1. Nachtragswirtschaftsplan 2015 des Eigenbetriebes Bäder

Vorlage-Nr. 2015/0353 
 
 
1. Nachtragswirtschaftsplan 2015 des Eigenbetriebes Bäder

E I G E N B E T R I E B 
B Ä D E R
D E R   W I S S E N S C H A F T S S T A D T 
D A R M S T A D T
1.  N A C H T R A G S W I R T S C H A F T S P L A N   2 0 1 5
Stand nach Magistratsberatung

1.  N a c h t r a g s w i r t s c h a f t s p l a n   2 0 1 5
des Eigenbetriebes
B Ä D E R
D E R   W I S S E N S C H A F T S S T A D T
D A R M S T A D T
Die Stadtverordnetenversammlung der Wissenschaftsstadt Darmstadt hat den 1. Nachtrags-
wirtschaftsplan des Eigenbetriebes "Bäder der Wissenschaftsstadt Darmstadt" für das
Wirtschaftsjahr 2015 in ihrer Sitzung am xx.xx.2015 wie folgt beschlossen:
1. Mit dem 1. Nachtragswirtschaftsplan werden
erhöht vermindert
um um
gegenüber auf nunmehr
bisher festgesetzt
a) im Erfolgsplan
die Erträge -47.000 € 0 € 8.874.215 € 8.827.215 €
die Aufwendungen -47.000 € 0 € 8.874.215 € 8.827.215 €
b) im Vermögensplan
die Einnahmen -255.340 € 0 € 13.388.486 € 13.133.146 €
die Ausgaben -255.340 € 0 € 13.388.486 € 13.133.146 €
          Nachtrages
          und damit der Gesamt-
          betrag des Wirtschafts-
          planes einschl. des 
Stand nach Magistratsberatung
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2. Der Gesamtbetrag der Kredite, deren Aufnahme im Wirtschaftsjahr 2015
zur Finanzierung von Investitionen und Investitionsförderungsmaßnahmen
erforderlich ist, wird gegenüber der bisherigen Festsetzung in Höhe von 12.270.000 €
um -250.000 €
reduziert und damit auf 12.020.000 €
neu festgesetzt.
3. Der bisherige Gesamtbetrag der Verpflichtungsermächtigungen wird nicht geändert.
4. Kassenkredite werden nicht beansprucht.
5. Die bisherige Stellenübersicht wird nicht geändert.
6. Die Ansätze des Erfolgsplanes sind jeweils gegenseitig deckungsfähig.
Darmstadt, den 
Rasch Konradt
(1. Betriebsleiter) (Kfm. Betriebsleiterin)
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1. Nachtragswirtschaftsplan 2015
Eigenbetrieb Bäder
Erfolgsplan
Bezeichnung mehr/wenigerbisheriger
Ansatz
neuer AnsatzNr.
Umsatzerlöse 0,00-3.181.900,00-3.181.900,001.
Erhöhung o. Verminderung des Bestands an fertigen u. unfertigen Erzeugnissen 0,000,000,002.
andere aktivierte Eigenleistungen 0,000,000,003.
sonstige betriebliche Erträge 69.500,00-4.918.095,10-4.848.595,104.
davon Auflösungen von Sonderposten mit Rücklageanteil 0,000,000,00
Materialaufwand 0,000,000,005.
Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren 0,00837.820,00837.820,005A.
Aufwendungen für bezogene Leistungen 37.000,00368.990,00405.990,005B.
Personalaufwand 0,000,000,006.
Löhne und Gehälter 0,001.910.830,001.910.830,006A.
soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorung und für Unterstützung 0,00547.570,00547.570,006B.
davon für Altersversorgung 0,000,000,00
übriger Personalaufwand 0,005.520,005.520,006C.
Abschreibungen 0,000,000,007.
auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögen und Sachanlagen 0,00954.755,10954.755,107A.
davon nach § 253 Abs. 2 Satz 3 HGB 0,000,000,00
auf Vermögensgegenstände des Umlaufvermögens, soweit diese die im 0,000,000,007B.
Unternehmen üblichen Abschreibungen überschreiten 0,000,000,00
davon nach § 253 Abs. 3 Satz 3 HGB 0,000,000,00
sonstige betriebliche Aufwendungen 0,003.499.940,003.499.940,008.
davon Zuführung zu Sonderposten mit Rücklageanteil 0,000,000,00
