Controllingbericht zur haushalts- und personalwirtschaftlichen Lage nach dem 31.03.2025

Vorlage HFA/015/2025 
 
Controllingbericht 
 zur haushalts- und personal- 
wirtschaftlichen Lage 
nach dem 31.03.2025 
erstellt von der Kämmerei  Haushalts-, Finanz- und Stiftungsmanagement 
Anmerkung: In dem Bericht können geringe Differenzen aufgrund gerundeter Darstellung 
auftreten. Die Summen errechnen sich jeweils korrekt aus ungerundeten Werten. 
Zudem wird in den nachfolgenden tabellarisch dargestellten Beträgen jede 
Abweichung ab 1,0 Mio. Euro dargestellt. Dabei werden in der tabellarischen 
Darstellungsform Verschlechterungen mit einem negativen Vorzeichen und 
Verbesserungen mit einem positiven Vorzeichen abgebildet. 
 Düsseldorf Nähe trifft Freiheit

2 
Inhaltsverzeichnis 
Ergebnisrechnung – Prognose ................................................................... 3 
Ergebnisrechnung – Chancen / Risiken ...................................................... 4 
Ergebnisrechnung – Gesamtbericht ........................................................... 5 
Ergebnisrechnung – Ordentliche Erträge .................................................... 6 
Ergebnisrechnung – Ordentliche Aufwendungen .......................................... 8 
Finanzergebnis – Prognose ...................................................................... 10 
Finanzrechnung – Gesamtbericht ............................................................. 11 
Investitionen – Prognose ......................................................................... 13 
Investitionsentwicklung .......................................................................... 15 
Interne und externe Kredite .................................................................... 16 
Zins- und Tilgungspläne .......................................................................... 16 
Verwendung der Mittel aus dem Ratsbeschluss RAT/111/2021 
Klimaschutzprogramm 2035 .................................................................... 17 
Mittelverwendung der Digitalisierungsmaßnahmen ..................................... 21 
Stand der über-/außerplanmäßigen Mittelbereitstellungen ........................... 23 
Personal- und Versorgungsaufwendungen – Gesamtbetrachtung .................. 24

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Ergebnisrechnung – Prognose 
Rechnerisch ergibt sich zum Berichtsstand 31.03.2025 aus den vorliegenden 
Prognosemeldungen der Fachbereiche und unter Einbeziehung eines pauschalen 
Abschlages auf Grund von Erfahrungswerten der vergangenen Jahre von 
179,9 Mio. Euro im operativen Geschäft ein erwartetes Jahresergebnis in 
Höhe von -389,6 Mio. Euro und damit gegenüber der Haushaltsplanung eine 
Verschlechterung in Höhe von 175,1 Mio. Euro. 
Die Höhe des pauschalen Abschlags beruht auf den Ermächtigungs-
übertragungen aus 2024 nach 2025 und den im Rahmen der Mittelanmeldung 
2025 getätigten Neuveranschlagungen aus 2024 in Höhe von insgesamt 
196,8 Mio. Euro. Meldungen der Fachbereiche, die diesen pauschalen Abschlag 
konkretisieren, also bereits Ermächtigungsübertragungen nach 2026 oder 
Neuveranschlagungen im Rahmen der Mittelanmeldung 2026 prognostizieren, 
reduzieren den pauschalen Abschlag. Dies geschah im Rahmen der Meldungen 
zum CB 03/2025 in Höhe von 16,9 Mio. Euro. 
Jahresergebnis Prognose 2025 03/2025-214,5-389,6-175,1Haushaltsansatz Prognose Verschlechterungin Mio. Euro
 
Im Folgenden werden die erwarteten Chancen und Risiken sowie die Ergebnisse 
im Einzelnen je Produkt zeilenbezogen dargestellt.

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Ergebnisrechnung – Chancen / Risiken 
 Inwieweit die LHD von dem durch den Bund beschlossenem „Sonder-
vermögen Infrastruktur“, welches auch die Kommunen berücksichtigen 
soll, profitiert, ist aktuell nicht abschätzbar. 
 Ob und wie sich die Zollpolitik seitens der USA auf die Steuereinnahmen 
der LHD auswirken werden, ist derzeit nicht belastbar quantifizierbar. 
 Der Koalitionsvertrag zur 21. Legislaturperiode von CDU, CSU und SPD 
wirkt sich an verschiedenen Stellen auf die Städte und Gemeinden aus und 
enthält viele gute Impulse. Auswirkungen auf die Finanzen der LHD können 
nicht eingeschätzt werden. 
 Die aktuelle Entwicklung der Gewerbesteuer zeugt von hohen 
Unsicherheiten und zeigt bereits jetzt eine Verschlechterung von 
80 Mio. Euro auf.

5 
Ergebnisrechnung – Gesamtbericht 
03/2025Haushaltsansatz Haushaltsansatz IST zum Stand2024 2025 Bericht 03/2025 Bericht 03/2025 Bericht 06/2025 Bericht 09/2025in Mio. Euro in Mio. Euro in Mio. Euro in Mio. Euro in Mio. Euro in Mio. Euro in Mio. Euro in v.H.1 + Steuern und ähnliche Abgaben 2.158,1   2.378,1   1.204,0   2.298,1   -80,0   -3,4%2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 456,7   492,2   112,8   479,1   -13,1   -2,7%3 + Sonstige Transfererträge 32,2   30,6   6,0   30,6   0,0   0,0%4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 334,8   349,1   219,3   348,0   -1,1   -0,3%5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 111,9   114,6   20,1   115,3   0,7   0,6%6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 316,6   333,4   50,9   331,1   -2,3   -0,7%7 + Sonstige ordentliche Erträge 159,4   210,2   26,2   164,5   -45,7   -21,7%8 + Aktivierte Eigenleistungen 3,1   3,5   0,0   3,5   0,0   0,0%9 + Bestandsveränderungen (+/-) 0,0   0,0   0,0   0,0   0,0   10 = Ordentliche Erträge 3.572,9   3.911,7   1.639,5   3.770,1   -141,5   -3,6%11 - Personalaufwendungen -854,8   -953,9   -149,0   -948,4   5,5   0,6%12 - Versorgungsaufwendungen -66,6   -88,8   -25,7   -88,8   0,0   0,0%13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen -846,4   -836,6   -185,0   -935,6   -98,9   -11,8%14 - Bilanzielle Abschreibungen -187,8   -196,1   -30,7   -193,1   3,0   1,5%15 - Transferaufwendungen -1.517,1   -1.654,0   -469,8   -1.690,4   -36,5   -2,2%16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen -408,6   -461,1   -116,2   -472,0   -10,8   -2,3%16a pauschaler Abschlag 0,0   0,0   0,0   179,9   179,9   17 = Ordentliche Aufwendungen -3.881,1   -4.190,5   -976,3   -4.148,3   42,2   1,0%18 = Ordentliches Ergebnis (Zeilen 10 und 17) -308,2   -278,8   663,2   -378,2   -99,4   -35,6%19 + Finanzerträge 38,0   40,2   0,3   40,2   0,0   0,0%20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen -42,5   -55,9   -2,5   -51,6   4,3   7,7%21 = Finanzergebnis (Zeilen 19 und 20) -4,6   -15,7   -2,2   -11,4   4,3   27,4%22 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (Zeilen 18 und 21) -312,8   -294,5   661,0   -389,6   -95,1   -32,3%23 + Außerordentliche Erträge 0,0   0,0   0,0   0,0   0,0   24 - Außerordentliche Aufwendungen 0,0   0,0   0,0   0,0   0,0   25 = Außerordentliches Ergebnis (Zeilen 23 und 24) 0,0   0,0   0,0   0,0   0,0   26 = Jahresergebnis (Zeilen 22 und 25) -312,8   -294,5   661,0   -389,6   -95,1   -32,3%27 + globaler Minderaufwand 0,0   80,0   28 = Jahresergebnis nach Abzug globaler Minderaufwand (Zeilen 26 und 27) -312,8   -214,5   661,0   -389,6   -175,1   -81,6%
Gesamtbericht - Ergebnisrechnung    (+ = Verbess., - = Verschlecht.)BezeichnungAbweichung vom Plan                                                      Nr.prognostiziertes Jahresergebnis

