1. Nachtragswirtschaftsplan 2015 des Eigenbetriebes Kulturinstitute

Vorlage-Nr. 2015/0352 
 
 
1. Nachtragswirtschaftsplan 2015 des Eigenbetriebes Kulturinstitute

1.  N A C H T R A G S W I R T S C H A F T S P L A N  2 0 1 5
E I G E N B E T R I E B 
K U L T U R I N S T I T U T E
D E R   W I S S E N S C H A F T S S T A D T
D A R M S T A D T 
Stand nach Magistratsberatung

Stand nach Magistratsberatung

1.  N a c h t r a g s w i r t s c h a f t s p l a n   2 0 1 5
des Eigenbetriebes
K U L T U R I N S T I T U T E 
D E R   W I S S E N S C H A F T S S T A D T
D A R M S T A D T
Die Stadtverordnetenversammlung der Wissenschaftsstadt Darmstadt hat den 1. Nachtrags-
wirtschaftsplan des Eigenbetriebes "Kulturinstitute der Wissenschaftsstadt Darmstadt" für das
Wirtschaftsjahr 2015 in ihrer Sitzung am xx wie folgt beschlossen:
1. Mit dem 1. Nachtragswirtschaftsplan werden
erhöht vermindert
um um
gegenüber auf nunmehr
bisher festgesetzt
a) im Erfolgsplan
die Erträge 0 € 6.660 € 16.741.325 € 16.734.665 €
die Aufwendungen 0 € 6.660 € 16.741.325 € 16.734.665 €
b) im Vermögensplan
die Einnahmen 20.000 € 0 € 4.647.095 € 4.667.095 €
die Ausgaben 20.000 € 0 € 4.647.095 € 4.667.095 €
          und damit der Gesamt-
          betrag des Wirtschafts-
          planes einschl. des 
          Nachtrages
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Seite 1

2. Der bisherige Gesamtbetrag der Kredite wird nicht geändert.
3. Der bisherige Gesamtbetrag der Verpflichtungsermächtigungen wird nicht geändert.
4. Kassenkredite werden nicht beansprucht.
5. Die bisherige Stellenübersicht wird nicht geändert.
6. Die Ansätze des Erfolgsplanes sind jeweils gegenseitig deckungsfähig.
Darmstadt, den xx
Prof. Dr. Hünnekens Baum
1. Betriebsleiter kaufmännischer Betriebsleiter
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Seite 2

Erfolgsplan
Eigenbetrieb Kulturinstitute
Nr. Bezeichnung neuer Ansatz bisheriger
Ansatz
mehr/weniger
1. Umsatzerlöse -2.836.160 -2.871.630 35.470
2. Erhöhung o. Verminderung des Bestands an fertigen u. unfertigen Erzeugnissen 0 0 0
3. andere aktivierte Eigenleistungen 0 0 0
4. sonstige betriebliche Erträge -8.624.297 -10.023.670 1.399.373
davon Auflösungen von Sonderposten mit Rücklageanteil 0 0 0
5. Materialaufwand 0 0 0
5A. Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren 911.910 877.570 34.340
5B. Aufwendungen für bezogene Leistungen 1.653.440 1.672.840 -19.400
6. Personalaufwand 0 0 0
6A. Löhne und Gehälter 6.778.610 6.786.400 -7.790
6B. soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorung und für Unterstützung 2.053.990 2.056.200 -2.210
davon für Altersversorgung 0 0 0
6C. übriger Personalaufwand 3.560 3.560 0
7. Abschreibungen 0 0 0
7A. auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögen und Sachanlagen 1.367.795 1.347.795 20.000
davon nach § 253 Abs. 2 Satz 3 HGB 0 0 0
7B. auf Vermögensgegenstände des Umlaufvermögens, soweit diese die im Unternehmen 0 0 0
üblichen Abschreibungen überschreiten 0 0 0
davon nach § 253 Abs. 3 Satz 3 HGB 0 0 0
8. sonstige betriebliche Aufwendungen 3.540.580 3.551.180 -10.600
davon Zuführung zu Sonderposten mit Rücklageanteil 0 0 0
9. Erträge aus Beteiligungen -5.273.458 -3.845.275 -1.428.183
davon aus verbundenen Unternehmen 0 0 0
10. Erträge aus anderen Wertpapieren und Ausleihungen des Finanzanlagevermögens 0 0 0
davon aus verbundenen Unternehmen 0 0 0
11. sonstige Zinsen und ähnliche Erträge -750 -750 0
davon aus verbundenen Unternehmen 0 0 0
12. Abschreibungen auf Finanzanlagen und auf Wertpapiere des Umlaufvermögens 0 0 0
13. Zinsen und ähnliche Aufwendungen 424.780 445.780 -21.000
davon an verbundene Unternehmen 0 0 0
14. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit 0 0 0
15. Erträge aus Gewinngemeinschaften, Gewinnabführungs- 0 0 0
Teilgewinnabführungsverträgen 0 0 0
16. Aufwendungen aus Verlustübernahme 0 0 0
17. außerordentliche Erträge 0 0 0
18. außerordentliche Aufwendungen 0 0 0
1. Nachtragswirtschaftsplan 2015
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Seite 3

Erfolgsplan
Eigenbetrieb Kulturinstitute
Nr. Bezeichnung neuer Ansatz bisheriger
Ansatz
mehr/weniger
19. außerordentliches Ergebnis 0 0 0
20. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag 0 0 0
21. sonstige Steuern 0 0 0
22. Jahresgewinn/Jahresverlust 0 0 0
1. Nachtragswirtschaftsplan 2015
Stand nach Magistratsberatung
Seite 4

Teilerfolgsplan Kostenstelle 10000 Zentrale Angelegenheiten
Eigenbetrieb Kulturinstitute
Nr. Bezeichnung neuer Ansatz bisheriger
Ansatz
mehr/weniger
1. Umsatzerlöse 0 0 0
2. Erhöhung o. Verminderung des Bestands an fertigen u. unfertigen Erzeugnissen 0 0 0
3. andere aktivierte Eigenleistungen 0 0 0
4. sonstige betriebliche Erträge -6.168.442 -7.607.595 1.439.153
davon Auflösungen von Sonderposten mit Rücklageanteil 0 0 0
5. Materialaufwand 0 0 0
5A. Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren 100 100 0
5B. Aufwendungen für bezogene Leistungen 17.200 17.200 0
6. Personalaufwand 0 0 0
6A. Löhne und Gehälter 81.760 81.760 0
6B. soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorung und für Unterstützung 81.090 81.090 0
davon für Altersversorgung 0 0 0
6C. übriger Personalaufwand 50 50 0
7. Abschreibungen 0 0 0
7A. auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögen und Sachanlagen 3.430 3.430 0
davon nach § 253 Abs. 2 Satz 3 HGB 0 0 0
7B. auf Vermögensgegenstände des Umlaufvermögens, soweit diese die im Unternehmen 0 0 0
üblichen Abschreibungen überschreiten 0 0 0
davon nach § 253 Abs. 3 Satz 3 HGB 0 0 0
8. sonstige betriebliche Aufwendungen 783.330 1.208.390 -425.060
davon Zuführung zu Sonderposten mit Rücklageanteil 0 0 0
9. Erträge aus Beteiligungen -5.273.458 -3.845.275 -1.428.183
davon aus verbundenen Unternehmen 0 0 0
10. Erträge aus anderen Wertpapieren und Ausleihungen des Finanzanlagevermögens 0 0 0
davon aus verbundenen Unternehmen 0 0 0
11. sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 0 0 0
davon aus verbundenen Unternehmen 0 0 0
12. Abschreibungen auf Finanzanlagen und auf Wertpapiere des Umlaufvermögens 0 0 0
13. Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0 0 0
davon an verbundene Unternehmen 0 0 0
14. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit -10.474.940 -10.060.850 -414.090
15. Erträge aus Gewinngemeinschaften, Gewinnabführungs- 0 0 0
Teilgewinnabführungsverträgen 0 0 0
16. Aufwendungen aus Verlustübernahme 0 0 0
17. außerordentliche Erträge 0 0 0
18. außerordentliche Aufwendungen 0 0 0
1. Nachtragswirtschaftsplan 2015
Stand nach Magistratsberatung
Seite 5

