Mandari Insight
3765/2024
Haushaltsrechtliche Unterrichtung des Rates gemäß § 62 Abs. 4 Gemeindeordnung NRW
Haushaltsrechtl. Unterrichtung d. Rates
28.11.2024
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Rat,
Sitzung am
12.12.2024,
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Anlage 3 - Jahresabschluss 2023 Teil 3
550066 Zeichen
Entwurf Jahresabschluss 2023
Teil 3
• P roduktgruppen mit Zielen und Kennzahlen
• P
rodukte mit Zielen und Kennzahlen
Dezernat II – Kämmerei
Die Oberbürgermeisterin
Dezernat II – Kämmerei
Druck
Zentrale Dienste
241-24/20/05.2023
Teil 3
Produktgruppen und Produkte
mit Zielen und Kennzahlen
Nachfolgende Teile werden gesondert abgebildet:
Teil 1: Bilanz, Ergebnisrechnung, Finanzrechnung, Anhang und Lagebericht
Teil 2: Produktbereichsbezog ene Darstellung (Teilrechnungen)
I n h a l t s v e r z e i c h n i s S e i t e
Teil 3: Produktgruppen und Produkte mit Zielen und Kennzahlen
Produktbereich 01 - Innere Verwaltung ....................................................................................................................................................5
Produktbereich 02 - Sicherheit und Ordnung ......................................................................................................................................... 45
Produktbereich 03 - Schulträgeraufgaben .............................................................................................................................................. 93
Produktbereich 04 - Kultur und Wissenschaft ................................................................................... ................................................... 107
Produktbereich 05 - Soziale Hilfen ....................................................................................................................................................... 151
Produktbereich 06 - Kinder-, Jugend- und Familienhilfe ....................................................................................................................... 181
Produktbereich 07 - Gesundheitsdienste ........................................................................................ ..................................................... 205
Produktbereich 08 - Sportförderung ..................................................................................................................................................... 213
Produktbereich 09 - Räumliche Planung und Entwicklung, Geoinformationen ..................................................................................... 219
Produktbereich 10 - Bauen und Wohnen .......................................................................................... ................................................... 233
Produktbereich 11 - Ver- und Entsorgung ............................................................................................................................................ 255
Produktbereich 12 - Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV ................................................................................................................. 259
Produktbereich 13 - Natur- und Landschaftspflege .............................................................................................................................. 271
Produktbereich 14 - Umweltschutz ....................................................................................................................................................... 283
Produktbereich 15 - Wirtschaft und Tourismus................................................................................... .................................................. 289
Produktbereich 16 - Allgemeine Finanzwirtschaft ............................................................................................................................... .. 293
Produktbereich 17 - Stiftungen ............................................................................................................................................................. 295
Anmerkung:
Im Zuge der Einführung von SAP/BW wurde die Struktur der Kosten- und Leistungsrechnung überprüft. Dabei wurden auch die
Konten/Kostenarten neu bewertet, sodass es auf Produktebene in einzelnen Fällen zu Abweichungen der ausgewiesenen Leistungen
und Kosten im Vergleich zu den Druckwerken der Vergangenheit kommt.
5
Produktbereich 01 - Innere Verwaltung
Produktbereich 01
Innere Verwaltung
Produktgruppe 0101 - Politische Gremien, Verwaltungsführung und
internationale Angelegenheiten
6
Jahresabschluss 2023
Produktbereich: 01 Innere Verwaltung
Produktgruppe: 0101 Politische Gremien, Verwaltungsführung und internationale Angelegenheiten
Aufgabenbeschreibung Umsetzung der politischen Vorgaben. Führung der laufenden Verwaltungsgeschäfte. Prüfung der zur Beratung im Rat vorgelegten Entscheidungsvorlagen. Durchführung von
Empfängen/Ehrungen/Veranstaltungen/Besucherprogrammen. Europaaktivitäten/Städtepartnerschaftsaustausch/EU-Netzwerke.
Zielgruppe Städtische Dienststellen sowie Bürgerinnen und Bürger, Einwohnerinnen und Einwohner und Institutionen
Rechtsgrundlage GO NRW
Wirkungsziele/Strategische Ziele Die Funktionsfähigkeit der Ratsgremien sowie die Steuerung der Verwaltung ist sichergestellt.
Vermerk Wegen der Inhomogenität der Produkte der Produktgruppe erfolgt die Abbildung von Kennzahlen nur auf der Produktebene.
Ergebnis Produktgruppe (Angaben in Euro) Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
10 + ordentliche Erträge 571.334 720.819 644.000 3.303.619 2.659.619
17 - ordentliche Aufwendungen 24.842.669 26.899.957 28.962.510 30.643.509 -1.680.999
18 = ordentliches Ergebnis -24.271.334 -26.179.139 -28.318.510 -27.339.890 978.620
21 +/- Finanzergebnis 0 0 0 0 0
25 +/- Außerordentliches Ergebnis 118.917 125.139 0 1.237 1.237
+/- Ergebnis aus internen Leistungsbeziehungen -1.299.318 -1.213.666 -1.860.235 -1.176.469 683.766
29 = Jahresergebnis -25.451.736 -27.267.666 -30.178.745 -28.515.123 1.663.622
+/- Kostenrechnerische Korrektur 639.904 645.781 777.732 846.785 69.054
= Betriebliches Ergebnis -24.811.832 -26.621.885 -29.401.013 -27.668.337 1.732.676
Allgemeine Kennzahlen zur Aufwands- und Ertragslage Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Personalintensität 44,40% 44,30% 40,21% 39,95%
Sach- und Dienstleistungsintensität 11,14% 10,33% 11,56% 12,03%
Transferaufwandsquote 2,72% 4,13% 2,23% 8,31%
7
Jahresabschluss 2023
Produktbereich: 01 Innere Verwaltung
Produktgruppe: 0101 Politische Gremien, Verwaltungsführung und internationale Angelegenheiten
Produkt: 010101 Politische Gremien und Verwaltungsführung
Produktbeschreibung Umsetzung der politischen Vorgaben. Führung der laufenden Verwaltungsgeschäfte. Aufnahme von Bürgeranliegen. Prüfung der zur Beratung im Rat vorgelegten
Entscheidungsvorlagen. Geschäftsführung für die politischen Gremien. Protokollverantwortung. Durchführung von Empfängen/Ehrungen. Förderung von bürgerschaftlichem
Engagement und Bürgerbeteiligung.
Wirkungsziel/Leistungsziel Die Ratsbeschlüsse werden zeitnah im Intranet veröffentlicht.
Das bürgerschaftliche Engagement wird gewürdigt.
Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
+ Leistungen 432.921 333.116 424.000 765.185 341.185
- Kosten 13.229.928 14.522.875 17.629.399 16.528.645 1.100.754
= Betriebliches Ergebnis -12.797.007 -14.189.759 -17.205.399 -15.763.460 1.441.940
Kostendeckungsgrad in % 3,27 2,29 2,41 4,63
Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
Anteil der bis spätestens am Folgetag im Intranet veröffentlichten Ratsbeschlüsse in % 100,00 100,00 100,00 100,00 0,00
8
Jahresabschluss 2023
Produktbereich: 01 Innere Verwaltung
Produktgruppe: 0101 Politische Gremien, Verwaltungsführung und internationale Angelegenheiten
Produkt: 010102 Internationale Angelegenheiten
Produktbeschreibung Konzeption und Koordination der gesamtstädtischen Europaaktivitäten zur Umsetzung der städtischen Interessen auf europäischer Ebene. Akquirierung von Projekten, die der
Erfüllung gesamtstädtischer Interessen dienen. Lobbyarbeit bei EU-Institutionen. Zusammenarbeit mit Europaabgeordneten und den für Europaarbeit zuständigen Bundes- und
Landeseinrichtungen. Aufbau von Kontaktnetzen und die Unterstützung der Vertreter Kölns in Städtenetzwerken. Pflege der Städtepartnerschaften.
Wirkungsziel/Leistungsziel Für wichtige städtische Vorhaben werden europäische Fördermittel erfolgreich eingeworben.
Das Verständnis für die Kultur der Partnerstädte sowie der Wissensaustausch wird gefördert.
Vermerk Die Kennzahl "Anzahl der durchgeführten Informationsaktivitäten zu Unterstützung der EU-Fördermittelakquise" wird seit dem Haushaltsplan 2022 neu ausgewiesen.
Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
+ Leistungen 20.859 12.539 0 1.951.930 1.951.930
- Kosten 2.099.792 2.823.566 3.695.840 4.717.270 -1.021.431
= Betriebliches Ergebnis -2.078.934 -2.811.027 -3.695.840 -2.765.341 930.499
Kostendeckungsgrad in % 0,99 0,44 0,00 41,38
Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
Anzahl der durchgeführten Informationsaktivitäten zur Unterstützung der EU Fördermittelakquise 0,00 10,00 10,00 7,00 -3,00
Anzahl der Städtepartnerschaftsbegegnungen 61,00 90,00 100,00 160,00 60,00
9
Produktgruppe 0102 - Verwaltungs-, betriebswirtschaftliche und
technische Prüfungen, Kassen- und IV-Prüfungen,
Korruptionsprävention
10
Jahresabschluss 2023
Produktbereich: 01 Innere Verwaltung
Produktgruppe: 0102 Verwaltungs-, betriebswirtschaftliche und technische Prüfungen, Kassen- und IV-Prüfungen, Korruptionsprävention
Aufgabenbeschreibung Prüfung der Ordnungsmäßigkeit des Haushaltsvollzugs, der Rechtmäßigkeit und Wirtschaftlichkeit des Verwaltungshandelns, des Kassen- und Rechnungswesens, des
kommunalen Jahresabschlusses, der wirtschaftlichen Betätigungen der Stadt Köln und ihrer Sondervermögen. Entwicklung von Maßnahmen zur Korruptionsprävention und -
bekämpfung.
Zielgruppe Städtische Dienststellen, Einrichtungen des Sondervermögens, städtische Eigen- und Beteiligungsgesellschaften
Rechtsgrundlage GO NRW
Wirkungsziele/Strategische Ziele Die Rechtmäßigkeit, Zweckmäßigkeit und Wirtschaftlichkeit des Verwaltungshandelns ist sichergestellt.
Alle städtischen Ämter werden regelmäßig überprüft.
Ergebnis Produktgruppe (Angaben in Euro) Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
10 + ordentliche Erträge 38.098 39.187 61.070 53.333 -7.737
17 - ordentliche Aufwendungen 7.287.513 8.215.042 7.494.779 7.963.416 -468.637
18 = ordentliches Ergebnis -7.249.415 -8.175.856 -7.433.709 -7.910.083 -476.375
21 +/- Finanzergebnis 0 0 0 0 0
25 +/- Außerordentliches Ergebnis 735 691 0 0 0
+/- Ergebnis aus internen Leistungsbeziehungen -178.366 -196.951 -312.589 -211.728 100.861
29 = Jahresergebnis -7.427.046 -8.372.115 -7.746.297 -8.121.811 -375.514
+/- Kostenrechnerische Korrektur 278.633 277.831 234.936 278.718 43.782
= Betriebliches Ergebnis -7.148.414 -8.094.285 -7.511.362 -7.843.093 -331.732
Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
Anzahl der durchgeführten Prüfungen RPA 190,00 249,00 256,00 238,00 -18,00
Anteil der geprüften Prüffelder in % 100,00 100,00 98,00 84,55 -13,45
Allgemeine Kennzahlen zur Aufwands- und Ertragslage Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Personalintensität 92,70% 92,37% 91,07% 92,74%
Sach- und Dienstleistungsintensität 0,00% 0,00% 0,02% 0,00%
Transferaufwandsquote 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
11
Jahresabschluss 2023
Produktbereich: 01 Innere Verwaltung
Produktgruppe: 0102 Verwaltungs-, betriebswirtschaftliche und technische Prüfungen, Kassen- und IV-Prüfungen, Korruptionsprävention
Produkt: 010201 Verwaltungs-, betriebswirtschaftliche und technische Prüfungen, Kassen- und IV-Prüfungen, Korruptionsprävention
Produktbeschreibung Prüfung der Ordnungsmäßigkeit des Haushaltsvollzugs, der Rechtmäßigkeit und Wirtschaftlichkeit des Verwaltungshandelns, des Kassen- und Rechnungswesens, des
kommunalen Jahresabschlusses, der wirtschaftlichen Betätigungen der Stadt Köln und ihrer Sondervermögen, Entwicklung von Maßnahmen zur Korruptionsprävention und -
bekämpfung.
Wirkungsziel/Leistungsziel Die Rechtmäßigkeit, Zweckmäßigkeit und Wirtschaftlichkeit des Verwaltungshandelns ist sichergestellt.
Korruption ist vorgebeugt und Beschäftigte der Stadtverwaltung sind für das Thema sensibilisiert.
Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
+ Leistungen 316.383 320.517 342.400 334.663 -7.737
- Kosten 7.467.841 8.414.801 7.853.762 8.177.756 -323.994
= Betriebliches Ergebnis -7.151.458 -8.094.285 -7.511.362 -7.843.093 -331.732
Kostendeckungsgrad in % 4,24 3,81 4,36 4,09
Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
Anzahl der Prüftage 7.900,00 7.033,00 5.967,00 6.140,00 173,00
Anzahl bekannt gewordener Korruptionsfälle 0,00 0,00 0,00 2,00 2,00
Produktgruppe 0103 - Personal- und Organisationsmanagement
12
Jahresabschluss 2023
Produktbereich: 01 Innere Verwaltung
Produktgruppe: 0103 Personal- und Organisationsmanagement
Aufgabenbeschreibung Abwicklung aller Personalangelegenheiten der städtischen Mitarbeiter/-innen sowie der Versorgungsempfänger/-innen und deren Hinterbliebenen. Zu den Aufgaben gehören u. a.
Grundsatzfragen des Personalwesens, Arbeitszeitangelegenheiten, Personalcontrolling, Stellenplan- und Organisationsangelegenheiten, die Aus- und Fortbildung des Personals,
die Personalentwicklung, die Personalplanung, die Personalbetreuung, die Gehaltssachbearbeitung sowie das betriebliche Gesundheitsmanagement und der Arbeitsschutz.
Zielgruppe Gesamtverwaltung (Dezernate, Ämter und Dienststellen, Fachbereiche und Eigenbetriebe) und Vertragspartner, Beschäftigte der Gesamtverwaltung und der Vertragspartner
sowie Versorgungsempfänger, Auszubildende, Anwärter und Praktikantinnen und Praktikanten
Rechtsgrundlage Beamten-, arbeits- und tarifrechtliche Vorschriften, steuer- und sozialversicherungsrechtliche Bestimmungen, Rats- und Ausschussbeschlüsse, Hauptsatzung,
Personalentwicklungskonzept, Frauenförderplan
Wirkungsziele/Strategische Ziele Die Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter sind der Stadt Köln verbunden.
Die Vereinbarkeit von Familie und Beruf sowie die Gesundheit der Mitarbeiter wird unterstützt.
Ergebnis Produktgruppe (Angaben in Euro) Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
10 + ordentliche Erträge 28.321.810 29.395.919 25.672.751 34.043.454 8.370.702
17 - ordentliche Aufwendungen 142.237.791 194.266.333 202.573.479 211.133.026 -8.559.547
18 = ordentliches Ergebnis -113.915.981 -164.870.413 -176.900.728 -177.089.573 -188.845
21 +/- Finanzergebnis 0 0 0 0 0
25 +/- Außerordentliches Ergebnis 292.591 1.113.482 3.794.900 3.418.955 -375.945
+/- Ergebnis aus internen Leistungsbeziehungen -2.503.512 -2.608.310 -4.057.154 -2.630.774 1.426.380
29 = Jahresergebnis -116.126.901 -166.365.241 -177.162.982 -176.301.392 861.590
+/- Kostenrechnerische Korrektur 4.582.399 4.161.325 1.265.748 790.703 -475.044
= Betriebliches Ergebnis -111.544.502 -162.203.917 -175.897.235 -175.510.689 386.546
Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
Fluktuationsquote in % 7,05 6,82 4,50 5,62 1,12
Teilzeitquote in % 34,28 34,06 31,00 32,33 1,33
Gesundheitsquote in % 91,69 89,92 91,00 90,32 -0,68
Allgemeine Kennzahlen zur Aufwands- und Ertragslage Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Personalintensität 44,49% 36,53% 56,84% 31,26%
Sach- und Dienstleistungsintensität 3,34% 2,45% 3,94% 2,11%
Transferaufwandsquote 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
13
Jahresabschluss 2023
Produktbereich: 01 Innere Verwaltung
Produktgruppe: 0103 Personal- und Organisationsmanagement
Produkt: 010301 Personalservice
Produktbeschreibung Abwicklung der Personalangelegenheiten aller städtischen Mitarbeiter sowie der städtischen Versorgungsempfänger. Hierzu zählen die Durchführung der
Personalsachbearbeitung, die Entgeltabrechnung, die Kindergeldsachbearbeitung sowie die Durchführung von Personalrechts- und Disziplinarangelegenheiten. Vermittlung,
Einsatz und Gewinnung von Personal sowie die Betreuung des Personal- und Stellenmarktes. Akquise, Betreuung und Entwicklung von qualifizierten Nachwuchskräften.
Hierunter fallen die Durchführung des Auswahlverfahrens, die Einstellung, die Betreuung während der Ausbildung sowie die Koordination des Ersteinsatzes nach der
Abschlussprüfung.
Wirkungsziel/Leistungsziel Die Langzeitvakanzen der Stellen im Stellenplan sind minimiert.
Der Anteil der Auszubildenden an der Gesamtbeschäftigtenzahl beträgt 6%.
Der erfolgreiche Abschluss der Auszubildenden wird unterstützt.
Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
+ Leistungen 7.801.196 6.495.121 8.769.920 6.372.714 -2.397.206
- Kosten 30.814.276 32.940.712 36.509.571 33.631.919 2.877.652
= Betriebliches Ergebnis -23.013.079 -26.445.591 -27.739.651 -27.259.206 480.446
Kostendeckungsgrad in % 25,32 19,72 24,02 18,95
Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
Anzahl der vakanten Stellen über 12 Monate 731,04 852,53 400,00 757,27 357,27
Ausbildungsquote in % 8,70 8,70 8,70 8,03 -0,67
Anteil der erfolgreich abgeschlossenen Ausbildungen in % 99,00 95,00 95,00 98,00 3,00
14
Jahresabschluss 2023
Produktbereich: 01 Innere Verwaltung
Produktgruppe: 0103 Personal- und Organisationsmanagement
Produkt: 010302 Allgemeine Fortbildung und IV-Fortbildung
Produktbeschreibung Konzeption und Durchführung von bedarfsgerechten Qualifizierungsmaßnahmen. Hierzu zählen die Katalogfortbildungen mit den Themenfeldern Persönliche Qualifizierung,
fachliche Qualifizierung, Kommunikation/Präsentation/Kooperation sowie Qualifikationen für spezielle Zielgruppen. Neben dem Fortbildungsprogramm werden zentrale Projekte
erarbeitet und umgesetzt sowie dezentrale Auftragsschulungen durchgeführt.
Wirkungsziel/Leistungsziel Das Fortbildungsangebot ist bedarfsgerecht.
Die Qualität der Fortbildungsveranstaltungen ist sichergestellt.
Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
+ Leistungen 94.027 102.592 3.780 126.693 122.914
- Kosten 5.067.500 5.805.789 6.026.817 5.567.761 459.056
= Betriebliches Ergebnis -4.973.473 -5.703.197 -6.023.037 -5.441.068 581.969
Kostendeckungsgrad in % 1,86 1,77 0,06 2,28
Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
Veranstaltungsauslastung (Allg. Fortbildung) in % 85,00 85,00 92,00 80,00 -12,00
Anzahl der geschulten Teilnehmer (Allg. Fortbildung) 5.293,00 3.101,00 5.700,00 6.764,00 1.064,00
Zufriedenheit der Teilnehmer in Schulnoten (Allg. Fortbildung) 1,40 1,40 1,40 1,40 0,00
Veranstaltungsauslastung (IV-Fortbildung) in % 90,00 80,00 92,00 75,00 -17,00
Anzahl der geschulten Teilnehmer (IV-Fortbildung) 482,00 1.137,00 3.100,00 1.773,00 -1.327,00
Zufriedenheit der Teilnehmer in Schulnoten (IV-Fortbildung) 1,40 1,40 1,40 1,40 0,00
15
Jahresabschluss 2023
Produktbereich: 01 Innere Verwaltung
Produktgruppe: 0103 Personal- und Organisationsmanagement
Produkt: 010306 Organisationsaufgaben
Produktbeschreibung Die organisatorische Tätigkeit umfasst die Gestaltung von Strukturen im Hinblick auf aufbau- und ablauforganisatorische Maßnahmen und die Schaffung der hierfür erforderlichen
Voraussetzungen.
Wirkungsziel/Leistungsziel Die organisatorischen Strukturen und Prozesse in den Ämtern sind optimiert.
Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
+ Leistungen 63 10.364 0 1.968 1.968
- Kosten 8.197.707 8.504.310 8.524.438 7.825.924 698.514
= Betriebliches Ergebnis -8.197.644 -8.493.945 -8.524.438 -7.823.956 700.482
Kostendeckungsgrad in % 0,00 0,12 0,00 0,03
Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
Anzahl der organisatorischen Projekte 35,00 30,00 38,00 36,00 -2,00
Anzahl der Projekte je Vollzeitstelle im Organisationsmanagement 0,56 0,44 0,52 0,49 -0,03
16
Jahresabschluss 2023
Produktbereich: 01 Innere Verwaltung
Produktgruppe: 0103 Personal- und Organisationsmanagement
Produkt: 010307 Raummanagement
Produktbeschreibung Das Raummanagement umfasst die Flächenbedarfsermittlung im Hinblick auf den notwendigen Flächenumfang (Quantität) und Funktionalität der Flächen (Qualität). Die
Ermittlung erfolgt unter Abwägung gesamtstädtischer Interessen und Nutzerinteressen für Verwaltungsflächen. Zu den Aufgaben gehört ferner die gesamte Abwicklung der
Mietverhältnisse für Büroflächen mit der städt. Gebäudewirtschaft.
Wirkungsziel/Leistungsziel Der quantitative Bedarf ist nach gesamtstädtischer Interessenlage als Vorgabe für eine bedarfsorientierte Zu- und Abmietung von Raumkapazitäten bei der Gebäudewirtschaft
ermittelt.
Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
+ Leistungen 690.089 469.630 12.300 8.577 -3.723
- Kosten 1.090.392 1.035.759 3.471.805 1.212.193 2.259.611
= Betriebliches Ergebnis -400.303 -566.129 -3.459.505 -1.203.616 2.255.889
Kostendeckungsgrad in % 63,29 45,34 0,35 0,71
Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
Bedarfsfläche in m² 330.000,00 330.000,00 350.000,00 334.000,00 -16.000,00
Gesamtbürofläche in m² 314.200,00 327.700,00 345.000,00 328.000,00 -17.000,00
Dispositionsfläche in % 0,18 0,18 1,16 0,50 -0,66
17
Jahresabschluss 2023
Produktbereich: 01 Innere Verwaltung
Produktgruppe: 0103 Personal- und Organisationsmanagement
Produkt: 010308 Gesundheitsmanagement und Arbeitsschutz
Produktbeschreibung Das Betriebliche Gesundheitsmanagement umfasst die arbeitsplatzorientierte gesetzliche Prävention, die beschäftigungsorientierte Gesundheitsförderung und die
personenorientierte freiwillige Prävention.
Wirkungsziel/Leistungsziel Die Qualität der Veranstaltungen der Steuerungsstelle Gesundheitsmanagement und Arbeitsschutz ist sichergestellt.
Die Arbeitssicherheit der Arbeitsplätze sowie die Arbeitsfähigkeit der Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter der Stadtverwaltung Köln ist gewährleistet.
Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
+ Leistungen 370.138 441.525 401.589 395.200 -6.389
- Kosten 5.406.290 5.852.241 6.158.379 6.148.088 10.291
= Betriebliches Ergebnis -5.036.152 -5.410.716 -5.756.790 -5.752.888 3.902
Kostendeckungsgrad in % 6,85 7,54 6,52 6,43
Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
Anteil der Veranstaltungen/Angebote, die von den Teilnehmern mit gut oder sehr gut bewertet werden, in % 85,00 87,00 85,00 85,00 0,00
Anzahl der Beratungen, Begehungen und Untersuchungen zur Unterstützung der Arbeitssicherheit sowie der
Arbeitsfähigkeit 6.431,00 6.442,00 6.400,00 6.447,00 47,00
Anzahl der Beratungen und Untersuchungen zur Sicherstellung der Eignung 490,00 490,00 500,00 490,00 -10,00
Anzahl der Maßnahmen/Aktivitäten aus der Beschäftigtenbefragung 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Anzahl der Beratungen/Maßnahmepläne bei BEM-Fällen 1.400,00 2.379,00 1.600,00 1.653,00 53,00
Anzahl der Beratungen (Personen)/Maßnahmen zur Gesundheitsförderung 4.390,00 4.954,00 4.500,00 7.160,00 2.660,00
Produktgruppe 0104 - IT- und Kommunikationsdienste
18
Jahresabschluss 2023
Produktbereich: 01 Innere Verwaltung
Produktgruppe: 0104 IT- und Kommunikationsdienste
Aufgabenbeschreibung 1) Bereitstellung der dem Stand der Technik entsprechenden modernen, leistungsfähigen und sicheren Informations- und Kommunikationsdienste, inkl. Beratung bei deren
Einführung zur optimalen Unterstützung der Verwaltungsaufgaben. Betreiben der benötigten Informations- und Kommunikationstechnik-Infrastruktur. 2) Weiterentwicklung des
Internetstadtkonzeptes zur Digitalen Agenda, Koordination und Controlling der aus den einzelnen Handlungsfeldern entstehenden Projekte.
Zielgruppe Bürgerinnen und Bürger, Gewerbetreibende, Freiberufler, Unternehmen, andere Behörden sowie städtische Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter, externe Kooperationspartner der
Verwaltung
Rechtsgrundlage Dienstanweisung für Öffentlichkeitsarbeit, eGovernmentG des Bundes und des Landes, EG-Dienstleistungsrichtlinie, Ratsbeschluss Konzept zur Internetstadt
Wirkungsziele/Strategische Ziele Die Dienststellen arbeiten effizient mit einer bedienbaren, sicheren, bedarfsorientierten und wirtschaftlichen IT- und Kommunikationsinfrastruktur.
Digitale Transformation der Stadtverwaltung, Projekte werden realisiert.
Ergebnis Produktgruppe (Angaben in Euro) Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
10 + ordentliche Erträge 9.402.382 11.585.361 18.578.174 10.804.317 -7.773.857
17 - ordentliche Aufwendungen 59.271.373 60.389.558 82.936.830 64.933.709 18.003.122
18 = ordentliches Ergebnis -49.868.991 -48.804.197 -64.358.656 -54.129.391 10.229.265
21 +/- Finanzergebnis 0 0 0 0 0
25 +/- Außerordentliches Ergebnis 3.787.800 728.186 0 182.375 182.375
+/- Ergebnis aus internen Leistungsbeziehungen 35.178.262 38.127.384 59.201.151 37.917.442 -21.283.709
29 = Jahresergebnis -10.902.929 -9.948.627 -5.157.505 -16.029.575 -10.872.070
+/- Kostenrechnerische Korrektur -5.219.761 -2.590.228 -1.136.293 -2.184.325 -1.048.033
= Betriebliches Ergebnis -16.122.690 -12.538.855 -6.293.798 -18.213.900 -11.920.102
Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
Kundenzufriedenheit (User) in Schulnoten 2,50 2,50 2,50 2,50 0,00
IT-Aufwand je User in € 2.000,00 2.000,00 2.300,00 2.000,00 -300,00
Quote der umgesetzten Projekte aus den Digitalisierungsprogrammen in % 0,00 52,00 80,00 62,00 -18,00
Allgemeine Kennzahlen zur Aufwands- und Ertragslage Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Personalintensität 57,74% 60,49% 44,03% 59,48%
Sach- und Dienstleistungsintensität 15,39% 14,16% 35,47% 14,91%
Transferaufwandsquote 0,02% 0,02% 0,01% 0,18%
19
Jahresabschluss 2023
Produktbereich: 01 Innere Verwaltung
Produktgruppe: 0104 IT- und Kommunikationsdienste
Produkt: 010401 Informations- u. Kommunikationsdienste
Produktbeschreibung Bedarfsorientierte, dem Stand der Technik entsprechende moderne, leistungsfähige und sichere Informations- und Kommunikationsdienste werden bereitgestellt, die Dienststellen
und Kooperationspartner aus der Verwaltung werden bei deren Einführung zur optimalen Unterstützung der Verwaltungsaufgaben beraten und die dafür benötigte Informations-
und Kommunikationstechnik-Infrastruktur betrieben.
Wirkungsziel/Leistungsziel Die betriebene ITK-Infrastruktur ist aktuell im Rahmen des üblichen Erneuerungsrhythmus.
Die angebotenen Leistungen stehen störungsfrei zur Verfügung (im Sinne von Sicherheit und Verfügbarkeit).
Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
+ Leistungen 42.368.777 46.458.938 74.850.201 45.850.530 -28.999.671
- Kosten 52.698.696 56.430.487 77.289.611 61.454.398 15.835.212
= Betriebliches Ergebnis -10.329.919 -9.971.549 -2.439.409 -15.603.868 -13.164.458
Kostendeckungsgrad in % 80,40 82,33 96,84 74,61
Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
Modernitätsstand der IT-Infrastruktur in % 80,00 80,00 80,00 80,00 0,00
Anzahl der betreuten User 30.683,00 30.792,00 30.000,00 31.039,00 1.039,00
Kosten pro IT-Standardarbeitsplatz in € 1.200,00 784,00 1.250,00 1.200,00 -50,00
Aufwand IT-Sicherheit je User in € 65,00 53,00 75,00 71,00 -4,00
Serviceanfragen je User 4,10 4,00 4,10 4,10 0,00
Störungsmeldungen je User 1,06 1,00 1,10 1,07 -0,03
Durchschnittliche Bearbeitungsdauer je Serviceanfrage in Min. 12,00 7,50 8,00 6,50 -1,50
Durchschnittliche Bearbeitungsdauer je Störungsmeldung in Min. 9,00 8,00 9,00 10,00 1,00
20
Jahresabschluss 2023
Produktbereich: 01 Innere Verwaltung
Produktgruppe: 0104 IT- und Kommunikationsdienste
Produkt: 010403 Digitalisierung
Produktbeschreibung Entwicklung und Umsetzung von Strategien zu E-Government, Open Government und Open Data sowie E-Partizipation. Aufbau und Weiterentwicklung einer Digitalstrategie.
Koordination und Controlling der aus den einzelnen Handlungsfeldern entstehenden Projekte. Entwicklung und Fortschreibung einer Gesamtstrategie zur digitalen Transformation
und Nutzbarmachung digitaler Technologien in der Stadtverwaltung.
Wirkungsziel/Leistungsziel Digitale Transformation: Verbreitung des Themas "Digitalisierung", Erreichen relevanter Zielgruppen (intern und extern).
Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
+ Leistungen 247.872 518.193 1.083.950 418.360 -665.590
- Kosten 2.439.179 2.717.442 4.982.323 3.249.104 1.733.220
= Betriebliches Ergebnis -2.191.307 -2.199.249 -3.898.373 -2.830.744 1.067.630
Kostendeckungsgrad in % 10,16 19,07 21,76 12,88
Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
Digitale Transformation: Anzahl der übergreifenden Aktivitäten und Veranstaltungen pro Jahr 24,00 30,00 35,00 30,00 -5,00
Anzahl der Zugriffe auf 'open data' 286.468,00 251.005,00 290.000,00 249.997,00 -40.003,00
Auslastung des ZukunftsLabors in % 0,00 90,00 100,00 90,00 90,00
21
Produktgruppe 0106 - Zentrale Dienstleistungen
22
Jahresabschluss 2023
Produktbereich: 01 Innere Verwaltung
Produktgruppe: 0106 Zentrale Dienstleistungen
Aufgabenbeschreibung Durchführung der Reinigung in städt. genutzten Objekten, Sicherstellung eines ordnungsgemäßen Postein- und -ausgangs, qualifizierte telefonische Auskunftserteilung,
Erstellung von Druckerzeugnissen und deren Weiterverarbeitung sowie Kopiergeräteservice im Stadthaus Deutz und im Kalk-Karree, Abschluss von Rahmenverträgen für den
gesamtstädt. Allgemeinbedarf sowie die Verwaltung von Archivgütern
Zielgruppe insbesondere städtische Dienststellen sowie Kooperationspartner, Bürgerinnen und Bürger und Einwohnerinnen und Einwohner
Rechtsgrundlage
Wirkungsziele/Strategische Ziele
Vermerk Wegen der Inhomogenität der Produkte der Produktgruppe erfolgt die Abbildung von Zielen und Kennzahlen nur auf der Produktebene.
Ergebnis Produktgruppe (Angaben in Euro) Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
10 + ordentliche Erträge 8.211.155 6.727.208 5.128.558 6.781.966 1.653.407
17 - ordentliche Aufwendungen 68.048.780 77.515.723 76.204.059 81.226.341 -5.022.282
18 = ordentliches Ergebnis -59.837.625 -70.788.515 -71.075.501 -74.444.375 -3.368.874
21 +/- Finanzergebnis 0 0 0 0 0
25 +/- Außerordentliches Ergebnis 4.876.595 8.392.912 0 1.343.587 1.343.587
+/- Ergebnis aus internen Leistungsbeziehungen 44.162.361 46.612.299 53.684.341 52.105.212 -1.579.129
29 = Jahresergebnis -10.798.669 -15.783.304 -17.391.160 -20.995.576 -3.604.416
+/- Kostenrechnerische Korrektur -6.475.587 -9.359.124 -596.169 -772.148 -175.980
= Betriebliches Ergebnis -17.274.256 -25.142.429 -17.987.329 -21.767.724 -3.780.396
Allgemeine Kennzahlen zur Aufwands- und Ertragslage Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Personalintensität 27,50% 26,94% 27,56% 26,65%
Sach- und Dienstleistungsintensität 55,54% 58,47% 56,57% 60,25%
Transferaufwandsquote 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
23
Jahresabschluss 2023
Produktbereich: 01 Innere Verwaltung
Produktgruppe: 0106 Zentrale Dienstleistungen
Produkt: 010601 Reinigungsdienste
Produktbeschreibung Durchführung von Unterhalts-, Grund-, Sonder- und Glasreinigungen nach Vorgabe der Kundinnen und Kunden bzw. unter Berücksichtigung von Mindeststandards in allen
städtisch genutzten Gebäuden.
Wirkungsziel/Leistungsziel Die Reinigungsleistung ist zufriedenstellend.
Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
+ Leistungen 40.728.486 43.141.337 48.930.171 49.566.800 636.629
- Kosten 37.912.212 42.254.665 48.970.689 52.448.097 -3.477.408
= Betriebliches Ergebnis 2.816.274 886.672 -40.518 -2.881.297 -2.840.779
Kostendeckungsgrad in % 107,43 102,10 99,92 94,51
Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
Notendurchschnitt der Unterhaltsreinigung in Schulnoten 3,00 3,00 3,00 3,00 0,00
Kosten je m² bei der neuen Eigenreinigung in ct 10,29 9,45 9,44 8,81 -0,63
Kosten je m² bei der Fremdreinigung in ct 10,46 10,83 11,07 14,57 3,50
24
Jahresabschluss 2023
Produktbereich: 01 Innere Verwaltung
Produktgruppe: 0106 Zentrale Dienstleistungen
Produkt: 010602 Postdienste
Produktbeschreibung Sicherstellung des ordnungsgemäßen Eingangs der externen und internen Post beim Adressaten (Dienststellen und Ämter, die nicht durch externe Postbeförderer bedient
werden). Dies erfolgt zunehmend in elektronischer Form durch die Zentrale Scanstelle, die in Abhängigkeit von weiteren eAkte-Projekten sukzessive weiter ausgebaut wird.
Gewährleistung des ordnungsgemäßen Eingangs der zum Versand bestimmten Schriftstücke beim externen Postbeförderer.
Wirkungsziel/Leistungsziel Eine schnelle und zuverlässige Postlogistik ist gewährleistet.
Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
+ Leistungen 8.139.118 8.217.047 9.302.643 8.081.680 -1.220.963
- Kosten 9.257.742 9.385.212 9.551.571 8.698.074 853.496
= Betriebliches Ergebnis -1.118.625 -1.168.165 -248.928 -616.394 -367.466
Kostendeckungsgrad in % 87,92 87,55 97,39 92,91
Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
Anteil der termingerecht versandfertig aufbereiteten und an den Postbeförderer weitergeleiteten Poststücke in % 99,00 99,00 99,00 99,00 0,00
Anteil der innerhalb eines Tages intern verteilten und beförderten Post in % 99,00 99,00 99,00 99,00 0,00
25
Jahresabschluss 2023
Produktbereich: 01 Innere Verwaltung
Produktgruppe: 0106 Zentrale Dienstleistungen
Produkt: 010603 Bürgertelefon
Produktbeschreibung Qualifizierte telefonische Auskunftserteilung über das gesamte Dienstleistungsspektrum der Kölner Stadtverwaltung sowie Erbringung vertraglich geregelter Serviceleistungen für
stadtexterne Kunden im Rahmen interkommunaler Kooperation.
Wirkungsziel/Leistungsziel Eine hohe telefonische Erreichbarkeit ist sichergestellt.
Die telefonischen Anfragen sind weitestgehend abschließend bearbeitet.
Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
+ Leistungen 2.589.023 2.521.772 1.764.202 2.454.510 690.308
- Kosten 10.642.595 11.969.385 12.081.605 11.269.135 812.470
= Betriebliches Ergebnis -8.053.572 -9.447.613 -10.317.403 -8.814.625 1.502.778
Kostendeckungsgrad in % 24,33 21,07 14,60 21,78
Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
Anteil der angenommenen zu gesamt eingegangenen Anrufen in % (Erreichbarkeit) 62,00 90,00 80,00 97,00 17,00
Anteil der im Front-Office abschließend bearbeiteten Anrufe in % (Fall-Abschlussquote) 94,00 93,00 85,00 98,00 13,00
durchschnittliche Kundenzufriedenheit in Schulnoten (1-5) 1,50 1,40 1,50 1,30 -0,20
26
Jahresabschluss 2023
Produktbereich: 01 Innere Verwaltung
Produktgruppe: 0106 Zentrale Dienstleistungen
Produkt: 010604 Fertigung von Druckerzeugnissen/Vervielfältigung, Kopiergeräteservice
Produktbeschreibung Sicherstellung der wirtschaftlichen Erledigung von Druckaufträgen aus gesamtstädtischer Sicht durch Eigenproduktion oder externe Vergabe, Layoutgestaltung, Vorhaltung der
gesamtstädtischen Lagervordrucke sowie Kopiergeräteservice im Stadthaus Deutz sowie im Kalk-Karree.
Wirkungsziel/Leistungsziel Eine termingerechte und wirtschaftliche Erledigung der Druckaufträge ist sichergestellt.
Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
+ Leistungen 19.465 12.407 20.000 15.586 -4.414
- Kosten 1.848.422 2.108.777 2.508.207 2.064.300 443.907
= Betriebliches Ergebnis -1.828.957 -2.096.370 -2.488.207 -2.048.714 439.493
Kostendeckungsgrad in % 1,05 0,59 0,80 0,76
Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
durchschnittliche Kosten pro Druckseite in ct 3,38 5,08 3,76 5,18 1,42
Anzahl der Druckseiten 29.748.217,00 22.469.301,00 30.440.000,00 21.914.810,00 -8.525.190,00
27
Jahresabschluss 2023
Produktbereich: 01 Innere Verwaltung
Produktgruppe: 0106 Zentrale Dienstleistungen
Produkt: 010605 Einkauf VOL, Zentrales Aktendepot
Produktbeschreibung Aktive Gestaltung des gesamtstädtischen Einkaufsbedarfs zur Erzielung von wirtschaftlichen Volumen im Rahmen einer Wertschöpfungs- und Kommunikationspartnerschaft
zwischen dem Einkauf, den Organisationseinheiten der Stadt und den Firmen. Bereitstellung der Infrastruktur zur Aufbewahrung sowie die datentechnische Verwaltung
städtischer Akten, Sicherstellung der Bereitstellung und des Versandes von Akten auf Anforderung des Kunden sowie Rücknahme, Wiedereingliederung und Veranlassung der
Vernichtung.
Wirkungsziel/Leistungsziel Die Rahmenverträge sind rechtzeitig bereitgestellt und werden kontinuierlich ausgeschrieben.
Eine zeitnahe Bearbeitung von Aktenanforderungen ist sichergestellt.
Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
+ Leistungen 375.717 357.618 285.400 297.425 12.025
- Kosten 8.550.979 12.481.108 4.105.779 5.843.550 -1.737.771
= Betriebliches Ergebnis -8.175.263 -12.123.490 -3.820.379 -5.546.125 -1.725.746
Kostendeckungsgrad in % 4,39 2,87 6,95 5,09
Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
Anzahl der Vergabebeschwerden bei der Vergabekammer 2,00 0,00 1,00 0,00 -1,00
Anteil von Aktenanforderungen städtischer Dienststellen, die innerhalb von 48 Std. bearbeitet sind, in % 100,00 100,00 100,00 100,00 0,00
Produktgruppe 0107 - Rechts-, Versicherungs- und
Vergabeangelegenheiten
28
Jahresabschluss 2023
Produktbereich: 01 Innere Verwaltung
Produktgruppe: 0107 Rechts-, Versicherungs- und Vergabeangelegenheiten
Aufgabenbeschreibung 1) Rechtsberatung der Stadtverwaltung einschließlich der Führung von Rechtsstreitigkeiten, Prozessvertretung und gutachterliche Tätigkeiten, Rechtsverfolgung in Strafsachen
einschließlich Rechtsschutz für städtische Bedienstete, Stadtrecht, Schiedsamtswesen, Rentenangelegenheiten. 2) Versichern der Stadtverwaltung gegen diverse Risiken durch
Vertragsmanagement und Regulierung von Schäden in Eigenregie. 3) Abwicklung sämtlicher städtischer Vergabevorgänge im Rahmen der dazu definierten Wertgrenzen.
Zielgruppe Dienststellen und Beschäftigte der Stadtverwaltung einschließlich Eigenbetrieben und verbundener Unternehmen sowie externe Geschädigte in Versicherungsangelegenheiten
Rechtsgrundlage
Wirkungsziele/Strategische Ziele Das gesamtstädtische Verwaltungshandeln ist rechtmäßig, der Versicherungsschutz der Stadtverwaltung wirtschaftlich und Korruption bei Vergaben wird vermieden.
Ergebnis Produktgruppe (Angaben in Euro) Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
10 + ordentliche Erträge 7.459.207 4.500.394 6.146.867 6.459.774 312.907
17 - ordentliche Aufwendungen 13.597.188 19.771.366 19.495.973 21.540.182 -2.044.209
18 = ordentliches Ergebnis -6.137.981 -15.270.972 -13.349.106 -15.080.408 -1.731.302
21 +/- Finanzergebnis 0 0 0 0 0
25 +/- Außerordentliches Ergebnis 0 0 0 0 0
+/- Ergebnis aus internen Leistungsbeziehungen -139.345 -278.846 -423.942 -288.331 135.611
29 = Jahresergebnis -6.277.326 -15.549.818 -13.773.048 -15.368.739 -1.595.691
+/- Kostenrechnerische Korrektur -1.419.981 923.979 987.092 -337.992 -1.325.084
= Betriebliches Ergebnis -7.697.307 -14.625.840 -12.785.957 -15.706.731 -2.920.774
Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
Anteil der gewonnenen Prozesse an den geführten Prozessen in % 60,00 65,00 60,00 75,00 15,00
Anteil der überprüften Policen in % 30,00 10,00 20,00 20,00 0,00
Anzahl der aufgefallenen Korruptionen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Allgemeine Kennzahlen zur Aufwands- und Ertragslage Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Personalintensität 33,31% 49,94% 43,28% 45,80%
Sach- und Dienstleistungsintensität 2,87% 3,19% 2,42% 7,10%
Transferaufwandsquote 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
29
Jahresabschluss 2023
Produktbereich: 01 Innere Verwaltung
Produktgruppe: 0107 Rechts-, Versicherungs- und Vergabeangelegenheiten
Produkt: 010701 Rechtsberatung und Führung von Rechtsstreitigkeiten
Produktbeschreibung Rechtsberatung der Stadtverwaltung einschließlich der Führung von Rechtsstreitigkeiten, Prozessvertretung und gutachterliche Tätigkeiten sowie die Rechtsverfolgung in
Strafsachen einschließlich Rechtsschutz für städtische Bedienstete, Schiedsamtswesen, Stadtrecht, Rentenangelegenheiten.
Wirkungsziel/Leistungsziel Die Rechtsberatung der Stadtverwaltung ist effizient.
Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
+ Leistungen 752.421 607.479 752.500 332.311 -420.189
- Kosten 4.569.030 6.143.857 4.929.654 5.597.392 -667.739
= Betriebliches Ergebnis -3.816.609 -5.536.379 -4.177.154 -5.265.081 -1.087.927
Kostendeckungsgrad in % 16,47 9,89 15,26 5,94
Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
Anzahl der neuen Fälle 2.129,00 2.126,00 2.200,00 2.724,00 524,00
Anzahl der neuen Beratungsmandate 1.136,00 1.363,00 1.400,00 1.679,00 279,00
30
Jahresabschluss 2023
Produktbereich: 01 Innere Verwaltung
Produktgruppe: 0107 Rechts-, Versicherungs- und Vergabeangelegenheiten
Produkt: 010702 Versicherungsangelegenheiten
Produktbeschreibung Versichern der Stadtverwaltung gegen diverse Risiken durch Vertragsmanagement und Regulierung von Schäden in Eigenregie einschließlich der beim Kommunalen
Schadenausgleich (KSA) rückversicherten Schäden.
Wirkungsziel/Leistungsziel Schadensmeldungen sind schnellstmöglich an die Versicherung weitergeleitet.
Die Präventionsberatung ist intensiviert.
Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
+ Leistungen 5.288.932 4.751.794 5.636.827 5.868.494 231.667
- Kosten 9.161.068 8.784.845 10.000.951 10.013.511 -12.560
= Betriebliches Ergebnis -3.872.136 -4.033.051 -4.364.124 -4.145.017 219.107
Kostendeckungsgrad in % 57,73 54,09 56,36 58,61
Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
Anteil der innerhalb von 5 Arbeitstagen weitergeleiteten Schadensfälle an den gesamtversicherten Schadensfällen
in % 100,00 100,00 90,00 95,00 5,00
Anzahl der vorgeschlagenen Präventionsmaßnahmen 10,00 5,00 10,00 10,00 0,00
31
Jahresabschluss 2023
Produktbereich: 01 Innere Verwaltung
Produktgruppe: 0107 Rechts-, Versicherungs- und Vergabeangelegenheiten
Produkt: 010703 Zentrale Vergaben
Produktbeschreibung Abwicklung sämtlicher städtischer Vergabevorgänge im Rahmen der dazu definierten Wertgrenzen.
Wirkungsziel/Leistungsziel Korruption wird vermieden durch ein zentrales, einheitliches und transparentes Vergabeverfahren.
Vermerk Bis 2021 wurde das Produkt als Produkt 011103 in der Produktgruppe 0111 ausgewiesen.
Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
+ Leistungen 0 23.572 795.000 4.660 -790.340
- Kosten 0 5.204.329 5.039.679 5.122.598 -82.918
= Betriebliches Ergebnis 0 -5.180.757 -4.244.679 -5.117.938 -873.258
Kostendeckungsgrad in % 0,45 15,77 0,09
Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
Anzahl der durchgeführten Vergaben 2.244,00 1.397,00 990,00 2.647,00 1.657,00
Anzahl der Nachträge 563,00 141,00 120,00 393,00 273,00
Anzahl der aufgefallenen Korruptionen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Produktgruppe 0108 - Zentrale Liegenschaftsangelegenheiten
32
Jahresabschluss 2023
Produktbereich: 01 Innere Verwaltung
Produktgruppe: 0108 Zentrale Liegenschaftsangelegenheiten
Aufgabenbeschreibung Das Grundstücks- und Gebäudemanagement umfasst den Ankauf und Verkauf von Liegenschaften und die Verwaltung bebauter und unbebauter Liegenschaften.
Zielgruppe Bürger/-innen und Einwohner/-innen, Institutionen und andere Produktbereiche
Rechtsgrundlage
Wirkungsziele/Strategische Ziele Der Ankauf, die Bevorratung, der Verkauf und die Bewirtschaftung von Flächen für stadtplanerische, städtische oder private Maßnahmen sind bedarfsgerecht.
Ergebnis Produktgruppe (Angaben in Euro) Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
10 + ordentliche Erträge 37.689.070 33.478.541 31.692.830 34.858.343 3.165.513
17 - ordentliche Aufwendungen 64.577.622 42.811.705 28.333.649 34.562.936 -6.229.287
18 = ordentliches Ergebnis -26.888.552 -9.333.163 3.359.181 295.407 -3.063.774
21 +/- Finanzergebnis 1.203.561 1.895.767 796.029 1.004.562 208.533
25 +/- Außerordentliches Ergebnis 4.382.260 -1.069.384 0 0 0
+/- Ergebnis aus internen Leistungsbeziehungen -2.509.564 -2.422.637 -2.622.843 -2.432.832 190.012
29 = Jahresergebnis -23.812.296 -10.929.417 1.532.367 -1.132.862 -2.665.229
+/- Kostenrechnerische Korrektur -122.654.521 -115.803.526 -119.388.611 -117.374.575 2.014.036
= Betriebliches Ergebnis -146.466.817 -126.732.944 -117.856.244 -118.507.437 -651.193
Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
Anzahl der Mietverhältnisse 624,00 614,00 620,00 588,00 -32,00
Anzahl der Mietobjekte 333,00 332,00 330,00 329,00 -1,00
Anzahl der Miet-/Pachtverhältnisse 1.978,00 1.949,00 1.950,00 1.961,00 11,00
verpachtete/vermietete Fläche insgesamt in ha 2.926,00 3.031,00 3.100,00 3.074,00 -26,00
in Erbbaurecht vergebene Fläche insgesamt in ha 183,15 160,13 168,00 168,39 0,39
Allgemeine Kennzahlen zur Aufwands- und Ertragslage Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Personalintensität 11,19% 17,19% 27,71% 21,74%
Sach- und Dienstleistungsintensität 50,06% 33,43% 27,13% 37,64%
Transferaufwandsquote 11,45% 15,42% 13,36% 3,63%
33
Jahresabschluss 2023
Produktbereich: 01 Innere Verwaltung
Produktgruppe: 0108 Zentrale Liegenschaftsangelegenheiten
Produkt: 010801 An- und Verkauf
Produktbeschreibung Der An- und Verkauf umfasst den Erwerb und die Veräußerung von Grundvermögen und die Bestellung von Erbbaurecht.
Wirkungsziel/Leistungsziel Der Ankauf, die Bevorratung und der Verkauf von Flächen für stadtplanerische, städtische oder private Maßnahmen erfolgt bedarfsgerecht.
Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
+ Leistungen 8.516.661 9.476.628 7.861.019 7.542.522 -318.497
- Kosten 99.791.001 93.789.248 95.151.185 92.706.982 2.444.203
= Betriebliches Ergebnis -91.274.340 -84.312.620 -87.290.166 -85.164.460 2.125.706
Kostendeckungsgrad in % 8,53 10,10 8,26 8,14
Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
Ankäufe in € 37.366.469,00 3.939.773,00 75.000.000,00 7.277.457,00 -67.722.543,00
Verkäufe in € 37.953.561,00 11.482.542,00 35.000.000,00 19.837.397,00 -15.162.603,00
Anzahl abgeschlossene Verträge Ankauf 36,00 35,00 35,00 43,00 8,00
Anzahl abgeschlossene Verträge Verkauf 58,00 43,00 100,00 27,00 -73,00
Erträge aus Erbbaurecht in € 5.017.181,00 5.291.199,00 6.561.000,00 5.701.504,00 -859.496,00
Einräumung von Rechten zu Gunsten der Stadt Köln in € (Aufwand/Auszahlungen für die Inanspruchnahme von
Rechten) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Einräumung von Rechten zu Lasten der Stadt Köln in € (Ertrag/Einzahlungen für die Gewährung von Rechten) 617.071,00 2.716.967,00 300.000,00 661.000,00 361.000,00
34
Jahresabschluss 2023
Produktbereich: 01 Innere Verwaltung
Produktgruppe: 0108 Zentrale Liegenschaftsangelegenheiten
Produkt: 010802 Bewirtschaftung des städtischen Fiskalbesitzes
Produktbeschreibung Die Bewirtschaftung des städtischen Fiskalbesitzes umfasst die Vermietung, Verpachtung und Verwaltung des bebauten und unbebauten Fiskalbesitzes. Außerdem wird
Parkraum in städtischen Parkhäusern und Tiefgaragen bereitgestellt und unterhalten.
Wirkungsziel/Leistungsziel Die Nutzung bzw. Zwischennutzung des städtischen bebauten und unbebauten Fiskalbesitzes ist optimiert.
Die städtischen Tiefgaragen und Parkhäuser sind ausgelastet.
Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
+ Leistungen 19.198.041 18.730.269 22.847.145 20.111.059 -2.736.086
- Kosten 47.105.153 53.098.459 49.327.559 54.243.622 -4.916.063
= Betriebliches Ergebnis -27.907.112 -34.368.191 -26.480.414 -34.132.563 -7.652.149
Kostendeckungsgrad in % 40,76 35,27 46,32 37,08
Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
Netto-Mieteinnahmen in € 11.041.099,00 13.207.957,00 15.982.381,00 14.338.867,00 -1.643.514,00
Pachteinnahmen in € 4.701.505,00 4.910.296,00 6.547.619,00 5.117.896,00 -1.429.723,00
35
Produktgruppe 0109 - Veranlagung gemeindl. Abgaben
36
Jahresabschluss 2023
Produktbereich: 01 Innere Verwaltung
Produktgruppe: 0109 Veranlagung gemeindl. Abgaben
Aufgabenbeschreibung Festsetzung und Erhebung von Gemeindesteuern sowie der Gebühren für Abfallentsorgung, Grundstücksentwässerung und Straßenreinigung.
Zielgruppe Gesamte Stadtverwaltung, Bürger Kölns und anderer Gemeinden, Vertragspartner, andere Gemeinden und Behörden Deutschlands und anderer Länder aufgrund besonderer
Vorschriften
Rechtsgrundlage Grundgesetz, GO NRW, gemeindliche Steuer- und Gebührensatzungen, AO, GrundsteuerG, GewerbesteuerG, KAG NRW
Wirkungsziele/Strategische Ziele Die Festsetzung der möglichen Gemeindesteuern und Grundbesitzabgaben sowie die Realisierung aller angeordneten städtischen Forderungen ist sichergestellt.
Ergebnis Produktgruppe (Angaben in Euro) Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
10 + ordentliche Erträge 2.914.938 2.445.922 2.205.300 600.558 -1.604.742
17 - ordentliche Aufwendungen 14.177.510 14.792.112 15.212.153 14.427.256 784.896
18 = ordentliches Ergebnis -11.262.572 -12.346.190 -13.006.853 -13.826.698 -819.846
21 +/- Finanzergebnis -899 -1.543.009 -418 -2.208 -1.790
25 +/- Außerordentliches Ergebnis 0 0 0 0 0
+/- Ergebnis aus internen Leistungsbeziehungen -1.076.994 -1.079.256 -1.402.716 -1.092.603 310.112
29 = Jahresergebnis -12.340.464 -14.968.455 -14.409.986 -14.921.510 -511.523
+/- Kostenrechnerische Korrektur -2.816.819 -310.575 -2.205.655 -206.915 1.998.739
= Betriebliches Ergebnis -15.157.283 -15.279.031 -16.615.641 -15.128.425 1.487.216
Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
Höhe der Einnahmen in Gewerbesteuer, Grundbesitzabgaben und Aufwandsteuern in € 1.738.330.801 2.282.889.832 2.156.780.000 2.370.812.705 214.032.705
Allgemeine Kennzahlen zur Aufwands- und Ertragslage Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Personalintensität 85,66% 82,40% 83,89% 85,82%
Sach- und Dienstleistungsintensität 0,79% 1,36% 1,72% 1,60%
Transferaufwandsquote 0,15% 0,12% 0,10% 0,11%
37
Jahresabschluss 2023
Produktbereich: 01 Innere Verwaltung
Produktgruppe: 0109 Veranlagung gemeindl. Abgaben
Produkt: 010902 Gemeindesteuern
Produktbeschreibung Festsetzung und Erhebung von Grund-, Gewerbe- und Aufwandsteuern (Hundesteuer, Zweitwohnungssteuer, Kulturförderabgabe und Vergnügungssteuern) sowie weitere
Grundbesitzgebühren (Abfallentsorgung, Grundstücksentwässerung und Straßenreinigung).
Wirkungsziel/Leistungsziel Die Festsetzung der möglichen kommunalen Steuern und Grundbesitzgebühren zur Erzielung von Einnahmen für den städtischen Haushalt erfolgt rechtskonform, vollständig und
unverzüglich.
Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
+ Leistungen 95.904 116.698 3.212 394.346 391.133
- Kosten 14.831.978 15.145.750 16.152.946 15.224.355 928.591
= Betriebliches Ergebnis -14.736.074 -15.029.052 -16.149.734 -14.830.009 1.319.725
Kostendeckungsgrad in % 0,65 0,77 0,02 2,59
Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
Kostentragungsquote im Rahmen von Klageverfahren in % 20,00 21,00 50,00 7,00 -43,00
Anteil der unverzüglich erstellten Gewerbesteuerbescheide in % 76,30 78,88 75,00 62,80 -12,20
Anteil der unverzüglich erstellten Grundbesitzabgabenbescheide in % 90,00 90,00 90,00 90,00 0,00
Anteil der unverzüglich erstellten Hundesteuerbescheide in % 95,00 95,00 95,00 95,00 0,00
Anteil der unverzüglich erstellten Zweitwohnungssteuerbescheide in % 84,00 82,50 85,00 85,00 0,00
Anteil der unverzüglich erstellten Vergnügungssteuerbescheide in % 70,00 58,00 70,00 70,00 0,00
Anteil der unverzüglich erstellten Steuerbescheide zur Kulturförderabgabe in % 60,00 63,00 60,00 60,00 0,00
Einnahmen Gewerbesteuer in € 1.509.446.196 1.599.407.331 1.510.500.000 1.690.726.652 180.226.652
Einnahmen Grundbesitzabgaben in € 641.040.666 649.251.144 620.000.000 642.675.339 22.675.339
Einnahmen Aufwandsteuern in € 23.338.152 34.231.356 26.280.000 37.410.713 11.130.713
Produktgruppe 0110 - Controlling, Finanzsteuerung,
Rechnungswesen, Kasse und Vollstreckung
38
Jahresabschluss 2023
Produktbereich: 01 Innere Verwaltung
Produktgruppe: 0110 Controlling, Finanzsteuerung, Rechnungswesen, Kasse und Vollstreckung
Aufgabenbeschreibung Sicherstellung der kommunalen Aufgabenerledigung durch Bereitstellung der finanz- und betriebswirtschaftlichen Haushalts- und Finanzdaten in Planung, Bewirtschaftung und
Jahresrechnung. Verwaltung der der Stadt Köln überlassenen Nachlässe. Forderungsmanagement und Vollstreckung öffentlich-rechtlicher Forderungen, Bearbeitung aller
Insolvenzverfahren.
Zielgruppe politische Entscheidungsträger und die Verwaltung, Bürger Kölns und anderer Gemeinden, Vertragspartner, andere Gemeinden und Behörden Deutschlands und anderer Länder
aufgrund besonderer Vorschriften
Rechtsgrundlage Grundgesetz, GO NRW, KomHVO NRW, Insolvenzordnung, VwVG NRW, AO, ZVG, ZPO, gemeindliche Steuer- und Gebührensatzungen, GrundsteuerG, GewerbesteuerG, KAG
NRW
Wirkungsziele/Strategische Ziele Die Haushalts- und Finanzwirtschaft ist kontinuierlich ausgeglichen.
Der Bilanzwert der städtischen Beteiligungen ist stabil.
Die Realisierung aller angeordneten städtischen Forderungen sowie die Vollstreckung der Forderungen nach dem VwVG NRW ist sichergestellt.
Vermerk Zur Kennzahl „Entnahmequote“: Gemäß § 95 Abs. 2 GO NRW soll ein Jahresfehlbetrag im Jahresabschluss durch Entnahme aus der Ausgleichsrücklage ausgeglichen werden.
Der Ausgleich des Jahresfehlbetrages erfolgt im Rahmen der Feststellung des Jahresabschlusses durch den Rat.
Ergebnis Produktgruppe (Angaben in Euro) Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
10 + ordentliche Erträge 19.835.412 15.570.301 11.109.600 14.423.816 3.314.216
17 - ordentliche Aufwendungen 39.856.373 40.919.344 41.615.825 40.881.553 734.272
18 = ordentliches Ergebnis -20.020.961 -25.349.043 -30.506.225 -26.457.737 4.048.488
21 +/- Finanzergebnis 59.308 30.469 -439.276 -30.904 408.372
25 +/- Außerordentliches Ergebnis 10.651 0 0 0 0
+/- Ergebnis aus internen Leistungsbeziehungen -3.118.381 -3.797.613 -6.092.179 -3.921.879 2.170.300
29 = Jahresergebnis -23.069.383 -29.116.187 -37.037.680 -30.410.520 6.627.160
+/- Kostenrechnerische Korrektur 3.370.232 4.066.091 4.290.999 4.219.664 -71.334
= Betriebliches Ergebnis -19.699.151 -25.050.096 -32.746.681 -26.190.856 6.555.826
Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
Aufwandsdeckungsgrad in % 99,67 102,28 96,55 99,56 3,01
Entnahmequote in % 0,00 0,00 3,59 0,00 -3,59
Höhe der gesamten Einnahmen aus Vollstreckung und Insolvenzen in € 39.555.800 42.639.849 36.000.000 42.023.898 6.023.898
Höhe des Buchungsvolumens in € 22.580.306.000 28.466.270.530 27.500.000.000 35.199.066.029 7.699.066.029
Allgemeine Kennzahlen zur Aufwands- und Ertragslage Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Personalintensität 68,11% 74,90% 71,01% 75,52%
Sach- und Dienstleistungsintensität 4,14% 4,56% 8,86% 4,59%
Transferaufwandsquote 0,38% 0,21% 0,24% 0,23%
39
Jahresabschluss 2023
Produktbereich: 01 Innere Verwaltung
Produktgruppe: 0110 Controlling, Finanzsteuerung, Rechnungswesen, Kasse und Vollstreckung
Produkt: 011001 Controlling, Finanzsteuerung, Rechnungswesen
Produktbeschreibung Bereitstellung der finanz- und betriebswirtschaftlichen Haushalts- und Finanzdaten in Planung und Bewirtschaftung sowie im Jahresabschluss. Controlling der Kernverwaltung,
Beteiligungscontrolling, Steuerberatung, Verwaltung der rechtlich unselbstständigen örtlichen Stiftungen.
Wirkungsziel/Leistungsziel Es stehen aktuelle, bewertete Steuerungsinformationen für die Kernverwaltung und die städt. Beteiligungen zur Verfügung.
Der Jahresabschluss ist fristgerecht erstellt und stellt die Vermögens-, Schulden-, Ertrags- und Finanzlage zutreffend dar.
Die Einhaltung von steuerrechtlichen Vorgaben ist bei gleichzeitiger Durchsetzung des steuerrechtlich Möglichen sichergestellt.
Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
+ Leistungen 1.045.685 549.695 586.400 586.238 -162
- Kosten 15.659.796 14.151.663 21.051.841 20.141.070 910.772
= Betriebliches Ergebnis -14.614.111 -13.601.968 -20.465.442 -19.554.832 910.610
Kostendeckungsgrad in % 6,68 3,88 2,79 2,91
Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
Anteil der fristgerechten Controllingberichte mit Handlungsempfehlung für den Finanzausschuss in % 100,00 100,00 100,00 100,00 0,00
Anteil der geprüften und aufbereiteten, fristgerecht vorgelegten Berichte für Gesellschaftsorgane
(Aufsichtsrat/Gesellschafterversammlung) in % 100,00 100,00 100,00 100,00 0,00
Anteil der fristgerecht eingereichten Steuervoranmeldungen und -erklärungen in % 25,00 80,00 83,50 92,88 9,38
40
Jahresabschluss 2023
Produktbereich: 01 Innere Verwaltung
Produktgruppe: 0110 Controlling, Finanzsteuerung, Rechnungswesen, Kasse und Vollstreckung
Produkt: 011002 Kassengeschäfte
Produktbeschreibung Erledigung aller Kassengeschäfte wie Buchführung sowie Abwicklung des Zahlungsverkehrs.
Wirkungsziel/Leistungsziel Die Kassengeschäfte sind unverzüglich abgewickelt.
Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
+ Leistungen 17.494.197 13.102.787 8.738.000 13.503.996 4.765.996
- Kosten 13.366.676 11.263.664 10.780.238 13.473.457 -2.693.219
= Betriebliches Ergebnis 4.127.521 1.839.122 -2.042.238 30.539 2.072.777
Kostendeckungsgrad in % 130,88 116,33 81,06 100,23
Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
Anteil der unverzüglich abgeschlossenen Buchungstage in % 99,00 99,00 99,00 99,00 0,00
41
Jahresabschluss 2023
Produktbereich: 01 Innere Verwaltung
Produktgruppe: 0110 Controlling, Finanzsteuerung, Rechnungswesen, Kasse und Vollstreckung
Produkt: 011003 Vollstreckung
Produktbeschreibung Öffentlich-rechtliche Vollstreckungsmaßnahmen und Insolvenzverfahren.
Wirkungsziel/Leistungsziel Die Einnahmen der Gemeinde (kommunale Steuern und Gebühren sowie sonstige Forderungen) sind durch Vollstreckungs- bzw. Insolvenzmaßnahmen gesichert.
Vollstreckungsmaßnahmen für andere Gläubiger im Wege der Amtshilfe sind durchgeführt.
Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
+ Leistungen 4.825.436 6.043.709 2.207.100 4.617.489 2.410.389
- Kosten 14.117.189 13.940.507 16.280.453 11.336.680 4.943.773
= Betriebliches Ergebnis -9.291.754 -7.896.799 -14.073.353 -6.719.191 7.354.162
Kostendeckungsgrad in % 34,18 43,35 13,56 40,73
Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
Höhe der durch eigene Vollstreckungsorgane beigetriebenen Forderungen für die Stadt in € 31.621.800,00 32.812.138,78 32.000.000,00 33.405.836,00 1.405.836,00
Höhe der durch Insolvenzmaßnahmen eingezogenen Forderungen für die Stadt in € 1.692.700,00 620.853,23 500.000,00 702.979,00 202.979,00
Höhe des eingenommenen Vollstreckungskostenersatzes in € 630.700,00 834.479,11 500.000,00 778.417,00 278.417,00
Höhe der durch fremde Vollstreckungsorgane beigetriebenen Forderungen für die Stadt im Wege der Amtshilfe in € 1.013.500,00 746.951,16 1.000.000,00 985.842,00 -14.158,00
Höhe der durch eigene Vollstreckungsorgane beigetriebenen Forderungen für andere Städte und andere öffentliche
Einrichtungen im Wege der Amtshilfe in € 5.227.800,00 8.459.775,67 4.500.000,00 5.577.316,00 1.077.316,00
Verhältnis der realisierten und endbearbeiteten Vollstreckungsaufträge zu den eingegangenen Aufträgen in % 102,00 102,95 90,00 100,00 10,00
Produktgruppe 0111 - Sonstige Innere Verwaltung
42
Jahresabschluss 2023
Produktbereich: 01 Innere Verwaltung
Produktgruppe: 0111 Sonstige Innere Verwaltung
Aufgabenbeschreibung Zu den sonstigen Aufgaben der Inneren Verwaltung zählen die Förderung der Gleichstellung von Frauen und Männern, die Presse- und Öffentlichkeitsarbeit einschl.
Bevölkerungs- u. Medieninformation bei Großschadensereignissen, die redaktionelle Gesamtverantwortung für den städtischen Internetauftritt, die Steuerung des
Verwaltungshandelns durch die Dezernent/-innen, die Verwaltung des Bürgerservice und der Bezirksvertretungen sowie die Personalvertretung.
Zielgruppe insbesondere städtische Dienststellen sowie Bürger/-innen, Einwohner/-innen und Institutionen, städt. Beschäftigte
Rechtsgrundlage
Wirkungsziele/Strategische Ziele
Vermerk Wegen der Inhomogenität der Produkte der Produktgruppe erfolgt die Abbildung von Zielen und Kennzahlen nur auf der Produktebene.
Das Produkt 011103 wird seit dem Haushaltsplan 2022 in der Produktgruppe 0107 als Produkt 010703 ausgewiesen.
Ergebnis Produktgruppe (Angaben in Euro) Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
10 + ordentliche Erträge 1.334.531 636.252 560.108 2.397.636 1.837.528
17 - ordentliche Aufwendungen 48.211.564 50.625.484 46.317.123 50.674.437 -4.357.314
18 = ordentliches Ergebnis -46.877.032 -49.989.231 -45.757.015 -48.276.801 -2.519.785
21 +/- Finanzergebnis 0 0 0 0 0
25 +/- Außerordentliches Ergebnis 246.422 55.367 0 768 768
+/- Ergebnis aus internen Leistungsbeziehungen -3.237.059 -3.133.039 -4.520.385 -2.664.201 1.856.185
29 = Jahresergebnis -49.867.669 -53.066.903 -50.277.401 -50.940.234 -662.833
+/- Kostenrechnerische Korrektur 9.370.987 11.108.112 10.727.180 11.355.094 627.913
= Betriebliches Ergebnis -40.496.683 -41.958.792 -39.550.221 -39.585.140 -34.919
Allgemeine Kennzahlen zur Aufwands- und Ertragslage Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Personalintensität 76,49% 77,69% 74,83% 78,89%
Sach- und Dienstleistungsintensität 3,31% 1,83% 3,05% 2,39%
Transferaufwandsquote 0,01% 0,00% 0,00% 0,35%
43
Jahresabschluss 2023
Produktbereich: 01 Innere Verwaltung
Produktgruppe: 0111 Sonstige Innere Verwaltung
Produkt: 011101 Gleichstellung von Frauen und Männern
Produktbeschreibung Die tatsächliche Gleichberechtigung von Frauen und Männern wird sowohl innerhalb als auch außerhalb der Stadtverwaltung Köln durch die Gleichstellungsbeauftragte gefördert.
Hierzu wirkt sie auf die Beseitigung bestehender Benachteiligungen von Frauen hin und setzt Impulse für eine stete Fortentwicklung gleichstellungsfördernder Maßnahmen.
Wirkungsziel/Leistungsziel Die Verwirklichung des Grundrechts der Gleichberechtigung von Frauen und Männern ist in allen Lebensbereichen (Gesellschaft, Politik, Wirtschaft, Recht und Verwaltung)
sichergestellt.
Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
+ Leistungen 2.016 5.441 0 148 148
- Kosten 1.351.377 1.679.092 1.940.047 1.735.826 204.221
= Betriebliches Ergebnis -1.349.361 -1.673.651 -1.940.047 -1.735.678 204.369
Kostendeckungsgrad in % 0,15 0,32 0,00 0,01
Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
Anzahl der internen und externen Aktionen/Maßnahmen 52,00 72,00 25,00 60,00 35,00
Anzahl der Teilnehmer/-innen an internen und externen Aktionen/Maßnahmen 1.600,00 2.200,00 2.300,00 2.100,00 -200,00
Anteil weiblicher Führungskräfte im Management in % 51,00 51,00 50,00 51,00 1,00
Anzahl der Maßnahmen 'Gegen Gewalt an Frauen und Mädchen' 8,00 18,00 19,00 21,00 2,00
44
Jahresabschluss 2023
Produktbereich: 01 Innere Verwaltung
Produktgruppe: 0111 Sonstige Innere Verwaltung
Produkt: 011102 Presse- und Öffentlichkeitsarbeit, Bürgerveranstaltungen & Events, Kommunikationsdienste
Produktbeschreibung 1) Planung, Konzeption und Umsetzung einer Kommunikations- und Marketingstrategie für alle Zielgruppen, Medien und Kommunikations kanäle (Multichannel-Strategie) in den
Bereichen Presse- und Öffentlichkeitsarbeit sowie im digitalen Raum. 2) Strategische Themensetzung und -planung in Zusammenarbeit mit dem Amt der Oberbürgermeisterin
und den Dezernaten. 3) Autorisierte Herausgabe der Verwaltungsmeinung für die Stadt Köln in allen medialen Formen, Sprecherfunktion der Oberbürgermeisterin. 4)
Positionierung Kölns als Marke. 5) Festlegung des verbindlichen visuellen Erscheinungsbildes (Corporate Design). 6) Herausgabe des Amtsblattes. 7) Betrieb des Bürgerbüros
als Informations- und Servicebüro der Oberbürgermeisterin. 8) Bevölkerungsinformation und Medienarbeit bei (Groß-)Schadensereignissen. 9) Grundsatzangelegenheiten und
zentrale Organisation für Krisenstabsbereich BuMA, Krisenmedienzentrum und Infopool. 10) Zusammenstellung und Veröffentlichung eines täglichen Presse- und
Medienmonitorings als Informations- und Steuerungswerkzeug. 11) Redaktionelle und technische Gesamtverantwortung für den städtischen Internetauftritt, Beratung bei Projekt-
Websites der Dienststellen.
Wirkungsziel/Leistungsziel Im Rahmen einer integrierten Unternehmenskommunikation findet eine sachliche, umfassende und (tages-)aktuelle Unterrichtung über alle öffentlichkeitsrelevanten
Angelegenheiten der Stadt statt.
Die Marke Köln ist positiv positioniert und in der ständigen Weiterentwicklung.
stadt-koeln.de wird tagesaktuell gepflegt und auf modernem technischen Stand gehalten.
Insbesondere der Servicebereich wird im Hinblick auf die fortschreitende Digitalisierung stetig optimiert.
Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
+ Leistungen 274.702 296.010 278.532 274.699 -3.833
- Kosten 6.101.239 6.128.871 6.598.392 6.400.646 197.746
= Betriebliches Ergebnis -5.826.537 -5.832.860 -6.319.860 -6.125.947 193.913
Kostendeckungsgrad in % 4,50 4,83 4,22 4,29
Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
Anzahl der Presseinformationen, -konferenzen und -kontakte 73.520,00 70.120,00 66.150,00 67.198,00 1.048,00
Anzahl der Standardmaßnahmen Öffentlichkeitsarbeit 779,00 715,00 750,00 780,00 30,00
Anzahl der Bürgerkontakte im Bürgerbüro 20.580,00 23.250,00 23.000,00 19.780,00 -3.220,00
Anzahl der herausgegebenen Amtsblätter 52,00 49,00 55,00 48,00 -7,00
Reichweite Social-Media (Anzahl Zugriffe auf Facebook, Instagram und Twitter) 0,00 0,00 2.475.000,00 2.500.000,00 25.000,00
Gesamt-Anzahl Zugriffe 'stadt-koeln.de' 0,00 0,00 36.700.000,00 32.290.000,00 -4.410.000,00
davon im Bereich 'Service' 0,00 0,00 12.000.000,00 13.403.000,00 1.403.000,00
davon Zugriffe auf Online-Formulare 0,00 0,00 3.300.000,00 4.400.000,00 1.100.000,00
45
Produktbereich 02
Sicherheit und Ordnung
Produktbereich 02 - Sicherheit und Ordnung
Ein gesundes Leben für alle Menschen jeden Alters gewährleisten
und ihr Wohlergehen fördern.
Umgehend Maßnahmen zur Bekämpfung des
Klimawandels und seiner Auswirkungen ergreifen.
Die Verringerung von Umweltbelastungen in Städten. Verfügbarkeit und nachhaltige Bewirtschaftung von Wasser und
Sanitärversorgung für alle gewährleisten.
Städte
und Siedlungen inklusiv, sicher, widerstandsfähig
und nachhaltig machen.
Länger gesund leben.
Begrenzung der negativen Auswirkungen
des Klimawandels.
Der Produktbereich trägt zur Erreichung folgender Nachhaltigkeitsziele der Vereinten Nationen (UN Sustainable Development Goals) sowie deutscher und nordrheinwestfälischer
Nachhaltigkeitsziele bei:
46
Jahresabschluss 2023
Produktbereich: 02 Sicherheit und Ordnung
Produktgruppe: 0201 Allgemeine Sicherheit und Ordnung
Aufgabenbeschreibung Abwehr von Gefahren für die öffentliche Sicherheit und Ordnung.
Zielgruppe Bevölkerung
Rechtsgrundlage Ordnungsbehördengesetz, Ordnungswidrigkeitengesetz
Wirkungsziele/Strategische Ziele Die objektive Sicherheit ist durch den Schutz wichtiger Individualrechtsgüter und die Überwachung der Einhaltung der Rechtsordnung gefördert.
Ergebnis Produktgruppe (Angaben in Euro) Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
10 + ordentliche Erträge 4.287.946 7.637.088 4.103.508 6.043.056 1.939.548
17 - ordentliche Aufwendungen 30.094.728 36.894.237 37.806.018 42.957.855 -5.151.837
18 = ordentliches Ergebnis -25.806.783 -29.257.149 -33.702.510 -36.914.799 -3.212.288
21 +/- Finanzergebnis -535 0 0 0 0
25 +/- Außerordentliches Ergebnis 666.460 177.499 0 278 278
+/- Ergebnis aus internen Leistungsbeziehungen -1.451.068 -1.474.387 -2.286.979 -1.635.985 650.994
29 = Jahresergebnis -26.591.925 -30.554.038 -35.989.490 -38.550.505 -2.561.016
+/- Kostenrechnerische Korrektur -1.886.798 -599.611 -903.911 -215.014 688.897
= Betriebliches Ergebnis -28.478.723 -31.153.648 -36.893.400 -38.765.519 -1.872.119
Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
Präsenz (Überwachungsstunden Ordnungsdienst) 212.313,00 226.648,00 297.693,00 224.186,00 -73.507,00
Anzahl der bearbeiteten Verstöße (Allgem. Gefahrenabwehr) 24.473,00 28.510,00 20.000,00 25.192,00 5.192,00
Allgemeine Kennzahlen zur Aufwands- und Ertragslage Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Personalintensität 76,63% 71,97% 64,24% 63,91%
Sach- und Dienstleistungsintensität 10,32% 14,68% 16,59% 16,79%
Transferaufwandsquote 0,13% 0,10% 0,10% 0,09%
47
Jahresabschluss 2023
Produktbereich: 02 Sicherheit und Ordnung
Produktgruppe: 0201 Allgemeine Sicherheit und Ordnung
Produkt: 020101 Allgemeine Gefahrenabwehr
Produktbeschreibung Konzeptionelle Regelung allgemeiner Ordnungsangelegenheiten sowie Ergreifung konkreter Maßnahmen zur Gefahrenabwehr.
Wirkungsziel/Leistungsziel Gefahren für die öffentliche Sicherheit und Ordnung sind abgewehrt bzw. beseitigt.
Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
+ Leistungen 3.605.011 4.156.706 3.838.825 4.978.831 1.140.006
- Kosten 8.153.861 12.087.842 11.354.055 14.339.067 -2.985.013
= Betriebliches Ergebnis -4.548.850 -7.931.136 -7.515.230 -9.360.237 -1.845.007
Kostendeckungsgrad in % 44,21 34,39 33,81 34,72
Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
Anzahl der bearbeiteten Verstöße (Allgem. Gefahrenabwehr) 24.473,00 28.510,00 20.000,00 25.192,00 5.192,00
Anteil der abschließend bearbeiteten Verstöße vor Eintritt der Verjährung in % 63,00 65,00 100,00 100,00 0,00
48
Jahresabschluss 2023
Produktbereich: 02 Sicherheit und Ordnung
Produktgruppe: 0201 Allgemeine Sicherheit und Ordnung
Produkt: 020102 Ordnungsdienst
Produktbeschreibung Überwachung des öffentlichen Raums mit Ausnahme des Verkehrs und Maßnahmen zur Gefahrenabwehr.
Wirkungsziel/Leistungsziel Gefahren für die öffentliche Sicherheit und Ordnung sind abgewehrt bzw. beseitigt.
Die Ahndung von Gesetzesverstößen erzielt präventive Wirkung.
Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
+ Leistungen 385.567 2.917.787 54.100 355.432 301.332
- Kosten 24.080.220 25.924.370 29.138.904 29.490.711 -351.807
= Betriebliches Ergebnis -23.694.653 -23.006.583 -29.084.804 -29.135.278 -50.474
Kostendeckungsgrad in % 1,60 11,25 0,19 1,21
Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
Präsenz (Überwachungsstunden Ordnungsdienst) 212.313,00 226.648,00 297.693,00 224.186,00 -73.507,00
Anzahl festgestellter Verstöße (Ordnungsdienst) 93.211,00 101.362,00 138.738,00 100.210,00 -38.528,00
49
Produktgruppe 0202 - Gewerbewesen
50
Jahresabschluss 2023
Produktbereich: 02 Sicherheit und Ordnung
Produktgruppe: 0202 Gewerbewesen
Aufgabenbeschreibung Gefahrenabwehr im Bereich der Gewerbeausübung.
Zielgruppe Bevölkerung
Rechtsgrundlage GewO, GastG, SpielVO, Glücksspielstaatsvertrag, BewacherVO, SchornsteinfegerhandwerksG, VersteigererVO, PfandleiherVO, SchwarzarbeiterG, Handwerksordnung, Makler-
und BaubetreuerVO, LadenöffnungsG, PreisangabenVO, Sonn- und FeiertagsG u. v. m.
Wirkungsziele/Strategische Ziele Der Schutz des Einzelnen und der Allgemeinheit vor Gefahren durch unrechtmäßige Gewerbeausübung ist gewährleistet.
Ergebnis Produktgruppe (Angaben in Euro) Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
10 + ordentliche Erträge 1.323.038 2.297.355 3.644.566 2.902.631 -741.936
17 - ordentliche Aufwendungen 4.834.740 5.057.553 4.446.154 5.386.526 -940.372
18 = ordentliches Ergebnis -3.511.703 -2.760.198 -801.588 -2.483.895 -1.682.307
21 +/- Finanzergebnis 0 0 0 0 0
25 +/- Außerordentliches Ergebnis 2.095.705 402.005 0 0 0
+/- Ergebnis aus internen Leistungsbeziehungen -168.090 -175.140 -256.496 -184.467 72.028
29 = Jahresergebnis -1.584.088 -2.533.333 -1.058.083 -2.668.363 -1.610.279
+/- Kostenrechnerische Korrektur -2.252.994 -636.907 -246.016 -294.364 -48.347
= Betriebliches Ergebnis -3.837.082 -3.170.240 -1.304.100 -2.962.726 -1.658.627
Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
Anteil der eingeleiteten ordnungsbehördlichen Maßnahmen an durchgeführten Überprüfungen in % 44,37 44,83 45,74 44,97 -0,77
Anzahl der festgestellten Verstöße (Gewerbewesen) 1.123,00 1.127,00 1.300,00 1.124,00 -176,00
Anteil der überprüften an den bestehenden Gewerbebetrieben in % 4,13 4,22 4,44 4,38 -0,06
Anteil der entzogenen an allen Gaststättenkonzessionen in % 0,85 0,89 1,00 0,91 -0,09
Allgemeine Kennzahlen zur Aufwands- und Ertragslage Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Personalintensität 88,79% 88,17% 91,67% 85,10%
Sach- und Dienstleistungsintensität 0,95% 1,00% 1,33% 1,88%
Transferaufwandsquote 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
51
Jahresabschluss 2023
Produktbereich: 02 Sicherheit und Ordnung
Produktgruppe: 0202 Gewerbewesen
Produkt: 020201 Gewerbeangelegenheiten
Produktbeschreibung Erfassung, Genehmigung und Überwachung erlaubnispflichtiger Gewerbe und Ergreifung abgestufter Maßnahmen zur Gefahrenabwehr bis hin zur Gewerbeuntersagung.
Wirkungsziel/Leistungsziel Der Schutz des Einzelnen und der Allgemeinheit vor Gefahren durch unrechtmäßige Gewerbeausübung ist gewährleistet.
Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
+ Leistungen 1.327.488 2.297.329 3.644.566 2.924.727 -719.839
- Kosten 5.164.570 5.467.569 4.948.666 5.887.453 -938.787
= Betriebliches Ergebnis -3.837.082 -3.170.240 -1.304.100 -2.962.726 -1.658.627
Kostendeckungsgrad in % 25,70 42,02 73,65 49,68
Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
Anteil der eingeleiteten ordnungsbehördlichen Maßnahmen an durchgeführten Überprüfungen in % 44,37 44,83 45,74 44,97 -0,77
Anzahl der festgestellten Verstöße (Gewerbewesen) 1.123,00 1.127,00 1.300,00 1.124,00 -176,00
Anteil der überprüften an den bestehenden Gewerbebetrieben in % 4,13 4,22 4,44 4,38 -0,06
Anteil der entzogenen an allen Gaststättenkonzessionen in % 0,85 0,89 1,00 0,91 -0,09
Produktgruppe 0203 - Märkte
52
Jahresabschluss 2023
Produktbereich: 02 Sicherheit und Ordnung
Produktgruppe: 0203 Märkte
Aufgabenbeschreibung Vermietung von Verkaufs-, Lager- und Büroflächen an gewerbliche Wiederverkäufer, gewerbliche Verbraucher und Großabnehmer, sowie die Festsetzung der Wochenmärkte und
die Durchführung der Marktaufsicht.
Zielgruppe Handel und Verbraucher
Rechtsgrundlage Marktsatzung und Marktverordnung der Stadt Köln
Wirkungsziele/Strategische Ziele Die Versorgung der Bevölkerung in Köln ist durch ein vielfältiges und reichhaltiges Warensortiment sichergestellt.
Die Stärkung der Leistungskraft und Wettbewerbsfähigkeit kleiner und mittelständischer Marktfirmen ist durch das Vorhalten geeigneter Vermarktungseinrichtungen auf den
Märkten erreicht.
Ergebnis Produktgruppe (Angaben in Euro) Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
10 + ordentliche Erträge 4.112.451 4.002.895 4.373.477 4.046.702 -326.774
17 - ordentliche Aufwendungen 4.907.888 4.396.876 9.517.726 4.821.142 4.696.584
18 = ordentliches Ergebnis -795.438 -393.981 -5.144.250 -774.440 4.369.810
21 +/- Finanzergebnis 26.661 9.501 220.000 0 -220.000
25 +/- Außerordentliches Ergebnis 0 0 0 0 0
+/- Ergebnis aus internen Leistungsbeziehungen -142.879 -197.637 -172.430 -184.773 -12.343
29 = Jahresergebnis -911.656 -582.117 -5.096.679 -959.213 4.137.467
+/- Kostenrechnerische Korrektur -785.914 -789.668 -498.058 -769.064 -271.005
= Betriebliches Ergebnis -1.697.570 -1.371.785 -5.594.738 -1.728.276 3.866.461
Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
durchgeführte Marktveranstaltungen in Tagen (einschl. Großmarkt) 3.713,00 3.733,00 3.708,00 3.572,00 -136,00
Anzahl der Warengruppen (Märkte) 50,00 50,00 49,00 50,00 1,00
Allgemeine Kennzahlen zur Aufwands- und Ertragslage Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Personalintensität 34,69% 43,00% 22,30% 40,60%
Sach- und Dienstleistungsintensität 48,15% 41,64% 71,43% 45,97%
Transferaufwandsquote 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
53
Jahresabschluss 2023
Produktbereich: 02 Sicherheit und Ordnung
Produktgruppe: 0203 Märkte
Produkt: 020301 Großmarkt
Produktbeschreibung Vermietung der Grundflächen für die Hallen- und Außenstände sowie von Büro- u. Lagerflächen an Händler und marktaffine Betriebe auf dem Großmarkt. Gewährleistung eines
störungsfreien Betriebsablaufes auf dem Großmarkt.
Wirkungsziel/Leistungsziel Die Nahversorgung ist durch ein vielfältiges Angebot gesichert.
Alle vorhandenen bzw. vermietbaren Flächen sind belegt/vermietet.
Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
+ Leistungen 2.451.137 2.274.523 2.788.964 2.522.129 -266.835
- Kosten 4.016.253 3.532.145 8.165.027 3.899.477 4.265.550
= Betriebliches Ergebnis -1.565.117 -1.257.622 -5.376.063 -1.377.348 3.998.715
Kostendeckungsgrad in % 61,03 64,39 34,16 64,68
Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
Anzahl der Händler (Großmarkt) 120,00 120,00 150,00 120,00 -30,00
Anzahl der Warengruppen (Großmarkt) 12,00 28,00 12,00 28,00 16,00
Anteil vermieteter Verkaufsfläche in % 92,00 90,00 98,00 90,00 -8,00
Vorhandene Verkaufsfläche in m² 14.315,00 14.315,00 14.315,00 14.315,00 0,00
Anzahl der Beschwerden (Großmarkt) 0,00 2,00 2,00 4,00 2,00
54
Jahresabschluss 2023
Produktbereich: 02 Sicherheit und Ordnung
Produktgruppe: 0203 Märkte
Produkt: 020302 Wochenmärkte
Produktbeschreibung Organisation von Wochenmarktveranstaltungen in den Stadtteilen. Nutzbare Flächen werden pro laufender Meter an Händler vergeben.
Wirkungsziel/Leistungsziel Zur Versorgung der Bevölkerung mit Waren des täglichen Bedarfs, insbesondere mit frischem Obst, Gemüse und anderen Lebensmitteln, finden regelmäßig
Wochenmarktveranstaltungen statt.
Die Vielfältigkeit der Angebotsstruktur ist erreicht.
Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
+ Leistungen 1.497.360 1.572.223 1.717.637 1.453.319 -264.318
- Kosten 1.699.997 1.721.322 1.924.844 1.788.502 136.342
= Betriebliches Ergebnis -202.637 -149.099 -207.207 -335.182 -127.976
Kostendeckungsgrad in % 88,08 91,34 89,24 81,26
Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
Insg. durchgeführte Wochenmarktveranstaltungen pro Jahr 3.407,00 3.428,00 3.406,00 3.271,00 -135,00
Anzahl der Warengruppen (Wochenmärkte) 26,00 26,00 27,00 27,00 0,00
Verkaufsfront in m 591.060,00 632.322,00 631.810,00 590.292,00 -41.518,00
55
Produktgruppe 0204 - Verkehrs- u. Kfz.-Wesen
56
Jahresabschluss 2023
Produktbereich: 02 Sicherheit und Ordnung
Produktgruppe: 0204 Verkehrs- u. Kfz.-Wesen
Aufgabenbeschreibung Abwehr von Gefahren für die öffentliche Sicherheit und Ordnung im Straßenverkehr
Zielgruppe alle Verkehrsteilnehmenden
Rechtsgrundlage StVG, StVO, Fahrerlaubnisverordnung, GüterkraftverkehrsG, PersonenbeförderungsG, FahrlehrerG, Fahrzeug-ZulassungsVO, Straßenverkehrs-Zulassungsordnung, div. andere
Vorschriften des Straßenverkehrsrechts, Gebührenrechts usw.
Wirkungsziele/Strategische Ziele Die Sicherheit des Verkehrs ist gewährleistet.
Ergebnis Produktgruppe (Angaben in Euro) Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
10 + ordentliche Erträge 13.784.005 13.710.167 16.696.095 14.699.430 -1.996.665
17 - ordentliche Aufwendungen 12.976.528 14.356.443 15.499.460 15.000.829 498.631
18 = ordentliches Ergebnis 807.476 -646.276 1.196.636 -301.398 -1.498.034
21 +/- Finanzergebnis -282 0 0 0 0
25 +/- Außerordentliches Ergebnis 56.796 284.358 0 174 174
+/- Ergebnis aus internen Leistungsbeziehungen -720.488 -708.178 -801.049 -895.413 -94.364
29 = Jahresergebnis 143.502 -1.070.096 395.587 -1.196.637 -1.592.224
+/- Kostenrechnerische Korrektur -382.765 -857.524 -45.187 -483.733 -438.546
= Betriebliches Ergebnis -239.263 -1.927.619 350.400 -1.680.370 -2.030.770
Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
Anzahl der festgestellten Verstöße (Verkehrs- und Kfz-Wesen) 169.546,00 7.857,00 158.500,00 159.169,00 669,00
Allgemeine Kennzahlen zur Aufwands- und Ertragslage Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Personalintensität 74,18% 71,78% 70,02% 72,22%
Sach- und Dienstleistungsintensität 1,93% 1,77% 2,31% 2,66%
Transferaufwandsquote 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
57
Jahresabschluss 2023
Produktbereich: 02 Sicherheit und Ordnung
Produktgruppe: 0204 Verkehrs- u. Kfz.-Wesen
Produkt: 020401 Allgemeine Straßenverkehrsangelegenheiten
Produktbeschreibung Prüfung der Befähigung zur Fahrzeugführung und Fahrgast-/Güterbeförderung sowie Erteilung von Ausnahmegenehmigungen nach der StVO.
Wirkungsziel/Leistungsziel Die alleinige Teilnahme zuverlässiger Fahrzeugführer am Straßenverkehr ist sichergestellt.
Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
+ Leistungen 6.054.120 6.686.356 7.046.355 7.126.882 80.527
- Kosten 5.799.971 6.951.490 6.904.904 7.224.627 -319.724
= Betriebliches Ergebnis 254.149 -265.133 141.451 -97.745 -239.196
Kostendeckungsgrad in % 104,38 96,19 102,05 98,65
Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
Anzahl der gegen verkehrsauffällige Kraftfahrer erlassenen Führerscheinmaßnahmen 7.893,00 7.857,00 8.500,00 9.110,00 610,00
Anzahl der erteilten Genehmigungen/Erlaubnisse 20.063,00 20.567,00 18.000,00 21.047,00 3.047,00
58
Jahresabschluss 2023
Produktbereich: 02 Sicherheit und Ordnung
Produktgruppe: 0204 Verkehrs- u. Kfz.-Wesen
Produkt: 020402 Kfz-Zulassungsangelegenheiten
Produktbeschreibung Regelung des ordnungsgemäßen Einsatzes zulassungspflichtiger Kraftfahrzeuge auf öffentlichem Straßenland.
Wirkungsziel/Leistungsziel Die alleinige Teilnahme zulassungsfähiger Fahrzeuge am Straßenverkehr ist sichergestellt.
Durch Optimierung der Geschäftsprozesse sind die Terminvorlaufzeiten in Verkehrsangelegenheiten reduziert.
Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
+ Leistungen 7.656.573 6.965.775 9.649.741 7.539.836 -2.109.905
- Kosten 8.189.453 8.657.722 9.440.792 9.189.001 251.791
= Betriebliches Ergebnis -532.880 -1.691.947 208.949 -1.649.165 -1.858.113
Kostendeckungsgrad in % 93,49 80,46 102,21 82,05
Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
Anteil der gemeldeten unvorschriftsmäßig gehaltenen Kraftfahrzeuge in % 16,00 15,00 15,00 15,00 0,00
Anzahl der Maßnahmen zur Einhaltung der Halterpflichten 161.653,00 162.752,00 150.000,00 150.059,00 59,00
Durchschnittliche Terminvorlaufzeit in Min. 35,00 14,36 15,00 15,70 0,70
59
Produktgruppe 0205 - Verkehrsüberwachung
60
Jahresabschluss 2023
Produktbereich: 02 Sicherheit und Ordnung
Produktgruppe: 0205 Verkehrsüberwachung
Aufgabenbeschreibung Gefahrenabwehr im ruhenden und fließenden Verkehr
Zielgruppe alle Verkehrsteilnehmenden
Rechtsgrundlage OrdnungswidrigkeitenG, OBG, StVO, Straßenverkehrs-Zulassungsordnung, StVG
Wirkungsziele/Strategische Ziele Die Sicherheit und Leichtigkeit des Verkehrs ist gewährleistet.
Ergebnis Produktgruppe (Angaben in Euro) Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
10 + ordentliche Erträge 37.144.855 52.689.819 46.590.000 45.914.845 -675.155
17 - ordentliche Aufwendungen 35.262.488 36.281.692 35.874.678 36.579.165 -704.487
18 = ordentliches Ergebnis 1.882.367 16.408.127 10.715.322 9.335.680 -1.379.642
21 +/- Finanzergebnis 0 0 0 0 0
25 +/- Außerordentliches Ergebnis 49.736 8.319 0 202 202
+/- Ergebnis aus internen Leistungsbeziehungen -3.344.823 -3.670.080 -4.327.630 -2.998.745 1.328.885
29 = Jahresergebnis -1.412.720 12.746.366 6.387.692 6.337.136 -50.556
+/- Kostenrechnerische Korrektur -3.701.174 -4.535.856 -3.323.655 -4.990.057 -1.666.402
= Betriebliches Ergebnis -5.113.894 8.210.509 3.064.037 1.347.080 -1.716.957
Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
Überwachungsstunden Verkehrsüberwachung insges. 658.557,00 687.099,00 728.322,00 672.051,00 -56.271,00
Anzahl festgestellter Verstöße Verkehrsüberwachung insges. 1.363.483,00 1.166.548,00 1.528.082,00 971.222,00 -556.860,00
Allgemeine Kennzahlen zur Aufwands- und Ertragslage Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Personalintensität 78,53% 77,16% 75,94% 75,82%
Sach- und Dienstleistungsintensität 7,23% 8,50% 8,23% 7,22%
Transferaufwandsquote 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
61
Jahresabschluss 2023
Produktbereich: 02 Sicherheit und Ordnung
Produktgruppe: 0205 Verkehrsüberwachung
Produkt: 020501 Überwachung ruhender Verkehr
Produktbeschreibung Präventive Maßnahmen zur Verhinderung bzw. Ahndung von Verkehrsordnungswidrigkeiten im ruhenden Verkehr durch Verwarnungen und Anzeigen sowie Sicherstellung von
Kraftfahrzeugen.
Wirkungsziel/Leistungsziel Die zweckbestimmte Nutzung öffentlicher Verkehrsflächen ist sichergestellt.
Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
+ Leistungen 16.489.126 22.518.442 21.915.753 18.908.117 -3.007.636
- Kosten 25.897.328 27.656.547 27.722.494 27.632.505 89.990
= Betriebliches Ergebnis -9.408.202 -5.138.105 -5.806.742 -8.724.388 -2.917.646
Kostendeckungsgrad in % 63,67 81,42 79,05 68,43
Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
Überwachungsstunden ruhender Verkehr 251.853,00 247.101,00 320.322,00 248.843,00 -71.479,00
Anzahl festgestellter Verstöße ruhender Verkehr 755.416,00 601.027,00 953.082,00 501.424,00 -451.658,00
62
Jahresabschluss 2023
Produktbereich: 02 Sicherheit und Ordnung
Produktgruppe: 0205 Verkehrsüberwachung
Produkt: 020502 Überwachung fließender Verkehr
Produktbeschreibung Ahndung von Geschwindigkeitsüberschreitungen und Rotlichtverstößen durch Verwarnungen und Anzeigen.
Wirkungsziel/Leistungsziel Die Unfallgefahren wegen überhöhter Geschwindigkeit und Rotlichtverstößen sind reduziert.
Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
+ Leistungen 19.393.015 28.941.959 24.674.247 25.549.902 875.654
- Kosten 15.098.684 15.596.957 15.803.468 15.478.434 325.034
= Betriebliches Ergebnis 4.294.331 13.345.003 8.870.779 10.071.467 1.200.688
Kostendeckungsgrad in % 128,44 185,56 156,13 165,07
Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
Überwachungsstunden stationär (inkl. BAB) 394.032,00 429.912,00 400.000,00 412.840,00 12.840,00
Anzahl der festgestellten Verstöße im Rahmen stationärer Überwachung (inkl. BAB) 508.590,00 485.406,00 480.000,00 382.102,00 -97.898,00
Überwachungsstunden mobil 12.672,00 10.086,00 8.000,00 10.368,00 2.368,00
Anzahl der festgestellten Verstöße im Rahmen mobiler Überwachung 99.477,00 80.115,00 95.000,00 87.696,00 -7.304,00
Anzahl der festgestellten Verstöße durch die Polizei 49.874,00 46.956,00 40.000,00 41.503,00 1.503,00
Unfälle wegen überhöhter Geschwindigkeit 596,00 668,00 270,00 834,00 564,00
63
Produktgruppe 0206 - Verbraucherschutz und Veterinäraufsicht
64
Jahresabschluss 2023
Produktbereich: 02 Sicherheit und Ordnung
Produktgruppe: 0206 Verbraucherschutz und Veterinäraufsicht
Aufgabenbeschreibung 1) Kontrolle von Betrieben nach dem Lebensmittel-, Bedarfsgegenstände- und Futtermittelgesetzbuch (LFGB). 2) Tiergesundheit (Tierschutz, Tierseuchenbekämpfung,
Tierarzneimittel sowie Einfuhruntersuchungen an der Grenzkontrollstelle).
Zielgruppe Bevölkerung, Tiere im Kölner Stadtgebiet
Rechtsgrundlage 1) LFGB sowie das EU-Hygienepaket (VO (EG) 178/2002, VO(EG)852-854/2004). 2) nationale und europäische Tierschutz- und Tierseuchengesetzgebung, insbesondere
Tierschutzgesetz, VO (EG) 1/2005, Tiergesundheitsgesetz, RL 64/432/EWG ff.
Wirkungsziele/Strategische Ziele Der Verbraucher ist vor Gesundheitsgefahren, Täuschungen und Übervorteilung geschützt.
Gesundheitlichen Beeinträchtigungen und drohenden Gefahren für Mensch und Tier wird vorgebeugt.
Ergebnis Produktgruppe (Angaben in Euro) Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
10 + ordentliche Erträge 4.021.834 3.965.892 3.441.100 3.572.326 131.226
17 - ordentliche Aufwendungen 10.467.957 11.427.745 11.585.405 11.497.291 88.113
18 = ordentliches Ergebnis -6.446.123 -7.461.853 -8.144.305 -7.924.965 219.340
21 +/- Finanzergebnis 0 0 0 0 0
25 +/- Außerordentliches Ergebnis 0 0 0 0 0
+/- Ergebnis aus internen Leistungsbeziehungen -175.839 -199.186 -348.461 -256.428 92.034
29 = Jahresergebnis -6.621.962 -7.661.039 -8.492.766 -8.181.392 311.373
+/- Kostenrechnerische Korrektur -712.308 -1.362.253 -1.068.090 -562.152 505.938
= Betriebliches Ergebnis -7.334.270 -9.023.292 -9.560.856 -8.743.544 817.311
Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
Anteil der Kontrollen zum Verbraucherschutz ohne Beanstandungen in % 57,20 49,60 60,00 45,11 -14,89
Anteil der Kontrollen im Bereich der Tiergesundheit ohne Beanstandungen in % 88,00 77,50 95,50 89,76 -5,74
Allgemeine Kennzahlen zur Aufwands- und Ertragslage Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Personalintensität 61,09% 61,85% 58,03% 61,89%
Sach- und Dienstleistungsintensität 31,95% 31,47% 33,05% 30,97%
Transferaufwandsquote 0,81% 0,76% 1,57% 0,71%
65
Jahresabschluss 2023
Produktbereich: 02 Sicherheit und Ordnung
Produktgruppe: 0206 Verbraucherschutz und Veterinäraufsicht
Produkt: 020601 Verbraucherschutz
Produktbeschreibung Der Verbraucher ist vor Gefahren und Schädigungen der menschlichen Gesundheit sowie vor Täuschung in der Erzeugung und dem Verkehr mit Lebensmitteln, Erzeugnissen
tierischer Herkunft, Futtermitteln, kosmetischen Mitteln und Bedarfsgegenständen geschützt.
Wirkungsziel/Leistungsziel Verbraucherschutz ist durch Lebensmittel- und Bedarfsgegenständeüberwachung sowie Schlachttier- und Fleischuntersuchungen gewährleistet.
Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
+ Leistungen 463.384 372.721 859.200 431.979 -427.221
- Kosten 4.144.973 4.131.501 4.864.981 4.066.595 798.387
= Betriebliches Ergebnis -3.681.589 -3.758.780 -4.005.781 -3.634.616 371.166
Kostendeckungsgrad in % 11,18 9,02 17,66 10,62
Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
Anzahl der Betriebskontrollen 8.855,00 9.479,00 8.900,00 9.354,00 454,00
Anzahl der Probeentnahmen 3.287,00 4.599,00 4.350,00 4.711,00 361,00
Anteil der Verfahren zur Gefahrenabwehr an Anzahl der Betriebskontrollen und Probenahmen in % 17,80 12,77 13,50 0,00 -13,50
Anteil der Ordnungswidrigkeitenverfahren an Anzahl der Betriebskontrollen und Probenahmen in % 4,72 3,03 1,50 3,15 1,65
Durchgeführte Kontrollen bei zu überprüfenden Betrieben und Einrichtungen in % 58,00 67,10 81,50 49,80 -31,70
66
Jahresabschluss 2023
Produktbereich: 02 Sicherheit und Ordnung
Produktgruppe: 0206 Verbraucherschutz und Veterinäraufsicht
Produkt: 020602 Tiergesundheit (Tierschutz, -seuchenbekämpfung u. -arzneimittel)
Produktbeschreibung Es ist zur Erhaltung und Entwicklung eines gesunden Tierbestandes beizutragen. Der Mensch ist vor Gefahren und Schädigungen durch Tierkrankheiten zu schützen. Die Leiden
und Krankheiten von Tieren sind zu verhüten, zu lindern und zu heilen.
Wirkungsziel/Leistungsziel Tiere im Kölner Stadtgebiert sind vor Leiden und Krankheit geschützt.
Die artgerechte Haltung der Tiere ist sichergestellt.
Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
+ Leistungen 3.561.247 3.451.324 2.581.400 3.041.586 460.186
- Kosten 4.977.012 5.565.309 5.742.674 5.956.223 -213.549
= Betriebliches Ergebnis -1.415.764 -2.113.985 -3.161.274 -2.914.638 246.637
Kostendeckungsgrad in % 71,55 62,01 44,95 51,07
Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
Anzahl der Maßnahmen zur Vorbeugung, Verhinderung oder Bekämpfung von Tierseuchen 46.391,00 47.874,00 19.400,00 39.285,00 19.885,00
Anteil der Beanstandungen bei Überwachungen im Bereich der Tiergesundheit in % 10,13 26,33 3,50 11,41 7,91
Anteil festgestellter Verstöße bei der Überprüfungen von artgerechter Haltung und Tiertransporten in % 16,60 22,50 19,75 15,29 -4,46
Anteil erteilter Genehmigungen und Erlaubnissen an den eingegangen Anträgen im Bereich Tierschutz (Anträge nach
§ 11 TierSchG) in % 91,30 88,50 96,25 87,81 -8,44
67
Produktgruppe 0207 - Einwohnerangelegenheiten
68
Jahresabschluss 2023
Produktbereich: 02 Sicherheit und Ordnung
Produktgruppe: 0207 Einwohnerangelegenheiten
Aufgabenbeschreibung Durchführung eines geordneten Einwohnerwesens.
Zielgruppe Bevölkerung
Rechtsgrundlage Meldegesetz, Personalausweis- und Passgesetz
Wirkungsziele/Strategische Ziele Die Kundinnen und Kunden sind mit dem städtischen Service in den Kundenzentren zufrieden.
Vermerk Aufgrund einer Verfahrensumstellung kann die Kennzahl „Anteil der Kundenbesuche mit Terminvergabe“ für 2023 derzeit nicht belastbar ermittelt werden.
Ergebnis Produktgruppe (Angaben in Euro) Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
10 + ordentliche Erträge 8.854.682 10.875.721 10.417.132 10.233.751 -183.381
17 - ordentliche Aufwendungen 16.571.455 20.937.083 19.547.962 20.340.710 -792.748
18 = ordentliches Ergebnis -7.716.773 -10.061.362 -9.130.831 -10.106.960 -976.129
21 +/- Finanzergebnis 0 0 0 0 0
25 +/- Außerordentliches Ergebnis 59.520 44.418 0 1.163 1.163
+/- Ergebnis aus internen Leistungsbeziehungen -562.467 -760.086 -1.027.581 -785.056 242.524
29 = Jahresergebnis -8.219.720 -10.777.031 -10.158.411 -10.890.853 -732.441
+/- Kostenrechnerische Korrektur -562.723 -654.709 -652.338 -713.947 -61.609
= Betriebliches Ergebnis -8.782.443 -11.431.740 -10.810.749 -11.604.799 -794.050
Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
Anzahl Bürgerbesuche 0,00 0,00 460.000,00 611.469,00 151.469,00
Anzahl Dienstleistungen (alle Pass-, Melde- und sonstige Angelegenheiten) 0,00 0,00 640.000,00 868.635,00 228.635,00
Durchschnittliche Wartezeit ohne Termin in Min. 0,00 0,00 10,00 25,21 15,21
Anteil der Kundenbesuche mit Terminvergabe in % 0,00 0,00 60,00 0,00 -60,00
Allgemeine Kennzahlen zur Aufwands- und Ertragslage Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Personalintensität 55,34% 51,04% 52,39% 50,38%
Sach- und Dienstleistungsintensität 0,79% 2,12% 3,11% 1,99%
Transferaufwandsquote 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
69
Jahresabschluss 2023
Produktbereich: 02 Sicherheit und Ordnung
Produktgruppe: 0207 Einwohnerangelegenheiten
Produkt: 020701 Einwohnerangelegenheiten
Produktbeschreibung Bereitstellung eines geordneten Einwohnerwesens.
Wirkungsziel/Leistungsziel Die Dienstleistungen der Kundenzentren sind vielfältig und bedarfsgerecht.
Die Anzahl der vakanten Stellen in den Kundenzentren ist minimiert.
Die Mitarbeitenden in den Kundenzentren nehmen an den zielgruppenspezifischen Qualifizierungsmaßnahmen teil.
Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
+ Leistungen 8.771.463 10.767.781 10.416.927 10.125.378 -291.549
- Kosten 17.606.178 22.280.853 21.225.776 21.809.254 -583.478
= Betriebliches Ergebnis -8.834.715 -11.513.072 -10.808.849 -11.683.877 -875.028
Kostendeckungsgrad in % 49,82 48,33 49,08 46,43
Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
Anzahl ausgestellter Ausweise und Pässe 0,00 0,00 180.000,00 206.081,00 26.081,00
Anzahl Meldeangelegenheiten 0,00 0,00 410.000,00 584.043,00 174.043,00
Anzahl sonstiger Dienstleistungen 0,00 0,00 65.000,00 7.851,00 -57.149,00
Anteil unbesetzter Stellen in % (Stichtag 31.12.) 0,00 0,00 3,00 14,00 11,00
Anteil Mitarbeitende, die an einer Schulung teilgenommen haben, in % 0,00 0,00 80,00 100,00 20,00
Produktgruppe 0208 - Personenstandswesen
70
Jahresabschluss 2023
Produktbereich: 02 Sicherheit und Ordnung
Produktgruppe: 0208 Personenstandswesen
Aufgabenbeschreibung Durchführung eines geordneten Personenstandswesens.
Zielgruppe Kölner Einwohner und Auswärtige, Eltern von Neugeborenen, Hinterbliebene, öffentliche Stellen
Rechtsgrundlage Personenstandsgesetz, Personenstandsverordnung, Verwaltungsvorschrift zum Personenstandsgesetz, Namensänderungsgesetz
Wirkungsziele/Strategische Ziele Ein geordnetes Personenstandswesen einschließlich Dokumentation aller Personenstandsfälle von in Köln geborenen, lebenden, heiratenden und gestorbenen Personen ist
sichergestellt.
Ergebnis Produktgruppe (Angaben in Euro) Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
10 + ordentliche Erträge 2.075.566 1.994.815 2.252.897 2.106.816 -146.081
17 - ordentliche Aufwendungen 6.376.614 6.963.322 6.800.252 7.134.983 -334.730
18 = ordentliches Ergebnis -4.301.048 -4.968.506 -4.547.356 -5.028.167 -480.811
21 +/- Finanzergebnis 0 0 0 0 0
25 +/- Außerordentliches Ergebnis 198.608 4.550 0 292 292
+/- Ergebnis aus internen Leistungsbeziehungen -270.176 -262.626 -360.275 -420.478 -60.203
29 = Jahresergebnis -4.372.616 -5.226.582 -4.907.631 -5.448.353 -540.722
+/- Kostenrechnerische Korrektur -425.102 -275.261 -280.187 -324.048 -43.861
= Betriebliches Ergebnis -4.797.718 -5.501.843 -5.187.818 -5.772.401 -584.583
Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
Anzahl der Berichtigungsverfahren bei durchgeführten Beurkundungen 47,00 42,00 45,00 55,00 10,00
Allgemeine Kennzahlen zur Aufwands- und Ertragslage Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Personalintensität 76,29% 74,42% 74,45% 71,97%
Sach- und Dienstleistungsintensität 1,14% 1,92% 1,29% 2,66%
Transferaufwandsquote 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
71
Jahresabschluss 2023
Produktbereich: 02 Sicherheit und Ordnung
Produktgruppe: 0208 Personenstandswesen
Produkt: 020801 Eheschließungen
Produktbeschreibung Entgegennahme der Anmeldungen zur Eheschließung (früher Aufgebote) sowie Durchführung der Eheschließungen in Trauzimmern des Standesamtes, auch außerhalb der
normalen Öffnungszeiten (Service).
Wirkungsziel/Leistungsziel Das Angebot zur Eheschließung ist attraktiv.
Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
+ Leistungen 1.054.602 1.009.689 1.217.884 1.060.290 -157.594
- Kosten 1.747.260 1.819.410 1.932.996 1.896.586 36.411
= Betriebliches Ergebnis -692.658 -809.721 -715.112 -836.295 -121.183
Kostendeckungsgrad in % 60,36 55,50 63,01 55,91
Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
Anzahl der durchgeführten Eheschließungen 4.748,00 5.174,00 6.250,00 5.234,00 -1.016,00
Anzahl der im Historischen Rathaus durchgeführten Eheschließungen 3.837,00 3.951,00 4.650,00 3.771,00 -879,00
Anzahl der im Spanischen Bau durchgeführten Eheschließungen 630,00 726,00 700,00 709,00 9,00
Anzahl der außerhalb der üblichen Öffnungszeiten durchgeführten Eheschließungen 1.693,00 4.549,00 2.550,00 1.933,00 -617,00
72
Jahresabschluss 2023
Produktbereich: 02 Sicherheit und Ordnung
Produktgruppe: 0208 Personenstandswesen
Produkt: 020802 Beurkundungen von Geburten und Sterbefällen
Produktbeschreibung Erstellung von Geburtseinträgen für in Köln geborene Kinder nach personenstandsrechtlicher Prüfung mit allen Nachfolgearbeiten unter Beachtung der deutschen und
ausländischen Rechtsnormen. Erstellung von Sterbeeinträgen für die in Köln Verstorbenen mit allen Nachfolgearbeiten unter Beachtung der deutschen und ausländischen
Rechtsnormen.
Wirkungsziel/Leistungsziel Die Beurkundung aller Geburten und Sterbefälle in Köln erfolgt serviceorientiert.
Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
+ Leistungen 465.616 433.359 480.328 439.952 -40.377
- Kosten 2.511.462 3.056.969 2.774.618 3.008.758 -234.140
= Betriebliches Ergebnis -2.045.847 -2.623.610 -2.294.290 -2.568.807 -274.516
Kostendeckungsgrad in % 18,54 14,18 17,31 14,62
Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
Anteil der Geburten, die innerhalb von fünf Tagen nach Vorlage aller Unterlagen beurkundet worden sind, in % 70,00 75,00 80,00 80,00 0,00
Anteil der Sterbefälle, die bis zum nächsten Tag nach Vorlage aller Unterlagen beurkundet worden sind, in % 98,00 98,00 98,00 99,00 1,00
73
Jahresabschluss 2023
Produktbereich: 02 Sicherheit und Ordnung
Produktgruppe: 0208 Personenstandswesen
Produkt: 020803 Namensänderungen, Eheregister, Urkundenservice
Produktbeschreibung Bearbeitung der Anträge auf öffentlich-rechtliche Namensänderungen und Fertigung der entsprechenden Namensänderungsurkunden. Anlage von Eheregistern (früher
Familienbüchern), Entgegennahme von Namenserklärungen, Fortschreibung, Ausstellung von beglaubigten Eheregisterabschriften, Archivierung. Bearbeitung von
Urkundenbestellungen bereits durchgeführter Beurkundungen für den Versand oder zur Abholung.
Wirkungsziel/Leistungsziel Die Bereitstellung der Abschriften aus den Personenstandsbüchern sowie die Bearbeitung der Anträge auf Namensänderungen erfolgt serviceorientiert.
Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
+ Leistungen 539.154 540.233 554.284 575.844 21.560
- Kosten 2.630.461 2.605.440 2.654.797 2.958.632 -303.834
= Betriebliches Ergebnis -2.091.307 -2.065.207 -2.100.514 -2.382.788 -282.274
Kostendeckungsgrad in % 20,50 20,73 20,88 19,46
Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
Anzahl ausgestellter Urkunden 57.618,00 51.054,00 60.000,00 53.379,00 -6.621,00
Anzahl sofort ausgestellter Urkunden 5.475,00 5.741,00 10.000,00 5.707,00 -4.293,00
Anteil der innerhalb von drei Tagen ausgestellten Urkunden bei Internetanforderung in % 80,00 80,00 80,00 80,00 0,00
Anzahl der Anträge auf Namensänderung 445,00 438,00 380,00 429,00 49,00
Anzahl der beschiedenen Namensänderungsanträge 326,00 267,00 350,00 242,00 -108,00
Produktgruppe 0209 - Ausländerangelegenheiten
74
Jahresabschluss 2023
Produktbereich: 02 Sicherheit und Ordnung
Produktgruppe: 0209 Ausländerangelegenheiten
Aufgabenbeschreibung Durchführung von aufenthaltsrechtlichen Maßnahmen für Ausländerinnen und Ausländer.
Zielgruppe Bevölkerung
Rechtsgrundlage AufenthaltsG, StaatsangehörigkeitsG
Wirkungsziele/Strategische Ziele Der rechtmäßige Aufenthalt von Ausländerinnen und Ausländern ist sichergestellt.
Ergebnis Produktgruppe (Angaben in Euro) Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
10 + ordentliche Erträge 9.807.044 13.180.537 12.884.445 12.857.751 -26.694
17 - ordentliche Aufwendungen 32.905.455 36.787.522 36.813.416 36.043.869 769.547
18 = ordentliches Ergebnis -23.098.412 -23.606.985 -23.928.971 -23.186.119 742.853
21 +/- Finanzergebnis 0 0 0 0 0
25 +/- Außerordentliches Ergebnis 389.975 651.952 0 217.841 217.841
+/- Ergebnis aus internen Leistungsbeziehungen -1.638.323 -1.600.684 -2.249.628 -1.593.133 656.495
29 = Jahresergebnis -24.346.760 -24.555.717 -26.178.599 -24.561.410 1.617.189
+/- Kostenrechnerische Korrektur -562.786 -1.525.580 -49.528 -1.287.073 -1.237.545
= Betriebliches Ergebnis -24.909.546 -26.081.297 -26.228.127 -25.848.484 379.644
Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
Anteil der in Köln geduldet aufhältigen Ausländerinnen und Ausländer in % 2,47 1,94 2,60 1,36 -1,24
Allgemeine Kennzahlen zur Aufwands- und Ertragslage Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Personalintensität 76,60% 74,30% 72,84% 75,92%
Sach- und Dienstleistungsintensität 2,58% 3,65% 3,99% 3,37%
Transferaufwandsquote 1,18% 1,28% 1,31% 1,34%
75
Jahresabschluss 2023
Produktbereich: 02 Sicherheit und Ordnung
Produktgruppe: 0209 Ausländerangelegenheiten
Produkt: 020901 Zentrale Ausländerangelegenheiten
Produktbeschreibung Durchführung von aufenthaltsrechtlichen Maßnahmen für Migrantinnen und Migranten.
Wirkungsziel/Leistungsziel Die Integration aller ausländischen Einwohnerinnen und Einwohner sowie ihre mögliche Einbürgerung sind unterstützt.
Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
+ Leistungen 2.641.606 3.930.078 2.904.100 3.847.589 943.489
- Kosten 26.861.195 29.114.480 28.887.431 29.118.364 -230.933
= Betriebliches Ergebnis -24.219.589 -25.184.402 -25.983.331 -25.270.776 712.556
Kostendeckungsgrad in % 9,83 13,50 10,05 13,21
Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
Anzahl der erteilten Aufenthaltserlaubnisse 24.000,00 34.840,00 30.000,00 26.600,00 -3.400,00
Anzahl der Beratungsgespräche durch die Einbürgerungsbehörde 4.000,00 5.000,00 4.000,00 5.000,00 1.000,00
Anzahl der vollzogenen Einbürgerungen 2.338,00 3.469,00 3.000,00 3.800,00 800,00
Anteil der vollzogenen Abschiebungen in % 68,25 59,00 60,00 56,00 -4,00
76
Jahresabschluss 2023
Produktbereich: 02 Sicherheit und Ordnung
Produktgruppe: 0209 Ausländerangelegenheiten
Produkt: 020902 Zentrale Ausländerbehörde (ZAB)
Produktbeschreibung Rückkehrmanagement zwecks Aufenthaltsbeendigung von vollziehbar ausreisepflichtigen Personen.
Wirkungsziel/Leistungsziel
Vermerk Da für den Erlass der Abschiebungsandrohung und die Durchführung der Abschiebung grundsätzlich die Ausländerbehörden der Bundesländer zuständig sind (§71 Abs. 1
AufenthG), wird auf die Darstellung von Produktzielen und Kennzahlen verzichtet.
Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
+ Leistungen 7.082.755 8.474.426 9.864.780 8.064.593 -1.800.188
- Kosten 7.782.387 9.371.321 10.109.576 8.642.134 1.467.442
= Betriebliches Ergebnis -699.632 -896.895 -244.796 -577.542 -332.745
Kostendeckungsgrad in % 91,01 90,43 97,58 93,32
77
Produktgruppe 0210 - Statistik und Informationsmanagement
78
Jahresabschluss 2023
Produktbereich: 02 Sicherheit und Ordnung
Produktgruppe: 0210 Statistik und Informationsmanagement
Aufgabenbeschreibung Erschließung von Daten sowie empirischen Informationen. Vorhaltung und Weiterentwicklung sachgerechter Instrumente und Methoden zur Bereitstellung, Analyse und
Berichterstattung der Daten.
Zielgruppe Öffentlichkeit, interne Auftraggeber
Rechtsgrundlage
Wirkungsziele/Strategische Ziele Statistisch gesicherte Informationen für die kommunale Planung und Entscheidung liegen zeitnah vor.
Ergebnis Produktgruppe (Angaben in Euro) Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
10 + ordentliche Erträge 651 1.509.163 840.408 1.314.081 473.673
17 - ordentliche Aufwendungen 2.404.345 4.442.618 3.463.946 2.734.781 729.166
18 = ordentliches Ergebnis -2.403.694 -2.933.455 -2.623.538 -1.420.700 1.202.839
21 +/- Finanzergebnis 0 0 0 0 0
25 +/- Außerordentliches Ergebnis 1.289 86.602 0 38 38
+/- Ergebnis aus internen Leistungsbeziehungen -95.047 -111.467 -136.519 -111.321 25.198
29 = Jahresergebnis -2.497.451 -2.958.319 -2.760.058 -1.531.983 1.228.075
+/- Kostenrechnerische Korrektur -471.453 -672.128 -417.733 -470.562 -52.829
= Betriebliches Ergebnis -2.968.905 -3.630.447 -3.177.791 -2.002.545 1.175.246
Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
Anteil erledigter an erhaltenen Aufträgen in % 95,00 95,00 95,00 90,00 -5,00
Allgemeine Kennzahlen zur Aufwands- und Ertragslage Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Personalintensität 85,19% 65,68% 71,25% 73,34%
Sach- und Dienstleistungsintensität 1,86% 5,97% 11,82% 11,21%
Transferaufwandsquote 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
79
Jahresabschluss 2023
Produktbereich: 02 Sicherheit und Ordnung
Produktgruppe: 0210 Statistik und Informationsmanagement
Produkt: 021001 Statistik und Informationsmanagement
Produktbeschreibung Unter Erschließung von statistischen Informationen versteht man die Gewinnung von empirisch fundierten Zahlen aus den Datenquellen. Neben diesen statistischen
Informationen im materiellen Sinne werden auch die notwendigen Instrumente zur Gewinnung der Daten, statistische Verfahren und Mittel bereit gehalten.
Wirkungsziel/Leistungsziel Anhand von auftragsgerechtem Methodeneinsatz ist eine nutzerorientierte und qualitative Informationsversorgung gesichert.
Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
+ Leistungen 651 1.508.163 840.408 1.314.081 473.673
- Kosten 2.969.556 5.138.610 4.018.199 3.316.626 701.573
= Betriebliches Ergebnis -2.968.905 -3.630.447 -3.177.791 -2.002.545 1.175.246
Kostendeckungsgrad in % 0,02 29,35 20,92 39,62
Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
Anteil auftragsgerechter Analysen in % 90,00 95,00 95,00 80,00 -15,00
Anteil fristgerechter Berichte in % 90,00 95,00 95,00 95,00 0,00
Anteil beantworteter Nachfragen in % 100,00 100,00 95,00 95,00 0,00
Produktgruppe 0211 - Wahlen
80
Jahresabschluss 2023
Produktbereich: 02 Sicherheit und Ordnung
Produktgruppe: 0211 Wahlen
Aufgabenbeschreibung Gesetzeskonforme Organisation, Durchführung und Feststellung der Ergebnisse von Wahlen und Abstimmungen.
Zielgruppe Wahl- und Abstimmungsberechtigte, Parteien und Wählervereinigungen, Wahlvorschlagsträger, Mandatsträger, Öffentlichkeit
Rechtsgrundlage Grundgesetz, Landesverfassung NRW, Gemeindeordnung NRW, Europawahlgesetz und -ordnung, Bundeswahlgesetz und -ordnung, Landeswahlgesetz und -ordnung,
Kommunalwahlgesetz und -ordnung, innerstädtische Satzungen
Wirkungsziele/Strategische Ziele Die rechtmäßige Entscheidungsvorbereitung und Ergebnisermittlung ist sichergestellt.
Vermerk Im Jahr 2023 fand keine Wahl statt.
Ergebnis Produktgruppe (Angaben in Euro) Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
10 + ordentliche Erträge 1.346.169 2.805.916 0 164.939 164.939
17 - ordentliche Aufwendungen 6.554.915 6.239.063 2.087.652 1.703.228 384.424
18 = ordentliches Ergebnis -5.208.746 -3.433.147 -2.087.652 -1.538.288 549.363
21 +/- Finanzergebnis 0 0 0 0 0
25 +/- Außerordentliches Ergebnis 1.772 17.386 0 0 0
+/- Ergebnis aus internen Leistungsbeziehungen -457.678 -589.223 -868.617 -536.850 331.766
29 = Jahresergebnis -5.664.653 -4.004.984 -2.956.268 -2.075.139 881.129
+/- Kostenrechnerische Korrektur -68.266 -774.031 -9.648 -101.308 -91.660
= Betriebliches Ergebnis -5.732.918 -4.779.015 -2.965.916 -2.176.446 789.470
Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
Anteil der Direktwähler an allen Wählern in % 4,00 3,00 0,00 0,00 0,00
Anteil der Briefwähler an allen Wählern in % 54,00 52,00 0,00 0,00 0,00
Allgemeine Kennzahlen zur Aufwands- und Ertragslage Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Personalintensität 48,07% 41,47% 56,03% 61,51%
Sach- und Dienstleistungsintensität 15,39% 17,63% 0,85% 3,59%
Transferaufwandsquote 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
81
Jahresabschluss 2023
Produktbereich: 02 Sicherheit und Ordnung
Produktgruppe: 0211 Wahlen
Produkt: 021101 Bundestagswahl
Produktbeschreibung Gesetzeskonforme Organisation, Durchführung und Feststellung der Ergebnisse der Bundestagswahl.
Wirkungsziel/Leistungsziel Eine hohe Wahlbeteiligung ist gewährleistet.
Die Stimmauszählung ist zeitgerecht.
Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
+ Leistungen 1.393.930 428.214 0 204.979 204.979
- Kosten 4.316.110 68.831 0 466 -466
= Betriebliches Ergebnis -2.922.180 359.383 0 204.514 204.514
Kostendeckungsgrad in % 32,30 622,12 44.002,11
Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
Wahlbeteiligung (Bundestagswahl) in % 78,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Anteil der Direktwähler (Bundestagswahl) in % 4,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Anteil der Briefwähler (Bundestagswahl) in % 54,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Anteil der bis 23:00 Uhr ausgezählten Stimmbezirke (Bundestagswahl) in % 99,00 0,00 0,00 0,00 0,00
82
Jahresabschluss 2023
Produktbereich: 02 Sicherheit und Ordnung
Produktgruppe: 0211 Wahlen
Produkt: 021102 Kommunalwahl
Produktbeschreibung Gesetzeskonforme Organisation, Durchführung und Feststellung der Ergebnisse der Kommunalwahl.
Wirkungsziel/Leistungsziel Eine hohe Wahlbeteiligung ist gewährleistet.
Die Stimmauszählung ist zeitgerecht.
Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
+ Leistungen -56.090 133 0 208 208
- Kosten 56.263 840 0 450 -450
= Betriebliches Ergebnis -112.353 -707 0 -242 -242
Kostendeckungsgrad in % 99,69 15,84 46,17
Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
Wahlbeteiligung (Kommunalwahl) in % 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Anteil der Direktwähler (Kommunalwahl) in % 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Anteil der Briefwähler (Kommunalwahl) in % 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Anteil der bis 23:00 Uhr ausgezählten Stimmbezirke (Kommunalwahl) in % 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
83
Jahresabschluss 2023
Produktbereich: 02 Sicherheit und Ordnung
Produktgruppe: 0211 Wahlen
Produkt: 021103 Europawahl
Produktbeschreibung Gesetzeskonforme Organisation, Durchführung und Feststellung der Ergebnisse der Europawahl.
Wirkungsziel/Leistungsziel Eine hohe Wahlbeteiligung ist gewährleistet.
Die Stimmauszählung ist zeitgerecht.
Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
+ Leistungen 0 0 0 0 0
- Kosten 697 1.066 0 11.425 -11.425
= Betriebliches Ergebnis -697 -1.066 0 -11.425 -11.425
Kostendeckungsgrad in % 0,00 0,00 0,00
Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
Wahlbeteiligung (Europawahl) in % 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Anteil der Direktwähler (Europawahl) in % 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Anteil der Briefwähler (Europawahl) in % 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Anteil der bis 23:00 Uhr ausgezählten Stimmbezirke (Europawahl) in % 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
84
Jahresabschluss 2023
Produktbereich: 02 Sicherheit und Ordnung
Produktgruppe: 0211 Wahlen
Produkt: 021104 Integrationswahl
Produktbeschreibung Gesetzeskonforme Organisation, Durchführung und Feststellung der Ergebnisse der Integrationswahl.
Wirkungsziel/Leistungsziel Eine hohe Wahlbeteiligung ist gewährleistet.
Die Stimmauszählung ist zeitgerecht.
Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
+ Leistungen 0 0 0 0 0
- Kosten 0 0 0 0 0
= Betriebliches Ergebnis 0 0 0 0 0
Kostendeckungsgrad in %
Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
Wahlbeteiligung (Integrationswahl) in % 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Anteil der Direktwähler (Integrationswahl) in % 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Anteil der Briefwähler (Integrationswahl) in % 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Anteil der bis 24:00 Uhr ausgezählten Stimmbezirke (Integrationswahl) in % 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
85
Jahresabschluss 2023
Produktbereich: 02 Sicherheit und Ordnung
Produktgruppe: 0211 Wahlen
Produkt: 021105 Landtagswahl
Produktbeschreibung Gesetzeskonforme Organisation, Durchführung und Feststellung der Ergebnisse der Landtagswahl.
Wirkungsziel/Leistungsziel Eine hohe Wahlbeteiligung ist gewährleistet.
Die Stimmauszählung ist zeitgerecht.
Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
+ Leistungen 0 1.835.227 0 -49.632 -49.632
- Kosten 5.265 6.059.905 0 21.928 -21.928
= Betriebliches Ergebnis -5.265 -4.224.678 0 -71.560 -71.560
Kostendeckungsgrad in % 0,00 30,28 226,34
Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
Wahlbeteiligung (Landtagswahl) in % 0,00 57,00 0,00 0,00 0,00
Anteil der Direktwähler (Landtagswahl) in % 0,00 3,00 0,00 0,00 0,00
Anteil der Briefwähler (Landtagswahl) in % 0,00 52,00 0,00 0,00 0,00
Anteil der bis 23:00 Uhr ausgezählten Stimmbezirke (Landtagswahl) in % 0,00 98,00 0,00 0,00 0,00
86
Jahresabschluss 2023
Produktbereich: 02 Sicherheit und Ordnung
Produktgruppe: 0211 Wahlen
Produkt: 021106 Seniorenbeiratswahl
Produktbeschreibung Gesetzeskonforme Organisation, Durchführung und Feststellung der Ergebnisse der Seniorenbeiratswahl.
Wirkungsziel/Leistungsziel Eine hohe Wahlbeteiligung ist gewährleistet.
Die Stimmauszählung ist zeitgerecht.
Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
+ Leistungen 0 0 0 0 0
- Kosten 397.847 64.385 0 0 0
= Betriebliches Ergebnis -397.847 -64.385 0 0 0
Kostendeckungsgrad in % 0,00 0,00
Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
Wahlbeteiligung (Seniorenbeiratswahl) in % 26,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Anteil der Direktwähler (Seniorenbeiratswahl) in % 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Anteil der Briefwähler (Seniorenbeiratswahl) in % 100,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Anteil der bis 23:00 Uhr ausgezählten Stimmbezirke (Seniorenbeiratswahl) in % 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
87
Jahresabschluss 2023
Produktbereich: 02 Sicherheit und Ordnung
Produktgruppe: 0211 Wahlen
Produkt: 021107 OB-Wahl
Produktbeschreibung Gesetzeskonforme Organisation, Durchführung und Feststellung der Ergebnisse der Oberbürgermeisterwahl.
Wirkungsziel/Leistungsziel Eine hohe Wahlbeteiligung ist gewährleistet.
Die Stimmauszählung ist zeitgerecht.
Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
+ Leistungen 0 0 0 0 0
- Kosten 286 0 0 0 0
= Betriebliches Ergebnis -286 0 0 0 0
Kostendeckungsgrad in % 0,00
Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
Wahlbeteiligung (OB-Wahl) in % 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Anteil der Direktwähler (OB-Wahl) in % 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Anteil der Briefwähler (OB-Wahl) in % 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Anteil der bis 21:00 Uhr ausgezählten Stimmbezirke (OB-Wahl) in % 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Produktgruppe 0212 - Brand- u. Bevölkerungsschutz, Rettungsdienst
88
Jahresabschluss 2023
Produktbereich: 02 Sicherheit und Ordnung
Produktgruppe: 0212 Brand- u. Bevölkerungsschutz, Rettungsdienst
Aufgabenbeschreibung Brandbekämpfung, Hilfeleistung bei Unglücksfällen, Unwetterereignissen und Explosionen. Rettung von Menschen und Tieren aus Zwangslagen. Sachwerte erhalten und bergen.
Schutz der Umwelt vor gefährlichen Stoffen. Dazu ist eine Vorhaltung von entsprechendem Personal, Fahrzeugen und Geräten für die schnelle und wirksame
Schadensbekämpfung notwendig. Medizinische Versorgung von Notfallpatienten am Notfallort durch hierfür besonders qualifiziertes Personal und ggf. Beförderung unter
fachgerechter Betreuung mit hierfür besonders ausgestatteten Rettungsmitteln in eine für die weitere medizinische Versorgung geeignete Behandlungseinrichtung.
Zielgruppe Bevölkerung
Rechtsgrundlage BHKG, RettG
Wirkungsziele/Strategische Ziele In Notlagen ist eine schnelle Hilfe für die Bevölkerung sichergestellt.
Im Rahmen der vorgenannten Ziele trägt die Produktgruppe zur Erreichung folgender Nachhaltigkeitsziele der Vereinten Nationen (UN Sustainable Development Goals) sowie
deutscher und nordrheinwestfälischer Nachhaltigkeitsziele bei:
Nachhaltigkeitsziele
89
Ergebnis Produktgruppe (Angaben in Euro) Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
10 + ordentliche Erträge 116.182.495 102.155.724 100.836.650 113.096.547 12.259.897
17 - ordentliche Aufwendungen 223.602.332 220.543.890 199.477.679 218.902.765 -19.425.086
18 = ordentliches Ergebnis -107.419.837 -118.388.166 -98.641.029 -105.806.218 -7.165.190
21 +/- Finanzergebnis 0 0 0 0 0
25 +/- Außerordentliches Ergebnis 1.264.711 958.924 0 -52.868 -52.868
+/- Ergebnis aus internen Leistungsbeziehungen -2.205.908 -2.524.546 -3.963.650 -2.694.774 1.268.875
29 = Jahresergebnis -108.361.034 -119.953.788 -102.604.678 -108.553.860 -5.949.182
+/- Kostenrechnerische Korrektur -9.832.824 -12.694.542 -9.211.655 -11.125.192 -1.913.537
= Betriebliches Ergebnis -118.193.858 -132.648.330 -111.816.333 -119.679.052 -7.862.719
Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
Anteil der innerhalb der Vorgaben erreichten Einsatzorte in % 79,23 76,32 100,00 78,68 -21,32
Allgemeine Kennzahlen zur Aufwands- und Ertragslage Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Personalintensität 52,95% 63,57% 61,49% 59,05%
Sach- und Dienstleistungsintensität 28,52% 27,78% 29,12% 28,49%
Transferaufwandsquote 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
Die abgebildeten Wirkungskennzahlen sind
Indikatoren für die Erreichung folgender
Nachhaltigkeitsziele bzw. Nachhaltigkeitsstrategien:
UN Unterziel 11.5
NRW
UN Unterziel 3.2
UN Unterziel 3.6
UN Unterziel 3.8
UN Unterziel 3.9
UN Unterziel 13.1
90
Jahresabschluss 2023
Produktbereich: 02 Sicherheit und Ordnung
Produktgruppe: 0212 Brand- u. Bevölkerungsschutz, Rettungsdienst
Produkt: 021201 Brand- und Bevölkerungsschutz
Produktbeschreibung Brandbekämpfung, Hilfeleistung bei Unglücksfällen, Unwetterereignissen und Explosionen. Rettung von Menschen und Tieren aus Zwangslagen. Sachwerte erhalten und bergen.
Schutz der Umwelt vor gefährlichen Stoffen. Dazu ist eine Vorhaltung von entsprechendem Personal, Fahrzeugen und Geräten für die schnelle und wirksame
Schadensbekämpfung notwendig. Gefahrenvorbeugung umfasst Stellungnahmen, Mitwirkungen und Beratungen aus brandschutztechnischer Sicht, Brandschauen in Objekten
mit einer erhöhten Brandgefahr und einer großen Anzahl gefährdeter Personen, sowie die Brandschutzerziehung von Kindern und die Brandschutzaufklärung von Jugendlichen
und Erwachsenen.
Wirkungsziel/Leistungsziel Der jeweilige Einsatzort ist innerhalb der vorgeschriebenen Fahrzeit mit der erforderlichen Sollstärke erreicht.
Das vom Gesetzgeber vorgegebene bauliche Sicherheitsniveau ist durch Brandschauen gewährleistet.
Die Bevölkerung ist im Bereich des Brandschutzes aufgeklärt und beraten.
Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
+ Leistungen 2.155.840 3.185.263 3.352.000 2.542.805 -809.195
- Kosten 106.211.818 134.203.692 109.626.947 117.076.502 -7.449.555
= Betriebliches Ergebnis -104.055.978 -131.018.429 -106.274.947 -114.533.697 -8.258.750
Kostendeckungsgrad in % 2,03 2,37 3,06 2,17
Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
Anteil der schutzzielrelevanten Einsätze, bei denen 9,5 Minuten nach Beginn der Notrufannahme mindestens 10
Einsatzkräfte vor Ort waren (Brandschutz), in % 77,99 73,19 90,00 72,44 -17,56
Anteil der schutzzielrelevanten Einsätze, bei denen 9,5 Minuten nach Beginn der Notrufannahme mindestens 10
Einsatzkräfte vor Ort waren (Technische Hilfeleistung) in % 57,45 53,51 90,00 47,37 -42,63
Anzahl der Teilnehmer an Brandschutzunterweisungen 919,00 1.856,00 1.500,00 1.532,00 32,00
Anteil der tatsächlich durchgeführten an den gesetzlich vorgeschriebenen Brandschauen in % 28,80 37,00 100,00 46,00 -54,00
Anzahl der Beratungen aus brandschutztechnischer Sicht 2.990,00 3.192,00 3.400,00 4.171,00 771,00
Die abgebildeten Leistungs- und Zielerreichungskennzahlen
sind Indikatoren für die Erreichung folgender
Nachhaltigkeitsziele bzw. Nachhaltigkeitsstrategien:
UN Unterziel 13.1
DE
NRW
UN Unterziel 3.9
UN Unterziel 6.3
UN Unterziel 11.5
91
Jahresabschluss 2023
Produktbereich: 02 Sicherheit und Ordnung
Produktgruppe: 0212 Brand- u. Bevölkerungsschutz, Rettungsdienst
Produkt: 021202 Rettungsdienst
Produktbeschreibung Medizinische Versorgung von Notfallpatienten am Notfallort durch hierfür besonders qualifiziertes Personal und ggf. Beförderung unter fachgerechter Betreuung mit hierfür
besonders ausgestatteten Rettungsmitteln in eine für die weitere medizinische Versorgung geeignete Behandlungseinrichtung.
Wirkungsziel/Leistungsziel Der jeweilige Einsatzort wird innerhalb der vorgeschriebenen Hilfsfrist durch einen RTW erreicht.
Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
+ Leistungen 79.355.970 93.864.946 95.864.650 101.052.779 5.188.129
- Kosten 91.189.059 91.160.356 99.552.601 101.940.654 -2.388.053
= Betriebliches Ergebnis -11.833.088 2.704.590 -3.687.951 -887.875 2.800.076
Kostendeckungsgrad in % 87,02 102,97 96,30 99,13
Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
Anteil der innerhalb der 8 Min. Hilfsfrist in Sollstärke erreichten Einsatzorte in % 71,24 69,70 90,00 73,38 -16,62
Anzahl der Notfallrettungen mit Notarzt (NEF) 38.474,00 34.034,00 41.613,00 30.445,00 -11.168,00
Anzahl der Notfallrettungen ohne Notarzt (RTW) 151.947,00 154.297,00 164.345,00 151.421,00 -12.924,00
davon Intensivtransporte 4.209,00 3.834,00 4.552,00 3.926,00 -626,00
Anzahl der Luftrettungseinsätze 1.384,00 1.567,00 1.500,00 1.198,00 -302,00
Anzahl der Lufttransporteinsätze 358,00 392,00 355,00 458,00 103,00
Die abgebildeten Leistungs- und Zielerreichungskennzahlen sind Indikatoren für die
Erreichung folgender Nachhaltigkeitsziele bzw. Nachhaltigkeitsstrategien:
UN Unterziel 3.6
UN Unterziel 3.8
NRW
92
93
Produktbereich 03 - Schulträgeraufgaben
Produktbereich 03
Schulträgeraufgaben
Produktgruppe 0301 - Schulträgeraufgaben
94
Jahresabschluss 2023
Produktbereich: 03 Schulträgeraufgaben
Produktgruppe: 0301 Schulträgeraufgaben
Aufgabenbeschreibung Als Schulträger ist die Stadt Köln verpflichtet, die für einen ordnungsgemäßen Unterricht erforderlichen Schulanlagen, Ausstattungen, Lehr- und Lernmittel bereitzustellen und zu
unterhalten sowie das für die Schulverwaltung notwendige Personal und eine am allgemeinen Stand der Technik und Informationstechnologie orientierte Sachausstattung zur
Verfügung zu stellen. Einen weiteren Schwerpunkte bildet die Koordination und Organisation von Leistungen für bestimmte Schülergruppen.
Zielgruppe Schüler/-innen, Lehrkräfte, nicht lehrendes Personal, andere Bildungsakteure
Rechtsgrundlage Schulgesetz NRW
Wirkungsziele/Strategische Ziele Ein bedarfsgerechtes Schulangebot und ein bedarfsgerechter Schulservice existieren.
Die Schüler/innen erreichen einen Schulabschluss, der sie für eine Berufsausbildung qualifiziert.
Ergebnis Produktgruppe (Angaben in Euro) Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
10 + ordentliche Erträge 105.860.325 118.684.785 153.839.706 114.735.029 -39.104.676
17 - ordentliche Aufwendungen 433.853.220 484.600.831 509.338.226 526.963.385 -17.625.160
18 = ordentliches Ergebnis -327.992.895 -365.916.046 -355.498.520 -412.228.356 -56.729.836
21 +/- Finanzergebnis 0 0 0 0 0
25 +/- Außerordentliches Ergebnis 6.430.906 1.212.870 3.630.894 271.539 -3.359.354
+/- Ergebnis aus internen Leistungsbeziehungen -28.234.612 -30.924.168 -37.561.544 -35.395.325 2.166.219
29 = Jahresergebnis -349.796.601 -395.627.344 -389.429.170 -447.352.142 -57.922.972
+/- Kostenrechnerische Korrektur -14.838.706 -9.904.038 -15.991.563 -8.659.468 7.332.096
= Betriebliches Ergebnis -364.635.308 -405.531.382 -405.420.733 -456.011.610 -50.590.876
Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
Schulplätze in den Eingangsklassen 18.892,00 19.330,00 20.010,00 19.420,00 -590,00
Benötigte Gesamtzahl der Schulplätze in Köln 147.399,00 150.131,00 151.490,00 150.879,00 -611,00
Neu geschaffene Schulplätze 50,00 260,00 0,00 270,00 270,00
Schulabschlussquote in % 97,80 98,00 98,00 96,90 -1,10
Allgemeine Kennzahlen zur Aufwands- und Ertragslage Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Personalintensität 11,82% 11,24% 11,88% 10,53%
Sach- und Dienstleistungsintensität 40,38% 39,24% 36,57% 36,98%
Transferaufwandsquote 0,05% 0,04% 0,03% 0,02%
95
Jahresabschluss 2023
Produktbereich: 03 Schulträgeraufgaben
Produktgruppe: 0301 Schulträgeraufgaben
Produkt: 030110 Grundschulen
Produktbeschreibung 1) Die Stadt Köln sichert in Wahrnehmung des Bildungs- und Erziehungsauftrages als Schulträger den Schulbetrieb an allen Grundsc hulen. 2) Bestandteile dieses Produktes sind
die Bereitstellung und Bewirtschaftung der erforderlichen Infrastruktur, die bedarfsgerechte personelle (nicht lehrendes Personal) und räumliche Ausstattung sowie die Versorgung
mit Lehr- und Lernmitteln für die benötigte Anzahl von Schulplätzen an Grundschulen. Durch den Einsatz digitaler Medien kommt die Stadt Köln als Schul- und Bildungsträger
angemessen der Verpflichtung nach, eine am allgemeinen Stand der Technik und Informationstechnologie orientierte Sachausstattung zur Verfügung zu stellen.
Wirkungsziel/Leistungsziel Schaffung der Rahmenbedingungen zur Sicherstellung eines bedarfsgerechten Grundschulangebotes sowie die Weiterentwicklung eines zeitgemäßen Schulbetriebs
Einsatz und Bereitstellung digitaler Medien durch die Ausstattung der Schulen mit bedarfsgerechter Infrastruktur, Hardware, CAS-Verkabelung und WLAN sowie Unterhaltung und
Systembetreuung
Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
+ Leistungen 621.418 2.929.583 279.212 654.905 375.694
- Kosten 90.779.498 108.715.285 121.438.709 124.874.424 -3.435.715
= Betriebliches Ergebnis -90.158.080 -105.785.702 -121.159.498 -124.219.519 -3.060.021
Kostendeckungsgrad in % 0,68 2,69 0,23 0,52
Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
Grundschulen 141,00 141,00 143,00 143,00 0,00
Schüler/-innen (Grundschulen) 37.740,00 38.352,00 38.590,00 38.839,00 249,00
Durchschnittliche Klassen-/Kursstärke in der Regelbeschulung (Grundschulen) 24,00 24,00 23,00 23,00 0,00
Bedarfsdeckungsquote Schulplätze in den Eingangsklassen (Grundschulen) in % 98,33 98,85 100,00 90,00 -10,00
Neu geschaffene Schulplätze (Grundschulen) 0,00 0,00 0,00 150,00 150,00
In Vorbereitung befindliche Baumaßnahmen ohne Beschluss (Grundschulen) 34,00 32,00 31,00 34,00 3,00
In Planung befindliche Baumaßnahmen mit Beschluss (Grundschulen) 18,00 4,00 7,00 7,00 0,00
In Ausführung befindliche Baumaßnahmen mit Beschluss (Grundschulen) 9,00 27,00 22,00 19,00 -3,00
Fertiggestellte Baumaßnahmen mit Beschluss (Grundschulen) 1,00 10,00 1,00 10,00 9,00
Gesamtkosten IT (Grundschulen) 3.362.957,02 6.580.744,49 14.572.690,92 5.702.075,18 -8.870.615,74
Gesamtkosten IT pro Schüler/-in (Grundschulen) 89,11 171,59 377,63 148,68 -228,95
96
Jahresabschluss 2023
Produktbereich: 03 Schulträgeraufgaben
Produktgruppe: 0301 Schulträgeraufgaben
Produkt: 030111 Hauptschulen
Produktbeschreibung 1) Die Stadt Köln sichert in Wahrnehmung des Bildungs- und Erziehungsauftrages als Schulträger den Schulbetrieb an allen Hauptsch ulen. 2) Bestandteile dieses Produktes sind
die Bereitstellung und Bewirtschaftung der erforderlichen Infrastruktur, die bedarfsgerechte personelle (nicht lehrendes Personal) und räumliche Ausstattung sowie die Versorgung
mit Lehr- und Lernmitteln für die benötigte Anzahl von Schulplätzen an Hauptschulen. Durch den Einsatz digitaler Medien kommt die Stadt Köln als Schul- und Bildungsträger
angemessen der Verpflichtung nach, eine am allgemeinen Stand der Technik und Informationstechnologie orientierte Sachausstattung zur Verfügung zu stellen.
Wirkungsziel/Leistungsziel Schaffung der Rahmenbedingungen zur Sicherstellung eines bedarfsgerechten Hauptschulangebotes sowie die Weiterentwicklung eines zeitgemäßen Schulbetriebs
Einsatz und Bereitstellung digitaler Medien durch die Ausstattung der Schulen mit bedarfsgerechter Infrastruktur, Hardware, CAS-Verkabelung und WLAN sowie Unterhaltung und
Systembetreuung
Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
+ Leistungen 27.329 1.948.417 8.643 31.922 23.279
- Kosten 16.463.442 19.630.993 20.767.829 19.407.291 1.360.538
= Betriebliches Ergebnis -16.436.113 -17.682.576 -20.759.186 -19.375.370 1.383.816
Kostendeckungsgrad in % 0,17 9,93 0,04 0,16
Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
Hauptschulen 12,00 12,00 12,00 12,00 0,00
Schüler/-innen (Hauptschulen) 4.050,00 4.079,00 4.170,00 4.001,00 -169,00
Durchschnittliche Klassen-/Kursstärke in der Regelbeschulung (Hauptschulen) 20,00 20,00 24,00 20,00 -4,00
Bedarfsdeckungsquote Schulplätze in den Eingangsklassen (Hauptschulen) in % 184,17 195,42 180,00 212,00 32,00
Neu geschaffene Schulplätze (Hauptschulen) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
In Vorbereitung befindliche Baumaßnahmen ohne Beschluss (Hauptschulen) 1,00 0,00 0,00 5,00 5,00
In Planung befindliche Baumaßnahmen mit Beschluss (Hauptschulen) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
In Ausführung befindliche Baumaßnahmen mit Beschluss (Hauptschulen) 0,00 1,00 1,00 0,00 -1,00
Fertiggestellte Baumaßnahmen mit Beschluss (Hauptschulen) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Gesamtkosten IT (Hauptschulen) 357.479,19 2.818.836,43 1.530.846,68 743.618,13 -787.228,55
Gesamtkosten IT pro Schüler-/in (Hauptschulen) 88,27 691,06 367,11 182,30 -184,81
97
Jahresabschluss 2023
Produktbereich: 03 Schulträgeraufgaben
Produktgruppe: 0301 Schulträgeraufgaben
Produkt: 030112 Realschulen
Produktbeschreibung 1) Die Stadt Köln sichert in Wahrnehmung des Bildungs- und Erziehungsauftrages als Schulträger den Schulbetrieb an allen Realschulen. 2) Bestandteile dieses Produktes sind
die Bereitstellung und Bewirtschaftung der erforderlichen Infrastruktur, die bedarfsgerechte personelle (nicht lehrendes Personal) und räumliche Ausstattung sowie die Versorgung
mit Lehr- und Lernmitteln für die benötigte Anzahl von Schulplätzen an Realschulen. Durch den Einsatz digitaler Medien kommt die Stadt Köln als Schul- und Bildungsträger
angemessen der Verpflichtung nach, eine am allgemeinen Stand der Technik und Informationstechnologie orientierte Sachausstattung zur Verfügung zu stellen.
Wirkungsziel/Leistungsziel Schaffung der Rahmenbedingungen zur Sicherstellung eines bedarfsgerechten Realschulangebotes sowie die Weiterentwicklung eines zeitgemäßen Schulbetriebs
Einsatz und Bereitstellung digitaler Medien durch die Ausstattung der Schulen mit bedarfsgerechter Infrastruktur, Hardware, CAS-Verkabelung und WLAN sowie Unterhaltung und
Systembetreuung
Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
+ Leistungen 49.800 459.190 30.188 56.995 26.807
- Kosten 24.701.554 27.780.932 29.743.126 25.484.572 4.258.553
= Betriebliches Ergebnis -24.651.754 -27.321.741 -29.712.938 -25.427.578 4.285.361
Kostendeckungsgrad in % 0,20 1,65 0,10 0,22
Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
Realschulen 20,00 20,00 20,00 20,00 0,00
Schüler/-innen (Realschulen) 10.658,00 10.598,00 10.510,00 10.374,00 -136,00
Durchschnittliche Klassen-/Kursstärke in der Regelbeschulung (Realschulen) 27,00 27,00 27,00 27,00 0,00
Bedarfsdeckungsquote Schulplätze in den Eingangsklassen (Realschulen) in % 116,29 86,12 110,00 113,00 3,00
Neu geschaffene Schulplätze (Realschulen) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
In Vorbereitung befindliche Baumaßnahmen ohne Beschluss (Realschulen) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
In Planung befindliche Baumaßnahmen mit Beschluss (Realschulen) 4,00 1,00 1,00 3,00 2,00
In Ausführung befindliche Baumaßnahmen mit Beschluss (Realschulen) 5,00 7,00 3,00 3,00 0,00
Fertiggestellte Baumaßnahmen mit Beschluss (Realschulen) 1,00 1,00 2,00 5,00 3,00
Gesamtkosten IT (Realschulen) 315.993,64 1.395.839,72 3.220.497,31 1.639.558,82 -1.580.938,49
Gesamtkosten IT pro Schüler-/in (Realschulen) 29,65 131,71 306,42 151,66 -154,76
98
Jahresabschluss 2023
Produktbereich: 03 Schulträgeraufgaben
Produktgruppe: 0301 Schulträgeraufgaben
Produkt: 030113 Gymnasien
Produktbeschreibung 1) Die Stadt Köln sichert in Wahrnehmung des Bildungs- und Erziehungsauftrages als Schulträger den Schulbetrieb an allen Gymnasien. 2) Bestandteile dieses Produktes sind
die Bereitstellung und Bewirtschaftung der erforderlichen Infrastruktur, die bedarfsgerechte personelle (nicht lehrendes Personal) und räumliche Ausstattung sowie die Versorgung
mit Lehr- und Lernmitteln für die benötigte Anzahl von Schulplätzen an Gymnasien. Durch den Einsatz digitaler Medien kommt die Stadt Köln als Schul- und Bildungsträger
angemessen der Verpflichtung nach, eine am allgemeinen Stand der Technik und Informationstechnologie orientierte Sachausstattung zur Verfügung zu stellen.