6 
Ergebnisrechnung – Ordentliche Erträge 
Insgesamt wird für die ordentlichen Erträge ein Ergebnis von 
141,5 Mio. Euro unter dem geplanten Ansatz von 3.911,7 Mio. Euro erwartet. 
Diese Veränderung setzt sich wie folgt zusammen: 
 Für die Gewerbesteuer wird davon ausgegangen, dass der geplante Ansatz 
nicht erreicht, sondern um 80,0 Mio. Euro verfehlt wird. Damit zeigt sich, 
dass sich eine derart positive Entwicklung beim Gewerbesteuerertrag, wie in 
den letzten Jahren, für 2025 nicht wiederholen wird. 
03/2025Gewerbesteuer
02004006008001.0001.2001.4001.6001.8001.3899099871.1051.1281.1791.3581.3911.4551.5831.5611.6291.6451.5509921.0071.0491.470
in Mio. Euro20242025

7 
 Für den Gemeindeanteil an der Einkommensteuer und den Gemeinde-
anteil an der Umsatzsteuer lagen bis zum Berichtsstichtag noch keine 
aussagekräftigen Erkenntnisse vor. Es wird daher von einer Einhaltung der 
Planwerte von 473,1 Mio. Euro bzw. 128,8 Mio. Euro ausgegangen. 
Umsatz- / Einkommensteuer 03/2025PlanansatzJahresergebnisPrognoseIST - OktoberIST - JuliIST - AprilIst
050100150200250300350400450500550600473,1473,1128,8128,8419,5110,2219,6328,9452,7129,131,161,493,3126,6
in Mio. Euro2024 USt2024 ESt2025 USt2025 EStPlanansatz                      IST - April                        IST - Juli                         IST - Oktober         Jahresergebnis (Prognose)
 
 Für die sonstigen Steuern wird keine Abweichung von den Planansätzen 
erwartet. 
 Die Zuwendungen und allgemeinen Umlagen weisen ein Minus von 
13,1 Mio. Euro aus. 
o Wirtschaftliche Leistungen für Asylsuchende -8,4 Mio. Euro 
o Klimaschutzprogramm -6,0 Mio. Euro 
o Betreuung nach dem Betreuungsgesetz 0,9 Mio. Euro  
 Bei den sonstigen Transfererträgen wird mit einer Einhaltung der 
geplanten Ansätze gerechnet. 
 Für die öffentlich-rechtlichen sowie die privatrechtlichen Leistungs-
entgelte wird insgesamt eine Verschlechterung von 0,4 Mio. Euro 
erwartet. 
o Soziale Einrichtungen für Obdachlose, Aussiedler 
und Flüchtlinge -1,8 Mio. Euro 
o Einwohnerangelegenheiten 0,5 Mio. Euro 
o Kulturamt 0,5 Mio. Euro  
 Bei den Kostenerstattungen und Kostenumlagen ergibt sich nach der 
aktuellen Prognose eine Verschlechterung von 2,3 Mio. Euro. 
o Mobilitätsmanagement -2,7 Mio. Euro 
 Für die sonstigen ordentlichen Erträge wird ein Abschluss von 
45,7 Mio. Euro unter Plan erwartet. 
o Gymnasium -28,3 Mio. Euro 
o Immobilienhandel -13,5 Mio. Euro 
o Realschule -5,0 Mio. Euro 
o Kfz-Angelegenheiten, Fahr- und Beförderungserlaubnisse 0,9 Mio. Euro

8 
Ergebnisrechnung – Ordentliche Aufwendungen 
Insgesamt ergibt sich für das erwartete Ergebnis der ordentlichen 
Aufwendungen eine Verbesserung von 42,2 Mio. Euro gegenüber dem 
geplanten Ansatz von 4.190,5 Mio. Euro. 
Berücksichtigt ist hierin auch ein pauschaler Abschlag in Höhe von 
179,9 Mio. Euro auf Grund von Erfahrungswerten der vergangenen Jahre. 
Diese Veränderung setzt sich wie folgt zusammen: 
 Für die Personal- und Versorgungsaufwendungen ergibt sich nach der 
Hochrechnung für März 2025 und den von den Fachbereichen gemeldeten 
Prognosen eine erwartete Verbesserung gegenüber den Planansätzen um 
insgesamt 5,5 Mio. Euro. 
 Bei den Sach- und Dienstleistungen ergibt sich derzeit in der Summe eine 
Verschlechterung um 98,9 Mio. Euro gegenüber der Planung. 
o Klimaschutzprogramm -32,0 Mio. Euro 
o Medienentwicklungsplan -10,3 Mio. Euro 
o Grundschule -9,5 Mio. Euro 
o Immobilienhandel -6,7 Mio. Euro 
o Straßen -5,4 Mio. Euro 
o Bereitstellung öffentlicher Toilettenanlagen -4,8 Mio. Euro 
o Städtebauliche Planung -4,7 Mio. Euro 
o Gebäudemanagement -4,6 Mio. Euro 
o Soziale Einrichtungen für Obdachlose, Aussiedler 
und Flüchtlinge -4,5 Mio. Euro 
o Tageseinrichtungen -2,9 Mio. Euro 
o BgA Bahnanlagen -2,5 Mio. Euro 
o Förderung von Theater und Oper -2,5 Mio. Euro 
o BgA Hallen Sportamt -1,9 Mio. Euro 
o Realschule -1,5 Mio. Euro 
o Bus- und Bahnanlagen (ohne BgA Bahnanlagen) -1,4 Mio. Euro 
o Rettungsdienst -1,3 Mio. Euro 
o Gymnasium -1,3 Mio. Euro 
o BgA Aquazoo - Löbbecke Museum -1,3 Mio. Euro 
o Ganztagsangebote -1,2 Mio. Euro 
o BgA Städtische Hallen -1,1 Mio. Euro 
o Gesamtschule -1,0 Mio. Euro 
o BgA Düsseldorfer Symphoniker -0,9 Mio. Euro 
o Einwohnerangelegenheiten -0,7 Mio. Euro 
o Personalwirtschaft und Ausbildung -0,5 Mio. Euro 
o BgA Sportamt -0,5 Mio. Euro 
o Hetjens-Museum Deutsches Keramikmuseum -0,5 Mio. Euro 
o Brücken, Tunnel und sonstige Ingenieurbauwerke 0,9 Mio. Euro 
o Kommunale Maßnahmen zur Klimaanpassung und 
Verbesserung der Biodiversität 3,2 Mio. Euro 
o Natur und Landschaft, Planung 3,8 Mio. Euro 
o Informations- und Kommunikationstechnologie 4,2 Mio. Euro 
 Die bilanziellen Abschreibungen stellen auf Basis des erfolgten 
Abschreibungslaufes eine Verbesserung von 3,0 Mio. Euro dar.

