Wirtschaftsplan des Wallraf-Richartz-Museums & Fondation Corboud der Stadt Köln für das Wirtschaftsjahr 2020

Wallraf-Richartz-Museum & Fondation Corboud Wirtsch aftsplan 2020  Anlage 4 
Seite 1 von 8 
 
Hinweise zu den Erläuterungen zum Erfolgsplan 2020 
 
 
(41) Zuwendungen und allgemeine Umlagen  
 
(414) Zuwendungen und Zuschüsse für laufende Zwecke 
 
Betriebskostenzuschuss 
 
Der städtische Haushaltsplan 2020 sieht einen Betri ebskostenzuschuss für das Wallraf-Richartz-Museum &  
Fondation Corboud in Höhe von 4.250.830 € vor.  
 
Laut Vorgabe der Kämmerei soll der Betriebskostenzu schuss aufgrund des positiven Ergebnisvortrages und  
des erwirtschafteten Finanzmittelbestandes weiterhin auch für 2020 um 350.830 € gekürzt werden. 
 
Jahr 
Ursprünglicher 
BKZ Kürzung 
BKZ  
nach Kürzung 
    
2019         4.250.830,00 - 321.115,00    3.929.715 ,00 
2020         4.250.830,00 - 350.830,00    3.900.000 ,00 
 
  
Die Entwicklung des Betriebskostenzuschusses für 2020 und die Folgejahre stellen sich wie folgt dar: 
  
 
 WP 2020  WP 2021 WP 2022 WP 2023 WP 2024 
  
 
          
  
 
Betriebskostenzuschuss - Basisbetrag 
3.700.00,00  3.700.00,00  3.700.00,00  3.700.00,00  3.700.00,00  
  
 
Betriebskostenzuschuss - Anteil Sonderausstellungen 200.000,00  200.000,00  200.000,00  200.000,00  200.000,00  
  
  
3.900.000,00  3.900.000,00  3.900.000,00  3.900.000,00  3.900.000,00  
 
Aufgrund von Konsolidierungsmaßnahmen wurde der Bet riebskostenzuschuss für das Wallraf –Richartz-Mu- 
seum & Foundation Corboud  in vergangenen Jahren bereits wie folgt gekürzt: 
 
Jahr 
Ürsprünglicher 
BKZ Kürzung 
BKZ  
nach Kürzung 
    
2015         4.078.199,00   -   21.552,00       4.056.647,00   
2016         4.189.400,00   -   40.985,00       4.148.415,00   
2019         4.250.830,00 - 350.830,00    3.900.000 ,00 
 
 
Es ist zu bedenken, dass der frei verfügbare Liquid itätsbestand (ohne die Mittel des Stifterrates) zum  Teil aus 
den nicht auszahlungswirksamen Abschreibungen auf das Museumsgebäude angespart wurde, die zur Vermei- 
dung eines Substanzverzehrs vom Grundsatz her für k ünftige Reinvestitionen vorgehalten werden müssten.  
Außerdem sind in 2020 Auszahlungen in Höhe von insgesamt 441.040 € für die Nachrüstung der Auffangrinnen 
vorgesehen. 
 
 
Die Übertragung der Kosten für die Museumshandwerke r seit Mitte 2018 und die Kosten für Betreuung durc h 
die Gebäudewirtschaft auf das Wallraf-Richartz-Museum führen zu erheblichen Mehrbelastungen.

Wallraf-Richartz-Museum & Fondation Corboud Wirtsch aftsplan 2020  Anlage 4 
Seite 2 von 8 
 
Durch die Umorganisierung der für alle städtischen Museen zuständigen Handwerker vom Dezernat „Kunst- 
und Kultur“ zum Dezernat „Stadtentwicklung, Planen und Bauen– Amt Gebäudewirtschaft“ werden die Auf- 
wendungen für die Handwerker dem Museum in Rechnung gestellt.  
Es erfolgt beim Wallraf-Richartz-Museum & Fondation Corboud derzeit kein Ausgleich durch die Stadt Köln 
zur Gegenfinanzierung. Die Handwerkeraufwendungen belaufen sich jährlich auf  ca. 195.000 €.   
 
Durch diese personelle Umstrukturierung werden dem Museum auch für die Baubetreuung durch die Gebäu- 
dewirtschaft ca. 28% jeder anfallenden Wartungs- oder Unterhaltungsaufwendung in Rechnung gestellt. Für 
diese Mehrbelastung wurde ebenfalls kein Ausgleich geschaffen. 
 
Die zwei wissenschaftlichen Stellen sind im Wallraf-Richartz-Museum & Fondation Corboud ohne Ausgleich 
der zusätzlichen Personalaufwendungen aus dem vorhandenen Betriebskostenzuschuss zu finanzieren. Dies 
betrifft die Stelle 39,0 Std. der wissenschaftlichen Referentin (Besetzung am 01.09.2019) und die Stelle 39,0 
Std. der wissenschaftlichen Dokumentation mit Schwerpunkt digitale Dokumentation (Besetzung 01.01.2020). 
Durch die Arbeitszeitreduzierung der Mitarbeiterin ist die Stelle der wissenschaftlichen Referentin seit 
01.09.2019 zu 50%, ab 01.04.2020 zu 80% besetzt, wodurch zunächst niedrigere Personalaufwendungen ent-
stehen und wird erst zum 01.01.2021 Vollzeit besetzt sein. 
Die erhöhten Personalaufwendungen im Vergleich zum vorläufigen Ist für 2019 ergeben sich aus in 2019 nicht 
realisierten Stellenbesetzungen (Quartalsbericht 2019 s. Vorlage 0628/2020) sowie zwei Stellen, die nicht im 
Stellenplan enthalten sind. Es handelt sich um die Stelle Gemälderestaurator/in, welche aus dem Sonderaus- 
stellungsbudget finanziert wird und die Stelle Volontariat, welche zu 90 % durch die Bezirksregierung gefördert 
wird. Durch das Förderprogramm „Forschungsvolontariat Kunstmuseen NRW“ erhält das Museum eine Förde- 
rung der Bezirksregierung Köln in Höhe von 90% der entstehenden Personalkosten für eine Volontariatsstelle 
(vgl. S. 2 unter Sonstige Zuwendungen und Zuschüsse für laufende Zwecke). 
 
 
Die Höhe des Betriebskostenzuschusses für die Folgejahre wird nach Vorlage der geprüften Jahresabschlüsse 
für 2018 und 2019 sowie weiterer Unterlagen, aus denen der konkrete Bedarf hervorgeht, überprüft.  
 
Aufgrund der Vereinbarung zwischen der Stadt Köln u nd dem Wallraf-Richartz-Museum & Fondation Corboud 
vom 14.02.2011 kann der im Betriebskostenzuschuss enthaltene Etatteil für Sonderausstellungen und Projekte 
in Höhe von jährlich 200.000 € nur soweit vereinnah mt werden, als er zweckentsprechend für Sonderausst el- 
lungen und Projekte benötigt wird. Der Sonderausstellungsetat 2020 in Höhe von 200.000 € wird aufgrund der 
positiven Entwicklung der Sonderausstellung in die Folgejahre vorgetragen. Der erfolgswirksame Betriebskos- 
tenzuschuss 2020 beträgt damit 3.700.000 €. 
 
Sonstige Zuwendungen und Zuschüsse für laufende Zwecke 
 
Im Wirtschaftsplan 2020 wurden ausschließlich Förde rgelder berücksichtigt, zu denen verbindliche Zusag en 
bestehen. 
 
Durch das Förderprogramm „Forschungsvolontariat Kunstmuseen NRW“ erhält das Museum eine Förderung 
der Bezirksregierung Köln in Höhe von 90% der entstehenden Personalkosten für eine Volontariatsstelle. Maxi- 
mal beträgt die Landesförderung 30.000 € für die er sten und 33.000 € für die zweiten zwölf Monate. Da die 
vorgesehene Besetzung am 01.03.2020 stattfindet, beträgt die anteilige Förderung in 2020 26.250 €. 
 
Die Katalogproduktion der Ausstellungstrilogie im G raphischen Kabinett „Amor ist ewig“, „Liebe am Abgrund“, 
„Liebe, Macht & Ohnmacht“ wird von der Ernst von Siemens Stiftung mit insgesamt 25.000 € gefördert.    
 
(416) Erträge aus der Auflösung von Sonderposten aus Zuwendungen 
 
Bei den Erträgen aus der Auflösung von Sonderposten  aus Zuwendungen in Höhe von 306.700 € handelt es 
sich um Erträge aus der Auflösung von Sonderposten für Investitionszuschüsse. Die Auflösung dieses Postens 
erfolgt in Höhe der anteiligen Abschreibungsbeträge auf die bezuschussten Anlagegüter.

Wallraf-Richartz-Museum & Fondation Corboud Wirtsch aftsplan 2020  Anlage 4 
Seite 3 von 8 
 
(44) Privatrechtliche Leistungsentgelte 
 
(441) Mieten und Pachten  
 
Als Erträge aus Mieten und Pachten werden für das Museumscafé 23.636 € und für den Museumsshop 35.400 
€ prognostiziert. Aus dem Veranstaltungsgeschäft können voraussichtlich 45.000 € erwirtschaftet werden. 
 