Teilerfolgsplan Kostenstelle 10000 Zentrale Angelegenheiten
Eigenbetrieb Kulturinstitute
Nr. Bezeichnung neuer Ansatz bisheriger
Ansatz
mehr/weniger
19. außerordentliches Ergebnis 0 0 0
20. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag 0 0 0
21. sonstige Steuern 0 0 0
22. Jahresgewinn/Jahresverlust -10.474.940 -10.060.850 -414.090
Erläuterungen - Teilerfolgsplan Kostenstelle 10000 Zentrale Angelegenheiten
zu Position 4
Anpassung Verlustzuweisung (1.264.153 €) und Anpassung Abrechnung hoheitliche Tätigkeit (175.000 €). 
zu Position 8
Verlagerung zu den Kostenstellen 12000, 21800, 21900, 31800 und 52200. 
zu Position 9
Mehr Beteiligungserträge aufgrund der erhöhten Ausschüttung der bauverein AG für das Jahr 2014. 
1. Nachtragswirtschaftsplan 2015
Stand nach Magistratsberatung
Seite 6

Teilerfolgsplan Kostenstelle 12000 Projektbezogene Betreuung von Kulturträgern und Initiativen
Eigenbetrieb Kulturinstitute
Nr. Bezeichnung neuer Ansatz bisheriger
Ansatz
mehr/weniger
1. Umsatzerlöse 0 0 0
2. Erhöhung o. Verminderung des Bestands an fertigen u. unfertigen Erzeugnissen 0 0 0
3. andere aktivierte Eigenleistungen 0 0 0
4. sonstige betriebliche Erträge 0 0 0
davon Auflösungen von Sonderposten mit Rücklageanteil 0 0 0
5. Materialaufwand 0 0 0
5A. Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren 0 0 0
5B. Aufwendungen für bezogene Leistungen 0 0 0
6. Personalaufwand 0 0 0
6A. Löhne und Gehälter 0 0 0
6B. soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorung und für Unterstützung 0 0 0
davon für Altersversorgung 0 0 0
6C. übriger Personalaufwand 0 0 0
7. Abschreibungen 0 0 0
7A. auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögen und Sachanlagen 0 0 0
davon nach § 253 Abs. 2 Satz 3 HGB 0 0 0
7B. auf Vermögensgegenstände des Umlaufvermögens, soweit diese die im Unternehmen 0 0 0
üblichen Abschreibungen überschreiten 0 0 0
davon nach § 253 Abs. 3 Satz 3 HGB 0 0 0
8. sonstige betriebliche Aufwendungen 57.000 0 57.000
davon Zuführung zu Sonderposten mit Rücklageanteil 0 0 0
9. Erträge aus Beteiligungen 0 0 0
davon aus verbundenen Unternehmen 0 0 0
10. Erträge aus anderen Wertpapieren und Ausleihungen des Finanzanlagevermögens 0 0 0
davon aus verbundenen Unternehmen 0 0 0
11. sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 0 0 0
davon aus verbundenen Unternehmen 0 0 0
12. Abschreibungen auf Finanzanlagen und auf Wertpapiere des Umlaufvermögens 0 0 0
13. Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0 0 0
davon an verbundene Unternehmen 0 0 0
14. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit 57.000 0 57.000
15. Erträge aus Gewinngemeinschaften, Gewinnabführungs- 0 0 0
Teilgewinnabführungsverträgen 0 0 0
16. Aufwendungen aus Verlustübernahme 0 0 0
17. außerordentliche Erträge 0 0 0
18. außerordentliche Aufwendungen 0 0 0
1. Nachtragswirtschaftsplan 2015
Stand nach Magistratsberatung
Seite 7

Teilerfolgsplan Kostenstelle 12000 Projektbezogene Betreuung von Kulturträgern und Initiativen
Eigenbetrieb Kulturinstitute
Nr. Bezeichnung neuer Ansatz bisheriger
Ansatz
mehr/weniger
19. außerordentliches Ergebnis 0 0 0
20. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag 0 0 0
21. sonstige Steuern 0 0 0
22. Jahresgewinn/Jahresverlust 57.000 0 57.000
Erläuterungen - Teilerfolgsplan Kostenstelle 12000 Projektbezogene Betreuung von Kulturträgern und 
Initiativen
zu Position 8
Zuschüsse freie Kulturinitiativen: Verlagerung aus Kostenstelle 10000, Position 8 (48.000 €) und Kostenstelle 42100, Position 8 (9.000 €). 
1. Nachtragswirtschaftsplan 2015
Stand nach Magistratsberatung
Seite 8

Teilerfolgsplan Kostenstelle 19300 Immo Altes Pädagog
Eigenbetrieb Kulturinstitute
Nr. Bezeichnung neuer Ansatz bisheriger
Ansatz
mehr/weniger
1. Umsatzerlöse 0 -68.230 68.230
2. Erhöhung o. Verminderung des Bestands an fertigen u. unfertigen Erzeugnissen 0 0 0
3. andere aktivierte Eigenleistungen 0 0 0
4. sonstige betriebliche Erträge 0 0 0
davon Auflösungen von Sonderposten mit Rücklageanteil 0 0 0
5. Materialaufwand 0 0 0
5A. Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren 0 24.400 -24.400
5B. Aufwendungen für bezogene Leistungen 0 78.000 -78.000
6. Personalaufwand 0 0 0
6A. Löhne und Gehälter 0 12.530 -12.530
6B. soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorung und für Unterstützung 0 3.620 -3.620
davon für Altersversorgung 0 0 0
6C. übriger Personalaufwand 0 10 -10
7. Abschreibungen 0 0 0
7A. auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögen und Sachanlagen 0 0 0
davon nach § 253 Abs. 2 Satz 3 HGB 0 0 0
7B. auf Vermögensgegenstände des Umlaufvermögens, soweit diese die im Unternehmen 0 0 0
üblichen Abschreibungen überschreiten 0 0 0
davon nach § 253 Abs. 3 Satz 3 HGB 0 0 0
8. sonstige betriebliche Aufwendungen 0 4.050 -4.050
davon Zuführung zu Sonderposten mit Rücklageanteil 0 0 0
9. Erträge aus Beteiligungen 0 0 0
davon aus verbundenen Unternehmen 0 0 0
10. Erträge aus anderen Wertpapieren und Ausleihungen des Finanzanlagevermögens 0 0 0
davon aus verbundenen Unternehmen 0 0 0
11. sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 0 0 0
davon aus verbundenen Unternehmen 0 0 0
12. Abschreibungen auf Finanzanlagen und auf Wertpapiere des Umlaufvermögens 0 0 0
13. Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0 0 0
davon an verbundene Unternehmen 0 0 0
14. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit 0 54.380 -54.380
15. Erträge aus Gewinngemeinschaften, Gewinnabführungs- 0 0 0
Teilgewinnabführungsverträgen 0 0 0
16. Aufwendungen aus Verlustübernahme 0 0 0
17. außerordentliche Erträge 0 0 0
18. außerordentliche Aufwendungen 0 0 0
1. Nachtragswirtschaftsplan 2015
Stand nach Magistratsberatung
Seite 9

Teilerfolgsplan Kostenstelle 19300 Immo Altes Pädagog
Eigenbetrieb Kulturinstitute
Nr. Bezeichnung neuer Ansatz bisheriger
Ansatz
mehr/weniger
19. außerordentliches Ergebnis 0 0 0
20. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag 0 0 0
21. sonstige Steuern 0 0 0
22. Jahresgewinn/Jahresverlust 0 54.380 -54.380
Erläuterungen - Teilerfolgsplan Kostenstelle 19300 Immo Altes Pädagog
zu den Positionen 1, 5A, 5B, 8
Gemäß Magistratsvorlage 2015/0178 wird das Alte Pädagog zum 01.01.2015 in den Eigenbetrieb Immobilienmanagement Darmstadt umgegliedert. 
Die Ansätze werden daher abgeplant. 
Im Gegenzug gehen die Häuser Olbrich (KST 19500) und Glückert (KST 19600) an den Eigenbetrieb Kulturinstitute über. 
zu Position 6
Die Personal- und Versorgungsaufwendungen werden zur Kostenstelle 59200 umgeplant. 
1. Nachtragswirtschaftsplan 2015
Stand nach Magistratsberatung
Seite 10