Wirkungsziel/Leistungsziel Schaffung der Rahmenbedingungen zur Sicherstellung eines bedarfsgerechten Gymnasialangebotes sowie die Weiterentwicklung eines zeitgemäßen Schulbetriebs
Einsatz und Bereitstellung digitaler Medien durch die Ausstattung der Schulen mit bedarfsgerechter Infrastruktur, Hardware, CAS-Verkabelung und WLAN sowie Unterhaltung und
Systembetreuung
Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
+ Leistungen 171.175 3.809.838 155.146 7.520.932 7.365.786
- Kosten 70.512.606 87.117.760 94.607.778 104.987.456 -10.379.678
= Betriebliches Ergebnis -70.341.431 -83.307.922 -94.452.632 -97.466.524 -3.013.893
Kostendeckungsgrad in % 0,24 4,37 0,16 7,16
Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
Gymnasien 31,00 33,00 33,00 33,00 0,00
Schüler/-innen (Gymnasien) 27.985,00 28.643,00 28.840,00 28.800,00 -40,00
Durchschnittliche Klassen-/Kursstärke in der Regelbeschulung (Gymnasien) 28,00 29,00 27,00 28,80 1,80
Bedarfsdeckungsquote Schulplätze in den Eingangsklassen in % (Gymnasien) 85,52 86,12 80,00 100,00 20,00
Neu geschaffene Schulplätze (Gymnasien) 50,00 186,00 0,00 120,00 120,00
In Vorbereitung befindliche Baumaßnahmen ohne Beschluss (Gymnasien) 7,00 5,00 2,00 6,00 4,00
In Planung befindliche Baumaßnahmen mit Beschluss (Gymnasien) 7,00 2,00 2,00 3,00 1,00
In Ausführung befindliche Baumaßnahmen mit Beschluss (Gymnasien) 9,00 19,00 17,00 20,00 3,00
Fertiggestellte Baumaßnahmen mit Beschluss (Gymnasien) 1,00 7,00 3,00 2,00 -1,00
Gesamtkosten IT (Gymnasien) 1.204.129,40 2.979.362,57 7.588.079,02 3.890.128,98 -3.697.950,04
Gesamtkosten IT pro Schüler-/in (Gymnasien) 43,03 104,02 263,11 131,95 -131,16
99
Jahresabschluss 2023
Produktbereich: 03 Schulträgeraufgaben
Produktgruppe: 0301 Schulträgeraufgaben
Produkt: 030114 Gesamtschulen
Produktbeschreibung 1) Die Stadt Köln sichert in Wahrnehmung des Bildungs- und Erziehungsauftrages als Schulträger den Schulbetrieb an allen Gesamtschulen. 2) Bestandteile dieses Produktes
sind die Bereitstellung und Bewirtschaftung der erforderlichen Infrastruktur, die bedarfsgerechte personelle (nicht lehrendes Personal) und räumliche Ausstattung sowie die
Versorgung mit Lehr- und Lernmitteln für die benötigte Anzahl von Schulplätzen an Gesamtschulen. Durch den Einsatz digitaler Medien kommt die Stadt Köln als Schul- und
Bildungsträger angemessen der Verpflichtung nach, eine am allgemeinen Stand der Technik und Informationstechnologie orientierte Sachausstattung zur Verfügung zu stellen.
Wirkungsziel/Leistungsziel Schaffung der Rahmenbedingungen zur Sicherstellung eines bedarfsgerechten Gesamtschulangebotes sowie die Weiterentwicklung eines zeitgemäßen Schulbetriebs
Einsatz und Bereitstellung digitaler Medien durch die Ausstattung der Schulen mit bedarfsgerechter Infrastruktur, Hardware, CAS-Verkabelung und WLAN sowie Unterhaltung und
Systembetreuung
Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
+ Leistungen 198.542 180.573 142.343 238.442 96.099
- Kosten 42.535.966 46.417.003 46.951.662 53.419.373 -6.467.711
= Betriebliches Ergebnis -42.337.425 -46.236.429 -46.809.319 -53.180.931 -6.371.612
Kostendeckungsgrad in % 0,47 0,39 0,30 0,45
Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
Gesamtschulen 15,00 15,00 16,00 15,00 -1,00
Schüler/-innen (Gesamtschulen) 15.773,00 16.427,00 16.440,00 16.896,00 456,00
Durchschnittliche Klassen-/Kursstärke in der Regelbeschulung (Gesamtschulen) 27,00 27,00 27,00 27,00 0,00
Bedarfsdeckungsquote Schulplätze in den Eingangsklassen (Gesamtschulen) in % 100,44 102,02 100,00 102,00 2,00
Neu geschaffene Schulplätze (Gesamtschulen) 0,00 74,00 0,00 0,00 0,00
In Vorbereitung befindliche Baumaßnahmen ohne Beschluss (Gesamtschulen) 11,00 9,00 4,00 15,00 11,00
In Planung befindliche Baumaßnahmen mit Beschluss (Gesamtschulen) 9,00 0,00 0,00 1,00 1,00
In Ausführung befindliche Baumaßnahmen mit Beschluss (Gesamtschulen) 7,00 18,00 15,00 16,00 1,00
Fertiggestellte Baumaßnahmen mit Beschluss (Gesamtschulen) 0,00 1,00 4,00 6,00 2,00
Gesamtkosten IT (Gesamtschulen) 509.807,87 1.336.658,34 4.107.379,48 1.818.282,68 -2.289.096,80
Gesamtkosten IT pro Schüler-/in (Gesamtschulen) 32,32 81,37 249,84 110,69 -139,15
100
Jahresabschluss 2023
Produktbereich: 03 Schulträgeraufgaben
Produktgruppe: 0301 Schulträgeraufgaben
Produkt: 030115 Förderschulen
Produktbeschreibung 1) Die Stadt Köln sichert in Wahrnehmung des Bildungs- und Erziehungsauftrages als Schulträger den Schulbetrieb an allen Förderschulen sowie an Schulen für Kranke als Orte
der sonderpädagogischen Förderung nach § 20 SchulG NRW. 2) Bestandteile dieses Produktes sind die Bereitstellung und Bewirtschaftung der erforderlichen Infrastruktur, die
bedarfsgerechte personelle (nicht lehrendes Personal) und räumliche Ausstattung sowie die Versorgung mit Lehr- und Lernmitteln für die benötigte Anzahl von Schulplätzen an
Förderschulen sowie an Schulen für Kranke als Orte der sonderpädagogischen Förderung. Durch den Einsatz digitaler Medien kommt die Stadt Köln als Schul- und
Bildungsträger angemessen der Verpflichtung nach, eine am allgemeinen Stand der Technik und Informationstechnologie orientierte Sachausstattung zur Verfügung zu stellen.
Wirkungsziel/Leistungsziel Schaffung der Rahmenbedingungen zur Sicherstellung eines bedarfsgerechten Förderschulangebotes sowie die Weiterentwicklung eines zeitgemäßen Schulbetriebs
Einsatz und Bereitstellung digitaler Medien durch die Ausstattung der Schulen mit bedarfsgerechter Infrastruktur, Hardware, CAS-Verkabelung und WLAN sowie Unterhaltung und
Systembetreuung
Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
+ Leistungen 88.065 1.622.302 30.253 95.860 65.606
- Kosten 16.229.853 19.974.400 19.619.743 19.338.046 281.697
= Betriebliches Ergebnis -16.141.788 -18.352.097 -19.589.490 -19.242.187 347.303
Kostendeckungsgrad in % 0,54 8,12 0,15 0,50
Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
Förderschulen 17,00 17,00 18,00 18,00 0,00
Schüler/-innen (Förderschulen) 2.966,00 3.013,00 1.200,00 3.062,00 1.862,00
Neu geschaffene Schulplätze (Förderschulen) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
In Vorbereitung befindliche Baumaßnahmen ohne Beschluss (Förderschulen) 1,00 1,00 0,00 2,00 2,00
In Planung befindliche Baumaßnahmen mit Beschluss (Förderschulen) 2,00 0,00 0,00 0,00 0,00
In Ausführung befindliche Baumaßnahmen mit Beschluss (Förderschulen) 1,00 3,00 2,00 3,00 1,00
Fertiggestellte Baumaßnahmen mit Beschluss (Förderschulen) 0,00 1,00 0,00 0,00 0,00
Gesamtkosten IT (Förderschulen) 332.321,58 2.530.808,26 878.860,57 977.488,78 98.628,21
Gesamtkosten IT pro Schüler-/in (Förderschulen) 112,04 839,96 732,38 306,71 -425,67
101
Jahresabschluss 2023
Produktbereich: 03 Schulträgeraufgaben
Produktgruppe: 0301 Schulträgeraufgaben
Produkt: 030116 Berufskollegs
Produktbeschreibung 1) Die Stadt Köln sichert in Wahrnehmung des Bildungs- und Erziehungsauftrages als Schulträger den Schulbetrieb an allen Berufsko llegs. 2) Bestandteile dieses Produktes sind
die Bereitstellung und Bewirtschaftung der erforderlichen Infrastruktur, die bedarfsgerechte personelle (nicht lehrendes Personal) und räumliche Ausstattung sowie die Versorgung
mit Lehr- und Lernmitteln für die benötigte Anzahl von Schulplätzen an Berufskollegs. Durch den Einsatz digitaler Medien kommt die Stadt Köln als Schul- und Bildungsträger
angemessen der Verpflichtung nach, eine am allgemeinen Stand der Technik und Informationstechnologie orientierte Sachausstattung zur Verfügung zu stellen.
Wirkungsziel/Leistungsziel Schaffung der Rahmenbedingungen zur Sicherstellung eines bedarfsgerechten Berufskollegangebotes sowie die Weiterentwicklung eines zeitgemäßen Schulbetriebs
Einsatz und Bereitstellung digitaler Medien durch die Ausstattung der Schulen mit bedarfsgerechter Infrastruktur, Hardware, CAS-Verkabelung und WLAN sowie Unterhaltung und
Systembetreuung
Auf- und Ausbau eines selbstständigen Schulmanagements
Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
+ Leistungen 102.900 843.500 42.943 179.902 136.959
- Kosten 38.026.050 43.244.763 49.767.118 47.269.510 2.497.608
= Betriebliches Ergebnis -37.923.151 -42.401.263 -49.724.174 -47.089.607 2.634.567
Kostendeckungsgrad in % 0,27 1,95 0,09 0,38
Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
Berufskollegs 17,00 17,00 17,00 17,00 0,00
Schüler/-innen (Berufskollegs) 35.205,00 35.008,00 36.550,00 35.028,00 -1.522,00
Neu geschaffene Schulplätze (Berufskollegs) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
In Vorbereitung befindliche Baumaßnahmen ohne Beschluss (Berufskollegs) 2,00 0,00 1,00 1,00 0,00
In Planung befindliche Baumaßnahmen mit Beschluss (Berufskollegs) 2,00 2,00 2,00 3,00 1,00
In Ausführung befindliche Baumaßnahmen mit Beschluss (Berufskollegs) 1,00 2,00 2,00 3,00 1,00
Fertiggestellte Baumaßnahmen mit Beschluss (Berufskollegs) 0,00 0,00 2,00 0,00 -2,00
Gesamtkosten IT (Berufskollegs) 431.293,09 4.257.346,84 12.028.482,68 2.542.631,25 -9.485.851,43
Gesamtkosten IT pro Schüler-/in (Berufskollegs) 12,25 121,61 329,10 72,63 -256,47
Campusse 14,00 14,00 14,00 14,00 0,00
Berufskollegs, welche sich in einem Campus befinden, zur Gesamtzahl der Berufskollegs in % 82,35 82,35 82,35 82,35 0,00
102
Jahresabschluss 2023
Produktbereich: 03 Schulträgeraufgaben
Produktgruppe: 0301 Schulträgeraufgaben
Produkt: 030117 Bildungslandschaften
Produktbeschreibung 1) Eine Bildungslandschaft als bildungspolitisches Konzept vernetzt Schulen und außerschulische Bildungseinrichtungen. Durch die verstärkte Kooperation werden vielfältige
Bildungsmöglichkeiten geboten. Im Rahmen dieses Produkts erfolgt die Bereitstellung und Bewirtschaftung der gemeinsamen Nutzflächen sowie der übergeordneten Verwaltung
innerhalb der Bildungslandschaften. 2) Das Modellprojekt Bildungslandschaft Altstadt Nord (BAN) in Kooperation mit den Montag Stiftungen ist ein Verbund diverser
Bildungseinrichtungen rund um den Klingelpützpark, das in pädagogischer Architektur realisiert wird.
Wirkungsziel/Leistungsziel Die Verbesserung der Bildungschancen aller Kinder, Jugendlichen und Erwachsenen, die diese Einrichtungen besuchen, ist sichergestellt.
Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
+ Leistungen 131 1.184 0 0 0
- Kosten 584.283 750.917 1.820.415 913.522 906.893
= Betriebliches Ergebnis -584.153 -749.733 -1.820.415 -913.522 906.893
Kostendeckungsgrad in % 0,02 0,16 0,00 0,00
Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
Auslastungsquote der Gemeinflächen in % 80,00 85,00 100,00 100,00 0,00
Maximale Verbleibdauer der Schüler/-innen in der Bildungslandschaft in Jahren 12,00 13,00 13,00 13,00 0,00
103
Jahresabschluss 2023
Produktbereich: 03 Schulträgeraufgaben
Produktgruppe: 0301 Schulträgeraufgaben
Produkt: 030118 Ganztagsangebote
Produktbeschreibung 1) Förderung und Bereitstellung von Ganztagsangeboten sowie Sicherstellung der vertraglichen Rahmenbedingungen. 2) Auszahlung von Z uschüssen und Sicherstellung eines
aussagekräftigen Verwendungsnachweissystems. 3) Qualitative Weiterentwicklung der Ganztagsangebote mittels Qualifizierung des pädagogischen Personals der
Jugendhilfeträger.
Wirkungsziel/Leistungsziel Sicherstellung eines bedarfsgerechten Ganztagsangebotes im Rahmen der räumlichen Gegebenheiten
Sicherung und Ausbau der Versorgungsquote im Primar- und Sekundarbereich
Qualifizierung des pädagogischen Personals der Jugendhilfeträger
Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
+ Leistungen 73.150.790 76.714.832 78.444.896 80.780.004 2.335.107
- Kosten 99.385.467 103.159.901 107.659.208 109.085.423 -1.426.215
= Betriebliches Ergebnis -26.234.677 -26.445.070 -29.214.311 -28.305.419 908.892
Kostendeckungsgrad in % 73,60 74,36 72,86 74,05
Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
Bereitgestellte OGS-Plätze 32.271,00 33.122,00 33.600,00 34.568,00 968,00
Bereitgestellte OGS-Plätze im Primarbereich zur Gesamtzahl der Primarschüler/-innen (Versorgungsquote) in % 81,00 83,00 82,00 85,00 3,00
Bereitgestellte OGS-Plätze zur Anzahl der benötigten OGS-Plätze (Bedarfsdeckungsquote) in % 97,00 98,00 97,00 97,00 0,00
Zuschussbedarf zur OGS in € 25.988.509,91 22.152.433,42 25.374.563,05 24.267.811,76 -1.106.751,29
Plätze im gebundenen Ganztag nach festgelegter Zügigkeit in den Eingangsklassen 5.698,00 5.855,00 5.964,00 6.018,00 54,00
Plätze im gebundenen Ganztag in den Eingangsklassen der Sekundarstufe I zur Gesamtzahl der Plätze in den
Eingangsklassen der Sekundarstufe I (Versorgungsquote) in % 72,90 69,10 72,20 71,20 -1,00
Teilnehmer/-innen an durchgeführten Qualifizierungsmaßnahmen für das pädagogische Personal der
Jugendhilfeträger 119,00 67,00 400,00 100,00 -300,00
104
Jahresabschluss 2023
Produktbereich: 03 Schulträgeraufgaben
Produktgruppe: 0301 Schulträgeraufgaben
Produkt: 030119 Schülerbeförderung
Produktbeschreibung 1) Organisation der Schülerbeförderung mit dem öffentlichen Personennahverkehr (ÖPNV) sowie mit dem Schülerspezialverkehr (Schulb usse, Mietwagen, Kraftfahrzeuge für
mobilitätseingeschränkte Personen). 2) Erstattung von Schülerfahrkosten im ÖPNV und Kostenübernahme im Schülerspezialverkehr im Rahmen der
Schülerfahrkostenverordnung NRW. 3) Europaweite Ausschreibung und Vergabe von Beförderungsverträgen im Schülerspezialverkehr sowie Sicherstellung der vertraglichen
Rahmenbedingungen im ÖPNV mit der Kölner Verkehrsbetriebe AG.
Wirkungsziel/Leistungsziel Sicherstellung einer bedarfsgerechten Beförderung von Schüler/innen im ÖPNV oder Schülerspezialverkehr
Kostenoptimierung der Beförderung von Schüler/innen im ÖPNV und Schülerspezialverkehr zur Vermeidung von Kostensteigerungen
Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
+ Leistungen 505.835 522.408 371.429 561.069 189.640
- Kosten 24.864.171 23.772.874 27.594.444 28.042.514 -448.070
= Betriebliches Ergebnis -24.358.335 -23.250.467 -27.223.016 -27.481.446 -258.430
Kostendeckungsgrad in % 2,03 2,20 1,35 2,00
Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
Schüler/-innen in der Sek I und Sek II mit Erstattungsanspruch 2.811,00 2.894,00 3.450,00 2.894,00 -556,00
Schüler/-innen in der Primarstufe mit Erstattungsanspruch 674,00 675,00 2.400,00 675,00 -1.725,00
Gesamtkosten im ÖPNV in der Sek I und Sek II 13.638.529,67 14.964.915,00 14.913.932,00 14.964.915,00 50.983,00
Gesamtkosten im ÖPNV in der Primarstufe 402.106,50 435.497,00 940.000,00 435.497,00 -504.503,00
Beförderte Schüler/-innen im Schülerspezialverkehr 1.831,00 1.874,00 2.300,00 1.874,00 -426,00
Gesamtkosten im Schülerspezialverkehr 7.315.300,07 7.611.935,62 9.632.519,75 7.611.935,62 -2.020.584,13
105
Jahresabschluss 2023
Produktbereich: 03 Schulträgeraufgaben
Produktgruppe: 0301 Schulträgeraufgaben
Produkt: 030120 Bildungsmanagement
Produktbeschreibung 1) Weiterentwicklung der Regionalen Bildungslandschaft als Netzwerk mit schulischen und außerschulischen Partnern zur Verbesserung der Bildungschancen.
2) Bedarfsorientierte Bildungsberatung. 3) Umsetzung der im Inklusionsplan und in der Fortschreibung festgelegten Maßnahmen zur S chaffung einer inklusiven
Bildungslandschaft. 4) Koordinierung der Umsetzung der Landesinitiative Kein Abschluss ohne Anschluss (KAoA). 5) Koordinierung und Umsetzung des Landesförderprogramms
Kultur und Schule.
Wirkungsziel/Leistungsziel Organisation und Durchführung von Gremien, Fachveranstaltungen und Qualifizierungsmaßnahmen zur Optimierung der Qualität des Bildungsprozesses
Bestmögliche Beratungsleistung für Schüler/innen bei der Gestaltung des Übergangs Schule-Beruf/Hochschule
Weiterentwicklung des Qualifizierungs- und Elternnetzwerkes Inklusion und der weiteren Maßnahmen des Inklusionsplans
Koordinierung der Maßnahmen der vier Handlungsfelder KAoA
Förderung der Kreativität und Ergänzung des schulischen Lernens durch künstlerische Aktivität
Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
+ Leistungen 472.588 449.477 299.000 488.035 189.035
- Kosten 2.741.138 2.647.502 2.262.922 2.174.804 88.118
= Betriebliches Ergebnis -2.268.550 -2.198.025 -1.963.922 -1.686.769 277.154
Kostendeckungsgrad in % 17,24 16,98 13,21 22,44
Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
Teilnehmende Institutionen an Gremien/Netzwerktreffen 679,00 649,00 585,00 676,00 91,00
Teilnehmer/-innen an Fachveranstaltungen 4.234,00 4.860,00 4.535,00 5.667,00 1.132,00
Teilnehmer/-innen an Qualifizierungsmaßnahmen 465,00 465,00 500,00 792,00 292,00
Durchgeführte Beratungen 1.340,00 1.180,00 1.200,00 1.400,00 200,00
Durchgeführte Kultur-und-Schule-Projekte 47,00 53,00 57,00 71,00 14,00
Teilnehmende Schüler/-innen bei Kultur und Schule 730,00 670,00 800,00 1.119,00 319,00
Teilnahmen als Referent/-innen oder Expert/-innen 99,00 66,00 65,00 65,00 0,00
106
Jahresabschluss 2023
Produktbereich: 03 Schulträgeraufgaben
Produktgruppe: 0301 Schulträgeraufgaben
Produkt: 030121 Aufgaben der unteren Schulaufsichtsbehörde
Produktbeschreibung Das Schulamt für die Stadt Köln nimmt verwaltungsfachliche Aufgaben mit folgenden Leistungen wahr: 1) Personalsachbearbeitung der Lehrkräfte an Grundschulen.
2) Durchführung des Verfahrens zur Feststellung sonderpädagogischen Unterstützungsbedarfs und Sicherstellung der Inklusion. 3) E inrichtung von Vorbereitungsklassen.
4) Organisation des herkunftssprachlichen Unterrichtes einschließlich Lehrereinsatz. 5) Durchführung von Ordnungswidrigkeitsverf ahren für Grund-, Haupt- und Förderschulen im
Rahmen der Schulpflichtüberwachung. 6) Durchführung des Verfahrens zur Sprachstandsfeststellung zwei Jahre vor der Einschulung. 7) Rechtliche Einzelfallprüfung 8) Beratung
der Schulen, Schulaufsicht und Eltern in Angelegenheiten des Schulrechts.
Wirkungsziel/Leistungsziel Bedarfsgerechte Bereitstellung der benötigten Plätze für das Gemeinsame Lernen
Bedarfsgerechte Bereitstellung von Vorbereitungsklassen in Zusammenarbeit mit dem Schulträger
Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
+ Leistungen 133.484 197.715 106.490 242.685 136.195
- Kosten 3.879.359 4.312.573 4.732.175 5.453.859 -721.684
= Betriebliches Ergebnis -3.745.876 -4.114.858 -4.625.685 -5.211.174 -585.489
Kostendeckungsgrad in % 3,44 4,58 2,25 4,45
Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
Schüler/-innen im Gemeinsamen Lernen 4.447,00 4.545,00 4.650,00 4.545,00 -105,00
Schüler/-innen an den Förderschulen 3.659,00 3.684,00 3.850,00 3.684,00 -166,00
Beschulte Seiteneinsteiger/-innen 1.140,00 2.790,00 3.200,00 2.790,00 -410,00
Eingerichtete Vorbereitungsklassen 126,00 164,00 180,00 164,00 -16,00
107
Produktbereich 04
Kultur und Wissenschaft
Produktbereich 04 - Kultur und Wissenschaft
Inklusive, gleichberechtigte und hochwertige Bildung gewährleisten und
Möglichkeiten des lebenslangen Lernens für alle fördern
Eine widerstandsfähige Infrastruktur aufbauen, inklusive und
nachhaltige Industrialisierung fördern und Innovationen unterstützen
Ungleichheit in und zwischen Ländern verringern
Nachhaltige Konsum- und Produktionsmuster sicherstellen
Förderung friedlicher und integrativer Gesellschaften für eine
nachhaltige Entwicklung. Allen Menschen Zugang zu Justiz
ermöglichen und effektive, rechenschaftspflichtige und inklusive
Institutionen auf allen Ebenen aufbauen.
Bildung und Qualifikation kontinuierlich verbessern
Gleichstellung/wirtschaftliche Teilhabe von Frauen stärken
Ressourcen sparsam und effizient nutzen
Nachhaltiger Konsum
Bildung und Wissenschaft
Nachhaltiger Konsum / nachhaltige Lebensstile
Sozialer Zusammenhalt und gesellschaftliche Teilhabe
Der Produktbereich trägt zur Erreichung folgender Nachhaltigkeitsziele der Vereinten Nationen (UN Sustainable Development Goals) sowie deutscher
und nordrheinwestfälischer
Nachhaltigkeitsziele bei:
108
Jahresabschluss 2023
Produktbereich: 04 Kultur und Wissenschaft
Produktgruppe: 0401 Museumsreferat
Aufgabenbeschreibung Mitwirkung und Unterstützung des Kulturdezernenten bei der strategischen Steuerung und Entwicklung der Museen, strategische Finanzplanung der Museen, internes Controlling,
museumsübergreifende Angelegenheiten, Grundsatzfragen, übergreifende Personal- und Organisationsangelegenheiten, Beratung der Museumsdirektoren, Bestandserfassung,
zentrale Koordination und Durchführung von Bauunterhaltungsmaßnahmen.
Zielgruppe Museen und Institute, Kulturdezernent, Politik und Öffentlichkeit
Rechtsgrundlage
Wirkungsziele/Strategische Ziele
Vermerk Da das Museumsreferat die wissenschaftlichen Museen und Institute unterstützt, wird auf die Darstellung eigener Ziele und Kennzahlen verzichtet.
Ergebnis Produktgruppe (Angaben in Euro) Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
10 + ordentliche Erträge 507.545 87 0 3.475 3.475
17 - ordentliche Aufwendungen 6.037.506 7.510.138 15.194.778 7.253.141 7.941.637
18 = ordentliches Ergebnis -5.529.961 -7.510.050 -15.194.778 -7.249.666 7.945.112
21 +/- Finanzergebnis 0 0 0 0 0
25 +/- Außerordentliches Ergebnis 0 0 0 0 0
+/- Ergebnis aus internen Leistungsbeziehungen -120.731 -73.327 -108.840 -67.067 41.773
29 = Jahresergebnis -5.650.693 -7.583.377 -15.303.617 -7.316.733 7.986.885
+/- Kostenrechnerische Korrektur 1.816.376 3.466.864 7.445.531 2.538.733 -4.906.798
= Betriebliches Ergebnis -3.834.317 -4.116.513 -7.858.087 -4.778.000 3.080.087
Allgemeine Kennzahlen zur Aufwands- und Ertragslage Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Personalintensität 20,71% 6,37% 5,61% 3,86%
Sach- und Dienstleistungsintensität 12,86% 12,53% 29,27% 3,57%
Transferaufwandsquote 63,51% 55,48% 51,13% 65,87%
Produktgruppe 0402 - Museum Ludwig
109
110
Jahresabschluss 2023
Produktbereich: 04 Kultur und Wissenschaft
Produktgruppe: 0402 Museum Ludwig
Aufgabenbeschreibung Auf- und Ausbau von Kunst- und Kulturgut durch Sammeln, Erhalten, Forschen/Beraten und Präsentieren sowie Vermittlung musealer Inhalte
Zielgruppe Bevölkerung, wissenschaftlich Arbeitende, Institutionen und Öffentlichkeit
Rechtsgrundlage
Wirkungsziele/Strategische Ziele Der Zugang aller Interessierten zu kultureller Bildung ist durch Subventionierung der Eintrittspreise gefördert.
Ergebnis Produktgruppe (Angaben in Euro) Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
10 + ordentliche Erträge 4.589.084 5.097.106 4.794.128 4.791.020 -3.108
17 - ordentliche Aufwendungen 15.989.604 16.857.107 14.774.669 18.794.339 -4.019.670
18 = ordentliches Ergebnis -11.400.520 -11.760.001 -9.980.540 -14.003.319 -4.022.778
21 +/- Finanzergebnis 0 0 0 0 0
25 +/- Außerordentliches Ergebnis 907.689 107.571 0 94.893 94.893
+/- Ergebnis aus internen Leistungsbeziehungen -551.485 -567.006 -684.632 -612.776 71.856
29 = Jahresergebnis -11.044.317 -12.219.436 -10.665.172 -14.521.202 -3.856.030
+/- Kostenrechnerische Korrektur -13.696.688 -12.974.027 -12.591.839 -12.730.938 -139.100
= Betriebliches Ergebnis -24.741.005 -25.193.463 -23.257.011 -27.252.140 -3.995.129
Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
Zuschuss pro Besucher (4511) auf der Basis von Aufwendungen und Erträgen in € 92,00 46,00 43,00 52,00 9,00
Allgemeine Kennzahlen zur Aufwands- und Ertragslage Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Personalintensität 21,03% 21,79% 22,19% 20,39%
Sach- und Dienstleistungsintensität 47,65% 48,91% 52,19% 55,21%
Transferaufwandsquote 0,00% 1,48% 0,00% 0,19%
111
Jahresabschluss 2023
Produktbereich: 04 Kultur und Wissenschaft
Produktgruppe: 0402 Museum Ludwig
Produkt: 040201 Museum Ludwig
Produktbeschreibung Auf- und Ausbau von Kunst- und Kulturgut durch Sammeln, Erhalten, Forschen/Beraten und Präsentieren sowie Vermittlung musealer Inhalte.
Wirkungsziel/Leistungsziel Die Besucherkreise sind durch bürgerorientierte Angebote und Optimierung der Präsentationsformen gesichert und erweitert.
Die Öffnungsstunden orientieren sich an der Besuchernachfrage.
Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
+ Leistungen 3.494.683 4.190.214 3.887.656 3.878.546 -9.110
- Kosten 28.267.909 29.363.969 27.144.667 31.035.794 -3.891.127
= Betriebliches Ergebnis -24.773.226 -25.173.756 -23.257.011 -27.157.248 -3.900.237
Kostendeckungsgrad in % 12,36 14,27 14,32 12,50
Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
Anzahl der Besucher (4511) 128.709,00 266.078,00 246.000,00 282.350,00 36.350,00
Anteil der nichtzahlenden Besucher (4511) in % 27,00 35,00 36,00 39,00 3,00
Besucher mit Jahreskarten (4511) 1.980,00 4.473,00 9.800,00 5.627,00 -4.173,00
Öffnungsstunden (4511) 2.004,00 2.566,00 2.400,00 2.544,00 144,00
Durchschnittliche Anzahl der Besucher pro Öffnungsstunde (4511) 64,00 104,00 103,00 111,00 8,00
Produktgruppe 0403 - Römisch-Germanisches Museum
112
Jahresabschluss 2023
Produktbereich: 04 Kultur und Wissenschaft
Produktgruppe: 0403 Römisch-Germanisches Museum
Aufgabenbeschreibung Auf- und Ausbau von Kunst- und Kulturgut durch Sammeln, Erhalten, Forschen/Beraten und Präsentieren sowie Vermittlung musealer Inhalte
Zielgruppe Bevölkerung, wissenschaftlich Arbeitende, Institutionen und Öffentlichkeit
Rechtsgrundlage
Wirkungsziele/Strategische Ziele Der Zugang aller Interessierten zu kultureller Bildung ist durch Subventionierung der Eintrittspreise gefördert.
Ergebnis Produktgruppe (Angaben in Euro) Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
10 + ordentliche Erträge 302.169 396.578 263.161 369.026 105.865
17 - ordentliche Aufwendungen 4.287.024 4.302.837 4.457.434 4.654.046 -196.612
18 = ordentliches Ergebnis -3.984.855 -3.906.259 -4.194.274 -4.285.020 -90.746
21 +/- Finanzergebnis 0 0 0 0 0
25 +/- Außerordentliches Ergebnis 260.059 826 0 0 0
+/- Ergebnis aus internen Leistungsbeziehungen -339.008 -335.541 -415.770 -371.612 44.157
29 = Jahresergebnis -4.063.804 -4.240.974 -4.610.043 -4.656.632 -46.589
+/- Kostenrechnerische Korrektur -4.918.941 -4.733.000 -5.292.161 -4.535.680 756.481
= Betriebliches Ergebnis -8.982.746 -8.973.973 -9.902.204 -9.192.312 709.892
Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
Zuschuss pro Besucher (4512) auf der Basis von Aufwendungen und Erträgen in € 432,00 99,00 77,00 95,00 18,00
Allgemeine Kennzahlen zur Aufwands- und Ertragslage Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Personalintensität 38,67% 39,48% 38,96% 37,42%
Sach- und Dienstleistungsintensität 38,51% 37,61% 44,62% 40,45%
Transferaufwandsquote 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
113
Jahresabschluss 2023
Produktbereich: 04 Kultur und Wissenschaft
Produktgruppe: 0403 Römisch-Germanisches Museum
Produkt: 040301 Römisch-Germanisches Museum
Produktbeschreibung Auf- und Ausbau von Kunst- und Kulturgut durch Sammeln, Erhalten, Forschen / Beraten und Präsentieren sowie Vermittlung musealer Inhalte
Wirkungsziel/Leistungsziel Die Besucherkreise sind durch bürgerorientierte Angebote und Optimierung der Präsentationsformen gesichert und erweitert.
Die Öffnungsstunden orientieren sich an der Besuchernachfrage.
Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
+ Leistungen 90.612 203.167 69.750 175.615 105.865
- Kosten 9.084.401 9.176.314 9.971.954 9.367.928 604.026
= Betriebliches Ergebnis -8.993.788 -8.973.147 -9.902.204 -9.192.312 709.892
Kostendeckungsgrad in % 1,00 2,21 0,70 1,87
Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
Anzahl der Besucher (4512) 9.942,00 42.875,00 60.000,00 49.227,00 -10.773,00
Anteil der nichtzahlenden Besucher (4512) in % 34,00 47,00 38,00 52,00 14,00
Besucher mit Jahreskarten (4512) 48,00 989,00 1.000,00 329,00 -671,00
Öffnungsstunden (4512) 1.652,00 2.670,00 2.184,00 2.312,00 128,00
Durchschnittliche Anzahl der Besucher pro Öffnungsstunde (4512) 6,00 16,00 27,00 21,00 -6,00
Produktgruppe 0404 - Rautenstrauch-Joest-Museum
114
Jahresabschluss 2023
Produktbereich: 04 Kultur und Wissenschaft
Produktgruppe: 0404 Rautenstrauch-Joest-Museum
Aufgabenbeschreibung Auf- und Ausbau von Kunst- und Kulturgut durch Sammeln, Erhalten, Forschen/Beraten und Präsentieren sowie Vermittlung musealer Inhalte
Zielgruppe Bevölkerung, wissenschaftlich Arbeitende, Institutionen und Öffentlichkeit
Rechtsgrundlage
Wirkungsziele/Strategische Ziele Der Zugang aller Interessierten zu kultureller Bildung ist durch Subventionierung der Eintrittspreise gefördert.
Ergebnis Produktgruppe (Angaben in Euro) Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
10 + ordentliche Erträge 1.612.130 1.621.870 1.154.623 1.849.038 694.415
17 - ordentliche Aufwendungen 9.380.562 9.204.383 9.142.874 9.976.897 -834.022
18 = ordentliches Ergebnis -7.768.432 -7.582.514 -7.988.251 -8.127.859 -139.608
21 +/- Finanzergebnis 0 0 0 0 0
25 +/- Außerordentliches Ergebnis 22.313 20.833 0 0 0
+/- Ergebnis aus internen Leistungsbeziehungen -281.095 -278.947 -367.365 -291.918 75.447
29 = Jahresergebnis -8.027.214 -7.840.628 -8.355.616 -8.419.777 -64.161
+/- Kostenrechnerische Korrektur -10.042.764 -9.952.877 -10.202.565 -9.651.938 550.627
= Betriebliches Ergebnis -18.069.978 -17.793.505 -18.558.181 -18.071.715 486.466
Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
Zuschuss pro Besucher (4513) auf der Basis von Aufwendungen und Erträgen in € 226,00 130,00 166,00 132,00 -34,00
Allgemeine Kennzahlen zur Aufwands- und Ertragslage Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Personalintensität 23,25% 23,11% 21,53% 21,98%
Sach- und Dienstleistungsintensität 62,70% 61,37% 60,90% 62,69%
Transferaufwandsquote 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
115
Jahresabschluss 2023
Produktbereich: 04 Kultur und Wissenschaft
Produktgruppe: 0404 Rautenstrauch-Joest-Museum
Produkt: 040401 Rautenstrauch-Joest-Museum
Produktbeschreibung Auf- und Ausbau von Kunst- und Kulturgut durch Sammeln, Erhalten, Forschen/Beraten und Präsentieren sowie Vermittlung musealer Inhalte.
Wirkungsziel/Leistungsziel Die Besucherkreise sind durch bürgerorientierte Angebote und Optimierung der Präsentationsformen gesichert und erweitert.
Die Öffnungsstunden orientieren sich an der Besuchernachfrage.
Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
+ Leistungen 644.045 703.580 237.842 932.256 694.415
- Kosten 18.723.863 18.476.252 18.796.023 19.003.972 -207.949
= Betriebliches Ergebnis -18.079.818 -17.772.672 -18.558.181 -18.071.715 486.466
Kostendeckungsgrad in % 3,44 3,81 1,27 4,91
Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
Anzahl der Besucher (4513) 35.557,00 60.370,00 50.400,00 63.921,00 13.521,00
Anteil der nichtzahlenden Besucher (4513) in % 44,00 56,00 48,00 56,00 8,00
Besucher mit Jahreskarten (4513) 898,00 2.640,00 2.700,00 2.448,00 -252,00
Öffnungsstunden (4513) 1.738,00 2.608,00 2.500,00 2.685,00 185,00
Durchschnittliche Anzahl der Besucher pro Öffnungsstunde (4513) 20,00 23,00 20,00 24,00 4,00
Produktgruppe 0405 - Museum für Angewandte Kunst
116
Jahresabschluss 2023
Produktbereich: 04 Kultur und Wissenschaft
Produktgruppe: 0405 Museum für Angewandte Kunst
Aufgabenbeschreibung Auf- und Ausbau von Kunst- und Kulturgut durch Sammeln, Erhalten, Forschen/Beraten und Präsentieren sowie Vermittlung musealer Inhalte
Zielgruppe Bevölkerung, wissenschaftlich Arbeitende, Institutionen und Öffentlichkeit
Rechtsgrundlage
Wirkungsziele/Strategische Ziele Der Zugang aller Interessierten zu kultureller Bildung ist durch Subventionierung der Eintrittspreise gefördert.
Ergebnis Produktgruppe (Angaben in Euro) Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
10 + ordentliche Erträge 914.294 231.101 107.052 175.674 68.621
17 - ordentliche Aufwendungen 3.852.622 8.384.946 4.145.846 5.670.493 -1.524.647
18 = ordentliches Ergebnis -2.938.328 -8.153.845 -4.038.794 -5.494.819 -1.456.025
21 +/- Finanzergebnis 0 0 0 0 0
25 +/- Außerordentliches Ergebnis 137.459 75.442 0 0 0
+/- Ergebnis aus internen Leistungsbeziehungen -201.965 -213.429 -253.057 -242.939 10.118
29 = Jahresergebnis -3.002.833 -8.291.833 -4.291.851 -5.737.758 -1.445.907
+/- Kostenrechnerische Korrektur -10.385.982 -10.278.575 -11.124.138 -9.646.774 1.477.364
= Betriebliches Ergebnis -13.388.815 -18.570.408 -15.415.989 -15.384.532 31.457
Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
Zuschuss pro Besucher (4514) auf der Basis von Aufwendungen und Erträgen in € 182,00 139,00 143,00 83,00 -60,00
Allgemeine Kennzahlen zur Aufwands- und Ertragslage Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Personalintensität 32,11% 16,88% 33,91% 27,93%
Sach- und Dienstleistungsintensität 56,87% 54,95% 64,81% 62,57%
Transferaufwandsquote 0,00% 0,70% 0,00% 0,00%
117
Jahresabschluss 2023
Produktbereich: 04 Kultur und Wissenschaft
Produktgruppe: 0405 Museum für Angewandte Kunst
Produkt: 040501 Museum für Angewandte Kunst
Produktbeschreibung Auf- und Ausbau von Kunst- und Kulturgut durch Sammeln, Erhalten, Forschen/Beraten und Präsentieren sowie Vermittlung musealer Inhalte.
Wirkungsziel/Leistungsziel Die Besucherkreise sind durch bürgerorientierte Angebote und Optimierung der Präsentationsformen gesichert und erweitert.
Die Öffnungsstunden orientieren sich an der Besuchernachfrage.
Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
+ Leistungen 841.254 186.626 73.178 125.472 52.294
- Kosten 14.237.831 18.747.466 15.489.167 15.510.005 -20.837
= Betriebliches Ergebnis -13.396.577 -18.560.840 -15.415.989 -15.384.532 31.457
Kostendeckungsgrad in % 5,91 1,00 0,47 0,81
Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
Anzahl der Besucher (4514) 17.004,00 59.540,00 30.000,00 67.462,00 37.462,00
Anteil der nichtzahlenden Besucher (4514) in % 56,00 66,00 50,00 75,00 25,00
Besucher mit Jahreskarten (4514) 58,00 72,00 120,00 97,00 -23,00
Öffnungsstunden (4514) 1.528,00 2.360,00 2.500,00 2.480,00 -20,00
Durchschnittliche Anzahl der Besucher pro Öffnungsstunde (4514) 11,00 25,00 12,00 27,00 15,00
Produktgruppe 0406 - Museum für Ostasiatische Kunst
118
Jahresabschluss 2023
Produktbereich: 04 Kultur und Wissenschaft
Produktgruppe: 0406 Museum für Ostasiatische Kunst
Aufgabenbeschreibung Auf- und Ausbau von Kunst- und Kulturgut durch Sammeln, Erhalten, Forschen/Beraten und Präsentieren sowie Vermittlung musealer Inhalte
Zielgruppe Bevölkerung, wissenschaftlich Arbeitende, Institutionen und Öffentlichkeit
Rechtsgrundlage
Wirkungsziele/Strategische Ziele Der Zugang aller Interessierten zu kultureller Bildung ist durch Subventionierung der Eintrittspreise gefördert.
Ergebnis Produktgruppe (Angaben in Euro) Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
10 + ordentliche Erträge 459.195 510.504 482.692 502.846 20.155
17 - ordentliche Aufwendungen 2.217.057 2.108.172 3.241.222 3.107.442 133.780
18 = ordentliches Ergebnis -1.757.861 -1.597.668 -2.758.530 -2.604.595 153.935
21 +/- Finanzergebnis 0 0 0 0 0
25 +/- Außerordentliches Ergebnis -12.459 1.691 0 0 0
+/- Ergebnis aus internen Leistungsbeziehungen -117.518 -118.832 -142.883 -128.503 14.380
29 = Jahresergebnis -1.887.838 -1.714.809 -2.901.413 -2.733.099 168.315
+/- Kostenrechnerische Korrektur -1.294.387 -1.458.059 -1.914.663 -1.338.675 575.989
= Betriebliches Ergebnis -3.182.225 -3.172.868 -4.816.077 -4.071.773 744.304
Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
Zuschuss pro Besucher (4515) auf der Basis von Aufwendungen und Erträgen in € 128,00 65,00 161,00 118,00 -43,00
Allgemeine Kennzahlen zur Aufwands- und Ertragslage Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Personalintensität 40,69% 39,56% 28,22% 25,79%
Sach- und Dienstleistungsintensität 39,15% 33,49% 58,29% 59,21%
Transferaufwandsquote 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
119
Jahresabschluss 2023
Produktbereich: 04 Kultur und Wissenschaft
Produktgruppe: 0406 Museum für Ostasiatische Kunst
Produkt: 040601 Museum für Ostasiatische Kunst
Produktbeschreibung Auf- und Ausbau von Kunst- und Kulturgut durch Sammeln, Erhalten, Forschen/Beraten und Präsentieren sowie Vermittlung musealer Inhalte.
Wirkungsziel/Leistungsziel Die Besucherkreise sind durch bürgerorientierte Angebote und Optimierung der Präsentationsformen gesichert und erweitert.
Die Öffnungsstunden orientieren sich an der Besuchernachfrage.
Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
+ Leistungen 189.494 273.225 242.475 265.568 23.092
- Kosten 3.384.177 3.444.403 5.058.552 4.337.341 721.211
= Betriebliches Ergebnis -3.194.684 -3.171.177 -4.816.077 -4.071.773 744.304
Kostendeckungsgrad in % 5,60 7,93 4,79 6,12
Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
Anzahl der Besucher (4515) 14.687,00 26.336,00 18.000,00 22.978,00 4.978,00
Anteil der nichtzahlenden Besucher (4515) in % 23,00 29,00 36,00 36,00 0,00
Besucher mit Jahreskarten (4515) 500,00 906,00 2.000,00 873,00 -1.127,00
Öffnungsstunden (4515) 1.267,00 1.934,00 1.885,00 1.884,00 -1,00
Durchschnittliche Anzahl der Besucher pro Öffnungsstunde (4515) 12,00 14,00 10,00 12,00 2,00
Produktgruppe 0407 - Museum Schnütgen
120
Jahresabschluss 2023
Produktbereich: 04 Kultur und Wissenschaft
Produktgruppe: 0407 Museum Schnütgen
Aufgabenbeschreibung Auf- und Ausbau von Kunst- und Kulturgut durch Sammeln, Erhalten, Forschen/Beraten und Präsentieren sowie Vermittlung musealer Inhalte
Zielgruppe Bevölkerung, wissenschaftlich Arbeitende, Institutionen und Öffentlichkeit
Rechtsgrundlage
Wirkungsziele/Strategische Ziele Der Zugang aller Interessierten zu kultureller Bildung ist durch Subventionierung der Eintrittspreise gefördert.
Ergebnis Produktgruppe (Angaben in Euro) Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
10 + ordentliche Erträge 210.102 315.856 192.043 485.647 293.604
17 - ordentliche Aufwendungen 2.104.760 2.405.421 1.939.108 2.292.972 -353.864
18 = ordentliches Ergebnis -1.894.658 -2.089.565 -1.747.065 -1.807.325 -60.260
21 +/- Finanzergebnis 0 0 0 0 0
25 +/- Außerordentliches Ergebnis 62.629 20.846 0 0 0
+/- Ergebnis aus internen Leistungsbeziehungen -56.602 -57.603 -81.999 -59.688 22.311
29 = Jahresergebnis -1.888.631 -2.126.321 -1.829.064 -1.867.013 -37.950
+/- Kostenrechnerische Korrektur -2.837.630 -2.903.324 -3.339.663 -2.734.080 605.582
= Betriebliches Ergebnis -4.726.261 -5.029.646 -5.168.727 -4.601.094 567.633
Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
Zuschuss pro Besucher (4516) auf der Basis von Aufwendungen und Erträgen in € 148,00 62,00 57,00 46,00 -11,00
Allgemeine Kennzahlen zur Aufwands- und Ertragslage Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Personalintensität 59,92% 49,18% 58,13% 60,22%
Sach- und Dienstleistungsintensität 29,46% 37,52% 29,54% 32,02%
Transferaufwandsquote 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
121
Jahresabschluss 2023
Produktbereich: 04 Kultur und Wissenschaft
Produktgruppe: 0407 Museum Schnütgen
Produkt: 040701 Museum Schnütgen
Produktbeschreibung Auf- und Ausbau von Kunst- und Kulturgut durch Sammeln, Erhalten, Forschen/Beraten und Präsentieren sowie Vermittlung musealer Inhalte.
Wirkungsziel/Leistungsziel Die Besucherkreise sind durch bürgerorientierte Angebote und Optimierung der Präsentationsformen gesichert und erweitert.
Die Öffnungsstunden orientieren sich an der Besuchernachfrage.
Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
+ Leistungen 139.369 262.013 138.200 431.803 293.604
- Kosten 4.826.001 5.270.813 5.306.926 5.032.897 274.029
= Betriebliches Ergebnis -4.686.632 -5.008.800 -5.168.727 -4.601.094 567.633
Kostendeckungsgrad in % 2,89 4,97 2,60 8,58
Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
Anzahl der Besucher (4516) 13.212,00 34.372,00 32.000,00 40.248,00 8.248,00
Anteil der nichtzahlenden Besucher (4516) in % 61,00 50,00 33,00 51,00 18,00
Besucher mit Jahreskarten (4516) 898,00 2.640,00 3.000,00 2.448,00 -552,00
Öffnungsstunden (4516) 1.722,00 2.638,00 2.600,00 2.598,00 -2,00
Durchschnittliche Anzahl der Besucher pro Öffnungsstunde (4516) 8,00 13,00 12,00 15,00 3,00
Produktgruppe 0408 - Kölnisches Stadtmuseum
122
Jahresabschluss 2023
Produktbereich: 04 Kultur und Wissenschaft
Produktgruppe: 0408 Kölnisches Stadtmuseum
Aufgabenbeschreibung Auf- und Ausbau von Kunst- und Kulturgut durch Sammeln, Erhalten, Forschen/Beraten und Präsentieren sowie Vermittlung musealer Inhalte
Zielgruppe Bevölkerung, wissenschaftlich Arbeitende, Institutionen und Öffentlichkeit
Rechtsgrundlage
Wirkungsziele/Strategische Ziele Der Zugang aller Interessierten zu kultureller Bildung ist durch Subventionierung der Eintrittspreise gefördert.
Vermerk Bis zum Haushaltsjahr 2021 wurden die Zuschüsse für Karneval über die Produktgruppe 0416 "Kulturförderung" abgebildet.
Ergebnis Produktgruppe (Angaben in Euro) Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
10 + ordentliche Erträge 384.507 160.910 119.711 294.195 174.484
17 - ordentliche Aufwendungen 3.592.459 5.123.080 4.699.880 5.727.708 -1.027.828
18 = ordentliches Ergebnis -3.207.952 -4.962.171 -4.580.168 -5.433.512 -853.344
21 +/- Finanzergebnis 0 0 0 0 0
25 +/- Außerordentliches Ergebnis 20.556 1.494 0 0 0
+/- Ergebnis aus internen Leistungsbeziehungen -205.172 -211.263 -257.791 -225.413 32.378
29 = Jahresergebnis -3.392.568 -5.171.939 -4.837.960 -5.658.925 -820.966
+/- Kostenrechnerische Korrektur -1.572.112 -1.695.539 -2.038.316 -1.573.010 465.307
= Betriebliches Ergebnis -4.964.681 -6.867.479 -6.876.276 -7.231.935 -355.659
Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
Zuschuss pro Besucher (4518) auf der Basis von Aufwendungen und Erträgen in € 1.547,00 294,00 163,00 447,00 284,00
Allgemeine Kennzahlen zur Aufwands- und Ertragslage Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Personalintensität 46,66% 35,27% 32,69% 32,54%
Sach- und Dienstleistungsintensität 30,15% 22,29% 27,22% 28,07%
Transferaufwandsquote 2,78% 13,84% 10,92% 11,85%
123
Jahresabschluss 2023
Produktbereich: 04 Kultur und Wissenschaft
Produktgruppe: 0408 Kölnisches Stadtmuseum
Produkt: 040801 Kölnisches Stadtmuseum
Produktbeschreibung Auf- und Ausbau von Kunst- und Kulturgut durch Sammeln, Erhalten, Forschen/Beraten und Präsentieren sowie Vermittlung musealer Inhalte.
Wirkungsziel/Leistungsziel Die Besucherkreise sind durch bürgerorientierte Angebote und Optimierung der Präsentationsformen gesichert und erweitert.
Die Öffnungsstunden orientieren sich an der Besuchernachfrage.
Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
+ Leistungen 263.978 63.898 22.700 197.301 174.601
- Kosten 5.244.218 6.929.883 6.898.976 7.429.236 -530.260
= Betriebliches Ergebnis -4.980.240 -6.865.985 -6.876.276 -7.231.935 -355.659
Kostendeckungsgrad in % 5,03 0,92 0,33 2,66
Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
Anzahl der Besucher (4518) 2.207,00 17.613,00 27.600,00 12.671,00 -14.929,00
Anteil der nichtzahlenden Besucher (4518) in % 19,00 100,00 58,00 71,00 13,00
Besucher mit Jahreskarten (4518) 84,00 0,00 1.000,00 0,00 -1.000,00
Öffnungsstunden (4518) 380,00 755,00 1.600,00 889,00 -711,00
Durchschnittliche Anzahl der Besucher pro Öffnungsstunde (4518) 6,00 23,00 17,00 14,00 -3,00
Produktgruppe 0409 - Kunst- und Museumsbibliothek / Rheinisches
Bildarchiv
124
Jahresabschluss 2023
Produktbereich: 04 Kultur und Wissenschaft
Produktgruppe: 0409 Kunst- und Museumsbibliothek / Rheinisches Bildarchiv
Aufgabenbeschreibung Kunst- und Museumsbibliothek: Sammeln, Erschließen und zur Verfügung stellen von Literatur und Dokumenten zur Kunst und Kunstgeschichte für die wissenschaftliche Arbeit
der Kölner Museen und die Öffentlichkeit. Rheinisches Bildarchiv: Unterhaltung eines Bildarchivs, Bereitstellung von Fotografien digital/analog (stadtinterner Fotodienstleister,
Fotovertrieb international)
Zielgruppe Bevölkerung, wissenschaftlich Arbeitende, Institutionen und Öffentlichkeit
Rechtsgrundlage
Wirkungsziele/Strategische Ziele Die Nutzerkreise sind durch bürgerorientierte Kultur- und Bildungsangebote gesichert und erweitert.
Ergebnis Produktgruppe (Angaben in Euro) Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
10 + ordentliche Erträge 189.871 128.546 138.500 4.678 -133.822
17 - ordentliche Aufwendungen 3.970.987 3.567.616 3.245.534 2.657.912 587.621
18 = ordentliches Ergebnis -3.781.116 -3.439.070 -3.107.034 -2.653.235 453.799
21 +/- Finanzergebnis 0 0 0 0 0
25 +/- Außerordentliches Ergebnis 10.690 2.496 0 0 0
+/- Ergebnis aus internen Leistungsbeziehungen -237.877 -217.296 -294.605 -206.118 88.486
29 = Jahresergebnis -4.008.302 -3.653.869 -3.401.639 -2.859.353 542.285
+/- Kostenrechnerische Korrektur -718.544 -870.773 -1.382.416 -479.955 902.461
= Betriebliches Ergebnis -4.726.846 -4.524.642 -4.784.055 -3.339.308 1.444.747
Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
Anzahl Nutzungen KMB/RBA 743.887,00 572.799,00 310.000,00 404.993,00 94.993,00
Allgemeine Kennzahlen zur Aufwands- und Ertragslage Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Personalintensität 57,74% 54,76% 61,86% 55,34%
Sach- und Dienstleistungsintensität 17,65% 14,10% 5,97% 20,32%
Transferaufwandsquote 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
125
Jahresabschluss 2023
Produktbereich: 04 Kultur und Wissenschaft
Produktgruppe: 0409 Kunst- und Museumsbibliothek / Rheinisches Bildarchiv
Produkt: 040901 Kunst- und Museumsbibliothek / Rheinisches Bildarchiv
Produktbeschreibung Kunst- und Museumsbibliothek: Sammeln, Erschließen und zur Verfügung stellen von Literatur und Dokumenten zur Kunst und Kunstgeschichte für die wissenschaftliche Arbeit
der Kölner Museen und die Öffentlichkeit. Rheinisches Bildarchiv: Unterhaltung eines Bildarchivs, Bereitstellung von Fotografien digital/analog (stadtinterner Fotodienstleister,
Fotovertrieb international).
Wirkungsziel/Leistungsziel Die Nutzerkreise sind durch bürgerorientierte Kultur- und Bildungsangebote gesichert und erweitert.
Die Literatur und Dokumente zur Kunst und Kunstgeschichte sind wissenschaftlich erschlossen und für die Zielgruppe verfügbar.
Die Öffnungsstunden orientieren sich an der Nutzernachfrage.
Vermerk In den Ergebnissen der Haushaltsjahre 2022 und 2023 beziehen sich die Kennzahlen "Öffnungsstunden" und "Durchschnittliche Anzahl der Nutzungen pro Öffnungsstunde" nur
auf die Kunst- und Museumsbibliothek.
Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
+ Leistungen 161.366 128.546 138.500 4.678 -133.822
- Kosten 4.877.738 4.650.692 4.922.555 3.343.986 1.578.569
= Betriebliches Ergebnis -4.716.372 -4.522.146 -4.784.055 -3.339.308 1.444.747
Kostendeckungsgrad in % 3,31 2,76 2,81 0,14
Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
Direkte Nutzer (Besucher und Museumsmitarbeiter) der Kunst- und Museumsbibliothek / des Rheinischen Bildarchivs 1.825,00 6.884,00 10.000,00 6.234,00 -3.766,00
Indirekte Nutzer (Nutzer der Website, tel., schriftl. und elekt. Anfragen) 742.062,00 565.915,00 300.000,00 398.759,00 98.759,00
Erschließungsgrad des Bestandes der Kunst- und Museumsbibliothek in % 78,00 80,00 80,00 80,00 0,00
Erschließungsgrad des Bestandes des Rheinischen Bildarchivs in % 50,00 15,87 50,00 0,00 -50,00
Öffnungsstunden (4523) 1.988,00 2.345,00 3.900,00 2.436,00 -1.464,00
Durchschnittliche Anzahl der Nutzungen pro Öffnungsstunde (4523) 0,00 128,00 79,00 166,00 87,00
Produktgruppe 0410 - NS-Dokumentationszentrum
126
Jahresabschluss 2023
Produktbereich: 04 Kultur und Wissenschaft
Produktgruppe: 0410 NS-Dokumentationszentrum
Aufgabenbeschreibung Gedenken, Sammeln, Erforschen und Vermitteln der Geschichte Kölns im Nationalsozialismus
Zielgruppe Bevölkerung, wissenschaftlich Arbeitende, Institutionen und Öffentlichkeit
Rechtsgrundlage Ratsbeschlüsse
Wirkungsziele/Strategische Ziele Die Auseinandersetzung mit der Geschichte Kölns im Nationalsozialismus sowie das demokratische Bewusstsein sind gefördert.
Der Zugang aller Interessierten zu kultureller Bildung ist durch Subventionierung der Eintrittspreise gefördert.
Ergebnis Produktgruppe (Angaben in Euro) Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
10 + ordentliche Erträge 523.082 488.024 194.300 581.079 386.779
17 - ordentliche Aufwendungen 3.896.234 3.752.496 3.336.638 4.053.301 -716.663
18 = ordentliches Ergebnis -3.373.152 -3.264.471 -3.142.338 -3.472.222 -329.884
21 +/- Finanzergebnis 0 0 0 0 0
25 +/- Außerordentliches Ergebnis 137.447 2.467 0 0 0
+/- Ergebnis aus internen Leistungsbeziehungen -102.622 -93.182 -142.108 -103.277 38.831
29 = Jahresergebnis -3.338.328 -3.355.185 -3.284.446 -3.575.499 -291.054
+/- Kostenrechnerische Korrektur -317.339 -177.760 -171.981 -167.684 4.297
= Betriebliches Ergebnis -3.655.667 -3.532.945 -3.456.427 -3.743.183 -286.756
Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
Anzahl der Besucher (4520) 20.363,00 20.363,00 80.000,00 76.561,00 -3.439,00
Zuschuss pro Besucher (4520) auf der Basis von Aufwendungen und Erträgen in € 163,94 40,89 41,05 46,70 -41,05
Allgemeine Kennzahlen zur Aufwands- und Ertragslage Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Personalintensität 37,25% 39,97% 41,58% 45,67%
Sach- und Dienstleistungsintensität 34,07% 25,69% 22,72% 21,50%
Transferaufwandsquote 0,66% 1,35% 1,52% 1,25%
127
Jahresabschluss 2023
Produktbereich: 04 Kultur und Wissenschaft
Produktgruppe: 0410 NS-Dokumentationszentrum
Produkt: 041001 NS-Dokumentationszentrum
Produktbeschreibung Förderung der Auseinandersetzung mit der Geschichte Kölns im Nationalsozialismus und des demokratischen Bewusstseins durch die Gedenkstätte Gestapogefängnis.
Dokumentation, Publikationen, Bibliothek, Ersatzdokumentation der im Krieg weitgehend zerstörten Aktenüberlieferung. Sammlung von Dokumenten und Fotografien,
Zeitzeugeninterviews etc., Dauerausstellung, Sonderausstellung, Veranstaltungen (politische Bildung), Museums- und Gedenkstättenpädagogik.
Wirkungsziel/Leistungsziel Die Auseinandersetzung mit der Geschichte Kölns im Nationalsozialismus sowie das demokratische Bewusstsein sind gefördert.
Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
+ Leistungen 520.703 483.213 194.300 579.259 384.959
- Kosten 4.169.274 3.964.353 3.650.727 4.322.442 -671.716
= Betriebliches Ergebnis -3.648.571 -3.481.140 -3.456.427 -3.743.183 -286.756
Kostendeckungsgrad in % 12,49 12,19 5,32 13,40
Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
Anzahl der Veranstaltungen (NS-Dokumentationszentrum) 149,00 149,00 150,00 262,00 112,00
Anzahl der Bibliotheksbenutzer (NS-Dokumentationszentrum) 157,00 157,00 500,00 544,00 44,00
Anzahl der Webzugriffe (NS-Dokumentationszentrum) 787.445,00 787.445,00 500.000,00 672.733,00 172.733,00
Anzahl der übernommenen Dokumente und Fotografien in die Datenbank 1.770,00 1.770,00 5.000,00 4.078,00 -922,00
Produktgruppe 0411 - Museumsdienst
128
Jahresabschluss 2023
Produktbereich: 04 Kultur und Wissenschaft
Produktgruppe: 0411 Museumsdienst
Aufgabenbeschreibung Spezifische Vermittlung von Informationen zu musealen Inhalten bzw. Anleitung zur konstruktiven Auseinandersetzung mit musealen Inhalten
Zielgruppe Bevölkerung, wissenschaftlich Arbeitende, Institutionen und Öffentlichkeit
Rechtsgrundlage
Wirkungsziele/Strategische Ziele Ausstellungsinhalte sowie museale Inhalte sind zielgruppenorientiert vermittelt.
Vielgestaltige Vermittlungs- und Bildungshilfen sind bedarfsgerecht bereitgestellt.
Ergebnis Produktgruppe (Angaben in Euro) Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
10 + ordentliche Erträge 296.698 531.859 521.200 673.512 152.312
17 - ordentliche Aufwendungen 3.672.211 4.638.653 5.461.356 5.756.623 -295.267
18 = ordentliches Ergebnis -3.375.513 -4.106.794 -4.940.156 -5.083.112 -142.955
21 +/- Finanzergebnis 0 0 0 0 0
25 +/- Außerordentliches Ergebnis -37.135 944 0 0 0
+/- Ergebnis aus internen Leistungsbeziehungen -103.225 -103.702 -156.135 -114.415 41.720
29 = Jahresergebnis -3.515.873 -4.209.553 -5.096.291 -5.197.527 -101.236
+/- Kostenrechnerische Korrektur -180.190 -393.925 -849.873 -297.294 552.579
= Betriebliches Ergebnis -3.696.063 -4.603.478 -5.946.164 -5.494.821 451.344
Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
Anzahl der Führungen des Museumsdienstes 1.903,00 4.514,00 6.000,00 4.759,00 -1.241,00
Anzahl der Kurse des Museumsdienstes 382,00 893,00 1.000,00 1.321,00 321,00
Allgemeine Kennzahlen zur Aufwands- und Ertragslage Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Personalintensität 67,87% 70,04% 62,52% 60,74%
Sach- und Dienstleistungsintensität 14,49% 17,13% 27,30% 26,51%
Transferaufwandsquote 0,68% 0,00% 0,00% 0,00%
129
Jahresabschluss 2023
Produktbereich: 04 Kultur und Wissenschaft
Produktgruppe: 0411 Museumsdienst
Produkt: 041101 Museumsdienst
Produktbeschreibung Spezifische Vermittlung von Informationen zu musealen Inhalten bzw. Anleitung zur konstruktiven Auseinandersetzung mit musealen Inhalten.
Wirkungsziel/Leistungsziel Ausstellungsinhalte sowie museale Inhalte sind zielgruppenorientiert vermittelt.
Vielgestaltige Vermittlungs- und Bildungshilfen sind bedarfsgerecht bereitgestellt.
Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
+ Leistungen 241.786 531.859 521.200 673.512 152.312
- Kosten 3.708.345 5.132.823 6.466.799 6.167.053 299.745
= Betriebliches Ergebnis -3.466.559 -4.600.963 -5.945.599 -5.493.542 452.057
Kostendeckungsgrad in % 6,52 10,36 8,06 10,92
Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
Anzahl der Teilnehmenden an Führungen des Museumsdienstes 22.256,00 68.273,00 103.500,00 79.717,00 -23.783,00
Auslastungsgrad der Führungen in % 53,00 67,00 65,00 73,00 8,00
Überschuss/Zuschussbedarf der Führungen in € -898.625,00 -1.200.362,00 -1.457.628,00 -1.350.446,00 107.182,00
Anzahl der Teilnehmenden an Kursen des Museumsdienstes 4.631,00 14.184,00 18.000,00 20.176,00 2.176,00
Auslastungsgrad der Kurse in % 72,00 84,00 75,00 77,00 2,00
Überschuss/Zuschussbedarf der Kurse in € -864.202,00 -1.161.561,00 -1.498.746,00 -1.349.279,00 149.467,00
Überschuss/Zuschussbedarf spezielle Vermittlungsarbeit in € -1.703.733,00 -2.245.623,00 -2.989.225,00 -2.468.810,00 520.415,00
Produktgruppe 0412 - Historisches Archiv
130
Jahresabschluss 2023
Produktbereich: 04 Kultur und Wissenschaft
Produktgruppe: 0412 Historisches Archiv
Aufgabenbeschreibung Schriftgutberatung, Übernahme, Erschließung, Restaurierung und Konservierung, sach- und fachgerechte Einlagerung und Bereitstellung von Archivgut sowie Zusammenführung
des überwiegend schwer beschädigten geborgenen Archivguts
Zielgruppe Bevölkerung, Wissenschaft und Forschung, Verwaltung, Institutionen, juristische Personen
Rechtsgrundlage § 7 Abs. 2 ArchivG NRW
Wirkungsziele/Strategische Ziele Das Historische Archiv ist das digitale und analoge Gedächtnis der Stadt.
Die Auseinandersetzung der Bevölkerung mit der Geschichte Kölns ist ermöglicht.
Ergebnis Produktgruppe (Angaben in Euro) Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
10 + ordentliche Erträge 17.178.680 402.539 1.602.345 139.629 -1.462.715
17 - ordentliche Aufwendungen 15.353.312 10.417.746 16.977.817 13.673.584 3.304.233
18 = ordentliches Ergebnis 1.825.368 -10.015.208 -15.375.472 -13.533.955 1.841.518
21 +/- Finanzergebnis 0 10 0 0 0
25 +/- Außerordentliches Ergebnis 34.521 5.455 0 0 0
+/- Ergebnis aus internen Leistungsbeziehungen -664.443 -561.869 -835.858 -553.923 281.935
29 = Jahresergebnis 1.195.446 -10.571.612 -16.211.330 -14.087.877 2.123.453
+/- Kostenrechnerische Korrektur -8.517.775 -5.662.352 -1.803.955 -3.624.785 -1.820.831
= Betriebliches Ergebnis -7.322.330 -16.233.963 -18.015.285 -17.712.663 302.622
Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
Anzahl aller erfassten Bergungseinheiten 1.373.987,00 1.385.121,00 1.800.000,00 1.387.046,00 -412.954,00
Anzahl aller Verzeichnungseinheiten 820.376,00 825.451,00 860.000,00 847.671,00 -12.329,00
Anzahl der Anfragen, Beratungsgespräche, Benutzertage im Lesesaal und Reproduktionsaufträge 5.308,00 5.332,00 5.500,00 6.552,00 1.052,00
Anzahl der Besucher von Ausstellungen, Vorträgen, Führungen und sonstigen Veranstaltungen im Archiv 8.738,00 6.235,00 9.000,00 11.510,00 2.510,00
Anzahl der Nutzungen digitaler Angebote 610.000,00 675.000,00 650.000,00 675.000,00 25.000,00
Allgemeine Kennzahlen zur Aufwands- und Ertragslage Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Personalintensität 34,43% 49,68% 52,66% 55,88%
Sach- und Dienstleistungsintensität 36,53% 4,31% 3,93% 4,96%
Transferaufwandsquote 1,57% 2,18% 1,72% 2,14%
131
Jahresabschluss 2023
Produktbereich: 04 Kultur und Wissenschaft
Produktgruppe: 0412 Historisches Archiv
Produkt: 041201 Historisches Archiv
Produktbeschreibung Schriftgutberatung, Übernahme, Erschließung, Restaurierung und Konservierung, sach- und fachgerechte Einlagerung und Bereitstellung von Archivgut sowie Zusammenführung
des überwiegend schwer beschädigten geborgenen Archivguts.
Wirkungsziel/Leistungsziel Der einsturzgeschädigte Archivbestand ist wiederaufgebaut.
Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
+ Leistungen 16.249.330 394.674 201.499 139.044 -62.455
- Kosten 22.994.686 16.125.846 18.216.783 17.332.146 884.638
= Betriebliches Ergebnis -6.745.355 -15.731.172 -18.015.285 -17.193.101 822.183
Kostendeckungsgrad in % 70,67 2,45 1,11 0,80
Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
Restbestand nicht erfassten Archivguts in Archivkartons 12.824,00 11.057,00 0,00 10.319,00 10.319,00
Trockengereinigtes Archivgut in Bergungseinheiten 229.688,00 242.310,00 280.000,00 232.361,00 -47.639,00
Bestellbares Archivgut in Bergungseinheiten 1.373.987,00 1.385.121,00 1.400.000,00 1.387.046,00 -12.954,00
Produktgruppe 0413 - Archäologische Zone und Jüdisches Museum
132
Jahresabschluss 2023
Produktbereich: 04 Kultur und Wissenschaft
Produktgruppe: 0413 Archäologische Zone und Jüdisches Museum
Aufgabenbeschreibung 1) Aufbau der Sammlung, Pflege, Restaurierung, Erhaltung, Forschen/Beraten, Präsentieren sowie Vermittlung der musealen Inhalte. 2) Grabung und Bergung, wissenschaftliche
Untersuchung sowie Veröffentlichung und Präsentation der Bodendenkmäler im Bereich der Archäologischen Zone.
Zielgruppe Bevölkerung Kölns, des Umlandes und Besuchergruppen nationaler und internationaler Strukturen, wissenschaftlich Arbeitende und Institutionen der Öffentlichkeit
Rechtsgrundlage
Wirkungsziele/Strategische Ziele
Vermerk Auf die Darstellung von Zielen und Kennzahlen wird derzeit verzichtet, da aktuell die Fertigstellung des Museums im Fokus steht. Dies wird von einem externen Projektsteuerer
mit regelmäßiger Berichterstattung betreut.
Ergebnis Produktgruppe (Angaben in Euro) Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
10 + ordentliche Erträge 1.905 585 0 631 631
17 - ordentliche Aufwendungen 1.834.087 1.772.729 2.337.224 2.044.122 293.102
18 = ordentliches Ergebnis -1.832.182 -1.772.144 -2.337.224 -2.043.492 293.733
21 +/- Finanzergebnis 0 0 0 0 0
25 +/- Außerordentliches Ergebnis 1.748 24 0 82 82
+/- Ergebnis aus internen Leistungsbeziehungen -50.329 -36.011 -52.793 -32.815 19.978
29 = Jahresergebnis -1.880.763 -1.808.131 -2.390.017 -2.076.224 313.793
+/- Kostenrechnerische Korrektur -21.326 -18.413 -53.112 -18.350 34.762
= Betriebliches Ergebnis -1.902.089 -1.826.544 -2.443.129 -2.094.574 348.555
Allgemeine Kennzahlen zur Aufwands- und Ertragslage Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Personalintensität 69,58% 73,32% 59,27% 64,30%
Sach- und Dienstleistungsintensität 12,39% 8,99% 18,21% 19,07%
Transferaufwandsquote 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
133
Jahresabschluss 2023
Produktbereich: 04 Kultur und Wissenschaft
Produktgruppe: 0413 Archäologische Zone und Jüdisches Museum
Produkt: 041301 Archäologische Zone
Produktbeschreibung 1) Aufbau der Sammlung, Pflege, Restaurierung, Erhaltung, Forschen/Betrachten, Präsentieren sowie Vermittlung der musealen Inhalt e. 2) Grabung und Bergung,
wissenschaftliche Untersuchung sowie Veröffentlichung und Präsentation der Bodendenkmäler im Bereich der Archäologischen Zone.
Wirkungsziel/Leistungsziel
Vermerk Auf die Darstellung von Zielen und Kennzahlen wird derzeit verzichtet, da aktuell die Fertigstellung des Museums im Fokus steht. Dies wird von einem externen Projektsteuerer
mit regelmäßiger Berichterstattung betreut.
Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
+ Leistungen 1.905 585 0 631 631
- Kosten 1.896.130 1.822.785 2.423.108 2.091.347 331.762
= Betriebliches Ergebnis -1.894.225 -1.822.200 -2.423.108 -2.090.716 332.392
Kostendeckungsgrad in % 0,10 0,03 0,00 0,03
Produktgruppe 0414 - Volkshochschule
134
Jahresabschluss 2023
Produktbereich: 04 Kultur und Wissenschaft
Produktgruppe: 0414 Volkshochschule
Aufgabenbeschreibung Bereitstellung eines umfassenden und flächendeckenden Weiterbildungsangebotes für alle Bevölkerungsgruppen
Zielgruppe Bevölkerung
Rechtsgrundlage u. a. Weiterbildungsgesetz (WbG) NRW
Wirkungsziele/Strategische Ziele Die Akzeptanz der Weiterbildungsangebote der Volkshochschule ist erhöht.
Ergebnis Produktgruppe (Angaben in Euro) Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
10 + ordentliche Erträge 8.946.495 10.415.281 14.878.239 11.985.553 -2.892.686
17 - ordentliche Aufwendungen 20.875.086 22.699.357 24.117.479 23.312.752 804.727
18 = ordentliches Ergebnis -11.928.591 -12.284.076 -9.239.240 -11.327.199 -2.087.959
21 +/- Finanzergebnis 0 0 0 0 0
25 +/- Außerordentliches Ergebnis 2.041.813 788.561 0 -100.888 -100.888
+/- Ergebnis aus internen Leistungsbeziehungen -611.781 -675.241 -868.687 -707.541 161.146
29 = Jahresergebnis -10.498.558 -12.170.756 -10.107.927 -12.135.627 -2.027.700
+/- Kostenrechnerische Korrektur -2.077.276 -821.908 56.243 171.547 115.304
= Betriebliches Ergebnis -12.575.834 -12.992.664 -10.051.684 -11.964.080 -1.912.396
Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
Anzahl der Teilnehmenden an Veranstaltungen im Bereich politische Bildung 10.742,00 12.634,00 13.500,00 19.190,00 5.690,00
Anzahl der Teilnehmenden an Veranstaltungen im Bereich kulturelle Bildung 4.377,00 6.969,00 16.700,00 9.009,00 -7.691,00
Anzahl der Teilnehmenden an Veranstaltungen im Bereich Gesundheitsbildung 2.692,00 4.149,00 7.800,00 6.093,00 -1.707,00
Anzahl der Teilnehmenden an Veranstaltungen im Bereich Sprachen 13.809,00 22.217,00 27.000,00 26.328,00 -672,00
Anzahl der Teilnehmenden an Veranstaltungen im Bereich berufliche Bildung 3.602,00 5.466,00 6.000,00 5.302,00 -698,00
Allgemeine Kennzahlen zur Aufwands- und Ertragslage Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Personalintensität 39,04% 36,49% 34,24% 37,32%
Sach- und Dienstleistungsintensität 21,90% 27,56% 30,24% 26,82%
Transferaufwandsquote 15,52% 11,25% 11,26% 11,65%
135
Jahresabschluss 2023
Produktbereich: 04 Kultur und Wissenschaft
Produktgruppe: 0414 Volkshochschule
Produkt: 041401 Kurse (incl. Auftragsschulungen)
Produktbeschreibung Planung, Durchführung und Weiterentwicklung des umfassenden und fachlich differenzierten Weiterbildungsangebots der Volkshochschule.
Wirkungsziel/Leistungsziel Das Kursangebot ist bedarfsgerecht und wird nachfrageorientiert umgesetzt.
Die Teilnehmenden schließen ihre Kurse bzw. Prüfungen erfolgreich ab.
Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
+ Leistungen 3.889.437 5.871.298 8.964.832 8.430.374 -534.458
- Kosten 12.653.721 15.922.249 19.759.781 17.724.965 2.034.816
= Betriebliches Ergebnis -8.764.284 -10.050.951 -10.794.949 -9.294.591 1.500.358
Kostendeckungsgrad in % 30,74 36,87 45,37 47,56
Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
Kursauslastungsquote in % 75,88 74,60 81,00 77,25 -3,75
Kursabsetzungsquote in % 52,01 25,92 17,59 21,60 4,01
Anzahl der durchgeführten Prüfungen (VHS) 2.089,00 3.728,00 3.000,00 4.299,00 1.299,00
Anteil der erfolgreich abgelegten Prüfungen (VHS) in % 97,16 97,40 95,50 94,80 -0,70
136
Jahresabschluss 2023
Produktbereich: 04 Kultur und Wissenschaft
Produktgruppe: 0414 Volkshochschule
Produkt: 041402 Beschäftigungsfördernde Weiterbildung
Produktbeschreibung Planung, Organisation, Durchführung und Unterstützung beschäftigungsfördernder Weiterbildungsmaßnahmen.
Wirkungsziel/Leistungsziel Das Angebot an Maßnahmen und Projekten ist bedarfsgerecht und unterstützt die Integration der Teilnehmenden in den Arbeitsmarkt.
Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
+ Leistungen 1.785.987 1.103.553 3.053.713 265.557 -2.788.156
- Kosten 8.093.399 6.042.177 4.956.833 5.671.241 -714.407
= Betriebliches Ergebnis -6.307.412 -4.938.624 -1.903.121 -5.405.684 -3.502.563
Kostendeckungsgrad in % 22,07 18,26 61,61 4,68
Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
Anteil der Aktivierungen von Teilnehmenden in Projekten und Maßnahmen an der Gesamtteilnehmerzahl in % 90,00 90,00 90,00 90,00 0,00
Anteil der erfolgreich abgeschlossenen Teilnahmen an Maßnahmen und Projekten an der Gesamtteilnehmerzahl in % 69,00 80,00 80,00 80,00 0,00
Anteil an Teilnehmenden mit abgeschlossener Qualifizierung in Maßnahmen und Projekten an der
Gesamtteilnehmerzahl in % 43,00 50,00 50,00 50,00 0,00
Anteil der in den Arbeitsmarkt vermittelten Teilnehmenden aus Maßnahmen und Projekten an der
Gesamtteilnehmerzahl in % 11,00 10,00 10,00 10,00 0,00
137
Produktgruppe 0415 - Rheinische Musikschule
138
Jahresabschluss 2023
Produktbereich: 04 Kultur und Wissenschaft
Produktgruppe: 0415 Rheinische Musikschule
Aufgabenbeschreibung Bereitstellung von musikalischen Bildungsangeboten
Zielgruppe musikalisch Interessierte
Rechtsgrundlage
Wirkungsziele/Strategische Ziele Die Musikschule ermöglicht allen Interessierten einen Zugang zu Musik.
Die Musikschule erkennt und fördert Begabungen.
Ergebnis Produktgruppe (Angaben in Euro) Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
10 + ordentliche Erträge 3.580.554 4.374.442 4.151.642 4.612.627 460.985
17 - ordentliche Aufwendungen 9.573.631 9.949.942 9.790.029 10.632.099 -842.070
18 = ordentliches Ergebnis -5.993.078 -5.575.500 -5.638.387 -6.019.472 -381.085
21 +/- Finanzergebnis 0 0 0 0 0
25 +/- Außerordentliches Ergebnis 5.904 8.718 0 0 0
+/- Ergebnis aus internen Leistungsbeziehungen -120.132 -126.651 -157.851 -134.134 23.717
29 = Jahresergebnis -6.107.306 -5.693.433 -5.796.238 -6.153.606 -357.368
+/- Kostenrechnerische Korrektur -88.985 -42.709 -297.008 -57.999 239.009
= Betriebliches Ergebnis -6.196.291 -5.736.142 -6.093.246 -6.211.605 -118.359
Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
Nachfragebefriedigung RMS in % 91,53 93,54 90,00 91,34 1,34
Anteil der Nutzer an der Gesamtbevölkerung in % 0,88 0,97 0,95 0,99 0,04
Anzahl der Schüler/-innen mit Ermäßigung durch den Köln-Pass 543,00 537,00 600,00 572,00 -28,00
Anzahl der Teilnehmer beim Wettbewerb Jugend musiziert 80,00 125,00 130,00 131,00 1,00
Anzahl der Preisträger beim Wettbewerb Jugend musiziert 80,00 125,00 130,00 131,00 1,00
Allgemeine Kennzahlen zur Aufwands- und Ertragslage Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Personalintensität 67,06% 67,52% 67,91% 66,46%
Sach- und Dienstleistungsintensität 16,72% 18,56% 16,41% 18,14%
Transferaufwandsquote 2,93% 0,00% 0,00% 0,00%
139
Jahresabschluss 2023
Produktbereich: 04 Kultur und Wissenschaft
Produktgruppe: 0415 Rheinische Musikschule
Produkt: 041501 Einzelunterricht
Produktbeschreibung Der Einzelunterricht umfasst Instrumentalunterricht, Gesang, Musiktheorie sowie die studienvorbereitende Ausbildung.
Wirkungsziel/Leistungsziel Der Einzelunterricht wird bedarfsorientiert angeboten.
Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
+ Leistungen 2.322.558 2.427.551 2.365.519 2.486.268 120.749
- Kosten 6.375.162 6.006.783 6.309.997 6.327.063 -17.067
= Betriebliches Ergebnis -4.052.605 -3.579.232 -3.944.478 -3.840.795 103.683
Kostendeckungsgrad in % 36,43 40,41 37,49 39,30
Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
Nachfragebefriedigung Einzelunterricht in % 86,01 87,82 85,00 83,34 -1,66
Anzahl der Schüler/-innen mit Jugendtarif Einzelunterricht 2.733,00 2.745,00 2.726,00 2.650,00 -76,00
Anzahl der Schüler/-innen mit Erwachsenentarif Einzelunterricht 223,00 234,00 200,00 387,00 187,00
Anteil der Unterrichtsstunden von Honorarkräften an Gesamtunterrichtsstunden Einzelunterricht in % 33,81 35,30 28,65 36,15 7,50
140
Jahresabschluss 2023
Produktbereich: 04 Kultur und Wissenschaft
Produktgruppe: 0415 Rheinische Musikschule
Produkt: 041502 Gruppenunterricht
Produktbeschreibung Der Gruppenunterricht umfasst Instrumentalunterricht in Zweier-, Dreier- oder Vierergruppen, Ensembleunterricht, Orchestergruppen, Tanzgruppen und Chöre.
Wirkungsziel/Leistungsziel Der Gruppenunterricht wird bedarfsorientiert angeboten.
Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
+ Leistungen 803.682 1.177.239 1.240.263 1.270.419 30.156
- Kosten 2.398.019 2.985.859 3.028.075 3.225.873 -197.798
= Betriebliches Ergebnis -1.594.337 -1.808.619 -1.787.811 -1.955.454 -167.642
Kostendeckungsgrad in % 33,51 39,43 40,96 39,38
Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
Nachfragebefriedigung Gruppenunterricht in % 93,90 95,28 95,00 94,00 -1,00
Anzahl der Schüler/-innen mit Jugendtarif Gruppenunterricht 5.738,00 6.363,00 6.814,00 6.578,00 -236,00
Anzahl der Schüler/-innen mit Erwachsenentarif Gruppenunterricht 15,00 16,00 11,00 14,00 3,00
Anteil der Unterrichtsstunden von Honorarkräften an Gesamtunterrichtsstunden Gruppenunterricht in % 42,54 52,55 46,35 54,07 7,72
141
Produktgruppe 0416 - Kulturförderung
142
Jahresabschluss 2023
Produktbereich: 04 Kultur und Wissenschaft
Produktgruppe: 0416 Kulturförderung
Aufgabenbeschreibung Unterstützung und Initiierung innovativer künstlerischer Ansätze durch finanzielle und beratende Förderung von Künstlern und Institutionen sowie Durchführung bzw. Betreuung
von anspruchsvollen, experimentellen Veranstaltungen. Schaffung, Sicherung und Vermittlung von Arbeitsräumen und Spielstätten für Künstler/-innen und Künstlergruppen,
einschließlich der Gewinnung von Investoren und weiteren Förderern. Die Kulturförderung umfasst auch Zuschüsse für Bühnen, Gürzenich-Orchester, KölnMusik, Zoo, Akademie
der Künste der Welt, Acht Brücken, bezirksbezogene Kulturfördermittel sowie die kulturelle Bildung.
Zielgruppe Kunstschaffende, Investoren, Bevölkerung
Rechtsgrundlage Kulturfördergesetz NRW
Wirkungsziele/Strategische Ziele Die Kulturförderung sichert nachhaltig die kulturelle Vielfalt und die Qualifizierung der Künstler.
Vermerk Seit dem Haushaltsjahr 2022 werden die Zuschüsse für Karneval über die Produktgruppe 0408 "Kölnisches Stadtmuseum" abgebildet.
Ergebnis Produktgruppe (Angaben in Euro) Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
10 + ordentliche Erträge 810.188 1.781.022 1.171.637 1.705.475 533.838
17 - ordentliche Aufwendungen 122.107.467 124.600.388 134.162.206 133.927.483 234.723
18 = ordentliches Ergebnis -121.297.279 -122.819.366 -132.990.569 -132.222.008 768.561
21 +/- Finanzergebnis 0 0 0 0 0
25 +/- Außerordentliches Ergebnis 1.166.615 23.166 0 109.100 109.100
+/- Ergebnis aus internen Leistungsbeziehungen -121.623 -133.495 -172.437 -111.918 60.518
29 = Jahresergebnis -120.252.287 -122.929.695 -133.163.005 -132.224.826 938.179
+/- Kostenrechnerische Korrektur -1.564.506 -414.329 -283.941 -844.481 -560.540
= Betriebliches Ergebnis -121.816.793 -123.344.023 -133.446.946 -133.069.308 377.639
Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
Zuschuss Karneval (bis 2021), Bühnen, Gürzenich, KölnMusik, Zoo, Akad. d. Künste, Skulpturenpark, 1700 Jahre jüd.
Leben, Dirigentenpreis, Acht Brücken, Kölner Kulturrat, bezirksbez. Mittel, kult. Bildung in € 105.171.200,00 108.758.139,73 113.185.018,00 114.577.153,17 1.392.135,17
Fördersumme für die freie Szene insgesamt (institutionell/projektbezogen) in € 10.682.494,00 11.104.521,33 13.210.408,00 12.782.381,90 -428.026,10
davon Anteil der Summe institutionelle Förderung in % 52,19 58,41 52,81 55,40 2,59
Anzahl der institutionellen Förderungen der freien Szene 57,00 57,00 57,00 60,00 3,00
Anzahl der geförderten Projekte der freien Szene 500,00 466,00 612,00 569,00 -43,00
Allgemeine Kennzahlen zur Aufwands- und Ertragslage Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Personalintensität 1,99% 1,95% 1,83% 1,88%
Sach- und Dienstleistungsintensität 0,64% 0,68% 2,07% 1,38%
Transferaufwandsquote 96,35% 96,20% 94,21% 95,10%
143
Jahresabschluss 2023
Produktbereich: 04 Kultur und Wissenschaft
Produktgruppe: 0416 Kulturförderung
Produkt: 041601 Kulturförderung
Produktbeschreibung Unterstützung und Initiierung innovativer künstlerischer Ansätze durch finanzielle und beratende Förderung von Künstlern und Institutionen sowie Durchführung bzw. Betreuung
von anspruchsvollen, experimentellen Veranstaltungen. Schaffung, Sicherung und Vermittlung von Arbeitsräumen und Spielstätten für Künstler und Künstlergruppen,
einschließlich der Gewinnung von Investoren und weiteren Förderern. Die Kulturförderung umfasst auch Zuschüsse für Bühnen, Gürzenich-Orchester, KölnMusik, Zoo, Akademie
der Künste der Welt, Acht Brücken, bezirksbezogene Kulturfördermittel sowie die Kulturelle Bildung.
Wirkungsziel/Leistungsziel Die Förderung deckt das gesamte kulturelle Spektrum ab und setzt bedarfsgerechte Schwerpunkte.
Die Qualifizierung der Künstler ist durch die Subventionierung von Räumlichkeiten und Einrichtungen unterstützt.
Förderung der Kulturellen Bildung und kreativen Eigentätigkeit von Kindern und Jugendlichen.
Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
+ Leistungen 748.369 1.769.406 1.171.417 1.684.508 513.091
- Kosten 121.149.710 124.683.109 134.460.880 134.155.157 305.723
= Betriebliches Ergebnis -120.401.341 -122.913.703 -133.289.463 -132.470.649 818.814
Kostendeckungsgrad in % 0,62 1,42 0,87 1,26
Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
Anteil der bewilligten Förderungen in den Bereichen Tanz und Theater in % 20,59 23,14 20,93 18,92 -2,01
Anteil der bewilligten Förderungen in den Bereichen Bildende Kunst, Neue Medien, Literatur in % 20,78 18,93 17,04 16,38 -0,66
Anteil der bewilligten Förderungen im Bereich Musik in % 18,55 19,12 24,36 16,06 -8,30
Anteil der bewilligten Förderanträge im Bereich Popularmusik und Film in % 24,12 25,62 19,88 26,23 6,35
Anteil der bewilligten Förderungen im Bereich Interkultur in % 0,00 6,12 3,29 4,13 0,84
Anzahl der subventionierten Atelierräume 112,00 112,00 112,00 126,00 14,00
Anzahl der subventionierten Kultureinrichtungen 10,00 10,00 10,00 10,00 0,00
Anteil der bewilligten Förderungen im Bereich spartenübergreifende Projektförderung in % 12,06 7,07 0,00 0,00 0,00
Anteil der bewilligten Förderungen im Bereich Kulturelle Teilhabe in % 0,00 0,00 3,44 5,72 2,28
Anteil der bewilligten Förderungen im Bereich Infrastrukturförderung und spartenübergreifende Kunstprojekte in % 0,00 0,00 11,06 12,56 1,50
Durchgeführte Kulturrucksackprojekte 43,00 48,00 60,00 58,00 -2,00
An Kulturrucksackprojekten beteiligte Jugendeinrichtungen 43,00 48,00 60,00 27,00 -33,00
An Kulturrucksackprojekten teilnehmende Kinder und Jugendliche 830,00 870,00 950,00 967,00 17,00
Produktgruppe 0417 - Puppenspiele
144
Jahresabschluss 2023
Produktbereich: 04 Kultur und Wissenschaft
Produktgruppe: 0417 Puppenspiele
Aufgabenbeschreibung Entwicklung und Aufführung von Theaterinszenierungen mit Stockpuppen in kölscher Sprache
Zielgruppe Kinder ab 5 Jahren und Erwachsene
Rechtsgrundlage
Wirkungsziele/Strategische Ziele Die Tradition des Stockpuppenspiels und die kölsche Sprache sind erhalten und gepflegt.
Eine einzigartige Kulturmarke der Stadt Köln ist gebildet und erhalten.
Der Zugang aller Interessierten ist durch Subventionierung der Eintrittspreise gefördert.
Ergebnis Produktgruppe (Angaben in Euro) Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
10 + ordentliche Erträge 585.186 909.503 1.220.421 1.072.738 -147.683
17 - ordentliche Aufwendungen 2.475.427 2.760.999 2.608.392 2.829.707 -221.315
18 = ordentliches Ergebnis -1.890.241 -1.851.496 -1.387.971 -1.756.969 -368.998
21 +/- Finanzergebnis 0 0 0 0 0
25 +/- Außerordentliches Ergebnis 662.459 17.983 0 1.686 1.686
+/- Ergebnis aus internen Leistungsbeziehungen -62.169 -70.649 -79.792 -66.368 13.423
29 = Jahresergebnis -1.289.952 -1.904.162 -1.467.763 -1.821.652 -353.889
+/- Kostenrechnerische Korrektur -899.051 -192.430 -170.939 -171.981 -1.043
= Betriebliches Ergebnis -2.189.003 -2.096.592 -1.638.702 -1.993.633 -354.932
Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
Auslastungsquote Puppenspiele in % 18,00 70,00 82,00 83,00 1,00
Gesamtbesucherzahl Puppenspiele 13.359,00 43.702,00 59.612,00 60.634,00 1.022,00
davon Kinder bis 14 Jahre 0,00 5.875,00 7.000,00 8.562,00 1.562,00
Zuschuss pro Besucher (4101) auf der Basis von Aufwendungen und Erträgen in € 146,15 46,84 24,26 29,46 5,20
Allgemeine Kennzahlen zur Aufwands- und Ertragslage Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Personalintensität 84,75% 77,97% 75,13% 75,92%
Sach- und Dienstleistungsintensität 6,34% 8,92% 7,20% 7,96%
Transferaufwandsquote 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
145
Jahresabschluss 2023
Produktbereich: 04 Kultur und Wissenschaft
Produktgruppe: 0417 Puppenspiele
Produkt: 041701 Puppenspiele
Produktbeschreibung Entwicklung und Aufführung von Theaterinszenierungen mit Stockpuppen in kölscher Sprache.
Wirkungsziel/Leistungsziel Die Tradition des Stockpuppenspiels und die kölsche Sprache sind erhalten und gepflegt.
Eine einzigartige Kulturmarke der Stadt Köln ist gebildet und erhalten.
Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
+ Leistungen 346.834 896.777 1.205.928 1.061.172 -144.755
- Kosten 2.697.042 2.980.658 2.844.629 3.054.806 -210.176
= Betriebliches Ergebnis -2.350.208 -2.083.882 -1.638.702 -1.993.633 -354.932
Kostendeckungsgrad in % 12,86 30,09 42,39 34,74
Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
Auslastungsquote der Puppensitzungen in % 0,00 76,00 99,00 98,00 -1,00
Auslastungsquote der Erwachsenenstücke in % 19,00 48,00 97,00 72,00 -25,00
Auslastungsquote der Familienstücke (inkl. Märchen und Kinderpuppensitzung) in % 25,00 85,00 68,00 80,00 12,00
Produktgruppe 0418 - Stadtbibliothek
146
Jahresabschluss 2023
Produktbereich: 04 Kultur und Wissenschaft
Produktgruppe: 0418 Stadtbibliothek
Aufgabenbeschreibung Allgemeine öffentliche Versorgung mit Informationen - Medien, mediale und medientechnische Entwicklungen sowie Vermittlung von Fähigkeiten zu ihrer Aufnahme und
Verarbeitung.
Zielgruppe Bevölkerung
Rechtsgrundlage
Wirkungsziele/Strategische Ziele Die Einwohnerinnen und Einwohner Kölns können auf ein umfangreiches und qualitätvolles Medienangebot zurückgreifen und nutzen dieses kompetent.
Im Rahmen der vorgenannten Ziele trägt die Produktgruppe zur Erreichung folgender Nachhaltigkeitsziele der Vereinten Nationen (UN Sustainable Development Goals) sowie
deutscher und nordrheinwestfälischer Nachhaltigkeitsziele bei:
Nachhaltigkeitsziele
UN Unterziel 4.2: Bis 2030 sicherstellen, dass alle Mädchen und Jungen Zugang zu hochwertiger frühkindlicher Erziehung, Betreuung und Vorschulbildung erhalten, damit sie auf die
Grundschule vorbereitet sind.
UN Unterziel 4.4: Bis 2030 die Zahl der Jugendlichen und Erwachsenen wesentlich erhöhen, die über die entsprechenden Qualifikationen einschließlich fachlicher und beruflicher
Qualifikationen für eine Beschäftigung, eine menschenwürdige Arbeit und Unternehmertum verfügen.
UN Unterziel 4.5: Bis 2030 geschlechtsspezifische Disparitäten in der Bildung beseitigen und den gleichberechtigten Zugang der Schwachen in der Gesellschaft, namentlich von Menschen
mit Behinderungen, Angehörigen indigener Völker und Kindern in prekären Situationen, zu allen Bildungs- und Ausbildungsebenen gewährleisten.
UN Unterziel 4.6: Bis 2030 sicherstellen, dass alle Jugendlichen und ein erheblicher Anteil der männlichen und weiblichen Erwachsenen lesen, schreiben und rechnen lernen.
UN Unterziel 4.7: Bis 2030 sicherstellen, dass alle Lernenden die notwendigen Kenntnisse und Qualifikationen zur Förderung nachhaltiger Entwicklung erwerben, unter anderem durch
Bildung für nachhaltige Entwicklung und nachhaltige Lebensweisen, Menschenrechte, Geschlechtergleichstellung, eine Kultur des Friedens und der Gewaltlosigkeit, Weltbürgerschaft und die
Wertschätzung kultureller Vielfalt und des Beitrags der Kultur zu nachhaltiger Entwicklung.
UN Unterziel 4.a: Bildungseinrichtungen bauen und ausbauen, die kinder-, behinderten- und geschlechtergerecht sind und eine sichere, gewaltfreie, inklusive und effektive Lernumgebung für
alle bieten.
UN Unterziel 9.c: Den Zugang zur Informations- und Kommunikationstechnologie erheblich erweitern sowie anstreben, in den am wenigsten entwickelten Ländern bis 2020 einen allgemeinen
und erschwinglichen Zugang zum Internet bereitzustellen
UN Unterziel 10.2: Bis 2030 alle Menschen unabhängig von Alter, Geschlecht, Behinderung, Rasse, Ethnizität, Herkunft, Religion oder wirtschaftlichem oder sonstigem Status zu
Selbstbestimmung befähigen und ihre soziale, wirtschaftliche und politische Inklusion fördern
UN Unterziel 12.2: Bis 2030 die nachhaltige Bewirtschaftung und effiziente Nutzung der natürlichen Ressourcen erreichen.
UN Unterziel 12.8: Bis 2030 sicherstellen, dass die Menschen überall über einschlägige Informationen und das Bewusstsein für nachhaltige Entwicklung und eine Lebensweise in Harmonie
mit der Natur verfügen.
UN Unterziel 16.10: Den öffentlichen Zugang zu Informationen gewährleisten und die Grundfreiheiten schützen, im Einklang mit den nationalen Rechtsvorschriften und völkerrechtlichen
Übereinkünften
147
Ergebnis Produktgruppe (Angaben in Euro) Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
10 + ordentliche Erträge 1.214.634 1.994.839 1.326.963 1.843.533 516.570
17 - ordentliche Aufwendungen 17.863.580 18.609.362 20.451.363 19.709.676 741.686
18 = ordentliches Ergebnis -16.648.947 -16.614.523 -19.124.399 -17.866.144 1.258.256
21 +/- Finanzergebnis 0 0 0 -1.640 -1.640
25 +/- Außerordentliches Ergebnis 796.281 13.862 0 0 0
+/- Ergebnis aus internen Leistungsbeziehungen -436.231 -464.671 -561.228 -530.467 30.761
29 = Jahresergebnis -16.288.897 -17.065.332 -19.685.628 -18.398.251 1.287.377
+/- Kostenrechnerische Korrektur -751.861 -119.517 -642.844 -97.280 545.564
= Betriebliches Ergebnis -17.040.757 -17.184.849 -20.328.472 -18.495.530 1.832.941
Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
Besuche Stadtbibliothek je Einwohner 1,29 1,85 1,10 2,15 1,05
Virtuelle Besuche Stadtbibliothek je Einwohner 2,71 2,77 2,71 3,74 1,03
Personen mit Mitgliedsausweis 83.536,00 86.230,00 88.000,00 94.782,00 6.782,00
Veranstaltungen/Programme der Stadtbibliothek mit Bezug zu Leseförderung oder Medien- und
Informationskompetenz 1.264,00 3.179,00 2.000,00 2.706,00 706,00
Allgemeine Kennzahlen zur Aufwands- und Ertragslage Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Personalintensität 52,89% 52,11% 47,85% 52,05%
Sach- und Dienstleistungsintensität 5,42% 5,99% 10,28% 4,78%
Transferaufwandsquote 1,05% 1,01% 0,90% 1,12%
UN Unterziel 16.10: Den öffentlichen Zugang zu Informationen gewährleisten und die Grundfreiheiten schützen, im Einklang mit den nationalen Rechtsvorschriften und völkerrechtlichen
Übereinkünften
DE Unterziel 4.1.a: Bildung und Qualifikation kontinuierlich verbessern
DE Unterziel 5.1.c: Gleichstellung/Wirtschaftliche Teilhabe von Frauen stärken (Gender Thema)
DE Unterziel 7.1.a: Ressourcen sparsam und effizient nutzen
DE Unterziel 8.1.: Ressourcen sparsam und effizient nutzen
DE Unterziel 12.1.a: Nachhaltiger Konsum
Die abgebildeten Wirkungskennzahlen sind
Indikatoren für die Erreichung folgender
Nachhaltigkeitsziele bzw. Nachhaltigkeitsstrategien:
UN Unterziel 9.c
NRW
UN Unterziel 4.2
UN Unterziel 4.4
UN Unterziel 4.5
UN Unterziel 4.6
UN Unterziel 10.2
148
Jahresabschluss 2023
Produktbereich: 04 Kultur und Wissenschaft
Produktgruppe: 0418 Stadtbibliothek
Produkt: 041801 Beratung
Produktbeschreibung Beratung der Kunden über das Dienstleistungsspektrum der Stadtbibliothek sowie individuelle fachliche Beratung, Recherche und Informationsvermittlung.
Wirkungsziel/Leistungsziel Die Kundinnen und Kunden der Stadtbibliothek sind in der Lage, sich die individuell benötigten Informationen oder Medien selbstständig aus dem Bestand der Stadtbibliothek
auszuwählen oder auf elektronischem Wege zu besorgen.
Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
+ Leistungen 0 50 5.462 0 -5.462
- Kosten 5.479.118 5.917.891 6.805.671 6.327.609 478.062
= Betriebliches Ergebnis -5.479.118 -5.917.841 -6.800.210 -6.327.609 472.600
Kostendeckungsgrad in % 0,00 0,00 0,08 0,00
Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
Mitarbeiter (Vollzeitstellen abzgl. Rechnungsstelle Dez. VII) je 1.000 Einwohner 0,14 0,14 0,14 0,14 0,00
Jahresöffnungsstunden pro 1.000 Einwohner 19,13 20,44 19,08 21,37 2,29
Computerarbeitsplätze pro 10.000 Einwohner 1,92 1,92 1,92 1,76 -0,16
149
Jahresabschluss 2023
Produktbereich: 04 Kultur und Wissenschaft
Produktgruppe: 0418 Stadtbibliothek
Produkt: 041802 Bereitstellung von Medien
Produktbeschreibung Allgemeine öffentliche Versorgung mit Informationen - Medien und mediale sowie medientechnische Entwicklungen.
Wirkungsziel/Leistungsziel Die Stadtbibliothek bietet ein breites und für alle Bevölkerungsgruppen ausgewogenes, aktuelles Angebot an Medien und medialen sowie medientechnischen Entwicklungen an.
Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
+ Leistungen 1.313.642 1.914.665 1.243.287 1.772.691 529.405
- Kosten 11.897.674 12.221.189 13.680.080 12.912.841 767.238
= Betriebliches Ergebnis -10.584.032 -10.306.524 -12.436.793 -11.140.150 1.296.643
Kostendeckungsgrad in % 11,04 15,67 9,09 13,73
Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
Medienetat je Einwohner in € (Empfehlung KGST und OECD = 2 €) 1,47 1,25 1,16 1,25 0,09
Medienetat je Nutzung in € 0,34 0,24 0,28 0,21 -0,07
Medien je Einwohner 0,65 0,67 0,62 0,66 0,04
Erneuerungsquote in % 11,99 10,10 8,82 8,67 -0,15
Umschlag der Medien 4,39 5,73 4,27 6,09 1,82
Nutzungen pro Einwohner 4,32 5,28 4,14 6,07 1,93
150
151
Produktbereich 05 - Soziale Hilfen
Produktbereich 05
Soziale Hilfen
Produktgruppe 0501 - Leistungen nach dem SGB XII
152
Jahresabschluss 2023
Produktbereich: 05 Soziale Hilfen
Produktgruppe: 0501 Leistungen nach dem SGB XII
Aufgabenbeschreibung Gewährung von materiellen und persönlichen Hilfen zur Existenzsicherung im Rahmen des SGB XII. Hilfe zur Selbsthilfe und Förderung eines menschenwürdigen Lebens für
Menschen, deren eigene oder sonst verfügbaren Mittel nicht ausreichend sind.
Zielgruppe Empfänger von Sozialleistungen nach dem SGB XII
Rechtsgrundlage SGB XII
Wirkungsziele/Strategische Ziele Die Teilhabe am gesellschaftlichen Leben ist durch Soziale Hilfen nach dem SGB XII gewährleistet.
Ergebnis Produktgruppe (Angaben in Euro) Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
10 + ordentliche Erträge 230.191.514 233.467.078 229.383.173 261.333.336 31.950.163
17 - ordentliche Aufwendungen 454.320.685 446.010.844 460.428.755 487.983.585 -27.554.830
18 = ordentliches Ergebnis -224.129.170 -212.543.766 -231.045.582 -226.650.249 4.395.333
21 +/- Finanzergebnis 16.060 12.540 63.474 13.760 -49.714
25 +/- Außerordentliches Ergebnis 2.740.984 2.589.101 9.989.431 2.902.452 -7.086.979
+/- Ergebnis aus internen Leistungsbeziehungen -1.571.297 -1.561.860 -2.163.133 -1.568.146 594.986
29 = Jahresergebnis -222.943.423 -211.503.985 -223.155.810 -225.302.184 -2.146.374
+/- Kostenrechnerische Korrektur 16.640.037 17.243.599 4.893.097 15.409.487 10.516.390
= Betriebliches Ergebnis -206.303.387 -194.260.385 -218.262.712 -209.892.697 8.370.016
Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
Transferaufwand je Einwohner (SGB XII) in € 355,92 340,26 342,47 370,79 28,32
Allgemeine Kennzahlen zur Aufwands- und Ertragslage Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Personalintensität 8,81% 9,67% 7,49% 8,97%
Sach- und Dienstleistungsintensität 0,25% 1,08% 0,25% 0,21%
Transferaufwandsquote 88,28% 86,97% 89,47% 88,46%
153
Jahresabschluss 2023
Produktbereich: 05 Soziale Hilfen
Produktgruppe: 0501 Leistungen nach dem SGB XII
Produkt: 050101 Hilfe zum Lebensunterhalt
Produktbeschreibung Leistungen zur Sicherstellung des notwendigen Lebensunterhalts (z.B. Ernährung, Unterkunft und persönliche Bedürfnisse des täglichen Lebens) als Hilfe zum Lebensunterhalt.
Wirkungsziel/Leistungsziel Der notwendige Lebensunterhalt bedürftiger Personen ist gewährleistet.
Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
+ Leistungen 3.719.005 3.602.451 5.925.281 4.302.572 -1.622.709
- Kosten 26.529.245 29.949.277 28.474.919 34.670.672 -6.195.753
= Betriebliches Ergebnis -22.810.240 -26.346.826 -22.549.638 -30.368.100 -7.818.463
Kostendeckungsgrad in % 14,02 12,03 20,81 12,41
Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
Transferaufwand je Einwohner (H. z. Lebensunterhalt) in € 18,19 21,38 18,78 21,60 2,82
Anzahl der Bedarfsgemeinschaften (H. z. Lebensunterhalt) 2.403,00 2.522,00 2.427,00 2.520,00 93,00
Transferaufwand je Bedarfsgemeinschaft (H. z. Lebensunterhalt) in € 8.169,06 9.258,40 8.507,45 9.388,74 881,29
Anzahl der Klagen (H. z. Lebensunterhalt) 89,00 79,00 110,00 72,00 -38,00
Anteil der erfolgreichen Klagen an allen Klagen (H. z. Lebensunterhalt) in % 4,49 8,00 30,00 30,00 0,00
Transferleistungsdichte (H. z. Lebensunterhalt) (Leistungsberechtigte je 1000 Einwohner) 2,45 2,35 2,43 2,44 0,01
154
Jahresabschluss 2023
Produktbereich: 05 Soziale Hilfen
Produktgruppe: 0501 Leistungen nach dem SGB XII
Produkt: 050102 Grundsicherung im Alter und bei Erwerbsminderung
Produktbeschreibung Leistungen bei unzureichendem Einkommen im Rentenalter und bei dauerhafter Erwerbsminderung.
Wirkungsziel/Leistungsziel Der notwendige Lebensunterhalt bedürftiger Personen ist gewährleistet.
Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
+ Leistungen 198.647.809 207.888.461 195.531.346 231.793.790 36.262.444
- Kosten 211.588.334 221.559.458 209.318.265 244.978.431 -35.660.166
= Betriebliches Ergebnis -12.940.526 -13.670.996 -13.786.919 -13.184.640 602.279
Kostendeckungsgrad in % 93,88 93,83 93,41 94,62
Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
Anzahl der Bedarfsgemeinschaften (Alter und Erwerbsminderung) 21.579,00 22.354,00 22.000,00 22.651,00 651,00
Transferaufwand je Einwohner (Alter und Erwerbsminderung) in € 173,80 179,56 167,62 199,93 32,31
Transferaufwand je Bedarfsgemeinschaft (Alter und Erwerbsminderung) in € 8.692,91 8.772,60 8.378,79 9.669,73 1.290,94
Anzahl der Klagen (Alter und Erwerbsminderung) 69,00 101,00 125,00 125,00 0,00
Anteil der erfolgreichen Klagen an allen Klagen (Alter und Erwerbsminderung) in % 5,20 7,66 30,00 30,00 0,00
Transferleistungsdichte (Alter und Erwerbsminderung) (Leistungsberechtigte je 1000 Einwohner) 22,13 22,33 22,14 22,95 0,81
155
Jahresabschluss 2023
Produktbereich: 05 Soziale Hilfen
Produktgruppe: 0501 Leistungen nach dem SGB XII
Produkt: 050103 Hilfen zur Gesundheit
Produktbeschreibung Leistungen im Rahmen der Hilfen zur Gesundheit nach dem 5. Kapitel SGB XII.
Wirkungsziel/Leistungsziel Eine adäquate und gleichberechtigte Gesundheitsversorgung nicht krankenversicherter Menschen ist gewährleistet.
Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
+ Leistungen 3.158.791 3.555.882 3.325.000 2.915.153 -409.848
- Kosten 18.367.640 18.017.753 18.863.612 18.627.697 235.915
= Betriebliches Ergebnis -15.208.849 -14.461.871 -15.538.612 -15.712.545 -173.933
Kostendeckungsgrad in % 17,20 19,74 17,63 15,65
Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
Transferaufwand je Einwohner (H. z. Gesundheit) in € 16,54 15,93 16,64 16,44 -0,20
Anzahl der Leistungsberechtigten (H. z. Gesundheit) 1.600,00 1.620,00 1.700,00 1.750,00 50,00
Transferergebnis je Leistungsberechtigten (H. z. Gesundheit) in € 9.181,35 8.545,26 8.810,00 8.629,00 -181,00
Anzahl der Klagen (H. z. Gesundheit) 5,00 2,00 8,00 5,00 -3,00
Anteil der erfolgreichen Klagen an allen Klagen (H. z. Gesundheit) in % 20,00 0,40 30,00 40,00 10,00
Transferleistungsdichte (H. z. Gesundheit) (Leistungsberechtigte je 1000 Einwohner) 1,48 1,48 1,54 1,60 0,06
156
Jahresabschluss 2023
Produktbereich: 05 Soziale Hilfen
Produktgruppe: 0501 Leistungen nach dem SGB XII
Produkt: 050104 Ambulante Eingliederungshilfe für behinderte Menschen
Produktbeschreibung Leistungen im Rahmen der Eingliederungshilfe für behinderte Menschen nach dem 6. Kapitel SGB XII.
Wirkungsziel/Leistungsziel Die Teilhabe behinderter oder von Behinderung bedrohter Menschen wird gewährleistet.
Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
+ Leistungen 4.337.289 1.852.577 1.325.312 830.019 -495.293
- Kosten 30.951.452 30.716.020 40.590.813 36.259.384 4.331.429
= Betriebliches Ergebnis -26.614.163 -28.863.443 -39.265.501 -35.429.365 3.836.136
Kostendeckungsgrad in % 14,01 6,03 3,27 2,29
Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
Transferaufwand je Einwohner (amb. Eingliederungshilfe) in € 24,71 24,37 33,03 29,39 -3,64
Anzahl der Leistungsberechtigten (amb. Eingliederungshilfe) 5.778,00 5.982,00 5.200,00 4.705,00 -495,00
Transferergebnis je Leistungsberechtigten (amb. Eingliederungshilfe) in € 3.865,03 4.138,81 6.732,00 6.670,00 -62,00
Transferleistungsdichte (amb. Eingliederungshilfe) (Leistungsberechtigte je 1000 Einwohner) 5,35 5,48 4,73 4,29 -0,44
157
Jahresabschluss 2023
Produktbereich: 05 Soziale Hilfen
Produktgruppe: 0501 Leistungen nach dem SGB XII
Produkt: 050105 Hilfe zur Pflege
Produktbeschreibung Leistungen der Hilfe zur Pflege in und außerhalb von Einrichtungen, inklusive der Gewährung von Pflegewohngeld.
Wirkungsziel/Leistungsziel Der Vorrang der ambulanten vor stationärer Pflege ist in Köln gewährleistet.
Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
+ Leistungen 16.665.781 11.427.033 9.735.484 7.848.928 -1.886.556
- Kosten 123.857.643 98.382.427 107.775.512 101.050.702 6.724.810
= Betriebliches Ergebnis -107.191.862 -86.955.394 -98.040.028 -93.201.774 4.838.254
Kostendeckungsgrad in % 13,46 11,61 9,03 7,77
Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
Transferaufwand je Einwohner (H. z. Pflege) in € 106,29 81,19 89,20 83,84 -5,36
Anzahl der Hilfefälle (H. z. Pflege) 5.889,00 5.478,00 6.144,00 5.193,00 -951,00
Transferaufwand stationäre Pflege je Hilfefall in € 22.043,15 18.702,27 17.234,93 19.198,98 1.964,05
Transferaufwand häusliche Pflege je Hilfefall in € 11.445,72 10.202,92 11.864,76 13.432,49 1.567,73
Anteil der ambulanten Pflegefälle an allen Pflegefällen in % 24,18 29,61 23,65 26,21 2,56
Anzahl der Klagen (H. z. Pflege) 22,00 27,00 30,00 27,00 -3,00
Anteil der erfolgreichen Klagen an allen Klagen (H. z. Pflege) in % 4,50 0,70 30,00 11,00 -19,00
Transferleistungsdichte (H. z. Pflege) (Leistungsberechtigte je 1000 Einwohner) 5,46 5,02 5,59 4,74 -0,85
158
Jahresabschluss 2023
Produktbereich: 05 Soziale Hilfen
Produktgruppe: 0501 Leistungen nach dem SGB XII
Produkt: 050106 Sonstige Hilfe in besonderen Lebenslagen
Produktbeschreibung Leistungen der Hilfe zur Überwindung besonderer sozialer Schwierigkeiten nach dem 8. Kapitel SGB XII sowie Hilfen in anderen Lebenslagen nach dem 9. Kapitel SGB XII.
Insbesondere Übernahme von Bestattungskosten sowie Altenhilfe.
Wirkungsziel/Leistungsziel Die Überwindung besonderer sozialer Schwierigkeiten ist unterstützt.
Die würdevolle Bestattung Verstorbener ohne leistungsfähige Angehörige ist gewährleistet.
Ältere Menschen erhalten wohnortnah eine Beratung zu allen sozialen Hilfsangeboten.
Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
+ Leistungen 1.638.112 568.279 2.625.266 5.198.061 2.572.795
- Kosten 20.434.874 21.941.033 21.718.831 24.291.881 -2.573.051
= Betriebliches Ergebnis -18.796.762 -21.372.754 -19.093.565 -19.093.820 -255
Kostendeckungsgrad in % 8,02 2,59 12,09 21,40
Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
Transferaufwand je Einwohner (sonst. Hilfe) in € 16,39 17,84 17,20 19,59 2,39
Anzahl der Hilfefälle mit besonderen Schwierigkeiten 920,00 709,00 1.000,00 909,00 -91,00
Anzahl der Bestattungen 1.140,00 1.083,00 900,00 900,00 0,00
Anzahl der Beratungen älterer Menschen 9.519,00 9.890,00 12.540,00 10.842,00 -1.698,00
159
Produktgruppe 0502 - Kommunale Leistungen nach dem SGB II
160
Jahresabschluss 2023
Produktbereich: 05 Soziale Hilfen
Produktgruppe: 0502 Kommunale Leistungen nach dem SGB II
Aufgabenbeschreibung Gewährung von Hilfen zur Existenzsicherung sowie Hilfen zum Abbau von Hemmnissen für die Vermittlung in den Arbeitsmarkt im Rahmen des SGB II. Hilfe zur Selbsthilfe und
Förderung eines menschenwürdigen Lebens für erwerbsfähige Menschen und ihre Angehörigen, deren eigene oder sonst verfügbare Mittel nicht ausreichend sind.
Zielgruppe Empfänger von Leistungen nach dem SGB II
Rechtsgrundlage SGB II
Wirkungsziele/Strategische Ziele Der notwendige Lebensunterhalt bedürftiger Menschen ist gewährleistet.
Bedarfsgerechte Hilfen zur Überwindung von Vermittlungshemmnissen bei der Eingliederung in den Arbeitsmarkt sind gewährt.
Ergebnis Produktgruppe (Angaben in Euro) Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
10 + ordentliche Erträge 338.167.082 316.384.112 410.077.284 334.099.440 -75.977.844
17 - ordentliche Aufwendungen 468.055.611 434.071.655 589.023.515 467.493.753 121.529.763
18 = ordentliches Ergebnis -129.888.529 -117.687.542 -178.946.231 -133.394.312 45.551.918
21 +/- Finanzergebnis 106.925 82.079 100.000 76.898 -23.102
25 +/- Außerordentliches Ergebnis 7.353.000 1.516.653 51.860.093 10.647.429 -41.212.664
+/- Ergebnis aus internen Leistungsbeziehungen -90.832 -90.481 -127.919 -90.551 37.368
29 = Jahresergebnis -122.519.437 -116.179.291 -127.114.057 -122.760.535 4.353.521
+/- Kostenrechnerische Korrektur -14.690.895 -8.678.593 -55.850.226 -17.408.796 38.441.430
= Betriebliches Ergebnis -137.210.331 -124.857.885 -182.964.283 -140.169.331 42.794.951
Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
Transferaufwand je Einwohner (SGB II) in € 350,12 340,41 436,65 354,74 -81,91
Allgemeine Kennzahlen zur Aufwands- und Ertragslage Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Personalintensität 6,60% 7,59% 6,74% 7,47%
Sach- und Dienstleistungsintensität 3,67% 4,11% 3,12% 4,18%
Transferaufwandsquote 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
161
Jahresabschluss 2023
Produktbereich: 05 Soziale Hilfen
Produktgruppe: 0502 Kommunale Leistungen nach dem SGB II
Produkt: 050201 Leistungen für Unterkunft und Heizung
Produktbeschreibung Leistungsbeteiligung der Kommune an den Kosten der Unterkunft und Heizung im Rahmen des SGB II.
Wirkungsziel/Leistungsziel Leistungsberechtigten ist die Finanzierung angemessenen Wohnraums möglich.
Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
+ Leistungen 326.564.579 311.396.327 379.961.000 319.030.313 -60.930.687
- Kosten 437.597.663 412.957.493 522.959.010 431.028.614 91.930.396
= Betriebliches Ergebnis -111.033.084 -101.561.166 -142.998.010 -111.998.300 30.999.710
Kostendeckungsgrad in % 74,63 75,41 72,66 74,02
Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
Transferaufwand je Einwohner (KdU) in € 341,99 332,87 428,30 346,89 -81,41
Anzahl der Bedarfsgemeinschaften mit KdU 59.604,00 54.679,00 59.912,00 59.354,00 -558,00
Transferergebnis je Bedarfsgemeinschaft (KdU) in € 1.093,09 966,44 1.527,81 1.040,70 -487,11
Anzahl der Klagen (KdU) 115,00 113,00 140,00 95,00 -45,00
Anzahl der Bedarfsgemeinschaften mit ausschließlich aufstockenden KdU-Leistungen 50,00 50,00 50,00 50,00 0,00
162
Jahresabschluss 2023
Produktbereich: 05 Soziale Hilfen
Produktgruppe: 0502 Kommunale Leistungen nach dem SGB II
Produkt: 050202 Einmalige Leistungen
Produktbeschreibung Gewährung von einmaligen Leistungen für erwerbsfähige Hilfeempfänger zur Sicherstellung der Unterkunft in Form von Erstausstattung der Wohnung und mit Bekleidung.
Wirkungsziel/Leistungsziel Der Erhalt der Wohnung sowie eine angemessene Erstausstattung sind sichergestellt.
Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
+ Leistungen 15.041 24.122 0 12.570 12.570
- Kosten 10.309.284 9.390.430 11.699.318 7.816.708 3.882.610
= Betriebliches Ergebnis -10.294.243 -9.366.308 -11.699.318 -7.804.137 3.895.180
Kostendeckungsgrad in % 0,15 0,26 0,00 0,16
Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
Transferaufwand je Einwohner (einmalige Leistungen) in € 3,30 2,71 3,31 2,93 -0,38
Anzahl der Hilfen zur Erstausstattung der Wohnung 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Anzahl der Hilfen zur Erstausstattung mit Bekleidung 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
163
Jahresabschluss 2023
Produktbereich: 05 Soziale Hilfen
Produktgruppe: 0502 Kommunale Leistungen nach dem SGB II
Produkt: 050203 Kommunale Eingliederungsleistungen
Produktbeschreibung Gewährung bedarfsgerechter Leistungen zur Überwindung von Vermittlungshemmnissen zur Eingliederung in Arbeit für den Personenkreis der SGB II-Berechtigten.
Wirkungsziel/Leistungsziel Vermittlungshemmnisse sind erfolgreich überwunden und die Selbsthilfemöglichkeiten der unterstützten Personen sind aktiviert.
Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
+ Leistungen 57.180 117.292 0 340.435 340.435
- Kosten 8.576.962 8.975.489 9.430.862 10.059.899 -629.037
= Betriebliches Ergebnis -8.519.782 -8.858.197 -9.430.862 -9.719.464 -288.602
Kostendeckungsgrad in % 0,67 1,31 0,00 3,38
Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
Fallzahl der Schuldnerberatung 4.832,00 4.858,00 5.200,00 5.198,00 -2,00
Fallzahl der Suchtberatung 290,00 265,00 460,00 241,00 -219,00
Fallzahl der psychosozialen Betreuung 5.200,00 6.142,00 6.000,00 5.281,00 -719,00
Fallzahl der Kinderbetreuung 41,00 42,00 60,00 45,00 -15,00
Produktgruppe 0503 - Weitere soziale Pflichtleistungen
164
Jahresabschluss 2023
Produktbereich: 05 Soziale Hilfen
Produktgruppe: 0503 Weitere soziale Pflichtleistungen
Aufgabenbeschreibung Gewährung von materiellen und persönlichen Hilfen zur Existenzsicherung im Rahmen des Gesetzes zur Sicherung des Unterhalts von Kindern alleinstehender Mütter und Väter
durch Unterhaltsvorschüsse oder -ausfallleistungen (UVG), des Asylbewerberleistungsgesetzes (AsylblG) und nach der Schwerbehinderten-Ausgleichsabgabeverordnung
(SchwbAG).
Zielgruppe Empfänger von Leistungen nach dem UVG, dem AsylblG und der SchwbAG
Rechtsgrundlage UVG, AsylblG, SchwbAG
Wirkungsziele/Strategische Ziele Die Teilhabe am gesellschaftlichen Leben ist gewährleistet.
Ergebnis Produktgruppe (Angaben in Euro) Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
10 + ordentliche Erträge 70.189.989 109.852.985 73.695.259 58.763.230 -14.932.029
17 - ordentliche Aufwendungen 110.576.013 124.775.833 136.407.251 123.019.798 13.387.454
18 = ordentliches Ergebnis -40.386.024 -14.922.848 -62.711.992 -64.256.568 -1.544.575
21 +/- Finanzergebnis 60.707 64.452 117.145 74.781 -42.364
25 +/- Außerordentliches Ergebnis 0 0 0 7.855.194 7.855.194
+/- Ergebnis aus internen Leistungsbeziehungen -470.415 -454.438 -697.743 -481.813 215.930
29 = Jahresergebnis -40.795.732 -15.312.835 -63.292.590 -56.808.406 6.484.184
+/- Kostenrechnerische Korrektur -5.812.346 -8.157.624 -4.516.421 -14.210.730 -9.694.309
= Betriebliches Ergebnis -46.608.078 -23.470.459 -67.809.011 -71.019.136 -3.210.126
Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
Transferaufwand je Einwohner (weitere soz. Pflichtleistungen) in € 111,83 105,69 111,54 112,34 0,80
Allgemeine Kennzahlen zur Aufwands- und Ertragslage Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Personalintensität 7,01% 6,59% 7,29% 6,89%
Sach- und Dienstleistungsintensität 1,39% 2,96% 1,19% 2,08%
Transferaufwandsquote 89,73% 88,52% 90,01% 88,79%
165
Jahresabschluss 2023
Produktbereich: 05 Soziale Hilfen
Produktgruppe: 0503 Weitere soziale Pflichtleistungen
Produkt: 050301 Leistungen nach dem Unterhaltsvorschussgesetz
Produktbeschreibung Sicherung des Unterhalts von Kindern alleinstehender Mütter und Väter in Form von Unterhaltsvorschüssen oder Ausfallleistungen nach dem UVG.
Wirkungsziel/Leistungsziel Der Unterhalt von Kindern alleinstehender Mütter und Väter ist sichergestellt.
Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
+ Leistungen 35.205.431 38.417.509 36.770.507 40.290.729 3.520.221
- Kosten 30.617.862 28.671.687 44.347.690 29.485.917 14.861.773
= Betriebliches Ergebnis 4.587.569 9.745.821 -7.577.182 10.804.812 18.381.994
Kostendeckungsgrad in % 114,98 133,99 82,91 136,64
Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
Transferaufwand je Einwohner (UVG) in € 40,31 42,05 33,27 38,81 5,54
Transferergebnis je Hilfefall (UVG) in € 1.180,79 1.219,32 448,85 807,97 359,12
Anteil der Erstattungen der Unterhaltspflichtigen zum geleisteten Transferaufwand in % 12,21 10,26 12,44 13,86 1,42
166
Jahresabschluss 2023
Produktbereich: 05 Soziale Hilfen
Produktgruppe: 0503 Weitere soziale Pflichtleistungen
Produkt: 050302 Hilfen nach dem Asylbewerberleistungsgesetz
Produktbeschreibung Leistungsgewährung zur wirtschaftlichen und sozialen Sicherstellung der Lebensgrundlage an Asylbewerber, Geduldete, Bürgerkriegsflüchtlinge, sonstige ausländische
Flüchtlinge sowie Ausländer mit einem Aufenthalt aus völkerrechtlichen, humanitären oder politischen Gründen.
Wirkungsziel/Leistungsziel Der notwendige Lebensunterhalt von Flüchtlingen ist sichergestellt.
Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
+ Leistungen 34.205.530 70.678.348 35.220.000 17.118.935 -18.101.065
- Kosten 80.986.275 99.104.626 89.995.003 94.205.754 -4.210.751
= Betriebliches Ergebnis -46.780.745 -28.426.279 -54.775.003 -77.086.819 -22.311.816
Kostendeckungsgrad in % 42,24 71,32 39,14 18,17
Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
Transferaufwand je Einwohner (AsylbLG) in € 71,52 63,64 78,27 73,52 -4,75
Anzahl der Leistungsberechtigten im Jahresmittel (AsylbLG) 6.390,00 5.350,00 7.000,00 6.812,00 -188,00
Transferergebnis je Leistungsberechtigten (AsylbLG) in € 6.908,15 7.160,94 7.276,94 9.532,45 2.255,51
Anzahl der Klagen (AsylbLG) 17,00 19,00 35,00 33,00 -2,00
Anteil der erfolgreichen Klagen an allen Klagen (AsylbLG) in % 12,00 1,00 30,00 18,00 -12,00
167
Produktgruppe 0504 - Freiwillige Sozialleistungen und Diversity
168
Jahresabschluss 2023
Produktbereich: 05 Soziale Hilfen
Produktgruppe: 0504 Freiwillige Sozialleistungen und Diversity
Aufgabenbeschreibung Reduzierung sozialer und wirtschaftlicher Nachteile durch Gewährung von Vergünstigungen sowie Diversity Management, Integration und Vielfalt.
Zielgruppe Kölner Bevölkerung, Diversity-Zielgruppen, Träger der freien Wohlfahrtspflege, Verwaltung, Arbeitgeber, Köln-Pass-Berechtigte
Rechtsgrundlage § 71 SGB XII, Aufenthaltsgesetz § 44 und § 44a, diverse Ratsbeschlüsse
Wirkungsziele/Strategische Ziele Die Teilhabe am gesellschaftlichen Leben ist für alle Menschen unter Berücksichtigung ihrer individuellen Lebenslage durch finanzielle und soziale Leistungsgewährung
sichergestellt.
Die Vielfalt des einzelnen Menschen in Bezug auf Geschlecht, sexuelle Orientierung, bestehende Behinderung, ethnische Herkunft, Glauben, religiöse und politische Anschauung
ist gefördert.
Es wird kein Mensch aufgrund von Geschlecht, sexueller Orientierung, bestehender Behinderung, ethnischer Herkunft, Glaube, religiöser und politischer Anschauung
benachteiligt.
Ergebnis Produktgruppe (Angaben in Euro) Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
10 + ordentliche Erträge 2.428.109 3.131.948 2.619.518 2.987.061 367.543
17 - ordentliche Aufwendungen 20.639.481 24.167.189 26.536.710 25.673.906 862.804
18 = ordentliches Ergebnis -18.211.372 -21.035.240 -23.917.192 -22.686.845 1.230.347
21 +/- Finanzergebnis 0 -90 -2.632 -170 2.462
25 +/- Außerordentliches Ergebnis 6.380 536.392 0 573.376 573.376
+/- Ergebnis aus internen Leistungsbeziehungen -242.778 -267.432 -403.121 -256.008 147.113
29 = Jahresergebnis -18.447.770 -20.766.370 -24.322.945 -22.369.647 1.953.298
+/- Kostenrechnerische Korrektur -1.168.065 -2.054.463 -1.143.947 -2.055.344 -911.397
= Betriebliches Ergebnis -19.615.835 -22.820.832 -25.466.892 -24.424.991 1.041.901
Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
Transferaufwand je Einwohner (freiw. Sozialleistungen und Diversity) in € 5,12 5,50 6,92 6,81 -0,11
Teilnehmerzahl aller Veranstaltungen zur Verbesserung von Vielfalt und Chancengerechtigkeit 2.500,00 3.300,00 3.400,00 6.966,00 3.566,00
Allgemeine Kennzahlen zur Aufwands- und Ertragslage Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Personalintensität 29,73% 28,51% 23,06% 27,58%
Sach- und Dienstleistungsintensität 2,16% 4,44% 3,13% 2,55%
Transferaufwandsquote 60,92% 59,63% 66,00% 62,96%
169
Jahresabschluss 2023
Produktbereich: 05 Soziale Hilfen
Produktgruppe: 0504 Freiwillige Sozialleistungen und Diversity
Produkt: 050401 Förderung der Freien Wohlfahrtspflege
Produktbeschreibung Institutionelle und projektbezogene Förderung von Trägern der Wohlfahrtspflege.
Wirkungsziel/Leistungsziel Die Freie Wohlfahrtspflege ist zur Erfüllung sozialpolitischer Aufgaben unterstützt.
Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
+ Leistungen 334.849 308.602 0 405.344 405.344
- Kosten 5.706.454 6.316.385 8.513.005 7.917.971 595.034
= Betriebliches Ergebnis -5.371.605 -6.007.782 -8.513.005 -7.512.627 1.000.378
Kostendeckungsgrad in % 5,87 4,89 0,00 5,12
Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
Transferaufwand je Einwohner (Förd. Freie Wohlfahrtspflege) in € 4,95 5,33 6,76 6,47 -0,29
Höhe der Fördermittel (Wohlfahrtspflege) in € 5.347.573,94 5.824.881,92 7.431.742,00 7.086.175,97 -345.566,03
170
Jahresabschluss 2023
Produktbereich: 05 Soziale Hilfen
Produktgruppe: 0504 Freiwillige Sozialleistungen und Diversity
Produkt: 050402 Köln-Pass
Produktbeschreibung Gewährung von Vergünstigungen bei zahlreichen städtischen und stadtnahen Einrichtungen und Gewährung von Einschulungsbeihilfen.
Wirkungsziel/Leistungsziel Die soziale Integration einkommensschwacher Menschen und die kulturelle Teilhabe sind unterstützt.
Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
+ Leistungen 0 0 0 377.880 377.880
- Kosten 513.427 564.211 526.417 723.307 -196.890
= Betriebliches Ergebnis -513.427 -564.211 -526.417 -345.427 180.990
Kostendeckungsgrad in % 0,00 0,00 0,00 52,24
Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
ausgestellte Köln-Pässe (=Anzahl der Personen mit Köln-Pass) 152.083,00 153.860,00 170.000,00 146.716,00 -23.284,00
Anzahl Bewilligungen Einschulungshilfe 1.843,00 1.741,00 1.900,00 1.778,00 -122,00
Aufwände für Einschulungshilfe gesamt in € 176.506,00 176.538,00 180.000,00 377.880,00 197.880,00
171
Jahresabschluss 2023
Produktbereich: 05 Soziale Hilfen
Produktgruppe: 0504 Freiwillige Sozialleistungen und Diversity
Produkt: 050403 Integration und Vielfalt
Produktbeschreibung Die personelle Vielfalt als Ressource sowie als gesellschaftliche und wirtschaftliche Chance wird gefördert. Es wird auf die Chancengerechtigkeit und Teilhabe am
gesellschaftlichen Leben für alle Einwohnerinnen und Einwohner der Stadt Köln hingewirkt, indem Benachteiligungen beseitigt werden. Die StadtAGs Behindertenpolitik und
Lesben, Schwule und Transgender sowie der Integrationsrat werden fachlich betreut und unterstützt.
Wirkungsziel/Leistungsziel Die Angleichung der Lebensverhältnisse und gelebte Vielfalt sind durch den Abbau struktureller Benachteiligung, die Eröffnung gleichberechtigter Chancen und den Abbau von
Diskriminierung erreicht.
Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
+ Leistungen 1.853.753 2.761.607 2.574.502 2.073.423 -501.079
- Kosten 12.383.429 14.864.567 15.896.937 15.350.901 546.036
= Betriebliches Ergebnis -10.529.676 -12.102.959 -13.322.435 -13.277.478 44.957
Kostendeckungsgrad in % 14,97 18,58 16,19 13,51
Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
Anteil der fristgerecht (1 Woche) durchgeführten Schul-Seiteneinstiegsberatungen für neu zugewanderte Kinder und
Jugendliche in % 75,00 42,00 80,00 80,00 0,00
Anzahl der in Gremien behandelten Vorlagen 49,00 139,00 60,00 91,00 31,00
Anzahl der öffentlichkeitsrelevanten Aktivitäten 167,00 114,00 150,00 151,00 1,00
Anzahl der ausgesprochenen Verpflichtungen zum Integrationskurs 0,00 767,00 1.000,00 721,00 -279,00
Anzahl der ausgesprochenen Berechtigungen zum Integrationskurs 0,00 1.026,00 1.000,00 920,00 -80,00
172
Jahresabschluss 2023
Produktbereich: 05 Soziale Hilfen
Produktgruppe: 0504 Freiwillige Sozialleistungen und Diversity
Produkt: 050404 Sonstige freiwillige Leistungen
Produktbeschreibung Maßnahmen im Bereich der freiwilligen städtischen Senioren- und Behindertenarbeit, Förderung von Projekten Dritter im sozialen Bereich aus Spendenmitteln, Publikation der
Zeitschrift Kölner Leben.
Wirkungsziel/Leistungsziel Die Teilhabe verschiedener Zielgruppen am gesellschaftlichen Leben ist unterstützt.
Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
+ Leistungen 3.600 0 45.000 3.650 -41.350
- Kosten 1.017.299 1.255.189 1.077.591 1.193.991 -116.401
= Betriebliches Ergebnis -1.013.699 -1.255.189 -1.032.591 -1.190.341 -157.751
Kostendeckungsgrad in % 0,35 0,00 4,18 0,31
Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
Kosten der Seniorenarbeit in € 716.929,37 907.513,50 802.434,30 889.481,94 87.047,64
Auflage Kölner Leben in Exemplaren 192.000,00 222.000,00 192.000,00 168.000,00 -24.000,00
Kosten der Behindertenarbeit in € 69.481,38 71.474,16 82.189,13 72.996,11 -9.193,02
173
Produktgruppe 0505 - Leistungen n. d. Schwerbehindertenrecht -
SGB IX
174
Jahresabschluss 2023
Produktbereich: 05 Soziale Hilfen
Produktgruppe: 0505 Leistungen n. d. Schwerbehindertenrecht - SGB IX
Aufgabenbeschreibung Durchführung der Feststellungsverfahren und Ausstellen von Nachweisen nach dem Schwerbehindertenrecht - SGB IX
Zielgruppe Schwerbehinderte bzw. Antragsteller/-innen auf Feststellung einer Schwerbehinderung, die in Köln gemeldet sind
Rechtsgrundlage SGB IX
Wirkungsziele/Strategische Ziele Die Möglichkeit der Inanspruchnahme von besonderen Rechten und Nachteilsausgleichen durch schwerbehinderte Menschen ist sichergestellt.
Ergebnis Produktgruppe (Angaben in Euro) Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
10 + ordentliche Erträge 3.746.046 3.733.063 5.134.620 4.422.011 -712.608
17 - ordentliche Aufwendungen 5.276.383 5.596.708 6.818.353 6.924.577 -106.224
18 = ordentliches Ergebnis -1.530.337 -1.863.646 -1.683.734 -2.502.566 -818.832
21 +/- Finanzergebnis 0 0 0 0 0
25 +/- Außerordentliches Ergebnis 0 0 0 0 0
+/- Ergebnis aus internen Leistungsbeziehungen -109.925 -95.002 -157.899 -410.512 -252.614
29 = Jahresergebnis -1.640.262 -1.958.648 -1.841.632 -2.913.078 -1.071.446
+/- Kostenrechnerische Korrektur 19.451 10.022 23.793 6.985 -16.808
= Betriebliches Ergebnis -1.620.812 -1.948.626 -1.817.840 -2.906.093 -1.088.254
Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
Anzahl der eingegangenen Erstanträge (SGB IX) 9.343,00 9.771,00 10.500,00 11.867,00 1.367,00
Erledigungsquote Erstanträge (SGB IX) in % 100,00 100,00 100,00 96,16 -3,84
Anzahl der eingegangenen Änderungsanträge (SGB IX) 10.424,00 10.091,00 11.500,00 11.970,00 470,00
Erledigungsquote Änderungsanträge (SGB IX) in % 100,00 100,00 100,00 97,19 -2,81
Allgemeine Kennzahlen zur Aufwands- und Ertragslage Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Personalintensität 53,76% 52,97% 45,16% 47,97%
Sach- und Dienstleistungsintensität 44,61% 45,72% 43,87% 41,47%
Transferaufwandsquote 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
175
Jahresabschluss 2023
Produktbereich: 05 Soziale Hilfen
Produktgruppe: 0505 Leistungen n. d. Schwerbehindertenrecht - SGB IX
Produkt: 050501 Leistungen n. d. Schwerbehindertenrecht - SGB IX
Produktbeschreibung Durchführen der Feststellungsverfahren und Ausstellen von Nachweisen nach dem Schwerbehindertenrecht - SGB IX.
Wirkungsziel/Leistungsziel Die Anträge auf Feststellung der Schwerbehinderteneigenschaft werden serviceorientiert und bedarfsgerecht bearbeitet.
Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
+ Leistungen 3.801.519 3.287.685 5.134.620 4.407.713 -726.906
- Kosten 5.313.044 5.586.686 6.952.459 7.326.953 -374.494
= Betriebliches Ergebnis -1.511.525 -2.299.002 -1.817.840 -2.919.240 -1.101.400
Kostendeckungsgrad in % 71,55 58,85 73,85 60,16
Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
durchschnittliche Bearbeitungsdauer von Erstanträgen (SGB IX) in Mon. 4,53 4,06 3,00 3,70 0,70
durchschnittliche Bearbeitungsdauer von Änderungsanträgen (SGB IX) in Mon. 4,20 4,09 3,50 3,84 0,34
Widerspruchsquote (SGB IX) in % 18,79 19,72 20,00 21,23 1,23
Anteil erfolgreicher Klageverfahren (SGB IX) in % 52,00 60,00 50,00 62,60 12,60
Produktgruppe 0507 - Betrieb, Unterhaltung u. Förderung von
Bürgerhäusern u. -zentren
176
Jahresabschluss 2023
Produktbereich: 05 Soziale Hilfen
Produktgruppe: 0507 Betrieb, Unterhaltung u. Förderung von Bürgerhäusern u. -zentren
Aufgabenbeschreibung Soziale, pädagogische und kulturelle Angebote/Leistungen für alle Bürger des Stadtbezirks und teilweise der Gesamtstadt auf Grundlage der Rahmenkonzeption in städtischen
oder durch freie Träger betriebenen Bürgerhäusern.
Zielgruppe Kölner Bevölkerung, insbesondere Stadtbezirksbewohnerinnen und Stadtbezirksbewohner
Rechtsgrundlage Rahmenkonzeption der Kölner Bürgerhäuser und Bürgerzentren - Ratsbeschluss 2007
Wirkungsziele/Strategische Ziele Gesellschaftliche Teilhabe innerhalb der Stadtbezirke findet in den Bürgerhäusern statt.
Ergebnis Produktgruppe (Angaben in Euro) Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
10 + ordentliche Erträge 2.069.508 2.061.104 2.380.772 3.588.876 1.208.104
17 - ordentliche Aufwendungen 10.481.683 11.731.645 14.141.312 12.571.553 1.569.759
18 = ordentliches Ergebnis -8.412.176 -9.670.542 -11.760.540 -8.982.677 2.777.863
21 +/- Finanzergebnis 0 0 0 0 0
25 +/- Außerordentliches Ergebnis 848.024 367.706 0 0 0
+/- Ergebnis aus internen Leistungsbeziehungen -364.380 -367.703 -429.773 -407.974 21.799
29 = Jahresergebnis -7.928.532 -9.670.539 -12.190.313 -9.390.651 2.799.662
+/- Kostenrechnerische Korrektur -2.218.874 -1.875.085 -1.742.803 -1.532.611 210.192
= Betriebliches Ergebnis -10.147.406 -11.545.624 -13.933.117 -10.923.262 3.009.855
Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
Auslastungsquote der Aktivitäten in den städt. Bürgerhäusern % 62,00 124,00 80,00 148,00 68,00
Allgemeine Kennzahlen zur Aufwands- und Ertragslage Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Personalintensität 27,98% 26,80% 22,69% 26,05%
Sach- und Dienstleistungsintensität 15,94% 26,32% 36,15% 29,55%
Transferaufwandsquote 39,25% 33,65% 29,62% 32,46%
177
Jahresabschluss 2023
Produktbereich: 05 Soziale Hilfen
Produktgruppe: 0507 Betrieb, Unterhaltung u. Förderung von Bürgerhäusern u. -zentren
Produkt: 050701 Betrieb, Unterhaltung und Förderung von Bürgerhäusern und -zentren
Produktbeschreibung Soziale, pädagogische und kulturelle Angebote/Leistungen für alle Bürger des Stadtbezirks und teilweise der Gesamtstadt auf Grundlage der Rahmenkonzeption in städtischen
oder durch freie Träger betriebenen Bürgerhäusern.
Wirkungsziel/Leistungsziel Unter Berücksichtigung der lokalen Bedarfslage sind Angebote/Leistungen zur Begegnung und Teilhabe für alle Bürger entwickelt und vorgehalten.
Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
+ Leistungen 1.019.795 1.138.489 1.617.915 2.725.057 1.107.142
- Kosten 11.130.372 12.648.397 15.502.016 13.562.317 1.939.699
= Betriebliches Ergebnis -10.110.577 -11.509.908 -13.884.101 -10.837.260 3.046.842
Kostendeckungsgrad in % 9,16 9,00 10,44 20,09
Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
Zuschuss je Einwohner (städt. BH) in € 9,46 9,56 11,90 9,81 -2,09
Anzahl Besucher (städt. BH) 96.584,00 162.758,00 138.698,00 205.490,00 66.792,00
Zuschuss je Besucher (städt. BH) in € 50,84 28,97 39,09 23,88 -15,21
Stunden Raumvergaben (städt. BH) 144.262,40 170.216,00 160.130,00 172.125,25 11.995,25
Angebotsstunden offene Angebote (städt. BH) 5.470,50 7.829,00 7.339,00 8.390,00 1.051,00
Angebotsstunden Projekte (städt. BH) 5.736,00 6.849,00 5.892,00 7.619,50 1.727,50
Produktgruppe 0508 - Leistungen für Bildung und Teilhabe
178
Jahresabschluss 2023
Produktbereich: 05 Soziale Hilfen
Produktgruppe: 0508 Leistungen für Bildung und Teilhabe
Aufgabenbeschreibung Förderung von Kindern und Jugendlichen aus Familien mit geringem Einkommen durch Gewährung von Leistungen für Bildung und Teilhabe
Zielgruppe Empfänger von Sozialleistungen nach dem SGB II und SGB XII, Wohngeld- und Kinderzuschlagsempfänger und Anspruchsberechtigte gemäß § 2 Abs. 1 AsylbLG
Rechtsgrundlage SGB II, SGB XII, AsylbLG, Bundeskindergeldgesetz
Wirkungsziele/Strategische Ziele Bildung und eine soziale Teilhabe sind unterstützt.
Ergebnis Produktgruppe (Angaben in Euro) Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
10 + ordentliche Erträge 30.049.409 33.434.050 37.544.822 42.494.015 4.949.194
17 - ordentliche Aufwendungen 31.523.366 36.589.856 38.978.228 46.163.798 -7.185.569
18 = ordentliches Ergebnis -1.473.957 -3.155.805 -1.433.407 -3.669.782 -2.236.376
21 +/- Finanzergebnis 0 0 0 0 0
25 +/- Außerordentliches Ergebnis 0 210.805 875.000 129.295 -745.705
+/- Ergebnis aus internen Leistungsbeziehungen -2.014.047 -2.773.104 -2.737.709 -3.351.944 -614.234
29 = Jahresergebnis -3.488.004 -5.718.105 -3.296.116 -6.892.431 -3.596.315
+/- Kostenrechnerische Korrektur -564.446 -708.290 -1.455.848 -649.994 805.854
= Betriebliches Ergebnis -4.052.450 -6.426.395 -4.751.964 -7.542.425 -2.790.461
Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
Anzahl der bewilligten Einzelleistungen BuT 197.714,00 217.856,00 202.000,00 286.378,00 84.378,00
Anzahl der erreichten Personen (Bezug von BuT-Leistungen) 61.684,00 64.174,00 63.200,00 68.124,00 4.924,00
Allgemeine Kennzahlen zur Aufwands- und Ertragslage Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Personalintensität 10,29% 9,12% 8,15% 7,37%
Sach- und Dienstleistungsintensität 11,24% 10,08% 9,95% 8,73%
Transferaufwandsquote 17,58% 19,09% 21,54% 21,51%
179
Jahresabschluss 2023
Produktbereich: 05 Soziale Hilfen
Produktgruppe: 0508 Leistungen für Bildung und Teilhabe
Produkt: 050801 Bundesfinanzierte Bildungs- und Teilhabeleistungen
Produktbeschreibung Gewährung von Leistungen für Bildung und Teilhabe für Kinder und Jugendliche mit SGB II-, Wohngeld- oder Kinderzuschlagsberechtigung.
Wirkungsziel/Leistungsziel Leistungen zur Bildung und Teilhabe sind bedarfsgerecht gewährt.
Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
+ Leistungen 30.028.121 33.424.046 36.657.322 42.478.951 5.821.629
- Kosten 32.226.424 37.687.304 38.399.719 47.789.630 -9.389.911
= Betriebliches Ergebnis -2.198.303 -4.263.258 -1.742.397 -5.310.679 -3.568.281
Kostendeckungsgrad in % 93,18 88,69 95,46 88,89
Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
Anzahl der bewilligten Einzelleistungen BuT bundesfin. 188.516,00 207.746,00 190.000,00 274.487,00 84.487,00
Transferaufwand je Einzelleistung (BuT bundesfin.) in € 129,85 142,36 158,37 143,23 -15,14
Anzahl erreichter Personen (Bezug von BuT-Leistungen bundesfin.) 59.623,00 62.096,00 61.000,00 66.199,00 5.199,00
Durchschnittlicher Transferaufwand (bundesfin.) je durch BuT geförderter Person in € 410,57 476,28 493,27 593,89 100,62
180
Jahresabschluss 2023
Produktbereich: 05 Soziale Hilfen
Produktgruppe: 0508 Leistungen für Bildung und Teilhabe
Produkt: 050802 Kommunalfinanzierte Bildungs- und Teilhabeleistungen
Produktbeschreibung Gewährung von Leistungen für Bildung und Teilhabe für Kinder und Jugendliche mit SGB XII-Berechtigung sowie Leistungsanspruch gemäß 2 Abs. 1 AsylbLG.
Wirkungsziel/Leistungsziel Leistungen zur Bildung und Teilhabe sind bedarfsgerecht gewährt.
Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
+ Leistungen 0 0 0 421 421
- Kosten 1.863.909 1.952.988 2.134.567 2.104.213 30.354
= Betriebliches Ergebnis -1.863.909 -1.952.988 -2.134.567 -2.103.792 30.774
Kostendeckungsgrad in % 0,00 0,00 0,00 0,02
Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
Anzahl der bewilligten Einzelleistungen BuT kommunalfin. 9.198,00 10.110,00 12.000,00 11.891,00 -109,00
Transferaufwand je Einzelleistung (BuT kommunalfin.) in € 172,64 167,62 155,42 158,56 3,14
Anzahl erreichter Personen (Bezug von BuT-Leistungen kommunalfin.) 2.061,00 2.078,00 2.200,00 1.925,00 -275,00
Durchschnittlicher Transferaufwand (kommunalfin.) je durch BuT geförderter Person in € 770,45 815,53 847,77 979,45 131,68
181
Produktbereich 06 - Kinder-, Jugend- und Familienhilfe
Produktbereich 06
Kinder-, Jugend- und Familienhilfe
Produktgruppe 0601 - Kinder- und jugendpädagogische Einrichtung
182
Jahresabschluss 2023
Produktbereich: 06 Kinder-, Jugend- und Familienhilfe
Produktgruppe: 0601 Kinder- und jugendpädagogische Einrichtung
Aufgabenbeschreibung Pädagogische Betreuung von Kindern, Jugendlichen und jungen Erwachsenen sowie Beratung und Unterstützung der Personensorgeberechtigten im Rahmen von stationärer und
teilstationärer Unterbringung sowie ambulanter Betreuung.
Zielgruppe Kinder, Jugendliche und junge Erwachsene sowie deren Eltern, Familien und Bezugspersonen
Rechtsgrundlage SGB VIII
Wirkungsziele/Strategische Ziele Die Erziehung, Betreuung, Pflege, Förderung und der Schutz von Kindern, Jugendlichen und jungen Erwachsenen innerhalb und außerhalb der Familie sowie eine Integration in
den Familienverband und das soziale Umfeld ist sichergestellt.
Vermerk Für das Jahr 2023 können derzeit keine belastbaren wirkungsorientierten Kennzahlen ermittelt werden.
Ergebnis Produktgruppe (Angaben in Euro) Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
10 + ordentliche Erträge 1.931.986 2.108.417 1.263.400 1.690.655 427.255
17 - ordentliche Aufwendungen 27.916.541 28.362.786 26.656.637 30.340.491 -3.683.854
18 = ordentliches Ergebnis -25.984.556 -26.254.369 -25.393.237 -28.649.836 -3.256.600
21 +/- Finanzergebnis 0 0 0 0 0
25 +/- Außerordentliches Ergebnis 423.529 621.286 0 210.158 210.158
+/- Ergebnis aus internen Leistungsbeziehungen 18.952.256 20.058.367 22.297.279 21.096.376 -1.200.904
29 = Jahresergebnis -6.608.770 -5.574.717 -3.095.958 -7.343.303 -4.247.345
+/- Kostenrechnerische Korrektur -1.810.910 -2.036.962 -1.970.000 -1.892.332 77.668
= Betriebliches Ergebnis -8.419.681 -7.611.678 -5.065.958 -9.235.634 -4.169.677
Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
Auslastungsquote der Einrichtung in % 78,74 82,62 89,13 0,00 -89,13
Allgemeine Kennzahlen zur Aufwands- und Ertragslage Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Personalintensität 69,69% 71,47% 74,66% 72,98%
Sach- und Dienstleistungsintensität 20,72% 18,76% 14,79% 18,10%
Transferaufwandsquote 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
183
Jahresabschluss 2023
Produktbereich: 06 Kinder-, Jugend- und Familienhilfe
Produktgruppe: 0601 Kinder- und jugendpädagogische Einrichtung
Produkt: 060101 Stationäre Betreuung
Produktbeschreibung Pädagogische Betreuung von Kindern, Jugendlichen und jungen Erwachsenen sowie Beratung und Unterstützung der Personensorgeberechtigten im Rahmen von stationärer
Unterbringung. Dazu gehören zum Beispiel die Aufnahmegruppen, die Wohngruppen, SelMa (Selbständige Mädchen), die Erziehungsstellen sowie die familiäre
Bereitschaftsbetreuung.
Wirkungsziel/Leistungsziel Nach der stationären Betreuung ist eine Integration von Kindern, Jugendlichen und jungen Erwachsenen in die Familie und Gesellschaft ermöglicht.
Vermerk Für das Jahr 2023 können derzeit keine belastbaren wirkungsorientierten Kennzahlen und KLR-Werte ermittelt werden.
Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
+ Leistungen 17.516.656 18.815.125 20.003.705 9.717.081 -10.286.625
- Kosten 22.341.402 23.595.830 23.577.995 14.906.379 8.671.616
= Betriebliches Ergebnis -4.824.746 -4.780.705 -3.574.290 -5.189.298 -1.615.009
Kostendeckungsgrad in % 78,40 79,74 84,84 65,19
Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
Auslastungsquote in Aufnahmegruppen in % 84,97 97,54 85,01 0,00 -85,01
Auslastungsquote in Wohngruppen in % 88,75 89,72 94,01 0,00 -94,01
Durchschnittliche Verweildauer in den Aufnahmegruppen in Tagen 38,00 38,00 38,00 0,00 -38,00
Durchschnittliche Verweildauer in den Wohngruppen in Tagen 274,00 268,00 274,00 0,00 -274,00
Kosten stationärer Hilfe je Kind und Tag (in Aufnahmegruppen) in € 494,23 494,03 517,60 0,00 -517,60
Kosten stationärer Hilfe je Kind und Tag (in Wohngruppen) in € 293,72 285,53 251,39 0,00 -251,39
Anzahl der vorgehaltenen Unterbringungsplätze in Aufnahmegruppen 53,00 49,00 55,00 0,00 -55,00
Anzahl der vorgehaltenen Unterbringungsplätze in Wohngruppen 104,00 106,00 116,00 0,00 -116,00
184
Jahresabschluss 2023
Produktbereich: 06 Kinder-, Jugend- und Familienhilfe
Produktgruppe: 0601 Kinder- und jugendpädagogische Einrichtung
Produkt: 060102 Teilstationäre Betreuung
Produktbeschreibung Pädagogische Betreuung von Kindern und Jugendlichen in Verbindung mit intensiver Eltern- und Familienarbeit im Rahmen von teilstationärer Unterbringung. Dazu gehören die
5-Tagesgruppen und die Tagesgruppen.
Wirkungsziel/Leistungsziel Nach der teilstationären Betreuung ist eine Integration von Kindern, Jugendlichen und jungen Erwachsenen in die Familie und Gesellschaft ermöglicht.
Vermerk Für das Jahr 2023 können derzeit keine belastbaren wirkungsorientierten Kennzahlen und KLR-Werte ermittelt werden.
Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
+ Leistungen 1.743.759 1.701.116 2.037.112 887.619 -1.149.493
- Kosten 2.964.478 2.761.746 2.676.753 1.411.661 1.265.093
= Betriebliches Ergebnis -1.220.719 -1.060.630 -639.641 -524.042 115.599
Kostendeckungsgrad in % 58,82 61,60 76,10 62,88
Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
Auslastungsquote in 5-Tagesgruppen in % 79,81 83,95 94,00 0,00 -94,00
Auslastungsquote in Tagesgruppen in % 69,46 71,73 94,00 0,00 -94,00
Durchschnittliche Verweildauer in 5-Tagesgruppen in Tagen 271,00 285,00 221,00 0,00 -221,00
Durchschnittliche Verweildauer in Tagesgruppen in Tagen 250,00 241,00 247,00 0,00 -247,00
Kosten der beiden teilstationären Hilfen je Kind und Tag in € 234,16 222,70 173,36 0,00 -173,36
Anzahl der vorgehaltenen Unterbringungsplätze 48,00 45,00 45,00 0,00 -45,00
185
Jahresabschluss 2023
Produktbereich: 06 Kinder-, Jugend- und Familienhilfe
Produktgruppe: 0601 Kinder- und jugendpädagogische Einrichtung
Produkt: 060103 Ambulante Betreuung
Produktbeschreibung Pädagogische Betreuung von Kindern, Jugendlichen, jungen Erwachsenen sowie Beratung und Unterstützung der Personensorgeberechtigten im Rahmen von ambulanter
Betreuung. Dazu gehören zum Beispiel die Eltern-Kind-Tagesgruppe, die mobile Betreuung, sowie die Intensive Sozialpädagogische Einzelfallhilfe (INSPE).