(442) Erträge aus Verkauf  
 
Die Erträge aus Kommissionsverkäufen der Ausstellungskataloge sowie der Kataloge für die Ständige Samm - 
lung durch den Museumsshop werden sich voraussichtlich auf 60.613 € belaufen, wovon 10.000 € auf Produkte 
der Ständigen Sammlung entfallen werden. Die übrigen Katalogverkaufserlöse werden mit 29.700 € für die Son- 
derausstellung „Inside Rembrandt. 1606-1669“ (Ausstellungsende 01.03.2020) und mit 20.913 € für die Sonder- 
ausstellung „Bon Voyage, Signac“ angesetzt.   
 
(446) Sonstige privatrechtliche Leistungsentgelte  
 
Erlöse Ständige Sammlung 
 
Die Umsatzerlöse der Ständigen Sammlung werden für 2020 auf 444.907 € kalkuliert. Enthalten sind in de n 
Umsatzerlösen der Ständigen Sammlung die Eintrittsentgelte bzw. -anteile aus Tagestickets, Jahreskarten, Mu- 
seumsCards, Museumsnacht und Erstattungen von Eintrittsentgelten (z. B. vom Museumsdienst). 
 
Erlöse Ausstellungen / Projekte 
 
Das Museum plant mit folgenden Umsatzerlösen aus Eintritten durch die Sonderausstellungen: 
       
• „Inside Rembrandt. 1606-1669“    405.000 € 
• „Bon Voyage, Signac“    243.938 € 
 
Audioguides / Führungen 
 
Für die Sonderausstellung „Inside Rembrandt. 1606-1 669 " wird mit Erlösen aus Audioguides in Höhe von 
22.500 € gerechnet. 
 
Durch die Sonderausstellung „Bon Voyage, Signac“ können durch die Audioguides und Headsets insgesamt 
10.629 € vereinnahmt werden. 
 
(448) Erträge aus Kostenerstattungen, Kostenumlagen 
 
Die gemeinsamen Kosten der IT-Infrastruktur des Museumsnetzes werden mit dem Museum Ludwig verrechnet 
(3.000 €). Weitere Kostenerstattungen in Höhe von 11.400 € fallen unter anderem im Rahmen von konservato- 
rischen Leihgabenvorbereitungen und Reinigungskosten des Cafés an. 
 
 
(50) Personalaufwendungen  
 
Die Löhne und Gehälter einschließlich Sozialabgaben sowie die Bezüge der Beamten werden mit 1.679.850 € 
kalkuliert.  
 
Die geplanten Kosten für die Zuführungen zu Pensions- und Beihilferückstellungen der aktiven Beamten betra- 
gen 146.194 €. Für die Rückstellungen bezüglich Urlaub, Überstunden etc. wird mit Aufwendungen in Höhe von 
10.000 € kalkuliert.

Wallraf-Richartz-Museum & Fondation Corboud Wirtsch aftsplan 2020  Anlage 4 
Seite 4 von 8 
 
Die Versorgungsleistungen für die im Ruhestand befindlichen Beamten sowie die Jahresveränderung der Pen- 
sions- und Beihilferückstellungen dieser Versorgungsempfänger verbleiben in der Kernverwaltung und der Zu- 
ständigkeit des Personalamtes. 
 
Für eine Stelle in der Restaurierung (Besetzung am 01.05.2020 für 1,5 Jahre) werden insgesamt in 2020 23.782 
€ über den Sonderausstellungsetat finanziert (vgl. Anlage 3). 
 
Die Finanzierung der Stellen des vom Rat am 07.11.2 019 
 beschlossenen Stellenplans 2020 des Wallraf-
Richartz-Museums & Fondation Corboud ist im Wirtschaftsplan 2020 berücksichtigt.  
 
Zudem besteht eine Förderungszusage der Bezirksregi erung für 90% der anfallenden Personalkosten einer 
wissenschaftlichen Volontariatsstelle (Besetzung am 01.03.2020 für 2 Jahre). Der vom Land NRW geforder te 
Eigenanteil von 10% an den Personalaufwendungen für „Forschungsvolontariat Kunstmuseen NRW“ wird in die 
Wirtschaftsplanungen 2020 – 2022 des Museums eingestellt und aus dem Museumsbudget des Museums ge- 
deckt. Die Finanzierung wird erstmals zum Wirtschaf tsplan 2020 des Wallraf-Richartz-Museums & Fondatio n 
Corboud berücksichtigt.  
 
 
(52) Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 
 
(521) Unterhaltung Grundstücke, Gebäude und bauliche Anlagen  
 
Für die notwendigen Reparaturen zur Aufrechterhaltu ng des Museumsbetriebs entstehen Aufwendungen in 
Höhe von 305.000 €. Die erhöhten Aufwendungen ergeb en sich neben den jährlich anfallenden Reparaturar-
beiten in Höhe von 45.000 € durch folgende Positionen: 
 
- Verlegung des Pförtners in einen gesicherten Raum  
- Optimierung der Sicherheitsbeleuchtung 
- Aufwändige Dachsanierung 
- Übertragung der Kosten der Museumshandwerker sowi e den Betreuungsanteil der Gebäudewirtschaft auf 
das Museum  
 
Die Kosten für die Museumshandwerker, die erst seit dem Jahr 2019 rückwirkend bis Mitte 2018 vom Museum 
gezahlt werden müssen, erreichen im Jahr 2020 195.000 €.  
 
Die Kosten für die Baubetreuung durch die Gebäudewirtschaft beträgt ca. 28 % jeder anfallenden Wartungs- 
oder Unterhaltungsrechnung (siehe S. 2) und ist bereits in der Summe von 330.000 € enthalten. 
 
 
(523) Unterhaltung des beweglichen Vermögens 
 
Unterhaltung technische Anlagen 
 
Für Reparaturaufwendungen einschließlich Material f ür die Betriebsanlagen des Museums werden 565.000 €  
eingeplant. Die Kosten beinhalten folgende Maßnahmen: 
 
Für die Wartung der technischen Anlagen werden 270.000 € zugrunde gelegt. Die Wartungen sind durch Richt- 
linien und Verordnungen vorgeschrieben bzw. ergeben  sich aus Sicherheits- und Versicherungstechnischen  
Gründen und werden größtenteils von der Gebäudewirt schaft geplant. Die Aufwendungen der Wartungen be- 
treffen unter anderem: 
 
• Wartung Brandmeldeanlage (Software)  
• Wartung Brandmeldeanlage (Hardware)  
• Wartung Einbruchmeldeanlage   
• Wartung Klimaanlagen

Wallraf-Richartz-Museum & Fondation Corboud Wirtsch aftsplan 2020  Anlage 4 
Seite 5 von 8 
 
• Wartung Kälteanlagen  
• Wartung Rauchabzugsklappen   
• Wartung Wasseraufbereitungsanlagen  
• Wartung Sicherheitsbeleuchtungsanlage  
• Wartung / Prüfung Aufzugsanlagen  
• Wartung Rückkühlwerke  
• Prüfung RLT-Anlage / Süla 
 
Zusätzlich fallen Kosten für folgende Projekte an: 
 
- Erneuerung der ELA-Zentrale  
- Zweite Osmoseanlage 
- Erneuerung der Heizungsregelung (MSR) 
- Umfängliches Brandschutzkonzept (Nachforderung de r Bauaufsicht) 
- Optimierung des Lastenaufzuges (Forderung des Bra ndschutzkonzeptes) 
 
 
Unterhaltung Betriebs- und Geschäftsausstattung 
 
Für die Unterhaltung der Betriebs- und Geschäftsausstattung wird mit Aufwendungen in Höhe von 50.000€ ge- 
rechnet. Folgende Positionen sind in diesen Aufwendungen enthalten: 
 
- Wartung der Medientechnikanlage 
- Wartung der Videosicherheitsanlage 
- Wartung der Hubarbeitsbühnen 
- Schutzverschalungen des Gebäudes (Karneval, CSD, 11.11.) 
- Unterhaltung und Reparatur des übrigen bewegliche n Anlagevermögens 
 
 
(524) Bewirtschaftung der Grundstücke, Gebäude und baulichen Anlagen  
 
Energiekosten 
 
Im Wirtschaftsjahr 2020 wird von einem Aufwand für Energie in Höhe von insgesamt 512.00  € ausgegangen . 
Für Strom wird dabei mit 390.000 €, für Fernwärme mit 113.000 € und für Wasser mit 9.000 € gerechnet. Durch 
die Sanierung der RLT-Anlagen (Raumlufttechnischen Anlagen) im Jahre 2014 haben sich die Energiekosten  
messbar verringern lassen. 
 
Reinigungskosten 
 
In den Reinigungskosten sind die Unterhaltsreinigungsaufwendungen von 150.000 €, die Beschaffung von Hy- 
gieneartikeln mit 4.000 € und Aufwendungen für Sonderreinigungen in Höhe von 11.400 € enthalten. 
 
Grundbesitzabgaben 
 
Die Grundbesitzabgaben teilen sich in Aufwendungen für Straßenreinigung (10.090 €), Abwassergebühren 
(8.395 €) und Abfallgebühren (8.714 €) auf. 
 
