Wirtschaftsplan der Bühnen für die Spielzeit 2022/23

Die Oberbürgermeisterin 
Dezernat, Dienststelle  
VII/46/462 
 
Vorlagen-Nummer 
 1070/2022 
Freigabedatum 
19.05.2022  
Beschlussvorlage zur Behandlung in öffentlicher Sitzung 
Betreff 
Wirtschaftsplan der Bühnen für die Spielzeit 2022/23 
Beschlussorgan 
Rat 
Gremium Datum 
 
Beschluss: 
 
1. Der Rat der Stadt Köln stellt  gem. § 4 der Betriebssatzung in Verbindung mit § 4 der Eigenbe-
triebsverordnung für das Land Nordrhein -Westfalen (EigVO) den Wirtschaftsplan der eigenbe-
triebsähnlichen Einrichtung Bühnen der Stadt Köln für das Wirtschaftsjahr 2022/23 in der zu die-
sem Besch luss beigefügten Fassung mit einem Fehlbetrag in Höhe von 755,2 T€ fest. Die De-
ckung erfolgt durch den Vortrag auf neue Rechnung aus dem Bilanzgewinn des Jahresabschlus-
ses 2019/20. 
2. Die Betriebsleitung der Bühnen der Stadt Köln wird ermächtigt, zur rechtzeitigen Leistung von 
Ausgaben in Zusammenhang mit dem Spielbetrieb der Bühnen Kassenkredite bis zu einem 
Höchstbetrag von 7 Mio. € in Anspruch zu nehmen. 
3. Die mittelfristige Erfolgsplanung wird in dem Bewusstsein zur Kenntnis genommen, dass Rat, 
Betriebsausschuss, Betriebsleitung und Stadtverwaltung die Auswirkungen der Corona -
Pandemie nur bedingt absehen können und ggf. vor diesem Hintergrund gemeinsam korrigieren 
müssen.  
 
 
 
Betriebsausschuss Bühnen der Stadt Köln 31.05.2022 
Finanzausschuss 13.06.2022 
Rat 20.06.2022

2 
Haushaltsmäßige Auswirkungen 
 Nein 
 Ja, investiv Investitionsauszahlungen         € 
  Zuwendungen/Zuschüsse  Nein  Ja            % 
 Ja, ergebniswirksam Aufwendungen für die Maßnahme        € 
  Zuwendungen/Zuschüsse  Nein  Ja BKZ      % 
Jährliche Folgeaufwendungen (ergebniswirksam): ab Haushaltsjahr:       
a) Personalaufwendungen          € 
b) Sachaufwendungen etc.          € 
c) bilanzielle Abschreibungen         € 
Jährliche Folgeerträge (ergebniswirksam): ab Haushaltsjahr:       
a) Erträge          € 
b) Erträge aus der Auflösung Sonderposten         € 
Einsparungen: ab Haushaltsjahr:       
a) Personalaufwendungen          € 
b) Sachaufwendungen etc.          € 
Beginn, Dauer        
 
Auswirkungen auf den Klimaschutz 
 
  Nein    
  Ja, positiv (Erläuterung siehe Begründung)  
  Ja, negativ (Erläuterung siehe Begründung)  
 
 
Begründung 
Die ausführlichen Erläuterungen zum Wirtschaftsplan 2022/23 sind Bestandteil der Anlage 1. Das 
geplante Ergebnis der Spielzeit 2022/23 stellt sich wie folgt dar: 
 
 laufender Spielbetrieb: -      755,2 T€ 
 
dieser Betrag setzt sich zusammen aus: 
o Oper   -      398,6 T€ 
o Schauspiel  -      140,6 T€ 
o Tanz                -        66,0 T€ 
o Service                       -      150,0 T€ 
 
 Interim                         - 10.457,0 T€  
 
 Sanierung                        -   7.392,5 T€ (Zinsen und Abschreibungen) 
 
Anlage 
Anlage 1 Wirtschaftsplan 2022/23

Wirtschaftsplan 2022/23

Betriebsleitung 
 
Hein Mulders 
Stefan Bachmann 
Bernd Streitberger 
Patrick Wasserbauer 
 
 
 
 
 
 
 
Wirtschaftsplan für die Spielzeit 2022/23 
 
 
 
 
 
 
Hiermit verständigt sich die Betriebsleitung auf die in der Anlage beigefügte 
Aufstellung des Wirtschaftsplanes für die Spielzeit 2022/23 der Bühnen Köln. 
 
Köln, den 12.04.2022 
 
 
 
 
 
   
  
             
Hein Mulders    Stefan Bachmann 
 
 
  
  
  
 
Bernd Streitberger   Patrick Wasserbauer

III 
 
WIRTSCHAFTSPLAN BÜHNEN KÖLN 2022/23 
 
Der Wirtschaftsplan der Bühnen Köln für die Spielzeit 2022/23 enthält die Teilbereiche  
 
 Gesamtplan S.   1  
 Investitionsplan S.   6 
 Vermögensplan S.   7 
 Stellen- und Personalübersicht S.   8 
 Mittelfristige Erfolgsplanung S. 10 
 Spielbetrieb in GuV-Struktur S. 15 
 
Die folgenden Erläuterungen dienen dem Verständnis des umfangreichen Zahlenwerks.  
 
Auswirkungen von COVID-19 
 
Die Pandemie dauert an. Zum Zeitpunkt der Erstellung dieses Wirtschaftsplans ist noch 
nicht abzusehen, ob und in welchem Maße COVID-19 auch die Spielzeit 2022/23 beein-
flussen wird. Analog zum Wirtschaftsplan der laufenden Spielzeit wird der Wi rtschafts-
plan daher unter der Prämisse eines normalen Spielbetriebs aufgestellt. 
 
Darstellung des BKZ Bühnen 
 
Der im Haushaltsplan der Stadt Köln dargestellte Betriebskostenzuschuss an die Büh-
nen der Stadt Köln beinhaltet sämtliche Aufwendungen für den Spielbetrieb der Sparten 
Oper, Schauspiel und Tanz inkl. der Bühnenwerkstätten.  
 
Hinzu kommen alle Aufwendungen innerhalb der Interimsbeschlüsse sowie alle Ausga-
ben für Zinsen und Abschreibungen im Zusammenhang mit den Sanierungsprojekten 
am Offenbachplatz sowie im Orchesterprobenzentrum Stolberger Straße.  
 
Der aufgeteilte Zuschuss stellt sich pro Haushaltsjahr wie folgt dar (in Mio. €): 
 
BKZ Bühnen    2022    2023    2024    2025 
Spielbetrieb   65,33   66,67   69,15   72,59 
Interim   10,49   10,38     8,28  
Sanierung     6,76   11,65   24,05   31,78 
SUMME   82,58   88,70 101,48 104,37 
 
Im Haushalt der Stadt Köln wird für die Bühnen Köln die zuletzt genannte Sum me als 
Betriebskostenzuschuss ausgewiesen. 
 
Verteilt auf Spielzeiten stellt sich der Zuschuss wie folgt dar (in Mio. €):  
 
BKZ Bühnen  2021/22  2022/23  2023/24  2024/25 2025/26 
Spielbetrieb   64,90  66,18   67,63   72,20    73,37 
Interim   10,51  10,46   10,22     1,47  
Sanierung      6,45    7,39   20,16   31,82   31,70 
SUMME   81,86  84,03   98,01 105,49 105,07 
 
  
siehe  
Tabellen

IV 
 
Zuschuss des Landes NRW 
 
Neben dem kommunalen Betriebskostenzuschuss erhalten die Bühnen einen Zuschuss 
des Landes Nordrhein-Westfalen. Dieser beträgt infolge der Stärkungsinitiative des Lan-
des NRW für die kommunalen Theater und Orchester 3.741.896 € für das Jahr 2022 und 
wird wie folgt verteilt (in T€): 
 
   2022/23 
Oper   1.941,8 
Schauspiel   1.136,5 
Tanz        38,6 
Service        25,0 
Ballet of Difference      600,0 
 
Eine Anrechnung des Landeszuschusses auf den kommunalen Zuschuss erfolgt nicht. 
 
 
SPIELBETRIEB 
 
BÜHNENSERVICE 
 
Was die Ermittlung des Bedarfs des Bühnenservices angeht, so sind hier f olgende As-
pekte hervorzuheben: 
 
Sondervermögen Alpener Straße 
 
Zum Sondervermögen der Bühnen gehört die Liegenschaft Alpener Straße 4-6 samt Be-
bauung. Im Rahmen der städtischen Wohnungsbauinitiative (2698/2016) sollte di ese 
Liegenschaft vermarket werden. In den Berechnungen zum Neubau der Dekorations-
werkstätten (Anlage 3 der Vorlage 4286/2018) wurde ein Teil (ca. 1,425 Mi o. €) des 
antizipierten Verkaufserlöses zur Minderung der finanziellen Auswirkungen eingesetzt. 
 
