe und Waren zusammen. Der Personalaufwand mit 314,8 Mio. € ist verglichen zum Vorjahr RHEINENERGIE AG Seite 67 angestiegen (Vorjahr 285,3 Mio. €). Die Abschreibungen auf immaterielle Vermö- gensgegenstände und Sachanlagen liegen nach Bereinigung der Sonderabschrei- bungen (Berichtsjahr 6,1 Mio. €; Vorjahr 15,8 Mio. €) relativ unverändert bei jeweils 61,2 Mio. €. Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen haben sich gegenüber dem Vorjahr um 13,5 Mio. € erhöht. Hierfür ursächlich sind Kostensteigerungen aus durch- geführten Sonderprojekten. Insgesamt fällt das operative Ergebnis mit 281,3 Mio. € gegenüber dem Vorjahr um 176,3 Mio. € höher aus. Das Finanzergebnis der Gesell- schaft beläuft sich auf 102,0 Mio. € und ist signifikant um 184,4 Mio. € gesunken. Ge- genüber dem Vorjahr ist es maßgeblich durch geringere Ergebnisbeiträge einer Toch- tergesellschaft geprägt. Die Steuern vom Einkommen und Ertrag liegen mit rund 35,8 Mio. € deutlich unter dem Vorjahresniveau (Vorjahr 75,4 Mio. €). Hintergrund hierfür sind im Wesentlichen geringere Steuerbelastungen aus Umlagen für das aktuelle Ge- schäftsjahr. Das Ergebnis nach Steuern erreicht 347,5 Mio. € (Vorjahr 316,0 Mio. €). Von dem Ergebnis nach Steuern erhält der Gesellschafter Westenergie eine Aus- gleichszahlung nach § 304 AktG von 46,6 Mio. € (Vorjahr 31,7 Mio. €). Zur Stärkung der Eigenkapitalbasis wurde den Gewinnrücklagen ein Betrag von 100,0 Mio. € (Vor- jahr 120,0 Mio. €) zugeführt. Demzufolge wird ein Gewinn in Höhe von 200,9 Mio. € (Vorjahr 164,3 Mio. €) an den Mehrheitsgesellschafter GEW Köln AG abgeführt. Im Jahr 2024 wurden die Voraussetzungen für eine gesellschaftsrechtliche und perso- nelle Neuordnung geschaffen, um den Teilbetrieb „Strom- Gasnetze, Netzservice und Abrechnung“ im Wege der Ausgliederung zur Aufnahme an die RheinNetz GmbH zu übertragen. Die personalwirtschaftliche Umsetzung erfolgte als Betriebsübergang nach § 613 a BGB zum 1. Januar 2025 im Vorgriff zur noch durchzuführenden Aus- gliederung im zweiten Halbjahr 2025. Chancen und Risiken Das Risikomanagementsystem der RheinEnergie regelt Zuständigkeiten, Analyse- und Bewertungsverfahren sowie Risikokennziffern. Alle diesbezüglichen Prozesse sind in einer Risikorichtlinie festgehalten. Auf dieser Basis wird unter Berücksichti- gung bestimmter Schwellenwerte regelmäßig über Veränderungen von Risiken be- richtet. Unter Berücksichtigung der gegebenen Gegensteuerungs- und Minimierungs- maßnahmen sind derzeit und aus heutiger Sicht auch in absehbarer Zeit keine Risi- ken erkennbar, die den Fortbestand des Unternehmens gefährden. Chancen erge- ben sich für die RheinEnergie insbesondere durch Projekte, mit denen Potenziale zur Prozessverbesserung sowie zur Effizienzsteigerung identifiziert und umgesetzt wer- den. Darüber hinaus hat die RheinEnergie im Rahmen der Diskussionen über die künftige strategische Ausrichtung eine Reihe neuer Geschäftsfelder identifiziert, die sich aus der grundlegenden Veränderung der Energiemärkte ergeben und die konse- quent entwickelt werden sollen. Dies wird in einen systematischen Innovationsma- nagement-Prozess eingebunden sein. Damit beabsichtigt die RheinEnergie, Markt- chancen laufend und frühzeitig zu erkennen sowie Risiken rechtzeitig entgegenwir- ken zu können. Ausblick Im Jahr 2025 ist vorgesehen, das EU-Klimaziel für 2040 im Europäischen Klimage- setz rechtlich verbindlich zu verankern. In der zweiten Jahreshälfte wird voraussicht- lich auch die Ausrichtung des restlichen klima- und energiepolitischen EU-Rechtsrah- mens für die Zeit nach 2030 festgelegt. Im Zentrum steht dabei vor allem die Weiter- entwicklung des EU-Emissionshandelssystems, u. a. mit Blick auf eine potenzielle RHEINENERGIE AG Seite 68 Einbeziehung von industriellen Prozessen, die dauerhaft CO2 aus der Atmosphäre entfernen. Prognosen der Bundesregierung zufolge wird die deutsche Wirtschaft im Jahr 2025 um lediglich 0,3 % wachsen. Der Bundesverband der Deutschen Industrie (BDI) rechnet gar mit einem Rückgang der Wirtschaftsleistung um 0,1 %. Internatio- nale Handelskonflikte und zunehmende geopolitische Risiken werden voraussichtlich auch 2025 den Welthandel und die globale Industrieproduktion dämpfen. Vor allem die latente Unsicherheit bezüglich möglicher US-Zollerhöhungen wird die Nachfrage nach Investitionsgütern das gesamte Jahr überbelasten. Bei der Umsatz- und Ergeb- niserwartung im Rahmen der regelmäßig aktualisierten und weiterentwickelten Unter- nehmensstrategie stellt sich die RheinEnergie den Herausforderungen in energiepoli- tischer, rechtlicher und wirtschaftlicher Hinsicht. Mit der kontinuierlichen Weiterent- wicklung der internen Prozesse und den beabsichtigten Investitionen in die Dekarbo- nisierung über alle Wertschöpfungsstufen hinweg soll die Basis für Wachstum und dauerhafte Ertragskraft erhalten bleiben. Für das Geschäftsjahr 2025 erwartet die RheinEnergie in den einzelnen Sparten in etwa folgende Absatzzahlen: Strom 16.247,5 GWh (inklusive Erzeugungsmengen), Erdgas 5.763,7 GWh, Fernwärme 1.091,5 GWh, Energiedienstleistungen 589,0 GWh, Dampf 534,0 GWh und Wasser 75,6 Mio. cbm. Die RheinEnergie plant für das Geschäftsjahr 2025 im Wesentlichen mengen- und preisbedingt sinkende Umsätze (ohne Strom- und Energiesteuer) in Höhe von rund 3,3 Mrd. € und ein Ergebnis vor Ertragsteuern in einer Größenordnung von rund 202,4 Mio. €. Bei den Investitionen steht neben laufenden Ersatz- und Erweiterungs- investitionen der weitere Ausbau der erneuerbaren Energien im Vordergrund. Insge- samt erwartet die RheinEnergie eine unverändert gute Vermögens-, Finanz- und Er- tragslage. NETCOLOGNE GESELLSCHAFT FÜR TELEKOMMUNIKATION MBH Seite 69 NETCOLOGNE GESELLSCHAFT FÜR T ELEKOMMUNIKATION MBH FIRMENDATEN (STAND . . ) Anschrift Am Coloneum 9 50829 Köln Kontakt 0221-22220 www.netcologne.de Gründungsdatum 31.10.1994 Geschäftsjahr 01.01.2024 - 31.12.2024 KAPITALVERHÄLTNISSE Kapital Stammkapital 9.210.000 € Gesellschafter GEW Köln AG 100,00% Tochterunternehmen NetCologne IT Services GmbH 100,00% NetRegio GmbH 100,00% NetAachen GmbH 84,00% NetDüsseldorf GmbH 80,00% Deutsche Netzmarketing GmbH 2,56% UNTERNEHMENSGEGENSTAND Aufbau einer an den Interessen des Wirtschaftsraums Köln orientierten privaten Tele- kommunikations-Infrastruktur der Gesellschaften der Stadtwerke Köln-Gruppe, ein- schließlich aller damit verbundenen Dienstleistungen und Mehrwertdienste, Entwick- lung, Erbringung und Vermarktung von Basis- und Mehrwert-Netzdienstleistungen einschließlich der zum Netzabschluss erforderlichen Hardware- und Software-Pro- dukte, Erstellung und Vermarktung technischer Konzepte und Studien sowie sämtli- che Managementleistungen auf den vorgenannten Gebieten und damit zusammen- hängende ganzheitliche Komplettlösungen. NETCOLOGNE GESELLSCHAFT FÜR TELEKOMMUNIKATION MBH Seite 70 ORGANE DER GESELLSCHAFT Geschäftsführung Herr Dr. Claus van der Velden Herr Timo von Lepel Aufsichtsrat Herr Stephan Segbers Vorsitzende*r Frau Birgit Lichtenstein stellvertretende*r Vorsitzende*r Herr Stefan Berndorf Herr Florian Braun Herr Max Christian Derichsweiler (MdR) Frau Susanne Fabry Herr Andreas Feicht Herr Andree Haack (Bg) Herr Martin Hanz (bis 31.07.2024) Herr Rolf Hartmann (ab 01.08.2024) Frau Ulrike Kessing (MdR) Herr Stefan Münzel Herr Wolfgang Paul Herr Jörg Peine (ab 01.03.2024) Herr Stephan Radloff Herr Gernot Schultz Frau Lisa Steinmann (MdR) ANWENDUNG EINES PUBLIC CORPORATE GOVERNANCE KODEX (PCGK) Das Unternehmen wendet keinen PCGK an. JAHRESABSCHLUSSPRÜFUNG KPMG AG Wirtschaftsprüfungsgesellschaft Köln NETCOLOGNE GESELLSCHAFT FÜR TELEKOMMUNIKATION MBH Seite 71 BILANZ Alle Angaben in T€ Anlagevermögen 241.295 281.041 280.632 Immaterielle Vermögensgegenstände 4.885 4.637 3.521 Sachanlagen 194.592 216.697 209.273 Finanzanlagen 41.818 59.707 67.838 Umlaufvermögen 81.332 106.273 146.857 Vorräte 29.693 46.982 55.449 Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände 51.252 59.112 91.166 Kasse, Bankguthaben, Schecks 387 179 242 Rechnungsabgrenzungsposten 14.624 9.804 14.210 Bilanzsumme . . . Eigenkapital 106.904 119.904 119.904 Gezeichnetes Kapital 9.210 9.210 9.210 Kapitalrücklage 51.873 51.873 51.873 Gewinnrücklagen 43.289 45.821 58.821 Jahresergebnis 2.532 13.000 0 Rückstellungen 21.766 18.656 19.326 Verbindlichkeiten 185.806 242.199 288.031 Rechnungsabgrenzungsposten 22.776 16.360 14.437 Bilanzsumme . . . NETCOLOGNE GESELLSCHAFT FÜR TELEKOMMUNIKATION MBH Seite 72 GEWINN- UND VERLUSTRECHNUNG Alle Angaben in T€ Umsatzerlöse 299.303 307.763 314.190 Erlösschmälerungen 4.311 - - Bestandsveränderungen - 6.628 11.905 Andere aktivierte Eigenleistungen 3.272 3.535 2.809 Sonstige betriebliche Erträge 5.243 8.196 3.195 Gesamtleistung . . . Materialaufwand 132.222 149.240 150.133 Personalaufwand 73.218 80.172 81.736 Sonstige betriebliche Aufwendungen 45.502 45.313 43.143 EBITDA . . . Abschreibungen 37.347 36.646 36.666 Erträge aus Beteiligungen 3.144 4.246 3.074 Erträge aus Gewinnabführung 3.683 4.981 3.641 Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 79 111 171 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 4.522 6.179 8.057 EBT . . . Steuern vom Einkommen und Ertrag -31 46 0 Sonstige Steuern 19 20 20 Aufwendungen aus Gewinnabführung 15.080 4.844 19.230 Jahresergebnis . . NETCOLOGNE GESELLSCHAFT FÜR TELEKOMMUNIKATION MBH Seite 73 KENNZAHLENÜBERSICHT Bilanz Anlagenintensität (in %) 71,5 70,8 63,5 Abschreibungsquote (in %) 18,7 16,6 17,2 Investitionen (T€) 48.307 87.754 - Investitionsquote (in %) 20,0 31,2 - Eigenkapitalquote (in %) 31,7 30,2 27,1 Pensionsrückstellungen (T€) 4.864 5.177 5.340 Kreditverbindlichkeiten (T€) 45.313 45.313 154.114 Gewinn- und Verlustrechnung Gesamtkapitalrentabilität (in %) 6,6 6,0 6,2 Rohertrag (T€) 171.284 176.882 181.967 EBIT (T€) 15.217 14.751 20.422 Personal Beschäftigte im Jahresdurchschnitt 964 978 1.003 WIRTSCHAFTLICHE LAGE Wirtschaftliche Rahmenbedingungen Die IT- und Telekommunikationsbranche bleibt ein zentraler Wirtschaftsfaktor in Deutschland. So setzte dieser Markt 2024 laut Bundesverband Informationswirt- schaft, Telekommunikation und neue Medien e.V. (BITKOM) ein Volumen von 222,6 Mrd. € um und beschäftigte rund 1,4 Mio. Personen. Geschäftsverlauf Im Jahr 2024 konnte sich die NetCologne GmbH in einem schwierigen, dynamischen und regulierten Telekommunikationsmarktumfeld, das durch intensiven Wettbewerb sowohl im Bereich Infrastrukturausbau als auch im Bereich der Vermarktung sowie durch hohen Preisdruck gekennzeichnet ist, sehr gut behaupten. Das Geschäftsjahr 2024 war bei der NetCologne nicht zuletzt durch die folgenden Besonderheiten geprägt: • Ausbau der geförderten „Weißen Flecken“ mit Glasfaserinfrastruktur in Köln • Weiterer Glasfaser-Flächenausbau mittels Kooperationspartnern • Wegfall Nebenkostenprivileg zum 01.07.2024 • Wholebuy Kooperation mit Deutsche Glasfaser Holding GmbH NETCOLOGNE GESELLSCHAFT FÜR TELEKOMMUNIKATION MBH Seite 74 • Fertigstellung und Eröffnung des neuen Rechenzentrums in Köln Lövenich • 30-jähriges Firmenbestehen der NetCologne GmbH Die Gesellschaft erwirtschaftete im Geschäftsjahr 2024 ein Ergebnis vor Ertragssteu- ern (EBT) von 19.23 Mio. € und lag mit 1,31 Mio. € über dem Wirtschaftsplan. Das Ergebnis lag damit auch um 1,34 Mio. € über dem Vorjahreswert (17,91 Mio. €). Die Umsatzerlöse beliefen sich auf 314,19 Mio. € und lagen um 6.430 € über dem Vor- jahreswert (307,76 Mio. €). Die Überschreitung resultierte aus steigenden Umsatzer- lösen im Privatkundenbereich, insb. aufgrund höherer Umsätze im Festnetzbereich. Chancen und Risiken Der Telekommunikationsmarkt bietet für die NetCologne GmbH mittelfristig, trotz des herausfordernden Preis- und Wettbewerbsdrucks, Chancen für eine weiterhin posi- tive Geschäftsentwicklung: Mit den eigenen Hochleistungsinfrastrukturen FTTH FTTB ist die NetCologne für neue Herausforderungen bezüglich des stark zunehmenden Bandbreitenbedarfs im Markt gut positioniert. Ein weiterwachsendes Portfolio an eigenen Netzen vermindert die Abhängigkeit von der Deutschen Telekom und ermöglicht regionale Alleinstel- lungsmerkmale bei Leistungsumfang und Leistungsqualität. Das Geschäft der NetCologne GmbH unterliegt folgenden Risiken, die in abnehmen- der Bedeutung für die Gesellschaft aufgeführt sind: • Technische Ausfallrisiken in der Infrastruktur, die sich großflächig auswirken können (z.B. durch Umwelteinflüsse, langfristige Stromausfälle, Cyber-Krimi- nalität) • Der Russland-Ukraine-Krieg hat zu erheblichen Auswirkungen auf die wirt- schaftliche Lage in Deutschland geführt, von denen die NetCologne jedoch nicht unmittelbar betroffen ist. Es wird jedoch ein erhöhtes Risiko von Cy- berangriffen für kritische Infrastrukturen in Deutschland gesehen. NetCologne begegnet diesem Risiko durch entsprechende Sicherheitsvorkehrungen. • Der Markt für Telekommunikation ist weiterhin durch starken Wettbewerb, gro- ßen Preisdruck und steigende Wechselbereitschaft der Kunden, unter ande- rem durch vermehrte Nutzung von online-Vergleichsportalen geprägt. Dies kann zum Verlust von Umsatzerlösen, Marktanteilen sowie zu Margendruck bei einigen Produkten führen. • Ferner besteht auch das Risiko einer über die aktuellen Planerwartungen hin- ausgehenden Substitution der klassischen Festnetztelefonie durch Telefonie über Mobilfunk, Social Media-Plattformen oder über Fernsehkabel. Ausblick Durch die Annahme von weiterhin steigenden Bandbreitenbedarfen und gezielten Preismaßnahmen zur Abmilderung der inflationären Tendenzen geht NetCologne im Wirtschaftsplan 2025 von einem leicht steigenden ARPU aus. Die aus ARPU- und Mengeneffekten resultierende Umsatzsteigerung soll gemäß Planung den steigenden Materialaufwand kompensieren. Für das Jahr 2025 rechnet die Gesellschaft bei einer weiterhin steigenden Kundenbasis mit einem EBT von 19.75 Mio. €. NETAACHEN GMBH Seite 75 NETAACHEN GM BH FIRMENDATEN (STAND . . ) Anschrift Grüner Weg 100 52070 Aachen Kontakt 0800-2222333 www.netaachen.de Gründungsdatum 13.03.2009 Geschäftsjahr 01.01.2024 - 31.12.2024 KAPITALVERHÄLTNISSE Kapital Stammkapital 30.000 € Gesellschafter NetCologne Gesellschaft für Telekommunikation mbH 84,00% Stadtwerke Aachen AG 16,00% Tochterunternehmen NetRegio GmbH 0,00% UNTERNEHMENSGEGENSTAND Aufbau einer an den Interessen des Wirtschaftsraums Aachen und Köln orientierten privaten Telekommunikations-Infrastruktur, ausgehend von der Netzinfrastruktur der Gesellschaften der Stadtwerke Köln-Gruppe und der STAWAG-Gruppe, einschließ- lich aller damit verbundenen Dienstleistungen und Mehrwertdienste; das Betäti- gungsgebiet der Gesellschaft bleibt auf den Wirtschaftsraum Aachen einschließlich der Kreise Heinsberg und Düren bezogen und orientiert sich im Wesentlichen an der Netzinfrastruktur der STAWAG Stadtwerke Aachen AG sowie anderer kommunaler Netzbetreiber in den genannten Kreisen, Entwicklung, Erbringung und Vermarktung von Basis- und Mehrwert-Netzdienstleistungen einschließlich der zum Netzabschluss erforderlichen Hardware und Software-Produkte; sowie Erstellung und Vermarktung technischer Konzepte und Studien sowie sämtlicher Managementleistungen auf den vorgenannten Gebieten und damit zusammenhängende ganzheitliche Komplettlö- sungen. ORGANE DER GESELLSCHAFT Geschäftsführung Herr Andreas Schneider NETAACHEN GMBH Seite 76 ANWENDUNG EINES PUBLIC CORPORATE GOVERNANCE KODEX (PCGK) Das Unternehmen wendet keinen PCGK an. JAHRESABSCHLUSSPRÜFUNG KPMG AG Wirtschaftsprüfungsgesellschaft Köln KENNZAHLENÜBERSICHT Gesamtleistung (T€) 43.189 44.688 46.210 Jahresergebnis (T€) 3.177 3.659 4.604 Eigenkapital (T€) 11.635 12.117 13.062 Bilanzsumme (T€) 33.750 31.105 31.815 Investitionen (T€) 10.410 3.038 - Verbindlichkeiten (T€) 14.870 12.137 10.408 Beschäftigte im Jahresdurchschnitt 92 97 - WIRTSCHAFTLICHE LAGE Wirtschaftliche Rahmenbedingungen Die IT- und Telekommunikationsbranche bleibt ein zentraler Wirtschaftsfaktor in Deutschland. So setzte dieser Markt 2024 laut Bundesverband Informationswirt- schaft, Telekommunikation und neue Medien e.V. (BITKOM) ein Volumen von 222,6 Mrd. € um und beschäftigte rund 1,351 Mio. Personen. Geschäftsverlauf Im Jahr 2024 konnte sich die NetAachen GmbH in einem nach wie vor schwierigen, dynamischen und hochregulierten Telekommunikationsmarktumfeld, das durch inten- siven Wettbewerb und hohen Preisdruck gekennzeichnet ist, weiter erfolgreich be- haupten. Ergänzend zum Dienstwettbewerb entsteht zunehmend ein Infrastruktur- wettbewerb im kommunalen Bereich. Das Geschäftsjahr 2024 war durch folgende Besonderheiten geprägt: • Förderverfahren „weiße Flecken“ • Wegfall des Nebenkostenprivilegs • Einführung Informationssicherheits-Managementsystem (ISMS) Im Jahr 2024 stieg die Gesamtleistung der Gesellschaft im Vergleich zum Vorjahr um 1.23 Mio. € auf 45,47 Mio. € (Vorjahr 44,24 Mio. €). Die Gewinn- und Verlustrechnung schließt mit einem Jahresüberschuss von 4,60 Mio. € (Vorjahr 3,66 Mio. €). NETAACHEN GMBH Seite 77 Chancen und Risiken NetAachen als lokaler Anbieter im regionalen Markt Aachen, Düren und Heinsberg hat durch Präsenz vor Ort nach wie vor die Chance einer langfristigen Kundenbin- dung mit hohem Identifikationspotenzial. Mit eigenem FttB H- und Kabel-Netz HFC (Hybrid Fibre Coax) in der Städteregion Aachen ist NetAachen für den wachsenden Bandbreitenbedarf in der Zukunft gut gerüstet. Der Markt für Telekommunikation unterliegt wie alle Wettbewerbsmärkte normalen Geschäftsrisiken. Er ist von einer sehr hohen Dynamik, starkem Wettbewerb, großem Preisdruck, weiterwachsendem Bandbreitenbedarf sowie hoher Wechselbereitschaft der Kunden geprägt. Der starke Wettbewerb und die hohe Wechselbereitschaft der Kunden zwingen NetAachen sowohl zu höheren Aufwendungen für Maßnahmen zur Akquisition von Neukunden wie auch für die Kundenbindung. Ausblick Bereinigt um die Netzbauerlöse ist für 2025 ein Umsatzwachstum von 3,0% ge- plant. Die Wirtschaftsplanung für das Jahr 2025 schließt mit einem Ergebnis vor Er- tragsteuern (EBT) in Höhe von 5,20 Mio. €. RHENAG RHEINISCHE ENERGIE AG Seite 78 RHENAG RH EINISCHE EN ERGIE AG FIRMENDATEN (STAND . . ) Anschrift Bayenthalgürtel 9 50968 Köln Kontakt 0221-937310 www.rhenag.de Gründungsdatum 15.02.2001 Geschäftsjahr 01.01.2024 - 31.12.2024 KAPITALVERHÄLTNISSE Kapital Aktien 72.000.000 € (4.860.000 Stü- cke) Aktionäre RheinEnergie AG 54,42% Westenergie AG 45,58% Tochterunternehmen Elektro-Klaus GmbH 100,00% Heizungs- und Sanitärbau WIJA GmbH 100,00% Rhein-Sieg Netz GmbH 100,00% Westerwald-Netz GmbH 100,00% rhenagbau GmbH 100,00% KVK Kompetenzzentrum Verteilnetze und Konzessionen GmbH 74,90% AggerEnergie GmbH 61,74% BEW Netze GmbH 61,00% GVG Rhein-Erft GmbH 56,63% GkD Gesellschaft für kommunale Dienstleistungen mbH 50,00% rheNEO GmbH 50,00% Windeck Energie GmbH 49,90% Energieversorgung Niederkassel GmbH Co. KG 49,00% Stadtwerke Lohmar GmbH Co. KG 49,00% Stadtwerke Lohmar Verwaltungs-GmbH 49,00% RHENAG RHEINISCHE ENERGIE AG Seite 79 Stadtwerke Pulheim GmbH 49,00% Stromnetz Bornheim GmbH Co. KG 49,00% energy4u GmbH Co. KG 49,00% evd energieversorgung dormagen GmbH 49,00% Stadtwerke Sankt Augustin GmbH 45,00% energienatur Gesellschaft für Erneuerbare Energien mbH 44,00% e-regio GmbH Co. KG 40,46% Stadtwerke Troisdorf GmbH 40,00% evm Windpark Höhn GmbH Co. KG 33,20% MAINGAU Energie GmbH 26,12% A V E GmbH 25,10% Stadtwerke Haan GmbH 25,10% Stadtwerke Langenfeld GmbH 25,01% Siegener Versorgungsbetriebe GmbH 24,92% Stadtwerke Ratingen GmbH 24,77% Propan Rheingas GmbH Co. KG 21,09% Propan Rheingas GmbH 20,00% BEW Bergische Energie- und Wasser- GmbH 19,47% SE SAUBER ENERGIE Verwaltungs-GmbH 16,68% SE SAUBER ENERGIE GmbH Co. KG 16,67% Versorger-Allianz 450 Beteiligungs GmbH Co. KG 5,14% GREEN GECCO Beteiligungsgesellschaft mbH Co. KG 3,87% GREEN GECCO Beteiligungsgesellschaft-Verwaltungs GmbH 3,87% Stromnetzgesellschaft Neunkirchen-Seelscheid GmbH Co. KG 1,00% RHENAG RHEINISCHE ENERGIE AG Seite 80 UNTERNEHMENSGEGENSTAND Versorgung mit Elektrizität, Gas, Wasser und Wärme sowie die Entsorgung. Zur Er- reichung des Gesellschaftszweckes kann die Gesellschaft Gas, Wasser, elektrische Energie und Wärme erzeugen, beziehen, verwerten und veräußern sowie alle sonsti- gen mit diesen Versorgungsbereichen und der Entsorgung zusammenhängenden Geschäfte und Maßnahmen einschließlich Planung und Beratung vornehmen. Die Gesellschaft kann insbesondere Anlagen und Einrichtungen aller Art, die dem ge- nannten Zweck zu dienen geeignet sind, erwerben, errichten und betreiben, allein oder gemeinsam mit anderen, für eigene oder fremde Rechnung. Sie kann sich an Gesellschaften und anderen Unternehmungen und allen Geschäften beteiligen, die mit dem Gegenstand des Unternehmens zusammenhängen. ORGANE DER GESELLSCHAFT Vorstand Herr Jan-Bernd Brüning (ab 01.04.2024) Herr Till Cremer Frau Dr. Catharina Friedrich (bis 30.03.2024) Herr Dr. Hans-Jürgen Weck (bis 29.06.2024) Aufsichtsrat Herr Andreas Feicht Vorsitzende*r Herr Dr. Jürgen Grönner stellvertretende*r Vorsitzende*r Frau Susanne Fabry Herr Sebastian Koch Herr Dr. Stefan Küppers Frau Birgit Lichtenstein Herr Prof. Dr. Achim Schröder Herr Stephan Segbers ANWENDUNG EINES PUBLIC CORPORATE GOVERNANCE KODEX (PCGK) Das Unternehmen wendet keinen PCGK an. JAHRESABSCHLUSSPRÜFUNG KPMG AG Wirtschaftsprüfungsgesellschaft Köln RHENAG RHEINISCHE ENERGIE AG Seite 81 KENNZAHLENÜBERSICHT Gesamtleistung (T€) 209.017 292.796 266.207 Jahresergebnis (T€) 32.631 55.103 56.603 Eigenkapital (T€) 146.877 601.131 602.574 Bilanzsumme (T€) 245.567 708.387 709.949 Investitionen (T€) 5.528 419.419 - Verbindlichkeiten (T€) 24.636 15.611 21.988 Beschäftigte im Jahresdurchschnitt 307 369 422 WIRTSCHAFTLICHE LAGE (Gesamt-)Wirtschaftliche Rahmenbedingungen Im Jahr 2024 stagnierte die deutsche Wirtschaft laut OECD. Ursachen hierfür waren eine schwächelnde Industrie, Unsicherheiten bei Investitionen, restriktive Finanzie- rungsbedingungen und ein Rückgang des Exportgeschäfts mit China. Die Inflations- rate lag bei 2,4 Prozent, was auf Preissteigerungen bei Nahrungsmitteln und Dienst- leistungen zurückzuführen ist. Energiepolitisch traten das Wärmeplanungsgesetz und das Gebäudeenergiegesetz in Kraft, die die Wärmewende vorantreiben sollen. Die Umsetzung dieser Gesetze ist jedoch komplex und bietet Infrastrukturbetreibern wenig Planungssicherheit. Die Kraftwerksstrategie der Bundesregierung zielt auf den Ausbau klimafreundlicher Kraftwerke ab, wobei viele Details noch offen sind. Ein hybrider Kapazitätsmarkt soll eingeführt werden, um Versorgungssicherheit zu gewährleisten. Die vierte Regulierungsperiode Strom begann mit einem sektoralen Produktivitätsfak- tor von 0,86 %, gegen den Beschwerden erwartet werden. Weitere regulatorische Entwicklungen betreffen die Eigenkapitalverzinsung und die Einführung des NEST- Prozesses zur Überprüfung des Regulierungsrahmens. Im September 2024 hat die Bundesnetzagentur den Beschluss KANU 2.0 veröffentlicht, der deutlich verkürzte kalkulatorische Nutzungsdauern und degressive Abschreibungen für Erdgasleitungs- infrastrukturen vorsieht, um die Kapitalkosten besser mit dem Nutzerverlauf in Ein- klang zu bringen und die Netzentgelte für verbleibende Kunden zu senken. Die Bundesnetzagentur genehmigte das Wasserstoff-Kernnetz mit einer Leitungs- länge von über 9.000 km und Investitionskosten von 18,9 Mrd. €. Die Energiepreise waren stark volatil, beeinflusst durch geopolitische Spannungen und Wetterereignisse. Die Beschaffungsstrategie der rhenag zielt auf vorausschau- ende Energieversorgung ab. RHENAG RHEINISCHE ENERGIE AG Seite 82 Geschäftsverlauf Das Jahr 2024 war für die rhenag Rheinische Energie AG das erste vollständige Ge- schäftsjahr nach der Rheinlandkooperation. Diese Kooperation führte zu einem er- heblichen Wachstumsschub und zur Initiierung des Strategieprojekts #rhenag2030. Das Beteiligungsgeschäft war mit 47 Mio. € das ertragsstärkste Geschäftsfeld. Die rhenag verfolgt weiterhin das Ziel, ihre Beteiligungen als Treiber der lokalen Energie- wende zu stärken und neue Geschäftsfelder im Gruppenverbund zu erschließen. Das Energiegeschäft zeigte sich trotz schwieriger Rahmenbedingungen robust, wo- bei der Gasabsatz mit 1,2 Mrd. kWh unter der milden Witterung litt. Der Stromabsatz stieg auf 146 Mio. kWh. Die Positionierung als regionaler Versorger wurde gestärkt, indem die Aktivitäten auf das Stammgebiet fokussiert und der überregionale Vertrieb zurückgefahren wurden. Das Dienstleistungsgeschäft wuchs weiter, sechs neue Stadtwerke wurden als Kun- den gewonnen und der Umsatz stieg um über 20 % auf 55,2 Mio. €. Die Organisation wurde neu strukturiert, um alle dienstleistungserbringenden Einheiten in einem Ress- ort zu bündeln und gezielt auf kleine und mittlere Stadtwerke auszurichten. Das Ergebnis vor Steuern betrug 67,7 Mio. €, der Jahresüberschuss lag bei 56,6 Mio. €. Die Personalstruktur wurde im Rahmen des neuen Operating Models angepasst, wobei 160 neue Fachkräfte eingestellt wurden. Chancen und Risiken Das Chancen- und Risikomanagement ist fest in die Organisation der rhenag einge- bettet. Betriebsrisiken werden durch ein zertifiziertes Qualitätsmanagementsystem adressiert. Wettbewerbsrisiken begegnet rhenag mit einem marktorientierten Kun- denmanagement. Regulatorische und rechtliche Risiken werden durch Vertragsge- staltungen begrenzt. Kreditrisiken werden durch Bonitätsprüfungen minimiert, wirt- schaftliche Risiken durch Beteiligungscontrolling und Revision. Commodity-Risiken werden durch ein Portfolio-Managementsystem und ein Risikokomitee gesteuert. Chancen ergeben sich aus der Optimierung des Dienstleistungsportfolios und der ak- tiven Vermarktung von energienahen Dienstleistungen. Der Lagebericht stellt fest, dass keine den Fortbestand gefährdenden Risiken bestehen. Ausblick Die rhenag richtet ihr unternehmerisches Handeln auf die Unterstützung der Stadt- werke bei der Energie- und Wärmewende aus. Das neue Operating Model wird un- ternehmensweit verankert, wobei das OKR-Modell zur Zielsteuerung eingeführt wird. Im Beteiligungsgeschäft stehen der Ausbau des Stromnetzes, der Aufbau von Wär- menetzen und die Förderung erneuerbarer Energien im Fokus. Im Dienstleistungsge- schäft wird eine Kooperationsplattform aufgebaut und die Software lima modernisiert. Im Energiegeschäft konzentriert sich rhenag auf die Region und reduziert die Gasab- hängigkeit durch Strom und Energiedienstleistungen. Zwei Leuchtturmprojekte in Siegburg sollen 2025 umgesetzt werden. Die Prognose für 2025 sieht einen stabilen Gasabsatz von 1,2 Mrd. kWh und einen Stromabsatz von 146,2 Mio. kWh vor. Das Beteiligungsergebnis wird leicht steigen, das Ergebnis vor Steuern wird bei 67,7 Mio. € erwartet. BRUNATA-METRONA GMBH Seite 83 BRUNAT A-METR ONA GM BH FIRMENDATEN (STAND . . ) Anschrift Max-Planck-Str. 2 50354 Hürth Kontakt 02233-50 0 www.brunata-metrona.de Gründungsdatum 01.10.1953 Geschäftsjahr 01.01.2024 - 31.12.2024 KAPITALVERHÄLTNISSE Kapital Stammkapital 11.000.000 € Gesellschafter GEW Köln AG 100,00% Tochterunternehmen METRONA GmbH 100,00% cowelio GmbH 51,00% UNTERNEHMENSGEGENSTAND Sämtliche Dienstleistungen und Produkte im Zusammenhang mit der Abrechnung von Energie, insbesondere Wärme. Über die cowelio GmbH erfolgt die Versorgung von Kunden im Bereich der Wohnungs- und Immobilienwirtschaft mit Strom, Gas und Wärme. ORGANE DER GESELLSCHAFT Geschäftsführung Herr Oliver Geer Herr Norbert Rolf BRUNATA-METRONA GMBH Seite 84 Aufsichtsrat Herr Achim Südmeier Vorsitzende*r Frau Birgit Lichtenstein stellvertretende*r Vorsitzende*r Frau Susanne Fabry Herr Andreas Feicht Herr Lino Hammer (MdR) Herr Wolfgang Herde Frau Sabine Huerth Herr Sven Kaske (MdR) Frau Annemarie Kurth-Schäfer Herr Holger Marian Herr Harald Otto Herr Dr. Nils Helge Schlieben (MdR) Frau Ursula Schlömer (MdR) ANWENDUNG EINES PUBLIC CORPORATE GOVERNANCE KODEX (PCGK) Das Unternehmen wendet keinen PCGK an. JAHRESABSCHLUSSPRÜFUNG Ebner Stolz GmbH Co. KG KENNZAHLENÜBERSICHT Gesamtleistung (T€) 141.301 147.939 160.050 Jahresergebnis (T€) 24.514 29.102 18.561 Eigenkapital (T€) 16.927 16.927 16.927 Bilanzsumme (T€) 79.221 81.612 68.665 Investitionen (T€) 38.198 32.022 - Verbindlichkeiten (T€) 32.613 36.117 25.786 Beschäftigte im Jahresdurchschnitt 644 702 - BRUNATA-METRONA GMBH Seite 85 WIRTSCHAFTLICHE LAGE Geschäftliche Rahmenbedingungen Ziel der europäischen und nationalen Gesetzgeber ist es, den verantwortlicheren und damit einhergehend sparsameren sowie nachhaltigeren Umgang mit Umwelt und Ressourcen zu fordern und zu fördern. Für Wohngebäude gesetzlich verpflichtend sind hierbei die Abrechnung von Medienverbräuchen (Wasser, Elektrizität und Brenn- stoffe) sowie die sich hieraus ergebende Heizkostenabrechnung gegenüber den Nut- zern. Der Markt für Wärmemessdienstleistungen ist in Deutschland vollständig er- schlossen und verteilt. Möglichkeiten weitere Marktanteile zu gewinnen bestehen deshalb, außerhalb des durch Neubau zusätzlich entstehenden Marktvolumens, nur durch Verdrängung anderer Marktteilnehmer. BRUNATA hat sich im abgelaufenen Geschäftsjahr in diesem Marktumfeld sehr gut behauptet. Im Fokus standen dabei die Bindung und der weitere Ausbau der Geschäftsbeziehungen mit Bestandskun- den. Für die Verfolgung der strategischen Ziele „Nachhaltigkeit“ und „Digitalisierung“ hat BRUNATA darüber hinaus Kooperationen mit Experten geschlossen, um gemein- sam nachhaltige Ansätze und Lösungen für die Wohnungs- und Immobilienwirtschaft zu entwickeln. Basis hierfür ist das umfassende Angebot an Mess-, Abrechnungs- und Servicedienstleistungen sowie die Gewährleistung hoher Qualitätsstandards für die Kunden. Darüber hinaus konnten sowohl der Bestand an betreuten Gebäuden als auch der an Wohneinheiten durch organisches Wachstum weiter ausgebaut werden. Geschäftsverlauf Im abgelaufenen Geschäftsjahr 2024 wurden Umsatzerlöse in Höhe von 153,1 Mio. € erwirtschaftet, womit der Vorjahreswert um 11,2 Mio. € bzw. 7,9 % überschritten wurde. Das Jahresergebnis (vor EAV) liegt mit 18,6 Mio. € um 10,5 Mio. € bzw. 36,2 % unter dem des Vorjahres. Der Rückgang ist auch durch die im Jahr 2024 erstmalig erhobene Steuerumlage von 6,4 Mio. € beeinflusst. Das Ergebnis vor Steuern und vor Ergebnisabführung liegt mit 25,1 Mio. € um 4,1 Mio. € bzw. 14,1 % unter dem des Vorjahres. Erlössteigerungen wurden im Kerngeschäft insbesondere durch Erhöhun- gen der Erlöse aus dem Abrechnungs- und dem Vermietungsgeschäft um 8,9 Mio. € bzw. 800.000 € erreicht. Nach Steuern und Ergebnisabführung hat sich die Vermö- genslage gegenüber dem Vorjahr leicht verändert. Die Verrechnung der Verbindlich- keit aus der in 2024 neu eingeführten Steuerumlage mit dem Verrechnungskonto der SWK führt zu einer Bilanzverkürzung um 6,4 Mio. € einhergehend mit dem verringer- tem Ergebnis vor Ergebnisabführung ergibt sich eine entsprechend reduzierte Ver- bindlichkeit aus der Ergebnisabführung, wodurch sich insgesamt die Bilanzsumme um 12,9 Mio. € gegenüber dem Vorjahr verringert. Chancen- und Risikobericht Chancen bestehen für die Gesellschaft in einer möglich en Ausweitung des Marktvo- lumens für das Wärmemessgeschäft, beispielsweise aufgrund des Ausbaus der Ser- vices für Gewerbeimmobilien und von regulatorischen Veränderungen. Unverändert fortgeschrieben wird ein in 2018 identifiziertes Risiko aus einem zwischen den drei BRUNATA-Gesellschaften in München, Hamburg sowie Hürth und der Minol-Zenner Gruppe in Leinfelden-Echterdingen geführter Markenrechtstreit über die Nutzung der Marke „Brunata“. Neu aufgenommen wurde ein allgemeines Risiko für die wirtschaft- lichen Folgen einer potenziellen Cyber-Attacke. Als allgemeines Risiko ist weiterhin BRUNATA-METRONA GMBH Seite 86 der durch Wettbewerbstätigkeit bedingte, anhaltend hohe Preisdruck, insbesondere im Großkundenbereich, zu sehen. Durch den gesättigten Markt ist es absehbar, dass sich diese Situation auch mittelfristig nicht ändern wird. Weiterhin intensiv beobachtet werden Markttendenzen zur Selbstabrechnung, insbesondere von Großkunden. Bis- lang ist kein nennenswerter Umstieg von Kunden der BRUNATA in die Selbstabrech- nung zu erkennen, Auswirkungen auf Marktpreise hingegen sind nicht zu verkennen. Bestandsgefährdende Risiken sind für BRUNATA derzeit nicht zu erkennen. Prognosebericht BRUNATA verfolgt weiter den Weg, dem zunehmenden Wettbewerb mit einer Strate- gie der Kundennähe und der digitalen Transformation sowie dem Angebot einer voll- ständigen, modernen Geräte- und Dienstleistungspalette zu begegnen. Dieser be- reits seit mehreren Jahren erfolgreich beschrittene Weg wird regelmäßig überprüft und bei Bedarf angepasst. Zur Absicherung des Kerngeschäftes stellt BRUNATA, auch zusammen mit den BRUNATA Gesellschaften in München und Hamburg, stra- tegische Überlegungen zur Geschäftsausweitung an, die in den kommenden Jahren realisiert werden sollen. Insgesamt erwartet BRUNATA für das Folgejahr 202 5 einen weiterhin positiven Geschäftsverlauf. Es wird mit einem deutlich positiven, leicht über dem Niveau des Jahres 2024 liegenden Ergebnis vor Ergebnisabführung gerechnet. METRONA GMBH Seite 87 METRON A GM BH FIRMENDATEN (STAND . . ) Anschrift Max-Planck-Str. 2 50354 Hürth Kontakt 02233500 www.brunata-metrona.de Gründungsdatum 30.09.1983 Geschäftsjahr 01.01.2024 - 31.12.2024 KAPITALVERHÄLTNISSE Kapital Stammkapital 1.000.000 € Gesellschafter BRUNATA-METRONA GmbH 100,00% Tochterunternehmen METRONA POLSKA Pomiary i Rozliczenia Sp.z. o.o. 100,00% METRONA S.R.L 44,00% METRONA Union GmbH 44,00% UNTERNEHMENSGEGENSTAND Sämtliche Dienstleistungen und Produkte im Zusammenhang mit der Abrechnung von Energie, insbesondere Wärme, im Bundesland Baden-Württemberg und außer- halb von Deutschland mit Ausnahme von Belgien, Frankreich, dem Großherzogtum Luxemburg und dem Fürstentum Monaco. ORGANE DER GESELLSCHAFT Geschäftsführung Herr Oliver Geer Herr Norbert Rolf ANWENDUNG EINES PUBLIC CORPORATE GOVERNANCE KODEX (PCGK) Das Unternehmen wendet keinen PCGK an. JAHRESABSCHLUSSPRÜFUNG Ebner Stolz GmbH Co. KG METRONA GMBH Seite 88 KENNZAHLENÜBERSICHT Gesamtleistung (T€) 26.249 28.722 35.572 Jahresergebnis (T€) 5.792 5.113 3.835 Eigenkapital (T€) 2.207 2.207 2.207 Bilanzsumme (T€) 15.533 16.875 20.098 Investitionen (T€) 938 938 - Verbindlichkeiten (T€) 12.874 13.955 17.323 Beschäftigte im Jahresdurchschnitt 0 0 - WIRTSCHAFTLICHE LAGE Geschäfts- und Rahmenbedingungen Der Geschäftsgang der METRONA ist weitgehend an den der Muttergesellschaft BRUNATA gekoppelt, da METRONA die Beschaffungsaktivitäten für diese durchführt. Im Berichtsjahr haben sich weder im eigenen Wärmemessdienstgeschäft noch bei der Zulieferung von Erfassungstechnik an BRUNATA nennenswerte Änderungen am Marktvolumen in Deutschland ergeben. Deutschland ist ein für Wärmemessdienst- leistungen gesättigter Markt, der insbesondere im Bereich von Großkunden von in- tensivem Wettbewerb und Preisdruck gekennzeichnet ist. Geschäftsverlauf Im Geschäftsjahr 2024 wurden Umsatzerlöse in Höhe von 35,4 Mio.€ erreicht, womit die Vorjahreserlöse um 6,7 Mio. € bzw. 23,5 % überschritten wurden. Der Umsatzan- stieg ist dabei im Wesentlichen auf ein erhöhtes Liefervolumen an BRUNATA zurück- zuführen. Neu eingeführt wurde im Jahr 2024 eine von dem Organträger erhobene Steuerumlage, durch welche das abführbare Ergebnis mit 1,4 Mio. € belastet wurde. Insgesamt wurde ein um 100.000 € über dem Vorjahr liegendes Ergebnis vor Er- tragssteuern und Ergebnisabführung in Höhe von 5,2 Mio. € erreicht. Chancen- und Risikobericht Chancen bestehen für die Gesellschaft insbesondere in einer möglichen Umsatzaus- weitung der Verkaufsumsätze an die Muttergesellschaft BRUNATA. Treiber könnte beispielsweise eine Ausweitung des Marktvolumens für das Wärmemessgeschäft aufgrund von regulatorischen Veränderungen sein. Wie in den zurückliegenden Jah- ren ergeben sich aufgrund der engen Verflechtungen des METRONA-Geschäftes mit der Muttergesellschaft BRUNATA Preis- und Mengenrisiken. Die wesentlichen Risiko- treiber ergeben sich aus dem gesättigten Markt und dem hieraus resultierenden star- ken Wettbewerbstätigkeit um Marktanteile. Im Rahmen des Risikofrüherkennungs- systems ergab sich im Geschäftsjahr 2024 weder aus Einzelrisiken noch aus der Ge- samtbetrachtung eine Bestandsgefährdung für METRONA. METRONA GMBH Seite 89 Prognosebericht Die in der Muttergesellschaft BRUNATA für 2025 geplanten Wachstumsmaßnahmen werden in der METRONA zu einer stabilen Umsatz und Ertragsentwicklung führen. METRONA geht von insgesamt einer angespannten Situation auf dem Beschaffungs- markt mit Einfluss auf die Verfügbarkeiten und Beschaffungspreisen aus. Für das kommende Geschäftsjahr er- wartet die Gesellschaft ein deutlich positives, über dem Niveau von 2024 liegendes Jahresergebnis (vor EAV). STADTENTWÄSSERUNGSBETRIEBE KÖLN, AÖR Seite 90 STADT ENTWÄSSERUN GSBETR IEBE KÖLN , AÖR FIRMENDATEN (STAND . . ) Anschrift Ostmerheimer Straße 555 51109 Köln Kontakt 0221 - 221 26868 Telefax 0221 - 221 26770 www.steb-koeln.de Gründungsdatum 05.04.2001 Geschäftsjahr 01.01.2024 - 31.12.2024 KAPITALVERHÄLTNISSE Kapital Stammkapital 500.000 € Gesellschafter Stadt Köln 100,00% Tochterunternehmen KLAR GmbH 38,21% aquabench GmbH 8,00% Kompetenzzentrum Digitale Wasserwirtschaft gGmbH 2,00% UNTERNEHMENSGEGENSTAND Wesentliche Aufgabenbereiche der Stadtentwässerungsbetriebe Köln (StEB Köln) sind gemäß § 2 der Satzung: • Abwasserbeseitigung auf dem Gebiet der Stadt Köln, • Annahme und Mitbehandlung flüssiger und pumpfähiger biologischer Abfälle zur Verwertung nach behördlichen Genehmigungen, • Unterhaltung, Betrieb und Reinigung aller Straßenentwässerungsanlagen ein- schließlich der Nebenanlagen auf dem Gebiet der Stadt Köln, • Sanierung und Neubau aller Straßenentwässerungsanlagen einschließlich der Sickergruben auf dem Gebiet der Stadt Köln, • Hochwasserschutz auf dem Gebiet der Stadt Köln, • Gewässerunterhaltung einschließlich des Gewässerausbaus, des Ausgleichs der Wasserführung und des Hochwasserschutzes bei dem auf den auf dem Gebiet der Stadt Köln gelegenen sonstigen Gewässern. Die StEB kann weitere Tätigkeiten im unmittelbaren Zusammenhang mit den Aufga- ben, zu denen die Stadt Köln gegenüber Dritten unmittelbar verpflichtet ist, als Erfül- lungsgehilfe übernehmen. STADTENTWÄSSERUNGSBETRIEBE KÖLN, AÖR Seite 91 ORGANE DER GESELLSCHAFT Vorstand Frau Ulrike Franzke Verwaltungsrat Herr William Wolfgramm (Bg) Vorsitzende*r Frau Denise Abé (MdR) Frau Constanze Aengenvoort (MdR) Herr Dr. Rolf Albach Herr Gerhard Brust (MdR) Herr Martin Erkelenz (MdR) Frau Christiane Jäger (MdR) Herr Jürgen Kircher (MdR) Herr Andreas Köhler Frau Elisabeth Lange Frau Erika Oedingen (MdR) Herr Robert Schallehn (MdR) Frau Karina Syndicus (MdR) Frau Sabine Ulke ANWENDUNG EINES PUBLIC CORPORATE GOVERNANCE KODEX (PCGK) Das Unternehmen wendet den PCGK der Stadt Köln an. JAHRESABSCHLUSSPRÜFUNG EversheimStuible Treuberater GmbH Wirtschaftsprüfungsgesellschaft FINANZBEZIEHUNGEN ZUR STADT KÖLN Alle Angaben in T€ Gewinnausschüttung 29.666 STADTENTWÄSSERUNGSBETRIEBE KÖLN, AÖR Seite 92 BILANZ Alle Angaben in T€ Anlagevermögen 1.803.828 1.791.452 1.816.688 Immaterielle Vermögensgegenstände 1.637 2.088 2.579 Sachanlagen 1.801.926 1.788.469 1.811.156 Finanzanlagen 265 895 2.953 Umlaufvermögen 4.036 6.188 7.191 Vorräte 1.345 1.261 1.307 Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände 2.687 4.925 5.877 Kasse, Bankguthaben, Schecks 3 2 8 Rechnungsabgrenzungsposten 287 263 409 Bilanzsumme . . . . . . Eigenkapital 798.337 795.271 785.994 Gezeichnetes Kapital 500 500 500 Kapitalrücklage 701.544 699.413 697.635 Gewinnrücklagen 67.760 64.905 64.905 Bilanzergebnis 28.534 30.453 22.954 Sonderposten 254.036 251.388 247.777 Rückstellungen 110.902 117.016 114.613 Verbindlichkeiten 643.118 632.714 674.632 Verbindlichkeiten ggü. Kreditinstituten 519.992 467.871 505.449 Rechnungsabgrenzungsposten 1.757 1.515 1.274 Bilanzsumme . . . . . . STADTENTWÄSSERUNGSBETRIEBE KÖLN, AÖR Seite 93 GEWINN- UND VERLUSTRECHNUNG Alle Angaben in T€ Umsatzerlöse 216.293 215.241 213.003 Bestandsveränderungen 3 -27 1 Andere aktivierte Eigenleistungen 3.117 3.515 4.059 Sonstige betriebliche Erträge 14.635 16.895 15.634 Gesamtleistung . . . Materialaufwand 50.406 48.125 46.532 Personalaufwand 57.091 53.412 59.559 Sonstige betriebliche Aufwendungen 13.467 13.756 16.440 EBITDA . . . Abschreibungen 78.595 76.833 73.649 Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 338 869 1.035 Abschreibungen auf Finanzanlagen und Wertpapiere des UV 10 10 10 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 8.868 16.016 16.713 EBT . . . Steuern vom Einkommen und Ertrag 94 191 40 Sonstige Steuern 238 241 399 Jahresergebnis . . . Entnahmen aus Rücklagen 2.636 2.130 1.778 Zuführungen in die Rücklagen -1.744 -2.855 0 Gewinnvortrag Verlustvortrag VJ 28.939 28.534 30.453 Vorabausschüttung 30.403 30.975 29.666 Bilanzergebnis . . . STADTENTWÄSSERUNGSBETRIEBE KÖLN, AÖR Seite 94 KENNZAHLENÜBERSICHT Bilanz Anlagenintensität (in %) 99,8 99,6 99,6 Abschreibungsquote (in %) 4,4 4,3 4,1 Investitionen (T€) 58.932 64.855 99.444 Investitionsquote (in %) 3,3 3,6 5,5 Eigenkapitalquote (in %) 44,2 44,2 43,1 Pensionsrückstellungen (T€) 73.250 73.326 72.848 Kreditverbindlichkeiten (T€) 519.992 467.871 505.449 Gewinn- und Verlustrechnung Gesamtkapitalrentabilität (in %) 1,9 2,4 2,0 Rohertrag (T€) 183.642 187.499 186.164 EBIT (T€) 34.490 43.498 36.515 Personal Beschäftigte im Jahresdurchschnitt 638 652 674 WIRTSCHAFTLICHE LAGE (Gesamt-)Wirtschaftliche Rahmenbedingungen Die konjunkturellen Veränderungen haben für die StEB Köln branchentypisch keinen wesentlichen Einfluss auf den Geschäftsverlauf. Ein hohes inflationsbedingtes Preis- niveau belastete die StEB Köln auch in 2024. Krisenbedingte stark volatile Aus- schläge, bspw. im Energiesektor, waren 2024 nicht mehr von wesentlicher Relevanz. Grundsätzlich führten jedoch die anhaltenden Bemühungen der Verbraucherinnen und Verbraucher, den Wasserverbrauch bei industriellen Verfahren sowie in den pri- vaten Haushalten zu senken, zu einer spürbaren Reduzierung des Frischwasserver- brauchs, der die Grundlage für die Schmutzwassergebühr bildet. Auch nassere Som- mermonate führten zu geringeren Abwassermengen. In 2024 sank der Wasserver- brauch der Haushalte signifikant, sodass die Gebühreneinnahmen inkl. Reste aus Vorjahren daraufhin um 4,6 Mio. € gegenüber dem Plan gesunken sind. Geschäftsverlauf In den Jahren 2005 bis 2024 ging der Frischwasserverbrauch in Köln um 12,5 % zu- rück. Wäre der Frischwasserverbrauch nicht gesunken, hätte der Schmutzwasserge- bührensatz 2024 1,46 € m³ betragen. STADTENTWÄSSERUNGSBETRIEBE KÖLN, AÖR Seite 95 Im Jahre 2024 lag die Priorität weiterhin auf der Bearbeitung der baulichen Sanie- rung der Kölner Kanalnetze, auf diversen Netzergänzungen für Erschließungsmaß- nahmen und auf Erneuerungsmaßnahmen in den Kölner Kläranlagen. Die StEB Köln konnten 2024 die Biogasaufbereitungsanlage auf dem Großklärwerk Stammheim in Betrieb nehmen. Sie gibt den StEB Köln eine größere Flexibilität, dass in Stammheim produzierte Faulgas über das öffentliche Gasnetz auch auf den Au- ßenklärwerken zu nutzen. Nicht genutzte Überschüsse werden über den von der RheinEnergie AG geführten Bilanzkreis der Stadt Köln verkauft. 2024 war geprägt von langanhaltenden Hochwasserperioden. An insgesamt 94 Ta- gen lag der Kölner Rheinpegel über 4,50m. Das war eine Steigerung gegenüber dem 5-Jahresmittelwert von 119%. Dies führte zu einem erhöhten Aufwand bei Absiche- rungsmaßnahmen des Kölner Kanalnetz (unterirdischer Hochwasserschutz) sowie beim betrieblichen Hochwasserschutz (überirdischer Hochwasserschutz). Dies schlug sich im Personalaufwand in Form von erhöhten Überstunden nieder. Es wird ein Jahresüberschuss von 20,4 Mio. € (Vorjahr: 27,9 Mio. €) gegenüber ei- nem Planergebnis von 23,8 Mio. € erzielt. Die Umsatzerlöse inklusive der aktivierten Eigenleistungen liegen im Vergleich zum Plan um 3,8 Mio. € unter dem Planwert. Während die Abwassergebühren inkl. Vorjahre aufgrund niedriger Schmutzwasser- mengen um 4,6 Mio. € unter dem Plan liegen, gab es kompensierende Effekte. Die sonstigen betrieblichen Erträge liegen rund 2,6 Mio. € über dem Planwert. Hierfür sind unter anderem höhere Erträge aus der Auflösung von Rückstellungen ( 2,0 Mio. €) verantwortlich. Die Auflösung der Personalrückstellungen war im Plan als Perso- nalaufwand eingestellt und erklärt die dortige Abweichung zum Großteil. Der Materialaufwand ist insgesamt 3,2 Mio. € niedriger als der Planwert ausgefallen. Die Kanalinstandhaltung schließt mit 1,6 Mio. € unter Plan ab. Der Geschäftsbereich Werke konnte die Instandhaltungsaufwendungen um 0,6 Mio. € im Vergleich zum Plan senken. Die Umlagen an Verbände fallen mit 1,2 Mio. € niedriger aus. Die Personalkosten liegen rund 3,7 Mio. € über dem Planwert. Die geplanten Perso- nalrückstellungsauflösungen wurden in den sonstigen betrieblichen Erträgen ausge- wiesen (knapp 2,0 Mio. €). Daneben kam es zu höheren Rückstellungen (900.000 €) für Überstunden u.a. aufgrund der in 2024 sehr lang anhaltenden Hochwassersaison (94 Tage). Des Weiteren lagen die ausgezahlten Überstunden sowie die tarifvertragli- che Prämie aufgrund gestiegener FTE-Zahlen um jeweils 250.000 € höher als ge- plant. Die Abschreibungen liegen aufgrund von im Vergleich zum Plan zeitlich geringeren Inbetriebnahmen 1,2 Mio. € unter dem Planansatz. Im Bereich des sonstigen betrieblichen Aufwands inklusive Steuern wird der Planwert um 3,7 Mio. € überschritten. Die offenen Forderungen gegenüber den Gebührenzah- lern ist um 500.000 € gestiegen. Sie wurden vorsorglich einzelwertberichtigt. Des Weiteren wurden für 500.000 € (Anlagenabgang) Kanäle an Amt 66 weiterberechnet. Dieser Anlagenabgang saldiert sich mit den Umsatzerlösen aus der Weiterberech- nung und ist erfolgsneutral. Eine Nachberechnung für die Durchführung der Großveranlagung von Amt 20 21 aus dem Jahr 2022 führte zu periodenfremden Aufwand in Höhe von 250.000 €. Weitere Planüberschreitungen gab es im Bereich Fortbildungen, Betrieb und Instandhaltung der Verwaltungsgebäude sowie dem Betrieb der IT und notwendigen Rechts- und Beratungsleistungen. STADTENTWÄSSERUNGSBETRIEBE KÖLN, AÖR Seite 96 Das Finanzergebnis liegt 900.000 € unter dem Planwert. Im zweiten Halbjahr konnte die StEB Köln durch die Umschuldung von kurzfristigen in langfristige Kredite von der inversen Zinsstrukturkurve profitieren. Chancen und Risiken Der weiter anhaltende Rückgang des Wasserverbrauchs führt infolge der langen be- triebswirtschaftlichen Abschreibung der technischen Anlagen zu einem erhöhten Ri- siko der Planabweichung bei den Abwassergebühren. Die erforderlichen Maßnah- men werden durch ein regelmäßiges Forecast identifiziert und eingeleitet. Aufgrund des hohen Zinsniveaus in der ersten Jahreshälfte 2024 werden im Finan- zierungsmanagement die Finanzierungs- und Kreditrisiken nach wie vor hoch bewer- tet. In der zweiten Jahreshälfte wurde der Leitzins durch die EZB mehrfach gesenkt. Durch das Kostenmanagement wird diese Entwicklung weiterhin im Blick behalten. Der geplante Ausbau der erneuerbaren Energien (bspw. Photovoltaikanlagenzubau auf allen Klärwerken) um den Faktor 10 gibt den StEB Köln die Möglichkeit, sich von den volatilen Energiepreisen deutlich zu entkoppeln und für den Kölner Gebühren- zahler moderate Abwassergebühren zu ermöglichen. Des Weiteren ist der Bau einer Windkraftanlage auf dem Gelände des Großklärwerks Stammheim in der Abstim- mung. Ausblick Die Eigenkapitalquote liegt bei ca. 43 %. Die Investitionsquote und die Quote der Substanzerhaltung steigen in den nächsten Jahren aufgrund von mehreren Großin- vestitionen, u. a. Dükerbauwerk zur Rheinquerung, Neubau der Anbindung der Ent- wässerung für den Ortsteil Esch Pesch sowie fortlaufenden Bauinvestitionen in die Klärwerksinfrastruktur, an. Der Bau des Retentionsraums Worringen wird vom Land NRW finanziert und hat daher substanziell allenfalls temporäre Auswirkungen auf die Bilanz. Für die durchschnittliche Abschreibungsdauer wird keine wesentliche Verän- derung erwartet. Die Nettoneuverschuldung wird gemäß Wirtschaftsplan 2025 bei rund 97 Mio. € erwartet. Nach den ersten Informationen des Steueramts der Stadt Köln sowie der Auswertung der Haushaltsüberwachungsliste vom 31.01.2025 werden die Erträge aus den Ab- wassergebühren für das Jahr 2025 gegenüber dem Planwert erneut um 4,5 Mio. € unterschritten. Die Frischwasserbezugsmengen sind, gegenüber dem deutlich ge- senkten Planwert, um 3,2 Mio. m³ gesunken. Es sind jedoch noch nicht alle Be- scheide verarbeitet. Für 2025 steht ein neuer Tarifvertragsabschluss an. Sollte dieser höher als angenom- men ausfallen, erzeugt dies zusätzlichen Druck in Bezug auf die Planergebniserrei- chung. Die StEB Köln plant, das Jahr 2025 mit einem Ergebnis in Höhe von 31,5 Mio. € abzuschließen. KLAR GMBH Seite 97 KLAR GMBH FIRMENDATEN (STAND . . ) Anschrift Ostmerheimer Straße 555 51109 Köln https: www.klar.koeln Gründungsdatum 26.07.2022 Geschäftsjahr 01.01.2024 - 31.12.2024 KAPITALVERHÄLTNISSE Kapital Stammkapital 50.000 € Gesellschafter Stadtentwässerungsbetriebe Köln, AöR 38,21% Stadtwerke Köln GmbH 24,90% KKP Klärschlammkooperation Poolgesellschaft mbH 21,40% Bundesstadt Bonn 15,49% ORGANE DER GESELLSCHAFT Geschäftsführung Herr Holger Pöttmann KENNZAHLENÜBERSICHT Gesamtleistung (T€) 360 758 1.011 Jahresergebnis (T€) 0 0 0 Eigenkapital (T€) 683 2.331 7.717 Bilanzsumme (T€) 1.127 3.480 8.879 Investitionen (T€) 113 1.296 3.067 Verbindlichkeiten (T€) 388 1.111 372 Beschäftigte im Jahresdurchschnitt 0 1 1 KLAR GMBH Seite 98 WIRTSCHAFTLICHE LAGE (Gesamt-)Wirtschaftliche Rahmenbedingungen Die KLAR GmbH wurde am 26. Juli 2022 gegründet. Gegenstand des Unternehmens ist u.a. die Planung, Errichtung und der Betrieb einer Klärschlammverbrennungsan- lage. Derzeit befindet sich die KLAR GmbH in der Planungsphase. Die Klärschlamm- verbrennungsanlage soll voraussichtlich ab dem Jahr 2029 in Betrieb gehen. Übergeordnetes Ziel der kommunalen Zusammenarbeit ist es, die Entsorgungssi- cherheit für die in den Kläranlagen der Gesellschafter anfallenden Klärschlämme um- weltverantwortlich, wirtschaftlich und langfristig sicherzustellen. Im Geschäftsjahr wurde für die Klärschlammverbrennungsanlage im 1. Quartal die Vorplanung und im 4. Quartal die Entwurfsplanung abgeschlossen. In Abstimmung mit der Bezirksregierung wurde das Genehmigungskonzept für alle 3 Teilprojekte fi- nal festgelegt. Im Rahmen einer Bürgerinformationsveranstaltung wurde das Konzept der Klär- schlammverbrennungsanlage in Merkenich vorgestellt. Das Vergabekonzept zur Re- alisierung der Anlage wurde im 4. Quartal durch die Gesellschafterversammlung be- schlossen. Die Ausschreibung der Anlage soll bis zum 2. Quartal 2025 erfolgen. Geschäftsverlauf Im Geschäftsjahr 2024 erzielte die KLAR GmbH ein Ergebnis von 0,00 €. Dieses ent- spricht dem im Wirtschaftsplan 2024 geplanten Ergebnis sowie dem Ergebnis des Vorjahres. Gemäß dem Gesellschaftervertrag werden die Aufwendungen bis zur Inbetrieb- nahme der Klärschlammverbrennungsanlage (KVA), denen keine Umsatzerlöse und aktivierte Eigenleistungen gegenüberstehen, durch die Gesellschafter in Form eines Ertragszuschusses ausgeglichen. Im Jahr 2024 wurden Umsatzerlöse aus Weiterberechnungen in Höhe von 386 T€ er- zielt (Vorjahr 292 T€). Die Weiterberechnungen betreffen ausschließlich die beiden Gesellschafter StEB Köln und Bundesstadt Bonn. Hierbei handelt es sich um sämtli- che Kosten, die im Zusammenhang mit der Planung und Errichtung des Schiffsum- schlags für die Bundesstadt Bonn (Teilprojekt 3) sowie die Planung und Errichtung einer Druckleitung für die StEB Köln (Teilprojekt 2) stehen. Die KLAR GmbH begleitet beide Teilprojekte aufgrund der Schnittstellen zur KVA. Für die weitere Planung, Er- richtung und Inbetriebnahme der Anlagenteile innerhalb der Teilprojekte 2 und 3 sind die StEB Köln und die Bundesstadt Bonn selbst verantwortlich. Darüber hinaus ist die KLAR GmbH für die Schnittstellenplanung der Anlagentechnik der maschinellen Schlammeindickung (MSE) im Rahmen der Gesamtplanung verant- wortlich. Die StEB Köln übernimmt die weitere Detailplanung, die Errichtung und In- betriebnahme der Anlagentechnik der MSE. Die Anlagenteile der MSE aus dem Teil- projekt 1, der Druckrohrleitung aus dem Teilprojekt 2 sowie die kompletten Anlagen- teile aus dem Teilprojekt 3 gehen nicht in das Anlagevermögen der KLAR GmbH über. Die Aktivierung erfolgt bei den beiden vorgenannten Gesellschaftern StEB Köln und Bundesstadt Bonn. Den Umsatzerlösen stehen entsprechende Materialaufwen- dungen gegenüber. Die laufenden Aufwendungen der Gesellschaft, die nicht durch Umsatzerlöse und ak- tivierte Eigenleistungen gedeckt wurden, sind in Form von Ertragszuschüssen an die KLAR GMBH Seite 99 Gesellschafter weiterberechnet worden und werden unter den sonstigen betriebli- chen Erträgen ausgewiesen. Im Jahr 2024 belaufen sich die Ertragszuschüsse auf 430.000 € (im Vorjahr 400.000 €). Ausblick Im Wirtschaftsplan wurde für das Jahr 2025 ein Jahresergebnis von 0,00 € geplant. Aufwendungen sind durch die Gesellschafter mittels Ertragszuschuss auszugleichen, so dass die KLAR GmbH bis zur Errichtung der Klärschlammverbrennungsanlage planmäßig stets ein ausgeglichenes Jahresergebnis von 0,00 € erzielt. Die Geschäftstätigkeit richtet sich im Jahr 2025 schwerpunktmäßig auf die Einrei- chung des Genehmigungsantrages nach 17. BImSchV im 1. Quartal, die Durchfüh- rung des Erörterungstermines im Juli sowie die Durchführung des Vergabeprozesses für die Lieferung der Anlage im 2. und 3. Quartal. Zudem soll der Beginn der Baufeldfreimachung im 3. Quartal erfolgen, die 1. Teilge- nehmigung für die Errichtung der Anlage wird im 4. Quartal erwartet. Die Einrichtung der Baustelle (nach Erhalt der 1. Teilgenehmigung) ist ebenfalls noch im 4. Quartal vorgesehen. EE ABFALLWIRTSCHAFTSBETRIEBE DER STADT KÖLN Seite 100 EE ABFALLW IRTSCH AFT SBETRIEBE D ER STADT KÖLN FIRMENDATEN (STAND . . ) Anschrift Stadthaus Deutz Willy- Brandt-Platz 2 50679 Köln Kontakt 0221 - 221 27557 Gründungsdatum 01.01.1998 Geschäftsjahr 01.01.2024 - 31.12.2024 KAPITALVERHÄLTNISSE Kapital Stammkapital 511.292 € UNTERNEHMENSGEGENSTAND Der Zweck des Abfallwirtschaftsbetriebes der Stadt Köln ist die Gewährleistung der Abfallbeseitigung, Straßenreinigung und Winterwartung nach Maßgabe der Abfallsat- zung und der Straßenreinigungssatzung der Stadt Köln. Ausgenommen sind abfall- wirtschaftliche Grundsatzangelegenheiten, die der Beschlussfassung des Rates und seiner Ausschüsse zum Abfallwirtschaftskonzept unterliegen. ORGANE DER GESELLSCHAFT Betriebsleitung Herr William Wolfgramm (Bg) Erste*r Betriebsleiter*in Herr Dr. Thomas Kreitsch (bis 12.09.2024) Geschäftsführende*r Betriebsleiter*in Betriebsausschuss Frau Denise Abé (MdR) Vorsitzende*r Herr Christian Achtelik (MdR) 1. stellvertretende*r Vorsitzende*r Frau Polina Frebel (MdR) 2. stellvertretende*r Vorsitzende*r Frau Constanze Aengenvoort (MdR) Herr Dr. John Emeka Akude (MdR) Herr Dr. Rolf Albach Frau Christiane Jäger (MdR) Frau Christiane Martin (MdR) Frau Uschi Röhrig (MdR) Herr Robert Schallehn (MdR) Frau Ursula Schlömer (MdR) Herr Rafael Struwe Herr Florian Weber (MdR) EE ABFALLWIRTSCHAFTSBETRIEBE DER STADT KÖLN Seite 101 JAHRESABSCHLUSSPRÜFUNG Dornbach GmbH Wirtschaftsprüfungsgesellschaft Steuerberatungsgesellschaft BILANZ Alle Angaben in T€ Aktiva Umlaufvermögen 30.348 27.562 20.431 Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände 29.003 25.435 12.851 Kasse, Bankguthaben, Schecks 1.346 2.127 7.581 Bilanzsumme . . . Passiva Eigenkapital 14.168 8.059 2.539 Gezeichnetes Kapital 511 511 511 Gewinnrücklagen 11.539 11.539 11.539 Bilanzergebnis 2.117 -3.991 -9.512 Rückstellungen 226 220 1.179 Verbindlichkeiten 15.955 19.282 16.714 Bilanzsumme . . . EE ABFALLWIRTSCHAFTSBETRIEBE DER STADT KÖLN Seite 102 GEWINN- UND VERLUSTRECHNUNG Alle Angaben in T€ Umsatzerlöse 251.024 246.409 251.146 Sonstige betriebliche Erträge 0 17 1.974 Gesamtleistung . . . Materialaufwand 243.678 246.811 255.191 Sonstige betriebliche Aufwendungen 2.797 4.984 2.749 EBITDA . - . - . Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 15 0 19 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 50 739 720 Steuern vom Einkommen und Ertrag 1 - - Jahresergebnis . - . - . Gewinnvortrag Verlustvortrag VJ -2.395 2.117 -3.991 Bilanzergebnis . - . - . KENNZAHLENÜBERSICHT Alle Angaben in T€ Gesamtleistung 251.024 246.426 253.120 Jahresergebnis 4.512 -6.108 -5.520 Eigenkapital 14.168 8.059 2.539 Bilanzsumme 30.348 27.562 20.431 Verbindlichkeiten 15.955 19.282 16.714 EE ABFALLWIRTSCHAFTSBETRIEBE DER STADT KÖLN Seite 103 WIRTSCHAFTLICHE LAGE Wirtschaftliche Rahmenbedingungen Die Stadt Köln ist gemäß § 5 Abs. 1 und 2 des Kreislaufwirtschaftsgesetzes des Lan- des Nordrhein-Westfalen als öffentlich-rechtlicher Entsorgungsträger (örE) dafür ver- antwortlich, die auf ihrem Gebiet anfallenden Abfälle zu entsorgen. Diese Aufgabe nimmt die eigenbetriebsähnliche Einrichtung Abfallwirtschaftsbetrieb der Stadt Köln wahr; sie besteht in der aktuellen Organisationsform seit dem 1. Januar 1998. Der örE kann sich zur Aufgabenwahrnehmung Dritter bedienen. Ebenso ist die Stadt Köln gemäß § 1 Abs. 1 und 2 des Straßenreinigungsgesetzes des Landes Nordrhein- Westfalen für die Straßenreinigung innerhalb geschlossener Ortslagen und hinsicht- lich Ortsdurchfahrten sowie für den Winterdienst verantwortlich. Die AWB Abfallwirtschaftsbetriebe Köln GmbH (AWB) und die AVG Abfallverwer- tungs- und Entsorgungsgesellschaft mbH (AVG) sind mit der operativen Aufgaben- wahrnehmung beauftragt. Die AWB stellt die Abfallsammlung und den -transport (Müllabfuhr), die Straßenreinigung und den Winterdienst sicher. Die AVG stellt die Abfallentsorgung und -verwertung sicher, kompostiert und vergärt Bioabfälle, sortiert und verwertet Gewerbeabfälle und verbrennt anfallenden Restabfall. Bei der eigen- betriebsähnlichen Einrichtung Abfallwirtschaftsbetrieb der Stadt Köln verbleiben somit diesbezüglich keine operativen Aufgaben. Geschäftsverlauf Um dem Ziel der verstärkten Abfallvermeidung näher zu kommen, hat der Rat der Stadt Köln im Jahr 2021 beschlossen, ein Zero-Waste-Konzept für Köln zu entwi- ckeln. Das Konzept wurde im Jahr 2022 und 2023 erarbeitet und im Dezember 2023 zur Umsetzung beschlossen. Die Umsetzung ist im Jahr 2024 angelaufen und ver- läuft im Rahmen der vorhandenen Mittel positiv. Am 27. April 2022 hat der Rat der Stadt Köln die Stadtverwaltung und die AWB be- auftragt, einen Masterplan Sauberkeit unter Beteiligung der Bürger innen und weite- rer Stakeholder zu erarbeiten. Hierbei sollen geeignete Maßnahmen entwickelt wer- den, um die Stadtsauberkeit weiter zu erhöhen und die Menschen in der Stadt stär- ker für ihre Verantwortung zur Sauberkeit zu sensibilisieren. Als Basis des Projekts wurde im Jahr 2022 ein Status quo-Bericht erarbeitet und eine externe Begleitung des Projekts ausgeschrieben und beauftragt. Das Projekt wurde im Jahr 2023 durch- geführt und am 05. Dezember 2024 vom Rat der Stadt Köln beschlossen. Der Mas- terplan besteht aus insgesamt 19 Maßnahmen, die in fünf Handlungsziele unterglie- dert sind und dient der allgemeinen Verbesserung der Stadtsauberkeit. Am 29. September 2022 hat der Rat der Stadt Köln beschlossen, einen Modellver- such für die Einführung einer Pflichtbiotonne in Köln umzusetzen. Infolgedessen wurde ein Konzept für ein Pilotprojekt erarbeitet, welches der Betriebsausschuss Ab- fallwirtschaftsbetrieb der Stadt Köln im Mai 2023 zur Umsetzung entschieden hat. Das Projekt wird seit Ende 2023 Anfang 2024 umgesetzt und wurde auf Mitte 2025 verlängert, um eine verlässlichere Datenlage zu generieren. Die Auswertung soll in der zweiten Hälfte des Jahres 2025 stattfinden. Um auf die veränderten Rahmenbedingungen durch die verstärkte Nutzung des öf- fentlichen Raumes und das Littering-Aufkommen zu reagieren, hat die AWB im Rah- men eines Pilotprojekts im Stadtbezirk Porz im Jahr 2022 eine zusätzliche Leerung EE ABFALLWIRTSCHAFTSBETRIEBE DER STADT KÖLN Seite 104 von Papierkörben sowie die zusätzliche Reinigung von Hotspots getestet. Anlie- ger innen wurden durch Plakate und Flyer über ihre Verantwortung zur Sauberkeit informiert. Es konnte ein wichtiger Beitrag für mehr Stadtsauberkeit geleistet werden, sodass das Pilotprojekt im Jahr 2023 und 2024, durch die Stadt Köln finanziert, fort- geführt und weitere Bereiche in Kalk und Mülheim einbezogen wurden. In regelmäßigen Abständen untersuchen die AWB die Zusammensetzung des Abfalls in der Restmülltonne. Die Erkenntnisse der Untersuchung sind für wesentliche abfall- wirtschaftliche Entscheidungen von wichtiger Bedeutung und dienen unter anderem dazu festzustellen, wie viele Wertstoffanteile sich noch im Restmüll befinden und ge- gebenenfalls durch geeignete Maßnahmen abgeschöpft werden können. Die letzte Untersuchung fand 2016 statt. Die Datenerhebung für die nächste Hausmüllanalyse findet im Winter 2024 2025 statt und soll gemeinsam mit den Ergebnissen des Pilot- projekts Biotonne ausgewertet werden. Die Verhandlungen mit den Dualen Systemen über eine Folgevereinbarung für 2022 bis 2024 zur Sammlung und Verwertung von Verpackungen aus Pappe, Papier und Kartonagen (PPK) auf Grundlage des Verpackungsgesetzes wurden im Jahr 2023 abgeschlossen. Eine aktualisierte Nebenentgeltvereinbarung für die Reinigung von Altglascontainer-Standplätzen und verpackungsbezogene Abfallberatung wurde durchgeführt. Die Zahl der Meldungen und Beschwerden zu wilden Müllablagerungen im Stadtge- biet sind im Vergleich zum Vorjahr weiterhin stark gestiegen und lagen im Jahr 2024 bei ca. 28.000 (2023: 24.000) und sind damit um rund 16 % gestiegen. Seit 2016 nehmen die Meldungen zu wilden Müllablagerungen stetig zu und führen zu steigen- den Beseitigungskosten. Ausblick Da die eigenbetriebsähnliche Einrichtung Abfallwirtschaftsbetrieb der Stadt Köln nicht operativ tätig wird, reduziert sich der Einfluss auf die Beauftragung privater Leis- tungsanbieter (im Berichtsjahr i. W. AWB und AVG) bzw. auf die Überwachung und Steuerung der Leistungserstellung im Einzelfall. Die Leistungen der AWB werden entsprechend den vertraglichen Regelungen nach den tatsächlich geleerten Behäl- tern und gereinigten Flächen bzw. den auf der Grundlage der Straßenreinigungssat- zung veranlagten Frontmetern entgolten. Weitere Leistungen wie die Beseitigung von wilden Müllablagerungen im öffentlichen Raum werden auf der Grundlage der gelten- den vertraglichen Regelungen abgegolten. Von der AVG werden die Entsorgungs- preise für Restmüll und kompostierbare Abfälle jährlich entsprechend den Leitsätzen für die Preisermittlung aufgrund von Selbstkosten (LSP) neu kalkuliert. Gleichzeitig bleibt der Einfluss der Stadt Köln auf alle abfallwirtschaftlichen Entscheidungen durch ihre Vertretung in den entsprechenden Aufsichtsräten und über die Ratsgremien er- halten. Bei der eigenbetriebsähnlichen Einrichtung Abfallwirtschaftsbetrieb der Stadt Köln waren im Berichtsjahr keine Mitarbeitenden unmittelbar beschäftigt. Die Aufga- ben wurden durch Bedienstete des Dezernates Klima, Umwelt, Grün und Liegen- schaften wahrgenommen. Seite 105 2. Verkehr KÖLNER VERKEHRS-BETRIEBE AG Seite 106 KÖLNER VERKEHRS- BETR IEBE AG FIRMENDATEN (STAND . . ) Anschrift Scheidtweilerstraße 38 50933 Köln Kontakt 0221 547-0 www.kvb.koeln Gründungsdatum 15.11.1960 Geschäftsjahr 01.01.2024 - 31.12.2024 KAPITALVERHÄLTNISSE Kapital Stammkapital 78.300.000 € Aktionäre Stadtwerke Köln GmbH 90,00% Stadt Köln 10,00% Tochterunternehmen Kölner Seilbahn-Gesellschaft mbH 100,00% Schilling Omnibusverkehr GmbH 100,00% Westigo GmbH 100,00% KSV - Kölner Schulbusverkehr GmbH 51,00% DKS Dienstleistungsgesellschaft für Kommunikationsanlagen des Stadt- und Regionalverkehrs mbH 25,50% VDV eTicket Service GmbH Co. KG 10,99% beka GmbH 0,31% UNTERNEHMENSGEGENSTAND Gegenstand des Unternehmens ist die Bedienung des öffentlichen Verkehrs. Die Ge- sellschaft ist zu allen Geschäften und Maßnahmen berechtigt, die zur Erreichung des benannten Gesellschaftszweckes notwendig und nützlich erscheinen. Sie kann sich zur Erfüllung ihrer Aufgaben anderer Unternehmen bedienen, sich an anderen Unter- nehmen, die ihren Zwecken dienlich oder förderlich sind, in jeder gesetzlich zulässi- gen Form beteiligen oder solche Unternehmen erwerben oder errichten. KÖLNER VERKEHRS-BETRIEBE AG Seite 107 ORGANE DER GESELLSCHAFT Vorstand Frau Stefanie Haaks Sprecher*in Herr Peter Densborn Herr Dr. Thomas Schaffer (bis 31.08.2024) Herr Jörn Schwarze Aufsichtsrat Herr Lino Hammer (MdR) (bis 15.04.2024) Vorsitzende*r Herr Manfred Richter (MdR) (ab 16.04.2024) Vorsitzende*r Herr Marco Steinborn stellvertretende*r Vorsitzende*r Herr Christian Burk Herr Oliver Czernik Frau Teresa Elisa De Bellis- Olinger (MdR) Herr Ascan Egerer (Bg) Herr Mustafa Ekit Herr Markus Fürst-Reichelt (bis 07.08.2024) Herr Eric Haeming (MdR) Herr Mike Homann (MdR) Frau Christiane Jäger (MdR) Herr Daniel Kolle (bis 30.04.2024) Frau Andrea Köhne (ab 01.06.2024) Herr Ralf Lion (bis 31.05.2024) Frau Britta-Natascha Munkler (ab 01.05.2024) Herr Frank Michael Munkler Herr Thomas Oberwinter Frau Monique Steeger Herr Ralph Sterck (MdR) Frau Güldane Tokyürek (MdR) Herr Robert Voit (ab 08.08.2024) Herr Lars Wahlen (MdR) Herr Andreas Wolter (MdR) ANWENDUNG EINES PUBLIC CORPORATE GOVERNANCE KODEX (PCGK) Das Unternehmen wendet den PCGK der Stadt Köln an. JAHRESABSCHLUSSPRÜFUNG WIBERA Wirtschaftsberatung AG Wirtschaftsprüfungsgesellschaft KÖLNER VERKEHRS-BETRIEBE AG Seite 108 FINANZBEZIEHUNGEN ZUR STADT KÖLN Alle Angaben in T€ Bürgschaften (zum 31.12.) 193.012 Gesellschafterdarlehen (zum 31.12.) 38.911 BILANZ Alle Angaben in T€ Aktiva Anlagevermögen 898.743 1.003.228 1.036.273 Immaterielle Vermögensgegenstände 8.106 9.671 17.536 Sachanlagen 885.068 980.680 1.006.140 Finanzanlagen 5.569 12.877 12.597 Umlaufvermögen 114.972 111.340 178.984 Vorräte 31.037 37.654 45.533 Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände 82.754 72.717 132.626 Kasse, Bankguthaben, Schecks 1.181 969 825 Rechnungsabgrenzungsposten 1.917 649 1.429 Bilanzsumme . . . . . . Passiva Eigenkapital 404.454 424.768 445.241 Gezeichnetes Kapital 78.300 78.300 78.300 Kapitalrücklage 325.991 346.305 366.778 Gewinnrücklagen 163 163 163 Jahresergebnis 0 0 0 Sonderposten 45.608 64.789 59.769 Rückstellungen 182.091 178.907 208.577 Verbindlichkeiten 382.719 446.525 502.859 Rechnungsabgrenzungsposten 760 228 240 Bilanzsumme . . . . . . KÖLNER VERKEHRS-BETRIEBE AG Seite 109 GEWINN- UND VERLUSTRECHNUNG Alle Angaben in T€ Umsatzerlöse 226.908 259.691 274.139 Bestandsveränderungen 849 3.929 3.154 Andere aktivierte Eigenleistungen 12.141 12.445 14.798 Sonstige betriebliche Erträge 145.781 122.707 152.001 Gesamtleistung . . . Materialaufwand 183.937 163.010 225.871 Personalaufwand 254.433 266.796 289.412 Sonstige betriebliche Aufwendungen 39.058 46.806 50.049 EBITDA - . - . - . Abschreibungen 46.525 48.064 53.999 EBIT - . - . - . Erträge aus Beteiligungen 2.258 767 724 Erträge aus Gewinnabführung 510 2.443 3.387 Aufwendungen aus Verlustübernahme 14 10 12 Erträge aus anderen Wertpapieren und Ausleihungen des Finanz-AV 15 14 12 Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 34 102 65 Abschreibungen auf Finanzanlagen und Wertpapiere des UV 32 64 48 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 7.686 8.445 13.614 Sonstige Steuern 315 346 371 Erträge aus Verlustübernahme 143.504 131.443 185.096 Jahresergebnis KÖLNER VERKEHRS-BETRIEBE AG Seite 110 KENNZAHLENÜBERSICHT Bilanz Anlagenintensität (in %) 88,5 90,0 85,2 Abschreibungsquote (in %) 5,2 4,9 5,3 Investitionen (T€) 125.151 170.358 128.817 Investitionsquote (in %) 13,9 17,0 12,4 Eigenkapitalquote (in %) 39,8 38,1 36,6 Pensionsrückstellungen (T€) 87.016 92.901 95.765 Kreditverbindlichkeiten (T€) 295.015 347.786 412.854 Gewinn- und Verlustrechnung Gesamtkapitalrentabilität (in %) -13,4 -11,0 -14,1 Rohertrag (T€) 201.742 235.762 218.221 EBIT (T€) -138.274 -125.904 -175.239 EBITDA (T€) -91.749 -77.840 -121.240 Personal Beschäftigte im Jahresdurchschnitt 3.880 3.915 4.049 WIRTSCHAFTLICHE LAGE (Gesamt)Wirtschaftliche Rahmenbedingungen Deutschland befand sich im Geschäftsjahr in einer schwierigen konjunkturellen Lage und verblieb in einer leichten Rezession. In der Folge geringerer Inflationsraten kam es zu Zinssenkungen, was die Finanzierungsbedingungen für Unternehmen verbes- serte und die Investitionsbereitschaft steigen ließ. Durch den Anstieg der Reallöhne im Jahresverlauf hat sich die Konsumstimmung bis zum Jahresende 2024 leicht er- holt. Das Bruttoinlandsprodukt (BIP) sank gegenüber dem Vorjahr preisbereinigt um 0,2 % (Vorjahr -0,1 %). Der Arbeitsmarkt ist weiterhin robust. Die Arbeitslosenquote in Deutschland stieg von 5,7 % im Jahr 2023 auf durchschnittlich 6,0 % im Geschäftsjahr. Analog zu dieser Entwicklung stieg die Arbeitslosenzahl in Deutschland auf durchschnittlich 2,8 Mio. Arbeitslose (Vorjahr 2,6 Mio.). Die gesamtwirtschaftliche Lage in der Region Köln fällt erstmals seit Corona wieder in den negativen Bereich. Der Wirtschaftsstandort steckt in der Strukturkrise. Der Konjunkturklimaindikator, der die Gesamtstimmung in der Wirtschaft ausdrückt, bleibt ebenso im negativen Bereich wie der Investitionsindikator. Die unsicheren Rahmen- bedingungen und strukturellen Schwächen des Standortes belasten die Unterneh- men und geben wenig Hoffnung auf einen schnellen Aufschwung. KÖLNER VERKEHRS-BETRIEBE AG Seite 111 In Köln stieg die Arbeitslosenquote zum Ende des Geschäftsjahres im Vergleich zum Vorjahr leicht auf 8,8 % (Vorjahr 8,6 %). Geschäftsverlauf Im Geschäftsjahr nutzten rund 236,2 Mio. Fahrgäste die Busse und Bahnen der KVB. Dies entsprach in etwa dem Fahrgastaufkommen des Vorjahres (235,8 Mio. Fahr- gäste). Insgesamt war das Geschäftsjahr – trotz umfangreicher Kampagnen zur Personalge- winnung – geprägt von einer angespannten Personalsituation im Fahrdienst. Dane- ben führten massive Verzögerungen bei der Auslieferung neuer Stadtbahnwagen zu einem Fahrzeugengpass. Hinzu kamen zunehmende Lieferschwierigkeiten von Er- satzteilen für die aktuelle Fahrzeugflotte. Diese schwierigen Rahmenbedingungen führten dazu, dass weder genügend Fahrpersonal noch hinreichend Fahrzeuge für den laufenden Dienst zur Verfügung standen. Anpassungen des Fahrplans stellten zum Ende des Geschäftsjahres eine notwendige Konsequenz daraus dar. Positiv hervorzuheben ist, dass am 15. März nach rekordverdächtig kurzer Bauzeit der neue E-Bus-Betriebshof in Porz eingeweiht werden konnte. Der Betriebshof be- herbergt über 100 Elektrobusse. Darüber hinaus ist der reibungslose Betrieb im Som- mer 2024 während der Fußball-Europameisterschaft zu nennen, welcher auch vom Organisationskomitee und der Stadt gebührend gelobt wurde. Die Verkehrserlöse des Geschäftsjahres (ohne periodenfremde Verkehrserlöse) stie- gen im Geschäftsjahr insgesamt um 4,8 % auf 244,5 Mio. €. Insbesondere die Tarif- anpassung des Verkehrsverbundes Rhein-Sieg im Geschäftsjahr 2024 hat zur Erhö- hung der Fahrgelderlöse beigetragen. Eine Preisanpassung der Tarife im Verkehrs- verbund Rhein-Sieg war aufgrund der Kostenentwicklungen bei Energie, Material und Personal im Verbund unvermeidlich. Das im Jahr 2023 ab Mai zum Preis von 49 € pro Monat eingeführte Deutschlandticket bremste auch im Geschäftsjahr den An- stieg der Verkehrserlöse. Entgangene Erträge sowie Vertriebsmehrkosten und ähnli- che Aufwendungen aus dem vergünstigten Deutschlandticket wurden durch staatli- che Zuschüsse in Höhe von 95,9 Mio. € ausgeglichen. Auf der Aufwandsseite belastete insbesondere der um 62,9 Mio. € gestiegene Materi- alaufwand (38,6 %) das Gesamtergebnis. Dies ist im Wesentlichen bedingt durch hö- here Fremdleistungen für den Betrieb sowie stark gestiegene Stromkosten. Der Per- sonalaufwand erhöhte sich gegenüber dem Vorjahr um 22,6 Mio. € (8,5 %). Das Unternehmensergebnis der KVB, vor organschaftlichem Verlustausgleich durch den Gesellschafter Stadtwerke Köln GmbH (SWK), verschlechterte sich im Vergleich zum Vorjahr um 53,7 Mio. € auf -185,1 Mio. €. Damit wurde das Planergebnis in Höhe von -185,8 Mio. € leicht übertroffen. Chancen und Risiken Das im Unternehmen implementierte Risikomanagementsystem sichert mit viertel- jährlich stattfindenden Risikoinventuren die permanente Überwachung von Marktrisi- ken, Rahmenbedingungen und rechtliche Risiken, Betriebsrisiken und Finanzrisiken. Ein einschneidendes Marktrisiko ergibt sich für die KVB durch die Einführung des Deutschlandtickets im Mai 2023. Es besteht ein grundsätzliches Erlösminderungsri- siko, welches insbesondere durch Kundenwanderungen aus bestehenden Tarifen hin KÖLNER VERKEHRS-BETRIEBE AG Seite 112 zum Deutschlandticket entsteht, die nur teilweise durch einen erwarteten Anstieg der Zahl von Neukunden kompensiert werden können. Bislang war durch den von Bund und Land geleisteten Ausgleichsmechanismus ein Vollausgleich der Mindererlöse möglich. Für die Jahre ab 2026 existieren aktuell weder politische Beschlüsse zur grundsätzlichen Fortführung des Deutschlandtickets noch Beschlüsse zur nachhalti- gen Finanzierung von Mindererlösen. Demnach bleibt das Risiko möglicher Minderer- löse durch die Einführung des Deutschlandtickets für die Jahre ab 2026 weiterhin be- stehen. Betriebsrisiken bestehen im Wesentlichen bei der Fahrzeugneubeschaffung und -in- standsetzung insbesondere durch Verzögerungen der Lieferungen. Der Schutz vor Cyberangriffen auf kritische Infrastrukturen wird immer relevanter. An- griffe auf die IT-Infrastruktur der KVB treten in den letzten Jahren deutlich konzentrier- ter, professioneller und häufiger auf, sodass grundsätzlich das Risiko steigt, das s dadurch Infrastrukturkomponenten und Arbeitsprozesse in relevantem Umfang ge - oder zerstört oder Daten missbräuchlich verwendet werden. Die KVB arbeitet kontinu- ierlich daran, proaktiv gezielte Sicherheitsmaßnahmen durch die Aufrechterhaltung der ISO 27001-Zertifizierung auf der Basis des IT-Grundschutzes sowie weiterer regulato- rischer Anforderungen zu ergreifen und weiterzuentwickeln und damit die kritische Inf- rastruktur effektiv zu schützen und das Risiko zu minimieren. Finanzielle Risiken des operativen Geschäfts sind grundsätzlich durch den Beherr- schungs- und Gewinnabführungsvertrag mit dem Stadtwerke Köln Konzern für die KVB weitgehend ausgeschlossen. Zum gegenwärtigen Zeitpunkt sind keine Risiken bekannt, die den Fortbestand der KVB gefährden. Gegen alle heute bereits erkennbaren Risiken des operativen und strategischen Geschäfts wurden entsprechende Maßnahmen eingeleitet. Ausblick Die Verkehrserlösplanung 2025 der KVB berücksichtigt für das Deutschlandticket den neuen Preis von 58 € Monat; außerdem wurde eine durchschnittliche Tarifsteigerung von 5,9 % beim VRS-Tarif zum 1. Januar 2025 angesetzt. Zum Ausgleich der Minder- erlöse aus dem Deutschlandticket wurden Ausgleichszahlungen von knapp 69 Mio. € in der Planung berücksichtigt. Der Investitionsplan für das Geschäftsjahr 2025 schließt mit Ausgaben für Betriebsin- vestitionen in Höhe von 352,9 Mio. € ab. Investitionsschwerpunkte liegen im Jahr 2025 weiterhin darauf, neue Elektrobusse und Bahnen zu beschaffen sowie die Infra- struktur auszubauen und zu erneuern. Die KVB kann die Ausgaben für Investitionen inklusive Darlehenstilgung voraussichtlich nur zu 19,7 % aus eigenen Mitteln finan- zieren, einschließlich einer Eigenkapitalzuführung von 20,7 Mio. €. Deshalb kommt den zufließenden Investitionszuschüssen mit 17,1 % eine besondere Bedeutung zu. Die verbleibenden geplanten Investitionsausgaben einschließlich der kurzzeitigen Vorfinanzierung von Zuschüssen werden durch Fremdmittel gedeckt. Für das Geschäftsjahr 2025 plante die KVB im Herbst 2024 ein Unternehmensergeb- nis von -179,9 Mio. €. . KÖLNER SEILBAHN-GESELLSCHAFT MBH Seite 113 KÖLNER SEILBAHN -GESELLSCHAFT MBH FIRMENDATEN (STAND . . ) Anschrift Riehler Str. 180 50735 Köln Kontakt 0221 5474183 www.koelner-seilbahn.de Gründungsdatum 01.03.1956 Geschäftsjahr 01.01.2024 - 31.12.2024 KAPITALVERHÄLTNISSE Kapital Stammkapital 250.000 € Gesellschafter Kölner Verkehrs-Betriebe AG 100,00% UNTERNEHMENSGEGENSTAND Gegenstand der Gesellschaft ist der Bau und Betrieb einer Seilschwebebahn über den Rhein und einer Kleinkabinenseilbahn im Rheinpark der Stadt Köln sowie von Nebenbetrieben, die mit den Seilbahnen im Zusammenhang stehen. ORGANE DER GESELLSCHAFT Geschäftsführung Frau Sonja Lorsy Herr Martin Süß ANWENDUNG EINES PUBLIC CORPORATE GOVERNANCE KODEX (PCGK) Das Unternehmen wendet keinen PCGK an. JAHRESABSCHLUSSPRÜFUNG WIBERA Wirtschaftsberatung AG Wirtschaftsprüfungsgesellschaft KÖLNER SEILBAHN-GESELLSCHAFT MBH Seite 114 KENNZAHLENÜBERSICHT Gesamtleistung (T€) 1.724 1.691 1.594 Jahresergebnis (T€) 510 277 304 Eigenkapital (T€) 1.700 1.700 1.700 Bilanzsumme (T€) 2.281 2.096 2.104 Investitionen (T€) 52 101 19 Verbindlichkeiten (T€) 525 366 358 Beschäftigte im Jahresdurchschnitt 5 5 6 WIRTSCHAFTLICHE LAGE (Gesamt-)Wirtschaftliche Rahmenbedingungen Gegenstand der Seilbahn ist gemäß § 3 der Unternehmenssatzung der Bau und der Betrieb einer Seilschwebebahn über den Rhein sowie die Unterhaltung von Neben- betrieben, die mit der Seilbahn im Zusammenhang stehen. Die öffentliche Personen- beförderung über den Rhein, die insbesondere für die Zoo- und Thermenbesucher eine echte Alternative zum Fährbetrieb sowie zum Bus- und Bahntransport darstellt, tritt bei der großen Masse der Fahrgäste jedoch angesichts des überwiegenden Frei- zeitcharakters eher in den Hintergrund. Geschäftsverlauf Im Jahr 2024 konnte der Geschäftsbetrieb der Seilbahn – mit Ausnahme einiger wit- terungsbedingter Betriebsausfälle – ohne Einschränkungen durchgeführt werden. Zu- sätzlich konnte der Betrieb an den Adventswochenenden stattfinden. Die Fahrgast- zahlen lagen insbesondere aufgrund der witterungsbedingten Ausfälle um 6,8 % un- ter den Fahrgastzahlen des Vorjahres. Das Planergebnis wurde im Geschäftsjahr übertroffen. Es wurden 411,7 Tsd. Fahrgäste befördert. Infolgedessen lagen die Fahrgelderlöse mit 1.51 Mio. € um 6,5 % unter dem Vorjahr (1,61 Mio. €), aber um 0,7 % über dem Plan (1,50 Mio. €). Das Unternehmensergebnis verbesserte sich trotz einer Vermin- derung der Erträge von 95.900 € aufgrund gesunkener Aufwendungen von 122.700 € um insgesamt 26.800 € auf 303.500 €. Geplant war ein Ergebnis vor Gewinnabfüh- rung von 100.000 €. Ausblick Die Geschäftsführung plant aufgrund erforderlicher Modernisierungsmaßnahmen mit einem Investitionsbedarf in Höhe von 133.400 €. Der im Herbst des Geschäftsjahres aufgestellte Wirtschaftsplan sieht für das Jahr 2025 Umsatzerlöse von 1,76 Mio. € und ein Ergebnis von 100.000 € vor Abführung an den Gesellschafter KVB vor. WESTIGO GMBH Seite 115 WESTIGO GM BH FIRMENDATEN (STAND . . ) Anschrift Scheidtweilerstraße 38 50933 Köln Kontakt 0221 5473600 Gründungsdatum 03.08.2006 Geschäftsjahr 01.01.2024 - 31.12.2024 KAPITALVERHÄLTNISSE Kapital Stammkapital 200.000 € Gesellschafter Kölner Verkehrs-Betriebe AG 100,00% UNTERNEHMENSGEGENSTAND Gegenstand ist die Planung von schienengebundenem Personennahverkehr (SPNV) auf Strecken im Verkehrseinzugsbereich von Köln, wobei diese Strecken ihren Schwerpunkt in Köln haben müssen. ORGANE DER GESELLSCHAFT Geschäftsführung Herr Jörn Schwarze ANWENDUNG EINES PUBLIC CORPORATE GOVERNANCE KODEX (PCGK) Das Unternehmen wendet keinen PCGK an. JAHRESABSCHLUSSPRÜFUNG WIBERA Wirtschaftsberatung AG Wirtschaftsprüfungsgesellschaft WESTIGO GMBH Seite 116 KENNZAHLENÜBERSICHT Gesamtleistung (T€) 0 0 0 Jahresergebnis (T€) -14 -10 -12 Eigenkapital (T€) 200 200 200 Bilanzsumme (T€) 212 212 210 Investitionen (T€) 0 0 0 Verbindlichkeiten (T€) 0 0 0 Beschäftigte im Jahresdurchschnitt 0 0 0 WIRTSCHAFTLICHE LAGE (Gesamt-)Wirtschaftliche Rahmenbedingungen Unternehmensgegenstand der Westigo GmbH Eisenbahnverkehrsunternehmen (Westigo) mit Sitz in Köln ist gemäß § 2 des Gesellschaftsvertrages die Planung und Durchführung von schienengebundenem Personennahverkehr (SPNV) auf Strecken im Verkehrseinzugsbereich von Köln, wobei diese Strecken ihren Schwerpunkt in Köln haben müssen. Hierdurch soll die intensive Nutzung öffentlicher Verkehrsmittel auch im SPNV-Bereich unterstützt werden, um so den Individualverkehr von und nach Köln zur reduzieren. Die alleinige Gesellschafterin Kölner Verkehrs-Betriebe AG, Köln (KVB), beschloss Ende 2009, dass sich die Westigo nicht mehr an Ausschreibungen von SPNV-Be- triebsleistungen beteiligen wird und das operative Geschäft einstellt. Geschäftsverlauf Nach der Anpassung der Mietverträge zum 1. Januar 2012 wurden - wie im Vorjahr - keine Umsatzerlöse aus der Vermietung des von der Häfen und Güterverkehr Köln AG, Köln (HGK), zur Herstellung der Traktionsfähigkeit angemieteten Triebfahrzeugs erzielt. Ebenso bestehen danach für den Mieter Westigo keine Zahlungsverpflichtun- gen, solange sich der Vertragsgegenstand im Besitz der HGK befindet. Dies war in den vergangenen Jahren der Fall. Da die Gesellschaft zudem Anfang 2010 personal- los gestellt wurde, fallen seit 2011 auch keine Personalaufwendungen mehr an. Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen enthalten im Wesentlichen Beiträge und Prü- fungskosten. Die Bilanzsumme lag 2024 bei 210.000 €. Die Aktivseite ist wesentlich geprägt von den Forderungen gegen die Stadtwerke Köln GmbH, Köln (SWK), aus dem Verrech- nungskonto von 146.800 € (2023: 190.200 €) sowie gegen die Gesellschafterin KVB von 12.100 € (2023: 10.300 €) aus der organschaftlichen Verlustübernahme. Das Cash- und Liquiditätsmanagement ist per Geschäftsbesorgungsvertrag der Mutterge- sellschaft KVB übertragen und wird im Rahmen des SWK-Konzerns über das kon- zerninterne Cash-Pool-Verfahren mittels eines Verrechnungskontos durchgeführt. Dies reduziert die Anzahl externer Bankgeschäfte auf ein Mindestmaß und stellt gleichzeitig die jederzeitige Liquidität des Unternehmens sicher. Auf der Passivseite WESTIGO GMBH Seite 117 beträgt das Eigenkapital unverändert 200.000 €. Daneben sind Rückstellungen in Höhe von 10.000 € (2023: 12.300 €) ausgewiesen. Ausblick Eine Wiederaufnahme des operativen Geschäfts ist derzeit nicht beabsichtigt. Die Gesellschaft erwartet für das Geschäftsjahr 2025 einen Jahresfehlbetrag in Höhe von 15.000 €. KSV - KÖLNER SCHULBUSVERKEHR GMBH Seite 118 KSV - KÖLNER SCHU LBU SVER KEHR GM BH FIRMENDATEN (STAND . . ) Anschrift Friedrich-Karl-Str. 261 50735 Köln Kontakt 0221 5473828 Gründungsdatum 23.01.2007 Geschäftsjahr 01.01.2024 - 31.12.2024 KAPITALVERHÄLTNISSE Kapital Stammkapital 100.000 € Gesellschafter Kölner Verkehrs-Betriebe AG 51,00% IG Kölner Busunternehmen GmbH 49,00% UNTERNEHMENSGEGENSTAND Gegenstand des Unternehmens ist die Durchführung von Schülerspezialverkehren und die Beförderung von Schülern mit Bussen im Gebiet des Verkehrsverbundes Rhein-Sieg. ORGANE DER GESELLSCHAFT Geschäftsführung Herr Volker Heinsch Herr Wilfried Wolters ANWENDUNG EINES PUBLIC CORPORATE GOVERNANCE KODEX (PCGK) Das Unternehmen wendet keinen PCGK an. JAHRESABSCHLUSSPRÜFUNG heun schmidt GmbH Wirtschaftsprüfungsgesellschaft KSV - KÖLNER SCHULBUSVERKEHR GMBH Seite 119 KENNZAHLENÜBERSICHT Gesamtleistung (T€) 8.174 7.687 7.464 Jahresergebnis (T€) 665 573 427 Eigenkapital (T€) 765 673 527 Bilanzsumme (T€) 1.574 1.307 1.188 Investitionen (T€) 0 0 0 Verbindlichkeiten (T€) 730 606 632 Beschäftigte im Jahresdurchschnitt 0 0 0 WIRTSCHAFTLICHE LAGE (Gesamt-)Wirtschaftliche Rahmenbedingungen Die KSV – Kölner Schulbusverkehr GmbH wurde zur Organisation und Durchführung von Schülerspezialverkehren und der Beförderung von Schülern mit Bussen im Köl- ner Stadtgebiet gegründet. Im Rahmen des Schülerspezialverkehrs mit Bussen handelt es sich um Beförderun- gen von Schüler innen für alle Schulformen. Unterschieden werden hier Schulbus-, Schwimm-, Sport- und Sonderfahrten. Die Beförderung erfolgt im Gebiet des Ver- kehrsverbundes Rhein-Sieg. Bei den zu befördernden Schüler innen handelt es sich vorwiegend um Kinder mit schweren, meist mehrfachen Behinderungen (z.B. körperliche und geistige Behinde- rung), die eine besondere Sensibilität erforderlich machten. Geschäftsverlauf Die Lage des Unternehmens hat sich aufgrund der Auswirkungen des Krieges in der Ukraine und des Fachkräftemangels verändert. Die KSV konnte im Geschäftsjahr 2024 insgesamt eine stabile wirtschaftliche Entwicklung verzeichnen. Die speziellen Rahmenbedingungen für die Zusammenarbeit mit der Stadt Köln sind vertraglich da- hingehend verändert, dass im aktuellen Vertrag Stützungsmaßnahmen bei Pande- mien geregelt sind. Die Gesellschaft schließt das abgelaufene Geschäftsjahr mit einem Jahresüber- schuss von 426.600 € ab (Vorjahr: 573.500 €). Geplant war ein Überschuss von 364.900 €. Die Umsatzerlöse betrugen 7,46 Mio. € (Vorjahr: 7,69 Mio. €; -2,9 %, Plan: 7,63 Mio. €). Die Beförderungsleistungen sind im Vergleich zum Vorjahr gesun- ken (Auswirkungen des Ukraine-Krieges, Fachkräftemangel), sodass sich die Er- tragslage gegenüber zum Vorjahr verschlechtert hat. Der Materialaufwand lag bei 6.49 Mio. € (Vorjahr: 6,51 Mio. €; -0,3 %, Plan: 6,77 Mio. €). Der Personalaufwand lag unverändert bei 24 T€ und betrifft einen der beiden Geschäftsführer. Die Bezüge des zweiten Geschäftsführers und des Prokuristen werden durch Kostenumlagen der KVB abgerechnet. Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen stiegen um 17.400 € auf 319.000 € (Vorjahr: 302.000 €, Plan: 48.000 €) und enthalten im Wesentlichen die KSV - KÖLNER SCHULBUSVERKEHR GMBH Seite 120 Aufwendungen für die Geschäftsbesorgung durch die KVB und die Funktionszulagen der KVB-Mitarbeiter. Ausblick Der aktuelle Vertrag mit der Stadt Köln zur Erbringung des Schülerspezialverkehrs läuft bis Mitte 2025. Die Ausschreibung für die nächsten vier Jahre bis 2029 hat die KSV gewonnen und erwartet für 2025 Umsatzerlöse auf dem Niveau des Vorjahres. DKS DIENSTLEISTUNGSGESELLSCHAFT FÜR KOMMUNIKATIONSANLAGEN DES STADT- UND REGIONALVERKEHRS MBH Seite 121 DKS D IEN ST LEISTUN GSGESELLSCH AFT FÜR KOMMUNIKAT ION SAN LAGEN DES STAD T- UND R EGIONALVER KEHR S M BH FIRMENDATEN (STAND . . ) Anschrift Robert-Perthel-Str. 79 50739 Köln Kontakt 0221 954442-0 www.dks-koeln.de Gründungsdatum 11.08.1970 Geschäftsjahr 01.10.2023 - 30.09.2024 KAPITALVERHÄLTNISSE Kapital Stammkapital 60.000 € Gesellschafter Siemens Mobility GmbH 49,00% Häfen und Güterverkehr Köln AG 25,50% Kölner Verkehrs-Betriebe AG 25,50% UNTERNEHMENSGEGENSTAND Die Planung, der Bau und Vertrieb sowie der Betrieb und die Instandhaltung von Kommunikationsanlagen für den Stadt- und Regionalverkehr. ORGANE DER GESELLSCHAFT Geschäftsführung Herr Christian Döring Herr Ralf Kochs Aufsichtsrat Herr Manfred Fugh Vorsitzende*r Herr Dr. Jens-Albert Oppel stellvertretende*r Vorsitzende*r Herr Johannes Emmelheinz (bis 31.05.2024) Herr Adam Leitner (ab 01.06.2024) Herr Jörn Schwarze DKS DIENSTLEISTUNGSGESELLSCHAFT FÜR KOMMUNIKATIONSANLAGEN DES STADT- UND REGIONALVERKEHRS MBH Seite 122 ANWENDUNG EINES PUBLIC CORPORATE GOVERNANCE KODEX (PCGK) Das Unternehmen wendet keinen PCGK an. JAHRESABSCHLUSSPRÜFUNG Dipl.-Kfm. Hans M. Klein Partner mbB, Wirtschaftsprüfungsgesellschaft - Steuerberatungsgesellschaft Partnerschaftsgesellschaft KENNZAHLENÜBERSICHT / / / Gesamtleistung (T€) 7.623 9.108 13.268 Jahresergebnis (T€) 1.680 1.693 2.400 Eigenkapital (T€) 2.626 2.639 3.346 Bilanzsumme (T€) 6.386 9.365 10.703 Investitionen (T€) 54 54 80 Verbindlichkeiten (T€) 2.034 4.946 5.263 Beschäftigte im Jahresdurchschnitt 19 23 26 WIRTSCHAFTLICHE LAGE (Gesamt-)Wirtschaftliche Rahmenbedingungen Die DKS Dienstleistungsgesellschaft für Kommunikationsanlagen des Stadt - und Re- gionalverkehrs mbH, Köln, beschäftigt sich mit Planung, Bau und Vertrieb sowie Be- trieb und Instandhaltung von Kommunikationsanlagen für den Stadt- und Regionalver- kehr. Sie ist ein verbundenes Unternehmen der Stadtwerke Köln GmbH, Köln. Geschäftsverlauf Das Ergebnis vor Ertragsteuern beträgt 3,56 Mio. € (VJ 2,51 Mio. €) und konnte ge- genüber dem Vorjahreswert sehr deutlich gesteigert werden. Als Jahresüberschuss wurden 2,40 Mio. € (VJ 1,69 Mio. €) erwirtschaftet. Der Umsatz des Geschäftsjahres betrug 12,55 Mio. € (VJ 8,88 Mio. €) und liegt eben- falls sehr deutlich über dem Vorjahreswert. Mit Gesellschaftern wurde ein Umsatz von 9,473 Mio. € (VJ 3.18 Mio. €) erwirtschaftet – davon mit der Kölner Verkehrs-Be- triebe AG 6,95 Mio. € (VJ 545.000 €) und mit der Siemens Mobility GmbH 2,52 Mio. € (VJ 2,63 Mio. €). DKS DIENSTLEISTUNGSGESELLSCHAFT FÜR KOMMUNIKATIONSANLAGEN DES STADT- UND REGIONALVERKEHRS MBH Seite 123 Der Auftragseingang im GJ 2023 24 hat sich mit 8,57 Mio. € (VJ 16,92 Mio. €) gegen- über dem Vorjahr nahezu halbiert und liegt jedoch sehr deutlich über den Planansät- zen. Die größten Einzelaufträge betrafen die Entwicklung und Lieferung von ELA- und Notsprechstellensystemen sowie TETRA-Funkkassetten für die Stadtwerke Bonn sowie die Lieferung von nachrichtentechnischen Ausrüstungen für die Kölner Verkehrs-Betriebe. Ausblick Der Auftragsbestand am 30. September 2024 liegt mit 24.05 Mio. € (VJ 28,04 Mio. € immer noch auf sehr hohem Niveau. Der aktuelle Auftragsbestand entspricht rechne- risch einer Reichweite von etwa 23 Monaten. Zur Umsatzrealisierung dieses sehr ho- hen Auftragsbestands ist eine weitere Kapazitätserhöhung im kommenden Ge- schäftsjahr geplant. Bei nahezu unverändertem Umsatz erwartet die Gesellschaft für das Geschäftsjahr 2024 25 eine leichte Reduzierung beim Ergebnis. SCHILLING OMNIBUSVERKEHR GMBH Seite 124 SCHILLING OMNIBUSVER KEHR GM BH FIRMENDATEN (STAND . . ) Anschrift Bonnstr. 260 50354 Hürth Kontakt 0223 79000 www.schillinggruppe.de Gründungsdatum 01.07.2005 Geschäftsjahr 01.01.2024 - 31.12.2024 KAPITALVERHÄLTNISSE Kapital Stammkapital 100.000 € Gesellschafter Kölner Verkehrs-Betriebe AG 100,00% Tochterunternehmen K-B-S Busreisen GmbH 100,00% K.R.B.-Busreisen GmbH 100,00% M.K. Fahrzeugservice GmbH 100,00% UNTERNEHMENSGEGENSTAND Gegenstand ist die Personenbeförderung mit Bussen im öffentlichen Nahverkehr. ORGANE DER GESELLSCHAFT Geschäftsführung Herr Kai Oszmella (ab 01.01.2024) Herr Rolf Pabst (ab 01.01.2024) Herr Peter Ulmer (bis 31.10.2024) ANWENDUNG EINES PUBLIC CORPORATE GOVERNANCE KODEX (PCGK) Das Unternehmen wendet keinen PCGK an. JAHRESABSCHLUSSPRÜFUNG heun schmidt GmbH Wirtschaftsprüfungsgesellschaft SCHILLING OMNIBUSVERKEHR GMBH Seite 125 KENNZAHLENÜBERSICHT Gesamtleistung (T€) 16.629 14.164 13.762 Jahresergebnis (T€) 1.469 2.166 3.083 Eigenkapital (T€) 4.782 4.782 4.782 Bilanzsumme (T€) 12.517 13.237 13.227 Investitionen (T€) 205 207 448 Verbindlichkeiten (T€) 7.095 8.186 8.076 Beschäftigte im Jahresdurchschnitt 15 36 30 WIRTSCHAFTLICHE LAGE (Gesamt-)Wirtschaftliche Rahmenbedingungen Das wirtschaftliche Umfeld für den öffentlichen Personennahverkehr (ÖPNV) war im Geschäftsjahr 2024 von steigenden Betriebskosten, insbesondere durch hohe Ener- giepreise und tarifliche Lohnanpassungen, geprägt. Zusätzlich führten strukturelle Veränderungen im Verkehrssektor sowie politische Rahmenbedingungen im Zuge der Klimaschutzstrategie zu einem gestiegenen Investitionsbedarf, u.a. im Bereich alternativer Antriebstechnologien. Die zunehmende Digitalisierung sowie steigende Anforderungen an Nachhaltigkeit und Servicequalität fordern eine kontinuierliche Weiterentwicklung von Angeboten und Infrastruktur. Trotz dieser Herausforderungen konnten durch die enge Zusammenarbeit mit der Kölner Verkehrs-Betriebe AG (KVB) die verlässliche Betriebsführung sowie die Da- seinsvorsorge im ÖPNV gesichert werden. Die wirtschaftliche Entwicklung war insge- samt stabil, wobei insbesondere die strukturellen Rahmenbedingungen der langfristi- gen Verkehrsverträge mit der KVB ein hohes Maß an Planungssicherheit gewährleis- ten. Geschäftsverlauf Im Jahr 2024 erbrachte die Schillinggruppe – bestehend aus der Schilling Omnibus- verkehr GmbH und ihren Tochterunternehmen – weiterhin rund ein Drittel der Kölner Busleistungen. Trotz temporärer Angebotsanpassungen und gestiegener Betriebs- kosten blieb die wirtschaftliche Lage stabil. Das Geschäftsjahr wurde mit einem Er- gebnis vor Gewinnabführung von 3,08 Mio. € abgeschlossen. Nach Abführung an die KVB AG ergab sich ein Jahresüberschuss von 0,00 Mio. €. Wesentliche Faktoren für die positive Entwicklung waren zusätzliche Leistungen im Schülerverkehr, eine solide Ertragslage bei den Tochtergesellschaften sowie eine ge- zielte Steuerung von Personal- und Sachkosten. Die Finanzlage war jederzeit gesi- chert; die liquiden Mittel konnten gegenüber dem Vorjahr deutlich gesteigert werden. Die Gesellschaft investierte gezielt in Fahrzeugbestand und Infrastruktur. Im Rahmen eines strategischen Projekts zur Modernisierung des Betriebshofes wurde ein Gene- SCHILLING OMNIBUSVERKEHR GMBH Seite 126 ralplaner beauftragt, um die Voraussetzungen für einen künftigen Einsatz emissions- freier Antriebstechnologien zu schaffen. Die technische Infrastruktur wird künftig so ausgerichtet, dass ein flächendeckender Einsatz von Elektrobussen möglich ist. Ausblick Für das Jahr 2025 wird eine stabile Geschäftsentwicklung erwartet. Die langjährige Zusammenarbeit mit der KVB AG bietet weiterhin verlässliche Einnahmenströme. Der Umsatz wird voraussichtlich leicht über dem Niveau von 2024 liegen. Investitio- nen in die Fahrzeugflotte sowie in digitale und ökologische Infrastrukturmaßnahmen sind geplant. Zur Effizienzsteigerung sind Maßnahmen zur Optimierung der Routenplanung, der Werkstattorganisation und des Ressourceneinsatzes vorgesehen. Gleichzeitig wird die Personalgewinnung im Fahrdienst durch gezielte Rekrutierungsmaßnahmen und Qualifizierungsprogramme intensiviert. Risiken bestehen weiterhin im Bereich der Energiepreisentwicklung, beim Fachkräf- temangel sowie durch mögliche tarifliche Kostensteigerungen. Chancen ergeben sich durch zusätzliche Verkehrsleistungen – insbesondere im Schüler- und Sonderverkehr – sowie durch eine strategische Weiterentwicklung des Betriebshofes und die Digita- lisierung betrieblicher Abläufe. Insgesamt geht die Schilling Omnibusverkehr GmbH von einer soliden wirtschaftli- chen Entwicklung im Jahr 2025 aus. REGIONALVERKEHR KÖLN GMBH Seite 127 REGIONALVER KEHR KÖLN GM BH FIRMENDATEN (STAND . . ) Anschrift Theodor-Heuss-Ring 19-21 50668 Köln Kontakt 0221 16370 www.rvk.de Gründungsdatum 24.03.1976 Geschäftsjahr 01.01.2024 - 31.12.2024 KAPITALVERHÄLTNISSE Kapital Stammkapital 3.579.200 € Gesellschafter Kreis Euskirchen 12,50% Kreisholding Rhein-Sieg GmbH 12,50% Rhein-Erft-Kreis 12,50% Rheinisch-Bergischer Kreis 12,50% Stadt Köln 12,50% Stadtwerke Bonn Verkehrs-GmbH 12,50% Regionalverkehr Köln GmbH 10,00% Elektrische Bahnen der Stadt Bonn und des Rhein-Sieg-Kreises GmbH 2,50% Oberbergischer Kreis 2,50% Stadtverkehr Euskirchen GmbH 2,50% Stadtwerke Brühl GmbH 2,50% Stadtwerke Hürth AöR 2,50% Stadtwerke Wesseling GmbH 2,50% Tochterunternehmen Regio-Bus-Rheinland GmbH 100,00% Regionalverkehr Köln GmbH 10,00% REGIONALVERKEHR KÖLN GMBH Seite 128 UNTERNEHMENSGEGENSTAND Gegenstand des Unternehmens ist die Durchführung des Personennahverkehrs im Rahmen und unter Beachtung des EU-Beihilfenrechts und des Vergaberechts und hiermit zusammenhängende Nebengeschäfte, die der Förderung des Hauptgeschäf- tes dienen. ORGANE DER GESELLSCHAFT Geschäftsführung Herr Dr. Marcel Frank Aufsichtsrat Herr Stephan Santelmann Vorsitzende*r Frau Svenja Udelhoven 1. stellvertretende*r Vorsitzende*r Herr Andreas Frauenkorn 2. stellvertretende*r Vorsitzende*r Herr Achim Blindert Herr Björn Bourauel Herr Uwe Gerbert Herr Gregor Golland Herr Frank Herhaus (ab 01.10.2024) Frau Elisabeth Katschke Herr Dr. Thomas Kreitsch (ab 25.09.2024) Herr Bernd Nottbeck Herr Helmut Paul (ab 27.06.2024) Herr Ralf Rindermann Herr Stephan Schnieders Herr Andreas Wolter (MdR) ANWENDUNG EINES PUBLIC CORPORATE GOVERNANCE KODEX (PCGK) Das Unternehmen wendet keinen PCGK an. JAHRESABSCHLUSSPRÜFUNG Nexia GmbH Wirtschaftsprüfungsgesellschaft, Düsseldorf FINANZBEZIEHUNGEN ZUR STADT KÖLN Alle Angaben in T€ Verlustausgleich 90 REGIONALVERKEHR KÖLN GMBH Seite 129 KENNZAHLENÜBERSICHT Gesamtleistung (T€) 99.403 117.566 120.865 Jahresergebnis (T€) 256 889 -738 Eigenkapital (T€) 12.956 17.752 19.862 Bilanzsumme (T€) 103.171 118.585 160.740 Investitionen (T€) 13.419 31.818 40.568 Verbindlichkeiten (T€) 62.438 69.453 93.439 Beschäftigte im Jahresdurchschnitt 938 959 965 WIRTSCHAFTLICHE LAGE (Gesamt-)Wirtschaftliche Rahmenbedingungen Grundlage der unternehmerischen Tätigkeit der Regionalverkehr Köln GmbH (RVK) ist nach wie vor die Durchführung von Personenverkehren und hiermit zusammen- hängender Nebengeschäfte, die der Förderung des Hauptgeschäftes dienen. Rele- vante Märkte befinden sich im Wesentlichen im Bedienungsgebiet des Verkehrsver- bund Rhein Sieg (VRS), insoweit dort die unternehmensspezifischen Linien- und Sonderverkehre, Leistungen im Auftrag anderer Verkehrsunternehmen oder sonstige ÖPNV-Dienstleistungen erbracht werden. Der Ausbau bzw. die Aufrechterhaltung von neuen Bedienungsformen wie On-demand-Verkehr und Quartierserschließungen durch Klein- und Midibusse, die Verknüpfung von Mobilitätsträgern und die Digitali- sierung sowohl des Vertriebes als auch der Kundeninformation und der Steuerung der Nahverkehrsangebote stehen weiterhin im Fokus. Geschäftsverlauf Die Gesamtfahrleistungen sind im Berichtsjahr 2024 im RVK-Konzern gestiegen und umfassen insgesamt 24,0 Mio. Km (Vorjahr 23,3 Mio. Km). Die bedeutsamsten finan- ziellen Leistungsindikatoren des Unternehmens sind die Linienverkehre nach § 42 PBefG und die Fahrleistungen für andere Verkehrsunternehmen, da mit diesen Leis- tungen rd. 92 % des gesamten Beschäftigungsvolumens generiert werden, sowie das Betriebsergebnis. Ausblick Ein Schwerpunkt der konzeptionellen und operativen Vorbereitungen lag in der Si- cherstellung emissionsfreier Transportmittel, insbesondere der Brennstoffzellen-Hyb- ridtechnik (Wasserstoffbusse). Die hierzu zwischenzeitlich erfolgten Förderbescheide in erheblicher Höhe wurden im Verlauf des Geschäftsjahres 2023 2024 und werden im Verlauf der nächsten Jahre zum Aufbau einer umfassenden Flotte von Wasser- stoffbussen nebst Infrastruktur genutzt. REGIONALVERKEHR KÖLN GMBH Seite 130 Der Einsatz emissionsfreier Transportmittel trägt wesentlich zur ständigen Verbesse- rung bzw. Optimierung der nicht finanziellen Leistungsindikatoren (NOx-Emissionen, Rußpartikel-Emissionen und CO2 – Emissionen) bei. Wie in den Jahren zuvor wird die RVK in Zusammenarbeit mit den jeweiligen Aufga- benträgern Gestaltungen des Busfahrleistungsangebots anregen, ggf. ergänzt durch andere, an der Nachfrage orientierte, Verkehrsangebote (Ruf- oder TaxiBus). Zudem werden zusätzliche Angebote zur Sicherstellung der Mobilität – wie z.B. E-Bike-Ange- bote und Bike Hotels (Fahrradboxen) – konzipiert bzw. umgesetzt. Auch die flexiblere Verwendung von verschiedenen Größen der die Strecken bedienenden Fahrzeuge, je nach Nachfrageumfang, ist eine Möglichkeit zur Kostendämpfung. Natürlich kön- nen auch Taktverbesserungen oder Anschlusssicherungen an den Schienenverkehr über solche Angebote möglich gemacht werden. STADTBAHNGESELLSCHAFT RHEIN-SIEG MBH I.L. Seite 131 STADT BAHN GESELLSCH AFT RHEIN- SIEG M BH I.L. FIRMENDATEN (STAND . . ) Anschrift Scheidtweilerstraße 38 50933 Köln Gründungsdatum 17.05.1974 Geschäftsjahr 01.01.2024 - 31.12.2024 KAPITALVERHÄLTNISSE Kapital Stammkapital 778.240 € Gesellschafter Stadt Köln 50,00% Bundesstadt Bonn 20,39% Stadt Hürth 3,95% Stadt Bergisch Gladbach 3,29% Stadt Brühl 3,29% Kreisstadt Siegburg 2,63% Stadt Königswinter 2,63% Stadt St. Augustin 2,63% Stadt Bad Honnef 1,97% Stadt Bornheim 1,97% Stadt Wesseling 1,97% Gemeinde Alfter 1,32% Rhein-Erft-Kreis 1,32% Rhein-Sieg-Kreis 1,32% Stadt Niederkassel 1,32% STADTBAHNGESELLSCHAFT RHEIN-SIEG MBH I.L. Seite 132 UNTERNEHMENSGEGENSTAND Gegenstand des Unternehmens sind Planung, Bau und Betrieb einer Stadtbahn im Verkehrsraum Köln Bonn. Zur Planung und Bauausführung innerhalb des jeweiligen Gemeindegebietes bedient sich die Gesellschaft der betroffenen Gemeinde; diese ist verpflichtet, die von der Gesellschaft festgelegten allgemeinen Richtlinien zu beach- ten. Die Gesellschaft ist berechtigt, alle Geschäfte vorzunehmen, die dem Zweck des Unternehmens unmittelbar oder mittelbar förderlich sind. Sie ist berechtigt, gleichar- tige oder ähnliche Unternehmen zu erwerben, sich an solchen zu beteiligen oder In- teressengemeinschaften einzugehen. Sie wird den Betrieb der Stadtbahn, soweit das mit der Zweckbestimmung des Unternehmens vereinbar und wirtschaftlich ist, auf einzelne Nahverkehrsbetriebe oder Regionalgesellschaften übertragen. ANWENDUNG EINES PUBLIC CORPORATE GOVERNANCE KODEX (PCGK) Das Unternehmen wendet keinen PCGK an. JAHRESABSCHLUSSPRÜFUNG West-Rhein-Treuhand Zacharias Demmer Part mbB Wirtschaftsprüfungsgesellschaft FINANZBEZIEHUNGEN ZUR STADT KÖLN Alle Angaben in T€ Verlustausgleich - KENNZAHLENÜBERSICHT Gesamtleistung (T€) 2 10.682 117 Jahresergebnis (T€) -109 10.573 -54 Eigenkapital (T€) 0 0 98 Bilanzsumme (T€) 11.313 852 233 Investitionen (T€) 0 0 0 Verbindlichkeiten (T€) 227 441 6 Beschäftigte im Jahresdurchschnitt 0 0 0 STADTBAHNGESELLSCHAFT RHEIN-SIEG MBH I.L. Seite 133 WIRTSCHAFTLICHE LAGE (Gesamt)Wirtschaftliche Rahmenbedingungen Die Gesellschaft befindet sich seit dem 01. Januar 2008 in Liquidation. Die Aufgabe der Liquidatoren ist es, die laufenden Geschäfte zu beenden und die Gesellschaft geordnet abzuwickeln. Geschäftsverlauf Im Geschäftsjahr 2024 wurden keine Umsatzerlöse erzielt. Die Zuschüsse der letzten noch verbliebenen Zuschussmaßnahme „Linie 18 – Vorgebirgsstrecke“ wurden aus- gezahlt. Danach verblieb noch ein Restbetrag von 116.500 €, der ertragswirksam vereinnahmt wurde. Diesen Erträgen sowie Erträgen aus der Auflösung von Rück- stellungen (1.000 €) stehen Personalaufwendungen für die beiden Liquidatoren und den Prokuristen von 19.200 €, sonstige betriebliche Aufwendungen von 71.500 € (i.W. Versicherungs- und Geschäftsbesorgungsaufwendungen) sowie Zinsaufwen- dungen von 80.700 € gegenüber. Danach ergibt sich ein Jahresfehlbetrag von 53.900 €. Unter Berücksichtigung des Verlustvortrages von 1.09 Mio. € und 2024 eingeforder- ten Nachschüssen der Gesellschafter von 459.500 € wird zum 31.12.2024 ein Bilanz- verlust von 680.500 € ausgewiesen. Nach Verrechnung des Bilanzverlustes mit dem gezeichneten Kapital verbleibt ein Eigenkapital von 97.800 €. Ausblick Der voraussichtliche Zeitpunkt der Löschung der Gesellschaft hängt von der Beendi- gung des steuerlichen Einspruchsverfahrens ab. HÄFEN UND GÜTERVERKEHR KÖLN AG Seite 134 HÄFEN UND GÜ TER VER KEHR KÖLN AG FIRMENDATEN (STAND . . ) Anschrift Am Niehler Hafen 2 50735 Köln Kontakt 0221-390-0 www.hgk.de Gründungsdatum 13.07.1992 Geschäftsjahr 01.01.2024 - 31.12.2024 KAPITALVERHÄLTNISSE Kapital Aktien 26.340.000 € (52.680 Stücke) Aktionäre Stadtwerke Köln GmbH 54,51% Stadt Köln 39,22% Rhein-Erft-Kreis 6,26% Tochterunternehmen Fusion Cologne GmbH 100,00% HGK Logistics and Intermodal GmbH 100,00% HGK Shipping GmbH 100,00% Rheinland Cargo Schweiz GmbH 100,00% RheinCargo GmbH Co. KG 50,00% RheinCargo Verwaltungs-GmbH 50,00% Rheinfähre Köln-Langel Hitdorf GmbH 50,00% KCG Knapsack Cargo GmbH 26,00% RVG Rheinauhafen Verwaltungsgesellschaft mbH 26,00% DKS Dienstleistungsgesellschaft für Kommunikationsanlagen des Stadt- und Regionalverkehrs mbH 25,50% beka GmbH 0,31% HÄFEN UND GÜTERVERKEHR KÖLN AG Seite 135 UNTERNEHMENSGEGENSTAND Gegenstand des Unternehmens ist der Betrieb von Häfen und von öffentlichem und nicht öffentlichem Eisenbahnverkehr sowie die Durchführung und Förderung aller Vorhaben, die damit im Zusammenhang stehen. ORGANE DER GESELLSCHAFT Vorstand Herr Uwe Wedig Vorsitzende*r Herr Dr. Jens-Albert Oppel Frau Susanne Pietsch (ab 01.10.2024) Aufsichtsrat Frau Susana dos Santos Herrmann Vorsitzende*r Herr Dirk Michel (MdR) stellvertretende*r Vorsitzende*r Herr Michael Auer Herr Johannes Bortlisz-Dickhoff Herr Dirk Collin Frau Teresa Elisa De Bellis- Olinger (MdR) Frau Alexandra Engler Herr Martin Gawrisch Herr Manfred Giesen Herr Klaus Hebert-Okon (bis 06.11.2024) Herr Josef Henseler (ab 01.08.2024) Herr Lukas Lorenz (MdR) Herr Jörg Müller Herr Mark Remling (bis 30.04.2024) Frau Maria Schu (ab 06.11.2024) Frau Katja Trompeter Herr William Wolfgramm (Bg) ANWENDUNG EINES PUBLIC CORPORATE GOVERNANCE KODEX (PCGK) Das Unternehmen wendet den PCGK der Stadt Köln an. JAHRESABSCHLUSSPRÜFUNG PricewaterhouseCoopers GmbH, Wirtschaftsprüfungsgesellschaft HÄFEN UND GÜTERVERKEHR KÖLN AG Seite 136 BILANZ Alle Angaben in T€ Anlagevermögen 443.111 447.993 441.196 Immaterielle Vermögensgegenstände 4.660 6.738 6.608 Sachanlagen 183.234 194.631 196.575 Finanzanlagen 255.217 246.624 238.013 Umlaufvermögen 34.751 34.646 36.877 Vorräte 4.096 4.956 4.755 Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände 30.636 29.678 32.096 Kasse, Bankguthaben, Schecks 19 13 26 Rechnungsabgrenzungsposten 1.275 997 902 Bilanzsumme . . . Eigenkapital 112.099 112.099 119.949 Gezeichnetes Kapital 26.340 26.340 26.340 Kapitalrücklage 63.914 63.914 63.914 Gewinnrücklagen 21.845 21.845 29.695 Jahresergebnis 0 - - Bilanzergebnis - 0 0 Sonderposten 9.716 14.594 10.426 Rückstellungen 48.269 42.994 41.588 Verbindlichkeiten 307.017 312.223 305.443 Verbindlichkeiten ggü. Kreditinstituten 100.478 130.015 121.054 Rechnungsabgrenzungsposten 2.036 1.726 1.569 Bilanzsumme . . . HÄFEN UND GÜTERVERKEHR KÖLN AG Seite 137 GEWINN- UND VERLUSTRECHNUNG Alle Angaben in T€ Umsatzerlöse 77.709 80.149 83.090 Bestandsveränderungen 24 306 -278 Andere aktivierte Eigenleistungen 525 735 608 Sonstige betriebliche Erträge 6.802 10.606 13.875 Gesamtleistung . . . Materialaufwand 16.768 13.917 13.991 Personalaufwand 48.914 52.008 50.258 Sonstige betriebliche Aufwendungen 13.218 13.482 13.672 EBITDA . . . Abschreibungen 10.292 11.093 12.353 EBIT - . . . Erträge aus Beteiligungen 4.738 436 1.247 Erträge aus Gewinnabführung 14.277 16.001 16.994 Aufwendungen aus Verlustübernahme 284 1.091 1.233 Erträge aus anderen Wertpapieren und Ausleihungen des Finanz-AV 2.841 2.760 2.539 Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 76 134 82 Abschreibungen auf Finanzanlagen und Wertpapiere des UV 5 3 173 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 4.831 5.385 5.913 EBT . . . Steuern vom Einkommen und Ertrag 221 372 426 Sonstige Steuern 533 461 585 Aufwendungen aus Gewinnabführung 11.926 13.315 11.703 Jahresergebnis . Zuführungen in die Rücklagen - 0 7.850 Bilanzergebnis - HÄFEN UND GÜTERVERKEHR KÖLN AG Seite 138 KENNZAHLENÜBERSICHT Bilanz Anlagenintensität (in %) 92,5 92,6 92,1 Abschreibungen (T€) 10.292 11.093 12.353 Abschreibungsquote (in %) 5,5 5,5 6,1 Investitionen (T€) 28.018 26.066 26.119 Investitionsquote (in %) 6,3 5,8 5,9 Eigenkapitalquote (in %) 23,4 23,2 25,0 Pensionsrückstellungen (T€) 29.102 31.110 31.702 Kreditverbindlichkeiten (T€) 100.478 130.015 121.054 Gewinn- und Verlustrechnung Gesamtkapitalrentabilität (in %) 3,5 3,9 5,3 Rohertrag (T€) 68.291 77.879 83.303 EBIT (T€) -4.133 1.296 7.021 EBITDA (T€) 6.159 12.389 19.374 Personal Beschäftigte im Jahresdurchschnitt 557 519 504 WIRTSCHAFTLICHE LAGE (Gesamt-)Wirtschaftliche Rahmenbedingungen Die wirtschaftliche Entwicklung in Deutschland im Jahr 2024 war von einer schwa- chen Inlands- und Auslandsnachfrage sowie von den anhaltenden Auswirkungen ei- ner restriktiven Geldpolitik geprägt. Trotz dieser Herausforderungen bieten eine sin- kende Inflationsrate und steigende Realeinkommen die Möglichkeit zur Belebung des privaten Konsums. Laut OECD wuchs die Weltwirtschaft im Jahr 2024 voraussichtlich um 3,2 %. Die europäische Wirtschaft verzeichnete 2024 ein moderates Wachstum von 0,9 % in der EU und von 0,8 % im Euroraum. In Deutschland sank die Wirt- schaftsleistung 2024 um 0,2 %. Der Güterverkehr in Deutschland war 2024 ebenfalls von wirtschaftlichen Herausfor- derungen betroffen. Laut BALM ging das Transportaufkommen 2024 um 0,7 % zu- rück, während die Transportleistung um 0,4 % zulegte. Im Straßengüterverkehr sank das Transportaufkommen 2024 um 1,0 %, während die Transportleistung stabil blieb. Im Schienengüterverkehr konnte das BALM 2024 eine leichte Erholung verzeichnen, mit einem Anstieg des Transportaufkommens um 0,5 % und einer Steigerung der Transportleistung um 1,3 %. Der kombinierte Verkehr wies 2024 mit einem Zuwachs des Transportaufkommens um 3,1 % und einer Steigerung der Transportleistung um 7,3 % überdurchschnittliche Entwicklungen auf. Die Binnenschifffahrt litt 2024 unter HÄFEN UND GÜTERVERKEHR KÖLN AG Seite 139 rückläufigen Transportmengen mit einem prognostizierten Rückgang des Aufkom- mens um 3,2 % und einer Verringerung der Transportleistung um 1,2 %. Geschäftsverlauf Beherrschende Themen des Jahres 2024 innerhalb der HGK waren die anhaltende Stagnation der deutschen Wirtschaft und die damit verbundenen Implikationen auf die Transportketten. Gerade die exportorientierte Industrie ist davon betroffen. Insge- samt entwickelt sich die HGK durch Strukturanpassungen weiter zu einer integrierten Transport- und Logistikgruppe, die durch zuverlässige und nachhaltige Transportket- ten und Logistikdienstleistungen wesentliche Industriesegmente im Rheinland mit den relevanten Logistikdrehscheiben im In- und Ausland verbindet. Im Mittelpunkt der strategischen Ausrichtung der Gruppe stehen integrierte Lösungen für die Lieferket- ten von morgen. Die Summe aus Umsatzerlösen, anderen aktivierten Eigenleistungen, Bestandsver- änderung und sonstigen betrieblichen Erträgen fiel im Berichtsjahr im Vergleich zum Vorjahr um rund 5,5 Mio. € bzw. 6,0 % höher aus. Die Umsatzerlöse, die sich auf 83,1 Mio. € beliefen, konnten um 2,9 Mio. € bzw. 3,7 % gesteigert werden und lagen somit nur knapp unter den geplanten Umsätzen von 83,3 Mio. €. Gleichzeitig stiegen die sonstigen betrieblichen Erträge von 10,6 Mio. € um 3,3 Mio. € auf 13,9 Mio. €, ein Plus von 30,9 %, insbesondere aus dem Verkauf eines Grundstücks im Niehler Ha- fen (8,4 Mio.