9 
 Bei den Transferaufwendungen wird eine Verschlechterung von 
36,5 Mio. Euro erwartet. 
o Hilfe zur Erziehung -30,0 Mio. Euro 
o BgA Bahnanlagen -15,0 Mio. Euro 
o Klimaschutzprogramm -8,7 Mio. Euro 
o BgA Hallen Sportamt -1,6 Mio. Euro 
o Kulturamt -0,6 Mio. Euro 
o Steuern, allgemeine Zuweisungen und allgemeine 
Umlagen 6,3 Mio. Euro 
o Wirtschaftliche Leistungen für Asylsuchende 14,6 Mio. Euro 
 Die sonstigen ordentlichen Aufwendungen verschlechtern sich nach 
derzeitigen Erkenntnissen um 10,8 Mio. Euro. 
o Informations- und Kommunikationstechnologie -2,2 Mio. Euro 
o Gymnasium -1,5 Mio. Euro 
o Interne Rechtsberatung und -vertretung -1,2 Mio. Euro 
o Natur und Landschaft, Planung -1,1 Mio. Euro 
o Grundschule -1,1 Mio. Euro 
o Aufenthaltsregelungen von Ausländern -1,0 Mio. Euro 
o Berufskolleg -0,9 Mio. Euro 
o Veranstaltungen der Volkshochschule -0,7 Mio. Euro 
o Kulturamt -0,7 Mio. Euro 
o Immobilienhandel -0,6 Mio. Euro 
o Postlogistik -0,6 Mio. Euro 
o Gesamtschule -0,6 Mio. Euro 
o Gebäudemanagement -0,5 Mio. Euro 
o Organisation, fachübergreifende Personalthemen, 
Steuerung -0,5 Mio. Euro 
o Abfallwirtschaft -0,5 Mio. Euro 
o BgA Bahnanlagen 0,8 Mio. Euro 
o Steuern, allgemeine Zuweisungen und allgemeine 
Umlagen 1,3 Mio. Euro 
o Soziale Einrichtungen für Obdachlose, Aussiedler 
und Flüchtlinge 4,9 Mio. Euro

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Finanzergebnis – Prognose 
 Beim Finanzergebnis wird eine Verbesserung von 4,3 Mio. Euro 
erwartet. 
Finanzerträge 
o Es wird aktuell keine Veränderung erwartet 
Finanzaufwendungen 
o Allgemeine Finanzwirtschaft (Zinsaufwand) 4,3 Mio. Euro

11 
Finanzrechnung – Gesamtbericht 
03/2025
Haushaltsansatz Haushaltsansatz IST zum Stand
2024 2025 Bericht 03/2025 Bericht 03/2025 Bericht 06/2025 Bericht 09/2025
in Mio. Euro in Mio. Euro in Mio. Euro in Mio. Euro in Mio. Euro in Mio. Euro in Mio. Euro in v.H.
1 + Steuern und ähnliche Abgaben 2.135,0  2.352,4  334,8  2.271,1  -81,3  -3,5%
2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 332,4  362,5  105,6  349,4  -13,1  -3,6%
3 + Sonstige Transfereinzahlungen 29,4  27,8  5,6  27,8  0,0  0,0%
4 + öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 326,1  344,3  113,8  343,2  -1,1  -0,3%
5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 111,5  114,2  23,5  114,9  0,7  0,6%
6 + Kostenerstattungen, Kostenumlagen 325,6  333,5  96,2  331,1  -2,3  -0,7%
7 + Sonstige Einzahlungen 142,3  148,8  -0,4  116,6  -32,2  -21,6%
8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen 38,0  40,2  0,3  40,2  0,0  0,0%
9 = Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 3.440,4  3.723,6  679,5  3.594,3  -129,3  -3,5%
10 - Personalauszahlungen -791,6  -861,1  -138,9  -855,6  5,5  0,6%
11 - Versorgungsauszahlungen -86,7  -99,4  -20,2  -99,4  0,0  0,0%
12 - Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen -848,3  -838,6  -212,9  -937,5  -98,9  -11,8%
13 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen -42,2  -55,6  -4,0  -51,3  4,3  7,7%
14 - Transferauszahlungen -1.518,6  -1.660,5  -405,7  -1.696,9  -36,5  -2,2%
15 - Sonstige Auszahlungen -395,8  -437,2  -111,3  -447,1  -9,9  -2,3%
15a -pauschaler Abschlag 0,0  0,0  0,0  179,9  179,9  
16 =Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit -3.683,3  -3.952,3  -893,0  -3.907,9  44,4  1,1%
17 =Saldo aus laufend. Verwaltungstätigkeit (Zeilen 9 und 16) -242,8  -228,7  -213,4  -313,6  -84,9  -37,1%
18 +Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßn. 161,5  178,7  43,2  191,2  12,5  7,0%
19 +Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen 16,4  52,3  0,6  19,0  -33,3  -63,6%
20 +Einzahlungen aus der Veräußerung von Finanzanlagen 14,0  0,0  7,3  0,0  0,0  
21 +Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten 3,7  5,1  3,4  5,1  0,0  0,0%
22 +Sonstige Investitionseinzahlungen 8,7  7,9  0,3  7,9  0,0  0,0%
23 =Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 204,3  244,1  54,7  223,3  -20,8  -8,5%
24 - Auszahlungen für d. Erwerb v. Grundstücken u. Gebäuden -87,6  -220,0  -0,8  -245,8  -25,9  -11,8%
25 - Auszahlungen für Baumaßnahmen -490,3  -529,3  -80,1  -658,7  -129,4  -24,5%
26 - Auszahlungen für d. Erwerb von bewegl. Anlagevermögen -92,9  -125,4  -10,4  -126,5  -1,1  -0,9%
27 - Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen -11,6  -1,3  -12,0  -1,3  0,0  0,0%
28 - Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen -55,1  -70,0  -1,2  -87,8  -17,9  -25,5%
29 - Sonstige Investitionsauszahlungen -1,7  -26,7  -0,1  -56,7  -30,0  > +/- 100%
29a -pauschaler Abschlag 0,0  0,0  0,0  367,4  367,4  
30 =Auszahlungen aus Investitionstätigkeit -739,2  -972,6  -104,6  -809,5  163,2  16,8%
31 =Saldo aus Investitionstätigkeit (Zeilen 23 und 30) -534,9  -728,5  -49,9  -586,2  142,4  19,5%
32 =Finanzmittelüberschuss/-fehlbetrag (Zeilen 17 und 31) -777,7  -957,3  -263,4  -899,8  57,5  6,0%
33 + Einz. a.d. Aufnahme u. durch Rückflüsse v. Krediten f. Invest. u. diesen 
wirtschaftl. gleichkommenden Rechtsverhältnissen 535,0  729,6  0,0  586,2  -143,5  -19,7%
34 +Einz. a.d. Aufnahme u. durch Rückflüsse v. Krediten z. Liquiditätssicherung 296,1  276,8  604,0  108,0  -168,9  -61,0%
35 - Ausz. f. d. Tilgung u. Gewährung v. Krediten f. Invest. u. diesen wirtschaftl. 
gleichkommenden Rechtsverhältnissen -53,4  -49,2  -3,7  -49,2  0,0  0,0%
36 - Ausz. f. d. Tilgung u. Gewährung v. Krediten z. Liquiditätssicherung 0,0  0,0  -350,0  0,0  0,0  
37 =Saldo aus Finanzierungstätigkeit 777,7  957,3  250,3  644,9  -312,3  -32,6%
38 = Änderung des Bestandes an eigenen Finanzmitteln (Zeilen 32 und 37) 0,0  0,0  -13,0  -254,9  -254,9  
39 +Anfangsbestand an eigenen Finanzmitteln 254,9  254,9  254,9  254,9  0,0  0,0%
40 =Eigene Finanzmittel (Zeilen 38 und 39) 254,9  254,9  241,8  0,0  -254,9  100,0%
Gesamtbericht - Finanzrechnung
Nr. Bezeichnung
Abweichung vom Plan                                                      
    (+ = Verbess., - = Verschlecht.)
prognostiziertes Jahresergebnis