Teilerfolgsplan Kostenstelle 19500 Haus Olbrich
Eigenbetrieb Kulturinstitute
Nr. Bezeichnung neuer Ansatz bisheriger
Ansatz
mehr/weniger
1. Umsatzerlöse -13.750 0 -13.750
2. Erhöhung o. Verminderung des Bestands an fertigen u. unfertigen Erzeugnissen 0 0 0
3. andere aktivierte Eigenleistungen 0 0 0
4. sonstige betriebliche Erträge 0 0 0
davon Auflösungen von Sonderposten mit Rücklageanteil 0 0 0
5. Materialaufwand 0 0 0
5A. Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren 260 0 260
5B. Aufwendungen für bezogene Leistungen 43.900 0 43.900
6. Personalaufwand 0 0 0
6A. Löhne und Gehälter 3.590 0 3.590
6B. soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorung und für Unterstützung 1.040 0 1.040
davon für Altersversorgung 0 0 0
6C. übriger Personalaufwand 0 0 0
7. Abschreibungen 0 0 0
7A. auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögen und Sachanlagen 0 0 0
davon nach § 253 Abs. 2 Satz 3 HGB 0 0 0
7B. auf Vermögensgegenstände des Umlaufvermögens, soweit diese die im Unternehmen 0 0 0
üblichen Abschreibungen überschreiten 0 0 0
davon nach § 253 Abs. 3 Satz 3 HGB 0 0 0
8. sonstige betriebliche Aufwendungen 340 0 340
davon Zuführung zu Sonderposten mit Rücklageanteil 0 0 0
9. Erträge aus Beteiligungen 0 0 0
davon aus verbundenen Unternehmen 0 0 0
10. Erträge aus anderen Wertpapieren und Ausleihungen des Finanzanlagevermögens 0 0 0
davon aus verbundenen Unternehmen 0 0 0
11. sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 0 0 0
davon aus verbundenen Unternehmen 0 0 0
12. Abschreibungen auf Finanzanlagen und auf Wertpapiere des Umlaufvermögens 0 0 0
13. Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0 0 0
davon an verbundene Unternehmen 0 0 0
14. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit 35.380 0 35.380
15. Erträge aus Gewinngemeinschaften, Gewinnabführungs- 0 0 0
Teilgewinnabführungsverträgen 0 0 0
16. Aufwendungen aus Verlustübernahme 0 0 0
17. außerordentliche Erträge 0 0 0
18. außerordentliche Aufwendungen 0 0 0
1. Nachtragswirtschaftsplan 2015
Stand nach Magistratsberatung
Seite 11

Teilerfolgsplan Kostenstelle 19500 Haus Olbrich
Eigenbetrieb Kulturinstitute
Nr. Bezeichnung neuer Ansatz bisheriger
Ansatz
mehr/weniger
19. außerordentliches Ergebnis 0 0 0
20. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag 0 0 0
21. sonstige Steuern 0 0 0
22. Jahresgewinn/Jahresverlust 35.380 0 35.380
Erläuterungen - Teilerfolgsplan Kostenstelle 19500 Haus Olbrich
Gemäß Magistratsvorlage 2015/0178 wird das Haus Olbrich zum 01.01.2015 vom Eigenbetrieb Immobilienmanagement Darmstadt in den 
EB Kulturinstitute umgeliedert. Die Ansätze werden dementsprechend umgeplant. 
zu Position 6
Verlagerung aus Kostenstelle 85001. 
1. Nachtragswirtschaftsplan 2015
Stand nach Magistratsberatung
Seite 12

Teilerfolgsplan Kostenstelle 19600 Haus Glückert
Eigenbetrieb Kulturinstitute
Nr. Bezeichnung neuer Ansatz bisheriger
Ansatz
mehr/weniger
1. Umsatzerlöse -19.010 0 -19.010
2. Erhöhung o. Verminderung des Bestands an fertigen u. unfertigen Erzeugnissen 0 0 0
3. andere aktivierte Eigenleistungen 0 0 0
4. sonstige betriebliche Erträge 0 0 0
davon Auflösungen von Sonderposten mit Rücklageanteil 0 0 0
5. Materialaufwand 0 0 0
5A. Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren 8.500 0 8.500
5B. Aufwendungen für bezogene Leistungen 12.700 0 12.700
6. Personalaufwand 0 0 0
6A. Löhne und Gehälter 3.590 0 3.590
6B. soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorung und für Unterstützung 1.040 0 1.040
davon für Altersversorgung 0 0 0
6C. übriger Personalaufwand 0 0 0
7. Abschreibungen 0 0 0
7A. auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögen und Sachanlagen 0 0 0
davon nach § 253 Abs. 2 Satz 3 HGB 0 0 0
7B. auf Vermögensgegenstände des Umlaufvermögens, soweit diese die im Unternehmen 0 0 0
üblichen Abschreibungen überschreiten 0 0 0
davon nach § 253 Abs. 3 Satz 3 HGB 0 0 0
8. sonstige betriebliche Aufwendungen 600 0 600
davon Zuführung zu Sonderposten mit Rücklageanteil 0 0 0
9. Erträge aus Beteiligungen 0 0 0
davon aus verbundenen Unternehmen 0 0 0
10. Erträge aus anderen Wertpapieren und Ausleihungen des Finanzanlagevermögens 0 0 0
davon aus verbundenen Unternehmen 0 0 0
11. sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 0 0 0
davon aus verbundenen Unternehmen 0 0 0
12. Abschreibungen auf Finanzanlagen und auf Wertpapiere des Umlaufvermögens 0 0 0
13. Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0 0 0
davon an verbundene Unternehmen 0 0 0
14. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit 7.420 0 7.420
15. Erträge aus Gewinngemeinschaften, Gewinnabführungs- 0 0 0
Teilgewinnabführungsverträgen 0 0 0
16. Aufwendungen aus Verlustübernahme 0 0 0
17. außerordentliche Erträge 0 0 0
18. außerordentliche Aufwendungen 0 0 0
1. Nachtragswirtschaftsplan 2015
Stand nach Magistratsberatung
Seite 13

Teilerfolgsplan Kostenstelle 19600 Haus Glückert
Eigenbetrieb Kulturinstitute
Nr. Bezeichnung neuer Ansatz bisheriger
Ansatz
mehr/weniger
19. außerordentliches Ergebnis 0 0 0
20. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag 0 0 0
21. sonstige Steuern 0 0 0
22. Jahresgewinn/Jahresverlust 7.420 0 7.420
Erläuterungen - Teilerfolgsplan Kostenstelle 19600 Haus Glückert
Gemäß Magistratsvorlage 2015/0178 wird das Haus Glückert zum 01.01.2015 vom Eigenbetrieb Immobilienmanagement Darmstadt in den 
EB Kulturinstitute umgegliedert. Die Ansätze werden dementsprechend umgeplant. 
zu Position 6
Verlagerung aus Kostenstelle 85000. 
1. Nachtragswirtschaftsplan 2015
Stand nach Magistratsberatung
Seite 14

Teilerfolgsplan Kostenstelle 21800 Freie Theater
Eigenbetrieb Kulturinstitute
Nr. Bezeichnung neuer Ansatz bisheriger
Ansatz
mehr/weniger
1. Umsatzerlöse 0 0 0
2. Erhöhung o. Verminderung des Bestands an fertigen u. unfertigen Erzeugnissen 0 0 0
3. andere aktivierte Eigenleistungen 0 0 0
4. sonstige betriebliche Erträge 0 0 0
davon Auflösungen von Sonderposten mit Rücklageanteil 0 0 0
5. Materialaufwand 0 0 0
5A. Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren 0 0 0
5B. Aufwendungen für bezogene Leistungen 0 0 0
6. Personalaufwand 0 0 0
6A. Löhne und Gehälter 0 0 0
6B. soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorung und für Unterstützung 0 0 0
davon für Altersversorgung 0 0 0
6C. übriger Personalaufwand 0 0 0
7. Abschreibungen 0 0 0
7A. auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögen und Sachanlagen 0 0 0
davon nach § 253 Abs. 2 Satz 3 HGB 0 0 0
7B. auf Vermögensgegenstände des Umlaufvermögens, soweit diese die im Unternehmen 0 0 0
üblichen Abschreibungen überschreiten 0 0 0
davon nach § 253 Abs. 3 Satz 3 HGB 0 0 0
8. sonstige betriebliche Aufwendungen 294.950 0 294.950
davon Zuführung zu Sonderposten mit Rücklageanteil 0 0 0
9. Erträge aus Beteiligungen 0 0 0
davon aus verbundenen Unternehmen 0 0 0
10. Erträge aus anderen Wertpapieren und Ausleihungen des Finanzanlagevermögens 0 0 0
davon aus verbundenen Unternehmen 0 0 0
11. sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 0 0 0
davon aus verbundenen Unternehmen 0 0 0
12. Abschreibungen auf Finanzanlagen und auf Wertpapiere des Umlaufvermögens 0 0 0
13. Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0 0 0
davon an verbundene Unternehmen 0 0 0
14. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit 294.950 0 294.950
15. Erträge aus Gewinngemeinschaften, Gewinnabführungs- 0 0 0
Teilgewinnabführungsverträgen 0 0 0
16. Aufwendungen aus Verlustübernahme 0 0 0
17. außerordentliche Erträge 0 0 0
18. außerordentliche Aufwendungen 0 0 0
1. Nachtragswirtschaftsplan 2015
Stand nach Magistratsberatung
Seite 15

