Eigenbetriebsähnliche Einrichtung Veranstaltungszentrum der Stadt Köln - Quartalsbericht I/2025

Wirtschaftsplan 2025 der eigenbetriebsähnlichen Einrichtung Veranstaltungszentrum der Stadt Köln 
Quartalsbericht zum 31.03.2025 
Erfolgsplan 
Plan Hochrechnung 
2025 2025 
Euro Euro Euro %
Umsatzerlöse (Pachtentgelte etc.) 22.314.097 22.314.097 0 0
Sonstige betriebliche Erträge 
    Betriebskostenzuschuss Stadt Köln 3.000.000 3.000.000 0 0
993.402 993.402 0 0
962.292 962.292 0 0
254.306 254.306 0 0
    Verlustübernahme KölnMusik durch die Stadt 5.929.40 0 5.929.400 0 0
    Sonstige Erträge 16.650 16.740 90 1
Summe 11.156.050 11.156.140 90 0
Bezogene Leistungen, Sachaufwand 0 0
Abschreibungen 11.350.000 11.350.000 0 0
Sonstige betriebliche Aufwendungen 
     Grünpflege Tanzbrunnen 138.000 138.000 0 0
     Bewachung Heinrich-Böll-Platz 304.400 304.400 0 0
     Instandhaltung Betriebs- und Geschäftsausstattg. 1.600.000 1.600.000 0 0
     Instandhaltung Bauten, technische Anlagen 1.325.000 1.325.000 0 0
     Anteil Energiekosten Philharmonie 800.000 800.000 0 0
     Versicherungen 150.000 150.000 0 0
     Leistungsentgelte BKE städt.Dienstst. 20.500 20.500 0 0
     Leistungsentgelte Personalgestellung 70.000 70.000 0 0
     Rechts- und Beratungskosten 150.000 150.000 0 0
     Nebenkosten Geldverkehr 1.000 1.000 0 0
     Sonstige 200.000 200.000 0 0
Summe 4.758.900 4.758.900 0 0
Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 
     Bankzinsen, etc. 0 0 0
    Zinsertrag aus Abzinsung von Rückstellungen 0 0 0
Summe 0 0 0
Abschreibungen auf Finanzanlagen 
und Wertpapiere des Umlaufvermögens 6.349.700 6.343.300 -6.400 0
Zinsen und ähnliche Aufwendungen 
    Darlehenszinsen 16.120.000 16.120.000 0 0
    Sonstige Zinsen 250.000 250.000 0 0
Summe 16.370.000 16.370.000 0 0
Ergebnis der gewöhnlichen 
Geschäftstätigkeit -5.358.453 -5.351.963 6.490 0
0
Steuern vom Einkommen und vom Ertrag 0 0
Sonstige Steuern 3.235 3.235 0 0
Jahresergebnis -5.361.688 -5.355.198 6.490 0
    Schuldendiensthilfe Stadt (Zinsanteil) für 
     a) Darlehen Kapitaleinlage Koelnmesse 
     b) Darlehen zur Finanzierung Florasanierung 
     c) Darlehen zur Finanzierung Sanierung Tanzbrunnen 
Abweichung

Dezernat, Dienststelle  
II/II/2 
 
Vorlagen-Nummer 28.04.2025 
 1157/2025 
Mitteilung 
öffentlicher Teil 
Gremium Datum 
Betriebsausschuss Veranstaltungszentrum Köln 26.05.2025 
 
Eigenbetriebsähnliche Einrichtung Veranstaltungszentrum der Stadt Köln 
hier:  Quartalsbericht I/2025 
  
Gemäß § 13 der Betriebssatzung der eigenbetriebsähnlichen Einrichtung Veranstaltungszent-
rum der Stadt Köln hat die Betriebsleitung die Oberbürgermeisterin und den Betriebsaus-
schuss vierteljährlich über die Entwicklung der Erträge und Aufwendungen sowie über die Ab-
wicklung des Vermögensplans schriftlich zu unterrichten. 
 
Der Wirtschaftsplan 2025 des Veranstaltungszentrums wurde vom Rat der Stadt Köln in sei-
ner Sitzung am 12.12.2024 nach Vorberatung im Finanzausschuss am 09.12.2024 (Session-
Nr. 3531/2024) festgestellt. Nach dem Abschluss des ersten Quartals zeigt sich im Vergleich 
zur ursprünglichen Planung nachfolgend dargestellte Entwicklung.  
 