Durch den Beschluss des Liegenschaftsausschuss vom 15.11.2019 (1136/2019) ist ein 
Verkauf der Alpener Straße hinfällig. Daher wird nun der fehlende V erkaufserlös durch 
die Erhöhung des Betriebskostenzuschusses aus städtischen Finanzmitteln ausgegli-
chen werden. Der Betriebskostenzuschuss erhöht sich folglich um 2 85 T€ je Spielzeit 
bis einschließlich der Spielzeit 2024/25. 
 
Personalaufwand 
 
Der Personalaufwand ist die im Verhältnis höchste Aufwandsposition im Wirtschaftsplan. 
Dieser berücksichtigt die tatsächlichen Tariferhöhungen für alle Mitarbeiterinnen und Mit-
arbeiter der Bühnen auf Basis der zurückliegenden Tarifabschlüsse in allen Berufsgrup-
pen. Die zukünftigen Tarifsteigerungen werden im vorliegenden Wirtschaftsplan mit 3 % 
angenommen. Die tatsächlichen Abschlüsse werden sodann tarifgruppenscharf ermittelt 
und an die Bühnen nachgezahlt oder gegengerechnet.  
 
Verteilung des Bühnenservice nach Quote 
 
Die vorgenannten Anpassungen und die Ermittlung des Budgets für den Bühnenservice 
erfolgen im Einvernehmen mit allen Betriebsleitenden. Das Budget des Bühnenservices 
S. 1 ff.

V 
wird mit der bekannten Quote von 63,08 % auf die Oper und mit 36,92 % auf das Schau-
spiel umgelegt. 
 
OPER  
 
Die Spielzeit 22/23 eröffnet die Intendanz von Hein Mulders an der Oper Köln. Sie zeigt 
große, zentrale und stilistisch sehr unterschiedliche Werke des Opernrepertoires  in ex-
zellenter Besetzung und in spannenden, innovativen Inszenierungen. Auf dem Pro-
gramm stehen acht Premieren, davon eine Uraufführung und zwei Kooperationen mit 
internationalen Opernhäusern/Festivals. Gleichzeitig wird das bestehende Repertoire 
gepflegt und neues Repertoire aufgebaut. Drei Premieren wird GMD François-Xavi er 
Roth dirigieren. Die erste bildet die Saisoneröffnung mit der Grand opéra „Les Troyens“ 
von Hector Berlioz. „Miranda“, ein Henry Purcell-Pasticcio von Rapahël Pichon und Katie 
Mitchell in Kooperation mit der Opéra Comique Paris erlebt nun seine Deutsche Erstauf-
führung. Zwei moderne Klassiker der Avantgarde der 1920er Jahre erweisen einer gro-
ßen Zeit an der Kölner Oper unter Otto Klemperer Reverenz: Alexander Zemlinskys Ein-
akter „Der Zwerg“ und Strawinskys Ballett „Petruschka“ wurden vor genau 100 Jahren in 
dieser Kombination aufgeführt. Gleichzeitig ist dies die erste Kooperation der Oper Köln 
mit Richard Siegals ‚Ballet of Difference‘. In der Weihnachtszeit kommt Gioacchino Ros-
sinis Aschenputtel-Oper „La Cenerentola“ für die ganze Familie  zur Aufführung. Giu-
seppe Verdis „Luisa Miller“ kommt als Koproduktion mit dem Glyndebourne-Festival. Bei 
„Der fliegende Holländer“ steht wieder François-Xavier Roth am Pult von Richard Wag-
ners romantischer Oper. Er leitet auch die Uraufführung von Arnaud Petits „La Bête dans 
la Jungle“ (D as Biest im Dschungel) nach einer Novelle von Henry James. Als letzte 
Premiere folgt Georg Friedrich Händels „Giulio Cesare“. Fünf Wiederaufnahmen belieb-
ter Produktionen runden den Spielplan ab: „Die Entführung aus dem Serail“, „Turandot“, 
„La Bohème“, „Die Zauberflöte“ und „Lucia di Lammermoor“. 
 
Kinderoper 
 
Mit Hilfe der Förderung aus dem Programm „Neue Wege“  des Landes NRW kann die 
Kinderoper mit eigenem Budget und Personal ausgestattet und die Zukunftsfähigkeit der 
Kinderoper gesichert werden. Die Förderung des Landes NRW wurde bis zum 
31.12.2023 verlängert und beträgt 620,7 T€ für die Spielzeit 2022/23. 
 
Als Beitrag der Stadt Köln wird lediglich die Umwidmung eines Teils des Betriebskosten-
zuschusses der Oper notwendig: 
 
        2022/23 
in T€ 
Aufwand der Kinderoper „Neue Wege“ 1.227,4   
Förderung NRW 620,7 
Erlöse durch Kartenverkäufe (mind.) 49,5 
Zuschüsse und Spenden 8,5 
Eigenanteil der Oper/ Umwidmung BKZ 548,7 
 
Die Darstellung der Kinderoper erfolgt im Wirtschaftsplan nicht separat. Alle Zahlen sind 
in Summe mit der Oper dargestellt. Die inhaltliche Ausgestaltung des P rojekts „Kin-
deroper Köln “ im Rahmen der „Neue Wege“ -Förderung ist in der Beschlussvorlage 
0062/2021 (Ratsbeschluss vom 23.03.2021) beschrieben. 
 
In der Kinderoper stehen gleich zwei deutschen Erstaufführungen mit „Der Gesang der 
Zauberinsel“ von Marius Felix Lange und „The Musician“ des nordirischen Komponisten 
Conor Mitchell auf dem Programm. Eine musikalische Parabel zur Vorgeschichte des 
„Rattenfänger von Hameln“. Im Repertoire bleiben „Der Teufel mit den drei g oldenen

VI 
Haaren“ von Stefan Johannes Hanke sowie als mobile Produktion „Pin Kaiser und  Fip 
Husar“ von Frank Engel. 
 
SCHAUSPIEL 
 
In der Spielzeit 2022/23 plant das Schauspiel mit den beiden Spielstätten Depot 1 und 
Depot 2 in Köln-Mülheim. Um weiterhin auch auf der linksrheinischen Seite der  Stadt 
präsent zu bleiben, plant das Schauspiel mit weiteren Stadtprojekten, zu denen unter 
anderem ein digitales Stadtprojekt sowie das dreitägige Festival BritneyX geh ört, wel-
ches sich mittlerweile als wichtige Plattform für Performances rund um die The men 
Diversität, Feminismus und Queerness etabliert hat. Zudem wird der CARLsGARTEN in 
Köln-Mülheim vermehrt ein Ort kleiner Open Air-Formate werden. 
In den Spielstätten Depot 1 und Depot 2 sind jeweils sieben Premieren geplant. Darüber 
hinaus plant das Schauspiel mehrere Wiederaufnahmen in beiden Spielstätten.  
 
Richard Siegal / Ballet of Difference am Schauspiel Köln 
In der Spielzeit 2022/2023 setzen die Bühnen die projektbasierte Kooperation mit dem 
amerikanischen Choreografen Richard Siegal fort. Dank der Weiterförderung durch das 
Programm „Neue Wege“ des Landes Nordrhein-Westfalen ist die Finanzierung des Pro-
jekts in den Spielzeiten 2021/22 bis zum 31.12.2023 gesichert.  
Eine Budgetmäßige Darstellung des Ballet of Difference findet nicht im Wir tschaftsplan 
statt, sondern ist einer gesonderten Beschlussvorlage vorbehalten. Diese ist so gestal-
tet, dass Aufwand und Ertrag deckungsgleich sind und somit ein neutrales Ergebnis er-
zielt wird.  
Für die Spielzeit 2022/23 ist eine Neuproduktion im Depot 1 sowie eine Neuprodu ktion 
im Depot 2 geplant. Dazu ist eine Reihe interdisziplinärer Arbeiten geplant, die Tanz mit 
anderen Kunstformen in Dialog treten lassen.  
 
TANZ KÖLN – INTERNATIONALE GASTSPIELE UND KOPRODUKTIONEN 
 
Nach aktuellem Planungsstand wird es in der Spielzeit 2022/23 24 Tanzabende von 
Tanz Köln geben. Davon werden im Depot 1 voraussichtlich sieben Produktionen zu 
sehen sein und im Depot 2 eine Produktion. Im Staatenhaus werden drei Tanzgastspiele 
stattfinden. Weiterhin ist Tanz Köln Koproduktionspartner von Richard Siegal / Ballet of 
Difference mit einem Beitrag von 100 T€.  
Außerdem koproduziert Tanz Köln eine neue Produktion der belgischen Kompanie Pee-
ping Tom mit 30 T €. Die Bandbreite dieses Programms spiegelt den internationalen 
„State of the Art“ des zeitgenössischen Tanzes wider und unterstützt die Existenz einer 
eigenen Kompanie an den Bühnen Köln.   
 