€). Das Finanzergebnis fiel mit 13,5 Mio. € insgesamt rund 700.000 € höher aus als im Vorjahr. Hier wirkte sich insbesondere eine im Vergleich zum Vorjahr um 0,8 Mio. € gestiegene Gewinnabführung durch die HGK L I positiv aus. Außerdem gab es eine phasenverschobene Gewinnausschüttung durch die RheinCargo in Höhe von 0,4 Mio. €, nachdem diese im Vorjahr aufgrund eines negativen Ergebnisses im Ge- schäftsjahr 2022 keine Ausschüttung geleistet hatte. Gegenüber der Wirtschaftspla- nung lag die Verlustübernahme bei der Fusion in Höhe von 1,2 Mio. € deutlich unter dem erwarteten Wert von 3,6 Mio. €. Das Ergebnis vor Steuern beläuft sich auf 20,6 Mio. € und verbesserte sich im Vergleich zum Vorjahr um 6,4 Mio. €. Dies markiert erneut das beste Ergebnis in der Unternehmensgeschichte. Nach Abzug der Steuern liegt das Unternehmensergebnis bei 19,6 Mio. €. Chancen und Risiken Die Logistik ist der drittgrößte Wirtschaftsbereich nach Umsatz in Deutschland nach der Automobilwirtschaft und dem Handel. Insgesamt sind hier mehr als drei Millionen Menschen beschäftigt. Der Logistikmarkt entwickelt sich dabei beständig weiter. Dies gilt auch für die HGK und ihre Gesellschaften. Wie in jedem Wirtschaftsunternehmen bestehen ergebnisrelevante Risiken, die einen Einfluss auf den Geschäftsverlauf, die wirtschaftliche Lage und die Ertragslage ha- ben können. Unter Berücksichtigung der gegebenen Gegensteuerungs- und Minimie- rungsmaßnahmen sind derzeit keine Risiken erkennbar, die den Fortbestand der HGK AG oder eines Tochter- und Beteiligungsunternehmens gefährden. Derartige Ri- siken sind aus heutiger Sicht auch für die absehbare Zukunft nicht zu erkennen. HÄFEN UND GÜTERVERKEHR KÖLN AG Seite 140 Ausblick Die HGK AG wird den Transformationsprozess hin zu einer steuernden Logistikhol- ding weiter schärfen, sich – wenn erforderlich – neu ausrichten und nachhaltige Ent- wicklungen in den Geschäftsfeldern erarbeiten. Die HGK ist mit dem Wirtschafts- standort Köln eng verbunden. Die HGK und ihre Tochter- und Beteiligungsunterneh- men werden mit ihren Angeboten verstärkt an einer tieferen Marktdurchdringung und an Lösungen arbeiten, die einen ökologisch nachhaltigen Beitrag für die Region leis- ten. Dazu wird das Leistungsportfolio der Gruppe fortlaufend an die Anforderungen der Kunden und des Marktes angepasst. Beispiel hierfür sind die Aktivitäten im Industriepark Nord. Für Köln und die Region schafft die HGK dort ein modernes Industriequartier, in dem integrierte Services und Produkte in den Bereichen Logistik, Forschung und Produktion sowie für Start-ups angeboten werden. Dies beinhaltet eine preiseffiziente, nachhaltige und zukunftsfä- hige Infrastruktur, die den Pächtern zur Verfügung gestellt wird. Dabei wird insbeson- dere auf hochmoderne Multilevel-Logistikimmobilien gesetzt, die für eine optimale und nachhaltige Flächenausnutzung sorgen. Die FUSION COLOGNE GmbH, als Tochterunternehmen der HGK AG übernimmt hierbei die Entwicklung und Vermark- tung des Areals. Im Jahr 2024 wurden die Grundstücke baureif gemacht. Das Groß- projekt bietet die Chance, ein neues, profitables und nachhaltiges Geschäftsfeld zu entwickeln. HGK LOGISTICS AND INTERMODAL GMBH Seite 141 HGK LOGISTIC S AND INT ERMODAL GM BH FIRMENDATEN (STAND . . ) Anschrift Am Niehler Hafen 2 50735 Köln Kontakt 0221 390-0 www.hgk.de logistics- intermodal Gründungsdatum 25.11.1981 Geschäftsjahr 01.01.2024 - 31.12.2024 KAPITALVERHÄLTNISSE Kapital Stammkapital 358.000 € Gesellschafter Häfen und Güterverkehr Köln AG 100,00% Tochterunternehmen Duisburg Bulk Terminal GmbH 100,00% HGK Intermodal GmbH 100,00% HGK Logistics and Intermodal Nederland B.V. 100,00% Oudkerk B.V. 100,00% Pohl Co. GmbH 100,00% uct Umschlag Container Terminal GmbH 100,00% MASSLOG GmbH (bis 11.04.2024) 50,00% UNTERNEHMENSGEGENSTAND Gegenstand des Unternehmens ist die Durchführung von Transporten sowie Logistik- dienstleistungen aller Art, insbesondere die Übernahme und Durchführung von Bin- nenschifffahrtstransporten, Umschlagsbetrieb, Lagerungen, Konfektionierung, Spedi- tion, Seeverfrachtungen sowie der Abschluss von hiermit im Zusammenhang stehen- den Schifffahrts- und Handelsgeschäften. ORGANE DER GESELLSCHAFT Geschäftsführung Herr Markus Krämer Vorsitzende*r Herr Jens Schmeidler (ab 01.02.2024) HGK LOGISTICS AND INTERMODAL GMBH Seite 142 ANWENDUNG EINES PUBLIC CORPORATE GOVERNANCE KODEX (PCGK) Das Unternehmen wendet keinen PCGK an. JAHRESABSCHLUSSPRÜFUNG PricewaterhouseCoopers GmbH, Wirtschaftsprüfungsgesellschaft BILANZ Alle Angaben in T€ Anlagevermögen 47.584 46.702 44.428 Immaterielle Vermögensgegenstände 3.897 2.770 1.655 Sachanlagen 15.507 15.401 14.817 Finanzanlagen 28.180 28.531 27.956 Umlaufvermögen 25.023 22.026 22.661 Vorräte 268 246 207 Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände 24.481 21.251 22.443 Kasse, Bankguthaben, Schecks 274 529 12 Rechnungsabgrenzungsposten 1.801 1.701 1.560 Bilanzsumme . . . Eigenkapital 11.193 11.193 11.193 Gezeichnetes Kapital 358 358 358 Kapitalrücklage 10.808 10.808 10.808 Gewinnrücklagen 26 26 26 Gewinnvortrag Verlustvortrag 1 1 1 Jahresergebnis 0 0 0 Rückstellungen 10.743 11.406 10.900 Verbindlichkeiten 52.465 47.830 46.557 Verbindlichkeiten ggü. Kreditinstituten 30.400 28.800 27.200 Rechnungsabgrenzungsposten 6 0 0 Bilanzsumme . . . HGK LOGISTICS AND INTERMODAL GMBH Seite 143 GEWINN- UND VERLUSTRECHNUNG Alle Angaben in T€ Umsatzerlöse 68.676 65.715 60.879 Bestandsveränderungen -12 -6 0 Sonstige betriebliche Erträge 3.050 4.250 5.276 Gesamtleistung . . . Materialaufwand 36.082 31.542 28.103 Personalaufwand 17.284 17.782 16.737 Sonstige betriebliche Aufwendungen 18.104 19.773 20.136 EBITDA . Abschreibungen 3.059 3.120 3.206 EBIT - . - . - . Erträge aus Beteiligungen 1.452 2.264 3.034 Erträge aus Gewinnabführung 7.114 6.107 5.696 Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 141 238 57 Abschreibungen auf Finanzanlagen und Wertpapiere des UV 50 - - Zinsen und ähnliche Aufwendungen 681 961 838 EBT . . . Steuern vom Einkommen und Ertrag 0 -1 0 Sonstige Steuern 139 368 130 Aufwendungen aus Gewinnabführung 5.022 5.022 5.793 Jahresergebnis HGK LOGISTICS AND INTERMODAL GMBH Seite 144 KENNZAHLENÜBERSICHT Bilanz Anlagenintensität (in %) 64,0 66,3 64,7 Abschreibungen (T€) 3.059 3.120 3.206 Abschreibungsquote (in %) 15,8 17,2 19,5 Investitionen (T€) 2.746 2.314 1.848 Investitionsquote (in %) 5,8 5,0 4,2 Eigenkapitalquote (in %) 15,0 15,9 16,3 Pensionsrückstellungen (T€) 4.554 4.457 3.702 Kreditverbindlichkeiten (T€) 30.400 28.800 27.200 Gewinn- und Verlustrechnung Gesamtkapitalrentabilität (in %) 7,7 8,5 9,7 Rohertrag (T€) 35.632 38.417 38.053 EBIT (T€) -2.815 -2.258 -2.026 EBITDA (T€) 244 862 1.180 Personal Beschäftigte im Jahresdurchschnitt 302 297 255 WIRTSCHAFTLICHE LAGE (Gesamt-)Wirtschaftliche Rahmenbedingungen Die wirtschaftliche Entwicklung in Deutschland im Jahr 2024 war von einer schwa- chen Inlands- und Auslandsnachfrage sowie den anhaltenden Auswirkungen einer restriktiven Geldpolitik geprägt. Trotz dieser Herausforderungen bieten eine sinkende Inflation und steigende Realeinkommen die Möglichkeit zur Belebung des privaten Konsums. Die europäische Wirtschaft verzeichnete 2024 ein moderates Wachstum von 0,9 % in der EU und von 0,8 % im Euroraum. In Deutschland sank die Wirtschaftsleistung 2024 um 0,2 %. Der Güterverkehr in Deutschland war 2024 ebenfalls von wirtschaftlichen Herausfor- derungen betroffen. Neben der schwachen Bauwirtschaft und rückläufigen Koh- letransporten trug ein negativer Außenhandel zur Belastung bei. Positiv wirkten sich hingegen eine leicht erholte Rohstahlproduktion und ein robustes Chemiesegment aus. Laut Bundesamt für Logistik und Mobilität (BALM) ging das Transportaufkom- men 2024 um 0,7 % zurück, während die Transportleistung um 0,4 % zulegte. HGK LOGISTICS AND INTERMODAL GMBH Seite 145 Geschäftsverlauf Die wichtigsten finanziellen Leistungsindikatoren für die Gesellschaft sind die Um- satzerlöse und das Ergebnis vor Ergebnisabführung. Mit 60,88 Mio. € liegt der im Ge- schäftsjahr 2024 erzielte Umsatz 18,6 % unter dem Planumsatz von 74,78 Mio. €. Mit einem Ergebnis vor Gewinnabführung in Höhe von 5,79 Mio. € wird das Vorjah- resergebnis deutlich übertroffen und die positive Entwicklung der Gesellschaft fortge- führt. Das Planergebnis in Höhe von 5,92 Mio. € konnte nicht ganz erreicht werden. Chancen und Risiken Die HGK L I ist als Holdinggesellschaft im Wesentlichen abhängig von der Entwick- lung ihrer Tochtergesellschaften und der hier auftretenden Risiken. Neben der Ab- hängigkeit von der globalen Wirtschaftsentwicklung, die sich bei einem Konjunktur- einbruch negativ auf die Standorte von HGK L I auswirken würde, ist die Wasser- standsituation des Rheins als bedeutender Verkehrsweg ein entscheidender Erfolgs- faktor. Hoch und Niedrigwasser bergen das Risiko, dass Gütermengen auf den Land- weg verlagert werden und der Binnenschifffahrt temporär oder dauerhaft verloren ge- hen. Um die Zukunftsfähigkeit der HGK L I sicherzustellen, bestehende IT-Strukturen zu modernisieren und den steigenden Kundenanforderungen zu genügen, wurden be- reits laufende IT-Projekte fortgesetzt. Zusätzliche Maßnahmen zur weiteren Automati- sierung und Digitalisierung werden unternehmensweit umgesetzt. Bisher sind keine Risiken erkennbar, die den Bestand gefährden oder einen wesentli- chen Einfluss auf die wirtschaftliche Lage haben. Ausblick Es wird erwartet, dass der Güterverkehr in Deutschland in den kommenden Jahren wieder auf Wachstumskurs zurückkehren wird. Für 2025 wird eine leichte Erholung mit einem Zuwachs des Transportaufkommens um 0,4 % und einer Steigerung der Transportleistung um 1,2 % erwartet. Für das Geschäftsjahr 2025 geht die Geschäftsführung weiterhin von einer positiven Gestaltung der Transformation aus. HGK SHIPPING GMBH Seite 146 HGK SHIPPING GM BH FIRMENDATEN (STAND . . ) Anschrift Am Niehler Hafen 2 50735 Köln Kontakt 0221-3900 www.hgk.de Gründungsdatum 25.05.2020 Geschäftsjahr 01.01.2024 - 31.12.2024 KAPITALVERHÄLTNISSE Kapital Stammkapital 25.000 € Gesellschafter Häfen und Güterverkehr Köln AG 100,00% Tochterunternehmen BeKa HGK GmbH (bis 01.01.2024) 100,00% HGK Dry Shipping GmbH 100,00% HGK Gas Shipping GmbH 100,00% HGK Logistics S. à. r. l. 100,00% HGK Schiffsbeteiligung B. V. 100,00% HGK Ship Management Lux S. à. r. l. 100,00% HGK Shipping Rotterdam B. V. 100,00% Koninklijke Wijnhoff van Gulpen Larsen B. V. 100,00% Niedersächsische Verfrachtungs-Gesellschaft mbH 100,00% AMADEUS Schiffahrts- und Speditions GmbH 90,00% DGA Shipping B.V. (bis 31.03.2024) 55,00% Buss HGK Logistics GmbH Co. KG 50,00% Buss HGK Verwaltung GmbH 50,00% HGK SHIPPING GMBH Seite 147 UNTERNEHMENSGEGENSTAND Gegenstand des Unternehmens ist die Beteiligung an Unternehmen zum Betrieb von öffentlichem Güterverkehr zur Sicherung des kommunalen Bedarfs und zur Wirt- schaftsförderung. Mittelbar oder unmittelbar gefördert wird die Versorgung der Ein- wohner, des ortsansässigen Gewerbes und der Industrie. Dies geschieht insbeson- dere durch die Beförderung von Gütern aller Art mit eigenen und fremden Schiffen im Binnen- und Küstenmotorschiffsverkehr sowie durch die Durchführung und Förde- rung aller Vorhaben, die damit im Zusammenhang stehen. Dazu können Transporte mittels schienen- oder straßengebundener Landfahrzeuge sowie der Umschlag und die Lagerung von Gütern aller Art einschließlich Spedition, Logistik, Distribution und Güterbearbeitung gehören. ORGANE DER GESELLSCHAFT Geschäftsführung Herr Steffen Bauer Vorsitzende*r Herr Christian Möhrmann ANWENDUNG EINES PUBLIC CORPORATE GOVERNANCE KODEX (PCGK) Das Unternehmen wendet keinen PCGK an. JAHRESABSCHLUSSPRÜFUNG KPMG AG Wirtschaftsprüfungsgesellschaft Köln HGK SHIPPING GMBH Seite 148 BILANZ Alle Angaben in T€ Anlagevermögen 162.772 225.902 240.432 Immaterielle Vermögensgegenstände 92 49 7 Sachanlagen 198 227 200 Finanzanlagen 162.482 225.626 240.225 Umlaufvermögen 104.986 29.624 3.246 Vorräte 42 33 51 Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände 103.530 29.591 3.195 Kasse, Bankguthaben, Schecks 1.414 0 0 Rechnungsabgrenzungsposten 117 114 109 Bilanzsumme . . . Eigenkapital 20.331 28.881 37.431 Gezeichnetes Kapital 25 25 25 Kapitalrücklage 3.206 3.206 3.206 Gewinnrücklagen 17.100 25.650 34.200 Bilanzergebnis 0 0 0 Rückstellungen 6.544 6.716 6.437 Verbindlichkeiten 240.999 220.043 199.918 Verbindlichkeiten ggü. Kreditinstituten 45.000 43.704 41.109 Bilanzsumme . . . HGK SHIPPING GMBH Seite 149 GEWINN- UND VERLUSTRECHNUNG Alle Angaben in T€ Umsatzerlöse 6.382 6.987 6.575 Sonstige betriebliche Erträge 6.061 3.102 3.047 Gesamtleistung . . . Materialaufwand 564 1.075 592 Personalaufwand 3.534 4.065 3.839 Sonstige betriebliche Aufwendungen 5.962 6.847 7.988 EBITDA . - . - . Abschreibungen 83 97 103 EBIT . - . - . Erträge aus Beteiligungen 1.257 8.550 23.409 Erträge aus Gewinnabführung 16.873 15.872 777 Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 809 3.926 3.238 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 3.406 6.746 4.703 EBT . . . Steuern vom Einkommen und Ertrag 155 323 382 Sonstige Steuern 29 60 48 Aufwendungen aus Gewinnabführung 9.101 10.674 10.842 Jahresergebnis . . . Zuführungen in die Rücklagen 8.550 8.550 8.550 Bilanzergebnis HGK SHIPPING GMBH Seite 150 KENNZAHLENÜBERSICHT Bilanz Anlagenintensität (in %) 60,8 88,4 98,6 Abschreibungen (T€) 83 97 103 Abschreibungsquote (in %) 28,6 35,2 49,6 Investitionen (T€) 1.031 730 17.034 Investitionsquote (in %) 0,6 0,3 7,1 Eigenkapitalquote (in %) 7,6 11,3 15,4 Pensionsrückstellungen (T€) 5.729 5.895 5.662 Kreditverbindlichkeiten (T€) 45.000 43.704 41.109 Gewinn- und Verlustrechnung Gesamtkapitalrentabilität (in %) 7,9 10,2 9,9 Rohertrag (T€) 11.879 9.014 9.030 EBIT (T€) 2.300 -1.996 -2.899 EBITDA (T€) 2.383 -1.898 -2.797 Personal Beschäftigte im Jahresdurchschnitt 43 45 42 WIRTSCHAFTLICHE LAGE (Gesamt-)Wirtschaftliche Rahmenbedingungen Die deutsche Wirtschaft ist nach wie vor die wichtigste Volkswirtschaft für die Unter- nehmensgruppe der HGK. Im Jahr 2024 hat sich die wirtschaftliche Erholung im Eu- roraum mit einem Wachstum von 0,8% fortgesetzt. Trotz des weiteren Rückgangs der Inflation (2,7% im Jahr 2024 vs. 5,4% in 2023) und dem Anstieg der Reallöhne profitierte der private Konsum nur moderat, da die Unsicherheit auf Seiten der Kon- sumenten noch überwog. Nachdem im Jahr 2023 ein Abschwung des Bruttoinlands- produkts in Deutschland von -0,3% erfolgt ist, setzt sich die Stagnation im Jahr 2024 fort. Das Bruttoinlandsprodukt sank im Jahr 2024 um -0,2%. Für die Binnenschifffahrt im Allgemeinem stellt sich die Situation wie folgt dar: die in den vergangenen Jahren rückläufigen Beförderungsleistungen vor allem aufgrund der sinkenden Volumina im Bereich der Trockengüter, haben sich im Jahr 2024 stabi- lisiert bzw. leicht erholt. Gemäß den Daten des statistischen Bundesamts stieg das kumulierte Beförderungsvolumen per Oktober 2024 um 2,1% gegenüber dem Vor- jahr. HGK SHIPPING GMBH Seite 151 Geschäftsverlauf Unter Einbeziehung des Beteiligungsergebnisses (inkl. Erträgen aus Gewinnabfüh- rungen, erhaltenen Ausschüttungen und dem Gewinn aus dem Verkauf einer Beteili- gung), ergibt sich ein Jahresüberschuss vor Gewinnabführung in Höhe von 19.392 T€. Chancen und Risiken Die HGKS ist als Holdinggesellschaft im Wesentlichen abhängig von der Entwicklung ihrer Tochtergesellschaften und der hier potenziell vorhandenen Risiken. Diese liegen in möglichen Auswirkungen im Zusammenhang mit der Energiekrise und der ange- strebten industriellen Transformation. Über ihre Tochtergesellschaften können sich aber ebenso auch Chancen für die HGKS ergeben, wie z. B. Neukundengewinnung, Kapazitätsausweitung durch Neu- bau von Schiffen oder Anmietung zusätzlichen Schiffsraumes, aber auch Produkti- onsausweitungen bei den relevanten Industrien. All diese Chancen können zu einer Steigerung des Beteiligungsergebnisses führen. Bestandsgefährdende Risiken und solche mit einem wesentlichen Einfluss auf die wirtschaftliche Lage sind aus heutiger Sicht nicht zu erkennen. Ausblick In den aktuellen Vorhersagen für 2025 spiegeln sich weiterhin erhöhte Unsicherhei- ten für die wirtschaftliche Entwicklung wider, insbesondere hinsichtlich konjunktureller und struktureller Probleme, die besonders Industrie, Exporte und Investitionen belas- ten. Für 2025 rechnet die deutsche Bundesbank mit einem geringen Anstieg des Bruttoinlandsprodukts um 0,2%. RHEINLAND CARGO SCHWEIZ GMBH Seite 152 RHEIN LAND C AR GO SCHWEIZ GMBH FIRMENDATEN (STAND . . ) Anschrift Steinengraben 42 4051 Basel Kontakt 0221 390-0 www.hgk.de Gründungsdatum 29.03.2012 Geschäftsjahr 01.01.2024 - 31.12.2024 KAPITALVERHÄLTNISSE Kapital Stammkapital 40.000 CHF Gesellschafter Häfen und Güterverkehr Köln AG 100,00% UNTERNEHMENSGEGENSTAND Die Gesellschaft bezweckt die Erschließung des Güterverkehrsaufkommens für den Eisenbahngüterverkehr zwischen der Schweiz und dem Wirtschaftsraum Köln. Das Unternehmen betreibt öffentlichen Eisenbahnverkehr und fördert bzw. führt alle Vor- haben durch, die damit in Zusammenhang stehen. ORGANE DER GESELLSCHAFT Geschäftsführung Herr Marc Piatti Herr Paul Schumacher ANWENDUNG EINES PUBLIC CORPORATE GOVERNANCE KODEX (PCGK) Das Unternehmen wendet keinen PCGK an. JAHRESABSCHLUSSPRÜFUNG FidemTreuhand AG Zwingen RHEINLAND CARGO SCHWEIZ GMBH Seite 153 KENNZAHLENÜBERSICHT Gesamtleistung (TCHF) 2.708 3.158 2.754 Jahresergebnis (TCHF) 335 410 352 Eigenkapital (TCHF) 726 1.137 1.489 Bilanzsumme (TCHF) 1.097 1.505 1.713 Investitionen (TCHF) 0 0 563 Verbindlichkeiten (TCHF) 370 368 224 Beschäftigte im Jahresdurchschnitt 0 0 0 WIRTSCHAFTLICHE LAGE (Gesamt-)Wirtschaftliche Rahmenbedingungen Diese entsprechen ausschließlich den gesamtwirtschaftlichen Rahmenbedingungen der RheinCargo GmbH Co. KG. Geschäftsverlauf Die Bruttoerlöse sanken im Geschäftsjahr 2024 gegenüber dem Vorjahr um 430 TCHF auf 2.799 TCHF. Dabei konnte ein Betriebsergebnis vor Steuern (EBT) in Höhe von 404 TCHF im Gegensatz zu 476 TCHF im Jahr 2023 erzielt werden. Die Bilanzsumme nahm 2024 im Vergleich zu 2023 von 1.505 TCHF auf 1.713 TCHF zu, während die Eigenkapitalquote nahezu konstant blieb. Ausblick Für das Jahr 2025 werden keine gravierenden Änderungen gegenüber 2024 erwar- tet. FUSION COLOGNE GMBH Seite 154 FUSION COLOGNE GM BH FIRMENDATEN (STAND . . ) Anschrift Am Niehler Hafen 2 50735 Köln Kontakt 49 221 390 2890 https: fusion-cologne.de Gründungsdatum 24.11.2022 Geschäftsjahr 01.01.2024 - 31.12.2024 KAPITALVERHÄLTNISSE Kapital Stammkapital 25.000 € Gesellschafter Häfen und Güterverkehr Köln AG 100,00% UNTERNEHMENSGEGENSTAND Gegenstand des Unternehmens ist die Entwicklung und Verwaltung im Eigentum der HGK- inkl. Tochterunternehmen- befindlicher Industrieflächen-Liegenschaften in Köln zum Zwecke der Förderung von Industrie und Logistik sowie die damit zusammen- hängende Unterstützung des Hafen-Betriebs der HGK, insbesondere im Industrie- park-Nord. ORGANE DER GESELLSCHAFT Geschäftsführung Herr Peter Trapp ANWENDUNG EINES PUBLIC CORPORATE GOVERNANCE KODEX (PCGK) Das Unternehmen wendet keinen PCGK an. JAHRESABSCHLUSSPRÜFUNG PricewaterhouseCoopers GmbH, Wirtschaftsprüfungsgesellschaft FUSION COLOGNE GMBH Seite 155 KENNZAHLENÜBERSICHT Gesamtleistung (T€) 0 0 97 Jahresergebnis (T€) -284 -1.091 -1.233 Eigenkapital (T€) 25 25 25 Bilanzsumme (T€) 335 1.187 1.327 Investitionen (T€) 17 0 0 Verbindlichkeiten (T€) 298 1.099 1.290 Beschäftigte im Jahresdurchschnitt 0 1 2 WIRTSCHAFTLICHE LAGE (Gesamt-)Wirtschaftliche Rahmenbedingungen Die wirtschaftliche Entwicklung in Deutschland im Jahr 2024 war von einer schwa- chen Inlandsnachfrage sowie den anhaltenden Auswirkungen einer restriktiveren Geldpolitik geprägt. Trotz dieser Herausforderungen bieten eine sinkende Inflation und steigende Realeinkommen die Möglichkeit zur Belebung des privaten Konsums. Am Standort Köln herrscht ein hoher Bedarf an hochwertigen Logistik- und Industrie- flächen. Die derzeit durch die Fusion Cologne in der Vermarktung befindlichen Flä- chen verfügen über eine exzellente Infrastruktur und weitere sehr attraktive Standort- rahmenbedingungen. Im Dezember 2023 wurde ein erstes Grundstück für die Bebau- ung mit einer zukunftsweisenden Multilevel-Immobilie vermarktet. Geschäftsverlauf Die Gewinn- und Verlustrechnung weist für 2024 einen geplanten Verlust von 1,23 Mio. € aus. Dieser setzt sich im Wesentlichen aus Anwalts- und Beratungskosten, Marketingaufwendungen, Personalaufwendungen, Konzernumlagen, der Weiterbe- lastung von Zinsen und der anfallenden Grundsteuer für das Grundstück zusammen. Investitionen wurden im Jahr 2024 nicht getätigt. Ausblick Die FUSION COLOGNE GmbH plant den Erwerb weiterer Flächen im Industriepark Nord. Bei diesen Flächen handelt es sich ebenso um Industriebrachen. Die Verhand- lungen zum Erwerb sind in einem fortgeschrittenen Stadium. KCG KNAPSACK CARGO GMBH Seite 156 KCG KN APSAC K C ARGO GM BH FIRMENDATEN (STAND . . ) Anschrift Industriestraße 300 50354 Hürth Kontakt 02233 486618 www.knapsack-cargo.de Gründungsdatum 01.10.2001 Geschäftsjahr 01.01.2024 - 31.12.2024 KAPITALVERHÄLTNISSE Kapital Stammkapital 100.000 € Gesellschafter CTS Container-Terminal GmbH Rhein-See-Land-Service 51,00% Häfen und Güterverkehr Köln AG 26,00% Yncoris GmbH Co. KG 23,00% ORGANE DER GESELLSCHAFT Geschäftsführung Herr Oliver Grossmann Herr Rainer Schillinger ANWENDUNG EINES PUBLIC CORPORATE GOVERNANCE KODEX (PCGK) Das Unternehmen wendet keinen PCGK an. JAHRESABSCHLUSSPRÜFUNG E P GmbH Wirtschaftsprüfungsgesellschaft KCG KNAPSACK CARGO GMBH Seite 157 KENNZAHLENÜBERSICHT Gesamtleistung (T€) 1.665 1.780 1.809 Jahresergebnis (T€) -19 12 1 Eigenkapital (T€) 206 218 219 Bilanzsumme (T€) 555 504 585 Investitionen (T€) 0 0 52 Verbindlichkeiten (T€) 339 213 260 Beschäftigte im Jahresdurchschnitt 0 0 0 WIRTSCHAFTLICHE LAGE (Gesamt-)Wirtschaftliche Rahmenbedingungen Der weltweite Güterhandel hat sich im Oktober seitwärts entwickelt. Gegenüber dem Vorjahresmonat liegt er aktuell nur noch um 1,6 % im Plus. Auch der RWI ISL-Contai- nerumschlag-Index blieb im November mit 131,8 nach131,9 Punkten nahezu kon- stant. Während sich die Aktivität in den chinesischen Häfen weiter abkühlte, setzte sich die Erholung in den europäischen Häfen mit einem kräftigen Anstieg des Nor- drange-Index von 114,5 auf 115,9 Punkte fort. Der Güterverkehr in Deutschland war 2024 ebenfalls von wirtschaftlichen Herausfor- derungen betroffen. Laut Bundesamt für Logistik und Mobilität (BALM) ging das Transportaufkommen 2024 um 0,7 % zurück, während die Transportleistung um 0,4 % zulegte. Im Straßengüterverkehr sank das Transportaufkommen 2024 um 1,0 %, während die Transportleistung stabil blieb. Im Schienengüterverkehr konnte 2024 eine leichte Erholung verzeichnet werden, mit einem Anstieg des Transportaufkom- mens um 0,5 % und einer Steigerung der Transportleistung um 1,3 %. Der Kombi- nierte Verkehr wies 2024 mit einem Zuwachs des Transportaufkommens um 3,1 % und einer Steigerung der Transportleistung um 7,3 % überdurchschnittliche Entwick- lungen auf. Allerdings sind die Verluste der Vorjahre noch nicht vollständig kompen- siert und rückläufige Kohletransporte bleiben ein negativer Faktor. Geschäftsverlauf Im Jahr 2024 war die Geschäftsentwicklung der KCG Knapsack Cargo GmbH von in- flationsbedingten Preissteigerungen sowie von Störungen der Lieferketten geprägt, dies wirkte sich insbesondere negativ auf die Shuttleauslastung aus. Die Nachfrage von Lagerkapazitäten im von der KCG betriebenen Lager für Chemikalien in Contai- nern (Gefahrenstofflager; „LCC") nahm einen gleichbleibend stabilen Verlauf, der Umsatz konnte leicht ausgebaut werden. Mehrkosten für das Behördenmanagement und einmalig angefallene Planungskos- ten haben das Ergebnis belastet, konnten jedoch durch die Generierung von Mehrumsatz anteilmäßig kompensiert werden. KCG KNAPSACK CARGO GMBH Seite 158 Die KCG ist als Satelliten-Terminal zum KV-Terminal (kombinierter Verkehr) der CTS Container-Terminal GmbH Rhein-See-Land-Service in Köln Niehl-Hafen einzustufen und dadurch primär von dessen Geschäftstätigkeit beeinflusst, die sich stark an der Entwicklung der Branche orientiert. Trotz der unruhigen gesamtpolitischen und -wirt- schaftlichen Lage erhöhten sich die Umsatzerlöse im Geschäftsjahr 2024 um 30.000 € auf 1,81 Mio. €. Der Umsatz lag im Kalenderjahr 2024 mit 1.000 € unter dem Pla- numsatzziel. Ausblick Der Plan 2025 basiert auf der Annahme einer weiterhin stabilen Umsatzentwicklung in den Kerngeschäftsfeldern. Eine zuverlässige Prognose ist auch weiterhin in Anbe- tracht der sich sehr dynamisch entwickelnden Situation sehr schwierig. RHEINCARGO GMBH & CO. KG Seite 159 RHEINC ARGO GM BH CO. KG FIRMENDATEN (STAND . . ) Anschrift Hammer Landstraße 3 41460 Neuss Kontakt 02131 53230 www.rheincargo.com Gründungsdatum 27.07.2012 Geschäftsjahr 01.01.2024 - 31.12.2024 KAPITALVERHÄLTNISSE Kapital Kommanditeinlage 500.000 € Komplementäreinlage 0 € Gesellschafter Häfen und Güterverkehr Köln AG 50,00% Neuss-Düsseldorfer Häfen GmbH Co. KG 50,00% RheinCargo Verwaltungs-GmbH 0,00% UNTERNEHMENSGEGENSTAND Gegenstand des Unternehmens ist der Betrieb der Binnenhäfen in Köln, Neuss und Düsseldorf einschließlich eines öffentlichen Eisenbahngüterverkehrsunternehmens sowie alle den Betriebszweck fördernden Geschäfte. ORGANE DER GESELLSCHAFT Geschäftsführung Herr Götz Jesberg Herr Sascha Odermatt (ab 01.01.2024) RHEINCARGO GMBH & CO. KG Seite 160 Aufsichtsrat Herr Jan Huth (ab 01.01.2024) Vorsitzende*r Frau Susana dos Santos Herrmann 1. stellvertretende*r Vorsitzende*r Herr Armin Persicke 2. stellvertretende*r Vorsitzende*r Herr Rolf Buschhausen Herr Stefan Crefeld Herr Manfred Giesen Herr Peter Heumann (bis 06.11.2024) Frau Hannelore Hildebrandt (ab 06.11.2024) Herr Stephan Lommetz Herr Harald Löscher Herr Dirk Michel (MdR) Frau Dorothée Schneider Herr Christoph Schumacher Herr Fabian Sicking Herr Klaus Starzer Frau Constanze Stroeks Herr Guido Trappen Frau Katja Trompeter Herr William Wolfgramm (Bg) ANWENDUNG EINES PUBLIC CORPORATE GOVERNANCE KODEX (PCGK) Das Unternehmen wendet keinen PCGK an. JAHRESABSCHLUSSPRÜFUNG PricewaterhouseCoopers GmbH, Wirtschaftsprüfungsgesellschaft RHEINCARGO GMBH & CO. KG Seite 161 BILANZ Alle Angaben in T€ Anlagevermögen 99.974 109.997 111.171 Immaterielle Vermögensgegenstände 58 165 117 Sachanlagen 99.916 109.832 111.054 Umlaufvermögen 61.342 58.441 51.529 Vorräte 913 1.137 990 Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände 35.102 44.450 43.445 Kasse, Bankguthaben, Schecks 25.327 12.853 7.095 Rechnungsabgrenzungsposten 1.364 1.153 643 Bilanzsumme . . . Eigenkapital 51.161 53.947 53.867 Kapitalanteile 500 500 500 Kapitalrücklage 50.661 53.447 53.367 Bilanzergebnis 0 0 0 Sonderposten 8.629 10.122 10.787 Rückstellungen 7.501 10.228 10.950 Verbindlichkeiten 95.335 95.275 87.722 Rechnungsabgrenzungsposten 54 20 17 Bilanzsumme . . . RHEINCARGO GMBH & CO. KG Seite 162 GEWINN- UND VERLUSTRECHNUNG Alle Angaben in T€ Umsatzerlöse 174.936 207.240 212.485 Sonstige betriebliche Erträge 12.634 2.982 6.943 Gesamtleistung . . . Materialaufwand 132.307 140.987 142.289 Personalaufwand 29.822 36.061 40.688 Sonstige betriebliche Aufwendungen 19.668 20.106 22.916 EBITDA . . . Abschreibungen 7.034 7.700 8.984 EBIT - . . . Zinsen und ähnliche Aufwendungen 741 1.228 1.090 EBT - . . . Steuern vom Einkommen und Ertrag 2.292 966 338 Sonstige Steuern 14 14 13 Jahresergebnis - . . . Bilanzergebnis RHEINCARGO GMBH & CO. KG Seite 163 KENNZAHLENÜBERSICHT Bilanz Anlagenintensität (in %) 61,5 64,9 68,1 Abschreibungen (T€) 7.034 7.700 8.984 Abschreibungsquote (in %) 7,0 7,0 8,1 Investitionen (T€) 20.314 17.926 10.427 Investitionsquote (in %) 20,3 16,3 9,4 Eigenkapitalquote (in %) 31,4 31,8 33,0 Pensionsrückstellungen (T€) - - - Kreditverbindlichkeiten (T€) - - - Gewinn- und Verlustrechnung Gesamtkapitalrentabilität (in %) -2,2 2,6 2,6 Rohertrag (T€) 55.263 69.236 77.140 EBIT (T€) -1.261 5.368 4.552 EBITDA (T€) 5.773 13.068 13.536 Personal Beschäftigte im Jahresdurchschnitt 446 498 521 WIRTSCHAFTLICHE LAGE (Gesamt-)Wirtschaftliche Rahmenbedingungen Die Europäische Kommission erwartete für 2024 eine allmähliche wirtschaftliche Er- holung in der EU, auch wenn weiterhin schwierige Rahmenbedingungen bestanden. Abweichend zum europäischen Durchschnitt, ist die deutsche Wirtschaft 2024 das zweite Jahr in Folge geschrumpft. Laut dem Statistischen Bundesamt sank das Brut- toinlandsprodukt (BIP) um 0,2 %. Als Hauptursachen nennt das Statistische Bundes- amt hohe Energiekosten, ein weiterhin erhöhtes Zinsniveau sowie zunehmende Kon- kurrenz für die deutsche Exportwirtschaft. Zudem belasten unsichere wirtschaftliche Rahmenbedingungen sowohl Unternehmen als auch Privathaushalte. Das für die RheinCargo wichtige Aufkommen im Schienengüterverkehr entwickelte sich im Jahr 2024 entgegen der negativen Entwicklung des BIPs insgesamt leicht po- sitiv. Das Transportaufkommen stieg um 0,5 %, die Transportleistung erhöhte sich um 1,3 %. Besonders hervorzuheben ist die Entwicklung im Kombinierten Verkehr. Hier wurde eine überdurchschnittliche Steigerung von 3,1 % beim Aufkommen sowie 7,3 % bei der Transportleistung erwartet. Diese Entwicklung ist jedoch vor dem Hin- tergrund deutlicher Rückgänge im Vorjahr zu sehen und gleicht diese noch nicht voll- ständig aus. Für die Binnenschifffahrt wird im Jahr 2024 ein Rückgang des Trans- RHEINCARGO GMBH & CO. KG Seite 164 portaufkommens um 3,2 % sowie der Transportleistung um 1,2 % prognostiziert. We- sentlicher Einflussfaktor für diese Entwicklung war der erwartete starke Rückgang bei den Kohlebeförderungen (-27 % bzw. -5 Mio. Tonnen), der maßgeblich zum Rück- gang des Gesamtaufkommens beiträgt. Auch bei Baustofftransporten wurde eine rückläufige Entwicklung erwartet. Geschäftsverlauf Die Umsatzerlöse haben im Vergleich zum Vorjahr um 2,5 % (1,5 % zum Plan) zuge- nommen. Die einzelnen Geschäftsbereiche entwickelten sich hierbei unterschiedlich. Im Geschäftsbereich Güterverkehr trat mit einem Jahresumsatz von 152,3 Mio.€ (Plan 153,0 Mio.€) eine Mehrung um 6,8 Mio.€ zum Vorjahr mit 145,5 Mio.€, bzw. 4,7 % ein. Im Geschäftsbereich des Hafenbetriebs verringerten sich die Umsatzer- löse um -1,1 Mio.€ und erreichten nach 29,6 Mio.€ im Vorjahr 28,5 Mio.€, bzw. -3,8 % (Planung 25,4 Mio.€). Die Vermietung der Hafenliegenschaften erzielte 31,5 Mio.€ nach 31,5 Mio.€ im Vorjahr, die aber im Wesentlichen über die Anmietung durch RheinCargo bei den Altgesellschaften an diese wieder abfließen. Die sonstigen Um- satzerlöse reduzierten sich um 0,5 Mio.€ auf 0,2 Mio.€ (-73,7 %). Hierbei handelt es sich überwiegend um Kostenweiterbelastungen, die zu ähnlichen Aufwandsrückgän- gen geführt haben. Insgesamt betragen die Umsatzerlöse 212,5 Mio.€ (Vorjahr 207,2 Mio.€ Plan 208,7 Mio.€). Die sonstigen betrieblichen Erträge erreichten 6,9 Mio.€ nach 3,0 Mio.€ im Vorjahr (Plan 0,9 Mio. €). Das Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit (EBIT) der RheinCargo belief sich nach 5,37 Mio. € im Jahr 2023 auf 4,55 Mio. € im Jahr 2024 (Plan 4,58 Mio. €). Das betriebliche Ergebnis vor Steuern (EBT) belief sich unter Einbezug des Finanzergeb- nisses auf 3,46 Mio. € und lag damit unter dem Vorjahreswert von 4,14 Mio. € sowie unter dem Planwert von 3,68 Mio. €. Damit unterschreitet das Ergebnis (EBT) den er- warteten Wert aus dem Wirtschaftsplan 2024 um ca. 0,22 Mio. €. Unter Einbezug von Gewerbesteuern, Erträgen durch Auflösung passiver latenter Steuern sowie sonstiger Steuern wurde im Geschäftsjahr 2024 ein Jahresgewinn von 3,11 Mio. € (Vorjahr Jahresgewinn 3,16 Mio. €) erzielt. Chancen und Risiken Mit Ausgliederung des Eisenbahnverkehrs und des Hafenbetriebs auf RheinCargo haben HGK und NDH auch die Chancen und Risiken dieser Geschäftsbereiche über- tragen, wobei das Geschäftsmodell RheinCargo darauf abzielt, zusätzliche Chancen zu nutzen und bestehende Risiken zu streuen bzw. zu minimieren. Die Risiken liegen schwerpunktmäßig in sowohl technisch als auch betrieblich unvor- hersehbaren Ereignissen bei der Produktion von Eisenbahnverkehrs- und Hafenum- schlagleistungen, politischen Entscheidungen sowie Markt- und Wettbewerbsrisiken. Das Unternehmen RheinCargo ist durch seine Hafenstandorte am Rhein in Düssel- dorf, Köln und Neuss sowie einem vielfältigen Leistungsangebot, sei es im Bereich der Hafenlogistik und dem Flächenmanagement sowie dem regionalen, nationalen und internationalen Transport von Gütern auf der Schiene breit aufgestellt. Chancen ergeben sich sowohl für die Häfen als auch für die Eisenbahn der RheinCargo mit ei- nem dauerhaften wirtschaftlichen Aufschwung und weiter zunehmendem internatio- nalen Warenaustausch. Investitionen in die Infrastruktur der Häfen sowie in den Aus- bau von Rangieraktivitäten bieten zusätzliches Potenzial. Weitere Chancen ergeben RHEINCARGO GMBH & CO. KG Seite 165 sich aus konkreter politischer Umsetzung von geeigneten Maßnahmen, um die Ver- kehrswende schneller herbeizuführen. Daneben sollte es zu einer gerechteren Belas- tung mit Wegekosten für alle Verkehrsträger kommen. Ausblick Aufgrund des anhaltenden Krieges in der Ukraine, der politischen Lage in Deutsch- land, der politischen Lage in den USA, insbesondere durch die Erhebung von hohen Zöllen und weiterer Unsicherheiten prognostizieren viele Institute für das Jahr 2025 lediglich ein sehr geringes bis kein Wirtschaftswachstum. Die Trassenpreisförderung wird im Jahr 2025 wieder gewährt. Beginnend mit einer geringen Förderquote von 23,5% wird der Fördersatz im März 2025 auf 32,5% ange- hoben. Der Anteil der Weitergabe der Trassenpreisförderung aufgrund der Marktme- chanismen – insbesondere im Bereich der Spotverkehre – wurde wie in den Vorjah- ren weiter steigend und entsprechend umsatzmindernd berücksichtigt. Zum jetzigen Stand sieht die RheinCargo das Planergebnis 2025 als schwierig zu er- reichen an. Durch die im Jahr 2024 vollzogene Neuorganisation sind die einzelnen Bereiche der RheinCargo in der Lage, Marktgeschehen schneller zu erkennen und agiler auf diese zu reagieren. RHEINCARGO VERWALTUNGS-GMBH Seite 166 RHEINC ARGO VERWALTUN GS-GM BH FIRMENDATEN (STAND . . ) Anschrift Hammer Landstraße 3 41460 Neuss Kontakt 0213 153230 www.rheincargo.com Gründungsdatum 23.07.2012 Geschäftsjahr 01.01.2024 - 31.12.2024 KAPITALVERHÄLTNISSE Kapital Stammkapital 25.000 € Gesellschafter Häfen und Güterverkehr Köln AG 50,00% Neuss-Düsseldorfer Häfen GmbH Co. KG 50,00% Tochterunternehmen RheinCargo GmbH Co. KG 0,00% UNTERNEHMENSGEGENSTAND Gegenstand der Gesellschaft ist die Beteiligung als persönlich haftende und ge- schäftsführende Gesellschafterin an einer Kommanditgesellschaft, die die Binnenhä- fen in Köln, Neuss und Düsseldorf, einschließlich eines öffentlichen Eisenbahngüter- verkehrsunternehmens, betreibt (RheinCargo GmbH Co. KG). ORGANE DER GESELLSCHAFT Geschäftsführung Herr Götz Jesberg Herr Sascha Odermatt (ab 01.01.2024) ANWENDUNG EINES PUBLIC CORPORATE GOVERNANCE KODEX (PCGK) Das Unternehmen wendet keinen PCGK an. JAHRESABSCHLUSSPRÜFUNG PricewaterhouseCoopers GmbH, Wirtschaftsprüfungsgesellschaft RHEINCARGO VERWALTUNGS-GMBH Seite 167 KENNZAHLENÜBERSICHT Gesamtleistung (T€) 6 7 7 Jahresergebnis (T€) 2 2 2 Eigenkapital (T€) 48 50 52 Bilanzsumme (T€) 52 55 57 Investitionen (T€) 0 0 0 Verbindlichkeiten (T€) 1 1 1 Beschäftigte im Jahresdurchschnitt 0 0 0 WIRTSCHAFTLICHE LAGE (Gesamt-)Wirtschaftliche Rahmenbedingungen Diese entsprechen ausschließlich den gesamtwirtschaftlichen Rahmenbedingungen der RheinCargo GmbH Co. KG. Geschäftsverlauf Der Geschäftsverlauf ist ausschließlich vom Geschäftsverlauf der RheinCargo GmbH Co. KG abhängig. Ausblick Risiken können sich lediglich aus der Geschäftsführung und der Haftung für die RheinCargo GmbH Co. KG ergeben. Die Gesellschaft wird auch im Jahr 2025 Er- träge aus der Vergütung für die Übernahme der Haftung sowie aus Kostenerstattun- gen durch die KG erzielen. RHEINFÄHRE KÖLN-LANGEL/HITDORF GMBH Seite 168 RHEINF ÄHRE KÖLN- LAN GEL HITDORF GMBH FIRMENDATEN (STAND . . ) Anschrift Am Niehler Hafen 2 50735 Köln Kontakt 0221 390-0 www.hgk.de rheinfaehre- koeln-langel-hitdorf Gründungsdatum 21.11.1929 Geschäftsjahr 01.01.2024 - 31.12.2024 KAPITALVERHÄLTNISSE Kapital Stammkapital 82.000 € Gesellschafter Häfen und Güterverkehr Köln AG 50,00% Stadt Leverkusen 50,00% UNTERNEHMENSGEGENSTAND Gegenstand des Unternehmens ist die Beförderung von Personen, Tieren, Fahrzeu- gen, Lasten und so weiter von einem Ufer des Rheines zum anderen zwischen den Orten Köln-Langel und Leverkusen-Hitdorf. ORGANE DER GESELLSCHAFT Geschäftsführung Herr Bernd Hibst (ab 01.04.2024) Herr Norbert di Raimondo (bis 31.03.2024) ANWENDUNG EINES PUBLIC CORPORATE GOVERNANCE KODEX (PCGK) Das Unternehmen wendet keinen PCGK an. JAHRESABSCHLUSSPRÜFUNG PricewaterhouseCoopers GmbH, Wirtschaftsprüfungsgesellschaft RHEINFÄHRE KÖLN-LANGEL/HITDORF GMBH Seite 169 KENNZAHLENÜBERSICHT Gesamtleistung (T€) 727 779 495 Jahresergebnis (T€) 0 0 0 Eigenkapital (T€) 354 354 354 Bilanzsumme (T€) 433 488 479 Investitionen (T€) 1 1 261 Verbindlichkeiten (T€) 64 70 68 Beschäftigte im Jahresdurchschnitt 6 6 5 WIRTSCHAFTLICHE LAGE (Gesamt-)Wirtschaftliche Rahmenbedingungen Die gesamtwirtschaftliche Lage in Deutschland ist nach ersten Berechnungen des Statistischen Bundesamtes (Destatis) von einer erneuten Schrumpfung des Bruttoin- landsprodukts um 0,2 % im Jahr 2024 geprägt und setzt damit den negativen Trend fort. Im Gegensatz dazu stiegen die Fahrgastzahlen im ÖPNV im Jahr 2024 gegen- über 2023 um 5 % an und setzen den positiven Trend der Vorjahresentwicklung wei- ter fort. Die Ausübung des Fährbetriebes zwischen Köln Langel und Hitdorf erfolgt unter Be- achtung des § 107 (1) GO NRW, da für das Betreiben der Fähre ein öffentliches Inte- resse besteht und die Betätigung nach Art und Umfang in einem angemessenen Ver- hältnis zur Leistungsfähigkeit der Städte Köln und Leverkusen steht. Geschäftsverlauf In den ersten 7 Monaten fand aufgrund einer Havarie des Fährschiffes „Fritz Middela- nis“ kein Fährbetrieb zwischen Köln Langel und Hitdorf statt. Erst nach der Beschaf- fung der Ersatzfähre „St. Michael“ wurde der Fährbetrieb in der zweiten Jahreshälfte wieder aufgenommen, so dass im Jahr 2024 Umsatzerlöse in Höhe von zumindest noch 131.100 € erwirtschaftet werden konnten. Ausblick In den vergangenen Jahren hat sich die Abhängigkeit der Auslastung der Rheinfähre von der Befahrbarkeit der Autobahnbrücke entlang der A1 zwischen Köln und Lever- kusen deutlich gezeigt. Änderungen von Gewichts- und Geschwindigkeitsbeschrän- kungen auf der Brücke wirken sich unmittelbar auf die Art und Zahl der Fahrgäste aus, die die Fähre zur Rheinquerung nutzen wollen, insbesondere werktags. Auf- grund einer besseren Befahrbarkeit der Autobahnbrücke wird zukünftig ein geringe- res Potential an Fahrgästen bestehen und nicht annähernd die hohen Beförderungs- zahlen der Vergangenheit erwarten lassen. Unter Einbeziehung aller Chancen und Risiken wird sowohl für den Umsatz als auch für die Jahresergebnisse von gleichbleibenden Werten ausgegangen. Der langfristige Fortbestand ist abhängig von der Zuzahlung der Gesellschafter. RVG RHEINAUHAFEN VERWALTUNGSGESELLSCHAFT MBH Seite 170 RVG RH EIN AUHAFEN VERWALTUNGSGESELLSCHAF T MBH FIRMENDATEN (STAND . . ) Anschrift Im Zollhafen 2-4 50678 Köln Kontakt 0221 34899-01 www.rheinauhafen-koeln.de Gründungsdatum 29.06.2006 Geschäftsjahr 01.01.2024 - 31.12.2024 KAPITALVERHÄLTNISSE Kapital Stammkapital 25.000 € Gesellschafter ecowo GmbH 74,00% Häfen und Güterverkehr Köln AG 26,00% UNTERNEHMENSGEGENSTAND Gegenstand der Gesellschaft ist die Übernahme von Verwaltungs- und Management- aufgaben für die öffentlichen Freiflächen im Rheinauhafen Köln. ORGANE DER GESELLSCHAFT Geschäftsführung Herr Thomas Beez Herr Roland Schriefers ANWENDUNG EINES PUBLIC CORPORATE GOVERNANCE KODEX (PCGK) Das Unternehmen wendet keinen PCGK an. JAHRESABSCHLUSSPRÜFUNG PricewaterhouseCoopers GmbH, Wirtschaftsprüfungsgesellschaft RVG RHEINAUHAFEN VERWALTUNGSGESELLSCHAFT MBH Seite 171 KENNZAHLENÜBERSICHT Gesamtleistung (T€) 349 379 394 Jahresergebnis (T€) 34 50 47 Eigenkapital (T€) 88 107 113 Bilanzsumme (T€) 115 185 238 Investitionen (T€) 28 75 11 Verbindlichkeiten (T€) 6 42 76 Beschäftigte im Jahresdurchschnitt 2 2 2 WIRTSCHAFTLICHE LAGE (Gesamt-)Wirtschaftliche Rahmenbedingungen Die deutsche Wirtschaft ist nach Schätzung des Statistischen Bundesamtes (Desta- tis) im Jahr 2024 gemessen am Bruttoinlandsprodukt (BIP) um 0,2 % gegenüber dem Vorjahr geschrumpft und kann sich laut Kieler Instituts für Weltwirtschaft (lfW) nicht aus der Stagnation lösen. Quartale mit steigender und rückläufiger Wirtschaftsleis- tung wechseln sich ab. Aufwärtsgerichtet sind insgesamt nur die Dienstleistungsbe- reiche, während das Verarbeitende Gewerbe und Baugewerbe schrumpfen. Geschäftsverlauf Der Geschäftsverlauf im Geschäftsjahr 2024 war planmäßig. Die HGK ihrerseits ver- marktet die ihr gehörenden Freiflächen im Rheinauhafen in Eigenregie. Die ecowo GmbH koordiniert die Planung und Durchführung von Maßnahmen zur Imagepflege für die RVG. Die Gesellschaft hat im Geschäftsjahr 2024 einen Jahresüberschuss in Höhe von 47.000 € (i. Vj. 50.000 €) erzielt. Die Umsatzerlöse in Höhe von 394.000 € sind ge- genüber dem Vorjahr (379.000 €) gestiegen. Der Anstieg der Umsatzerlöse betrifft mit 15.000 € die Erlöse aus den Managementgebühren. Die Vermögens-, Finanz- und Ertragslage der Gesellschaft stellt sich insgesamt positiv dar. Ausblick Da sich die Gesellschaft ausschließlich mit der Verwaltung des Rheinauhafens be- schäftigt und die vereinbarten Managementgebühren vereinnahmt, ist ein starkes Wachstum der Erträge eher nicht zu erwarten. Die Geschäftsführung erwartet für das Geschäftsjahr 2025 ein EBITDA, das auf dem Niveau des Berichtsjahres liegen wird. Es wird derzeit davon ausgegangen, dass die Gesellschaft aufgrund der Einbindung in das Cash-Pooling-System der Vonovia SE auch im kommenden Jahr ihren Zah- lungsverpflichtungen nachkommen kann. FLUGHAFEN KÖLN/BONN GMBH Seite 172 FLUGH AFEN KÖLN BONN GMBH FIRMENDATEN (STAND . . ) Anschrift Heinrich-Steinmann-Straße 12 51147 Köln Kontakt 02203-40 4001 02 www.koeln-bonn-airport.de Gründungsdatum 08.12.1950 Geschäftsjahr 01.01.2024 - 31.12.2024 KAPITALVERHÄLTNISSE Kapital Stammkapital 10.821.000 € Gesellschafter Stadt Köln 31,12% Beteiligungsverwaltungsgesellschaft des Landes Nordrhein- Westfalen mbH 30,94% Bundesrepublik Deutschland 30,94% Stadtwerke Bonn GmbH 6,06% Rhein-Sieg-Kreis 0,59% Rheinisch-Bergischer Kreis 0,35% Tochterunternehmen AHS Köln Aviation Handling Services GmbH 49,00% AHS Aviation Handling Services GmbH 10,00% UNTERNEHMENSGEGENSTAND Gegenstand des Unternehmens sind der Betrieb und der Ausbau des Verkehrsflug- hafens Köln Bonn einschließlich der Versorgung Dritter mit elektrischer Energie auf dem Gebiet des Flughafens sowie die Durchführung aller damit verbundenen Neben- geschäfte. ORGANE DER GESELLSCHAFT Geschäftsführung Herr Thilo Schmid Sprecher*in Herr Cenk Özöztürk (ab 01.08.2024) FLUGHAFEN KÖLN/BONN GMBH Seite 173 Aufsichtsrat Herr Prof. Klaus-Dieter Scheurle Vorsitzende*r Frau Alexandra Cahn 1. stellvertretende*r Vorsitzende*r Herr Arndt Klocke (bis 31.12.2024) 2. stellvertretende*r Vorsitzende*r Herr Dr. Rudolf Gridl 3. stellvertretende*r Vorsitzende*r Herr Klaus-Dieter Becker Herr Nils Berner Frau Andrea Blome (StD) Herr Hakan Gülcicek Herr Viktor Haase Herr Ferat Kar Herr Dr. Andreas Kerst Herr Andreas Krautscheid Herr Dr. Gerrit Krupp (MdR) Frau Dr. Aline Krüger (ab 25.04.2024) Herr Sven Schwarzbach Frau Kerstin Wambach (bis 25.04.2024) ANWENDUNG EINES PUBLIC CORPORATE GOVERNANCE KODEX (PCGK) Die Flughafen Köln Bonn GmbH wendet einen eigenen Corporate Governance Ko- dex an. JAHRESABSCHLUSSPRÜFUNG BDO AG Wirtschaftsprüfungsgesellschaft FLUGHAFEN KÖLN/BONN GMBH Seite 174 BILANZ Alle Angaben in T€ Aktiva Anlagevermögen 661.026 648.861 656.783 Immaterielle Vermögensgegenstände 18.960 17.841 16.596 Sachanlagen 641.814 630.796 639.742 Finanzanlagen 251 224 445 Umlaufvermögen 142.195 116.578 80.132 Vorräte 11.061 12.792 11.814 Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände 48.504 37.205 35.994 Kasse, Bankguthaben, Schecks 82.630 66.581 32.324 Rechnungsabgrenzungsposten 1.503 3.346 3.939 Bilanzsumme . . . Passiva Eigenkapital 305.727 311.029 323.750 Gezeichnetes Kapital 10.821 10.821 10.821 Kapitalrücklage 157.289 157.289 157.289 Gewinnrücklagen 120.413 137.617 142.918 Jahresergebnis 17.204 5.301 12.722 Rückstellungen 93.990 91.674 78.153 Verbindlichkeiten 338.292 296.630 265.507 Rechnungsabgrenzungsposten 4.355 5.123 5.803 Passive latente Steuern 62.360 64.330 67.640 Bilanzsumme . . . FLUGHAFEN KÖLN/BONN GMBH Seite 175 GEWINN- UND VERLUSTRECHNUNG Alle Angaben in T€ Umsatzerlöse 317.413 342.071 363.766 Bestandsveränderungen 8.871 1.647 -908 Andere aktivierte Eigenleistungen 1.895 1.694 2.617 Sonstige betriebliche Erträge 10.481 11.891 12.393 Gesamtleistung . . . Materialaufwand 110.325 122.182 119.963 Personalaufwand 129.860 146.171 155.450 Sonstige betriebliche Aufwendungen 24.744 29.504 35.589 EBITDA . . . Abschreibungen 41.194 42.202 43.037 EBIT . . . Erträge aus anderen Wertpapieren und Ausleihungen des Finanz-AV 32 32 - Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 7 2.128 1.985 Abschreibungen auf Finanzanlagen und Wertpapiere des UV 0 - - Zinsen und ähnliche Aufwendungen 6.412 6.348 5.579 Steuern vom Einkommen und Ertrag 6.145 4.946 6.142 Sonstige Steuern 2.815 2.809 1.371 Jahresergebnis . . . FLUGHAFEN KÖLN/BONN GMBH Seite 176 KENNZAHLENÜBERSICHT Bilanz Anlagenintensität (in %) 82,1 84,4 88,7 Abschreibungsquote (in %) 6,2 6,5 6,6 Investitionen (T€) 22.777 30.240 53.667 Investitionsquote (in %) 3,4 4,7 8,2 Eigenkapitalquote (in %) 38,0 40,5 43,7 Pensionsrückstellungen (T€) 10.226 9.956 9.360 Kreditverbindlichkeiten (T€) 288.763 235.006 200.047 Gewinn- und Verlustrechnung Gesamtkapitalrentabilität (in %) 2,9 1,5 2,5 Rohertrag (T€) 228.335 235.121 257.905 EBIT (T€) 32.538 17.244 23.828 Personal Beschäftigte im Jahresdurchschnitt 1.729 1.912 1.895 WIRTSCHAFTLICHE LAGE (Gesamt-)Wirtschaftliche Rahmenbedingungen Auch im Jahr 2024 wurde das Weltwirtschaftswachstum durch die negativen Auswir- kungen anhaltender geopolitischer Konflikte ausgebremst, vor allem der Kriege in der Ukraine und im Nahen Osten. Wahlerfolge national orientierter Parteien in verschie- denen westlichen Ländern trugen zur Verunsicherung über die Rahmenbedingungen für den internationalen Handel bei. Stützend wirkten der spürbare Inflationsrückgang in den Industrieländern und die dadurch ermöglichte geldpolitische Lockerung füh- render Zentralbanken ab etwa Mitte des Jahres. Allerdings bewirkte vorwiegend in Europa die Verunsicherung über das volatile politische Umfeld eine anhaltende Zu- rückhaltung bei Investoren und Konsumenten. Die im historischen Vergleich immer noch hohen Gas- und Strompreise, der Investitionsrückstand und die ungünstige de- mografische Entwicklung schwächen die Wettbewerbsfähigkeit Europas und Deutschlands strukturell. Dies hat vorerst eine dynamische konjunkturelle Erholung in Europa verhindert. 2024 hat der Flughafen erstmals seine Nachhaltigkeitserklärung gemäß den Kriterien des Deutschen Nachhaltigkeitskodex (DNK) veröffentlicht. Anfang 2024 erschien der Bericht für 2022, im Mai folgte die Erklärung für 2023. Der DNK ist ein branchenüber- greifender Transparenzstandard des Rates für nachhaltige Entwicklung (RNE). Ab 2026 ist für den Flughafen eine jährliche Nachhaltigkeitsberichterstattung nach Vor- gaben der Corporate Sustainability Reporting Directive der EU verpflichtend. Das Sustainability Board unter Führung der Geschäftsführung bündelt die unternehmens- weiten Nachhaltigkeitsaktivitäten. Die Nachhaltigkeitsabteilung und Nachhaltigkeits- FLUGHAFEN KÖLN/BONN GMBH Seite 177 Patinnen und -Paten tragen die Projekte in ihre Arbeitsbereiche und koordinieren Ak- tivitäten abteilungsübergreifend. Geschäftsverlauf Im Jahr 2024 lag das Passagieraufkommen am Flughafen Köln Bonn bei 10 Mio. Fluggästen. Mit einem Plus von 3 % im Vergleich zu 2023 lag Köln Bonn damit unter dem Bundesdurchschnitt ( 7 % auf 212 Mio. Passagiere). Das Frachtvolumen am Flughafen Köln Bonn lag 2024 bei rund 845.000 t, was einem Rückgang um 3 % ge- genüber dem Vorjahr entspricht. Damit wurde das laut Wirtschaftsplan erwartete Auf- kommen (890.000 t) nicht erreicht. Ursache dafür waren geopolitische und weltwirt- schaftliche Entwicklungen ebenso wie die wieder voll zurückgekehrten Bellykapazitä- ten im Markt. Die Zahl der Flugbewegungen in CGN lag 2024 um 1 % unter dem Vor- jahr (Bundesdurchschnitt 3 %). Das maximale Startgewicht (MTOW) lag im gleichen Zeitraum um 2 % unter 2023. Der Cashflow aus laufender Geschäftstätigkeit lag mit 56,10 Mio. € unter dem des Vorjahreswertes (72,70 Mio. €). Die Gesellschaft hat im September 2024 mit fünf Hausbanken die Verträge über die gewährten Betriebsmittellinien von Mio. € 63,50 um weitere 2 Jahre bis Oktober 2026 prolongiert. Die Covenents hierfür ist Versiche- rungsschutz und eine Negativerklärung. Damit war die Liquidität des Unternehmens im Berichtszeitraum jederzeit gesichert. Die Vermögens- und Finanzlage der Gesell- schaft ist geordnet. Die Umsatzerlöse steigerten sich im Geschäftsjahr 2024 um 6,3 % auf Mio. € 363,77. Dabei entfallen Mio. € 208,06 (Vorjahr Mio. € 192.30) auf Flug- hafengebühren und Bodenverkehrsdienste, Mio. € 136,52 (Vorjahr Mio. € 129.10) auf Mieten, Pachten, Parken und Versorgungsleistungen und Mio. € 19,19 (Vorjahr Mio. € 20,67) auf übrige Erträge. Das EBITDA ist von Mio. € 59,45 in 2023 um Mio. € 7,42 auf Mio. € 66.87 in 2024 ge- stiegen. Damit lag das EBITDA über dem Planansatz. Das EBIT verbesserte sich um Mio. € 6,58 auf Mio. € 23,83. Der Jahresüberschuss beläuft sich auf Mio. € 12.72 (Vorjahr Mio. € 5,30). Die Ver- besserung ist im Wesentlichen durch deutlich gestiegene Umsatzerlöse im Bereich der Flugzeugabfertigung begründet. Der Planansatz des Jahres 2024 wurde damit übertroffen. Das Eigenkapital steigerte sich im Geschäftsjahr ergebnisbedingt um Mio. € 12,72 und beträgt nun Mio. € 323,75. Zum 31. Dezember 2024 ergibt sich eine Eigenkapitalquote von 43,7 % (Vorjahr 40,5 %). Chancen und Risiken Die Flughafen Köln Bonn GmbH verfügt über ein Risikomanagementsystem. Wesent- liches Element dieses Risikomanagements ist eine Überwachung der Risiken der Gesellschaft mittels einer Risikoinventur, bei der die Risiken gemäß ihrer monetären Auswirkung (in T€) und ihrer prozentualen Eintrittswahrscheinlichkeit (in %) gruppiert werden. Als wesentliche Risiken sind „Alkali-Kieselsäure-Reaktion (AKR)“, „Kapazität Flugbetriebsflächen, Flugzeug Parkpositionen und Abstellflächen“ und „Einschrän- kung des Nachtflugbetriebes“ im Fokus, welche auf Grund ihrer Eintrittswahrschein- lichkeit und Auswirkungen für den Flughafen Köln Bonn von hoher Bedeutung sind. Außerdem können sich aus der Eigenkapitalzuführung durch Gesellschafter und die Gewährung zinsvergünstigter Darlehen durch die NRW-Bank beihilferechtliche Risi- ken ergeben. FLUGHAFEN KÖLN/BONN GMBH Seite 178 Die Finanzierungskosten, die durch die realisierten sowie geplanten Investitionen und Maßnahmen zur Liquiditätsbeschaffung verursacht sind, sowie die Abschreibun- gen und Instandsetzungsaufwendungen sind hinreichend in den angepassten mittel- fristigen Finanz- und Erfolgsplanungen berücksichtigt worden. Die Liquidität des Un- ternehmens ist ausreichend gesichert. Eine Bestandsgefährdung ist auf Grundlage der Unternehmensplanung und bei Beibehaltung der Kreditlinien aus heutiger Sicht nicht zu erwarten, sodass die Annahme der Fortführung der Unternehmenstätigkeit bei der Aufstellung des Jahresabschlusses zugrunde gelegt wurde. Ausblick Der im Dezember 2024 für das Jahr 2025 verabschiedete Wirtschaftsplan sieht eine weiter steigende Verkehrsmenge von 10,6 Millionen Passagieren (ca. 85 % des Vor- krisenniveaus) vor. Die Fracht steigt leicht über das im Geschäftsjahr 2024 erreichte Niveau von 845.000 t. Insgesamt wird diese Verkehrsentwicklung aus heutiger Sicht zu einem positiven Ergebnis im Geschäftsjahr 2025 (ca. Mio. € 2,70 nach Steuern) führen. Der Flughafen Köln Bonn setzt bei seiner Vertriebsstrategie auf die Entwicklung der Airlines am Standort. Die strategische Partnerschaft mit dem Homebase Carrier Eu- rowings wird weiter ausgebaut. Die Kölner Airline stationiert 2025 ein weiteres Flug- zeug in Köln Bonn und nimmt im Sommerflugplan zahlreiche neue Destinationen und Frequenzen auf. Das Low-Cost-Segment soll in Köln Bonn auch künftig eine tra- gende Rolle spielen und zum Wachstum beitragen. Hierbei kommt Ryanair als Nr. 2 am Standort und mit einem breiten touristischen Portfolio eine tragende Rolle zu. Flankiert wird das LC-Angebot von Air Arabia Maroc (Marokko). Im Fokus der strate- gischen Entwicklung steht zudem der türkische Markt, der kontinuierlich weiterentwi- ckelt und zunehmend um Tagesflüge erweitert werden soll. Der Ausbau der Hubver- bindungen der Netzwerk-Carrier (Lufthansa, Austrian Airlines, Turkish Airlines) bildet einen weiteren Baustein der Vertriebsstrategie. Nach der Ansiedlung von British Airways (2023) werden Gespräche mit weiteren Netzwerk Carriern geführt, um eine attraktive weltweite Anbindung über zusätzliche Drehkreuz-Flüge sicherzustellen. Aufgrund der hohen Ausgangsbasis der Corona-Phase und der Konzentration auf Vollfrachter partizipieren die beiden Integrator Drehkreuze Leipzig (0 %) und Köln Bonn (-3 %) 2024 nicht an der leicht positiven Entwicklung in Deutschland. Ab Juli 2024 hat sich die Luftfrachtentwicklung am Standort Köln Bonn jedoch ins Posi- tive gedreht, die bisherige Planung für den Sommer 2025 lässt ein weiteres einstelli- ges Wachstum erkennen, insbesondere zu den Hubs in Nordamerika und nach Asien. Der Europaverkehr als größtes Segment bleibt weitgehend stabil. Das strategische Ziel, ein globales Kompetenzzentrum für Luft- und Raumfahrt am Flughafenstandort weiter aufzubauen, wurde verstärkt verfolgt. Mit der Entscheidung der EU-Kommission ein GOVSATCOM Hub des EU-Programms IRIS² (Infrastructure for Resilience, Interconnectivity and Security by Satellites) zeitnah hier anzusiedeln, konnte ein entscheidender Meilenstein für einen europäischen Hot-Spot für satelliten- basierte Telekommunikation und Cyber-Sicherheit gewonnen werden. Neben dem Hub als Netzwerkknoten für Europas sichere Satellitenkommunikation, wird er gleich- zeitig Entwicklungszentrum für eine Down- und Up-Stream Economy und Mittelpunkt für Technologieinnovationen werden. Hier kann ein Bereich für zu schützende Infra- struktur entstehen, der für die Sicherheit in Europa von zentraler Bedeutung ist. Seite 179 3. Wohnungsbau und Betreuung städtischer Bauten GAG IMMOBILIEN AG Seite 180 GAG IMM OBILIEN AG FIRMENDATEN (STAND . . ) Anschrift Straße des 17. Juni 4 51103 Köln Kontakt 0221 2011-0 www.gag-koeln.de Gründungsdatum 18.03.1913 Geschäftsjahr 01.01.2024 - 31.12.2024 KAPITALVERHÄLTNISSE Kapital Aktien 16.434.779 € (16.434.779 Stücke) Aktionäre Stadt Köln 88,85% Ernst-Cassel-Stiftung 5,18% Kleinaktionäre Streubesitz 3,38% GAG Immobilien AG 1,75% Treuhänder (Mieter) 0,84% Tochterunternehmen GAG Servicegesellschaft mbH 100,00% Mietmanagementgesellschaft der GAG mbH 100,00% GAG Projektentwicklung GmbH 90,00% Grund und Boden GmbH 62,00% GAG Immobilien AG 1,75% UNTERNEHMENSGEGENSTAND (1) Gegenstand des Unternehmens ist die Versorgung breiter Schichten der Bevölke- rung mit sicherem Wohnraum zu sozial angemessenen Bedingungen. (2) Zur Erfüllung ihres Gegenstands kann die Gesellschaft Grundstücke erwerben, belasten, bebauen, verwalten und veräußern. (3) Die Gesellschaft kann alle im Bereich der Wohnungswirtschaft, des Städtebaus und der Infrastruktur anfallenden Aufgaben übernehmen. Hierzu gehören auch die Betreuung von Bauvorhaben, die Sanierung von Bauten, die Betreuung von Sanie- GAG IMMOBILIEN AG Seite 181 rungsvorhaben sowie die Durchführung städtebaulicher Maßnahmen im Zusammen- hang mit der Erneuerung oder Entwicklung von Wohngebieten. (4) Die Gesellschaft kann Gemeinschaftsanlagen und Folgeeinrichtungen, Läden und Gewerbebauten, soziale, wirtschaftliche und kulturelle Einrichtungen und Dienstleis- tungen bereitstellen. (5) Die Gesellschaft kann darüber hinaus im Zusammenhang mit der Tätigkeit insbe- sondere der GAG-Servicegesellschaft mbH für die Gesellschaften und Mieter fol- gende Aufgaben übernehmen: a) Erwerb, Errichtung, Verwaltung und Betrieb von technischen Anlagen und Geräten sowie die Bereitstellung von Ausstattung und Einrichtungsgegenständen zur Versor- gung von Mietern mit Wärme und Energie. b) Erbringung und Vermittlung energiewirtschaftlicher Dienstleistungen, insbesondere Energielieferung, Mieterstrom, Energieeffizienz Maßnahmen, Energiespeicherbewirt- schaftung. ORGANE DER GESELLSCHAFT Vorstand Frau Anne Keilholz Frau Kathrin Möller Aufsichtsrat Herr Mike Homann (MdR) Vorsitzende*r Frau Sabine Pakulat (MdR) 1. stellvertretende*r Vorsitzende*r Frau Martina Richter 2. stellvertretende*r Vorsitzende*r Herr Daniel Bauer-Dahm (MdR) Frau Sylke Born Herr Michael Frenzel (bis 28.06.2024) Herr Markus Greitemann (Bg) Herr Niklas Kienitz (MdR) Herr Harald Knopp Frau Karina Köbnik Herr Pascal Pütz (MdR) (ab 28.06.2024) Herr Andreas Schubring Frau Christine Seiger (MdR) Frau Ira Sommer (MdR) Herr Michael Weisenstein (MdR) Herr Thomas Welter (MdR) ANWENDUNG EINES PUBLIC CORPORATE GOVERNANCE KODEX (PCGK) Das Unternehmen wendet den PCGK der Stadt Köln an. JAHRESABSCHLUSSPRÜFUNG Deloitte GmbH Wirtschaftsprüfungsgesellschaft GAG IMMOBILIEN AG Seite 182 FINANZBEZIEHUNGEN ZUR STADT KÖLN Alle Angaben in T€ Gewinnausschüttung 7.301 Entgelt Wertpapierleihe 70 Zuwendungen im Rahmen einer Betrauung 3.270 Bürgschaften (zum 31.12.) 