12 
 
 Für den konsumtiven Bereich ergibt sich nach derzeitigem Stand eine 
Verschlechterung in Höhe von 84,9 Mio. Euro. Hier wirkt sich ebenfalls 
der pauschale Minderaufwand mit einer analogen pauschalen 
Minderauszahlung von zusammen 179,9 Mio. Euro aus. 
Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit 03/2025-228,7-313,6-84,9Haushaltsansatz Prognose Verschlechterungin Mio. Euro
 
 Bei den Gewerbesteuereinzahlungen wird analog zum Ertrag davon 
ausgegangen, dass der Ansatz nicht erreicht werden kann. 
03/2025Gewerbesteuer
-1001003005007009001.1001.3001.5001.7001.366-142662523606326638371.0901.1601.1771.5351.5811.525-22922881.446
in Mio. Euro20242025

13 
 
Investitionen – Prognose 
Für den investiven Bereich ergibt sich nach den derzeitigen Meldungen der 
Fachbereiche sowie eines auf Grund von Erfahrungswerten der vergangenen 
Jahre gebildeten pauschalen Abschlags in Höhe von 367,4 Mio. Euro eine 
Verbesserung von 142,4 Mio. Euro und somit ein Saldo 
von -586,2 Mio. Euro. 
Die Höhe des pauschalen Abschlags beruht auf den Ermächtigungs-
übertragungen aus 2024 nach 2025 und den im Rahmen der Mittelanmeldung 
2025 getätigten Neuveranschlagungen aus 2024 in Höhe von insgesamt 
412,3 Mio. Euro. Meldungen der Fachbereiche, die diesen pauschalen Abschlag 
konkretisieren, also bereits Ermächtigungsübertragungen nach 2026 oder 
Neuveranschlagungen im Rahmen der Mittelanmeldung 2026 prognostizieren, 
reduzieren den pauschalen Abschlag. Dies geschah im Rahmen der Meldungen 
zum CB 03/2025 in Höhe von 44,9 Mio. Euro. 
Saldo aus Investitionstätigkeit 03/2025-728,5-586,2142,4Haushaltsansatz Prognose Verbesserungin Mio. Euro
 
 Einzahlungen (minus 20,8 Mio. Euro) 
o Immobilienhandel -33,3 Mio. Euro 
o Medienentwicklungsplan 7,9 Mio. Euro 
o Gymnasium 3,3 Mio. Euro 
o Wasserbau 1,2 Mio. Euro 
 Auszahlungen (plus 163,2 Mio. Euro) 
o Pauschaler Abschlag 367,4 Mio. Euro 
o Klimaschutzprogramm 20,5 Mio. Euro 
o BgA Bahnanlagen 11,2 Mio. Euro 
o Umwelt- und Gewässerschutz -0,5 Mio. Euro 
o Gefahrenabwehr -0,5 Mio. Euro 
o Förderschule -0,5 Mio. Euro 
o Hetjens-Museum Deutsches Keramikmuseum -0,5 Mio. Euro 
o BgA städtische Bäder -0,6 Mio. Euro 
o Förderung des Nachwuchs-, Breiten-, Leistungs- und 
Schulsports; Bewegungs-, Sport- und Talentförderung -0,8 Mio. Euro

14 
 
o Aufenthaltsregelungen von Ausländern -0,8 Mio. Euro 
o Goethemuseum -0,8 Mio. Euro 
o Bus- und Bahnanlagen (ohne BgA Bahnanlagen) -0,9 Mio. Euro 
o Parkraumbewirtschaftung -1,0 Mio. Euro 
o Hauptschule -1,1 Mio. Euro 
o Sportförderung durch Zuschussgewährung und 
Leistungen an die Bäder GmbH -1,4 Mio. Euro 
o BgA Sportamt -1,6 Mio. Euro 
o Tageseinrichtungen -1,7 Mio. Euro 
o Verkehrsleitpläne -1,9 Mio. Euro 
o Einrichtungen der Jugendarbeit -1,9 Mio. Euro 
o Vereinssportanlagen -1,9 Mio. Euro 
o Natur und Landschaft, Planung -2,2 Mio. Euro 
o Brücken, Tunnel und sonstige Ingenieurbauwerke -2,3 Mio. Euro 
o Flächen- und grundstücksbezogene Geodaten, 
Bodenordnung und Grundstückswertermittlung -2,9 Mio. Euro 
o Kulturamt -2,9 Mio. Euro 
o BgA Düsseldorfer Symphoniker -3,2 Mio. Euro 
o Förderung von Museen und Sammlungen -4,2 Mio. Euro 
o Schulbau -4,5 Mio. Euro 
o Medienentwicklungsplan -4,6 Mio. Euro 
o Berufskolleg -5,2 Mio. Euro 
o Gesamtschule -6,0 Mio. Euro 
o Städtebauliche Planung -6,2 Mio. Euro 
o Förderung von Theater und Oper -6,3 Mio. Euro 
o Veranstaltungen der Volkshochschule -6,9 Mio. Euro 
o BgA Hallen Sportamt -10,7 Mio. Euro 
o Realschule -13,2 Mio. Euro 
o Gebäudemanagement -14,2 Mio. Euro 
o Immobilienhandel -14,4 Mio. Euro 
o Grundschule -22,6 Mio. Euro 
o Gymnasium -22,7 Mio. Euro 
o Straßen -29,5 Mio. Euro 
o Wohnungsbauförderung -30,0 Mio. Euro