MITTELFRISTIGE ERFOLGSPLANUNG SPIELBETRIEB 
 
Die Übergabe des Bühnenensembles am Offenbachplatz ist aktuell für das I. Q uartal 
2024 vorgesehen, so dass von einer Wiedereröffnung zur Spielzeit 2024/25 auszugehen 
ist.  
 
Nach der Wiedereröffnung der Bühnen am Offenbachplatz werden weiter Arbeiten f ür 
das Team des Technischen Betriebsleiters anfallen (z. B. die Endabrechnung des P ro-
jektes, ggf. Mängelbeseitigungen), so dass noch 75 % der Personalkosten und aktivier-
ten Eigenleistungen im Service in der Spielzeit 2024/25 bzw. 50 % in der S pielzeit 
2025/26 im Wirtschaftsplan enthalten sind. 
 
 
S. 10 ff.

VII 
INTERIM  
 
Die vorherigen Beschlüsse zum Interim beinhalten ein Budget von insgesamt rund 
113,5 Mio. €. Am 03.02.2022 hat der Rat die die Sicherung und Beendigung des Büh-
neninterims bis 2024 (Interim V – 3953/2021) mit einem Volumen von zusätzlichen 
17,3 Mio. € beschlossen: 
 
 für die Spielzeit 2021/22 um 26.327 €,  
 für die Spielzeit 2022/23 um 5.563.204 € und  
 für die Spielzeit 2023/24 um 10.221.970 €.  
 Die Nachlaufkosten bis Dezember 2024 betragen 1.464.897 €.  
 
In der Betrachtung der betroffenen Spielzeiten ab 2021/22 über die Zeiträume von 
Interim III bis V ergibt sich folgendes Bild: 
 
Zuschussbe-
darf ab 
09/2021 in € 
2021/22 2022/23 2023/24 9-12/24 Gesamt 
aus Interim III  2.166.569      643.246     2.809.815 
aus Interim IV  8.313.605    4.250.572   12.564.177 
aus Interim V       26.327    5.563.204 10.221.974 1.464.893 17.276.398 
 10.506.501  10.457.022 10.221.974 1.464.893 32.650.390 
 
 
FORTSCHREIBUNG DES ACTORI GUTACHTENS 
 
Auf der Grundlage des Gutachtens „actori 2020 und actori 2020 Tanz“ hat der Betriebs-
ausschuss Bühnen am 25.01.2022 (4394/2021) der Verwaltung folgende Aufträge zum 
weiteren Vorgehen erteilt: 
 
1. Darstellung der konkreten Auswirkungen des Gutachtens auf den Betriebskos-
tenzuschuss der Bühnen sowie den Gesamthaushalt mit allen für eine transpa-
rente Entscheidungsfindung relevanten Varianten bzw. Entscheidungsalternati-
ven. 
 
Insbesondere sind sämtliche nicht in actori 2020 kalkulierten zusätzlichen einma-
ligen Übergangs- oder Projektkosten zu ermitteln und darzustellen. Es sind Be-
schlussvorschläge auf dieser Basis vorzulegen. 
 
2. Vertiefte Prüfung einer möglichen langfristigen Anmietung des Depots  auf Basis 
der actori-Empfehlungen. 
 
3. Bspw. Stellenzusetzungen, Stellenplanbesonderheiten etc. sind beschlussreif 
aufzuarbeiten. 
 
4. Zur Vorbereitung und Abarbeitung der Beschlüsse wurde unter der Leitung des 
Beigeordneten für Kunst und Kultur ein regelmäßig tagender „Arbeitskreis actori“ 
eingerichtet.  
 
Im Rahmen des Beschlusses wird ein entsprechendes Gutachten beauftragt. Die Kosten

VIII 
des Gutachtens in Höhe von ca. 150 T€ sind im Service als negatives Ergebnis dar ge-
stellt. Die Deckung erfolgt durch Inanspruchnahme eines Teils des Vortrags au f neue 
Rechnung aus der Ergebnisverwendung des Bilanzgewinns der Spielzeit 2019/20.  
 
Da hinsichtlich der mittelfristigen Auswirkungen des actori-Gutachtens auf den BKZ der 
Bühnen noch keine konkreten (neuen) Beschlüsse gefasst wurden, bleibt eine BKZ-Er-
höhung ab der Eröffnungsspielzeit 2024/25 in Höhe von 2,5 Mio. € für den Spielbetrieb 
am Offenbachplatz sowie 0,5 Mio. € für die Rechtrheinische Präsenz des Schauspiels 
zunächst als Platzhalter unverändert in der Mittelfristplanung bestehen.  
 
 
GENERALSANIERUNG OFFENBACHPLATZ 
 
Zur Generalsanierung am Offenbachplatz wird regelmäßig durch Monatsberichte infor-
miert. Die aktuellen Prognosen hinsichtlich Terminen und Kosten sind folgende:  
 
 Schlüsselübergabe an Oper, Schauspiel und Tanz: 1. Quartal 2024  
 Kostenprognose inkl. aller bi sherigen Ausgaben: 618 Mio. €  
 Kostenprognose inkl. aller bisherigen Ausgaben bei Eintritt aller bekannten Risi -
ken: 644 Mio. €.  
 
 
WIRTSCHAFTLICHE ENTWICKLUNG DER BÜHNEN IM ZUSAMMENHAN G 
MIT DEN KREDITAUFNAHMEN FÜR DIE SANIERUNGSPROJEKTE 
 
Ausgehend von einem Zielwert der Planungs- und Baukosten v on zurzeit 618 Mio. €  
besteht für die Bühnen unter Einschluss der mitzufinanzierenden Bauzeitzinsen ein Kre-
ditbedarf von ca. 665 Mio. €.  
 
Mit Ratsbeschluss 2664/2021 vom 16.09.2021 wurden die Bühnen ermächtigt, Kredite 
bis zur Höhe eines Finanzierungsbedarfs von 642,7 Mio. € und darüber hinaus Kredite 
für Bauzeitzinsen in Anspruch zu nehmen.

Zuschuss Stadt Köln im Zuschuss Stadt Köln im
Haushaltsjahr 2022 Haushaltsjahr 2023
82,58 Mio. 88,69 Mio.
84,03 Mio.
Betriebskostenzuschuss / SpZ
Interim
Oper Tanz Schauspiel Service Offenbachpl. Orchester-
Probezentrum
41,49 Mio. 0,4 Mio. 24,29 Mio. 0,00 Mio. 10,46 Mio. 7,21 Mio. 0,18 Mio.
(+0,1 Mio.)
Gürzenich
Orchester
7,05 Mio.
Alle Zahlen sind mathematisch gerundet dargestellt.
Betriebskostenzuschuss Bühnen SpZ 2022/23 in Euro
Spielbetrieb
66,19 Mio.
Sanierung
7,39 Mio.
Seite XIV