Teilerfolgsplan Kostenstelle 21800 Freie Theater
Eigenbetrieb Kulturinstitute
Nr. Bezeichnung neuer Ansatz bisheriger
Ansatz
mehr/weniger
19. außerordentliches Ergebnis 0 0 0
20. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag 0 0 0
21. sonstige Steuern 0 0 0
22. Jahresgewinn/Jahresverlust 294.950 0 294.950
Erläuterungen - Teilerfolgsplan Kostenstelle 21800 Freie Theater
zu Position 8
Zuschuss Freies Theater: Verlagerung aus Kostenstelle 10000, Position 8. 
1. Nachtragswirtschaftsplan 2015
Stand nach Magistratsberatung
Seite 16

Teilerfolgsplan Kostenstelle 21900 Festivalförderung darstellende Kunst
Eigenbetrieb Kulturinstitute
Nr. Bezeichnung neuer Ansatz bisheriger
Ansatz
mehr/weniger
1. Umsatzerlöse 0 0 0
2. Erhöhung o. Verminderung des Bestands an fertigen u. unfertigen Erzeugnissen 0 0 0
3. andere aktivierte Eigenleistungen 0 0 0
4. sonstige betriebliche Erträge 0 0 0
davon Auflösungen von Sonderposten mit Rücklageanteil 0 0 0
5. Materialaufwand 0 0 0
5A. Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren 0 0 0
5B. Aufwendungen für bezogene Leistungen 0 0 0
6. Personalaufwand 0 0 0
6A. Löhne und Gehälter 0 0 0
6B. soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorung und für Unterstützung 0 0 0
davon für Altersversorgung 0 0 0
6C. übriger Personalaufwand 0 0 0
7. Abschreibungen 0 0 0
7A. auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögen und Sachanlagen 0 0 0
davon nach § 253 Abs. 2 Satz 3 HGB 0 0 0
7B. auf Vermögensgegenstände des Umlaufvermögens, soweit diese die im Unternehmen 0 0 0
üblichen Abschreibungen überschreiten 0 0 0
davon nach § 253 Abs. 3 Satz 3 HGB 0 0 0
8. sonstige betriebliche Aufwendungen 40.000 0 40.000
davon Zuführung zu Sonderposten mit Rücklageanteil 0 0 0
9. Erträge aus Beteiligungen 0 0 0
davon aus verbundenen Unternehmen 0 0 0
10. Erträge aus anderen Wertpapieren und Ausleihungen des Finanzanlagevermögens 0 0 0
davon aus verbundenen Unternehmen 0 0 0
11. sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 0 0 0
davon aus verbundenen Unternehmen 0 0 0
12. Abschreibungen auf Finanzanlagen und auf Wertpapiere des Umlaufvermögens 0 0 0
13. Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0 0 0
davon an verbundene Unternehmen 0 0 0
14. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit 40.000 0 40.000
15. Erträge aus Gewinngemeinschaften, Gewinnabführungs- 0 0 0
Teilgewinnabführungsverträgen 0 0 0
16. Aufwendungen aus Verlustübernahme 0 0 0
17. außerordentliche Erträge 0 0 0
18. außerordentliche Aufwendungen 0 0 0
1. Nachtragswirtschaftsplan 2015
Stand nach Magistratsberatung
Seite 17

Teilerfolgsplan Kostenstelle 21900 Festivalförderung darstellende Kunst
Eigenbetrieb Kulturinstitute
Nr. Bezeichnung neuer Ansatz bisheriger
Ansatz
mehr/weniger
19. außerordentliches Ergebnis 0 0 0
20. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag 0 0 0
21. sonstige Steuern 0 0 0
22. Jahresgewinn/Jahresverlust 40.000 0 40.000
Erläuterungen - Teilerfolgsplan Kostenstelle 21900 Festivalförderung darstellende Kunst
zu Position 8
Zuschuss Datterich-Festival 2015. 
1. Nachtragswirtschaftsplan 2015
Stand nach Magistratsberatung
Seite 18

Teilerfolgsplan Kostenstelle 31800 Förderung bildender Kunst
Eigenbetrieb Kulturinstitute
Nr. Bezeichnung neuer Ansatz bisheriger
Ansatz
mehr/weniger
1. Umsatzerlöse 0 0 0
2. Erhöhung o. Verminderung des Bestands an fertigen u. unfertigen Erzeugnissen 0 0 0
3. andere aktivierte Eigenleistungen 0 0 0
4. sonstige betriebliche Erträge 0 0 0
davon Auflösungen von Sonderposten mit Rücklageanteil 0 0 0
5. Materialaufwand 0 0 0
5A. Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren 0 0 0
5B. Aufwendungen für bezogene Leistungen 0 0 0
6. Personalaufwand 0 0 0
6A. Löhne und Gehälter 0 0 0
6B. soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorung und für Unterstützung 0 0 0
davon für Altersversorgung 0 0 0
6C. übriger Personalaufwand 0 0 0
7. Abschreibungen 0 0 0
7A. auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögen und Sachanlagen 0 0 0
davon nach § 253 Abs. 2 Satz 3 HGB 0 0 0
7B. auf Vermögensgegenstände des Umlaufvermögens, soweit diese die im Unternehmen 0 0 0
üblichen Abschreibungen überschreiten 0 0 0
davon nach § 253 Abs. 3 Satz 3 HGB 0 0 0
8. sonstige betriebliche Aufwendungen 27.620 0 27.620
davon Zuführung zu Sonderposten mit Rücklageanteil 0 0 0
9. Erträge aus Beteiligungen 0 0 0
davon aus verbundenen Unternehmen 0 0 0
10. Erträge aus anderen Wertpapieren und Ausleihungen des Finanzanlagevermögens 0 0 0
davon aus verbundenen Unternehmen 0 0 0
11. sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 0 0 0
davon aus verbundenen Unternehmen 0 0 0
12. Abschreibungen auf Finanzanlagen und auf Wertpapiere des Umlaufvermögens 0 0 0
13. Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0 0 0
davon an verbundene Unternehmen 0 0 0
14. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit 27.620 0 27.620
15. Erträge aus Gewinngemeinschaften, Gewinnabführungs- 0 0 0
Teilgewinnabführungsverträgen 0 0 0
16. Aufwendungen aus Verlustübernahme 0 0 0
17. außerordentliche Erträge 0 0 0
18. außerordentliche Aufwendungen 0 0 0
1. Nachtragswirtschaftsplan 2015
Stand nach Magistratsberatung
Seite 19

Teilerfolgsplan Kostenstelle 31800 Förderung bildender Kunst
Eigenbetrieb Kulturinstitute
Nr. Bezeichnung neuer Ansatz bisheriger
Ansatz
mehr/weniger
19. außerordentliches Ergebnis 0 0 0
20. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag 0 0 0
21. sonstige Steuern 0 0 0
22. Jahresgewinn/Jahresverlust 27.620 0 27.620
Erläuterungen - Teilerfolgsplan Kostenstelle 31800 Förderung bildender Kunst
zu Position 8
Verlagerung aus Kostenstelle 10000: 
  2.800 € = Zuschuss Veranstaltungen Atelierhaus 
  7.200 € = Zuschuss Künstelerbahnhof Wixhausen 
  3.700 € = Zuschuss BBK Darmstadt 
12.020 € = Zuschuss Darmstädter Tage für Fotografie 
Verlagerung aus dem Kernhaushalt: 
  1.900 € = Zuschuss BBK Hessen 
1. Nachtragswirtschaftsplan 2015
Stand nach Magistratsberatung
Seite 20