Wirkungsziel/Leistungsziel Nach der ambulanten Betreuung ist eine Integration von Kindern, Jugendlichen und jungen Erwachsenen in die Familie und Gesellschaft ermöglicht.
Vermerk Für das Jahr 2023 können derzeit keine belastbaren wirkungsorientierten Kennzahlen und KLR-Werte ermittelt werden.
Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
+ Leistungen 376.858 353.008 576.785 203.790 -372.996
- Kosten 784.504 843.968 960.319 405.475 554.844
= Betriebliches Ergebnis -407.646 -490.960 -383.534 -201.686 181.848
Kostendeckungsgrad in % 48,04 41,83 60,06 50,26
Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
Kosten je Fachleistungsstunde in der mobilen Betreuung in € 78,75 106,10 119,61 0,00 -119,61
Fachleistungsstunden-Satz in der mobilen Betreuung in € 67,20 69,00 67,20 0,00 -67,20
Auslastungsquote in der Eltern-Kind-Tagesbetreuung in % 56,21 54,43 94,02 0,00 -94,02
Anzahl der vorgehaltenen Unterbringungsplätze in der Eltern-Kind-Tagesbetreuung 6,00 6,00 6,00 0,00 -6,00
Produktgruppe 0602 - Leistungen nach dem Bundeselterngeld- und
Elternzeitgesetz
186
Jahresabschluss 2023
Produktbereich: 06 Kinder-, Jugend- und Familienhilfe
Produktgruppe: 0602 Leistungen nach dem Bundeselterngeld- und Elternzeitgesetz
Aufgabenbeschreibung Wahrnehmung der Aufgaben nach dem Bundeselterngeld- und Elternzeitgesetz (BEEG).
Zielgruppe Väter und Mütter, die in Köln gemeldet sind, Kölner Arbeitgeber
Rechtsgrundlage BEEG
Wirkungsziele/Strategische Ziele Eltern sind in der Frühphase der Familiengründung unterstützt.
Ergebnis Produktgruppe (Angaben in Euro) Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
10 + ordentliche Erträge 1.064.524 1.100.716 612.991 1.031.002 418.011
17 - ordentliche Aufwendungen 1.374.304 1.420.926 1.882.710 1.989.570 -106.860
18 = ordentliches Ergebnis -309.780 -320.210 -1.269.719 -958.568 311.151
21 +/- Finanzergebnis 0 0 0 0 0
25 +/- Außerordentliches Ergebnis 0 923 0 0 0
+/- Ergebnis aus internen Leistungsbeziehungen 0 0 -18.717 -196.343 -177.626
29 = Jahresergebnis -309.780 -319.287 -1.288.436 -1.154.911 133.525
+/- Kostenrechnerische Korrektur -29.083 -13.793 -75.620 -12.828 62.793
= Betriebliches Ergebnis -338.862 -333.079 -1.364.056 -1.167.738 196.318
Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
Anzahl der eingegangenen Anträge auf Elterngeld 15.524,00 15.356,00 16.000,00 14.269,00 -1.731,00
Erledigungsquote Änderungsanträge Elterngeld in % 97,07 100,00 100,00 105,28 5,28
Allgemeine Kennzahlen zur Aufwands- und Ertragslage Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Personalintensität 98,04% 99,10% 77,69% 79,30%
Sach- und Dienstleistungsintensität 0,38% 0,14% 1,53% 1,14%
Transferaufwandsquote 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
187
Jahresabschluss 2023
Produktbereich: 06 Kinder-, Jugend- und Familienhilfe
Produktgruppe: 0602 Leistungen nach dem Bundeselterngeld- und Elternzeitgesetz
Produkt: 060201 Leistungen nach dem Bundeselterngeld- und Elternzeitgesetz
Produktbeschreibung Wahrnehmung der Aufgaben nach dem Bundeselterngeld- und Elternzeitgesetz (BEEG).
Wirkungsziel/Leistungsziel Die Anträge auf Leistungen nach dem Bundeselterngeld- und Elternzeitgesetz werden serviceorientiert und bedarfsgerecht bearbeitet.
Die gesetzlich vorgeschriebene Bearbeitungsdauer ist eingehalten.
Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
+ Leistungen 1.053.191 1.074.866 612.991 1.030.186 417.195
- Kosten 1.403.386 1.433.795 1.977.047 2.198.741 -221.693
= Betriebliches Ergebnis -350.195 -358.929 -1.364.056 -1.168.555 195.501
Kostendeckungsgrad in % 75,05 74,97 31,01 46,85
Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
durchschnittliche Bearbeitungsdauer von Anträgen auf Elterngeld in Tagen 42,59 48,32 40,00 42,31 2,31
Widerspruchsquote im Elterngeld in % 2,83 2,80 5,00 2,61 -2,39
Anzahl erfolgreicher Klageverfahren Elterngeld 66,60 22,20 19,00 75,00 56,00
Produktgruppe 0603 - Kindertagesbetreuung
188
Jahresabschluss 2023
Produktbereich: 06 Kinder-, Jugend- und Familienhilfe
Produktgruppe: 0603 Kindertagesbetreuung
Aufgabenbeschreibung Entwicklung und Bereitstellung einer kinder-, jugend- und familiengerechten Infrastruktur.
Zielgruppe Kinder bis zum Schuleintritt
Rechtsgrundlage
Wirkungsziele/Strategische Ziele Die Betreuungsplätze für Kinder sind zur Erfüllung des gesetzlichen Bildungs-, Erziehungs- und Betreuungsauftrages bedarfsgerecht bereitgestellt.
Familie und Beruf sind für Eltern von Kindern im Alter von 0 Jahren bis zum Schuleintritt vereinbar.
Die Chancengerechtigkeit der Kinder ist durch soziale und sprachliche Integration sichergestellt.
Ergebnis Produktgruppe (Angaben in Euro) Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
10 + ordentliche Erträge 396.476.024 416.101.475 420.807.472 417.268.104 -3.539.368
17 - ordentliche Aufwendungen 660.652.259 681.226.217 689.961.571 706.752.108 -16.790.537
18 = ordentliches Ergebnis -264.176.236 -265.124.741 -269.154.099 -289.484.004 -20.329.905
21 +/- Finanzergebnis -28.235 -15.639 -22.560 -5.442 17.118
25 +/- Außerordentliches Ergebnis 6.627.653 219.585 686.481 1.680 -684.801
+/- Ergebnis aus internen Leistungsbeziehungen -5.069.905 -5.055.318 -6.453.767 -4.175.889 2.277.878
29 = Jahresergebnis -262.646.723 -269.976.113 -274.943.944 -293.663.655 -18.719.711
+/- Kostenrechnerische Korrektur -9.234.873 -3.004.553 -3.944.261 -3.404.034 540.227
= Betriebliches Ergebnis -271.881.596 -272.980.666 -278.888.205 -297.067.688 -18.179.483
Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
Anzahl der angebotenen Plätze Kindertagesbetreuung 46.522,00 46.399,00 46.777,00 46.604,00 -173,00
Versorgungsquote U3 in % 46,00 47,00 48,00 49,00 1,00
Versorgungsquote Ü3 in % 96,00 97,00 97,00 98,00 1,00
Allgemeine Kennzahlen zur Aufwands- und Ertragslage Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Personalintensität 28,66% 28,51% 29,21% 28,66%
Sach- und Dienstleistungsintensität 3,95% 2,92% 2,38% 2,27%
Transferaufwandsquote 60,55% 62,09% 61,89% 62,11%
189
Jahresabschluss 2023
Produktbereich: 06 Kinder-, Jugend- und Familienhilfe
Produktgruppe: 0603 Kindertagesbetreuung
Produkt: 060303 Tagespflege
Produktbeschreibung Die Kindertagespflege dient der Betreuung und Förderung von Kindern. Die Unterbringung der Kinder in der Kindertagespflege ist eine Ergänzung und Unterstützung der
Erziehung in den Familien und dient der Sicherstellung des Wohls der Kinder durch sozialpädagogische Betreuung, Erziehung, Bildung und Förderung.
Wirkungsziel/Leistungsziel Der bedarfsgerechte Ausbau der U3 Betreuungsplätze sowie die sozialpädagogische Betreuung, Erziehung, Bildung und Förderung aller Kinder ist sichergestellt.
Die Kindertagespflege zeichnet sich durch eine qualifizierte Betreuung aus.
Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
+ Leistungen 19.782.484 20.961.725 11.550.877 19.653.657 8.102.780
- Kosten 50.310.209 52.220.470 65.840.815 56.042.316 9.798.499
= Betriebliches Ergebnis -30.527.725 -31.258.746 -54.289.938 -36.388.659 17.901.279
Kostendeckungsgrad in % 39,32 40,14 17,54 35,07
Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
angebotene Plätze Tagespflege 4.066,00 3.499,00 4.156,00 3.800,00 -356,00
Anteil der Tagespflegeplätze an allen Betreuungsplätzen in % 8,74 8,00 8,74 8,00 -0,74
Auslastungsgrad vorhandener Plätze in der Tagespflege in % 100,00 100,00 100,00 90,00 -10,00
städtischer Zuschussbedarf je Platz in € 7.841,00 8.934,00 13.047,00 9.576,00 -3.471,00
Anzahl neu geschaffener Plätze Tagespflege 35,00 0,00 90,00 301,00 211,00
Anzahl Tagespflegepersonen 918,00 893,00 1.040,00 866,00 -174,00
Betreuungsschlüssel (Anzahl Kinder je Tagespflegeperson) 4,00 4,00 4,00 4,00 0,00
190
Jahresabschluss 2023
Produktbereich: 06 Kinder-, Jugend- und Familienhilfe
Produktgruppe: 0603 Kindertagesbetreuung
Produkt: 060307 Betreuung in städtischen Einricht.
Produktbeschreibung Der Kindergarten ist eine sozialpädagogische Einrichtung und hat neben der Betreuungsaufgabe einen eigenständigen Erziehungs- und Bildungsauftrag als Elementarbereich des
Bildungssystems. Die Unterbringung der Kinder in Tageseinrichtungen ist eine Ergänzung und Unterstützung der Erziehung in den Familien.
Wirkungsziel/Leistungsziel Der bedarfsgerechte Ausbau der Betreuungsplätze sowie die sozialpädagogische Betreuung, Erziehung, Bildung und Förderung aller Kinder ist sichergestellt.
Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
+ Leistungen 150.419.419 160.612.128 176.353.604 171.422.555 -4.931.049
- Kosten 246.653.246 252.359.432 262.220.911 273.027.509 -10.806.598
= Betriebliches Ergebnis -96.233.827 -91.747.305 -85.867.307 -101.604.954 -15.737.647
Kostendeckungsgrad in % 60,98 63,64 67,25 62,79
Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
angebotene Plätze U3 städt. Einricht. 2.778,00 2.752,00 2.767,00 2.752,00 -15,00
angebotene Plätze Ü3 städt. Einricht. 14.147,00 14.033,00 13.492,00 13.856,00 364,00
Auslastung vorhandener Plätze in den städt. Einrichtungen in % U3 100,00 100,00 100,00 100,00 0,00
Auslastung vorhandener Plätze in den städt. Einrichtungen in % Ü3 100,00 100,00 100,00 100,00 0,00
Zuschuss je Platz in den städt. Einrichtungen in € 5.542,00 5.456,00 5.203,00 5.587,00 384,00
Anzahl neu geschaffener Plätze U3 städt. Einricht. 0,00 0,00 11,00 0,00 -11,00
Anzahl neu geschaffener Plätze Ü3 städt. Einricht. 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
191
Jahresabschluss 2023
Produktbereich: 06 Kinder-, Jugend- und Familienhilfe
Produktgruppe: 0603 Kindertagesbetreuung
Produkt: 060308 Betreuung freie Träger
Produktbeschreibung Der Kindergarten ist eine sozialpädagogische Einrichtung und hat neben der Betreuungsaufgabe einen eigenständigen Erziehungs- und Bildungsauftrag als Elementarbereich des
Bildungssystems. Die Unterbringung der Kinder in Tageseinrichtungen ist eine Ergänzung und Unterstützung der Erziehung in den Familien.
Wirkungsziel/Leistungsziel Der bedarfsgerechte Ausbau der Betreuungsplätze sowie die sozialpädagogische Betreuung, Erziehung, Bildung und Förderung aller Kinder ist sichergestellt.
Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
+ Leistungen 223.034.293 233.327.395 234.806.999 229.325.764 -5.481.235
- Kosten 361.516.919 383.258.293 373.535.739 388.377.663 -14.841.923
= Betriebliches Ergebnis -138.482.626 -149.930.898 -138.728.740 -159.051.899 -20.323.159
Kostendeckungsgrad in % 61,69 60,88 62,86 59,05
Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
angebotene Plätze U3 freie Träger 8.121,00 8.020,00 8.309,00 8.147,00 -162,00
angebotene Plätze Ü3 freie Träger 17.410,00 18.095,00 18.053,00 18.049,00 -4,00
Auslastung vorhandener Plätze in den Einrichtungen der freien Träger in % U3 100,00 100,00 100,00 100,00 0,00
Auslastung vorhandener Plätze in den Einrichtungen der freien Träger in % Ü3 100,00 100,00 100,00 100,00 0,00
städtischer Zuschuss je Platz freie Träger in € 5.509,00 5.702,00 5.249,00 6.393,00 1.144,00
Anzahl neu geschaffener Plätze U3 freie Träger 605,00 0,00 45,00 127,00 82,00
Anzahl neu geschaffener Plätze Ü3 freie Träger 102,00 685,00 0,00 0,00 0,00
Produktgruppe 0604 - Kinder- und Jugendarbeit
192
Jahresabschluss 2023
Produktbereich: 06 Kinder-, Jugend- und Familienhilfe
Produktgruppe: 0604 Kinder- und Jugendarbeit
Aufgabenbeschreibung Jugendsozialarbeit beinhaltet die Unterstützung und Förderung von Trägern der freien Jugendhilfe, die Durchführung von Angeboten, Programmen, Kampagnen und Projekten,
die Planung, Koordinierung, Steuerung, Konzeptentwicklung und Organisation der Kinder- und Jugendarbeit und des erzieherischen Jugendschutzes, insbesondere hinsichtlich
präventiver Angebote auch für die Zielgruppe der Mütter und Väter. Schaffung und Erhalt der Infrastruktur im öffentlichen Raum und Umsetzung von Spiel- und
Sportmöglichkeiten. Durchführung von internationalen Begegnungen sowie Maßnahmen und Projekten im Rahmen des erzieherischen Jugendschutzes.
Zielgruppe Kinder, Jugendliche und Familien
Rechtsgrundlage SGB VIII, Kinder- und Jugendförderungsgesetz NRW, UN-Kinderrechtskonvention, Baugesetzbuch (BauGB), Spielplatzbedarfsplanung, Kinder- und Jugendförderplan
Wirkungsziele/Strategische Ziele Bildungs- und Unterstützungsangebote und Orte der Kinder- und Jugendarbeit sind für alle jungen Menschen zugänglich und werden aktiv genutzt.
Zum Erreichen einer ausgewogenen sozialen Infrastruktur sind ausreichend öffentliche Spiel-, Aufenthalts- und Bolzplätze sowie Flächen für weitere sportliche Angebote im
öffentlichen Raum bereitgestellt.
Ergebnis Produktgruppe (Angaben in Euro) Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
10 + ordentliche Erträge 10.893.528 13.568.955 8.790.301 11.323.522 2.533.221
17 - ordentliche Aufwendungen 56.031.957 58.093.478 60.333.523 61.104.081 -770.558
18 = ordentliches Ergebnis -45.138.429 -44.524.523 -51.543.222 -49.780.559 1.762.663
21 +/- Finanzergebnis 0 -12.998 0 0 0
25 +/- Außerordentliches Ergebnis 6.661 0 0 885.550 885.550
+/- Ergebnis aus internen Leistungsbeziehungen -163.496 -350.174 -250.951 -218.621 32.330
29 = Jahresergebnis -45.295.264 -44.887.695 -51.794.173 -49.113.631 2.680.542
+/- Kostenrechnerische Korrektur -2.788.271 -2.733.420 -3.936.132 -4.218.305 -282.172
= Betriebliches Ergebnis -48.083.535 -47.621.115 -55.730.305 -53.331.935 2.398.370
Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
Anzahl der Besucher bei Angeboten der Kinder- und Jugendarbeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Anzahl der qualifizierten Fachkräfte 182,00 239,00 185,00 220,00 35,00
Spielplatzfläche pro Einwohner in m² 2,00 1,16 2,00 2,00 0,00
Allgemeine Kennzahlen zur Aufwands- und Ertragslage Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Personalintensität 18,17% 16,73% 17,34% 17,34%
Sach- und Dienstleistungsintensität 2,83% 3,66% 3,42% 3,93%
Transferaufwandsquote 70,76% 71,37% 72,41% 70,78%
193
Jahresabschluss 2023
Produktbereich: 06 Kinder-, Jugend- und Familienhilfe
Produktgruppe: 0604 Kinder- und Jugendarbeit
Produkt: 060403 Jugendarbeit
Produktbeschreibung Jungen Menschen sind die zur Förderung ihrer Entwicklung erforderlichen Angebote der Jugendarbeit zur Verfügung zu stellen. Zu den Schwerpunkten der Jugendarbeit gehören:
1) außerschulische Jugendbildung mit allgemeiner, politischer, sozialer, gesundheitlicher, kultureller, naturkundlicher und techn ischer Bildung, 2) Jugendarbeit in Sport, Spiel und
Geselligkeit, 3) arbeitswelt-, schul- und familienbezogene Jugendarbeit, 4) internationale Jugendarbeit, 5) Kinder- und Jugenderholung, 6) Jugendberatung.
Wirkungsziel/Leistungsziel Die Bedingungen für eine bedarfsgerechte Jugendarbeit sind systematisiert und für die Zielgruppen transparent.
Die Träger- und Angebotsvielfalt ist durch die Bereitstellung von Zuschussmitteln gegeben.
Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
+ Leistungen 4.342.027 6.189.975 3.092.300 4.108.564 1.016.264
- Kosten 30.358.001 32.271.753 35.065.741 32.901.219 2.164.522
= Betriebliches Ergebnis -26.015.974 -26.081.778 -31.973.441 -28.792.654 3.180.786
Kostendeckungsgrad in % 14,30 19,18 8,82 12,49
Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
Anzahl der geförderten Einrichtungen 78,00 75,00 81,00 80,00 -1,00
Anzahl der Wirksamkeitsdialoge (Jugendarbeit) 88,00 75,00 90,00 90,00 0,00
Anzahl der geförderten Träger (Jugendarbeit) 0,00 39,00 41,00 39,00 -2,00
Anzahl der geförderten Jugendprojekte (Jugendarbeit) 92,00 121,00 92,00 100,00 8,00
Anzahl der Einrichtungen Jugendkulturarbeit 11,00 11,00 11,00 10,00 -1,00
194
Jahresabschluss 2023
Produktbereich: 06 Kinder-, Jugend- und Familienhilfe
Produktgruppe: 0604 Kinder- und Jugendarbeit
Produkt: 060406 Jugendverbandsarbeit
Produktbeschreibung In Jugendverbänden und Jugendgruppen wird Jugendarbeit von jungen Menschen selbst organisiert, gemeinschaftlich gestaltet und mitverantwortet. Ihre Arbeit ist auf Dauer
angelegt und in der Regel auf die eigenen Mitglieder ausgerichtet, sie kann sich aber auch an junge Menschen wenden, die nicht Mitglieder sind. Durch Jugendverbände und ihre
Zusammenschlüsse werden Anliegen und Interessen junger Menschen zum Ausdruck gebracht und vertreten.
Wirkungsziel/Leistungsziel Die Heranführung an demokratische Strukturen wird durch die Jugendverbandsarbeit gefördert.
Die Stabilisierung der Jugendverbandsarbeit ist durch die Bereitstellung planbarer Zuschussmittel gewährleistet.
Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
+ Leistungen 19.480 8.956 0 7.490 7.490
- Kosten 1.373.514 1.364.866 1.325.352 1.304.800 20.552
= Betriebliches Ergebnis -1.354.035 -1.355.910 -1.325.352 -1.297.310 28.042
Kostendeckungsgrad in % 1,42 0,66 0,00 0,57
Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
Anzahl der geförderten Träger (Jugendverbandsarbeit) 13,00 12,00 14,00 13,00 -1,00
Anzahl der Wirksamkeitsdialoge (Jugendverbandsarbeit) 1,00 12,00 3,00 1,00 -2,00
Anzahl der geförderten Jugendprojekte (Jugendverbandsarbeit) 0,00 0,00 4,00 13,00 9,00
195
Jahresabschluss 2023
Produktbereich: 06 Kinder-, Jugend- und Familienhilfe
Produktgruppe: 0604 Kinder- und Jugendarbeit
Produkt: 060407 Jugendsozialarbeit
Produktbeschreibung Junge Menschen, die zum Ausgleich sozialer Benachteiligungen oder zur Überwindung individueller Beeinträchtigungen in erhöhtem Maße auf Unterstützung angewiesen sind,
sollen im Rahmen der Jugendhilfe sozialpädagogische Hilfen angeboten werden, die ihre schulische und berufliche Ausbildung, Eingliederung in die Arbeitswelt und ihre soziale
Integration fördern.
Wirkungsziel/Leistungsziel Jungen Menschen stehen bedarfsgerechte sozialpädagogische Hilfen zur Verfügung, die ihre schulische und berufliche Ausbildung, Eingliederung in die Arbeitswelt und ihre
soziale Integration fördern.
Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
+ Leistungen 5.229.155 6.267.057 5.328.800 5.624.245 295.445
- Kosten 16.628.981 16.985.040 17.875.882 18.030.521 -154.639
= Betriebliches Ergebnis -11.399.826 -10.717.983 -12.547.082 -12.406.276 140.806
Kostendeckungsgrad in % 31,45 36,90 29,81 31,19
Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
Anzahl der Einzelberatungen der Schulsozialarbeit (min. 3 Gespräche) 3.150,00 3.698,00 3.000,00 4.510,00 1.510,00
Anzahl der Teilnehmer an gruppenpädagogischen Angeboten der Schulsozialarbeit 8.210,00 16.454,00 8.400,00 23.407,00 15.007,00
Anzahl der erreichten Jugendlichen (Kalenderjahr) 150,00 181,00 235,00 292,00 57,00
Durchschn. Abbruchsquote in % 8,00 4,00 8,00 3,00 -5,00
Durchschn. Quote der Anschlussperspektive in % 90,00 93,00 97,00 88,00 -9,00
Anzahl Jugendwerkeinrichtungen 9,00 9,00 9,00 9,00 0,00
Anzahl Jugendberatungsstellen 4,00 4,00 4,00 4,00 0,00
Anzahl Kompetenzagenturen 4,00 3,50 3,00 3,00 0,00
196
Jahresabschluss 2023
Produktbereich: 06 Kinder-, Jugend- und Familienhilfe
Produktgruppe: 0604 Kinder- und Jugendarbeit
Produkt: 060408 Erzieherischer Kinder- und Jugendschutz
Produktbeschreibung Jungen Menschen und Erziehungsberechtigten sollen Angebote des erzieherischen Kinder- und Jugendschutzes gemacht werden.
Wirkungsziel/Leistungsziel Kinder und Jugendliche sind durch das Angebot präventiver Maßnahmen über Gefahren aufgeklärt und erlangen Risikokompetenz.
Das Streetworkingangebot bietet Hilfe für Jugendliche in prekären Lebenssituationen.
Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
+ Leistungen 97.858 122.505 148.000 427.479 279.479
- Kosten 4.030.953 4.134.542 4.441.963 4.577.581 -135.618
= Betriebliches Ergebnis -3.933.095 -4.012.037 -4.293.963 -4.150.102 143.861
Kostendeckungsgrad in % 2,43 2,96 3,33 9,34
Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
Anzahl der Veranstaltungen, die der Sucht-, Gewalt- und sonstiger Prävention dienen 3,00 3,00 3,00 3,00 0,00
Anteil der Kinder und Jugendlichen von 6 - 27 Jahren, die durch Präventionsmaßnahmen erreicht werden in % 6,00 7,00 6,00 6,00 0,00
Anzahl der Einzelberatungen (min. 3 Gespräche) 400,00 4.500,00 425,00 500,00 75,00
Anzahl der finanzierten Fachkräfte in VZÄ 12,00 13,00 12,00 12,00 0,00
Anzahl der Einrichtungen Suchtprävention 3,00 3,00 3,00 3,00 0,00
Anzahl der Jugendberatungsstellen 3,00 3,00 3,00 3,00 0,00
197
Produktgruppe 0605 - Familienberatung und Schulpsychologischer
Dienst
198
Jahresabschluss 2023
Produktbereich: 06 Kinder-, Jugend- und Familienhilfe
Produktgruppe: 0605 Familienberatung und Schulpsychologischer Dienst
Aufgabenbeschreibung Einzelberatung und therapeutische Unterstützung für Eltern, Kinder, Jugendliche und junge Erwachsene. Systemberatung und einzelfallübergreifende Aktivitäten in Form von
Veranstaltungen und Fortbildungen für Fachkräfte im Umfeld Familie, Schule und Jugendhilfe sowie für Eltern, Kinder, Jugendliche und junge Erwachsene.
Zielgruppe Kinder, Jugendliche, junge Erwachsene, Eltern, Fachkräfte aus Kindertagesstätten, Schulen und Jugendhilfe
Rechtsgrundlage SGB VIII, Richtlinien des Familienministeriums MKJFGFI NRW, Laufbahnerlass des Schulministeriums MSB NRW und Kooperationsvereinbarung zur schulpsychologischen
Versorgung der Stadt Köln zwischen MSB und der Stadt Köln
Wirkungsziele/Strategische Ziele Kinder, Jugendliche und junge Erwachsene sind in der Stadtgesellschaft gestärkt und die Erziehungskompetenz von Eltern wird gefördert.
Der prozentuale Anteil an der Arbeitszeit für Systemberatung und einzelfallübergreifende Aktivitäten erhöht sich im Vergleich zum Vorjahr.
Durch Systemberatung und einzelfallübergreifende Aktivitäten sollen zeitgleich mehr Klienten erreicht und gleichfalls Personalressourcen wirksam eingesetzt werden.
Vermerk Da innerhalb der Produktgruppe 0605 "Familienberatung und Schulpsychologischer Dienst" zum Haushaltsplan 2022 neue Kennzahlen gebildet wurden, werden die
Kennzahlenwerte für die Vergangenheit bis einschließlich 2021 nicht dargestellt.
Ergebnis Produktgruppe (Angaben in Euro) Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
10 + ordentliche Erträge 460.258 442.039 423.870 418.022 -5.848
17 - ordentliche Aufwendungen 5.812.063 6.171.344 6.378.681 6.503.517 -124.836
18 = ordentliches Ergebnis -5.351.806 -5.729.306 -5.954.811 -6.085.495 -130.683
21 +/- Finanzergebnis 0 0 0 0 0
25 +/- Außerordentliches Ergebnis 5.919 6.836 0 -16.805 -16.805
+/- Ergebnis aus internen Leistungsbeziehungen -180.895 -311.258 -425.681 -323.307 102.374
29 = Jahresergebnis -5.526.781 -6.033.727 -6.380.492 -6.425.607 -45.114
+/- Kostenrechnerische Korrektur -11.612 -13.663 4.141 11.130 6.989
= Betriebliches Ergebnis -5.538.393 -6.047.390 -6.376.351 -6.414.476 -38.125
Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
Anteil für einzelfallübergreifende Aktivitäten d. Familienberatung in % 0,00 16,59 17,00 15,00 -2,00
Anteil für Systemberatung inkl. Krisenprä- und -intervention d. Schulpsychologischen Dienstes in % 0,00 52,71 40,00 46,19 6,19
Allgemeine Kennzahlen zur Aufwands- und Ertragslage Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Personalintensität 82,39% 80,56% 79,65% 81,84%
Sach- und Dienstleistungsintensität 2,09% 1,47% 1,84% 1,36%
Transferaufwandsquote 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
199
Jahresabschluss 2023
Produktbereich: 06 Kinder-, Jugend- und Familienhilfe
Produktgruppe: 0605 Familienberatung und Schulpsychologischer Dienst
Produkt: 060501 Familienberatung und Schulpsychologischer Dienst
Produktbeschreibung Beratung und therapeutische Unterstützung für Eltern, Kinder, Jugendliche und junge Erwachsene. Beratung für pädagogische Fachkräfte und Eltern von Kindertagesstätten und
Familienzentren. Beratung von Schulleitungen, Lehrkräften sowie pädagogischen Fachkräften in Schulen. Kooperation und Vernetzungsarbeit mit anderen Institutionen im Umfeld
Familie, Schule und Jugendhilfe.
Wirkungsziel/Leistungsziel Die Stärkung und Unterstützung der Persönlichkeitsentwicklung von Kindern und Jugendlichen und deren Familien, zum Wohle des Kindes/Jugendlichen, ist durch die Beratung
erreicht.
Möglichen krisenhaften oder dysfunktionalen Entwicklungen in Schulen und familiären Systemen ist präventiv entgegengewirkt worden.
Konflikt- und Bewältigungsstrategien sowie soziale Kompetenzen sind aufgebaut.
Krisen in Kindertagesstätten und Schulen sind professionell begleitet worden.
Vermerk Da innerhalb der Produktgruppe 0605 "Familienberatung und Schulpsychologischer Dienst" zum Haushaltsplan 2022 neue Kennzahlen gebildet wurden, werden die
Kennzahlenwerte für die Vergangenheit bis einschließlich 2021 nicht dargestellt.
Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
+ Leistungen 102.510 416.922 475.950 423.106 -52.844
- Kosten 6.020.237 6.465.662 6.852.301 6.837.582 14.719
= Betriebliches Ergebnis -5.917.728 -6.048.740 -6.376.351 -6.414.476 -38.125
Kostendeckungsgrad in % 1,70 6,45 6,95 6,19
Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
Anzahl der Neuanmeldungen in der Einzelfallberatung (Fam. Beratung) 0,00 1.457,00 1.400,00 1.431,00 31,00
Anzahl der Neuanmeldungen in der Einzelfallberatung (Schulpsych. Dienst) 0,00 1.152,00 1.250,00 1.294,00 44,00
Anteil der Erstgespräche Einzelfallberatung innerhalb 4 Wochen (Wartezeit) in % (Fam. Beratung) 0,00 81,00 90,00 84,66 -5,34
Anteil der Erstgespräche Einzelfallberatung innerhalb 4 Wochen (Wartezeit) in % (Schulpsych. Dienst) 0,00 99,35 90,00 99,50 9,50
Durchschnittswert der Fallarbeitszeit in Std. (Einzelfallberatung in Fam. Beratung) 0,00 9,90 15,00 9,90 -5,10
Durchschnittswert der Fallarbeitszeit in Std. (Einzelfallberatung im Schulpsych. Dienst) 0,00 4,82 7,00 4,71 -2,29
Produktgruppe 0606 - Hilfe für junge Menschen und ihre Familien
200
Jahresabschluss 2023
Produktbereich: 06 Kinder-, Jugend- und Familienhilfe
Produktgruppe: 0606 Hilfe für junge Menschen und ihre Familien
Aufgabenbeschreibung Sozialpädagogische sowie finanzielle Unterstützung und Beratung von Kindern/Jugendlichen/jungen Erwachsenen, Familien und Personensorgeberechtigten in besonderen
Problemsituationen. Sicherstellung des Minderjährigenschutzes sowie die Koordination und Vermittlung von erzieherischen Hilfen, sozialpädagogischen Maßnahmen und
Eingliederungshilfen.
Zielgruppe Kinder, Jugendliche, junge Erwachsene und deren Eltern
Rechtsgrundlage SGB VIII, SGB XII
Wirkungsziele/Strategische Ziele Die Hilfen zur Erziehung führen dazu, dass die betroffenen Familien nachhaltig von öffentlicher Erziehungshilfe unabhängig sind.
Kinder und Jugendliche sind in Risikolagen geschützt und werden bei ungünstigen Entwicklungsbedingungen und Teilhabebeeinträchtigungen in ihrer Entwicklung zu einer
eigenverantwortlichen Persönlichkeit unterstützt.
Die Erziehungsfähigkeit von Familien ist gestärkt bzw. wiederhergestellt.
Ergebnis Produktgruppe (Angaben in Euro) Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
10 + ordentliche Erträge 48.981.990 50.228.048 41.186.919 42.186.061 999.143
17 - ordentliche Aufwendungen 303.122.265 321.060.080 312.013.935 357.349.515 -45.335.580
18 = ordentliches Ergebnis -254.140.274 -270.832.032 -270.827.016 -315.163.454 -44.336.438
21 +/- Finanzergebnis 0 0 0 0 0
25 +/- Außerordentliches Ergebnis 220.356 623.348 0 16.674 16.674
+/- Ergebnis aus internen Leistungsbeziehungen -21.254.068 -22.032.422 -25.788.080 -23.884.880 1.903.200
29 = Jahresergebnis -275.173.987 -292.241.107 -296.615.096 -339.031.660 -42.416.564
+/- Kostenrechnerische Korrektur 5.522.918 4.127.523 5.625.378 5.046.581 -578.797
= Betriebliches Ergebnis -269.651.069 -288.113.583 -290.989.718 -333.985.079 -42.995.361
Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
Anzahl der durch den Gefährdungsmeldungs-Sofort-Dienst (GSD) oder den Allgemeinen Sozialen Dienst (ASD)
erkannten Kindeswohlgefährdungen (8a-Meldungen) 3.928,00 4.621,00 3.904,00 4.795,00 891,00
Fallaufkommen aller kostenwirksamen Hilfen zur Erziehung (§§27-41 SGB VIII) 9.948,00 10.326,00 9.888,00 10.981,00 1.093,00
Gesamtzahl aller nichtkostenwirksamen Beratungen und Hilfen im ASD 6.823,00 6.295,00 6.782,00 6.705,00 -77,00
HzE Dichte (Hilfen pro 1.000 Jugendeinwohner 0-21 J.) 44,00 47,57 44,00 53,00 9,00
HzE Transferkosten pro Jugendeinwohner 0-21 J. 903,89 1.025,03 987,00 1.132,00 145,00
Allgemeine Kennzahlen zur Aufwands- und Ertragslage Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Personalintensität 17,92% 17,76% 18,50% 16,15%
Sach- und Dienstleistungsintensität 0,30% 0,20% 0,61% 0,25%
Transferaufwandsquote 79,01% 79,39% 77,98% 81,44%
201
Jahresabschluss 2023
Produktbereich: 06 Kinder-, Jugend- und Familienhilfe
Produktgruppe: 0606 Hilfe für junge Menschen und ihre Familien
Produkt: 060604 Stationäre Hilfen
Produktbeschreibung Sozialpädagogische und finanzielle Unterstützung sowie Sicherstellung des Minderjährigenschutzes von Kindern/Jugendlichen/jungen Erwachsenen durch temporäre oder
dauerhafte Hilfen außerhalb des Elternhauses.
Wirkungsziel/Leistungsziel Junge Kinder (0-6 Jahre) sind vorrangig in Pflegefamilien untergebracht.
Kinder und Jugendliche sind überwiegend in Köln oder räumlicher Nähe betreut, damit soziale Bindungen erhalten bleiben.
Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
+ Leistungen 15.991.303 14.206.924 33.379.955 12.284.989 -21.094.967
- Kosten 99.893.052 102.557.493 135.299.444 116.409.527 18.889.918
= Betriebliches Ergebnis -83.901.749 -88.350.569 -101.919.489 -104.124.538 -2.205.049
Kostendeckungsgrad in % 16,01 13,85 24,67 10,55
Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
Anzahl aller stationären Hilfen 2.997,00 2.986,00 2.979,00 3.070,00 91,00
davon Anzahl stationärer Hilfen für junge Volljährige 667,00 697,00 663,00 739,00 76,00
Kosten pro Gewährleistungstag stationäre Heimerziehung 209,67 216,66 208,00 231,48 23,48
Anteil aller 0-6 jährigen in Pflegefamilien an allen 0-6 jährigen in stationärer Heimerziehung in % 58,00 59,00 60,00 76,00 16,00
Anteil aller Minderjährigen in Vollzeitpflege zu allen Minderjährigen in stationärer Heimerziehung in % 40,00 40,00 45,00 41,00 -4,00
202
Jahresabschluss 2023
Produktbereich: 06 Kinder-, Jugend- und Familienhilfe
Produktgruppe: 0606 Hilfe für junge Menschen und ihre Familien
Produkt: 060605 Ambulante Hilfen
Produktbeschreibung Sozialpädagogische Unterstützung von Kindern/Jugendlichen/jungen Erwachsenen, Familien und Personensorgeberechtigten durch ambulante Hilfen innerhalb des Elternhauses.
Wirkungsziel/Leistungsziel Eltern mit Hilfebedarf werden frühzeitig erreicht.
Eltern werden in die Lage versetzt, ihre Kinder im elterlichen Haushalt eigenständig zu erziehen.
Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
+ Leistungen 15.577.634 16.125.361 422.700 10.459.093 10.036.393
- Kosten 102.989.394 108.536.959 90.233.170 120.172.307 -29.939.137
= Betriebliches Ergebnis -87.411.760 -92.411.599 -89.810.470 -109.713.214 -19.902.744
Kostendeckungsgrad in % 15,13 14,86 0,47 8,70
Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
Gesamtzahl aller ambulanten Hilfen (hier und im Folgenden ohne Eingliederungshilfen) 3.456,00 3.579,00 3.560,00 3.884,00 324,00
davon Anzahl ambulante Hilfen für junge Volljährige 301,00 566,00 308,00 387,00 79,00
Kosten pro Gewährleistungstag ambulanter Hilfen 43,15 51,96 45,31 37,01 -8,30
Anteil der Kinder unter 6 Jahren an allen Minderjährigen bei Hilfebeginn in % 39,00 347,00 35,00 31,00 -4,00
203
Jahresabschluss 2023
Produktbereich: 06 Kinder-, Jugend- und Familienhilfe
Produktgruppe: 0606 Hilfe für junge Menschen und ihre Familien
Produkt: 060606 Eingliederungshilfen
Produktbeschreibung Sozialpädagogische und andere ambulante oder stationäre Eingliederungshilfen für seelisch behinderte oder von einer seelischen Behinderung bedrohte Kinder, Jugendliche oder
junge Volljährige.
Wirkungsziel/Leistungsziel Seelisch behinderte junge Menschen sind in die Gesellschaft eingegliedert und zu einem weitgehend selbständigen Leben befähigt.
Die Erkrankung von seelischer Behinderung bedrohter Kinder und Jugendlichen konnte abgewendet werden.
Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
+ Leistungen 15.964.483 15.614.938 3.033.056 13.968.141 10.935.085
- Kosten 99.683.427 111.250.055 90.352.300 123.487.740 -33.135.440
= Betriebliches Ergebnis -83.718.944 -95.635.117 -87.319.244 -109.519.599 -22.200.355
Kostendeckungsgrad in % 16,02 14,04 3,36 11,31
Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
Gesamtzahl aller Eingliederungshilfen 3.495,00 3.761,00 3.845,00 4.027,00 182,00
davon Anzahl Eingliederungshilfen für junge Volljährige 529,00 564,00 582,00 577,00 -5,00
Anzahl der Fälle zur Therapie bei Legasthenie/Dyskalkulie 1.163,00 1.163,00 1.200,00 1.167,00 -33,00
Gesamtzahl der Schulbegleitungen nach SGB VIII 1.275,00 1.537,00 1.403,00 1.758,00 355,00
davon Anteil in Regelschulen 38,00 42,00 37,00 43,00 6,00
Kosten Eingliederungshilfen pro Jungeinwohner unter 21 Jahren - stationär 66,00 65,82 69,30 62,00 -7,30
Kosten Eingliederungshilfen pro Jungeinwohner unter 21 Jahren - ambulant 193,00 226,74 202,65 285,00 82,35
204
205
Produktbereich 07
Gesundheitsdienste
Produktbereich 07 - Gesundheitsdienste
Verfügbarkeit und nachhaltige Bewirtschaftung von Wasser und Sanitärversorgung für alle gewährleisten.
DE: Gesundheit und Ernährung - Länger gesund leben.
Ein gesundes Leben für alle Menschen jeden Alters gewährleisten und ihr Wohlergehen fördern.
Städte und Siedlungen inklusiv, sicher, widerstandsfähig und nachhaltig machen.
NRW: Gesundheit fördern und Prävention stärken.
Der Produktbereich trägt zur Erreichung folgender Nachhaltigkeitsziele der Vereinten Nationen (UN Sustainable Development Goals) sowie deutscher und nordrheinwestfälischer
Nachhaltigkeitsziele bei:
206
Jahresabschluss 2023
Produktbereich: 07 Gesundheitsdienste
Produktgruppe: 0701 Gesundheitsdienste
Aufgabenbeschreibung Mitwirkung bei der Sicherung von Leben und körperlicher Unversehrtheit sowie Unterstützung einer bedarfsgerechten, dem allgemeinen Stand der gesundheitswissenschaftlichen
und medizinischen Erkenntnisse entsprechenden Gesundheitsversorgung der Bevölkerung.
Zielgruppe Kölner Bevölkerung, Touristen, Behörden, Gerichte und Organisationen
Rechtsgrundlage IfSG, ÖGDG NRW, PsychKG, Sozialgesetzbücher und weitere bundes- und landesgesetzliche Regelungen
Wirkungsziele/Strategische Ziele Die Gesundheitsversorgung in Köln wird regelmäßig evaluiert und unterstützt.
Vermerk Wegen der Inhomogenität der Produkte der Produktgruppe erfolgt die Abbildung von Kennzahlen nur auf der Produktebene.
Im Rahmen der vorgenannten Ziele trägt die Produktgruppe zur Erreichung folgender Nachhaltigkeitsziele der Vereinten Nationen (UN Sustainable Development Goals) sowie
deutscher und nordrheinwestfälischer Nachhaltigkeitsziele bei:
Nachhaltigkeitsziele
UN Unterziel 3.1: Bis 2030 die weltweite Müttersterblichkeit auf unter 70 je 100.000 Lebendgeburten senken.
UN Unterziel 3.2: Bis 2030 den vermeidbaren Todesfällen bei Neugeborenen und Kindern unter 5 Jahren ein Ende setzen, mit dem von allen Ländern zu
verfolgenden Ziel, die Sterblichkeit bei Neugeborenen mindestens auf 12 je 1.000 Lebendgeburten und bei Kindern unter 5 Jahren mindestens auf 25 je 1.000
Lebendgeburten zu senken.
UN Unterziel 3.3: Bis 2030 die Aids-, Tuberkulose- und Malariaepidemien und die vernachlässigten Tropenkrankheiten beseitigen und Hepatitis, durch Wasser
übertragene Krankheiten und andere übertragbare Krankheiten bekämpfen.
UN Unterziel 3.4: Bis 2030 die Frühsterblichkeit aufgrund von nichtübertragbaren Krankheiten durch Prävention und Behandlung um ein Drittel senken und die
psychische Gesundheit und das Wohlergehen fördern.
UN Unterziel 3.5: Die Prävention und Behandlung des Substanzmissbrauchs, namentlich des Suchtstoffmissbrauchs und des schädlichen Gebrauchs von
Alkohol, verstärken.
UN Unterziel 3.7: Bis 2030 den allgemeinen Zugang zu sexual- und reproduktionsmedizinischer Versorgung, einschließlich Familienplanung, Information und
Aufklärung, und die Einbeziehung der reproduktiven Gesundheit in nationale Strategien und Programme gewährleisten.
UN Unterziel 3.8: Die allgemeine Gesundheitsversorgung, einschließlich der Absicherung gegen finanzielle Risiken, den Zugang zu hochwertigen
grundlegenden Gesundheitsdiensten und den Zugang zu sicheren, wirksamen, hochwertigen und bezahlbaren unentbehrlichen Arzneimitteln und Impfstoffen
für alle erreichen.
UN Unterziel 3.9: Bis 2030 die Zahl der Todesfälle und Erkrankungen aufgrund gefährlicher Chemikalien und der Verschmutzung und Verunreinigung von
Luft, Wasser und Boden erheblich verringern.
UN Unterziel 3.c: Die Gesundheitsfinanzierung und die Rekrutierung, Aus- und Weiterbildung und Bindung von Gesundheitsfachkräften in den
Entwicklungsländern und insbesondere in den am wenigsten entwickelten Ländern und den kleinen Inselentwicklungsländern deutlich erhöhen.
UN Unterziel 3.d: Die Kapazitäten aller Länder, insbesondere der Entwicklungsländer, in den Bereichen Frühwarnung, Risikominderung und Management
nationaler und globaler Gesundheitsrisiken stärken.
Minimierung der Freisetzung gefährlicher Chemikalien und Stoffe, Halbierung des Anteils unbehandelten Abwassers und eine beträchtliche Steigerung der
Wiederaufbereitung und gefahrlosen Wiederverwendung weltweit verbessern.
207
Ergebnis Produktgruppe (Angaben in Euro) Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
10 + ordentliche Erträge 11.054.737 20.272.534 7.388.046 13.892.666 6.504.620
17 - ordentliche Aufwendungen 91.653.456 92.249.875 66.427.329 139.433.659 -73.006.330
18 = ordentliches Ergebnis -80.598.719 -71.977.341 -59.039.283 -125.540.993 -66.501.710
21 +/- Finanzergebnis 0 0 0 0 0
25 +/- Außerordentliches Ergebnis 31.587.480 17.906.512 0 -1.472.927 -1.472.927
+/- Ergebnis aus internen Leistungsbeziehungen -2.551.087 -2.860.562 -5.127.657 -2.088.278 3.039.378
29 = Jahresergebnis -51.562.327 -56.931.391 -64.166.940 -129.102.198 -64.935.258
+/- Kostenrechnerische Korrektur -31.643.312 -17.974.027 -903.128 1.120.242 2.023.370
= Betriebliches Ergebnis -83.205.639 -74.905.417 -65.070.068 -127.981.956 -62.911.888
Allgemeine Kennzahlen zur Aufwands- und Ertragslage Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Personalintensität 53,96% 49,62% 35,18% 21,53%
Sach- und Dienstleistungsintensität 2,33% 2,94% 3,87% 1,48%
Transferaufwandsquote 31,72% 31,72% 49,77% 71,09%
UN Unterziel 6.1: Bis 2030 den allgemeinen und gerechten Zugang zu einwandfreiem und bezahlbarem Trinkwasser für alle erreichen.
UN Unterziel 6.3: Bis 2030 die Wasserqualität durch Verringerung der Verschmutzung, Beendigung des Einbringens und Minimierung der
Freisetzung gefährlicher Chemikalien und Stoffe, Halbierung des Anteils unbehandelten Abwassers und eine beträchtliche Steigerung der
Wiederaufbereitung und gefahrlosen Wiederverwendung weltweit verbessern.
UN Unterziel 11.1: Bis 2030 den Zugang zu angemessenem, sicherem und bezahlbarem Wohnraum und zur Grundversorgung für alle
sicherstellen und Slums sanieren.
NRW: Senkung des Anteils der Erwachsenen bzw. der Schülerinnen und Schüler mit Adipositas (Fettleibigkeit) bzw. Übergewicht.
DE: Verringerung der vorzeitigen Sterblichkeit (Todesfälle pro 100.000 Einwohner unter 70 Jahren).
208
Jahresabschluss 2023
Produktbereich: 07 Gesundheitsdienste
Produktgruppe: 0701 Gesundheitsdienste
Produkt: 070101 Gesundheitsschutz
Produktbeschreibung Schutz der Bevölkerung vor übertragbaren Krankheiten, Bewertung, ggf. Abwehr von umweltbezogenen Gesundheitsgefahren, Erfassung und Überwachung der Angehörigen
nichtärztlicher Heilberufe (Medizinal-, Apothekenaufsicht), Hygieneüberwachung von Einrichtungen des Gesundheitswesens und sonstigen nach dem Öffentlichen
Gesundheitsdienst Gesetz (ÖGDG) und dem Infektionsschutzgesetz (IfSG) zu überwachenden Objekten.
Wirkungsziel/Leistungsziel Die Kölner Bevölkerung ist vor der Weiterverbreitung von festgestellten Gesundheitsgefährdungen geschützt.
Vermerk Für zwei Kennzahlen konnten aufgrund der Corona-Pandemie zeitweise keine belastbaren Werte ermittelt werden.
Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
+ Leistungen 1.041.036 967.327 1.168.500 1.020.120 -148.380
- Kosten 10.164.979 12.723.448 22.414.193 21.264.415 1.149.778
= Betriebliches Ergebnis -9.123.944 -11.756.121 -21.245.693 -20.244.295 1.001.398
Kostendeckungsgrad in % 10,24 7,60 5,21 4,80
Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
Anteil erfolgter Pflichtkontrollen (Apotheken) in % 83,00 100,00 100,00 100,00 0,00
Anteil der innerhalb von 24 Std. ergriffenen Maßnahmen (Infektionsschutz) in % 0,00 100,00 0,00 100,00 100,00
Anteil der in der ges. Frist an das Landeszentrum Gesundheit NRW gemeldeten Infektionskrankheiten in % 0,00 100,00 0,00 100,00 100,00
Anteil festgestellter Überschreitungen der Richtwerte an durchgeführten Untersuchungen (Umweltbez.
Gesundheitsschutz) in % 50,00 50,50 50,00 46,00 -4,00
Anzahl der Belehrungen (§ 43 IfSG) 8.659,00 15.000,00 15.000,00 19.359,00 4.359,00
Die abgebildeten Wirkungskennzahlen sind Indikatoren für die Erreichung folgender
Nachhaltigkeitsziele bzw. Nachhaltigkeitsstrategien:
UN Unterziel 3.3
UN Unterziel 3.8
UN Unterziel 3.9
UN Unterziel 3.d
UN Unterziel 6.1
UN Unterziel 6.3
209
Jahresabschluss 2023
Produktbereich: 07 Gesundheitsdienste
Produktgruppe: 0701 Gesundheitsdienste
Produkt: 070102 Medizinische Gutachten
Produktbeschreibung Erstellung von amts- und zahnärztlichen Gutachten und Stellungnahmen nach bundes- und landesrechtlichen Regelungen einschließlich Sozialgesetzbücher und
Asylbewerberleistungsgesetz
Wirkungsziel/Leistungsziel Medizinische Gutachten und Stellungnahmen sind bedarfsgerecht erstellt.
Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
+ Leistungen 300.282 319.396 326.850 341.422 14.572
- Kosten 2.346.940 2.305.601 1.748.454 2.113.468 -365.014
= Betriebliches Ergebnis -2.046.658 -1.986.205 -1.421.604 -1.772.046 -350.441
Kostendeckungsgrad in % 12,79 13,85 18,69 16,15
Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
Anzahl der erstellten Medizinischen Gutachten und Stellungnahmen 3.559,00 4.041,00 4.095,00 3.230,00 -865,00
Anteil fristgerecht erledigter Gutachten bei Lehrereinstellungen in % 97,00 97,00 100,00 98,00 -2,00
Durchschnittliche Bearbeitungsdauer bei Dienstfähigkeitsgutachten in Tagen 169,00 111,00 150,00 120,00 -30,00
Die abgebildeten Wirkungskennzahlen sind Indikatoren für die Erreichung folgender
Nachhaltigkeitsziele bzw. Nachhaltigkeitsstrategien: UN Unterziel 3.8
210
Jahresabschluss 2023
Produktbereich: 07 Gesundheitsdienste
Produktgruppe: 0701 Gesundheitsdienste
Produkt: 070103 Gesundheitshilfen
Produktbeschreibung 1) Beratung und Untersuchung von Kindern und Jugendlichen. 2) Beratung, Untersuchung, Behandlung und Betreuung von Personen, die wegen ihres körperlichen, geistigen
oder seelischen Zustandes oder aufgrund sozialer Umstände besonderer gesundheitlicher Fürsorge bedürfen.
Wirkungsziel/Leistungsziel Die Gesundheit und Leistungsfähigkeit von Kindern in Kitas und Schulen ist optimiert.
Das reguläre Versorgungssystem wird subsidiär unterstützt.
Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
+ Leistungen 4.002.354 3.469.100 3.084.800 5.031.387 1.946.587
- Kosten 26.926.629 27.293.223 29.358.844 28.543.665 815.178
= Betriebliches Ergebnis -22.924.275 -23.824.123 -26.274.044 -23.512.278 2.761.765
Kostendeckungsgrad in % 14,86 12,71 10,51 17,63
Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
Anzahl der Schuleinstiegsuntersuchungen 4.598,00 10.516,00 11.000,00 11.650,00 650,00
davon Anzahl der Seiteneinsteiger 964,00 1.701,00 1.000,00 1.301,00 301,00
Kosten der Behandlung je Fall im Bereich mobiler medizinischer Dienst in € 72,00 80,20 74,00 70,57 -3,43
Kosten der Behandlung je Fall im Bereich Drogen in € 22,00 2,83 35,00 25,03 -9,97
Anzahl der Beratungen und Untersuchungen im Bereich sexuelle Gesundheit und Schwangerenberatung 9.550,00 8.880,00 9.250,00 9.957,00 707,00
Die abgebildeten Wirkungskennzahlen sind Indikatoren für die Erreichung
folgender Nachhaltigkeitsziele bzw. Nachhaltigkeitsstrategien:
UN Unterziel 3.1
UN Unterziel 3.2
UN Unterziel 3.4
UN Unterziel 3.5
UN Unterziel 3.7
DE
UN Unterziel 11.1
NRW
211
Jahresabschluss 2023
Produktbereich: 07 Gesundheitsdienste
Produktgruppe: 0701 Gesundheitsdienste
Produkt: 070104 Desinfektion
Produktbeschreibung 1) Durchführung von Desinfektionen und Entwesungen in städtischen Gebäuden und im öffentlichen Raum. 2) Ausbildung von Desinfekt oren und Fachkräften in der Hygiene.
Wirkungsziel/Leistungsziel Nachgefragte Leistungen im Desinfektions- und Entwesungsbereich sind fachkompetent abgewickelt.
Die erforderliche Anzahl von Desinfektoren ist erfolgreich ausgebildet und die Desinfektorenschule ist ausgelastet.
Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
+ Leistungen 129.710 47.973 177.800 274.425 96.625
- Kosten 86.859 339.567 413.860 416.031 -2.171
= Betriebliches Ergebnis 42.851 -291.594 -236.060 -141.605 94.454
Kostendeckungsgrad in % 149,33 14,13 42,96 65,96
Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
Anzahl der Aufträge 1.766,00 1.677,00 2.000,00 2.086,00 86,00
Anteil der in der vorgegebenen Zeit erledigten Aufträge in % 100,00 100,00 100,00 100,00 0,00
Anteil überprüfter Flächen an den als stark gefährdet eingestuften Flächen in % 100,00 100,00 100,00 100,00 0,00
Kostendeckungsgrad der Desinfektorenschule in % 100,00 100,00 100,00 100,00 0,00
Anzahl der Schulungsteilnehmer 238,00 251,00 308,00 298,00 -10,00
Anteil der erfolgreich abgeschlossenen Ausbildungen Desinfektionsschule in % 98,01 100,00 100,00 96,67 -3,33
Die abgebildeten Wirkungskennzahlen sind Indikatoren für die Erreichung folgender
Nachhaltigkeitsziele bzw. Nachhaltigkeitsstrategien: UN Unterziel 3.c
212
213
Produktbereich 08
Sportförderung
Produktbereich 08 - Sportförderung
Der Produktbereich trägt zur Erreichung folgender Nachhaltigkeitsziele der Vereinten Nationen (UN Sustainable Development Goals) sowie deutscher und nordrheinwestfälischer
Nachhaltigkeitsziele bei:
Ein gesundes Leben für alle Menschen jeden Alters gewährleisten und ihr Wohlergehen fördern.
Ungleichheit innerhalb von und zwischen Staaten verringern.
Städte und Siedlungen inklusiv, sicher, widerstandsfähig und nachhaltig machen.
Umsetzungsmittel stärken und die globale Pratnerschaft für nachhaltige Entwicklung wiederbeleben.
Gesundheit fördern und Prävention stärken.
214
Jahresabschluss 2023
Produktbereich: 08 Sportförderung
Produktgruppe: 0801 Sportförderung/Unterhaltung von Sportstätten
Aufgabenbeschreibung Förderung des vereinsgebundenen und vereinsungebundenen Sports
Zielgruppe Bevölkerung, Schulen, Vereine
Rechtsgrundlage Art. 18 III Verf NRW, Art. 9 I GG, Art. 165 AEUV, § 79 SchulG NRW
Wirkungsziele/Strategische Ziele Die Kölner Bevölkerung kann auf ein vielseitiges und flächendeckendes Sportangebot zurückgreifen.
Die Infrastruktur für Sportangebote ist sichergestellt.
Köln ist Austragungsort verschiedener Sportveranstaltungen.
Im Rahmen der vorgenannten Ziele trägt die Produktgruppe zur Erreichung folgender Nachhaltigkeitsziele der Vereinten Nationen (UN Sustainable Development Goals) sowie
nordrheinwestfälischer Nachhaltigkeitsziele bei:
Nachhaltigkeitsziele
215
Ergebnis Produktgruppe (Angaben in Euro) Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
10 + ordentliche Erträge 6.174.324 6.436.665 5.867.972 5.416.323 -451.649
17 - ordentliche Aufwendungen 36.743.307 34.609.213 40.924.725 35.161.821 5.762.904
18 = ordentliches Ergebnis -30.568.983 -28.172.549 -35.056.754 -29.745.498 5.311.256
21 +/- Finanzergebnis 0 0 0 0 0
25 +/- Außerordentliches Ergebnis 28.077 -325.847 0 63.088 63.088
+/- Ergebnis aus internen Leistungsbeziehungen -810.399 -773.800 -711.156 -807.140 -95.984
29 = Jahresergebnis -31.351.306 -29.272.195 -35.767.909 -30.489.549 5.278.360
+/- Kostenrechnerische Korrektur -7.933.250 -7.242.469 -8.424.216 -7.893.514 530.702
= Betriebliches Ergebnis -39.284.556 -36.514.664 -44.192.125 -38.383.063 5.809.062
Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
Anzahl der geförderten Sportarten 113,00 113,00 113,00 113,00 0,00
Nettosportfläche je Einwohner auf ungedeckten Sportanlagen in m² 1,98 1,99 2,01 1,97 -0,04
Auslastungsgrad ungedeckter, nicht vermieteter Sportanlagen in % 85,15 90,10 100,00 90,40 -9,60
Anzahl der unterstützten Sportveranstaltungen 5,00 24,00 25,00 26,00 1,00
Allgemeine Kennzahlen zur Aufwands- und Ertragslage Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Personalintensität 27,48% 31,05% 25,26% 32,37%
Sach- und Dienstleistungsintensität 17,54% 21,35% 20,56% 23,53%
Transferaufwandsquote 31,55% 22,97% 28,65% 20,12%
Die abgebildeten Wirkungskennzahlen sind Indikatoren für die Erreichung folgender
Nachhaltigkeitsziele bzw. Nachhaltigkeitsstrategien:
UN Oberziel 3
UN Oberziel 11.7
216
Jahresabschluss 2023
Produktbereich: 08 Sportförderung
Produktgruppe: 0801 Sportförderung/Unterhaltung von Sportstätten
Produkt: 080101 Sportförderung
Produktbeschreibung Schaffung von Zugangsmöglichkeiten zum Sport und Sicherstellung einer dauerhaften Ausübung vielfältiger Sportarten für alle Kölner Einwohner/-innen, Etablierung von
Sportveranstaltungen.
Wirkungsziel/Leistungsziel Die dauerhafte Ausübung von Sport für alle Kölner Einwohner/-innen, insbesondere für Jugendliche ist sichergestellt.
Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
+ Leistungen 912.591 2.663.925 1.821.188 911.947 -909.241
- Kosten 17.284.617 18.498.827 19.892.162 18.330.161 1.562.001
= Betriebliches Ergebnis -16.372.027 -15.834.902 -18.070.974 -17.418.214 652.760
Kostendeckungsgrad in % 5,28 14,40 9,16 4,98
Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
Beihilfe/Zuschüsse an Kölner Vereine je Kölner Einwohner in € 6,31 6,52 7,61 6,27 -1,34
Beihilfe/Zuschüsse an Kölner Vereine je Vereinsmitglied in € 23,46 22,57 27,34 20,57 -6,77
Beihilfe/Zuschüsse an Kölner Vereine je jugendlichem Vereinsmitglied in € 76,33 71,47 86,88 63,93 -22,95
Durchschnittliche Besucherzahl je Veranstaltung 5.200,00 58.333,00 60.000,00 75.350,00 15.350,00
Die abgebildeten Leistungs- und Zielerreichungskennzahlen sind Indikatoren für die
Erreichung folgender Nachhaltigkeitsziele bzw. Nachhaltigkeitsstrategien:
UN Oberziel 3
217
Jahresabschluss 2023
Produktbereich: 08 Sportförderung
Produktgruppe: 0801 Sportförderung/Unterhaltung von Sportstätten
Produkt: 080102 Unterhaltung eigener Sportstätten
Produktbeschreibung Schaffung von Sportflächen insb. mit Kunstrasenbelag, Sportflächensicherung sowie Pflege und Unterhaltung aller Sportanlagen.
Wirkungsziel/Leistungsziel Die zur Verfügung stehenden Sportanlagen sind optimal genutzt.
Sportflächen, insbesondere mit Kunstrasenbelag, stehen für den Sport bedarfsgerecht zur Verfügung.
Die Substanz der städtischen Sportflächen ist durch ausreichende Pflege langfristig gesichert.
Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
+ Leistungen 2.994.662 2.021.750 2.207.763 2.734.347 526.584
- Kosten 19.621.602 20.174.472 22.978.730 21.822.769 1.155.961
= Betriebliches Ergebnis -16.626.939 -18.152.722 -20.770.967 -19.088.422 1.682.545
Kostendeckungsgrad in % 15,26 10,02 9,61 12,53
Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
Anteil der Nettosportfläche zur Bruttosportfläche der ungedeckten Sportanlagen in % 43,80 43,80 43,80 43,80 0,00
Anteil der Kunstrasenplätze an ungedeckten Sportplätzen in % 29,29 35,71 42,86 42,14 -0,72
Nettosportfläche je Einwohner auf ungedeckten Sportanlagen in m² 1,98 1,99 2,01 1,97 -0,04
Durchschnittliche Unterhaltungs- und Bewirtschaftungskosten der nicht vermieteten, ungedeckten Sportanlagen in € 48.550,00 57.154,00 49.700,00 62.101,00 12.401,00
Pflegearbeitsminuten je m² Pflegefläche 2,51 2,73 2,61 2,87 0,26
Anteil der ungedeckten Sportanlagen mit Entwässerung im Verhältnis zur Gesamtzahl der ungedeckten Sportanlagen
in % 58,57 58,57 58,57 58,57 0,00
Die abgebildeten Leistungs- und Zielerreichungskennzahlen sind Indikatoren für die
Erreichung folgender Nachhaltigkeitsziele bzw. Nachhaltigkeitsstrategien:
UN Oberziel 3
UN Oberziel 11.7
218
219
Produktbereich 09 - Räumliche Planung und Entwicklung,
Geoinformationen
Produktbereich 09
Räumliche Planung und Entwicklung, Geoinformationen
Produktgruppe 0901 - Stadtplanung
220
Jahresabschluss 2023
Produktbereich: 09 Räumliche Planung und Entwicklung, Geoinformationen
Produktgruppe: 0901 Stadtplanung
Aufgabenbeschreibung Interessenausgleich von ökologischen, sozialen und wirtschaftlichen Anforderungen an den Raum, Erstellung einer grundlegenden, städtebaulichen, strukturellen Ordnung sowie
baulichen Gestaltung. Schaffung der planungsrechtlichen Grundlagen durch entsprechende rechtsverbindliche Festsetzung und Kontrolle bei der Umsetzung der Bauleitplanung.
Zielgruppe Bevölkerung, Investoren, politische Gremien, Grundstückseigentümer, Stadt Köln als Grundstückseigentümerin
Rechtsgrundlage Baugesetzbuch (BauGB)
Wirkungsziele/Strategische Ziele Die städtebauliche Ordnung im Sinne einer interessewahrenden und nachhaltigen Entwicklung ist sichergestellt.
Ergebnis Produktgruppe (Angaben in Euro) Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
10 + ordentliche Erträge 186.657 180.238 35.322 5.609.064 5.573.742
17 - ordentliche Aufwendungen 10.571.296 12.686.324 17.905.108 16.512.838 1.392.270
18 = ordentliches Ergebnis -10.384.638 -12.506.086 -17.869.786 -10.903.774 6.966.012
21 +/- Finanzergebnis 0 -1.640 0 -545.836 -545.836
25 +/- Außerordentliches Ergebnis 4.330 2.279 0 0 0
+/- Ergebnis aus internen Leistungsbeziehungen -317.673 -365.212 -432.196 -373.895 58.301
29 = Jahresergebnis -10.697.981 -12.870.658 -18.301.982 -11.823.505 6.478.477
+/- Kostenrechnerische Korrektur -131.707 2.866.022 -7.149 2.968.085 2.975.233
= Betriebliches Ergebnis -10.829.688 -10.004.637 -18.309.131 -8.855.421 9.453.710
Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
Anzahl der abgeschlossenen Bebauungsplanverfahren 6,00 9,00 22,00 16,00 -6,00
Anzahl der abgeschlossenen Qualifizierungsverfahren (Werkstattverfahren, Wettbewerbe, Mitwirkungen bei externen
Wettbewerben) 11,00 9,00 23,00 13,00 -10,00
Allgemeine Kennzahlen zur Aufwands- und Ertragslage Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Personalintensität 73,11% 66,17% 45,02% 52,50%
Sach- und Dienstleistungsintensität 16,26% 23,07% 48,15% 37,44%
Transferaufwandsquote 0,68% 1,16% 0,97% 1,15%
221
Jahresabschluss 2023
Produktbereich: 09 Räumliche Planung und Entwicklung, Geoinformationen
Produktgruppe: 0901 Stadtplanung
Produkt: 090101 Flächennutzungs- und Bebauungspläne
Produktbeschreibung Flächennutzungspläne, rechtsverbindliche Festsetzung von Bebauungsplänen sowie Vorhaben- und Erschließungsplänen (VEP), vorbereitende Bauleitplanung.
Wirkungsziel/Leistungsziel Die verschiedenen Arten der Flächennutzung und Bebauung stehen bedarfsgerecht zur Verfügung.
Eine planungsrechtliche Grundlage ist geschaffen.
Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
+ Leistungen 0 109.325 31.950 26.866 -5.084
- Kosten 6.160.031 6.608.602 5.287.363 7.464.970 -2.177.607
= Betriebliches Ergebnis -6.160.031 -6.499.277 -5.255.413 -7.438.104 -2.182.691
Kostendeckungsgrad in % 0,00 1,65 0,60 0,36
Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
Anzahl der abgeschlossenen Bebauungsplanverfahren 6,00 9,00 22,00 16,00 -6,00
davon Anzahl der abgeschlossenen Bebauungsplanverfahren mit Wohneinheiten 3,00 5,00 13,00 11,00 -2,00
Anzahl der Wohneinheiten in den abgeschlossenen Bebauungsplanverfahren 654,00 1.475,00 4.957,00 4.481,00 -476,00
222
Jahresabschluss 2023
Produktbereich: 09 Räumliche Planung und Entwicklung, Geoinformationen
Produktgruppe: 0901 Stadtplanung
Produkt: 090102 Städtebauliche Projekte, Werkstattverfahren, Wettbewerbe
Produktbeschreibung Städtebauliche Projektplanungen, Entwicklung von Gestaltungskonzepten, Durchführung städtebaulicher Wettbewerbe.
Wirkungsziel/Leistungsziel Die Chance, städtebauliche Qualität und das gestalterische Erscheinungsbild zu erhöhen, besteht durch vermehrte Qualifizierungsverfahren.
Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
+ Leistungen 29.893 2.925.716 0 8.383.902 8.383.902
- Kosten 3.688.336 5.207.695 11.480.301 8.788.763 2.691.538
= Betriebliches Ergebnis -3.658.443 -2.281.978 -11.480.301 -404.861 11.075.440
Kostendeckungsgrad in % 0,81 56,18 0,00 95,39
Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
Anzahl der abgeschlossenen Qualifizierungsverfahren (Werkstattverfahren, Wettbewerbe, Mitwirkungen bei externen
Wettbewerben) 11,00 9,00 23,00 13,00 -10,00
223
Jahresabschluss 2023
Produktbereich: 09 Räumliche Planung und Entwicklung, Geoinformationen
Produktgruppe: 0901 Stadtplanung
Produkt: 090103 Planungsrechtliche Prüfungen
Produktbeschreibung Planungsrechtliche und städtebauliche Prüfungen im Rahmen von Bau-, Umwelt- und sonstigem Recht sowie städtebaulicher Leitlinien.
Wirkungsziel/Leistungsziel Die Umsetzung der Bauleitplanung sowie die Mitwirkung bei der Kontrolle und Lenkung der städtebaulichen Entwicklung erfolgt fristgerecht.
Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
+ Leistungen 0 371 3.372 0 -3.372
- Kosten 992.643 1.180.007 1.566.800 1.133.849 432.951
= Betriebliches Ergebnis -992.643 -1.179.636 -1.563.429 -1.133.849 429.580
Kostendeckungsgrad in % 0,00 0,03 0,22 0,00
Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
Erledigungsquote der fristgerechten städtebaulichen Prüfungen in % 75,00 84,00 80,00 94,00 14,00
Anzahl der verfristeten Stellungnahmen 399,00 341,00 300,00 109,00 -191,00
Produktgruppe 0902 - Stadtentwicklung
224
Jahresabschluss 2023
Produktbereich: 09 Räumliche Planung und Entwicklung, Geoinformationen
Produktgruppe: 0902 Stadtentwicklung
Aufgabenbeschreibung Erarbeitung der konzeptionellen Grundlagen strategisch bedeutsamer Handlungskonzepte mit internen und externen Beteiligten für eine zukunftsorientierte Stadtentwicklung aus
sektoraler und raumorientierter Sicht unter Berücksichtigung lang- und kurzfristiger Bedarfe. Koordination und Steuerung der Umsetzung sowie Konzipierung von Integrierten
Handlungskonzepten.
Zielgruppe Bevölkerung, Investoren, politische Gremien, Grundstückseigentümer
Rechtsgrundlage Ratsbeschlüsse
Wirkungsziele/Strategische Ziele Strategisch bedeutsame Handlungskonzepte werden bedarfsorientiert und termingerecht erstellt.
Ergebnis Produktgruppe (Angaben in Euro) Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
10 + ordentliche Erträge 623.548 687.087 4.658.150 102.311 -4.555.839
17 - ordentliche Aufwendungen 8.966.792 7.986.361 14.467.112 7.793.576 6.673.536
18 = ordentliches Ergebnis -8.343.244 -7.299.274 -9.808.962 -7.691.264 2.117.697
21 +/- Finanzergebnis 0 0 0 0 0
25 +/- Außerordentliches Ergebnis 0 0 0 0 0
+/- Ergebnis aus internen Leistungsbeziehungen -208.494 -193.450 -276.794 -169.430 107.364
29 = Jahresergebnis -8.551.738 -7.492.724 -10.085.755 -7.860.694 2.225.061
+/- Kostenrechnerische Korrektur 3.298.121 577.830 437.783 467.369 29.586
= Betriebliches Ergebnis -5.253.616 -6.914.894 -9.647.972 -7.393.325 2.254.647
Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
Anzahl der Konzepte und koordinierten Projekte in Bearbeitung 10,00 28,00 9,00 31,00 22,00
Anzahl der Konzepte und koordinierten Projekte in der Umsetzung 52,00 29,00 38,00 23,00 -15,00
Allgemeine Kennzahlen zur Aufwands- und Ertragslage Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Personalintensität 53,61% 66,90% 40,04% 71,93%
Sach- und Dienstleistungsintensität 33,42% 19,05% 53,72% 17,40%
Transferaufwandsquote 3,36% 2,13% 1,43% 2,45%
225
Jahresabschluss 2023
Produktbereich: 09 Räumliche Planung und Entwicklung, Geoinformationen
Produktgruppe: 0902 Stadtentwicklung
Produkt: 090201 Stadtentwicklung
Produktbeschreibung Entwicklung, Fortschreibung und Umsetzungsüberprüfung von integrierten Konzepten sowie der Aufbau von Netzwerken zur Schaffung der Grundlagen für eine
zukunftsorientierte Stadtentwicklung. Das beinhaltet ein Zusammenspiel sektoraler und raumorientierter Entwicklungsplanung mit den Anforderungen, die der Strukturwandel in
den Bereichen Wirtschaft und Gesellschaft (z. B. Wohnen, Beschäftigung, Einzelhandel, Mobilität) mit sich bringt.
Wirkungsziel/Leistungsziel Integrierte Konzepte werden bedarfsorientiert und termingerecht erstellt.
Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
+ Leistungen 2.906.846 343.229 361.000 3.000 -358.000
- Kosten 5.517.519 3.234.702 1.365.500 3.494.942 -2.129.442
= Betriebliches Ergebnis -2.610.674 -2.891.473 -1.004.500 -3.491.942 -2.487.442
Kostendeckungsgrad in % 52,68 10,61 26,44 0,09
Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
Anzahl der Konzepte in Bearbeitung 10,00 9,00 9,00 11,00 2,00
Anzahl der Konzepte in der Umsetzung 7,00 8,00 8,00 8,00 0,00
Anzahl der Nachbesserungen im Rahmen der Qualitätskontrolle 6,00 5,00 6,00 2,00 -4,00
Anzahl der abgegebenen Stellungnahmen 320,00 300,00 320,00 280,00 -40,00
226
Jahresabschluss 2023
Produktbereich: 09 Räumliche Planung und Entwicklung, Geoinformationen
Produktgruppe: 0902 Stadtentwicklung
Produkt: 090202 Koordination von Projekten
Produktbeschreibung 1) Konzipierung und Umsetzung von mit Drittmitteln geförderten integrierten Handlungskonzepten. 2) Voraussetzung für die künftig e räumliche Entwicklung der Stadt ist die vor
dem Hintergrund gesamtstädtischer Ziele abgewogene Flächenbereitstellung.
Wirkungsziel/Leistungsziel Projektmittel werden termingerecht abgerufen.
Der Projektablauf ist ziel- und termingerecht.
Die Flächennutzung ist Teil einer abgestimmten Gesamtstadtstrategie.
Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
+ Leistungen 553.305 285.655 4.297.150 20.149 -4.277.001
- Kosten 3.167.501 3.672.288 6.601.300 4.001.576 2.599.724
= Betriebliches Ergebnis -2.614.196 -3.386.633 -2.304.150 -3.981.428 -1.677.278
Kostendeckungsgrad in % 17,47 7,78 65,10 0,50
Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
abgerufene Projektmittel (Stadtentwicklung) in € 2.805.778,00 3.455.836,00 9.001.964,00 1.541.775,00 -7.460.189,00
Anzahl der koordinierten Projekte (Stadtentwicklung) 45,00 40,00 31,00 35,00 4,00
Anzahl der Beschwerden (Stadtentwicklung) 5,00 1,00 4,00 1,00 -3,00
227
Produktgruppe 0903 - Grundstücksbezogene Basisinformationen,
Grundstücksordnung und Wertermittlung
228
Jahresabschluss 2023
Produktbereich: 09 Räumliche Planung und Entwicklung, Geoinformationen
Produktgruppe: 0903 Grundstücksbezogene Basisinformationen, Grundstücksordnung und Wertermittlung
Aufgabenbeschreibung Kataster- und Ingenieurvermessung. Führung des Liegenschaftskatasters, der Deutschen Grundkarte sowie des Digitalen Stadtplankartenwerkes und deren Bereitstellung.
Bodenordnung und kommunale Dienste Ortsbaurecht. Grundstückswertermittlung zur Schaffung von Grundstücksmarkttransparenz.
Zielgruppe städtische Dienststellen, Privatpersonen, Wirtschaft
Rechtsgrundlage u. a. GO NRW, Baugesetzbuch (BauGB) NRW, Bauordnung (BauO) NRW, Katastergesetz
Wirkungsziele/Strategische Ziele Die Vermessungstätigkeiten sowie die Erhebung u. Dokumentation von Geodaten finden termin- und fachgerecht statt.
Zur Schaffung von Rechts- und Planungssicherheiten sind die aufbereiteten Geobasisdaten stets verfügbar.
Neuordnungen der Grundstücks- u. Rechtsverhältnisse im Rahmen städtebaulicher Interessen erfolgen einvernehmlich.
Zur Erhöhung der Grundstücksmarkttransparenz werden Daten des Grundstücksmarktes erfasst, ausgewertet und veröffentlicht sowie Wertgutachten und kommunale
Wertermittlungen erstellt.
Ergebnis Produktgruppe (Angaben in Euro) Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
10 + ordentliche Erträge 1.843.582 1.667.047 2.315.553 1.475.895 -839.658
17 - ordentliche Aufwendungen 18.772.088 19.612.290 19.975.212 19.444.185 531.027
18 = ordentliches Ergebnis -16.928.506 -17.945.243 -17.659.659 -17.968.290 -308.631
21 +/- Finanzergebnis 0 0 0 0 0
25 +/- Außerordentliches Ergebnis 145 347 0 347 347
+/- Ergebnis aus internen Leistungsbeziehungen -31.270 -32.228 0 -34.115 -34.115
29 = Jahresergebnis -16.959.630 -17.977.123 -17.659.659 -18.002.057 -342.399
+/- Kostenrechnerische Korrektur -2.221.023 -2.092.806 -2.568.719 -1.918.877 649.841
= Betriebliches Ergebnis -19.180.653 -20.069.929 -20.228.377 -19.920.935 307.443
Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
Anzahl der Aufträge in der Katasterverwaltung 75.122,00 61.454,00 78.000,00 55.515,00 -22.485,00
Zugriffe auf KölnGIS (in Mio.) 9,90 10,30 10,80 0,70 -10,10
Anteil der einvernehmlich getroffenen Regelungen in % 100,00 100,00 100,00 97,00 -3,00
Anzahl der eingegangenen Kaufverträge 8.158,00 6.847,00 8.500,00 6.014,00 -2.486,00
Allgemeine Kennzahlen zur Aufwands- und Ertragslage Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Personalintensität 85,91% 84,86% 85,68% 85,26%
Sach- und Dienstleistungsintensität 3,28% 3,29% 2,69% 2,92%
Transferaufwandsquote 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
229
Jahresabschluss 2023
Produktbereich: 09 Räumliche Planung und Entwicklung, Geoinformationen
Produktgruppe: 0903 Grundstücksbezogene Basisinformationen, Grundstücksordnung und Wertermittlung
Produkt: 090301 Vermessung
Produktbeschreibung Die Katastervermessung umfasst hoheitliche Aufgaben gemäß VermKatG NRW (einheitlicher Geodätischer Raumbezug und Liegenschaftsvermessung) sowie Geometrische
Festlegungen. Die Ingenieurvermessung umfasst Arbeiten zur Projektierung, Bauausführung und Bauwerküberwachung für den städt. Hoch-, Tief- und Stadtbahnbau sowie den
Umweltschutz und die Fertigung von Bebauungsunterlagen und amtlichen Lageplänen.
Wirkungsziel/Leistungsziel Vermessungsarbeiten werden termin- und fachgerecht durchgeführt.
Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
+ Leistungen 340.458 362.778 483.649 478.384 -5.265
- Kosten 5.220.706 5.310.253 5.531.131 5.151.562 379.569
= Betriebliches Ergebnis -4.880.248 -4.947.476 -5.047.482 -4.673.178 374.304
Kostendeckungsgrad in % 6,52 6,83 8,74 9,29
Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
Anteil der termingerecht erledigten Aufträge an der Gesamtzahl der Aufträge in % 99,45 99,90 99,00 99,50 0,50
Leistungsbewertung nach HOAI/Gebührenordnung für interne Leistungen in € 3.706.680,00 3.363.187,00 3.000.000,00 3.746.778,00 746.778,00
230
Jahresabschluss 2023
Produktbereich: 09 Räumliche Planung und Entwicklung, Geoinformationen
Produktgruppe: 0903 Grundstücksbezogene Basisinformationen, Grundstücksordnung und Wertermittlung
Produkt: 090302 Katasterverwaltung
Produktbeschreibung Führung und Bereitstellung des amtlichen Liegenschaftskatasters gemäß VermKatG NRW sowie der amtlichen Stadtkarte.
Wirkungsziel/Leistungsziel Bedarfsgerecht aufbereitete Geobasisdaten stehen in analoger und digitaler Form zeitnah zur Verfügung.
Die aktuelle amtliche Stadtkarte ist in analoger und digitaler Form bereitgestellt.
Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
+ Leistungen 969.616 791.159 947.656 511.519 -436.136
- Kosten 6.720.358 7.061.454 7.151.682 6.999.801 151.881
= Betriebliches Ergebnis -5.750.742 -6.270.294 -6.204.026 -6.488.282 -284.255
Kostendeckungsgrad in % 14,43 11,20 13,25 7,31
Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
Anteil termingerecht erledigte Aufträge (Liegenschaftskataster) in % 100,00 100,00 100,00 100,00 0,00
Anteil termingerecht erledigte Aufträge (Katasterservice) in % 100,00 100,00 100,00 100,00 0,00
Anteil termingerecht erledigte Aufträge (amtliche Stadtkarte) in % 100,00 100,00 100,00 100,00 0,00
Zugriffe auf KölnGIS (in Mio.) 9,90 10,30 10,80 0,70 -10,10
231
Jahresabschluss 2023
Produktbereich: 09 Räumliche Planung und Entwicklung, Geoinformationen
Produktgruppe: 0903 Grundstücksbezogene Basisinformationen, Grundstücksordnung und Wertermittlung
Produkt: 090303 Bodenordnung und Ortsbaurecht
Produktbeschreibung Eine Aufgabe umfasst die Geschäftsstelle des Umlegungsausschusses mit der Durchführung von Umlegungsverfahren nach dem BauGB. Die kommunalen Dienste umfassen
den Nachweis des kommunalen Bau-, Boden- und Planungsrechts, die Führung und den Nachweis des Baulastenverzeichnisses, die Beteiligung im Baugenehmigungsverfahren,
die Grundlagenarbeit für die Erhebung von Erschließungs- und Straßenbaubeiträgen sowie die Grundlagenarbeit für die Erhebung von Straßenreinigungsgebühren.
Wirkungsziel/Leistungsziel Die Regelungen zur Neuordnung der Grundstücks- und Rechtsverhältnisse im Rahmen der städtebaulichen Interessen erfolgen einvernehmlich.
Informationen und Basisdaten zum Erschließungs-, Bau- und Planungsrecht sind auf aktuellem Stand und werden zeitnah bereitgestellt.
Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
+ Leistungen 341.479 346.669 718.192 295.883 -422.309
- Kosten 5.220.806 5.461.655 5.661.040 5.415.885 245.156
= Betriebliches Ergebnis -4.879.326 -5.114.987 -4.942.848 -5.120.001 -177.153
Kostendeckungsgrad in % 6,54 6,35 12,69 5,46
Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
Anteil der einvernehmlich getroffenen Regelungen in % 100,00 100,00 100,00 97,00 -3,00
Anteil der erfolgreichen Klageverfahren in % 100,00 100,00 100,00 50,00 -50,00
Anzahl der Fälle (kommunale Dienste Ortsbaurecht) 11.011,00 12.595,00 14.000,00 11.774,00 -2.226,00
Anteil der fristgerecht erledigten Fälle (kommunale Dienste Ortsbaurecht) in % 70,00 70,00 80,00 70,00 -10,00
232
Jahresabschluss 2023
Produktbereich: 09 Räumliche Planung und Entwicklung, Geoinformationen
Produktgruppe: 0903 Grundstücksbezogene Basisinformationen, Grundstücksordnung und Wertermittlung
Produkt: 090304 Grundstückswertermittlung
Produktbeschreibung Die Aufgabe umfasst die Bereiche Kommunale Bewertungsstelle und Geschäftsstelle des Gutachterausschusses.
Wirkungsziel/Leistungsziel Die Bodenrichtwerte und der Grundstücksmarktbericht sind fristgerecht vom Gutachterausschuss beschlossen, Wertermittlungen in der erforderlichen Qualität werden fristgerecht
erstellt.
Daten des Grundstücksmarktes sind erfasst, ausgewertet und veröffentlicht.
Auskünfte zu Daten des Grundstücksmarktes werden erteilt.
Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
+ Leistungen 153.570 131.862 138.329 162.381 24.052
- Kosten 3.823.141 3.867.230 4.170.589 3.800.060 370.529
= Betriebliches Ergebnis -3.669.571 -3.735.368 -4.032.260 -3.637.679 394.581
Kostendeckungsgrad in % 4,02 3,41 3,32 4,27
Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
Anteil der fristgerecht erfassten Kaufverträge an der Gesamtzahl der eingegangenen Kaufverträge in % 100,00 100,00 100,00 100,00 0,00
Anteil der fristgerecht erledigten Wertermittlungen (Kostenschätzungen für 61, Bewertungen für 62 und
Kaufpreisprüfungen in Sanierungsgebieten) in % 100,00 100,00 100,00 100,00 0,00
Erledigungsquote (Wertermittlungen) in % 118,00 99,00 100,00 111,00 11,00
Erledigungsquote (Verkehrswertgutachten) in % 171,00 74,00 100,00 112,00 12,00
Anzahl der Auskünfte (Marktdaten) 468,00 390,00 450,00 441,00 -9,00
233
Produktbereich 10 - Bauen und Wohnen
Produktbereich 10
Bauen und Wohnen
Produktgruppe 1001 - Baugenehmigungen, Bauordnungsbehörliche
Maßnahmen
234
Jahresabschluss 2023
Produktbereich: 10 Bauen und Wohnen
Produktgruppe: 1001 Baugenehmigungen, Bauordnungsbehördliche Maßnahmen
Aufgabenbeschreibung Überwachung und Sicherstellung der Einhaltung der öffentlich-rechtlichen Vorschriften bei der Errichtung, der Änderung, dem Abbruch, der Nutzung sowie der Instandhaltung
baulicher Anlagen
Zielgruppe Bauwillige, Bauherren, Eigentümer, Nutzer, Nachbarn, Ordnungspflichtige
Rechtsgrundlage Bauordnung (BauO) NRW, Baugesetzbuch (BauGB), Baunutzungsverordnung (BauNVO), Allgemeines Verwaltungsgebührengesetz NRW, Verordnung über bautechnische
Prüfungen (BauprüfVO) NRW
Wirkungsziele/Strategische Ziele Die kompetente und lösungsorientierte Betreuung in allen das Baurecht betreffenden Angelegenheiten ist sichergestellt.
Ergebnis Produktgruppe (Angaben in Euro) Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
10 + ordentliche Erträge 15.277.416 17.155.251 15.169.347 16.937.130 1.767.784
17 - ordentliche Aufwendungen 17.042.613 18.571.029 18.529.694 19.530.645 -1.000.952
18 = ordentliches Ergebnis -1.765.196 -1.415.778 -3.360.347 -2.593.515 766.832
21 +/- Finanzergebnis 0 0 0 0 0
25 +/- Außerordentliches Ergebnis 13.651 8.283 0 571 571
+/- Ergebnis aus internen Leistungsbeziehungen -691.088 -811.435 -1.064.492 -890.974 173.518
29 = Jahresergebnis -2.442.634 -2.218.930 -4.424.839 -3.483.918 940.921
+/- Kostenrechnerische Korrektur 7.016 40.151 -1.871 -237.167 -235.295
= Betriebliches Ergebnis -2.435.618 -2.178.779 -4.426.711 -3.721.085 705.626
Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
Anzahl der Klagen gegen ordnungsbehördliche Maßnahmen 41,00 42,00 100,00 16,00 -84,00
Bestätigungsquote (ordnungsbehördliche Maßnahmen) in % 90,00 93,00 85,00 100,00 15,00
Anzahl der Klagen im Baugenehmigungsverfahren 167,00 166,00 180,00 45,00 -135,00
Bestätigungsquote (Baugenehmigungsverfahren) in % 91,00 93,00 85,00 91,00 6,00
Allgemeine Kennzahlen zur Aufwands- und Ertragslage Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Personalintensität 87,64% 86,12% 86,35% 86,59%
Sach- und Dienstleistungsintensität 2,36% 1,55% 2,39% 2,27%
Transferaufwandsquote 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
235
Jahresabschluss 2023
Produktbereich: 10 Bauen und Wohnen
Produktgruppe: 1001 Baugenehmigungen, Bauordnungsbehördliche Maßnahmen
Produkt: 100101 Bauordnungsbehördliche Maßnahmen
Produktbeschreibung Anordnung erforderlicher Maßnahmen zur Einhaltung der öffentlich-rechtlichen Bauvorschriften auf Antrag oder Hinweis (reaktiv).
Wirkungsziel/Leistungsziel Die Einhaltung von baurechtlichen Vorschriften in bekannt gewordenen Fällen ist sichergestellt.
Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
+ Leistungen 211.238 403.969 873.717 705.725 -167.992
- Kosten 6.021.199 6.905.972 6.069.750 8.128.974 -2.059.224
= Betriebliches Ergebnis -5.809.961 -6.502.003 -5.196.033 -7.423.249 -2.227.216
Kostendeckungsgrad in % 3,51 5,85 14,39 8,68
Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
Gesamtfallzahl Bauordnungsbehördliche Maßnahmen 11.000,00 1.000,00 11.000,00 1.000,00 -10.000,00
davon Anzahl der Ordnungsverfügungen (inklusive öffentlich-rechtlicher Verträge) 310,00 284,00 450,00 260,00 -190,00
Anzahl der unverzüglichen Ortsbesichtigungen zur Gefährdungseinschätzung 124,00 100,00 120,00 86,00 -34,00
236
Jahresabschluss 2023
Produktbereich: 10 Bauen und Wohnen
Produktgruppe: 1001 Baugenehmigungen, Bauordnungsbehördliche Maßnahmen
Produkt: 100102 Baugenehmigungen
Produktbeschreibung Bearbeitung von Anträgen zur Errichtung, der Änderung, dem Abbruch sowie der Nutzungsänderung baulicher Anlagen und Beratung über inhaltliche und verfahrensleitende
Fragen in baurechtlicher Hinsicht.
Wirkungsziel/Leistungsziel Das Bauen ist kundenorientiert, transparent und rechtssicher ermöglicht.
Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
+ Leistungen 15.061.268 16.606.064 14.295.630 15.986.848 1.691.218
- Kosten 11.663.743 12.127.827 13.526.307 12.173.304 1.353.004
= Betriebliches Ergebnis 3.397.525 4.478.236 769.322 3.813.544 3.044.222
Kostendeckungsgrad in % 129,13 136,93 105,69 131,33
Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
Anzahl aller Bauanträge 5.117,00 3.843,00 6.000,00 3.798,00 -2.202,00
Anteil der als unvollständig oder mangelhaft zurückgewiesenen oder als zurückgenommen geltenden Anträge in % 28,00 15,00 30,00 24,00 -6,00
Gesamtzahl vollständiger Bauanträge für große und kleine Sonderbauten und Wohnbauten 3.703,00 3.257,00 4.000,00 2.873,00 -1.127,00
Anteil der nach Antragseingang fristgerecht erteilten Baugenehmigungen in % 39,00 61,00 50,00 27,00 -23,00
Anteil abgelehnter Bauanträge an der Gesamtzahl der Bauanträge in % 9,00 11,00 6,00 9,00 3,00
237
Produktgruppe 1002 - Denkmalpflege
238
Jahresabschluss 2023
Produktbereich: 10 Bauen und Wohnen
Produktgruppe: 1002 Denkmalpflege
Aufgabenbeschreibung Erfassung und Unterschutzstellung von Denkmälern und Überwachung aller bestandsschützenden Maßnahmen. Grabung und Bergung, wissenschaftliche Untersuchung,
Restaurierung, Konservierung sowie Veröffentlichung der Bodendenkmäler auf dem Gebiet der Stadt Köln.
Zielgruppe Kölner Bevölkerung, Interessierte, Wissenschaftler, Bauherren, Denkmalschutzbehörden, Fachverbände, Landschaftsplaner, Architekten
Rechtsgrundlage Denkmalschutzgesetz (DSchG) NRW
Wirkungsziele/Strategische Ziele Die historische Bausubstanz und die historisch gewachsene Grundstruktur (Bodenschichten) des Stadtgebietes sind dokumentiert und nach Möglichkeit erhalten.
Ergebnis Produktgruppe (Angaben in Euro) Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
10 + ordentliche Erträge 1.497.629 1.199.551 893.214 1.159.412 266.198
17 - ordentliche Aufwendungen 4.397.239 4.599.173 5.260.208 6.100.468 -840.260
18 = ordentliches Ergebnis -2.899.610 -3.399.622 -4.366.994 -4.941.056 -574.062
21 +/- Finanzergebnis 0 0 0 0 0
25 +/- Außerordentliches Ergebnis 375 563 0 0 0
+/- Ergebnis aus internen Leistungsbeziehungen -73.773 -63.233 -91.981 -61.971 30.010
29 = Jahresergebnis -2.973.007 -3.462.292 -4.458.974 -5.003.027 -544.053
+/- Kostenrechnerische Korrektur -227.891 -223.289 -219.422 -227.523 -8.101
= Betriebliches Ergebnis -3.200.898 -3.685.580 -4.678.396 -5.230.550 -552.153
Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
Anzahl der unter Schutz gestellten Objekte 8.685,00 8.682,00 8.688,00 8.681,00 -7,00
Allgemeine Kennzahlen zur Aufwands- und Ertragslage Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Personalintensität 76,80% 77,96% 66,69% 62,25%
Sach- und Dienstleistungsintensität 5,18% 4,78% 13,71% 3,94%
Transferaufwandsquote 6,57% 5,69% 9,71% 25,15%
239
Jahresabschluss 2023
Produktbereich: 10 Bauen und Wohnen
Produktgruppe: 1002 Denkmalpflege
Produkt: 100201 Denkmalpflege
Produktbeschreibung Erfassen von Denkmälern sowie fachliche Beratung der Eigentümer für Objekte im Privatbesitz und städtische Objekte, Erforschung der Denkmäler sowie deren Konservierung
und Restaurierung.
Wirkungsziel/Leistungsziel Die Denkmäler sind vor Verfälschung, Beschädigung und Zerstörung geschützt und sind dauerhaft erhalten.
Eigentümer von denkmalgeschützten Objekten sind steuerlich entlastet.
Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
+ Leistungen 147.426 194.653 187.778 164.670 -23.107
- Kosten 2.509.079 2.552.661 2.733.559 2.726.842 6.717
= Betriebliches Ergebnis -2.361.652 -2.358.008 -2.545.782 -2.562.172 -16.390
Kostendeckungsgrad in % 5,88 7,63 6,87 6,04
Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
Erledigungsquote bestandsschützender Maßnahmen in % 98,00 98,00 98,00 98,00 0,00
Erledigungsquote Prüfung Bescheinigungen Steuervergünstigungen in % 93,41 110,50 96,50 97,55 1,05
240
Jahresabschluss 2023
Produktbereich: 10 Bauen und Wohnen
Produktgruppe: 1002 Denkmalpflege
Produkt: 100202 Bodendenkmalpflege
Produktbeschreibung Erfassung und Unterschutzstellung von Bodendenkmälern sowie fachliche Beratung der Eigentümer. Erforschung der Bodendenkmäler sowie deren Konservierung und
Restaurierung (Rettungsgrabungen auf der Grundlage des Denkmalschutzgesetzes NRW). Fachaufsicht.
Wirkungsziel/Leistungsziel Archäologische und paläontologische Quellen sind gesichert.
Die Kenntnisse zur Geschichte Kölns werden weiterentwickelt.
Es sind neue archäologische und paläontologische Erkenntnisse gewonnen.
Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
+ Leistungen 1.314.261 968.188 680.000 950.882 270.882
- Kosten 2.150.419 2.294.907 2.812.615 3.730.343 -917.729
= Betriebliches Ergebnis -836.158 -1.326.718 -2.132.615 -2.779.461 -646.846
Kostendeckungsgrad in % 61,12 42,19 24,18 25,49
Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
Anzahl der Unterschutzstellungen von Bodendenkmälern 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Anzahl der Ausgrabungen bzw. Untersuchungen 0,00 44,00 50,00 0,00 -50,00
Einhaltung der vertraglichen Grabungszeit in % 100,00 100,00 100,00 100,00 0,00
241
Produktgruppe 1003 - Wohnraumförderung, Wohnungserhaltung
und -pflege, Hilfen für Wohnungssuchende
242
Jahresabschluss 2023
Produktbereich: 10 Bauen und Wohnen
Produktgruppe: 1003 Wohnraumförderung, Wohnungserhaltung und -pflege, Hilfen für Wohnungssuchende
Aufgabenbeschreibung Förderung von neuem Wohnraum, Erhalt/Verbesserung von vorhandenem Wohnraum, Hilfen bei der Erlangung und Sicherung von bezahlbarem Wohnraum.
Zielgruppe Kölner Bevölkerung und Wohnungssuchende von außerhalb, insbesondere Personen mit geringem Einkommen
Rechtsgrundlage WFNG NRW i.V.m. EEE, WFB, WoFP, WAG NRW, Wohnraumschutzsatzung Köln, WiStG, Ratsbeschlüsse, WoFG, WoBindG, II. WoBauG, WNB NRW, WoGG, WoGVO,
WoGVwV, SGB I und X, Modernisierungsrichtlinie
Wirkungsziele/Strategische Ziele Mieterinnen und Mietern in Köln steht ausreichender Wohnraum mängelfrei und zu angemessenen Bedingungen zur Verfügung.
Ergebnis Produktgruppe (Angaben in Euro) Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
10 + ordentliche Erträge 1.079.345 1.068.209 1.223.000 1.935.272 712.272
17 - ordentliche Aufwendungen 18.199.108 18.855.817 18.335.765 22.875.987 -4.540.221
18 = ordentliches Ergebnis -17.119.763 -17.787.608 -17.112.765 -20.940.715 -3.827.950
21 +/- Finanzergebnis 11.839.427 10.143.434 8.787.148 12.573.203 3.786.055
25 +/- Außerordentliches Ergebnis 24.715 13.604 0 421 421
+/- Ergebnis aus internen Leistungsbeziehungen -372.630 -400.132 -540.073 -608.298 -68.225
29 = Jahresergebnis -5.628.250 -8.030.702 -8.865.690 -8.975.389 -109.699
+/- Kostenrechnerische Korrektur -12.349 -69.669 54.265 -393.364 -447.629
= Betriebliches Ergebnis -5.640.600 -8.100.372 -8.811.425 -9.368.753 -557.328
Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
Einwohner im Verhältnis zu Wohneinheiten 2,00 2,00 2,00 2,00 0,00
Allgemeine Kennzahlen zur Aufwands- und Ertragslage Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Personalintensität 60,04% 60,94% 62,18% 63,00%
Sach- und Dienstleistungsintensität 2,78% 2,96% 3,28% 3,92%
Transferaufwandsquote 17,89% 17,24% 17,70% 14,19%
243
Jahresabschluss 2023
Produktbereich: 10 Bauen und Wohnen
Produktgruppe: 1003 Wohnraumförderung, Wohnungserhaltung und -pflege, Hilfen für Wohnungssuchende
Produkt: 100301 Wohnraumförderung
Produktbeschreibung Ausweitung von Wohnraum für einkommensschwache Haushalte und für ältere, pflegebedürftige oder behinderte Personen sowie Modernisierung von Wohnraum gem. der
Förderrichtlinien.
Wirkungsziel/Leistungsziel Geförderter Mietwohnraum steht berechtigten Haushalten bedarfsspezifisch entsprechend dem gültigen Ratsbeschluss (1000 Wohneinheiten pro Jahr) zur Verfügung.
Wohnraum ist gem. der Förderrichtlinien modernisiert.
Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
+ Leistungen 608.259 541.233 645.000 711.917 66.917
- Kosten 1.424.700 -198.945 2.199.024 1.808.610 390.413
= Betriebliches Ergebnis -816.441 740.178 -1.554.024 -1.096.694 457.330
Kostendeckungsgrad in % 42,69 272,05 29,33 39,36
Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
Anzahl der geförderten Wohneinheiten (Mietwohnungen) 845,00 334,00 1.000,00 531,00 -469,00
Anzahl der geförderten Wohneinheiten (Modernisierung) 376,00 993,00 350,00 4,00 -346,00
bewilligte Fördersumme des Landes in € 156.856.708,00 184.700.359,00 160.000.000,00 163.600.000,00 3.600.000,00
Fördervolumen des Landes in € 156.856.708,00 184.700.359,00 160.000.000,00 163.600.000,00 3.600.000,00
244
Jahresabschluss 2023
Produktbereich: 10 Bauen und Wohnen
Produktgruppe: 1003 Wohnraumförderung, Wohnungserhaltung und -pflege, Hilfen für Wohnungssuchende
Produkt: 100302 Wohnungserhaltung und -pflege
Produktbeschreibung Schutz des vorhandenen Wohnraums und dessen zweckbestimmter Nutzung.
Wirkungsziel/Leistungsziel Wohnraum ist geschützt.
Das ortsüblich zulässige Mietpreisniveau ist sichergestellt.
Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
+ Leistungen 312.498 420.634 465.500 747.679 282.179
- Kosten 2.883.345 3.911.957 1.423.700 3.341.975 -1.918.275
= Betriebliches Ergebnis -2.570.848 -3.491.323 -958.200 -2.594.296 -1.636.096
Kostendeckungsgrad in % 10,84 10,75 32,70 22,37
Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
Anzahl der bekannten zweckentfremdeten Wohnungen 1.962,00 2.290,00 1.500,00 2.568,00 1.068,00
Anzahl der im aktuellen Jahr neu hinzugekommenen bekannten zweckentfremdeten Wohnungen 777,00 975,00 750,00 1.100,00 350,00
Anzahl der abgeschlossenen Verfahren im lfd. Jahr (Wohnungsaufsicht) 54,00 83,00 150,00 209,00 59,00
Anzahl der abgeschlossenen Verfahren im lfd. Jahr (Zweckentfremdung gem. Wohnraumschutzsatzung) 297,00 277,00 400,00 798,00 398,00
Anzahl der Wohnungen mit erheblichen Mängeln 195,00 214,00 175,00 272,00 97,00
Anzahl der im aktuellen Jahr neu hinzugekommenen Wohnungen mit erheblichen Mängeln 90,00 102,00 150,00 145,00 -5,00
Anzahl der abgeschlossenen Verfahren im lfd. Jahr 54,00 83,00 110,00 105,00 -5,00
Quote der abgeschlossenen Instandsetzungen im lfd. Jahr (Wohnungsaufsicht) in % 60,00 81,00 74,00 72,00 -2,00
245
Jahresabschluss 2023
Produktbereich: 10 Bauen und Wohnen
Produktgruppe: 1003 Wohnraumförderung, Wohnungserhaltung und -pflege, Hilfen für Wohnungssuchende
Produkt: 100303 Hilfen für Wohnungssuchende
Produktbeschreibung Ausstellung von Wohnberechtigungsscheinen und Wohnungsberatung.
Wirkungsziel/Leistungsziel Wohnberechtigungsscheine werden für Anspruchsberechtige ausgestellt.
Intensive Wohnungsberatung für hilfesuchende Bürgerinnen und Bürger.
Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
+ Leistungen 90.020 84.516 105.000 84.883 -20.117
- Kosten 1.708.656 2.139.937 2.428.185 1.994.935 433.250
= Betriebliches Ergebnis -1.618.636 -2.055.422 -2.323.185 -1.910.052 413.133
Kostendeckungsgrad in % 5,27 3,95 4,32 4,25
Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
Anzahl der Wohnberechtigungsscheine 15.255,00 12.288,00 11.000,00 8.884,00 -2.116,00
Anzahl der Beratungen Wohnungssuchende 15.000,00 11.500,00 11.500,00 0,00 -11.500,00
Anzahl der wiederbezogenen geförderten Wohnungen 2.632,00 2.034,00 2.500,00 2.464,00 -36,00
246
Jahresabschluss 2023
Produktbereich: 10 Bauen und Wohnen
Produktgruppe: 1003 Wohnraumförderung, Wohnungserhaltung und -pflege, Hilfen für Wohnungssuchende
Produkt: 100304 Wohngeld
Produktbeschreibung Beratung und Bewilligung von Wohngeld für Kölner Einwohnerinnen und Einwohner.
Wirkungsziel/Leistungsziel Wohnraum für einkommensschwache Personen ist wirtschaftlich sichergestellt.
Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
+ Leistungen 8.128 8.055 7.500 10.018 2.518
- Kosten 7.236.341 8.484.128 8.045.019 11.054.421 -3.009.402
= Betriebliches Ergebnis -7.228.213 -8.476.073 -8.037.519 -11.044.403 -3.006.884
Kostendeckungsgrad in % 0,11 0,09 0,09 0,09
Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
Anzahl der wohngeldbeziehenden Haushalte (Jahresdurchschnitt) 6.572,00 7.710,00 10.000,00 11.247,00 1.247,00
Anzahl der Wohngeldbescheide 34.400,00 46.182,00 25.000,00 54.112,00 29.112,00
Anzahl der Beratungen Wohngeld 0,00 0,00 15.000,00 0,00 -15.000,00
Quote der Ablehnungen Wohngeld in % 33,00 36,21 40,00 29,00 -11,00
Quote der Bewilligungen Wohngeld in % 67,00 63,79 60,00 71,00 11,00
Höhe des durchschnittlichen jährlichen Wohngelds pro Haushalt 254,70 257,55 290,00 330,84 40,84
247
Produktgruppe 1004 - Bereitstellung und Bewirtschaftung von
Wohnraum
248
Jahresabschluss 2023
Produktbereich: 10 Bauen und Wohnen
Produktgruppe: 1004 Bereitstellung und Bewirtschaftung von Wohnraum
Aufgabenbeschreibung Bereitstellung von Unterkünften und Wohnungen an Wohnungssuchende, insb. obdachlos gewordene Personen, Asylsuchende, Geflüchtete u. Spätaussiedler sowie die zentrale
Bewirtschaftung der Gebäude. Betreuung bzw. Integration der untergebrachten Personen.
Zielgruppe Kölner Bevölkerung, insbesondere Personen mit geringem Einkommen, sowie Personen mit Vermittlungshemmnissen
Rechtsgrundlage Flüchtlingsaufnahmegesetz (FlüAG), Ordnungsbehördengesetz (OBG)
Wirkungsziele/Strategische Ziele Unterkünfte für Asylsuchende, Geflüchtete, von Obdachlosigkeit bedrohte Familien und Personen stehen in ausreichendem Umfang zur Verfügung.
Ergebnis Produktgruppe (Angaben in Euro) Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
10 + ordentliche Erträge 52.371.530 99.299.688 90.379.937 134.166.775 43.786.838
17 - ordentliche Aufwendungen 106.640.663 191.597.598 174.221.297 207.444.405 -33.223.108
18 = ordentliches Ergebnis -54.269.132 -92.297.909 -83.841.361 -73.277.630 10.563.730
21 +/- Finanzergebnis -155.179 -145.522 -155.378 0 155.378
25 +/- Außerordentliches Ergebnis 1.295.413 42.894.010 16.002.500 10.134.424 -5.868.076
+/- Ergebnis aus internen Leistungsbeziehungen -2.038.192 -2.105.750 -2.554.915 -2.302.324 252.591
29 = Jahresergebnis -55.167.090 -51.655.172 -70.549.153 -65.445.530 5.103.623
+/- Kostenrechnerische Korrektur -13.764.423 -58.725.905 -34.295.969 -22.868.947 11.427.022
= Betriebliches Ergebnis -68.931.513 -110.381.077 -104.845.123 -88.314.477 16.530.646
Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
Gesamtzahl an Plätzen zur Unterbringung von Geflüchteten 5.764,00 10.839,00 12.300,00 10.427,00 -1.873,00
Gesamtzahl an Reserveplätzen (Geflüchtete) 1.453,00 0,00 1.500,00 0,00 -1.500,00
Gesamtzahl an Wohneinheiten zur weiteren Wohnungsversorgung (von Obdachlosigkeit bedrohte Personen) 1.018,00 1.039,00 1.050,00 906,00 -144,00
Unterbringungsersuche des Sozialamtes (von Obdachlosigkeit bedrohte Personen) 218,00 150,00 200,00 165,00 -35,00
Erfüllungsquote der erbrachten Unterbringungsersuche in % 28,44 4,00 100,00 12,00 -88,00
Allgemeine Kennzahlen zur Aufwands- und Ertragslage Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Personalintensität 13,97% 8,13% 8,82% 7,98%
Sach- und Dienstleistungsintensität 44,74% 43,35% 48,20% 44,48%
Transferaufwandsquote 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
249
Jahresabschluss 2023
Produktbereich: 10 Bauen und Wohnen
Produktgruppe: 1004 Bereitstellung und Bewirtschaftung von Wohnraum
Produkt: 100401 Bereitstellung und Bewirtschaftung des Wohnraums
Produktbeschreibung Bereitstellung von Unterkünften und Wohnungen an Wohnungssuchende, insbesondere obdachlos gewordene Personen, Asylsuchende, Geflüchtete und Spätaussiedler sowie
die zentrale Bewirtschaftung der Gebäude.
Wirkungsziel/Leistungsziel Unterkünfte und Einrichtungen für Wohnungssuchende mit besonderem Unterbringungsbedarf sind bereitgestellt.
Steigerung der abgeschlossenen Unterkunftseinheiten (Kat. H) für Geflüchtete und Wohneinheiten (Kat. E) für von Obdachlosigkeit bedrohten Personen.
Vermerk Ab dem Haushaltsjahr 2022 wurde die Kategorisierung in der Wohnraumversorgung an die aktuellen Erfordernisse angepasst. Die Kennzahlen der Vorjahre entsprechen den
vorherigen Zuordnungen und sind daher nicht direkt mit 2022 vergleichbar.
Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
+ Leistungen 40.971.145 83.193.372 84.845.396 115.855.714 31.010.319
- Kosten 99.576.044 170.655.736 175.030.575 186.854.626 -11.824.051
= Betriebliches Ergebnis -58.604.899 -87.462.364 -90.185.179 -70.998.911 19.186.268
Kostendeckungsgrad in % 41,15 48,75 48,47 62,00
Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
Anzahl belegte Plätze für Geflüchtete in Leichtbauhallen (Kat. A) 0,00 702,00 1.250,00 485,00 -765,00
Anzahl belegte Plätze für Geflüchtete in Notunterkünften (Kat. B) 0,00 911,00 500,00 711,00 211,00
Anzahl belegte Plätze für Geflüchtete in Notaufnahmen (Kat. C) 359,00 458,00 350,00 390,00 40,00
Anzahl belegte Plätze für Geflüchtete in Beherbergungsbetrieben (Kat. D) 200,00 2.128,00 2.300,00 2.252,00 -48,00
Anzahl belegte Plätze für Geflüchtete in mobilen Wohneinheiten (Kat. E) 813,00 891,00 900,00 1.035,00 135,00
Anzahl belegte Plätze für Geflüchtete in Systembauten (Kat. F) 1.472,00 1.912,00 2.000,00 1.853,00 -147,00
Anzahl belegte Plätze für Geflüchtete in Wohnheimen (Kat. G) 711,00 1.197,00 2.500,00 1.094,00 -1.406,00
Anzahl belegte Plätze für Geflüchtete in Wohnungen (Kat. H) 2.209,00 2.640,00 2.500,00 2.607,00 107,00
Anzahl belegte Wohneinheiten der Wohnraumversorgung in Sozialhäusern 162,00 178,00 180,00 200,00 20,00
Anzahl belegte Wohneinheiten der Wohnraumversorgung in Wohneinheiten mit Einzelöfen 304,00 186,00 330,00 176,00 -154,00
Anzahl belegte Wohneinheiten der Wohnraumversorgung in Wohneinheiten mit Zentralheizung 77,00 610,00 150,00 593,00 443,00
Anzahl belegte Wohneinheiten der Wohnraumversorgung in Mietvertragsobjekten 610,00 533,00 1.400,00 562,00 -838,00
Anzahl belegte Wohneinheiten der Wohnraumversorgung in anderen Wohnformen 5,00 5,00 5,00 6,00 1,00
250
Jahresabschluss 2023
Produktbereich: 10 Bauen und Wohnen
Produktgruppe: 1004 Bereitstellung und Bewirtschaftung von Wohnraum
Produkt: 100402 Betreuung/Integration der Bewohner
Produktbeschreibung Betreuung und Integration der untergebrachten Personen.
Wirkungsziel/Leistungsziel Die sozialarbeiterische Betreuung bewirkt, dass integrierte Bewohner in regulären Wohnraum ( mit eigenem Mietvertrag) vermittelt sind.
Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
+ Leistungen 3.753.644 7.260.317 1.370.976 9.628.811 8.257.836
- Kosten 11.898.635 27.129.255 14.932.777 26.990.663 -12.057.886
= Betriebliches Ergebnis -8.144.991 -19.868.938 -13.561.802 -17.361.852 -3.800.050
Kostendeckungsgrad in % 31,55 26,76 9,18 35,67
Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
Anzahl der durch das Auszugsmanagement freizusetzenden Unterbringungsplätze 334,00 284,00 300,00 335,00 35,00
Anteil der städtischen Betreuung an der gesamten Betreuung in % 41,00 28,00 50,00 28,00 -22,00
Anteil der Betreuung durch freie Träger an der gesamten Betreuung in % 59,00 72,00 50,00 72,00 22,00
Integration in allgemeinen Wohnungsmarkt (Anzahl Parteien) 110,00 103,00 20,00 135,00 115,00
251
Produktgruppe 1005 - Leistungen zur Vermeidung von
Obdachlosigkeit
252
Jahresabschluss 2023
Produktbereich: 10 Bauen und Wohnen
Produktgruppe: 1005 Leistungen zur Vermeidung von Obdachlosigkeit
Aufgabenbeschreibung Hilfen zur Sicherung von Wohnraum sowie Vermeidung und Beseitigung von Obdachlosigkeit.
Zielgruppe Obdachlose oder von Obdachlosigkeit bedrohte Menschen
Rechtsgrundlage SGB II und SGB XII, OBG NRW
Wirkungsziele/Strategische Ziele Hilfsbedürftige Menschen erhalten Unterstützung zur Vermeidung von Obdachlosigkeit.
Ergebnis Produktgruppe (Angaben in Euro) Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
10 + ordentliche Erträge 14.994.737 16.250.646 19.350.197 14.842.386 -4.507.812
17 - ordentliche Aufwendungen 33.582.365 39.557.999 42.070.492 47.130.511 -5.060.019
18 = ordentliches Ergebnis -18.587.628 -23.307.353 -22.720.294 -32.288.125 -9.567.831
21 +/- Finanzergebnis 1.681 647 9.490 545 -8.945
25 +/- Außerordentliches Ergebnis 0 0 0 0 0
+/- Ergebnis aus internen Leistungsbeziehungen -229.655 -219.887 -317.526 -225.622 91.904
29 = Jahresergebnis -18.815.602 -23.526.593 -23.028.330 -32.513.202 -9.484.872
+/- Kostenrechnerische Korrektur 316.370 565.731 986.950 812.804 -174.146
= Betriebliches Ergebnis -18.499.232 -22.960.862 -22.041.380 -31.700.398 -9.659.018
Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
Transferleistungen je Einwohner in € 26,71 31,39 32,95 37,79 4,84
Allgemeine Kennzahlen zur Aufwands- und Ertragslage Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Personalintensität 11,56% 10,37% 11,01% 8,72%
Sach- und Dienstleistungsintensität 0,05% 0,04% 0,37% 0,07%
Transferaufwandsquote 85,86% 86,66% 86,36% 87,84%
253
Jahresabschluss 2023
Produktbereich: 10 Bauen und Wohnen
Produktgruppe: 1005 Leistungen zur Vermeidung von Obdachlosigkeit
Produkt: 100501 Leistungen zur Vermeidung von Obdachlosigkeit
Produktbeschreibung Gewährung von Hilfen zur Erhaltung von Wohnraum und Vermeidung von Obdachlosigkeit.
Wirkungsziel/Leistungsziel In Wohnungsnotfällen ist der Erhalt oder die Bereitstellung von Wohnraum sichergestellt.
Für obdachlose Menschen ist die Unterbringung sichergestellt.
Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
+ Leistungen 14.995.224 16.250.122 19.359.540 14.841.719 -4.517.821
- Kosten 33.494.457 39.210.984 41.400.920 46.542.117 -5.141.197
= Betriebliches Ergebnis -18.499.232 -22.960.862 -22.041.380 -31.700.398 -9.659.018
Kostendeckungsgrad in % 44,77 41,44 46,76 31,89
Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
Anzahl Wohnungsnotfälle 11.162,00 10.211,00 12.000,00 9.087,00 -2.913,00
Anteil der dauerhaft versorgten Wohnungsnotfälle zu Gesamtzahl der Wohnungsnotfälle in % 83,00 85,00 88,00 92,00 4,00
Aufwendungen für Wohnungserhaltung bzw. -versorgung je Wohnungsnotfall in € 472,00 413,00 460,00 438,00 -22,00
Anzahl der vertraglich vereinbarten absoluten Belegungsrechte (Belegrechtswohnungen) 10.013,00 9.962,00 10.276,00 10.231,00 -45,00
Anzahl der dauerhaft versorgten Wohnungsnotfälle in Belegrechtswohnungen 275,00 354,00 180,00 397,00 217,00
Aufwendungen für Belegrechtswohnungen pro verfügbarer Wohnung in € 366,00 373,00 440,00 422,00 -18,00
Anzahl der ordnungsbehördlichen Einweisungen und Wiedereinweisungen 1.493,00 1.388,00 1.700,00 1.200,00 -500,00
Anzahl der Notunterbringungen in städtischen und gewerblichen Unterkünften 3.954,00 3.360,00 3.600,00 3.480,00 -120,00
Anzahl der verfügbaren Plätze in ordnungsbehördlichen Notaufnahmen und in der Winterhilfe 191,00 191,00 297,00 191,00 -106,00
Aufwendungen für ordnungsbehördliche Notunterbringungen je Fall in € 1.378,00 1.580,00 1.700,00 1.705,00 5,00
254
255
Produktbereich 11 - Ver- und Entsorgung
Produktbereich 11
Ver- und Entsorgung
Produktgruppe 1101 - Ver- und Entsorgung
256
Jahresabschluss 2023
Produktbereich: 11 Ver- und Entsorgung
Produktgruppe: 1101 Ver- und Entsorgung
Aufgabenbeschreibung In dieser Produktgruppe erfolgt überwiegend die Abbildung von Aufwendungen und Erträgen im Zusammenhang mit der Eigenbetriebsähnlichen Einrichtung Abfallwirtschaftsbetriebe
Köln GmbH, sowie der Konzessionsabgabe der GEW RheinEnergie AG. Außerdem ist der Beteiligungsertrag der Stadtentwässerungsbetriebe Köln veranschlagt.
Zielgruppe Kölner Einwohner/-innen
Rechtsgrundlage
Wirkungsziele/Strategische Ziele
Vermerk Auf eine Abbildung von Zielen und Kennzahlen wird verzichtet, da die Beteiligungen einer eigenen Steuerung unterliegen.
Ergebnis Produktgruppe (Angaben in Euro) Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
10 + ordentliche Erträge 73.441.388 74.906.796 71.074.188 75.400.319 4.326.132
17 - ordentliche Aufwendungen 7.768.159 8.704.189 14.308.210 15.368.821 -1.060.611
18 = ordentliches Ergebnis 65.673.229 66.202.606 56.765.978 60.031.499 3.265.521
21 +/- Finanzergebnis 24.800.558 30.402.996 21.863.000 30.974.995 9.111.995
25 +/- Außerordentliches Ergebnis 275 62 0 0 0
+/- Ergebnis aus internen Leistungsbeziehungen -23.493 -27.288 -41.646 -28.859 12.788
29 = Jahresergebnis 90.450.569 96.578.376 78.587.331 90.977.635 12.390.304
+/- Kostenrechnerische Korrektur -1.968.810 -1.764.063 -3.114.138 -1.758.179 1.355.959
= Betriebliches Ergebnis 88.481.759 94.814.314 75.473.193 89.219.456 13.746.263
Allgemeine Kennzahlen zur Aufwands- und Ertragslage Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Personalintensität 7,93% 7,46% 4,73% 5,78%
Sach- und Dienstleistungsintensität 58,89% 64,03% 67,56% 60,07%
Transferaufwandsquote 0,28% 0,29% 2,43% 4,60%
257
Jahresabschluss 2023
Produktbereich: 11 Ver- und Entsorgung
Produktgruppe: 1101 Ver- und Entsorgung
Produkt: 110101 Koordination der Entsorgung
Produktbeschreibung In dieser Produktgruppe erfolgt überwiegend die Abbildung von Aufwendungen und Erträgen im Zusammenhang mit der Eigenbetriebsähnlichen Einrichtung Abfallwirtschaftsbetriebe
Köln GmbH, sowie der Konzessionsabgabe der GEW RheinEnergie AG. Außerdem ist der Beteiligungsertrag der Stadtentwässerungsbetriebe Köln veranschlagt.
Wirkungsziel/Leistungsziel
Vermerk Auf eine Abbildung von Zielen und Kennzahlen wird verzichtet, da die Beteiligungen einer eigenen Steuerung unterliegen.
Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
+ Leistungen 714.611 1.239.119 793.315 870.073 76.757
- Kosten 6.466.107 7.611.638 12.507.495 10.145.673 2.361.822
= Betriebliches Ergebnis -5.751.496 -6.372.519 -11.714.180 -9.275.601 2.438.579
Kostendeckungsgrad in % 11,05 16,28 6,34 8,58
258
259
Produktbereich 12 - Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV
Produktbereich 12
Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV
Produktgruppe 1201 - Straßen, Wege, Plätze
260
Jahresabschluss 2023
Produktbereich: 12 Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV
Produktgruppe: 1201 Straßen, Wege, Plätze
Aufgabenbeschreibung Sicherung der Mobilität, Sicherheit und Leichtigkeit des Verkehrs durch Planung, Bau, Optimierung und Substanzerhaltung der Verkehrsinfrastruktur, verkehrliche Anordnungen
(Beschilderung, Markierungen u. a.) und Sondernutzungsgenehmigungen. Funktionsbezogene Gestaltung der Verkehrsräume mit klarer Verkehrsführung und Einsatz
telematischer und optischer Leit- und Steuerungssysteme. Reduzierung negativer Auswirkungen durch Verkehrsberuhigungsmaßnahmen, Regelung des ruhenden Verkehrs,
Veränderung des Modal Split zugunsten der Nahmobilität.
Zielgruppe Verkehrsteilnehmer, von der Planung betroffene Bürger/-innen, Einwohner/-innen
Rechtsgrundlage StVO, StrWG NRW, FstrG, Bauordnung NRW, BauGB, VOB/VOL, Sondernutzungssatzung, Parkgebührenordnung, Straßenreinigungssatzung, Abwassergebührensatzung,
RiLSA, Vergaberichtlinien u. v. m.
Wirkungsziele/Strategische Ziele Die Verkehrsinfrastruktur in Köln ist mit Blick auf eine attraktive, leistungsfähige und zukunftsorientierte Gestaltung erhalten und verbessert bzw. bei Bedarf neu erbaut.
Die Verkehrsinfrastruktur ist unter Berücksichtigung einer stadtverträglichen Mobilität wirtschaftlich und umweltschonend.
Ergebnis Produktgruppe (Angaben in Euro) Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
10 + ordentliche Erträge 59.428.167 65.552.584 60.670.699 75.955.148 15.284.449
17 - ordentliche Aufwendungen 191.220.513 201.640.533 207.080.583 205.390.053 1.690.530
18 = ordentliches Ergebnis -131.792.346 -136.087.949 -146.409.884 -129.434.905 16.974.980
21 +/- Finanzergebnis -409.823 -980.685 -674.088 -782.190 -108.102
25 +/- Außerordentliches Ergebnis 2.361.765 14.163 0 5.561 5.561
+/- Ergebnis aus internen Leistungsbeziehungen -924.782 -921.345 -1.388.139 -915.585 472.554
29 = Jahresergebnis -130.765.186 -137.975.815 -148.472.112 -131.127.119 17.344.993
+/- Kostenrechnerische Korrektur -51.914.466 -50.209.715 -44.310.251 -54.028.359 -9.718.108
= Betriebliches Ergebnis -182.679.652 -188.185.530 -192.782.363 -185.155.478 7.626.886
Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
Anlagevermögen je m² Verkehrsfläche in € 19,81 19,51 17,77 18,56 0,79
Verhältnis der Investitionen für den Straßenbau zu den Abschreibungen in % (Erfüllungsquote Substanzerhaltung des
Straßenvermögens) 40,00 64,00 135,00 58,00 -77,00
Anzahl der Unfälle (unabhängig von der Straßenbaulast) 34.703,00 35.733,00 40.000,00 37.000,00 -3.000,00
Anzahl der Störungsmeldungen bei Lichtsignalanlagen 3.397,00 3.262,00 3.000,00 3.009,00 9,00
Anteil des Radverkehrs am Gesamtverkehr in % 20,00 25,00 21,00 25,00 4,00
Allgemeine Kennzahlen zur Aufwands- und Ertragslage Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Personalintensität 20,26% 20,23% 19,38% 20,16%
Sach- und Dienstleistungsintensität 45,39% 45,30% 47,25% 45,93%
Transferaufwandsquote 8,29% 8,07% 8,02% 8,13%
261
Jahresabschluss 2023
Produktbereich: 12 Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV
Produktgruppe: 1201 Straßen, Wege, Plätze
Produkt: 120101 Urbane Verkehrsgestaltung
Produktbeschreibung Entwurf von konzeptionellen Planungen (z.B. für die Bereiche Signaltechnik und Verkehrssysteme) und Verkehrskonzepten. Erstellung der Planungen für Parkraummanagement,
Tempo-30-Zonen und Verkehrsberuhigungsmaßnahmen. Mitarbeit bei nationalen und internationalen Entwicklungsprojekten. Durchführung von Verkehrssicherheitsarbeit.
Wirkungsziel/Leistungsziel Die Grundlagen für eine optimale und zukunftsorientierte Entwicklung der gesamtstädtischen Verkehrsbedingungen sind geschaffen.
Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
+ Leistungen 291.425 48.021 375.440 323.867 -51.573
- Kosten 6.229.870 6.266.952 12.443.167 9.856.700 2.586.467
= Betriebliches Ergebnis -5.938.445 -6.218.931 -12.067.727 -9.532.832 2.534.894
Kostendeckungsgrad in % 4,68 0,77 3,02 3,29
Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
Anzahl eingerichteter Tempo-30-Zonen 0,00 2,00 0,00 0,00 0,00
Anzahl Entwicklungsprojekte Verkehrsgestaltung 3,00 1,00 3,00 1,00 -2,00
Anzahl Verkehrssicherheitsaktionen 200,00 200,00 200,00 200,00 0,00
262
Jahresabschluss 2023
Produktbereich: 12 Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV
Produktgruppe: 1201 Straßen, Wege, Plätze
Produkt: 120102 Neubau und Umgestaltung von Straßen, Wegen, Plätzen
Produktbeschreibung Erstellung von Entwurfs- und Ausführungsplanungen für Straßen, Wege und Plätze von der Ersterschließung bis zum Endausbau einschließlich späterer Optimierung. Vergabe
der Bauleistungen zur Ausführung der Maßnahmen und Übernahme der Bauleiterfunktion.
Wirkungsziel/Leistungsziel Die straßenbaulichen Neubau- und Umgestaltungsmaßnahmen sind unter Beachtung des vorgegebenen Kosten- und Zeitrahmens sowie der Aspekte Attraktivität und
Verkehrssicherheit fertiggestellt.
Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
+ Leistungen 2.388.798 2.470.911 0 6.303.396 6.303.396
- Kosten 6.653.328 6.220.724 6.308.962 5.433.693 875.269
= Betriebliches Ergebnis -4.264.530 -3.749.813 -6.308.962 869.702 7.178.664
Kostendeckungsgrad in % 35,90 39,72 0,00 116,01
Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
jährliche Investitionssumme für Neu- und Umbaumaßnahmen in € 7.097.000,00 17.414.899,00 35.139.400,00 14.251.800,00 -20.887.600,00
jährliche Investitionssumme für Generalinstandsetzungen in € 6.511.000,00 3.712.580,00 10.660.000,00 4.605.200,00 -6.054.800,00
jährliche Investitionssumme für Erschließungsmaßnahmen in € 573.400,00 2.124.079,00 2.370.000,00 28.490.100,00 26.120.100,00
263
Jahresabschluss 2023
Produktbereich: 12 Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV
Produktgruppe: 1201 Straßen, Wege, Plätze
Produkt: 120103 Betrieb und Unterhaltung von Straßen, Wegen, Plätzen
Produktbeschreibung Durchführung sämtlicher Unterhaltungs- und Wartungsarbeiten an Straßen, Wegen und Plätzen in Erfüllung der Verkehrssicherungspflicht im Rahmen eigener Kapazitäten oder
Fremdvergabe der Leistungen. Überwachung von Baumaßnahmen. Erstellung der Planungen für Parkscheinautomaten sowie Vergabe der Leistungen für Bau, Wartung und
Überwachung der Durchführung. Erteilung von Anordnungen für Parkscheinautomaten StVO-Beschilderungen und Markierungen.
Wirkungsziel/Leistungsziel Das Straßen- und Wegenetz in Köln ist verkehrssicher und in seiner Substanz erhalten.
Vorhandene Parkeinrichtungen sind optimal genutzt.
Eindeutige Regelungen im Sinne der StVO sind unter Beachtung der Sicherheit aller Verkehrsteilnehmer gewährleistet.
Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
+ Leistungen 21.706.462 25.490.085 26.663.716 30.331.915 3.668.199
- Kosten 143.515.618 148.057.313 145.959.086 145.820.470 138.617
= Betriebliches Ergebnis -121.809.156 -122.567.228 -119.295.371 -115.488.555 3.806.816
Kostendeckungsgrad in % 15,12 17,22 18,27 20,80
Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
Beseitigte Straßen- und Objektschäden 24.389,00 22.615,00 18.000,00 22.499,00 4.499,00
Anzahl der gemeldeten Aufgrabungen 7.647,00 8.856,00 9.000,00 9.662,00 662,00
Anzahl der übernommenen Aufgrabungen 8.067,00 8.058,00 9.000,00 8.973,00 -27,00
Kosten für die Unterhaltung der Verkehrsinfrastruktur je m² Verkehrsfläche in € 0,59 0,63 0,63 0,43 -0,20
Anzahl Parkscheinautomaten im öffentlichen Straßenland 2.695,00 2.680,00 2.770,00 2.692,00 -78,00
Anzahl der bewirtschafteten Parkplätze 47.200,00 46.995,00 48.900,00 47.043,00 -1.857,00
Anzahl beseitigter Störungen an Parkscheinautomaten 6.027,00 6.331,00 6.000,00 6.141,00 141,00
Erlöse aus Parkgebühren in € 15.624.191,07 19.079.525,00 15.770.000,00 21.200.000,00 5.430.000,00
Anzahl erteilter ortsfester StVO-Anordnungen 1.115,00 1.000,00 1.150,00 934,00 -216,00
264
Jahresabschluss 2023
Produktbereich: 12 Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV
Produktgruppe: 1201 Straßen, Wege, Plätze
Produkt: 120106 Straßenrechtliche Belange und Beitragsangelegenheiten
Produktbeschreibung Berechnung und Erhebung von Beiträgen nach BauGB bzw. KAG sowie Ausweisung von Flächen als öffentliches Straßenland.
Wirkungsziel/Leistungsziel Das öffentliche Straßenland ist entsprechend der rechtlichen Vorgaben refinanziert und wird gesetzeskonform genutzt.
Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
+ Leistungen 1.123.221 1.145.152 862.706 1.436.660 573.954
- Kosten 5.097.945 5.074.838 5.087.052 4.608.444 478.608
= Betriebliches Ergebnis -3.974.724 -3.929.686 -4.224.346 -3.171.784 1.052.562
Kostendeckungsgrad in % 22,03 22,57 16,96 31,17
Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
erhobene Beiträge in € 5.638.647,00 5.209.881,00 4.100.000,00 8.411.698,00 4.311.698,00
Anzahl der Beitragsveranlagungen 50,00 48,00 45,00 73,00 28,00
Anzahl der Beitragsbescheide 2.109,00 4.490,00 2.250,00 5.460,00 3.210,00
Anzahl der erhobenen Klagen gegen Heranziehungsbescheide 13,00 24,00 15,00 15,00 0,00
Anzahl der erfolgreichen Klagen gegen Heranziehungsbescheide (auch aus Vorjahren) 0,00 14,00 3,00 0,00 -3,00
Anzahl der Widmungen und Widmungsüberprüfungen 572,00 648,00 600,00 632,00 32,00
Anzahl der erteilten straßenrechtlichen Erlaubnisse 208,00 184,00 300,00 177,00 -123,00
Anzahl der abgeschlossenen Erschließungs- und Ausbauverträge 6,00 6,00 6,00 6,00 0,00
265
Jahresabschluss 2023
Produktbereich: 12 Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV
Produktgruppe: 1201 Straßen, Wege, Plätze
Produkt: 120110 Verkehrsmanagement
Produktbeschreibung Erstellung der Planungen für Verkehrseinrichtungen (Lichtsignalanlagen, Hinweisbeschilderung, Vario- und Parkleitschilder und Verkehrsleitrechner). Vergabe der Leistungen für
Bau, Wartung und Überwachung der Durchführung. Steuerung des Betriebes der telematischen Verkehrssysteme. Genehmigung von Sondernutzungen, Sonderbeschilderungen,
Einrichtung von Baustellen. Durchführung entsprechender Kontrollen. Entwicklung intelligenter Verkehrslösungen. Belange der öffentlichen Beleuchtung.
Wirkungsziel/Leistungsziel Die Verkehrssicherheit aller Verkehrsteilnehmer/-innen ist gewährleistet.
Die innerstädtischen Verkehrsströme sind optimal gelenkt.
Verkehrliche Anordnungen für Baustellen sind nachfrageorientiert erteilt.
Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
+ Leistungen 7.852.261 10.475.441 8.884.546 11.235.074 2.350.528
- Kosten 38.753.519 43.572.069 42.521.135 51.226.378 -8.705.243
= Betriebliches Ergebnis -30.901.258 -33.096.629 -33.636.589 -39.991.303 -6.354.714
Kostendeckungsgrad in % 20,26 24,04 20,89 21,93
Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
Anzahl optimierter Lichtsignalanlagen im Sinne des Fuß- bzw. Radverkehrs 72,00 66,00 80,00 82,00 2,00
Anteil Altanlagen > 20 Jahre in % 30,00 32,00 25,00 25,00 0,00
Anzahl abgebauter Mietgeräte 4,00 6,00 5,00 4,00 -1,00
Anzahl abgebauter Lichtsignalanlagen zur Umwandlung in alternative Betriebsformen 2,00 1,00 3,00 2,00 -1,00
Anzahl erneuerter Wegweiser 341,00 319,00 300,00 250,00 -50,00
Anzahl erteilter Sondernutzungsbescheide für Baustellen (private BM) 10.300,00 7.899,00 9.500,00 9.513,00 13,00
Anzahl erteilter verkehrlicher Anordnungen für Baustellen (private und öffentliche BM) 23.400,00 23.369,00 23.000,00 26.475,00 3.475,00
Anzahl Kontrollen durch Baustellenkontrolldienst 1.110,00 867,00 985,00 915,00 -70,00
Anzahl Mängelfeststellungen durch Baustellenkontrolldienst 323,00 352,00 300,00 346,00 46,00
Produktgruppe 1202 - Brücken, Tunnel, Stadtbahn, ÖPNV
266
Jahresabschluss 2023
Produktbereich: 12 Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV
Produktgruppe: 1202 Brücken, Tunnel, Stadtbahn, ÖPNV
Aufgabenbeschreibung Planung, Bau und Unterhaltung der für einen funktionierenden Individual- und öffentlichen Personennahverkehr erforderlichen Stadtbahnanlagen, Brücken, Tunnel sowie
sonstigen Ingenieurbauwerke.
Zielgruppe Lokale, regionale sowie überregionale Verkehrsteilnehmer
Rechtsgrundlage BOStraB, PBefG, ÖPNVG, FöRiSta, GVFG usw.
Wirkungsziele/Strategische Ziele Die Infrastruktur für den Individual- und öffentlichen Personennahverkehr ist leistungsfähig gehalten.
Die Infrastruktur für den Öffentlichen Personennahverkehr ist barrierefrei bereitgestellt und zukunftssicher ausgebaut.
Ergebnis Produktgruppe (Angaben in Euro) Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
10 + ordentliche Erträge 149.097.549 208.584.939 74.999.826 87.147.741 12.147.916
17 - ordentliche Aufwendungen 192.657.626 237.528.613 127.072.507 136.215.654 -9.143.147
18 = ordentliches Ergebnis -43.560.077 -28.943.674 -52.072.681 -49.067.913 3.004.768
21 +/- Finanzergebnis -3.114 16 100 -1.877 -1.977
25 +/- Außerordentliches Ergebnis 17.906 0 0 0 0
+/- Ergebnis aus internen Leistungsbeziehungen -479.713 -446.722 -691.154 -461.719 229.435
29 = Jahresergebnis -44.024.996 -29.390.380 -52.763.736 -49.531.508 3.232.227
+/- Kostenrechnerische Korrektur -22.757.999 -21.502.599 -42.710.405 -21.119.470 21.590.935
= Betriebliches Ergebnis -66.782.995 -50.892.979 -95.474.141 -70.650.979 24.823.162
Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
Anteil der uneingeschränkt verfügbaren Stadtbahnbauwerke, Rad- und Gehwegbrücken sowie Hauptverkehrstunneln
und -brücken in % 99,00 96,45 100,00 99,50 -0,50
Anteil der barrierefrei ausgebauten Stadtbahnhaltestellen in % 82,66 83,24 83,24 83,24 0,00
Allgemeine Kennzahlen zur Aufwands- und Ertragslage Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Personalintensität 6,70% 5,68% 11,01% 9,74%
Sach- und Dienstleistungsintensität 8,81% 11,12% 26,63% 19,90%
Transferaufwandsquote 51,66% 56,79% 16,16% 25,47%
267
Jahresabschluss 2023
Produktbereich: 12 Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV
Produktgruppe: 1202 Brücken, Tunnel, Stadtbahn, ÖPNV
Produkt: 120201 Neubau und Umgestaltung von Brücken, Tunneln und sonst. Ing.-Bauwerken
Produktbeschreibung Erstellung von Entwurfs- und Ausführungsplanungen sowie Bauleitung für Brücken, Tunnel und sonstige Ingenieurbauwerke
Wirkungsziel/Leistungsziel Zur Befriedigung der Mobilitätsansprüche einer wachsenden Stadtgesellschaft sind Brücken und Tunnel erweitert und/oder neu errichtet.
Sonst. Ingenieurbauwerke sind zur Verringerung von Immissionen und zur Verbesserung des Stadtbildes erweitert und/oder neu errichtet.
Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
+ Leistungen 486.294 801.320 1.331.530 564.003 -767.527
- Kosten 229.585 251.854 3.412.416 3.652.529 -240.113
= Betriebliches Ergebnis 256.709 549.466 -2.080.886 -3.088.526 -1.007.640
Kostendeckungsgrad in % 211,81 318,17 39,02 15,44
Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
Neugebaute Brückenfläche bzw. Grunderneuerung in m² 0,00 125,00 8.362,00 90,00 -8.272,00
Brückenfläche, die notwendigerweise neugebaut werden muss, in m² (abhängig von der Prüfnote) 0,00 198,00 900,00 192,00 -708,00
Förderquote der Projekte im rollierenden Durchschnitt der letzten 3 Jahre (Brücken, Tunnel, sonst.) in % 26,26 23,27 24,80 19,30 -5,50
Verbautes Volumen bei sonst. Ingenieurbauwerken in € 1.468.083,00 1.425.432,00 0,00 281.296,00 281.296,00
268
Jahresabschluss 2023
Produktbereich: 12 Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV
Produktgruppe: 1202 Brücken, Tunnel, Stadtbahn, ÖPNV
Produkt: 120202 Betrieb und Unterhaltung von Brücken, Tunneln und sonst. Ing.-Bauwerken
Produktbeschreibung Wirtschaftliche Erhaltung der Bausubstanz, der Vermögenswerte sowie der Verkehrssicherheit von 4 Rheinbrücken (komplett) und 4 Rheinbrücken (nur Geh- und Radwege), 177
Straßen- und 118 Fußgängerbrücken, 38 Straßentunnel und Unterführungen, 43 Lärmschutz- und 116 Stützwände und 38 sonstigen Ingenieurbauwerken entweder im Rahmen
eigener Kapazitäten oder durch Fremdvergabe der Leistungen.
Wirkungsziel/Leistungsziel Die Verkehrssicherheit und Bausubstanzerhaltung der Brücken, Tunnel und sonst. Ingenieurbauwerke ist sichergestellt.
Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
+ Leistungen 893.608 2.807.053 1.617.464 4.297.979 2.680.515
- Kosten 31.740.711 34.214.391 46.636.523 34.895.760 11.740.763
= Betriebliches Ergebnis -30.847.104 -31.407.338 -45.019.059 -30.597.781 14.421.277
Kostendeckungsgrad in % 2,82 8,20 3,47 12,32
Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
Anteil Bauwerke (Brücken, Tunnel, sonst.) mit Prüfnote 3,0 und besser in % (Prüfnoten von 1-4) 0,00 96,00 95,00 96,00 1,00
Uneingeschränkte Verfügbarkeit von Rad- und Gehwegbrücken in % 100,00 95,20 100,00 96,00 -4,00
Uneingeschränkte Verfügbarkeit von Hauptverkehrstunneln und -brücken in % 0,00 95,00 70,00 95,00 25,00
Anteil durchgeführte Unterhaltungsarbeiten an notwendigen Unterhaltungsarbeiten (Brücken, Tunnel, sonst.) in % 0,00 10,00 10,00 10,00 0,00
269
Jahresabschluss 2023
Produktbereich: 12 Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV
Produktgruppe: 1202 Brücken, Tunnel, Stadtbahn, ÖPNV
Produkt: 120203 Neubau und Umgestaltung von Stadtbahnanlagen
Produktbeschreibung Erstellung von Entwurfs- und Ausführungsplanungen sowie Bauleitung für die Erweiterung, Optimierung und Attraktivierung des Stadtbahnnetzes und der Haltestellen. Hierbei
werden der Vorrang des ÖPNV, Aspekte der Barrierefreiheit sowie ökonomische, ökologische und stadtgestalterische Rahmenvorgaben beachtet.
Wirkungsziel/Leistungsziel Zur Befriedigung der Mobilitätsansprüche einer wachsenden Stadtgesellschaft sind Stadtbahnanlagen optimiert und neuerrichtet.
Vermerk Die wirkungsorientierten Kennzahlen können zur Zeit nicht vollständig ermittelt werden.
Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
+ Leistungen 3.725.716 26.599.079 1.668.470 4.439.892 2.771.422
- Kosten 8.989.387 8.305.416 5.999.055 8.380.347 -2.381.292
= Betriebliches Ergebnis -5.263.671 18.293.663 -4.330.585 -3.940.455 390.130
Kostendeckungsgrad in % 41,45 320,26 27,81 52,98
Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
Anteil der Bevölkerung mit einem guten Stadtbahnanschluss (Radius Innenstadt 400 m, außerhalb 600 m) in % 67,25 67,27 0,00 67,22 67,22
Neugebaute Streckenlänge in m 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Förderquote der Projekte im rollierenden Durchschnitt der letzten 3 Jahre (ÖPNV) in % 26,02 35,90 40,44 20,57 -19,87
Entwicklung des Fahrgastaufkommens (Index: 2013 = 100) 61,31 235,80 0,00 0,00 0,00
Anteil der Nutzer*innen des Umweltverbunds am Gesamtverkehr in % 0,00 65,00 65,00 75,00 10,00
270
Jahresabschluss 2023
Produktbereich: 12 Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV
Produktgruppe: 1202 Brücken, Tunnel, Stadtbahn, ÖPNV
Produkt: 120204 Betrieb und Unterhaltung von Stadtbahnanlagen, ÖPNV
Produktbeschreibung Wirtschaftliche Erhaltung der Bausubstanz, der Vermögenswerte sowie der Verkehrssicherheit von 172 Stadtbahnhaltestellen und 152 km Stadtbahnstrecke, davon 4,7 km
Hochbahn, 29,3 km Tunnel und 2,6 km Rampenbauwerke entweder im Rahmen eigener Kapazitäten oder durch Fremdvergabe der Leistungen.
Wirkungsziel/Leistungsziel Die Verkehrssicherheit und Bausubstanzerhaltung der Stadtbahnanlagen ist sichergestellt.
Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
+ Leistungen 1.801.248 1.263.067 5.260.669 1.442.438 -3.818.231
- Kosten 33.012.309 33.392.735 48.120.292 31.929.714 16.190.578
= Betriebliches Ergebnis -31.211.062 -32.129.667 -42.859.623 -30.487.276 12.372.347
Kostendeckungsgrad in % 5,46 3,78 10,93 4,52
Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
Anteil Bauwerke (ÖPNV) mit Prüfnote 3,0 und besser in % (Prüfnoten von 1-4) 0,00 95,00 95,00 97,00 2,00
Uneingeschränkte Verfügbarkeit von Stadtbahnbauwerken in % 100,00 100,00 100,00 100,00 0,00
Anteil durchgeführte Unterhaltungsarbeiten an notwendigen Unterhaltungsarbeiten (ÖPNV) in % 0,00 10,00 10,00 10,00 0,00
271
Produktbereich 13
Natur- und Landschaftspflege
Der Produktbereich trägt zur Erreichung folgender Nachhaltigkeitsziele der Vereinten Nationen (UN Sustainable Development Goals) sowie deutscher und nordrheinwestfälischer
Nachhaltigkeitsziele bei:
Städte und Siedlungen inklusiv, sicher, widerstandsfähig und nachhaltig machen.
Umgehend Maßnahmen zur
Bekämpfung des Klimawandels und seiner Auswirkungen ergreifen.
Landökosysteme schützen, wiederherstellen und ihre nachhaltige Nutzung fördern, Wälder nachhaltig bewirtschaften, Wüstenbildung bekämpfen,
Bodenverschlechterung stoppen und umkehren und den Biodiversitätsverlust stoppen.
Arten erhalten –
Lebensräume schützen.
Wahrung und Sicherung der nachhaltigen Waldbewirtschaftung.
Schutz und nachhaltige
Bewirtschaftung deutscher Wälder.
Schutz der
heimischen Biodiversität.
272
Jahresabschluss 2023
Produktbereich: 13 Natur- und Landschaftspflege
Produktgruppe: 1301 Öffentliches Grün, Wald- und Forstwirtschaft, Erholungsanlagen
Aufgabenbeschreibung Planung, Bau, Unterhaltung und Pflege von Grünflächen, Unterhaltung und Pflege von Kinderspielplätzen sowie Bewirtschaftung des Waldes und weiterer Erholungseinrichtungen
zur dauerhaften Nutzung.
Zielgruppe insbesondere Kölner Bevölkerung, Besucher, Touristen
Rechtsgrundlage Bundeswaldgesetz, Landesforstgesetz, BGB
Wirkungsziele/Strategische Ziele Die städtischen Grünflächen und Erholungseinrichtungen sind attraktiv.
Die Versorgung mit Grünflächen, Erholungseinrichtungen und Waldflächen ist in ausreichendem Umfang gewährleistet.
Kölns Einwohnerinnen und Einwohner engagieren sich aktiv bei der Entwicklung und Unterhaltung der Grünflächen und Erholungseinrichtungen.
Im Rahmen der vorgenannten Ziele trägt die Produktgruppe zur Erreichung folgender Nachhaltigkeitsziele der Vereinten Nationen (UN Sustainable Development Goals) sowie
deutscher und nordrheinwestfälischer Nachhaltigkeitsziele bei:
Nachhaltigkeitsziele
273
Ergebnis Produktgruppe (Angaben in Euro) Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
10 + ordentliche Erträge 7.103.040 7.849.059 5.132.820 5.609.799 476.979
17 - ordentliche Aufwendungen 65.939.018 69.389.329 70.115.638 73.586.363 -3.470.725
18 = ordentliches Ergebnis -58.835.978 -61.540.270 -64.982.818 -67.976.564 -2.993.747
21 +/- Finanzergebnis -1.551 0 0 0 0
25 +/- Außerordentliches Ergebnis 130.183 15.810 0 0 0
+/- Ergebnis aus internen Leistungsbeziehungen -718.190 -722.633 -1.027.518 -751.400 276.118
29 = Jahresergebnis -59.425.536 -62.247.093 -66.010.336 -68.727.965 -2.717.629
+/- Kostenrechnerische Korrektur -22.169.868 -21.725.352 -31.798.423 -21.453.874 10.344.550
= Betriebliches Ergebnis -81.595.404 -83.972.444 -97.808.759 -90.181.838 7.626.921
Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
Anteil der Einwohner/-innen, die mit den Grünflächen/Erholungseinrichtungen zufrieden sind, in % 65,10 65,10 0,00 0,00 0,00
Grünflächen/Erholungseinrichtungen/Waldflächen pro Einwohner in m² 81,00 81,00 87,00 81,00 -6,00
Anzahl der Personen, die eine Baumscheiben-, Grünflächen-, Friedhofs-, Weiher- oder Brunnenpatenschaft
übernehmen 2.551,00 2.488,00 2.625,00 2.513,00 -112,00
Allgemeine Kennzahlen zur Aufwands- und Ertragslage Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Personalintensität 54,86% 54,34% 53,17% 54,22%
Sach- und Dienstleistungsintensität 24,99% 23,28% 27,16% 23,21%
Transferaufwandsquote 0,73% 0,67% 0,69% 0,70%
Die abgebildeten Wirkungskennzahlen sind Indikatoren für die Erreichung folgender
Nachhaltigkeitsziele bzw. Nachhaltigkeitsstrategien:
UN Oberziel 11.3
UN Oberziel 11.7
274
Jahresabschluss 2023
Produktbereich: 13 Natur- und Landschaftspflege
Produktgruppe: 1301 Öffentliches Grün, Wald- und Forstwirtschaft, Erholungsanlagen
Produkt: 130101 Öffentliches Grün
Produktbeschreibung Bau, Planung, Unterhaltung und Pflege von Grünflächen sowie Unterhaltung und Pflege von Kinderspielplätzen.
Wirkungsziel/Leistungsziel Der Wert der städtischen Grünanlagen wird erhalten.
Der Bestand an Straßenbäumen ist verkehrssicher und wird erhalten.
Die Kinderspielplätze sind verkehrssicher und funktionstüchtig.
Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
+ Leistungen 4.548.742 5.227.782 3.277.472 2.946.312 -331.159
- Kosten 76.608.774 79.409.858 88.869.090 82.512.213 6.356.877
= Betriebliches Ergebnis -72.060.032 -74.182.076 -85.591.618 -79.565.901 6.025.717
Kostendeckungsgrad in % 5,94 6,58 3,69 3,57
Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
Investitionssumme in vorhandene Grünanlagen in € 6.825.492,00 6.577.958,00 4.502.030,00 6.100.813,00 1.598.783,00
Anzahl der zu kontrollierenden Straßenbäume 80.000,00 81.000,00 81.000,00 81.000,00 0,00
Kosten der Baumkontrolle, -pflege 18.486.713,00 18.567.083,00 21.770.195,00 20.308.314,00 -1.461.881,00
Anzahl gefällter Straßenbäume 539,00 324,00 400,00 462,00 62,00
Anzahl ersatzgepflanzter Straßenbäume 308,00 345,00 300,00 490,00 190,00
Anzahl der Spielplätze 715,00 715,00 750,00 716,00 -34,00
Anzahl der Spielgeräte 4.435,00 4.500,00 4.450,00 4.520,00 70,00
Kosten der Spielplatzunterhaltung 8.995.099,00 9.037.917,00 9.936.641,00 9.627.453,00 -309.188,00
Die abgebildeten Leistungs- und Zielerreichungskennzahlen sind Indikatoren für die
Erreichung folgender Nachhaltigkeitsziele bzw. Nachhaltigkeitsstrategien: UN Oberziel 11.7
275
Jahresabschluss 2023
Produktbereich: 13 Natur- und Landschaftspflege
Produktgruppe: 1301 Öffentliches Grün, Wald- und Forstwirtschaft, Erholungsanlagen
Produkt: 130102 Forst und Erholungseinrichtungen
Produktbeschreibung Bewirtschaftung des Waldes und von Erholungseinrichtungen zur dauerhaften Nutzung.
Wirkungsziel/Leistungsziel Die Erholungs- und Schutzfunktion des Waldes wird erhalten und entwickelt.
Das Verständnis der Kölner Einwohner/-innen, insbesondere der Schüler/-innen für Natur und Umwelt ist gefördert.
Die Dauerkleingärten sind im bisherigen Umfang erhalten.
Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
+ Leistungen 646.771 631.868 387.196 693.824 306.628
- Kosten 9.880.141 10.320.214 12.546.528 11.203.981 1.342.546
= Betriebliches Ergebnis -9.233.369 -9.688.346 -12.159.331 -10.510.157 1.649.174
Kostendeckungsgrad in % 6,55 6,12 3,09 6,19
Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
Durchforstete Fläche in ha 30,00 13,00 42,00 40,00 -2,00
Standortgemäß umgebaute Waldfläche in ha 1,50 1,60 3,30 3,30 0,00
Anzahl der teilnehmenden Schüler/-innen an umwelt- und waldpädagogischen Veranstaltungen der Waldschule, der
Grünen Schule und in Finkens Garten 4.689,00 7.454,00 17.750,00 9.881,00 -7.869,00
Anzahl der Kleingartenparzellen 12.871,00 12.888,00 13.000,00 12.938,00 -62,00
Investitionssumme in vorhandene Dauerkleingartenanlagen in € 25.386,00 28.334,00 1.040.000,00 10.617,00 -1.029.383,00
Produktgruppe 1302 - Wasser und Wasserbau
Die abgebildeten Leistungs- und Zielerreichungskennzahlen sind Indikatoren für die
Erreichung folgender Nachhaltigkeitsziele bzw. Nachhaltigkeitsstrategien:
UN Unterziel 13.1
UN Unterziel 15.2
NRW
DE
276
Jahresabschluss 2023
Produktbereich: 13 Natur- und Landschaftspflege
Produktgruppe: 1302 Wasser und Wasserbau
Aufgabenbeschreibung Finanzielle Ausstattung der Stadtentwässerungsbetriebe Köln AöR zur Wahrnehmung der Aufgaben des Neubaus, Ausbaus und der Unterhaltung der Gewässer II. Ordnung
(Bäche) sowie des konstruktiven Hochwasserschutzes und Betriebes der Hochwasserschutzzentrale. Neubau, Ausbau und Unterhaltung der Rheinuferbauwerke, der Ufersäume,
der Uferbauwerke des Fühlinger Sees sowie der Rheinbrückenpfeiler.
Zielgruppe Kölner Bevölkerung, Touristen
Rechtsgrundlage WHG, LWG, Hochwasserschutzkonzept
Wirkungsziele/Strategische Ziele Die Bevölkerung und ihr Eigentum werden präventiv und aktiv vor Hochwasserereignissen geschützt.
Die Kölner Gewässer samt Ufersaumen werden für die Schifffahrt und den Wassersport sowie die Brückenpfeiler für den Individualverkehr verkehrsfähig gehalten.
Ergebnis Produktgruppe (Angaben in Euro) Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
10 + ordentliche Erträge 267.547 325.945 204.916 728.501 523.586
17 - ordentliche Aufwendungen 9.065.317 9.940.458 10.135.228 11.311.159 -1.175.931
18 = ordentliches Ergebnis -8.797.770 -9.614.513 -9.930.312 -10.582.658 -652.345
21 +/- Finanzergebnis 0 0 0 0 0
25 +/- Außerordentliches Ergebnis 0 0 0 0 0
+/- Ergebnis aus internen Leistungsbeziehungen 0 0 0 0 0
29 = Jahresergebnis -8.797.770 -9.614.513 -9.930.312 -10.582.658 -652.345
+/- Kostenrechnerische Korrektur -1.034.691 -993.967 -949.369 -965.831 -16.462
= Betriebliches Ergebnis -9.832.462 -10.608.479 -10.879.681 -11.548.489 -668.807
Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
Anteil der uneingeschränkten Verfügbarkeit von Wasserbauwerken in % 75,00 75,00 75,00 75,00 0,00
Allgemeine Kennzahlen zur Aufwands- und Ertragslage Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Personalintensität 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
Sach- und Dienstleistungsintensität 91,71% 92,44% 91,55% 93,43%
Transferaufwandsquote 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
277
Jahresabschluss 2023
Produktbereich: 13 Natur- und Landschaftspflege
Produktgruppe: 1302 Wasser und Wasserbau
Produkt: 130201 Wasser/Rheinuferbau und Uferbau Fühlinger See
Produktbeschreibung Wirtschaftliche(-r) Neubau, Ausbau und Unterhaltung der Bausubstanz, der Vermögenswerte sowie der Verkehrssicherheit von 15 km Uferanlagen am Rhein, 5 km Uferanlagen
am Fühlinger See und Brückenpfeilern an 4 Rheinbrücken entweder im Rahmen eigener Kapazitäten oder durch Fremdvergabe der Leistungen.