(525) Kostenerstattung an Dritte aus laufender Verwaltungstätigkeit  
 
Hierbei handelt es sich um die Erstattung von Fahrtkostenanteilen der MuseumsCards an die KVB AG in Höhe 
von 4.400 € und um sonstige kleinere Kostenerstattungen in Höhe von 1.200 €.

Wallraf-Richartz-Museum & Fondation Corboud Wirtsch aftsplan 2020  Anlage 4 
Seite 6 von 8 
 
(528) Aufwendungen für sonstige Sachleistungen  
 
Für konservatorisch notwendige Maßnahmen zum Erhalt des Sammlungsbestandes werden Aufwendungen für 
Verbrauchsmaterial in der Restaurierung in Höhe von 13.200 €  notwendig. Daneben wird weiteres Material für 
andere Bereiche des Museums in Höhe von 7.100 € benötigt. 
 
(529) Aufwendungen für sonstige Dienstleistungen  
 
Bewachungsleistungen 
 
Für Bewachungsleistungen werden Aufwendungen in Höhe von 870.000 € prognostiziert.  
 
EDV-Fremdleistungen 
 
Neben den Leistungen der zentralen Datenverarbeitung sind in den EDV-Fremdleistungen in Höhe von insge - 
samt 70.800 € Kosten für die Pflege der Museums-Hom epage sowie Domain-Gebühren enthalten. Zusätzlich 
wird im Wirtschaftsjahr 2020 die Homepage des Museums erneuert. Die Kosten der Erneuerung belaufen sich 
auf ca. 30.000 €.   
 
Transporte 
 
Im Zusammenhang mit Ausleihen entstehen in 2020 Aufwendungen für Transporte in Höhe von 78.500 €.  
 
Mit Vertrag zwischen der Stadt Köln und der Fondation Corboud aus 2001 ist das Ehepaar Corboud berechtigt 
worden, Werke aus dem Sammlungsbestand der Fondatio n Corboud auch in ihrem privatem Anwesen in der 
Schweiz ausstellen zu können. Nach dem Tode ihres M annes in 2017 ist der Wunsch von Frau Corboud nun- 
mehr, alle derzeit in der Schweiz befindlichen Bild er ins Wallraf-Richartz-Museum & Fondation Corboud nach 
Köln transportieren zu lassen. Die Kosten für diese Überführung werden in 2020 auf 75.000 € geschätzt.  
 
Für weitere Transportaufwendungen wird mit Kosten in Höhe von 3.500 € gerechnet.  
 
Rechts- und Beratungskosten / Prüfungskosten 
 
Für Rechts-, Gerichts- und Beratungskosten sowie Pr üfungskosten für die Jahresabschlüsse sind insgesam t 
70.000 € geplant. 
 
Aufwendungen für Ausstellungen / Projekte 
 
Eine detaillierte Gegenüberstellung der Aufwendungen und Erträge der Sonderausstellungen und Projekte er- 
folgt in der Nebenrechnung zum Erfolgsplan (Anlage 3). 
 
Sonstige Dienstleistungen 
 
Die sonstigen Dienstleistungen umfassen Aufwendungen für die Ständige Sammlung (Katalog, Didaktik, Archi- 
tektur etc.) in Höhe von 59.970 € sowie die Abführung der Umsatzprovision an den Museumsshop in Höhe von 
2.200 €.

Wallraf-Richartz-Museum & Fondation Corboud Wirtsch aftsplan 2020  Anlage 4 
Seite 7 von 8 
 
(57) Bilanzielle Abschreibungen  
 
Berücksichtigt wird der errechnete Abschreibungsaufwand für das Jahr 2020 basierend auf dem aktuell vo rlie- 
genden Bestand des Anlagevermögens. 
 
Die planmäßigen Abschreibungen entfallen in Höhe vo n 645.095 € auf das Museumsgebäude sowie in Höhe 
von 83.000 € auf bewegliches Anlagevermögen in Form von Ausstattungen und Geräten einschließlich gering- 
wertiger Anlagegüter mit Anschaffungskosten unter jeweils 800 €. 
 
 
(53) Transferaufwendungen 
 
(537) Allgemeine Umlagen  
 
Die Höhe der Aufwendungen für Verwaltungskostenumlagen von anderen Ämtern der Stadtverwaltung wird mit 
40.000 € sowie des Museumsdienstes mit 80.000 € ang esetzt. Die Kosten enthalten zusätzliche Kostenbelas- 
tungen für den betriebsärztlichen und arbeitssicherheitstechnischen Dienst. 
 
 
(54) Sonstige ordentliche Aufwendungen 
 
(540) Sonstige Personal- und Versorgungsaufwendungen  
 
Es sind fachspezifische Fortbildungskosten (u.a. für gesetzlich vorgeschriebene Brandschutzlehrgänge) in Höhe 
von 3.000 € und Reisekosten in Höhe von 4.000 €, Aufwendungen für Dienst- und Schutzkleidung in Höhe von 
30€ sowie Personalnebenaufwendungen in Höhe von 2.000 € geplant.  
 
(541) Aufwendungen für die Inanspruchnahme von Rechten und Diensten  
 
Diese Aufwendungen beinhalten u.a. die Miete für de n Feuerwehranschluss in Höhe von 674 €, für das Not - 
rufsystem in Höhe von 2.576 €, für die Kopierer des Museums in Höhe von 1.530 €, für zusätzliche Lagerflächen 
außerhalb des Museumsgebäudes in Höhe von 35.520 €,  für CarSharing sowie sonstige Dienste in Höhe von 
9.593 €. 
 
(542) Geschäftsaufwendungen  
 
Die Geschäftsaufwendungen in Höhe von insgesamt 99.425 € setzen sich wie folgt zusammen: 
 
• Büromaterial 17.000 € 
• Druck und Vervielfältigung 3.000 € 
• Zeitungen und Fachliteratur 3.200 € 
• Porto 8.700 € 
• Telefon 20.100 € 
• Gebühren und Beiträge 3.525 € 
• Gästebewirtungen und Repräsentation 3.000 € 
• Werbung und Öffentlichkeitsarbeit 10.000 € 
• Nebenkosten Geldverkehr 30.000 € 
• Sonstige Geschäftsaufwendungen 900 € 
 
(543) Aufwendungen für Beiträge und Sonstiges sowie Wertkorrekturen  
 
Der unter dieser Position auszuweisende Versicherun gsbeitrag für 2020 beträgt für die Glasversicherung  im 
Museumsfoyer 4.600 €. Des Weiteren fallen Versicherungsbeiträge im Rahmen des Leihverkehrs in Höhe von

Wallraf-Richartz-Museum & Fondation Corboud Wirtsch aftsplan 2020  Anlage 4 
Seite 8 von 8 
 
2.400 € an. Gebäudeversicherung, Inhaltsversicherun g, Einbruchdiebstahlversicherung, Haftpflichtversic he- 
rung, Transport- und Ausstellungsversicherung sowie  Betriebsunterbrechungsversicherung belaufen sich i ns- 
gesamt auf 102.200 €. 
 
(46) Finanzerträge 
 
(461) Zinserträge  
 
In 2020 können voraussichtlich keine Zinsen erzielt werden.

Wallraf-Richartz-Museum & Fondation Corboud Wirtschaftsplan 2020 Anlage 6 
Ist Ist Plan Plan Plan Plan Plan 
2018 2019(vorl.) 2020 2021 2022 2023 2024 
EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR 
1 2 3 4 5 6 7
1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0 0 0 0
2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 5.292.434 4.334.630 3.751.250 3.948.439 3.905.250 3.900. 000 3.900.000 
davon Betriebskostenzuschuss 4.250.830 3.929.715 3.700.000 3.916.939 3.900.000 3.900. 000 3.900.000 
davon sonstige Zuwendungen/Zuschüsse 1.041.604 404.915 51.250 31.500 5.250 0 0
3 + Sonstige Transfererträge 0 0 0 0 0 0 0
4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 0 0 0 0 0 0 0
5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 1.047.154 1.780.208 1.291.623 890.657 887.036 887.036 887 .036 
6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 20.014 39.000 14.400 18.900 18.900 18.900 18.900 
7 + Sonstige Einzahlungen 10.409 0 0 0 0 0 0
8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen 1 0 0 0 0 0 0
9 +/- Verminderung / Erhöhung privatrechtlicher Forde rungen und sont. Forderungen -330.978 89.664 
10 = Einzahlungen aus lfd. Verwaltungstätigkeit 6.039.034 6.243.502 5.057.273 4.857.996 4.811.186 4.805. 936 4.805.936 
11  - Personalauszahlungen 1.516.207 1.452.202 1.679.850 1.742.709 1.777.564 1.813. 114 1.849.377 
12  - Versorgungsauszahlungen 0 0 0 0 0 0 0
13  - Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen ** 4.102.267 4.739.128 3.382.560 4.264.438 2.816.433 2.870. 189 2.874.521 
14  - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 0 0 0 0 0 0 0
15  - Transferauszahlungen 118.155 140.000 120.000 120.000 120.000 120.000 120.000 
16  - Sonstige Auszahlungen 371.250 234.258 267.548 268.451 268.454 268.458 268.461 
17 +/- Verminderung/Erhöhung Verbindlichkeiten aus Lieferungen / erhaltene Anz. (Saldo) 377.509 -624.393 0 0 0 0 0
18 = Auszahlungen aus lfd. Verwaltungstätigkeit 6.485.388 5.941.195 5.449.958 6.395.598 4.982.451 5.071. 761 5.112.359 
19 = Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit 
(= Zeilen 10 und 18) -446.354 302.307 -392.685 -1.537.602 -171.265 -265.825 -3 06.423 
20 + Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 3.300 0 0 0 0 0 0
21 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlg. 0 0 0 0 0 0 0
22 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Finanzanlg. 0 0 0 0 0 0 0
23 + Einzahlungen aus Beiträgen und Entgelten 0 0 0 0 0 0 0
24 + Sonstige Investitionseinzahlungen 0 0 0 0 0 0 0
25 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 3.300 0 0 0 0 0 0
26 - Auszahlungen für Erwerb Grundstücke /Gebäude 0 0 0 0 0 0 0
27 - Auszahlungen Baumaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0
28 - Auszahlungen für Kunstgegenstände 10.053 43.395 15.000 15.000 15.000 15.000 15.000 
29 - Auszahlungen für Erwerb bewegl. Anlageverm. 42.457 26.115 87.000 87.000 87.000 87.000 87.000 
30 - Auszahlungen für Erwerb Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0
31 - Auszahlungen v. aktivierbaren Zuwendungen (Erwei terungsbau) 0 0 0 0 0 0 0
32 - Sonstige Investitionsauszahlungen 0 0 0 0 0 0 0
33 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 52.510 69.510 102.000 102.000 102.000 102.000 102.000 
34 = Saldo aus Investitionstätigkeit 
(= Zeilen 25 und 33) -49.210 -69.510 -102.000 -102.000 -102.000 -102.000 -102. 000 
Finanzplan 
Ein- und Auszahlungsarten 
Seite 1 von 2