Teilerfolgsplan Kostenstelle 39100 Immo Ausstellungsgebäude Mathildenhöhe
Eigenbetrieb Kulturinstitute
Nr. Bezeichnung neuer Ansatz bisheriger
Ansatz
mehr/weniger
1. Umsatzerlöse 0 0 0
2. Erhöhung o. Verminderung des Bestands an fertigen u. unfertigen Erzeugnissen 0 0 0
3. andere aktivierte Eigenleistungen 0 0 0
4. sonstige betriebliche Erträge 0 0 0
davon Auflösungen von Sonderposten mit Rücklageanteil 0 0 0
5. Materialaufwand 0 0 0
5A. Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren 82.000 35.000 47.000
5B. Aufwendungen für bezogene Leistungen 13.500 13.500 0
6. Personalaufwand 0 0 0
6A. Löhne und Gehälter 0 0 0
6B. soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorung und für Unterstützung 0 0 0
davon für Altersversorgung 0 0 0
6C. übriger Personalaufwand 0 0 0
7. Abschreibungen 0 0 0
7A. auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögen und Sachanlagen 311.540 311.540 0
davon nach § 253 Abs. 2 Satz 3 HGB 0 0 0
7B. auf Vermögensgegenstände des Umlaufvermögens, soweit diese die im Unternehmen 0 0 0
üblichen Abschreibungen überschreiten 0 0 0
davon nach § 253 Abs. 3 Satz 3 HGB 0 0 0
8. sonstige betriebliche Aufwendungen 5.550 5.550 0
davon Zuführung zu Sonderposten mit Rücklageanteil 0 0 0
9. Erträge aus Beteiligungen 0 0 0
davon aus verbundenen Unternehmen 0 0 0
10. Erträge aus anderen Wertpapieren und Ausleihungen des Finanzanlagevermögens 0 0 0
davon aus verbundenen Unternehmen 0 0 0
11. sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 0 0 0
davon aus verbundenen Unternehmen 0 0 0
12. Abschreibungen auf Finanzanlagen und auf Wertpapiere des Umlaufvermögens 0 0 0
13. Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0 0 0
davon an verbundene Unternehmen 0 0 0
14. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit 412.590 365.590 47.000
15. Erträge aus Gewinngemeinschaften, Gewinnabführungs- 0 0 0
Teilgewinnabführungsverträgen 0 0 0
16. Aufwendungen aus Verlustübernahme 0 0 0
17. außerordentliche Erträge 0 0 0
18. außerordentliche Aufwendungen 0 0 0
1. Nachtragswirtschaftsplan 2015
Stand nach Magistratsberatung
Seite 21

Teilerfolgsplan Kostenstelle 39100 Immo Ausstellungsgebäude Mathildenhöhe
Eigenbetrieb Kulturinstitute
Nr. Bezeichnung neuer Ansatz bisheriger
Ansatz
mehr/weniger
19. außerordentliches Ergebnis 0 0 0
20. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag 0 0 0
21. sonstige Steuern 0 0 0
22. Jahresgewinn/Jahresverlust 412.590 365.590 47.000
Erläuterungen - Teilerfolgsplan Kostenstelle 39100 Immo Ausstellungsgebäude Mathildenhöhe
zu Position 5A
Erhöhte Stromkosten, da die Werkstatt während der Sanierung elektrisch beheizt werden muss. 
1. Nachtragswirtschaftsplan 2015
Stand nach Magistratsberatung
Seite 22

Teilerfolgsplan Kostenstelle 41000 Akademie für Tonkunst
Eigenbetrieb Kulturinstitute
Nr. Bezeichnung neuer Ansatz bisheriger
Ansatz
mehr/weniger
1. Umsatzerlöse -6.000 -6.000 0
2. Erhöhung o. Verminderung des Bestands an fertigen u. unfertigen Erzeugnissen 0 0 0
3. andere aktivierte Eigenleistungen 0 0 0
4. sonstige betriebliche Erträge -498.010 -448.010 -50.000
davon Auflösungen von Sonderposten mit Rücklageanteil 0 0 0
5. Materialaufwand 0 0 0
5A. Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren 10.920 10.920 0
5B. Aufwendungen für bezogene Leistungen 37.800 37.800 0
6. Personalaufwand 0 0 0
6A. Löhne und Gehälter 421.970 429.760 -7.790
6B. soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorung und für Unterstützung 114.560 116.770 -2.210
davon für Altersversorgung 0 0 0
6C. übriger Personalaufwand 250 250 0
7. Abschreibungen 0 0 0
7A. auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögen und Sachanlagen 34.200 34.200 0
davon nach § 253 Abs. 2 Satz 3 HGB 0 0 0
7B. auf Vermögensgegenstände des Umlaufvermögens, soweit diese die im Unternehmen 0 0 0
üblichen Abschreibungen überschreiten 0 0 0
davon nach § 253 Abs. 3 Satz 3 HGB 0 0 0
8. sonstige betriebliche Aufwendungen 42.070 32.070 10.000
davon Zuführung zu Sonderposten mit Rücklageanteil 0 0 0
9. Erträge aus Beteiligungen 0 0 0
davon aus verbundenen Unternehmen 0 0 0
10. Erträge aus anderen Wertpapieren und Ausleihungen des Finanzanlagevermögens 0 0 0
davon aus verbundenen Unternehmen 0 0 0
11. sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 0 0 0
davon aus verbundenen Unternehmen 0 0 0
12. Abschreibungen auf Finanzanlagen und auf Wertpapiere des Umlaufvermögens 0 0 0
13. Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0 0 0
davon an verbundene Unternehmen 0 0 0
14. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit 157.760 207.760 -50.000
15. Erträge aus Gewinngemeinschaften, Gewinnabführungs- 0 0 0
Teilgewinnabführungsverträgen 0 0 0
16. Aufwendungen aus Verlustübernahme 0 0 0
17. außerordentliche Erträge 0 0 0
18. außerordentliche Aufwendungen 0 0 0
1. Nachtragswirtschaftsplan 2015
Stand nach Magistratsberatung
Seite 23

Teilerfolgsplan Kostenstelle 41000 Akademie für Tonkunst
Eigenbetrieb Kulturinstitute
Nr. Bezeichnung neuer Ansatz bisheriger
Ansatz
mehr/weniger
19. außerordentliches Ergebnis 0 0 0
20. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag 0 0 0
21. sonstige Steuern 0 0 0
22. Jahresgewinn/Jahresverlust 157.760 207.760 -50.000
Erläuterungen - Teilerfolgsplan Kostenstelle 41000 Akademie für Tonkunst
zu Position 4
Erstattung hoheitliche Tätigkeit: Anpassung des Ansatzes an die letzte Abrechnung. 
1. Nachtragswirtschaftsplan 2015
Stand nach Magistratsberatung
Seite 24

Teilerfolgsplan Kostenstelle 42100 Förderung der musiktreibenden Vereine
Eigenbetrieb Kulturinstitute
Nr. Bezeichnung neuer Ansatz bisheriger
Ansatz
mehr/weniger
1. Umsatzerlöse 0 0 0
2. Erhöhung o. Verminderung des Bestands an fertigen u. unfertigen Erzeugnissen 0 0 0
3. andere aktivierte Eigenleistungen 0 0 0
4. sonstige betriebliche Erträge 0 0 0
davon Auflösungen von Sonderposten mit Rücklageanteil 0 0 0
5. Materialaufwand 0 0 0
5A. Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren 0 0 0
5B. Aufwendungen für bezogene Leistungen 0 0 0
6. Personalaufwand 0 0 0
6A. Löhne und Gehälter 0 0 0
6B. soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorung und für Unterstützung 0 0 0
davon für Altersversorgung 0 0 0
6C. übriger Personalaufwand 0 0 0
7. Abschreibungen 0 0 0
7A. auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögen und Sachanlagen 0 0 0
davon nach § 253 Abs. 2 Satz 3 HGB 0 0 0
7B. auf Vermögensgegenstände des Umlaufvermögens, soweit diese die im Unternehmen 0 0 0
üblichen Abschreibungen überschreiten 0 0 0
davon nach § 253 Abs. 3 Satz 3 HGB 0 0 0
8. sonstige betriebliche Aufwendungen 53.300 62.300 -9.000
davon Zuführung zu Sonderposten mit Rücklageanteil 0 0 0
9. Erträge aus Beteiligungen 0 0 0
davon aus verbundenen Unternehmen 0 0 0
10. Erträge aus anderen Wertpapieren und Ausleihungen des Finanzanlagevermögens 0 0 0
davon aus verbundenen Unternehmen 0 0 0
11. sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 0 0 0
davon aus verbundenen Unternehmen 0 0 0
12. Abschreibungen auf Finanzanlagen und auf Wertpapiere des Umlaufvermögens 0 0 0
13. Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0 0 0
davon an verbundene Unternehmen 0 0 0
14. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit 53.300 62.300 -9.000
15. Erträge aus Gewinngemeinschaften, Gewinnabführungs- 0 0 0
Teilgewinnabführungsverträgen 0 0 0
16. Aufwendungen aus Verlustübernahme 0 0 0
17. außerordentliche Erträge 0 0 0
18. außerordentliche Aufwendungen 0 0 0
1. Nachtragswirtschaftsplan 2015
Stand nach Magistratsberatung
Seite 25