Wirkungsziel/Leistungsziel Zur Nutzung der Uferanlagen und Ufersäume für die Schifffahrt und den Wasserbau sind die Bauwerke errichtet und dem Stand der Technik entsprechend erhalten.
Zur Nutzung der Rheinbrücken sind die Brückenpfeiler verkehrstüchtig erhalten.
Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
+ Leistungen 57.453 115.851 0 518.407 518.407
- Kosten 9.889.915 10.724.330 10.879.681 12.066.896 -1.187.214
= Betriebliches Ergebnis -9.832.462 -10.608.479 -10.879.681 -11.548.489 -668.807
Kostendeckungsgrad in % 0,58 1,08 0,00 4,30
Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
Anteil Bauwerke mit Prüfnote 3,0 und besser in % 0,00 0,00 80,00 75,00 -5,00
Anteil der uneingeschränkten Verfügbarkeit von Wasserbauwerken in % 75,00 75,00 75,00 75,00 0,00
Anteil durchgeführte Unterhaltungsarbeiten an notwendigen Unterhaltungsarbeiten (Wasserbau) in % 0,00 10,00 10,00 10,00 0,00
Produktgruppe 1303 - Friedhöfe und Krematorium
278
Jahresabschluss 2023
Produktbereich: 13 Natur- und Landschaftspflege
Produktgruppe: 1303 Friedhöfe und Krematorium
Aufgabenbeschreibung Bereitstellung von Friedhofsflächen, Vorhalten von Trauerhallen und Abschiedsräumen auf Friedhöfen, Durchführung von Bestattungen und Einäscherungen
Zielgruppe Bevölkerung
Rechtsgrundlage Bestattungsgesetz NRW, Friedhofssatzung
Wirkungsziele/Strategische Ziele Die Bereitstellung eines bedarfsgerechten Angebots an Begräbnisstätten ist sichergestellt.
Ergebnis Produktgruppe (Angaben in Euro) Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
10 + ordentliche Erträge 20.274.273 20.245.226 20.168.507 20.178.053 9.546
17 - ordentliche Aufwendungen 23.195.947 24.465.991 24.816.837 25.637.229 -820.392
18 = ordentliches Ergebnis -2.921.674 -4.220.765 -4.648.330 -5.459.176 -810.846
21 +/- Finanzergebnis 0 0 0 0 0
25 +/- Außerordentliches Ergebnis 0 3.835 0 0 0
+/- Ergebnis aus internen Leistungsbeziehungen -556.632 -573.277 -614.691 -609.962 4.729
29 = Jahresergebnis -3.478.305 -4.790.207 -5.263.021 -6.069.138 -806.117
+/- Kostenrechnerische Korrektur -2.813.151 -2.865.908 -2.648.576 -2.813.194 -164.619
= Betriebliches Ergebnis -6.291.457 -7.656.115 -7.911.597 -8.882.333 -970.735
Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
Anteil der Bestattungen an verstorbenen Kölner Einwohnern in % 82,80 83,50 86,30 84,80 -1,50
Allgemeine Kennzahlen zur Aufwands- und Ertragslage Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Personalintensität 63,83% 62,17% 61,32% 61,93%
Sach- und Dienstleistungsintensität 19,71% 20,12% 21,70% 19,57%
Transferaufwandsquote 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
279
Jahresabschluss 2023
Produktbereich: 13 Natur- und Landschaftspflege
Produktgruppe: 1303 Friedhöfe und Krematorium
Produkt: 130301 Bestattungen und Umbettungen
Produktbeschreibung Bestattung/Umbettung von Verstorbenen.
Wirkungsziel/Leistungsziel Das Angebot an Begräbnisarten ist vielfältig und bedarfsgerecht
Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
+ Leistungen 4.139.959 4.169.597 4.141.029 4.066.345 -74.684
- Kosten 5.157.522 5.452.722 5.477.702 5.590.568 -112.866
= Betriebliches Ergebnis -1.017.563 -1.283.124 -1.336.673 -1.524.223 -187.550
Kostendeckungsgrad in % 80,27 76,47 75,60 72,74
Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
Fallzahl Bestattungen/Umbettungen 8.866,00 9.018,00 8.874,00 9.066,00 192,00
Anteil Sargbestattung in % 31,60 30,30 31,60 28,30 -3,30
davon pflegefreie Grabkammern in % 9,80 10,80 9,50 12,20 2,70
davon Sargwahlgräber in % 85,50 85,50 85,70 83,10 -2,60
Anteil Urnenbestattungen in % 68,40 69,70 68,40 71,70 3,30
davon anonyme Urnenbestattungen in % 2,20 2,30 2,20 2,10 -0,10
davon Naturwaldbestattungen in % 22,90 22,80 22,90 23,40 0,50
davon pflegefreie Urnengrabstätten in % 6,90 7,80 6,80 6,90 0,10
davon Urnenwahlgräber in % 68,00 67,10 68,10 67,60 -0,50
280
Jahresabschluss 2023
Produktbereich: 13 Natur- und Landschaftspflege
Produktgruppe: 1303 Friedhöfe und Krematorium
Produkt: 130302 Einäscherungen
Produktbeschreibung Durchführung der Einäscherung.
Wirkungsziel/Leistungsziel Die Möglichkeit zur Einäscherung ist sichergestellt.
Vermerk Seit dem Haushaltsplan 2020/21 gibt es keine Kennzahlenwerte mehr, da das Krematorium seit 2019 von einem privaten Konzessionär betrieben wird. Die
Verkehrssicherungspflicht für das Gebäude obliegt jedoch weiterhin dem Amt für Landschaftspflege und Grünflächen. Zudem wird seit 2020 die Erstattung des
Konzessionsnehmers für noch nicht übergeleitete Betriebskosten des Krematoriums veranschlagt.
Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
+ Leistungen 372.300 363.260 362.031 351.231 -10.800
- Kosten 260.864 200.777 167.074 288.790 -121.716
= Betriebliches Ergebnis 111.436 162.483 194.957 62.441 -132.516
Kostendeckungsgrad in % 142,72 180,93 216,69 121,62
281
Jahresabschluss 2023
Produktbereich: 13 Natur- und Landschaftspflege
Produktgruppe: 1303 Friedhöfe und Krematorium
Produkt: 130303 Friedhofsunterhaltung
Produktbeschreibung Planung, Bau, Pflege und Unterhaltung der Friedhofsflächen.
Wirkungsziel/Leistungsziel Die Friedhofsflächen sind gepflegt.
Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
+ Leistungen 16.724.135 16.644.362 16.450.882 16.270.386 -180.496
- Kosten 20.755.997 21.457.462 21.663.843 21.734.708 -70.865
= Betriebliches Ergebnis -4.031.863 -4.813.100 -5.212.961 -5.464.323 -251.362
Kostendeckungsgrad in % 80,57 77,57 75,94 74,86
Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
Anteil der Friedhofsbesucher/-innen, die mit dem Pflegezustand der Friedhofsflächen zufrieden sind, in % 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Unterhaltungskosten pro m² Friedhofsfläche in € 3,78 3,93 3,99 3,98 -0,01
Festgelegter Kostenanteil für die Unterhaltung des öffentlichen Grüns auf Friedhöfen in € 2.991.000,00 2.991.000,00 2.991.000,00 2.991.000,00 0,00
282
283
Produktbereich 14 - Umweltschutz
Produktbereich 14
Umweltschutz
Produktgruppe 1401 - Umweltordnung, -vorsorge
284
Jahresabschluss 2023
Produktbereich: 14 Umweltschutz
Produktgruppe: 1401 Umweltordnung, -vorsorge
Aufgabenbeschreibung Planung, Beratung und Ordnung des Umweltschutzes in den Bereichen Luft, Lärm, Boden, Wasser, Abfall, sowie im Natur- und Landschaftsschutz. Maßnahmen zum Schutz vor
und zur Vermeidung von schädlichen Umwelteinflüssen, Entwicklung von Vorsorgemaßnahmen und die Verbesserung und die Wiederherstellung der Gewässergüte, der Boden-
und der Naturfunktion sowie der Luftqualität.
Zielgruppe Bevölkerung, Antragsteller, städtische Dienststellen, Unternehmen und zukünftige Generationen
Rechtsgrundlage Wasserhaushaltsgesetz, Kreislaufwirtschaftsgesetz, Bundesimmissionsschutzgesetz, Bundesbodenschutzgesetz, Bundesnaturschutzgesetz und sonstige nationale und
europäische Regelungen
Wirkungsziele/Strategische Ziele Die natürlichen Lebensgrundlagen sind unter Berücksichtigung gesundheitlicher ökonomischer und sozialer Belange gewährleistet.
Ergebnis Produktgruppe (Angaben in Euro) Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
10 + ordentliche Erträge 3.029.851 2.946.556 1.815.138 2.673.829 858.691
17 - ordentliche Aufwendungen 20.168.183 22.428.274 26.252.136 28.384.845 -2.132.709
18 = ordentliches Ergebnis -17.138.332 -19.481.718 -24.436.997 -25.711.015 -1.274.018
21 +/- Finanzergebnis 79 0 0 0 0
25 +/- Außerordentliches Ergebnis 26.244 12.639 0 622 622
+/- Ergebnis aus internen Leistungsbeziehungen -575.016 -571.677 -837.043 -571.813 265.230
29 = Jahresergebnis -17.687.025 -20.040.756 -25.274.040 -26.282.207 -1.008.167
+/- Kostenrechnerische Korrektur 655.253 1.154.210 461.179 523.869 62.689
= Betriebliches Ergebnis -17.031.772 -18.886.545 -24.812.861 -25.758.338 -945.477
Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
Anzahl erteilter Genehmigungen, Anzahl der durchgeführten Überwachungen und Anzahl der Koordinationsverfahren 5.243,00 5.168,00 5.250,00 4.720,00 -530,00
Allgemeine Kennzahlen zur Aufwands- und Ertragslage Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Personalintensität 70,55% 66,04% 54,83% 58,29%
Sach- und Dienstleistungsintensität 11,04% 17,39% 15,27% 28,44%
Transferaufwandsquote 9,54% 6,16% 9,39% 4,40%
285
Jahresabschluss 2023
Produktbereich: 14 Umweltschutz
Produktgruppe: 1401 Umweltordnung, -vorsorge
Produkt: 140101 Umweltordnung
Produktbeschreibung Vollzug des Wasserhaushaltsgesetzes, des Kreislaufwirtschaftsgesetzes, des Bundesimmissionsschutzgesetzes, des Bundesbodenschutzgesetzes, des
Bundesnaturschutzgesetzes und der sonstigen nationalen und europäischen Regelungen.
Wirkungsziel/Leistungsziel Die Gewässer, die Natur, der Boden und die Luft sind vor schädlichen Umwelteinflüssen geschützt.
Die Gewässergüte, die Bodenfunktion, die Naturfunktion und die Luftqualität sind wiederhergestellt.
Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
+ Leistungen 1.939.958 2.435.459 1.648.100 2.236.226 588.126
- Kosten 10.357.909 10.533.150 12.225.889 15.722.081 -3.496.192
= Betriebliches Ergebnis -8.417.951 -8.097.691 -10.577.789 -13.485.855 -2.908.066
Kostendeckungsgrad in % 18,73 23,12 13,48 14,22
Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
Anzahl erteilter Genehmigungen (Umweltordnung) 1.019,00 882,00 800,00 781,00 -19,00
Anzahl der durchgeführten Überwachungen (Umweltordnung) 2.959,00 3.065,00 2.600,00 2.838,00 238,00
Investitionsvolumen (nur bzgl. Genehmigungen nach BImSchG, WHG und KrWG) in € 84.480.539,00 84.170.086,00 71.000.000,00 79.088.425,00 8.088.425,00
Anteil von Altlasten mit Untersuchungs- oder Sanierungsbedarf zu allen Altlasten in % 40,40 39,60 41,50 38,30 -3,20
286
Jahresabschluss 2023
Produktbereich: 14 Umweltschutz
Produktgruppe: 1401 Umweltordnung, -vorsorge
Produkt: 140102 Umweltplanung und -vorsorge
Produktbeschreibung Planung und Koordination des Umweltschutzes und Vorsorge unter Berücksichtigung von ökologischen, ökonomischen und sozialen Belangen.
Wirkungsziel/Leistungsziel Die Verbesserung der Umwelt- und Lebensqualität ist sichergestellt.
Die Vorsorge vor Umwelt- und Gesundheitsbeeinträchtigungen ist gewährleistet.
Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
+ Leistungen 91.095 302.208 165.138 50.034 -115.104
- Kosten 8.289.995 7.795.465 13.718.047 10.719.219 2.998.828
= Betriebliches Ergebnis -8.198.900 -7.493.257 -13.552.909 -10.669.186 2.883.723
Kostendeckungsgrad in % 1,10 3,88 1,20 0,47
Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
Anzahl der Koordinationsverfahren 1.236,00 1.218,00 1.500,00 1.101,00 -399,00
Anteil der fristgerecht bearbeiteten Koordinationsverfahren zu den eingegangenen Anträgen in % 36,00 43,00 25,00 55,00 30,00
287
Jahresabschluss 2023
Produktbereich: 14 Umweltschutz
Produktgruppe: 1401 Umweltordnung, -vorsorge
Produkt: 140103 Sanierung und Stilllegung von Deponien
Produktbeschreibung Ordnungsgemäße Stilllegung, Sanierung und Überwachung von Altdeponien.
Wirkungsziel/Leistungsziel Die nachhaltige Sanierung und Stilllegung von städtischen Altdeponien ist abgeschlossen.
Die planungsrechtlich zulässige Nutzung ist ohne Gefahren gewährleistet.
Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
+ Leistungen 802.487 133.190 0 317.369 317.369
- Kosten 1.045.049 2.247.553 535.963 1.842.457 -1.306.494
= Betriebliches Ergebnis -242.561 -2.114.364 -535.963 -1.525.088 -989.125
Kostendeckungsgrad in % 76,79 5,93 0,00 17,23
Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
Anteil der stillgelegten Deponien und Deponien ohne Sanierungsbedarf an allen Deponien in % 87,50 88,90 90,30 88,90 -1,40
288
289
Produktbereich 15 - Wirtschaft und Tourismus
Produktbereich 15
Wirtschaft und Tourismus
Produktgruppe 1501 - Wirtschaft und Tourismus
290
Jahresabschluss 2023
Produktbereich: 15 Wirtschaft und Tourismus
Produktgruppe: 1501 Wirtschaft und Tourismus
Aufgabenbeschreibung Entwicklung, Durchführung und Koordination wirtschaftsfördernder und beschäftigungsfördernder Maßnahmen
Zielgruppe Unternehmen, Institutionen, Investoren, Existenzgründer, Arbeitskräfte und am Arbeitsmarkt benachteiligte Personen
Rechtsgrundlage
Wirkungsziele/Strategische Ziele Köln ist ein attraktiver Wirtschaftsstandort (für Unternehmen).
Arbeitssuchende sind am Arbeitsmarkt integriert.
Ergebnis Produktgruppe (Angaben in Euro) Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
10 + ordentliche Erträge 26.605.021 18.179.606 9.077.353 11.620.222 2.542.869
17 - ordentliche Aufwendungen 43.384.016 39.487.144 44.390.612 41.717.810 2.672.802
18 = ordentliches Ergebnis -16.778.995 -21.307.538 -35.313.259 -30.097.588 5.215.671
21 +/- Finanzergebnis 50.400.000 19.965.000 40.000.000 39.914.914 -85.086
25 +/- Außerordentliches Ergebnis 1.487.674 -5.543 0 0 0
+/- Ergebnis aus internen Leistungsbeziehungen -64.535 -69.206 -93.450 -69.575 23.875
29 = Jahresergebnis 35.044.144 -1.417.287 4.593.292 9.747.751 5.154.460
+/- Kostenrechnerische Korrektur -20.587.644 -11.221.182 -5.602.070 -4.976.624 625.446
= Betriebliches Ergebnis 14.456.501 -12.638.468 -1.008.778 4.771.127 5.779.905
Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
Zuschusssumme Köln Tourismus GmbH 5.116.901,00 6.192.984,94 6.492.000,00 6.486.461,76 -5.538,24
Zuschusssumme Veranstaltungszentrum Köln (eigenbetriebsähnliche Einrichtung) 3.752.810,00 4.817.756,33 4.700.000,00 4.714.975,80 14.975,80
Zuschusssumme BioCampus/Cologne Grundbesitz GmbH & Co. KG 0,00 1.200.000,00 1.100.000,00 0,00 -1.100.000,00
Zuschusssumme KölnBusiness Wirtschaftsförderungs-GmbH 13.270.700,00 13.523.600,00 13.273.700,00 13.273.400,00 -300,00
Zuschusssumme Stadtverschönerungsprogramm 0,00 620.221,62 654.750,00 503.550,84 -151.199,16
Zuschusssumme Kommunales Beschäftigungsprogramm 0,00 636.938,04 802.500,00 803.209,69 709,69
Allgemeine Kennzahlen zur Aufwands- und Ertragslage Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Personalintensität 4,91% 5,66% 7,27% 5,72%
Sach- und Dienstleistungsintensität 1,00% 0,83% 1,50% 0,23%
Transferaufwandsquote 61,08% 70,63% 64,82% 66,03%
291
Jahresabschluss 2023
Produktbereich: 15 Wirtschaft und Tourismus
Produktgruppe: 1501 Wirtschaft und Tourismus
Produkt: 150103 Arbeitsmarktförderung
Produktbeschreibung 1) Konzeption, Koordination, Umsetzung, Betreuung und Beratung von Beschäftigungs- u. Qualifizierungsmaßnahmen insbesondere für la ngfristig und gering qualifizierte
Arbeitslose. 2) Beschäftigungsförderung für das Stadtgebiet Köln (= Arbeitsamtbezirk) durch Information, Beratung und Begleitung über den aktuellen Stand der arbeitsmarkt- und
strukturpolitischen Förderprogramme von betrieblichen und außerbetrieblichen Projekten, Wirtschaftsunternehmen, wirtschaftsnaher Einrichtungen und Einrichtungen der
beruflichen Weiterbildung. Hinzu kommt die Initiierung der Umsetzung der EU-geförderten arbeitsmarktpolitischen Landesprogramme.
Wirkungsziel/Leistungsziel Arbeitssuchende sind kompetent und zeitnah auf eine Beschäftigungsaufnahme vorbereitet.
Die Chancen auf dem ersten Arbeitsmarkt sind verbessert.
Im Rahmen des Win-Win-Programms ist der Wert städt. Gebäude gestiegen.
Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
+ Leistungen 385.403 377.158 719.368 620.354 -99.013
- Kosten 3.370.512 3.251.650 6.216.794 4.060.306 2.156.488
= Betriebliches Ergebnis -2.985.108 -2.874.492 -5.497.426 -3.439.951 2.057.474
Kostendeckungsgrad in % 11,43 11,60 11,57 15,28
Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
Teilnehmer im Stadtverschönerungsprogramm/Win-Win 250,00 220,00 350,00 210,00 -140,00
Anzahl der förderfähigen Projekte im Stadtverschönerungsprogramm 340,00 300,00 400,00 335,00 -65,00
Quote der erfolgreichen Anschlussperspektiven in % 35,00 35,00 35,00 35,00 0,00
Anzahl der Beschäftigungsverhältnisse (Kommunales Programm für Arbeit und Beschäftigungsfähigkeit) 100,00 104,00 20,00 105,00 85,00
Anzahl der Teilnehmenden an begleitenden Aktivitäten (Kommunales Programm für Arbeit und
Beschäftigungsfähigkeit) 342,00 453,00 70,00 410,00 340,00
292
293
Produktbereich 16 - Allgemeine Finanzwirtschaft
Produktbereich 16
Allgemeine Finanzwirtschaft
Produktgruppe 1601 - Allgemeine Finanzwirtschaft
294
Jahresabschluss 2023
Produktbereich: 16 Allgemeine Finanzwirtschaft
Produktgruppe: 1601 Allgemeine Finanzwirtschaft
Aufgabenbeschreibung Die Produktgruppe beinhaltet die Erträge und Aufwendungen sowie die Einzahlungen und Auszahlungen aus Investitions- und Finanzierungstätigkeit, die der gesamtstädtischen
Finanzierung dienen und aufgrund ihrer Eigenschaften nicht einer konkreten Produktgruppe zugeordnet werden können.
Zielgruppe
Rechtsgrundlage
Wirkungsziele/Strategische Ziele
Vermerk In dieser Produktgruppe sind die Finanzbeziehungen abgebildet, die keiner anderen Produktgruppe zugeordnet werden können. Daher unterbleibt eine Darstellung von Zielen und
Kennzahlen.
Ergebnis Produktgruppe (Angaben in Euro) Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
10 + ordentliche Erträge 3.179.995.818 3.336.577.520 3.288.125.294 3.618.386.520 330.261.226
17 - ordentliche Aufwendungen 640.496.519 641.070.447 563.251.310 615.794.027 -52.542.717
18 = ordentliches Ergebnis 2.539.499.299 2.695.507.073 2.724.873.984 3.002.592.493 277.718.510
21 +/- Finanzergebnis -39.519.779 -19.233.555 -74.563.300 -116.754.943 -42.191.643
25 +/- Außerordentliches Ergebnis 63.684.663 -18.979.346 107.253.352 6.511.369 -100.741.983
+/- Ergebnis aus internen Leistungsbeziehungen 2.198.319 2.360.712 1.831.283 2.308.284 477.001
29 = Jahresergebnis 2.565.862.502 2.659.654.883 2.759.395.319 2.894.657.203 135.261.884
+/- Kostenrechnerische Korrektur -17.457.253 46.218.203 -20.639.576 135.577.739 156.217.315
= Betriebliches Ergebnis 2.548.405.250 2.705.873.086 2.738.755.742 3.030.234.942 291.479.199
Allgemeine Kennzahlen zur Aufwands- und Ertragslage Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Personalintensität 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
Sach- und Dienstleistungsintensität 0,06% 0,00% 3,57% 0,00%
Transferaufwandsquote 92,03% 94,61% 92,31% 93,38%
295
Produktbereich 17 - Stiftungen
Produktbereich 17
Stiftungen
Produktgruppe 1701 - Stiftungen zur Förderung des Musikstudiums
296
Jahresabschluss 2023
Produktbereich: 17 Stiftungen
Produktgruppe: 1701 Stiftungen zur Förderung des Musikstudiums
Aufgabenbeschreibung Förderung des Musikstudiums an der Musikhochschule Köln und der Rheinischen Musikschule der Stadt Köln. Der Ertrag des Stiftungsvermögens ist zu verwenden: a) zur
Unterstützung bedürftiger Schüler der Musikschule und der Rheinischen Musikschule der Stadt Köln, b) zur Unterstützung bedürftiger deutscher Tonsetzer, c) zur Unterstützung
sonstiger Förderung des Musikstudiums.
Zielgruppe Siehe Stiftungszweck
Rechtsgrundlage Ratsbeschluss vom 22.10.1953
Wirkungsziele/Strategische Ziele Der Stiftungszweck ist bei gleichzeitiger Erhaltung und Mehrung des Stiftungsvermögens erfüllt.
Ergebnis Produktgruppe (Angaben in Euro) Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
10 + ordentliche Erträge 54.267 55.493 55.600 55.845 245
17 - ordentliche Aufwendungen 41.064 36.067 34.235 43.971 -9.736
18 = ordentliches Ergebnis 13.204 19.427 21.365 11.874 -9.491
21 +/- Finanzergebnis -5.655 -4.960 196 -2.944 -3.140
25 +/- Außerordentliches Ergebnis 0 0 0 0 0
+/- Ergebnis aus internen Leistungsbeziehungen -5.090 -5.067 -4.348 -6.437 -2.089
29 = Jahresergebnis 2.459 9.400 17.213 2.493 -14.719
+/- Kostenrechnerische Korrektur -13.392 -13.492 8.239 -13.247 -21.486
= Betriebliches Ergebnis -10.932 -4.092 25.452 -10.753 -36.205
Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
Stiftungsgrundstockvermögen 1701 in € 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Verhältnis der erwirtschafteten Nettojahreserträge zum Stiftungsgrundstockvermögen 1701 in % 2,00 3,00 2,00 0,73 -1,27
Allgemeine Kennzahlen zur Aufwands- und Ertragslage Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Personalintensität 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
Sach- und Dienstleistungsintensität 70,37% 60,20% 71,06% 81,91%
Transferaufwandsquote 14,10% 30,41% 16,62% 0,00%
297
Jahresabschluss 2023
Produktbereich: 17 Stiftungen
Produktgruppe: 1701 Stiftungen zur Förderung des Musikstudiums
Produkt: 170101 Stiftungen zur Förderung des Musikstudiums
Produktbeschreibung Förderung des Musikstudiums an der Musikhochschule Köln und der Rheinischen Musikschule der Stadt Köln. Der Ertrag des Stiftungsvermögens ist zu verwenden: a) zur
Unterstützung bedürftiger Schüler der Musikschule und der Rheinischen Musikschule der Stadt Köln, b) zur Unterstützung bedürftiger deutscher Tonsetzer, c) zur Unterstützung
sonstiger Förderung des Musikstudiums.
Wirkungsziel/Leistungsziel Der Stiftungszweck ist bei gleichzeitiger Erhaltung und Mehrung des Stiftungsvermögens erfüllt.
Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
+ Leistungen 54.267 55.493 60.700 57.681 -3.019
- Kosten 65.200 59.585 35.248 68.434 -33.186
= Betriebliches Ergebnis -10.932 -4.092 25.452 -10.753 -36.205
Kostendeckungsgrad in % 83,23 93,13 172,21 84,29
Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
Stiftungsgrundstockvermögen 1701 in € 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Verhältnis der erwirtschafteten Nettojahreserträge zum Stiftungsgrundstockvermögen 1701 in % 2,00 3,00 2,00 0,73 -1,27
Produktgruppe 1702 - Stiftung zur Förderung des Schul- und
Ausbildungswesens
298
Jahresabschluss 2023
Produktbereich: 17 Stiftungen
Produktgruppe: 1702 Stiftung zur Förderung des Schul- und Ausbildungswesens
Aufgabenbeschreibung Der Reinertrag ist zur Fortbildung unbemittelter befähigter Schüler und Fachschüler zu verwenden.
Zielgruppe Siehe Stiftungszweck
Rechtsgrundlage Ratsbeschluss vom 22.10.1953
Wirkungsziele/Strategische Ziele Der Stiftungszweck ist bei gleichzeitiger Erhaltung und Mehrung des Stiftungsvermögens erfüllt.
Ergebnis Produktgruppe (Angaben in Euro) Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
10 + ordentliche Erträge 5 0 0 0 0
17 - ordentliche Aufwendungen 8.000 8.000 6.768 8.000 -1.232
18 = ordentliches Ergebnis -7.995 -8.000 -6.768 -8.000 -1.232
21 +/- Finanzergebnis 20.683 18.054 23.000 21.789 -1.211
25 +/- Außerordentliches Ergebnis 0 0 0 0 0
+/- Ergebnis aus internen Leistungsbeziehungen 0 0 0 0 0
29 = Jahresergebnis 12.688 10.054 16.232 13.789 -2.444
+/- Kostenrechnerische Korrektur 0 0 0 0 0
= Betriebliches Ergebnis 12.688 10.054 16.232 13.789 -2.444
Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
Stiftungsgrundstockvermögen 1702 in € 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Verhältnis der erwirtschafteten Nettojahreserträge zum Stiftungsgrundstockvermögen 1702 in % 3,00 2,35 2,00 2,93 0,93
Allgemeine Kennzahlen zur Aufwands- und Ertragslage Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Personalintensität 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
Sach- und Dienstleistungsintensität 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
Transferaufwandsquote 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
299
Jahresabschluss 2023
Produktbereich: 17 Stiftungen
Produktgruppe: 1702 Stiftung zur Förderung des Schul- und Ausbildungswesens
Produkt: 170201 Stiftung zur Förderung des Schul- und Ausbildungswesens
Produktbeschreibung Der Reinertrag ist zur Fortbildung unbemittelter befähigter Schüler und Fachschüler zu verwenden.
Wirkungsziel/Leistungsziel Der Stiftungszweck ist bei gleichzeitiger Erhaltung und Mehrung des Stiftungsvermögens erfüllt.
Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
+ Leistungen 20.688 18.054 23.000 21.789 -1.211
- Kosten 8.000 8.000 6.768 8.000 -1.232
= Betriebliches Ergebnis 12.688 10.054 16.232 13.789 -2.444
Kostendeckungsgrad in % 258,60 225,68 339,84 272,36
Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
Stiftungsgrundstockvermögen 1702 in € 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Verhältnis der erwirtschafteten Nettojahreserträge zum Stiftungsgrundstockvermögen 1702 in % 3,00 2,35 2,00 2,93 0,93
Produktgruppe 1703 - Waisenhausstiftung
300
Jahresabschluss 2023
Produktbereich: 17 Stiftungen
Produktgruppe: 1703 Waisenhausstiftung
Aufgabenbeschreibung Alleinige oder zusätzliche Hilfe für Kinder und Jugendliche im Einzelfall oder für Maßnahmen, für die Haushaltsmittel nicht zur Verfügung stehen und aufgrund sozial- und
jugendhilferechtlicher Bestimmungen eine Hilfemöglichkeit nicht gegeben ist.
Zielgruppe Siehe Stiftungszweck
Rechtsgrundlage Ratsbeschlüsse vom 22.10.1953 und 18.09.1979
Wirkungsziele/Strategische Ziele Der Stiftungszweck ist bei gleichzeitiger Erhaltung und Mehrung des Stiftungsvermögens erfüllt.
Ergebnis Produktgruppe (Angaben in Euro) Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
10 + ordentliche Erträge 3.038.431 1.476.881 1.409.100 1.509.504 100.404
17 - ordentliche Aufwendungen 1.072.499 2.509.241 850.617 1.445.090 -594.474
18 = ordentliches Ergebnis 1.965.932 -1.032.360 558.483 64.413 -494.070
21 +/- Finanzergebnis -16.793 -17.770 30.998 7.681 -23.317
25 +/- Außerordentliches Ergebnis 0 0 0 0 0
+/- Ergebnis aus internen Leistungsbeziehungen -53.212 -53.435 -27.855 -59.468 -31.613
29 = Jahresergebnis 1.895.928 -1.103.566 561.627 12.627 -549.000
+/- Kostenrechnerische Korrektur -1.086.948 -1.040.218 434.222 -1.006.610 -1.440.832
= Betriebliches Ergebnis 808.980 -2.143.784 995.849 -993.983 -1.989.832
Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
Stiftungsgrundstockvermögen 1703 in € 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Verhältnis der erwirtschafteten Nettojahreserträge zum Stiftungsgrundstockvermögen 1703 in % 4,00 5,82 2,00 2,83 0,83
Allgemeine Kennzahlen zur Aufwands- und Ertragslage Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Personalintensität 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
Sach- und Dienstleistungsintensität 37,56% 17,76% 38,25% 39,69%
Transferaufwandsquote 24,88% 7,81% 16,62% 34,13%
301
Jahresabschluss 2023
Produktbereich: 17 Stiftungen
Produktgruppe: 1703 Waisenhausstiftung
Produkt: 170301 Waisenhausstiftung
Produktbeschreibung Alleinige oder zusätzliche Hilfe für Kinder und Jugendliche im Einzelfall oder für Maßnahmen, für die Haushaltsmittel nicht zur Verfügung stehen und aufgrund sozial- und
jugendhilferechtlicher Bestimmungen eine Hilfemöglichkeit nicht gegeben ist.
Wirkungsziel/Leistungsziel Der Stiftungszweck ist bei gleichzeitiger Erhaltung und Mehrung des Stiftungsvermögens erfüllt.
Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
+ Leistungen 3.090.931 1.521.272 1.506.600 1.577.515 70.915
- Kosten 2.281.951 3.665.055 510.751 2.571.498 -2.060.747
= Betriebliches Ergebnis 808.980 -2.143.784 995.849 -993.983 -1.989.832
Kostendeckungsgrad in % 135,45 41,51 294,98 61,35
Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
Stiftungsgrundstockvermögen 1703 in € 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Verhältnis der erwirtschafteten Nettojahreserträge zum Stiftungsgrundstockvermögen 1703 in % 4,00 5,82 2,00 2,83 0,83
Produktgruppe 1704 - Altersstiftung
302
Jahresabschluss 2023
Produktbereich: 17 Stiftungen
Produktgruppe: 1704 Altersstiftung
Aufgabenbeschreibung Für Erholungsmaßnahmen, Freizeitmaßnahmen sowie Maßnahmen zur kulturellen Betreuung der Bewohner von Altenwohn- und Pflegeheimen. Zusätzlich können die
Stiftungserträge zur Errichtung von Altenwohn- und Pflegeheimen und zur Hilfe bei der Unterbringung und Versorgung bedürftiger alter Menschen verwandt werden.
Zielgruppe Siehe Stiftungszweck
Rechtsgrundlage Ratsbeschlüsse vom 22.10.1953 und 18.09.1979
Wirkungsziele/Strategische Ziele Der Stiftungszweck ist bei gleichzeitiger Erhaltung und Mehrung des Stiftungsvermögens erfüllt.
Ergebnis Produktgruppe (Angaben in Euro) Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
10 + ordentliche Erträge 417.423 427.645 415.800 433.565 17.765
17 - ordentliche Aufwendungen 362.595 380.079 221.991 338.457 -116.465
18 = ordentliches Ergebnis 54.829 47.566 193.809 95.108 -98.701
21 +/- Finanzergebnis -5.294 -5.514 26.756 11.160 -15.595
25 +/- Außerordentliches Ergebnis 0 0 0 0 0
+/- Ergebnis aus internen Leistungsbeziehungen -24.546 -24.335 -19.209 -28.674 -9.465
29 = Jahresergebnis 24.989 17.717 201.356 77.595 -123.761
+/- Kostenrechnerische Korrektur -294.885 -287.768 79.285 -282.590 -361.875
= Betriebliches Ergebnis -269.896 -270.051 280.641 -204.995 -485.636
Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
Stiftungsgrundstockvermögen 1704 in € 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Verhältnis der erwirtschafteten Nettojahreserträge zum Stiftungsgrundstockvermögen 1704 in % 1,00 0,47 2,00 1,71 -0,29
Allgemeine Kennzahlen zur Aufwands- und Ertragslage Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Personalintensität 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
Sach- und Dienstleistungsintensität 39,49% 77,04% 58,33% 70,42%
Transferaufwandsquote 3,26% 2,89% 8,79% 8,61%
303
Jahresabschluss 2023
Produktbereich: 17 Stiftungen
Produktgruppe: 1704 Altersstiftung
Produkt: 170401 Altersstiftung
Produktbeschreibung Für Erholungsmaßnahmen, Freizeitmaßnahmen sowie Maßnahmen zur kulturellen Betreuung der Bewohner von Altenwohn- und Pflegeheimen. Zusätzlich können die
Stiftungserträge zur Errichtung von Altenwohn- und Pflegeheimen und zur Hilfe bei der Unterbringung und Versorgung bedürftiger alter Menschen verwandt werden.
Wirkungsziel/Leistungsziel Der Stiftungszweck ist bei gleichzeitiger Erhaltung und Mehrung des Stiftungsvermögens erfüllt.
Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
+ Leistungen 419.466 427.254 452.200 448.861 -3.339
- Kosten 689.362 697.305 171.559 653.856 -482.297
= Betriebliches Ergebnis -269.896 -270.051 280.641 -204.995 -485.636
Kostendeckungsgrad in % 60,85 61,27 263,58 68,65
Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
Stiftungsgrundstockvermögen 1704 in € 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Verhältnis der erwirtschafteten Nettojahreserträge zum Stiftungsgrundstockvermögen 1704 in % 1,00 0,47 2,00 1,71 -0,29
Produktgruppe 1705 - Wohnungsstiftungen
304
Jahresabschluss 2023
Produktbereich: 17 Stiftungen
Produktgruppe: 1705 Wohnungsstiftungen
Aufgabenbeschreibung Errichtung und Verwaltung von Wohnungen für Minderbemittelte unter Zugrundelegung der Richtlinien für den gemeinnützigen Wohnungsbau. Die Wohnungen dürfen nur an
Personen vermietet werden, die die Wohnberechtigungen gem. § 25 II WobauG (Wohnberechtigungsschein A) nachweisen können und von der städt.
Wohnungsvermittlungsstelle als Wohnungssuchende vermittelt werden.
Zielgruppe Siehe Stiftungszweck
Rechtsgrundlage Ratsbeschluss vom 22.10.1953
Wirkungsziele/Strategische Ziele Der Stiftungszweck ist bei gleichzeitiger Erhaltung und Mehrung des Stiftungsvermögens erfüllt.
Ergebnis Produktgruppe (Angaben in Euro) Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
10 + ordentliche Erträge 2.308.475 2.294.137 2.222.900 2.434.830 211.930
17 - ordentliche Aufwendungen 1.364.657 1.470.470 1.394.532 1.833.170 -438.638
18 = ordentliches Ergebnis 943.818 823.667 828.368 601.660 -226.709
21 +/- Finanzergebnis -156.785 -141.642 -182.536 -135.997 46.539
25 +/- Außerordentliches Ergebnis 0 0 0 0 0
+/- Ergebnis aus internen Leistungsbeziehungen -173.816 -173.141 -124.142 -194.467 -70.325
29 = Jahresergebnis 613.217 508.884 521.690 271.196 -250.494
+/- Kostenrechnerische Korrektur -980.937 -960.445 377.725 -940.441 -1.318.166
= Betriebliches Ergebnis -367.720 -451.560 899.416 -669.245 -1.568.660
Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
Stiftungsgrundstockvermögen 1705 in € 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Verhältnis der erwirtschafteten Nettojahreserträge zum Stiftungsgrundstockvermögen 1705 in % 29,00 12,18 2,00 29,98 27,98
Allgemeine Kennzahlen zur Aufwands- und Ertragslage Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Personalintensität 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
Sach- und Dienstleistungsintensität 76,36% 82,43% 80,43% 85,39%
Transferaufwandsquote 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
305
Jahresabschluss 2023
Produktbereich: 17 Stiftungen
Produktgruppe: 1705 Wohnungsstiftungen
Produkt: 170501 Wohnungsstiftungen
Produktbeschreibung Errichtung und Verwaltung von Wohnungen für Minderbemittelte unter Zugrundelegung der Richtlinien für den gemeinnützigen Wohnungsbau. Die Wohnungen dürfen nur an
Personen vermietet werden, die die Wohnberechtigungen gem. 25 II WobauG (Wohnberechtigungsschein A) nachweisen können und von der städt. Wohnungsvermittlungsstelle
als Wohnungssuchende vermittelt werden.
Wirkungsziel/Leistungsziel Der Stiftungszweck ist bei gleichzeitiger Erhaltung und Mehrung des Stiftungsvermögens erfüllt.
Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
+ Leistungen 2.308.475 2.294.137 2.222.900 2.434.830 211.930
- Kosten 2.676.195 2.745.698 1.323.484 3.104.075 -1.780.590
= Betriebliches Ergebnis -367.720 -451.560 899.416 -669.245 -1.568.660
Kostendeckungsgrad in % 86,26 83,55 167,96 78,44
Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
Stiftungsgrundstockvermögen 1705 in € 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Verhältnis der erwirtschafteten Nettojahreserträge zum Stiftungsgrundstockvermögen 1705 in % 29,00 12,18 2,00 29,98 27,98
Produktgruppe 1706 - Stiftung Dr. Dormagen-Guffanti
306
Jahresabschluss 2023
Produktbereich: 17 Stiftungen
Produktgruppe: 1706 Stiftung Dr. Dormagen-Guffanti
Aufgabenbeschreibung Die Stiftungserträge werden für die Unterstützung Behinderter verwandt, um über die gesetzlichen Möglichkeiten hinaus Leistungen zugunsten von Behinderten zu erbringen. Es
kommen sowohl Hilfen für Einzelpersonen als auch Leistungen zur Unterstützung von Behinderteneinrichtungen in Betracht.
Zielgruppe Siehe Stiftungszweck
Rechtsgrundlage Beschluss der Stadtverordnetenversammlung vom 29.07.1886, Ratsbeschlüsse vom 22.10.1953 und vom 23.10.1980
Wirkungsziele/Strategische Ziele Der Stiftungszweck ist bei gleichzeitiger Erhaltung und Mehrung des Stiftungsvermögens erfüllt.
Ergebnis Produktgruppe (Angaben in Euro) Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
10 + ordentliche Erträge 1.118.959 1.153.912 1.073.900 1.161.715 87.815
17 - ordentliche Aufwendungen 1.027.030 902.135 677.387 911.059 -233.672
18 = ordentliches Ergebnis 91.929 251.777 396.513 250.656 -145.858
21 +/- Finanzergebnis -31.710 -31.076 126.925 46.365 -80.560
25 +/- Außerordentliches Ergebnis 0 0 0 0 0
+/- Ergebnis aus internen Leistungsbeziehungen -48.692 -48.478 -26.401 -53.314 -26.913
29 = Jahresergebnis 11.527 172.223 497.037 243.707 -253.330
+/- Kostenrechnerische Korrektur -583.809 -566.524 183.811 -553.418 -737.229
= Betriebliches Ergebnis -572.282 -394.301 680.848 -309.711 -990.559
Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
Stiftungsgrundstockvermögen 1706 in € 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Verhältnis der erwirtschafteten Nettojahreserträge zum Stiftungsgrundstockvermögen 1706 in % 1,00 3,08 2,00 3,30 1,30
Allgemeine Kennzahlen zur Aufwands- und Ertragslage Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Personalintensität 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
Sach- und Dienstleistungsintensität 58,66% 50,74% 46,95% 53,49%
Transferaufwandsquote 24,90% 31,06% 30,25% 28,70%
307
Jahresabschluss 2023
Produktbereich: 17 Stiftungen
Produktgruppe: 1706 Stiftung Dr. Dormagen-Guffanti
Produkt: 170601 Stiftung Dr. Dormagen-Guffanti
Produktbeschreibung Die Stiftungserträge werden für die Unterstützung Behinderter verwandt, um über die gesetzlichen Möglichkeiten hinaus Leistungen zugunsten von Behinderten zu erbringen. Es
kommen sowohl Hilfen für Einzelpersonen als auch Leistungen zur Unterstützung von Behinderteneinrichtungen in Betracht.
Wirkungsziel/Leistungsziel Der Stiftungszweck ist bei gleichzeitiger Erhaltung und Mehrung des Stiftungsvermögens erfüllt.
Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
+ Leistungen 1.142.774 1.174.429 1.248.200 1.257.623 9.423
- Kosten 1.715.056 1.568.730 567.352 1.567.334 -999.982
= Betriebliches Ergebnis -572.282 -394.301 680.848 -309.711 -990.559
Kostendeckungsgrad in % 66,63 74,86 220,00 80,24
Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
Stiftungsgrundstockvermögen 1706 in € 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Verhältnis der erwirtschafteten Nettojahreserträge zum Stiftungsgrundstockvermögen 1706 in % 1,00 3,08 2,00 3,30 1,30
Produktgruppe 1707 - Gemeinsamer Hospitalstiftungsfonds
308
Jahresabschluss 2023
Produktbereich: 17 Stiftungen
Produktgruppe: 1707 Gemeinsamer Hospitalstiftungsfonds
Aufgabenbeschreibung Die Stiftungserträge werden für die Verbesserung der Humanität im Krankenhaus und zur Rehabilitation der Patienten im Krankenhaus verwandt.
Zielgruppe Siehe Stiftungszweck
Rechtsgrundlage Ratsbeschlüsse vom 22.10.1953 und 18.12.1980
Wirkungsziele/Strategische Ziele Der Stiftungszweck ist bei gleichzeitiger Erhaltung und Mehrung des Stiftungsvermögens erfüllt.
Ergebnis Produktgruppe (Angaben in Euro) Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
10 + ordentliche Erträge 63.929 63.769 63.400 81.542 18.142
17 - ordentliche Aufwendungen 124.028 96.472 49.522 100.265 -50.743
18 = ordentliches Ergebnis -60.099 -32.703 13.878 -18.723 -32.601
21 +/- Finanzergebnis 98.890 107.494 114.096 125.765 11.669
25 +/- Außerordentliches Ergebnis 0 0 0 0 0
+/- Ergebnis aus internen Leistungsbeziehungen -5.797 -5.753 -5.259 -7.223 -1.964
29 = Jahresergebnis 32.993 69.038 122.715 99.818 -22.897
+/- Kostenrechnerische Korrektur -29.983 -29.358 15.105 -29.108 -44.213
= Betriebliches Ergebnis 3.010 39.680 137.820 70.711 -67.109
Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
Stiftungsgrundstockvermögen 1707 in € 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Verhältnis der erwirtschafteten Nettojahreserträge zum Stiftungsgrundstockvermögen 1707 in % 2,00 2,52 2,00 2,78 0,78
Allgemeine Kennzahlen zur Aufwands- und Ertragslage Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Personalintensität 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
Sach- und Dienstleistungsintensität 43,14% 26,23% 52,07% 44,70%
Transferaufwandsquote 48,38% 62,19% 26,94% 44,88%
309
Jahresabschluss 2023
Produktbereich: 17 Stiftungen
Produktgruppe: 1707 Gemeinsamer Hospitalstiftungsfonds
Produkt: 170701 Gemeinsamer Hospitalstiftungsfonds
Produktbeschreibung Die Stiftungserträge werden für die Verbesserung der Humanität im Krankenhaus und zur Rehabilitation der Patienten im Krankenhaus verwandt.
Wirkungsziel/Leistungsziel Der Stiftungszweck ist bei gleichzeitiger Erhaltung und Mehrung des Stiftungsvermögens erfüllt.
Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
+ Leistungen 168.539 176.540 182.400 212.199 29.799
- Kosten 165.529 136.859 44.580 141.488 -96.908
= Betriebliches Ergebnis 3.010 39.680 137.820 70.711 -67.109
Kostendeckungsgrad in % 101,82 128,99 409,15 149,98
Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
Stiftungsgrundstockvermögen 1707 in € 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Verhältnis der erwirtschafteten Nettojahreserträge zum Stiftungsgrundstockvermögen 1707 in % 2,00 2,52 2,00 2,78 0,78
Produktgruppe 1708 - Büchereistiftung
310
Jahresabschluss 2023
Produktbereich: 17 Stiftungen
Produktgruppe: 1708 Büchereistiftung
Aufgabenbeschreibung Förderung des Lesens, der Bildung und Information, der Literatur und literarischer Interessen sowie die Errichtung und Unterhaltung von Stadtbüchereien.
Zielgruppe Siehe Stiftungszweck
Rechtsgrundlage Ratsbeschlüsse vom 22.10.1953 und 18.09.1979
Wirkungsziele/Strategische Ziele Der Stiftungszweck ist bei gleichzeitiger Erhaltung und Mehrung des Stiftungsvermögens erfüllt.
Ergebnis Produktgruppe (Angaben in Euro) Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
10 + ordentliche Erträge 0 0 0 0 0
17 - ordentliche Aufwendungen 1.799 989 589 1.000 -411
18 = ordentliches Ergebnis -1.799 -989 -589 -1.000 -411
21 +/- Finanzergebnis 3.608 3.925 3.300 4.376 1.076
25 +/- Außerordentliches Ergebnis 0 0 0 0 0
+/- Ergebnis aus internen Leistungsbeziehungen 0 0 0 0 0
29 = Jahresergebnis 1.809 2.936 2.711 3.376 665
+/- Kostenrechnerische Korrektur 0 0 0 0 0
= Betriebliches Ergebnis 1.809 2.936 2.711 3.376 665
Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
Stiftungsgrundstockvermögen 1708 in € 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Verhältnis der erwirtschafteten Nettojahreserträge zum Stiftungsgrundstockvermögen 1708 in % 3,00 3,05 2,00 3,29 1,29
Allgemeine Kennzahlen zur Aufwands- und Ertragslage Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Personalintensität 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
Sach- und Dienstleistungsintensität 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
Transferaufwandsquote 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
311
Jahresabschluss 2023
Produktbereich: 17 Stiftungen
Produktgruppe: 1708 Büchereistiftung
Produkt: 170801 Büchereistiftung
Produktbeschreibung Förderung des Lesens, der Bildung und Information, der Literatur und literarischer Interessen sowie die Errichtung und Unterhaltung von Stadtbüchereien.
Wirkungsziel/Leistungsziel Der Stiftungszweck ist bei gleichzeitiger Erhaltung und Mehrung des Stiftungsvermögens erfüllt.
Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
+ Leistungen 3.608 3.925 3.300 4.376 1.076
- Kosten 1.799 989 589 1.000 -411
= Betriebliches Ergebnis 1.809 2.936 2.711 3.376 665
Kostendeckungsgrad in % 200,53 396,74 560,74 437,63
Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
Stiftungsgrundstockvermögen 1708 in € 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Verhältnis der erwirtschafteten Nettojahreserträge zum Stiftungsgrundstockvermögen 1708 in % 3,00 3,05 2,00 3,29 1,29
Produktgruppe 1709 - Stiftung Johann-Heinrich Claren
312
Jahresabschluss 2023
Produktbereich: 17 Stiftungen
Produktgruppe: 1709 Stiftung Johann-Heinrich Claren
Aufgabenbeschreibung Es handelt sich um eine Familienstiftung. Nur die Stiftungserträge, die nicht für die Unterstützung der Familie des Stifters in Anspruch genommen werden, könnnen zur
Unterstützung Dritter verwendet werden. Die Stiftungserträge dienen zur: a) Bestreitung der Kosten einer Heimunterbringung oder zur Gewährung einer Geldrente anstelle einer
Heimunterbringung von Familienmitgliedern, b) Deckung eines besonderen Bedarfs von Nichtfamilienmitgliedern, für den keine Leistungen aus öffentlichen Mitteln gewährt
werden, c) Ausbildungsförderung.
Zielgruppe Siehe Stiftungszweck
Rechtsgrundlage Annahme des Testaments am 09.02.1856, Ratsbeschlüsse vom 30.01.1992, 24.06.2004 und 28.04.2005
Wirkungsziele/Strategische Ziele Der Stiftungszweck ist bei gleichzeitiger Erhaltung und Mehrung des Stiftungsvermögens erfüllt.
Ergebnis Produktgruppe (Angaben in Euro) Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
10 + ordentliche Erträge 398.696 409.868 393.300 426.714 33.414
17 - ordentliche Aufwendungen 223.129 362.692 338.094 330.822 7.272
18 = ordentliches Ergebnis 175.567 47.176 55.206 95.891 40.686
21 +/- Finanzergebnis 298.151 250.436 255.337 268.869 13.532
25 +/- Außerordentliches Ergebnis 0 0 0 0 0
+/- Ergebnis aus internen Leistungsbeziehungen -65.633 -63.280 -53.077 -65.022 -11.944
29 = Jahresergebnis 408.084 234.332 257.466 299.739 42.273
+/- Kostenrechnerische Korrektur -182.219 -177.063 57.184 -173.765 -230.949
= Betriebliches Ergebnis 225.865 57.269 314.649 125.974 -188.676
Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
Stiftungsgrundstockvermögen 1709 in € 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Verhältnis der erwirtschafteten Nettojahreserträge zum Stiftungsgrundstockvermögen 1709 in % 5,00 4,05 2,00 4,28 2,28
Allgemeine Kennzahlen zur Aufwands- und Ertragslage Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Personalintensität 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
Sach- und Dienstleistungsintensität 46,10% 35,41% 26,89% 51,87%
Transferaufwandsquote 30,70% 48,13% 57,04% 31,51%
313
Jahresabschluss 2023
Produktbereich: 17 Stiftungen
Produktgruppe: 1709 Stiftung Johann-Heinrich Claren
Produkt: 170901 Stiftung Johann-Heinrich Claren
Produktbeschreibung Es handelt sich um eine Familienstiftung. Nur die Stiftungserträge, die nicht für die Unterstützung der Familie des Stifters in Anspruch genommen werden, könnnen zur
Unterstützung Dritter verwendet werden. Die Stiftungserträge dienen zur: a) Bestreitung der Kosten einer Heimunterbringung oder zur Gewährung einer Geldrente anstelle einer
Heimunterbringung von Familienmitgliedern, b) Deckung eines besonderen Bedarfs von Nichtfamilienmitgliedern, für den keine Leistungen aus öffentlichen Mitteln gewährt
werden, c) Ausbildungsförderung.
Wirkungsziel/Leistungsziel Der Stiftungszweck ist bei gleichzeitiger Erhaltung und Mehrung des Stiftungsvermögens erfüllt.
Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
+ Leistungen 713.749 676.260 660.800 710.806 50.006
- Kosten 487.884 618.991 346.151 584.832 -238.681
= Betriebliches Ergebnis 225.865 57.269 314.649 125.974 -188.676
Kostendeckungsgrad in % 146,29 109,25 190,90 121,54
Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
Stiftungsgrundstockvermögen 1709 in € 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Verhältnis der erwirtschafteten Nettojahreserträge zum Stiftungsgrundstockvermögen 1709 in % 5,00 4,05 2,00 4,28 2,28
Produktgruppe 1710 - Stiftung Dr. Eduard Schreibers
314
Jahresabschluss 2023
Produktbereich: 17 Stiftungen
Produktgruppe: 1710 Stiftung Dr. Eduard Schreibers
Aufgabenbeschreibung Förderung der Forschung auf dem Gebiet der Rechtsgeschichte und deren Hilfswissenschaften und der Erhaltung und Ergänzung der Bibliothek des Stifters, die vom Historischen
Archiv der Stadt Köln übernommen worden ist.
Zielgruppe Siehe Stiftungszweck
Rechtsgrundlage Ratsbeschlüsse vom 24.03.1966 und 27.03.1979
Wirkungsziele/Strategische Ziele Der Stiftungszweck ist bei gleichzeitiger Erhaltung und Mehrung des Stiftungsvermögens erfüllt.
Ergebnis Produktgruppe (Angaben in Euro) Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
10 + ordentliche Erträge 8 0 0 0 0
17 - ordentliche Aufwendungen 26.040 27.342 2.648 0 2.648
18 = ordentliches Ergebnis -26.032 -27.342 -2.648 0 2.648
21 +/- Finanzergebnis 16.130 17.583 12.600 18.639 6.039
25 +/- Außerordentliches Ergebnis 0 0 0 0 0
+/- Ergebnis aus internen Leistungsbeziehungen 0 0 0 0 0
29 = Jahresergebnis -9.902 -9.759 9.952 18.639 8.687
+/- Kostenrechnerische Korrektur 0 0 0 0 0
= Betriebliches Ergebnis -9.902 -9.759 9.952 18.639 8.687
Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
Stiftungsgrundstockvermögen 1710 in € 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Verhältnis der erwirtschafteten Nettojahreserträge zum Stiftungsgrundstockvermögen 1710 in % 3,00 3,77 2,00 3,91 1,91
Allgemeine Kennzahlen zur Aufwands- und Ertragslage Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Personalintensität 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
Sach- und Dienstleistungsintensität 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
Transferaufwandsquote 100,00% 100,00% 100,00% 0,00%
315
Jahresabschluss 2023
Produktbereich: 17 Stiftungen
Produktgruppe: 1710 Stiftung Dr. Eduard Schreibers
Produkt: 171001 Stiftung Dr. Eduard Schreibers
Produktbeschreibung Förderung der Forschung auf dem Gebiet der Rechtsgeschichte und deren Hilfswissenschaften und der Erhaltung und Ergänzung der Bibliothek des Stifters, die vom Historischen
Archiv der Stadt Köln übernommen worden ist.
Wirkungsziel/Leistungsziel Der Stiftungszweck ist bei gleichzeitiger Erhaltung und Mehrung des Stiftungsvermögens erfüllt.
Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
+ Leistungen 16.138 17.583 12.600 18.639 6.039
- Kosten 26.040 27.342 2.648 0 2.648
= Betriebliches Ergebnis -9.902 -9.759 9.952 18.639 8.687
Kostendeckungsgrad in % 61,97 64,31 475,78
Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
Stiftungsgrundstockvermögen 1710 in € 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Verhältnis der erwirtschafteten Nettojahreserträge zum Stiftungsgrundstockvermögen 1710 in % 3,00 3,77 2,00 3,91 1,91
Produktgruppe 1711 - Emilie-Kühner-Stiftung
316
Jahresabschluss 2023
Produktbereich: 17 Stiftungen
Produktgruppe: 1711 Emilie-Kühner-Stiftung
Aufgabenbeschreibung Die Erträge des Stiftungsvermögens werden zur Unterstützung folgender städt. Einrichtungen verwandt: a) Volkshochschule Köln, b) Krankenanstalten der Stadt Köln, c)
Kinderheime.
Zielgruppe Siehe Stiftungszweck
Rechtsgrundlage Ratsbeschluss vom 29.08.1978
Wirkungsziele/Strategische Ziele Der Stiftungszweck ist bei gleichzeitiger Erhaltung und Mehrung des Stiftungsvermögens erfüllt.
Ergebnis Produktgruppe (Angaben in Euro) Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
10 + ordentliche Erträge 2 0 0 0 0
17 - ordentliche Aufwendungen 6.872 5.059 392 2.778 -2.386
18 = ordentliches Ergebnis -6.871 -5.059 -392 -2.778 -2.386
21 +/- Finanzergebnis 4.206 4.582 3.600 4.969 1.369
25 +/- Außerordentliches Ergebnis 0 0 0 0 0
+/- Ergebnis aus internen Leistungsbeziehungen -295 -321 -200 -350 -150
29 = Jahresergebnis -2.959 -798 3.008 1.841 -1.167
+/- Kostenrechnerische Korrektur 0 0 0 0 0
= Betriebliches Ergebnis -2.959 -798 3.008 1.841 -1.167
Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
Stiftungsgrundstockvermögen 1711 in € 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Verhältnis der erwirtschafteten Nettojahreserträge zum Stiftungsgrundstockvermögen 1711 in % 3,00 3,16 2,00 3,33 1,33
Allgemeine Kennzahlen zur Aufwands- und Ertragslage Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Personalintensität 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
Sach- und Dienstleistungsintensität 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
Transferaufwandsquote 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
317
Jahresabschluss 2023
Produktbereich: 17 Stiftungen
Produktgruppe: 1711 Emilie-Kühner-Stiftung
Produkt: 171101 Emilie-Kühner-Stiftung
Produktbeschreibung Die Erträge des Stiftungsvermögens werden zur Unterstützung folgender städt. Einrichtungen verwandt: a) Volkshochschule Köln, b) Krankenanstalten der Stadt Köln, c)
Kinderheime.
Wirkungsziel/Leistungsziel Der Stiftungszweck ist bei gleichzeitiger Erhaltung und Mehrung des Stiftungsvermögens erfüllt.
Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
+ Leistungen 4.208 4.582 3.600 4.969 1.369
- Kosten 7.167 5.380 592 3.128 -2.536
= Betriebliches Ergebnis -2.959 -798 3.008 1.841 -1.167
Kostendeckungsgrad in % 58,71 85,17 607,72 158,84
Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
Stiftungsgrundstockvermögen 1711 in € 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Verhältnis der erwirtschafteten Nettojahreserträge zum Stiftungsgrundstockvermögen 1711 in % 3,00 3,16 2,00 3,33 1,33
Produktgruppe 1712 - Gemeinsame Stiftungen Geschwister Abelen
und Karl Bau
318
Jahresabschluss 2023
Produktbereich: 17 Stiftungen
Produktgruppe: 1712 Gemeinsame Stiftungen Geschwister Abelen und Karl Bau
Aufgabenbeschreibung Die Stiftungserträge dienen zur: a) Förderung der bildenden Kunst und des Kunsthandwerks, b) Erhaltung des Hauses Rolandstraße 92 in Köln, um es solchen bildenden
Künstlern (Malern, Graphikern, Bildhauern), die kein ausreichendes Einkommen besitzen und vom künstlerischen Standpunkt aus förderungswürdig sind, gegen ein
angemessenes Entgelt zur Verfügung stellen.
Zielgruppe Siehe Stiftungszweck
Rechtsgrundlage Ratsbeschluss vom 19.12.1978
Wirkungsziele/Strategische Ziele Der Stiftungszweck ist bei gleichzeitiger Erhaltung und Mehrung des Stiftungsvermögens erfüllt.
Ergebnis Produktgruppe (Angaben in Euro) Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
10 + ordentliche Erträge 33.802 34.383 33.100 34.306 1.206
17 - ordentliche Aufwendungen 27.006 29.265 28.984 32.226 -3.242
18 = ordentliches Ergebnis 6.796 5.118 4.116 2.080 -2.036
21 +/- Finanzergebnis 7.880 6.663 10.400 8.851 -1.549
25 +/- Außerordentliches Ergebnis 0 0 0 0 0
+/- Ergebnis aus internen Leistungsbeziehungen -1.004 -990 -1.011 -1.330 -319
29 = Jahresergebnis 13.672 10.792 13.505 9.602 -3.904
+/- Kostenrechnerische Korrektur -32.035 -31.395 4.436 -31.235 -35.671
= Betriebliches Ergebnis -18.363 -20.604 17.941 -21.634 -39.575
Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
Stiftungsgrundstockvermögen 1712 in € 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Verhältnis der erwirtschafteten Nettojahreserträge zum Stiftungsgrundstockvermögen 1712 in % 3,00 2,43 2,00 2,36 0,36
Allgemeine Kennzahlen zur Aufwands- und Ertragslage Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Personalintensität 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
Sach- und Dienstleistungsintensität 37,88% 37,89% 48,56% 41,73%
Transferaufwandsquote 11,11% 15,04% 3,38% 15,52%
319
Jahresabschluss 2023
Produktbereich: 17 Stiftungen
Produktgruppe: 1712 Gemeinsame Stiftungen Geschwister Abelen und Karl Bau
Produkt: 171201 Gemeinsame Stiftungen Geschwister Abelen und Karl Bau
Produktbeschreibung Die Stiftungserträge dienen zur: a) Förderung der bildenden Kunst und des Kunsthandwerks, b) Erhaltung des Hauses Rolandstraße 92 in Köln, um es solchen bildenden
Künstlern (Malern, Graphikern, Bildhauern), die kein ausreichendes Einkommen besitzen und vom künstlerischen Standpunkt aus förderungswürdig sind, gegen ein
angemessenes Entgelt zur Verfügung stellen.
Wirkungsziel/Leistungsziel Der Stiftungszweck ist bei gleichzeitiger Erhaltung und Mehrung des Stiftungsvermögens erfüllt.
Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
+ Leistungen 32.626 31.990 34.400 34.101 -299
- Kosten 50.989 52.593 16.459 55.735 -39.276
= Betriebliches Ergebnis -18.363 -20.604 17.941 -21.634 -39.575
Kostendeckungsgrad in % 63,99 60,82 209,01 61,18
Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
Stiftungsgrundstockvermögen 1712 in € 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Verhältnis der erwirtschafteten Nettojahreserträge zum Stiftungsgrundstockvermögen 1712 in % 3,00 2,43 2,00 2,36 0,36
Produktgruppe 1713 - Hermann-Frank-Fonds
320
Jahresabschluss 2023
Produktbereich: 17 Stiftungen
Produktgruppe: 1713 Hermann-Frank-Fonds
Aufgabenbeschreibung Durch die Erträge werden bedürftige alte Leute, insbesondere Arme oder bedürftige Insassen von Altersheimen in den Gemeinden Köln, Bad Honnef, Wissen/Sieg und
Schönstein bei Wissen unterstützt.
Zielgruppe Siehe Stiftungszweck
Rechtsgrundlage Ratsbeschluss vom 26.01.1961
Wirkungsziele/Strategische Ziele Der Stiftungszweck ist bei gleichzeitiger Erhaltung und Mehrung des Stiftungsvermögens erfüllt.
Ergebnis Produktgruppe (Angaben in Euro) Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
10 + ordentliche Erträge 35 497 0 10.486 10.486
17 - ordentliche Aufwendungen 75.128 73.035 18.342 53.147 -34.806
18 = ordentliches Ergebnis -75.093 -72.538 -18.342 -42.661 -24.320
21 +/- Finanzergebnis 95.338 104.913 94.800 111.854 17.054
25 +/- Außerordentliches Ergebnis 0 0 0 0 0
+/- Ergebnis aus internen Leistungsbeziehungen 0 0 0 0 0
29 = Jahresergebnis 20.245 32.375 76.458 69.193 -7.265
+/- Kostenrechnerische Korrektur 0 0 0 0 0
= Betriebliches Ergebnis 20.245 32.375 76.458 69.193 -7.265
Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
Stiftungsgrundstockvermögen 1713 in € 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Verhältnis der erwirtschafteten Nettojahreserträge zum Stiftungsgrundstockvermögen 1713 in % 3,00 2,82 2,00 3,24 1,24
Allgemeine Kennzahlen zur Aufwands- und Ertragslage Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Personalintensität 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
Sach- und Dienstleistungsintensität 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
Transferaufwandsquote 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
321
Jahresabschluss 2023
Produktbereich: 17 Stiftungen
Produktgruppe: 1713 Hermann-Frank-Fonds
Produkt: 171301 Hermann-Frank-Fonds
Produktbeschreibung Durch die Erträge werden bedürftige alte Leute, insbesondere Arme oder bedürftige Insassen von Altersheimen in den Gemeinden Köln, Bad Honnef, Wissen/Sieg und
Schönstein bei Wissen unterstützt.
Wirkungsziel/Leistungsziel Der Stiftungszweck ist bei gleichzeitiger Erhaltung und Mehrung des Stiftungsvermögens erfüllt.
Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
+ Leistungen 95.373 105.410 94.800 122.340 27.540
- Kosten 75.128 73.035 18.342 53.147 -34.806
= Betriebliches Ergebnis 20.245 32.375 76.458 69.193 -7.265
Kostendeckungsgrad in % 126,95 144,33 516,85 230,19
Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
Stiftungsgrundstockvermögen 1713 in € 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Verhältnis der erwirtschafteten Nettojahreserträge zum Stiftungsgrundstockvermögen 1713 in % 3,00 2,82 2,00 3,24 1,24
Produktgruppe 1714 - Stiftung für in Not geratene Einwohner der
Stadt Köln
322
Jahresabschluss 2023
Produktbereich: 17 Stiftungen
Produktgruppe: 1714 Stiftung für in Not geratene Einwohner der Stadt Köln
Aufgabenbeschreibung Für Einwohner der Stadt Köln, für die nach Prüfung der persönlichen und wirtschaftlichen Verhältnisse im Einzelfall eine Notlage besteht, zu deren Beseitigung weder nach
sozialrechtlichen Bestimmungen noch nach anderen Sozialleistungsgesetzen eine Hilfsmöglichkeit gegeben ist.
Zielgruppe Siehe Stiftungszweck
Rechtsgrundlage Ratsbeschlüsse vom 30.04.1964, 12.12.1967 und 18.09.1979
Wirkungsziele/Strategische Ziele Der Stiftungszweck ist bei gleichzeitiger Erhaltung und Mehrung des Stiftungsvermögens erfüllt.
Ergebnis Produktgruppe (Angaben in Euro) Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
10 + ordentliche Erträge 129 150 0 81.061 81.061
17 - ordentliche Aufwendungen 34.779 35.049 21.677 47.949 -26.272
18 = ordentliches Ergebnis -34.650 -34.899 -21.677 33.112 54.789
21 +/- Finanzergebnis 82.085 79.814 87.000 93.851 6.851
25 +/- Außerordentliches Ergebnis 0 0 0 0 0
+/- Ergebnis aus internen Leistungsbeziehungen 0 0 0 0 0
29 = Jahresergebnis 47.435 44.915 65.323 126.963 61.640
+/- Kostenrechnerische Korrektur 0 0 0 0 0
= Betriebliches Ergebnis 47.435 44.915 65.323 126.963 61.640
Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
Stiftungsgrundstockvermögen 1714 in € 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Verhältnis der erwirtschafteten Nettojahreserträge zum Stiftungsgrundstockvermögen 1714 in % 3,00 2,62 2,00 5,72 3,72
Allgemeine Kennzahlen zur Aufwands- und Ertragslage Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Personalintensität 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
Sach- und Dienstleistungsintensität 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
Transferaufwandsquote 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
323
Jahresabschluss 2023
Produktbereich: 17 Stiftungen
Produktgruppe: 1714 Stiftung für in Not geratene Einwohner der Stadt Köln
Produkt: 171401 Stiftung für in Not geratene Einwohner der Stadt Köln
Produktbeschreibung Für Einwohner der Stadt Köln, für die nach Prüfung der persönlichen und wirtschaftlichen Verhältnisse im Einzelfall eine Notlage besteht, zu deren Beseitigung weder nach
sozialrechtlichen Bestimmungen noch nach anderen Sozialleistungsgesetzen eine Hilfsmöglichkeit gegeben ist.
Wirkungsziel/Leistungsziel Der Stiftungszweck ist bei gleichzeitiger Erhaltung und Mehrung des Stiftungsvermögens erfüllt.
Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
+ Leistungen 82.214 79.964 87.000 174.912 87.912
- Kosten 34.779 35.049 21.677 47.949 -26.272
= Betriebliches Ergebnis 47.435 44.915 65.323 126.963 61.640
Kostendeckungsgrad in % 236,39 228,15 401,35 364,79
Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
Stiftungsgrundstockvermögen 1714 in € 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Verhältnis der erwirtschafteten Nettojahreserträge zum Stiftungsgrundstockvermögen 1714 in % 3,00 2,62 2,00 5,72 3,72
Produktgruppe 1715 - Guilleaume-Stiftung St. Antoniusheim
324
Jahresabschluss 2023
Produktbereich: 17 Stiftungen
Produktgruppe: 1715 Guilleaume-Stiftung St. Antoniusheim
Aufgabenbeschreibung Die Stiftungserträge werden für solche Maßnahmen der Kinderhilfe, die keine gesetzlichen Pflichtaufgaben sind, verwandt. Soweit eine diesen Zweck entsprechende Verwendung
der Mittel nicht möglich ist, können die Stiftungserträge auch für solche Maßnahmen der Jugendhilfe, die keine gesetzlichen Pflichtaufgaben sind, verwendet werden.
Zielgruppe Siehe Stiftungszweck
Rechtsgrundlage Schenkungsvertrag vom 01.04.1917, Ratsbeschluss vom 15.12.1981
Wirkungsziele/Strategische Ziele Der Stiftungszweck ist bei gleichzeitiger Erhaltung und Mehrung des Stiftungsvermögens erfüllt.
Ergebnis Produktgruppe (Angaben in Euro) Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
10 + ordentliche Erträge 154.066 127.900 113.100 154.160 41.060
17 - ordentliche Aufwendungen 164.072 212.059 112.459 152.663 -40.204
18 = ordentliches Ergebnis -10.006 -84.159 641 1.496 856
21 +/- Finanzergebnis 52.500 44.391 64.200 55.947 -8.253
25 +/- Außerordentliches Ergebnis 0 0 0 0 0
+/- Ergebnis aus internen Leistungsbeziehungen -508 -494 -899 -848 51
29 = Jahresergebnis 41.985 -40.262 63.942 56.596 -7.346
+/- Kostenrechnerische Korrektur -47.895 -46.510 15.301 -45.786 -61.087
= Betriebliches Ergebnis -5.910 -86.772 79.243 10.810 -68.434
Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
Stiftungsgrundstockvermögen 1715 in € 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Verhältnis der erwirtschafteten Nettojahreserträge zum Stiftungsgrundstockvermögen 1715 in % 6,00 4,22 2,00 6,61 4,61
Allgemeine Kennzahlen zur Aufwands- und Ertragslage Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Personalintensität 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
Sach- und Dienstleistungsintensität 5,89% 15,39% 9,90% 2,32%
Transferaufwandsquote 84,65% 77,29% 76,32% 87,50%
325
Jahresabschluss 2023
Produktbereich: 17 Stiftungen
Produktgruppe: 1715 Guilleaume-Stiftung St. Antoniusheim
Produkt: 171501 Guilleaume-Stiftung St. Antoniusheim
Produktbeschreibung Die Stiftungserträge werden für solche Maßnahmen der Kinderhilfe, die keine gesetzlichen Pflichtaufgaben sind, verwandt. Soweit eine diesen Zweck entsprechende Verwendung
der Mittel nicht möglich ist, können die Stiftungserträge auch für solche Maßnahmen der Jugendhilfe, die keine gesetzlichen Pflichtaufgaben sind, verwendet werden.
Wirkungsziel/Leistungsziel Der Stiftungszweck ist bei gleichzeitiger Erhaltung und Mehrung des Stiftungsvermögens erfüllt.
Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
+ Leistungen 206.565 172.291 177.300 210.107 32.807
- Kosten 212.476 259.063 98.057 199.298 -101.241
= Betriebliches Ergebnis -5.910 -86.772 79.243 10.810 -68.434
Kostendeckungsgrad in % 97,22 66,51 180,81 105,42
Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
Stiftungsgrundstockvermögen 1715 in € 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Verhältnis der erwirtschafteten Nettojahreserträge zum Stiftungsgrundstockvermögen 1715 in % 6,00 4,22 2,00 6,61 4,61
Produktgruppe 1716 - Krankenhausstiftung Worringen
326
Jahresabschluss 2023
Produktbereich: 17 Stiftungen
Produktgruppe: 1716 Krankenhausstiftung Worringen
Aufgabenbeschreibung Das Stiftungsvermögen bzw. seine Erträge dienen für die Unterbringung und Versorgung armer Kranker.
Zielgruppe Siehe Stiftungszweck
Rechtsgrundlage Annahme am 16.10.1888, Ratsbeschluss vom 15.12.1981
Wirkungsziele/Strategische Ziele Der Stiftungszweck ist bei gleichzeitiger Erhaltung und Mehrung des Stiftungsvermögens erfüllt.
Ergebnis Produktgruppe (Angaben in Euro) Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
10 + ordentliche Erträge 17 0 0 0 0
17 - ordentliche Aufwendungen 9.916 749 981 1.000 -19
18 = ordentliches Ergebnis -9.899 -749 -981 -1.000 -19
21 +/- Finanzergebnis 2.330 2.540 5.600 5.015 -585
25 +/- Außerordentliches Ergebnis 0 0 0 0 0
+/- Ergebnis aus internen Leistungsbeziehungen 0 0 0 0 0
29 = Jahresergebnis -7.570 1.791 4.619 4.015 -604
+/- Kostenrechnerische Korrektur 0 0 0 0 0
= Betriebliches Ergebnis -7.570 1.791 4.619 4.015 -604
Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
Stiftungsgrundstockvermögen 1716 in € 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Verhältnis der erwirtschafteten Nettojahreserträge zum Stiftungsgrundstockvermögen 1716 in % 1,00 1,21 2,00 2,32 0,32
Allgemeine Kennzahlen zur Aufwands- und Ertragslage Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Personalintensität 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
Sach- und Dienstleistungsintensität 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
Transferaufwandsquote 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
327
Jahresabschluss 2023
Produktbereich: 17 Stiftungen
Produktgruppe: 1716 Krankenhausstiftung Worringen
Produkt: 171601 Krankenhausstiftung Worringen
Produktbeschreibung Das Stiftungsvermögen bzw. seine Erträge dienen für die Unterbringung und Versorgung armer Kranker.
Wirkungsziel/Leistungsziel Der Stiftungszweck ist bei gleichzeitiger Erhaltung und Mehrung des Stiftungsvermögens erfüllt.
Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
+ Leistungen 2.347 2.540 5.600 5.015 -585
- Kosten 9.916 749 981 1.000 -19
= Betriebliches Ergebnis -7.570 1.791 4.619 4.015 -604
Kostendeckungsgrad in % 23,67 339,29 570,93 501,55
Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
Stiftungsgrundstockvermögen 1716 in € 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Verhältnis der erwirtschafteten Nettojahreserträge zum Stiftungsgrundstockvermögen 1716 in % 1,00 1,21 2,00 2,32 0,32
Produktgruppe 1717 - Gustav-von-Mevissen-Stiftung
328
Jahresabschluss 2023
Produktbereich: 17 Stiftungen
Produktgruppe: 1717 Gustav-von-Mevissen-Stiftung
Aufgabenbeschreibung Unterstützung von bedürftigen und würdigen Kölner Studenten der Wirtschaftswissenschaftlichen Fakultät der Universität zu Köln.
Zielgruppe Siehe Stiftungszweck
Rechtsgrundlage Ratsbeschluss vom 06.10.1988
Wirkungsziele/Strategische Ziele Der Stiftungszweck ist bei gleichzeitiger Erhaltung und Mehrung des Stiftungsvermögens erfüllt.
Ergebnis Produktgruppe (Angaben in Euro) Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
10 + ordentliche Erträge 0 0 0 0 0
17 - ordentliche Aufwendungen 1.800 3.600 392 1.800 -1.408
18 = ordentliches Ergebnis -1.800 -3.600 -392 -1.800 -1.408
21 +/- Finanzergebnis 2.750 3.002 2.600 3.379 779
25 +/- Außerordentliches Ergebnis 0 0 0 0 0
+/- Ergebnis aus internen Leistungsbeziehungen 0 0 0 0 0
29 = Jahresergebnis 951 -599 2.208 1.579 -629
+/- Kostenrechnerische Korrektur 0 0 0 0 0
= Betriebliches Ergebnis 951 -599 2.208 1.579 -629
Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
Stiftungsgrundstockvermögen 1717 in € 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Verhältnis der erwirtschafteten Nettojahreserträge zum Stiftungsgrundstockvermögen 1717 in % 3,00 2,92 2,00 3,18 1,18
Allgemeine Kennzahlen zur Aufwands- und Ertragslage Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Personalintensität 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
Sach- und Dienstleistungsintensität 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
Transferaufwandsquote 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
329
Jahresabschluss 2023
Produktbereich: 17 Stiftungen
Produktgruppe: 1717 Gustav-von-Mevissen-Stiftung
Produkt: 171701 Gustav-von-Mevissen-Stiftung
Produktbeschreibung Unterstützung von bedürftigen und würdigen Kölner Studenten der Wirtschaftswissenschaftlichen Fakultät der Universität zu Köln.
Wirkungsziel/Leistungsziel Der Stiftungszweck ist bei gleichzeitiger Erhaltung und Mehrung des Stiftungsvermögens erfüllt.
Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
+ Leistungen 2.751 3.002 2.600 3.379 779
- Kosten 1.800 3.600 392 1.800 -1.408
= Betriebliches Ergebnis 951 -599 2.208 1.579 -629
Kostendeckungsgrad in % 152,82 83,38 662,69 187,71
Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
Stiftungsgrundstockvermögen 1717 in € 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Verhältnis der erwirtschafteten Nettojahreserträge zum Stiftungsgrundstockvermögen 1717 in % 3,00 2,92 2,00 3,18 1,18
Produktgruppe 1718 - Stiftung Feldotto
330
Jahresabschluss 2023
Produktbereich: 17 Stiftungen
Produktgruppe: 1718 Stiftung Feldotto
Aufgabenbeschreibung Die Stiftungserträge werden für die Pflege und Betreuung von Behinderten, die in den Einrichtungen Lachemer Weg 22 in Köln-Weidenpesch untergebracht sind, verwandt.
Zielgruppe Siehe Stiftungszweck
Rechtsgrundlage Ratsbeschluss vom 22.08.1989
Wirkungsziele/Strategische Ziele Der Stiftungszweck ist bei gleichzeitiger Erhaltung und Mehrung des Stiftungsvermögens erfüllt.
Ergebnis Produktgruppe (Angaben in Euro) Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
10 + ordentliche Erträge 351 0 0 0 0
17 - ordentliche Aufwendungen 1.000 1.000 490 500 -10
18 = ordentliches Ergebnis -649 -1.000 -490 -500 -10
21 +/- Finanzergebnis 3.106 3.374 3.200 3.922 722
25 +/- Außerordentliches Ergebnis 0 0 0 0 0
+/- Ergebnis aus internen Leistungsbeziehungen 0 0 0 0 0
29 = Jahresergebnis 2.457 2.374 2.710 3.422 712
+/- Kostenrechnerische Korrektur 0 0 0 0 0
= Betriebliches Ergebnis 2.457 2.374 2.710 3.422 712
Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
Stiftungsgrundstockvermögen 1718 in € 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Verhältnis der erwirtschafteten Nettojahreserträge zum Stiftungsgrundstockvermögen 1718 in % 3,00 2,64 2,00 2,96 0,96
Allgemeine Kennzahlen zur Aufwands- und Ertragslage Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Personalintensität 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
Sach- und Dienstleistungsintensität 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
Transferaufwandsquote 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
331
Jahresabschluss 2023
Produktbereich: 17 Stiftungen
Produktgruppe: 1718 Stiftung Feldotto
Produkt: 171801 Stiftung Feldotto
Produktbeschreibung Die Stiftungserträge werden für die Pflege und Betreuung von Behinderten, die in den Einrichtungen Lachemer Weg 22 in Köln-Weidenpesch untergebracht sind, verwandt.
Wirkungsziel/Leistungsziel Der Stiftungszweck ist bei gleichzeitiger Erhaltung und Mehrung des Stiftungsvermögens erfüllt.
Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
+ Leistungen 3.457 3.374 3.200 3.922 722
- Kosten 1.000 1.000 490 500 -10
= Betriebliches Ergebnis 2.457 2.374 2.710 3.422 712
Kostendeckungsgrad in % 345,70 337,45 652,49 784,33
Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
Stiftungsgrundstockvermögen 1718 in € 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Verhältnis der erwirtschafteten Nettojahreserträge zum Stiftungsgrundstockvermögen 1718 in % 3,00 2,64 2,00 2,96 0,96
Produktgruppe 1719 - Stiftung Faßbender
332
Jahresabschluss 2023
Produktbereich: 17 Stiftungen
Produktgruppe: 1719 Stiftung Faßbender
Aufgabenbeschreibung Erwerb von Büchern bzw. wissenschaftlichen Werken zur Erhaltung der Sammlung Faßbender im Kölnischen Stadtmuseum.
Zielgruppe Siehe Stiftungszweck
Rechtsgrundlage Vertrag vom 14.09.1955, Ergänzungsverträge vom 29.04.1960, 04.07.1963 und 29.12.1970, Ratsbeschluss vom 21.07.1955
Wirkungsziele/Strategische Ziele Der Stiftungszweck ist bei gleichzeitiger Erhaltung und Mehrung des Stiftungsvermögens erfüllt.
Ergebnis Produktgruppe (Angaben in Euro) Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
10 + ordentliche Erträge 5 0 0 0 0
17 - ordentliche Aufwendungen 5.950 2.921 2.550 10.868 -8.318
18 = ordentliches Ergebnis -5.946 -2.921 -2.550 -10.868 -8.318
21 +/- Finanzergebnis 14.900 16.233 13.200 17.803 4.603
25 +/- Außerordentliches Ergebnis 0 0 0 0 0
+/- Ergebnis aus internen Leistungsbeziehungen 0 0 0 0 0
29 = Jahresergebnis 8.954 13.312 10.650 6.935 -3.715
+/- Kostenrechnerische Korrektur 0 0 0 0 0
= Betriebliches Ergebnis 8.954 13.312 10.650 6.935 -3.715
Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
Stiftungsgrundstockvermögen 1719 in € 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Verhältnis der erwirtschafteten Nettojahreserträge zum Stiftungsgrundstockvermögen 1719 in % 3,00 3,24 2,00 3,44 1,44
Allgemeine Kennzahlen zur Aufwands- und Ertragslage Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Personalintensität 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
Sach- und Dienstleistungsintensität 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
Transferaufwandsquote 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
333
Jahresabschluss 2023
Produktbereich: 17 Stiftungen
Produktgruppe: 1719 Stiftung Faßbender
Produkt: 171901 Stiftung Faßbender
Produktbeschreibung Erwerb von Büchern bzw. wissenschaftlichen Werken zur Erhaltung der Sammlung Faßbender im Kölnischen Stadtmuseum.
Wirkungsziel/Leistungsziel Der Stiftungszweck ist bei gleichzeitiger Erhaltung und Mehrung des Stiftungsvermögens erfüllt.
Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
+ Leistungen 14.905 16.233 13.200 17.803 4.603
- Kosten 5.950 2.921 2.550 10.868 -8.318
= Betriebliches Ergebnis 8.954 13.312 10.650 6.935 -3.715
Kostendeckungsgrad in % 250,49 555,81 517,60 163,81
Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
Stiftungsgrundstockvermögen 1719 in € 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Verhältnis der erwirtschafteten Nettojahreserträge zum Stiftungsgrundstockvermögen 1719 in % 3,00 3,24 2,00 3,44 1,44
Produktgruppe 1720 - Dr. Wilhelm und Gisela Fuß-Stiftung
334
Jahresabschluss 2023
Produktbereich: 17 Stiftungen
Produktgruppe: 1720 Dr. Wilhelm und Gisela Fuß-Stiftung
Aufgabenbeschreibung Verbesserung der Lebenssituation schwerstbehinderter Menschen, insbesondere die Unterstützung der Bewohnerinnen und Bewohner des Schwerstbehindertenwohnheimes
Lachemer Weg 22 in Köln-Weidenpesch.
Zielgruppe Siehe Stiftungszweck
Rechtsgrundlage Ratsbeschluss vom 30.01.1992
Wirkungsziele/Strategische Ziele Der Stiftungszweck ist bei gleichzeitiger Erhaltung und Mehrung des Stiftungsvermögens erfüllt.
Ergebnis Produktgruppe (Angaben in Euro) Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
10 + ordentliche Erträge 213 0 0 1.136 1.136
17 - ordentliche Aufwendungen 36.836 26.705 34.624 28.500 6.124
18 = ordentliches Ergebnis -36.623 -26.705 -34.624 -27.364 7.260
21 +/- Finanzergebnis 56.917 62.536 53.000 71.298 18.298
25 +/- Außerordentliches Ergebnis 0 0 0 0 0
+/- Ergebnis aus internen Leistungsbeziehungen 0 0 0 0 0
29 = Jahresergebnis 20.294 35.831 18.376 43.934 25.558
+/- Kostenrechnerische Korrektur 0 0 0 0 0
= Betriebliches Ergebnis 20.294 35.831 18.376 43.934 25.558
Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
Stiftungsgrundstockvermögen 1720 in € 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Verhältnis der erwirtschafteten Nettojahreserträge zum Stiftungsgrundstockvermögen 1720 in % 3,00 3,06 2,00 3,50 1,50
Allgemeine Kennzahlen zur Aufwands- und Ertragslage Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Personalintensität 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
Sach- und Dienstleistungsintensität 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
Transferaufwandsquote 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
335
Jahresabschluss 2023
Produktbereich: 17 Stiftungen
Produktgruppe: 1720 Dr. Wilhelm und Gisela Fuß-Stiftung
Produkt: 172001 Dr. Wilhelm und Gisela Fuß-Stiftung
Produktbeschreibung Verbesserung der Lebenssituation schwerstbehinderter Menschen, insbesondere die Unterstützung der Bewohnerinnen und Bewohner des Schwerstbehindertenwohnheimes
Lachemer Weg 22 in Köln-Weidenpesch.
Wirkungsziel/Leistungsziel Der Stiftungszweck ist bei gleichzeitiger Erhaltung und Mehrung des Stiftungsvermögens erfüllt.
Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
+ Leistungen 57.130 62.536 53.000 72.434 19.434
- Kosten 36.836 26.705 34.624 28.500 6.124
= Betriebliches Ergebnis 20.294 35.831 18.376 43.934 25.558
Kostendeckungsgrad in % 155,09 234,17 153,07 254,15
Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
Stiftungsgrundstockvermögen 1720 in € 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Verhältnis der erwirtschafteten Nettojahreserträge zum Stiftungsgrundstockvermögen 1720 in % 3,00 3,06 2,00 3,50 1,50
Produktgruppe 1721 - Stiftung Dick
336
Jahresabschluss 2023
Produktbereich: 17 Stiftungen
Produktgruppe: 1721 Stiftung Dick
Aufgabenbeschreibung Betreuung der spastisch gelähmten Kinder im Raume der Stadt Köln.
Zielgruppe Siehe Stiftungszweck
Rechtsgrundlage Dringlichkeitsentscheidung vom 14.07.1993, Genehmigung Rat am 14.09.1993
Wirkungsziele/Strategische Ziele Der Stiftungszweck ist bei gleichzeitiger Erhaltung und Mehrung des Stiftungsvermögens erfüllt.
Ergebnis Produktgruppe (Angaben in Euro) Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
10 + ordentliche Erträge 16 0 0 0 0
17 - ordentliche Aufwendungen 0 4.300 5.100 5.860 -760
18 = ordentliches Ergebnis 16 -4.300 -5.100 -5.860 -760
21 +/- Finanzergebnis 27.336 29.690 24.100 32.663 8.563
25 +/- Außerordentliches Ergebnis 0 0 0 0 0
+/- Ergebnis aus internen Leistungsbeziehungen 0 0 0 0 0
29 = Jahresergebnis 27.352 25.390 19.000 26.803 7.804
+/- Kostenrechnerische Korrektur 0 0 0 0 0
= Betriebliches Ergebnis 27.352 25.390 19.000 26.803 7.804
Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
Stiftungsgrundstockvermögen 1721 in € 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Verhältnis der erwirtschafteten Nettojahreserträge zum Stiftungsgrundstockvermögen 1721 in % 3,00 3,28 2,00 3,52 1,52
Allgemeine Kennzahlen zur Aufwands- und Ertragslage Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Personalintensität 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
Sach- und Dienstleistungsintensität 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
Transferaufwandsquote 0,00% 100,00% 100,00% 100,00%
337
Jahresabschluss 2023
Produktbereich: 17 Stiftungen
Produktgruppe: 1721 Stiftung Dick
Produkt: 172101 Stiftung Dick
Produktbeschreibung Betreuung der spastisch gelähmten Kinder im Raume der Stadt Köln.
Wirkungsziel/Leistungsziel Der Stiftungszweck ist bei gleichzeitiger Erhaltung und Mehrung des Stiftungsvermögens erfüllt.
Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
+ Leistungen 27.352 29.690 24.100 32.663 8.563
- Kosten 0 4.300 5.100 5.860 -760
= Betriebliches Ergebnis 27.352 25.390 19.000 26.803 7.804
Kostendeckungsgrad in % 690,45 472,51 557,40
Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
Stiftungsgrundstockvermögen 1721 in € 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Verhältnis der erwirtschafteten Nettojahreserträge zum Stiftungsgrundstockvermögen 1721 in % 3,00 3,28 2,00 3,52 1,52
Produktgruppe 1722 - Stiftung Friedrich Damm
338
Jahresabschluss 2023
Produktbereich: 17 Stiftungen
Produktgruppe: 1722 Stiftung Friedrich Damm
Aufgabenbeschreibung Ankauf von Kinder- und Jugendbüchern für die städt. Volksbüchereien sowie Durchführung von Jugendveranstaltungen.
Zielgruppe Siehe Stiftungszweck
Rechtsgrundlage Testament vom 15.08.1978, eröffnet am 14.10.1992
Wirkungsziele/Strategische Ziele Der Stiftungszweck ist bei gleichzeitiger Erhaltung und Mehrung des Stiftungsvermögens erfüllt.
Ergebnis Produktgruppe (Angaben in Euro) Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
10 + ordentliche Erträge 1 0 0 0 0
17 - ordentliche Aufwendungen 4.090 2.800 883 4.000 -3.117
18 = ordentliches Ergebnis -4.089 -2.800 -883 -4.000 -3.117
21 +/- Finanzergebnis 5.582 6.074 5.100 6.722 1.622
25 +/- Außerordentliches Ergebnis 0 0 0 0 0
+/- Ergebnis aus internen Leistungsbeziehungen 0 0 0 0 0
29 = Jahresergebnis 1.492 3.274 4.217 2.722 -1.495
+/- Kostenrechnerische Korrektur 0 0 0 0 0
= Betriebliches Ergebnis 1.492 3.274 4.217 2.722 -1.495
Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
Stiftungsgrundstockvermögen 1722 in € 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Verhältnis der erwirtschafteten Nettojahreserträge zum Stiftungsgrundstockvermögen 1722 in % 3,00 3,13 2,00 3,35 1,35
Allgemeine Kennzahlen zur Aufwands- und Ertragslage Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Personalintensität 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
Sach- und Dienstleistungsintensität 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
Transferaufwandsquote 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
339
Jahresabschluss 2023
Produktbereich: 17 Stiftungen
Produktgruppe: 1722 Stiftung Friedrich Damm
Produkt: 172201 Stiftung Friedrich Damm
Produktbeschreibung Ankauf von Kinder- und Jugendbüchern für die städt. Volksbüchereien sowie Durchführung von Jugendveranstaltungen.
Wirkungsziel/Leistungsziel Der Stiftungszweck ist bei gleichzeitiger Erhaltung und Mehrung des Stiftungsvermögens erfüllt.
Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
+ Leistungen 5.582 6.074 5.100 6.722 1.622
- Kosten 4.090 2.800 883 4.000 -3.117
= Betriebliches Ergebnis 1.492 3.274 4.217 2.722 -1.495
Kostendeckungsgrad in % 136,49 216,93 577,73 168,05
Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
Stiftungsgrundstockvermögen 1722 in € 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Verhältnis der erwirtschafteten Nettojahreserträge zum Stiftungsgrundstockvermögen 1722 in % 3,00 3,13 2,00 3,35 1,35
Produktgruppe 1723 - Stiftung Mathilde Groll
340
Jahresabschluss 2023
Produktbereich: 17 Stiftungen
Produktgruppe: 1723 Stiftung Mathilde Groll
Aufgabenbeschreibung Die Stiftungserträge dienen vorzugsweise der Unterstützung körperbehinderter Kinder im Schwerstbehindertenwohnheim Lachemer Weg 22 in Köln-Weidenpesch.
Zielgruppe Siehe Stiftungszweck
Rechtsgrundlage Dringlichkeitsentscheidung vom 21.04.1997, Genehmigung Rat am 05.05.1997
Wirkungsziele/Strategische Ziele Der Stiftungszweck ist bei gleichzeitiger Erhaltung und Mehrung des Stiftungsvermögens erfüllt.
Ergebnis Produktgruppe (Angaben in Euro) Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
10 + ordentliche Erträge 4 0 0 0 0
17 - ordentliche Aufwendungen 7.638 10.000 2.844 6.990 -4.146
18 = ordentliches Ergebnis -7.634 -10.000 -2.844 -6.990 -4.146
21 +/- Finanzergebnis 16.761 18.275 16.800 20.052 3.252
25 +/- Außerordentliches Ergebnis 0 0 0 0 0
+/- Ergebnis aus internen Leistungsbeziehungen 0 0 0 0 0
29 = Jahresergebnis 9.126 8.275 13.956 13.061 -894
+/- Kostenrechnerische Korrektur 0 0 0 0 0
= Betriebliches Ergebnis 9.126 8.275 13.956 13.061 -894
Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
Stiftungsgrundstockvermögen 1723 in € 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Verhältnis der erwirtschafteten Nettojahreserträge zum Stiftungsgrundstockvermögen 1723 in % 3,00 3,23 2,00 3,44 1,44
Allgemeine Kennzahlen zur Aufwands- und Ertragslage Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Personalintensität 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
Sach- und Dienstleistungsintensität 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
Transferaufwandsquote 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
341
Jahresabschluss 2023
Produktbereich: 17 Stiftungen
Produktgruppe: 1723 Stiftung Mathilde Groll
Produkt: 172301 Stiftung Mathilde Groll
Produktbeschreibung Die Stiftungserträge dienen vorzugsweise der Unterstützung körperbehinderter Kinder im Schwerstbehindertenwohnheim Lachemer Weg 22 in Köln-Weidenpesch.
Wirkungsziel/Leistungsziel Der Stiftungszweck ist bei gleichzeitiger Erhaltung und Mehrung des Stiftungsvermögens erfüllt.
Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
+ Leistungen 16.765 18.275 16.800 20.052 3.252
- Kosten 7.638 10.000 2.844 6.990 -4.146
= Betriebliches Ergebnis 9.126 8.275 13.956 13.061 -894
Kostendeckungsgrad in % 219,48 182,75 590,62 286,85
Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
Stiftungsgrundstockvermögen 1723 in € 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Verhältnis der erwirtschafteten Nettojahreserträge zum Stiftungsgrundstockvermögen 1723 in % 3,00 3,23 2,00 3,44 1,44
Produktgruppe 1724 - Gerda und Manfred Ulbrich-Stiftung
342
Jahresabschluss 2023
Produktbereich: 17 Stiftungen
Produktgruppe: 1724 Gerda und Manfred Ulbrich-Stiftung
Aufgabenbeschreibung Zweck der Stiftung ist, mittelbar oder unmittelbar Maßnahmen zu fördern, die der Erleichterung der Situation von HIV-infizierten Menschen dienen. Hierbei kommen sowohl
Einzelfallhilfen als auch institutionelle Förderungen freier Träger der Gesundheitspflege in Betracht.
Zielgruppe Siehe Stiftungszweck
Rechtsgrundlage Ratsbeschluss vom 23.04.1998
Wirkungsziele/Strategische Ziele Der Stiftungszweck ist bei gleichzeitiger Erhaltung und Mehrung des Stiftungsvermögens erfüllt.
Ergebnis Produktgruppe (Angaben in Euro) Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
10 + ordentliche Erträge 5 560 0 219 219
17 - ordentliche Aufwendungen 40.692 34.900 10.986 14.000 -3.014
18 = ordentliches Ergebnis -40.687 -34.340 -10.986 -13.781 -2.795
21 +/- Finanzergebnis 17.853 19.391 13.800 21.794 7.994
25 +/- Außerordentliches Ergebnis 0 0 0 0 0
+/- Ergebnis aus internen Leistungsbeziehungen 0 0 0 0 0
29 = Jahresergebnis -22.834 -14.949 2.814 8.014 5.199
+/- Kostenrechnerische Korrektur 0 0 0 0 0
= Betriebliches Ergebnis -22.834 -14.949 2.814 8.014 5.199
Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
Stiftungsgrundstockvermögen 1724 in € 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Verhältnis der erwirtschafteten Nettojahreserträge zum Stiftungsgrundstockvermögen 1724 in % 3,00 3,10 2,00 3,36 1,36
Allgemeine Kennzahlen zur Aufwands- und Ertragslage Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Personalintensität 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
Sach- und Dienstleistungsintensität 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
Transferaufwandsquote 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
343
Jahresabschluss 2023
Produktbereich: 17 Stiftungen
Produktgruppe: 1724 Gerda und Manfred Ulbrich-Stiftung
Produkt: 172401 Gerda und Manfred Ulbrich-Stiftung
Produktbeschreibung Zweck der Stiftung ist, mittelbar oder unmittelbar Maßnahmen zu fördern, die der Erleichterung der Situation von HIV-infizierten Menschen dienen. Hierbei kommen sowohl
Einzelfallhilfen als auch institutionelle Förderungen freier Träger der Gesundheitspflege in Betracht.
Wirkungsziel/Leistungsziel Der Stiftungszweck ist bei gleichzeitiger Erhaltung und Mehrung des Stiftungsvermögens erfüllt.
Ergebnis Produkt (Angaben in Euro) Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
+ Leistungen 17.858 19.951 13.800 22.014 8.214
- Kosten 40.692 34.900 10.986 14.000 -3.014
= Betriebliches Ergebnis -22.834 -14.949 2.814 8.014 5.199
Kostendeckungsgrad in % 43,89 57,16 125,62 157,24
Wirkungsorientierte Kennzahlen Ergebnis
2021
Ergebnis
2022
Plan
2023
Ergebnis
2023
Abweichung
2023
Stiftungsgrundstockvermögen 1724 in € 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Verhältnis der erwirtschafteten Nettojahreserträge zum Stiftungsgrundstockvermögen 1724 in % 3,00 3,10 2,00 3,36 1,36
Produktgruppe 1724 - Gerda und Manfred Ulbrich-Stiftu
Haushaltsrechtliche Unterrichtung des Rates
2010 Zeichen
Dezernat, Dienststelle II/20 Vorlagen-Nummer 3765/2024 Haushaltsrechtliche Unterrichtung des Rates öffentlicher Teil Gremium Datum Finanzausschuss 09.12.2024 Rat 12.12.2024 Haushaltsrechtliche Unterrichtung des Rates gemäß § 62 Abs. 4 Gemeindeordnung NRW Die Oberbürgermeisterin wird den als Anlage beigefügten, von der Kämmerin aufgestellten und von der Oberbürgermeisterin bestätigten Entwurf des Jahresabschlusses 2023 gemäß § 102 Absatz 6 Gemeindeordnung dem Rechnungsprüfungsausschuss in der Sitzung am 10.12.2024 zur Prüfung vorlegen (Vorlage 3769/2024). Der Entwurf des Jahresabschlusses 2023 weist folgendes Ergebnis aus (in Mio. Euro): Jahresdefizit (Ergebnisrechnung) Bilanzsumme Eigenkapital Fehlbetrag aus lfd. Verwaltungstätig- keit (Finanzrechnung) Fehlbetrags- quote (%) -9,2 17.172,5 5.766,1 -45,4 0,16 Der Entwurf des Jahresabschlusses 2023 schließt mit einem Fehlbetrag in der Ergebnisrech- nung in Höhe von 9,2 Mio. Euro ab. Aufgrund der im Jahresabschluss noch vorzunehmenden Umbuchungen der Ergebnisse der Stiftungen und Nachlässe in die Sonderposten bzw. erhal- tenen Anzahlungen erhöht sich der in der Bilanz auszuweisende Jahresfehlbetrag um 1,42 Mio. Euro auf 10,62 Mio. Euro. In diesem Ergebnis ist eine Verbesserung von insgesamt 43,9 Mio. Euro durch die Isolierung der Corona bedingten Ergebnisbelastungen (2,6 Mio. EUR) und der durch den Krieg in der Ukraine bedingten Ergebnisbelastungen (41,3 Mio. EUR) nach NKF-CUIG enthalten. Der Fehlbetrag gemäß (bereinigter) Ergebnisrechnung ohne Isolierung nach NKF-CUIG be- trägt 53,1 Mio. Euro (ohne Stiftungen und Nachlässe). Im Anschluss der förmlichen Feststellung des vom Rechnungsprüfungsausschuss geprüften Jahresabschlusses ist der Fehlbetrag in Höhe von 10,62 Mio. Euro nach den Regelungen des 3. NKF-Weiterentwicklungsgesetz durch Inanspruchnahme der Ausgleichsrücklage auszuglei- chen. Anlagen (Die Anlagen können im Ratsinformationssystem eingesehen werden). Gez. Reker
Anlage 1 - Jahresabschluss 2023 Teil 1
491324 Zeichen
Teil 1
- Bilanz
- Ergebnisrechnung
- Finanzrechnung
- Anhang
Lagebericht zum Jahresabschluss 2023
Nachfolgende Teile werden gesondert abgebildet:
Teil 2: Produktbereichsbezog ene Darstellung (Teilrechnungen)
Teil 3: Produktgruppen und Produkte mit Zielen und Kennzahlen
Inhaltsverzeichnis
Bilanz 31.12.2023 5
davon Gesamtbilanz der rechtlich unselbstständigen Stiftungen 7
Ergebnisrechnung 11
Finanzrechnung 15
Anhang 19
1. Vorbemerkung 19
2. Bilanz 23
2.1 Aktiva 23
2.2 Passiva 53
2.3 Sonstige finanzielle nicht zu bilanzierende
Verpflichtungen 74
3. Ergebnisrechnung 75
3.1 Erläuterung der ordentlichen Erträge 75
3.2 Erläuterung der ordentlichen Aufwendungen 86
3.3 Erläuterung des Finanzergebnisses 95
4. Finanzrechnung 99
4.1 Erläuterung der investiven Ein- und Auszahlungen 99
4.2 Erläuterung der Ein- und Auszahlungen aus
Finanzierungstätigkeit 113
5. Ermächtigungsübertragung 115
Anlagen 117
Lagebericht zum Jahresabschluss 2023 195
195
197
1. Haushaltswirtschaftliche Rahmenbedingungen 2023
2. Analyse der Haushaltswirtschaft
2.1 Vermögenslage 197
2.2 Schuldenlage 199
2.3 Ertragslage 200
2.4 Aufwandslage 202
2.5 Finanzlage 203
2.6 Personalbestand und -entwicklung 204
3. Prognosebericht 207
3.1 Chancen und Risiken 207
211 3.2 Entwicklung des Eigenkapitals
3.3 Ausgewählte Strategiefelder und Projekte 213
2.7 Gesamtbeurteilung 206
4.2 Ergebniskennzahlen
221
4.3 Kennzahlenentwicklung 2019 bis 2023 235
5. Wesentliche Ereignisse nach dem Bilanzstichtag 237
Übersicht über die Mitgliedschaften des Verwaltungsvorstandes
und der Ratsmitglieder 239
3.4 Entwicklung in den Beteiligungen
230 4. Kennzahlen
230 4.1 Bilanzkennzahlen
221
233
Bilanz 31.12.2023
5
6
Aktiva (in Euro) 31.12.2023 31.12.2022 Passiva (in Euro) 31.12.2023 31.12.2022
0 Aufwendungen zur Erhaltung der gemeindlichen Leistungsfähigkeit 412.068.344,66 368.129.410,52 1 Eigenkapital 5.766.097.999,02 5.761.071.158,12
1.1 Allgemeine Rücklage 5.419.110.281,06 5.243.268.967,41
1 Anlagevermögen 14.943.424.856,93 14.533.594.277,77 1.2 Sonderrücklagen 5.840.717,83 5.921.980,89
1.1 Immaterielle Vermögensgegenstände 24.727.275,61 23.437.571,61 1.3 Ausgleichsrücklage 72.816.710,78 0,00
1.4 Jahresüberschuss/Jahresfehlbetrag 268.330.289,35 511.880.209,82
1.2 Sachanlagen 7.947.904.074,67 7.840.847.831,16
davon: Jahresfehlbetrag 2023 -10.619.182,92
1.2.1 Unbebaute Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte 1.657.736.569,75 1.659.005.389,00 Jahresüberschuss 2022* 100.500.208,78 100.500.208,78
1.2.1.1 Grünflächen 924.352.089,20 924.174.227,28 Jahresüberschuss 2021* 178.449.263,49 178.449.263,49
1.2.1.2 Ackerland 157.789.863,50 159.594.425,27 Jahresüberschuss 2020 232.930.737,55
1.2.1.3 Wald, Forsten 70.757.366,70 69.659.747,86
1.2.1.4 Sonstige unbebaute Grundstücke 504.837.250,35 505.576.988,59 2 Sonderposten 2.746.486.210,48 2.755.142.474,54
1.2.2 Bebaute Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte 784.580.556,80 789.467.368,07 2.1 Sonderposten aus Zuwendungen 2.482.017.703,30 2.490.680.527,26
1.2.2.1 Grundstücke mit Kinder- und Jugendeinrichtungen 33.990.569,93 34.454.233,46 2.2 Sonderposten aus Beiträgen 157.916.614,31 157.525.252,72
1.2.2.2 Grundstücke mit Schulen 2.765.160,15 2.827.016,38 2.3 Sonderposten für Gebührenausgleich 544.585,95 544.585,95
1.2.2.3 Grundstücke mit Wohnbauten 311.290.554,32 304.594.195,37 2.4 Sonstige Sonderposten 106.007.306,92 106.392.108,61
1.2.2.4 Sonstige Dienst-, Geschäfts- und Betriebsgebäude 436.534.272,40 447.591.922,86
3 Rückstellungen 4.079.816.720,34 3.991.719.150,18
1.2.3 Infrastrukturvermögen 2.728.979.752,36 2.737.973.300,87
1.2.3.1 Grund und Boden des Infrastrukturvermögens 885.154.881,86 884.696.386,33 3.1 Pensionsrückstellungen 2.731.222.097,34 2.629.492.352,82
1.2.3.2 Brücken und Tunnel 1.152.825.237,70 1.190.668.632,00 3.2 Rückstellungen für Deponien und Altlasten 221.338.116,53 215.195.240,96
1.2.3.3 Gleisanlagen mit Streckenausrüstung und 40.484.282,86 44.745.715,50 3.3 Instandhaltungsrückstellungen 23.436.617,18 14.019.104,92
Sicherheitsanlagen 3.4 Sonstige Rückstellungen 1.103.819.889,29 1.133.012.451,48
1.2.3.4 Entwässerungs- und Abwasserbeseitigungsanlagen 2.139.950,55 2.191.223,25
1.2.3.5 Straßennetz mit Wegen, Plätzen und 550.800.378,36 513.334.759,43 4 Verbindlichkeiten 3.952.473.987,11 3.442.215.447,03
1.2.3.6 Sonstige Bauten des Infrastrukturvermögens 97.575.021,03 102.336.584,08
Verkehrslenkungsanlagen 4.2 Verbindlichkeiten aus Krediten für Investitionen 1.984.703.884,88 1.302.126.894,83
1.2.4 Bauten auf fremden Grund und Boden 14.266.923,75 15.702.628,77 4.2.1 von verbundenen Unternehmen 838.543,37 838.543,37
1.2.5 Kunstgegenstände, Kulturdenkmäler 1.797.220.338,75 1.795.097.937,00 4.2.4 vom öffentlichen Bereich 300.067.794,20 72.598,30
1.2.6 Maschinen und technische Anlagen, Fahrzeuge 105.678.196,20 103.698.961,65 4.2.5 von Kreditinstituten 1.683.797.547,31 1.301.215.753,16
1.2.7 Betriebs- und Geschäftsausstattung 77.483.235,62 72.279.287,14
1.2.8 Geleistete Anzahlungen, Anlagen im Bau 781.958.501,44 667.622.957,83
4.3 Verbindlichkeiten aus Krediten zur Liquiditätssicherung 910.515.692,31 1.151.877.378,38
227.697.121,57 224.759.928,87
1.3. Finanzanlagen 6.970.793.506,65 6.669.308.875,00 4.5 Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen 80.787.213,89 66.651.916,67
1.3.1 Anteile an verbundenen Unternehmen 5.337.856.708,03 5.314.657.006,12 4.6 Verbindlichkeiten aus Transferleistungen 11.453.285,76 9.883.662,73
1.3.2 Beteiligungen 182.706.974,28 184.010.082,04 4.7 Sonstige Verbindlichkeiten 167.333.482,51 178.474.177,15
1.3.3 Sondervermögen 558.118.370,14 556.636.022,04 4.8 Erhaltene Anzahlungen 569.983.306,19 508.441.488,40
1.3.4 Wertpapiere des Anlagevermögens 100.422.996,80 97.427.595,65
1.3.5 Ausleihungen 791.688.457,40 516.578.169,15 5 Passive Rechnungsabgrenzung 627.593.839,62 587.514.921,28
1.3.5.1 an verbundene Unternehmen 774.783.633,68 499.029.177,07
1.3.5.3 an Sondervermögen 371.041,21 485.491,79
1.3.5.4 Sonstige Ausleihungen 16.533.782,51 17.063.500,29
2 Umlaufvermögen 1.111.685.493,55 1.006.499.400,35
2.1 Vorräte 33.969.345,09 17.787.218,09
2.2 Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände 1.058.309.029,15 967.028.629,16
929.061.797,15 803.119.324,12
2.2.2 Privatrechtliche Forderungen 72.147.929,92 119.188.007,34
2.2.3 Sonstige Vermögensgegenstände 57.099.302,08 44.721.297,70
2.3 Wertpapiere des Umlaufvermögens 107.000,00 479.085,44
2.4 Liquide Mittel 19.300.119,31 21.204.467,66
3 Aktive Rechnungsabgrenzung 705.290.061,43 629.440.062,51
Bilanzsumme 17.172.468.756,57 16.537.663.151,15 Bilanzsumme 17.172.468.756,57 16.537.663.151,15
*
2.2.1 Öffentlich-rechtliche Forderungen und
Forderungen aus Transferleistungen
* Der Beschluss über die Verwendung der Jahresergebnisse 2021 und 2022 ist in 2023 noch nicht erfolgt.
4.4 Verbindlichkeiten aus Vorgängen, die Kreditaufnahmen
wirtschaftlich gleichkommen
7
8
davon Gesamtbilanz der rechtlich unselbstständigen Stiftungen
9
Aktiva Passiva
Geschäftsjahr Vorjahr Geschäftsjahr Vorjahr
1. Anlagevermögen 1. Eigenkapital
1.2 Sachanlagen 1.1 Allgemeine Rücklage 17.131.467,66 17.537.671,85
1.2.1 Unbebaute Grundstücke und
grundstücksgleiche Rechte 0,00 0,00 1.4. Jahresüberschuss 1.417.657,58 32.981,92
1.2.1.1 Grünflächen 1.080,00 1.080,00
1.2.1.2 Ackerland 103.402,00 103.402,00 2. Sonderposten 0,00 0,00
1.2.1.3 Wald, Forsten 0,00 0,00
1.2.1.4 Sonstige unbebaute Grundstücke 444.600,00 444.600,00 2.1 für Zuwendungen 113.607,33 136.382,06
2.4 Sonstige Sonderposten 76.153.816,62 75.594.052,92
1.2.2 Bebaute Grundstücke und
grundstücksgleiche Rechte 0,00 0,00
1.2.2.1 Grundstücke mit Kinder- und
Jugendeinrichtungen 744.676,40 760.207,20 3. Rückstellungen
1.2.2.3 Wohnbauten 57.380.162,12 58.210.925,97
1.2.2.4 Sonstige Dienst-, Geschäfts- und
Betriebsgebäude 379.920,64 383.625,31 3.4 Sonstige Rückstellungen nach § 36 Abs. 4 0,00 0,00
und 5 GemHVO 0,00 0,00
1.2.8 Geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau 0,00 0,00
4. Verbindlichkeiten
1.3 Finanzanlagen 0,00 0,00
1.3.2 Beteiligungen 8.620.185,30 9.842.030,00 4.2 Verbindlichkeiten aus Krediten für Investitionen
1.3.4 Wertpapiere des Anlagevermögens 31.801.152,78 29.090.086,88 4.2.4 Kredite vom öffentlichen Bereich 821.435,15 849.530,93 *
1.3.5 Ausleihungen 0,00 0,00 4.2.5 Kredite vom privaten Kreditmarkt 25.075.830,34 25.793.702,25
1.3.5.1 Ausleihungen an verbundene
Unternehmen 317.512,41 322.114,03
4.7 Sonstige Verbindlichkeiten 109.044,38 203.485,72
2. Umlaufvermögen
5. Passive Rechnungsabgrenzung 0,00 0,00
2.1 Vorräte
2.1.1 Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe, Waren 0,00 0,00
2.2 Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
2.2.2 Privatrechtliche Forderungen 0,00 0,00
2.2.2.1 gegenüber dem privaten Bereich 520.023,32 471.134,76
2.3 Wertpapiere des Umlaufvermögens 107.000,00 107.000,00
2.4 Liquide Mittel 20.403.144,09 20.411.601,50
3. Aktive Rechnungsabgrenzung 0,00 0,00
120.822.859,06 120.147.807,65 120.822.859,06 120.147.807,65
* davon Verbindlichkeiten gegen Stadt Köln 821.435,15 849.530,93
Unselbständige Stiftungen der Stadt Köln
Schlussbilanz 31.12.2023
10
Ergebnisrechnung
11
12
Jahresabschluss 2023 [1] [2] [3] [4] [5] [6] [7] [8]
Vergleich*
Plan / Ist
Vergleich*
fortg. Plan / Ist
[2] - [5] [3] - [5]
1 Steuern und ähnliche Abgaben 2.772.860.674,14 2.732.348.801,14 2.881.063.603,12 0,00 2.979.421.637,61 247.072.836,47 98.358.034,49 0,00
2 + Zuwendungen und allg. Umlagen 1.339.664.121,71 1.205.048.715,07 1.271.030.566,89 0,00 1.188.564.056,89 -16.484.658,18 -82.466.510,00 0,00
3 + Sonstige Transfererträge 96.532.220,56 81.525.875,47 84.453.657,61 0,00 85.470.802,50 3.944.927,03 1.017.144,89 0,00
4 + Öffentl.-rechtl. Leistungsentgelte 344.044.527,43 375.250.708,41 381.608.264,22 0,00 363.602.972,78 -11.647.735,63 -18.005.291,44 0,00
5 + Privatrechtl. Leistungsentgelte 87.660.752,54 96.033.471,37 98.793.732,24 0,00 92.496.336,03 -3.537.135,34 -6.297.396,21 0,00
6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 630.080.611,00 712.087.302,90 713.776.049,88 0,00 716.759.688,99 4.672.386,09 2.983.639,11 0,00
7 + Sonstige ordentliche Erträge 288.351.784,05 208.393.103,71 276.636.115,86 0,00 326.512.608,59 118.119.504,88 49.876.492,73 0,00
8 + Aktivierte Eigenleistungen 7.687,49 0,00 0,00 0,00 3.192.730,84 3.192.730,84 3.192.730,84 0,00
9 + Bestandsveränderungen 1.812.384,10 1.600.000,00 1.600.000,00 0,00 1.712.044,97 112.044,97 112.044,97 0,00
10 = Ordentliche Erträge 5.561.014.763,02 5.412.287.978,07 5.708.961.989,82 0,00 5.757.732.879,20 345.444.901,13 48.770.889,38 0,00
11 - Personalaufwendungen 1.275.364.451,81 1.284.023.899,56 1.289.035.149,61 0,00 1.279.403.296,51 4.620.603,05 9.631.853,10 0,00
12 - Versorgungsaufwendungen 98.642.634,77 57.026.619,00 57.026.619,00 0,00 119.035.106,67 -62.008.487,67 -62.008.487,67 0,00
13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 709.929.197,57 782.418.870,98 828.688.952,76 26.163.516,49 748.178.819,27 34.240.051,71 80.510.133,49 31.800.608,72
14 - Bilanzielle Abschreibungen 185.891.983,14 181.271.887,13 183.875.321,15 0,00 199.971.091,35 -18.699.204,22 -16.095.770,20 0,00
15 - Transferaufwendungen 2.243.552.020,34 2.097.361.371,56 2.301.184.248,95 15.936.869,88 2.295.808.169,59 -198.446.798,03 5.376.079,36 12.565.816,58
16 - Sonstige ordentl. Aufwendungen 1.050.914.726,92 1.198.304.426,40 1.259.996.623,60 15.082.392,74 1.135.809.128,58 62.495.297,82 124.187.495,02 16.946.043,79
17 = Ordentliche Aufwendungen 5.564.295.014,55 5.600.407.074,63 5.919.806.915,07 57.182.779,11 5.778.205.611,97 -177.798.537,34 141.601.303,10 61.312.469,09
18 = Ordentliches Ergebnis (10 und 17) -3.280.251,53 -188.119.096,56 -210.844.925,25 -57.182.779,11 -20.472.732,77 167.646.363,79 190.372.192,48 -61.312.469,09
19 + Finanzerträge 73.587.596,56 85.920.768,95 111.854.805,31 0,00 114.094.714,74 28.173.945,79 2.239.909,43 0,00
20 - Zinsen und sonst. Finanzaufwendungen 32.315.814,52 89.013.961,47 148.813.961,47 0,00 146.762.441,45 -57.748.479,98 2.051.520,02 0,00
21 = Finanzergebnis (19 und 20) 41.271.782,04 -3.093.192,52 -36.959.156,16 0,00 -32.667.726,71 -29.574.534,19 4.291.429,45 0,00
22 = Ergebnis lfd. Verwaltungstätigkeit (18 und 21) 37.991.530,51 -191.212.289,08 -247.804.081,41 -57.182.779,11 -53.140.459,48 138.071.829,60 194.663.621,93 -61.312.469,09
23 + Außerordentliche Erträge 89.652.443,38 194.092.650,61 194.092.650,61 0,00 47.005.006,11 -147.087.644,50 -147.087.644,50 0,00
24 - Außerordentliche Aufwendungen 27.110.783,19 0,00 0,00 0,00 3.066.071,97 -3.066.071,97 -3.066.071,97 0,00
25 = Außerordentliches Ergebnis (23 und 24) 62.541.660,19 194.092.650,61 194.092.650,61 0,00 43.938.934,14 -150.153.716,47 -150.153.716,47 0,00
26 = Jahresergebnis (22 und 25) 100.533.190,70 2.880.361,53 -53.711.430,80 -57.182.779,11 -9.201.525,34 -12.081.886,87 44.509.905,46 -61.312.469,09
Nachrichtlich: Verrechnung von Erträgen und Aufwendungen mit der allgemeinen Rücklage
Vergleich*
Plan / Ist
Vergleich*
fortg. Plan / Ist
[2] - [5] [3] - [5]
27 Verrechnete Erträge bei Vermögensgegenständen 13.354.957,89 22.870.000,00 22.870.000,00 21.898.289,41 -971.710,59 -971.710,59
28 Verrechnete Erträge bei Finanzanlagen 7.743.408,57 1.564.557,52 1.564.557,52 1.564.557,52
29 Verrechnete Aufwendungen bei Vermögensgegenständen 4.438.587,23 3.856.000,00 3.856.000,00 7.416.750,07 -3.560.750,07 -3.560.750,07
30 Verrechnete Aufwendungen bei Finanzanlagen 352.426,03 400.073,04 -400.073,04 -400.073,04
31 Verrechnungssaldo (=Zeilen 27 bis 30) 16.307.353,20 19.014.000,00 19.014.000,00 0,00 15.646.023,82 -3.367.976,18 -3.367.976,18 0,00
** Ermächtigungsübertragung *Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag)
(+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag)
Ergebnisrechnung Ergebnis 2022 Plan 2023 fortgeschriebener
Plan 2023
davon EÜ**
aus Vorjahr
EÜ**
Folgejahr
Ergebnis 2022 Plan 2023 fortgeschriebener
Plan 2023
davon EÜ**
aus Vorjahr Ist-Ergebnis 2023 EÜ**
Folgejahr
Ist-Ergebnis 2023
13
14
Finanzrechnung
15
16
Jahresabschluss 2023 [1] [2] [3] [4] [5] [6] [7] [8]
Vergleich*
Plan / Ist
Vergleich*
fortg. Plan / Ist
[2] - [5] [3] - [5]
1 Steuern und ähnliche Abgaben 2.633.444.871,71 2.732.348.801,14 2.815.148.801,14 0,00 2.821.595.570,73 89.246.769,59 6.446.769,59 0,00
2 + Zuwendungen und allg. Umlagen 1.314.379.713,49 1.138.731.091,94 1.219.423.355,70 0,00 1.137.745.464,22 -985.627,72 -81.677.891,48 0,00
3 + Sonstige Transfereinzahlungen 73.774.191,34 81.525.875,47 84.482.361,45 0,00 68.067.647,39 -13.458.228,08 -16.414.714,06 0,00
4 + Öffentlich-rechtl. Leistungsentgelte 290.307.759,76 362.355.437,22 363.748.336,13 0,00 284.656.531,39 -77.698.905,83 -79.091.804,74 0,00
5 + Privatrechtl. Leistungsentgelte 87.405.325,50 95.937.551,73 99.372.030,91 0,00 88.706.045,61 -7.231.506,12 -10.665.985,30 0,00
6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 625.691.366,95 708.087.302,90 709.339.447,22 0,00 659.019.753,74 -49.067.549,16 -50.319.693,48 0,00
7 + Sonstige Einzahlungen 73.246.140,31 188.001.567,26 258.323.044,72 0,00 257.960.847,66 69.959.280,40 -362.197,06 0,00
8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen 62.378.833,99 85.920.768,95 111.854.805,31 0,00 95.911.254,64 9.990.485,69 -15.943.550,67 0,00
9 = Einzahlungen aus lfd. Verwaltungstätigkeit 5.160.628.203,05 5.392.908.396,61 5.661.692.182,58 0,00 5.413.663.115,38 20.754.718,77 -248.029.067,20 0,00
10 - Personalauszahlungen 1.104.593.526,77 1.149.467.249,90 1.157.656.814,45 0,00 1.158.832.029,43 -9.364.779,53 -1.175.214,98 0,00
11 - Versorgungsauszahlungen 119.127.091,39 129.500.000,00 128.984.322,25 0,00 125.435.525,16 4.064.474,84 3.548.797,09 0,00
12 - Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen 690.955.803,18 800.249.591,77 910.422.193,01 77.514.957,54 729.479.307,37 70.770.284,40 180.942.885,64 71.020.541,77
13 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 29.129.290,51 118.377.113,42 181.477.113,42 0,00 156.212.364,38 -37.835.250,96 25.264.749,04 0,00
14 - Transferauszahlungen 2.134.303.963,54 2.171.969.870,56 2.328.488.535,54 39.286.242,22 2.220.188.738,38 -48.218.867,82 108.299.797,16 39.175.162,01
15 - Sonstige Auszahlungen 981.191.124,50 1.180.412.053,12 1.241.489.658,81 15.744.024,60 1.068.899.504,08 111.512.549,04 172.590.154,73 28.227.468,28
16 = Auszahlungen aus lfd. Verwaltungstätigkeit 5.059.300.799,89 5.549.975.878,77 5.948.518.637,48 132.545.224,36 5.459.047.468,80 90.928.409,97 489.471.168,68 138.423.172,06
17 = Saldo der lfd. Verwaltungstätigkeit (9 und 16) 101.327.403,16 -157.067.482,16 -286.826.454,90 -132.545.224,36 -45.384.353,42 111.683.128,74 241.442.101,48 -138.423.172,06
18 + Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 148.475.383,41 135.565.186,64 146.361.855,70 0,00 159.796.186,86 24.231.000,22 13.434.331,16 0,00
19 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen 13.650.320,43 36.800.100,00 36.800.100,00 0,00 20.761.412,25 -16.038.687,75 -16.038.687,75 0,00
20 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Finanzanlagen 13.977,32 0,00 80.576,07 0,00 80.576,07 80.576,07 0,00 0,00
21 + Einzahlungen aus Beiträgen u. ä. Entgelten 6.627.001,83 4.500.000,00 4.500.000,00 0,00 6.431.720,58 1.931.720,58 1.931.720,58 0,00
22 + Sonstige Investitionseinzahlungen 5.571.802,25 24.437.100,00 24.437.100,00 0,00 4.707.421,08 -19.729.678,92 -19.729.678,92 0,00
23 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 174.338.485,24 201.302.386,64 212.179.631,77 0,00 191.777.316,84 -9.525.069,80 -20.402.314,93 0,00
24 - Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 5.360.429,91 76.200.000,00 91.663.800,00 0,00 24.096.065,29 52.103.934,71 67.567.734,71 0,00
25 - Auszahlungen für Baumaßnahmen 160.818.286,91 304.300.558,55 323.103.897,65 24.102.170,53 196.833.424,78 107.467.133,77 126.270.472,87 12.997.514,87
26 - Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen 50.289.953,30 120.726.017,01 183.027.769,98 63.907.411,36 61.768.361,66 58.957.655,35 121.259.408,32 45.249.407,74
27 - Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen 58.234.414,60 39.347.400,00 77.030.541,07 37.602.565,00 27.396.459,36 11.950.940,64 49.634.081,71 38.136.476,70
28 - Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 109.826.991,38 111.642.791,00 135.613.061,88 4.419.905,00 83.319.662,77 28.323.128,23 52.293.399,11 23.189.322,60
29 - Sonstige Investitionsauszahlungen 79.769.536,84 364.176.368,00 518.767.262,62 165.602.892,00 274.875.381,31 89.300.986,69 243.891.881,31 68.374.000,00
30 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 464.299.612,94 1.016.393.134,56 1.329.206.333,20 295.634.943,89 668.289.355,17 348.103.779,39 660.916.978,03 187.946.721,91
31 = Saldo aus Investitionstätigkeit (23 und 30) -289.961.127,70 -815.090.747,92 -1.117.026.701,43 -295.634.943,89 -476.512.038,33 338.578.709,59 640.514.663,10 -187.946.721,91
32 = Finanzmittelüberschuss/ -fehlbetrag (17 und 31) -188.633.724,54 -972.158.230,08 -1.403.853.156,33 -428.180.168,25 -521.896.391,75 450.261.838,33 881.956.764,58 -326.369.893,97
33 + Einzahlungen a. d. Aufnahme und durch Rückflüsse v. Krediten für
Investitionen u. wirtschaftl. gleichkommenden Rechtsverhältnissen 124.021.540,89 1.371.241.948,00 1.884.241.948,00 0,00 1.722.907.437,84 351.665.489,84 -161.334.510,16 0,00
34 + Einzahlungen aus der Aufnahme und durch Rückflüsse von Krediten
zur Liquiditätssicherung 7.116.198.722,16 14.459.970.642,00 14.459.970.642,00 0,00 9.172.570.808,77 -5.287.399.833,23 -5.287.399.833,23 0,00
35 - Auszahlungen für die Tilgung und Gewährung v. Krediten für
Investitionen u. wirtschaftl. gleichkommenden Rechtsverhältnissen 362.677.813,85 754.860.000,00 1.264.860.000,00 0,00 964.026.115,50 -209.166.115,50 300.833.884,50 66.000.000,00
36 - Auszahlungen für die Tilgung und Gewährung von Krediten zur
Liquiditätssicherung 6.695.998.749,94 14.100.000.000,00 14.100.000.000,00 0,00 9.410.390.814,62 4.689.609.185,38 4.689.609.185,38 0,00
37 = Saldo aus Finanzierungstätigkeit 181.543.699,26 976.352.590,00 979.352.590,00 0,00 521.061.316,49 -455.291.273,51 -458.291.273,51 -66.000.000,00
38 = Änderung des Bestandes an Finanzmitteln (32 und 37) -7.090.025,28 4.194.359,92 -424.500.566,33 -428.180.168,25 -835.075,26 -5.029.435,18 423.665.491,07 -392.369.893,97
39 + Anfangsbestand an Finanzmitteln 26.089.139,64 0,00 0,00 0,00 21.204.467,66 0,00
40 +/- Änderung des Bestandes an fremden Finanzmitteln 2.205.353,30 0,00 0,00 0,00 -1.069.273,09 0,00
41 = Liquide Mittel (38 + 39 + 40) 21.204.467,66 4.194.359,92 -424.500.566,33 -428.180.168,25 19.300.119,31 -5.029.435,18 423.665.491,07 -392.369.893,97
** Ermächtigungsübertragung *Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung)
(+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
EÜ**
FolgejahrFinanzrechnung Ergebnis 2022 Plan 2023 fortgeschriebener
Plan 2023
davon EÜ**
aus Vorjahr Ist-Ergebnis 2023
17
18
Anhang
1. Vorbemerkung
Gemäß § 95 Abs. 1 der Gemeindeordnung für das Land Nordrhein-Westfalen (GO)
hat die Stadt Köln zum Schluss eines jeden Haushaltsjahres einen Jahresabschluss
aufzustellen. Die maßgeblichen Vorschriften für dessen Bestandteile ergeben sich
insbesondere aus der GO und der Ko mmunalhaushaltsverordnung Nordrhein-
Westfalen (KomHVO).
Die Bilanz als ein Bestandteil des Jahresabschlusses gibt auf der Aktivseite einen
Überblick über das Anlage- und das Umlaufvermögen sowie die aktiven Rech-
nungsabgrenzungsposten und auf der Passivseite über das Eigenkapital, die Son-
derposten, das Fremdkapital sowie die passiven Rechnungsabgrenzungsposten.
Die Aufstellung der Bilanz zum 31.12.2023 erfolgt entsprechend der Mindestgliede-
rung nach § 42 Abs. 3 und 4 KomHVO.
Gemäß § 33a Abs. 1 KomHVO ist auf der Aktivseite der Bilanz vor dem Anlagever-
mögen ab dem Jahresabschluss 2020 der Posten „Aufwendungen zur Erhaltung
der gemeindlichen Leistungsfähigkeit“ auszuweisen. Hierunter fällt die sog. Bilan-
zierungshilfe, mit de r Mehrbelastungen aufgrund der COVID-19-Pandemie (ab
2020) und aufgrund des Krieges in der Ukraine (ab 2022) gemäß § 5 des NKF -
COVID-19-Ukraine-Isolierungsgesetzes (NKF-CUIG) bis einschließlich 2023 isoliert
werden.
Die im wirtschaftlichen Eigentum befindlichen Vermögensgegenstände und Schul-
den sind jeweils einzeln angesetzt und bewertet. Geringwertige Wirtschaftsgüter
(GWG) mit Anschaffungs- und Herstellungskosten bis 800 € netto werden nicht ak-
tiviert. Besonders von Diebstahl bedrohte bewegliche Vermögensgegenstände bei
den GWG sind außerhalb der Buchhaltung in gesonderten Listen nachzuweisen.
Angewandte Bewert ungsvereinfachungsverfahren gemäß § 35 KomHVO werden
im Erläuterungsteil unter den betroffenen Bilanzpositionen dargestellt.
Die Vermögenszugänge im Haushaltsjahr sind gemäß § 34 KomHVO zu ihren An-
schaffungs- und Herstellungskosten angesetzt worden, Abgänge und Umbuchun-
gen wurden in Höhe der Restbuchwerte berücksichtigt. Falls nichts Abweichendes
ausgeführt ist, sind in den Erläuterungen entsprechende Werte angegeben. Bei ab-
nutzbaren Ver mögensgegenständen des Anlagevermögens wu rden die Anschaf-
fungs- oder Herstellungskosten um die planmäßigen Abschreibungen vermindert.
In Fällen von Zugängen, bei denen die Anschaffungs - und Herstellungskosten be-
reits in Vorjahren hätten aktiviert werden müssen, wurde die auf Vorjahre entfal-
lende Wertminderung durch Abnutzung als Wertberichtigung bei der Zugangsbu-
chung berücksichtigt. Zutreffender Weise ist diese nicht Bestandteil der Abschrei-
bungen auf Vermögensgegenstände des Anlagevermögens im Haushaltsjahr,
wurde jedoch für die Ermittlung der Restbuchwerte ebenfalls zu Grunde gelegt und
daher unter der Entwicklung der Bilanzposition gesondert dargestellt. In den Erläu-
terungen selbst werden Bewegungen nur insoweit erläutert, sofern Einzelwerte we-
sentlich für die Bestandsveränderung der jeweiligen Bilanzposition sind. Die plan-
mäßigen Abschreibungen wurden ausnahmslos linear berechnet. Zugänge von ab-
nutzbaren Vermögensgegenständen wurden zeitanteilig abgeschrieben.
Die außerplanmäßigen Abschreibungen und Zuschreibungen auf das Anlage-
vermögen werden gemäß § 36 Abs. 6 Satz 3 und Abs. 9 Satz 2 KomHVO bei der
Ergebnisrechnung erläutert , zudem werden die wesentli chen außerplanmäßigen
Ab- und Zuschreibungen bei der jeweiligen Bilanzposition genannt.
19
Die Nutzungsdauern orientieren sich an der von der Stadt Köln erstellten Nut-
zungsdauertabelle, die auf der Rahmenvorgabe für Kommunen basiert.
Abweichungen von dieser örtlichen Nutzungstabelle sind nicht erfolgt.
Alle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens sind - geordnet nach Bilanz-
positionen - im Anlagenspiegel abgebildet. Dieser enthält Angaben zu den Anschaf-
fungs- und Herstellungskosten, der Entwicklung im Haushaltsjahr (Abgänge, Zu-
gänge, Umbuchungen zu anderen Bilanzpositionen des Anlagevermögens, Ab-
schreibungen) sowie den Buchwerten zum 01.01. und zum 31.12. des Haushalts-
jahres.
Für die beweglichen Vermögensgegenstände der Bilanzpositionen „Maschinen und
technische Anlagen, Fahrzeuge“ und „Betriebs - und Geschäftsausstattung“ wird
stadtweit ein rollierendes Inventurverfahren angewendet. Zu dem Bilanzstichtag
31.12.2023 wurde der bisher praktizierte Drei -Jahres-Rhythmus gesetzeskonform
in einen Vier -Jahres-Rhythmus geändert. In diesem Rhythmus führen die Dienst-
stellen die Inventur als vorgelagerte Inventur (Oktober bis Dezember des Haushalts-
jahres) durch. Durch die Verteilung der Inventuren auf vier Jahre soll eine Entzer-
rung der Inventurarbeiten erreicht werden.
Bei den Werten für Vorräte wird das strenge Niederstwertprinzip nach
§ 36 Abs. 8 KomHVO beachtet.
Die Forderungen sind zu Nennwerten aktiviert. Bei zweifelhaften Forderungen sind
Einzel- oder Pauschalwertberichtigungen vorgenommen worden, um den realisier -
baren Betrag zu ermitteln. Die Restlaufzeiten sind im Forderungsspiegel dargestellt.
Die liquiden Mittel umfassen alle Kontenbestände einschließlich der Scheckbe-
stände sowie der EC -Cash-Einzahlungsbeträge und die als Handvorschüsse und
Wechselgeld vorhandenen Bargeldbestände.
Die aktiven Rechnungsabgrenzungsposten werden entsprechend der Regelung
in § 43 Abs. 1 KomHVO angesetzt und beinhalten die auf spätere Haushaltsjahre
entfallenden Aufwendungen aus bereits erfolgten Auszahlungen. Darüber hinaus
werden unter dieser Position nach § 44 Abs. 2 Satz 2 KomHVO geleistete Zuwen-
dungen an Dritte aktiviert. Voraussetzung für die Abbildung solcher aktiven Rech-
nungsabgrenzungsposten ist eine einklagbare, mehrjährige und zeitlich befristete
Gegenleistungsverpflichtung.
Das Eigenkapital wird grundsätzlich nur durch das Jahresergebnis und die mit der
allgemeinen Rücklage unmittelbar zu verrechnenden Erträge und Aufwendungen
fortgeschrieben.
Zuwendungen, die die Stadt Köln für die Anschaffung von Vermögensgegenstän-
den eingesetzt hat, werden grundsätzlich als Sonderposten des konkreten Vermö-
gensgegenstandes passiviert. Zu diesen gehören die Sonderposten aus Zuwendun-
gen und aus Beiträgen sowie die sons tigen Sonderposten. Die Sonderposten wer-
den, soweit sie abnutzbaren Vermögensgegenständen zugeordnet sind, entspre-
chend der Abschreibungen der bezuschussten Vermögensgegenstände er trags-
wirksam aufgelöst (§ 44 Abs. 5 Satz 2 KomHVO).
Darüber hinaus wird das „Eigenkapital“ der rechtlich unselbst ständigen Stiftungen
unter den sonstigen Sonderposten ausgewiesen.
Der Sonderposten für den Gebührenausgleich grenzt nach § 44 Abs. 6 KomHVO
die Kostenüberdeckungen der kostenrechnenden Einrichtungen nach dem Kommu-
20
nalabgabengesetz und damit der öffentlich- rechtlich erhobenen Gebühren geson-
dert ab. Die Kostenunterdeckungen und die Entwicklung dieser Sonderpostenposi-
tion sind unter der Bilanzposition dargestellt.
Die Rückstellungen berücksichtigen die ungewissen Verpflichtungen zum Stichtag
31.12.2023. Sie sind mit ihren Restlaufzeiten im Rückstellungsspiegel abgebildet.
Der Rückstellungsspiegel gibt darüber hinaus Informationen zu den Bewegungen
im Haushaltsjahr. Dabei handelt es sich um Zuführungen, Auflösungen und Inan-
spruchnahmen. Eine Rückstellungszuführung, d. h. die Neubildung einer Rückstel-
lung bzw. die Erhöhung einer bestehenden Rückstellung, ist vorzunehmen, wenn
die Voraussetzungen gemäß § 37 KomHVO vorliegen. Eine Rückstellung ist aufzu-
lösen, wenn der Grund für die Bildung der Rückstellung entfallen ist. Die Inan-
spruchnahme einer Rückstellung erfolgt, sobald die ungewissen Verpflichtungen zu
einer Verbindlichkeit werden bzw. zur Auszahlung gelangen. Die Instandhaltungs-
rückstellungen berücksichtigen die Beträge, die im Zeitraum von grundsätzlich bis
zu vier Jahren voraussichtlich in Anspruch genommen werden.
Die Verbindlichkeiten sind mit den Rückzahlungsbeträgen bzw. dem Wert der zu
erbringenden Verpflichtung passiviert. Die Restlaufzeiten sind im Verbindlichkeiten-
spiegel dargestellt.
Die passiven Rechnungsabgrenzungsposten werden entsprechend der R ege-
lung in § 43 Abs. 3 KomHVO angesetzt und beinhalten die auf spätere Haushalts-
jahre entfallenden Erträge aus bereits eingegangenen Einzahlungen. Passive
Rechnungsabgrenzungen sind auch dann in der Bilanz zu zeigen, wenn die Kom-
mune Mittel erhält, die sie wiederum bei der Weiterleitung an Dritte an eine einklag-
bare, mehrjährige und zeitlich befristete Gegenleistungsverpflichtung bindet. Diese
werden gemäß § 44 Abs. 2 S. 2 KomHVO entsprechend der korres pondierenden
aktiven Rechnungsabgrenzungsposten ertragswirksam aufgelöst.
Der Landtag hat am 28.02.2024 das „Dritte Gesetz zur Weiterentwicklung des
Neuen Kommunalen Finanzmanagements im Land Nordrhein- Westfalen (3. NKF -
Weiterentwicklungsgesetz Nordrhein-Westfalen – 3. NKFWG NRW) beschlossen.
Gemäß Artikel 8 des 3. NKFWG NRW treten die damit einhergehenden Änderungen
der GO rückwirkend zum 31.12.2023 in Kraft.
21
Im Folgenden werden
- die Bilanzpositionen (Kapitel 2),
- die Ergebnisrechnungszeilen (Kapitel 3) und
- die Finanzrechnungszeilen (Kapitel 4) erläutert.
Bei der Erläuterung der Bilanzpositionen erfolgen die Angaben in T€. Planmäßige
Abschreibungen bei den Bilanzpositionen werden nicht erläutert. Die Bewegungen
(Zugänge, Abgänge, Umbuchungen) werden in der Regel dann erläutert, wenn die
Einzelbewegung mindestens 1.000 T€ beträgt. Besonders prägnant ist dabei als
Beispiel die Bilanzposition 1.2.7 Betriebs - und Geschäftsausstattung, bei der bei-
spielsweise die Zugänge in der Regel vernachlässigbare Einzelwerte umfassen.
Bei der Erläuterung der E rgebnis- und Finanzrechnungszeilen sind Beträge
in Mio. € angegeben.
Bei tabellarischen Darstellungen von (Teil-)Beträgen kann es zu Rundungsdifferen-
zen der Summen zum jeweils abgedruckten Zahlenwerk kommen. In den Tabellen
entspricht die Summe der Addition der gerundeten Teilwerte.
22
2. Bilanz
2.1 Aktiva
Bilanzposition 0. Aufwendungen zur Erhaltung der gemeindlichen
Leistungsfähigkeit
Gemäß § 5 Abs. 5 NKF-CUIG ist die Summe der infolge der COVID -19-Pandemie
und des Krieges in der Ukraine entstandenen Haushaltsbelastung im Jahresab-
schluss als außerordentlicher Ertrag in die Ergebnisrechnung einzustellen und ge-
mäß § 6 NKF-CUIG gesondert zu aktivieren. Die Belastung des städtischen Haus-
halts setzt sich aus Mindererträgen und Mehraufwendungen zusammen.
31.12.2023 31.12.2022
Bilanzierungshilfe 412.068 T€ 368.129 T€
Im Jahr 2023 hat sich die Bilanzierungshilfe insgesamt um 43.939 T€ erhöht. Dabei
entfällt ein Anteil in Höhe von 2.615 T€ auf die COVID-19-Pandemie und 41.324 T€
auf den Krieg in der Ukraine. Die Bilanzierungshilfe für 2023 setzt sich zusammen
aus isolierten Mindererträgen in Höhe von per Saldo 2.881 T€ und isolierten Mehr-
aufwendungen in Höhe von 41.058 T€. Im Rahmen der COVID-19-Pandemie wur-
den Mindererträge in Höhe von 4.604 T€, Mehrerträge in Höhe von 3.049 T€ und
Mehraufwendungen in Höhe von 1.060 T€ isoliert. 1.343 T€ isolierte Mindererträge
und 39.998 T€ isolierte Mehraufwendungen sind aufgrund der Auswirkungen des
Krieges in der Ukraine aktiviert worden.
Die durch die Aktivierung isolierten Beträge sind gemäß § 6 NKF-CUIG ab dem
Haushaltsjahr 2026 einmalig ganz oder in Anteilen erfolgsneutral gegen das Eigen-
kapital auszubuchen bzw. über längstens 50 Jahre erfolgswirksam abzuschreiben.
Auch außerplanmäßige Abschreibungen wären im Einklang mit der dauernden Leis-
tungsfähigkeit zulässig. Die Entscheidung zum Vorgehen bei den Abschreibungen
ab 2026 ist im Jahr 2025 bei der Stadt Köln zu treffen.
Bilanzposition 1. Anlagevermögen
Nach § 42 Abs. 3 Nr. 1 KomHVO besteht das Anlagevermögen aus den im materi-
ellen Vermögensgegenständen, dem Sachanlagevermögen und den Finanz anla-
gen. Vermögensgegenstände werden dann im Anlagevermögen gezeigt, wenn sie
dazu bestimmt sind, dauernd der Aufgabenerfüllung der Kommune zu dienen und
selbstständig verwertbar sind (§ 34 Abs. 1 KomHVO).
Vom Wahlrecht gem äß § 30 Abs. 4 KomHVO wird dahingehend Gebrauch ge-
macht, dass bewegliche Gegenstände des Sachanlagevermögens erst ab einem
Wert von über 800 € netto in der Anlagenbuchhaltung geführt werden.
Die Möglichkeit nach § 36 Abs. 3 KomHVO findet insoweit Anwendung , als dass
Vermögensgegenstände des Anlagevermögens, deren Wert den Betrag von 800 €
netto nicht überschreitet, selbstständig nutzbar sind und einer Abnutzung unterlie-
gen, unmittelbar als Aufwand ge bucht werden. Wenn eine der Voraussetzungen
des § 36 Abs. 3 KomHVO nicht vorliegt, erfolgt bei der Stadt Köln ab einem Min-
destbetrag von 60 € ohne Umsatzeuer eine Aktivierung.
23
Bilanzposition 1.1 Immaterielle Vermögensgegenstände
Immaterielle (nicht gegenständliche) Vermögensgegenstände ergeben sich insbe-
sondere aus vertraglich vereinbarten Rechten, Konzessionen und Lizenzen. Ge-
mäß § 44 Abs. 1 KomHVO sind unter dieser Bilanzposition nur entgeltlich erwor-
bene immaterielle Vermögensg egenstände zu ihren Anschaffungs - und Herstel-
lungskosten aktiviert worden.
Das immaterielle Vermögen setzt sich wie folgt zusammen:
31.12.2023 31.12.2022
Rechte, Konzessionen 8.086 T€ 4.520 T€
Softwarelizenzen 12.266 T€ 12.722 T€
nicht abnutzbare Rechte 851 T€ 642 T€
Anzahlungen auf immaterielle
Vermögensgegenstände 3.524 T€ 5.553 T€
Summe 24.727 T€ 23.437 T€
Entwicklung der Bilanzposition
Stand am 31.12.2022 23.438 T€
Zugänge (zu Anschaffungs- und Herstellungskosten) 6.891 T€
Wertberichtigung auf Zugänge aus in Vorjahren nicht
gebuchten Anschaffungs- und Herstellungskosten 0 T€
Abschreibungen im Haushaltsjahr
(inkl. außerplanmäßige AfA) -5.493 T€
Zuschreibungen 0 T€
Abgänge (Restbuchwerte) -207 T€
Umbuchungen (Restbuchwerte) 100 T€
Stand am 31.12.2023 24.729 T€
Die Zugänge in dieser Bilanzposition belaufen sich auf 6.891 T€. Wesentlich sind
davon Anzahlungen für immaterielle Vermögensgegenstände im Zusammenhang
mit der Einführung eines neuen Data Warehouse ( SAP BW/4HANA)
in Höhe von
1.619 T€.
Bilanzposition 1.2 Sachanlagen
Das Sachanlagevermögen bezeichnet materielle, also körperliche, Vermögensge-
genstände des Anlagevermögens. Ihre Nutzungsdauer ist zeitlich begrenzt, wenn
sie einer Abnutzung unterliegen. Zu den nicht abnutzbaren Vermögensgegenstän-
den zählen insbesondere Grundstücke, Kunstgegenstände, geleistete Anzahlungen
und Anlagen im Bau.
Bilanzposition 1.2.1 Unbebaute Grundstücke und grundstücksgleiche
Rechte
Auf unbebauten Grundstücken befinden sich keine benutzbaren Gebäude (§ 72 Be-
wertungsgesetz (BewG)).
Grundstücksgleiche Rechte beinhalten umfassende Nutzungsrechte an Grund-
stücken.
24
Die Umbuchungen bei den unbebauten Grundstücken resultieren in der Regel aus
Nutzungsänderungen von Flurstücken und bestandskorrigierenden Umbuchungen
aufgrund der durchgeführten Inventuren von Teilbereichen des unbebauten Grund-
besitzes und werden insoweit unter den nachfolgenden Positionen grundsätzlich
nicht einzeln erläutert.
Bilanzposition 1.2.1.1 Grünflächen
Diese Bilanzposition beinhaltet den Grund und Boden sowie den Aufwuchs bzw. die
Aufbauten auf Grünflächen.
Die Grünflächen setzen sich wie folgt zusammen:
31.12.2023 31.12.2022
Grund und Boden Grün-/Parkanlagen 325.424 T€ 325.085 T€
Aufwuchs Grünflächen 375.614 T€ 375.614 T€
Grund und Boden Friedhöfe 58.721 T€ 58.984 T€
Grund und Boden Kleingärten 44.116 T€ 44.116 T€
Grund und Boden Sportflächen 98.641 T€ 98.613 T€
Grund und Boden Kinderspielplätze 20.205 T€ 20.130 T€
Wasserflächen 1.631 T€ 1.631 T€
Summe 924.352 T€ 924.173 T€
Entwicklung der Bilanzposition
Stand am 31.12.2022 924.174 T€
Zugänge (zu Anschaffungs- und Herstellungskosten) 226 T€
Wertberichtigung auf Zugänge aus in Vorjahren nicht
gebuchten Anschaffungs- und Herstellungskosten 0 T€
Abschreibungen im Haushaltsjahr
(inkl. außerplanmäßige AfA) -1.178 T€
Zuschreibungen 0 T€
Abgänge (Restbuchwerte) -1 T€
Umbuchungen (Restbuchwerte) 1.131 T€
Stand am 31.12.2023 924.352 T€
Die Aufwuchs - und die dazugehörigen Nebenflächen sind entsprechend
§ 29 Abs. 1 Nr. 1 KomHVO anhand des Festwertverfahrens bewertet. Der Zeitwert
basiert auf 50% der durchschnittlichen Herstellungskosten für die zugrunde
liegenden Flächen.
Im Jahr 2023 erfolgten in dieser Bilanzposition außerplanmäßige Abschreibungen
in Höhe von 1.178 T€. Die Wertminderungen resultieren im Wesentlichen aus vier
Fortführungen im Bereich der Liegenschaften in Höhe von 1.164 T€, die mit einem
Wechsel in eine Nu tzungsart mit einem geringeren Bodenrichtwert verbunden
waren.
25
Bilanzposition 1.2.1.2 Ackerland
Zum Ackerland gehören landwirtschaftlich oder gartenbaulich genutzte Flächen der
Stadt Köln.
31.12.2023 31.12.2022
Ackerland 157.790 T€ 159.594 T€
Entwicklung der Bilanzposition
Stand am 31.12.2022 159.594 T€
Zugänge (zu Anschaffungs- und Herstellungskosten) 363 T€
Wertberichtigung auf Zugänge aus in Vorjahren nicht
gebuchten Anschaffungs- und Herstellungskosten 0 T€
Abschreibungen im Haushaltsjahr
(inkl. außerplanmäßige AfA) -35 T€
Zuschreibungen 0 T€
Abgänge (Restbuchwerte) -1.411 T€
Umbuchungen (Restbuchwerte) -722 T€
Stand am 31.12.2023 157.789 T€
Bilanzposition 1.2.1.3 Wald, Forsten
Die Bilanzposition „Wald, Forsten“ umfasst Grund und Boden sowie stehendes
Holzvermögen und Pflanzen (Aufwuchs).
Die Bilanzposition setzt sich wie folgt zusammen:
31.12.2023 31.12.2022
Grund und Boden 35.586 T€ 36.200 T€
Aufwuchs Wald 35.172 T€ 33.460 T€
Summe 70.758 T€ 69.660 T€
Entwicklung der Bilanzposition
Stand am 31.12.2022 69.660 T€
Zugänge (zu Anschaffungs- und Herstellungskosten) 1.721 T€
Wertberichtigung auf Zugänge aus in Vorjahren nicht
gebuchten Anschaffungs- und Herstellungskosten 0 T€
Abschreibungen im Haushaltsjahr
(inkl. außerplanmäßige AfA) 0 T€
Zuschreibungen 0 T€
Abgänge (Restbuchwerte) -1 T€
Umbuchungen (Restbuchwerte) -622 T€
Stand am 31.12.2023 70.758 T€
Der Aufwuchs ist mit einem pauschalierten Festwert angesetzt. Daher ist der Wert
des Aufwuchses in Intervallen von zehn Jahren zu überprüfen und eine Neuberech-
nung des Forsteinrichtungswerks alle 20 Jahre durchzuführen
26
(§ 29 Abs. 1 Nr. 2 KomHVO). Aufgrund der in 2017 durchgeführten Inventur ist der
Festwert Forst bis zum 31.12.2027 insgesamt um bis zu 10.645 T€ zu erhöhen. Die
Erhöhung erfolgt über den zehnjährigen Inventurzeitraum entsprechend der jährli-
chen Aufwendungen. Für das Jahr 2023 beträgt der Zugang zur Position Aufwuchs
Wald (Festwert Forst) 1.712 T€ und spiegelt damit den wesentlichen Anteil an den
Zugängen der Bilanzposition in Höhe von 1.721 T€ wider.
Bilanzposition 1.2.1.4 Sonstige unbebaute Grundstücke
Diese Bilanzposition ist eine Sammelposition für unbebaute Grundstücke, die nicht
den zuvor genannten Bilanzpositionen der unbebauten Grundstücke zugeordnet
werden können. Die Erbbaugrundstücke sind seitens der Kernverwaltung im Erbbau
an Dritte vergeben. Die Aufbauten auf diesen Grundstücken befinden sich nicht im
wirtschaftlichen Eigentum der Stadt Köln, sodass die Erbbaugrundstücke unter den
sonstigen unbebauten Grundstücken abgebildet werden. Bei den sonstigen Sport-
anlagen handelt es sich um Anlagen der Kernverwaltung der Stadt Köln, nur diese
werden innerhalb der Bilanzposition planmäßig abgeschrieben.
Die Bilanzposition setzt sich wie folgt zusammen:
31.12.2023 31.12.2022
Rohbauland 33.739 T€ 32.473 T€
Bauerwartungsland 97.512 T€ 98.435 T€
Bauland 73.898 T€ 74.641 T€
Grund und Boden sonstige Freiflächen 38.965 T€ 39.059 T€
Grund und Boden Betriebsflächen 59.799 T€ 58.780 T€
Grund und Boden sonstige Sportflächen 655 T€ 655 T€
Erbbaugrundstücke 180.479 T€ 179.773 T€
Sonstige Sportanlagen 19.790 T€ 21.762 T€
Summe 504.837 T€ 505.578 T€
Entwicklung der Bilanzposition
Stand am 31.12.2022 505.577 T€
Zugänge (zu Anschaffungs- und Herstellungskosten) 2.425 T€
Wertberichtigung auf Zugänge aus in Vorjahren nicht
gebuchten Anschaffungs- und Herstellungskosten 0 T€
Abschreibungen im Haushaltsjahr
(inkl. außerplanmäßige AfA) -2.163 T€
Zuschreibungen 0 T€
Abgänge (Restbuchwerte) -965 T€
Umbuchungen (Restbuchwerte) -37 T€
Stand am 31.12.2023 504.837 T€
Bilanzposition 1.2.2 Bebaute Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte
Auf bebauten Grundstücken nach § 74 BewG befinden sich benutzbare Gebäude.
27
Bilanzposition 1.2.2.1 Kinder- und Jugendeinrichtungen
Zu den Kinder- und Jugendeinrichtungen zählen zum einen Kindertagesstätten, die
sich nicht im Sachanlagevermögen der eigenbetriebsähnlichen Einrichtung
„Gebäudewirtschaft“ befinden. Zum anderen sind hier die Liegenschaften der
Kinder- und Jugendpädagogischen Einrichtung der Stadt Köln (KidS) erfasst , da
sich diese im wirtschaftlichen Eigentum der Kernverwaltung befinden.