Wallraf-Richartz-Museum & Fondation Corboud Wirtschaftsplan 2020 Anlage 6 
Ist Ist Plan Plan Plan Plan Plan 
2018 2019(vorl.) 2020 2021 2022 2023 2024 
EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR 
1 2 3 4 5 6 7
Finanzplan 
Ein- und Auszahlungsarten 
35 = Finanzmittelüberschuss / -fehlbetrag 
(= Zeilen 19 und 34) -495.564 232.797 -494.685 -1.639.602 -273.265 -367.825 -4 08.423 
36 + Aufnahme und Rückflüsse von Darlehen 0 0 0 0 0 0 0
37 - Tilgung und Gewährung von Darlehen 0 0 0 0 0 0 0
38 = Saldo aus Finanzierungstätigkeit 0 0 0 0 0 0 0
39 = Änderung Bestand eigener Finanzmittel 
(= Zeilen 35 und 38) -495.564 232.797 -494.685 -1.639.602 -273.265 -367.825 -4 08.423 
40 + Anfangsbestand Finanzmittel 7.196.051 6.700.487 6.933.284 6.438.599 4.798.997 4.525. 732 4.157.907 
41 = Liquide Mittel 
(= Zeilen 39 und 40) 6.700.487 6.933.284 6.438.599 4.798.997 4.525.732 4.157. 907 3.749.484 
41 a = Liquide Mittel 31.12. (Stifterrat) 894.075 890.771 890.771 890.771 890.771 890.771 890.771 
41 b = Liquide Mittel 31.12. (frei verfügbare Mittel) 5.806.412 6.042.513 5.547.828 3.908.226 3.634.961 3.267. 136 2.858.713 
41 = Liquide Mittel 
(= Zeilen 39 und 40) 6.700.487 6.933.284 6.438.599 4.798.997 4.525.732 4.157. 907 3.749.484 
** Die Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen 2020 enthalten zusätzlich EUR 25.000 € in 2020 und 300.000 € in 2021 für die Nachrüstung der Auffangrinnen. Diese Aufwendungen wurden bereits im 
Rahmen von Rückstellungen abgegrenzt. 
Seite 2 von 2

Wallraf-Richartz-Museum & Fondation Corboud Wirtschaftsplan 2020 Anlage 5
2019 2020
Beamte 4,0 4,0
Beschäftigte mit Festgehalt 0,0 0,0
Beschäftigte nach TVöD 19,0 19,64
Praktikanten 4,0 4,0
Stellen insgesamt 27,0 27,64
Der Stellenplan 2020 des Wallraf-Richartz-Museums & Fondation Corboud beinhaltet 27,64 Stellen. 
Stellenübersicht 2020
Seite 1 von 1

Wallraf-Richartz-Museum & Fondation Corboud Wirtschaftsplan 2020 Anlage 2
Ist Ist Plan Plan Plan Plan Plan
2018 2019(vorl.) 2020 2021 2022 2023 2024
EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR
1 2 3 4 5 6 7
(414) Zuwendungen und Zuschüsse für laufende Zwecke 4.843.919 4.334.630 3.751.250 3.948.439 3.905.250 3.900.000 3.900.000
- Betriebskostenzuschuss 4.250.830 3.929.715 3.700.000 3.916.939 3.900.000 3.900.000 3.900.000
- Sponsoring 51.294 0 0 0 0 0 0
- Fördergelder 534.245 401.565 51.250 31.500 5.250 0 0
- Spenden 7.550 3.350 0 0 0 0 0
(416) 299.366 306.700 306.700 306.700 306.700 306.700 306.700
(41) Zuwendungen und allgemeine Umlagen 5.143.285 4.641.330 4.057.950 4.255.139 4.211.950 4.206.700 4.206.700
(441) Mieten und Pachten 166.749 165.489 104.036 69.036 69.036 69.036 69.036
(442) Erträge aus Verkauf 58.010 133.957 60.613 50.000 50.000 50.000 50.000
(446) Sonstige privatrechtliche Leistungsentgelte 875.430 1.480.762 1.126.974 771.621 768.000 768.000 768.000
- Erlöse Ständige Sammlung 384.716 465.564 444.907 388.000 388.000 388.000 388.000
- Erlöse Ausstellungen / Projekte 374.815 974.280 648.938 380.000 380.000 380.000 380.000
- Audioguides / Führungen 10.141 40.918 33.129 3.621 0 0 0
- Ausstellungsgebühren 53.035 0 0 0 0 0 0
- Leihgebühren 52.727 0 0 0 0 0 0
(44) Privatrechtliche Leistungsentgelte 1.100.189 1.780.208 1.291.623 890.657 887.036 887.036 887.036
(448) Erträge aus Kostenerstattungen, Kostenumlagen 20.014 39.000 14.400 18.900 18.900 18.900 18.900
(44) Kostenerstattungen und Kostenumlagen 20.014 39.000 14.400 18.900 18.900 18.900 18.900
(459) Andere sonstige ordentliche Erträge 10.436 0 0 0 0 0 0
(45) Sonstige ordentliche Erträge 10.436 0 0 0 0 0 0
Ordentliche Erträge 6.273.924 6.460.538 5.363.973 5.164.696 5.117.886 5.112.636 5.112.636
Erläuterungen zum Erfolgsplan 
Ertrags- und Aufwandsarten
Erträge aus der Auflösung von Sonderposten aus Zuwendungen
Seite 1 von 4

Wallraf-Richartz-Museum & Fondation Corboud Wirtschaftsplan 2020 Anlage 2
Ist Ist Plan Plan Plan Plan Plan
2018 2019(vorl.) 2020 2021 2022 2023 2024
EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR
1 2 3 4 5 6 7
Erläuterungen zum Erfolgsplan 
Ertrags- und Aufwandsarten
(501) Dienstaufwendungen 1.158.244 1.167.870 1.350.708 1.400.346 1.428.353 1.456.920 1.486.058
(502) Beiträge zu Versorgungskassen für Beschäftigte 81.956 82.010 97.255 101.135 103.158 105.221 107.326
(503) Beiträge zur gesetzlichen Sozialversicherung 184.300 187.011 214.903 223.896 228.374 232.941 237.600
(504) Beihilfen, Unterstützungsleistungen für Beschäftigte 19.332 15.311 16.984 17.332 17.679 18.032 18.393
(505) Zuführungen zu Pensions- und Beihilferückstellungen für Beschäftigte 48.765 174.144 146.194 149.118 152.100 155.142 158.245
(506) Zuführungen zu sonstigen Personalrückstellungen für Beschäftigte 53.650 10.000 10.000 10.000 10.000 10.000 10.000
(50) Personalaufwendungen 1.546.247 1.636.346 1.836.044 1.901.827 1.939.664 1.978.256 2.017.622
(521) Unterhaltung Grundstücke, Gebäude und bauliche Anlagen 66.559 358.532 305.000 1.125.000 240.000 240.000 240.000
(523) Unterhaltung des beweglichen Vermögens 240.084 295.751 615.000 385.000 230.000 230.000 230.000
- Unterhaltung technische Anlagen 182.449 227.695 565.000 335.000 180.000 180.000 180.000
- Unterhaltung Betriebs- und Geschäftsausstattung 57.635 68.056 50.000 50.000 50.000 50.000 50.000
(524) 608.343 610.595 704.599 714.940 725.385 736.038 746.905
- Energiekosten (Strom, Gas, Wasser) 448.425 429.282 512.000 522.240 532.685 543.338 554.205
- Reinigungskosten 132.641 153.948 165.400 165.400 165.400 165.400 165.400
- Grundbesitzabgaben 27.277 27.365 27.199 27.300 27.300 27.300 27.300
(525) Kostenerstattung an Dritte aus laufender Verwaltungstätigkeit
4.838 4.765 5.600 5.600 5.600 5.600 5.600
(528) Aufwendungen für sonstige Sachleistungen 18.260 114.765 20.300 20.300 20.300 20.300 20.300
(529) Aufwendungen für sonstige Dienstleistungen 3.096.926 3.354.720 1.707.061 1.713.598 1.595.148 1.638.251 1.631.716
- Bewachungsleistungen 880.732 909.036 870.000 887.400 905.148 923.251 941.716
- EDV-Fremdleistungen 69.092 70.800 100.800 70.800 70.800 70.800 70.800
- Transporte 27.511 3.500 78.500 28.500 3.500 28.500 3.500
- Rechts- und Beratungskosten / Prüfungskosten 76.768 70.000 70.000 70.000 70.000 70.000 70.000
- Aufwendungen für Ausstellungen / Projekte 1.966.182 2.272.184 525.591 611.198 500.000 500.000 500.000
- Sonstige Dienstleistungen 76.641 29.200 62.170 45.700 45.700 45.700 45.700
(52) Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 4.035.010 4.739.128 3.357.560 3.964.438 2.816.433 2.870.189 2.874.521
Bewirtschaftung der Grundstücke, Gebäude und baulichen Anlagen
Seite 2 von 4