15 
 
Investitionsentwicklung 
In der nachfolgenden Grafik werden sowohl die Einzahlungen als auch die 
Auszahlungen aus Investitionstätigkeiten der Landeshauptstadt Düsseldorf und 
deren Entwicklung in diesem Jahr dargestellt. Hier wirkt sich der pauschal 
berücksichtigte Abschlag von 367,4 Mio. Euro bei der Prognose der 
Auszahlungen zum 31.12.2025 aus. 
Investitionsentwicklung 03/20254,7%7,9%10,8%12,7%13,4%22,4%02004006008001.0001.200Januar Februar März April Mai Juni Juli August September Oktober November Dezemberin Mio. EuroAnsatz AuszahlungenPrognose Auszahlungen zum Jahresendeinklusive pauschalem AbschlagIST AuszahlungenAnsatz EinzahlungenPrognose Einzahlungen zum JahresendeIST Einzahlungen

16 
 
Interne und externe Kredite 
 Zum Berichtsstichtag betrug der Stand an Liquiditätskrediten insgesamt 
284,0 Mio. Euro. Der in der Haushaltssatzung 2025 festgelegte 
Höchstbetrag für Kreditaufnahmen zur Sicherung der Liquidität beträgt 
1,0 Mrd. Euro. 
 Der Bestand an Investitions- und Förderkrediten belief sich zum 
31.03.2025 auf 511,2 Mio. Euro. Davon beträgt der Anteil an 
Investitionskrediten 456,0 Mio. Euro und der Anteil der Förderkredite 
55,2 Mio. Euro. Letzterer teilt sich nochmal in 31,1 Mio. Euro für 
Flüchtlingsunterkünfte und in 23,9 Mio. Euro für „Gute Schule 2020“ auf. 
Interne und externe Kredite03/2025515,3 515,3511,2 511,230,0260,0130,0284,00,0100,0200,0300,0400,0500,0600,001.01. Januar Februar März April Mai Juni Juli August September Oktober November Dezemberin Mio. EuroExterne Förder- und restliche InvestitionskrediteLiquiditätskredite
 
Zins- und Tilgungspläne 
 In der Ratssitzung am 04.02.2021 wurde beschlossen, dass ab dem 
Haushaltsjahr 2021 zwar wieder Investitionskredite aufgenommen werden 
dürfen, jedoch nur unter Zugrundelegung eines Zins- und Tilgungsplanes. 
 Im Jahre 2025 wurden bis zum Berichtsstichtag 31.03.2025 keine neuen 
Investitionskredite aufgenommen.

17 
 
Verwendung der Mittel aus dem Ratsbeschluss 
RAT/111/2021 Klimaschutzprogramm 2035 
Der Rat der Landeshauptstadt Düsseldorf stellt jedes Jahr 60 Mio. Euro für 
Klimaschutzmaßnahmen bereit. Die Veranschlagung erfolgt in 2025 sowohl 
konsumtiv (15,5 Mio. Euro) als auch investiv (44,5 Mio. Euro). 
Im Rahmen der Jahresabschlussarbeiten 2024 wurden für alle durch die 
Fachbereiche begonnenen Maßnahmen die noch nicht verfügten Mittel in Höhe 
von 54,1 Mio. Euro nach 2025 übertragen. 
Zusätzlich wurden die im Klimaschutzetat 2035 zum Jahresabschluss 2024 noch 
verfügbaren Mittel in Höhe von 55,2 Mio. Euro, die verplant aber noch nicht 
abschließend beantragt worden sind, nach 2025 übertragen. 
Insofern haben sich die planmäßig vom Rat bereitgestellten Mittel für 2025 um 
109,3 Mio. Euro auf insgesamt 169,3 Mio. Euro erhöht. 
Daneben wurden für die bei Amt 19 in 2025 ff. anfallenden aktiven Rechnungs-
abgrenzungsposten für investiv geleistete Zuwendungen und Zuschüsse mit 
einer mehrjährigen Gegenleistungsverpflichtung Ermächtigungen übertragen, 
welche jedoch nicht für neue Maßnahmen zur Verfügung stehen und daher im 
Folgenden nicht mit betrachtet werden. 
bereits beantragte und genehmigte Mittel 2025: 91,9 Mio. Euro 
40,22; 23,8%37,74; 22,3%3,32; 2,0%9,59; 5,7%1,07; 0,6%0,00; 0,0%77,34; 45,7%verfügbare Mittel in 2025:169,28 Mio. Euro *Angaben in Mio. Eurofür Maßnahmen bereitgestellt, gebundenbzw. verausgabtfür Maßnahmen bereitgestellt, noch nichtgebundenPersonalkostengenehmigt, noch in Bearbeitungbeantragt, noch in der Prüfunggeplante und kalkulierte Projektenoch verfügbar in 2025* inklusive Ermächtigungsübertragungen aus 2024Anmerkung: In der Grafik können geringe Differenzen aufgrund gerundet dargestellter Werte auftreten. 
Der Grafik ist zu entnehmen, dass mit Stand 31.03.2025 für 54,3 % des 
Klimatopfes 2035 Maßnahmen in 2025 beantragt, genehmigt, bereitgestellt oder 
umgesetzt sind. 
Insgesamt wurden für 2025, inklusive der noch nicht beendeten Maßnahmen aus 
2024, Mittel für aktuell 81 Themenfelder durch das Amt für Umwelt- und 
Verbraucherschutz bereitgestellt.

18 
 
Nachfolgend werden die Themenfelder, für die die Mittel zum Berichtsstand 
bereitgestellt wurden, dargestellt: 
Düsseldorf wird Klima-Hauptstadt Themenübersicht 202503/2025
0,02,55,07,510,012,515,017,520,022,525,027,530,06,120,000,330,1111,891,294,8619,931,1025,766,56
4,950,000,010,003,950,801,119,350,2418,464,66
in Mio. Eurozur Verfügung gestelltdavon bereits gebunden / verausgabt

19 
 
In dieser Darstellung sind die Einzelmaßnahmen zu den zuvor dargestellten 
Maßnahmenkategorien in Mio. Euro abgebildet: 
 
