Bericht über die öffentlichen Beteiligungen der Stadt Köln im Haushaltsjahr 2023 - Beteiligungsbericht 2023

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  Dezernat, Dienststelle II/II/2 Vorlagen-Nummer 28.01.2025 3047/2024 Mitteilung öffentlicher Teil Gremium Datum Finanzausschuss 10.02.2025 Bericht über die öffentlichen Beteiligungen der Stadt Köln im Haushaltsjahr 2023 - Beteiligungsbericht 2023 Zur Information der politischen Entscheidungsträger und der Einwohnerschaft über die städtische Beteiligung an Unternehmen und Einrichtungen in der Rechtsform des pri- vaten Rechts schreibt die Verwaltung mit dem beigefügten Report für das Jahr 2023 ihre jährliche Berichterstattung fort. Der Beteiligungsbericht enthält insbesondere Angaben über die Erfüllung des öffentli- chen Zwecks, die finanzwirtschaftlichen Auswirkungen der Beteiligungen, die Beteili- gungsverhältnisse und die Zusammensetzung der Organe der Gesellschaft. Neben In- formationen zu den direkten Beteiligungsunternehmen der Stadt Köln sind auch dieje- nigen Gesellschaften aufgeführt, an denen die Stadt Köln durchgerechnet mittelbar Geschäftsanteile von mindestens 25 % hält. Außerdem enthält der Bericht entspre- chende Informationen über die eigenbetriebsähnlichen Einrichtungen der Stadt Köln. Grundlage für die Darstellung der wirtschaftlichen Kennzahlen der Unternehmen bil- den die geprüften Jahresabschlüsse für die Jahre 2021, 2022 und 2023 (sofern ver- fügbar). Im Übrigen basieren die Angaben – sofern nicht anders angegeben - auf dem Stand 31.12.2023. Nach Behandlung des Berichts im Finanzausschuss wird der Beteiligungsbericht im Internetauftritt der Stadt veröffentlicht. Gez. Prof. Dr. Diemert

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  Beteiligungsbericht 2023 der Stadt Köln Kontakt Dezernat für Finanzen und Recht Stabsstelle für Beteiligungssteuerung und öffentliches Finanz- und Unternehmensrecht Venloer Straße 151 – 153 50672 Köln T: 0221 221-23423 beteiligungsmanagement@stadt-koeln.de Die Oberbürgermeisterin Dezernat für Finanzen und Recht Amt für Presse- und Öffentlichkeitsarbeit Gestaltung und Druck Zentrale Dienste der Stadt Köln 13-CS/408-24/Dez II/50/09.2024 I. Allgemeiner Teil................................................................................................. 3 1. Vorwort ................................ ................................ ................................ ....................... 3 2. Aufbau und Umfang des Beteiligungsberichts ................................ ............................ 4 3. Wesentliche Veränderungen und Aktivitäten im Portfolio ................................ ............ 7 4. Veränderungen im Beteiligungsportfolio der Stadt Köln im Berichtsjahr .................... 10 5. Wesentliche mittelbare und unmittelbare Beteiligungen der Stadt Köln .................... 11 6. Darstellung ausgewählter Kennzahlen wesentlicher Beteiligungen ........................... 15 7. Finanzbeziehungen zwischen Stadt und Beteiligungsunternehmen .......................... 23 II. Spezieller Teil – Übersicht wesentlicher Beteiligungen ................................... 26 1. Ver- und Entsorgung ................................ ................................ ................................ 27 Stadtwerke Köln GmbH ................................ ................................ ............................ 28 AWB Abfallwirtschaftsbetriebe Köln GmbH ................................ .............................. 37 AVG Abfallentsorgungs- und Verwertungsgesellschaft Köln mbH ............................ 45 Wohnungsgesellschaft der Stadtwerke Köln mbH ................................ .................... 52 GEW Köln AG ................................ ................................ ................................ .......... 56 RheinEnergie AG ................................ ................................ ................................ ..... 64 NetCologne Gesellschaft für Telekommunikation mbH ................................ ............. 72 NetAachen GmbH ................................ ................................ ................................ .... 79 rhenag Rheinische Energie AG ................................ ................................ ................ 82 BRUNATA-METRONA GmbH ................................ ................................ .................. 86 METRONA GmbH ................................ ................................ ................................ .... 90 Stadtentwässerungsbetriebe Köln, AöR ................................ ................................ ... 93 KLAR GmbH................................ ................................ ................................ ........... 100 eE Abfallwirtschaftsbetriebe der Stadt Köln ................................ ............................ 103 2. Verkehr ................................ ................................ ................................ ................... 106 Kölner Verkehrs-Betriebe AG ................................ ................................ ................. 107 Kölner Seilbahn-Gesellschaft mbH ................................ ................................ ......... 114 Westigo GmbH ................................ ................................ ................................ ....... 117 KSV - Kölner Schulbusverkehr GmbH ................................ ................................ .... 120 DKS Dienstleistungsgesellschaft für Kommunikationsanlagen des Stadt- und Regionalverkehrs mbH ................................ ................................ ........................... 123 Schilling Omnibusverkehr GmbH ................................ ................................ ............ 126 Regionalverkehr Köln GmbH ................................ ................................ .................. 129 Stadtbahngesellschaft Rhein-Sieg mbH i.L. ................................ ............................ 133 Häfen und Güterverkehr Köln AG ................................ ................................ ........... 136 HGK Logistics and Intermodal GmbH ................................ ................................ ..... 143 HGK Shipping GmbH ................................ ................................ ............................. 150 Fusion Cologne GmbH ................................ ................................ ........................... 156 KCG Knapsack Cargo GmbH ................................ ................................ ................. 158 RheinCargo GmbH & Co. KG ................................ ................................ ................. 160 RheinCargo Verwaltungs-GmbH ................................ ................................ ............ 167 Rheinfähre Köln-Langel/Hitdorf GmbH ................................ ................................ ... 169 RVG Rheinauhafen Verwaltungsgesellschaft mbH ................................ ................. 172 Flughafen Köln/Bonn GmbH ................................ ................................ ................... 174 3. Wohnungsbau und Betreuung städtischer Bauten ................................ .................. 182 GAG Immobilien AG ................................ ................................ ............................... 183 GAG Projektentwicklung GmbH ................................ ................................ .............. 191 GAG Servicegesellschaft mbH ................................ ................................ ............... 194 Mietmanagementgesellschaft der GAG mbH ................................ .......................... 197 Grund und Boden GmbH ................................ ................................ ........................ 200 modernes Köln Gesellschaft für Stadtentwicklung mbH ................................ .......... 203 GWG Wohnungsgesellschaft mbH Rhein-Erft ................................ ........................ 206 Kölner Schulbaugesellschaft mbH ................................ ................................ .......... 210 eE Gebäudewirtschaft der Stadt Köln ................................ ................................ ..... 213 4. Wirtschaftsförderung und Stadtentwicklung ................................ ............................ 218 Mediengründerzentrum NRW MGZ GmbH ................................ ............................. 219 Koelnmesse GmbH ................................ ................................ ................................ 222 Koelncongress GmbH................................ ................................ ............................. 230 Koelncongress Gastronomie GmbH ................................ ................................ ....... 233 KölnTourismus GmbH ................................ ................................ ............................ 236 Kölner Gesellschaft für Arbeits- und Berufsförderung mbH ................................ ..... 239 RTZ Rechtsrheinisches Technologie- und Gründerzentrum Köln GmbH ................ 242 BioCampus Cologne Grundbesitz GmbH & Co. KG ................................ ................ 245 BioCampus Cologne Management GmbH ................................ .............................. 249 Moderne Stadt Gesellschaft zur Förderung des Städtebaues und der Gemeindeentwicklung mbH ................................ ................................ .................... 252 Butzweilerhof Grundbesitz GmbH & Co. KG ................................ ........................... 256 Butzweilerhof Verwaltung GmbH ................................ ................................ ............ 259 d-NRW AöR ................................ ................................ ................................ ............ 261 KölnBusiness Wirtschaftsförderungs-GmbH ................................ ........................... 263 5. Soziales und Gesundheit ................................ ................................ ........................ 267 SBK Sozial-Betriebe-Köln gGmbH ................................ ................................ .......... 268 Kliniken der Stadt Köln gGmbH ................................ ................................ .............. 276 RehaNova Köln Neurologische Rehabilitationsklinik gGmbH ................................ .. 284 Zentrum für Ambulante Medizin Kliniken Köln gGmbH ................................ ........... 288 Chemisches und Veterinäruntersuchungsamt Rheinland AöR ................................ 289 Jugendzentren Köln gGmbH ................................ ................................ .................. 292 6. Kultur, Sport und Erholung ................................ ................................ ..................... 295 KölnBäder GmbH ................................ ................................ ................................ ... 296 KÖLNMUSIK Betriebs- und Servicegesellschaft mbH ................................ ............ 303 ACHTBRÜCKEN GmbH ................................ ................................ ......................... 306 Akademie der Künste der Welt/Köln gGmbH ................................ .......................... 309 AG Zoologischer Garten ................................ ................................ ......................... 312 ZOO-Gastronomie GmbH ................................ ................................ ....................... 316 Kölner Zoo Shop GmbH ................................ ................................ ......................... 319 Kölner Sportstätten GmbH ................................ ................................ ...................... 322 eE Veranstaltungszentrum der Stadt Köln ................................ .............................. 325 eE Bühnen der Stadt Köln ................................ ................................ ...................... 328 eE Gürzenich-Orchester ................................ ................................ ......................... 332 eE Wallraf-Richartz-Museum & Fondation Corboud der Stadt Köln ........................ 335 III. Anhang ......................................................................................................... 337 1. Alphabetisches Verzeichnis der direkten und indirekten Beteiligungen ................... 338 2. Erläuterungen und Begriffsdefinitionen ................................ ................................ ... 360 3. Abkürzungsverzeichnis ................................ ................................ ........................... 365 ALLGEMEINER TEIL Seite 3 I. Allgemeiner Teil 1. Vorwort Unsere städtischen Beteiligungsunternehmen prägen und gestalten die Stadt sowie das Leben in Köln maßgeblich mit. Sie stellen unverzichtbare Leistungen und Infra- strukturen für ein funktionierendes Gemeinwesen bereit. Zum Stichtag 31. Dezember 2023 hielt die Stadt Köln 39 unmittelbare Beteiligungen an Unternehmen und Sondervermögen sowie mehr als 220 mittelbare Beteiligungen mit einer durchgerechneten Mindestbeteiligungsquote von 20 Prozent. Wir laden Sie herzlich ein, die wirtschaftlichen Entwicklungen unserer städtischen Beteiligungen, die auch im Jahr 2023 maßgeblich unter dem Eindruck des russischen Angriffskriegs auf die Ukraine und den Auswirkungen der Inflation gestanden haben, nachzuvollziehen. Der vorliegende Beteiligungsbericht für das Jahr 2023 enthält wichtige Daten zu den städtischen Unternehmen sowie deren finanzielle Lage. Er bietet den politischen Entscheidungsträger*innen und der Öffentlichkeit eine Handrei- chung, um sich ein umfassendes Bild über die finanzielle und operative Entwicklung der städtischen Gesellschaften und Eigenbetriebe zu verschaffen. Die Beteiligungen haben im Jahr 2023 umfassende Investitionen getätigt. So hat etwa die RheinEnergie mehrere Millionen Euro in den Ausbau erneuerbarer Energie investiert, um die Kölner Klimaneutralität bis 2035 weiter erfolgreich voranzubringen. Zudem hat der Rat der Stadt Köln Berichtsjahr 2023 wegweisende Beschlüsse ge- fasst, um weitere umfangreiche und gezielte Investitionen in städtische Beteiligungen zu ermöglichen. Besonders hervorzuheben ist das Zukunftsmodell der Kliniken der Stadt Köln: Der Ausbau des Standorts Merheim wurde mit einem Investitionsvolumen von mehreren hundert Millionen Euro befürwortet. Damit soll ein moderner Gesund- heitscampus entstehen, der die Kliniken Köln künftig an einem Standort bündeln soll. Ebenso erhielt der Weiterbau eines Radstadions zur ganzjährig nutzbaren Halle Zu- stimmung, die als neuer Bundes- und Landesstützpunkt für den Bahnradsport fungie- ren wird. Für dieses Projekt sind Gesamtkosten in Höhe von 123 Millionen Euro vor- gesehen. Diese Beispiele sind nur ein Teil der Beschlüsse, mit denen die Stadt Köln den Grundstein für eine zukunftsfähige Infrastruktur für Bürgerinnen und Bürger legt. Durch diese Investitionen wird sichergestellt, dass die Beteiligungsunternehmen opti- mal auf zukünftige Herausforderungen vorbereitet sind und langfristig erfolgreich agieren können. Den Beschäftigten, Geschäftsleitungen und Aufsichtsorgangen der Unternehmen danken wir an dieser Stelle für ihr unermüdliches Engagement. Ihr Einsatz ermöglicht es, für die Bürgerinnen und Bürger wichtige Leistungen der Daseinsvorsorge zu er- bringen. Köln, im November 2024 Henriette Reker Prof. Dr. Dörte Diemert Oberbürgermeisterin Stadtkämmerin ALLGEMEINER TEIL Seite 4 2. Aufbau und Umfang des Beteiligungsberichts Kommunale Aufgaben in Beteiligungsunternehmen Die städtischen Beteiligungsgesellschaften und Sondervermögen nehmen eine Viel- zahl kommunaler Aufgaben wahr und leisten damit einen wesentlichen Beitrag zur Si- cherstellung der Daseinsvorsorge. Die städtischen Beteiligungen erbringen Leistun- gen in diversen Geschäftsfeldern, die grundsätzlich folgende Aufgaben umfassen: Ver- und Entsorgung - Versorgung mit Elektrizität, Gas, Wasser, Wärme und Telekommunikationsdienst- leistungen - Entsorgung, einschließlich der Abfallsammlung, Straßenreinigung und Winterwar- tung sowie Abwasserentsorgung - Hochwasserschutz und Hochwasservorsorge - Pflege und Unterhaltung Kölner Gewässer - Straßenentwässerung Verkehr - Bedienung des öffentlichen und nicht-öffentlichen Verkehrs - Betrieb von Häfen und Flughäfen Bauen und Wohnen sowie Betreuung städtischer Bauten - Wohnraumversorgung durch Neubau, Kauf, Verkauf, Bewirtschaftung und Ver- mietung von Wohnungen über die städtischen Wohnungsgesellschaften - Bewirtschaftung und Baubetreuung von städtischen Objekten sowie Planung und Ausführung von Gebäudetechnik und Hochbaumaßnahmen aller Art Kultur, Sport und Erholung - Vermietung und Verpachtung von Veranstaltungsstätten zur Durchführung kultu- reller und sonstiger Veranstaltungen - Vorhaltung und Betrieb von Sportstätten, Bädern und einer Eissporteinrichtung - Betrieb von Museen und Zoo - Betrieb von Kunst- und Kultursparten, wie Theater, Tanz und Musik Gesundheitsversorgung und Soziales - Ambulante, vor-, nach-, teil- und vollstationäre Gesundheitsleistungen - Beratung, Unterbringung, Betreuung, Versorgung und Pflege alter, behinderter oder psychisch kranker Menschen sowie anderweitig notleidender oder gefährde- ter Menschen - Angebot von Beschäftigungsfördermöglichkeiten - Förderung der Kinder- und Jugendhilfe durch den Betrieb entsprechender Ein- richtungen ALLGEMEINER TEIL Seite 5 Wirtschaftsförderung und Stadtentwicklung - Planung, Organisation und Durchführung von Messen und Ausstellungen und an- derer Veranstaltungen zur Förderung von Industrie, Handel und Handwerk im In- und Ausland - Förderung und Stärkung des Wirtschaftsstandortes Köln und der heimischen Wirtschaft - Innovations- und Gründerförderung, Förderung der Digitalisierung und des Tech- nologietransfers - Durchführung von Stadtentwicklungsprojekten Kernfunktion der städtischen Beteiligungsgesellschaften ist die nachhaltige und zu- verlässige Versorgung breiter Schichten der Bevölkerung und der regionalen Wirt- schaft mit Dienstleistungen zu sozialverträglichen Preisen. Die Aktivitäten der Unter- nehmen wirken sich aber auch unmittelbar auf den städtischen Haushalt – im We- sentlichen in Form von Gewinnabführungen und Betriebskostenzuschüssen - aus. Chancen und Risiken in den geschäftlichen Aktivitäten der Gesellschaften kommen daher auch im Hinblick auf die städtische Finanzwirtschaft große Bedeutung zu. Über diese Gesellschaften soll im Folgenden berichtet werden. Gesetzliche Grundlagen der Berichterstattung über Beteiligungsunternehmen Die gesetzlichen Rahmenbedingungen für die Erstellung eines Beteiligungsberichts haben sich in NRW zum 01.01.2019 geändert. Grundsätzlich maßgeblich sind die §§ 117 Abs. 1 GO NRW und 53 KomHVO NRW. Da jedoch nur noch diejenigen Gemeinden, die gem. § 116a GO NRW größenabhän- gig keinen Gesamtabschluss aufstellen müssen, einen Beteiligungsbericht erstellen müssen, ist die Stadt Köln von der Verpflichtung nach § 117 Abs. 1 GO NRW freige- stellt. Wenngleich eine Verpflichtung zur Erstellung für die Stadt Köln entfällt, soll das In- strument dennoch weiterhin genutzt werden, um die interessierte Öffentlichkeit jähr- lich über die Aktivitäten in den städtischen Beteiligungsunternehmen zu informieren. Im allgemeinen Teil werden Übersichtsinformationen zum Gesamtportfolio und seine wesentlichen Veränderungen dargestellt. Die Berichterstattung zu allen direk- ten und ausgewählten indirekten Beteiligungen erfolgt unternehmensindividuell im speziellen Teil dieses Berichtes, wobei der Umfang der Berichterstattung nicht für alle Beteiligungen einheitlich ist. Zu den Beteiligungen wurden sowohl allgemeine In- formationen als auch betriebs- und finanzwirtschaftliche Daten des Berichtsjahres 2023 und der Vorjahre zusammengetragen, die ein Bild der wirtschaftlichen und fi- nanziellen Lage vermitteln. ALLGEMEINER TEIL Seite 6 Umfang der Berichterstattung Die Auswahl der in den Bericht aufgenommenen Unternehmen folgt grundsätzlich nachstehender Systematik: Dabei wurden zunächst all jene Beteiligungsunternehmen berücksichtigt, die unter die Definition einer wirtschaftlichen bzw. nichtwirtschaftlichen Betätigung i.S.d. § 107 Abs. 1,2 GO NRW fallen und an denen die Stadt Köln unmittelbar oder mittelbar über maximal zwei Stufen (die sogenannten Enkelunternehmen) beteiligt ist. Wie bislang auch, werden Unternehmen in privater Rechtsform, Anstalten öffentlichen Rechts, Ei- genbetriebe und eigenbetriebsähnliche Einrichtungen abgebildet. Insgesamt wird bei der Auswahl der Gesellschaften angenommen, dass Unterneh- men, (i.) an denen die Stadt mindestens 25,1 % hält, (ii.) eine Einordnung als großes Unternehmen nach § 267 Abs. 3 HGB erfolgt und (iii.) in deren Aufsichtsgremien die Stadt Köln repräsentiert ist, eine größere Bedeutung für die Erfüllung städtischer Auf- gaben haben, als Beteiligungen, die diese Kriterien nicht erfüllen. Über die Beteili- gungen, die diese Kriterien (kumulativ) erfüllen wird daher umfangreicher, über an- dere Gesellschaften nur eingeschränkt berichtet. Im Beteiligungsbericht nicht berücksichtigt werden indirekte Beteiligungsgesellschaf- ten, an denen die Stadt Köln weniger als 25,1% Anteile hält. Mit Blick auf die besondere strategische oder wirtschaftliche Bedeutung für den je- weiligen Gesellschafter wird zusätzlich über ausgewählte Beteiligungen berichtet, welche eine Stufe unter den Enkelunternehmen sind. Dazu zählen die rhenag Rheini- sche Energie AG, Tochter der RheinEnergie AG (durchgerechneter Anteil Stadt Köln: 41,24 %), die METRONA GmbH, Tochter der BRUNATA-METRONA GmbH (100 %) und die NetAachen GmbH, Tochter der NetCologne Gesellschaft für Telekommunika- tion mbH (84 %). ALLGEMEINER TEIL Seite 7 3. Wesentliche Veränderungen und Aktivitäten im Portfolio Folgende wesentliche Ratsvorlagen im Zusammenhang mit den wirtschaftlichen Akti- vitäten der Beteiligungsunternehmen wurden im Berichtsjahr beschlossen und sollen in den Folgejahren umgesetzt werden:  AVG Abfallentsorgungs- und Verwertungsgesellschaft Köln mbH Der Rat der Stadt Köln hat die Verwaltung ermächtigt, den Entsorgungsvertrag mit der AVG Abfallentsorgungs- und Verwertungsgesellschaft Köln mbH vom 27.05.1992 unter zweimaligem Verzicht der Kündigungsmöglichkeit fortzuführen und verbindlich zum 31.12.2035 zu beenden. Damit gewährleistet die Stadt Köln eine zehnjährige Entsorgungssicherheit in ihrer Funktion als öffentlich-rechtlicher Entsorgungsträger (örE) und sowohl die Stadt als auch die AVG erhalten die notwendige Planungssi- cherheit.  GEW Köln AG Die NetCologne Gesellschaft für Telekommunikation mbH (nachfolgend NetCologne genannt) ist eine 100%ige Tochter der GEW Köln AG. Der Rat der Stadt Köln hat sich mit der Beteiligung der Stadtwerke Düsseldorf und der Landeshauptstadt Düs- seldorf an der NetDüsseldorf GmbH, die eine Tochter der GEW und Enkeltochter der NetCologne darstellt, zu je 10% der Geschäftsanteile zu einem Kaufpreis von je 2,5 Tsd. € einverstanden erklärt.  Häfen und Güterverkehr Köln AG Der Rat der Stadt Köln hat der Neufassung des Gesellschaftsvertrages der HGK Dry Shipping Beteiligungsgesellschaft mbH zugestimmt. Die Änderung des Unterneh- mensgegenstandes, des Gesellschaftssitzes sowie des Gesellschaftsnamens (Umfir- mierung in HGK Chemical Logistics GmbH) waren durch eine strategische Ge- schäftserweiterung um den Bereich „multimodaler Transport von Tankcontainern für chemische Güter“ notwendig geworden.  Kliniken der Stadt Köln gGmbH Der Rat der Stadt Köln hat eine wegweisende Entscheidung für die zukünftige Ent- wicklung der Kliniken der Stadt Köln getroffen, indem er das von der Geschäftsfüh- rung der Kliniken der Stadt Köln gGmbH vorgelegte Zukunftsmodell und die darin ge- planten Investitionen in Höhe von 590 Mio. € zur Modernisierung und zum Ausbau des Standorts Merheim zu einem modernen Gesundheitscampus als alleinigem Standort der Kliniken Köln befürwortet hat, um die Gesundheitsversorgung in Köln und der Region sowie das Unternehmen Kliniken Köln zukunftsfähig aufzustellen. Die bisher an den Standorten Merheim, Holweide und Riehl angebotenen Leistungen der Kliniken der Stadt Köln gGmbH werden am Standort Merheim zentralisiert. ALLGEMEINER TEIL Seite 8  Koelnmesse GmbH Mit Beschluss des Hauptausschusses am 10.07.2023 und nachträglicher Genehmi- gung durch den Rat am 07.09.2023 wurde die Verwaltung zum Abschluss eines Gesellschafterdarlehens mit der Koelnmesse GmbH in Höhe von 85 Millionen Euro ermächtigt. Die Konditionen des Darlehens orientieren sich an einem vorab am Markt abgefragten Schuldscheindarlehen und sind daher aus beihilferechtlicher Sicht marktkonform. Durch die Aufnahme des Darlehens konnte die Koelnmesse GmbH die Inanspruchnahme des (teureren) Liquiditätsverbundes mit der Stadt Köln entsprechend reduzieren und die erforderliche Anschlussfinanzierung nach Auslaufen des befristet eingerichteten Liquiditätsverbundes vorzeitig sicherstellen. Die Stadt Köln wiederum sichert sich auch nach der Umschuldung den aus der Darlehensgewährung resultierenden Zinsgewinn, so dass das Geschäft für beide Vertragspartner wirtschaftlich sinnvoll ist.  Kölner Sportstätten GmbH Der Rat hat am 07.12.2023 den Weiterbau des Radstadions (Albert-Richter-Bahn) zu einer ganzjährig nutzbaren Halle zwecks Errichtung eines neuen Bundes- und Landesstützpunktes Bahnradsport mit einer auch für den Breitensport nutzbaren Bahn inkl. Innenraum, der ebenfalls breitensportlich vor allem durch Ballsportarten genutzt werden kann, befürwortet und der Baukostenerhöhung um 62,3 Mio. Euro auf ein neues Gesamtkostenvolumen in Höhe von 122,7 Mio. Euro zugestimmt. Zur Finanzierung wurde der Kölner Sportstätten GmbH (KSS) ein weiteres Gesellschaf- terdarlehen für die Kostenerhöhung der Maßnahme in Höhe von bis zu 43,92 Mio. Euro gewährt.  Kölner Verkehrs-Betriebe AG Die Kölner Verkehrs-Betriebe AG (KVB) waren bislang mit 51% an der Schilling Omnibusverkehr GmbH (SOV) beteiligt. Gemeinsam mit den 100-%-igen Tochter- gesellschaften K-B-S-Busreisen GmbH, K.R.B.-Busreisen GmbH und M.K. Fahr- zeugservice GmbH bildet die SOV die Schillinggruppe. Vor dem Hintergrund der Absicht der bisherigen Mitgesellschafter, ihre Geschäftsanteile zu veräußern, hat der Rat dem vollständigen Erwerb der Geschäftsanteile an der Schilling Omnibus- verkehr GmbH durch die KVB zugestimmt. Die KVB möchte hierdurch ihre Tochter- gesellschaften stärker auf die Priorisierung der kommunalen Auftragsbearbeitung ausrichten und diese weiter ausbauen. ALLGEMEINER TEIL Seite 9  modernes köln Gesellschaft für Stadtentwicklung mbH Der Rat der Stadt Köln hat sich mit der Liquidation der Gesellschaft einverstanden erklärt. Die Kommunalaufsicht hat keine Bedenken geäußert. Die Gesellschafter- versammlung hat entsprechend am 15.12.2023 die Liquidation beschlossen. Die Eintragung im Handelsregister erfolgte am 16.01.2024. Am 04.03.2024 wurde im Unternehmensregister die Aufforderung an die Gläubiger veröffentlicht, sich bei der Gesellschaft zu melden. Damit beginnt das sogenannte Sperrjahr, nach dessen Ab- lauf frühestens die Löschung erfolgen kann.  Rechtsrheinisches Technologie und Gründerzentrum Köln GmbH Der Rat hat am 07.12.2023 beschlossen, dass die Stadt Köln den vom Verein zur Förderung der rechtsrheinischen gewerblichen Wirtschaft Köln (VfW) gehaltenen Geschäftsanteil an der Rechtsrheinisches Technologie- und Gründerzentrum Köln GmbH (RTZ) in Höhe von nominal 2.560 Euro mit Wirkung zum 01.01.2024 erwirbt. Damit ist die Stadt Köln ab 01.01.2024 Alleingesellschafterin der RTZ. Der Gesell- schaftsvertrag wurde entsprechend angepasst.  RheinEnergie AG Der Rat der Stadt Köln hat der Beteiligung der e-regio GmbH & Co. KG als Kom- manditistin an der EWP Ravelsberg GmbH & Co. KG mit einer Einlage von bis zu 2.150.000 € (entspricht bis zu 50 % der Kommanditanteile) zugestimmt. Diese Zu- stimmung umfasst auch eine mögliche spätere Veräußerung von Kommanditantei- len der e-regio an neue Gesellschafter, wobei die e-regio einen Anteil von mindes- tens 30 % der Gesamteinlage behält. Zudem hat der Stadtrat der Beteiligung der EWP Blankenheim Verwaltungs-GmbH als persönlich haftende Gesellschafterin (Komplementärin) der EWP Ravelsberg GmbH & Co. KG ohne Kapitalbeteiligung zugestimmt. Ebenso hat der Rat die Beteiligung der e-regio GmbH & Co. KG als Kommanditistin an der Sun Park Weilerswist GmbH & Co. KG (Arbeitstitel) mit ei- ner Einlage von bis zu 1,65 Mio. € (bis zu 100 % der Kommanditanteile) genehmigt. Gleichzeitig stimmte er der Beteiligung der ESP Eifel Sun Park Verwaltungs-GmbH als Komplementärin der Sun Park Weilerswist GmbH & Co. KG ohne Kapitalanteil zu. ALLGEMEINER TEIL Seite 10 4. Veränderungen im Beteiligungsportfolio der Stadt Köln im Berichtsjahr Anteilserwerbe Anteilserwerb an Anteilserwerb durch Anteil alt Anteil neu Schilling Omnibusverkehr GmbH Kölner Verkehrs-Betriebe AG 51 % 100 % rhenag AG RheinEnergie AG 33,3 54,42 % Stadtwerke Duisburg GmbH RheinEnergie AG 0 % 20 % Interne Anteilsübertragungen Name Anteilseigner alt Anteilseigner neu CTS Container Terminal GmbH Rhein-See-Land-Service Häfen und Güterverkehr Köln AG neska Intermodal GmbH CTS Container Terminal GmbH Rhein-See-Land-Service NESKA Schiffahrts- und Speditionskontor GmbH neska Intermodal GmbH Nicht mehr bestehende Gesellschaften Name Bisheriger Anteilseigner Grund Rhein-Ruhr-Terminal Gesellschaft für Container- und Güterumschlag mbH neska Intermodal GmbH Verschmelzung auf neska Intermodal GmbH KCT Krefelder Container Terminal GmbH NESKA Schiffahrts- und Speditionskontor GmbH Verschmelzung auf neska Intermodal GmbH Umfirmierungen Name alt Anteilseigner Name neu NESKA Schiffahrts- und Speditionskontor GmbH Häfen und Güterverkehr Köln AG HGK Logistics and Intermodal GmbH neska Intermodal GmbH HGK Logistics and Intermodal GmbH HGK Intermodal GmbH HGK Dry Shipping Beteiligungs- gesellschaft mbH HGK Shipping GmbH HGK Chemical Logistics GmbH ALLGEMEINER TEIL Seite 11 5. Wesentliche mittelbare und unmittelbare Beteiligungen der Stadt Köln ALLGEMEINER TEIL Seite 12 ALLGEMEINER TEIL Seite 13 ALLGEMEINER TEIL Seite 14 ALLGEMEINER TEIL Seite 15 6. Darstellung ausgewählter Kennzahlen wesentlicher Beteiligungen Unternehmen Beschäftigte Auszubildende Bilanzsumme (T€) Umsatzerlöse (T€) 2022 2023 2022 2023 2022 2023 2022 2023 Ver- und Entsorgung Stadtwerke Köln GmbH 151 161 2 3 1.785.242 2.115.060 29.501 31.327 AWB Abfallwirtschaftsbetrieb Köln GmbH 1.923 1.736 52 41 137.174 138.557 192.268 201.333 AVG Abfallentsorgungs- und Verwertungsgesellschaft Köln mbH 221 233 6 5 124.917 130.011 108.525 110.415 Wohnungsgesellschaft der Stadtwerke Köln mbH 0 0 0 0 96.573 96.216 14.955 15.481 GEW Köln AG 0 0 0 0 1.047.143 1.068.619 0 0 RheinEnergie AG 2.748 2.653 87 94 2.233.130 2.881.667 3.515.550 4.070.037 Stadtentwässerungsbetriebe Köln, AöR 684 695 24 24 1.808.151 1.797.904 216.293 215.241 Verkehr Kölner Verkehrs-Betriebe AG 4.054 3.911 178 171 1.015.632 1.115.217 226.908 259.691 Häfen und Güterverkehr Köln AG 557 519 17 16 479.137 483.636 77.709 80.149 Flughafen Köln/Bonn GmbH 1.786 1.837 34 35 804.725 768.786 317.413 342.071 Wohnungsbau und Betreuung städtischer Bauten GAG Immobilien AG 597 606 14 11 2.421.107 2.514.999 264.751 271.834 Grund und Boden GmbH 0 0 0 0 805.597 858.517 149.709 159.015 Kölner Schulbaugesellschaft mbH 0 1 0 0 525 539 0 0 Wirtschaftsförderung und Stadtentwicklung Koelnmesse GmbH 652 711 18 18 406.927 468.635 181.903 326.428 ALLGEMEINER TEIL Seite 16 Unternehmen Beschäftigte Auszubildende Bilanzsumme (T€) Umsatzerlöse (T€) 2022 2023 2022 2023 2022 2023 2022 2023 KölnTourismus GmbH 74 74 2 0 7.840 8.026 2.090 2.037 Kölner Gesellschaft für Arbeits- und Berufsförderung mbH 231 222 9 5 2.524 2.522 6.562 7.281 Moderne Stadt Gesellschaft zur Förderung des Städtebaues und der Gemeindeentwicklung mbH 32 32 0 0 222.024 218.606 12.961 12.880 Butzweilerhof Grundbesitz GmbH & Co. KG 0 0 0 0 14.079 15.511 2.466 3.090 KölnBusiness Wirtschaftsförderungs-GmbH 77 82 0 1 17.401 17.983 693 915 Soziales und Gesundheit SBK Sozial-Betriebe-Köln gGmbH 1.614 1.621 185 146 202.934 198.848 115.678 119.802 Kliniken der Stadt Köln gGmbH 4.729 4.701 298 291 691.076 812.901 389.244 416.568 Jugendzentren Köln gGmbH 344 352 0 0 3.548 4.743 15.513 17.809 Kultur, Sport und Erholung KölnBäder GmbH 310 305 9 9 81.077 79.897 15.651 16.991 KÖLNMUSIK Betriebs- und Servicegesellschaft mbH 64 64 2 0 10.656 11.599 8.851 9.844 Akademie der Künste der Welt/Köln gGmbH 14 11 0 0 384 389 1.170 1.222 AG Zoologischer Garten 155 164 13 13 45.693 46.206 20.771 21.116 Kölner Sportstätten GmbH 34 35 2 2 101.788 117.194 16.432 19.706 eE Veranstaltungszentrum der Stadt Köln 0 0 0 0 414.776 414.581 3.121 3.122 ALLGEMEINER TEIL Seite 17 Unternehmen Unternehmensergebnis Eigenkapital (T€) Anlagevermögen (T€) Verbindlichkeiten (T€) 2022 2023 2022 2023 2022 2023 2022 2023 Ver- und Entsorgung Stadtwerke Köln GmbH 68.430 87.981 789.669 837.650 902.582 897.238 886.313 1.130.745 AWB Abfallwirtschaftsbetrieb Köln GmbH 19.823 21.699 31.726 31.726 105.185 103.705 36.895 37.823 AVG Abfallentsorgungs- und Verwertungsgesellschaft Köln mbH 21.872 26.237 57.333 61.699 80.752 82.530 50.144 53.471 Wohnungsgesellschaft der Stadtwerke Köln mbH 1.952 32 22.911 22.942 86.566 91.788 67.648 66.744 GEW Köln AG 190.098 214.492 809.590 819.590 865.274 865.274 237.298 248.771 RheinEnergie AG 168.457 316.026 934.418 1.186.16 8 1.381.933 1.604.067 424.543 697.787 Stadtentwässerungsbetriebe Köln, AöR 25.618 27.909 798.337 795.271 1.803.828 1.791.452 643.118 632.714 Verkehr Kölner Verkehrs-Betriebe AG -143.504 -131.443 404.454 424.768 898.743 1.003.228 382.719 446.525 Häfen und Güterverkehr Köln AG 11.926 13.315 112.099 112.099 443.111 447.993 307.017 312.223 Flughafen Köln/Bonn GmbH 17.204 5.301 305.727 311.029 661.026 648.861 338.292 296.630 Wohnungsbau und Betreuung städtischer Bauten GAG Immobilien AG 18.420 32.818 647.246 671.987 2.286.404 2.377.852 1.610.398 1.669.464 Grund und Boden GmbH 21.081 16.486 139.367 139.367 755.528 757.431 652.556 702.693 Kölner Schulbaugesellschaft mbH -2 -30 523 493 0 10 1 23 Wirtschaftsförderung und Stadtentwicklung Koelnmesse GmbH -63.373 26.613 127.981 154.595 366.785 409.824 242.318 268.918 ALLGEMEINER TEIL Seite 18 Unternehmen Unternehmensergebnis Eigenkapital (T€) Anlagevermögen (T€) Verbindlichkeiten (T€) 2022 2023 2022 2023 2022 2023 2022 2023 KölnTourismus GmbH -6.074 -6.181 4.603 4.908 5.856 6.660 2.853 2.754 Kölner Gesellschaft für Arbeits- und Berufsförderung mbH 538 240 936 1.176 350 647 1.310 1.262 Moderne Stadt Gesellschaft zur Förderung des Städtebaues und der Gemeindeentwicklung mbH 1.797 2.281 22.109 23.766 1.183 1.112 187.532 188.139 Butzweilerhof Grundbesitz GmbH & Co. KG 647 1.373 9.746 11.104 0 0 732 1.464 KölnBusiness Wirtschaftsförderungs-GmbH -12.833 -12.050 13.298 13.298 869 723 1.406 2.257 Soziales und Gesundheit SBK Sozial-Betriebe-Köln gGmbH 849 1.356 67.635 68.991 118.876 119.175 71.815 67.764 Kliniken der Stadt Köln gGmbH -69.053 -28.594 0 0 220.016 213.085 478.209 601.287 Jugendzentren Köln gGmbH -443 1.002 363 1.365 1.636 1.519 893 670 Kultur, Sport und Erholung KölnBäder GmbH -19.013 -19.770 35.302 35.302 79.376 76.619 39.382 38.088 KÖLNMUSIK Betriebs- und Servicegesellschaft mbH -5.849 -6.173 2.243 2.362 2.672 2.498 6.801 7.748 Akademie der Künste der Welt/Köln gGmbH 30 4 252 256 9 6 50 56 AG Zoologischer Garten 1.660 73 29.033 30.508 42.485 43.338 13.799 13.242 Kölner Sportstätten GmbH -1.676 -1.589 35.571 35.382 96.986 98.994 58.245 60.108 eE Veranstaltungszentrum der Stadt Köln -394 -1.495 171.373 174.161 414.751 413.568 242.635 239.381 ALLGEMEINER TEIL Seite 19 Unternehmen Investitionen SAV (T€) Personalaufwand (T€) Gesamtaufwand (T€) 2022 2023 2022 2023 2022 2023 Ver- und Entsorgung Stadtwerke Köln GmbH 2 4 15.119 16.803 232.863 315.974 AWB Abfallwirtschaftsbetrieb Köln GmbH 9.649 12.616 107.420 115.717 175.309 186.742 AVG Abfallentsorgungs- und Verwertungsgesellschaft Köln mbH 9.191 8.232 17.545 18.999 99.462 99.263 Wohnungsgesellschaft der Stadtwerke Köln mbH 6.007 7.363 3 2 13.718 16.296 GEW Köln AG 0 0 67 67 7.115 7.623 RheinEnergie AG 107.408 40.310 268.824 285.253 3.520.818 4.380.554 Stadtentwässerungsbetriebe Köln, AöR 58.143 66.476 57.091 53.412 208.769 208.584 Verkehr Kölner Verkehrs-Betriebe AG 122.567 159.175 254.433 266.796 532.000 533.541 Häfen und Güterverkehr Köln AG 25.668 21.984 48.914 52.008 95.066 97.812 Flughafen Köln/Bonn GmbH 20.978 28.172 129.860 146.171 321.495 354.161 Wohnungsbau und Betreuung städtischer Bauten GAG Immobilien AG 142.102 139.171 50.854 51.594 285.550 278.089 Grund und Boden GmbH 18.806 26.520 2 133 142.892 155.435 Kölner Schulbaugesellschaft mbH 0 3 0 84 2 119 Wirtschaftsförderung und Stadtentwicklung Koelnmesse GmbH 57.605 62.128 55.539 58.410 274.020 313.830 KölnTourismus GmbH 8.729 1.014 3.982 4.216 8.481 9.134 ALLGEMEINER TEIL Seite 20 Unternehmen Investitionen SAV (T€) Personalaufwand (T€) Gesamtaufwand (T€) 2022 2023 2022 2023 2022 2023 Kölner Gesellschaft für Arbeits- und Berufsförderung mbH 98 472 8.420 8.858 10.636 11.269 Moderne Stadt Gesellschaft zur Förderung des Städtebaues und der Gemeindeentwicklung mbH 43 43 3.943 4.338 23.632 28.838 Butzweilerhof Grundbesitz GmbH & Co. KG 0 0 0 0 1.386 880 KölnBusiness Wirtschaftsförderungs-GmbH 135 137 6.102 6.499 13.939 13.379 Soziales und Gesundheit SBK Sozial-Betriebe-Köln gGmbH 8.290 7.813 83.750 86.221 135.501 138.003 Kliniken der Stadt Köln gGmbH 28.835 19.680 276.745 289.273 471.513 537.620 Jugendzentren Köln gGmbH 170 0 11.561 12.082 16.275 17.216 Kultur, Sport und Erholung KölnBäder GmbH 1.124 1.549 16.460 16.918 35.352 37.826 KÖLNMUSIK Betriebs- und Servicegesellschaft mbH 316 0 6.125 6.358 16.620 16.674 Akademie der Künste der Welt/Köln gGmbH 8 0 492 504 1.156 1.259 AG Zoologischer Garten 2.710 3.859 10.517 10.406 22.223 22.947 Kölner Sportstätten GmbH 5.349 7.402 2.870 3.103 18.567 21.576 eE Veranstaltungszentrum der Stadt Köln 929 1.878 0 0 14.484 15.684 ALLGEMEINER TEIL Seite 21 Frauenquoten in den wesentlichen Beteiligungen der Stadt Köln Unternehmen Geschäftsführung / Vorstand / Betriebsleitung1 Quote Aufsichtsrat / Verwaltungsrat2 Quote 1.Führungsebene Quote 2. Führungsebene Quote Ver- und Entsorgung Stadtwerke Köln GmbH 25,0 % 25,0 % 22,2% 37,5% AWB Abfallwirtschaftsbetrieb Köln GmbH 0,0 % 46,7 % 40,0% 31,0% AVG Abfallentsorgungs- und Verwertungsgesellschaft Köln mbH 0,0 % 35,3 % 0,0% 33,3% Wohnungsgesellschaft der Stadtwerke Köln mbH 50,0 % 33,3 % 0,0% 0,0% GEW Köln AG 66,7 % 40,0 % 0,0% 0,0% RheinEnergie AG 50,0 % 45,0 % - - Stadtentwässerungsbetriebe Köln, AöR 100,0 % 50,0 % 37,0% 15,0% Verkehr Kölner Verkehrs-Betriebe AG 25,0 % 20,0 % 15,0% 31,7% Häfen und Güterverkehr Köln AG 0,0 % 26,7 % 14,0% 18,0% Flughafen Köln/Bonn GmbH 0,0 % 21,4 % 10,0% 12,0% Wohnungsbau und Betreuung städtischer Bauten GAG Immobilien AG 100,0 % 40,0 % 0,0% 40,7% Grund und Boden GmbH 100,0 % - - Kölner Schulbaugesellschaft mbH 0,0 % - - 1 Bei GmbH & Co. KG wird die Geschäftsführung durch die dazugehörige Komplementär-GmbH wahrgenommen, so dass hier keine Frauenquote dargestellt werden kann. 2 Verschiedene GmbH verfügen über keinen Aufsichtsrat, so dass hier keine Frauenquote dargestellt werden kann. ALLGEMEINER TEIL Seite 22 Unternehmen Geschäftsführung / Vorstand / Betriebsleitung1 Quote Aufsichtsrat / Verwaltungsrat2 Quote 1.Führungsebene Quote 2. Führungsebene Quote Wirtschaftsförderung und Stadtentwicklung Koelnmesse GmbH 0,0 % 38,1 % 20,0% 42,7% KölnTourismus GmbH 0,0 % 33,3 % 66,0% 60,0% Kölner Gesellschaft für Arbeits- und Berufsförderung mbH 0,0 % 33,3 % 50,0% 25,0% Moderne Stadt Gesellschaft zur Förderung des Städtebaues und der Gemeindeentwicklung mbH 0,0 % 28,6 % - - Butzweilerhof Grundbesitz GmbH & Co. KG 0,0 % - - KölnBusiness Wirtschaftsförderungs-GmbH 0,0 % 33,3 % 25,0% 55,4% Soziales und Gesundheit SBK Sozial-Betriebe-Köln gGmbH 100,0 % 50,0 % 55,6% 56,1% Kliniken der Stadt Köln gGmbH 50,0 % 50,0 % 50,0% 31,0% Jugendzentren Köln gGmbH 100,0 % 40,0 % 100,0% 33,0% Kultur, Sport und Erholung KölnBäder GmbH 50,0 % 6,7 % 0,0% 50,0% KÖLNMUSIK Betriebs- und Servicegesellschaft mbH 0,0 % 42,9 % - - Akademie der Künste der Welt/Köln gGmbH - 50,0 % 0,1% 0,2% AG Zoologischer Garten 0,0 % 55,6 % 100,0% 38,9% Kölner Sportstätten GmbH 0,0 % 15,4 % 50,0% - eE Veranstaltungszentrum der Stadt Köln 50,0 % 30,8 % - - ALLGEMEINER TEIL Seite 23 7. Finanzbeziehungen zwischen Stadt und Beteiligungsunternehmen Beteiligung Art der Finanzbeziehung 2021 (T€) 2022 (T€) 2023 (T€) ACHTBRÜCKEN GmbH Betriebskostenzuschuss -450 -416 -414 AG Zoo Betriebskostenzuschuss -5.026 -3.526 -3.545 Investitionszuschuss -138 -138 -138 Akademie der Künste der Welt gGmbH Betriebskostenzuschuss -1.000 -1.000 -981 BioCampus Cologne GmbH & Co. KG Betriebskostenzuschuss 0 -1.200 0 CVUA AöR Entgelt gemäß Entgeltordnung -2.237 -2.379 -2.394 e.E. Bühnen der Stadt Köln Betriebskostenzuschuss -80.663 -81.827 -88.550 e.E. Gebäudewirtschaft der Stadt Köln Ergebnisausgleich von Stadt -13.611 -7.265 0 Energiepauschale -1.200 -1.200 -1.200 Ausschüttung Bauerneuerungsrücklage 0 0 2.573 e.E. Gürzenich-Orchester Betriebskostenzuschuss -12.010 -7.280 -12.480 e.E. Veranstaltungszentrum der Stadt Köln Betriebskostenzuschuss -2.300 -3.000 -3.000 Zinszuschuss Stadt Köln -1.453 -1.818 -1.715 e.E. Wallraf-Richartz-Museum Betriebskostenzuschuss -3.834 -3.700 -4.778 GAG Immobilien AG Entgelt aus Wertpapierleihe 70 70 70 Gewinnausschüttung 7.301 7.301 7.301 Grund und Boden GmbH Gewinnausschüttung 4.463 2.758 5.185 gewährte Schuldendiensthilfe -76 -71 -66 GWG Rhein-Erft GmbH Gewinnausschüttung 5 5 0 Jugendzentren Köln gGmbH Betriebskostenzuschuss -4.822 -4.919 -6.201 Investitionszuschuss -43 -43 -43 Kliniken Köln gGmbH Betriebskostenzuschuss 0 0 -67.200 ausgereichte Gesellschafterdarlehen -35.000 -79.682 -161.621 Koelnmesse GmbH Finanzmittelzufluss aus Liquiditätsverbund Stadt Köln 0 -84.000 0 Finanzmittelabfluss aus Liquiditätsverbund Stadt Köln 12.000 0 26.000 KölnBusiness Wirtschaftsförderungs-GmbH Betriebskostenzuschuss -9.869 -11.430 -12.996 Investitionszuschuss -189 -250 -250 Kölner Sportstätten GmbH Betriebskostenzuschuss -5.470 -2.000 -1.400 Investitionszuschuss -1.200 -1.200 -9.580 KölnMusik GmbH Betriebskostenzuschuss -6.634 -5.817 -6.291 KölnTourismus GmbH Betriebskostenzuschuss -6.691 -6.391 -6.451 Mediengründerzentrum NRW GmbH Betriebskostenzuschuss -50 -50 -125 Moderne Stadt GmbH Gewinnausschüttung 833 1.804 881 Investitionszuschuss -3.570 -5.355 0 RheinEnergie AG Konzessionsabgabe 71.280 69.223 70.890 RTZ GmbH Betriebskostenzuschuss -50 0 0 RVK GmbH Verlustausgleich -240 -45 -115 SBK Sozial-Betriebe-Köln gGmbH Investitionszuschuss -4.510 1.547 -580 SRS GmbH i.L. Verlustausgleich -77 -74 -50 Stadtentwässerungsbetriebe Köln, AöR Gewinnausschüttung 24.801 30.403 30.975 Stadtwerke Köln GmbH Gewinnausschüttung 50.400 20.000 50.000 Werbenutzungsentgelt 3.602 4.490 5.327 ALLGEMEINER TEIL Seite 24 Seite 25 Seite 26 II. Spezieller Teil – Übersicht wesentlicher Beteiligungen Die Darstellung der Bilanzen und der Gewinn- und Verlustrechnungen kann Run- dungsdifferenzen enthalten. Im Einzelfall können sich aufgrund dieser Rundungsdif- ferenzen auch Abweichungen zu den in den Lageberichten ausgewiesenen Werten ergeben. Die Informationen für den Beteiligungsbericht über die wesentlichen Fi- nanz- und Leistungsbeziehungen der Beteiligungen untereinander und mit der Stadt Köln beruhen auf Angaben der jeweiligen Gesellschaft. Durch unternehmensspezifi- sche Buchungssystematiken können die gemeldeten Zahlen voneinander abweichen und sind in diesen Fällen nicht abstimmbar. Seite 27 1. Ver- und Entsorgung STADTWERKE KÖLN GMBH Seite 28 STADT WERKE KÖLN GMBH FIRMENDATEN (STAND 31.12.2023) Anschrift Parkgürtel 24 50823 Köln Kontakt 0221 - 1780 www.stadtwerkekoeln.de Gründungsdatum 15.11.1960 Geschäftsjahr 01.01.2023 - 31.12.2023 KAPITALVERHÄLTNISSE Kapital Stammkapital 185.550.000 € Gesellschafter Stadt Köln 100,00% Tochterunternehmen AWB Abfallwirtschaftsbetrieb Köln GmbH 100,00% Wohnungsgesellschaft der Stadtwerke Köln mbH 100,00% GEW Köln AG 90,00% Kölner Verkehrs-Betriebe AG 90,00% KölnBäder GmbH 74,00% Häfen und Güterverkehr Köln AG 54,51% Moderne Stadt Gesellschaft zur Förderung des Städtebaues und der Gemeindeentwicklung mbH 51,00% AVG Abfallentsorgungs- und Verwertungsgesellschaft Köln mbH 50,10% Radio Köln GmbH & Co. KG 25,00% modernes Köln Gesellschaft für Stadtentwicklung mbH 25,00% KLAR GmbH 24,90% UNTERNEHMENSGEGENSTAND Unternehmensgegenstand der Stadtwerke Köln GmbH als Konzernholding der Stadt Köln ist die Gewährleistung, Unterstützung und Förderung von Aufgaben und Vorha- ben im Bereich der Kommunalwirtschaft durch die Beteiligung an Gesellschaften mit folgenden Geschäftsfeldern: - Versorgung mit Elektrizität, Gas, Wasser und Wärme, Handel mit Energie und ener- gienahen Produkten, STADTWERKE KÖLN GMBH Seite 29 - Betrieb von Telekommunikationsnetzen einschließlich Telekommunikationsdienst- leistungen, - Betrieb von gemeinnützigen Stiftungen zur Förderung von Wissenschaft, For- schung, Erziehung, Bildung, Kultur und Familie, - Bedienung und Betrieb des öffentlichen und nichtöffentlichen Verkehrs, einschließ- lich des Eisenbahn- und Rheinfährverkehrs, - Betrieb von Häfen, - Durchführung von Aufgaben der Entsorgung, einschließlich der Abfallsammlung, Straßenreinigung und Winterwartung sowie die Erbringung von Dienstleistungen im Bereich der Abwasserentsorgung, - Entwicklung und Förderung von Liegenschaften, insbesondere eigener sowie derje- nigen von konzernverbundenen Unternehmen und der Stadt Köln, - Wohnraumversorgung, insbesondere die Errichtung und Bewirtschaftung von Dienst- und Werksmietwohnungen, - Werbung und Gewährleistung der Durchführung des lokalen Hörfunks, - Betrieb von Sporteinrichtungen, insbesondere von Bädern und einer Eissporteinrichtung im Stadtgebiet Köln, sowie alle damit in Zusammenhang stehenden Leistungen. Die Ge- sellschaft übernimmt dabei Aufgaben des Beteiligungsmanagements und -control- lings und erbringt zentrale Dienstleistungen gegenüber den Beteiligungsunterneh- men (z.B. Betriebsähnlicher Dienst, Cash-Management, Immobilien- und Versiche- rungsmanagement, Konzernrevision, rechtliche und steuerliche Beratung, Betreuung der Gremien und Anstellungsverhältnisse, Personaldienstleistungen einschl. Beihilfe). ORGANE DER GESELLSCHAFT Geschäftsführung Herr Andreas Feicht Vorsitzende*r Frau Stefanie Haaks Herr Michael Theis (ab 01.01.2023) Herr Timo von Lepel STADTWERKE KÖLN GMBH Seite 30 Aufsichtsrat Frau Anne Lütkes Vorsitzende*r Herr Marco Steinborn stellvertretende*r Vorsitzende*r Herr Michael Auer Frau Marion Bohn-Schulz Herr Jörg Detjen (MdR) Herr Dr. Ralph Elster (MdR) Herr Georg Abraham Gampe Herr Lino Hammer (MdR) Herr Mike Homann (MdR) Herr Christian Joisten (MdR) Herr Daniel Kolle Herr Gaetano Magliarisi Frau Christiane Martin (MdR) Herr Andreas Mathes Herr Frank Michael Munkler Frau Stefanie Mägdefrau Herr Wolfgang Paul Herr Bernd Petelkau (MdR) Frau Henriette Reker (OB) Herr Ralph Sterck (MdR) ANWENDUNG EINES PUBLIC CORPORATE GOVERNANCE KODEX (PCGK) Das Unternehmen wendet den PCGK der Stadt Köln an. JAHRESABSCHLUSSPRÜFUNG BDO AG Wirtschaftsprüfungsgesellschaft FINANZBEZIEHUNGEN ZUR STADT KÖLN Alle Angaben in T€ 2023 Gewinnausschüttung 50.000 Werbenutzungsentgelt 5.327 STADTWERKE KÖLN GMBH Seite 31 BILANZ Alle Angaben in T€ 2021 2022 2023 Aktiva Anlagevermögen 859.286 902.582 897.238 Immaterielle Vermögensgegenstände 30 106 147 Sachanlagen 3.056 3.969 6.934 Finanzanlagen 856.200 898.507 890.157 Umlaufvermögen 1.297.162 882.206 1.217.416 Vorräte 125 235 687 Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände 672.027 552.323 1.056.017 Kasse, Bankguthaben, Schecks 625.010 329.648 160.712 Rechnungsabgrenzungsposten 495 454 406 Bilanzsumme 2.156.943 1.785.242 2.115.060 Passiva Eigenkapital 741.239 789.669 837.650 Gezeichnetes Kapital 185.550 185.550 185.550 Kapitalrücklage 203.068 203.068 203.068 Gewinnrücklagen 332.621 361.051 399.032 Bilanzergebnis 20.000 40.000 50.000 Rückstellungen 105.003 109.260 146.665 Verbindlichkeiten 1.310.701 886.313 1.130.745 Bilanzsumme 2.156.943 1.785.242 2.115.060 STADTWERKE KÖLN GMBH Seite 32 GEWINN- UND VERLUSTRECHNUNG Alle Angaben in T€ 2021 2022 2023 Umsatzerlöse 28.115 29.501 31.327 Bestandsveränderungen -38 110 326 Sonstige betriebliche Erträge 26.153 29.307 87.337 Gesamtleistung 54.230 58.918 118.990 Personalaufwand 15.720 15.119 16.803 Sonstige betriebliche Aufwendungen 13.844 15.842 14.277 EBITDA 24.666 27.957 87.910 Abschreibungen 66 617 791 Erträge aus Beteiligungen 10.682 12.112 12.000 Erträge aus Gewinnabführung 229.707 221.489 239.148 Aufwendungen aus Verlustübernahme 165.349 162.517 151.213 Erträge aus anderen Wertpapieren und Ausleihungen des Finanz-AV 2.932 2.651 2.963 Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 1.277 6.123 30.854 Abschreibungen auf Finanzanlagen und Wertpapiere des UV - 298 11 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 2.276 4.878 31.649 Steuern vom Einkommen und Ertrag 27.233 32.383 100.150 Sonstige Steuern 1.609 1.209 1.080 Jahresergebnis 72.731 68.430 87.981 Zuführungen in die Rücklagen 52.731 28.430 37.981 Bilanzergebnis 20.000 40.000 50.000 STADTWERKE KÖLN GMBH Seite 33 KENNZAHLENÜBERSICHT 2021 2022 2023 Bilanz Anlagenintensität (in %) 39,8 50,6 42,4 Abschreibungsquote (in %) 2,1 15,1 11,2 Investitionen (T€) 6 2 4 Eigenkapitalquote (in %) 34,4 44,2 39,6 Pensionsrückstellungen (T€) 12.672 12.989 12.989 Kreditverbindlichkeiten (T€) 292.244 230.779 230.779 Gewinn- und Verlustrechnung Gesamtkapitalrentabilität (in %) 3,5 4,1 5,7 Rohertrag (T€) 54.230 58.918 118.990 EBIT (T€) 24.600 27.340 87.119 Personal Beschäftigte im Jahresdurchschnitt 145 151 161 WIRTSCHAFTLICHE LAGE (Gesamt-)Wirtschaftliche Rahmenbedingungen Das Bruttoinlandsprodukt (BIP) lag im Jahr 2023 nach Berechnungen des Statisti- schen Bundesamtes preisbereinigt um 0,3 % niedriger als im Vorjahr. Die gesamtwirt- schaftliche Lage in Deutschland war geprägt von den Folgen des Krieges in der Uk- raine sowie zunächst extremen Energiepreiserhöhungen und hohen Inflationsraten in allen Produktbereichen. Hinzu kamen sich verschlechternde Finanzierungsbedingun- gen aufgrund steigender Zinsen und der sich weiter ausbreitende Fachkräftemangel. Dies führte zu rückläufigen Investitionen. Während die staatlichen Konsumausgaben stagnierten, sanken die privaten Ausgaben preisbereinigt um 0,6 %. Dabei machten sich nach wie vor die hohen Preise bemerkbar. Die auslaufende Corona-Pandemie spielte im Vergleich zum Vorjahr nur noch eine untergeordnete Rolle und hatte kaum mehr Einfluss auf die wirtschaftlichen Rahmenbedingungen. Unter dem Einfluss die- ser nach wie vor schwierigen Bedingungen stagnierte die deutsche Wirtschaft im Jahr 2023. Die Verbraucherpreise in Deutschland haben sich im Jahresdurchschnitt 2023 um 5,9 % gegenüber dem Jahr 2022 erhöht. Dabei stiegen vor allem die Preise für Nah- rungsmittel. Auch die Energiepreise waren – im Unterschied zur Entwicklung auf der Erzeugerebene – noch höher als im Vorjahr. Die hohen monatlichen Inflationsraten wurden durch Entlastungsmaßnahmen abgemildert. Dazu gehörte neben dem Deutschlandticket, den Entlastungsmaßnahmen nach dem Energiepreisbremsege- setz und dem Wegfall der EEG-Umlage auch die Senkung der Umsatzsteuer auf Gas und Fernwärme. Die Europäische Zentralbank trug mit einer Anhebung der Zinsen STADTWERKE KÖLN GMBH Seite 34 ebenfalls zu einer Reduktion der Verbraucherpreise bei. Der Leitzins stieg im Jahr 2023 um 2 Prozentpunkte auf 4,5 %. Die Wirtschaftsleistung wurde im Jahr 2023 von durchschnittlich 45,9 Mio. Erwerbstä- tigen mit Arbeitsort in Deutschland erbracht. Das waren 0,7 % oder 333.000 Perso- nen mehr als im Vorjahr, so viele wie noch nie. Die Zahl der Beschäftigten in den Dienstleistungsbereichen stieg besonders stark, im Verarbeitenden Gewerbe dage- gen nur geringfügig. Auch im Baugewerbe gab es trotz des Fachkräftemangels er- neut einen leichten Beschäftigungszuwachs. Der Energieverbrauch in Deutschland ist im Berichtsjahr nach Zahlen der AG Ener- giebilanzen e.V. gegenüber dem Vorjahr um 7,9 % auf 368,2 Mio. Tonnen Steinkohle- neinheiten gefallen und erreicht damit ein historisches Tief. Die Stromerzeugung aus Kernenergie ging – bedingt durch die Abschaltung der Kernkraftwerke im April 2023 – um rund 80 % zurück, so dass diese nur noch einen Anteil von 0,7 % (Vorjahr 3,2 %) hatte. Die Stromerzeugung aus erneuerbaren Energien stieg um etwa 5,0 %. Damit liegt ihr Anteil nun bei 19,6 %. Im Berichtszeitraum wurden 9,2 Milliarden Kilowatt- stunden Strom mehr aus dem Ausland importiert als exportiert. Damit war Deutsch- land seit 2002 erstmals wieder Netto- Importeur von Strom. Die Ausfuhren sanken im Jahr 2023 gegenüber dem Vorjahr um 24,0 %. Die Importe stiegen dagegen um 38,0 %. Die Lage an den Beschaffungsmärkten war im Berichtsjahr verglichen mit dem Vorjahr entspannt. Zwar befanden sich Strom- und Gaspreise weiterhin auf ei- nem hohen Niveau, doch der europäische Energiemarkt präsentierte sich im Jahr 2023 in einer wesentlich stabileren Lage als im Vorjahr. Die Beschaffungspreise für Gas und Strom halbierten sich nahezu. Nach Berechnungen des Verbands Deutscher Verkehrsunternehmen (VDV) waren im Geschäftsjahr 2023 rund 9,5 Mrd. Fahrgäste in Deutschland mit Bussen und Bahnen unterwegs (Vorjahr 8,8 Mrd.). Damit hat sich die Nachfrage im Öffentlichen Personen- nahverkehr (ÖPNV) nach dem pandemiebedingten Einbruch weiter erholt. Die Kosten für Personal, Strom und Diesel verblieben auf hohem Niveau. Hingegen sind die Ti- cketpreise, insbesondere bedingt durch das Deutschlandticket, im gleichen Zeitraum branchenweit durchschnittlich um nahezu ein Viertel gesunken. Die gestiegenen Kos- ten bei sinkenden Einnahmen stellen die Branche vor große wirtschaftliche Herausfor- derungen. Geschäftsverlauf Die SWK erzielte im Berichtsjahr einen Jahresüberschuss von 88 Mio.€. Dies bedeu- tet einen Anstieg gegenüber dem Vorjahr (68,4 Mio.€) um 29% oder 19,6 Mio.€. Der wesentliche Teil des SWK-Ergebnisses stammt aus Ergebnisabführungen und -aus- schüttungen der Beteiligungsgesellschaften. Die Ergebnisabführung der GEW an die SWK erhöhte sich im Berichtsjahr um 14,4 Mio.€ auf 204,5 Mio.€. Maßgeblich hierfür waren die für die RheinEnergie sehr positiven Rahmenbedingungen auf den Energie- märkten, so dass diese ihre Ergebnisabführung an die GEW mit 164,3 Mio.€ deutlich steigern konnte (Vorjahr 136,5 Mio.€). Die Verlustübernahme gegenüber der KVB fiel gegenüber dem Vorjahr (143,5 Mio.€) mit 131,4 Mio.€ im Berichtsjahr geringer aus, unter anderem aufgrund deutlich reduzierter Rückstellungsbildungen für Erneue- rungsverpflichtungen aus dem U-Bahn- beziehungsweise Stadtbahnvertrag. Die Um- satzerlöse stiegen im Vergleich zum Vorjahr aufgrund einer zweifachen Tarifsteige- rung zum 1. Januar 2023 beziehungsweise 1. Juli 2023 sowie des Wegfalls des im Vorjahr angebotenen 9-Euro-Tickets. Dem standen geringere Zuwendungen von STADTWERKE KÖLN GMBH Seite 35 Bund und Ländern sowie höhere Personalaufwendungen gegenüber. Die Ergeb- nisabführung der HGK lag mit 13,0 Mio.€ über dem Vorjahreswert (11,6 Mio.€). Einen besonders positiven Ergebnisbeitrag leisteten dabei wiederum die im Jahr 2020 er- worbenen Shipping-Gesellschaften. Die Ergebnisabführung der AWB lag mit 21,7 Mio.€ über dem Wert des Vorjahres (19,8 Mio.€). Auch die Ausschüttung der AVG fiel mit 11,0 Mio.€ um 0,9 Mio.€ höher aus als im Jahr 2022. Auf der Ebene der SWK belasteten höhere Aufwendungen aus Ertragsteuern, die nur teilweise durch geringere Verwaltungskosten kompensiert wurden, das Ergebnis. Im Jahr 2023 wurde der Bilanzgewinn der SWK aus dem Jahr 2022 (40,0 Mio.€) voll- ständig an die Gesellschafterin Stadt Köln ausgeschüttet. Aus dem Jahresüber- schuss des Berichtsjahres sollen 38,0 Mio.€ in die Gewinnrücklagen eingestellt wer- den. Der Bilanzgewinn der SWK aus dem Jahr 2023 (50,0 Mio.€) soll an die Gesell- schafterin Stadt Köln ausgeschüttet werden. Über die Gewinnverwendung hat ab- schließend die Gesellschafterversammlung im Juni 2024 zu entscheiden. Der Jahresüberschuss des Konzerns erreichte mit knapp 265 Mio.€ einen neuen Höchstwert. Im Vorjahr hatte er noch rund 123 Mio.€ betragen. Das Mehrergebnis stammt im Wesentlichen aus dem Geschäftsfeld Energie und Wasser und hier vor al- lem aus der Vermarktung der Kraftwerkserzeugung, die von der volatilen Energie- preisentwicklung insgesamt profitieren konnte. Die übrigen Geschäftsfelder konnten ihre Ergebnisbeiträge leicht ausbauen oder zumindest stabil halten. Auch gegenüber der Planung fiel der Jahresüberschuss des Konzerns deutlich höher aus: Prognosti- ziert worden war eine Bandbreite zwischen 60 und 80 Mio.€. Bedingt durch den an- haltenden Ukraine-Krieg und die stark volatilen Entwicklungen an den Energiemärk- ten war die Ergebnisprognose jedoch betont zurückhaltend ausgefallen. Chancen und Risiken Unter Berücksichtigung der gegebenen Gegensteuerungs- und Minimierungsmaß- nahmen sind derzeit keine Risiken erkennbar, die den Fortbestand eines Konzernun- ternehmens oder des Konzerns gefährden. Derartige Risiken sind aus heutiger Sicht auch für die absehbare Zukunft nicht zu erkennen. Ausblick Die SWK GmbH plant für das Jahr 2024 mit einem Jahresüberschuss von 27,4 Mio.€, der somit deutlich unter dem Jahresergebnis von 2023 in Höhe von 88,0 Mio.€ liegen wird. Der Ergebnisrückgang resultiert in erster Linie aus dem rück- läufigen Ergebnis der KVB, das von steigenden Strom- und Personalkosten bei einer gleichzeitig nicht gesicherten Refinanzierung des Deutschlandtickets geprägt ist. Da- neben ist auch das Ergebnis der AWB rückläufig, das im Jahr 2023 von einmaligen Sondereffekten unter anderem bei der Vermarktung von Wertstoffen geprägt war. Die Ergebnisbeiträge der übrigen SWK-Gesellschaften sollen in etwa auf dem Niveau des Berichtsjahres liegen. Die Planung unterstellt eine gegenüber 2023 leicht zurückgehende Inflation und ein nur leicht ansteigendes Wirtschaftswachstum. Sie berücksichtigt mit Blick auf die ak- tuellen Krisenregionen (Ukraine, Gaza, Taiwan) keine Verschärfung des zum Jahres- wechsel 2023/24 gegebenen Status quo und ist insoweit mit großer Unsicherheit be- haftet. STADTWERKE KÖLN GMBH Seite 36 Der für 2024 geplante Jahresüberschuss reicht allein nicht aus, um die im Haushalts- planansatz der Stadt Köln hinterlegte Ausschüttung von 50,0 Mio.€ an die Gesell- schafterin Stadt Köln zu erbringen. Das Preisniveau an den Energiemärkten bestimmt auch die für 2024 geplanten Um- satzerlöse des Stadtwerke Köln Konzerns, die auf konstantem Niveau mit mehr als 10 Mrd.€ erwartet werden. Die Investitionsplanung sieht nahezu in allen Geschäfts- feldern ein weiterhin hohes, teilweise sogar noch steigendes Investitionsvolumen vor, das - in Abhängigkeit von der Umsetzung - in einer Bandbreite von 700 bis 800 Mio.€ liegen wird. Die Investitionsschwerpunkte werden wie bisher auf den Geschäftsfel- dern Energie und Wasser, Öffentlicher Personennahverkehr sowie Hafenumschlag und Güterverkehr liegen. Die Investitionen werden über Eigenmittel (im Wesentlichen ist dies der operative Cashflow), Zuschüsse und die Aufnahme langfristiger Darlehen finanziert. Der Konzernjahresüberschuss wird zunehmend von den Verlusten des Ge- schäftsfeldes Öffentlicher Personennahverkehr geprägt, die trotz stabiler Ergebnis- entwicklung in den übrigen Geschäftsfeldern nicht kompensiert werden können. Die positiven Sondereffekte, die das Ergebnis 2023 im Geschäftsfeld Energie und Was- ser geprägt hatten, werden sich voraussichtlich nicht wieder einstellen, so dass sich das Konzernergebnis lediglich in einer Bandbreite zwischen 40 und 60 Mio.