Wallraf-Richartz-Museum & Fondation Corboud Wirtschaftsplan 2020 Anlage 2
Ist Ist Plan Plan Plan Plan Plan
2018 2019(vorl.) 2020 2021 2022 2023 2024
EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR
1 2 3 4 5 6 7
Erläuterungen zum Erfolgsplan 
Ertrags- und Aufwandsarten
(571) Abschreibungen auf Sachanlagen u.immat.V 2.584 3.000 3.000 3.000 3.000 3.000 3.000
(574) Abschreibungen Grundstücke und Gebäude 645.094 645.095 645.095 645.095 645.095 645.095 645.095
(575) Abschreibungen Betriebs- u. Gesch.ausst. 46.730 57.000 57.000 57.000 57.000 57.000 57.000
(575) Abschreibungen Geringw. Wirtsch.güter 768 3.000 3.000 3.000 3.000 3.000 3.000
(576) Abschreibungen auf Maschinen, techn.Anl. 12.345 20.000 20.000 20.000 20.000 20.000 20.000
(577) Sonstige Abschreibungen 0 0 0 0 0 0 0
(57) Bilanzielle Abschreibungen 707.521 728.095 728.095 728.095 728.095 728.095 728.095
(537) Allgemeine Umlagen 118.155 140.000 120.000 120.000 120.000 120.000 120.000
(53) Transferaufwendungen 118.155 140.000 120.000 120.000 120.000 120.000 120.000
(540) Sonstige Personal- und Versorgungsaufwendungen 13.099 6.500 9.030 9.030 9.030 9.030 9.030
(541) 27.917 29.157 49.893 49.896 49.899 49.903 49.906
(542) Geschäftsaufwendungen 94.861 95.786 99.425 100.325 100.325 100.325 100.325
- Bürobedarf 8.781 15.000 17.000 17.000 17.000 17.000 17.000
- Druck-, Vervielfältigungskosten 4.925 3.242 3.000 3.000 3.000 3.000 3.000
- Zeitschriften, Fachliteratur 2.931 3.200 3.200 3.200 3.200 3.200 3.200
- Porto 5.006 7.800 8.700 9.200 9.200 9.200 9.200
- Kommunikation 20.469 20.100 20.100 20.100 20.100 20.100 20.100
- Gebühren, Beiträge 3.583 3.525 3.525 3.525 3.525 3.525 3.525
- Gästebewirtung 2.283 2.500 3.000 3.500 3.500 3.500 3.500
- Werbung und Öffentlichkeitsarbeit 19.031 9.500 10.000 10.000 10.000 10.000 10.000
- Nebenkosten des Geldverkehrs 27.704 30.000 30.000 30.000 30.000 30.000 30.000
- Sonstige 148 919 900 800 800 800 800
(543) 101.814 102.815 109.200 109.200 109.200 109.200 109.200
- Versicherungsbeiträge 100.815 102.815 109.200 109.200 109.200 109.200 109.200
- Verluste aus Anlagenabgängen 0 0 0 0 0 0 0
- Sonstige Wertkorrekturen 999 0 0 0 0 0 0
(546) 2.243 0 0 0 0 0 0
(549) Andere sonstige ordentliche Aufwendungen 0 0 0 0 0 0 0
Betriebliche Steueraufwendungen
Aufwendungen für die Inanspruchnahme von Rechten und Diensten
Aufwendungen für Beiträge und Sonstiges sowie Wertkorrekturen
Seite 3 von 4

Wallraf-Richartz-Museum & Fondation Corboud Wirtschaftsplan 2020 Anlage 2
Ist Ist Plan Plan Plan Plan Plan
2018 2019(vorl.) 2020 2021 2022 2023 2024
EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR
1 2 3 4 5 6 7
Erläuterungen zum Erfolgsplan 
Ertrags- und Aufwandsarten
(54) Sonstige ordentliche Aufwendungen 239.934 234.258 267.548 268.451 268.454 268.458 268.461
Ordentliche Aufwendungen 6.646.867 7.477.827 6.309.247 6.982.811 5.872.646 5.964.998 6.008.699
Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit -372.943 -1.017.289 -945.274 -1.818.115 -754.760 -852.362 -896.063
(46) Finanzerträge 0 0 0 0 0 0 0
(55) Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0
Finanzergebnis 0 0 0 0 0 0 0
Ordentliches Ergebnis -372.943 -1.017.289 -945.274 -1.818.115 -754.760 -852.362 -896.063
(49) Außerordentliche Erträge 0 0 0 0 0 0 0
(59) Außerordentliche Aufwendungen 1 0 0 0 0 0 0
Außerordentliches Ergebnis -1 0 0 0 0 0 0
Jahresergebnis -372.944 -1.017.289 -945.274 -1.818.115 -754.760 -852.362 -896.063
Seite 4 von 4

Wallraf-Richartz-Museum & Fondation Corboud Wirtschaftsplan 2020 Anlage 7
Investitionsplanung Ist Ist Plan Plan Plan Plan Plan
2018 2019(vorl.) 2020 2021 2022 2023 2024
EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR
1 2 3 4 5 6 7
EDV-Software 14.908 0 3.000 3.000 3.000 3.000 3.000
Kunstgegenstände 10.053 43.395 15.000 15.000 15.000 15.000 15.000
Maschinen und technische Anlagen 0 0 12.900 12.900 12.900 12.900 12.900
Betriebs- und Geschäftsausstattung 26.780 25.986 65.600 65.600 65.600 65.600 65.600
Geringwertige Wirtschaftsgüter < 410,00 EUR 768 129 5.500 5.500 5.500 5.500 5.500
Anzahlungen (Erweiterungsbau) 0 0 0 0 0 0 0
52.509 69.510 102.000 102.000 102.000 102.000 102.000
Seite 1 von 1