Teilerfolgsplan Kostenstelle 42100 Förderung der musiktreibenden Vereine
Eigenbetrieb Kulturinstitute
Nr. Bezeichnung neuer Ansatz bisheriger
Ansatz
mehr/weniger
19. außerordentliches Ergebnis 0 0 0
20. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag 0 0 0
21. sonstige Steuern 0 0 0
22. Jahresgewinn/Jahresverlust 53.300 62.300 -9.000
Erläuterungen - Teilerfolgsplan Kostenstelle 42100 Förderung der musiktreibenden Vereine
zu Position 8
Zuschüsse Musikpflege: Verlagerung zu Kostenstelle 12000, Position 8. 
1. Nachtragswirtschaftsplan 2015
Stand nach Magistratsberatung
Seite 26

Teilerfolgsplan Kostenstelle 51250 Fahrbibliothek
Eigenbetrieb Kulturinstitute
Nr. Bezeichnung neuer Ansatz bisheriger
Ansatz
mehr/weniger
1. Umsatzerlöse 0 0 0
2. Erhöhung o. Verminderung des Bestands an fertigen u. unfertigen Erzeugnissen 0 0 0
3. andere aktivierte Eigenleistungen 0 0 0
4. sonstige betriebliche Erträge 0 0 0
davon Auflösungen von Sonderposten mit Rücklageanteil 0 0 0
5. Materialaufwand 0 0 0
5A. Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren 2.910 2.910 0
5B. Aufwendungen für bezogene Leistungen 4.160 4.160 0
6. Personalaufwand 0 0 0
6A. Löhne und Gehälter 0 0 0
6B. soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorung und für Unterstützung 0 0 0
davon für Altersversorgung 0 0 0
6C. übriger Personalaufwand 0 0 0
7. Abschreibungen 0 0 0
7A. auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögen und Sachanlagen 25.135 5.135 20.000
davon nach § 253 Abs. 2 Satz 3 HGB 0 0 0
7B. auf Vermögensgegenstände des Umlaufvermögens, soweit diese die im Unternehmen 0 0 0
üblichen Abschreibungen überschreiten 0 0 0
davon nach § 253 Abs. 3 Satz 3 HGB 0 0 0
8. sonstige betriebliche Aufwendungen 48.580 48.580 0
davon Zuführung zu Sonderposten mit Rücklageanteil 0 0 0
9. Erträge aus Beteiligungen 0 0 0
davon aus verbundenen Unternehmen 0 0 0
10. Erträge aus anderen Wertpapieren und Ausleihungen des Finanzanlagevermögens 0 0 0
davon aus verbundenen Unternehmen 0 0 0
11. sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 0 0 0
davon aus verbundenen Unternehmen 0 0 0
12. Abschreibungen auf Finanzanlagen und auf Wertpapiere des Umlaufvermögens 0 0 0
13. Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0 0 0
davon an verbundene Unternehmen 0 0 0
14. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit 80.785 60.785 20.000
15. Erträge aus Gewinngemeinschaften, Gewinnabführungs- 0 0 0
Teilgewinnabführungsverträgen 0 0 0
16. Aufwendungen aus Verlustübernahme 0 0 0
17. außerordentliche Erträge 0 0 0
18. außerordentliche Aufwendungen 0 0 0
1. Nachtragswirtschaftsplan 2015
Stand nach Magistratsberatung
Seite 27

Teilerfolgsplan Kostenstelle 51250 Fahrbibliothek
Eigenbetrieb Kulturinstitute
Nr. Bezeichnung neuer Ansatz bisheriger
Ansatz
mehr/weniger
19. außerordentliches Ergebnis 0 0 0
20. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag 0 0 0
21. sonstige Steuern 0 0 0
22. Jahresgewinn/Jahresverlust 80.785 60.785 20.000
Erläuterungen - Teilerfolgsplan Kostenstelle 51250 Fahrbibliothek
zu Position 7A
Bücherbus: Anpassung des Ansatzes nach Aktivierung. 
1. Nachtragswirtschaftsplan 2015
Stand nach Magistratsberatung
Seite 28

Teilerfolgsplan Kostenstelle 52100 Literaturinitiative e.V.
Eigenbetrieb Kulturinstitute
Nr. Bezeichnung neuer Ansatz bisheriger
Ansatz
mehr/weniger
1. Umsatzerlöse 0 0 0
2. Erhöhung o. Verminderung des Bestands an fertigen u. unfertigen Erzeugnissen 0 0 0
3. andere aktivierte Eigenleistungen 0 0 0
4. sonstige betriebliche Erträge 0 0 0
davon Auflösungen von Sonderposten mit Rücklageanteil 0 0 0
5. Materialaufwand 0 0 0
5A. Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren 0 0 0
5B. Aufwendungen für bezogene Leistungen 0 0 0
6. Personalaufwand 0 0 0
6A. Löhne und Gehälter 0 0 0
6B. soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorung und für Unterstützung 0 0 0
davon für Altersversorgung 0 0 0
6C. übriger Personalaufwand 0 0 0
7. Abschreibungen 0 0 0
7A. auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögen und Sachanlagen 0 0 0
davon nach § 253 Abs. 2 Satz 3 HGB 0 0 0
7B. auf Vermögensgegenstände des Umlaufvermögens, soweit diese die im Unternehmen 0 0 0
üblichen Abschreibungen überschreiten 0 0 0
davon nach § 253 Abs. 3 Satz 3 HGB 0 0 0
8. sonstige betriebliche Aufwendungen 0 3.000 -3.000
davon Zuführung zu Sonderposten mit Rücklageanteil 0 0 0
9. Erträge aus Beteiligungen 0 0 0
davon aus verbundenen Unternehmen 0 0 0
10. Erträge aus anderen Wertpapieren und Ausleihungen des Finanzanlagevermögens 0 0 0
davon aus verbundenen Unternehmen 0 0 0
11. sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 0 0 0
davon aus verbundenen Unternehmen 0 0 0
12. Abschreibungen auf Finanzanlagen und auf Wertpapiere des Umlaufvermögens 0 0 0
13. Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0 0 0
davon an verbundene Unternehmen 0 0 0
14. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit 0 3.000 -3.000
15. Erträge aus Gewinngemeinschaften, Gewinnabführungs- 0 0 0
Teilgewinnabführungsverträgen 0 0 0
16. Aufwendungen aus Verlustübernahme 0 0 0
17. außerordentliche Erträge 0 0 0
18. außerordentliche Aufwendungen 0 0 0
1. Nachtragswirtschaftsplan 2015
Stand nach Magistratsberatung
Seite 29

Teilerfolgsplan Kostenstelle 52100 Literaturinitiative e.V.
Eigenbetrieb Kulturinstitute
Nr. Bezeichnung neuer Ansatz bisheriger
Ansatz
mehr/weniger
19. außerordentliches Ergebnis 0 0 0
20. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag 0 0 0
21. sonstige Steuern 0 0 0
22. Jahresgewinn/Jahresverlust 0 3.000 -3.000
Erläuterungen - Teilerfolgsplan Kostenstelle 52100 Literaturinitiative e.V.
zu Position 8
Zuschuss Literaturinitiative: Verlagerung zu Kostenstelle 52200, Positionen 5A und 5B 
1. Nachtragswirtschaftsplan 2015
Stand nach Magistratsberatung
Seite 30

Teilerfolgsplan Kostenstelle 52200 Literaturhaus
Eigenbetrieb Kulturinstitute
Nr. Bezeichnung neuer Ansatz bisheriger
Ansatz
mehr/weniger
1. Umsatzerlöse -7.000 -7.000 0
2. Erhöhung o. Verminderung des Bestands an fertigen u. unfertigen Erzeugnissen 0 0 0
3. andere aktivierte Eigenleistungen 0 0 0
4. sonstige betriebliche Erträge -500 0 -500
davon Auflösungen von Sonderposten mit Rücklageanteil 0 0 0
5. Materialaufwand 0 0 0
5A. Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren 4.480 1.500 2.980
5B. Aufwendungen für bezogene Leistungen 97.500 95.500 2.000
6. Personalaufwand 0 0 0
6A. Löhne und Gehälter 8.960 8.960 0
6B. soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorung und für Unterstützung 2.580 2.580 0
davon für Altersversorgung 0 0 0
6C. übriger Personalaufwand 10 10 0
7. Abschreibungen 0 0 0
7A. auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögen und Sachanlagen 0 0 0
davon nach § 253 Abs. 2 Satz 3 HGB 0 0 0
7B. auf Vermögensgegenstände des Umlaufvermögens, soweit diese die im Unternehmen 0 0 0
üblichen Abschreibungen überschreiten 0 0 0
davon nach § 253 Abs. 3 Satz 3 HGB 0 0 0
8. sonstige betriebliche Aufwendungen 17.500 17.500 0
davon Zuführung zu Sonderposten mit Rücklageanteil 0 0 0
9. Erträge aus Beteiligungen 0 0 0
davon aus verbundenen Unternehmen 0 0 0
10. Erträge aus anderen Wertpapieren und Ausleihungen des Finanzanlagevermögens 0 0 0
davon aus verbundenen Unternehmen 0 0 0
11. sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 0 0 0
davon aus verbundenen Unternehmen 0 0 0
12. Abschreibungen auf Finanzanlagen und auf Wertpapiere des Umlaufvermögens 0 0 0
13. Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0 0 0
davon an verbundene Unternehmen 0 0 0
14. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit 123.530 119.050 4.480
15. Erträge aus Gewinngemeinschaften, Gewinnabführungs- 0 0 0
Teilgewinnabführungsverträgen 0 0 0
16. Aufwendungen aus Verlustübernahme 0 0 0
17. außerordentliche Erträge 0 0 0
18. außerordentliche Aufwendungen 0 0 0
1. Nachtragswirtschaftsplan 2015
Stand nach Magistratsberatung
Seite 31