€ bewe- gen dürfte. Bedingt durch die aktuellen geopolitischen Krisen ist diese Prognose wei- terhin mit einer hohen Unsicherheit behaftet. AWB ABFALLWIRTSCHAFTSBETRIEBE KÖLN GMBH Seite 37 AWB ABFALLWIRTSCH AFTSBETRIEB E KÖLN GMBH FIRMENDATEN (STAND 31.12.2023) Anschrift Maarweg 271 50825 Köln Kontakt 0221 - 922 22 24 www.awbkoeln.de Gründungsdatum 18.09.2000 Geschäftsjahr 01.01.2023 - 31.12.2023 KAPITALVERHÄLTNISSE Kapital Stammkapital 15.000.000 € Gesellschafter Stadtwerke Köln GmbH 100,00% UNTERNEHMENSGEGENSTAND Gegenstand des Unternehmens ist die Erbringung im Rahmen der Entsorgungswirt- schaft sowie der Stadtreinigung anfallender Leistungen jedweder Art - vorrangig für das Gebiet der Stadt Köln -, ferner die Erbringung von Leistungen für die Stadt Köln als Hilfsbetrieb in entsprechender Anwendung von § 107 Abs. 2 Nr. 5 Gemeindeord- nung NW. Zu den in Satz 1 bezeichneten Leistungen gehören insbesondere 1. die Erfassung und Entsorgung gemäß § 17 Abs. 1 Kreislaufwirtschaftsgesetz ("KrWG") oder gemäß anderen jeweils geltenden gesetzlichen Bestimmungen der Stadt Köln zu überlassender Abfälle jedweder Art, ferner alle mit den vor- stehend bezeichneten Aktivitäten verbundenen Tätigkeiten; 2. die Durchführung von Leistungen der Stadtreinigung einschließlich der Winter- wartung sowie von weiteren Leistungen der Pflege und Unterhaltung des öf- fentlichen Raums im Gebiet der Stadt Köln; 3. die Erbringung von Dienstleistungen im Bereich der Entsorgungs-, Wertstoff- und Recyclingwirtschaft sowie 4. die Erbringung aller im Zusammenhang mit den in vorstehenden Ziffern 1. bis 3. anfallenden Hilfs- und Nebentätigkeiten. AWB ABFALLWIRTSCHAFTSBETRIEBE KÖLN GMBH Seite 38 ORGANE DER GESELLSCHAFT Geschäftsführung Herr Ulrich Gilleßen Herr Peter Mooren (bis 27.02.2023) Herr Thomas Thalau (ab 01.01.2023) Aufsichtsrat Frau Christiane Martin (MdR) Vorsitzende*r Frau Polina Frebel (MdR) stellvertretende*r Vorsitzende*r Herr Gaetano Magliarisi stellvertretende*r Vorsitzende*r Frau Denise Abé (MdR) Frau Constanze Aengenvoort (MdR) Herr Stephan Arnold Herr Guiseppe Farruggio Herr Andreas Feicht (bis 06.04.2023) Frau Uschi Röhrig (MdR) Frau Michaela Schumacher Frau Ira Sommer (MdR) Herr Rafael Struwe Herr Michael Theis (ab 06.04.2023) Herr William Wolfgramm (Bg) Herr Timo von Lepel Herr Ayhan Üc ANWENDUNG EINES PUBLIC CORPORATE GOVERNANCE KODEX (PCGK) Das Unternehmen wendet den PCGK der Stadt Köln an. JAHRESABSCHLUSSPRÜFUNG Dr. Heilmaier & Partner GmbH AWB ABFALLWIRTSCHAFTSBETRIEBE KÖLN GMBH Seite 39 BILANZ Alle Angaben in T€ 2021 2022 2023 Aktiva Anlagevermögen 108.308 105.185 103.705 Immaterielle Vermögensgegenstände 391 469 1.416 Sachanlagen 107.516 104.715 101.986 Finanzanlagen 401 - 303 Umlaufvermögen 34.710 31.489 34.319 Vorräte 1.492 1.631 1.650 Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände 33.091 29.833 32.638 Kasse, Bankguthaben, Schecks 127 25 31 Rechnungsabgrenzungsposten 655 501 532 Bilanzsumme 143.673 137.174 138.557 Passiva Eigenkapital 31.726 31.726 31.726 Gezeichnetes Kapital 15.000 15.000 15.000 Gewinnrücklagen 16.726 16.726 16.726 Jahresergebnis 0 0 0 Bilanzergebnis 0 0 0 Rückstellungen 67.000 68.907 69.007 Verbindlichkeiten 44.947 36.895 37.823 Bilanzsumme 143.673 137.528 138.557 AWB ABFALLWIRTSCHAFTSBETRIEBE KÖLN GMBH Seite 40 GEWINN- UND VERLUSTRECHNUNG Alle Angaben in T€ 2021 2022 2023 Umsatzerlöse 188.451 192.268 201.333 Sonstige betriebliche Erträge 14.111 2.782 5.775 Gesamtleistung 202.562 195.050 207.108 Materialaufwand 23.634 26.284 28.194 Personalaufwand 105.895 107.420 115.717 Sonstige betriebliche Aufwendungen 14.686 17.439 18.329 EBITDA 58.347 43.908 44.868 Abschreibungen 16.189 12.497 13.312 Erträge aus anderen Wertpapieren und Ausleihungen des Finanz-AV 24 2 2 Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge -104 80 1.330 Abschreibungen auf Finanzanlagen und Wertpapiere des UV - - 2 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 1.705 1.478 1.440 EBT 40.373 30.014 31.447 Steuern vom Einkommen und Ertrag 10.817 9.753 9.414 Sonstige Steuern 359 439 335 Aufwendungen aus Gewinnabführung 18.398 19.823 21.699 Jahresergebnis 10.800 0 0 Zuführungen in die Rücklagen 10.800 0 0 Bilanzergebnis 0 0 0 AWB ABFALLWIRTSCHAFTSBETRIEBE KÖLN GMBH Seite 41 KENNZAHLENÜBERSICHT 2021 2022 2023 Bilanz Anlagenintensität (in %) 75,4 76,7 74,8 Abschreibungsquote (in %) 15,0 11,9 12,9 Investitionen (T€) 6.051 9.844 13.646 Investitionsquote (in %) 5,6 9,4 13,2 Eigenkapitalquote (in %) 22,1 23,1 22,9 Pensionsrückstellungen (T€) 40.790 42.554 42.406 Kreditverbindlichkeiten (T€) 33.404 29.463 26.722 Gewinn- und Verlustrechnung Gesamtkapitalrentabilität (in %) 21,5 15,5 16,7 Rohertrag (T€) 178.927 168.766 178.914 EBIT (T€) 42.157 31.411 31.557 Personal Beschäftigte im Jahresdurchschnitt 1.663 1.923 2.008 WIRTSCHAFTLICHE LAGE (Gesamt-)Wirtschaftliche Rahmenbedingungen Die Grundlagen der unternehmerischen Tätigkeiten der AWB liegen in der Erbringung sowohl gebühren- als auch haushaltsfinanzierter Aufgaben im Zusammenhang mit der Stadtreinigung und der Abfallwirtschaft für die Stadt Köln. Die Abfallwirtschaftsbetriebe Köln (AWB) reinigen mit durchschnittlich über 850 Mitar- beitenden in der Stadtreinigung und mit fast 390 Fahrzeugen rund 490.000 km an Straßen und Gehwegen im Jahr. Zudem halten sie die Standorte der Glascontainer sauber, beseitigen wilde Müllablagerungen, leeren rund 23.400 öffentliche Papier- körbe, kehren Laub und führen den Winterdienst für die Stadt Köln durch. Zusätzlich übernehmen sie auch die Aufstellung und Leerung der städtischen Altkleider-Contai- ner sowie die Betreuung der öffentlichen Toilettenanlagen in Köln. Im Bereich Abfallwirtschaft führen durchschnittlich rd. 650 Müllwerker und Kraftwa- genfahrer der AWB pro Jahr mit über 260 Fahrzeugen rund 23 Millionen Tonnen- und Behälterleerungen in Köln durch. Die Hausmüll- und Biotonnen werden von der AWB mindestens einmal wöchentlich geleert. Dazu kommen alle 14 Tage die Blauen und die Wertstofftonnen. Zusätzlich erledigen die AWB-Mitarbeitenden über 212.000 Ter- mine zur Sperrmüll- und Elektro-Altgeräteabfuhr. AWB ABFALLWIRTSCHAFTSBETRIEBE KÖLN GMBH Seite 42 Auch im Jahr 2023 wurden trotz der Herausforderungen infolge des Kriegs in der Uk- raine durch starke Preisanstiege und angespannte Lieferketten die in den vergange- nen Jahren aufgebauten Geschäftsaktivitäten weiter konsolidiert und in vielen Berei- chen ausgebaut, wobei mittlerweile auch das Thema „Nachhaltigkeit“ fester Bestand- teil des Handels ist. Die Geschäftsbeziehung mit der Stadt Köln steht naturgemäß im Vordergrund. Einen hohen Stellenwert im Steuerungssystem der AWB haben unverändert das Qualitätsmanagement (QM) sowie das Risikomanagement (RM). Das QM sichert da- bei qualitativ gute Dienstleistungen, während das RM einer systematischen Betrach- tung und Steuerung der wirtschaftlichen Risiken des Unternehmens dient. Dabei wer- den die risikopolitischen Grundsätze des Stadtwerke Köln Konzerns eingehalten. Bei- des ist seit 2021 mit den Themenbereichen Compliance, Arbeitsschutz, Datenschutz und Informationssicherheit in der zentralen Abteilung Internes Managementsystem zusammengefasst. Seit dem Jahr 2001 ist die AWB als Entsorgungsfachbetrieb nach der EfbV und nach DIN EN ISO 9001 zertifiziert. Ende Mai 2023 erhielt die AWB erneut die entsprechen- den Zertifikate nach DIN EN ISO 9001:2015 und EfbV. Die Auswirkungen der (gesamt-) wirtschaftlichen Rahmenbedingungen auf die AWB ergeben sich im Wesentlichen aus den Aussagen zu den Zielen und Strategien im Rahmen der Erläuterung der Grundlagen der unternehmerischen Tätigkeiten sowie aus der Beschreibung der relevanten Märkte und der Chancen und Risiken der AWB. Für den Auftritt im Wettbewerb ergeben sich rechtliche Grenzen durch § 107 der GO NRW und durch europäisches Recht. Damit bleiben die Stadt Köln und die dazuge- hörenden Unternehmen strukturell Hauptauftraggeber der AWB. Allerdings sind zu- sätzlich zu den aktuell bestehenden Aufträgen weitere Akquisitionen denkbar, z.B. durch die Ausweitung von Reinigungsleistungen in Köln oder den Ausbau ihres Ser- vicespektrums. Geschäftsverlauf Die Schwerpunkte der Geschäftsentwicklung lagen auch im Jahr 2023 auf einer kon- tinuierlichen Leistungsverbesserung. Durch das breite Dienstleitungsspektrum erge- ben sich vielfältige Aufgaben, die mit den neuen Leistungsverträgen mit der Stadt Köln seit dem 1. Januar 2019 noch ausgebaut wurden. Die Marktposition der AWB in Köln und die Befriedigung der steigenden Ansprüche der Kunden*innen soll durch die Wertstoffstrategie („Aktiv für Köln“) mit Fokus auf ei- nem weiteren Ausbau der getrennten Sammlungen und verstärkten Investitionen in die Digitalisierung der Prozesse dauerhaft gefestigt werden. Ebenfalls von hoher Ergebnisrelevanz sind die Bedingungen an den Märkten für die Verwertung von Altpapier und Altkleidern. Hier wird ausdrücklich auf die Ausführun- gen im Rahmen der Darstellung der Chancen und Risiken der AWB verwiesen. Die Entwicklung des volatilen Marktes für Altpapier- und Altkleidererlöse beeinflusst das Unternehmensergebnis in hohem Maße. Die betriebswirtschaftliche Steuerung der AWB ist in erster Linie auf das Jahreser- gebnis vor Steuern ausgerichtet. Weitere maßgebliche Leistungsindikatoren sind vor allem der Umsatz und die Personalkosten. AWB ABFALLWIRTSCHAFTSBETRIEBE KÖLN GMBH Seite 43 Mit dem erzielten Ergebnis vor Gewinnabführung in Höhe von 21.698,6 T€ liegt die AWB um 10.131,0 T€ über Plan (11.567,6 T€) und 1.867,0 T€ über dem Vorjahreser- gebnis (19.822,6 T€). Dabei liegt der Gesamtumsatz in Höhe von 201.333,2 T€ um rund 9.065,2 T€ über dem Vorjahr und um 1.935,6 T€ über dem Wirtschaftsplan 2023. Der Anstieg gegen- über dem Vorjahr und dem Planwert ergibt sich im Wesentlichen aus Preisanpassun- gen und Leistungsausweitungen trotz gesunkener Vermarktungserlöse. Der mit rund 57 % der betrieblichen Aufwendungen bedeutendste Kostenblock der AWB sind die Personalaufwendungen. Sie liegen 2023 bei 115.716,9 T€ und sind da- mit im Vergleich zum Vorjahr um 8.297,0 T€ gestiegen. Dieser Anstieg ergibt sich aus der tarifvertraglich vereinbarten Zahlung der sog. „Inflationsausgleichsprämie“ und aus Neueinstellungen infolge Auftragserweiterungen. Die erforderlichen Zuführungen zu den Personal- und Pensionsrückstellungen sind im Vergleich zum Vorjahr geringer ausgefallen. Im Vergleich zum Wirtschaftsplan liegen die Personalaufwendungen rund 5.514,4 T€ unter dem geplanten Wert. Die Abweichung resultiert überwiegend aus einem gerin- geren Bestand an Mitarbeitenden sowie einer höheren Quote von Langzeitkranken, die aus der Lohnfortzahlung fielen. Allerdings wurde ein relativ hoher Anteil des ge- ringeren Personalbestandes durch Zeitarbeitskräfte gedeckt, die zu entsprechenden Mehraufwendungen im Vergleich zum Wirtschaftsplan bei den bezogenen Leistun- gen innerhalb des Materialaufwandes führten. Die Vermögens- und Finanzlage der AWB stellt sich unverändert positiv dar. Sie war jederzeit in der Lage, alle ihre finanziellen Verpflichtungen fristgerecht zu erfüllen. Chancen und Risiken Nach wie vor ist die AWB in ihrem Kerngeschäft keinen nennenswerten geschäftsge- fährdenden Risiken aus dem laufenden Geschäft ausgesetzt. Durch die Verlängerung der Leistungsverträge mit der Stadt Köln für den Zeitraum ab dem 1. Januar 2019 für weitere 15 Jahre konnte die AWB Planungssicherheit für den wesentlichen Teil der Umsätze erzielen. Allerdings muss die AWB zur Sicherung des erreichten Ergebnisniveaus ausgeprägtes Kostenmanagement betreiben. Ein we- sentlicher Erfolgsfaktor ergibt sich aus den stark volatilen Verwertungserlösen, insbe- sondere für Altpapier und Altkleider, die somit auch ein erhebliches Ergebnisrisiko bil- den. Insbesondere in der Altpapierverwertung liegt das Risiko sowohl in der Mengen- als auch in der Qualitätsentwicklung. Steigende Anteile an Verpackungsmengen sowie sinkende Mengen an Druckerzeugnissen belasten die erzielbaren Altpapiererlöse. Daneben verzeichnet die AWB rückläufige Sammelmengen. Die Finanzierung aller erforderlichen Investitionen ist durch den laufenden Cashflow und soweit erforderlich zusätzlichen Fremdfinanzierungen gesichert. Zur systematischen Erkennung und Steuerung der Risiken aus der Geschäftstätigkeit der AWB existiert ein Risikomanagementsystem. Für die AWB ist das beschäftigte Personal, sowohl hinsichtlich der Anzahl als auch der Qualifikation, ein entscheidender Erfolgsfaktor. Hier gestaltet es sich zunehmen schwierig, geeignetes Personal in ausreichender Menge zu gewinnen. AWB ABFALLWIRTSCHAFTSBETRIEBE KÖLN GMBH Seite 44 Die Auswirkungen des Ukraine-Kriegs einschließlich der Sanktionen gegen Russland stellen ein weiteres wirtschaftliches Risiko für die AWB dar. Hohe Kraftstoff-und Ener- giepreise und eine steigende allgemeine Inflation sind in gewissem Maße in der Pla- nung 2024 berücksichtigt. Alle von der AWB erwarteten Auswirkungen sind in der Planung 2024 eingepreist. Ebenfalls sind Verschiebungen auf den Märkten für Wert- stoffe (Altpapier, Altkleider und Metalle) denkbar. Die genannten Auswirkungen las- sen sich derzeit jedoch nicht qualifiziert abschätzen. Ausblick Das Augenmerk des Unternehmens wird weiterhin darauf liegen, seine Marktposition zu stärken und auszubauen. Für das Geschäftsjahr 2024 plant die AWB bei Umsatz- erlösen von rund 207.018,9 T€ und Personalkosten in Höhe von rd. 130.300,9 T€ ein Ergebnis von 16.191,8 T€ vor Ertragsteuern. Dies entspricht einem Jahresüber- schuss in Höhe von 10.524,7 T€. AVG ABFALLENTSORGUNGS- UND VERWERTUNGSGESELLSCHAFT KÖLN MBH Seite 45 AVG ABF ALLENTSORGUN GS- UND VER WERTUN GSGESELLSCH AFT KÖLN MBH FIRMENDATEN (STAND 31.12.2023) Anschrift Geestemünderstraße 23 50735 Köln Kontakt 0221 - 7170 0 www.avgkoeln.de Gründungsdatum 14.05.1992 Geschäftsjahr 01.01.2023 - 31.12.2023 KAPITALVERHÄLTNISSE Kapital Stammkapital 8.700.000 € Gesellschafter Stadtwerke Köln GmbH 50,10% REMONDIS GmbH & Co. KG 49,90% Tochterunternehmen AVG Kompostierung GmbH 100,00% AVG Ressourcen GmbH 100,00% AVG Service GmbH 100,00% UNTERNEHMENSGEGENSTAND Gegenstand des Unternehmens ist die Planung (einschließlich des Betreibens von Planfeststellungsverfahren und Altlastensanierung), der Bau und der umweltfreundli- che Betrieb von Einrichtungen der Entsorgungswirtschaft, insbesondere von Anlagen zur Kompostierung, Gewerbeabfallaufbereitung, Baustellenabfallaufbereitung zur thermischen Abfallbehandlung inclusive Schadstoffentfrachtung sowie die Vermark- tung der in den Einrichtungen gewonnenen Wertstoffe und Energie. Die öffentlich- rechtlichen Vorschriften, insbesondere die abfallrechtlichen Bestimmungen sind zu beachten; die Leitlinien des Abfallwirtschaftskonzeptes der Stadt Köln in der jeweils gültigen Fassung sind für die Gesellschaft verbindlich. ORGANE DER GESELLSCHAFT Geschäftsführung Herr Andreas Freund Sprecher*in Herr Karl Georg Boje Herr Peter Mooren (bis 28.02.2023) Herr Thomas Thalau (ab 01.03.2023) AVG ABFALLENTSORGUNGS- UND VERWERTUNGSGESELLSCHAFT KÖLN MBH Seite 46 Aufsichtsrat Herr Gerhard Brust (MdR) Vorsitzende*r Herr Stephan Krings stellvertretende*r Vorsitzende*r Herr Uwe Depka Herr Dr. Ansger Fendel Frau Polina Frebel (MdR) Herr Volker Görzel (MdR) Herr Reinhard Hohenstein Frau Elke Jacob (ab 01.07.2023) Frau Barbara Junker Herr Peter Lindlar Frau Sarah Niknamtavin (MdR) Herr Robert Schallehn (MdR) Herr Bernhard Schmidt (bis 30.06.2023) Frau Marion Sollbach Frau Ira Sommer (MdR) Herr Florian Weber (MdR) Herr William Wolfgramm (Bg) Herr Timo von Lepel ANWENDUNG EINES PUBLIC CORPORATE GOVERNANCE KODEX (PCGK) Das Unternehmen wendet den PCGK der Stadt Köln an. JAHRESABSCHLUSSPRÜFUNG KPMG AG Wirtschaftsprüfungsgesellschaft Köln AVG ABFALLENTSORGUNGS- UND VERWERTUNGSGESELLSCHAFT KÖLN MBH Seite 47 BILANZ Alle Angaben in T€ 2021 2022 2023 Aktiva Anlagevermögen 79.818 80.752 82.530 Immaterielle Vermögensgegenstände 293 465 568 Sachanlagen 64.342 65.122 66.803 Finanzanlagen 15.184 15.165 15.159 Umlaufvermögen 43.319 43.361 46.756 Vorräte 7.942 8.161 9.128 Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände 10.914 7.190 14.835 Kasse, Bankguthaben, Schecks 24.463 28.010 22.793 Rechnungsabgrenzungsposten 575 803 724 Bilanzsumme 123.712 124.917 130.011 Passiva Eigenkapital 55.623 57.333 61.699 Gezeichnetes Kapital 8.700 8.700 8.700 Gewinnrücklagen 26.762 26.762 26.762 Jahresergebnis 20.161 21.871 26.237 Rückstellungen 14.750 17.063 14.639 Verbindlichkeiten 52.801 50.144 53.471 Rechnungsabgrenzungsposten 538 377 202 Bilanzsumme 123.713 124.917 130.011 AVG ABFALLENTSORGUNGS- UND VERWERTUNGSGESELLSCHAFT KÖLN MBH Seite 48 GEWINN- UND VERLUSTRECHNUNG Alle Angaben in T€ 2021 2022 2023 Umsatzerlöse 111.859 108.525 110.415 Andere aktivierte Eigenleistungen - 4 25 Sonstige betriebliche Erträge 332 387 2.293 Gesamtleistung 112.191 108.916 112.733 Materialaufwand 48.805 50.165 49.281 Personalaufwand 18.555 17.545 18.999 Sonstige betriebliche Aufwendungen 14.146 15.978 14.718 EBITDA 30.685 25.228 29.735 Abschreibungen 8.329 8.513 6.326 EBIT 22.356 16.716 23.409 Erträge aus Beteiligungen 8.880 12.407 12.332 Erträge aus anderen Wertpapieren und Ausleihungen des Finanz-AV 1 - - Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 1 11 435 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 590 561 1.014 Steuern vom Einkommen und Ertrag 6.020 4.959 7.288 Sonstige Steuern 4.466 1.741 1.637 Jahresergebnis 20.161 21.871 26.237 AVG ABFALLENTSORGUNGS- UND VERWERTUNGSGESELLSCHAFT KÖLN MBH Seite 49 KENNZAHLENÜBERSICHT 2021 2022 2023 Bilanz Anlagenintensität (in %) 64,5 64,6 63,5 Abschreibungsquote (in %) 12,9 13,0 9,4 Investitionen (T€) 6.042 9.465 8.500 Investitionsquote (in %) 7,6 11,7 10,3 Eigenkapitalquote (in %) 45,0 45,9 47,5 Pensionsrückstellungen (T€) 10.237 10.533 11.005 Kreditverbindlichkeiten (T€) 23.600 20.712 27.157 Gewinn- und Verlustrechnung Gesamtkapitalrentabilität (in %) 16,8 18,0 21,0 Rohertrag (T€) 63.387 58.751 63.452 EBIT (T€) 22.356 16.716 23.409 Personal Beschäftigte im Jahresdurchschnitt 224 221 229 WIRTSCHAFTLICHE LAGE (Gesamt-)Wirtschaftliche Rahmenbedingungen Die AVG-Gruppe hat sich 2023 trotz weiter anhaltender Krisenstimmungen mit dar- aus resultierenden Folgen insgesamt gut behauptet. Aber der Krieg in der Ukraine, die teuer Energiewende und eine insgesamt schwä- chelnde Weltwirtschaft haben der exportabhängigen deutschen Wirtschaft doch zu- nehmend Probleme bereitet. Zudem haben hohe Zinsen zu einer massiven Krise in der Bauwirtschaft geführt. In der Folge brachen deshalb ab dem 2. Halbjahr die Men- gen aus der Baubranche ein und die Preise für die Gewerbeabfallentsorgung gerie- ten unter Druck. Über das gesamte Jahr 2023 betrachtet, zeigte sich ein noch robuster Verlauf, der aber teilweise durch die zusätzliche Akquise von Abfällen aus dem EU-Ausland kom- pensiert werden musste. Bei den Bioabfallmengen zeichnete sich nach den Dürrejahr 2022 eine leichte Erholung bei den Grünschnittmengen ab. Im Bereich des Deponiebetriebes gab es nach den im Vorjahr hohen Mengen auch im Wirtschaftsjahr 2023 eine Anliefermenge, die mit rund 14 % über dem Plan lag. Der Planansatz war dabei eher niedrig gewählt, weil das verbleibende Verfüllungsvo- lumen möglichst schonend verfüllt werden soll. AVG ABFALLENTSORGUNGS- UND VERWERTUNGSGESELLSCHAFT KÖLN MBH Seite 50 Geschäftsverlauf Im Wirtschaftsplan für das Geschäftsjahr 2023 hat sich die AVG Köln zum Ziel ge- setzt, ein positives Gesamtergebnis in Höhe von 14.288 T€ nach Steuern zu errei- chen. Mit dem erzielten Ergebnis von 26.237 T€ konnte der Plan um 11.949 T€ über- troffen werden. Das Vorjahresergebnis in Höhe von 21.871 T€ konnte damit ebenfalls übertroffen werden. Die Verbesserung gegenüber dem Planergebnis konnte durch höhere Um- satzerlöse, die trotz städtischer Mindermengen mit den entsprechend höheren Ge- werbeabfallanlieferungen erreicht wurden, durch höhere Energieerlöse, zum überwie- genden Teil aber mit den deutlich höheren Beteiligungserlösen erzielt werden. Chancen und Risiken Die AVG Köln muss sich weiterhin in ihren Kerngeschäften mit den Marktrisiken aus- einandersetzen. Nachdem die Folgen der Corona-Pandemie überwunden sind, gibt es dafür diverse andere Marktrisiken. Die Energiekrise, die in 2023 weiterhin noch hohe Inflation, der Fachkräftemangel und Probleme durch die Unterbrechung von Lieferketten führen zu einer gesamtwirtschaftlichen Belastung. Die daraus für die AVG resultierenden Risiken werden langsam spürbarer, werden aber aktuell immer noch als gering bewertet. In Folge der diversen Krisen bleiben die zusätzlichen Belastungen für Bürger und Un- ternehmen hoch. Die weiterhin spürbare Inflation, die staatlicherseits zusätzlich durch hohe Abgaben auf Brennstoffe, wie z.B. die CO2-Abgabe, weiter angeheizt wird, dämpfen die Erwartungen auf Wirtschaftswachstum. Temporäre staatliche Hilfsmaß- nahmen wie die Strom- und Gaspreisbremsen sind ausgelaufen und die von der Poli- tik versprochenen Entlastungen für die Kosten der Energiewende bleiben aus. Die daraus langsam spürbaren Auswirkungen auf die Abfallwirtschaft gilt es unter Risiko- gesichtspunkten aufmerksam zu beobachten. Der Entsorgungsvertrag mit der Stadt Köln sichert der AVG Köln die Andienung der städtischen Haus- und Sperrmüllmengen sowie eines Großteils der städtischen Bio- abfälle. Dieser Vertrag wurde Ende des Jahres 2023 um weitere 10 Jahre bis Ende 2035 verlängert. Der geltende Abfallwirtschaftsplan NRW bietet der AVG Köln zudem weiterhin Chancen, sich an Ausschreibungen von kommunalen Haus- und Sperrmüll- mengen zu beteiligen. Gemäß dem aktuellen Abfallwirtschaftskonzept der Stadt Köln wird die getrennte Sammlung von biogenen Abfällen und anderen Wertstoffen noch weiter intensiviert werden. Inwieweit hier in der Folge bei der thermischen Verwertung die Hausmüll- mengen sinken und durch zusätzliche andere Abfälle kompensiert werden müssen, bleibt ebenfalls abzuwarten. Ausblick Die Auslastung der Anlagen erscheint aufgrund der aktuellen Marktsituation trotz der vielen negativen Einflüsse derzeit gesichert. Aktuell profitiert die AVG zusätzlich auch von häufigeren und größeren Ausfällen anderer Verbrennungsanlagen, wie z.B. Rotterdam. Die Volatilität der Märkte erfordert jedoch auch künftig eine hohe Flexibili- tät bei den Akquisebemühungen. Die heute noch recht robuste Marktlage kann sich AVG ABFALLENTSORGUNGS- UND VERWERTUNGSGESELLSCHAFT KÖLN MBH Seite 51 sehr schnell ändern. Daher wird sich die AVG Köln weiterhin um Gewerbeabfallmen- gen, Mengen aus dem europäischen Ausland sowie um kommunale Abfälle Dritter bemühen. Diese Akquisitionsstrategie soll der AVG Köln auch weiterhin den Erfolg sichern. Da- her geht die Planung bei einer mit dem Jahr 2023 vergleichbaren Verfügbarkeit der Anlagen für 2024 von einem Jahresüberschuss von 13.161 T€ nach Steuern aus. Im Hinblick auf die Energieerlöse für 2024 geht die Planung von einer deutlichen Steigerung aus. Wie sich die Entwicklung bei der Stromvermarktung fortsetzt, ist al- lerdings eher ungewiss, auch wenn vielfach davon ausgegangen wird, dass ein Ende der Preisspirale mittelfristig noch nicht zu erwarten ist. Eine solche Entwicklung könnte im Gegenzug allerdings auch weiterhin dabei helfen, die ab 2024 für die Müll- verbrennungsanlagen geltende CO2-Abgabe wenigstens zu einem großen Teil zu kompensieren und damit Preissteigerungen bei den Verbrennungspreisen zu brem- sen. Da aber weitere Steigerungen der CO2- Abgabe bereits gesetzlich verankert sind, bleibt der Ausblick in Zukunft eher eingetrübt. Dies dürfte sich bei einer Einbe- ziehung der Müllverbrennungsanlagen in den europäischen Treibhausgas-Emissi- onshandel noch verschärfen. WOHNUNGSGESELLSCHAFT DER STADTWERKE KÖLN MBH Seite 52 WOHNUN GSGESELLSCH AFT DER ST ADT WER KE KÖLN MBH FIRMENDATEN (STAND 31.12.2023) Anschrift Parkgürtel 24 50823 Köln Kontakt 0221 - 1780 www.stadtwerke-koeln.de Gründungsdatum 22.01.1964 Geschäftsjahr 01.01.2023 - 31.12.2023 KAPITALVERHÄLTNISSE Kapital Stammkapital 9.204.000 € Gesellschafter Stadtwerke Köln GmbH 100,00% UNTERNEHMENSGEGENSTAND Gegenstand des Unternehmens ist die Errichtung und Bewirtschaftung von Dienst- und Werkswohnungen für Betriebsangehörige der Stadtwerke Köln Gesellschaft mit beschränkter Haftung, der Gas- Elektrizitäts- und Wasserwerke Köln Aktiengesell- schaft und der Kölner Verkehrsbetriebe Aktiengesellschaft. Die Gesellschaft ist zu al- len Geschäften und Maßnahmen berechtigt, die zur Erreichung des benannten Ge- sellschaftszweckes notwendig und nützlich erscheinen. Sie kann sich zur Erfüllung ihrer Aufgaben anderer Unternehmen bedienen, sich an anderen Unternehmen, die ihren Zwecken dienen oder förderlich sind, in jeder gesetzlich zulässigen Form betei- ligen und solche Unternehmen erwerben und errichten. ORGANE DER GESELLSCHAFT Geschäftsführung Frau Stefanie Haaks Herr Michael Theis (ab 06.04.2023) WOHNUNGSGESELLSCHAFT DER STADTWERKE KÖLN MBH Seite 53 Aufsichtsrat Frau Sabine Pakulat (MdR) Vorsitzende*r Herr Dr. Nils Helge Schlieben (MdR) stellvertretende*r Vorsitzende*r Frau Claudia Brock-Storms (MdR) Frau Marcela Cano (bis 18.09.2023) Herr Markus Greitemann (Bg) Herr Jürgen Kircher (MdR) Herr Andreas Mathes Herr Alexander Recht (ab 18.09.2023) Frau Stefanie Ruffen (MdR) Herr Hans Schwanitz Herr Felix Spehl (MdR) Herr Marco Steinborn Frau Mechtild Böll (MdR) ANWENDUNG EINES PUBLIC CORPORATE GOVERNANCE KODEX (PCGK) Das Unternehmen wendet den PCGK der Stadt Köln an. JAHRESABSCHLUSSPRÜFUNG PKF Fasselt Partnerschaft mbB, WpG, StGB, RA KENNZAHLENÜBERSICHT 2021 2022 2023 Gesamtleistung (T€) 15.673 15.666 16.228 Jahresergebnis (T€) 454 1.952 32 Eigenkapital (T€) 20.958 22.911 22.942 Bilanzsumme (T€) 86.329 96.573 96.216 Investitionen (T€) 705 6.007 7.363 Verbindlichkeiten (T€) 59.416 67.648 66.744 Beschäftigte im Jahresdurchschnitt 0 0 0 WIRTSCHAFTLICHE LAGE (Gesamt-)Wirtschaftliche Rahmenbedingungen Aufgrund der personalintensiven und ortsgebundenen Aufgaben der Daseinsvor- sorge hat der Personalmangel für Kommunen und Stadtwerke einen besonderen Stellenwert. Gleichzeitig verfügt der öffentliche Sektor über Flächen, die dem Woh- nungsbau zur Verfügung gestellt oder selber entwickelt werden können. Mit den Kri- sen in der Baubranche und am Immobilienmarkt sowie der zunehmenden Woh- nungsnot steht der öffentliche Sektor zunehmend in der Verantwortung, die Wohn- raumversorgung zu verbessern und durch den Rückzug der Investoren selbst aktiv WOHNUNGSGESELLSCHAFT DER STADTWERKE KÖLN MBH Seite 54 zu werden. Mit dem bestehenden Wohnungsangebot aber insbesondere der Entwick- lung der konzerninternen Flächen für den Neubau von Wohnungen leistet der Stadt- werke Konzern hier einen wichtigen Beitrag. Bei den Konzerngesellschaften sind die Auswirkungen des Personal- und Fachkräfte- mangels bereits heute spürbar. Der demografische Wandel sowie die anstehenden Transformationsprozesse (Digitalisierung, Energie-, Wärme- und Mobilitätswende) erhöhen den Bedarf an Neueinstellungen zusätzlich. Gleichzeitigt wird die Rekrutie- rung von Personal in Zeiten des demografischen Wandels immer anspruchsvoller. Geschäftsverlauf Der Jahresüberschuss der Gesellschaft beträgt 32 Tsd. € (Vorjahr 1.952 Tsd. €). Die Umsatzerlöse (ohne Verwaltungsumlage) einschließlich der Bestandsveränderungen waren um 335 Tsd. € höher als im Vorjahr und erreichten 14.444 Tsd. €. Die Umsatz- erlöse aus Verwaltungsleistungen stiegen um 319 Tsd. € auf 1.318 Tsd. €. Die sonsti- gen betrieblichen Erträge sind um 91 Tsd. € auf 466 Tsd. € gesunken. Die Aufwen- dungen für die Hausbewirtschaftung beliefen sich auf 8.776 Tsd. € (Vorjahr 7.095 Tsd. €). Gegenüber dem Vorjahr erhöhten sich die Instandhaltungskosten um 1.400 Tsd. €. Die Betriebskosten erhöhten sich um 265 Tsd. €. Die sonstigen betrieb- lichen Aufwendungen betragen 2.613 Tsd. € und erhöhten sich gegenüber dem Vor- jahr um 478 Tsd. €. Die Steuern vom Einkommen und vom Ertrag beinhalten passive latente Steuern in Höhe von 4 Tsd. €, die Gewerbesteuer in Höhe von 719 Tsd. € und die Körperschaftsteuer in Höhe von 249 Tsd. €. Chancen und Risiken Das Risikofrüherkennungssystem der WSK ist in die Organisation der SWK eingebet- tet. Bestandsgefährdende Risiken bestehen zurzeit nicht. Mögliche Risiken bestehen im branchenüblichen Rahmen durch nicht erkannte Mängel, die kurzfristig instandge- setzt werden müssten. Die Mieten der WSK liegen weiterhin unter der Marktmiete und werden in den kommenden Jahren kontinuierlich im rechtlich zulässigen Rah- men angepasst. Infolge des Krieges in der Ukraine sind die Energie- und Material- kosten deutlich gestiegen. Die gestiegenen Energiekosten erhöhen die Dringlichkeit zum Abbau des Sanierungsstaus, während die gestiegenen Kosten die Wohnungs- wirtschaft vor wirtschaftliche Herausforderungen stellen. Die gestiegenen Zinsen und die Reduzierung von Förderprogrammen zur energetischen Sanierung belasten die Wirtschaftlichkeit der Investitionsmaßnahmen. WOHNUNGSGESELLSCHAFT DER STADTWERKE KÖLN MBH Seite 55 Ausblick Die WSK hat das Ziel, den Wohnungsbestand an den Bedürfnissen der Konzernmit- arbeitenden auszurichten. Hierzu sind erhebliche Investitionen und Instandhaltungs- maßnahmen erforderlich. Für das Jahr 2024 sind insbesondere folgende Sanierun- gen geplant: Investitionsprojekte: Frankfurter Straße 19 Fassaden- und Strangsanierung Weinsbergstraße 191 – 193 Fassadensanierung, Erneuerung der Heizungsanlage Camberger Straße 2 – 24 Fassaden- und Strangsanierung Instandhaltungsprojekte: Stuttgarter Straße Erneuerung der Heizungsanlage Vogesenstraße/ Sanierung Dachgeschosse Am Bilderstöckchen GEW KÖLN AG Seite 56 GEW KÖLN AG FIRMENDATEN (STAND 31.12.2023) Anschrift Parkgürtel 24 50823 Köln Kontakt 0221 - 178 2 www.gewkoelnag.de Gründungsdatum 15.11.1960 Geschäftsjahr 01.01.2023 - 31.12.2023 KAPITALVERHÄLTNISSE Kapital Aktien 255.700.000 € (511.400 Stücke) Aktionäre Stadtwerke Köln GmbH 90,00% Stadt Köln 10,00% Tochterunternehmen BRUNATA-METRONA GmbH 100,00% NetCologne Gesellschaft für Telekommunikation mbH 100,00% RheinEnergie AG 75,78% Stadtwerke Düsseldorf AG 20,00% Verband der kommunalen RWE-Aktionäre GmbH 1,69% UNTERNEHMENSGEGENSTAND Versorgung mit Elektrizität, Gas, Wasser und Wärme, der Handel mit Energie und energienahen Produkten sowie mit darauf bezogenen Finanzinstrumenten, sofern diese Tätigkeit nach dem Kreditwesengesetz erlaubnisfrei ist, die Erbringung von Dienstleistungen im Bereich der Abwasserentsorgung, die Nutzung von Einsatzstof- fen in Anlagen zur Energieerzeugung, die Beteiligung an Unternehmen, die Telekom- munikationsnetze einschließlich Telekommunikationsdienstleistungen betreiben, im Zusammenhang mit der Tätigkeit der cowelio GmbH die Erbringung von Wohnver- waltungsdienstleistungen und Durchführung von Maßnahmen zur Förderung der so- zialen Infrastruktur sowie der Betrieb von gemeinnützigen Stiftungen zur Förderung von Wissenschaft, Forschung, Erziehung, Bildung, Kultur und Familie. GEW KÖLN AG Seite 57 ORGANE DER GESELLSCHAFT Vorstand Herr Andreas Feicht Vorsitzende*r Frau Susanne Fabry Frau Birgit Lichtenstein Aufsichtsrat Herr Christian Joisten (MdR) Vorsitzende*r Herr Andreas Mathes stellvertretende*r Vorsitzende*r Frau Frauke Bendokat Frau Barbara Bethke Frau Berit Blümel Herr Florian Braun Herr Ulrich Breite (MdR) Frau Nadine Daniel-Groß Frau Prof. Dr. Dörte Diemert (Käm.) Herr Georg Abraham Gampe Herr Martin Hanz Herr Niklas Kienitz (MdR) Herr Ralf Klemm (MdR) Herr Heiner Kockerbeck (MdR) Frau Christiane Martin (MdR) Frau Stefanie Mägdefrau Herr Harald Otto (ab 01.01.2023) Herr Stefan Plag Frau Ursula Schlömer (MdR) Herr Ingo Schönfuß ANWENDUNG EINES PUBLIC CORPORATE GOVERNANCE KODEX (PCGK) Das Unternehmen wendet den PCGK der Stadt Köln an. JAHRESABSCHLUSSPRÜFUNG WIBERA Wirtschaftsberatung AG Wirtschaftsprüfungsgesellschaft GEW KÖLN AG Seite 58 BILANZ Alle Angaben in T€ 2021 2022 2023 Aktiva Anlagevermögen 865.274 865.274 865.274 Finanzanlagen 865.274 865.274 865.274 Umlaufvermögen 188.204 181.869 203.345 Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände 188.194 181.859 203.335 Kasse, Bankguthaben, Schecks 10 10 10 Bilanzsumme 1.053.477 1.047.143 1.068.619 Passiva Eigenkapital 789.590 809.590 819.590 Gezeichnetes Kapital 255.700 255.700 255.700 Kapitalrücklage 119.427 139.427 139.427 Gewinnrücklagen 414.462 414.462 424.462 Rückstellungen 254 256 258 Verbindlichkeiten 263.634 237.298 248.771 Bilanzsumme 1.053.477 1.047.143 1.068.619 GEW KÖLN AG Seite 59 GEWINN- UND VERLUSTRECHNUNG Alle Angaben in T€ 2021 2022 2023 Sonstige betriebliche Erträge 151 150 233 Gesamtleistung 151 150 233 Personalaufwand 71 67 67 Sonstige betriebliche Aufwendungen 2.016 1.328 799 EBITDA -1.935 -1.246 -633 Erträge aus Beteiligungen 12.635 13.883 17.225 Erträge aus Gewinnabführung 175.363 181.859 203.335 Erträge aus anderen Wertpapieren und Ausleihungen des Finanz-AV 1.242 1.315 1.316 Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 6 6 6 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 1.097 1.046 990 Steuern vom Einkommen und Ertrag 5.051 4.674 5.767 Aufwendungen aus Gewinnabführung 201.163 190.098 204.492 Jahresergebnis 0 0 10.000 Zuführungen in die Rücklagen 0 0 10.000 Bilanzergebnis 0 0 0 GEW KÖLN AG Seite 60 KENNZAHLENÜBERSICHT 2021 2022 2023 Bilanz Anlagenintensität (in %) 82,1 82,6 81,0 Investitionen (T€) 8.750 0 0 Investitionsquote (in %) 1,0 0,0 0,0 Eigenkapitalquote (in %) 75,0 77,3 76,7 Kreditverbindlichkeiten (T€) 28.000 8.000 8 Gewinn- und Verlustrechnung Gesamtkapitalrentabilität (in %) 19,2 18,3 20,2 Rohertrag (T€) 151 150 233 EBIT (T€) -1.935 -1.246 -633 Personal Beschäftigte im Jahresdurchschnitt 0 0 0 WIRTSCHAFTLICHE LAGE (Gesamt-)Wirtschaftliche Rahmenbedingungen Das preisbereinigte Bruttoinlandsprodukt (BIP) war im Jahr 2023 nach ersten Be- rechnungen des Statistischen Bundesamtes (Destatis) um 0,3 % niedriger als im Vor- jahr. Kalenderbereinigt betrug der Rückgang der Wirtschaftsleistung 0,1 %. Geschäftsverlauf Im Geschäftsjahr 2023 konnte die RheinEnergie in den einzelnen Sparten folgende Absatzzahlen erreichen: Strom 13.072 GWh, Erdgas 6.573 GWh, Fernwärme 988 GWh, Energiedienstleistungen 596 GWh und Dampf 465 GWh. Die Umsatzer- löse der RheinEnergie belaufen sich im Geschäftsjahr ohne Strom- und Energie- steuer auf insgesamt 4.070,0 Mio. € (Vorjahr 3.515,6 Mio. €). Der wesentliche Anteil dieser Erlöse entfällt mit 2.373,0 Mio. € (Vorjahr 2.065,0 Mio. €) auf die Stromsparte, die insgesamt einen Zuwachs um 309,0 Mio. € verzeichnet. Die Geschäftserlöse Gas sind von im Vorjahr 555,0 Mio. € um 78,0 Mio. € auf 633,0 Mio. € angestiegen. Das Ergebnis nach Steuern erreicht 316,0 Mio. € (Vorjahr 168,5 Mio. €). Von dem Ergeb- nis nach Steuern erhält der Gesellschafter Westenergie eine Ausgleichszahlung nach § 304 AktG von 31,8 Mio. € (Vorjahr 22,0 Mio. €). Zur Stärkung der Eigenkapitalbasis wurde den Gewinnrücklagen ein Betrag von 120,0 Mio. € (Vorjahr 10,0 Mio. €) zuge- führt. Demzufolge wird ein Gewinn in Höhe von 164,3 Mio. € (Vorjahr 136,5 Mio. €) an den Mehrheitsgesellschafter GEW Köln AG abgeführt. Die BRUNATA-METRONA GmbH und METRONA GmbH haben im abgelaufenen Geschäftsjahr konsolidierte Umsatzerlöse in Höhe von 145,9 Mio. € erwirtschaftet, GEW KÖLN AG Seite 61 die den Vorjahreswert um 9,3 Mio. € bzw. 6,8 % übertroffen haben. Die Erlössteige- rungen wurden hierbei insbesondere in den Kerngeschäftsfeldern – dem Abrech- nungs- und Vermietungsgeschäft – erreicht. Das Ergebnis vor Ergebnisabführung liegt mit 34,2 Mio. € um 12,9 % über dem Vorjahresniveau. Bei der NetCologne Ge- sellschaft für Telekommunikation mbH beliefen sich die Umsatzerlöse im abgelaufe- nen Jahr 2023 auf 307,8 Mio. € und lagen um 8,5 Mio. € über dem Vorjahreswert (299,3 Mio. €). Die Überschreitung resultierte unter anderem aus Umsatzanstiegen im Wholesale-Geschäft und im Geschäftsfeld Education Services. Die NetCologne erwirtschaftete ein Ergebnis vor Steuern in Höhe von 17,9 Mio. € und verbesserte sich leicht gegenüber dem Vorjahr (17,6 Mio. €). Darüber hinaus hat die GEW Köln AG im Jahr 2023 von der Stadtwerke Düsseldorf AG eine Dividende in Höhe von 17,2 Mio. € (Vorjahr 13,9 Mio. €) sowie für die gehal- tenen Aktien der RWE AG Brutto-Dividenden in Höhe von 1,3 Mio. € (Vorjahr 1,3 Mio. €) vereinnahmt. Chancen und Risiken Die Chancen und Risiken der GEW Köln AG sind fast ausschließlich mit denen der Beteiligungen verbunden. Dazu gehören insbesondere rechtliche und regulatorische Entwicklungen sowie die Marktrisiken in den einzelnen Branchen. Die RheinEnergie als Energieversorger ist in erheblichem Umfang Risiken aufgrund äußerer Eingriffe von energiepolitischen und regulatorischen Rahmenbedingungen auf europäischer und nationaler Ebene ausgesetzt, insbesondere auch von normset- zenden Regulierungsbehörden. Absenkungen der Erlösobergrenzen aufgrund von Kostenerhebungen und der Veränderung des Zinsniveaus können zu Erlöseinbußen führen. In Bezug auf die technologisch anspruchsvollen und komplexen Anlagen kön- nen sich trotz umfangreicher Vorsorge durch entsprechende Kontrollen, Wartungen, Betriebsführungskonzepte etc. Risiken durch den Ausfall dieser Einheiten aus den unterschiedlichsten Gründen, beispielsweise Alter, Witterung etc., ergeben. Insbesondere die derzeitigen Preise auf den Strom- und Gasmärkten haben erhebli- che Auswirkungen auf die Ertragskraft und die Anforderungen an Liquidität im Bör- senhandel im Rahmen der Energiebeschaffung. Entscheidende Parameter wie die Öl-, Kohle-, CO2-, Strom- und Gaspreise unterliegen bedingt durch den Ukraine- Krieg deutlichen Schwankungen. Insoweit sind im Rahmen der Handelsaktivitäten bei Preisverfällen potenziell Mittelabflüsse zu bewältigen, die sich im Rahmen von stei- genden Preisen wiederum als Chance für Mittelzuflüsse darstellen. Große Auswirkungen ergeben sich durch die Preisentwicklungen insbesondere auf die Wirtschaftlichkeit der Stromerzeugungsanlagen. Wenn die Differenz zwischen den Verkaufserlösen für Strom und den dafür anfallenden wesentlichen Erzeugungs- kosten schrumpft, besteht das Risiko, dass sich die Wertschöpfung in künftigen Jah- ren verringert. Umgekehrt können ein Anstieg der Strompreise beziehungsweise der Margen und/oder die Einführung entsprechender gesetzlicher Rahmenbedingungen zu einer nachhaltigen wirtschaftlichen Verbesserung der Wertschöpfung führen, ins- besondere aus der Erzeugung bei GuD-Anlagen und HKWs über eine Optimierung des Kraftwerkseinsatzes. Für die Erzeugung aus erneuerbaren Energien ergeben sich über Vermarktungsmechanismen durch die im Rahmen des Ukraine-Kriegs an- gestiegenen Strompreise Chancen. GEW KÖLN AG Seite 62 Das Kerngeschäft der BRUNATA-METRONA wird nachhaltig über die langfristige Vermietung von messtechnischen Ausrüstungen als auch über zunehmend langfris- tige Dienstleistungsverträge mit Großkunden über Abrechnungsdienstleistungen und Wartungsleistungen gesichert. Chancen bestehen für die Gesellschaft in einer mögli- chen Ausweitung des Marktvolumens für das Wärmemessgeschäft, beispielsweise aufgrund von regulatorischen Veränderungen. Unverändert fortgeschrieben wird ein im Jahr 2018 identifiziertes Risiko aus einem Markenrechtsstreit über die Nutzung der Marke „Brunata“. Als allgemeines Risiko ist der durch Wettbewerbstätigkeit be- dingte, anhaltend hohe Preisdruck, insbesondere im Großkundenbereich, zu sehen. Weiterhin intensiv beobachtet werden Markttendenzen zur Selbstabrechnung, insbe- sondere von Großkunden. Für die NetCologne bietet der Telekommunikationsmarkt insbesondere vor dem Hin- tergrund Chancen, dass die wachsende digitale Vernetzung, die Anwendung moder- ner Kommunikationsformen sowie die starke Bedeutung immer datenintensiverer, komplexerer und integrierter Multimedia-Anwendungen gemeinschaftlich hohe Band- breiten erfordern. Die existierende und weiter auszubauende Glasfaserinfrastruktur bietet Potenzial für die Neukundengewinnung im eigenen Hochleistungsnetz und die Sicherung des Kundenbestandes, und macht die NetCologne auch als Vorleistungs- lieferant von BSA- (Bitstream Access) Leistungen für Wholesale-Partner interessant. Darüber hinaus werden Chancen am Markt zum Ausbau der fünften Mobilfunk-Gene- ration (5G) und beim regionalen Aufbau eines 450MHz-Funknetzes gesehen. We- sentliche Risiken beziehen sich zum einen auf die technischen Ausfallrisiken in der Infrastruktur, die sich großflächig auswirken können (z.B. durch Umwelteinflüsse, langfristige Stromausfälle und Cyber-Angriffe). Zum anderen ist der Markt für Tele- kommunikation weiterhin durch starken Wettbewerb und steigende Wechselbereit- schaft der Kunden geprägt. Dies kann zum Verlust von Umsatzerlösen, Marktanteilen sowie zu Margendruck bei einigen Produkten führen und zwingt NetCologne zu ho- hen Aufwendungen für die Kundenakquisition und Kundenbindung. Darüber hinaus beendet die Novellierung des Telekommunikationsgesetzes die Umlagefähigkeit der Kabel-TVGebühren in die Mietnebenkosten. Infolgedessen müssen ab Mitte 2024 Mieter als eigene Endkunden im sog. Einzelinkasso gewonnen werden, was NetCo- logne nicht bei allen Mietern in heutigen Sammelinkasso-Objekten gelingen wird und somit mit Umsatzeinbußen gerechnet werden muss. Ausblick Die RheinEnergie plant für das Geschäftsjahr 2024 im Wesentlichen preis- und men- genbedingt sinkende Umsätze (ohne Strom- und Energiesteuer) in Höhe von rund 4,3 Mrd. € und ein Ergebnis vor Ertragsteuern in einer Größenordnung von rund 204,1 Mio. €. Bei den Investitionen steht neben laufenden Ersatz- und Erweiterungs- investitionen der weitere Ausbau der erneuerbaren Energien im Vordergrund. Insge- samt erwartet die RheinEnergie eine unverändert gute Vermögens-, Finanz- und Er- tragslage. Insgesamt erwartet BRUNATA-METRONA für das Folgejahr 2024 einen weiterhin positiven Geschäftsverlauf. Es wird mit einem deutlich positiven, unter dem Niveau des Jahres 2023 liegenden Ergebnis vor Ergebnisabführung gerechnet. Durch die Annahme von weiterhin steigendem Bandbreitenbedarf und gezielten Preismaßnahmen zur Abmilderung der inflationären Tendenzen geht NetCologne im Wirtschaftsplan 2024 von einer steigenden durchschnittlichen Grundgebühr aus. Die daraus und aus Mengeneffekten resultierende Umsatzsteigerung soll gemäß Pla- nung die steigenden Kostenpositionen kompensieren, was insgesamt zu einer im GEW KÖLN AG Seite 63 Vergleich zu 2023 konstanten Ergebnisentwicklung führt. Für die GEW Köln AG wird im Geschäftsjahr 2024 ein Ergebnis vor Steuern in Höhe von rund 215,7 Mio. € er- wartet. RHEINENERGIE AG Seite 64 RHEINENER GIE AG FIRMENDATEN (STAND 31.12.2023) Anschrift Parkgürtel 24 50823 Köln Kontakt 0221 - 34645 300 www.rheinenergie.com Gründungsdatum 11.03.2002 Geschäftsjahr 01.01.2023 - 31.12.2023 KAPITALVERHÄLTNISSE Kapital Aktien 422.275.000 € (84.455.000 Stücke) Aktionäre GEW Köln AG 75,78% Westenergie AG 24,22% Tochterunternehmen AGO GmbH Energie + Anlagen 100,00% ENERGOTEC Energietechnik GmbH 100,00% ENTALO GmbH & Co. KG 100,00% GT-HKW Niehl GmbH 100,00% RheinEnergie Biokraft Randkanal-Nord GmbH & Co. KG 100,00% RheinEnergie Biokraft Verwaltungs GmbH 100,00% RheinEnergie HKW Niehl 3 GmbH 100,00% RheinEnergie HKW Rostock GmbH 100,00% RheinEnergie Industrielösungen GmbH 100,00% RheinEnergie Solar GmbH 100,00% RheinEnergie Trading GmbH 100,00% RheinEnergie Windkraft Geschäftsführungs-GmbH 100,00% RheinEnergie Windkraft GmbH 100,00% Rheinische NETZGesellschaft mbH 100,00% TankE GmbH 100,00% RHEINENERGIE AG Seite 65 rhenag Rheinische Energie AG 54,42% Bergische Licht-, Kraft- und Wasserwerke (BELKAW) GmbH 50,10% Energieversorgung Leverkusen GmbH & Co. KG (EVL) 50,00% Energieversorgung Leverkusen Verwaltungs- und Beteiligungsgesellschaft mbH 50,00% RheinWerke GmbH 50,00% AS 3 Beteiligungs GmbH 49,00% Stadtwerke Leichlingen GmbH 49,00% Stromkontor Rostock Port GmbH 49,00% COLONIA-CLUJ-NAPOCA-Energie S.R.L. 33,33% chargecloud GmbH 33,33% GWAdriga GmbH & Co. KG 31,00% GWAdriga Verwaltungs GmbH 31,00% Rostock EnergyPort cooperation GmbH 24,96% Stadtwerke Duisburg AG 20,00% 8KU GmbH 12,50% 450 MHz Beteiligung GmbH 10,00% ASEW Energie und Umwelt Service GmbH & Co. KG 6,25% RHEINENERGIE AG Seite 66 UNTERNEHMENSGEGENSTAND Versorgung mit Elektrizität, Gas, Wasser und Wärme, der Handel mit Energie und energienahen Produkten sowie mit darauf bezogenen Finanzinstrumenten, sofern diese Tätigkeit nach dem Kreditwesengesetz erlaubnisfrei ist, die Erbringung von Dienstleistungen im Bereich der Abwasserentsorgung, die Nutzung von Einsatzstof- fen in Anlagen zur Energieerzeugung, die Beteiligung an Unternehmen, die Telekom- munikationsnetze einschließlich Telekommunikationsdienstleistungen betreiben, im Zusammenhang mit der Tätigkeit der cowelio GmbH die Erbringung von Wohnver- waltungsdienstleistungen und Durchführung von Maßnahmen zur Förderung der so- zialen Infrastruktur sowie der Betrieb von gemeinnützigen Stiftungen zur Förderung von Wissenschaft, Forschung, Erziehung, Bildung, Kultur und Familie. Die Gesell- schaft kann sich an kommunal geprägten Stadtwerke-Gesellschaften mit einem ener- giewirtschaftlichen Betätigungsschwerpunkt beteiligen, die auch weitere Daseinsvor- sorgeaufgaben erfüllen, insbesondere in den Bereichen des Bäderbetriebs, der Ent- sorgung/Verwaltung von Abfällen, der Abwasserentsorgung und des Betriebs von Tiefgaragen. ORGANE DER GESELLSCHAFT Vorstand Herr Andreas Feicht Vorsitzende*r Frau Susanne Fabry Frau Birgit Lichtenstein Herr Stephan Segbers (ab 01.10.2023) Herr Achim Südmeier (bis 31.10.2023) Aufsichtsrat Herr Bernd Petelkau (MdR) Vorsitzende*r Herr Andreas Mathes stellvertretende*r Vorsitzende*r Frau Frauke Bendokat Frau Clivia Conrad Frau Nadine Daniel-Groß Frau Prof. Dr. Dörte Diemert (Käm.) Herr Thorsten Fledderus Herr Georg Abraham Gampe Frau Claudia Kowalak (bis 30.06.2023) Herr Dr. Gerrit Krupp (MdR) Herr Dr. Thomas König Herr Holger Leonhard Frau Christiane Martin (MdR) Frau Stefanie Mägdefrau Herr Wolfgang Paul Herr Reiner Priggen Frau Katharina Reiche Herr Gernot Schubert Frau Ira Sommer (MdR) Herr Rafael Struwe Frau Bianca Vüst (seit 01.07.2023) RHEINENERGIE AG Seite 67 ANWENDUNG EINES PUBLIC CORPORATE GOVERNANCE KODEX (PCGK) Das Unternehmen wendet den PCGK der Stadt Köln an. JAHRESABSCHLUSSPRÜFUNG WIBERA Wirtschaftsberatung AG Wirtschaftsprüfungsgesellschaft FINANZBEZIEHUNGEN ZUR STADT KÖLN Alle Angaben in T€ 2023 Konzessionsabgabe 70.890 BILANZ Alle Angaben in T€ 2021 2022 2023 Anlagevermögen 1.339.543 1.381.933 1.604.067 Immaterielle Vermögensgegenstände 8.561 8.293 11.135 Sachanlagen 615.019 662.073 713.619 Finanzanlagen 715.963 711.567 879.314 Umlaufvermögen 756.786 827.010 1.256.919 Vorräte 85.730 84.490 176.394 Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände 589.784 706.090 930.234 Kasse, Bankguthaben, Schecks 81.272 36.430 150.291 Rechnungsabgrenzungsposten 23.840 24.187 20.681 Bilanzsumme 2.120.169 2.233.130 2.881.667 Eigenkapital 924.418 934.418 1.186.168 Gezeichnetes Kapital 400.000 400.000 422.275 Kapitalrücklage 274.739 274.739 384.214 Gewinnrücklagen 249.679 259.679 379.679 Bilanzergebnis 0 0 0 Sonderposten 75.684 84.160 87.345 Rückstellungen 659.374 789.391 909.652 Verbindlichkeiten 459.272 424.543 697.787 Rechnungsabgrenzungsposten 1.421 618 714 Bilanzsumme 2.120.169 2.233.130 2.881.667 RHEINENERGIE AG Seite 68 GEWINN- UND VERLUSTRECHNUNG Alle Angaben in T€ 2021 2022 2023 Umsatzerlöse 2.516.914 3.515.550 4.070.037 Bestandsveränderungen 10.813 -6.637 23.177 Andere aktivierte Eigenleistungen 6.140 6.803 9.187 Sonstige betriebliche Erträge 83.557 84.404 216.274 Gesamtleistung 2.617.424 3.600.121 4.318.675 Materialaufwand 1.868.379 2.878.606 3.567.124 Personalaufwand 270.927 268.824 285.253 Sonstige betriebliche Aufwendungen 231.380 259.857 284.328 EBITDA 246.738 192.834 181.969 Abschreibungen 54.718 55.590 76.989 Erträge aus Beteiligungen 43.150 44.695 36.313 Erträge aus Gewinnabführung 3.842 42.310 326.487 Aufwendungen aus Verlustübernahme 47.986 29.838 73.043 Erträge aus anderen Wertpapieren und Ausleihungen des Finanz-AV 1.367 1.284 890 Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 246 865 14.215 Abschreibungen auf Finanzanlagen und Wertpapiere des UV 309 3.235 3.035 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 12.153 10.023 15.375 EBT 180.175 183.302 391.433 Steuern vom Einkommen und Ertrag 7.449 14.846 75.406 Aufwendungen aus Gewinnabführung 162.726 158.457 196.026 Jahresergebnis 10.000 10.000 120.000 Zuführungen in die Rücklagen 10.000 10.000 120.000 Bilanzergebnis 0 0 0 RHEINENERGIE AG Seite 69 KENNZAHLENÜBERSICHT 2021 2022 2023 Bilanz Anlagenintensität (in %) 63,2 61,9 55,7 Abschreibungsquote (in %) 8,8 8,3 10,6 Investitionen (T€) 113.941 117.776 42.188 Investitionsquote (in %) 8,5 8,5 2,6 Eigenkapitalquote (in %) 43,6 41,8 41,2 Pensionsrückstellungen (T€) 271.194 283.316 277.431 Kreditverbindlichkeiten (T€) 31.182 19.000 209.363 Gewinn- und Verlustrechnung Gesamtkapitalrentabilität (in %) 8,7 8,0 11,5 Rohertrag (T€) 749.045 721.514 751.551 EBIT (T€) 192.020 137.244 104.981 Personal Beschäftigte im Jahresdurchschnitt 2.713 2.748 2.734 WIRTSCHAFTLICHE LAGE (Gesamt-)Wirtschaftliche Rahmenbedingungen Die Lage an den Beschaffungsmärkten war im Berichtsjahr verglichen mit dem Vor- jahr weniger volatil. Zwar befanden sich Strom- und Gaspreise weiterhin auf einem hohen Niveau, doch der europäische Energiemarkt präsentierte sich im Jahr 2023 in einer wesentlich stabileren Lage als im Vorjahr. Die Beschaffungspreise für Gas und Strom halbierten sich nahezu. Zudem waren die Maßgaben für die europäischen und insbesondere deutschen Gasspeicherstände vor Ablauf der Frist übererfüllt. Geschäftsverlauf Im Geschäftsjahr 2023 konnte die RheinEnergie in den einzelnen Sparten folgende Absatzzahlen erreichen: Strom 13.072 GWh, Erdgas 6.573 GWh, Fernwärme 988 GWh, Energiedienstleistungen 596 GWh und Dampf 465 GWh. Die Umsatzer- löse der RheinEnergie belaufen sich im Geschäftsjahr ohne Strom- und Energie- steuer auf insgesamt 4.070,0 Mio. € (Vorjahr 3.516,0 Mio. €). Der wesentliche Anteil dieser Erlöse entfällt mit 2.373,0 Mio. € (Vorjahr 2.065,0 Mio. €) auf die Stromsparte, die insgesamt einen Zuwachs um 308,0 Mio. € verzeichnet. Während die Absätze aus dem Vertrieb hier mengenbedingt rückläufig waren, konnte die Vermarktung der Eigenerzeugung diesen Effekt überkompensieren. Die Geschäftserlöse Gas sind von im Vorjahr 555,0 Mio. € um 78,0 Mio. € auf 633,0 Mio. € angestiegen. Das Ergebnis RHEINENERGIE AG Seite 70 vor Zinsen und Ertragsteuern (= EBIT) beläuft sich im Geschäftsjahr 2023 auf 392,0 Mio. € (Vorjahr 191,0 Mio. €). Zur Stärkung der Eigenkapitalbasis wurde den Gewinnrücklagen ein Betrag von 120,0 Mio. € (Vorjahr 10,0 Mio. €) zugeführt. Dem- zufolge wird ein Gewinn in Höhe von 164,0 Mio. € (Vorjahr 136,0 Mio. €) an den Mehrheitsgesellschafter GEW Köln AG abgeführt. Die Westenergie erhält eine Aus- gleichszahlung in Höhe von 32,0 Mio. € (Vorjahr 22,0 Mio. €). Chancen und Risiken Grundlage für die Ausübung der Geschäftstätigkeit eines Energieversorgungsunter- nehmens sind technologisch anspruchsvolle und komplexe Anlagen. Trotz umfangrei- cher Vorsorge durch entsprechende Kontrollen, Wartungen, Betriebsführungskon- zepte etc. können sich Risiken durch den Ausfall dieser Einheiten aus den unter- schiedlichsten Gründen, beispielsweise Alter, Witterung etc., ergeben. Insbesondere die derzeitigen Preise auf den Strom- und Gasmärkten haben erhebliche Auswirkun- gen auf die Ertragskraft und die Anforderungen an Liquidität im Börsenhandel im Rahmen der Energiebeschaffung. Entscheidende Parameter wie die Öl-, Kohle-, CO2-, Strom- und Gaspreise unterliegen bedingt durch den Ukraine-Krieg deutlichen Schwankungen. Große Auswirkungen ergeben sich durch die Preisentwicklungen insbesondere auf die Wirtschaftlichkeit der Stromerzeugungsanlagen. Wenn die Dif- ferenz zwischen den Verkaufserlösen für Strom und den dafür anfallenden wesentli- chen Erzeugungskosten schrumpft, besteht das Risiko, dass sich die Wertschöpfung in künftigen Jahren verringert. Umgekehrt können ein Anstieg der Strompreise bezie- hungsweise der Margen und/oder die Einführung entsprechender gesetzlicher Rah- menbedingungen zu einer nachhaltigen wirtschaftlichen Verbesserung der Wert- schöpfung führen, insbesondere aus der Erzeugung bei GuD-Anlagen und Heizkraft- werken über eine Optimierung des Kraftwerkseinsatzes. Für die Erzeugung aus er- neuerbaren Energien ergeben sich über Vermarktungsmechanismen durch die im Rahmen des Ukraine-Kriegs angestiegenen Strompreise Chancen. RheinEnergie ist in erheblichem Umfang Risiken aufgrund äußerer Eingriffe von energiepolitischen und regulatorischen Rahmenbedingungen auf europäischer und nationaler Ebene ausgesetzt, insbesondere auch von normsetzenden Regulierungsbehörden, wie bei- spielsweise der Bundesnetzagentur oder den Landesregulierungsbehörden. Absen- kungen der Erlösobergrenzen aufgrund von Kostenerhebungen und der Veränderung des Zinsniveaus können zu Erlöseinbußen führen. Die Abwicklung vieler Prozesse erfolgt durch moderne und komplexe IT-Systeme. Trotz hoher Sicherheits- und War- tungsstandards können sich insbesondere vor dem Hintergrund steigender Risiken durch Angriffe Dritter aus unterschiedlichen Umständen Einschränkungen der Nutz- barkeit und Verfügbarkeit dieser Systeme ergeben. Durch die Neuausrichtung von RWE und E.ON ergeben sich Risiken im Hinblick auf den Wettbewerbsdruck. Dem stehen Chancen durch die von RheinEnergie und Westenergie eingegangene Ko- operation gegenüber. RHEINENERGIE AG Seite 71 Ausblick Die RheinEnergie plant für das Geschäftsjahr 2024 im Wesentlichen preisbedingt steigende Umsätze (ohne Strom- und Energiesteuer) in Höhe von rund 4,3 Mrd. € und ein Ergebnis vor Ertragsteuern in einer Größenordnung von rund 204 Mio. €. Bei den Investitionen steht neben laufenden Ersatz- und Erweiterungsinvestitionen der weitere Ausbau der erneuerbaren Energien im Vordergrund. Insgesamt erwartet die RheinEnergie eine unverändert gute Vermögens-, Finanz- und Ertragslage. NETCOLOGNE GESELLSCHAFT FÜR TELEKOMMUNIKATION MBH Seite 72 NETCOLOGNE GESELLSCH AFT FÜR T ELEKOMMUNIKATION MBH FIRMENDATEN (STAND 31.12.2023) Anschrift Am Coloneum 9 50829 Köln Kontakt 0221 - 22220 www.netcologne.de Gründungsdatum 31.10.1994 Geschäftsjahr 01.01.2023 - 31.12.2023 KAPITALVERHÄLTNISSE Kapital Stammkapital 9.210.000 € Gesellschafter GEW Köln AG 100,00% Tochterunternehmen NetCologne IT Services GmbH 100,00% NetRegio GmbH 100,00% NetAachen GmbH 84,00% Deutsche Netzmarketing GmbH 2,56% UNTERNEHMENSGEGENSTAND Aufbau einer an den Interessen des Wirtschaftsraums Köln orientierten privaten Tele- kommunikations-Infrastruktur der Gesellschaften der Stadtwerke Köln-Gruppe, ein- schließlich aller damit verbundenen Dienstleistungen und Mehrwertdienste, Entwick- lung, Erbringung und Vermarktung von Basis- und Mehrwert-Netzdienstleistungen einschließlich der zum Netzabschluss erforderlichen Hardware- und Software-Pro- dukte, Erstellung und Vermarktung technischer Konzepte und Studien sowie sämtli- che Managementleistungen auf den vorgenannten Gebieten und damit zusammen- hängende ganzheitliche Komplettlösungen. ORGANE DER GESELLSCHAFT Geschäftsführung Herr Timo von Lepel Herr Dr. Claus van der Velden NETCOLOGNE GESELLSCHAFT FÜR TELEKOMMUNIKATION MBH Seite 73 Aufsichtsrat Herr Andreas Feicht Vorsitzende*r Herr Achim Südmeier (bis 01.11.2023) stellvertretende*r Vorsitzende*r Herr Stephan Segbers (ab 01.11.2023) Herr Stefan Berndorf Herr Florian Braun Herr Max Christian Derichsweiler (MdR) Frau Susanne Fabry Herr Andree Haack (Bg) Herr Andree Haack (Bg) Herr Martin Hanz Frau Ulrike Kessing (MdR) Frau Birgit Lichtenstein Herr Stefan Münzel Herr Wolfgang Paul Herr Stephan Radloff Herr Gernot Schultz Frau Lisa Steinmann (MdR) ANWENDUNG EINES PUBLIC CORPORATE GOVERNANCE KODEX (PCGK) Das Unternehmen wendet keinen PCGK an. JAHRESABSCHLUSSPRÜFUNG KPMG AG Wirtschaftsprüfungsgesellschaft Köln NETCOLOGNE GESELLSCHAFT FÜR TELEKOMMUNIKATION MBH Seite 74 BILANZ Alle Angaben in T€ 2021 2022 2023 Anlagevermögen 233.166 241.295 281.041 Immaterielle Vermögensgegenstände 5.982 4.885 4.637 Sachanlagen 185.366 194.592 216.697 Finanzanlagen 41.818 41.818 59.707 Umlaufvermögen 92.847 81.332 106.273 Vorräte 32.574 29.693 46.982 Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände 60.070 51.252 59.112 Kasse, Bankguthaben, Schecks 203 387 179 Rechnungsabgrenzungsposten 10.385 14.624 9.804 Bilanzsumme 336.398 337.252 397.119 Eigenkapital 104.372 106.904 119.904 Gezeichnetes Kapital 9.210 9.210 9.210 Kapitalrücklage 51.873 51.873 51.873 Gewinnrücklagen 40.989 43.289 45.821 Jahresergebnis 2.300 2.532 13.000 Rückstellungen 22.492 21.766 18.656 Verbindlichkeiten 196.926 185.806 242.199 Rechnungsabgrenzungsposten 12.608 22.776 16.360 Bilanzsumme 336.398 337.252 397.119 NETCOLOGNE GESELLSCHAFT FÜR TELEKOMMUNIKATION MBH Seite 75 GEWINN- UND VERLUSTRECHNUNG Alle Angaben in T€ 2021 2022 2023 Umsatzerlöse 299.039 299.303 307.763 Erlösschmälerungen - 4.311 - Bestandsveränderungen 1.917 - 6.628 Andere aktivierte Eigenleistungen 1.719 3.272 3.535 Sonstige betriebliche Erträge 3.352 5.243 8.196 Gesamtleistung 306.028 303.506 326.122 Materialaufwand 139.851 132.222 149.240 Personalaufwand 70.771 73.218 80.172 Sonstige betriebliche Aufwendungen 42.837 45.502 45.313 EBITDA 52.569 52.564 51.397 Abschreibungen 38.633 37.347 36.646 Erträge aus Beteiligungen 2.543 3.144 4.246 Erträge aus Gewinnabführung 3.267 3.683 4.981 Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 139 79 111 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 4.975 4.522 6.179 EBT 14.910 17.600 17.910 Steuern vom Einkommen und Ertrag 1.585 -31 46 Sonstige Steuern 21 19 20 Aufwendungen aus Gewinnabführung 11.005 15.080 4.844 Jahresergebnis 2.300 2.532 13.000 NETCOLOGNE GESELLSCHAFT FÜR TELEKOMMUNIKATION MBH Seite 76 KENNZAHLENÜBERSICHT 2021 2022 2023 Bilanz Anlagenintensität (in %) 69,3 71,5 70,8 Abschreibungsquote (in %) 20,2 18,7 16,6 Investitionen (T€) 34.287 48.307 87.754 Investitionsquote (in %) 14,7 20,0 31,2 Eigenkapitalquote (in %) 31,0 31,7 30,2 Pensionsrückstellungen (T€) 4.573 4.864 5.177 Kreditverbindlichkeiten (T€) 72.200 45.313 45.313 Gewinn- und Verlustrechnung Gesamtkapitalrentabilität (in %) 5,4 6,6 6,0 Rohertrag (T€) 166.177 171.284 176.882 EBIT (T€) 13.936 15.217 14.751 Personal Beschäftigte im Jahresdurchschnitt 959 964 978 WIRTSCHAFTLICHE LAGE (Gesamt-)Wirtschaftliche Rahmenbedingungen Die IT- und Telekommunikationsbranche (inklusive digitaler Unterhaltungselektronik) ist nach wie vor ein bedeutender Faktor für die deutsche Volkswirtschaft. Nach Schätzung des Bundesverbandes Informationswirtschaft, Telekommunikation und neue Medien e.V. (BITKOM) setzte dieser Markt in 2023 ein Volumen von 215,0 Mrd. € um und beschäftigte bei hoher Wertschöpfung rund 1,3 Mio. Personen. Geschäftsverlauf Im Jahr 2023 konnte sich die NetCologne GmbH in einem schwierigen, dynamischen und regulierten Telekommunikationsmarktumfeld, das durch intensiven Wettbewerb sowohl im Bereich Infrastrukturausbaus als auch im Bereich der Vermarktung sowie durch hohen Preisdruck gekennzeichnet ist, gut behaupten. Das Geschäftsjahr 2023 war bei der NetCologne nicht zuletzt durch die folgenden Besonderheiten geprägt:  Ausbau der geförderten „Weißen Flecken“ mit Glasfaserinfrastruktur in Köln  Weiterer Glasfaser-Flächenausbau unter anderem mittels einer Kooperation mit dem Partner westconnect GmbH, Essen NETCOLOGNE GESELLSCHAFT FÜR TELEKOMMUNIKATION MBH Seite 77  Wholebuy Kooperation mit Deutsche Glasfaser Holding GmbH, Borken  Baustart eines neuen Rechenzentrums in Köln Lövenich  Gründung der NetDüsseldorf GmbH zum 13.3.2023  Auszeichnung der NetCologne als „Certified Great Place to Work“ Die Gesellschaft erwirtschaftete im Geschäftsjahr 2023 ein Ergebnis vor Ertragssteu- ern (EBT) von 17.911,0 T€ und lag mit 268,0 T€ über dem Wirtschaftsplan. Das Er- gebnis lag um 311,0 T€ über dem Vorjahreswert (17.600,0 T€). Die Umsatzerlöse be- liefen sich auf 307.763,0 T€ und lagen um 8.460,0 T€ über dem Vorjahreswert (299.303,0 T€). Die Überschreitung resultierte aus steigenden Umsatzerlösen im Ge- schäftskunden- und Privatkundenbereich, u.a. aufgrund höherer Umsätze im Who- lesale-Geschäft und im Geschäftsfeld Education Services. Chancen und Risiken Der Telekommunikationsmarkt bietet für die NetCologne GmbH mittelfristig, trotz des herausfordernden Preis- und Wettbewerbsdrucks, Chancen für eine weiterhin posi- tive Geschäftsentwicklung: Mit den eigenen Hochleistungsinfrastrukturen FTTB/FTTH und HFC (Hybrid Fiber Coax) ist die NetCologne für neue Herausforderungen bezüglich des stark zuneh- menden Bandbreitenbedarfs im Markt gut positioniert. Ein weiterwachsendes Portfo- lio an eigenen Netze vermindert die Abhängigkeit von der Deutschen Telekom und ermöglicht Alleinstellungsmerkmale bei Leistungsumfang und Leistungsqualität. Das Geschäft der NetCologne GmbH unterliegt folgenden Risiken, die in abnehmen- der Bedeutung für die Gesellschaft aufgeführt sind:  Technische Ausfallrisiken in der Infrastruktur, die sich großflächig auswirken können (z.B. durch Umwelteinflüsse, langfristige Stromausfälle, Cyber-Krimi- nalität)  Die Novellierung des Telekommunikationsgesetzes beendet die Umlagefähig- keit der Kabel-TV-Gebühren in die Mietnebenkosten. Mieter müssen hier ab Mitte 2024 als eigene Kabel-TV-Endkunden im sog. Einzelinkasso gewonnen werden. Hier rechnet NetCologne damit, dass dies nicht bei allen Mietern in heutigen Sammelinkasso-Objekten gelingen wird und somit mit Umsatzeinbu- ßen gerechnet werden muss.  Der Russland-Ukraine-Krieg hat zu erheblichen Auswirkungen auf die wirt- schaftliche Lage in Deutschland geführt. Es wird daher ein erhöhtes Risiko von Cyberangriffen für kritische Infrastrukturen in Deutschland gesehen. Net- Cologne begegnet diesem Risiko durch entsprechende Sicherheitsvorkehrun- gen.  Der Markt für Telekommunikation ist weiterhin durch starken Wettbewerb, gro- ßen Preisdruck und steigende Wechselbereitschaft der Kunden, unter ande- rem durch vermehrte Nutzung von online-Vergleichsportalen geprägt. Dies kann zum Verlust von Umsatzerlösen, Marktanteilen sowie zu Margendruck bei einigen Produkten führen.  Beim Telekommunikationsmarkt handelt es sich um einen teilweise regulierten Markt, in dem die Bundesnetzagentur und auch das Bundeskartellamt stark steuernd eingreifen. NETCOLOGNE GESELLSCHAFT FÜR TELEKOMMUNIKATION MBH Seite 78  Ferner besteht auch das Risiko einer über die aktuellen Planerwartungen hin- ausgehenden Substitution der klassischen Festnetztelefonie durch Telefonie über Mobilfunk, Social-Media-Plattformen oder über Fernsehkabel. Ausblick Für das Jahr 2024 rechnet die NetCologne mit wachsenden Umsätzen im Vergleich zu 2023 sowie einem weitestgehend stabilen Ergebnis vor Steuern von rund 17,9 Mio.€. NETAACHEN GMBH Seite 79 NETAACHEN GM BH FIRMENDATEN (STAND 31.12.2023) Anschrift Grüner Weg 100 52070 Aachen Kontakt 0800 - 2222333 www.netaachen.de Gründungsdatum 13.03.2009 Geschäftsjahr 01.01.2023 - 31.12.2023 KAPITALVERHÄLTNISSE Kapital Stammkapital 30.000 € Gesellschafter NetCologne Gesellschaft für Telekommunikation mbH 84,00% Stadtwerke Aachen AG 16,00% Tochterunternehmen NetRegio GmbH 0,00% UNTERNEHMENSGEGENSTAND Aufbau einer an den Interessen des Wirtschaftsraums Aachen und Köln orientierten privaten Telekommunikations-Infrastruktur, ausgehend von der Netzinfrastruktur der Gesellschaften der Stadtwerke Köln-Gruppe und der STAWAG-Gruppe, einschließ- lich aller damit verbundenen Dienstleistungen und Mehrwertdienste; das Betäti- gungsgebiet der Gesellschaft bleibt auf den Wirtschaftsraum Aachen einschließlich der Kreise Heinsberg und Düren bezogen und orientiert sich im Wesentlichen an der Netzinfrastruktur der STAWAG Stadtwerke Aachen AG sowie anderer kommunaler Netzbetreiber in den genannten Kreisen, Entwicklung, Erbringung und Vermarktung von Basis- und Mehrwert-Netzdienstleistungen einschließlich der zum Netzabschluss erforderlichen Hardware und Software-Produkte; sowie Erstellung und Vermarktung technischer Konzepte und Studien sowie sämtlicher Managementleistungen auf den vorgenannten Gebieten und damit zusammenhängende ganzheitliche Komplettlö- sungen. ORGANE DER GESELLSCHAFT Geschäftsführung Herr Andreas Schneider NETAACHEN GMBH Seite 80 ANWENDUNG EINES PUBLIC CORPORATE GOVERNANCE KODEX (PCGK) Das Unternehmen wendet keinen PCGK an. JAHRESABSCHLUSSPRÜFUNG KPMG AG Wirtschaftsprüfungsgesellschaft Köln KENNZAHLENÜBERSICHT 2021 2022 2023 Gesamtleistung (T€) 44.181 43.189 44.688 Jahresergebnis (T€) 3.743 3.177 3.659 Eigenkapital (T€) 12.201 11.635 12.117 Bilanzsumme (T€) 31.050 33.750 31.105 Investitionen (T€) 7.737 10.410 3.038 Verbindlichkeiten (T€) 12.273 14.870 12.137 Beschäftigte im Jahresdurchschnitt 89 92 97 WIRTSCHAFTLICHE LAGE (Gesamt-)Wirtschaftliche Rahmenbedingungen Die IT- und Telekommunikationsbranche (inklusive digitaler Unterhaltungselektronik) ist nach wie vor ein bedeutender Faktor für die deutsche Volkswirtschaft. Nach Schätzung des Bundesverbandes Informationswirtschaft, Telekommunikation und neue Medien e.V. (BITKOM) setzte dieser Markt in 2023 ein Volumen von 215,0 Mrd. € um und beschäftigte bei hoher Wertschöpfung rund 1,3 Mio. Personen. Geschäftsverlauf Im Jahr 2023 konnte sich die NetAachen GmbH in einem nach wie vor schwierigen, dynamischen und hochregulierten Telekommunikationsmarktumfeld, das durch inten- siven Wettbewerb und hohen Preisdruck gekennzeichnet ist, weiter erfolgreich be- haupten. Ergänzend zum Dienstwettbewerb entsteht zunehmend ein Infrastruktur- wettbewerb im kommunalen Bereich. Das Geschäftsjahr 2023 war durch folgende Besonderheiten geprägt:  Energiekrise/Inflation  Förderverfahren „weiße Flecken“ In 2023 stieg die Gesamtleistung der Gesellschaft im Vergleich zum Vorjahr um 1.344 T€ auf 44.234 T€ (Vj. 42.890 T€). Die Gewinn- und Verlustrechnung schließt mit einem Jahresüberschuss von 3.659 T€ (Vj. 3.177 T€). NETAACHEN GMBH Seite 81 Chancen und Risiken NetAachen als lokaler Anbieter im regionalen Markt Aachen, Düren und Heinsberg hat durch Präsenz vor Ort nach wie vor die Chance einer langfristigen Kundenbin- dung mit hohem Identifikationspotenzial. Mit eigenem FttB/H- und Kabel-Netz HFC (Hybrid Fibre Coax) in der Städteregion Aachen ist NetAachen für den wachsenden Bandbreitenbedarf in der Zukunft gut gerüstet. Der Markt für Telekommunikation unterliegt wie alle Wettbewerbsmärkte normalen Geschäftsrisiken. Er ist von einer sehr hohen Dynamik, starkem Wettbewerb, großem Preisdruck, weiterwachsendem Bandbreitenbedarf sowie hoher Wechselbereitschaft der Kunden geprägt. Aufgrund des mit Wirkung zum 30.6.2024 entfallenden Neben- kostenprivilegs der Wohnungswirtschaft für Kabel-TV entfällt das Geschäftsfeld Sam- melinkasso für Kabel-TV-Versorgung und muss durch Einzelverträge mit den Endnut- zern ersetzt werden. Im Übergangszeitraum ist hierbei mit negativen Umsatzauswir- kungen zu rechnen, die durch entsprechende vertriebliche Aktivitäten aber begrenzt werden können. Ausblick Bereinigt um die Netzbauerlöse ist für 2024 ein Umsatzwachstum von + 4,7% ge- plant. Die Wirtschaftsplanung für das Jahr 2024 schließt mit einem Ergebnis vor Er- tragsteuern (EBT) in Höhe von 4.969 T€. RHENAG RHEINISCHE ENERGIE AG Seite 82 RHENAG RH EINISCHE ENERGIE AG FIRMENDATEN (STAND 31.12.2023) Anschrift Bayenthalgürtel 9 50968 Köln Kontakt 0221 - 937310 www.rhenag.de Gründungsdatum 15.02.2001 Geschäftsjahr 01.01.2023 - 31.12.2023 KAPITALVERHÄLTNISSE Kapital Aktien 72.000.000 € (4.860.000 Stücke) Aktionäre RheinEnergie AG 54,42% Westenergie AG 45,58% Tochterunternehmen Heizungs- und Sanitärbau WIJA GmbH 100,00% Rhein-Sieg Netz GmbH 100,00% Westerwald-Netz GmbH 100,00% rhenagbau GmbH 100,00% KVK Kompetenzzentrum Verteilnetze und Konzessionen GmbH 74,90% GkD Gesellschaft für kommunale Dienstleistungen mbH 50,00% Windeck Energie GmbH 49,90% Energieversorgung Niederkassel GmbH & Co. KG 49,00% energy4u GmbH & Co. KG 49,00% energienatur Gesellschaft für Erneuerbare Energien mbH 44,00% evm Windpark Höhn GmbH & Co. KG 33,20% e-regio GmbH & Co. KG 31,74% MAINGAU Energie GmbH 26,12% A/V/E GmbH 25,10% Siegener Versorgungsbetriebe GmbH 24,92% RHENAG RHEINISCHE ENERGIE AG Seite 83 Propan Rheingas GmbH & Co. KG 21,09% Propan Rheingas GmbH 20,00% BEW Bergische Energie- und Wasser- GmbH 19,47% SE SAUBER ENERGIE Verwaltungs-GmbH 16,68% SE SAUBER ENERGIE GmbH & Co. KG 16,67% Versorger-Allianz 450 Beteiligungs GmbH & Co. KG 5,14% GREEN GECCO Beteiligungsgesellschaft mbH & Co. KG 3,87% GREEN GECCO Beteiligungsgesellschaft-Verwaltungs GmbH 3,87% Stromnetzgesellschaft Neunkirchen-Seelscheid GmbH & Co. KG 1,00% UNTERNEHMENSGEGENSTAND Versorgung mit Elektrizität, Gas, Wasser und Wärme sowie die Entsorgung. Zur Er- reichung des Gesellschaftszweckes kann die Gesellschaft Gas, Wasser, elektrische Energie und Wärme erzeugen, beziehen, verwerten und veräußern sowie alle sonsti- gen mit diesen Versorgungsbereichen und der Entsorgung zusammenhängenden Geschäfte und Maßnahmen einschließlich Planung und Beratung vornehmen. Die Gesellschaft kann insbesondere Anlagen und Einrichtungen aller Art, die dem ge- nannten Zweck zu dienen geeignet sind, erwerben, errichten und betreiben, allein o- der gemeinsam mit anderen, für eigene oder fremde Rechnung. Sie kann sich an Ge- sellschaften und anderen Unternehmungen und allen Geschäften beteiligen, die mit dem Gegenstand des Unternehmens zusammenhängen. ORGANE DER GESELLSCHAFT Vorstand Frau Dr. Catharina Friedrich Herr Dr. Hans-Jürgen Weck Herr Till Cremer (ab 01.06.2023) Aufsichtsrat Herr Andreas Feicht Vorsitzende*r Herr Dr. Jürgen Grönner stellvertretende*r Vorsitzende*r Herr Oliver Heinrichs (bis 31.03.2023) Frau Susanne Fabry (ab 01.04.2023) Herr Sebastian Koch (ab 01.04.2023) Herr Dr. Stefan Küppers Frau Birgit Lichtenstein (ab 01.04.2023) Herr Prof. Dr. Achim Schröder Herr Stephan Segbers (ab 01.11.2023) Herr Michael Stangel (bis 31.03.2023) Herr Achim Südmeier (bis 30.09.2023) RHENAG RHEINISCHE ENERGIE AG Seite 84 ANWENDUNG EINES PUBLIC CORPORATE GOVERNANCE KODEX (PCGK) Das Unternehmen wendet keinen PCGK an. JAHRESABSCHLUSSPRÜFUNG KPMG AG Wirtschaftsprüfungsgesellschaft Köln KENNZAHLENÜBERSICHT 2021 2022 2023 Gesamtleistung (T€) 182.426 209.017 292.796 Jahresergebnis (T€) 31.428 32.631 55.103 Eigenkapital (T€) 145.700 146.877 601.131 Bilanzsumme (T€) 254.499 245.567 708.387 Investitionen (T€) 5.490 5.528 419.419 Verbindlichkeiten (T€) 46.651 24.636 15.611 Beschäftigte im Jahresdurchschnitt 302 307 369 WIRTSCHAFTLICHE LAGE (Gesamt-)Wirtschaftliche Rahmenbedingungen Der Energiesektor durchläuft grundlegende Veränderungen, stark beeinflusst durch den Russland-Ukraine-Krieg. Dieser Krieg sorgt für große Unsicherheiten und beein- flusst insbesondere die Energiepreise und das Nachfrageverhalten. Die Gasversor- gungslage hat sich durch den Ausbau der Flüssiggas-Importkapazitäten verbessert, was zu einer Reduzierung der Großhandelspreise führte. Trotz einer Erholung der Energiepreise im Jahr 2023 liegt das Preisniveau immer noch über dem langfristigen Durchschnitt. Die anhaltende Unsicherheit und geopolitische Risiken, insbesondere der Wettbewerb um Flüssiggas, tragen zur Preisstabilität bei. Die Energiepreisent- wicklung zeigt eine Erholung, aber es gibt weiterhin eine Unsicherheit über den Win- terverlauf und geopolitische Risiken, die die Preisbildung beeinflussen. Geschäftsverlauf rhenag hat sich 2023 unter anspruchsvollen Rahmenbedingungen operativ gut be- hauptet. Das Jahr war geprägt von einem bedeutenden Wachstumsschub durch den Start der Rheinlandkooperation und die Integration von 14 neuen Beteiligungsgesell- schaften, wodurch rhenag zu einem der größten kommunalen Beteiligungsnetzwerke in Deutschland gehört. Die Energiepreise stiegen zunächst, bevor sie im Verlauf des Jahres sanken. Trotz des Wettbewerbsdrucks konnte rhenag ihre Marktposition stabi- lisieren, insbesondere durch Kundenbindung und gezielte Treue-Kampagnen. Im preisaggressiven überregionalen Vertrieb kam es jedoch zu spürbaren Kundenverlus- ten. Im Energiegeschäft führte die milde Witterung und die aggressive Preispolitik der Wettbewerber zu einem Rückgang des Gasabsatzes um 14,0 % und eines Rück- RHENAG RHEINISCHE ENERGIE AG Seite 85 gangs des Stromabsatzes um 34,3 %. Dennoch konnte ein massiver Einbruch ver- mieden werden. Das Beteiligungsgeschäft profitierte von den neuen Beteiligungen und verdoppelte sein Ergebnis, während das Dienstleistungsgeschäft von einer ho- hen Nachfrage aus dem erweiterten Netzwerk profitierte. Das Ergebnis vor Steuern betrug 71,2 Mio. € (Vorjahr 41,9 Mio. €), während der Jahresüberschuss auf 55,1 Mio. € (Vorjahr 32,6 Mio. €) anstieg. Chancen und Risiken Optimierung des Beratungs- und Dienstleistungsportfolios zur Steigerung der Effizi- enz der Ergebnisse. Wettbewerbs- und Ergebnischancen liegen in der Teilnahme an Ausschreibungen und Vermarktung von energienahen Dienstleistungen, Bewerbung um Konzessions- verträge und Kooperationen mit kommunalen Partnern. Wettbewerbsdruck und Preisvolatilität: Der intensive Wettbewerbsdruck und die Preisschwankungen im Gas- und Strommarkt stellen eine Herausforderung dar, ins- besondere aufgrund der langfristigen Beschaffungsstrategie von rhenag. Regulatorische Unsicherheiten: Die unkoordinierte politische Debatte und Unsicher- heiten bezüglich der Förderprogramme beeinträchtigen das Geschäft mit energiena- hen Dienstleistungen. Ressourcenengpässe: Die Herausforderung, die wachsenden Aufgaben durch Per- sonalaufbau und Rekrutierung zu bewältigen, stellt ein Risiko dar. Ausblick Nach dem Start der Rheinlandkooperation im Jahr 2023 wird in der anschließenden Integrationsphase das Ziel verfolgt, die spezifischen Themen und Kooperationsbe- dürfnisse der neuen Beteiligungen im Detail kennenzulernen. Es wird eine Dienstleis- tungs-Roadmap entwickelt, um die Unternehmen reibungslos in die Kooperationspro- zesse einzubinden. Im Jahr 2024 wird der begonnene Personalaufbau fortgesetzt, um die rhenag-Organisation an das gewachsene Aufgabenspektrum anzupassen und die unvermeidlichen Ressourcenengpässe des anorganischen Wachstums schrittweise zu lösen. Für 2024 wird ein hoher Wettbewerbsdruck im Energiegeschäft erwartet, insbesondere durch das voraussichtliche Ende der Energiepreisbremsen und einen intensiveren Wettbewerb. Im Gasgeschäft wird ein Rückgang des Absat- zes erwartet, während der Stromabsatz voraussichtlich steigen wird. Das Beteili- gungsergebnis wird voraussichtlich leicht zurückgehen, da die schwierigen Rahmen- bedingungen des Vorjahres nachwirken. Die rhenag plant ein Ergebnis vor Steuern von etwa 64,8 Mio. € und einen ausschüttbaren Gewinn von 53,5 Mio. €. Die Progno- sen basieren auf dem aktuellen Wissen, sind jedoch angesichts der Volatilität der Großhandelsmärkte und unsicherer politischer Rahmenbedingungen mit Vorsicht zu betrachten. BRUNATA-METRONA GMBH Seite 86 BRUNAT A-METR ONA GM BH FIRMENDATEN (STAND 31.12.2023) Anschrift Max-Planck-Str. 2 50354 Hürth Kontakt 02233 - 500 www.brunata-metrona.de Gründungsdatum 01.10.1953 Geschäftsjahr 01.01.2023 - 31.12.2023 KAPITALVERHÄLTNISSE Kapital Stammkapital 11.000.000 € Gesellschafter GEW Köln AG 100,00% Tochterunternehmen METRONA GmbH 100,00% cowelio GmbH 51,00% UNTERNEHMENSGEGENSTAND Sämtliche Dienstleistungen und Produkte im Zusammenhang mit der Abrechnung von Energie, insbesondere Wärme. Über die cowelio GmbH erfolgt die Versorgung von Kunden im Bereich der Wohnungs- und Immobilienwirtschaft mit Strom, Gas und Wärme. ORGANE DER GESELLSCHAFT Geschäftsführung Herr Oliver Geer Herr Norbert Rolf