Erträge aus Beteiligungen 0,00-764.220,00-764.220,009.
davon aus verbundenen Unternehmen 0,000,000,00
Erträge aus anderen Wertpapieren und Ausleihungen des Finanzanlagevermögens 0,000,000,0010.
davon aus verbundenen Unternehmen 0,000,000,00
sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 0,00-5.000,00-5.000,0011.
davon aus verbundenen Unternehmen 0,000,000,00
Abschreibungen auf Finanzanlagen und auf Wertpapiere des Umlaufvermögens 0,000,000,0012.
Zinsen und ähnliche Aufwendungen -84.000,00748.790,00664.790,0013.
davon an verbundene Unternehmen 0,000,000,00
Stand nach Magistratsberatung
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1. Nachtragswirtschaftsplan 2015
Eigenbetrieb Bäder
Erfolgsplan
Bezeichnung mehr/wenigerbisheriger
Ansatz
neuer AnsatzNr.
Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit 22.500,005.000,0027.500,0014.
Erträge aus Gewinngemeinschaften, Gewinnabführungs- 0,000,000,0015.
Teilgewinnabführungsverträgen 0,000,000,00
Aufwendungen aus Verlustübernahme 0,000,000,0016.
außerordentliche Erträge -22.500,00-5.000,00-27.500,0017.
außerordentliche Aufwendungen 0,000,000,0018.
außerordentliches Ergebnis -22.500,00-5.000,00-27.500,0019.
Steuern vom Einkommen und vom Ertrag 0,000,000,0020.
sonstige Steuern 0,000,000,0021.
Jahresgewinn/Jahresverlust 0,000,000,0022.
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1. Nachtragswirtschaftsplan 2015
Eigenbetrieb Bäder
Teilerfolgsplan Kostenstelle 10300 Nordbad
Bezeichnung mehr/wenigerbisheriger
Ansatz
neuer AnsatzNr.
Umsatzerlöse 0,00-318.100,00-318.100,001.
Erhöhung o. Verminderung des Bestands an fertigen u. unfertigen Erzeugnissen 0,000,000,002.
andere aktivierte Eigenleistungen 0,000,000,003.
sonstige betriebliche Erträge 0,000,000,004.
davon Auflösungen von Sonderposten mit Rücklageanteil 0,000,000,00
Materialaufwand 0,000,000,005.
Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren 0,00421.700,00421.700,005A.
Aufwendungen für bezogene Leistungen 0,0040.800,0040.800,005B.
Personalaufwand 0,000,000,006.
Löhne und Gehälter 0,00564.510,00564.510,006A.
soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorung und für Unterstützung 0,00163.430,00163.430,006B.
davon für Altersversorgung 0,000,000,00
übriger Personalaufwand 0,002.070,002.070,006C.
Abschreibungen 0,000,000,007.
auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögen und Sachanlagen 0,007.584,837.584,837A.
davon nach § 253 Abs. 2 Satz 3 HGB 0,000,000,00
auf Vermögensgegenstände des Umlaufvermögens, soweit diese die im 0,000,000,007B.
Unternehmen üblichen Abschreibungen überschreiten 0,000,000,00
davon nach § 253 Abs. 3 Satz 3 HGB 0,000,000,00
sonstige betriebliche Aufwendungen 0,0011.700,0011.700,008.
davon Zuführung zu Sonderposten mit Rücklageanteil 0,000,000,00
Erträge aus Beteiligungen 0,000,000,009.
davon aus verbundenen Unternehmen 0,000,000,00
Erträge aus anderen Wertpapieren und Ausleihungen des Finanzanlagevermögens 0,000,000,0010.
davon aus verbundenen Unternehmen 0,000,000,00
sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 0,000,000,0011.
davon aus verbundenen Unternehmen 0,000,000,00
Abschreibungen auf Finanzanlagen und auf Wertpapiere des Umlaufvermögens 0,000,000,0012.
Zinsen und ähnliche Aufwendungen -70.000,00295.250,00225.250,0013.
davon an verbundene Unternehmen 0,000,000,00
Stand nach Magistratsberatung
Seite 5