Teilerfolgsplan Kostenstelle 52200 Literaturhaus
Eigenbetrieb Kulturinstitute
Nr. Bezeichnung neuer Ansatz bisheriger
Ansatz
mehr/weniger
19. außerordentliches Ergebnis 0 0 0
20. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag 0 0 0
21. sonstige Steuern 0 0 0
22. Jahresgewinn/Jahresverlust 123.530 119.050 4.480
Erläuterungen - Teilerfolgsplan Kostenstelle 52200 Literaturhaus
zu Position 5
Teilweise Verlagerung aus Kostenstelle 52100, Position 8. 
1. Nachtragswirtschaftsplan 2015
Stand nach Magistratsberatung
Seite 32

Teilerfolgsplan Kostenstelle 59200 Immo Literaturhaus
Eigenbetrieb Kulturinstitute
Nr. Bezeichnung neuer Ansatz bisheriger
Ansatz
mehr/weniger
1. Umsatzerlöse -21.300 -21.300 0
2. Erhöhung o. Verminderung des Bestands an fertigen u. unfertigen Erzeugnissen 0 0 0
3. andere aktivierte Eigenleistungen 0 0 0
4. sonstige betriebliche Erträge -21.000 -21.000 0
davon Auflösungen von Sonderposten mit Rücklageanteil 0 0 0
5. Materialaufwand 0 0 0
5A. Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren 33.080 33.080 0
5B. Aufwendungen für bezogene Leistungen 39.250 39.250 0
6. Personalaufwand 0 0 0
6A. Löhne und Gehälter 12.530 0 12.530
6B. soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorung und für Unterstützung 3.620 0 3.620
davon für Altersversorgung 0 0 0
6C. übriger Personalaufwand 10 0 10
7. Abschreibungen 0 0 0
7A. auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögen und Sachanlagen 6.355 6.355 0
davon nach § 253 Abs. 2 Satz 3 HGB 0 0 0
7B. auf Vermögensgegenstände des Umlaufvermögens, soweit diese die im Unternehmen 0 0 0
üblichen Abschreibungen überschreiten 0 0 0
davon nach § 253 Abs. 3 Satz 3 HGB 0 0 0
8. sonstige betriebliche Aufwendungen 2.950 2.950 0
davon Zuführung zu Sonderposten mit Rücklageanteil 0 0 0
9. Erträge aus Beteiligungen 0 0 0
davon aus verbundenen Unternehmen 0 0 0
10. Erträge aus anderen Wertpapieren und Ausleihungen des Finanzanlagevermögens 0 0 0
davon aus verbundenen Unternehmen 0 0 0
11. sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 0 0 0
davon aus verbundenen Unternehmen 0 0 0
12. Abschreibungen auf Finanzanlagen und auf Wertpapiere des Umlaufvermögens 0 0 0
13. Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0 0 0
davon an verbundene Unternehmen 0 0 0
14. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit 55.495 39.335 16.160
15. Erträge aus Gewinngemeinschaften, Gewinnabführungs- 0 0 0
Teilgewinnabführungsverträgen 0 0 0
16. Aufwendungen aus Verlustübernahme 0 0 0
17. außerordentliche Erträge 0 0 0
18. außerordentliche Aufwendungen 0 0 0
1. Nachtragswirtschaftsplan 2015
Stand nach Magistratsberatung
Seite 33

Teilerfolgsplan Kostenstelle 59200 Immo Literaturhaus
Eigenbetrieb Kulturinstitute
Nr. Bezeichnung neuer Ansatz bisheriger
Ansatz
mehr/weniger
19. außerordentliches Ergebnis 0 0 0
20. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag 0 0 0
21. sonstige Steuern 0 0 0
22. Jahresgewinn/Jahresverlust 55.495 39.335 16.160
Erläuterungen - Teilerfolgsplan Kostenstelle 59200 Immo Literaturhaus
zu Position 6
Verlagerung aus Kostenstelle 19300, Position 6. 
1. Nachtragswirtschaftsplan 2015
Stand nach Magistratsberatung
Seite 34

Teilerfolgsplan Kostenstelle 85000 Personalkostenverteilung  Haus Glückert
Eigenbetrieb Kulturinstitute
Nr. Bezeichnung neuer Ansatz bisheriger
Ansatz
mehr/weniger
1. Umsatzerlöse 0 0 0
2. Erhöhung o. Verminderung des Bestands an fertigen u. unfertigen Erzeugnissen 0 0 0
3. andere aktivierte Eigenleistungen 0 0 0
4. sonstige betriebliche Erträge 0 -4.630 4.630
davon Auflösungen von Sonderposten mit Rücklageanteil 0 0 0
5. Materialaufwand 0 0 0
5A. Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren 0 0 0
5B. Aufwendungen für bezogene Leistungen 0 0 0
6. Personalaufwand 0 0 0
6A. Löhne und Gehälter 0 3.590 -3.590
6B. soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorung und für Unterstützung 0 1.040 -1.040
davon für Altersversorgung 0 0 0
6C. übriger Personalaufwand 0 0 0
7. Abschreibungen 0 0 0
7A. auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögen und Sachanlagen 0 0 0
davon nach § 253 Abs. 2 Satz 3 HGB 0 0 0
7B. auf Vermögensgegenstände des Umlaufvermögens, soweit diese die im Unternehmen 0 0 0
üblichen Abschreibungen überschreiten 0 0 0
davon nach § 253 Abs. 3 Satz 3 HGB 0 0 0
8. sonstige betriebliche Aufwendungen 0 0 0
davon Zuführung zu Sonderposten mit Rücklageanteil 0 0 0
9. Erträge aus Beteiligungen 0 0 0
davon aus verbundenen Unternehmen 0 0 0
10. Erträge aus anderen Wertpapieren und Ausleihungen des Finanzanlagevermögens 0 0 0
davon aus verbundenen Unternehmen 0 0 0
11. sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 0 0 0
davon aus verbundenen Unternehmen 0 0 0
12. Abschreibungen auf Finanzanlagen und auf Wertpapiere des Umlaufvermögens 0 0 0
13. Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0 0 0
davon an verbundene Unternehmen 0 0 0
14. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit 0 0 0
15. Erträge aus Gewinngemeinschaften, Gewinnabführungs- 0 0 0
Teilgewinnabführungsverträgen 0 0 0
16. Aufwendungen aus Verlustübernahme 0 0 0
17. außerordentliche Erträge 0 0 0
18. außerordentliche Aufwendungen 0 0 0
1. Nachtragswirtschaftsplan 2015
Stand nach Magistratsberatung
Seite 35

Teilerfolgsplan Kostenstelle 85000 Personalkostenverteilung  Haus Glückert
Eigenbetrieb Kulturinstitute
Nr. Bezeichnung neuer Ansatz bisheriger
Ansatz
mehr/weniger
19. außerordentliches Ergebnis 0 0 0
20. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag 0 0 0
21. sonstige Steuern 0 0 0
22. Jahresgewinn/Jahresverlust 0 0 0
Erläuterungen - Teilerfolgsplan Kostenstelle 85000 Personalkostenverteilung  Haus Glückert
zu Position 4
Ab dem 01.01.2015 ist das Haus Glückert dem EB Kulturinstitute zugeordnet. Die Erstattung der Personalaufwendungen aus dem Kernhaushalt entfällt. 
zu Position 6
Verlagerung zu Kostenstelle 19600, Position 6. 
1. Nachtragswirtschaftsplan 2015
Stand nach Magistratsberatung
Seite 36