BRUNATA-METRONA GMBH Seite 87 Aufsichtsrat Herr Achim Südmeier (bis 31.10.2023) Vorsitzende*r Herr Stephan Segbers (ab 28.11.2023) Vorsitzende*r Frau Birgit Lichtenstein stellvertretende*r Vorsitzende*r Frau Susanne Fabry Herr Andreas Feicht Herr Lino Hammer (MdR) Frau Sabine Huerth Herr Sven Kaske (MdR) Frau Annemarie Kurth-Schäfer Herr Holger Marian Herr Harald Otto Herr Dr. Nils Helge Schlieben (MdR) Frau Ursula Schlömer (MdR) Herr Stefan Gauchel (ab 30.03.2023) Herr Olaf Kyek ANWENDUNG EINES PUBLIC CORPORATE GOVERNANCE KODEX (PCGK) Das Unternehmen wendet keinen PCGK an. JAHRESABSCHLUSSPRÜFUNG Ebner Stolz GmbH & Co. KG KENNZAHLENÜBERSICHT 2021 2022 2023 Gesamtleistung (T€) 138.632 141.301 147.939 Jahresergebnis (T€) 23.533 24.514 29.102 Eigenkapital (T€) 16.927 16.927 16.927 Bilanzsumme (T€) 81.644 79.221 81.612 Investitionen (T€) 37.204 38.198 32.022 Verbindlichkeiten (T€) 33.481 32.613 36.117 Beschäftigte im Jahresdurchschnitt 595 644 702 WIRTSCHAFTLICHE LAGE (Gesamt-)Wirtschaftliche Rahmenbedingungen Ziel der europäischen und nationalen Gesetzgeber ist es, den verantwortlicheren und damit einhergehend sparsameren sowie nachhaltigeren Umgang mit Umwelt und Ressourcen zu fordern und zu fördern. Für Wohngebäude gesetzlich verpflichtend sind hierbei die Abrechnung von Medienverbräuchen (Wasser, Elektrizität und Brenn- stoffe) sowie die sich hieraus ergebende Heizkostenabrechnung gegenüber den Nut- BRUNATA-METRONA GMBH Seite 88 zern. Der Markt für Wärmemessdienstleistungen ist in Deutschland vollständig er- schlossen und verteilt. Möglichkeiten weitere Marktanteile zu gewinnen bestehen deshalb, außerhalb des durch Neubau zusätzlich entstehenden Marktvolumens, nur durch Verdrängung anderer Marktteilnehmer. BRUNATA hat sich im abgelaufenen Geschäftsjahr in diesem Marktumfeld sehr gut behauptet. Weiterhin im Fokus stan- den dabei die Bindung und der weitere Ausbau der Geschäftsbeziehungen mit Be- standskunden. Für die Verfolgung der strategischen Ziele „Nachhaltigkeit“ und „Digi- talisierung“ hat BRUNATA darüber hinaus Kooperationen mit Experten geschlossen, um gemeinsam nachhaltige Ansätze und Lösungen für die Real-Estate-Industrie zu entwickeln. Basis hierfür ist das umfassende Angebot an Mess-, Abrechnungs- und Servicedienstleistungen sowie die Gewährleistung hoher Qualitätsstandards für die Kunden. Darüber hinaus konnten sowohl der Bestand an betreuten Gebäuden als auch der an Wohneinheiten d urch organisches Wachstum weiter ausgebaut werden. Geschäftsverlauf Im abgelaufenen Geschäftsjahr 2023 wurden Umsatzerlöse in Höhe von 141,9 Mio. € erreicht, womit der Vorjahreswert um 8,8 Mio. € bzw. 6,6 % überschritten wurde. Das Jahresergebnis (vor EAV) liegt mit 29,1 Mio. € um 4,6 Mio. € bzw. 18,7 % über dem Vorjahr. Erlössteigerungen wurden hierbei insbesondere im Kerngeschäft durch Er- höhungen der Erlöse aus dem Abrechnungs- und dem Vermietungsgeschäft um 9,1 Mio. € bzw. 0,8 Mio. € erreicht. Nach Ergebnisabführung hat sich die Vermögens- lage gegenüber dem Vorjahr leicht verändert. Strategischen Investitionen in Finanz- anlagen und in den fortschreitenden Aufbau eines neuen ERP-Systems stehen ins- besondere entsprechend gesunkene Forderungsbestände gegenüber. Die Bilanz- summe hat sich insgesamt um 2,4 Mio. € erhöht. Die Finanzlage der BRUNATA ist geordnet; die Zahlungsfähigkeit für eingegangene Verpflichtungen ist durch vorhan- dene Liquidität sowie zusätzlich durch verfügbare Kreditlinien jederzeit gesichert. Für die Zukunft sind keine Engpässe erkennbar. Chancen und Risiken Chancen bestehen für die Gesellschaft in einer möglich en Ausweitung des Marktvo- lumens für das Wärmemessgeschäft, beispielsweise aufgrund von regulatorischen Veränderungen. Unverändert fortgeschrieben wird ein in 2018 identifiziertes Risiko aus einem zwischen den drei BRUNATA-Gesellschaften in München, Hamburg sowie Hürth und der Minol-Zenner Gruppe in Leinfelden-Echterdingen geführter Marken- rechtstreit über die Nutzung der Marke „Brunata“. Als allgemeines Risiko ist weiterhin der durch Wettbewerbstätigkeit bedingte, anhaltend hohe Preisdruck, insbesondere im Großkundenbereich, zu sehen. Durch den gesättigten Markt ist es absehbar, dass sich diese Situation auch mittelfristig nicht ändern wird. Weiterhin intensiv beobachtet werden Markttendenzen zur Selbstabrechnung, insbesondere von Großkunden. Bis- lang ist kein nennenswerter Umstieg von Kunden der BRUNATA in die Selbstabrech- nung zu erkennen, Auswirkungen auf Marktpreise hingegen sind nicht zu verkennen. Bestandsgefährdende Risiken sind für BRUNATA derzeit nicht zu erkennen. Ausblick BRUNATA verfolgt weiter den Weg, dem zunehmenden Wettbewerb mit einer Strate- gie der Kundennähe und Qualitätsführerschaft sowie dem Angebot einer vollständi- gen, modernen Geräte- und Dienstleistungspalette zu begegnen. Dieser bereits seit BRUNATA-METRONA GMBH Seite 89 mehreren Jahren erfolgreich beschrittene Weg wird regelmäßig überprüft und bei Be- darf angepasst. Zur Absicherung des Kerngeschäftes stellt BRUNATA, auch zusam- men mit den BRUNATA Gesellschaften in München und Hamburg, strategische Über- legungen zur Geschäftsausweitung an, die in den kommenden Jahren realisiert wer- den sollen. Insgesamt erwartet BRUNATA für das Folgejahr 2024 einen weiterhin po- sitiven Geschäftsverlauf. Es wird mit einem deutlich positiven, unter dem Niveau des Jahres 2023 liegenden Ergebnis vor Ergebnisabführung gerechnet. METRONA GMBH Seite 90 METRON A GM BH FIRMENDATEN (STAND 31.12.2023) Anschrift Max-Planck-Str. 2 50354 Hürth Kontakt 02233 - 500 www.brunata-metrona.de Gründungsdatum 30.09.1983 Geschäftsjahr 01.01.2023 - 31.12.2023 KAPITALVERHÄLTNISSE Kapital Stammkapital 1.000.000 € Gesellschafter BRUNATA-METRONA GmbH 100,00% Tochterunternehmen METRONA POLSKA Pomiary i Rozliczenia Sp.z. o.o. 100,00% METRONA S.R.L 44,00% METRONA Union GmbH 44,00% UNTERNEHMENSGEGENSTAND Sämtliche Dienstleistungen und Produkte im Zusammenhang mit der Abrechnung von Energie, insbesondere Wärme, im Bundesland Baden-Württemberg und außer- halb von Deutschland mit Ausnahme von Belgien, Frankreich, dem Großherzogtum Luxemburg und dem Fürstentum Monaco. ORGANE DER GESELLSCHAFT Geschäftsführung Herr Oliver Geer Herr Norbert Rolf ANWENDUNG EINES PUBLIC CORPORATE GOVERNANCE KODEX (PCGK) Das Unternehmen wendet keinen PCGK an. JAHRESABSCHLUSSPRÜFUNG Ebner Stolz GmbH & Co. KG METRONA GMBH Seite 91 KENNZAHLENÜBERSICHT 2021 2022 2023 Gesamtleistung (T€) 27.401 26.249 28.722 Jahresergebnis (T€) 6.242 5.792 5.113 Eigenkapital (T€) 2.207 2.207 2.207 Bilanzsumme (T€) 15.914 15.533 16.875 Investitionen (T€) 1.285 938 938 Verbindlichkeiten (T€) 13.119 12.874 13.955 Beschäftigte im Jahresdurchschnitt 0 0 0 WIRTSCHAFTLICHE LAGE (Gesamt-)Wirtschaftliche Rahmenbedingungen Der Geschäftsgang der METRONA ist weitgehend an den der Muttergesellschaft BRUNATA gekoppelt, da METRONA die Beschaffungsaktivitäten für diese durchführt. Im Berichtsjahr haben sich weder im eigenen Wärmemessdienstgeschäft noch bei der Zulieferung von Erfassungstechnik an BRUNATA nennenswerte Änderungen am Marktvolumen in Deutschland ergeben. Deutschland ist ein für Wärmemessdienst- leistungen gesättigter Markt, der insbesondere im Bereich von Großkunden von in- tensivem Wettbewerb und Preisdruck gekennzeichnet ist. Geschäftsverlauf Im Geschäftsjahr 2023 wurden Umsatzerlöse in Höhe von 28,6 Mio. € erreicht, womit die Vorjahreserlöse um 2,5 Mio. € bzw. 9,5 % überschritten wurden. Der Umsatzan- stieg ist dabei im Wesentlichen auf ein erhöhtes Liefervolumen an BRUNATA zurück- zuführen. Insgesamt wurde ein um 0,7 Mio. € unter dem Vorjahr liegendes Ergebnis vor Ergebnisabführung in Höhe von 5,1 Mio. € erreicht. Das gesamte Ergebnis der Gesellschaft wird aufgrund des abgeschlossenen Ergebnisabführungsvertrages an die GEW abgeführt. METRONA finanziert sich aus dem vorstehend beschriebenen operativen Geschäft sowie über ein mit der Muttergesellschaft BRUNATA bestehen- des Verrechnungskonto. Die Ertrags-, Finanz- und Vermögenslage der Gesellschaft ist stabil. METRONA ist jederzeit in der Lage, eingegangene Verpflichtungen zu erfül- len. Für die Zukunft sind keine Engpässe erkennbar. Chancen und Risiken Chancen bestehen für die Gesellschaft insbesondere in einer möglichen Umsatzaus- weitung der Verkaufsumsätze an die Muttergesellschaft BRUNATA. Treiber könnte beispielsweise eine Ausweitung des Marktvolumens für das Wärmemessgeschäft aufgrund von regulatorischen Veränderungen sein. Wie in den zurückliegenden Jah- ren ergeben sich aufgrund der engen Verflechtungen des METRONA-Geschäftes mit METRONA GMBH Seite 92 der Muttergesellschaft BRUNATA Preis- und Mengenrisiken. Die wesentlichen Risiko- treiber ergeben sich aus dem gesättigten Markt und der hieraus resultierenden star- ken Wettbewerbstätigkeit um Marktanteile. Darüber hinaus konkret bestehende Ein- zelrisiken, die ohne Berücksichtigung der Eintrittswahrscheinlichkeit einen Risikowert von > 0,5 Mio. € aufweisen, sind aufzuzeigen und die geplanten oder durchgeführten Gegenmaßnahmen detailliert darzulegen. Diese Grenze wurde im Berichtsjahr von METRONA in keinem Fall erreicht. Ausblick Die in der Muttergesellschaft BRUNATA für 2024 geplanten Wachstumsmaßnahmen werden in der METRONA zu einer stabilen Umsatz- und Ertragsentwicklung führen. METRONA geht von insgesamt einer angespannten Situation auf dem Beschaffungs- markt mit Einfluss auf die Verfügbarkeiten und Beschaffungspreisen aus. Für das kommende Geschäftsjahr erwartet die Gesellschaft ein deutlich positives, über dem Niveau von 2023 liegendes Jahresergebnis (vor EAV). STADTENTWÄSSERUNGSBETRIEBE KÖLN, AÖR Seite 93 STADT ENT WÄSSERUN GSBETR IEBE KÖLN , AÖR FIRMENDATEN (STAND 31.12.2023) Anschrift Ostmerheimer Straße 555 51109 Köln Kontakt 0221 - 221 26868 Telefax 0221 - 221 26770 www.steb-koeln.de Gründungsdatum 05.04.2001 Geschäftsjahr 01.01.2023 - 31.12.2023 KAPITALVERHÄLTNISSE Kapital Stammkapital 500.000 € Gesellschafter Stadt Köln 100,00% Tochterunternehmen KLAR GmbH 38,21% aquabench GmbH 8,00% Kompetenzzentrum Digitale Wasserwirtschaft gGmbH 2,00% UNTERNEHMENSGEGENSTAND Wesentliche Aufgabenbereiche der Stadtentwässerungsbetriebe Köln (StEB Köln) sind gemäß § 2 der Satzung: • Abwasserbeseitigung auf dem Gebiet der Stadt Köln, • Annahme und Mitbehandlung flüssiger und pumpfähiger biologischer Abfälle zur Verwertung nach behördlichen Genehmigungen, • Unterhaltung, Betrieb und Reinigung aller Straßenentwässerungsanlagen ein- schließlich der Nebenanlagen auf dem Gebiet der Stadt Köln, • Sanierung und Neubau aller Straßenentwässerungsanlagen einschließlich der Si- ckergruben auf dem Gebiet der Stadt Köln, • Hochwasserschutz auf dem Gebiet der Stadt Köln, • Gewässerunterhaltung einschließlich des Gewässerausbaus, des Ausgleichs der Wasserführung und des Hochwasserschutzes bei dem auf den auf dem Gebiet der Stadt Köln gelegenen sonstigen Gewässern. STADTENTWÄSSERUNGSBETRIEBE KÖLN, AÖR Seite 94 Die StEB kann weitere Tätigkeiten im unmittelbaren Zusammenhang mit den Aufga- ben, zu denen die Stadt Köln gegenüber Dritten unmittelbar verpflichtet ist, als Erfül- lungsgehilfe übernehmen. ORGANE DER GESELLSCHAFT Vorstand Frau Ulrike Franzke Verwaltungsrat Herr William Wolfgramm (Bg) Vorsitzende*r Frau Denise Abé (MdR) Frau Constanze Aengenvoort (MdR) Herr Dr. Rolf Albach Herr Gerhard Brust (MdR) Herr Martin Erkelenz (MdR) Frau Christiane Jäger (MdR) Herr Jürgen Kircher (MdR) Herr Andreas Köhler Frau Elisabeth Lange Frau Erika Oedingen (MdR) Herr Robert Schallehn (MdR) Frau Karina Syndicus (MdR) Frau Sabine Ulke ANWENDUNG EINES PUBLIC CORPORATE GOVERNANCE KODEX (PCGK) Das Unternehmen wendet den PCGK der Stadt Köln an. JAHRESABSCHLUSSPRÜFUNG EversheimStuible Treuberater GmbH Wirtschaftsprüfungsgesellschaft FINANZBEZIEHUNGEN ZUR STADT KÖLN Alle Angaben in T€ 2023 Gewinnausschüttung 30.975 STADTENTWÄSSERUNGSBETRIEBE KÖLN, AÖR Seite 95 BILANZ Alle Angaben in T€ 2021 2022 2023 Anlagevermögen 1.826.478 1.803.828 1.791.452 Immaterielle Vermögensgegenstände 1.632 1.637 2.088 Sachanlagen 1.824.841 1.801.926 1.788.469 Finanzanlagen 5 265 895 Umlaufvermögen 6.099 4.036 6.188 Vorräte 1.075 1.345 1.261 Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände 5.020 2.687 4.925 Kasse, Bankguthaben, Schecks 4 3 2 Rechnungsabgrenzungsposten 446 287 263 Bilanzsumme 1.833.023 1.808.151 1.797.904 Eigenkapital 803.123 798.337 795.271 Gezeichnetes Kapital 500 500 500 Kapitalrücklage 704.180 701.544 699.413 Gewinnrücklagen 69.504 67.760 64.905 Bilanzergebnis 28.939 28.534 30.453 Sonderposten 259.212 254.036 251.388 Rückstellungen 106.405 110.902 117.016 Verbindlichkeiten 662.279 643.118 632.714 Verbindlichkeiten ggü. Kreditinstituten 502.614 519.992 467.871 Rechnungsabgrenzungsposten 2.003 1.757 1.515 Bilanzsumme 1.833.023 1.808.151 1.797.904 STADTENTWÄSSERUNGSBETRIEBE KÖLN, AÖR Seite 96 GEWINN- UND VERLUSTRECHNUNG Alle Angaben in T€ 2021 2022 2023 Umsatzerlöse 213.724 216.293 215.241 Bestandsveränderungen 2 3 -27 Andere aktivierte Eigenleistungen 3.880 3.117 3.515 Sonstige betriebliche Erträge 15.489 14.635 16.895 Gesamtleistung 233.095 234.048 235.624 Materialaufwand 46.081 50.406 48.125 Personalaufwand 59.344 57.091 53.412 Sonstige betriebliche Aufwendungen 12.933 13.467 13.756 EBITDA 114.736 113.085 120.331 Abschreibungen 78.290 78.595 76.833 Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 368 338 869 Abschreibungen auf Finanzanlagen und Wertpapiere des UV 20 10 10 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 9.993 8.868 16.016 EBT 26.801 25.950 28.341 Steuern vom Einkommen und Ertrag 39 94 191 Sonstige Steuern 182 238 241 Jahresergebnis 26.579 25.618 27.909 Entnahmen aus Rücklagen 2.189 2.636 2.130 Zuführungen in die Rücklagen 935 -1.744 -2.855 Gewinnvortrag / Verlustvortrag VJ 25.906 28.939 28.534 Vorabausschüttung 24.801 30.403 30.975 Bilanzergebnis 28.939 28.534 30.453 STADTENTWÄSSERUNGSBETRIEBE KÖLN, AÖR Seite 97 KENNZAHLENÜBERSICHT 2021 2022 2023 Bilanz Anlagenintensität (in %) 99,6 99,8 99,6 Abschreibungsquote (in %) 4,3 4,4 4,3 Investitionen (T€) 57.085 58.932 67.116 Investitionsquote (in %) 3,1 3,3 3,7 Eigenkapitalquote (in %) 43,8 44,2 44,2 Pensionsrückstellungen (T€) 68.210 73.250 73.326 Kreditverbindlichkeiten (T€) 502.614 519.992 467.871 Gewinn- und Verlustrechnung Gesamtkapitalrentabilität (in %) 2,0 1,9 2,4 Rohertrag (T€) 187.014 183.642 187.499 EBIT (T€) 36.446 34.490 43.498 Personal Beschäftigte im Jahresdurchschnitt 639 684 695 WIRTSCHAFTLICHE LAGE (Gesamt-)Wirtschaftliche Rahmenbedingungen Die konjunkturellen Veränderungen haben für die StEB Köln branchentypisch keinen wesentlichen Einfluss auf den Geschäftsverlauf. Grundsätzlich führten die anhalten- den Bemühungen der Verbraucherinnen und Verbraucher, den Wasserverbrauch bei industriellen Verfahren sowie in den privaten Haushalten zu senken, zu einer tenden- ziell spürbaren Reduzierung des Frischwasserverbrauchs (Grundlage für Schmutz- wassergebühr). In 2023 sank erstmals seit zwei Jahren der Wasserverbrauch der Haushalte signifi- kant, sodass die Gebühreneinnahmen inkl. Reste aus Vorjahren daraufhin um 0,8 Mio. € gegenüber dem Plan gesunken sind. Daneben sind die StEB Köln von verschiedenen branchenübergreifenden, wirtschaft- lichen Auswirkungen der Coronakrise und des Ukrainekrieges betroffen. Dies gilt ins- besondere für die Entwicklung bei Baupreisen und -kapazitäten. Geschäftsverlauf Im Jahre 2023 lag die Priorität weiterhin auf der Bearbeitung der baulichen Sanie- rung der Kölner Kanalnetze, auf diversen Netzergänzungen für Erschließungsmaß- nahmen und auf Erneuerungsmaßnahmen in den Kölner Kläranlagen. STADTENTWÄSSERUNGSBETRIEBE KÖLN, AÖR Seite 98 Wegen Engpässen bei ausführenden Baufirmen wurde das geplante Investitions-/ Sanierungsvolumen jedoch unterschritten. Aufgrund der Energiekrise kam es bereits in 2022 zu einer Preissteigerung im Be- reich des Erdgasbezugs um rd. 290 % (Arbeitspreis). Daher wurde Erdgas auch in 2023 nur noch in geringen Mengen eingesetzt. Defizite im Strombedarf wurden durch Eigenstromerzeugung und bezogenen Ökostrom ausgeglichen. Wegen der massiven Zinserhöhungen stiegen die Finanzierungs-/ Kreditkosten im Wirtschaftsjahr deutlich. Durch die Weiterentwicklung des Kostenmanagements im operativen Bereich konnte dieser negativen Finanzentwicklung entgegengewirkt wer- den. Die inflationsbedingten Preissteigerungen konnten im Wirtschaftsjahr aufgefan- gen werden. Es wurde ein Jahresüberschuss von 27,9 Mio. € (Vorjahr: 25,6 Mio. €) gegenüber ei- nem Planergebnis von 22,8 Mio. € erzielt. Chancen und Risiken Der weiter anhaltende Rückgang des Wasserverbrauchs führt infolge der langen be- triebswirtschaftlichen Abschreibung der technischen Anlagen zu einem erhöhten Um- satzrisiko bei den Abwassergebühren. Während die stetig gestiegenen Zinsen und die EU-Taxonomie-Vorschriften das Fi- nanzierungsrisiko deutlich erhöhen, stellen steigende Bau-, Energie- und Beschaf- fungskosten (insbesondere für Fäll- und Flockungsmittel) sowie zunehmender Fach- kräftemangel die wesentlichen operativen Risiken dar. Im Zuge der vorangetriebenen Digitalisierung wird die StEB Köln in 2024 erstmals eine Anwendung nutzen, die eine automatisierte Klassifizierung von Objekten versie- gelter Geländeflächen – nebst substantieller Produktivitätssteigerung – ermöglicht. Der geplante Ausbau der erneuerbaren Energien (bspw. Photovoltaikanlagenzubau auf allen Klärwerken) um den Faktor 10 bis zum Jahr 2025 gibt den StEB Köln die Möglichkeit, sich von den volatilen Energiepreisen deutlich zu entkoppeln und für den Kölner Gebührenzahler moderate Abwassergebühren zu ermöglichen. Des Weiteren ist der Bau einer Windkraftanlage auf dem Gelände des Großklärwerks Stammheim in der Abstimmung. Ausblick Das Unternehmenshandeln ist darauf ausgerichtet, die wasserwirtschaftlichen Leis- tungen auch zukünftig nachhaltig in hoher Qualität zu fairen Preisen zu erbringen. Entsprechend wurden Ziele zum Klimaschutz und der wasserwirtschaftlichen Klima- folgenanpassung in der Unternehmensstrategie verankert. Die Eigenkapitalquote wird auch künftig bei ca. 45 % liegen. Die Investitionsquote und die Quote der Substanzerhaltung werden in den nächsten Jahren – aufgrund mehrerer Großinvestitionen (z.B. Dükerbauwerk zur Rheinquerung) sowie stetiger Bauinvestitionen in die Klärwerksinfrastruktur und die Eigenenergiegewinnung – wei- ter ansteigen. Die Nettoneuverschuldung wird gemäß Wirtschaftsplan 2024 bei rund 65,0 Mio. € liegen. STADTENTWÄSSERUNGSBETRIEBE KÖLN, AÖR Seite 99 Nach den ersten Informationen des Steueramts der Stadt Köln sowie der Auswertung der Haushaltsüberwachungsliste vom 31.01.2024 werden die Erträge aus der Abwas- sergebühren für das Jahr 2024 gegenüber dem Planwert um 3,7 Mio. € unterschrit- ten. Dementgegen wird sich die Lage am Energiemarkt sowie für Fäll- und Flockungsmit- tel wohl etwas entspannen. Daher gehen die StEB Köln derzeit davon aus, dass das Planergebnis 2024 in Höhe von 23,8 Mio. € erreicht wird. KLAR GMBH Seite 100 KLAR GMBH FIRMENDATEN (STAND 31.12.2023) Anschrift Ostmerheimer Straße 555 51109 Köln www.klar.koeln Gründungsdatum 26.07.2022 Geschäftsjahr 01.01.2023 - 31.12.2023 KAPITALVERHÄLTNISSE Kapital Stammkapital 50.000 € Gesellschafter Stadtentwässerungsbetriebe Köln, AöR 38,21% Stadtwerke Köln GmbH 24,90% KKP Klärschlammkooperation Poolgesellschaft mbH 21,40% Bundesstadt Bonn 15,49% ORGANE DER GESELLSCHAFT Geschäftsführung Herr Heinrich Brandenburg (bis 30.06.2023) Herr Holger Pöttmann (ab 01.07.2023) KENNZAHLENÜBERSICHT 2022 2023 Gesamtleistung (T€) 360 758 Jahresergebnis (T€) 0 0 Eigenkapital (T€) 683 2.331 Bilanzsumme (T€) 1.127 3.480 Investitionen (T€) 113 1.279 Verbindlichkeiten (T€) 388 1.111 Beschäftigte im Jahresdurchschnitt 0 2 KLAR GMBH Seite 101 WIRTSCHAFTLICHE LAGE (Gesamt-)Wirtschaftliche Rahmenbedingungen Die KLAR GmbH wurde am 26. Juli 2022 gegründet und hatte somit in 2023 ihr ers- tes vollständiges Geschäftsjahr. Gegenstand des Unternehmens ist u.a. die Planung, Errichtung und der Betrieb einer Klärschlammverbrennungsanlage. Übergeordnetes Ziel der kommunalen Zusammenarbeit zwischen den Städten Köln und Bonn sowie weiterer umliegender Kommunen ist die Entsorgungssicherheit für die in ihren Kläranlagen anfallenden Klärschlämme umweltverantwortlich, wirtschaft- lich und nachhaltig sicherzustellen. Die konjunkturellen Veränderungen haben – zumal in der frühen Planungsphase – für die KLAR GmbH branchentypisch keinen wesentlichen Einfluss auf den Ge- schäftsverlauf. Allerdings ist das Unternehmen von verschiedenen branchenübergrei- fenden, wirtschaftlichen Auswirkungen der Coronakrise und des Ukrainekrieges be- troffen. Dies gilt insbesondere für die Entwicklung bei Baupreisen und -kapazitäten. Geschäftsverlauf Im Geschäftsjahr 2023 erzielte die KLAR GmbH ein Ergebnis von 0,0 €. Dieses ent- spricht dem im Wirtschaftsplan 2023 geplanten Ergebnis sowie dem Ergebnis des Vorjahres. Gemäß dem Gesellschaftervertrag werden die Aufwendungen bis zur Inbetrieb- nahme der Klärschlammverbrennungsanlage, denen keine Umsatzerlöse und akti- vierte Eigenleistungen gegenüberstehen, durch die Gesellschafter in Form eines Er- tragszuschusses ausgeglichen. Im Jahr 2023 wurden Umsatzerlöse aus Weiterberechnungen in Höhe von 291,5 T€ erzielt (Vorjahr 31,3 T€). Die Weiterberechnungen betreffen ausschließlich die beiden Gesellschafter StEB Köln und Bundesstadt Bonn. Hierbei handelt es sich um sämtli- che Kosten, die im Zusammenhang mit der Planung und Errichtung des Schiffsum- schlags für die Bundesstadt Bonn sowie die Planung und Errichtung einer Drucklei- tung für die StEB Köln stehen. Die Aktivierung erfolgt bei den beiden vorgenannten Gesellschaftern StEB Köln und Bundesstadt Bonn. Den Umsatzerlösen stehen ent- sprechende Materialaufwendungen gegenüber. Die laufenden Aufwendungen der Gesellschaft, die nicht durch Umsatzerlöse und ak- tivierte Eigenleistungen gedeckt wurden, sind in Form von Ertragszuschüssen an die Gesellschafter weiterberechnet worden und werden unter den sonstigen betriebli- chen Erträgen ausgewiesen. Im Jahr 2023 belaufen sich die Ertragszuschüsse auf 400,0 T€ (im Vorjahr 328,0 T€). Ausblick Im Wirtschaftsplan wurde für das Jahr 2024 ein Jahresergebnis von 0,0 € geplant. Aufwendungen sind auch künftig durch die Gesellschafter mittels Ertragszuschuss auszugleichen, so dass die KLAR GmbH bis zur Errichtung der Klärschlammver- brennungsanlage planmäßig stets ein ausgeglichenes Jahresergebnis von 0,0 € er- zielen wird. KLAR GMBH Seite 102 Aufgrund der allgemeinen Preissteigerungen und der Baukostenentwicklung seit 2020, dem Stand der Kostenschätzung für das Bauprojekt KVA, ist von deutlichen Mehrkosten auszugehen. Nach derzeitigem Stand (Ende 2023) wird mit Baukosten inkl. Baunebenkosten und Unvorhergesehenem von ca. 135,9 Mio. € gerechnet. Die Klärschlammverbrennungsanlage soll ab dem Jahr 2029 in Betrieb gehen. Da eine Vollfinanzierung des Baus über die Gesellschafter und späteren Kunden der KLAR GmbH vereinbart ist, ist die wirtschaftliche Substanz der KLAR GmbH auch zukünftig nicht gefährdet. EE ABFALLWIRTSCHAFTSBETRIEBE DER STADT KÖLN Seite 103 EE ABFALLWIRTSCH AFT SBETRIEBE D ER STADT KÖLN FIRMENDATEN (STAND 31.12.2023) Anschrift Stadthaus Deutz Willy-Brandt-Platz 2 50679 Köln Kontakt 0221 - 221 27557 Gründungsdatum 01.01.1998 Geschäftsjahr 01.01.2023 - 31.12.2023 KAPITALVERHÄLTNISSE Kapital Stammkapital 511.292 € UNTERNEHMENSGEGENSTAND Der Zweck des Abfallwirtschaftsbetriebes der Stadt Köln ist die Gewährleistung der Abfallbeseitigung, Straßenreinigung und Winterwartung nach Maßgabe der Abfallsat- zung und der Straßenreinigungssatzung der Stadt Köln. Ausgenommen sind abfall- wirtschaftliche Grundsatzangelegenheiten, die der Beschlussfassung des Rates und seiner Ausschüsse zum Abfallwirtschaftskonzept unterliegen. ORGANE DER GESELLSCHAFT Betriebsleitung Herr William Wolfgramm (Bg) Erste*r Betriebsleiter*in Herr Dr. Thomas Kreitsch Geschäftsführende*r Betriebsleiter*in Betriebsausschuss Frau Denise Abé (MdR) Vorsitzende*r Herr Christian Achtelik (MdR) 1. stellvertretende*r Vorsitzende*r Frau Polina Frebel (MdR) 2. stellvertretende*r Vorsitzende*r Frau Constanze Aengenvoort (MdR) Herr Dr. John Emeka Akude (MdR) Herr Dr. Rolf Albach Frau Christiane Jäger (MdR) Frau Christiane Martin (MdR) Frau Uschi Röhrig (MdR) Herr Robert Schallehn (MdR) Frau Ursula Schlömer (MdR) Herr Rafael Struwe Herr Florian Weber (MdR) EE ABFALLWIRTSCHAFTSBETRIEBE DER STADT KÖLN Seite 104 JAHRESABSCHLUSSPRÜFUNG Rödl & Partner GmbH Wirtschaftsprüfungsgesellschaft BILANZ Alle Angaben in T€ 2021 Aktiva Umlaufvermögen 24.978 Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände 24.093 Kasse, Bankguthaben, Schecks 885 Bilanzsumme 24.978 Passiva Eigenkapital 9.655 Gezeichnetes Kapital 511 Gewinnrücklagen 11.539 Bilanzergebnis -2.395 Rückstellungen 183 Verbindlichkeiten 15.140 Bilanzsumme 24.978 EE ABFALLWIRTSCHAFTSBETRIEBE DER STADT KÖLN Seite 105 GEWINN- UND VERLUSTRECHNUNG Alle Angaben in T€ 2021 Umsatzerlöse 251.382 Sonstige betriebliche Erträge 4.516 Gesamtleistung 255.898 Materialaufwand 245.596 Sonstige betriebliche Aufwendungen 3.291 EBITDA 7.010 Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 3 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 22 Steuern vom Einkommen und Ertrag 28 Jahresergebnis 6.963 Gewinnvortrag / Verlustvortrag VJ -9.358 Bilanzergebnis -2.395 KENNZAHLENÜBERSICHT Alle Angaben in T€ 2021 Gesamtleistung 255.898 Jahresergebnis 6.963 Eigenkapital 9.655 Bilanzsumme 24.978 Verbindlichkeiten 15.140 Die Jahresabschlüsse 2022 und 2023 der e.E. Abfallwirtschaftsbetriebe der Stadt Köln lagen zum Zeitpunkt der Erstellung des Beteiligungsberichts noch nicht vor. Seite 106 2. Verkehr KÖLNER VERKEHRS-BETRIEBE AG Seite 107 KÖLNER VERKEHRS- BETRIEBE AG FIRMENDATEN (STAND 31.12.2023) Anschrift Scheidtweilerstraße 38 50933 Köln Kontakt 0221 547 - 0 www.kvb.koeln Gründungsdatum 15.11.1960 Geschäftsjahr 01.01.2023 - 31.12.2023 KAPITALVERHÄLTNISSE Kapital Stammkapital 78.300.000 € Aktionäre Stadtwerke Köln GmbH 90,00% Stadt Köln 10,00% Tochterunternehmen Kölner Seilbahn-Gesellschaft mbH 100,00% Schilling Omnibusverkehr GmbH 100,00% Westigo GmbH 100,00% KSV - Kölner Schulbusverkehr GmbH 51,00% DKS Dienstleistungsgesellschaft für Kommunikationsanlagen des Stadt- und Regionalverkehrs mbH 25,50% VDV eTicket Service GmbH & Co. KG 10,12% beka GmbH 0,31% UNTERNEHMENSGEGENSTAND Gegenstand des Unternehmens ist die Bedienung des öffentlichen Verkehrs. Die Ge- sellschaft ist zu allen Geschäften und Maßnahmen berechtigt, die zur Erreichung des benannten Gesellschaftszweckes notwendig und nützlich erscheinen. Sie kann sich zur Erfüllung ihrer Aufgaben anderer Unternehmen bedienen, sich an anderen Unter- nehmen, die ihren Zwecken dienlich oder förderlich sind, in jeder gesetzlich zulässi- gen Form beteiligen oder solche Unternehmen erwerben oder errichten. KÖLNER VERKEHRS-BETRIEBE AG Seite 108 ORGANE DER GESELLSCHAFT Vorstand Frau Stefanie Haaks Sprecher*in Herr Peter Densborn Herr Dr. Thomas Schaffer Herr Jörn Schwarze Aufsichtsrat Herr Lino Hammer (MdR) Vorsitzende*r Herr Marco Steinborn stellvertretende*r Vorsitzende*r Herr Christian Burk Herr Oliver Czernik Frau Teresa Elisa De Bellis-Olinger (MdR) Herr Ascan Egerer (Bg) Herr Mustafa Ekit Herr Markus Fürst-Reichelt Herr Eric Haeming (MdR) Herr Mike Homann (MdR) Frau Christiane Jäger (MdR) Herr Daniel Kolle Herr Ralf Lion Herr Frank Michael Munkler Herr Thomas Oberwinter Frau Monique Steeger Herr Ralph Sterck (MdR) Frau Güldane Tokyürek (MdR) Herr Lars Wahlen (MdR) Herr Andreas Wolter (MdR) ANWENDUNG EINES PUBLIC CORPORATE GOVERNANCE KODEX (PCGK) Das Unternehmen wendet den PCGK der Stadt Köln an. JAHRESABSCHLUSSPRÜFUNG WIBERA Wirtschaftsberatung AG Wirtschaftsprüfungsgesellschaft FINANZBEZIEHUNGEN ZUR STADT KÖLN Alle Angaben in T€ 2023 Bürgschaften (zum 31.12.) 213.895 Gesellschafterdarlehen (zum 31.12.) 40.050 KÖLNER VERKEHRS-BETRIEBE AG Seite 109 BILANZ Alle Angaben in T€ 2021 2022 2023 Aktiva Anlagevermögen 866.306 898.743 1.003.228 Immaterielle Vermögensgegenstände 8.650 8.106 9.671 Sachanlagen 851.771 885.068 980.680 Finanzanlagen 5.885 5.569 12.877 Umlaufvermögen 140.121 114.972 111.340 Vorräte 30.201 31.037 37.654 Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände 108.083 82.754 72.717 Kasse, Bankguthaben, Schecks 1.837 1.181 969 Rechnungsabgrenzungsposten 2.587 1.917 649 Bilanzsumme 1.009.014 1.015.632 1.115.217 Passiva Eigenkapital 384.451 404.454 424.768 Gezeichnetes Kapital 78.300 78.300 78.300 Kapitalrücklage 305.988 325.991 346.305 Gewinnrücklagen 163 163 163 Jahresergebnis 0 0 0 Sonderposten 59.424 45.608 64.789 Rückstellungen 150.107 182.091 178.907 Verbindlichkeiten 413.600 382.719 446.525 Rechnungsabgrenzungsposten 1.432 760 228 Bilanzsumme 1.009.014 1.015.632 1.115.217 KÖLNER VERKEHRS-BETRIEBE AG Seite 110 GEWINN- UND VERLUSTRECHNUNG Alle Angaben in T€ 2021 2022 2023 Umsatzerlöse 251.027 226.908 259.691 Bestandsveränderungen 112 849 3.929 Andere aktivierte Eigenleistungen 10.177 12.141 12.445 Sonstige betriebliche Erträge 111.675 145.781 122.707 Gesamtleistung 372.991 385.679 398.772 Materialaufwand 166.615 183.937 163.010 Personalaufwand 253.728 254.433 266.796 Sonstige betriebliche Aufwendungen 34.802 39.058 46.806 EBITDA -82.154 -91.749 -77.840 Abschreibungen 51.419 46.525 48.064 EBIT -133.573 -138.274 -125.904 Erträge aus Beteiligungen 1.557 2.258 767 Erträge aus Gewinnabführung - 510 2.443 Aufwendungen aus Verlustübernahme 138 14 10 Erträge aus anderen Wertpapieren und Ausleihungen des Finanz-AV 17 15 14 Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 51 34 102 Abschreibungen auf Finanzanlagen und Wertpapiere des UV 6 32 64 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 12.044 7.686 8.445 Sonstige Steuern 813 315 346 Erträge aus Verlustübernahme 144.949 143.504 131.443 Jahresergebnis 0 0 0 KÖLNER VERKEHRS-BETRIEBE AG Seite 111 KENNZAHLENÜBERSICHT 2021 2022 2023 Bilanz Anlagenintensität (in %) 85,9 88,5 90,0 Abschreibungsquote (in %) 6,0 5,2 4,9 Investitionen (T€) 99.802 125.151 170.358 Investitionsquote (in %) 11,5 13,9 17,0 Eigenkapitalquote (in %) 38,1 39,8 38,1 Pensionsrückstellungen (T€) 83.799 87.016 92.901 Kreditverbindlichkeiten (T€) 324.125 295.015 347.786 Gewinn- und Verlustrechnung Gesamtkapitalrentabilität (in %) -13,2 -13,4 -11,0 Rohertrag (T€) 206.376 201.742 235.762 EBIT (T€) -133.573 -138.274 -125.904 Personal Beschäftigte im Jahresdurchschnitt 4.047 4.054 3.911 WIRTSCHAFTLICHE LAGE (Gesamt-)Wirtschaftliche Rahmenbedingungen Die deutsche Konjunktur hatte in den vergangenen Jahren diverse Krisen zu bewälti- gen: Corona-Pandemie, den Krieg in der Ukraine, steigende Energiepreise und eine Rekordinflation. Dies hat auch im deutschen ÖPNV Spuren hinterlassen. Die Nach- frage im deutschen ÖPNV hat sich nach dem pandemiebedingten Einbruch zwar wei- ter erholt, die Kosten für Personal, Strom und Diesel blieben jedoch weiter auf hohem Niveau. So zahlte die Branche im Jahr 2023 im Vergleich zu 2020 mehr als das Dop- pelte für Strom und Dieselkraftstoff. Die Ticketpreise sind hingegen, bedingt insbe- sondere durch das 9-Euro-Ticket und das Deutschlandticket, im selben Zeitraum branchenweit durchschnittlich um nahezu ein Viertel gesunken. Hohe Kosten bei sin- kenden Einnahmen stellen die Branche vor große wirtschaftliche Herausforderungen. Die Lücke zwischen Ticketeinnahmen und Kostenentwicklung wird immer größer, so dass der wirtschaftliche Druck auf die Branche extrem zunimmt. Die Verkehrsunter- nehmen brauchen längerfristige Planungssicherheit. Aktuell ist ungewiss, wie lange die zugesagten Finanzmittel des Bundes und der Länder ausreichen, um die Verluste auszugleichen. KÖLNER VERKEHRS-BETRIEBE AG Seite 112 Geschäftsverlauf Im Geschäftsjahr nutzten rund 235,8 Mio. Fahrgäste die Busse und Bahnen der KVB. Dies entsprach in etwa dem Fahrgastaufkommen des Vorjahres (236,1 Mio. Fahr- gäste). Die Corona-Pandemie hat auf der Nachfrageseite langfristige Spuren hinter- lassen: Ein Vergleich der beiden Vor-Corona-Jahre 2018 und 2019 mit den Ge- schäftsjahren 2022 und 2023 zeigt, dass die aktuellen Fahrgastzahlen immer noch rund 25 % unter dem Niveau der Vor-Corona-Zeit liegen. Insbesondere die verstärkte Homeoffice-Nutzung und der Trend zum Onlineshopping unterstützen ein dauerhaft verändertes Mobilitätsverhalten, aber auch das im Geschäftsjahr angepasste Fahr- planangebot im Bus- und Stadtbahnbereich trägt zu dieser Entwicklung bei. Die Verkehrserlöse stiegen – trotz gleichbleibender Fahrgastzahlen – im Geschäfts- jahr insgesamt um 15,7 % auf 233,7 Mio. €. Ein Grund für den Anstieg der Verkehrs- erlöse ist der Wegfall des 9-Euro-Tickets, welches im Jahr 2022 in den drei Monaten Juni bis August zur Mobilisierung der ÖPNV-Nachfrage eingeführt wurde. Daneben hat die Tarifanpassung des Verkehrsverbundes Rhein-Sieg im Geschäftsjahr 2023 zur Erhöhung der Fahrgelderlöse beigetragen. Eine Preisanpassung der Tarife im Verkehrsverbund Rhein-Sieg war aufgrund der Kostenentwicklungen bei Energie, Material und Personal sowie der anhaltenden coronabedingten Einnahmeausfälle im Verbund unvermeidlich, um Angebotskürzungen zu vermeiden und die kommunalen Haushalte nicht weiter zu belasten. Das im Geschäftsjahr 2023 ab Mai zum Preis von 49 € pro Monat eingeführte Deutschlandticket bremste allerdings den Anstieg der Verkehrserlöse. Mit dem Deutschlandticket können Fahrgäste unkompliziert in allen Verkehrsmitteln des öffentlichen Nahverkehrs reisen, und zwar unabhängig von Bun- desland, Verkehrsverbund oder Tarifgebiet. Entgangene Erträge aus Fahrgeldeinnah- men, erhöhte Vertriebskosten und sonstige entgangene Erträge wurden durch staatli- che Zuschüsse in Höhe von 65,7 Mio. € ausgeglichen. Auf der Aufwandsseite entlastete insbesondere der um 20,9 Mio. € gesunkene Mate- rialaufwand (-11,4 %) das Gesamtergebnis. Dies ist im Wesentlichen bedingt durch eine geringere Zuführung zu den Rückstellungen aus Verpflichtungen der eisernen Verpachtung sowie geringere Abschreibungen auf Vorräte. Der Personalaufwand er- höhte sich gegenüber dem Vorjahr um 12,4 Mio. € (+4,9 %). Das Unternehmensergebnis der KVB, vor organschaftlichem Verlustausgleich durch den Gesellschafter Stadtwerke Köln GmbH (SWK), verbesserte sich im Vergleich zum Vorjahr um 12,1 Mio. € auf -131,4 Mio. €. Damit wurde das Planergebnis in Höhe von -141,2 Mio. € deutlich übertroffen. Chancen und Risiken Das im Unternehmen implementierte Risikomanagementsystem sichert mit viertel- jährlich stattfindenden Risikoinventuren die permanente Überwachung von Marktrisi- ken, Rahmenbedingungen und rechtliche Risiken, Betriebsrisiken und Finanzrisiken. Durch die Einführung des Deutschlandtickets im Mai 2023 ergibt sich grundsätzlich für die KVB ein Erlösminderungsrisiko, welches insbesondere durch Kundenwande- rungen aus bestehenden Tarifen hin zum Deutschlandticket entsteht, die nur teil- weise durch einen erwarteten Anstieg der Zahl von Neukunden kompensiert werden können. Gemäß veröffentlichter NRW-Förderrichtlinien sind die im Jahr 2023 nicht gedeckte Ausgaben im öffentlichen Personennahverkehr, die im Zusammenhang mit dem Deutschlandticket entstehen, von Bund und Ländern auszugleichen, wobei ein Ausgleich z.T. erst im Jahr 2024 erfolgt. Für das Jahr 2025 wird erwartet, dass die KÖLNER VERKEHRS-BETRIEBE AG Seite 113 Fördergelder nicht ausreichen werden, für das Jahr 2026 sind die Rahmenbedingun- gen beim Deutschlandticket noch ungewiss. Die langfristigen Folgen des Ukraine-Kriegs führen aktuell zu Lieferkettenverzögerun- gen bei der Beschaffung von Material, welches für die Instandsetzung und Reparatur von Fahrzeugen benötigt wird. Dies kann zu einem erhöhten Fahrzeugausfall und in- folgedessen zu Umlaufausfällen und somit einer Ausdünnung des Fahrplans führen. Die Entwicklungen am Markt werden daher intensiv beobachtet und – sofern nötig – frühzeitig entsprechende Gegensteuerungsmaßnahmen eingeleitet. Bis Ende des Jahres 2023 bestanden Stromlieferverträge mit festen Bezugskonditio- nen. Ab 2024 gilt ein neuer Stromliefervertrag, der an aktuelle Stromhandelspreise gekoppelt ist. Für das Jahr 2024 wurden bereits alle geplanten Tranchen gekauft, um den erwarteten Strombedarf zu decken. Für die Jahre ab 2025 drohen daraus weiter- hin ungeplante Ergebnisbelastungen. Betriebsrisiken bestehen im Wesentlichen bei der Fahrzeugneubeschaffung und –in- standsetzung insbesondere durch Verzögerungen der Lieferungen. Finanzielle Risiken des operativen Geschäfts sind grundsätzlich durch den Beherr- schungs- und Gewinnabführungsvertrag mit dem Stadtwerke Köln Konzern für die KVB weitgehend ausgeschlossen. Zum gegenwärtigen Zeitpunkt sind keine Risiken bekannt , die den Fortbestand der KVB gefährden. Gegen alle heute bereits erkennbaren Risiken des operativen und strategischen Geschäfts wurden entsprechende Maßnahmen eingeleitet. Ausblick Die Verkehrserlösplanung 2024 der KVB berücksichtigt prognostizierte Nachfrage- steigerungen und Wanderungseffekte durch die Einführung des Deutschlandtickets, Nachfragerückgänge im VRS-Tarif aufgrund der überproportionalen Tarifanpassung im Jahr 2024 sowie eine jährliche pauschale Fahrgaststeigerung von 0,6 % ab dem Jahr 2025. Nach wie vor kann das Nachfrageniveau der Zeit vor Corona nicht er- reicht werden. Es wird angenommen, dass die bereitgestellten Finanzmittel von Bund und Ländern in Höhe von 3 Mrd. € pro Jahr nicht ausreichen werden, um die Minder- erlöse des Deutschlandtickets ab 2024 vollständig zu kompensieren. KÖLNER SEILBAHN-GESELLSCHAFT MBH Seite 114 KÖLNER SEILBAHN-GESELLSCHAFT MBH FIRMENDATEN (STAND 31.12.2023) Anschrift Riehler Str. 180 50735 Köln Kontakt 0221 - 5474183 www.koelner-seilbahn.de Gründungsdatum 01.03.1956 Geschäftsjahr 01.01.2023 - 31.12.2023 KAPITALVERHÄLTNISSE Kapital Stammkapital 250.000 € Gesellschafter Kölner Verkehrs-Betriebe AG 100,00% UNTERNEHMENSGEGENSTAND Gegenstand der Gesellschaft ist der Bau und Betrieb einer Seilschwebebahn über den Rhein und einer Kleinkabinenseilbahn im Rheinpark der Stadt Köln sowie von Nebenbetrieben, die mit den Seilbahnen im Zusammenhang stehen. ORGANE DER GESELLSCHAFT Geschäftsführung Frau Sonja Lorsy Herr Martin Süß ANWENDUNG EINES PUBLIC CORPORATE GOVERNANCE KODEX (PCGK) Das Unternehmen wendet keinen PCGK an. JAHRESABSCHLUSSPRÜFUNG WIBERA Wirtschaftsberatung AG Wirtschaftsprüfungsgesellschaft KÖLNER SEILBAHN-GESELLSCHAFT MBH Seite 115 KENNZAHLENÜBERSICHT 2021 2022 2023 Gesamtleistung (T€) 1.005 1.724 1.691 Jahresergebnis (T€) -123 510 277 Eigenkapital (T€) 1.700 1.700 1.700 Bilanzsumme (T€) 1.745 2.281 2.096 Investitionen (T€) 16 52 101 Verbindlichkeiten (T€) 16 525 366 Beschäftigte im Jahresdurchschnitt 5 5 5 WIRTSCHAFTLICHE LAGE (Gesamt-)Wirtschaftliche Rahmenbedingungen Gegenstand der Seilbahn ist gemäß § 3 der Unternehmenssatzung der Bau und der Betrieb einer Seilschwebebahn über den Rhein sowie die Unterhaltung von Neben- betrieben, die mit der Seilbahn im Zusammenhang stehen. Die öffentliche Personen- beförderung über den Rhein, die insbesondere für die Zoo- und Thermenbesucher eine echte Alternative zum Fährbetrieb sowie zum Bus- und Bahntransport darstellt, tritt bei der großen Masse der Fahrgäste jedoch angesichts des überwiegenden Frei- zeitcharakters eher in den Hintergrund. Für die Mehrzahl der Kölner Bürger und der Touristen ist die Seilbahnfahrt, mit der Zoo/Aquarium und Flora linksrheinisch sowie Rheinpark und Claudius-Therme rechtsrheinisch direkt verbunden werden, Teil ihres Naherholungs- und Freizeitprogramms bzw. ihres Besuchsprogramms. Geschäftsverlauf Im Jahr 2023 konnte der Geschäftsbetrieb der Seilbahn – mit Ausnahme einiger wit- terungsbedingter Betriebsausfälle – ohne Einschränkungen durchgeführt werden. Der Saisonstart der Seilbahn erfolgte wie geplant am 17. März. Die Saison lief durch- gängig bis zum 05. November. Zusätzlich konnte der Betrieb an zwei der geplanten Adventswochenenden stattfinden. Die Fahrgastzahlen lagen insbesondere aufgrund der witterungsbedingten Ausfälle um 11,4 % unter den Fahrgastzahlen des Vorjahres. Das Planergebnis wurde im Geschäftsjahr übertroffen. Es wurden 441,7 T Fahrgäste befördert. Damit lagen die Fahrgelderlöse bei 1.614 T€ und um 3,7 % unter dem Vorjahr (1.676 T€), aber um 9,8 % über dem Plan (1.470 T€). Bei einer Verminderung der Erträge von 3,4 Tsd. € und einer Erhöhung der Aufwendungen von 229,9 T€ verschlechterte sich das Unternehmensergebnis um insgesamt 233,2 T€ auf 276,6 T€. Geplant war ein Ergebnis vor Gewinnabführung von 100,0 T€. KÖLNER SEILBAHN-GESELLSCHAFT MBH Seite 116 Ausblick Die Geschäftsführung plant aufgrund erforderlicher Modernisierungsmaßnahmen mit einem Investitionsbedarf in Höhe von 60 T€. Der im Herbst des Geschäftsjahres auf- gestellte Wirtschaftsplan sieht für das Jahr 2024 Umsatzerlöse von 1.552,5 T€ und ein Ergebnis von 100 T€ vor Abführung an den Gesellschafter KVB vor. Wesentlicher Leistungsindikator ist das Ergebnis vor Abführung. Dieses wird insbesondere von den Umsatzerlösen beeinflusst. Der Wirtschaftsplan basiert auf der Annahme, dass der Seilbahnbetrieb wie üblich im März aufgenommen werden kann. WESTIGO GMBH Seite 117 WESTIGO GM BH FIRMENDATEN (STAND 31.12.2023) Anschrift Scheidtweilerstraße 38 50933 Köln Kontakt 0221 - 5473600 Gründungsdatum 03.08.2006 Geschäftsjahr 01.01.2023 - 31.12.2023 KAPITALVERHÄLTNISSE Kapital Stammkapital 200.000 € Gesellschafter Kölner Verkehrs-Betriebe AG 100,00% UNTERNEHMENSGEGENSTAND Gegenstand ist die Planung von schienengebundenem Personennahverkehr (SPNV) auf Strecken im Verkehrseinzugsbereich von Köln, wobei diese Strecken ihren Schwerpunkt in Köln haben müssen. ORGANE DER GESELLSCHAFT Geschäftsführung Herr Jörn Schwarze ANWENDUNG EINES PUBLIC CORPORATE GOVERNANCE KODEX (PCGK) Das Unternehmen wendet keinen PCGK an. JAHRESABSCHLUSSPRÜFUNG WIBERA Wirtschaftsberatung AG Wirtschaftsprüfungsgesellschaft WESTIGO GMBH Seite 118 KENNZAHLENÜBERSICHT 2021 2022 2023 Gesamtleistung (T€) 0 0 0 Jahresergebnis (T€) -15 -14 -10 Eigenkapital (T€) 200 200 200 Bilanzsumme (T€) 208 212 212 Investitionen (T€) 0 0 0 Verbindlichkeiten (T€) 0 0 0 Beschäftigte im Jahresdurchschnitt 0 0 0 WIRTSCHAFTLICHE LAGE (Gesamt-)Wirtschaftliche Rahmenbedingungen Unternehmensgegenstand der Westigo GmbH Eisenbahnverkehrsunternehmen (Westigo) mit Sitz in Köln ist gemäß § 2 des Gesellschaftsvertrages die Planung und Durchführung von schienengebundenem Personennahverkehr (SPNV) auf Strecken im Verkehrseinzugsbereich von Köln, wobei diese Strecken ihren Schwerpunkt in Köln haben müssen. Hierdurch soll die intensive Nutzung öffentlicher Verkehrsmittel auch im SPNV-Bereich unterstützt werden, um so den Individualverkehr von und nach Köln zur reduzieren. Die alleinige Gesellschafterin Kölner Verkehrs-Betriebe AG, Köln (KVB), beschloss Ende 2009, dass sich die Westigo nicht mehr an Ausschreibungen von SPNV-Be- triebsleistungen beteiligen wird und das operative Geschäft einstellt. Geschäftsverlauf Nach der Anpassung der Mietverträge zum 1. Januar 2012 wurden - wie im Vorjahr - keine Umsatzerlöse aus der Vermietung des von der Häfen- und Güterverkehr Köln AG, Köln (HGK), zur Herstellung der Traktionsfähigkeit angemieteten Triebfahrzeugs erzielt. Ebenso bestehen danach für den Mieter Westigo keine Zahlungsverpflichtun- gen, solange sich der Vertragsgegenstand im Besitz der HGK befindet. Dies war in den vergangenen Jahren der Fall. Da die Gesellschaft zudem Anfang 2010 personal- los gestellt wurde, fallen seit 2011 auch keine Personalaufwendungen mehr an. Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen enthalten im Wesentlichen Beiträge und Prü- fungskosten. Die Bilanzsumme lag 2023 bei 212,3 T€. Die Aktivseite ist wesentlich geprägt von den Forderungen gegen die Stadtwerke Köln GmbH, Köln (SWK), aus dem Verrech- nungskonto von 190,0 T€ (2021: 183,0 T€) sowie gegen die Gesellschafterin KVB von 10,0 T€ (2021: 14,1 T€) aus der organschaftlichen Verlustübernahme. Das Cash- und Liquiditätsmanagement ist per Geschäftsbesorgungsvertrag der Muttergesell- schaft KVB übertragen und wird im Rahmen des SWK Konzerns über das konzernin- terne Cash-Pool-Verfahren mittels eines Verrechnungskontos durchgeführt. WESTIGO GMBH Seite 119 Dies reduziert die Anzahl externer Bankgeschäfte auf ein Mindestmaß und stellt gleichzeitig die jederzeitige Liquidität des Unternehmens sicher. Auf der Passivseite beträgt das Eigenkapital unverändert 200,0 T€. Daneben sind Rückstellungen in Höhe von 12,3 T€ (2022: 11,8 T€) ausgewiesen. Ausblick Eine Wiederaufnahme des operativen Geschäfts ist derzeit nicht beabsichtigt. Die Gesellschaft erwartet für das Geschäftsjahr 2023 einen Jahresfehlbetrag in Höhe von 15,0 Tsd. €. KSV - KÖLNER SCHULBUSVERKEHR GMBH Seite 120 KSV - KÖLNER SCHU LBUSVER KEHR GM BH FIRMENDATEN (STAND 31.12.2023) Anschrift Friedrich-Karl-Str. 261 50735 Köln Kontakt 0221 - 5473828 Gründungsdatum 23.01.2007 Geschäftsjahr 01.01.2023 - 31.12.2023 KAPITALVERHÄLTNISSE Kapital Stammkapital 100.000 € Gesellschafter Kölner Verkehrs-Betriebe AG 51,00% IG Kölner Busunternehmen GmbH 49,00% UNTERNEHMENSGEGENSTAND Gegenstand des Unternehmens ist die Durchführung von Schülerspezialverkehren und die Beförderung von Schülern mit Bussen im Gebiet des Verkehrsverbundes Rhein-Sieg. ORGANE DER GESELLSCHAFT Geschäftsführung Herr Volker Heinsch Herr Wilfried Wolters ANWENDUNG EINES PUBLIC CORPORATE GOVERNANCE KODEX (PCGK) Das Unternehmen wendet keinen PCGK an. JAHRESABSCHLUSSPRÜFUNG heun + schmidt GmbH Wirtschaftsprüfungsgesellschaft KSV - KÖLNER SCHULBUSVERKEHR GMBH Seite 121 KENNZAHLENÜBERSICHT 2021 2022 2023 Gesamtleistung (T€) 6.649 8.174 7.687 Jahresergebnis (T€) 627 665 573 Eigenkapital (T€) 727 765 673 Bilanzsumme (T€) 2.081 1.574 1.307 Investitionen (T€) 0 0 0 Verbindlichkeiten (T€) 1.256 730 606 Beschäftigte im Jahresdurchschnitt 0 0 0 WIRTSCHAFTLICHE LAGE (Gesamt-)Wirtschaftliche Rahmenbedingungen Die KSV – Kölner Schulbusverkehr GmbH wurde zur Organisation und Durchführung von Schülerspezialverkehren und der Beförderung von Schülern mit Bussen im Köl- ner Stadtgebiet gegründet. Im Rahmen des Schülerspezialverkehrs mit Bussen handelt es sich um Beförderun- gen von Schüler/innen für alle Schulformen. Unterschieden werden hier Schulbus-, Schwimm-, Sport- und Sonderfahrten. Die Beförderung erfolgt im Gebiet des Ver- kehrsverbundes Rhein-Sieg. Bei den zu befördernden Schüler/innen handelt es sich vorwiegend um Kinder mit schweren, meist mehrfachen Behinderungen (z.B. körperliche und geistige Behinde- rung), die eine besondere Sensibilität erforderlich machten. Geschäftsverlauf Die Lage des Unternehmens hat sich aufgrund der Auswirkungen des Krieges in der Ukraine und des Fachkräftemangels verändert. Die Beförderungen im Schülerspezi- alverkehr wurden in 2023 zeitweise nur verhalten bestellt. Die mit der Stadt Köln aus- gehandelten Dieselpreiszuschüsse wurden noch in den Monaten Januar und Februar 2023 gezahlt. Letztlich haben diese Stützungsmaßnahmen die im Schülerspezialver- kehr tätigen Unternehmen als wichtigen Bestandteil der Daseinsvorsorge erhalten. Auch die KSV wurde hierüber abgesichert. Die Gesellschaft schließt das abgelaufene Geschäftsjahr mit einem Jahresüber- schuss von 573,5 T€ ab (Vorjahr: 665 T€). Geplant war ein Überschuss von 554 T€. Die Umsatzerlöse betrugen 7.687,4 T€ (Vorjahr: 8.174 T€; -6,0 %, Plan: 8.020 T€). Die Beförderungsleistungen sind im Vergleich zum Vorjahr gesunken (Auswirkungen des Ukraine-Krieges, Fachkräftemangel), sodass sich die Ertragslage gegenüber zum Vorjahr verschlechtert hat. Der Materialaufwand lag bei 6.513 T€ (Vorjahr: 6.800 T€; -4,2 %, Plan: 6.886 T€). Der Personalaufwand lag unverändert bei 24 T€ und be- trifft einen der beiden Geschäftsführer. Die Bezüge des zweiten Geschäftsführers KSV - KÖLNER SCHULBUSVERKEHR GMBH Seite 122 und des Prokuristen werden durch Kostenumlagen der KVB abgerechnet. Die sonsti- gen betrieblichen Aufwendungen reduzierten sich um 64 T€ auf 302 T€ (Vorjahr: 366 T€, Plan: 48 T€) und enthalten im Wesentlichen die Aufwendungen für die Geschäfts- besorgung durch die KVB und die Funktionszulagen der KVB-Mitarbeitenden. Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen reduzierten sich um 64 T€ auf 302 T€ (Vorjahr: 366 T€, Plan: 48 T€) und enthalten im Wesentlichen die Aufwendungen für die Geschäftsbesorgung durch die KVB und die Funktionszulagen der KVB-Mitarbei- tenden. Ausblick Der aktuelle Vertrag mit der Stadt Köln zur Erbringung des Schülerspezialverkehrs läuft bis Mitte 2025. Er wurde während der Laufzeit insofern angepasst, als dass nun Stützungsmaßnahmen bei Pandemien vorgesehen sind. Die Geschäftsführung rech- net im Laufe dieses Jahres mit der Bekanntmachung der neuen Ausschreibung. DKS DIENSTLEISTUNGSGESELLSCHAFT FÜR KOMMUNIKATIONSANLAGEN DES STADT- UND REGIONALVERKEHRS MBH Seite 123 DKS D IEN ST LEISTUN GSGESELLSCH AFT FÜR KOMMUNIKAT ION SAN LAGEN DES STAD T- UND R EGIONALVER KEHR S M BH FIRMENDATEN (STAND 31.12.2023) Anschrift Robert-Perthel-Str. 79 50739 Köln Kontakt 0221 - 9544420 www.dks-koeln.de Gründungsdatum 11.08.1970 Geschäftsjahr 01.10.2022 - 30.09.2023 KAPITALVERHÄLTNISSE Kapital Stammkapital 60.000 € Gesellschafter Siemens Mobility GmbH 49,00% Häfen und Güterverkehr Köln AG 25,50% Kölner Verkehrs-Betriebe AG 25,50% UNTERNEHMENSGEGENSTAND Die Planung, der Bau und Vertrieb sowie der Betrieb und die Instandhaltung von Kommunikationsanlagen für den Stadt- und Regionalverkehr. ORGANE DER GESELLSCHAFT Geschäftsführung Herr Christian Döring Herr Ralf Kochs Aufsichtsrat Herr Manfred Fugh Vorsitzende*r Herr Dr. Jens-Albert Oppel (ab 15.11.2022) stellvertretende*r Vorsitzende*r Herr Uwe Wedig (bis 14.11.2022) stellvertretende*r Vorsitzende*r Herr Johannes Emmelheinz Herr Jörn Schwarze DKS DIENSTLEISTUNGSGESELLSCHAFT FÜR KOMMUNIKATIONSANLAGEN DES STADT- UND REGIONALVERKEHRS MBH Seite 124 ANWENDUNG EINES PUBLIC CORPORATE GOVERNANCE KODEX (PCGK) Das Unternehmen wendet keinen PCGK an. JAHRESABSCHLUSSPRÜFUNG Dipl.-Kfm. Hans M. Klein + Partner mbB, Wirtschaftsprüfungsgesellschaft - Steuerberatungsgesellschaft Partnerschaftsgesellschaft KENNZAHLENÜBERSICHT 2020/2021 2021/2022 2022/2023 Gesamtleistung (T€) 11.113 7.623 9.108 Jahresergebnis (T€) 2.743 1.680 1.693 Eigenkapital (T€) 3.689 2.626 2.639 Bilanzsumme (T€) 9.623 6.386 9.365 Investitionen (T€) 49 54 54 Verbindlichkeiten (T€) 3.457 2.034 4.946 Beschäftigte im Jahresdurchschnitt 20 19 23 WIRTSCHAFTLICHE LAGE (Gesamt-)Wirtschaftliche Rahmenbedingungen Die DKS Dienstleistungsgesellschaft für Kommunikationsanlagen des Stadt - und Re- gionalverkehrs mbH, Köln, beschäftigt sich mit Planung, Bau und Vertrieb sowie Be- trieb und Instandhaltung von Kommunikationsanlagen für den Stadt- und Regionalver- kehr. Sie ist ein verbundenes Unternehmen der Stadtwerke Köln GmbH, Köln. Geschäftsverlauf Das Ergebnis vor Ertragsteuern beträgt 2.508 T€ (VJ 2.505 T€) und ist gegenüber dem Vorjahreswert nahezu unverändert. Als Jahresüberschuss wurden 1.693 T€ (VJ 1.680 T€) erwirtschaftet. Der Umsatz des Geschäftsjahres betrug 8.882 T€ (VJ 7.456 T€) und liegt deutlich über dem Vorjahreswert. Mit Gesellschaftern wurde ein Umsatz von 3.179 T€ (VJ 3.226 T€) erwirtschaftet – davon mit der Kölner Verkehrs-Betriebe AG 545 T€ (VJ 533 T€) und mit der Siemens Mobility GmbH 2.634 T€ (VJ 2.692 T€). Der Auftragseingang im GJ 2022/23 konnte mit 16.920 T€ (VJ 15.995 T€) gegenüber dem Vorjahr leicht gesteigert werden. Die größten Einzelaufträge betrafen die Erneu- erung von Video-Ausrüstungen für die Stadtbahnen der Kölner Verkehrs-Betriebe AG sowie die Lieferung von Videosystemen und Komponenten an den Fahrzeugherstel- ler Siemens. DKS DIENSTLEISTUNGSGESELLSCHAFT FÜR KOMMUNIKATIONSANLAGEN DES STADT- UND REGIONALVERKEHRS MBH Seite 125 Ausblick Der Auftragsbestand am 30. September 2023 liegt mit 28.037 T€ erneut auf Rekord- hoch und sehr deutlich über dem Vorjahresniveau (19.999 T€). Der aktuelle Auftrags- bestand entspricht rechnerisch einer Reichweite von etwa 38 Monaten. Zur Umsatz- realisierung dieses sehr hohen Auftragsbestands ist eine weitere Kapazitätserhöhung im kommenden Geschäftsjahr geplant. Aufgrund eines ansteigenden Umsatzes erwartet die Gesellschaft für das Geschäfts- jahr 2023/24 eine positive Entwicklung beim Ergebnis. SCHILLING OMNIBUSVERKEHR GMBH Seite 126 SCHILLING OMNIBUSVER KEHR GM BH FIRMENDATEN (STAND 31.12.2023) Anschrift Bonnstr. 260 50354 Hürth Kontakt 0223 - 79000 www.schillinggruppe.de Gründungsdatum 01.07.2005 Geschäftsjahr 01.01.2023 - 31.12.2023 KAPITALVERHÄLTNISSE Kapital Stammkapital 100.000 € Gesellschafter Kölner Verkehrs-Betriebe AG 100,00% Tochterunternehmen K-B-S Busreisen GmbH 100,00% K.R.B.-Busreisen GmbH 100,00% M.K. Fahrzeugservice GmbH 100,00% UNTERNEHMENSGEGENSTAND Gegenstand ist die Beförderung von Personen mit Bussen im öffentlichen Nahver- kehr SCHILLING OMNIBUSVERKEHR GMBH Seite 127 ORGANE DER GESELLSCHAFT Geschäftsführung Herr Karl-Joachim Kläs (bis 31.12.2023) Herr Peter Ulmer ANWENDUNG EINES PUBLIC CORPORATE GOVERNANCE KODEX (PCGK) Das Unternehmen wendet keinen PCGK an. JAHRESABSCHLUSSPRÜFUNG heun + schmidt GmbH Wirtschaftsprüfungsgesellschaft KENNZAHLENÜBERSICHT 2021 2022 2023 Gesamtleistung (T€) 14.278 16.629 14.164 Jahresergebnis (T€) 2.430 1.469 2.166 Eigenkapital (T€) 5.742 4.782 4.782 Bilanzsumme (T€) 14.384 12.517 13.237 Investitionen (T€) 2.414 205 207 Verbindlichkeiten (T€) 7.722 7.095 8.185 Beschäftigte im Jahresdurchschnitt 18 15 36 WIRTSCHAFTLICHE LAGE (Gesamt-)Wirtschaftliche Rahmenbedingungen Die Schilling-Gruppe (Schilling Omnibusverkehr GmbH mit den Tochterunternehmen K-B-S Busreisen, K.R.B. -Busreisen GmbH und MK Fahrzeugservice GmbH) ist ein Omnibusunternehmen mit angeschlossener Werkstattgesellschaft, das überwiegend als Dienstleister für die Kölner Verkehrs-Betriebe AG tätig ist. Deutschland hat die wirtschaftlichen Folgen des Krieges in der Ukraine bislang noch zufriedenstellend bewältigt. Die deutsche Wirtschaft behauptete sich – trotz Energie- krise und Lieferkettenproblemen – allerdings weniger gut als zunächst erwartet. Seit dem 01. Januar 2020 ist die Direktvergabe der Verkehrsleistungen in Köln an die KVB AG rechtlich wirksam. Der Auftrag der Stadt Köln an die KVB AG läuft bis 01. Juli 2042. Dies ist mit den in den Ausführungen zur Direktvergabe definierten Quali- tätskriterien und Standards verbunden, die auch die Schillinggruppe einzuhalten hat. Mit diesem langjährigen Auftrag an die KVB AG ist das Geschäftsmodell der Schil- linggruppe stabil. SCHILLING OMNIBUSVERKEHR GMBH Seite 128 Geschäftsverlauf Die KVB AG hat im Berichtsjahr weitere 49 % der Anteile an der Schilling Omnibus- verkehr GmbH übernommen und hält nun sämtliche Geschäftsanteile. Das Geschäft des Unternehmens hat sich gegenüber 2022 in wirtschaftlicher Hin- sicht nicht geändert. Es wurde durch den Gesellschafter und Auftraggeber KVB AG sichergestellt. Etwa ein Drittel der Kölner Busleistungen werden durch die Schilling- gruppe erbracht. Prägend für das Bediengebiet der Schillinggruppe war im Berichtsjahr ein weiterhin temporär abgesenkter Fahrplan der KVB AG im Busbereich aufgrund der angespann- ten Personalsituation. Hier konnte die Schillinggruppe aufgrund ihrer besonderen Rahmenbedingungen (stabile Fluktuation und Gesundheitsquote) im Rahmen ihrer Möglichkeiten weitere Leistungen übernehmen und einen Beitrag zur Betriebsqualität der KVB AG leisten. Das Geschäftsjahr 2023 wurde mit einem Ergebnis vor Gewinnabführung von 2.166 T€ abgeschlossen. Ausblick Der Ausblich für die Weltwirtschaft ist angesichts des Ukraine-Krieges und des hohen Inflationsdrucks eingetrübt. Eine anhaltende Inflation könnte private Haushalte und Unternehmen zusätzlich belasten. Das in der Corona-Pandemie für viele Arbeitnehmende ermöglichte Arbeiten von zu- hause (Homeoffice) wird indes weiter Bestand haben und Einfluss auf die Berufs- pendlerströme behalten. So ist zu verzeichnen, dass die Verkäufe von Zeitkarten im Abonnement-Bereich der KVB AG zurückgegangen sind und zunehmend auf flexible Angebote zurückgegriffen wird. Auch die Einführung des bundesweiten 49-Euro-Mo- natstickets wird deutlichen Einfluss auf die Ertragslage der ÖPNV-Unternehmungen haben. Die aktuelle weltpolitische Lage sorgt für hohe Energiekosten. Die Verfügbarkeit und der Preis von Diesel stehen hier im Fokus. Zudem sind die kommenden Umweltstan- dards in der Region Köln einzuhalten. Daher ist künftig mit einer stärkeren Orientie- rung in Richtung Batterie- und Wasserstoffbetrieb von Bussen zu rechnen. Trotz aller Unsicherheiten erwartet die Geschäftsführung für 2024 Umsatzerlöse auf Vorjahresniveau und ein positives Jahresergebnis. REGIONALVERKEHR KÖLN GMBH Seite 129 REGIONALVER KEHR KÖLN GM BH FIRMENDATEN (STAND 31.12.2023) Anschrift Theodor-Heuss-Ring 19-21 50668 Köln Kontakt 0221 - 16370 www.rvk.de Gründungsdatum 24.03.1976 Geschäftsjahr 01.01.2023 - 31.12.2023 KAPITALVERHÄLTNISSE Kapital Stammkapital 3.579.200 € Gesellschafter Kreis Euskirchen 12,50% Kreisholding Rhein-Sieg GmbH 12,50% Rhein-Erft-Kreis 12,50% Rheinisch-Bergischer Kreis 12,50% Stadt Köln 12,50% Stadtwerke Bonn Verkehrs-GmbH 12,50% Regionalverkehr Köln GmbH 10,00% Elektrische Bahnen der Stadt Bonn und des Rhein-Sieg-Kreises GmbH 2,50% Oberbergischer Kreis 2,50% Stadtverkehr Euskirchen GmbH 2,50% Stadtwerke Brühl GmbH 2,50% Stadtwerke Hürth AöR 2,50% Stadtwerke Wesseling GmbH 2,50% Tochterunternehmen Regio-Bus-Rheinland GmbH 100,00% Regionalverkehr Köln GmbH 10,00% REGIONALVERKEHR KÖLN GMBH Seite 130 UNTERNEHMENSGEGENSTAND Gegenstand des Unternehmens ist die Durchführung des Personennahverkehrs im Rahmen und unter Beachtung des EU-Beihilfenrechts und des Vergaberechts und hiermit zusammenhängende Nebengeschäfte, die der Förderung des Hauptgeschäf- tes dienen. ORGANE DER GESELLSCHAFT Geschäftsführung Herr Dr. Marcel Frank Aufsichtsrat Herr Stephan Santelmann Vorsitzende*r Frau Svenja Udelhoven 1. stellvertretende*r Vorsitzende*r Herr Andreas Frauenkorn 2. stellvertretende*r Vorsitzende*r Herr Achim Blindert Herr Björn Bourauel (ab 01.10.2023) Herr Uwe Gerbert Herr Gregor Golland Frau Elisabeth Katschke (ab 01.10.2023) Frau Nicole Metje (bis 30.09.2023) Herr Bernd Nottbeck Herr Ralf Rindermann Herr Stephan Schnieders Herr André Seppelt (bis 30.09.2023) Herr Andreas Wolter (MdR) ANWENDUNG EINES PUBLIC CORPORATE GOVERNANCE KODEX (PCGK) Das Unternehmen wendet keinen PCGK an. JAHRESABSCHLUSSPRÜFUNG PricewaterhouseCoopers GmbH, Wirtschaftsprüfungsgesellschaft FINANZBEZIEHUNGEN ZUR STADT KÖLN Alle Angaben in T€ 2023 Verlustausgleich 115 REGIONALVERKEHR KÖLN GMBH Seite 131 KENNZAHLENÜBERSICHT 2021 2022 2023 Gesamtleistung (T€) 85.453 99.403 117.566 Jahresergebnis (T€) -1.477 256 889 Eigenkapital (T€) 10.309 12.956 17.752 Bilanzsumme (T€) 93.310 103.171 118.586 Investitionen (T€) 23.120 13.419 31.818 Verbindlichkeiten (T€) 61.729 62.438 69.453 Beschäftigte im Jahresdurchschnitt 874 938 959 WIRTSCHAFTLICHE LAGE (Gesamt-)Wirtschaftliche Rahmenbedingungen Grundlage der unternehmerischen Tätigkeit ist nach wie vor die Durchführung von Personenverkehren und hiermit zusammenhängender Nebengeschäfte, die der För- derung des Hauptgeschäftes dienen. Relevante Märkte befinden sich im Wesentli- chen im Bedienungsgebiet des Verkehrsverbund Rhein Sieg (VRS), insoweit dort die unternehmensspezifischen Linien- und Sonderverkehre, Leistungen im Auftrag ande- rer Verkehrsunternehmen oder sonstige ÖPNV-Dienstleistungen erbracht werden. Der Ausbau von neuen Bedienungsformen wie On-demand-Verkehr und zuneh- mende Quartierserschließungen durch Klein- und Midibusse, die Verknüpfung von Mobilitätsträgern und die Digitalisierung sowohl des Vertriebs, der Kundeninformation und der Steuerung der Nahverkehrsangebote sind aktuelle Trends. Geschäftsverlauf Die Gesamtfahrleistungen sind im Berichtsjahr 2023 im RVK-Konzern gestiegen und umfassen insgesamt 23,3 Mio. Km (Vorjahr 22,90 Mio. Km). Die bedeutsamsten fi- nanziellen Leistungsindikatoren des Unternehmens sind die Linienverkehre nach § 42 PBefG und die Fahrleistungen für andere Verkehrsunternehmen, da mit diesen Leistungen rd. 92 % des gesamten Beschäftigungsvolumens generiert werden, sowie das Betriebsergebnis. Ausblick Ein Schwerpunkt der konzeptionellen und operativen Vorbereitungen lag in der Si- cherstellung emissionsfreier Transportmittel, insbesondere der Brennstoffzellen-Hyb- ridtechnik (Wasserstoffbusse). Die hierzu zwischenzeitlich erfolgten Förderbescheide in erheblicher Höhe wurden im Verlauf des Geschäftsjahres 2023 und werden im Ver- lauf der nächsten Jahre zum Aufbau einer umfassenden Flotte von Wasserstoffbus- sen nebst Infrastruktur genutzt. REGIONALVERKEHR KÖLN GMBH Seite 132 Der Einsatz emissionsfreier Transportmittel trägt wesentlich zur ständigen Verbesse- rung bzw. Optimierung der nicht finanziellen Leistungsindikatoren (NOx-Emissionen, Rußpartikel-Emissionen und CO2 – Emissionen) bei. Wie in den Jahren zuvor wird die RVK in Zusammenarbeit mit den jeweiligen Aufga- benträgern Gestaltungen des Busfahrleistungsangebots anregen, ggf. ergänzt durch andere, an der Nachfrage orientierte, Verkehrsangebote (Ruf- oder TaxiBus). Zudem werden zusätzliche Angebote zur Sicherstellung der Mobilität – wie z.B. E-Bike-Ange- bote und Bike Hotels (Fahrradboxen) – konzipiert bzw. umgesetzt. Auch die flexiblere Verwendung von verschiedenen Größen der die Strecken bedienenden Fahrzeuge, je nach Nachfrageumfang, ist eine Möglichkeit zur Kostendämpfung. Natürlich kön- nen auch Taktverbesserungen oder Anschlusssicherungen an den Schienenverkehr über solche Angebote möglich gemacht werden. STADTBAHNGESELLSCHAFT RHEIN-SIEG MBH I.L. Seite 133 STADT BAHN GESELLSCH AFT RHEIN- SIEG M BH I.L. FIRMENDATEN (STAND 31.12.2023) Anschrift Scheidtweilerstraße 38 50933 Köln Gründungsdatum 17.05.1974 Geschäftsjahr 01.01.2023 - 31.12.2023 KAPITALVERHÄLTNISSE Kapital Stammkapital 778.240 € Gesellschafter Stadt Köln 50,00% Bundesstadt Bonn 20,39% Stadt Hürth 3,95% Stadt Bergisch Gladbach 3,29% Stadt Brühl 3,29% Kreisstadt Siegburg 2,63% Stadt Königswinter 2,63% Stadt St. Augustin 2,63% Stadt Bad Honnef 1,97% Stadt Bornheim 1,97% Stadt Wesseling 1,97% Gemeinde Alfter 1,32% Rhein-Erft-Kreis 1,32% Rhein-Sieg-Kreis 1,32% Stadt Niederkassel 1,32% UNTERNEHMENSGEGENSTAND Gegenstand des Unternehmens sind Planung, Bau und Betrieb einer Stadtbahn im Verkehrsraum Köln/Bonn. Zur Planung und Bauausführung innerhalb des jeweiligen Gemeindegebietes bedient sich die Gesellschaft der betroffenen Gemeinde; diese ist verpflichtet, die von der Gesellschaft festgelegten allgemeinen Richtlinien zu beach- ten. Die Gesellschaft ist berechtigt, alle Geschäfte vorzunehmen, die dem Zweck des STADTBAHNGESELLSCHAFT RHEIN-SIEG MBH I.L. Seite 134 Unternehmens unmittelbar oder mittelbar förderlich sind. Sie ist berechtigt, gleichar- tige oder ähnliche Unternehmen zu erwerben, sich an solchen zu beteiligen oder In- teressengemeinschaften einzugehen. Sie wird den Betrieb der Stadtbahn, soweit das mit der Zweckbestimmung des Unternehmens vereinbar und wirtschaftlich ist, auf einzelne Nahverkehrsbetriebe oder Regionalgesellschaften übertragen. ANWENDUNG EINES PUBLIC CORPORATE GOVERNANCE KODEX (PCGK) Das Unternehmen wendet keinen PCGK an. JAHRESABSCHLUSSPRÜFUNG West-Rhein-Treuhand Zacharias & Demmer Part mbB Wirtschaftsprüfungsgesellschaft FINANZBEZIEHUNGEN ZUR STADT KÖLN Alle Angaben in T€ 2023 Verlustausgleich 50 KENNZAHLENÜBERSICHT 2021 2022 2023 Gesamtleistung (T€) 2 2 10.682 Jahresergebnis (T€) -140 -109 10.572 Eigenkapital (T€) 0 0 0 Bilanzsumme (T€) 11.324 11.313 852 Investitionen (T€) 0 0 0 Verbindlichkeiten (T€) 207 227 441 Beschäftigte im Jahresdurchschnitt 0 0 0 WIRTSCHAFTLICHE LAGE (Gesamt-)Wirtschaftliche Rahmenbedingungen Die Gesellschaft befindet sich seit dem 01. Januar 2008 in Liquidation. Die Aufgabe der Liquidatoren ist es, die laufenden Geschäfte zu beenden und die Gesellschaft geordnet abzuwickeln. Geschäftsverlauf Im Jahr 2023 wurden keine Umsatzerlöse erzielt. Die in den Jahren 2010 und 2013 bei der Gesellschaft gebildeten Rückstellungen für potentielle Zuschussrückforderun- gen von insgesamt 10.680,0 T€ konnten in 2023 vollständig zugunsten der Sonstigen betrieblichen Erträge aufgelöst werden, da die Risiken für die Rückzahlung von Zu- schüssen nicht mehr bestehen. Diesen außerordentlichen Erträgen und weiteren STADTBAHNGESELLSCHAFT RHEIN-SIEG MBH I.L. Seite 135 Sonstigen betrieblichen Erträgen von 1,5 T€ stehen Personalaufwendungen für die beiden Liquidatoren und den Prokuristen von 19,2 T€, sonstige betriebliche Aufwen- dungen von 84,3 T€ (i.W. Versicherungs- und Geschäftsbesorgungsaufwendungen) sowie Zinsaufwendungen von 5,5 T€ gegenüber. Danach ergibt sich ein Jahresüber- schuss von 10.572,5 T€. Ohne Berücksichtigung der außerordentlichen Erträge hätte sich ein Jahresfehlbetrag von 107,5 T€ ergeben. Unter Berücksichtigung des Verlustvortrages aus 2022 und der in 2023 eingeforder- ten Nachschüsse der Gesellschafter wird zum 31.12.2023 ein Bilanzverlust von 1.086,1 T€ ausgewiesen. Dieser Verlust übersteigt das Eigenkapital um 307,9 T€, die als nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag in der Bilanz ausgewiesen werden. Eine Insolvenz liegt aber trotz der bilanziellen Überschuldung nicht vor, da die Gesell- schafter bereits in 2018 Nachschüsse von 352,0 T€ für eine mögliche Steuernach- zahlung beschlossen haben, die noch nicht von der Gesellschaft eingefordert wur- den. Ausblick Der voraussichtliche Zeitpunkt der Löschung der Gesellschaft ist derzeit nicht vorher- zubestimmen. Er ist von der Abwicklung aller Zuschussmaßnahmen einschließlich abschließender Übertragung der Zuwendungsverhältnisse auf die Eigentümer der Anlagen sowie der Beendigung des steuerlichen Einspruchsverfahrens gegen die Er- gebnisse und Konsequenzen der steuerlichen Außenprüfung für den Zeitraum 2012 bis 2015 abhängig. Für letzteres wurden Rückstellungen in Höhe von 391,5 T€ gebil- det. HÄFEN UND GÜTERVERKEHR KÖLN AG Seite 136 HÄFEN UND GÜ TER VER KEHR KÖLN AG FIRMENDATEN (STAND 31.12.2023) Anschrift Am Niehler Hafen 2 50735 Köln Kontakt 0221 - 3900 www.hgk.de Gründungsdatum 13.07.1992 Geschäftsjahr 01.01.2023 - 31.12.2023 KAPITALVERHÄLTNISSE Kapital Aktien 26.340.000 € (52.680 Stücke) Aktionäre Stadtwerke Köln GmbH 54,51% Stadt Köln 39,22% Rhein-Erft-Kreis 6,26% Tochterunternehmen Fusion Cologne GmbH 100,00% HGK Logistics and Intermodal GmbH 100,00% HGK Shipping GmbH 100,00% Rheinland Cargo Schweiz GmbH 100,00% RheinCargo GmbH & Co. KG 50,00% RheinCargo Verwaltungs-GmbH 50,00% Rheinfähre Köln-Langel/Hitdorf GmbH 50,00% KCG Knapsack Cargo GmbH 26,00% RVG Rheinauhafen Verwaltungsgesellschaft mbH 26,00% DKS Dienstleistungsgesellschaft für Kommunikationsanlagen des Stadt- und Regionalverkehrs mbH 25,50% CTS Container-Terminal GmbH Rhein-See-Land-Service (bis 09.07.2023) 15,00% beka GmbH 0,31% HÄFEN UND GÜTERVERKEHR KÖLN AG Seite 137 UNTERNEHMENSGEGENSTAND Gegenstand des Unternehmens ist der Betrieb von Häfen und von öffentlichem und nicht öffentlichem Eisenbahnverkehr sowie die Durchführung und Förderung aller Vorhaben, die damit im Zusammenhang stehen. ORGANE DER GESELLSCHAFT Vorstand Herr Uwe Wedig Vorsitzende*r Herr Wolfgang Birlin (bis 31.01.2023) Herr Dr. Jens-Albert Oppel Aufsichtsrat Frau Susana dos Santos Herrmann Vorsitzende*r Herr Dirk Michel (MdR) stellvertretende*r Vorsitzende*r Herr Michael Auer Herr Johannes Bortlisz-Dickhoff Herr Dirk Collin Frau Teresa Elisa De Bellis-Olinger (MdR) Frau Alexandra Engler (ab 01.12.2023) Herr Martin Gawrisch Herr Manfred Giesen Herr Klaus Hebert-Okon Herr Lukas Lorenz (MdR) Herr Jörg Müller Frau Petra Peheye (bis 30.11.2023) Herr