Wallraf-Richartz-Museum & Fondation Corboud Wirtschaftsplan 2020 Anlage 1
Ist Ist Plan Plan Plan Plan Plan
2018 2019(vorl.) 2020 2021 2022 2023 2024
EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR
1 2 3 4 5 6 7
1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 -1 0 0 0 0 0
2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 5.143.285 4.641.330 4.057.950 4.255.139 4.211.950 4.206.700 4.206.700
3 + Sonstige Transfererträge 0 0 0 0 0 0 0
4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 0 0 0 0 0 0 0
5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 1.100.189 1.780.208 1.291.623 890.657 887.036 887.036 887.036
6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 20.014 39.000 14.400 18.900 18.900 18.900 18.900
7 + Sonstige ordentliche Erträge 10.436 0 0 0 0 0 0
8 + Aktivierte Eigenleistungen 0 0 0 0 0 0 0
9 +/- Bestandsveränderungen 0 0 0 0 0 0 0
10 = Ordentliche Erträge 6.273.924 6.460.537 5.363.973 5.164.696 5.117.886 5.112.636 5.112.636
11  - Personalaufwendungen 1.546.247 1.636.346 1.836.044 1.901.827 1.939.664 1.978.256 2.017.622
12  - Versorgungsaufwendungen 0 -1 0 0 0 0 0
13  - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 4.035.010 4.739.128 3.357.560 3.964.438 2.816.433 2.870.189 2.874.521
14  - Bilanzielle Abschreibungen 707.520 728.095 728.095 728.095 728.095 728.095 728.095
15  - Transferaufwendungen 118.155 140.000 120.000 120.000 120.000 120.000 120.000
16  - Sonstige ordentliche Aufwendungen 239.935 234.258 267.548 268.451 268.454 268.458 268.461
17 = Ordentliche Aufwendungen 6.646.867 7.477.826 6.309.247 6.982.811 5.872.646 5.964.998 6.008.699
18 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit
(= Zeilen 10 und 17) -372.943 -1.017.289 -945.274 -1.818.115 -754.760 -852.362 -896.063
19 + Finanzerträge 0 0 0 0 0 0 0
20  - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0
21 = Finanzergebnis
(= Zeilen 19 und 20) 0 0 0 0 0 0 0
22 = Ordentliches Ergebnis
(= Zeilen 18 und 21) -372.943 -1.017.289 -945.274 -1.818.115 -754.760 -852.362 -896.063
23 + Außerordentliche Erträge 0 0 0 0 0 0 0
24  - Außerordentliche Aufwendungen 1 0 0 0 0 0 0
25 = Außerordentliches Ergebnis
(= Zeilen 23 und 24) -1 0 0 0 0 0 0
26 = Jahresergebnis
(= Zeilen 22 und 25) -372.944 -1.017.289 -945.274 -1.818.115 -754.760 -852.362 -896.063
2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024
Betriebskostenzuschuss ohne Sonderausstellungsetat 4.050.830 3.729.715 3.700.000 3.700.000 3.700.000 3.700.000 3.700.000
aus Sonderausstellungsetat 2014 0 0 0 0 0 0 0
aus Sonderausstellungsetat 2015 0 0 0 0 0 0 0
aus Sonderausstellungsetat 2016 0 0 0 0 0 0 0
aus Sonderausstellungsetat 2017 0 0 0 0 0 0 0
aus Sonderausstellungsetat 2018 200.000 0 0 0 0 0 0
aus Sonderausstellungsetat 2019 0 200.000 0 0 0 0 0
aus Sonderausstellungsetat 2020 0 0 0 16.939 0 0 0
aus Sonderausstellungsetat 2021 0 0 0 200.000 0 0 0
aus Sonderausstellungsetat 2022 0 0 0 0 200.000 0 0
aus Sonderausstellungsetat 2023 0 0 0 0 0 200.000 0
aus Sonderausstellungsetat 2024 0 0 0 0 0 0 200.000
= erfolgswirksamer Betriebskostenzuschuss 4.250.830 3.929.715 3.700.000 3.916.939 3.900.000 3.900.000 3.900.000
Erfolgsplan 
Ertrags- und Aufwandsarten
Abgrenzungen der noch nicht verbrauchten Mittel des Sonderausstellungsetats zum Jahresende:
Seite 1 von 1

Die Oberbürgermeisterin 
Dezernat, Dienststelle  
VII/4510 
 
Vorlagen-Nummer 
 0641/2020 
Freigabedatum 
07.05.2020  
Beschlussvorlage zur Behandlung in öffentlicher Sitzung 
Betreff 
Wirtschaftsplan des Wallraf-Richartz-Museums & Fondation Corboud der Stadt Köln für das 
Wirtschaftsjahr 2020 
Beschlussorgan 
Rat 
Gremium Datum 
 
Hinweis: 
Kann die Beschlussvorlage am 18. Juni 2020 nicht im Rat behandelt werden, wird der Beratungsgang 
entsprechend angepasst. 
 
Beschluss: 
Der Rat stellt gemäß § 5 der Betriebssatzung i.V. mit § 4 der Eigenbetriebsverordnung für das Land 
Nordrhein-Westfalen (EigVO) den Wirtschaftsplan der eigenbetriebsähnlichen Einrichtung Wallraf-
Richartz-Museum & Fondation Corboud der Stadt Köln für das Wirtschaftsjahr 2020 fest. 
 
Die Betriebsleitung wird ermächtigt, zur rechtzeitigen Leistung von Ausgaben Kassenkredite bis zu 
einem Höchstbetrag von 500.000 € in Anspruch zu nehmen. 
 
 
Betriebsausschuss Wallraf-Richartz-Museum & Fondation Corboud 09.06.2020 
Finanzausschuss 15.06.2020 
Rat 18.06.2020

2 
Haushaltsmäßige Auswirkungen 
 Nein 
Auswirkungen auf den Klimaschutz 
 
  Nein    
  Ja, positiv (Erläuterung siehe Begründung)  
  Ja, negativ (Erläuterung siehe Begründung)  
 
 
Begründung 
Gemäß § 14 EigVO i.V. mit § 5 der Betriebssatzung für die eigenbetriebsähnliche Einrichtung Wallraf-
Richartz-Museum & Fondation Corboud hat die Betriebsleitung dem Rat der Stadt Köln den Wir t-
schaftsplan vorzulegen. 
 
Derzeit können die Auswirkungen Pandemie noch nicht sicher abgeschätzt werden und sind daher 
noch nicht im Wirtschaftsplan für 2020 enthalten. Es wird natürlich auf die Erforderlichkeit eines Nach-
trags-Wirtschaftsplans gemäß der Satzung bzw. der EigVO geachtet. 
 
Haushaltsmäßige Auswirkungen 
 
Betriebskostenzuschuss 
 
Der städtische Haushaltsplan 2020 sieht einen Betriebskostenzuschuss für das Wallraf -Richartz-
Museum & Fondation Corboud in Höhe von 4.250.830 € vor. 
 
Als Betriebskostenzuschuss für das Jahr 2020 sind 3.900.000€ vorgesehen. Der Betriebskostenzu-
schuss wird aufgrund des positiven Ergebnisvortrages und des erwirtschafteten Finanzmittelbestan-
des für 2020 um 350.830 € gekürzt. 
 
Jahr 
Ursprünglicher 
BKZ Kürzung 
BKZ  
nach Kürzung 
    2019         4.250.830,00 - 321.115,00    3.929.715,00 
2020         4.250.830,00 - 350.830,00    3.900.000,00 
 
  
Die Entwicklung des Betriebskostenzuschusses für 2020 und die Folgejahre stellen sich wie folgt dar: 
 
 
WP 2020 WP 2021 WP 2022 WP 2023 WP 2024 
  
 
          
  
 
Betriebskostenzuschuss - Basisbetrag  3.700.000,00 3.700.000,00 3.700.000,00 3.700.000,00 3.700.000,00 
  
 
Betriebskostenzuschuss - Anteil Sonderausstellungen 200.000,00 200.000,00 200.000,00 200.000,00 200.000,00 
  
  
3.900.000,00 3.900.000,00 3.900.000,00 3.900.000,00 3.900.000,00 
 
 
Die Übertragung der Kosten für die Museumshandwerker seit Mitte 2018 und die Kosten für Betreu-
ung durch die Gebäudewirtschaft auf das Wallraf-Richartz-Museum führen zu erheblichen Mehrbelas-
tungen.

3 
Durch die Umorganisierung der für alle städtischen Museen zuständigen Handwerker vom Dezernat 
„Kunst- und Kultur“ zum Dezernat „Stadtentwicklung, Planen und Bauen– Amt Gebäudewirtschaft“ 
werden die Aufwendungen für die Handwerker dem Museum in Rechnung gestellt. 
 
Es erfolgt beim Wallraf-Richartz-Museum & Fondation Corboud derzeit kein Ausgleich durch die Stadt 
Köln zur Gegenfinanzierung. Die Handwerkeraufwendungen belaufen sich jährlich auf  ca. 195.000 €. 
 
Durch diese personelle Umstrukturierung werden dem Museum auch für die Baubetreuung durch die 
Gebäudewirtschaft ca. 28% jeder anfallenden Wartungs- oder Unterhaltungsaufwendung in Rech-
nung gestellt. Für diese Mehrbelastung wurde ebenfalls kein Ausgleich geschaffen. 
 
Die zwei wissenschaftlichen Stellen sind im Wallraf-Richartz-Museum & Fondation Corboud ohne 
Ausgleich der zusätzlichen Personalaufwendungen aus dem vorhandenen Betriebskostenzuschuss 
zu finanzieren. Dies betrifft die Stelle 39,0 Std. der wissenschaftlichen Referentin (Besetzung am 
01.09.2019) und die Stelle 39,0 Std. der wissenschaftlichen Dokumentation mit Schwerpunkt digitale 
Dokumentation (Besetzung 01.01.2020). Durch die Arbeitszeitreduzierung der Mitarbeiterin ist die 
Stelle der wissenschaftlichen Referentin seit 01.09.2019 zu 50%, ab 01.04.2020 zu 80% besetzt, 
wodurch zunächst niedrigere Personalaufwendungen entstehen und wird erst zum 01.01.2021 Voll-
zeit besetzt sein.  
Die erhöhten Personalaufwendungen im Vergleich zum vorläufigen Ist für 2019 ergeben sich aus in 
2019 nicht realisierten Stellenbesetzungen (Quartalsbericht 2019 s. Vorlage 0628/2020) sowie zwei 
Stellen, die nicht im Stellenplan enthalten sind. Es handelt sich um die Stelle Gemälderestaurator/in, 
welche aus dem Sonderausstellungsbudget finanziert wird und die Stelle Volontariat, welche zu 90 % 
durch die Bezirksregierung gefördert wird. Durch das Förderprogramm „Forschungsvolontariat 
Kunstmuseen NRW“ erhält das Museum eine Förderung der Bezirksregierung Köln in Höhe von 90% 
der entstehenden Personalkosten für eine Volontariatsstelle (vgl. Anlage 4, S. 2 unter Sonstige Zu-
wendungen und Zuschüsse für laufende Zwecke). 
 