Teilerfolgsplan Kostenstelle 85001 Personalkostenverteilung  Haus Olbrich
Eigenbetrieb Kulturinstitute
Nr. Bezeichnung neuer Ansatz bisheriger
Ansatz
mehr/weniger
1. Umsatzerlöse 0 0 0
2. Erhöhung o. Verminderung des Bestands an fertigen u. unfertigen Erzeugnissen 0 0 0
3. andere aktivierte Eigenleistungen 0 0 0
4. sonstige betriebliche Erträge 0 -4.630 4.630
davon Auflösungen von Sonderposten mit Rücklageanteil 0 0 0
5. Materialaufwand 0 0 0
5A. Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren 0 0 0
5B. Aufwendungen für bezogene Leistungen 0 0 0
6. Personalaufwand 0 0 0
6A. Löhne und Gehälter 0 3.590 -3.590
6B. soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorung und für Unterstützung 0 1.040 -1.040
davon für Altersversorgung 0 0 0
6C. übriger Personalaufwand 0 0 0
7. Abschreibungen 0 0 0
7A. auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögen und Sachanlagen 0 0 0
davon nach § 253 Abs. 2 Satz 3 HGB 0 0 0
7B. auf Vermögensgegenstände des Umlaufvermögens, soweit diese die im Unternehmen 0 0 0
üblichen Abschreibungen überschreiten 0 0 0
davon nach § 253 Abs. 3 Satz 3 HGB 0 0 0
8. sonstige betriebliche Aufwendungen 0 0 0
davon Zuführung zu Sonderposten mit Rücklageanteil 0 0 0
9. Erträge aus Beteiligungen 0 0 0
davon aus verbundenen Unternehmen 0 0 0
10. Erträge aus anderen Wertpapieren und Ausleihungen des Finanzanlagevermögens 0 0 0
davon aus verbundenen Unternehmen 0 0 0
11. sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 0 0 0
davon aus verbundenen Unternehmen 0 0 0
12. Abschreibungen auf Finanzanlagen und auf Wertpapiere des Umlaufvermögens 0 0 0
13. Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0 0 0
davon an verbundene Unternehmen 0 0 0
14. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit 0 0 0
15. Erträge aus Gewinngemeinschaften, Gewinnabführungs- 0 0 0
Teilgewinnabführungsverträgen 0 0 0
16. Aufwendungen aus Verlustübernahme 0 0 0
17. außerordentliche Erträge 0 0 0
18. außerordentliche Aufwendungen 0 0 0
1. Nachtragswirtschaftsplan 2015
Stand nach Magistratsberatung
Seite 37

Teilerfolgsplan Kostenstelle 85001 Personalkostenverteilung  Haus Olbrich
Eigenbetrieb Kulturinstitute
Nr. Bezeichnung neuer Ansatz bisheriger
Ansatz
mehr/weniger
19. außerordentliches Ergebnis 0 0 0
20. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag 0 0 0
21. sonstige Steuern 0 0 0
22. Jahresgewinn/Jahresverlust 0 0 0
Erläuterungen - Teilerfolgsplan Kostenstelle 85001 Personalkostenverteilung  Haus Olbrich
zu Position 4
Ab dem 01.01.2015 ist das Haus Olbrich dem EB Kulturinstitute zugeordnet. Die Erstattung der Personalaufwendungen aus dem Kernhaushalt entfällt. 
zu Position 6
Verlagerung zu Kostenstelle 19500, Position 6. 
1. Nachtragswirtschaftsplan 2015
Stand nach Magistratsberatung
Seite 38

Teilerfolgsplan Kostenstelle 90000 Finanzverwaltung allgemein
Eigenbetrieb Kulturinstitute
Nr. Bezeichnung neuer Ansatz bisheriger
Ansatz
mehr/weniger
1. Umsatzerlöse 0 0 0
2. Erhöhung o. Verminderung des Bestands an fertigen u. unfertigen Erzeugnissen 0 0 0
3. andere aktivierte Eigenleistungen 0 0 0
4. sonstige betriebliche Erträge -80.660 -82.120 1.460
davon Auflösungen von Sonderposten mit Rücklageanteil 0 0 0
5. Materialaufwand 0 0 0
5A. Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren 0 0 0
5B. Aufwendungen für bezogene Leistungen 0 0 0
6. Personalaufwand 0 0 0
6A. Löhne und Gehälter 0 0 0
6B. soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorung und für Unterstützung 0 0 0
davon für Altersversorgung 0 0 0
6C. übriger Personalaufwand 0 0 0
7. Abschreibungen 0 0 0
7A. auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögen und Sachanlagen 0 0 0
davon nach § 253 Abs. 2 Satz 3 HGB 0 0 0
7B. auf Vermögensgegenstände des Umlaufvermögens, soweit diese die im Unternehmen 0 0 0
üblichen Abschreibungen überschreiten 0 0 0
davon nach § 253 Abs. 3 Satz 3 HGB 0 0 0
8. sonstige betriebliche Aufwendungen 0 0 0
davon Zuführung zu Sonderposten mit Rücklageanteil 0 0 0
9. Erträge aus Beteiligungen 0 0 0
davon aus verbundenen Unternehmen 0 0 0
10. Erträge aus anderen Wertpapieren und Ausleihungen des Finanzanlagevermögens 0 0 0
davon aus verbundenen Unternehmen 0 0 0
11. sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 0 0 0
davon aus verbundenen Unternehmen 0 0 0
12. Abschreibungen auf Finanzanlagen und auf Wertpapiere des Umlaufvermögens 0 0 0
13. Zinsen und ähnliche Aufwendungen 424.780 445.780 -21.000
davon an verbundene Unternehmen 0 0 0
14. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit 344.120 363.660 -19.540
15. Erträge aus Gewinngemeinschaften, Gewinnabführungs- 0 0 0
Teilgewinnabführungsverträgen 0 0 0
16. Aufwendungen aus Verlustübernahme 0 0 0
17. außerordentliche Erträge 0 0 0
18. außerordentliche Aufwendungen 0 0 0
1. Nachtragswirtschaftsplan 2015
Stand nach Magistratsberatung
Seite 39

Teilerfolgsplan Kostenstelle 90000 Finanzverwaltung allgemein
Eigenbetrieb Kulturinstitute
Nr. Bezeichnung neuer Ansatz bisheriger
Ansatz
mehr/weniger
19. außerordentliches Ergebnis 0 0 0
20. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag 0 0 0
21. sonstige Steuern 0 0 0
22. Jahresgewinn/Jahresverlust 344.120 363.660 -19.540
1. Nachtragswirtschaftsplan 2015
Stand nach Magistratsberatung
Seite 40

Nachtrag 2015 Ansatz 2015 mehr/weniger
Mittelherkunft
1. Zuführung zu den langfristigen Rückstellungen 0 € 0 € 0 €
2. Zuführung Sonderposten 13.300 € 13.300 € 0 €
3. Abschreibungen 1.367.795 € 1.347.795 € 20.000 €
4. Aufnahme von Krediten 3.286.000 € 3.286.000 € 0 €
5. Tilgung von gegebenen Krediten 0 € 0 € 0 €
6. Gewinn aus dem Erfolgsplan 0 € 0 € 0 €
7. Veräußerung von Beteiligungen 0 € 0 € 0 €
8. Verminderung des Nettogeldvermögens 0 € 0 € 0 €
Summe Einnahmen 4.667.095 € 4.647.095 € 20.000 €
Mittelverwendung
1. Investitionen 3.286.000 €
1) 3.286.000 € 0 €
2. Tilgung von Krediten 978.310 € 986.630 € -8.320 €
3. Erwerb von Beteiligungen 0 € 0 € 0 €
4. Auflösung Sonderposten 10.195 € 10.195 € 0 €
5. Verlust aus dem Erfolgsplan 0 € 0 € 0 €
6. Erhöhung des Nettogeldvermögens 392.590 € 2) 364.270 € 28.320 €
Summe Ausgaben 4.667.095 € 4.647.095 € 20.000 €
1) Investitionsmaßnahmen:
Es sind keine neuen Maßnahmen in 2015 vorgesehen.
2) Erhöhung des Nettogeldvermögens = Rechengröße.  Abschreibungen sind nicht zahlungswirksam, 
so dass ein daraus resultierender Überschuss der Mittelherkunft nicht zwingend zu einer Erhöhung
des Kapitals führt.
Eigenbetrieb "Kulturinstitute der
Wissenschaftsstadt Darmstadt"
Nachtragsvermögensplan 2015
Stand nach Magistratsberatung
Seite 41