1.1 Zusammenfassung des Wirtschaftsplanes für die Spielzeit 2022/23
Oper Schauspiel Tanz Service Gesamt
in T€ in T€ in T€ in T€ in T€ Seite
Plan Spielbetrieb Bühnen
Umsatzerlöse 7.165,5 2.355,0 190,0 20,5 9.731,0 2
Sonstige betriebliche Erträge 2.670,7 1.157,5 38,6 1.795,8 5.662,6 2
Materialaufwand -12.307,2 -3.642,5 -729,1 -234,0 -16.912,8 2
Personalaufwand -22.212,7 -13.917,2 0,0 -16.428,4 -52.558,3 2
Sonstige betriebliche Aufwendungen -925,9 -712,6 -65,5 -9.702,9 -11.406,9 2
Betriebsergebnis -25.609,6 -14.759,8 -566,0 -24.549,0 -65.484,4 3
Investitionsergebnis -330,0 -329,7 0,0 -5.994,9 -6.654,6 3
Finanzergebnis 0,0 0,0 0,0 -2.258,5 -2.258,5 3
Neutrales Ergebnis 0,0 0,0 0,0 65,0 65,0 3
Jahresverlust (vor Spartenumlage) -25.939,6 -15.089,5 -566,0 -3 2.737,4 -74.332,5 3
Übernahme Verlust Tanz durch Service 100,0 -32.837,4 3
Spartenumlage Service -15.956,0 -9.338,9 25.294,9 3
Jahresverlust Spielbetrieb -41.895,6 -24.428,4 -466,0 -7.542,5 -74.332,5 3
Plan Interim
Umsatzerlöse -3.240,0 -500,0 0,0 0,0 -3.740,0 3
Sonstige betriebliche Erträge 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 3
Materialaufwand -165,3 -36,7 0,0 -116,8 -318,8 4
Personalaufwand 0,0 0,0 0,0 -292,0 -292,0 4
Abschreibungen -639,3 -461,7 0,0 -26,0 -1.127,0 4
Sonstige betriebliche Aufwendungen -3.330,2 -2.601,5 0,0 979,4 -4.952,3 4
Betriebsergebnis -7.374,8 -3.599,9 0,0 544,6 -10.430,1 4
Finanzergebnis 0,0 0,0 0,0 -26,9 -26,9 4
Steuern 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 4
Jahresverlust Interim -7.374,8 -3.599,9 0,0 517,7 -10.457,0 4
Spartenumlage Service 326,6 191,1 0,0 517,7 4
Jahresverlust Interim -7.048,2 -3.408,8 0,0 0,0 -10.457,0 4
Sanierungsmaßnahmen (nachrichtlich Zinsen & Abschreibungen)
Offenbachplatz 0,0 0,0 0,0 -7.212,4 -7.212,4 5
Neue Werkstatt 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 5
Orchesterproberaum 0,0 0,0 0,0 -186,6 -186,6 5
Sanierungsmaßnahmen gesamt 0,0 0,0 0,0 -7.399,0 -7.399,0 5
Gesamtplan Bühnen -48.943,9 -27.837,1 -466,0 -7.542,5 -84.789,5 5
Betriebskostenzuschuss
Zuschuss Spielbetrieb 40.663,9 23.800,1 400,0 0,0 64.864,0 5
Zuschuss Interim 7.048,2 3.408,8 0,0 0,0 10.457,0 5
Zuschuss Neue Bühnenwerkstätten 653,4 382,4 0,0 0,0 1.035,8 5
Zuschuss städt. SAP-Projekte 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0
Zuschuss Kompensation Verkauf Alpener Str. 179,8 105,2 0,0 0,0 285,0
Zuschuss Vorbereitung Intendanz 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 5
Betriebskostenzuschuss Sanierung Bühnen am Offenbachplatz
Sanierung Bühnen am Offenbachplatz 7.212,4 7.212,4 5
Sanierung Orchesterprobezentrum Stolberger Str. 180,1 180,1 5
BKZ gesamt 48.545,3 27.696,5 400,0 7.392,5 84.034,3 5
Planergebnis Bühnen -398,6 -140,6 -66,0 -150,0 -755,2 5
Plan 2022/23
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1.2. Detaillierter Gesamtplan der Bühnen Köln Spielzeit 2022/23
vorl. JA 2020/21
Gesamt Gesamt Gesamt Oper Schauspiel Tanz
Service/ 
übergreifend Gesamt
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A. Spielbetrieb
1. UMSATZERLÖSE 9.952,5 4.332,3 9.882,5 7.165,5 2.355,0 190,0 20,5 9.731,0
a) Erlöse aus Kartenverkäufen 8.948,5 4.218,7 8.908,5 6.779,0 1.820,0 182,5 8.781,5
b) Sonstige Erlöse aus dem Spielbetrieb 1.004,0 113,6 974,0 386,5 535,0 7,5 20,5 949,5
2. SONSTIGE BETRIEBLICHE ERTRÄGE 5.912,0 7.122,7 6.214,3 2.670,7 1.157,5 38,6 1.795,8 5.662,6
a) Sonstige Erträge aus Lieferungen und Leistungen 146,5 778,6 122,5 21,0 76,2 97,2
b) Zuschüsse, Erstattungen, Spenden 3.749,9 4.540,2 4.327,9 2.670,7 1.136,5 38,6 175,0 4.020,8
c) Aktivierte Eigenleistungen 2.015,6 1.803,9 1.763,9 1.544,6 1.544,6
d) Verm./Erh. des Bestands an unfertigen Leistungen
e) Umgliederung anteiliges Schauspielbudget auf Interi m
3.  MATERIALAUFWAND -16.913,8 -12.547,8 -16.936,7 -12.307,2 -3.642,5 -729,1 -234,0 -16.912,8
a) Aufwendungen für RHB-Stoffe und für bezogene Leistungen -2.161,1 -1.241,4 -2.125,6 -1.220,0 -928,0 -24,5 -5 6,0 -2.228,5
b) Aufwendungen für bezogene Leistungen -14.502,7 -10.529,9 -14.561,1 -11.087,2 -2.714,5 -704,6 - 178,0 -14.684,3
c) Vorber. neue Intend./Umsch. KiOp/Umsch.Tanz Siegal -25 0,0 -776,5 -250,0
4. PERSONALAUFWAND -51.029,9 -42.661,1 -50.964,9 -22.212,7 -13.917,2 -16.428,4 -52.558,3
a) Löhne und Gehälter -40.576,0 -32.470,9 -40.555,5 -18.357,7 -11.136,0 -12.44 7,6 -41.941,3
b) Soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorg ung -10.453,9 -9.766,2 -10.409,4 -3.855,0 -2.781,2 -3.980 ,8 -10.617,0
c) Umschichtung zur Kinderoper "Neue Wege" -424,0
5.  SONSTIGE BETRIEBLICHE AUFWENDUNGEN -10.661,6 -8.972,2 -11.231,1 -925,9 -712,6 -65,5 -9.702,9 -11.406,9
a) Öffentlichkeitsarbeit/ Werbung -1.107,0 -848,3 -1.194,7 -593,8 -524,1 -56,5 -98,1 -1.272, 5
b) Hausbewirtschaftung -4.379,8 -4.144,6 -4.138,6 -86,0 -27,5 -4.036,8 -4.150,3
c) Sonstiger betriebl. Sachaufwand, Geschäftsaufwand -4.44 1,8 -3.529,2 -5.145,8 -246,1 -161,0 -9,0 -4.783,5 -5.199,6
d) Aufwendungen für Kartenvorverkauf und Geldverkeh r -437,5 -121,9 -448,0 -470,5 -470,5
e) Verwaltungskostenerstattungen an die Stadt -291,0 -261,0 -297,0 -287,0 -287,0
f) Steuern -4,5 -67,2 -7,0 -27,0 -27,0
6. BETRIEBSERGEBNIS SPIELBETRIEB -62.740,8 -52.726,0 -63.035,9 -25.609,6 -14.759,8 -566,0 -24.549,0 -65.484,4
a) Summe Erträge 15.864,5 11.455,0 16.096,8 9.836,2 3.512,5 228,6 1.816,3 1 5.393,6
b) Summe Aufwendungen -78.605,3 -64.181,0 -79.132,7 -35.445,8 -18.272,3 -794,6 -26.365,3 -80.878,0
7. INVESTITIONSERGEBNIS SPIELBETRIEB -25.006,7 -4.848,5 -5.290,0 -330,0 -329,7 -5.994,9 -6.654,6
a) Investitionszuschüsse
b) Erträge aus der Auflösung von Sonderposten 2.010,0 1.110,0 1.110,0 900,0 900,0
c) Sonstige Erträge Investitionsergebnis 0,4
d) Planmäßige Abschreibungen Anlagevermögen -27.016,7 -5 .920,9 -6.400,0 -330,0 -329,7 -6.894,9 -7.554,6
e) Aufwendungen aus der Zuführung von Sonderposten
f ) Sonstige Aufwendungen Investitionsergebnis -38,1
8. FINANZERGEBNIS SPIELBETRIEB -13.094,1 -2.063,1 -2.365,6 -2.258,5 -2.258,5
a) Zinsen und ähnliche Erträge 5,8
b) Zinsen und ähnliche Aufwendungen -13.094,1 -2.068,9 -2.365,6 -2.258,5 -2.258,5
Plan 2022/23Plan 2021/22Plan 2020/21
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1.2. Detaillierter Gesamtplan der Bühnen Köln Spielzeit 2022/23
vorl. JA 2020/21
Gesamt Gesamt Gesamt Oper Schauspiel Tanz
Service/ 
übergreifend Gesamt
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Plan 2022/23Plan 2021/22Plan 2020/21
9. NEUTRALES ERGEBNIS SPIELBETRIEB 135,0 63,0 65,0 65,0
a) Erträge aus der Auflösung von Rückstellungen/Verbind lichkeiten
b) Sonstige periodenfremde/außerordentliche Erträge 135 ,0 0,3 63,0 65,0 65,0
c) Abfindungen
d) Außerplanmäßige Abschreibungen
e) Sonstige periodenfremde/außerordentliche Aufwendung en -0,3
10. VERLUST SPIELBETRIEB (OHNE BKZ) -100.706,6 -59.637,7 -70.628,5 -25.939,6 -15.089,5 -566,0 -32.737,4 -74.332,5
ÜBERNAHME ANTEILIGER VERLUST TANZ DURCH SERVICE 100,0 -32.837,4
11. SPARTENUMLAGE SERVICE -15.956,0 -9.338,9 25.294,9
12. JAHRESVERLUST SPIELBETRIEB -100.706,6 -59.637,7 -70.628,5 -41.895,6 -24.428,4 -466,0 -7.542,5 -74.332,5
B. Interim
1. UMSATZERLÖSE -3.780,0 -3.740,0 -3.240,0 -500,0 -3.740,0
a) Erlöse aus Kartenverkäufen (Mehr-/Mindererlöse) -3.7 80,0 -3.740,0 -3.240,0 -500,0 -3.740,0
b) Sonstige Erlöse aus dem Spielbetrieb
2. SONSTIGE BETRIEBLICHE ERTRÄGE
a) Sonstige Erträge aus Lieferungen und Leistungen
b) Zuschüsse, Erstattungen, Spenden
c) Erträge aus der Auflösung von Sonderposten 
d) Umgliederung anteiliges Schauspielbudget auf Interi m
3.  MATERIALAUFWAND -1.198,6 -1.219,4 -165,3 -36,7 -116,8 -318,8
a) Aufwendungen für RHB-Stoffe und für bezogene Leistungen -933,9 -950,9 -4,2 -1,2 -0,9 -6,3
b) Aufwendungen für bezogene Leistungen -264,7 -268,5 -161,1 -35,5 -115,9 -312,5
4. PERSONALAUFWAND -292,0 -292,0
a) Löhne und Gehälter -219,0 -219,0
b) Soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorg ung -73,0 -73,0
5. ABSCHREIBUNGEN -1.325,0 -1.260,9 -639,3 -461,7 -26,0 -1.127,0
a) Mietereinbauten Interim Oper -705,5 -674,0 -639,3 -639,3
b) Mietereinbauten Interim Oper unterwegs
c) Mietereinbauten Interim SH -566,4 -550,5 -461,7 -461,7
d) Außerplanmäßige Abschreibungen Mietereinbauten SH
e) Mietereinbauten übergreifender Bereich -53,1 -36,4 -26,0 -26,0
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1.2. Detaillierter Gesamtplan der Bühnen Köln Spielzeit 2022/23
vorl. JA 2020/21
Gesamt Gesamt Gesamt Oper Schauspiel Tanz
Service/ 
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Plan 2022/23Plan 2021/22Plan 2020/21
6.  SONSTIGE BETRIEBLICHE AUFWENDUNGEN -3.424,1 -4.245,0 -3.330,2 -2.601,5 979,4 -4.952,3
a) Öffentlichkeitsarbeit/Werbung
b) Hausbewirtschaftung 1.967,3 1.955,4 -622,5 -230,4 2.943,7 2.090,8
c) Sonstiger betriebl. Sachaufwand, Geschäftsaufwand -5.39 1,4 -6.200,4 -2.707,7 -2.371,1 -1.964,3 -7.043,1
d) Aufwendungen für Kartenvorverkauf und Geldverkeh r
e) Verwaltungskostenerstattungen an die Stadt
f ) Reserve
7. BETRIEBSERGEBNIS -9.727,7 -10.465,3 -7.374,8 -3.599,9 544,6 -10.430,1
a) Summe Erträge -3.780,0 -3.740,0 -3.240,0 -500,0 -3.740,0
b) Summe Aufwendungen -5.947,7 -6.725,3 -4.134,8 -3.099,9 544,6 -6.690,1
8. FINANZERGEBNIS -32,2 -14,9 -26,9 -26,9
a) Zinsen und ähnliche Erträge
b) Zinsen und ähnliche Aufwendungen -32,2 -14,9 -26,9 -26,9
9. STEUERN
a) Steuern vom Einkommen und vom Ertrag
b) Sonstige Steuern
10. JAHRESVERLUST INTERIM (VOR SPUMLG.) -9.759,9 -10.480,2 -7.374,8 -3.599,9 517,7 -10.457,0
11. SPARTENUMLAGE SERVICE 326,6 191,1 517,7
12. JAHRESVERLUST INTERIM -9.759,9 -10.480,2 -7.048,2 -3.408,8 -10.457,0
C. Sanierungsmaßnahmen (nachrichtlich)
1. Offenbachplatz -5.597,7 -6.263,7 -7.212,4 -7.212,4
2. Neue Werkstatt -37,8 -64,8
3. Orchesterproberaum -193,0 -189,9 -186,6 -186,6
JAHRESVERLUST SANIERUNGSMASSNAHMEN -5.828,5 -6.518,4 -7.399,0 -7.399,0
D. Ergebnis Gesamtplan Bühnen -110.466,5 -81.108,7 -48.943,9 -27.837,1 -466,0 -7.542,5 -84.789,5
E. Betriebskostenzuschuss 
Zuschuss Spielbetrieb 62.481,7 63.483,0 40.663,9 23.800,1 400,0 64.864,0
Zuschuss Interim 9.759,9 10.480,2 7.048,2 3.408,8 10.457,0
Zuschuss Neue Bühnenwerkstätten 1.122,8 1.011,2 653,4 382,4 1.035,8
Zuschuss Betrieb Offenbachplatz (gem. actori)
Zuschuss städt. SAP-Projekte 150,0 120,0
Zuschuss Kompensation Verkauf Alpener Str. 285,0 285,0 179,8 105,2 285,0
Zuschuss actori-Gutachten ("Update") 90,0
Zuschuss Vorbereitung Intendanz 250,0
74.139,4 75.379,4 48.545,3 27.696,5 400,0 76.641,8
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1.2. Detaillierter Gesamtplan der Bühnen Köln Spielzeit 2022/23
vorl. JA 2020/21
Gesamt Gesamt Gesamt Oper Schauspiel Tanz
Service/ 
übergreifend Gesamt
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Plan 2022/23Plan 2021/22Plan 2020/21
F. Betriebskostenzuschuss Sanierung Bühnen am Offenbachplatz
Sanierung Bühnen am Offenbachplatz 5.597,7 6.263,7 7.212,4 7.212,4
Sanierung Orchesterprobezentrum Stolberger Str. 193,0 183,4 180,1 180,1
5.790,7 6.447,1 7.392,5 7.392,5
G. Betriebskostenzuschuss Gesamt 79.930,1 81.826,5 48.545,3 27.696,5 400,0 7.392,5 84.034,3
H. Ergebnis Bühnen -30.536,4 717,8 -398,6 -140,6 -66,0 -150,0 -755,2
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2. Investitionsplan
 