Mark Remling Frau Katja Trompeter Herr William Wolfgramm (Bg) ANWENDUNG EINES PUBLIC CORPORATE GOVERNANCE KODEX (PCGK) Das Unternehmen wendet den PCGK der Stadt Köln an. JAHRESABSCHLUSSPRÜFUNG PricewaterhouseCoopers GmbH, Wirtschaftsprüfungsgesellschaft HÄFEN UND GÜTERVERKEHR KÖLN AG Seite 138 BILANZ Alle Angaben in T€ 2021 2022 2023 Anlagevermögen 456.246 443.111 447.993 Immaterielle Vermögensgegenstände 3.087 4.660 6.738 Sachanlagen 189.406 183.234 194.631 Finanzanlagen 263.752 255.217 246.624 Umlaufvermögen 26.027 34.751 34.646 Vorräte 4.608 4.096 4.956 Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände 21.395 30.636 29.678 Kasse, Bankguthaben, Schecks 24 19 13 Rechnungsabgrenzungsposten 787 1.275 997 Bilanzsumme 483.059 479.137 483.636 Eigenkapital 112.099 112.099 112.099 Gezeichnetes Kapital 26.340 26.340 26.340 Kapitalrücklage 63.914 63.914 63.914 Gewinnrücklagen 21.845 21.845 21.845 Jahresergebnis 0 0 0 Sonderposten 13.603 9.716 14.594 Rückstellungen 46.252 48.269 42.994 Verbindlichkeiten 309.058 307.017 312.223 Verbindlichkeiten ggü. Kreditinstituten 91.780 100.478 130.015 Rechnungsabgrenzungsposten 2.047 2.036 1.726 Bilanzsumme 483.059 479.137 483.636 HÄFEN UND GÜTERVERKEHR KÖLN AG Seite 139 GEWINN- UND VERLUSTRECHNUNG Alle Angaben in T€ 2021 2022 2023 Umsatzerlöse 74.674 77.709 80.149 Bestandsveränderungen -237 24 306 Andere aktivierte Eigenleistungen 524 525 735 Erträge aus Zuwendungen 3.188 - - Sonstige betriebliche Erträge 12.952 6.802 10.606 Gesamtleistung 91.101 85.059 91.796 Materialaufwand 14.185 16.768 13.917 Personalaufwand 48.754 48.914 52.008 Sonstige betriebliche Aufwendungen 9.848 13.218 13.482 EBITDA 18.314 6.159 12.389 Abschreibungen 10.291 10.292 11.093 EBIT 8.024 -4.133 1.296 Erträge aus Beteiligungen 1.021 4.738 436 Erträge aus Gewinnabführung 8.054 14.277 16.001 Aufwendungen aus Verlustübernahme 3.342 284 1.091 Erträge aus anderen Wertpapieren und Ausleihungen des Finanz-AV 2.991 2.841 2.760 Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 28 76 134 Abschreibungen auf Finanzanlagen und Wertpapiere des UV 65 5 3 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 4.978 4.831 5.385 EBT 11.732 12.680 14.148 Steuern vom Einkommen und Ertrag 870 221 372 Sonstige Steuern 357 533 461 Aufwendungen aus Gewinnabführung 10.504 11.926 13.315 Jahresergebnis 0 0 0 HÄFEN UND GÜTERVERKEHR KÖLN AG Seite 140 KENNZAHLENÜBERSICHT 2021 2022 2023 Bilanz Anlagenintensität (in %) 94,4 92,5 92,6 Abschreibungen (T€) 10.291 10.292 11.093 Abschreibungsquote (in %) 5,3 5,5 5,5 Investitionen (T€) 19.714 28.018 26.066 Investitionsquote (in %) 4,3 6,3 5,8 Eigenkapitalquote (in %) 23,2 23,4 23,2 Pensionsrückstellungen (T€) 29.587 29.102 31.110 Kreditverbindlichkeiten (T€) 91.780 100.478 130.015 Gewinn- und Verlustrechnung Gesamtkapitalrentabilität (in %) 3,2 3,5 3,9 Rohertrag (T€) 76.916 68.291 77.879 EBIT (T€) 8.024 -4.133 1.296 EBITDA (T€) 18.314 6.159 12.389 Personal Beschäftigte im Jahresdurchschnitt 531 557 519 WIRTSCHAFTLICHE LAGE (Gesamt-)Wirtschaftliche Rahmenbedingungen Die OECD prognostiziert für die Weltwirtschaft im Jahr 2023 nach der Erholung von der Covid-19-Pandemie ein Wachstum um voraussichtlich 2,9 %. Laut Europäischer Kommission wuchs die Wirtschaft sowohl im Euroraum als auch in der EU um 0,5 %. Das Bruttoinlandsprodukt in Deutschland sank 2023 im Vergleich zum Vorjahr mode- rat um 0,4 %. Der Güterverkehr zeigt im Jahr 2023 insgesamt stark rückläufige Tendenzen. Sowohl im Schienengüterverkehr und Straßengüterverkehr als auch in der Binnenschifffahrt sank die Transportnachfrage. Auch aus diesen Gründen ist das gesamtmodale Gü- terverkehrsaufkommen im Jahr 2023 um 5,9 % gesunken. Die Transportleistung nahm um 4,3 % ab. Dies ist vor allem auf einen zu erwartenden Rückgang bei chemi- schen und Mineralerzeugnissen sowie Erzen, Steinen und Erden im Jahr 2023 zu- rückzuführen. Die Transportmenge für Kohle, Rohöl und Erdgas ist nach dem deutli- chen Zuwachs im Vorjahr wieder zurückgegangen. HÄFEN UND GÜTERVERKEHR KÖLN AG Seite 141 Geschäftsverlauf Beherrschende Themen des Jahres 2023 innerhalb der HGK waren die weiterhin glo- bal gestörten Lieferketten sowie die Auswirkungen des Angriffskriegs Russlands ge- gen die Ukraine und die damit verbundenen Implikationen für die deutsche und inter- nationale Wirtschaft. Zwar wird erwartet, dass sich die Lieferkettenstörungen der vergangenen Jahre ab- schwächen werden. Gleichwohl bleibt es eine Herausforderung, insbesondere für die Binnenschifffahrt als Bindeglied von internationalen Weltverkehren zu lokalen Ver- kehren, kurzfristige Lieferkettenunterbrechungen aufzufangen. Die SARS-CoV-2- Pandemie wirkte sich im Berichtszeitraum indes nicht mehr nennenswert aus. Insbesondere die durch den Angriffskrieg Russlands bedingten Effekte bei den Ener- giepreisen hinterließen im Geschäftsjahr 2023 erneut deutliche Spuren. Dies führte in einigen Bereichen zu positiven Folgen für das Ergebnis der HGK im Geschäftsjahr. So führte der Gasmangel zu einer erhöhten Nachfrage nach Kohle, was zu einem signifikanten Zuwachs bei Kohletransporten im Bereich der Trockenschifffahrt führte. Die gestiegenen Gasöl-Preise konnten im Bereich der Binnenschifffahrt über entspre- chende vertraglich vereinbarte Klauseln an die Kunden weitergegeben werden. Insgesamt entwickelt sich die HGK durch Strukturanpassungen weiter zu einer inte- grierten Transport- und Logistikgruppe, die durch zuverlässige und nachhaltige Transportketten und Logistikdienstleistungen wesentliche Industriesegmente im Rheinland mit den relevanten Logistikdrehscheiben im In- und Ausland verbindet. Im Mittelpunkt der strategischen Ausrichtung der Gruppe stehen integrierte Lösungen für die Lieferketten von morgen. Die Summe aus Umsatzerlösen, anderen aktivierten Eigenleistungen, Bestandsver- änderung und sonstigen betrieblichen Erträgen fiel im Berichtsjahr im Vergleich zum Vorjahr um rund 6,7 Mio. € bzw. 7,9 % höher aus. Die Umsatzerlöse, die sich auf 80,1 Mio. € beliefen, konnten um 2,4 Mio. € bzw. 3,1 % gesteigert werden und über- trafen somit die geplanten Umsätze von 79,8 Mio. €. Gleichzeitig stiegen die sonsti- gen betrieblichen Erträge von 6,8 Mio. € um 3,8 Mio. € oder 55,9 % auf 10,6 Mio. €. Hier wirkten sich hohe, geplante Rückstellungsauflösungen im Geschäftsjahr aus. Dennoch lagen die sonstigen betrieblichen Erträge 2023 unter dem Planwert von 19,0 Mio. €, da Grundstücksverkäufe später als geplant durchgeführt werden. Das Finanzergebnis war mit 12,9 Mio. € insgesamt rd. 4,0 Mio. € geringer als im Vor- jahr. Hier wirkten sich insbesondere geringere phasenverschobene Beteiligungser- träge von RheinCargo aus, die das Geschäftsjahr 2022 mit einem Verlust abge- schlossen hat und deswegen keine Ausschüttung leistete (im Vorjahr 3,7 Mio. €). Auch eine planmäßig höhere Verlustübernahme von der Fusion führte mit 1,1 Mio. € gegenüber 0,3 Mio. € im Vorjahr zu dieser Veränderung. Den Planwert von 9,1 Mio. € konnte die HGK allerdings unter anderem durch eine im Vergleich zur Planung deut- lich höhere Gewinnabführung der HGK Shipping um insgesamt 3,7 Mio. € übertref- fen. HÄFEN UND GÜTERVERKEHR KÖLN AG Seite 142 Chancen und Risiken Die Logistik ist der drittgrößte Wirtschaftsbereich in Deutschland nach der Automobil- wirtschaft und dem Handel. Insgesamt sind hier mehr als drei Millionen Menschen beschäftigt. Der Logistikmarkt entwickelt sich dabei beständig weiter. Dies gilt auch für die HGK und ihre Gesellschaften. Wir sehen zielgerichtetes Handeln als Schlüs- sel zum Erfolg an, um auch in Zukunft ein erfolgreicher Teil des Stadtwerke Köln Konzerns zu sein. Es bestehen ergebnisrelevante Risiken, die einen Einfluss auf den Geschäftsverlauf, die wirtschaftliche Lage und die Ertragslage der HGK haben könnten. Daher sei für eine detaillierte Betrachtung auf den Geschäftsbericht der HGK AG für das Ge- schäftsjahr 2023 verwiesen. Unter Berücksichtigung der gegebenen Gegensteue- rungs- und Minimierungsmaßnahmen sind derzeit keine Risiken erkennbar, die den Fortbestand der HGK oder eines Tochter- und Beteiligungsunternehmens gefährden. Derartige Risiken sind aus heutiger Sicht auch für die absehbare Zukunft nicht zu er- kennen. Ausblick Die Stellung der HGK als Logistikholding mit wertschaffenden Logistikbeteiligungen im Logistikmarkt wird gesichert und weiterentwickelt. Die HGK kann daher Lo- gistikleistungen auf der Schiene, der Straße und dem Wasserweg aus einer Hand anbieten. Die HGK wird den Transformationsprozess hin zu einer Managementhol- ding weiter schärfen, sich neu ausrichten und nachhaltige Entwicklungen in den Ge- schäftsfeldern erarbeiten. Die HGK ist mit dem Wirtschaftsstandort Köln eng verbun- den. Dies ist und bleibt der Schwerpunkt der unternehmerischen Tätigkeiten. Die HGK und ihre Tochter- und Beteiligungsunternehmen werden mit ihren Angeboten verstärkt an einer tieferen Marktdurchdringung und an Lösungen arbeiten, die einen ökologisch nachhaltigen Beitrag für den Stadtraum leisten. Dazu wird das Leistungs- portfolio der Gruppe fortlaufend an die Anforderungen der Kunden und des Marktes angepasst. Beispiel hierfür sind die Aktivitäten im Industriepark Nord. In dem Zusammenhang hat die HGK im Dezember 2020 ein Grundstück von 17 Hektar angrenzend an das KV Terminal Köln-Nord von der Stadt Köln erworben. Für Köln und die Region schafft die HGK dort ein modernes Industriequartier, in dem integrierte Services und Produkte als Dienstleistungen in den Bereichen Logistik, Forschung und Produktion und Start- ups aus einer Hand angeboten werden. Dies beinhaltet eine preiseffiziente, nachhal- tige und zukunftsfähige Infrastruktur, die den Pächtern zur Verfügung gestellt wird. Hierzu hat die HGK im November 2022 mit der Fusion Cologne GmbH eine eigene Entwicklungs- und Vermarktungsgesellschaft gegründet. Im Geschäftsjahr 2023 wurde ein Erbbaurechtsvertrag für die erste Parzelle in diesem Quartier geschlossen. Es ist beabsichtigt, weitere Erbbaurechte im Laufe des Jahres 2024 zu vergeben. Das Großprojekt bietet die Chance, ein neues, profitables und nachhaltiges Ge- schäftsfeld zu entwickeln. HGK LOGISTICS AND INTERMODAL GMBH Seite 143 HGK LOGISTIC S AND INT ERMODAL GM BH FIRMENDATEN (STAND 31.12.2023) Anschrift Am Niehler Hafen 2 50735 Köln Kontakt 0221 - 3900 www.hgk.de Gründungsdatum 25.11.1981 Geschäftsjahr 01.01.2023 - 31.12.2023 KAPITALVERHÄLTNISSE Kapital Stammkapital 358.000 € Gesellschafter Häfen und Güterverkehr Köln AG 100,00% Tochterunternehmen Duisburg Bulk Terminal GmbH 100,00% HGK Intermodal GmbH 100,00% KCT Krefelder Container Terminal GmbH (bis 09.07.2023) 100,00% Oudkerk B.V. 100,00% Pohl & Co. GmbH 100,00% neska Container Line B.V. 100,00% uct Umschlag Container Terminal GmbH 100,00% CTS Container-Terminal GmbH Rhein-See-Land-Service (bis 09.07.2023) 62,50% MASSLOG GmbH 50,00% UNTERNEHMENSGEGENSTAND Gegenstand des Unternehmens ist die Durchführung von Transporten sowie Logistik- dienstleistungen aller Art, insbesondere die Übernahme und Durchführung von Bin- nenschifffahrtstransporten, Umschlagsbetrieb, Lagerungen, Konfektionierung, Spedi- tion, Seeverfrachtungen sowie der Abschluss von hiermit im Zusammenhang stehen- den Schifffahrts- und Handelsgeschäften. HGK LOGISTICS AND INTERMODAL GMBH Seite 144 ORGANE DER GESELLSCHAFT Geschäftsführung Herr Markus Krämer Vorsitzende*r Herr Andreas Grzib (bis 24.05.2023) Herr Dr. Jan Zeese (bis 17.11.2023) ANWENDUNG EINES PUBLIC CORPORATE GOVERNANCE KODEX (PCGK) Das Unternehmen wendet keinen PCGK an. JAHRESABSCHLUSSPRÜFUNG PricewaterhouseCoopers GmbH, Wirtschaftsprüfungsgesellschaft HGK LOGISTICS AND INTERMODAL GMBH Seite 145 BILANZ Alle Angaben in T€ 2021 2022 2023 Anlagevermögen 48.614 47.584 46.702 Immaterielle Vermögensgegenstände 4.907 3.897 2.770 Sachanlagen 15.577 15.507 15.401 Finanzanlagen 28.130 28.180 28.531 Umlaufvermögen 38.807 25.023 22.026 Vorräte 180 268 246 Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände 35.061 24.481 21.251 Kasse, Bankguthaben, Schecks 3.566 274 529 Rechnungsabgrenzungsposten 1.910 1.801 1.701 Bilanzsumme 89.331 74.408 70.430 Eigenkapital 11.193 11.193 11.193 Gezeichnetes Kapital 358 358 358 Kapitalrücklage 10.808 10.808 10.808 Gewinnrücklagen 26 26 26 Gewinnvortrag / Verlustvortrag 1 1 1 Jahresergebnis 0 0 0 Rückstellungen 14.071 10.743 11.406 Verbindlichkeiten 64.062 52.465 47.830 Verbindlichkeiten ggü. Kreditinstituten 32.000 30.400 28.800 Rechnungsabgrenzungsposten 6 6 0 Bilanzsumme 89.331 74.408 70.430 HGK LOGISTICS AND INTERMODAL GMBH Seite 146 GEWINN- UND VERLUSTRECHNUNG Alle Angaben in T€ 2021 2022 2023 Umsatzerlöse 53.914 68.676 65.715 Bestandsveränderungen 14 -12 -6 Sonstige betriebliche Erträge 3.497 3.050 4.250 Gesamtleistung 57.426 71.715 69.959 Materialaufwand 30.847 36.082 31.542 Personalaufwand 14.941 17.284 17.782 Sonstige betriebliche Aufwendungen 19.343 18.104 19.773 EBITDA -7.706 244 862 Abschreibungen 2.234 3.059 3.120 EBIT -9.940 -2.815 -2.258 Erträge aus Beteiligungen 2.300 1.452 2.264 Erträge aus Gewinnabführung 4.978 7.114 6.107 Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 320 141 238 Abschreibungen auf Finanzanlagen und Wertpapiere des UV - 50 0 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 877 681 961 EBT -3.218 5.161 5.389 Steuern vom Einkommen und Ertrag 0 0 -1 Sonstige Steuern 124 139 368 Erträge aus Verlustübernahme 3.342 - - Aufwendungen aus Gewinnabführung - 5.022 5.022 Jahresergebnis 0 0 0 HGK LOGISTICS AND INTERMODAL GMBH Seite 147 KENNZAHLENÜBERSICHT 2021 2022 2023 Bilanz Anlagenintensität (in %) 54,4 64,0 66,3 Abschreibungen (T€) 2.234 3.059 3.120 Abschreibungsquote (in %) 10,9 15,8 17,2 Investitionen (T€) 5.749 2.746 2.314 Investitionsquote (in %) 11,8 5,8 5,0 Eigenkapitalquote (in %) 12,5 15,0 15,9 Pensionsrückstellungen (T€) 4.761 4.554 4.457 Kreditverbindlichkeiten (T€) 32.000 30.400 28.800 Gewinn- und Verlustrechnung Gesamtkapitalrentabilität (in %) -2,8 7,7 8,5 Rohertrag (T€) 26.579 35.632 38.417 EBIT (T€) -9.940 -2.815 -2.258 EBITDA (T€) -7.706 244 862 Personal Beschäftigte im Jahresdurchschnitt 209 302 297 WIRTSCHAFTLICHE LAGE (Gesamt-)Wirtschaftliche Rahmenbedingungen Die gesamtwirtschaftliche Entwicklung im Jahr 2023 wurde maßgeblich von der Ener- giekrise infolge des russischen Angriffskriegs gegen die Ukraine und den daraus re- sultierenden Produktionsrückgängen beeinflusst. Für die europäische Wirtschaft wird für das Jahr 2022 ein Wachstum von 3,5 % für die EU und für den Euroraum erwartet, jedoch wird die Wirtschaft im Jahr 2023 nur leicht wachsen (+0,8 % in der EU, +0,9 % im Euroraum), bevor sie dann 2024 wieder stärker anziehen wird (+1,6 % in der EU, +1,5 % im Euroraum). Das Wirtschaftswachstum in Deutschland ist im Jahr 2023 aufgrund der hohen Ener- giepreise infolge des russischen Angriffskriegs gegen die Ukraine maßgeblich um 0,4% gesunken. Zusätzlich beeinflusste die Weltwirtschaft, die deutlich schwächer wuchs als erwartet, dieses Ergebnis. Die Bundesregierung erwartet für das Jahr 2024 eine Erholung der Konjunktur und prognostiziert ein Wachstum des Bruttoin- landsprodukts von 1,3%. HGK LOGISTICS AND INTERMODAL GMBH Seite 148 Im Jahr 2023 verzeichnete der Güterverkehr insgesamt einen deutlichen Rückgang. Das Bundesamt für Logistik und Mobilität prognostiziert einen Rückgang des Trans- portaufkommens um 5,9%, gefolgt von einer leichten Erholung im Jahr 2024 mit ei- nem Zuwachs von 1,6%. Diese Entwicklung ist hauptsächlich auf einen erwarteten Rückgang bei Chemie- und Mineralerzeugnissen sowie bei Erzen, Steinen und Erden im Jahr 2023 zurückzuführen. Darüber hinaus verzeichneten Kohle, Rohöl und Erd- gas einen Rückgang des Transportaufkommens nach einem deutlichen Anstieg im Vorjahr. Für die Gesamttransportleistung wird für das Jahr 2023 ein Rückgang von 4,3% prognostiziert, während für das Jahr 2024 ein Zuwachs von 2,1% erwartet wird. Geschäftsverlauf Die wichtigsten finanziellen Leistungsindikatoren für die Gesellschaft sind die Um- satzerlöse und das Ergebnis vor Ergebnisabführung. Entsprechend der allgemeinen Wirtschaftslage im Jahr 2023 musste auch die HGK L&I Einbußen im Geschäftsvolu- men hinnehmen. Mit 65.715 T€ liegt der im Geschäftsjahr 2023 erzielte Umsatz 5,2 % unter dem Planumsatz von 69.325 T€. Das Ergebnis vor Gewinnabführung liegt mit 5.022 T€ erneut auf einem hohen Niveau und übertrifft sogar die Plan-Erwar- tungen (4.762 T€). Die Business Unit Intermodal konnte mit einem Ergebnis von 3.977 T€ den Plan (4.316 T€) nicht erreichen. Ursache hierfür war ein – im Vorjahresvergleich – deutlich geringeres Containervolumen mit entsprechenden Auswirkungen auf das operative Ergebnis. Dies konnte durch einen Sondereffekt aufgrund von Verschmelzungsge- winnen einiger Gesellschaften im Rahmen der Gründung der HGK Intermodal GmbH zum Teil kompensiert werden. Die niedrigeren Containervolumina in den Terminals führten zwangsläufig zu einem geringeren Transportaufkommen. Die Business Unit Transportation schloss das Ge- schäftsjahr mit einem Ergebnis von 362 T€ unter Plan (1.587 T€) ab. Die Business Unit Logistics konnte das Geschäftsjahr erfolgreich abschließen. Mit 6.146 T€ wurde das Planergebnis (5.371 T€) um 775 T€ übertroffen. Positive Ge- schäftsverläufe im Segment Paper sowie am Standort Ladenburg (Gefahrstofflager) trugen maßgeblich zu diesem Ergebnis bei. Durch Einsparungen und Optimierungen trug der Bereich Corporate positiv zum Ge- samtergebnis bei. Mit -4.648 T€ lag das negative Betriebsergebnis um 708 T€ unter dem geplanten Wert von -5.356 T€. Chancen und Risiken Die HGK L&I ist als Holdinggesellschaft im Wesentlichen abhängig von der Entwick- lung ihrer Tochtergesellschaften und der hier auftretenden Risiken. Neben der Ab- hängigkeit von der globalen Wirtschaftsentwicklung, bei der ein Konjunktureinbruch negative Auswirkungen auf die Standorte der HGK L&I zeigen würde, ist auch die Wasserstandsituation im bedeutenden Verkehrsweg Rhein ein wichtiger Erfolgsfak- tor. Hoch- und Niedrigwasser bergen das Risiko, dass Gütermengen auf den Land- weg verlagert werden und der Binnenschifffahrt temporär oder auch dauerhaft verlo- ren gehen. HGK LOGISTICS AND INTERMODAL GMBH Seite 149 Neben dem Ausbau der Bestandsgeschäfte muss eine Diversifizierung in den Leis- tungen und Produkten erfolgen, um eine größere Unabhängigkeit von begrenzten Märkten und Branchen zu erzielen. Um die Zukunftsfähigkeit der HGK L&I zu ge- währleisten, bestehende IT-Strukturen zu modernisieren und den steigenden Kun- denanforderungen zu genügen, wurden bestehende Projekte fortgeführt. Weitere Maßnahmenpakete für eine fortgesetzte Automatisierung und Digitalisierung sollen unternehmensweit folgen. Bestandsgefährdende Risiken und solche mit einem wesentlichen Einfluss auf die wirtschaftliche Lage sind aus heutiger Sicht nicht zu erkennen. Ausblick Es wird erwartet, dass der Güterverkehr in Deutschland nach einem konjunkturbe- dingten Rückgang im Jahr 2023 in den kommenden Jahren wieder auf Wachstums- kurs zurückkehren wird. Für die gesamtmodale Verkehrsleistung werden für die Jahre 2024 und 2025 Zuwächse von etwa 2,1 % bzw. 1,6 % im Vergleich zum Vor- jahr erwartet. Die mittelfristigen Aussichten sind für alle Verkehrsträger positiv, wobei überdurchschnittliche Steigerungen der Verkehrsleistung für den Straßengüterver- kehr und den Kombinierten Verkehr prognostiziert werden. Das gesamtmodale Transportaufkommen wird voraussichtlich im Jahr 2024 im Vergleich zu 2023 um etwa 1,6 % zunehmen. Die grenzüberschreitenden Transporte werden laut Progno- sen stärker wachsen als der Binnenverkehr, was zu einem höheren Anstieg der Ge- samtleistung (2,1 % p.a.) führen dürfte. Für das Geschäftsjahr 2024 geht die Geschäftsführung weiterhin von einer positiven Geschäftsentwicklung aus. So soll der Umsatz auf 74.783 T€ steigen, das Ergebnis vor Gewinnabführung soll bei 5.918 T€ liegen. Die Beteiligungserträge sollen bei 8.230 T€ liegen HGK SHIPPING GMBH Seite 150 HGK SHIPPING GM BH FIRMENDATEN (STAND 31.12.2023) Anschrift Am Niehler Hafen 2 50735 Köln Kontakt 0221 - 3900 www.hgk.de Gründungsdatum 25.05.2020 Geschäftsjahr 01.01.2023 - 31.12.2023 KAPITALVERHÄLTNISSE Kapital Stammkapital 25.000 € Gesellschafter Häfen und Güterverkehr Köln AG 100,00% Tochterunternehmen BeKa HGK GmbH 100,00% HGK Dry Shipping GmbH 100,00% HGK Gas Shipping GmbH 100,00% HGK Logistics S. à. r. l. 100,00% HGK Schiffsbeteiligung B. V. 100,00% HGK Ship Management Lux S. à. r. l. 100,00% HGK Shipping Rotterdam B. V. 100,00% Koninklijke Wijnhoff & van Gulpen & Larsen B. V. 100,00% Niedersächsische Verfrachtungs-Gesellschaft mbH 100,00% AMADEUS Schiffahrts- und Speditions GmbH 90,00% DGA Shipping B.V. 55,00% Buss HGK Logistics GmbH & Co. KG 50,00% Buss HGK Verwaltung GmbH 50,00% HGK SHIPPING GMBH Seite 151 UNTERNEHMENSGEGENSTAND Gegenstand des Unternehmens ist die Beteiligung an Unternehmen zum Betrieb von öffentlichem Güterverkehr zur Sicherung des kommunalen Bedarfs und zur Wirt- schaftsförderung. Mittelbar oder unmittelbar gefördert wird die Versorgung der Ein- wohner, des ortsansässigen Gewerbes und der Industrie. Dies geschieht insbeson- dere durch die Beförderung von Gütern aller Art mit eigenen und fremden Schiffen im Binnen- und Küstenmotorschiffsverkehr sowie durch die Durchführung und Förde- rung aller Vorhaben, die damit im Zusammenhang stehen. Dazu können Transporte mittels schienen- oder straßengebundener Landfahrzeuge sowie der Umschlag und die Lagerung von Gütern aller Art einschließlich Spedition, Logistik, Distribution und Güterbearbeitung gehören. ORGANE DER GESELLSCHAFT Geschäftsführung Herr Steffen Bauer Vorsitzende*r Herr Christian Möhrmann ANWENDUNG EINES PUBLIC CORPORATE GOVERNANCE KODEX (PCGK) Das Unternehmen wendet keinen PCGK an. JAHRESABSCHLUSSPRÜFUNG KPMG AG Wirtschaftsprüfungsgesellschaft Köln HGK SHIPPING GMBH Seite 152 BILANZ Alle Angaben in T€ 2021 2022 2023 Anlagevermögen 164.848 162.772 225.902 Immaterielle Vermögensgegenstände 104 92 49 Sachanlagen 100 198 227 Finanzanlagen 164.644 162.482 225.626 Umlaufvermögen 64.303 104.986 29.624 Vorräte 68 42 33 Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände 62.455 103.530 29.591 Kasse, Bankguthaben, Schecks 1.780 1.414 0 Rechnungsabgrenzungsposten 78 117 114 Bilanzsumme 229.229 267.875 255.640 Eigenkapital 11.781 20.331 28.881 Gezeichnetes Kapital 25 25 25 Kapitalrücklage 3.206 3.206 3.206 Gewinnrücklagen 8.550 17.100 25.650 Bilanzergebnis 0 0 0 Rückstellungen 6.547 6.544 6.716 Verbindlichkeiten 210.900 240.999 220.043 Verbindlichkeiten ggü. Kreditinstituten - 45.000 43.704 Bilanzsumme 229.229 267.875 255.640 HGK SHIPPING GMBH Seite 153 GEWINN- UND VERLUSTRECHNUNG Alle Angaben in T€ 2021 2022 2023 Umsatzerlöse 5.140 6.382 6.987 Sonstige betriebliche Erträge 6.126 6.061 3.102 Gesamtleistung 11.267 12.443 10.089 Materialaufwand 431 564 1.075 Personalaufwand 3.051 3.534 4.065 Sonstige betriebliche Aufwendungen 4.225 5.962 6.847 EBITDA 3.560 2.383 -1.898 Abschreibungen 95 83 97 EBIT 3.465 2.300 -1.996 Erträge aus Beteiligungen 8.762 1.257 8.550 Erträge aus Gewinnabführung 7.306 16.873 15.872 Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 187 809 3.926 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 3.094 3.406 6.746 EBT 16.625 17.834 19.606 Steuern vom Einkommen und Ertrag 799 155 323 Sonstige Steuern 22 29 60 Aufwendungen aus Gewinnabführung 7.255 9.101 10.674 Jahresergebnis 8.550 8.550 8.550 Zuführungen in die Rücklagen 8.550 8.550 8.550 Bilanzergebnis 0 0 0 HGK SHIPPING GMBH Seite 154 KENNZAHLENÜBERSICHT 2021 2022 2023 Bilanz Anlagenintensität (in %) 71,9 60,8 88,4 Abschreibungen (T€) 95 83 97 Abschreibungsquote (in %) 46,9 28,6 35,2 Investitionen (T€) 56 1.031 730 Investitionsquote (in %) 0,0 0,6 0,3 Eigenkapitalquote (in %) 5,1 7,6 11,3 Pensionsrückstellungen (T€) 5.863 5.729 5.895 Kreditverbindlichkeiten (T€) - 45.000 43.704 Gewinn- und Verlustrechnung Gesamtkapitalrentabilität (in %) 8,2 7,9 10,2 Rohertrag (T€) 10.836 11.879 9.014 EBIT (T€) 3.465 2.300 -1.996 EBITDA (T€) 3.560 2.383 -1.898 Personal Beschäftigte im Jahresdurchschnitt 33 43 45 WIRTSCHAFTLICHE LAGE (Gesamt-)Wirtschaftliche Rahmenbedingungen Die deutsche Wirtschaft ist nach wie vor die wichtigste Volkswirtschaft für die Unter- nehmensgruppe der HGK. Die einsetzende Erholung nach der Corona-Pandemie konnte im Jahr 2023 nicht fortgeführt werden. Für die Binnenschifffahrt im Allgemeinem stellt sich die Situation wie folgt dar: Nach rückläufigen Beförderungsleistungen in den vergangenen Jahren vor allem im Bereich der Trockengüter hatte sich die Güterbeförderung per Binnenschiff in Deutschland im Jahr 2021 wieder etwas erholt. Im Jahr 2022 waren die Beförde- rungsvolumen allerdings wieder rückläufig um 3,5% unter Vorjahr. Dieser negative Trend hat sich im Geschäftsjahr 2023 fortgesetzt. Die kumulierten Beförderungsvolu- mina liegen per Oktober 2023 um 6,6% unter dem Vorjahr. HGK SHIPPING GMBH Seite 155 Geschäftsverlauf Ausgehend vom Operating Profit in Höhe von -2.056 T€ ergibt sich unter Einbezie- hung des Beteiligungsergebnisses von 24.422 T€ (inkl. Erträgen aus Gewinnabfüh- rungen), des negativen Zinsergebnisses von -2.820 T€, Ertragssteuern von -17 T€ und einer Steuerumlage von -306 T€ ein Jahresüberschuss vor Gewinnabführung in Höhe von 19.224 T€. Der budgetierte Umsatz für 2023 in Höhe von 5,7 Mio. € konnte um 1,2 Mio. € über- troffen werden, was maßgeblich auf eine höhere Weiterbelastung von Kosten an die Tochtergesellschaften zurückzuführen ist. Der für 2023 budgetierte Operating Profit von -3,6 Mio. € wurde um 1,5 Mio. € übertroffen und lag bei knapp 2,1 Mio. €, maß- geblich aufgrund der nicht budgetierten sonstigen betrieblichen Erträge aus der Be- lastung einer Verwaltungskostenpauschale an eine Tochtergesellschaft. Chancen und Risiken Die HGKS ist als Holdinggesellschaft im Wesentlichen abhängig von der Entwicklung ihrer Tochtergesellschaften und der hier auftretenden Risiken. Die potenziellen Aus- wirkungen im Zusammenhang mit der Energiekrise und der angestrebten industriel- len Transformation stellen ein Risiko für die HGKS und ihre Tochtergesellschaften dar, da bestehende Kunden und transportierte Gütergruppen hiervon negativ betrof- fen sein können. Über ihre Tochtergesellschaften können sich auch Chancen für die HGKS ergeben, wie z. B. Neukundengewinnung, Kapazitätsausweitung durch Neubau von Schiffen oder Anmietung zusätzlichen Schiffsraumes, aber auch Produktionsausweitungen in den relevanten Industrien. All diese Chancen können zu einer Steigerung des Beteili- gungsergebnisses führen. Bestandsgefährdende Risiken und solche mit einem wesentlichen Einfluss auf die wirtschaftliche Lage sind aus heutiger Sicht nicht zu erkennen. Ausblick Die HGKS hat im September 2023 im Rahmen der 5-Jahresplanung der HGK AG für das Geschäftsjahr 2024 ein Budget aufgestellt, das im November 2023 durch den Gesellschafter verabschiedet worden ist. Bei budgetierten Umsatzerlösen von 6,0 Mio. €, die ca. -1,0 Mio. € unter dem Niveau des Vorjahres liegen, was maßgeb- lich auf die nicht budgetierten, ergebnisneutralen Weiterbelastungen zurückzuführen ist, hat die HGKS einen Operating Profit von rd. -4,4 Mio. € geplant. Unter Berück- sichtigung des geplanten Beteiligungsergebnisses (24,6 Mio. €), des negativen Zins- ergebnisses (-1,5 Mio. €) sowie der Steuerumlage (-0,2 Mio. €) ergibt sich ein budge- tierter Jahresüberschuss vor Gewinnabführung in Höhe von 18,5 Mio. €. Aus diesem Ergebnis soll analog zu den Vorjahren eine Einstellung in die anderen Gewinnrückla- gen in Höhe von 8,6 Mio. € erfolgen. FUSION COLOGNE GMBH Seite 156 FUSION COLOGNE GM BH FIRMENDATEN (STAND 31.12.2023) Anschrift Am Niehler Hafen 2 50735 Köln Kontakt 0221 - 390 2890 www.fusion-cologne.de Gründungsdatum 24.11.2022 Geschäftsjahr 01.01.2023 - 31.12.2023 KAPITALVERHÄLTNISSE Kapital Stammkapital 25.000 € Gesellschafter Häfen und Güterverkehr Köln AG 100,00% UNTERNEHMENSGEGENSTAND Gegenstand des Unternehmens ist die Entwicklung und Verwaltung im Eigentum der HGK- inkl. Tochterunternehmen- befindlicher Industrieflächen-Liegenschaften in Köln zum Zwecke der Förderung von Industrie und Logistik sowie die damit zusammen- hängende Unterstützung des Hafen-Betriebs der HGK, insbesondere im Industrie- park-Nord. ORGANE DER GESELLSCHAFT Geschäftsführung Herr Peter Trapp ANWENDUNG EINES PUBLIC CORPORATE GOVERNANCE KODEX (PCGK) Das Unternehmen wendet keinen PCGK an. JAHRESABSCHLUSSPRÜFUNG PricewaterhouseCoopers GmbH, Wirtschaftsprüfungsgesellschaft FUSION COLOGNE GMBH Seite 157 KENNZAHLENÜBERSICHT 2022 2023 Gesamtleistung (T€) 0 0 Jahresergebnis (T€) -284 -1.091 Eigenkapital (T€) 25 25 Bilanzsumme (T€) 335 1.187 Investitionen (T€) 17 0 Verbindlichkeiten (T€) 298 1.099 Beschäftigte im Jahresdurchschnitt 0 1 WIRTSCHAFTLICHE LAGE (Gesamt-)Wirtschaftliche Rahmenbedingungen Die gesamtwirtschaftliche Entwicklung im Jahr 2023 litt deutlich unter der Energie- krise durch den Angriffskrieg Russlands gegen die Ukraine und daraus folgenden Produktionsrückgängen. Am Standort Köln herrscht ein hoher Bedarf an hochwerti- gen Logistik- und Industrieflächen. Die derzeit in der Vermarktung befindlichen Flä- chen verfügen über eine exzellente Infrastruktur und weitere, sehr attraktive Standortrahmenbedingungen. Geschäftsverlauf Die Gewinn- und Verlustrechnung weist für 2023 einen Verlust von 1.091 T€ aus. Das Jahresergebnis liegt damit 441 T€ unter dem ursprünglich geplanten Verlust von 1.532 T€. Der Verlust setzt sich im Wesentlichen aus Anwalts- und Beratungskosten, Marketingaufwendungen, Personalaufwendungen, Konzernumlagen, der Weiterbe- lastung von Zinsen und der anfallenden Grundsteuer für das Süd-Grundstück zusam- men. Investitionen wurden im Jahr 2023 nicht getätigt. Ausblick Bei der Fläche handelt es sich um eine Industriebrache im Industriepark Nord mit po- tenziellen Altlasten. Zudem ist das Grundstück eine Bodendenkmal- und Kampfmittel- verdachtsfläche. Das Risiko von vorher nicht festgestellten Bodenverunreinigungen kann somit nicht gänzlich ausgeschlossen werden. Zwei wesentliche Chancen, die zu früheren bzw. höheren Erlösen und somit zu insgesamt niedrigeren Verlusten füh- ren, liegen in einer deutlich schnelleren Vermarktung bzw. in dem Erfolg, höher als geplante Pachtpreise zu verhandeln. Die Gesellschaft beabsichtigt im Geschäftsjahr 2024, einen planmäßigen Verlust in Höhe von 3.646 T€ zu erzielen. KCG KNAPSACK CARGO GMBH Seite 158 KCG KN APSAC K C ARGO GM BH FIRMENDATEN (STAND 31.12.2023) Anschrift Industriestraße 300 50354 Hürth Kontakt 0223 - 34862430 www.knapsack-cargo.de Gründungsdatum 01.10.2001 Geschäftsjahr 01.01.2023 - 31.12.2023 KAPITALVERHÄLTNISSE Kapital Stammkapital 100.000 € Gesellschafter CTS Container-Terminal GmbH Rhein-See-Land-Service 51,00% Häfen und Güterverkehr Köln AG 26,00% Yncoris GmbH & Co. KG 23,00% ORGANE DER GESELLSCHAFT Geschäftsführung Herr Oliver Grossmann Herr Rainer Schillinger ANWENDUNG EINES PUBLIC CORPORATE GOVERNANCE KODEX (PCGK) Das Unternehmen wendet keinen PCGK an. JAHRESABSCHLUSSPRÜFUNG E + P GmbH Wirtschaftsprüfungsgesellschaft KCG KNAPSACK CARGO GMBH Seite 159 KENNZAHLENÜBERSICHT 2021 2022 2023 Gesamtleistung (T€) 1.495 1.665 1.780 Jahresergebnis (T€) -3 -19 12 Eigenkapital (T€) 225 206 218 Bilanzsumme (T€) 496 555 504 Investitionen (T€) 0 0 0 Verbindlichkeiten (T€) 232 339 213 Beschäftigte im Jahresdurchschnitt 0 0 0 WIRTSCHAFTLICHE LAGE (Gesamt-)Wirtschaftliche Rahmenbedingungen Der Güterverkehr hatte im Jahr 2023 insgesamt stark rückläufige Entwicklungen. Das Bundesamt für Logistik und Mobilität geht davon aus, dass das Transportaufkommen um 5,9 % zurückging. Für die Transportleistung insgesamt wird für 2023 ein Rück- gang von 4,3 % prognostiziert. Auch der Schienengüterverkehr in Deutschland ver- zeichnete im Jahr 2023 rückläufige Zahlen im Vergleich zum Vorjahr. Das Bundesamt prognostiziert eine um 4,5 % reduzierte Transportmenge für 2023. Die Transportleis- tung sank 2023 um 4,6 %. Der Schienengüterverkehr im kombinierten Verkehr hat dabei einen überdurchschnittlichen Rückgang verzeichnet. Das Transportaufkommen ist 2023 um 6,2 % gesunken. Die gesamtwirtschaftliche Entwicklung trifft hier beson- ders den kombinierten Verkehr. Aber auch die Produktionsrückgänge in der Chemie- und der Stahlindustrie sowie in der Bauwirtschaft treffen den Schienengüterverkehr spürbar. Geschäftsverlauf Die Bilanzsumme ist von 555 T€ auf 504 T€ gesunken. Die Eigenkapitalquote ist im Vergleich zum Vorjahr um 6,2 % auf 43,3 % gestiegen. Die KCG ist als Satelliten-Ter- minal zum KV-Terminal (kombinierter Verkehr) der CTS Container-Terminal GmbH Rhein-See-Land-Service in Köln Niehl-Hafen einzustufen und dadurch primär von dessen Geschäftstätigkeit beeinflusst, die sich stark an der Entwicklung der Branche orientiert. Trotz der unruhigen gesamtpolitischen und -wirtschaftlichen Lage erhöhten sich die Umsatzerlöse im Geschäftsjahr 2023 um 113 T€ auf 1.777 T€. Der Umsatz lag im Kalenderjahr 2023 mit 64 T€ über dem Planumsatzziel. Der Gesellschaft stan- den 2023 durchgehend ausreichend finanzielle Mittel zur Verfügung und eine Fremd- finanzierung war nicht notwendig. Ausblick Der Plan für das Jahr 2024 sieht bei einem Umsatz in Höhe von 1.808 T€ ein Ergeb- nis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit in Höhe von 12 T€ vor – eine Vollauslastung des Gefahrstofflagers LCC ist für das Jahr 2024 bereits vertraglich sichergestellt. RHEINCARGO GMBH & CO. KG Seite 160 RHEINC ARGO GM BH & CO. KG FIRMENDATEN (STAND 31.12.2023) Anschrift Hammer Landstraße 3 41460 Neuss Kontakt 02131 - 53230 www.rheincargo.com Gründungsdatum 27.07.2012 Geschäftsjahr 01.01.2023 - 31.12.2023 KAPITALVERHÄLTNISSE Kapital Kommanditeinlage 500.000 € Komplementäreinlage 0 € Gesellschafter Häfen und Güterverkehr Köln AG 50,00% Neuss-Düsseldorfer Häfen GmbH & Co. KG 50,00% RheinCargo Verwaltungs-GmbH 0,00% UNTERNEHMENSGEGENSTAND Gegenstand des Unternehmens ist der Betrieb der Binnenhäfen in Köln, Neuss und Düsseldorf einschließlich eines öffentlichen Eisenbahngüterverkehrsunternehmens sowie alle den Betriebszweck fördernden Geschäfte. ORGANE DER GESELLSCHAFT Geschäftsführung Herr Wolfgang Birlin (bis 31.01.2023) Herr Jan Sönke Eckel (bis 08.12.2023) Herr Götz Jesberg (ab 15.06.2023) RHEINCARGO GMBH & CO. KG Seite 161 Aufsichtsrat Herr Manfred Abrahams (bis 31.12.2023) Vorsitzende*r Frau Susana dos Santos Herrmann 1. stellvertretende*r Vorsitzende*r Herr Armin Persicke 2. stellvertretende*r Vorsitzende*r Herr Rolf Buschhausen Herr Stefan Crefeld Herr Manfred Giesen Herr Peter Heumann Herr Stephan Lommetz Herr Harald Löscher Herr Dirk Michel (MdR) Frau Dorothée Schneider Herr Christoph Schumacher Herr Fabian Sicking Herr Klaus Starzer Frau Constanze Stroeks Herr Guido Trappen Frau Katja Trompeter Herr William Wolfgramm (Bg) ANWENDUNG EINES PUBLIC CORPORATE GOVERNANCE KODEX (PCGK) Das Unternehmen wendet keinen PCGK an. JAHRESABSCHLUSSPRÜFUNG PricewaterhouseCoopers GmbH, Wirtschaftsprüfungsgesellschaft RHEINCARGO GMBH & CO. KG Seite 162 BILANZ Alle Angaben in T€ 2021 2022 2023 Anlagevermögen 87.586 99.974 109.997 Immaterielle Vermögensgegenstände 111 58 165 Sachanlagen 87.475 99.916 109.832 Umlaufvermögen 43.955 61.342 58.441 Vorräte 894 913 1.137 Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände 30.955 35.102 44.450 Kasse, Bankguthaben, Schecks 12.106 25.327 12.853 Rechnungsabgrenzungsposten 996 1.364 1.153 Bilanzsumme 132.538 162.681 169.591 Eigenkapital 60.373 51.161 53.947 Kapitalanteile 500 500 500 Kapitalrücklage 54.970 50.661 53.447 Jahresergebnis 4.904 - - Bilanzergebnis - 0 0 Sonderposten 5.573 8.629 10.122 Rückstellungen 9.190 7.501 10.228 Verbindlichkeiten 57.339 95.335 95.275 Rechnungsabgrenzungsposten 59 54 20 Passive latente Steuern 4 - - Bilanzsumme 132.538 162.681 169.591 RHEINCARGO GMBH & CO. KG Seite 163 GEWINN- UND VERLUSTRECHNUNG Alle Angaben in T€ 2021 2022 2023 Umsatzerlöse 158.537 174.936 207.240 Sonstige betriebliche Erträge 5.810 12.634 2.982 Gesamtleistung 164.348 187.570 210.222 Materialaufwand 110.958 132.307 140.987 Personalaufwand 24.571 29.822 36.061 Sonstige betriebliche Aufwendungen 16.251 19.668 20.106 EBITDA 12.567 5.773 13.068 Abschreibungen 6.615 7.034 7.700 EBIT 5.952 -1.261 5.368 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 598 741 1.228 EBT 5.354 -2.002 4.140 Steuern vom Einkommen und Ertrag 436 2.292 966 Sonstige Steuern 14 14 14 Jahresergebnis 4.904 -4.308 3.160 Bilanzergebnis 0 0 0 RHEINCARGO GMBH & CO. KG Seite 164 KENNZAHLENÜBERSICHT 2021 2022 2023 Bilanz Anlagenintensität (in %) 66,1 61,5 64,9 Abschreibungen (T€) 6.615 7.034 7.700 Abschreibungsquote (in %) 7,6 7,0 7,0 Investitionen (T€) 13.406 20.314 17.926 Investitionsquote (in %) 15,3 20,3 16,3 Eigenkapitalquote (in %) 45,6 31,4 31,8 Gewinn- und Verlustrechnung Gesamtkapitalrentabilität (in %) 4,2 -2,2 2,6 Rohertrag (T€) 53.390 55.263 69.236 EBIT (T€) 5.952 -1.261 5.368 EBITDA (T€) 12.567 5.773 13.068 Personal Beschäftigte im Jahresdurchschnitt 375 446 498 WIRTSCHAFTLICHE LAGE (Gesamt-)Wirtschaftliche Rahmenbedingungen Gemäß Angaben des Statistischen Bundesamts ist die deutsche Wirtschaft zum Ende des Jahres 2023 geschrumpft. Im vierten Quartal ging das Bruttoinlandsprodukt preis-, saison- und kalenderbereinigt um 0,3 % im Vergleich zum Vorquartal zurück. In den beiden vorherigen Quartalen stagnierte die Wirtschaftsleistung. Im Gesamtjahr 2023 sank das Bruttoinlandsprodukt um 0,3 %. Im Bereich des Güterverkehrs haben sich die Perspektiven für das Jahr 2023 im bis- herigen Verlauf erheblich verschlechtert und präsentieren sich deutlich ungünstiger im Vergleich zum Vorjahr. Insbesondere auf der Importseite wird ein verhaltenes Wachstum im Außenhandel erwartet. Einflussfaktoren aus verschiedenen Branchen deuten darauf hin, dass die Bauproduktion sowie die Stahlerzeugung deutlich zu- rückgehen werden, während der Steinkohleabsatz massiv einbricht. Obwohl die Ge- samtindustrieproduktion nach einem leichten Rückgang im Vorjahr voraussichtlich et- was ansteigen wird, wird dieser Anstieg durch deutliche Rückgänge in mehreren transportintensiven Sektoren, insbesondere in der chemischen Industrie, überlagert. RHEINCARGO GMBH & CO. KG Seite 165 Geschäftsverlauf Die Umsatzerlöse in Summe haben im Vergleich zum Vorjahr um 18,5% (1,5% zum Plan) zugenommen. Im Geschäftsbereich Güterverkehr trat mit einem Jahresumsatz von 145,5 Mio. € (Plan 149,2 Mio. €) eine Mehrung um 22,6 Mio. € zum Vorjahr mit 122,8 Mio. €, bzw. +18,4% ein. Im Geschäftsbereich des Hafenbetriebs vermehrten sich die Umsatzerlöse um 6,7 Mio. € und erreichten nach 22,9 Mio. € im Vorjahr 29,6 Mio. €, bzw. 29,3% (Planung 25,7 Mio. €). Die Vermietung der Hafenliegen- schaften erzielte 31,5 Mio. € nach 28,5 Mio. € im Vorjahr (+10,5%), die aber im We- sentlichen über die Anmietung durch RheinCargo bei den Altgesellschaften an diese wieder abfließen. Die sonstigen Umsatzerlöse reduzieren sich um 0,1 Mio. € auf 0,6 Mio. € (-9,2 %). Insgesamt betragen die Umsatzerlöse 207,2 Mio. € (Vorjahr 174,9 Mio. € / Plan 204,2 Mio. €). Die sonstigen betrieblichen Erträge erreichten 2,9 Mio. € nach 12,6 Mio. € im Vorjahr (Plan 1,7 Mio. €). Die Reduzierung gegenüber dem Vorjahr ergibt sich durch zwei Lokverkäufe der Baureihe Class66 (3,3 Mio. €) im November 2022. Mit 210,2 Mio. € überschritten die gesamten Erträge sowohl den Planwert von 205,9 Mio. € als auch den Vorjahreswert von 187,6 Mio. €. Die Abschreibungen betrugen 7,7 Mio. € (Vorjahr 7,0 Mio. € / Plan 8,0 Mio. €). Die Summe aus Personal- und Materialaufwand sowie sonstigen betrieblichen Aufwen- dungen betrug im Jahr 2023 197,2 Mio. € (Vorjahr 181,8 Mio. € / Plan 196,7 Mio. €). Der Anteil des eigenen Personalaufwands lag bei 17,6 % (Vorjahr 15,7 %). Unter Ein- bezug der in den bezogenen Leistungen enthaltenen Aufwendungen für die von den Gesellschaftern HGK und NDH überlassenen Arbeitnehmer betrug der Personalkos- tenanteil mit 53,4 Mio. € 26,1 % (Vorjahr 48,1 Mio. € bzw. 25,6 %). Das Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit (EBIT) der RheinCargo belief sich nach -1.261 Tsd. € im Jahr 2022 auf 5.368 Tsd. € im Jahr 2023 (Plan 1.166 Tsd. €). Unter Einbezug des Finanzergebnisses betrug das betriebliche Ergebnis (EBT) 4.140 Tsd. € (Plan 535 Tsd. €). Damit überschreitet das Ergebnis (EBT) den erwarte- ten Wert aus dem Wirtschaftsplan 2023 um ca. 3.605 Tsd. €. Unter Einbezug von Ge- werbesteuern, Erträgen durch Auflösung passiver latenter Steuern sowie sonstiger Steuern wurde im Geschäftsjahr 2023 ein Jahresgewinn von 3.160 Tsd. € (Vorjahr Jahresfehlbetrag -4.308 Tsd. €) erzielt. Die einzelnen Unternehmensbereiche entwickelten sich hierbei unterschiedlich. Die Erlöse aus Ufergeldern, den Kranleistungsentgelten und sonstigen Umsatzerlösen im Hafenbetrieb lagen um 15,2 % über den Planerwartungen. Die Immobilienerträge im Bereich der Häfen stiegen um 9,1 % gegenüber Plan, führten aber zu einer entspre- chenden Erhöhung der Aufwendungen für Hafenliegenschaften um 7,7 %. Im Eisen- bahngüterverkehr wurden die geplanten Umsatzerlöse nicht erreicht (- 2,4 %). Chancen und Risiken Mit Ausgliederung des Eisenbahnverkehrs und des Hafenbetriebs auf RheinCargo haben HGK und NDH auch die Chancen und Risiken dieser Geschäftsbereiche über- tragen, wobei das Geschäftsmodell RheinCargo darauf abzielt, zusätzliche Chancen zu nutzen und bestehende Risiken zu streuen bzw. zu minimieren. Die Risiken liegen schwerpunktmäßig in sowohl technisch als auch betrieblich unvor- hersehbaren Ereignissen bei der Produktion von Eisenbahnverkehrs- und Hafenum- schlagleistungen, politischen Entscheidungen sowie Markt- und Wettbewerbsrisiken. RHEINCARGO GMBH & CO. KG Seite 166 Das Unternehmen RheinCargo ist durch seine Hafenstandorte am Rhein in Düssel- dorf, Köln und Neuss sowie einem vielfältigen Leistungsangebot, sei es im Bereich der Hafenlogistik und dem Flächenmanagement sowie dem regionalen, nationalen und internationalen Transport von Gütern auf der Schiene breit aufgestellt. Chancen ergeben sich sowohl für die Häfen als auch für die Eisenbahn der RheinCargo mit ei- nem dauerhaften wirtschaftlichen Aufschwung und weiter zunehmendem internatio- nalen Warenaustausch. Investitionen in die Infrastruktur der Häfen sowie in den Aus- bau von Rangieraktivitäten bieten zusätzliches Potenzial. Weitere Chancen ergeben sich aus konkreter politischer Umsetzung von geeigneten Maßnahmen, um die Ver- kehrswende schneller herbeizuführen. Daneben sollte es zu einer gerechteren Belas- tung mit Wegekosten für alle Verkehrsträger kommen. Ausblick Im Wirtschaftsplan für das Jahr 2024 wird mit einem Umsatz von 208,7 Mio. € (+2,2 % zum Plan 2023) und einem betrieblichen Ergebnis vor Steuern (EBT) in Höhe von +3,7 Mio. € gerechnet. Aufgrund des anhaltenden Krieges in der Ukraine, den Auseinandersetzungen im Nahen Osten und den weiterhin hohen Energiebezugskosten prognostizierten viele Institute für das Jahr 2024 lediglich ein sehr geringes bis kein Wirtschaftswachstum. Die Ifo Konjunkturprognose Frühjahr 2023 stellt als Kernaussage dar, dass das BIP im Jahr 2024 voraussichtlich um 0,2% wachsen wird. Für 2024 wird nach einer Infla- tion von 5,9% im Jahr 2023 mit einem Anstieg von 2,3% gerechnet. Zum jetzigen Stand sieht die RheinCargo das Planergebnis 2024 nicht als gefährdet an, sondern wird dieses vermutlich trotz der schwierigen wirtschaftlichen Lage halten können. Viele Grundlagen wie die Anpassung und die Neuverhandlung diverser Ver- träge wurden hierzu bereits in der zweiten Jahreshälfte 2022 gelegt. Das Unterneh- men befindet sich außerdem in einer Organisationsanpassung, welche zum Jahres- anfang 2024 ungesetzt wurde und die RheinCargo für künftige Marktentwicklungen flexibler und spezialisierter aufstellgestellt hat. RHEINCARGO VERWALTUNGS-GMBH Seite 167 RHEINC ARGO VER WALTUNGS-GM BH FIRMENDATEN (STAND 31.12.2023) Anschrift Hammer Landstraße 3 41460 Neuss Kontakt 0213 - 153230 www.rheincargo.com Gründungsdatum 23.07.2012 Geschäftsjahr 01.01.2023 - 31.12.2023 KAPITALVERHÄLTNISSE Kapital Stammkapital 25.000 € Gesellschafter Häfen und Güterverkehr Köln AG 50,00% Neuss-Düsseldorfer Häfen GmbH & Co. KG 50,00% Tochterunternehmen RheinCargo GmbH & Co. KG 0,00% UNTERNEHMENSGEGENSTAND Gegenstand der Gesellschaft ist die Beteiligung als persönlich haftende und ge- schäftsführende Gesellschafterin an einer Kommanditgesellschaft, die die Binnenhä- fen in Köln, Neuss und Düsseldorf, einschließlich eines öffentlichen Eisenbahngüter- verkehrsunternehmens, betreibt (RheinCargo GmbH & Co. KG). ORGANE DER GESELLSCHAFT Geschäftsführung Herr Wolfgang Birlin (bis 31.01.2023) Herr Jan Sönke Eckel (bis 08.12.2023) Herr Götz Jesberg (ab 15.06.2023) ANWENDUNG EINES PUBLIC CORPORATE GOVERNANCE KODEX (PCGK) Das Unternehmen wendet keinen PCGK an. JAHRESABSCHLUSSPRÜFUNG PricewaterhouseCoopers GmbH, Wirtschaftsprüfungsgesellschaft RHEINCARGO VERWALTUNGS-GMBH Seite 168 KENNZAHLENÜBERSICHT 2021 2022 2023 Gesamtleistung (T€) 6 6 7 Jahresergebnis (T€) 2 2 2 Eigenkapital (T€) 46 48 50 Bilanzsumme (T€) 51 52 55 Investitionen (T€) 0 0 0 Verbindlichkeiten (T€) 1 1 1 Beschäftigte im Jahresdurchschnitt 0 0 0 WIRTSCHAFTLICHE LAGE (Gesamt-)Wirtschaftliche Rahmenbedingungen Diese entsprechen ausschließlich den gesamtwirtschaftlichen Rahmenbedingungen der RheinCargo GmbH & Co. KG. Geschäftsverlauf Der Geschäftsverlauf ist ausschließlich vom Geschäftsverlauf der RheinCargo GmbH & Co. KG abhängig. Ausblick Risiken können sich lediglich aus der Geschäftsführung und der Haftung für die RheinCargo GmbH & Co. KG ergeben. Die Gesellschaft wird auch im Jahr 2024 Er- träge aus der Vergütung für die Übernahme der Haftung sowie aus Kostenerstattun- gen durch die KG erzielen. RHEINFÄHRE KÖLN-LANGEL/HITDORF GMBH Seite 169 RHEINF ÄHRE KÖLN- LAN GEL/HITDORF GMBH FIRMENDATEN (STAND 31.12.2023) Anschrift Am Niehler Hafen 2 50735 Köln Kontakt 0221 - 3900 www.hgk.de/rheinfaehre-koeln-langel-hitdorf Gründungsdatum 21.11.1929 Geschäftsjahr 01.01.2023 - 31.12.2023 KAPITALVERHÄLTNISSE Kapital Stammkapital 82.000 € Gesellschafter Häfen und Güterverkehr Köln AG 50,00% Stadt Leverkusen 50,00% UNTERNEHMENSGEGENSTAND Gegenstand des Unternehmens ist die Beförderung von Personen, Tieren, Fahrzeu- gen, Lasten und so weiter von einem Ufer des Rheines zum anderen zwischen den Orten Köln-Langel und Leverkusen-Hitdorf. ORGANE DER GESELLSCHAFT Geschäftsführung Herr Norbert di Raimondo ANWENDUNG EINES PUBLIC CORPORATE GOVERNANCE KODEX (PCGK) Das Unternehmen wendet keinen PCGK an. JAHRESABSCHLUSSPRÜFUNG PricewaterhouseCoopers GmbH, Wirtschaftsprüfungsgesellschaft RHEINFÄHRE KÖLN-LANGEL/HITDORF GMBH Seite 170 KENNZAHLENÜBERSICHT 2021 2022 2023 Gesamtleistung (T€) 634 727 779 Jahresergebnis (T€) -151 0 0 Eigenkapital (T€) 354 354 354 Bilanzsumme (T€) 525 433 488 Investitionen (T€) 8 1 1 Verbindlichkeiten (T€) 165 64 70 Beschäftigte im Jahresdurchschnitt 7 6 6 WIRTSCHAFTLICHE LAGE (Gesamt-)Wirtschaftliche Rahmenbedingungen Die Fahrgastzahlen im ÖPNV stiegen im Jahr 2023 gegenüber 2022 um 7 % an und blieben damit knapp 8 % unter dem Wert des Vor-Corona-Jahres 2019. Bei dem Ver- gleich mit dem Jahr 2019 muss allerdings die strukturelle Veränderung durch eine mittel- bis langfristige Auswirkung der Pandemie hinsichtlich eines veränderten Mobi- litätsverhaltens in Teilen der Bevölkerung beachtet werden. Zahlreiche Arbeitgeber haben die Möglichkeit zum mobilen Arbeiten für ihre Beschäftigten beibehalten und setzen moderne Kommunikationstechnik ein, die Vor-Ort-Termine ersetzt. Die Ausübung dieser wirtschaftlichen Betätigung erfolgt unter Beachtung des § 107 Abs. 1 GO NRW, da für das Betreiben der Fähre ein öffentliches Interesse be- steht und die Betätigung nach Art und Umfang in einem angemessenen Verhältnis zur Leistungsfähigkeit der Städte Köln und Leverkusen steht. Geschäftsverlauf Das Beförderungsaufkommen des Jahres 2023 ist im Vergleich zu 2022 um etwa 25% gesunken. Die Geschäftsentwicklung ist 2023 neben dem Wasserstand des Rheins, Treibgut u. ä. insbesondere auf eine zu geringe Verfügbarkeit der Fähre we- gen technischer Ausfälle zurückzuführen. Am 05.12.2023 kam es zu einer Havarie der Fähre, in deren Folge der Betrieb ausgesetzt wurde. Ausblick In den vergangenen Jahren hat sich die Abhängigkeit der Auslastung der Rheinfähre von der Befahrbarkeit der Autobahnbrücke entlang der A1 zwischen Köln und Lever- kusen deutlich gezeigt. Änderungen von Gewichts- und Geschwindigkeitsbeschrän- kungen auf der Brücke wirken sich unmittelbar auf die Art und Zahl der Fahrgäste aus, die die Fähre zur Rheinquerung nutzen wollen, insbesondere werktags. Die Au- tobahn GmbH hat die erste Autobahnbrücke am 04.02.2024 fertiggestellt. Eine Fer- tigstellung der zweiten Brücke ist für Ende 2027 geplant. Aufgrund einer besseren RHEINFÄHRE KÖLN-LANGEL/HITDORF GMBH Seite 171 Befahrbarkeit der Autobahnbrücke wird zukünftig ein geringeres Potential an Fahr- gästen bestehen und nicht annähernd die hohen Beförderungszahlen der Vergan- genheit erwarten lassen. Unter Einbeziehung aller Chancen und Risiken wird sowohl für den Umsatz als auch für die Jahresergebnisse von gleichbleibenden Werten ausgegangen. Der langfristige Fortbestand ist abhängig von der Zuzahlung der Gesellschafter. RVG RHEINAUHAFEN VERWALTUNGSGESELLSCHAFT MBH Seite 172 RVG RH EIN AUHAFEN VERWALTUNGSGESELLSCHAF T MBH FIRMENDATEN (STAND 31.12.2023) Anschrift Im Zollhafen 2-4 50678 Köln Gründungsdatum 29.06.2006 Geschäftsjahr 01.01.2023 - 31.12.2023 KAPITALVERHÄLTNISSE Kapital Stammkapital 25.000 € Gesellschafter ecowo GmbH 74,00% Häfen und Güterverkehr Köln AG 26,00% UNTERNEHMENSGEGENSTAND Gegenstand der Gesellschaft ist die Übernahme von Verwaltungs- und Management- aufgaben für die öffentlichen Freiflächen im Rheinauhafen Köln. ORGANE DER GESELLSCHAFT Geschäftsführung Herr Thomas Beez Herr Roland Schriefers ANWENDUNG EINES PUBLIC CORPORATE GOVERNANCE KODEX (PCGK) Das Unternehmen wendet keinen PCGK an. JAHRESABSCHLUSSPRÜFUNG PricewaterhouseCoopers GmbH, Wirtschaftsprüfungsgesellschaft RVG RHEINAUHAFEN VERWALTUNGSGESELLSCHAFT MBH Seite 173 KENNZAHLENÜBERSICHT 2021 2022 2023 Gesamtleistung (T€) 335 349 379 Jahresergebnis (T€) 39 34 50 Eigenkapital (T€) 84 88 107 Bilanzsumme (T€) 151 115 185 Investitionen (T€) 0 28 75 Verbindlichkeiten (T€) 39 6 42 Beschäftigte im Jahresdurchschnitt 2 2 2 WIRTSCHAFTLICHE LAGE (Gesamt-)Wirtschaftliche Rahmenbedingungen Nach robuster Expansion in den Jahren 2021 und 2022 hat die europäische Wirt- schaft laut Europäischer Kommission nun vor dem Hintergrund hoher Lebenshal- tungskosten, schwacher Auslandsnachfrage und einer strafferen Geldpolitik an Schwung verloren. Für die Zukunft wird mit einer leichten Erholung der Wirtschafts- aktivitäten gerechnet, da sich der Verbrauch aufgrund eines immer noch robusten Ar- beitsmarkts, eines anhaltenden Lohnwachstums und einer weiteren Abschwächung der Inflation erholt. Angesichts der schwierigen Rahmenbedingungen ist die deutsche Wirtschaft laut Schätzung des Statistischen Bundesamts (Destatis) im Jahr 2023 ge- messen am BIP um 0,3 % gegenüber dem Vorjahr geschrumpft. Damit setzte sich, so Destatis, die Erholung vom tiefen Einbruch im Coronajahr 2020 nicht weiter fort. Für 2024 wird ein BIP-Wachstum von 0,9 % (lt. Kieler Institut für Weltwirtschaft (IfW)) erwartet. Geschäftsverlauf Die Gesellschaft hat im Geschäftsjahr 2023 einen Jahresüberschuss in Höhe von 50 T€ (Vorjahr: 34 T€) erzielt. Die Umsatzerlöse sind mit 378 T€ im Vergleich zum Vorjahr mit 346 T€ gestiegen. Der Anstieg der Umsatzerlöse betrifft mit 32 T€ die Er- löse aus den Managementgebühren. Die Vermögens-, Finanz- und Ertragslage der Gesellschaft stellt sich im Vorjahresvergleich insgesamt positiv dar. Ausblick Die RVG ist in die Planung der Vonovia eingebunden. Insgesamt sind keine grundle- genden Änderungen in der Geschäftstätigkeit absehbar. Wir gehen derzeit davon aus, dass die Gesellschaft aufgrund der Einbindung in das Cash-Pooling- System der Vonovia SE auch im kommenden Jahr ihren Zahlungsverpflichtungen nachkommen kann. Da sich die Gesellschaft ausschließlich mit der Verwaltung des Rheinauhafens beschäftigt und die vereinbarten Managementgebühren vereinnahmt, ist ein starkes Wachstum der Erträge eher nicht zu erwarten. Die Geschäftsführung erwartet für das Geschäftsjahr 2024 ein EBITDA, das auf dem Niveau des Berichtsjahres liegen wird. FLUGHAFEN KÖLN/BONN GMBH Seite 174 FLUGH AFEN KÖLN /BONN GMBH FIRMENDATEN (STAND 31.12.2023) Anschrift Heinrich-Steinmann-Straße 12 51147 Köln Kontakt 02203 - 40 4001 02 www.koeln-bonn-airport.de Gründungsdatum 08.12.1950 Geschäftsjahr 01.01.2023 - 31.12.2023 KAPITALVERHÄLTNISSE Kapital Stammkapital 10.821.000 € Gesellschafter Stadt Köln 31,12% Beteiligungsverwaltungsgesellschaft des Landes Nordrhein- Westfalen mbH 30,94% Bundesrepublik Deutschland 30,94% Stadtwerke Bonn GmbH 6,06% Rhein-Sieg-Kreis 0,59% Rheinisch-Bergischer Kreis 0,35% Tochterunternehmen AHS Köln Aviation Handling Services GmbH 49,00% AHS Aviation Handling Services GmbH 10,00% UNTERNEHMENSGEGENSTAND Gegenstand des Unternehmens sind der Betrieb und der Ausbau des Verkehrsflug- hafens Köln/Bonn einschließlich der Versorgung Dritter mit elektrischer Energie auf dem Gebiet des Flughafens sowie die Durchführung aller damit verbundenen Neben- geschäfte. ORGANE DER GESELLSCHAFT Geschäftsführung Herr Thilo Schmid Sprecher*in Herr Torsten Schrank (bis 31.12.2023) FLUGHAFEN KÖLN/BONN GMBH Seite 175 Aufsichtsrat Herr Prof. Klaus-Dieter Scheurle Vorsitzende*r Frau Alexandra Cahn 1. stellvertretende*r Vorsitzende*r Herr Arndt Klocke 2. stellvertretende*r Vorsitzende*r Herr Dr. Rudolf Gridl 3. stellvertretende*r Vorsitzende*r Herr Nils Berner Frau Andrea Blome (StD) Herr Hakan Gülcicek Herr Viktor Haase Herr Ferat Kar Herr Dr. Andreas Kerst Herr Marcus Kitz (bis 26.04.2023) Herr Klaus-Dieter Becker (ab 26.04.203) Herr Andreas Krautscheid (ab 02.02.2023) Herr Dr. Gerrit Krupp (MdR) Herr Sven Schwarzbach Frau Kerstin Wambach ANWENDUNG EINES PUBLIC CORPORATE GOVERNANCE KODEX (PCGK) Die Flughafen Köln/Bonn GmbH wendet einen eigenen Corporate Governance Kodex an. JAHRESABSCHLUSSPRÜFUNG BDO AG Wirtschaftsprüfungsgesellschaft FLUGHAFEN KÖLN/BONN GMBH Seite 176 BILANZ Alle Angaben in T€ 2021 2022 2023 Aktiva Anlagevermögen 680.172 661.026 648.861 Immaterielle Vermögensgegenstände 19.972 18.960 17.841 Sachanlagen 659.922 641.814 630.796 Finanzanlagen 278 251 224 Umlaufvermögen 124.068 142.195 116.578 Vorräte 1.917 11.061 12.792 Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände 38.737 48.504 37.205 Kasse, Bankguthaben, Schecks 83.414 82.630 66.581 Rechnungsabgrenzungsposten 1.374 1.503 3.346 Bilanzsumme 805.614 804.725 768.786 Passiva Eigenkapital 288.523 305.727 311.029 Gezeichnetes Kapital 10.821 10.821 10.821 Kapitalrücklage 157.289 157.289 157.289 Gewinnrücklagen 134.937 120.413 137.617 Jahresergebnis -14.524 17.204 5.301 Rückstellungen 86.081 93.990 91.674 Verbindlichkeiten 368.088 338.292 296.630 Rechnungsabgrenzungsposten 4.555 4.355 5.123 Passive latente Steuern 58.367 62.360 64.330 Bilanzsumme 805.614 804.725 768.786 FLUGHAFEN KÖLN/BONN GMBH Seite 177 GEWINN- UND VERLUSTRECHNUNG Alle Angaben in T€ 2021 2022 2023 Umsatzerlöse 246.306 317.413 342.071 Bestandsveränderungen - 8.871 1.647 Andere aktivierte Eigenleistungen 1.777 1.895 1.694 Sonstige betriebliche Erträge 10.099 10.481 11.891 Gesamtleistung 258.181 338.660 357.302 Materialaufwand 81.330 110.325 122.182 Personalaufwand 119.935 129.860 146.171 Sonstige betriebliche Aufwendungen 24.366 24.744 29.504 EBITDA 32.549 73.732 59.446 Abschreibungen 41.467 41.194 42.202 EBIT -8.917 32.538 17.244 Erträge aus anderen Wertpapieren und Ausleihungen des Finanz-AV 28 32 32 Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 49 7 2.128 Abschreibungen auf Finanzanlagen und Wertpapiere des UV 1.753 0 0 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 7.156 6.412 6.348 Steuern vom Einkommen und Ertrag -5.751 6.145 4.946 Sonstige Steuern 2.524 2.815 2.809 Jahresergebnis -14.524 17.204 5.301 FLUGHAFEN KÖLN/BONN GMBH Seite 178 KENNZAHLENÜBERSICHT 2021 2022 2023 Bilanz Anlagenintensität (in %) 84,4 82,1 84,4 Abschreibungsquote (in %) 6,1 6,2 6,5 Investitionen (T€) 16.825 22.777 30.240 Investitionsquote (in %) 2,5 3,4 4,7 Eigenkapitalquote (in %) 35,8 38,0 40,5 Pensionsrückstellungen (T€) 10.388 10.226 9.956 Kreditverbindlichkeiten (T€) 304.469 288.763 235.006 Gewinn- und Verlustrechnung Gesamtkapitalrentabilität (in %) -0,9 2,9 1,5 Rohertrag (T€) 176.851 228.335 235.121 EBIT (T€) -8.917 32.538 17.244 Personal Beschäftigte im Jahresdurchschnitt 1.703 1.786 1.837 WIRTSCHAFTLICHE LAGE (Gesamt-)Wirtschaftliche Rahmenbedingungen Auch im Jahr 2023 wurde die Wirtschaft von den negativen Auswirkungen der geopo- litischen Konflikte in der Ukraine und des im Oktober 2023 neueskalierten Nahost- konflikts geprägt. Neben diesen trugen aber auch die fiskal- und geldpolitischen Lo- ckerungen während der Corona-Krise zu hohen Inflationsraten bei. Obgleich sich die Energiemärkte im Vergleich zum Vorjahr in einem gewissen Umfang beruhigt haben, blieben die Gas- und Strompreise vor allem in Deutschland und Europa deutlich über dem Preisniveau wie vor dem Ukrainekrieg und erschwerten damit eine durchgrei- fende nachpandemische Erholung der Weltwirtschaft. Auch wenn die Leitzinsen der US-amerikanischen Federal Reserve (Fed) und der für den europäischen Wirt- schaftsraum verantwortlichen Europäischen Zentralbank (EZB) wohl ihren Höhepunkt im Herbst 2023 erreicht haben könnten, ist mit einer geldpolitischen Lockerung vo- raussichtlich erst Mitte des Jahres 2024 zu rechnen. Nachhaltigkeit und Klimaschutz sind seit vielen Jahren fest in der Unternehmensstra- tegie des Flughafens Köln/Bonn verankert. In den kommenden Jahren gewinnen sie für den Flughafen weiter an Bedeutung. Die Maßnahmen, die der Flughafen zum Er- reichen dieses Ziels ergreift, sind vielfältig und umfassen neben ökologischen und ökonomischen Aspekten auch soziale Komponenten. Gleichwohl ist das Thema FLUGHAFEN KÖLN/BONN GMBH Seite 179 Nachhaltigkeit sehr komplex und mitunter mit hohen Kosten verbunden. Den langen Weg zum klimaneutralen Airport kann die FKB deshalb nur gemeinsam mit seinen Mitarbeitenden und seinen Stakeholdern erfolgreich beschreiten. Die wichtigsten Teil- schritte sind die Reduzierung der CO2-Emissionen bis 2030 um 65 % (im Vergleich zu 2010) und ein emissionsfreies Vorfeld bis 2035. Spätestens 2045 will die FKB CO2-neutral sein. Im September 2023 hat der Flughafen für seine Maßnahmen zur Reduktion der CO2- Emissionen erstmals ein Zertifikat der Airport Carbon Accreditation (ACA) erhalten. Basis war die Emissionsbilanz 2021 sowie konkrete Maßnahmen und vorab ge- steckte Ziele. Anfang 2024 hat der Flughafen zudem zum ersten Mal seine Nachhal- tigkeitserklärung gemäß den Kriterien des Deutschen Nachhaltigkeitskodex (DNK) veröffentlicht (Berichtsjahr 2022). Das regelmäßig zusammentretende Sustainability Board bündelt die unternehmensweiten Nachhaltigkeitsaktivitäten und treibt die Ent- wicklung technischer Innovationen voran. Nachhaltigkeits-Patinnen und Paten aus verschiedenen Unternehmensbereichen machen die Projekte in ihren Arbeitsberei- chen bekannt, koordinieren Aktivitäten abteilungsübergreifend und sind Ansprechper- sonen für die Belegschaft. Geschäftsverlauf Im Jahr 2023 lag das Passagieraufkommen am Flughafen Köln/Bonn bei 9,8 Millio- nen Fluggästen. Mit einem Plus von 11 % im Vergleich zum Jahr 2022 lag Köln/Bonn damit unter dem Bundesdurchschnitt (+19 % auf 197 Millionen Passagiere). Das Frachtvolumen am Flughafen Köln/Bonn lag im Jahr 2023 bei rund 873.000 Tonnen, was einem Rückgang um 10 % gegenüber dem Vorjahr entspricht. Ursache dafür waren die stockende weltwirtschaftliche Entwicklung, eine geringe Nachfrage im In- und Ausland sowie hohe Kapazitäten (Beiladefracht, Seefracht) und niedrige Preise im Markt. Die Luftfracht in Köln/Bonn entwickelte sich schwächer als der deutsche Markt (-7 %), da die anderen Frachtstandorte im Gegensatz zu Köln/Bonn von der Rückkehr der Belly-Fracht profitierten. Die Zahl der Flugbewegungen lag 2023 um 2 % unter dem Vorjahr (Bundesdurchschnitt +5 %). Das maximale Startgewicht (MTOW) lag im gleichen Zeitraum ebenfalls um 2 % unter 2022. Der Cashflow aus laufender Geschäftstätigkeit lag mit 72.702 T€ leicht unter dem des Vorjahreswertes (75.238 T€). Die Gesellschaft hat im Dezember 2021 mit fünf Hausbanken neue Verträge über Betriebsmittellinien in Höhe von 63.500 T€ abge- schlossen, deren Laufzeiten drei Jahre betragen. Damit war die Liquidität des Unter- nehmens im Berichtszeitraum jederzeit gesichert. Die Vermögens- und Finanzlage der Gesellschaft ist geordnet. Die Umsatzerlöse steigerten sich im Geschäftsjahr 2023 um 8 % auf 342.071 T€. Dabei entfallen 192.302 T€ (Vorjahr 190.748 T€) ins- besondere auf Flughafengebühren und Bodenverkehrsdienste, 129.103 T€ (Vorjahr 106.830 T€) auf Mieten, Pachten und Versorgungsleistungen und 20.666 T€ (Vorjahr 19.835 T€) auf übrige Erträge. Das EBITDA ist von 73.732 T€ in 2022 um 14.286 T€ auf 59.446 T€ in 2023 gesunken. Das EBIT verschlechterte sich um T€ 15.294 auf T€ 17.244. Der Jahresüberschuss beläuft sich auf 5.301 T€ (Vorjahr 17.204 T€). Der Rückgang ist im Wesentlichen durch die planmäßig deutlich gestiegenen Personal- aufwendungen und Steigerungen bei den bezogenen Leistungen begründet. Das Ei- genkapital ist im Vergleich zum Vorjahr 2022 gestiegen und beträgt zum 31. Dezem- ber 2023 311.029 T€. Es hat sich ergebnisbedingt um 5.301 T€ erhöht. Zum 31. De- zember 2023 ergibt sich eine Eigenkapitalquote von 40,5 % (Vorjahr 38,0 %). FLUGHAFEN KÖLN/BONN GMBH Seite 180 Chancen und Risiken Die Flughafen Köln/Bonn GmbH verfügt über ein Risikomanagementsystem. Wesent- liches Element dieses Risikomanagements ist eine Überwachung der Risiken der Gesellschaft mittels einer Risikoinventur, bei der die Risiken gemäß ihrer monetären Auswirkung (in T€) und ihrer prozentualen Eintrittswahrscheinlichkeit (in %) gruppiert werden. Als wesentliche Risiken sind „Alkali-Kieselsäure-Reaktion (AKR)“, „Schnitt- stelle ‚Fracht‘ Zugang sensibler Teil Sicherheitsbereich“, „Folgen der durch die DFS abgesenkten Anflugkapazität“ und „Einschränkung des Nachtflugbetriebes“ im Fokus, welche auf Grund ihrer Eintrittswahrscheinlichkeit und Auswirkungen für den Flugha- fen Köln/Bonn von hoher Bedeutung sind. Außerdem können sich aus der Eigenkapi- talzuführung durch Gesellschafter und die Gewährung zinsvergünstigter Darlehen durch die NRW-Bank beihilferechtliche Risiken ergeben. Da der Flughafen Köln/Bonn über ein System mit drei Start- und Landebahnen, da- runter eine Interkontinentalbahn, sowie über ein großzügiges Terminal- und Fracht- hallenangebot verfügt, kann er weitere Verkehrszuwächse aufnehmen. Ergänzt wird die Infrastruktur durch das integrierte Autobahn- und Schienennetz. Ein weiterer Pluspunkt sind die äußerst günstigen klimatischen Bedingungen. So liegt der Flugha- fen in einer fast nebelfreien und schneearmen Region. Dies begünstigt sowohl die Entwicklung des Frachtverkehrs als auch die des Passagierverkehrs, was insbeson- dere dem Dienstleistungs- und Produktionsgewerbe zu Gute kommt. Die Finanzierungskosten, die durch die realisierten sowie geplanten Investitionen und Maßnahmen zur Liquiditätsbeschaffung verursacht sind sowie die Abschreibun- gen und Instandsetzungsaufwendungen, sind hinreichend in den angepassten mittel- fristigen Finanz- und Erfolgsplanungen berücksichtigt worden. Die Liquidität des Un- ternehmens ist ausreichend gesichert. Eine Bestandsgefährdung ist auf Grundlage der Unternehmensplanung und bei Beibehaltung der Kreditlinien aus heutiger Sicht nicht zu erwarten, sodass die Annahme der Fortführung der Unternehmenstätigkeit bei der Aufstellung des Jahresabschlusses zugrunde gelegt wurde. Ausblick Der im Dezember 2023 für das Jahr 2024 verabschiedete Wirtschaftsplan sieht eine weiter steigende Verkehrsmenge von 10,3 Millionen Passagieren (ca. 80% des Vor- krisenniveaus) vor. Die Fracht verbleibt in etwa auf dem im Geschäftsjahr 2023 er- reichten Niveau. Insgesamt wird diese Verkehrsentwicklung zusammen mit dem in- zwischen erreichten abgesenkten Kostenniveau aus heutiger Sicht zu einem positi- ven Ergebnis im Geschäftsjahr 2024 (ca. 10.000 T€ nach Steuern) führen. Der Flughafen Köln/Bonn setzt bei seiner Vertriebsstrategie zunächst auf die Ent- wicklung der Airlines am Standort. Marktführer Eurowings erreicht aufgrund des feh- lenden Aufkommens in die DACH-Region nur eine unterdurchschnittliche Recovery- rate von 65 % gegenüber 2019 (CGN gesamt 79 %). Diese Lücke soll sukzessive durch neue Strecken und Frequenzverstärkungen im touristischen Bereich verringert werden. Das Low-Cost-Segment soll in Köln/Bonn auch künftig eine tragende Rolle spielen und rund 40 % des Verkehrs abbilden. Ryanair soll mit einem Anteil von rund 30 % und einem touristischen Portfolio weiterhin eine wichtige Rolle spielen. Pega- sus hat ihr Angebot in den türkischen Markt verstärkt und sieht weiteres Wachstums- potential. Im Fokus der strategischen Entwicklung steht zudem der türkische Markt, der kontinuierlich weiterentwickelt werden soll. Im Sommer 2024 umfasst das türki- sche Angebot ab CGN rund 170 Starts pro Woche, was 25 % der Gesamtkapazität FLUGHAFEN KÖLN/BONN GMBH Seite 181 entspricht. Zudem kehrt Condor nach Köln/Bonn zurück und fliegt fünfmal pro Woche nach Palma de Mallorca. Aufgrund der hohen Ausgangsbasis der Corona-Phase partizipiert der Vollfrachter- Standort Köln/Bonn zum Jahresanfang nicht an der positiven Entwicklung im Luft- frachtsegment. Ab dem Sommer 2024 zeichnet sich jedoch eine Erholung des Ver- kehrs ab, insbesondere zu den Hub-Standorten in Nordamerika und nach Asien. Der Europaverkehr als größtes Segment bleibt weitgehend stabil und liegt damit weiterhin um 20 % über dem Niveau von 2019. 2024 wird in Köln/Bonn von einem leichten Plus des Luftfrachtaufkommens ausgegangen (+2 %), mittelfristig wird ein Wachstum von rund 3 % jährlich erwartet. Auch die Vision zur Standortentwicklung wurde mit dem Flughafen Köln/Bonn, dem DLR Standort West und dem Zentrum für Luft- und Raumfahrtmedizin der Luftwaffe auf Basis eines gemeinsamen Positionspapiers zum Aufbau eines komplementären globalen Kompetenzzentrums für Luft- und Raumfahrt vorangebracht. Dieses Stan- dortentwicklungsvorhaben wurde als regionalbedeutsames Zukunftsprojekt der ge- samten Region Köln/Bonn akkreditiert. Seite 182 3. Wohnungsbau und Betreuung städtischer Bauten GAG IMMOBILIEN AG Seite 183 GAG IMM OBILIEN AG FIRMENDATEN (STAND 31.12.2023) Anschrift Straße des 17. Juni 4 51103 Köln Kontakt 0221 - 2011 0 www.gag-koeln.de Gründungsdatum 18.03.1913 Geschäftsjahr 01.01.2023 - 31.12.2023 KAPITALVERHÄLTNISSE Kapital Aktien 16.434.779 € (16.434.779 Stücke) Aktionäre Stadt Köln 88,85% Ernst-Cassel-Stiftung 5,18% Kleinaktionäre Streubesitz 3,38% GAG Immobilien AG 1,75% Treuhänder (Mieter) 0,84% Tochterunternehmen GAG Servicegesellschaft mbH 100,00% Mietmanagementgesellschaft der GAG mbH 100,00% GAG Projektentwicklung GmbH 90,00% Grund und Boden GmbH 62,00% GAG Immobilien AG 1,75% UNTERNEHMENSGEGENSTAND Gegenstand des Unternehmens ist die Versorgung breiter Schichten der Bevölke- rung mit sicherem Wohnraum zu sozial angemessenen Bedingungen. Zur Erfüllung ihres Gegenstands kann die Gesellschaft Grundstücke erwerben, be- lasten, bebauen, verwalten und veräußern. Die Gesellschaft kann alle im Bereich der Wohnungswirtschaft, des Städtebaus und der Infrastruktur anfallenden Aufgaben übernehmen. Hierzu gehören auch die Be- treuung von Bauvorhaben, die Sanierung von Bauten, die Betreuung von Sanie- rungsvorhaben sowie die Durchführung städtebaulicher Maßnahmen im Zusammen- hang mit der Erneuerung oder Entwicklung von Wohngebieten. Die Gesellschaft kann Gemeinschaftsanlagen und Folgeeinrichtungen, Läden und GAG IMMOBILIEN AG Seite 184 Gewerbebauten, soziale, wirtschaftliche und kulturelle Einrichtungen und Dienstleis- tungen bereitstellen. Die Gesellschaft kann darüber hinaus im Zusammenhang mit der Tätigkeit insbeson- dere der GAG-Servicegesellschaft mbH für die Gesellschaften und Mieter folgende Aufgaben übernehmen: a) Erwerb, Errichtung, Verwaltung und Betrieb von technischen Anlagen und Geräten sowie die Bereitstellung von Ausstattung und Einrichtungsgegenständen zur Versor- gung von Mietern mit Wärme und Energie. b) Erbringung und Vermittlung energiewirtschaftlicher Dienstleistungen, insbesondere Energielieferung, Mieterstrom, Energieeffizienz Maßnahmen, Energiespeicherbewirt- schaftung. ORGANE DER GESELLSCHAFT Vorstand Frau Anne Keilholz Frau Kathrin Möller Aufsichtsrat Herr Mike Homann (MdR) Vorsitzende*r Frau Sabine Pakulat (MdR) 1. stellvertretende*r Vorsitzende*r Frau Martina Richter 2. stellvertretende*r Vorsitzende*r Herr Daniel Bauer-Dahm (MdR) Frau Sylke Born Herr Michael Frenzel Herr Markus Greitemann (Bg) Herr Niklas Kienitz (MdR) Herr Harald Knopp Frau Karina Köbnik Herr Andreas Schubring Frau Christine Seiger (MdR) Frau Ira Sommer (MdR) Herr Michael Weisenstein (MdR) Herr Thomas Welter (MdR) ANWENDUNG EINES PUBLIC CORPORATE GOVERNANCE KODEX (PCGK) Das Unternehmen wendet den PCGK der Stadt Köln an. JAHRESABSCHLUSSPRÜFUNG Deloitte GmbH Wirtschaftsprüfungsgesellschaft GAG IMMOBILIEN AG Seite 185 FINANZBEZIEHUNGEN ZUR STADT KÖLN Alle Angaben in T€ 2023 Gewinnausschüttung 7.301 Entgelt Wertpapierleihe 70 Zuwendungen im Rahmen einer Betrauung 3.270 Bürgschaften (zum 31.12.) 