Themenfelderzur Verfügung gestelltdavon bereits gebunden / verausgabtI      Förderprogr. klimafr. Wohnen u. Arbeiten 6,125 4,954II     Förderprogramm Lastenräder ehem. 0,000 0,000III   Energiesparber. einkommensschw. Haush. 0,333 0,005IV    Zuwendungen an Externe (Rat/111/2021) 0,106 0,000Rheinbahn PV-Anlage Heerdt Bus-Carport 0,100 0,000Europaplatz1, Rheinbad, PV-Anlage 0,006 0,000PV-Anl. Düsselstrand NiederkasselerDeich 0,000 0,000V      LED-Beleuchtung (Rat/111/2021) 11,890 3,955Umstellung auf LED-Beleuchtung 11,890 3,955VI    Fernwärme (Rat/19/14/2008 und Rat/111/2021) 1,294 0,803Fernwärmeanschlüsse 1,294 0,803VII   Photovoltaik-Anlagen (Rat/19/14/2008 und Rat/316/2021) 4,857 1,106PV-Anlagen 4,857 1,106VIII Energetische Maßnahmen 19,932 9,352Energ. Sanierung Schulen IPM 0,073 0,000Energetische Sanierung Schulen, Betriebssportanlagen 9,128 1,417Fenstererneuerungen 0,057 0,009Erneuerung und Erhalt Gas- / Strombeleuchtung 1,817 1,810Bauliche Energiesparmaßnahmen Filmmuseum 0,014 0,000Sanierung Ehrenhof 1 - Tonhalle 0,256 0,173Kunsthalle, Grabbepl. 4, Gesamtsanierung 1,322 1,013Dachsanierung Franz-Rennefeld-Weg, inv. 0,023 0,006An Sankt Swidbert Neubau Feuerwache 3,159 2,545Benrodestraße 46, Gesamtsanierung 1,441 1,364Quadenhofstr. 151 - San. untere Kapelle 0,002 0,002Kronenstraße 65, Sanierung Florabar 0,009 0,009Arena Sportp. Gebäudesteuerung Am Staad 0,070 0,000Windscheidstr 18 Heizung und PV-Anlage 0,421 0,011Energiemanagementsoftw. Gesamtst. 0,045 0,017Freiheitshagen 33 Freiw FW Sanierung GEG 0,169 0,000Fachplanung energetische Sanierung 0,495 0,386Energ. San. Bürgerh. Hubbelrath,Dorfstr. 0,113 0,070Willi-Becker-Allee 7, Dachsanierung 0,086 0,002Feuerwache 6, Dachsanierung 0,058 0,000Freiheitshagen 31a, Sanierung Umkl. Sp. 0,148 0,000Dachsanierung Franz-Rennefeld-Weg,kons. 0,123 0,122Amt 23 Energiemanagementsoftw. Gesamtst. 0,872 0,389Boxclub TuS Gerresheim,Sanierungskonzept 0,011 0,000Schulungen z. Nachhaltigkeit städt. MA 0,010 0,004Fortuna Flinger Broich, Dachsanierung 0,008 0,003IX    Mulit-Mo-Dus 1,103 0,241Multi-Mo-DUS Augmented Reality ARAP 0,120 0,099Multi-Mo-DUS Urban Mobility Data Hub ARA 0,070 0,049Multi-Mo-Dus_Gehwege 0,786 0,004Multi-Mo-Dus Ausbau Radhauptnetz 0,064 0,026Multi-Mo-Dus_Projektmgmt. Kommunikation 0,063 0,063X      Verkehr 25,759 18,460Radleitrouten 20,175 17,579Beschaff.Elektro-/Brennstoffzellenfahrz. 0,026 0,025Elektroladesäulen Hüttenstr. Feuerwache1 0,159 0,108Mobilitätsstat RathMitte S u. Hermannpl. 0,183 0,000Mobilitätsstat. Engerstr,Lorettostr,u.w. 0,708 0,461Smartes PuR Provinzial 0,095 0,000Steueramt, Aachener Straße, Wallbox 0,017 0,002Sharingstationen Sofortprogramm 0,215 0,215Parkraummanagement Gesamtstadt 0,028 0,028Güterverkehrskonzept Gesamtstadt 0,000 0,000Mobilitätsplan D-Prozess 0,137 0,043Tag der nachhaltigen Mobilität 2024 0,048 0,000Firmenticket Gesamtstadt 3,970 0,000

20 
 
 
Für verschiedene Klimaschutzmaßnahmen wurden bereits Fördermittel beim 
Bund bzw. beim Land beantragt. In der Regel erfolgt die Auszahlung der 
Fördermittel jedoch erst nach Abschluss der jeweiligen Maßnahmen, daher 
existieren derzeit nur wenige bereits eingegangene Beträge. 
0,42; 3,5%5,87; 48,9%5,71; 47,6%geplante Fördermittel in 2025:12,0 Mio. EuroAngaben in Mio. Eurobereits eingegangenbeantragt, noch nicht eingegangenverbleibend in 2025
   
XI    Sonstige Maßnahmen 6,560 4,664Personal - verschiedene Ämter 3,316 3,316Ersatz Außenpflegegeräte 0,259 0,047Machbarkeitsstudien 0,135 0,050Kommunale Wärmeplanung 0,136 0,000SIDI-Beleuchtungskonzept Altstadt 0,052 0,047BGM Lastenmobil Angebotsausweitung 0,007 0,000Akademiestraße 2, Teilerneuerung 0,015 0,014Analyse Bodenbeschaffenheit Arena Sportp 0,001 0,000Öffentl. Beleuchtung Gesamtstadt Ökocent 0,012 0,000Planung Biomassekessel Betriebshof 68 0,785 0,601Zählerkonzept Betriebshof 68 0,258 0,032Krisenstab Gasmangelversorgung 0,009 0,008Konzept Nachh. Pausensnacks 0,050 0,000Optimierung Online-Fördermittelportal 0,100 0,098Kommunikation zur Tiefen Geothermie 0,000 0,004Wirtschaft 0,090 0,026Konzepte-Pfad zur Klimaneutralität 0,003 0,001Marketing, Öffentlichkeitsarbeit 0,254 0,062Konsum und Lebensstil 0,017 0,005Regionales Bildungsbüro BNE 0,050 0,000Energiesparkonzept Amt 51 0,004 0,000Sanierungskonzept Eissporthalle Brehmstr 0,008 0,000ZuwExt. Gründung Umweltakademie Personal 0,700 0,350Fortbildungskosten Fachkr. Photovoltaik 0,014 0,000Schulungen städtischer Mitarbeiter 0,022 0,001Fortbildung Nachhaltigkeit DGNB 0,013 0,000CO2-Hackathon mit Unternehmen 0,000 0,002Gesamtschule, Adventure School 0,250 0,000Gesamtsumme 77,959 43,539

21 
 
Mittelverwendung der Digitalisierungsmaßnahmen 
Die Digitalstrategie der Landeshauptstadt Düsseldorf setzt einen zentralen 
Rahmen, mit dem der digitale Wandel in der Stadt effektiv gesteuert werden 
soll. Sie besteht aus vier zentralen Programmen, welche die inhaltliche Vielfalt 
der Digitalisierung abbilden: Digitale Infrastruktur, Modernes Arbeiten in der 
Verwaltung, Services im digitalen Amt und Smartes Düsseldorf: 
   