2022/23
Zeitpunkt Vorgesehene größere Investitionen
2022/23 div. Investitionen in technische Anlagen und 
Maschinen
1.496.000,00 €
 - Oper (ca.690.000 €)
 - Schauspiel (ca. 526.000 €)
 - Service (ca. 280.000 €)
2022/23 EDV - Hard- und Software 120.000,00 €
2022/23 erwartete Herstellungskosten Generalsanierung 
84.240.292,00 €
Gesamtsumme 85.856.292,00 €
Veranschlagte Summe
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3. Vermögensplan
Vermögensplan 2022/23
I. Mittelverwendung
Investitionen -1.616,0 T€
Erhöhung Liquidität/Tilg. Darlehen in Höhe der nichtgetätigten Inv. -5.038,6 T€
erwartete Herstellungskosten Generalsanierung -84.240,3 T€
Betriebsergebnis -84.789,5 T€
 - aus Spielbetrieb -66.933,5
 - aus Interim -10.457,0
 - aus Sanierungsprojekten -7.399,0
-175.684,4 T€
II. Mittelherkunft
erfolgswirksame Abschreibungen aus dem Spielbetrieb 6.654,6 T€
(nach Verrechnung der Erträge aus der Auflösung des Sonderpostens)
Betriebskostenzuschuss 84.034,3 T€
Spielbetrieb
anteil. Zuschuss 2022 21.621,3 T€
anteil. Zuschuss 2023 43.242,7 T€
Zuschuss Interimskosten SpZ 2022/23 10.457,0 T€
Zuschuss Neue Bühnenwerkstätten 1.035,8 T€
Zuschuss actori-Gutachten ("Update") 0,0 T€
Zuschuss städt. SAP-Projekte 0,0 T€
Zuschuss Kompensation Alpener Str. 285,0 T€
Zuschuss Sanierung Bühnen am Offenbachplatz 7.212,4 T€
Zuschuss Sanierung Orchesterprobezentrum Stolberger Str. 180,1 T€
benötigte Darlehenshöhe (Zwischenfinanzierung) Generalsanierung
84.240,3 T€
Kreditaufnahme (+) / Überschuss zur Kredittilgung (-) 755,2 T€
 - Überschuss als Vortrag auf zukünftige SZ 755,2 T€
175.684,4 T€
maximales Gesamtfinanzierungsvolumen (lang- und kurzfristig)
für die Sanierungsprojekte der Bühnen 618.000 T€
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4. Stellen- und Personalübersicht 2022/23
Anzahl der Stellen Anzahl der Mitarbeiter*innen
Beamte 16 17
A 7 0,5 1
A 8 4,5 5
A 9 0 0
A 10 0 0
A 11 5 5
A 12 3 3
A 13 2 2
A 14 1 1
Künstlerische Angestellte 280,01 343
Ausstattungsassistent/in 1 2
Auszubildende/r 3 2
Betriebsdirektor/in 2 2
Bühnenbilder-Assistent/in 6 9
Disponent/in 1 1
Geschäftsführ. Direktor/in 1 1
Grafiker/in 2 3
Künstlerisch Beschäftigte/r 11 17
Leiter/in der Kinderoper 1 1
Leiter/in Öffentlichkeitsarbeit 3 3
Opernintendant/in 1 2
Opernsänger/in 19 25
Persönliche/r Referent/in 5 6
Produktionsleiter/in 7 9
Repetitor/in 7 9
Schauspieler/in 27 28
Schauspielintendant/in 1 1
Souffleur/in 5 5
Statistenführer/in 1 1
Studioeleve 7 8
Techn. Direktor/in 1 1
Techniker 8 10
Technischer Leiter 2 2
Theatermaler/in 8 8
Theaterpädagog/e/in 2 5
Trainingsleiter/in 1 2
Kostümbereich 11 14
Beleuchtung 7,5 8
Maske 22 35
Chor 69 72
Dramaturgie 8 12
Requisite 4,51 5
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Tontechnik 9 14
Inspizienz 6 8
Regie 9 11
Technische Betriebsleitung 1 1
Beschäftigte nach TVöD 408,07 513
EG 3 23 50
EG 3/EG 10,52 13
EG 4 5,71 6
EG 4/ EG 5 30 31
EG 5 27,14 41
EG 6 103,7 126
EG 7 124,99 158
EG 8 14 17
EG 9 38,5 40
EG 10 11 11
EG 11 5,51 6
EG 12 13 13
EG 14 1 1
Auszubildende 26 25
Personalkredit 2 46
Mitarbeiter insgesamt 732,08 944
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5.1. Zusammenfassung mittelfristige Erfolgsplanung
Plan Spielbetrieb Bühnen 2021/22 2022/23 2023/24 2024/25 2025/26
in T€ in T€ in T€ in T€ in T€ Seite
Umsatzerlöse 9.882,5 9.731,0 10.059,5 11.409,5 11.409,5 10
Sonstige betriebliche Erträge 6.214,3 5.662,6 6.051,1 5.507,3 5.172,2 10
Materialaufwand -16.936,7 -16.912,8 -16.944,7 -20.887,1 -20.424,1 10
Personalaufwand -50.964,9 -52.558,3 -53.903,5 -56.113,1 -57.481,6 10
Sonstige betriebliche Aufwendungen -11.231,1 -11.406,9 -11.534,4 -11.982,5 -11.899,6 10
Betriebsergebnis -63.035,9 -65.484,4 -66.272,0 -72.065,9 -73.223,6 10
Investitionsergebnis -5.290,0 -6.654,6 -14.928,0 -20.945,6 -20.836,0 11
Finanzergebnis -2.365,6 -2.258,5 -6.800,5 -11.035,9 -11.025,2 11
Neutrales Ergebnis 63,0 65,0 65,0 65,0 65,0 11
Jahresverlust Spielbetrieb -70.628,5 -74.332,5 -87.935,5 -103.982,4 -105.019,8 11
Plan Interim Bühnen
Umsatzerlöse -3.740,0 -3.740,0 -3.740,0 0,0 0,0 11
Sonstige betriebliche Erträge 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 11
Materialaufwand -1.219,4 -318,8 -745,7 -0,6 0,0 11
Personalaufwand 0,0 -292,0 -300,7 0,0 0,0 11
Abschreibungen -1.260,9 -1.127,0 -1.013,7 0,0 0,0 12
Sonstige betriebliche Aufwendungen -4.245,0 -4.952,3 -4.410,1 -1.464,4 0,0 12
Betriebsergebnis -10.465,3 -10.430,1 -10.210,2 -1.465,0 0,0 12
Finanzergebnis -14,9 -26,9 -11,8 0,0 0,0 12
Steuern 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 12
Jahresverlust Interim -10.480,2 -10.457,0 -10.222,0 -1.465,0 0,0 12
Sanierungsmaßnahmen (nachrichtlich Zinsen & Abschreibungen)
Offenbachplatz -6.263,7 -7.212,4 -19.984,1 -31.644,7 -31.528,0 13
Orchesterprobenraum (Stolberger Straße) -189,9 -186,6 -183,3 -179,8 -176,2 13
-6.453,6 -7.399,0 -20.167,4 -31.824,5 -31.704,2 13
Gesamtplan Bühnen -81.108,7 -84.789,5 -98.157,5 -105.447,4 -105.019,8 13
Betriebskostenzuschuss 
Zuschuss Spielbetrieb 63.483,0 64.864,0 66.285,7 67.749,3 69.293,1 13
Zuschuss Interim 10.480,2 10.457,0 10.222,0 1.465,0 0,0 13
Zuschuss Neue Bühnenwerkstätten 1.011,2 1.035,8 1.061,0 1.166,6 1.076,7 13
Zuschuss Rechtsrheinische Präsenz des Schauspiel Köln 0,0 0,0 0,0 500,0 500,0 13
Zuschuss Betrieb Offenbachplatz (gem. actori) 0,0 0,0 0,0 2.500,0 2.500,0 13
Zuschuss städt. SAP-Projekte 120,0 0,0 0,0 0,0 0,0 13
Zuschuss Kompensation Verkauf Alpener Str. 285,0 285,0 285,0 285,0 0,0 13
Zuschuss actori-Gutachten ("Update") 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 13
Zuschuss Vorbereitung Intendanz 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 13
Zuschuss Vertragsverlängerung Schauspiel 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0
Betriebskostenzuschuss Sanierung Bühnen am Offenbachplatz