200.928 Gesellschafterdarlehen (zum 31.12.) 65.941 GAG IMMOBILIEN AG Seite 183 BILANZ Alle Angaben in T€ Aktiva Anlagevermögen 2.286.404 2.377.852 2.447.854 Immaterielle Vermögensgegenstände 702 648 431 Sachanlagen 1.978.997 2.064.543 2.123.664 Finanzanlagen 306.705 312.661 323.758 Umlaufvermögen 133.048 135.449 148.395 Vorräte 52.704 59.353 65.040 Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände 70.416 54.239 80.936 Kasse, Bankguthaben, Schecks 9.928 21.857 2.418 Rechnungsabgrenzungsposten 1.655 1.697 1.932 Bilanzsumme . . . . . . Passiva Eigenkapital 647.246 671.987 698.366 Gezeichnetes Kapital 16.146 16.146 16.146 Kapitalrücklage 154.307 154.314 154.314 Gewinnrücklagen 466.703 483.193 509.689 Bilanzergebnis 10.089 18.334 18.216 Sonderposten 24.343 23.674 23.006 Rückstellungen 83.682 84.029 60.214 Verbindlichkeiten 1.610.398 1.669.464 1.743.782 Rechnungsabgrenzungsposten 55.437 65.843 72.813 Bilanzsumme . . . . . . GAG IMMOBILIEN AG Seite 184 GEWINN- UND VERLUSTRECHNUNG Alle Angaben in T€ Umsatzerlöse 264.751 271.834 288.406 Bestandsveränderungen 39 6.648 4.436 Andere aktivierte Eigenleistungen 111 189 0 Sonstige betriebliche Erträge 18.618 8.941 6.625 Gesamtleistung . . . Materialaufwand 110.112 116.837 121.037 Personalaufwand 50.854 51.594 56.771 Sonstige betriebliche Aufwendungen 19.170 22.170 22.872 EBITDA . . . Abschreibungen 47.565 53.701 53.355 Erträge aus Gewinnabführung 18.956 21.027 22.970 Aufwendungen aus Verlustübernahme 4.888 656 2.431 Erträge aus anderen Wertpapieren und Ausleihungen des Finanz-AV 1.173 1.126 1.077 Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 322 1.143 2.849 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 25.011 25.425 26.903 Steuern vom Einkommen und Ertrag 28.193 7.739 8.842 Sonstige Steuern -243 -33 -304 Jahresergebnis . . . Zuführungen in die Rücklagen 9.000 15.000 17.000 Gewinnvortrag Verlustvortrag VJ 669 516 761 Bilanzergebnis . . . GAG IMMOBILIEN AG Seite 185 KENNZAHLENÜBERSICHT Bilanz Anlagenintensität (in %) 94,4 94,5 94,2 Abschreibungsquote (in %) 2,4 2,6 2,5 Investitionen (T€) 149.165 148.169 126.345 Investitionsquote (in %) 6,5 6,2 5,2 Eigenkapitalquote (in %) 26,7 26,7 26,9 Pensionsrückstellungen (T€) 44.432 43.524 43.839 Kreditverbindlichkeiten (T€) 1.510.354 1.090.111 1.095.238 Gewinn- und Verlustrechnung Gesamtkapitalrentabilität (in %) 1,8 2,3 2,4 Rohertrag (T€) 173.407 170.775 178.429 EBIT (T€) 55.818 43.310 45.431 Personal Beschäftigte im Jahresdurchschnitt 597 606 616 WIRTSCHAFTLICHE LAGE Wirtschaftliche Rahmenbedingungen Die GAG mit Sitz in Köln wurde am 18. März 1913 gegründet, um der damaligen Wohnungsnot in sozial schwächer gestellten Bevölkerungsschichten zu begegnen. Vor allem durch eigene Bautätigkeit sollte preisgünstiger Wohnraum für diese Men- schen geschaffen werden. Auch heute, über 100 Jahre später, besteht der satzungs- gemäße Auftrag der GAG darin, mit ihren 24.517 Wohnungen breite Schichten der Kölner Bevölkerung mit sicherem Wohnraum zu sozial angemessenen Bedingungen zu versorgen. In Ballungsräumen und wachstumsstarken Regionen bleibt der Wohnungsmarkt an- gespannt. Die Kapazitäten zur Aufnahme werden immer knapper, weshalb Woh- nungssuchende sich mehr im Umland orientieren müssen. Deutschland verzeichnet weiterhin Bevölkerungszuwächse, die primär auf Zuwanderung aus dem europäi- schen Ausland zurückzuführen sind. Die Zahl der Zuwanderung nach Köln ist in 2023 im Vergleich zum Vorjahr leicht zu- rückgegangen (2023: 58.189; 2022: 66.362). Durch Berücksichtigung der Fortzüge, welche im Vergleich zum Vorjahr leicht gestiegen sind (53.690), ergibt sich für 2023 weiterhin eine positive Entwicklung. In 2024 ist die Bevölkerung der Stadt Köln nach vorläufigen Zahlen bis Juni leicht um 0,036% auf 1.095.125 zurückgegangen. Diese Zahlen zeigen einen Rückgang bei den Zuzügen (27.564), während bei den Fortzü- gen ein weiterer Anstieg erwartet werden kann (57.062). GAG IMMOBILIEN AG Seite 186 Geschäftsverlauf Die Gesellschaft schließt das Geschäftsjahr 2024 mit einem Jahresüberschuss von 34,46 Mio. € (Vorjahr: 32,82 Mio. €) ab. Das EBITDA steigt um 2% auf 98.79 Mio. € (Vorjahr: 97.01 Mio. €). Die Umsatzerlöse betrugen 288.41 Mio. € (Vorjahr: 271.83 Mio. €). Die Umsätze re- sultierten im Wesentlichen aus der Bewirtschaftungstätigkeit und dort vor allem aus der Vermietung. Hinzu kamen Umsatzerlöse aus Nebenkosten in Höhe von 61.11 Mio. € (Vorjahr: 54,82 Mio. €). Die Umsatzerlöse aus Betreuungstätigkeit sanken leicht um 1% auf 33,14 Mio. € (Vorjahr: 33,37 Mio. €). Es handelte sich hierbei um die Vergütungen für die Verwaltung von Immobilien der Konzerngesellschaften und von Eigentümergemeinschaften. Die Erlöse resultierten im Wesentlichen aus Erträgen der Konzernumlage. Die Erlöse aus anderen Lieferungen und Leistungen stiegen um 9% auf 24,58 Mio. € (Vorjahr: 22,45 Mio. €). Hierbei handelte es sich im Wesentli- chen um Erlöse aus der Managementumlage an die Tochtergesellschaften in Höhe von 23,96 Mio. € (Vorjahr: 21,82 Mio. €). Die Bilanzsumme stieg um 3% auf 2.598,18 Mio. € (Vorjahr: 2.515,00 Mio. €). Der Wert des Anlagevermögens stieg um 3% auf 2.447,85 Mio. € (Vorjahr: 2.377,85 Mio. €). Den Zugängen in Höhe von 126.35 Mio. € standen insbesondere Abschreibungen in Höhe von 53,36 Mio. € und Buchwertabgänge in Höhe von 2,99 Mio. € gegenüber. Die Zugänge resultierten im Wesentlichen aus Investitionen für Neubau- und Moder- nisierungsmaßnahmen. Chancen und Risiken Auf Grund des anhaltenden Krieges in der Ukraine und anderer geopolitischer Span- nungen besteht noch immer ein Risiko aus verlängerten Lieferzeiten und höheren Rohstoffkosten. Wir gehen davon aus, dass die Baukosten weiterhin – wenn auch moderater – stei- gen werden. Auf das bereits hohe Baupreisniveau im Jahr 2024 wurde für die Prog- nose 2025 bei Neubau-, Abriss Neubau- und Großmodernisierungsmaßnahmen eine Preissteigerung von 5% berücksichtigt. Bei den Instandhaltungsaufwendungen wurde ebenfalls eine Kostensteigerung von 5% berücksichtigt. Insofern wird das Ri- siko einer über die Planannahme hinausgehenden Inflation der Bau- und Instandhal- tungskosten im Prognosejahr als überschaubar eingeschätzt. Für die Folgejahre ge- hen wir von ähnlichen Rahmenbedingungen und Preissteigerungen zwischen 3 und 5% für die Bau- und Instandhaltungskosten aus. Die Zinsen für Baufinanzierung wurden für 2025 mit 4,5% und für 2026 mit 5,0% ge- plant. Risiken für die Finanzierung von Bauvorhaben werden auf Grund der weit überwiegend bereits erfolgten Zinssicherungen unter diesem Planzinsniveau nicht gesehen. Das Investitionsvolumen für Neubauten wird auf Grund der veränderten Rahmenbe- dingungen und strategischen Ausrichtung in den kommenden Jahren reduziert. Durch frühzeitig getroffene Zinssicherungsmaßnahmen und in der Wirtschaftspla- nung gesetzte Rahmenbedingungen werden die Finanzierungsrisiken als gering ein- geschätzt. GAG IMMOBILIEN AG Seite 187 Klimaaspekte spielen in der Gesellschaft weiter eine große Rolle. Dabei ist der Ge- bäudesektor einer der größten CO2-Emittenten. Der Übergang zu einer klimaneutra- len Gesellschaft birgt neue Chancen und Risiken. Es ist die zentrale Aufgabe der Wohnungswirtschaft, die Energieeffizienz der Bestände zu verbessern und die Wär- meerzeugung zu dekarbonisieren. Bis zum Jahr 2045 soll, so das Ziel der Bundesre- gierung, der Gebäudebestand klimaneutral sein. Die hierfür nötigen massiven Investi- tionen können nur mit den entsprechenden Rahmenbedingungen und Förderungen geleistet werden. Mit der Verlagerung des Schwerpunkts in der Unternehmensstrategie vom Neubau auf neuen Grundstücken hin zur energetischen Modernisierung und Abriss-Neubau wird die Unternehmenstätigkeit zusätzlich auf die Erreichung von Nachhaltigkeitszie- len ausgerichtet. Ausblick Für 2025 sind für die GAG ein Jahresüberschuss von 30,16 Mio. € und ein EBITDA von 103,16 Mio. € geplant. Diese Ergebnisse basieren im Wesentlichen auf einem Umsatz von 300,40 Mio. € und Aufwendungen für bezogene Lieferungen und Leis- tungen von 125,07 Mio. € sowie einem Personalaufwand von 57,03 Mio. €. Die Ab- schreibungen sind mit 54,14 Mio. € und das Finanzergebnis ist mit -11,98 Mio. € ge- plant. GAG PROJEKTENTWICKLUNG GMBH Seite 188 GAG PR OJEKT ENTWIC KLUN G GMBH FIRMENDATEN (STAND . . ) Anschrift Straße des 17. Juni 4 51103 Köln Kontakt 0221 20110 www.gag-koeln.de Gründungsdatum 05.07.2000 Geschäftsjahr 01.01.2024 - 31.12.2024 KAPITALVERHÄLTNISSE Kapital Stammkapital 100.000 € Gesellschafter GAG Immobilien AG 90,00% Grund und Boden GmbH 10,00% UNTERNEHMENSGEGENSTAND Gegenstand des Unternehmens ist die Vornahme von Grundstücksgeschäften jeder Art, die Bebauung und Verwaltung eigener und fremder Grundstücke sowie die Durchführung städtebaulicher Sanierungsvorhaben unter besonderer Berücksichti- gung sozial wichtiger Maßnahmen. Die Gesellschaft kann Immobilien erwerben, be- lasten, verwalten und veräußern. ORGANE DER GESELLSCHAFT Geschäftsführung Frau Anne Keilholz Frau Kathrin Möller ANWENDUNG EINES PUBLIC CORPORATE GOVERNANCE KODEX (PCGK) Das Unternehmen wendet den PCGK der Stadt Köln an. JAHRESABSCHLUSSPRÜFUNG Deloitte GmbH Wirtschaftsprüfungsgesellschaft GAG PROJEKTENTWICKLUNG GMBH Seite 189 FINANZBEZIEHUNGEN ZUR STADT KÖLN Alle Angaben in T€ Bürgschaften (zum 31.12.) 19.953 KENNZAHLENÜBERSICHT Gesamtleistung (T€) 11.042 12.478 11.572 Jahresergebnis (T€) -457 -656 -2.431 Eigenkapital (T€) 20.431 26.731 34.331 Bilanzsumme (T€) 106.982 137.355 167.932 Investitionen (T€) 25.918 29.620 30.038 Verbindlichkeiten (T€) 85.036 108.662 132.347 Beschäftigte im Jahresdurchschnitt 0 0 0 WIRTSCHAFTLICHE LAGE (Gesamt-)Wirtschaftliche Rahmenbedingungen Gegenstand des Unternehmens ist die Vornahme von Grundstücksgeschäften jeder Art, die Bebauung und Verwaltung eigener und fremder Grundstücke sowie die Durch- führung städtebaulicher Sanierungsvorhaben unter besonderer Berücksichtigung so- zial wichtiger Maßnahmen. Die Geschäftstätigkeit in Bezug auf die Verwaltung eigener Grundstücke ist durch den Ankauf eines Wohnungspaketes in Köln-Chorweiler in 2016 deutlich fokussiert worden. Hier e rbringt die Gesellschaft Dienstleistungen im allge- meinen wirtschaftlichen Interesse (DAWI), für die ein entsprechendes Vertragswerk mit der Stadt Köln abgeschlossen wurde. Diese besonderen Rahmenbedingungen der Be- wirtschaftung bestimmen die Geschäftstätigk eit der Gesellschaft. Seit Anfang 2019 wurde eine neue Modernisierungsstrategie für die Bestände der Gesellschaft in Köln - Chorweiler beschlossen. Geschäftsverlauf Das Geschäftsjahr 2024 schließt mit einem Jahresfehlbetrag vor Verlustausgleich von 2,43 Mio. € (Vorjahr: Jahresfehlbetrag vor Verlustausgleich von 656.000 €) sowie mit einem positivem EBITDA von 526.000 € (Vorjahr: positives EBITDA von 1,70 Mio. €). Die Umsatzerlöse aus der Hausbewirtschaftung sanken um 0,38 % auf 11 ,16 Mio. € (Vorjahr: 11,21 Mio. €). Ein wesentlicher Grund sind gestiegene Erlösschmälerungen aus Leerstand. Der erfolgswirksame gebuchte Betrauungsaktzuschuss in Höhe von 4,70 Mio. € (Vor- jahr: 4,75 Mio. €) stieg gegenüber dem Vorjahr um 46 .000 €. Der Betrauungsaktzu- GAG PROJEKTENTWICKLUNG GMBH Seite 190 schuss wird in der Höhe erfolgswirksam eingebucht, die erforderlich ist, um das Ergeb- nis aller dem Betrauungsakt zurechenbarer Aufwendungen und Erträge auszuglei- chen. Der von der Stadt Köln gezahlte Zuschussbetrag betrug 3 ,24 Mio. €. Der Diffe- renzbetrag zum gebuchten Wert wurde mit dem übrigen sonstigen Vermögensgegen- stand in der Bilanz verrechnet. Im Geschäftsjahr befanden sich 558 Wohnungen (Vorjahr: 923 Wohnungen) in der Modernisierungsdurchführung. Das Investitionsvolumen betrug im Geschäftsjahr 30,04 Mio. € (Vorjahr: 29,62 Mio. €) und der daraus resultierende Aufwand aus Groß- modernisierung betrug 1,39 Mio. € (Vorjahr: 1,31 Mio. €). Die sonstigen betrieblichen Erträge stiegen auf 1,46 Mio. € (Vorjahr: 583.000 T€). Ein wesentlicher Grund ist die Auflösung der Rückstellung aus Heizkosten in Höhe von 678.000 €. Die Bilanzsumme der Gesellschaft hat sich im Geschäftsjahr um 30 ,58 Mio.€ auf 167.93 Mio. € (Vorjahr: 137,36 Mio. €) erhöht. Ein wesentlicher Grund für den Anstieg sind die gestiegenen Investitionen. Es gab eine Eigenkapitalzuführung in die Kapital- rücklage in Höhe von 7,60 Mio. € (Vorjahr: 6,30 Mio. €). Die Verbindlichkeiten gegen- über verbundenen Unternehmen in Höhe von 35,88 Mio. € (Vorjahr: 10,29 Mio. €) stie- gen um 25,59 Mio. €. Der Wert des Anlagevermögens stieg im Geschäftsjahr auf 158 ,91 Mio. € (Vorjahr: 130,63 Mio. €). Den Investitionen von 30,04 Mio. € standen Abschreibungen von 1,75 Mio. € gegenüber. Ausblick Zusammenfassend ist festzustellen, dass unter Berücksichtigung des mit der GAG AG abgeschlossenen Beherrschungs- und Gewinnabführungsvertrags keine wesentlichen Risiken, die den Fortbestand des Unternehmens gefährden, absehbar sind. Allerdings wird die Ges ellschaft auch in den Folgejahren auf die Unterstützung durch die GAG Immobilien AG angewiesen sein. Die Gesellschaft erwartet für 2025 einen Jahresfehlbetrag vor Verlustübernahme von 7,42 Mio. € und es ist ein negatives EBITDA von 3,10 Mio. € geplant. Diese Ergebnisse basieren im Wesentlichen auf einem Umsatz von 11,71 Mio. € und Aufwendungen für bezogene Lieferungen und Leistungen von 12,48 Mio. €. GAG SERVICEGESELLSCHAFT MBH Seite 191 GAG SER VICEGESELLSCH AFT MBH FIRMENDATEN (STAND . . ) Anschrift Straße des 17. Juni 4 51103 Köln Kontakt 0221 20110 www.gag-koeln.de Gründungsdatum 18.12.2002 Geschäftsjahr 01.01.2024 - 31.12.2024 KAPITALVERHÄLTNISSE Kapital Stammkapital 25.000 € Gesellschafter GAG Immobilien AG 100,00% UNTERNEHMENSGEGENSTAND Gegenstand des Unternehmens ist es, unter Berücksichtigung sozialer, ökologischer und städtebaulicher Zielsetzungen, für die Gesellschaften des GAG Konzerns oder begleitend zu deren Hauptgeschäft auch für Mieter folgende Aufgaben zu überneh- men: 1. die Bewirtschaftung sowie die Vermietung und Verpachtung von Grundbesitz und Immobilienbeständen sowie die Vermittlung von Grundstücksankäufen, Grundstücksverkäufen und von grundstücksgleichen Rechten jeder Art; 2. die Baubetreuung, die Errichtung und Veräußerung von Ein- und Mehrfamili- enhäusern, Eigentumswohnungen, Mietwohngebäuden und gewerblichen Bauten sowie die Erschließung und Parzellierung von Grundstücken 3. der Erwerb, die Errichtung, die Verwaltung und der Betrieb von technischen Anlagen und Geräten sowie die Bereitstellung von Ausstattungen und Einrich- tungsgegenständen zur Versorgung mit Wärme, Energie und sonstigen Dienstleistungen; 4. Erbringung und Vermittlung energiewirtschaftlicher Dienstleistungen, insbe- sondere Energielieferung, Mieterstrom, Energieeffizienzmaßnahmen, Energie- speicherbewirtschaftung; 5. die Erbringung von Hausmeister-, Wohnverwaltungs- und sonstigen Dienst- leistungen mit eigenem oder fremdem Personal. GAG SERVICEGESELLSCHAFT MBH Seite 192 ORGANE DER GESELLSCHAFT Geschäftsführung Herr Michael Kempf (bis 31.12.2024) Herr Klaus Möhren (bis 31.12.2024) ANWENDUNG EINES PUBLIC CORPORATE GOVERNANCE KODEX (PCGK) Das Unternehmen wendet den PCGK der Stadt Köln an. JAHRESABSCHLUSSPRÜFUNG Deloitte GmbH Wirtschaftsprüfungsgesellschaft KENNZAHLENÜBERSICHT Gesamtleistung (T€) 54.755 100.752 79.962 Jahresergebnis (T€) -4.431 5.003 3.141 Eigenkapital (T€) 17.375 19.875 26.275 Bilanzsumme (T€) 37.548 48.633 49.180 Investitionen (T€) 4.341 8.555 6.148 Verbindlichkeiten (T€) 10.654 23.447 18.953 Beschäftigte im Jahresdurchschnitt 12 14 15 WIRTSCHAFTLICHE LAGE (Gesamt-)Wirtschaftliche Rahmenbedingungen Die wesentlichen Aufgaben des Unternehmens sind die Erbringung von Immobilien- verwaltungsdienstleistungen und Hausmeistertätigkeiten. Zusätzlich werden Aktivitä- ten aus dem Energiebereich gebündelt. So übernimmt die GAG Servicegesellschaft mbH (GAG SG) die Gas-, Wärme- und Stromlieferung sowie Messdienstleistungen für diverse Liegenschaften der bestandshaltenden Gesellschaften im GAG-Konzern. Zum 31.12.2024 verfügt die GAG SG über einen Personalbestand von 15 Mitarbei- tenden. Hiervon sind 2 Mitarbeitende in Teilzeit beschäftigt. Geschäftsverlauf Das Geschäftsjahr 2024 schließt mit einem Jahresüberschuss vor Ergebnisabfüh- rung von 3,14 Mio. € (Vorjahr: 5,00 Mio. €) sowie mit einem positivem EBITDA von 5,00 Mio. € (Vorjahr: 7,10 Mio. €). GAG SERVICEGESELLSCHAFT MBH Seite 193 Die Umsatzerlöse betrugen insgesamt 80,72 Mio. € (Vorjahr: 98,23 Mio. €). Sie resul- tieren im Wesentlichen mit 31,35 Mio. € (Vorjahr: 31,89 Mio. €) aus der konzerninter- nen Immobilienverwaltung (Betreuungstätigkeit) sowie mit 5,98 Mio. € (Vorjahr: 5,54 Mio. €) aus Hausmeistertätigkeiten. Im Geschäftszweig der Gaslieferung wurden nach Abzug der Energiesteuer Umsätze in Höhe von 22,54 Mio. € (Vorjahr: 16,67 Mio. €) erwirtschaftet. Die Bilanzsumme stieg gegenüber dem Vorjahr um 1% auf 49,18 Mio. € (Vorjahr: 48,63 Mio. €). Die Erhöhung der Bilanzsumme resultiert im Wesentlichen aus Investi- tionen für den Bau von Wärmeerzeugungs- und Photovoltaikanlagen. Die Gesellschafterin GAG AG hat im Berichtsjahr 6,40 Mio. € in die Kapitalrücklage der GAG SG eingezahlt. Die GAG SG ist über einen Geschäftsbesorgungsvertrag in das Finanzmanagement des GAG-Konzerns eingebunden. Kurzfristfinanzierungen werden nur begrenzt im Rahmen der Liquiditätssteuerung aufgenommen. Die langfristige Finanzierung erfolgt aus Konzernmitteln im Rahmen der Eigenkapitalbereitstellung. Ausblick Zusammenfassend ist festzustellen, dass unter Berücksichtigung des mit der GAG abgeschlossenen Beherrschungs- und Gewinnabführungsvertrags keine wesentli- chen Risiken, die den Fortbestand des Unternehmens gefährden, absehbar sind. Für 2025 ist ein EBITDA von 6,88 Mio. € geplant. Dieses Ergebnis basiert im We- sentlichen auf einem Umsatz von 81,43 Mio. € und Aufwendungen für bezogene Lie- ferungen und Leistungen von 68,40 Mio. €. Das Ergebnis wird mit einem Jahresüber- schuss vor Gewinnabführung von 3,21 Mio. € geplant. MIETMANAGEMENTGESELLSCHAFT DER GAG MBH Seite 194 MIETMAN AGEM ENTGESELLSCHAFT DER GAG M BH FIRMENDATEN (STAND . . ) Anschrift Straße des 17. Juni 4 51103 Köln Kontakt 0221 20110 www.gag-koeln.de Gründungsdatum 10.03.2014 Geschäftsjahr 01.01.2024 - 31.12.2024 KAPITALVERHÄLTNISSE Kapital Stammkapital 25.000 € Gesellschafter GAG Immobilien AG 100,00% UNTERNEHMENSGEGENSTAND Gegenstand des Unternehmens ist der Erwerb, die Vermietung, die Verpachtung, die Verwertung und Verwaltung von eigenen und fremden Grundstücken, grundstücks- gleichen Rechten und beweglichen Sachen und die Errichtung und Verwaltung von Baulichkeiten aller Art zum Zweck einer sicheren und sozial verantwortbaren Woh- nungsversorgung von breiten Schichten der Bevölkerung, ausgenommen sind Tätig- keiten oder Geschäfte, die in § 34 c der Gewerbeordnung aufgeführt sind. Der Zweck der Gesellschaft wird vorrangig erfüllt durch die Vermietung und Verpachtung von Grundstücken und Baulichkeiten, deren Zweck auf eine sichere und sozial verant- wortbare Wohnungsversorgung von breiten Schichten der Bevölkerung gerichtet ist. ORGANE DER GESELLSCHAFT Geschäftsführung Frau Anne Keilholz Frau Kathrin Möller ANWENDUNG EINES PUBLIC CORPORATE GOVERNANCE KODEX (PCGK) Das Unternehmen wendet den PCGK der Stadt Köln an. JAHRESABSCHLUSSPRÜFUNG Deloitte GmbH Wirtschaftsprüfungsgesellschaft MIETMANAGEMENTGESELLSCHAFT DER GAG MBH Seite 195 KENNZAHLENÜBERSICHT Gesamtleistung (T€) 15.369 16.592 17.489 Jahresergebnis (T€) 3.060 3.157 3.694 Eigenkapital (T€) 15.072 15.072 15.072 Bilanzsumme (T€) 171.741 173.276 184.613 Investitionen (T€) 6.468 10.984 5.907 Verbindlichkeiten (T€) 153.301 154.777 162.389 Beschäftigte im Jahresdurchschnitt 0 0 0 WIRTSCHAFTLICHE LAGE (Gesamt-)Wirtschaftliche Rahmenbedingungen Gegenstand des Unternehmens ist die Versorgung breiter Schichten der Bevölke- rung mit sicherem Wohnraum zu sozial angemessenen Bedingungen. Die MGAG ist schwerpunktmäßig in den Geschäftsfeldern Immobilienbewirtschaftung, Neubau, so- wie Modernisierung Instandhaltung tätig. In Ballungsräumen und wachstumsstarken Regionen bleibt der Wohnungsmarkt an- gespannt. Die Kapazitäten zur Aufnahme werden immer knapper, weshalb Woh- nungssuchende sich mehr im Umland orientieren müssen. Deutschland verzeichnet weiterhin Bevölkerungszuwächse, die primär auf Zuwanderung aus dem europäi- schen Ausland zurückzuführen sind. Aufgrund des Einwohnerzuwachses wird auch die Lage auf dem Kölner Wohnungs- markt weiter angespannt bleiben. Dies trifft insbesondere auf das Segment der preis- werten und öffentlich geförderten Wohnungen zu. Geschäftsverlauf Das Geschäftsjahr 2024 schließt mit einem Jahresüberschuss vor Gewinnabführung von 3,69 Mio. € (Vorjahr: 3,16 Mio. €) sowie mit einem positiven EBITDA von 9,33 Mio. € (Vorjahr: 8,33 Mio. €). Die Umsatzerlöse betrugen insgesamt 16,95 Mio. € (Vorjahr: 15,87 Mio. €). Sie resul- tieren aus der Bewirtschaftung von 1.946 freifinanzierten Wohnungen, 267 öffentlich geförderten Wohnungen und 38 Gewerbeeinheiten. Von dem Wohnungsbestand wa- ren am Bilanzstichtag 36 Wohnungen nicht belegt, davon 32 auf Grund baulicher Maßnahmen. Die Mietausfälle durch Leerstand, Preisnachlässe und wegen Moderni- sierungsmaßnahmen beliefen sich auf 317.000 €. Die Bilanzsumme stieg gegenüber dem Vorjahr um 11,34 Mio. € auf 184,61 Mio. € (Vorjahr: 173,28 Mio. €). Der Anstieg der Bilanzsumme ist im Wesentlichen auf das um 2,74 Mio. € höhere Anlagevermögen und einem um 8,53 Mio. € höherem Umlauf- vermögen aus Forderungen gegenüber verbundenen Unternehmen zurückzuführen. MIETMANAGEMENTGESELLSCHAFT DER GAG MBH Seite 196 Ausblick Unter Berücksichtigung des mit der GAG Immobilien AG, Köln (GAG AG), abge- schlossenen Beherrschungs- und Gewinnabführungsvertrags ist die Finanz- und Ver- mögenslage als geordnet zu bezeichnen. Darüber hinaus ist die Zahlungsfähigkeit durch die konzernweite Liquiditätssteuerung jederzeit gegeben. Zusammenfassend ist festzustellen, dass unter Berücksichtigung des mit der GAG AG abgeschlossenen Beherrschungs- und Gewinnabführungsvertrags keine wesent- lichen Risiken, die den Fortbestand des Unternehmens gefährden, absehbar sind. Für 2025 ist ein Jahresüberschuss vor Gewinnabführung von 3,26 Mio. € sowie ein positives EBITDA von 8,85 Mio. € geplant. GRUND UND BODEN GMBH Seite 197 GRUND UND BOD EN GMBH FIRMENDATEN (STAND . . ) Anschrift Straße des 17. Juni 4 51103 Köln Kontakt 0221 20110 www.gag-koeln.de Gründungsdatum 05.02.1936 Geschäftsjahr 01.01.2024 - 31.12.2024 KAPITALVERHÄLTNISSE Kapital Stammkapital 92.000.000 € Gesellschafter GAG Immobilien AG 62,00% Stadt Köln 38,00% Tochterunternehmen modernes Köln Gesellschaft für Stadtentwicklung mbH i. L. 25,00% GAG Projektentwicklung GmbH 10,00% UNTERNEHMENSGEGENSTAND Gegenstand des Unternehmens ist die Erwerbung, die Veräußerung und die Verwer- tung von bebauten und unbebauten Grundstücken, die Verwaltung und die Bebau- ung eigener und fremder Grundstücke. ORGANE DER GESELLSCHAFT Geschäftsführung Frau Anne Keilholz Frau Kathrin Möller ANWENDUNG EINES PUBLIC CORPORATE GOVERNANCE KODEX (PCGK) Das Unternehmen wendet den PCGK der Stadt Köln an. JAHRESABSCHLUSSPRÜFUNG Deloitte GmbH Wirtschaftsprüfungsgesellschaft GRUND UND BODEN GMBH Seite 198 FINANZBEZIEHUNGEN ZUR STADT KÖLN Alle Angaben in T€ Gewinnausschüttung 3.620 Sonstige Zuschüsse 61 Bürgschaften (zum 31.12.) 124.812 Gesellschafterdarlehen (zum 31.12.) 29.551 KENNZAHLENÜBERSICHT Gesamtleistung (T€) 163.971 171.838 181.357 Jahresergebnis (T€) 21.081 16.486 21.445 Eigenkapital (T€) 139.367 139.367 139.367 Bilanzsumme (T€) 805.597 858.517 894.464 Investitionen (T€) 18.806 26.520 30.864 Verbindlichkeiten (T€) 652.556 702.693 737.457 Beschäftigte im Jahresdurchschnitt 0 0 0 WIRTSCHAFTLICHE LAGE (Gesamt-)Wirtschaftliche Rahmenbedingungen Gegenstand des Unternehmens ist die Versorgung breiter Schichten der Bevölke- rung mit sicherem Wohnraum zu sozial angemessenen Bedingungen. Die Grubo ist schwerpunktmäßig in den Geschäftsfeldern Immobilienbewirtschaftung, Neubau, so- wie Modernisierung Instandhaltung tätig. In Ballungsräumen und wachstumsstarken Regionen bleibt der Wohnungsmarkt an- gespannt. Die Kapazitäten zur Aufnahme werden immer knapper, weshalb Woh- nungssuchende sich mehr im Umland orientieren müssen. Deutschland verzeichnet weiterhin Bevölkerungszuwächse, die primär auf Zuwanderung aus dem europäi- schen Ausland zurückzuführen sind. Geschäftsverlauf Das Geschäftsjahr 2024 schließt mit einem Jahresüberschuss vor Ergebnisabfüh- rung von 16,14 Mio. € (Vorjahr: 12,87 Mio. €) sowie mit einem positiven EBITDA von 53,34 Mio. € (Vorjahr: 49,16 Mio. €). Die Umsatzerlöse erhöhten sich insgesamt um 7,78 Mio. € auf 166.80 Mio. € (Vor- jahr: 159,02 Mio. €). Die Umsätze resultierten im Wesentlichen aus der Bewirtschaf- GRUND UND BODEN GMBH Seite 199 tungstätigkeit und dort vor allem aus der Vermietung in Höhe von 110,65 Mio. € (Vor- jahr: 108,34 Mio. €). Die wesentliche Ursache waren höhere Sollmieten im Bestand sowie aus der Neubau- und Modernisierungstätigkeit. Hinzu kamen Umsatzerlöse aus Nebenkosten in Höhe von 51,72 Mio. € (Vorjahr: 46,75 Mio. €). Die Bilanzsumme stieg auf 894,46 Mio. € (Vorjahr: 858,52 Mio. €). Das Anlagevermö- gen stieg leicht auf 761,96 Mio. € (Vorjahr: 757,43 Mio. €). Den Zugängen in Höhe von 30,87 Mio. € standen insbesondere Abschreibungen von 24,89 Mio. € gegen- über. Die Zugänge resultierten im Wesentlichen aus Investitionen für Neubau- und Modernisierungsmaßnahmen. Ausblick Zusammenfassend ist festzustellen, dass unter Berücksichtigung des mit der GAG abgeschlossenen Beherrschungs- und Gewinnabführungsvertrages keine wesentli- chen Risiken, die den Fortbestand des Unternehmens gefährden, absehbar sind. Für 2025 sind ein Jahresüberschuss vor Ergebnisabführung von 12,95 Mio. € sowie ein EBITDA von 48,97 Mio. € geplant. Diese Ergebnisse basieren im Wesentlichen auf einem Umsatz von 173,69 Mio. € und Aufwendungen für bezogene Lieferungen und Leistungen von 119,30 Mio. €. MODERNES KÖLN GESELLSCHAFT FÜR STADTENTWICKLUNG MBH I. L. Seite 200 MODERN ES KÖLN GESELLSC HAFT FÜR STADT ENTWIC KLUN G M BH I. L. FIRMENDATEN (STAND . . ) Anschrift Brückenstraße 17 50667 Köln Kontakt 0221 2059401 www.modernestadt.de Gründungsdatum 22.06.1971 Geschäftsjahr 01.01.2024 - 31.12.2024 KAPITALVERHÄLTNISSE Kapital Stammkapital 2.100.000 € Gesellschafter Moderne Stadt Gesellschaft zur Förderung des Städtebaues und der Gemeindeentwicklung mbH 41,00% Grund und Boden GmbH 25,00% Stadtwerke Köln GmbH 25,00% Sparkasse KölnBonn 9,00% UNTERNEHMENSGEGENSTAND Gegenstand und Zweck der Gesellschaft ist es, insbesondere im Rahmen städtebau- licher Sanierungs- und Entwicklungsmaßnahmen im Bereich der Stadt Köln, im eige- nen Namen für eigene oder fremde Rechnung Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte zu erwerben, zu bebauen und zu verwerten sowie alle Aufgaben der Baube- treuung zu übernehmen. Die Gesellschaft ist auch berechtigt, die Aufgaben eines Sanierungs- oder Entwick- lungsträgers zu übernehmen. ORGANE DER GESELLSCHAFT Geschäftsführung Herr Andreas Röhrig Herr Thomas Scheitza MODERNES KÖLN GESELLSCHAFT FÜR STADTENTWICKLUNG MBH I. L. Seite 201 Aufsichtsrat Herr Rainer Virnich Vorsitzende*r Herr Andreas Feicht stellvertretende*r Vorsitzende*r Herr Martin Börschel Frau Stefanie Haaks Frau Anne Keilholz Frau Ulrike Kessing (MdR) Herr Klaus Möhren Frau Kathrin Möller Frau Viola Recktenwald (MdR) Frau Monika Roß-Belkner (MdR) ANWENDUNG EINES PUBLIC CORPORATE GOVERNANCE KODEX (PCGK) Das Unternehmen wendet den PCGK der Stadt Köln an. JAHRESABSCHLUSSPRÜFUNG Breidenbach und Partner PartG mbB Wirtschaftsprüfungsgesellschaft Steuerberatungsgesellschaft KENNZAHLENÜBERSICHT Gesamtleistung (T€) -91 5 5 Jahresergebnis (T€) -227 -126 -148 Eigenkapital (T€) 2.610 2.484 2.336 Bilanzsumme (T€) 2.683 2.509 2.382 Investitionen (T€) 0 0 0 Verbindlichkeiten (T€) 38 1 25 Beschäftigte im Jahresdurchschnitt 0 0 0 WIRTSCHAFTLICHE LAGE Wirtschaftliche Rahmenbedingungen Die Gesellschafter haben im Vorjahr die Liquidation der Gesellschaft beschlossen. Geschäftsverlauf Das negative Jahresergebnis 2024 der Gesellschaft resultiert im Wesentlichen aus persönlichen und sächlichen Verwaltungskosten. Die sonstigen betrieblichen Erträge in Höhe von 4.900 € (i. Vj.: 5.300 €) betreffen periodenfremde Erträge aus der Auflö- sung von Rückstellungen. Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen liegen mit 128.500 € über dem Vorjahresniveau (106.700 €). Die Personalkosten in Höhe von MODERNES KÖLN GESELLSCHAFT FÜR STADTENTWICKLUNG MBH I. L. Seite 202 24.000 € (i. Vj.: 24.200 €) entfallen im Wesentlichen auf die Vergütung für die Liqui- datoren. Das Jahresergebnis 2024 schließt mit einem Fehlbetrag in Höhe von 147.600 € (i. Vj.: 125.600 €) und liegt leicht über Plan (-169.000 €). Die Abweichung resultiert im Wesentlichen aus geringeren Kosten des Aufsichtsrates sowie geringe- ren Rechts- und Beratungskosten und sonstigen sächlichen Verwaltungsaufwendun- gen. Die Zahlungsfähigkeit der Gesellschaft war jederzeit gegeben. Die Finanzlage der Folgeperiode wird im Wesentlichen durch die Höhe der persönlichen und sächlichen Verwaltungskosten belastet. Die Vermögenslage der Gesellschaft ist geordnet. Ausblick Das Sperrjahr endet Anfang 2025. Das Gesellschaftsvermögen wird nach der Befrie- digung aller Rückstellungen und Verbindlichkeiten und nach Erstellung der Liquidati- onsschlussbilanz an die Gesellschafter ausgekehrt. Die Löschung im Handelsregister erfolgt erst nach Ausstellung einer „Unbedenklichkeitsbescheinigung“ der Finanzver- waltung, wenn die letzten Steuererklärungen eingereicht, diese ohne offengebliebene Punkte veranlagt und alle ausstehenden Steuern entrichtet worden sind. GWG WOHNUNGSGESELLSCHAFT MBH RHEIN-ERFT Seite 203 GWG WOHNUNGSGESELLSCHAFT MBH RHEIN- ERFT FIRMENDATEN (STAND . . ) Anschrift Kölnstr. 16 50354 Hürth Kontakt 02233 71950 www.gwg-rhein-erft.de Gründungsdatum 30.09.1940 Geschäftsjahr 01.01.2024 - 31.12.2024 KAPITALVERHÄLTNISSE Kapital Stammkapital 5.000.000 € Gesellschafter Stadtwerke Wesseling GmbH 25,30% Zweckverband für die Kreissparkasse Köln 19,99% Stadtwerke Hürth AöR 16,68% Stadt Frechen 16,54% Kreissparkasse Köln 10,00% Stadt Pulheim 6,03% Stadt Köln 5,46% UNTERNEHMENSGEGENSTAND Gegenstand des Unternehmens ist vorrangig eine sichere und sozial verantwortbare Wohnungsversorgung der breiten Schichten der Bevölkerung (gemeinnütziger Zweck). Die Gesellschaft errichtet, betreut, bewirtschaftet und verwaltet Bauten in al- len Rechts- und Nutzungsformen, darunter Eigenheime und Eigentumswohnungen. ORGANE DER GESELLSCHAFT Geschäftsführung Herr Klaus Pelzer GWG WOHNUNGSGESELLSCHAFT MBH RHEIN-ERFT Seite 204 Aufsichtsrat Herr Benno Wendeler Vorsitzende*r Herr Frank Keppeler 1. stellvertretende*r Vorsitzende*r Herr Dirk Breuer Herr Elmar Gillet Herr Ralph Manzke (Bgm) Frau Rita Markus-Schmitz Herr Hans Schwanitz Frau Susanne Stupp ANWENDUNG EINES PUBLIC CORPORATE GOVERNANCE KODEX (PCGK) Das Unternehmen wendet keinen PCGK an. JAHRESABSCHLUSSPRÜFUNG Ebner Stolz GmbH Co. KG FINANZBEZIEHUNGEN ZUR STADT KÖLN Alle Angaben in T€ Gewinnausschüttung 0 KENNZAHLENÜBERSICHT Gesamtleistung (T€) 28.502 29.861 32.179 Jahresergebnis (T€) 4.044 -18.184 1.194 Eigenkapital (T€) 61.844 43.559 44.753 Bilanzsumme (T€) 287.771 288.468 291.615 Investitionen (T€) 31.742 21.240 21.240 Verbindlichkeiten (T€) 211.945 230.536 232.562 Beschäftigte im Jahresdurchschnitt 77 76 76 GWG WOHNUNGSGESELLSCHAFT MBH RHEIN-ERFT Seite 205 WIRTSCHAFTLICHE LAGE (Gesamt)Wirtschaftliche Rahmenbedingungen Die gesamtwirtschaftliche Lage in Deutschland war 2024 von anhaltender Schwäche geprägt. Das preisbereinigte Bruttoinlandsprodukt sank gegenüber dem Vorjahr um 0,2 %, vor allem bedingt durch globale Unsicherheiten, hohe Zinsen, geringere Ex- porttätigkeit und hohe Produktionskosten. Im Gegensatz zu den anderen Wirtschafts- bereichen konnte die Wohnungswirtschaft ihre Bruttowertschöpfung steigern. Der Ar- beitsmarkt zeigte sich stabil, bleibt jedoch vom Fachkräftemangel betroffen. Die Infla- tion ging zurück, das Preisniveau bleibt hoch. Die Sparquote der privaten Haushalte stieg auf 11,6 %. In Deutschland ist die Wohnungswirtschaft weiterhin durch hohe Baukosten, gestie- gene Zinsen und erschwerte Finanzierungsbedingungen belastet. 2024 gingen die Wohnbauinvestitionen preisbereinigt um 5 % zurück. Die Zahl der Baugenehmigun- gen sank im Jahr 2024 um 18 %, die der Fertigstellungen um 17 %. Trotz hoher Nachfrage durch Bevölkerungswachstum können viele geplante öffentlich geförderte Wohnungen nicht realisiert werden. Zwei Drittel der Wohnungsunternehmen im GdW tätigen keine Neubauinvestitionen, auch Modernisierungen werden stark einge- schränkt. Frühestens ab 2026 wird mit einer Erholung der Investitionstätigkeit ge- rechnet. Im Rhein-Erft-Kreis stieg die Bevölkerung zwischen 2017 und 2022 um 10.000 Per- sonen. Gleichzeitig haben die Baukostensteigerungen, die allgemeine Inflation und der Zinsanstieg in den letzten zwei Jahren den Eigentumserwerb erschwert. Der Mietwohnungsmarkt ist angespannt: Die Wiedervermietungsmieten stiegen zwischen 2020 und 2023 um bis zu 16 %, Neubaumieten um bis zu 18 %. Die Angebotsmieten lagen im Zeitraum 2021 bis 2023 bei bis zu 9,50 € m², die Bestandsmieten bei rund 7,00 € m². Die Zahl der Baugenehmigungen für Mehrfamilienhäuser sank stark – von 113 in 2021 auf 27 in 2023. Die Prognosen gehen von einem weiteren Bevölkerungs- anstieg bei gleichzeitig stagnierendem Neubau aus. Geschäftsverlauf Die GWG Rhein-Erft erzielte im Jahr 2024 einen Jahresüberschuss von 1,19 Mio. € (Vorjahr: -18,18 Mio. €). Die Umsatzerlöse stiegen um 6,7 % auf 28,64 Mio. €, die durchschnittliche Nettokaltmiete lag bei 7,79 € m². Der eigene Wohnungsbestand umfasst 3.225 Einheiten. Die Leerstandsquote betrug 1,0 %, die Fluktuationsquote 5,3 %. Ein Neubauprojekt in Hürth mit sechs öffentlich geförderten Wohnungen wurde fertig- gestellt. Das Projekt in Bedburg schreitet mit dem neuen Generalunternehmer zügig voran. Ein neuer Generalunternehmer für das Neubauvorhaben Pulheim ist derzeit mit der Erstellung der Vorentwurfsplanung befasst. Die Instandhaltungskosten belie- fen sich auf 3,61 Mio. €, davon 698.000 € für Heizungsanlagen. Grundstückskäufe erfolgten keine, zwei Grundstücke wurden verkauft. Die Bilanzsumme stieg auf 291.62 Mio. €, das Eigenkapital auf 44,75 Mio. € (Quote: 15,3 %). Die Eigenkapitalrentabilität lag bei 2,7 %, die Gesamtkapitalrentabilität bei 1,6 %. Der Cashflow aus laufender Geschäftstätigkeit betrug 14,02 Mio. €. Ausblick Für 2025 wird ein Jahresüberschuss von 3,44 Mio. € erwartet. Die Nachfrage nach bezahlbarem Wohnraum im Rhein-Erft-Kreis bleibt hoch. Aufgrund attraktiver Lagen GWG WOHNUNGSGESELLSCHAFT MBH RHEIN-ERFT Seite 206 und moderater Mieten erwartet die GWG eine weiterhin stabile Ertragslage. Strategi- sches Ziel bleibt ein nachhaltiges, sozial orientiertes und wirtschaftlich tragfähiges Handeln. Mit Unterstützung eines externen Dienstleisters wurde ein Klimapfad zur Dekarboni- sierung des Bestands entwickelt. Mit der Konkretisierung der diesbezüglichen Maß- nahmen wird im Jahr 2025 begonnen. Risiken bestehen insbesondere in Baukostensteigerungen, Zinsentwicklung, erhöhter CO2-Bepreisung, IT-Sicherheitsrisiken und steigenden Mietrückständen. Eine be- standsgefährdende Beeinträchtigung ist nicht zu erwarten. Die Liquidität ist gesichert. KÖLNER SCHULBAUGESELLSCHAFT MBH Seite 207 KÖLNER SCHU LBAUGESELLSCH AFT M BH FIRMENDATEN (STAND . . ) Anschrift Stadthaus Deutz Willy- Brandt-Platz 2 50679 Köln Gründungsdatum 14.12.2022 Geschäftsjahr 01.01.2024 - 31.12.2024 KAPITALVERHÄLTNISSE Kapital Stammkapital 25.000 € Gesellschafter Stadt Köln 100,00% UNTERNEHMENSGEGENSTAND Gegenstand ist die Errichtung, Sanierung und Erweiterung von Schulbauten und sonstiger damit zusammenhängender Hochbaumaßnahmen, wie z.B. Sporthallen, für die Stadt Köln. ORGANE DER GESELLSCHAFT Geschäftsführung Herr Markus Greitemann (Bg) Herr Jens Rauber (ab 01.09.2023) ANWENDUNG EINES PUBLIC CORPORATE GOVERNANCE KODEX (PCGK) Das Unternehmen wendet den PCGK der Stadt Köln an. JAHRESABSCHLUSSPRÜFUNG DLP Dernehl, Lamprecht Partner mbB Steuerberater Wirtschaftsprüfer KÖLNER SCHULBAUGESELLSCHAFT MBH Seite 208 KENNZAHLENÜBERSICHT Gesamtleistung (T€) - 89 1.131 Jahresergebnis (T€) -2 -30 -70 Eigenkapital (T€) 523 493 423 Bilanzsumme (T€) 525 539 2.066 Investitionen (T€) - 11 - Verbindlichkeiten (T€) 1 23 1.583 Beschäftigte im Jahresdurchschnitt - 1 - WIRTSCHAFTLICHE LAGE Wirtschaftliche Rahmenbedingungen Auch die Kölner Schulbaugesellschaft ist indirekt der gesamtwirtschaftlichen Lage un- terworfen. Wesentlicher aber für die Auftragslage der Kölner Schulbaugesellschaft sind der Bedarf an Schulen in der Stadt Köln und deren baulicher Zustand. Die daraus re- sultierenden zahlreichen Bauaufgaben wurden in mehreren Maßnahmenpaketen be- schlossen, können aber seit Jahren nur teilweise abgearbeitet werden. Dies führte letztlich zur Gründung der Kölner Schulbaugesellschaft, um die unvermindert drin- gende kommunale Aufgabe beschleunigt abzuarbeiten. Die Lage und Situation der Bauindustrie ist in den letzten Jahren angespannt, da in zahlreichen Segmenten die Auftragslage zurückhaltend ist. Davon ausgenommen ist der Bereich des Schulbaus, dessen zunehmende Bedeutung im Bau- und Immobilien- sektor sich auch darin widerspiegelt, dass sogar von einer neuen Assetklasse gespro- chen wird. Die Steigerungsraten bei den Baupreisen haben sich im letzten Jahr normalisiert, so dass die Baukosten der Schulbauprojekte auf hohem Niveau verbleiben. Auch die noch immer vorhandenen Lieferschwierigkeiten können zu Verzögerungen von Bau- maßnahmen führen. Die Neufassungen von Sonderbauvorschriften werden voraussichtlich aufgrund erhöh- ter Anforderungen und Vorgaben weitere Kostensteigerungen für Schulbauprojekte mit sich bringen. Geschäftsverlauf Mit der Einstellung von sechs Mitarbeitenden beginnend ab Februar 2024 hat die Ge- sellschaft planmäßig die Umsetzung der ihr zugedachten Aufgaben gestartet. Neben dem Neubau der Grundschule Friedensstraße in Porz -Elsdorf kamen jedoch nur zögerlich neue Projekte hinzu. Neben einer Interimslösung für eine Sporthalle am Maximilian-Kolbe-Gymnasium in Köln Wahn zunächst zwei Investorenprojekte und zum Ende des Jahr es die energetische Sanierung des Heinrich -Mann- Gymnasiums in Köln Chorweiler. Bei den Investorenprojekten handelt es sich um die Suche eines KÖLNER SCHULBAUGESELLSCHAFT MBH Seite 209 Vermieters für ein neues Gymnasium für Köln Nippes und einen Neubau für ein beste- hendes Berufskolleg in Köln Porz. In diesen Projekten wird die Kölner Schulbaugesell- schaft nicht im eigenen Namen und Auftrag tätig, vielmehr organisiert und moderiert sie die Vergabeverfahren, erstellt die technischen und juristischen Ausschreibungsun- terlagen und führt einen Anmietbeschluss herbei. Die Eigenleistungsquote wurde auf 63% gesteigert. Neben den Bauherrenaufgaben wurden zusätzlich die Projektsteue- rung und in Teilen die Objektplanung sowie die Bauleitung übernommen. Die Gesamtleistung in 2024 betrug 1 ,1 Mio. € , der Anteil der bezogenen Leistungen lag bei 442.711 €. Die geplante Gesamtleistung wurde nur zu einem Viertel erreicht (4,5 Mio.€). Es konnte noch kein Projekt abgeschlossen und schlussgerechnet wer- den. Ausblick Die Mitarbeiteranzahl wurde der Auftragslage angepasst und auf 5 Mitarbeiter redu- ziert. Im Vergleich zum Geschäftsjahr 2024 kann eine positive Entwicklung erwartet werden, da mit weiteren zehn Projekten aus dem Bereich Umbau und Erweiterung sowie energetischer Sanierung zu rechnen ist. Zum jetzigen Zeitpunkt beschränkt sich das abzusehende Risiko auf die Abhängigkeit gegenüber der Gebäudewirtschaft der Stadt Köln und deren Auftragslage. EE GEBÄUDEWIRTSCHAFT DER STADT KÖLN Seite 210 EE GEBÄUDEWIRT SCH AFT D ER STADT KÖLN FIRMENDATEN (STAND . . ) Anschrift Triangle, Ottoplatz 1 50679 Köln Kontakt 0221 22120100 www.stadt-koeln.de Gründungsdatum 01.01.1997 Geschäftsjahr 01.01.2024 - 31.12.2024 KAPITALVERHÄLTNISSE Kapital Stammkapital 1.000.000 € UNTERNEHMENSGEGENSTAND Zweck des Betriebes ist es, die Dienstleistungsbedarfe der Fachdienststellen im Be- reich der Bereitstellung, Verwaltung und Entwicklung der für die Verwaltung für ihre Dienstleistungen und Aufgaben benötigten Gebäude zu erfüllen. Dazu gehören die • Bereitstellung der benötigten Immobilien • Werterhaltende Objektverwaltung (insb. Bauunterhalt, Sanierung, Umbau, Ausbau und Modernisierung, Jahresplanung, Einheitlicher Ansprechpartner) • Erfüllung der Objektverantwortung (insb. Wahrnehmung der Eigentümerpflich- ten im Interesse der auftraggebenden Fachdienststellen, Betreiberverantwor- tung, verantwortliche Baubetreuung) • Objektservice, Unterstützung bei der Planung und Bauausführung. ORGANE DER GESELLSCHAFT Betriebsleitung Herr Markus Greitemann (Bg) Erste*r Betriebsleiter*in Frau Petra Rinnenburger Technische*r Betriebsleiter*in Herr Wolfgang Behrisch Kaufmännische*r Betriebsleiter*in EE GEBÄUDEWIRTSCHAFT DER STADT KÖLN Seite 211 Betriebsausschuss Frau Stefanie Ruffen (MdR) Vorsitzende*r Herr Jürgen Kircher (MdR) 1. stellvertretende*r Vorsitzende*r Frau Bärbel Hölzing (MdR) 2. stellvertretende*r Vorsitzende*r Frau Denise Abé (MdR) Frau Claudia Brock-Storms (MdR) Herr Gerhard Brust (MdR) Frau Anna-Maria Henk-Hollstein (MdR) Herr Heiner Kockerbeck (MdR) Frau Erika Oedingen (MdR) Frau Monika Roß-Belkner (MdR) Herr Robert Schallehn (MdR) Herr Ralf Schmidt JAHRESABSCHLUSSPRÜFUNG EversheimStuible Treuberater GmbH Wirtschaftsprüfungsgesellschaft FINANZBEZIEHUNGEN ZUR STADT KÖLN Alle Angaben in T€ Ausschüttung Bauerneuerungsrücklage - Ergebnisausgleich an Stadt 4.436 Ergebnisausgleich von Stadt - Energiepauschale 1.200 EE GEBÄUDEWIRTSCHAFT DER STADT KÖLN Seite 212 BILANZ Alle Angaben in T€ Anlagevermögen 2.702.578 2.941.142 3.167.313 Immaterielle Vermögensgegenstände 393 314 228 Sachanlagen 2.658.658 2.897.231 3.123.422 Finanzanlagen 43.527 43.597 43.664 Umlaufvermögen 143.307 137.339 160.547 Vorräte 77.765 95.971 104.177 Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände 62.820 41.168 56.369 Kasse, Bankguthaben, Schecks 2.722 200 2 Rechnungsabgrenzungsposten 571 605 665 Bilanzsumme . . . . . . Eigenkapital 208.088 208.535 209.231 Gezeichnetes Kapital 1.000 1.000 1.000 Kapitalrücklage 137.911 135.901 135.975 Gewinnrücklagen 69.178 66.605 71.633 Jahresergebnis 0 5.028 622 Sonderposten 560.104 595.198 581.404 Rückstellungen 138.757 144.250 132.916 Verbindlichkeiten 1.939.149 2.130.778 2.404.714 Verbindlichkeiten ggü. Kreditinstituten 1.755.549 1.936.614 2.148.538 Rechnungsabgrenzungsposten 359 325 261 Bilanzsumme . . . . . . EE GEBÄUDEWIRTSCHAFT DER STADT KÖLN Seite 213 GEWINN- UND VERLUSTRECHNUNG Alle Angaben in T€ Umsatzerlöse 411.875 442.718 502.072 Bestandsveränderungen 4.227 18.129 8.127 Andere aktivierte Eigenleistungen 2.570 3.242 3.489 Sonstige betriebliche Erträge 8.424 13.393 18.627 Gesamtleistung . . . Materialaufwand 313.518 335.065 362.239 Personalaufwand 50.294 59.610 64.794 Sonstige betriebliche Aufwendungen 16.506 15.328 19.727 EBITDA . . . Abschreibungen 30.276 34.127 45.811 EBIT . . . Erträge aus anderen Wertpapieren und Ausleihungen des Finanz-AV 4.793 2.235 2.251 Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 3.842 3.140 3.102 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 25.135 33.698 44.474 EBT . Steuern vom Einkommen und Ertrag 3 0 - Jahresergebnis . EE GEBÄUDEWIRTSCHAFT DER STADT KÖLN Seite 214 KENNZAHLENÜBERSICHT Bilanz Anlagenintensität (in %) 94,9 95,5 95,2 Abschreibungen (T€) 30.276 34.127 45.811 Abschreibungsquote (in %) 1,1 1,2 1,5 Investitionen (T€) 354.600 289.712 - Investitionsquote (in %) 13,1 9,9 - Eigenkapitalquote (in %) 7,3 6,8 6,3 Pensionsrückstellungen (T€) - - - Kreditverbindlichkeiten (T€) 1.755.549 1.936.614 2.148.538 Gewinn- und Verlustrechnung Gesamtkapitalrentabilität (in %) 0,9 1,3 1,4 Rohertrag (T€) 113.578 142.418 170.075 EBIT (T€) 16.502 33.352 39.743 EBITDA (T€) 46.778 67.480 85.554 Personal Beschäftigte im Jahresdurchschnitt 742 776 852 WIRTSCHAFTLICHE LAGE Grundlagen Die Gebäudewirtschaft der Stadt Köln (GW) ist der zentrale Immobiliendienstleister der Stadt Köln. Sie fungiert als innerstädtischer Vermieter einer Vielzahl von Be- standsimmobilien und erbringt neben energiewirtschaftlichen Dienstleistungen vor al- lem Projektmanagementleistungen im Rahmen von eigenen und betreuten Bauvor- haben. Gesamtwirtschaftliche Rahmenbedingungen Trotz schwieriger Rahmenbedingungen zeigte sich die deutsche Wirtschaft gemes- sen am Bruttoinlandsprodukt (BIP) im Jahr 2024 insgesamt nahezu stabil. Das BIP als zentraler Maßstab für die wirtschaftliche Leistung einer Volkswirtschaft sank - trotz nominellen Wachstums - preisbereinigt um 0,4 %. Im Baugewerbe, das zu den bedeutendsten Wirtschaftszweigen in Deutschland gehört, sank dagegen die Brutto- wertschöpfung um real 3,8 %. Dieser Rückgang beruht auf Nachfrageeinbrüchen, dem hohen Zinsniveau, Material- und Baupreisen. Im öffentlichen Bau sind zudem die Handlungsspielräume aufgrund der gesamtwirtschaftlichen Lage weiter einge- schränkt. EE GEBÄUDEWIRTSCHAFT DER STADT KÖLN Seite 215 Geschäftsverlauf Ein wesentlicher Teil des Kerngeschäftes der GW, die Vermietung und Bewirtschaf- tung der eigenen und angemieteten Bestandsimmobilien, entwickelte sich – gemes- sen an den Mieterlösen – auch in 2024 nahezu planmäßig. Die zweite Säule der GW, der Bereich Neubau und Modernisierung, war auch in 2024 noch von den Auswirkungen des im Februar 2022 von Russland begonnenen Ukraine-Konflikt geprägt, der u.a. zu einer Energieknappheit, Lieferengpässen und damit zu einer starken Beeinträchtigung des Baustellenbetriebs geführt hat. Vor die- sem Hintergrund konnten vom geplanten Investitionsniveau 2024 (rd. 384,3 Mio. €) im Ergebnis 284,1 Mio. € realisiert werden. Die Abweichung beträgt 100,3 Mio. € bzw. 26,1 %. Der dritte Kernbereich, das Dienstleistungssegment, umfasst sämtliche Serviceleis- tungen, die die GW im Auftrag für andere städtische Dienststellen erbringt. Während die Umsatzerlöse aus der energiewirtschaftlichen Betreuung aufgrund von Kosten- steigerungen rund 16 % über dem Planansatz liegen, blieb die tatsächliche Entwick- lung im Bereich der Baubetreuung in 2024 mit einer Abweichung von gut 33 % erneut hinter den Erwartungen zurück. Ursächlich hierfür sind insbesondere die vorgenannten gesamtwirtschaftlichen Einflussfaktoren vor allem projektspezifi- sche Problemlagen. Zum 31.12.2024 bewirtschaftete die GW 519 (Vorjahr: 513) Objekte; davon 433 (Vor- jahr: 430) eigene, mit einer Gesamtfläche von 2.507.325,95 qm (Vorjahr: 2.476.627,21 qm). Chancen und Risiken der künftigen Entwicklung Im Rahmen ihrer Geschäftstätigkeit ist die GW diversen finanziellen und sonstigen Risiken ausgesetzt. Im Wesentlichen: Die Notwendigkeit zur Fremdfinanzierung der künftigen Investitionen führt zu einer zunehmenden Verschuldung und einer ansteigenden Zinsbelastung. Da die Gebäu- dewirtschaft für Fremdleistungen in Vorleistungen geht, kommt es - um die Liquidität aufrecht zu erhalten – zu einer erhöhten Darlehensaufnahme. Die marktbedingten Schwierigkeiten bei der Personalgewinnung entstehen durch Vorgaben im Öffentlichen Dienst und intern durch die Reduzierung der Planstellen zum Stellenplan 2025 2026. Die deutlich restriktivere Handhabung der Vergabeord- nung in 2024 bei VgV-Leistungen führt zu erheblichen Verwerfungen wie spürbaren Mehrkosten (u.a. Ausbau der eigenen Vergabekapazitäten; Einbindung externer Ver- fahrensbegleitungen) und deutlichen Projektverzögerungen. Den zahlreichen mit dem Betrieb und dem Bau von Immobilien verbundenen Risiken wird durch regelmäßige Inspektionen und Wartungen, zeitnahen Instandhaltungen und flankierenden organisatorischen Maßnahmen begegnet und u.a. über Rückstel- lungen für Kosten des Brandschutzes und der Sanierung von Abwasserkanälen Rechnung getragen. Die GW arbeitet daran, fehlendes Personal zu ersetzen und – durch entsprechende Personalentwicklungsmaßnahmen der hohen Mitarbeiterfluktu- ation zu begegnen. Der überhitzte Bausektor (die starke Nachfrage nach Bauleistungen und die noch hohe Auslastung der Bauwirtschaft) führte zum einen zu hohen Baupreisen und ist nach wie vor mit erheblichen Terminrisiken verbunden. Zum anderen fehlt auch am EE GEBÄUDEWIRTSCHAFT DER STADT KÖLN Seite 216 Markt das notwendige Fachpersonal, insbesondere für die technische Gebäude-Aus- rüstung Die große Flächenkonkurrenz und der hohe Bedarf an Schulgrundstücken führen dazu, dass die GW alle Formen der Nachverdichtung und Möglichkeiten zur verbes- serten Grundstücks- bzw. Gebäudenutzung prüft bevor sie Anmiet- und Investoren- verfahren am freien Immobilienmarkt durchführt, die zunehmend kostenintensiver werden. Ziel der GW ist es, die priorisierende Schulbauliste nach Abarbeitung anderer er- kannter Engpässe und eher kurzfristiger Auftragslagen wieder im Rahmen einer sys- tematischen und wirtschaftlichen Projektabwicklung Rechnung zu tragen. Als Beitrag zu der Task-Force Schulbau ist ein Sachgebiet Produktabwicklung eingerichtet wor- den, welches auch die Bereiche Building Information Modeling- Standards und Bera- tung und einen abteilungsübergreifenden Prozess zur Neuauflage der Baustandards und Planungshilfen (BQA) abdeckt. Mittelfristig sollte von Interimslösungen mit Containern nicht nur aus Kostengründen, sondern auch um an den betreffenden Standorten ein nachhaltiges Assetkonzept verfolgen zu können, abgesehen werden. Seitens der GW eruiert werden auch die Möglichkeiten, die sich aus neueren Ent- wicklungen im Bauwesen ergeben. Der gesamtgesellschaftliche Wandel hin zu einer ökologischeren Betrachtung der In- nenstädte führt in der betrieblichen Praxis zu geänderten Rahmenbedingungen, de- nen die GW künftig entsprechend begegnen wird. Werden die ökologischen Belange bereits zu Beginn der Planung berücksichtigt, sind entsprechend weniger Schwierig- keiten in der Umsetzung und keine zusätzlichen Kosten zu erwarten sein. Ausblick Die prognostizierte demografische Entwicklung der Stadt Köln und die angespannte Flächenbedarfssituation lassen auch für die kommenden Wirtschaftsjahre eine hohe Investitionstätigkeit erwarten. Mit einem jährlichen Volumen von bis zu 400 Mio. € ist beim aktuellen Personalbestand aktuell eine Grenze der von der GW zu leistenden Bautätigkeit erreicht Die Entwicklung der nächsten Jahre wird von der Betriebsleitung darüber hinaus wie folgt eingeschätzt: Die umfassende und zeitgerechte Versorgung der Bauwirtschaft mit den benötigten Materialien und Dienstleistungen ist aber weiterhin insbesondere durch Liefereng- pässe gefährdet. Nach wie vor ist ein erheblicher Teil der Baumaßnahmen in irgend- einer Weise betroffen und im Ablauf beeinträchtigt. Der eklatante Mangel an Fach- kräften und die Lieferengpässe bei Holz, Stahl und anderen Baustoffen führen auch künftig zu deutlichen Verzögerungen im Bauprozess und steigenden Material- und Produktionskosten. Die Baupreisentwicklung wird durch die hohen Energiepreise noch verschärft. Die betrieblichen Prozesse werden weiterhin analysiert, kontinuierlich verbessert und bestehende Optimierungspotenziale sukzessive genutzt. Seite 217 4. Wirtschaftsförderung und Stadtentwicklung MEDIENGRÜNDERZENTRUM NRW MGZ GMBH Seite 218 MEDIEN GRÜND ERZENTRUM NRW MGZ GM BH FIRMENDATEN (STAND . . ) Anschrift Schanzenstraße 28 51063 Köln Kontakt 0221- 6110748 www.mediengruenderzentru m.de Gründungsdatum 10.06.2006 Geschäftsjahr 01.01.2024 - 31.12.2024 KAPITALVERHÄLTNISSE Kapital Stammkapital 36.450 € Gesellschafter Filmstiftung Nordrhein-Westfalen GmbH 74,90% Stadt Köln 25,10% UNTERNEHMENSGEGENSTAND Zur Förderung des Medienstandortes Nordrhein-Westfalen bietet die Gesellschaft Unternehmensgründer innen und jungen Unternehmen preisgünstige und anforde- rungsgerechte Betriebsräume, Service-Einrichtungen und ein Zentrums-Management an. Im Mittelpunkt der Förderung stehen insbesondere die Absolventen der Medien- hochschulen. Die Leistungen des Zentrums-Managements liegen in erster Linie in einer betriebs- wirtschaftlichen Beratung der im Zentrum ansässigen Unternehmen, sowie in der Vermittlung von Kontakten zu anderen Unternehmen und Institutionen der Medien- branche. Der gemeinsame Standort soll weiterhin Absatzchancen erschließen und verbessern sowie wirtschaftliche Kontakte innerhalb des Zentrums fördern. ORGANE DER GESELLSCHAFT Geschäftsführung Herr Rainer Weiland ANWENDUNG EINES PUBLIC CORPORATE GOVERNANCE KODEX (PCGK) Das Unternehmen wendet keinen PCGK an. JAHRESABSCHLUSSPRÜFUNG Dornbach GmbH Wirtschaftsprüfungsgesellschaft Steuerberatungsgesellschaft MEDIENGRÜNDERZENTRUM NRW MGZ GMBH Seite 219 FINANZBEZIEHUNGEN ZUR STADT KÖLN Alle Angaben in T€ Betriebskostenzuschuss 125 KENNZAHLENÜBERSICHT Gesamtleistung (T€) 805 891 895 Jahresergebnis (T€) 0 0 0 Eigenkapital (T€) 173 173 173 Bilanzsumme (T€) 272 233 208 Investitionen (T€) 8 0 0 Verbindlichkeiten (T€) 53 39 12 Beschäftigte im Jahresdurchschnitt 6 5 6 WIRTSCHAFTLICHE LAGE Wirtschaftliche Rahmenbedingungen Die wirtschaftlichen Rahmenbedingungen haben sich in Folge des Krieges in der Uk- raine für die Medienbranche und eines Rückganges der Werbeaufwendungen insgesamt eingetrübt. Gleichwohl bleibt die Medienbranche in langfristiger Perspek- tive eine attraktive Wachstumsbranche. Die Förderung von Unternehmensgründun- gen und Ansiedlungen im Medienbereich ist daher weiter notwendig und erfolgver- sprechend. Die Finanzausstattung des Mediengründerzentrum NRW hat sich gegen- über dem Vorjahr leicht verbessert. Die Tätigkeit der Gesellschaft wurde auch im Jahr 2024 im Wesentlichen durch Fördermittel der Film- und Medienstiftung NRW GmbH (373.000 €), des Landes NRW (335.000 €) sowie durch Betriebsmittelzu- schüsse der Stadt Köln (125.000 €) finanziert. Hinzu kamen Zuschüsse von der VGF- Verwertungs-gesellschaft für Nutzungsrechte an Filmwerken sowie weiteren Bran- chenpartnern in Höhe von insgesamt 61.000 €. Geschäftsverlauf Das Mediengründerzentrum NRW hat sein Förderprogramm im Jahr 2024 erfolgreich fortgeführt und weiter ausgebaut. Neben dem einjährigen Stipendienprogramm MGZstart wurden die Programmteile „MGZintro“ – für Gründungsinteressierte – und „MGZplus“ - für Alumni – weiter vertieft. Das Programm „Sheroes – Gründerinnen in der Medienbranche“ fand im dritten Durchgang erneut große Resonanz und wurde auch medial positiv wahrgenommen. Zum dritten Mal hat das Mediengründerzentrum NRW 2024 einen Alumni Summit veranstaltet, um die Vernetzung zwischen branchenspezifischem Fachpublikum und MEDIENGRÜNDERZENTRUM NRW MGZ GMBH Seite 220 den MGZ-Alumni noch stärker und nachhaltiger zu fördern und den Alumni eine Bühne zu bieten, auf der sie ihre neuesten Projekte und Konzepte einer Jury und einem hochkarätigen Branchenpublikum präsentieren konnten. Im Ergebnis ist es im Rahmen des Alumni Summit gelungen, über 220 Geschäftsführende namhafter Produktionshäuser, (Executive) Producer aus der Branche sowie Programmverant- wortliche zahlreicher TV-Sender und Plattformen als Besuchende zu gewinnen! Die Veranstaltung wurde von den Alumni wie auch vom Branchenpublikum sehr positiv bewertet und soll 2025 erneut durchgeführt werden. Ausblick Die Zukunftsperspektiven des Mediengründerzentrum werden weiterhin positiv be- wertet. Inzwischen werden in anderen Bundesländern Elemente der MGZ-Grün- dungsförderung adaptiert. Das Mediengründerzentrum NRW ist damit Vorbild für ähnliche Initiativen in anderen Ländern. Das spricht für das Original. Risiken bestehen in der jeweiligen Begrenzung der Finanzierungszusagen der betei- ligten Gesellschafter und Mittelgeber, bedingt durch ihr Haushaltsrecht. Auch aufgrund des Kriegs in der Ukraine und der dadurch entstandenen international an- gespannten Situation ist weiterhin mit Auswirkungen auf die allgemeine Kostenentwicklung und auf die Entwicklung der Auftragslage im Medienbereich zu rechnen. Sonstige, über das allgemeine Maß hinausgehende Risiken, insbesondere bestandsgefährdende Risiken, werden nicht gesehen. Im Jahr 2024 ist es gelungen, die Wahrnehmung und das Ansehen der MGZAnge- bote erneut zu steigern. Die Bewerbungszahlen für das Jahresstipendium 2025 lagen erneut weit über dem Jahresdurchschnitt der vergangenen 10 Jahre. KOELNMESSE GMBH Seite 221 KOELNM ESSE GM BH FIRMENDATEN (STAND . . ) Anschrift Messeplatz 1 50679 Köln Kontakt 0221 821-0 www.koelnmesse.de Gründungsdatum 01.04.1922 Geschäftsjahr 01.01.2024 - 31.12.2024 KAPITALVERHÄLTNISSE Kapital Stammkapital 51.200.000 € Gesellschafter Stadt Köln 79,07% Beteiligungsverwaltungsgesellschaft des Landes Nordrhein-Westfalen mbH 20,00% Industrie- und Handelskammer zu Köln 0,73% Handelsverband Nordrhein-Westfalen Aachen-Düren-Köln e.V. 0,07% WIGADI Köln-Aachen-Bonn e.V. 0,07% Handwerkskammer zu Köln 0,05% Tochterunternehmen Koelncongress GmbH 100,00% Koelnmesse Co. Ltd. Peking 100,00% Koelnmesse Co. Ltd. Tokio 100,00% Koelnmesse Inc.Chicago 100,00% Koelnmesse Ltd. Hongkong 100,00% Koelnmesse Organização de Feiras Ltda. Sao Paulo 100,00% Koelnmesse Private Ltd. Mumbai 100,00% Koelnmesse Pte. Ltd. Singapur 100,00% Koelnmesse S.r.l. Mailand 100,00% Koelnmesse SAS Bogota 100,00% Koeln Parma Exhibitions S.r.l. Parma 50,00% Expolink Global Network Ltd. Bangkok 49,17% Koelncongress Gastronomie GmbH 49,00% KOELNMESSE GMBH Seite 222 UNTERNEHMENSGEGENSTAND Gegenstand des Unternehmens ist die Planung, Organisation und Durchführung von Messen und Ausstellungen und anderer Veranstaltungen zur Förderung von Indust- rie, Handel und Handwerk im In- und Ausland. Daneben vermarktet und betreibt die Gesellschaft im eigenen Besitz befindliche Veranstaltungsobjekte, deren Nutzung sich am Interesse aller Bevölkerungskreise orientiert, ggf. auch durch ihre Tochterge- sellschaften. Zu den Aufgaben der Gesellschaft gehört die Erledigung aller mit dem Gegenstand des Unternehmens zusammenhängenden und seinen Belangen dienenden Ge- schäfte, vornehmlich auch die Unterhaltung von Messe- und Ausstellungshallen mit den zugehörigen Anlagen und Einrichtungen sowie die Erweiterung und der Neubau solcher Gebäude und Einrichtungen. Darüber hinaus unterstützt die Gesellschaft eine Stiftung mit dem Ziel der Förderung von Wissenschaft und Forschung des Messewesens, der Messewirtschaft und der Distributionsforschung sowie der Förderung von Universitätseinrichtungen im Bereich Messewesen Messewirtschaft und Distributionsforschung einschließlich der Vergabe von Stipendien für Studenten und die Auszeichnung von wissenschaftlichen Arbeiten. ORGANE DER GESELLSCHAFT Geschäftsführung Herr Gerald Böse Herr Oliver Frese Aufsichtsrat Frau Henriette Reker (OB) Vorsitzende*r Herr Manfred Richter (MdR) 1. stellvertretende*r Vorsitzende*r Herr Alexander Stary 2. stellvertretende*r Vorsitzende*r Herr Dr. Eric Bischof (ab 22.03.2024) Frau Eva Bruch Frau Pia D'Hondt Frau Teresa Elisa De Bellis- Olinger (MdR) Herr Jonas Falk Herr Olivier Fuchs (bis 21.03.2024) Frau Dr. Nicole Grünewald Herr Volker Görzel (MdR) Herr Dr. Michael Henze Herr Christian Joisten (MdR) Frau Derya Karadag (MdR) Herr Hans-Jörg Lieberoth-Leden Frau Petra Opgenoorth Herr Bernd Petelkau (MdR) Herr Ingo Riedeberger Herr Matthias Schlüter Herr Dr. Michael Schwan Herr Fabian Ströter Frau Brigitta von Bülow (MdR) KOELNMESSE GMBH Seite 223 ANWENDUNG EINES PUBLIC CORPORATE GOVERNANCE KODEX (PCGK) Die Gesellschafterversammlung hat am 19.11.2015 einen Koelnmesse-eigenen PCGK verabschiedet. JAHRESABSCHLUSSPRÜFUNG Ebner Stolz GmbH Co. KG FINANZBEZIEHUNGEN ZUR STADT KÖLN Alle Angaben in T€ Finanzmittelabfluss aus Liquiditätsvebund mit Stadt Köln 32.000 Bürgschaften (zum 31.12.) 