207.091 Gesellschafterdarlehen (zum 31.12.) 68.089 GAG IMMOBILIEN AG Seite 186 BILANZ Alle Angaben in T€ 2021 2022 2023 Aktiva Anlagevermögen 2.189.844 2.286.404 2.377.852 Immaterielle Vermögensgegenstände 832 702 648 Sachanlagen 1.886.464 1.978.997 2.064.543 Finanzanlagen 302.548 306.705 312.661 Umlaufvermögen 164.971 133.048 135.449 Vorräte 52.665 52.704 59.353 Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände 111.025 70.416 54.239 Kasse, Bankguthaben, Schecks 1.281 9.928 21.857 Rechnungsabgrenzungsposten 1.324 1.655 1.697 Bilanzsumme 2.356.139 2.421.107 2.514.999 Passiva Eigenkapital 636.911 647.246 671.987 Gezeichnetes Kapital 16.161 16.146 16.146 Kapitalrücklage 154.295 154.307 154.314 Gewinnrücklagen 446.713 466.703 483.193 Bilanzergebnis 19.742 10.089 18.334 Sonderposten 25.012 24.343 23.674 Rückstellungen 60.300 83.682 84.029 Verbindlichkeiten 1.591.658 1.610.398 1.669.464 Rechnungsabgrenzungsposten 42.259 55.437 65.843 Bilanzsumme 2.356.139 2.421.107 2.514.999 GAG IMMOBILIEN AG Seite 187 GEWINN- UND VERLUSTRECHNUNG Alle Angaben in T€ 2021 2022 2023 Umsatzerlöse 240.229 264.751 271.834 Bestandsveränderungen 5.139 39 6.648 Andere aktivierte Eigenleistungen 379 111 189 Sonstige betriebliche Erträge 19.765 18.618 8.941 Gesamtleistung 265.512 283.519 287.612 Materialaufwand 96.213 110.112 116.837 Personalaufwand 50.732 50.854 51.594 Sonstige betriebliche Aufwendungen 19.164 19.170 22.170 EBITDA 99.402 103.383 97.011 Abschreibungen 44.863 47.565 53.701 Erträge aus Gewinnabführung 14.868 18.956 21.027 Aufwendungen aus Verlustübernahme 526 4.888 656 Erträge aus anderen Wertpapieren und Ausleihungen des Finanz-AV 1.221 1.173 1.126 Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 191 322 1.143 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 24.856 25.011 25.425 Steuern vom Einkommen und Ertrag 8.171 28.193 7.739 Sonstige Steuern -134 -243 -33 Jahresergebnis 37.399 18.420 32.818 Zuführungen in die Rücklagen 18.000 9.000 15.000 Gewinnvortrag / Verlustvortrag VJ 344 669 516 Bilanzergebnis 19.742 10.089 18.334 GAG IMMOBILIEN AG Seite 188 KENNZAHLENÜBERSICHT 2021 2022 2023 Bilanz Anlagenintensität (in %) 92,9 94,4 94,5 Abschreibungsquote (in %) 2,4 2,4 2,6 Investitionen (T€) 135.752 149.165 148.169 Investitionsquote (in %) 6,2 6,5 6,2 Eigenkapitalquote (in %) 27,0 26,7 26,7 Pensionsrückstellungen (T€) 44.848 44.432 43.524 Kreditverbindlichkeiten (T€) 1.512.474 1.510.354 1.531.832 Gewinn- und Verlustrechnung Gesamtkapitalrentabilität (in %) 2,6 1,8 2,3 Rohertrag (T€) 169.299 173.407 170.775 EBIT (T€) 54.539 55.818 43.310 Personal Beschäftigte im Jahresdurchschnitt 586 597 606 WIRTSCHAFTLICHE LAGE (Gesamt-)Wirtschaftliche Rahmenbedingungen Die GAG Immobilien AG (GAG) mit Sitz in Köln wurde am 18. März 1913 gegründet, um der damaligen Wohnungsnot in sozial schwächer gestellten Bevölkerungsschich- ten zu begegnen. Vor allem durch eigene Bautätigkeit sollte preisgünstiger Wohn- raum für diese Menschen geschaffen werden. Auch heute, über 100 Jahre später, besteht der satzungsgemäße Auftrag der GAG darin, mit ihren 24.198 Wohnungen breite Schichten der Kölner Bevölkerung mit sicherem Wohnraum zu sozial ange- messenen Bedingungen zu versorgen. Der Wohnungsmarkt in den attraktiven Ballungsräumen und wachstumsstarken Regi- onen bleibt angespannt. Deutschland verzeichnet weiterhin einen Einwohnerzu- wachs, der primär auf Außenzuwanderung aus dem europäischen Ausland zurückzu- führen ist. Durch die stetig steigenden Studierendenzahlen verschärft sich die Situa- tion vor allem in den Universitätsstädten weiter. Kölns Einwohnerzahl ist in 2023 auf 1.095.520 angestiegen. Aufgrund der insgesamt stabilen Einwohnerzahl wird auch die Lage auf dem Kölner Wohnungsmarkt weiter angespannt bleiben. Dies trifft insbesondere auf das Segment der preiswerten und öffentlich geförderten Wohnungen zu. Zentrale Problemfelder bilden weiterhin die fehlende Verfügbarkeit von Bauland und hohe Bodenpreise. GAG IMMOBILIEN AG Seite 189 Geschäftsverlauf Die Gesellschaft schließt das Geschäftsjahr 2023 mit einem Jahresüberschuss von 32.818 T€ (Vorjahr: 18.420 T€) ab. Das EBITDA sinkt um 6% auf 97.011 T€ (Vorjahr: 103.383 T€). Die Umsatzerlöse stiegen um 3% auf 271.834 T€ (Vorjahr: 264.751 T€). Die Umsätze resultierten im Wesentlichen aus der Hausbewirtschaftung und dort vor allem aus der Vermietung (siehe Geschäftsfeld Immobilienbewirtschaftung). Hinzu kamen Umsatz- erlöse aus Nebenkosten in Höhe von 54.822 T€ (Vorjahr: 48.874 T€). Im Geschäfts- jahr gab es keine Umsätze aus dem Verkauf von bebauten Grundstücken, da keine erfolgswirksamen Verkäufe aus dem in 2022 ausgelaufenen Bauträgergeschäft getä- tigt wurden. Im Vorjahr gab es 30 erfolgs-wirksame Verkäufe aus Bauträgermaßnah- men und somit TEUR 15.141 Umsätze. Die Umsatzerlöse aus Betreuungstätigkeit stiegen um 18% auf TEUR 33.369 (Vorjahr: TEUR 28.283). Es handelte sich hierbei um die Vergütungen für die Verwaltung von Immobilien der Konzerngesellschaften und von Eigentümergemeinschaften. Die Erhöhung resultierte im Wesentlichen aus höheren Erträgen aus der Konzernumlage. Die Erlöse aus anderen Lieferungen und Leistungen stiegen um 9% auf TEUR 22.447 (Vorjahr: TEUR 20.595). Hierbei han- delte es sich im Wesentlichen um Erlöse aus der Managementumlage an die Toch- tergesellschaften in Höhe von TEUR 21.821 (Vorjahr: TEUR 19.562). Die Bilanzsumme stieg um 4% auf TEUR 2.514.999 (Vorjahr: TEUR 2.421.107). Der Wert des Anlagevermögens stieg um 4% auf TEUR 2.377.852 (Vorjahr: TEUR 2.286.404). Den Zugängen in Höhe von TEUR 148.169 standen insbesondere Ab- schreibungen in Höhe von TEUR 53.701 und Buchwertabgänge in Höhe von TEUR 3.020 gegenüber. Die Zugänge resultierten im Wesentlichen aus Investitionen für Neubau- und Modernisierungsmaßnahmen. Chancen und Risiken Als Vermieter unterliegt der GAG-Konzern auch einem Mietausfallrisiko. Auf Grund der aktuell sehr hohen Inflation steigt das Risiko der Zahlungsunfähigkeit der Miete- rinnen und Mieter. Der Anstieg der Zinsen und der Inflation, insbesondere die gestie- genen Energiekosten, stellen eine große Herausforderung für die Wohnungswirt- schaft und die gesamte Gesellschaft dar. Die Energiepreise haben sich im Jahr 2023 stabilisiert und die GAG erwartet insgesamt eine langsam nachlassende Preisdyna- mik. Die Zinsen für Baufinanzierung wurden für 2024 mit 5,5% und für 2025 mit 6,0% geplant. Risiken für Bauvorhaben werden auf Grund der weit überwiegend bereits er- folgten Zinssicherungen unter diesem Planzinsniveau nicht gesehen. Klimaaspekte spielen in der Gesellschaft eine immer größere Rolle. Dabei ist der Gebäudesektor einer der größten CO2-Emittenten. Der Übergang zu einer klimaneutralen Gesell- schaft birgt neue Chancen und Risiken. Die Verbesserung der Energieeffizienz bei steigenden Energiepreisen und die Erfüllung verschärfter Umweltauflagen sind zent- rale Aufgaben für die gesamte Wohnungswirtschaft. Bis zum Jahr 2045 soll, so das Ziel der Bundesregierung, der Gebäudebestand klimaneutral sein. Die größten Chancenpotenziale sieht der GAG-Konzern im Standortfaktor, in dem in 100 Jahren gewonnenen Vertrauen der Mieterschaft sowie in den Kölner Einwohnern und zukünftig vermehrt den Neu-Kölnern. Hier werden an dem hervorragenden Standort Köln, der nach den gängigen Bevölkerungsprognosen langfristig stabile GAG IMMOBILIEN AG Seite 190 Nachfragepotenziale bereithält, wohnungswirtschaftliche Produkte und Dienstleistun- gen ihre Abnehmer finden, wenn sie ökologisch, sozial und ökonomisch ausgewogen sind. Ausblick Für 2024 sind für die GAG ein Jahresüberschuss von TEUR 25.889 und ein EBITDA von TEUR 97.903 geplant. Diese Ergebnisse basieren im Wesentlichen auf einem Umsatz von TEUR 290.484 und Aufwendungen für bezogene Lieferungen und Leis- tungen von TEUR 122.092 sowie einem Personalaufwand von TEUR 56.279. Die Ab- schreibungen sind mit TEUR 52.909 und das Finanzergebnis ist mit TEUR -13.557 geplant. GAG PROJEKTENTWICKLUNG GMBH Seite 191 GAG PR OJEKT ENT WIC KLUN G GMBH FIRMENDATEN (STAND 31.12.2023) Anschrift Straße des 17. Juni 4 51103 Köln Kontakt 0221 - 20110 www.gag-koeln.de Gründungsdatum 05.07.2000 Geschäftsjahr 01.01.2023 - 31.12.2023 KAPITALVERHÄLTNISSE Kapital Stammkapital 100.000 € Gesellschafter GAG Immobilien AG 90,00% Grund und Boden GmbH 10,00% UNTERNEHMENSGEGENSTAND Gegenstand des Unternehmens ist die Vornahme von Grundstücksgeschäften jeder Art, die Bebauung und Verwaltung eigener und fremder Grundstücke sowie die Durchführung städtebaulicher Sanierungsvorhaben unter besonderer Berücksichti- gung sozial wichtiger Maßnahmen. Die Gesellschaft kann Immobilien erwerben, be- lasten, verwalten und veräußern. ORGANE DER GESELLSCHAFT Geschäftsführung Frau Anne Keilholz Frau Kathrin Möller ANWENDUNG EINES PUBLIC CORPORATE GOVERNANCE KODEX (PCGK) Das Unternehmen wendet den PCGK der Stadt Köln an. JAHRESABSCHLUSSPRÜFUNG Deloitte GmbH Wirtschaftsprüfungsgesellschaft FINANZBEZIEHUNGEN ZUR STADT KÖLN Alle Angaben in T€ 2023 Bürgschaften (zum 31.12.) 20.726 GAG PROJEKTENTWICKLUNG GMBH Seite 192 KENNZAHLENÜBERSICHT 2021 2022 2023 Gesamtleistung (T€) 10.630 11.042 12.478 Jahresergebnis (T€) -526 -457 -656 Eigenkapital (T€) 16.431 20.431 26.731 Bilanzsumme (T€) 81.586 106.982 137.355 Investitionen (T€) 17.866 25.918 29.620 Verbindlichkeiten (T€) 64.173 85.036 108.662 Beschäftigte im Jahresdurchschnitt 0 0 0 WIRTSCHAFTLICHE LAGE (Gesamt-)Wirtschaftliche Rahmenbedingungen Gegenstand des Unternehmens ist die Vornahme von Grundstücksgeschäften jeder Art, die Bebauung und Verwaltung eigener und fremder Grundstücke sowie die Durchführung städtebaulicher Sanierungsvorhaben unter besonderer Berücksichti- gung sozial wichtiger Maßnahmen. Die Geschäftstätigkeit in Bezug auf die Verwal- tung eigener Grundstücke ist durch den Ankauf eines Wohnungspaketes in Köln- Chorweiler in 2016 deutlich fokussiert worden. Hier erbringt die Gesellschaft Dienst- leistungen im allgemeinen wirtschaftlichen Interesse (DAWI), für die ein entsprechen- des Vertragswerk mit der Stadt Köln abgeschlossen wurde. Diese besonderen Rah- menbedingungen der Bewirtschaftung bestimmen die Geschäftstätigkeit der Gesell- schaft. Seit Anfang 2019 wurde eine neue Modernisierungsstrategie für die Bestände der Gesellschaft in Köln-Chorweiler beschlossen. Geschäftsverlauf Das Geschäftsjahr 2023 schließt mit einem Jahresfehlbetrag vor Verlustausgleich von 656 T€ (Vorjahr: Jahresfehlbetrag vor Verlustausgleich von 457 T€) sowie mit ei- nem positivem EBITDA von 1.698 T€ (Vorjahr: positives EBITDA von 1.157 T€). Die Umsatzerlöse stiegen um 11 % auf 11.206 T€ (Vorjahr: 10.060 T€). Ein wesentli- cher Grund für die gestiegenen Umsatzerlöse ist ein höherer Mietzins. Der Betrauungsaktzuschuss in Höhe von 4.748 T€ (Vorjahr: 3.451 T€) stieg gegen- über dem Vorjahr um 1.297 T€. Der Betrauungsaktzuschuss wird in der Höhe erfolgs- wirksam eingebucht, die erforderlich ist, um das Ergebnis aller dem Betrauungsakt zurechenbarer Aufwendungen und Erträge auszugleichen. Der Differenzbetrag zum Zuschussbetrag der Stadt Köln in Höhe von 1.509 T€ wurde mit dem übrigen sonsti- gen Vermögensgegenstand verrechnet. Im Geschäftsjahr befanden sich 923 Wohnungen (Vorjahr: 1.032 Wohnungen) in der Modernisierungsdurchführung. Das Investitionsvolumen betrug im Geschäftsjahr 29.620 T€ (Vorjahr: 25.918 T€) und der daraus resultierende Aufwand aus Großmo- dernisierung betrug 1.309 T€ (Vorjahr: 1.203 T€). GAG PROJEKTENTWICKLUNG GMBH Seite 193 Die sonstigen betrieblichen Erträge stiegen auf 583 T€ (Vorjahr: 533 T€). Es ergab sich ein Rückgang der anderen ordentlichen Erträge. Gegenläufig verhalten sich die Erträge aus Schadensersatzleistungen und Kostenerstattungen der Versicherung in Höhe von 526 T€ (Vorjahr: 461 T€). Die Bilanzsumme der Gesellschaft hat sich im Geschäftsjahr um 30.373 T€ auf 137.355 T€ (Vorjahr: 106.982 T€) erhöht. Ein wesentlicher Grund für den Anstieg sind die gestiegenen Investitionen. Es gab eine Eigenkapitalzuführung in die Kapital- rücklage in Höhe von 6.300 T€ (Vorjahr: 4.000 T€). Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen in Höhe von 10.292 T€ (Vorjahr: 7.538 T€) stiegen um 2.754 T€. Der Wert des Anlagevermögens stieg im Geschäftsjahr auf 130.629 T€ (Vorjahr: 102.438 T€). Den Investitionen von 29.620 T€ standen Abschreibungen von 1.429 T€ gegenüber. Ausblick Zusammenfassend ist festzustellen, dass unter Berücksichtigung des mit der GAG AG abgeschlossenen Beherrschungs- und Gewinnabführungsvertrags keine wesent- lichen Risiken, die den Fortbestand des Unternehmens gefährden, absehbar sind. Al- lerdings wird die Gesellschaft auch in den Folgejahren auf die Unterstützung durch die GAG Immobilien AG angewiesen sein. Die Gesellschaft erwartet für 2024 einen Jahresfehlbetrag vor Verlustübernahme von 4.318 T€ und es ist ein positives EBITDA von 377 T€ geplant. Diese Ergebnisse ba- sieren im Wesentlichen auf einem Umsatz von 11.605 T€ und Aufwendungen für be- zogene Lieferungen und Leistungen von 11.355 T€. GAG SERVICEGESELLSCHAFT MBH Seite 194 GAG SER VICEGESELLSCHAFT MBH FIRMENDATEN (STAND 31.12.2023) Anschrift Straße des 17. Juni 4 51103 Köln Kontakt 0221 - 20110 www.gag-koeln.de Gründungsdatum 18.12.2002 Geschäftsjahr 01.01.2023 - 31.12.2023 KAPITALVERHÄLTNISSE Kapital Stammkapital 25.000 € Gesellschafter GAG Immobilien AG 100,00% UNTERNEHMENSGEGENSTAND Gegenstand des Unternehmens ist es, unter Berücksichtigung sozialer, ökologischer und städtebaulicher Zielsetzungen, für die Gesellschaften des GAG Konzerns oder begleitend zu deren Hauptgeschäft auch für Mieter folgende Aufgaben zu überneh- men: 1. die Bewirtschaftung sowie die Vermietung und Verpachtung von Grundbesitz und Immobilienbeständen sowie die Vermittlung von Grundstücksankäufen, Grundstücksverkäufen und von grundstücksgleichen Rechten jeder Art; 2. die Baubetreuung, die Errichtung und Veräußerung von Ein- und Mehrfamili- enhäusern, Eigentumswohnungen, Mietwohngebäuden und gewerblichen Bauten sowie die Erschließung und Parzellierung von Grundstücken 3. der Erwerb, die Errichtung, die Verwaltung und der Betrieb von technischen Anlagen und Geräten sowie die Bereitstellung von Ausstattungen und Einrich- tungsgegenständen zur Versorgung mit Wärme, Energie und sonstigen Dienstleistungen; 4. Erbringung und Vermittlung energiewirtschaftlicher Dienstleistungen, insbe- sondere Energielieferung, Mieterstrom, Energieeffizienzmaßnahmen, Energie- speicherbewirtschaftung; 5. die Erbringung von Hausmeister-, Wohnverwaltungs- und sonstigen Dienst- leistungen mit eigenem oder fremdem Personal. GAG SERVICEGESELLSCHAFT MBH Seite 195 ORGANE DER GESELLSCHAFT Geschäftsführung Herr Michael Kempf Herr Klaus Möhren ANWENDUNG EINES PUBLIC CORPORATE GOVERNANCE KODEX (PCGK) Das Unternehmen wendet den PCGK der Stadt Köln an. JAHRESABSCHLUSSPRÜFUNG Deloitte GmbH Wirtschaftsprüfungsgesellschaft KENNZAHLENÜBERSICHT 2021 2022 2023 Gesamtleistung (T€) 47.269 54.755 100.752 Jahresergebnis (T€) 1.561 -4.431 5.003 Eigenkapital (T€) 14.417 17.375 19.875 Bilanzsumme (T€) 30.361 37.548 48.633 Investitionen (T€) 4.575 4.341 8.555 Verbindlichkeiten (T€) 14.256 10.654 23.447 Beschäftigte im Jahresdurchschnitt 12 12 14 WIRTSCHAFTLICHE LAGE (Gesamt-)Wirtschaftliche Rahmenbedingungen Die wesentlichen Aufgaben des Unternehmens sind die Erbringung von Immobilien- verwaltungsdienstleistungen und Hausmeistertätigkeiten. Zusätzlich werden energie- wirtschaftliche Aktivitäten gebündelt. So übernimmt die GAG Servicegesellschaft mbH (GAG SG) die Gas-, Wärme- und Stromlieferung für diverse Liegenschaften des GAG Konzerns. Zum 31. Dezember 2023 verfügt die GAG SG über einen Personalbestand von 14 Mitarbeitenden. Hiervon sind 2 Mitarbeitende in Teilzeit beschäftigt. GAG SERVICEGESELLSCHAFT MBH Seite 196 Geschäftsverlauf Das Geschäftsjahr 2023 schließt mit einem Jahresüberschuss vor Ergebnisabfüh- rung von 5.003 T€ (Vorjahr: Jahresfehlbetrag vor Verlustausgleich von 4.431 T€) so- wie mit einem positivem EBITDA von 7.099 T€ (Vorjahr: 2.936 T€ negativ). Die Umsatzerlöse betrugen insgesamt 98.226 T€ (Vorjahr: 54.488 T€). Sie resultie- ren im Wesentlichen mit 31.887 T€ (Vorjahr: 26.408 T€) aus der konzerninternen Im- mobilienverwaltung (Betreuungstätigkeit) sowie mit 5.542 T€ (Vorjahr: 5.247 T€) aus Hausmeistertätigkeiten. Im Geschäftszweig der Gaslieferung wurden nach Abzug der Energiesteuer Umsätze in Höhe von 16.674 T€ (Vorjahr: 10.869 T€) erwirtschaftet. Die Bilanzsumme stieg gegenüber dem Vorjahr um 30% auf 46.633 T€ (Vorjahr: 37.548 T€). Die Erhöhung der Bilanzsumme resultiert zum einen aus den gestiege- nen Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen und zum anderen aus Investitionen für den Bau von Wärmeerzeugungs- und Photovoltaikanlagen. Die Gesellschafterin GAG AG hat im Berichtsjahr 2.500 T€ in die Kapitalrücklage der GAG SG eingezahlt. Die GAG SG ist über einen Geschäftsbesorgungsvertrag in das Finanzmanagement des GAG-Konzerns eingebunden. Kurzfristfinanzierungen werden im begrenzten Rahmen zur Liquiditätssteuerung aufgenommen. Langfristige Finanzierungen erfol- gen über Konzernmittel im Rahmen der Eigenkapitalbereitstellung. Die Finanz- und Vermögenslage ist als geordnet zu bezeichnen. Ausblick Zusammenfassend ist festzustellen, dass unter Berücksichtigung des mit der GAG abgeschlossenen Beherrschungs- und Gewinnabführungsvertrags keine wesentli- chen Risiken, die den Fortbestand des Unternehmens gefährden, absehbar sind. Für 2024 ist ein EBITDA von TEUR 4.303 geplant. Dieses Ergebnis basiert im We- sentlichen auf einem Umsatz von TEUR 84.027 und Aufwendungen für bezogene Lieferungen und Leistungen von TEUR 75.345. Das Ergebnis wird mit einem Jahres- überschuss vor Gewinnabführung von TEUR 1.225 geplant. MIETMANAGEMENTGESELLSCHAFT DER GAG MBH Seite 197 MIETMAN AGEM ENTGESELLSCHAFT DER GAG M BH FIRMENDATEN (STAND 31.12.2023) Anschrift Straße des 17. Juni 4 51103 Köln Kontakt 0221 - 20110 www.gag-koeln.de Gründungsdatum 10.03.2014 Geschäftsjahr 01.01.2023 - 31.12.2023 KAPITALVERHÄLTNISSE Kapital Stammkapital 25.000 € Gesellschafter GAG Immobilien AG 100,00% UNTERNEHMENSGEGENSTAND Gegenstand des Unternehmens ist der Erwerb, die Vermietung, die Verpachtung, die Verwertung und Verwaltung von eigenen und fremden Grundstücken, grundstücks- gleichen Rechten und beweglichen Sachen und die Errichtung und Verwaltung von Baulichkeiten aller Art zum Zweck einer sicheren und sozial verantwortbaren Woh- nungsversorgung von breiten Schichten der Bevölkerung, ausgenommen sind Tätig- keiten oder Geschäfte, die in § 34 c der Gewerbeordnung aufgeführt sind. Der Zweck der Gesellschaft wird vorrangig erfüllt durch die Vermietung und Verpachtung von Grundstücken und Baulichkeiten, deren Zweck auf eine sichere und sozial verant- wortbare Wohnungsversorgung von breiten Schichten der Bevölkerung gerichtet ist. ORGANE DER GESELLSCHAFT Geschäftsführung Frau Anne Keilholz Frau Kathrin Möller ANWENDUNG EINES PUBLIC CORPORATE GOVERNANCE KODEX (PCGK) Das Unternehmen wendet den PCGK der Stadt Köln an. JAHRESABSCHLUSSPRÜFUNG Deloitte GmbH Wirtschaftsprüfungsgesellschaft MIETMANAGEMENTGESELLSCHAFT DER GAG MBH Seite 198 KENNZAHLENÜBERSICHT 2021 2022 2023 Gesamtleistung (T€) 14.815 15.369 16.592 Jahresergebnis (T€) 2.108 3.060 3.157 Eigenkapital (T€) 15.072 15.072 15.072 Bilanzsumme (T€) 153.029 171.741 173.276 Investitionen (T€) 3.220 6.468 10.984 Verbindlichkeiten (T€) 133.933 153.301 154.777 Beschäftigte im Jahresdurchschnitt 0 0 0 WIRTSCHAFTLICHE LAGE (Gesamt-)Wirtschaftliche Rahmenbedingungen Gegenstand des Unternehmens ist die Versorgung breiter Schichten der Bevölke- rung mit sicherem Wohnraum zu sozial angemessenen Bedingungen. Die MGAG ist schwerpunktmäßig in den Geschäftsfeldern Immobilienbewirtschaftung, Neubau, so- wie Modernisierung/Instandhaltung tätig. Der Wohnungsmarkt in den attraktiven Ballungsräumen und wachstumsstarken Regi- onen bleibt angespannt. Deutsche Großstädte verzeichnen einen weiterhin spürba- ren Einwohnerzuwachs, der primär auf die Außenzuwanderung zurückzuführen ist. Durch die stetig steigenden Studierendenzahlen verschärft sich die Situation vor al- lem in den Universitätsstädten weiter. Aufgrund des Einwohnerzuwachses wird auch die Lage auf dem Kölner Wohnungs- markt weiter angespannt bleiben. Dies trifft insbesondere auf das Segment der preis- werten und öffentlich geförderten Wohnungen zu. Geschäftsverlauf Das Geschäftsjahr 2023 schließt mit einem Jahresüberschuss vor Gewinnabführung von 3.157 T€ (Vorjahr: 3.060 T€) sowie mit einem positiven EBITDA von 8.333 T€ (Vorjahr: 7.892 T€). Die Umsatzerlöse betrugen insgesamt 15.870 T€ (Vorjahr: 14.851 T€). Sie resultie- ren aus der Bewirtschaftung von 1.861 freifinanzierten Wohnungen, 208 öffentlich geförderten Wohnungen und 39 Gewerbeeinheiten. Von dem Wohnungsbestand wa- ren am Bilanzstichtag 17 Wohnungen nicht belegt, davon 16 auf Grund baulicher Maßnahmen. Die Mietausfälle durch Leerstand, Preisnachlässe und wegen Moderni- sierungsmaßnahmen beliefen sich auf 290 T€. Die Bilanzsumme stieg gegenüber dem Vorjahr um 1.535 T€ auf 173.276 T€ (Vor- jahr: 171.741 T€). Der Anstieg der Bilanzsumme ist im Wesentlichen auf das um 8.117 T€ höhere Anlagevermögen und gegenläufig einem um 6.564 T€ geringeren Umlaufvermögen aus Forderungen gegenüber verbundenen Unternehmen zurückzu- führen. MIETMANAGEMENTGESELLSCHAFT DER GAG MBH Seite 199 Ausblick Unter Berücksichtigung des mit der GAG Immobilien AG, Köln (GAG AG), abge- schlossenen Beherrschungs- und Gewinnabführungsvertrags ist die Finanz- und Ver- mögenslage als geordnet zu bezeichnen. Darüber hinaus ist die Zahlungsfähigkeit durch die konzernweite Liquiditätssteuerung jederzeit gegeben. Zusammenfassend ist festzustellen, dass unter Berücksichtigung des mit der GAG AG abgeschlossenen Beherrschungs- und Gewinnabführungsvertrags keine wesent- lichen Risiken, die den Fortbestand des Unternehmens gefährden, absehbar sind. Für 2024 ist ein Jahresüberschuss vor Gewinnabführung von 3.156 T€ sowie ein po- sitives EBITDA von 8.424 T€ geplant. GRUND UND BODEN GMBH Seite 200 GRUND UND BOD EN GMBH FIRMENDATEN (STAND 31.12.2023) Anschrift Straße des 17. Juni 4 51103 Köln Kontakt 0221 - 20110 www.gag-koeln.de Gründungsdatum 05.02.1936 Geschäftsjahr 01.01.2023 - 31.12.2023 KAPITALVERHÄLTNISSE Kapital Stammkapital 92.000.000 € Gesellschafter GAG Immobilien AG 62,00% Stadt Köln 38,00% Tochterunternehmen modernes Köln Gesellschaft für Stadtentwicklung mbH 25,00% GAG Projektentwicklung GmbH 10,00% UNTERNEHMENSGEGENSTAND Gegenstand des Unternehmens ist die Erwerbung, die Veräußerung und die Verwer- tung von bebauten und unbebauten Grundstücken, die Verwaltung und die Bebau- ung eigener und fremder Grundstücke. ORGANE DER GESELLSCHAFT Geschäftsführung Frau Anne Keilholz Frau Kathrin Möller ANWENDUNG EINES PUBLIC CORPORATE GOVERNANCE KODEX (PCGK) Das Unternehmen wendet den PCGK der Stadt Köln an. JAHRESABSCHLUSSPRÜFUNG Deloitte GmbH Wirtschaftsprüfungsgesellschaft GRUND UND BODEN GMBH Seite 201 FINANZBEZIEHUNGEN ZUR STADT KÖLN Alle Angaben in T€ 2023 Gewinnausschüttung 5.185 Sonstige Zuschüsse 66 Bürgschaften (zum 31.12.) 128.027 Gesellschafterdarlehen (zum 31.12.) 29.967 KENNZAHLENÜBERSICHT 2021 2022 2023 Gesamtleistung (T€) 154.280 163.971 171.838 Jahresergebnis (T€) 13.956 21.081 16.486 Eigenkapital (T€) 139.367 139.367 139.367 Bilanzsumme (T€) 806.414 805.597 858.517 Investitionen (T€) 21.473 18.806 26.520 Verbindlichkeiten (T€) 655.187 652.556 702.693 Beschäftigte im Jahresdurchschnitt 0 0 0 WIRTSCHAFTLICHE LAGE (Gesamt-)Wirtschaftliche Rahmenbedingungen Gegenstand des Unternehmens ist die Versorgung breiter Schichten der Bevölke- rung mit sicherem Wohnraum zu sozial angemessenen Bedingungen. Die Grubo ist schwerpunktmäßig in den Geschäftsfeldern Immobilienbewirtschaftung, Neubau, so- wie Modernisierung/Instandhaltung tätig. Der Wohnungsmarkt in den attraktiven Ballungsräumen und wachstumsstarken Regi- onen bleibt angespannt. Deutsche Großstädte verzeichnen einen weiterhin spürba- ren Einwohnerzuwachs, der primär auf die Außenzuwanderung zurückzuführen ist. Durch die stetig steigenden Studierendenzahlen verschärft sich die Situation vor al- lem in den Universitätsstädten weiter. Dies trifft insbesondere auf das Segment der preiswerten und öffentlich geförderten Wohnungen zu. Geschäftsverlauf Das Geschäftsjahr 2023 schließt mit einem Jahresüberschuss vor Ergebnisabfüh- rung von 12.866 T€ (Vorjahr: 15.896) sowie mit einem positiven EBITDA von 49.161 T€ (Vorjahr: 53.370 T€). GRUND UND BODEN GMBH Seite 202 Die Umsatzerlöse aus der Hausbewirtschaftung erhöhten sich um 9.306 T€ auf 159.015 T€ (Vorjahr: 149.709 T€). Die wesentlichen Ursachen waren höhere Sollmie- ten aus steigenden Sollmieten im Bestand als auch aus der Neubau- und Moderni- sierungstätigkeit. Die Bilanzsumme stieg auf 858.517 T€ (Vorjahr: 805.597 T€). Das Anlagevermögen stieg leicht auf 757.431 T€ (Vorjahr: 755.528 T€). Den Zugängen in Höhe von 26.520 T€ standen insbesondere Abschreibungen von 24.504 T€ gegenüber. Die Zu- gänge resultierten im Wesentlichen aus Investitionen für Neubau- und Modernisie- rungsmaßnahmen. Ausblick Zusammenfassend ist festzustellen, dass unter Berücksichtigung des mit der GAG abgeschlossenen Beherrschungs- und Gewinnabführungsvertrages keine wesentli- chen Risiken, die den Fortbestand des Unternehmens gefährden, absehbar sind. Für 2024 sind ein Jahresüberschuss vor Ergebnisabführung von 11.071 T€ sowie ein EBITDA von 46.245 T€ geplant. Diese Ergebnisse basieren im Wesentlichen auf ei- nem Umsatz von 168.821 T€ und Aufwendungen für bezogene Lieferungen und Leis- tungen von 120.375 T€. MODERNES KÖLN GESELLSCHAFT FÜR STADTENTWICKLUNG MBH Seite 203 MODERN ES KÖLN GESELLSC HAFT FÜR STADT ENT WIC KLUN G M BH FIRMENDATEN (STAND 31.12.2023) Anschrift Brückenstraße 17 50667 Köln Kontakt 0221 - 2059401 www.modernestadt.de Gründungsdatum 22.06.1971 Geschäftsjahr 01.01.2023 - 31.12.2023 KAPITALVERHÄLTNISSE Kapital Stammkapital 2.100.000 € Gesellschafter Moderne Stadt Gesellschaft zur Förderung des Städtebaues und der Gemeindeentwicklung mbH 41,00% Grund und Boden GmbH 25,00% Stadtwerke Köln GmbH 25,00% Sparkasse KölnBonn 9,00% UNTERNEHMENSGEGENSTAND Gegenstand und Zweck der Gesellschaft ist es, insbesondere im Rahmen städtebau- licher Sanierungs- und Entwicklungsmaßnahmen im Bereich der Stadt Köln, im eige- nen Namen für eigene oder fremde Rechnung Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte zu erwerben, zu bebauen und zu verwerten sowie alle Aufgaben der Baube- treuung zu übernehmen. Die Gesellschaft ist auch berechtigt, die Aufgaben eines Sanierungs- oder Entwick- lungsträgers zu übernehmen. ORGANE DER GESELLSCHAFT Geschäftsführung Herr Andreas Röhrig Herr Thomas Scheitza MODERNES KÖLN GESELLSCHAFT FÜR STADTENTWICKLUNG MBH Seite 204 Aufsichtsrat Herr Rainer Virnich Vorsitzende*r Herr Andreas Feicht stellvertretende*r Vorsitzende*r Herr Martin Börschel Frau Stefanie Haaks Frau Anne Keilholz Frau Ulrike Kessing (MdR) Herr Klaus Möhren Frau Kathrin Möller Frau Viola Recktenwald (MdR) Frau Monika Roß-Belkner (MdR) ANWENDUNG EINES PUBLIC CORPORATE GOVERNANCE KODEX (PCGK) Das Unternehmen wendet den PCGK der Stadt Köln an. JAHRESABSCHLUSSPRÜFUNG Breidenbach & Partner PartG mbB Wirtschaftsprüfungsgesellschaft Steuerberatungsgesellschaft KENNZAHLENÜBERSICHT 2021 2022 2023 Gesamtleistung (T€) 101 -91 5 Jahresergebnis (T€) -143 -227 -126 Eigenkapital (T€) 2.837 2.610 2.484 Bilanzsumme (T€) 2.900 2.683 2.509 Investitionen (T€) 0 0 0 Verbindlichkeiten (T€) 27 38 1 Beschäftigte im Jahresdurchschnitt 0 0 0 WIRTSCHAFTLICHE LAGE (Gesamt-)Wirtschaftliche Rahmenbedingungen Die Gesellschaft konnte im abgelaufenen Geschäftsjahr 2023 trotz intensiver Bemü- hungen kein neues Projekt akquirieren und es werden auch in absehbarer Zukunft keine Möglichkeiten für gemeinsame Projektvorhaben gesehen. Zur Vermeidung wei- terer Kosten haben sich Aufsichtsrat und Gesellschafterversammlung einvernehmlich auf die Auflösung der Gesellschaft im Wege der Liquidation geeinigt. Die Auflösung der Gesellschaft ist in der Gesellschafterversammlung am 15.12.2023 zum Liquidati- onsstichtag 31.12.2023 beschlossen worden. Die Eintragung im Handelsregister ist am 16.01.2024 erfolgt. MODERNES KÖLN GESELLSCHAFT FÜR STADTENTWICKLUNG MBH Seite 205 Geschäftsverlauf Das Jahresergebnis 2023 schließt mit einem Fehlbetrag in Höhe von 125,6 T€ (i. Vj.: 227,3 T€) und liegt über Plan. Die Abweichung resultiert im Wesentlichen aus gerin- geren Kosten des Aufsichtsrates sowie geringeren Prüfungs-, Rechts- und Bera- tungskosten. Für das Geschäftsjahr 2024 wird ein negatives Ergebnis in Höhe der Verwaltungskosten erwartet. Der derzeitige operative Planungshorizont endet mit Be- endigung des Sperrjahres im Geschäftsjahr 2024. Die Zahlungsfähigkeit der Gesellschaft war jederzeit gegeben. Die Finanzlage der Folgeperiode wird im Wesentlichen durch die Höhe der persönlichen und sächlichen Verwaltungskosten belastet. Die Vermögenslage der Gesellschaft ist geordnet. Ausblick Aufgrund fehlender Anschlussprojekte haben die Gesellschafter die Liquidation der Gesellschaft beschlossen. Im Geschäftsjahr 2024, das als Sperrjahr bezeichnet wird, besteht die vorrangige Aufgabe der Liquidatoren darin, die laufenden Geschäfte zu beendigen, die Verpflichtungen der aufgelösten Gesellschaft zu erfüllen, die Forde- rungen der Gesellschaft einzuziehen, das Vermögen der Gesellschaft in Geld umzu- setzen und die Gesellschaft gerichtlich und außergerichtlich zu vertreten. Nach Been- digung der laufenden Geschäfte, der Einziehung aller Forderungen, der Befriedigung aller Verbindlichkeiten oder deren Sicherstellung sowie nach Ablauf des Sperrjahres haben die Liquidatoren eine Liquidationsschlussbilanz aufzustellen, aus der sich das zur Verteilung bestimmte Gesellschaftsvermögen unter Berücksichtigung der restli- chen Aufwendungen ergibt. Für das Geschäftsjahr 2024 wird erneut ein negatives Jahresergebnis erwartet, das im Wesentlichen aus den anfallenden sächlichen Verwaltungskosten und der Vergü- tung für die Liquidatoren resultiert. GWG WOHNUNGSGESELLSCHAFT MBH RHEIN-ERFT Seite 206 GWG WOHNUNGSGESELLSC HAFT MBH RHEIN- ERFT FIRMENDATEN (STAND 31.12.2023) Anschrift Kölnstr. 16 50354 Hürth Kontakt 02233 - 71950 www.gwg-rhein-erft.de Gründungsdatum 30.09.1940 Geschäftsjahr 01.01.2023 - 31.12.2023 KAPITALVERHÄLTNISSE Kapital Stammkapital 5.000.000 € Gesellschafter Stadtwerke Wesseling GmbH 25,30% Zweckverband für die Kreissparkasse Köln 19,99% Stadtwerke Hürth AöR 16,68% Stadt Frechen 16,54% Kreissparkasse Köln 10,00% Stadt Pulheim 6,03% Stadt Köln 5,46% UNTERNEHMENSGEGENSTAND Gegenstand des Unternehmens ist vorrangig eine sichere und sozial verantwortbare Wohnungsversorgung der breiten Schichten der Bevölkerung (gemeinnütziger Zweck). Die Gesellschaft errichtet, betreut, bewirtschaftet und verwaltet Bauten in al- len Rechts- und Nutzungsformen, darunter Eigenheime und Eigentumswohnungen. ORGANE DER GESELLSCHAFT Geschäftsführung Herr Klaus Pelzer GWG WOHNUNGSGESELLSCHAFT MBH RHEIN-ERFT Seite 207 Aufsichtsrat Herr Benno Wendeler Vorsitzende*r Herr Erwin Esser stellvertretende*r Vorsitzende*r Herr Dirk Breuer Herr Elmar Gillet Herr Frank Keppeler Frau Rita Markus-Schmitz Herr Hans Schwanitz Frau Susanne Stupp ANWENDUNG EINES PUBLIC CORPORATE GOVERNANCE KODEX (PCGK) Das Unternehmen wendet keinen PCGK an. JAHRESABSCHLUSSPRÜFUNG Ebner Stolz GmbH & Co. KG FINANZBEZIEHUNGEN ZUR STADT KÖLN Alle Angaben in T€ 2023 Gewinnausschüttung 0 KENNZAHLENÜBERSICHT 2021 2022 2023 Gesamtleistung (T€) 26.449 28.502 29.568 Jahresergebnis (T€) 3.225 4.044 -18.184 Eigenkapital (T€) 57.900 61.844 43.559 Bilanzsumme (T€) 246.066 287.771 288.468 Investitionen (T€) 38.277 31.742 21.240 Verbindlichkeiten (T€) 180.920 211.945 230.536 Beschäftigte im Jahresdurchschnitt 77 77 76 WIRTSCHAFTLICHE LAGE (Gesamt-)Wirtschaftliche Rahmenbedingungen Im Jahr 2023 stagnierte die gesamtwirtschaftliche Entwicklung in Deutschland. Das preisbereinigte Bruttoinlandsprodukt (BIP) ging um 0,3 % zurück. Die Inflation blieb zwar hoch, doch der private Konsum schwächte sich weiter ab, da die Kaufkraft-ver- luste der letzten Jahre nicht ausgeglichen werden konnten. Die Immobilien-branche war stark betroffen. Die Zinsanhebungen der Europäischen Zentralbank und hohe GWG WOHNUNGSGESELLSCHAFT MBH RHEIN-ERFT Seite 208 Baukosten führten zu einem deutlichen Einbruch auf dem Immobilienmarkt. Geneh- migungen für Neubauten gingen um 27 % zurück, während die Fertig-stellungen um 14 % sanken. Auch in den kommenden Jahren wird ein Rückgang der Bautätigkeit erwartet. Im Rhein-Erft-Kreis stieg die Bevölkerung zwischen 2017 und 2022 um 10.000 Ein- wohner, was den Druck auf den Wohnungsmarkt verstärkte. Die Nachfrage nach Mietwohnungen bleibt hoch, während das Angebot aufgrund der hohen Baukosten und schwierigen Finanzierungsbedingungen limitiert ist. Die Mietpreise stiegen ent- sprechend stark an, und es wird erwartet, dass sich dieser Trend fortsetzt, da eine Ausweitung des Mietwohnungsangebots nicht in Sicht ist. Geschäftsverlauf Das Geschäftsjahr 2023 schließt mit einem Jahresfehlbetrag in Höhe von 18.184 T€ ab (Vorjahr Jahresüberschuss in Höhe von 4.044 T€). Der Verlust liegt in der außer- planmäßigen Abschreibung auf zwei Bauvorhaben begründet, wobei hiervon der we- sentliche Anteil in Höhe von 22.019 T€ auf das Bauvorhaben Carl-von Ossietzky- Ring (Sonnenfeld) in Bedburg entfällt. Zum 31. Dezember 2023 stieg die Anzahl der Wohnungen von 3.159 auf 3.225. Die Umsatzerlöse konnten um 5,3 % gesteigert werden. Der Leerstand im Eigenbestand der GWG Rhein-Erft belief sich zum 31.12.2023 auf 33 (Vorjahr 87) Wohnungen, was einer Quote von 1,0 % (Vorjahr 2,8 %) entspricht. Davon standen 15 Wohnungen (Vorjahr 16) aufgrund Modernisierungsmaßnahmen und 10 Wohnungen (Vorjahr 7) aufgrund von Vermietungsproblemen oder geringer Nachfrage leer. Die Abschreibungen auf Mietforderungen und die Zuführung zur Wertberichtigung haben sich in 2023 gegenüber 2022 um TEUR 56 auf TEUR 187 verringert. Die Zahlungseingänge auf wertberichtigte oder abgeschriebene Mietforde- rungen erhöhten sich um TEUR 4 auf TEUR 10. Im Jahr 2023 wurden die Neubauvorhaben in Frechen, Toni-Ooms-Straße (82 Woh- nungen, davon 42 öffentlich gefördert, eine fünfzügige Kindertagesstätte) und zwei sechszügige Kindertagesstätten in Wesseling, Josef-Kuth-Weg 9 und Elsässer Str. 9 fertiggestellt und bezogen. Die Modernisierungsmaßnahme am Bonhoeffer Carré in Pulheim-Brauweiler wurde fortgeführt. Der in 2023 erwirtschaftete Cashflow aus laufender Geschäftstätigkeit beträgt 11.468 T€ (13.647 T€). Die Zahlungsfähigkeit war trotz intensiver Bau-, Modernisie- rungs- und Instandhaltungstätigkeit jederzeit gegeben und ist mit Blick auf die kurz- und mittelfristige Finanzplanung auch zukünftig gewährleistet. Ausblick Das Thema Klimaschutz gewinnt weiterhin an Bedeutung in der Wohnungswirtschaft und in der Gesellschaft. Auch die GWG Rhein-Erft wird sich in Zukunft vermehrt auf die nachhaltige Entwicklung des eigenen Bestandes fokussieren. Das Neubauvorhaben Bedburg, Carl-von-Ossietzky-Ring (Sonnenfeld) (137 Wohnun- gen, davon 45 öffentlich gefördert, eine Tiefgarage) und Pulheim-Sinnersdorf, Mutzenrather Weg/Siegstraße (35 öffentlich geförderte Wohnungen) ruhten im Ge- schäftsjahr aufgrund des Wechsels der Generalunternehmer und werden jeweils mit einem neuen Generalunternehmer in 2024 neu aufgesetzt. GWG WOHNUNGSGESELLSCHAFT MBH RHEIN-ERFT Seite 209 Die wirtschaftlichen Aussichten für den Rhein-Erft-Kreis sind weiterhin positiv. Davon ableiten kann man, dass die Nachfrage nach Wohnraum ungebrochen hoch ist. Die Bestände der Gesellschaft befinden sich in attraktiven Lagen und die Mieten sind auch weiterhin bezahlbar. Aus diesem Grund wird die GWG Rhein-Erft auch in der Zukunft am Wohnungsmarkt nachhaltig und langfristig agieren können und somit die Einnahmen der Gesellschaft sichern. Für das Jahr 2024 wird ein Jahresüberschuss in Höhe von TEUR 3.136 erwartet. KÖLNER SCHULBAUGESELLSCHAFT MBH Seite 210 KÖLNER SCHU LBAUGESELLSCH AFT M BH FIRMENDATEN (STAND 31.12.2023) Anschrift Stadthaus Deutz Willy-Brandt-Platz 2 50679 Köln Gründungsdatum 14.12.2022 Geschäftsjahr 01.01.2023 - 31.12.2023 KAPITALVERHÄLTNISSE Kapital Stammkapital 25.000 € Gesellschafter Stadt Köln 100,00% UNTERNEHMENSGEGENSTAND Gegenstand ist die Errichtung, Sanierung und Erweiterung von Schulbauten und sonstiger damit zusammenhängender Hochbaumaßnahmen, wie z.B. Sporthallen, für die Stadt Köln. ORGANE DER GESELLSCHAFT Geschäftsführung Herr Markus Greitemann (Bg) Herr Jens Rauber (ab 01.09.2023) ANWENDUNG EINES PUBLIC CORPORATE GOVERNANCE KODEX (PCGK) Das Unternehmen wendet den PCGK der Stadt Köln an. KÖLNER SCHULBAUGESELLSCHAFT MBH Seite 211 KENNZAHLENÜBERSICHT 2022 2023 Gesamtleistung (T€) - 89 Jahresergebnis (T€) -2 -30 Eigenkapital (T€) 523 493 Bilanzsumme (T€) 525 539 Investitionen (T€) - 11 Verbindlichkeiten (T€) 1 23 Beschäftigte im Jahresdurchschnitt - 3 WIRTSCHAFTLICHE LAGE (Gesamt-)Wirtschaftliche Rahmenbedingungen Auch die Kölner Schulbaugesellschaft ist indirekt der gesamtwirtschaftlichen Lage unterworfen. Wesentlicher aber für die Auftragslage der Kölner Schulbaugesellschaft sind der Bedarf an Schulen in der Stadt Köln und deren baulicher Zustand. Die dar- aus resultierenden zahlreichen Bauaufgaben wurden in mehreren Maßnahmenpake- ten beschlossen, können aber seit Jahren nur teilweise abgearbeitet werden. Dies führte letztlich zur Gründung der Kölner Schulbaugesellschaft, um die unvermindert dringende kommunale Aufgabe beschleunigt abzuarbeiten. Die aktuelle Situation der Bauindustrie sowie der Immobilienbranche wirken sich ebenfalls nur indirekt auf den Schulbau aus. Die noch immer vorhandenen Liefer- schwierigkeiten können zu Verzögerungen von Baumaßnahmen führen, ebenso sind die Steigerungsraten bei den Baupreisen ein Faktor für die Schulbauprojekte. Solche Auswirkungen führen jedoch nicht zu einem erhöhten Risiko der Schulbaugesell- schaft, da diese nur für durch sie verschuldete Verzögerungen und Mehrkosten in Anspruch genommen wird, nicht aber konjunkturelle Risiken trägt. Vielmehr machen sich die branchenbezogenen Probleme positiv im Schulbau be- merkbar. So haben aktuell sowohl Planer als auch ausführende Firmen ein erhöhtes Interesse an Schulbauprojekten um ihre Kapazitäten auszulasten. Geschäftsverlauf Im Jahr 2023 hat die Gesellschaft mit Einstellung des hauptamtlichen Geschäftsfüh- rers zum 1. Septembe r ihren operativen Betrieb aufgenommen. Zu Beginn standen organisatorische Aufgaben und die Unternehmensplanung im Vordergrund. Die Aus- wahl von Personal, Suche nach Räumlichkeiten und die Kontaktaufnahme zu potenti- ellen Projektpartnern waren wichtige Aufga ben und lösten übliche Anlaufkosten aus. Daneben lag der Schwerpunkt auf der Betreuung des durch Ratsbeschluss zugeteilten ersten Schulneubauprojekts. KÖLNER SCHULBAUGESELLSCHAFT MBH Seite 212 Ausblick Neben den zahlreichen anstehenden Maßnahmen, die zur Gründung der Gesellschaft geführt haben, sind durch aktuelle Entwicklungen weitere Schulbaumaßnahmen hin- zugekommen. Weiterer Raumbedarf an den Schulen entstand so bspw. durch die Rückkehr zum neunjährigen gymnasialen Bildungsgang, das verpflichtende Angebot einer Ganztagsbetreuung sowie dem Zuw achs der Schülerzahlen durch Geflüchtete. Dies erweitert das Auftragspotential für die Kölner Schulbaugesellschaft nochmals. Da bereits in 2023 qualifizierte Mitarbeitende in ausreichender Anzahl gefunden wer- den konnten und weiterhin bekundetes Interesse von erfahrenen Kräften besteht, ist auch auf der Leistungsseite die Chance zur Steigerung gegeben. Zum jetzigen Zeitpunkt beschränkt sich das abzusehende Risiko auf die Abhängig- keit gegenüber der Gebäudewirtschaft der Stadt Köln. Diese als alleinige Auftragge- berin, entscheidet über die Auftragslage der Gesellschaft und lässt sich nur bedingt beeinflussen. Eine nur bedingt auskömmliche Beauftragung bzw. die Übertragung geringer Projektvolumina hätten eine defizitäre Wirtschaftlichkeit zur Folge. Auf Basis der im Jahr 2024 in das Unternehmen eintretenden neuen Mitarbeitenden wird im Vergleich zum vorherigen Geschäftsjahr eine positive Entwicklung erwartet. Bei Realisierung neu zu beauftragender Projekte wird der Umsatz der Gesellschaft signifikant steigen. Ein ausgeglichenes Jahresergebnis wird angepeilt. EE GEBÄUDEWIRTSCHAFT DER STADT KÖLN Seite 213 EE GEBÄUDE WIRT SCH AFT D ER STADT KÖLN FIRMENDATEN (STAND 31.12.2023) Anschrift Triangle, Ottoplatz 1 50679 Köln Kontakt 0221 - 22120100 www.stadt-koeln.de Gründungsdatum 01.01.1997 Geschäftsjahr 01.01.2023 - 31.12.2023 KAPITALVERHÄLTNISSE Kapital Stammkapital 1.000.000 € UNTERNEHMENSGEGENSTAND Zweck des Betriebes ist es, die Dienstleistungsbedarfe der Fachdienststellen im Be- reich der Bereitstellung, Verwaltung und Entwicklung der für die Verwaltung für ihre Dienstleistungen und Aufgaben benötigten Gebäude zu erfüllen. Dazu gehören die  Bereitstellung der benötigten Immobilien  Werterhaltende Objektverwaltung (insb. Bauunterhalt, Sanierung, Umbau, Ausbau und Modernisierung, Jahresplanung, Einheitlicher Ansprechpartner)  Erfüllung der Objektverantwortung (insb. Wahrnehmung der Eigentümerpflich- ten im Interesse der auftraggebenden Fachdienststellen, Betreiberverantwor- tung, verantwortliche Baubetreuung)  Objektservice, Unterstützung bei der Planung und Bauausführung. ORGANE DER GESELLSCHAFT Betriebsleitung Herr Markus Greitemann (Bg) Erste*r Betriebsleiter*in Frau Petra Rinnenburger Technische*r Betriebsleiter*in Herr Wolfgang Behrisch Kaufmännische*r Betriebsleiter*in EE GEBÄUDEWIRTSCHAFT DER STADT KÖLN Seite 214 Betriebsausschuss Frau Stefanie Ruffen (MdR) Vorsitzende*r Herr Jürgen Kircher (MdR) 1. stellvertretende*r Vorsitzende*r Frau Bärbel Hölzing (MdR) 2. stellvertretende*r Vorsitzende*r Frau Denise Abé (MdR) Frau Claudia Brock-Storms (MdR) Herr Gerhard Brust (MdR) Frau Anna-Maria Henk-Hollstein (MdR) Herr Heiner Kockerbeck (MdR) Frau Erika Oedingen (MdR) Frau Monika Roß-Belkner (MdR) Herr Robert Schallehn (MdR) Herr Ralf Schmidt Herr Artur Tybussek (MdR) JAHRESABSCHLUSSPRÜFUNG EversheimStuible Treuberater GmbH Wirtschaftsprüfungsgesellschaft FINANZBEZIEHUNGEN ZUR STADT KÖLN Alle Angaben in T€ 2023 Ausschüttung Bauerneuerungsrücklage 2.573 Energiepauschale 1.200 EE GEBÄUDEWIRTSCHAFT DER STADT KÖLN Seite 215 BILANZ Alle Angaben in T€ 2021 2022 Anlagevermögen 2.391.297 2.702.578 Immaterielle Vermögensgegenstände 332 393 Sachanlagen 2.350.067 2.658.658 Finanzanlagen 40.897 43.527 Umlaufvermögen 108.886 143.307 Vorräte 73.424 77.765 Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände 34.079 62.820 Kasse, Bankguthaben, Schecks 1.383 2.722 Rechnungsabgrenzungsposten 577 571 Bilanzsumme 2.500.760 2.846.456 Eigenkapital 183.572 208.088 Gezeichnetes Kapital 1.000 1.000 Kapitalrücklage 113.394 137.911 Gewinnrücklagen 69.178 69.178 Jahresergebnis 0 0 Sonderposten 491.588 560.104 Rückstellungen 108.016 138.757 Verbindlichkeiten 1.717.152 1.939.149 Verbindlichkeiten ggü. Kreditinstituten 1.538.591 1.755.549 Rechnungsabgrenzungsposten 433 359 Bilanzsumme 2.500.760 2.846.456 EE GEBÄUDEWIRTSCHAFT DER STADT KÖLN Seite 216 GEWINN- UND VERLUSTRECHNUNG Alle Angaben in T€ 2021 2022 Umsatzerlöse 357.527 411.875 Bestandsveränderungen 7.958 4.227 Andere aktivierte Eigenleistungen 2.277 2.570 Sonstige betriebliche Erträge 17.364 8.424 Gesamtleistung 385.126 427.096 Materialaufwand 272.492 313.518 Personalaufwand 48.213 50.294 Sonstige betriebliche Aufwendungen 15.911 16.506 EBITDA 48.510 46.778 Abschreibungen 25.887 30.276 EBIT 22.623 16.502 Erträge aus anderen Wertpapieren und Ausleihungen des Finanz-AV 1.746 4.793 Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 273 3.842 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 24.640 25.135 EBT 2 3 Steuern vom Einkommen und Ertrag 2 3 Aufwendungen aus Gewinnabführung - - Jahresergebnis 0 0 EE GEBÄUDEWIRTSCHAFT DER STADT KÖLN Seite 217 KENNZAHLENÜBERSICHT 2021 2022 Bilanz Anlagenintensität (in %) 95,6 94,9 Abschreibungen (T€) 25.887 30.276 Abschreibungsquote (in %) 1,1 1,1 Investitionen (T€) 311.100 354.600 Investitionsquote (in %) 13,0 13,1 Eigenkapitalquote (in %) 7,3 7,3 Pensionsrückstellungen (T€) 331 2.799 Kreditverbindlichkeiten (T€) 1.538.591 1.755.549 Gewinn- und Verlustrechnung Gesamtkapitalrentabilität (in %) 1,0 0,9 Rohertrag (T€) 112.633 113.578 EBIT (T€) 22.623 16.502 EBITDA (T€) 48.510 46.778 Personal Beschäftigte im Jahresdurchschnitt 705 742 Der Jahresabschluss 2023 der e.E. Gebäudewirtschaft der Stadt Köln lag zum Zeitpunkt der Erstellung des Beteiligungsberichts noch nicht vor. Seite 218 4. Wirtschaftsförderung und Stadtentwicklung MEDIENGRÜNDERZENTRUM NRW MGZ GMBH Seite 219 MEDIEN GRÜND ERZENTRUM NR W MGZ GM BH FIRMENDATEN (STAND 31.12.2023) Anschrift Schanzenstraße 28 51063 Köln Kontakt 0221 - 6110748 www.mediengruenderzentrum.de Gründungsdatum 10.06.2006 Geschäftsjahr 01.01.2023 - 31.12.2023 KAPITALVERHÄLTNISSE Kapital Stammkapital 36.450 € Gesellschafter Filmstiftung Nordrhein-Westfalen GmbH 74,90% Stadt Köln 25,10% UNTERNEHMENSGEGENSTAND Zur Förderung des Medienstandortes Nordrhein-Westfalen bietet die Gesellschaft Unternehmensgründer*innen und jungen Unternehmen preisgünstige und anforde- rungsgerechte Betriebsräume, Service-Einrichtungen und ein Zentrums-Management an. Im Mittelpunkt der Förderung stehen insbesondere die Absolventen der Medien- hochschulen. Die Leistungen des Zentrums-Managements liegen in erster Linie in einer betriebs- wirtschaftlichen Beratung der im Zentrum ansässigen Unternehmen, sowie in der Vermittlung von Kontakten zu anderen Unternehmen und Institutionen der Medien- branche. Der gemeinsame Standort soll weiterhin Absatzchancen erschließen und verbessern sowie wirtschaftliche Kontakte innerhalb des Zentrums fördern. ORGANE DER GESELLSCHAFT Geschäftsführung Herr Rainer Weiland ANWENDUNG EINES PUBLIC CORPORATE GOVERNANCE KODEX (PCGK) Das Unternehmen wendet keinen PCGK an. JAHRESABSCHLUSSPRÜFUNG Dornbach GmbH Wirtschaftsprüfungsgesellschaft Steuerberatungsgesellschaft MEDIENGRÜNDERZENTRUM NRW MGZ GMBH Seite 220 FINANZBEZIEHUNGEN ZUR STADT KÖLN Alle Angaben in T€ 2023 Betriebskostenzuschuss 125 KENNZAHLENÜBERSICHT 2021 2022 2023 Gesamtleistung (T€) 749 805 891 Jahresergebnis (T€) 0 0 0 Eigenkapital (T€) 173 173 173 Bilanzsumme (T€) 277 272 233 Investitionen (T€) 7 8 0 Verbindlichkeiten (T€) 58 53 39 Beschäftigte im Jahresdurchschnitt 5 6 5 WIRTSCHAFTLICHE LAGE (Gesamt-)Wirtschaftliche Rahmenbedingungen Die wirtschaftlichen Rahmenbedingungen haben sich in Folge des Krieges in der Uk- raine für die Medienbranche und eines Rückganges der Werbeaufwendungen insge- samt eingetrübt. Gleichwohl bleibt die Medienbranche in langfristiger Perspektive eine attraktive Wachstumsbranche. Die Förderung von Unternehmensgründungen und Ansiedlungen im Medienbereich ist daher weiter notwendig und erfolgverspre- chend. Die Finanzausstattung des Mediengründerzentrum NRW hat sich im Berichts- jahr positiv entwickelt. Die Tätigkeit der Gesellschaft wurde im Jahr 2023 im Wesent- lichen durch Fördermittel der Film-und Medienstiftung NRW GmbH (350,0 T€), des Landes NRW (335,0 T€) sowie durch Betriebsmittelzuschüsse der Stadt Köln (125,0 T€) finanziert. Hinzu kamen Zuschüsse von der VGF-Verwertungsgesellschaft für Nutzungsrechte an Filmwerken sowie weiteren Branchenpartnern in Höhe von insgesamt 62,0 T€. Geschäftsverlauf Das Mediengründerzentrum NRW hat sein Förderprogramm im Jahr 2023 erfolgreich fortgeführt und weiter ausgebaut. Neben dem einjährigen Stipendienprogramm MGZ- start wurden die Programmteile „MGZintro“ – für Gründungsinteressierte – und „MGZplus“ - für Alumni – wurden weiter vertieft. Das Programm „Sheroes - Gründe- rinnen in der Medienbranche“ fand im zweiten Durchgang noch größere Resonanz und wurde auch medial positiv wahrgenommen Zum zweiten Mal hat das Mediengründerzentrum NRW 2023 einen Alumni Summit veranstaltet, um die Vernetzung zwischen branchenspezifischem Fachpublikum und MEDIENGRÜNDERZENTRUM NRW MGZ GMBH Seite 221 den MGZ-Alumni noch stärker und nachhaltiger zu fördern und den Alumni eine Bühne zu bieten, auf der sie ihre neuesten Projekte und Konzepte einer Jury und ei- nem hochkarätigen Branchenpublikum präsentieren konnten. Im Ergebnis ist es im Rahmen des Alumni Summit gelungen, über 200 Geschäftsführer: innen namhafter Produktionshäuser, (Executive) Producer aus der Branche sowie Programmverant- wortliche zahlreicher TV-Sender und Plattformen als Besucher:innen zu gewinnen! Die Veranstaltung wurde von den Alumni wie auch vom Branchenpublikum sehr posi- tiv bewertet und soll 2024 erneut durchgeführt werden. Ausblick Die Zukunftsperspektiven des Mediengründerzentrums werden weiterhin positiv be- wertet, denn es gibt in Deutschland keine Institution, die für die Bewegtbildbranche ein vergleichbares Angebot mit den insgesamt vier Programmsäulen (MGZintro, MGZstart, MGZplus und Sheroes) bereitstellt. Risiken bestehen in der jeweiligen Be- grenzung der Finanzierungszusagen der beteiligten Gesellschafter und Mittelgeber, bedingt durch ihr Haushaltsrecht. Auch aufgrund des Kriegs in der Ukraine und der dadurch entstandenen international angespannten Situation ist weiterhin mit Auswir- kungen auf die allgemeine Kostenentwicklung und auf die Entwicklung der Auftrags- lage im Medienbereich zu rechnen. Sonstige, über das allgemeine Maß hinausge- hende Risiken, insbesondere bestandsgefährdende Risiken, werden nicht gesehen. Im Jahr 2023 ist es gelungen, die Wahrnehmung und das Ansehen der MGZ-Ange- bote sehr deutlich zu verbessern. So wurde bei den Bewerbungszahlen für das Jah- resstipendium des Folgejahres eine Steigerung von fast 100 % gegenüber dem Jah- resdurchschnitt der vergangenen 10 Jahre erzielt. KOELNMESSE GMBH Seite 222 KOELNM ESSE GM BH FIRMENDATEN (STAND 31.12.2023) Anschrift Messeplatz 1 50679 Köln Kontakt 0221 - 821 0 www.koelnmesse.de Gründungsdatum 01.04.1922 Geschäftsjahr 01.01.2023 - 31.12.2023 KAPITALVERHÄLTNISSE Kapital Stammkapital 51.200.000 € Gesellschafter Stadt Köln 79,07% Beteiligungsverwaltungsgesellschaft des Landes NRW mbH 20,00% Industrie- und Handelskammer zu Köln 0,73% Handelsverband Nordrhein-Westfalen Aachen-Düren-Köln e.V. 0,07% WIGADI Köln-Aachen-Bonn e.V. 0,07% Handwerkskammer zu Köln 0,05% Tochterunternehmen Koelncongress GmbH 100,00% Koelnmesse Co. Ltd. Peking 100,00% Koelnmesse Co. Ltd. Tokio 100,00% Koelnmesse Inc. Chicago 100,00% Koelnmesse Ltd. Hongkong 100,00% Koelnmesse Organizacao de Feiras Ltda. Sao Paulo 100,00% Koelnmesse Pte. Ltd. Singapur 100,00% Koelnmesse S.r.l. Mailand 100,00% Koelnmesse SAS Bogota 100,00% Koelnmesse Private Ltd. Mumbai 100,00% Koeln Parma Exhibitions S.r.l. Parma 50,00% Expolink Global Network Ltd. Bangkok 49,17% Koelncongress Gastronomie GmbH 49,00% KOELNMESSE GMBH Seite 223 UNTERNEHMENSGEGENSTAND Gegenstand des Unternehmens ist die Planung, Organisation und Durchführung von Messen und Ausstellungen und anderer Veranstaltungen zur Förderung von Indust- rie, Handel und Handwerk im In- und Ausland. Daneben vermarktet und betreibt die Gesellschaft im eigenen Besitz befindliche Veranstaltungsobjekte, deren Nutzung sich am Interesse aller Bevölkerungskreise orientiert, ggf. auch durch ihre Tochterge- sellschaften. Zu den Aufgaben der Gesellschaft gehört die Erledigung aller mit dem Gegenstand des Unternehmens zusammenhängenden und seinen Belangen dienenden Ge- schäfte, vornehmlich auch die Unterhaltung von Messe- und Ausstellungshallen mit den zugehörigen Anlagen und Einrichtungen sowie die Erweiterung und der Neubau solcher Gebäude und Einrichtungen. Darüber hinaus unterstützt die Gesellschaft eine Stiftung mit dem Ziel der Förderung von Wissenschaft und Forschung des Messewesens, der Messewirtschaft und der Distributionsforschung sowie der Förderung von Universitätseinrichtungen im Bereich Messewesen/Messewirtschaft und Distributionsforschung einschließlich der Vergabe von Stipendien für Studenten und die Auszeichnung von wissenschaftlichen Arbeiten. ORGANE DER GESELLSCHAFT Geschäftsführung Herr Gerald Böse Herr Oliver Frese Aufsichtsrat Frau Henriette Reker (OB) Vorsitzende*r Herr Manfred Richter (MdR) 1. stellvertretende*r Vorsitzende*r Herr Alexander Stary 2. stellvertretende*r Vorsitzende*r Frau Eva Bruch Frau Pia D'Hondt Frau Teresa Elisa De Bellis-Olinger (MdR) Herr Jonas Falk (ab 17.06.2023) Herr Olivier Fuchs Frau Dr. Nicole Grünewald Herr Volker Görzel (MdR) Herr Dr. Michael Henze Herr Christian Joisten (MdR) Frau Derya Karadag (MdR) Herr Hans-Jörg Lieberoth-Leden (ab 01.01.2023) Frau Corinna Mülstegen (bis 16.06.2023) Frau Petra Opgenoorth Herr Bernd Petelkau (MdR) Herr Ingo Riedeberger Herr Matthias Schlüter Herr Dr. Michael Schwan Herr Fabian Ströter Frau Brigitta von Bülow (MdR) KOELNMESSE GMBH Seite 224 ANWENDUNG EINES PUBLIC CORPORATE GOVERNANCE KODEX (PCGK) Die Gesellschafterversammlung hat am 19.11.2015 einen Koelnmesse-eigenen PCGK verabschiedet. JAHRESABSCHLUSSPRÜFUNG Ebner Stolz GmbH & Co. KG FINANZBEZIEHUNGEN ZUR STADT KÖLN Alle Angaben in T€ 2023 Finanzmittelabfluss aus Liquiditätsvebund mit Stadt Köln 26.000 Bürgschaften (zum 31.12.) 86.795 Gesellschafterdarlehen (zum 31.12.) 85.000 Kapitalzuführung - Finanzmittelzufluss aus Liquidationsverbund Stadt Köln - KOELNMESSE GMBH Seite 225 BILANZ Alle Angaben in T€ 2021 2022 2023 Anlagevermögen 333.558 366.785 409.824 Immaterielle Vermögensgegenstände 1.880 1.584 1.076 Sachanlagen 316.080 349.604 390.763 Finanzanlagen 15.598 15.598 17.986 Umlaufvermögen 53.253 39.381 57.977 Vorräte 136 142 142 Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände 36.114 27.261 49.240 Kasse, Bankguthaben, Schecks 17.003 11.978 8.595 Rechnungsabgrenzungsposten 562 761 833 Bilanzsumme 387.373 406.927 468.635 Eigenkapital 191.354 127.981 154.595 Gezeichnetes Kapital 51.200 51.200 51.200 Kapitalrücklage 162.038 162.038 162.038 Gewinnrücklagen 54.321 54.321 54.321 Bilanzergebnis -76.205 -139.578 -112.965 Rückstellungen 45.659 33.439 42.449 Verbindlichkeiten 148.713 242.318 268.918 Verbindlichkeiten ggü. Kreditinstituten 120.000 115.068 108.493 Rechnungsabgrenzungsposten 1.646 3.188 2.673 Bilanzsumme 387.373 406.927 468.635 KOELNMESSE GMBH Seite 226 GEWINN- UND VERLUSTRECHNUNG Alle Angaben in T€ 2021 2022 2023 Umsatzerlöse 98.680 181.903 326.428 Sonstige betriebliche Erträge 20.605 21.513 5.730 Gesamtleistung 119.284 203.416 332.158 Materialaufwand 97.191 154.242 189.699 Personalaufwand 46.874 55.539 58.410 Sonstige betriebliche Aufwendungen 30.239 37.289 31.814 EBITDA -55.020 -43.654 52.234 Abschreibungen 23.299 22.755 21.115 Erträge aus Beteiligungen - 108 - Erträge aus Gewinnabführung 4.137 6.964 7.672 Erträge aus anderen Wertpapieren und Ausleihungen des Finanz-AV 67 128 169 Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 14 31 445 Abschreibungen auf Finanzanlagen und Wertpapiere des UV - 215 0 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 1.435 2.620 7.008 Steuern vom Einkommen und Ertrag -620 80 4.134 Sonstige Steuern 1.290 1.280 1.649 Jahresergebnis -76.205 -63.373 26.613 Gewinnvortrag / Verlustvortrag VJ 0 -76.205 -139.578 Bilanzergebnis -76.205 -139.578 -112.965 KOELNMESSE GMBH Seite 227 KENNZAHLENÜBERSICHT 2021 2022 2023 Bilanz Anlagenintensität (in %) 86,1 90,1 87,5 Abschreibungsquote (in %) 7,3 6,5 5,4 Investitionen (T€) 33.293 57.812 64.516 Investitionsquote (in %) 10,0 15,8 15,7 Eigenkapitalquote (in %) 49,4 31,5 33,0 Pensionsrückstellungen (T€) 6.593 6.605 6.364 Kreditverbindlichkeiten (T€) 120.000 115.068 108.493 Gewinn- und Verlustrechnung Rohertrag (T€) 22.093 49.174 142.459 EBIT (T€) -78.319 -66.409 31.120 EBITDA (T€) -55.020 -43.654 52.234 Personal Beschäftigte im Jahresdurchschnitt 651 652 711 WIRTSCHAFTLICHE LAGE (Gesamt-)Wirtschaftliche Rahmenbedingungen Von insgesamt 67 Veranstaltungen im Konzern fanden 24 Messen im Ausland statt, darunter vier Veranstaltungs-Premieren. Die Vorbereitungen zur Umsetzung des Deutschen Pavillons auf der Expo 2025 Osaka in Japan laufen nach Plan, ebenso die Baumaßnahmen der neuen Event- und Kongresslocation Confex. Der in den Vor- Corona-Jahren erfolgreiche Wachstumskurs des Unternehmens konnte im Berichts- jahr 2023 nach Überwinden der Corona-Pandemie wieder aufgenommen werden. Im Geschäftsjahr 2023 erhöhte sich der Konzernumsatz gegenüber dem Vorjahr um 175,5 Mio. € bzw. 73,1 % auf 415,7 Mio. €. Der erneute Umsatzanstieg um mehr als 70 % basiert auf dem Wegfall coronabedingter Auswirkungen sowie dem turnusge- mäß starken Veranstaltungsjahr. Der im vergangenen Jahresabschluss für 2023 er- wartete Umsatz in Höhe von 387,8 Mio. € konnte deutlich übertroffen werden, nicht zuletzt, da China coronabedingte Reisebeschränkungen früher als erwartet aufgeho- ben hat. Der Konzern-Jahresüberschuss in Höhe von 41,9 Mio. € fällt um 47,4 Mio. € besser aus, als erwartet. Der Anstieg des Eigenkapitals um 35,0 % auf 160,7 Mio. € resultiert fast ausschließlich aus dem Konzern-Jahresüberschuss. Die Eigenkapital- quote hat sich von 28,0 % auf 30,9 % erholt. Der Finanzmittelfonds gemäß Kapital- flussrechnung in Höhe von 88,8 Mio. € (Vorjahr -51,2 Mio. €) umfasst die liquiden Mit- tel sowie die angelegten oder aufgenommenen Mittel bei der Hauptgesellschafterin KOELNMESSE GMBH Seite 228 im Rahmen des Cash-Poolings sowie die Wertpapiere des Umlaufvermögens. Ur- sächlich für den Anstieg des Finanzmittelfonds ist insbesondere der Cashflow aus laufender Geschäftstätigkeit, der mit 114,5 Mio. € (Vorjahr –50,3 Mio. €) nun wie in den Vor-Coronajahren deutlich positiv ist und zukünftig daher wieder wesentlich zur Finanzierung des Konzerns beitragen kann. 2023 hat die Koelnmesse GmbH 19 eigene Messen und Ausstellungen organisiert. Die Umsatzerlöse der Koelnmesse GmbH belaufen sich im Geschäftsjahr 2023 auf 326,4 Mio. € (Vorjahr 181,9 Mio. €). Die Veranstaltungen erzielten insgesamt Um- sätze, die teilweise noch unterhalb der jeweiligen Vorveranstaltung vor der Corona- Krise lagen. Der zuletzt geplante Gesamtumsatz konnte jedoch um 2,5 Mio. € über- troffen werden. Der Jahresüberschuss beträgt 26,6 Mio. € und liegt 36,5 Mio. € über den Erwartungen. Das Eigenkapital erhöht sich von 128,0 Mio. € um die Höhe des Jahresüberschusses auf 154,6 Mio. €. Die Eigenkapitalquote steigt aufgrund der ebenfalls gestiegenen Verpflichtungen leicht auf 33,0 % (Vorjahr 31,5 %). Zum Jah- resende 2023 betrugen die liquiden Mittel der Koelnmesse GmbH 8,6 Mio. €. Der Rückgang der liquiden Mittel bei der Koelnmesse GmbH ergibt sich vor allem stich- tagsbedingt und hängt zusammen mit den angelegten Mitteln im Rahmen des mit der Hauptgesellschafterin bestehenden Cash-Poolings sowie im Rahmen der vorüberge- hend erhaltenen Darlehen von Tochtergesellschaften. Zum Bilanzstichtag betrugen diese angelegten Mittel 26,0 Mio. € bzw. die gewährten Mittel 9,3 Mio. €. Der Cash- Pooling-Vertrag wurde Mitte 2023 vorzeitig mit neuen Parametern angepasst im Zuge der gleichzeitigen langfristigen Darlehensgewährung durch die Hauptgesellschafterin in Höhe von 85 Mio. €. Das neue Cash-Pooling-Volumen beträgt seit Mitte 2023 nun 95,0 Mio. €, die Laufzeit endet weiterhin Ende 2027. Chancen und Risiken Durch das im Koelnmesse-Konzern vorhandene Risiko-Chancen-Managementsys- tem werden die Chancen und Risiken zeitnah und systematisch beobachtet und be- wertet. Gegebenenfalls leitet die Koelnmesse Steuerungsmaßnahmen ein. Es wer- den strategische, politische/rechtliche und technische Risiken, Markt- und Finanzrisi- ken sowie entsprechende Chancen unterschieden. Die Corona-Pandemie und deren Nachwirkungen führten in den vergangenen Jahren zu entsprechend negativen Effekten bezüglich der Eigenkapital- und Liquiditätssitua- tion. Aufgrund erfolgter Eigenkapital- und Finanzierungsmaßnahmen und des sich in 2023 normalisierten Messegeschäfts ist der Konzern ausreichend mit finanziellen Mitteln ausgestattet. Maßnahmen der Kostenreduktion wie auch die Verschiebung von Investitionsprojekten in die Zukunft wurden und werden weiter geprüft sowie um- gesetzt. Die mittelfristige Finanzprognose unter Berücksichtigung von möglichen zwi- schenzeitlichen Umsatzrückgängen weist einen positiven operativen Cashflow aus, sodass geplante notwendige Investitionen fortgeführt werden können. Das Ge- schäftsmodell von Messegesellschaften ist allgemein auf weltweit offenen Austausch über geografische und politische Grenzen hinweg angewiesen. Soweit politische o- der militärische Verwerfungen diese Austauschbeziehungen empfindlich stören, ist auch der Erfolg von global agierenden Messegesellschaften wie der Koelnmesse ge- fährdet. KOELNMESSE GMBH Seite 229 Ausblick Die Koelnmesse plant weltweit insgesamt 70 Veranstaltungen für 2024. Darunter sind 46 Eigen- und 21 Gastveranstaltungen sowie 3 Corporate Events in Köln. 27 Veran- staltungen sollen im Ausland im Jahr 2024 stattfinden. Die erwartete Wirtschafts- und Geschäftsentwicklung zugrunde gelegt, liegt der geplante Umsatz im turnusbedingt schwächeren Jahr 2024 für den Konzern bei 369,5 Mio. € und für die Koelnmesse GmbH bei 287,4 Mio. €. Für den Konzern wird mit einem Gewinn von 7,2 Mio. € und für die Koelnmesse GmbH mit einem leichten Verlust von 0,6 Mio. € gerechnet. KOELNCONGRESS GMBH Seite 230 KOELNC ONGR ESS GMBH FIRMENDATEN (STAND 31.12.2023) Anschrift Messeplatz 1 50679 Köln Kontakt 0221 - 8210 www.koelnmesse.de Gründungsdatum 20.03.2000 Geschäftsjahr 01.01.2023 - 31.12.2023 KAPITALVERHÄLTNISSE Kapital Stammkapital 500.000 € Gesellschafter Koelnmesse GmbH 100,00% Tochterunternehmen Koelncongress Gastronomie GmbH 51,00% UNTERNEHMENSGEGENSTAND Gegenstand des Unternehmens ist die Planung, Organisation und Durchführung von Messen und Ausstellungen, Kongressen, Events, Firmenveranstaltungen sowie wei- terer Veranstaltungsformaten. Dazu gehört auch das Vermieten von Veranstaltungs- flächen der Koelnmesse GmbH außerhalb der von dieser Gesellschaft genutzten Zei- ten und unter Berücksichtigung des Gegenstandes und der Aufgabenstellung der Muttergesellschaft Koelnmesse GmbH. Die Gesellschaft hat die Aufgabe, kleinere Messen und Ausstellungen in einem dafür angemessenen Rahmen durchzuführen und neue zu entwickeln. Gegenstand des Unternehmens ist insbesondere auch der Betrieb und die an den In- teressen aller Bevölkerungskreise orientierte Nutzung des Gürzenichs, der Flora und des Tanzbrunnens inklusive Theater und Rheinterrassen sowie weiterer im Besitz der Stadt Köln oder der Koelnmesse GmbH befindlichen Veranstaltungsobjekte und die Erbringung der damit verbundenen Serviceleistungen. ORGANE DER GESELLSCHAFT Geschäftsführung Herr Bernhard Conin (bis 28.02.2023) Herr Frank Höller Herr Ralf Nüsser KOELNCONGRESS GMBH Seite 231 Aufsichtsrat Herr Bernd Petelkau (MdR) Vorsitzende*r Herr Mario Michalak (MdR) 1. stellvertretende*r Vorsitzende*r Herr Pascal Pütz (MdR) 2. stellvertretende*r Vorsitzende*r Herr Vedat Akter Herr Gerald Böse Herr Oliver Frese Herr Volker Görzel (MdR) Frau Maria Helmis (MdR) Herr Dr. Michael Henze Frau Bärbel Hölzing (MdR) Herr Dieter März Frau Monika Roß-Belkner (MdR) ANWENDUNG EINES PUBLIC CORPORATE GOVERNANCE KODEX (PCGK) Als 100%iges Tochterunternehmen wendet die Koelncongress GmbH den PCGK der Koelnmesse GmbH an. JAHRESABSCHLUSSPRÜFUNG Ebner Stolz GmbH & Co. KG KENNZAHLENÜBERSICHT 2021 2022 2023 Gesamtleistung (T€) 33.261 41.058 40.004 Jahresergebnis (T€) 4.137 6.964 7.672 Eigenkapital (T€) 1.110 1.110 1.110 Bilanzsumme (T€) 5.494 7.154 5.392 Investitionen (T€) 186 80 224 Verbindlichkeiten (T€) 4.012 5.562 3.010 Beschäftigte im Jahresdurchschnitt 53 48 56 WIRTSCHAFTLICHE LAGE Geschäftsverlauf Das Geschäftsjahr 2023 normalisierte sich schrittweise in Bezug auf die zurücklie- gende Pandemie, war aber noch geprägt von Unsicherheiten hinsichtlich der Ener- giekosten, Lieferkettenproblematik, Zurückhaltung aufgrund der Ukraine Situation so- wie der allg. Arbeitsmarktsituation. Es wurden erneut Erlöse aus dem Betrieb des Be- treuungszentrums generiert. Insgesamt wurde ein Jahresumsatz von 39,8 Mio. € er- zielt. Im Vergleich zum Vorjahresumsatz von 40,5 Mio. € sanken die Umsätze leicht um 1,7 %. Der Planumsatz i.H.v. 26,7 Mio. € wurde in 2023 um 13,1 Mio. € bzw. 49,1 % übertroffen. Es erfolgte eine Gewinnübernahme der Tochtergesellschaft KOELNCONGRESS GMBH Seite 232 Koelncongress Gastronomie GmbH in Höhe von 1,0 Mio. €. Der Jahresüberschuss in Höhe von 7,7 Mio. € der Koelncongress GmbH vor Gewinnübernahme durch die Ge- sellschafterin Koelnmesse GmbH hat die Erwartungen i.H.v. 0,6 Mio. € um 7,1 Mio. € deutlich übertroffen. Die EK-Quote erhöhte sich aufgrund der gesunkenen Bilanz- summe bei konstantem Eigenkapital auf 20,6 %. Die flüssigen Mittel belaufen sich Ende 2023 auf 0,1 Mio. €. Chancen und Risiken Die Gesellschaft Koelncongress GmbH ist in das Risikomanagementsystem der Mut- tergesellschaft Koelnmesse GmbH integriert. Grundsätzlich können sich Risiken aus Veränderungen von Gesetzen und Verordnungen ergeben. Die Lohnverhandlungen in der Wahrnehmung der Öffentlichkeit von bis zu 12,5 % treibt Forderungen der Dienstleister in die Höhe. Die Gesellschaft plant durch ent- sprechende Anpassungen in Preis- und Vertragskomponenten diesem Kostendruck entgegenzuwirken. Darüber hinaus macht die Kölner Hotellerie vereinzelt Sorgen. Schon mit der Ankündigung von ersten Vermarktungserfolgen des Confex schnellen die Konditionen hoch. Die Gesellschaft ist daher in regelmäßigen Gesprächen mit der Hotellerie. Mit der Umsetzung des insbesondere ab Sommer 2024 in Betrieb gehenden neuen Confex-Gebäude sieht die Koelnmesse erhebliche Chancen. Mit seinen 22 moder- nen Konferenzräumen bietet das Confex eine zusätzliche Konferenz-Kapazität für 6.200 Teilnehmende. Ausblick Die Gesellschaft budgetiert für 2024 einen Umsatz in Höhe 36,5 Mio. € und einen Gewinn vor Ergebnisabführung in Höhe von 5,3 Mio. €. Inkludiert ist dabei eine Ge- winnübernahme der Tochtergesellschaft Koelncongress Gastronomie GmbH in Höhe von 0,3 Mio. €. Die vorstehenden Planzahlen können je nach weiterer Entwicklung der Energiekosten-Unsicherheit sowie Inflationssorge nicht unerheblichen Schwan- kungen ausgesetzt sein. Weiterhin können die Auswirkungen der geopolitischen Risi- ken auf den Umsatz und das Ergebnis der Gesellschaft derzeit nicht abgeschätzt werden und sind nicht Teil der Planung. KOELNCONGRESS GASTRONOMIE GMBH Seite 233 KOELNC ONGR ESS GASTRON OMIE GMBH FIRMENDATEN (STAND 31.12.2023) Anschrift Messeplatz 1 50679 Köln Kontakt 0221 - 8210 www.koelncongress-gastronomie.de Gründungsdatum 11.08.2016 Geschäftsjahr 01.01.2023 - 31.12.2023 KAPITALVERHÄLTNISSE Kapital Stammkapital 25.000 € Gesellschafter Koelncongress GmbH 51,00% Koelnmesse GmbH 49,00% UNTERNEHMENSGEGENSTAND Gegenstand des Unternehmens ist die Bewirtschaftung von Gastronomiebetrieben. Die gastronomischen Dienstleistungen beschränken sich auf die Bewirtschaftung von Veranstaltungsorten, die im Besitz der Gesellschafter sind oder von diesen als Veran- staltungsorte betrieben werden. Die Koelncongress Gastronomie GmbH dient als Hilfsbetrieb ihren Gesellschaftern und fördert deren Aufgabenerfüllung. ORGANE DER GESELLSCHAFT Geschäftsführung Herr Stephan Förster (bis 31.03.2023) Herr Sven Häffner (ab 01.03.2023) ANWENDUNG EINES PUBLIC CORPORATE GOVERNANCE KODEX (PCGK) Als Konzerngesellschaft Anwendung des Koelnmesse-eigenen PCGK JAHRESABSCHLUSSPRÜFUNG Ebner Stolz GmbH & Co. KG KOELNCONGRESS GASTRONOMIE GMBH Seite 234 KENNZAHLENÜBERSICHT 2021 2022 2023 Gesamtleistung (T€) 2.200 8.648 13.610 Jahresergebnis (T€) -2.203 -872 1.007 Eigenkapital (T€) 1.692 1.692 1.692 Bilanzsumme (T€) 2.098 2.356 3.605 Investitionen (T€) 135 244 356 Verbindlichkeiten (T€) 351 509 1.660 Beschäftigte im Jahresdurchschnitt 66 71 132 WIRTSCHAFTLICHE LAGE Geschäftsverlauf Die Gesellschaft bewirtschaftete in 2023 insgesamt 178 Veranstaltungen im Gürze- nich mit rund 105.100 Gästen sowie 287 Veranstaltungen im Tanzbrunnen und den Rheinterrassen mit rund 336.600 Gästen zzgl. dem Tagesgeschäft im Biergarten der Rheinterrassen und dem km689 Cologne Beach Club. Erstmalig seit der Corona-Pandemie konnten wieder im kompletten Jahr Veranstal- tungen durchgeführt und in der Folge ganzjährig Gastronomieleistungen erbracht werden. Im Geschäftsjahr erwirtschaftete die Gesellschaft einen Umsatz in Höhe von 13,5 Mio. €, der Planumsatz wurde um 5,0 Mio. € übertroffen. Das Jahresergebnis vor Ergebnisverwendung belief sich auf 1,0 Mio. €, welches gemäß Organschaftsver- trag an den Gesellschafter abgeführt wird. Das Ergebnis konnte den Planansatz um 1,6 Mio. € übertreffen. Zur Finanzierung des Geschäftsbetriebes standen zum Ende des Geschäftsjahres liquide Mittel in Höhe von 0,4 Mio. € zur Verfügung. Die Gesell- schaft ist seit 2023 in das Cash Management System der Muttergesellschaft Koeln- messe GmbH einbezogen. Die EK-Quote beträgt 46,9 %. Chancen und Risiken Entscheidend für die Auslastung der Veranstaltungsobjekte ist die Vermarktung durch die Koelncongress GmbH. Das alleinige Bewirtschaftungsrecht stellt innerhalb der ei- genen Locations einen Vorteil dar. Der Betrieb der Gastronomie ist in hohem Maße von der Zuverlässigkeit und der Qualität der Speisen und Getränke und des Service- personals abhängig. Diesem Risiko begegnen wir mit der sorgfältigen Auswahl der Lieferanten sowie des eingesetzten Fremdpersonals. Die Mehrwertsteuer für Speisen im Haus wurde vom Gesetzgeber wieder auf 19% erhöht, wodurch im Cash-Geschäft Preisanpassungen notwendig werden. Dies kann sich negativ auf die Absatzmenge auswirken. An Betriebsrisiken ist die Verzögerung der Infrastrukturerweiterung des Tanzbrunnens zu nennen. Eine Optimierung der Küchenproduktions- und Lagerflä- chen, die den Größen der Veranstaltungen gerecht werden, steht noch an. Aktuell er- folgt eine Begutachtung der weiteren Investitionskosten im Rahmen einer Planungs- phase. Betriebsrisiken ergeben sich außerdem aufgrund der weiterhin angespannten KOELNCONGRESS GASTRONOMIE GMBH Seite 235 Arbeitsmarktlage in der Gastronomie. Fachpersonal ist knapp, insbesondere stehen sehr wenige ausgebildete Köche zur Verfügung. IT-Systeme unterliegen immer häufi- ger Attacken der Cyber-Kriminalität, digitale Viren können betriebsnotwendige Sys- teme angreifen und lahmlegen. Ein Stromausfall allgemein oder auch der Ausfall von einzelnen Kühlgeräten kann für den Betrieb erheblichen Schaden durch Verderb von Waren und Nichtdurchführbarkeit von Veranstaltungen bedeuten. Ausblick Der Wirtschaftsplan für das Geschäftsjahr 2024 sieht einen Umsatz in Höhe 12,3 Mio. € und einen Ertrag vor Gewinnabführung in Höhe von 0,3 Mio. € vor. Im Tanzbrunnen stehen wegen der Fußball-EM 2024 weniger Termine für Großveran- staltungen zur Verfügung, weshalb hier mit einem schwächeren Umsatz und Ergeb- nisbeitrag als im Jahr 2023 gerechnet wird. Der Biergarten wird im Jahr 2024 wieder eigenständig von der Koelncongress Gastronomie GmbH betrieben. Hier könnte sich die Fußball-EM positiv auswirken, jedoch ist das Geschäft sehr wetterabhängig und gleicht den Umsatz fehlender Großveranstaltungen nicht aus. Eine Eigenbewirtung des km689 Cologne Beach Clubs wird erst ab 2025 angestrebt. Im Gürzenich wird von einer stabilen Auftragslage ausgegangen. KÖLNTOURISMUS GMBH Seite 236 KÖLNTOUR ISMU S GM BH FIRMENDATEN (STAND 31.12.2023) Anschrift Kardinal-Höffner-Platz 1 50667 Köln Kontakt 0221 - 346430 www.koelntourismus.de Gründungsdatum 22.06.2004 Geschäftsjahr 01.01.2023 - 31.12.2023 KAPITALVERHÄLTNISSE Kapital Stammkapital 500.000 € Gesellschafter Stadt Köln 100,00% UNTERNEHMENSGEGENSTAND Unternehmenszweck ist die Positionierung Kölns und seiner Region als attraktive Tourismus- und Kongress-Destination im nationalen und internationalen Markt und damit einhergehend die Erhöhung der Wertschöpfung aus dem Tourismus und dem Kongresswesen für die Wirtschaft in der Stadt und der Region. ORGANE DER GESELLSCHAFT Geschäftsführung Herr Dr. Jürgen Amann Aufsichtsrat Herr Max Christian Derichsweiler (MdR) Vorsitzende*r Frau Claudia Heithorst (MdR) 1. stellvertretende*r Vorsitzende*r Herr Markus Frank Herr Dr. Ralf Heinen (MdR) Herr Stefan Hoff Frau Bärbel Hölzing (MdR) Frau Monika Roß-Belkner (MdR) Herr Oliver Seeck (MdR) Herr Alexander Vogel ANWENDUNG EINES PUBLIC CORPORATE GOVERNANCE KODEX (PCGK) Das Unternehmen wendet den PCGK der Stadt Köln an. KÖLNTOURISMUS GMBH Seite 237 JAHRESABSCHLUSSPRÜFUNG WIROG GmbH Wirtschaftsprüfungsgesellschaft FINANZBEZIEHUNGEN ZUR STADT KÖLN Alle Angaben in T€ 2023 Betriebskostenzuschuss 6.451 Bürgschaften (zum 31.12.) 