Sanierung Bühnen am Offenbachplatz 6.263,7 7.212,4 19.984,1 31.644,7 31.528,0 13
Sanierung Orchesterprobezentrum Stolberger Str. 183,4 180,1 176,6 173,0 169,3 13
BKZ gesamt 81.826,5 84.034,3 98.014,4 105.483,6 105.067,1 13
Planergebnis Bühnen 717,8 -755,2 -143,2 36,2 47,3 13
Sanierungsmaßnahmen gesamt
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5.2. Mittelfristige Erfolgsplanung der Bühnen Köln 
Gesamt Oper Schauspiel Tanz
Service/ 
übergreifend Gesamt Gesamt Gesamt Gesamt
in T€ in T€ in T€ in T€ in T€ in T€ in T€ in T€ in T€
A. Spielbetrieb
1. UMSATZERLÖSE 9.882,5 7.165,5 2.355,0 190,0 20,5 9.731,0 10.059,5 11.409,5 11.409,5
a) Erlöse aus Kartenverkäufen 8.908,5 6.779,0 1.820,0 182,5 8.781,5 9.058,5 10.093,5 10.093,5
b) Sonstige Erlöse aus dem Spielbetrieb 974,0 386,5 535,0 7,5 20,5 949,5 1.001,0 1.316,0 1.316,0
2. SONSTIGE BETRIEBLICHE ERTRÄGE 6.214,3 2.670,7 1.157,5 38,6 1.795,8 5.662,6 6.051,1 5.507,3 5.172,2
a) Sonstige Erträge aus Lieferungen und Leistungen 122,5 21,0 76,2 97,2 81 ,5 81,5 81,5
b) Zuschüsse, Erstattungen, Spenden 4.327,9 2.670,7 1.136,5 38,6 175,0 4.020,8 4.378,7 4.196,8 4.246,8
c) Aktivierte Eigenleistungen 1.763,9 1.544,6 1.544,6 1.590,9 1.229,0 843,9
d) Verm./Erh. des Bestands an unfertigen Leistungen
e) Umgliederung anteiliges Schauspielbudget auf Interim
3.  MATERIALAUFWAND -16.936,7 -12.307,2 -3.642,5 -729,1 -234,0 -16.912,8 -16.944,7 -20.887,1 -20.424,1
a) Aufwendungen für RHB-Stoffe und für bezogene Leistungen -2.125,6 -1.220,0 -928,0 -24,5 -56,0 -2.228,5 -2.276,0 -4.663,0 -4.590,0
b) Aufwendungen für bezogene Leistungen -14.561,1 -11.087,2 -2.714,5 -704,6 -178,0 -14.684,3 -14.668,7 -16.224,1 -15.834,1
c) Vorbereitung Intendanz -250,0
4. PERSONALAUFWAND -50.964,9 -22.212,7 -13.917,2 -16.428,4 -52.558,3 -53.903,5 -56.113,1 -57.481,6
a) Löhne und Gehälter -40.555,5 -18.357,7 -11.136,0 -12.447,6 -41.941,3 -42.994,3 -44.752,4 -45.780,0
b) Soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung -10.409,4 -3.855,0 -2.781,2 -3.980,8 -10.617,0 -10.909,2 -11.360,7 -11.701,6
5.  SONSTIGE BETRIEBLICHE AUFWENDUNGEN -11.231,1 -925,9 -712,6 -65,5 -9.702,9 -11.406,9 -11.534,4 -11.982,5 -11.899,6
a) Öffentlichkeitsarbeit/Werbung -1.194,7 -593,8 -524,1 -56,5 -98,1 -1.272,5 -1.280,4 -1.592,5 -1.442,5
b) Hausbewirtschaftung -4.138,6 -86,0 -27,5 -4.036,8 -4.150,3 -4.233,4 -4.282,2 -4.295,7
c) Sonstiger betriebl. Sachaufwand, Geschäftsaufwand -5.145,8 -246,1 -161 ,0 -9,0 -4.783,5 -5.199,6 -5.249,9 -5.332,3 -5.381,2
d) Aufwendungen für Kartenvorverkauf und Geldverkehr -448,0 -470,5 -470,5 -475,2 -480,0 -484,8
e) Verwaltungskostenerstattungen an die Stadt -297,0 -287,0 -287,0 -291,0 -291,0 -291,0
f ) Steuern -7,0 -27,0 -27,0 -4,5 -4,5 -4,5
6. BETRIEBSERGEBNIS SPIELBETRIEB -63.035,9 -25.609,6 -14.759,8 -566,0 -24.549,0 -65.484,4 -66.272,0 -72.065,9 -73.223,6
a) Summe Erträge 16.096,8 9.836,2 3.512,5 228,6 1.816,3 15.393,6 16.110,6 16.916,8 16.581,7
b) Summe Aufwendungen -79.132,7 -35.445,8 -18.272,3 -794,6 -26.365,3 -80.878,0 -82.382,7 -88.982,6 -89.805 ,3
7. INVESTITIONSERGEBNIS SPIELBETRIEB -5.290,0 -330,0 -329,7 -5.994,9 -6.654,6 -14.928,0 -20.945,6 -20.836,0
a) Investitionszuschüsse
b) Erträge aus der Auflösung von Sonderposten 1.110,0 900,0 900,0 900,0 900,0 900,0
c) Sonstige Erträge Investitionsergebnis
d) Planmäßige Abschreibungen Anlagevermögen -6.400,0 -330,0 -329,7 -6.89 4,9 -7.554,6 -15.828,0 -21.845,6 -21.736,0
e) Aufwendungen aus der Zuführung von Sonderposten
f ) Sonstige Aufwendungen Investitionsergebnis
8. FINANZERGEBNIS SPIELBETRIEB -2.365,6 -2.258,5 -2.258,5 -6.800,5 -11.035,9 -11.025,2
a) Zinsen und ähnliche Erträge
b) Zinsen und ähnliche Aufwendungen -2.365,6 -2.258,5 -2.258,5 -6.800,5 -11.035,9 -11.025,2
9. NEUTRALES ERGEBNIS SPIELBETRIEB 63,0 65,0 65,0 65,0 65,0 65,0
a) Erträge aus der Auflösung von Rückstellungen/Verbindlichkeiten
b) Sonstige periodenfremde/außerordentliche Erträge 63,0 65,0 65,0 65,0 65,0 65,0
c) Abfindungen
d) Außerplanmäßige Abschreibungen
e) Sonstige periodenfremde/außerordentliche Aufwendungen
10. VERLUST SPIELBETRIEB (OHNE BKZ) -70.628,5 -25.939,6 -15.089,5 -566,0 -32.737,4 -74.332,5 -87.935,5 -103.982,4 -105.019,8
ÜBERNAHME ANTEILIGER VERLUST TANZ DURCH SERVICE 100,0 -32.837,4
11. SPARTENUMLAGE SERVICE -15.956,0 -9.338,9 25.294,9
12. JAHRESVERLUST SPIELBETRIEB -70.628,5 -41.895,6 -24.428,4 -466,0 -7.542,5 -74.332,5 -87.935,5 -103.982,4 -105.019,8
Plan 2025/26Plan 2024/25Plan 2023/24Plan 2022/23Plan 2021/22
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5.2. Mittelfristige Erfolgsplanung der Bühnen Köln 
Gesamt Oper Schauspiel Tanz
Service/ 
übergreifend Gesamt Gesamt Gesamt Gesamt
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Plan 2025/26Plan 2024/25Plan 2023/24Plan 2022/23Plan 2021/22
B. Interim
1. UMSATZERLÖSE -3.740,0 -3.240,0 -500,0 -3.740,0 -3.740,0 
a) Erlöse aus Kartenverkäufen (Mehr-/Mindererlöse) -3.740,0 -3.240,0 -500 ,0 -3.740,0 -3.740,0 
b) Sonstige Erlöse aus dem Spielbetrieb
2. SONSTIGE BETRIEBLICHE ERTRÄGE
a) Sonstige Erträge aus Lieferungen und Leistungen
b) Zuschüsse, Erstattungen, Spenden
c) Erträge aus der Auflösung von Sonderposten 
d) Umgliederung anteiliges Schauspielbudget auf Interim
3.  MATERIALAUFWAND -1.219,4 -165,3 -36,7 -116,8 -318,8 -745,7 -0,6 
a) Aufwendungen für RHB-Stoffe und für bezogene Leistungen -950,9 -4,2 -1,2  -0,9 -6,3 -5,8 -0,6 
b) Aufwendungen für bezogene Leistungen -268,5 -161,1 -35,5 -115,9 -312,5 -739,9 
4. PERSONALAUFWAND -292,0 -292,0 -300,7 
a) Löhne und Gehälter -219,0 -219,0 -225,6 
b) Soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung -73,0 -73,0 -75,1 
5. ABSCHREIBUNGEN -1.260,9 -639,3 -461,7 -26,0 -1.127,0 -1.013,7 
a) Mietereinbauten Interim Oper -674,0 -639,3 -639,3 
b) Mietereinbauten Interim Oper unterwegs
c) Mietereinbauten Interim SH -550,5 -461,7 -461,7 -436,0 
d) Außerplanm. Abschreibungen Mietereinbauten SH