81.534 Gesellschafterdarlehen (zum 31.12.) 85.000 Finanzmittelzufluss aus Liquidationsverbund Stadt Köln - KOELNMESSE GMBH Seite 224 BILANZ Alle Angaben in T€ Anlagevermögen 366.785 409.824 433.072 Immaterielle Vermögensgegenstände 1.584 1.076 626 Sachanlagen 349.604 390.763 412.322 Finanzanlagen 15.598 17.986 20.124 Umlaufvermögen 39.381 57.977 63.532 Vorräte 142 142 200 Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände 27.261 49.240 50.205 Kasse, Bankguthaben, Schecks 11.978 8.595 13.127 Rechnungsabgrenzungsposten 761 833 1.478 Bilanzsumme . . . Eigenkapital 127.981 154.595 167.330 Gezeichnetes Kapital 51.200 51.200 51.200 Kapitalrücklage 162.038 162.038 162.038 Gewinnrücklagen 54.321 54.321 54.321 Bilanzergebnis -139.578 -112.965 -100.230 Rückstellungen 33.439 42.449 41.072 Verbindlichkeiten 242.318 268.918 287.523 Verbindlichkeiten ggü. Kreditinstituten 115.068 108.493 101.918 Rechnungsabgrenzungsposten 3.188 2.673 2.158 Bilanzsumme . . . KOELNMESSE GMBH Seite 225 GEWINN- UND VERLUSTRECHNUNG Alle Angaben in T€ Umsatzerlöse 181.903 326.428 266.149 Sonstige betriebliche Erträge 21.513 5.730 29.752 Gesamtleistung . . . Materialaufwand 154.242 189.699 170.831 Personalaufwand 55.539 58.410 63.621 Sonstige betriebliche Aufwendungen 37.289 31.814 37.727 EBITDA - . . . Abschreibungen 22.755 21.115 22.532 Erträge aus Beteiligungen 108 - 9.971 Erträge aus Gewinnabführung 6.964 7.672 7.716 Erträge aus anderen Wertpapieren und Ausleihungen des Finanz-AV 128 169 0 Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 31 445 2.072 Abschreibungen auf Finanzanlagen und Wertpapiere des UV 215 0 - Zinsen und ähnliche Aufwendungen 2.620 7.008 6.755 Steuern vom Einkommen und Ertrag 80 4.134 57 Sonstige Steuern 1.280 1.649 1.403 Jahresergebnis - . . . Gewinnvortrag Verlustvortrag VJ -76.205 -139.578 -112.965 Bilanzergebnis - . - . - . KOELNMESSE GMBH Seite 226 KENNZAHLENÜBERSICHT Bilanz Anlagenintensität (in %) 90,1 87,5 86,9 Abschreibungsquote (in %) 6,5 5,4 5,5 Investitionen (T€) 57.812 64.516 54.590 Investitionsquote (in %) 15,8 15,7 12,6 Eigenkapitalquote (in %) 31,5 33,0 33,6 Pensionsrückstellungen (T€) 6.605 6.364 6.506 Kreditverbindlichkeiten (T€) 115.068 108.493 101.918 Gewinn- und Verlustrechnung Rohertrag (T€) 49.174 142.459 125.071 EBIT (T€) -66.409 31.120 1.191 EBITDA (T€) -43.654 52.234 23.723 Personal Beschäftigte im Jahresdurchschnitt 652 711 734 WIRTSCHAFTLICHE LAGE (Gesamt-)Wirtschaftliche Rahmenbedingungen Im Jahr 2024 hat sich die Weltwirtschaft wie prognostiziert mit einer Wachstumsrate von 3,2 % entwickelt (2023: 3,2 %). Nach aktuellen Schätzungen des Internationalen Währungsfonds (IWF, Stand Januar 2025) wird für 2025 eine Wachstumsrate von 3,3 % erwartet, was weiterhin unter dem langfristigen Durchschnitt von 3,7 % liegt. Die globale Inflation zeigt einen Rückgang gegenüber den historischen Höchststän- den des Jahres 2022 ( 8,6 %). Für 2024 wurde eine inflationsbereinigte Rate von 5,7 % ermittelt, die für 2025 auf 4,2 % weiter sinken soll (Quelle: IWF, Stand Januar 2025). In Deutschland belief sich die Inflation für 2024 auf rund 2,8 % und wird für 2025 voraussichtlich ebenfalls unterhalb von 3 % verweilen (Quelle: Bundesministe- rium für Wirtschaft und Klimaschutz, Stand Dezember 2024). Geschäftsverlauf Koelnmesse Konzern 2024 stand die Messewirtschaft vor herausfordernden Rahmenbedingungen. Neben geopolitischen Unsicherheiten und schwacher Binnennachfrage beeinträchtigten in Deutschland wiederholte Warnstreiks im öffentlichen Nahverkehr zusätzlich die Er- reichbarkeit für Messebesuchende. Trotz dieser Einschränkungen organisierte die KOELNMESSE GMBH Seite 227 Koelnmesse weltweit 76 Veranstaltungen, darunter 48 eigene Messen und 28 Gast- veranstaltungen. Insgesamt nahmen über 34.500 ausstellende Unternehmen aus 106 Ländern sowie 2,1 Mio. Besucherinnen und Besucher aus 197 Ländern teil. Zu den Highlights in Köln zählten die Leitmessen ISM, spoga gafa, gamescom, DMEXCO und ORGATEC. In einem turnusgemäß schwächeren Jahr erzielte der Konzern einen Umsatz von 365,8 Mio.€. Davon entfielen 41,2 Mio.€ auf Auslands- märkte. Von den 48 Eigenveranstaltungen wurden 29 im Ausland durchgeführt, da- runter acht Veranstaltungs-Premieren. Die angebotenen Services der Geschäftsbe- reiche Services und Digital trugen mit einem Umsatz von 84,0 Mio.€ etwa 23 % zum Konzernumsatz bei. Strategisches Ziel bleibt es, diesen Anteil auf über 25 % auszu- bauen. Der Jahresüberschuss im Konzern betrug 21,3 Mio.€, was einem Rückgang gegen- über dem Vorjahr (41,9 Mio.€) entspricht, gleichzeitig jedoch das Planziel um 14,1 Mio. € übertraf. Die Eigenkapitalquote des Konzerns verbesserte sich dank des posi- tiven Jahresüberschusses von 30,9 % auf 34,7 %. Gleichzeitig reduzierte sich der Fi- nanzmittelfonds um 13,9 Mio.€ auf 74,9 Mio.€. Hauptgrund hierfür waren Investitions- zahlungen in Höhe von -34,2 Mio.€, insbesondere für das neue Konferenzzentrum Confex, sowie Auszahlungen für Finanztätigkeiten im Rahmen der Rückzahlung von Darlehen und Zinsen (-12,3 Mio.€). Koelnmesse GmbH Die Koelnmesse GmbH organisierte 2024 am Standort Köln 19 eigene Messen und Ausstellungen. Sie konnte die Umsätze deutlich über die pandemiebedingt beein- flussten Vorveranstaltungen hinaus steigern. Die Umsatzerlöse der Koelnmesse GmbH beliefen sich im Jahr 2024 auf 266,1 Mio.€, was unter dem Vorjahr (326,4 Mio.€) lag. Der geplante Gesamtumsatz wurde um 21,3 Mio.€ verfehlt. Der Jahresüberschuss betrug 12,7 Mio.€ und lag damit unter dem Vorjahr (26,6 Mio.€). Dennoch übertraf er die Erwartungen um 13,4 Mio.€. Ein Sondereffekt aus dem Verkauf eines Bürogebäudes trug maßgeblich zum Jahresüberschuss bei, war jedoch nicht ausschlaggebend für das Übertreffen der Erwartungen. Zum Jahresende 2024 betrugen die liquiden Mittel der Koelnmesse GmbH 13,1 Mio.€ (Vorjahr: 8,6 Mio.€). Chancen und Risiken Die Koelnmesse sieht wesentliche strategische Chancen in der attraktiven Innen- stadtlage, ihrer Branchenkompetenz und durch die Investitionen in Digitalisierung und das Modernisierungsprogramm Koelnmesse 3.0. Insbesondere das neue Con- fex-Center stärkt die Positionierung der Koelnmesse und bringt für Köln und die Re- gion durch die nachhaltige Sicherung des Messebetriebs, der Gewinnung neuer Ziel- gruppen und der Durchführung neuer Veranstaltungen außerhalb der klassischen Messezeiten massive positive Standorteffekte. Geopolitische Unsicherheiten und Krisenherde, Handelshemmnisse und Einschrän- kungen bei der Visa-Vergabe beeinflussen global agierende Messegesellschaften. Zusätzlich birgt die Schwankung des Wechselkurses zwischen dem USD und dem Euro Risiken, da sie Kosten und die Investitionsbereitschaft ausstellender Unterneh- men beeinflussen könnten. Um den wirtschaftlichen Herausforderungen und Kosten- steigerungen zu begegnen, hat die Koelnmesse in 2025 ein Effizienzprogramm ge- startet, das auf nachhaltige Ergebnisverbesserungen zielt. KOELNMESSE GMBH Seite 228 Zusätzlich stellen Terrorgefahr und Cyberkriminalität potenzielle Risiken dar, denen die Koelnmesse mit modernen Sicherheits- und IT-Systemen sowie Schulungen be- gegnet. Der anhaltende Fachkräftemangel ist eine weitere Hürde, die mit Maßnah- men zur Mitarbeiterbindung und -qualifizierung adressiert werden. Ausblick Angesichts der anhaltenden geopolitischen Unsicherheiten sowie der noch unklaren wirtschafts- und finanzpolitischen Ausrichtung der nächsten Bundesregierung wird für Deutschland ein nur geringer BIP-Zuwachs von 0,3 % bei einem Verbraucherpreisan- stieg von 2,2 % prognostiziert. Die Koelnmesse führt zur Sicherung ihrer Wettbe- werbsfähigkeit die Modernisierungs- und Investitionspläne fort, da neue Formate hö- here Anforderungen an die räumliche Struktur des Geländes stellen. Für 2025 plant der Koelnmesse Konzern 82 Veranstaltungen, darunter 60 Eigen- und 20 Gastveranstaltungen sowie zwei Corporate Events. International sind 39 Veran- staltungen vorgesehen, darunter acht Messepremieren wie die interzum Jakarta und ORGATEC India. Im turnusmäßig stärkeren Jahr 2025 wird ein Konzernumsatz von 456,9 Mio.€ und ein Gewinn von 46,4 Mio.€ erwartet. Das erwartete EBT 2025 beträgt 53,2 Mio.€ für den Konzern. KOELNCONGRESS GMBH Seite 229 KOELNC ONGR ESS GMBH FIRMENDATEN (STAND . . ) Anschrift Messeplatz 1 50679 Köln Kontakt 0221 8210 www.koelncongress.de Gründungsdatum 20.03.2000 Geschäftsjahr 01.01.2024 - 31.12.2024 KAPITALVERHÄLTNISSE Kapital Stammkapital 500.000 € Gesellschafter Koelnmesse GmbH 100,00% Tochterunternehmen Koelncongress Gastronomie GmbH 51,00% UNTERNEHMENSGEGENSTAND Gegenstand des Unternehmens ist die Planung, Organisation und Durchführung von Messen und Ausstellungen, Kongressen, Events, Firmenveranstaltungen sowie wei- terer Veranstaltungsformaten. Dazu gehört auch das Vermieten von Veranstaltungs- flächen der Koelnmesse GmbH außerhalb der von dieser Gesellschaft genutzten Zei- ten und unter Berücksichtigung des Gegenstandes und der Aufgabenstellung der Muttergesellschaft Koelnmesse GmbH. Die Gesellschaft hat die Aufgabe, kleinere Messen und Ausstellungen in einem dafür angemessenen Rahmen durchzuführen und neue zu entwickeln. Gegenstand des Unternehmens ist insbesondere auch der Betrieb und die an den In- teressen aller Bevölkerungskreise orientierte Nutzung des Gürzenichs, der Flora und des Tanzbrunnens inklusive Theater und Rheinterrassen sowie weiterer im Besitz der Stadt Köln oder der Koelnmesse GmbH befindlichen Veranstaltungsobjekte und die Erbringung der damit verbundenen Serviceleistungen. KOELNCONGRESS GMBH Seite 230 ORGANE DER GESELLSCHAFT Geschäftsführung Herr Frank Höller (bis 31.12.2024) Herr Ralf Nüsser Aufsichtsrat Herr Bernd Petelkau (MdR) Vorsitzende*r Herr Mario Michalak (MdR) 1. stellvertretende*r Vorsitzende*r (ab 28.11.2024) Frau Maria Helmis (MdR) 2. stellvertretende*r Vorsitzende*r Herr Pascal Pütz (MdR) (bis 01.10.2024) 2. stellvertretende*r Vorsitzende*r Herr Vedat Akter Herr Gerald Böse Herr Oliver Frese Herr Volker Görzel (MdR) Herr Dr. Michael Henze Frau Bärbel Hölzing (MdR) Herr Malik Karaman (MdR) (ab 01.10.2024) Herr Daniel Kölle (ab 01.10.2024) Herr Dieter März (bis 01.10.2024) Frau Monika Roß-Belkner (MdR) ANWENDUNG EINES PUBLIC CORPORATE GOVERNANCE KODEX (PCGK) Als 100%iges Tochterunternehmen wendet die Koelncongress GmbH den PCGK der Koelnmesse GmbH an. JAHRESABSCHLUSSPRÜFUNG Ebner Stolz GmbH Co. KG KENNZAHLENÜBERSICHT Gesamtleistung (T€) 41.058 40.004 38.050 Jahresergebnis (T€) 6.964 7.672 7.716 Eigenkapital (T€) 1.110 1.110 1.110 Bilanzsumme (T€) 7.154 5.392 7.577 Investitionen (T€) 80 224 675 Verbindlichkeiten (T€) 5.562 3.010 5.951 Beschäftigte im Jahresdurchschnitt 48 56 56 KOELNCONGRESS GMBH Seite 231 WIRTSCHAFTLICHE LAGE Gesamtwirtschaftliche Rahmenbedingungen Der Internationale Währungsfonds (IWF) berechnete für 2024 ein globales Wirt- schaftswachstum von 3,2%, auf gleichem Niveau wie im Vorjahr. Laut Bundesminis- terium für Wirtschaft und Klimaschutz sank in Deutschland das Bruttoinlandsprodukt (BIP) um 0,2%, statt wie ursprünglich prognostiziert zu wachsen, während die Ver- braucherpreise um 2,2% stiegen, was ein wirtschaftlich schwieriges Jahr abschloss. Die Messebranche erlebte positive Entwicklungen trotz 50 Streiks im ersten messe- starken Quartal 2024, die im Nah-, Fern- und Flugverkehr stattfanden und 250.000 potenzielle Messebesuchende verhinderten. Laut AUMA besuchten 11,7 Millionen Menschen und 205.000 Unternehmen Messen in Deutschland, ein Zuwachs von 9 % bei Besuchenden und 10% bei Ausstellenden. Auch die verkaufte Ausstellungsfläche wuchs 2024 um 7% auf 7,1 Millionen Quadratmeter. Geschäftslage Die geschäftliche Entwicklung der Koelncongress GmbH normalisierte sich weiter. Das Umfeld war jedoch weiterhin von geopolitischen Spannungen, steigenden Ener- gie- und Arbeitskosten, einer schwächelnden Binnennachfrage sowie Fachkräfteman- gel geprägt. Im Jahr 2024 führte die Gesellschaft insgesamt 1.647 Veranstaltungen mit 865.783 Besuchenden durch, ein deutlicher Anstieg zum Vorjahr. Zu den 21 Gastveranstaltungen zählte etwa die neue gamescom LAN, die langfristig im Seg- ment Corporate Events etabliert wird. Insgesamt erzielte die Koelncongress GmbH einen Umsatz von 37,9 Mio.€, womit der Planumsatz um 1,4 Mio.€ ( 3,8%) übertroffen wurde. Gastveranstaltungen tru- gen dazu 18,1 Mio.€ bei. Veranstaltungsbezogene Aufwendungen sanken um 2,1 Mio.€ (-8,0%). Der Jahresüberschuss vor Gewinnabführung belief sich auf 7,78 Mio.€, wobei die Koelncongress Gastronomie GmbH 1,5 Mio.€ beitrug. Die Bilanzsumme stieg um 2,2 Mio.€ auf 7,6 Mio.€, vor allem durch höhere Forderun- gen. Rückstellungen sanken um 0,8 Mio.€, wodurch die Eigenkapitalquote auf 14,7% (Vorjahr: 20,6%) fiel. Flüssige Mittel blieben mit 0,1 Mio.€ konstant. Durch umfangreiche Vertriebsaktivitäten, insbesondere rund um das Confex, konnte die Koelncongress GmbH erfolgreich neue Veranstaltungen akquirieren und insge- samt eine positive Performance im Geschäftsjahr 2024 erzielen. Ausblick Die Koelncongress GmbH plant für 2025 20 Gastveranstaltungen, 2 Corporate Events und rund 1.500 Kongresse, Tagungen und Events mit etwa 1 Million Besu- chenden. Ein Umsatz von 42,2 Mio.€ und ein Gewinn vor Ergebnisabführung von 8,2 Mio.€ werden erwartet, wovon 0,9 Mio.€ aus der Gewinnübernahme der Tochterge- sellschaft Koelncongress Gastronomie GmbH stammen. Die Planung basiert auf der Annahme eines BIP-Zuwachses von 0,3%, wie im Jah- reswirtschaftsbericht 2025 der Bundesregierung prognostiziert. Rückgänge bei beste- henden Veranstaltungen sollen durch Neugeschäft und neue Segmente wie das Rahmenprogramm der FIBO ausgeglichen werden. Unsichere Energiekosten, Inflati- onsängste und geopolitische Risiken könnten sich jedoch auf die Planung auswirken. KOELNCONGRESS GASTRONOMIE GMBH Seite 232 KOELNC ONGR ESS GASTRON OMIE GMBH FIRMENDATEN (STAND . . ) Anschrift Messeplatz 1 50679 Köln Kontakt 0221 8210 www.koelncongress- gastronomie.de Gründungsdatum 11.08.2016 Geschäftsjahr 01.01.2024 - 31.12.2024 KAPITALVERHÄLTNISSE Kapital Stammkapital 25.000 € Gesellschafter Koelncongress GmbH 51,00% Koelnmesse GmbH 49,00% UNTERNEHMENSGEGENSTAND Gegenstand des Unternehmens ist die Bewirtschaftung von Gastronomiebetrieben. Die gastronomischen Dienstleistungen beschränken sich auf die Bewirtschaftung von Veranstaltungsorten, die im Besitz der Gesellschafter sind oder von diesen als Veran- staltungsorte betrieben werden. Die Koelncongress Gastronomie GmbH dient als Hilfsbetrieb ihren Gesellschaftern und fördert deren Aufgabenerfüllung. ORGANE DER GESELLSCHAFT Geschäftsführung Herr Sven Häffner ANWENDUNG EINES PUBLIC CORPORATE GOVERNANCE KODEX (PCGK) Als Konzerngesellschaft Anwendung des Koelnmesse-eigenen PCGK JAHRESABSCHLUSSPRÜFUNG Ebner Stolz GmbH Co. KG KOELNCONGRESS GASTRONOMIE GMBH Seite 233 KENNZAHLENÜBERSICHT Gesamtleistung (T€) 8.648 13.610 18.710 Jahresergebnis (T€) -872 1.007 1.461 Eigenkapital (T€) 1.692 1.692 1.692 Bilanzsumme (T€) 2.356 3.605 4.565 Investitionen (T€) 244 356 680 Verbindlichkeiten (T€) 509 1.660 2.484 Beschäftigte im Jahresdurchschnitt 71 132 147 WIRTSCHAFTLICHE LAGE Gesamtwirtschaftliche Rahmenbedingungen Der Internationale Währungsfonds (IWF) berechnete für 2024 ein globales Wirt- schaftswachstum von 3,2%, auf gleichem Niveau wie im Vorjahr. Die Inflation sank weltweit von ihrem Höchststand 2022 auf 5,7% im Jahr 2024. Laut Bundesministe- rium für Wirtschaft und Klimaschutz sank in Deutschland das Bruttoinlandsprodukt (BIP) um 0,2%, statt wie ursprünglich prognostiziert zu wachsen, während die Ver- braucherpreise um 2,2% stiegen, was ein wirtschaftlich schwieriges Jahr abschloss. Die Gastronomiebranche verzeichnete 2024 laut Statistischem Bundesamt bundes- weit einen nominalen Umsatzzuwachs von 0,6% und real ein Minus von 2,6%, Cate- rer legten nominal um 3,5% zu, büßten jedoch real -0,4% ein. Die sozialversiche- rungspflichtige Beschäftigung im Gastgewerbe stieg um 1,7%, während geringfügig Beschäftigte um 3,2% zulegten, sogar 7,2% über dem Niveau von 2019. Besonders wichtig für die Branche ist der hohe Anteil ausländischer Beschäftigter mit 42,4%. Geschäftslage Die geschäftliche Entwicklung der Koelncongress Gastronomie GmbH ist maßgeblich von der Auslastung der Objekte Gürzenich, Tanzbrunnen und Confex durch die Koelncongress GmbH abhängig. Im Jahr 2024 führte die Gesellschaft 195 Veranstal- tungen im Gürzenich Köln mit 101.830 Gästen, 340 Veranstaltungen im Tanzbrunnen und den Rheinterrassen mit 517.230 Gästen sowie 27 Veranstaltungen mit 38.190 Gästen im neu eröffneten Confex durch. Der Gesamtumsatz der Koelncongress Gastronomie GmbH belief sich auf 18,6 Mio.€ ( 38% gegenüber Vorjahr). Das Confex trug hierzu einen wesentlichen Anteil bei. Der Gürzenich erzielte einen Umsatz von 5,0 Mio.€, wobei der Karneval aufgrund der kürzeren Session weniger Umsatz als im Vorjahr einbrachte, dies jedoch durch Stei- gerungen im Bankettbereich mehr als ausgeglichen werden konnte. Der Tanzbrun- nen nebst Rheinterrassen erreichte insgesamt 10,3 Mio.€ Umsatz, wobei die UEFA- Fußballeuropameisterschaft 0,8 Mio.€ beisteuerte. Das Confex, das seit Juni 2024 als neue Betriebsstätte betrieben wird, erreichte mit Messe-Veranstaltungen, Kon- gressen, Tagungen und Bankett-Events einen Umsatz von 3,4 Mio.€. KOELNCONGRESS GASTRONOMIE GMBH Seite 234 Der veranstaltungsbezogene Aufwand belief sich auf 10,6 Mio.€, und der Rohertrag stieg auf 8,0 Mio.€ ( 1,2 Mio.€ über Plan). Das Jahresergebnis vor Gewinnabführung betrug 1,5 Mio.€, welches vollständig an die Koelncongress GmbH abgeführt wurde. Investitionen in Höhe von 0,7 Mio.€ flossen in Betriebs- und Geschäftsausstattung und wurden vollständig aus eigener Liquidität finanziert. Insgesamt trugen das neue Confex und Umsatzsteigerungen im Gürzenich sowie Tanzbrunnen entscheidend zum Erfolg bei, insbesondere durch Veranstaltungen wie Scope, KPMG und UEFA-Events. Mit einem Umsatzwachstum weit über Plan schloss die Gesellschaft das Jahr mit einem positiven Ergebnis ab. Ausblick Die deutsche Wirtschaft wird 2025 von globaler Schwäche geprägt, mit einem prog- nostizierten BIP-Zuwachs von nur 0,3%, laut dem Jahreswirtschaftsbericht der Bun- desregierung. Laut DEHOGA gefährden steigende Kosten und die Mehrwertsteuerer- höhung von 7% auf 19% die Gastronomie, wobei 42% der Betriebe Verluste erwar- ten. Die Koelncongress Gastronomie GmbH plant für 2025 einen Umsatz von 17,3 Mio.€ und einen Ertrag vor Gewinnabführung von 0,9 Mio.€. Für den Gürzenich wird eine stabile Auftragslage erwartet, gestützt durch den langen Karneval. Im Tanzbrunnen wird der km689 Cologne Beach Club wieder in Eigenregie bewirtschaftet, und Verän- derungen im Personalschlüssel sorgen für eine Produktivitätssteigerung bei hoher Gästezufriedenheit. Das Confex wird 2025 erstmals mit einem vollen Jahresumsatz zum Ergebnis beitragen, wobei Flexibilität im Kostenmanagement entscheidend für den Erfolg bleibt. KÖLNTOURISMUS GMBH Seite 235 KÖLNTOUR ISMU S GM BH FIRMENDATEN (STAND . . ) Anschrift Kardinal-Höffner-Platz 1 50667 Köln Kontakt 0221 346430 Telefax 0221 34643199 www.koelntourismus.de Gründungsdatum 22.06.2004 Geschäftsjahr 01.01.2024 - 31.12.2024 KAPITALVERHÄLTNISSE Kapital Stammkapital 500.000 € Gesellschafter Stadt Köln 100,00% UNTERNEHMENSGEGENSTAND Unternehmenszweck ist die Positionierung Kölns und seiner Region als attraktive Tourismus- und Kongress-Destination im nationalen und internationalen Markt und damit einhergehend die Erhöhung der Wertschöpfung aus dem Tourismus und dem Kongresswesen für die Wirtschaft in der Stadt und der Region. ORGANE DER GESELLSCHAFT Geschäftsführung Herr Dr. Jürgen Amann Aufsichtsrat Herr Max Christian Derichsweiler (MdR) Vorsitzende*r Frau Claudia Heithorst (MdR) 1. stellvertretende*r Vorsitzende*r Herr Markus Frank Herr Dr. Ralf Heinen (MdR) Herr Stefan Hoff Frau Bärbel Hölzing (MdR) Frau Monika Roß-Belkner (MdR) Herr Oliver Seeck (MdR) Herr Alexander Vogel KÖLNTOURISMUS GMBH Seite 236 ANWENDUNG EINES PUBLIC CORPORATE GOVERNANCE KODEX (PCGK) Das Unternehmen wendet den PCGK der Stadt Köln an. JAHRESABSCHLUSSPRÜFUNG WIROG GmbH Wirtschaftsprüfungsgesellschaft FINANZBEZIEHUNGEN ZUR STADT KÖLN Alle Angaben in T€ Betriebskostenzuschuss 6.596 Bürgschaften (zum 31.12.) 281 KENNZAHLENÜBERSICHT Gesamtleistung (T€) 2.403 2.943 2.787 Jahresergebnis (T€) -6.074 -6.181 -6.755 Eigenkapital (T€) 4.603 4.908 4.694 Bilanzsumme (T€) 7.840 8.026 9.448 Investitionen (T€) 9.613 1.014 1.354 Verbindlichkeiten (T€) 2.853 2.754 4.421 Beschäftigte im Jahresdurchschnitt 74 74 77 WIRTSCHAFTLICHE LAGE (Gesamt)Wirtschaftliche Rahmenbedingungen 2024 war ein sehr gutes touristisches Jahr für Köln. Neben einem fortgesetzten Wachstum aus dem Binnenmarkt Deutschland konnte ebenso ein deutlich verstärk- tes Wachstum aus den Auslandsmärkten verzeichnet werden. Durch Großveranstal- tungen, der Januar war touristisch positiv gekennzeichnet von der Handballeuropa- meisterschaft, der Juni dann ganz im Zeichen der UEFA EURO 2024, und die Eröff- nung des neuen Kongresszentrums Confex im September, wurden sowohl für frei- zeitmotivierte Reisen als auch für promotable Geschäftsreisen Impulse gesetzt. Der Rückgang der klassischen Geschäftsreisen setzte sich nicht fort, ein Wiederanstieg in Richtung der Größenordnung vor der Covid-Pandemie fand jedoch auch nicht statt. KÖLNTOURISMUS GMBH Seite 237 Geschäftsverlauf Die Umsetzung der Strategie zur qualitativen Entwicklung des Tourismus für Köln (Tourismusstrategie von 2022) sieht die gezielte Ansprache ausgewählter Zielgrup- pen auf Basis der sorgfältigen Analyse von Besuchermotiven in den zurückliegenden Jahren vor Corona, der Perzeption des Images Kölns durch Städtereisende und po- tenzielle Köln Besucher sowie der Analyse des touristisch wirksamen Angebots vor. Durch die gezielte Ansprache wird das touristische Profil Kölns geschärft und eine qualitative Entwicklung des Tourismus verbunden mit einer Erhöhung der Wertschöp- fung aus dem Tourismus für die Stadt Köln und die wirtschaftlichen Leistungspartner des Kölner Tourismus intendiert. Dies führte zu einer weiteren Forcierung der Aktivi- täten von KölnTourismus vor allem in den drei Handlungsfeldern: Digitalisierung, Nachhaltigkeit und promotable Geschäftsreisen. Nach der offiziellen Beherbergungs- statistik des Bundeslands Nordrhein-Westfalen kamen 2024 4,2 Millionen Übernach- tungsgäste nach Köln, was einem neuerlichen Plus von 8,0 Prozent gegenüber dem Vorjahr entspricht. Insgesamt wurden in den meldepflichtigen Beherbergungsbetrie- ben der Stadt mit 7,1 Millionen Übernachtungen erstmals die Grenze von 7 Millionen Übernachtungen überschritten, was auch hier einen neuerlichen Zuwachs von 7,9 Prozent im Vergleich zum Jahr 2023 entspricht. Die Ankünfte und Übernachtungen der Gäste aus dem Ausland stiegen um 15,7 Prozent bzw. 16,2 Prozent. Der deut- sche Binnenmarkt bleibt mit einem Anteil von rund 64 Prozent für den Tourismus wichtiger als noch 2019. Der Kölner Veranstaltungsmarkt präsentierte sich erneut stark: Mit 7,2 Mio. Veranstaltungsteilnehmern ( 44,2 Prozent) bei leicht rückläufigen rund 42.330 wirtschaftsnahen Veranstaltungen (- 8 Prozent) konnte ein neuerlicher Teilnehmerrekord aufgestellt werden. Für viele touristische Branchenpartner aus Ho- tellerie, Gastronomie und weiteren (un)mittelbar verbundenen Branchen war 2024 ein gutes Jahr. Die Nachfragelücke der Pandemiejahre wurde nicht nur überwunden, der Tourismus präsentiert sich in vielen Bereichen stärker als je zuvor. Es hat sich ge- zeigt, dass die ausgewogene Struktur des Kölner Tourismus einen wichtigen Ein- flussfaktor für touristisches Wachstum darstellt. Innerhalb der Tourismusstruktur, der Mischung aus Freizeitgästen und Geschäftsreisenden sowie aus internationalen Be- suchern und Inlandsgästen, haben sich Verschiebungen ergeben, aber es gelang dauerhaft rückläufige touristische Teilbereiche (klassische Geschäftsreisen) durch andere Bereiche zu überkompensieren. Ein wichtiger Faktor hierbei war, wie bereits im Vorjahr, das strategische Handeln von KölnTourismus, welches bei den richtigen Zielgruppen und den richtigen Märkten ansetzte, um einen Beitrag auch zu einer qualitativen Tourismusentwicklung zu leisten. Die Gesellschaft weist im Berichtsjahr einen Jahresfehlbetrag in Höhe von -6.2 T€ aus. Dabei fiel im touristischen Bereich der Gesellschaft 2024 einen Jahresfehlbetrag von -6.4 T€ an, der gewerbliche Bereich erzielte einen Jahresüberschuss von 250 T€. Der Gesellschafter hat in 2024 Einzahlungen in die Kapitalrücklage in Höhe von 6.5 T€ geleistet. Chancen und Risiken Der Kölner Tourismus ist grundsätzlich aufgrund seiner diversifizierten Struktur, ver- bunden mit einer relativ geringen Abhängigkeit von einzelnen Tourismusarten und - märkten, sowie einer relativ ausgeprägten Bereitschaft zu touristischem Konsum in den avisierten Zielgruppen der bedeutendsten Nahmärkte (Deutschland, Nieder- lande, Großbritannien etc.) tendenziell eher krisenresistent. Kulturevents und Kon- zerte (Lanxess Arena, RheinEnergieStadion etc.) sowie große Besuchermagnete, KÖLNTOURISMUS GMBH Seite 238 wie Weihnachtsmärkte, setzen für viele Besucher den Impuls für einen Köln Besuch. Es ist möglich, dass sich internationale Krisen, die Entwicklung der Lebenshaltungs- kosten in Deutschland und Europa sowie speziell in Deutschland pessimistische Zu- kunftserwartungen negativ auf die Konsumbereitschaft im Bereich des Tourismus auswirken. Das in Q3 2024 eröffnete Kongresszentrum Confex ist mittlerweile am Markt etabliert und schließt eine bis zur Eröffnung bestehende Lücke im mice-rele- vanten Angebotsportfolio. Im Kongress- und Tagungsbereich bestehen für Köln große Potentiale, an deren Hebung die KölnTourismus GmbH mit dem Cologne Convention Bureau durch gezielte Unterstützungsangebote sowie konkreter Kongressakquise ak- tiv mitarbeitet. Grundsätzlich liegen aktuell die akutesten Risiken für den Tourismus sicherlich im weiteren Verlauf von Ukraine- und Nahost-Krise. Ungeachtet von Kri- senerscheinungen ist Köln als Reiseziel entscheidend von der Erreichbarkeit durch eine gute Verkehrsinfrastruktur und den Mobilitätsangeboten innerhalb der Stadt ab- hängig. Ausblick Die Tourismusstrategie ist langfristig darauf ausgerichtet, den Tourismus qualitativ zu entwickeln und auf diese Weise eine Erhöhung der Wertschöpfung aus selbigem zu erzielen. Die touristischen Umsätze 2024 beliefen sich auf 5,5 Mrd. Euro, was einem Zuwachs von 5 Prozent im Vergleich zu 2023 entspricht. Von der generierten Wert- schöpfung profitieren die unmittelbaren Leistungsträger im Tourismus (Gastgewerbe), zahlreiche weitere Beteiligte Branchen (Einzelhandel, Verkehrs- und Freizeitbetriebe etc.) sowie die Stadt Köln mit ihren Bürgerinnen und Bürgern. Die Wertschöpfungs- perspektive des Tourismus in Köln ist langfristig positiv. Hinsichtlich der Ertragslage KölnTourismus selbst ist absehbar, dass die Vorkrisen-Niveaus der gewerblich aus- gerichteten operativen Tätigkeiten auch in den nächsten Jahren nicht erreicht werden können. Die strukturellen Besonderheiten des Tourismus, basierend auf einem gene- rellen gesellschaftlichen Wertewandel, werden dazu führen, dass die gewerblichen Erträge der Gesellschaft nicht nur im laufenden Jahr 2024, sondern auch langfristig deutlich unter den Vorkrisenjahren bleiben. KÖLNER GESELLSCHAFT FÜR ARBEITS- UND BERUFSFÖRDERUNG MBH Seite 239 KÖLNER GESELLSCHAFT FÜR ARBEIT S- UND BERUF SF ÖRDERUN G M BH FIRMENDATEN (STAND . . ) Anschrift Geestemünder Straße 18 50735 Köln Kontakt 0221-9420 110 www.kgabmbh.de Gründungsdatum 20.02.1989 Geschäftsjahr 01.01.2024 - 31.12.2024 KAPITALVERHÄLTNISSE Kapital Stammkapital 26.000 € Gesellschafter Stadt Köln 100,00% UNTERNEHMENSGEGENSTAND Zweck des Unternehmens ist die Organisation und Durchführung eines Beschäfti- gungs- und Qualifizierungsprogramms für arbeitslose Kölner Einwohner. ORGANE DER GESELLSCHAFT Geschäftsführung Herr Stefan Kersjes Aufsichtsrat Herr Martin Erkelenz (MdR) Vorsitzende*r Herr Pascal Pütz (MdR) 1. stellvertretende*r Vorsitzende*r Herr Ossi Helling Herr Malik Karaman (MdR) Frau Ursula Klawitter Herr Dr. Harald Rau (Bg) Frau Dr. Katja Robinson Herr Alexander Ronkholz Frau Monika Roß-Belkner (MdR) Herr Michael Scheffer Herr Jakob Schröder Frau Dilan Yazicioglu (MdR) KÖLNER GESELLSCHAFT FÜR ARBEITS- UND BERUFSFÖRDERUNG MBH Seite 240 ANWENDUNG EINES PUBLIC CORPORATE GOVERNANCE KODEX (PCGK) Das Unternehmen wendet den PCGK der Stadt Köln an. JAHRESABSCHLUSSPRÜFUNG Audacia GmbH Wirtschaftsprüfungsgesellschaft FINANZBEZIEHUNGEN ZUR STADT KÖLN Alle Angaben in T€ Gesellschafterdarlehen (zum 31.12.) 830 KENNZAHLENÜBERSICHT BB Kurzfassung Gesamtleistung (T€) 11.174 11.510 15.840 Jahresergebnis (T€) 538 240 -339 Eigenkapital (T€) 936 1.176 837 Bilanzsumme (T€) 2.524 2.522 2.684 Investitionen (T€) 98 472 220 Verbindlichkeiten (T€) 1.310 1.262 1.678 Beschäftigte im Jahresdurchschnitt 231 222 360 WIRTSCHAFTLICHE LAGE (Gesamt-)Wirtschaftliche Rahmenbedingungen Zweck des Unternehmens ist die Organisation und die Durchführung eines Beschäfti- gungs- und Qualifizierungsprogramms für arbeitslose Kölner Einwohner. Im Ge- schäftsjahr 2024 hat die Gesellschaft sieben befristete geförderte Arbeitsverträge mit der Zielsetzung der individuellen Qualifizierung und Förderung mit arbeitslosen Köl- ner Bürgerinnen und Bürgern neu abgeschlossen. Sie hat eine Vielzahl von Qualifi- zierungsangeboten sowie eine intensive Förderung am Arbeitsplatz realisiert und da- mit den Zweck erreicht. Geschäftsverlauf Das für das Geschäftsjahr 2024 geplante Betriebsergebnis von 72.000 € konnte deutlich nicht erreicht werden. Das Jahresergebnis weist einen Verlust von 339.000 € KÖLNER GESELLSCHAFT FÜR ARBEITS- UND BERUFSFÖRDERUNG MBH Seite 241 aus. Der Anteil der Stadt Köln sowie der städtischen Unternehmen an den Aufträgen lag bei 96,2%, so dass die Inhousefähigkeit des Unternehmens beachtet und gesi- chert werden konnte. Zum 31.12.2024 wurden 98 Beschäftigungsverhältnisse vom Jobcenter Köln nach § 16i SGB II und 3 nach § 16e SGB II gefördert. Insgesamt fünf Auszubildende wurden beschäftigt (zwei in der Schlosserei, einer in der Schreinerei, einer im Garten- und Landschaftsbau sowie eine in der Verwaltung). Die Fehlzeiten- quote aufgrund von Arbeitsunfähigkeit lag im Handwerk bei 18,2% (Vorjahr 12,3%) und im KölnService bei 17,1% (Vorjahr 21,3%). Die Werte liegen deutlich über den bundesweiten Durchschnittswerten von 7,0% für 2024. Die Altersstruktur und die be- sondere Zielgruppe der zuvor langzeitarbeitslosen Beschäftigten begründen die er- höhte Fehlzeitenquote neben den Auswirkungen der Corona-Pandemie. Chancen und Risiken Für 2025 wird ein Arbeitskräftemangel auf dem ersten Arbeitsmarkt erwartet. Auf- grund der wieder ansteigenden Langzeitarbeitslosigkeit gilt es, Menschen aus der Ar- beitslosigkeit herauszuführen, mit Beschäftigung zu stabilisieren, tätigkeitsbegleitend zu qualifizieren und damit für den ersten Arbeitsmarkt vorzubereiten. Damit bleibt der Bedarf an Arbeitsplätzen bei Unternehmen des zweiten Arbeitsmarktes wie bei der Kölner Gesellschaft für Arbeits- und Berufsförderung mbH zur Vorbereitung auf Ar- beitsplätze in Betrieben des ersten Arbeitsmarktes erhalten. Grundsätzlich liegt es im Interesse der Stadt Köln, dass die vorgehaltenen Arbeits- plätze bei der Kölner Gesellschaft für Arbeits- und Berufsförderung mbH mit der Ziel- setzung der Förderung der Mitarbeiterinnen sowie Mitarbeiter besetzt werden. Auf diese Weise wird arbeitsmotivierten, insbesondere auch älteren Menschen die Mög- lichkeit eröffnet, sich unter betrieblichen Bedingungen auf Tätigkeiten in Betrieben des ersten Arbeitsmarktes neu vorzubereiten und gegebenenfalls zukünftig durch Er- werbstätigkeit am ersten Arbeitsmarkt ihr Einkommen zu sichern und dabei unabhän- gig von Transferleistungen der Stadt Köln zu werden. Im Rahmen ihrer Mitarbeit im Unternehmen erbringen sie Dienstleistungen und erstellen Produkte für den Gesell- schafter Stadt Köln. Ausblick Bei der vorliegenden Auftragssituation ist für 2025 die geplante Entwicklung des Un- ternehmens und des Betriebsergebnisses allenfalls in Frage gestellt, wenn für die ge- planten Arbeitsplätze und damit für die vorgehaltenen Ressourcen für Qualifizierung und Förderung keine ausreichende Zahl von Bewerberinnen und Bewerber vom Job- center Köln und von der Agentur für Arbeit Köln angeworben werden können. Das Unternehmen wird die Zielplanung 2025 erreichen, wenn mit einer verlässlichen, der Kapazität des Unternehmens angepassten Mitarbeiterzahl geplant und gearbeitet werden kann und die bestehenden betrieblichen Ressourcen im Unternehmen aus- gelastet und weiterentwickelt werden können. RTZ RECHTSRHEINISCHES TECHNOLOGIE- UND GRÜNDERZENTRUM KÖLN GMBH Seite 242 RTZ RECHT SRHEINISCHES T ECHNOLOGIE- UND GRÜNDERZ ENTRUM KÖLN GMBH FIRMENDATEN (STAND . . ) Anschrift Gottfried-Hagen-Str. 60-62 51105 Köln Kontakt 0221-83911 0 www.rtz.de Gründungsdatum 13.04.1995 Geschäftsjahr 01.01.2024 - 31.12.2024 KAPITALVERHÄLTNISSE Kapital Stammkapital 3.411.600 € Gesellschafter Stadt Köln 99,93% Stadt Köln (ab 01.01.2024) 0,08% UNTERNEHMENSGEGENSTAND Unternehmensgegenstand ist der Betrieb des Rechtsrheinischen Technologie- und Gründerzentrums Köln, mit dem allgemein der Technologietransfer und speziell die Gründung neuer Unternehmen sowie die Entwicklung junger Unternehmen, die neue Technologien, Dienstleistungen, Güter oder Verfahren entwickeln, produzieren und vermarkten, gefördert wird. ORGANE DER GESELLSCHAFT Geschäftsführung Herr André van Hall ANWENDUNG EINES PUBLIC CORPORATE GOVERNANCE KODEX (PCGK) Das Unternehmen wendet den PCGK der Stadt Köln an. JAHRESABSCHLUSSPRÜFUNG David Stollenwerk, Wirtschaftsprüfer RTZ RECHTSRHEINISCHES TECHNOLOGIE- UND GRÜNDERZENTRUM KÖLN GMBH Seite 243 FINANZBEZIEHUNGEN ZUR STADT KÖLN Alle Angaben in T€ Betriebskostenzuschuss - KENNZAHLENÜBERSICHT Gesamtleistung (T€) 791 816 883 Jahresergebnis (T€) 39 -3 -6 Eigenkapital (T€) 1.482 1.480 1.474 Bilanzsumme (T€) 1.619 1.610 1.621 Investitionen (T€) 21 10 64 Verbindlichkeiten (T€) 111 105 106 Beschäftigte im Jahresdurchschnitt 5 5 5 WIRTSCHAFTLICHE LAGE (Gesamt)Wirtschaftliche Rahmenbedingungen Der Ukraine-Krieg seit Februar 2022 wirkt zumindest mittelbar auf die Gesellschaft ein. Die gesamtwirtschaftliche Entwicklung (Lieferkettenverzögerung, Inflation, Krieg, Fachkräftemangel) hatte auch 2024 negative Effekte für die Gesellschaft. Teilweise sind erhebliche Kostensteigerungen bei Lieferanten und Dienstleistern festzustellen, die sich unmittelbar auswirken. Der Mietmarkt für Gewerbeimmobilien entwickelte sich auch 2024 je nach Segment unterschiedlich. Die klassischen Segmente Büro, Logistik und Einzelhandel leiden in der Vermietung unter der allgemeinen schwachen Konjunktur sowie unter dem schlechten Marktumfeld in der Immobilienwirtschaft. Für das spezielle Segment La- bor hingegen besteht weiterhin eine hohe Nachfrage. Gerade im Bereich der Bio- und Chemielabore reicht das Angebot nicht aus, die aktuelle Nachfrage zu bedienen. Für die Gesellschaft bedeutet dies, dass im Bereich Laborvermietung weiterhin eine hohe Nachfrage auch im Bereich Startups zu bedienen sein wird. Die Bürovermie- tung im Bereich Gründung hingegen wird von der allgemeinen Tendenz zu Home- office-Lösungen negativ beeinträchtigt. Allerdings steht dem der ständig wachsende Bedarf für Flächen zur Realisierung von Innovationen in Zukunftsfeldern entgegen, so dass hier auch zukünftig von einem signifikanten und wachsenden Bedarf ausge- gangen werden kann. RTZ RECHTSRHEINISCHES TECHNOLOGIE- UND GRÜNDERZENTRUM KÖLN GMBH Seite 244 Geschäftsverlauf Die Gesellschaft hat im Geschäftsjahr 2024 mit einem Jahresergebnis in Höhe von -6.000 € (Vorjahr -3.00 Mio. €) abgeschlossen. Somit ergibt sich bei leicht steigenden Einnahmen und Ausgaben ein etwa gleiches Jahresergebnis. Die Umsatzerlöse, im Wesentlichen resultierend aus der Vermietung der Immobilien, konnten leicht gesteigert werden. 2024 betragen die Umsatzerlöse 880.000 € (Vor- jahr 815.00 Mio. €). Die Einkünfte für die Büro- und Laborvermietung verteilen sich im Jahr 2024 auf insgesamt 34 Mieter (Vorjahr 38 Mieter), so dass eine Risikostreuung bzgl. des eventuellen Ausfalls einzelner Mieter gewährleistet ist. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten bestehen am Stichtag in Höhe von 58.000 € (Vorjahr 34.000 €). Für die o.g. Investitionen wurde ein neues Darlehen auf- genommen. Wie im Vorjahr erhielt die Gesellschaft auch 2024 keinen Betriebskos- tenzuschuss seitens der Gesellschafterin Stadt Köln. Aufgrund der effizienten Bewirt- schaftung sowie nicht angefallener Großinvestitionen und Instandhaltungsmaßnah- men war erneut kein Zuschuss notwendig. In den Folgejahren sind Zuschüsse jedoch aufgrund der aufwendigen und umfangreichen Betreuung der Startups ggf. wieder notwendig. Größere Investitionen sowie konzeptionell gewollte Auszüge von größe- ren Mietern und damit verbundene Leerstände sind hier als konkrete Auslöser von möglichen Zuschüssen zu nennen. Die Ertrags- und Finanzlage im Geschäftsjahr 2025 ff. ist im starken Maße von der Weiterentwicklung des Geschäftsmodells der Gesellschaft abhängig. Das bisher er- folgreiche Angebot von bedarfsgerechter Infrastruktur und inhaltlicher Begleitung und Vernetzung wird auch in Zukunft den Auftrag der Gesellschaft ausmachen. Durch an- gemessene Anpassungen an die aktuellen Entwicklungen im Bereich der Startup- und Innovationsförderung wird das Konzept zukunftssicher gemacht. So ist eine wei- tergehende Fokussierung auf Gründungen in naturwissenschaftlichen und ingenieur- wissenschaftlichen Themenfeldern geplant. In diesen Bereichen werden zukünftig hohe Wachstumspotentiale erwartet, zudem gelten sie als überdurchschnittlich inno- vativ. Auch die Bereitstellung der hierfür notwendigen speziellen Infrastruktur beinhal- tet ein Alleinstellungsmerkmal der Gesellschaft gegenüber konventioneller Bürover- mietung und stärkt somit die Marktposition. Mögliche Risiken können sich durch Leerstände und Mietausfälle ergeben, die nicht kompensiert werden können. Zum Ausgleich möglicher jährlicher Verluste und zur Si- cherung der Liquidität ist die Gesellschaft weiterhin auf die Ausstattung mit ausrei- chenden finanziellen Mitteln durch die Gesellschafterin Stadt Köln angewiesen. Ausblick Die Geschäftsführung erwartet für 2025, dass die Mieternachfrage seitens des Mark- tes bestehen bleibt. Zum Juni 2025 ist der Auszug des Großmieters Cytiva geplant. Cytiva wird sich in Köln ansiedeln und bleibt somit dem Ökosystem erhalten. Die durch den Auszug frei werdenden Flächen sind bereits zum Teil für Nachmieter reser- viert. Jedoch wird es bedingt durch Renovierungs- und Akquisezeiträume zu vermin- derten Mieteinnahmen kommen. Die Planung für 2025 geht im Vergleich zum Ergebnis 2024 von geringeren Einnah- men, einem leicht steigenden Aufwand für Betriebskosten sowie höheren Einnahmen aus dem Geschäftsbesorgungsvertrag mit dem BioCampus Cologne aus. BIOCAMPUS COLOGNE GRUNDBESITZ GMBH & CO. KG Seite 245 BIOC AMPU S C OLOGN E GRUNDBESITZ GMBH CO. KG FIRMENDATEN (STAND . . ) Anschrift Nattermannallee 1 50829 Köln Kontakt 0221 93336 - 0 www.biocampuscologne.de Gründungsdatum 18.12.2002 Geschäftsjahr 01.01.2024 - 31.12.2024 KAPITALVERHÄLTNISSE Kapital Kommanditeinlage 5.000.000 € Komplementäreinlage 0 € Gesellschafter Stadt Köln 100,00% BioCampus Cologne Management GmbH 0,00% UNTERNEHMENSGEGENSTAND Gegenstand des Unternehmens ist die Verwaltung und Entwicklung des Geländes „BioCampus Cologne", Nattermannallee, Köln-Bocklemünd, mit der allgemein der Technologietransfer und speziell die Gründung neuer Unternehmen sowie die Ent- wicklung junger Unternehmen, die neue Technologien, Dienstleistungen, Güter oder Verfahren entwickeln, produzieren und vermarkten, gefördert wird. ORGANE DER GESELLSCHAFT Geschäftsführung Herr Andree Haack (Bg) Herr André van Hall ANWENDUNG EINES PUBLIC CORPORATE GOVERNANCE KODEX (PCGK) Das Unternehmen wendet den PCGK der Stadt Köln an. JAHRESABSCHLUSSPRÜFUNG HSP Audit GmbH Wirtschafsprüfungsgesellschaft BIOCAMPUS COLOGNE GRUNDBESITZ GMBH & CO. KG Seite 246 FINANZBEZIEHUNGEN ZUR STADT KÖLN Alle Angaben in T€ Betriebskostenzuschuss 0 Bürgschaften (zum 31.12.) 5.900 Gesellschafterdarlehen (zum 31.12.) 4.000 KENNZAHLENÜBERSICHT Gesamtleistung (T€) 5.458 5.134 5.360 Jahresergebnis (T€) 443 -268 -979 Eigenkapital (T€) 31.006 30.739 29.760 Bilanzsumme (T€) 41.123 40.606 41.483 Investitionen (T€) 2.656 1.223 2.769 Verbindlichkeiten (T€) 9.527 8.944 10.956 Beschäftigte im Jahresdurchschnitt 12 12 14 WIRTSCHAFTLICHE LAGE (Gesamt)Wirtschaftliche Rahmenbedingungen Die Stadt Köln hat die Gesellschaft mit der gemeinwirtschaftlichen Verpflichtung zur Förderung und Vernetzung von Wissenschaft und Wirtschaft in der Stadt Köln und darüber hinaus mit der Vermarktung der Stadt Köln als Standort für Zukunftstechno- logien betraut. Am 08.12.2022 hat der Rat der Stadt Köln beschlossen, dass die Gesellschaft die Entwurfsplanung für zwei neue Laborgebäude auf dem Gelände des BioCampus er- stellen soll. Auf Basis der Ergebnisse dieser Planung wird der Rat dann über die bau- liche Realisierung entscheiden. Die beiden Neubauten sollen der hohen Nachfrage nach Laborflächen Rechnung tragen und stellen für die nachhaltige Weiterentwick- lung des Standortes einen ersten signifikanten Schritt dar. Der Ukraine-Krieg seit Februar 2022 hat noch keine übermäßigen Auswirkungen auf die Gesellschaft. Jedoch stagnierte die gesamtwirtschaftliche Entwicklung in Deutschland 2024 zum zweiten Mal nach 2023 mit einem Rückgang des Bruttoin- landsproduktes um 0,2 % (Pressemitteilung Nr. 019 vom 15. Januar 2025, Statisti- sches Bundesamt; Bruttoinlandsprodukt im Jahr 2024 um 0,2 % gesunken - Statisti- sches Bundesamt). Eine anhaltend stagnierende Gesamtwirtschaft hat letztendlich auch auf die Ergebnisse der Gesellschaft negativen Einfluss, da die ansässigen Un- ternehmen ihre Geschäftstätigkeit ggf. aufgeben oder zumindest durch Einschrän- kungen anpassen. 2023 und 2024 erfolgten z.B. Standortverlagerungen, welche zu Leerständen führten. BIOCAMPUS COLOGNE GRUNDBESITZ GMBH & CO. KG Seite 247 Der Mietmarkt für Gewerbeimmobilien entwickelte sich auch 2024 je nach Segment unterschiedlich. Das Büro-Segment zeigte sich 2024 in Köln leicht erholt (plus 8 %). Allerdings werden insbesondere Spitzenlagen nachgefragt. Hier bleibt die Herausfor- derung, die eher periphere Lage des BioCampus am Markt zu platzieren (Büromarkt- Bericht Köln 2024, Angermann NRW GmbH). Für das Segment Labor ist 2024 eine Stagnation der Nachfrage zu beobachten. Aufgrund des o.g. schwierigen wirtschaftli- chen Umfeldes sind Unternehmen aktuell vor allem in Bezug auf größere Flächen eher zurückhaltend. Bzgl. kleinerer Flächen (bis 300 m²) bleibt die Nachfrage jedoch stabil. Mittel- und langfristig wird gerade in den relevanten Zukunftsbranchen jedoch weiterhin mit einer großen Nachfrage zu rechnen sein (2024 CBRE Life Sciences Re- port). Geschäftsverlauf Die Gesellschaft hat das Geschäftsjahr 2024 mit einem Jahresfehlbetrag in Höhe von 979.000 € (Vorjahr: 268.000 € Verlust) abgeschlossen. Die Verschlechterung des Jahresergebnisses 2024 gegenüber dem Vorjahr in Höhe von 711.000 € begründet sich trotz gestiegener Umsätze insbesondere durch gestiegene Aufwendungen für In- standhaltung, Personal und Zinszahlungen sowie signifikant höhere Heizkosten. Die Chancen liegen im starken Maße in der weiteren Entwicklung des Geländes, der Forcierung neuer und bestehender Vermietungen und insbesondere der zeitnahen Realisierung von Neubauprojekten, um die bestehende Nachfrage von Bestandsmie- tern, aber auch von externen Interessenten zu bedienen. Hinzu kommt die Moderni- sierung des Gebäudebestandes zur zusätzlichen Attraktiverung des Gesamtkonzep- tes. Zudem kann die Erstellung eines detaillierten Masterplans für das Gesamtge- lände helfen, die enormen Potentiale des Konzeptes zu realisieren. Ausblick Die Geschäftsführung erwartet für das Geschäftsjahr 2025, dass die Mieternachfrage seitens des Marktes aufgrund der aktuell bestehenden Konjunkturschwäche leicht nachlässt. Die oben beschriebenen Leerstände müssen durch Sanierung und an- schließende Neuvermietung aufgefangen werden. Weitere Ausfälle seitens der Mie- ter können hier ebenfalls nicht ausgeschlossen werden. Für die konsequente lang- fristige Umsetzung der konzeptionellen Wachstumspotentiale ist die Planung von Neuprojekten jedoch weiterhin dringend notwendig. Die laufende Planungsphase wird 2025 fortgeführt und voraussichtlich abgeschlossen. Nach Abschluss der LP3 werden die Ergebnisse der Kostenplanung dem Stadtrat zur weiteren Beschlussfas- sung vorgelegt. BIOCAMPUS COLOGNE MANAGEMENT GMBH Seite 248 BIOC AMPU S C OLOGN E M ANAGEM ENT GMBH FIRMENDATEN (STAND . . ) Anschrift Nattermannallee 1 50829 Köln Kontakt 0221-93336 0 www.biocampuscologne.de Gründungsdatum 26.11.2002 Geschäftsjahr 01.01.2024 - 31.12.2024 KAPITALVERHÄLTNISSE Kapital Stammkapital 26.000 € Gesellschafter Stadt Köln 100,00% UNTERNEHMENSGEGENSTAND Gegenstand des Unternehmens ist die Beteiligung als persönlich haftende Gesell- schafterin an der BioCampus Cologne Grundbesitz GmbH Co. KG in Köln ORGANE DER GESELLSCHAFT Geschäftsführung Herr Andree Haack (Bg) Herr André van Hall ANWENDUNG EINES PUBLIC CORPORATE GOVERNANCE KODEX (PCGK) Das Unternehmen wendet den PCGK der Stadt Köln an. JAHRESABSCHLUSSPRÜFUNG HSP Audit GmbH Wirtschaftsprüfungsgesellschaft BIOCAMPUS COLOGNE MANAGEMENT GMBH Seite 249 KENNZAHLENÜBERSICHT Gesamtleistung (T€) 234 270 254 Jahresergebnis (T€) 1 1 1 Eigenkapital (T€) 35 36 37 Bilanzsumme (T€) 72 79 79 Investitionen (T€) 0 0 0 Verbindlichkeiten (T€) 12 15 9 Beschäftigte im Jahresdurchschnitt 2 2 2 WIRTSCHAFTLICHE LAGE (Gesamt)Wirtschaftliche Rahmenbedingungen Geschäftszweck der BioCampus Cologne Management GmbH ist die Beteiligung als persönlich haftende Gesellschafterin an der BioCampus Cologne Grundbesitz GmbH Co. KG, deren Gegenstand der Erwerb, die Entwicklung, Verwaltung und Veräuße- rung von Immobilien auf dem Gelände „BioCampus Cologne“ in Köln-Bocklemünd ist. Alle Aufwendungen, die der Gesellschaft zur Erfüllung ihrer Aufgaben gegenüber der Kommanditgesellschaft anfallen, werden an diese weiterbelastet. Ferner erhält die Gesellschaft als jährliche Haftungsvergütung eine Vergütung von 5% des Stammka- pitals. Die Gesellschaft sollte vor diesem Hintergrund regelmäßig ein nahezu ausge- glichenes Ergebnis erzielen. Geschäftsverlauf Das Geschäftsjahr 2024 schließt mit einem Jahresüberschuss in Höhe von 1.360,63 € ab. Das Stammkapital der Gesellschaft beträgt unverändert 26.000 €. Das Eigenkapital beläuft sich zum 31. Dezember 2024 auf 37.308,82 €. Im Geschäftsjahr 2024 waren stets ausreichend flüssige Mittel vorhanden, um allen Zahlungsverpflich- tungen fristgerecht nachzukommen. Die Gesellschaft ist abhängig von der Komman- ditgesellschaft, deren Geschäftssituation als gut und deren Perspektiven als aus- sichtsreich angesehen werden können. In Bezug auf die Chancen und Risiken der BioCampus Cologne Grundbesitz GmbH Co KG verweisen wir auf deren Lagebe- richt. Ausblick Aufgrund des ausschließlichen Bezugs einer Haftungsvergütung und der vollständi- gen Weiterbelastung aller Aufwendungen wird ein vergleichbares, leicht positives Er- gebnis wie im aktuellen Geschäftsjahr erwartet. MODERNE STADT GESELLSCHAFT ZUR FÖRDERUNG DES STÄDTEBAUES UND DER GEMEINDEENTWICKLUNG MBH Seite 250 MODERN E STADT GESELLSCHAFT ZUR F ÖRDERUN G D ES ST ÄDTEBAUES UND D ER GEM EIND EENTW ICKLUNG MBH FIRMENDATEN (STAND . . ) Anschrift Brückenstraße 17 50667 Köln Kontakt 0221 2059401 www.modernestadt.de Gründungsdatum 18.04.1969 Geschäftsjahr 01.01.2024 - 31.12.2024 KAPITALVERHÄLTNISSE Kapital Stammkapital 1.503.922 € Gesellschafter Stadtwerke Köln GmbH 51,00% Stadt Köln 49,00% Tochterunternehmen Butzweilerhof Verwaltung GmbH 100,00% modernes Köln Gesellschaft für Stadtentwicklung mbH i. L. 41,00% UNTERNEHMENSGEGENSTAND Gegenstand des Unternehmens ist die Entwicklung eigener und im Eigentum der Ge- sellschafter - inkl. Tochterunternehmen - befindlicher Liegenschaften zum Zwecke der Förderung der Wohnungsversorgung und der wirtschaftlichen Entwicklung der Stadt Köln. Zur Verwirklichung dieser Zwecksetzung stellt die Gesellschaft geeignete Grundstücke bereit und betreibt die vollständige Projektplanung und -entwicklung. Die Gesellschaft ist auch berechtigt, die Aufgaben eines Sanierungs- oder Entwick- lungsträgers zu übernehmen. Die Gesellschaft ist ferner berechtigt, Tochtergesell- schaften mit ähnlicher Zweckbestimmung zu gründen und sich an anderen Unterneh- men zu beteiligen, deren Gegenstand und Zweck mit dem der Gesellschaft in wirt- schaftlichem Zusammenhang stehen. ORGANE DER GESELLSCHAFT Geschäftsführung Herr Andreas Röhrig Herr Thomas Scheitza MODERNE STADT GESELLSCHAFT ZUR FÖRDERUNG DES STÄDTEBAUES UND DER GEMEINDEENTWICKLUNG MBH Seite 251 Aufsichtsrat Herr Andreas Feicht Vorsitzende*r Frau Ulrike Kessing (MdR) stellvertretende*r Vorsitzende*r Herr Niklas Kienitz (MdR) stellvertretende*r Vorsitzende*r Herr Dr. Günter Bell Frau Teresa Elisa De Bellis- Olinger (MdR) Herr Uwe Eichner Herr Michael Frenzel Herr Markus Greitemann (Bg) Frau Stefanie Haaks Frau Sabine Pakulat (MdR) Herr Hans Schwanitz Herr Ralph Sterck (MdR) Herr William Wolfgramm (Bg) Herr Timo von Lepel ANWENDUNG EINES PUBLIC CORPORATE GOVERNANCE KODEX (PCGK) Das Unternehmen wendet den PCGK der Stadt Köln an. JAHRESABSCHLUSSPRÜFUNG Breidenbach und Partner PartG mbB Wirtschaftsprüfungsgesellschaft Steuerberatungsgesellschaft FINANZBEZIEHUNGEN ZUR STADT KÖLN Alle Angaben in T€ Gewinnausschüttung 1.118 Bürgschaften (zum 31.12.) 