Die Höhe des Betriebskostenzuschusses für die Folgejahre wird nach Vorlage der geprüften Jahres-
abschlüsse für 2018 und 2019 sowie weiterer Unterlagen, aus denen der konkrete Bedarf hervorgeht, 
überprüft 
 
Aufgrund der Vereinbarung zwischen der Stadt Köln und dem Wallraf-Richartz-Museum & Fondation 
Corboud vom 14.02.2011 kann der im Betriebskostenzuschuss enthaltene Etatteil für Sonderausstel-
lungen und Projekte in Höhe von jährlich 200.000 € nur soweit vereinnahmt werden, als er zweckent-
sprechend für Sonderausstellungen und Projekte benötigt wird. Der Sonderausstellungsetat 2020 in 
Höhe von 200.000 € wird aufgrund der positiven Entwicklung der Sonderausstellung in die Folgejahre 
vorgetragen. Der erfolgswirksame Betriebskostenzuschuss 2020 beträgt damit 3.700.000 €. 
 
Im Wirtschaftsplan 2020 wurden ausschließlich Fördergelder berücksichtigt, zu denen verbindliche 
Zusagen bestehen. 
 
Die Finanzierung der im Stellenplan 2020 des Wallraf -Richartz-Museums & Fondation Corboud dar-
gestellten Stellen ist im Wirtschaftsplan 2020 berücksichtigt worden. 
 
Ergebnisentwicklung 2020 
 
Bei der Ergebnisentwicklung ist zu berücksichtigen, dass der im Betriebskostenzuschuss enthaltene 
Sonderausstellungsetat in Höhe von jährlich 200.000 € sowie die Einnahmen aus Bildertourneen mit 
Exponaten der Fondation Corboud nur insoweit vom Museum vereinnahmt werden dürfen, als die 
Mittel im betreffenden Wirtschaftsjahr zweckentsprechend für Sonderausstellungen und Projekte ver-
wendet werden. Deshalb erfolgt in der Anlage 3 zum Wirtschaftsplan 2020 eine separate Nebenrech-
nung zu den Sonderausstellungen und Projekten. 
 
Die folgenden Darstellungen unterscheiden daher zwischen dem Ergebnis inklusive Sonderausste l-
lungen und Projekte und dem Ergebnis ohne Sonderausstellungen und Projekte. Die Sonderausstel-
lungen und Projekte finanzieren sich ausschließlich aus dem Sonderausstellungsetat und den bereits 
genannten Einnahmen aus Bildertourneen mit Exponaten der Fondation Corboud.

4 
 
Das Jahresergebnis wird sich in 2020 entsprechend voraussichtlich wie folgt entwickeln: 
 
mit Sonder-
ausstellungen
ohne Sonder-
ausstellungen
EUR EUR
Zuwendungen und allgemeine Umlagen 4.057.950 4.032.950
Privatrechtliche Leistungsentgelte 1.291.623 558.943
Kostenerstattungen und Kostenumlagen 14.400 14.400
Andere sonstige ordentliche Erträge 0 0
Ordentliche Erträge 5.363.973 4.606.293
Personalaufwendungen 1.836.044 1.812.262
Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 3.357.560 2.831.969
Bilanzielle Abschreibungen 728.095 728.095
Transferaufwendungen 120.000 120.000
Sonstige ordentliche Aufwendungen 267.548 262.948
Ordentliche Aufwendungen 6.309.247 5.755.274
Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit -945.274 -1.148.981
Finanzergebnis 0 0
Ordentliches Ergebnis -945.274 -1.148.981
Außerordentliches Ergebnis 0 0
Jahresergebnis -945.274 -1.148.981
Plan 2020
 
 
Die Höhe des Fehlbetrags in Höhe von -945 Tsd. € erklärt sich neben der Kürzung des Betriebskos-
tenzuschusses und den im Weiteren dargestellten Mehraufwendungen auch dadurch, dass die Pla-
nung für das Wirtschaftsplanjahr 2020 im Vergleich zum Vorjahr von um 13% verringerten ordentl i-
chen Erträgen ausgeht (-822 T€) ausgeht. 
 
Im Bereich der Sonderausstellung wird dieses Jahr mit weniger Fördergeldern als im Vorjahr gerech-
net. Die Erträge durch Verkäufe und Eintrittsentgelte werden ebenfalls niedriger als im letzten Jahr 
erwartet. Zusätzlich zum erheblichen Mehrbedarf bei der Gebäude- und Maschinenunterhaltung ent-
stehen voraussichtlich höhere Personal- sowie Energieaufwendungen im Vergleich zum Vorjahr. 
 
Die Kosten für Maßnahmen ohne jährliche Wartungen und Reparaturarbeiten (s.u. ausführliche T a-
belle auf S. 5) betragen im Jahr 2020 insgesamt 530.000 €: 
 
Zusätzliche Kosten „Gebäudeunterhaltung“ 
  
 
2020  
  
 
Museumshandwerker          195.000 €     
  
 
zusätzliche Maßnahmen            65.000 €     
 
  
   Zusätzliche Kosten „Unterhaltung Maschinen und 
technische Anlagen“ 
  
 
2020  
  
 
zusätzliche Maßnahmen          270.000 €

5 
 
Voraussichtliche Entwicklung in den Folgejahren 2021 bis 2023 
 
Die Ergebnisse entwickeln sich in 2021 bis 2023 wie folgt: 
 
Plan 2021 Plan 2022 Plan 2023 Plan 2021 Plan 2022 Plan 2023
EUR EUR EUR EUR EUR EUR
Zuwendungen und allgemeine Umlagen 4.255.139 4.211.950 4.206.700 4.038.200 4.011.950 4.006.700
Privatrechtliche Leistungsentgelte 890.657 887.036 887.036 467.036 467.036 467.036
Kostenerstattungen und Kostenumlagen 18.900 18.900 18.900 14.400 14.400 14.400
Ordentliche Erträge 5.164.696 5.117.886 5.112.636 4.519.636 4.493.386 4.488.136
Personalaufwendungen 1.901.827 1.939.664 1.978.256 1.872.565 1.939.664 1.978.256
Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 3.964.438 2.816.433 2.870.189 3.353.240 2.196.533 2.250.289
Bilanzielle Abschreibungen 728.095 728.095 728.095 728.095 728.095 728.095
Transferaufwendungen 120.000 120.000 120.000 120.000 120.000 120.000
Sonstige ordentliche Aufwendungen 268.451 268.454 268.458 263.851 263.854 263.858
Ordentliche Aufwendungen 6.982.811 5.872.646 5.964.998 6.337.751 5.248.146 5.340.498
Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit -1.818.115 -754.760 -852.362 -1.818.115 -754.760 -852.362
Finanzergebnis 0 0 0 0 0 0
Ordentliches Ergebnis = Jahresergebnis -1.818.115 -754.760 -852.362 -1.818.115 -754.760 -852.362
ohne Sonderausstellungenmit Sonderausstellungen
 
 
Derzeit ist es dem Wallraf-Richartz-Museum nicht möglich die Kürzungen sowie die Mehrbelastungen 
durch Fördergelder oder Einsparungen zu decken, so dass auch Defizite in den Folgejahren entste-
hen. Die Mehrbelastungen ergeben sich insbesondere aus den in der folgenden Tabelle dargestellten 
Maßnahmen für die Gebäudeunterhaltung: 
 
Gebäudeunterhaltung
2020 2021
Reparaturaufwendungen 45.000 € 45.000 €
Museumshandwerker 195.000 € 195.000 €
zusätzliche Maßnahmen
Verlegung des Pförtners in gesicherten Raum 25.000 € 225.000 €
Optimierung Sicherheitsbeleuchtung 10.000 € 90.000 €
Dachsanierung 30.000 € 570.000 €
65.000 € 885.000 €
Insgesamt (Wartungen etc. + Maßnahmen) 305.000 € 1.125.000 €
Unterhaltung Maschinen und technische Anlagen
2020 2021
jährliche Wartungen und Reparaturaufwendungen 295.000 € 295.000 €
zusätzliche Maßnahmen
Erneuerung ELA-Zentrale 100.000 €
Zweite Osmoseanlage 60.000 €
Erneuerung MSR 40.000 € 40.000 €
Brandschutzkonzept 20.000 €
Optimierung des Aufzuges 50.000 €
270.000 € 40.000 €
Insgesamt (Wartungen etc. + Maßnahmen) 565.000 € 335.000 €
Unterhaltung Betriebs- und Geschäftsausstattung 
2020 2021
jährliche Wartungen und Reparaturaufwendungen 50.000 € 50.000 €
50.000 € 50.000 €

6 
  
Die Ergebnisplanung zeigt, dass sich auch für die Folgejahre Jahresverluste einstellen werden, die 
aber durch den aus 2014 - 2017 verbliebenen Gewinnvortrag kompensiert werden können. 
 
Konkret verbleibt nach Verrechnung des für 2020 geplanten Fehlbetrages in Höhe von 945.274 € mit 
dem voraussichtlichen Gewinnvortrag aus Vorjahren in Höhe von 1.042.050 € ein Gewinnvortrag in 
Höhe von 96.776 €. 
 