332 KENNZAHLENÜBERSICHT 2021 2022 2023 Gesamtleistung (T€) 1.591 2.403 2.943 Jahresergebnis (T€) -6.642 -6.074 -6.181 Eigenkapital (T€) 4.484 4.603 4.908 Bilanzsumme (T€) 8.222 7.840 8.026 Investitionen (T€) 364.538 9.613 1.014 Verbindlichkeiten (T€) 3.282 2.853 2.754 Beschäftigte im Jahresdurchschnitt 81 74 74 WIRTSCHAFTLICHE LAGE (Gesamt-)Wirtschaftliche Rahmenbedingungen 2023 war nach drei von der Corona-Krise geprägten Jahren ein Jahr mit einem wie- dererstarkten Tourismusaufkommen. Der Begriff „Normalisierung“ soll bewusst ver- mieden werden, da zwar wieder verstärkt Gäste nach Köln kamen, die Struktur der Besucher*innen sich jedoch deutlich von der 2019 unterschied. So war die Zahl klas- sischer Geschäftsreisender im Vergleich zu 2019 deutlich niedriger. Freizeitmotivierte Kölnbesucher verharrten indes, nicht zuletzt auch aufgrund der erfolgreichen Arbeit der KölnTourismus Gesellschaft, auf hohem Niveau. Geschäftsverlauf Nach der offiziellen Beherbergungsstatistik des Bundeslands Nordrhein-Westfalen kamen 2023 3,9 Millionen Übernachtungsgäste nach Köln, was einem Plus von 20,4 Prozent gegenüber dem Vorjahr entspricht. Insgesamt wurden in den melde- pflichtigen Beherbergungsbetrieben der Stadt 6,6 Millionen Übernachtungen gezählt, ein Plus von 17 Prozent im Vergleich zum Jahr 2022. Die Ankünfte und Übernachtun- gen der Gäste aus dem Ausland stiegen um 26,8 Prozent bzw. 26,1 Prozent. Der deutsche Binnenmarkt bleibt mit einem Anteil von rund 67 Prozent für den Tourismus wichtiger als noch 2019. Der Kölner Tagungsmarkt präsentierte sich wiedererstarkt: KÖLNTOURISMUS GMBH Seite 238 Mit 4,96 Mio. Veranstaltungsteilnehmern (+ 33,3 Prozent) bei rund 46.000 wirt- schaftsnahen Veranstaltungen (+ 12,7 Prozent) konnte ein Teilnehmerrekord aufge- stellt werden. Gleichzeitig manifestiert sich hier ein Wandel in der Struktur des der promotablen Geschäftsreisen. Anhand dieser Zahlen wird klar, dass Hotellerie, Gast- ronomie und auch viele andere dem Tourismus (un)mittelbar verbundene Branchen eine deutliche Erholung verzeichnen konnten. Die Nachfragelücke zu den Niveaus der Vor-Pandemie-Zeit konnte auf beeindruckende Weise geschlossen werden. Das Angebot an Hotelbetten befindet sich mit 37.600 (Stand Dezember 2023) rund zehn Prozent über dem Vorkrisenniveau von 2019. Es hat sich gezeigt, dass die ausgewo- gene Struktur des Kölner Tourismus einen wichtigen Einflussfaktor für die Resilienz darstellt. Innerhalb der Tourismusstruktur, der Mischung aus Freizeitgästen und Ge- schäftsreisenden, aus Tages- und Übernachtungsgästen sowie aus internationalen Besuchern und Inlandsgästen, haben sich Verschiebungen ergeben, aber es gelang dauerhaft rückläufig (klassische Geschäftsreisen) durch andere Bereiche zu stützen. Die Gesellschaft weist im Berichtsjahr einen Jahresfehlbetrag in Höhe von 6.2 Mio.€ aus. Dabei fiel im touristischen Bereich der Gesellschaft 2023 einen Jahresfehlbetrag von - 6.4 Mio.€ an, der gewerbliche Bereich erzielte einen Jahresüberschuss von + 251 T€. Der Gesellschafter hat in 2023 Einzahlungen in die Kapitalrücklage in Höhe von 6.5 Mio.€ geleistet, rechnet man die Überkompensation aus 2023 in Höhe von 55 TEUR heraus kommt man auf eine Einzahlung in die Kapitalrücklage in Höhe von 6.4 Mio.€. Ausblick Der Kölner Tourismus ist grundsätzlich aufgrund seiner diversifizierten Struktur, ver- bunden mit einer relativ geringen Abhängigkeit von einzelnen Tourismusarten und -märkten, sowie einer relativ ausgeprägten Bereitschaft zu touristischem Konsum in den avisierten Zielgruppen der bedeutendsten Nahmärkte (Deutschland, Niederlande, Großbritannien etc.) tendenziell eher krisenresistent. Grundsätzlich liegen aktuell die akutesten Risiken für den Tourismus sicherlich im weiteren Verlauf von Ukraine- und Nahost-Krise. Ungeachtet von Krisenerscheinungen ist Köln als Reiseziel entschei- dend von der Erreichbarkeit durch eine gute Verkehrsinfrastruktur und den Mobilitäts- angeboten innerhalb der Stadt abhängig. Die nachhaltige Erreichbar keit auf Makro - und Mikroebene (Bahn, ÖPNV und Fahrrad) wird zukünftig für die Destination und ein- zelne Tourismusattraktionen noch an Relevanz gewinnen. Die Tourismusstrategie ist langfristig darauf ausgerichtet, den Tourismus qualitativ zu entwickeln und auf diese Weise eine Erhöhung der Wertschöpfung aus dem Tourismus zu erzielen. Hiervon wer- den die Leistungsträger im Tourismus (Gastgewerbe), zahlreiche weitere Beteiligte Branchen (Einzelhandel, Verkehrs- und Freizeitbetriebe etc.) sowie die Stadt Köln mit ihren Bürgerinnen und Bürgern profitieren. Nicht nur die Wertschöpfung für Köln ent- wickelt sich aktuell positiv, auch die Ertragslage der KölnTourismus Gesellschaft hat sich im Vergleich mit den Vorjahren entspannt. Es muss jedoch mit Blick auf die lang- fristige Perspektive differenziert werden: Die Wertschöpfungsperspektive des Touris- mus in Köln ist langfristig positiv. Hinsichtlich der Ertragslage KölnTourismus selbst ist absehbar, dass die Vorkrisen -Niveaus der gewerblich ausgerichteten operativen Tä- tigkeiten auch in den nächsten Jahren nicht erreicht werden können. Die strukturellen Besonderheiten des Tourismus, basierend auf einem generellen gesellschaftlichen Wertewandel, werden dazu führen, dass die gewerblichen Erträge der Gesellschaft nicht nur im laufenden Jahr 2023, sondern auch langfristig deutlich unter den Vorkri- senjahren bleiben. KÖLNER GESELLSCHAFT FÜR ARBEITS- UND BERUFSFÖRDERUNG MBH Seite 239 KÖLNER GESELLSCHAFT FÜR ARBEIT S- UND BERUF SF ÖRDERUN G M BH FIRMENDATEN (STAND 31.12.2023) Anschrift Geestemünder Straße 18 50735 Köln Kontakt 0221 - 9420 110 www.kgabmbh.de Gründungsdatum 20.02.1989 Geschäftsjahr 01.01.2023 - 31.12.2023 KAPITALVERHÄLTNISSE Kapital Stammkapital 26.000 € Gesellschafter Stadt Köln 100,00% UNTERNEHMENSGEGENSTAND Zweck des Unternehmens ist die Organisation und Durchführung eines Beschäfti- gungs- und Qualifizierungsprogramms für arbeitslose Kölner Einwohner. ORGANE DER GESELLSCHAFT Geschäftsführung Herr Stefan Kersjes Aufsichtsrat Herr Martin Erkelenz (MdR) Vorsitzende*r Herr Ossi Helling Herr Malik Karaman (MdR) (ab 08.12.2023) Frau Ursula Klawitter Herr Pascal Pütz (MdR) Herr Dr. Harald Rau (Bg) Frau Viola Recktenwald (MdR) (bis 07.12.2023) Frau Dr. Katja Robinson Herr Alexander Ronkholz Frau Monika Roß-Belkner (MdR) Herr Michael Scheffer Herr Jakob Schröder Frau Dilan Yazicioglu (MdR) KÖLNER GESELLSCHAFT FÜR ARBEITS- UND BERUFSFÖRDERUNG MBH Seite 240 ANWENDUNG EINES PUBLIC CORPORATE GOVERNANCE KODEX (PCGK) Das Unternehmen wendet den PCGK der Stadt Köln an. JAHRESABSCHLUSSPRÜFUNG Audacia GmbH Wirtschaftsprüfungsgesellschaft FINANZBEZIEHUNGEN ZUR STADT KÖLN Alle Angaben in T€ 2023 Gesellschafterdarlehen (zum 31.12.) 865 KENNZAHLENÜBERSICHT 2021 2022 2023 BB Kurzfassung Gesamtleistung (T€) 10.612 11.174 11.510 Jahresergebnis (T€) 345 538 240 Eigenkapital (T€) 398 936 1.176 Bilanzsumme (T€) 2.276 2.524 2.522 Investitionen (T€) 77.082 98 472 Verbindlichkeiten (T€) 1.362 1.310 1.262 Beschäftigte im Jahresdurchschnitt 256 231 222 WIRTSCHAFTLICHE LAGE (Gesamt-)Wirtschaftliche Rahmenbedingungen Zweck des Unternehmens ist die Organisation und die Durchführung eines Beschäfti- gungs- und Qualifizierungsprogramms für arbeitslose Kölner Einwohner. Im Ge- schäftsjahr 2023 hat die Gesellschaft 28 befristete geförderte Arbeitsverträge mit der Zielsetzung der individuellen Qualifizierung und Förderung mit arbeitslosen Kölner Bürgerinnen und Bürgern neu abgeschlossen. Sie hat eine Vielzahl von Qualifizie- rungsangeboten sowie eine intensive Förderung am Arbeitsplatz realisiert und damit den Zweck erreicht. Geschäftsverlauf Das für das Geschäftsjahr 2023 geplante Betriebsergebnis von 13 T€ konnte deutlich übertroffen werden. Das Jahresergebnis weist einen Gewinn von 131 T€ aus. Der Anteil der Stadt Köln sowie der städtischen Unternehmen an den Aufträgen lag bei KÖLNER GESELLSCHAFT FÜR ARBEITS- UND BERUFSFÖRDERUNG MBH Seite 241 96,7%, so dass die Inhousefähigkeit des Unternehmens beachtet und gesichert wer- den konnte. Zum 31.12.2023 wurden 140 Beschäftigungsverhältnisse vom Jobcenter Köln nach § 16i SGB II und 3 nach § 16e SGB II gefördert. Insgesamt fünf Auszubil- dende wurden beschäftigt (zwei in der Schlosserei, einer in der Schreinerei, einer im Garten- und Landschaftsbau sowie eine in der Verwaltung). Die Fehlzeitenquote auf- grund von Arbeitsunfähigkeit lag im Handwerk bei 12,3% (Vorjahr 16,5%) und im KölnService bei 21,3% (Vorjahr 16,3%). Die Werte liegen deutlich über den bundes- weiten Durchschnittswerten von 6,8% für 2023. Die Altersstruktur und die besondere Zielgruppe der zuvor langzeitarbeitslosen Beschäftigten begründen die erhöhte Fehl- zeitenquote neben den Auswirkungen der Corona-Pandemie. Ausblick Die KGAB hat seit dem 01.01.2024 alle Sicherheitsdienstleistungen für die Museen der Stadt Köln übernommen. Dazu wurden im Rahmen eines Betriebsübergangs 167 Fachkräfte von einem privaten Sicherheitsunternehmen übernommen. Damit werden weitere neue Beschäftigungsmöglichkeiten angeboten, damit interessierte und geeig- nete Mitarbeitende eine große Zahl von Tätigkeiten mit unterschiedlichen Belastun- gen kennenlernen und die damit verbundenen besonderen Anforderungen einüben können. Bei der vorliegenden Auftragssituation ist für 2024 die geplante Entwicklung des Un- ternehmens und des Betriebsergebnisses allenfalls in Frage gestellt, wenn für die ge- planten Arbeitsplätze und damit für die vorgehaltenen Ressourcen für Qualifizierung und Förderung keine ausreichende Zahl von Bewerberinnen und Bewerbern vom Jobcenter Köln und von der Agentur für Arbeit Köln angeworben werden können. Das Unternehmen wird die Zielplanung 2024 erreichen, wenn mit einer verlässlichen, der Kapazität des Unternehmens angepassten Mitarbeitendenzahl geplant und gearbei- tet werden kann und die bestehenden betrieblichen Ressourcen im Unternehmen ausgelastet und weiterentwickelt werden können. RTZ RECHTSRHEINISCHES TECHNOLOGIE- UND GRÜNDERZENTRUM KÖLN GMBH Seite 242 RTZ RECHT SRHEINISCHES T ECHNOLOGIE- UND G RÜNDERZ ENTRUM KÖLN GMBH FIRMENDATEN (STAND 31.12.2023) Anschrift Gottfried-Hagen-Str. 60-62 51105 Köln Kontakt 0221 - 83911 0 www.rtz.de Gründungsdatum 13.04.1995 Geschäftsjahr 01.01.2023 - 31.12.2023 KAPITALVERHÄLTNISSE Kapital Stammkapital 3.411.600 € Gesellschafter Stadt Köln 99,93% Verein zur Förderung der rechtsrheinischen gewerblichen Wirtschaft Köln e.V. (bis 31.12.2023) 0,08% UNTERNEHMENSGEGENSTAND Unternehmensgegenstand ist der Betrieb des Rechtsrheinischen Technologie- und Gründerzentrums Köln, mit dem allgemein der Technologietransfer und speziell die Gründung neuer Unternehmen sowie die Entwicklung junger Unternehmen, die neue Technologien, Dienstleistungen, Güter oder Verfahren entwickeln, produzieren und vermarkten, gefördert wird. ORGANE DER GESELLSCHAFT Geschäftsführung Herr André van Hall ANWENDUNG EINES PUBLIC CORPORATE GOVERNANCE KODEX (PCGK) Das Unternehmen wendet den PCGK der Stadt Köln an. JAHRESABSCHLUSSPRÜFUNG David Stollenwerk, Wirtschaftsprüfer FINANZBEZIEHUNGEN ZUR STADT KÖLN Alle Angaben in T€ 2023 Betriebskostenzuschuss 0 RTZ RECHTSRHEINISCHES TECHNOLOGIE- UND GRÜNDERZENTRUM KÖLN GMBH Seite 243 KENNZAHLENÜBERSICHT 2021 2022 2023 Gesamtleistung (T€) 787 791 816 Jahresergebnis (T€) -5 39 -3 Eigenkapital (T€) 1.443 1.482 1.480 Bilanzsumme (T€) 1.630 1.619 1.610 Investitionen (T€) 49 21 10 Verbindlichkeiten (T€) 158 111 105 Beschäftigte im Jahresdurchschnitt 8 5 5 WIRTSCHAFTLICHE LAGE (Gesamt-)Wirtschaftliche Rahmenbedingungen Gesellschafter der RTZ Köln GmbH sind seit dem 01.01.2011 die Stadt Köln mit 99,925 % sowie der Verein zur Förderung der rechtsrheinischen gewerblichen Wirt- schaft Köln e. V. (vfw Köln rechtsrheinisch) mit 0,075 %. Aufgabe der RTZ Köln GmbH ist die Förderung der Gründung und Entwicklung junger Unternehmen, die neue Technologien, Produkte oder Verfahren entwickeln. Die seit dem 1. Quartal 2020 bestehende Pandemie-Lage in Bezug auf Covid-19 hat das Geschäft der Gesellschaft im Berichtszeitraum bisher nicht substanziell beein- flusst. In Bezug auf die allgemeingültige Annahme zum Ende der Pandemie mit dem Jahr 2023 ist zunächst auch kein weiterer Einfluss zu erwarten. Der Ukraine-Krieg seit Februar 2022 hingegen wirkt zumindest mittelbar auf die Gesellschaft ein. Die gesamtwirtschaftliche Entwicklung (Lieferkettenverzögerung, Inflation, Krieg, Fach- kräftemangel) hatte auch 2023 negative Effekte für die Gesellschaft. So kam es be- züglich der Strombeschaffung 2023 zu erheblichen Kostensteigerungen. Zudem sind teilweise erhebliche Kostensteigerungen bei Lieferanten und Dienstleistern festzu- stellen, die sich unmittelbar auswirken. Der Mietmarkt für Gewerbeimmobilien entwickelte sich auch 2023 je nach Segment unterschiedlich. Die klassischen Segmente Büro, Logistik und Einzelhandel leiden in der Vermietung unter der allgemeinen schwachen Konjunktur sowie unter dem schlechten Marktumfeld in der Immobilienwirtschaft. Für das spezielle Segment La- bor hingegen besteht weiterhin eine hohe Nachfrage. Gerade im Bereich der Bio- und Chemielabore reicht das Angebot bei Weitem nicht aus, die aktuelle Nachfrage zu bedienen. Für die Gesellschaft bedeutet dies, dass im Bereich Laborvermietung weiterhin eine hohe Nachfrage auch im Bereich Startups zu bedienen sein wird. Die Bürovermietung im Bereich Gründung hingegen wird von der allgemeinen Tendenz zu Homeoffice-Lösungen negativ beeinträchtigt. Allerdings steht dem der ständig wachsende Bedarf für Flächen zur Realisierung von Innovationen in Zukunftsfeldern entgegen, so dass hier auch zukünftig von einem signifikanten und wachsenden Be- darf ausgegangen werden kann. RTZ RECHTSRHEINISCHES TECHNOLOGIE- UND GRÜNDERZENTRUM KÖLN GMBH Seite 244 Geschäftsverlauf Die Gesellschaft hat 2023 mit einem Jahresergebnis in Höhe von -3 T€ (Vorjahr 39 T€) abgeschlossen. Die Verschlechterung des Jahresergebnisses 2023 gegen- über dem Vorjahr in Höhe von 42 T€ begründet sich insbesondere in einem signifi- kant gestiegenen Materialaufwand. Zum Stichtag werden die Sachanlagen der Ge- sellschaft (Immobilienbestand inkl. technischer Anlagen) mit einem Betrag in Höhe von TEUR 1.419 (Vorjahr TEUR 1.489) bewertet. Im Berichtszeitraum wurden keine wesentlichen Investitionen getätigt. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten bestehen am Stichtag in Höhe von TEUR 34 (Vorjahr TEUR 69) und konnten somit entsprechend dem Tilgungsplan ge- senkt werden. Wie im Vorjahr erhielt die Gesellschaft auch 2023 keinen Betriebskos- tenzuschuss seitens der Gesellschafterin Stadt Köln. Aufgrund der effizienten Bewirt- schaftung sowie nicht angefallener Großinvestitionen und Instandhaltungsmaßnah- men war erneut kein Zuschuss notwendig. In den Folgejahren sind Zuschüsse jedoch aufgrund der aufwendigen und umfangreichen Betreuung der Startups wieder not- wendig. Größere Investitionen sowie konzeptionell gewollte Auszüge von größeren Mietern und damit verbundene Leerstände sind hier als konkrete Auslöser von mögli- chen Zuschüssen zu nennen. Die Ertrags- und Finanzlage im Geschäftsjahr 2024 ff ist im starken Maße von der Weiterentwicklung des Geschäftsmodells der Gesellschaft abhängig. Das bisher er- folgreiche Angebot von bedarfsgerechter Infrastruktur und inhaltlicher Begleitung und Vernetzung wird auch in Zukunft den Auftrag der Gesellschaft ausmachen. Durch an- gemessene Anpassungen an die aktuellen Entwicklungen im Bereich der Startup- und Innovationsförderung soll das Konzept zukunftssicher gemacht werden. So ist eine weitergehende Fokussierung auf Gründungen in naturwissenschaftlichen und ingenieurwissenschaftlichen Themenfeldern geplant. Mögliche Risiken können sich durch Leerstände und Mietausfälle, die nicht kompen- siert werden können, ergeben. Zum Ausgleich möglicher jährlicher Verluste und zur Sicherung der Liquidität ist die Gesellschaft weiterhin auf die Ausstattung mit ausrei- chenden finanziellen Mitteln durch die Gesellschafterin Stadt Köln angewiesen. Ausblick Die Geschäftsführung erwartet für 2024, dass die Mieternachfrage seitens des Mark- tes bestehen bleibt. Aufgrund der bereits hohen Auslastung können jedoch nur noch einzelne Anfragen bedient werden. Daher ist in Bezug auf die Umsatzerlöse und das Betriebsergebnis weiterhin grundsätzlich eine stabile Entwicklung zu erwarten. Die Planung für 2024 geht im Vergleich zum Ergebnis 2023 von einem leicht steigenden Aufwand für Betriebskosten, höheren Instandhaltungsausgaben sowie höheren Ein- nahmen aus Geschäftsbesorgungsvertrag mit dem BioCampus Cologne aus. Die Un- ternehmensfortführung und die Zahlungsfähigkeit der Gesellschaft sind nur dann si- chergestellt, wenn durch die Stadt Köln weiter ausreichend liquide Mittel zur Deckung des Kapitalbedarfs und zum Ausgleich von Verlusten zur Verfügung gestellt werden. BIOCAMPUS COLOGNE GRUNDBESITZ GMBH & CO. KG Seite 245 BIOC AMPU S C OLOGN E GRUNDBESITZ GMBH & CO. KG FIRMENDATEN (STAND 31.12.2023) Anschrift Nattermannallee 1 50829 Köln Kontakt 0221 - 93336 0 www.biocampuscologne.de Gründungsdatum 18.12.2002 Geschäftsjahr 01.01.2023 - 31.12.2023 KAPITALVERHÄLTNISSE Kapital Kommanditeinlage 5.000.000 € Komplementäreinlage 0 € Gesellschafter Stadt Köln 100,00% BioCampus Cologne Management GmbH 0,00% UNTERNEHMENSGEGENSTAND Gegenstand des Unternehmens ist die Verwaltung und Entwicklung des Geländes „BioCampus Cologne", Nattermannallee, Köln-Bocklemünd, mit der allgemein der Technologietransfer und speziell die Gründung neuer Unternehmen sowie die Ent- wicklung junger Unternehmen, die neue Technologien, Dienstleistungen, Güter oder Verfahren entwickeln, produzieren und vermarkten, gefördert wird. ORGANE DER GESELLSCHAFT Geschäftsführung Herr Andree Haack (Bg) Herr André van Hall ANWENDUNG EINES PUBLIC CORPORATE GOVERNANCE KODEX (PCGK) Das Unternehmen wendet den PCGK der Stadt Köln an. JAHRESABSCHLUSSPRÜFUNG HSP Audit GmbH Wirtschafsprüfungsgesellschaft BIOCAMPUS COLOGNE GRUNDBESITZ GMBH & CO. KG Seite 246 FINANZBEZIEHUNGEN ZUR STADT KÖLN Alle Angaben in T€ 2023 Betriebskostenzuschuss 0 Gesellschafterdarlehen (zum 31.12.) 1.000 Bürgschaften 6.620 KENNZAHLENÜBERSICHT 2021 2022 2023 Gesamtleistung (T€) 4.916 5.458 5.134 Jahresergebnis (T€) 609 443 -268 Eigenkapital (T€) 29.363 31.006 30.739 Bilanzsumme (T€) 37.624 41.123 40.606 Investitionen (T€) 257 2.656 1.223 Verbindlichkeiten (T€) 8.179 9.527 8.944 Beschäftigte im Jahresdurchschnitt 6 12 12 WIRTSCHAFTLICHE LAGE (Gesamt-)Wirtschaftliche Rahmenbedingungen Die Gesellschaft gehörte bis zum 29. Februar 2012 als verbundenes Unternehmen zum Konzern der Sparkasse KölnBonn. Mit Kaufvertrag vom 22. Dezember 2011 wurde die Gesellschaft mit Wirkung per 01. März 2012 an die Stadt Köln verkauft. Die Stadt Köln hat die Gesellschaft mit der gemeinwirtschaftlichen Verpflichtung zur Förderung und Vernetzung von Wissenschaft und Wirtschaft in der Stadt Köln und darüber hinaus mit der Vermarktung der Stadt Köln als Standort für Zukunftstechno- logien betraut. Am 08. Dezember 2022 hat der Rat der Stadt Köln beschlossen, dass die Gesell- schaft die Entwurfsplanung für zwei neue Laborgebäude auf dem Gelände des Bio- Campus erstellen soll. Auf Basis der Ergebnisse dieser Planung wird der Rat dann über die bauliche Realisierung entscheiden. Die beiden Neubauten sollen der hohen Nachfrage nach Laborflächen Rechnung tragen und stellen für die nachhaltige Wei- terentwicklung des Standortes einen ersten signifikanten Schritt dar. Die seit 1. Quartal 2020 bestehende Pandemie-Lage in Bezug auf Covid-19 hat das Geschäft der Gesellschaft im Berichtszeitraum nicht substanziell beeinflusst. Auf- grund der allgemein wirtschaftlich schwierigen Lage mussten verschiedene Nutzer negative Entwicklungen hinnehmen, allerdings wirkt sich die Pandemie bisher noch nicht auf die Ertragslage der Gesellschaft aus. Auch der Ukraine-Krieg seit Februar BIOCAMPUS COLOGNE GRUNDBESITZ GMBH & CO. KG Seite 247 2022 hat noch keine übermäßigen Auswirkungen auf die Gesellschaft. Allerdings be- lasten die stark gestiegenen Energiekosten die Gesellschaft bereits. Die gesamtwirt- schaftliche Entwicklung in Deutschland stagnierte 2023 auch aufgrund der genann- ten Krisen mit einem Rückgang des Bruttoinlandsproduktes um 0,1 % (Pressemittei- lung Nr. 019 vom 15. Januar 2024, Statistisches Bundesamt). Eine anhaltend stagnierende Gesamtwirtschaft hat letztendlich auch auf die Ergeb- nisse der Gesellschaft negativen Einfluss, da die ansässigen Unternehmen ihre Ge- schäftstätigkeit aufgeben oder zumindest durch Einschränkungen anpassen könnten. Der Mietmarkt für Gewerbeimmobilien entwickelte sich auch 2023 je nach Segment unterschiedlich. Das Büro-Segment befand sich Ende 2023 in einem deutlich rezessi- ven Niveau. Der Immobilienstimmungsindex (ISI) des Zentralen Immobilien Aus- schusses (ZIA) und dem Institut der deutschen Wirtschaft (IW) Köln rutschte mit -9,1 insgesamt weiter ins Negative. Neben der weiterhin bestehenden Tendenz zu Home- office-Lösungen ist die allgemeine Konjunktur-Schwäche hierfür als Grund zu nennen (Büromarkt-Bericht, Köln Gesamtjahr 2023 von Larbig & Mortag). Für die Segmente Logistik und Labor hingegen besteht weiterhin eine hohe Nachfrage. Gerade im Be- reich der Bio- und Chemielabore reicht das Angebot bei Weitem nicht aus, die aktu- elle Nachfrage zu bedienen. Für die Gesellschaft bedeutet dies, dass im Bereich La- borvermietung weiterhin eine hohe Nachfrage in allen Kunden-Segmenten zu bedie- nen sein wird (Labore als Wachstumselixir, Immobilienmanager, 18. April 2024). Die Bürovermietung im Bereich Gründung hingegen wird von der allgemeinen Tendenz zu Homeoffice-Lösungen negativ beeinträchtigt. Allerdings steht dem der ständig wachsende Bedarf für Flächen zur Realisierung von Innovationen in Zukunftsfeldern entgegen, so dass hier auch zukünftig von einem signifikanten und wachsenden Be- darf ausgegangen werden kann. Geschäftsverlauf Die Gesellschaft hat das Geschäftsjahr 2023 mit einem Jahresverlust in Höhe von 268 T€ (Vorjahr: 443 T€ Überschuss) abgeschlossen. Die Verschlechterung des Jah- resergebnisses 2023 gegenüber dem Vorjahr in Höhe von 711 T€ begründet sich ins- besondere durch gesunkene Umsätze sowie durch gestiegene Aufwendungen für Personal und Zinszahlungen. Dem gegenüber stehen geringere Aufwendungen für bezogene Leistungen. Zum 31. Dezember 2023 beträgt der bilanzierte Buchwert der Sachanlagen 36.756 T€ (Vorjahr 36.725 T€). Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten beste- hen am Bilanzstichtag in Höhe von 6.620 T€ (Vorjahr 7.340 T€) und konnten somit planmäßig gesenkt werden. Im Jahr 2023 erfolgten keine direkten Ausgleichszahlun- gen der Stadt Köln an die Gesellschaft als Einzahlung in die Kapitalrücklage. Die Chancen liegen im starken Maße in der weiteren Entwicklung des Geländes, der Forcierung neuer und bestehender Vermietungen und insbesondere der zeitnahen Realisierung von Neubauprojekten, um die bestehende Nachfrage von Bestandsmie- tern, aber auch von externen Interessenten zu bedienen. Hinzu kommt die Moderni- sierung des Gebäudebestandes zur zusätzlichen Attraktivierung des Gesamtkonzep- tes. Zudem kann die Erstellung eines detaillierten Masterplans für das Gesamtge- lände helfen, die enormen Potentiale des Konzeptes zu realisieren. BIOCAMPUS COLOGNE GRUNDBESITZ GMBH & CO. KG Seite 248 Ausblick Die Geschäftsführung erwartet für das Geschäftsjahr 2024, dass die Mieternachfrage seitens des Marktes aufgrund der aktuell bestehenden Konjunkturschwäche leicht nachlässt. Die oben beschriebenen Leerstände müssen durch Sanierung und an- schließender Neuvermietung aufgefangen werden. Weitere Ausfälle seitens der Mie- ter können hier ebenfalls nicht ausgeschlossen werden. Für die konsequente lang- fristige Umsetzung der konzeptionellen Wachstumspotentiale ist die Planung von Neuprojekten jedoch weiterhin dringend notwendig. Die laufende Planungsphase wird 2023 fortgeführt. Nach Abschluss der LP3 werden die Ergebnisse der Kosten- planung dem Stadtrat zur weiteren Beschlussfassung vorgelegt. Bei den geplanten Ausgaben im Bereich Infrastruktur liegt für 2024 der Fokus auf der Sanierung vorhan- dener Flächen. Darüber hinaus wird 2024 voraussichtlich die Entflechtung der Heiz- versorgung für das Gesamtgelände in Bezug auf die Anpassung der einzelnen Ge- bäude fertiggestellt. BIOCAMPUS COLOGNE MANAGEMENT GMBH Seite 249 BIOC AMPU S C OLOGN E M ANAGEM ENT GMBH FIRMENDATEN (STAND 31.12.2023) Anschrift Nattermannallee 1 50829 Köln Kontakt 0221 - 93336 0 www.biocampuscologne.de Gründungsdatum 26.11.2002 Geschäftsjahr 01.01.2023 - 31.12.2023 KAPITALVERHÄLTNISSE Kapital Stammkapital 26.000 € Gesellschafter Stadt Köln 100,00% Tochterunternehmen BioCampus Cologne Grundbesitz GmbH & Co. KG 0,00% UNTERNEHMENSGEGENSTAND Gegenstand des Unternehmens ist die Beteiligung als persönlich haftende Gesell- schafterin an der BioCampus Cologne Grundbesitz GmbH & Co. KG in Köln ORGANE DER GESELLSCHAFT Geschäftsführung Herr Andree Haack (Bg) Herr André van Hall ANWENDUNG EINES PUBLIC CORPORATE GOVERNANCE KODEX (PCGK) Das Unternehmen wendet den PCGK der Stadt Köln an. JAHRESABSCHLUSSPRÜFUNG HSP Audit GmbH Wirtschafsprüfungsgesellschaft BIOCAMPUS COLOGNE MANAGEMENT GMBH Seite 250 KENNZAHLENÜBERSICHT 2021 2022 2023 Gesamtleistung (T€) 247 234 270 Jahresergebnis (T€) -1 1 1 Eigenkapital (T€) 34 35 36 Bilanzsumme (T€) 186 72 79 Investitionen (T€) 0 0 0 Verbindlichkeiten (T€) 120 12 15 Beschäftigte im Jahresdurchschnitt 0 2 2 WIRTSCHAFTLICHE LAGE (Gesamt-)Wirtschaftliche Rahmenbedingungen Geschäftszweck der BioCampus Cologne Management GmbH ist die Beteiligung als persönlich haftende Gesellschafterin an der BioCampus Cologne Grundbesitz GmbH & Co KG, deren Gegenstand der Erwerb, die Entwicklung, Verwaltung und Veräuße- rung von Immobilien auf dem Gelände „BioCampus Cologne“ in Köln-Bocklemünd ist. Alle Aufwendungen, die der Gesellschaft zur Erfüllung ihrer Aufgaben gegenüber der Kommanditgesellschaft anfallen, werden an diese weiterbelastet. Ferner erhält die Gesellschaft als jährliche Haftungsvergütung eine Vergütung von 5% des Stammka- pitals. Die Gesellschaft sollte vor diesem Hintergrund regelmäßig ein nahezu ausge- glichenes Ergebnis erzielen. Die seit 1. Quartal 2020 bestehende Pandemie-Lage in Bezug auf Covid-19 hat das Geschäft der Gesellschaft im Berichtszeitraum nicht substanziell beeinflusst. Auf- grund der allgemein wirtschaftlich schwierigen Lage mussten verschiedene Nutzer negative Entwicklungen hinnehmen, allerdings wirkt sich die Pandemie bisher noch nicht auf die Ertragslage der Gesellschaft aus. Auch der Ukraine-Krieg seit Februar 2022 hat noch keine übermäßigen Auswirkungen auf die Gesellschaft. Allerdings be- lasten die stark gestiegenen Energiekosten die Gesellschaft bereits. Um diese aus- zugleichen, wurden die Nebenkostenzahlungen der Mieter entsprechend erhöht, was jedoch zu einer stärkeren Belastung der Mieter führt. Die gesamtwirtschaftliche Ent- wicklung in Deutschland stagnierte 2023 auch aufgrund der genannten Krisen mit ei- nem Rückgang des Bruttoinlandsproduktes um 0,1 % (Pressemitteilung Nr. 019 vom 15. Januar 2024, Statistisches Bundesamt). Eine anhaltend stagnierende Gesamtwirtschaft hat letztendlich auch auf die Ergeb- nisse der Gesellschaft negativen Einfluss, da die ansässigen Unternehmen ihre Ge- schäftstätigkeit aufgeben oder zumindest durch Einschränkungen anpassen könnten. BIOCAMPUS COLOGNE MANAGEMENT GMBH Seite 251 Geschäftsverlauf Das Geschäftsjahr 2023 schließt mit einem Jahresüberschuss in Höhe von 1.223,95 € ab. Das Stammkapital der Gesellschaft beträgt unverändert 26.000,00 €. Das Eigenkapital beläuft sich zum 31. Dezember 2023 auf 35.948,19 €. Im Ge- schäftsjahr 2023 waren stets ausreichend flüssige Mittel vorhanden, um allen Zah- lungsverpflichtungen fristgerecht nachzukommen. Die Gesellschaft ist abhängig von der Kommanditgesellschaft, deren Geschäftssituation als gut und deren Perspektiven als aussichtsreich angesehen werden können. In Bezug auf die Chancen und Risi- ken der BioCampus Cologne Grundbesitz GmbH & Co KG verweisen wir auf deren Lagebericht. Ausblick Aufgrund des ausschließlichen Bezugs einer Haftungsvergütung und der vollständi- gen Weiterbelastung aller Aufwendungen, wird ein vergleichbares, leicht positives Er- gebnis wie im aktuellen Geschäftsjahr erwartet. MODERNE STADT GESELLSCHAFT ZUR FÖRDERUNG DES STÄDTEBAUES UND DER GEMEINDEENTWICKLUNG MBH Seite 252 MODERN E STADT GESELLSCHAFT ZUR F ÖRDERUN G D ES ST ÄDTEBAUES UND D ER GEM EIND EENT WICKLUNG MBH FIRMENDATEN (STAND 31.12.2023) Anschrift Brückenstraße 17 50667 Köln Kontakt 0221 - 2059401 www.modernestadt.de Gründungsdatum 18.04.1969 Geschäftsjahr 01.01.2023 - 31.12.2023 KAPITALVERHÄLTNISSE Kapital Stammkapital 1.503.922 € Gesellschafter Stadtwerke Köln GmbH 51,00% Stadt Köln 49,00% Tochterunternehmen Butzweilerhof Verwaltung GmbH 100,00% modernes Köln Gesellschaft für Stadtentwicklung mbH 41,00% UNTERNEHMENSGEGENSTAND Gegenstand des Unternehmens ist die Entwicklung eigener und im Eigentum der Ge- sellschafter - inkl. Tochterunternehmen - befindlicher Liegenschaften zum Zwecke der Förderung der Wohnungsversorgung und der wirtschaftlichen Entwicklung der Stadt Köln. Zur Verwirklichung dieser Zwecksetzung stellt die Gesellschaft geeignete Grundstücke bereit und betreibt die vollständige Projektplanung und -entwicklung. Die Gesellschaft ist auch berechtigt, die Aufgaben eines Sanierungs- oder Entwick- lungsträgers zu übernehmen. Die Gesellschaft ist ferner berechtigt, Tochtergesell- schaften mit ähnlicher Zweckbestimmung zu gründen und sich an anderen Unterneh- men zu beteiligen, deren Gegenstand und Zweck mit dem der Gesellschaft in wirt- schaftlichem Zusammenhang stehen. ORGANE DER GESELLSCHAFT Geschäftsführung Herr Andreas Röhrig Herr Thomas Scheitza MODERNE STADT GESELLSCHAFT ZUR FÖRDERUNG DES STÄDTEBAUES UND DER GEMEINDEENTWICKLUNG MBH Seite 253 Aufsichtsrat Herr Andreas Feicht Vorsitzende*r Frau Ulrike Kessing (MdR) stellvertretende*r Vorsitzende*r Herr Niklas Kienitz (MdR) stellvertretende*r Vorsitzende*r Herr Dr. Günter Bell (ab 07.09.2023) Frau Teresa Elisa De Bellis-Olinger (MdR) Herr Uwe Eichner Herr Michael Frenzel Herr Markus Greitemann (Bg) Frau Stefanie Haaks Frau Sabine Pakulat (MdR) Herr Alexander Recht (bis 07.09.2023) Herr Hans Schwanitz Herr Ralph Sterck (MdR) Herr William Wolfgramm (Bg) Herr Timo von Lepel ANWENDUNG EINES PUBLIC CORPORATE GOVERNANCE KODEX (PCGK) Das Unternehmen wendet den PCGK der Stadt Köln an. JAHRESABSCHLUSSPRÜFUNG Breidenbach und Partner PartG mbB Wirtschaftsprüfungsgesellschaft Steuerberatungsgesellschaft FINANZBEZIEHUNGEN ZUR STADT KÖLN Alle Angaben in T€ 2023 Gewinnausschüttung 881 Bürgschaften (zum 31.12.) 80.953 KENNZAHLENÜBERSICHT 2021 2022 2023 Gesamtleistung (T€) 29.744 25.329 30.784 Jahresergebnis (T€) 3.682 1.797 2.281 Eigenkapital (T€) 23.313 22.109 23.766 Bilanzsumme (T€) 226.868 222.024 218.606 Investitionen (T€) 123 104 78 Verbindlichkeiten (T€) 190.449 187.532 188.138 Beschäftigte im Jahresdurchschnitt 26 32 32 MODERNE STADT GESELLSCHAFT ZUR FÖRDERUNG DES STÄDTEBAUES UND DER GEMEINDEENTWICKLUNG MBH Seite 254 WIRTSCHAFTLICHE LAGE (Gesamt-)Wirtschaftliche Rahmenbedingungen Die Tätigkeitsschwerpunkte der Gesellschaft lagen im Berichtszeitraum auf der Pla- nung und Durchführung von Dienstleistungen für Stadtentwicklungsprojekte der Stadt Köln, Baureifmachung beziehungsweise Erschließung eigener Grundstücke, auf der Herstellung und dem Vertrieb von Bauträgerobjekten sowie der Akquisition von Pro- jektsteuerungsleistungen, die mittel- bzw. langfristig auch zu Flächenentwicklungen für Dritte führen können. Außerdem erbrachte die Gesellschaft Leistungen aus der Durchführung von Projektsteuerungs- und Managementverträgen für Baumaßnah- men auf Grundstücken Dritter sowie Beratungsleistungen zu Grundstücksentwicklun- gen Dritter. Geschäftsverlauf Der Jahresüberschuss 2023 in Höhe von 2.280,7 T€ wurde maßgeblich aus Forde- rungs- und Rückstellungsauflösungen im Zusammenhang mit Umsatzsteuernachfor- derungen diverser Bauleistungen in Vorjahren bestimmt. Kaufpreisnachforderungen aus bereits getätigten Verkäufen, die Zwischennutzung (Vermietung) von unbebauten bzw. bebauten Grundstücken sowie vereinnahmten Erlösen aus Betreuungstätigkeit haben das Ergebnis zusätzlich positiv beeinflusst, so dass dieses 113 T€ über dem Planergebnis des Geschäftsjahres liegt. Die Zahlungsfähigkeit der Gesellschaft war jederzeit gegeben. Bei der Beschaffung von Finanzierungsmitteln kann das Engagement der Gesellschafter durch Bürg- schaftsübernahmen erforderlich sein. Aus dem Vertriebserfolg des geplanten und des laufenden Bauprogramms sowie aus getätigten beziehungsweise geplanten Verkäu- fen unbebauter Grundstücke werden mittelfristig liquide Mittel erwirtschaftet. Die Ver- mögens-, Finanz- und Ertragslage der Gesellschaft ist geordnet und hat sich im Ver- gleich zum Vorjahr nicht wesentlich geändert. Ausblick Der Krieg in der Ukraine und die daraus resultierenden Sanktionen gegen Russland und Belarus haben sich auf das Wirtschaftswachstum in 2023 negativ ausgewirkt. In 2023 lag die Inflationsrate bei 5,9%. Damit hat sich der Preisanstieg gegenüber dem Vorjahr (Inflationsrate 2022 6,9%) verlangsamt, lag aber immer noch auf einem ho- hen Niveau. Der Preisanstieg bei Baukosten und das gleichzeitig hohen Zinsniveau haben im Berichtsjahr zu einem erheblichen Rückgang der Bautätigkeit und der Nachfrage geführt. Es besteht das Risiko, dass auch in den nächsten Jahren die Bautätigkeit nicht mehr das Niveau vor dem Ukraine-Krieg erreichen wird und die Nachfrage nach Immobilien aller Asset Klassen weiter auf niedrigem Niveau stagniert oder sich sogar weiter reduziert. Das Projekt neue mitte porz unterliegt dem Europäischen Beihilferecht, das bei Ver- stößen zu hohen Sanktionen bis hin zur Rückzahlung von bereits gewährten Zu- schüssen führen kann. Erst mit dem Verkauf der noch laufenden Bauträgermaß- nahme wird der wirtschaftliche Erfolg der Gesamtmaßnahme bestimmt. Durch die MODERNE STADT GESELLSCHAFT ZUR FÖRDERUNG DES STÄDTEBAUES UND DER GEMEINDEENTWICKLUNG MBH Seite 255 Dienstleistung im allgemeinen wirtschaftlichem Interesse für die Stadt Köln ist der Er- folg für die Gesellschaft limitiert und wird frühestens im Jahr 2025 abschließend defi- niert werden können. Die Gesellschaft ist Eigentümerin wesentlicher Flächen im Deutzer Hafen Köln. Der Rat der Stadt Köln hat für das Gebiet des Deutzer Hafens im Jahr 2018 die förmliche Festlegung als städtebauliche Entwicklungsmaßnahme nach § 165 BauGB beschlos- sen. Hieraus ergeben sich Einschränkungen auf die unternehmerische Handlungsfä- higkeit der vom Ratsbeschluss betroffenen Grundstückseigentümer. Von hoher Be- deutung für den wirtschaftlichen Erfolg des Gesamtprojektes sind die Ausgestaltung des aufzustellenden Vermarktungs- und Realisierungsplans sowie die Baurechtschaf- fung, die maßgeblich von der Stadt Köln abhängen. Für die Realisierung der geplan- ten Verkaufserlöse sind diverse Voraussetzungen zu erfüllen. Andererseits ergeben sich aus dem Projekt signifikante Chancen, sowohl aus wirtschaftlicher Sicht als auch für die Reputation der Gesellschaft. Im Rahmen der Betreuungstätigkeit und sonstiger Dienstleistungen für Dritte wurden im Jahr 2023 die Leistungen aus einigen Projektsteuerungs- bzw. Managementver- trägen erfolgswirksam abgerechnet. Von besonderer Bedeutung waren die Betreu- ungstätigkeiten für die Stadtentwicklungsmaßnahme Deutzer Hafen Köln sowie für das Projekt Parkstadt Süd. Im Januar/Februar 2024 konnte mit der Stadt eine Verlän- gerung des Projektmanagementvertrages für die Parkstadt Süd vereinbart werden. Grundsätzlich bleiben die Akquisition von Dienstleistungen für die Stadt sowie Grund- stücken und damit einhergehende mögliche eigenwirtschaftliche Projektentwicklun- gen vordringliche Aufgabe, um die Fortentwicklung der Gesellschaft zu sichern. Das Geschäftsmodell der eigenwirtschaftlichen Stadt- und Projektentwicklungen führt zu volatilen Jahresergebnissen infolgedessen für das Folgejahr ein noch positives aber gegenüber dem Berichtsjahr stark reduziertes Jahresergebnis erwartet wird. Dienstleistungserträge stabilisieren dabei die Erlössituation. Erst in den Folgeperio- den wird dieses wieder das Niveau des Berichtsjahres und darüber hinaus erreichen können. Die erwarteten positiven Jahresergebnisse setzen voraus, dass die geplan- ten Bauträgermaßnahmen sowie die Verwertung unbebauter Grundstücke zu kalku- lierten Preisen und in geplanten Zeiträumen erfolgen sowie an Investoren übergeben werden können. In diesem Zusammenhang bestehen insbesondere bei langfristig angelegten Projekten Marktänderungsrisiken mit entsprechenden Auswirkungen auf die Erlössituation. BUTZWEILERHOF GRUNDBESITZ GMBH & CO. KG Seite 256 BUTZ WEILERHOF GRUND BESITZ GM BH & CO. KG FIRMENDATEN (STAND 31.12.2023) Anschrift Brückenstraße 17 50667 Köln Kontakt 0221 - 205940 www.modernestadt.de Gründungsdatum 10.12.2002 Geschäftsjahr 01.01.2023 - 31.12.2023 KAPITALVERHÄLTNISSE Kapital Kommanditeinlage 5.000.000 € Komplementäreinlage 25.000 € Gesellschafter Stadt Köln 99,50% Butzweilerhof Verwaltung GmbH 0,50% UNTERNEHMENSGEGENSTAND Unternehmenszweck ist der Erwerb, die Verwaltung, die Vermietung, die Entwicklung und die Veräußerung eigener Immobilien, insbesondere der Grundstücke Von-Hüne- feld-Straße sowie des Geländes der Bundeswehrkaserne Butzweilerhof, 50829 Köln zum Zweck der Förderung der Wohnungsversorgung und der wirtschaftlichen Ent- wicklung der Stadt Köln. ORGANE DER GESELLSCHAFT Geschäftsführung Herr Andreas Röhrig ANWENDUNG EINES PUBLIC CORPORATE GOVERNANCE KODEX (PCGK) Das Unternehmen wendet keinen PCGK an. JAHRESABSCHLUSSPRÜFUNG Grant Thornton AG Wirtschaftsprüfungsgesellschaft BUTZWEILERHOF GRUNDBESITZ GMBH & CO. KG Seite 257 FINANZBEZIEHUNGEN ZUR STADT KÖLN Alle Angaben in T€ 2023 Bürgschaften (zum 31.12.) - Gesellschafterdarlehen (zum 31.12.) - KENNZAHLENÜBERSICHT 2021 2022 2023 Gesamtleistung (T€) 3.406 2.032 2.136 Jahresergebnis (T€) 1.411 647 1.373 Eigenkapital (T€) 9.100 9.746 11.104 Bilanzsumme (T€) 15.493 14.079 15.511 Investitionen (T€) 0 0 0 Verbindlichkeiten (T€) 1.723 732 1.464 Beschäftigte im Jahresdurchschnitt 0 0 0 WIRTSCHAFTLICHE LAGE (Gesamt-)Wirtschaftliche Rahmenbedingungen Im Geschäftsjahr 2021 konnte die Gesellschaft die Erschließung und die Vermark- tung des vorhandenen Immobilienvermögens entscheidend vorantreiben. Die bereits in Vorjahren fertiggestellte Fitzmauricestraße ist im Dezember 2021 auf die Stadt Köln übertragen worden und die Übergabe der Butzweilerhofallee im ersten Quartal 2022 geplant. Darüber hinaus soll der Endausbau der Rudi-Conin-Straße voraus- sichtlich im Mai 2022 begonnen werden. Im Geschäftsjahr 2021 konnten drei Grund- stücke mit einer Fläche von rd. 26.127 qm erfolgswirksam übergeben werden. Dar- über hinaus ist ein weiterer Grundstückskaufvertrag mit einer Fläche von rd. 5.461 qm abgeschlossen worden, der bereits im ersten Quartal 2022 ergebniswirk- sam übergeben wurde. Zur Finanzierung der kalkulierten Projektkosten stehen aus- reichende liquide Mittel zur Verfügung. Das Gesellschafterdarlehen, welche bis zum 31.12.2021 befristet war, konnte im Geschäftsjahr 2021 vollständig zurückgezahlt werden. Geschäftsverlauf Der Jahresüberschuss 2021 in Höhe von 1.411 TEUR (Vorjahr: 4.553 TEUR) liegt deutlich unter dem Planergebnis, da neben einem bereits im Dezember 2020 erfolgs- wirksam übergebenen Grundstückskaufvertrag weitere vier Grundstücke nicht im Ge- schäftsjahr 2021 erf olgswirksam vermarktet werden konnten. Der Jahresüberschuss BUTZWEILERHOF GRUNDBESITZ GMBH & CO. KG Seite 258 wurde maßgeblich durch Gewinne aus dem Verkauf von drei Grundstücken des Vor- ratsvermögens in Höhe von 2.070 TEUR (Vorjahr: 5.896 TEUR) und der Bildung von Rückstellungen für noch anfallende Grundstücks- und Erschließungskosten für in Vor- jahren veräußerte Grundstücke in Höhe von 202 TEUR (Vorjahr: 954 TEUR) beein- flusst. Die Zahlungsfähigkeit der Gesellschaft war jederzeit gegeben. Zur Finanzierung der noch anfallenden Grundstücks- und Erschließungskosten stehen ausreichend liquide Mittel zur Verfügung. Ein bis zum 31.12.2021 befristetes Gesellschafterdarlehen in Höhe von 16.736 TEUR wurde im Berichtsjahr mit der Tilgung des Restbetrages in Höhe von 13.736 TEUR vollständig zurückgezahlt. Die Vermögenslage der Gesellschaft ist geordnet. Die Reduzierung der Bilanzsumme resultiert im Wesentlichen zum einen aus dem Abgang von Vorratsvermögen bei Über- gabe veräußerter Grundstücke und zum anderen aus der Verwendung von Kaufpreis- zahlungen zur Rückführung von Kapitalmarktmitteln. Chancen und Risiken Die Chancen der Gesellschaft bestehen in einem Abverkauf der einzelnen Baufelder zu Preisen, die über den Buchwerten und noch zu erwartenden Herstellungskosten für die Erschließung und Vermarktung liegen. Die Verkaufsprognosen sind im Rah- men der Wirtschaftsplanung und unter Berücksichtigung der aktuellen Marktbedin- gungen bis zum Jahr 2022 kalkuliert worden. Für ein Baufeld mit einer Grundstücks- fläche von rd. 3.650 qm besteht eine befristete Reservierungsvereinbarung mit einem potenziellen Erwerber. Darüber hinaus hat die Gesellschaft im Berichtsjahr einen Grundstückskaufvertrag mit einer Gesamtfläche von rd. 5.461 qm abgeschlossen, der bereits im ersten Quartal 2022 erfolgswirksam übergeben werden konnte. Für den Vertrieb der übrigen Baufelder steht die Gesellschaft in laufenden Verhandlun- gen mit Investoren und bereitet derzeit einen Kaufvertrag für eine Fläche von rd. 11.591 qm vor. Weitere Risiken der Gesellschaft bestehen in einer unzureichenden Nachfrage und dem damit verbundenen zeitverzögerten Abverkauf der Grundstücke bei laufenden Vermarktungs-, Verwaltungs- und Vorhaltekosten. Das implementierte Risikomanagementsystem berücksichtigt das wirtschaftliche und rechtliche Umfeld der Gesellschaft und begegnet den immanenten Risiken der jeweiligen Leistungsbe- reiche. Bei der Auswahl der bei der Projektierung und Umsetzung Beteiligten wird auf erfahrene und leistungsfähige Vertragspartner zurückgegriffen. Ein permanentes Au- genmerk gilt im Rahmen des Risikomanagements der Analyse von Risiken aus Fi- nanzinstrumenten. Mit dem wesentlichen Ausfall von Forderungen wird nicht gerech- net. Für das Geschäftsjahr 2022 wird ein positives Ergebnis erwartet, dass im We- sentlichen aus Verkaufsgewinnen der bereits abgeschlossenen und geplanten Grundstückskaufverträge resultiert. BUTZWEILERHOF VERWALTUNG GMBH Seite 259 BUTZ WEILERHOF VER WALTUNG GM BH FIRMENDATEN (STAND 31.12.2023) Anschrift c/o moderne stadt GmbH Brückenstraße 17 50667 Köln Kontakt 0221 - 205940 www.modernestadt.de Gründungsdatum 08.03.2012 Geschäftsjahr 01.01.2023 - 31.12.2023 KAPITALVERHÄLTNISSE Kapital Stammkapital 25.000 € Gesellschafter Moderne Stadt Gesellschaft zur Förderung des Städtebaues und der Gemeindeentwicklung mbH 100,00% Tochterunternehmen Butzweilerhof Grundbesitz GmbH & Co. KG 0,50% UNTERNEHMENSGEGENSTAND Gegenstand des Unternehmens ist die Beteiligung als persönlich haftende Gesell- schafterin an der Butzweilerhof Grundbesitz GmbH & Co. KG. ORGANE DER GESELLSCHAFT Geschäftsführung Herr Andreas Röhrig ANWENDUNG EINES PUBLIC CORPORATE GOVERNANCE KODEX (PCGK) Das Unternehmen wendet keinen PCGK an. BUTZWEILERHOF VERWALTUNG GMBH Seite 260 KENNZAHLENÜBERSICHT 2021 2022 2023 Gesamtleistung (T€) 42 58 59 Jahresergebnis (T€) 38 32 51 Eigenkapital (T€) 72 68 99 Bilanzsumme (T€) 100 97 104 Investitionen (T€) - - - Verbindlichkeiten (T€) 25 25 0 Beschäftigte im Jahresdurchschnitt 0 0 0 WIRTSCHAFTLICHE LAGE (Gesamt-)Wirtschaftliche Rahmenbedingungen Dem Gesellschaftszweck entsprechend lagen die Tätigkeitsschwerpunkte im Be- richtszeitraum in der Geschäftsführung als Komplementärin der Butzweilerhof Grund- besitz GmbH & Co. KG. Deren Geschäftszweck ist der Erwerb, die Entwicklung, Ver- waltung und Veräußerung von Immobilien, insbesondere von Grundstücken an der Von-Hünefeld-Straße und auf dem ehemaligen Kasernengelände „Butzweilerhof“. Alle Aufwendungen, die die Gesellschaft zur Erfüllung ihrer Aufgaben gegenüber der Kommanditgesellschaft wahrnimmt, werden an diese weiterbelastet. Dabei werden Kosten für die eigene Geschäftsführung, die eigene Buchhaltung und die eigenen Jahresabschlüsse bis zu einem Betrag von 100 T€ netto durch die Kommanditgesell- schaft übernommen. Das Geschäftsjahr 2023 schließt mit einem Jahresüberschuss in Höhe von 51 T€ (Vorjahr: 32 T€) und wurde im Wesentlichen durch sonstige betriebliche Erträge (Kostenerstattungen der Butzweilerhof Grundbesitz GmbH & Co. KG) in Höhe von 59 T€ (Vorjahr: 58 T€) sowie aus Erträgen aus Beteiligungen in Höhe von 44 T€ (Vor- jahr: 20 T€) beeinflusst. Die Zahlungsfähigkeit der Gesellschaft war jederzeit gegeben. Zur Deckung der lau- fenden Aufwendungen erhält die Gesellschaft monatliche Abschlagszahlungen in Höhe von 6 T€ netto, die am Jahresende mit der Butzweilerhof Grundbesitz GmbH & Co. KG abgerechnet werden. Die Vermögenslage der Gesellschaft ist geordnet. Die Aktiva der Gesellschaft beste- hen im Wesentlichen aus Forderungen gegen verbundene Unternehmen und Bank- guthaben. Ausblick Die Entwicklung der Gesellschaft ist abhängig von der wirtschaftlichen Entwicklung der Kommanditgesellschaft. Die aktuelle Planung sieht einen Planungshorizont bis in das Jahr 2025 vor. Für das Geschäftsjahr 2024 wird ein leicht positives Jahresergeb- nis erwartet. D-NRW AÖR Seite 261 D-NRW AÖR FIRMENDATEN (STAND 31.12.2023) Anschrift Rheinische Str. 1 44137 Dortmund Kontakt 0231 - 222 438 10 Telefax 0231 - 222 438 11 www.d-NRW.de Gründungsdatum 01.01.2017 Geschäftsjahr 01.01.2023 - 31.12.2023 KAPITALVERHÄLTNISSE Kapital Stammkapital 1.281.000 € Gesellschafter Stadt Köln 0,08% UNTERNEHMENSGEGENSTAND Die Anstalt unterstützt ihre Träger und, soweit ohne Beeinträchtigung ihrer Aufgaben möglich, andere öffentliche Stellen beim Einsatz von Informationstechnik in der öf- fentlichen Verwaltung. Informationstechnische Leistungen, die der Wahrnehmung öf- fentlicher Aufgaben dienen, erbringt sie insbesondere im Rahmen von staatlich-kom- munalen Kooperationsprojekten. Die Anstalt unterstützt den IT-Kooperationsrat bei der Erfüllung seiner Aufgaben nach § 21 des E-Government-Gesetzes Nordrhein- Westfalen. ORGANE DER GESELLSCHAFT Geschäftsführung Herr Markus Both Herr Dr. Roger Lienenkamp Verwaltungsrat Herr Dirk Brügge Frau Simone Dreyer Frau Lee Hamacher Frau Katharina Jestaedt Frau Diane Jägers Herr Sebastian Kopietz Herr Dr. Marco Kuhn Herr Dr. Heinz Oberheim Herr Andreas Wohland Herr Harald Zillikens D-NRW AÖR Seite 262 ANWENDUNG EINES PUBLIC CORPORATE GOVERNANCE KODEX (PCGK) Das Unternehmen wendet keinen PCGK an. JAHRESABSCHLUSSPRÜFUNG Dr. Heilmaier & Partner GmbH KENNZAHLENÜBERSICHT 2021 2022 2023 Gesamtleistung (T€) 51.346 101.642 129.486 Jahresergebnis (T€) 0 0 0 Eigenkapital (T€) 2.810 2.897 2.914 Bilanzsumme (T€) 20.601 26.092 49.178 Investitionen (T€) 38 109 35 Verbindlichkeiten (T€) 14.452 17.559 38.115 Beschäftigte im Jahresdurchschnitt 62 69 85 KÖLNBUSINESS WIRTSCHAFTSFÖRDERUNGS-GMBH Seite 263 KÖLNBU SIN ESS WIRT SCHAFTSF ÖRD ERUNGS-GMBH FIRMENDATEN (STAND 31.12.2023) Anschrift Börsenplatz 1 50667 Köln Kontakt 0221 - 99501 0 www.koeln.business Gründungsdatum 21.12.2018 Geschäftsjahr 01.01.2023 - 31.12.2023 KAPITALVERHÄLTNISSE Kapital Stammkapital 25.000 € Gesellschafter Stadt Köln 100,00% UNTERNEHMENSGEGENSTAND Gegenstand des Unternehmens ist die Förderung der Wirtschaft und des Standortes, insbesondere durch Ansiedlung, Entwicklung und Förderung von Industrie, Gewerbe, Handel und Handwerk sowie der Branchen des Dienstleistungssektors, Wissenschaft und Innovation durch Beratungs- und Dienstleistungen auf allen Gebieten, zur Ver- besserung der räumlichen, sozialen und wirtschaftlichen Struktur und zur Entwick- lung des Arbeitsmarktes in Köln. ORGANE DER GESELLSCHAFT Geschäftsführung Herr Dr. Manfred Janssen Aufsichtsrat Herr Nicolai Lucks Vorsitzende*r Frau Brigitta von Bülow (MdR) 1. stellvertretende*r Vorsitzende*r Herr Jörg van Geffen 2. stellvertretende*r Vorsitzende*r Herr Sebastian Bucher Herr Volker Görzel (MdR) Herr Andree Haack (Bg) (bis 31.12.2023) Frau Claudia Heithorst (MdR) Frau Derya Karadag (MdR) Frau Züleyha Kurt Herr Mario Michalak (MdR) Herr Dirk Michel (MdR) Herr Berndt Petri Herr Manfred Richter (MdR) Frau Lisa Steinmann (MdR) Herr Dr. Simon von Danwitz KÖLNBUSINESS WIRTSCHAFTSFÖRDERUNGS-GMBH Seite 264 ANWENDUNG EINES PUBLIC CORPORATE GOVERNANCE KODEX (PCGK) Das Unternehmen wendet den PCGK der Stadt Köln an. JAHRESABSCHLUSSPRÜFUNG SRS Audit GmbH FINANZBEZIEHUNGEN ZUR STADT KÖLN Alle Angaben in T€ 2023 Betriebskostenzuschuss 12.996 Investitionskostenzuschuss 250 KENNZAHLENÜBERSICHT 2021 2022 2023 Gesamtleistung (T€) 947 1.106 1.329 Jahresergebnis (T€) -11.498 -12.833 -12.050 Eigenkapital (T€) 13.386 13.298 13.298 Bilanzsumme (T€) 19.046 17.401 17.983 Investitionen (T€) 182 163 193 Verbindlichkeiten (T€) 2.772 1.406 2.257 Beschäftigte im Jahresdurchschnitt 71 77 82 WIRTSCHAFTLICHE LAGE (Gesamt-)Wirtschaftliche Rahmenbedingungen Im Jahr 2023 war die Kölner Wirtschaft von globalen Krisen wie dem Ukraine-Krieg, der Energiekrise, Lieferkettenproblematik und hohen Inflation beeinträchtigt. Insbe- sondere die anhaltende Energieversorgungskrise stellte eine Belastung für die Wirt- schaft dar und führte bei zahlreichen Akteuren zu großer Unsicherheit. Die politische und privatwirtschaftliche Debatte hinsichtlich der Versorgung der deutschen Wirt- schaft mit einem zukunftsfähigen und nachhaltigen Energiemix verschärfte sich im Jahr 2023. Hohe Energiepreise und Unterbrechungen in den Lieferketten waren zu- dem Haupttreiber der Inflation, die in Deutschland in 2023 mit 5,9% erneut ein sehr hohes Niveau erreichte. Damit lag die Teuerungsrate zwar unter dem historischen Rekordwert von 2022, bewegte sich aber weiterhin auf einem sehr hohen Stand. Als Konsequenz führte dies zu deutlich höheren Preisen für viele Waren und Dienstleis- tungen und einem schwächeren Binnenkonsum. Reallohnverluste wie im Vorjahr konnten zwar vermieden werden, dennoch setzt das verhaltene Konsumklima auch nicht-energieintensive Branchen unter Druck. KÖLNBUSINESS WIRTSCHAFTSFÖRDERUNGS-GMBH Seite 265 Die Branchen reagierten unterschiedlich auf diese Herausforderungen, wobei einige Sektoren, so auch die regionale Chemie- und Pharmaindustrie, besonders litten. An- dere Branchen profitierten dagegen von den im Jahr 2023 fortschreitenden Digitali- sierungsbemühungen und dem wachsenden Einsatz Künstlicher Intelligenz. Das Thema KI wurde verstärkt als bedeutender Faktor für Innovationen und Wettbe- werbsfähigkeit betrachtet und gewann allgemein an Bedeutung. Die COVID-19-Pan- demie verlor an Bedeutung. Geschäftsverlauf Die Arbeit von KölnBusiness konnte im Berichtsjahr 2023 erfolgreich verstetigt und weiter professionalisiert werden. Dieser Entwicklung trug KölnBusiness durch eine Aktualisierung des Organigramms im Jahr 2023 Rechnung. So ist u.a. die Zusam- menführung der Teams „Innovation“ und „Nachhaltigkeit“ unter dem Namen „Trans- formation“ realisiert worden, wodurch Transformationsthemen in der KölnBusiness verstärkt in den Vordergrund gerückt werden. Potenziale innovativer Technologien für die Wirtschaft, speziell die Themen Virtual Reality (XR) und Künstliche Intelligenz (KI) sowie verschiedene Schwerpunkte rund um den Komplex Nachhaltigkeit standen im Mittelpunkt der Arbeit dieses Teams. Zudem ergab sich eine neue personelle Verstär- kung für etablierte Solo-Selbstständige aus der Kultur- und Kreativwirtschaft durch das Förderprogramm KOMPASS, für das KölnBusiness nun als offizielle Anlaufstelle in Köln fungiert. Darüber hinaus wurde gemeinsam mit der Stadt Köln das Cityma- nagement für die Kölner Innenstadt eingeführt. Das neue Team kümmert sich um Handel, Gastronomie, Immobilieneigentümer*innen, Interessengemeinschaften sowie Kulturakteure im Kölner Zentrum. Eine anhaltende Herausforderung bleibt die Situation rund um Gewerbeflächen am Kölner Wirtschaftsstandort. Die fehlende Ausweisung neuer Gewerbeflächen oder Umwidmung noch bestehender GI/GE-Flächen erschwert die Umsetzung von Wachs- tumspotenzialen und führt in vielen Fällen dazu, dass KölnBusiness nur wenige Flä- chenanfragen bedienen kann. Ausblick Die Arbeit von KölnBusiness wird 2024 weiterhin von globalen Unsicherheiten und wirtschaftlichen Herausforderungen geprägt sein. Es ist anzunehmen, dass solche Herausforderungen Einfluss auf Geschäftsaktivitäten lokaler Wirtschaftsakteure neh- men werden. Schnelle Genehmigungsprozesse und die Ausweisung neuer Gewerbeflächen sind entscheidend, um das Wachstumspotenzial von Unternehmen zu realisieren und den Wirtschaftsstandort Köln zu stärken. Es ist von entscheidender Bedeutung, dass sich bei Herausforderungen in diesen Bereichen zukünftig Verbesserungen ergeben. Die Projektplanung der KölnBusiness bleibt dynamisch und richtet sich an den strate- gischen Zielen der Gesellschaft aus. Diese umfassen die Förderung eines wirt- schaftsfreundlichen Klimas, eine konsequente Weiterentwicklung zur digitalen und nachhaltigen Wirtschaftsförderung, die Schaffung eines wachstumsfreundlichen Inno- vations- und Gründungsklimas sowie die Anziehung nationaler und internationaler In- vestitionen. Köln soll zudem als attraktive Metropole zum Arbeiten, Erleben und Ein- kaufen positioniert werden. KÖLNBUSINESS WIRTSCHAFTSFÖRDERUNGS-GMBH Seite 266 Eine stabile finanzielle Ausstattung durch die Gesellschafterin ist entscheidend für die Erfüllung dieser Ziele und Aufgaben der KölnBusiness. Mit ausreichenden Mitteln können strategische Impulse gesetzt und die Stärkung des Wirtschaftsstandortes Köln vorangetrieben werden. Potenzielle Sparmaßnahmen der Stadt könnten den Gestaltungsspielraum der KölnBusiness stark einschränken. Seite 267 5. Soziales und Gesundheit Foto: Kliniken Köln/Rütten SBK SOZIAL-BETRIEBE-KÖLN GGMBH Seite 268 SBK SOZIAL -BETRIEBE -KÖLN GGM BH FIRMENDATEN (STAND 31.12.2023) Anschrift Boltensternstraße 16 50735 Köln Kontakt 0221 - 77755301 www.sbk-koeln.de Gründungsdatum 31.08.2006 Geschäftsjahr 01.01.2023 - 31.12.2023 KAPITALVERHÄLTNISSE Kapital Stammkapital 45.000.000 € Gesellschafter Stadt Köln 100,00% Tochterunternehmen GDEKK GmbH 1,09% UNTERNEHMENSGEGENSTAND Gegenstand des Unternehmens ist die Beratung, Unterbringung, Betreuung, Versor- gung und Pflege alter, behinderter, psychisch kranker oder anderweitig Not leidender oder gefährdeter Menschen, die häusliche Pflege sowie weitere entsprechende An- gebote für diesen Personenkreis, der Betrieb von Werkstätten für behinderte Men- schen, die Aus- und Weiterbildung in pflegerischen, pflegenahen, betreuerischen, handwerklichen und kaufmännischen Berufen. Weiterer Gegenstand ist die Funktion als zentraler Beschäftigungsträger im Rahmen beruflicher und sozialer Rehabilitation nach dem Sozialgesetzbuch. ORGANE DER GESELLSCHAFT Geschäftsführung Frau Gabriele Patzke SBK SOZIAL-BETRIEBE-KÖLN GGMBH Seite 269 Aufsichtsrat Herr Ossi Helling Vorsitzende*r Herr Thomas Welter (MdR) stellvertretende*r Vorsitzende*r Herr Daniel Bauer-Dahm (MdR) Frau Hanne Cürten Herr Andreas Greggersen Frau Katja Hoyer (MdR) Herr Klaus Keller Frau Marion Krohn Herr Michael Paetzold (bis 31.07.2023) Herr Dr. Harald Rau (Bg) Frau Elfi Scho-Antwerpes (MdR) Frau Friederike Stolle Frau Lena Teschlade (MdL) (ab 01.08.2023) ANWENDUNG EINES PUBLIC CORPORATE GOVERNANCE KODEX (PCGK) Das Unternehmen wendet den PCGK der Stadt Köln an. JAHRESABSCHLUSSPRÜFUNG Dr. Heilmaier & Partner GmbH FINANZBEZIEHUNGEN ZUR STADT KÖLN Alle Angaben in T€ 2023 Investitionskostenzuschuss 580 Bürgschaften (zum 31.12.) 1.393 Gesellschafterdarlehen (zum 31.12.) 923 SBK SOZIAL-BETRIEBE-KÖLN GGMBH Seite 270 BILANZ Alle Angaben in T€ 2021 2022 2023 Aktiva Anlagevermögen 116.382 118.876 119.175 Immaterielle Vermögensgegenstände 453 436 432 Sachanlagen 115.085 117.693 118.143 Finanzanlagen 844 746 600 Umlaufvermögen 83.860 83.402 79.079 Vorräte 665 783 704 Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände 7.017 7.798 11.064 Kasse, Bankguthaben, Schecks 76.179 74.822 67.312 Rechnungsabgrenzungsposten 639 656 593 Bilanzsumme 200.881 202.934 198.848 Passiva Eigenkapital 66.786 67.635 68.991 Gezeichnetes Kapital 45.000 45.000 45.000 Kapitalrücklage 11.909 11.909 11.909 Gewinnrücklagen 162 162 162 Bilanzergebnis 9.715 10.565 11.920 Sonderposten 23.228 24.148 23.557 Rückstellungen 34.846 37.590 36.838 Verbindlichkeiten 74.079 71.815 67.764 Rechnungsabgrenzungsposten 1.943 1.746 1.698 Bilanzsumme 200.881 202.934 198.848 SBK SOZIAL-BETRIEBE-KÖLN GGMBH Seite 271 GEWINN- UND VERLUSTRECHNUNG Alle Angaben in T€ 2021 2022 2023 Umsatzerlöse 112.494 115.678 119.802 Bestandsveränderungen -12 -9 0 Andere aktivierte Eigenleistungen 0 0 0 Sonstige betriebliche Erträge 21.939 20.457 18.301 Gesamtleistung 134.421 136.125 138.104 Materialaufwand 20.122 20.782 20.933 Personalaufwand 78.741 83.750 86.221 Sonstige betriebliche Aufwendungen 22.470 23.355 21.225 EBITDA 13.088 8.238 9.724 Abschreibungen 9.017 5.737 7.496 Erträge aus anderen Wertpapieren und Ausleihungen des Finanz-AV 34 29 25 Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 45 196 1.230 Abschreibungen auf Finanzanlagen und Wertpapiere des UV 0 0 0 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 2.913 1.786 2.012 Steuern vom Einkommen und Ertrag 24 10 31 Sonstige Steuern 82 82 86 Jahresergebnis 1.130 849 1.356 Gewinnvortrag / Verlustvortrag VJ 8.586 9.715 10.565 Bilanzergebnis 9.715 10.565 11.920 SBK SOZIAL-BETRIEBE-KÖLN GGMBH Seite 272 KENNZAHLENÜBERSICHT 2021 2022 2023 Bilanz Anlagenintensität (in %) 57,9 58,6 59,9 Abschreibungsquote (in %) 7,8 4,9 6,3 Investitionen (T€) 8.784 8.883 8.380 Investitionsquote (in %) 7,5 7,5 7,0 Eigenkapitalquote (in %) 33,2 33,3 34,7 Pensionsrückstellungen (T€) 16.890 19.058 17.680 Kreditverbindlichkeiten (T€) 45.851 51.791 48.810 Gewinn- und Verlustrechnung Gesamtkapitalrentabilität (in %) 2,0 1,3 1,7 Rohertrag (T€) 114.298 115.343 117.171 EBIT (T€) 4.071 2.501 2.229 Personal Beschäftigte im Jahresdurchschnitt 1.610 1.614 1.621 WIRTSCHAFTLICHE LAGE (Gesamt-)Wirtschaftliche Rahmenbedingungen Die SBK Sozial-Betriebe-Köln gemeinnützige GmbH (im folgenden SBK genannt) bietet umfassende, vernetzte Dienstleistungen für Senioren, Menschen mit Behinde- rung und Arbeitsuchende in 16 Kölner Stadtteilen an. Die demografische Entwicklung in Köln zeigt einen deutlichen Anstieg der hochaltri- gen Bevölkerung. Bereits im Jahr 2022 lebten etwa 63.000 Menschen in Köln, die 80 Jahre oder älter waren, was 5,8% der Gesamtbevölkerung ausmacht. Im Vergleich dazu lag der Anteil im Jahr 2020 bei 5,7% und im Jahr 2021 bei 5,9%. Bis 2050 wird ein weiterer Anstieg auf 85.200 Menschen erwartet, was einen Zuwachs von 34,8% bedeutet. Trotz der wachsenden Zahl älterer Menschen und dem steigenden Pflegebedarf ist die Anzahl der stationären Pflegeplätze in Köln rückläufig. Während im Jahr 2014 noch 8.197 Plätze zur Verfügung standen, sank die Anzahl bis Ende 2022 auf 7.748 Plätze. Laut dem zweiten Bericht zur kommunalen Pflegeplanung der Stadt Köln wer- den bis 2030 etwa 1.000 Pflegeplätze fehlen, um den Bedarf zu decken. Eine der wichtigsten wirtschaftlichen Rahmenbedingungen waren auch 2022 die enormen Preissteigerungen bei Energie, Treibstoff, Lebensmitteln und Baukosten. In SBK SOZIAL-BETRIEBE-KÖLN GGMBH Seite 273 Reaktion darauf wurden verschiedene Hilfsgesetze erlassen, darunter der Energie- kostenzuschuss für soziale Dienstleister, der die Kosten für Strom, Erdgas und Fern- wärme für festgelegte Zeiträume abdeckt. Geschäftsverlauf Das Geschäftsjahr 2023 war geprägt von hohen Inflationsraten, steigenden Energie- und Lebensmittelpreisen sowie Materialengpässen. Im Tarifabschluss des TVöD vom 22.04.2023 wurden Inflationsausgleichszahlungen vereinbart um den Anstieg der Le- benshaltungskosten für die Mitarbeitenden anteilig auszugleichen. Die Kosten für die SBK hierfür beliefen sich im Geschäftsjahr 2023 auf rd. Mio. 3,2 EUR. Es war schwierig, die Refinanzierung dieser großen Summe in allen Bereichen zu erreichen. Teilweise ist sie nur zeitversetzt möglich gewesen. Die Belegungssituation 2023 in der stationären Pflege war stabil. Die durchschnittliche Belegung lag bei 97,3%, was 985 Bewohnern entspricht. Die Umsatzerlöse stiegen um 3,6% auf 119,8 Mio.€, bedingt durch Entgelterhöhun- gen in fast allen Bereichen. Die Personalaufwendungen erhöhten sich um 3,0% auf 86,2 Mio.