Die Bilanzposition setzt sich wie folgt zusammen:
31.12.2023 31.12.2022
Grund und Boden Kinder- und Jugendeinrichtun-
gen 5.312 T€ 5.145 T€
Gebäude Kinder- und Jugendeinrichtungen 28.678 T€ 29.309 T€
Summe 33.990 T€ 34.454 T€
Entwicklung der Bilanzposition
Stand am 31.12.2022 34.454 T€
Zugänge (zu Anschaffungs- und Herstellungskosten) 0 T€
Wertberichtigung auf Zugänge aus in Vorjahren nicht
gebuchten Anschaffungs- und Herstellungskosten 0 T€
Abschreibungen im Haushaltsjahr
(inkl. außerplanmäßige AfA)
-631 T€
Zuschreibungen 0 T€
Abgänge (Restbuchwerte) 0 T€
Umbuchungen (Restbuchwerte) 167 T€
Stand am 31.12.2023 33.990 T€
Bilanzposition 1.2.2.2 Schulen
Die Schulgebäude befinden sich grundsätzlich im Sachanlagevermögen der eigen-
betriebsähnlichen Einrichtung „Gebäudewirtschaft“. Die Kernverwaltung hat zwei
Schulgebäude im wirtschaftlichen Eigentum; das eine ist an den Landschaftsver-
band Rheinland vermietet, das andere wird von der Kulturverwaltung genutzt.
Die Bilanzposition setzt sich wie folgt zusammen:
31.12.2023 31.12.2022
Grund und Boden Schulen 1.426 T€ 1.426 T€
Schulgebäude 1.339 T€ 1.401 T€
Summe 2.765 T€ 2.827 T€
28
Entwicklung der Bilanzposition
Stand am 31.12.2022 2.827 T€
Zugänge (zu Anschaffungs- und Herstellungskosten) 0 T€
Wertberichtigung auf Zugänge aus in Vorjahren nicht
gebuchten Anschaffungs- und Herstellungskosten
0 T€
Abschreibungen im Haushaltsjahr
(inkl. außerplanmäßige AfA) -62 T€
Zuschreibungen 0 T€
Abgänge (Restbuchwerte) 0 T€
Umbuchungen (Restbuchwerte) 0 T€
Stand am 31.12.2023 2.765 T€
Bilanzposition 1.2.2.3 Wohnbauten
Diese Position umfasst die Bodenwerte und Gebäude der Wohnbauten, wie z. B.
Unterkünfte für Obdachlose, Flüchtlingsunterkünfte etc.
Die Bilanzposition setzt sich wie folgt zusammen:
31.12.2023 31.12.2022
Grund und Boden Wohnbauten 86.999 T€ 84.592 T€
Wohnbauten 205.625 T€ 200.649 T€
Außenanlagen Wohnbauten 18.667 T€ 19.354 T€
Summe 311.291 T€ 304.595 T€
Entwicklung der Bilanzposition
Stand am 31.12.2022 304.594 T€
Zugänge (zu Anschaffungs- und Herstellungskosten) 8.941 T€
Wertberichtigung auf Zugänge aus in Vorjahren nicht
gebuchten Anschaffungs- und Herstellungskosten 0 T€
Abschreibungen im Haushaltsjahr
(inkl. außerplanmäßige AfA)
-11.058 T€
Zuschreibungen 0 T€
Abgänge (Restbuchwerte) -4 T€
Umbuchungen (Restbuchwerte) 8.817 T€
Stand am 31.12.2023 311.290 T€
Die Zugänge in Höhe von 8.941 T€ beinhalten hauptsächlich den Kauf eines
bebauten Grundstücks in der Winterberger Straße 11 zur Unterbringung von
Geflüchteten in Höhe von 3.290 T€.
Die Umbuchungen in Höhe von 8.817 T€ setzen sich im Wesentlichen aus den
Anschaffungs- und Herstellungskosten für die Fertigstellung von zwei
Übergangswohnheimen zur Unterbringung von G eflüchteten Pater-Prinz-Weg 13-
19 in Höhe von 3.631 T€ und Frie drichstraße 45 in Höhe von 2.680 T€ aus der
Bilanzposition 1.2.8 Geleistete Anzahlungen, Anlagen im Bau zusammen.
29
Bilanzposition 1.2.2.4 Sonstige Dienst-, Geschäfts- und Betriebsgebäude
Diese Position enthält bebaute Grundstücke und deren Gebäude, die sich nicht den
vorgenannten Bilanzpositionen zuordnen lassen. Dazu gehören insbesondere
Museumsgebäude, aber auch Gebäude der Sport - und Erholungsstätten,
Parkhäuser/-paletten sowie die Bürgerhäuser und Bürgerzentren.
Die Bilanzposition setzt sich wie folgt zusammen:
31.12.2023 31.12.2022
Museen 172.507 T€ 177.829 T€
Begegnungsstätten 26.644 T€ 28.216 T€
Sport- und Erholungsstätten 15.831 T€ 16.543 T€
sonstige Gebäude 134.680 T€ 135.402 T€
Betriebs- und Geschäftsgebäude 66.036 T€ 67.721 T€
Parkhäuser/Tiefgaragen 5.500 T€ 6.304 T€
gebäudeähnliche Teile 15.335 T€ 15.578 T€
Summe 436.533 T€ 447.593 T€
Entwicklung der Bilanzposition
Stand am 31.12.2022 447.592 T€
Zugänge (zu Anschaffungs- und Herstellungskosten) 352 T€
Wertberichtigung auf Zugänge aus in Vorjahren nicht
gebuchten Anschaffungs- und Herstellungskosten 0 T€
Abschreibungen im Haushaltsjahr
(inkl. außerplanmäßige AfA)
-13.350 T€
Zuschreibungen 0 T€
Abgänge (Restbuchwerte) -2 T€
Umbuchungen (Restbuchwerte) 1.942 T€
Stand am 31.12.2023 436.534 T€
D
ie zugehenden Umbuchungen in Höhe von 1.942 T€ bestehen im Wesentlichen
aus den Anschaffungs - und Herstellungskosten für die Fertigstellung einer
Überdachung und Erneuerung der Aktivekohleadsorption auf der Deponie
Vereinigte Ville (2.113 T€), die aus der Bilanzposition 1.2.8 Geleistete Anzahlungen,
Anlagen im Bau, stammen.
B
ilanzposition 1.2.3 Infrastrukturvermögen
Das Infrastrukturvermögen umfasst die Vermögensgüter der öffentlichen Einrichtun-
gen, die ihrer Bauweise und Funktion nach der örtlichen Infrastruktur dienen (Infra-
strukturvermögen im engeren Sinne). Der Grund und Boden des gemeindlichen In-
frastrukturvermögens wird unabhängig von den darauf befindlichen Aufbauten in ei-
ner gesonderten Bilanzposition dargestellt.
30
Bilanzposition 1.2.3.1 Grund und Boden des Infrastrukturvermögens
In dieser Bilanzposition wird der gesamte Grund und Boden des gemeindlichen
Infrastrukturvermögens erfasst.
31.12.2023 31.12.2022
Grund und Boden des Infrastrukturvermögens 885.155 T€ 884.696 T€
Entwicklung der Bilanzposition
Stand am 31.12.2022 884.696 T€
Zugänge (zu Anschaffungs- und Herstellungskosten) 1.194 T€
Wertberichtigung auf Zugänge aus in Vorjahren nicht
gebuchten Anschaffungs- und Herstellungskosten 0 T€
Abschreibungen im Haushaltsjahr
(inkl. außerplanmäßige AfA) -538 T€
Zuschreibungen 0 T€
Abgänge (Restbuchwerte) -436 T€
Umbuchungen (Restbuchwerte) 237 T€
Stand am 31.12.2023 885.153 T€
Bilanzposition 1.2.3.2 Brücken und Tunnel
Die Bilanzposition „Brücken und Tunnel“ umfasst unabhängig von ihrer Nutzung für
Fußgänger-, Straßen- oder Schienenverkehr alle Brücken (einschließlich Brücken-
belag) und Tunnel.
Diese Bilanzposition setzt sich wie folgt zusammen:
31.12.2023 31.12.2022
Brückenbauwerke 136.053 T€ 142.146 T€
Tunnelbauwerke 1.004.504 T€ 1.035.796 T€
Unterführungen 12.268 T€ 12.726 T€
Summe 1.152.825 T€ 1.190.668 T€
Entwicklung der Bilanzposition
Stand am 31.12.2022 1.190.669 T€
Zugänge (zu Anschaffungs- und Herstellungskosten) 100 T€
Wertberichtigung auf Zugänge aus in Vorjahren nicht
gebuchten Anschaffungs- und Herstellungskosten 0 T€
Abschreibungen im Haushaltsjahr
(inkl. außerplanmäßige AfA) -37.943 T€
Zuschreibungen 0 T€
Abgänge (Restbuchwerte) 0 T€
Umbuchungen (Restbuchwerte) 0 T€
Stand am 31.12.2023 1.152.826 T€
31
Bilanzposition 1.2.3.3 Gleisanlagen mit Streckenausrüstung und Sicherheits-
anlagen
Die Position beinhaltet neben dem Streckennetz sämtliche dem Betrieb unmittelbar
dienenden Anlagen der Streckenausrüstung.
31.12.2023 31.12.2022
Gleisanlagen mit Streckenausrüstung und
Sicherheitsanlagen 40.484 T€ 44.746 T€
Entwicklung der Bilanzposition
Stand am 31.12.2022 44.746 T€
Zugänge (zu Anschaffungs- und Herstellungskosten) 39 T€
Wertberichtigung auf Zugänge aus in Vorjahren nicht
gebuchten Anschaffungs- und Herstellungskosten 0 T€
Abschreibungen im Haushaltsjahr
(inkl. außerplanmäßige AfA) -4.300 T€
Zuschreibungen 0 T€
Abgänge (Restbuchwerte) 0 T€
Umbuchungen (Restbuchwerte) 0 T€
Stand am 31.12.2023 40.485 T€
Bilanzposition 1.2.3.4 Entwässerungs- und Abwasserbeseitigungsanlagen
Zu den Entwässerungs- und Abwasserbeseitigungsanlagen gehören insbesondere
sämtliche bauliche und maschinelle Teile des Kanalnetzes, soweit sie nicht in der
Bilanz der Stadtentwässerungsbetriebe Köln AöR ausgewiesen sind.
31.12.2023 31.12.2022
Entwässerungs- und
Abwasserbeseitigungsanlagen 2.140 T€ 2.191 T€
Entwicklung der Bilanzposition
Stand am 31.12.2022 2.191 T€
Zugänge (zu Anschaffungs- und Herstellungskosten) 0 T€
Wertberichtigung auf Zugänge aus in Vorjahren nicht
gebuchten Anschaffungs- und Herstellungskosten 0 T€
Abschreibungen im Haushaltsjahr
(inkl. außerplanmäßige AfA) -51 T€
Zuschreibungen 0 T€
Abgänge (Restbuchwerte) 0 T€
Umbuchungen (Restbuchwerte) 0 T€
Stand am 31.12.2023 2.140 T€
32
Bilanzposition 1.2.3.5 Straßennetz mit Wegen, Plätzen und Verkehrs
lenkungsanlagen
Hierzu zählen alle kommunalen Straßen, Wege und Plätze, die zur Nutzung für den
öffentlichen Verkehr mit Fahrzeugen und durch Fußgänger errichtet worden sind.
Zu den Verkehrslenkungsanlagen im Sinne dieser Bilanzposition zählen insbeson-
dere Vario-Schilder sowie Park- und Verkehrsleitsysteme.
Diese Bilanzposition setzt sich wie folgt zusammen:
31.12.2023 31.12.2022
Straßen, Wege 478.079 T€ 453.485 T€
Plätze 22.269 T€ 19.385 T€
Verkehrslenkungsanlagen, Straßen-
mobiliar, Parkscheinautomaten 50.452 T€ 40.465 T€
Summe 550.800 T€ 513.335 T€
Entwicklung der Bilanzposition
Stand am 31.12.2022 513.335 T€
Zugänge (zu Anschaffungs- und Herstellungskosten) 15.382 T€
Wertberichtigung auf Zugänge aus in Vorjahren nicht
gebuchten Anschaffungs- und Herstellungskosten -163 T€
Abschreibungen im Haushaltsjahr
(inkl. außerplanmäßige AfA) -43.450 T€
Zuschreibungen 0 T€
Abgänge (Restbuchwerte) -2.728 T€
Umbuchungen (Restbuchwerte) 68.424 T€
Stand am 31.12.2023 550.800 T€
Die Zugänge in Höhe von 15.382 T€ umfassen im Wesentlichen einen Zugang in
Höhe von 3.447 T€. Bei diesem handelt es sich um die Anschaffungs- und Herstel-
lungskosten für die Erneuerung des Offenbachplatzes, die im Rahmen einer Schen-
kung an die Stadt Köln über nommen wurden. In entsprechender Höhe wurde ein
Sonderposten unter der Bilanzposition 2.1 Sonderposten aus Zuwendungen ange-
setzt.
Die Umbuchungen in Höhe von 68.424 T€ netto setzen sich im Wesentlichen aus
den folgenden Anschaffungs- und Herstellungskosten nach Fertigstellung der Ver-
mögensgegenstände aus der Bilanzposition 1.2.8 Geleistete Anzahlungen, Anlagen
im Bau zusammen:
- Vogelsanger Straße (Innere Kanalstraße – Melatengürtel; 4.754 T€),
- Leystapelwerft - Umgestaltung linksrheinische Uferpromenade (2.923 T€),
- Deutzer Ring - 2. Bauabschnitt Generalinstandsetzung (2.290 T€)
- Germaniastraße, Generalsanierung und Umgestaltung (2.220 T€)
- Kurt-Hackenberg-Platz, Neugestaltung (2.149 T€)
- Niehler Damm (Kreisverkehr Sebastianstraße - Niehler Damm ; 1.533 T€)
und
33
- Schlackstraße ( 1.201 T€).
Bilanzposition 1.2.3.6 Sonstige Bauten des Infrastrukturvermögens
Zu den Sonstigen Bauten des Infrastrukturvermögens gehören Vermögensgegen-
stände, die nicht bei anderen Bilanzpositionen des Infrastrukturvermögens einzu-
ordnen sind, wie z. B. Haltestellen, Wasserbauwerke und der Deponiekörper Verei-
nigte Ville.
Die Bilanzposition setzt sich wie folgt zusammen:
31.12.2023 31.12.2022
Haltestellen 24.551 T€ 27.297 T€
Sonstige technische Anlagen des Infra-
strukturvermögens 39.994 T€ 40.475 T€
Wasserbauwerke 21.123 T€ 21.866 T€
Lärmschutzwände 4.086 T€ 4.323 T€
Stützmauer/Treppenanlagen 7.768 T€ 8.318 T€
Schlinggruben, Sinkkästen 53 T€ 57 T€
Summe 97.575 T€ 102.336 T€
Entwicklung der Bilanzposition
Stand am 31.12.2022 102.337 T€
Zugänge (zu Anschaffungs- und Herstellungskosten) 1.311 T€
Wertberichtigung auf Zugänge aus in Vorjahren nicht
gebuchten Anschaffungs- und Herstellungskosten -2 T€
Abschreibungen im Haushaltsjahr
(inkl. außerplanmäßige AfA) -9.056 T€
Zuschreibungen 0 T€
Abgänge (Restbuchwerte) 0 T€
Umbuchungen (Restbuchwerte) 2.986 T€
Stand am 31.12.2023 97.576 T€
Bei den Umbuchungen in Höhe von 2.986 T€ handelt es sich im Wesentlichen um
die Anschaffungs- und Herstellungskosten für die Wasserleitung des Friedhof Nord
von 1.479 € sowie des Grundwasseranschlusses und der Ringleitung im Botani-
schen Garten in Höhe von 1.380 T€ nach deren Fertigstellung aus der Bilanzposi-
tion 1.2.8 Geleistete Anzahlungen, Anlagen im Bau.
Bilanzposition 1.2.4 Bauten auf fremdem Grund und Boden
Dieser Bilanzposition sind die Aufbauten zugeordnet, die sich auf fremdem Grund
und Boden befinden sowie Mietereinbauten.
34
Die Bilanzposition setzt sich wie folgt zusammen:
31.12.2023 31.12.2022
Mietereinbauten 5.619 T€ 6.906 T€
Gebäude auf fremdem Grund und Boden 4.117 T€ 5.188 T€
Außenanlagen auf fremdem Grund und Boden 4.531 T€ 3.609 T€
Summe 14.267 T€ 15.703 T€
Entwicklung der Bilanzposition
Stand am 31.12.2022 15.703 T€
Zugänge (zu Anschaffungs- und Herstellungskosten) 1.490 T€
Wertberichtigung auf Zugänge aus in Vorjahren nicht
gebuchten Anschaffungs- und Herstellungskosten 0 T€
Abschreibungen im Haushaltsjahr
(inkl. außerplanmäßige AfA) -2.893 T€
Zuschreibungen 0 T€
Abgänge (Restbuchwerte) -127 T€
Umbuchungen (Restbuchwerte) 94 T€
Stand am 31.12.2023 14.267 T€
Bilanzposition 1.2.5 Kunstgegenstände, Kulturdenkmäler
Zu dieser Bilanzposition gehören Vermögensgegenstände, deren Erhaltung wegen
ihrer Bedeutung für die Kunst, Kultur und Geschichte im öffentlichen Interesse liegt.
Dazu zählen nicht nur Kunstgegenstände der Museen, sondern auch andere kultur-
historisch bedeutsame Objekte wie die Sammlungen der Kunst - und Museumsbib-
liothek, des Rheinischen Bildarchivs, des NS -Dokumentationszentrums und des
Historischen Archivs. Zudem werden unter dieser Bilanzposition auch die Baudenk-
mäler (z. B. Gebäude des Museums Schnütgen, Forts) sowie die sonstigen Kultur-
denkmäler (z. B. die Rathausfiguren) erfasst.
Die Bilanzposition setzt sich wie folgt zusammen:
31.12.2023 31.12.2022
Kunstgegenstände/ kulturhistorische Objekte 1.774.517 T€ 1.772.395 T€
Kulturdenkmäler 22.703 T€ 22.703 T€
Summe 1.797.220 T€ 1.795.098 T€
35
Entwicklung der Bilanzposition
Stand am 31.12.2022 1.795.098 T€
Zugänge (zu Anschaffungs- und Herstellungskosten) 3.193 T€
Wertberichtigung auf Zugänge aus in Vorjahren nicht
gebuchten Anschaffungs- und Herstellungskosten 0 T€
Abschreibungen im Haushaltsjahr
(inkl. außerplanmäßige AfA) 0 T€
Zuschreibungen 0 T€
Abgänge (Restbuchwerte) -1.070 T€
Umbuchungen (Restbuchwerte) 0 T€
Stand am 31.12.2023 1.797.221 T€
Bei den Abgängen in Höhe von 1.070 T€ handelt es sich im Wesentlichen um einen
Teilabgang in Höhe von 1.045 T€ auf Grund eines Kunstraubs im Museum für ost-
asiatische Kunst.
Bilanzposition 1.2.6 Maschinen und technische Anlagen, Fahrzeuge
Zu den Anlagen und Maschinen gehören die technischen und nichttechnischen Vor-
richtungen, die unmittelbar der kommunalen Leistungserstellung dienen. Sie sind
als Vermögensgegenstände selbstständig bewertbar und vom unbeweglichen Ver-
mögen abgegrenzt. Beispiel für eine technische Anlage ist eine Klimaanlage im Mu-
seum.
Die Bilanzposition setzt sich wie folgt zusammen:
31.12.2023 31.12.2022
Maschinen und Geräte 41.465 T€ 41.344 T€
Technische Anlagen 21.255 T€ 18.891 T€
Fahrzeuge 42.960 T€ 43.465 T€
Summe 105.680 T€ 103.700 T€
Entwicklung der Bilanzposition
Stand am 31.12.2022 103.699 T€
Zugänge (zu Anschaffungs- und Herstellungskosten) 20.297 T€
Wertberichtigung auf Zugänge aus in Vorjahren nicht
gebuchten Anschaffungs- und Herstellungskosten -1.781 T€
Abschreibungen im Haushaltsjahr
(inkl. außerplanmäßige AfA)
-18.252 T€
Zuschreibungen 0 T€
Abgänge (Restbuchwerte) -30 T€
Umbuchungen (Restbuchwerte) 1.746 T€
Stand am 31.12.2023 105.679 T€
36
Durch die Übertragung des Rechenzentrums von 26 zur Kernverwaltung ergab
sich ein Zugang in Höhe von insgesamt 2.996 T€. Im Wesentlichen ist dies auf die
Anlage zur Eigenstromversorgung von 1.474 T€ zurückzuführen.
Bilanzposition 1.2.7 Betriebs- und Geschäftsausstattung
Die Betriebs- und Geschäftsausstattung umfasst alle Einrichtungsgegenstände der
Büros und Werkstätten einschließlich der erforderlichen Werkzeuge, z . B.
Büromöbel und EDV-Hardware.
Geringwertige Wirtschaftsgüter werden im Rahmen des § 36 Abs. 3 KomHVO seit
dem 01.01.2018 nicht mehr im Anlagevermögen dargestellt, sondern
ergebniswirksam abgebildet.
31.12.2023 31.12.2022
Betriebs- und Geschäftsausstattung 77.483 T€ 72.279 T€
Entwicklung der Bilanzposition
Stand am 31.12.2022 72.279 T€
Zugänge (zu Anschaffungs- und Herstellungskosten) 27.328 T€
Wertberichtigung auf Zugänge aus in Vorjahren nicht
gebuchten Anschaffungs- und Herstellungskosten -1.949 T€
Abschreibungen im Haushaltsjahr
(inkl. außerplanmäßige AfA) -19.478 T€
Zuschreibungen 0 T€
Abgänge (Restbuchwerte) -612 T€
Umbuchungen (Restbuchwerte) -85 T€
Stand am 31.12.2023 77.483 T€
Unter dieser Bilanzposition ist der Medienbestand der Stadtbibliothek unverändert
in Höhe von 3.922 T€ als Festwert nach § 29 Abs. 1 KomHVO bilanziert.
Bilanzposition 1.2.8 Geleistete Anzahlungen, Anlagen im Bau
Diese Bilanzposition beinhaltet Anlagen im Bau und g eleistete Anzahlungen auf
Sachanlagen. Anlagen im Bau bilden den Wert noch nicht fertiggestellter
Vermögensgegenstände des Anlagevermögens ab. G eleistete Anzahlungen sind
geldliche Vor ausleistungen der Stadt Köln auf den Kaufpreis von
Sachanlagevermögen.
Die Bilanzposition setzt sich wie folgt zusammen:
31.12.2023 31.12.2022
Anlagen im Bau 741.987 T€ 633.598 T€
Geleistete Anzahlungen auf Sachanlagen 39.971 T€ 34.025 T€
Summe 781.958 T€ 667.623 T€
37
Entwicklung der Bilanzposition
Stand am 31.12.2022 667.623 T€
Zugänge (zu Anschaffungs- und Herstellungskosten) 200.725 T€
Wertberichtigung auf Zugänge aus in Vorjahren nicht
gebuchten Anschaffungs- und Herstellungskosten 0 T€
Abschreibungen im Haushaltsjahr
(inkl. außerplanmäßige AfA) 0 T€
Zuschreibungen 0 T€
Abgänge (Restbuchwerte) -2.266 T€
Umbuchungen (Restbuchwerte) -84.123 T€
Stand am 31.12.2023 781.959 T€
Von den Zugängen zu dieser Bilanzposition in Höhe von insgesamt 200.725 T€
entfallen 194.027 T€ auf die Anlagen im Bau. Diese sind auf folgende wesentliche
Einzelpositionen zurückzuführen:
- Gesamtinstandsetzung der Mülheimer Brücke (56.430 T€),
- Museumsneubau MiQua - LVR - Jüdisches Museum im Archäologischen
Quartier Köln (13.013 T€),
- Ersatzneubau Kragplatte Altstadtufer (11.536 T€),
- Verlängerung der Nord-Süd Stadtbahn - 3. Baustufe (11.413 T€),
- Kapazitätserweiterung auf der Ost-West-Achse - Stadtbahn (6.412 T€),
- Wiederherstellung der Verkehrsanlagen Nord- Süd Stadtbahn - 3. Baustufe
(6.398 T€),
- Generalsanierung der Feuerwache 5 in Nippes, Scheibenstraße 13
(5.470 T€),
- Klimaanlage Römisch-Germanisches Museum, Cäcilienstraße 46 (4.883 T€),
- Leitstelle 2020 - Neues Kommunikationssystem bei der Feuerwehr
(4.776 T€),
- Sportanlage Humboldtstraße in Porz; Kunstrasenplatz mit Funktionsgebäude
Sportzentrum (3.507 T€),
- Löschfahrzeuge - Logistik (LF-L) für die Feuerwehr (3.500 T€),
- Rettungstransportwagen für den Rettungsdienst (3.439 T€),
- Gasfassung Deponie Vereinigte Ville (3.327 T€),
- Neugestaltung der Gürzenichstraße in der Innenstadt (3.194 T€),
- Neubau eines Wohngebäudes im öffentlich geförderten Wohnungsbau in
Longerich, Lachemer Weg 21 (3.122 T€),
- Tunnel Grenzstraße in Kalk - Maßnahmen zur Erhöhung der Nutzersicherheit
(2.510 T€),
- Temporäre Abdeckung Nord-Ost-Flanke Deponie Vereinigte Ville (2.387 T€),
- Erweiterung der Feuerwache 9 in Mülheim, Bergisch Gladbacher Straße 179
(2.118 T€),
38
- Generalsanierung und Verkehrsberuhigung der Eupener Straße,
Eschweilerstraße, Max-Wallraf-Straße in Lindenthal (2.018 T€),
- Neubau Feuerwehrgerätehaus in Rodenkirchen, Sürther Straße 167
(2.000 T€),
- Neubau eines Wohngebäudes im öffentlich geförderten Wohnungsbau in
Porz, Houdainer Straße 72 (1.927 T€),
- Neubau einer Sportanlage mit Kunstrasen und Sportrasen mit einem
Vereinsheim und Parkplatz in Rodenkirchen, Kapellenstraße 30 (1.738 T€),
- Umwandlung der Sportanlage Hardtgenbuscher Kirchweg in Kalk in einen
Kunstrasenplatz (1.713 T€),
- Sanierung des Weichselrings in Chorweiler zur Verkehrsberuhigung sowie
zur Erhöhung der Verkehrssicherheit (1.665 T€),
- Erweiterung der Stadtbahnanbindung Süd für Rondorf und Meschenich
(1.522 T€),
- Neubau eines Wohngebäudes im öffentlich geförderten Wohnungsbau in
Porz, Deutzer Weg 1-3 (1.377 T€),
- Umgestaltung der Pipinstraße und Erneuerung der Treppenanlage an St.
Maria im Kapitol in der Innenstadt (1.260 T€),
- Neubau einer Rettungswache in Chorweiler, Sankt -Tönnis-Straße 60
(1.090 T€).
Zugänge entfallen in Höhe von 6.697 T€ auf geleistete Anzahlungen. Bei diesen
handelt es sich hauptsächlich um Zahlungen für das geplante Neubauprojekt
Historische Mitte Köln (5.188 T€).
Die Umbuchungen mindern die Bilanzposition insgesamt um 84.123 T€. Diese
abgehenden Umbuchungen resultieren überwiegend aus der Inbetriebnahme von
Anlagegütern bzw. des Übergangs des wirtschaftlichen Eigentums an die Stadt Köln
nach zuvor geleisteten Anzahlungen. Diese sind bei den zutreffenden
Bilanzpositionen erläutert, soweit die Umbuchungsbeträge wesentlich sind.
Bilanzposition 1.3 Finanzanlagen
Unter den Finanzanlagen werden die Vermögenswerte angesetzt, die langfristigen
finanziellen Beteiligungszwecken dienen. Hierzu gehören die gehaltenen Anteile an
privatrechtlichen Unternehmen, öffentlich- rechtlichen Betrieben, Zweckverbänden
sowie organisatorisch und wirtschaftlich eigenständigen Eigenbetrieben ohne ei-
gene Rechtspersönlichkeit.
Die Stimmrechte der Stadt richten sich nach der Beteiligungsquote; daher entschei-
det die Beteiligungshöhe über die wirtschaftliche Einflussmöglichkeit der Stadt Köln.
Sämtlichen Beteiligungen an den Unternehmen ist gemeinsam, dass durch sie kom-
munale Aufgaben erfüllt werden.
Maßgeblich für eine Bilanzierung unter den Finanzanlagen ist eine unmittelbare Be-
teiligung. Die konkrete Zuordnung zur Art der Finanzanlage bestimmt sich jedoch
aus der Summe der unmittelbaren und mittelbaren Anteile. Zu den Finanzanlagen
zählen auch die mit langfristiger Anlageabsicht gehaltenen Wertpapierbestände so-
wie die Ausleihungen.
39
Bilanzposition 1.3.1 Anteile an verbundenen Unternehmen
Beteiligungen mit einem Anteilswert größer 50% gelten als mehrheitliche Beteiligun-
gen und sind (grundsätzlich) der Bilanzposition Anteile an verbundenen Unterneh-
men zuzuordnen. Einbezogen werden die Anteile an Kapitalgesellschaften und
sonstigen juristischen Personen, Unternehmen in öffentlich- rechtlichen Organisati-
onsformen sowie Zweckverbände mit einem mehrheitlichen Beteiligungswert.
31.12.2023 31.12.2022
Anteile an verbundenen Unternehmen 5.337.857 T€ 5.314.657 T€
Entwicklung der Bilanzposition
Stand am 31.12.2022 5.314.657 T€
Zugänge (zu Anschaffungs- und Herstellungskosten) 21.694 T€
Wertberichtigung auf Zugänge aus in Vorjahren nicht
gebuchten Anschaffungs- und Herstellungskosten 0 T€
Abschreibungen im Haushaltsjahr
(inkl. außerplanmäßige AfA) -42 T€
Zuschreibungen 1.548 T€
Abgänge (Restbuchwerte) 0 T€
Umbuchungen (Restbuchwerte) 0 T€
Stand am 31.12.2023 5.337.857 T€
Unter dieser Position wird das Anteilsvermögen an folgenden Unternehmen
ausgewiesen:
- AchtBrücken GmbH,
- Akademie der Künste der Welt Köln GmbH,
- BioCampus Cologne Grundbesitz GmbH & Co. KG,
- BioCampus Cologne Management GmbH,
- Butzweilerhof Grundbesitz GmbH & Co. KG,
- GAG Immobilien AG,
- GEW Köln AG,
- Grund und Boden GmbH,
- Hafen- und Güterverkehr Köln AG,
- Jugendzentren Köln gGmbH,
- Kliniken der Stadt Köln gGmbH,
- KölnBäder GmbH,
- KölnBusiness Wirtschaftsförderungs-GmbH,
- Kölner Gesellschaft für Arbeits- und Berufsförderung mbH,
- Kölner Sportstätten GmbH,
- Kölner Verkehrsbetriebe AG,
- Köln Tourismus GmbH,
40
- Krankenhausstiftung Porz am Rhein,
- Kunststiftung Museum Ludwig,
- MAKK Förderstiftung,
- Moderne Stadt GmbH,
- Rechtsrheinisches Technologie- und Gründerzentrum Köln GmbH,
- Kölner Schulbaugesellschaft mbH
- Sozialbetriebe Köln gGmbH,
- Stadtentwässerungsbetriebe Köln AöR,
- Stadtwerke Köln GmbH,
- Zoo AG und
- Zweckverband „Stöckheimer Hof“.
Veränderungen ergaben sich insbesondere aus den Zugängen in Höhe von
21.694 T€. Diese begründen sich in erster Linie aus den in 2023 erfolgten Zahlun-
gen an die Kölner Verkehrsbetriebe AG für Tilgungsleistungen von Krediten für den
Nord-Süd-Stadtbahnbau in Höhe von 20.262 T€, die dort als Kapitalzuführung in die
Kapitalrücklage eingestellt werden. Ebenso erfolgte eine weitere Kapitalzuführung
bei der Zoo AG in Höhe von 1.400 T€ aufgrund der Finanzierung des errichteten
Südamerika-Hauses.
Die außerplanmäßigen Abschreibungen in einer Gesamthöhe von 42 T€ basieren
auf kleineren Wertkorrekturen bei einzelnen bilanzierten Unternehmensbeteiligun-
gen. Zuschreibungen erfolgten auf der Basis geringfügiger Wertaufholungen hin-
sichtlich der in der Vergangenheit vorgenommenen außerplanmäßigen Abschrei-
bungen auf die Buchwerte mehrerer bilanzierter Unternehmensbeteiligungen in ei-
ner Gesamthöhe von 1.548 T€.
Bilanzposition 1.3.2 Beteiligungen
Besteht eine Beteiligungsquote von mehr als 20% , aber unter 50 %, so wird diese
unter den Beteiligungen i . e. S. - nach der handelsrechtlichen Definition des
§ 271 Handelsgesetzbuch (HGB) - ausgewiesen. Dabei wird unterstellt, dass eine
dauerhafte Bindung zu dieser Gesellschaft vorliegt.
Die Beteiligungen mit einer Beteiligungsquote unterhalb 20% werden aus Gründen
der Ausweisklarheit unter den Ausleihungen ausgewiesen.
31.12.2023 31.12.2022
Beteiligungen 182.707 T€ 184.010 T€
41
Entwicklung der Bilanzposition
Stand am 31.12.2022 184.010 T€
Zugänge (zu Anschaffungs- und Herstellungskosten) 0 T€
Wertberichtigung auf Zugänge aus in Vorjahren nicht
gebuchten Anschaffungs- und Herstellungskosten 0 T€
Abschreibungen im Haushaltsjahr
(inkl. außerplanmäßige AfA) -1.303 T€
Zuschreibungen 0 T€
Abgänge (Restbuchwerte) 0 T€
Umbuchungen (Restbuchwerte) 0 T€
Stand am 31.12.2023 182.707 T€
Das Anteilsvermögen der Beteiligungen umfasst die Anteile an den nachstehend
aufgelisteten Gesellschaften:
- Flughafen Köln Bonn GmbH,
- La Salle Aureum GmbH & Co. KG,
- Mediengründerzentrum NRW GmbH,
- Stadtbahngesellschaft Rhein-Sieg mbH i. L.,
- Stiftung Stadtgedächtnis,
- Zweckverband Naturpark Rheinland und
- Zweckverband Verkehrsverbund Rhein-Sieg.
Die außerplanmäßigen Abschreibungen in Höhe von insgesamt 1.303 T€ basieren
in erster Linie auf einer Wertminderung der als Finanzanlage bilanzierten Beteili-
gung an der La Salle Aureum GmbH & Co. KG in Höhe von rund 1.222 T€.
Bilanzposition 1.3.3 Sondervermögen
Wirtschaftlich eigenständige Unternehmen ohne eigene Rechtspersönlichkeit
(§ 114 GO) sind als Sondervermögen anzusetzen. Hierunter geführt werden Eigen-
betriebe und eigenbetriebsähnliche Einrichtungen mit verwal tungstechnischer Ei-
genständigkeit in Bezug auf die Haushalts- und Wirtschaftsführung und die wie eine
GmbH zu führende unselbstständige Ernst-Wendt-Stiftung.
31.12.2023 31.12.2022
Sondervermögen 558.118 T€ 556.636 T€
42
Entwicklung der Bilanzposition
Stand am 31.12.2022 556.636 T€
Zugänge (zu Anschaffungs- und Herstellungskosten) 4.486 T€
Wertberichtigung auf Zugänge aus in Vorjahren nicht
gebuchten Anschaffungs- und Herstellungskosten 0 T€
Abschreibungen im Haushaltsjahr
(inkl. außerplanmäßige AfA)
0 T€
Zuschreibungen 0 T€
Abgänge (Restbuchwerte) -3.004 T€
Umbuchungen (Restbuchwerte) 0 T€
Stand am 31.12.2023 558.118 T€
Zum Sondervermögen zählen Anteile an folgenden Gesellschaften:
- Abfallwirtschaftsbetrieb der Stadt Köln e. E.,
- Bühnen der Stadt Köln e. E.,
- Ernst-Wendt-Stiftung,
- Gebäudewirtschaft der Stadt Köln e. E.,
- Gürzenich-Orchester Köln e. E.,
- Veranstaltungszentrum Köln e. E. und
- Wallraf-Richartz-Museum & Fondation Corboud e. E.
Die Zugänge auf dieser Position resultieren in erster Linie aus der an das Veran-
staltungszentrum geleisteten Schuldendiensthilfe für Darlehenstilgungen in Höhe
von 4.283 T€. Die Abgänge resultieren insbesondere aus den wechselseitigen Ver-
mögensübertragungen zwischen der Kernverwaltung und der Gebäudewirtschaft
mit einem Saldo in Höhe von -2.793 T€.
Bilanzposition 1.3.4 Wertpapiere des Anlagevermögens
In dieser Position sind die langfristig angelegten Wertpapiere ausgewiesen.
31.12.2023 31.12.2022
Wertpapiere des Anlagevermögens 100.423 T€ 97.428 T€
Entwicklung der Bilanzposition
Stand am 31.12.2022 97.428 T€
Zugänge (zu Anschaffungs- und Herstellungskosten) 2.049 T€
Wertberichtigung auf Zugänge aus in Vorjahren nicht
gebuchten Anschaffungs- und Herstellungskosten 0 T€
Abschreibungen im Haushaltsjahr
(inkl. außerplanmäßige AfA)
-158 T€
Zuschreibungen 1.361 T€
Abgänge (Restbuchwerte) -257 T€
Umbuchungen (Restbuchwerte) 0 T€
Stand am 31.12.2023 100.423 T€
43
Zugänge ergeben sich auf dieser Position aus den Zukäufen bereits gehaltener
Wertpapiere sowie de m Ankauf und Eigentumsübergang neuer Wertpapiere im
Rahmen der Nachlassverwaltung und dem hieraus stammenden und in rechtlich
unselbstständige Stiftungen überführten Kapital.
Die Zuschreibungen in Höhe von insgesamt 1.361 T€ erfolgten auf der Basis von
Wertaufholungen bei Aktienkursen und Fondsbewertungen hinsichtlich der in der
Vergangenheit vorgenommenen außerplanmäßigen Abschreibungen auf einzelne
Wertpapiere.
Für den Ankauf „Deutzer Stadthaus“ und für die bis zur Einführung NKF zu bildende
Ansparrücklage des Beamtenversorgungsfonds werden Inhaberanteile des
Rheinfonds gehalten. Der Rheinfonds ist ein individuelle s Spezialfondmandat der
Stadt Köln und umfasst seit 2013 alle zur Eröffnungsbilanz bilanzierten Fondsanteile
in Höhe von 68.246 T€. Der Fonds setzt sich aus rd. 81% Rentenpapieren und rd.
19% Aktien zusammen. Der Wert der Fondsanteile liegt weiterhin über dem derzeit
bilanzierten Wert, sodass keine Wertanpassung erforderlich ist.
Bilanzposition 1.3.5 Ausleihungen
Unter den Ausleihungen werden langfristige Forderungen ausgewiesen, die durch
Hingabe von Kapital an Dritte, u. a. an verbundene Unternehmen, Beteiligungs -
gesellschaften sowie private juristische und natürliche Personen, entstanden sind.
Hierzu gehören überwiegend Darlehen, die aufgrund ihrer längeren Lauf zeit dem
Anlagevermögen zuzuordnen sind. Die Ausleihungen sind mit ihrem noch zu
tilgenden Rückzahlungsbetrag bilanziert. Im Rahmen der Förderung des Woh-
nungsbaus werden zinsvergünstigte Ausleihungen unter Mietpreis- und Belegungs-
bindung ausgegeben. Daher sind diese zutreffend mit den entsprechenden Werten
bilanziert.
Hält die Stadt Köln weniger als 20% der Anteile an Beteiligungsgesellschaften und
werden diese nicht in Form von Wertpapieren gehalten oder handelt es sich um
Geschäftsanteile an einer eingetragenen Genossenschaft, werden diese ebenfalls
unter der Bilanzposition 1.3.5.4 Sonstige Ausleihungen aktiviert. Dazu gehören u. a.
die Anteile an der GWG Rhein Erft GmbH und Anteile an kleineren Zweck -
verbänden.
Die Aufteilung erfolgt gemäß § 42 Abs. 3 KomHVO:
31.12.2023 31.12.2022
1.3.5.1 an verbundene Unternehmen 774.784 T€ 499.029 T€
1.3.5.3 an Sondervermögen 371 T€ 485 T€
1.3.5.4 Sonstige Ausleihungen 16.534 T€ 17.064 T€
Summe 791.689 T€ 516.578 T€
Die Ausleihungen an verbundene Unternehmen haben sich insgesamt um
275.754 T€ erhöht. Dies resultiert im Wesentlichen aus gewährten Gesellschafter-
darlehen über insgesamt 27 9.221 T€. Dem gegenüber stehen Tilgungsleistungen
i. H. v 3.467 T€.
Diese Bilanzposition beinhaltet auch das Anteilsvermögen an folgenden Gesell-
schaften:
44
- Chemisches und Veterinäruntersuchungsamt Rheinland AöR,
- d- NRW AöR,
- Einkaufsgenossenschaft kommunaler Verwaltungen e.G.,
- GEWOG – Porzer Wohnungsbaugenossenschaft e.G.,
- Govdigital e.G.,
- GWG Rhein-Erft GmbH,
- KDN – Dachverband kommunaler IT-Dienstleister Köln,
- Münchener Hypothekenbank e.G.,
- PD Berater GmbH
- Regionalverkehr Köln GmbH,
- Rheinisches Studieninstitut für kommunale Verwaltung in Köln und
- Zweckverband Naturpark Bergisches Land.
Eine Änderung im Beteiligungsportfolio ergab sich aus dem Erwerb von Geschäfts-
anteilen an der PD Berater G mbH in Höhe von 5 T€, die seit 31.05.2023 auf der
Bilanzposition 1.3.5.4 Sonstige Ausleihungen ausgewiesen werden.
Bilanzposition 2. Umlaufvermögen
Als Umlaufvermögen werden alle Forderungen sowie die Vermögensgegenstände
ausgewiesen, die dem Geschäftsbetrieb der Stadt Köln nicht dauerhaft dienen
sollen, sondern vielmehr zum Verbrauch, Verkauf oder nur für eine kurzfristige
Nutzung vorgesehen sind.
Gemäß § 42 Abs. 3 Nr. 2 KomHVO gliedert sich das Umlaufvermögen in Vorräte,
Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände, Wertpapiere des
Umlaufvermögens sowie liquide Mittel.
Bilanzposition 2.1 Vorräte
Diese Bilanzposition beinhaltet Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe, Waren, unfertige und
fertige Erzeugnisse und sonstige Vorräte. Derartige Vorräte werden zum kurzfristi-
gen Verbrauch oder zur Weiterveräußerung angeschafft oder hergestellt.
Die Bilanzposition setzt sich wie folgt zusammen:
31.12.2023 31.12.2022
Waren 31.295 T€ 16.036 T€
Sonstige Vorräte 2.583 T€ 1.696 T€
Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe 91 T€ 56 T€
Summe 33.969 T€ 17.788 T€
Den Waren sind insbesondere Grundstücke und Gebäude zugeordnet, die zum
Verkauf bestimmt sind ( 31.295 T€). Bei diesen Grundstücken und Gebäuden sind
Zugänge in Höhe von 16.846 T€ zu verzeichnen. Hierbei handelt es sich zum einen
um Grundstücke und Gebäude im Rahmen der städtebaulichen
Entwicklungsmaßnahme Deutzer Hafen. Diese umfassen bebaute und unbebaute
45
Grundstücke im Entwickungsbereich, die für die Grundstücksneuordnung erworben
und zur späteren Veräußerung bestimmt sind. Konkret handelt es sich um den
Ankauf der Alfred- Schütte-Allee 12 (7.034 T€), der Siegburger Straße 126
(6.558 T€) und des Poller Kirchwegs 13 (1.872 T€). Zum anderen betrifft es
Grundstücke und Gebäude, die im Vorjahr dem Anlagevermögen zugeordnet waren
und aufgrund einer konkret vorliegenden Verkaufsabsicht zum 31.12.2023 unter
den Vorräten (Waren) auszuweisen sind (1.382 T€).
Bilanzposition 2.2 Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
Die Ansprüche der Stadt Köln gegenüber Dritten, die aus ihrem öffentlich- rechtli-
chen und privatrechtlichen Handeln entstehen, sind als Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände anzusetzen, wenn die Stadt Köln bereits ihre Leistung er-
füllt hat. Wenn Erträge in einem Leistungsbescheid festgesetzt werden, entsteht die
Forderung zum Erfüllungszeitpunkt; andernfalls bei Bescheidzustellung.
Die Bilanzposition gliedert sich in:
31.12.2023 31.12.2022
2.2.1 Öffentlich-rechtliche Forderungen
und Forderungen aus Transferleistungen 929.062 T€ 803.119 T€
2.2.2 Privatrechtliche Forderungen 72.148 T€ 119.188 T€
2.2.3 Sonstige Vermögensgegenstände 57.099 T€ 44.721 T€
Summe 1.058.309 T€ 967.028 T€
Die Forderungen sind zu Nennwerten aktiviert. Zum Jahresabschluss 2023 erfolgen
je nach Ausfall- oder Beitreibungsrisiko der Forderungen Einzelwertberichtigungen
(EWB) und Pauschalwertberichtigungen (PWB) gesondert bei den jeweiligen
Forderungsarten. Der Bestand der EWB hat sich um 13.788 T€ erhöht. Die PWB
auf Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände ha t sich um 13.898 T€
erhöht.
Die Forderungsausfallquoten wurden für 2023 wie folgt angewendet:
Forderungsalter Quote
bis zu 30 Tage 2%
mehr als 30 Tage bis zu einem Jahr 22%
über ein Jahr bis unter zwei Jahre 65%
über zwei Jahre bis unter vier Jahre 80%
vier Jahre und älter 100%
Bilanzposition 2.2.1 Öffentlich-rechtliche Forderungen und Forde-
rungen aus Transferleistungen
In dieser Position sind offene Forderungen aus Gebühren, Beiträgen, Steuern und
Transferleistungen sowie sonstige öffentlich-rechtliche Forderungen ausgewiesen.
Gebühren entstehen aufgrund besonderer Leistungen der Verwaltung. Beiträge
werden insbesondere für Straßenbaumaßnahmen erhoben. Steuerforderungen
bestehen überwiegend aus der Gewerbesteuer sowie den Grundsteuern A und B.
46
Den gesondert auszuweisenden Forderungen aus Transferleistungen, z. B. aus
Sozialhilfe- und Jugendhilfeleistungen, stehen keine Gegenleistungen gegenüber;
hier sind beispielsweise Rückforderungsansprüche ausgewiesen, wenn sich
herausstellt, dass die Voraussetzungen zur Hilfegewährung beim Empfänger der
Leistung nicht oder nur teilweise erfüllt waren.
Ausgewiesen sind unter den sonstigen öffentlich-rechtlichen Forderungen auch die
Ansprüche aus Pensionsrückstellungen für aktive Beamtinnen und Beamte und
Versorgungsempfängerinnen und - empfänger gegenüber den verbundenen
Unternehmen, Beteiligungen und Sondervermögen sowie Dritten. Bei den Dritten
handelt es sich in der Regel um andere öffentliche Arbeitgeber, bei denen städtische
Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter Dienstzeiten absolviert haben.
Die öffentlich-rechtlichen Forderungen setzen sich 2023 zusammen aus:
31.12.2023 31.12.2022
2.2.1.1 Gebühren 161.486 T€ 111.521 T€
2.2.1.2 Beiträgen 228.455 T€ 225.160 T€
2.2.1.3 Steuern 129.975 T€ 87.044 T€
2.2.1.4 Forderungen aus Transferleistungen 270.534 T€ 256.490 T€
2.2.1.5 Sonstige öffentlich-rechtliche Forde-
rungen 138.611 T€ 122.904 T€
Summe 929.061 T€ 803.119 T€
Gebührenforderungen
Eine Erhöhung des Bestandes an Gebührenforderungen erfolgte insbesondere im
Bereich der Berufsfeuerwehr Köln ( 44.215 T€) und im Bereich Wohnungswesen
(8.831 T€).
Es ergaben sich Minderungen des Bestandes an Gebührenforderungen aus der Er-
höhung der Pauschalwertberichtigung (3.098 T€).
Beitragsforderungen
Der Bestand an Beitragsforderungen hat sich saldiert vor Wertbericht igung um
3.275 T€ erhöht. Davon entfällt ein Betrag von 2.911 T€ auf die Aufzinsung der Bei-
tragsforderungen aus Verträgen über die Durchführung städtebaulicher Maßnah-
men im Bereich Stadtentwicklung in Bezug auf die städtebauliche Maßnahme
„Deutzer Hafen“. Die Forderungen in Höhe von 226. 821 T€ ergeben sich aus der
Bewertung eines Ausgleichsbetrags nach § 154 Abs. 1 BauGB für die Wertsteige-
rung des veräußerten Grund und Bodens, die durch die städtebauliche Entwick-
lungsmaßnahme Deutzer Hafen erzielt wird. Die Stadt Köln bilanziert in diesem Zu-
sammenhang eine entsprechende Verbindlichkeit in gleicher Höhe unter der Bilanz-
position „4.4 Verbindlichkeiten aus Vorgängen, die Kreditau fnahmen wirtschaftlich
gleichkommen“, weil sie verpflichtet ist, die Aufwendungen für die erforderlichen
Leistungen im Rahmen dieser Entwicklungsmaßnahme zu tragen.
Steuerforderungen
Der Bestand an Steuerforderung en hat sich saldiert vor Wertberichtigung um
64.488 T€ erhöht. Minderungen des Bestandes an Steuerforderungen ergaben sich
insbesondere aus der Erhöhung der Pauschalwertberichtigung (11.598 T€) und der
Erhöhung der Einzelwertberichtigung (9.959 T€).
47
Forderungen aus Transferleistungen
Die Forderungen aus Transferleistungen er höhten sich i nsbesondere in dem
Bereich (saldiert vor Wertberichtigung):
- Soziales, Arbeit und Senioren um 21.075 T€, insbesondere aus Forderungen
gegenüber dem Bund für Grundsicherungsleistungen nach SGB XII und
Kosten der Unterkunft nach § 22 SGB II.
Eine Minderung des Bestandes an Forderungen aus Transferleistungen erfolgte
insbesondere in den Bereichen (saldiert vor Wertberichtigung):
- Schulentwicklung um 8.786 T€, insbesondere im Rahmen des Fördermittel-
programms „Gute Schule“ und
- Kinder, Jugend und Familie um 2.306 T€.
Sonstige öffentlich-rechtliche Forderungen
Die sonstigen öffentlich-rechtlichen Forderungen haben sich saldiert vor
Wertberichtigung um 16.277 T€ vermindert.
Eine Erhöhung des Bestandes an sonstigen öffentlich-rechtlichen Forderungen
erfolgte insbesondere in den Bereichen
- Soziales, Arbeit und Senioren um 5.953 T€, insbesondere aus
Darlehensforderungen nach SGB II bzw. XII und
- Personal um 2.919 T€.
Eine Minderung des Bestandes an sonstigen öffentlich- rechtlichen Forderungen
ergab sich im Bereich Kassen- und Steuerangelegenheiten (4.272 T€).
Zudem ergaben sich Veränderungen des Bestandes an sonstigen öffentlich-rechtli-
chen Forderungen aus der Erhöhung der Einzelwertberichtigung (2.668 T€) und der
Minderung der Pauschalwertberichtigung (2.098 T€).
Bilanzposition 2.2.2 Privatrechtliche Forderungen
Die privatrechtlichen Forderungen basieren auf privaten Rechtsverhältnissen und
werden nach der Schuldnerkategorie weiter differenziert:
31.12.2023 31.12.2022
2.2.2.1 gegenüber dem privaten Bereich 53.256 T€ 21.619 T€
2.2.2.2 gegenüber dem öffentlichen Bereich 3.520 T€ 1.556 T€
2.2.2.3 gegenüber verbundenen Unternehmen 3.522 T€ 89.289 T€
2.2.2.4 gegenüber Beteiligungen 29 T€ 32 T€
2.2.2.5 gegenüber Sondervermögen 11.822 T€ 6.693 T€
Summe 72.149 T€ 119.189 T€
Eine Erhöhung der privatrechtlichen Forderungen gegenüber dem privaten Bereich
erfolgte insbesondere im Bereich Wohnungswesen aus vorgeleisteten
Hotelrechnungen für Geflüchtete in Höhe von 35.553 T€. Eine Minderung der
privatrechlichen Forderungen gegenüber de m privaten Bereich erfolgte
insbesondere im Bereich Liegenschaften, Vermessung und Kataster in Höhe von
3.218 T€.
48
Zudem haben sich die privatrechtlichen Forderungen gegenüber verbundenen
Unternehmen insbesondere durch die Rückzahlung eines im Vorj ahr gewährten
Darlehens durch die KoelnMesse GmbH um 84.000 T€ gemindert.
Die privatrechtlichen Forderungen gegenüber dem öffentlichen Bereich haben sich
insbesondere im Bereich Soziales, Arbeit und Senioren (2.075 T€) erhöht.
Die privatrechtlichen Forderungen gegenüber Sondervermögen haben sich
insbesondere in den Bereichen:
- Personal um 4.619 T€ und
- Recht, Vergabe und Versicherungen um 3.050 T€ erhöht.
Bilanzposition 2.2.3 Sonstige Vermögensgegenstände
Unter dem Sammelposten „sonstige Vermögensgegenstände“ sind Ansprüche ge-
gen Dritte berücksichtigt, die keiner der oben aufgeführten Forderungspositionen
zugeordnet werden können.
31.12.2023 31.12.2022
Sonstige Vermögensgegenstände 57.099 T€ 44.721 T€
Im Bereich Soziales, Arbeit und Senioren erfolgte eine Erhöhung des Bestandes an
Forderungen aus weitergeleiteten Mitteln des Stärkungspaktes um 7.023 T€, weil
die Verwendungsnachweise dafür noch ausstehen.
Es bestehen Forderungen gegen die KVB AG aus „eiserner Verpachtung“. Mit „ei-
serner Verpachtung“ wird steuerlich die Nutzungsüberlassung von Betrieben mit
Substanzerhaltungspflicht des Berechtigten verstanden. Die Forderungen bilden
dabei den Wertverlust ab, der von der KVB AG noch durch Instandhaltung bzw.
Ersatzinvestitionen zu beseitigen ist. Eine w esentliche Bestandserhöhung in Höhe
von 1.372 T€ erfolgte durch die Zuführung im Bereich Fahrtreppen. Der Bestand
zum 31.12.2023 beträgt 37.022 T€.
Bilanzposition 2.3 Wertpapiere des Umlaufvermögens
Unter dieser Position sind regelmäßig die kommunalen Wertpapiere anzusetzen,
die nicht langfristig (in der Regel unter einem Jahr) gehalten werden sollen.
31.12.2023 31.12.2022
Wertpapiere des Umlaufvermögens 107 T€ 479 T€
Bilanzposition 2.4 Liquide Mittel
Die liquiden Mittel umfassen die in den Haupt- und Nebenkassen vorhandenen Bar-
geldbestände, Guthaben bei Kreditinstituten mit täglicher Fälligkeit und Bankeinla-
gen als Festgelder mit fest vereinbarter Laufzeit, die kurzfristig verfügbar sind. Sie
stimmen mit den Bankkontoauszügen überein.
Neben den Beständen an liquiden Mitteln der Stadtkasse zum letzten
Bankarbeitstag bestehen Handvorschüsse in Form von Bargeldbeständen in
einzelnen Dienststellen und Bestände auf den Bankkonten, die für Schulen
eingerichtet sind. Darüber hinaus sind auch die Scheck - und EC-Cash-Bestände
enthalten.
49
Die Bilanzposition setzt sich wie folgt zusammen:
31.12.2023 31.12.2022
Städtische liquide Mittel 12.454 T€ 13.289 T€
Davon rechtlich unselbst-
ständige Stiftungen 20.403 T€ 20.412 T€
Fremde Kassenmittel 6.846 T€ 7.915 T€
Summe 19.300 T€ 21.204 T€
Der Anteil der rechtlich unselbstständigen Stiftungen an den liquiden Mitteln beträgt
20.403 T€.
Die fremden Kassenmittel werden nicht auf gesonderten Bankkonten geführt,
sondern sind Bestandteil des gesamten Geldbestandes. Sie bestehen im
Wesentlichen aus den Fremdmitteln im Bereich der Schulgirokonten (4.758 T€) und
den Beträgen aus der Fremdforderungsverwaltung im Bereich der
Grundbesitzabgaben ( 1.425 T€) für die eigenbetriebsähnliche Einrichtung
Abfallwirtschaftsbetriebe sowie die Stadtentwässerungsbetriebe, AöR.
Der Bestand an liquiden Mitteln für das ehemalige Sanierungsgebiet Mülheim-Nord,
der sich in treuhänderischer Verwaltung befindet, ist aufgrund der in 2023
eingegangenen Treuhandabrechnung für 2022 auf den Bestand zum 31.12.2022
fortgeschrieben. Die weitere Fortschreibung dieses Bestandes und der damit
unmittelbar zusammenhängenden Bilanzpositionen (Forderungen,
Verbindlichkeiten) sowie der Aufwands - und Ertragspositionen der
Ergebnisrechnung kann erst auf Grundlage der Treuhandabrechnung für 2023
erfolgen. Der Bestand an liquiden Mitteln für das treuhänderisch verwaltete
Stadtentwicklungsprojekt „Deutzer Hafen“ ist auf den Stand 31.12.2023
fortgeschrieben.
Bilanzposition 3. Aktive Rechnungsabgrenzung
Unter den aktiven Rechnungsabgrenzungsposten (ARAP) sind die geleisteten
Auszahlungen ausgewiesen, die in den Perioden nach dem Bilanzstichtag
31.12.2023 Aufwand werden (§ 43 Abs. 1 KomHVO).
Die aktiven Rechnungsabgrenzungsposten setzen sich zusammen aus:
31.12.2023 31.12.2022
Aktive Rechnungsabgrenzungsposten mit
Gegenleistungsverpflichtung 557.204 T€ 496.083 T€
davon weitergeleitete Mittel an die Gebäude -
wirtschaft im Rahmen der Bildungspauschale 383.322 T€ 346.730 T€
davon Maßnahmen des Kinder - und Jugend-
bereiches 26.829 T€ 27.759 T€
Sonstige aktive Rechnungsabgrenzungsposten 148.086 T€ 133.356 T€
Summe 705.290 T€ 629.439 T€
Nach § 44 Abs. 2 KomHVO ist bei geleisteten Zuwendungen, die mit einer
mehrjährigen, zeitlich befristeten und einklagbaren Gegenleistungsverpflichtung
50
verbunden sind, ein aktiver Rechnungsabgrenzungsposten zu bilden. Die so
bilanzierten Zuwendungen sind anteilig über die Dauer der Gegenleistungs -
verpflichtung aufwandswirksam vergleichbar mit den Abschreibungen bei
Vermögensgütern aufzulösen.
Die Zugänge bzw. die aufwandswirksamen Auflösungen bei den aktiven
Rechnungsabgrenzungsposten mit Gegenleistungsverpflichtung resultieren
insbesondere aus folgenden Sachverhalten:
- Es wurden 43.257 T€ aus Mitteln der Bildungspauschale aus dem Jahr 2021
an die Gebäudewirtschaft weitergeleitet. Die aufwandswirksame Auflösung
der bisher weitergeleiteten Mittel aus der Bildungspauschale beträgt für das
Jahr 2023 6.665 T€ und entspricht insoweit der ertragswirksamen Auflösung
der Sonderposten für die entsprechenden Schulgebäude bei der
Gebäudewirtschaft.
- Für die Förderung zum Ausbau eines Breitbandnetzes wurden Mittel in Höhe
von 10.309 T€ ausgezahlt.
- Für die Förderung zum Bau eines Radstadions wurden 9.580 T€ an die
Kölner Sportstätten GmbH weitergeleitet.
- Im Bereich der Kinder - und Jugendhilfe wurde ein Betrag von 3.669 T€
insbesondere für aus der Vergangenheit stammende Maßnahmen
aufwandswirksam aufgelöst.
- Der Anteil der ÖPNV-Pauschale wurde in Höhe von 3.295 T€ an die KVB AG
zur Finanzierung von öffentlichen Verkehrsmitteln weitergeleitet. Die
aufwandswirksame Auflösung der ÖPNV -Pauschale insbesondere aus
Vorjahren beträgt 8.646 T€.
- Für die Förderung des Baus von Mischwasserkanälen wurden Mittel in Höhe
von 2.975 T€ eingesetzt.
- Für Maßnahmen des Kinder - und Jugendbereiches wurden Mittel in Höhe
von 2.861 T€ eingesetzt. Dabei handelt es sich um Mittel für den Ausbau von
Plätzen für unter Dreijährige und unter Sechsjährige sowie um Mittel für die
Kindertagespflege.
- Für die Förderung von Ladesäulen für Elektrofahr zeuge wurden 1.108 T€
eingesetzt.
Bei den sonstigen aktiven Rechnungsabgrenzungsposten handelt es sich im
Wesentlichen um folgende Sachverhalte:
- Sozialhilfeleistungen, die im Dezember 2023 für Januar 202 4 ausgezahlt
werden (72.842 T€),
- Auszahlungen im Dezember 202 3 für die Januarbezüge 202 4 der aktiven
Beamtinnen und Beamten (20.924 T€),
- Kinder- Jugendhilfeleistungen, die im Dezember 2023 für Januar 2024
ausgezahlt werden (14.050 T€),
- die Auszahlung von Zuschüssen für 2024, unter anderem an die
KölnBusiness Wirtschaftsförderungs-GmbH ( 12.996 T€), die Bühnen der
Stadt Köln (8.131 T€) sowie an das Gürzenich Orchester (1.040 T€),
- Auszahlungen für IT -Leistungen in Folgejahren, insbesondere
Softwarelizenzen (6.834 T€) und
51
- Auszahlungen für Januar-Mieten 2024 im Bereich der Liegenschaften
(4.727 T€).
52
2.2 Passiva
Bilanzposition 1. Eigenkapital
Das Eigenkapital besteht aus den Bilanzpositionen:
- 1.1 Allgemeine Rücklage,
- 1.2 Sonderrücklagen,
- 1.3 Ausgleichsrücklage und
- 1.4 Jahresüberschuss/Jahresfehlbetrag.
Bilanzposition 1.1 Allgemeine Rücklage
31.12.2023 31.12.2022
Allgemeine Rücklage 5.419.110 T€ 5.243.269 T€
Die Allgemeine Rücklage ist eine positive absolute Saldogröße sämtlicher Aktiv-
posten abzüglich sämtlicher anderer Passivposten.
Nach § 44 Abs. 3 KomHVO sind Erträge und Aufwendungen aus dem Abgang und
der Veräußerung von Vermögensgegenständen nach § 90 Abs. 3 S. 1 GO sowie
aus Wertveränderungen von Finanzanlagen unmittelbar mit der allgemeinen Rück-
lage zu verrechnen. Dies führt in 2023 zu einer Erhöhung um 15.646 T€.
Die verrechneten Erträge bei Vermögensgegenständen in Höhe von 21.898 T€ re-
sultieren hauptsächlich aus dem Verkauf von Grundstücken des Anlage- und Um-
laufvermögens (18.867 T€) sowie aus den Erträgen aus den Auflösungen von Son-
derposten auf Grund von Abgängen von Vermögensgegenständen (1.624 T€).
Verrechnete Aufwendungen bei V ermögensgegenständen sind in Höhe von
7.416 T€ entstanden. Die verrechneten Aufwendungen in Höhe von 400 T€ und Er-
träge in Höhe von 1.565 T€ bei Finanzanlagen werden unter den zutreffenden Bi-
lanzpositionen dargestellt.
Auf Grundlage des Ratsbeschluss es vom 0 7.09.2023 wurde ein Betrag von
160.114 T€ aus dem Jahresüberschuss 2020 in die Allgemeine Rücklage umge-
bucht. Davon entfällt ein Teilbetrag in Höhe von 4.572 T€ auf den Pflichtausgleich
der Inanspruchnahme des Anteils des Fehlbetrages aus 2019.
Die Veränderung der Allgemeinen Rücklage beginnend mit dem Stand zum Jahres-
abschluss 2023 ist für den Zeitraum der Haushaltsplanung 2023/2024 nachfolgend
dargestellt. In der Darstellung für die Jahre 2023 bis 2027 ist die jeweilige Entnahme
aus und die Zuführung zu der Allgemeinen Rücklage aus dem Vorjahresergebnis
berücksichtigt.
Entwicklung Allgemeine Rücklage 2023-2027
(in T€ jeweils zum 31.12.)
Ist 2023 Plan 2024* Plan 2025* Plan 2026* Plan 2027*
Allgemeine
Rücklage 5.419.110 5.438.124 5.457.138 5.476.152 5.495.166
* Die Verrechnungsbeträge 2024 ff. sind dem Haushaltsplan 2023/2024 entnommen.
53
Bilanzposition 1.2 Sonderrücklagen
31.12.2023 31.12.2022
Sonderrücklagen 5.841 T€ 5.922 T€
Bei den Sonderrücklagen handelt es sich im Wesentlichen um die von der Stadt
Köln eingebrachten Vermögensanteile an den rechtlich selbst ständigen Stiftungen
„Krankenhausstiftung Porz am Rhein“ in Höhe von 4.097 T€ und an der Stiftung
Stadtgedächtnis in Höhe von 1.594 T€. Korrespondierend ist jeweils der identische
Wert bei 1.3.1 Anteile an verbundenen Unternehmen (Krankenhausstiftung) bzw.
bei 1.3.2 Beteiligungen (Stiftung Stadtgedächtnis) bilanziert.
Bilanzposition 1.3 Ausgleichsrücklage
31.12.2023 31.12.2022
Ausgleichsrücklage 72.817 T€ 0 T€
Die Ausgleichsrücklage weist in 2023 einen Bestand in Höhe von 72.817 T€ aus.
Die Zuführung erfolgte gemäß Ratsbeschluss vom 07 .09.2023 anteilig aus dem
Jahresüberschuss 2020.
Bilanzposition 1.4 Jahresüberschuss/Jahresfehlbetrag
31.12.2023 31.12.2022
Jahresüberschuss/
Jahresfehlbetrag
268.330 T€ 511.880 T€
Der Jahresüberschuss/Jahresfehlbetrag enthält die kumulierten Ergebnisse des
aktuellen Jahres sowie der Vorjahre, soweit diese zum 31.12.2023 noch nicht förm-
lich durch den Rat festgestellt sind. In der Summe von 268.330 T€ sind neben dem
saldierten Fehlbetrag des Haushaltsjahres 202 3 in Höhe von 10.619 T€ (Jahres-
fehlbetrag gemäß Ergebnisrechnung 9.201 T€ inkl. des davon zu bereinigenden Er-
gebnisüberschusses der rechtlich unselbständigen Stiftungen in Höhe von
1.418 T€) die noch nicht durch den Rat festgestellten Überschüsse des Jahres 2021
in Höhe von 178.449 T€ und des Jahres 2022 in Höhe von 100.500 T€ enthalten.
Sobald der Rat die Jahresabschlüsse 2021 und 2022 festgestellt hat, können die
Jahresüberschüsse - wie vorgesehen - in die Ausgleichsrücklage und/oder in die
Allgemeine Rücklage umgebucht werden.
Die Veränderung in Höhe von 232.931 T€ gegenüber dem Vorjahr ( 511.880 T€)
entspricht dem Ausgleich des Jahresüberschusses des Haushaltsjahres 2020. Dies
ist im Anschluss unter der Überschrift „Eigenkapitalentwicklung“ zur besseren Nach-
vollziehbarkeit tabellarisch dargestellt. Der Fehlbetrag gemäß Ergebnisrechnung
2023 in Höhe von 10.619 T€ ist für den Ausweis in der Bilanz um die saldierten
Ergebnisüberschüsse der rechtlich unselbstständigen Stiftungen (Teilergebnisse
1701 bis 1724 ) in Höhe von 1.418 T€ bereinigt. Diese sind zur Verwendung im
Sinne der/des Stifter*in im Jahresabschluss 2023 in die Sonderposten eingestellt.
54
Eigenkapitalentwicklung
Ausgehend vom Jahresabschluss 202 3 wird nachfolgend die Entwicklung des Ei-
genkapitals der letzten drei Jahre dargestellt.
Entwicklung Eigenkapital 2020 - 2023 (in T€)
2020 2021 2022 2023
1.1. Allgemeine Rücklage 5.207.032 5.231.452 5.243.269 5.419.110
1.2. Sonderrücklagen 6.085 6.003 5.922 5.841
1.3. Ausgleichsrücklage 27.828 27.828 0 72.817
1.4. Jahresüberschuss/
-fehlbetrag 200.531 378.980 511.880 268.330
davon:
Ergebnis aktuelles Jahr 232.931 178.449 100.500 -10.619
Ergebnis Vorjahr -32.400 232.931 178.449 100.500
Ergebnis Vorvorjahr -32.400 232.931 178.449
Stand Eigenkapital 31.12. 5.441.476 5.644.263 5.761.071 5.766.098
Auswirkung des Jahresabschlusses 2023 auf die Eigenkapitalentwicklung
Ausgehend vom Jahresabschluss 202 3 wird nachfolgend die Entwicklung des Ei-
genkapitals für den Zeitraum bis 2026 dargestellt.
Eigenkapital 31.12.2023 5.766.098 T€
- geplanter Jahresfehlbetrag 2024* -286.025 T€
+ geplante Verrechnungsbeträge mit der allgemeinen Rücklage 19.014 T€
Planeigenkapital 31.12.2024 5.499.087 T€
- geplanter Jahresfehlbetrag 2025* -61.878 T€
+ geplante Verrechnungsbeträge mit der allgemeinen Rücklage 19.014 T€
Planeigenkapital 31.12.2025 5.456.223 T€
- geplanter Jahresfehlbetrag 2026* -31.108 T€
+ geplante Verrechnungsbeträge mit der allgemeinen Rücklage 19.014 T€
Planeigenkapital 31.12.2026 5.444.129 T€
- geplanter Jahresfehlbetrag 2027* -19.690 T€
+ geplante Verrechnungsbeträge mit der allgemeinen Rücklage 19.014 T€
Planeigenkapital 31.12.2027 5.443.453 T€
* Die Ergebnis- und Verrechnungsbeträge 2024 ff. sind dem Haushaltsplan 2023/2024 entnommen.
Bilanzposition 2. Sonderposten
Für erhaltene und zweckentsprechend verwendete Zuwendungen (Zuweisungen,
Zuschüsse) und Beiträge für Investitionen sind Sonderposten zu bilden
(§ 44 Abs. 5 Satz 1 KomHVO).
55
Gleichsam sind auch bei Schenkungen von Vermögensgegenständen Sonderpos-
ten (aus Zuwendungen) zu bilanzieren, die betragsmäßig dem jeweiligen Wert des
Vermögensgegenstandes entsprechen.
Zuwendungen, die auf Anlagen im Bau entfallen, werden unter der Bilanzposition
4.8 Erhaltene Anzahlungen abgebildet.
Die ertragswirksame Auflösung von Sonderposten erfolgt entsprechend der Abnut-
zung (Abschreibung) der bezuschussten Vermögensgegenstände
(§ 44 Abs. 5 Satz 2 KomHVO).
Bilanzposition 2.1 für Zuwendungen
Unter dieser Position werden die Zuwendungen ausgewiesen, die der Finanzierung
konkreter Vermögensgegenstände dienen und keine Beiträge oder sonstige Son-
derposten darstellen. Auch bei Schenkungen von Vermögensgegenständen ist auf
der Passivseite ein Sonderposten aus Zuwendungen auszuweisen. Hierbei handelt
es sich um die Sonderpostenposition, die in den meisten Fallvarianten der
vermögenswirksamen Zuwendungen maßgeblich ist.
31.12.2023 31.12.2022
Sonderposten für Zuwendungen 2.482.018 T€ 2.490.681 T€
Wesentliche zugehende Umbuchungen erfolgten aus der Bilanzposition 4.8 Erhal-
tene Anzahlungen. Diese ergeben sich aus der Fertigstellung von geförderten Bau-
maßnahmen. Im Einzelnen handelt es sich um folgende Maßnahmen:
- Leystapelwerft (2.737 T€),
- Wohncontainer Friedrichstraße 45 (2.680 T€),
- Deutzer Ring (2.166 T€),
- Wohngebäude Pater-Prinz-Weg 13-19 (2.041 T€ Investitionspauschale),
- Vogelsanger Straße (von Innere Kanalstraße bis Melatengürtel 1.833 T€),
- Wasserleitung Friedhof Nord (1.409 T€) und
- Kurt-Hackenberg-Platz (1.316 T€).
Bilanzposition 2.2 für Beiträge
Gemäß Kommunalabgabengesetz Nordrhein-Westfalen (KAG) und Baugesetzbuch
(BauGB) werden für Straßenbau- und Erschließungsmaßnahmen bei den Eigentü-
mern und Erbbauberechtigten der erschlossenen Grundstücke Beiträge erhoben.
Die in diesem Zusammenhang gebildeten Sonderposten werden unter dieser Posi-
tion ausgewiesen.
31.12.2023 31.12.2022
Sonderposten für Beiträge 157.917 T€ 157.525 T€
Die noch nicht erhobenen Beiträge für fertig gestellte Erschließungsmaßnahmen
gemäß § 45 Abs. 2 Nr. 7 KomHVO betragen 6.943 T€. Dies betrifft 32 Erschlie-
ßungsanlagen; der Betrag ist, soweit möglich, sachgerecht geschätzt worden.
56
Bilanzposition 2.3 für den Gebührenausgleich
Nach § 4 4 Abs. 6 KomHVO sind Kostenüberdeckungen der kostenrechnenden
Einrichtungen am Ende eines Kalkulationszeitraumes, die nach § 6 KAG
ausgeglichen werden müssen, als Sonderposten für den Gebührenausgleich
anzusetzen. Kostenunterdeckungen, die ausgeglichen werden sollen, sind im
Anhang anzugeben.
Nach § 6 Abs. 2 KAG sind die erwirtschafteten Kostenüberdeckungen innerhalb der
nächsten vier Jahre auszugleichen, Kostenunterdeckungen sollen ebenfalls
innerhalb dieses Zeitraums ausgeglichen werden. Eine Auflösung des
Sonderpostens darf allerdings nur in der Höhe erfolgen, die in der jeweiligen
Gebührensatzung festgelegt wurde. Eine Inanspruchnahme des Sonderpostens
über den in der Gebührensatzung festgelegten Betrag hinaus ist auch bei einer im
Jahresabschluss festgestellten Kostenunterdeckung nicht zulässig.
31.12.2023 31.12.2022
Sonderposten für den Gebührenausgleich 545 T€ 545 T€
Kostenunterdeckungen, Zuführungen und Auflösungen der kostenrechnenden
Einrichtungen mit einem Bestand im Sonderposten für den Gebührenausgleich
In der Bilanzposition Sonderposten für den Gebührenausgleich sind zum
31.12.2023 Kostenunterdeckungen aus den Wochenmarktgebühren und den
Luftrettungsdienstgebühren bilanziert. In den folgenden Tabellen ist jeweils der
Bestand des Sonderpostens dargestellt sowie dessen Veränderungen aufgrund des
festgestellten gebührenrechtlichen Jahresergebnisses und ggf. einer
satzungsmäßigen Auflösung.
Gebühren Wochenmärkte
Stand 31.12.2022 21 T€
Auflösung 0 T€
Zuführung 0 T€
Unterdeckung aus Nachkalkulation 335 T€
Stand 31.12.2023 21 T€
Die Kostenunterdeckung bei den Wochenmärkten entstand durch weniger Tages-
platz- und Festplatzhändler aufgrund der Anhebung der Zulassungsanforderungen
Ende 2022 sowie durch stetig steigende Kosten wie Reinigungsgebühren, Energie-
kosten und Kosten für mobile Toiletten.
Luftrettungsdienstgebühren
Stand 31.12.2022
522 T€
Auflösung 0 T€
Zuführung 0 T€
Unterdeckung aus Nachkalkulation 510 T€
Stand 31.12.2023 522 T€
Die Kostenunterdeckung im Bereich der Luftrettung resultiert aus gestiegenen Per-
sonal- und Betriebskosten. Insbesondere die ungewöhnlich hohen Tarifabschlüsse
sowie die anhaltend hohe Inflationsrate führten zu entsprechenden ungeplanten
Mehraufwendungen.
57
Kostenunterdeckungen der gebührenrechnenden Einrichtungen ohne Bestand im
Sonderposten für den Gebührenausgleich
In den folgenden Tabellen sind die Unterdeckungen der kostenrechnenden Einrich-
tungen dargestellt, für die kein Sonderposten für den Gebührenausgleich durch vor-
herige Kostenüberdeckungen bilanziert ist.
Bodenrettungsdienstgebühren
Unterdeckung aus Nachkalkulation 152 T€
Ursache für die Unterdeckung in 2023 sind gestiegene Personal- und Betriebskos-
ten. Insbesondere die ungewöhnlich hohen Tarifabschlüsse sowie die anhaltend
hohe Inflationsrate führten zu entsprechenden ungeplanten Mehraufwendungen.
Diese Kostensteigerungen konnten nicht vollständig durch die seit dem 22.12.2021
geltenden höheren Gebührentarife gedeckt werden.
Friedhofsgebühren
Unterdeckung aus Nachkalkulation 5.587 T€
Die Kostenunterdeckung bei den Friedhofsgebühren resultiert zum allergrößten Teil
aus den tariflichen Steigerungen bei den Personalkosten sowie aus dem gesunke-
nen Gebührenaufkommen im Bereich der Nutzungsrechte.
Gebühren für die Unterbringung von
Obdachlosigkeit bedrohter Personen
Unterdeckung aus Nachkalkulation 6.244 T€
Die Kostenunterdeckung im Bereich der Unterbringung für von Obdachlosigkeit be-
drohten Personen resultiert aus unvorhergesehenen Leerständen, die durch die
hohe Fluktuation der von Obdachlosigkeit bedrohten Personen und regelmäßige
Renovierungsarbeiten entstanden.
Gebühren für die Unterbringung von geflüchte-
ten Personen
Unterdeckung aus Nachkalkulation 42.515 T€
Die Kostenunterdeckung im Bereich der Unterbringung geflüchteter Personen re-
sultiert aus unvorhergesehenen Leerständen, die durch hohe Fluktuation der ge-
flüchteten Personen und regelmäßige Renovierungsarbeiten entstanden.
Unterrichtsgebühren
der Rheinischen Musikschule
Unterdeckung aus Nachkalkulation 5.820 T€
Von der Erhebung einer kostendeckenden Gebühr w urde zur Vermeidung eines
Rückganges der Schülerzahlen sowie aufgrund des hohen kulturpolitischen Interes-
ses der Einrichtung abgesehen.
Bilanzposition 2.4 Sonstige Sonderposten
Diese Bilanzposition stellt eine Sammelposition für die nicht anderen Positionen zu-
zuordnenden Förderungen dar.
58
Unter dieser Position sind die bei den rechtlich unselbstständig en Stiftungen noch
nicht eingesetzten Beträge für Instandhaltungsmaßnahmen sowie für den jeweiligen
Stiftungszweck noch nicht zweckentsprechend verwendeten Erträge abgebildet.
Darüber hinaus sind für rechtlich unselbstständig e Stiftungen, bei denen durch
die/den Stifter *in Vermögensgegenstände mit einer bestimmten Zweckbindung
(Wille der/des Stifter*in) der Kommune übertragen worden sind, Sonderposten in
der kommunalen Bilanz zu bilden. Das zu erhaltende Stiftungsvermögen ergibt sich
rechnerisch aus der Summe aller Aktiva abzüglich der anderen Passiva.
31.12.2023 31.12.2022
Sonstige Sonderposten 106.007 T€ 106.392 T€
Bilanzposition 3. Rückstellungen
Rückstellungen werden für alle Verpflichtungen gebildet, die zum Abschlussstichtag
dem Grunde oder der Höhe nach noch nicht genau bekannt sind. Die zukünftige
Entstehung einer Verbindlichkeit sowie deren Inanspruchnahme müssen jedoch
wahrscheinlich sein. Die Bildung von Rückstellungen erfolgt für Aufwendungen, de-
ren wirtschaftliche Verursachung vor dem Abschlussstichtag liegt . Aus § 88 GO
ergibt sich zudem die Verpflichtung zur Bildung von Rückstellungen für hinsichtlich
des Zeitpunktes ihres Eintritts unbestimmte Aufwendungen. Die allgemeinen Vo-
raussetzungen sind in § 37 Abs. 5 S. 1 und S. 2 KomHVO genannt.
Über die allgemeinen Voraussetzungen hinaus benennt § 37 KomHVO explizit die
Bildung von Rückstellungen für Pensionsverpflichtungen, für die Rekultivierung und
Nachsorge von Deponien, für die Sanierung von Altlasten auf Grundstücken, für die
als unterlassen zu bewertende und hinreichend konkret beabsichtigte Nachholung
von Instandhaltungsmaßnahmen bei Sachanlagen, für die erhöhte Heranziehung
zu Umlagen sowie für nicht geringfügige drohende Verluste aus schwebenden Ge-
schäften und laufenden Verfahren.
Bilanzposition 3.1 Pensionsrückstellungen
Die Pensionsrückstellungen für alle aktiven Beamtinnen und Beamten sowie
Versorgungsempfängerinnen und - empfänger wurden mit Hilfe der Haessler
Software Version 6.0. 8.1 auf der Grundlage der Sterbetafel Heubeck RT 2018G
ermittelt. Der Abzinsungszinsfuß beträgt gemäß der gesetzlichen Vorgabe 5%. Die
vom Innenministerium erlassenen „Durchführungshinweise zur Bewertung von Pen-
sionsverpflichtungen“ vom 13.12.2021 (MBl. NRW. 20 21, S. 1106 ff.) wurden bei
der Ermittlung der Rückstellungswerte beachtet.
31.12.2023 31.12.2022
Pensionsrückstellungen 2.731.222 T€ 2.629.492 T€
Berücksichtigt sind alle bekannten Fälle einschließlich der außerhalb der
Kernverwaltung in den Beteiligungen und Sondervermögen eingesetzten
Beamtinnen und Beamten, die der Dienstherrin Stadt Köln zugerechnet werden. Für
die Abdeckung der Beihilfeansprüche im Versorgungsfall wird auf Basis der
durchschnittlichen Relation von Versorgungs- und Beihilfeauszahlungen der Jahre
2020-2022 ein Zuschlag von 27,69% angesetzt.
59
Vom Gesamtbetrag entfallen 1.323.290 T€ auf die Aktiven und 1.407.932 T€ auf die
Versorgungsempfängerinnen und - empfänger. Der Saldo der Veränderung en
resultiert aus Zuführungen zu Pensionsrückstellungen für Beschäftigte in Höhe von
123.102 T€, Zuführung zu Beihilferückstellungen für Versorgungs-empfänger*innen
(ehemals tariflich Beschäftigte) in Höhe von 57.106 T€, Inanspruchnahmen in Höhe
von 65.737 T€ sowie Umbuchungen in Höhe von -1 04.502 T€, die sich aufgrund
des Wechsels von Aktiven in die Versorgung ergeben. Als Umbuchung ist zudem
ein Betrag von - 12.742 T€ berücksichtigt, der wegen des Wechsels von aktiven
Beamtinnen und Beamten zu anderen Dienstherren nun unter den sonstigen
Rückstellungen ausgewiesen wird.
Bilanzposition 3.2 Rückstellungen für Deponien und Altlasten
Unter die Rückstellungen für Deponien und Altlasten fallen die Rückstellung für die
Rekultivierung und Nachsorge der Deponie Vereinigte Ville sowie die Rückstellun-
gen für die Sanierung der Altlasten (einschließlich der Beseitigung von sonstigen
Umweltschäden). Nach § 37 Abs. 3 KomHVO sind sie in Höhe der zu erwartenden
Gesamtkosten zum Zeitpunkt der Rekultivierung und Nachsorge bzw. Sanierung
anzusetzen.
Die Bilanzposition setzt sich wie folgt zusammen:
31.12.2023 31.12.2022
Rückstellungen für Deponien 159.571 T€ 157.416 T€
Rückstellungen für Altlasten 61.767 T€ 57.779 T€
Summe 221.338 T€ 215.195 T€
Die Rückstellungen für Deponien beinhalten ausschließlich die für die Deponie
Vereinigte Ville zu erwartenden Gesamtaufwendungen zum Zeitpunkt der
Rekultivierung und Nachsorge der Deponie. Unter Berücksichtigung eines
vorgesehenen längeren als bisher angenommenen Betriebes und einer
Verlängerung der Zeiträume für die Rekultivierung und Nachsorge der Deponie
Vereinigte Ville sind in 2023 Zuführungen in Höhe von 2.155 T€ erfolgt.
Die Rückstellungen für Altlasten beinhalten eine Vielzahl von Rückstellungen für die
Sanierung und Beseitigung von Altlasten sowie von sonstigen Umweltschäden.
Insgesamt sind für Altl asten im Jahr 2023 Zuführungen in Höhe von 6.568 T€,
Auflösungen in Höhe von 1.481 T€ und Inanspruchnahmen in Höhe von 1.100 T€
zu verzeichnen. Nennenswert ist die Zuführung in Höhe von 3.928 T€ für die
Sanierung eines Grundwasserschadens am Methweg/Ostera ther Straße in Köln
Ehrenfeld („Grube F“) im Bereich Umwelt und Verbraucherschutz.
Bilanzposition 3.3 Instandhaltungsrückstellungen
Rückstellungen für unterlassene Instandhaltung sind bei Erfüllung der Vorausset-
zungen entsprechend § 37 Abs. 4 KomHVO bei Sachanlagen zu bilden. Gemäß
§ 45 Abs. 2 Nr. 4 KomHVO sind im Anhang die Vermögensgegenstände des Anla-
gevermögens, für die Rückstellungen für unterlassene Instandhaltungen gebildet
worden sind, unter Angabe des Rückstellungsbetrages gesondert angegeben und
erläutert. Diese Erläuterungen sind der Anlage „Instandhaltungsrückstellungen“ zu
entnehmen.
60
31.12.2023 31.12.2022
Rückstellungen für unterlassene
Instandhaltung 23.437 T€ 14.019 T€
Bilanzposition 3.4 Sonstige Rückstellungen
Die Rückstellungen gemäß § 37 Abs. 5-7 KomHVO beinhalten im Einzelnen:
31.12.2023 31.12.2022
Rückstellungen für nicht genomme-
nen Urlaub 92.272 T€ 90.201 T€
Rückstellungen für geleistete Über-
stunden 22.172 T€ 18.658 T€
Rückstellungen für die Inanspruch-
nahme von Altersteilzeit 11.892 T€ 10.606 T€
Rückstellungen für die Verpflichtung
gegenüber anderen Dienstherren 91.236 T€ 87.166 T€
Rückstellung für Prozesskosten 467 T€ 889 T€
Rückstellung für ausstehende Rech-
nungen 41.744 T€ 42.138 T€
Rückstellung für drohende Verluste 114.396 T€ 92.623 T€
Rückstellungen für Leistungsorien-
tierte Bezahlung 20.350 T€ 20.000 T€
Andere sonstige Rückstellungen 709.290 T€ 770.732 T€
Summe 1.103.819 T€ 1.133.013 T€
Nachfolgend werden die wesentlichen Positionen und unterjährigen Veränderungen
erläutert:
Rückstellungen für nicht genommenen Urlaub 92.272 T€
Die Höhe der Rückstellung wird anhand des Tagesüberhangs am Bilanzstichtag
ermittelt. Vom Gesamtbetrag entfallen 37.842 T€ auf die Beamtinnen und Beamten
und 54.430 T€ auf die tariflich Beschäftigten. Die Bestandsänderung ergibt sich als
Saldo aus Zuführungen in Höhe von 7.620 T€ und Inanspruchnahmen in Höhe von
5.549 T€. Zum Bilanzstichtag belaufen sich die bestehenden Urlaubsansprüche auf
insgesamt 277.583 Tage; davon entfallen 91.956 Tage auf die verbeamteten und
185.629 Tage auf die tariflich Beschäftigten.
Rückstellungen für geleistete Überstunden 22.172 T€
Der Unterschiedsbetrag resultiert aus Zuführungen in Höhe von 5.744 T€ und
Inanspruchnahmen in Höhe von 2.230 T€.
Rückstellungen für die Inanspruchnahme von Altersteilzeit 11.892 T€
Rückstellungen werden für alle Altersteilzeitfälle im Blockmodell ermittelt; mögliche
Abfindungsbeträge sind pauschal als Zuschlag berücksichtigt. Vom Gesamtbetrag
entfallen 5.611 T€ auf die verbeamteten und 6.281 T€ auf die tariflich Beschäftigten.
Es haben sich Zuführungen in Höhe von 6.226 T€, und Inanspruchnahmen in Höhe
von 3.970 T€ ergeben.
61
Rückstellungen für die Verpflichtung ggü. anderen Dienstherren 91.236 T€
Die Rückstellungen für Verpflichtungen gegenüber anderen Dienstherren
beinhalten die Erstattungsverpflichtungen in Folge eines Dienstherrenwechsels
oder eines Wechsels in die Privatwirtschaft für die Dauer des anteiligen
Beschäftigungsverhältnisses bei der Stadt Köln sowie sonstige Versorgungs aus-
gleichszahlungen. Es sind Inanspruchnahmen in Höhe von 8.767 T€ sowie
Umbuchungen von Pensionsrückstellungen aufgrund von Fluktuationen in Höhe
von 12.742 T€ zu verzeichnen.
Rückstellungen für Prozesskosten 467 T€
Hinsichtlich der Risiken aus anhängigen Aktiv - und Passivklagen werden
Rückstellungen gebildet, sofern ein negativer Prozessausgang mit einer
Wahrscheinlichkeit von mehr als 50% zu erwarten ist. Einbezogen werden die im
Unterliegensfall zu erwartenden Kosten (Anwalts -, Gerichts-, Gutachterkosten und
ggf. zu zahlender Streitwert). Jeder einzelne Prozess ist, auch bezogen auf die
unterjährigen Bewegungen, separat zu betrachten und zu berücksichtigen.
Rückstellungen für drohende Verluste aus schwebenden
Geschäften und laufenden Verfahren 114.396 T€
Die noch bestehende Rückstellung in Höhe von 9.902 T€ für ein Gewerbesteuer-
verfahren aus dem Jahresabschluss 2018 wurde in 2023 aufgelöst. Von der im Jah-
resabschluss 2020 gebildeten Rückstellung für Zinsänderungen wurden 26.891 T€
in Anspruch genommen. F ür noch offene Fälle sind zusätzliche Rückstellungen in
Höhe von 29.029 T€ gebildet worden. Eine Inanspruchnahme in Höhe von 1.172 T€
betrifft die im Jahresabschluss 2022 gebildete Rückstellung für angefochtene Be-
scheide über den Gewerbesteuermessbetrag von 2010 bis 2019 einschließlich et-
waiger Verzinsungen gemäß § 233a AO. Zudem erfolgte eine vollständige Inan-
spruchnahme in Höhe von 3.068°T€ der im Jahresabschluss 2022 gebildeten Rück-
stellung für einen angefochtenen Gewerbesteuerbescheid zu der Besteuerung einer
Zweigniederlassung in Köln.
Aufgrund des Wegzugs eines Unternehmens aus Köln Ende 2023 ist für die Rück-
zahlung von Gewerbesteuer -Vorauszahlungen zusätzlich eine Rückstellung in
Höhe von 23.100 T€ angesetzt. Wegen Einsprüchen gegen Gewerbesteuermess-
bescheide von 2017-2020 ist eine Rückstellung in Höhe von 2.430 T€ gebildet. Zu-
dem ist für Fälle, bei denen die Gewerbesteuer auf mehrere Kommunen aufzuteilen
ist, die Stadt Köln bisher jedoch die Gewerbesteuer in voller Höhe erhielt, eine Rück-
stellung in Höhe von 8.458 T€ gebildet.
Zum 31.12.2023 ergibt sich im Bereich der Gewerbesteuer eine Rückstellung in
Höhe von insgesamt 111.217 T€.
Zum Jahresende 2023 betragen die Rückstellungen im Bereich der Vergnügungs-
steuer 1.250 T€. Rückstellungen im Bereich der Kulturförderabgabe bestehen zum
31.12.2023 in Höhe von 1.473 T€.
Rückstellungen für ausstehende Rechnungen 41.744 T€
Die Zuführung in Höhe von 10.951 T€ resultiert aus einer Vielzahl von ausstehen-
den Rechnungen zum Jahresende. Nennenswert sind die Rückstellungszuführun-
gen für ausstehende Rechnungen in folgenden Bereichen:
- Wohnungswesen (4.125 T€) und
- Umwelt- und Verbraucherschutz (1.363 T€).
62
Insgesamt wurden Rückstellungen für ausstehende Rechnungen in Höhe von
1.940 T€ aufgelöst, weil der Grund für das Fortbestehen der Rückstellung en
entfallen war. Ein solcher Fall liegt in der Regel vor, wenn der Rechnungsbetrag
niedriger als die dafür gebildete Rückstellung ist.
Eine Inanspruchnahme der Rückstellungen erfolgte in Höhe von 9. 380 T€,
hauptsächlich in folgenden Bereichen:
- Wohnungswesen (4.510 T€) und
- Brücken, Tunnel und Stadtbahnbau (1.040 T€).
Rückstellungen für Leistungsorientierte Bezahlung (LOB) 20.350 T€
Die Bewertung berücksichtigt neben den Aufwendungen für die leistungsorientier-
ten Bezahlungen auch die darauf entfallenden Arbeitgeberanteile zur Sozialversi-
cherung und Zusatzversorgungskasse. Vom Gesamtbetrag entfallen 4. 000 T€ auf
die verbeamteten und 16.350 T€ auf die tariflich Beschäftigten. Es sind Rückstel-
lungszuführungen in Höhe von 20.350 T€, Inanspruchnahmen in Höhe von
18.647 T€ und eine Auflösung in Höhe von 1.353 T€ zu verzeichnen.
Andere sonstige Rückstellungen 709.290 T€
Davon entfallen auf:
- Rückstellungen in Folge des Einsturzes des
Historischen Archivs 578.830 T€
31.12.2023 31.12.2022
Bau des Besichtigungsbauwerks 0 T€ 1.185 T€
Ausgleich der Kosten der KVB 28.071 T€ 30.489 T€
Wiedernutzbarmachung der Archivalien 550.760 T€ 553.896 T€
Summe 578.831 T€ 585.570 T€
Im Rahmen des Rechtsverfahrens zum Einsturz des Historischen Archivs
war der Bau eines Besichtigungsbauwerkes erforderlich. Die Kosten für das
Verfahren einschließlich des Besichtigungsbauwerks sind endabgerechnet.
Im Jahr 2023 ist die Auflösung der Rückstellung in Höhe von 1.185 T€ erfolgt.
Nach dem Abschluss der Vergleichsvereinbarung im gerichtlichen
Beweisverfahren ist die S tadt Köln zum Ausgleich weiterer Kosten
(vertraglich) verpflichtet, die der KVB im Zusammenhang mit dem Einsturz
des Historischen Archivs entstehen und nicht von Dritten übernommen
werden. Im Jahr 2023 besteht in diesem Kontext lediglich die Rückstellung
für die Baunebenkosten fort, die im Zusammenhang mit der Sanierung des
Gleiswechselbauwerks stehen. Hierfür wurde die Rückstellung in Höhe von
2.419 T€ in Anspruch genommen.
Die sich aus dem Archivgesetz des Landes NRW ergebende gesetzliche
Verpflichtung zur sicheren Verwahrung von Archivgut sowie dem Schutz vor
Beschädigung und Vernichtung besteht nicht nur für die Deposita, sondern
auch für die eigenen Archivalien. D ie Rückstellung für die
Wiedernutzbarmachung der Archivalien wurde in Höhe von 3.137 T€ in
Anspruch genommen.
63
- Rückstellungen für Schadenersatz und
Versicherungsleistungen 2.320 T€
Das Leistungsspektrum der Eigenversicherung umfasst die Bereiche
Allgemeine Haftpflicht, Kfz-Haftpflichtversicherung und Kfz-Vollversicherung.
Hier erfolgt keine Leistungsabdeckung über eine externe Versicherung. In
den Bereichen Allgemeine Haftpflicht und Kfz-Haftpflicht werden
Rückstellungen für Verpflichtungen gegenüber Dritten erfasst, die nicht im
Jahr der Schadensverursachung abgewickelt werden (wegen
Verhandlungen mit der Versicherung des Geschädigten, ausstehendem
Prozess o. ä.). Diese Verpflichtungen erstrecken sich auch auf lebenslange
rentenähnliche Zahlungen an Geschädigte ( 1.444 T€). Für diese
Verpflichtungen werden Barwerte analog den Pensionsrückstellungen
berechnet.
- Rückstellung für den voraussichtlich zu
zahlenden Ergebnisausgleich an die Gebäudewirtschaft 0 T€
Der Gebäudewirtschaft der Stadt Köln obliegt als eigenbetriebsähnliche
Einrichtung die Deckung von immobilienwirtschaftlichen Dienstleistungs -
bedarfen (Vermietung und sonstige Dienstleistungen) der Fachdienststellen
der Stadtverwaltung Köln. Im Rahmen des städtischen Finanz - und
Abrechnungssystemes erfolgt ein Ergebnisausgleich zwischen der
Kernverwaltung und der Gebäudewirtschaft am Ende des je weiligen
Geschäftsjahres in den beiden Sparten Vermietung und Service.
Für das voraussichtlich bei der Gebäudewirtschaft zu erwartende
Abrechnungsergebnis 2022 erfolgt e im Jahr 2022 die Bildung einer
Rückstellung in Höhe der voraussichtlichen Zahlung der Kernverwaltung an
die Gebäudewirtschaft von 7.300 T€. Im Jahr 2023 ist eine Inanspruchnahme
in Höhe von 7.265 T€ zu verzeichnen, da das Abrechnungsergebnis 2022 im
Jahr 2023 festgesetzt wurde und die Verpflichtung folglich unter
Bilanzposition 4.5 Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen im Jahr
2023 darzustellen ist.
- Rückstellung für Mehraufwendungen im Zusammenhang
mit dem Clouth-Gelände 8.726 T€
Die Rückstellung für zu erwartende Mehraufwendungen in Zusammenhang
mit dem Clouth -Gelände besteht fort. Die Bestandsänderung zum Vorjahr
ergibt sich aus einer Zuführung in Höhe von 1.260 T€ und ist aufgrund von
erwarteten Mehraufwendungen infolge der Verschiebung des Projektendes
nach 2026 erfolgt.
- Rückstellung für die Begleichung des Kommunalen
Finanzierungsanteils des JobCenters 1.500 T€
Die Rückstellung für den zu zahlenden städtischen Anteil an den Verwal-
tungskosten des JobCenters des Jahres 2022 in Höhe von 1.603 T€ wurde
in Anspruch genommen. Für den städtischen Anteil der Verwaltungskosten
des Jahres 2023 wurde eine Rückstellung in Höhe von 1.500 T€ gebildet.
- Rückstellung für die Sanierung des Kalkbergs 3.928 T€
Um eine Gefährdung Dritter auszuschließen, sind Sanierungsmaßnahmen
zur Verbesserung der Standsicherheit erforderlich.
64
- Rückstellung für die Rückforderung aus der
Schlüsselzuweisung 2022 0 T€
Nach dem Gesetz zur Regelung der Zuweisungen des Landes Nordrhein -
Westfalen an die Gemeinden und Gemeindeverbände im Haushaltsjahr 2022
(GFG 2022) bestand ein Rückforderung sanspruch seitens des Landes
gegenüber der Stadt Köln für das Jahr 2022. Die in 2022 gebildete
Rückstellung wurde in voller Höhe ( 5.584 T€) in 2023 in Anspruch
genommen.
- Rückstellung im Bereich Unterhaltsvorschussgesetz 0 T€
Die in 2017 erfolgte Gesetzesänderung führte zu einer Erweiterung des
Kreises der Anspruchsberechtigten und der Bezugsdauer. Für die aus den
noch nicht bearbeiteten Anträgen bestehenden Verpflichtungen der Jahre
2017 bis 2022 waren zum 31.12.2022 Rückstellungen in Höhe von 21.322 T€
bilanziert.
Diese wurden in 2023 in voller Höhe in Anspruch genommen , da
alle Anträge im Laufe des Jahres 2023 aufgearbeitet werden konnten.
- Rückstellung für Zahlungsverpflichtungen aufgrund
Betriebsprüfung der Deutschen Rentenversicherung 200 T€
Im Zeitraum 2018 bis einschließlich 2022 führte die Deutsche
Rentenversicherung Bund bei der Stadt Köln eine Betriebsprüfung nach
§ 28 p SGB IV durch. Für hieraus entstehende Nachzahlungsverpflichtungen
wurde eine entsprechende Rückstellung gebildet. Die Bestandsänderung
zum Vorjahr ergibt sich im Wesentlichen aus Auflösungen in Höhe von
1.156 T€.
- Rückstellung für Zahlungsverpflichtungen aufgrund von
Versorgungsausgleichsanforderungen der Deutschen
Rentenversicherung 1.300 T€
Aus den Zahlungsverpflichtungen infolge von Anforderungsbescheiden der
Deutschen Rentenversicherung zum Versorgungsausgleich wurde in 202 3
eine Rückstellung in Höhe von 1.200 T€ vollständig in Anspruch genommen.
Für zu erwartende Zahlungsverpflichtungen in 20 24 wurde in 2023 eine
Rückstellung in Höhe von 1.300 T€ gebildet.
- Rückstellung zum Ausgleich einer mietvertraglichen
Verpflichtung 3.300 T€
Die Stadt Köln ist ihrer Verpflichtung als Mieterin zur Sanierung der
Oberflächenbeschichtung des Parkhauses P1 (Lanxess Arena) nicht
nachgekommen, sodass der Vermieter mit der Ersatzvornahme begonnen
hat. Für die Verpflichtung der Stadt gegenüber dem Vermieter zum Ausgleich
der entstandenen Aufwendungen wurde zum 31.12.2020 eine Rückstellung
in Höhe von 1.000 T€ gebildet. Die Rückstellung besteht zum 31.12.2023
fort. Eine Zuführung in 2023 in Höhe von 2.300 T€ ist aufgrund aktueller
Kalkulationen erfolgt.
65
- Rückstellungen für die erhöhte Heranziehung zu Umlagen 104.635 T€
31.12.2023 31.12.2022
Landschaftsumlage 2022/2023 0 T€ 66.272 T€
Landschaftsumlage 2023/2024 60.200 T€ 60.200 T€
Landschaftsumlage 2024/2025 44.435 T€ 0 T€
Summe 104.635 T€ 126.472 T€
Aufgrund von ungewöhnlich hohen Steuereinzahlungen des
Haushaltsjahres, die in die Berechnungen der Umlagegrundlage nach dem
jeweils geltenden Gesetz zur Regelung der Zuweisungen des Landes
Nordrhein-Westfalen an die Gemeinden und Gemeindeverbände
einbezogen werden, können gemäß § 37 Abs. 5 S. 3 KomHVO
Rückstellungen gebildet werden. Für hieraus zu erwartende
Zahlungsverpflichtungen für die Landschaftsumlage erfolgte in 202 3 die
Zuführung in Höhe von 44.435 T€. Die in 202 2 gebildete Rückstellung in
Höhe von 60.200 T€ besteht fort.
Die in 2021 gebildete Rückstellung in Höhe
von 66.272 T€ wurde in 2023 vollständig in Anspruch genommen.
Bilanzposition 4. Verbindlichkeiten
Die Bilanzposition „Verbindlichkeiten“ beinhaltet alle am Bilanzstichtag dem
Grunde, der Höhe und der Fälligkeit nach feststehenden, konkreten Zahlungsver-
pflichtungen sowie die Höhe der zu erbringenden zweckentsprechenden Verwen-
dungen.
Zu den Verbindlichkeiten zählen Verbindlichkeiten aus Kre diten für Investi tionen,
aus Krediten zur Liquiditätssicherung, aus Vorgängen, die Kreditaufnahmen wirt-
schaftlich gleichkommen, aus Lieferungen und Leistungen, aus Transferleistungen,
sonstige Verbindlichkeiten sowie erhaltene Anzahlungen.
Die Verbindlichkeiten sind im Einzelnen gemäß § 48 Abs. 1 KomHVO im Verbind-
lichkeitenspiegel ausgewiesen. In diesem werden ergänzend die Haftungsverhält -
nisse aus der Bestellung von Sicherheiten dargestellt; diese sind jedoch nicht in den
Bilanzwerten enthalten, da daraus noch keine konkreten Verpflichtungen vorliegen.
Bilanzposition 4.2 Verbindlichkeiten aus Krediten für Investitionen
Die Bestände sind mit ihrem jeweiligen Rückzahlungsbetrag bilanziert. Soweit vari-
able Zinsen durch Derivate abgesichert sind, bilden die Derivate mit dem Kredit -
grundgeschäft eine bilanzielle Einheit.
Die Kreditbestände verteilen sich wie folgt:
31.12.2023 31.12.2022
4.2.1 von verbundenen Unternehmen 839 T€ 839 T€
4.2.4 vom öffentlichen Bereich 300.068 T€ 73 T€
4.2.5 vom privaten Kreditmarkt 1.683.798 T€ 1.301.216 T€
Summe 1.984.705 T€ 1.302.128 T€
66
Die Veränderungen resultieren im Wesentlichen aus planmäßigen Tilgungen ge-
genüber dem Kreditmarkt ( 157.869 T€) und Kreditneuaufnahmen vom Land Bre-
men (300.000 T€), Kreditinstituten (307.230 T€) und vom sonstigen ausländischen
Bereich (233.221 T€). Darin enthalten sind Neuaufnahmen in Höhe von 533.221 T€
aus der Umstellung der Refinanzierung für die Kliniken.
B
ilanzposition 4.3 Verbindlichkeiten aus Krediten zur Liquiditätssicherung
Unter dieser Position sind Verbindlichkeiten der Kommune aus der Kreditaufnahme
zur Aufrechterhaltung ihrer Zahlungsfähigkeit anzusetzen.
31.12.2023 31.12.2022
Verbindlichkeiten aus Krediten zur
Liquiditätssicherung 910.516 T€ 1.151.877 T€
Davon Corona- und Ukrainekrieg
bedingt 397.046 T€ 354.665 T€
Z
um 31.12.2023 bestanden noch vom privaten Kreditmarkt aufgenommene Kredite
in Höhe von insgesamt 557.915 T€, vom öffentlichen Bereich aufgenommene Kre-
dite in Höhe von insgesamt 250.000 T€ und von verbundenen Unternehmen aufge-
nommene Kredite in Höhe von 102.601 T€ zur Deckung der kurzfristigen Liquidität,
die vor dem Jahreswechsel nicht mehr abgelöst wurden. Insgesamt erfolgten Ein-
zahlungen aus aufgenommenen Liquiditätskrediten in Höhe von 9.172.571 T€ und
Auszahlungen zur Tilgung von Liquiditätskrediten in Höhe von 9 .410.391 T€. Im
Rahmen des Förderprogramms „Gute Schule 2020“ erfolgten Tilgungen in Höhe
von 3.508 T€. Für das Programm „Gute Schule 2020“ sind noch Liquiditätskredite
in Höhe von 52.136 T€ im Bestand enthalten.
Der Anteil des Bestandes an Corona bedingten Liquiditätskrediten liegt um
15.022 T€ niedriger als d ie maximal zulässige Höhe entsprechend der Bilanzie-
rungshilfe in Bilanzposition 0 Aufwendungen zur Erhaltung der gemeindlichen Leis-
tungsfähigkeit.
Der Veränderungsbetrag setzt sich wie folgt zusammen:
Kreditbedarf für
Zahlungswirksame Mehraufwendungen (nach Abzug zahlungs-
wirksamer Erträge) 36.431 T€
Mindereinzahlungen aus indirekten Ertragsausfällen (u. a. im
Bereich der Einkommenssteuer und der Vergnügungssteuer) 5.950 T€
Summe Veränderung 42.381 T€
B
ilanzposition 4.4 Verbindlichkeiten aus Vorgängen, die Kreditaufnahmen
wirtschaftlich gleichkommen
Unter diese Bilanzposition fallen beispielsweise Verträge über die Durchführung
städtebaulicher Maßnahmen, Leibrentenverträge, Leasing verträge sowie
Restkaufgelder im Zusammenhang mit Grundstücksgeschäften.
Die Bilanzposition setzt sich wie folgt zusammen:
67
31.12.2023 31.12.2022
Verträge über die Durchführung städtebaulicher
Maßnahmen 226.821 T€ 223.910 T€
Leibrentenverträge 873 T€ 809 T€
Sonstiges 3 T€ 40 T€
Summe 227.697 T€ 224.759 T€
Eine Erhöhung des Bestandes an Verbindlichkeiten aus Verträgen über die Durch-
führung städtebaulicher Maßnahmen erfolgte im Bereich Stadtentwicklung in Bezug
auf die städtebauliche Maßnahme „Deutzer Hafen“ um 2.911 T€ auf 226.821 T€. In
gleicher Höhe ist unter der Bilanzposition 2.2.1 Öffentlich-rechtliche Forderungen
und Forderungen aus Transferleistungen eine Forderung für diese städtebauliche
Maßnahme bilanziert.
Bilanzposition 4.5 Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen
Hierunter werden die laufenden, kurzfristigen Verbindlichkeiten ausgewiesen, die
gegenüber Dritten zum 31.12.2023 aus den bei der Stadt Köln eingegangenen Lie-
ferungen und Leistungen bestanden und in der Regel kurz nach dem Jahreswech-
sel durch Zahlung abgelöst werden.
Die Bestände setzen sich insbesondere wie folgt zusammen:
31.12.2023 31.12.2022
gegenüber verbundenen Unternehmen 9.862 T€ 4.783 T€
gegenüber Beteiligungen 82 T€ 203 T€
gegenüber Sondervermögen 15.073 T€ 18.940 T€
gegenüber öffentlichen Bereich 808 T€ 492 T€
gegenüber privaten Bereich 54.949 T€ 42.224 T€
gegenüber dem ausländischen Bereich 12 T€ 11 T€
Summe 80.786 T€ 66.653 T€
Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen erhöhten sich per
Saldo um 5.079 T€. Eine Erhöhung des Bestandes erfolgte vornehmlich im Bereich
Verkehrsmanagement in Höhe von 6.650 T€. Verringerungen ergaben sich
insbesondere im Bereich Umwelt- und Verbraucherschutz in Höhe von 1.366 T€.
Eine Verringerung der Verbindlichkeiten gegenüber Sondervermögen erfolgte ins-
besondere durch Ablösung der Verbindlichkeiten für den Ergebnisausgleich 2021 in
Höhe von 13.611 T€ an die Gebäudewirtschaft. Eine Erhöhung erfolgte durch die
Bildung der Verbindlichkeit aus der Inanspruchnahme der Rückstellung unter der
Bilanzposition 3.4 Sonstige Rückstellungen in Höhe von 7.265 T€ für den Ergebnis-
ausgleich 2022 an die Gebäudewirtschaft.
Die Verbindlichkeiten gegenüber dem privaten Bereich erhöhten sich per Saldo um
12.725 T€. Erhöhungen des Bestandes ergaben sich dabei insbesonder e in den
Bereichen:
- Berufsfeuerwehr Köln in Höhe von 2.184 T€,
- Z entrale Dienste in Höhe von 1.618 T€,
68
- Verkehrsmanagement in Höhe von 1.237 T€ sowie
- Brücken, Tunnel und Stadtbahnbau in Höhe von 1.146 T€.
Bilanzposition 4.6 Verbindlichkeiten aus Transferleistungen
Diese Bilanzposition stellt die Verpflichtungen der Stadt Köln an Dritte dar, denen
keine Gegenleistungen entgegenstehen. Hierunter fallen beispielsweise Sozial- und
Jugendhilfeleistungen.
Die Verbindlichkeiten aus Transferleistungen setzen sich im Wesentlichen zusam-
men aus:
31.12.2023 31.12.2022
gegenüber verbundenen Unternehmen 999 T€ 1.580 T€
gegenüber Sondervermögen 2.065 T€ 1.040 T€
gegenüber öffentlichen Bereich 5.912 T€ 4.975 T€
gegenüber übrigen Bereich 2.477 T€ 2.289 T€
Summe 11.453 T€ 9.884 T€
Die Erhöhung der Verbindlichkeiten gegenüber den Sondervermögen in Höhe von
1.024 T€ erfolgte im Wesentlichen aufgrund der Bildun g einer Verbindlichkeit für
den Ausgleich der Kosten in 2023 für die Interimsspielstätten während der
Sanierung des Opernhauses (2.030 T€) an die Bühnen der Stadt Köln. In Höhe von
1.040 T€ erfolgte eine Minderung der Verbindlichkeiten gegenüber
Sondervermögen aufgrund der Auszahlung des Betriebskostenzuschusses an das
Gürzenichorchester.
Bilanzposition 4.7 Sonstige Verbindlichkeiten
Unter dem Sammelposten „sonstige Verbindlichkeiten“ sind Verpflichtungen an
Dritte berücksichtigt, die keiner der oben aufgeführten Verbindlichkeitenbilanz posi-
tionen zugeordnet werden können.
Die sonstigen Verbindlichkeiten setzen sich zusammen aus:
31.12.2023 31.12.2022
Steuerverbindlichkeiten 27.529 T€ 29.611 T€
Verbindlichkeiten gegenüber Mitarbeiter,
Organmitglieder, Gesellschafter 33.035 T€ 32.795 T€
andere sonstige Verbindlichkeiten 99.924 T€ 108.153 T€
Verbindlichkeiten aus fremden Finanzmitteln 6.846 T€ 7.915 T€
Summe 167.334 T€ 178.474 T€
Die Veränderung des Bestandes an Steuerverbindlichkeiten in Höhe von 2.082 T€
resultiert im Wesentlichen aus der Verringerung abzu führender Lohn- und
Kirchensteuer in Höhe von 4.424 T€ sowie aus der Erhöhung aufgrund der Schluss-
abrechnung 2023 zur Gewerbesteuerumlage von IT.NRW (2.387 T€).
Der Bestand der anderen sonstigen Verbindlichkeiten hat sich um insgesamt
8.229 T€ gemindert. Eine wesentliche Minderung in Höhe von 5.594 T€ entfällt
69
dabei auf den Teilbestand aus Einzahlungen, die zum Jahresende nicht sachge-
recht zum Ausgleich von Forderungen zugeordnet werden können . Zudem haben
sich Verbindlichkeiten aus Zinsen für Kredite um 3.805 T€ verringert.
Bei den Verbindlichkeiten aus fremden Finanzmitteln handelt es sich im Wesentli-
chen um Drittmittelbestände auf Schulgi rokonten (4.758 T€), die nicht dem Aufga -
benbereich des Schulträgers zuzurechnen sind, sowie noch an die Abfallwirt-
schaftsbetriebe und die Stadtentwässerungsbetriebe weiterzuleitende Beträge aus
der Fremdforderungsverwaltung im Bereich der Grundbesitzabgaben in Höhe von
zusammen 1.425 T€.
Bilanzposition 4.8 Erhaltene Anzahlungen
Erhaltene Anzahlungen sind Vorauszahlungen von Dritten an die Stadt Köln, bei der
die Leistungspflicht noch nicht erfüllt oder eine Maßnahme noch nicht durchgeführt
wurde. Die Rückzahlungsverpflichtung bei erhaltenen Zuwendungen besteht ge-
genüber dem Zuwendungsgeber bis zur vollständigen zweckentsprechenden Ver-
wendung der erhaltenen Finanzmittel.
Die erhaltenen Anzahlungen setzen sich zusammen aus:
31.12.2023 31.12.2022
Erhaltene Anzahlungen 448.707 T€ 422.850 T€
Erhaltene Anzahlungen aus Nachlässen 4.967 T€ 5.041 T€
konsumtive Zuwendungen mit Rückzah-
lungsverpflichtung 116.309 T€ 80.550 T€
Summe 569.983 T€ 508.441 T€
In dieser Bilanzposition werden Beträge für Investitionen (448.707 T€) abgebildet,
davon sind als wesentlich zu benennen die Bildungspauschale (48.757 T€), die
Archäologische Zone ( 28.156 T€) sowie Stellplatzablösemittel ( 17.969 T€). F ür
ergebniswirksame Zwecke sind weitere Beträge enthalten (116.309 T€). Darüber
hinaus sind Verbindlichkeiten aus noch nicht abschließend abgewickelten und ver-
wendeten Nachlässen (4.967 T€) enthalten.
Bei den Zuwendungen für Investitionen ist ein Betrag in Höhe von 249.069 T€
bereits für Anlagen im Bau eingesetzt; da diese Anlagen jedoch noch ni cht
betriebsbereit sind, wird auch der bereits verwendete Betrag noch unter den
erhaltenen Anzahlungen ausgewiesen. Grundsätzlich unterliegt dieser Teil der
erhaltenen Anzahlungen jedoch keiner Rückzahlungsverpflichtung mehr.
Bei der Zuordnung von Zuwendungen zu Anlagen im Bau sind bei Maßnahmen,
denen die Mittel der Investitionspauschale zugeordnet worden sind, im
Wesentlichen folgende zu nennen:
- Nord-Süd Stadtbahn (5.834 T€),
- Generalsanierung Feuerwache 5 (3.621 T€),
- Wohngebäude Lachemer Weg 21 (3.122 T€),
- Abriss und Ersatzneubau Kragplatte Altstadtufer (2.376 T€),
- Erweiterung Feuerwache 9 (2.118 €),
- Neubau Feuerwehrgerätehaus Rodenkirchen (2.000 T€),
70
- Wohngebäude Houdainer Straße 72 (1.927 T€),
- Neubau Sportanlage Kapellenstraße (1.738 T€),
- Sportanlage Hardtgenbuscher Kirchweg, Kunstrasenplatz (1.713 T€),
- Umgestaltung Weichselring (1.548 T€),
- Neugestaltung Gürzenichstraße (1.527 T€),
- Wohngebäude Deutzer Weg 1-3 (1.377 T€) und
- Neubau Rettungswache Worringen (1.090 T€).
Darüber hinaus sind folgende wesentliche Zugänge zu nennen:
- ÖPNV-Pauschale (9.236 T€)
- Sportpauschale (3.985 T€) und
- Feuerschutzpauschale – Generalsanierung Feuerwache 5 (1.849 T€).
Insgesamt wurden abgehende Umbuchungen i. H. v. 40.757 T€ zur Bilanzposition
2.1 Sonderposten für Zuwendungen vorgenommen. Wesentlich sind hiervon:
- Leystapelwerft (2.737 T€),
- Wohncontainer Friedrichstraße 45 (2.680 T€),
- Deutzer Ring (2.166 T€),
- Wohngebäude Pater-Prinz-Weg 13-19 (2.041 T€, Investitionspauschale),
- Vogelsanger Straße, (Innere Kanalstraße – Melatengürtel, 1.833 T€),
- Wasserleitung Friedhof Nord (1.409 T€) und
- Kurt-Hackenberg-Platz (1.316 T€).
Ein Abgang betrifft die Sportpauschale, die in Höhe von 1.103 T€ in 2023 konsumtiv
verwendet wurde.
Eine Verwendung der ÖPNV -Pauschale ist in Höhe von 3.295 T€ zu verzeichnen
(über den passiven Rechnungsabgrenzungsposten mit Gegenleistungsverpflich-
tung).
Der Bestand an Zuwendungen für konsumtive Zwecke, die an eine
zweckentsprechende Verwendung geknüpft sind, setzt sich insbesondere
zusammen aus solchen für:
- Zwecke der Unterbringung und Betreuung von geflüchteten Personen (inklu-
sive Ukraine) aus Bundes- und Landesmitteln (39.285 T€),
- Zwecke der Altenhilfe/-pflege (24.768 T€),
- den Bereich Kinder, Jugend und Familie (9.057 T€),
- den Bereich der Schulentwicklung ( 8.147 T€), davon in Höhe von 4.296 T€
für das Förderprogramm „Gute Schule 2020“, für das Förderprogramm Digi-
talpakt NRW in Höhe von 1.653 T€, in Höhe von 1.603 T€ für das Förderpro-
gram „Infrastrukturausbau der Ganztagsbetreuung für Grundschüler“ sowie
für das Förderprogramm Infrastrukturausbau Ganztag in Höhe von 1.055 T€,
- den Bereich Soziales, Arbeit und Senioren in Höhe von 7.370 T€ für die
Schwerbehindertenausgleichsabgabe und für den Stärkungspakt NRW,
71
- Zwecke der Stärkung des öffentlichen Gesundheitsdienstes (ÖGD)
(4.078 T€) im Personalbereich,
- für den Bereich Digitalisierung des öffentlichen Gesundheitsdienstes (DÖG)
in Höhe von 3.856 T€,
- den Bereich der Zentralen Ausländerbehörde (3.067 T€)
- den Bereich Landschaftspflege und Grünflächen (2.666 T€) und
- den Bereich Sport inklusive der konsumtiven Mittel aus der Sportpauschale
(1.870 T€).
Die Zugänge bei den konsumtiven Zuwendungen resultieren insbesondere aus den
folgenden Bereichen:
- Wohnungswesen zur Betreuung und Unterbringung geflüchteter Personen
(inklusive Ukraine) von 39.285 T€,
- Soziales, Arbeit und Senioren für den Stärkungspakt NRW in Höhe von
11.506 T€,
- Zentralen Ausländerbehörde in Höhe von 11.020 T€,
- Schulentwicklung aus dem Förderprogramm Schulsozialarbeit in Höhe von
5.292 T€, aus dem Förderprogramm Gute Schule in Höhe von 2.574 T€,
aus dem Helferprogramm in Höhe von 1.574 T€ und aus dem Aktionspro-
gramm Integration in Höhe von 1.318 T€ und
- Gesundheit für Zwecke der Digitalisierung des öffentlichen Gesundheits-
dienstes in Höhe von 3.890 T€.
Abgänge von Zuwendungen mit Rückzahlungsverpflichtung in 20 23 resultieren
daraus, dass sie ertragswirksam aufgelöst, unterjährig unmittelbar als Ertrag
gebucht oder an den Zuwendungsgeber zurückgezahlt wurden. Insbesondere
handelt es sich um Mittel für:
- Zwecke der Unterbringung zur Betreuung und Unterbringung geflüchteter
Personen (inklusive Ukraine) (16.359 T€),
- Zwecke der Zentralen Ausländerbehörde (9.821 T€),
- Zwecke des Förderprogramms „Aufholen nach Corona“ (5.432 T€),
- Zwecke des Stärkungspaktes NRW (4.136 T€),
- Zwecke des Förderprogramms „DigitalPakt Schule NRW“ (3.118 T€),
- Zwecke des Förderprogramms „Gute Schule 2020“ (2.464 T€),
- Zwecke der Schwerbehindertenausgleichsabgabe (2.340 T€),
- Zwecke des Helferprogramms (1.574 T€) und
- Zwecke des Aktionsprogramms Integration (1.239 T€).
Bilanzposition 5. Passive Rechnungsabgrenzung
Die passiven Rechnungsabgrenzungsposten (PRAP) beinhalten Einzahlungen vor
dem Bilanzstichtag 31.12.2023, die erst in den Folgejahren zu Erträgen werden
(§ 43 Abs. 3 KomHVO).
72
Die passiven Rechnungsabgrenzungsposten setzen sich zusammen aus:
31.12.2023 31.12.2022
Passive Rechnungsabgrenzungsposten mit Ge-
genleistungsverpflichtung 496.577 T€ 457.586 T€
davon weitergeleitete Mittel an die Gebäude -
wirtschaft im Rahmen der Bildungspauschale 369.666 T€ 333.074 T€
davon Maßnahmen des Kinder-und Jugendbe-
reichs 28.516 T€ 29.316 T€
Sonstige passive Rechnungsabgrenzungsposten 131.016 T€ 129.929 T€
Summe 627.593 T€ 587.515 T€
Nach § 44 Abs. 2 KomHVO werden korrespondierend mit den aktiven Rechnungs-
abgrenzungsposten bei erhaltenen Zuwendungen, deren Weiterleitung an Dritte mit
einer mehrjährigen, zeitlich befristeten und einklagbaren Gegenleistungsverpflich-
tung verbunden wird, passive Rechnungsabgrenzungsposten gebildet. Die so bilan-
zierten Zuwendungen sind anteilig über die Dauer der Gegenleistungsverpflichtung
analog der ertragswirksamen Auflösung bei Sonderposten ertragswirksam abzu-
bauen.
Die Zugänge bzw. die ertragswirksamen Auflösungen bei den passiven Rechnungs-
abgrenzungsposten mit Gegenleistungsverpflichtung resultieren insbesondere aus
folgenden Sachverhalten:
- I m Rahmen der Bildungspauschale wurden 43. 257 T€ verwendet. Die er-
tragswirksame Auflösung der bisher weitergeleiteten Mittel aus der Bildungs-
pauschale beträgt 6.665 T€.
- F ür die Förderung aus Bundes - und Landesmitteln zum Ausbau eines
Breitbandnetzes hat sich der Bestand um 9.278 T€ erhöht.
- F ür Zuwendungen an die Stadt Köln für Maßnahmen des Kinder- und Jugend-
bereiches hat sich der Bestand um 5.417 T€ erhöht. Hiervon entfallen
1.446 T€ auf die Förderung des Baus der Kindertagesstätte am Rather Maus-
pfad 53 zur Schaffung neuer U6-Plätze. Die restlichen Mittel entfallen auf die
Förderung des Ausbaus der U3- und U6-Betreuungsplätze. Die ertragswirk-
same Auflösung für diesen Bereich beträgt 3.294 T€.
- D ie ÖPNV-Pauschale wurde in Höhe von 3.295 T€ zweckentsprechend zur
Finanzierung von öffentlichen Verkehrsmitteln eingesetzt. Die ertragswirksa-
men Auflösungen in diesem Zusammenhang betragen 8.604 T€.
Bei den sonstigen passiven Rechnungsabgrenzungsposten handelt es sich im
Wesentlichen um folgende Sachverhalte:
- Gebühren für die Nutzung und Pflege von Gräbern, die zu Beginn der Nutzung
für den gesamten Zeitraum im Voraus gezahlt werden (117.801 T€),
- Verbilligungsabschlag der Bundesanstalt für Immobilienaufgaben für die er-
worbenen Liegenschaften Ikarosstraße 5, 10, 17, 27 und 29, Buschdorfer
Straße 11, Elisabethstraße 3, 9, 11 und 13, Sportplatz straße 121, Magazin-
straße 109 sowie Speyererstraße 10 zur dauerhaften Unterbringung von Ge-
flüchteten und Asylsuchenden über 20 Jahre (5.169 T€),
73
- Einzahlungen von Beiträgen für Beleuchtungsanlagen sowie „Freilegungen“,
d. h. Aufräumarbeiten als Vorbereitung für Straßenbaumaßnahmen in den
Jahren 2008 bis 202 3. Diese passiven Rechnungsabgrenzungsposten sind
über die Dauer von 30 Jahren aufzulösen (3.913 T€),
- Eigenanteile der Baubeihilfe durch die Sportvereine zur Schaffung von
Anlagevermögen bei der Stadt Köln. Diese mindern die Mieten zur Nutzung
der Sportanlagen. Die passiven Rechnungsabgrenzungsposten sind jeweils
entsprechend der Nutzungsdauer des Vermögensgegenstande s
ertragswirksam aufzulösen (1.998 T€),
- E inzahlungen von Personalaufwandserstattungen Dritter für Januarbezüge
2024 (1.009 T€).
2.3 Sonstige finanzielle nicht zu bilanzierende Verpflichtungen
Bürgschaften
Hierunter werden nachrichtlich Verpflichtungen aus der Gewährung von
Bürgschaften ausgewiesen. Die Beträge entsprechen den Restschulden der
Darlehen bzw. den Anteilen, wenn die Bürgschaft nicht zu 100% gewährt ist. Sofern
Rückstellungen zu bilden waren, sind diese hier nicht enthalten. Zum 31.12.20 23
waren Bürgschaften insgesamt in Höhe von 840.174 T€ für nachfolgende Bereiche
gewährt:
31.12.2023 31.12.2022
Verkehrs- und Wirtschaftsförderung 400.107 T€ 427.805 T€
Wohnungs- und Siedlungsgesellschaften 349.303 T€ 356.119 T€
Sportstätten 70.752 T€ 75.294 T€
Versorgungsbetriebe 9.466 T€ 9.930 T€
Individualgewährleistungen 2.612 T€ 1.183 T€
Gesundheits- und Sozialwesen 1.393 T€ 1.621 T€
sonstige 6.540 T€ 9.811 T€
Summe 840.173 T€ 881.763 T€
Leasing
Angaben zu Verpflichtungen aus Leasingverträgen nach § 45 Abs. 2 Ziffer 9
KomHVO
Zum 31.12.2023 bestanden folgende Verpflichtungen aus Leasingverträgen:
Geleaste
Gegenstände
Laufzeit Jahresbetrag
2024
Betrag
2025 ff.
Kopierer/Drucker
verschiedener
Ausstattung
01.04.2020 -
31.03.2025
302 T€ 75 T€
Hardware IT/TK-
Anlagen
verschiedene Laufzei-
ten
1,7 T€ 1,2 T€
Fahrzeuge verschiedene Laufzei-
ten
152 T€ 71 T€
74
3. Ergebnisrechnung
Es werden alle Ergebnisrechnungszeilen erläutert. Zusätzlich wird das Finanzer-
gebnis erläutert.
Die wesentlichen Abweichungen gegenüber dem originären Ergebnisplan werden
nachstehend – orientiert am Zeilenausweis der Ergebnisrechnung – erläutert. Er-
gänzende Detailerläuterungen können den Einzeldarstellungen der Teilergebnisse
entnommen werden. Die Zeilen sind nach den Produktgruppen aufgegliedert. Dabei
werden die sechs Produktgruppen mit den größten absoluten Plan-Ist- Abweichun-
gen dargestellt. Die sonstigen Produktgruppen werden in der Position „übrige Pro-
duktgruppen“ zusammengefasst.
3.1 Erläuterung der ordentlichen Erträge
Steuern und ähnliche Abgaben (Zeile 01)
[1] [2] [3] [4] [5] [6] [7]
(Werte in Tsd. €) Ist
2022
Ist
2023
Vergleich*
Ist - Ist
absolut
[2] - [1]
Vergleich*
Ist / Ist
relativ
[3] / [1]
Plan
2023
Vergleich*
Ist - Plan
absolut
[2] - [5]
Vergleich*
Ist / Plan
relativ
[6] / [5]
1601 Allgemeine Fi-
nanzwirtschaft 2.729.312 2.940.460 +211.148 +7,7% 2.675.309 +265.150 +9,9%
0502 Kommunale
Leistungen nach dem
SGB II
43.511 38.923 -4.588 -10,5% 57.000 -18.077 -31,7%
sonstige Produktgrup-
pen 38 39 +1 +2,3% 39 -1 -1,7%
Summe 2.772.861 2.979.422 +206.561 +7,4% 2.732.349 +247.073 +9,0%
*) Spalte Vergleich (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Minderertrag)
(+) Haushaltsverbesserung (Minderaufwand bzw. Mehrertrag)
In dieser Zeile werden die Realsteuern, der Gemeindeanteil an Gemeinschaftssteu-
ern, sonstige Gemeindesteuern, z. B. Kulturförderabgabe, sonstige Vergnügungs-
steuern auf Geldspielautomaten, steuerähnliche Erträge und Ausgleichsleistungen
ausgewiesen.
1601 Allgemeine Finanzwirtschaft
In der Produktgruppe 1601 bei Amt 20 - Kämmerei sind Mehrerträge in Höhe von
265,2 Mio. € entstanden. Die Mehrerträge ergeben sich im Wesentlichen aus Mehr-
erträgen bei der Gewerbesteuer in Höhe von 213,4 Mio. €, bei dem Gemeindeanteil
an der Einkommensteuer in Höhe von 26,9 Mio. €, bei den Kompensationszahlun-
gen Familienlastenausgleich in Höhe von 18,6 Mio. €, bei der Kulturförderabgabe in
Höhe von 8,7 Mio. €, bei der Grundsteuer B in Höhe von 2,1 Mio. € sowie bei der
Hundesteuer in Höhe von 1,0 Mio. €. Die Mehrerträge werden durch Minderträge
bei der Vergnügungssteuer in Höhe von 4,6 Mio. € und beim Gemeindeanteil an der
Umsatzsteuer in Höhe von 1,3 Mio. € gemindert. Die Mindererträge bei der Vergnü-
gungssteuer sind auf die Schließung mehrerer Betriebe in Folge der Corona- Pan-
demie zurückzuführen. Die Mindererträge beim Gemeindeanteil an der Umsatz-
steuer sind Ukraine-Krieg-bedingt entstanden. Im Vergleich zum Vorjahr ist insge-
samt eine Steigerung im Ergebnis um 211,1 Mio. € zu verzeichnen. Zurückzuführen
ist dies vor allem auf die rund 99,3 Mio. € höheren Gewerbesteuererträge und den
um 85,6 Mio. € höheren Ertrag aus dem Gemeindeanteil der Einkommensteuer.
75
Die wesentlichen Steuerarten und Abgaben stellen sich in der Entwicklung wie folgt
dar:
[1] [2] [3] [4] [5] [6] [7]
(Werte in Tsd. €) Ist
2022
Ist
2023
Vergleich*
Ist - Ist
absolut
[2] -
[1]
Vergleich*
Ist / Ist
relativ
[3]
/ [1]
Plan
2023
Vergleich*
Ist - Plan
absolut
[2] -
[5]
Ver-
gleich*
Ist / Plan
relativ
[6] / [5]
Gewerbesteuer 1.624.540 1.723.840 +99.300 +6,1% 1.510.483 +213.357 +14,1%
Gemeindeanteil an der
Einkommensteuer 604.822 690.455 +85.633 +14.2% 663.562 +26.893 +4,1%
Grundsteuer 232.308 236.015 +3.708 +1,6% 233.938 +2.077 +0,9%
Gemeindeanteil an der
Umsatzsteuer 174.366 176.409 +2.042 +1,2% 177.751 -1.343 +4,1%
sonstige Steuern und
ähnliche Abgaben 136.824 152.702 +15.878 +11,6% 146.615 +6.087 +4,2%
Summe 2.772.861 2.979.422 +206.561 +7,4% 2.732.349 +247.073 +9,0%
*) Spalte Vergleich (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Minderertrag)
(+) Haushaltsverbesserung (Minderaufwand bzw. Mehrertrag)
0502 Kommunale Leistungen nach dem SGB II
In der Produktgruppe 0502 bei Amt 50 – Amt für Soziales, Arbeit und Senioren sind
Mindererträge in Höhe von rund 18,1 Mio. € entstanden. Da der Anteil der Kosten
der Unterkunft (KdU) in Köln an den KdU aller Kommunen in NRW 2022 von ca.
10,0 % auf rund 8,5 % zurückging, fiel entsprechend der Entwicklung des Vorjahres
die Zuweisung des Landes NRW aus erspartem Wohngeld zum Teilausgleich der
Belastungen der Kommunen durch Leistungen nach dem SGB II in 2023 geringer
aus als erwartet.
76
Zuwendungen und allg. Umlagen (Zeile 02)
[1] [2] [3] [4] [5] [6] [7]
(Werte in Tsd.
€)
Ist
2022
Ist
2023
Vergleich*
Ist - Ist
absolut
[2] -
[1]
Vergleich*
Ist / Ist
relativ
[3] /
[1]
Plan
2023
Vergleich*
Ist - Plan
absolut
[2] -
[5]
Vergleich*
Ist / Plan
relativ
[6] /
[5]
1004 Bereit-
stellung und
Bewirtschaf-
tung von
Wohnraum
32.429 42.154 +9.725 +30,0 % 4.971 +37.182 +747,9 %
0603 Kinderta-
gesbetreuung 339.970 342.476 +2.506 +0,7 % 334.595 +7.880 +2,4 %
0104 IT- und
Kommunikati-
onsdienste
2.411 2.065 -346 -14,4 % 9.870 -7.805 -79,1 %
1601 Allge-
meine Finanz-
wirtschaft
565.088 567.033 +1.945 +0,3 % 582.105 -15.072 -2,6 %
0503 Weitere
soziale Pflicht-
leistungen
66.264 13.570 -52.694 -79,5 % 34.427 -20.857 -60,6 %
0301 Schulträ-
geraufgaben 82.274 75.095 -7.179 -8,7 % 116.312 -41.217 -35,4 %
sonstige Pro-
duktgruppen 251.228 146.172 -105.056 -41,8 % 122.768 +23.404 +19,1 %
Summe 1.339.664 1.188.564 -151.100 -11,3 % 1.205.049 -16.485 -1,4 %
*) Spalte Vergleich (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Minderertrag)
(+) Haushaltsverbesserung (Minderaufwand bzw. Mehrertrag)
In dieser Zeile werden allgemeine Zuweisungen, z. B. vom Bundesverwaltungsamt
oder dem Bundesamt für Migration und Flüchtlinge, Zuwendungen und Zuschüsse
für laufende Zwecke, Schlüsselzuweisungen, Erträge aus der Auflösung von Son-
derposten aus Zuwendungen sowie allgemeine Umlagen ausgewiesen.
1004 Bereitstellung und Bewirtschaftung von Wohnraum
Die Mehrerträge in der Produktgruppe 1004 bei Amt 56 – Amt für Wohnungswesen
in Höhe von rund 37,2 Mio. € gegenüber der Planung resultieren überwiegend aus
höheren Zuweisungen von Bund und Land. Darin enthalten sind Zuweisungen des
Landes zur einmaligen Beteiligung an den Kosten der Kommunen für die Schaffung,
Unterhaltung und Herrichtung von Unterbringungsmöglichkeiten für Geflüchtete von
rund 19,9 Mio. €, Zuweisungen des Bundes zur Beteiligung an den Kosten im Zu-
sammenhang mit der Aufnahme, Unterbringung und Betreuung von Flüchtlingen
aus der Ukraine (3. Tranche) von rund 8,0 Mio. € und die Sonderförderung auf Basis
eines Beschlusses der Ministerpräsidentenkonferenz vom 02.11.2022 von rund
8,4 Mio. €. Ferner ergeben sich höhere Erträge aus der Auflösung von Sonderpos-
ten aus Finanzmitteln der Investitionspauschale in Höhe von rund 1,7 Mio. €.
0603 Kindertagesbetreuung
In der Produktgruppe 0603 bei Amt 51 – Amt für Kinder, Jugend und Familie sind
Mehrerträge in Höhe von 7,9 Mio. € entstanden. Bei den Mehrerträgen handelt es
sich im Wesentlichen um Zuschüsse, welche aufgrund kurzfristiger Entscheidungen
des Ministeriums für Kinder, Familie, Flüchtlinge und Integration des Landes Nord-
rhein-Westfalen vor dem Hintergrund weitläufig gestiegener Energie- und Lebens-
haltungskosten gewährt wurden und demzufolge zeitlich nicht mehr in den Haus-
haltsplan 2023/2024 einfließen konnten. Dazu zählen die weitere Initialisierung der
77
Billigkeitsleistungen aus dem sog. Alltagshelferprogramm in Kindertageseinrichtun-
gen, welche ursprünglich bis zum 31.07.2022 befristet waren und nunmehr als dau-
erhafter Zuschusstatbestand des Landes für die weiteren Jahre etabliert sind
(9,4 Mio. €). Zusätzlich kam es zur Ausschüttung einer Energiekostenpauschale
vom Land NRW (4,4 Mio. €), um den generell gestiegenen Betriebs- und Unterhal-
tungsaufwand in Kindertagesstätten und Tagespflege aufzufangen. Weiterhin wur-
den rund 2,2 Mio. € aus dem Stärkungspakt NRW dem Amt für Kinder, Jugend und
Familie zugewiesen. Demgegenüber kam es zu Mindererträgen aufgrund von Kür-
zungen der laufenden Kindpauschalen (8,0 Mio. €), welche aus Einbehaltungen
bzw. Verrechnungen von Endabrechnungen und Verwendungsnachweisprüfungen
zurückliegender Kita- Jahre resultieren. Den Mehrerträgen stehen korrespondie-
rende Mehraufwendungen in den Zeilen 13 und 15 gegenüber.
0104 IT- und Kommunikationsdienste
Demgegenüber stehen 7,8 Mio. € Mindererträge beim Amt 12 – Amt für Informati-
onsverarbeitung in der Produktgruppe 0104. Diese Mindererträge sind auf das Pro-
jekt "Breitbandausbau" zurückzuführen. Dieses wurde im Haushaltsplan 2023/2024
zunächst konsumtiv berücksichtigt. Unterjährig hat sich jedoch herausgestellt, dass
es sich bei dem Projekt um eine investive Maßnahme handelt. Die erwarteten Bun-
des- und Landeszuschüsse werden daher in der investiven Finanzrechnung abge-
bildet.
1601 Allgemeine Finanzwirtschaft
In der Produktgruppe 1601 bei Amt 20 – Kämmerei sind Mindererträge in Höhe von
15,1 Mio. € entstanden. Diese resultieren in erster Linie aus den Schlüsselzuwei-
sungen, die rund 11,6 Mio. € geringer ausgefallen sind als geplant. Weiterhin wer-
den Erträge von rund 4,9 Mio. € bei der Investitionspauschale Altenhilfe erst in den
nächsten Jahren zweckentsprechend verwendet. Demgegenüber stehen Mehrer-
träge von 2,5 Mio. €, die aus einer Verschiebung von Maßnahmen des Kommu-
nalinvestitionsförderungsprogramms von 2022 nach 2023 resultieren.
0503 Weitere soziale Pflichtleistungen
Die Produktgruppe 0503 weist bei Amt 50 – Amt für Soziales, Arbeit und Senioren
einen Minderertrag von 20,9 Mio. € aus. Zurückzuführen ist dies auf die Erträge aus
der Kostenpauschale nach §§ 4 ff. Flüchtlingsaufnahmegesetz (FlüAG), welche ins-
gesamt schlechter ausfielen als erwartet. Dies ist vor allem darauf zurückzuführen,
dass nur für rund 10,0 % aller Leistungsempfänger Kostenpauschalen nach §
4 FlüAG abgerechnet werden konnten. Für Bestandsgeduldete und unerlaubt Ein-
gereiste, der überwiegende Anteil der Leistungsempfänger*innen in Köln, gewährt
das Land keine Unterstützung.
0301 Schulträgeraufgaben
In der Produktgruppe 0301 sind bei Amt 40 – Amt für Schulentwicklung Minderer-
träge in Höhe von rund 41,2 Mio. € entstanden. Wie in den Vorjahren ist dies auf
eine veränderte buchhalterische Abwicklung der Bildungspauschale des Landes
NRW zurückzuführen. Abweichend von der Planung werden diese Finanzmittel in
2023 erneut nicht zur teilweisen Refinanzierung der Schulm ieten in der Teilergeb-
nisrechnung, sondern zur Finanzierung investiver Schulneubauten und Schulerwei-
terungsbauten eingesetzt. Weitere Mindererträge in Höhe von rund 7,0 Mio. € sind
78
hinsichtlich der Umsetzung des Förderprogramms „DigitalPakt Schulen“ zu ver-
zeichnen. Verzögerungen im Beschaffungsprozess haben, wie im Vorjahr, erneut
zu einem verzögerten Abruf der Fördermittel geführt.
G
leichwohl diese Ertragsreduzierungen vorliegen, konnten Mehrerträge u.a. auf-
grund der ungeplanten Landeszuweisung zum Ausgleich für die einmaligen Kosten
für die Schaffung einer zusätzlichen Jahrgangsstufe in der Sek. I von Gymnasien
(sog. Belastungsausgleich G9) in Höhe von rund 7,3 Mio. € erzielt werden. Zudem
wurden auch in 2023 teilweise noch Mehrerträge in Höhe von rund 6, 7 Mio. € aus
Corona-bedingten Landeszuweisungen generiert („Aktionsprogramm Aufholen
nach Corona für Kinder und Jugendliche“, „Helferprogramm für die Ganztags - und
Betreuungsangebote“, Zuweisungen für außerschulische Bildungsangebote).
Ebenso haben Landesz uweisungen im Rahmen des „Aktionsprogramms Integra-
tion“ zu Mehrerträgen in Höhe von rund 1,2 Mio. € geführt. Das finanzielle Hilfspaket
des Landes NRW dient der Unterstützung der Schulen bei der Aufnahme und In-
tegration von schutzsuchenden Kindern und Jugendlichen, insbesondere aus der
Ukraine. Letztlich haben auch Mehrerträge aus der Landeszuweisung im Bereich
des Offenen Ganztags in Höhe von rund 1,0 Mio. € dazu beigetragen, dass sich die
Ertragsreduzierung in der Produktgruppe 0301 – Schulträgeraufgaben bei Amt
40 – Amt für Schulentwicklung insgesamt reduziert.
S
onstige Transfererträge (Zeile 03)
[1] [2] [3] [4] [5] [6] [7]
(Werte in Tsd. €) Ist
2022
Ist
2023
Vergleich*
Ist - Ist
absolut
[2] -
[1]
Vergleich*
Ist / Ist
relativ
[3]
/ [1]
Plan
2023
Vergleich*
Plan - Ist
absolut
[2] -
[5]
Vergleich*
Ist / Plan
relativ
[6] /
[5]
Sonstige Transferer-
träge (Zeile 03) 96.532 85.471 +11.061 +11,5% 81.526 +3.945 +4,8%
Summe 96.532 85.471 +11.061 +11,5% 81.526 +3.945 +4,8%
*) Spalte Vergleich (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Minderertrag)
(+) Haushaltsverbesserung (Minderaufwand bzw. Mehrertrag)
In dieser Zeile werden der Ersatz von sozialen Leistungen, Schuldendiensthilfen
und andere sonstige Transfererträge, wie z. B. Erträge aus der Rückzahlung von
durch die Stadt Köln ausgezahlten Zuwendungen, ausgewiesen.
79
Öffentl.rechtl. Leistungsentgelte (Zeile 04)
[1] [2] [3] [4] [5] [6] [7]
(Werte in Tsd. €) Ist
2022
Ist
2023
Vergleich*
Ist - Ist
absolut
[2] -
[1]
Vergleich*
Ist / Ist
relativ
[3] /
[1]
Plan
2023
Vergleich*
Ist - Plan
absolut
[2] -
[5]
Vergleich*
Ist / Plan
relativ
[6] /
[5]
0603 Kinder-
tagesbetreuung 58.410 58.520 +110 + 0,2% 74.736 -16.216 - 21,7%
1004 Bereitstellung
und Bewirtschaftung
von Wohnraum
34.289 38.262 +3.972 + 11,6% 51.508 -13.246 - 25,7%
0212 Brand- u.
Bevölkerungsschutz,
Rettungsdienst
98.737 110.533 +11.796 + 11,9% 99.084 +11.449 + 11,6%
1201 Straßen, Wege,
Plätze 43.125 45.150 +2.024 + 4,7% 37.958 +7.192 + 18,9%
0204 Verkehrs- u.
Kfz.-Wesen 13.473 14.413 +940 + 7,0% 16.422 -2.008 - 12,2%
1001
Baugenehmigungen,
Bauordnungs-
behörliche
Maßnahmen
16.888 16.264 -624 - 3,7% 14.719 +1.545 + 10,5%
übrige
Produktgruppen 79.119 80.458 +1.339 +1,7% 80.821 -364 -0,5%
Summe 344.044 363.602 +19.558 + 5, 7% 375.250 -11.647 - 3,1%
*) Spalte Vergleich (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Minderertrag)
(+) Haushaltsverbesserung (Minderaufwand bzw. Mehrertrag)
In dieser Zeile werden Verwaltungsgebühren, Benutzungsgebühren und ähnliche
Entgelte, zweckgebundene Abgaben, Erträge aus der Auflösung von Sonderposten
für Beiträge sowie Erträge aus der Auflösung von Sonderposten für den Gebühren-
ausgleich ausgewiesen.
0603 Kindertagesbetreuung
Ertragsseitig weist die Produktgruppe 0603 eine Verschlechterung in Höhe von
16,2 Mio. € beim Amt 51 – Kinder, Jugend und Familie aus. Die Mindererträge er-
geben sich aus dem Umstand, dass sich die Einkommenssituation vieler Eltern nach
der Corona-Krise nicht signifikant verbessert hat.
Außerdem wurde den Eltern für bestimmte Einkommensstufen ein beitragsfreier
Monat zugebilligt. Die Kompensationserträge wurden aus dem Stärkungspakt NRW
refinanziert (sh. Zeile 02).
1004 Bereitstellung und Bewirtschaftung von Wohnraum
Auf der Ertragsseite der Produktgruppe 1004 bei Amt 56 – Amt für Wohnungswesen
ergeben sich Mindererträge in Höhe von rund 13,2 Mio. €. Trotz hoher Geflüchte-
tenzahlen waren weniger Geflüchtete in satzungsrelevanten Unterkünften der Stadt
Köln untergebracht als bei der Planung angenommen. Daraus resultieren geringere
Benutzungsgebühren.
0212 Brand- u. Bevölkerungsschutz, Rettungsdienst
Ursächlich für das positive Ergebnis in der Produktgruppe 0212 beim Amt 37 – Be-
rufsfeuerwehr Köln ist vor allem die vom Rat am 08.12.2022 beschlossene Ände-
rung der Rettungsdienstsatzung mit einem höheren Gebührentarif für den Transport
in einem Rettungsdienstwagen.
80
1201 Straßen, Wege, Plätze
In der Produktgruppe 1201 sind Mehrerträge bei Amt 64 – Amt für Verkehrsma-
nagement in Höhe von 7,2 Mio. € entstanden. Die erzielten Mehrerträge resultieren
insbesondere aus gegenüber der Planung deutlich gesteigerten Parkgebühren im
öffentlichen Straßenland. Zum Zeitpunkt der Planung war die weitere pandemiebe-
dingte Entwicklung noch nicht absehbar, so dass die entsprechenden Ansätze sehr
konservativ berechnet wurden. Darüber hinaus ergeben sich Verbesserungen bei
den Sondernutzungs- und Verwaltungsgebühren.
0204 Verkehrs- u. Kfz.-Wesen
Des Weiteren sind in der Produktgruppe 0204 Mindererträge bei Amt 34 – Bürger-
dienste in Höhe von rund 2,0 Mio. € angefallen. Aufgrund der allgemein bestehen-
den Konjunkturkrise konnten die insgesamt zu erwartenden Verwaltungsgebühren
für Zulassungsangelegenheiten, Maßnahmen zur Erhaltung von Halterpflichten so-
wie straßenverkehrsrechtliche Ausnahmegenehmigungen nicht erzielt werden.
1001 Baugenehmigungen, Bauordnungsbehörliche Maßnahmen
Bei Amt 63 – Bauaufsichtsamt sind Mehrerträge bei den Verwaltungsgebühren in
Höhe von 1,5 Mio. € in der Produktgruppe 1001 angefallen. Die Entgelte hängen
von der Anzahl und dem Inhalt der Bauanträge ab. Sie sind nicht genau planbar.
Privatrechtl. Leistungsentgelte (Zeile 05)
[1] [2] [3] [4] [5] [6] [7]
(Werte in Tsd. €) Ist
2022
Ist
20223
Vergleich*
Ist - Ist
absolut
[2] - [1]
Vergleich*
Ist / Ist
relativ
[3] / [1]
Plan
2023
Vergleich*
Plan - Ist
absolut
[2] - [5]
Vergleich*
Ist / Plan
relativ
[6] / [5]
Privatrechtl. Leis-
tungsentgelte (Zeile
05)
87.661 92.496 -4.836 -5,5% 96.033 -3.537 -3,7%
Summe 87.661 92.496 -4.836 -5,5% 96.033 -3.537 -3,7%
*) Spalte Vergleich (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Minderertrag)
(+) Haushaltsverbesserung (Minderaufwand bzw. Mehrertrag)
In dieser Zeile werden Erträge aus Verkäufen von beweglichen Sachen, die nicht
als Anlagevermögen erfasst waren, sowie Mieten ausgewiesen.
81
Kostenerstattungen und Umlagen (Zeile 06)
[1] [2] [3] [4] [5] [6] [7]
(Werte in Tsd. €) Ist
2022
Ist
2023
Vergleich*
Ist - Ist
absolut
[2] - [1]
Vergleich*
Ist / Ist
relativ
[3] / [1]
Plan
2023
Vergleich*
Ist - Plan
absolut
[2] - [5]
Vergleich*
Ist / Plan
relativ
[6] / [5]
0502 Kommunale Leistungen
nach dem SGB II 265.535 289.257 +23.723 +8,9% 352.652 -63.395 -18,0%
0501 Leistungen nach dem
SGB XII 223.151 250.962 +27.811 +12,5% 219.531 +31.431 +14,3%
1004 Bereitstellung und
Bewirtschaftung von
Wohnraum
16.920 37.517 +20.598 +121,7% 21.531 +15.986 +74,2%
0508 Leistungen für Bildung
und Teilhabe 33.361 42.448 +9.087 +27,2% 37.532 +4.916 +13,1%
0503 Weitere soziale
Pflichtleistungen 28.157 28.545 +388 +1,4% 24.521 +4.024 +16,4%
0108 Zentrale
Liegenschaftsangelegenheite
n
38 4.023 +3.986 +10621,4% 13 +4.010 +30538,9%
übrige Produktgruppen 62.920 64.006 +1.087 +1,7% 56.307 +7.699 +13,7%
Summe 630.081 716.760 +86.679 +13,8% 712.087 +4.672 +0,7%
*) Spalte Vergleich (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Minderertrag)
(+) Haushaltsverbesserung (Minderaufwand bzw. Mehrertrag)
Inhalt dieser Position sind aufgabenbezogene Leistungsbeteiligungen sowie Kos-
tenerstattungen und -umlagen, z. B. vom Bund für die Kosten der Unterkunft nach
SGB II.
0502 Kommunale Leistungen nach dem SGB II
In der Produktgruppe 0502 sind bei Amt 50 – Amt für Soziales, Arbeit und Senioren
Mindererträge in Höhe von 63,4 Mio. € entstanden. Aufgrund einer günstigeren Fall-
zahlentwicklung als erwartet fielen die Kosten der Unterkunft und Heizung geringer
aus (s. a. Zeile 16). Damit reduzierten sich auch die Erträge aus der Kostenbeteili-
gung des Bundes. Die Erträge aus der Erstattung von Personalkosten für städtische
Beschäftigte des Jobcenters überstiegen hingegen den Ansatz aufgrund der hohen
Tarifabschlüsse.
0501 Leistungen nach dem SGB XII
Ebenfalls entstanden Mehrerträge in Höhe von 31,4 Mio. € in der Produktgruppe
0501 bei Amt 50 – Amt für Soziales, Arbeit und Senioren. Die Regelsätze für Leis-
tungen nach dem 3. und 4. Kapitel SGB XII wurden zum 01.01.2023 mit Einführung
des Bürgergeldes mit rund 10 % außerordentlich deutlich erhöht. Außerdem stieg
die Zahl der Leistungsberechtigten infolge des Zustroms von Geflüchteten aus der
Ukraine stärker an, als bei der Planaufstellung absehbar war. Die hierdurch (4.Ka-
pitel SGB XII) entstandenen Mehraufwendungen für Grundsicherung (siehe Zeile
15) wurden durch den Bund vollständig erstattet, so dass entsprechende Mehrer-
träge entstanden sind.
1004 Bereitstellung und Bewirtschaftung von Wohnraum
Die Produktgruppe 1004 weist Mehrerträge bei Amt 56 – Amt für Wohnungswesen
in Höhe von rund 16,0 Mio. € aus. Aufgrund hoher Geflüchtetenzahlen mussten
2023 in Köln zeitnah viele Hotelzimmer angemietet werden. Dabei ging die Stadt
82
bei den Unterbringungskosten vielfach in Vorleistung. Die Mehrerträge resultieren
aus noch offenen Rückforderungen gegenüber dem Jobcenter für die von der Stadt
vorgeleisteten Hotelrechnungen zur Unterbringung Geflüchteter.
0508 Leistungen für Bildung und Teilhabe
Des Weiteren sind Mehrerträge in der Produktgruppe 0508 bei Amt 50 – Amt für
Soziales, Arbeit und Senioren in Höhe von rund 4,9 Mio. € angefallen. Diese resul-
tieren aus einer höheren Bundeserstattung zum Ausgleich der Bildung und Teilhabe
(BuT)-Aufwendungen für Leistungsberechtigte nach dem SGB II. Die Erstattung des
Bundes zur Beteiligung an den Kosten der Unterkunft nach dem SGB II beinhaltet
einen bestimmten Anteil zum Ausgleich der BuT-Aufwendungen. Nach Planaufstel-
lung erhöhte sich der Erstattungsanteil des Bundes von 5,6 % auf 7,6 % der Kosten
der Unterkunft. Demgegenüber steht eine Reduzierung des für die Stadt Köln gel-
tenden kommunalspezifischen Anteils von 10,7% auf 9,4%.
0503 Weitere soziale Pflichtleistungen
In der Produktgruppe 0503 sind bei Amt 50 – Amt für Soziales, Arbeit und Senioren
Mehrerträge von rund 4,0 Mio. € angefallen. Die Aufwendungen für Leistungen
nach dem Unterhaltsvorschussgesetz (UVG) fielen höher als geplant aus. Dadurch
stiegen auch die anteiligen Erstattungsleistungen des Landes (s. a. Zeile 15).