Gewinn-vortrag
Jahres- 
ergebnis
Gewinnvortrag nach Verrechnung des 
(vorläufigen) Jahresergebnisses
EUR EUR EUR
2014 762.648 366.279 1.128.927
2015 1.128.927 340.475 1.469.402
2016 1.469.402 410.334 1.879.736
2017 1.879.736 552.547 2.432.283
2018 2.432.283 -372.944 2.059.339
2019 IST vorl. 2.059.339 -1.017.289 1.042.050
2020 1.042.050 -945.274 96.776
 
 
Vor diesem Hintergrund arbeitet die Betriebsleitung weiterhin daran, dieser Entwicklung unter ande-
rem durch Kosteneinsparungen und durch die Akquirierung von Fördergeldern entgegenzuwirken. 
 
 
Finanzlage 2020 
 
Die Finanzlage des Museums entwickelt sich in der Prognose für 2020 wie folgt: 
 
2020
EUR
Anfangsbestand Finanzmittel 6.933.284
Saldo aus lfd. Verwaltungstätigkeit -392.685
Saldo aus Investitionstätigkeit -102.000
Endbestand liquide Mittel per 31.12.2019 6.438.599
davon: Stifterrat 890.771
davon: frei verfügbare Mittel 5.547.828
 
Es ist zu bedenken, dass der frei verfügbare Liquiditätsbestand (ohne die Mittel des Stifterrates) zum 
31.12.2020 in Höhe 5.547.828 € zum Teil aus den nicht auszahlungswirksamen Abschreibungen auf 
das Museumsgebäude angespart wurde, die zur Vermeidung eines Substanzverzehrs vom Grundsatz 
her für künftige Reinvestitionen vorgehalten werden müssten. Außerdem sind in 2020 Auszahlungen 
in Höhe von insgesamt 25.000 € für die Nachrüstung der Auffangrinnen vorgesehen. Die Maßnahme 
wurde in den Vorjahren durch eine Rückstellung ertragswirksam abgegrenzt und stellt im Wirtschafts-
jahr 2020 somit keinen Aufwand dar. Die Maßnahme findet zusätzlich zur Dachsanierung statt.  
 
 
Anlagen 
 
Der Beschlussvorlage sind folgende Anlagen beigefügt: 
 
- Anlage 1: Erfolgsplan 2020 - 2024 
- Anlage 2: Erläuterungen zum Erfolgsplan 2020 - 2024 
- Anlage 3: Nebenrechnung zum Erfolgsplan 2020 - 2024 – Sonderausstellungen und Projekte 
- Anlage 4: Hinweise zu den Erläuterungen zum Erfolgsplan 2020 - 2024 
- Anlage 5: Stellenübersicht 2020 
- Anlage 6: Finanzplan 2020 - 2024 
- Anlage 7: Investitionsplanung 2020 - 2024

Wallraf-Richartz-Museum & Fondation Corboud Wirtschaftsplan 2020 Anlage 3
Ist Ist Plan Plan Plan Plan Plan
2018 2019(vorl.) 2020 2021 2022 2023 2024
EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR
1 2 3 4 5 6 7
(414) Zuwendungen und Zuschüsse für laufende Zwecke 758.572 503.000 25.000 216.939 200.000 200.000 200.000
- Betriebskostenzuschuss - Sonderausstellungsetat 200.000 200.000 0 216.939 200.000 200.000 200.000
- Fördergelder "Tintoretto" 14.789 0 0 0 0 0 0
- Fördergelder "Wallrafs Erbe" 33.000 0 0 0 0 0 0
- Fördergelder "Es war einmal in Amerika" 510.783 7.000 0 0 0 0 0
- Fördergelder "Wir Glauben Kunst" 0 66.000 0 0 0 0 0
- Fördergelder "Inside Rembrandt 1606-1669" 0 115.000 0 0 0 0 0
- Fördergelder "Graphisches Kabinett" 0 12.000 25.000 0 0 0 0
- Fördergelder Sonderausstellung 0 100.000 0 0 0 0 0
- Sponsoring 0 0 0 0 0 0 0
- Spenden 0 3.000 0 0 0 0 0
(41) Zuwendungen und allgemeine Umlagen 758.572 503.000 25.000 216.939 200.000 200.000 200.000
(442) Erträge aus Verkauf 44.783 122.727 50.613 40.000 40.000 40.000 40.000
- Katalog "Wallrafs Erbe" 0 0 0 0 0 0 0
- Katalog "Tintoretto - A star was born" 15.683 0 0 0 0 0 0
- Katalog "Es war einmal in Amerika" 26.929 65.101 0 0 0 0 0
- Katalog "Wir Glauben Kunst" 0 2.220 0 0 0 0 0
- Katalog "Inside Rembrandt 1606-1669" 0 47.477 29.700 0 0 0 0
- Katalog Graphisches Kabinett "Der Wolf" 0 3.056 0 0 0 0 0
- Katalog Graphisches Kabinett "Rembrandts graphische Welt" 0 4.044 0 0 0 0 0
- Katalog "Bon Voyage, Signac" 0 0 20.913 7.124 0 0 0
- Sonstige Verkäufe 2.171 829 0 32.876 40.000 40.000 40.000
- Zukünftige Ausstellungen 0 0
(446) Sonstige privatrechtliche Leistungsentgelte 488.742 1.014.340 682.067 383.621 380.000 380.000 380.000
- Eintritte " Tintoretto - A star was born" 163.121 0 0 0 0 0 0
- Audioguides "Tintoretto - A star was born" 2.640 0 0 0 0 0 0
- Eintritte "Wallrafs Erbe" 57.118 0 0 0 0 0 0
- Audioguides "Wallrafs Erbe" 315 0 0 0 0 0 0
- Eintritte "Es war einmal Amerika" 154.576 480.022 0 0 0 0 0
- Audioguides "Es war einmal Amerika" 5.210 16.540 0 0 0 0 0
- Eintritte "Wir Glauben Kunst" 0 61.088 0 0 0 0 0
- Eintritte "Inside Rembrandt 1606-1669" 0 433.170 405.000 0 0 0 0
- Audioguides "Inside Rembrandt 1606-1669" 0 23.308 22.500 0 0 0 0
- Eintritte "Bon Voyage, Signac" 0 0 243.938 83.100 0 0 0
- Audioguides "Bon Voyage, Signac" 0 0 10.629 3.621 0 0 0
- "Führung Luise" 0 0 0 0 0 0 0
- Zukünftige Sonderausstellungen 0 212 0 296.900 380.000 380.000 380.000
- Ausstellungsgebühren/Leihgebühren 105.762 0 0 0 0 0 0
(448) Erträge aus Kostenerstattungen, Kostenumlagen 4.431 0 0 4.500 4.500 4.500 4.500
Nebenrechnung zum Erfolgsplan
Sonderausstellungen und Projekte 
Seite 1 von 2

Wallraf-Richartz-Museum & Fondation Corboud Wirtschaftsplan 2020 Anlage 3
Ist Ist Plan Plan Plan Plan Plan
2018 2019(vorl.) 2020 2021 2022 2023 2024
EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR
1 2 3 4 5 6 7
Nebenrechnung zum Erfolgsplan
Sonderausstellungen und Projekte 
(44) Privatrechtliche Leistungsentgelte 537.956 1.137.067 732.680 428.121 424.500 424.500 424.500
(459) Andere sonstige ordentliche Erträge 0 0 0 0 0 0 0
(45) Sonstige ordentliche Erträge 0 0 0 0 0 0 0
Ordentliche Erträge 1.296.528 1.640.067 757.680 645.060 624.500 624.500 624.500
(50) Personalaufwendungen 108.448 49.578 23.782 29.262 0 0 0
(529) Aufwendungen für sonstige Dienstleistungen 1.966.182 2.272.184 525.591 611.198 619.900 619.900 619.900
- Sonderausstellung "Tintoretto - A star was born" 161.166 0 0 0 0 0 0
- Sonderausstellung "Wallrafs Erbe" 172.503 0 0 0 0 0 0
- Sonderausstellung "Es war einmal Amerika" 1.598.083 1.377.815 0 0 0 0 0
- Sonderausstellung "Wir Glauben Kunst" 0 93.000 0 0 0 0 0
- Sonderausstellung "Inside Rembrandt 1606 - 1669" 255 762.434 202.500 0 0 0 0
- Sonderausstellung "Bon Voyage, Signac" 0 0 276.873 37.460 0 0 0
- Sonderausstellung "Maltechnik" 0 0 6.218 553.738 100.000 0 0
- "Graphisches Kabinett" 20.136 30.565 40.000 20.000 20.000 20.000 20.000
- Projekt "Theaterführung" 0 0 0 0 0 0 0
- Sonstige Sonderausstellungen und Projekte 14.039 8.370 0 0 499.900 599.900 599.900
(52) Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 1.966.182 2.272.184 525.591 611.198 619.900 619.900 619.900
(57) Bilanzielle Abschreibungen 0 0 0 0 0 0 0
(54) Sonstige ordentliche Aufwendungen 0 4.415 4.600 4.600 4.600 4.600 4.600
Ordentliche Aufwendungen 2.074.630 2.326.177 553.973 645.060 624.500 624.500 624.500
Ergebnis der Sonderausstellungen und Projekte -778.102 -686.110 203.707 0 0 0 0
Seite 2 von 2