80.953 KENNZAHLENÜBERSICHT Gesamtleistung (T€) 25.329 30.784 27.827 Jahresergebnis (T€) 1.797 2.281 1.228 Eigenkapital (T€) 22.109 23.766 23.355 Bilanzsumme (T€) 222.024 218.606 235.264 Investitionen (T€) 104 78 28 Verbindlichkeiten (T€) 187.532 188.138 205.359 Beschäftigte im Jahresdurchschnitt 32 32 31 MODERNE STADT GESELLSCHAFT ZUR FÖRDERUNG DES STÄDTEBAUES UND DER GEMEINDEENTWICKLUNG MBH Seite 252 WIRTSCHAFTLICHE LAGE Wirtschaftliche Rahmenbedingungen Die Tätigkeitsschwerpunkte der Gesellschaft lagen im Berichtszeitraum auf der Pla- nung und Durchführung von Dienstleistungen für Stadtentwicklungsprojekte der Stadt Köln, Baureifmachung beziehungsweise Erschließung eigener Grundstücke, auf der Herstellung und dem Vertrieb von Bauträgerobjekten sowie der Akquisition von Pro- jektsteuerungsleistungen, die mittel- bzw. langfristig auch zu Flächenentwicklungen für Dritte führen können. Außerdem erbrachte die Gesellschaft Leistungen aus der Durchführung von Projektsteuerungs- und Managementverträgen für Baumaßnah- men auf Grundstücken Dritter sowie Beratungsleistungen zu Grundstücksentwicklun- gen Dritter. Geschäftsverlauf Der Jahresüberschuss 2024 in Höhe von 1,23 Mio. € (Vorjahr 2,28 Mio. €) wurde maßgeblich aus Rückstellungsauflösungen (1,21 Mio. €) im Zusammenhang mit Um- satzsteuernachforderungen einer Bauleistung in Vorjahren bestimmt. Kaufpreisnach- forderungen aus bereits getätigten Verkäufen, die Zwischennutzung (Vermietung) von unbebauten bzw. bebauten Grundstücken sowie vereinnahmten Erlösen aus Be- treuungstätigkeit haben das Ergebnis zusätzlich positiv beeinflusst, so dass es um 1,17 Mio. € über dem Planergebnis des Geschäftsjahres liegt. Die Zahlungsfähigkeit der Gesellschaft war jederzeit gegeben. Zur Finanzierung des laufenden Bauprogramms und der in Vorjahren getätigten Grundstücksankäufe und damit einhergehender Entwicklungskosten stehen Unternehmensfinanzierungsmittel in Höhe von 166.90 Mio. € zur Verfügung, die in festgelegten Jahresbeträgen ab dem Geschäftsjahr 2026 zurückzuzahlen sind. Im Geschäftsjahr 2025 sollen Gespräche mit dem Kreditgeber zur Prolongation von Unternehmensfinanzierungsmitteln in Höhe von 40,00 Mio. € geführt werden. Bei der Beschaffung von Finanzierungsmit- teln kann das Engagement der Gesellschafter durch Bürgschaftsübernahmen erfor- derlich sein. Aus dem Vertriebserfolg des geplanten und des laufenden Baupro- gramms sowie aus getätigten beziehungsweise geplanten Verkäufen unbebauter Grundstücke werden mittelfristig liquide Mittel erwirtschaftet. Insgesamt wird mit einer positiven Entwicklung der Finanzlage gerechnet. Die Vermögens-, Finanz- und Er- tragslage der Gesellschaft ist geordnet und hat sich zum Zeitpunkt der Berichterstat- tung nicht wesentlich im Vergleich zu den wirtschaftlichen Verhältnissen am Bilanz- stichtag 2023 verändert. Ausblick Der Krieg in der Ukraine hat sich auch 2024 auf das Wirtschaftswachstum negativ ausgewirkt. Im Berichtsjahr lag die Inflationsrate bei 2,2%. Damit ist der Preisanstieg gegenüber dem Vorjahr (Inflationsrate 2023 5,9%) deutlich zurückgegangen und liegt insgesamt wieder auf einem moderaten Niveau. Der Preisanstieg bei den Baukosten liegt deutlich über der allgemeinen Inflationsrate. Die Baukosten für Wohngebäude stiegen von November 2023 bis November 2024 um 3,1% und die Baukosten für Bü- rogebäude im gleichen Zeitraum sogar um 3,4%. Obwohl das Zinsniveau 2024 ge- genüber dem Vorjahr gesunken ist, hat dies nicht zu einem Anstieg der Bautätigkeit MODERNE STADT GESELLSCHAFT ZUR FÖRDERUNG DES STÄDTEBAUES UND DER GEMEINDEENTWICKLUNG MBH Seite 253 und der Nachfrage geführt. Es besteht das Risiko, dass auch in den nächsten Jahren die Bautätigkeit nicht mehr das Niveau der Zeit vor dem Ukraine-Krieg erreichen wird und die Nachfrage nach Immobilien aller Asset-Klassen weiter auf niedrigem Niveau stagniert oder sich sogar weiter reduziert. Der Immobilienmarkt befindet sich nach wie vor in der Krise. Die Gesellschaft ist Eigentümerin wesentlicher Flächen im Deutzer Hafen Köln. Der Rat der Stadt Köln hat für das Gebiet des Deutzer Hafens im Jahr 2018 die förmliche Festlegung als städtebauliche Entwicklungsmaßnahme nach § 165 BauGB beschlos- sen. Hieraus ergeben sich Einschränkungen auf die unternehmerische Handlungsfä- higkeit der vom Ratsbeschluss betroffenen Grundstückseigentümer. Von hoher Be- deutung für den wirtschaftlichen Erfolg des Gesamtprojektes sind die Ausgestaltung des aufzustellenden Vermarktungs- und Realisierungsplans sowie die Baurechtschaf- fung, die maßgeblich von der Stadt Köln abhängen. Für die Realisierung der geplan- ten Verkaufserlöse sind diverse Voraussetzungen zu erfüllen. Andererseits ergeben sich aus dem Projekt signifikante Chancen, sowohl aus wirtschaftlicher Sicht als auch für die Reputation der Gesellschaft. Im Rahmen der Betreuungstätigkeit und sonstiger Dienstleistungen für Dritte wurden im Jahr 2024 die Leistungen aus einigen Projektsteuerungs- bzw. Managementver- trägen erfolgswirksam abgerechnet. Von besonderer Bedeutung waren die Betreu- ungstätigkeiten für die Stadtentwicklungsmaßnahme Deutzer Hafen Köln sowie für das Projekt Parkstadt Süd. Grundsätzlich bleiben die Akquisition von Dienstleistun- gen für die Stadt sowie Grundstücken und damit einhergehende mögliche eigenwirt- schaftliche Projektentwicklungen vordringliche Aufgabe, um die Fortentwicklung der Gesellschaft zu sichern. Für das Geschäftsjahr 2025 wird aufgrund der aktuellen Marktsituation, die zu einem deutlichen Rückgang der Investmentnachfrage im Immobilienbereich geführt hat, von einem signifikant geringen positiven Ergebnis ausgegangen. Dieses wird auf der Er- lösseite von Hausbewirtschaftungsergebnissen, aus Zwischennutzungen von unbe- bauten und bebauten Grundstücken sowie aus Geschäftsbesorgungs-, Projektma- nagement- und Projektsteuerungsleistungen sowie Beratungsleistungen zu Grund- stücken Dritter resultieren. Während die Umsatzerlöse im Jahr 2025 auf ähnlichem Niveau wie 2024 erwartet werden, werden für 2025 keine Einmaleffekte aus Rück- stellungsauflösungen wie im Berichtsjahr erwartet, so dass nur noch mit einem leicht positiven Jahresüberschuss gerechnet wird. BUTZWEILERHOF GRUNDBESITZ GMBH & CO. KG Seite 254 BUTZWEILERHOF GRUND BESITZ GM BH CO. KG FIRMENDATEN (STAND . . ) Anschrift Brückenstraße 17 50667 Köln Kontakt 0221 205940 www.modernestadt.de Gründungsdatum 10.12.2002 Geschäftsjahr 01.01.2024 - 31.12.2024 KAPITALVERHÄLTNISSE Kapital Kommanditeinlage 5.000.000 € Komplementäreinlage 25.000 € Gesellschafter Stadt Köln 99,50% Butzweilerhof Verwaltung GmbH 0,50% UNTERNEHMENSGEGENSTAND Unternehmenszweck ist der Erwerb, die Verwaltung, die Vermietung, die Entwicklung und die Veräußerung eigener Immobilien, insbesondere der Grundstücke Von-Hüne- feld-Straße sowie des Geländes der Bundeswehrkaserne Butzweilerhof, 50829 Köln zum Zweck der Förderung der Wohnungsversorgung und der wirtschaftlichen Ent- wicklung der Stadt Köln. ORGANE DER GESELLSCHAFT Geschäftsführung Herr Andreas Röhrig ANWENDUNG EINES PUBLIC CORPORATE GOVERNANCE KODEX (PCGK) Das Unternehmen wendet keinen PCGK an. JAHRESABSCHLUSSPRÜFUNG Grant Thornton AG Wirtschaftsprüfungsgesellschaft BUTZWEILERHOF GRUNDBESITZ GMBH & CO. KG Seite 255 KENNZAHLENÜBERSICHT Gesamtleistung (T€) 2.032 2.136 457 Jahresergebnis (T€) 647 1.373 198 Eigenkapital (T€) 9.746 11.104 11.237 Bilanzsumme (T€) 14.079 15.511 17.909 Investitionen (T€) - - - Verbindlichkeiten (T€) 732 1.464 4.199 Beschäftigte im Jahresdurchschnitt 0 - - WIRTSCHAFTLICHE LAGE Geschäftsverlauf Die Gesellschaft hat im abgelaufenen Jahr 2024 die Erschließung und die Vermark- tung des vorhandenen Immobilienvermögens weiter vorangetrieben. Nachdem im Vorjahr die Butzweilerhofallee und die Rudi-Conin-Straße an die Stadt Köln übertra- gen wurde, bereitet die Gesellschaft aktuell den Endausbau der Anna-Lindh-Straße und der Planstraße B vor. Die Erschließungsarbeiten sollen im zweiten Quartal 2025 erfolgen, so dass voraussichtlich im Sommer der Endausbau fertiggestellt werden kann. Im Geschäftsjahr 2024 wurde der Grundstückskaufvertrag für das letzte Bau- feld mit einer Fläche von rd. 3.650 qm geschlossen, der eine erfolgswirksame Über- gabe nach Zahlung der zweiten Kaufpreisrate im Geschäftsjahr 2025 vorsieht. Zur Fi- nanzierung der kalkulierten Projektkosten stehen ausreichende liquide Mittel zur Ver- fügung. Der Jahresüberschuss 2024 in Höhe von 198.000 € (Vorjahr: 1,37 Mio. €) liegt leicht über dem Planergebnis in Höhe von 113.000 € und wurde maßgeblich durch Erträge aus der Auflösung von Rückstellungen sowie Zinserträge aus der Anlage von Fest- geldern beeinflusst. Die Zahlungsfähigkeit der Gesellschaft war jederzeit gegeben. Zur Finanzierung der noch anfallenden Grundstücks- und Erschließungskosten stehen ausreichend liquide Mittel zur Verfügung. Chancen und Risiken Die Gesellschaft hat im Geschäftsjahr 2024 das letzte Grundstück veräußert, womit die Vermarktung des Areals Butzweilerhof abgeschlossen ist. Der Kaufvertrag sieht eine erfolgswirksame Übergabe frühestens im Geschäftsjahr 2025 vor. Nach erfolg- reicher Übergabe aller veräußerten Baufelder und Fertigstellung der restlichen Er- schließungsarbeiten wird die Gesellschafterin voraussichtlich Ende des Geschäfts- jahres 2025 die Liquidation beschließen. Die im Vorjahr eingereichte Nichtzulas- sungsbeschwerde beim Bundesfinanzhof für in Vorjahren veranlagte und bereits ge- zahlte Grunderwerbssteuern in Höhe von rd. 600.000 € ist abgelehnt worden, wodurch das Verfahren beendet wurde. Weitere Chancen und Risiken sind bereits im BUTZWEILERHOF GRUNDBESITZ GMBH & CO. KG Seite 256 Rahmen der Wirtschaftsplanung und unter Berücksichtigung der aktuellen Marktbe- dingungen bis zum Jahr 2025 kalkuliert worden. Für das Geschäftsjahr 2025 wird ein positives Ergebnis erwartet, das im Wesentli- chen aus der erfolgswirksamen Übergabe der bereits im Geschäftsjahr 2023 und 2024 abgeschlossenen Grundstückskaufverträge resultiert. BUTZWEILERHOF VERWALTUNG GMBH Seite 257 BUTZWEILERHOF VERWALTUNG GM BH FIRMENDATEN (STAND . . ) Anschrift c o moderne stadt GmbH Brückenstraße 17 50667 Köln Kontakt 0221 205940 www.modernestadt.de Gründungsdatum 08.03.2012 Geschäftsjahr 01.01.2024 - 31.12.2024 KAPITALVERHÄLTNISSE Kapital Stammkapital 25.000 € Gesellschafter Moderne Stadt Gesellschaft zur Förderung des Städtebaues und der Gemeindeentwicklung mbH 100,00% Tochterunternehmen Butzweilerhof Grundbesitz GmbH Co. KG 0,50% UNTERNEHMENSGEGENSTAND Gegenstand des Unternehmens ist die Beteiligung als persönlich haftende Gesell- schafterin an der Butzweilerhof Grundbesitz GmbH Co. KG. ORGANE DER GESELLSCHAFT Geschäftsführung Herr Andreas Röhrig ANWENDUNG EINES PUBLIC CORPORATE GOVERNANCE KODEX (PCGK) Das Unternehmen wendet keinen PCGK an. BUTZWEILERHOF VERWALTUNG GMBH Seite 258 KENNZAHLENÜBERSICHT Gesamtleistung (T€) 58 59 39 Jahresergebnis (T€) 32 51 3 Eigenkapital (T€) 68 99 52 Bilanzsumme (T€) 97 104 56 Investitionen (T€) - - - Verbindlichkeiten (T€) 25 0 0 Beschäftigte im Jahresdurchschnitt 0 - - WIRTSCHAFTLICHE LAGE Geschäftsverlauf Dem Gesellschaftszweck entsprechend lagen die Tätigkeitsschwerpunkte im Be- richtszeitraum in der Geschäftsführung als Komplementärin der Butzweilerhof Grund- besitz GmbH Co. KG. Deren Geschäftszweck ist der Erwerb, die Entwicklung, Ver- waltung und Veräußerung von Immobilien, insbesondere von Grundstücken an der Von-Hünefeld-Straße und auf dem ehemaligen Kasernengelände „Butzweilerhof“. Alle Aufwendungen, die die Gesellschaft zur Erfüllung ihrer Aufgaben gegenüber der Kommanditgesellschaft wahrnimmt, werden an diese weiterbelastet. Dabei werden Kosten für die eigene Geschäftsführung, die eigene Buchhaltung und die eigenen Jahresabschlüsse bis zu einem Betrag von 100.000 € netto durch die Kommanditge- sellschaft übernommen. Chancen und Risiken Die Entwicklung der Gesellschaft ist abhängig von der wirtschaftlichen Entwicklung der Kommanditgesellschaft. Für das Geschäftsjahr 2025 wird ein deutlich positives Jahresergebnis erwartet, das im Wesentlichen durch das prognostizierte Jahreser- gebnis der Butzweilerhof Grundbesitz GmbH Co. KG und der daraus resultieren- den Gewinnprämie beeinflusst wird. D-NRW AÖR Seite 259 D-NRW AÖR FIRMENDATEN (STAND . . ) Anschrift Rheinische Str. 1 44137 Dortmund Kontakt 0231 222 438-10 Telefax 0231 222 438-11 www.d-NRW.de Gründungsdatum 01.01.2017 Geschäftsjahr 01.01.2023 - 31.12.2023 KAPITALVERHÄLTNISSE Kapital Stammkapital 1.385.000 € Gesellschafter Stadt Köln 0,07% UNTERNEHMENSGEGENSTAND Die Anstalt unterstützt ihre Träger und, soweit ohne Beeinträchtigung ihrer Aufgaben möglich, andere öffentliche Stellen beim Einsatz von Informationstechnik in der öf- fentlichen Verwaltung. Informationstechnische Leistungen, die der Wahrnehmung öf- fentlicher Aufgaben dienen, erbringt sie insbesondere im Rahmen von staatlich-kom- munalen Kooperationsprojekten. Die Anstalt unterstützt den IT-Kooperationsrat bei der Erfüllung seiner Aufgaben nach § 21 des E-Government-Gesetzes Nordrhein- Westfalen. ORGANE DER GESELLSCHAFT Geschäftsführung Herr Markus Both Herr Dr. Roger Lienenkamp D-NRW AÖR Seite 260 Verwaltungsrat Herr Dirk Brügge Frau Simone Dreyer Frau Lee Hamacher Frau Katharina Jestaedt Frau Diane Jägers Herr Sebastian Kopietz Herr Dr. Marco Kuhn Herr Prof. Dr. Andreas Meyer- Falcke Herr Dr. Heinz Oberheim Herr Andreas Wohland Herr Harald Zillikens ANWENDUNG EINES PUBLIC CORPORATE GOVERNANCE KODEX (PCGK) Das Unternehmen wendet keinen PCGK an. JAHRESABSCHLUSSPRÜFUNG Südwestfalen-Revision GmbH KENNZAHLENÜBERSICHT Gesamtleistung (T€) 51.346 101.642 129.486 Jahresergebnis (T€) 0 0 0 Eigenkapital (T€) 2.810 2.897 2.914 Bilanzsumme (T€) 20.601 26.092 49.178 Investitionen (T€) 38 109 95 Verbindlichkeiten (T€) 14.452 17.559 38.115 Beschäftigte im Jahresdurchschnitt 62 69 85 WIRTSCHAFTLICHE LAGE Geschäftsverlauf Wie schon in den Vorjahren ist der IT-Sektor gut durch die Krise (Inflation, Ukraine- krieg, Energiepreiskrise) gekommen. Für den Bereich Information und Kommunika- tion konnte ein deutlicher Zuwachs von 2,6% verzeichnet werden. Aufgrund der vo- ranschreitenden Digitalisierung gewinnt die Informationstechnologie-Branche weiter an Bedeutung, was sich im stetigen Umsatzwachstum des IT-Bereichs, insbesondere in der IT Dienstleistungsbranche widerspiegelt. Es gilt, die großen Chancen und Po- tentiale der Digitalisierung noch intensiver zu erschließen und die digitale Transfor- mation weiter zu beschleunigen. Die Digitalisierung der Verwaltung im Zusammen- hang mit dem sich vollziehenden digitalen Wandel von Gesellschaft und Wirtschaft bildete die Grundlage für weiterhin gute Umsätze. D-NRW AÖR Seite 261 Lage des Unternehmens Die d-NRW AöR konnte im Jahr 2023 Umsatzerlöse in Höhe von 129,38 Mio. € ver- zeichnen. Gegenüber dem Vorjahr (101,21 Mio. €) ergibt sich mithin eine signifikante Steigerung der Umsatzerlöse, die maßgeblich im Zusammenhang mit dem Konjunk- turpaket des Bundes für externe Dienstleisterkapazitäten zur Umsetzung des Online- Zugangsgesetzes (OZG) für die jeweiligen Bedarfe der Landesverwaltung NRW steht. Chancen und Risiken der zukünftigen Entwicklung Hinsichtlich der Umsatz- und Auftragsentwicklung ist die durch die Rechtsformände- rung zur AöR noch engere Bindung an das Land NRW sowie die größere Nähe zu den kommunalen Trägern nebst der zugehörigen IT-Dienstleister weiterhin hervorzu- heben. Eine wesentliche Chance der Anstalt liegt damit in ihrer Verankerung im kom- munal-staatlichen Umfeld. An der Schnittstelle von Land und Kommunen kann die d- NRW AöR öffentliche Aufgaben im Bereich der kommunal-staatlichen Zusammenar- beit übernehmen und hierfür Aufträge sowohl von Landesseite als auch von kommunaler Seite erwarten. Exemplarisch ist insoweit die Rolle der Anstalt als sog. Kommunalvertreter.NRW. Mit der Mitgliedschaft in der govdigital eG, der Zusammenarbeit mit der FITKO und durch eine mit der Dataport geschlossene interöffentliche Vereinbarung, der weitere öffentliche Stellen beitreten können, werden neue Handlungsfelder für die d-NRW AöR eröffnet. KÖLNBUSINESS WIRTSCHAFTSFÖRDERUNGS-GMBH Seite 262 KÖLNBU SIN ESS WIRT SCH AFTSF ÖRD ERUNGS-GMBH FIRMENDATEN (STAND . . ) Anschrift Börsenplatz 1 50667 Köln Kontakt 0221-99501 0 www.koeln.business Gründungsdatum 21.12.2018 Geschäftsjahr 01.01.2024 - 31.12.2024 KAPITALVERHÄLTNISSE Kapital Stammkapital 25.000 € Gesellschafter Stadt Köln 100,00% UNTERNEHMENSGEGENSTAND Gegenstand des Unternehmens ist die Förderung der Wirtschaft und des Standortes, insbesondere durch Ansiedlung, Entwicklung und Förderung von Industrie, Gewerbe, Handel und Handwerk sowie der Branchen des Dienstleistungssektors, Wissenschaft und Innovation durch Beratungs- und Dienstleistungen auf allen Gebieten, zur Ver- besserung der räumlichen, sozialen und wirtschaftlichen Struktur und zur Entwick- lung des Arbeitsmarktes in Köln. KÖLNBUSINESS WIRTSCHAFTSFÖRDERUNGS-GMBH Seite 263 ORGANE DER GESELLSCHAFT Geschäftsführung Herr Andree Haack (Bg) (ab 01.01.2024) Herr Dr. Manfred Janssen Aufsichtsrat Herr Nicolai Lucks Vorsitzende*r Frau Brigitta von Bülow (MdR) 1. stellvertretende*r Vorsitzende*r Herr Jörg van Geffen 2. stellvertretende*r Vorsitzende*r Herr Sebastian Bucher Frau Alessandra Caroli (AmtsL) (ab 01.01.2024) Herr Volker Görzel (MdR) Frau Claudia Heithorst (MdR) Frau Derya Karadag (MdR) Frau Züleyha Kurt Herr Mario Michalak (MdR) Herr Dirk Michel (MdR) Herr Berndt Petri Herr Manfred Richter (MdR) (bis 21.03.2024) Frau Lisa Steinmann (MdR) Frau Dilan Yazicioglu (MdR) (ab 22.03.2024) Herr Dr. Simon von Danwitz ANWENDUNG EINES PUBLIC CORPORATE GOVERNANCE KODEX (PCGK) Das Unternehmen wendet den PCGK der Stadt Köln an. JAHRESABSCHLUSSPRÜFUNG Ebner Stolz GmbH Co. KG FINANZBEZIEHUNGEN ZUR STADT KÖLN Alle Angaben in T€ Rückerstattung städtischer Zuschüsse 528 Betriebskostenzuschuss 13.273 Investitionskostenzuschuss 250 KÖLNBUSINESS WIRTSCHAFTSFÖRDERUNGS-GMBH Seite 264 KENNZAHLENÜBERSICHT Gesamtleistung (T€) 1.106 1.329 1.232 Jahresergebnis (T€) -12.833 -12.050 -12.895 Eigenkapital (T€) 13.298 13.298 12.733 Bilanzsumme (T€) 17.401 17.983 15.866 Investitionen (T€) 163 193 250 Verbindlichkeiten (T€) 1.406 2.257 826 Beschäftigte im Jahresdurchschnitt 77 82 84 WIRTSCHAFTLICHE LAGE (Gesamt)Wirtschaftliche Rahmenbedingungen 2024 sank das BIP erneut – die erste Rezession in Deutschland in zwei aufeinander- folgenden Jahren seit 2002 2003. Hauptursachen waren hohe Energiepreise, schwa- che globale Nachfrage, gestiegene Zinsen und der Fachkräftemangel. Parallel zur konjunkturellen Schwäche rückte die Frage der Energieversorgung in den Fokus. Die Debatte über die Sicherstellung einer zukunftsfähigen Energieversorgung setzte sich in Deutschland fort. Zwar sank der Primärenergieverbrauch und es stieg der Anteil an erneuerbaren Energien (54 % am Bruttostromverbrauch), dennoch dominierten im deutschen Energiemix weiterhin fossile Energieträger. Die gesamtwirtschaftlichen Entwicklungen spiegelten sich auch am Wirtschaftsstandort Köln wider: Hohe Ener- giekosten, Fachkräftemangel und schwache Nachfrage belasteten besonders ener- gieintensive Branchen wie Chemie, Metallverarbeitung und Maschinenbau, ebenso den Einzelhandel. Laut IHK Köln bewerteten Unternehmen ihre Geschäftslage deut- lich negativ. Ein zusätzlicher Einschnitt für den Standort war die Ankündigung von Ford, bis 2027 rund 2.900 Stellen in Deutschland abzubauen, vor allem in Köln – ver- ursacht u.a. durch eine schwache E-Auto-Nachfrage und Konkurrenz aus China. Po- sitive Entwicklungen in 2024 waren eine moderatere Inflation (2,2 %) sowie stei- gende Reallöhne ( 3,1 %). Zudem gewannen KI und Digitalisierung als Wachstums- treiber an Bedeutung. KölnBusiness förderte 2024 gezielt KI-Anwendungen und nachhaltige Unternehmenspraktiken, unter anderem über die Förderlinie AI Innovati- ons im Programm Kölner Rahmen, um die Wettbewerbsfähigkeit und nachhaltige Entwicklung des Standorts zu stärken. Geschäftsverlauf Im Jahr 2024 setzte das Team der KölnBusiness seine erfolgreiche Arbeit fort. Struk- turen wurden weiter professionalisiert, um den steigenden Anforderungen an eine moderne Wirtschaftsförderung gerecht zu werden. Neben neuen Kommunikationsfor- maten wurde eine unternehmensweite New Work-Initiative angestoßen. Auszeich- nungen von Kununu und Great Place To Work unterstreichen die Arbeitgeberattrakti- KÖLNBUSINESS WIRTSCHAFTSFÖRDERUNGS-GMBH Seite 265 vität der KölnBusiness. Im Citymanagement wurden in 2024 alle Fördermittel ausge- schöpft, Projekte zur Belebung der Innenstadt umgesetzt und der Wettbewerb „Köl- ner Gastrowinter“ erstmalig realisiert. Verkaufsoffene Sonntage sind mit Werbemaß- nahmen unterstützt worden. Das Kölner Startup-Ökosystem wuchs dynamisch: 9 % Neugründungen, 71 % mehr Investitionsvolumen, insgesamt rund 800 aktive Star- tups am Standort. Die Entwicklung Kölns als Gründungsstandort zeigt, dass gezielte Förderung entscheidend ist, um das Wachstum nachhaltig zu gestalten: In 2024 führte KölnBusiness über 2.000 Beratungen im Gründungsbereich durch, empfahl 40 Startups für das NRW-Gründungsstipendium und stellte 160.000 € eigene Fördermit- tel bereit, um innovative Geschäftsideen zu unterstützen. Auch das Programm „Köl- ner Rahmen“ stärkte dabei Innovation und Nachhaltigkeit u.a. im Bereich AI und Ed- Tech. Für die Games-Branche initiierte KölnBusiness erfolgreich die Gründung des Branchenvereins Games Syndicate Cologne e. V. Doch trotz vieler positiver Entwick- lungen sah sich KölnBusiness in 2024 auch mit Herausforderungen konfrontiert. Be- sonders die angespannte Lage im Bereich der Gewerbeflächen erschwerte die Um- setzung von Wachstumspotenzialen, da die fehlende Ausweisung neuer Flächen bzw. Umwidmung bestehender GI GE-Flächen die Möglichkeiten zur Ansiedlung und Expansion von Unternehmen stark limitierte. Ausblick 2025 bleibt das wirtschaftliche Umfeld von globalen und nationalen Unsicherheiten geprägt. Geopolitische Spannungen und Handelskonflikte können sich negativ auf exportorientierte Branchen auswirken. Auch die Bundestagswahl sowie die Kommu- nalwahl werden Einfluss auf Rahmenbedingungen für die Wirtschaft vor Ort nehmen. Lokal stellen langsame Genehmigungsprozesse und fehlende Gewerbeflächen in Köln zentrale Herausforderungen dar. KölnBusiness wird diese Themen weiterhin ad- ressieren, um Ansiedlungen und Wachstum zu ermöglichen. Insgesamt richtet sich die Arbeit von KölnBusiness an ihren strategischen Zielen aus: Förderung eines wirt- schaftsfreundlichen Klimas, Vorantreiben von Digitalisierung und Nachhaltigkeit so- wie eines wachstumsorientierten Innovations- und Gründungsklimas, Anziehung nati- onaler und internationaler Investitionen und Positionierung Kölns als attraktive Wirt- schaftsmetropole. Eine stabile finanzielle Ausstattung durch die Gesellschafterin ist dabei entscheidend für die Erfüllung der Ziele und Aufgaben der KölnBusiness. Fi- nanzielle Einschränkungen der Stadt begrenzen den Handlungsspielraum. Aufgrund der anhaltenden Sparmaßnahmen setzt KölnBusiness daher auf Effizienzsteigerun- gen. Trotz knapper Mittel will KölnBusiness gezielt Innovation, Gründung und Stan- dortentwicklung fördern, um den Wirtschaftsstandort zu stärken. Flexible Planung, di- gitale Transformation und enge Zusammenarbeit mit Partnern bleiben für KölnBusi- ness Schlüsselfaktoren, um in einem volatilen Umfeld handlungsfähig zu bleiben. Seite 266 5. Soziales und Gesundheit SBK SOZIAL-BETRIEBE-KÖLN GGMBH Seite 267 SBK SOZIAL -BETRIEBE -KÖLN GGM BH FIRMENDATEN (STAND . . ) Anschrift Boltensternstraße 16 50735 Köln Kontakt 0221 77755301 www.sbk-koeln.de Gründungsdatum 31.08.2006 Geschäftsjahr 01.01.2024 - 31.12.2024 KAPITALVERHÄLTNISSE Kapital Stammkapital 45.000.000 € Gesellschafter Stadt Köln 100,00% Tochterunternehmen GDEKK GmbH 1,09% UNTERNEHMENSGEGENSTAND Gegenstand des Unternehmens ist die Beratung, Unterbringung, Betreuung, Versor- gung und Pflege alter, behinderter, psychisch kranker oder anderweitig Not leidender oder gefährdeter Menschen, die häusliche Pflege sowie weitere entsprechende An- gebote für diesen Personenkreis, der Betrieb von Werkstätten für behinderte Men- schen, die Aus- und Weiterbildung in pflegerischen, pflegenahen, betreuerischen, handwerklichen und kaufmännischen Berufen. Weiterer Gegenstand ist die Funktion als zentraler Beschäftigungsträger im Rahmen beruflicher und sozialer Rehabilitation nach dem Sozialgesetzbuch. SBK SOZIAL-BETRIEBE-KÖLN GGMBH Seite 268 ORGANE DER GESELLSCHAFT Geschäftsführung Frau Gabriele Patzke Aufsichtsrat Herr Ossi Helling Vorsitzende*r Herr Thomas Welter (MdR) stellvertretende*r Vorsitzende*r Herr Daniel Bauer-Dahm (MdR) Frau Hanne Cürten Herr Andreas Greggersen Frau Katja Hoyer (MdR) Herr Klaus Keller Frau Marion Krohn Herr Dr. Harald Rau (Bg) Frau Elfi Scho-Antwerpes (MdR) Frau Friederike Stolle Frau Lena Teschlade (MdL) ANWENDUNG EINES PUBLIC CORPORATE GOVERNANCE KODEX (PCGK) Das Unternehmen wendet den PCGK der Stadt Köln an. JAHRESABSCHLUSSPRÜFUNG Dr. Heilmaier Partner GmbH FINANZBEZIEHUNGEN ZUR STADT KÖLN Alle Angaben in T€ Investitionskostenzuschuss 1.026 Bürgschaften (zum 31.12.) 1.155 Gesellschafterdarlehen (zum 31.12.) 871 SBK SOZIAL-BETRIEBE-KÖLN GGMBH Seite 269 BILANZ Alle Angaben in T€ Aktiva Anlagevermögen 118.876 119.175 121.384 Immaterielle Vermögensgegenstände 436 432 303 Sachanlagen 117.693 118.143 120.646 Finanzanlagen 746 600 435 Umlaufvermögen 83.402 79.079 80.700 Vorräte 783 704 744 Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände 7.798 11.064 10.668 Kasse, Bankguthaben, Schecks 74.822 67.312 69.288 Rechnungsabgrenzungsposten 656 593 544 Bilanzsumme . . . Passiva Eigenkapital 67.635 68.991 69.952 Gezeichnetes Kapital 45.000 45.000 45.000 Kapitalrücklage 11.909 11.909 11.909 Gewinnrücklagen 162 162 162 Bilanzergebnis 10.565 11.920 12.882 Sonderposten 24.148 23.557 23.188 Rückstellungen 37.590 36.838 41.030 Verbindlichkeiten 71.815 67.764 66.409 Rechnungsabgrenzungsposten 1.746 1.698 2.049 Bilanzsumme . . . SBK SOZIAL-BETRIEBE-KÖLN GGMBH Seite 270 GEWINN- UND VERLUSTRECHNUNG Alle Angaben in T€ Umsatzerlöse 115.678 119.802 132.812 Bestandsveränderungen -9 0 19 Andere aktivierte Eigenleistungen 0 - - Sonstige betriebliche Erträge 20.457 18.301 18.817 Gesamtleistung . . . Materialaufwand 20.782 20.933 23.872 Personalaufwand 83.750 86.221 92.219 Sonstige betriebliche Aufwendungen 23.355 21.225 26.761 EBITDA . . . Abschreibungen 5.737 7.496 7.084 Erträge aus anderen Wertpapieren und Ausleihungen des Finanz-AV 29 25 19 Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 196 1.230 1.588 Abschreibungen auf Finanzanlagen und Wertpapiere des UV 0 - - Zinsen und ähnliche Aufwendungen 1.786 2.012 2.205 Steuern vom Einkommen und Ertrag 10 31 68 Sonstige Steuern 82 86 85 Jahresergebnis . Gewinnvortrag Verlustvortrag VJ 9.715 10.565 11.920 Bilanzergebnis . . . SBK SOZIAL-BETRIEBE-KÖLN GGMBH Seite 271 KENNZAHLENÜBERSICHT Bilanz Anlagenintensität (in %) 58,6 59,9 59,9 Abschreibungsquote (in %) 4,9 6,3 5,9 Investitionen (T€) 8.883 8.380 9.943 Investitionsquote (in %) 7,5 7,0 8,2 Eigenkapitalquote (in %) 33,3 34,7 34,5 Pensionsrückstellungen (T€) 19.058 17.680 17.876 Kreditverbindlichkeiten (T€) 51.791 48.810 45.690 Gewinn- und Verlustrechnung Gesamtkapitalrentabilität (in %) 1,3 1,7 1,6 Rohertrag (T€) 115.343 117.171 127.777 EBIT (T€) 2.501 2.229 1.713 Personal Beschäftigte im Jahresdurchschnitt 1.614 1.621 1.645 WIRTSCHAFTLICHE LAGE (Gesamt)Wirtschaftliche Rahmenbedingungen Die SBK Sozial-Betriebe-Köln gemeinnützige GmbH (im folgenden SBK genannt) bietet umfassende, vernetzte Dienstleistungen für Senior innen, Menschen mit geisti- ger, psychischer oder mehrfacher Beeinträchtigung und Arbeitsuchende in 16 Kölner Stadtteilen an. Die demografische Entwicklung in Köln zeigt einen deutlichen Anstieg der hochaltri- gen Bevölkerung. Bereits im Jahr 2022 lebten etwa 63.000 Menschen in Köln, die 80 Jahre oder älter waren, was 5,8% der Gesamtbevölkerung ausmacht. Im Vergleich dazu lag der Anteil im Jahr 2020 bei 5,7% und im Jahr 2021 bei 5,9%. Bis 2050 wird ein weiterer Anstieg auf 85.200 Menschen erwartet, was einen Zuwachs von 34,8% bedeutet. Der wachsenden Zahl älterer Menschen mit steigendem Pflegebedarf steht eine so- gar leicht rückläufige Anzahl stationärer Pflegeplätze in Köln gegenüber. So lag das Angebot zum Ende 2022 bei 7.256 Plätzen (53 weniger als 2019). Laut 3. Bericht zur kommunalen Pflegeplanung der Stadt Köln fehlen allein in Köln bis 2030 rd. 1.600 Pflegeplätze. Die wirtschaftlichen Rahmenbedingungen waren auch in 2024 geprägt durch hohe Preissteigerungen bei Energie, Lebensmitteln und Personalkosten. SBK SOZIAL-BETRIEBE-KÖLN GGMBH Seite 272 Geschäftsverlauf Das Geschäftsjahr 2024 zeichnete sich aus durch den Bezug des Neubaus Haus 8 in Riehl im März und der damit verbundenen Kapazitätsausweitung und Eröffnung ei- nes Wohnbereiches, in dem vor allem pflegebedürftige queere Menschen ein neues Zuhause finden können. Gleichzeitig war damit endlich die langjährige Nutzung des nicht mehr zeitgemäßen Haus P8 als Interimslösung für Bewohnende verschiedener Standorte beendet. Die Belegungssituation 2024 in der stationären Pflege war stabil. Die durchschnittliche Belegung lag bei 97,3% bei gegenüber dem Vorjahr erhöhter Kapazität, was 1.006 Bewohnende entspricht. Die Umsatzerlöse stiegen um 13,0% auf 132,8 Mio.€, bedingt durch Entgelterhöhun- gen in fast allen Bereichen. Die Personalaufwendungen erhöhten sich um 6,0% auf 92,2 Mio.€. Diese Steigerung resultierte aus Tarifverhandlungen. Neue Mitarbeitende wurden eingestellt, was zu einem Zugang von rund 7 Vollzeitkräften führte. Chancen und Risiken Das Risikomanagement der SBK unterscheidet zwischen kurzfristigen und mittel- bis langfristigen Risiken. Trotz erheblicher Anstrengungen zur Personalgewinnung und -bindung zeigen sich weiterhin Engpässe bei Fach- und Führungskräften. Die SBK hat ihre Recruiting- Maßnahmen ausgeweitet. Auch die Gewinnung von Auszubildenden ist mittlerweile ein Problem. Für die Akademie für Pflegeberufe wird es schwieriger die Kurse zur Pflegefachkraft oder Pflegeassistenz zu füllen. Nach Beginn der Kurse besteht durch die Generalisierung der Ausbildung die Gefahr der Abwerbung der Auszubildenden in Krankenhäuser. Außerdem sind die Abbrecherquoten ein Problem. Geplant ist der Neubau eines modernen Schulgebäudes um die SBK als Ausbildungsbetrieb deutlich sichtbarer zu machen. Die SBK plant, in den kommenden Jahren rund 105 Mio.€ in den Immobilienbestand zu investieren. Ziel ist es, das Angebot durch weitere Neubauten und Umbaumaß- nahmen zu optimieren und auf neue Stadtteile auszuweiten. Der demografische Wandel führt zu einem drastisch steigenden Bedarf an stationären Pflegeplätzen. Be- sonders problematisch ist der Mangel an geeigneten Baugrundstücken im Stadtge- biet. Die Umsetzung jeglicher Baumaßnahmen wird durch enorme Verzögerungen Die Folgen des Klimawandels werden das Unternehmen in den nächsten Jahren vor neuen Herausforderungen stellen. Zum einen gefährden bereits jetzt zunehmende Hit- zeperioden mit Trockenheit, aber auch Stürme und Extremniederschlagsereignisse Baumbestände sowie Immobilien der SBK, zum anderen sind lange Hitzeperioden eine Gefahr für pflegebedürftige Menschen. Die SBK hat die Risiken, aber auch die sich bietenden Chancen erkannt und plant, in den nächsten Jahren effizienter mit Ressourcen umzugehen, indem Energie, Wasser und Abfall deutlich eingespart werden, die E-Mobilität ausgebaut wird und die Grünflä- chen du rch Aufforstungen und Anpassung der Vegetation an den Klimawandel zu- kunftsfest gemacht werden. An verschiedenen Standorten sind außerdem Photovol- taik-Anlagen installiert bzw. weitere geplant. SBK SOZIAL-BETRIEBE-KÖLN GGMBH Seite 273 Ausblick Das Jahr 2025 wird in der Fortsetzung der begonnenen Projekte wieder viele Heraus- forderungen mit sich bringen. Dazu zählt die Umsetzung der Pilotphase „Nettodienst- planung“, die Einführung Telematik und das Vorantreiben der Digitalisierungsprojekte. Das Thema Nettodienstplan ist außerdem eng gekoppelt an die Umstellung auf das neue Personalbemessungsverfahren für die Langzeitpflege und die damit verbunde- nen neu zu konstituierenden Pflegeorganisationsprozesse und die damit verbundene Änderung der Zusammensetz ung des Personalbedarfs. Die Umsetzung der neuen Aufgabenverteilung ist auch abhängig davon, wie man den Mangel an einjährig exa- minierten Hilfskräften durch Ausbildung ausgleichen kann. Dennoch bleibt auch das Thema Gewinnung und Bindung von Fach - und Führungs- kräften, ob Pflege - oder Sozialer Dienst oder auch in der Verwaltung für die Zukunft des Unternehmens prägend. Unter Berücksichtigung dieser Entwicklungen ist für 2025 ein ausgeglichenes Ergebnis geplant. Ungeachtet aller genannten Maßnahmen ist die Entwicklung der Ertragslage sowie die Entwicklung der Liquidität risikobehaftet. Weder die aktuelle Vermögens-, Finanz- und Ertragslage noch laufende Projekte bieten derzeit jedoch Hinweise auf bestandsge- fährdende Risiken. KLINIKEN DER STADT KÖLN GGMBH Seite 274 KLINIKEN D ER STAD T KÖLN GGMBH FIRMENDATEN (STAND . . ) Anschrift Neufelder Straße 34 51067 Köln Kontakt 0221-8907 0 www.kliniken-koeln.de Gründungsdatum 01.01.2004 Geschäftsjahr 01.01.2024 - 31.12.2024 KAPITALVERHÄLTNISSE Kapital Stammkapital 17.000.000 € Gesellschafter Stadt Köln 100,00% Tochterunternehmen RehaNova Köln Neurologische Rehabilitationsklinik gGmbH 100,00% Zentrum für Ambulante Medizin Kliniken Köln gGmbH 100,00% GDEKK GmbH 1,09% UNTERNEHMENSGEGENSTAND Zweck der Gesellschaft ist die Förderung • des öffentlichen Gesundheitswesens insbesondere durch die bedarfsgerechte Versorgung der Bevölkerung der Stadt Köln vor allem durch ambulante, vor-, nach-, voll- und teilstationäre Krankenversorgung mit leistungsfähigen wirtschaft- lich gesicherten Krankenhäusern, Medizinischen Versorgungszentren und Reha- bilitationseinrichtungen sowie die medizinisch zweckmäßige und ausreichende Versorgung der in diesen Krankenhäusern, Medizinischen Versorgungszentren und Rehabilitationseinrichtungen behandelten Patientinnen und Patienten; • der Aus-, Fort- und Weiterbildung insbesondere durch die Bereithaltung theoreti- scher und oder praktische Lehrangebote, vor allem im Bereich der medizini- schen Berufe und der Pflegeberufe. Darüber hinaus kann die Gesellschaft in sämtlichen anderen Berufen ausbilden, soweit sie dazu über die rechtlichen und fachlichen Voraussetzungen verfügt; • die Forschung und Lehre im Bereich der Medizin und der Pflege insbesondere im Rahmen des Betriebes von akademischen Lehrkrankenhäusern in Zusammenar- beit mit Hochschulen und Hochschuleinrichtungen. Gegenstand des Unternehmens ist der Betrieb von Kliniken und Medizinischen Ver- sorgungszentren einschließlich der Schulen für Pflegeberufe. KLINIKEN DER STADT KÖLN GGMBH Seite 275 ORGANE DER GESELLSCHAFT Geschäftsführung Herr Daniel Dellmann (ab 01.09.2024) Sprecher*in Frau Sylvia Langer (bis 30.01.2024) Sprecher*in Herr Prof. Dr. Axel Goßmann Aufsichtsrat Herr Dr. Ralf Unna (MdR) Vorsitzende*r Frau Ursula Gärtner (MdR) 1. stellvertretende*r Vorsitzende*r Frau Beate Hane-Knoll Herr Joachim Heinlein Herr Sven Kaske (MdR) Frau Stefanie Neumann Herr Dr. Thomas Portz Herr Dr. Harald Rau (Bg) Frau Viola Recktenwald (MdR) Frau Uschi Röhrig (MdR) Herr Thomas Stiefelhagen Frau Heike Wolf ANWENDUNG EINES PUBLIC CORPORATE GOVERNANCE KODEX (PCGK) Das Unternehmen wendet den PCGK der Stadt Köln an. JAHRESABSCHLUSSPRÜFUNG PricewaterhouseCoopers GmbH, Wirtschaftsprüfungsgesellschaft FINANZBEZIEHUNGEN ZUR STADT KÖLN Alle Angaben in T€ Betriebskostenzuschuss 22.727 Gesellschafterdarlehen (zum 31.12.) 0 KLINIKEN DER STADT KÖLN GGMBH Seite 276 BILANZ Alle Angaben in T€ Aktiva Anlagevermögen 220.016 213.085 255.765 Immat. Vermögensgegenstände 4.991 6.437 6.979 Sachanlagen 200.634 205.129 243.622 Finanzanlagen 14.391 1.518 5.163 Umlaufvermögen 200.190 300.377 511.089 Vorräte 14.617 14.129 11.977 Ford. und sonst. Vermögensg. 148.202 219.220 419.925 Kasse, Bankguthaben, Schecks 37.372 67.029 79.186 Rechnungsabgrenzungsposten 135 111 252 Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag 270.735 299.329 - Bilanzsumme . . . Passiva Eigenkapital 0 0 208.781 Gezeichnetes Kapital 17.000 17.000 17.000 Kapitalrücklagen 46.126 46.126 579.347 Gewinnvortrag Verlustvortrag -264.808 -333.861 -362.455 Jahresergebnis -69.053 -28.594 -25.111 Nicht gedeckter Fehlbetrag 270.735 299.329 - Sonderposten 71.756 83.310 87.752 Rückstellungen 141.111 127.630 126.687 Verbindlichkeiten 478.209 601.287 343.886 Rechnungsabgrenzungsposten 0 674 0 Bilanzsumme . . . KLINIKEN DER STADT KÖLN GGMBH Seite 277 GEWINN- UND VERLUSTRECHNUNG Alle Angaben in T€ Erlöse aus Krankenhausleistungen 313.448 295.970 329.338 Erlöse aus Wahlleistungen 10.956 9.627 10.203 Erlöse ambul. Leistungen 20.597 22.556 25.390 Nutzungsentgelte der Ärzte 5.974 5.146 3.587 Umsatzerlöse nach § 277 (1) HGB 38.268 83.269 56.614 Bestandsveränderungen -8 -959 -700 Sonstige betriebliche Erträge 13.192 91.702 96.027 Erlöse und betriebl. Erträge . . . Materialaufwand 130.144 136.894 145.657 Personalaufwand 276.745 289.273 319.623 Zwischenergebnis - . . . Abschreibungen 15.526 17.483 19.356 Sonstige betriebl. Aufwendungen 47.693 65.016 43.347 EBIT - . - . - . Zinsen und ähnl. Erträge 32 1.715 3.379 Abschreibung Finanzanlagen 0 14.675 0 Zinsen und ähnl. Aufwendungen 1.138 14.084 20.513 Steuern Einkommen und Ertrag 208 137 398 Sonstige Steuern 59 57 57 Jahresergebnis - . - . - . KLINIKEN DER STADT KÖLN GGMBH Seite 278 KENNZAHLENÜBERSICHT Bilanz Anlagenintensität (in %) 31,8 26,2 33,3 Abschreibungsquote (in %) 7,6 8,3 7,7 Investitionen (T€) 32.874 25.605 62.721 Investitionsquote (in %) 14,9 12,0 24,5 Eigenkapitalquote (in %) 0,0 0,0 27,2 Pensionsrückstellungen (T€) 41.951 42.118 42.295 Kreditverbindlichkeiten (T€) 28.482 0 3 Gewinn- und Verlustrechnung Gesamtkapitalrentabilität (in %) -9,8 -1,8 -0,6 Rohertrag (T€) 272.284 370.417 374.803 EBIT (T€) -67.680 -1.355 -7.523 EBITDA (T€) -52.154 16.128 11.833 Personal Beschäftigte im Jahresdurchschnitt 4.729 4.701 4.902 WIRTSCHAFTLICHE LAGE Wirtschaftliche Rahmenbedingungen Die gesamtwirtschaftliche Entwicklung in Deutschland war 2024 weiterhin schwach. Das preisbereinigte Bruttoinlandsprodukt sank um 0,2 Prozent, was vor allem kon- junkturellen und strukturellen Belastungen geschuldet war. Im Gesundheitswesen zeigten sich dagegen stabile Ausgaben: 2023 beliefen sich die Gesundheitsausga- ben auf insgesamt 501,0 Mrd €, was einem Anteil von 12,0 Prozent des Bruttoinland- produktes entspricht. Mit 55,7 Prozent trug die gesetzliche Krankenversicherung den größten Anteil dieser Kosten. Besonders hoch waren die Ausgaben im Krankenhaus- bereich mit fast 94,0 Mrd. €, gefolgt von ambulanter Versorgung und Arzneimitteln. Die Krankenhauslandschaft in Deutschland war weiterhin von einem Strukturwandel geprägt. Die Zahl der Krankenhäuser sank leicht auf 1.874, während die Bettenaus- lastung auf 71,2 Prozent stieg. Gleichzeitig nahm der Anteil privater Krankenhäuser weiter zu, während öffentliche Träger an Bedeutung verloren. Auch die Beschäftigung im Gesundheitswesen wuchs nur noch langsam: Ende 2023 waren knapp 6,1 Mio. Menschen in diesem Bereich tätig. In Nordrhein-Westfalen wurde der Landesbasisfallwert 2024 auf 4.206,0 € festge- setzt, was im bundesweiten Vergleich im Mittelfeld liegt. Die Kliniken der Stadt Köln sind mit drei Standorten in Merheim, Holweide und Riehl, rund 4.500 Beschäftigten KLINIKEN DER STADT KÖLN GGMBH Seite 279 und etwa 200.000 behandelten Patienten pro Jahr neben der Universitätsklinik der wichtigste Versorger in der Region. Geschäftsverlauf Im Geschäftsjahr 2024 konnten die Kliniken der Stadt Köln ihr Jahresergebnis im Vergleich zum Vorjahr leicht verbessern, auch wenn weiterhin ein Fehlbetrag von 25,1 Mio. € ausgewiesen wurde. Gegenüber dem Wirtschaftsplan, der ein deutlich höheres Defizit vorsah, stellt dies jedoch eine erhebliche Verbesserung dar. Die Um- satzerlöse stiegen auf 425,1 Mio. €, was einem Plus von gut zehn Prozent gegen- über 2023 entspricht. Dieses Wachstum ist vor allem auf höhere stationäre Erträge und eine Zunahme der ambulanten Leistungen zurückzuführen. Die Zahl der behandelten Fälle stieg auf 47.565, was einem Anstieg von 2,3 Prozent entspricht. Die Casemixpunkte blieben jedoch hinter den Planungen zurück. Auf der Kostenseite mussten die Kliniken vor allem deutliche Anstiege bei den Personalkos- ten verkraften, die infolge von Tarifabschlüssen und höheren Zuschlägen um mehr als zehn Prozent wuchsen. Auch die Materialaufwendungen und sonstigen betriebli- chen Kosten legten zu. Die Bilanzsumme der Kliniken erhöhte sich deutlich auf 767,0 Mio. €. Besonders be- deutsam war die Umwandlung von Gesellschafterdarlehen in Höhe von 533,5 Mio. € in eine Kapitalrücklage, wodurch die Eigenkapitalsituation entscheidend verbessert wurde. Zum Jahresende 2024 konnte ein positives Eigenkapital von 208,8 Mio. € ausgewiesen werden. Trotz dieser Entlastung bleibt die Liquiditätslage angespannt, da die operative Tätigkeit weiterhin Verluste verursacht. Chancen und Risiken Für die kommenden Jahre sehen die Kliniken sowohl große Chancen als auch erheb- liche Risiken. Als zentrales Zukunftsprojekt gilt der Gesundheitscampus Merheim. Mit Investitionen von rund 590,0 € sollen die bislang auf drei Standorte verteilten Kliniken zusammengeführt und modernisiert werden. Dies soll nicht nur die medizinische Ver- sorgung verbessern, sondern auch die Wettbewerbsfähigkeit und Effizienz erheblich steigern. Die hohe Bedeutung des Projektes wird auch durch eine Landesförderung von 250,0 Mio. € unterstrichen. Darüber hinaus profitieren die Kliniken von einer star- ken Marktstellung mit rund zwölf Prozent Marktanteil in der Region und einer engen Kooperation mit universitären Partnern. Auch ein erweitertes Personalentwicklungs- konzept mit Schwerpunkt auf Aus- und Weiterbildung eröffnet Chancen für eine bes- sere Mitarbeiterbindung. Demgegenüber stehen wesentliche Risiken. Der anhaltende Fachkräftemangel im Gesundheitswesen zwingt die Kliniken häufig zum Einsatz teurer Leiharbeit, was Kosten erhöht und Kapazitäten einschränken kann. Hinzu kommen weitere Belastun- gen durch steigende Tarifkosten, Energiepreise, Versicherungsprämien und Medizin- technik. Ein zusätzliches Problem stellen die unzureichenden Investitionszuschüsse der Länder dar, die viele Krankenhäuser in Deutschland zu hohen Kreditaufnahmen zwingen. Dies führt zu einem wachsenden Investitionsstau, der auch die Kliniken Köln betrifft. Schließlich bleibt die Inflationsentwicklung ein Unsicherheitsfaktor, der die Kostenbasis weiter belasten dürfte. KLINIKEN DER STADT KÖLN GGMBH Seite 280 Ausblick Für das Jahr 2025 plant die Gesellschaft Umsatzerlöse in Höhe von 447,3 Mio. €. Gleichzeitig werden steigende Personal- und Materialkosten erwartet, sodass das Jahresergebnis nur mit Hilfe eines Betriebskostenzuschusses in Höhe von 70,2 Mio. € ausgeglichen werden kann. Die Zahlen des ersten Quartals 2025 zeigen bereits, dass die Kliniken leicht unter den geplanten Erlösen liegen, jedoch gegenüber dem Vorjahr zulegen konnten. Die Fallzahlen stiegen um 4,1 Prozent, gleichzeitig blieb das Betriebsergebnis jedoch negativ. Der langfristige Erfolg der Kliniken hängt maßgeblich von der Umsetzung des Ge- sundheitscampus Merheim ab, der sowohl bauliche als auch organisatorische Ver- besserungen bringen soll. Zudem ist die Sicherung und Gewinnung von qualifizier- tem Personal entscheidend, um die Versorgung auf hohem Niveau aufrechterhalten zu können. Auch die politische Entwicklung im Gesundheitswesen – sowohl auf Lan- des- als auch auf Bundesebene – wird erheblichen Einfluss auf die Zukunftsfähigkeit der Kliniken haben. Insgesamt bleibt die wirtschaftliche Lage angespannt, doch bie- ten die geplanten Struktur- und Investitionsmaßnahmen die Möglichkeit, die Kliniken langfristig stabiler aufzustellen. REHANOVA KÖLN NEUROLOGISCHE REHABILITATIONSKLINIK GGMBH Seite 281 REHAN OVA KÖLN N EUROLOGISCHE REH ABILITAT ION SKLIN IK GGM BH FIRMENDATEN (STAND . . ) Anschrift Ostmerheimer Str. 200 51109 Köln Kontakt 0221-2784 0 www.rehanova.de Gründungsdatum 24.10.1995 Geschäftsjahr 01.01.2024 - 31.12.2024 KAPITALVERHÄLTNISSE Kapital Stammkapital 25.750 € Gesellschafter Kliniken der Stadt Köln gGmbH 100,00% UNTERNEHMENSGEGENSTAND Gegenstand des Unternehmens ist der Betrieb einer neurologischen Rehabilitations- klinik für Schädel-Hirn-Patienten in Köln-Merheim für Mitglieder der gesetzlichen Krankenversicherung, der Berufsgenossenschaften Rentenversicherungsträger und für Privatpatienten. Die Gesellschaft wird in enger Kooperation mit dem Krankenhaus Köln-Merheim, einem Betriebsteil der Kliniken der Stadt Köln gGmbH, betrieben. ORGANE DER GESELLSCHAFT Geschäftsführung Herr Prof. Dr. Axel Goßmann Frau Lynn Molter Aufsichtsrat Herr Joachim Heinlein Vorsitzende*r Frau Ursula Gärtner (MdR) 1. stellvertretende*r Vorsitzende*r Herr Daniel Dellmann (ab 01.09.2024) Frau Sylvia Langer (bis 31.01.2024) Herr Dr. Harald Rau (Bg) Frau Viola Recktenwald (MdR) REHANOVA KÖLN NEUROLOGISCHE REHABILITATIONSKLINIK GGMBH Seite 282 ANWENDUNG EINES PUBLIC CORPORATE GOVERNANCE KODEX (PCGK) Das Unternehmen wendet den PCGK der Stadt Köln an. JAHRESABSCHLUSSPRÜFUNG BW Partner Bauer Schätz Hasenclever Partnerschaft mbB KENNZAHLENÜBERSICHT Gesamtleistung (T€) 15.521 18.950 17.099 Jahresergebnis (T€) -3.557 -847 -4.343 Eigenkapital (T€) 0 0 0 Bilanzsumme (T€) 16.848 19.587 9.822 Investitionen (T€) 333 136 140 Verbindlichkeiten (T€) 15.700 18.172 8.186 Beschäftigte im Jahresdurchschnitt 175 260 266 WIRTSCHAFTLICHE LAGE (Gesamt-)Wirtschaftliche Rahmenbedingungen Die RehaNova Köln Neurologische Rehabilitationsklinik gGmbH (nachfolgend: Reha- Nova) ist eine auf neurologische Rehabilitation spezialisierte Klinik mit 120 Betten. Sie erbringt Leistungen für schwerst schädel- und hirnverletzte Patienten mit Funkti- onsausfällen des Nervensystems und verfolgt das Ziel, neurologische Defizite zu be- heben oder zu lindern. Die Entwicklung ist durch folgende Rahmenbedingungen gekennzeichnet: • Bestehende Finanzierungslücken der Kostenträger verstärken die Versor- gungslücke. Die demografische Entwicklung führt zu einer Zunahme neurolo- gischer Krankheitsbilder, insbesondere Schlaganfällen. Der anschließenden Rehabilitation kommt dabei eine zentrale Bedeutung für den Behandlungser- folg zu. • Insbesondere in der Schlaganfallversorgung besteht ein erheblicher Mangel an neurologisch-neurochirurgischer Frührehabilitation. Durch die Kooperation mit dem Krankenhaus Köln-Merheim wird die vom MAGS geforderte Versor- gungskontinuität gewährleistet. Ende 2024 wurde der Krankenhausplanungs- prozess abgeschlossen. • Die Personalsituation (Fachkräftemangel) bleibt angespannt und wird durch strukturelle Faktoren wie die Verkürzung der Wochenarbeitszeit weiter belas- tet. • Die erheblichen Personalkostensteigerungen der letzten Jahre konnten durch Pflegesatzanpassungen nicht vollständig kompensiert werden. REHANOVA KÖLN NEUROLOGISCHE REHABILITATIONSKLINIK GGMBH Seite 283 Geschäftsverlauf Die RehaNova erzielte im Geschäftsjahr 2024 einen Jahresfehlbetrag von 4,34 Mio. € (Vorjahr: -3,50 Mio. €). Das Ergebnis blieb damit deutlich hinter dem Wirtschafts- plan (-2.345 T€) zurück. Die wesentlichen Entwicklungen im Überblick: • Die Evakuierung zahlreicher Patienten im Zuge einer Bombenentschärfung sowie die ab Mitte September erforderliche Reduzierung des Patientenbe- stands führten zu Mindererlösen von mindestens 750.000 €. • Die Umsatzerlöse beliefen sich auf 16,83 Mio. € (Vorjahr: 17.72 Mio. €, -5 %). Rückgänge ergaben sich im Wesentlichen aus gesunkenen sonstigen Erlösen nach § 277 HGB (-922.000 €). Im Vorjahr waren hierin Ausgleichszahlungen nach KHEntgG enthalten (816.000 €). In 2024 ergaben sich dagegen Erlös- minderungen aus dem Pflegebudget (-395.000 €). • Trotz Einschränkungen infolge der Evakuierung wurden 775 Patienten aufge- nommen (Vorjahr: 761). • Die Erlöse stiegen um 4,6 % auf 16,04 Mio. €. Ursache waren höhere DRG- Erlöse aus der Frührehabilitation ( 39.000 €); die Reha-Erlöse gingen um 25.000 € zurück. • Der Personalaufwand erhöhte sich um 8,2 % auf 14.60 Mio. €. Die durch- schnittliche Zahl der Vollkräfte lag mit 176,2 nahezu unverändert über dem Vorjahr (175,6). • Die Sachkosten stiegen um 2,3 % auf 6,48 Mio. €. • Wesentlich geprägt war das Jahr durch den Forderungserlass des Gesell- schafters in Höhe von 14.66 Mio. €. Die erlassenen Verbindlichkeiten wurden der Kapitalrücklage gemäß § 272 Abs. 2 Satz 2 HGB zugeführt. Das Fremdka- pital reduzierte sich um 9,74 Mio. € auf 9,82 Mio. €. Zusätzlich wurden Ver- bindlichkeiten gegenüber der Gesellschafterin in Höhe von 2,25 Mio. € in ein langfristiges Darlehen umgewandelt. Chancen und Risiken der wirtschaftlichen Aktivität Wesentliche Risiken: • Unzureichende Kostendeckung der erbrachten Leistungen; steigender Schwe- regrad der Pat. führt zu höheren Behandlungskosten, die nicht adäquat vergü- tet werden • Fortbestehender Fachkräftemangel mit erschwerter Nachbesetzung offener Stellen und Einschränkungen bei der Belegung • Unsicherheiten bei der Kostenentwicklung; verstärkter Einsatz von Leihar- beitskräften aufgrund von Fluktuation, Krankheit und Einhaltung der Pflegeper- sonaluntergrenzen • Regelmäßige Differenz zwischen tariflichen Steigerungen und den turnusge- mäßen Pflegesatzanpassungen • Erhöhter Instandhaltungsbedarf infolge eines langjährigen Investitionsstaus REHANOVA KÖLN NEUROLOGISCHE REHABILITATIONSKLINIK GGMBH Seite 284 Wesentliche Chancen: • Bestätigung des ganzheitlichen Versorgungskonzepts von Akut- und Rehabili- tationsleistungen durch die Krankenhausplanung des MAGS • Hohe Spezialisierung auf die neurologisch-neurochirurgische Frührehabilita- tion mit ausgewiesener Fachkompetenz aller Berufsgruppen • Standort- und Wettbewerbsvorteil durch direkte räumliche und funktionale An- bindung an das Krankenhaus Köln-Merheim • Ausgezeichneter Ruf im nationalem und internationalem Markt Erwartete Entwicklung der Gesellschaftsaktivitäten • Für das Geschäftsjahr 2025 wird auf Basis des Wirtschaftsplanes ein Jahres- fehlbetrag von 2,65 Mio. € erwartet. Der Finanzmittelfonds wird voraussichtlich um 378.000 € reduziert. • Die geplanten Investitionen liegen deutlich über dem Vorjahresniveau und be- treffen im Wesentlichen die Einrichtung einer Wahlleistungsstation, die Sanie- rung von Patientenzimmern und Stationsfluren sowie Modernisierungsmaß- nahmen. • Die Ergebnislage wird im Wesentlichen belastet durch den anhaltenden Fach- kräftemangel, den verstärkten Einsatz von Leiharbeitskräften sowie durch die Inflation. Erlössteigerungen werden insbesondere erwartet durch: - eine Erhöhung der durchschnittlichen Bettenbelegung auf 102,0, - die Ausweitung der Akut-Frührehabilitation auf 30 Betten, - Neuverhandlungen des Pflegetagesatzes im Rehabilitationsbereich, - Vereinbarungen mit dem PKV-Verband im Wahlleistungsbereich, - zusätzliche Erlöse aus Schulungsbetrieb und Zimmervermietung. • Trotz inflationsbedingter Risiken wird angestrebt, das Niveau der Sachkosten im Jahr 2025 zu stabilisieren. Die zukünftige Entwicklung der Abrechnungs- sätze für Leiharbeitskräfte wird hier eine entscheidende Rolle spielen. ZENTRUM FÜR AMBULANTE MEDIZIN KLINIKEN KÖLN GGMBH Seite 285 ZENTRUM FÜR AM BULANTE MED IZIN KLINIKEN KÖLN GGMBH FIRMENDATEN (STAND . . ) Anschrift Neufelder Str. 34 51067 Köln Gründungsdatum 01.12.2022 Geschäftsjahr 01.01.2024 - 31.12.2024 KAPITALVERHÄLTNISSE Kapital Stammkapital 25.000 € Gesellschafter Kliniken der Stadt Köln gGmbH 100,00% UNTERNEHMENSGEGENSTAND Gegenstand des Unternehmens ist die Errichtung und der Betrieb Medizinischer Ver- sorgungszentren (MVZ) im Sinne des § 95 SGB V als ärztlich geleitete Einrichtung zur Förderung der medizinischen Versorgung der Bevölkerung der Region Köln. Die Gesellschaft ist gegenwärtig wirtschaftlich nicht aktiv. ORGANE DER GESELLSCHAFT Geschäftsführung Herr Daniel Dellmann (ab 25.09.2024) Vorsitzende*r Frau Sylvia Langer (bis 29.01.2024) CHEMISCHES UND VETERINÄRUNTERSUCHUNGSAMT RHEINLAND AÖR Seite 286 CHEMISCH ES UND VET ERIN ÄRUNT ERSUCHUN GSAMT RH EIN LAND AÖR FIRMENDATEN (STAND . . ) Anschrift Winterstraße 19 50354 Hürth Kontakt 02233-96839 0 www.cvua-rheinland.de Gründungsdatum 01.01.2011 Geschäftsjahr 01.01.2024 - 31.12.2024 KAPITALVERHÄLTNISSE Kapital Stammkapital 300.000 € Gesellschafter Land Nordrhein-Westfalen 30,00% Bundesstadt Bonn 5,83% Kreis Düren 5,83% Kreis Euskirchen 5,83% Kreis Heinsberg 5,83% Oberbergischer Kreis 5,83% Rhein-Erft-Kreis 5,83% Rhein-Sieg-Kreis 5,83% Rheinisch-Bergischer Kreis 5,83% Stadt Aachen 5,83% Stadt Köln 5,83% Stadt Leverkusen 5,83% Städteregion Aachen 5,83% UNTERNEHMENSGEGENSTAND Das CVUA Rheinland ist nach § 4 des IUAG NRW zuständig für die Untersuchungen und Kontrollen auf dem Gebiet des Lebensmittel- und Futtermittelrechts, der Tierseu- chenbekämpfung, der Tiergesundheit und des Tierschutzes, u.a. auch damit zusam- men hängende Beratung, Erstellung von Gutachten, Beurteilungen und Stellungnah- men. CHEMISCHES UND VETERINÄRUNTERSUCHUNGSAMT RHEINLAND AÖR Seite 287 ORGANE DER GESELLSCHAFT Vorstand Frau Dagmar Pauly-Mundegar Vorsitzende*r Herr Rainer Lankes Verwaltungsrat Frau Marion Groß Vorsitzende*r Herr Dirk Hürtgen 1. stellvertretende*r Vorsitzende*r Herr Dr. Hans-Helmut Ahlborn Herr David Baier Frau Birgit Hähn Herr Michael Hülsenbusch (AmtsL) Frau Anette Kupferschmidt-Fritz Frau Ellen Leimbach Herr Alexander Lünenbach Frau Sibylle Pawlowski Herr Konrad Peschen (AmtsL) Herr Heiko Thomas Herr Dr. Johannes Westarp Frau Birgit Wonneberger-Wrede ANWENDUNG EINES PUBLIC CORPORATE GOVERNANCE KODEX (PCGK) Das Unternehmen wendet keinen PCGK an. JAHRESABSCHLUSSPRÜFUNG Dr. Röhricht - Dr. Schillen, Wirtschaftsprüfungsgesellschaft – Steuerberatungsgesellschaft FINANZBEZIEHUNGEN ZUR STADT KÖLN Alle Angaben in T€ Entgeltanteil gemäß Entgeltordnung 2.411 CHEMISCHES UND VETERINÄRUNTERSUCHUNGSAMT RHEINLAND AÖR Seite 288 KENNZAHLENÜBERSICHT Gesamtleistung (T€) 11.743 11.831 12.010 Jahresergebnis (T€) 897 1.275 1.431 Eigenkapital (T€) 3.642 4.918 6.348 Bilanzsumme (T€) 36.025 37.147 37.766 Investitionen (T€) 4.230 1.933 817 Verbindlichkeiten (T€) 9.002 8.324 7.642 Beschäftigte im Jahresdurchschnitt 84 84 89 WIRTSCHAFTLICHE LAGE (Gesamt-)Wirtschaftliche Rahmenbedingungen Das CVUA Rheinland finanziert sich im Wesentlichen aus Entgelten der Träger, dar- über hinaus aus Gebühren. Das Stammkapital beträgt 300.000 €. Der Anteil der Stadt Köln daran beträgt 17.500 €. Geschäftsverlauf Das operative Geschäft ist im Wesentlichen entsprechend den vorgesehenen Pla- nungen verlaufen. Die Bilanzsumme hat sich gegenüber dem Vorjahr erhöht. Aus- schlaggebend für das gegenüber der Planung erheblich verbesserte Ergebnis des CVUA Rheinland mit einem Jahresüberschuss von 1,43 Mio. € sind die geringeren Belastungen für Pensions- und Beihilfeverpflichtungen, geringere Personalkosten so- wie die Auflösung von Rückstellungen und geringere sonstige betriebliche Aufwen- dungen. Ausblick In der Verwaltungsratssitzung am 04.12.2024 wurde die beschlossene Entgelterhö- hung für die Jahre 2025 und 2026 zurückgenommen und ein Entgelt für das Jahr 2025 von 2,06 € Einwohner festgesetzt. Im Jahr 2025 soll der Entgeltbeirat über die weitere Entwicklung der Entgelte bera- ten. Der wirtschaftliche Erfolg wird weiterhin insbesondere von den Aufwendungen für die Pensions- und Beihilfelasten und der Entwicklung der Zinsen bestimmt werden. JUGENDZENTREN KÖLN GGMBH Seite 289 JUGENDZ ENTR EN KÖLN GGMBH FIRMENDATEN (STAND . . ) Anschrift Christianstraße 82 50825 Köln Kontakt 0221-54600 300 www.jugz.eu Gründungsdatum 09.10.1997 Geschäftsjahr 01.01.2024 - 31.12.2024 KAPITALVERHÄLTNISSE Kapital Stammkapital 55.000 € Gesellschafter Stadt Köln 51,00% Jugendhilfe Köln e.V. 49,00% UNTERNEHMENSGEGENSTAND Unternehmenszweck ist die selbstlose Förderung der Kinder und Jugendhilfe. Hierzu betreibt die Gesellschaft insbesondere Einrichtungen, die an die Interessen junger Menschen mit und ohne Behinderungen anknüpfen und von ihnen mitbestimmt und mitgestaltet werden, sie zur Selbstbestimmung befähigen und zu sozialem Engage- ment anregen und hinführen. Darüber hinaus entfaltet die Gesellschaft Aktivitäten, die zur Lösung aktueller Probleme der Kinder- und Jugendarbeit beitragen. JUGENDZENTREN KÖLN GGMBH Seite 290 ORGANE DER GESELLSCHAFT Geschäftsführung Frau Almut Gross Aufsichtsrat Frau Ulrike Kessing (MdR) Vorsitzende*r Herr Dr. Ralf Heinen (MdR) 1. stellvertretende*r Vorsitzende*r Herr Dr. Nils Helge Schlieben (MdR) 2. stellvertretende*r Vorsitzende*r Herr Sercan Bars (ehemals Karaagac) Herr Roman Friedrich Herr Daniel Heimbach (ab 17.05.2024) Frau Hanna Parnow Herr Floris Rudolph (MdR) Frau Chantal Schalla Herr Robert Voigtsberger (Bg) Frau Carola Wewer (bis 16.05.2024) ANWENDUNG EINES PUBLIC CORPORATE GOVERNANCE KODEX (PCGK) Das Unternehmen wendet den PCGK der Stadt Köln an. JAHRESABSCHLUSSPRÜFUNG Beratungs- und Prüfungsgesellschaft BPG mbH, Wirtschaftsprüfungsgesellschaft FINANZBEZIEHUNGEN ZUR STADT KÖLN Alle Angaben in T€ Betriebskostenzuschuss 5.037 Investitionskostenzuschuss 43 JUGENDZENTREN KÖLN GGMBH Seite 291 KENNZAHLENÜBERSICHT Gesamtleistung (T€) 15.831 18.204 16.874 Jahresergebnis (T€) -443 1.002 -1.302 Eigenkapital (T€) 363 1.365 62 Bilanzsumme (T€) 3.548 4.743 3.811 Investitionen (T€) 170 117 104 Verbindlichkeiten (T€) 893 670 714 Beschäftigte im Jahresdurchschnitt 344 352 349 WIRTSCHAFTLICHE LAGE Wirtschaftliche Rahmenbedingungen In 2024 hatte die Jugendzentren Köln gGmbH (kurz: JUGZ) die Trägerschaft für 21 Jugendeinrichtungen (inklusive des Sozialpädagogischen Fußball-Fanprojekts) im Kölner Stadtgebiet. Die Einrichtungen der JUGZ können von allen Kindern und Ju- gendlichen besucht werden: Neben offenen pädagogischen Angeboten werden dort vielfältige Gruppenangebote, Projekte sowie einrichtungs- und bildungsübergreifende Maßnahmen durchgeführt. Die JUGZ ist darüber hinaus Kooperationspartner für Grundschulen im Bereich der Offenen Ganztagsgrundschulen (OGTS). Mit Aufbau des Systems der Offenen Ganz- tagsgrundschulen in Köln hat die Gesellschaft Kooperationsverträge mit derzeit 8 Grundschulstandorten geschlossen. Aktuell werden ca. 1.500 Kinder durch die JUGZ betreut. Die JUGZ hat außerdem Kooperationsverträge mit 10 weiterführenden Schu- len bzw. Förderschulen in der Sekundarstufe 1 geschlossen. Die Tätigkeiten der Gesellschaft sind überwiegend dem SGB VIII, insbesondere § 11, zuzuordnen. Die Finanzierung der Jugendarbeit ist dem Grunde, aber nicht dem Um- fang nach gesetzlich geregelt. Die Finanzierung der Offenen Ganztagsschule, der Betreuung an weiterführenden Schulen und der Übermittagsbetreuung erfolgt durch jährliche Zuwendungen der Stadt und des Landes. Die Gesellschaft ist im Wesentli- chen abhängig von den Mittelzuweisungen, die den Umfang und die Möglichkeiten der Arbeit bestimmen. Eigene Einnahmen zur Unterstützung der gemeinnützigen Ziele sind nur in einem untergeordneten Umfang aus Raumvermietungen, Abgabe von Speisen und Getränke an Jugendliche, Veranstaltungsmaßnahmen, Spenden und Zinsen zu erzielen. Die wirtschaftlichen Ziele der JUGZ sind vor diesem Hinter- grund insbesondere auf den effizienten Einsatz der öffentlichen Mittel ausgerichtet. Die Stadt Köln ist mit 51 % und die Jugendhilfe Köln e.V. mit 49 % an der Gesell- schaft beteiligt. JUGENDZENTREN KÖLN GGMBH Seite 292 Geschäftsverlauf In 2024 weist die Gesellschaft bei einem Umsatz von 16,35 Mio. € einen Jahresver- lust von -1,30 Mio. € aus, dies entspricht fast punktgenau dem im Rahmen der Pla- nung prognostizierten Ergebnis von -1.30 Mio. €. Die hohen Tarifabschlüsse im TVÖD belasten die JUGZ erwartungsgemäß stark, darüber hinaus beeinflussen ge- samtwirtschaftliche Effekte wie die Entwicklung der Energiekosten, der Anstieg des Mindestlohns und die Inflation die wirtschaftliche Lage des Unternehmens. Der in 2024 realisierte Jahresverlust wird durch in Vorjahren gebildete Gewinnrücklagen in Höhe von 1.12 Mio. € weitgehend kompensiert. Ausblick Für das Jahr 2025 plant die JUGZ ein ausgeglichenes Ergebnis von 0 €. Diese Zu- versicht der JUGZ resultiert aus der Haushaltsplanung der Stadt Köln für das Jahr 2025. Die Haushaltsplanung sieht vor, dass der JUGZ für 2025 ausreichende finanzi- elle Mittel zur Verfügung gestellt werden, um das bestehende Leistungsportfolio für die Arbeit mit Kindern und Jugendlichen ohne Einschränkungen fortzusetzen. Diese sehr erfreuliche Prognose resultiert aus der intensiven und konstruktiven Zusammen- arbeit der JUGZ mit den zuständigen Instanzen der Stadt Köln sowie mit der Gesell- schafterversammlung und dem Aufsichtsrat des Unternehmens, die alle gemeinsam den Fortbestand der JUGZ in diesen gesellschaftlich schwierigen Zeiten sicherstellen wollen. Seite 293 6. Kultur, Sport und Erholung KÖLNBÄDER GMBH Seite 294 KÖLNBÄDER GM BH FIRMENDATEN (STAND . . ) Anschrift Kämmergasse 1 50676 Köln Kontakt 0221 1780 www.stadtwerkekoeln.de Gründungsdatum 04.12.1997 Geschäftsjahr 01.01.2024 - 31.12.2024 KAPITALVERHÄLTNISSE Kapital Stammkapital 7.675.000 € Gesellschafter Stadtwerke Köln GmbH 74,00% Stadt Köln 26,00% UNTERNEHMENSGEGENSTAND Die KölnBäder GmbH führt den Betrieb von 13 öffentlichen Bädern, darunter ein Na- turfreibad, und leistet einen wertvollen Beitrag zur Daseinsvorsorge im Rahmen eines unverzichtbaren Freizeit- und Gesundheitsangebotes der Stadt Köln. Sie stellt die Inf- rastruktur für Schwimmvereine und den Schwimmunterricht an Schulen bereit. Einige Bäder haben ihr Angebot auf Sauna und Fitness erweitert. Im Winter stehen Eisflä- chen auf dem Heumarkt den Besuchern des Weihnachtsmarktes und im Lentpark be- reit. KÖLNBÄDER GMBH Seite 295 ORGANE DER GESELLSCHAFT Geschäftsführung Frau Claudia Heckmann Herr Markus Sterzl Aufsichtsrat Herr Ralf Klemm (MdR) Vorsitzende*r Herr Jürgen Kircher (MdR) 1. stellvertretende*r Vorsitzende*r Herr Ulrich Breite (MdR) Herr Max Christian Derichsweiler (MdR) Herr Jörg Detjen (MdR) Herr Thomas Geffe Herr Eric Haeming (MdR) Frau Iris Januszewski Herr Peter Pfeifer Herr Franz Philippi (MdR) Herr Floris Rudolph (MdR) Herr Dr. Nils Helge Schlieben (MdR) Herr Heiko Seifert Herr Robert Voigtsberger (Bg) Herr Florian Weber (MdR) ANWENDUNG EINES PUBLIC CORPORATE GOVERNANCE KODEX (PCGK) Das Unternehmen wendet den PCGK der Stadt Köln an. JAHRESABSCHLUSSPRÜFUNG PKF Fasselt Partnerschaft mbB, WpG, StGB, RA FINANZBEZIEHUNGEN ZUR STADT KÖLN Alle Angaben in T€ Bürgschaften (zum 31.12.) 