Auszug für den ControllingberichtBeschreibung aktuelles Budget Obligo Ist VerfügbarSumme Gesamt 12.266.131,00 4.592.683,63 985.468,01 6.687.979,36Digitale InfrastrukturDigitale Infrastruktur Digitale Infrastruktur 323.768,03 38.648,62 0,00 285.119,41Digitale Infrastruktur TVG Umzug digitaler Knoten 100.000,00 0,00 30.410,33 69.589,67Digitale Infrastruktur 423.768,03 38.648,62 30.410,33 354.709,08invest. Digitale Infrastruktur invest. Digitale Infrastruktur 0,00 0,00 0,00 0,00invest. Digitale Infrastruktur 0,00 0,00 0,00 0,00Summe Digitale Infrastruktur 423.768,03 38.648,62 30.410,33 354.709,08Modernes ArbeitenModernes Arbeiten E-Akte 621.912,62 206.769,92 52.147,85 362.994,85Modernes Arbeiten Beteiligungssoftware 15.000,00 0,00 0,00 15.000,00Modernes Arbeiten Patientenverwaltungssoftware 30.000,00 27.357,69 0,00 2.642,31Modernes Arbeiten Umweltinformationssystem 85.000,00 80.258,45 534,46 4.207,09Modernes Arbeiten Ratsinformationssystem 100.000,00 16.506,80 0,00 83.493,20Modernes Arbeiten KLR Amt 68 41.000,00 13.944,42 22.408,00 4.647,58Modernes Arbeiten elektr. Rechnungsausgangsbuch 23.000,00 22.600,32 0,00 399,68Modernes Arbeiten Projektmanagementsoftware 30.000,00 4.235,21 0,00 25.764,79Modernes Arbeiten SAP Vorprojekt S4 Hana 600,00 0,00 600,00 0,00Modernes Arbeiten Prozessautomatisierung 23.000,00 2.964,00 0,00 20.036,00Modernes Arbeiten LoB.digital 0,00 0,00 0,00 0,00Modernes Arbeiten Offene Ganztagsschule 1.500,00 1.499,00 0,00 1,00Modernes Arbeiten Top Cash Version 2.0 10.000,00 4.092,91 584,37 5.322,72Modernes Arbeiten Digitale Bauverwaltung & Gebäudemanagem. 100.000,00 50.032,16 0,00 49.967,84Modernes Arbeiten Einführung Kassensysteme Kulturinstitute 22.610,95 22.610,95 0,00 0,00Modernes Arbeiten BIM 2.236.714,00 0,00 0,00 2.236.714,00Modernes Arbeiten Zukunft der Abfallwirtschaft 219.079,79 155.254,87 63.824,92 0,00Modernes Arbeiten TVG Musterfläche 2.688,66 1.053,14 0,00 1.635,52Modernes Arbeiten Ablösung LIS-Classic 150.000,00 0,00 0,00 150.000,00Modernes Arbeiten MS Outlook 118.075,00 117.689,58 0,00 385,42Modernes Arbeiten Seatable 2.000,00 0,00 1.830,15 169,85Modernes Arbeiten Einführung E-Signatur/ E-Siegel 180.000,00 36.991,97 3.594,99 139.413,04Modernes Arbeiten Etablierung eines Wissensmanagements 12.517,00 2.029,18 7.092,40 3.395,42Modernes Arbeiten ITSM-System 800.000,00 0,00 0,00 800.000,00Modernes Arbeiten KI in der Verwaltung 480.000,00 340.938,39 200.369,31-61.307,70 Modernes Arbeiten Interne Abläufe modernisieren 92.000,00 17.221,05 3.063,06 71.715,89Modernes Arbeiten Modernes Datenmanagement 112.000,00 0,00 26.107,68 85.892,32Modernes Arbeiten Digitale Personalverwaltung 247.469,00 245.120,40 0,00 2.348,60Modernes Arbeiten neues duesseldorf.de 150.000,00 19.201,78 0,00 130.798,22Modernes Arbeiten BeBPo 24.252,20 17.350,20 6.902,00 0,00Modernes Arbeiten moderne IT-Ausstattung 34.897,20 102,50 34.794,70 0,00Modernes Arbeiten Glasfaserausbau 96.488,79 96.488,79 0,00 0,00Modernes Arbeiten digitales Projektmanagement 10.000,00 0,00 458,00 9.542,00Modernes Arbeiten Datenmanagement mit SAP 455.000,00 6.759,38 0,00 448.240,62Modernes Arbeiten Projekt Intranet 400.000,00 0,00 106.564,50 293.435,50Modernes Arbeiten Digitales Raum- & Ortsmanagement 217.820,46 0,00 0,00 217.820,46Modernes Arbeiten Neue Leitstelle OSD 3.391,99 2.102,73 0,00 1.289,26Modernes Arbeiten 7.148.017,66 1.511.175,79 530.876,39 5.105.965,48invest. Modernes Arbeiten invest. Modernes Arbeiten 144.228,80 110.942,40 17.295,46 15.990,94invest. Modernes Arbeiten 144.228,80 110.942,40 17.295,46 15.990,94Summe Modernes Arbeiten 7.292.246,46 1.622.118,19 548.171,85 5.121.956,42
Stand 03/2025 in Euro

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Auszug für den ControllingberichtBeschreibung aktuelles Budget Obligo Ist VerfügbarServices im digitalen AmtServices im digitalen Amt Chatbots und neue Servicekanäle 10.000,00 0,00 0,00 10.000,00Services im digitalen Amt Bürgerserviceportal 141.556,67 101.110,47 40.446,20 0,00Services im digitalen Amt Online-Terminvergaben u. Aufrufanlagen 106.086,86 103.685,79 2.401,07 0,00Services im digitalen Amt Digitale Weiterverarbeit. von Formularen 15.168,58 15.168,58 0,00 0,00Services im digitalen Amt Beschwerdemanagement 27.261,00 0,00 4.522,00 22.739,00Services im digitalen Amt Beherbergungssteuer 9.305,08 0,00 9.305,08 0,00Services im digitalen Amt IntegreatApp 41.000,00 0,00 0,00 41.000,00Services im digitalen Amt Veranstaltungsmanagement 74.470,21 48.941,95 25.528,26 0,00Services im digitalen Amt Digitale Services zu Lebenslagen 385.497,56 63.977,65 3.236,80 318.283,11Services im digitalen Amt Medienbruchfreie Prozesse 23.000,00 0,00 0,00 23.000,00Services im digitalen Amt einheitliche Terminbuchung 15.033,63 15.033,63 0,00 0,00Services im digitalen Amt innovative Kundensteuerung 60.000,00 0,00 0,00 60.000,00Services im digitalen Amt Self-Service Terminals 300.000,00 0,00 0,00 300.000,00Services im digitalen Amt 1.208.379,59 347.918,07 85.439,41 775.022,11invest. Services im digitalen Amt invest. Services im digitalen Amt 72.238,24 8.152,36 64.085,88 0,00invest. Services im digitalen Amt 72.238,24 8.152,36 64.085,88 0,00Summe Service im digitalen Amt 1.280.617,83 356.070,43 149.525,29 775.022,11Smartes DüsseldorfSmartes Düsseldorf Geoshop 662,40 662,40 0,00 0,00Smartes Düsseldorf Rexx Ausbildungsmanagement 3.094,00 3.094,00 0,00 0,00Smartes Düsseldorf Untis 46.120,18 6.155,17 888,96 39.076,05Smartes Düsseldorf Einführung Endorse 59.280,86 59.280,86 0,00 0,00Smartes Düsseldorf QGIS 391.000,00 117.872,00 0,00 273.128,00Smartes Düsseldorf Digitales Lernen 259.618,14 258.884,75 7.097,55-6.364,16 Smartes Düsseldorf Digitale Kulturangebote 80.105,12 34.179,01 0,00 45.926,11Smartes Düsseldorf digitale Kartensysteme 50.000,00 35.979,05 9.520,00 4.500,95Smartes Düsseldorf digitale Gremienarbeit 60.000,00 0,00 0,00 60.000,00Smartes Düsseldorf 949.880,70 516.107,24 17.506,51 416.266,95invest. Smartes Düsseldorf invest. Smartes Düsseldorf 1.894,98 0,00 0,00 1.894,98invest. Smartes Düsseldorf 1.894,98 0,00 0,00 1.894,98Summe Smartes Düsseldorf 951.775,68 516.107,24 17.506,51 418.161,93Düsseldorf Digitalagentur GmbHDüsseldorf Digitalagentur GmbH Aufwendungen laufendes Geschäft 2.317.723,00 2.059.739,15 239.854,03 18.129,82Summe Düsseldorf Digitalagentur GmbH 2.317.723,00 2.059.739,15 239.854,03 18.129,82
Stand 03/2025 in Euro