1. Nachtragswirtschaftsplan 2015
Eigenbetrieb Bäder
Teilerfolgsplan Kostenstelle 10300 Nordbad
Bezeichnung mehr/wenigerbisheriger
Ansatz
neuer AnsatzNr.
Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit -70.000,001.188.944,831.118.944,8314.
Erträge aus Gewinngemeinschaften, Gewinnabführungs- 0,000,000,0015.
Teilgewinnabführungsverträgen 0,000,000,00
Aufwendungen aus Verlustübernahme 0,000,000,0016.
außerordentliche Erträge 0,000,000,0017.
außerordentliche Aufwendungen 0,000,000,0018.
außerordentliches Ergebnis 0,000,000,0019.
Steuern vom Einkommen und vom Ertrag 0,000,000,0020.
sonstige Steuern 0,000,000,0021.
Jahresgewinn/Jahresverlust -70.000,001.188.944,831.118.944,8322.
Erläuterungen
KST 10300
zu Position 13. "Zinsen und ähnliche Aufwendungen"
Niedrigere Zinsen für Neuaufnahmen
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Seite 6

1. Nachtragswirtschaftsplan 2015
Eigenbetrieb Bäder
Teilerfolgsplan Kostenstelle 10700 Arheilger Mühlchen
Bezeichnung mehr/wenigerbisheriger
Ansatz
neuer AnsatzNr.
Umsatzerlöse 0,00-600,00-600,001.
Erhöhung o. Verminderung des Bestands an fertigen u. unfertigen Erzeugnissen 0,000,000,002.
andere aktivierte Eigenleistungen 0,000,000,003.
sonstige betriebliche Erträge 0,00-2.700,00-2.700,004.
davon Auflösungen von Sonderposten mit Rücklageanteil 0,000,000,00
Materialaufwand 0,000,000,005.
Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren 0,0016.500,0016.500,005A.
Aufwendungen für bezogene Leistungen 37.000,0021.400,0058.400,005B.
Personalaufwand 0,000,000,006.
Löhne und Gehälter 0,0094.840,0094.840,006A.
soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorung und für Unterstützung 0,0025.200,0025.200,006B.
davon für Altersversorgung 0,000,000,00
übriger Personalaufwand 0,00190,00190,006C.
Abschreibungen 0,000,000,007.
auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögen und Sachanlagen 0,007.043,517.043,517A.
davon nach § 253 Abs. 2 Satz 3 HGB 0,000,000,00
auf Vermögensgegenstände des Umlaufvermögens, soweit diese die im 0,000,000,007B.
Unternehmen üblichen Abschreibungen überschreiten 0,000,000,00
davon nach § 253 Abs. 3 Satz 3 HGB 0,000,000,00
sonstige betriebliche Aufwendungen 0,0011.570,0011.570,008.
davon Zuführung zu Sonderposten mit Rücklageanteil 0,000,000,00
Erträge aus Beteiligungen 0,000,000,009.
davon aus verbundenen Unternehmen 0,000,000,00
Erträge aus anderen Wertpapieren und Ausleihungen des Finanzanlagevermögens 0,000,000,0010.
davon aus verbundenen Unternehmen 0,000,000,00
sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 0,000,000,0011.
davon aus verbundenen Unternehmen 0,000,000,00
Abschreibungen auf Finanzanlagen und auf Wertpapiere des Umlaufvermögens 0,000,000,0012.
Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0,000,000,0013.
davon an verbundene Unternehmen 0,000,000,00
Stand nach Magistratsberatung
Seite 7

