Eigenbetriebsähnliche Einrichtung Veranstaltungszentrum der Stadt Köln - Quartalsbericht II/2024

Anlage 
Wirtschaftsplan 2024 der eigenbetriebsähnlichen Einrichtung Veranstaltungszentrum Köln 
Quartalsbericht zum 30.06.2024 
Erfolgsplan 
Plan Hochrechnung 
2024 2024 
Euro Euro Euro %
Umsatzerlöse (Pachtentgelte etc.) 3.601.633 3.601.633 0 -         
Sonstige betriebliche Erträge 
    Betriebskostenzuschuss Stadt Köln 3.000.000 3.000.000 0 -         
1.028.152 1.028.152 0 -         
1.016.000 1.016.000 0 -         
    Verlustübernahme KölnMusik durch die Stadt 5.929.400 5.929.400 0 -         
    Sonstige Erträge 16.560 16.740 180 1,1         
Summe 10.990.112 10.990.292 180 0,0         
Bezogene Leistungen, Sachaufwand 0 0 0
Abschreibungen 2.350.000 2.350.000 0 -         
Sonstige betriebliche Aufwendungen 
     Grünpflege Tanzbrunnen 138.000 138.000 0 -         
     Bewachung Heinrich-Böll-Platz 348.000 348.000 0 -         
     Instandhaltung Betriebs- und Geschäftsausstattg. 900.000 900.000 0 -         
     Instandhaltung technische Anlagen 450.000 450.000 0 -         
     Energiekosten Philharmonie 700.000 700.000 0 -         
     Versicherungen 110.000 120.000 10.000 9,1         
     Leistungsentgelte BKE städt.Dienstst. 19.500 19.500 0 -         
     Leistungsentgelte Personalgestellung 65.000 65.000 0 -         
     Rechts- und Beratungskosten 100.000 100.000 0 -         
     Nebenkosten Geldverkehr 1.000 1.000 0 -         
     Sonstige 150.000 150.000 0 -         
Summe 2.981.500 2.991.500 10.000 0,3         
Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 
     Bankzinsen, etc. 0 0 0 > 100 
    Zinsertrag aus Abzinsung von Rückstellungen 0 0 0 -         
Summe 0 0 0 > 100 
Abschreibungen auf Finanzanlagen 
und Wertpapiere des Umlaufvermögens 6.241.900 5.849.900 -392.000 6,3 -        
Zinsen und ähnliche Aufwendungen 
    Darlehenszinsen 3.600.000 3.370.000 -230.000 6,4 -        
    Sonstige Zinsen 120.000 350.000 230.000 191,7     
Summe 3.720.000 3.720.000 0 -         
Ergebnis der gewöhnlichen 
Geschäftstätigkeit -701.655 -319.475 382.180 54,5 -      
Steuern vom Einkommen und vom Ertrag 0 0 0 -         
Sonstige Steuern 3.235 3.235 0 -         
Jahresergebnis -704.890 -322.710 382.180 54,2 -      
Abweichung 
    Schuldendiensthilfe Stadt (Zinsanteil) für 
     a) Darlehen Kapitaleinlage Koelnmesse 
     b) Darlehen zur Finanzierung Florasanierung

Dezernat, Dienststelle  
II/II/2 
 
Vorlagen-Nummer 05.09.2024 
 2656/2024 
Mitteilung 
öffentlicher Teil 
Gremium Datum 
Betriebsausschuss Veranstaltungszentrum Köln 23.09.2024 
 
Eigenbetriebsähnliche Einrichtung Veranstaltungszentrum der Stadt Köln 
hier: Quartalsbericht II/2024 
 
Gemäß § 13 der Betriebssatzung der eigenbetriebsähnlichen Einrichtung Veranstaltungszent-
rum der Stadt Köln hat die Betriebsleitung die Oberbürgermeisterin und den Betriebsaus-
schuss vierteljährlich über die Entwicklung der Erträge und Aufwendungen sowie über die Ab-
wicklung des Vermögensplans schriftlich zu unterrichten. 
 
Der Wirtschaftsplan 2024 des Veranstaltungszentrums wurde vom Rat der Stadt Köln in sei-
ner Sitzung am 06.02.2024 nach Vorberatung im Finanzausschuss am 05.02.2024 (Session-
Nr. 3765/2024) festgestellt. Die im Zuge des Ankaufs der nördlichen Messehallen vom Rat am 
27.06.2024 beschlossene Fortschreibung des Wirtschaftsplans 2024 wirkt sich erst auf das 2. 
Halbjahr 2024 aus und findet daher in diesem Bericht keine Berücksichtigung. 
 