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Stand der über-/außerplanmäßigen Mittelbereit-
stellungen 
 Zum Berichtsstichtag 31.03.2025 sind konsumtive üpl. / apl. Mittel in Höhe 
von 1,9 Mio. Euro bereitgestellt worden, welche bisher nicht gedeckt sind. 
 Die investiven üpl. / apl. Mittelbereitstellungen beliefen sich zum Stichtag 
31.03.2025 auf rund 6,5 Mio. Euro. Hiervon waren zum aktuellen Zeitpunkt 
keine Mittel konkret gedeckt. 
 Im Rahmen der Bewirtschaftung müssen von den üpl. / apl. bereitgestellten 
Mitteln folglich noch insgesamt 8,4 Mio. Euro nachträglich gedeckt 
werden.

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Personal- und Versorgungsaufwendungen – Gesamt-
betrachtung 
Die nachfolgenden Zahlen basieren auf der Hochrechnung für März 2025. 
in Mio. Euro in Mio. Euro in Mio. Euro in Mio. Euro in Mio. Euro in v.H.Budgetbereich (innerhalb der Sollstruktur) 775,5 0,0 775,5 766,8-8,8 -1,1Zentralfonds (außerhalb der Sollstruktur)**) 14,9 0,0 14,9 13,9-1,0 -7,0Versorgung 83,4 0,0 83,4 84,61,2 1,4Ausbildung 30,6 0,0 30,6 30,6 0,0 0,0Beihilfen und Dienstunfallfürsorge 28,3 0,0 28,3 30,52,3 8,0Gesamtstädtische Mittel***) 24,9 0,0 24,9 24,9 0,0 0,0Summe ohne Personalrückstellungen 957,6 0,0 957,6 951,3-6,3 -0,7Personalrückstellungen (ohne Hochrechnung) 82,2 0,0 82,2 82,2 0,0 0,0Summe inkl. Personalrückstellungen 1.039,8 0,0 1.039,8 1.033,5-6,3 -0,6**) Beschäftigte mit geringeren Vermittlungschancen werden bis zur abschließenden Vermittlung in die Sollstruktur eines Amtes zentral finanziert.  ***) Gesamtstädtische Mittel werden vorgehalten, z. B. für Leistungsentgelte. Zum Zeitpunkt der Inanspruchnahme wird das Budget unterjährig auf die jeweiligen Produkte der Ämter übertragen.Personal- und Versorgungsaufwendungen - Gesamtbetrachtung 03/2025*) Ohne Dienstbezüge sonstige Beschäftigte (Honorare etc.) Aktuelles BudgetErgebnis-prognose zum JahresendeErwartete Gesamtabweichung vom BudgetAnfangsbudget(Summe entspricht den Haushalts-ansätzen 2025*)Unterjährige VeränderungenBezeichnung- = Unterschreitung / + = ÜberschreitungEtwaige Abweichungen können sich durch Rundungsdifferenzen/Nachkommastellen ergeben.
 
 Nach der Hochrechnung März 2025 ergibt sich bei den Personal- und 
Versorgungsaufwendungen derzeit eine Unterschreitung von rund 
6,3 Mio. Euro. 
 Der Budgetbereich (innerhalb der Sollstruktur) schließt mit einer Unter-
schreitung von rund 8,8 Mio. Euro. 
Grund hierfür ist die Differenz zwischen dem höheren Prozentsatz der freien 
Stellenanteile (inklusive Stundenanteile) und dem bei der Ermittlung des 
Personaletats berücksichtigten Abschlag. 
Die Bemühungen zur verstärkten Personalakquise und -bindung zeigen 
jedoch weiterhin Erfolge. Von Januar 2024 auf März 2025 ist der 
Personalkörper vollzeitverrechnet um 600 Beschäftigte angewachsen 
(Kernverwaltung ohne Nachwuchskräfte und ohne Eigenbetriebe / 
ausgegliederte Bereiche). 
Tariferhöhung 
 Bei den Verhandlungen für den TVöD haben sich die Tarifvertragsparteien 
am 6. April 2025 auf einen Abschluss verständigt. Die Erklärungsfrist zum 
Widerruf der Tarifeinigung endet mit Ablauf des 14. Mai 2025. 
 Für 2025 ergibt sich eine rechnerische Mehrbelastung des Personaletats von 
15.007.000 Euro. Davon sind 4.011.800 Euro in den gesamtstädtischen 
Mitteln des laufenden Etats enthalten. Der ungedeckte Mehrbedarf von 
10.995.200 Euro ist durch den Gesamthaushalt zu finanzieren.

HFA/015/2025 
 
 X  öffentlich      nicht öffentlich   
Informationsvorlage 
Betrifft: 
Controllingbericht zur haushalts- und personalwirtschaftlichen Lage nach dem 
31.03.2025 
Fachbereich: 
20 - Kämmerei   
Dezernentin / Dezernent: 
Stadtkämmerin  Dorothée Schneider   
Beratungsfolge: 
Gremium Sitzungsdatum Beratungsqualität 
Haupt- und Finanzausschuss 30.06.2025 Kenntnisnahme 
 
Sachdarstellung: 
Der Controllingbericht zur haushalts- und personalwirtschaftlichen Lage nach dem 
31.03.2025 wird vorgestellt. 
 
 
Anlagen: 
Controllingbericht