1. Nachtragswirtschaftsplan 2015
Eigenbetrieb Bäder
Teilerfolgsplan Kostenstelle 10700 Arheilger Mühlchen
Bezeichnung mehr/wenigerbisheriger
Ansatz
neuer AnsatzNr.
Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit 37.000,00173.443,51210.443,5114.
Erträge aus Gewinngemeinschaften, Gewinnabführungs- 0,000,000,0015.
Teilgewinnabführungsverträgen 0,000,000,00
Aufwendungen aus Verlustübernahme 0,000,000,0016.
außerordentliche Erträge -22.500,00-5.000,00-27.500,0017.
außerordentliche Aufwendungen 0,000,000,0018.
außerordentliches Ergebnis -22.500,00-5.000,00-27.500,0019.
Steuern vom Einkommen und vom Ertrag 0,000,000,0020.
sonstige Steuern 0,000,000,0021.
Jahresgewinn/Jahresverlust 14.500,00168.443,51182.943,5122.
Erläuterungen
KST 10700
zu Position 5B. "Aufwendungen für bezogene Leistungen"
25.000 € Beiseitigung Verstopfung Einspeiseleitung/Entschlammung
12.000 € Baumsanierung
zu Position 17. "außerordentliche Erträge"
Grundsätzlich keine Planung von Spenden; hier Ausnahme, da feste Zusage des Fördervereins
Stand nach Magistratsberatung
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1. Nachtragswirtschaftsplan 2015
Eigenbetrieb Bäder
Teilerfolgsplan Kostenstelle 90000 Verwaltung
Bezeichnung mehr/wenigerbisheriger
Ansatz
neuer AnsatzNr.
Umsatzerlöse 0,00-500,00-500,001.
Erhöhung o. Verminderung des Bestands an fertigen u. unfertigen Erzeugnissen 0,000,000,002.
andere aktivierte Eigenleistungen 0,000,000,003.
sonstige betriebliche Erträge 69.500,00-4.054.309,26-3.984.809,264.
davon Auflösungen von Sonderposten mit Rücklageanteil 0,000,000,00
Materialaufwand 0,000,000,005.
Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren 0,00800,00800,005A.
Aufwendungen für bezogene Leistungen 0,002.400,002.400,005B.
Personalaufwand 0,000,000,006.
Löhne und Gehälter 0,00240.870,00240.870,006A.
soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorung und für Unterstützung 0,0076.580,0076.580,006B.
davon für Altersversorgung 0,000,000,00
übriger Personalaufwand 0,00310,00310,006C.
Abschreibungen 0,000,000,007.
auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögen und Sachanlagen 0,005.605,615.605,617A.
davon nach § 253 Abs. 2 Satz 3 HGB 0,000,000,00
auf Vermögensgegenstände des Umlaufvermögens, soweit diese die im 0,000,000,007B.
Unternehmen üblichen Abschreibungen überschreiten 0,000,000,00
davon nach § 253 Abs. 3 Satz 3 HGB 0,000,000,00
sonstige betriebliche Aufwendungen 0,00379.790,00379.790,008.
davon Zuführung zu Sonderposten mit Rücklageanteil 0,000,000,00
Erträge aus Beteiligungen 0,00-764.220,00-764.220,009.
davon aus verbundenen Unternehmen 0,000,000,00
Erträge aus anderen Wertpapieren und Ausleihungen des Finanzanlagevermögens 0,000,000,0010.
davon aus verbundenen Unternehmen 0,000,000,00
sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 0,00-5.000,00-5.000,0011.
davon aus verbundenen Unternehmen 0,000,000,00
Abschreibungen auf Finanzanlagen und auf Wertpapiere des Umlaufvermögens 0,000,000,0012.
Zinsen und ähnliche Aufwendungen -14.000,00300.560,00286.560,0013.
davon an verbundene Unternehmen 0,000,000,00
Stand nach Magistratsberatung
Seite 9

