Konzernberichtswesen für die städtischen Gesellschaften und eigenbetriebsähnlichen Einrichtungen -

Anlage  
DER OBERBÜRGERMEISTER 
Amt für Finanzen und Beteiligungen 
 
 
 
 
 
 
 
Betrifft 
 
Konzernberichtswesen für die städtischen Gesellschaften und eigenbetriebsähnlichen 
Einrichtungen - Jahreserfolg 2007 - (Stand: 30.09.2007) 
 
 
 
Beratungsfolge 
 
 
11.12.2007 Ausschuss für Finanzen, Beteiligungen und Liegenschaften Bericht 
 
Bericht: 
 
Mit diesem Bericht wird der Ausschuss für Finanzen, Beteiligungen und Liegenschaften über die 
Entwicklung des Jahreserfolgs 2007 in den städtischen Gesellschaften und eigenbetriebsähnli-
chen Einrichtungen, die aufgrund des Ratsbeschlusses vom 13.12.2000 (vgl. Vorlage 1215/2000) 
durch die Zuordnung zur sog. Informationskategorie in das Berichtswesen einbezogen worden 
sind, mit dem Stand zum 30.09.2007 informiert. 
 
Die Beteiligungen sind im Vorfeld aufgefordert worden, das zum 30.09.2007 ermittelte Ist-
Ergebnis auf die zukünftige Entwicklung des gesamten Jahreserfolges 2007 zu projizieren und im 
Sinne einer Forecast-(= Vorschau-)Betrachtung eine Einschätzung abzugeben, ob aus jetziger 
Sicht eine Abweichung des voraussichtlichen Jahresergebnisses 2007 im Vergleich zu den ur-
sprünglich im Wirtschaftsplan 2007 zugrunde gelegten Daten zu erwarten sein wird. Die Auswer-
tung der von den einzelnen Beteiligungen gelieferten Daten erfolgt dann mit besonderer Blickrich-
tung auf etwaige Konsequenzen für den städtischen Haushalt. 
 
Einzelbetrachtung der Beteiligungen:
 
 
Die Meldungen der Beteiligungen sind in aggregierter Form in der Anlage 1 dargestellt. Zusätzli-
che Erläuterungen: 
 
Stadtwerke Münster GmbH: 
Die Stadtwerke gehen weiterhin davon aus, dass das für 2007 geplante Jahresergebnis mit ei-
nem Jahresüberschuss in Höhe von 6.618 T€ realisiert werden kann. Dies gilt unter der Prämis-
se, dass das 4. Quartal hinsichtlich der Gas- und Fernwärmeabsatzmengen normal verlaufen 
wird. 
In Folge des sehr milden Winters waren die Wärmeabsatzmengen gegenüber dem Plan zwar 
deutlich rückläufig. Dieser Effekt wird aber aufgrund der Tatsache, dass die Netzentgeltbeschei-
de für 2007 deutlich später als erwartet wirksam werden, kompensiert.  
Das gegenüber Plan deutlich niedrigere Beteiligungsergebnis resultiert aus der Ergebnisabfüh-
rung der Netzgesellschaft. Hier werden die Stadtwerke zur Absicherung ihrer juristischen Position 
gegenüber der Bundesnetzagentur, trotz der erfolgten Senkung der Netzentgelte keine kompen-
Vorlagen-Nr.: 
V/1019/2007 
Auskunft erteilt: 
Frau Dr. Janetzki 
Ruf: 
492 20 10 
E-Mail: 
JanetzkiA@astadt-muenster.de 
Datum: 
23.11.2007 
Öffentliche Berichtsvorlage

2 
 
 
sierende Reduzierung des Pachtentgeltes für die Verpachtung der Netze an die Netzgesellschaft 
vornehmen. 
Insofern stehen dem negativen Beteiligungsergebnis der Netzgesellschaft höhere Pachteinnah-
men der Stadtwerke Münster unter der Position sonstige betriebliche Erträge gegenüber.  
 