e) Mietereinbauten übergreifender Bereich -36,4 -26,0 -26,0 -17,8 
6.  SONSTIGE BETRIEBLICHE AUFWENDUNGEN -4.245,0 -3.330,2 -2.601,5 979,4 -4.952,3 -4.410,1 -1.464,4 
a) Öffentlichkeitsarbeit/Werbung
b) Hausbewirtschaftung 1.955,4 -622,5 -230,4 2.943,7 2.090,8 2.025,0 -253,4 
c) Sonstiger betriebl. Sachaufwand, Geschäftsaufwand -6.200,4 -2.707,7 -2.371,1 -1.964,3 -7.043,1 -5.948,1 -1.078,0 
d) Aufwendungen für Kartenvorverkauf und Geldverkehr
e) Verwaltungskostenerstattungen an die Stadt
f) Reserve -487,0 -133,0 
7. BETRIEBSERGEBNIS -10.465,3 -7.374,8 -3.599,9 544,6 -10.430,1 -10.210,2 -1.465,0 
a) Summe Erträge -3.240,0 -500,0 -3.740,0 
b) Summe Aufwendungen -6.725,3 -4.134,8 -3.099,9 544,6 -6.690,1 -6.470,2 -1.465,0 
8. FINANZERGEBNIS -14,9 -26,9 -26,9 -11,8 
a) Zinsen und ähnliche Erträge
b) Zinsen und ähnliche Aufwendungen -14,9 -26,9 -26,9 -11,8 
9. STEUERN
a) Steuern vom Einkommen und vom Ertrag
b) Sonstige Steuern
10. JAHRESVERLUST INTERIM (VOR SPUMLG.) -10.480,2 -7.374,8 -3.599,9 517,7 -10.457,0 -10.222,0 -1.465,0 
11. SPARTENUMLAGE SERVICE 326,6 191,1 -517,7 
12. JAHRESVERLUST INTERIM -10.480,2 -7.048,2 -3.408,8 -10.457,0 -10.222,0 -1.465,0 
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5.2. Mittelfristige Erfolgsplanung der Bühnen Köln 
Gesamt Oper Schauspiel Tanz
Service/ 
übergreifend Gesamt Gesamt Gesamt Gesamt
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Plan 2025/26Plan 2024/25Plan 2023/24Plan 2022/23Plan 2021/22
C. Sanierungsmaßnahmen (nachrichtlich)
1. Offenbachplatz -6.263,7 -7.212,4 -7.212,4 -19.984,1 -31.644,7 -31.528,0 
3. Orchesterproberaum -189,9 -186,6 -186,6 -183,3 -179,8 -176,2 
JAHRESVERLUST SANIERUNGSMASSNAHMEN -6.518,4 -7.399,0 -7.399,0 -20.167,4 -31.824,5 -31.704,2 
D. Ergebnis Gesamtplan Bühnen -81.108,7 -48.943,9 -27.837,1 -466,0 -7.542,5 -84.789,5 -98.157,5 -105.447,4 -105.019,8 
E. Betriebskostenzuschuss 
Zuschuss Spielbetrieb 63.483,0 40.663,9 23.800,1 400,0 64.864,0 66.285,7 67.749,3 69.293,1
Zuschuss Interim 10.480,2 7.048,2 3.408,8 10.457,0 10.222,0 1.465,0
Zuschuss Neue Bühnenwerkstätten 1.011,2 653,4 382,4 1.035,8 1.061,0 1.166,6 1.076,7
Zuschuss Rechtsrheinische Präsenz des Schauspiel Köln 500,0 500,0
Zuschuss Betrieb Offenbachplatz (gem. actori) 2.500,0 2.500,0
Zuschuss städt. SAP-Projekte 120,0
Zuschuss Kompensation Verkauf Alpener Str. 285,0 179,8 105,2 285,0 285,0 285,0
Zuschuss actori-Gutachten ("Update")
Zuschuss Vorbereitung Intendanz
Zuschuss Vertragsverlängerung Schauspiel
75.379,4 48.545,3 27.696,5 400,0 76.641,8 77.853,7 73.665,9 73.369,8
F. Betriebskostenzuschuss Sanierung Bühnen am Offenbachplatz
Sanierung Bühnen am Offenbachplatz 6.263,7 7.212,4 7.212,4 19.984,1 31.644,7 31.528,0
Sanierung Orchesterprobezentrum Stolberger Str. 183,4 180,1 180,1 176,6 173,0 169,3
6.447,1 7.392,5 7.392,5 20.160,7 31.817,7 31.697,3
G. Betriebskostenzuschuss Gesamt 81.826,5 48.545,3 27.696,5 400,0 7.392,5 84.034,3 98.014,4 105.483,6 105.067,1
H. Ergebnis Bühnen 717,8 -398,6 -140,6 -66,0 -150,0 -755,2 -143,2 36,2 47,3
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5.3. Mittelfristige Erfolgsplanung der Bühnen Köln  -  Vermögensplan
Plan 2021/22 Plan 2022/23 Plan 2023/24 Plan 2024/25 Plan 2025/26
Beträge in T€ Beträge in T€ Beträge in T€ Beträge in T € Beträge in T€
I. Mittelverwendung
laufende Investitionen -830,0 -1.466,0 -830,0 -830,0 -830,0
Erhöhung Liquidität/Tilg. Darlehen in Höhe der nichtgetätigten Investiti onen -4.460,0 -5.188,6 -14.098,0 -20.115,6 -20.006,0
erwartete Herstellungskosten Generalsanierung -41.555,0 -84.240,3 -11.266,1
Herstellungskosten Orchesterprobezentrum (Stolberger Straße)
Neue Werkstatt: Investition Maschinen und Einrichtung
Jahresverlust Bühnen -81.108,7 -84.789,5 -98.157,5 -105.447,4 -105.019,8
(inkl. rechtsrheinischer Präsenz des Schauspiel Köln)
-127.953,7 -175.684,4 -124.351,6 -126.393,0 -125.855,8
II. Mittelherkunft
erfolgswirksame Abschreibungen aus dem Spielbetrieb 5.290,0 6.654,6 14.928,0 20.945,6 20.836,0
Betriebskostenzuschuss der Stadt Köln
für den Spielbetrieb
anteil. Zuschuss Sept.-Dez. (Spielbetrieb) 21.161,0 21.621,3 22.095,2 22.583,1 23.097,7
anteil. Zuschuss Jan.-Aug. (Spielbetrieb) 42.322,0 43.242,7 44.190,4 45.166,2 46.195,4
Vorbereitung Intendanz 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0
63.483,0 64.864,0 66.285,7 67.749,3 69.293,1
für das Interim 10.480,2 10.457,0 10.222,0 1.465,0 0,0
für Bühnenwerkstätten 1.011,2 1.035,8 1.061,0 1.166,6 1.076,7
für die Spielstätte des Schauspielhauses 0,0 0,0 0,0 500,0 500,0
für den Betrieb Offenbachplatz (gem. actori) 0,0 0,0 2.500,0 2.500,0
für das actori-Gutachten ("Update")
für städt. SAP-Projekte 120,0
für Kompensation Verkauf Alpener Str. 285,0 285,0 285,0 285,0 0,0
für die Vertragsverlängerung Schauspiel 0,0 0,0
für die Sanierung Bühnen am Offenbachplatz 6.263,7 7.212,4 19.984,1 31.644,7 31.528,0
für die Sanierung Orchesterprobezentrum 183,4 180,1 176,6 173,0 169,3
81.826,5 84.034,3 98.014,4 105.483,6 105.067,1
Auflösung zweckgebundene Sanierungsrücklage
Zwischenfinanzierung in Zusammenhang mit der Generalsanierung 4 1.555,0 84.240,3 11.266,1 0,0 0,0
Zwischenfinanzierung für die Sanierung Orchesterprobezentrum (Stol berger Str.)
Zwischenfinanzierung Bühnenwerkstätten
Ergebnis Bühnen (Kreditaufnahme (+) / Überschuss zur Kredittilgung (- )) -717,8 755,2 143,2 -36,2 -47,3
127.953,7 175.684,4 124.351,6 126.393,0 125.855,8
Hinweise zur Ergebnisverwendung
Unterdeckung (-) / Überdeckung (+) +717,8 -755,2 -143,2 +36,2 +47,3
 - Oper +749,3 -398,6 -54,6 +64,6 -28,4
 - Schauspiel +268,5 -140,6 -88,6 -28,4 +0,0
 - Tanz -300,0 -66,0 +0,0 +0,0 +0,0
- Service -150,0
+0,0 +0,0 +0,0 +0,0 +0,0
maximales Gesamtfinanzierungsvolumen (lang- und kurzfristig) 618.000,0 618.000,0 618.000,0 618.000,0 618.000,0
für die Sanierungsprojekte der Bühnen der Stadt Köln
Seite 14