1. Nachtragswirtschaftsplan 2015
Eigenbetrieb Bäder
Teilerfolgsplan Kostenstelle 90000 Verwaltung
Bezeichnung mehr/wenigerbisheriger
Ansatz
neuer AnsatzNr.
Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit 55.500,00-3.817.113,65-3.761.613,6514.
Erträge aus Gewinngemeinschaften, Gewinnabführungs- 0,000,000,0015.
Teilgewinnabführungsverträgen 0,000,000,00
Aufwendungen aus Verlustübernahme 0,000,000,0016.
außerordentliche Erträge 0,000,000,0017.
außerordentliche Aufwendungen 0,000,000,0018.
außerordentliches Ergebnis 0,000,000,0019.
Steuern vom Einkommen und vom Ertrag 0,000,000,0020.
sonstige Steuern 0,000,000,0021.
Jahresgewinn/Jahresverlust 55.500,00-3.817.113,65-3.761.613,6522.
Erläuterungen
KST 90000
zu Position 4. "sonstige betriebliche Erträge"
+   1.670 € Schuldendiensthilfen Land; Anpassung an geänderte MIP-Raten (= Abplanung)
+ 67.830 € Verlustabdeckung aus dem Kernhaushalt aufgrund Änderungen Nachtragswirtschaftsplan (= Abplanung)
zu Position 13. "Zinsen und ähnliche Aufwendungen"
Niedrigere Zinsen für Neuaufnahmen
Stand nach Magistratsberatung
Seite 10

Nachtrag 2015 Ansatz 2015 mehr/weniger
Mittelherkunft
1. Zuführung zu den langfristigen Rückstellungen 0 € 0 € 0 €
2. Zuführung Sonderposten 0 € 0 € 0 €
3. Abschreibungen 954.755 € 954.755 € 0 €
4. Aufnahme von Krediten 12.020.000 € 12.270.000 € -250.000 €
5. Gewinn aus dem Erfolgsplan 0 € 0 € 0 €
6. Verminderung des Nettogeldvermögens 158.391 € 163.731 € -5.340 €
Summe Einnahmen 13.133.146 € 13.388.486 € -255.340 €
Mittelverwendung
1. Investitionen 12.020.000 €
1) 12.270.000 € 1) -250.000 €
2. Tilgung von Krediten 1.087.140 € 2) 1.092.480 € 2) -5.340 €
3. Auflösung Sonderposten 26.006 € 26.006 € 0 €
4. Verlust aus dem Erfolgsplan 0 € 0 € 0 €
5. Erhöhung des Nettogeldvermögens 0 €
3) 0 € 3) 0 €
Summe Ausgaben 13.133.146 € 13.388.486 € -255.340 €
1) geänderte Investitionsmaßnahmen: 
Mühltalbad - baulich-technische Sanierung 0 € 250.000 € -250.000 €
2) Tilgung von Krediten
davon:
Tilgung Kreditmarktdarlehen
Jugendstilbad: 125.030 € 125.030 € 0 €
Nordbad: 298.340 € 298.340 € 0 €
übrige Bäder (Verwaltung): 635.850 € 641.190 € -5.340 €
Tilgung des inneren Darlehens des BgA Vivarium 0 €
Jugendstilbad: 27.920 € 27.920 € 0 €
1.087.140 € 1.092.480 € -5.340 €
3) Erhöhung des Nettogeldvermögens = Rechengröße. Abschreibungen sind nicht zahlungswirksam, so
dass ein daraus resultierender Überschuss der Mittelherkunft nicht zwingend zu einer Erhöhung des 
Kapitals führt.
Nachrichtlich:
Stand der Investitionsrücklage seit 31.12.2007: 0 €
Eigenbetrieb "Bäder der Wissenschaftsstadt Darmstadt"
Nachtragsvermögensplan 2015
Stand nach Magistratsberatung
Seite 11