17.924 KÖLNBÄDER GMBH Seite 296 BILANZ Alle Angaben in T€ Anlagevermögen 79.376 76.619 74.711 Immaterielle Vermögensgegenstände 146 137 144 Sachanlagen 79.180 76.440 74.518 Finanzanlagen 50 42 49 Umlaufvermögen 1.675 3.109 2.401 Vorräte 107 97 136 Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände 1.415 2.755 2.085 Kasse, Bankguthaben, Schecks 153 257 180 Rechnungsabgrenzungsposten 26 169 41 Bilanzsumme . . . Eigenkapital 35.302 35.302 35.302 Gezeichnetes Kapital 7.675 7.675 7.675 Kapitalrücklage 27.627 27.627 27.627 Jahresergebnis 0 0 0 Rückstellungen 5.264 5.247 4.983 Verbindlichkeiten 39.382 38.088 35.335 Verbindlichkeiten ggü. Kreditinstituten 36.023 34.111 31.938 Rechnungsabgrenzungsposten 1.129 1.260 1.533 Bilanzsumme . . . KÖLNBÄDER GMBH Seite 297 GEWINN- UND VERLUSTRECHNUNG Alle Angaben in T€ Umsatzerlöse 15.651 16.991 18.717 Andere aktivierte Eigenleistungen 11 157 120 Sonstige betriebliche Erträge 677 906 1.098 Gesamtleistung . . . Materialaufwand 10.098 11.597 13.778 Personalaufwand 16.460 16.918 18.631 Sonstige betriebliche Aufwendungen 3.536 3.831 4.368 EBITDA - . - . - . Abschreibungen 4.277 4.308 4.381 EBIT - . - . - . Erträge aus anderen Wertpapieren und Ausleihungen des Finanz-AV 0 2 1 Abschreibungen auf Finanzanlagen und Wertpapiere des UV 7 0 12 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 667 866 871 EBT - . - . - . Sonstige Steuern 307 306 308 Erträge aus Verlustübernahme 19.013 19.770 22.413 Jahresergebnis KÖLNBÄDER GMBH Seite 298 KENNZAHLENÜBERSICHT Bilanz Anlagenintensität (in %) 97,9 95,9 96,8 Abschreibungen (T€) 4.277 4.308 4.381 Abschreibungsquote (in %) 5,4 5,6 5,9 Investitionen (T€) 1.137 1.559 3.189 Investitionsquote (in %) 1,4 2,0 4,3 Eigenkapitalquote (in %) 43,5 44,2 45,8 Pensionsrückstellungen (T€) 973 978 982 Kreditverbindlichkeiten (T€) 36.023 34.111 31.938 Gewinn- und Verlustrechnung Gesamtkapitalrentabilität (in %) -22,6 -23,7 -27,9 Rohertrag (T€) 6.241 6.457 6.157 EBIT (T€) -18.032 -18.600 -21.223 EBITDA (T€) -13.755 -14.292 -16.842 Personal Beschäftigte im Jahresdurchschnitt 310 305 321 WIRTSCHAFTLICHE LAGE (Gesamt-)Wirtschaftliche Rahmenbedingungen Kommunen leisten einen wichtigen Beitrag zur Daseinsvorsorge und ermöglichen es Bürgerinnen und Bürgern in diesem Rahmen, sich sportlich und gesundheitsorientiert zu betätigen. Dazu zählt der Betrieb von Schwimmbädern als Sportstätten für breite gesellschaftliche Kreise und Menschen jeglichen Alters. Als nachhaltig handelndes Unternehmen verpflichten sich die KölnBäder, attraktive Sport-, Freizeit- und Gesundheitsangebote anzubieten. Die KölnBäder leisten mit der Bereitstellung von Wasserfläche zu sozialverträglichen Eintrittspreisen einen unver- zichtbaren Beitrag für die Gesellschaft, indem sie ein abwechslungsreiches, hoch- wertiges und bezahlbares Sport- und Freizeitangebot für die Bürgerinnen und Bürger schaffen. Gleichzeitig verfolgen die KölnBäder im Stadtwerke Köln Konzern konse- quent ihre Strategie, die Anlagen so wirtschaftlich wie möglich zu betreiben. KÖLNBÄDER GMBH Seite 299 Geschäftsverlauf Der Unternehmensverlust und damit auch die Verlustübernahme durch die Stadt- werke Köln GmbH beträgt 22,41 Mio. € (Vorjahr 19.77 Mio. €). Der Verlust je Besu- cher beläuft sich im Berichtsjahr auf 7,72 € (Vorjahr 7,03 €). Die Umsatzerlöse sind mit 18,72 Mio. € um 1,73 Mio. € und damit rund 10 % höher als im Vorjahr. Die sonstigen betrieblichen Erträge belaufen sich auf 1,10 Mio. €, hie- rin sind periodenfremde Erträge in Höhe von 902.000 € enthalten. Der Materialauf- wand erhöhte sich insgesamt um 2,18 Mio. € auf 13,78 Mio. € (Vorjahr 11,60 Mio. €). Der Personalaufwand ist auf 18,63 Mio. € (Vorjahr 16,92 Mio. €) gestiegen. Die Ab- schreibungen auf Sachanlagen betragen 4,38 Mio. € (Vorjahr 4,31 Mio. €). Die sons- tigen betrieblichen Aufwendungen erhöhten sich um 537.000 € auf 4,37 Mio. € (Vor- jahr 3,83 Mio. €). Die Erhöhung resultiert insbesondere aus höheren Rechts- und Be- ratungsaufwendungen sowie Grundbesitzabgaben. Chancen und Risiken Die KölnBäder GmbH definiert sämtliche Entwicklungen, die sich negativ auf das Er- reichen der Unternehmensziele auswirken können, als Risiken. Das Risikomanage- mentsystem der Gesellschaft konzentriert sich darauf, latent vorhandene Risiken rechtzeitig zu identifizieren und zu analysieren, damit die Gesellschaft gegebenen- falls frühzeitig reagieren kann. Das System erfüllt die gesetzlichen Anforderungen an den Umgang mit bestehenden Unternehmensrisiken und orientiert sich an den Rah- menvorgaben des Stadtwerke Köln Konzerns. Im Geschäftsjahr 2024 konzentrierte sich das Risikomanagement der KölnBäder GmbH auf drei Schwerpunkte: • strategische Risiken und Rahmenbedingungen, die der Geschäftsführung zu- zuordnen sind, • operative Risiken, die vor allem im Verantwortungsbereich des Bäderbetriebs- managements liegen, und • bautechnische Risiken mit der Zuordnung Neu- Umbau und Unterhaltung so- wie der Bädertechnik, die im Verantwortungsbereich des Gebäudemanagements liegen. Ausblick Der mittelfristige Investitionsplan sieht für die kommenden Jahre Ausgaben in Höhe von rund 63,2 Mio.€ vor. Die KölnBäder haben sich in den Jahren ihres Bestehens stetig weiterentwickelt und ihr Angebot an den Bedürfnissen ihrer Kunden orientiert. In vielerlei Hinsicht sind die Angebote in den Bädern erheblich attraktiver und zeitgemäßer geworden. In den kommenden Jahren gilt es, dieses zukunftsfähige Bäderkonzept fortzuschreiben, be- stehende Angebote weiter zu optimieren und neue zu entwickeln. Die KölnBäder werden insofern weiterhin in den Erhalt und die Modernisierung ihrer Einrichtungen investieren. KÖLNBÄDER GMBH Seite 300 Für die Neuausrichtung der Bereiche Sauna und Fitness des Agrippabades sowie für den Neubau der Schrägfassade ist ein Gesamtinvestitionsvolumen in Höhe von rund 22,3 Mio. € vorgesehen. Auf dem ehemaligen Gelände der Sauna des Wahnbades ist die Errichtung einer schwimmpädagogisch ausgerichteten Kita mit dem Ziel der Übertragung des Betriebs an einen zuverlässigen und erfahrenen Kita-Betreiber unter Einbindung in die Schwimm- und Kursangebote des Wahnbades geplant. Hierfür sind Gesamtinvestiti- onen in Höhe von 5,2 Mio. € vorgesehen. Eine Machbarkeitsstudie für den Lentpark hat gezeigt, dass auf der Fläche der brach- liegenden Sauna Potenzial zur Wasserflächenerweiterung vorliegt. Die Planungen hierfür werden derzeit weiterverfolgt, Investitionsmittel in Höhe von 15 Mio. € sind eingeplant. Im Geschäftsjahr 2025 erwartet die KölnBäder GmbH einen Verlust in Höhe von 24,0 Mio. €. Für die Jahre 2026 bis 2029 ist jeweils mit Unternehmensverlusten zwischen 23,3 Mio. € und 25,2 Mio. € aufgrund von Kostensteigerungen sowie Investitions- maßnahmen zu rechnen. KÖLNMUSIK BETRIEBS- UND SERVICEGESELLSCHAFT MBH Seite 301 KÖLNMUSIK BETRIEBS - UND SER VIC EGESELLSCHAFT MBH FIRMENDATEN (STAND . . ) Anschrift Bischofsgartenstr. 1 50667 Köln Kontakt 0221 204080 www.koelner- philharmonie.de Gründungsdatum 26.08.1985 Geschäftsjahr 01.01.2024 - 31.12.2024 KAPITALVERHÄLTNISSE Kapital Stammkapital 284.950 € Gesellschafter Stadt Köln 89,93% Westdeutscher Rundfunk 10,07% Tochterunternehmen ACHTBRÜCKEN GmbH 49,00% UNTERNEHMENSGEGENSTAND Gegenstand des Unternehmens sind der Betrieb des zur vielfältigen, an den Interes- sen aller Bevölkerungskreise orientierten Nutzung errichteten Konzertsaals der Stadt Köln „Kölner Philharmonie“ und die Erbringung der damit verbundenen Serviceleis- tungen sowie die Durchführung von Veranstaltungen außerhalb der "Kölner Philhar- monie". ORGANE DER GESELLSCHAFT Geschäftsführung Herr Louwrens Langevoort Aufsichtsrat Frau Henriette Reker (OB) Vorsitzende*r Herr Dr. Ralph Elster (MdR) stellvertretende*r Vorsitzende*r Frau Andrea Schafarczyk stellvertretende*r Vorsitzende*r Herr Prof. Hans-Georg Bögner Herr Stefan Charles (Bg) Herr Knut Lennart Scholz Frau Brigitta von Bülow (MdR) KÖLNMUSIK BETRIEBS- UND SERVICEGESELLSCHAFT MBH Seite 302 ANWENDUNG EINES PUBLIC CORPORATE GOVERNANCE KODEX (PCGK) Das Unternehmen wendet den PCGK der Stadt Köln an. JAHRESABSCHLUSSPRÜFUNG AHW Treuhand GmbH Wirtschaftsprüfungsgesellschaft FINANZBEZIEHUNGEN ZUR STADT KÖLN Alle Angaben in T€ Betriebskostenzuschuss 5.929 KENNZAHLENÜBERSICHT Gesamtleistung (T€) 10.771 10.501 11.536 Jahresergebnis (T€) -5.849 -6.173 -5.490 Eigenkapital (T€) 2.243 2.362 2.801 Bilanzsumme (T€) 10.656 11.599 13.194 Investitionen (T€) 316 143 332 Verbindlichkeiten (T€) 6.801 7.748 8.739 Beschäftigte im Jahresdurchschnitt 64 64 64 WIRTSCHAFTLICHE LAGE (Gesamt)Wirtschaftliche Rahmenbedingungen Im Jahr 2024 verzeichnete die deutsche Wirtschaft eine leichte Schrumpfung des preisbereinigten Bruttoinlandsprodukts (BIP) um 0,2 % im Vergleich zum Vorjahr. Trotz dieser negativen Entwicklung stiegen die Reallöhne im Jahr 2024 um 3,1 %, was hauptsächlich auf Tarifabschlüsse und Inflationsausgleichsprämien zurückzufüh- ren ist. Das war der stärkste Reallohnanstieg seit dem Jahr 2008. Die deutsche Wirt- schaft steht vor strukturellen Herausforderungen, darunter hohe Energiekosten, glo- bale Konkurrenz und eine fragile Verbraucherstimmung. Bedingt durch den hohen Nachholbedarf nach Live-Konzertveranstaltungen nach den Corona-Jahren konnten bereits in 2023 die Umsätze Vor-Corona nach einer Studie der Wirtschaftsprüfungs- gesellschaft PwC für die Entertainment- und Medienbranche „German Entertainment KÖLNMUSIK BETRIEBS- UND SERVICEGESELLSCHAFT MBH Seite 303 and Media Outlook 2024-2028“ erreicht werden. Nach dieser Studie rechnet die Ge- sellschaft im Livemusikmarkt mit weiterhin steigenden Wachstumsraten. Nachdem bereits im Herbst 2023 eine deutliche Verbesserung der Besucherauslastung in der Kölner Philharmonie verzeichnet werden konnte, setzte sich dieser Trend im gesam- ten Jahr 2024 weiter fort. In 2024 konnte in der Kölner Philharmonie das Auslas- tungs-Niveau der Vor-Corona-Zeit wieder erreicht werden. Geschäftsverlauf Im Geschäftsjahr 2024 wurden in der Kölner Philharmonie 373 Veranstaltungen durchgeführt, davon 122 KölnMusik-Veranstaltungen (Vorjahr: 384, davon 137 Köln- Musik-Veranstaltungen) inklusive 8 Koproduktionen (Vorjahr: 4) und 18 Philharmonie Lunch-Veranstaltungen (Vorjahr: 29 Veranstaltungen). Neben dem Veranstaltungs- programm in der Kölner Philharmonie führte die KölnMusik GmbH 56 (Vorjahr: 51) Konzerte im Rahmen von PhilharmonieVeedel in verschiedenen Kölner Stadtteilen auf. Im Rahmen des Musikfestivals „Felix!“ fanden 12 Konzerte an unterschiedlichen Veranstaltungsorten in Köln statt, sowie im Rahmen von Felix!-Urban 17 Kurzkon- zerte. Zur Erfüllung dieser gemeinwirtschaftlichen Verpflichtung im Rahmen der Da- seinsfürsorge erhält die KölnMusik GmbH einen jährlichen Zuschuss von der Stadt Köln. Der Zuschuss zur Verlustabdeckung wurde vom Rat der Stadt Köln für 2024 auf 5,93 Mio. € festgesetzt. Weitere Finanzierungsmaßnahmen wurden nicht ergrif- fen. Zum 31. Dezember 2024 beschäftigte die Gesellschaft 64 Mitarbeiterinnen und Mitar- beiter (im Vorjahr 64). Um auf Nachfrageschwankungen programmatischer Konzert- veranstaltungen reagieren zu können, werden neben den Stammmitarbeiterinnen und -mitarbeitern zusätzlich meist studentische Teilzeitbeschäftigte auf Stundenbasis beschäftigt. Ausblick Die Planungen für das Geschäftsjahr 2025 sehen für die KölnMusik GmbH ein ähnli- ches Geschäftsvolumen gegenüber dem Vorjahr vor. Der Erfolgsplan 2025 schließt mit einem Plan-Jahresfehlbetrag von 6,35 Mio. € ab. Die Plan-Erträge für das Wirtschafts- jahr 2025 belaufen sich auf 10 ,61 Mio. €. Die Plan-Aufwendungen wurden auf 16 ,96 Mio. € kalkuliert. ACHTBRÜCKEN GMBH Seite 304 ACHTBRÜC KEN GM BH FIRMENDATEN (STAND . . ) Anschrift Bischofsgartenstr. 1 50667 Köln Kontakt 0221 204080 www.achtbruecken.de Gründungsdatum 22.07.1991 Geschäftsjahr 01.01.2024 - 31.12.2024 KAPITALVERHÄLTNISSE Kapital Stammkapital 26.000 € Gesellschafter Stadt Köln 51,00% KÖLNMUSIK Betriebs- und Servicegesellschaft mbH 49,00% UNTERNEHMENSGEGENSTAND Gegenstand des Unternehmens ist die Erarbeitung der künstlerischen, wirtschaftli- chen und organisatorischen Konzeption sowie die Durchführung eines Musikfestivals. ORGANE DER GESELLSCHAFT Geschäftsführung Herr Louwrens Langevoort Aufsichtsrat Frau Henriette Reker (OB) Vorsitzende*r Herr Dr. Ralph Elster (MdR) stellvertretende*r Vorsitzende*r Frau Andrea Schafarczyk stellvertretende*r Vorsitzende*r Herr Prof. Hans-Georg Bögner Herr Stefan Charles (Bg) Herr Knut Lennart Scholz Frau Brigitta von Bülow (MdR) ACHTBRÜCKEN GMBH Seite 305 ANWENDUNG EINES PUBLIC CORPORATE GOVERNANCE KODEX (PCGK) Das Unternehmen wendet den PCGK der Stadt Köln an. JAHRESABSCHLUSSPRÜFUNG AHW Treuhand GmbH Wirtschaftsprüfungsgesellschaft FINANZBEZIEHUNGEN ZUR STADT KÖLN Alle Angaben in T€ Betriebskostenzuschuss 422 KENNZAHLENÜBERSICHT Gesamtleistung (T€) 895 735 765 Jahresergebnis (T€) -544 -434 -368 Eigenkapital (T€) 366 345 399 Bilanzsumme (T€) 448 392 455 Investitionen (T€) 0 0 0 Verbindlichkeiten (T€) 36 14 16 Beschäftigte im Jahresdurchschnitt 4 4 5 WIRTSCHAFTLICHE LAGE Wirtschaftliche Rahmenbedingungen Im Jahr 2024 verzeichnete die deutsche Wirtschaft eine leichte Schrumpfung des preisbereinigten Bruttoinlandsprodukts (BIP) um 0,2 % im Vergleich zum Vorjahr. Trotz dieser negativen Entwicklung stiegen die Reallöhne im Jahr 2024 um 3,1 %, was hauptsächlich auf Tarifabschlüsse und Inflationsausgleichsprämien zurückzufüh- ren ist. Die Nachfrage nach Live-Konzertveranstaltungen, bedingt durch den hohen Nachholbedarf der Corona-Jahre, war entsprechend gut. Nach einer Studie der Wirt- schaftsprüfungsgesellschaft PwC für die Entertainment- und Medienbranche „Ger- man Entertainment and Media Outlook 2024-2028“ konnten die Umsätze Vor-Corona wieder erreicht werden. Nach dieser Studie rechnet die Gesellschaft im Livemusik- markt mit weiterhin steigenden Wachstumsraten. ACHTBRÜCKEN GMBH Seite 306 Geschäftsverlauf Vom 04. bis 12. Mai 2024 fand die vierzehnte Festivalausgabe von ACHT BRÜCKEN | Musik für Köln unter dem Motto »Feine Unterschiede« statt. Über 15.000 Besucher haben den 30 Konzerten mit 18 Uraufführungen in der Kölner Philharmonie und 13 weiteren Spielstätten zugehört. Das Festivalthema führte, ausgehend von zehn Wer- ken des Porträtkomponisten Enno Poppe als einem Meister der Mikrotonalität, auch zu einem Fokus auf Klangräume, die Konzerte mit Bezug zum östlichen Mittelmeer- raum und zu südindischer Musik eröffneten. Hier geriet besonders eindrucksvoll die Uraufführung von »Palimpsest« des Baglama-Virtuosen und Komponisten Kemal Dinç mit über 150 Mitwirkenden, darunter diverse Laienchöre, in einem partizipativen Konzert in der Kölner Philharmonie. Die Gesellschafter haben beschlossen, das Fes- tival für das Jahr 2024 mit insgesamt 421,50 Mio. € zu finanzieren. Mit Beschluss des Rates der Stadt Köln vom 13.03.2025 ist die Gesellschaft nach Durchführung ihres Festivals in 2025 zu liquidieren. In der Gesellschafterversamm- lung am 07.07.2025 ist der Beschluss der Gesellschafter über die Liquidation der Ge- sellschaft zu fassen. Ein Risiko würde sich ergeben, wenn die Liquiditätsreserven für die zeitgerechte Erfüllung der finanziellen Verpflichtungen nicht mehr ausreichen. Zur Deckung des Kapitalbedarfs stehen grundsätzlich die flüssigen Mittel von 372.000 € zur Verfügung. Das Risiko wird bis zu der Einstellung ihrer gesellschaftsvertraglichen Aufgaben daher als gering eingestuft. Ausblick Die Gesellschafter haben für das Geschäftsjahr 2025 einen Betriebskostenzuschuss in Höhe von 450,0000 € gewährt. Der noch in 2024 beschlossene Erfolgsplan für das Geschäftsjahr 2025 schloss mit einem Plan-Jahresfehlbetrag von 446,500 € ab. Die Plan-Erträge für das Wirtschaftsjahr 2025 beliefen sich auf 614,800 € auf Basis des geplanten Veranstaltungsangebotes und die Plan-Aufwendungen auf 1,06 Mio. €. Bei der Planung wurde auf eine ausgewogene Programmplanung geachtet, um den Plandeckungsfehlbetrag bei Erfüllung des Satzungszweckes auf eine unabdingbare Höhe zu begrenzen. Der Finanzplan 2025 sah eine Inanspruchnahme der Kapital- rücklage zum Ausgleich des Planjahresfehlbetrages von 446.500 € vor. Die Ge- schäftsführung kann für das in 2025 stattfindende Musikfestival "ACHT BRÜCKEN I Musik für Köln" ein attraktives Programm vorlegen und ist zuversichtlich, bis zur Ein- stellung ihrer gesellschaftsvertraglichen Aufgaben, die Finanzierung des Festivals de- cken zu können. AKADEMIE DER KÜNSTE DER WELT/KÖLN GGMBH I.L. Seite 307 AKADEM IE D ER KÜNSTE D ER W ELT KÖLN GGMBH I.L. FIRMENDATEN (STAND . . ) Anschrift Im Mediapark 7 50670 Köln Kontakt 0221 3377480 www.adkdw.org Gründungsdatum 02.07.2012 Geschäftsjahr 01.01.2024 - 31.12.2024 KAPITALVERHÄLTNISSE Kapital Stammkapital 25.000 € Gesellschafter Stadt Köln 100,00% UNTERNEHMENSGEGENSTAND Gegenstand des Unternehmens ist die Etablierung und der Betrieb der Kultureinrich- tung „Akademie der Künste der Welt, Köln“, die das zeitgenössische internationale und insbesondere außereuropäische Kulturangebot der Stadt Köln fördert. Zur Errei- chung dieses Zwecks kann das Unternehmen Kongresse für die Mitglieder der Aka- demie durchführen, Veranstaltungsprogramme, insbesondere in Kooperation mit Kul- tureinrichtungen, in Köln entwickeln und organisieren sowie Stipendien an ausländi- sche Künstlerinnen und Künstler, Theoretikerinnen und Theoretiker, Kritikerinnen und Kritikern sowie Kuratorinnen und Kuratoren für einen Aufenthalt in Köln vergeben. Im Rahmen der vorgenannten Betätigungen die Etablierung und der Betrieb einer Ju- gendakademie zur kulturellen Bildung Jugendlicher aus dem Raum Köln. ORGANE DER GESELLSCHAFT Geschäftsführung Frau Monika Kerkmann (ab 01.01.2024) Aufsichtsrat Frau Maria Helmis (MdR) Vorsitzende*r Frau Bärbel Hölzing (MdR) stellvertretende*r Vorsitzende*r Frau Dr. Eva Bürgermeister Herr Stefan Charles (Bg) Herr Jörg Kobel Herr Janning Trumann Herr Thomas Welter (MdR) Frau Brigitta von Bülow (MdR) AKADEMIE DER KÜNSTE DER WELT/KÖLN GGMBH I.L. Seite 308 ANWENDUNG EINES PUBLIC CORPORATE GOVERNANCE KODEX (PCGK) Das Unternehmen wendet den PCGK der Stadt Köln an. JAHRESABSCHLUSSPRÜFUNG KHS - Audit and Valuation GmbH Wirtschaftsprüfungsgesellschaft FINANZBEZIEHUNGEN ZUR STADT KÖLN Alle Angaben in T€ Betriebskostenzuschuss 981 BILANZ Alle Angaben in T€ Anlagevermögen 4 Sachanlagen 4 Umlaufvermögen 414 Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände 13 Kasse, Bankguthaben, Schecks 401 Rechnungsabgrenzungsposten 0 Bilanzsumme Eigenkapital 273 Gezeichnetes Kapital 25 Gewinnrücklagen 577 Gewinnvortrag Verlustvortrag -346 Jahresergebnis 17 Rückstellungen 105 Verbindlichkeiten 40 Bilanzsumme AKADEMIE DER KÜNSTE DER WELT/KÖLN GGMBH I.L. Seite 309 GEWINN- UND VERLUSTRECHNUNG Alle Angaben in T€ Umsatzerlöse 1.148 Sonstige betriebliche Erträge 30 Gesamtleistung . Materialaufwand 502 Personalaufwand 483 Sonstige betriebliche Aufwendungen 174 EBITDA Abschreibungen 3 EBIT Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 1 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0 EBT Sonstige Steuern 0 Jahresergebnis KENNZAHLENÜBERSICHT Gesamtleistung (T€) 1.186 1.264 1.178 Jahresergebnis (T€) 30 4 17 Eigenkapital (T€) 252 256 273 Bilanzsumme (T€) 384 389 418 Investitionen (T€) 8 2 2 Verbindlichkeiten (T€) 50 56 40 Beschäftigte im Jahresdurchschnitt 14 11 11 AKADEMIE DER KÜNSTE DER WELT/KÖLN GGMBH I.L. Seite 310 WIRTSCHAFTLICHE LAGE (Gesamt) Wirtschaftliche Rahmenbedingungen Die ADKDW wird aus öffentlichen Geldern gefördert, deren Bereitstellung aus lang- fristigen Beschlüssen resultiert. Somit besteht keine sich auf das Geschäftsjahr 2024 auswirkende Korrelation zum kommunalen Haushalt. Der Betriebskostenzuschuss betrug im Jahr 2024 981.000 €. Da die ADKDW keinen gewinnorientierten Eintritts- karten- und Getränkeverkauf betreibt, lassen sich auch hier keine Auswirkungen der allgemeinen Konjunkturlage beobachten. 2024 konnte die ADKDW ein umfangrei- ches künstlerisches Programm durchführen. Generell konnte das künstlerische Pro- gramm der ADKDW ohne Einschränkungen realisiert werden. Die Residency-Pro- gramme konnten vollständig durchgeführt werden. Geschäftsverlauf 2024 war das zwölfte volle Geschäftsjahr der ADKDW. Diese konnte ihrem Gesell- schaftszweck nachkommen und künstlerische Projekte durchführen und fördern so- wie Projekte ihrer internationalen Mitglieder in Köln präsentieren, zudem führte sie eine Mitgliederversammlung durch. Die Umsatzerlöse im Geschäftsjahr 2024 betra- gen 1,15 Mio. € (im Vorjahr: 1,22 Mio. €) und beinhalten verschiedene Fördermittel. Insgesamt beträgt der Materialaufwand 502.000 € (im Vorjahr 585.652 €). Die Perso- nalkosten liegen bei 482.889 € und sind im Vergleich zum Vorjahr um 21.479 € ge- sunken. Des Weiteren wurden für Überstunden und für nicht genommene Urlaubs- tage im Jahr 2024 eine Rückstellung in Höhe von 14.000 € (im Vorjahr: 13.000 €) ge- bildet. Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen betrugen 174.213 € (im Vorjahr 164.524 €). Hier ist ein Anstieg zum Vorjahr zu verzeichnen. In den meisten Berei- chen bei den betrieblichen Aufwendungen wurden mehr bzw. ähnliche Ausgaben wie im Geschäftsjahr 2023 getätigt. Ausblick Der Rat der Stadt Köln hat im Zuge der Verabschiedung des Haushalts für die Jahre 2025 26 die vollständige Streichung der städtischen Mittel für die Akademie der Künste der Welt Köln ab dem Jahr 2026 mehrheitlich beschlossen und die Gesell- schafterversammlung beauftragt, die Liquidation zu beschließen. Für die Abwicklung der ADKDW werden finanzielle Mittel in Höhe von 380.000 € zur Verfügung gestellt. Damit entfällt die finanzielle Grundlage für den Fortbestand der Institution in ihrer bis- herigen Form. Die Liquidation der Gesellschaft wird voraussichtlich im zweiten Quar- tal 2025 beginnen. AG ZOOLOGISCHER GARTEN KÖLN Seite 311 AG Z OOLOGISCHER GART EN KÖLN FIRMENDATEN (STAND . . ) Anschrift Riehler Str. 173 50735 Köln Kontakt 0221-7785 101 www.koelnerzoo.de Gründungsdatum 17.08.1859 Geschäftsjahr 01.01.2024 - 31.12.2024 KAPITALVERHÄLTNISSE Kapital Aktien 139.500 € (4.500 Stücke) Aktionäre Stadt Köln 88,11% Kleinaktionäre Zoo 11,87% AG Zoologischer Garten Köln 0,02% Tochterunternehmen Kölner Zoo Shop GmbH 100,00% ZOO-Gastronomie GmbH 100,00% AG Zoologischer Garten Köln 0,02% UNTERNEHMENSGEGENSTAND Unternehmenszweck ist die Anlage und der Betrieb eines Zoologischen Gartens in Köln. Die Gesellschaft hat es sich insbesondere zur Aufgabe gemacht, die im Zoolo- gischen Garten Köln lebenden Tiere nach dem neuesten Stand tiergärtnerischer Kenntnisse zu halten, hierdurch einen Beitrag zur Erhaltung der Tierwelt unserer Erde zu leisten, wissenschaftliche Forschung auf dem Gebiet der Zoologie zu fördern und naturwissenschaftliche Kenntnisse in allen Bevölkerungskreisen zu verbreiten und zu vertiefen. Zum Gegenstand der Gesellschaft gehört ferner die Durchführung von Naturschutz- und Artenschutzprojekten im In- und Ausland. Innerhalb dieser Grenzen ist die Gesellschaft zu allen Geschäften und Maßnahmen berechtigt, die zur Erreichung des Gesellschaftszwecks notwendig oder zweckmäßig erscheinen; hierzu gehören auch Erwerb und Verkauf von Grundvermögen, Errichtung geeigneter Ge- bäude für eine Gaststätte, Beteiligung an Unternehmen gleicher oder verwandter Art sowie der Abschluss von Interessensgemeinschaftsverträgen. AG ZOOLOGISCHER GARTEN KÖLN Seite 312 ORGANE DER GESELLSCHAFT Vorstand Herr Christopher Landsberg Herr Prof. Theo Pagel Aufsichtsrat Herr Dr. Ralf Unna (MdR) Vorsitzende*r Frau Erika Oedingen (MdR) 1. stellvertretende*r Vorsitzende*r Herr Peter Zwanzger 2. stellvertretende*r Vorsitzende*r Frau Monika Assenmacher Frau Anna-Maria Henk-Hollstein (MdR) Frau Marion Pfeiffer Herr Robert Schallehn (MdR) Frau Andrea (Claudia) Schröder Herr William Wolfgramm (Bg) ANWENDUNG EINES PUBLIC CORPORATE GOVERNANCE KODEX (PCGK) Das Unternehmen wendet den PCGK der Stadt Köln an. JAHRESABSCHLUSSPRÜFUNG Solidaris Revisions-GmbH, Wirtschaftsprüfungsgesellschaft Steuerberatungsgesellschaft FINANZBEZIEHUNGEN ZUR STADT KÖLN Alle Angaben in T€ Betriebskostenzuschuss 3.545 Investitionskostenzuschuss 138 Bürgschaften (zum 31.12.) 10.509 Kapitalzuführung - AG ZOOLOGISCHER GARTEN KÖLN Seite 313 KENNZAHLENÜBERSICHT Gesamtleistung (T€) 23.873 23.003 26.264 Jahresergebnis (T€) 1.660 73 627 Eigenkapital (T€) 29.033 30.508 32.785 Bilanzsumme (T€) 45.693 46.206 48.232 Investitionen (T€) 3.772 3.893 4.865 Verbindlichkeiten (T€) 13.799 13.242 12.744 Beschäftigte im Jahresdurchschnitt 155 164 168 WIRTSCHAFTLICHE LAGE Wirtschaftliche Rahmenbedingungen Auch wenn der Kölner Zoo einen wissenschaftlichen Auftrag erfüllt, steht er im Wett- bewerb mit zahlreichen Freizeitangeboten wie Freizeitparks, Indoor-Hallen, Schwimm- und Spaßbädern sowie Sport- und Kulturveranstaltungen. Besonders an Wochenenden, Feiertagen und in den Ferien ist er zudem stark wetterabhängig. Be- suchereinbußen an solchen Tagen lassen sich nur schwer ausgleichen und beein- flussen die wirtschaftliche Entwicklung spürbar. Geschäftsverlauf Trotz wirtschaftlicher Unsicherheiten und wechselhafter Wetterbedingungen besuch- ten im Geschäftsjahr 2024 rund 829 Tsd. Gäste den Zoologischen Garten Köln. Die Umsatzerlöse aus Eintrittskarten übertrafen das Vorjahr und erreichten nahezu den Planwert. Dies wirkte sich wesentlich auf das Jahresergebnis aus: Der Zoo erzielte einen Jahresüberschuss von 627.000 € und lag damit deutlich über Vorjahr und Plan. Erneut erfolgreich war die Veranstaltung „China Lights“, die rund 110 Tsd. Gäste an- zog. Auch die Pachteinnahmen der Tochtergesellschaften trugen zum positiven Er- gebnis bei: Während die Zoo Gastronomie GmbH ein Plus auswies, verzeichnete die Zoo Shop GmbH lediglich ein geringes Minus. Darüber hinaus führten Versicherungs- leistungen im Zusammenhang mit dem Brand des Regenwaldhauses 2022 zu einem einmaligen Sondereffekt, der das Ergebnis zusätzlich stärkte. Deutlich gestiegen sind außerdem die Erträge aus Spenden, Stiftungen und Nachlässen. Auf der Aufwands- seite erhöhten sich Energie- und Materialkosten; auch der Personalaufwand nahm durch Tarifanpassungen und einen erweiterten Personalbestand zu. Hinzu kamen umfangreiche Instandhaltungsmaßnahmen. Dank des gestiegenen Gästeaufkom- mens, höherer Zuschüsse und Zuwendungen sowie einmaliger Zahlungen aus Versi- cherungsleistungen konnten die zusätzlichen Aufwendungen kompensiert werden. Damit schloss der Zoo das Geschäftsjahr 2024 mit einem Ergebnis deutlich über Vor- jahr und Plan ab. AG ZOOLOGISCHER GARTEN KÖLN Seite 314 Chancen und Risiken Der Bestand des Unternehmens ist nicht gefährdet. Dennoch sieht sich der Zoo künf- tig mit einer Reihe von Risiken konfrontiert. Geopolitische Instabilitäten können zu steigenden Energie- und Futtermittelkosten sowie zu Störungen in den Lieferketten führen, die sich nur begrenzt beeinflussen lassen. Hinzu kommen erwartete Perso- nalkostensteigerungen durch den Tarifabschluss 2025. Eine besondere Herausforde- rung stellt die von der Stadt Köln für 2025 2026 vorgesehene Absenkung des Be- triebs- und Investitionskostenzuschusses dar. In Kombination mit der saisonal gerin- geren Besucherresonanz in den Wintermonaten und den gleichzeitig hohen Energie- kosten während der Heizperiode kann dies zu Liquiditätsengpässen führen. Gleichzeitig bestehen Chancen, die Position des Zoos weiter zu festigen. Erfolgrei- che Veranstaltungen wie „China Lights“ haben gezeigt, dass attraktive Sonderfor- mate zusätzliche Besuchergruppen ansprechen und neue Einnahmen generiert wer- den können. Auch die Verbundenheit von Förderern und Stiftungen bleibt ein wichti- ger Faktor, um Bauvorhaben und Projekte zu unterstützen. Nicht zuletzt trägt die ver- lässliche Unterstützung der Stadt Köln trotz Kürzungen wesentlich dazu bei, die Ver- sorgung der Tiere, den laufenden Betrieb und notwendige Modernisierungen sicher- zustellen. Damit verfügt der Zoo auch in einem herausfordernden Umfeld über solide Grundlagen, seine wirtschaftliche Stabilität zu wahren und seine Attraktivität als be- deutende Kultureinrichtung weiter auszubauen. Ausblick Für 2025 rechnet der Zoo mit rund 883 Tsd. Gästen und damit einem Zuwachs von etwa 6,5 %. Wichtige Impulse werden von der ab April startenden Dinosaurier-Aus- stellung mit Virtual-Reality-Angeboten sowie einem begleitenden Panini-Sticker-Al- bum erwartet. Auch Sonderveranstaltungen, Aktionstage und die Neuauflage von „China Lights“ am Jahresende sollen zusätzliche Besuchergruppen ansprechen. Trotz dieser Maßnahmen werden die Kosten das Ergebnis wesentlich beeinflussen. Vor allem im Personalbereich sind weitere Steigerungen zu erwarten, sodass für 2025 lediglich ein ausgeglichenes Ergebnis von rund 7.000 € vorgesehen ist. Ne- ben der Gewinnung und Bindung von Gästen bleibt die Verbesserung der Tiergehege und Anlagen zentrale Aufgabe. Zugleich wird die Nachhaltigkeitsstrategie mit dem Ziel einer mittelfristigen Klimaneutralität weiterentwickelt. Auch das Engagement im Natur- und Artenschutz wird ausgebaut. Zudem versteht sich der Zoo als attraktiver Arbeitgeber und überprüft fortlaufend die Arbeitsbedingungen ZOO-GASTRONOMIE GMBH Seite 315 ZOO-GASTRON OMIE GM BH FIRMENDATEN (STAND . . ) Anschrift Riehler Str. 173 50735 Köln Kontakt 0221 767574 www.koelnerzoo.de Gründungsdatum 24.11.2003 Geschäftsjahr 01.01.2024 - 31.12.2024 KAPITALVERHÄLTNISSE Kapital Stammkapital 25.000 € Gesellschafter AG Zoologischer Garten Köln 100,00% UNTERNEHMENSGEGENSTAND Unternehmenszweck ist die Bewirtschaftung von Gastronomiebetrieben und Ver- kaufsstellen auf dem Gelände der AG Zoologischer Garten Köln mit Ausnahme des von der Kölner ZOO Shop GmbH zu betreibenden Souvenirshops. Das Unternehmen ist Hilfsbetrieb der Aktiengesellschaft Zoologischer Garten Köln und dient der preis- günstigen Beköstigung und Versorgung der Besucher des zoologischen Gartens Köln mit Bedarfsgegenständen. ORGANE DER GESELLSCHAFT Geschäftsführung Herr Christopher Landsberg Herr Thomas Schwiertz JAHRESABSCHLUSSPRÜFUNG Solidaris Revisions-GmbH, Wirtschaftsprüfungsgesellschaft Steuerberatungsgesellschaft ZOO-GASTRONOMIE GMBH Seite 316 KENNZAHLENÜBERSICHT Gesamtleistung (T€) 5.418 6.234 6.211 Jahresergebnis (T€) -394 -60 190 Eigenkapital (T€) 792 732 922 Bilanzsumme (T€) 5.164 4.737 4.493 Investitionen (T€) 974 29 19 Verbindlichkeiten (T€) 3.889 3.659 3.322 Beschäftigte im Jahresdurchschnitt 80 112 125 WIRTSCHAFTLICHE LAGE Wirtschaftliche Rahmenbedingungen Schwerpunkt des Unternehmens ist die Bewirtung der Gäste des Kölner Zoos. Daher ist der wirtschaftliche Rahmen im Wesentlichen von den Gästezahlen im Kölner Zoo geprägt. Im weiteren Geschäftsbereich, der Durchführung von privaten und geschäft- lichen Events, gelten für die Gesellschaft die gleichen Rahmenbedingungen wie für andere regionale Gastronomie- und Eventanbieter. Geschäftsverlauf Die Zoo-Gastronomie GmbH erzielte im Geschäftsjahr 2024 einen Umsatz von 6,1 Mio. und bewegte sich damit nahezu auf Vorjahresniveau. Rückgänge im Tagesge- schäft wurden durch Zuwächse im Eventbereich ausgeglichen. Der Materialaufwand verringerte sich infolge stabilerer Einkaufspreise und eines geringeren Einsatzes von Fremdpersonal, wodurch sich die Wareneinsatzquote verbesserte und der Rohertrag leicht anstieg. Die Personalkosten erhöhten sich moderat, während die sonstigen be- trieblichen Aufwendungen sanken. Der Pachtaufwand reduzierte sich aufgrund einer Vertragsänderung mit dem Zoologischen Garten Köln. Insgesamt überkompensierten die positiven Kostenentwicklungen den leichten Umsatzrückgang. Die Gesellschaft schloss das Geschäftsjahr mit einem Jahresüberschuss von 190.000 € ab (Vorjahr: Fehlbetrag). Chancen und Risiken Risiken, die den Bestand des Unternehmens gefährden, bestehen derzeit nicht. Die Gesellschaft ist von allgemeinen Branchen- und Konjunkturrisiken weitgehend unab- hängig, da sie ihr Geschäft im Wesentlichen auf dem Zoogelände betreibt. Insofern ist sie stark von der Gästeentwicklung des Zoos abhängig, die sich unmittelbar auf die Umsatzerlöse auswirkt. Unabhängig hiervon hat sich das Eventgeschäft positiv entwickelt und bietet weiteres Ausbaupotenzial, auch wenn es sich nicht unbegrenzt ausweiten lässt. Risiken bestehen vor allem in schwer vorhersehbaren Preisentwick- ZOO-GASTRONOMIE GMBH Seite 317 lungen bei Waren, Rohstoffen und Energie. Effizienzgewinne durch digitale Personal- einsatzplanung tragen zur Stabilisierung der Kosten bei, wenngleich die Personalge- winnung herausfordernd bleibt. Ausblick Die positive Gästeentwicklung im Kölner Zoo hat sich in den ersten Monaten 2025 bereits in einer über Plan liegenden Umsatzentwicklung niedergeschlagen. Wesentli- chen Anteil daran hatte die Veranstaltung „China Lights“. Auch das Eventgeschäft startete mit guten Ergebnissen und weiteren vielversprechenden Buchungen in das Jahr. Für den weiteren Verlauf werden zusätzliche Impulse von der groß angelegten Dino-Ausstellung über knapp zwei Jahre sowie der Neuauflage von „China Lights“ im Winter erwartet. Beide Veranstaltungen dürften die Besucherzahlen weiter stärken. Unter diesen Rahmenbedingungen rechnet die Gesellschaft bei planmäßiger Kosten- entwicklung mit einem positiven Jahresergebnis. KÖLNER ZOO SHOP GMBH Seite 318 KÖLNER ZOO SHOP GM BH FIRMENDATEN (STAND . . ) Anschrift Riehler Str. 173 50735 Köln Kontakt 0221-7785 218 www.koelnerzooshop.de Gründungsdatum 03.02.1993 Geschäftsjahr 01.01.2024 - 31.12.2024 KAPITALVERHÄLTNISSE Kapital Stammkapital 26.000 € Gesellschafter AG Zoologischer Garten Köln 100,00% UNTERNEHMENSGEGENSTAND Gegenstand des Unternehmens ist der Betrieb von Souvenir-Shops auf dem Ge- lände des Zoologischen Gartens Köln als Hilfsbetrieb der AG Zoologischer Garten Köln. ORGANE DER GESELLSCHAFT Geschäftsführung Herr Thorsten Hoenen Herr Christopher Landsberg JAHRESABSCHLUSSPRÜFUNG Solidaris Revisions-GmbH, Wirtschaftsprüfungsgesellschaft Steuerberatungsgesellschaft KÖLNER ZOO SHOP GMBH Seite 319 KENNZAHLENÜBERSICHT Gesamtleistung (T€) 1.808 1.710 1.676 Jahresergebnis (T€) -86 -45 -23 Eigenkapital (T€) 236 191 168 Bilanzsumme (T€) 427 434 394 Investitionen (T€) 45 14 11 Verbindlichkeiten (T€) 122 167 145 Beschäftigte im Jahresdurchschnitt 41 49 58 WIRTSCHAFTLICHE LAGE Wirtschaftliche Rahmenbedingungen Die Gesellschaft vertreibt fast ausschließlich Souvenir, Foto- und Geschenkartikel auf dem Gelände des Kölner Zoos. Somit ist der wirtschaftliche Rahmen im Wesentli- chen von den Gästezahlen im Kölner Zoo geprägt. Geschäftsverlauf Im Geschäftsjahr 2024 erzielte die Kölner Zoo Shop GmbH solide Umsätze, die leicht unter dem Vorjahr lagen und im Wesentlichen der Entwicklung der Besucherzahlen folgten. Rückläufige Pro-Kopf-Umsätze im Bereich Souvenir- und Geschenkartikel waren auf die allgemeine Kostensteigerung und die damit verbundene Kaufzurück- haltung zurückzuführen. Insgesamt weist die Gesellschaft für 2024 einen Jahresfehl- betrag von -23.000 € aus, während im Wirtschaftsplan ein leichter Überschuss vorge- sehen war. Chancen und Risiken Die Geschäftsentwicklung ist eng an das Gästeaufkommen im Kölner Zoo gebunden und wirkt sich direkt auf die Umsatzerlöse aus. Chancen ergeben sich durch Sonder- formate wie die ab April 2025 startende Dino-Ausstellung oder Winterveranstaltungen wie „China Lights“, die zusätzliche Besuchergruppen ansprechen und zusätzliche Umsätze generieren können. Risiken liegen vor allem im anhaltenden Preisdruck bei der Warenbeschaffung sowie in der Gewinnung von Fach- und Servicekräften. Beide Faktoren können die Kostenentwicklung beeinflussen. Ausblick Für 2025 rechnet der Kölner Zoo mit einem Gästezuwachs von rund 6,5 %. Die Köl- ner Zoo Shop GmbH erwartet insbesondere von der großen Dinosaurier-Ausstellung „Dinoworld“, die ohne Aufpreis ab April besucht werden kann, zusätzliche Impulse. Passend dazu werden exklusive Dino-Artikel sowie ein „Dino-Ticket“ mit Panini-Sam- melalbum angeboten, ergänzt durch VR-Erlebnisse und neue Souvenirprodukte. KÖLNER ZOO SHOP GMBH Seite 320 Auch ein zusätzlicher Foto-Spot soll die Attraktivität steigern. Im Winter wird erneut das Lichterfestival „China Lights“ stattfinden. Ende 2024 wurde zudem am Zoo-Vor- platz ein neuer Kiosk eröffnet, der neben Souvenirs auch Snacks und Getränke an- bietet und Abläufe effizienter macht. Seit März 2025 ergänzt ein Online-Shop das Sortiment. Unter diesen Rahmenbedingungen wird ein Jahresüberschuss von 12.000 € erwartet KÖLNER SPORTSTÄTTEN GMBH Seite 321 KÖLNER SPORT ST ÄTTEN GM BH FIRMENDATEN (STAND . . ) Anschrift Aachener Str. 999 50933 Köln Kontakt 0221-71616 150 www.koelnersportstaetten.de Gründungsdatum 05.12.1958 Geschäftsjahr 01.01.2024 - 31.12.2024 KAPITALVERHÄLTNISSE Kapital Stammkapital 4.600.000 € Gesellschafter Stadt Köln 100,00% UNTERNEHMENSGEGENSTAND Die Errichtung, die Unterhaltung und der Betrieb sowie die an den Interessen aller Bevölkerungskreise orientierte Bereitstellung und Vermarktung von Sporteinrichtun- gen, insbesondere eines multifunktionalen Stadions für soziale und kulturelle Veran- staltungen in Köln-Müngersdorf (Hauptkampfbahn), des Albert-Richter-Radstadions, des Reit- und Baseballstadions, des Südstadions (Hauptkampfbahn), des Sportpar- kes Höhenberg (Hauptkampfbahn), und der öffentlichen Golfanlage Roggendorf Thenhoven. Die Gesellschaft übernimmt die Durchführung sportlicher, kultureller und unterhalten- der Veranstaltungen sowie die Förderung des Amateursports im Rahmen der gege- benen Möglichkeiten KÖLNER SPORTSTÄTTEN GMBH Seite 322 ORGANE DER GESELLSCHAFT Geschäftsführung Herr Gerhard Reinke (bis 31.12.2024) Herr Lutz Wingerath Aufsichtsrat Herr Franz Philippi (MdR) Vorsitzende*r Herr Eric Haeming (MdR) 1. stellvertretende*r Vorsitzende*r Herr Dr. John Emeka Akude (MdR) (ab 01.01.2024) Herr Maximilian Arntz Herr Ulrich Breite (MdR) Herr Christopher Gudacker (ab 01.01.2024) Herr Ralf Klemm (MdR) Herr Manfred Richter (MdR) Frau Ursula Schlömer (MdR) Frau Elke Schroeder Herr Felix Schulte Herr Oliver Seeck (MdR) Herr Robert Voigtsberger (Bg) ANWENDUNG EINES PUBLIC CORPORATE GOVERNANCE KODEX (PCGK) Das Unternehmen wendet den PCGK der Stadt Köln an. JAHRESABSCHLUSSPRÜFUNG EversheimStuible Treuberater GmbH Wirtschaftsprüfungsgesellschaft FINANZBEZIEHUNGEN ZUR STADT KÖLN Alle Angaben in T€ Betriebskostenzuschuss 3.000 Investitionskostenzuschuss 0 Bürgschaften (zum 31.12.) 19.089 Gesellschafterdarlehen (zum 31.12.) 41.449 KÖLNER SPORTSTÄTTEN GMBH Seite 323 KENNZAHLENÜBERSICHT Gesamtleistung (T€) 16.891 19.987 20.499 Jahresergebnis (T€) -1.676 -1.589 -3.615 Eigenkapital (T€) 35.571 35.382 34.767 Bilanzsumme (T€) 101.788 117.194 118.532 Investitionen (T€) 5.370 7.413 10.256 Verbindlichkeiten (T€) 58.245 60.108 64.044 Beschäftigte im Jahresdurchschnitt 34 35 38 WIRTSCHAFTLICHE LAGE (Gesamt)Wirtschaftliche Rahmenbedingungen Grundlage der unternehmerischen Tätigkeiten der Gesellschaft sind der Betrieb und die Vermarktung von sechs Sportstätten mit Schwerpunkt RheinEnergieSTADION. Neben den Spielen des Hauptmieters 1. FC Köln wird das RheinEnergieSTADION auch für weitere Fußball-Großveranstaltungen genutzt, wie z.B. der UEFA Euro 2024 sowie das jährlich stattfindende DFB-Pokalfinale der Frauen. Weiterhin finden regel- mäßig Konzerte und das jährlich stattfindende Weihnachtssingen im RheinEnergie- STADION statt. Geschäftsverlauf Das Geschäftsjahr 2024 war trotz des Abstiegs des 1. FC Köln in die 2. Liga und den damit verbundenen verringerten Pachteinnahmen erfolgreich. Zwar beträgt der ope- rative Verlust in 2024 – 3,62 Mio. € und weicht damit um – 2.030 € negativ vom Er- gebnis 2023 ab, die Gesellschafterin musste mit 3,00 Mio. € jedoch einen geringeren Zuschuss als eingeplant (5,72 Mio. €) im Rahmen der Verlustübernahme zur Verfü- gung stellen (Vorjahr 1,40 Mio. €). Im RheinEnergieSTADION spielte der 1. FC Köln im ersten Halbjahr in der 1. Bun- desliga und im 2. Halbjahr in der 2. Liga. Im Frauenfußball fand wieder das DFB-Po- kalfinale der Frauen statt und die 1. Frauenmannschaft des 1. FC Köln spielte ein Meisterschaftsspiel vor über 30.000 Zuschauern. Im Sommer 2024 fanden drei Kon- zerte und zum Jahresende das traditionelle Weihnachtslieder-Singen statt. Das High- light in 2024 war die erfolgreiche Ausrichtung von fünf Spielen der UEFA Euro 2024. Der Pachtvertrag mit dem 1. FC Köln wurde zum 1. Juli 2024 für weitere 10 Jahre ab- geschlossen. Für den Umbau des Radstadions Köln zu einem ganzjährig nutzbaren Radsportzentrum inklusive zukünftiger Nutzung des Innenraums für Ballsportarten wurde im Jahr 2024 ein Vertrag mit einem Generalunternehmer abgeschlossen. Der Parkplatz des Südstadions wird weiterhin von der Stadt Köln als Flüchtlingsunterkunft genutzt, so dass die Durchführung von Märkten oder Drittveranstaltungen auf diesem Areal nicht möglich war. KÖLNER SPORTSTÄTTEN GMBH Seite 324 Das gute wirtschaftliche Ergebnis der UEFA Euro 2024, die erfolgreiche Vermarktung der Konzerte und der Business-Bereiche führte zu einer deutlichen Steigerung des Umsatzes gegenüber dem Plan. Auch im Bereich der Aufwendungen konnten Ein- sparungen gegenüber dem Wirtschaftsplan erreicht werden. Ausblick Für das Wirtschaftsjahr 2025 rechnet die Gesellschaft mit einem operativen Verlust in Höhe von – 8.54 Mio. €. Der Zuschuss der Gesellschafterin Stadt Köln ist gemäß Wirtschaftsplan 2025 in Höhe von 7,69 Mio. € eingeplant. Die Gesellschaft erwartet ein herausforderndes Jahr 2025. Der 1. FC Köln wird zu- mindest noch im 1. Halbjahr 2025 in der 2. Liga spielen, der Aufstieg zur Saison 2025 2026 ist im Wirtschaftsplan 2025 eingeplant. Die Konzertsaison 2025 entwickelt sich sehr schwierig. Nach vielen abgesagten Terminreservierungen ist aktuell nur ein Konzert für 2025 bestätigt. EE VERANSTALTUNGSZENTRUM DER STADT KÖLN Seite 325 EE VERAN STALTUN GSZ ENTRUM D ER STADT KÖLN FIRMENDATEN (STAND . . ) Anschrift Venloer Straße 151-153 50672 Köln Kontakt 0221 22124040 Telefax 0221 22123498 Gründungsdatum 01.01.1994 Geschäftsjahr 01.01.2024 - 31.12.2024 KAPITALVERHÄLTNISSE Kapital Stammkapital 21.000.000 € UNTERNEHMENSGEGENSTAND Gegenstand der eigenbetriebsähnlichen Einrichtung ist der Betrieb der Kölner Phil- harmonie, des Gürzenichs der Stadt Köln, des Veranstaltungsgebäudes Flora Köln, der Bastei sowie des Tanzbrunnens und des Theaters am Tanzbrunnen auf dem Ge- lände des Rheinparks im Wege von Gesamt- und Einzelverpachtungen. Dabei ist bei dem Betrieb dieser Veranstaltungsstätten vorrangig einer an den Interessen aller Be- völkerungskreise orientierten Nutzung Rechnung zu tragen. Gegenstand der eigenbetriebsähnlichen Einrichtung ist des Weiteren auf dem Mes- segelände Köln-Deutz und Köln-Mülheim der Betrieb des Confex sowie der südlichen Messehallen 1 bis 5 sowie 10 und 11 im Wege der Einräumung von Erbbaurechten an den für den Betrieb dieser Einrichtungen benötigten Grundstücken. EE VERANSTALTUNGSZENTRUM DER STADT KÖLN Seite 326 ORGANE DER GESELLSCHAFT Betriebsleitung Frau Prof. Dr. Dörte Diemert (Käm.) Erste*r Betriebsleiter*in Herr Frank Höller (bis 31.12.2024) Geschäftsführende*r Betriebslei- ter*in Betriebsausschuss Herr Dr. Gerrit Krupp (MdR) Vorsitzende*r Herr Manfred Richter (MdR) 1. stellvertretende*r Vorsitzende*r Herr Bernd Petelkau (MdR) 2. stellvertretende*r Vorsitzende*r Herr Christian Achtelik (MdR) Herr Ulrich Breite (MdR) Frau Anna-Maria Henk-Hollstein (MdR) Herr Mike Homann (MdR) Herr Christian Joisten (MdR) Frau Ulrike Kessing (MdR) Herr Niklas Kienitz (MdR) Herr Ralf Klemm (MdR) Frau Sandra Schneeloch (MdR) Frau Güldane Tokyürek (MdR) JAHRESABSCHLUSSPRÜFUNG Dornbach GmbH Wirtschaftsprüfungsgesellschaft Steuerberatungsgesellschaft FINANZBEZIEHUNGEN ZUR STADT KÖLN Alle Angaben in T€ Betriebskostenzuschuss 3.000 Zinszuschuss Stadt Köln 2.044 Gesellschafterdarlehen (zum 31.12.) 378.830 Kapitalzuführung 4.906 EE VERANSTALTUNGSZENTRUM DER STADT KÖLN Seite 327 KENNZAHLENÜBERSICHT Gesamtleistung (T€) 14.088 14.189 22.609 Jahresergebnis (T€) -394 -1.495 -3.751 Eigenkapital (T€) 171.373 174.161 175.316 Bilanzsumme (T€) 414.776 414.581 783.061 Investitionen (T€) 6.746 8.170 380.310 Verbindlichkeiten (T€) 242.635 239.381 606.104 Beschäftigte im Jahresdurchschnitt 0 0 0 WIRTSCHAFTLICHE LAGE Geschäftsverlauf Das Veranstaltungszentrum nimmt - mit Ausnahme der Vermietung bzw. Verpachtung der betriebsnotwendigen Immobilien an die Betriebsgesellschaften - keine eigenen ge- schäftlichen Tätigkeiten wahr. Seine wirtschaftliche Situation im Geschäftsjahr 2024 wird - wie auch in den Vorjahren - im Wesentlichen durch die Ergebnisse, die sich aus dem Betrieb der Objekte Gürzenich, Tanzbrunnen, Philharmonie und der Flora durch die jeweiligen Betriebsgesellschaften ergeben, bestimmt. Die im Wege d er Verpach- tung an die Betriebsgesellschaften KölnMusik GmbH und Koelncongress GmbH sowie aus der Bestellung der Erbbaurechte an die Koelnmesse GmbH erzielten Umsatzer- löse reichten nicht aus, um die aus der Sanierung des Gürzenichs, der Generalinstand- setzung der Flora und der Renovierung des Tanzbrunnens resultierenden Zins - und Abschreibungs- sowie die laufenden Instandsetzungsaufwendungen zu kompensie- ren. Geprägt wird das Geschäftsjahr 2024 von dem Erwerb des nördlichen Messegeländes. Mit Beschluss vom 16. Mai 2024 hat der Rat die Betriebsleitung der eigenbetriebsähn- lichen Einrichtung ermächtigt, einen Kaufvertrag zum Erwerb des Nordgeländes der Koelnmesse, der sog. „Nordhallen“ (inkl. Congress-Centrum Nord) abzuschließen. Der Kaufvertrag wurde am 05.07.2024 abgeschlossen, der Besitz - bzw. Eigentumsüber- gang der Immobilien mit allen Rechten und Pflichten erfolgte am 09.08.2024. Inklusive Vertragsnebenkosten belief sich der Kaufpreis auf 373 Mio. €. Basis des Grundstücks- geschäftes war der zwischen der Koelnmesse und der Grundstücksgesellschaft Köln Messe 15 -18 GbR bestehende Pachtvertrag, der im Zuge des Ankaufes durch die Stadt bzw. des Veranstaltungszentrums auf Triple-Net, d.h. sämtliche Instandhaltun- gen sind von der Koelnmesse zu leisten, umgestellt sowie auf eine Laufzeit von 30 Jahren verlängert wurde. Das Invest erwirtschaftet, nach Anfangsverlusten in den ers- ten 10 Jahren, ansteigende Überschüsse, die da s Veranstaltungszentrum langfristig deutlich entlasten. Infolge der Anlaufverluste führt das Geschäft jedoch zunächst zu einer spürbaren Verschlechterung der mittelfristigen Ergebnisentwicklung, die sich an- teilig im Jahresergebnis 2024 niederschlägt. EE VERANSTALTUNGSZENTRUM DER STADT KÖLN Seite 328 Trotz eines Zuschusses aus dem städtischen Haushalt in Höhe von 3,0 Mio. € hat die eigenbetriebsähnliche Einrichtung Veranstaltungszentrum Köln einen Verlust in Höhe von rd. 3,8 Mio. € (Vorjahr: 1,5 Mio. €) erwirtschaftet, der das Eigenkapital vermindert. Zum Geschäftsverlauf der Beteiligungsgesellschaften der eigenbetriebsähnlichen Ein- richtung wird auf die separaten Darstellungen im Beteiligungsbericht verwiesen. Chancen und Risiken Da die eigenbetriebsähnliche Einrichtung sich als Besitzunternehmen grundsätzlich nur im Rahmen von Vermietungen und Verpachtungen der von Betriebsgesellschaften bewirtschafteten Grundstücke und Gebäude wirtschaftlich betätigt, liegen die wesent- lichen Unternehmensrisiken bei den Betriebsgesellschaften, bei denen die für den Be- trieb erforderlichen Felder der Risikobetrachtung im Mittelpunkt des jeweiligen Risiko- managements stehen und in Abstimmung mit dem Veranstaltungszentrum überwacht werden. Ausblick Auch in den Folgejahren wird das Veranstaltungszentrum strukturelle Jahresfehlbe- träge erzielen, so dass die eigenbetriebsähnliche Einrichtung auf Zuschüsse aus dem städtischen Haushalt angewiesen ist. Vor dem Hintergrund der aktuell noch ho- hen Eigenkapitalquote und der praktizierten bzw. weiter geplanten Finanzierung über Abschreibungen, Zuschüsse und Kreditaufnahme ist der Bestand des Betriebes trotz der Anfangsverluste aus dem Ankauf der Nordhallen nicht gefährdet. EE BÜHNEN DER STADT KÖLN Seite 329 EE BÜHN EN D ER STADT KÖLN FIRMENDATEN (STAND . . ) Anschrift Offenbachplatz 50667 Köln Kontakt 0221 22128400 www.buehnen.koeln Gründungsdatum 01.09.2000 Geschäftsjahr 01.09.2023 - 31.08.2024 KAPITALVERHÄLTNISSE Kapital Stammkapital 50.000 € UNTERNEHMENSGEGENSTAND Gegenstand der Einrichtung ist der Betrieb eines Drei-Sparten-Theaters zur Pflege und Förderung kultureller Aufgaben, insbesondere die Aufführungen von Bühnenwer- ken aller Gattungen im Musik-, Tanz-, und Sprechtheater. ORGANE DER GESELLSCHAFT Betriebsleitung Herr Stefan Bachmann (bis 31.08.2024) Intendant*in Herr Hein Mulders Intendant*in Herr Patrick Wasserbauer Direktor*in Herr Markus Greitemann (Bg) (ab 01.07.2024) Betriebsleiter*in Herr Bernd Streitberger (bis 30.06.2024) Betriebsleiter*in Betriebsausschuss Frau Elfi Scho-Antwerpes (MdR) Vorsitzende*r Herr Dr. Ralph Elster (MdR) 1. stellvertretende*r Vorsitzende*r Herr Mario Michalak (MdR) 2. stellvertretende*r Vorsitzende*r Frau Dr. Eva Bürgermeister Herr Lorenz Deutsch Frau Maria Helmis-Arend (MdR) Frau Bärbel Hölzing (MdR) Herr Jörg Kobel Herr Dr. David Lutz (MdR) Herr Dominik Schneider Frau Ira Sommer (MdR) Herr Thomas Welter (MdR) Frau Brigitta von Bülow (MdR) EE BÜHNEN DER STADT KÖLN Seite 330 ANWENDUNG EINES PUBLIC CORPORATE GOVERNANCE KODEX (PCGK) Das Unternehmen wendet keinen PCGK an. JAHRESABSCHLUSSPRÜFUNG Nexia GmbH Wirtschaftsprüfungsgesellschaft, Düsseldorf FINANZBEZIEHUNGEN ZUR STADT KÖLN Alle Angaben in T€ / Betriebskostenzuschuss 97.577 BILANZ Alle Angaben in T€ / / / Anlagevermögen 542.672 634.174 735.211 Immaterielle Vermögensgegenstände 86 56 125 Sachanlagen 542.587 634.118 735.086 Umlaufvermögen 26.894 23.711 21.593 Vorräte 5.714 5.217 5.497 Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände 20.042 16.720 14.056 Kasse, Bankguthaben, Schecks 1.138 1.774 2.040 Rechnungsabgrenzungsposten 902 956 779 Bilanzsumme . . . Eigenkapital 17.787 26.214 42.535 Gezeichnetes Kapital 50 50 50 Gewinnrücklagen 9.208 11.086 23.730 Bilanzergebnis 8.528 15.078 18.754 Sonderposten 19.415 18.364 17.278 Rückstellungen 18.828 18.699 18.250 Verbindlichkeiten 503.754 586.220 670.652 Verbindlichkeiten ggü. Kreditinstituten 112.718 200.558 203.572 Rechnungsabgrenzungsposten 10.685 9.344 8.867 Bilanzsumme . . . EE BÜHNEN DER STADT KÖLN Seite 331 GEWINN- UND VERLUSTRECHNUNG Alle Angaben in T€ / / / Umsatzerlöse 3.796 6.048 6.466 Bestandsveränderungen 97 -550 313 Andere aktivierte Eigenleistungen 1.179 1.165 1.211 Sonstige betriebliche Erträge 90.378 91.912 104.982 Gesamtleistung . . . Materialaufwand 14.961 15.924 17.687 Personalaufwand 50.683 52.411 55.908 Sonstige betriebliche Aufwendungen 20.906 17.349 18.714 EBITDA . . . Abschreibungen 3.913 4.039 3.871 EBIT . . . Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 17 5 1 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 426 423 460 EBT . . . Steuern vom Einkommen und Ertrag - 1 1 Sonstige Steuern 4 6 11 Jahresergebnis . . . Entnahmen aus Rücklagen 250 250 1.377 Zuführungen in die Rücklagen - 2.128 14.022 Gewinnvortrag Verlustvortrag VJ 3.703 8.528 15.078 Bilanzergebnis . . . EE BÜHNEN DER STADT KÖLN Seite 332 KENNZAHLENÜBERSICHT / / / Bilanz Anlagenintensität (in %) 95,1 96,3 97,0 Abschreibungen (T€) 3.913 4.039 3.871 Abschreibungsquote (in %) 0,7 0,6 0,5 Investitionen (T€) 78.293 95.678 108.910 Investitionsquote (in %) 14,4 15,1 14,8 Eigenkapitalquote (in %) 3,1 4,0 5,6 Pensionsrückstellungen (T€) 5.399 5.170 5.401 Kreditverbindlichkeiten (T€) 112.718 200.558 203.572 Gewinn- und Verlustrechnung Gesamtkapitalrentabilität (in %) 0,9 1,3 2,2 Rohertrag (T€) 80.490 82.651 95.284 EBIT (T€) 4.988 8.852 16.792 EBITDA (T€) 8.901 12.891 20.662 Personal Beschäftigte im Jahresdurchschnitt 798 807 841 WIRTSCHAFTLICHE LAGE (Gesamt-)Wirtschaftliche Rahmenbedingungen Die Bühnen der Stadt Köln werden seit dem 1. September 2000 als eigenbetriebs- ähnliche Einrichtung geführt und betreiben ein Drei-Sparten-Theater zur Pflege und Förderung kultureller Aufgaben. Der Schwerpunkt liegt auf Aufführungen im Musik-, Tanz- und Sprechtheater. Die künstlerische und wirtschaftliche Leitung obliegt einer vierköpfigen Betriebsleitung. Entscheidungsbefugnisse liegen beim Rat der Stadt Köln und dem Betriebsausschuss. Das Wirtschaftsjahr entspricht der Spielzeit (1. September bis 31. August). Als zentraler Bestandteil der Kulturstadt Köln zählen die Bühnen zu den national be- deutenden und international renommierten Spielstätten. Das Sprechtheater verbindet Klassikerpflege mit zeitgenössischer Dramatik und vielfältigen Inszenierungsformen, ergänzt durch nationale und internationale Gastspiele. Die Oper Köln gehört zu den führenden Opernhäusern und ist Mitglied der internatio- nalen Opernkonferenz mit bedeutenden Häusern wie der Bayerischen Staatsoper, EE BÜHNEN DER STADT KÖLN Seite 333 der Staatsoper Wien oder dem Royal Opera House London. Trotz dieser Einordnung arbeitet sie im Vergleich mit geringen Betriebskostenzuschüssen. Der Tanz ist seit der Auflösung von „pretty ugly tanz köln“ vor allem durch Gastspiele präsent. Zuletzt bestand eine Kooperation mit Richard Siegal und seinem „Ballet of Difference“. Geschäftsverlauf Vor dem Hintergrund der fortlaufenden Sanierung am Offenbachplatz war die Spiel- zeit 2023 24 weiterhin vom Interimsspielbetrieb geprägt, mit Aufführungen des Musik- theaters im Staatenhaus (Oper und Kinderoper) und des Sprechtheaters in der Aus- weichspielstätte Carlswerk (Depot1, Depot 2, Grotte und Carlsgarten). Schauspiel Köln: Die Spielzeit 2023 24 war die letzte unter der Intendanz von Stefan Bachmann und stand insbesondere im Zeichen des Übergangs sowie eines umfassenden Rückblicks auf die Interimszeit und die Entwicklung des Standorts Mülheim. Künstlerisch war die Spielzeit maßgeblich durch Uraufführungen und deutschsprachige Erstaufführungen geprägt, mit einem klaren Fokus auf zeitgenössischer Dramatik und aktuellen gesell- schaftlichen Fragestellungen. Eröffnet wurde die Spielzeit mit zwei Produktionen in den Spielstätten Depot 1 und 2, darunter die Uraufführung „Im Anfang war der Zaun“ sowie die deutschsprachige Erstaufführung von „Yazdgerds Tod“. Im weiteren Verlauf folgten zahlreiche Neupro- duktionen, darunter das Auftragswerk „Eigentum let’s face it we’re fucked“, Romana- daptionen wie „Kim Jiyoung, geboren 1982“ sowie Klassikerbearbeitungen wie „Der Prozess“ und „Die verlorene Ehre der Katharina Blum“. Ergänzt wurde das Pro- gramm durch weitere Uraufführungen und Inszenierungen, u. a. „Akins Traum“ (Re- gie: Stefan Bachmann) sowie „Die letzten Männer des Westens“ (Regie: Rafael San- chez). Die zum Schauspiel Köln gehörenden Spielklubs und partizipativen Formate waren erneut fester Bestandteil des Spielplans. Produktionen wie „Erstmal für immer“, „Drahtseilakt“ sowie die Jugendproduktion „Facing Destiny“ griffen gesellschaftliche Themen auf und förderten die Einbindung unterschiedlicher Generationen und Per- spektiven. Mit dem Format „Next Generation!“ wurde zudem ein inklusives Professio- nalisierungsprogramm fortgeführt. Ein besonderer Schwerpunkt lag auf Sonderformaten und Festivals. Im Rahmen der Abschiedswochen „Schauspiel Köln forever“ sowie des Festivals „Britney X“ wurden zusätzliche Akzente gesetzt. Ein herausragendes Ereignis stellte zudem das „Bir- likte“-Gedenken Kulturfest anlässlich des 20. Jahrestags des NSU-Anschlags dar, das mit rund 30.000 Besucher innen und etwa 100 Programmpunkten eine hohe ge- sellschaftliche Resonanz erzielte. Oper Köln: In der zweiten Spielzeit von Intendant Hein Mulders verzeichnete die Oper Köln eine künstlerisch und publikumseitig erfolgreiche Saison mit einem breit gefächerten Re- pertoire von der Barockoper über klassische Werke bis hin zu Operette und zeitge- nössischen Uraufführungen. EE BÜHNEN DER STADT KÖLN Seite 334 Die Spielzeit wurde mit Richard Strauss’ „Die Frau ohne Schatten“ eröffnet und fand große Resonanz bei Publikum und Presse. Es folgten weitere herausragende Pro- duktionen, darunter Mozarts „Idomeneo“, Verdis „Un ballo in maschera“ sowie Monte- verdis „L’incoronazione di Poppea“, die als Koproduktion internationale Zusammenar- beit und hohe künstlerische Qualität unterstrichen. Auch konzertante Formate wie Bi- zets „Die Perlenfischer“ wurden erfolgreich realisiert. Mit den Uraufführungen von Frank Pescis „The Strangers“ und Ondrej Adámeks „Ines“ setzte die Oper Köln gezielt Akzente im zeitgenössischen Musiktheater. Er- gänzt wurde das Programm durch publikumswirksame Produktionen wie Donizettis „L’elisir d’amore“ sowie die Operette „Die lustige Witwe“. Auch die Kinderoper trug mit zwei Premieren zum Erfolg der Spielzeit bei und ver- zeichnete eine hohe Nachfrage. Darüber hinaus wurde mit der Produktion „Mariana Pineda“ der freien Kölner Tanzszene eine Plattform im Opernhaus geboten. Insgesamt zeichnete sich die Spielzeit durch eine ausgewogene Verbindung von Re- pertoirepflege, internationalen Kooperationen und zeitgenössischen Impulsen aus. Tanz: Die Spielzeit 2023 24 war im Tanzbereich maßgeblich durch den Abschied des „Bal- let of Difference“ geprägt. In ihrer fünften und letzten Spielzeit präsentierte die Kom- panie zwei Neuproduktionen sowie mehrere erfolgreiche Wiederaufnahmen. Ein zentraler künstlerischer Höhepunkt war die Zusammenarbeit von Richard Siegal mit dem Pianisten Igor Levit, die Tanz und Live-Musik verband und Themen wie Freiheit und gesellschaftlichen Wandel in den Fokus rückte. Die Produktion entstand in Ko- operation mit ecotopia dance productions und dem Bregenzer Frühling. Gleichzeitig fand die langjährige Zusammenarbeit mit Alva Noto in der Trilogie „Noise – Signal – Silence“ ihren Abschluss. Ergänzt wurde das Programm durch Wiederaufnahmen etablierter Produktionen wie „Unitxt“, „Oval“ sowie „Made two walking – made all walking“, „Body without organs“ und „Ballet of (dis)obedience“, die auf große Publikumsresonanz stießen und vielfach ausverkauft waren. Darüber hinaus setzte Tanz Köln auf ein vielfältiges Gastspielprogramm. Den Auftakt bildete die spanische Kompanie GN|MC mit „Made of Space“. Mit „Navy Blue“ stellte sich erstmals Oona Doherty dem Kölner Publikum vor. Das ursprünglich geplante Gastspiel der Batsheva Dance Company konnte aufgrund der politischen Lage nicht realisiert werden; stattdessen war das Hessische Staatsballett mit „Last Work“ (Cho- reografie: Ohad Naharin) zu Gast und erzielte große Publikumserfolge mit ausver- kauften Vorstellungen. Chancen und Risiken Zur frühzeitigen Identifikation und Steuerung von Risiken und Chancen haben die Bühnen der Stadt Köln ein Risiko- und Chancen-Management (RCM) etabliert. Zent- rales Instrument ist eine jährlich durchgeführte Risikoinventur unter Einbeziehung al- ler Abteilungen. Die Risikoverantwortlichen – in der Regel die Abteilungsleitungen – bewerten identifizierte Risiken hinsichtlich ihrer finanziellen Auswirkungen sowie Ein- trittswahrscheinlichkeit. Auf dieser Grundlage erfolgt die Einordnung in eine standar- disierte Risikomatrix. EE BÜHNEN DER STADT KÖLN Seite 335 Ein begleitendes Informationssystem stellt sicher, dass relevante Risiken und Chan- cen zeitnah an die Entscheidungsträger kommuniziert werden, um wirtschaftlichen, technischen und organisatorischen Fehlentwicklungen frühzeitig entgegenzuwirken. Die im Rahmen der Risikoinventur erhobenen Daten werden systematisch ausgewer- tet, dokumentiert und zu Stichtagen fortgeschrieben, sodass Entwicklungen und Trends nachvollziehbar bleiben. Zum Stichtag 31. August 2024 wurden insgesamt 68 Risiken und 4 Chancen identifi- ziert (Vorjahr: 48 Risiken, 4 Chancen). Die Risiken verteilen sich auf die Bereiche Be- triebsleitung, Produktion, Technik und Verwaltung und umfassen u. a. externe und in- terne, finanzwirtschaftliche, personelle sowie technische und leistungswirtschaftliche Risiken. Für alle wesentlichen Risiken werden entsprechende Steuerungs- und Ge- genmaßnahmen definiert. Ausblick Unter Einbeziehung des Jahresüberschusses 2023 24 in Höhe von 16,32 Mio. € wei- sen die Bühnen der Stadt Köln zum 31. August 2024 einen Bilanzgewinn von 18,75 Mio. € aus. Das Eigenkapital erhöhte sich auf 42,54 Mio. € (Vorjahr: 26,21 Mio. €). Der Wirtschaftsplan für das Wirtschaftsjahr 2024 25 wurde vom Rat der Stadt Köln am 14. November 2024 beschlossen. Die weitere wirtschaftliche Entwicklung hängt maßgeblich von der Ertragslage der kommenden Spielzeiten sowie der fortgesetzten Bezuschussung durch die Stadt Köln ab. Vor dem Hintergrund des hohen Anteils der Personalkosten sowie der fort- dauernden Interimssituation wird bis zum Abschluss der Sanierungsmaßnahmen wei- terhin ein erheblicher Finanzierungsbedarf erwartet. Wesentliche Einflussfaktoren sind insbesondere der planmäßige Fortschritt der Sa- nierung am Offenbachplatz, die Sicherstellung der langfristigen Finanzierung, die Aufrechterhaltung der Liquidität sowie die Deckung der zusätzlichen Kosten des Inte- rimsspielbetriebs und der Bühnenwerkstätten. Die Betriebsleitung arbeitet hierzu in enger Abstimmung mit den zuständigen Gremien an der Umsetzung entsprechender Maßnahmen. EE GÜRZENICH-ORCHESTER - KÖLNER PHILHARMONIKER Seite 336 EE GÜRZ ENICH-ORCH EST ER - KÖLN ER PHILHARM ONIKER FIRMENDATEN (STAND . . ) Anschrift Bischofsgartenstraße 1 50667 Köln Kontakt 0221 22128595 www.guerzenich- orchester.de Gründungsdatum 01.09.2000 Geschäftsjahr 01.09.2023 - 31.08.2024 KAPITALVERHÄLTNISSE Kapital Stammkapital 25.000 € UNTERNEHMENSGEGENSTAND Gegenstand der Einrichtung ist der Betrieb eines Orchesters zur Pflege und Förde- rung kultureller Aufgaben. Der Zweck der Einrichtung umfasst insbesondere die mu- sikalische Mitwirkung bei der Aufführung von Bühnenwerken im Bereich des Musik- theaters und die Darbietung von Konzerten. ORGANE DER GESELLSCHAFT Betriebsleitung Herr Stefan Englert Direktor*in Herr François-Xavier Roth (bis 30.06.2024) Betriebsleiter*in Betriebsausschuss Frau Elfi Scho-Antwerpes (MdR) Vorsitzende*r Herr Dr. Ralph Elster (MdR) 1. stellvertretende*r Vorsitzende*r Herr Mario Michalak (MdR) 2. stellvertretende*r Vorsitzende*r Frau Dr. Eva Bürgermeister Herr Lorenz Deutsch Frau Maria Helmis (MdR) Frau Bärbel Hölzing (MdR) Herr Jörg Kobel Herr Dr. David Lutz (MdR) Herr Dominik Schneider Frau Ira Sommer (MdR) Herr Thomas Welter (MdR) Frau Brigitta von Bülow (MdR) EE GÜRZENICH-ORCHESTER - KÖLNER PHILHARMONIKER Seite 337 ANWENDUNG EINES PUBLIC CORPORATE GOVERNANCE KODEX (PCGK) Das Unternehmen wendet keinen PCGK an. JAHRESABSCHLUSSPRÜFUNG Nexia GmbH Wirtschaftsprüfungsgesellschaft, Düsseldorf KENNZAHLENÜBERSICHT / / / Gesamtleistung (T€) 23.167 23.417 23.986 Jahresergebnis (T€) -260 428 -2.577 Eigenkapital (T€) 8.558 8.986 6.409 Bilanzsumme (T€) 17.750 17.094 13.833 Investitionen (T€) 81 266 124 Verbindlichkeiten (T€) 810 419 313 Beschäftigte im Jahresdurchschnitt 159 159 172 WIRTSCHAFTLICHE LAGE (Gesamt) Wirtschaftliche Rahmenbedingungen Die eigenbetriebsähnliche Einrichtung Gürzenich-Orchester Köln hat den Betrieb ei- nes Orchesters zur Pflege und Förderung kultureller Aufgaben zum Gegenstand. Das Orchester wirkt bei der Aufführung von Bühnenwerken im Bereich des Musiktheaters der Bühnen der Stadt Köln mit. Diese Opernbespielung erfolgt gegen eine Vergü- tung. Zudem führt das Orchester eigene Konzerte durch, die in der angemieteten Kölner Philharmonie stattfinden. Das Orchester wirkt außerdem bei Rundfunk-, Fern- seh- und CD-Aufnahmen mit. Der gesamte Kultursektor, vor allem aber die Bereiche Live-Musik und Theater, wur- den durch die Lockdown-Maßnahmen infolge der Corona-Pandemie seit März 2020 im Vergleich zu allen anderen Bereichen extrem getroffen und eingeschränkt. Die Spielzeit 2023 24 wurde weiterhin vom Bestreben geprägt, durch die Rückgewinnung von pandemiebedingt verlorengegangenem Publikum die Einnahmensituation der Orchester wieder so weit wie möglich zu normalisieren. Als personalintensive Einrich- tungen mit einem hohen Anteil fixer Personalkosten und dadurch begrenzten kurzzei- tig realisierbaren Konsolidierungspotentialen sind auch die öffentlichen Orchester hiervon in besonderem Maße betroffen. EE GÜRZENICH-ORCHESTER - KÖLNER PHILHARMONIKER Seite 338 Geschäftsverlauf Das Gürzenich-Orchester weist in der Spielzeit 2023 2024 mittels der vereinnahmten Betriebskostenzuschüsse, der Erträge aus der Opernbespielung und der übrigen selbst erwirtschafteten Erträge nach dem vorjährigen Jahresüberschuss von 428.000 € im Wirtschaftsjahr 2023 24 einen Jahresfehlbetrag von 2,56 Mio. € aus. Dieser fällt damit etwas negativer aus, als im Wirtschaftsplan mit -2,17 Mio. € prognostiziert. Grund für den Fehlbetrag war zum einen die Ausbuchung von Forderungen aus Vor- jahren und zum anderen ein bewusst zu niedrig angesetzter Betriebskostenzu- schuss, um mit dem hierdurch verursachten Defizit vorhandene überschüssige Liqui- dität abzuschmelzen. Die Anzahl der Eigenveranstaltungen mit 67 (Vorjahr 64) stieg leicht, die Anzahl der Besucher lag mit 79.552 um 7,8% über dem Vorjahr (73.810). Auch die Auslastung der Eigenveranstaltungen überstieg mit 74,8% um 3,8% den Vorjahreswert. Schließ- lich war auch bei den Umsatzerlösen aus Kartenverkäufen im gleichen Zeitraum ein Zuwachs um rund 61.000 € festzustellen. Die Analyse der Vermögenslage ergibt auf den Stichtag 31.8.2023 eine Eigenkapital- quote von 46,3 %, einen Verschuldungsgrad von 36,4 % sowie einen Anlagede- ckungsgrad von 671,5 %. Die Investitionsquote lag im Wirtschaftsjahr 2023 24 bei 12,9%. An Mitteln aus dem städtischen Haushalt standen dem Orchester im Wirtschaftsjahr 2023 24 12,48 Mio. € als Betriebskostenzuschuss auf der Grundlage des Ratsbe- schlusses vom 16.05.2023 zur Verfügung. Die Mittel waren vollständig zum Ausgleich der Aufwendungen zu verwenden. Ausblick Für die Spielzeit 2024 2025 erwartet das Gürzenich-Orchester Köln eine stabile wirt- schaftliche Entwicklung. Der geplante Jahresfehlbetrag von 843.000 € resultiert vor allem aus einem gegen- über den Vorjahren nur „leicht“ gestiegenen (1,99 Mio. €) städtischen Betriebskosten- zuschuss von 14,48 Mio. € und steigenden Personalkosten durch die beschlossene Stellenplanerweiterung sowie tarifliche Anpassungen. Durch den geplanten Verlust 2024 25 soll überschüssige Liquidität des Orchesters abgeschmolzen werden. Es wird davon ausgegangen, dass im Rahmen der weiteren Bezuschussung durch die Stadt die in vier Schritten ab der Spielzeit 2022 2023 begonnene Stellenzuset- zungen im Orchester bei der Festlegung der Betriebskostenzuschüsse nach Ab- schmelzung der überschüssigen Liquidität berücksichtigt werden. EE WALLRAF-RICHARTZ-MUSEUM & FONDATION CORBOUD DER STADT KÖLN Seite 339 EE W ALLR AF-RICH ARTZ-MUSEUM FOND ATION C ORBOUD D ER STADT KÖLN FIRMENDATEN (STAND . . ) Anschrift Obenmarspforten 40 50667 Köln Kontakt 0221 22121119 wallraf.museum Gründungsdatum 01.07.2008 Geschäftsjahr 01.01.2024 - 31.12.2024 KAPITALVERHÄLTNISSE Kapital Stammkapital 25.000 € UNTERNEHMENSGEGENSTAND Das Wallraf-Richartz-Museum Fondation Corboud führt einen Betrieb mit Samm- lungen, insbesondere aus Gegenständen aus dem Bereich der europäischen Kunst vom 13. Jahrhundert bis zum 20. Jahrhundert. Zu den Aufgaben gehören die Präsen- tation der Sammlung, die Ausrichtung von Sonderausstellungen, die wissenschaftli- che Erschließung, Erhaltung, Pflege und Unterhaltung der Sammlung sowie die Ver- mittlung der kunstgeschichtlichen und kulturellen Aspekte der Sammlung. Die Fonda- tion Corboud hat dem Museum ihren Bestand an Kunstwerken des Impressionismus und des Postimpressionismus als Ewige Leihgabe zur Verfügung gestellt. ORGANE DER GESELLSCHAFT Betriebsleitung Herr Stefan Charles (Bg) Erste*r Betriebsleiter*in Herr Dr. Marcus Dekiert Geschäftsführende*r Betriebsleiter*in Betriebsausschuss Frau Elfi Scho-Antwerpes (MdR) Vorsitzende*r Herr Dr. Ralph Elster (MdR) 1. stellvertretende*r Vorsitzende*r Herr Mario Michalak (MdR) 2. stellvertretende*r Vorsitzende*r Frau Maria Helmis (MdR) Frau Bärbel Hölzing (MdR) Herr Dr. David Lutz (MdR) Frau Ira Sommer (MdR) Herr Thomas Welter (MdR) Frau Brigitta von Bülow (MdR) JAHRESABSCHLUSSPRÜFUNG dhpg Dr. Harzem Partner mbB ANHANG Seite 340 III. Anhang ANHANG Seite 341 1. Alphabetisches Verzeichnis der direkten und indirekten Beteiligungen Beteiligung Gesellschafter Beteiligungsebene direkte/indirekte Beteiligung Anteil Stadt Köln (durchgerechnet in ) Abbildung im Beteiligungs- bericht 450 MHz Beteiligung GmbH RheinEnergie Dritte Ebene 7,58 nein 8KU GmbH RheinEnergie Dritte Ebene 9,47 nein A V E GmbH rhenag Vierte Ebene 6,69 nein ACHTBRÜCKEN GmbH Stadt Köln KölnMusik Erste Ebene direkte Beteiligung 95,06 ja AggerEnergie GmbH RheinEnergie Stadt Gummersbach Stadt Wiehl Gemeinde Marienheide Gemeindewerke Engelskirchen Stadt Bergneustadt Stadt Overath Stadt Waldbröl Gemeinde Reichshof Gemeinde Morsbach Dritte Ebene 50,20 nein AggerService GmbH AggerEnergie Vierte Ebene 25,10 nein AGO GmbH Energie Anlagen RheinEnergie Dritte Ebene 80,00 nein AG Zoologischer Garten Köln Stadt Köln Kleinaktionäre Zoo Zoo Erste Ebene direkte Beteiligung 88,13 ja AHS Aviation Handling Services GmbH FKB Zweite Ebene 3,11 nein AHS Köln Aviation Handling Services GmbH FKB Zweite Ebene 15,25 nein Akademie der Künste der Welt Köln gGmbH i.L. Stadt Köln Erste Ebene direkte Beteiligung 100,00 ja Amadeus Gold B.V. HGK Schiffsbeteiligung Vierte Ebene 93,74 nein AMADEUS Schiffahrts- und Speditions GmbH HGK Shipping Dritte Ebene 84,36 nein ANHANG Seite 342 Beteiligung Gesellschafter Beteiligungsebene direkte/indirekte Beteiligung Anteil Stadt Köln (durchgerechnet in ) Abbildung im Beteiligungs- bericht Amadeus Silver B.V. HGK Schiffsbeteiligung Vierte Ebene 93,74 nein Amadeus Titanium B.V. HGK Schiffsbeteiligung Vierte Ebene 93,74 nein aquabench GmbH StEB Zweite Ebene 8,00 nein AS 3 Beteiligungs GmbH RheinEnergie Dritte Ebene 39,20 nein ASEW Energie und Umwelt Service GmbH Co. KG RheinEnergie ASEW Service GmbH Dritte Ebene 4,74 nein AVG Abfallentsorgungs- und Verwertungsgesellschaft Köln mbH SWK Remondis Zweite Ebene 50,10 ja AVG Kompostierung GmbH AVG GmbH Dritte Ebene 50,10 nein AVG Ressourcen GmbH AVG GmbH Dritte Ebene 50,10 nein AVG Service GmbH AVG GmbH Dritte Ebene 50,10 nein AWB Abfallwirtschaftsbetrieb Köln GmbH SWK Zweite Ebene 100,00 ja Bäderbetriebsgesellschaft Bergisch-Gladbach mbH BELKAW Vierte Ebene 40,08 nein Bäderbetriebsgesellschaft Burscheid mbH BELKAW Vierte Ebene 40,08 nein beka GmbH HGK KVB Zweite Ebene 0,61 nein BeKa HGK GmbH HGK Shipping Dritte Ebene 37,49 nein Bergische Licht-, Kraft- und Wasserwerke (BELKAW) GmbH RheinEnergie Bädergesellschaft Bergisch Gladbach Stadtwerke Burscheid Dritte Ebene 40,08 nein BEW Bergische Energie- und Wasser- GmbH rhenag Vierte Ebene 8,03 nein BEW Netze GmbH rhenag Vierte Ebene 25,16 nein BioCampus Cologne Grundbesitz GmbH Co. KG Stadt Köln BioCampus GmbH Erste Ebene direkte Beteiligung 100,00 ja BioCampus Cologne Management GmbH Stadt Köln Erste Ebene direkte Beteiligung 100,00 ja ANHANG Seite 343 Beteiligung Gesellschafter Beteiligungsebene direkte/indirekte Beteiligung Anteil Stadt Köln (durchgerechnet in ) Abbildung im Beteiligungs- bericht Biogas Pool 3 für Stadtwerke GmbH Co. KG RheinWerke Vierte Ebene 25,00 nein BRUNATA-METRONA GmbH GEW Zweite Ebene 100,00 ja Bunkerbetriebe Büchting GmbH HGK Dry Shipping HTAG Vierte Ebene 93,74 nein Buss HGK Logistics GmbH Co. KG HGK Shipping Buss HGK Verwaltung Dritte Ebene 46,87 nein Buss HGK Verwaltung GmbH HGK Shipping Dritte Ebene 46,87 nein Butzweilerhof Grundbesitz GmbH Co. KG Stadt Köln Butzweiler Verwaltung Erste Ebene direkte Beteiligung 100,00 ja Butzweilerhof Verwaltung GmbH Moderne Stadt Zweite Ebene 100,00 ja chargecloud GmbH RheinEnergie Dritte Ebene 26,67 nein Chemisches und Veterinäruntersuchungsamt Rheinland AöR Land NRW Stadt Bonn Kreis Düren Kreis Euskirchen Kreis Heinsberg Oberbergischer Kreis Rhein-Erft-Kreis Rhein-Sieg-Kreis Rheinisch-Bergischer Kreis Stadt Aachen Stadt Köln Stadt Leverkusen Städteregion Aachen Erste Ebene direkte Beteiligung 5,83 ja COLONIA-CLUJ-NAPOCA-Energie S.R.L. RheinEnergie Dritte Ebene 26,66 nein cowelio GmbH BRUNATA-METRONA BRUNATA München BRUNATA Hamburg Dritte Ebene 51,00 nein CTS Container-Terminal GmbH Rhein-See-Land-Service HGK Intermodal Neska Zweite Ebene 72,65 nein ANHANG Seite 344 Beteiligung Gesellschafter Beteiligungsebene direkte/indirekte Beteiligung Anteil Stadt Köln (durchgerechnet in ) Abbildung im Beteiligungs- bericht DB Intermodal Services HGK DCH Düsseldorfer Container-Hafen GmbH CTS Dritte Ebene 35,60 nein De Grave-Antverpia N. V. HGK Shipping Dritte Ebene 51,55 nein Deutsche Netzmarketing GmbH NetCologne Dritte Ebene 2,56 nein DKS Dienstleistungsgesellschaft für Kommunikationsanlagen des Stadt- und Regionalverkehrs mbH Siemens Mobility HGK KVB Zweite Ebene 49,40 ja d-NRW AöR Stadt Köln Erste Ebene direkte Beteiligung 0,07 ja Duisburg Bulk Terminal GmbH Neska Dritte Ebene 93,74 nein eE Abfallwirtschaftsbetriebe der Stadt Köln Stadt Köln Erste Ebene direkte Beteiligung 100,00 ja eE Bühnen der Stadt Köln Stadt Köln Erste Ebene direkte Beteiligung 100,00 ja eE Gebäudewirtschaft der Stadt Köln Stadt Köln Erste Ebene direkte Beteiligung 100,00 ja eE Gürzenich-Orchester - Kölner Philharmoniker Stadt Köln Erste Ebene direkte Beteiligung 100,00 ja eE Veranstaltungszentrum der Stadt Köln Stadt Köln Erste Ebene direkte Beteiligung 100,00 ja eE Wallraf-Richartz-Museum Fondation Corboud der Stadt Köln Stadt Köln Erste Ebene direkte Beteiligung 100,00 ja Eifel Wind Infra GmbH Co. KG Windfarm Idesheim RE Windkraft Vierte Ebene 45,71 nein Einkaufsgemeinschaft Kommunaler Krankenhäuser eG im Deutschen Städtetag Kliniken Köln SBK Zweite Ebene 2,17 nein EKK plus GmbH GDEKK Dritte Ebene 2,17 nein ANHANG Seite 345 Beteiligung Gesellschafter Beteiligungsebene direkte/indirekte Beteiligung Anteil Stadt Köln (durchgerechnet in ) Abbildung im Beteiligungs- bericht Elektro-Klaus GmbH rhenag Vierte Ebene 41,24 nein energienatur Gesellschaft für Erneuerbare Energien mbH rhenag Vierte Ebene 11,73 nein Energie- und Wasserversorgung Bonn Rhein-Sieg GmbH (EnW Bonn Rhein-Sieg) RheinEnergie Dritte Ebene 10,39 nein Energieversorgung Leverkusen GmbH Co. KG (EVL) RheinEnergie Stadt Leverkusen EVL GmbH Dritte Ebene 40,00 nein Energieversorgung Leverkusen Verwaltungs- und Beteiligungsgesellschaft mbH RheinEnergie Stadt Leverkusen Dritte Ebene 40,00 nein Energieversorgung Niederkassel GmbH Co. KG Stadt Niederkassel rhenag Energieversorgung Niederkassel Verwaltung Vierte Ebene 13,07 nein Energieversorgung Niederkassel Verwaltung GmbH Energieversorgung Niederkassel KG 20,21 nein Energiewerke Waldbröl GmbH AggerEnergie Vierte Ebene 50,20 nein ENERGOTEC Energietechnik GmbH RheinEnergie Dritte Ebene 80,00 nein energy4u GmbH Co. KG rhenag energy4u VG Vierte Ebene 13,07 nein energy4u Verwaltungs GmbH energy4u 20,21 nein ENTALO GmbH Co. KG RheinEnergie ENTALO Verwaltung GmbH Dritte Ebene 80,00 nein Erdgasversorgung Oberleichlingen GmbH BELKAW Vierte Ebene 20,04 nein e-regio GmbH Co. KG rhenag e-regio VG Vierte Ebene 8,46 nein e-regio Verwaltungs- und Beteiligungsgesellschaft mbH e-regio 16,69 nein evd energieversorgung dormagen GmbH Stadtbad- und Verkehrsgesellschaft Dritte Ebene 39,20 nein ANHANG Seite 346 Beteiligung Gesellschafter Beteiligungsebene direkte/indirekte Beteiligung Anteil Stadt Köln (durchgerechnet in ) Abbildung im Beteiligungs- bericht Dormagen RheinEnergie evm Windpark Höhn GmbH Co. KG rhenag evm Windpark Höhn Verwaltung Vierte Ebene 8,85 nein evm Windpark Höhn Verwaltungs-GmbH evm 13,69 nein Expolink Global Network Ltd. Messe Zweite Ebene 38,88 nein Flughafen Köln Bonn GmbH Stadt Köln NRW BRD Stadtwerke Bonn Rhein-Sieg-Kreis Rheinisch-Bergischer Kreis Erste Ebene direkte Beteiligung 31,12 ja Fusion Cologne GmbH HGK Zweite Ebene 93,74 ja GAG Immobilien AG Stadt Köln Ernst-Cassel-Stiftung Kleinaktionäre Streubesitz GAG Treuhänder (Mieter) Erste Ebene direkte Beteiligung 90,44 ja GAG Projektentwicklung GmbH GAG Grubo Zweite Ebene 90,80 ja GAG Servicegesellschaft mbH GAG Zweite Ebene 90,44 ja GbR Historische Mitte Stadt Köln HDK Erste Ebene direkte Beteiligung 80,00 nein Gemeinschaftsheizkraftwerk Fortuna GmbH SWD Dritte Ebene 20,00 nein GEW Köln AG SWK Stadt Köln Erste Ebene direkte Beteiligung 100,00 ja GkD Gesellschaft für kommunale Dienstleistungen mbH rhenag Vierte Ebene 13,33 nein ANHANG Seite 347 Beteiligung Gesellschafter Beteiligungsebene direkte/indirekte Beteiligung Anteil Stadt Köln (durchgerechnet in ) Abbildung im Beteiligungs- bericht GREEN GECCO Beteiligungsgesellschaft mbH Co. KG Stadtwerke Troisdorf rhenag GREEN GECCO Verwaltung Vierte Ebene 2,54 nein GREEN GECCO Beteiligungsgesellschaft-Verwaltungs GmbH Stadtwerke Troisdorf rhenag Vierte Ebene 2,50 nein Grund und Boden GmbH GAG Stadt Köln Erste Ebene direkte Beteiligung 94,07 ja Grünwerke GmbH SWD Dritte Ebene 20,00 nein Grünwerke Verwatung GmbH Grünwerke Vierte Ebene 20,00 nein GT-HKW Niehl GmbH RheinEnergie Dritte Ebene 80,00 nein GVG Rhein-Erft GmbH RheinEnergie Stadtwerke Hürth Stadt Frechen Stadtwerke Wesseling Rhein-Erft-Kreis Stadt Pulheim Stadtwerke Erftstadt Dritte Ebene 45,30 nein GWAdriga GmbH Co. KG EWE AG RheinEnergie Westfalen Weser Netz GWAdriga Verwaltung Dritte Ebene 24,80 nein GWAdriga Verwaltungs GmbH EWE AG RheinEnergie Westfalen Weser Netz Dritte Ebene 24,80 nein GWG Wohnungsgesellschaft mbH Rhein-Erft Stadtwerke Wesseling ZV Kreissparkasse Stadtwerke Hürth Stadt Frechen Kreissparkasse Köln Stadt Pulheim Stadt Köln Erste Ebene direkte Beteiligung 5,46 ja ANHANG Seite 348 Beteiligung Gesellschafter Beteiligungsebene direkte/indirekte Beteiligung Anteil Stadt Köln (durchgerechnet in ) Abbildung im Beteiligungs- bericht Häfen und Güterverkehr Köln AG SWK Stadt Köln Rhein-Erft-Kreis Erste Ebene direkte Beteiligung 93,74 ja Heizungs- und Sanitärbau WIJA GmbH rhenag Vierte Ebene 26,67 nein HGK Dry Bulk Shipping Lux S. à. r. l. HGK Ship Management Lux Vierte Ebene 93,74 nein HGK Dry Shipping GmbH HGK Shipping Dritte Ebene 93,74 nein HGK Gas Shipping GmbH HGK Shipping Dritte Ebene 93,74 nein HGK Liquid Shipping Lux S. à. r. l. HGK Ship Management Lux Vierte Ebene 93,74 nein HGK Logistics and Intermodal GmbH HGK Zweite Ebene 93,74 ja HGK Logistics S. à. r. l. HGK Shipping Dritte Ebene 93,74 nein HGK Pushbarging Lux S. à r. l. HGK Ship Management Lux Vierte Ebene 93,74 nein HGK Schiffsbeteiligung B. V. HGK Shipping Dritte Ebene 93,74 nein HGK Ship Management Lux S. à. r. l. HGK Shipping Dritte Ebene 93,74 nein HGK Shipping GmbH HGK Zweite Ebene 93,74 ja HGK Shipping Lux S. à. r. l. HGK Gas Shipping Vierte Ebene 93,74 nein HGK Shipping Rotterdam B. V. HGK Shipping Dritte Ebene 93,74 nein Informationsverarbeitung Leverkusen GmbH (ivl GmbH) EVL KG Vierte Ebene 36,00 nein Jugendzentren Köln gGmbH Stadt Köln Jugendhilfe Köln Erste Ebene direkte Beteiligung 51,00 ja K.R.B.-Busreisen GmbH Schilling Dritte Ebene 51,00 nein K-B-S Busreisen GmbH Schilling Dritte Ebene 51,00 nein KCG Knapsack Cargo GmbH CTS HGK ISK Zweite Ebene 61,42 ja KLAR GmbH StEB SWK Zweite Ebene 63,11 ja ANHANG Seite 349 Beteiligung Gesellschafter Beteiligungsebene direkte/indirekte Beteiligung Anteil Stadt Köln (durchgerechnet in ) Abbildung im Beteiligungs- bericht KKP Stadt Bonn Kliniken der Stadt Köln gGmbH Stadt Köln Erste Ebene direkte Beteiligung 100,00 ja KNG Kraftwerks- und Netzgesellschaft mbH RE HKW Rostock Vierte Ebene 39,68 nein Koelncongress Gastronomie GmbH Koelncongress Messe Zweite Ebene 79,08 ja Koelncongress GmbH Messe Zweite Ebene 79,08 ja Koelnmesse Co. Ltd. Messe Zweite Ebene 79,08 nein Koelnmesse Co. Ltd. Messe Zweite Ebene 79,08 nein Koelnmesse GmbH Stadt Köln NRW IHK Köln Handelsverband NRW Aachen-Düren-Köln WIGADI Handwerkskammer Köln Erste Ebene direkte Beteiligung 79,08 ja Koelnmesse Inc. Messe Zweite Ebene 79,08 nein Koelnmesse Ltd. Messe Zweite Ebene 79,08 nein Koelnmesse Organizacao de Feiras Ltda. Messe Zweite Ebene 79,07 nein Koelnmesse Pte. Ltd. Messe Zweite Ebene 79,08 nein Koelnmesse S.r.l. Messe Zweite Ebene 79,08 nein Koelnmesse SAS Messe Zweite Ebene 79,08 nein Koelnmesse YA Tradefair Private Ltd. Messe Zweite Ebene 59,31 nein Koeln Parma Exhibitions S.r.l. Messe Zweite Ebene 39,54 nein KölnBäder GmbH SWK Stadt Köln Erste Ebene direkte Beteiligung 100,00 ja ANHANG Seite 350 Beteiligung Gesellschafter Beteiligungsebene direkte/indirekte Beteiligung Anteil Stadt Köln (durchgerechnet in ) Abbildung im Beteiligungs- bericht KölnBusiness Wirtschaftsförderungs-GmbH Stadt Köln Erste Ebene direkte Beteiligung 100,00 ja Kölner Gesellschaft für Arbeits- und Berufsförderung mbH Stadt Köln Erste Ebene direkte Beteiligung 100,00 ja Kölner Schulbaugesellschaft mbH Stadt Köln Erste Ebene direkte Beteiligung 100,00 ja Kölner Seilbahn-Gesellschaft mbH KVB Zweite Ebene 100,00 ja Kölner Sportstätten GmbH Stadt Köln Erste Ebene direkte Beteiligung 100,00 ja Kölner Verkehrs-Betriebe AG SWK Stadt Köln Erste Ebene direkte Beteiligung 100,00 ja Kölner Zoo Shop GmbH Zoo Zweite Ebene 88,13 ja KÖLNMUSIK Betriebs- und Servicegesellschaft mbH Stadt Köln WDR Erste Ebene direkte Beteiligung 89,93 ja KölnTourismus GmbH Stadt Köln Erste Ebene direkte Beteiligung 100,00 ja Kompetenzzentrum Digitale Wasserwirtschaft gGmbH StEB Zweite Ebene 2,00 nein Koninklijke Wijnhoff van Gulpen Larsen B. V. HGK Shipping Dritte Ebene 93,74 nein KSV - Kölner Schulbusverkehr GmbH KVB IG Kölner Busunternehmer Zweite Ebene 51,00 ja KVK Kompetenzzentrum Verteilnetze und Konzessionen GmbH rhenag Vierte Ebene 19,97 nein Logistikzentrum RuhrOst Betreibergesellschaft mbH neska Intermodal Vierte Ebene 18,75 nein Lohmar Netzeigentumsgesellschaft mbH Stadtwerke Lohmar KG Vierte Ebene 39,20 nein M.K. Fahrzeugservice GmbH Schilling Dritte Ebene 51,00 nein MAINGAU Energie GmbH rhenag Vierte Ebene 6,97 nein Mainwerke NETZ GmbH Stromkontor Rostock Port Vierte Ebene 39,20 nein ANHANG Seite 351 Beteiligung Gesellschafter Beteiligungsebene direkte/indirekte Beteiligung Anteil Stadt Köln (durchgerechnet in ) Abbildung im Beteiligungs- bericht Marquesado Solar S.L. AS 3 - nein MASSLOG GmbH HTAG Neska Dritte Ebene 46,87 nein Mediengründerzentrum NRW MGZ GmbH Filmstiftung NW Stadt Köln Erste Ebene direkte Beteiligung 25,10 ja meine-Energie eG Co. KG TroiKomm Stadtwerke Troisdorf meine-Energie eG Vierte Ebene 7,38 nein METRONA GmbH BRUNATA-METRONA Dritte Ebene 100,00 ja METRONA S.R.L METRONA GmbH Vierte Ebene 44,00 nein METRONA Union GmbH METRONA GmbH Vierte Ebene 44,00 nein Mietmanagementgesellschaft der GAG mbH GAG Zweite Ebene 90,44 ja modernes Köln Gesellschaft für Stadtentwicklung mbH i. L. Moderne Stadt Grubo SWK Sparkasse Zweite Ebene 89,52 ja Moderne Stadt Gesellschaft zur Förderung des Städtebaues und der Gemeindeentwicklung mbH SWK Stadt Köln Erste Ebene direkte Beteiligung 100,00 ja Münchberg Solar GmbH RE Solar Vierte Ebene 80,00 nein MURVA Grundstücks-Verwaltungsgesellschaft mbH SWD Dritte Ebene 20,00 nein MURVA Grundstücks-Verwaltungsgesellschaft mbH Co. KG SWD Dritte Ebene 20,00 nein NAVITANK B. V. Wijnhoff van Gulpen und Larsen Vierte Ebene 93,74 nein neska Container Line B.V. Neska Dritte Ebene 93,74 nein neska Intermodal GmbH Neska Dritte Ebene 93,74 nein NetAachen GmbH NetCologne STAWAG Dritte Ebene 84,00 ja ANHANG Seite 352 Beteiligung Gesellschafter Beteiligungsebene direkte/indirekte Beteiligung Anteil Stadt Köln (durchgerechnet in ) Abbildung im Beteiligungs- bericht NetCologne Gesellschaft für Telekommunikation mbH GEW Zweite Ebene 100,00 ja NetCologne IT Services GmbH NetCologne Dritte Ebene 100,00 nein NetDüsseldorf GmbH NetCologne Dritte Ebene 100,00 nein NetRegio GmbH NetCologne NetAachen Dritte Ebene 100,00 nein Netzgesellschaft Düsseldorf mbH SWD Dritte Ebene 20,00 nein Niedersächsische Verfrachtungs-Gesellschaft mbH HGK Shipping Dritte Ebene 93,74 nein Oudkerk B.V. HTAG Neska Dritte Ebene 93,74 nein Pohl Co. GmbH Neska Dritte Ebene 93,74 nein Propan Rheingas GmbH rhenag Vierte Ebene 8,25 nein Propan Rheingas GmbH Co. KG rhenag Propan Rheingas GmbH Vierte Ebene 8,70 nein Radio Köln GmbH Co. KG SWK Zweite Ebene 25,00 nein Regio-Bus-Rheinland GmbH RVK Zweite Ebene 13,89 nein Regionalverkehr Köln GmbH Kreis Euskirchen Kreisholding Rhein-Sieg Rhein-Erft-Kreis Rheinisch-Bergischer Kreis Stadt Köln Stadtwerke Bonn Verkehrs RVK Elektrische Bahnen der Stadt Bonn und des Rhein-Sieg- Kreises Oberbergischer Kreis Stadtverkehr Euskirchen Stadtwerke Brühl Erste Ebene direkte Beteiligung 13,89 ja ANHANG Seite 353 Beteiligung Gesellschafter Beteiligungsebene direkte/indirekte Beteiligung Anteil Stadt Köln (durchgerechnet in ) Abbildung im Beteiligungs- bericht Stadtwerke Hürth Stadtwerke Wesseling RehaNova Köln Neurologische Rehabilitationsklinik gGmbH Kliniken Köln Zweite Ebene 100,00 ja RheinCargo GmbH Co. KG HGK Neuss-Düsseldorfer Häfen RheinCargo Verwaltung Zweite Ebene 46,87 ja RheinCargo Verwaltungs-GmbH HGK Neuss-Düsseldorfer Häfen Zweite Ebene 46,87 ja RheinEnergie AG GEW Westenergie Zweite Ebene 75,78 ja RheinEnergie Biokraft Randkanal-Nord GmbH Co. KG RheinEnergie RheinEnergie Biokraft Verwaltungs Dritte Ebene 80,00 nein RheinEnergie Biokraft Verwaltungs GmbH RheinEnergie Dritte Ebene 80,00 nein RheinEnergie HKW Niehl 3 GmbH RheinEnergie Dritte Ebene 80,00 nein RheinEnergie HKW Rostock GmbH RheinEnergie Dritte Ebene 80,00 nein RheinEnergie Industrielösungen GmbH RheinEnergie Dritte Ebene 80,00 nein RheinEnergie Solar GmbH RheinEnergie Dritte Ebene 80,00 nein RheinEnergie-Stadtwerke Duisburg Windpark Verwaltungs-GmbH RheinEnergie RE Windkraft Stadtwerke Duisburg Dritte Ebene 37,89 nein RheinEnergie Trading GmbH RheinEnergie Dritte Ebene 80,00 nein RheinEnergie Windkraft Geschäftsführungs-GmbH RheinEnergie RE Windkraft Dritte Ebene 151,56 nein RheinEnergie Windkraft GmbH RheinEnergie Dritte Ebene 80,00 nein Rheinfähre Köln-Langel Hitdorf GmbH HGK Stadt Leverkusen Zweite Ebene 46,87 ja ANHANG Seite 354 Beteiligung Gesellschafter Beteiligungsebene direkte/indirekte Beteiligung Anteil Stadt Köln (durchgerechnet in ) Abbildung im Beteiligungs- bericht Rheinische NETZGesellschaft mbH RheinEnergie Dritte Ebene 80,00 nein Rheinland Cargo Schweiz GmbH HGK Zweite Ebene 93,74 ja Rhein-Sieg Netz GmbH rhenag Vierte Ebene 26,67 nein RheinWerke GmbH RheinEnergie SWD Dritte Ebene 50,00 nein rhenagbau GmbH rhenag Vierte Ebene 26,67 nein rhenag Rheinische Energie AG RheinEnergie Westenergie Dritte Ebene 41,24 ja rheNEO GmbH rhenag Vierte Ebene 20,62 nein Rostock EnergyPort cooperation GmbH RheinEnergie Dritte Ebene 19,97 nein RTZ Rechtsrheinisches Technologie- und Gründerzentrum Köln GmbH Stadt Köln Stadt Köln Erste Ebene direkte Beteiligung 100,00 ja RVG Rheinauhafen Verwaltungsgesellschaft mbH ecowo HGK Zweite Ebene 24,37 ja SBK Sozial-Betriebe-Köln gGmbH Stadt Köln Erste Ebene direkte Beteiligung 100,00 ja Scheeps exploitatie Maatschaapij Arnhem B. V. HGK Ship Management Lux Vierte Ebene 31,24 nein Scheeps exploitatie Maatschaapij Nijmegen B. V. HGK Ship Management Lux Vierte Ebene 31,24 nein Schilling Omnibusverkehr GmbH KVB Zweite Ebene 100,00 ja SE SAUBER ENERGIE GmbH Co. KG rhenag SE SAUBER ENERGIE Verwaltung Vierte Ebene 6,87 nein SE SAUBER ENERGIE Verwaltungs-GmbH rhenag Vierte Ebene 6,88 nein Siegener Versorgungsbetriebe GmbH rhenag Vierte Ebene 6,65 nein Solarpark Bronkow Luckaitztal GmbH RE Solar Vierte Ebene 80,00 nein Stadtbahngesellschaft Rhein-Sieg mbH i.L. Stadt Köln Stadt Bonn Erste Ebene direkte Beteiligung 50,00 ja ANHANG Seite 355 Beteiligung Gesellschafter Beteiligungsebene direkte/indirekte Beteiligung Anteil Stadt Köln (durchgerechnet in ) Abbildung im Beteiligungs- bericht Stadt Hürth Stadt Bergisch Gladbach Stadt Brühl Kreisstadt Siegburg Stadt Königswinter Stadt St. Augustin Stadt Bad Honnef Stadt Bornheim Stadt Wesseling Gemeinde Alfter Rhein-Erft-Kreis Rhein-Sieg-Kreis Stadt Niederkassel Stadtentwässerungsbetriebe Köln, AöR Stadt Köln Erste Ebene direkte Beteiligung 100,00 ja Stadtwerke Duisburg AG RheinEnergie Dritte Ebene 15,16 nein Stadtwerke Düsseldorf AG GEW Zweite Ebene 20,00 nein Stadtwerke Haan GmbH rhenag Vierte Ebene 10,35 nein Stadtwerke Köln GmbH Stadt Köln Erste Ebene direkte Beteiligung 100,00 ja Stadtwerke Langenfeld GmbH rhenag Vierte Ebene 10,31 nein Stadtwerke Leichlingen GmbH Leichlinger Bäder- und Beteiligungs-GmbH RheinEnergie Dritte Ebene 39,20 nein Stadtwerke Lohmar GmbH Co. KG Stadt Lohmar RheinEnergie Stadtwerke Lohmar Verwaltung Dritte Ebene 39,20 nein Stadtwerke Lohmar Verwaltungs-GmbH Stadt Lohmar RheinEnergie Dritte Ebene 39,20 nein ANHANG Seite 356 Beteiligung Gesellschafter Beteiligungsebene direkte/indirekte Beteiligung Anteil Stadt Köln (durchgerechnet in ) Abbildung im Beteiligungs- bericht Stadtwerke Pulheim GmbH RheinEnergie Dritte Ebene 39,20 nein Stadtwerke Ratingen GmbH rhenag Vierte Ebene 10,21 nein Stadtwerke Sankt Augustin GmbH RheinEnergie Dritte Ebene 36,00 nein Stadtwerke Troisdorf GmbH TroiKomm RheinEnergie Dritte Ebene 32,00 nein Stromkontor Griesheim GmbH Stromkontor Rostock Port Vierte Ebene 39,20 nein Stromkontor Netzgesellschaft mbH Stromkontor Rostock Port Vierte Ebene 39,20 nein Stromkontor Rostock Port GmbH Stromkontor Beratungs- und Beteiligungsgesellschaft RheinEnergie Dritte Ebene 39,20 nein Stromnetz24 GmbH Stromkontor Rostock Port Vierte Ebene 39,20 nein Stromnetz Bornheim GmbH Co. KG Stadt Bornheim RheinEnergie Stromnetz Bornheim Verwaltungs GmbH Dritte Ebene 39,20 nein Stromnetz Bornheim Verwaltungs GmbH Stromnetz Bornheim KG Vierte Ebene 39,20 nein Stromnetzgesellschaft Neunkirchen-Seelscheid GmbH Co. KG rhenag VG SNS GmbH Vierte Ebene 0,41 nein Stromnetz Pulheim GmbH Co. KG Stadtwerke Pulheim innogy Westenergie GmbH Stromnetz Pulheim Verwaltung Vierte Ebene 58,72 nein Stromnetz Pulheim Verwaltung GmbH Stadtwerke Pulheim Vierte Ebene 29,36 nein TankE GmbH RheinEnergie Dritte Ebene 80,00 nein The Mobility House Holding AG RheinEnergie Dritte Ebene 10,46 nein uct Umschlag Container Terminal GmbH Neska Dritte Ebene 93,74 nein ANHANG Seite 357 Beteiligung Gesellschafter Beteiligungsebene direkte/indirekte Beteiligung Anteil Stadt Köln (durchgerechnet in ) Abbildung im Beteiligungs- bericht VDV eTicket Service GmbH Co. KG KVB VDV-Kernapplikation- Verwaltungsgesellschaft mbH Zweite Ebene 10,12 nein Verband der kommunalen RWE-Aktionäre GmbH GEW Zweite Ebene 1,69 nein Versorger-Allianz 450 Beteiligungs GmbH Co. KG rhenag e-regio Versorger Allianz 450 Verwaltungsgesellschaft Vierte Ebene 2,55 nein Versorger Allianz 450 Verwaltungsgesellschaft mbH Versorger-Allianz 450 KG 2,55 nein Verwaltungsgesellschaft SNS mbH Stromnetzgesellschaft Neunkirchen-Seelscheid 0,41 nein Wärmegesellschaft RHEIN-ERFT GmbH GVG Vierte Ebene 22,56 nein Wärmegesellschaft Wesseling mbH GVG Vierte Ebene 22,65 nein Wärmekontor Rostock GmbH Stromkontor Rostock Port Vierte Ebene 39,20 nein Westerwald-Netz GmbH rhenag Vierte Ebene 26,67 nein Westigo GmbH KVB Zweite Ebene 100,00 ja Windeck Energie GmbH Gemeindewerke Windeck Gemeinde Windeck rhenag Vierte Ebene 13,31 nein Windfarm Frankenheim GmbH Co. KG RE Windkraft RE Windkraft GF Vierte Ebene 80,00 nein Windfarm Idesheim GmbH RE Windkraft RE Windkraft GF Vierte Ebene 80,00 nein Windfarm Weimar GmbH Co. KG RE Windkraft RE Windkraft GF Vierte Ebene 80,00 nein Windhagen Projekt Netphen GmbH Co. KG RE Windkraft RE Windkraft GF Vierte Ebene 80,00 nein ANHANG Seite 358 Beteiligung Gesellschafter Beteiligungsebene direkte/indirekte Beteiligung Anteil Stadt Köln (durchgerechnet in ) Abbildung im Beteiligungs- bericht Windpark Benzweiler GmbH Co. KG RE Windkraft RE Windkraft GF Vierte Ebene 80,00 nein Windpark Breitenbach GmbH Grünwerke Vierte Ebene 20,00 nein Windpark Fleetmark II GmbH Co. KG RE Windkraft ThermoPlus WärmeDirektService RE Windkraft GF Vierte Ebene 40,05 nein Windpark Hamdorf GmbH Co. KG RE Windkraft RE Windkraft GF Vierte Ebene 60,70 nein Windpark Heckelberg-Breydin GmbH Co. KG RE Windkraft AggerEnergie BELKAW EVL KG evd Stadtwerke Troisdorf Stadtwerke Lohmar KG RE Windkraft GF Vierte Ebene 64,80 nein Windpark Koßdorf III GmbH Co. KG RE Windkraft GF RE Windkraft ThermoPlus WärmeDirektService Vierte Ebene - nein Windpark Schönwalde-Altenkrempe GmbH Co. KG RE Windkraft GF RE Windkraft Vierte Ebene - nein Windpark Staustein GmbH Co. KG RE Windkraft ThermoPlus WärmeDirektService RE Windkraft GF Vierte Ebene 40,05 nein Windpark Zölkow GmbH Co. KG RE Windkraft RE Windkraft GF Vierte Ebene 80,00 nein Wohnungsgesellschaft der Stadtwerke Köln mbH SWK Zweite Ebene 100,00 ja ANHANG Seite 359 Beteiligung Gesellschafter Beteiligungsebene direkte/indirekte Beteiligung Anteil Stadt Köln (durchgerechnet in ) Abbildung im Beteiligungs- bericht Zentrum für Ambulante Medizin Kliniken Köln gGmbH Kliniken Köln Zweite Ebene 100,00 ja ZOO-Gastronomie GmbH Zoo Zweite Ebene 88,13 ja ANHANG Seite 360 2. Erläuterungen und Begriffsdefinitionen Erläuterungen zu den Positionen von Bilanz sowie Gewinn- und Verlustrechnung (GuV) finden Sie in §§ 266, 275 Handelsgesetzbuch (HGB) sowie im Internet z.B. un- ter http: wirtschaftslexikon.gabler.de Definition bilanz.html beziehungsweise unter http: wirtschaftslexikon.gabler.de Definition gewinn-und-verlustrechnung-guv.html. Erläuterung der Kennzahlen – Bilanz Anlagenintensität Anlagevermögen Bilanzsumme × 100 Als Verhältnis zwischen Anlagevermögen und Gesamt- vermögen gibt die Kennzahl Auskunft über die Kapital- bindung innerhalb eines Unternehmens. Je größer die Kennzahl, desto mehr Kapital ist innerhalb des Anlage- vermögens gebunden und je höher sind die Fixkosten. Eine hohe Anlagenintensität beinhaltet ein höheres Ri- siko, da das Unternehmen bei Marktveränderungen i.d.R. nicht so schnell darauf reagieren kann. Der Ziel- wert ist stark branchenabhängig. Abschreibungen Abschreibungen ohne Abschreibungen auf den Ge- schäfts- und Firmenwert Abschreibungsquote Abschreibungen Immaterielle Vermögen Sachanlagevermögen × 100 Das Verhältnis zwischen den Abschreibungen eines Ge- schäftsjahres und dem Anlagevermögen lässt Schlüsse über den Erneuerungszyklus von Anlagegütern (z.B. Ma- schinen) und deren Nutzungsdauer zu. Je höher die Ab- schreibungsquote, desto eher werden Anlagen nach Auslaufen der Abschreibungen weiterhin verwendet. Der Zielwert ist stark branchenabhängig. Eigenkapital Im Gegensatz zum Fremdkapital jene Mittel, die von den Eigentümern einer Unternehmung zu deren Finanzie- rung aufgebracht oder als erwirtschafteter Gewinn im Unternehmen belassen wurden (Selbstfinanzierung). Das davon gezeichnete Kapital ist das Kapital, auf das die Haftung der Gesellschafter für die Verbindlichkeiten der Kapitalgesellschaft gegenüber den Gläubigern be- schränkt ist (§ 272 I HGB). ANHANG Seite 361 Eigenkapitalquote Eigenkapital Bilanzsumme ×100 Die Eigenkapitalquote zeigt, wie hoch der Anteil des Ei- genkapitals am Gesamtkapital ist. Je höher die Eigenka- pitalquote, umso höher ist die finanzielle Stabilität des Unternehmens und die Unabhängigkeit gegenüber Fremdkapitalgebern. Banken bewerten daher die Bonität eines Unternehmens bei hoher Eigenkapitalquote höher. Je höher die Anlagenintensität ist, umso höher sollte auch die Eigenkapitalquote sein. Investitionen Summe der Zugänge beim Anlagevermögen, d.h. bei den immateriellen Vermögensgegenständen, dem Sach- anlagevermögen sowie zu den Finanzanlagen Investitionsquote Investitionen in Anlagevermögen Anlagevermögen × 100 Diese Kennzahl spiegelt den prozentualen Anteil der In- vestitionen in das Anlagevermögen wider; sie gibt einen Hinweis auf die Erneuerungsquote. Ist die Investitions- quote langfristig hoch, so lässt dies den Schluss zu, dass ständig in neue Vermögensgegenstände investiert wird. Eine langfristig niedrige Investitionsquote hingegen kann auf eine Überalterung der Anlagegüter hinweisen. Eine Aussage zur Notwendigkeit oder Qualität der Inves- titionen enthält diese Kennzahl nicht. Der Zielwert sollte langfristig größer als Null sein. Kreditverbindlich- keiten Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten und ande- ren Kreditgebern ANHANG Seite 362 Erläuterungen der Kennzahlen – Gewinn- und Verlustrechnung EBIT Earnings before interest and taxes Summe aus Betriebsergebnis, Erträgen aus Beteiligun- gen, Erträgen aus Gewinnabführung, Erträgen aus an- deren Finanzanlagen abzüglich Aufwendungen aus Ver- lustübernahme und Abschreibungen auf Finanzanlagen Hierbei handelt es sich um das Unternehmungsergebnis bevor Steuern und Zinsen hinzugerechnet bzw. abgezo- gen werden. Die Kennzahl EBIT wird vor allem verwen- det, um die operative Ertragskraft eines Unternehmens beurteilen zu können, unabhängig von regionalen Be- steuerungen und unterschiedlichen Finanzierungsfor- men. Zielwert ist größer Null. EBITDA Earnings before interest, taxes, depreciation and amortisation EBIT Abschreibungen auf Sachanlagevermögen Abschreibungen auf immaterielle Vermögen (Firmenwert) Mit dem EBITDA wird das Betriebsergebnis ohne Ver- zerrungen durch Steuern, Zinsen und Abschreibungen dargestellt. Diese Kennzahl ist also nicht nur um das Fi- nanzergebnis und Steuern bereinigt, sondern gegenüber dem EBIT zusätzlich noch um die Abschreibungen. Die Ertragskennzahl EBITDA wird genutzt, um insbesondere Abschreibungen im Zusammenhang mit Patenten, Li- zenzen und dem Goodwill (Geschäfts- oder Firmenwert) aus der Betrachtung der Ertragskraft eines Unterneh- mens zu eliminieren. Der Zielwert ist größer Null. Gesamtaufwand Summe aller Aufwendungen, d.h. Betriebsaufwendun- gen, Abschreibungen auf Finanzanlagen, Aufwendungen aus Verlustübernahmen, Zinsen und ähnliche Aufwen- dungen sowie Ertragsteuern und sonstige Steuern ANHANG Seite 363 Gesamtkapital- rentabilität (Jahresergebnis Zinsaufwendungen) Bilanzsumme x 100 Durch diese Kennzahl lassen sich die Verzinsung und die Effizienz des gesamten Kapitaleinsatzes vor Ergeb- nisübernahme bzw. -abführung im Unternehmen errech- nen. Die Fremdkapitalzinsen werden dem Gewinn hinzu- gerechnet, da sie in derselben Periode angefallen sind, jedoch als Aufwand den Gewinn schmälern. Da die Ge- samtkapitalrentabilität die Verzinsung des gesamten im Unternehmen, also inkl. Fremdkapital, investierten Kapi- tals angibt, ist sie aussagefähiger als die Eigenkapital- rentabilität. Der Zielwert sollte größer als der Zins für das eingesetzte Fremdkapital sein. Gesamtleistung Summe aus Umsatzerlösen, Bestandsveränderungen sowie aktivierter Eigenleistungen. Die Bestandsveränderungen geben die Änderung inner- halb des Vorratsvermögens (u.a. bei Roh-, Hilfs- und Be- triebsstoffen) an, aktivierte Eigenleistungen (beispiels- weise in Form von selbst erstellten Anlagen) stellen ei- nen Vermögensgegenstand dar. Die Gesamtleistung be- schreibt daher den Wert, der durch die abgesetzten Pro- dukte Dienstleistungen und die selbst erstellten Güter innerhalb einer Periode geschaffen wurde. Rohertrag Gesamtleistung abzüglich Materialaufwand Der Rohertrag zeigt an, welcher Betrag für die Beglei- chung aller übrigen Positionen verbleibt. Der Rohertrag stellt somit die einfachste Form eines Deckungsbeitrags dar. ANHANG Seite 364 Erläuterung der Kennzahlen – Personal Auszubildende Jahresdurchschnittswert der Auszubildenden. Beschäftigte Jahresdurchschnittswert der Beschäftigten in Voll- und Teilzeit inkl. Auszubildende. ANHANG Seite 365 3. Abkürzungsverzeichnis Gesellschaftsformen AG Aktiengesellschaft AöR Anstalt des öffentlichen Rechts B.V. Besloteen vennootshap met beperkte aansprakelijhkeid (niederländische Gesellschaft mit beschränkter Haftung) e.E. Eigenbetriebsähnliche Einrichtung GbR Gesellschaft bürgerlichen Rechts gGmbH gemeinnützige Gesellschaft mit beschränkter Haftung GmbH Gesellschaft mit beschränkter Haftung GmbH & Co. KG Gesellschaft mit beschränkter Haftung & Compagnie Komman- ditgesellschaft S.a.r.l. Socieété à responsabilité limitée (luxemburgische Gesellschaft mit beschränkter Haftung) Allgemein 4G Mobilfunkstandard der 4. Mobilfunkgeneration 5G Mobilfunkstandard der 5. Mobilfunkgeneration AGH Arbeitsangelegenheiten AmtsL Amtsleiter*in Bg Beigeordnete*r CFDS Contracts for Difference, Differenzkontrakte (derivative Finanzprodukte) CO2 Kohlendioxyd DWNRW Regionale Plattformen für die Digitale Wirtschaft in NRW EAV Ergebnisabführungsvertrag/Ergebnisabführungsvereinbarung e-commerce elektronischer Handel EEG-Umlage Erneuerbare Energien Gesetz - Umlage EigVO Eigenbetriebsverordnung EK Eigenkapital ERP Softwaresystem zur Steuerung des gesamten Unternehmens (Enterprise Ressource Planning) EU Europäische Union FTTB/ FTTH Fibre to the Building/Fibre to the Home (Glasfaserverbindung bis zum Kunden) GJ Geschäftsjahr GO NRW Gemeindeordnung für das Land Nordrhein-Westfalen GU/TU Generalunternehmer / Totalunternehmer GW Gebäudewirtschaft hcb Institute for Health Care Business HFC Hybrid Fiber Coax (Technologie zur Realisierung von Kabel- fernsehnetzen) HGB Handelsgesetzbuch i. L. in Liquidation ANHANG Seite 366 IT Informationstechnologie ITK Informations- und Kommunikationstechnologie IUAG Gesetz zur Bildung integrierter Untersuchungsanstalten für Be- reiche des Verbraucherschutzes IWF Internationaler Währungsfonds Käm. Kämmer*in KFA Kulturförderabgabe KMU Kleine und mittlere Unternehmen KPI (Hub) Key Performance Indicators - Schlüsselkennzahlen kWh Kilowattstunde LGBTQ Lesbisch, Schwul, Bisexuell, Transgender und Queer LoRaWan-Netz Long Range Wide Area Network (Niedrigenergieweitverkehr- netzwerk; ermöglicht ein energieeffizientes Senden von Daten über lange Strecken) MdR Mitglied des Rates MTOW Maximum Take-off Weight - maximales Startgewicht NRW Nordrhein-Westfalen OB Oberbürgermeister*in OECD Organisation für wirtschaftliche Zusammenarbeit und Entwick- lung OGZ Onlinezugangsgesetz OKR Objectives and Key Results (Managementmethode zur Verbin- dung von Unternehmenszielen mit Zielen von Teams und Mitar- beiter*innen) PCGK Public Corporate Governance Kodex der Stadt Köln PCR Polymerase chain reaction - enymabhängiges Verfahren zur Vervielfältigung bestimmter Gen-Sequenzen RWI Leibniz-Institut für Wirtschaftsforschung e.V. RWTH Rheinisch-Westfälische Technische Hochschule SAV Sachanlagevermögen SGB II Sozialgesetzbuch II - Bürgergeld, Grundsicherung für Arbeitssu- chende SGB VIII Sozialgesetzbuch VIII - Kinder- und Jugendhilfe SIL 1 Safety Integrity Level (Sicherheitsanforderungsstufe) StD Stadtdirektor*in TH Technische Hochschule TraFöG Trassenpreisförderung im Schienengüterverkehr TVÄ Tarifvertrag Ärzte TVöD Tarifvertrag öffentlicher Dienst VDV Verband Deutscher Verkehrsunternehmen VG Vermögensgegenstand / Vermögensgegenstände Vj Vorjahr VK Vollzeitkräfte VRS Verkehrsverbund Rhein-Sieg WpG Wirtschaftsprüfungsgesellschaft WZL Werkzeugmaschinenlabor -
Mitteilung Ausschuss
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Dezernat, Dienststelle II/II/2 Vorlagen-Nummer 24.06.2026 2596/2025 Mitteilung öffentlicher Teil Gremium Datum Finanzausschuss 29.06.2026 Beteiligungsbericht 2024 Mit dem Beteiligungsbericht der Stadt Köln informiert die Verwaltung über die städti- sche Beteiligung an Unternehmen und Einrichtungen in der Rechtsform des privaten Rechts, des öffentlichen Rechts sowie über die Eigenbetriebe bzw. eigenbetriebsähn- lichen Einrichtungen der Stadt Köln. Der Beteiligungsbericht enthält insbesondere Angaben über die Erfüllung des öffentli- chen Zwecks, die finanzwirtschaftlichen Auswirkungen der Beteiligungen, die Beteili- gungsverhältnisse und die Zusammensetzung der Organe der Beteiligungen. Neben Informationen zu den direkten Beteiligungsunternehmen der Stadt Köln sind auch die- jenigen Gesellschaften aufgeführt, an denen die Stadt Köln durchgerechnet mittelbar Geschäftsanteile von mindestens 25 % hält. Grundlage für die Darstellung der wirtschaftlichen Kennzahlen der Beteiligungen bil- den die geprüften Jahresabschlüsse für das Jahr 2024 und beruhen auf dem Stand 31.12.2024, sofern diese zum Redaktionsschluss festgestellt sind. Der Beteiligungsbericht stellt eine freiwillige Leistung der Stadt dar, nachdem die ge- setzliche Verpflichtung entfallen ist. Er wird im Internetauftritt der Stadt veröffentlicht. gez. Prof. Dr. Diemert
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