€. Diese Steigerung resultierte aus Tarifverhandlungen. Neue Mitarbeitende wurden eingestellt, was zu einem Zugang von rund 18 Vollzeitkräften führte. Die Abschreibungen liegen im Berichtsjahr um Mio. +1,8 EUR über denen des Vor- jahres. Dieser Anstieg resultiert aus der Aktivierung des Umbaus in Dellbrück sowie aus den erstmalig voll abgeschriebenen geringwertigen Wirtschaftsgütern. Zudem wurden in Vorjahren angeschaffte und unter diese Regelung fallende Investitionen durch eine Nutzungsdaueranpassung außerplanmäßig abgeschrieben Die Sanierung des Pflegeheims in Dellbrück wurde erfolgreich abgeschlossen, ebenso das Neubauprojekt des Pflegeheims in Riehl. Die Bewohner zogen im September mit großer Freude aus dem langjährigen Ausweichquartier in P8 in Riehl wieder zurück in ihren heimatlichen Stadtteil. Das Ersatzneubauprojekt Pflegeheim Haus 8 in Riehl wurde im März 2024 bezogen. Chancen und Risiken Das Risikomanagement der SBK unterscheidet zwischen kurzfristigen und mittel- bis langfristigen Risiken. Wesentliche gesetzliche Änderungen wie das Bundesteilhabegesetz (BTHG) und das Pflegeunterstützungs- und Entlastungsgesetz (PUEG) beeinflussen die Finanzierung und Betriebsabläufe in den Pflegediensten erheblich. Für den somatischen Bereich wurden die Personalschlüssel nach neuem Personal- bemessungsverfahren vereinbart. Die Umstellung auf die neue qualifikationsbasierte Aufgabenverteilung wurde schon im Vorfeld in einer Projektgruppe vorbereitet. Die tatsächliche Umsetzung und Einhaltung der Personalvorgaben birgt sicherlich noch große Herausforderungen und ist auch abhängig von den Möglichkeiten der Perso- nalgewinnung Trotz erheblicher Anstrengungen zur Personalgewinnung und -bindung zeigen sich weiterhin Engpässe bei Fach- und Führungskräften. Die SBK hat ihre Recruiting- SBK SOZIAL-BETRIEBE-KÖLN GGMBH Seite 274 Maßnahmen ausgeweitet. Auch die Gewinnung von Auszubildenden ist mittlerweile ein Problem. Für die Akademie für Pflegeberufe wird es schwieriger die Kurse zur Pflegefachkraft oder Pflegeassistenz zu füllen. Nach Beginn der Kurse besteht durch die Generalisierung der Ausbildung die Gefahr der Abwerbung der Auszubildenden in Krankenhäuser. Außerdem sind die Abbrecherquoten ein Problem. Geplant ist der Neubau eines modernen Schulgebäudes um die SBK als Ausbildungsbetrieb deutlich sichtbarer zu machen. Die SBK wollen sich in Zukunft noch stärker als moderner Arbeitgeber nach innen und außen präsentieren und beschäftigen sich in alle Richtungen nachhaltig mit dem Thema Mitarbeitendengewinnung und Mitarbeitendenbindung. Dazu haben wir ein Team „Talent Akquisition Management“ gebildet. Die SBK plant, in den kommenden Jahren rund 100 Mio.€ in den Immobilienbestand zu investieren. Ziel ist es, das Angebot durch weitere Neubauten und Umbaumaß- nahmen zu optimieren und auf neue Stadtteile auszuweiten. Der demografische Wandel führt zu einem drastisch steigenden Bedarf an stationären Pflegeplätzen. Be- sonders problematisch ist der Mangel an geeigneten Baugrundstücken im Stadtge- biet. Weltweite Lieferengpässe bei Baumaterialien haben zu zeitlichen Verzögerungen bei Bauausführungen geführt. Während sich diese Engpässe inzwischen etwas abge- schwächt haben, bleibt der Mangel an Handwerkern ein Problem. Die Preissteigerun- gen infolge des Ukrainekrieges führen zu weiteren Kostensteigerungen. Die SBK planen, in den kommenden Jahren die Digitalisierung entscheidend voran- zutreiben. Die Anbindung an die Telematikinfrastruktur stellt eine große Herausforde- rung dar. Alle Akteure im Gesundheitsbereich sollen zukünftig schnell und unkompli- ziert auf wichtige Gesundheitsdaten zugreifen und aktuelle Informationen austau- schen können. Eine durchdachte Digitalisierung der Pflege kann helfen, Strukturen und Prozesse zukunftsfest zu gestalten, die Attraktivität des Pflegeberufes zu stei- gern und die Pflegequalität insgesamt zu verbessern. Gleichzeitig ist sich die SBK über die Anfälligkeit von IT-Systemen und die Gefahren durch Cyberangriffe bewusst. Es wurden vielfältige Sicherheitsmaßnahmen, wie z.B. die Schulung der Mitarbeitenden, ergriffen. Die Folgen des Klimawandels stellen das Unternehmen vor neue Herausforderun- gen. Zunehmende Hitzeperioden, Trockenheit, Stürme und Extremniederschlagser- eignisse gefährden die Baumbestände auf dem Unternehmensgelände und stellen eine Gefahr für die pflegebedürftigen Bewohner dar. Die SBK hat die Risiken, aber auch die sich bietenden Chancen erkannt und plant, in den nächsten Jahren effizien- ter mit Ressourcen umzugehen, indem Energie, Wasser und Abfall deutlich einge- spart werden, die E-Mobilität ausgebaut wird und die Grünflächen durch Aufforstun- gen und Anpassung der Vegetation an den Klimawandel zukunftsfest gemacht wer- den. An verschiedenen Standorten sind außerdem Photovoltaik-Anlagen geplant. Ausblick Für das Jahr 2024 erwartet die SBK erhebliche Herausforderungen durch die Einfüh- rung eines neuen Personalbemessungsverfahrens in der stationären Langzeitpflege. Diese Änderungen werden die Pflegeorganisationsprozesse vollständig neu gestal- ten. SBK SOZIAL-BETRIEBE-KÖLN GGMBH Seite 275 Der Bedarf an einjährig examinierten Hilfskräften wird steigen, was die Zusammen- setzung des Personalbedarfs verändern wird. Die kontinuierliche Gewinnung und Bindung von Fach- und Führungskräften bleibt ein entscheidender Faktor. Die jüngsten Tarifvereinbarungen im öffentlichen Dienst werden die wirtschaftliche Entwicklung beeinflussen, da die Kostensteigerungen voraussichtlich nicht in allen Geschäftsfeldern vollständig refinanziert werden können. Die SBK planen, die Digitalisierung weiter voranzutreiben. Dies umfasst die Anbin- dung an die Telematikinfrastruktur und die Umsetzung digitaler Lösungen zur Verbes- serung der Pflegequalität und Attraktivität des Pflegeberufes. Die bereits erwähnten gesetzlichen Regelungen und die fortschreitende Digitalisierung werden erhebliche Veränderungen im Unternehmen nach sich ziehen. Unter Berücksichtigung dieser Entwicklungen plant die SBK ein ausgeglichenes Er- gebnis für das Jahr 2024. Das Unternehmen wird weiterhin von dem großen Engage- ment und der hohen Dienstleistungsqualität seiner Mitarbeitenden profitieren, um die zukünftigen Herausforderungen zu meistern. Trotz der genannten Maßnahmen bleibt die Entwicklung der Ertragslage und Liquidität risikobehaftet. Aktuell bieten jedoch weder die Vermögens-, Finanz- und Ertragslage noch laufende Projekte Hinweise auf bestandsgefährdende Risiken. KLINIKEN DER STADT KÖLN GGMBH Seite 276 KLINIKEN D ER STAD T KÖLN GGMBH FIRMENDATEN (STAND 31.12.2023) Anschrift Neufelder Straße 34 51067 Köln Kontakt 0221 - 8907 0 www.kliniken-koeln.de Gründungsdatum 01.01.2004 Geschäftsjahr 01.01.2023 - 31.12.2023 KAPITALVERHÄLTNISSE Kapital Stammkapital 17.000.000 € Gesellschafter Stadt Köln 100,00% Tochterunternehmen RehaNova Köln Neurologische Rehabilitationsklinik gGmbH 100,00% Zentrum für Ambulante Medizin Kliniken Köln gGmbH (ab 25.01.2023) 100,00% GDEKK GmbH 1,09% UNTERNEHMENSGEGENSTAND Zweck der Gesellschaft ist die Förderung  des öffentlichen Gesundheitswesens insbesondere durch die bedarfsgerechte Versorgung der Bevölkerung der Stadt Köln vor allem durch ambulante, vor-, nach-, voll- und teilstationäre Krankenversorgung mit leistungsfähigen wirt- schaftlich gesicherten Krankenhäusern, Medizinischen Versorgungszentren und Rehabilitationseinrichtungen sowie die medizinisch zweckmäßige und ausreichende Versorgung der in diesen Krankenhäusern, Medizinischen Ver- sorgungszentren und Rehabilitationseinrichtungen behandelten Patientinnen und Patienten;  der Aus-, Fort- und Weiterbildung insbesondere durch die Bereithaltung theo- retischer und / oder praktische Lehrangebote, vor allem im Bereich der medizi- nischen Berufe und der Pflegeberufe. Darüber hinaus kann die Gesellschaft in sämtlichen anderen Berufen ausbilden, soweit sie dazu über die rechtlichen und fachlichen Voraussetzungen verfügt;  die Forschung und Lehre im Bereich der Medizin und der Pflege insbesondere im Rahmen des Betriebes von akademischen Lehrkrankenhäusern in Zusam- menarbeit mit Hochschulen und Hochschuleinrichtungen. Gegenstand des Unternehmens ist der Betrieb von Kliniken und Medizinischen Ver- sorgungszentren einschließlich der Schulen für Pflegeberufe. KLINIKEN DER STADT KÖLN GGMBH Seite 277 ORGANE DER GESELLSCHAFT Geschäftsführung Frau Sylvia Langer Sprecher*in Herr Prof. Dr. Axel Goßmann Aufsichtsrat Herr Dr. Ralf Unna (MdR) Vorsitzende*r Frau Ursula Gärtner (MdR) 1. stellvertretende*r Vorsitzende*r Frau Beate Hane-Knoll Herr Joachim Heinlein Herr Sven Kaske (MdR) Frau Stefanie Neumann Herr Michael Paetzold (bis 15.06.2023) Herr Dr. Thomas Portz Herr Dr. Harald Rau (Bg) Frau Viola Recktenwald (MdR) (ab 16.06.2023) Frau Uschi Röhrig (MdR) Herr Thomas Stiefelhagen Frau Heike Wolf ANWENDUNG EINES PUBLIC CORPORATE GOVERNANCE KODEX (PCGK) Das Unternehmen wendet den PCGK der Stadt Köln an. JAHRESABSCHLUSSPRÜFUNG PricewaterhouseCoopers GmbH, Wirtschaftsprüfungsgesellschaft FINANZBEZIEHUNGEN ZUR STADT KÖLN Alle Angaben in T€ 2023 Gesellschafterdarlehen (zum 31.12.) 533.221 KLINIKEN DER STADT KÖLN GGMBH Seite 278 BILANZ Alle Angaben in T€ 2021 2022 2023 Aktiva Anlagevermögen 202.719 220.016 213.085 Immat. Vermögensgegenstände 4.153 4.991 6.437 Sachanlagen 185.551 200.634 205.129 Finanzanlagen 13.015 14.391 1.518 Umlaufvermögen 175.296 200.190 300.377 Vorräte 15.368 14.617 14.129 Ford. und sonst. Vermögensg. 121.937 148.202 219.220 Kasse, Bankguthaben, Schecks 37.991 37.372 67.029 Rechnungsabgrenzungsposten 77 135 111 Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag 201.929 270.735 299.329 Bilanzsumme 580.022 691.076 812.901 Passiva Eigenkapital 0 0 0 Gezeichnetes Kapital 17.000 17.000 17.000 Kapitalrücklagen 45.879 46.126 46.126 Gewinnvortrag / Verlustvortrag -211.601 -264.808 -333.861 Jahresergebnis -53.207 -69.053 -28.594 Nicht gedeckter Fehlbetrag 201.929 270.735 299.329 Sonderposten 65.218 71.756 83.310 Rückstellungen 131.404 141.111 127.630 Verbindlichkeiten 383.400 478.209 601.287 Rechnungsabgrenzungsposten - 0 674 Bilanzsumme 580.022 691.076 812.901 KLINIKEN DER STADT KÖLN GGMBH Seite 279 GEWINN- UND VERLUSTRECHNUNG Alle Angaben in T€ 2021 2022 2023 Erlöse aus Krankenhausleistungen 308.402 313.448 295.970 Erlöse aus Wahlleistungen 10.341 10.956 9.627 Erlöse ambul. Leistungen 20.063 20.597 22.556 Nutzungsentgelte der Ärzte 6.421 5.974 5.146 Umsatzerlöse nach § 277 (1) HGB 33.178 38.268 83.269 Bestandsveränderungen -392 -8 -959 Sonstige betriebliche Erträge 23.879 13.192 91.702 Erlöse und betriebl. Erträge 401.892 402.428 507.312 Materialaufwand 127.891 130.144 136.894 Personalaufwand 267.436 276.745 289.273 Zwischenergebnis 6.565 -4.461 81.144 Abschreibungen 14.786 15.526 17.483 Sonstige betriebl. Aufwendungen 41.844 47.693 65.016 EBIT -50.065 -67.680 -1.355 Zinsen und ähnl. Erträge 31 32 1.715 Abschreibung Finanzanlagen - 0 14.675 Zinsen und ähnl. Aufwendungen 2.886 1.138 14.084 Steuern Einkommen und Ertrag 223 208 137 Sonstige Steuern 64 59 57 Jahresergebnis -53.207 -69.053 -28.594 KLINIKEN DER STADT KÖLN GGMBH Seite 280 KENNZAHLENÜBERSICHT 2021 2022 2023 Bilanz Anlagenintensität (in %) 35,0 31,8 26,2 Abschreibungsquote (in %) 7,8 7,6 8,3 Investitionen (T€) 26.664 32.874 25.605 Investitionsquote (in %) 13,2 14,9 12,0 Eigenkapitalquote (in %) 0,0 0,0 0,0 Pensionsrückstellungen (T€) 41.191 41.951 42.118 Kreditverbindlichkeiten (T€) 30.758 28.482 0 Gewinn- und Verlustrechnung Gesamtkapitalrentabilität (in %) -8,7 -9,8 -1,8 Rohertrag (T€) 274.001 272.284 370.417 EBIT (T€) -50.065 -67.680 -1.355 EBITDA (T€) -35.279 -52.154 16.128 Personal Beschäftigte im Jahresdurchschnitt 4.574 4.729 4.701 Frauenquote 1. Führungsebene (in %) 33,3 50,0 50,0 Frauenquote 2. Führungsebene (in %) 30,0 29,0 31,0 KLINIKEN DER STADT KÖLN GGMBH Seite 281 WIRTSCHAFTLICHE LAGE (Gesamt-)Wirtschaftliche Rahmenbedingungen Das preisbereinigte Bruttoinlandsprodukt (BIP) war im Jahr 2023 nach ersten Be- rechnungen des Statistischen Bundesamtes (Destatis) um 0,3 % niedriger als im Vor- jahr. Kalenderbereinigt betrug der Rückgang der Wirtschaftsleistung 0,1 %. "Die ge- samtwirtschaftliche Entwicklung in Deutschland kam im Jahr 2023 im nach wie vorkri- sengeprägten Umfeld ins Stocken", sagte Ruth Brand (Präsidentin des Statistischen Bundesamtes) bei der Pressekonferenz "Bruttoinlandsprodukt 2023 für Deutschland" in Berlin. "Die trotz der jüngsten Rückgänge nach wie vor hohen Preise auf allen Wirtschafts- stufen dämpften die Konjunktur. Hinzu kamen ungünstige Finanzierungsbedingungen durch steigende Zinsen und eine geringere Nachfrage aus dem In- und Ausland. Da- mit setzte sich die Erholung der deutschen Wirtschaft vom tiefen Einbruch im Corona-Jahr 2020 nicht weiter fort", so Brand weiter. Im Vergleich zu 2019, dem Jahr vor Beginn der Corona-Pandemie, war das BIP 2023 um 0,7 % höher. Die Ausgaben für Gesundheit in Deutschland betrugen nach Angaben des Statisti- schen Bundesamtes 2022 insgesamt 498,1 Mrd. €; entspricht 12,9 % des Bruttoin- landsproduktes. Die Hauptlast der Gesundheitsausgaben trug die gesetzliche Kran- kenversicherung (GKV) mit 53,3 %. Die Leistungsausgaben der GKV stiegen weiter- hin kontinuierlich an. Auch 2022 setzte sich dieser Trend fort: 274,2 Mrd. € gaben die Krankenkassen für die Gesundheitsversorgung ihrer Versicherten aus, +4,11 % mehr als im Vorjahr. Der größte Teil der Ausgaben entfiel auch 2022 mit 88,1 Mrd. € (+2,61 %) auf den Krankenhausbereich. Etwa halb so groß war das Ausgabenvolumen für die ambulante Versorgung. Es lag bei 46,1 Mrd. € (+3,04 %). Noch darüber liegen die Ausgaben für die Arzneimittelversorgung. Hierfür wendete die GKV 48,8 Mrd. € auf (+4,79 %). Im Jahr 2022 – Werte für 2023 liegen noch nicht vor – standen in insgesamt 1.893 (Vorjahr: 1.887) Krankenhäusern Deutschlands 480.382 (Vorjahr: 483.606) Betten für die stationäre Versorgung der Bevölkerung zur Verfügung. Gegenüber dem Vorjahr stieg die Zahl der Häuser um 0,3 %, das Betten- angebot nahm hingegen um 0,7 % ab. Ein Krankenhausaufenthalt dauerte wie im Vorjahr durchschnittlich 7,2 Tage, die Bettenauslastung stieg gegenüber dem Vorjahr um 0,8 Prozentpunkte auf 69,0 %. Die Zahlen sind in 2022 und 2021 nach wie vor von der Corona-Pandemie beeinflusst. In Köln und Umgebung sind die Kliniken der Stadt Köln gGmbH (im Folgenden auch bezeichnet als „Kliniken“ oder „Kliniken der Stadt Köln“) neben der Universitätsklinik Köln der größte Anbieter im Bereich der Regel- und Maximalversorgung. Die Klinken der Stadt Köln beschäftigen rund 4.500 Mitarbeitende, die rund 200.000 Patientinnen und Patienten p.a. versorgen und betreiben drei in den Kölner Stadtteilen Merheim, Holweide und Riehl gelegene Krankenhäuser mit 1.335 somatischen Betten, eine Kinder- und Jugendpsychiatrie mit 68 Betten sowie eine Schule für Gesundheits-, Kranken- und Kinderkrankenpflege und leisten damit einen wichtigen Beitrag zur Si- cherung der Versorgung der Bevölkerung in der Region. Das Krankenhaus in Mer- heim ist akademisches Lehrkrankenhaus der Universität zu Köln und der privaten Universität Witten/Herdecke. In Zusammenhang mit der Reakkreditierung der priva- ten Universität Witten/Herdecke wurden die Aktivitäten für Forschung und Lehre kon- sequent in Richtung einer integrativen und personalisierten Gesundheitsversorgung weiterentwickelt. KLINIKEN DER STADT KÖLN GGMBH Seite 282 Geschäftsverlauf Die Kliniken der Stadt Köln haben im Geschäftsjahr 2023 ein negatives, gegenüber dem Vorjahr deutlich verbessertes Jahresergebnis von -28,6 Mio. € (Vorjahr: € -69,1 Mio.) erzielt. Ursächlich für die Ergebnisverbesserung ist ein von der Gesellschafterin gewährter Betriebskostenzuschuss in Höhe von 67,2 Mio. €. Im Vergleich zum ge- mäß Wirtschaftsplan geplanten Ergebnis (-90,0 Mio. €) ist ebenfalls eine deutlich po- sitive Abweichung von 61,4 Mio. € zu verzeichnen. Bereinigt um den Betriebskostenzuschuss wurde das geplante Ergebnis 2023 aller- dings um € 5,8 Mio. verfehlt. Damit das Betriebsergebnis zu dem des Vorjahres ver- gleichbar ist, ist der Betriebskostenzuschuss, der handelsrechtlich als sonstiger be- trieblicher Ertrag auszuweisen ist, in der nachfolgenden Berichterstattung den neutra- len Erträgen zugeordnet. Das Jahresergebnis 2023 weicht positiv vom Planwert um 61,4 Mio. € ab, wobei der von der Gesellschafterin gewährte Betriebskostenzuschuss von 67,2 Mio. € nicht im Wirtschaftsplan berücksichtigt wurde. Das um den Betriebskostenzuschuss berei- nigte Jahresergebnis 2023 beträgt -95,8 Mio. € und weicht somit negativ vom Plan- wert um 5,8 Mio. € ab. Dies ist im Wesentlichen auf Erträge aus den im Jahr 2023 verhandelten Pflegbudgets 2021 und 2022 sowie die vorab beschriebene Abwei- chung zwischen tatsächlichen und geplanten Personalaufwendungen zurückzufüh- ren. Chancen und Risiken Die Kliniken der Stadt Köln befinden sich unverändert in einer erheblichen wirtschaft- lichen Schieflage. Der Ansatz der kommenden Jahre muss vor allem darin liegen, die Kliniken als großen regionalen Gesundheitsdienstleister und bedeutenden Arbeitge- ber finanziell zu stabilisieren. Das Krankenhaus-Management und die klinische Ver- sorgung müssen sich eng an der sich insbesondere derzeit im starken Umbruch be- findenden gesundheitspolitischen Gesamtlage der Krankenhausfinanzierung und - planung ausrichten und dem bestehenden Kostendruck durch Preissteigerungen (Material wie Personal) entgegnen müssen. Hierzu werden Prozesse und Strukturen weiter zu optimieren sein, um daraus resultierend nachhaltige, stabile Ergebnisse zu erzielen. Des Weiteren müssen nachhaltige Entwicklungen im Personalbereich zur Mitarbei- tendengewinnung und Mitarbeitendenbindung erfolgen, damit die Versorgungskapa- zität der Kliniken wieder auf das Niveau vor der Corona-Pandemie ausgebaut werden kann, damit entsprechend wieder mehr Betten, und diese ökonomisch stabil, belegt werden können. Folgend soll hierdurch die Versorgung für die Bevölkerung der Stadt und der Region Köln weiter auf hohem Niveau sichergestellt werden. Ziel aller Aktivitäten ist es, die Kliniken weiterhin als Maximalversorger der Stadt Köln in Position zu halten. Das ge- plante sowie bereits verabschiedete Standortmodell 1+0 wird hierbei eine wichtige Schlüsselposition einnehmen. Die Kliniken sind am Markt gut positioniert und genießen auch überregional einen sehr guten Ruf. Im Einzugsgebiet von Düsseldorf über Aachen und Bonn haben sie annähernd gleiche Fallzahlen wie die umliegenden Universitätskliniken. Durch ihr breites medizinisches Spektrum, die vorteilhafte Mischung von Maximalversorgung und Grund- bzw. Regelversorgung sind die Kliniken gut aufgestellt. Durch die gezielte KLINIKEN DER STADT KÖLN GGMBH Seite 283 strategische Ausrichtung der einzelnen Kliniken auf Vervollständigung der Wert- schöpfungskette innerhalb eines Faches und Breite des Angebotes wird horizontal und vertikal diversifiziert. Zukünftig gilt es daher, die Integration der Sektoren, um ein Kompetenzzentrum weiter auszubauen. Dies betrifft insbesondere die Unfallchirur- gie/Orthopädie (BG-Klinik) und in Holweide das Ärztehaus, über das zahlreiche Ko- operationen ermöglicht werden. Es ist unsere Erwartung, dass unser Zukunftsmodell die Attraktivität unserer Arbeitsplätze erhöht, was die grundlegende Voraussetzung für wirtschaftliches Wachstum sein wird. Im Gesundheits- und dabei insbesondere im Pflegebereich ist ein erheblicher Mangel an Fachkräften immanent. Die Belastung des Personals im Gesundheitswesen wäh- rend der Corona-Pandemie hat diesen Mangel zudem verstärkt. Der Fachkräfteman- gel führt einerseits zu nicht absehbaren Kostensteigerungen sowie andererseits zu Mindererlösen, die aus der Schließung von Betten sowie ganzer Stationen resultie- ren. Der Wettbewerb um qualifizierte Mitarbeitende ist eine der größten Herausforde- rung derzeit sowie der nächsten Jahre. Die zukünftigen Rahmenbedingungen bleiben für den Gesundheitsmarkt herausfor- dernd. Neben den allgemeinen Kostensteigerungen führen vor allem die jüngsten Ta- rifabschlüsse (TVöD und TVÄ) einerseits und die restriktive Finanzierungspolitik von Krankenkassen und Bund andererseits zu einer nicht unwesentlichen Finanzierungs- lücke für Krankenhäuser. Durch die Festpreisfinanzierung der Krankenhäuser gibt es keine Spielräume, die diesen Kostenanstieg auffangen könnten. Ausblick Auf Basis des vorläufigen Monatsabschlusses zum 31. März 2024 haben die Kliniken nach Ablauf von drei Monaten im Jahr 2024 Erlöse in Höhe von 101,4 Mio. € erzielt und somit die Planerlöse um lediglich 1,1 % verfehlt. Die Vorjahreserlöse im Ver- gleichszeitraum wurden hingegen um 7,2 % bzw. 6,8 Mio. € übertroffen. Da Perso- nal- und Materialaufwand sowie auch die sonstigen betrieblichen Aufwendungen un- ter den entsprechenden Vorjahres- und Planwerten liegen, fällt das Zwischenergeb- nis (23,5 Mio. €) um 5,8 Mio. € besser aus als der Planwert und um 2,4 Mio. € besser als das Zwischenergebnis in Q1/2023. Auf Grundlage des Wirtschaftsplans sind Um- satzerlöse in Höhe von € 412,9 Mio. und demgegenüber Personalaufwendungen von € 317,4 Mio. sowie Materialaufwendungen von 141,4 Mio. € geplant. Die Planung zeigt ein negatives Jahresergebnis in Höhe von 111,8 Mio. € für das Gesamtjahr 2024. REHANOVA KÖLN NEUROLOGISCHE REHABILITATIONSKLINIK GGMBH Seite 284 REHAN OVA KÖLN N EUROLOGISCHE REH ABILITAT ION SKLIN IK GGM BH FIRMENDATEN (STAND 31.12.2023) Anschrift Ostmerheimer Str. 200 51109 Köln Kontakt 0221 - 2784 0 www.rehanova.de Gründungsdatum 24.10.1995 Geschäftsjahr 01.01.2023 - 31.12.2023 KAPITALVERHÄLTNISSE Kapital Stammkapital 25.750 € Gesellschafter Kliniken der Stadt Köln gGmbH 100,00% UNTERNEHMENSGEGENSTAND Gegenstand des Unternehmens ist der Betrieb einer neurologischen Rehabilitations- klinik für Schädel-Hirn-Patienten in Köln-Merheim für Mitglieder der gesetzlichen Krankenversicherung, der Berufsgenossenschaften / Rentenversicherungsträger und für Privatpatienten. Die Gesellschaft wird in enger Kooperation mit dem Krankenhaus Köln-Merheim, einem Betriebsteil der Kliniken der Stadt Köln gGmbH, betrieben. ORGANE DER GESELLSCHAFT Geschäftsführung Herr Prof. Dr. Axel Goßmann Frau Lynn Molter Aufsichtsrat Herr Joachim Heinlein Vorsitzende*r Frau Ursula Gärtner (MdR) 1. stellvertretende*r Vorsitzende*r Frau Sylvia Langer Herr Michael Paetzold (bis 15.06.2023) Herr Dr. Harald Rau (Bg) Frau Viola Recktenwald (MdR) (ab 16.06.2023) REHANOVA KÖLN NEUROLOGISCHE REHABILITATIONSKLINIK GGMBH Seite 285 ANWENDUNG EINES PUBLIC CORPORATE GOVERNANCE KODEX (PCGK) Das Unternehmen wendet den PCGK der Stadt Köln an. JAHRESABSCHLUSSPRÜFUNG PricewaterhouseCoopers GmbH, Wirtschaftsprüfungsgesellschaft FINANZBEZIEHUNGEN ZUR STADT KÖLN Alle Angaben in T€ 2023 Gesellschafterdarlehen (zum 31.12.) - KENNZAHLENÜBERSICHT 2021 2022 2023 Gesamtleistung (T€) 16.982 15.521 18.950 Jahresergebnis (T€) -1.571 -3.557 -847 Eigenkapital (T€) 0 0 0 Bilanzsumme (T€) 14.794 16.848 19.587 Investitionen (T€) 167 333 136 Verbindlichkeiten (T€) 13.550 15.700 18.172 Beschäftigte im Jahresdurchschnitt 176 175 260 WIRTSCHAFTLICHE LAGE (Gesamt-)Wirtschaftliche Rahmenbedingungen Die RehaNova Köln Neurologische Rehabilitationsklinik gGmbH (nachfolgend: Reha- Nova) ist eine hochspezialisierte Rehabilitationsklinik mit 120 Betten, die schwerst schädel-/hirnverletzten Menschen mit Funktionsausfällen des Nervensystems multi- professionelle Hilfe bietet, um neurologische Ausfälle u. Folgeschäden zu beheben o. zu lindern. Die Branchenentwicklung zeigt folgende wesentliche Trends:  Allgegenwärtige Finanzierungslücke der Kostenträger fördert die bekannte Versorgungslücke. Mit der strukturell zunehmenden älterwerdenden Bevölke- rung geht die Zunahme neurologischer Krankheitsbilder wie z. B. Schlagan- fälle einher, was für die RehaNova vorteilhaft ist. Die sich an die Akutversor- gung anschließende Rehabilitation in der RehaNova ist ein unverzichtbarer Bestandteil für den Behandlungserfolg u. die Gesundung der Patienten. REHANOVA KÖLN NEUROLOGISCHE REHABILITATIONSKLINIK GGMBH Seite 286  Die deutliche Unterversorgung im Bereich der neurologisch-neurochirurgi- schen Frühreha ist allgegenwertig, insb. in der Schlaganfallversorgung. Die vom MAGS angestrebte Kontinuität der Versorgung u. der Charakter der Frühreha als Teil der akutstationären Versorgung in direkter räumlicher Nähe zur anschließenden Rehabilitation wird durch die standortbezogene Koopera- tion mit dem KH Köln-Merheim erzielt.  Zunehmender Fachkräftemangel, der durch den Trend der Verkürzung der Wochenarbeitszeit verstärkt wird  Die in den letzten Jahren erheblichen Personalkostensteigerungen werden durch die Pflegesatzanpassungen nicht vollständig kompensiert Geschäftsverlauf Die RehaNova schließt das Geschäftsjahr 2023 mit einem Jahresfehlbetrag von 847 T€ und fällt damit deutlich positiver aus als das ursprünglich geplante Ergebnis- ziel lt. Wirtschaftsplan (-1.745 T€) u. das Vorjahresergebnis (-3.557 T€). Wesentliche Entwicklungen hierfür:  Die Umsatzerlöse betragen 17.718 T€, ein Anstieg von 18,5 % im Vergleich zum Vorjahr (15.079 T€).  Steigerung der Erlöse aus Reha- u. KH-Leistungen um 13,4 % auf 15.995 T€, hauptsächlich aufgrund der Inbetriebnahme von weiteren zehn Akut-Betten in der Frühreha u. den Ausgleichsforderungen aus dem Pflegebudgetausgleich. Rückläufige Erlöse in der Phase B, die durch den Anstieg der Erlöse in der Phase C nicht vollständig kompensiert werden konnte.  Aufnahme von insg. 761 Pat. (alle Phasen), was einen Höchstwert seit 2016 markiert (Vorjahr 752 Pat.).  Die Personalaufwendungen sind im Jahr 2023 infolge der gezahlten Inflations- ausgleichsprämien, der Tariferhöhung für Ärzte u. durch Veränderungen inner- halb der Beschäftigtenstruktur im Vorjahresvergleich um 3,4 % gestiegen u. belaufen sich auf 13.495 T€. Die Beschäftigtenzahl (Vollkräfte) ist von 174,6 im Vorjahr auf 175,6 gering gestiegen.  Die Sachkosten belaufen sich auf 5.918 T€, ein Anstieg von 2,3 % im Ver- gleich zum Vorjahr. Der Materialaufwand beträgt 3.547 T€, ein Anstieg von 7,6 % aufgrund von höheren Kosten für Leiharbeitskräfte im pfleg. Bereich. Die sonstigen betriebl. Aufwendungen betragen 2.371 T€, ein Rückgang von 4,7 %, hauptsächlich aufgrund geringerer Kosten für Instandhaltung u. War- tung Chancen und Risiken  Zu geringe Leistungserbringung mit unmittelbar negativer finanzieller Auswir- kung  Fachkräftemangel in der Pflege u. Therapie erschwert die Nachbesetzung bei Fluktuation, der sich unmittelbar auch auf die Belegung auswirkt REHANOVA KÖLN NEUROLOGISCHE REHABILITATIONSKLINIK GGMBH Seite 287  Zunehmender Schweregrad der behandelten Pat. im Vergleich zu Vorjahren, was auch auf die zunehmende frühe Verlegung von Pat. aus dem KH Merheim zurückzuführen ist, weshalb mit gleicher Personalstärke nur noch die Versor- gung einer geringeren Patientenzahl möglich ist.  Behandlungskosten sind durch Tagessätze insb. in den Phasen C u. D nicht gedeckt.  Hohe Spezialisierung auf die neurologisch-neurochirurgische (Akut)-Frühreha- bilitation u. vorhandene sowie spezielle Fachkunde aller Berufsgruppen  Exponierte Lage inmitten der Stadt Köln sowie direkte räumliche u. funktionale Anbindung an das KH Merheim bietet einen klaren Wettbewerbsvorteil  Ausgezeichneter Ruf auf nationalem u. internationalem Markt Ausblick  Der Wirtschaftsplan 2024 zeigt ein Ergebnisziel von -1.998 T€ mit einem ge- planten Umsatzwachstum auf 18.206 T€.  Für das Jahr 2024 ist ein deutlich erhöhtes Investitionsvolumen geplant. Dies beinhaltet vor allem die Etablierung einer Wahlleistungsstation, die Sanierung von Patientenzimmern u. Stationsfluren sowie die Modernisierung der Klinik- beleuchtung.  Erhebliche Belastung der Ertragslage 2024 durch Einsatz von Leiharbeitskräf- ten aufgrund des Fachkräftemangels u. weiterhin bestehende Hochinflation  Steigerung der Erlöse aus Reha- u. KH-Leistungen durch Erhöhung der Bet- tenbelegung auf 102,0 (2023: 100,2 Betten) u. Anstieg der Aufnahmen (alle Phasen)  Erweiterung der Akut-Frühreha auf 30 Betten in 2025 bei positivem Feststel- lungsbescheid durch das MAGS u. dadurch Steigerung der Erlöse aus KH- Leistungen  Vereinbarung mit dem PKV-Verband u. dadurch Erlössteigerung im Wahlleis- tungsbereich  Steigerung der Erlöse aus Schulungsbetrieb u. Zimmervermietung, da keine Corona-bedingten Beeinträchtigungen zu erwarten sind  Halten des Kostenniveaus der Sachkosten trotz inflationärer Effekte ZENTRUM FÜR AMBULANTE MEDIZIN KLINIKEN KÖLN GGMBH Seite 288 ZENTRUM FÜR AM BULANTE MED IZIN KLINIKEN KÖLN GGMBH FIRMENDATEN (STAND 31.12.2023) Anschrift Neufelder Str. 34 51067 Köln Gründungsdatum 01.12.2022 Geschäftsjahr 01.01.2023 - 31.12.2023 KAPITALVERHÄLTNISSE Kapital Stammkapital 25.000 € Gesellschafter Kliniken der Stadt Köln gGmbH (ab 25.01.2023) 100,00% UNTERNEHMENSGEGENSTAND Gegenstand des Unternehmens ist die Errichtung und der Betrieb Medizinischer Ver- sorgungszentren (MVZ) im Sinne des § 95 SGB V als ärztlich geleitete Einrichtung zur Förderung der medizinischen Versorgung der Bevölkerung der Region Köln. ORGANE DER GESELLSCHAFT Geschäftsführung Frau Sylvia Langer (ab 25.01.2023) CHEMISCHES UND VETERINÄRUNTERSUCHUNGSAMT RHEINLAND AÖR Seite 289 CHEMISCH ES UND VET ERIN ÄRUNT ERSUCHUN GSAMT RH EIN LAND AÖR FIRMENDATEN (STAND 31.12.2023) Anschrift Winterstraße 19 50354 Hürth Kontakt 02233 - 968390 www.cvua-rheinland.de Gründungsdatum 01.01.2011 Geschäftsjahr 01.01.2023 - 31.12.2023 KAPITALVERHÄLTNISSE Kapital Stammkapital 300.000 € Gesellschafter Land Nordrhein-Westfalen 30,00% Bundesstadt Bonn 5,83% Kreis Düren 5,83% Kreis Euskirchen 5,83% Kreis Heinsberg 5,83% Oberbergischer Kreis 5,83% Rhein-Erft-Kreis 5,83% Rhein-Sieg-Kreis 5,83% Rheinisch-Bergischer Kreis 5,83% Stadt Aachen 5,83% Stadt Köln 5,83% Stadt Leverkusen 5,83% Städteregion Aachen 5,83% UNTERNEHMENSGEGENSTAND Das CVUA Rheinland ist nach § 4 des IUAG NRW zuständig für die Untersuchungen und Kontrollen auf dem Gebiet des Lebensmittel- und Futtermittelrechts, der Tierseu- chenbekämpfung, der Tiergesundheit und des Tierschutzes, u.a. auch damit zusam- menhängende Beratung, Erstellung von Gutachten, Beurteilungen und Stellungnah- men. CHEMISCHES UND VETERINÄRUNTERSUCHUNGSAMT RHEINLAND AÖR Seite 290 ORGANE DER GESELLSCHAFT Vorstand Frau Dagmar Pauly-Mundegar Vorsitzende*r Herr Rainer Lankes Verwaltungsrat Frau Marion Groß Vorsitzende*r Herr Dirk Hürtgen stellvertretende*r Vorsitzende*r Herr Dr. Hans-Helmut Ahlborn Herr David Baier Frau Birgit Hähn Herr Michael Hülsenbusch (AmtsL) (ab 01.04.2023) Frau Dr. Christine Krüger (bis 31.03.2023) Frau Anette Kupferschmidt-Fritz Frau Ellen Leimbach Herr Alexander Lünenbach Frau Sibylle Pawlowski Herr Konrad Peschen (AmtsL) Herr Heiko Thomas Herr Dr. Johannes Westarp Frau Birgit Wonneberger-Wrede ANWENDUNG EINES PUBLIC CORPORATE GOVERNANCE KODEX (PCGK) Das Unternehmen wendet keinen PCGK an. JAHRESABSCHLUSSPRÜFUNG Dr. Röhricht - Dr. Schillen, Wirtschaftsprüfungsgesellschaft - Steuerberatungsgesellschaft FINANZBEZIEHUNGEN ZUR STADT KÖLN Alle Angaben in T€ 2023 Entgeltanteil gemäß Entgeltordnung 2.394 CHEMISCHES UND VETERINÄRUNTERSUCHUNGSAMT RHEINLAND AÖR Seite 291 KENNZAHLENÜBERSICHT 2021 2022 2023 Gesamtleistung (T€) 10.972 11.743 11.831 Jahresergebnis (T€) 196 897 1.275 Eigenkapital (T€) 2.745 3.642 4.918 Bilanzsumme (T€) 34.812 36.025 37.147 Investitionen (T€) 421 4.230 1.933 Verbindlichkeiten (T€) 9.755 9.002 8.324 Beschäftigte im Jahresdurchschnitt 84 84 84 WIRTSCHAFTLICHE LAGE (Gesamt-)Wirtschaftliche Rahmenbedingungen Das CVUA Rheinland finanziert sich im Wesentlichen aus Entgelten der Träger, dar- über hinaus aus Gebühren. Das Stammkapital beträgt 300.000 €. Der Anteil der Stadt Köln daran beträgt 17.500 €. Geschäftsverlauf Das operative Geschäft ist im Wesentlichen entsprechend der vorgesehenen Planun- gen verlaufen. Die Bilanzsumme hat sich gegenüber dem Vorjahr erhöht. Ausschlag- gebend für das gegenüber der Planung erheblich verbesserte Ergebnis des CVUA Rheinland mit einem Jahresüberschuss von 1.275 T€ sind die geringeren Belastun- gen für Pensions- und Beihilfeverpflichtungen, geringere Personalkosten sowie die Auflösung von Rückstellungen und geringere sonstige betriebliche Aufwendungen. Chancen und Risiken Die Anpassung der Schwerpunktbildung zum 01.01.2022 ist erfolgreich verlaufen und hat sich eingespielt. Weitere Änderungen der Aufgabenzuordnung sind nicht zu er- warten. Die Einführung neuer Strukturen zur Übermittlung berichtspflichtiger Daten führte zu umfangreichen Änderungen im Labormanagementsystem, der Probenpla- nungssoftware sowie der integrierten Datenverarbeitungssoftware im Verbraucher- schutz bei den Lebensmittelüberwachungsbehörden. Dies hat zu erheblichen, an- dauernden Auswirkungen auf die Probennahme und –bearbeitung geführt. Ausblick Das Ergebnis der Beratungen über die weitere Entwicklung der Entgelte ab dem Jahr 2024 ist eine moderate Erhöhung der Entgelte in den Jahren 2025 und 2026, an die sich erneute Beratungen für die Entwicklung in den Folgejahren anschließen. Der wirtschaftliche Erfolg wird weiterhin insbesondere von den Aufwendungen für die Pensions- und Beihilfelasten und der Entwicklung der Zinsen bestimmt werden. JUGENDZENTREN KÖLN GGMBH Seite 292 JUGENDZ ENTR EN KÖLN GGMBH FIRMENDATEN (STAND 31.12.2023) Anschrift Christianstraße 82 50825 Köln Kontakt 0221 - 54600 300 www.jugz.eu Gründungsdatum 09.10.1997 Geschäftsjahr 01.01.2023 - 31.12.2023 KAPITALVERHÄLTNISSE Kapital Stammkapital 55.000 € Gesellschafter Stadt Köln 51,00% Jugendhilfe Köln e.V. 49,00% UNTERNEHMENSGEGENSTAND Unternehmenszweck ist die selbstlose Förderung der Kinder und Jugendhilfe. Hierzu betreibt die Gesellschaft insbesondere Einrichtungen, die an die Interessen junger Menschen mit und ohne Behinderungen anknüpfen und von ihnen mitbestimmt und mitgestaltet werden, sie zur Selbstbestimmung befähigen und zu sozialem Engage- ment anregen und hinführen. Darüber hinaus entfaltet die Gesellschaft Aktivitäten, die zur Lösung aktueller Probleme der Kinder- und Jugendarbeit beitragen. ORGANE DER GESELLSCHAFT Geschäftsführung Frau Almut Gross Aufsichtsrat Frau Ulrike Kessing (MdR) Vorsitzende*r Herr Dr. Ralf Heinen (MdR) 1. stellvertretende*r Vorsitzende*r Herr Dr. Nils Helge Schlieben (MdR) 2. stellvertretende*r Vorsitzende*r Herr Roman Friedrich Herr Sercan Karaagac (ab 15.06.2023) Frau Hanna Parnow Herr Floris Rudolph (MdR) Frau Chantal Schalla Herr Robert Voigtsberger (Bg) Frau Carola Wewer JUGENDZENTREN KÖLN GGMBH Seite 293 ANWENDUNG EINES PUBLIC CORPORATE GOVERNANCE KODEX (PCGK) Das Unternehmen wendet den PCGK der Stadt Köln an. JAHRESABSCHLUSSPRÜFUNG Beratungs- und Prüfungsgesellschaft BPG mbH, Wirtschaftsprüfungsgesellschaft FINANZBEZIEHUNGEN ZUR STADT KÖLN Alle Angaben in T€ 2023 Betriebskostenzuschuss 6.201 Investitionskostenzuschuss 43 KENNZAHLENÜBERSICHT 2021 2022 2023 Gesamtleistung (T€) 14.068 15.831 18.204 Jahresergebnis (T€) -155 -443 1.002 Eigenkapital (T€) 806 363 1.365 Bilanzsumme (T€) 3.865 3.548 4.743 Investitionen (T€) 156 170 117 Verbindlichkeiten (T€) 735 893 670 Beschäftigte im Jahresdurchschnitt 342 344 352 WIRTSCHAFTLICHE LAGE (Gesamt-)Wirtschaftliche Rahmenbedingungen In 2023 hatte die Jugendzentren Köln gGmbH (kurz: JUGZ) die Trägerschaft für 21 Jugendeinrichtungen (inklusive des Sozialpädagogischen Fußball-Fanprojekts) im Kölner Stadtgebiet. Die Einrichtungen können von allen Kindern und Jugendlichen besucht werden: Neben offenen pädagogischen Angeboten werden dort vielfältige Gruppenangebote, Projekte sowie einrichtungs- und bildungsübergreifende Maßnah- men durchgeführt. Die JUGZ ist darüber hinaus Kooperationspartner für Grundschulen im Bereich der Offenen Ganztagsgrundschulen (OGTS). Mit Aufbau des Systems der Offenen Ganz- tagsgrundschulen in Köln hat die Gesellschaft Kooperationsverträge mit derzeit 8 Grundschulstandorten geschlossen. Aktuell werden ca. 1.400 Kinder durch die JUGZ betreut. Die JUGZ hat außerdem Kooperationsverträge mit 8 weiterführenden Schu- len bzw. Förderschulen in der Sekundarstufe 1 geschlossen. Die Tätigkeiten der Gesellschaft sind überwiegend dem SGB VIII, insbesondere § 11, zuzuordnen. Die Finanzierung der Jugendarbeit ist dem Grunde, aber nicht JUGENDZENTREN KÖLN GGMBH Seite 294 dem Umfang nach gesetzlich geregelt. Die Finanzierung der Offenen Ganztags- schule, der Betreuung an weiterführenden Schulen und der Übermittagsbetreuung erfolgt durch jährliche Zuwendungen der Stadt und des Landes. Die Gesellschaft ist im Wesentlichen abhängig von den Mittelzuweisungen, die den Umfang und die Mög- lichkeiten der Arbeit bestimmen. Eigene Einnahmen zur Unterstützung der gemein- nützigen Ziele sind nur in einem untergeordneten Umfang aus Raumvermietungen, Abgabe von Speisen und Getränke an Jugendliche, Veranstaltungsmaßnahmen, Spenden und Zinsen zu erzielen. Die wirtschaftlichen Ziele der JUGZ sind vor die- sem Hintergrund insbesondere auf den effizienten Einsatz der öffentlichen Mittel aus- gerichtet. Die Stadt Köln ist mit 51 % und die Jugendhilfe Köln e.V. mit 49 % an der Gesellschaft beteiligt. Geschäftsverlauf In 2023 weist die Gesellschaft ein Jahresergebnis aus, das mit 1.002 T€ deutlich besser ausfällt, als die ursprünglich im Rahmen der Planung prognostizierten - 460 T€. Diese positive Entwicklung ist insbesondere auf einen Sonderbetriebskos- tenzuschuss der Stadt Köln in Höhe von 1.223 T€ zurückzuführen. Mit diesem Zu- schuss werden hohe Tarifabschlüsse im TVÖD temporär kompensiert und die posi- tive Fortführungsprognose der Gesellschaft wird vorläufig gesichert. Den Erträgen des Jahres 2023 von 18.204 T€ (Vorjahr: 15.832 T€) stehen Aufwendungen von 16.968 T€ (Vorjahr: 16.059 T€) sowie Abschreibungen von 234 T€ (Vorjahr: 214 T€) gegenüber, so dass als Saldo ein Jahresüberschuss von 1.002 T€ (Vorjahr: Jahres- fehlbetrag - 443 T€) ausgewiesen wird. Seite 295 6. Kultur, Sport und Erholung KÖLNBÄDER GMBH Seite 296 KÖLNBÄDER GM BH FIRMENDATEN (STAND 31.12.2023) Anschrift Kämmergasse 1 50676 Köln Kontakt 0221 - 1780 www.stadtwerkekoeln.de Gründungsdatum 04.12.1997 Geschäftsjahr 01.01.2023 - 31.12.2023 KAPITALVERHÄLTNISSE Kapital Stammkapital 7.675.000 € Gesellschafter Stadtwerke Köln GmbH 74,00% Stadt Köln 26,00% UNTERNEHMENSGEGENSTAND Die KölnBäder GmbH führt den Betrieb von 13 öffentlichen Bädern, darunter ein Na- turfreibad, und leistet einen wertvollen Beitrag zur Daseinsvorsorge im Rahmen eines unverzichtbaren Freizeit- und Gesundheitsangebotes der Stadt Köln. Sie stellt die Inf- rastruktur für Schwimmvereine und den Schwimmunterricht an Schulen bereit. Einige Bäder haben ihr Angebot auf Sauna und Fitness erweitert. Im Winter stehen Eisflä- chen auf dem Heumarkt den Besuchern des Weihnachtsmarktes und im Lentpark be- reit. ORGANE DER GESELLSCHAFT Geschäftsführung Frau Claudia Heckmann Herr Markus Sterzl (ab 01.01.2023) KÖLNBÄDER GMBH Seite 297 Aufsichtsrat Herr Ralf Klemm (MdR) Vorsitzende*r Herr Jürgen Kircher (MdR) 1. stellvertretende*r Vorsitzende*r Herr Ulrich Breite (MdR) Herr Max Christian Derichsweiler (MdR) Herr Jörg Detjen (MdR) Herr Thomas Geffe Herr Eric Haeming (MdR) Frau Iris Januszewski Herr Manuel Jeschka (MdR) (bis 15.06.2023) Herr Peter Pfeifer Herr Franz Philippi (MdR) Herr Floris Rudolph (MdR) Herr Dr. Nils Helge Schlieben (MdR) (ab 16.06.2023) Herr Heiko Seifert Herr Robert Voigtsberger (Bg) Herr Florian Weber (MdR) ANWENDUNG EINES PUBLIC CORPORATE GOVERNANCE KODEX (PCGK) Das Unternehmen wendet den PCGK der Stadt Köln an. JAHRESABSCHLUSSPRÜFUNG PKF Fasselt Partnerschaft mbB, WpG, StGB, RA FINANZBEZIEHUNGEN ZUR STADT KÖLN Alle Angaben in T€ 2023 Bürgschaften (zum 31.12.) 20.745 KÖLNBÄDER GMBH Seite 298 BILANZ Alle Angaben in T€ 2021 2022 2023 Anlagevermögen 82.528 79.376 76.619 Immaterielle Vermögensgegenstände 163 146 137 Sachanlagen 82.317 79.180 76.440 Finanzanlagen 48 50 42 Umlaufvermögen 2.467 1.675 3.109 Vorräte 103 107 97 Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände 2.256 1.415 2.755 Kasse, Bankguthaben, Schecks 108 153 257 Rechnungsabgrenzungsposten 26 26 169 Bilanzsumme 85.021 81.077 79.897 Eigenkapital 35.302 35.302 35.302 Gezeichnetes Kapital 7.675 7.675 7.675 Kapitalrücklage 27.627 27.627 27.627 Jahresergebnis 0 0 0 Rückstellungen 5.234 5.264 5.247 Verbindlichkeiten 43.685 39.382 38.088 Verbindlichkeiten ggü. Kreditinstituten 34.244 36.023 34.111 Rechnungsabgrenzungsposten 800 1.129 1.260 Bilanzsumme 85.021 81.077 79.897 KÖLNBÄDER GMBH Seite 299 GEWINN- UND VERLUSTRECHNUNG Alle Angaben in T€ 2021 2022 2023 Umsatzerlöse 8.713 15.651 16.991 Andere aktivierte Eigenleistungen - 11 157 Sonstige betriebliche Erträge 1.499 677 906 Gesamtleistung 10.212 16.339 18.054 Materialaufwand 8.118 10.098 11.597 Personalaufwand 12.585 16.460 16.918 Sonstige betriebliche Aufwendungen 4.474 3.536 3.831 EBITDA -14.965 -13.755 -14.292 Abschreibungen 4.361 4.277 4.308 EBIT -19.326 -18.032 -18.600 Erträge aus anderen Wertpapieren und Ausleihungen des Finanz-AV 1 0 2 Abschreibungen auf Finanzanlagen und Wertpapiere des UV - 7 0 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 752 667 866 EBT -20.077 -18.706 -19.464 Sonstige Steuern 323 307 306 Erträge aus Verlustübernahme 20.400 19.013 19.770 Jahresergebnis 0 0 0 KÖLNBÄDER GMBH Seite 300 KENNZAHLENÜBERSICHT 2021 2022 2023 Bilanz Anlagenintensität (in %) 97,1 97,9 95,9 Abschreibungen (T€) 4.361 4.277 4.308 Abschreibungsquote (in %) 5,3 5,4 5,6 Investitionen (T€) 612 1.137 1.559 Investitionsquote (in %) 0,7 1,4 2,0 Eigenkapitalquote (in %) 41,5 43,5 44,2 Pensionsrückstellungen (T€) 958 973 978 Kreditverbindlichkeiten (T€) 34.244 36.023 34.111 Gewinn- und Verlustrechnung Gesamtkapitalrentabilität (in %) -23,1 -22,6 -23,7 Rohertrag (T€) 2.094 6.241 6.457 EBIT (T€) -19.326 -18.032 -18.600 EBITDA (T€) -14.965 -13.755 -14.292 Personal Beschäftigte im Jahresdurchschnitt 283 310 305 WIRTSCHAFTLICHE LAGE (Gesamt-)Wirtschaftliche Rahmenbedingungen Kommunen leisten einen wichtigen Beitrag zur Daseinsvorsorge und ermöglichen es Bürgerinnen und Bürgern in diesem Rahmen, sich sportlich und gesundheitsorientiert zu betätigen. Dazu zählt der Betrieb von Schwimmbädern als Sportstätten für breite gesellschaftliche Kreise und Menschen jeglichen Alters. Als nachhaltig handelndes Unternehmen verpflichten sich die KölnBäder, attraktive Sport-, Freizeit- und Gesundheitsangebote bereitzustellen. Die KölnBäder leisten mit der Bereitstellung von Wasserfläche zu sozialverträglichen Eintrittspreisen einen un- verzichtbaren Beitrag für die Gesellschaft, indem sie ein abwechslungsreiches, hoch- wertiges und bezahlbares Sport- und Freizeitangebot für die Bürgerinnen und Bürger schaffen. Gleichzeitig verfolgen die KölnBäder im Stadtwerke Köln Konzern konse- quent ihre Strategie, die Anlagen so wirtschaftlich wie möglich zu betreiben. KÖLNBÄDER GMBH Seite 301 Geschäftsverlauf Der Unternehmensverlust und damit auch die Verlustübernahme durch die Stadt- werke Köln GmbH beträgt 19.770 T€ (Vorjahr 19.013 T€). Der Verlust je Besucher beläuft sich im Berichtsjahr auf 7,03 € (Vorjahr 7,42 €). Die Umsatzerlöse sind mit 16.991 T€ um 1.340 T€ und damit rund 9 % höher als im Vorjahr. Die sonstigen betrieblichen Erträge belaufen sich auf 906 T€, hierin sind pe- riodenfremde Erträge in Höhe von 685 T€ enthalten. Der Materialaufwand erhöhte sich insgesamt um 1.499 T€ auf 11.597 T€ (Vorjahr 10.098 T€). Der Personalauf- wand ist auf 16.918 T€ (Vorjahr 16.460 T€) gestiegen. Die Abschreibungen auf Sach- anlagen betragen 4.308 T€ (Vorjahr 4.277 T€). Die sonstigen betrieblichen Aufwen- dungen erhöhten sich um 295 T€ auf 3.831 T€ (Vorjahr 3.536 T€). Die Erhöhung re- sultiert insbesondere aus höheren Rechts- und Beratungsaufwendungen sowie IT- Aufwendungen. Chancen und Risiken Die KölnBäder GmbH definiert sämtliche Entwicklungen, die sich negativ auf das Er- reichen der Unternehmensziele auswirken können, als Risiken. Das Risikomanage- mentsystem der Gesellschaft konzentriert sich darauf, latent vorhandene Risiken rechtzeitig zu identifizieren und zu analysieren, damit die Gesellschaft gegebenen- falls frühzeitig reagieren kann. Das System erfüllt die gesetzlichen Anforderungen an den Umgang mit bestehenden Unternehmensrisiken und orientiert sich an den Rah- menvorgaben des Stadtwerke Köln Konzerns. Im Geschäftsjahr 2023 konzentrierte sich das Risikomanagement der KölnBäder GmbH auf die Gasversorgung und die Steigerungen der Energie- sowie der Perso- nalkosten aufgrund der Tarifanpassung des TVöD. Im Berichtsjahr meldete die Ge- schäftsführung diese Risiken regelmäßig im Rahmen des Risikomanagements. Ausblick Der mittelfristige Investitionsplan sieht für die kommenden Jahre Ausgaben in Höhe von rund 41,7 Mio.€ vor. Die KölnBäder haben sich in den Jahren ihres Bestehens stetig weiterentwickelt und ihr Angebot an den Bedürfnissen ihrer Kunden orientiert. In vielerlei Hinsicht sind die Angebote in den Bädern erheblich attraktiver und zeitgemäßer geworden. In den kommenden Jahren gilt es, dieses zukunftsfähige Bäderkonzept fortzuschreiben, be- stehende Angebote weiter zu optimieren und neue zu entwickeln. Die KölnBäder werden insofern weiterhin in den Erhalt und die Modernisierung ihrer Einrichtungen investieren. Für die Neuausrichtung der Bereiche Sauna und Fitness des Agrippabades sowie für den Neubau der Schrägfassade ist ein Gesamtinvestitionsvolumen in Höhe von rund 21 Mio.€ vorgesehen. Auf dem ehemaligen Gelände der Sauna des Wahnbades ist die Errichtung einer schwimmpädagogisch ausgerichteten Kita mit dem Ziel der Übertragung des Betriebs an einen zuverlässigen und erfahrenen Kita-Betreiber unter Einbindung in die Schwimm- und Kursangebote des Wahnbades geplant. Hierfür sind Gesamtinvestiti- onen in Höhe von 5,1 Mio.€ vorgesehen. KÖLNBÄDER GMBH Seite 302 Im Geschäftsjahr 2024 erwartet die KölnBäder GmbH einen Verlust in Höhe von 23,6Mio. €. Für die Jahre 2025 bis 2028 ist jeweils mit Unternehmensverlusten zwi- schen 23,3 Mio.€ und 24,8 Mio.€ aufgrund von Kostensteigerungen sowie Investiti- onsmaßnahmen zu rechnen. KÖLNMUSIK BETRIEBS- UND SERVICEGESELLSCHAFT MBH Seite 303 KÖLNMUSIK BETRIEBS - UND SER VIC EGESELLSCHAFT MBH FIRMENDATEN (STAND 31.12.2023) Anschrift Bischofsgartenstr. 1 50667 Köln Kontakt 0221 - 204080 www.koelner-philharmonie.de Gründungsdatum 26.08.1985 Geschäftsjahr 01.01.2023 - 31.12.2023 KAPITALVERHÄLTNISSE Kapital Stammkapital 284.950 € Gesellschafter Stadt Köln 89,93% Westdeutscher Rundfunk 10,07% Tochterunternehmen ACHTBRÜCKEN GmbH 49,00% UNTERNEHMENSGEGENSTAND Gegenstand des Unternehmens sind der Betrieb des zur vielfältigen, an den Interes- sen aller Bevölkerungskreise orientierten Nutzung errichteten Konzertsaals der Stadt Köln „Kölner Philharmonie“ und die Erbringung der damit verbundenen Serviceleis- tungen sowie die Durchführung von Veranstaltungen außerhalb der "Kölner Philhar- monie". ORGANE DER GESELLSCHAFT Geschäftsführung Herr Louwrens Langevoort Aufsichtsrat Frau Henriette Reker (OB) Vorsitzende*r Herr Dr. Ralph Elster (MdR) stellvertretende*r Vorsitzende*r Frau Andrea Schafarczyk stellvertretende*r Vorsitzende*r Herr Prof. Hans-Georg Bögner Herr Stefan Charles (Bg) Herr Knut Lennart Scholz Frau Brigitta von Bülow (MdR) KÖLNMUSIK BETRIEBS- UND SERVICEGESELLSCHAFT MBH Seite 304 ANWENDUNG EINES PUBLIC CORPORATE GOVERNANCE KODEX (PCGK) Das Unternehmen wendet den PCGK der Stadt Köln an. JAHRESABSCHLUSSPRÜFUNG AHW Treuhand GmbH Wirtschaftsprüfungsgesellschaft FINANZBEZIEHUNGEN ZUR STADT KÖLN Alle Angaben in T€ 2023 Betriebskostenzuschuss 6.291 KENNZAHLENÜBERSICHT 2021 2022 2023 Gesamtleistung (T€) 4.673 10.771 10.501 Jahresergebnis (T€) -6.634 -5.849 -6.173 Eigenkapital (T€) 2.275 2.243 2.362 Bilanzsumme (T€) 9.946 10.656 11.599 Investitionen (T€) 526 316 - Verbindlichkeiten (T€) 6.228 6.801 7.748 Beschäftigte im Jahresdurchschnitt 60 64 64 WIRTSCHAFTLICHE LAGE Geschäftsverlauf Im Geschäftsjahr 2023 wurden in der Kölner Philharmonie 384 Veranstaltungen durchgeführt, davon 137 KölnMusik-Veranstaltungen (Vorjahr: 350, davon 140 Köln- Musik-Veranstaltungen) inklusive 4 Koproduktionen (Vorjahr: 3) und 29 Philharmonie Lunch-Veranstaltungen (Vorjahr: 9 Veranstaltungen). Neben dem Veranstaltungspro- gramm in der Kölner Philharmonie führte die KölnMusik GmbH 51 (Vorjahr: 56) Kon- zerte in verschiedenen Kölner Stadtteilen sowie 3 Konzerte im Rahmen des Musik- festivals für „alte Musik“ Felix! auf. Zur Finanzierung der Gesellschaft stehen zurzeit noch ausreichende liquide Mittel in Höhe von 7.274,0 T€ zur Verfügung. Zur Erfüllung dieser gemeinwirtschaftlichen Verpflichtung im Rahmen der Daseinsfürsorge erhält die KölnMusik GmbH einen jährlichen Zuschuss von der Stadt Köln. Der Zuschuss zur Verlustabdeckung wurde vom Rat der Stadt Köln für 2023 auf TEUR 5.919 fest- gesetzt. Weitere Finanzierungsmaßnahmen wurden nicht ergriffen. Zum 31. Dezem- ber 2023 beschäftigte die Gesellschaft 64 Mitarbeitende (im Vorjahr 64). Um auf Nachfrageschwankungen programmatischer Konzertveranstaltungen reagieren zu KÖLNMUSIK BETRIEBS- UND SERVICEGESELLSCHAFT MBH Seite 305 können, werden neben den Stammmitarbeitenden zusätzlich meist studentische Teil- zeitbeschäftigte auf Stundenbasis beschäftigt. Chancen und Risiken Das Risikomanagement-System ist als internes Kontrollsystem ausgerichtet auf die kaufmännische Leitung und den Geschäftsführer. Mögliche Risiken werden regelmä- ßig in den turnusmäßigen Aufsichtsratssitzungen und Gesellschafterversammlungen diskutiert. Ziel des Risikomanagementsystems ist, dass die Geschäftsführung we- sentliche Risiken frühzeitig erkennen und geeignete gegensteuernde Maßnahmen einleiten kann. Durch konsequente Einsparungen in allen Bereichen konnte der Ver- lust minimiert werden. Der Fortbestand des Unternehmens ist nur gesichert, wenn die jährlich anfallenden Jahresfehlbeträge durch die Gesellschafter aufgefangen wer- den. Derzeit findet eine steuerliche Außenprüfung für die Jahre 2016 bis 2019 statt. Es besteht ein steuerliches Risiko, dass Steuernachzahlungen gefordert werden kön- nen, welche derzeit nicht quantifizierbar sind. Konjunkturelle Entwicklungen der Ge- samtwirtschaft, insbesondere durch die anhaltenden globalen Krisen und das damit verbundenen veränderten Konsumverhalten der Besucher, können sich sowohl posi- tiv als auch negativ auf Umsatz und Unternehmensergebnis auswirken. Der Betrieb der Kölner Philharmonie ist in hohem Maße von der Zuverlässigkeit der technischen Ausrüstung des Konzertsaales abhängig. Dem Risiko eines ungeplanten Ausfalls bzw. einer Überalterung des Ausstattungsniveaus begegnen wir durch einen hohen Sicherheitsstandard sowie die qualifizierte regelmäßige Durchführung von Prüf-, Wartungs- und Instandhaltungsarbeiten. Bei planmäßigem Verlauf der Geschäftsent- wicklung ergibt sich im Verlauf des Geschäftsjahres weder eine Zahlungsunfähigkeit noch eine Überschuldung. Existenzielle Risiken der zukünftigen Entwicklung sind aus heutiger Sicht nicht zu erwarten. Die Gesellschaft ist aufgrund ihres satzungsmäßi- gen Auftrages auf Zuschüsse der Gesellschafterin Stadt Köln angewiesen. Ausblick Die Planungen für das Geschäftsjahr 2024 sehen für die KölnMusik GmbH ein ähnli- ches Geschäftsvolumen gegenüber dem Vorjahr vor. Der Erfolgsplan 2024 schließt mit einem Plan-Jahresfehlbetrag von 6.242,0 T€ ab. Die Plan-Erträge für das Wirt- schaftsjahr 2024 belaufen sich auf 10.613,0 T€. Die Plan-Aufwendungen wurden auf 16.855,0 T€ kalkuliert. Auf Grund dieser möglichen zukünftigen Entwicklungen kann die Gesellschaft ihre Aufgaben nur dann im bisherigen Rahmen weiter wahrnehmen, wenn eine ausreichende finanzielle Ausstattung gesichert ist und eine Aufzehrung des derzeit noch ausreichend dotierten Eigenkapitals vermieden werden kann. ACHTBRÜCKEN GMBH Seite 306 ACHTBRÜC KEN GM BH FIRMENDATEN (STAND 31.12.2023) Anschrift Bischofsgartenstr. 1 50667 Köln Kontakt 0221 - 204080 www.achtbruecken.de Gründungsdatum 22.07.1991 Geschäftsjahr 01.01.2023 - 31.12.2023 KAPITALVERHÄLTNISSE Kapital Stammkapital 26.000 € Gesellschafter Stadt Köln 51,00% KÖLNMUSIK Betriebs- und Servicegesellschaft mbH 49,00% UNTERNEHMENSGEGENSTAND Gegenstand des Unternehmens ist die Erarbeitung der künstlerischen, wirtschaftli- chen und organisatorischen Konzeption sowie die Durchführung eines Musikfestivals. ORGANE DER GESELLSCHAFT Geschäftsführung Herr Louwrens Langevoort Aufsichtsrat Frau Henriette Reker (OB) Vorsitzende*r Herr Dr. Ralph Elster (MdR) stellvertretende*r Vorsitzende*r Frau Andrea Schafarczyk stellvertretende*r Vorsitzende*r Herr Prof. Hans-Georg Bögner Herr Stefan Charles (Bg) Herr Knut Lennart Scholz Frau Brigitta von Bülow (MdR) ANWENDUNG EINES PUBLIC CORPORATE GOVERNANCE KODEX (PCGK) Das Unternehmen wendet den PCGK der Stadt Köln an. ACHTBRÜCKEN GMBH Seite 307 JAHRESABSCHLUSSPRÜFUNG AHW Treuhand GmbH Wirtschaftsprüfungsgesellschaft FINANZBEZIEHUNGEN ZUR STADT KÖLN Alle Angaben in T€ 2023 Betriebskostenzuschuss 414 KENNZAHLENÜBERSICHT 2021 2022 2023 Gesamtleistung (T€) 715 895 735 Jahresergebnis (T€) -421 -544 -434 Eigenkapital (T€) 494 366 345 Bilanzsumme (T€) 565 448 392 Investitionen (T€) 0 0 - Verbindlichkeiten (T€) 39 36 14 Beschäftigte im Jahresdurchschnitt 4 4 4 WIRTSCHAFTLICHE LAGE Geschäftsverlauf Vom 28. April bis 7. Mai 2023 fand die dreizehnte Festivalausgabe von ACHT BRÜ- CKEN | Musik für Köln unter dem Motto »Musik oder Nichts« statt. Über 50 Konzerte wurden in der Kölner Philharmonie und 13 weiteren Spielstätten aufgeführt. Über 17.000 Besucher haben der Musik Saunders, der Uraufführung von mehr als 30 neuen Werken und weiteren Kreationen aus Jazz-, Pop- und elektronischer Musik gelauscht. Die Gesellschafter haben beschlossen, das Festival für das Jahr 2023 mit insgesamt 413,8 T€ zu finanzieren. Zur Durchführung des Musikfestivals "ACHT- BRÜCKEN Musik für Köln" in den Jahren 2024 bis 2027 folgende Betriebskostenzu- schüsse zu gewähren. 2024: 421,5 T€, 2025: 450,0 T€, 2026: 450,0 T€, 2027: 450,0 T€ Chancen und Risiken Das Risikomanagement-System ist als internes Kontrollsystem ausgerichtet auf die kaufmännische Leitung und den Geschäftsführer. Mögliche Risiken werden regelmä- ßig in den turnusmäßigen Aufsichtsratssitzungen und Gesellschafterversammlungen diskutiert. Ziel des Risikomanagementsystems ist, dass die Geschäftsführung we- sentliche Risiken frühzeitig erkennen und geeignete gegensteuernde Maßnahmen einleiten kann. Existenzielle Risiken der zukünftigen Entwicklung sind aus heutiger Sicht nicht zu erwarten. Der Fortbestand des Unternehmens ist nur gesichert, wenn ACHTBRÜCKEN GMBH Seite 308 die jährlich anfallenden Jahresfehlbeträge durch die Gesellschafter aufgefangen wer- den. Weitere Risiken, die den Fortbestand des Unternehmens gefährden könnten, sind nicht erkennbar. Konjunkturelle Entwicklungen der Gesamtwirtschaft können das Geschäft durch verändertes Konsumverhalten der Besucher beeinflussen und sich sowohl positiv als auch negativ auf Umsatz und Unternehmensergebnis auswirken. Ein Risiko würde sich ergeben, wenn die Liquiditätsreserven für die zeitgerechte Er- füllung der finanziellen Verpflichtungen nicht mehr ausreichen. Zur Deckung des Ka- pitalbedarfs stehen grundsätzlich die flüssigen Mittel von 330 T€ zur Verfügung. Bei planmäßigem Verlauf der Geschäftsentwicklung ergibt sich im Verlauf des Ge- schäftsjahres weder eine Zahlungsunfähigkeit noch eine Überschuldung. Existenzi- elle Risiken der zukünftigen Entwicklung sind aus heutiger Sicht nicht zu erwarten. Die Gesellschaft ist aufgrund ihres satzungsmäßigen Auftrages auf Zuschüsse der Gesellschafterin Stadt Köln angewiesen. Ausblick Das Geschäftsjahr 2024 sieht für die ACHTBRÜCKEN GmbH ein ähnliches Ge- schäftsvolumen wie im Vorjahr vor. Der Erfolgsplan 2024 schließt mit einem Plan- Jahresfehlbetrag von 419,0 T€ ab. Die Plan-Erträge für das Wirtschaftsjahr 2024 be- laufen sich auf 792 T€ auf Basis des geplanten Veranstaltungsangebotes und die Plan-Aufwendungen auf 1.211,0 T€. Bei der Planung wurde auf eine ausgewogene Programmplanung geachtet, um den Plandeckungsfehlbetrag bei Erfüllung des Sat- zungszweckes auf eine unabdingbare Höhe zu begrenzen. Der Zuschuss der Gesell- schafterin Stadt Köln wurde auf 421,5 T€ festgesetzt. Der Finanzplan 2024 sieht eine Inanspruchnahme der Kapitalrücklage zum Ausgleich des Planjahresfehlbetrages von 419,0 T€ vor. Die Geschäftsführung ist auch für 2024 zuversichtlich, mit dem Zu- schuss und den Stiftungszuwendungen und Sponsoren und Fördermitteln ein inte- ressantes, vielseitiges und finanziell ausgewogenes Programm anbieten zu können. AKADEMIE DER KÜNSTE DER WELT/KÖLN GGMBH Seite 309 AKADEM IE D ER KÜNSTE D ER WELT /KÖLN GGMBH FIRMENDATEN (STAND 31.12.2023) Anschrift Im Mediapark 7 50670 Köln Kontakt 0221 - 3377480 www.adkdw.org Gründungsdatum 02.07.2012 Geschäftsjahr 01.01.2023 - 31.12.2023 KAPITALVERHÄLTNISSE Kapital Stammkapital 25.000 € Gesellschafter Stadt Köln 100,00% UNTERNEHMENSGEGENSTAND Gegenstand des Unternehmens ist die Etablierung und der Betrieb der Kultureinrich- tung „Akademie der Künste der Welt, Köln“, die das zeitgenössische internationale und insbesondere außereuropäische Kulturangebot der Stadt Köln fördert. Zur Errei- chung dieses Zwecks kann das Unternehmen Kongresse für die Mitglieder der Aka- demie durchführen, Veranstaltungsprogramme, insbesondere in Kooperation mit Kul- tureinrichtungen, in Köln entwickeln und organisieren sowie Stipendien an ausländi- sche Künstlerinnen und Künstler, Theoretikerinnen und Theoretiker, Kritikerinnen und Kritikern sowie Kuratorinnen und Kuratoren für einen Aufenthalt in Köln vergeben. Im Rahmen der vorgenannten Betätigungen die Etablierung und der Betrieb einer Ju- gendakademie zur kulturellen Bildung Jugendlicher aus dem Raum Köln. ORGANE DER GESELLSCHAFT Geschäftsführung Herr Jörg Streichert (bis 31.12.2023) Aufsichtsrat Frau Maria Helmis (MdR) (ab 17.08.2023) Vorsitzende*r Frau Bärbel Hölzing (MdR) stellvertretende*r Vorsitzende*r Frau Dr. Eva Bürgermeister Herr Stefan Charles (Bg) Herr Jörg Kobel Herr Janning Trumann Herr Thomas Welter (MdR) Frau Brigitta von Bülow (MdR) AKADEMIE DER KÜNSTE DER WELT/KÖLN GGMBH Seite 310 ANWENDUNG EINES PUBLIC CORPORATE GOVERNANCE KODEX (PCGK) Das Unternehmen wendet den PCGK der Stadt Köln an. JAHRESABSCHLUSSPRÜFUNG KHS Audit und Valuation GmbH FINANZBEZIEHUNGEN ZUR STADT KÖLN Alle Angaben in T€ 2023 Betriebskostenzuschuss 981 KENNZAHLENÜBERSICHT 2021 2022 2023 Gesamtleistung (T€) 1.288 1.186 1.264 Jahresergebnis (T€) 125 30 4 Eigenkapital (T€) 222 252 256 Bilanzsumme (T€) 383 384 389 Investitionen (T€) 2 8 - Verbindlichkeiten (T€) 59 50 56 Beschäftigte im Jahresdurchschnitt 12 14 13 WIRTSCHAFTLICHE LAGE (Gesamt-)Wirtschaftliche Rahmenbedingungen Die ADKDW wird aus öffentlichen Geldern gefördert, deren Bereitstellung aus lang- fristigen Beschlüssen resultiert. Somit besteht keine sich auf das Geschäftsjahr 2023 auswirkende Korrelation zum kommunalen Haushalt. Der Betriebskostenzuschuss betrug 2023 981 T€. Da die ADKDW keinen gewinnorientierten Eintrittskarten- und Getränkeverkauf betreibt, lassen sich auch hier keine Auswirkungen der allgemeinen Konjunkturlage beobachten. Geschäftsverlauf 2023 war das elfte volle Geschäftsjahr der ADKDW. Diese konnte ihrem Gesell- schaftszweck nachkommen und künstlerische Projekte durchführen und fördern, zu- dem führte sie eine Mitgliederversammlung durch. Insgesamt beträgt der Materialauf- wand 585.652 € (im Vorjahr 503.906,83 €). Anhand der Kostenstellenrechnung kön- nen EUR 120,288,73 T€ (im Vorjahr 107.354,23 €) dem Bereich der Kommunikation (ehemals Presse- und Öffentlichkeitsarbeit) zugeordnet werden. Die Kosten für das Stipendienprogramm inkl. Partizipativem Residenz Programm (PRP) belaufen sich AKADEMIE DER KÜNSTE DER WELT/KÖLN GGMBH Seite 311 auf 127.040,25 € (im Vorjahr 127.989,59 €). Die Aufwendungen im Bereich der Mit- gliederversammlung lagen bei 18.854,28 € (im Vorjahr 19.908,19 €). Die Personalkosten liegen bei 504,369 € und sind im Vergleich zum Vorjahr um 25.459,84 € gesunken. Die Prämienzahlungen betragen zusammen 1 T€. Des Weite- ren wurde für Überstunden und für nicht genommene Urlaubstage im Jahr 2023 eine Rückstellung in Höhe von 11,5 T€ gebildet. Zudem wurden gemäß eines Beschlus- ses aus dem Jahr 2022 die Gehälter der Mitarbeitenden um 10 % erhöht (exklusive Geschäftsführung und Künstlerische Leitung). Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen betrugen 164.524 € (im Vorjahr 145.674 €). Hier ist ein deutlicher Anstieg zum Vorjahr zu verzeichnen. In den meis- ten Bereichen bei den betrieblichen Aufwendungen wurden weniger bzw. ähnliche Ausgaben wie im Geschäftsjahr 2022 getätigt. Ausblick 2023 konnte die ADKDW ein umfangreiches künstlerisches Programm durchführen. Generell konnte das künstlerische Programm der ADKDW realisiert werden, es war jedoch geprägt vom Wechsel in der Künstlerischen Leitung. Die Residenzprogramme konnten vollständig wieder aufgenommen werden. Auf der Ertragsseite werden für das Jahr 2024 Einnahmen in Höhe von 1.187,4 Mio € erwartet. Demgegenüber stehen erwartete Ausgaben in Höhe von 1,156,049 Mio €. 505 T€ sind für den künstlerischen Produktionsaufwand (Material- kosten) und 13,5 T€ für die betrieblichen Aufwendungen (inkl. Abschreibungen) im Jahr 2024 eingeplant. Die Personalkosten fallen mit 559 T€ höher aus als im Jahr 2023 (Grund dafür sind wesentlich obig beschriebene Gehaltserhöhungen). Darüber hinaus wird eine Förde- rung durch das Ministerium für Kunst und Wissenschaft des Landes NRW in Höhe von 175 T€ anvisiert. Der Betriebskostenzuschuss für 2025 ist zum Stichtag des Be- teiligungsberichts noch nicht bekannt. Die Gesellschaft rechnet für das Jahr 2024 mit einem Jahresfehlbetrag in einer Grö- ßenordnung von ca. 28 T€, je nachdem ob weitere Erlöse generiert oder Aufwendun- gen reduziert werden können. Die Finanzierung der Gesellschaft ist durch die vor- handenen liquiden Mittel und die bereits bewilligten Fördergelder gesichert. Die Entwicklung der weiteren finanziellen Leistungsindikatoren im Geschäftsjahr 2025 wird auf einem Niveau des Geschäftsjahres 2024 erwartet. AG ZOOLOGISCHER GARTEN Seite 312 AG Z OOLOGISCHER GARTEN FIRMENDATEN (STAND 31.12.2023) Anschrift Riehler Str. 173 50735 Köln Kontakt 0221 - 7785 101 www.koelnerzoo.de Gründungsdatum 17.08.1859 Geschäftsjahr 01.01.2023 - 31.12.2023 KAPITALVERHÄLTNISSE Kapital Aktien 139.500 € (4.500 Stücke) Aktionäre Stadt Köln 88,11% Kleinaktionäre Zoo 11,87% AG Zoologischer Garten 0,02% Tochterunternehmen Kölner Zoo Shop GmbH 100,00% ZOO-Gastronomie GmbH 100,00% AG Zoologischer Garten 0,02% UNTERNEHMENSGEGENSTAND Unternehmenszweck ist die Anlage und der Betrieb eines Zoologischen Gartens in Köln. Die Gesellschaft hat es sich insbesondere zur Aufgabe gemacht, die im Zoolo- gischen Garten Köln lebenden Tiere nach dem neuesten Stand tiergärtnerischer Kenntnisse zu halten, hierdurch einen Beitrag zur Erhaltung der Tierwelt unserer Erde zu leisten, wissenschaftliche Forschung auf dem Gebiet der Zoologie zu fördern und naturwissenschaftliche Kenntnisse in allen Bevölkerungskreisen zu verbreiten und zu vertiefen. Zum Gegenstand der Gesellschaft gehört ferner die Durchführung von Naturschutz- und Artenschutzprojekten im In- und Ausland. Innerhalb dieser Grenzen ist die Gesellschaft zu allen Geschäften und Maßnahmen berechtigt, die zur Erreichung des Gesellschaftszwecks notwendig oder zweckmäßig erscheinen; hierzu gehören auch Erwerb und Verkauf von Grundvermögen, Errichtung geeigneter Ge- bäude für eine Gaststätte, Beteiligung an Unternehmen gleicher oder verwandter Art sowie der Abschluss von Interessensgemeinschaftsverträgen. AG ZOOLOGISCHER GARTEN Seite 313 ORGANE DER GESELLSCHAFT Vorstand Herr Christopher Landsberg Herr Prof. Theo Pagel Aufsichtsrat Herr Dr. Ralf Unna (MdR) Vorsitzende*r Frau Erika Oedingen (MdR) 1. stellvertretende*r Vorsitzende*r Herr Peter Zwanzger 2. stellvertretende*r Vorsitzende*r Frau Monika Assenmacher Herr Dr. Joachim Bauer (bis 23.03.2023) Frau Anna-Maria Henk-Hollstein (MdR) Frau Marion Pfeiffer Herr Robert Schallehn (MdR) Frau Andrea (Claudia) Schröder Herr William Wolfgramm (Bg) (ab 24.03.2023) ANWENDUNG EINES PUBLIC CORPORATE GOVERNANCE KODEX (PCGK) Das Unternehmen wendet den PCGK der Stadt Köln an. JAHRESABSCHLUSSPRÜFUNG Solidaris Revisions-GmbH, Wirtschaftsprüfungsgesellschaft Steuerberatungsgesellschaft FINANZBEZIEHUNGEN ZUR STADT KÖLN Alle Angaben in T€ 2023 Betriebskostenzuschuss 3.545 Investitionskostenzuschuss 138 Bürgschaften (zum 31.12.) 