(A) Erfolgsplan 
 
Der Wirtschaftsplan 2025 weist im Erfolgsplan einen Jahresfehlbetrag von rd. 5,4 Mio. € aus. 
Das Ergebnis berücksichtigt den aus dem städtischen Haushalt bereitgestellten und über den 
Eigenbetrieb weitergeleiteten Betriebskostenzuschuss an die KölnMusik GmbH in Höhe von 
rd. 5,9 Mio. €. Der Plan-Verlust der KölnMusik GmbH in Höhe von 6,3 Mio. € wird in der Er-
folgsrechnung als Abschreibung auf Finanzanlagen ausgewiesen. Des Weiteren beinhaltet 
der Erfolgsplan einen direkten Zuschuss der Stadt Köln an den Eigenbetrieb in Höhe von 3,0 
Mio. €. Daneben erhält das Veranstaltungszentrum eine Schuldendiensthilfe (Zinsanteil) für 
die Darlehen zur Finanzierung der Florasanierung sowie für die Finanzierung von Kapitaleinla-
gen in die Rücklage der Koelnmesse GmbH in Höhe von insgesamt 2,2 Mio. €. 
 
Da der Eigenbetrieb - mit Ausnahme der Verpachtung der Erbbaurechtsgrundstücke und der 
für den Betrieb der Kölner Philharmonie, des Gürzenichs und der Rheinterrassen sowie des 
Tanzbrunnens erforderlichen Immobilien an die jeweiligen Betreiber - keine weiteren eigenen 
wirtschaftlichen Tätigkeiten entfaltet, wird das Ergebnis im Erfolgsplan des Eigenbetriebes in 
der Hauptsache durch die Abschreibungen und die Zinsaufwendungen für die in den Betriebs-
teilen getätigten Investitionen beeinflusst.  
 
Nach Abschluss des ersten Quartals zeichnen sich keine signifikanten Abweichungen von der 
ursprünglichen Planung ab. Der vorläufige Fehlbetrag des Veranstaltungszentrums beläuft 
sich laut aktueller Hochrechnung auf 5.355 Tsd. € (siehe Anlage). 
 
 
(B) Vermögensplan

2 
 
Das im Vermögensplan 2025 ausgewiesene Investitionsvolumen beläuft sich für die Betriebs-
teile Gürzenich, Kölner Philharmonie, Rheinterrassen/Tanzbrunnen/Nordhallen und Flora ins-
gesamt auf rd. 10,6 Mio. €. Davon sind 3,8 Mio. € für die Sanierung der Open-Air-Bühne und 
der Schirme am Tanzbrunnen vorgesehen. Für die Bastei sind aufgrund der vom Betriebsaus-
schuss am 09.12.2024 beschlossenen Anhandgabe des Objektes an einen privaten Investor 
keine weiteren Mittel mehr eingeplant. 
 
Auf der Ausgabenseite werden ferner Mittel für die Abdeckung des Jahresverlustes sowie für 
die Tilgung der bestehenden Darlehen in Höhe von rd. 20,4 Mio. € veranschlagt. Zur Finanzie-
rung werden Eigenmittel in Höhe von rd. 16,5 Mio. € und eine Neukreditaufnahme in Höhe 
von 20,0 Mio. € herangezogen.  
 
 
(C) Liquiditätsbestand 
 
Der Liquiditätsbestand der eigenbetriebsähnlichen Einrichtung beläuft sich zum 31.03.2025 
auf -4.769 Tsd. €. Liquiditätsanlagen wurden keine getätigt. 
 
 
Im ersten Quartal des Geschäftsjahres 2025 sind weder im laufenden Geschäft bei der Ab-
wicklung des Erfolgsplanes noch aus der Ausführung des Vermögensplanes im Bereich Inves-
tition und Kreditwirtschaft erfolgsgefährdende Entwicklungen eingetreten.  
 
 
Gez. Prof. Dr. Diemert 
 
 
Anlage 
 
- Erfolgsrechnung zum 31.03.2025