Nach dem Abschluss des ersten Halbjahres 2024 zeigt sich im Vergleich zur ursprünglichen 
Planung nachfolgend dargestellte Entwicklung.  
 
(A) Erfolgsplan 
 
Der Wirtschaftsplan 2024 weist im Erfolgsplan einen Jahresfehlbetrag von rd. 0,7 Mio. € aus. 
Das Ergebnis berücksichtigt den aus dem städtischen Haushalt bereitgestellten und über den 
Eigenbetrieb weitergeleiteten Betriebskostenzuschuss an die KölnMusik GmbH in Höhe von 
rd. 5,9 Mio. €. Der Plan-Verlust der KölnMusik GmbH in Höhe von 6,2 Mio. € wird in der Er-
folgsrechnung als Abschreibung auf Finanzanlagen ausgewiesen. Des Weiteren beinhaltet 
der Erfolgsplan einen direkten Zuschuss der Stadt Köln an den Eigenbetrieb in Höhe von 3,0 
Mio. €. Daneben erhält das Veranstaltungszentrum eine Schuldendiensthilfe (Zinsanteil) für 
die Darlehen zur Finanzierung der Florasanierung sowie für die Finanzierung von Kapitaleinla-
gen in die Rücklage der Koelnmesse GmbH in Höhe von insgesamt 2,0 Mio. €. 
 
Da der Eigenbetrieb - mit Ausnahme der Verpachtung der Erbbaurechtsgrundstücke und der 
für den Betrieb der Kölner Philharmonie, des Gürzenichs und der Rheinterrassen sowie des 
Tanzbrunnens erforderlichen Immobilien an die jeweiligen Betreiber - keine weiteren eigenen 
wirtschaftlichen Tätigkeiten entfaltet, wird das Ergebnis im Erfolgsplan des Eigenbetriebes in 
der Hauptsache durch die Abschreibungen und die Zinsaufwendungen für die in den Betriebs-
teilen getätigten Investitionen beeinflusst.  
 
Nach Abschluss des ersten Halbjahres ergibt sich bei einem ansonsten plangemäßen Ge-
schäftsverlauf im Wesentlichen eine Ergebnisverbesserung in Bezug auf den voraussichtli-

2 
 
chen Verlust der KölnMusik GmbH (-392 Tsd. €). Der vorläufige Fehlbetrag des Veranstal-
tungszentrums reduziert sich entsprechend auf 323 Tsd. € (siehe Anlage). 
 
 
(B) Vermögensplan 
 
Das im Vermögensplan 2024 ausgewiesene Investitionsvolumen beläuft sich für die Betriebs-
teile Gürzenich, Kölner Philharmonie, Rheinterrassen/Tanzbrunnen und Flora insgesamt auf 
rd. 9,2 Mio. €. Davon sind 4,0 Mio. € für die Sanierung der Open-Air-Bühne und der Schirme 
am Tanzbrunnen vorgesehen. Mit dem Planungsbeschluss zur Generalsanierung der Bastei 
am 07.09.2020 hat der Ausschuss Mittel in Höhe von 600 Tsd. € freigegeben. Der Vermö-
gensplan sieht zur Weiterführung der Maßnahme vorsorglich Mittel in Höhe von 2,0 Mio. € vor.  
 
Auf der Ausgabenseite werden ferner Mittel für die Abdeckung des Jahresverlustes sowie für 
die Tilgung der bestehenden Darlehen in Höhe von rd. 10,9 Mio. € veranschlagt. Zur Finanzie-
rung werden Eigenmittel in Höhe von rd. 7,3 Mio. € und eine Neukreditaufnahme in Höhe von 
23,0 Mio. € herangezogen.  
 
 
(C) Liquiditätsbestand 
 
Der Liquiditätsbestand der eigenbetriebsähnlichen Einrichtung beläuft sich zum 30.06.2024 
auf -11.170 Tsd. €. Liquiditätsanlagen wurden keine getätigt. 
 
 
Im ersten Halbjahr des Geschäftsjahres 2024 sind weder im laufenden Geschäft bei der Ab-
wicklung des Erfolgsplanes noch aus der Ausführung des Vermögensplanes im Bereich Inves-
tition und Kreditwirtschaft erfolgsgefährdende Entwicklungen eingetreten.  
 
 
Gez. Prof. Dr. Diemert 
 
 
Anlage 
 
- vorläufige Erfolgsrechnung zum 30.06.2024