 
FMO GmbH: 
Die aktuelle Prognose der Umsatzerlöse berücksichtigt, dass das zweite Halbjahr mit sehr guten 
Auslastungen der startenden Luftfahrzeuge begann. 
Die Personalaufwendungen werden aufgrund der ausbleibenden Neubesetzung frei werdender 
Stellen unter Planansatz bleiben.  
Eine mögliche Verbesserung im Vergleich zum Planansatz zeichnet sich bei der Höhe der Wer-
beaufwendungen ab. Insbesondere die FMO-Parking GmbH wird im Ergebnis über dem Planan-
satz bleiben, wodurch sich höhere Erlöse ergeben.  
Aus heutiger Sicht erwartet die Geschäftsführung daher eine Ergebnisverbesserung von fast 
700 T€ im Vergleich zum Wirtschaftsplan 2007 (geplanter Jahresfehlbetrag: 4.188 T€). 
 
 
Halle Münsterland GmbH: 
Die Umsatzerlöse der Gesellschaft werden ca. 350 T€ über der Planung liegen. Materialaufwen-
dungen und Personalaufwendungen werden ebenfalls steigen. 
Aufgrund von Bauunterhaltungsmaßnahmen im Zusammenhang mit der Erneuerung und Reno-
vierung der Tribünenanlagen erhöhen sich die Aufwendungen um 400 T€. Das steigende Zinsni-
veau wirkt sich positiv auf das Zinsergebnis aus. 
Insgesamt erhöht sich jedoch der Jahresfehlbetrag um 392 T€ auf 1.648 T€. 
Die städtischen Zuführungen zur Kapitalrücklage der Halle Münsterland GmbH sind durch die bis 
Ende 2008 laufende Finanzformel fixiert. Mehrbelastungen für den städtischen Haushalt ergeben 
sich nicht. 
 
 
Wirtschaftsförderung Münster GmbH:  
Sowohl im Ertrag als auch im Aufwand hängen Zahlungseingänge von nicht-periodischen Projek-
ten ab. 
Im Personalbereich wird der Aufwand voraussichtlich 50 T€ unterhalb der kalkulierten Größen-
ordnung im Wirtschaftsplan liegen. Die Zins einnahmen liegen deutlich über den Erwartungen 
(plus 265). Dies ist darauf zurückzuführen, dass die WFM Ende 2006 eine Kapitalzuführung der 
Stadt in Höhe von 10 Mio. € erhielt, aus der heraus die Jahresfehlbeträge der WFM, der Techno-
logieförderung Münster GmbH und der CENTech GmbH in den Jahren 2007 – 2010 refinanziert 
werden sollen. 
Insgesamt weisen die Zahlen für die ersten drei Quartale in ihrer Vorschau über das gesamte 
Jahr 2007 einen um ca. 350 T€ geringeren Jahresfehlbetrag auf, als im Wirtschaftsplan 2007 
(geplant 1.285 T€) prognostiziert. 
 
 
AWM: 
Im Rahmen der Abfallverwertung-/Deponierung erhöhen sich die Einnahmen nach erster vorsich-
tiger Schätzung um ca. 700 T€. Gleichzeitig erhöhen sich die Materialaufwendungen um 400 T€ 
während sich die Personalaufwendungen um etwa 500 T€ gegenüber dem Planansatz verrin-
gern. 
Die positive Zinsentwicklung führt im Bereich der Zinserträge zu Mehreinnahmen von rd. 300 T€. 
Insgesamt erwarten die AWM einen Anstieg des Jahresüberschusses um 1.100 T€ auf 1.185 T€. 
 
I.V. 
gez. 
Bickeböller 
Stadtkämmerin      Anlage

Anlage 1 zur nichtöffentlichen Vorlage V/1019/2007 
 
 
 
 
Vorschau Jahreserfolg 2007 (Stand: 30.09.2007, in T€) 
  
Jahresüberschuss 
Vorschau 
Ist 2007 
 
 
Jahresüberschuss 
Plan 
2007 
 
 
Abweichungen 
 
 
Stadtwerke Münster GmbH 
 
 6.618 
 
  6.618 
 
  0 
 
FMO 
Flughafen Münster/Osnabrück 
GmbH 
 
 
 
  -   3.491 
 
 
 
  -   4.188 
 
 
 
  +     697 
 
Halle Münsterland GmbH 
 
  -   1.648 
 
  -   1.256 
 
  -     392 
 
Wirtschaftsförderung  
Münster GmbH 
 
 
  -      927 
 
 
  -   1.285 
 
 
  +     358 
 
Abfallwirtschaftsbetriebe 
Münster 
 
 
  1.185 
 
 
  85 
 
 
  1.100 
 
Summe 
 
  1.737 
 
  -        26 
 
  1.763