Gesamt
in T€
1. Umsatzerlöse 9.731,00
2. Minderung / Erhöhung des Bestands an unfertigen Leistungen 0,00
3. Andere aktivierte Eigenleistungen 1.544,60
4. Sonstige betriebliche Erträge 77.760,28
Zwischensumme Erlöse und Erträge 89.035,88
5. Materialaufwand 16.912,80
a) Aufwendungen für Roh-,
Hilfs- und Betriebsstoffe 2.228,50
b) Aufwendungen für bezogene Leistungen 14.684,30
c) Vorbereitung Intendanz 0,00
6. Personalaufwand 52.558,30
a) Löhne und Gehälter 41.941,30
b) Soziale Abgaben und Aufwendungen
für Altersversorgung und für Unterstützung 10.617,00
7. Abschreibungen auf immaterielle Vermögens-
gegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen 6.654,60
8. Sonstige betriebliche Aufwendungen  11.379,90
Zwischensumme Aufwendungen 87.505,60
Ergebnis vor Zinsen und Steuern 1.530,28
9. Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 0,00
10. Zinsen und ähnliche Aufwendungen 2258,5
11. Steuern vom Einkommen und Ertrag 2,50
Ergebnis nach Steuern -730,72
12. Sonstige Steuern -24,50
Jahresüberschuss -755,22
* Die Zahlen beziehen sich nur auf den Spielbetrieb. Das Interim ist nicht enthalten.
Spielbetrieb der Bühnen Spielzeit 2022/23*
in der GuV-Struktur
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