0108 Zentrale Liegenschaftsangelegenheiten
In der Produktgruppe 0108 sind bei Amt 23 – Amt für Liegenschaften, Vermessun-
gen und Kataster Mehrerträge in Höhe von 4,0 Mio. € entstanden. In 2023 wurden
die Kosten für die gesetzlichen Sozialversicherungen erstattet. Zusätzlich hat die
Stadtentwässerungsbetriebe Köln AöR (StEB) für die Kanalanschließung des Bau-
gebietes Widdersdorf Süd eine freiwillige Abschlagszahlung geleistet. Diese Erstat-
tungen wurden nicht geplant.
S
onstige ordentliche Erträge (Zeile 07)
[1] [2] [3] [4] [5] [6] [7]
(Werte in Tsd. €) Ist
2022
Ist
2023
Ver-
gleich*
Ist - Ist
absolut
[2] - [1]
Ver-
gleich*
Ist / Ist
relativ
[3] / [1]
Plan
2023
Ver-
gleich*
Ist - Plan
absolut
[2] - [5]
Vergleich*
Ist / Plan
relativ
[6]
/ [5]
1601 Allgemeine
Finanzwirtschaft 41.692 110.358 +68.666 +164,7% 30.200 +80.158 +265,4%
0901 Stadtplanung 134 4.932 +4.798 +3586,8% 30 +4.902 +16340,2
%
1202 Brücken, Tunnel,
Stadtbahn, ÖPNV 38.827 15.550 -23.278 -60,0% 11.255 +4.295 +38,2%
1201 Straßen, Wege, Plätze 5.105 7.008 +1.903 +37,3% 3.551 +3.457 +97,3%
0103 Personal- und
Organisationsmanagement 10.146 12.387 +2.241 + 22,1% 8.899 +3.489 + 39,2%
0108 Zentrale
Liegenschaftsangelegenheiten 8.396 4.405 -3.991 - 47,5%
1.132 +3.274 +289,3%
übrige Produktgruppen 184.052 171.872 -12.180 -6,6% 153.327 +18.545 +12,1%
Summe 288.352 326.513 +38.161 +13,2% 208.393 +118.120 +56,7%
*) Spalte Vergleich (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Minderertrag)
(+) Haushaltsverbesserung (Minderaufwand bzw. Mehrertrag)
83
In dieser Zeile werden unter anderem Konzessionsabgaben, Erstattungen von
Steuern, Bußgelder, z. B. im Bereich fließender und ruhender Verkehr, Erträge aus
der Auflösung von sonstigen Sonderposten, Erträge aus Schadenersatzforderun-
gen, Erträge aus der Veräußerung von Vermögensgegenständen, Erträge aus Zu-
schreibungen, z. B. auf restaurierte Archivalien sowie Erträge aus der Auflösung
oder Herabsetzung von Rückstellungen, ausgewiesen.
1601 Allgemeine Finanzwirtschaft
In der Produktgruppe 1601 bei Amt 20 – Kämmerei sind Mehrerträge in Höhe von
80,2 Mio. € entstanden. Vor allem durch die zügige Aufarbeitung der Zinsbescheide
der Gewerbesteuer nach dem Urteil des BVerfG vom 23.08.2021 entstehen Mehr-
erträge von rund 59,8 Mio. €. Weiterhin sind durch die Herabsetzung bzw. Auflö-
sung von Rückstellungen Mehrerträge von 11,7 Mio. € und durch die Auflösung
bzw. Herabsetzung von Wertberichtungen auf Forderungen Mehrerträge von
8,6 Mio. € festzustellen.
0901 Stadtplanung
In der Produktgruppe 0901 bei Amt 61 – Stadtplanungsamt sind Mehrerträge in
Höhe von 4,9 Mio. € angefallen. Die Arbeitsgemeinschaft Nord-Süd-Stadtbahn Köln
Los Süd (ARGE Los -Süd) erstattete diesen Betrag aufgrund von ersparten Pla-
nungs- und Baukosten für den Kultur - und Gedenkraum K3 (Vorlagen- Nummer
1357/2023).
1202 Brücken, Tunnel, Stadtbahn, ÖPNV
Die Mehrerträge in Höhe von rund 4,3 Mio. € in der Produktgruppe 1202 sind bei
Amt 69 – Amt für Brücken, Tunnel und Stadtbahnbau zu verorten. Sie sind zurück-
zuführen auf die ertragswirksame Auflösung von Rückstellungen, Verbindlichkeiten
und passiven Rechnungsabgrenzungsposten in Höhe von rund 3,9 Mio. € sowie die
Nachaktivierung im Vorjahr erbrachter Eigenleistungen in Bezug auf inves tive Teil-
maßnahmen in Höhe von rund 0,4 Mio. €.
1201 Straßen, Wege, Plätze
Im Wesentlichen resultieren die Mehrerträge in Höhe von rund 3,5 Mio. € in der Pro-
duktgruppe 1201 bei Amt 66 – Amt für Straßen und Radwegebau aus zwei Entwick-
lungen: Erträge aus Nachaktivierung im Rahmen von zu aktivierenden Eigenleistun-
gen führen zu einer Verbesserung in Höhe von rd. 1,7 Mio. €. Darüber hinaus
kommt es in einer Höhe von rund 1,8 Mio. € zu Verbesserungen im Zusammenhang
mit der Auflösung/Herabsetzung von Rückstellungen und Wertberichtigungen auf
Forderungen. Diverse weitere nicht zahlungswirksame Erträge tragen ebenfalls
zum positiven Ergebnis bei.
0103 Personal- und Organisationsmanagement
Die Mehrerträge in der Produktgruppe 0103 bei Amt 11 – Personal- und Verwal-
tungsmanagement resultieren im Wesentlichen aus der Auflösung von Rückstellun-
gen sowie der ertragswirksamen Vereinnahmungen des Jahresüberschusses der
Beihilfekasse zum Jahresabschluss 2021. Dem gegenüber stehen Mindererträge
beim Deutschlandticket.
0108 Zentrale Liegenschaftsangelegenheiten
In der Produktgruppe 0108 sind bei Amt 23 – Amt für Liegenschaften, Vermessun-
gen und Kataster Mehrerträge in Höhe von 3,3 Mio. € entstanden. Diese resultieren
84
im Wesentlichen aus der Entschädigung für die Bereitstellung eines Grundstücks
als externe Ausgleichsfläche. Diese Entschädigung wird zum Ausgleich für die
Wertminderung des Grundstücks geleistet.
Die Erträge aus Zuschreibungen in Höhe von 1.565 T € betreffen in 2023 folgende
Bilanzpositionen:
Bilanzposition Bezeichnung Werte in T€
1.3.1 Anteile an verbundenen Unternehmen * 1.548
1.3.5.4 Sonstige Ausleihungen * 17
Summe *
1.565
* Unter Berücksichtigung der haushaltsrechtlichen Vorschriften des ersten Gesetzes zur Weiterentwicklung des NKF wer-
den ab 01.01.2013 Wertveränderungen von Finanzanlagen mit der allgemeinen Rücklage verrechnet.
Aktivierte Eigenleistungen (Zeile 08)
[1] [2] [3] [4] [5] [6] [7]
(Werte in Tsd. €) Ist
2022
Ist
2023
Vergleich*
Ist - Ist
absolut
[2] - [1]
Vergleich*
Ist / Ist
relativ
[3] / [1]
Plan
2023
Vergleich*
Ist - Plan
absolut
[2] - [5]
Vergleich*
Ist / Plan
relativ
[6] / [5]
Aktivierte Eigenleis-
tungen (Zeile 08) 8 3.193 -3.185 -41431,5% 0 +3.193
Summe 8 3.192 -3.185 -41431,5% 0 +3.192
*) Spalte Vergleich (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Minderertrag)
(+) Haushaltsverbesserung (Minderaufwand bzw. Mehrertrag)
In Zeile 8 werden Erträge aus aktivierten Eigenleistungen abgebildet. Diesen stehen
Aufwendungen (z. B. Personalaufwand) gegenüber, die zur Erstellung von
Vermögensgegenständen des Anlagevermögens eingesetzt wurden.
Einzubeziehen sind Aufwendungen, die Herstellungskosten darstellen (z. B.
Materialaufwand und Personalaufwand für selbst erstellte Gebäude oder
Maschinen). Die Abweichung innerhalb dieser Zeile ist im Kontext des
Gesamthaushalts der Stadt Köln als geringfügig zu bewerten.
Bestandsveränderungen (Zeile 09)
[1] [2] [3] [4] [5] [6] [7]
(Werte in Tsd. €) Ist
2022
Ist
2023
Vergleich*
Ist - Ist
absolut
[2] - [1]
Vergleich*
Ist / Ist
relativ
[3] / [1]
Plan
2023
Vergleich*
Ist - Plan
absolut
[2] - [5]
Vergleich*
Ist / Plan
relativ
[6] / [5]
Bestandsveränderun-
gen (Zeile 09) 1.812 1.712 +100 + 5,5% 1.600 +112 + 7,0%
Summe 1.812 1.712 +100 + 5,5% 1.600 +112 + 7,0%
*) Spalte Vergleich (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Minderertrag)
(+) Haushaltsverbesserung (Minderaufwand bzw. Mehrertrag)
In dieser Zeile werden Bestandsveränderungen, also Erhöhungen bzw.
Verminderungen des Bestands an fertigen oder unfertigen Erzeugnissen im
Vergleich zum Vorjahr, ausgewiesen. Die Abweichung innerhalb dieser Zeile ist im
Kontext des Haushalts der Stadt Köln als geringfügig zu bewerten.
85
3.2 Erläuterung der ordentlichen Aufwendungen
Personalaufwendungen (Zeile 11)
[1] [2] [3] [4] [5] [6] [7]
(Werte in Tsd. €) Ist
2022
Ist
2023
Vergleich*
Ist - Ist
absolut
[1] -
[2]
Vergleich*
Ist / Ist
relativ
[3]
/ [1]
Plan
2023
Vergleich*
Plan - Ist
absolut
[5] -
[2]
Ver-
gleich*
Ist / Plan
relativ
[6] / [5]
Personal-
aufwendungen
(Zeile 11)
1.275.364 1.279.403 -4.039 -0,3% 1.284.024 +4.621 +0,4%
Summe 1.275.364 1.279.403 -4.039 -0,3% 1.284.024 +4.621 +0,4%
*) Spalte Vergleich (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Minderertrag)
(+) Haushaltsverbesserung (Minderaufwand bzw. Mehrertrag)
D
ie Personalaufwendungen umfassen neben den laufenden Aufwendungen für die
Beamt*innen und die tariflich Beschäftigten auch die Aufwendungen für sonstige
Beschäftigte wie Honorarkräfte, Auszubildende und Praktikant*innen sowie die Auf-
wendungen für Rückstellungen im Bereich des aktiven Personals.
B
ei den Personalaufwendungen ergeben sich gegenüber der Planung mit Min-
deraufwendungen in Höhe von 4,6 Mio. € nur marginale Abweichungen.
D
ie Abweichungen resultieren größtenteils aus Mehraufwendungen, die hauptsäch-
lich auf unzureichend berücksichtigte Tarif- und Besoldungssteigerungen zurückzu-
führen sind. Diese Mehraufwendungen belaufen sich auf einen Betrag von
7,9 Mio. €.
D
em gegenüber stehen Minderaufwendungen in Höhe von 9,4 Mio. € bei den Per-
sonalrückstellungen. Diese begründen sich im Wesentlichen darin, dass für das
Haushaltsjahr 2023 keine Besoldungsanpassung beschlossen wurde.
V
ersorgungsaufwendungen (Zeile 12)
[1] [2] [3] [4] [5] [6] [7]
(Werte in Tsd. €) Ist
2022
Ist
2023
Vergleich*
Ist - Ist
absolut
[1] -
[2]
Vergleich*
Ist / Ist
relativ
[3]
/ [1]
Plan
2023
Vergleich*
Plan - Ist
absolut
[5] -
[2]
Ver-
gleich*
Ist / Plan
relativ
[6] / [5]
Versorgungs-
aufwendungen
(Zeile 12)
98.643 119.035 -20.392 -20,7% 57.027 -62.008 -108,7%
Summe 98.643 119.035 -20.392 -20,7% 57.027 -62.008 -108,7%
*) Spalte Vergleich (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Minderertrag)
(+) Haushaltsverbesserung (Minderaufwand bzw. Mehrertrag)
D
ie Versorgungsaufwendungen beinhalten ausschließlich die Belastungen, die
nicht durch die Inanspruchnahme der für diesen Zweck gebildeten Rückstellungen
abgedeckt werden können. Die gegenüber dem Plan und Ist ausgewiesenen Mehr-
aufwendungen in Höhe von 62,0 Mio. € resultieren insbesondere aus der Anpas-
sung der Rückstellung für ehemaliges Personal.
86
Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen (Zeile 13)
[1] [2] [3] [4] [5] [6] [7]
(Werte in Tsd. €) Ist
2022
Ist
2023
Vergleich*
Ist - Ist
absolut
[1] - [2]
Vergleich*
Ist / Ist
relativ
[3] / [1]
Plan
2023
Vergleich*
Ist - Plan
absolut
[5] - [2]
Vergleich*
Ist / Plan
relativ
[6] / [5]
1601 Allgemeine
Finanzwirtschaft 14 0 + 14 +100,0% 20.125 +20.125 +100,0%
0104 IT- und
Kommunikationsdienste 8.551 9.681 -1.129 - 13,2% 29.421 +19.740 + 67,1%
0902 Stadtentwicklung 1.521 1.356 +165 +10,9% 7.772 +6.416 +82,6%
1202 Brücken, Tunnel,
Stadtbahn, ÖPNV 26.407 27.104 -696 - 2,6% 33.845 +6.741 + 19,9%
0301
Schulträgeraufgaben 190.150 194.875 -4.724 - 2,5% 186.268 -8.607 - 4,6%
1004 Bereitstellung und
Bewirtschaftung von
Wohnraum
83.057 92.262 -9.205 - 11,1% 83.967 -8.295 - 9,9%
übrige Produktgruppen 400.255 422.899 -22.645 -5,7% 421.018 -1.881 -0,4%
Summe 709.929 748.179 -38,250 - 5,4% 782.419 +34.240 + 4,4%
*) Spalte Vergleich (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Minderertrag)
(+) Haushaltsverbesserung (Minderaufwand bzw. Mehrertrag)
Inhalt dieser Position sind im Wesentlichen die Unterhaltung und Bewirtschaftung
der Grundstücke und baulichen Anlagen, z. B. Unterhaltung von Schulgebäuden
sowie Aufwendungen für sonstige Dienstleistungen, z. B. Realisierung von
Projekten.
1601 Allgemeine Finanzwirtschaft
In der Produktgruppe 1601 beim Amt 20 – Kämmerei ergeben sich Minderaufwen-
dungen in Höhe von rund 20,1 Mio. €. Diese sind auf die Risikovorsorge Energie in
Höhe von 20,1 Mio. € zurückzuführen, die im Zuge der Unsicherheiten des Ukraine-
Krieges vorsorglich eingeplant aber nicht benötigt wurde, da sich die Energiekosten
in 2023 stabilisiert haben.
0104 IT- und Kommunikationsdienste
Die Minderaufwendungen in der Produktgruppe 0104 bei Amt 12 – Amt für
Informationsverarbeitung in Höhe von 19,7 Mio. € gegenüber der Planung
resultieren u.a. aus dem Projekt "Breitbandausbau". Dieses wurde im Haushaltsplan
2023/2024 zunächst konsumtiv berücksichtigt. Unterjährig hat sich jedoch
herausgestellt, dass es sich bei dem Projekt um eine investive Maßnahme handelt.
Die Auszahlungen für das Projekt werden daher in der investiven Finanzrechnung
abgebildet. Des Weiteren ergaben sich Verzögerungen bei den Beauftragungen in
Zusammenhang mit dem Kompetenzcenter SAP sowie dem Projekt S/4 HANA.
0902 Stadtentwicklung
In der Produktgruppe 0902 sind Minderaufwendungen bei Amt 15 – Amt für Stadt-
entwicklung und Statistik in Höhe von rund 6,4 Mio. € entstanden. Ursächlich für die
Ergebnisverbesserung ist im Wesentlichen die Aufgabe der Einzelmaßnahmen
"Kulturbunker Mülheim" und "Bürgerhaus MüZe" aus dem Stadtentwicklungspro-
gramm "Starke Veedel - Starkes Köln" in Höhe von insgesamt rund 5,1 Mio. €. Dar-
über hinaus wurde das Städtebauförderungsbudget in Höhe von 0,5 Mio. € nicht in
87
Anspruch genommen. Diverse Aufträge, wie beispielsweise im Zusammenhang mit
der Fortschreibung des Stadtentwicklungskonzeptes konnten zu günstigeren Kon-
ditionen vergeben werden. Die Auftragsvergabe der Maßnahme "Weststadt" hat
sich nach 2024 verschoben.
1202 Brücken, Tunnel, Stadtbahn, ÖPNV
Die Minderaufwendungen in Höhe von rund 6,7 Mio. € in der Produktgruppe 1202
sind bei Amt 69 – Amt für Brücken, Tunnel und Stadtbahnbau entstanden und liegen
in Verzögerungen bei der Realisierung diverser Sanierungsmaßnahmen im
Stadtbahnbereich, insbesondere im Rahmen des Projektes Kommunale Schiene,
begründet.
0301 Schulträgeraufgaben
In der Produktgruppe 0301 begründen sich bei Amt 40 – Amt für Schulentwicklung
die Mehraufwendungen im Wesentlichen durch die Umsetzung diverser
ungeplanter bzw. nicht in dem Maße geplanter Förderprogramme. Insbesondere
das Aktionsprogramm „Aufholen nach Corona für Kinder und Jugendliche“ sowie
das „Aktionsprogramm Integration“ haben, wie auch die aufgrund des stetigen
Ausbaus der schulischen Infrastruktur bedingten Supportkosten, zu Mehrbedarfen
bei den Aufwendungen für sonstigen Dienstleistungen in Höhe von rund 4,8 Mio. €
geführt. Weiterhin hat, neben einer generell gestiegenen Förderung des Offenen
Ganztags, auch die Umsetzung des „Helferprogramms für die Ganztags - und
Betreuungsangebote“ bzw. die Zuweisungen für außerschulische
Bildungsangebote zu verstärkten Mehrbedarfen in Höhe von rund 5,5 Mio. € bei den
Schülerbetreuungsmaßnahmen geführt. Auch die allgemeine Kostensteigerung
sowie steigende Schülerzahlen begründen steigende Bedarfe in Höhe von rund
5,1 Mio. € bei den konsumtiven Lehr- und Unterrichtsmitteln.
Teilweise kompensiert werden konnten diese Verschlechterungen in der
Produktgruppe 0301 bei Amt 40 – Amt für Schulentwicklung u.a. durch
Einsparungen bei den Wartungsaufwendungen für Luftreinigungsanlagen in den
Kölner Schulen in Höhe von rund 1,5 Mio. €, der Unterhaltung von Betriebs - und
Geschäftsausstattung in Höhe von rund 3,4 Mio. € sowie den
Planungsaufwendungen für Schulneubauten (siehe auch Zeile 6,
Kostenerstattungen und Kostenumlagen) in Höhe von rund 1,0 Mio. €.
1004 Bereitstellung und Bewirtschaftung von Wohnraum
In der Produktgruppe 1004 sind Mehraufwendungen bei Amt 56 – Amt für
Wohnungswesen in Höhe von rund 8,3 Mio. € entstanden. Auf der Basis der
Vorlage 1050/2023 hat der Rat den Bedarf von bis zu 15.200 Unterbringungsplätzen
für Geflüchtete bis zum 31.03.2024 festgestellt und die Verwaltung mit der
Umsetzung aller zur Schaffung dieser Aufnahmekapazitäten und deren Betrieb
erforderlichen Maßnahmen beauftragt. Grundlage der Haushaltsplanung 2023/2024
bildeten angenommene Geflüchtetenzahlen von 7.000 geflüchteten Person en
zuzüglich 5.800 geflüchteten Personen aus der Ukraine. Infolge der gestiegenen
Unterbringungsbedarfe entstanden Mehraufwendungen insbesondere bei den
Zuwendungen für freie Träger für die Unterhaltung von weiteren Unterbringungs -
möglichkeiten, durch erhöhten Verbrauch von Energie und Wasser sowie
gestiegenen Energiepreisen und im Zusammenhang mit der Planung neuer
Unterkünfte und der vorgeschalteten Herrichtung geeigneter Grundstücke.
88
Bilanzielle Abschreibungen (Zeile 14)
[1] [2] [3] [4] [5] [6] [7]
(Werte in Tsd. €) Ist
2022
Ist
2023
Vergleich*
Ist - Ist
absolut
[1] -
[2]
Vergleich*
Ist / Ist
relativ
[3] /
[1]
Plan
2023
Vergleich*
Plan - Ist
absolut
[5] -
[2]
Vergleich*
Ist / Plan
relativ
[6]
/ [5]
0212 Brand- u. Bevölkerungs-
schutz, Rettungsdienst 9.762 15.109 -5.347 -54,8% 9.878 -5.231 -53,0%
0502 Kommunale Leistungen
nach dem SGB II 677 3.949 -3.272 -483,0% 648 -3.302 -509,8%
1201 Straßen, Wege, Plätze 42.323 44.176 -1.853 -4,4% 41.065 -3.111 -7,6%
0108 Zentrale Liegenschafts-
angelegenheiten 6.770 6.122 +648 +9,6% 3.814 -2.308 -60,5%
1004 Bereitstellung und Be-
wirtschaftung von Wohnraum 12.290 13.868 -1.578 -12,8% 12.354 -1.513 -12,2%
0603 Kindertagesbetreuung 4.263 4.123 +139 +3,3% 6.346 +2.222 +35,0%
sonstige Produktgruppen 109.807 112.623 -2.816 -2,6% 107.167 -5.455 -5,1%
Summe 185.892 199.971 -14.079 -7,6% 181.272 -18.699 -10,3%
*) Spalte Vergleich (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Minderertrag)
(+) Haushaltsverbesserung (Minderaufwand bzw. Mehrertrag)
I
n dieser Zeile werden planmäßige Abschreibungen, Forderungsverluste und au-
ßerplanmäßige Abschreibungen ausgewiesen.
0212 Brand- u. Bevölkerungsschutz, Rettungsdienst
Neben höheren Aufwendungen für Abschreibungen für eine Leitstellensoftware und
eine IT-Plattform ist die Buchung von periodenfremden Aufwendungen für Forde-
rungsverluste aus dem Jahr 2020 vor allem ursächlich für die Ergebnisverschlech-
terung in der Produktgruppe 0212 beim Amt 37 – Berufsfeuerwehr Köln.
0502 Kommunale Leistungen nach dem SGB II
In der Produktgruppe 0502 sind bei Amt 50 – Amt für Soziales, Arbeit und Senioren
Mehraufwendungen in Höhe von 3,3 Mio. € entstanden. Der Bestand an Forderun-
gen des Jobcenters gegenüber Dritten im Zusammenhang mit kommunal finanzier-
ten Transferleistungen stieg deutlich an. Da nicht alle Forderungen realisiert werden
können, entstanden im Gegenzug auch höhere Forderungsverluste.
1201 Straßen, Wege, Plätze
Die Produktgruppe 1201 weist Mehraufwendungen bei Amt 64 – Amt für Verkehrs-
management sowie bei Amt 66 – Amt für Straßen und Radwegebau in Höhe von
saldiert rund 3,1 Mio. € aus. Insbesondere im Rahmen der Rückstandssachbear-
beitung wurden unterjährig diverse Anlagegüter im Bereich des Infrastrukturvermö-
gens nachträglich aktiviert. Die erhöhten Abschreibungen waren zum Zeitpunkt der
Planung noch nicht absehbar.
0108 Zentrale Liegenschaftsangelegenheiten
In der Produktgruppe 0108 sind bei Amt 23 – Amt für Liegenschaften, Vermessun-
gen und Kataster Mehraufwendungen in Höhe von 2,3 Mio. € entstanden. Die Ab-
weichungen resultieren im Wesentlichen aus den außerplanmäßigen Abschreibun-
gen.
89
1004 Bereitstellung und Bewirtschaftung von Wohnraum
Die Produktgruppe 1004 bei Amt 56 – Amt für Wohnungswesen weist Mehraufwen-
dungen in Höhe von rund 1,5 Mio. € aus. Ursächlich für die Ergebnisverschlechte-
rung sind höhere Forderungsverluste. Infolge der Corona- Pandemie kam es unter
anderem aufgrund der Einschränkung von Hausbesuchen zu Verzögerungen bei
der Vollstreckung. Die aus der Ukraine geflüchteten Personen waren teilweise nur
kurzzeitig in städtischen Unterkünften untergebracht. Zum Zeitpunkt der Erstellung
der Gebührenbescheide, war eine Vielzahl der Personen bereits in ihr Heimatland
zurück- oder weitergereist, weshalb nicht realisierbare Forderungen ausgebucht
werden mussten.
0603 Kindertagesbetreuung
In der Produktgruppe 0603 sind bei Amt 51 – Amt für Kinder, Jugend und Familie
Minderaufwendungen in Höhe von 2,2 Mio. € entstanden. Die Forderungsverluste
aus den Vorjahren im Bereich der Elternbeiträge fielen um 1,6 Mio. € geringer als
geplant aus.
Da die Anschaffung von Luftreinigungsgeräten für Kindertagesstätten nicht umge-
setzt wurde, sind dafür geplante bilanzielle Abschreibungen in Höhe von 0,3 Mio. €
nicht angefallen.
Information zu Außerplanmäßigen Abschreibungen
Außerplanmäßige Abschreibungen sind nach § 36 Abs. 6 Satz 3 KomHVO zu er-
läutern. Innerhalb der Bilanzpositionen 1.2.1 Unbebaute Grundstücke und grund-
stücksgleiche Rechte und 1.2.3.1 Grund und Boden des Infrastrukturvermögens re-
sultieren solche Abschreibungen auch aus Nutzungsänderungen von Flurstücken
in Nutzungsarten mit einem niedrigeren Bodenrichtwert. Diese werden unter den
jeweiligen Bilanzpositionen einzeln erläutert, sofern es sich um wesentliche Wert-
veränderungen handelt. Im Jahr 2023 wurden insgesamt 71 Wertveränderungen in
Höhe von 3,3 Mio. € vorgenommen. Diese verteilen sich auf folgende Bilanzpositi-
onen:
Bilanzposition Werte in T€ Anzahl
1.2.1.1 Grünflächen 1.178 5
1.2.1.2 Ackerland 35 1
1.2.1.3 Wald, Forsten 0 1
1.2.1.4 Sonstige unbebaute Grundstücke 192 11
1.2.3.1 Grund und Boden des Infrastrukturvermögens 538 41
1.3.1 Anteile an verbundenen Unternehmen * 42 2
1.3.2 Beteiligungen * 1.303 10
Summe 3.288 71
* Unter Berücksichtigung der haushaltsrechtlichen Vorschriften des ersten Gesetzes zur Weiterentwicklung des NKF werden
ab 01.01.2013 Wertveränderungen von Finanzanlagen mit der allgemeinen Rücklage verrechnet.
Innerhalb der zu 1.2.1 Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte gehörenden
Bilanzpositionen 1.2.1.1 bis 1.2.1.4 und 1.2.3.1 Grund und Boden des Infrastruktur-
vermögens wurden im Jahr 2023 bei 59 Grundstücken Wertveränderungen im Um-
90
fang von insgesamt 1,9 Mio. € aufgrund einer Nutzungsänderung in eine Nutzungs-
art mit einem geringwertigeren Bodenrichtwert vorgenommen. Damit resultieren alle
außerplanmäßigen Abschreibungen dieser Bilanzpositionen aus dem genannten In-
halt. Die Einzelwerte der 59 vorgenannten Wertminderungen liegen unter der Wert-
grenze von 1,0 Mio. € und werden daher nicht einzeln erläutert. Die außerplanmä-
ßigen Abschreibungen auf Finanzanlagen werden unter der jeweiligen Bilanzposi-
tion 1.3.1 und 1.3.2 im Anhang erläutert.
Transferaufwendungen (Zeile 15)
[1] [2] [3] [4] [5] [6] [7]
(Werte in Tsd. €) Ist
2022
Ist
2023
Vergleich*
Ist - Ist
absolut
[2] - [1]
Vergleich*
Ist / Ist
relativ
[3] / [1]
Plan
2023
Vergleich*
Ist - Plan
absolut
[2] - [5]
Vergleich*
Ist / Plan
relativ
[6] / [5]
0701
Gesundheitsdienste 29.262 99.126 -69.864 -238,8% 33.061 -66.065 -199,8%
1601 Allgemeine
Finanzwirtschaft 606.486 575.036 +31.449 + 5,2% 519.935 -55.101 - 10,6%
0606 Hilfe für junge
Menschen und ihre
Familien
254.898 291.012 -36.113 - 14,2% 243.296 -47.716 - 19,6%
0501 Leistungen
nach dem SGB XII 387.885 431.658 -43.773 - 11,3% 411.931 -19.728 - 4,8%
1202 Brücken,
Tunnel, Stadtbahn,
ÖPNV
134.902 34.687 +100.214 + 74,3% 20.537 -14.150 - 68,9%
0503 Weitere soziale
Pflichtleistungen 110.452 109.229 +1.223 + 1,1% 122.781 +13.552 + 11,0%
übrige
Produktgruppen 719.663 755.057 -35.393 -4,9% 745.817 -9.239 -1,2%
Summe 2.243.552 2.295.808 +52.256 - 2,3% 2.097.361 -198.447 - 9,5%
*) Spalte Vergleich (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Minderertrag)
(+) Haushaltsverbesserung (Minderaufwand bzw. Mehrertrag)
In dieser Zeile werden im Wesentlichen Sozialtransferaufwendungen, z. B.
Leistungen nach dem Asylbewerberleistungsgesetz, Zuwendungen für laufende
Zwecke wie Betriebskostenzuschüsse für Kindertagesstätten freier Träger,
allgemeine Umlagen, Steuerbeteiligungen, z. B. Gewerbesteuerumlage und
allgemeine Zuweisungen, ausgewiesen.
0701 Gesundheitsdienste
Insgesamt ergibt sich in der Produktgruppe 0701 eine Ergebnisverschlechterung
von rund 66,1 Mio. €. Ursächlich hierfür ist vor allem ein bei der Stab-
stelle II/2 – Stabstelle für Beteiligungssteuerung und öffentliches Finanz - und Un-
ternehmensrecht vom Rat beschlossener außerplanmäßiger Betriebskostenzu-
schuss für die Kliniken in Höhe von 67,2 Mio. € (Vorlage 3368/2023). Zudem erge-
ben sich weitere Verschlechterungen von rund 1,8 Mio. € beim Amt 20 – Kämmerei
durch eine höhere zu leistende Krankenhausumlage als geplant. Dem gegenüber
stehen Ergebnisverbesserungen bei den Transferaufwendungen beim Amt 53 – Ge-
sundheitsamt in Höhe von rund 2,9 Mio. €. Im Gegensatz zur Planung konnten ei-
nige Drogenkonsumräume in 2023 nicht in Betrieb genommen werden, da keine
geeigneten Räumlichkeiten zur Verfügung standen bzw. Umbauarbeiten nicht recht-
zeitig abgeschlossen werden konnten. Auch die Hilfen nach dem Gesetz über Hilfen
und Schutzmaßnahmen bei psychischen Krankheiten (PsychKG) sind geringer aus-
gefallen als geplant.
91
1601 Allgemeine Finanzwirtschaft
In der Produktgruppe 1601 sind beim Amt 20 – Kämmerei Mehraufwendungen in
Höhe von 55,1 Mio. € entstanden. Bei der Landschaftsumlage sind um 45,9 Mio. €
höhere Aufwendungen als geplant zu verzeichnen. Diese resultieren zum Großteil
aus der Buchung einer Rückstellung für diese Umlage, die gemäß § 88 GO NRW
i.V.m. § 37 Abs. 5 Satz 3 KomHVO NRW gebildet werden kann. Im Haushaltsjahr
2023 sind ungewöhnlich hohe Steuereinzahlungen zu verzeichnen, welche eine
entsprechend höhere Heranziehung zur Landschaftsumlage in künftigen Jahren
nach sich ziehen. Die Gewerbesteuerumlage fällt aufgrund höherer Gewerbesteu-
ererträge im Vergleich zum Planansatz in 2023 um 14,4 Mio. € höher aus. Weiterhin
wurden die Mittel des Strukturförderfonds in Höhe von 5,0 Mio. € bedarfsorientiert
und haushaltsneutral in die sachlich zuständigen Produktgruppen umgeschichtet.
Im Vergleich zum Vorjahr sind die Aufwendungen insgesamt um 31,5 Mio. € gerin-
ger. Die Abweichung ergibt sich vor allem durch die rund 38,3 Mio. € niedrigere
Landschaftsumlage. Demgegenüber stehen 6,8 Mio. € höhere Aufwendungen im
Vergleich zum Vorjahr bei der Gewerbesteuerumlage.
0606 Hilfe für junge Menschen und ihre Familien
Die Produktgruppe 0606 beim Amt 51 – Amt für Kinder, Jugend und Familie weist
Mehraufwendungen in Höhe von 47,7 Mio. € aus. Diese sind im Bereich der Hilfen
zur Erziehung durch Kostensteigerungen vor allem bei den Inobhutnahmen, den
Heimerziehungen und den Vollzeitpflegen Minderjähriger entstanden. Diese wiede-
rum resultieren aus überproportionalen Kostensteigerungen bei einigen Angeboten
u.a. bedingt durch Tarifkostensteigerung und Inflation, einer deutlichen Zunahme
von Security-Einsätzen und der Notwendigkeit auf teure Zwischenlösungen (wegen
verzögerter Verfügbarkeit von Inobhutnahmeangeboten) zurückzugreifen.
0501 Leistungen nach dem SGB XII
Ebenfalls entstanden Mehraufwendungen in Höhe von 19,7 Mio. € in der Produkt-
gruppe 0501 bei Amt 50 – Amt für Soziales, Arbeit und Senioren. Durch die Anhe-
bung der Regelsätze bei Leistungen nach dem 3. und 4. Ka pitel des SGB XII ent-
standen Mehraufwendungen von über 30 Mio. €. Dem stehen Minderaufwendungen
bei der Eingliederungshilfe und der Hilfe zur Pflege von mehr als 10 Mio. € gegen-
über.
1202 Brücken, Tunnel, Stadtbahn, ÖPNV
Die Mehraufwendungen in der Produk tgruppe 1202 sind im Wesentlichen bei Amt
68 – Amt für nachhaltige Mobilitätsentwicklung zu verorten. Sie resultieren in Höhe
von rund 13,6 Mio. € aus an die KVB AG weiter zu leitenden Erstattungen der Ver-
kehrsunternehmen verschiedener Umlandgemeinden aufgrund der Ausweitung des
Leistungsumfanges der KVB für die Durchführung interlokaler Verkehre, die in die-
sem Umfang nicht geplant waren. Weitere Mehraufwendungen von rund 0,5 Mio. €
sind bei Amt 69 – Amt für Brücken, Tunnel und Stadtbahnbau für den Schulden-
dienst der Nord-Süd-Stadtbahn angefallen.
0503 Weitere soziale Pflichtleistungen
In der Produktgruppe 0503 bei Amt 50 – Amt für Soziales, Arbeit und Senioren er-
geben sich Minderaufwendungen von rund 13,6 Mio. €. Für laufende Leistungen
nach dem Unterhaltsvorschussgesetz (UVG) wurden Rückstellungen aus Vorjahren
in Höhe von 21,3 Mio. € in Anspruch genommen. Dadurch reduzierte sich trotz stei-
gender Leistungen das Jahresergebnis bei den Aufwendungen.
92
Sonstige ordentl. Aufwendungen (Zeile 16)
[1] [2] [3] [4] [5] [6] [7]
(Werte in Tsd. €) Ist
2022
Ist
2023
Vergleich*
Ist - Ist
absolut
[2] - [1]
Vergleich*
Ist / Ist
relativ
[3] / [1]
Plan
2023
Vergleich*
Ist - Plan
absolut
[2] - [5]
Vergleich*
Ist / Plan
relativ
[6] / [5]
0502 Kommunale
Leistungen nach dem
SGB II
382.598 409.079 -26.481 - 6,9% 530.336 +121.258 + 22,9%
1004 Bereitstellung und
Bewirtschaftung von
Wohnraum
80.675 84.756 -4.081 - 5,1% 62.525 -22.231 - 35,6%
1601 Allgemeine
Finanzwirtschaft 36.034 40.784 -4.750 - 13,2% 23.188 -17.596 - 75,9%
0301
Schulträgeraufgaben 226.513 262.947 -36.434 - 16,1% 248.556 -14.391 - 5,8%
0603
Kindertagesbetreuung 39.875 45.049 -5.174 - 13,0% 38.636 -6.413 - 16,6%
0508 Leistungen für
Bildung und Teilhabe 22.405 28.782 -6.377 - 28,5% 23.513 -5.269 - 22,4%
übrige Produktgruppen 262.815 264.413 -1.598 -0,6% 271.551 +7.138 +2,6%
Summe 1.050.915 1.135.809 -84.894 - 8,1% 1.198.304 +62.495 + 5,2%
*) Spalte Vergleich (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Minderertrag)
(+) Haushaltsverbesserung (Minderaufwand bzw. Mehrertrag)
Inhalte dieser Position sind im Wesentlichen Aufwendungen für die Kosten der Un-
terkunft nach SGB II, Mieten, Pachten, Erbbauzinsen sowie weitere sonstige Auf-
wendungen.
0502 Kommunale Leistungen nach dem SGB II
Die Minderaufwendungen in Höhe von 121,3 Mio. € in der Produktgruppe 0502 bei
Amt 50 – Amt für Soziales, Arbeit und Senioren sind zum überwiegenden Teil auf
geringer ausfallende Energiekosten zurückzuführen. Diese fielen aufgrund der
staatlichen Preisbremse im Energiesektor nicht so hoch aus wie erwartet. Zudem
fielen nur für einen Teil der Geflüchteten aus der Ukraine tatsächlich Kosten der
Unterkunft und Heizung an.
1004 Bereitstellung und Bewirtschaftung von Wohnraum
In der Produktgruppe 1004 sind Mehraufwendungen bei Amt 56 – Amt für Woh-
nungswesen in Höhe von rund 22,2 Mio. € entstanden. Im Rahmen der Aufnahme,
Unterbringung und Betreuung von geflüchteten Personen mussten in 2023 analog
zum Vorjahr zeitnah erhebliche Unterbringungskapazitäten geschaffen werden. In
diesem Zusammenhang wurden unter anderem die Anmietung der Messehallen der
Koelnmesse GmbH sowie der Parkplatzfläche am Südstadion inklusive Container-
anlage in Köln- Zollstock verlängert. Weiterhin wurden kostenintensive Beherber-
gungsplätze und große Zimmerkontingente fest angemietet beziehungsweise be-
stehende auslaufende Verträge verlängert und alte Gebäude reaktiviert und für die
Unterbringung geflüchteter Personen ertüchtigt. Damit gehen ebenso Mehraufwen-
dungen durch erhöhten Materialbedarf und Ausstattung einher. Zudem entstanden
höhere Aufwendungen für notwendige Instandsetzungen durch Vandalismus in den
Objekten.
93
1601 Allgemeine Finanzwirtschaft
Die Mehraufwendungen von insgesamt 17,6 Mio. € in der Produktgruppe 1601 bei
Amt 20 - Kämmerei resultieren im Wesentlichen aus nicht planbaren Einzel - und
Pauschalwertberichtigungen.
0301 Schulträgeraufgaben
In der Produktgruppe 0301 begründen sich die Mehraufwendungen bei Amt
40 – Amt für Schulentwicklung im Wesentlichen durch Mehrbedarfe bei den Mieten
inkl. Nebenkosten für Schulgebäude. Die Erhöhung der Flächenverrechnungspreise
zum 01.01.2023 führte zu einer erhöhten Kaltmiete. Ferner wurden nach Durchfüh-
rung der Verwendungsnachweise rückerstattete Fördermittel von Trägern des Offe-
nen Ganztags an das Land NRW zurückgezahlt.
0603 Kindertagesbetreuung
Die Mehraufwendungen in der Produktgruppe 0603 bei Amt 51 – Amt für Kinder,
Jugend und Familie in Höhe von 6,4 Mio. € resultieren aus einem erhöhten Mietauf-
wand für von der Stadt Köln angemietete Kindertagesstätten aufgrund des höheren
Flächenverrechnungspreises (3,5 Mio. €) sowie aus außergewöhnlich hohen Rück-
zahlungen konsumtiver Zuwendungen aus Vorjahren an das Land (rund 3,2 Mio. €).
0508 Leistungen für Bildung und Teilhabe
Weiterhin sind Mehraufwendungen in Höhe von rund 5,3 Mio. € in der Produkt-
gruppe 0508 bei Amt 50 – Amt für Soziales, Arbeit und Senioren zur Finanzierung
von Bildungs- und Teilhabeleistungen an Leistungsberechtigte nach dem SGB II
entstanden. Ursächlich für die Ergebnisverschlechterung ist insbesondere ein hö-
herer Lernförderbedarf zur Beseitigung von Lernschwächen nach Ende der Corona-
Pandemie. Darüber hinaus resultieren Mehraufwendungen aus inflationsbedingten
Preissteigerungen bei der Schul - und Kindergartenspeisung und zuneh menden
Leistungsbeteiligungen für Ausflüge und Klassenfahrten. Ebenso führte der starke
Zuzug von Geflüchteten aus der Ukraine zu einer Ergebnisverschlechterung bei al-
len Leistungsarten.
94
3.3 Erläuterung des Finanzergebnisses
Finanzerträge (Zeile 19)
[1] [2] [3] [4] [5] [6] [7]
(Werte in Tsd. €) Ist
2022
Ist
2023
Vergleich*
Ist - Ist
absolut
[2] - [1]
Vergleich*
Ist / Ist
relativ
[3] / [1]
Plan
2023
Vergleich*
Ist - Plan
absolut
[2] - [5]
Vergleich*
Ist / Plan
relativ
[6] / [5]
1601 Allgemeine Fi-
nanzwirtschaft 7.155 25.271 +18.116 +253,2% 12.773 +12.498 +97,9%
1101 Ver- und Ent-
sorgung 30.403 30.975 +572 +1,9% 21.863 +9.112 +41,7%
1003 Wohnraumför-
derung, Wohnungser-
haltung und -pflege,
Hilfen für Wohnungs-
suchende
10.143 12.573 +2.430 +24,0% 8.787 +3.786 +43,1%
sonstige Produkt-
gruppen 25.886 45.275 +19.389 +74,9% 42.498 +2.777 +6,5%
Summe 73.588 114.095 +40.507 +55,0% 85.921 +28.174 +32,8%
*) Spalte Vergleich (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Minderertrag)
(+) Haushaltsverbesserung (Minderaufwand bzw. Mehrertrag)
In dieser Zeile werden im Wesentlichen Erträge aus Gewinnanteilen aus Beteiligun-
gen, verbundenen Unternehmen, Sondervermögen und Ausleihungen, sonstige Fi-
nanzerträge und Zinserträge abgebildet.
1601 Allgemeine Finanzwirtschaft
In der Produktgruppe 1601 bei Amt 20 – Kämmerei ergeben sich Mehrerträge in
Höhe von insgesamt 12,5 Mio. €. Ursächlich sind nicht geplante Gesellschafterdar-
lehen bei den verbundenen Unternehmen, die zu Zinsmehrerträgen von 9,3 M io. €
führen, sowie 3,2 Mio. € Mehrerträge bei den Zinsen von Kreditinstituten.
1101 Ver- und Entsorgung
Die Mehrerträge in 2023 in der Produktgruppe 1101 bei VIII/3 von rund 9,1 Mio. €
betreffen die StEB (Stadtentwässerungsbetriebe der Stadt Köln) und resultieren da-
raus, dass sowohl der Gewinn des Jahres 2022 sowie die Entnahmen aus Rückla-
gen voll ausgeschüttet wurden.
1003 Wohnraumförderung, Wohnungserhaltung und -pflege, Hilfen für Wohnungs-
suchende
In der Produktgruppe 1003 sind Mehrerträge in Höhe von rund 3,8 Mio. € bei
II/2 – Stabstelle für Beteiligungssteuerung und öffentliches Finanz - und Unterneh-
mensrecht entstanden. Die Wohnungsbaugesellschaft Grund und Boden
GmbH (Grubo) hat in 2023 aufgrund des dortigen Jahresergebnis 2022 eine höhere
Dividende ausgeschüttet.
95
Zinsen und sonst. Finanzaufwendungen (Zeile 20)
[1] [2] [3] [4] [5] [6] [7]
(Werte in Tsd. €) Ist
2022
Ist
2023
Vergleich*
Ist - Ist
absolut
[1] - [2]
Vergleich*
Ist / Ist
relativ
[3] / [1]
Plan
2023
Vergleich*
Plan - Ist
absolut
[5] - [2]
Vergleich*
Ist / Plan
relativ
[6] / [5]
1601 Allgemeine
Finanzwirtschaft 26.388 142.026 -115.638 -438,2% 87.336 -54.690 -62,6%
0901 Stadtplanung 2.875 3.457 -582 -20,2% 0 -3.457
sonstige Produkt-
gruppen 3.052 1.279 +1.773 +58,1% 1.678 +398 +23,7%
Summe 32.316 146.762 -114.447 -354,2% 89.014 -57.748 -64,9%
*) Spalte Vergleich (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Minderertrag)
(+) Haushaltsverbesserung (Minderaufwand bzw. Mehrertrag)
Die Position besteht im Wesentlichen aus Zinsaufwendungen für Investitions - und
Kassenkredite sowie Aufwendungen für eine Wertverbesserung aufgrund einer
Stadtentwicklungsmaßnahme.
1601 Allgemeine Finanzwirtschaft
In der Produktgruppe 1601 bei Amt 20 – Kämmerei werden Mehraufwendungen in
Höhe von 54,7 Mio. € ausgewiesen. Die steigende Zinsentwicklung bei den Liquidi-
tätskrediten führt zu Mehraufwendungen in Höhe von 26,1 Mio. €. Die Aufarbeitung
der Zinsbescheide bei der Gewerbesteuer konnte nach dem Urteil des BVerfG vom
23.08.2021 zügiger als erwartet erfolgen. Dies führt zu Mehraufwendungen bei den
Erstattungszinsen in Höhe von 56,1 Mio. €. Diese korrespondieren mit den Mehrer-
trägen aus der Verzinsung der Gewerbesteuer, die in Zeile 7 - Sonstige ordentliche
Erträge verbucht werden. Dementgegen stehen geringere Zinsaufwendungen bei
den Krediten für Investitionen von 28,6 Mio. €. Im Vergleich zum Vorjahr sind die
Aufwendungen insgesamt um 115,6 Mio. € höher. Dies ist vor allem auf die gestie-
gene Zinsentwicklung zurückzuführen.
0901 Stadtplanung
Im Wesentlichen entstehen bei Amt 61 – Stadtplanungsamt Mehraufwendungen in
Höhe von 3,5 Mio. € in der Produktgruppe 0901. Bei der städtebaulichen Entwick-
lungsmaßnahme Deutzer Hafen wird der städtebauliche Vertrag mit moderne Stadt
GmbH abgebildet. Darin wird die Verrechnung des Ausgleichbetrags, welcher der
durch die Entwicklungsmaßnahme bedingten Erhöhung des Bodenwerts der Grund-
stücke entspricht, mit den erbrachten Leistungen der modernen Stadt für die städ-
tebauliche Maßnahme geregelt. Um die Entwicklung des Preisniveaus bis zur ge-
planten vollständigen Realisierung darzustellen, werden die in der Bilanz gebuchte
Forderung und Verbindlichkeit jährlich aufgezinst.
96
Außerordentliches Ergebnis (Zeilen 23 und 24)
Im Jahr 2023 resultiert das außerordentliche Ergebnis aus Corona - und Ukraine-
Krieg-bedingten Sachverhalten. Es setzt sich zusammen aus außerordentlichen Er-
trägen in Höhe von 47,0 Mio. € und außerordentlichen Aufwendungen in Höhe von
3,1 Mio. €.
[1] [2] [3] [4] [5] [6] [7]
(Werte in Tsd. €) Ist
2022
Ist
2023
Vergleich*
Ist - Ist
absolut
[2] - [1]
Vergleich*
Ist / Ist
relativ
[3] / [1]
Plan
2023
Vergleich*
Ist - Plan
absolut
[2] - [5]
Vergleich*
Ist / Plan
relativ
[6] / [5]
1601 Allgemeine
Finanzwirtschaft -18.979 6.511 +25.491 -134,3% 107.253 -100.742 -93,9%
0502 Kommunale
Leistungen nach dem SGB
II
1.517 10.647 +9.131 +602,0% 51.860 -41.213 -79,5%
0501 Leistungen nach dem
SGB XII 2.589 2.902 +313 +12,1% 9.989 -7.087 -70,9%
1004 Bereitstellung und
Bewirtschaftung von
Wohnraum
42.894 10.134 -32.760 -76,4% 16.003 -5.868 -36,7%
0301 Schulträgeraufgaben 1.213 272 -941 -77,6% 3.631 -3.359 -92,5%
0503 Weitere soziale
Pflichtleistungen 0 7.855 +7.855 0 +7.855
übrige Produktgruppen 33.308 5.617 -27.692 -83,1% 5.356 +260 +4,9%
Summe 62.542 43.939 -18.603 -29,7% 194.093 -150.154 -77,4%
*) Spalte Vergleich (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Minderertrag)
(+) Haushaltsverbesserung (Minderaufwand bzw. Mehrertrag)
Nach § 5 Abs. 2 NKF -COVID-19-Ukraine-Isolierungsgesetz (NKF -CUIG) sind bei
der Aufstellung der Jahresabschlüsse die infolge der Corona- Pandemie und dem
Ukraine-Krieg entstandenen Mindererträge und Mehraufwendungen zu ermitteln.
Die Summe der ermittelten Haushaltsbelastungen ist nach § 5 Abs. 5 NKF-CUIG
separat in die Ergebnisrechnung einzustellen und bilanziell gesondert zu aktivieren.
Der für das Haushaltsjahr 2023 ermittelte Isolierungsbetrag liegt bei 43,9 Mio. €.
Der Netto -Gesamtschaden wird über das außerordentliche Ergebnis dargestellt,
durch die Bildung der Bilanzierungshilfe isoliert und belastet somit das Jahreser-
gebnis nicht. Die Bilanzierungshilfe wird gemäß § 6 NKF CUIG ab dem Haushalts-
jahr 2026 linear abgeschrieben oder alternativ in 2026 ganz oder anteilig unmittelbar
gegen das Eigenkapital ausgebucht.
Ein Großteil der krisenbedingten Belastungen entfällt auf die Produktgruppe 1004.
Für die Unterbringung der im Rahmen des Angriffskrieges auf die Ukraine geflüch-
teten Personen entsteht eine Netto-Belastung in Höhe von 10,1 Mio. €.
Zudem führt die Gewährung von Sozialleistungen überwiegend im Rahmen des Uk-
raine-Krieges zu weiteren Belastungen. Als Netto-Belastung werden 10,6 Mio. € bei
der Produktgruppe 0502, 7,9 Mio. € bei der Produktgruppe 0503 und 2,9 Mio. € bei
der Produktgruppe 0501 ausgewiesen.
In der Produktgruppe 1601 ergibt sich in Höhe von rund 6,5 Mio. € per Saldo eine
kriseninduzierte Haushaltsverschlechterung. Ausschlaggebend dafür sind haupt-
sächlich Belastungen durch Corona- und Ukraine-Krieg-bedingte Steuerausfälle im
97
Bereich der sonstigen Vergnügungssteuer und dem Gemeindeanteil an der Einkom-
mensteuer in Höhe von insgesamt 5,9 Mio. €.
In Produktgruppe 0301 ist das Aktionsprogramm „Aufholen nach Corona“ sowie die
Gewährung von Bildungsgutscheinen ursächlich für die Netto- Belastung in Höhe
von 0,3 Mio. €. Diese Position wird aufgrund der Abweichung zum ursprünglichen
Planansatz ausgewiesen.
Die übrigen Belastungen sind geprägt von sich summierenden geringfügigen Auf-
wendungen unter anderem für die Reinigung von öffentlichen Gebäuden, Verwal-
tungsgebäuden sowie von Flüchtlingsunterkünften im Zuge der Corona- Pandemie
und des Ukraine- Krieges. Zudem ist für die Betreuung der Geflüchteten aus der
Ukraine zusätzliches Personal eingestellt worden, was zu weiteren Aufwendungen
führt.
Nachrichtliche Verrechnung von Erträgen und Aufwendungen (Zeile 27-31)
Erträge und Aufwendungen aus dem Abgang und der Veräußerung von Vermö-
gensgegenständen nach § 90 Abs. 3 Satz 1 GO NRW sowie aus Wertveränderun-
gen von Finanzanlagen sind gemäß § 44 Absatz 3 KomHVO NRW unmittelbar mit
der allgemeinen Rücklage zu verrechnen.
Die verrechneten Erträge bei Vermögensgegenständen in Höhe von 21,9 Mio. € re-
sultieren hauptsächlich aus dem Verkauf von Grundstücken des Anlage- und Um-
laufvermögens in Höhe von 18,9 Mio. €.
Verrechnete Aufwendung en bei Vermögensgegenständen sind in Höhe von
7,4 Mio. € entstanden. Im Wesentlichen ist der Verlust aus dem Abgang von Kunst-
gegenständen durch Diebstahl im Museum für ostasiatische Kunst in Höhe von
1,0 Mio. € zu nennen.
Bei den Finanzanlagen ergeben sich verrechnete Aufwendungen in Höhe von
0,4 Mio. € und Erträge in Höhe von 1,6 Mio. €. Die verrechneten Erträge sind auf
Zuschreibungen auf die Buchwerte mehrerer als Finanzanlagen bilanzierter Unter-
nehmensbeteiligungen zurückzuführen.
Im Ergebnis beläuft sich der das Eigenkapital erhöhende Verrechnungsbetrag von
15,6 Mio. €. Dieser Betrag ist im Eigenkapitalspiegel aufgeführt.
98
4. Finanzrechnung
Es werden die nachzuweisenden Einzahlungen und Auszahlungen aus der Investi-
tionstätigkeit erläutert. Zusätzlich wird die Finanzierungstätigkeit erläutert.
Die wesentlichen Abweichungen gegenüber dem originären Finanzplan werden
nachstehend – orientiert am Zeilenausweis der Finanzrechnung – erläutert. Ergän-
zende Detailerläuterungen können den Einzeldarstellungen der Teilergebnisse ent-
nommen werden. Die Zeilen sind nach den Produktgruppen aufgegliedert. Dabei
werden die sechs Produktgruppen mit den größten absoluten Plan-Ist- Abweichun-
gen dargestellt. Die sonstigen Produktgruppen werden in der Position „übrige Pro-
duktgruppen“ zusammengefasst.
4.1 Erläuterung der investiven Ein- und Auszahlungen
Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen (Zeile 18)
[1] [2] [3] [4] [5] [6] [7]
(Werte in Tsd. €) Ist
2022
Ist
2023
Vergleich*
Ist - Ist
absolut
[2] - [1]
Vergleich*
Ist / Ist
relativ
[3] / [1]
Plan
2023
Vergleich*
Ist - Plan
absolut
[2] - [5]
Vergleich*
Ist / Plan
relativ
[6] / [5]
0301
Schulträgeraufgaben 47.098 48.809 +1.710 + 3,6% 8.722 +40.086 +459,6%
1202 Brücken, Tunnel,
Stadtbahn, ÖPNV 31.935 26.470 -5.465 - 17,1% 37.911 -11.440 - 30,2%
0104 IT- und
Kommunikationsdienste 1.424 9.282 +7.857 +551,8% 0 +9.282 0,0%
1201 Straßen, Wege,
Plätze 1.866 8.220 +6.353 +340,4% 14.246 -6.026 - 42,3%
0603
Kindertagesbetreuung 2.862 2.909 + 47 + 1,6% 7.675 -4.765 - 62,1%
0902 Stadtentwicklung 3.168 1.439 -1.729 - 54,6% 4.650 -3.211 - 69,1%
übrige Produktgruppen 60.120 62.666 +2.546 + 4,2% 62.358 +307 + 0,5%
Summe 148.475 159.796 +11.320 +7,6% 135.565 +24.231 +17,9%
*) Spalte Vergleich (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlungen bzw. Mindereinzahlungen)
(+) Haushaltsverbesserung (Minderauszahlungen bzw. Mehreinzahlungen)
In dieser Zeile werden Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen von unterschied-
lichen Zuwendungsgebern, z.B. Bund, Land, Gemeinden und Gemeindeverbänden,
dargestellt.
0301 Schulträgeraufgaben
In der Produktgruppe 0301 sind bei Amt 40 – Amt für Schulentwicklung u.a.
Mehreinzahlungen in Höhe von rund 40,1 Mio. € entstanden. Abweichend von der
Planung wird in 2023 die Bildungspauschale des Landes NRW erneut nicht als kon-
sumtive Zuwendung zur teilweisen Refinanzierung der Mieten inkl. Nebenkosten für
Schulgebäude, sondern als investive Zuwendung zur Gegenfinanzierung für inves-
tive Schulneu- und -erweiterungsbauten bei der Gebäudewirtschaft eingesetzt.
99
1202 Brücken, Tunnel, Stadtbahn, ÖPNV
Die Mindereinzahlungen in Höhe von rund 11,4 Mio. € in der Produktgruppe 1202
sind dem Amt 69 – Amt für Brücken, Tunnel, Stadtbahnbau, ÖPNV zuzuordnen und
liegen in Verzögerungen bei der Realisierung diverser zuwendungsfähiger Investi-
tionsmaßnahmen des Infrastrukturvermögens begründet.
0104 IT- und Kommunikationsdienste
Einzahlungsseitig weist das Amt 12 – Amt für Informationsverarbeitung in der Pro-
duktgruppe 0104 eine Verbesserung in Höhe von 9,2 Mio. € aus. Hierbei handelt es
sich um die erwarteten Bundes - und Landeszuschüsse für das Projekt „Breitband-
ausbau“. Die Zuwendungen wurden im Haushaltsplan 2023/2024 zunächst kon-
sumtiv berücksichtigt. Unterjährig hat sich jedoch herausgestel lt, dass es sich bei
dem Projekt um eine investive Maßnahme handelt.
1201 Straßen, Wege, Plätze
In der Produktgruppe 1201 bei Amt 66 – Amt für Straßen und Radewegebau sind
Mindereinzahlungen in Höhe von rund 6,0 Mio. € entstanden. Hier hat sich die Um-
setzung von diversen zuwendungsfähigen Investitionsmaßnahmen des Infrastruk-
turvermögens verzögert.
0603 Kindertagesbetreuung
In der Produktgruppe 0603 bei Amt 51 – Amt für Kinder, Jugend und Familie sind
Mindereinzahlungen in Höhe von 4,8 Mio. € angefallen. Im Haushaltsjahr 2023
wurde hauptsächlich aus dem Förderpaket „Kita-Investitionsprogramm NRW 2025“
beschieden und somit beim Landschaftsverband Rheinland entsprechende Mittel
durch die Stadt Köln abgerufen. Einige wenige Restmittel-Abrufe fanden für die För-
derpakete „Kinderbetreuungsfinanzierung 2020- 2021“, „Kinderbetreuungsfinanzie-
rung 2017-2020“ und „Ü3 Investitionsprogramm 2016- 2019“ im Bereich der freien
Träger statt. Für alle anderen Förderpakete fand keine weitere Bescheidung bzw.
Abruf beim Landschaftsverband Rheinland (LVR) statt. Insgesamt war eine gerin-
gere Zuschussnachfrage zu verzeichnen. Die Nachfrage nach investiven Zuschüs-
sen unterliegt Schwankungen. Ebenfalls führen Unvorhersehbarkeiten bei (Neu-
)Baumaßnahmen, bei denen die Zuschussauszahlung nach Baufortschritt erfolgt,
zu Abweichungen.
0902 Stadtentwicklung
Des Weiteren sind Mindereinzahlungen in der Produktgruppe 0902 in Höhe von
rund 3,2 Mio. € bei Amt 15 – Amt für Stadtentwicklung und Statistik angefallen. Die
ausgewiesenen Mindereinzahlungen beruhen insbesondere auf der Aufgabe von
Einzelmaßnahmen aus Stadtentwicklungsprogrammen. Infolgedessen wurden
maßnahmenbezogene Fördergelder nicht mehr abgerufen. Beispielhaft für diese
Entwicklung wird auf Mindereinzahlungen bei den Einzelmaßnahmen "Lindweiler
Stadtsanierung (rund 2,2 Mio. €), "Bürgerhaus MüZe" (rund 0,6 Mio. €) und "Platz
an der Herler Straße" (rund 0,5 Mio. €) verwiesen.
100
Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen (Zeile 19)
[1] [2] [3] [4] [5] [6] [7]
(Werte in Tsd. €) Ist
2022
Ist
2023
Vergleich*
Ist - Ist
absolut
[2] - [1]
Vergleich*
Ist / Ist
relativ
[3] / [1]
Plan
2023
Vergleich*
Ist - Plan
absolut
[2] - [5]
Vergleich*
Ist / Plan
relativ
[6] / [5]
0108 Zentrale
Liegenschaftsangelegenheit
en
11.109 19.908 +8.798 + 79,2% 35.000 -15.091 - 43,1%
0903 Grundstücksbezogene
Basisinformationen,
Grundstücksordnung und
Wertermittlung
1.389 91 -1.298 - 93,4% 1.523 -1.431 - 94,0%
übrige Produktgruppe n 1151 762 -389 - 33,8% 277 +485 +175,0%
Summe 13.650 20.761 +7.111 + 52,1% 36.800 -16.038 - 43,6%
*) Spalte Vergleich (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Mindereinzahlung)
(+) Haushaltsverbesserung (Minderauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
In dieser Zeile werden Einzahlungen aus der Veräußerung von Grundstücken, Ge-
bäuden und beweglichem Anlagevermögen, z.B. Büroausstattung, technischen An-
lagen oder immateriellen Vermögensgegenständen wie vertraglich vereinbarten
Rechten, Konzessionen und Lizenzen, abgebildet
0108 Zentrale Liegenschaftsangelegenheiten
In der Produktgruppe 0108 bei Amt 23 – Amt für Liegenschaften, Vermessungen
und Kataster sind Mindereinzahlungen in Höhe von 15,1 Mio. € entstanden. Der
Verkauf diverser Grundstücke hat sich verzögert.
0903 Grundstücksbezogene Basisinformationen, Grundstücksordnung und Wer-
termittlung
In der Produktgruppe 0903 bei Amt 23 – Amt für Liegenschaften, Vermessungen
und Kataster sind Mindereinzahlungen in Höhe von 1,4 Mio. € entstanden. Die Min-
dereinzahlungen resultieren aus dem Bereich der Umlegung von Grundstücken.
Aufgrund der Dauer und der Komplexität der Umlegungsverfahren sowie der ge-
setzlich verankerten Möglichkeit des Einlegens von Rechtsmitteln sind die Zah-
lungsströme nicht exakt planbar.
101
Einzahlungen aus der Veräußerung von Finanzanlagen (Zeile 20)
[1] [2] [3] [4] [5] [6] [7]
(Werte in Tsd. €) Ist
2022
Ist
2023
Vergleich*
Ist - Ist
absolut
[1] - [2]
Vergleich*
Ist / Ist
relativ
[3] / [1]
Plan
2023
Vergleich*
Plan - Ist
absolut
[2] - [5]
Vergleich*
Ist / Plan
relativ
[6] / [5]
Einzahlungen aus der
Veräußerung von Fi-
nanzanlagen (Zeile
20)
14 81 -67 -476,5% 0 +81
Summe 14 81 -67 -476,5% 0 +81
*) Spalte Vergleich (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Mindereinzahlung)
(+) Haushaltsverbesserung (Minderauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
In dieser Zeile werden Einzahlungen aus der Veräußerung von Finanzanlagen, z.
B. für den Verkauf von Wertpapieren, Beteiligungen und Anteilen an verbundenen
Unternehmen, abgebildet. Die Abweichung innerhalb dieser Zeile ist im Kontext des
Haushalts der Stadt Köln als geringfügig zu bewerten.
Einzahlungen aus Beiträgen u. ä. Entgelten (Zeile 21)
[1] [2] [3] [4] [5] [6] [7]
(Werte in Tsd. €) Ist
2022
Ist
2023
Vergleich*
Ist - Ist
absolut
[2] - [1]
Vergleich*
Ist / Ist
relativ
[3] / [1]
Plan
2023
Vergleich*
Ist - Plan
absolut
[2] - [5]
Vergleich*
Ist / Plan
relativ
[6] / [5]
1201 Straßen, Wege,
Plätze 4.809 5.484 +674 + 14,0% 3.900 +1.584 + 40,6%
übrige Produktgrup-
pen 1.817 946 -870 - 47,9% 600 +346 + 57,8%
Summe 6.626 6.430 -196 - 2,9% 4.500 +1.930 + 42,9%
*) Spalte Vergleich (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwandauszahlung bzw. Mindereinzahlung)
(+) Haushaltsverbesserung (Minderauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
In dieser Zeile werden Einzahlungen aus Beiträgen, die zur (Re-)Finanzierung kom-
munaler Maßnahmen erhoben wurden (insbesondere Erschließungsbeiträge) ab-
gebildet.
1201 Straßen, Wege, Plätze
Die Produktgruppe 1201 weist Mehreinzahlungen bei Amt 62 – Bauverwaltungsamt
in Höhe von rund 1,6 Mio. € aus. Die Erschließungsbeitragsverfahren sind komplex
und von vielen Faktoren abhängig. In 2023 konnten auf der Grundlage entsprechen-
der Bescheide mehr Erschließungsverfahren als ursprünglich geplant abgerechnet
werden.
102
Sonstige Investitionseinzahlungen (Zeile 22)
[1] [2] [3] [4] [5] [6] [7]
(Werte in Tsd. €) Ist
2022
Ist
2023
Vergleich*
Ist - Ist
absolut
[2] - [1]
Vergleich*
Ist / Ist
relativ
[3] / [1]
Plan
2023
Vergleich*
Ist - Plan
absolut
[2] - [5]
Vergleich*
Ist / Plan
relativ
[6] / [5]
1601 Allgemeine
Finanzwirtschaft 4.761 4.183 -577 - 12,1% 13.160 -8.976 - 68,2%
1202 Brücken, Tunnel,
Stadtbahn, ÖPNV 425 0 -425 -100,0% 4.153 -4.153 -100,0%
0701
Gesundheitsdienste 0 0 0 3.652 -3.652 -100,0%
0603
Kindertagesbetreuung 81 173 + 91 +112,2% 2.360 -2.186 - 92,7%
übrige Produktgruppen 304 351 +47 +15,4% 1.112 -762 -68,5%
Summe 5.572 4.707 -864 - 15,5% 24.437 -19.730 - 80,7%
*) Spalte Vergleich (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Mindereinzahlung)
(+) Haushaltsverbesserung (Minderauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
In dieser Zeile werden im Wesentlichen Rückflüsse von Ausleihungen, Rückzahlun-
gen investiver Auszahlungen und Einzahlungen aus der Abwicklung von Baumaß-
nahmen abgebildet.
1601 Allgemeine Finanzwirtschaft
Es liegen Mindereinzahlungen von rund 9,0 Mio. € in der Produktgruppe 1601 bei
Amt 20 – Kämmerei vor. Die Rückzahlung der Ausleihungen sind wesentlich gerin-
ger ausgefallen als geplant. Unter den Ausleihungen werden langfristige Forderun-
gen ausgewiesen, die durch Hingabe von Kapital an Dritte, u. a. verbundene Unter-
nehmen, Beteiligungsgesellschaften sowie private juristische und natürliche Perso-
nen, entstanden sind. Korrespondierend werden Minderauszahlungen in Finanz-
planzeile 29 ausgewiesen, da weniger Ausleihungen seitens der Stadt gewährt wur-
den.
1202 Brücken, Tunnel, Stadtbahn, ÖPNV
Die in der Produktgruppe 1202 entstandenen Mindereinzahlungen in Höhe von
rund 4,2 Mio. € sind bei Amt 20 – Kämmerei zu verorten. Aufgrund von Projektver-
zögerungen wurden Darlehen zur Beschaffung von Nieder- und Hochflurbahnen nur
in geringem Umfang an die Kölner Verkehrs-Betriebe AG (KVB AG) ausgezahlt, so
dass auch die erwarteten Rückflüsse in 2023 ausblieben.
0701 Gesundheitsdienste
In der Produktgruppe 0701 bei der Stabstelle II/2 – Stabstelle für Beteiligungssteu-
erung und öffentliches Finanz- und Unternehmensrecht ergeben sich Mindereinzah-
lungen in Höhe von rund 3,7 Mio. €. Ursächlich hierfür ist eine Kreditfinanzierung
auf variabler Basis, um jederzeit die Möglichkeit einer vollständigen Tilgung zu ge-
währleisten.
0603 Kindertagesbetreuung
Es sind Mindereinzahlungen in der Produktgruppe 0603 bei Amt 51 – Amt für Kin-
der, Jugend und Familie in Höhe von 2,2 Mio. € angefallen. Hier sind Rückzahlun-
103
gen der freien Träger und Tagespflegepersonen an die Stadt Köln für Rückforde-
rungen des Landschaftsverband Rheinland (LVR) aus Förderprogrammen geplant,
sofern die Fördermittel nicht zweckentsprechend verwendet wurden. Im Haushalts-
jahr 2023 fielen die Rückforderungen sehr gering aus.
Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden (Zeile 24)
[1] [2] [3] [4] [5] [6] [7]
(Werte in Tsd. €) Ist
2022
Ist
2023
Vergleich*
Ist - Ist
absolut
[1] - [2]
Vergleich*
Ist / Ist
relativ
[3] / [1]
Plan
2023
Vergleich*
Ist - Plan
absolut
[5] - [2]
Vergleich*
Ist / Plan
relativ
[6] / [5]
0108 Zentrale
Liegenschaftsangelegenheit
en
5.073 7.240 -2.167 - 42,7% 75.000 +67.759 + 90,3%
0901 Stadtplanung 0 15.463 -15.463 0,0% 0 -15.463 0,0%
übrige Produktgruppen 287 1.392 -1.104 -384,5% 1.200 -192 - 16,0%
Summe 5.360 24.096 -18.735 -349,5% 76.200 +52.103 + 68,4%
*) Spalte Vergleich (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Mindereinzahlung)
(+) Haushaltsverbesserung (Minderauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
In dieser Zeile werden Auszahlungen für den Erwerb von unbebauten und bebauten
Grundstücken und Gebäuden dargestellt.
0108 Zentrale Liegenschaftsangelegenheiten
In der Produktgruppe 0108 bei Amt 23 – Amt für Liegenschaften, Vermessungen
und Kataster sind Minderauszahlungen in Höhe von 67,8 Mio. € entstanden. Die
Baumaßnahmen auf dem Grundstück Eisenmarkt 2-4, die Errichtung von Ladesäu-
len sowie das Vorhaben des Kreativhauses haben sich verzögert.
0901 Stadtplanung
Bei Amt 61 – Stadtplanungsamt sind Mehrauszahlungen in Höhe von 15,5 Mio. € in
der Produktgruppe 0901 für zwei Grundstücksankäufe im Rahmen der städtebauli-
chen Entwicklungsmaßnahme Deutzer Hafen entstanden.
104
Auszahlungen für Baumaßnahmen (Zeile 25)
[1] [2] [3] [4] [5] [6] [7]
(Werte in Tsd. €) Ist
2022
Ist
2023
Vergleich*
Ist - Ist
absolut
[1] - [2]
Vergleich*
Ist / Ist
relativ
[3] / [1]
Plan
2023
Vergleich*
Ist - Plan
absolut
[5] - [2]
Vergleich*
Ist / Plan
relativ
[6] / [5]
1201 Straßen, Wege,
Plätze 28.942 27.733 +1.209 + 4,2% 58.489 +30.755 + 52,6%
0403 Römisch-
Germanisches Museum 2.089 4.497 -2.408 -115,3% 19.749 +15.251 + 77,2%
0801
Sportförderung/Unterhalt
ung von Sportstätten
7.076 8.639 -1.562 - 22,1% 18.740 +10.101 + 53,9%
0408 Kölnisches
Stadtmuseum 4.293 5.187 -894 - 20,8% 13.746 +8.559 + 62,3%
1101 Ver- und
Entsorgung 1.932 6.184 -4.251 -219,9% 13.492 +7.307 + 54,2%
0902 Stadtentwicklung 4.308 1.287 +3.021 + 70,1% 7.723 +6.436 + 83,3%
übrige Produktgruppen 112.175 143.304 -31.128 - 27,7% 172.359 +29.055 + 16,9%
Summe 160.818 196.833 -36.015 - 22,4% 304.300 +107.467 + 35,3%
*) Spalte Vergleich (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Mindereinzahlung)
(+) Haushaltsverbesserung (Minderauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
In dieser Zeile werden Auszahlungen für die Abwicklung von Baumaßnahmen ab-
gebildet. Diese umfassen Hoch-, Tief- und sonstige Baumaßnahmen.
1201 Straßen, Wege, Plätze
In der Produktgruppe 1201 sind Minderauszahlungen insbesondere bei
Amt 66 – Amt für Straßen und Radwegebau in Höhe von rund 30,8 Mio. € entstan-
den. Die Straßenbaumaßnahmen sind komplex und es bedarf eines hohen Abstim-
mungsbedarfs. Im Bauablauf kann es trotz sorgfältiger Planung zu Störungen kom-
men. Darüber hinaus wirken sich auch die zeitaufwendigen Vergabeprozesse sowie
die angespannte Situation auf dem Beschaffungsmarkt aus.
0403 Römisch-Germanisches Museum
Die Minderauszahlungen in Höhe von rund 15,3 Mio. € in der Produktgruppe 0403
bei Amt 4512 – Römisch-Germanisches Museum begründen sich im Wesentlichen
in Verzögerungen bei der Fortführung der Sanierung des Museums.
0801 Sportförderung/Unterhaltung von Sportstätten
In der Produktgruppe 0801 bei Amt 52 – Sportamt ergaben sich aufgrund von Ver-
zögerungen im Bauablauf bzw. beim Baubeginn von diversen Investitionsvorhaben
aufgrund von komplexen Vergabeverfahren und unerwartet zeitintensiven Abstim-
mungsprozessen erhebliche Plan/Ist-Abweichungen bei den Auszahlungen für Bau-
maßnahmen. Darüber hinaus wirkt sich die weiterhin angespannte Situation auf
dem Beschaffungsmarkt auf die Maßnahmen aus. Diese Entwicklung spiegelt sich
auch bei den in der Produktgruppe einzeln aufgeführten Investitionsvorhaben ent-
sprechend wider.
105
0408 Kölnisches Stadtmuseum
In der Produktgruppe 0408 bei Amt 4518 – Kölnisches Stadtmuseum sind Minder-
auszahlungen in Höhe von rund 8,6 Mio. € angefallen. In 2023 war die Entschei-
dung über die Fortführung des Projektes „Historische Mitte“ noch offen.
1101 Ver- und Entsorgung
Die Finanzmittel sind für die investiven Beschaffungen der Abfallentsorgungs - und
Verwertungsgesellschaft Köln mbH (AVG mbH) zur Bewirtschaftung der Deponie
Vereinigte Ville vorgesehen. Die bereitgestellten Mittel wurden von der AVG mbH in
2023 nicht in vollem Umfang benötigt, hierdurch kommt es zu Minderauszahlungen
in Höhe von rund 7,3 Mio. €. Differenzen zum Vorjahr ergeben sich daraus, dass
die AVG mbH in den jeweiligen Jahren sehr unterschiedliche Investitionen umsetzt,
die vom Volumen her nicht miteinander vergleichbar sind. Des Weiteren kommt es
zu Verzögerungen bei den Umsetzungen der Maßnahmen.
0902 Stadtentwicklung
Die Minderauszahlungen in der Produktgruppe 0902 in Höhe von rund 6,4 Mio. €
bei Amt 15 – Amt für Stadtentwicklung und Statistik sind einerseits auf maßnah-
menbezogene Verzögerungen bei der Umsetzung von Einzelmaßnahmen aus
Stadtentwicklungsprogrammen und andererseits auf die Aufgabe von Einzelmaß-
nahmen zurückzuführen. Daraus resultieren Minderauszahlungen bei dem Stadt-
entwicklungsprogramm "Starke Veedel - Starkes Köln" (rund 2,6 Mio. €). Beispiel-
haft für diese Entwicklung sind unter anderem Minderauszahlungen bei den Einzel-
maßnahmen "Bürgerhaus MüZe" (rund 1,2 Mio. €) und "Platz an der Herler Straße
(rund 0,9 Mio. €). Auch konnte ein Betrag von rund 3,8 Mio. € für die Städtebauför-
derung nicht umgesetzt werden.
Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen (Zeile 26)
[1] [2] [3] [4] [5] [6] [7]
(Werte in Tsd. €) Ist
2022
Ist
2023
Vergleich*
Ist - Ist
absolut
[2] - [1]
Vergleich*
Ist / Ist
relativ
[3] / [1]
Plan
2023
Vergleich*
Ist - Plan
absolut
[2] - [5]
Vergleich*
Ist / Plan
relativ
[6] / [5]
0301
Schulträgeraufgaben 16.950 16.764 +185 + 1,1% 34.553 +17.789 + 51,5%
0401 Museumsreferat 826 1.008 -181 - 22,0% 10.702 +9.694 + 90,6%
1201 Straßen, Wege,
Plätze 2.665 882 +1.783 + 66,9% 6.152 +5.270 + 85,7%
0212 Brand- u.
Bevölkerungsschutz,
Rettungsdienst
7.518 18.346 -10.827 -144,0% 21.181 +2.834 + 13,4%
1301 Öffentliches
Grün, Wald- und
Forstwirtschaft,
Erholungsanlagen
1.346 3.954 -2.608 -193,8% 6.263 +2.308 + 36,9%
0104 IT- und
Kommunikationsdienst
e
3.871 5.543 -1.672 - 43,2% 7.463 +1.919 + 25,7%
übrige Produktgruppen 17.111 15.268 +1.842 + 10,8% 34.410 +19.141 + 55,6%
Summe 50.289 61.768 -11.478 - 22,8% 120.726 +58.957 + 48,8%
*) Spalte Vergleich (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Mindereinzahlung)
(+) Haushaltsverbesserung (Minderauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
106
In dieser Zeile werden Auszahlungen für den Erwerb von beweglichen und immate-
riellen Vermögensgegenständen dargestellt. Beispielsweise umfasst dies zum ei-
nen Kunstgegenstände, Maschinen und Fahrzeuge oder Betriebs - und Geschäfts-
ausstattung und zum anderen vertraglich vereinbarte Rechte, Konzessionen und
Lizenzen.
0301 Schulträgeraufgaben
In der Produktgruppe 0301 liegen bei Amt 40 – Amt für Schulentwicklung Minder-
auszahlungen in Höhe von rund 17,7 Mio. € vor. Verzögerungen bei der Fertigstel-
lung von Schulbaumaßnahmen begründen im Wesentlichen diese Plan/Ist -Abwei-
chung. Die Ausstattung von Schulneubauten und Schulerweiterungsbauten kann
erst kurz vor oder nach der Fertigstellung der Schulbaumaßnahme erfolgen. Auf-
grund der zeitlichen Verzögerungen bei der Realisierung von Schulbauprojekten
fließen diese Mittel daher sehr verhalten ab. Gleiches gilt für die Umsetzung der
Maßnahmen im Rahmen des Förderprogramms „DigitalPakt Schulen“. Auch hier
liegen Verzögerungen im Beschaffungsprozess vor, die zu Minderauszahlungen
führen.
0401 Museumsreferat
In der Produktgruppe 0401 bei Amt VII/4 Referat für Museumsangelegenheiten lie-
gen Minderauszahlungen in Höhe von rund 9,7 Mio. € vor. Ursächlich hierfür sind
im Wesentlichen Verzögerungen bei den Maßnahmen Zentraldepot der Museen
und Interimsdepot der Museen. Die Maßnahmen werden in 2024 fortgesetzt.
1201 Straßen, Wege, Plätze
Im Wesentlichen resultieren diese Minderauszahlungen in Höhe von rund 5,3 Mio. €
in der Produktgruppe 1201 bei Amt 64 – Amt für Verkehrsmanagement aus einer
Verzögerungen in den Beschaffungsprozessen. Insbesondere aufgrund der Kom-
plexität der Prozesse konnten nicht alle geplanten Neu- bzw. Ersatzbeschaffungen
von Fahrzeugen, Maschinen und Geräten zeitnah umgesetzt werden.
0212 Brand- u. Bevölkerungsschutz, Rettungsdienst
Aufgrund der angespannten Lage des Beschaffungsmarktes für Fahrzeuge kommt
es zu erheblichen Verzögerungen in der Lieferung und Bereitstellung von Fahrzeu-
gen. Dies führte insgesamt zu einer Ergebnisverbesserung in der Produktgruppe
0212 beim Amt 37 – Berufsfeuerwehr Köln in Höhe von rund 2,8 Mio. €.
1301 Öffentliches Grün, Wald- und Forstwirtschaft, Erholungsanlagen
Des Weiteren entstanden bei Amt 67 – Amt für Landschaftspflege und Grünflächen
in der Produktgruppe 1301 Minderauszahlungen in Höhe von rund 2,3 Mio. €, da
sich die Lieferzeiten in Beschaffung befindlicher Fahrzeuge des Fahrzeug- und Ma-
schinenkonzeptes Stadtgrün und Forst verzögerten und die Zahlungswirksamkeit
sich nach 2024 verschiebt.
0104 IT- und Kommunikationsdienste
Weitere Minderauszahlungen in Höhe von 1,9 Mio. € resultieren aus der Produkt-
gruppe 0104 beim Amt 12 – Amt für Informationsverarbeitung. Aufgrund von Pro-
duktionsengpässen und damit einhergehenden Verschiebungen in den Lieferketten
elektronischer Bauteile konnten unter anderem Hardware - Beschaffungen nicht im
vorgesehenen Umfang realisiert werden. Zudem kam es zu Verzögerungen bei der
107
Umsetzung von seitens der städtischen Dienststellen geplanten Digitalisierungs-
maßnahmen.
Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen (Zeile 27)
[1] [2] [3] [4] [5] [6] [7]
(Werte in Tsd. €) Ist
2022
Ist
2023
Vergleich*
Ist - Ist
absolut
[1] - [2]
Vergleich*
Ist / Ist
relativ
[3] / [1]
Plan
2023
Vergleich*
Ist - Plan
absolut
[5] - [2]
Vergleich*
Ist / Plan
relativ
[6] / [5]
1601 Allgemeine
Finanzwirtschaft 28.950 20.313 +8.637 + 29,8% 28.558 +8.245 + 28,9%
1706 Stiftung Dr.
Dormagen-Guffanti 7.734 34 +7.699 + 99,6% 1.736 +1.701 + 98,0%
0416 Kulturförderung 1.000 1.400 -400 - 40,0% 0 -1.400 0,0%
1714 Stiftung für in
Not geratene
Einwohner der Stadt
Köln
1.600 194 +1.405 + 87,8% 1.547 +1.352 + 87,4%
1501 Wirtschaft und
Tourismus 4.454 4.282 +172 + 3,9% 4.660 +377 + 8,1%
übrige
Produktgruppen 14.494 1.171 +13.323 +91,9% 2.845 +1.674 +58,8%
Summe 58.234 27.396 +30.837 + 53,0% 39.347 +11.950 + 30,4%
*) Spalte Vergleich (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Mindereinzahlung)
(+) Haushaltsverbesserung (Minderauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
In dieser Zeile werden Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen, z. B. für
den Erwerb von Wertpapieren, Beteiligungen und Anteilen an verbundenen
Unternehmen abgebildet.
1601 Allgemeine Finanzwirtschaft
Es liegen Minderauszahlungen von rund 8,2 Mio. € in der Produktgruppe 1601 bei
Amt 20 – Kämmerei vor. Für den Erwerb von Finanzanlagen durch städtische Ei-
gengesellschaften erfolgt zunächst eine pauschalierte Veranschlagung. Im Jahr
2023 wurden die Mittel in Höhe von 10,0 Mio. € aufgrund von Projektverzögerungen
nicht in Anspruch genommen. Dem entgegenstehend fiel die Kapitalzuführung an
die KVB Kölner Verkehrs -Betriebe AG (KVB AG) um insgesamt 1,8 Mio. € höher
aus.
1706 Stiftung Dr. Dormagen-Guffanti
In der Produktgruppe 1706 bei Amt 20 – Kämmerei sind Minderauszahlungen für
den Erwerb von Finanzanlagen in Höhe von 1,7 Mio. € entstanden. Das Stiftungs-
vermögen wird in verschiedenen Anlageformen angelegt. Teilweise wurden bereits
entsprechende Fondslösungen gefunden, aber noch nicht alle Mittel abgerufen.
0416 Kulturförderung
In der Produktgruppe 0416 wurden bei der Stabstelle II/2 – Stabstelle für
Beteiligungssteuerung und öffentliches Finanz - und Unternehmensrecht die Mittel
zur Finanzierung des Südamerikahauses des Kölner Zoos bereits in den Vorjahren
zur Verfügung gestellt. Der Finanzierungsbedarf für das Projekt beträgt 19,0 Mio. €.
Es besteht weiterhin Bedarf an den gesamten Mitteln. Verzögerungen beim
Bauablauf auf Grund von komplexen und zeitintensiven Abstimmungsprozessen
108
haben dazu geführt, dass die Mittel nicht planmäßig verausgabt werden konnten,
sodass sich der Mittelfluss in die Folgejahre verschiebt.
1714 Stiftung für in Not geratene Einwohner der Stadt Köln
Für den Erwerb von Finanzanlagen sind Minderauszahlungen von rund 1,4 Mio. €
in der Produktgruppe 1714 bei Amt 20 – Kämmerei entstanden. Das
Stiftungsvermögen wird in verschiedenen Anlageformen angelegt. Teilweise
wurden bereits entsprechende Fondslösungen gefunden, aber noch nicht alle Mittel
abgerufen.
1501 Wirtschaft und Tourismus
In der Produktgruppe 1501 sind Minderauszahlungen in Höhe von 0,3 Mio. € bei der
Stabstelle II/2 – Stabstelle für Beteiligungssteuerung und öffentliches Finanz - und
Unternehmensrecht entstanden. Diese sind auf geringere Schuldendiensthilfen an
das Veranstaltungszentrum zurückzuführen.
Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen (Zeile 28)
[1] [2] [3] [4] [5] [6] [7]
(Werte in Tsd. €) Ist
2022
Ist
2023
Vergleich*
Ist - Ist
absolut
[2] - [1]
Vergleich*
Ist / Ist
relativ
[3] / [1]
Plan
2023
Vergleich*
Ist - Plan
absolut
[2] - [5]
Vergleich*
Ist / Plan
relativ
[6] / [5]
1401 Umweltordnung, -
vorsorge 1.431 5.683 -4.252 -297,1% 20.600 +14.916 + 72,4%
0701 Gesundheitsdienste 0 0 0 - 0,0% 13.400 +13.400 +100,0%
0104 IT- und
Kommunikationsdienste 1.582 10.309 -8.726 -551,5% 0 -10.309 0,0%
0801
Sportförderung/Unterhaltung
von Sportstätten
1.435 11.414 -9.978 -694,9% 2.100 -9.314 -443,5%
0902 Stadtentwicklung 216 141 + 74 + 34,4% 5.595 +5.453 + 97,5%
1202 Brücken, Tunnel,
Stadtbahn, ÖPNV 14.344 3.294 +11.049 + 77,0% 8.610 +5.315 + 61,7%
übrige Produktgruppen 90.817 52.475 +38.341 + 42,2% 61.337 +8.861 + 14,4%
Summe 109.826 83.319 +26.507 + 24,1% 111.642 +28.323 + 25,4%
*) Spalte Vergleich (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Mindereinzahlung)
(+) Haushaltsverbesserung (Minderauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
In dieser Zeile werden Zuweisungen und Zuschüsse für Investitionen an verschie-
dene Zuwendungsempfänger*innen (z.B. verbundene Unternehmen, Beteiligun-
gen, den privaten Bereich oder Vereine, Kirchen, Stiftungen sowie an andere Ver-
bände und Organisationen) dargestellt.
1401 Umweltordnung, -vorsorge
Die Finanzmittel sind im Wesentlichen für die Förderprogramme “Investitionspro-
gramm Klimaschutz“ vorgesehen. Hierzu sind in der Produktgruppe 1401 bei Amt
57 – Umwelt- und V erbraucherschutzamt Minderauszahlungen in Höhe von rund
14,9 Mio. € entstanden, da die sehr große Nachfrage die derzeit vorhandenen Per-
sonalkapazitäten übersteigt. Im Vergleich zum Vorjahr konnten deutlich mehr An-
träge bearbeitet werden, so dass die Auszahlungen im Vergleich zum Vorjahr an-
gestiegen sind.
109
0701 Gesundheitsdienste
In der Produktgruppe 0701 bei der Stabstelle II/2 – Stabstelle für Beteiligungssteu-
erung und öffentliches Finanz - und Unternehmensrecht ergeben sich Minderaus-
zahlungen in Höhe von 13,4 Mio. €. Die Mittel wurden zur Beschaffung von Groß-
geräten bei den Kliniken bereitgestellt (Vorlage 2587/2022). Der Mittelabfluss erfolgt
allerdings erst in 2024.
0104 IT- und Kommunikationsdienste
Demgegenüber stehen rund 10,3 Mio. € Mehrauszahlungen beim Amt 12 – Amt für
Informationsverarbeitung in der Produktgruppe 0104. Hierbei handelt es sich um die
Auszahlungen an die NetCologne GmbH für das Projekt „Breitbandausbau“. Diese
wurden im Haushaltsplan 2023/2024 konsumtiv berücksichtigt. Unterjährig hat sich
jedoch herausgestellt, dass es sich bei dem Projekt um eine investive Maßnahme
handelt.
0801 Sportförderung/Unterhaltung von Sportstätten
Die Mehrauszahlungen in der Produktgruppe 0801 sind bei Amt 52 – Sportamt im
Wesentlichen auf die weitere Zuwendung in Höhe von 8,4 Mio. € an die Kölner
Sportstätten GmbH (Ratsbeschluss vom 07.12.2023 Nr. 4007/2023) für das Rad-
sportzentrum (Albert-Richter-Bahn) zurückzuführen. Weiterhin führten Mittelabrufe
aus bereits im Vorjahr bewilligten investiven Sportbaubeihilfe zu Mehrauszahlungen
von rund 0,5 Mio. €.
0902 Stadtentwicklung
Die Produktgruppe 0902 weist Minderauszahlungen in Höhe von rund 5,4 Mio. € bei
Amt 15 – Amt für Stadtentwicklung und Statistik aus. Die Plan-Ist- Abweichung ist
auf zeitliche Verzögerungen bei der Planung und Umsetzung der Maßnahme „Stadt-
sanierung Lindweiler“ zurückzuführen.
1202 Brücken, Tunnel, Stadtbahn, ÖPNV
Die Minderauszahlungen in Höhe von rund 5,3 Mio. € in der Produktgruppe 1202
sind bei Amt 68 – Amt für nachhaltige Mobilitätsentwicklung entstanden. Auf Basis
der ÖPNV-Pauschale erfolgt von dort eine Weiterleitung von Zuwendungen an die
Kölner Verkehrs-Betriebe AG (KVB AG) zur Finanzierung von neuen bzw. zur Sa-
nierung vorhandener Stadtbahnen. Die Auszahlungen erfolgen gemäß Mittel abruf
der KVB AG nach Projektfortschritt. Aufgrund von Verzögerungen im Projekt wur-
den die zur Verfügung stehenden Mittel nicht in vollem Umfang abgerufen.
110
Sonstige Investitionsauszahlungen (Zeile 29)
[1] [2] [3] [4] [5] [6] [7]
(Werte in Tsd. €) Ist
2022
Ist
2023
Vergleich*
Ist - Ist
absolut
[1] - [2]
Vergleich*
Ist / Ist
relativ
[3] / [1]
Plan
2023
Vergleich*
Ist - Plan
absolut
[2] - [5]
Vergleich*
Ist / Plan
relativ
[6] / [5]
1601 Allgemeine
Finanzwirtschaft 0 0 0 - 0,0% 219.630 +219.630 +100,0%
0701 Gesundheitsdienste 79.682 164.621 -84.938 -106,6% 49.400 -115.221 -233,2%
1501 Wirtschaft und
Tourismus 0 86.000 -86.000 0,0% 0 -86.000 0,0%
1202 Brücken, Tunnel,
Stadtbahn, ÖPNV 10 18.521 -18.511
-
183.277,7
%
80.271 +61.750 + 76,9%
0801
Sportförderung/Unterhaltun
g von Sportstätten
0 4.600 -4.600 0,0% 12.514 +7.914 + 63,2%
0603
Kindertagesbetreuung 60 169 -108 -181,5% 2.360 +2.190 + 92,8%
übrige Produktgruppen 17 -2.036 +2.053 +12030,5% 1 +2.037 +203678,0
%
Summe 79.769 271.875 -192.105 -240,6% 364.176 +92.301 + 25,3%
*) Spalte Vergleich (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Mindereinzahlung)
(+) Haushaltsverbesserung (Minderauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
In dieser Zeile werden die Gewährungen von Ausleihungen, insbesondere an ver-
bundene Unternehmen und Beteiligungen, sowie Rückzahlungen investiver Zuwen-
dungen dargestellt.
1601 Allgemeine Finanzwirtschaft
Es liegen Minderauszahlungen in Höhe von 219,6 Mio. € in der Produktgruppe 1601
bei Amt 20 – Kämmerei vor. Im Rahmen der Neuorganisation der Konzernfinanzie-
rung werden die Ausleihungen an die jeweiligen Beteiligungen bei Inanspruch-
nahme produktgruppenscharf zugeordnet. Nach Beschluss des konkreten Bedarfs
wurden die Mittel als Einzelmaßnahme der zutreffenden Produktgruppe zugeordnet.
Dabei entfielen 85,0 Mio. € auf die KölnMesse und 102,2 Mio. € auf die Kliniken der
Stadt Köln. Darüber hinaus wurde das kommunale Wohnungsbauförderprogramm
als Ergänzung der Wohnungsbauförderung des Landes nicht in Anspruch genom-
men, da alle Bedarfe aus den vorrangigen Mitteln des Landes gedeckt werden konn-
ten. Daraus ergab sich eine Einsparung in Höhe von 33,0 Mio. €.
0701 Gesundheitsdienste
In der Produktgruppe 0701 bei der Stabstelle II/2 – Stabstelle für Beteiligungssteu-
erung und öffentliches Finanz- und Unternehmensrecht ergeben sich Mehrauszah-
lungen in Höhe von rund 115,2 Mio. €. Ursächlich hierfür sind gewährte Darlehen
an die Kliniken der Stadt Köln (Vorlage 0712/2023).
1501 Wirtschaft und Tourismus
Die Mehrauszahlungen in der Produktgruppe 1501 bei der Stabsstelle II/2 – Beteili-
gungsmanagement in Höhe von 86,0 Mio. € resultieren im Wesentlichen aus einem
Gesellschafterdarlehen, das zur Finanzierung der Vorhaben der KölnMesse aufge-
nommen wurde.
111
1202 Brücken, Tunnel, Stadtbahn, ÖPNV
In der Produktgruppe 1202 sind bei Amt 20 – Kämmerei Minderauszahlungen in
Höhe von rund 61,8 Mio. € entstanden. Nach der Neuorganisation der Konzernfi-
nanzierung wird die Ausleihung an die Kölner Verkehrs-Betriebe AG (KVB AG) zur
Beschaffung von Nieder- und Hochflurbahnen an dieser Stelle abgebildet. Die Aus-
leihung erfolgt nach Projektfortschritt. Aufgrund von Projektverzögerungen konnten
die zur Verfügung stehenden Mittel nur in geringem Umfang ausgezahlt werden.
0801 Sportförderung/Unterhaltung von Sportstätten
In der Produktgruppe 0801 bei der Stabstelle II/2 – Stabstelle für Beteiligungssteu-
erung und öffentliches Finanz - und Unternehmensrecht ergeben sich Minderaus-
zahlungen in Höhe von rund 7,9 Mio. € gegenüber dem Planansatz. Dies ist darauf
zurückzuführen, dass auf Grund von Bauverzögerungen und ausreichender sonsti-
ger Mittel (u. a. Fördermittel) die Kölner Sportstätten GmbH in 2023 lediglich zwei
Tranchen aus dem Gesellschafterdarlehen für das Radsportzentrum in Höhe von
insgesamt 4,6 Mio. € abgerufen hat.
0603 Kindertagesbetreuung
Es sind Minderauszahlungen in Höhe von 2,2 Mio. € in der Produktgruppe 0603 bei
Amt 51 – Amt für Kinder, Jugend und Familie angefallen. Korrespondierend zu den
Einzahlungen werden hier die Rückzahlungen der zurückgeforderten, nach Prüfung
der von Trägern und Tagespflegepersonen erbrachten Verwendungsnachweise
nicht zweckentsprechend eingesetzten Mittel aus dem Bundes - und Landespro-
gramm an den ursprünglichen Zuschussgeber dargestellt. Di e Summe der an den
Zuschussgeber (Bund, Land) überwiesenen Rückzahlungen blieb im Ergebnis ge-
ring.
112
4.2 Erläuterung der Ein- und Auszahlungen aus Finanzierungstätig-
keit
Einzahlungen aus der Aufnahme und durch Rückflüsse von Krediten für In-
vestitionen und diesen wirtschaftlich gleichkommenden Rechtsverhältnissen
(Zeile 33)
[1] [2] [3] [4] [5] [6] [7]
(Werte in Tsd. €) Ist
2022
Ist
2023
Vergleich*
Ist - Ist
absolut
[2] - [1]
Vergleich*
Ist / Ist
relativ
[3] / [1]
Plan
2023
Vergleich*
Ist - Plan
absolut
[2] - [5]
Vergleich*
Ist / Plan
relativ
[6] / [5]
1601 Allgemeine Fi-
nanzwirtschaft 119.588 1.720.076 +1.600.487 +1338,3% 1.367.091 +352.985 +25,8%
sonstige Produkt-
gruppen 4.433 2.832 -1.601 -36,1% 4.151 -1.319 -31,8%
Summe 124.022 1.722.907 +1.598.886 +1289,2% 1.371.242 +351.665 +25,6%
*) Spalte Vergleich (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Mindereinzahlung)
(+) Haushaltsverbesserung (Minderauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
In dieser Zeile werden Einzahlungen aus der Aufnahme von Investitionskrediten und
durch Rückflüsse von Darlehen dargestellt.
Im Vergleich zur Planung liegen Mehreinzahlungen in Höhe von 351,7 Mio. € vor.
Im Wesentlichen entstanden die Mehreinzahlungen in Höhe von rund 353,0 Mio. €
in der Produktgruppe 1601 bei Amt 20 - Kämmerei. Der oben dargestellte Haus-
haltsansatz in Höhe von rund 1.367,1 Mio. € für die Aufnahme von Investitionsdar-
lehen setzt sich im Wesentlichen zusammen aus rund 350,0 Mio. € Umschuldungs-
volumen und rund 916,0 Mio. € Neukreditaufnahmevolumen.
Die Mehreinzahlungen resultieren überwiegend aus einer Umbuchung in Höhe von
401,6 Mio. € für die Refinanzierung der Kliniken.
Einzahlungen aus der Aufnahme und durch Rückflüsse von Krediten zur Li-
quiditätssicherung (Zeile 34)
[1] [2] [3] [4] [5] [6] [7]
(Werte in Tsd. €) Ist
2022
Ist
2023
Vergleich*
Ist - Ist
absolut
[2] - [1]
Vergleich*
Ist / Ist
relativ
[3] / [1]
Plan
2023
Vergleich*
Ist - Plan
absolut
[2] - [5]
Vergleich*
Ist / Plan
relativ
[6] / [5]
1601 Allgemeine
Finanzwirtschaft 7.116.199 9.172.571 +2.056.372 +28,9% 14.459.971 -5.287.400 -36,6%
sonstige Produkt-
gruppen 0 0 +0 0 +0
Summe 7.116.199 9.172.571 +2.056.372 +28,9% 14.459.971 -5.287.400 -36,6%
*) Spalte Vergleich (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Mindereinzahlung)
(+) Haushaltsverbesserung (Minderauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
In dieser Zeile werden Einzahlungen aus der Aufnahme von Liquiditätskrediten, ins-
besondere vom Land und von Kreditinstituten, dargestellt.
113
I
m Vergleich zur Planung liegen Mindereinzahlungen in Höhe von 5.287,4 Mio. €
vor.
D
iese Mindereinzahlungen sind in der Produktgruppe 1601 bei Amt 20 – Kämmerei
entstanden. Die Zeile 34 der Finanzrechnung steht in direktem Zusammenhang mit
der Zeile 36 der Finanzrechnung – Auszahlungen von Krediten zur Liquiditätssiche-
rung. Die nachstehenden Erläuterungen verfolgen daher eine gebündelte Betrach-
tung.
I
m Saldo ergibt sich die tatsächliche geplante Veränderung des Liquiditätsbestan-
des. Der geplante Veränderungssaldo aus Ein- und Auszahlungen betrug rund
360,0 Mio. €. Er ergibt sich aus Planeinzahlungen von rund 14.460,0 Mio. € und
Planauszahlungen von rund 14.100,0 Mio. €.
I
m Rahmen der Planung kann nicht abgesehen werden, mit welcher Fristigkeit und
welcher Häufigkeit Liquidität skredite aufgenommen bzw. zurückgezahlt werden.
Aus diesem Grund kann es zu hohen Abweichungen im Vergleich der Ist- und Plan-
zahlen kommen. Das Volumen ist im Ergebnis budgetneutral, da Ein- und Auszah-
lungsseite in gleicher Höhe veranschlagt werden.
Im
Saldo des Ist-Ergebnisses von Ein- und Auszahlungen ergab sich eine Minde-
rung des Liquiditätskreditbestandes von rund 237,8 Mio. €. Dieser setzt sich zusam-
men aus Ist-Einzahlungen von rund 9.172,6 Mio. € und Ist-Auszahlungen von rund
9.410,4 Mio. €.
Die Minderung ergibt sich insbesondere aus der Bereinigung von Liquiditätskredi-
ten, wie in Zeile 33 ausgeführt.
A
uszahlungen für die Tilgung und Gewährung von Krediten für Investitionen
und diesen wirtschaftlich gleichkommenden Rechtsverhältnissen (Zeile 35)
[1] [2] [3] [4] [5] [6] [7]
(Werte in Tsd. €) Ist
2022
Ist
2023
Vergleich*
Ist - Ist
absolut
[1] -
[2]
Vergleich*
Ist / Ist
relativ
[3] /
[1]
Plan
2023
Vergleich*
Plan - Ist
absolut
[5] -
[2]
Vergleich*
Ist / Plan
relativ
[6] /
[5]
1601 Allgemeine
Finanzwirtschaft 357.469 957.407 -599.938 -167,8% 746.560 -210.847 -28,2%
sonstige Produkt-
gruppen 5.209 6.619 -1.410 -27,1% 8.300 +1.681 +20,3%
Summe 362.678 964.026 -601.348 -165,8% 754.860 -209.166 -27,7%
*) Spalte Vergleich (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Mindereinzahlung)
(+) Haushaltsverbesserung (Minderauszahlungen bzw. Mehreinzahlungen)
I
n dieser Zeile werden Auszahlungen für die Tilgung von Investitionskrediten, haupt-
sächlich von Kreditinstituten, sowie für die Gewährung von Darlehen abgebildet.
I
m Vergleich zur Planung liegen Mehrauszahlungen in Höhe von 209,2 Mio. € vor.
I
m Wesentlichen entstanden die Mehrauszahlungen in Höhe von rund 210,8 Mio. €
in der Produktgruppe 1601 bei Amt 20 – Kämmerei. Die Plandaten für die Tilgung
von Investitionsdarlehen resultieren neben den feststehenden Tilgungsleistungen
114
der Bestandsdarlehen aus den geplanten Tilgungsleistungen für die Umschuldun-
gen und für die geplanten Neuaufnahmen. Das Umschuldungsvolumen ist im Er-
gebnis budgetneutral, da es in gleicher Höhe auch auf der Einzahlungsseite veran-
schlagt wurde. In einigen Fällen kam es auf Grund niedriger Zinssätze bei Umschul-
dungen und gleichbleibender Annuität zu einer höheren Tilgung. Wie bereits bei den
Einzahlungen aus Investitionskrediten - Zeile 33 der Finanzrechnung - beschrieben,
wurde die Refinanzierung der Klinikdarlehen mit einem Volumen von insgesamt
401,6 Mio. € als Investition bewertet. Umschuldungen zur Zinsoptimierung haben
zu einer Erhöhung der Auszahlungen und der Einzahlungen gleichermaßen geführt.
Auszahlungen für die Tilgung und Gewährung von Krediten zur Liquiditätssi-
cherung (Zeile 36)
[1] [2] [3] [4] [5] [6] [7]
(Werte in Tsd. €) Ist
2022
Ist
2023
Vergleich*
Ist - Ist
absolut
[1] -
[2]
Vergleich*
Ist / Ist
relativ
[3] /
[1]
Plan
2023
Vergleich*
Plan - Ist
absolut
[5] -
[2]
Vergleich*
Ist / Plan
relativ
[6] /
[5]
1601 Allgemeine
Finanzwirtschaft 6.695.999 9.410.391 -2.714.392 -40,5% 14.100.000 +4.689.609 +33,3%
sonstige Produkt-
gruppen 0 0 +0 0 +0
Summe 6.695.999 9.410.391 -2.714.392 -40,5% 14.100.000 +4.689.609 +33,3%
*) Spalte Vergleich (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Mindereinzahlung)
(+) Haushaltsverbesserung (Minderauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
I
n dieser Zeile werden Auszahlungen für die Tilgung von Liquiditätskrediten, insbe-
sondere vom Land und von Kreditinstituten, dargestellt.
I
m Vergleich zur Planung liegen Minderauszahlungen in Höhe von 4.689,6 Mio. €
vor. Diese Minderauszahlungen sind in der Produktgruppe 1601 bei Amt 20 – Käm-
merei entstanden. Die Zeile 36 – Auszahlungen für Liquiditätskredite - steht in di-
rektem Zusammenhang mit der Zeile 34 – Einzahlungen aus Liquiditätskrediten. Auf
die dortigen Ausführungen wird verwiesen.
5. Ermächtigungsübertragung
D
er Wert der nicht in Anspruch genommenen Aufwandsermächtigungen, welche
zur Übertragung in das Haushaltsjahr 2024 vorgesehen sind, beträgt 61,3 Mio. €.
Das für das Haushaltsjahr 2024 im Haushaltsplan 2023/2024 geplante Defizit erhöht
sich um diesen Betrag, wenn die übertragenen Ermächtigungen in 2024 vollständig
ausgeschöpft werden und keine Kompensation an anderer Stelle erbracht wird.
Gleichzeitig werden konsumtive Auszahlungsermächtigungen in Höhe von 138,4
Mio. € übertragen. S oweit diese über die zu übertragenen Aufwandsermächtigun-
gen hinausgehen, dienen sie der reinen Rechnungsabwicklung von bereits in Vor-
jahren aufwandswirksame n Geschäftsvorfällen. Eine Ergebnisbelastung entsteht
durch die Inanspruchnahme dieser Zahlungsermächtigungen nicht mehr. Weiterhin
werden investive Auszahlungsermächtigungen in Höhe von 253,9 Mio. € übertra-
gen. Auswirkungen auf die Ergebnisrechnung 2024 ff. sind nicht zu erwarten, ins-
besondere sind die korrespondierenden Abschreibungsaufwendungen in der Pla-
nung enthalten. Eine detaillierte Auflistung der Ermächtigungsübertragungen in das
115
Jahr 2024 gemäß § 22 Abs. 4 Satz 1 KomHVO NRW hat der Rat der Stadt Köln zur
Kenntnis erhalten (vgl. Mitteilung 0882/2024 und Anlage 8).
K
öln, . 2024 Köln, . 2024
B
estätigt: Aufgestellt:
Henriette Reker Prof. Dr. Diemert
O
berbürgermeisterin der Stadt Köln Stadtkämmerin
116
Anlagen
1 Anlagenspiegel
2 Forderungsspiegel
3 Eigenkapitalspiegel
4 Verbindlichkeitenspiegel
5 Rückstellungsspiegel
6 Darstellung der Instandhaltungsrückstellungen
7 Übersicht über Beteiligungen
8 Übertragung von Ermächtigungen
117
Stand am 31.12.2022
Zugänge im
Haushaltsjahr *1
Abgänge im
Haushaltsjahr *2
Umbuchungen im
Haushaltsjahr
Stand am
31.12.2023
kumulierte
Abschreibungen
zum 31.12.2022
Abschreibungen im
Haushaltsjahr
Zuschreibun-
gen im Haus-
haltsjahr
Änderungen durch Zu-
und Abgänge sowie
Umbuchungen im
Haushaltsjahr
Kumulierte
Abschreibungen
(auch aus
Vorjahren) am 31.12.2023 am 31.12.2022
EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR
+ - + / - - + + / - -
1. Immaterielle Vermögensgegenstände 73.084.688,08 6.890.542,33 -315.278,78 99.801,41 79.759.753,04 -49.647.116,47 -5.493.104,90 0,00 107.743,94 -55.032.477,43 24.727.275,61 23.437.571,61
2. Sachanlagen
2.1 Unbebaute Grundstücke und grundstücks-
gleiche Rechte
2.1.1 Grünflächen 936.276.321,92 225.589,54 -510.281,50 1.568.433,19 937.560.063,15 -12.102.094,64 -1.178.209,67 0,00 72.330,36 -13.207.973,95 924.352.089,20 924.174.227,28
2.1.2 Ackerland 165.694.057,31 363.177,53 -1.410.849,37 -861.455,66 163.784.929,81 -6.099.632,04 -35.366,42 0,00 139.932,15 -5.995.066,31 157.789.863,50 159.594.425,27
2.1.3 Wald, Forsten 71.261.190,38 1.720.759,04 -732,34 -473.266,46 72.507.950,62 -1.601.442,52 -175,50 0,00 -148.965,90 -1.750.583,92 70.757.366,70 69.659.747,86
2.1.4 Sonstige unbebaute Grundstücke 553.322.061,54 2.424.909,72 -998.900,29 -251.361,12 554.496.709,85 -47.745.072,95 -2.163.116,69 0,00 248.730,14 -49.659.459,50 504.837.250,35 505.576.988,59
2.2 Bebaute Grundstücke und grundstücks-
gleiche Rechte
2.2.1 Kinder- und Jugendeinrichtungen 44.833.996,27 0,00 0,00 247.000,00 45.080.996,27 -10.379.762,81 -630.663,53 0,00 -80.000,00 -11.090.426,34 33.990.569,93 34.454.233,46
2.2.2 Schulen 3.768.891,53 0,00 0,00 0,00 3.768.891,53 -941.875,15 -61.856,23 0,00 0,00 -1.003.731,38 2.765.160,15 2.827.016,38
2.2.3 Wohnbauten 389.293.047,66 8.941.429,58 -3.870,00 8.817.263,30 407.047.870,54 -84.698.852,29 -11.057.956,39 0,00 -507,54 -95.757.316,22 311.290.554,32 304.594.195,37
2.2.4 Sonstige Dienst-, Geschäfts- und
Betriebsgebäude 647.749.931,32 352.397,01 -2.340,00 1.860.761,94 649.960.750,27 -200.158.008,46 -13.349.808,85 0,00 81.339,44 -213.426.477,87 436.534.272,40 447.591.922,86
2.3 Infrastrukturvermögen
2.3.1 Grund und Boden des Infrastruktur-
vermögens 897.329.362,66 1.194.398,73 -435.575,97 -50.416,41 898.037.769,01 -12.632.976,33 -537.800,00 0,00 287.889,18 -12.882.887,15 885.154.881,86 884.696.386,33
2.3.2 Brücken und Tunnel 1.777.279.079,76 99.926,37 0,00 0,00 1.777.379.006,13 -586.610.447,48 -37.943.307,27 0,00 -13,68 -624.553.768,43 1.152.825.237,70 1.190.668.632,28
2.3.3 Gleisanlagen mit Streckenaus-
rüstung und Sicherheitsanlagen 109.946.833,52 38.897,60 0,00 0,00 109.985.731,12 -65.201.118,02 -4.300.330,24 0,00 0,00 -69.501.448,26 40.484.282,86 44.745.715,50
2.3.4 Entwässerungs- und Abwasser-
beseitigungsanlagen 2.674.159,95 0,00 0,00 0,00 2.674.159,95 -482.936,70 -51.272,70 0,00 0,00 -534.209,40 2.139.950,55 2.191.223,25
2.3.5 Straßennetz mit Wegen, Plätzen
und Verkehrslenkungsanlagen 1.333.346.548,06 15.382.305,22 -13.386.332,01 68.424.718,91 1.403.767.240,18 -820.011.788,63 -43.449.867,04 0,00 10.494.793,85 -852.966.861,82 550.800.378,36 513.334.759,43
2.3.6 Sonstige Bauten des Infrastruktur-
vermögens 308.340.342,79 1.311.447,73 -1.090.674,59 2.985.578,39 311.546.694,32 -206.003.758,71 -9.056.472,64 0,00 1.088.558,06 -213.971.673,29 97.575.021,03 102.336.584,08
2.4 Bauten auf fremdem Grund und Boden 55.742.990,43 1.489.896,89 -2.440.821,40 98.875,54 54.890.941,46 -40.040.361,66 -2.892.758,46 0,00 2.309.102,41 -40.624.017,71 14.266.923,75 15.702.628,77
2.5 Kunstgegenstände, Kulturdenkmäler 1.795.147.768,98 3.192.542,31 -1.070.141,39 0,00 1.797.270.169,90 -49.831,15 0,00 0,00 0,00 -49.831,15 1.797.220.338,75 1.795.097.937,83
2.6 Maschinen und technische Anlagen,
Fahrzeuge 298.913.567,08 20.296.765,90 -3.701.811,23 1.802.034,52 317.310.556,27 -195.214.605,43 -18.251.953,77 0,00 1.834.199,13 -211.632.360,07 105.678.196,20 103.698.961,65
2.7 Betriebs- und Geschäftsausstattung 228.652.057,79 27.327.518,48 -35.530.632,61 -144.262,50 220.304.681,16 -156.372.770,65 -19.477.832,92 0,00 33.029.158,03 -142.821.445,54 77.483.235,62 72.279.287,14
2.8 Geleistete Anzahlungen, Anlagen im Bau 667.866.686,73 200.724.653,18 -2.277.216,57 -84.123.705,05 782.190.418,29 -243.728,90 0,00 0,00 11.812,05 -231.916,85 781.958.501,44 667.622.957,83
Summe Sachanlagen 10.287.438.895,68 285.086.614,83 -62.860.179,27 -99.801,41 10.509.565.529,83 -2.446.591.064,52 -164.438.748,32 0,00 49.368.357,68 -2.561.661.455,16 7.947.904.074,67 7.840.847.831,16
Anlagenspiegel 2023
Anlagevermögen
Abschreibungen BuchwertAnschaffungs- und Herstellungskosten
118
Anlage 1
Stand am 31.12.2022
Zugänge im
Haushaltsjahr *1
Abgänge im
Haushaltsjahr *2
Umbuchungen im
Haushaltsjahr
Stand am
31.12.2023
kumulierte
Abschreibungen
zum 31.12.2022
Abschreibungen im
Haushaltsjahr
Zuschreibun-
gen im Haus-
haltsjahr
Änderungen durch Zu-
und Abgänge sowie
Umbuchungen im
Haushaltsjahr
Kumulierte
Abschreibungen
(auch aus
Vorjahren) am 31.12.2023 am 31.12.2022
EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR
+ - + / - - + + / - -
Anlagevermögen
Abschreibungen BuchwertAnschaffungs- und Herstellungskosten
3. Finanzanlagen
3.1 Anteile an verbundenen Unternehmen 5.478.480.951,11 21.693.668,54 0,00 0,00 5.500.174.619,65 -163.823.944,99 -41.896,68 1.547.930,05 0,00 -162.317.911,62 5.337.856.708,03 5.314.657.006,12
3.2 Beteiligungen 184.364.516,88 0,00 0,00 0,00 184.364.516,88 -354.434,84 -1.303.107,76 0,00 0,00 -1.657.542,60 182.706.974,28 184.010.082,04
3.3 Sondervermögen 561.409.997,40 4.486.433,96 -3.004.085,86 0,00 562.892.345,50 -4.773.975,36 0,00 0,00 0,00 -4.773.975,36 558.118.370,14 556.636.022,04
3.4 Wertpapiere des Anlagevermögens 100.793.659,96 2.049.133,61 -256.834,09 0,00 102.585.959,48 -3.366.064,31 -157.671,00 1.360.772,63 0,00 -2.162.962,68 100.422.996,80 97.427.595,65
3.5 Ausleihungen
3.5.1 an verbundene Unternehmen 499.029.177,07 279.221.000,00 -3.466.543,39 0,00 774.783.633,68 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 774.783.633,68 499.029.177,07
3.5.2 an Beteiligungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
3.5.3 an Sondervermögen 485.491,79 0,00 -114.450,58 0,00 371.041,21 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 371.041,21 485.491,79
3.5.4 Sonstige Ausleihungen 17.262.880,24 5.000,00 -551.345,25 0,00 16.716.534,99 -199.379,95 0,00 16.627,47 0,00 -182.752,48 16.533.782,51 17.063.500,29
Summe Finanzanlagen 6.841.826.674,45 307.455.236,11 -7.393.259,17 0,00 7.141.888.651,39 -172.517.799,45 -1.502.675,44 2.925.330,15 0,00 -171.095.144,74 6.970.793.506,65 6.669.308.875,00
*1 Summe Restbuchwert Zugänge:
*2 Summe Restbuchwert Abgänge:
Zur Berechnung der Kennzahl "Investitionsquote" wird die Summe der Zugänge zum Restbuchwert herangezogen. Die Summe der Zugänge (im Rahmen der Nachaktivierung) ist daher um die auf Vorjahre entfallenden Abschreibungen zu bereinigen. Daraus ergibt
sich der Wert in Höhe von 602.854.741,55 €.
Zur Berechnung der Kennzahl "Investitionsquote" wird die Summe der Abgänge zum Restbuchwert herangezogen. Die Summe der Abgänge ist daher um die auf die Abgänge entfallene Abschreibung zu mindern, um den Restbuchwert zu ermitteln. Aus dieser
Berechnung ergibt sich der Wert von 242.443.984,01 €.
119
Anlage 2
bis zu 1 Jahr 1 bis 5 Jahre mehr als 5 Jahre
EUR EUR EUR EUR EUR
1. Öffentlich-rechtliche Forderungen und
Forderungen aus Transferleistungen
1.1 Gebühren 161.486.264,52 161.485.350,92 30,00 883,60 111.521.279,86
1.2 Beiträge 228.454.768,82 1.216.714,52 227.709,59 227.010.344,71 225.159.924,42
1.3 Steuern 129.974.904,81 129.974.904,81 0,00 0,00 87.043.693,16
1.4 Forderungen aus Transferleistungen 270.534.496,52 114.316.169,68 83.346.041,43 72.872.285,41 256.490.326,55
1.5 Sonstige öffentlich-rechtliche 138.611.362,48 45.464.440,56 121.966,90 93.024.955,02 122.904.100,13
Forderungen
2. Privatrechtliche Forderungen
2.1 gegenüber dem privaten Bereich 53.255.522,54 53.079.791,43 900,33 174.830,78 21.618.655,85
2.2 gegenüber dem öffentlichen Bereich 3.520.244,34 3.520.244,34 0,00 0,00 1.555.619,01
2.3.gegen verbundene Unternehmen 3.521.722,15 3.521.722,15 0,00 0,00 89.288.872,87
2.4 gegen Beteiligungen 28.938,75 3.098,07 0,00 25.840,68 31.513,75
2.5 gegen Sondervermögen 11.821.502,14 11.821.502,14 0,00 0,00 6.693.345,86
Summe aller Forderungen 1.001.209.727,07 524.403.938,62 83.696.648,25 393.109.140,20 922.307.331,46
Art der Forderungen
Gesamtbetrag
am 31.12.2023
mit einer Restlaufzeit von Gesamtbetrag
am 31.12.2022
Forderungsspiegel 2023
120
Eigenkapitalspiegel 2023
Bestand zum 31.12.2022 Verrechnung des
Vorjahresergebnisses
Verrechnungen mit der
allgemeinen Rücklage
nach § 44 Abs. 3 KomHVO
im Haushaltsjahr
Verrechnungen aus
Beiträgen
Veränderungen der
Sonderrücklage
Jahresergebnis des
Haushaltsjahres (vor
Beschluss über
Ergebnisverwendung)
Bestand zum 31.12.2023 ²
EUR EUR EUR EUR EUR EUR
1.1 Allgemeine Rücklage 5.243.268.967,41 160.114.026,77 15.646.023,82 0,00 81.263,06 5.419.110.281,06
1.2 Sonderrücklage 5.921.980,89 0,00 -81.263,06 5.840.717,83
1.3 Ausgleichsrücklage 0,00 72.816.710,78 72.816.710,78
1.4 Jahresüberschuss/ -fehlbetrag 3 511.880.209,82 -232.930.737,55 -10.619.182,92 268.330.289,35
1.5 Nicht durch Eigenkapital gedeckter
Fehlbetrag (Gegenposten zu Aktiva) 1 0,00 0,00 0,00
Summe Eigenkapital 5.761.071.158,12 5.766.097.999,02
4. Nicht durch Eigenkapital gedeckter
Fehlbetrag 0,00 0,00 0,00
1 Besteht ein negatives Eigenkapital, so sind die Positionen 1.1 bis 1.4 auszuweisen (auch negativ) und kumuliert über die Position 1.5 auszubuchen.
2 Bestand vor Verrechnung des Jahresergebnisses
3 Jahresendbestand enthält die Jahresergebnisse 2021 und 2022
Nachrichtlich: Ergebnisverrechnungen Vorjahre (§ 96 Abs. 1 Satz 3 GO NRW)4
3. Vorjahr (2020) Vorvorjahr (2021) Vorjahr (2022) Saldo
4.571.715,10 4.571.715,10
155.542.311,67 155.542.311,67
Ausgleichrücklage (+/-) 72.816.710,78 178.449.263,49 100.500.208,78 351.766.183,05
Summe 232.930.737,55 178.449.263,49 100.500.208,78 511.880.209,82
4 mit dem 3. NKF-WG und der damit einhergehenden Änderung des § 96 Abs. 1 GO NRW entfällt die zwingende Ergebnisverrechnung mit der allgemeinen Rücklage.
Mangels Anpassung der KomHVO und des entsprechenden Musters (Anlage 26) wird die Darstellung entsprechend des aktuell gültigen Musters bis auf Weiteres beibehalten.
Bezeichnung
Allgemeine Rücklage (+/-)
121
Anlage 3
Anlage 4
bis zu 1 Jahr 1 bis 5 Jahre mehr als 5 Jahre
EUR EUR EUR EUR EUR
1. Anleihen
2. Verbindlichkeiten aus Krediten für Investitionen
2.1 von verbundenen Unternehmen 838.543,37 838.543,37 838.543,37
2.2 von Beteiligungen
2.3 von Sondervermögen
2.4 vom öffentlichen Bereich
2.4.1 vom Bund
2.4.2 vom Land 300.000.000,00 300.000.000,00
2.4.3 von Gemeinden 67.794,20 4.804,10 7.770,69 55.219,41 72.598,30
2.4.4 von Zweckverbänden
2.4.5 vom sonstigen öffentlichen Bereich
2.4.6 von sonstigen öffentlichen Sonderrechnungen
2.5 vom privaten Kreditmarkt
2.5.1 von Banken und Kreditinstituten 1.450.576.547,31 9.091.939,93 197.586.388,25 1.243.898.219,13 1.301.215.753,16
2.5.2 von übrigen Kreditgebern 233.221.000,00 233.221.000,00
3. Verbindlichkeiten aus Krediten zur Liquiditätssicherung
3.1 vom öffentlichen Bereich 250.000.000,00 250.000.000,00 277.200.000,00
3.2 vom privaten Kreditmarkt 660.515.692,31 611.887.853,13 14.031.547,04 34.596.292,14 874.677.378,38
4. Verbindlichkeiten aus Vorgängen, die Kreditaufnahmen
wirtschaftlich gleich kommen 227.697.121,57 3.163,88 227.693.957,69 224.759.928,87
5. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen 80.787.213,89 79.564.043,71 1.223.170,18 0,00 66.651.916,67
6. Verbindlichkeiten aus Transferleistungen 11.453.285,76 11.453.285,76 0,00 0,00 9.883.662,73
7. Sonstige Verbindlichkeiten 167.333.482,76 167.333.482,76 178.474.177,15
8. Erhaltene Anzahlungen 569.983.306,19 502.914.746,83 55.512.458,85 11.556.100,51 508.441.488,40
Summe aller Verbindlichkeiten 3.952.473.987,36 1.632.253.320,10 801.582.335,01 1.518.638.332,25 3.442.215.447,03
Verbindlichkeitenspiegel 2023
Art der Verbindlichkeiten
Gesamtbetrag
am 31.12.2023
mit einer Restlaufzeit von Gesamtbetrag
31.12.2022
122
mit einer Restlaufzeit von
bis zu 1 Jahr 1 bis 5 Jahre mehr als 5 Jahre
EUR EUR EUR EUR EUR
1. Darlehensbürgschaften (ohne Rückstellungen)
Wohnungs- und Siedlungsgesellschaften 349.303.286,88 356.119.261,16
Gesundheits- und Sozialwesen 1.392.692,94 1.621.394,71
Verkehrs- und Wirtschaftsförderung 400.106.764,65 427.804.829,97
Versorgungsbetriebe 9.466.023,00 9.929.535,00
Köln Bäder, Kölner Sportstätten 70.752.483,18 75.293.953,40
sonstige 6.540.357,99 9.810.502,01
2. Individualgewährleistungen 2.611.918,80 1.182.926,12
Summe sonstige finanzielle Verpflichtungen 840.173.527,44 881.762.402,37
Sonstige finanzielle Verpflichtungen 2023
Art der sonstigen finanziellen Verpflichtungen
Gesamtbetrag
am 31.12.2023
Gesamtbetrag
31.12.2022
123
Anlage 5
Gesamtbetrag am
01.01.2023 Zuführung Auflösung Inanspruchnahme Umbuchung Gesamtbetrag am
31.12.2023 bis zu 1 Jahr 1 bis 5 Jahre mehr als 5 Jahre
EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR
1 2 3 4 5 6 7 8 9
+ - - +
1. Pensionsrückstellungen
1.1 Pensionsrückstellungen für Beschäftigte 1.319.172.386,39 123.101.964,92 0,00 1.740.873,01 -117.243.808,54 1.323.289.669,76 0,00 0,00 1.323.289.669,76
1.2 Pensionsrückstellungen für Versorgungsempfänger 1.310.319.966,43 57.106.186,39 0,00 63.995.765,78 104.502.040,54 1.407.932.427,58 0,00 0,00 1.407.932.427,58
2. Rückstellungen für Deponien und Altlasten
2.1 Rückstellungen für Deponien 157.416.186,04 2.155.006,35 0,00 0,00 0,00 159.571.192,39 0,00 0,00 159.571.192,39
2.2 Rückstellungen für Altlasten 57.779.054,92 6.568.349,65 1.480.885,61 1.099.594,82 0,00 61.766.924,14 2.256.140,00 38.764.562,52 20.746.221,62
3. Instandhaltungsrückstellungen
3.1 Rückstellungen für unterlassene Instandhaltungen 14.019.104,92 13.890.000,00 2.210.643,70 2.261.844,04 0,00 23.436.617,18 22.717.388,22 719.228,96 0,00
4. Sonstige Rückstellungen nach § 37 Abs. 5 bis 7 KomHVO
4.1 Rückstellungen für nicht genommenen Urlaub 90.201.272,36 7.620.081,73 0,00 5.549.423,26 0,00 92.271.930,83 92.271.930,83 0,00 0,00
4.2 Rückstellungen für geleistete Überstunden 18.658.000,81 5.743.736,72 0,00 2.229.784,94 0,00 22.171.952,59 22.171.952,59 0,00 0,00
4.3 Rückstellungen für die Inanspruchnahme von Altersteilzeit 10.605.593,77 6.225.676,64 968.946,65 3.970.003,76 0,00 11.892.320,00 0,00 0,00 11.892.320,00
4.4 Rückstellungen für die Verpflichtung gegenüber anderen
Dienstherren 87.165.941,00 95.733,32 0,00 8.767.346,32 12.741.768,00 91.236.096,00 0,00 0,00 91.236.096,00
4.5 Rückstellung für Prozesskosten 889.446,85 236.923,96 623.586,78 35.518,33 0,00 467.265,70 167.272,67 129.268,55 170.724,48
4.6 Rückstellung für ausstehende Rechnungen 42.138.072,28 10.950.733,91 1.782.527,42 9.562.337,91 0,00 41.743.940,86 35.808.610,98 5.935.329,88 0,00
4.7 Rückstellungen für drohende Verluste 92.622.620,38 65.681.777,11 11.741.989,95 32.166.374,58 0,00 114.396.032,96 110.678.412,97 3.528.310,99 189.309,00
4.8 Rückstellungen für Leistungsorientierte Bezahlung 20.000.000,00 20.350.000,00 1.352.765,11 18.647.234,89 0,00 20.350.000,00 20.350.000,00 0,00 0,00
4.9 Andere sonstige Rückstellungen 770.731.504,03 54.747.108,85 4.586.123,37 111.602.139,16 0,00 709.290.350,35 86.294.148,17 106.221.445,27 516.774.756,91
Summe aller Rückstellungen 3.991.719.150,18 374.473.279,55 24.747.468,59 261.628.240,80 0,00 4.079.816.720,34 392.715.856,43 155.298.146,17 3.531.802.717,74
Art der Rückstellungen
mit einer Restlaufzeit vonBewegungen im Haushaltsjahr 2023
Rückstellungsspiegel 2023
124
Darstellung der Instandhaltungsrückstellungen gemäß § 45 Abs. 2 Nr. 4 KomHVO
Rückstellung zum 31.12.2023 Rückstellung zum 31.12.2022
€ €
Boden Sülzburgstraße 10.000,00 119.151,80 Der Bereich für Kinder, Jugend und Familie hat am Standort der Jugendeinrichtung
Sülzburgstraße ein Gebäude abgerissen und muss die hierdurch entstandene Grube zur
Wahrung der Verkehrssicherheit verfüllen. Insbesondere kam - neben zeitlichen
Verzögerungen in 2021 - erschwerend in 2022 hinzu, dass Vorarbeiten am benachbarten
Haus nicht fertiggestellt worden sind. Die Verfüllung der Grube sowie damit verbundene
Arbeiten sind weitestgehend abgeschlossen. Aufgrund von Verzögerungen bei der
Ausstellung einer erforderlichen Genehmigung für die Herstellung der Fläche für die
Einfahrt ist die Fertigstellung der Maßnahme in 2024 vorgesehen.
Brandschutz
Appellhofplatz
3.445.359,73 3.750.300,26 Der Bereich für Brücken, Tunnel und Stadtbahnbau konnte die Maßnahme in 2018 und
den darauffolgenden Jahren aufgrund gestiegener Brandschutzanforderungen und damit
verbundener Herausforderungen im Rahmen des Vergabeverfahrens nicht durchführen.
In 2021 hat der Bereich mit der Umsetzung der Maßnahme begonnen. Die Arbeiten sind
nunmehr weitestgehend abgeschlossen, für 2024 werden mehrere Schlussrechnungen
erwartet.
Dachsanierung Roßstr.
16
310.000,00 0,00
Der Kulturbereich konnte die Dachsanierung aufgrund der erst im Oktober 2023 erfolgten
Besetzung einer Architektenstelle nicht wie geplant in 2023 umsetzen. Erforderliche
Abstimmungen mit der Koordinationsstelle Klimaschutz zum Sanierungskonzept finden
bereits statt. Die Umsetzung sowie Fertigstellung der Maßnahme sind in 2024
vorgesehen.
Domtreppe 0,00 1.231.503,41 Aufgrund der verzögerten Einholung der erforderlichen Beschlussfassung konnte der
Bereich für Brücken, Tunnel und Stadtbahnbau die Instandhaltung der Domtreppe in
2020 nicht durchführen. Der Bereich hat die Maßnahme in 2023 abgeschlossen und den
verbleibenden Rückstellungsbestand aufgelöst.
Drehbrücke Deutz 3.104.315,72 2.713.499,26 Der Bereich für Brücken, Tunnel und Stadtbahnbau konnte die
Instandhaltungsmaßnahmen an der Drehbrücke Deutz infolge von besonderen
Herausforderungen bei der Vergabe aufgrund der Einhaltung des Denkmalschutzes nicht
wie geplant in 2020 umsetzen. Für 2024 beabsichtigt der Bereich die Restabwicklung bei
der Beseitigung von Steuerungsproblematiken, die Verhandlung von noch offenen
Nachträgen sowie die endgültige Fertigstellung der Maßnahme.
Erneuerung der
Entwässerungsleitungen
an der Zoobrücke
2.900.000,00 0,00
Der Bereich Brücken, Tunnel und Stadtbahnbau hat für 2023 ursprünglich den Ersatz der
vorhandenen Entwässerungsleitungen auf Höhe der Abfahrt "Zoo" sowie die Erneuerung
der elektrischen Anlagen im Inneren der Brücke geplant. Die Auftragsvergabe für die
Umsetzung des zweiten Teils der Maßnahme ist erst Ende 2023 erfolgt. Die Umsetzung
und Fertigstellung der Maßnahme sind in 2024 vorgesehen.
Erläuterung 2023Vermögensgegenstand
Anlage 6
125
Rückstellung zum 31.12.2023 Rückstellung zum 31.12.2022
€ €
Erläuterung 2023Vermögensgegenstand
Erneuerung der
Steinschüttung am
Niehler Damm
350.000,00 0,00 Der Bereich Brücken, Tunnel und Stadtbahnbau konnte die Maßnahme in 2023 nicht
mehr vor der Hochwasserphase umsetzen, da infolge einer Prüfung der Steinschüttung
die Notwendigkeit einer tiefergehenden Echolotpeilung festgestellt wurde. Die
Umsetzung und Fertigstellung sind für 2024 vorgesehen.
Erneuerung des
Geländers Ufermauer
Mülheim
400.000,00 0,00 Der Bereich für Brücken, Tunnel und Stadtbahnbau konnte die Maßnahme in 2023 nicht
durchführen, da eine Ausschreibung aus Kapazitätsgründen der beauftragten
Ingenieurbüros nicht erfolgen konnte. Die Umsetzung und Fertigstellung erfolgen
voraussichtlich im Jahr 2024.
Fahrbahnübergänge
Severinsbrücke
0,00 940.101,58 Der Bereich für Brücken, Tunnel und Stadtbahnbau konnte die Sanierung der
Fahrbahnübergänge der Severinsbrücke infolge logistischer, personeller und
bauablauftechnischer Gründe nicht im Planungszeitraum durchführen. Der Bereich
musste die Umsetzung der Maßnahme wiederholt verschieben. Nun ist seitens des
Bereiches die Umsetzung im Rahmen einer Generalinstandsetzung der Severinsbrücke
beabsichtigt. Dies wird eine andere bilanzielle Abbildung zur Folge haben, sodass die
Rückstellungsbestände entsprechend in 2023 aufgelöst wurden.
Fallstrang Eisenmarkt 4 67.000,00 0,00 In 2023 hat seitens des Bereiches Liegenschaften eine Befahrung des Fallstrangs
stattgefunden und Beschädigungen wurden festgestellt. Der Bereich konnte die
Sanierung aufgrund der personellen Situation nicht in 2023 durchführen. Die Umsetzung
und Fertigstellung sind in 2024 vorgesehen.
Fenster Dürener Str. 279 25.000,00 0,00
Der Bereich Liegenschaften konnte den Austausch der Fenster aufgrund der personellen
Situation im Bereich der Bauleitung bei der Gebäudewirtschaft der Stadt Köln, die mit der
Umsetzung der Maßnahme beauftragt ist, in 2023 nicht durchführen. Die Umsetzung und
Fertigstellung erfolgen voraussichtlich im Jahr 2024.
Fort IV Freimersdorfer
Weg 2, 50829 Ehrenfeld
720.119,57 777.716,06 Der Bereich für Soziales, Arbeit und Senioren konnte die Instandhaltung des Daches in
2019 nicht ausführen, da das vorhandene Personal prioritär Maßnahmen zur
Instandhaltung einer anderen Liegenschaft vorgenommen hatte. In 2020 hat der Bereich
mit ersten Maßnahmen am Putz begonnen. Infolge einer geplanten Beteiligung des 2.
Arbeitsmarktes musste die Umsetzung der Maßnahme bereits in der Vergangenheit
verschoben werden. Trotz weiterer Verzögerungen im Ablauf ist der Abschluss der
Maßnahme weiterhin in 2024 vorgesehen.
126
Rückstellung zum 31.12.2023 Rückstellung zum 31.12.2022
€ €
Erläuterung 2023Vermögensgegenstand
Fort Paul Eifelstraße 39,
50677 Innenstadt
375.000,00 75.000,00 Der Kulturbereich hat in 2021 bisher unbekannte (Sicherheits-) Mängel an den Torbögen
entdeckt, die bis zum Jahresende 2021 nicht im erforderlichen Umfang behoben werden
konnten. Die Fertigstellung der Instandhaltung der Torbögen ist weiterhin in 2024
vorgesehen. Infolge einer Begehung in 2023 wurden weitere Mängel ersichtlich, die eine
Zuführung erforderlich machten.
Gebäude
Bischofsgartenstraße 1
805.982,58 1.341.864,13 Das Museum Ludwig konnte aufgrund von personellen Engpässen und Verzögerungen
infolge zeitlicher Verlegungen von Ausstellungen verschiedene
Instandhaltungsmaßnahmen nicht durchführen. In 2023 hat das Museum
unterschiedliche Sanierungsmaßnahmen fortgeführt. Die Maßnahme der Erneuerung der
Deckenbauten und Sanierung des Küchenbereichs konnte in 2023 abgeschlossen
werden, sodass der verbleibende Rückstellungsbestand insoweit aufgelöst wurde. Das
Museum plant, die letzte Maßnahme in 2025 fertigzustellen.
Generalsanierung
Hafenbrücke Mülheim
2.500.000,00 0,00 Der Bereich für Brücken, Tunnel und Stadtbahnbau konnte die Maßnahme aufgrund von
diversen Verzögerungen im Rahmen der Planung nicht in 2023 durchführen. Die
Umsetzung und Fertigstellung sind für 2024 vorgesehen.
Grillunterstand
Buschweg 2
25.000,00 0,00 Der Bereich Liegenschaften konnte die Sanierung des Daches und des Regenablaufs
aufgrund von personellen Kapazitäten in 2023 nicht vollständig umsetzen. Die
Fertigstellung erfolgt voraussichtlich in 2024.
Großmarkthalle 206.579,44 219.968,42 Der Bereich Marktverwaltung konnte die nachzuholenden Brandschutzmaßnahmen und
Arbeiten an den elektrischen Anlagen nicht abschließend durchführen, insbesondere
wegen der Klärung notwendiger Nachträge und der statischen Überprüfung des
Hallendaches. Der Bereich hat die Umsetzung erneut verschoben, da zusätzlich
personelle Engpässe bestanden. Die Fertigstellung der Maßnahme ist weiterhin in 2024
vorgesehen.
Haltestelle Chorweiler
Sanierung Dach
620.000,00 500.000,00 Der Bereich für Brücken, Tunnel und Stadtbahnbau konnte die Maßnahme nicht in 2021
durchführen, da die Umsetzung aufgrund der Abtragung des Daches von der Witterung
abhängig ist und diese daher nicht erfolgen konnte. In 2023 musste die Maßnahme
erneut ausgeschrieben werden. Aufgrund der Witterung kann diese erst in 2024
durchgeführt werden.
Kanalsanierung
Volkhovener Weg 209-
211
90.000,00 0,00 Im Kulturbereich wurden in 2023 Schäden an den Kanälen des Volkhovener Weges
entdeckt. Eine Kanalsanierung ist dringend erforderlich, da die fortgeschrittenen
Kanalschäden eine Umweltbelastung darstellen. Die Umsetzung sowie die Fertigstellung
der Maßnahme sind in 2024 vorgesehen.
127
Rückstellung zum 31.12.2023 Rückstellung zum 31.12.2022
€ €
Erläuterung 2023Vermögensgegenstand
Sanierung Brücke Am
Flachsrosterweg
800.000,00 0,00 Der Bereich für Brücken, Tunnel und Stadtbahnbau konnte die Sanierung in 2023 nicht
durchführen, da zugunsten der Vornahme der Behebung für nicht vorhersehbarer
Schäden an der Hafenbrücke in Niehl diese Maßnahme vorerst zurückgestellt werden
musste. Die Umsetzung und Fertigstellung erfolgen voraussichtlich in 2024.
Sanierung Kierberger
Str. 2
53.000,00 0,00 Der Bereich Liegenschaften konnte die Sanierung des Grundkanals und des Daches in
2023 aufgrund der personellen Situation bei der Gebäudewirtschaft der Stadt Köln, die
mit der Umsetzung der Maßnahme beauftragt ist, nicht vollständig umsetzen. Die
Fertigstellung der Maßnahmen erfolgt voraussichtlich in 2024.
Sanierung
"Männerwohnheim"
Brücker Mauspfad 642
850.000,00 0,00 Der Bereich Liegenschaften konnte die Maßnahme in 2023 nicht durchführen. Zeitliche
Verzögerungen ergaben sich wegen andauernder Klärungen hinsichtlich der zu
treffenden Nutzungsart des Grundstücks. Die Maßnahme umfasst Arbeiten zu dem
Brandschutz, der Barrierefreiheit, der Elektroinstallation und der Technik im Gebäude.
Die Umsetzung ist für 2024, die Fertigstellung für 2025 vorgesehen.
Sanierung Rolshover
Straße
150.000,00 0,00 Der Bereich Liegenschaften konnte aufgrund der für die Ursachenfindung der
Feuchtigkeitsschäden notwendigen Zeit und umfangreicher Erdarbeiten in 2023 die
Instandhaltungsmaßmahme nicht vollständig abschließen. In 2024 erfolgt voraussichtlich
die Fertigstellung der Maßnahme.
Sanierung Tunnel
Universitätsstraße /
Albertus-Magnus-Platz
2.300.000,00 0,00 Der Bereich für Brücken, Tunnel und Stadtbahnbau konnte die Maßnahme in 2023
aufgrund von Abstimmungsverzögerungen mit der Universität zu Köln nicht umsetzen.
Die Umsetzung und Fertigstellung sind für 2024 vorgesehen.
Sanierung Ufermauer
Groov
1.000.000,00 0,00 Der Bereich für Brücken, Tunnel und Stadtbahnbau konnte die Sanierung in 2023 infolge
von Änderungen innerhalb der Planung und der zu berücksichtigenden
Hochwasserphase nicht durchführen. Die Umsetzung und Fertigstellung erfolgen
voraussichtlich im Jahr 2024.
Sicherung der
Spundwände Deutzer
Werft
500.000,00 0,00 Der Bereich für Brücken, Tunnel und Stadtbahnbau konnte die Maßnahme in 2023 nicht
umsetzen, da zugunsten der Behebung nicht vorhersehbarer Schäden an der
Hafenbrücke in Niehl diese Maßnahme vorerst zurückgestellt werden musste. Die
Umsetzung ist für 2024 vorgesehen.
Tiefgarage Dom Beton-
und Risssanierung
738.613,54 1.400.000,00 Der Bereich Liegenschaften konnte die Sanierung in der Tiefgarage am Dom in 2022
nicht fertigstellen, da die Gebäudewirtschaft der Stadt Köln, die mit der Umsetzung der
Maßnahme beauftragt ist, die Umsetzung der Maßnahme in 2022 nicht vollständig
umgesetzt hat. Die Arbeiten wurden in 2023 abgeschlossen. Teilrechnungen und die
Schlussrechnung für die abgeschlossenen Arbeiten stehen für 2024 noch aus.
128
Rückstellung zum 31.12.2023 Rückstellung zum 31.12.2022
€ €
Erläuterung 2023Vermögensgegenstand
Tunnel Etzelstraße 150.000,00 0,00 Aufgrund der verzögerten Einholung der erforderlichen Beschlussfassung konnte der
Bereich für Brücken, Tunnel und Stadtbahnbau die Sanierungsarbeiten in 2023 nicht
durchführen. Derzeit ist mit einer Umsetzung in 2024 zu rechnen.
Tunnel Rheinuferstraße
Hochwasserschutz
450.000,00 450.000,00 Der Bereich für Brücken, Tunnel und Stadtbahnbau konnte die
Hochwasserschutzeinrichtungen als Vorabmaßnahme der Sanierung des
Rheinufertunnels nicht in 2022 instand setzen, da eine Umsetzung in der
hochwasserfreien Zeit erfolgen muss und diese durch Verzögerungen innerhalb der
Abstimmungen einer genehmigungsfähigen Verkehrsführung verzögert wurde. In 2023
waren aufwendige Abstimmungen mit weiteren Beteiligten erforderlich. Darüber hinaus
bestanden die Abstimmungen für die bauzeitliche Verkehrsführung fort, sodass eine
Umsetzung in der hochwasserfreien Zeit in 2023 ebenfalls nicht möglich war. Die
Umsetzung ist nunmehr in 2024 beabsichtigt.
Zoobrücke Verstärkung 490.646,60 500.000,00 Aufgrund besonderer Herausforderungen im Rahmen der Ausschreibung konnte der
Bereich für Brücken, Tunnel und Stadtbahnbau die Instandhaltungsmaßnahme nicht in
2021 ausführen. Diese bedarf einer vorausgehenden Planung, die unter anderem eine
Verstärkungsanalyse beinhaltet und einen längeren Zeitraum erfordert. Die im Rahmen
der Verstärkungsanalyse entnommenen Materialproben wurden untersucht und deren
Ergebnisse werden nunmehr zusammengeführt. Die Fertigstellung der Planung
einschließlich Erlangung des Baubeschlusses ist für 2024 vorgesehen.
Summe 23.436.617,18 14.019.104,92
129
Übersicht gemäß § 45 Abs. 2 Nr. 10 KomHVO NRW zum städtischen Jahresabschluss 2023
Unternehmen im Sinne von § 271 Abs. 1 HGB
(d. h. Beteiligungen = Unternehmen, an denen die Stadt Köln unmittelbar oder mittelbar mit mind. 20% und höchstens 50% beteiligt ist)
Ver- und Entsorgung, Verkehr
Name des Unternehmens Sitz Anteil
am Kapital
letztes Geschäftsjahr,
für das der JA vorliegt
Eigenkapital
in Tsd. €
Ergebnis
in Tsd. €
Dienstleistungsges. für Kommunikation DKS Köln 49,40%
2023 2.639 1.693
RheinWerke Düsseldorf 47,89% 2022 5.245 303
Energiewerke Waldbröl GmbH Waldbröl 47,55% 2022 1.160 -32
Buss HGK Logistics GmbH & Co. KG Duisburg 46,87% 2022 1.092 335
Buss HGK Verwaltung GmbH Duisburg 46,87% 2022 18 -8
MASSLOG GmbH Duisburg 46,87% 2022 866 194
Rheincargo GmbH & Co. KG Neuss 46,87% 2022 51.161 -4.308
Rheincargo Verwaltungs- GmbH Neuss 46,87% 2022 48 2
Rheinfähre Köln-Langel/Hitdorf Köln 46,87% 2022 354 0
METRONA S.R.L Rom (Italien) 44,00% 2022 76 31
METRONA Union GmbH München 44,00% 2022 4.791 167
Eifel Wind Infra GmbH & Co. KG Köln 43,30% 2023 5 0
Heizungs- und Sanitärbau WIJA GmbH Bad Neuenahr-
Ahrweiler
41,24% 2021 1.188 373
Rhein-Sieg Netz GmbH Siegburg 41,24% 2023 20.774 0
rhenag Rheinische Energie AG Köln 41,24% 2023 601.131 55.103
rhenagbau GmbH Köln 41,24% 2022
4.058 0
Westerwald-Netz GmbH Betzdorf 41,24% 2023 9.875 0
Elektro-Klaus GmbH Waldbröhl 41,23% 2023 25 0
Stadtwerke Sankt Augustin GmbH Sankt Augustin 41,10% 2022 13.570 938
Erdgasversorgung Oberleichlingen GmbH Leichlingen 39,64% 2022 1.631 166
Anlage 7
130
Ver- und Entsorgung, Verkehr
Name des Unternehmens Sitz Anteil
am Kapital
letztes Geschäftsjahr,
für das der JA vorliegt
Eigenkapital
in Tsd. €
Ergebnis
in Tsd. €
Bäderbetriebsgesellschaft Bergisch-Gladbach mbH Bergisch Gladbach 37,97% 2022 25 -2.719
Bäderbetriebsgesellschaft Burscheid mbH Burscheid 37,97% 2022 25 -1.531
BELKAW GmbH Bergisch Gladbach
37,97% 2023 47.913 1.747
Energieversorgung Leverkusen GmbH & Co. KG Leverkusen 37,89% 2022 79.737 8.427
Energieversorgung Leverkusen Verwaltungs- und
Beteilgungsgesellschaft mbH
Leverkusen 37,89% 2022 68 2
RheinEnergie-Stadtwerke Duisburg Windpark
Verwaltungs-GmbH
Duisburg 37,89% 2022 24 0
KNG Kraftwerks- und NETZGesellschaft mbH Rostock 37,59% 2022 553 8
AS3 Beteiligungs GmbH Essen 37,13%
2022 24.553 1.534
Lohmar Netzeigentumsgesellschaft mbH Lohmar 37,13% k.A. k.A. k.A.
Mainwerke NETZ GmbH Aschaffenburg 37,13% 2022 25 0
Stadtwerke Leichlingen GmbH Leichlingen 37,13%
2022 6.582 1.326
Stromkontor Griesheim GmbH Frankfurt am Main 37,13% 2022 25 0
Stromkontor Netzgesellschaft mbH Bergisch Gladbach 37,13% 2022 185 0
Stromkontor Rostock Port GmbH Rostock 37,13%
2022 7.793 836
Stromnetz Bornheim Verwaltungs GmbH Bornheim 37,13% k.A. k.A. k.A.
Stromnetz24 GmbH Rostock 37,13% 2022 25 0
Wärmekontor Rostock GmbH Rostock 37,13% 2022 1.291 585
Düsseldorfer Container Hafen Düsseldorf 35,59% 2022 3.698 2.456
Informationsverarbeitung Leverkusen GmbH (ivl GmbH) Leverkusen 34,10% 2021 5.939 2.234
Scheeps exploitatie Maatschaapij Arnhem B. V. Arnhem
(Niederlande)
31,24% 2022 527 50
Scheeps exploitatie Maatschaapij Nijmegen B. V. Nijmegen
(Niederlande)
31,24% 2022 721 56
131
Ver- und Entsorgung, Verkehr
Name des Unternehmens Sitz Anteil
am Kapital
letztes Geschäftsjahr,
für das der JA vorliegt
Eigenkapital
in Tsd. €
Ergebnis
in Tsd. €
Flughafen Köln/Bonn GmbH Köln 31,12% 2022 305.727 17.204
KVK Kompetenzzentrum Verteilnetze und Konzessionen
GmbH
Siegburg 30,89% 2021 375 164
Windpark Koßdorf II GmbH & Co.KG Duisburg 30,39% 2022 7.588 1.706
Windpark Staustein GmbH & Co.KG Duisburg 30,39% 2022 6.348 1.309
Stadtwerke Troisdorf GmbH Troisdorf 30,31%
2022 42.038 10.229
Stromnetz Pulheim GmbH & Co. KG Pulheim 27,81% 2021 2.542 523
Stromnetz Pulheim Verwaltung GmbH Pulheim 27,81% k.A. k.A. k.A.
AggerEnergie GmbH Gummersbach 25,90% 2023 70.000 10.501
AggerService GmbH Gummersbach 25,90% 2022 255 80
chargecloud GmbH Köln 25,26%
2022 3.636 -979
Colonia Cluj-Napoca Energie S.R.L. Klausenburg
(Rumänien)
25,26%
2023 4.662 624
BEW Netze GmbH Wipperfürth 25,16% 2021 11.217 -97
Radio Köln GmbH & Co. KG Köln 25,00% 2022 511 534
RVG Rheinauhafen Verwaltungsgesellschaft mbH Köln 24,37% 2022 88 34
Windpark Fleetmark II GmbH & Co. KG Duisburg 24,34% 2022 15.758 2.877
Biogas Pool 3 für Stadtwerke GmbH & Co. KG Düsseldorf 23,95% 2021 33 1
GWAdriga GmbH & Co. KG Berlin 23,49%
2022 697 -2.961
GWAdriga Verwaltungs GmbH Berlin 23,49%
2022 24 -1
Gasversorgungsgesellschaft GVG mbH Rhein-Erft Hürth 23,35%
2023 54.494 13.956
meine-Energie eG & Co. KG Troisdorf 22,73% 2021 55 4
Wärmegesellschaft Wesseling GmbH Wesseling 21,46%
2022 372 22
132
Ver- und Entsorgung, Verkehr
Name des Unternehmens Sitz Anteil
am Kapital
letztes Geschäftsjahr,
für das der JA vorliegt
Eigenkapital
in Tsd. €
Ergebnis
in Tsd. €
Wärmegesellschaft RHEIN-ERFT mbH Hürth 21,37% 2022 419 394
GkD Gesellschaft für kommunale Dienstleistungen mbH KÖln 20,62% 2021 65 1
rheNEO GmbH, Schwarzenbach a.
Wald
20,62% 2021 25 0
Windeck Energie GmbH Windeck 20,58% 2021 102 65
energy4u VerwaltungsGmbH Siegburg 20,21% N/A N/A N/A
energy4u GmbH & Co. KG Siegburg 20,21% 2021 25 23
evd Energieversorgung Dormagen GmbH Dormagen 20,21%
2022 18.804 4.610
Energieversorgung Niederkassel GmbH & Co. KG Köln 20,21% 2021 2.745 152
Energieversorgung Niederkassel Verwaltung GmbH Köln 20,21% k.A. k.A. k.A.
Stadtwerke Lohmar GmbH & Co. KG Lohmar 20,21%
2022 12.476 1.387
Stadtwerke Lohmar Verwaltungs-GmbH Lohmar 20,21%
2022 32 2
Stadtwerke Pulheim GmbH Pulheim 20,21%
2022 2.870 370
Stromnetz Bornheim GmbH & Co. KG Bornheim 20,21%
2022 6.983 230
Gemeinschaftsheizkraftwerk Fortuna GmbH Düsseldorf 20,00% 2021 264 1.769
Grünwerke GmbH Düsseldorf 20,00% 2021 38.400 0
Grünwerke Verwaltung GmbH Düsseldorf 20,00% 2021 46 3
Netzgesellschaft Düsseldorf mbH Düsseldorf 20,00% 2021 1.000 0
Stadtwerke Düsseldorf AG Düsseldorf 20,00%
2022 643.447 156.859
Windpark Breitenbach GmbH Düsseldorf 20,00% 2021 3.668 -78
133
Sitz Anteil
am Kapital
letztes Geschäftsjahr,
für das der JA vorliegt
Eigenkapital
in Tsd. €
Ergebnis
in Tsd. €
Wirtschaftsförderung und Stadtentwicklung
Name des Unternehmens Sitz Anteil
am Kapital
letztes Geschäftsjahr,
für das der JA vorliegt
Eigenkapital
in Tsd. €
Ergebnis
in Tsd. €
Koeln Parma Exhibitions S.r.l. Parma (Italien) 39,54%
2022 759 -240
Expolink Global Network Ltd. Bangkok 38,88% 2022 308 242
Mediengründerzentrum NRW MGZ GmbH Köln 25,10% 2022 172 0
134
Übertragung von Aufwandsermächtigungen 2023 nach 2024
(Angaben in Euro)
Plan 2024* Genehmigte
EÜ**
Plan 2024*
plus EÜ**
davon MEÜ***
Gesamt 5.917.710.745 61.312.469 5.979.023.214 27.898.342
Dezernat
Amt
Plan 2024* Genehmigte
EÜ**
Plan 2024*
plus EÜ**
davon MEÜ***
Dezernat OB - Oberbürgermeisterin 57.017.943 1.042.026 58.059.969 289.527
01 - Amt der Oberbürgermeisterin 27.835.078 587.337 28.422.415 50.000
13 - Amt für Presse- und Öffentlichkeitsarbeit 6.514.091 35.000 6.549.091 35.000
16 - Amt für Integration und Vielfalt 15.030.711 419.690 15.450.401 204.527
135
Anlage 8
Amt
Produktgruppe
Erläuterung
Plan 2024* Genehmigte
EÜ**
Plan 2024*
plus EÜ**
davon MEÜ***
01 - Amt der Oberbürgermeisterin 27.835.078 587.337 28.422.415 50.000
0101 - Politische Gremien, Verwaltungsführung und internationale
Angelegenheiten
27.835.078 587.337 28.422.415 50.000
Das Projekt "Fördermittelmanagement" konnte in 2023 nicht abgeschlossen
werden. Die nicht abgeschlossenen Aufgaben aus 2023 müssen in 2024
fortgeführt werden, um das Projekt abschließen zu können. Die für diesen Zweck
einmalig eingestellten Mittel aus 2023 werden somit im Jahr 2024 benötigt.