11.513 Kapitalzuführung - AG ZOOLOGISCHER GARTEN Seite 314 KENNZAHLENÜBERSICHT 2021 2022 2023 Gesamtleistung (T€) 20.875 23.873 23.003 Jahresergebnis (T€) 2.051 1.660 73 Eigenkapital (T€) 26.372 29.033 30.508 Bilanzsumme (T€) 44.225 45.693 46.206 Investitionen (T€) 4.735 3.772 3.893 Verbindlichkeiten (T€) 15.273 13.799 13.242 Beschäftigte im Jahresdurchschnitt 157 168 164 WIRTSCHAFTLICHE LAGE (Gesamt-)Wirtschaftliche Rahmenbedingungen Gegenstand und Zweck der Gesellschaft ist der Betrieb eines Zoologischen Gartens in Köln, in dem die Tiere nach neuestem Stand tiergärtnerischer Kenntnisse gehalten werden. Auch wenn der Kölner Zoo über einen wissenschaftlichen Auftrag verfügt, muss sich der Zoo in vielen Aspekten mit anderen Freizeitangeboten messen und konkurriert u. a. mit Freizeitparks, Indoor-Hallen, Schwimm- und Spaßbäder mit ihren vielfältigen Wellnessangeboten um Gäste. Daneben steht der Zoo auch bspw. mit Sport- und Konzertveranstaltungen, Flohmärkte, Straßenfesten unsw.im Wettbewerb. Besonders an Wochenenden, Feiertagen und in den Ferien ist der Zoo auf gutes Wetter angewiesen und kann im Falle von Schlechtwetterlagen nicht erreichte Besu- cherzahlen an diesen Tagen an anderen Wochentagen auffangen. Geschäftsverlauf Die insgesamt herausfordernde Ausgangssituation, die zum einen durch die Auswir- kungen des Ukraine-Krieges (mit hohen Energiekosten und steigendem Inflations- druck) und zum anderen durch einen verregneten Sommer geprägt war, hat sich im vergangenen Geschäftsjahr nur bedingt nachteilig auf die Gästezahlen ausgewirkt. Mit 780 Tsd. Gästen wurde nur ein leichtes Minus von (- 1,7 %) im Vorjahresvergleich erreicht. Hierzu muss aber ergänzend erwähnt werden, dass dies zu einem zu einem nicht unerheblichen Teil auf die Ticketverkäufe für die „China Lights“-Veranstaltung über den Jahreswechsel zurückzuführen ist. Die Pachteinnahmen der Tochtergesell- schaften sowie die die Ausschüttungen aus verschiedenen Stiftungen und Spenden- einnahmen haben dazu beigetragen, dass sich die Ertragslage trotz starker finanziel- ler Belastungen vor allem im Energie- und Personalbereich stabil darstellt. Darüber hinaus galt es im Berichtsjahr einmal mehr, eine Reihe neuer gesetzlicher Vorgaben, die sich ebenfalls herausfordernd auf die Kostensituation ausgewirkt haben. Am Ende ist es dem Zoo trotz der insgesamt sehr ambitionierten wirtschaftlichen Ge- samtlage gelungen, im Geschäftsjahr 2023 einen kleinen Jahresüberschuss in Höhe von 73 T€ zu erzielen. AG ZOOLOGISCHER GARTEN Seite 315 Chancen und Risiken Derzeit bestehen keine wirtschaftlichen Risiken, die den Bestand des Unternehmens substanziell gefährden. Die Gesellschaft ist von Branchenrisiken und konjunkturellen Risiken weitestgehend unabhängig. Allerdings ist der Zoo stark witterungsabhängig, was sich stets unmittelbar auf die Gästezahlen und damit auf die Umsatzerlöse aus- wirkt. Stetig steigende Kosten im Bereich Energie und Personal stellen den Zoo vor immer neue Herausforderungen, da Einsparmaßnahmen auch immer dem Grundsatz bestmöglicher Tierhaltung standhalten müssen. Nicht zuletzt auch aus diesem Grund erarbeitet der Zoo eine Nachhaltigkeitsstrategie, bei der ein großer Schwerpunkt auf der Transformation der Energieversorgung liegt, um die von der Stadt Köln vorgege- benen Klimaziele erreichen zu können. Dies alles führt derzeit aber zu deutlichen Mehrbelastungen, die auf Dauer ohne Preiserhöhungen oder öffentliche Zuschüsse nicht aufgefangen werden können. Eine große Chance liegt im wachsenden Be- wusstsein der Bevölkerung, dass Natur- und Artenschutz auch gleichzeitig Klima- schutz bedeutet. Von daher geht der Zoo auch zukünftig von wachsenden Gästezah- len aus. Um den dabei auch ständig wachsenden Ansprüchen unserer Gäste gerecht zu werden, arbeitet der Zoo kontinuierlich daran, nicht nur seine Tierhaltung immer weiter zu verbessern, sondern auch die angebotenen Serviceleistungen ständig zu optimieren, um so die Attraktivität des Zoos immer weiter zu steigern. Ausblick Trotz der eher schwachen Konjunkturaussichten rechnet der Zoo mit einem modera- ten Anstieg der Gästezahlen und den damit verbundenen Umsatzerlösen. Dazu sol- len auch wieder in den kommenden Jahren geplanten Sonderveranstaltungen, wie die „Lange Nacht im Aquarium“ und „China Lights“, sowie viele weitere Events und Aktionstage beitragen. Mit diesen Mehrerlösen werden die Kostensteigerungen je- doch nicht dauerhaft kompensiert werden können. Darüber hinaus sind kontinuierli- che Investitionen notwendig um den wachsenden Ansprüchen der Gesellschaft an eine artgerechte Tierhaltung in zoologischen Gärten entsprechen zu können. Die Möglichkeit adäquate Eintrittspreise zu erheben und/oder städtische Zuschüsse für Investitionen in Tieranlagen zu erhalten, sind daher die entscheidenden Instrumente, um diesen Herausforderungen professionell zu begegnen und die Erfolgsgeschichte des Kölner Zoos weiter fortzusetzen. ZOO-GASTRONOMIE GMBH Seite 316 ZOO-GASTRON OMIE GM BH FIRMENDATEN (STAND 31.12.2023) Anschrift Riehler Str. 173 50735 Köln Kontakt 0221 - 767574 www.koelnerzoo.de Gründungsdatum 24.11.2003 Geschäftsjahr 01.01.2023 - 31.12.2023 KAPITALVERHÄLTNISSE Kapital Stammkapital 25.000 € Gesellschafter AG Zoologischer Garten 100,00% UNTERNEHMENSGEGENSTAND Unternehmenszweck ist die Bewirtschaftung von Gastronomiebetrieben und Ver- kaufsstellen auf dem Gelände der AG Zoologischer Garten Köln mit Ausnahme des von der Kölner ZOO Shop GmbH zu betreibenden Souvenirshops. Das Unternehmen ist Hilfsbetrieb der Aktiengesellschaft Zoologischer Garten Köln und dient der preis- günstigen Beköstigung und Versorgung der Besucher des zoologischen Gartens Köln mit Bedarfsgegenständen. ORGANE DER GESELLSCHAFT Geschäftsführung Herr Christopher Landsberg Herr Thomas Schwiertz JAHRESABSCHLUSSPRÜFUNG Solidaris Revisions-GmbH, Wirtschaftsprüfungsgesellschaft Steuerberatungsgesellschaft ZOO-GASTRONOMIE GMBH Seite 317 KENNZAHLENÜBERSICHT 2021 2022 2023 Gesamtleistung (T€) 3.797 5.418 6.234 Jahresergebnis (T€) -92 -394 -60 Eigenkapital (T€) 1.186 792 732 Bilanzsumme (T€) 4.538 5.164 4.737 Investitionen (T€) 404 974 32 Verbindlichkeiten (T€) 3.016 3.889 3.659 Beschäftigte im Jahresdurchschnitt 52 82 112 WIRTSCHAFTLICHE LAGE (Gesamt-)Wirtschaftliche Rahmenbedingungen Gegenstand und Zweck der Gesellschaft ist die Bewirtschaftung sämtlicher Gastro- nomiebetriebe auf dem Gelände des Zoologischen Gartens Köln. Das Unternehmen ist Hilfsbetrieb der Aktiengesellschaft Zoologischer Garten Köln. Der wirtschaftliche Rahmen ist im Wesentlichen von den Gästezahlen im Kölner Zoo geprägt. Im weiteren Geschäftsbereich, der Durchführung von privaten und geschäft- lichen Events, gelten für die Gesellschaft die gleichen Rahmenbedingungen wie für andere regionale Gastronomie- und Eventanbieter. Geschäftsverlauf Im Geschäftsjahr 2023 hat die „Zoo-Gastronomie GmbH“ den höchsten Umsatz seit ihrer Gründung erzielt. Hierzu haben u. a. die Entwicklung der Gästezahlen aber auch die die Eröffnung des neuen Imbisses „Chiperman's“ am Nebeneingang sowie die Veranstaltungen in der im Vorjahr eröffneten „Villa Bodinus“ beigetragen. Die hö- heren Umsatzerlöse führen gleichzeitig zu höheren Pachtzahlungen an den Zoo und damit zu steigenden Kosten. Zwar ist Materialaufwand trotz inflationsbedingter Kos- tensteigerungen leicht rückläufig, was im Wesentlichen auf den verminderten Einsatz von Fremdpersonal zurückzuführen ist, dafür sind aber umgekehrt die Personalkos- ten für eigenes Personal angestiegen, wenn auch nicht im gleichen Umfang, so dass sich diese Entwicklung insgesamt wirtschaftlich positiv darstellt. Im Vergleich zum Vorjahr weist die Gesellschaft im Geschäftsjahr 2023 jedoch nur noch einen geringe- ren Jahresfehlbetrag von -60 T€ aus, in dem aber immer noch die Nachwirkungen aus der Corona-Pandemie mit abgebildet sind, da die Zoo Gastronomie GmbH als städtisches Tochterunternehmen zum damaligen Zeitpunkt kaum Corona-Hilfen er- halten hat. ZOO-GASTRONOMIE GMBH Seite 318 Chancen und Risiken Risiken, die den Bestand des Unternehmens gefährden, bestehen derzeit nicht. Die Gesellschaft ist von Branchenrisiken und konjunkturellen Risiken weitestgehend un- abhängig, da sie ihr Geschäft im Wesentlichen auf dem Zoogelände betreibt. Inso- fern ist die Gesellschaft dafür aber stark von der Gästeentwicklung des Zoos abhän- gig und diese wirkt positiv wie negativ, mittelbar auf die Umsatzerlöse der Gesell- schaft aus. Unabhängig hiervon ist das Eventgeschäft, dass sich, wie bereits er- wähnt, auch im Berichtsjahr positiv entwickelt hat. Darin liegt auch eine große Chance, da dieses Geschäftsfeld noch Ausbaupotential besitzt. Ausblick Die Gesellschaft blickt grundsätzlich optimistisch in die Zukunft und geht von einer Stabilisierung der Beschaffungskosten aus. Dazu setzt die „Zoo Gastronomie GmbH“ verstärkt auf eine vorausschauende und bedarfsgerechte Planung über alle Kosten- bereiche. Außerdem können auch im Folgejahr durch „China Lights“ zusätzliche Um- satzerlöse erzielt werden. Bei einer, unter diesen vorgenannten Rahmenbedingun- gen, planmäßigen Umsatzentwicklung, einem effizienten Personaleinsatz, in Verbin- dung mit einem optimierten Kostenmanagement, rechnet die „Zoo Gastronomie GmbH“ im laufenden Geschäftsjahr wieder mit einem leichten Jahresüberschuss. KÖLNER ZOO SHOP GMBH Seite 319 KÖLNER ZOO SHOP GM BH FIRMENDATEN (STAND 31.12.2023) Anschrift Riehler Str. 173 50735 Köln Kontakt 0221 - 7785 218 www.koelnerzooshop.de Gründungsdatum 03.02.1993 Geschäftsjahr 01.01.2023 - 31.12.2023 KAPITALVERHÄLTNISSE Kapital Stammkapital 26.000 € Gesellschafter AG Zoologischer Garten 100,00% UNTERNEHMENSGEGENSTAND Gegenstand des Unternehmens ist der Betrieb von Souvenir-Shops auf dem Ge- lände des Zoologischen Gartens Köln als Hilfsbetrieb der AG Zoologischer Garten Köln. ORGANE DER GESELLSCHAFT Geschäftsführung Herr Thorsten Hoenen Herr Christopher Landsberg JAHRESABSCHLUSSPRÜFUNG Solidaris Revisions-GmbH, Wirtschaftsprüfungsgesellschaft Steuerberatungsgesellschaft KÖLNER ZOO SHOP GMBH Seite 320 KENNZAHLENÜBERSICHT 2021 2022 2023 Gesamtleistung (T€) 1.440 1.808 1.710 Jahresergebnis (T€) 166 -86 -45 Eigenkapital (T€) 322 236 191 Bilanzsumme (T€) 590 427 434 Investitionen (T€) 34 45 14 Verbindlichkeiten (T€) 155 122 167 Beschäftigte im Jahresdurchschnitt 31 41 49 WIRTSCHAFTLICHE LAGE (Gesamt-)Wirtschaftliche Rahmenbedingungen Gegenstand und Zweck der Gesellschaft ist der Betrieb von Souvenir- und Ge- schenkartikelshops auf dem Gelände des Zoologischen Gartens Köln. Der wirtschaftliche Rahmen ist im Wesentlichen von den Gästezahlen im Kölner Zoo geprägt. Geschäftsverlauf 2023 konnte die „Zoo Shop GmbH“ hohe Umsatzerlöse erzielen, auch wenn diese et- was hinter dem Rekordumsatz des Vorjahres zurückliegen. Der Rückgang ist auf die allgemeine Kostensteigerungsrate und die damit verbundene Kaufzurückhaltung zu- rückzuführen. Der im Vorjahr übernommene Kiosk vor dem Zoo Haupteingang wurde planmäßig abgerissen. Durch den Wegfall, des mit dem Kiosk erzielten Umsatzes und nicht zuletzt durch auch hier steigende Beschaffungs-, vor allem, aber Personal- kosten ergibt sich ein geringer Jahresfehlbetrag in Höhe von 45 T€. Chancen und Risiken Risiken, die den Bestand des Unternehmens gefährden, bestehen derzeit nicht. Die Gesellschaft ist von Branchenrisiken und konjunkturellen Risiken weitestgehend un- abhängig. Das hängt damit zusammen, dass die „Kölner Zoo Shop GmbH“ ihr Ge- schäft im Wesentlichen auf dem Zoogelände betreibt. Insofern ist auch diese Gesell- schaft stark von der Gästeentwicklung des Zoos abhängig und diese wirkt sich positiv wie negativ, mittelbar auf die Umsatzerlöse der Gesellschaft aus. Mit der Neugestal- tung des Haupteingangsbereichs wird auch ein neuer Verkaufskiosk vor dem Zooge- lände entstehen, über den zusätzliche Einnahmen erzielt werden und damit die In- vestition der Übernahme refinanziert wird. Wie die beiden anderen Zoo-Gesellschaf- ten erzielt auch die „Kölner Zoo Shop GmbH“ zusätzliche Einnahmen während der „China Light“ Veranstaltung im Winter. KÖLNER ZOO SHOP GMBH Seite 321 Ausblick Grundsätzlich blickt die Gesellschaft optimistisch in die Zukunft. Durch die „China Lights“ Veranstaltung wird ein positiver Umsatzeffekt in den ansonsten schwächer besuchten Wintermonaten erwartet. Die „Kölner Zoo Shop GmbH“ kalkuliert daher mit einem Umsatz auf Vorjahren Niveau und einer weiteren Stabilisierung der Infla- tion, was zu einem wieder wachsenden Konsumverhalten der Zoo Gäste führen wird. Darüber hinaus wird konsequent und stetig an der Optimierung der Warenbeschaf- fung sowie der Analyse des Sortiments gearbeitet. Zusätzlich wird im Herbst 2024 mit dem neuen Kiosk vor dem Zoo Haupteingang ein neuer attraktiver Verkaufsstandort außerhalb des Kölner Zoos eröffnet. Dieser lädt zusammen mit der Neugestaltung des gesamten Zoo-Vorplatzes zum Verweilen ein. All dies führt zu einem leicht positi- ven Ergebnis im Folgejahr. KÖLNER SPORTSTÄTTEN GMBH Seite 322 KÖLNER SPORT ST ÄTTEN GM BH FIRMENDATEN (STAND 31.12.2023) Anschrift Aachener Str. 999 50933 Köln Kontakt 0221 - 71616 150 www.koelnersportstaetten.de Gründungsdatum 05.12.1958 Geschäftsjahr 01.01.2023 - 31.12.2023 KAPITALVERHÄLTNISSE Kapital Stammkapital 4.600.000 € Gesellschafter Stadt Köln 100,00% UNTERNEHMENSGEGENSTAND Die Errichtung, die Unterhaltung und der Betrieb sowie die an den Interessen aller Bevölkerungskreise orientierte Bereitstellung und Vermarktung von Sporteinrichtun- gen, insbesondere eines multifunktionalen Stadions für soziale und kulturelle Veran- staltungen in Köln-Müngersdorf (Hauptkampfbahn), des Albert-Richter-Radstadions, des Reit- und Baseballstadions, des Südstadions (Hauptkampfbahn), des Sportpar- kes Höhenberg (Hauptkampfbahn), und der öffentlichen Golfanlage Roggendorf/ Thenhoven. Die Gesellschaft übernimmt die Durchführung sportlicher, kultureller und unterhalten- der Veranstaltungen sowie die Förderung des Amateursports im Rahmen der gege- benen Möglichkeiten. ORGANE DER GESELLSCHAFT Geschäftsführung Herr Gerhard Reinke Herr Lutz Wingerath KÖLNER SPORTSTÄTTEN GMBH Seite 323 Aufsichtsrat Herr Franz Philippi (MdR) Vorsitzende*r Herr Eric Haeming (MdR) 1. stellvertretende*r Vorsitzende*r Herr Maximilian Arntz Herr Ulrich Breite (MdR) Herr Olivier Fuchs (bis 31.12.2023) Herr Ralf Klemm (MdR) Herr Manfred Richter (MdR) Frau Ursula Schlömer (MdR) Frau Elke Schroeder Herr Felix Schulte Herr Oliver Seeck (MdR) Herr Robert Voigtsberger (Bg) Herr Henk van Benthem (bis 31.12.2023) ANWENDUNG EINES PUBLIC CORPORATE GOVERNANCE KODEX (PCGK) Das Unternehmen wendet den PCGK der Stadt Köln an. JAHRESABSCHLUSSPRÜFUNG EversheimStuible Treuberater GmbH Wirtschaftsprüfungsgesellschaft FINANZBEZIEHUNGEN ZUR STADT KÖLN Alle Angaben in T€ 2023 Betriebskostenzuschuss 1.400 Investitionskostenzuschuss 9.580 Bürgschaften (zum 31.12.) 50.007 Gesellschafterdarlehen (zum 31.12.) 6.400 KENNZAHLENÜBERSICHT 2021 2022 2023 Gesamtleistung (T€) 10.592 16.891 19.987 Jahresergebnis (T€) -5.160 -1.676 -1.589 Eigenkapital (T€) 35.247 35.571 35.382 Bilanzsumme (T€) 102.285 101.788 117.194 Investitionen (T€) 2.881 5.370 7.413 Verbindlichkeiten (T€) 61.357 58.245 60.108 Beschäftigte im Jahresdurchschnitt 32 34 35 KÖLNER SPORTSTÄTTEN GMBH Seite 324 WIRTSCHAFTLICHE LAGE (Gesamt-)Wirtschaftliche Rahmenbedingungen Grundlage der unternehmerischen Tätigkeiten der Gesellschaft sind der Betrieb und die Vermarktung von sechs Sportstätten mit Schwerpunkt RheinEnergieSTADION. Neben den Spielen des Hauptmieters 1. FC Köln wird das RheinEnergieSTADION auch für weitere Fußball-Großveranstaltungen genutzt, wie z.B. das jährlich stattfin- dende DFB-Pokalfinale der Frauen sowie für Länderspiele der Herren Nationalmann- schaft. Weiterhin finden regelmäßig Konzerte und das jährlich stattfindende Weih- nachtssingen im RheinEnergieSTADION statt. Geschäftsverlauf Das Geschäftsjahr 2023 war in allen Bereichen durchaus erfolgreich. Der operative Verlust in 2023 beträgt - 1.589 T€ und weicht damit um 87 T€ positiv vom Ergebnis 2022 ab. Im Jahr 2023 hat die Gesellschafterin einen Betrag in Höhe von 1.400 T€ (Vorjahr 2.000 T€) im Rahmen der Verlustübernahme zur Verfügung gestellt. Im RheinEnergieSTADION spielte der 1. FC Köln in der 1. Bundesliga und die deut- sche Fußballnationalmannschaft der Herren bestritt ein Testspiel gegen Belgien. Im Frauenfußball wurde das DFB-Pokalfinale der Frauen veranstaltet und die 1. Frauen- mannschaft des 1. FC Köln erreichte in der 1. Frauen Bundesliga eine Rekordkulisse von 38.365 Zuschauern. Im Sommer 2023 fanden fünf Konzerte und zum Jahres- ende das traditionelle Weihnachtslieder-Singen statt. Das Radstadion Köln wird der- zeit zu einem ganzjährig nutzbaren Radsportzentrum inklusive zukünftiger Nutzung des Innenraums für Ballsportarten, umgebaut. Der Parkplatz des Südstadions wird nach wie vor von der Stadt Köln als Flüchtlingsunterkunft genutzt, so dass die Durch- führung von Märkten oder Drittveranstaltungen auf der Fläche nicht möglich war. Neben dem nicht im Wirtschaftsplan eingeplanten Länderspiel führte auch die erfolg- reiche Vermarktung der Businesspakete bei den Konzerten zu einer deutlichen Stei- gerung des Umsatzes gegenüber Plan. Auch im Bereich der Aufwendungen konnten Einsparungen gegenüber dem Wirtschaftsplan erreicht werden. Ausblick Für das Wirtschaftsjahr 2024 rechnet die Gesellschaft mit einem operativen Verlust in Höhe von – 6.645 T€. Der Zuschuss der Gesellschafterin Stadt Köln ist gemäß Wirt- schaftsplan 2024 in Höhe von 5.715 T€ eingeplant. Das Jahr 2024 wird maßgeblich durch die EM 2024 geprägt sein, während der fünf Spiele im RheinEnergieSTADION ausgetragen werden. Der laufende Pachtvertrag zwischen dem 1. FC Köln und der Kölner Sportstätten GmbH endet zum 30.06.2024 und wird neu verhandelt. Aufgrund des Abstiegs des 1. FC Köln nach der Saison 2023/2024 reduziert sich die vereinbarte Pacht auf die 2. Liga-Pacht, was zu Umsatz- verlusten führt, die das Ergebnis der Gesellschaft verschlechtern könnten. EE VERANSTALTUNGSZENTRUM DER STADT KÖLN Seite 325 EE VERAN STALTUN GSZ ENTRUM D ER STADT KÖLN FIRMENDATEN (STAND 31.12.2023) Anschrift Venloer Straße 151-153 50672 Köln Kontakt 0221 - 22124040 Gründungsdatum 01.01.1994 Geschäftsjahr 01.01.2023 - 31.12.2023 KAPITALVERHÄLTNISSE Kapital Stammkapital 21.000.000 € UNTERNEHMENSGEGENSTAND Gegenstand der eigenbetriebsähnlichen Einrichtung ist der Betrieb der Kölner Phil- harmonie, des Gürzenichs der Stadt Köln, des Veranstaltungsgebäudes Flora Köln, der Bastei sowie des Tanzbrunnens und des Theaters am Tanzbrunnen auf dem Ge- lände des Rheinparks im Wege von Gesamt- und Einzelverpachtungen. Dabei ist bei dem Betrieb dieser Veranstaltungsstätten vorrangig einer an den Interessen aller Be- völkerungskreise orientierten Nutzung Rechnung zu tragen. Gegenstand der eigenbetriebsähnlichen Einrichtung ist des Weiteren auf dem Mes- segelände Köln-Deutz und Köln-Mülheim der Betrieb des Confex sowie der südlichen Messehallen 1 bis 5 sowie 10 und 11 im Wege der Einräumung von Erbbaurechten an den für den Betrieb dieser Einrichtungen benötigten Grundstücken. ORGANE DER GESELLSCHAFT Betriebsleitung Frau Prof. Dr. Dörte Diemert (Käm.) Erste*r Betriebsleiter*in Herr Frank Höller Geschäftsführende*r Betriebsleiter*in Betriebsausschuss Herr Dr. Gerrit Krupp (MdR) Vorsitzende*r Herr Manfred Richter (MdR) 1. stellvertretende*r Vorsitzende*r Herr Bernd Petelkau (MdR) 2. stellvertretende*r Vorsitzende*r Herr Christian Achtelik (MdR) Herr Ulrich Breite (MdR) Frau Anna-Maria Henk-Hollstein (MdR) Herr Mike Homann (MdR) Herr Christian Joisten (MdR) Frau Ulrike Kessing (MdR) Herr Niklas Kienitz (MdR) Herr Ralf Klemm (MdR) Frau Sandra Schneeloch (MdR) Frau Güldane Tokyürek (MdR) EE VERANSTALTUNGSZENTRUM DER STADT KÖLN Seite 326 JAHRESABSCHLUSSPRÜFUNG Dornbach GmbH Wirtschaftsprüfungsgesellschaft Steuerberatungsgesellschaft FINANZBEZIEHUNGEN ZUR STADT KÖLN Alle Angaben in T€ 2023 Betriebskostenzuschuss 3.000 Zinszuschuss Stadt Köln 1.715 Gesellschafterdarlehen (zum 31.12.) 371 Kapitalzuführung 4.283 KENNZAHLENÜBERSICHT 2021 2022 2023 Gesamtleistung (T€) 12.956 14.088 14.189 Jahresergebnis (T€) -2.511 -394 -1.495 Eigenkapital (T€) 167.313 171.373 174.161 Bilanzsumme (T€) 417.665 414.776 414.581 Investitionen (T€) 102.762 6.746 8.170 Verbindlichkeiten (T€) 249.488 242.635 239.381 Beschäftigte im Jahresdurchschnitt 0 0 0 WIRTSCHAFTLICHE LAGE Geschäftsverlauf Das Veranstaltungszentrum nimmt - mit Ausnahme der Vermietung bzw. Verpachtung der betriebsnotwendigen Immobilien an die Betriebsgesellschaften - keine eigenen ge- schäftlichen Tätigkeiten wahr. Seine wirtschaftliche Situation im Wirtschaftsjahr 2023 wird - wie auch in den Vorjahren - im Wesentlichen durch die Ergebnisse, die sich aus dem Betrieb der Objekte Gürzenich, Tanzbrunnen, Philharmonie und der Flora durch die jeweiligen Betriebsgesellschaften ergeben, bestimmt. Die im Wege der Verpach- tung an die Betriebsgesellschaften KÖLNMUSIK GmbH und Koelncongress GmbH so- wie aus der Bestellung der Erbbaurechte an die Koelnmesse GmbH erzielten Umsatz- erlöse reichten nicht aus, um die aus der Sanierung des Gürzenichs, der Generalin- standsetzung der Flora und der Renovierung des Tanzbrunnens resultierenden Zins - und Abschreibungs- sowie die laufenden Instandsetzungsaufwendungen zu kompen- sieren. Trotz eines Zuschusses aus dem städtischen Haushalt in Höhe von 3,0 Mio. € hat die eigenbetriebsähnliche Einrichtung Veranstaltungszentrum der Stadt Köln mangels EE VERANSTALTUNGSZENTRUM DER STADT KÖLN Seite 327 weiterer nachhaltiger Erträge in 2023 einen Verlust in Höhe von rd. 1,5 Mio. € erwirt- schaftet, der das Eigenkapital vermindert. Zum Geschäftsverlauf der Beteiligungsgesellschaften der eigenbetriebsähnlichen Ein- richtung wird auf die separaten Darstellungen im Beteiligungsbericht verwiesen. Chancen und Risiken Da die eigenbetriebsähnliche Ein richtung sich als Besitzunternehmen grundsätzlich nur im Rahmen von Vermietungen und Verpachtungen der von Betriebsgesellschaften bewirtschafteten Grundstücke und Gebäude wirtschaftlich betätigt, liegen die wesent- lichen Unternehmensrisiken bei den Betriebsgesellschaften, bei denen die für den Be- trieb erforderlichen Felder der Risikobetrachtung im Mittelpunkt des jeweiligen Risiko- managements stehen und in Abstimmung mit dem Veranstaltungszentrum überwacht werden. Ausblick Auch in den Folgejahren wird das Veranstaltungszentrum strukturelle Jahresfehlbe- träge erzielen, so dass die eigenbetriebsähnliche Einrichtung auf Zuschüsse aus dem städtischen Haushalt angewiesen ist. Vor dem Hintergrund der aktuell noch ho- hen Eigenkapitalquote und der praktizierten bzw. weiter geplanten Finanzierung über Abschreibungen, Zuschüsse und Kreditaufnahme ist der Bestand des Betriebes der- zeit nicht gefährdet. Mit Beschluss vom 16.05.2024 hat der Rat die Betriebsleitung der eigenbetriebsähnli- chen Einrichtung ermächtigt, einen Kaufvertrag zum Erwerb des Nordgeländes der Koelnmesse, der sog. „Nordhallen“ (inkl. Congress-Centrum Nord) abzuschließen. Basis des Grundstücksgeschäftes ist der zwischen der Koelnmesse und der Grund- stücksgesellschaft Köln Messe 15-18 GbR bestehende Pachtvertrag, der im Zuge des Ankaufes durch die Stadt bzw. des Veranstaltungszentrums auf Triple-Net, d.h. sämtliche Instandhaltungen sind von der Koelnmesse zu leisten, umgestellt sowie auf eine Laufzeit von 30 Jahren verlängert wird. Die Wirtschaftlichkeit des Geschäfts wurde gutachterlich belegt. Demnach erwirtschaftet das Invest, nach Anfangsverlus- ten in den ersten 10 Jahren, ansteigende Überschüsse, die das Veranstaltungszent- rum deutlich entlasten. EE BÜHNEN DER STADT KÖLN Seite 328 EE BÜHN EN D ER STADT KÖLN FIRMENDATEN (STAND 31.12.2023) Anschrift Bischofsgartenstraße 1 50667 Köln Kontakt 0221 - 22128212 www.buehnen.koeln Gründungsdatum 01.09.2000 Geschäftsjahr 01.09.2022 - 31.08.2023 KAPITALVERHÄLTNISSE Kapital Stammkapital 50.000 € UNTERNEHMENSGEGENSTAND Gegenstand der Einrichtung ist der Betrieb eines Drei-Sparten-Theaters zur Pflege und Förderung kultureller Aufgaben, insbesondere die Aufführungen von Bühnenwer- ken aller Gattungen im Musik-, Tanz-, und Sprechtheater. ORGANE DER GESELLSCHAFT Betriebsleitung Herr Stefan Bachmann Intendant*in Herr Hein Mulders Intendant*in Herr Patrick Wasserbauer Direktor*in Herr Bernd Streitberger Betriebsleiter*in Betriebsausschuss Frau Elfi Scho-Antwerpes (MdR) Vorsitzende*r Herr Dr. Ralph Elster (MdR) 1. stellvertretende*r Vorsitzende*r Herr Mario Michalak (MdR) 2. stellvertretende*r Vorsitzende*r Frau Dr. Eva Bürgermeister Herr Lorenz Deutsch Frau Maria Helmis (MdR) Frau Bärbel Hölzing (MdR) Herr Jörg Kobel Herr Dr. David Lutz (MdR) Herr Dominik Schneider Frau Ira Sommer (MdR) Herr Thomas Welter (MdR) Frau Brigitta von Bülow (MdR) EE BÜHNEN DER STADT KÖLN Seite 329 ANWENDUNG EINES PUBLIC CORPORATE GOVERNANCE KODEX (PCGK) Das Unternehmen wendet keinen PCGK an. FINANZBEZIEHUNGEN ZUR STADT KÖLN Alle Angaben in T€ 2022/2023 Betriebskostenzuschuss 88.550 BILANZ Alle Angaben in T€ 2020/2021 2021/2022 Anlagevermögen 468.629 542.672 Immaterielle Vermögensgegenstände 115 86 Sachanlagen 468.514 542.587 Umlaufvermögen 108.910 26.894 Vorräte 5.584 5.714 Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände 66.636 20.042 Kasse, Bankguthaben, Schecks 36.691 1.138 Rechnungsabgrenzungsposten 644 902 Bilanzsumme 578.183 570.468 Eigenkapital 13.212 17.787 Gezeichnetes Kapital 50 50 Gewinnrücklagen 9.458 9.208 Bilanzergebnis 3.703 8.528 Sonderposten 18.717 19.415 Rückstellungen 18.067 18.828 Verbindlichkeiten 526.419 503.754 Rechnungsabgrenzungsposten 1.768 10.685 Bilanzsumme 578.183 570.468 EE BÜHNEN DER STADT KÖLN Seite 330 GEWINN- UND VERLUSTRECHNUNG Alle Angaben in T€ 2020/2021 2021/2022 Umsatzerlöse 759 3.796 Bestandsveränderungen 1.320 97 Andere aktivierte Eigenleistungen 1.558 1.179 Sonstige betriebliche Erträge 89.630 90.378 Gesamtleistung 93.267 95.450 Materialaufwand 12.098 14.961 Personalaufwand 43.913 50.683 Sonstige betriebliche Aufwendungen 29.425 20.906 EBITDA 7.830 8.901 Abschreibungen 4.568 3.913 Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 6 17 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 480 426 Steuern vom Einkommen und Ertrag -4 - Sonstige Steuern 67 4 Jahresergebnis 2.725 4.575 Entnahmen aus Rücklagen 0 250 Zuführungen in die Rücklagen 1.655 - Gewinnvortrag / Verlustvortrag VJ 2.634 3.703 Bilanzergebnis 3.703 8.528 EE BÜHNEN DER STADT KÖLN Seite 331 KENNZAHLENÜBERSICHT 2020/2021 2021/2022 Bilanz Anlagenintensität (in %) 81,1 95,1 Abschreibungsquote (in %) 1,0 0,7 Investitionen (T€) 49.907 78.293 Investitionsquote (in %) 10,7 14,4 Eigenkapitalquote (in %) 2,3 3,1 Pensionsrückstellungen (T€) 5.148 5.399 Kreditverbindlichkeiten (T€) 132.546 112.718 Gewinn- und Verlustrechnung Gesamtkapitalrentabilität (in %) 0,6 0,9 Rohertrag (T€) 81.168 80.490 Personal Beschäftigte im Jahresdurchschnitt 799 798 Der Jahresabschluss 2022/2023 der e.E. Bühnen der Stadt Köln lag zum Zeitpunkt der Erstellung des Beteiligungsberichts noch nicht vor. EE GÜRZENICH-ORCHESTER Seite 332 EE GÜRZ ENICH- ORCHESTER FIRMENDATEN (STAND 31.12.2023) Anschrift Obermarspforten 40 50667 Köln Kontakt 0221 - 22128595 www.guerzenich-orchester.de Gründungsdatum 01.09.2000 Geschäftsjahr 01.09.2022 - 31.08.2023 KAPITALVERHÄLTNISSE Kapital Stammkapital 25.000 € UNTERNEHMENSGEGENSTAND Gegenstand der Einrichtung ist der Betrieb eines Orchesters zur Pflege und Förde- rung kultureller Aufgaben. Der Zweck der Einrichtung umfasst insbesondere die mu- sikalische Mitwirkung bei der Aufführung von Bühnenwerken im Bereich des Musik- theaters und die Darbietung von Konzerten. ORGANE DER GESELLSCHAFT Betriebsleitung Herr Stefan Englert Direktor*in Herr François-Xavier Roth Betriebsleiter*in Betriebsausschuss Frau Elfi Scho-Antwerpes (MdR) Vorsitzende*r Herr Dr. Ralph Elster (MdR) 1. stellvertretende*r Vorsitzende*r Herr Mario Michalak (MdR) 2. stellvertretende*r Vorsitzende*r Frau Dr. Eva Bürgermeister Herr Lorenz Deutsch Frau Maria Helmis (MdR) Frau Bärbel Hölzing (MdR) Herr Jörg Kobel Herr Dr. David Lutz (MdR) Herr Dominik Schneider Frau Ira Sommer (MdR) Herr Thomas Welter (MdR) Frau Brigitta von Bülow (MdR) ANWENDUNG EINES PUBLIC CORPORATE GOVERNANCE KODEX (PCGK) Das Unternehmen wendet keinen PCGK an. JAHRESABSCHLUSSPRÜFUNG Schüllermann & Partner AG Wirtschaftsprüfungsgesellschaft EE GÜRZENICH-ORCHESTER Seite 333 FINANZBEZIEHUNGEN ZUR STADT KÖLN Alle Angaben in T€ 2022/2023 Betriebskostenzuschuss 12.480 KENNZAHLENÜBERSICHT 2020/2021 2021/2022 2022/2023 Gesamtleistung (T€) 21.046 23.167 23.417 Jahresergebnis (T€) 3.061 -260 428 Eigenkapital (T€) 8.819 8.558 8.986 Bilanzsumme (T€) 15.648 17.750 17.094 Investitionen (T€) 106 81 266 Verbindlichkeiten (T€) 655 810 419 Beschäftigte im Jahresdurchschnitt 157 159 159 WIRTSCHAFTLICHE LAGE (Gesamt-)Wirtschaftliche Rahmenbedingungen Die eigenbetriebsähnliche Einrichtung Gürzenich-Orchester Köln hat den Betrieb ei- nes Orchesters zur Pflege und Förderung kultureller Aufgaben zum Gegenstand. Das Orchester wirkt bei der Aufführung von Bühnenwerken im Bereich des Musiktheaters der Bühnen der Stadt Köln mit. Diese Opernbespielung erfolgt gegen eine Vergü- tung. Zudem führt das Orchester eigene Konzerte durch, die in der angemieteten Kölner Philharmonie stattfinden. Das Orchester wirkt außerdem bei Rundfunk-, Fern- seh- und CD-Aufnahmen mit. Der gesamte Kultursektor, vor allem aber die Bereiche Live-Musik und Theater, wur- den durch die Lockdown-Maßnahmen infolge der Corona-Pandemie seit März 2020 im Vergleich zu allen anderen Bereichen extrem getroffen und eingeschränkt. Die Spielzeit 2022/23 wurde vom Bestreben geprägt, durch die Rückgewinnung von pan- demiebedingt verlorengegangenem Publikum die Einnahmensituation der Orchester wieder soweit wie möglich zu normalisieren. Als personalintensive Einrichtungen mit einem hohen Anteil fixer Personalkosten und dadurch begrenzten kurzzeitig realisier- baren Konsolidierungspotentialen sind auch die öffentlichen Orchester hiervon in be- sonderem Maße betroffen. Geschäftsverlauf Das Gürzenich-Orchester weist in der Spielzeit 2022/2023 mittels der vereinnahmten Betriebskostenzuschüsse, der Erträge aus der Opernbespielung und der übrigen selbst erwirtschafteten Erträge nach dem vorjährigen (2021/22) Jahresfehlbetrag von 260,0 T€ im Wirtschaftsjahr 2022/23 einen Jahresüberschuss von 428,0 T€ aus. EE GÜRZENICH-ORCHESTER Seite 334 Die Anzahl der Eigenveranstaltungen mit 64 (Vorjahr 63) blieb nahezu konstant, die Anzahl der Besucher lag mit 73.810 erheblich (rd.150%) über dem Vorjahr. Auch die Auslastung der Eigenveranstaltungen überstieg mit 71% um 5% den Vorjahreswert. Schließlich war auch bei den Umsatzerlösen aus Kartenverkäufen im gleichen Zeit- raum ein massiver Zuwachs um rund 518,0 T€ festzustellen. Die Analyse der Vermögenslage ergibt auf den Stichtag 31.8.2023 eine Eigenkapital- quote von 52,9%, einen Verschuldungsgrad von 33,8% sowie einen Anlagede- ckungsgrad von 942,5%. Die Investitionsquote lag im Wirtschaftsjahr 2022/23 bei 32,9%. An Mitteln aus dem städtischen Haushalt standen dem Orchester im Wirtschaftsjahr 2022/23 12.499,0 T€ als Betriebskostenzuschuss auf der Grundlage des Ratsbe- schlusses vom 20.06.2022 zur Verfügung. Die Mittel waren vollständig zum Ausgleich der Aufwendungen zu verwenden. Chancen und Risiken Vor dem Hintergrund der notwendigen und beabsichtigten Rückkehr zum Erlösniveau vor der Pandemie hängt die weitere wirtschaftliche Entwicklung des Orchesters maß- geblich von der Ertragslage bzw. Bezuschussung in den folgenden Wirtschaftsjahren sowie der laufenden Tilgung der Restforderung gegen die Stadt Köln aus der seiner- zeitigen Ausgliederung der eigenbetriebsähnlichen Einrichtung ab. Aus der Sicht der Orchester selbst ist in diesem Zusammenhang die weitere Verbes- serung und Entwicklung der künstlerischen Qualität sowie die Kreierung eines mög- lichst einzigartigen, charakteristischen und unverwechselbaren Klangbildes von be- sonderer Bedeutung, um die Attraktivität für Konzertbesucher, Sponsoren und auch Medien zu erhöhen. Ein Risikofrüherkennungssystem gemäß § 10 Abs. 1 EigVO NRW besteht. Als rele- vanteste Risiken werden die mittelfristige bedarfsgerechte Bezuschussung durch die Stadt Köln bei Berücksichtigung der tariflichen Steigerungen der Personalaufwände, der gleiche Leistungsumfang des Gürzenich-Orchesters in der Oper Köln sowie die Wiederherstellung der Erlöse im selbstveranstalteten Konzertbetrieb betrachtet. Ausblick Für die Spielzeit 2023/2024 erwartet das Gürzenich-Orchester Köln eine stabile wirt- schaftliche Entwicklung. Der geplante Jahresfehlbetrag von 2.169,0 T€ resultiert vor allem aus einem gegen- über den Vorjahren nahezu unveränderten städtischen Betriebskosten-zuschuss von 12.480,0 T€ und steigenden Personalkosten durch die beschlossene Stellenplaner- weiterung sowie tarifliche Anpassungen. Durch den geplanten Verlust 2023/24 soll in Abstimmung mit der Kämmerei überschüssige Liquidität des Orchesters abgeschmol- zen werden. Es wird davon ausgegangen, dass im Rahmen der weiteren Bezuschussung durch die Stadt die in vier Schritten ab der Spielzeit 2022/2023 begonnene Stellenzuset- zungen im Orchester bei der Festlegung der Betriebskostenzuschüsse nach Ab- schmelzung der überschüssigen Liquidität berücksichtigt werden. Ab dem Wirtschaftsjahr 2023/2024 geht das Gürzenich-Orchester vom Erreichen des Erlösniveaus vor der Pandemie aus. EE WALLRAF-RICHARTZ-MUSEUM & FONDATION CORBOUD DER STADT KÖLN Seite 335 EE WALLR AF-RICH ARTZ-MUSEUM & FOND ATION CORBOUD D ER STADT KÖLN FIRMENDATEN (STAND 31.12.2023) Anschrift Obenmarspforten 40 50667 Köln Kontakt 0221 - 22121119 wallraf.museum Gründungsdatum 01.07.2008 Geschäftsjahr 01.01.2023 - 31.12.2023 KAPITALVERHÄLTNISSE Kapital Stammkapital 25.000 € UNTERNEHMENSGEGENSTAND Das Wallraf-Richartz-Museum & Fondation Corboud führt einen Betrieb mit Samm- lungen, insbesondere aus Gegenständen aus dem Bereich der europäischen Kunst vom 13. Jahrhundert bis zum 20. Jahrhundert. Zu den Aufgaben gehören die Präsen- tation der Sammlung, die Ausrichtung von Sonderausstellungen, die wissenschaftli- che Erschließung, Erhaltung, Pflege und Unterhaltung der Sammlung sowie die Ver- mittlung der kunstgeschichtlichen und kulturellen Aspekte der Sammlung. Die Fonda- tion Corboud hat dem Museum ihren Bestand an Kunstwerken des Impressionismus und des Postimpressionismus als Ewige Leihgabe zur Verfügung gestellt. ORGANE DER GESELLSCHAFT Betriebsleitung Herr Stefan Charles (Bg) Erste*r Betriebsleiter*in Herr Dr. Marcus Dekiert Geschäftsführende*r Betriebsleiter*in EE WALLRAF-RICHARTZ-MUSEUM & FONDATION CORBOUD DER STADT KÖLN Seite 336 Betriebsausschuss Frau Elfi Scho-Antwerpes (MdR) Vorsitzende*r Herr Dr. Ralph Elster (MdR) 1. stellvertretende*r Vorsitzende*r Herr Mario Michalak (MdR) 2. stellvertretende*r Vorsitzende*r Frau Maria Helmis (MdR) Frau Bärbel Hölzing (MdR) Herr Dr. David Lutz (MdR) Frau Ira Sommer (MdR) Herr Thomas Welter (MdR) Frau Brigitta von Bülow (MdR) JAHRESABSCHLUSSPRÜFUNG dhpg Dr. Harzem Partner mbB FINANZBEZIEHUNGEN ZUR STADT KÖLN Alle Angaben in T€ 2023 Betriebskostenzuschuss 4.778 Die Jahresabschlüsse des e.E. Wallraf-Richartz-Museum & Fondation Corbound der Stadt Köln lagen seit 2021 und zum Zeitpunkt der Erstellung des Beteiligungsberichts noch nicht vor. ANHANG Seite 337 III. Anhang ANHANG Seite 338 1. Alphabetisches Verzeichnis der direkten und indirekten Beteiligungen Beteiligung Gesellschafter Beteiligungsebene direkte/indirekte Beteiligung Anteil Stadt Köln (in %) Abbildung im Beteiligungs- bericht 450 MHz Beteiligung GmbH RheinEnergie Dritte Ebene 7,58 nein 8KU GmbH RheinEnergie Dritte Ebene 9,47 nein A/V/E GmbH rhenag Vierte Ebene 6,69 nein ACHTBRÜCKEN GmbH Stadt Köln KölnMusik Erste Ebene/ direkte Beteiligung 95,06 ja AggerEnergie GmbH RheinEnergie Stadt Gummersbach Stadt Wiehl Gemeinde Marienheide Gemeindewerke Engelskir- chen Stadt Bergneustadt Stadt Overath Stadt Waldbröl Gemeinde Reichshof Gemeinde Morsbach Dritte Ebene 50,20 nein AggerService GmbH AggerEnergie Vierte Ebene 25,10 nein AGO GmbH Energie + Anlagen RheinEnergie Dritte Ebene 80,00 nein AG Zoologischer Garten Stadt Köln Kleinaktionäre Zoo Zoo Erste Ebene/ direkte Beteiligung 88,13 ja AHS Aviation Handling Services GmbH FKB Zweite Ebene 3,11 nein AHS Köln Aviation Handling Services GmbH FKB Zweite Ebene 15,25 nein ANHANG Seite 339 Beteiligung Gesellschafter Beteiligungsebene direkte/indirekte Beteiligung Anteil Stadt Köln (in %) Abbildung im Beteiligungs- bericht Akademie der Künste der Welt/Köln gGmbH Stadt Köln Erste Ebene/ direkte Beteiligung 100,00 ja Amadeus Gold B.V. HGK Schiffsbeteiligung Vierte Ebene 93,74 nein AMADEUS Schiffahrts- und Speditions GmbH HGK Shipping Dritte Ebene 84,36 nein Amadeus Silver B.V. HGK Schiffsbeteiligung Vierte Ebene 93,74 nein Amadeus Titanium B.V. HGK Schiffsbeteiligung Vierte Ebene 93,74 nein aquabench GmbH StEB Zweite Ebene 8,00 nein AS 3 Beteiligungs GmbH RheinEnergie Dritte Ebene 39,20 nein ASEW Energie und Umwelt Service GmbH & Co. KG RheinEnergie ASEW Service GmbH Dritte Ebene 4,74 nein AVG Abfallentsorgungs- und Verwertungsgesellschaft Köln mbH SWK Remondis Zweite Ebene 50,10 ja AVG Kompostierung GmbH AVG GmbH Dritte Ebene 50,10 nein AVG Ressourcen GmbH AVG GmbH Dritte Ebene 50,10 nein AVG Service GmbH AVG GmbH Dritte Ebene 50,10 nein AWB Abfallwirtschaftsbetrieb Köln GmbH SWK Zweite Ebene 100,00 ja Bäderbetriebsgesellschaft Bergisch-Gladbach mbH BELKAW Vierte Ebene 40,08 nein Bäderbetriebsgesellschaft Burscheid mbH BELKAW Vierte Ebene 40,08 nein beka GmbH HGK KVB Zweite Ebene 0,61 nein BeKa HGK GmbH HGK Shipping Dritte Ebene 37,49 nein ANHANG Seite 340 Beteiligung Gesellschafter Beteiligungsebene direkte/indirekte Beteiligung Anteil Stadt Köln (in %) Abbildung im Beteiligungs- bericht Bergische Licht-, Kraft- und Wasserwerke (BELKAW) GmbH RheinEnergie Bädergesellschaft Bergisch Gladbach Stadtwerke Burscheid Dritte Ebene 40,08 nein BEW Bergische Energie- und Wasser- GmbH rhenag Vierte Ebene 8,03 nein BEW Netze GmbH rhenag Vierte Ebene 25,16 nein BioCampus Cologne Grundbesitz GmbH & Co. KG Stadt Köln BioCampus GmbH Erste Ebene/ direkte Beteiligung 100,00 ja BioCampus Cologne Management GmbH Stadt Köln Erste Ebene/ direkte Beteiligung 100,00 ja Biogas Pool 3 für Stadtwerke GmbH & Co. KG RheinWerke Vierte Ebene 25,00 nein BRUNATA-METRONA GmbH GEW Zweite Ebene 100,00 ja Bunkerbetriebe Büchting GmbH HGK Dry Shipping HTAG Vierte Ebene 93,74 nein Buss HGK Logistics GmbH & Co. KG HGK Shipping Buss HGK Verwaltung Dritte Ebene 46,87 nein Buss HGK Verwaltung GmbH HGK Shipping Dritte Ebene 46,87 nein Butzweilerhof Grundbesitz GmbH & Co. KG Stadt Köln Butzweiler Verwaltung Erste Ebene/ direkte Beteiligung 100,00 ja Butzweilerhof Verwaltung GmbH Moderne Stadt Zweite Ebene 100,00 ja chargecloud GmbH RheinEnergie Dritte Ebene 26,67 nein Chemisches und Veterinäruntersuchungsamt Rheinland AöR Land NRW Stadt Bonn Erste Ebene/ direkte Beteiligung 5,83 ja ANHANG Seite 341 Beteiligung Gesellschafter Beteiligungsebene direkte/indirekte Beteiligung Anteil Stadt Köln (in %) Abbildung im Beteiligungs- bericht Kreis Düren Kreis Euskirchen Kreis Heinsberg Oberbergischer Kreis Rhein-Erft-Kreis Rhein-Sieg-Kreis Rheinisch-Bergischer Kreis Stadt Aachen Stadt Köln Stadt Leverkusen Städteregion Aachen COLONIA-CLUJ-NAPOCA-Energie S.R.L. RheinEnergie Dritte Ebene 26,66 nein cowelio GmbH BRUNATA-METRONA BRUNATA München BRUNATA Hamburg Dritte Ebene 51,00 nein CTS Container-Terminal GmbH Rhein-See-Land-Service HGK Intermodal Neska DB Intermodal Services HGK Zweite Ebene 72,65 nein DCH Düsseldorfer Container-Hafen GmbH CTS Dritte Ebene 35,60 nein De Grave-Antverpia N. V. HGK Shipping Dritte Ebene 51,55 nein Deutsche Netzmarketing GmbH NetCologne Dritte Ebene 2,56 nein DKS Dienstleistungsgesellschaft für Kommunikationsanla- gen des Stadt- und Regionalverkehrs mbH Siemens Mobility HGK KVB Zweite Ebene 49,40 ja d-NRW AöR Stadt Köln Erste Ebene/ direkte Beteiligung 0,08 ja ANHANG Seite 342 Beteiligung Gesellschafter Beteiligungsebene direkte/indirekte Beteiligung Anteil Stadt Köln (in %) Abbildung im Beteiligungs- bericht Duisburg Bulk Terminal GmbH Neska Dritte Ebene 93,74 nein eE Abfallwirtschaftsbetriebe der Stadt Köln Stadt Köln Erste Ebene/ direkte Beteiligung 100,00 ja eE Bühnen der Stadt Köln Stadt Köln Erste Ebene/ direkte Beteiligung 100,00 ja eE Gebäudewirtschaft der Stadt Köln Stadt Köln Erste Ebene/ direkte Beteiligung 100,00 ja eE Gürzenich-Orchester - Kölner Philharmoniker Stadt Köln Erste Ebene/ direkte Beteiligung 100,00 ja eE Veranstaltungszentrum der Stadt Köln Stadt Köln Erste Ebene/ direkte Beteiligung 100,00 ja eE Wallraf-Richartz-Museum & Fondation Corboud der Stadt Köln Stadt Köln Erste Ebene/ direkte Beteiligung 100,00 ja Eifel Wind Infra GmbH & Co. KG Windfarm Idesheim RE Windkraft Vierte Ebene 45,71 nein Einkaufsgemeinschaft Kommunaler Krankenhäuser eG im Deutschen Städtetag Kliniken Köln SBK Zweite Ebene 2,17 nein EKK plus GmbH GDEKK Dritte Ebene 2,17 nein Elektro-Klaus GmbH rhenag Vierte Ebene 41,24 nein energienatur Gesellschaft für Erneuerbare Energien mbH rhenag Vierte Ebene 11,73 nein Energie- und Wasserversorgung Bonn/Rhein-Sieg GmbH (EnW Bonn/Rhein-Sieg) RheinEnergie Dritte Ebene 10,39 nein ANHANG Seite 343 Beteiligung Gesellschafter Beteiligungsebene direkte/indirekte Beteiligung Anteil Stadt Köln (in %) Abbildung im Beteiligungs- bericht Energieversorgung Leverkusen GmbH & Co. KG (EVL) RheinEnergie Stadt Leverkusen EVL GmbH Dritte Ebene 40,00 nein Energieversorgung Leverkusen Verwaltungs- und Beteili- gungsgesellschaft mbH RheinEnergie Stadt Leverkusen Dritte Ebene 40,00 nein Energieversorgung Niederkassel GmbH & Co. KG Stadt Niederkassel rhenag Energieversorgung Nieder- kassel Verwaltung Vierte Ebene 13,07 nein Energieversorgung Niederkassel Verwaltung GmbH Energieversorgung Nieder- kassel KG 20,21 nein Energiewerke Waldbröl GmbH AggerEnergie Vierte Ebene 50,20 nein ENERGOTEC Energietechnik GmbH RheinEnergie Dritte Ebene 80,00 nein energy4u GmbH & Co. KG rhenag energy4u VG Vierte Ebene 13,07 nein energy4u Verwaltungs GmbH energy4u 20,21 nein ENTALO GmbH & Co. KG RheinEnergie ENTALO Verwaltung GmbH Dritte Ebene 80,00 nein Erdgasversorgung Oberleichlingen GmbH BELKAW Vierte Ebene 20,04 nein e-regio GmbH & Co. KG rhenag e-regio VG Vierte Ebene 8,46 nein e-regio Verwaltungs- und Beteiligungsgesellschaft mbH e-regio 16,69 nein ANHANG Seite 344 Beteiligung Gesellschafter Beteiligungsebene direkte/indirekte Beteiligung Anteil Stadt Köln (in %) Abbildung im Beteiligungs- bericht evd energieversorgung dormagen GmbH Stadtbad- und Verkehrsgesell- schaft Dormagen RheinEnergie Dritte Ebene 39,20 nein evm Windpark Höhn GmbH & Co. KG rhenag evm Windpark Höhn Verwal- tung Vierte Ebene 8,85 nein evm Windpark Höhn Verwaltungs-GmbH evm 13,69 nein Expolink Global Network Ltd. Messe Zweite Ebene 38,88 nein Flughafen Köln/Bonn GmbH Stadt Köln NRW BRD Stadtwerke Bonn Rhein-Sieg-Kreis Rheinisch-Bergischer Kreis Erste Ebene/ direkte Beteiligung 31,12 ja Fusion Cologne GmbH HGK Zweite Ebene 93,74 ja GAG Immobilien AG Stadt Köln Ernst-Cassel-Stiftung Kleinaktionäre Streubesitz GAG Treuhänder (Mieter) Erste Ebene/ direkte Beteiligung 90,44 ja GAG Projektentwicklung GmbH GAG Grubo Zweite Ebene 90,80 ja GAG Servicegesellschaft mbH GAG Zweite Ebene 90,44 ja GbR Historische Mitte Stadt Köln HDK Erste Ebene/ direkte Beteiligung 80,00 nein ANHANG Seite 345 Beteiligung Gesellschafter Beteiligungsebene direkte/indirekte Beteiligung Anteil Stadt Köln (in %) Abbildung im Beteiligungs- bericht Gemeinschaftsheizkraftwerk Fortuna GmbH SWD Dritte Ebene 20,00 nein GEW Köln AG SWK Stadt Köln Erste Ebene/ direkte Beteiligung 100,00 ja GkD Gesellschaft für kommunale Dienstleistungen mbH rhenag Vierte Ebene 13,33 nein GREEN GECCO Beteiligungsgesellschaft mbH & Co. KG Stadtwerke Troisdorf rhenag GREEN GECCO Verwaltung Vierte Ebene 2,54 nein GREEN GECCO Beteiligungsgesellschaft-Verwaltungs GmbH Stadtwerke Troisdorf rhenag Vierte Ebene 2,50 nein Grund und Boden GmbH GAG Stadt Köln Erste Ebene/ direkte Beteiligung 94,07 ja Grünwerke GmbH SWD Dritte Ebene 20,00 nein Grünwerke Verwatung GmbH Grünwerke Vierte Ebene 20,00 nein GT-HKW Niehl GmbH RheinEnergie Dritte Ebene 80,00 nein GVG Rhein-Erft GmbH RheinEnergie Stadtwerke Hürth Stadt Frechen Stadtwerke Wesseling Rhein-Erft-Kreis Stadt Pulheim Stadtwerke Erftstadt Dritte Ebene 45,30 nein GWAdriga GmbH & Co. KG EWE AG RheinEnergie Westfalen Weser Netz GWAdriga Verwaltung Dritte Ebene 24,80 nein ANHANG Seite 346 Beteiligung Gesellschafter Beteiligungsebene direkte/indirekte Beteiligung Anteil Stadt Köln (in %) Abbildung im Beteiligungs- bericht GWAdriga Verwaltungs GmbH EWE AG RheinEnergie Westfalen Weser Netz Dritte Ebene 24,80 nein GWG Wohnungsgesellschaft mbH Rhein-Erft Stadtwerke Wesseling ZV Kreissparkasse Stadtwerke Hürth Stadt Frechen Kreissparkasse Köln Stadt Pulheim Stadt Köln Erste Ebene/ direkte Beteiligung 5,46 ja Häfen und Güterverkehr Köln AG SWK Stadt Köln Rhein-Erft-Kreis Erste Ebene/ direkte Beteiligung 93,74 ja Heizungs- und Sanitärbau WIJA GmbH rhenag Vierte Ebene 26,67 nein HGK Dry Bulk Shipping Lux S. à. r. l. HGK Ship Management Lux Vierte Ebene 93,74 nein HGK Dry Shipping GmbH HGK Shipping Dritte Ebene 93,74 nein HGK Gas Shipping GmbH HGK Shipping Dritte Ebene 93,74 nein HGK Liquid Shipping Lux S. à. r. l. HGK Ship Management Lux Vierte Ebene 93,74 nein HGK Logistics and Intermodal GmbH HGK Zweite Ebene 93,74 ja HGK Logistics S. à. r. l. HGK Shipping Dritte Ebene 93,74 nein HGK Pushbarging Lux S. à r. l. HGK Ship Management Lux Vierte Ebene 93,74 nein HGK Schiffsbeteiligung B. V. HGK Shipping Dritte Ebene 93,74 nein HGK Ship Management Lux S. à. r. l. HGK Shipping Dritte Ebene 93,74 nein ANHANG Seite 347 Beteiligung Gesellschafter Beteiligungsebene direkte/indirekte Beteiligung Anteil Stadt Köln (in %) Abbildung im Beteiligungs- bericht HGK Shipping GmbH HGK Zweite Ebene 93,74 ja HGK Shipping Lux S. à. r. l. HGK Gas Shipping Vierte Ebene 93,74 nein HGK Shipping Rotterdam B. V. HGK Shipping Dritte Ebene 93,74 nein Informationsverarbeitung Leverkusen GmbH (ivl GmbH) EVL KG Vierte Ebene 36,00 nein Jugendzentren Köln gGmbH Stadt Köln Jugendhilfe Köln Erste Ebene/ direkte Beteiligung 51,00 ja K.R.B.-Busreisen GmbH Schilling Dritte Ebene 51,00 nein K-B-S Busreisen GmbH Schilling Dritte Ebene 51,00 nein KCG Knapsack Cargo GmbH CTS HGK ISK Zweite Ebene 61,42 ja KLAR GmbH StEB SWK KKP Stadt Bonn Zweite Ebene 63,11 ja Kliniken der Stadt Köln gGmbH Stadt Köln Erste Ebene/ direkte Beteiligung 100,00 ja KNG Kraftwerks- und Netzgesellschaft mbH RE HKW Rostock Vierte Ebene 39,68 nein Koelncongress Gastronomie GmbH Koelncongress Messe Zweite Ebene 79,08 ja Koelncongress GmbH Messe Zweite Ebene 79,08 ja Koelnmesse Co. Ltd. Messe Zweite Ebene 79,08 nein ANHANG Seite 348 Beteiligung Gesellschafter Beteiligungsebene direkte/indirekte Beteiligung Anteil Stadt Köln (in %) Abbildung im Beteiligungs- bericht Koelnmesse Co. Ltd. Messe Zweite Ebene 79,08 nein Koelnmesse GmbH Stadt Köln NRW IHK Köln Handelsverband NRW Aachen-Düren-Köln WIGADI Handwerkskammer Köln Erste Ebene/ direkte Beteiligung 79,08 ja Koelnmesse Inc. Messe Zweite Ebene 79,08 nein Koelnmesse Ltd. Messe Zweite Ebene 79,08 nein Koelnmesse Organizacao de Feiras Ltda. Messe Zweite Ebene 79,07 nein Koelnmesse Pte. Ltd. Messe Zweite Ebene 79,08 nein Koelnmesse S.r.l. Messe Zweite Ebene 79,08 nein Koelnmesse SAS Messe Zweite Ebene 79,08 nein Koelnmesse YA Tradefair Private Ltd. Messe Zweite Ebene 59,31 nein Koeln Parma Exhibitions S.r.l. Messe Zweite Ebene 39,54 nein KölnBäder GmbH SWK Stadt Köln Erste Ebene/ direkte Beteiligung 100,00 ja KölnBusiness Wirtschaftsförderungs-GmbH Stadt Köln Erste Ebene/ direkte Beteiligung 100,00 ja Kölner Gesellschaft für Arbeits- und Berufsförderung mbH Stadt Köln Erste Ebene/ direkte Beteiligung 100,00 ja ANHANG Seite 349 Beteiligung Gesellschafter Beteiligungsebene direkte/indirekte Beteiligung Anteil Stadt Köln (in %) Abbildung im Beteiligungs- bericht Kölner Schulbaugesellschaft mbH Stadt Köln Erste Ebene/ direkte Beteiligung 100,00 ja Kölner Seilbahn-Gesellschaft mbH KVB Zweite Ebene 100,00 ja Kölner Sportstätten GmbH Stadt Köln Erste Ebene/ direkte Beteiligung 100,00 ja Kölner Verkehrs-Betriebe AG SWK Stadt Köln Erste Ebene/ direkte Beteiligung 100,00 ja Kölner Zoo Shop GmbH Zoo Zweite Ebene 88,13 ja KÖLNMUSIK Betriebs- und Servicegesellschaft mbH Stadt Köln WDR Erste Ebene/ direkte Beteiligung 89,93 ja KölnTourismus GmbH Stadt Köln Erste Ebene/ direkte Beteiligung 100,00 ja Kompetenzzentrum Digitale Wasserwirtschaft gGmbH StEB Zweite Ebene 2,00 nein Koninklijke Wijnhoff & van Gulpen & Larsen B. V. HGK Shipping Dritte Ebene 93,74 nein KSV - Kölner Schulbusverkehr GmbH KVB IG Kölner Busunternehmer Zweite Ebene 51,00 ja KVK Kompetenzzentrum Verteilnetze und Konzessionen GmbH rhenag Vierte Ebene 19,97 nein Logistikzentrum RuhrOst Betreibergesellschaft mbH neska Intermodal Vierte Ebene 18,75 nein Lohmar Netzeigentumsgesellschaft mbH Stadtwerke Lohmar KG Vierte Ebene 39,20 nein M.K. Fahrzeugservice GmbH Schilling Dritte Ebene 51,00 nein MAINGAU Energie GmbH rhenag Vierte Ebene 6,97 nein ANHANG Seite 350 Beteiligung Gesellschafter Beteiligungsebene direkte/indirekte Beteiligung Anteil Stadt Köln (in %) Abbildung im Beteiligungs- bericht Mainwerke NETZ GmbH Stromkontor Rostock Port Vierte Ebene 39,20 nein Marquesado Solar S.L. AS 3 - nein MASSLOG GmbH HTAG Neska Dritte Ebene 46,87 nein Mediengründerzentrum NRW MGZ GmbH Filmstiftung NW Stadt Köln Erste Ebene/ direkte Beteiligung 25,10 ja meine-Energie eG & Co. KG TroiKomm Stadtwerke Troisdorf meine-Energie eG Vierte Ebene 7,38 nein METRONA GmbH BRUNATA-METRONA Dritte Ebene 100,00 ja METRONA S.R.L METRONA GmbH Vierte Ebene 44,00 nein METRONA Union GmbH METRONA GmbH Vierte Ebene 44,00 nein Mietmanagementgesellschaft der GAG mbH GAG Zweite Ebene 90,44 ja modernes Köln Gesellschaft für Stadtentwicklung mbH Moderne Stadt Grubo SWK Sparkasse Zweite Ebene 89,52 ja Moderne Stadt Gesellschaft zur Förderung des Städte- baues und der Gemeindeentwicklung mbH SWK Stadt Köln Erste Ebene/ direkte Beteiligung 100,00 ja Münchberg Solar GmbH RE Solar Vierte Ebene 80,00 nein MURVA Grundstücks-Verwaltungsgesellschaft mbH SWD Dritte Ebene 20,00 nein MURVA Grundstücks-Verwaltungsgesellschaft mbH & Co. KG SWD Dritte Ebene 20,00 nein ANHANG Seite 351 Beteiligung Gesellschafter Beteiligungsebene direkte/indirekte Beteiligung Anteil Stadt Köln (in %) Abbildung im Beteiligungs- bericht NAVITANK B. V. Wijnhoff & van Gulpen und Larsen Vierte Ebene 93,74 nein neska Container Line B.V. Neska Dritte Ebene 93,74 nein neska Intermodal GmbH Neska Dritte Ebene 93,74 nein NetAachen GmbH NetCologne STAWAG Dritte Ebene 84,00 ja NetCologne Gesellschaft für Telekommunikation mbH GEW Zweite Ebene 100,00 ja NetCologne IT Services GmbH NetCologne Dritte Ebene 100,00 nein NetDüsseldorf GmbH NetCologne Dritte Ebene 100,00 nein NetRegio GmbH NetCologne NetAachen Dritte Ebene 100,00 nein Netzgesellschaft Düsseldorf mbH SWD Dritte Ebene 20,00 nein Niedersächsische Verfrachtungs-Gesellschaft mbH HGK Shipping Dritte Ebene 93,74 nein Oudkerk B.V. HTAG Neska Dritte Ebene 93,74 nein Pohl & Co. GmbH Neska Dritte Ebene 93,74 nein Propan Rheingas GmbH rhenag Vierte Ebene 8,25 nein Propan Rheingas GmbH & Co. KG rhenag Propan Rheingas GmbH Vierte Ebene 8,70 nein Radio Köln GmbH & Co. KG SWK Zweite Ebene 25,00 nein Regio-Bus-Rheinland GmbH RVK Zweite Ebene 13,89 nein ANHANG Seite 352 Beteiligung Gesellschafter Beteiligungsebene direkte/indirekte Beteiligung Anteil Stadt Köln (in %) Abbildung im Beteiligungs- bericht Regionalverkehr Köln GmbH Kreis Euskirchen Kreisholding Rhein-Sieg Rhein-Erft-Kreis Rheinisch-Bergischer Kreis Stadt Köln Stadtwerke Bonn Verkehrs RVK Elektrische Bahnen der Stadt Bonn und des Rhein-Sieg- Kreises Oberbergischer Kreis Stadtverkehr Euskirchen Stadtwerke Brühl Stadtwerke Hürth Stadtwerke Wesseling Erste Ebene/ direkte Beteiligung 13,89 ja RehaNova Köln Neurologische Rehabilitationsklinik gGmbH Kliniken Köln Zweite Ebene 100,00 ja RheinCargo GmbH & Co. KG HGK Neuss-Düsseldorfer Häfen RheinCargo Verwaltung Zweite Ebene 46,87 ja RheinCargo Verwaltungs-GmbH HGK Neuss-Düsseldorfer Häfen Zweite Ebene 46,87 ja RheinEnergie AG GEW Westenergie Zweite Ebene 75,78 ja RheinEnergie Biokraft Randkanal-Nord GmbH & Co. KG RheinEnergie RheinEnergie Biokraft Verwal- tungs Dritte Ebene 80,00 nein RheinEnergie Biokraft Verwaltungs GmbH RheinEnergie Dritte Ebene 80,00 nein ANHANG Seite 353 Beteiligung Gesellschafter Beteiligungsebene direkte/indirekte Beteiligung Anteil Stadt Köln (in %) Abbildung im Beteiligungs- bericht RheinEnergie HKW Niehl 3 GmbH RheinEnergie Dritte Ebene 80,00 nein RheinEnergie HKW Rostock GmbH RheinEnergie Dritte Ebene 80,00 nein RheinEnergie Industrielösungen GmbH RheinEnergie Dritte Ebene 80,00 nein RheinEnergie Solar GmbH RheinEnergie Dritte Ebene 80,00 nein RheinEnergie-Stadtwerke Duisburg Windpark Verwal- tungs-GmbH RheinEnergie RE Windkraft Stadtwerke Duisburg Dritte Ebene 37,89 nein RheinEnergie Trading GmbH RheinEnergie Dritte Ebene 80,00 nein RheinEnergie Windkraft Geschäftsführungs-GmbH RheinEnergie RE Windkraft Dritte Ebene 151,56 nein RheinEnergie Windkraft GmbH RheinEnergie Dritte Ebene 80,00 nein Rheinfähre Köln-Langel/Hitdorf GmbH HGK Stadt Leverkusen Zweite Ebene 46,87 ja Rheinische NETZGesellschaft mbH RheinEnergie Dritte Ebene 80,00 nein Rheinland Cargo Schweiz GmbH HGK Zweite Ebene 93,74 ja Rhein-Sieg Netz GmbH rhenag Vierte Ebene 26,67 nein RheinWerke GmbH RheinEnergie SWD Dritte Ebene 50,00 nein rhenagbau GmbH rhenag Vierte Ebene 26,67 nein rhenag Rheinische Energie AG RheinEnergie Westenergie Dritte Ebene 41,24 ja ANHANG Seite 354 Beteiligung Gesellschafter Beteiligungsebene direkte/indirekte Beteiligung Anteil Stadt Köln (in %) Abbildung im Beteiligungs- bericht rheNEO GmbH rhenag Vierte Ebene 20,62 nein Rostock EnergyPort cooperation GmbH RheinEnergie Dritte Ebene 19,97 nein RTZ Rechtsrheinisches Technologie- und Gründerzentrum Köln GmbH Stadt Köln Verein zur Förderung der rechtsrheinischen gewerbli- chen Wirtschaft Köln Erste Ebene/ direkte Beteiligung 99,92 ja RVG Rheinauhafen Verwaltungsgesellschaft mbH ecowo HGK Zweite Ebene 24,37 ja SBK Sozial-Betriebe-Köln gGmbH Stadt Köln Erste Ebene/ direkte Beteiligung 100,00 ja Scheeps exploitatie Maatschaapij Arnhem B. V. HGK Ship Management Lux Vierte Ebene 31,24 nein Scheeps exploitatie Maatschaapij Nijmegen B. V. HGK Ship Management Lux Vierte Ebene 31,24 nein Schilling Omnibusverkehr GmbH KVB KVB Brigitte Kläs Karl Kläs Marcel Kläs Zweite Ebene 100,00 ja SE SAUBER ENERGIE GmbH & Co. KG rhenag SE SAUBER ENERGIE Ver- waltung Vierte Ebene 6,87 nein SE SAUBER ENERGIE Verwaltungs-GmbH rhenag Vierte Ebene 6,88 nein Siegener Versorgungsbetriebe GmbH rhenag Vierte Ebene 6,65 nein Solarpark Bronkow Luckaitztal GmbH RE Solar Vierte Ebene 80,00 nein ANHANG Seite 355 Beteiligung Gesellschafter Beteiligungsebene direkte/indirekte Beteiligung Anteil Stadt Köln (in %) Abbildung im Beteiligungs- bericht Stadtbahngesellschaft Rhein-Sieg mbH i.L. Stadt Köln Stadt Bonn Stadt Hürth Stadt Bergisch Gladbach Stadt Brühl Kreisstadt Siegburg Stadt Königswinter Stadt St. Augustin Stadt Bad Honnef Stadt Bornheim Stadt Wesseling Gemeinde Alfter Rhein-Erft-Kreis Rhein-Sieg-Kreis Stadt Niederkassel Erste Ebene/ direkte Beteiligung 50,00 ja Stadtentwässerungsbetriebe Köln, AöR Stadt Köln Erste Ebene/ direkte Beteiligung 100,00 ja Stadtwerke Duisburg AG RheinEnergie Dritte Ebene 15,16 nein Stadtwerke Düsseldorf AG GEW Zweite Ebene 20,00 nein Stadtwerke Haan GmbH rhenag Vierte Ebene 10,35 nein Stadtwerke Köln GmbH Stadt Köln Erste Ebene/ direkte Beteiligung 100,00 ja Stadtwerke Langenfeld GmbH rhenag Vierte Ebene 10,31 nein Stadtwerke Leichlingen GmbH Leichlinger Bäder- und Beteili- gungs-GmbH RheinEnergie Dritte Ebene 39,20 nein ANHANG Seite 356 Beteiligung Gesellschafter Beteiligungsebene direkte/indirekte Beteiligung Anteil Stadt Köln (in %) Abbildung im Beteiligungs- bericht Stadtwerke Lohmar GmbH & Co. KG Stadt Lohmar RheinEnergie Stadtwerke Lohmar Verwal- tung Dritte Ebene 39,20 nein Stadtwerke Lohmar Verwaltungs-GmbH Stadt Lohmar RheinEnergie Dritte Ebene 39,20 nein Stadtwerke Pulheim GmbH RheinEnergie Dritte Ebene 39,20 nein Stadtwerke Ratingen GmbH rhenag Vierte Ebene 10,21 nein Stadtwerke Sankt Augustin GmbH RheinEnergie Dritte Ebene 36,00 nein Stadtwerke Troisdorf GmbH TroiKomm RheinEnergie Dritte Ebene 32,00 nein Stromkontor Griesheim GmbH Stromkontor Rostock Port Vierte Ebene 39,20 nein Stromkontor Netzgesellschaft mbH Stromkontor Rostock Port Vierte Ebene 39,20 nein Stromkontor Rostock Port GmbH Stromkontor Beratungs- und Beteiligungsgesellschaft RheinEnergie Dritte Ebene 39,20 nein Stromnetz24 GmbH Stromkontor Rostock Port Vierte Ebene 39,20 nein Stromnetz Bornheim GmbH & Co. KG Stadt Bornheim RheinEnergie Stromnetz Bornheim Verwal- tungs GmbH Dritte Ebene 39,20 nein Stromnetz Bornheim Verwaltungs GmbH Stromnetz Bornheim KG Vierte Ebene 39,20 nein Stromnetzgesellschaft Neunkirchen-Seelscheid GmbH & Co. KG rhenag VG SNS GmbH Vierte Ebene 0,41 nein ANHANG Seite 357 Beteiligung Gesellschafter Beteiligungsebene direkte/indirekte Beteiligung Anteil Stadt Köln (in %) Abbildung im Beteiligungs- bericht Stromnetz Pulheim GmbH & Co. KG Stadtwerke Pulheim innogy Westenergie GmbH Stromnetz Pulheim Verwal- tung Vierte Ebene 58,72 nein Stromnetz Pulheim Verwaltung GmbH Stadtwerke Pulheim Vierte Ebene 29,36 nein TankE GmbH RheinEnergie Dritte Ebene 80,00 nein uct Umschlag Container Terminal GmbH Neska Dritte Ebene 93,74 nein VDV eTicket Service GmbH & Co. KG KVB VDV-Kernapplikation-Verwal- tungsgesellschaft mbH Zweite Ebene 10,12 nein Verband der kommunalen RWE-Aktionäre GmbH GEW Zweite Ebene 1,69 nein Versorger-Allianz 450 Beteiligungs GmbH & Co. KG rhenag e-regio Versorger Allianz 450 Verwal- tungsgesellschaft Vierte Ebene 2,55 nein Versorger Allianz 450 Verwaltungsgesellschaft mbH Versorger-Allianz 450 KG 2,55 nein Verwaltungsgesellschaft SNS mbH Stromnetzgesellschaft Neunkirchen-Seelscheid 0,41 nein Wärmegesellschaft RHEIN-ERFT GmbH GVG Vierte Ebene 22,56 nein Wärmegesellschaft Wesseling mbH GVG Vierte Ebene 22,65 nein Wärmekontor Rostock GmbH Stromkontor Rostock Port Vierte Ebene 39,20 nein Westerwald-Netz GmbH rhenag Vierte Ebene 26,67 nein Westigo GmbH KVB Zweite Ebene 100,00 ja ANHANG Seite 358 Beteiligung Gesellschafter Beteiligungsebene direkte/indirekte Beteiligung Anteil Stadt Köln (in %) Abbildung im Beteiligungs- bericht Windeck Energie GmbH Gemeindewerke Windeck Gemeinde Windeck rhenag Vierte Ebene 13,31 nein Windfarm Frankenheim GmbH & Co. KG RE Windkraft RE Windkraft GF Vierte Ebene 80,00 nein Windfarm Idesheim GmbH RE Windkraft RE Windkraft GF Vierte Ebene 80,00 nein Windfarm Weimar GmbH & Co. KG RE Windkraft RE Windkraft GF Vierte Ebene 80,00 nein Windhagen Projekt Netphen GmbH & Co. KG RE Windkraft RE Windkraft GF Vierte Ebene 80,00 nein Windpark Benzweiler GmbH & Co. KG RE Windkraft RE Windkraft GF Vierte Ebene 80,00 nein Windpark Breitenbach GmbH Grünwerke Vierte Ebene 20,00 nein Windpark Fleetmark II GmbH & Co. KG RE Windkraft ThermoPlus WärmeDirektSer- vice RE Windkraft GF Vierte Ebene 40,05 nein Windpark Hamdorf GmbH & Co. KG RE Windkraft RE Windkraft GF Vierte Ebene 60,70 nein Windpark Heckelberg-Breydin GmbH & Co. KG RE Windkraft AggerEnergie BELKAW EVL KG evd Stadtwerke Troisdorf Vierte Ebene 64,80 nein ANHANG Seite 359 Beteiligung Gesellschafter Beteiligungsebene direkte/indirekte Beteiligung Anteil Stadt Köln (in %) Abbildung im Beteiligungs- bericht Stadtwerke Lohmar KG RE Windkraft GF Windpark Koßdorf III GmbH & Co. KG RE Windkraft GF RE Windkraft ThermoPlus WärmeDirektSer- vice Vierte Ebene - nein Windpark Schönwalde-Altenkrempe GmbH & Co. KG RE Windkraft GF RE Windkraft Vierte Ebene - nein Windpark Staustein GmbH & Co. KG RE Windkraft ThermoPlus WärmeDirektSer- vice RE Windkraft GF Vierte Ebene 40,05 nein Windpark Zölkow GmbH & Co. KG RE Windkraft RE Windkraft GF Vierte Ebene 80,00 nein Wohnungsgesellschaft der Stadtwerke Köln mbH SWK Zweite Ebene 100,00 ja Zentrum für Ambulante Medizin Kliniken Köln gGmbH Kliniken Köln Zweite Ebene 100,00 ja ZOO-Gastronomie GmbH Zoo Zweite Ebene 88,13 ja ANHANG Seite 360 2. Erläuterungen und Begriffsdefinitionen Erläuterungen zu den Positionen von Bilanz sowie Gewinn- und Verlustrechnung (GuV) finden Sie in §§ 266, 275 Handelsgesetzbuch (HGB) sowie im Internet z.B. unter http://wirtschaftslexikon.gabler.de/Definition/bilanz.html beziehungsweise unter http://wirtschaftslexikon.gabler.de/Definition/gewinn-und-verlustrechnung-guv.html. Erläuterung Kennzahlen - Bilanz Anlagenintensität Anlagevermögen Bilanzsumme × 100 Als Verhältnis zwischen Anlagevermögen und Gesamt- vermögen gibt die Kennzahl Auskunft über die Kapital- bindung innerhalb eines Unternehmens. Je größer die Kennzahl, desto mehr Kapital ist innerhalb des Anlage- vermögens gebunden und je höher sind die Fixkosten. Eine hohe Anlageintensität beinhaltet ein höheres Ri- siko, da das Unternehmen bei Marktveränderungen i.d.R. nicht so schnell darauf reagieren kann. Der Ziel- wert ist stark branchenabhängig. Abschreibungen Abschreibungen ohne Abschreibungen auf den Geschäfts- und Firmenwert Abschreibungsquote Abschreibungen Immaterielle Vermögen + Sachanlagevermögen × 100 Das Verhältnis zwischen den Abschreibungen eines Ge- schäftsjahres und dem Anlagevermögen lässt Schlüsse über den Erneuerungszyklus von Anlagegütern (z.B. Ma- schinen) und deren Nutzungsdauer zu. Je höher die Ab- schreibungsquote, desto eher werden Anlagen nach Auslaufen der Abschreibungen weiterhin verwendet. Der Zielwert ist stark branchenabhängig. Kreditverbindlichkei- ten Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten und andere Kreditgeber Investitionen Summe der Zugänge beim Anlagevermögen d.h. bei den immateriellen Vermögensgegenständen, dem Sachanla- gevermögen sowie zu den Finanzanlagen Investitionsquote Investitionen in Anlagevermögen Anlagevermögen × 100 ANHANG Seite 361 Diese Kennzahl spiegelt den prozentualen Anteil der In- vestitionen in das Anlagevermögen wider; sie gibt einen Hinweis auf die Erneuerungsquote. Ist die Investitions- quote langfristig hoch, so lässt dies den Schluss zu, dass ständig in neue Vermögensgegenstände investiert wird. Eine langfristig niedrige Investitionsquote hingegen kann auf eine Überalterung der Anlagegüter hinweisen. Eine Aussage zur Notwendigkeit oder Qualität der Inves- titionen enthält diese Kennzahl nicht. Der Zielwert sollte langfristig größer als Null sein. Eigenkapital Im Gegensatz zum Fremdkapital jene Mittel, die von den Eigentümern einer Unternehmung zu deren Finanzie- rung aufgebracht oder als erwirtschafteter Gewinn im Unternehmen belassen wurden (Selbstfinanzierung). Das davon gezeichnete Kapital ist das Kapital, auf das die Haftung der Gesellschafter für die Verbindlichkeiten der Kapitalgesellschaft gegenüber den Gläubigern be- schränkt ist (§ 272 I HGB). Eigenkapitalquote Eigenkapital Bilanzsumme ×100 Die Eigenkapitalquote zeigt, wie hoch der Anteil des Ei- genkapitals am Gesamtkapital ist. Je höher die Eigenka- pitalquote, umso höher ist die finanzielle Stabilität des Unternehmens und die Unabhängigkeit gegenüber Fremdkapitalgebern. Banken bewerten daher die Bonität eines Unternehmens bei hoher Eigenkapitalquote höher. Je höher die Anlagenintensität ist, umso höher sollte auch die Eigenkapitalquote sein. Erläuterungen Kennzahlen - Gewinn- und Verlustrechnung EBIT Earnings before interest and taxes Summe aus Betriebsergebnis, Erträgen aus Beteiligun- gen, Erträgen aus Gewinnabführung, Erträgen aus an- deren Finanzanlagen abzüglich Aufwendungen aus Ver- lustübernahme und Abschreibungen auf Finanzanlagen Hierbei handelt es sich um das Unternehmungsergebnis bevor Steuern und Zinsen hinzugerechnet bzw. abgezo- gen werden. Die Kennzahl EBIT wird vor allem verwen- det, um die operative Ertragskraft eines Unternehmens beurteilen zu können, unabhängig von regionalen Be- steuerungen und unterschiedlichen Finanzierungsfor- men. Zielwert ist größer Null. ANHANG Seite 362 EBITDA Earnings before interest, taxes, depreciation and amortisation EBIT + Abschreibungen auf Sachanlagevermögen + Abschreibungen auf immaterielle Vermögen (Firmenwert) Mit dem EBITDA wird das Betriebsergebnis ohne Ver- zerrungen durch Steuern, Zinsen und Abschreibungen dargestellt. Diese Kennzahl ist also nicht nur um das Fi- nanzergebnis und Steuern bereinigt, sondern gegenüber dem EBIT zusätzlich noch um die Abschreibungen. Die Ertragskennzahl EBITDA wird genutzt, um insbesondere Abschreibungen im Zusammenhang mit Patenten, Li- zenzen und dem Goodwill (Geschäfts- oder Firmenwert) aus der Betrachtung der Ertragskraft eines Unterneh- mens zu eliminieren. Der Zielwert ist größer Null. Gesamtaufwand Summe alle Aufwendungen d.h. Betriebsaufwendungen, Abschreibungen auf Finanzanlagen, Aufwendungen aus Verlustübernahmen, Zinsen und ähnliche Aufwendungen sowie Ertragsteuern und sonstige Steuern Gesamtleistung Summe aus Umsatzerlösen, Bestandsveränderungen sowie aktivierter Eigenleistungen Gesamtkapital- rentabilität (Jahresergebnis + Zinsaufwendungen) Bilanzsumme x 100 Durch diese Kennzahl lassen sich die Verzinsung und die Effizienz des gesamten Kapitaleinsatzes vor Ergeb- nisübernahme bzw. -abführung im Unternehmen errech- nen. Die Fremdkapitalzinsen werden dem Gewinn hinzu- gerechnet, da sie in derselben Periode angefallen sind, jedoch als Aufwand den Gewinn schmälern. Da die Ge- samtkapitalrentabilität die Verzinsung des gesamten im Unternehmen, also inkl. Fremdkapital, investierten Kapi- tals angibt, ist sie aussagefähiger als die Eigenkapital- rentabilität. Der Zielwert sollte größer als der Zins für das eingesetzte Fremdkapital sein. Gesamtleistung Summe aus Umsatzerlösen, Bestandsveränderungen sowie aktivierter Eigenleistungen. Die Bestandsveränderungen geben die Änderung inner- halb des Vorratsvermögens (u.a. bei Roh-, Hilfs- und Be- triebsstoffen) an, aktivierte Eigenleistungen (beispiels- ANHANG Seite 363 weise in Form von selbst erstellten Anlagen) stellen ei- nen Vermögensgegenstand dar. Die Gesamtleistung be- schreibt daher den Wert, der durch die abgesetzten Pro- dukte/ Dienstleistungen und die selbst erstellten Güter innerhalb einer Periode geschaffen wurde. Betriebsleistung Gesamtleistung zuzüglich sonstiger betrieblicher Erträge. Die Betriebsleistung ist eine wesentliche Größe, die als Bezug für eine Reihe von Kennzahlen verwendet wer- den kann (z.B. Personalintensität, Materialintensität, usw.). In der Bilanzanalyse kommt der Betriebsleistung insbesondere bei lagerintensiven Unternehmen eine hö- here Aussagekraft zu als den Umsatzerlösen. Zu den la- gerintensiven Unternehmen gehören Betriebe, bei de- nen aus Gründen des Produktionsprozesses die Pro- dukte nicht innerhalb einer Rechnungsperiode fertigge- stellt sind und deshalb zu hohen Bestandsveränderun- gen führen. Bei Betrieben mit hoher Lagerumschlags- häufigkeit spielt die Gesamtleistung indes keine Rolle, weil hier lediglich der Bilanzstichtag zufällig zu Lagerbe- ständen führt, die als Bestandsveränderung zu zeigen sind. Rohertrag Gesamtleistung abzüglich Materialaufwand Der Rohertrag zeigt an, welcher Betrag für die Beglei- chung aller übrigen Positionen verbleibt. Der Rohertrag stellt somit die einfachste Form eines Deckungsbeitrags dar. Personal Beschäftigte Alle Angestellten in Voll- und Teilzeit inkl. Auszubildende. Auszubildende Bei den Auszubildenden soll der Stichtagsbezogene Wert gewählt werden. Falls dieser nicht vorhanden sein sollte, kann auch der Durchschnittswert aus dem An- hang gewählt werden. ANHANG Seite 364 ANHANG Seite 365 3. Abkürzungsverzeichnis Gesellschaftsformen AG Aktiengesellschaft AöR Anstalt des öffentlichen Rechts B.V. Besloteen vennootshap met beperkte aansprakelijhkeid (niederländische Gesellschaft mit beschränkter Haftung) e.E. Eigenbetriebsähnliche Einrichtung GbR Gesellschaft bürgerlichen Rechts gGmbH gemeinnützige Gesellschaft mit beschränkter Haftung GmbH Gesellschaft mit beschränkter Haftung GmbH & Co. KG Gesellschaft mit beschränkter Haftung & Compagnie Komman- ditgesellschaft S.a.r.l. Socieété à responsabilité limitée (luxemburgische Gesellschaft mit beschränkter Haftung) Allgemein 2G Mobilfunkstandard der 2. Mobilfunkgeneration 3G Mobilfunkstandard der 3. Mobilfunkgeneration AGH Arbeitsangelegenheiten AmtsL Amtsleiter*in BauGB Baugesetzbuch Bg Beigeordnete*r CO2 Kohlendioxyd DWNRW Regionale Plattformen für die Digitale Wirtschaft in NRW EAV Ergebnisabführungsvertrag/Ergebnisabführungsvereinbarung e-commerce elektronischer Handel EEG-Umlage Erneuerbare Energien Gesetz - Umlage EfbV Entsorgungsfachbetriebsverordnung EigVO Eigenbetriebsverordnung EK Eigenkapital ERP Softwaresystem zur Steuerung des gesamten Unternehmens (Enterprise Ressource Planning) EU Europäische Union FTTB/ FTTH Fibre to the Building/Fibre to the Home (Glasfaserverbindung bis zum Kunden) GJ Geschäftsjahr GO NRW Gemeindeordnung für das Land Nordrhein Westfalen GU/TU Generalunternehmer / Totalunternehmer GW Gebäudewirtschaft hcb Institute for Health Care Business HFC Hybrid Fiber Coax (Technologie zur Realisierung von Kabel- fernsehnetzen) HGB Handelsgesetzbuch i. L. in Liquidation ANHANG Seite 366 IT Informationstechnologie ITK Informations- und Kommunikationstechnologie IUAG Gesetz zur Bildung integrierter Untersuchungsanstalten für Be- reiche des Verbraucherschutzes IWF Internationaler Währungsfonds Käm. Kämmerin KFA Kulturförderabgabe KMU Kleine und mittlere Unternehmen KomHVO NRW Kommunalhaushaltsverordnung Nordrhein Westfahlen KPI (Hub) Key Performance Indicators - Schlüsselkennzahlen kWh Kilowattstunde LGBTQ Lesbisch, Schwul, Bisexuell, Transgender und Queer LoRaWan-Netz Long Range Wide Area Network (Niedrigenergieweitverkehr- netzwerk; ermöglicht ein energieeffizientes Senden von Daten über lange Strecken) MdR Mitglied des Rates MTOW Maximum Take-off Weight - maximales Startgewicht NRW Nordrhein-Westfalen OB Oberbürgermeister/Oberbürgermeisterin OECD Organisation für wirtschaftliche Zusammenarbeit und Entwick- lung OGZ Onlinezugangsgesetz OKR Objectives and Key Results (Managementmethode zur Verbin- dung von Unternehmenszielen mit Zielen von Teams und Mitar- beitenden) PCGK Public Corporate Governance Kodex der Stadt Köln PCR Polymerase chain reaction - enymabhängiges Verfahren zur Vervielfältigung bestimmter Gen-Sequenzen RWI Leibniz-Institut für Wirtschaftsforschung e.V. RWTH Rheinisch-Westfaelische Technische Hochschule SAV Sachanlagevermögen SGB II Sozialgesetzbuch II - Bürgergeld, Grundsicherung für Arbeitssu- chende SGB VIII Sozialgesetzbuch VIII - Kinder- und Jugendhilfe SIL 1 Safety Integrity Level (Sicherheitsanforderungsstufe) StD Stadtdirektor*in TH Technische Hochschule TraFöG Trassenpreisförderung im Schienengüterverkehr TVÄ Tarifvertrag Ärzte TVöD Tarifvertrag öffentlicher Dienst VDV Verband Deutscher Verkehrsunternehmen VG Vermögensgegenstand / Vermögensgegenstände Vj Vorjahr VK Vollzeitkräfte VRS Verkehrsverbund Rhein-Sieg WpG Wirtschaftsprüfungsgesellschaft WZL Werkzeugmaschinenlabor ANHANG Seite 367