137.580 0
Es wurde mit einer Agentur einmalig ein Vertrag für Stadtgesellschaftliche
Beratung über zwei Jahre in Höhe von 180.000 Euro (netto) geschlossen und die
Mittel entsprechend auf zwei Jahre aufgeteilt. Die Vertragsleistungen haben sich
jedoch zum größten Teil in das Jahr 2024 verschoben. Die Mittel in Höhe von
65.000 Euro sollen somit übertragen werden.
65.807 0
Die "Durchführung eines Bürgerrates" soll im Rahmen der Systematischen
Öffentlichkeitsbeteiligung eingerichtet werden. Im Jahr 2023 konnte dies nicht
vollständig umgesetzt werden. Da im Jahr 2024 die entsprechenden Mittel fehlen,
um den Beschluss endgültig umzusetzen, ist eine Übertragung der Mittel aus
2023 notwendig.
50.000 50.000
Das Projekt "Einrichtung des Innovationsbüros" wird erst in 2024 abgeschlossen.
Die für diesen Zweck einmalig eingestellten Mittel aus 2023 werden somit im Jahr
2024 benötigt.
333.950 0
13 - Amt für Presse- und Öffentlichkeitsarbeit 6.514.091 35.000 6.549.091 35.000
0111 - Sonstige Innere Verwaltung 6.514.091 35.000 6.549.091 35.000
Das Projekt "Digital-Asset-Managements" konnte in 2023 nicht abgeschlossen
werden. Die nicht abgeschlossenen Aufgaben aus 2023 müssen in 2024
fortgeführt werden, um das Projekt abschließen zu können. Die für diesen Zweck
einmalig eingestellten Mittel aus 2023 werden aus diesem Grund im Jahr 2024
benötigt.
35.000 35.000
136
Amt
Produktgruppe
Erläuterung
Plan 2024* Genehmigte
EÜ**
Plan 2024*
plus EÜ**
davon MEÜ***
16 - Amt für Integration und Vielfalt 15.030.711 419.690 15.450.401 204.527
0504 - Freiwillige Sozialleistungen und Diversity 15.030.711 419.690 15.450.401 204.527
Das Verwaltungsreformprojekt "Konzept integrative Stadtgesellschaft" hat sich
verzögert.
100.000 100.000
Das Pilotprojekt "Schaffung einer barrierefreien Beratungs-Kontaktstelle der Stadt
Köln" (poli. VN 2023) hat sich verzögert.
80.000 0
Die Maßnahme "Erweiterung des Auftrags zum Antidiskriminierungsmonitoring
und für Schulungen zur Sensibilisierung von Mitarbeitenden in der Verwaltung im
Umgang mit Menschen mit Behinderungen" (poli. VN 2022) verzögert sich weiter.
24.527 24.527
Die Maßnahme "Interkulturelle Öffnung der Verwaltung (externe Beratung)" (poli.
VN 2022) verzögert sich weiterhin.
80.000 80.000
Die nicht verwendeten Mittel des Strukturförderfonds werden in 2024 weiterhin
benötigt, um die Kompensation der finanziellen Mehrbelastung aufgrund
steigender Personal- und Energiekosten infolge des Ukraine-Krieges zu
gewährleisten.
135.163 0
137
Dezernat
Amt
Plan 2024* Genehmigte
EÜ**
Plan 2024*
plus EÜ**
davon MEÜ***
Dezernat I - Allgemeine Verwaltung und Ordnung 707.100.279 1.561.001 708.661.281 150.000
02 - Bürgerämter 27.153.433 171.599 27.325.031 0
11 - Personal- und Verwaltungsamt 220.748.018 563.619 221.311.638 0
32 - Amt für öffentliche Ordnung 79.427.530 593.642 80.021.172 150.000
33 - Ausländeramt 37.497.448 101.299 37.598.747 0
34 - Bürgerdienste 61.322.923 128.342 61.451.265 0
I/D1 - Dezernatsbüro I 2.290.716 2.500 2.293.216 0
Amt
Produktgruppe
Erläuterung
Plan 2024* Genehmigte
EÜ**
Plan 2024*
plus EÜ**
davon MEÜ***
02 - Bürgerämter 27.153.433 171.599 27.325.031 0
0416 - Kulturförderung 758.965 25.000 783.965 0
Zur Finanzierung der Veedelszüge im Bezirk Innenstadt in der Session 2023/2024
sind Ermächtigungen zu übertragen.
10.000 0
Zur Finanzierung der Veedelszüge in der Session 2023/2024 im Bezirk
Chorweiler sind Ermächtigungen zu übertragen.
10.000 0
Zur Finanzierung des Tollitätenempfanges im Bezirksrathaus Nippes in der
Session 2023/2024 sind Ermächtigungen zu übertragen.
5.000 0
0505 - Leistungen n. d. Schwerbehindertenrecht - SGB IX 6.906.494 20.531 6.927.025 0
Die Beschaffung von 40 Laptops inkl. Zubehör für die Schwerbehindertenstelle
hat sich aufgrund des temporären Ausfalls von cMarket in 2023 verzögert.
20.531 0
0602 - Leistungen nach dem Bundeselterngeld- und Elternzeitgesetz 1.931.954 16.012 1.947.966 0
Die Beschaffung von Notebooks für die Elterngeldstelle hat sich aufgrund des
temporären Ausfalls von cMarket in 2023 verzögert.
16.012 0
0801 - Sportförderung/Unterhaltung von Sportstätten 2.119.040 20.055 2.139.096 0
Die Anschaffung von Sportgeräten für den Vorgebirgspark im Bezirk
Rodenkirchen hat sich verzögert.
20.055 0
138
Amt
Produktgruppe
Erläuterung
Plan 2024* Genehmigte
EÜ**
Plan 2024*
plus EÜ**
davon MEÜ***
1401 - Umweltordnung, -vorsorge 15.900 90.000 105.900 0
Die Umsetzung der Maßnahme "Ehrenamt und Klimaschutz" aus dem politischen
Veränderungsnachweis zum Haushaltsplan 2023/2024 hat sich im Bezirk
Innenstadt verzögert.
10.000 0
Die Umsetzung der Maßnahme "Ehrenamt und Klimaschutz" aus dem politischen
Veränderungsnachweis zum Haushaltsplan 2023/2024 hat sich im Bezirk
Rodenkirchen verzögert.
10.000 0
Die Umsetzung der Maßnahme "Ehrenamt und Klimaschutz" aus dem politischen
Veränderungsnachweis zum Haushaltsplan 2023/2024 hat sich im Bezirk
Lindenthal verzögert.
10.000 0
Die Umsetzung der Maßnahme "Ehrenamt und Klimaschutz" aus dem politischen
Veränderungsnachweis zum Haushaltsplan 2023/2024 hat sich im Bezirk
Ehrenfeld verzögert.
10.000 0
Die Umsetzung der Maßnahme "Ehrenamt und Klimaschutz" aus dem politischen
Veränderungsnachweis zum Haushaltsplan 2023/2024 hat sich im Bezirk Nippes
verzögert.
10.000 0
Die Umsetzung der Maßnahme "Ehrenamt und Klimaschutz" aus dem politischen
Veränderungsnachweis zum Haushaltsplan 2023/2024 hat sich im Bezirk
Chorweiler verzögert.
10.000 0
Die Umsetzung der Maßnahme "Ehrenamt und Klimaschutz" aus dem politischen
Veränderungsnachweis zum Haushaltsplan 2023/2024 hat sich im Bezirk Porz
verzögert.
10.000 0
Die Umsetzung der Maßnahme "Ehrenamt und Klimaschutz" aus dem politischen
Veränderungsnachweis zum Haushaltsplan 2023/2024 hat sich im Bezirk Kalk
verzögert.
10.000 0
Die Umsetzung der Maßnahme "Ehrenamt und Klimaschutz" aus dem politischen
Veränderungsnachweis zum Haushaltsplan 2023/2024 hat sich im Bezirk
Mülheim verzögert.
10.000 0
139
Amt
Produktgruppe
Erläuterung
Plan 2024* Genehmigte
EÜ**
Plan 2024*
plus EÜ**
davon MEÜ***
11 - Personal- und Verwaltungsamt 220.748.018 563.619 221.311.638 0
0103 - Personal- und Organisationsmanagement 214.262.141 563.619 214.825.760 0
Aufgrund von Verzögerungen im Vergabeverfahren für Beratungsleistungen für
Projekte des Organisationsmanagements (Projekt- und Prozessmanagement),
konnte die Beauftragung der Unternehmen erst deutlich später als geplant
vorgenommen werden. Um die Zusammenarbeit mit den externen
Beratungsunternehmen wie geplant fortsetzen zu können, werden die Mittel aus
2023 nach 2024 übertragen.
289.625 0
Das geplante Verfahren zur modularen Qualifizierung und Studienförderung
(höherer Dienst) konnte u.a. aufgrund fehlender personeller Ressourcen in 2023
nicht durchgeführt werden. Die Förderung und Qualifizierung der
Mitarbeiter*innen der Stadt bietet den Teilnehmer*innen berufliche Perspektiven
und stärkt die Bindung an die Stadt Köln. Für diesen Zweck werden die Mittel aus
2023 im Jahr 2024 benötigt.
273.994 0
32 - Amt für öffentliche Ordnung 79.427.530 593.642 80.021.172 150.000
0201 - Allgemeine Sicherheit und Ordnung 36.218.430 593.642 36.812.072 150.000
Aufgrund umfangreicher datenschutzrechtlicher Prüfungen im Vorfeld kam es bei
der Beschaffung von Bodycams für den Ordnungsdienst zu erneuten
Verzögerungen. Der Testbetrieb wurde im Rahmen des Straßenkarnevals 2024
gestartet.
50.000 50.000
Bei der Suche nach einem geeigneten Anbieter kam es bei der Auftragsvergabe
zur Erstellung der wissenschaftlichen Analyse im Zusammenhang mit dem
"Masterplan Sicherheit" zu zeitlichen Verzögerungen. Der Auftrag wurde im
Herbst 2023 erteilt, mit den Ergebnissen und einem Mittelabfluss wird im Jahr
2024 gerechnet.
100.000 100.000
Mit dem Abbau von Angsträumen wurde im Jahr 2023 begonnen, der
überwiegende Teil der Maßnahme muss jedoch noch durchgeführt werden.
443.642 0
140
Amt
Produktgruppe
Erläuterung
Plan 2024* Genehmigte
EÜ**
Plan 2024*
plus EÜ**
davon MEÜ***
33 - Ausländeramt 37.497.448 101.299 37.598.747 0
0209 - Ausländerangelegenheiten 37.497.448 101.299 37.598.747 0
Die Umsetzung der Maßnahme "Weiterentwicklung der Ausländerbehörde zur
Willkommensbehörde" (poli. VN 2022) und begleitende Maßnahmen (poli. VN
2023) verzögert sich.
101.299 0
34 - Bürgerdienste 61.322.923 128.342 61.451.265 0
0106 - Zentrale Dienstleistungen 11.527.379 128.342 11.655.721 0
Durch die verschobene Installation der Software "Aura 10" für das Bürgertelefon
verzögern sich die Aufwendungen für Wartung und Bereinigung der alten
Systeme.
108.233 0
Durch die verschobene Installation der Software "Aura 10" für das Bürgertelefon
verzögern sich die Einweisungen/Fortbildungen für die Mitarbeitenden.
20.109 0
I/D1 - Dezernatsbüro I 2.290.716 2.500 2.293.216 0
0111 - Sonstige Innere Verwaltung 2.290.716 2.500 2.293.216 0
Die Durchführung der Klausurtagung mit allen Dienststellenleitungen des
Dezernates I hat sich verzögert.
2.500 0
141
Dezernat
Amt
Plan 2024* Genehmigte
EÜ**
Plan 2024*
plus EÜ**
davon MEÜ***
Dezernat II - Finanzen und Recht 1.042.282.045 10.833.257 1.053.115.302 10.398.393
03 - Amt für Gleichstellung von Frauen und Männern 1.926.307 51.196 1.977.503 0
20 - Kämmerei 783.429.738 2.986.189 786.415.927 2.986.189
21 - Steueramt 15.493.719 837.668 16.331.387 454.000
30 - Amt für Recht, Vergabe und Versicherungen 20.228.710 314.907 20.543.617 314.907
II/2 - Stabsstelle für Beteiligungssteuerung und öffentliches Finanz- und
Unternehmensrecht
219.648.509 6.643.298 226.291.807 6.643.298
Amt
Produktgruppe
Erläuterung
Plan 2024* Genehmigte
EÜ**
Plan 2024*
plus EÜ**
davon MEÜ***
03 - Amt für Gleichstellung von Frauen und Männern 1.926.307 51.196 1.977.503 0
0111 - Sonstige Innere Verwaltung 1.926.307 51.196 1.977.503 0
Die Maßnahme "Bodies of Cologne - Kölner Körper" (poli. VN 2023 -
"Gleichstellungsprojekte und Öffentlichkeitsarbeit") konnte im Jahr 2023 nicht
abschließend durchgeführt werden.
6.196 0
Die Veranstaltung zum Thema "Frau und Beruf" und "beruflicher Wiedereinstieg"
(poli. VN 2023 - "Gleichstellungsprojekte und Öffentlichkeitsarbeit") wird erst in
2024 durchgeführt.
20.000 0
Das Projekt "Köln- Eine stillfreundliche Kommune" (poli. VN 2023 -
"Gleichstellungsprojekte und Öffentlichkeitsarbeit") verzögert sich.
10.000 0
Die Beschlussfassung zur Durchführung des "Symposium zur Umsetzung von
Chancengleichheit in der Raumentwicklung" (poli. VN 2023 -
"Gleichstellungsprojekte und Öffentlichkeitsarbeit") erfolgte am 04.12.2023. Die
Planung des Symposiums verzögert sich und erfolgt in 2024.
15.000 0
142
Amt
Produktgruppe
Erläuterung
Plan 2024* Genehmigte
EÜ**
Plan 2024*
plus EÜ**
davon MEÜ***
20 - Kämmerei 783.429.738 2.986.189 786.415.927 2.986.189
0110 - Controlling, Finanzsteuerung, Rechnungswesen, Kasse und
Vollstreckung
41.893.047 1.991.622 43.884.669 1.991.622
Durch den Hackerangriff auf die SIT und dem damit verbundenen Ausfall des
cMarket-Systems hat sich der notwendig gewordene Erwerb zusätzlicher
Lizenzen für die Rechnungsdigitalisierung in 2023 verzögert.
50.000 50.000
Die Aufarbeitung der Steuerabschlüsse hat sich durch die Klärung von offenen
Fragen verzögert. Für die erforderlichen Beraterleistungen besteht in 2024 keine
ausreichende Veranschlagung.
68.030 68.030
Das Projekt zur Einführung des Hausverwaltungsmoduls hat sich insgesamt
verzögert und wird in 2024 fortgeführt. Für erforderliche Beraterleistungen
besteht in 2024 keine ausreichende Veranschlagung.
47.540 47.540
Der Rahmenvertrag zum Abruf der Beraterleistungen bei der Einführung neuer
Software konnte nicht wie geplant zum Jahresbeginn 2023 in Kraft treten und
verschiebt sich daher. Eine Kompensierung mit Mitteln aus 2024 ist nicht möglich.
805.421 805.421
Das Projekt zur Ablösung der Vollstreckungssoftware wird aufgrund von
Verzögerungen in 2024 beauftragt. Hierfür besteht kein ausreichender Ansatz in
2024.
85.000 85.000
Die Maßnahme "Zulunftsfähige Struktur im Rechnungswesen" kann erst im
Februar 2024 abgeschlossen werden. In 2024 besteht für erforderliche
Beraterleistungen keine ausreichende Veranschlagung.
18.000 18.000
Das verwaltungsgerichtliche Verfahren zum Gemeindefinanzierungsgesetz wurde
noch nicht abgeschlossen. Es besteht für 2024 kein ausreichender Ansatz.
337.500 337.500
Notwendige Mitarbeiterschulungen im Rahmen der S/4Hana-Transformation
kamen in 2023 nicht zum Tragen. Zur Umsetzung der Schulungen in 2024 besteht
kein ausreichender Ansatz .
56.673 56.673
Durch einen Hackerangriff auf das cMarket-System konnten notwendige IT-
Bestellungen von 212 Rechnern plus Zubehör in 2023 nicht erfolgen. Für die
erforderlichen Bestellungen besteht in 2024 kein ausreichender Ansatz.
148.458 148.458
143
Amt
Produktgruppe
Erläuterung
Plan 2024* Genehmigte
EÜ**
Plan 2024*
plus EÜ**
davon MEÜ***
Die nächste Phase des Projektes zum Rollout des Nachhaltigkeitshaushaltes der
Stadt Köln wird aufgrund von Verzögerungen in 2024 umgesetzt. Im Jahr 2024
sind keine ausreichenden Mittel zur Finanzierung der Personalkapazitäten
veranschlagt.
200.000 200.000
Mit der Einführung von SAP BW 4/HANA ist eine Umstellung der Lizenzen
erforderlich gewesen. Die Lizensierungen hierzu konnten in 2023 nicht vollständig
abgeschlossen werden. Eine Kompensierung mit Mitteln aus 2024 ist nicht
möglich.
175.000 175.000
1703 - Waisenhausstiftung 919.713 196.037 1.115.750 196.037
Die Instandsetzungsmaßnahme konnte witterungsbedingt noch nicht vollständig
im Jahr 2023 durchgeführt werden. Für die Umsetzung der Maßnahme besteht in
2024 kein ausreichender Ansatz.
196.037 196.037
1715 - Guilleaume-Stiftung St. Antoniusheim 112.555 798.530 911.084 798.530
Die Instandsetzungsmaßnahme konnte witterungsbedingt noch nicht komplett im
Jahr 2023 durchgeführt werden. Für die Fertigstellung der Maßnahme werden die
Mittel in 2024 benötigt.
798.530 798.530
21 - Steueramt 15.493.719 837.668 16.331.387 454.000
0109 - Veranlagung gemeindl. Abgaben 15.493.719 837.668 16.331.387 454.000
Die erstmalige Mittelzusetzung für die Renovierungsarbeiten des Stadthaus
Chorweiler erfolgte im Jahr 2022. Die Maßnahme hat sich verzögert, da die
Notwendigkeit der Generalsanierung noch geprüft wurde. Da das Budget 2024
nicht auskömmlich ist, ist die Ermächtigungsübertragung notwendig.
454.000 454.000
Die Ermächtigungsübertragung ist notwendig zur Auszahlung von Erstattungen an
die AWB und die StEB.
383.668 0
144
Amt
Produktgruppe
Erläuterung
Plan 2024* Genehmigte
EÜ**
Plan 2024*
plus EÜ**
davon MEÜ***
30 - Amt für Recht, Vergabe und Versicherungen 20.228.710 314.907 20.543.617 314.907
0107 - Rechts-, Versicherungs- und Vergabeangelegenheiten 20.228.710 314.907 20.543.617 314.907
Die Einführung der Software c-Vergabe hat sich auch in 2023 verzögert. Zur
Finanzierung erforderlicher Programmierungen sowie externer Schulungen in
2024 ist eine teilweise erneute Ermächtigungsübertragung erforderlich.
314.907 314.907
II/2 - Stabsstelle für Beteiligungssteuerung und öffentliches Finanz- und
Unternehmensrecht 219.648.509 6.643.298 226.291.807 6.643.298
0108 - Zentrale Liegenschaftsangelegenheiten 5.191.230 3.317.746 8.508.976 3.317.746
Durch Verzögerungen im Baufortschritt der Maßnahme Clouth-Gelände bei der
Beteiligung Moderne Stadt verschiebt sich die haushaltsmäßige Belastung in die
Folgejahre.
775.986 775.986
Die Verhandlungen für die neue Betrauung Mitte Porz der Beteiligung Moderne
Stadt sind in 2023 gestartet und werden erst in 2024 fortgesetzt. In 2024 stehen
keine ausreichenden Ansätze zur Verfügung.
2.541.760 2.541.760
0111 - Sonstige Innere Verwaltung 1.867.380 100.000 1.967.380 100.000
In 2023 hat die Planung zur Beauftragung eines Substanzwertgutachtens für die
Kliniken begonnen. Die Umsetzung erfolgt jedoch erst in 2024.
100.000 100.000
0401 - Museumsreferat 9.398.888 2.991.552 12.390.440 2.991.552
Durch Verzögerungen zu Beginn der Generalinstandsetzung des Wallraf-
Richartz-Museums & Fondation Corboud in 2023 und dem zwischenzeitlichen
Einsatz einer externen Projektsteuerung sind noch keine der weiterhin benötigen
Mittel abgeflossen.
2.991.552 2.991.552
1501 - Wirtschaft und Tourismus 40.480.854 234.000 40.714.854 234.000
Geplante Instandhaltungsmaßnahmen des BioCampus Cologne aus 2023
kommen erst 2024 zur Auszahlung.
234.000 234.000
145
Dezernat
Amt
Plan 2024* Genehmigte
EÜ**
Plan 2024*
plus EÜ**
davon MEÜ***
Dezernat IV - Bildung, Jugend und Sport 1.726.240.119 5.691.609 1.731.931.728 154.081
40 - Amt für Schulentwicklung 549.280.368 3.167.873 552.448.242 0
42 - Amt für Weiterbildung 24.453.343 250.000 24.703.343 0
51 - Amt für Kinder, Jugend und Familie 1.069.871.345 613.079 1.070.484.425 10.936
52 - Sportamt 38.063.500 1.660.656 39.724.156 143.145
Amt
Produktgruppe
Erläuterung
Plan 2024* Genehmigte
EÜ**
Plan 2024*
plus EÜ**
davon MEÜ***
40 - Amt für Schulentwicklung 549.280.368 3.167.873 552.448.242 0
0301 - Schulträgeraufgaben 535.052.566 3.167.873 538.220.440 0
Der Umzug des Amtes für Schulentwicklung aus dem Stadthaus Deutz
Ostgebäude in das Güterhaus des neu entwickelten Areals ID Cologne in
Mülheim verzögert sich, so dass die bestehenden Restmittel für die Beschaffung
der Möblierung in 2024 erforderlich sind.
1.050.000 0
Der Umzug des Amtes für Schulentwicklung aus dem Stadthaus Deutz
Ostgebäude in das Güterhaus des neu entwickelten Areals ID Cologne in
Mülheim verzögert sich, so dass die bestehenden Restmittel für die
Umzugsdienste in 2024 erforderlich sind.
157.180 0
Die Mittel werden für die Anpassung der Zuschüsse an freie Träger des Offenen
Ganztags benötigt.
1.960.694 0
42 - Amt für Weiterbildung 24.453.343 250.000 24.703.343 0
0414 - Volkshochschule 24.453.343 250.000 24.703.343 0
Der Kauf einer neuen Software für die Kursverwaltung verzögert sich. 250.000 0
146
Amt
Produktgruppe
Erläuterung
Plan 2024* Genehmigte
EÜ**
Plan 2024*
plus EÜ**
davon MEÜ***
51 - Amt für Kinder, Jugend und Familie 1.069.871.345 613.079 1.070.484.425 10.936
0604 - Kinder- und Jugendarbeit 42.356.984 613.079 42.970.063 10.936
Die nicht verwendeten Mittel des Strukturförderfonds werden in 2024 weiterhin
benötigt, um die Kompensation der finanziellen Mehrbelastung aufgrund
steigender Personal- und Energiekosten infolge des Ukraine-Krieges zu
gewährleisten
527.144 0
Die im Rahmen des polit. VN 2023/2024 für 2023 zugesetzten Mittel für die
Maßnahme "Partizipation - Stärkung und Ausbau im Jugendbereich" werden
übertragen, da sich die Verwendung der Mittel noch in der internen Abstimmung
befindet.
75.000 0
Der Abschluss der Maßnahme "Kompetenzentwicklung im Bereich eSports", für
die im politischen VN zum Hpl. 2022 Mittel von 125.000 Euro zur Verfügung
gestellt wurden, hat sich verzögert.
10.936 10.936
147
Amt
Produktgruppe
Erläuterung
Plan 2024* Genehmigte
EÜ**
Plan 2024*
plus EÜ**
davon MEÜ***
52 - Sportamt 38.063.500 1.660.656 39.724.156 143.145
0801 - Sportförderung/Unterhaltung von Sportstätten 38.063.500 1.660.656 39.724.156 143.145
Die nicht verwendeten Mittel des Strukturförderfonds werden in 2024 weiterhin
benötigt, um die Kompensation der finanziellen Mehrbelastung aufgrund
steigender Personal- und Energiekosten infolge des Ukraine-Krieges zu
gewährleisten.
145.507 0
Entgegen der Planung konnte der Mittelabruf im Rahmen des
Sicherheitskonzeptes der UEFA EURO 2024 in 2023 nicht wie vorgesehen
erfolgen.
184.446 0
Die nicht verwendeten Mittel im Rahmen der UEFA EURO 2024 werden in 2024
weiterhin benötigt, um die Kompensation der finanziellen Mehrbelastung aufgrund
steigender Veranstaltungskosten zu gewährleisten.
531.000 0
Entgegen der Planung konnte der Mittelabruf im Rahmen der Handball EM 2024
in 2023 nicht wie vorgesehen erfolgen.
656.558 0
Die Umsetzung der Maßnahme "Qualifizierungsverfahren Jean-Löring-Sportpark
(Parkstadt Süd)" hat sich verzögert.
143.145 143.145
148
Dezernat
Amt
Plan 2024* Genehmigte
EÜ**
Plan 2024*
plus EÜ**
davon MEÜ***
Dezernat V - Soziales, Gesundheit und Wohnen 1.557.619.972 4.899.532 1.562.519.504 2.670.171
50 - Amt für Soziales, Arbeit und Senioren 1.314.642.637 4.374.361 1.319.016.997 2.525.000
56 - Amt für Wohnungswesen 189.624.688 380.000 190.004.688 0
V/1 - Dezernatsbüro V 3.249.791 145.171 3.394.962 145.171
Amt
Produktgruppe
Erläuterung
Plan 2024* Genehmigte
EÜ**
Plan 2024*
plus EÜ**
davon MEÜ***
50 - Amt für Soziales, Arbeit und Senioren 1.314.642.637 4.374.361 1.319.016.997 2.525.000
0501 - Leistungen nach dem SGB XII 469.522.607 100.000 469.622.607 100.000
Die Umsetzung der Maßnahmen " Infokampagne zur Prävention von Altersarmut
(Grundsicherung) " sowie "Infokampagne zum präventiven Wohnraumschutz"
(pol. VN 2022) verzögert sich. Eine erste Auftragserteilung erfolgte in 2023.
100.000 100.000
0504 - Freiwillige Sozialleistungen und Diversity 8.593.780 1.569.361 10.163.141 0
Die nicht verwendeten Mittel des Strukturförderfonds werden in 2024 weiterhin
benötigt, um die Kompensation der finanziellen Mehrbelastung aufgrund
steigender Personal- und Energiekosten infolge des Ukraine-Krieges zu
gewährleisten.
1.569.361 0
149
Amt
Produktgruppe
Erläuterung
Plan 2024* Genehmigte
EÜ**
Plan 2024*
plus EÜ**
davon MEÜ***
0507 - Betrieb, Unterhaltung und Förderung von Bürgerhäusern und -
zentren
14.262.463 2.705.000 16.967.463 2.425.000
Die Sanierungsarbeiten an Bürgerhäusern u. -zentren sollen 2024 fortgesetzt
werden. Die Mittel werden zur Fortsetzung der Maßnahmen benötigt.
500.000 500.000
Die Sanierungsarbeiten an Bürgerhäusern u. -zentren sollen 2024 fortgesetzt
werden. Die Mittel werden zur Fortsetzung der Maßnahmen benötigt.
800.000 800.000
Die Sanierungsarbeiten an Bürgerhäusern u. -zentren sollen 2024 fortgesetzt
werden. Die Mittel werden zur Fortsetzung der Maßnahmen benötigt.
70.000 70.000
Die Sanierungsarbeiten an Bürgerhäusern u. -zentren sollen 2024 fortgesetzt
werden. Die Mittel werden zur Fortsetzung der Maßnahmen benötigt.
110.000 110.000
Die Sanierungsarbeiten an Bürgerhäusern u. -zentren sollen 2024 fortgesetzt
werden. Die Mittel werden zur Fortsetzung der Maßnahmen benötigt.
800.000 800.000
Die Sanierungsarbeiten an Bürgerhäusern u. -zentren sollen 2024 fortgesetzt
werden. Die Mittel werden zur Fortsetzung der Maßnahmen benötigt.
145.000 145.000
Die Sanierungsarbeiten an Bürgerhäusern u. -zentren sollen 2024 fortgesetzt
werden. Die Mittel werden zur Fortsetzung der Maßnahmen benötigt.
50.000 0
Die Sanierungsarbeiten an Bürgerhäusern u. -zentren sollen 2024 fortgesetzt
werden. Die Mittel werden zur Fortsetzung der Maßnahmen benötigt.
140.000 0
Die Sanierungsarbeiten an Bürgerhäusern u. -zentren sollen 2024 fortgesetzt
werden. Die Mittel werden zur Fortsetzung der Maßnahmen benötigt.
90.000 0
56 - Amt für Wohnungswesen 189.624.688 380.000 190.004.688 0
1004 - Bereitstellung und Bewirtschaftung von Wohnraum 175.711.721 380.000 176.091.721 0
Die Maßnahmen zur Umsetzung des Gewaltschutzkonzeptes verzögern sich. 380.000 0
V/1 - Dezernatsbüro V 3.249.791 145.171 3.394.962 145.171
0504 - Freiwillige Sozialleistungen und Diversity 1.523.188 145.171 1.668.359 145.171
Die Erstellung des Lebenslagenberichtes verzögert sich. 145.171 145.171
150
Dezernat
Amt
Plan 2024* Genehmigte
EÜ**
Plan 2024*
plus EÜ**
davon MEÜ***
Dezernat VI - Planen und Bauen 45.538.343 6.436.622 51.974.965 0
48 - Stadtkonservator*in, Amt für Denkmalschutz und Denkmalpflege 2.541.512 177.000 2.718.512 0
61 - Stadtplanungsamt 16.720.423 5.255.000 21.975.423 0
63 - Bauaufsichtsamt 18.858.453 54.622 18.913.075 0
VI/2 - Zentrales Raummanagement 2.881.512 950.000 3.831.512 0
Amt
Produktgruppe
Erläuterung
Plan 2024* Genehmigte
EÜ**
Plan 2024*
plus EÜ**
davon MEÜ***
48 - Stadtkonservator*in, Amt für Denkmalschutz und Denkmalpflege 2.541.512 177.000 2.718.512 0
1002 - Denkmalpflege 2.541.512 177.000 2.718.512 0
Die konservatorische Sanierung der Bronzeskulpturen „Wallraf & Richartz“ vor
dem Museum für Angewandte Kunst verschiebt sich in das Jahr 2024.
177.000 0
61 - Stadtplanungsamt 16.720.423 5.255.000 21.975.423 0
0901 - Stadtplanung 16.720.423 5.255.000 21.975.423 0
Die beauftragten Planungen für den Ebertplatz werden im Jahr 2024 fortgeführt. 455.000 0
Die ARGE Los-Süd erstattete aufgrund von ersparten Planungs- und Baukosten
für den Kultur- und Gedenkraum K3 einen Betrag in Höhe von 4,8 Mio. Euro.
Diese Mittel sollen für die weiteren Planungen und Errichtung des Kultur- und
Gedenkraums zur Verfügung stehen (Vorlagen-Nummer 1357/2023).
4.800.000 0
63 - Bauaufsichtsamt 18.858.453 54.622 18.913.075 0
1001 - Baugenehmigungen, Bauordnungsbehörliche Maßnahmen 18.858.453 54.622 18.913.075 0
Der Abschluss des Verbundprojektes Baugenehmigungsverfahren verzögert sich,
weshalb zwei Fachanwendungen parallel betrieben werden müssen.
54.622 0
151
Amt
Produktgruppe
Erläuterung
Plan 2024* Genehmigte
EÜ**
Plan 2024*
plus EÜ**
davon MEÜ***
VI/2 - Zentrales Raummanagement 2.881.512 950.000 3.831.512 0
0103 - Personal- und Organisationsmanagement 2.881.512 950.000 3.831.512 0
Pandemiebedingt gab es in den vergangenen Jahren diverse Unterbrechungen
großer baulicher Servicemaßnahmen, insbesondere im Bereich der
Renovierungsarbeiten. Diese Maßnahmen, für die bereits in Vorjahren
Beauftragungen erteilt wurden, werden nunmehr dringlich in 2024 umgesetzt.
700.000 0
Im Bereich des Zentralen Raummanagements gab es in der Vergangenheit
zeitliche Verzögerungen insbesondere bei der Entwicklung des
gesamtstädtischen Flächenkonzeptes. Zusätzlich wird die Ausgestaltung des sich
aktuell in der Abstimmung befindlichen Strategiepapiers zur Definition von
stadtweiten Standards zu den Themen Desksharing und Flächeneffizienz
nunmehr in 2024 umgesetzt. Hierbei wird das Budget in voller Höhe benötigt, da
noch in 2024 externe Firmen in diesem Zusammenhang beauftragt werden sollen.
Durch die Aufarbeitung der verzögerten Maßnahmen wird eine Deckung in 2024
nicht im Rahmen des originären Ansatzes möglich sein und eine Übertragung der
Restmittel ist erforderlich.
250.000 0
152
Dezernat
Amt
Plan 2024* Genehmigte
EÜ**
Plan 2024*
plus EÜ**
davon MEÜ***
Dezernat VII - Kunst und Kultur 130.306.188 7.306.396 137.612.583 5.025.534
41 - Kulturamt 16.397.203 260.399 16.657.602 0
43 - Stadtbibliothek 20.411.850 250.000 20.661.850 0
4512 - Römisch-Germanisches Museum 7.594.720 28.289 7.623.009 0
4516 - Museum Schnütgen 1.962.700 45.332 2.008.033 0
4518 - Kölnisches Stadtmuseum 4.388.541 3.025.285 7.413.825 2.620.820
4520 - NS-Dokumentationszentrum 3.348.597 15.500 3.364.097 0
4523 - Kunst- und Museumsbibliothek 3.288.484 613.242 3.901.725 104.714
VII/1 - Dezernatsbüro VII 3.331.668 139.500 3.471.168 100.000
VII/4 - Referat für Museumsangelegenheiten 7.318.564 1.558.849 8.877.413 1.180.000
VII/5 - Kulturraummanagement 3.110.344 1.370.000 4.480.344 1.020.000
Amt
Produktgruppe
Erläuterung
Plan 2024* Genehmigte
EÜ**
Plan 2024*
plus EÜ**
davon MEÜ***
41 - Kulturamt 16.397.203 260.399 16.657.602 0
0416 - Kulturförderung 16.397.203 260.399 16.657.602 0
Die nicht verwendeten Mittel des Strukturförderfonds werden in 2024 weiterhin
benötigt, um die Kompensation der finanziellen Mehrbelastung aufgrund
steigender Personal- und Energiekosten infolge des Ukraine-Krieges zu
gewährleisten.
260.399 0
43 - Stadtbibliothek 20.411.850 250.000 20.661.850 0
0418 - Stadtbibliothek 20.411.850 250.000 20.661.850 0
Die Generalsanierung der Stadtbibliothek hat sich verschoben, sodass in 2024 ein
Mehrbedarf besteht, welcher aus Restmitteln 2023 gedeckt werden kann.
250.000 0
153
Amt
Produktgruppe
Erläuterung
Plan 2024* Genehmigte
EÜ**
Plan 2024*
plus EÜ**
davon MEÜ***
4512 - Römisch-Germanisches Museum 7.594.720 28.289 7.623.009 0
0403 - Römisch-Germanisches Museum 4.357.539 28.289 4.385.827 0
Die Instandsetzungsmaßnahmen am Depotbunker am Helenenwall verzögern
sich.
28.289 0
4516 - Museum Schnütgen 1.962.700 45.332 2.008.033 0
0407 - Museum Schnütgen 1.962.700 45.332 2.008.033 0
Die Abrechnung der jahresübergreifenden Sonderausstellung verzögert sich. 11.500 0
Die Abrechnung für die Errichtung von Laufstegen im Dachtragewerk verzögert
sich.
10.306 0
Die Maßnahme Beleuchtungsaustausch in der Ständigen Sammlung verzögert
sich.
23.526 0
4518 - Kölnisches Stadtmuseum 4.388.541 3.025.285 7.413.825 2.620.820
0408 - Kölnisches Stadtmuseum 4.388.541 3.025.285 7.413.825 2.620.820
Der Umbau des Haus Sauer und die Herrichtung der Dauerausstellung verzögern
sich und werden erst in 2024 fertiggestellt.
2.378.545 2.378.545
Die Nebenkostenabrechnung für das Interim in 2023 verzögern sich. Im
Teilergebnisplan stehen keine Aufwandsermächtigungen in beantragter Höhe zur
Verfügung.
142.189 0
Die Umsetzung des "Kölner Geschichtspfad" und die Abrechnung der dezentralen
Veranstaltung an Weiberfastnacht verzögern sich.
214.550 162.275
Die Abrechnung der dezentralen Veranstaltung an Weiberfastnacht verzögert
sich.
210.000 0
Die Durchführung der Sonderausstellung in Form eines Online Games verzögert
sich.
80.000 80.000
154
Amt
Produktgruppe
Erläuterung
Plan 2024* Genehmigte
EÜ**
Plan 2024*
plus EÜ**
davon MEÜ***
4520 - NS-Dokumentationszentrum 3.348.597 15.500 3.364.097 0
0410 - NS-Dokumentationszentrum 3.348.597 15.500 3.364.097 0
Die Durchführung der Sonderausstellung verzögert sich. 15.500 0
4523 - Kunst- und Museumsbibliothek 3.288.484 613.242 3.901.725 104.714
0409 - Kunst- und Museumsbibliothek / Rheinisches Bildarchiv 3.288.484 613.242 3.901.725 104.714
Der Umzug der KMB verzögert sich, da bislang kein passendes Mietobjekt
gefunden werden konnte.
564.616 104.714
Aufgrund von Personalengpässen verzögerte sich die Maßnahme. Der Ansatz in
2024 ist nicht ausreichend.
34.626 0
Die Beschaffungen und Vorbereitungen für die EDITIONALE Köln in 2024
verzögern sich. In 2024 steht hierfür kein Ansatz zur Verfügung.
14.000 0
VII/1 - Dezernatsbüro VII 3.331.668 139.500 3.471.168 100.000
0416 - Kulturförderung 973.807 139.500 1.113.307 100.000
Die Durchführung der Maßnahme "Gedächtnis der Stadt" verzögert sich. Für 2024
ist eine Mittelübertragung notwendig.
19.500 0
Die Publikation zur Maßnahme "Leitbild kulturelle Teilhabe" verzögert sich. 20.000 0
Aufgrund von Abstimmungsbedarfen und ausstehenden Prüfungen verzögert sich
die Maßnahme "Cumulus".
100.000 100.000
155
Amt
Produktgruppe
Erläuterung
Plan 2024* Genehmigte
EÜ**
Plan 2024*
plus EÜ**
davon MEÜ***
VII/4 - Referat für Museumsangelegenheiten 7.318.564 1.558.849 8.877.413 1.180.000
0401 - Museumsreferat 7.318.564 1.558.849 8.877.413 1.180.000
Die Umsetzung der Maßnahme "Beleuchtung / Verdunkelung MAKK" verzögert
sich.
1.180.000 1.180.000
Die Umsetzung der Maßnahme "Mahnmal zum Gedenken an die Opfer von
Unterdrückung, Rassismus, Gewalt und Menschenrechtsverletzung" verzögert
sich.
117.500 0
Die Maßnahme der Einrichtung und der Bewirtschaftung des Interimsdepots
verzögert sich.
261.349 0
156
Amt
Produktgruppe
Erläuterung
Plan 2024* Genehmigte
EÜ**
Plan 2024*
plus EÜ**
davon MEÜ***
VII/5 - Kulturraummanagement 3.110.344 1.370.000 4.480.344 1.020.000
0416 - Kulturförderung 3.110.344 1.370.000 4.480.344 1.020.000
Die einmalige Mittelzusetzung für die Umsetzung der Maßnahme "Umzug und
Herrichtung der Räumlichkeiten Theater der Keller" fand in 2019 statt. Da das
Projekt an dem geplanten Standort nicht weiterverfolgt werden konnte, kam es zu
Verzögerungen. 2024 sollen die ersten Maßnahmen aus diesem Projekt
umgesetzt werden. Eine Finanzierung aus 2024 veranschlagten Mitteln ist nicht
möglich.
720.000 720.000
Zusetzung aus der Kulturförderabgabe 2019. Die Umsetzung der Maßnahme
Stadtgarten verzögert sich durch umfangreiche Abstimmungen weiter. Die
Übertragung erfolgt letztmalig. Bei weiteren Verzögerungen sind die Mittel
entsprechend neu zu veranschlagen.
150.000 150.000
Zusetzung aus der Kulturförderabgabe 2020. Die Umsetzung der Maßnahme
Zamus hat sich durch umfangreiche Abstimmungen weiter verzögert. Die
Übertragung erfolgt letztmalig. Bei weiteren Verzögerungen sind die Mittel
entsprechend neu zu veranschlagen.
150.000 150.000
Die Umsetzung der Maßnahme für die lärmtechnische Ertüchtigung des
Standortes an der Deutz Mülheimer Straße hat sich auf Grund von intensiven
Abstimmungsverfahren verzögert.
100.000 0
Die Umsetzung der Maßnahme des Strukturaufbaus KRM hat sich auf Grund von
intensiven Abstimmungsverfahren verzögert.
250.000 0
157
Dezernat
Amt
Plan 2024* Genehmigte
EÜ**
Plan 2024*
plus EÜ**
davon MEÜ***
Dezernat VIII - Klima, Umwelt, Grün und Liegenschaften 201.246.734 19.829.319 221.076.052 6.806.639
23 - Amt für Liegenschaften, Vermessung und Kataster 43.128.878 1.561.348 44.690.226 1.561.348
236 - Marktwesen 7.710.894 3.701.908 11.412.801 70.000
57 - Umwelt- und Verbraucherschutzamt 43.317.433 3.299.158 46.616.591 0
67 - Amt für Landschaftspflege und Grünflächen 99.786.807 11.266.905 111.053.712 5.175.291
Amt
Produktgruppe
Erläuterung
Plan 2024* Genehmigte
EÜ**
Plan 2024*
plus EÜ**
davon MEÜ***
23 - Amt für Liegenschaften, Vermessung und Kataster 43.128.878 1.561.348 44.690.226 1.561.348
0108 - Zentrale Liegenschaftsangelegenheiten 22.683.727 1.561.348 24.245.075 1.561.348
Mit der Umsetzung der Maßnahme Bahnhof Belvedere wurde bereits begonnen.
Weitere Arbeiten werden in 2024 durchgeführt.
1.111.348 1.111.348
Die Umsetzung der Projekte Otto & Langen Quartier, In den Reihen 16 und Hallen
Kalk im Rahmen des Erhalts von Kreativräumen aus dem politischen VN haben
sich verzögert.
450.000 450.000
236 - Marktwesen 7.710.894 3.701.908 11.412.801 70.000
0203 - Märkte 7.710.894 3.701.908 11.412.801 70.000
Die Umsetzung der Maßnahme "Vorbereitung Errichtung Parkstadt Süd" in 2023
hat sich verzögert.
3.500.000 0
Diese Mittel für das Wochenmarktkonzept wurden im Haushaltsplan 2020/2021
zugesetzt. Die Umsetzung der Maßnahme aus dem politischen VN hat sich
verzögert.
70.000 70.000
Aufgrund von fehlendem Personal konnten Marketing-Maßnahmen bei den
Wochenmärkten nicht umgesetzt werden. Zusätzliches Personal steht ab 2024
wieder bereit, weshalb die Marketing-Maßnahmen in 2024 umgesetzt werden
können. Diese sind aus den Beiträgen der Wochenmarktbeschicker finanziert.
131.908 0
158
Amt
Produktgruppe
Erläuterung
Plan 2024* Genehmigte
EÜ**
Plan 2024*
plus EÜ**
davon MEÜ***
57 - Umwelt- und Verbraucherschutzamt 43.317.433 3.299.158 46.616.591 0
1401 - Umweltordnung, -vorsorge 26.528.814 3.299.158 29.827.972 0
Aufgrund von Verzögerungen und zwischenzeitlich wieder ansteigenden
Fördermittelbewilligungen im investiven Förderprogramm "Klimaschutz", werden
die restlichen Ermächtigungen zur Deckung der Auflösung des ARAP mit
Gegenleistungsverpflichtungen benötigt.
1.836.902 0
Aufgrund von Verzögerungen und zwischenzeitlich wieder ansteigenden
Fördermittelbewilligungen im investiven Förderprogramm "Altbausanierungen",
werden die restlichen Ermächtigungen zur Deckung der Auflösung des ARAP mit
Gegenleistungsverpflichtungen benötigt.
223.978 0
Die Finanzmittel wurden im pol. VN (AN/1726/2022) zugesetzt. Der
Klimaschutzpreis soll in 2024 in Höhe von 10.000 € erstmalig erfolgen und alle
zwei Jahre vergeben werden. Entsprechend soll der jährliche Ansatz (5.000 €)
des Vorjahres übertragen werden.
5.000 0
Die Umsetzung der Maßnahmen aus dem pol. VN a) Kultur hoch 3, b)
Forschungsprojekt Energetische Ertüchtigung denkmalgeschützter Baubestand,
c) Umsetzungsberatung zum Ausbau Ladeinfrastruktur für das Projekt
Klimaschutz Monitoring+Controlling Plattform konnte aufgrund von
Verzögerungen im Vergabeverfahren noch nicht erfolgen.
568.933 0
Die Maßnahme Entwicklung einer Sanierungsstrategie ist Teil des Aktionsplans
Klimaschutz. Dieser ist erst am 07.12.2023 (Vorlage 2243/2023) beschlossen
worden und enthält viele Maßahmen, weshalb sich die Umsetzung verzögert hat.
64.345 0
Die Mittel (hier KölnKlimaAKtiv 2022 Maßnahme Strategische Energieplanung)
werden in 2024 für die neue Pflichtaufgabe Kommunale Wärmeplanung benötigt.
Das Gesetz für die Wärmeplanung und zur Dekarbonisierung der Wärmenetze
wurde am 17.11.2023 vom Bundestag beschlossen und ist am 01.01.2024 in Kraft
getreten. Der zusätzliche Finanzbedarf kann nicht aus dem laufenden Budget von
2024 gedeckt werden.
500.000 0
159
Amt
Produktgruppe
Erläuterung
Plan 2024* Genehmigte
EÜ**
Plan 2024*
plus EÜ**
davon MEÜ***
Die Mittel (hier SmartCityCologne) werden in 2024 für die neue Pflichtaufgabe
Kommunale Wärmeplanung benötigt. Das Gesetz für die Wärmeplanung und zur
Dekarboniesierung der Wärmenetze wurde am 17.11.2023 vom Bundestag
beschlossen und ist am 01.01.2024 in Kraft getreten. Der zusätzliche
Finanzbedarf kann nicht aus dem laufenden Budget von 2024 gedeckt werden.
100.000 0
160
Amt
Produktgruppe
Erläuterung
Plan 2024* Genehmigte
EÜ**
Plan 2024*
plus EÜ**
davon MEÜ***
67 - Amt für Landschaftspflege und Grünflächen 99.786.807 11.266.905 111.053.712 5.175.291
1301 - Öffentliches Grün, Wald- und Forstwirtschaft, Erholungsanlagen 74.455.255 10.707.534 85.162.789 5.175.291
Die Umsetzung der im Stadtverschönerungsprogramm der Bezirke 2023 und in
Vorjahren beschlossenen Maßnahmen verlagert sich im Rahmen verfügbarer
Personalkapazitäten nach 2024.
1.708.261 483.540
Die Maßnahmenumsetzung der im polit. VN zur Klimafolgenanpassung für ein
Entsiegelungsprogramm sowie Entsiegelungskataster bereitgestellten
Aufwendungen verzögert sich.
280.000 30.000
Die Maßnahmen des Leitprojekts "Köln aufräumen" werden fortgeführt, z.B.
Beschluss 0744/2022 zur Weiterführung der Zwischennutzung Ebertplatz für
weitere zwei Jahre, desweiteren intensivere Pflege des Grüns international
bedeutsamer Räume.
230.281 184.256
Die Sanierung des denkmalgeschützten Zauns Spielplatz Quentelstraße
verzögert sich aufgrund Abstimmungsbedarfs im Rahmen des Denkmalschutzes.
200.000 200.000
Die in 2023 für die Fontäne Flora erhaltene Spende konnte in 2023 noch nicht
zweckentsprechend verwendet werden. Die Inanspruchnahme verlagert sich nach
2024.
9.200 0
Die im polit. VN 2022 für die Installation und Inbetriebnahme weiterer
Trinkbrunnen einmalig bereitgestellten Aufwendungen konnten aufgrund des
langwierigen Procedere der Standortfindung und Abklärung der technischen
Gegebenheiten noch nicht in Anspruch genommen werden. Die
Ermächtigungsübertragung für eine Installation in 2024 erfolgt unter dem
Vorbehalt der Sicherstellung der jährlichen Betriebskosten in Höhe von 15.748 €
pro Trinkbrunnen (283.464 € jährliche Betriebskosten bei 18 zusätzlichen
Trinkbrunnen).
337.949 324.000
Im polit. VN 2022 wurden Aufwendungen für die Grundlagenermittlung für ein
Naturschutzgebiet bereitgestellt. Die Maßnahme befindet sich in der
Beauftragung.
100.000 100.000
Für den Neubau der Fontäne am Neumarkt wurden im polit. VN 2020/2021
Aufwendungen bereitgestellt. Die Maßnahme befindet sich in der Umsetzung
durch die Gebäudewirtschaft.
943.031 943.031
161
Amt
Produktgruppe
Erläuterung
Plan 2024* Genehmigte
EÜ**
Plan 2024*
plus EÜ**
davon MEÜ***
Korrespondierende Festwertaufwendungen für begonnene investive Maßnahmen
im Festwert Grün, die sich verzögern, z.B. Stadtverschönerungsprogramm der
Bezirke, Sportpionierpark Parkstadt Süd, Grünzug Chorweiler, Freiraumplanung
Grünzug Nippes, Ersatzpflanzungen nach Baumschutzsatzung, Rheinboulevard
Wegeverbindung, Förderprojekte Wasser muss zum Baum, Artenreiche Wiesen,
Baumpflanzungen Straßenbäume u.a.
6.898.812 2.910.465
1303 - Friedhöfe und Krematorium 24.944.619 559.371 25.503.990 0
Die Ermächtigungsübertragung ist notwendig zur Umsetzung von
Verkehrssicherungsmaßnahmen an denkmalgeschützten Grabanlagen. Die
Nachwirkungen der Corona-Pandemie und des Ukraine-Krieges haben sowohl bei
der Beschaffung von Spezialmaterialien, die aufgrund von Vorgaben des
Denkmalschutzes gefordert sind, als auch in der Abarbeitung von bereits im Jahr
2023 beauftragten verkehrssichernden Maßnahmen an denkmalgeschützten
Grabanlagen bei den Steinmetzbetrieben weiterhin zu Arbeitsrückständen geführt.
57.222 0
Die Ermächtigungsübertragung Festwertaufwand für Erneuerungen von
Wegeflächen sowie Gehölzpflanzungen ist erforderlich, da in 2024 nicht
ausreichende Festwertaufwandsermächtigungen zur Verfügung stehen. Die
Maßnahmen konnten aufgrund der Mehrjährigkeit der Aufgabenerfüllung nicht im
Haushaltsjahr 2023 abgeschlossen werden.
163.746 0
Aufgrund von Trockenphasen müssen Ersatzpflanzungen und deren
Entwicklungspflege durchgeführt werden. Da die Nachpflanzungen nicht
vollumfänglich im Jahr 2023 abgeschlossen werden konnten und sich in das Jahr
2024 verschieben, ist die Ermächtigungsübertragung des Festwertaufwands
erforderlich, da in 2024 nicht ausreichende Festwertaufwandsermächtigungen zur
Verfügung stehen.
338.403 0
162
Dezernat
Amt
Plan 2024* Genehmigte
EÜ**
Plan 2024*
plus EÜ**
davon MEÜ***
Dezernat IX - Stadtentwicklung, Wirtschaft, Digitalisierung und Regionales 100.106.187 3.712.707 103.818.895 2.403.996
12 - Amt für Informationsverarbeitung 80.084.364 857.180 80.941.544 857.180
15 - Amt für Stadtentwicklung und Statistik 13.604.691 606.122 14.210.813 0
IX/2 - Stabsstelle Digitalisierung 4.759.052 1.731.905 6.490.957 1.100.316
IX/3 - Stabsstelle Wirtschaftsförderung 1.364.599 517.500 1.882.099 446.500
Amt
Produktgruppe
Erläuterung
Plan 2024* Genehmigte
EÜ**
Plan 2024*
plus EÜ**
davon MEÜ***
12 - Amt für Informationsverarbeitung 80.084.364 857.180 80.941.544 857.180
0104 - IT- und Kommunikationsdienste 80.057.798 857.180 80.914.978 857.180
Für das Projekt Open Source/Drupal sind Mittel für externe
Unterstützungsleistungen durch den politischen Veränderungsnachweis zum
Haushaltsplan 2022 bereitgestellt worden. Die Umsetzung der Maßnahme
verzögert sich.
107.180 107.180
Für diverse Digitalisierungsmaßnahmen (u.a. Projekt digitaler Zwilling, Ableitung
zu KUDOS) sind durch den politischen Veränderungsnachweis zum
Haushaltsplan 2022 Mittel bereitgestellt worden. Die Umsetzung der Maßnahmen
verzögert sich.
750.000 750.000
15 - Amt für Stadtentwicklung und Statistik 13.604.691 606.122 14.210.813 0
0902 - Stadtentwicklung 10.776.886 606.122 11.383.008 0
Die Maßnahme "Köln baut" verzögert sich. 206.122 0
Die Umsetzung von Maßnahmen aus dem Stadtentwicklungsprogramm hat sich
verzögert.
400.000 0
163
Amt
Produktgruppe
Erläuterung
Plan 2024* Genehmigte
EÜ**
Plan 2024*
plus EÜ**
davon MEÜ***
IX/2 - Stabsstelle Digitalisierung 4.759.052 1.731.905 6.490.957 1.100.316
0104 - IT- und Kommunikationsdienste 4.759.052 1.731.905 6.490.957 1.100.316
Für das Projekt un:box cologne konnten aufgrund von zeitlichen Verzögerungen
erst im Herbst 2023 die Projektideen durch den Lenkungsausschuss priorisiert
und dem Fördergeber zur Entscheidung vorgelegt werden. Die Umsetzung der
Projekte soll in 2024 erfolgen.
1.731.905 1.100.316
IX/3 - Stabsstelle Wirtschaftsförderung 1.364.599 517.500 1.882.099 446.500
1501 - Wirtschaft und Tourismus 1.364.599 517.500 1.882.099 446.500
Die Maßnahme "Prozessbegleitung Frischezentrum" aus dem politischen
Veränderungsnachweis zum Haushaltsplan 2022 hat sich verzögert.
46.500 46.500
Die Umsetzung der Maßnahme "Games House 2.0 Konzept PPP" aus dem
politischen Veränderungsnachweis zum Haushaltsplan 2023/2024 hat sich
verzögert.
25.000 0
Die Umsetzung der Maßnahme "Förderung des plattformbasierten Einzelhandels"
aus dem politischen Veränderungsnachweis zum Haushaltsplan 2022 hat sich
verzögert.
250.000 250.000
Die Umsetzung der Maßnahme "Co-Working Angebote und Inkubatoren für
Gaming-Unternehmen" aus dem politischen Veränderungsnachweis zum
Haushaltsplan 2022 hat sich verzögert.
100.000 100.000
Die Umsetzung der Maßnahme "Förderung Wirtschaftsstandort Köln" aus dem
politischen Veränderungsnachweis zum Haushaltsplan 2022 hat sich verzögert.
50.000 50.000
Die Maßnahme "Förderung des Einzelhandels" aus dem politischen
Veränderungsnachweis zum Haushaltsplan 2023/2024 hat sich aufgrund von
zurückgezogenen Förderanträgen in Teilen verzögert.
21.000 0
Das Projekt "Frauen in der Wirtschaft" aus dem politischen
Veränderungsnachweis zum Haushaltsplan 2023/2024 hat sich verzögert.
25.000 0
164
Übertragung von investiven Auszahlungsermächtigungen 2023 nach 2024
(Angaben in Euro)
Plan 2024* Genehmigte
EÜ**
Plan 2024*
plus EÜ**
davon MEÜ***
Gesamt 1.012.556.610 253.946.722 1.266.503.332 27.263.250
Dezernat
Amt
Plan 2024* Genehmigte
EÜ**
Plan 2024*
plus EÜ**
davon MEÜ***
Dezernat OB - Oberbürgermeisterin 394.000 190.400 584.400 0
14 - Rechnungsprüfungsamt 40.000 190.400 230.400 0
Amt
Produktgruppe
Erläuterung
Plan 2024* Genehmigte
EÜ**
Plan 2024*
plus EÜ**
davon MEÜ***
14 - Rechnungsprüfungsamt 40.000 190.400 230.400 0
0102 - Verwaltungs-, betriebswirtschaftliche und technische Prüfungen,
Kassen-und IV-Prüfungen, Korruptionsprävention
40.000 190.400 230.400 0
0000-0102-0-0001 Beschaffung beweglichen Anlagevermögens
Hiermit wird die investive Ermächtigungsübertragung der für 2023 vorgesehenen
Mittel zur Beschaffung einer neuen Prüfplansoftware in das Haushaltsjahr 2024
genehmigt, da die Mittel aufgrund zeitlicher Verzögerungen nicht verausgabt
werden konnten.-
40.000 190.400 230.400 0
Anlage 8
165
Dezernat
Amt
Plan 2024* Genehmigte
EÜ**
Plan 2024*
plus EÜ**
davon MEÜ***
Dezernat I - Allgemeine Verwaltung und Ordnung 46.394.925 10.920.367 57.315.292 6.004.571
02 - Bürgerämter 940.721 167.045 1.107.766 56.689
1000 - Zentrale Dienste 93.000 13.500 106.500 0
11 - Personal- und Verwaltungsamt 1.503.000 138.870 1.641.870 0
32 - Amt für öffentliche Ordnung 2.726.954 1.930.000 4.656.954 418.000
34 - Bürgerdienste 1.307.750 544.976 1.852.726 169.636
37 - Berufsfeuerwehr, Amt für Feuerschutz, Rettungsdienst und
Bevölkerungsschutz
39.363.000 8.120.976 47.483.976 5.360.246
I/D1 - Dezernatsbüro I 5.000 5.000 10.000 0
Amt
Produktgruppe
Erläuterung
Plan 2024* Genehmigte
EÜ**
Plan 2024*
plus EÜ**
davon MEÜ***
02 - Bürgerämter 940.721 167.045 1.107.766 56.689
0111 - Sonstige Innere Verwaltung 154.450 125.000 279.450 20.000
0200-0111-0-0001 Beschaffung beweglichen Anlagevermögens
Die Beschaffung von drahtlosen Konferenzanlagen für die Durchführung von
hybriden Sitzungen in den Bezirksvertretungen Chorweiler, Porz und Kalk hat sich
verzögert.-
0 125.000 125.000 20.000
0416 - Kulturförderung 138.000 42.045 180.045 36.689
0272-0416-0-0200 Erwerb von Vermögensgegenständen
-Diverse Beschaffungen für die Optimierung des Theaterbetriebes im Rathaussaal
Porz (Lichtpult, Elektro-Deichselstapler) haben sich durch Lieferengpässe
verzögert.
138.000 42.045 180.045 36.689
1000 - Zentrale Dienste 93.000 13.500 106.500 0
0106 - Zentrale Dienstleistungen 93.000 13.500 106.500 0
0000-0106-0-0001 Beschaffung beweglichen Anlagevermögens
-Die für 2023 vorgesehene Beschaffung von PCs hat sich verzögert. 93.000 13.500 106.500 0
166
Amt
Produktgruppe
Erläuterung
Plan 2024* Genehmigte
EÜ**
Plan 2024*
plus EÜ**
davon MEÜ***
11 - Personal- und Verwaltungsamt 1.503.000 138.870 1.641.870 0
0103 - Personal- und Organisationsmanagement 438.000 120.870 558.870 0
0111 - Sonstige Innere Verwaltung 65.000 18.000 83.000 0
1101-0111-0-0001 Beschaffung beweglichen Anlagevermögens
-Die Beschaffung von Möbeln und Technik für die Schwerbehinertenvertretung
verzögert sich aufgrund des Ausfall von cMarket. Die Zahlungen verschieben sich
entsprechend.
65.000 18.000 83.000 0
32 - Amt für öffentliche Ordnung 2.726.954 1.930.000 4.656.954 418.000
0201 - Allgemeine Sicherheit und Ordnung 608.698 1.180.000 1.788.698 300.000
0000-0201-0-0100 Beschaffung KFZ Ordnungsdienst
Die Maßnahme hat sich verzögert. Für das Jahr 2024 ist die Ersatzbeschaffung
von 10 Fahrzeugen sowie die Beschaffung zwei neuer Fahrzeuge geplant.
10.800 880.000 890.800 0
3200-0201-0-1000 Masterplan Sicherheit
Durch weitere Verzögerungen verschiebt sich der Mittelabfluss für den Masterplan
Sicherheit (Maßnahme des politischen VN) in das Haushaltsjahr 2024.
0 300.000 300.000 300.000
0205 - Verkehrsüberwachung 1.945.476 750.000 2.695.476 118.000
0000-0205-0-0001 Beschaffung beweglichen Anlagevermögens
-Bei den Geschwindigkeitsmessalagen könnte für fünf Standorte die geplante
Errichtung/der Austausch im Jahr 2023 nicht erfolgen. Die für 2024 vorgesehenen
Mittel sind für andere Standorte eingeplant, so dass eine Übertragung der Mittel
erforderlich ist (95.000 Euro). Bei der Beschaffung von fünf mobil einsetzbaren
Geschwindigkeitsmesstafeln (Maßnahme im Rahmen des politischen VN) ist es
erneut zu Verzögerungen gekommen. Die Kooperationsvereinbarung zwischen
den betroffenen Ämtern und der Verkehrswacht als Durchführungspartner steht
kurz vor dem Abschluss. Umgehend nach dem Abschluss wird die Beschaffung
erfolgen (55.000 Euro).
732.476 150.000 882.476 55.000
167
Amt
Produktgruppe
Erläuterung
Plan 2024* Genehmigte
EÜ**
Plan 2024*
plus EÜ**
davon MEÜ***
0000-0205-0-0100 Beschaffung KFZ Verkehrsdienst
Die Auslieferung von vier neuen Radarfahrzeugen hat sich verzögert, so dass der
Mittelabfluss erst im Jahr 2024 erfolgen wird.
594.000 200.000 794.000 0
3200-0205-0-0300 Beschaffungen für Geschwindigkeitsmesste
Die Beschaffung von Geschwindigkeitsmesstechnik für Blitzerstandorte sowie für
Radarfahrzeuge hat sich (zum Teil erneut) verzögert, diese erfolgt erst im Jahr
2024. Die Inbetriebnahmen der Anlagen sind für das Jahr 2024 geplant.
67.000 250.000 317.000 63.000
3200-0205-0-0600 Lizenzen
Die Ersatzbeschaffung der Software TraffiDesk (Auswertungssoftware für
Verkehrsverstöße) verschiebt sich in das Jahr 2024.
0 150.000 150.000 0
34 - Bürgerdienste 1.307.750 544.976 1.852.726 169.636
0106 - Zentrale Dienstleistungen 245.000 190.775 435.775 56.636
3400-0106-0-0001 Beschaffung beweglichen Anlagevermögens
Die Migration auf Windows 10 sowie die Inbetriebnahme eines
Sprachdialogsystems (Mediaserver) für das Bürgertelefon konnten in 2023 nicht
umgesetzt werden. Ebenso hat sich die Software-Erweiterung eines
Ticketsystems für das Backoffice verzögert.
115.000 105.075 220.075 56.636
3400-0106-0-0002 Beschaffung bew. Anlagevermögens Beschw.
Die Erweiterung der Beschwerdemanagementsoftware insbesondere für die
Module Archivierung und Controlling hat sich verzögert.
130.000 85.700 215.700 0
0201 - Allgemeine Sicherheit und Ordnung 30.000 100.000 130.000 100.000
3400-0201-0-0001 Beschaffung bewegli. Anlagevermögens
Die Beschaffung einer Fachsoftware zur Digitalisierung des Außen- und
Ermittlungsdienstes hat sich verzögert.
30.000 100.000 130.000 100.000
0204 - Verkehrs- und Kfz.-Wesen 33.750 31.559 65.309 13.000
3400-0204-0-0002 Besch.bewegli.Anlageverm.Zulassungstelle
Die Beschaffungen im Zusammenhang mit der Neumöblierung der
Zulassungsstelle haben sich verzögert.
33.750 31.559 65.309 13.000
168
Amt
Produktgruppe
Erläuterung
Plan 2024* Genehmigte
EÜ**
Plan 2024*
plus EÜ**
davon MEÜ***
0207 - Einwohnerangelegenheiten 417.000 222.642 639.642 0
3400-0207-0-0003 Beschaffung bewegl. Anlagevermögens Einw
Die Abnahme für das Einwohnerinformationssystem VOIS/MESO hat sich
verzögert und konnte erst im Februar 2024 erfolgen. Die daraus folgende Zahlung
für die Lizenzen erfolgt ebenfalls verzögert.
20.000 222.642 242.642 0
37 - Berufsfeuerwehr, Amt für Feuerschutz, Rettungsdienst und
Bevölkerungsschutz 39.363.000 8.120.976 47.483.976 5.360.246
0212 - Brand- u. Bevölkerungsschutz, Rettungsdienst 39.363.000 8.120.976 47.483.976 5.360.246
3701-0212-0-0100 Kraftfahrzeuge
Die Umsetzung der Maßnahme verzögert sich. Die Zahlungen verschieben sich
entsprechend. Zur Finanzierung der Maßnahme im Haushaltsjahr 2024 werden
Auszahlungsermächtigungen übertragen.
8.843.000 2.408.689 11.251.689 0
3701-0212-0-0400 Wachalarm
Die Umsetzung der Maßnahme verzögert sich. Die Zahlungen verschieben sich
entsprechend. Zur Finanzierung der Maßnahme im Haushaltsjahr 2024 werden
Auszahlungsermächtigungen übertragen.
0 250.000 250.000 107.959
3701-0212-0-1000 Baumaßnahmen Freiwillige Feuerwehren
Die Umsetzung der Maßnahme verzögert sich. Die Zahlungen verschieben sich
entsprechend. Zur Finanzierung der Maßnahme im Haushaltsjahr 2024 werden
Auszahlungsermächtigungen übertragen.
0 200.000 200.000 0
3701-0212-1-5200 Neubau FW 10
Die Umsetzung der Maßnahme verzögert sich. Die Zahlungen verschieben sich
entsprechend. Zur Finanzierung der Maßnahme im Haushaltsjahr 2024 werden
Auszahlungsermächtigungen übertragen.
0 1.938.372 1.938.372 1.938.372
3702-0212-0-0300 Sirenenanlage
Die Umsetzung der Maßnahme verzögert sich. Die Zahlungen verschieben sich
entsprechend. Zur Finanzierung der Maßnahme im Haushaltsjahr 2024 werden
Auszahlungsermächtigungen übertragen.
0 451.765 451.765 451.765
169
Amt
Produktgruppe
Erläuterung
Plan 2024* Genehmigte
EÜ**
Plan 2024*
plus EÜ**
davon MEÜ***
3702-0212-6-1000 Logistikzentrum Bevölkerungsschutz
Die Umsetzung der Maßnahme verzögert sich. Die Zahlungen verschieben sich
entsprechend. Zur Finanzierung der Maßnahme im Haushaltsjahr 2024 werden
Auszahlungsermächtigungen übertragen.
0 500.000 500.000 500.000
3703-0212-0-0400 Mobidat
Die Umsetzung der Maßnahme verzögert sich. Die Zahlungen verschieben sich
entsprechend. Zur Finanzierung der Maßnahme im Haushaltsjahr 2024 werden
Auszahlungsermächtigungen übertragen.
0 1.186.430 1.186.430 1.186.430
3703-0212-0-0600 Telenotarzt
Die Umsetzung der Maßnahme verzögert sich. Die Zahlungen verschieben sich
entsprechend. Zur Finanzierung der Maßnahme im Haushaltsjahr 2024 werden
Auszahlungsermächtigungen übertragen.
0 1.175.720 1.175.720 1.175.720
3703-0212-8-1000 Neubau RTH-Station
Die Umsetzung der Maßnahme verzögert sich. Die Zahlungen verschieben sich
entsprechend. Zur Finanzierung der Maßnahme im Haushaltsjahr 2024 werden
Auszahlungsermächtigungen übertragen.-
0 10.000 10.000 0
I/D1 - Dezernatsbüro I 5.000 5.000 10.000 0
0111 - Sonstige Innere Verwaltung 5.000 5.000 10.000 0
0000-0111-0-1000 Dez. I Beschaffung bewegliches AV
Der Planansatz im Jahr 2024 ist nicht ausreichend, um geplante IT-
Beschaffungen durchzuführen. Diese waren ursprünglich für 2023 vorgesehen,
konnten jedoch aufgrund des Hackerangriffs auf die Firma Südwestfalen IT
(cMarket) im vergangenen Jahr nicht umgesetzt werden.
5.000 5.000 10.000 0
170
Dezernat
Amt
Plan 2024* Genehmigte
EÜ**
Plan 2024*
plus EÜ**
davon MEÜ***
Dezernat II - Finanzen und Recht 376.680.252 179.543.853 556.224.105 356.500
20 - Kämmerei 37.872.866 3.005.224 40.878.090 0
30 - Amt für Recht, Vergabe und Versicherungen 141.900 356.500 498.400 356.500
II/2 - Stabsstelle für Beteiligungssteuerung und öffentliches Finanz- und
Unternehmensrecht
337.683.486 176.182.129 513.865.615 0
Amt
Produktgruppe
Erläuterung
Plan 2024* Genehmigte
EÜ**
Plan 2024*
plus EÜ**
davon MEÜ***
20 - Kämmerei 37.872.866 3.005.224 40.878.090 0
0110 - Controlling, Finanzsteuerung, Rechnungswesen, Kasse und
Vollstreckung
3.194.866 630.591 3.825.457 0
0000-0110-0-0001 Beschaffung beweglichen Anlagevermögens
Aufgrund des Hackerangriffs auf Südwestfalen-IT konnten die notwendigen IT-
Bestellungen von 212 Rechnern plus Zubehör in 2023 nicht vorgenommen
werden, diese müssen nun zusätzlich zu der geplanten Bestellung für 2024
erfolgen. Außerdem hat sich die Einführung einer neuen Software für den
Gesamtabschluss sowie für das Hausverwaltungsmodul SAP RE FX verzögert
und wird in 2024 fortgeführt.-
177.000 336.084 513.084 0
2000-0110-0-0002 Einführung elektr. Rechnungseingangsbuch
Die Umsetzung der Einführung des elektronischen Rechnungseingangsbuches
hat sich aufgrund unterschiedlicher Einflüsse und vorgelagerter Vergabeverfahren
verzögert.
100.000 294.507 394.507 0
1707 - Gemeinsamer Hospitalstiftungsfonds 105.800 508.194 613.994 0
2030-1707-0-8907 Finanzanlagen
Der Ankauf von Finanzanlagen konnte im Jahr 2023 nicht vollständig durchgeführt
werden und verschiebt sich daher entsprechend anteilig in das Jahr 2024.
105.800 508.194 613.994 0
171
Amt
Produktgruppe
Erläuterung
Plan 2024* Genehmigte
EÜ**
Plan 2024*
plus EÜ**
davon MEÜ***
1709 - Stiftung Johann-Heinrich Claren 202.200 863.824 1.066.024 0
2030-1709-0-8911 Finanzanlagen
Der Ankauf von Finanzanlagen konnte im Jahr 2023 nicht vollständig durchgeführt
werden und verschiebt sich daher entsprechend anteilig in das Jahr 2024.
202.200 863.824 1.066.024 0
1713 - Hermann-Frank-Fonds 76.100 982.630 1.058.730 0
2030-1713-0-8915 Finanzanlagen
Der Ankauf von Finanzanlagen konnte im Jahr 2023 nicht vollständig durchgeführt
werden und verschiebt sich daher entsprechend anteilig in das Jahr 2024.
76.100 982.630 1.058.730 0
1716 - Krankenhausstiftung Worringen 4.600 19.984 24.584 0
2030-1716-0-8925 Finanzanlagen
Der Ankauf von Finanzanlagen konnte im Jahr 2023 nicht vollständig durchgeführt
werden und verschiebt sich daher entsprechend anteilig in das Jahr 2024.
4.600 19.984 24.584 0
30 - Amt für Recht, Vergabe und Versicherungen 141.900 356.500 498.400 356.500
0107 - Rechts-, Versicherungs- und Vergabeangelegenheiten 111.900 356.500 468.400 356.500
0000-0107-0-0003 Software c-Vergabe
Der Einführungsprozess von c-Vergabe konnte aufgrund fehlender Kapazitäten in
2023 nicht abgeschlossen werden. Die Übertragung der Restmittel in Höhe von
356.500 € ist daher erforderlich.
0 356.500 356.500 356.500
II/2 - Stabsstelle für Beteiligungssteuerung und öffentliches Finanz- und
Unternehmensrecht 337.683.486 176.182.129 513.865.615 0
0111 - Sonstige Innere Verwaltung 0 46.285 46.285 0
0000-0111-0-0004 Beschaff. bewegl. AV II/2 Beteiligung
-Für die Beschaffung der Beteiligungssoftware steht die Endabrechnung noch
aus. Laut Vertrag wird die Abrechnung in 2024 erfolgen.
15.000 46.285 61.285 0
172
Amt
Produktgruppe
Erläuterung
Plan 2024* Genehmigte
EÜ**
Plan 2024*
plus EÜ**
davon MEÜ***
0416 - Kulturförderung 0 1.650.000 1.650.000 0
2010-0416-0-0002 AG Zoologischer Garten Köln
Die Mittel für diverse Baumaßnahmen werden nach Baufortschritt ausgezahlt.
Aufgrund der Verzögerungen werden die Mittel daher erst in 2024 benötigt.
0 1.650.000 1.650.000 0
0701 - Gesundheitsdienste 45.900.000 6.000.000 51.900.000 0
2010-0701-0-AZ01 Kliniken Zuweisungen ARAP
-Die Beschaffung der Großgeräte wurde neu geplant. Dadurch kommt es sowohl
zu einer Kostenreduzierung der Gesamtmaßnahme als auch zu einer
Verschiebung des Mittelabflusses nach 2024.
0 6.000.000 6.000.000 0
1501 - Wirtschaft und Tourismus 4.900.000 4.400.000 9.300.000 0
2010-1501-0-0010 BioCampus
Die für Planungskosten der Neubauprojekte vorgesehenen Mittel (Vorlage
2966/2022) wurden aufgrund von Projektverzögerungen in 2023 dort nicht
vollständig abgerufen.
0 4.400.000 4.400.000 0
1601 - Allgemeine Finanzwirtschaft 310.000.000 164.085.844 364.085.844 0
9000-1601-0-0044 Ausleihungen
Die Mittel für die in 2023 geplanten Maßnahmen Ablösung Stadtionkredit,
Neubauprojekte BioCampus und KVB Stadtbahnwagen konnten in 2023 nicht
mehr ausgezahlt werden. Die Auszahlung erfolgt in 2024.
200.000.000 63.974.000 263.974.000 0
9000-1601-0-0045 Darlehen
Zur Sicherung der Geschäftstätigkeit des Krankenhauses Porz wurde ein
Darlehen in Höhe von insgesamt 23 Mio. € gewährt, wovon 14 Mio. € erst in 2024
fällig werden (Vorlage Hauptausschuss 2280/2023).Die Gewährung eines
Gesellschafterdarlehens wird aufgrund von Verzögerungen erst in 2024
vollständig abgerufen.
100.000.000 66.000.000 166.000.000 0
9000-1601-0-0048 Investitionen für den Erwerb von Finanzanlagen
Die für 2023 eingeplanten Mittel für die Gründung der Gesellschaft Parkstadt Süd
und Kreuzfeld konnten 2023 noch nicht ausgezahlt werden. Die Auszahlung
erfolgt in 2024.
10.000.000 34.111.844 44.111.844 0
173
Dezernat
Amt
Plan 2024* Genehmigte
EÜ**
Plan 2024*
plus EÜ**
davon MEÜ***
Dezernat III - Mobilität 216.093.701 1.481.507 217.575.208 0
68 - Amt für nachhaltige Mobilitätsentwicklung 19.648.480 1.481.507 21.129.987 0
Amt
Produktgruppe
Erläuterung
Plan 2024* Genehmigte
EÜ**
Plan 2024*
plus EÜ**
davon MEÜ***
68 - Amt für nachhaltige Mobilitätsentwicklung 19.648.480 1.481.507 21.129.987 0
1201 - Straßen, Wege, Plätze 11.088.480 1.481.507 12.569.987 0
6800-1201-0-AZ02 aRAP Ladeinfrastruktur Elektrofahrzeuge
Die in 2023 vorgesehene Einrichtung von Ladesäulen durch die Stadtwerke Köln
GmbH im Rahmen des Projektes LIS 2 verschiebt sich aufgrund von
Verzögerungen bei der Ausschreibung teilweise in das Jahr 2024.
8.136.100 1.481.507 9.617.607 0
174
Dezernat
Amt
Plan 2024* Genehmigte
EÜ**
Plan 2024*
plus EÜ**
davon MEÜ***
Dezernat IV - Bildung, Jugend und Sport 72.439.838 24.306.987 96.746.825 16.585.911
40 - Amt für Schulentwicklung 28.502.424 23.918.356 52.420.780 16.327.280
403 - Rheinische Musikschule 33.000 16.028 49.028 16.028
42 - Amt für Weiterbildung 224.650 175.000 399.650 80.000
5111 - Kinder- und Jugendpädagogische Einrichtung der Stadt Köln 425.000 197.603 622.603 162.603
Amt
Produktgruppe
Erläuterung
Plan 2024* Genehmigte
EÜ**
Plan 2024*
plus EÜ**
davon MEÜ***
40 - Amt für Schulentwicklung 28.502.424 23.918.356 52.420.780 16.327.280
0301 - Schulträgeraufgaben 28.497.624 23.902.356 52.399.980 16.321.340
4010-0301-2-2765 GGS Gaedestr. 31 - Neubau inkl. Turnhall
Die Umsetzung der Maßnahme verzögert sich. Die Zahlungen verschieben sich
entsprechend.
0 321.000 321.000 0
4010-0301-3-2755 GGS Alfons-Nowak-Str(eh.Statthalterhof.)
Die Umsetzung der Maßnahme verzögert sich. Die Zahlungen verschieben sich
entsprechend.
0 341.240 341.240 0
4010-0301-7-2770 KGS Kupfergasse-Einrichtung OGS Modulbau
Die Umsetzung der Maßnahme verzögert sich. Die Zahlungen verschieben sich
entsprechend.
0 130.000 130.000 0
4010-0301-8-2770 KGS Kapitelstr. 24 - Neubau inkl. Turnha
Die Umsetzung der Maßnahme verzögert sich. Die Zahlungen verschieben sich
entsprechend.
0 384.000 384.000 0
4012-0301-8-2790 RS Petersenstr. - Einricht. Modulbau
Die Umsetzung der Maßnahme verzögert sich. Die Zahlungen verschieben sich
entsprechend.
0 250.000 250.000 0
4013-0301-1-2541 GYM Georgsplatz - Einricht. b. Erweit.
Die Umsetzung der Maßnahme verzögert sich. Die Zahlungen verschieben sich
entsprechend.
0 162.981 162.981 0
175
Amt
Produktgruppe
Erläuterung
Plan 2024* Genehmigte
EÜ**
Plan 2024*
plus EÜ**
davon MEÜ***
4013-0301-1-3030 GYM Hansaring -Erweiterung-
Die Umsetzung der Maßnahme verzögert sich. Die Zahlungen verschieben sich
entsprechend.
0 1.695.000 1.695.000 0
4013-0301-3-3060 GYM Leybergstr. 1 -Erweiterung-
Die Umsetzung der Maßnahme verzögert sich. Die Zahlungen verschieben sich
entsprechend.
0 1.079.050 1.079.050 1.079.050
4013-0301-3-3091 GYM Zusestr. - Einrichtung Neubau
Die Umsetzung der Maßnahme verzögert sich. Die Zahlungen verschieben sich
entsprechend.
0 1.560.754 1.560.754 1.560.754
4013-0301-3-3092 GYM Aachener Straße - Einrichtung Neubau
Die Umsetzung der Maßnahme verzögert sich. Die Zahlungen verschieben sich
entsprechend.
45.000 135.512 180.512 135.512
4013-0301-3-5010 GYM Ostlandstr. 39 -Instandsetzung ÖPP-
Die Umsetzung der Maßnahme verzögert sich. Die Zahlungen verschieben sich
entsprechend.
0 1.092.783 1.092.783 364.545
4014-0301-8-4607 GE Adalbertstr.-Einricht. Bühnentechnik
Die Umsetzung der Maßnahme verzögert sich. Die Zahlungen verschieben sich
entsprechend.
0 150.000 150.000 0
4016-0301-5-1221 BK Niehler Kirchweg -Erw. Ganztag u FR-
Die Umsetzung der Maßnahme verzögert sich. Die Zahlungen verschieben sich
entsprechend.
0 420.000 420.000 0
4016-0301-7-1223 BK 10, Hauptstr., Einrichtung Erweiterun
Die Umsetzung der Maßnahme verzögert sich. Die Zahlungen verschieben sich
entsprechend.
0 490.000 490.000 0
4031-0301-0-0001 Ausst. u Geräte OGTS
Die Umsetzung der Maßnahme verzögert sich. Die Zahlungen verschieben sich
entsprechend.
175.100 1.452.872 1.627.972 1.452.872
4050-0301-0-6010 Einrichtung Ganztag Sek I
Die Umsetzung der Maßnahme verzögert sich. Die Zahlungen verschieben sich
entsprechend.-
0 708.613 708.613 708.613
176
Amt
Produktgruppe
Erläuterung
Plan 2024* Genehmigte
EÜ**
Plan 2024*
plus EÜ**
davon MEÜ***
4050-0301-0-6012 Einrichtung Inklusion
Die Umsetzung der Maßnahme verzögert sich. Die Zahlungen verschieben sich
entsprechend.-
182.491 10.239 192.730 10.239
4050-0301-0-6013 Gute Schule 2020
-Die Umsetzung der Maßnahme verzögert sich. Die Zahlungen verschieben sich
entsprechend.
0 3.730.671 3.730.671 3.730.671
4050-0301-0-6015 WLAN - DigitalPakt
Die Umsetzung der Maßnahme verzögert sich. Die Zahlungen verschieben sich
entsprechend.
1.924.200 2.955.311 4.879.511 2.955.311
4050-0301-0-6017 Präsent.-/Anzeigetechnik - DigitalPakt
Die Umsetzung der Maßnahme verzögert sich. Die Zahlungen verschieben sich
entsprechend.
0 5.891.818 5.891.818 3.973.261
4050-0301-0-6019 Fachraumausstattung - DigitalPakt
Die Umsetzung der Maßnahme verzögert sich. Die Zahlungen verschieben sich
entsprechend.
0 940.512 940.512 350.512
0416 - Kulturförderung 0 16.000 16.000 5.940
4050-0416-0-0001 Ausstattung und Geräte
Die Umsetzung der Maßnahme verzögert sich. Die Zahlungen verschieben sich
entsprechend.
0 16.000 16.000 5.940
403 - Rheinische Musikschule 33.000 16.028 49.028 16.028
0415 - Rheinische Musikschule 33.000 16.028 49.028 16.028
4004-0415-0-0002 Beschaffungen JeKits-Projekt
Es handelt sich um zweckgebundene Nachlassmittel aus der Erbschaft Conzen,
die als Auszahlungsermächtigung für das Projekt JeKits in 2024 zur Verfügung
stehen müssen.-
0 16.028 16.028 16.028
177
Amt
Produktgruppe
Erläuterung
Plan 2024* Genehmigte
EÜ**
Plan 2024*
plus EÜ**
davon MEÜ***
42 - Amt für Weiterbildung 224.650 175.000 399.650 80.000
0414 - Volkshochschule 224.650 175.000 399.650 80.000
0000-0414-0-0001 Beschaffung bewegliches Anlagevermögen
Die Ausstattung der Standorte Lindenthal, Nippes und Mülheim mit WLAN
verzögert sich (weiterhin). Die Mehrfachübertragung beträgt 80.000 € (jeweils
30.000 € für Lindenthal und Nippes sowie 20.000 € für Mülheim).-
171.000 175.000 346.000 80.000
5111 - Kinder- und Jugendpädagogische Einrichtung der Stadt Köln 425.000 197.603 622.603 162.603
0601 - Kinder- und Jugendpädagogische Einrichtung 425.000 197.603 622.603 162.603
5111-0601-8-2000 Generalsanierung Brücker Mauspfad
Die Mittel werden u.a. für den Ausbau der Elektromobilität mit weiteren
Ladestationen in Kombination mit der Errichtung einer Photovoltaikanlage auf
dem Tiefgaragenschrägdach benötigt.Der Abschluss der Baumaßnahme
Generalsanierung Brück hat sich verzögert.
0 197.603 197.603 162.603
178
Dezernat
Amt
Plan 2024* Genehmigte
EÜ**
Plan 2024*
plus EÜ**
davon MEÜ***
Dezernat V - Soziales, Gesundheit und Wohnen 64.460.335 2.017.029 66.477.364 718.577
50 - Amt für Soziales, Arbeit und Senioren 10.445.000 2.017.029 12.462.029 718.577
Amt
Produktgruppe
Erläuterung
Plan 2024* Genehmigte
EÜ**
Plan 2024*
plus EÜ**
davon MEÜ***
50 - Amt für Soziales, Arbeit und Senioren 10.445.000 2.017.029 12.462.029 718.577
0501 - Leistungen nach dem SGB XII 850.000 400.000 1.250.000 400.000
0000-0501-0-0001 Beschaffung beweglichen Anlagevermögens
Im Rahmen der Digitalisierung ist die Ausweitung der DV-Ausstattung notwendig.
Da sich Bestellungen immer wieder verzögern und in 2024 die Mittel nicht
ausreichen, ist eine Ermächtigungsübertragung erforderlich.-
450.000 400.000 850.000 400.000
0507 - Betrieb, Unterhaltung und Förderung von Bürgerhäusern und -
zentren
1.544.000 1.459.805 3.003.805 194.944
0000-0507-0-0001 Beschaffung beweglichen Anlagevermögens
-Die Neugestaltung des Innenhofbereichs und der oberen Grünfläche im
Bürgerhaus Kalk verzögert sich. Zur Finanzierung der Maßnahme im
Haushaltsjahr 2024 werden Auszahlungsermächtigungen übertragen. Zudem hat
sich die Ausweitung der DV-Ausstattung verzögert.
56.000 105.461 161.461 0
5030-0507-1-0003 Sonderprogramm NRW - BZ Alte Feuerwache
Die Umsetzung der Maßnahme verzögert sich. Die Zahlungen verschieben sich
entsprechend. Zur Finanzierung der Maßnahme im Haushaltsjahr 2024 werden
Auszahlungsermächtigungen übertragen.
0 21.840 21.840 21.840
5030-0507-1-0006 Sanierung Bürgerzentrum Deutz
Die Umsetzung der Maßnahme verzögert sich. Die Zahlungen verschieben sich
entsprechend. Zur Finanzierung der Maßnahme im Haushaltsjahr 2024 werden
Auszahlungsermächtigungen übertragen.
0 353.430 353.430 0
179
Amt
Produktgruppe
Erläuterung
Plan 2024* Genehmigte
EÜ**
Plan 2024*
plus EÜ**
davon MEÜ***
5030-0507-1-0007 Bürgerzentrum Alte Feuerwache
Die Umsetzung der Maßnahme verzögert sich. Die Zahlungen verschieben sich
entsprechend. Zur Finanzierung der Maßnahme im Haushaltsjahr 2024 werden
Auszahlungsermächtigungen übertragen.
1.113.000 419.075 1.532.075 173.104
5030-0507-1-0008 Quäker Nachbarschaftsheim Generalsanieru
Die Umsetzung der Maßnahme verzögert sich. Die Zahlungen verschieben sich
entsprechend. Zur Finanzierung der Maßnahme im Haushaltsjahr 2024 werden
Auszahlungsermächtigungen übertragen.
0 200.000 200.000 0
5030-0507-6-0002 Bürgerzentrum Chorweiler
Die Errichtung eines Vorratraums für die Küche des Bürgercafés ist verschoben
worden und soll in 2024 umgesetzt werden. Zur Finanzierung der Maßnahme im
Haushaltsjahr 2024 werden Auszahlungsermächtigungen übertragen.
0 10.000 10.000 0
5030-0507-8-0001 Bürgerhaus Kalk
Die Neugestaltung des Innenhofbereichs und der oberen Grünfläche im
Bürgerhaus Kalk verzögert sich. Zur Finanzierung der Maßnahme im
Haushaltsjahr 2024 werden Auszahlungsermächtigungen übertragen.-
0 350.000 350.000 0
0508 - Leistungen für Bildung und Teilhabe 10.000 20.571 30.571 0
0000-0508-0-0001 Beschaffung beweglichen Anschaffungsverm
Die Beschaffung von Scangeräten zur Einführung der Leistungs-E-Akte hat sich
verzögert.-
10.000 20.571 30.571 0
1501 - Wirtschaft und Tourismus 141.000 136.653 277.653 123.633
5040-1501-0-5000 Stadtverschönerungsprogramm / Win-Win
Die Beschaffung von Fahrzeugen verzögert sich. Die Zahlungen verschieben sich
entsprechend. Zur Finanzierung der Maßnahme im Haushaltsjahr 2024 werden
Auszahlungsermächtigungen übertragen.
129.000 13.020 142.020 0
8040-1501-0-5000 Stadtverschönerungsprogramm / Win-Win
Die Maßnahmen im Rahmen "Win-Win für Köln" befindet sich in der
Restabwicklung. Die Ermächtigungsübertragung ist erforderlich, da im Jahr 2024
keine Mittel zur Verfügung stehen.-
0 20.380 20.380 20.380
180
Amt
Produktgruppe
Erläuterung
Plan 2024* Genehmigte
EÜ**
Plan 2024*
plus EÜ**
davon MEÜ***
8040-1501-1-5001 Sanierung Rheinpark-Café / Win-Win
Die Maßnahme Rheinpark-Café befindet sich in der Restabwicklung. Die
Ermächtigungsübertragung ist erforderlich, da im Jahr 2024 keine Mittel zur
Verfügung stehen.
0 103.253 103.253 103.253
181
Dezernat
Amt
Plan 2024* Genehmigte
EÜ**
Plan 2024*
plus EÜ**
davon MEÜ***
Dezernat VI - Planen und Bauen 1.674.000 694.908 2.368.908 0
63 - Bauaufsichtsamt 733.000 194.908 927.908 0
VI/2 - Zentrales Raummanagement 60.000 500.000 560.000 0
Amt
Produktgruppe
Erläuterung
Plan 2024* Genehmigte
EÜ**
Plan 2024*
plus EÜ**
davon MEÜ***
63 - Bauaufsichtsamt 733.000 194.908 927.908 0
1001 - Baugenehmigungen, Bauordnungsbehörliche Maßnahmen 733.000 194.908 927.908 0
6300-1001-0-0002 Verbundprojekt Baugenehmigungsverfahren
Die Umsetzung des Verbundprojekts verzögert sich. 50.000 194.908 244.908 0
VI/2 - Zentrales Raummanagement 60.000 500.000 560.000 0
0103 - Personal- und Organisationsmanagement 60.000 500.000 560.000 0
0000-0103-0-0003 Gesamtstädtische Möblierung
Im Zusammenhang mit dem stadtweiten Projekt Desksharing sind zentral Mittel
für Sonder- und IT-Ausstattung eingeplant. Wegen Verzögerungen in der
Umsetzung werden die Mittel nunmehr in 2024 benötigt.-
60.000 500.000 560.000 0
182
Dezernat
Amt
Plan 2024* Genehmigte
EÜ**
Plan 2024*
plus EÜ**
davon MEÜ***
Dezernat VII - Kunst und Kultur 82.443.410 10.018.641 92.462.051 50.000
41 - Kulturamt 951.000 407.421 1.358.421 0
4101 - Puppenspiele 8.000 6.000 14.000 0
44 - Historisches Archiv 435.300 453.710 889.010 0
4511 - Museum Ludwig 4.075.000 106.251 4.181.251 0
4512 - Römisch-Germanisches Museum 17.257.900 1.872.100 19.130.000 0
4513 - Rautenstrauch-Joest-Museum 4.115.000 700.000 4.815.000 0
4514 - Museum für Angewandte Kunst 1.544.000 1.768.015 3.312.015 50.000
4516 - Museum Schnütgen 15.000 9.610 24.610 0
4522 - Museumsdienst 120.000 125.000 245.000 0
4523 - Kunst- und Museumsbibliothek 25.000 1.867.000 1.892.000 0
VII/4 - Referat für Museumsangelegenheiten 11.412.200 104.000 11.516.200 0
VII/5 - Kulturraummanagement 0 2.599.535 2.599.535 0
Amt
Produktgruppe
Erläuterung
Plan 2024* Genehmigte
EÜ**
Plan 2024*
plus EÜ**
davon MEÜ***
41 - Kulturamt 951.000 407.421 1.358.421 0
0416 - Kulturförderung 951.000 407.421 1.358.421 0
4110-0416-0-0500 Urbane Interventionen Köln
Die Umsetzung der Maßnahme verzögert sich. Die Zahlungen verschieben sich
entsprechend. Zur Finanzierung der Maßnahme im Haushaltsjahr 2024 werden
Auszahlungsermächtigungen übertragen.
0 407.421 407.421 0
4101 - Puppenspiele 8.000 6.000 14.000 0
0417 - Puppenspiele 8.000 6.000 14.000 0
0000-0417-0-0001 Beschaffung beweglichen Anlagevermögens
Für die Puppenspiele wurden im Jahr 2023 neue Kostüme bestellt, welche erst
Ende 2023 geliefert wurden. Die Zahlung erfolgt im Haushaltsjahr 2024. Zur
Finanzierung im Haushaltsjahr 2024 werden Auszahlungsermächtigungen
übertragen.-
8.000 6.000 14.000 0
183
Amt
Produktgruppe
Erläuterung
Plan 2024* Genehmigte
EÜ**
Plan 2024*
plus EÜ**
davon MEÜ***
44 - Historisches Archiv 435.300 453.710 889.010 0
0412 - Historisches Archiv 435.300 453.710 889.010 0
0000-0412-0-0001 Beschaffung beweglichen Anlagevermögens
-Aufgrund von Lieferengpässen verzögert sich die Einrichtung der Fotolabore und
des Labors des Rheinischen Bildarchivs. Die Zahlungen verschieben sich
entsprechend. Zur Finanzierung der Maßnahme im Haushaltsjahr 2024 werden
Auszahlungsermächtigungen übertragen.
310.300 383.650 693.950 0
4103-0412-0-4000 Digitale Rekonstruktion Kölner Fragmente
Die Umsetzung der Maßnahme verzögert sich. Die Zahlungen verschieben sich
entsprechend. Zur Finanzierung der Maßnahme im Haushaltsjahr 2024 werden
Auszahlungsermächtigungen übertragen.
45.000 70.060 115.060 0
4511 - Museum Ludwig 4.075.000 106.251 4.181.251 0
0402 - Museum Ludwig 4.075.000 106.251 4.181.251 0
0000-0402-0-0001 Beschaffung beweglichen Anlagevermögens
Die Ermächtigungsübertragung ist erforderlich, da im Jahr 2024 keine Mittel in
ausreichender Höhe für die Beschaffung benötigter Depotmöbel zur Verfügung
stehen.-
25.000 56.251 81.251 0
4511-0402-0-1100 Sanierung Hallen Kalk
Die Umsetzung der Maßnahme verzögert sich. Die Zahlungen verschieben sich
entsprechend.
50.000 50.000 100.000 0
4512 - Römisch-Germanisches Museum 17.257.900 1.872.100 19.130.000 0
0403 - Römisch-Germanisches Museum 17.239.900 1.872.100 19.112.000 0
4512-0403-0-1000 Sanierung Römisch-Germanisches Museum
Die Umsetzung der Maßnahme verzögert sich. Die Zahlungen verschieben sich
entsprechend.
17.227.900 1.872.100 19.100.000 0
184
Amt
Produktgruppe
Erläuterung
Plan 2024* Genehmigte
EÜ**
Plan 2024*
plus EÜ**
davon MEÜ***
4513 - Rautenstrauch-Joest-Museum 4.115.000 700.000 4.815.000 0
0404 - Rautenstrauch-Joest-Museum 4.115.000 700.000 4.815.000 0
4513-0404-0-1730 Neubau Kulturzentrum am Neumarkt
Die Umsetzung der Maßnahme verzögert sich. Die Zahlungen verschieben sich
entsprechend.-
4.000.000 700.000 4.700.000 0
4514 - Museum für Angewandte Kunst 1.544.000 1.768.015 3.312.015 50.000
0405 - Museum für Angewandte Kunst 1.544.000 1.768.015 3.312.015 50.000
0000-0405-0-0001 Beschaffung beweglichen Anlagevermögens
Die Ermächtigungsübertragung ist erforderlich, da im Jahr 2024 keine Mittel in
ausreichender Höhe für die Neueinrichtung der Museumspädagogik zur
Verfügung stehen.-
44.000 68.015 112.015 0
4514-0405-0-1000 Sanierung MAKK
Die Umsetzung der Maßnahme verzögert sich. Die Zahlungen verschieben sich
entsprechend.
1.000.000 800.000 1.800.000 0
4514-0405-0-1001 Neueinrichtung Schausammlung
Die Umsetzung der Maßnahme verzögert sich. Die Zahlungen verschieben sich
entsprechend.
0 500.000 500.000 0
4514-0405-0-1003 Café
Die Umsetzung der Maßnahme verzögert sich. Die Zahlungen verschieben sich
entsprechend.
0 400.000 400.000 50.000
4516 - Museum Schnütgen 15.000 9.610 24.610 0
0407 - Museum Schnütgen 15.000 9.610 24.610 0
0000-0407-0-0001 Beschaffung beweglichen Anlagevermögens
-Die Ermächtigungsübertragung ist erforderlich, da im Jahr 2024 keine Mittel in
ausreichender Höhe für die Erneuerung der IT-Ausstattung zur Verfügung stehen.
15.000 9.610 24.610 0
185
Amt
Produktgruppe
Erläuterung
Plan 2024* Genehmigte
EÜ**
Plan 2024*
plus EÜ**
davon MEÜ***
4522 - Museumsdienst 120.000 125.000 245.000 0
0411 - Museumsdienst 120.000 125.000 245.000 0
0000-0411-0-0001 Beschaffung beweglichen Anlagevermögens
Die Erneuerung der IT-Ausstattung verzögert sich. Die Zahlungen verschieben
sich entsprechend.-
120.000 125.000 245.000 0
4523 - Kunst- und Museumsbibliothek 25.000 1.867.000 1.892.000 0
0409 - Kunst- und Museumsbibliothek / Rheinisches Bildarchiv 25.000 1.867.000 1.892.000 0
0000-0409-0-0001 Beschaffung beweglichen Anlagevermögens
Die Einrichtung neuer Räumlichkeiten verzögert sich. In 2024 stehen hierfür nicht
ausreichend Mittel zur Verfügung.-
20.000 1.867.000 1.887.000 0
VII/4 - Referat für Museumsangelegenheiten 11.412.200 104.000 11.516.200 0
0401 - Museumsreferat 11.412.200 104.000 11.516.200 0
4500-0401-0-1000 Ankaufsetat Museen
Die Ermächtigungsübertragung ist erforderlich, da im Jahr 2024 nicht ausreichend
Mittel für Neuerwerbungen für Sammlungsneuausrichtungen zur Verfügung
stehen. Die Ankäufe in 2023 haben sich verzögert. Die Mittel in 2024 sind bereits
vollständig verplant.
2.500.000 104.000 2.604.000 0
VII/5 - Kulturraummanagement 0 2.599.535 2.599.535 0
0416 - Kulturförderung 0 2.599.535 2.599.535 0
9075-0416-0-2000 Atelierflächen/Proberäume in städt.Immo.
Die Umsetzung der Maßnahme verzögert sich. Die Zahlungen verschieben sich
entsprechend. Zur Finanzierung der Maßnahme im Haushaltsjahr 2024 werden
Auszahlungsermächtigungen übertragen.
0 135.500 135.500 0
186
Amt
Produktgruppe
Erläuterung
Plan 2024* Genehmigte
EÜ**
Plan 2024*
plus EÜ**
davon MEÜ***
9075-0416-0-AZ03 aRAP Sanierung Orangerie
Die Umsetzung der Maßnahme verzögert sich. Die Zahlungen verschieben sich
entsprechend. Zur Finanzierung der Maßnahme im Haushaltsjahr 2024 werden
Auszahlungsermächtigungen übertragen.-
0 668.000 668.000 0
9075-0416-0-AZ04 aRAP Delmenhorster Straße
Die Umsetzung der Maßnahme verzögert sich. Die Zahlungen verschieben sich
entsprechend. Zur Finanzierung der Maßnahme im Haushaltsjahr 2024 werden
Auszahlungsermächtigungen übertragen.-
0 27.072 27.072 0
9075-0416-0-AZ05 aRAP pRAP Atelierflächen/Proberäume
Die Umsetzung der Maßnahme verzögert sich. Die Zahlungen verschieben sich
entsprechend. Zur Finanzierung der Maßnahme im Haushaltsjahr 2024 werden
Auszahlungsermächtigungen übertragen.
0 1.275.863 1.275.863 0
9075-0416-0-AZ06 aRAP pRAP Brandschutz KKV
Die Umsetzung der Maßnahme verzögert sich. Die Zahlungen verschieben sich
entsprechend. Zur Finanzierung der Maßnahme im Haushaltsjahr 2024 werden
Auszahlungsermächtigungen übertragen.
0 493.100 493.100 0
187
Dezernat
Amt
Plan 2024* Genehmigte
EÜ**
Plan 2024*
plus EÜ**
davon MEÜ***
Dezernat VIII - Klima, Umwelt, Grün und Liegenschaften 139.417.570 20.978.773 160.396.343 3.402.691
23 - Amt für Liegenschaften, Vermessung und Kataster 76.731.875 3.130.000 79.861.875 1.700.000
236 - Marktwesen 15.080.000 150.000 15.230.000 0
57 - Umwelt- und Verbraucherschutzamt 28.761.500 13.133.464 41.894.964 638.427
67 - Amt für Landschaftspflege und Grünflächen 18.833.195 4.565.309 23.398.504 1.064.264
Amt
Produktgruppe
Erläuterung
Plan 2024* Genehmigte
EÜ**
Plan 2024*
plus EÜ**
davon MEÜ***
23 - Amt für Liegenschaften, Vermessung und Kataster 76.731.875 3.130.000 79.861.875 1.700.000
0108 - Zentrale Liegenschaftsangelegenheiten 75.238.375 2.880.000 78.118.375 1.700.000
2301-0108-0-0180 Software Ersatz GMS
Die Maßnahme hat sich verzögert und die geplanten Mittel sind für den
Softwareersatz GMS durch SAP RE-FX nicht ausreichend.
0 540.000 540.000 0
2301-0108-0-0800 Ladestationen
Der Bau von Ladesäulen hat sich verzögert. 0 300.000 300.000 0
2301-0108-1-0190 Eisenmarkt 2-4 Dachgeschossausbau
Durch verzögerte Renovierungsmaßnahmen besteht ein Mehrbedarf. 0 340.000 340.000 0
2301-0108-8-0170 Sanierung Kreativhaus
Die Umsetzung der Maßnahme hat sich verzögert. 0 1.700.000 1.700.000 1.700.000
0903 - Grundstücksbezogene Basisinformationen, Grundstücksordnung
und Wertermittlung
1.493.500 250.000 1.743.500 0
0000-0903-0-0001 Beschaffung beweglichen Anlagevermögens
Es werden Mittel für die Neustrukturierung der Softwarepflege benötigt. Wegen
Produktions- und Auslieferungsverzögerungen konnte die Maßnahme nicht
durchgeführt werden. Die geplanten Mittel sind nicht ausreichend.-
293.500 250.000 543.500 0
188
Amt
Produktgruppe
Erläuterung
Plan 2024* Genehmigte
EÜ**
Plan 2024*
plus EÜ**
davon MEÜ***
236 - Marktwesen 15.080.000 150.000 15.230.000 0
0203 - Märkte 15.080.000 150.000 15.230.000 0
2360-0203-2-0010 Schrankenanlage Großmarkt
Die Installation von Containern für das Überwachungspersonal hat sich verzögert. 0 150.000 150.000 0
57 - Umwelt- und Verbraucherschutzamt 28.761.500 13.133.464 41.894.964 638.427
1401 - Umweltordnung, -vorsorge 21.020.000 13.133.464 34.153.464 638.427
5704-1401-0-0003 Beschaffung DV/Auriga+/KOMVOR/Gekos
Die investiven Mittel werden für eine neue Vorgangsmanagementsoftware
benötigt, die die bisherige ablösen soll. Aufgrund von Verzögerungen konnte erst
Ende 2023 mit der Beschaffung begonnen werden. Die Zahlungen verschieben
sich entsprechend. Zur Finanzierung der Maßnahme im Haushaltsjahr 2024
werden Auszahlungsermächtigungen übertragen.
50.000 756.427 806.427 638.427
5704-1401-0-AZ01 ARAP - Maßnahme "GRÜN hoch 3"
Die Umsetzung der Maßnahme verzögert sich. Die Zahlungen verschieben sich
entsprechend. Zur Finanzierung der Maßnahme im Haushaltsjahr 2024 werden
Auszahlungsermächtigungen übertragen.
600.000 1.180.340 1.780.340 0
5704-1401-0-AZ03 ARAP-Investitionsprogramm Klimaschutz
Die Umsetzung von in 2023 genehmigten Förderungen verzögert sich. Die
Zahlungen verschieben sich entsprechend. Des Weiteren wurde beschlossen, die
energetische Sanierung des Bürgerzentrum Deutz mit Mitteln aus diesem
Investitionsprogramm zu finanzieren (Vorlage 3475/2023). Zur Finanzierung der
Maßnahmen im Haushaltsjahr 2024 werden Auszahlungsermächtigungen
übertragen.
20.000.000 10.996.697 30.996.697 0
5704-1401-0-AZ04 ARAP-Gebäudesanierung/Wohnen
Die Umsetzung der Maßnahme verzögert sich. Die Zahlungen verschieben sich
entsprechend. Zur Finanzierung der Maßnahme im Haushaltsjahr 2024 sowie der
in den Vorjahren bewilligten Anträge werden Auszahlungsermächtigungen
übertragen.
0 100.000 100.000 0
189
Amt
Produktgruppe
Erläuterung
Plan 2024* Genehmigte
EÜ**
Plan 2024*
plus EÜ**
davon MEÜ***
5704-1401-0-AZ05 ARAP-Photovoltaik/ Wohnen
Die Umsetzung der Maßnahme verzögert sich. Die Zahlungen verschieben sich
entsprechend. Zur Finanzierung der Maßnahme im Haushaltsjahr 2024 sowie der
in den Vorjahren bewilligten Anträge werden Auszahlungsermächtigungen
übertragen.
0 100.000 100.000 0
67 - Amt für Landschaftspflege und Grünflächen 18.833.195 4.565.309 23.398.504 1.064.264
1301 - Öffentliches Grün, Wald- und Forstwirtschaft, Erholungsanlagen 13.473.195 4.565.309 18.038.504 1.064.264
6700-1301-0-0002 Baumpflanzungen Straßenbäume (Festwert)
Die Ermächtigungsübertragung ist für die Fortführung der Ersatzpflanzung von
Straßenbäumen erforderlich, da im Jahr 2024 keine ausreichenden Mittel zur
Verfügung stehen.
600.000 420.000 1.020.000 0
6700-1301-0-1003 Pionierpark Inn.Grüngürtel Parkst.Süd FW
Die Ermächtigungsübertragung ist für die Fortführung der am 07.12.2023
beschlossenen Maßnahme Sportpionierpark erforderlich, da im Jahr 2024 keine
ausreichenden Mittel zur Verfügung stehen.
0 1.083.831 1.083.831 0
6700-1301-0-9500 Modellprojekt Wasser muss zum Baum
Die Ermächtigungsübertragung ist für die Fortführung der begonnenen
Fördermaßnahme erforderlich, da im Jahr 2024 keine ausreichenden Mittel zur
Verfügung stehen.
0 914.000 914.000 146.883
6700-1301-0-AZ01 aRAP Zuschuss an 26 Waldschule Gut Leid.
Die Ermächtigungsübertragung ist für die Fortführung der Erweiterung der
Waldschule im Umweltbildungszentrum Gut Leidenhausen erforderlich, da im
Jahr 2024 keine ausreichenden Mittel zur Verfügung stehen.
0 866.743 866.743 0
6700-1301-1-9730 Regionale 2010 - Rheinboulevard
Die Ermächtigungsübertragung ist für die Fortführung der begonnenen
Maßnahme Integration archäologische Funde Rheinboulevard erforderlich, da im
Jahr 2024 keine ausreichenden Mittel zur Verfügung stehen.-
0 635.735 635.735 635.735
190
Amt
Produktgruppe
Erläuterung
Plan 2024* Genehmigte
EÜ**
Plan 2024*
plus EÜ**
davon MEÜ***
6700-1301-6-1017 Grünzug Chorweiler Nord Wegebau FW
Die Ermächtigungsübertragung ist für die Fortführung der beschlossenen
Maßnahme Grünzug Chorweiler Nord erforderlich, da im Jahr 2024 keine
ausreichenden Mittel zur Verfügung stehen.
25.000 645.000 670.000 281.647
191
Dezernat
Amt
Plan 2024* Genehmigte
EÜ**
Plan 2024*
plus EÜ**
davon MEÜ***
Dezernat IX - Stadtentwicklung, Wirtschaft, Digitalisierung und Regionales 21.838.579 3.794.256 25.632.835 145.000
12 - Amt für Informationsverarbeitung 9.828.527 3.582.574 13.411.101 0
IX/2 - Stabsstelle Digitalisierung 129.050 207.682 336.732 145.000
IX/3 - Stabsstelle Wirtschaftsförderung 4.000 4.000 8.000 0
Amt
Produktgruppe
Erläuterung
Plan 2024* Genehmigte
EÜ**
Plan 2024*
plus EÜ**
davon MEÜ***
12 - Amt für Informationsverarbeitung 9.828.527 3.582.574 13.411.101 0
0104 - IT- und Kommunikationsdienste 9.828.527 3.582.574 13.411.101 0
1200-0104-0-0001 Beschaffung beweglichen Anlagevermögens
Aufgrund von Lieferkettenstörungen und dem Ausfall der Beschaffungsplattform
cMarket kam es bei vielen investiven Hardwarebeschaffungen zu
Verzögerungen.-
2.650.000 850.000 3.500.000 0
1200-0104-0-0006 Speichererweiterung
Der Austausch von SAN-Direktoren (Datenspeichernetzwerken) in den
Rechenzentren Kalk und Chorweiler hat sich verschoben. Der Planansatz 2024 ist
nicht auskömmlich um den Mehrbedarf zu decken.
1.932.000 76.507 2.008.507 0
1200-0104-0-0008 Hardware für Netzausbau
Hardware für den Netzausbau konnte erst Ende 2023 geliefert werden. Die
Zahlung erfolgt im Haushaltsjahr 2024. Zur Finanzierung im Haushaltsjahr 2024
werden Auszahlungsermächtigungen übertragen.
1.665.286 514.714 2.180.000 0
1200-0104-0-0009 Lichtwellenleiter-Anbindungen
Die Fertigstellung des Glasfaserrings um Köln hat sich verzögert. 220.000 777.672 997.672 0
1200-0104-0-0011 Serverbeschaffungen
Der Server-Austausch von Datenbankumgebungen verschiebt sich in das Jahr
2024. Der Planansatz ist nicht auskömmlich um den Mehrbedarf zu decken.
1.361.241 260.198 1.621.439 0
1200-0104-0-0012 Zentraler Ansatz für Digitalisierung
Die Beschaffung der Software WiNOWiG für das Ordnungsamt hat sich ebenso
verzögert wie die Beschaffung einer Archivverwaltungssoftware für das Amt
Zentrale Dienste.
2.000.000 871.197 2.871.197 0
192
Amt
Produktgruppe
Erläuterung
Plan 2024* Genehmigte
EÜ**
Plan 2024*
plus EÜ**
davon MEÜ***
1200-0104-0-0014 cProject
Diverse Anpassungen bei cProject konnten erst Ende 2023 umgesetzt werden.
Die Zahlung hierfür erfolgt im Haushaltsjahr 2024. Zur Finanzierung im
Haushaltsjahr 2024 werden Auszahlungsermächtigungen übertragen.
0 232.286 232.286 0
IX/2 - Stabsstelle Digitalisierung 129.050 207.682 336.732 145.000
0104 - IT- und Kommunikationsdienste 129.050 207.682 336.732 145.000
1301-0104-0-0002 Smart City - Projekt unbox
Die Anmietung und Einrichtung eines zentralen Labors im Rahmen des Projektes
un:box cologne hat sich verzögert.
109.500 207.682 317.182 145.000
IX/3 - Stabsstelle Wirtschaftsförderung 4.000 4.000 8.000 0
1501 - Wirtschaft und Tourismus 4.000 4.000 8.000 0
0000-1501-0-0003 Beschaffung bewegl. Anlageverm. IX/3
Die Beschaffung von Büromöbeln und DV-Austattung für neue Mitarbeitende der
Stabstelle Wirtschaftsförderung hat sich verzögert.
4.000 4.000 8.000 0
193
194
Lagebericht zum Jahresabschluss 2023
1. Haush
altswirtschaftliche Rahmenbedingungen in 2023
Im Jahr 2023 waren die Auswirkungen der Corona- Pandemie von 2020 bis 2022
weitestgehend nicht mehr zu spüren . Die kurzzeitig einsetzende Erholung nach der
Pandemie wurde jedoch durch den sprunghaften Anstieg der Energiepreise im Zuge
des am 24. Februar 2022 gestarteten Angriffskrieges Russlands auf die Ukraine
wieder gestoppt und die wirtschaftliche Entwicklung im J ahr 2023 massiv
beeinträchtigt. So kam es in 2023 zu einer Steigerung der Inflationsrate auf
durchschnittlich 5,9 %. Durch die steigenden Energiekosten haben sich in Folge auch
die Nahrungsmittelpreise stark erhöht, so dass den Verbraucher*innen massiv
Kaufkraft entzogen und der Konsumsektor stark beeinträchtigt wurde. Ebenso hat der
seit Juli 2022 eingetretene hohe Anstieg der Leitzinsen zur Begegnung der historisch
hohen Inflation insbesondere die Auftragslage in der Bauwirtschaft in Mitleidenschaft
gezogen.
Auch wenn die Löhne und Gehälter in 2023 aufgrund der Teuerung anzogen sowie die
Energiepreise nicht weiter angestiegen sind , stellte sich die gesamtwirtschaftliche
Ausgangslage durch die Nachwirkungen der vorangegangenen Krisen, insbesondere
den erheblichen Kaufkraftverlusten als Folge des massiven Energie- und
Nahrungsmittelpreisanstiegs, und der geopolitischen Krisen als schwach dar.
All diese Faktoren haben kurz- oder langfristig Auswirkungen auf die Steuererträge der
Stadt Köln (dazu im Laufe des Lageberichts mehr unter Punkt 2.3). Die steigenden
Energiekosten wiederum wirk ten sich auf den städtischen Haushalt direkt durch die
höheren Kosten für die Unterhaltung der eigenen Gebäude und Einrichtungen aus.
Der weiterhin andauernde Krieg in der Ukraine führte auch dazu, dass zahlreiche, aus
der Ukraine geflüchtete Personen weiterhin in Köln versorgt werden. Im Übrigen setzte
sich der Anstieg der insgesamt städtisch unterzubringenden Geflüchteten in 2023 bis
zum H öchststand Mitte April mit 11.409 Personen fort. Diese hohe Zahl an
Unterbringungen hat die Unterkunftsressourcen der Stadt Köln an ihre
Belastungsgrenze gebracht und es mussten unter hohem finanziellen Aufwand
Beherbergungsbetriebe angemietet werden. Die Zahl der Unterzubringenden hat auf
hohem Niveau geschwankt und ist dann bis zum 31.12.2023 auf 10.427 Personen
leicht gesunken, wobei die hohen Fluktuationen erheblichen personellen und
materiellen Aufwand für die Stadt Köln bedeuteten.
Zur temporären Stützung der städtischen Haushalte wurde das am 01.10.2020 in Kraft
getretene Gesetz zur Isolierung der aus der COVID -19-Pandemie folgenden
Belastungen der kommunalen Haushalte im Land Nordrhein- Westfalen (NKF -CIG)
über das Jahr 2021 hinaus bis 2023 verlängert. Zusätzlich wurde die Bilanzierungshilfe
ab 2023 auch auf die Haushaltsbelastungen, die durch Mindererträge oder
Mehraufwendungen aus dem Krieg gegen die Ukraine entstanden sind, ausgeweitet
(Gesetz zur Isolierung der aus der COVID -19-Pandemie und dem Krieg gegen die
Ukraine folgenden Belastungen der kommunalen Haushalte im Land Nordrhein-
Westfalen; NKF -COVID-19-Ukraine-Isolierungsgesetz – NKF-CUIG). Allerdings
werden die daraus entstehenden buchhalterischen Belastungen die Haushalte der
nachfolgenden Jahre bei Auflösung der Bilanzierungshilfe beeinträchtigen, da diese
beginnend mit dem Haushaltsjahr 2026 über längstens 50 Jahre erfolgswirksam
195
abzuschreiben bzw. in 2026 einmalig ganz oder in Anteilen gegen das Eigenkapital
erfolgsneutral auszubuchen ist.
Direkt und dauerhaft wirkende finanzielle Entlastungen, wie für die Kompensation der
Gewerbesteuerausfälle durch das Gewerbesteuerausgleichsgesetz in 2020, wurden
in 2023 nur in geringem Umfang gewährt . Das waren zum einen Bundeszuschüsse
nach dem Flüchtlingsaufnahmegesetz (FlüAG) i.H.v. 16,2 Mio. € sowie sowohl Corona
als auch Ukraine- bedingte Leistungen in Höhe von rund 8,7 Mio. €, die seitens der
Stadt Köln vereinnahmt und dann an die Kölner Verkehrsbetriebe weitergeleitet
wurden (Zuwendungen für zusätzlichen Corona-Schülerverkehr und Unterstützung für
die Energiekostensteigerungen). Auch die (kreditierte) Aufstockung im Rahmen des
Gemeindefinanzierungsgesetzes 2023 (GFG) - wie in 2021 und 2022 – wurde in 2023
nicht fortgesetzt. Vielmehr wurde in 2023 angekündigt, die kreditierten Aufstockungen
aus den Jahren 2021 und 2022, beginnend ab dem GFG 2024, von den Kommunen
zurückzufordern.
Insgesamt betrachtet haben die Finanzhilfen des Landes NRW und des Bundes in den
Privathaushalten, in den Wirtschaftsunternehmen sowie im städtischen Haushalt ihre
Wirkung entfaltet, so dass auch in 2023 trotz der stark gestiegenen zusätzlichen
Belastungen des städtischen Haushalts keine haushaltswirtschaftlichen
Einschränkungen verfügt werden mussten . Anzumerken ist dabei, dass einmalige
Zuwendungen zwar hilfreich sind, aber im Hinblick auf die Planung der zukünftigen
Haushalte keine optimale Unterstützung darstellen. Dort wäre vielmehr eine
kontinuierliche, planbare Entlastung durch erhöhte (Schlüssel -) Zuweisungen und
„atmende“ Kostenerstattungen (z. B. im Flüchtlingsbereich) zielführender.
Trotz aller Krisen, die das Jahr 2023 mitbestimmt haben, stellte sich die wirtschaftliche
Lage dennoch vergleichsweise stabil dar:
Das Bruttoinlandsprodukt (BIP) in Deutschland betrug im Jahr 2023 rd. 4,19 Billionen €
und stieg gegenüber dem Vorjahr an (2022 : 3,88 Billionen €). Dies liegt allerdings in
der Inflation begründet. Preisbereinigt ist das BIP um 0, 3 % gesunken und die
deutsche Wirtschaft somit in eine Rezession gerutscht. Das BIP Nordrhein-Westfalens
stieg im Jahr 2023 im Vergleich zu 2022 weiterhin an, um 5,7 % auf 839,1 Mrd. €
(Vorjahr 2022: 793,8 Mrd. €). Preisbereinigt ist das BIP NRW jedoch sogar um 1,0 %
gesunken.
Die Arbeitslosenquote (Jahresdurchschnitt) s tieg in Deutschland im Vergleich zum
Vorjahr um 0,3 Prozentpunkte auf 5,7%. Nordrhein-Westfalen (7,2 %) und Köln (8,7 %)
wiesen im Vergleich zum Bundesdurchschnitt höhere Quoten auf. Der Anstieg blieb
jedoch moderat (NRW: +0,4 %; Köln: +0,1%). Die Zahl der sozialversicherungspflichtig
Beschäftigten nahm in Köln im Juni 2023 gegenüber Juni 2022 um rund 7.000 bzw.
um 1,2 % auf jetzt 6 13.600 zu. Damit konnte die Rekordbeschäftigung aus 2022
(606.633 Personen) nochmals übertroffen werden. Die Bundesagentur für Arbeit
prognostizierte in ihrem Ausblick Ende 2022 für 2023 weiterhin eine Beeinträchtigung
der wirtschaftlichen Entwicklung aufgrund von steigenden Energiepreisen und
Materialengpässen, die sich aber aufgrund des hohen Arbeits- und Fachkräftebedarfs
in Köln nicht signifikant auf den dortigen Arbeitsmarkt auswirken würden. Der gesamte
Beschäftigungszuwachs von Mitte 2022 bis Mitte 2023 geht dabei insbesondere auf
die Beschäftigung von Menschen mit ausländischem Pass sowie akademischem
Abschluss zurück. Vor allem im Dienstleistungssektor ist die Zahl der Arbeitsplätze
gestiegen. Zu nennen sind die Bereiche „Verkehr und Logistik“ (+2.200 Arbeitsplätze
oder 5,3 %), Information und Kommunikation (+1 300 oder +2,5%), Gesundheits- und
196
Sozialwesen (+1. 000 oder +1,2%) sowie das Versicherungsgewerbe (+1 000 oder
+4,1%). Das Baugewerbe innerhalb des Produktionssektors konnte ebenfalls deutlich
zulegen (+1.200 oder +6,5%).
Im Stadtgebiet wohnt en 1.087.353 Menschen (Stichtag 31.12. 2023). Damit ist die
Bevölkerungszahl im Vergleich zu 2022 (1.084.831 Personen) leicht um
2.522 Personen gestiegen und hat nach in 2020 und 2021 sinkenden
Einwohner*innenzahlen das Niveau von 2019 - den bisherigen Spitzenwert – fast
wieder erreicht (2019: 1.0 87.863 Menschen). Täglich pendel ten im Mittel etwa
308 Tsd. Erwerbstätige aus dem Umland in die Stadt zu ihrem Arbeitsplatz, was für
die Stadt Köln auch eine höhere Belastung für die Organisation des ÖPNV sowie den
Erhalt und den Ausbau der Infrastruktur bedeutet.
Die Haushaltssatzung für den Doppelhaushalt 202 3/2024 ist rechtzeitig zum
01.01.2023 in Kraft getreten, so dass in der Stadt Köln im Haushaltsjahr 2023 nicht die
Regelungen der vorläufigen Haushaltsführung zur Anwendung gelangt sind.
2. Analyse der Haushaltswirtschaft
2.1 Vermögenslage
Gegenüber der Schlussbilanz 2022 erhöht sich zum Stichtag 31.12.20 23 die
Bilanzsumme um 634,8 Mio. € (+3,8 %) auf 17.172,47 Mio. € und das Eigenkapital
(5.766,1 Mio. €) per Saldo um 5,03 Mio. €.
Die Eigenkapitalerhöhung setzt sich wie folgt zusammen:
Aus den unmittelbaren Verrechnungen mit der Allgemeinen Rücklage ergibt sich per
Saldo eine Steigerung des Eigenkapitals um 15,6 Mio. €. Der Jahresfehlbetrag in Höhe
von 10,6 Mio. € (enthält den Jahresüberschuss der Stiftungen in Höhe von 1,4 Mio. €)
reduziert diese Steigerung entsprechend.
In der Bilanzsumme ist die gemäß § 5 Abs. 2 und 5 des „Gesetzes zur Isolierung der
aus der COVID -19-Pandemie und dem Krieg gegen die Ukraine folgenden
Belastungen der kommunalen Haushalte im Land Nordrhein-Westfalen“ (NKF-COVID-
19-Ukraine-Isolierungsgesetz - NKF-CUIG) erfolgte Isolierung in Höhe von 43,9 Mio. €
enthalten. Sie wurde als außerordentliches Ergebnis gebucht (s. auch in der Bilanz,
Aktiva, Position „0“) und wächst damit zum Stichtag 31.12.2023 in der Bilanz auf 412,1
Mio. € an.
Minderungen auf der Passivseite haben sich bei den Sonderposten in Höhe von
8,7 Mio. € ergeben. Diesen Minderungen steht die Steigerung der passiven
Rechnungsabgrenzungsposten von 40,1 Mio. € gegenüber. Weitere Steigerungen
sind zu verzeichnen bei den Verbindlichkeiten (+ 510,3 Mio. €) sowie bei den
Rückstellungen (+88,1 Mio. €).
Veränderungen auf der Aktivseite ergeben sich durch eine Erhöhung des
Anlagevermögens durch Wertänderungen und Zugänge (+ 409,8 Mio. €) und durch
Zugänge im Umlaufvermögen (saldiert + 105,2 Mio. €). Auch b ei den
Rechnungsabgrenzungsposten sind Zugänge zu verzeichnen (+75,8 Mio. €).
Die Bilanz weist nachstehende Grundstruktur auf:
Aktiva Mio. € % Passiva Mio. € %
197
Aufwendungen zur
Erhaltung der
gemeindl.
Leistungsfähigkeit
(Isolierung NKF-CIG
2020 bis 2023) 412,1 2,40
Anlagevermögen 14.943,4 87,02 Eigenkapital 5.766,1 35,88
Umlaufvermögen 1.111,7 6,47 Sonderposten 2.746,5 15,99
Aktive
Rechnungsabgren-
zung 705,3 4,11 Rückstellungen 4.079,8 23,76
Verbindlichkeiten 3.952,5 23,02
Passive
Rechnungsabgren-
zung 627,6 3,65
Summe 17.172,5 100,00 17.172,5 100,00
Der
Anteil des langfristig gebundenen Vermögens beträgt insgesamt 87,0 % und
entspricht annähernd dem Wert des Vorjahres. Die Spezifizierung ist der
nachstehenden Detailaufstellung im Vergleich zum Vorjahresstichtag zu entnehmen.
Rein rechnerisch entfällt auf jeden Einwohner ( zum Stichtag 31.12.2023 :
1.087.353 Mio. Einwohner*innen) ein Vermögensanteil in Höhe von 13.743 €.
Aktiva 31.12.2023 31.12.2022
Langfristig
gebundenes
Vermögen T€ % T€ %
Sachanlagevermögen 7.947.904,1 46,28 7.840.847,8 47,41
davon:
Bebaute und unbebaute
Grundstücke und
grundstücksgleiche
Rechte 2.442.317,1 14,22 2.448.472,8 14,81
Infrastrukturvermögen 2.728.979,8 15,89 2.737.973,3 16,56
Kunstgegenstände,
Kulturdenkmäler 1.797.220,3 10,47 1.795.098,0 10,85
Finanzanlagen 6.970.793,5 40,59 6.669.308,9 40,33
Immaterielle
Vermögensgegenstände 24.727,3 0,14 23.437,6 0,14
Summe 14.943.424,9 87,02 14.533.594,3 87,88
Di
e Finanzanlagen bilden gemeinsam mit den Kunstgegenständen und
Kulturdenkmälern sowie den Grundstücken und grundstück sgleichen Rechten mit
198
zusammen 11,2 Mrd. € gut zwei Drittel (65,3 %) des gesamten Vermögens ab. Dieser
Anteil entspricht zugleich dem Teil des Vermögens, der grundsätzlich keinen
(regelmäßigen) Abschreibungen durch Abnutzung unterliegt.
Das kurzfristig gebundene Vermögen in Höhe von rd. 1,8 Mrd. € besteht aus
Forderungen und sonstigen Vermögensgegenständen sowie den
Rechnungsabgrenzungsposten. Hinsichtlich der Rechnungsabgrenzungsposten ist
darauf hinzuweisen, dass diese klassischerweise dem kurzfristig gebundenen
Vermögen zugeordnet werden. Bei den Kommunen besteht jedoch die Besonderheit
der Rechnungsabgrenzungsposten mit Gegenleistungsverpflichtung, die über
mehrere Jahre aufgelöst werden.
Der Anteil des langfristigen Kapitals an der Bilanzsumme beträgt insgesamt 73, 67 %.
Im Vergleich zum Vorjahr ist das langfristige Kapital absolut betrachtet gestiegen
(+ 241,1 Mio. €). Das liegt vor allem an dem Anstieg der langfristigen Verbindlichkeiten
und angestiegenen Rückstellungen für Pensionen. Der Anteil an der Bilanzsumme ist
relativ betrachtet um 1,37 Prozentpunkte gefallen. Die Detaillierung ergibt sich aus der
nachstehenden Aufstellung:
Passiva 31.12.2023 31.12.2022
Langfristiges Kapital T€ % T€ %
Eigenkapital 5.766.098,0 33,58 5.761.071,2 34,84
Sonderposten aus
Zuwendungen/Beiträge 2.639.934,3 15,37 2.648.205,8 16,01
Rückstellungen für
Pensionen u.
Rekultivierung von
Deponien 2.952.560,2 17,19 2.844.687,6 17,2
Verbindlichkeiten
einschl. erhaltene
Anzahlungen (über fünf
Jahre) 1.291.817,2 7,52 1.155.360,6 6,99
Summe 12.650.409,8 73,67 12.409.325,1 75,04
Das kurzfristige Kapital setzt sich aus den kurzfristigen Verbindlichkeiten mit
Fälligkeiten bis zu einem Jahr und den passiven Rechnungsabgrenzungsposten
zusammen. Hinsichtlich der Veränderungen bei den Rechnungsabgrenzungsposten
wird auf die obigen Ausführungen verwiesen.
Werden alle Einwohner *innen (zum Stichtag 31.12.2023 :
1.087.353 Mio.
Einwohner*innen) als Anteilseigner*innen der Stadt betrachtet, entfällt auf jeden dieser
Anteilseigner*innen zum 31.12.20 23 rechnerisch ein Eigenkapitalanteil von 5. 303 €
(Vorjahr 5.275 €).
2.2 Schuldenlage
Die Verschuldung aus Investitions - und Liquiditätskrediten im Kernhaushalt per
31.12.2023 beträgt 2.895,2 Mio. €. Im Zeitraum 2018 bis 2023 erfolgte eine absolute
Erhöhung dieser Gesamtverschuldung aus Investitions - und Liquiditätskrediten von
2.704,5 Mio. € um 190,7 Mio. € auf 2. 895,2 Mio. €; dies entspricht einer
199
durchschnittlichen Erhöhung von 38,1 Mio. € pro Jahr. Der Bestand an
Investitionskrediten hat sich von 1. 834,37 Mio. € in 2018 auf 1.984,70 Mio. € in 2023
erhöht. Im gleichen Zeitraum hat sich der Bestand an Krediten zur Liquiditätssicherung
von 870,1 Mio. € auf 910,52 Mio. € erhöht.
Zum Stichtag 31.12.2023 betragen die gesamten Verbindlichkeiten, die neben den
Verbindlichkeiten aus Krediten u. a. auch die Verbindlichkeiten aus Lieferungen und
Leistungen berücksichtigen, 3. 952,5 Mio. €. Dies entspricht einer rechnerischen
Verschuldung in Höhe von rd. 3. 635 € je Einwohner*in. Diesen Verbindlichkeiten
stehen zwar hinreichend werthaltige Vermögensgegenstände auf der Aktivseite
gegenüber, jedoch sind die wesentlichen Bestandteile dieses Vermögens zur
Aufgabenerfüllung erforderlich und damit nicht veräußerbar. Ein Abbau der Schulden
ist somit nur mit positiven Jahresergebnissen und entsprechend hohen
Zahlungsüberschüssen möglich, die neben den pflichtigen Tilgungsleistungen für
laufende Kredite auch noch nennenswerte Auszahlungen für Investitionen zulassen.
Angesichts der zunehmenden Investitionsbedarfe aufgrund der wachsenden Stadt ,
dem hohen Nachholbedarf an Investitionen sowie der Optimierung der
K
onzernfinanzierung ist davon auszugehen, das s sich die Ver schuldung
durch Investitionskredite in den kommenden Jahren tendenziell eher erhöhen
wird. Gemäß dem 3. NKF-W eiterentwicklungsgesetz Nordrhein-W estfalen
(3. NKF WG NRW) ist darüber hinaus bereits in 2023 eine erste Bereinigung der
Liquiditätskredite vorgenommen worden. Der zusätzlich geforderte Abbaupfad für
die Liquiditätskredite steht in enger Abhängigkeit mit der vielfach diskutierten
Altschuldenlösung der Kommunen. Bei der Altschuldenlösung konnten der Bund und
die Länder jedoch bisher keine Einigung erreichen.
2.3 Ertragslage
Die Ertragslage der Stadt Köln hat sich in 2023 in Summe betrachtet deutlic h
positiver entwickelt als in der Planung angenommen wurde. Die Ergebnisrechnung
2023 weist ordentliche Erträge in Höhe von 5.757,7 Mio. € und einen (unbereinigten)
Fehlbetrag
200
von - 9,2 Mio. € aus. Wesentlicher Faktor für die Ertragssteigerungen sind die
Steuererträge, die mit insgesamt 24 7,07 Mio. € höher als geplant erzielt werden
konnten und dies trotz der wirtschaftlich schwierigen Rahmenbedingungen und der
weiterhin vorhandenen Auswirkungen des Ukraine-Krieges. Hervorzuheben sind dabei
die Gewerbesteuererträge mit einem Plus von 2 09,3 Mio. € (zur Entwicklung der
Steuern im Einzelnen s. weiter unten), die somit zum Teil , die im Vergleich zu 2022
weiter stark gestiegenen Belastungen auffangen konnten (zur Aufwandslage s. 2.4).
Wesentliche einzelne Ertragspositionen haben sich im Vergleich zum Planwert
unterschiedlich entwickelt: Die Erträge aus Steuern und ähnlichen Abgaben liegen rd.
247,1 Mio. € über dem Planwert . Gestiegen sind dabei insbesondere - wie oben
bereits erwähnt - die Erträge aus der Gewerbesteuer um rund 209,3 Mio. € gegenüber
dem Planwert . Grund dafür ist die weiter fortschreitende Erholung u.a. im
Gastronomie- und Kulturbereich nach der Corona- Pandemie. Der im Februar 2022
begonnene Ukraine-Krieg hatte hingegen auf den Gewerbesteuerbereich in 202 3
direkt keine negativen Auswirkungen. Indirekt hat jedoch die steigende Inflation hier
zu einem höheren Gewerbesteueraufkommen geführt.
Bei dem Gemeindeanteil an der Einkommensteuer ist ein Mehrertrag in Höhe von
26,9 Mio. € gegenüber dem Plan zu verzeichnen. Dies resultiert aus den in
Tarifverhandlungen wesentlich höher ausgefallenen Tarifergebnissen aufgrund der
stark gestiegenen Teuerung im Bereich der Energie- und Nahrungsmittelkosten, so
dass sich das Einkommensniveau insgesamt erhöht hat.
In 2023 ist beim Gemeindeanteil an der Umsatzsteuer eine Verschlechterung von
1,3 Mio. € gegenüber der Planung ausgewiesen. Grund dafür ist das aufgrund der
Teuerungen zunächst zurückgegangene Konsumverhalten der Bevölkerung. Die
Einkommenssteigerungen und das damit steigende, zur Verfügung stehende
Einkommen für Konsumgüter stand erst im Laufe des Jahres 2023 zur Verfügung.
Die Nettosteuerquote beträgt 50,67 % (2022: 48,77 %). Der Anteil der Gewerbesteuer
an den Steuererträgen liegt bei 60,17 % (2022: 59,5 %).
Insgesamt haben sich die wichtigsten Steuererträge seit 2018 wie folgt entwickelt:
201
H
inzu kommen Mehrerträge bei den sonstigen ordentlichen Erträgen von insgesamt
118,12 Mio. €. Diese gehen zu großen Anteilen auf eine gesetzliche Neuregelung
aufgrund eines Urteils des Bundesverfassungsgerichtes zurück, wonach Erstattungs -
und Nachzahlungszinsen zur Gewerbesteuer neu geregelt werden mussten
(+59,8 Mio. €). Weitere Mehrerträge ergeben sich durch die Auflösung von
Rückstellungen (+24,4 Mio. €). Darüber hinaus ergeben sich jedoch auch
Mindererträge bei den Zuwendungen und allg. Umlagen (Zeile 2), bei denen
insbesondere die verringerten Schlüsselzuweisungen des Landes zu nennen sind
(-11,6 Mio. €).
Des Weiteren erfolgten höhere Zuweisungen für die U3 25 Stunden-Betreuung im
Kindertagesstättenbereich (3 Mio. €) sowie für die Kölner Verkehrsbetriebe (7 Mio. €),
die aber beide ebenfalls haushaltsneutral entsprechende Mehraufwendungen
auslösen.
Die Mehrerträge des Finanzergebnisses (Zeile 19) ergeben sich größtenteils aus
höheren Gewinnausschüttungen der städtischen Eigengesellschaften (+ 12,7 Mio. €)
und höheren Zinserträgen aus den an die städtischen Eigengesellschaften
vergebenen Darlehen (+ 9,2 Mio. €).
2
.4 Aufwandslage
Im Haushaltsjahr 20 23 sind ordentliche Aufwendungen in Höhe von insgesamt
5.778,2 Mio. € und damit 177,8 Mio. € mehr als ursprünglich geplant entstanden.
Größte Position auf der Aufwandsseite stellen die Transferaufwendungen mit
2.296 Mio. € ( 39,73 %) dar. Dies bedeutet eine Steigerung gegenüber 202 2 von
52,3 Mio. €. Bei den Transferaufwendungen entfallen in 2023 alleine 1.344,3 Mio. €
auf Sozialtransferaufwendungen, 101,3 Mio. € mehr als in 202 2. Die
Landschaftsumlage liegt im Bereich der Transferaufwendungen um 45,9 Mio.€ über
202
dem Plan, ebenso die Gewerbesteuerumlage um 14,4 Mio. €. Grund dafür sind u.a.
die höheren Steuererträge, die letztendlich hier zu höheren Transferaufwendungen
führen.
Die Personal- und Versorgungsaufwendungen machen mit 1. 398,4 Mio. € insgesamt
24,2 % der ordentlichen Aufwendungen aus und bedeuten somit eine Steigerung von
24,4 Mio. € gegenüber 2022. Diese resultiert überwiegend aus Tariferhöhungen bei
den Beamt*innen und Beschäftigen sowie aus einer höheren Rückführung zu den
Pensionsrückstellungen. Sonstige ordentliche Aufwendungen wurden in Höhe von
1.135,8 Mio. € gebucht (19,66 %) (ein Plus von 84,9 Mio. € gegenüber 2022), davon
insgesamt 710,3 Mio. € für den Schulträger- und Sozialbereich (2022: 640,5 Mio. €).
Im Bereich der Finanzierungstätigkeit sind die Aufwendungen um 57, 8 Mio. € höher
als der Planwert ausgefall en. Dies resultiert aus den Nachzahlungen aus der
Verzinsung von Gewerbesteuerzahlungen, die sich aus der Anwendung des
Bundesverfassungsgerichtsurteils zur Neuregelung der Verzinsung von
Steuernachforderungen und - erstattungen ergeben. In Zeile 7 wurden dazu jedoch
korrespondierende Mehrerträge erzielt, die diese Mehraufwendungen abdecken.
Weitere Mehraufwendungen in Höhe von 70,3 Mio. € resultieren aus erhöhten
Fallzahlen bzw. allgemeinen Kostensteigerungen bei Personal - und
Sachaufwendungen in der wirtschaftlichen Jugendhilfe sowie aus den höheren
Zuweisungen an die städtischen Beteiligungen (66,2 Mio. €) . Demgegenüber stehen
etwas verringerte Minderaufwendungen in Bereich der Sozialausgaben.
Der Aufwandsdeckungsgrad, d.h. das Verhältnis, mit dem die Summe der
Aufwendungen durch die Summe der Erträge abgedeckt wird, liegt in 2023 bei 99,65 %
und ist gegenüber dem Vorjahr (99,94 %) gefallen.
2.5 Finanzlage
Die Finanzrechnung 2023 schließt mit einem Finanzmittelbestand in Höhe von
19,3 Mio. € ab. Der Zahlungsmittelbestand sinkt um 1,9 Mio. € im Vergleich zum
Jahresanfangsbestand. Im Bestand sind zum Stichtag fremde Zahlungsmittel in Höhe
von 6,8 Mio. € enthalten.
Der Zahlungsmittelfehlbetrag aus laufender Verwaltungstätigkeit beträgt -45,4 Mio. €.
Gegenüber dem letztjährigen Zahlungsmittelüberschuss von 101,3 Mio. € ergibt sich
somit eine Verschlechterung des Saldos in Höhe von 146,7 Mio. €. Somit standen in
diesem Jahr zur Finanzierung von Investitionen bzw. für Tilgungsleistungen von
Krediten keine Mittel aus der laufenden Verwaltungstätigkeit zur Verfü gung, vielmehr
musste das dortige Defizit durch die Aufnahme von Liquiditätskrediten gedeckt
werden.
Die Auszahlungen für Investitionen belaufen sich auf 668,3 Mio. € und übersteigen
damit die für Investitionszwecke eingegangenen Einzahlungen in Höhe von
191,8 Mio. €. Der sich daraus ergebende negative Saldo aus Investitionstätigkeit in
Höhe von 476,5 Mio. € führt insgesamt zu einem Finanzmittelfehlbetrag von
521,9 Mio. €. Dieser Fehlbetrag wurde durch Kreditaufnahmen ausgeglichen.
Die Einzahlungen für Investitionen liegen etwa 9,5 Mio. € und damit 4,73 % unter dem
Planwert (2022 : 31,1 Mio. € und somit rund 15,2 % unter dem Planwert) sowie
20,4 Mio. € und damit 9,62 % unter dem fortgeschriebenen Plan. D ie Auszahlungen
für Investitionen erreichen mit 668,3 Mio. € rund 51 % des fortgeschriebenen
Planwertes (2022: 464,3 Mio. € entsprachen rund 50 % des fortgeschriebenen
Planwertes) bzw. rund 66% des Planwerts . Die Auszahlungen für Baumaßnahmen
203
betragen insgesamt 196,8 Mio. € und damit 60,9 % des fortgeschriebenen Planwertes
(2022: 55,6 %). Sie übersteigen damit die aus 2022 übertragenen
Auszahlungsermächtigungen um rund 172,7 Mio. € (2022: Gesamtbetrag von 160,8
Mio. € übersteigt die übertragenen Auszahlungsermächtigungen um rund 116 Mio. €).
Insgesamt erreichen die Auszahlung en für Baumaßnahmen jedoch nur 64,7 % des
Planwerts. Gründe für die im Vergleich zu 2022 stark gestiegenen Auszahlungen bei
den Baumaßnahmen sind die nach der Pandemie wieder stark ansteigenden
wirtschaftlichen Betätigungen in 2022, die sich erfreulicherweise in 2023 fortsetzen .
Allerdings besteht weiterhin - auch aufgrund des Fachkräftemangels in der Industrie -
die generelle Problematik, geeignete Fachfirmen für die Durchführung der
Maßnahmen zu finden. Zum Teil werden dabei z.B. im Rahmen von Baumaßnahmen
Mehrfachausschreibungen für einzelne Gewerke notwendig.
Zur Sicherung der Zahlungsfähigkeit sind zusätzliche Liq uiditätskreditaufnahmen
erfolgt. Diese werden auch weiterhin erforderlich sein, um den laufenden
Zahlungsverpflichtungen nachkommen zu können.
2
.6 Personalbestand und –entwicklung
Im Jahr 2023 ist ein Rückgang des Personalkörpers um rund 200 Personen im
Vergleich zum Vorjahr 2022 zu verzeichnen. Dies resultiert im Wesentlichen daraus,
dass die Austritte die Eintritte übersteigen. Dabei sind sowohl die Eintritte als auch die
Austritte im Jahre 2023 niedriger ausgefallen als in den Vorjahren. Das lag zum großen
Teil daran, dass weniger Krisenpersonal beschäftigt wurde.
M
itarbeiter*innen Kernverwaltung* Anzahl
Mitarbeiter*innen
Umrechnung in
Vollzeitäquivalente
Beamt*innen 4.431 4.152
tariflich Beschäftigte 15.163 13.070
Anwärter*innen, Auszubildende,
Praktikant*innen
1.281 1.265
Summe aktiv Beschäftigte 20.875 18.488
inaktives Personal (Beurlaubte,
Abgeordnete, Freistellungsphase
Altersteilzeit)
1.007 805
*(ohne Honorarkräfte und Bundesfreiwilligendienst)
p
ersonalintensive Bereiche
Kernverwaltung
Anzahl
Mitarbeiter*innen
Umrechnung in
Vollzeitäquivalente
allgemeine Verwaltung 8.856 8.001
Sozial- und Erziehungsdienst 5.377 4.542
feuerwehrtechnischer sowie
Ordnungs- und Verkehrsdienst
2.238 2.182
204
Die Personalgewinnung blieb für die Arbeitgeberin Stadt Köln auch in 2023 weiterhin
herausfordernd. Der Fachkräftemangel und der demografische Wandel erschweren
zunehmend die Gewinnung und Bindung von qualifiziertem Personal. Die
Arbeitgeberin Stadt Köln befindet sich dabei weiterhin in großer Konkurrenz mit
anderen Unternehmen und öffentlichen Arbeitgeber*innen.
Daten für die Kernverwaltung 2023 2022
Vakante Planstellen zum 31.12. 1.926 1.927
Quote zum Stichtag 31.12. 9,40% 10,27%
Jahresdurchschnitt 10,02% 10,14%
Die Vakanz Q uote zum S tichtag 3 1.12. i st i m V ergleich zum V orjahr u m
0,87 Prozentpunkte gesunken.
Die Stadt Köln nutzt die in 2021 etablierte und in 2023 weiterhin ausgebaute
Kampagne „Mach Köln!“ sowie weitere strategische Maßnahmen des
Personalmarketings, um sich als attraktive Arbeitgeberin mit vielschicht igen
Aufgabengebieten und Karrieremöglichkeiten für Jobsuchende und Fachkräfte zu
positionieren.
In 2023 wurden insgesamt 1.794 Mitarbeitende extern eingestellt.
205
Unter Berücksichtigung von Rundungsdifferenzen weist der Ergebnisplan 2 023 einen
Jahresüberschuss von 2, 88 Mio. € a us. Die Ergebnisrechnung für 2023 weist
demgegenüber einen Jahresfehlbetrag von 9,20 Mio. € aus. Es ergibt sich damit eine
Verschlechterung gegenüber der Planung in Höhe von rund 12,08 Mio. €.
Im unbereinigten Fehlbetrag von - 9,2 Mio. € ist ein außerordentliches Ergebnis in
Höhe von 43,9 Mio. € enthalten , das bedingt durch die Isolierung der Corona- und
Ukraine - bedingten Belastungen gemäß NKF -CUIG in der Ergebnisrechnung
ausgewiesen wird. Gegenüber der Planung, bei der von einer Isolierung in Höhe von
194,1 Mio. € ausgegangen wurde, bedeutet dies eine Reduzierung um 150,2 Mio. €.
Wesentlicher Grund dafür sind die entgegen früherer Steuerschätzungen gestiegenen
Steuererträge, so dass die ursprünglich erwarteten Mindererträge nicht mehr als
außerordentliches Ergebnis isoliert werden konnten. Im Ergebnis führt dies zu einem
geringeren Anstieg der Bilanzierungshilfe gemäß § 6 NKF -CUIG und damit
einhergehend einer Reduzierung der Belastung des städtischen Haushalts ab 2026.
Der beschlossene Haushaltsplan 2023 sah unter Berücksichtigung der Isolierung nach
dem NKF -CUIG einen Jahresüberschuss in Höhe von 2,88 Mio. € vor ;
ohne
Betrachtung der Isolierung lag der geplante Jahresfehlbetrag bei 191,2 Mio. €.
Der Jahresfehlbetrag in Höhe von - 9,2 Mio. € stellt im Vergleich zum beschlossenen
Plan - unter Berücksichtigung der Isolierung nach NKF-CUIG - eine Verschlechterung
in Höhe von rund 12,1 Mio. € dar. Der Vergleich der laufenden Verwaltungstätigkeit, d.
h. ohne die Isolierung im Plan und im Ist, führt zu einer Verbesserung in Höhe von
138,1 Mio. € im Ertrag . Konsumtive Ermächtigungsübertragungen aus 2022 in Höhe
von rd. 57,2 Mio. € führen zu einem fortgeschriebenen Plandefizit von 53,7 Mio. € (mit
206
2.7 Gesamtbeurteilung
Isolierung NKF-C IG); gegenüber diesem Wert ergibt sich eine Verbesserung um
44,5 Mio. €.
In 2023 kann im Gegensatz zu 2022 (dort +38 Mio. €) kein positives Ergebnis in der
laufenden Verwaltungstätigkeit erzielt werden. Vielmehr steht dort ein negatives
Ergebnis von -53,14 Mio. € zu Buche, was auch unter Einberechnung der o.g.
Isolierungsbeträge nicht zu einem positiven Jahresergebnis führt.
Die sehr viel geringere Ausweis ung des außerordentlichen Ergebnisses (Zeile 23 und
24) durch Corona- bzw. Ukraine-b edingte Haushalts belastungen begründet sich
überwiegend dadurch, das s letztendlich - entgegen früherer Steuerschätzungen zum
Zeitpunkt des Aufstellungsverfahrens in 2022 - die Steuererträge in Köln stark
gestiegen sind (s. auc h weiter oben bzw. 2.3 Ertragslage). Die Isolierung dieser
Schäden reduzierte sich dadurch um rund 150,2 Mio. €.
Insgesamt weist das Jahr 2023 dam it einen Jahresfehlbetrag in Höhe von 9,2 Mio. €
aus. Dieser Jahresfehlbetrag wird gemäß §§ 95 Abs. 2, 75 Abs. 2 GO NRW durch
Entnahme aus der Ausgleichs rücklage ausgeglichen. Hierbei ist besonders zu
bemerken, dass eine Er gebnisverschlechterung bei deutlichen Mehrerträgen
eingetreten ist. Dies macht deutlich, dass die Aufwandssteigerungen über proportional
verlaufen sind.
3. Prognosebericht
3.1 Chancen und Risiken
Der im Rahmen des Haushaltsplanaufstellungsverfahrens 2022 noch durchaus positiv
ausfallende Blick auf die Haushaltslage inklusive der Mittelfristplanung - wenn auch
nur unter Anwendung der Bilanzierungshilfe gem äß NKF-CIG - trübt sich zunehmend
ein und bereits zur Haushaltsplanaufstellung 2023/2024 zeigte es sich, dass der
angestrebte Haushaltsausgleich ab 2024 aufgrund aktueller Entwicklungen in dieser
Form nicht mehr darstellbar war. Hintergrund sind neben sich verschlechternden
wirtschaftlichen Rahmenbedingungen insbesonder e stark veränder te
Kostenstrukturen, auf die bei den Chancen und Risiken näher eingegangen wird. Auch
wenn die Auswirkungen durch die Corona-P andemie stark abnehm en, werden die in
den Jahren 2020-2 023 ermittelten Corona-bedingten außerordentlichen Erträge
gemäß NKF-CIG bzw. NKF-C UIG außerdem im Rahmen der ab 2026 zu buchenden
Bilanzierungshilfe Eingang in den städtischen Haushalt finden, entweder als einmalige
erfolgsneutrale Buchung der Bilanzierungshilfe ganz oder in Teilen in 2026 gegen das
Eigenkapital oder indem ab 2026 ff. die Bilanzierungshilfe über maximal 50 Jahr e
erfolgswirksam abgeschrieben wird. Weiter wurde die Bilanzierungshilfe ab 2022 auch
auf Mehraufwendungen/ Mindererträge im Rahm en der Auswirkungen des Ukraine-
Krieges gemäß NKF-C UIG ausgeweitet. Der Gesamtbetrag der Bilanzierungshilfe
wächst mit dem Jahresabschluss 2023 auf insgesamt 412,1 M io. € auf und wird den
städtischen Haushalt ab 2026 ff. belasten. Di e daraus entstehenden buchhalterischen
Belastungen beeinträchtigen die Haushalte der nachfolgenden Jahre bei Auflösung
der Bilanzierungshilfe, indem diese beginnend mit dem Haushaltsjahr 2026 über
207
längstens 50 Jahre erfolgswirksam abgeschrieben bzw. in 2026 einmalig ganz oder in
Anteilen gegen das Eigenkapital erfolgsneutral ausgebucht werden.
Hinzu kommen Faktoren, die den Handlungsspielraum der Kommunen grundsätzlich
stark beeinträchtigen. Exemplarisch sind hier die historisch hohe n Tarif- und
Besoldungsanpassungen und die Steigerung der Sozialausgaben (seit 2009 erfolgte
eine Verdoppelung) zu nennen sowie die Zunahme bzw. die Aufnahme neuer
Pflichtaufgaben (Ganztag für Grundschulkinder, Digitalisierung an Schulen,
Versorgung von Geflüchteten), ohne dass diese durch Bundes - oder
Landeszuweisungen vollumfänglich gegenfinanziert wären.
Trotz der schwierige n finanzwirtschaftlichen Ausgangssituation ist es wichtig, eine
transparente und belastbare Planung unter Berücksichtigung aller bereits bekannten
Risiken und Chancen für die kommenden Jahre aufzustellen, ohne jedoch die
Weiterentwicklung der Stadt aus dem Blick zu verlieren. Zwingend notwendig ist die
Reduzierung der derzeit in der mittelfristigen Finanzplanung erkennbaren
Jahresfehlbeträge und die Erwirtschaftung von Überschüssen, um weiterhin die
erforderliche Erneuerung und den Ausbau der Infrastruktur, notwendige Maßnahmen
zum Klimaschutz und zur Anpassung an den Klimawandel sowie die Digitalisierung
vorantreiben zu können. Langfristig ist es auch dringend geboten, das in den
vergangenen Jahren reduzierte Eigenkapital im Sinne einer nachhaltigen
Haushaltswirtschaft wieder aufzubauen. Angesichts der aktuell auf die Stadt
zukommenden Belastungen (s. im Einzelnen weiter unten) erscheint dies ein sehr
schwieriges Unterfangen, da der Jahresabschluss erstmals seit 2019 ein Defizit in
Höhe von 9,2 Mio. € ausweist, so dass ein (weiterer) Schuldenabbau in 2023 nicht
möglich war und gemäß Haushaltsplanung 2024 ff. auch in den Folgejahren schwierig
zu bewerkstelligen sein wird.
Zu den Chancen und Risiken im Einzelnen:
Kosten zur Unterbringung Schutzsuchender aufgrund des Angriffskrieges gegen die
Ukraine:
Die Kosten zur Unterbringung der seit 2022 aus der Ukraine geflüchteten Menschen
werden den Kommunen von Bund bzw. Land NRW nicht in voller Höhe erstattet
(Kostendeckung ca. 6 1,6 %). Somit ist aufgrund des weiter andauernden Krieges in
diesem Bereich mit einer fortlaufenden Kostenunterdeckung zu rechnen.
Investitionstätigkeit:
Bedingt durch die immer stärker steigende Verschuldung der Stadt ist es schwierig,
den bestehenden Investitionsrückstand kontinuierlich abzubauen und somit das
eigene Anlagevermögen zu erhalten bzw. weiter aufzubauen. Massive
Baupreissteigerungen je Maßnahme aufgrund der gesamtwirtschaftlichen
Rahmenbedingungen (stockende Lieferketten, hohe Inflation) erschweren die
Investitionstätigkeit auch in 2023 weiterhin, d.h. trotz steigender
Investitionsauszahlungen können zahlenmäßig weniger Investitionsvorhaben
umgesetzt werden.
Zinsen:
Die jahrelange Niedrigzinsphase wurde in 2023 beendet. Eine Stabilisierung,
allerdings auf höherem Niveau, zeichnet sich seit Ende 2023 ab. Trotz bereits im
Haushaltsplanaufstellungsverfahren 2023/2024 berücksichtigter Zinssteigerungen ist
die Entwicklung weiter zu beobachten.
208
Beginnend im Juli 2022 hat die EZB den Leitzins in 10 Schritten bis September 2023
auf 4,5 % angehoben, um die steigende Inflation zu bekämpfen. In den nachfolgenden
Sitzungen betonte die EZB, dass der Leitzins so lange wie erforderlich auf einem
ausreichend restriktiven Niveau gehalten wird und zukünftige Entscheidungen stets
von den aktuellen Konjunktur- und Preisdaten abhängen.
Der Markt preiste zum Ende des Jahres 2023 bereits Zinssenkungen ein. Aufgrund
der Konjunkturlage erfolgten die Zinssenkungsschritte der EZB erst im Juni 2024 sowie
nachfolgend im September und Oktober 2024.
Aktuelle Marktanalysen deuten darauf hin, dass der Großteil der Analysten von einem
weiteren Zinsschritt in der Dezember-Sitzung des Jahres 2024 ausgeht. Es ist jedoch
wichtig zu betonen, dass diese Einschätzung spekulativen Charakter hat und sich je
nach zukünftiger wirtschaftlicher Entwicklung ändern kann . Senkung en des EZB -
Leitzinses haben direkte Auswirkungen auf die Zinsaufwendungen, insbesondere für
Liquiditätskredite und würden somit zu einer Entlastung des Haushaltes führen.
Personalkosten:
Aufgrund der hohen Inflation wurden höhere Tarifabschlüsse erzielt, die auch für die
Besoldung der Beamt*innen übernommen wurden, so dass in den Folgejahren deutlich
steigende Personalkosten zu erwarten sind, die nur durch Konsolidierungen, die auch
auf den Personalkörper wirken, aufgefangen werden können.
Zweite Stufe der differenzierten, fiktiven Hebesätze im Gemeindefinanzierungsgesetz:
Erstmalig in 2022 hat das Land NR W bei der Ermittlung der Schlüsselzuweisungen
nach dem Gemeindefinanzierungsgesetz eine Unterscheidung zwischen den
kreisfreien Städten und kreisangehörigen Gemeinden vorgenommen. Dabei wurde in
einer ersten Stufe die Differenzierung der fiktiven Hebesätz e bei
der Steuerkraftermittlung hälftig umgesetzt. Auf die Umsetzung der zweiten Stufe,
also die vollständige Umsetzung der unterschiedlichen fiktiven Hebesätze zwischen
den kreisfreien Städten und den kreisangehörigen Gemeinden, was eine weitere
erhebliche Benachteiligung der kreisfreien Städte bedeuten würde, wurde gemäß
Koalitionsvertrag bisher verzichtet. Über die Verfassungsbeschwerde der kreisfreien
Städte bezüglich der differenzierten Hebesätze ist noch nicht entschieden. Je nach
Ausgang des Verfahrens können sich entsprechend Chancen und Risiken ergeben.
Kliniken der Stadt Köln:
Die Kliniken der Stadt Köln befinden sich aktuell in einer anhaltend tiefgreifenden
wirtschaftlichen Krise, die auch Auswirkungen auf den städtischen Haushalt nach sich
ziehen kann. Dabei ist zunächst die anstehende Gesundheitsreform zu nennen. Des
Weiteren soll das Zukunftsmodell 1+0 umgesetzt werden, wonach die städtischen
Kliniken letztendlich an dem Standort Merheim konzentriert werden. Zur Sicherung des
Liquiditätsbedarfs der Kliniken werden seitens der Stadt Betriebskostenzuschüsse
gezahlt. Zu weiter en Details wird auf Punkt 3. 4.2 verwiesen, in dem einzelne
Beteiligungen separat dargestellt werden.
Rücknahme der kreditierten Corona-bedingten Verbundmassenaufstockung von rund
1,5 Mr
d. €:
Für die Jahre 2021 und 2022 erfolgte eine kreditierte Aufstockung der zu verteilenden
Verbundmasse zur Unterstützung der Kommunen im Rahmen des
Gemeindefinanzierungsgesetzes. Entgegen der Vereinbarung im Koalitionsvertrag
soll d ieser kreditierte Anteil von insgesamt 1, 492 Mrd. € nun von den Kommunen
209
zurückgeführt werden. Bei einer angenommenen Tilgung szeit über 50 Jahre fallen
somit jährlich 29,836 Mio. € für alle NRW -Kommunen zusammen an. Der Betrag in
Höhe von 29,836 Mio. € schmälert als Vorwegabzug die verteilbare
Finanzausgleichsmasse ab dem GFG 2024. Welcher Betrag dabei anteilig auf die
Stadt Köln entfällt, ist aktuell aufgrund der komplexen Berechnungsgrundlagen nicht
quantifizierbar.
Altschuldenlösung:
Im Koalitionsvertrag der regierenden Landesparteien wird eine dringend notwendige
Lösung der Altschuldenproblematik angestrebt. Da neben der Mitarbeit der
kommunalen Spitzenverbände auch der Bund eingebunden werden soll und viele
Fragen noch offen sind, wird der Start des Entschuldungsprogramms aktuell für 2025
angestrebt. Je nach Ausgestaltung können sich für die Stadt daraus Chancen (bei
effizienter Entlastung von Schulden und Zinsen) oder Risiken (bei einer überwiegend
kommunalen Finanzierung und einem die Entlastungen überwiegenden
Finanzierungsanteil der Stadt) ergeben.
Steuerentwicklung:
Die Steuerentwicklung in 2023 ist positiv verlaufen, insbesondere bei der
Gewerbesteuer (+209,3 Mio. €) und der Einkommensteuer (+26,9 Mio. €). Nur bei der
Umsatzsteuer (- 1,3 Mio. €) ist ein geringes Defizit gegenüber der Planung zu
verzeichnen (s. auch Punkt 2.3 Ertragslage). Die Entwicklung der Steuern in 2024 auf
Basis der Steuerschätzung aus 2022 lässt jedoch für 202 4 ff. ein geringeres
Steuerwachstum vermuten. Die detaillierte Analyse dazu erfolgt unter 3.1.1.
Ergebnisplan 2023.
Inflation:
Die hohe Inflation führt wegen steigender Verbraucherpreise auch bei den Kommunen
zu Mehraufwendungen, unmittelbar bei der Beschaffung von Sach - und
Dienstleistungen und mittelbar im Bereich der Transferleistungen.
Klimaschutz/ Mobilitätswende/ Digitalisierung:
Im Rahmen notwendiger Transformationsaufgaben sind in den nächsten Jahren
steigende Investition skosten und in der Folge auch steigende konsumtive
Aufwendungen zu erwarten. Zu erwähnen ist dabei die anges trebte Klimaneutralität
in 2035 sowie die beschleunigte Digitalisierung dur ch Corona. Hinzu kommen die
langfristigen Anforderungen aus dem Ergebnissicherungskonzept für den
Stadtwerkekonzern, die sowohl die Höhe der Gewinnausschüttung, als auch
erhebliche Investitionsbedarfe nach sich ziehen können.
Sonstiges:
Entsprechend der B evölkerungsprognose des A mtes für Stadtentwicklung
und Statistik aus November 2022 wir d für 2035 von rd. 1,107 Mio. und für 2050
von rd. 1,110 Mio. Kölner*innen ausgegangen. Im Vergleich zum
Ausgangszeitpunkt der Berechnungen zum 30.04.2020 steigt damit die Zahl der
Menschen, die in Köln mit Hauptwohnsitz leben, bis zum Jahr 2035 um etwa
34.700 und bis 2050, dem Endzeitpunkt der Prognose, um weitere 38.100 und
damit insgesamt um nahezu 73.000 Einwohner*innen. Der Wachstumskurs,
der bereits bei der städtischen Vorausberechnung aus dem J ahr 2019
ermittelt wurde, bleibt somit grundsätzlich bestehen, wenngleich in geringerem
Ausmaß. Daraus ergeben sich weiterhin bis 2050 Handlungsbedarfe in allen
kommunalen Aufgabenbereichen, die zum einen erhebliche Investitionen
210
Großstadt zusätzliche Bedarfe in den sozialen Handlungsfeldern, die durch den
demographischen Wandel mit dem zunehmenden Anteil älterer Menschen noch
verstärkt werden.
Die Stadtverwaltung sieht sich einer Vielzahl von internen und externen Entwicklungen
und Ereignissen ausgesetzt, die das kommunale Handeln in wesentlichem Maße
beeinflussen. Dazu zählen sich stetig wandelnde soziale, gesellschaftlic he,
ökologische, ökonomische und finanzielle Herausforderungen und sich kontinuierlich
verändernde (gesetzliche) Rahmenbedingungen. Zur besseren Einschätzung der
Chancen- und Risikolage benötigt die Stadtverwaltung einen Überblick zu Chancen
und Risiken. Grundlage dafür ist ein Risikomanagementsystem mit einer Kombination
aus strategischer und operativer Dimension, welches derzeit aufgebaut wird und einen
planmäßigen Prozess der regelmäßigen Identifikation, Bewertung, Steuerung und
Überwachung aller essenti ellen Chancen und Risiken, die sich auf die Bevölkerung
der Stadt Köln, die Natur, Infrastruktur, Vermögensgegenstände und die Verwaltung
auswirken können, beinhaltet.
Die regelmäßige Befassung soll zukünftig im Zeitablauf ein dynamisches Bild der
Chancen- und Risikolage aufzeigen. Das operative Risikomanagement verfolgt mit
dem Instrument des Internen Kontrollsystems (IKS), das dezentral verantwortet wird,
insbesondere das Ziel der Sicherstellung des ordnungsgemäßen Handelns innerhalb
der Verwaltungsprozesse. Das Vorhandensein eines IKS ist gesetzlich festgelegt
(siehe § 104 Abs. 1 Nr. 6 GO NRW und § 49 S. 5 KomHVO NRW).
3.2 Entwicklung des Eigenkapitals
Die Eigenkapitalentwicklung unter Berücksichtigung des Jahresergebnisses 2023 ab
2019 zeigt die nachfolgende Tabelle:
(in Mio €)
2019 2020 2021 2022 2023
=Bestand der
Fehlbeträge/
Überschüsse zum 31.12.
des Vorjahres
(Bilanzposition)
-83,9
-32,4 +232,9 +178,4 +100,5
=Bestand der allgem.
Rücklage zum 31.12. des
Vorjahres (Bilanzposition)
5.153,7
5.157,1 5.207,0 5.231,5 5.243,3
Verrechnung des
Jahresüberschusses/ -
fehlbetrages des
Vorjahres
0,00
0,00 0,00 -4,6 +175,8
= Bestand nach
Verrechnung des
Vorjahresergebnisses
-83,9
-32,4 +232,9 +173,8 +276,3
=Bestand der
Fehlbeträge/
Überschüsse zum 31.12.
-32,4 +232,9 +178,4 +100,5 -9,2
211
insbesondere im Bildungsber eich, im Ausbau der Betr euungsangebote in den
Kindertagesstätten und im Schulbereich aber auch im Wohnungsbau erfordern.
Zum anderen ergeben sich im Zusammenhang mit der weiterhin wachsenden.
des Haushaltsjahres
(Bilanzposition)
=Bestand der allgem.
Rücklage zum 31.12. des
Haushaltsjahres
(Bilanzposition)
5.157,1 5.207,0 5.231,5 5.243,3 5.419,1
Bilanzieller
Jahresüberschuss
0,00 232,9 178,4 100,5 0,00
Sonderrücklagen 6,1 6,1 6,0 5,9 5,8
Ausgleichsrücklage 111,8 27,8 27,8 0,0 72,8
=Endbestand des
Eigenkapitals zum 31.12.
des Haushaltsjahres
5.158,7 5.441,5 5.644,3 5.761,1 5.766,1
I
n der Vergangenheit wurde letztmalig ein Jahresfehlbetrag in 2019 ausgewiesen, der
teilweise durch die noch vorhandene Ausgleichsrücklage (27,8 Mio. €) sowie durch
Entnahme aus der allgemeinen Rücklage (4,6 Mio. €) gedeckt werden konnte. Die
Jahre 2020 bi s 2022 erwirtschafteten Jahresüberschüsse. Gemäß der neuen
Regelung des 3. NKFWG, hier § 75 Absatz 3 GO NRW, wird der Fehlbetrag in 2023
über 9,2 Mio. € durch die Entnahme aus der Ausgleichsrücklage gedeckt werden.
Allerdings ergibt sich die Steigerung des Eigenkapitals, insbesondere in 2020 bis 2022
überwiegend aus der Buchung des außerordentlichen Ergebnisses gemäß NKF-CIG.
In 2023 führt die Bilanzierung aus dem NKF -CUIG zu einer Verringerung des
Fehlbetrages. Ab 2024 entfällt die Bilanzierungshilfe nach NKF -CUIG, so dass
Mehraufwendungen zu einem Eigenkapitalverzehr führen. Die Entwicklung des
Eigenkapitals hängt zukünftig auch von der in 2026 zu treffenden Entscheidung ab ,
wonach die bis dahin gebildete Bilanzierungshilfe ganz oder anteilig gegen das
Eigenkapital gemäß § 6 NKF-CUIG ausgebucht werden könnte. Das Niveau des
Eigenkapitals in Höhe von rund 5 Mrd. € wäre dann mit hoher Wahrscheinlichkeit
unterschritten.
212
* ohn
e selbstständige Stiftungen; ab 2024 Planwerte entsprechend Haushalt 2024 ff.
inkl. Isolierung NKF-CUIG nach aktueller gesetzlicher Regelung mit Isolierung 2024;
Wert Ist 2020 enthält Bilanzierungshilfe in Höhe von 155,5 Mio. €, Wert Ist 2021 eine
Bilanzierungshilfe in Höhe von 150,0 Mio. €, Wert 2022 eine Bilanzierungshilfe in
Höhe von 62,5 Mio. € und Wert 2023 eine Bilanzierungshilfe in Höhe von 43,9 Mio. €.
D
er seit Einführung der Vermögensrechnung (Eröffnungsbilanz) in 2008 bis heute
entstandene und bis 2024 geplante Eigenkapitalverzehr beträgt ohne Isolierung
saldiert rd. 2,0 Mrd. €, mit Isolierung saldiert rd. 1, 6 Mrd. € . Maßgeblich für diese
Entwicklung sind die Jahresergebnisse der zurückliegenden Jahre, die lediglich in
2008 und 2016 und nun wieder seit 2020 bis 2022 Überschüsse aufweisen. Ab 2023
entsteht erstmals wieder ein Fehlbetrag über rund 9,2 Mio. €, der jedoch aus der
Ausgleichsrücklage gedeckt werden kann. Den Überschüssen stehen
ergebnisneutrale Verrechnungen im Wesentlichen aus der im Jahresabschluss 2010
erfolgten Korrektur der Eröffnungsbilanz sowie den seit 2 013 unmittelbar mit der
Allgemeinen Rücklage zu verrechnenden Erträgen und Aufwendungen aus dem
Abgang von Vermögen und der Wertberichtigung von Finanzanlagen in Summe von
rd. 700,0 Mio. € als Eigenkapitalverstärkung gegenüber. Stichtagsbezogen ergibt sich
seit der Eröffnungsbilanz ein saldierter Eigenkapitalverzehr in Höhe von 1,34 Mrd. €
ohne Berücksichtigung der Isolierung.
3
.3 Ausgewählte Strategiefelder und Projekte
3.3.1 Klimaschutz
Ende 2022 wurde schließlich das gesamtstädtische Klimaschutzgutachten
„Klimaneutrales Köln 2035“ den Fachausschüssen und dem Rat zur Beschlussfassung
als notwendiger Handlungsrahmen für Köln vorgelegt. Basierend auf den dort
beschriebenen Maßnahmen wurde der „Aktionsplan Klimaschutz“ erarbeitet und Ende
2023 vom Rat beschlossen. Der Aktionsplan stellt erstmals verwaltungsübergreifend
213
dar, welche klimaschutzwirksamen Aktivitäten seitens der Stadt Köln und ihrer
städtischen Beteiligungen bereits umgesetzt, geplant, intensiviert oder
weiterentwickelt wurden bzw. werden. Exemplarisch sind hier zu nennen die
Sanierungen und klimaneutrale Wärmeversorgung der eigenen Liegenschaften,
Konzepte zur Mobilität und Müllvermeidung sowie die Vorgabe von energetischen
Standards. Hinzu kommen sechs Handlungsfelder im Hinblick auf das Ziel der
gesamtstädtischen Klimaneutralität, da neben der Eigenverantwortung der
Stadtverwaltung auch ein großer Einflussbereich auf Ebene der verschiedenen
Akteur*innen wie Stadtgesellschaft und Unternehmen sowie auf der politischen
Einflussebene vorhanden ist:
• Im Handlungsfeld „Gebäude und Quartiere werden klimaneutral“ werden
Maßnahmen zur Modernisierung der städtischen Infrastruktur umgesetzt. Für
private Eigentümer*innen steht das Förderprogramm „Gebäudesanierung –
klimafreundliches Wohnen“ als Unterstützung für Sanierungsmaßnahmen zur
Verfügung.
• Das Handlungsfeld „Klimaneutrale Energieversorgung erreichen“ umfasst
sowohl die Photovoltaik -Ausbaustrategie städtischer Gebäude als auch die
Anpassung der kommunalen Wärmeplanung an Methoden, die erneuerbare
Energien präferieren (z.B. Geothermie).
• Durch die nachhaltige Ausrichtung des städtischen Einkaufs und der Vergabe
von Liefer- und Dienstleistungen im Sinne des Klimaschutzes sowie durch die
Einführung von Klimaschutzkriterien beim Verkauf von Gewerbegrundstücken
sollen bedeutende Verbesserungen im Handlungsfeld „Arbeiten und
Wirtschaften erfolgt klimaneutral“ erzielt werden.
• Für das Handlungsfeld „Mobilität und Logistik werden klimaneutral“ koordiniert
die Verwaltung den nachhaltigen Mobilitätsplan „Besser durch Köln“, um
leistungsfähige, innovative und umweltverträgliche Mobilitätsangebote bereit zu
stellen, z.B. durch den flächendeckenden Ausbau von Mobilstationen, Car- und
Bike-Sharing-Angeboten, Fahrradabstellanlagen und Elektroladesäulen für E -
Fahrzeuge sowie für die Lastenradförderung inkl. entsprechender Sharing -
Angebote oder durch Anpassungen des motorisierten Individualverkehrs (z.B.
Bewohnerparken, Parkgebühren). Auch soll die Attraktivität des Rad- und
Fußverkehrs weiterhin erhöht werden, z.B. durch schnelle Radverbindungen zu
den Außenbezirken und Lückenschlüsse im Fahrradhauptroutennetz sowie
durch Umsetzung von diversen Radverkehrskonzepten. Dieser entsprechende
Koordinationsprozess mit Beteiligung diverser Akteur*innen wird noch bis 2025
andauern.
• Im Handlungsfeld „Klimaneutralen Lebensstil und Bildung fördern“ wird der
Fokus gelegt auf die Reduzierung von Siedlungsabfällen und Restmüllmengen
sowie der Rückführung von Wertstoffen in den Kreislauf inkl. der dazugehörigen
schulischen und außerschulischen Nachhaltigkeitsbildung gemeinsam mit
Träger*innen und Akteur*innen.
• Das Handlungsfeld „Kommunale und zivilgesellschaftliche Transformation zur
Klimaneutralität erreichen“ beinhaltet unter anderem den Aufbau eines digitalen
Monitorings und Controllings zum Klimaschutz um das Ziel der
Treibhausgasneutralität bis 2035 auch überprüfen und managen zu können.
214
Des Weiteren sollen z. B. IT-Projekte innerhalb der Verwaltung mittels digitaler
Lösungen ressourcenschonender und nachhaltiger arbeiten.
3.
3.2 Digitalisierung
Die Verwaltung hat im November 2018 das Digitalisierungsprogramm 2019 - 2022 mit
dem Schwerpunkt „Dienstleistungen für Bürger*innen und Unternehmen“ aufgesetzt
und zum 31.12.2022 erfolgreich abgeschlossen (vgl. Mitteilung im
Digitalisierungsausschuss vom 24.04.2023; 0519/2023). Für die detaillierte
Darstellung der einzelnen, auch in den Folgejahren wirksamen Projekte wird auf die
vorstehende Vorlage verwiesen. Hier erfolgt daher nur ein Überblick.
In den umgesetzten Teilbereichen werden weiterhin vermehrt Lösungen identifiziert
und umgesetzt, die sukzessive die Verwaltungsleistungen für die Bürger*innen
digitaler gestalten. Exemplarisch seien einige Beispiele zu den jeweiligen
Teilprogrammen genannt:
Teilprogramm Soziales und Familie
Dieses Teilprogramm umfasst sowohl Anträge und Leistungen aus sozialen Bereichen
wie auch aus dem Bereich Bildung. So können durch die Projekte „BAföG“ und
„Wohnberechtigungsschein“ Studierende und weitere Antragsberechtigte diese
Leistungen inzwischen digital beantragen. Daneben ist eine Vielzahl an Angeboten
digitalisiert worden.
Teilprogramm Bürgerdienste der Zukunft
- Privatpersonen können ihre Fahrzeuge online an-, ab-, oder ummelden (Stufe
3 für die internetbasierte Kfz-Zulassung).
- Bürger*innen können im Bereich der Kundenzentren vor der
Antragsbearbeitung ihre biometrischen Fotos, Fingerabdrücke und
Unterschriften erfassen und eine einfache „Selbstauskunft aus dem
Melderegister“ und für „Widersprüche gegen Datenübermittlungen nach dem
Bundesmeldegesetz“ online beantragen. Die „eID-Karte für Unions -
Bürger*innen“ und der „Führerscheinpflichtumtausch“ ist ebenfalls online
möglich.
- Analog zu den Angeboten der Privatwirtschaft hat die Verwaltung die
Zahlungsoptionen innerhalb der Verwaltung erweitert. So ist heute z. B. in den
Kundenzentren die Zahlung mit Kreditkarte, ApplePay und GooglePay an den
EC-Cash-Geräten möglich. Die städtische Bezahlplattform ePayBL wurde mit
PayPal marktorientiert ausgebaut. Mit dem Aufdruck von QR -Codes
beispielsweise auf Bescheiden der Genehmigungen für Baustellen auf Straßen
(§45 StVO) oder auf Verwarngeld- und Bußgeldbescheiden haben die
Empfänger*innen die Möglichkeit, mit ihrem mobilen Endgerät die
Zahlinformationen automatisiert in die jeweilige Banking -App zu übernehmen.
Schreibfehler bei Kontoverbindung und Verwendungszweck sind somit
ausgeschlossen.
- Verwarngelder für Verstöße im ruhenden Verkehr („Knöllchen“) können an den
Kassen des teilnehmenden Einzelhandels gezahlt werden („Barzahlen“) – mit
entsprechend bundesweiter positiver Berichterstattung in den Medien.
215
Teilprogramm Bürokratieabbau für Unternehmen
- D ie An- und Abmeldung von Geldspiel - bzw. Unterhaltungsgeräten wurde
ebenso digitalisiert, wie die Vorgaben zur E-Rechnung umgesetzt.
- Die Verwaltung bietet Bauherren über das Bauportal.NRW die Möglichkeit, die
Baugenehmigung digital zu beantragen und die entsprechende Genehmigung
elektronisch zur Verfügung gestellt zu bekommen (zugleich Projekt der
Verwaltungsreform - „Optimierung Baugenehmigung“).
- Flurkarten können online beantragt und, nach erfolgter elektronischer
Bezahlung, direkt im PDF -Format heruntergeladen werden. Auskünfte zu
Baulasten und Grundstücksinformationen stehen nun ebenfalls online zur
Verfügung.
- Die zeitliche Planung und Abwicklung von Baustellen ist durch den Ausbau des
Baustellenmanagements im Stadtwerkekonzern optimiert worden.
Teilprogramm Stärkung der Arbeitgebermarke
Neben den Serviceerleichterungen für Bürger*innen und Unternehmen war ein
weiterer wichtiger Teilaspekt des Digitalisierungsprogramms die Stärkung der
Arbeitgebermarke.
- Mit den Projekten „cBox - webbasierter Zugriff auf städtische Dateiablagen“ und
„Entwicklung cPort 2.0“ wird den Verwaltungsmitarbeiter*innen zukünftig die
Möglichkeit geboten, mobil auf Daten des Arbeitsplatzes zuzugreifen.
- Das Bewerbungsverfahren in externen Stellenbesetzungsverfahren wird nun im
Bewerbercenter komplett online durchgeführt und auch die anschließende
Kommunikation mit den Bewerber*innen verläuft online. Sind die
Bewerber*innen städtische Bedienstete geworden, erhalten sie ihr
Gehaltsstammblatt elektronisch im Personalkiosk.
- Auskünfte zu den Versorgungsbezügen von Beamt*innen werden über die
SAP-Versorgungsadministration (VADM) erteilt.
- Für die Sicherheit am Arbeitsplatz sorgt die eingeführte Alarmierungslösung ,
mit der Mitarbeiter*innen über den PC Kolleg*innen im Fall von Übergriffen zu
Hilfe rufen können.
Framework
- S ukzessive Einführung der elektronischen Akte u. a. auch das „besondere
Behördenpostfach (beBPo)“, das als Standarddienst für die elektronische
Kommunikation mit Behörden und Gerichten eingeführt wurde sowie das
Projekt „Drucken als Service“, welches Einsparungen bei Arbeitsplatzdruckern
realisiert und zudem eine standortübergreifende Nutzung der neuen Geräte
ermöglicht.
- Mit der neuen „Handelsplatzlösung“ mit integriertem Bedarfsprüfungsworkflow
werden Bestellungen nun digital abgewickelt.
- Durch die Erweiterung des Public WLAN (Hotspot.koeln) sowie die
Modernisierung der VPN -Infrastruktur zur Anbindung von Schulen, Kitas,
Außenstellen etc. wurden Pr ojekte zur Verbesserung der technischen
Rahmenbedingungen umgesetzt.
216
Die Verwaltung konzentrierte sich in 2023 auf die Umsetzung von OZG -Projekten,
insbesondere im Bereich der Einer für -Alle-Leistungen (EfA-Leistungen). Dies betrifft
beispielsweise den „Führerscheinerstantrag Online“ mit der anschließend möglichen
Ausweitung um weitere Verwaltungsleistungen (beispielsweise „Begleitendes Fahren
ab 17 Jahren“ oder Erweiterung um weitere Führerscheinklassen). Ein anderes
Beispiel ist die Sozialplattform, eine Entwicklung von Bund und Land NRW, auf der
sowohl EfA -Leistungen als auch weitere Leistungen der Bundes -, Landes - und
Kommunalverwaltungen (beispielsweise in den Bereichen „Arbeitslosigkeit“,
„Wohnen“, „Studium“, „Leistungen für Familien“) gebündelt werden. Beispiele für EfA-
Leistungen sind „Wohngeld“ und „Grundsicherung“.
In 2023 hat die Verwaltung zudem das Projekt „Bürgerportal“ aufgesetzt.
Projekt Digitale Zukunftsstadt mit dem Stadtwerkekonzern
Mit dem vom Stadtwerkekonzern (nachfolgend SWK) und der Stadt initiierten Prozess
„Digitale Zukunftsstadt“ soll die digitale Transformation im Konzern gesteuert werden.
Dazu wird die gemeinsame Kooperationsbasis geschaffen und erstmalig für die
Stadtentwicklung ein integriertes Datenmanagement aufgebaut und u mgesetzt
werden (CoLab).
G
eplant ist der Aufbau eines urbanen Datenökosystems, in dem die Daten der Stadt
und der SWK integrativ genutzt und dadurch Mehrwerte im Sinne des Gemeinwohles
erzielt und darüber hinaus neue Geschäftsfelder entwickelt werden. Hierbei sollen
insbesondere die Bereiche Strategie und Betriebsmodell organisationsübergreifend
konzeptioniert und zur Entscheidungsreife gebracht werden. Umzusetzende
Anwendungsszenarien werden evaluiert und prototypisch umgesetzt.
Aktuell werden kooperative Zukunftsstadtprojekte über die Handlungsfelder Mobilität,
Umwelt/ Klima und Sicherheit unter Einbeziehung von KUDOS, des eingesetzten
Datenökosystems, entwickelt und umgesetzt. Unter anderem wird eine Entwicklung zu
einem digitalen Zwilling Mobilität (Cologne Mobility Board) gestartet, welche dann
durch weitere Projekte und Daten angereichert wird. Als Grundlage gelten hier
übergreifend abgestimmte Zielgerüste.
BMI-Modellprojekt Smart Cities – un:box cologne
Die Digitalisierung prägt mehr und mehr das Leben und die Struktur von Städten und
Gemeinden. Deshalb hat sich die Bundesregierung im Koalitionsvertrag zum Ziel
gesetzt, „Modellprojekte Smart Cities“ zu fördern, in denen beispielhaft für deutsche
Kommunen strategische und integrierte Smart -City-Ansätze entwickelt und erprobt
werden sollen.
„un:box cologne - Deine Stadt, Deine Ideen“ soll die Stadtstrategie Kölner
Perspektiven 2030+ und die Digitalstrategie untermauern. Ziel ist es, eine aktive
Stadtgesellschaft zu stärken, die digitale Lösungen auf dem Feld der Stadtentwicklung
generiert. So soll die Digitalisierung integrativ in allen Lebensbereichen weiter
vorangetrieben werden. Dafür wird ein kooperativer Ansatz mit unterschiedlichen
Akteur*innen der Stadtgesellschaft (Verwaltung – öffentlicher Sektor, Bürger*innen,
Wirtschaft, Wissenschaft und NGOs) aufgebaut. Genutzt werden soll dabei das
217
parallel aufgesetzte „Kölner Urbane Datenökosystem“ und weitere relevante Prozesse
der Stadt.
Kooperation und Vernetzung
Die Stadt Köln hat im Jahr 2023 interkommunal sowie verwaltungsebenenübergreifend
die Entwicklung und den Einsatz digitaler Lösungen weiterhin aktiv forciert. Hierbei lag
der Schwerpunkt in Analogie zu den Vorjahren auf der Einheitlichen
Behördenrufnummer 115 und im Bereich der Online Dienstleistungen auf dem
Austausch mit der Föderalen IT-Kooperation (FITKO) zur Nachnutzung von „Einer-für-
Alle (EfA-) Leistungen“ mit dem FIT-Store.
Ein weiterer Schwerpunkt war die Weiterentwicklung von Standards und Normen aus
kommunaler Perspektive für „Smart and Sustainable Cities“ im Normungsausschuss
“Nachhaltige Entwicklung in Kommunen” NAGUS, im Smart City Standards Forum und
im Rahmen des Europäischen Komitees für Normung CEN/TC 465 „Sustainable Cities
and Communities“.
Die Stadt hat auch 2023 wieder über gemeinsame Impuls - und Positionspapiere, die
Teilnahme an Symposien und die Beteiligung an Studien die Anforderungen der
kommunalen Praxis an die Ausgestaltung digitaler Verwaltungslösungen nicht nur
eingebracht, sondern diese sichtbar mitgestaltet.
Das Thema der Wirkungsorientierung stellte einen weiteren Schwerpunkt da. Digitale
Projekte sind oft durch einen hohen Komplexitätsgrad gekennzeichnet. Daraus
resultieren erweiterte Anforderungen an Projektdokumentation und Erfolgsparameter.
Die Stadt Köln hat sich u. a. auf Bundesebene aber auch im europäischen Austausch
an der Entwicklung eines Portfolios an Kennzahlen und Methoden der
Wirkungsorientierung aktiv beteiligt.
3.3.3 Schulbau
Der Ausbau der Schulen liegt weiterhin stark im Fokus der Stadt Köln. Dies ist bedingt
durch die durchgängig hohe Einwohnerzahl (Stand 31.12.2023:
1.087.353 Einwohner*innen) und lt. Prognose weiter steigende Einwohnerzahl en in
Köln sowie die Rückkehr zum Abitur nach neun Jahre n am Gymnasium (G9)
erforderlich. Hinzu kommt der steigende Bedarf an schulischer Ganztagesbetreuung.
Zur Abbildung der anstehenden Projekte wurde eine Schulbau- Prioritäten-Liste
erarbeitet. Sie bildet die Grundlage für den zusätzlichen Schulbau in der Stadt. D ie
Stadt Köln wird trotz Fachkräftemangels, Vergabehemmnissen, gestörter Lieferketten
und äußerst angespannter Marktlage im Bausektor den Schulbau weiter forcieren.
Zehn Schulbauprojekte konnten im Jahr 2023 erfolgreich abgeschlossen werden, die
Fertigstellung weiterer achtzehn Maßnahmen ist für 2024 anvisiert. Die
Gebäudewirtschaft, eigenbetriebsähnliche Einrichtung der Stadt Köln, ist für den
Schulbau verantwortlich und rechnet diese Baumaßnahmen über Schulmieten mit dem
Kernhaushalt ab. Zur weiteren Intensivierung des Schulbaus wurde in 2022 eine die
Gebäudewirtschaft flankierende Schulbaugesellschaft gegründet.
Das Kommunale Medienzentrum (gegründet 2022), das künftig die vielen Aufgaben
zur Digitalisierung der Kölner Schulen bündeln und koordinieren soll , hat seine Arbeit
in 2023 fortgesetzt.
218
3.3.4 Wohnen und Stadtteilentwicklung
Im Bereich Wohnen und Stadtteilentwicklung hat sich die Stadt Köln zum Ziel gesetzt,
durch bedarfsgerechten Ausbau der öffentlichen Infrastrukturen und Dienstleistungen
sowohl starke Zentren zu entwickeln als auch die Veedel als Zentren des
gemeinschaftlichen Lebens zu sichern:
Die integrierte Planung für den neu zu entwickelnden Stadtteil Kreuzfeld im Kölner
Norden neben Blumenberg konnte in 2023 abgeschlossen werden , die technische
Masterplanung zur Überprüfung des Entwurfs und der Bauleitplanung zur Schaffung
von Planungs- und Baurecht wurde begonnen. Der ehemalige Deutzer Hafen soll in
den kommenden Jahren zu einem gemischt genutzten urbanen Quartier mit ca. 3.000
neuen Wohnungen für 6.900 Bewohner*innen sowie 6. 000 neuen Arbeitspl ätzen
entwickelt werden. Der Satzungsbeschluss zum Bebauungsplan Teilplan Infrastruktur
erfolgte am 09.02.2023. Parallel wurde auch ein Planungsbeschluss für die
Verkehrsmaßnahmen der inneren und äußeren Erschließung des Deutzer Hafens
gefasst, so dass die Planung der Verkehrsmaßnahmen im Detail ausgearbeitet werden
können. Im September 2023 erfolgte der Ratsbeschluss zur Änderung des
Flächennutzungsplans, der auch durch die Bezirksregierung genehmigt wurde. Somit
sind nun beide Bauleitpläne rechtskräftig geworden. In der Parkstadt Süd entsteht am
Rande des Parks und rund um die historische Großmarkthalle in Raderberg ein bunt
gemischtes Stadtviertel mit mehreren tausend neuen Wohnungen, modernen Büros
und Gewerbeflächen. Gleichzeit ig wird mit diesem Stadtviertelprojekt der Innere
Grüngürtel vollendet. Neben den bereits jetzt teilweise nutzbaren Parkflächen sind
erste Hochbauprojekte für Wohnungen sowie Gewerbe- und Gastronomiefläche
gestartet. Als weitere städtebauliche Projekte sind zu nennen das neue Quart ier
Rondorf Nord-West sowie das Deutz Areal im Mülheimer Süden.
Um die Rahmenbedingungen für gemeinschaftliche Wohnbauprojekte zu verbessern,
weitere Potenziale zu erschließen sowie Konzepte für die soziale Stadt von morgen zu
entwickeln, hat im Frühjahr 2022 die Beratungsstelle für gemeinschaftliche
Wohnbauprojekte ihre Arbeit aufgenommen. Ihre Aufgabe ist die Lotsen- und
Koordinierungsfunktion innerhalb der Stadtverwaltung, z.B. durch Begleitung von
Vergabeverfahren, Aktivierung kommunaler wie privater Flächen und zur
Unterstützung bei der Projektrealisierung. Die Beratungsstelle hat dabei auch eine
externe, von der Stadt Köln geförderte Kooperationspartnerin unter dem Dach des
Hauses der Architektur, die MitStadtZentrale (MSZ).
Im Rahmen des Masterplans Stadtgrün wurde in 2022 eine zunächst gesamtstädtische
Analyse der unterschiedlichen Funktionen von Frei- und Grünflächen durchgeführt, wie
sie in ihrer Summe vielfältige Ökosystemleistungen für unsere Stadt erbringen. Darauf
aufbauend soll ab 2023 die Anal yse auch auf Stadtbezirksebene erfolgen, um die
Lebensqualität in den Veedeln zu steigern.
Auch zukunftsorientierte Verkehrskonzepte zur Verbesserung der Aufenthaltsqualität
im Stadtgebiet standen auf der Agenda: Ausweisung von autofreien Bereichen
(Umgestaltung der Ehrenstraße im Rahmen des Verkehrsführungskonzeptes
Apostelnviertel, autofreier Abschnitt Severinstraße, Verkehrsversuch Venloer Straße).
Des Weiteren erfolgte im Rahmen des Radverkehrskonzeptes Innens tadt die
fahrradfreundliche Umgestaltung der Köl ner Ringe zwischen Rudolfplatz und
Hansaring, bei der ca. fünf Kilometer Autospuren in Radspuren umgewandelt wurden.
Im gesamten Stadtgebiet sind damit seit Beginn der Umsetzung des
Radverkehrskonzeptes insgesamt 20 Kilometer Radweg auf diesem Weg entstanden.
219
3.
3.5 Wirkungsorientierter Haushalt - Nachhaltigkeitshaushalt
Strategische Ziele und Indikatoren sind integraler Bestandteil des kommunalen
Haushalts. Es geht darum, die gesamtstrategischen Festlegungen der St adt im
wesentlichen Finanzplanungsinstrument widerzuspiegeln. Ziele und Ressourcen
nachvollziehbar und messbar in der Planung darzustellen und unterjährig zu
verantworten, sind nachdrückliche Forderungen der Kölner Bevölkerung an Politik und
Verwaltung.
Der gesetzlichen Vorgabe, Ziele und die Kennzahlen zur Messung der Zielerreichung
zu beschreiben, trägt die Stadt Köln mit dem Wirkungsorientierten Haushalt in Band 3
des Jahresabschlusses Rechnung. Seit 2015 werden dazu Ziele, Kennzahlen und
Indikatoren auf Produktgruppen- und Produktebene mit den dazugehörigen
aggregierten Finanzinformationen verknüpft. Im Jahresabschluss wird die tatsächliche
Zielerreichung abgebildet. Die gesellschaftlichen Auswirkungen, die der eigentliche
Gegenstand des öffentlichen H andelns sind, sollen so in den politischen
Steuerungsfokus gerückt werden. Daher orientiert sich der Wirkungsorientierte
Haushalt an der Wirkungskette: Input – Output – Outcome – Impact. Weg von der
ursprünglichen Steuerung der öffentlichen Aufgaben allein über Budgets sollen Output
und Outcome der städtischen Produkte und Produktgruppen betrachtet und gemessen
werden. Entsprechend ihres Beitrags zur Zielerreichung sollen die Ressourcen
effizienter eingesetzt werden.
Noch einen Schritt weiter geht die Betrachtung der gesamtgesellschaftlichen
Auswirkungen des Verwaltungshandelns (Impact), zum Beispiel im Hinblick auf
nachhaltiges Wirtschaften oder sozialen Ausgleich. Ein wichtiger Baustein ist damit
auch, Nachhaltigkeitsaspekte im Wirkungsorientierten Haushalt zu implementieren.
Dazu werden in Köln seit 2019 die Nachhaltigkeitsziele der Vereinten Nationen
(„Sustainable Development Goals“ – SDG), des Bundes und des Landes NRW mit
Finanzressourcen und ersten, vorhandenen Indikatoren mit einzelnen Produktgruppen
und Produkten verknüpft. Basierend auf den Erfahrungen mit fünf Pilotämtern, die in
einer Evaluierung strukturiert aufgearbeitet w urden, wird der Nachhaltigkeitshaushalt
erweitert und fortentwickelt.
Der Wirkungsorientierte Haushalt bietet eine wesentliche Steuerungsgrundlage für
einen wirtschaftlichen Ressourceneinsatz der Stadtverwaltung. Er richtet den Fokus
auf die kommunalen Ziele und unterstützt somit ein nachhaltiges Wirtschaften, das
erforderlich ist, um die kommunale Aufgabenerfüllung dauerhaft sicherzustellen.
3.3.6 Stadtstrategie „Kölner Perspektiven 2030+“
Um eine finanzielle Nachhaltigkeit zu gewährlei sten, sind klare, finanziell bewertete
und tragbare Prioritäten und entsprechende Ziele Voraussetzung. Finanzen und
Stadtentwicklung sorgen im Einklang mit diesen Prioritäten für das Wohlbefinden und
Wohlergehen zukünftiger Generationen. Im Dezember 2021 wurde die Stadtstrategie
„Kölner Perspektiven 2030+“ vom Rat beschlossen (Vorlage 1987/2021). Diese stärkt
die Belange des Klimaschutzes mit dem Ziel, Köln bis 2035 zu einer klimaneutralen
Metropole zu entwickeln.
Handlungsleitend für Politik und Verwaltung ist das Zielgerüst der Stadtstrategie,
bestehend aus fünf Leitsätzen und 27 Zielen für die künftige Kölner Stadtentwicklung.
Die Herausforderungen für die Metropole Köln sind dabei in infrastruktureller, sozialer
und finanzieller Hinsicht enorm. Die dynamische Bevölkerungsentwicklung, der
220
demografische Wandel, der Klimaschutz, die Klimafolgen anpassung, der digitale und
ökonomische Strukturwandel einer globalisierten Welt stellen die Chancen und Risiken
dar, denen sich Köln mit den „Kölner Perspektiven 2030+“ stellt. Mit der Stadtstrategie
wurde ein Kompass entwickelt, der Köln befähigt, zukunftsorientiert, strategisch und
nachhaltig zu handeln. Sie setz t damit auch einen Orientierungsrahmen für die
finanzielle Nachhaltigkeit der Stadt Köln, die es auch zukünftigen Generationen
erlaubt, eigene Entwicklungsschwerpunkte mit entsprechenden Mitteln zu setzen.
Neben der Implementierung des Zielgerüstes in das städtische Handeln wird die
Stadtstrategie über die Empfehlungen der Zielkarten sowie Schlüsselprojekte
umgesetzt, die in besonderer Weise zur Zielerreichung beitragen.
Als Beispiel für eine Initiative im Einklang mit der Stadtstrategie sei hier die Erarbeitung
des „Köln- Katalogs“ in 2022 genannt, ein Handlungsleitfaden für Kölner
Wohntypologien, um gezielt mehr Wohn - und Arbeitsraum zu schaffen , der in 2023
vom Rat der Stadt Köln beschlossen wurde. Der Handlungsleitfaden zeigt dabei
Möglichkeiten auf, wie mit der knappen Ressource Fläche umgegangen werden kann:
es sollen flächensparende Quartiere, die sozial und funktional durchmischt sind,
entstehen, mit kurzen Wegen zu Supermärkten, Cafés, etc. sowie zu den städtischen
Infrastruktureinrichtungen wie ÖPNV, Schulen, Kitas sowie ausreichenden
Grünflächen. Diverse Quartierstypologien für kompakte, nachhaltige und lebenswerte
Quartiere sind auf dieser Basis entwickelt worden. Anfang 2023 wurde der erarbeitete
Katalog dem Rat der Stadt Köln zur Entscheidung vorgelegt, so dass er als
verbindliches Planungsinstrument für die Stadt Köln eingeführt werden k onnte.
Erstmals in 2023 wurde ein „Voluntary Local Review“ herausgegeben, bei dem der
Kölner Nachhaltigkeitsbericht noch stärker an die 17 Nachhaltigkeitsziele der
Vereinten Nationen nach der Agenda 2030 angepasst wurde. Weiterhin fand in 2023
eine Veranstaltung „Stadt mit Bestand“ statt, zu der nationale und internationale
Expert*innen eingeladen wurden, um ihre Arbeit vorzustellen und um Impulse für die
Kölner Stadtentwicklung zu diskutieren (z.B. Themen aus Wien (Blockbebauung),
München, Amsterdam und Rotterdam (Quartiersbebauung), Hamburg
(Gesamtstadtentwicklung).
3.4 Entwicklung in den Beteiligungen
Die städtischen Beteiligungsgesellschaft en und Sondervermögen nehmen eine
Vielzahl kommunaler Aufgaben wahr und leisten damit einen wesentlichen Beitrag zur
Sicherstellung der Daseinsvorsorge. Sie werden daher in den Ausblick einschließlich
der Betrachtung der erwarteten Chancen und Risiken einbezogen.
3.4.1 Überblick
Die städtischen Beteiligungen und Sondervermögen in Form von
eigenbetriebsähnlichen Einrichtungen erbringen Leistungen in diversen
Geschäftsfeldern, die im Wesentlichen folgende Aufgaben umfassen:
Ver- und Entsorgung
• Versorgung mit Elektrizität, Gas, Wasser, Wärme und Telekommunikations -
dienstleistungen
• Entsorgung, einschließlich der Abfallsammlung, Straßenreinigung und
Winterwartung sowie Abwasserentsorgung
• Hochwasserschutz und Hochwasservorsorge
• Pflege und Unterhaltung Kölner Gewässer
• Straßenentwässerung
221
Verkehr
• Bedienung des öffentlichen und nichtöffentlichen Verkehrs
• Betrieb von Häfen und Flughafen
Bauen und Wohnen sowie Betreuung städtischer Bauten
• Wohnraumversorgung durch Neubau, Kauf, Verkauf, Bewirtschaftung und
Vermietung von Wohnungen über die städtischen Wohnungsgesellschaften
• Bewirtschaftung und Baubetreuung von städtischen Objekten sowie Planung und
Ausführung von Gebäudetechnik und Hochbaumaßnahmen aller Art
Kultur, Sport und Erholung
• Betrieb von Kunst- und Kultursparten, wie Theater, Tanz und Musik.
• Vermietung und Verpachtung von Veranstaltungsstätten zur Durchführung
kultureller und sonstiger Veranstaltungen
• Vorhaltung und Betrieb von Sportstätten, Bädern und einer Eissporteinrichtung
• Betrieb von Museen und Zoo
Gesundheitsversorgung und Soziales
• ambulante, vor-, nach-, teil- und vollstationäre Gesundheitsleistungen
• Beratung, Unterbringung, Betreuung, Versorgung und Pflege alter, behinderter,
psychisch kranker Menschen oder anderweitig notleidender oder gefährdete r
Menschen
• Angebot von Beschäftigungsfördermöglichkeiten
• Förderung der Kinder - und Jugendhilfe durch den Betrieb entsprechender
Einrichtungen
Wirtschaftsförderung und Stadtentwicklung
• Planung, Organisation und Durchführung von Messen und Ausstellungen und
anderer Veranstaltungen zur Förderung von Industrie, Handel und Handwerk im In-
und Ausland
• Förderung und Stärkung des Wirtschaftsstandortes Köln und der heimischen
Wirtschaft
• Innovations- und Gründerförderung, Förderung der Digitalisierung und des
Technologietransfers
• Durchführung von Stadtentwicklungsprojekten
Kernfunktion der städtischen Beteiligungsgesellschaften ist die nachhaltige und
zuverlässige Versorgung breiter Schichten der Bevölkerung und der regionalen
Wirtschaft mit Dienstleistungen zu sozialverträglichen Preisen. Die Aktivitäten der
Unternehmen wirken sich aber auch unmittelbar auf den städtischen Haushalt - im
Wesentlichen in Form von Gewinnabführungen und Betriebskostenzuschüssen - aus.
Den Chancen und Risiken in den geschäftlichen Aktivitäten der Gesellschaften kommt
daher auch im Hinblick auf die städtische Finanzwirtschaft große Bedeutung zu.
In den Jahren 2023 bis 2027 sind Aufwendungen für Betriebskostenzuschüsse (BKZ)
in Höhe von rd. 1.038 Mio. € und Erträge aus Gewinnabführungen sowi e Dividenden
in Höhe von 407 Mio. € geflossen bzw. geplant.
222
in Mio. €
Ist
2023
Plan
2024
Plan
2025
Plan
2026
Plan
2027
Aufwendungen für
Betriebskosten-
zuschüsse
239,0 195,8 202,4 200,7 200,2
Erträge aus
Gewinnabführungen/
Dividenden
84,
4 80,
3 80,
6 80,
6 80,7
Ergebnisbelastung 154,6 115,5 121,8 121,8 120,1
3.
4.2 Einzelne Beteiligungen
Stadtwerkekonzern
Die Ertragskraft des Stadtwerke-Konzerns ist für die Stadt von besonderer Bedeutung.
Neben der Übernahme von Verlusten des öffentlichen Personennahverkehrs und des
Betriebes von öffentlichen Bädern im Rahmen des steuerlichen Querverbundes führ t
der Stadtwerke-Konzern erhebliche Gewinne an die Stadt ab, die für die Finanzierung
der Aufgaben der Kernverwaltung genutzt werden können. Im Geschäftsjahr 2023
betrug die Gewinnausschüttung an die Stadt Köln 40 Mio. €.
Angesichts eines umkämpften und schwierigen Marktumfeldes sowie erheblicher
Investitionsbedarfe der SWK -Konzerngesellschaften bleibt die finanzielle
Leistungsfähigkeit im Hinblick auf zukünftige Gewinnausschüttungen jedoch mit
Risiken behaftet.
Energieversorger wie die RheinEnergie AG sind in erheblichem Umfang Risiken
aufgrund äußerer Eingriffe von Regulierungsbehörden, insbesondere der
Bundesnetzagentur oder der Landesregulierungsbehörden, ausgesetzt. Zudem wird
die Entwicklung zum Energiesystem der Zukunft von vielen energiepolitischen
Vorgaben auf europäischer und nationaler Ebene (Energiewende, Kohleausstieg)
bestimmt, die für die betroffenen Unternehmen ein hohes Maß an
Planungsunsicherheit bedeuten. Das Jahresergebnis der RheinEnergie AG für 2023
beträgt nach Abzug der Steuern 316 Mio. € gegenüber 168 Mio. € im Jahr zuvor. Das
Ergebnis wird im Wesentlichen getragen vom Kraftwerks bereich. Hier konnten durch
die Langfristvermarktung von Erzeugungskapazitäten zu hohen Preisen auch hohe
Einnahmen erzielt werden. Was den Energieabsatz an Endkunden angeht, so war
dieser von leicht rückläufigen Tendenzen gekennzeichnet. Insbesondere beim Erdgas
und bei der Wärme war dies teils witterungsbedingt.
Die Gewinnabführung der RheinEnergie AG an die GEW AG beläuft sich auf
164,3 Mio. € (Vj 136,5 Mio. €). Im Zuge der Umsetzung der Rheinlandkooperation in
2023 hält die GEW Köln AG nun 75,78 % (Vorjahr (VJ): 80 %) der Anteile an der
RheinEnergie AG. Die geschäftlichen Aktivitäten der GEW Köln AG beschränken sich
auf die Rolle einer Holding. Sie ist unmittelbar zu 100 % an der BRUNATA-METRONA
GmbH und über diese mit telbar zu 100 % an der METRONA GmbH beteiligt. Zudem
hält sie eine 100%ige Beteiligung an der NetCologne Gesellschaft für
223
Telekommunikation mbH. Zwischen der GEW Köln AG und diesen vier Gesellschaften
besteht jeweils ein Ergebnisabführungsvertrag. Die aufgrund dieser
Ergebnisabführungsverträge erhaltenen Gewinne führten zu einem
Unternehmensergebnis 2023 der GEW (nach Steuern) in Höhe von 214,5 Mio. € (Vj.
190,1 Mio. €). Hiervon werden aufgrund des bestehenden
Ergebnisabführungsvertrages der GEW AG mit der Stadtwerke Köln GmbH (SWK)
204,5 Mio. € für 2023 an diese abgeführt (Vj: 190,1 Mio. €)
Die Kölner Verkehrs-Betriebe AG (KVB) betreibt den öffentlichen Personennahverkehr
in Köln mit Stadtbahnen und Bussen und flexiblen Bedienformen in Köln und auf den
abgehenden Linien der KVB auf Basis des am 01.01.2020 zwischen der Stadt und der
KVB geschlossenen öffentlichen Dienstleistungsauftrages. Trotz einer nahezu
gleichbleibenden Nachfrage stiegen die Verkehrserlöse um 15,7% auf 233,7 Mio. € .
Neben dem Wegfall des 9-€-Tickets haben insbesondere die beiden Tarifsteigerungen
im Berichtsjahr zur positiven Entwicklung beigetragen. Gegenläufig wirkte die
Einführung des Deutschlandtickets. Die Mindererlöse aus dem Deutschlandticket
wurden über den von Bund und Länder aufgesetzten ÖPNV- Rettungsschirm teilweise
ausgeglichen. Herausforderungen ergeben sich weiter durch die Umstellung der
Antriebe auf Elektromobilität und die Erneuerung der Fahrzeugflotte sowie die
Mobilitätswende und den Netzausbau. Der Mobilitätswende entgegen steht der weiter
bestehende Fahrer *innenmangel, der eine Fortführung des reduzierten Fahrplanes
erfordert.
Die Häfen und Güterverkehr Köln AG (HGK) ist auf den Betrieb von Häfen und
öffentlichem und nicht öffentlichem Eisenbahn- und Binnenschifffahrtsver kehr
ausgerichtet. Sie steht vor der Herausforderung, als investitionsstarke Logistikholding
ihre wertschaffenden Beteiligungen zu sichern und weiterzuentwickeln.
Veränderungen der marktwirtschaftlichen globalen und regionalen Nachfrage,
konjunkturell und witterungsbedingt, beeinflussen das Geschäftsfeld Hafenumschlag
und Binneninfrastruktur. Alternative Transportanbieter, z.B. LKW, verringern die
Wettbewerbsfähigkeit der schienengebundenen Lieferkette. Chancen für die HGK
ergeben sich durch eine investitionsorientierte Strategie zur Sicherung und zum
Ausbau der Marktstellung. Mit der Akquisition der HGK Shipping in 2020 rundet die
HGK-Gruppe ihr Portfolio für trimodale Güterverkehre ab. Die Aktivitäten im Bereich
Binnenschifffahrt werden durch den Erwerb ausgebaut und insbesondere durch die
Wachstumssegmente in der Chemie- und Gasschifffahrt mit Zugang zu den wichtigen
Seehäfen Zeebrugge, Antwerpen, Rotterdam und Amsterdam ergänzt. Aufgrund eines
Ergebnisabführungsvertrages der HGK mit der Stadtwerke Köln GmbH (SWK) werden
13,0 Mio. € für 2023 an diese abgeführt (Vj: 11,6 Mio. €).
Kliniken
Die Kliniken der Stadt Köln gGmbH (Kliniken Köln) befinden sich unverändert in einer
erheblichen wirtschaftlichen Schieflage. Vor dem Hintergrund der anhaltenden
Verlustsituation in allen drei von den Kliniken betriebenen Standorten in Holweide,
Merheim und Riehl, jedoch insbesondere wegen der zu erwartenden Veränderungen
der Rahmenbedingungen sowohl auf Bundes- als auch auf Landesebene zum Betrieb
von Krankhäusern (anstehende Gesundheitsreform) , hat die Geschäftsführung in
2023 mit der Umsetzung des Zukunftsmodells „1+0“ begonnen. Die bisher an den
Standorten Merheim, Holweide und Riehl angebotenen Leistungen der Kliniken der
Stadt Köln gGmbH werden – mit Ausnahme der Kinder- und Jugendpsychiatrie (KJP)
– mittel- bis langfristig am Standort Merheim zentralisiert. Der Standort Merheim wird
224
modernisiert und ausgebaut und zu einem modernen Gesundheitscampus entwickelt,
um die Gesundheitsversorgung in Köln und der Region zu sichern und das
Unternehmen zukunftsfähig und modern aufzustellen. Der Aufsichtsrat der Kliniken
Köln und auch der Rat der Stadt Köln haben das Zukunftsmodell 1+0 beschlossen und
unterstützen die geplanten Investitionen in Höhe von 590 Mio. € zur Modernisierung
und zum Ausbau des Standorts Merheim zu einem modernen Gesundheitscampus
und als alleinigem Standort der Kliniken Köln. Damit soll nicht nur die
Gesundheitsversorgung in Köln und der gesamten Region nachhaltig verbessert
werden, sondern auch die Zukunftsfähigkeit der Kliniken Köln als Unternehmen
sichergestellt werden.
Zur Deckung der Liquiditätsbedarfe wurden der Gesellschaft bis zum 31.12.2023 durch
entsprechende Ratsbeschlüsse Gesellschafterdarlehen mit einem Gesamtwert von
533,2 Mio. € zur Verfügung gestellt. Zudem wurde in 2023 ein Betriebskostenzuschuss
von 67,2 Mio. € geleistet. Unterstützungsleistungen für die Kliniken Köln werden auch
zukünftig erforderlich sein. Für das Jahr 2024 sind weitere Mittel in Form eines
Betriebskostenzuschusses in Höhe von 73,3 Mio. € vorgesehen.
GAG Immobilien AG
Die GAG Immobilien AG (GAG) kommt mit 45.798 Wohnungen (Vorjahr: 45.357) im
konzerneigenen Bestand dem satzungsgemäßen Auftrag nach, breite Schichten der
Kölner Bevölkerung mit sicherem Wohnraum zu sozial angemessenen Bedingungen
zu versorgen. Mit umfangreichen Instandsetzungs -, Modernisierungs - und
Neubauprogrammen passt das Unternehmen seinen Wohnungsbestand permanent
dem aktuellen Standard an, um gemeinsam mit den Tochtergesellschaften eine
bedarfsgerechte Versorgung der Bevölkerung sicherzustellen und die erreichte
Position auf dem Kölner Wohnungsmarkt weiter zu festigen. Um die Ausnutzung
bestehender Potenziale auch weiterhin zu ermöglichen, ist eine langfristige Steigerung
des Unternehmenswertes unumgänglich. Langfristig wird dies nur durch die
Optimierung des Portfolios erreicht. Hierzu baut der GAG -Konzern laufend sein
Portfoliomanagementsystem aus und verfügt über eine verlässliche Basis zur Analyse
der im Immobilienbestand vorhandenen Risiken und Chancen. Zusätzlich betreibt der
GAG-Konzern eine ausgewogene Quartiersentwicklung durch eine kundenorientierte
Bewirtschaftung und Belegungssteuerung, ein strukturiertes Sozialmanagement sowie
die Koordinierung sämtlicher für die Mieterinnen und Mieter oder den Gebäudebestand
tätigen Abteilungen. Die zentrale Chance entsteht dabei durch die Entwicklung von
fachübergreifenden Quartierskonzepten für alle Quartiere im GAG -Konzern. Die
Ausschüttung der GAG für das Geschäftsjahr 2022 im Haushaltsjahr 2023 beträgt
unverändert 0,50 € je Aktie . D er nicht ausgeschüttete, verbleibende Bilanzgewinn
2023 wird zur Stärkung der wohnungswirtschaftlichen Aktivitäten in Höhe von 24,5
Mio. € der Gewinnr ücklage zu geführt sowie in Höhe von 761.000 € als Gewinn
vorgetragen.
Gebäudewirtschaft
Die Betriebsleitung der Gebäudewirtschaft, eigenbetriebsähnliche Einrichtung, fungiert
als Ansprechpartner in rund um die Immobilienwirtschaft, um die auftraggebenden
Dienststellen von fachspezifischen Spezialaufgaben zu entlasten und ihnen
Planungssicherheit und eine bedarfsgerechte Infrastruktur zu gewährleisten. Mit dem
schnell wachsenden Immobilienvermögen nimmt sowohl der Umfang als auch das
Risiko der Aufgabe zu, angesichts der zur Verfügung stehenden Personalressourcen
und immer neuer Bauvorschriften, den zukünftigen Baubestand wirtschaftlich zu
225
verwalten. Die Gebäudewirtschaft geht aufgrund der angespannten
Flächenbedarfssituation (Schulnotstand) und der prognostizierten demografischen
Entwicklung für die folgenden Wirtschaftsjahre von einer hohen und deutlich
zunehmenden Investitionstätigkeit und von einem stetig wachsenden
Umsatzwachstum im Vermietungssegment aus.
Zur schnellstmöglichen Deckung des sich dynami sch entwickelnden schulischen
Raumbedarfs hat die Stadt Köln entsprechend des Ratsbeschlusses vom 17.03.2022
zur Unterstützung und Entlastung der Gebäudewirtschaft mit der Kölner
Schulbaugesellschaft mbH eine speziell auf den Schulbau ausgerichtete
Bauprojektgesellschaft konzipiert.
Flughafen Köln/Bonn GmbH
Die Flughafen Köln/Bonn GmbH (FKB) hat die Aufgabe, den Verkehrsflughafen
Köln/Bonn zu betreiben und auszubauen. Im Rahmen dessen sind in den kommenden
Jahren erhebliche Investitionen in die Infrastruktur zur Sanierung, Modernisierung und
marktgerechten Erweiterung des Bestands erforderlich. Die für die wirtschaftliche
Situation der Flughafen Köln/Bonn GmbH wesentliche Verkehrsentwicklung im
Passagieraufkommen konnte sich 2023 weiter erholen und erreichte ca. 80% des
Vorkrisenniveaus. Hauptsächlich wird die Entwicklung über die Urlaubsreisen
getragen, während das Geschäft mit den Businessreisen sich voraussichtlich nicht
erholen wird. Daher sollen auch i n den kommenden Jahren die sinkenden
Businessverkehre durch neue Strecken im touristischen Bereich kompensiert werden.
Die Qualitätssicherung und Weiterentwicklung des Produktportfolios für den Kunden
steht nach wie vor im Fokus. Das deutlich ausgebaute Angebot in die 3 Top- Märkte
Spanien, Türkei und Griechenland soll in 2024 wieder in den Markt gestellt und durch
neue Destinationen und Aufstockungen ergänzt werden. Dies wird durch den Ausbau
des Angebots von Eurowings und das Angebot des neu gegründeten Kölner
Unternehmens Leav Aviation sowie die Rückkehr von Condor an den Flughafen
Köln/Bonn gestärkt. Das bestehende Portfolio an Low -Cost-Carriern soll um weitere
Carrier ergänzt werden, und der Ausbau der Hubverbindungen bildet einen weiteren
Baustein der Vertriebsst rategie. H ier leistete die Ansiedlung von B ritish Airways in
2023 einen wichtigen Beitrag. Der Frachtverkehr entwickelte sich in 2023 leicht
rückläufig, aber noch über dem Vorkrisenniveau. Im Wesentlichen ist dies auf die
Weltwirtschaftsschwäche und die starken Preissteigerungen zurückzuführen.
Köln/Bonn ist europaweit der einzige Flughafen, der die größten Expressdienstleister
UPS, FedEX/TNT und DHL an einem Standort bündelt. Dieser strategische Vorteil soll
in Zukunft weiter zu moderatem Wachstum im Cargo Geschäft führen.
Koelnmesse GmbH
Dem Koeln messe Konzern wurde durch die pandemiebedingten
Veranstaltungsverbote ab März 2020 weitestgehend die Geschäftsgrundlage
entzogen. Der zur Sicherung der Liquidität der Koelnmesse GmbH zunächst bis zum
31.12.2022 und in einer Höhe bis 80 Mio. € eingerichtete Liquiditätsverbund mit der
Stadt Köln wurde in 2022 sukzessive auf 180 Mio. € erhöht und bis zum 31.12.2027
verlängert. Das Messegeschäft hat sich nach Ende der Corona- Beschränkungen in
2023 stark erholt. Der Konzern schloss das Geschäftsjahr 2023 mit 42 Mio. € erstmalig
wieder mit einem Gewinn ab. In 2023 hat die Stadt Köln ein langfristiges
Gesellschafterdarlehen in Höhe von 85 Mio. € mit der Koelnmesse abgeschlossen. In
dem Zuge wurde der Höchstbetrag des Liquiditätsverbundes bei unveränderter
Laufzeit auf 95 Mio. € reduziert.
226
KölnMusik GmbH
Auch in der Kölner Philharmonie konnte i m Geschäftsjahr 2023 erstmalig seit Beginn
der Covid- 19-Pandemie wieder ein uneingeschränkter Spielbetrieb durchgeführt
werden. Eine spürbare Erholung der Besucherzahlen war allerdings erst in der zweiten
Jahreshälfte zu verzeichnen.
GbR Historische Mitte
Der Beschluss des Rates der Stadt Köln im Jahr 2019 über die Gründung der GbR
Historische Mitte als Bauherrengemeinschaft mit der Hohen Domkirche zu Köln wurde
zum 1. Juli 2020 umgesetzt. Die Anteile an der GbR Historische Mitte werden zu 80%
von der Stadt Köln und zu 20% von der Hohen Domkirche zu Köln gehalten.
Auf der Basis des fortgeschrittenen Planungsstandes und einer Neuberechnung der
jeweiligen Flächenanteile, die die Gesellschafter an den entstehenden Gebäuden
halten werden, wurde dieses Verhältnis per Gesellschafterbeschluss vom
20. September 2023 wie folgt geändert: Stadt Köln 79,54 Prozent; Hohe Domkirche
20,46 Prozent. Auf Basis der Kostenberechnung entstehen Bruttogesamtbaukosten in
Höhe von 207,38 Mio. €. Im Vergleich zur vertieften Kostenschätzung (183,06 Mio. €)
ergibt sich nunmehr für das Gesamtprojekt eine Differenz in Höhe von 24,32 Mio. €.
Der Anteil der Stadt Köln an der Kostenberechnung 2023 beträgt 167,87 Mio. €. Auf
die Hohe Domkirche entfallen Kosten in Höhe von insgesamt 39,51 Mio. € brutto.
Die Gesellschaft fungiert als Bauherrengemeinschaft. Sie erwirbt kein Eigentum an
den zu errichtenden Gebäuden und verfolgt insbesondere kein erwerbswirtschaftliches
Gewinnstreben. Die ausgewiesenen Nettobestandsveränderungen resultieren aus der
quotalen Weiterbelastung sämtlicher Betriebsaufwendungen und Investitionen zu
Eigenkosten exklusive Umsatzsteuer an die Gesellschafter. Die Planungen weisen
deshalb ein ausgeglichenes Jahresergebnis aus.
Stadtentwässerungsbetriebe
Die Stadtentwässerungsbetriebe planen den Bau einer gemeinschaftlich mit weiteren
Städten und Kommunen betriebenen Klärschlammverbrennungsanlage. Der Rat der
Stadt Köln hat am 06.05.2021 der Gründung der Anlagenbetreibergesellschaft
Klärschlammverwertung am Rhein GmbH (KLAR GmbH) zugestimmt. Die
Gesellschaft wurde im Jahr 2022 gegründet und hat bis Ende 2023 den technischen
Rahmen des Projektes festl egt sowie das Entwurfs - und Genehmigungsverfahren
initiiert. Mit dem Baubeginn ist Ende 2025 zu rechnen, die Inbetriebnahme ist für 2029
vorgesehen.
Kölner Bühnen
Die Sanierung der Kölner Bühnen am Offenbachplatz verzögert sich weiter. Auch die
Spielzeit 2024/25 wird als Interimsspielzeit geplant. Ab Inbetriebnahme des sanierten
Offenbachplatzes wird der städtisc he Haushalt mit den Sanierungskosten
(Abschreibungen bis zu 40 Jahre, Zinsen für die Finanzierung, etc.) belastet. Die
Auswirkung/Mehrbelastung auf den städtischen Haushalt beträgt ab der
voraussichtlichen Inbetriebnahme in der Spielzeit 2025/26 rd. 42,2 Mio. € in der Spitze
und durchschnittlich p.a. 27,7 Mio. €. Diese Berechnungen basieren auf den
geschätzten Baukosten in Höhe von rd. 703,9 Mio. € zuzgl. Bauzeitzinsen (Stand
28.05.2024). Ende 2023 ist mit ca. 24,3 Mio. € Abschreibungsaufwand ab
Inbetriebnahme zu rechnen. Hinzu kommt die Zinsbelastung. Weitere
Kostensteigerungen der Sanierung werden über den Abschreibungszeitraum von 40
227
Jahren verteilt, haben aber auch eine weitere Erhöhung der jährlichen
Mehrbelastung für den Haushalt zur Folge.
Köln Business-Wirtschaftsförderungs-GmbH
In 2023 hat die KölnBusiness Wirts chaftsförderungs-GmbH (KBW) ihre
Arbeit erfolgreich verstetigt und weiter professionalisiert. Zugleich hat die KBW
weiterhin ihren Fokus auf Künstliche Intelligenz, die Beratung zu Förderprogrammen
und auf die Vernetzung lokaler Akteure im KI-B ereich gelegt. KBW begleitet die vor
Ort ansässige Wirtschaft bei der Bewältigung des Übergangs in eine nachhaltige
und digitalisierte Zukunft. Wegen der fehlenden Ausweisung neuer
Gewerbeflächen konnte KBW nur wenige Flächenanfr agen bedienen.
Die Geschäftsführung geht davon aus, dass die derzeit bestehenden
globalen Unsicherheiten (u.a. Uk raine-Krise, E nergiekrise,
Lieferkettenproblematik, Inflation, Fachkräftemangel) auch in 2024 die
Entwicklung und die Arbeit der KBW prägen. Daher wird die Projektplanung der
KBW auch im Jahr 2024 dynam isch bleiben. Schnelle Genehmigungs prozesse
der V erwaltung und die Ausweisung neuer Gewerbeflächen stellen zudem
für die KBW entscheidende E rfolgsfaktoren zur Hebung unternehmerischer
Wachstumspotentiale dar. Chancen werden auch im Bereich der Digitalisierung
gesehen. Risiken und Chanc en bestehen beim Thema Fachkräftemangel, wobei
die Chance in Form der Etablierung eines International Welcome Desks
gesehen wird.
BioCampus Cologne Grundbesitz GmbH & Co. KG
Die Bestandflächen in elf Gebäuden werden an innovative Unternehmen
insbesondere aus dem Bereich der Biotechnologie und angrenzender
Technologiefelder vermietet. Im Dezember 2022 hat der Rat der Stadt Köln die
Freigabe für die Erstellung einer Entwurfsplanung für z wei neue Büro- und
Laborgebäude auf dem Gelände des BioCampus erteilt. Die Neubauten sollen
die hohe Nachfrage nach Laborflächen bedienen und zudem einen
ersten Schritt für eine zukunfts gerichtete Weiterentwicklung des
Standortes darstellen.
Kölner Sportstätten GmbH
Die Kölner Sportstätten GmbH hat in 2023 vor Erträgen aus Ver lustübernahme
einen Verlust von 1,5 89 Mio. € (Vj. 1,6 76 Mio. €) erwirtschaftet. Der
Fortbestand der Gesellschaft auch in den Folgejahren ist von der finanziellen
Unterstützung der Gesells chafterin Stadt Köln abhängig.
Der Rat der Stadt Köln hat am 07.12.2023 den Weiterbau des
neuen Radsportzentrums befürwortet und der Kostenerhöhung um 62,3
Mio. € auf 122,7 Mio. € zugestimmt.
Die Gesellschaft erwartet für 2024 ein erfolgreiches Geschäftsjahr , das
maßgeblich durch die Fußball-Europameisterschaft (EM) geprägt wird. Aufgrund
der EM und der kurzen Sommerpause steht nur ein kurzer Zeitr aum für
Konzerte zur Verfügung. Zudem können während der E M k eine
Logenveranstaltungen und keine Stadionführungen durc hgeführt werden.
Sonstige Entwicklungen
Weitergehende Chancen und Ris iken im Bereich der Beteiligungs unternehmen
sind aktuell nicht ersichtlic h bzw. gehen nicht über das allgemeine wirts chaftliche
Risiko
228
hinaus. Ergänzend zu diesen Ausführungen wird hinsichtlich detaillierter Angaben,
insbesondere zum Aufbau des Konzerns Stadt Köln sowie zu den wirtschaftlichen
Verhältnissen der einzelnen Beteiligungen, auf den Beteiligungsbericht der Stadt Köln
verwiesen.
229
4. K
ennzahlen
Die nachfolgend dargestellten Kennzahlen entsprechen den Vorgaben des
Kennzahlensets NRW und ermöglichen sowohl Zeitreihenvergleiche als auch
interkommunale Vergleiche. Grundsätzlich sind diese einer Gesamtbetrachtung zu
unterziehen. Eine isolierte Betrachtung einzelner Kennzahlen ist vielfach nicht
aussagefähig.
4.1 Bilanzkennzahlen
31.12.2023 31.12.2022
Eigenkapitalquote 1 33,58% 34,84%
Die Kennzahl „Eigenkapitalquote 1“ misst den Anteil
des Eigenkapitals am gesamten bilanzierten Kapital
(Gesamtkapital) auf der Passivseite der Bilanz.
Formel:
Eigenkapital
Eigenkapitalquote 1 = _______________________________________________________________
Bilanzsumme
Eigenkapitalquote 2 48,95% 50,85%
Die Kennzahl „Eigenkapitalquote 2“ misst den Anteil
des „wirtschaftlichen Eigenkapitals“, also des
Eigenkapitals einschl. der Sonderposten (Sopo) mit
Eigenkapitalcharakter, am gesamten bilanzierten
Kapital (Gesamtkapital) auf der Passivseite der
Bilanz.
Formel:
( Eigenkapital+ Sopo Zuwendungen/Beiträge) x 100
Eigenkapitalquote 2 =________________________________________________________________________________
Bilanzsumme
Werden die in Anlagen im Bau bereits gebundenen
Mittel aus erhaltenen Anzahlungen berücksichtigt,
ergibt sich eine höhere Eigenkapitalquote.
50,
43% 52,
29%
Fehlbetragsquote 0,17% entfällt
Diese Kennzahl gibt Auskunft über den durch einen
Fehlbetrag in Anspruch genommenen
Eigenkapitalanteil.
Formel:
N egatives Jahresergebnis x (-100)
Fehlbetragsquote = _____________________________________________________________
Ausgleichsrücklage + Allg. Rücklage
230
31.12.2023 31.12.2022
Infrastrukturquote 15,89% 16,56%
Diese Kennzahl stellt das Verhältnis zwischen dem
Infrastrukturvermögen und dem Gesamtvermögen
auf der Aktivseite der Bilanz dar.
F
ormel:
I nfrastrukturvermögen x 100
Infrastrukturquote = ________________________________________________
Bilanzsumme
Anlagendeckungsgrad 2 86,17% 85,38%
Die Kennzahl „Anlagendeckungsgrad 2“ gibt an,
welcher Anteil des Anlagevermögens langfristig
finanziert ist. Bei der Ermittlung der Kennzahl
werden dem Anlagevermögen die langfristigen
Passivposten Eigenkapital, Sonderposten (Sopo)
mit Eigenkapitalanteilen und langfristiges
Fremdkapital (länger 5 Jahre) gegenübergestellt.
Formel:
(
Eigenkapital + Sopo Zuwendungen/Beiträge
+ l
angfristiges Fremdkapital) x 100
Anlagendeckungsgrad 2 = ______________________________________________________________________________________________________________________________________________
Anlagevermögen
Investitionsquote 248,66% 191,48%
Die Kennzahl gibt an, in welchem Umfang dem
Substanzverlust durch Abschreibungen und
Vermögensabgänge des Anlagevermögens (AV)
neue Investitionen gegenüberstehen
.
Formel:
B ruttoinvestitionen x 100
Investitionsquote= __________________________________________________________________
Abgänge des AV + Abschreibungen AV
Liquidität 2. Grades 33,31% 23,52%
Die Kennzahl gibt stichtagsbezogen Auskunft über
die „kurzfristige Liquidität“ der Gemeinde. Sie gibt
zum Stichtag an, inwieweit die kurzfristigen
Verbindlichkeiten durch die liquiden Mittel und die
kurzfristigen Forderungen (bis 1 Jahr) gedeckt
werden.
Formel:
(Liquide Mittel + kurzfristige Forderungen) x 100
Liquidität 2. Grades = __________________________________________________________________________________
kurzfristige Verbindlichkeiten
231
31.12.2023 31.12.2022
Kurzfristige Verbindlichkeitenquote 9,51% 12,18%
Die kurzfristige Verbindlichkeitenquote zeigt das
Verhältnis aus Verbindlichkeiten mit einer Laufzeit
von weniger als einem Jahr zur Bilanzsumme an.
Formel:
K
urzfristige kurzfristige Verbindlichkeiten x 100
Verbindlichkeitenquote =_________________________________________________ ____________
Bilanzsumme
Dynamischer Verschuldungsgrad -165,02 68,69
Mit dem dynamischen Verschuldungsgrad lässt
sich die Schuldentilgungsfähigkeit beurteilen. Die
Effektivverschuldung wird dabei dem Saldo aus
laufender Verwaltungstätigkeit der Finanzrechnung
gegenübergestellt. Die Kennzahl gibt Auskunft
darüber, in wieviel Jahren die Stadt bei theoretisch
gleichen Bedingungen ihre Schulden aus den zur
Verfügung stehenden Finanzmitteln vollständig
tilgen könnte (Entschuldungsdauer) bzw. bei einem
negativen Wert, in welchem Zeitraum die Schulden
verdoppelt werden.
Formel:
(gesamtes Fremdkapital – liquide Mittel
dynamischer - kurzfristige Forderungen)
Verschuldungsgrad = _________________________________________ _____________________________________
Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (FR)
232
4.2 Ergebniskennzahlen
31.12.2023 31.12.2022
Aufwandsdeckungsgrad 99,65% 99,94%
Die Größe gibt Auskunft darüber, in welchem
Anteil die ordentlichen Aufwendungen durch die
ordentlichen Erträge gedeckt werden.
Formel:
Ordentliche Erträge x 100
Aufwandsdeckungsgrad = _______________________________________________
Ordentliche Aufwendungen
Nettosteuerquote 50,67% 48,77%
Die Größe gibt Auskunft darüber, in welchem
Anteil sich die Stadt aus Steuern refinanziert, sich
„selbst“ also unabhängig von Finanzleistungen
Dritter finanzieren kann.
Formel:
( Steuererträge – Gewerbesteuerumlage
- Finanzierungsbeteiligung Fonds Dt. Einheit) x 100
Nettosteuerquote = __________________________________________________________________________________
Ordentliche Erträge – Gewerbesteuerumlage
- Finanzierungsbeteiligung Fonds Dt. Einheit
Drittfinanzierungsquote 48,78% 51,11%
Die Größe gibt an, in welchem Anteil das der
Abnutzung unterliegende Anlagevermögen durch
Zuschüsse Dritter mitfinanziert wurde.
Formel:
Erträge aus der Auflösung Sonderposten x 100
Drittfinanzierungsquote = __________________________________________________________________________________
Bilanzielle Abschreibungen auf Anlagevermögen
Zuwendungsquote 20,64% 24,09%
Die Zuwendungsquote gibt an, inwieweit die Stadt
insgesamt von den Zuschüssen und Leistungen
Dritter abhängig ist.
Formel:
Erträge aus Zuwendungen x 100
Zuwendungsquote = _______________________________________________________
Ordentliche Erträge
233
31.12.2023 31.12.2022
Personalintensität 22,14% 22,92%
Die Größe spiegelt den Anteil der
Personalaufwendungen an den ordentlichen
Aufwendungen wider.
Formel:
P ersonalaufwendungen x 100
Personalintensität = ____________________________________________________
Ordentliche Aufwendungen
Sach- u. Dienstleistungsintensität 12,95% 12,76%
Diese Größe gibt Auskunft darüber, in welchem
Anteil Leistungen Dritter am Markt für die
kommunale Aufgabenerledigung erworben werden.
Formel:
Au fwendung für Sach- und Dienstleistungen x 100
Sach- u.
Dienstleistungsintensität = ___________________________________________________________________________
Ordentliche Aufwendungen
Transferaufwandsquote 39,73% 40,32%
Die Kennzahl spiegelt den Anteil der
Transferaufwendungen an den ordentlichen
Aufwendungen wider.
Formel:
Transferaufwendungen x 100
Transferaufwandsquote = ___________________________________________________
Ordentliche Aufwendungen
Abschreibungsintensität 2,94% 3,04%
Dieser Wert zeigt an, in welchem Maß die Stadt
durch die Abnutzung des Anlagevermögens (AV)
belastet wird.
Formel:
B ilanzielle Abschreibungen auf AV x 100
Abschreibungsintensität = _____________________________________________________________________
Ordentliche Aufwendungen
Zinslastquote 2,54% 0,58%
Die Kennzahl „Zinslastquote“ zeigt an, welche
Belastungen aus den Finanzaufwendungen
zusätzlich zu den ordentlichen Aufwendungen
bestehen.
Formel:
Finanzaufwendungen x 100
Zinslastquote = ________________________________________________
Ordentliche Aufwendungen
234
4.3 Kennzahlenentwicklung 2019 bis 2023
Für eine Auswahl an Bilanz- und Ergebniskennzahlen wird die Entwicklung der letzten
fünf Jahre dargestellt. Hinsichtlich der inhaltlichen Bedeutung der Kennzahlen wird auf
die Ziffern 4.1 und 4.2 verwiesen. Angegeben sind die Werte jeweils zum 31.12. des
Jahres in Prozent, soweit keine gesonderte Angabe erfolgt.
2019 2020 2021 2022 2023
Eigenkapitalquote 1 34,40 34,42 35,11 34,84 33,58
Eigenkapitalquote 2 52,71 51,62 51,74 50,85 48,95
Fehlbetragsquote 0,58 ./. ./. ./. 0,17
Liquidität 2. Grades 26,84 24,46 20,34 23,52 33,31
Aufwands-
deckungsgrad 99,33 100,80 99,67 99,94 99,65
Nettosteuerquote 51,63 40,50 49,35 48,77 50,67
Drittfinanzierungsquote 50,44 50,23 51,39 51,11 48,78
Dynamischer
Verschuldungsgrad
(Angabe in Jahren)
31,27 12,87 25,85 68,69 -165,02
Die Eigenkapitalquoten 1 und 2 sind gegenüber 2022 nahezu konstant geblieben.
Nach dem (erstmaligen) Überschuss in 2016 und der Jahresfehlbeträge in den Jahren
2017-2019 konnte in den nachfolgenden Jahren 2020 bis 2022 ein Überschuss erzielt
werden. Im Jahresabschluss 2023 ist wieder ein Jahresfehlbetrag über 9,2 Mio. € zu
verzeichnen. Der ausgewiesene Fehlbetrag konnte jedoch durch das außerordentliche
Ergebnis in Höhe von + 43,9 Mio. € minimiert werden. Das Ergebnis aus lfd.
Verwaltungstätigkeit beträgt im Jahr 2023 -53,1 Mio. €. Damit ergibt sich entgegen der
Entwicklung des Vorjahres eine Fehlbetragsquote unter Berücksichtigung der
Isolierung von 0,17 %.
Die Liquidität 2. Grades beträgt 33, 31 % und liegt damit rund 10 Prozentpunkte über
dem Vorjahreswert. Dadurch wird deutlich, dass zwar eine Verb esserung bei der
Tilgung der kurzfristigen Verbindlichkeiten erreicht werden konnte, dies aber noch
keine vollumfängliche Tilgung möglich macht. Untermauert wird diese Aussage durch
den Bestand an Liquiditätskrediten. Zum Stichtag betrugen diese rund 910 Mio. €. Dies
entspricht einer Minderung um rund 241 Mio. € gegenüber dem Vorjahr.
Der Aufwandsdeckungsgrad gibt an, inwieweit die ordentlichen Aufwendungen durch
die ordentlichen Erträge gedeckt werden können. Im Berichtsjahr liegt der
Aufwandsdeckungsgrad bei 99,65 %. Das bedeutet, dass eine vollständige Deckung
der ordentlichen Erträge nicht erreicht werden konnte.
235
Durch die Nettosteuerquote, die in 202 3 im Gegensatz zum Jahr 2022 um etwa
1,3 Prozentpunkte gestiegen ist, ist erkennbar, in welch hohem Maße die Stadt Köln
von der ihrerseits nicht steuerbaren konjunkturellen Entwicklung abhängig ist. Diese
Entwicklung zeigt weiterhin in besonderem Maße, wie entscheidend die finanziellen
Gestaltungsmöglichkeiten durch Fremdeinflüsse mitbestimmt werden.
Die Drit tfinanzierungsquote zeigt das Verhältnis zwischen den bilanziellen
Abschreibungen und den Erträgen aus der Auflösung der Sonderposten im
Haushaltsjahr an. Sie gibt einen Hinweis auf die Frage, inwieweit Erträge aus der
Sonderpostenauflösung die Belastung durch Abschreibungen abmildern. Die
Drittfinanzierungsquote beträgt im Berichtsjahr 48,78 % und bewegt sich auf einem
leicht reduzierten Niveau im Verhältnis der Vorjahre. Im Jahr 2023 konnten somit rund
48 % der Abschreibungsaufwendungen durch Auflösungen aus Sonderposten
aufgefangen werden. Die Verschlechterung der Quote beeinflusst ebenfalls das
Jahresergebnis negativ.
Der dynamische Verschuldungsgrad gibt an, innerhalb welcher Zeitspanne eine
Entschuldung - bei gleichbleibendem Zahlungsfluss - realisierbar ist. Der
Kennzahlenvergleich des dynamischen Verschuldungsgrads macht deutlich, dass die
Entwicklung der Überschüsse nicht konstant ist, sondern teils hohen Schwankungen
unterliegt. Im Jahr 2022 w urde der niedrigste Zahlungsmittelüberschuss der
dargestellten Jahre erzielt. Eine Entschuldung wäre in den Vorjahren – aufgrund
positiver Jahresergebnisse – theoretisch denkbar gewesen. Der dynamische
Verschuldungsgrad im Jahr 2023 ist negativ, so dass eine Entschuldung bei
Beibehaltung des Jahresergebnisses nicht möglich ist.
236
5. Wesentliche Ereignisse nach dem Bilanzstichtag
In 2023 waren die Auswirkungen der Corona- Pandemie auf das gesellschaftliche
Leben nahezu nicht mehr zu spüren. Der russische Angriffskrieg gegen die Ukraine
führte zu steigenden Energiekosten und Lebensmittelpreisen sowie steigender
Inflation und Zinsen in 2023. Die Auswirkungen in Form von zurückhaltendem
Konsumverhalten der Bevölkerung trotz stärker gestiegener Löhne und Gehälter wird
auch in 2024 anhalten.
A
bseits der weltpolits chen Lage steht die Stadt Köln auch vor
immensen Herausforderungen durch die Kostenentwicklungen den Bereich
Soziales und Jugend, Gesundheitsversorgung sowie Schulen, aber auch durch
die deutlich gestiegenen Zinsen sowie die hohen Tarifabschlüsse, die zu
deutlichen Steigerungen bei den Personalkosten führen werden.
Auch wenn in 2024 weiterhin mit hohen S teuererträgen bei der S tadt Köln
gerechnet werden kann, wird in Zukunft von deutli ch geringeren Wachstum sraten
ausgegangen, so dass die o.g. zu erwar tenden Kostensteigerungen nicht mehr über
die Ertragsseite zu kompensieren sind. In der Folge ist mit stark steigenden
Haushaltsdefiziten zu rechnen.
Hinzu kommt lt. Ankündigung der Landesregierung, das s die
kreditierten Aufstockungen aus dem GFG für die Jahre 2021 und 2022,
beginnend im Rahmen des GFG 2024, von den Kommunen zur ückgefordert
werden sollen, was den Handlungsrahmen der K ommunen weiter reduzieren
wird.
Die Kliniken der Stadt Köln gGmbH (Kliniken Köln) befinden sich weiterhin in
einer tiefgreifenden wirtschaftlichen Krise, unabhängig von den zusätz
lichen
Belastungen aus der Corona-Pandemie. Im M ärz 2023 begannen
Gremienberatungen über das Zukunftsmodell für die Kliniken mit der
Zusammenführung der bisher igen Standorte an einem zentralen Klinik-C ampus in
Merheim. Das Konzept wur de am 15.06.2023 im Rat beschlossen. Dieses wird
weiterhin erhebliche Auswirkungen auf den städtischen Haus halt nach sich ziehen.
Mit dem Zukunftsmodell gehen erhebliche Investitions aufgaben einher,
die perspektivisch sichers tellen sollen, dass der Unterstützungsbedarf für die
Kliniken aus dem Haushalt deutlich begrenzt werden kann.
K
öln, .2024 Köln, .2024
H
enriette Reker Prof. Dr. Dörte Diemert
Oberbürgermeisterin der Stadt Köln Stadtkämmerin
237
238
Übersicht über die Mitgliedschaften des Verwaltungsvorstandes und
der Ratsmitglieder
239
Name
O b e r b ü r g e r m e i s t e r i n (Wahlperiode 2020 / 2025)
Reker, Henriette
R a t s m i t g l i e d e r
Abé, Denise Elster, Dr. Ralph Hölzing, Bärbel
Achtelik, Christian Erkelenz, Martin Homann, Mike
Aengenvoort, Constanze Feuser, Inga Hoyer, Katja
Akude, John Frebel, Polina Jäger, Christiane
Bauer-Dahm, Daniel Froh, Manuel (vormals Jeschka) Joisten, Christian
Böll, Mechthild Gabriel, Ngoc-Anh (bis 25.09.23) Karadag, Derya
Boyens, Stephan Gabrysch, Nicolin (bis 08.02.23) Karaman, Malik
Breite, Ulrich Gärtner, Ursula Kaske, Sven
Brock-Storms, Claudia Glashagen, Jennifer Kessing, Ulrike
Brust, Gerhard Görzel, Volker Kienitz, Niklas
Busch, Philipp Haeming, Eric Kircher, Jürgen
Büschges, Matthias Hammer, Lino Klemm, Ralf
Cremer, Christer Heinen, Dr. Ralf Kockerbeck, Heiner
De Bellis-Olinger, Teresa Elisa Heithorst, Claudia Krupp, Dr. Gerrit
Derichsweiler, Max Christian Helmis, Maria Lorenz, Lukas
Detjen, Jörg Henk-Hollstein, Anna-Maria Dr. Lutz, David
Dickas, Birgit Beate Hock, Michael Martin, Christiane
R a t s m i t g l i e d e r
Marx, Werner Schneeloch, Sandra Wolter, Andreas
Michalak, Mario Scho-Antwerpes, Elfi Wortmann, Walter
Michel, Dirk Schwanitz, Hans Yazicioglu, Dilan
Niknamtavin, Sarah Seeck, Oliver Zimmermann, Thor-Geir
240
Oedingen, Erika Seiger, Christine
Pakulat, Sabine Sommer, Ira
Petelkau, Bernd Spehl, Felix
Philippi, Franz Steinmann, Lisa
Pütz, Pascal Sterck, Ralph
Recktenwald, Viola Syndicus, Karina
Richter, Manfred Tokyürek, Güldane
Röhrig, Uschi Tybussek, Artur
Roß-Belkner, Monika Unna, Dr. Ralf
Rudolph, Floris Venturini, Isabella
Ruffen, Stefanie von Bülow, Brigitta
Schalla, Chantal Wahlen, Lars
Schallehn, Robert Weber, Florian
Schlieben, Dr. Nils Helge Weisenstein, Michael
Schlömer, Ursula Welter, Thomas
S t a d t v o r s t a n d
Stadtdirektorin Blome, Andrea
(Dezernat I)
Stadtkämmerin Diemert, Prof.Dr.
Dörte
(Dezernat II)
Beigeordneter Egerer, Ascan
(Dezernat III)
Beigeordneter Voigtsberger, Robert
(Dezernat IV)
Beigeordneter Rau, Dr. Harald
(Dezernat V)
Beigeordneter Greitemann, Markus
(Dezernat VI)
241
Beigeordneter Charles, Stefan
(Dezernat VII)
Beigeordneter Wolfgramm, William
(Dezernat VIII)
Beigeordneter Andree Haack
(Dezernat IX)
242
Anlage 1a - Jahresabschluss 2023 Teil 1 (Unterschrift OB)
491322 Zeichen
Teil 1
- Bilanz
- Ergebnisrechnung
- Finanzrechnung
- Anhang
Lagebericht zum Jahresabschluss 2023
Nachfolgende Teile werden gesondert abgebildet:
Teil 2: Produktbereichsbezog ene Darstellung (Teilrechnungen)
Teil 3: Produktgruppen und Produkte mit Zielen und Kennzahlen
Inhaltsverzeichnis
Bilanz 31.12.2023 5
davon Gesamtbilanz der rechtlich unselbstständigen Stiftungen 7
Ergebnisrechnung 11
Finanzrechnung 15
Anhang 19
1. Vorbemerkung 19
2. Bilanz 23
2.1 Aktiva 23
2.2 Passiva 53
2.3 Sonstige finanzielle nicht zu bilanzierende
Verpflichtungen 74
3. Ergebnisrechnung 75
3.1 Erläuterung der ordentlichen Erträge 75
3.2 Erläuterung der ordentlichen Aufwendungen 86
3.3 Erläuterung des Finanzergebnisses 95
4. Finanzrechnung 99
4.1 Erläuterung der investiven Ein- und Auszahlungen 99
4.2 Erläuterung der Ein- und Auszahlungen aus
Finanzierungstätigkeit 113
5. Ermächtigungsübertragung 115
Anlagen 117
Lagebericht zum Jahresabschluss 2023 195
195
197
1. Haushaltswirtschaftliche Rahmenbedingungen 2023
2. Analyse der Haushaltswirtschaft
2.1 Vermögenslage 197
2.2 Schuldenlage 199
2.3 Ertragslage 200
2.4 Aufwandslage 202
2.5 Finanzlage 203
2.6 Personalbestand und -entwicklung 204
3. Prognosebericht 207
3.1 Chancen und Risiken 207
211 3.2 Entwicklung des Eigenkapitals
3.3 Ausgewählte Strategiefelder und Projekte 213
2.7 Gesamtbeurteilung 206
4.2 Ergebniskennzahlen
221
4.3 Kennzahlenentwicklung 2019 bis 2023 235
5. Wesentliche Ereignisse nach dem Bilanzstichtag 237
Übersicht über die Mitgliedschaften des Verwaltungsvorstandes
und der Ratsmitglieder 239
3.4 Entwicklung in den Beteiligungen
230 4. Kennzahlen
230 4.1 Bilanzkennzahlen
221
233
Bilanz 31.12.2023
5
6
Aktiva (in Euro) 31.12.2023 31.12.2022 Passiva (in Euro) 31.12.2023 31.12.2022
0 Aufwendungen zur Erhaltung der gemeindlichen Leistungsfähigkeit 412.068.344,66 368.129.410,52 1 Eigenkapital 5.766.097.999,02 5.761.071.158,12
1.1 Allgemeine Rücklage 5.419.110.281,06 5.243.268.967,41
1 Anlagevermögen 14.943.424.856,93 14.533.594.277,77 1.2 Sonderrücklagen 5.840.717,83 5.921.980,89
1.1 Immaterielle Vermögensgegenstände 24.727.275,61 23.437.571,61 1.3 Ausgleichsrücklage 72.816.710,78 0,00
1.4 Jahresüberschuss/Jahresfehlbetrag 268.330.289,35 511.880.209,82
1.2 Sachanlagen 7.947.904.074,67 7.840.847.831,16
davon: Jahresfehlbetrag 2023 -10.619.182,92
1.2.1 Unbebaute Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte 1.657.736.569,75 1.659.005.389,00 Jahresüberschuss 2022* 100.500.208,78 100.500.208,78
1.2.1.1 Grünflächen 924.352.089,20 924.174.227,28 Jahresüberschuss 2021* 178.449.263,49 178.449.263,49
1.2.1.2 Ackerland 157.789.863,50 159.594.425,27 Jahresüberschuss 2020 232.930.737,55
1.2.1.3 Wald, Forsten 70.757.366,70 69.659.747,86
1.2.1.4 Sonstige unbebaute Grundstücke 504.837.250,35 505.576.988,59 2 Sonderposten 2.746.486.210,48 2.755.142.474,54
1.2.2 Bebaute Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte 784.580.556,80 789.467.368,07 2.1 Sonderposten aus Zuwendungen 2.482.017.703,30 2.490.680.527,26
1.2.2.1 Grundstücke mit Kinder- und Jugendeinrichtungen 33.990.569,93 34.454.233,46 2.2 Sonderposten aus Beiträgen 157.916.614,31 157.525.252,72
1.2.2.2 Grundstücke mit Schulen 2.765.160,15 2.827.016,38 2.3 Sonderposten für Gebührenausgleich 544.585,95 544.585,95
1.2.2.3 Grundstücke mit Wohnbauten 311.290.554,32 304.594.195,37 2.4 Sonstige Sonderposten 106.007.306,92 106.392.108,61
1.2.2.4 Sonstige Dienst-, Geschäfts- und Betriebsgebäude 436.534.272,40 447.591.922,86
3 Rückstellungen 4.079.816.720,34 3.991.719.150,18
1.2.3 Infrastrukturvermögen 2.728.979.752,36 2.737.973.300,87
1.2.3.1 Grund und Boden des Infrastrukturvermögens 885.154.881,86 884.696.386,33 3.1 Pensionsrückstellungen 2.731.222.097,34 2.629.492.352,82
1.2.3.2 Brücken und Tunnel 1.152.825.237,70 1.190.668.632,00 3.2 Rückstellungen für Deponien und Altlasten 221.338.116,53 215.195.240,96
1.2.3.3 Gleisanlagen mit Streckenausrüstung und 40.484.282,86 44.745.715,50 3.3 Instandhaltungsrückstellungen 23.436.617,18 14.019.104,92
Sicherheitsanlagen 3.4 Sonstige Rückstellungen 1.103.819.889,29 1.133.012.451,48
1.2.3.4 Entwässerungs- und Abwasserbeseitigungsanlagen 2.139.950,55 2.191.223,25
1.2.3.5 Straßennetz mit Wegen, Plätzen und 550.800.378,36 513.334.759,43 4 Verbindlichkeiten 3.952.473.987,11 3.442.215.447,03
1.2.3.6 Sonstige Bauten des Infrastrukturvermögens 97.575.021,03 102.336.584,08
Verkehrslenkungsanlagen 4.2 Verbindlichkeiten aus Krediten für Investitionen 1.984.703.884,88 1.302.126.894,83
1.2.4 Bauten auf fremden Grund und Boden 14.266.923,75 15.702.628,77 4.2.1 von verbundenen Unternehmen 838.543,37 838.543,37
1.2.5 Kunstgegenstände, Kulturdenkmäler 1.797.220.338,75 1.795.097.937,00 4.2.4 vom öffentlichen Bereich 300.067.794,20 72.598,30
1.2.6 Maschinen und technische Anlagen, Fahrzeuge 105.678.196,20 103.698.961,65 4.2.5 von Kreditinstituten 1.683.797.547,31 1.301.215.753,16
1.2.7 Betriebs- und Geschäftsausstattung 77.483.235,62 72.279.287,14
1.2.8 Geleistete Anzahlungen, Anlagen im Bau 781.958.501,44 667.622.957,83
4.3 Verbindlichkeiten aus Krediten zur Liquiditätssicherung 910.515.692,31 1.151.877.378,38
227.697.121,57 224.759.928,87
1.3. Finanzanlagen 6.970.793.506,65 6.669.308.875,00 4.5 Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen 80.787.213,89 66.651.916,67
1.3.1 Anteile an verbundenen Unternehmen 5.337.856.708,03 5.314.657.006,12 4.6 Verbindlichkeiten aus Transferleistungen 11.453.285,76 9.883.662,73
1.3.2 Beteiligungen 182.706.974,28 184.010.082,04 4.7 Sonstige Verbindlichkeiten 167.333.482,51 178.474.177,15
1.3.3 Sondervermögen 558.118.370,14 556.636.022,04 4.8 Erhaltene Anzahlungen 569.983.306,19 508.441.488,40
1.3.4 Wertpapiere des Anlagevermögens 100.422.996,80 97.427.595,65
1.3.5 Ausleihungen 791.688.457,40 516.578.169,15 5 Passive Rechnungsabgrenzung 627.593.839,62 587.514.921,28
1.3.5.1 an verbundene Unternehmen 774.783.633,68 499.029.177,07
1.3.5.3 an Sondervermögen 371.041,21 485.491,79
1.3.5.4 Sonstige Ausleihungen 16.533.782,51 17.063.500,29
2 Umlaufvermögen 1.111.685.493,55 1.006.499.400,35
2.1 Vorräte 33.969.345,09 17.787.218,09
2.2 Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände 1.058.309.029,15 967.028.629,16
929.061.797,15 803.119.324,12
2.2.2 Privatrechtliche Forderungen 72.147.929,92 119.188.007,34
2.2.3 Sonstige Vermögensgegenstände 57.099.302,08 44.721.297,70
2.3 Wertpapiere des Umlaufvermögens 107.000,00 479.085,44
2.4 Liquide Mittel 19.300.119,31 21.204.467,66
3 Aktive Rechnungsabgrenzung 705.290.061,43 629.440.062,51
Bilanzsumme 17.172.468.756,57 16.537.663.151,15 Bilanzsumme 17.172.468.756,57 16.537.663.151,15
*
2.2.1 Öffentlich-rechtliche Forderungen und
Forderungen aus Transferleistungen
* Der Beschluss über die Verwendung der Jahresergebnisse 2021 und 2022 ist in 2023 noch nicht erfolgt.
4.4 Verbindlichkeiten aus Vorgängen, die Kreditaufnahmen
wirtschaftlich gleichkommen
7
8
davon Gesamtbilanz der rechtlich unselbstständigen Stiftungen
9
Aktiva Passiva
Geschäftsjahr Vorjahr Geschäftsjahr Vorjahr
1. Anlagevermögen 1. Eigenkapital
1.2 Sachanlagen 1.1 Allgemeine Rücklage 17.131.467,66 17.537.671,85
1.2.1 Unbebaute Grundstücke und
grundstücksgleiche Rechte 0,00 0,00 1.4. Jahresüberschuss 1.417.657,58 32.981,92
1.2.1.1 Grünflächen 1.080,00 1.080,00
1.2.1.2 Ackerland 103.402,00 103.402,00 2. Sonderposten 0,00 0,00
1.2.1.3 Wald, Forsten 0,00 0,00
1.2.1.4 Sonstige unbebaute Grundstücke 444.600,00 444.600,00 2.1 für Zuwendungen 113.607,33 136.382,06
2.4 Sonstige Sonderposten 76.153.816,62 75.594.052,92
1.2.2 Bebaute Grundstücke und
grundstücksgleiche Rechte 0,00 0,00
1.2.2.1 Grundstücke mit Kinder- und
Jugendeinrichtungen 744.676,40 760.207,20 3. Rückstellungen
1.2.2.3 Wohnbauten 57.380.162,12 58.210.925,97
1.2.2.4 Sonstige Dienst-, Geschäfts- und
Betriebsgebäude 379.920,64 383.625,31 3.4 Sonstige Rückstellungen nach § 36 Abs. 4 0,00 0,00
und 5 GemHVO 0,00 0,00
1.2.8 Geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau 0,00 0,00
4. Verbindlichkeiten
1.3 Finanzanlagen 0,00 0,00
1.3.2 Beteiligungen 8.620.185,30 9.842.030,00 4.2 Verbindlichkeiten aus Krediten für Investitionen
1.3.4 Wertpapiere des Anlagevermögens 31.801.152,78 29.090.086,88 4.2.4 Kredite vom öffentlichen Bereich 821.435,15 849.530,93 *
1.3.5 Ausleihungen 0,00 0,00 4.2.5 Kredite vom privaten Kreditmarkt 25.075.830,34 25.793.702,25
1.3.5.1 Ausleihungen an verbundene
Unternehmen 317.512,41 322.114,03
4.7 Sonstige Verbindlichkeiten 109.044,38 203.485,72
2. Umlaufvermögen
5. Passive Rechnungsabgrenzung 0,00 0,00
2.1 Vorräte
2.1.1 Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe, Waren 0,00 0,00
2.2 Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
2.2.2 Privatrechtliche Forderungen 0,00 0,00
2.2.2.1 gegenüber dem privaten Bereich 520.023,32 471.134,76
2.3 Wertpapiere des Umlaufvermögens 107.000,00 107.000,00
2.4 Liquide Mittel 20.403.144,09 20.411.601,50
3. Aktive Rechnungsabgrenzung 0,00 0,00
120.822.859,06 120.147.807,65 120.822.859,06 120.147.807,65
* davon Verbindlichkeiten gegen Stadt Köln 821.435,15 849.530,93
Unselbständige Stiftungen der Stadt Köln
Schlussbilanz 31.12.2023
10
Ergebnisrechnung
11
12
Jahresabschluss 2023 [1] [2] [3] [4] [5] [6] [7] [8]
Vergleich*
Plan / Ist
Vergleich*
fortg. Plan / Ist
[2] - [5] [3] - [5]
1 Steuern und ähnliche Abgaben 2.772.860.674,14 2.732.348.801,14 2.881.063.603,12 0,00 2.979.421.637,61 247.072.836,47 98.358.034,49 0,00
2 + Zuwendungen und allg. Umlagen 1.339.664.121,71 1.205.048.715,07 1.271.030.566,89 0,00 1.188.564.056,89 -16.484.658,18 -82.466.510,00 0,00
3 + Sonstige Transfererträge 96.532.220,56 81.525.875,47 84.453.657,61 0,00 85.470.802,50 3.944.927,03 1.017.144,89 0,00
4 + Öffentl.-rechtl. Leistungsentgelte 344.044.527,43 375.250.708,41 381.608.264,22 0,00 363.602.972,78 -11.647.735,63 -18.005.291,44 0,00
5 + Privatrechtl. Leistungsentgelte 87.660.752,54 96.033.471,37 98.793.732,24 0,00 92.496.336,03 -3.537.135,34 -6.297.396,21 0,00
6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 630.080.611,00 712.087.302,90 713.776.049,88 0,00 716.759.688,99 4.672.386,09 2.983.639,11 0,00
7 + Sonstige ordentliche Erträge 288.351.784,05 208.393.103,71 276.636.115,86 0,00 326.512.608,59 118.119.504,88 49.876.492,73 0,00
8 + Aktivierte Eigenleistungen 7.687,49 0,00 0,00 0,00 3.192.730,84 3.192.730,84 3.192.730,84 0,00
9 + Bestandsveränderungen 1.812.384,10 1.600.000,00 1.600.000,00 0,00 1.712.044,97 112.044,97 112.044,97 0,00
10 = Ordentliche Erträge 5.561.014.763,02 5.412.287.978,07 5.708.961.989,82 0,00 5.757.732.879,20 345.444.901,13 48.770.889,38 0,00
11 - Personalaufwendungen 1.275.364.451,81 1.284.023.899,56 1.289.035.149,61 0,00 1.279.403.296,51 4.620.603,05 9.631.853,10 0,00
12 - Versorgungsaufwendungen 98.642.634,77 57.026.619,00 57.026.619,00 0,00 119.035.106,67 -62.008.487,67 -62.008.487,67 0,00
13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 709.929.197,57 782.418.870,98 828.688.952,76 26.163.516,49 748.178.819,27 34.240.051,71 80.510.133,49 31.800.608,72
14 - Bilanzielle Abschreibungen 185.891.983,14 181.271.887,13 183.875.321,15 0,00 199.971.091,35 -18.699.204,22 -16.095.770,20 0,00
15 - Transferaufwendungen 2.243.552.020,34 2.097.361.371,56 2.301.184.248,95 15.936.869,88 2.295.808.169,59 -198.446.798,03 5.376.079,36 12.565.816,58
16 - Sonstige ordentl. Aufwendungen 1.050.914.726,92 1.198.304.426,40 1.259.996.623,60 15.082.392,74 1.135.809.128,58 62.495.297,82 124.187.495,02 16.946.043,79
17 = Ordentliche Aufwendungen 5.564.295.014,55 5.600.407.074,63 5.919.806.915,07 57.182.779,11 5.778.205.611,97 -177.798.537,34 141.601.303,10 61.312.469,09
18 = Ordentliches Ergebnis (10 und 17) -3.280.251,53 -188.119.096,56 -210.844.925,25 -57.182.779,11 -20.472.732,77 167.646.363,79 190.372.192,48 -61.312.469,09
19 + Finanzerträge 73.587.596,56 85.920.768,95 111.854.805,31 0,00 114.094.714,74 28.173.945,79 2.239.909,43 0,00
20 - Zinsen und sonst. Finanzaufwendungen 32.315.814,52 89.013.961,47 148.813.961,47 0,00 146.762.441,45 -57.748.479,98 2.051.520,02 0,00
21 = Finanzergebnis (19 und 20) 41.271.782,04 -3.093.192,52 -36.959.156,16 0,00 -32.667.726,71 -29.574.534,19 4.291.429,45 0,00
22 = Ergebnis lfd. Verwaltungstätigkeit (18 und 21) 37.991.530,51 -191.212.289,08 -247.804.081,41 -57.182.779,11 -53.140.459,48 138.071.829,60 194.663.621,93 -61.312.469,09
23 + Außerordentliche Erträge 89.652.443,38 194.092.650,61 194.092.650,61 0,00 47.005.006,11 -147.087.644,50 -147.087.644,50 0,00
24 - Außerordentliche Aufwendungen 27.110.783,19 0,00 0,00 0,00 3.066.071,97 -3.066.071,97 -3.066.071,97 0,00
25 = Außerordentliches Ergebnis (23 und 24) 62.541.660,19 194.092.650,61 194.092.650,61 0,00 43.938.934,14 -150.153.716,47 -150.153.716,47 0,00
26 = Jahresergebnis (22 und 25) 100.533.190,70 2.880.361,53 -53.711.430,80 -57.182.779,11 -9.201.525,34 -12.081.886,87 44.509.905,46 -61.312.469,09
Nachrichtlich: Verrechnung von Erträgen und Aufwendungen mit der allgemeinen Rücklage
Vergleich*
Plan / Ist
Vergleich*
fortg. Plan / Ist
[2] - [5] [3] - [5]
27 Verrechnete Erträge bei Vermögensgegenständen 13.354.957,89 22.870.000,00 22.870.000,00 21.898.289,41 -971.710,59 -971.710,59
28 Verrechnete Erträge bei Finanzanlagen 7.743.408,57 1.564.557,52 1.564.557,52 1.564.557,52
29 Verrechnete Aufwendungen bei Vermögensgegenständen 4.438.587,23 3.856.000,00 3.856.000,00 7.416.750,07 -3.560.750,07 -3.560.750,07
30 Verrechnete Aufwendungen bei Finanzanlagen 352.426,03 400.073,04 -400.073,04 -400.073,04
31 Verrechnungssaldo (=Zeilen 27 bis 30) 16.307.353,20 19.014.000,00 19.014.000,00 0,00 15.646.023,82 -3.367.976,18 -3.367.976,18 0,00
** Ermächtigungsübertragung *Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag)
(+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag)
Ergebnisrechnung Ergebnis 2022 Plan 2023 fortgeschriebener
Plan 2023
davon EÜ**
aus Vorjahr
EÜ**
Folgejahr
Ergebnis 2022 Plan 2023 fortgeschriebener
Plan 2023
davon EÜ**
aus Vorjahr Ist-Ergebnis 2023 EÜ**
Folgejahr
Ist-Ergebnis 2023
13
14
Finanzrechnung
15
16
Jahresabschluss 2023 [1] [2] [3] [4] [5] [6] [7] [8]
Vergleich*
Plan / Ist
Vergleich*
fortg. Plan / Ist
[2] - [5] [3] - [5]
1 Steuern und ähnliche Abgaben 2.633.444.871,71 2.732.348.801,14 2.815.148.801,14 0,00 2.821.595.570,73 89.246.769,59 6.446.769,59 0,00
2 + Zuwendungen und allg. Umlagen 1.314.379.713,49 1.138.731.091,94 1.219.423.355,70 0,00 1.137.745.464,22 -985.627,72 -81.677.891,48 0,00
3 + Sonstige Transfereinzahlungen 73.774.191,34 81.525.875,47 84.482.361,45 0,00 68.067.647,39 -13.458.228,08 -16.414.714,06 0,00
4 + Öffentlich-rechtl. Leistungsentgelte 290.307.759,76 362.355.437,22 363.748.336,13 0,00 284.656.531,39 -77.698.905,83 -79.091.804,74 0,00
5 + Privatrechtl. Leistungsentgelte 87.405.325,50 95.937.551,73 99.372.030,91 0,00 88.706.045,61 -7.231.506,12 -10.665.985,30 0,00
6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 625.691.366,95 708.087.302,90 709.339.447,22 0,00 659.019.753,74 -49.067.549,16 -50.319.693,48 0,00
7 + Sonstige Einzahlungen 73.246.140,31 188.001.567,26 258.323.044,72 0,00 257.960.847,66 69.959.280,40 -362.197,06 0,00
8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen 62.378.833,99 85.920.768,95 111.854.805,31 0,00 95.911.254,64 9.990.485,69 -15.943.550,67 0,00
9 = Einzahlungen aus lfd. Verwaltungstätigkeit 5.160.628.203,05 5.392.908.396,61 5.661.692.182,58 0,00 5.413.663.115,38 20.754.718,77 -248.029.067,20 0,00
10 - Personalauszahlungen 1.104.593.526,77 1.149.467.249,90 1.157.656.814,45 0,00 1.158.832.029,43 -9.364.779,53 -1.175.214,98 0,00
11 - Versorgungsauszahlungen 119.127.091,39 129.500.000,00 128.984.322,25 0,00 125.435.525,16 4.064.474,84 3.548.797,09 0,00
12 - Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen 690.955.803,18 800.249.591,77 910.422.193,01 77.514.957,54 729.479.307,37 70.770.284,40 180.942.885,64 71.020.541,77
13 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 29.129.290,51 118.377.113,42 181.477.113,42 0,00 156.212.364,38 -37.835.250,96 25.264.749,04 0,00
14 - Transferauszahlungen 2.134.303.963,54 2.171.969.870,56 2.328.488.535,54 39.286.242,22 2.220.188.738,38 -48.218.867,82 108.299.797,16 39.175.162,01
15 - Sonstige Auszahlungen 981.191.124,50 1.180.412.053,12 1.241.489.658,81 15.744.024,60 1.068.899.504,08 111.512.549,04 172.590.154,73 28.227.468,28
16 = Auszahlungen aus lfd. Verwaltungstätigkeit 5.059.300.799,89 5.549.975.878,77 5.948.518.637,48 132.545.224,36 5.459.047.468,80 90.928.409,97 489.471.168,68 138.423.172,06
17 = Saldo der lfd. Verwaltungstätigkeit (9 und 16) 101.327.403,16 -157.067.482,16 -286.826.454,90 -132.545.224,36 -45.384.353,42 111.683.128,74 241.442.101,48 -138.423.172,06
18 + Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 148.475.383,41 135.565.186,64 146.361.855,70 0,00 159.796.186,86 24.231.000,22 13.434.331,16 0,00
19 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen 13.650.320,43 36.800.100,00 36.800.100,00 0,00 20.761.412,25 -16.038.687,75 -16.038.687,75 0,00
20 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Finanzanlagen 13.977,32 0,00 80.576,07 0,00 80.576,07 80.576,07 0,00 0,00
21 + Einzahlungen aus Beiträgen u. ä. Entgelten 6.627.001,83 4.500.000,00 4.500.000,00 0,00 6.431.720,58 1.931.720,58 1.931.720,58 0,00
22 + Sonstige Investitionseinzahlungen 5.571.802,25 24.437.100,00 24.437.100,00 0,00 4.707.421,08 -19.729.678,92 -19.729.678,92 0,00
23 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 174.338.485,24 201.302.386,64 212.179.631,77 0,00 191.777.316,84 -9.525.069,80 -20.402.314,93 0,00
24 - Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 5.360.429,91 76.200.000,00 91.663.800,00 0,00 24.096.065,29 52.103.934,71 67.567.734,71 0,00
25 - Auszahlungen für Baumaßnahmen 160.818.286,91 304.300.558,55 323.103.897,65 24.102.170,53 196.833.424,78 107.467.133,77 126.270.472,87 12.997.514,87
26 - Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen 50.289.953,30 120.726.017,01 183.027.769,98 63.907.411,36 61.768.361,66 58.957.655,35 121.259.408,32 45.249.407,74
27 - Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen 58.234.414,60 39.347.400,00 77.030.541,07 37.602.565,00 27.396.459,36 11.950.940,64 49.634.081,71 38.136.476,70
28 - Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 109.826.991,38 111.642.791,00 135.613.061,88 4.419.905,00 83.319.662,77 28.323.128,23 52.293.399,11 23.189.322,60
29 - Sonstige Investitionsauszahlungen 79.769.536,84 364.176.368,00 518.767.262,62 165.602.892,00 274.875.381,31 89.300.986,69 243.891.881,31 68.374.000,00
30 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 464.299.612,94 1.016.393.134,56 1.329.206.333,20 295.634.943,89 668.289.355,17 348.103.779,39 660.916.978,03 187.946.721,91
31 = Saldo aus Investitionstätigkeit (23 und 30) -289.961.127,70 -815.090.747,92 -1.117.026.701,43 -295.634.943,89 -476.512.038,33 338.578.709,59 640.514.663,10 -187.946.721,91
32 = Finanzmittelüberschuss/ -fehlbetrag (17 und 31) -188.633.724,54 -972.158.230,08 -1.403.853.156,33 -428.180.168,25 -521.896.391,75 450.261.838,33 881.956.764,58 -326.369.893,97
33 + Einzahlungen a. d. Aufnahme und durch Rückflüsse v. Krediten für
Investitionen u. wirtschaftl. gleichkommenden Rechtsverhältnissen 124.021.540,89 1.371.241.948,00 1.884.241.948,00 0,00 1.722.907.437,84 351.665.489,84 -161.334.510,16 0,00
34 + Einzahlungen aus der Aufnahme und durch Rückflüsse von Krediten
zur Liquiditätssicherung 7.116.198.722,16 14.459.970.642,00 14.459.970.642,00 0,00 9.172.570.808,77 -5.287.399.833,23 -5.287.399.833,23 0,00
35 - Auszahlungen für die Tilgung und Gewährung v. Krediten für
Investitionen u. wirtschaftl. gleichkommenden Rechtsverhältnissen 362.677.813,85 754.860.000,00 1.264.860.000,00 0,00 964.026.115,50 -209.166.115,50 300.833.884,50 66.000.000,00
36 - Auszahlungen für die Tilgung und Gewährung von Krediten zur
Liquiditätssicherung 6.695.998.749,94 14.100.000.000,00 14.100.000.000,00 0,00 9.410.390.814,62 4.689.609.185,38 4.689.609.185,38 0,00
37 = Saldo aus Finanzierungstätigkeit 181.543.699,26 976.352.590,00 979.352.590,00 0,00 521.061.316,49 -455.291.273,51 -458.291.273,51 -66.000.000,00
38 = Änderung des Bestandes an Finanzmitteln (32 und 37) -7.090.025,28 4.194.359,92 -424.500.566,33 -428.180.168,25 -835.075,26 -5.029.435,18 423.665.491,07 -392.369.893,97
39 + Anfangsbestand an Finanzmitteln 26.089.139,64 0,00 0,00 0,00 21.204.467,66 0,00
40 +/- Änderung des Bestandes an fremden Finanzmitteln 2.205.353,30 0,00 0,00 0,00 -1.069.273,09 0,00
41 = Liquide Mittel (38 + 39 + 40) 21.204.467,66 4.194.359,92 -424.500.566,33 -428.180.168,25 19.300.119,31 -5.029.435,18 423.665.491,07 -392.369.893,97
** Ermächtigungsübertragung *Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung)
(+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
EÜ**
FolgejahrFinanzrechnung Ergebnis 2022 Plan 2023 fortgeschriebener
Plan 2023
davon EÜ**
aus Vorjahr Ist-Ergebnis 2023
17
18
Anhang
1. Vorbemerkung
Gemäß § 95 Abs. 1 der Gemeindeordnung für das Land Nordrhein-Westfalen (GO)
hat die Stadt Köln zum Schluss eines jeden Haushaltsjahres einen Jahresabschluss
aufzustellen. Die maßgeblichen Vorschriften für dessen Bestandteile ergeben sich
insbesondere aus der GO und der Ko mmunalhaushaltsverordnung Nordrhein-
Westfalen (KomHVO).
Die Bilanz als ein Bestandteil des Jahresabschlusses gibt auf der Aktivseite einen
Überblick über das Anlage- und das Umlaufvermögen sowie die aktiven Rech-
nungsabgrenzungsposten und auf der Passivseite über das Eigenkapital, die Son-
derposten, das Fremdkapital sowie die passiven Rechnungsabgrenzungsposten.
Die Aufstellung der Bilanz zum 31.12.2023 erfolgt entsprechend der Mindestgliede-
rung nach § 42 Abs. 3 und 4 KomHVO.
Gemäß § 33a Abs. 1 KomHVO ist auf der Aktivseite der Bilanz vor dem Anlagever-
mögen ab dem Jahresabschluss 2020 der Posten „Aufwendungen zur Erhaltung
der gemeindlichen Leistungsfähigkeit“ auszuweisen. Hierunter fällt die sog. Bilan-
zierungshilfe, mit de r Mehrbelastungen aufgrund der COVID-19-Pandemie (ab
2020) und aufgrund des Krieges in der Ukraine (ab 2022) gemäß § 5 des NKF -
COVID-19-Ukraine-Isolierungsgesetzes (NKF-CUIG) bis einschließlich 2023 isoliert
werden.
Die im wirtschaftlichen Eigentum befindlichen Vermögensgegenstände und Schul-
den sind jeweils einzeln angesetzt und bewertet. Geringwertige Wirtschaftsgüter
(GWG) mit Anschaffungs- und Herstellungskosten bis 800 € netto werden nicht ak-
tiviert. Besonders von Diebstahl bedrohte bewegliche Vermögensgegenstände bei
den GWG sind außerhalb der Buchhaltung in gesonderten Listen nachzuweisen.
Angewandte Bewert ungsvereinfachungsverfahren gemäß § 35 KomHVO werden
im Erläuterungsteil unter den betroffenen Bilanzpositionen dargestellt.
Die Vermögenszugänge im Haushaltsjahr sind gemäß § 34 KomHVO zu ihren An-
schaffungs- und Herstellungskosten angesetzt worden, Abgänge und Umbuchun-
gen wurden in Höhe der Restbuchwerte berücksichtigt. Falls nichts Abweichendes
ausgeführt ist, sind in den Erläuterungen entsprechende Werte angegeben. Bei ab-
nutzbaren Ver mögensgegenständen des Anlagevermögens wu rden die Anschaf-
fungs- oder Herstellungskosten um die planmäßigen Abschreibungen vermindert.
In Fällen von Zugängen, bei denen die Anschaffungs - und Herstellungskosten be-
reits in Vorjahren hätten aktiviert werden müssen, wurde die auf Vorjahre entfal-
lende Wertminderung durch Abnutzung als Wertberichtigung bei der Zugangsbu-
chung berücksichtigt. Zutreffender Weise ist diese nicht Bestandteil der Abschrei-
bungen auf Vermögensgegenstände des Anlagevermögens im Haushaltsjahr,
wurde jedoch für die Ermittlung der Restbuchwerte ebenfalls zu Grunde gelegt und
daher unter der Entwicklung der Bilanzposition gesondert dargestellt. In den Erläu-
terungen selbst werden Bewegungen nur insoweit erläutert, sofern Einzelwerte we-
sentlich für die Bestandsveränderung der jeweiligen Bilanzposition sind. Die plan-
mäßigen Abschreibungen wurden ausnahmslos linear berechnet. Zugänge von ab-
nutzbaren Vermögensgegenständen wurden zeitanteilig abgeschrieben.
Die außerplanmäßigen Abschreibungen und Zuschreibungen auf das Anlage-
vermögen werden gemäß § 36 Abs. 6 Satz 3 und Abs. 9 Satz 2 KomHVO bei der
Ergebnisrechnung erläutert , zudem werden die wesentli chen außerplanmäßigen
Ab- und Zuschreibungen bei der jeweiligen Bilanzposition genannt.
19
Die Nutzungsdauern orientieren sich an der von der Stadt Köln erstellten Nut-
zungsdauertabelle, die auf der Rahmenvorgabe für Kommunen basiert.
Abweichungen von dieser örtlichen Nutzungstabelle sind nicht erfolgt.
Alle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens sind - geordnet nach Bilanz-
positionen - im Anlagenspiegel abgebildet. Dieser enthält Angaben zu den Anschaf-
fungs- und Herstellungskosten, der Entwicklung im Haushaltsjahr (Abgänge, Zu-
gänge, Umbuchungen zu anderen Bilanzpositionen des Anlagevermögens, Ab-
schreibungen) sowie den Buchwerten zum 01.01. und zum 31.12. des Haushalts-
jahres.
Für die beweglichen Vermögensgegenstände der Bilanzpositionen „Maschinen und
technische Anlagen, Fahrzeuge“ und „Betriebs - und Geschäftsausstattung“ wird
stadtweit ein rollierendes Inventurverfahren angewendet. Zu dem Bilanzstichtag
31.12.2023 wurde der bisher praktizierte Drei -Jahres-Rhythmus gesetzeskonform
in einen Vier -Jahres-Rhythmus geändert. In diesem Rhythmus führen die Dienst-
stellen die Inventur als vorgelagerte Inventur (Oktober bis Dezember des Haushalts-
jahres) durch. Durch die Verteilung der Inventuren auf vier Jahre soll eine Entzer-
rung der Inventurarbeiten erreicht werden.
Bei den Werten für Vorräte wird das strenge Niederstwertprinzip nach
§ 36 Abs. 8 KomHVO beachtet.
Die Forderungen sind zu Nennwerten aktiviert. Bei zweifelhaften Forderungen sind
Einzel- oder Pauschalwertberichtigungen vorgenommen worden, um den realisier -
baren Betrag zu ermitteln. Die Restlaufzeiten sind im Forderungsspiegel dargestellt.
Die liquiden Mittel umfassen alle Kontenbestände einschließlich der Scheckbe-
stände sowie der EC -Cash-Einzahlungsbeträge und die als Handvorschüsse und
Wechselgeld vorhandenen Bargeldbestände.
Die aktiven Rechnungsabgrenzungsposten werden entsprechend der Regelung
in § 43 Abs. 1 KomHVO angesetzt und beinhalten die auf spätere Haushaltsjahre
entfallenden Aufwendungen aus bereits erfolgten Auszahlungen. Darüber hinaus
werden unter dieser Position nach § 44 Abs. 2 Satz 2 KomHVO geleistete Zuwen-
dungen an Dritte aktiviert. Voraussetzung für die Abbildung solcher aktiven Rech-
nungsabgrenzungsposten ist eine einklagbare, mehrjährige und zeitlich befristete
Gegenleistungsverpflichtung.
Das Eigenkapital wird grundsätzlich nur durch das Jahresergebnis und die mit der
allgemeinen Rücklage unmittelbar zu verrechnenden Erträge und Aufwendungen
fortgeschrieben.
Zuwendungen, die die Stadt Köln für die Anschaffung von Vermögensgegenstän-
den eingesetzt hat, werden grundsätzlich als Sonderposten des konkreten Vermö-
gensgegenstandes passiviert. Zu diesen gehören die Sonderposten aus Zuwendun-
gen und aus Beiträgen sowie die sons tigen Sonderposten. Die Sonderposten wer-
den, soweit sie abnutzbaren Vermögensgegenständen zugeordnet sind, entspre-
chend der Abschreibungen der bezuschussten Vermögensgegenstände er trags-
wirksam aufgelöst (§ 44 Abs. 5 Satz 2 KomHVO).
Darüber hinaus wird das „Eigenkapital“ der rechtlich unselbst ständigen Stiftungen
unter den sonstigen Sonderposten ausgewiesen.
Der Sonderposten für den Gebührenausgleich grenzt nach § 44 Abs. 6 KomHVO
die Kostenüberdeckungen der kostenrechnenden Einrichtungen nach dem Kommu-
20
nalabgabengesetz und damit der öffentlich- rechtlich erhobenen Gebühren geson-
dert ab. Die Kostenunterdeckungen und die Entwicklung dieser Sonderpostenposi-
tion sind unter der Bilanzposition dargestellt.
Die Rückstellungen berücksichtigen die ungewissen Verpflichtungen zum Stichtag
31.12.2023. Sie sind mit ihren Restlaufzeiten im Rückstellungsspiegel abgebildet.
Der Rückstellungsspiegel gibt darüber hinaus Informationen zu den Bewegungen
im Haushaltsjahr. Dabei handelt es sich um Zuführungen, Auflösungen und Inan-
spruchnahmen. Eine Rückstellungszuführung, d. h. die Neubildung einer Rückstel-
lung bzw. die Erhöhung einer bestehenden Rückstellung, ist vorzunehmen, wenn
die Voraussetzungen gemäß § 37 KomHVO vorliegen. Eine Rückstellung ist aufzu-
lösen, wenn der Grund für die Bildung der Rückstellung entfallen ist. Die Inan-
spruchnahme einer Rückstellung erfolgt, sobald die ungewissen Verpflichtungen zu
einer Verbindlichkeit werden bzw. zur Auszahlung gelangen. Die Instandhaltungs-
rückstellungen berücksichtigen die Beträge, die im Zeitraum von grundsätzlich bis
zu vier Jahren voraussichtlich in Anspruch genommen werden.
Die Verbindlichkeiten sind mit den Rückzahlungsbeträgen bzw. dem Wert der zu
erbringenden Verpflichtung passiviert. Die Restlaufzeiten sind im Verbindlichkeiten-
spiegel dargestellt.
Die passiven Rechnungsabgrenzungsposten werden entsprechend der R ege-
lung in § 43 Abs. 3 KomHVO angesetzt und beinhalten die auf spätere Haushalts-
jahre entfallenden Erträge aus bereits eingegangenen Einzahlungen. Passive
Rechnungsabgrenzungen sind auch dann in der Bilanz zu zeigen, wenn die Kom-
mune Mittel erhält, die sie wiederum bei der Weiterleitung an Dritte an eine einklag-
bare, mehrjährige und zeitlich befristete Gegenleistungsverpflichtung bindet. Diese
werden gemäß § 44 Abs. 2 S. 2 KomHVO entsprechend der korres pondierenden
aktiven Rechnungsabgrenzungsposten ertragswirksam aufgelöst.
Der Landtag hat am 28.02.2024 das „Dritte Gesetz zur Weiterentwicklung des
Neuen Kommunalen Finanzmanagements im Land Nordrhein- Westfalen (3. NKF -
Weiterentwicklungsgesetz Nordrhein-Westfalen – 3. NKFWG NRW) beschlossen.
Gemäß Artikel 8 des 3. NKFWG NRW treten die damit einhergehenden Änderungen
der GO rückwirkend zum 31.12.2023 in Kraft.
21
Im Folgenden werden
- die Bilanzpositionen (Kapitel 2),
- die Ergebnisrechnungszeilen (Kapitel 3) und
- die Finanzrechnungszeilen (Kapitel 4) erläutert.
Bei der Erläuterung der Bilanzpositionen erfolgen die Angaben in T€. Planmäßige
Abschreibungen bei den Bilanzpositionen werden nicht erläutert. Die Bewegungen
(Zugänge, Abgänge, Umbuchungen) werden in der Regel dann erläutert, wenn die
Einzelbewegung mindestens 1.000 T€ beträgt. Besonders prägnant ist dabei als
Beispiel die Bilanzposition 1.2.7 Betriebs - und Geschäftsausstattung, bei der bei-
spielsweise die Zugänge in der Regel vernachlässigbare Einzelwerte umfassen.
Bei der Erläuterung der E rgebnis- und Finanzrechnungszeilen sind Beträge
in Mio. € angegeben.
Bei tabellarischen Darstellungen von (Teil-)Beträgen kann es zu Rundungsdifferen-
zen der Summen zum jeweils abgedruckten Zahlenwerk kommen. In den Tabellen
entspricht die Summe der Addition der gerundeten Teilwerte.
22
2. Bilanz
2.1 Aktiva
Bilanzposition 0. Aufwendungen zur Erhaltung der gemeindlichen
Leistungsfähigkeit
Gemäß § 5 Abs. 5 NKF-CUIG ist die Summe der infolge der COVID -19-Pandemie
und des Krieges in der Ukraine entstandenen Haushaltsbelastung im Jahresab-
schluss als außerordentlicher Ertrag in die Ergebnisrechnung einzustellen und ge-
mäß § 6 NKF-CUIG gesondert zu aktivieren. Die Belastung des städtischen Haus-
halts setzt sich aus Mindererträgen und Mehraufwendungen zusammen.
31.12.2023 31.12.2022
Bilanzierungshilfe 412.068 T€ 368.129 T€
Im Jahr 2023 hat sich die Bilanzierungshilfe insgesamt um 43.939 T€ erhöht. Dabei
entfällt ein Anteil in Höhe von 2.615 T€ auf die COVID-19-Pandemie und 41.324 T€
auf den Krieg in der Ukraine. Die Bilanzierungshilfe für 2023 setzt sich zusammen
aus isolierten Mindererträgen in Höhe von per Saldo 2.881 T€ und isolierten Mehr-
aufwendungen in Höhe von 41.058 T€. Im Rahmen der COVID-19-Pandemie wur-
den Mindererträge in Höhe von 4.604 T€, Mehrerträge in Höhe von 3.049 T€ und
Mehraufwendungen in Höhe von 1.060 T€ isoliert. 1.343 T€ isolierte Mindererträge
und 39.998 T€ isolierte Mehraufwendungen sind aufgrund der Auswirkungen des
Krieges in der Ukraine aktiviert worden.
Die durch die Aktivierung isolierten Beträge sind gemäß § 6 NKF-CUIG ab dem
Haushaltsjahr 2026 einmalig ganz oder in Anteilen erfolgsneutral gegen das Eigen-
kapital auszubuchen bzw. über längstens 50 Jahre erfolgswirksam abzuschreiben.
Auch außerplanmäßige Abschreibungen wären im Einklang mit der dauernden Leis-
tungsfähigkeit zulässig. Die Entscheidung zum Vorgehen bei den Abschreibungen
ab 2026 ist im Jahr 2025 bei der Stadt Köln zu treffen.
Bilanzposition 1. Anlagevermögen
Nach § 42 Abs. 3 Nr. 1 KomHVO besteht das Anlagevermögen aus den im materi-
ellen Vermögensgegenständen, dem Sachanlagevermögen und den Finanz anla-
gen. Vermögensgegenstände werden dann im Anlagevermögen gezeigt, wenn sie
dazu bestimmt sind, dauernd der Aufgabenerfüllung der Kommune zu dienen und
selbstständig verwertbar sind (§ 34 Abs. 1 KomHVO).
Vom Wahlrecht gem äß § 30 Abs. 4 KomHVO wird dahingehend Gebrauch ge-
macht, dass bewegliche Gegenstände des Sachanlagevermögens erst ab einem
Wert von über 800 € netto in der Anlagenbuchhaltung geführt werden.
Die Möglichkeit nach § 36 Abs. 3 KomHVO findet insoweit Anwendung , als dass
Vermögensgegenstände des Anlagevermögens, deren Wert den Betrag von 800 €
netto nicht überschreitet, selbstständig nutzbar sind und einer Abnutzung unterlie-
gen, unmittelbar als Aufwand ge bucht werden. Wenn eine der Voraussetzungen
des § 36 Abs. 3 KomHVO nicht vorliegt, erfolgt bei der Stadt Köln ab einem Min-
destbetrag von 60 € ohne Umsatzeuer eine Aktivierung.
23
Bilanzposition 1.1 Immaterielle Vermögensgegenstände
Immaterielle (nicht gegenständliche) Vermögensgegenstände ergeben sich insbe-
sondere aus vertraglich vereinbarten Rechten, Konzessionen und Lizenzen. Ge-
mäß § 44 Abs. 1 KomHVO sind unter dieser Bilanzposition nur entgeltlich erwor-
bene immaterielle Vermögensg egenstände zu ihren Anschaffungs - und Herstel-
lungskosten aktiviert worden.
Das immaterielle Vermögen setzt sich wie folgt zusammen:
31.12.2023 31.12.2022
Rechte, Konzessionen 8.086 T€ 4.520 T€
Softwarelizenzen 12.266 T€ 12.722 T€
nicht abnutzbare Rechte 851 T€ 642 T€
Anzahlungen auf immaterielle
Vermögensgegenstände 3.524 T€ 5.553 T€
Summe 24.727 T€ 23.437 T€
Entwicklung der Bilanzposition
Stand am 31.12.2022 23.438 T€
Zugänge (zu Anschaffungs- und Herstellungskosten) 6.891 T€
Wertberichtigung auf Zugänge aus in Vorjahren nicht
gebuchten Anschaffungs- und Herstellungskosten 0 T€
Abschreibungen im Haushaltsjahr
(inkl. außerplanmäßige AfA) -5.493 T€
Zuschreibungen 0 T€
Abgänge (Restbuchwerte) -207 T€
Umbuchungen (Restbuchwerte) 100 T€
Stand am 31.12.2023 24.729 T€
Die Zugänge in dieser Bilanzposition belaufen sich auf 6.891 T€. Wesentlich sind
davon Anzahlungen für immaterielle Vermögensgegenstände im Zusammenhang
mit der Einführung eines neuen Data Warehouse ( SAP BW/4HANA)
in Höhe von
1.619 T€.
Bilanzposition 1.2 Sachanlagen
Das Sachanlagevermögen bezeichnet materielle, also körperliche, Vermögensge-
genstände des Anlagevermögens. Ihre Nutzungsdauer ist zeitlich begrenzt, wenn
sie einer Abnutzung unterliegen. Zu den nicht abnutzbaren Vermögensgegenstän-
den zählen insbesondere Grundstücke, Kunstgegenstände, geleistete Anzahlungen
und Anlagen im Bau.
Bilanzposition 1.2.1 Unbebaute Grundstücke und grundstücksgleiche
Rechte
Auf unbebauten Grundstücken befinden sich keine benutzbaren Gebäude (§ 72 Be-
wertungsgesetz (BewG)).
Grundstücksgleiche Rechte beinhalten umfassende Nutzungsrechte an Grund-
stücken.
24
Die Umbuchungen bei den unbebauten Grundstücken resultieren in der Regel aus
Nutzungsänderungen von Flurstücken und bestandskorrigierenden Umbuchungen
aufgrund der durchgeführten Inventuren von Teilbereichen des unbebauten Grund-
besitzes und werden insoweit unter den nachfolgenden Positionen grundsätzlich
nicht einzeln erläutert.
Bilanzposition 1.2.1.1 Grünflächen
Diese Bilanzposition beinhaltet den Grund und Boden sowie den Aufwuchs bzw. die
Aufbauten auf Grünflächen.
Die Grünflächen setzen sich wie folgt zusammen:
31.12.2023 31.12.2022
Grund und Boden Grün-/Parkanlagen 325.424 T€ 325.085 T€
Aufwuchs Grünflächen 375.614 T€ 375.614 T€
Grund und Boden Friedhöfe 58.721 T€ 58.984 T€
Grund und Boden Kleingärten 44.116 T€ 44.116 T€
Grund und Boden Sportflächen 98.641 T€ 98.613 T€
Grund und Boden Kinderspielplätze 20.205 T€ 20.130 T€
Wasserflächen 1.631 T€ 1.631 T€
Summe 924.352 T€ 924.173 T€
Entwicklung der Bilanzposition
Stand am 31.12.2022 924.174 T€
Zugänge (zu Anschaffungs- und Herstellungskosten) 226 T€
Wertberichtigung auf Zugänge aus in Vorjahren nicht
gebuchten Anschaffungs- und Herstellungskosten 0 T€
Abschreibungen im Haushaltsjahr
(inkl. außerplanmäßige AfA) -1.178 T€
Zuschreibungen 0 T€
Abgänge (Restbuchwerte) -1 T€
Umbuchungen (Restbuchwerte) 1.131 T€
Stand am 31.12.2023 924.352 T€
Die Aufwuchs - und die dazugehörigen Nebenflächen sind entsprechend
§ 29 Abs. 1 Nr. 1 KomHVO anhand des Festwertverfahrens bewertet. Der Zeitwert
basiert auf 50% der durchschnittlichen Herstellungskosten für die zugrunde
liegenden Flächen.
Im Jahr 2023 erfolgten in dieser Bilanzposition außerplanmäßige Abschreibungen
in Höhe von 1.178 T€. Die Wertminderungen resultieren im Wesentlichen aus vier
Fortführungen im Bereich der Liegenschaften in Höhe von 1.164 T€, die mit einem
Wechsel in eine Nu tzungsart mit einem geringeren Bodenrichtwert verbunden
waren.
25
Bilanzposition 1.2.1.2 Ackerland
Zum Ackerland gehören landwirtschaftlich oder gartenbaulich genutzte Flächen der
Stadt Köln.
31.12.2023 31.12.2022
Ackerland 157.790 T€ 159.594 T€
Entwicklung der Bilanzposition
Stand am 31.12.2022 159.594 T€
Zugänge (zu Anschaffungs- und Herstellungskosten) 363 T€
Wertberichtigung auf Zugänge aus in Vorjahren nicht
gebuchten Anschaffungs- und Herstellungskosten 0 T€
Abschreibungen im Haushaltsjahr
(inkl. außerplanmäßige AfA) -35 T€
Zuschreibungen 0 T€
Abgänge (Restbuchwerte) -1.411 T€
Umbuchungen (Restbuchwerte) -722 T€
Stand am 31.12.2023 157.789 T€
Bilanzposition 1.2.1.3 Wald, Forsten
Die Bilanzposition „Wald, Forsten“ umfasst Grund und Boden sowie stehendes
Holzvermögen und Pflanzen (Aufwuchs).
Die Bilanzposition setzt sich wie folgt zusammen:
31.12.2023 31.12.2022
Grund und Boden 35.586 T€ 36.200 T€
Aufwuchs Wald 35.172 T€ 33.460 T€
Summe 70.758 T€ 69.660 T€
Entwicklung der Bilanzposition
Stand am 31.12.2022 69.660 T€
Zugänge (zu Anschaffungs- und Herstellungskosten) 1.721 T€
Wertberichtigung auf Zugänge aus in Vorjahren nicht
gebuchten Anschaffungs- und Herstellungskosten 0 T€
Abschreibungen im Haushaltsjahr
(inkl. außerplanmäßige AfA) 0 T€
Zuschreibungen 0 T€
Abgänge (Restbuchwerte) -1 T€
Umbuchungen (Restbuchwerte) -622 T€
Stand am 31.12.2023 70.758 T€
Der Aufwuchs ist mit einem pauschalierten Festwert angesetzt. Daher ist der Wert
des Aufwuchses in Intervallen von zehn Jahren zu überprüfen und eine Neuberech-
nung des Forsteinrichtungswerks alle 20 Jahre durchzuführen
26
(§ 29 Abs. 1 Nr. 2 KomHVO). Aufgrund der in 2017 durchgeführten Inventur ist der
Festwert Forst bis zum 31.12.2027 insgesamt um bis zu 10.645 T€ zu erhöhen. Die
Erhöhung erfolgt über den zehnjährigen Inventurzeitraum entsprechend der jährli-
chen Aufwendungen. Für das Jahr 2023 beträgt der Zugang zur Position Aufwuchs
Wald (Festwert Forst) 1.712 T€ und spiegelt damit den wesentlichen Anteil an den
Zugängen der Bilanzposition in Höhe von 1.721 T€ wider.
Bilanzposition 1.2.1.4 Sonstige unbebaute Grundstücke
Diese Bilanzposition ist eine Sammelposition für unbebaute Grundstücke, die nicht
den zuvor genannten Bilanzpositionen der unbebauten Grundstücke zugeordnet
werden können. Die Erbbaugrundstücke sind seitens der Kernverwaltung im Erbbau
an Dritte vergeben. Die Aufbauten auf diesen Grundstücken befinden sich nicht im
wirtschaftlichen Eigentum der Stadt Köln, sodass die Erbbaugrundstücke unter den
sonstigen unbebauten Grundstücken abgebildet werden. Bei den sonstigen Sport-
anlagen handelt es sich um Anlagen der Kernverwaltung der Stadt Köln, nur diese
werden innerhalb der Bilanzposition planmäßig abgeschrieben.
Die Bilanzposition setzt sich wie folgt zusammen:
31.12.2023 31.12.2022
Rohbauland 33.739 T€ 32.473 T€
Bauerwartungsland 97.512 T€ 98.435 T€
Bauland 73.898 T€ 74.641 T€
Grund und Boden sonstige Freiflächen 38.965 T€ 39.059 T€
Grund und Boden Betriebsflächen 59.799 T€ 58.780 T€
Grund und Boden sonstige Sportflächen 655 T€ 655 T€
Erbbaugrundstücke 180.479 T€ 179.773 T€
Sonstige Sportanlagen 19.790 T€ 21.762 T€
Summe 504.837 T€ 505.578 T€
Entwicklung der Bilanzposition
Stand am 31.12.2022 505.577 T€
Zugänge (zu Anschaffungs- und Herstellungskosten) 2.425 T€
Wertberichtigung auf Zugänge aus in Vorjahren nicht
gebuchten Anschaffungs- und Herstellungskosten 0 T€
Abschreibungen im Haushaltsjahr
(inkl. außerplanmäßige AfA) -2.163 T€
Zuschreibungen 0 T€
Abgänge (Restbuchwerte) -965 T€
Umbuchungen (Restbuchwerte) -37 T€
Stand am 31.12.2023 504.837 T€
Bilanzposition 1.2.2 Bebaute Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte
Auf bebauten Grundstücken nach § 74 BewG befinden sich benutzbare Gebäude.
27
Bilanzposition 1.2.2.1 Kinder- und Jugendeinrichtungen
Zu den Kinder- und Jugendeinrichtungen zählen zum einen Kindertagesstätten, die
sich nicht im Sachanlagevermögen der eigenbetriebsähnlichen Einrichtung
„Gebäudewirtschaft“ befinden. Zum anderen sind hier die Liegenschaften der
Kinder- und Jugendpädagogischen Einrichtung der Stadt Köln (KidS) erfasst , da
sich diese im wirtschaftlichen Eigentum der Kernverwaltung befinden.
Die Bilanzposition setzt sich wie folgt zusammen:
31.12.2023 31.12.2022
Grund und Boden Kinder- und Jugendeinrichtun-
gen 5.312 T€ 5.145 T€
Gebäude Kinder- und Jugendeinrichtungen 28.678 T€ 29.309 T€
Summe 33.990 T€ 34.454 T€
Entwicklung der Bilanzposition
Stand am 31.12.2022 34.454 T€
Zugänge (zu Anschaffungs- und Herstellungskosten) 0 T€
Wertberichtigung auf Zugänge aus in Vorjahren nicht
gebuchten Anschaffungs- und Herstellungskosten 0 T€
Abschreibungen im Haushaltsjahr
(inkl. außerplanmäßige AfA)
-631 T€
Zuschreibungen 0 T€
Abgänge (Restbuchwerte) 0 T€
Umbuchungen (Restbuchwerte) 167 T€
Stand am 31.12.2023 33.990 T€
Bilanzposition 1.2.2.2 Schulen
Die Schulgebäude befinden sich grundsätzlich im Sachanlagevermögen der eigen-
betriebsähnlichen Einrichtung „Gebäudewirtschaft“. Die Kernverwaltung hat zwei
Schulgebäude im wirtschaftlichen Eigentum; das eine ist an den Landschaftsver-
band Rheinland vermietet, das andere wird von der Kulturverwaltung genutzt.
Die Bilanzposition setzt sich wie folgt zusammen:
31.12.2023 31.12.2022
Grund und Boden Schulen 1.426 T€ 1.426 T€
Schulgebäude 1.339 T€ 1.401 T€
Summe 2.765 T€ 2.827 T€
28
Entwicklung der Bilanzposition
Stand am 31.12.2022 2.827 T€
Zugänge (zu Anschaffungs- und Herstellungskosten) 0 T€
Wertberichtigung auf Zugänge aus in Vorjahren nicht
gebuchten Anschaffungs- und Herstellungskosten
0 T€
Abschreibungen im Haushaltsjahr
(inkl. außerplanmäßige AfA) -62 T€
Zuschreibungen 0 T€
Abgänge (Restbuchwerte) 0 T€
Umbuchungen (Restbuchwerte) 0 T€
Stand am 31.12.2023 2.765 T€
Bilanzposition 1.2.2.3 Wohnbauten
Diese Position umfasst die Bodenwerte und Gebäude der Wohnbauten, wie z. B.
Unterkünfte für Obdachlose, Flüchtlingsunterkünfte etc.
Die Bilanzposition setzt sich wie folgt zusammen:
31.12.2023 31.12.2022
Grund und Boden Wohnbauten 86.999 T€ 84.592 T€
Wohnbauten 205.625 T€ 200.649 T€
Außenanlagen Wohnbauten 18.667 T€ 19.354 T€
Summe 311.291 T€ 304.595 T€
Entwicklung der Bilanzposition
Stand am 31.12.2022 304.594 T€
Zugänge (zu Anschaffungs- und Herstellungskosten) 8.941 T€
Wertberichtigung auf Zugänge aus in Vorjahren nicht
gebuchten Anschaffungs- und Herstellungskosten 0 T€
Abschreibungen im Haushaltsjahr
(inkl. außerplanmäßige AfA)
-11.058 T€
Zuschreibungen 0 T€
Abgänge (Restbuchwerte) -4 T€
Umbuchungen (Restbuchwerte) 8.817 T€
Stand am 31.12.2023 311.290 T€
Die Zugänge in Höhe von 8.941 T€ beinhalten hauptsächlich den Kauf eines
bebauten Grundstücks in der Winterberger Straße 11 zur Unterbringung von
Geflüchteten in Höhe von 3.290 T€.
Die Umbuchungen in Höhe von 8.817 T€ setzen sich im Wesentlichen aus den
Anschaffungs- und Herstellungskosten für die Fertigstellung von zwei
Übergangswohnheimen zur Unterbringung von G eflüchteten Pater-Prinz-Weg 13-
19 in Höhe von 3.631 T€ und Frie drichstraße 45 in Höhe von 2.680 T€ aus der
Bilanzposition 1.2.8 Geleistete Anzahlungen, Anlagen im Bau zusammen.
29
Bilanzposition 1.2.2.4 Sonstige Dienst-, Geschäfts- und Betriebsgebäude
Diese Position enthält bebaute Grundstücke und deren Gebäude, die sich nicht den
vorgenannten Bilanzpositionen zuordnen lassen. Dazu gehören insbesondere
Museumsgebäude, aber auch Gebäude der Sport - und Erholungsstätten,
Parkhäuser/-paletten sowie die Bürgerhäuser und Bürgerzentren.
Die Bilanzposition setzt sich wie folgt zusammen:
31.12.2023 31.12.2022
Museen 172.507 T€ 177.829 T€
Begegnungsstätten 26.644 T€ 28.216 T€
Sport- und Erholungsstätten 15.831 T€ 16.543 T€
sonstige Gebäude 134.680 T€ 135.402 T€
Betriebs- und Geschäftsgebäude 66.036 T€ 67.721 T€
Parkhäuser/Tiefgaragen 5.500 T€ 6.304 T€
gebäudeähnliche Teile 15.335 T€ 15.578 T€
Summe 436.533 T€ 447.593 T€
Entwicklung der Bilanzposition
Stand am 31.12.2022 447.592 T€
Zugänge (zu Anschaffungs- und Herstellungskosten) 352 T€
Wertberichtigung auf Zugänge aus in Vorjahren nicht
gebuchten Anschaffungs- und Herstellungskosten 0 T€
Abschreibungen im Haushaltsjahr
(inkl. außerplanmäßige AfA)
-13.350 T€
Zuschreibungen 0 T€
Abgänge (Restbuchwerte) -2 T€
Umbuchungen (Restbuchwerte) 1.942 T€
Stand am 31.12.2023 436.534 T€
D
ie zugehenden Umbuchungen in Höhe von 1.942 T€ bestehen im Wesentlichen
aus den Anschaffungs - und Herstellungskosten für die Fertigstellung einer
Überdachung und Erneuerung der Aktivekohleadsorption auf der Deponie
Vereinigte Ville (2.113 T€), die aus der Bilanzposition 1.2.8 Geleistete Anzahlungen,
Anlagen im Bau, stammen.
B
ilanzposition 1.2.3 Infrastrukturvermögen
Das Infrastrukturvermögen umfasst die Vermögensgüter der öffentlichen Einrichtun-
gen, die ihrer Bauweise und Funktion nach der örtlichen Infrastruktur dienen (Infra-
strukturvermögen im engeren Sinne). Der Grund und Boden des gemeindlichen In-
frastrukturvermögens wird unabhängig von den darauf befindlichen Aufbauten in ei-
ner gesonderten Bilanzposition dargestellt.
30
Bilanzposition 1.2.3.1 Grund und Boden des Infrastrukturvermögens
In dieser Bilanzposition wird der gesamte Grund und Boden des gemeindlichen
Infrastrukturvermögens erfasst.
31.12.2023 31.12.2022
Grund und Boden des Infrastrukturvermögens 885.155 T€ 884.696 T€
Entwicklung der Bilanzposition
Stand am 31.12.2022 884.696 T€
Zugänge (zu Anschaffungs- und Herstellungskosten) 1.194 T€
Wertberichtigung auf Zugänge aus in Vorjahren nicht
gebuchten Anschaffungs- und Herstellungskosten 0 T€
Abschreibungen im Haushaltsjahr
(inkl. außerplanmäßige AfA) -538 T€
Zuschreibungen 0 T€
Abgänge (Restbuchwerte) -436 T€
Umbuchungen (Restbuchwerte) 237 T€
Stand am 31.12.2023 885.153 T€
Bilanzposition 1.2.3.2 Brücken und Tunnel
Die Bilanzposition „Brücken und Tunnel“ umfasst unabhängig von ihrer Nutzung für
Fußgänger-, Straßen- oder Schienenverkehr alle Brücken (einschließlich Brücken-
belag) und Tunnel.
Diese Bilanzposition setzt sich wie folgt zusammen:
31.12.2023 31.12.2022
Brückenbauwerke 136.053 T€ 142.146 T€
Tunnelbauwerke 1.004.504 T€ 1.035.796 T€
Unterführungen 12.268 T€ 12.726 T€
Summe 1.152.825 T€ 1.190.668 T€
Entwicklung der Bilanzposition
Stand am 31.12.2022 1.190.669 T€
Zugänge (zu Anschaffungs- und Herstellungskosten) 100 T€
Wertberichtigung auf Zugänge aus in Vorjahren nicht
gebuchten Anschaffungs- und Herstellungskosten 0 T€
Abschreibungen im Haushaltsjahr
(inkl. außerplanmäßige AfA) -37.943 T€
Zuschreibungen 0 T€
Abgänge (Restbuchwerte) 0 T€
Umbuchungen (Restbuchwerte) 0 T€
Stand am 31.12.2023 1.152.826 T€
31
Bilanzposition 1.2.3.3 Gleisanlagen mit Streckenausrüstung und Sicherheits-
anlagen
Die Position beinhaltet neben dem Streckennetz sämtliche dem Betrieb unmittelbar
dienenden Anlagen der Streckenausrüstung.
31.12.2023 31.12.2022
Gleisanlagen mit Streckenausrüstung und
Sicherheitsanlagen 40.484 T€ 44.746 T€
Entwicklung der Bilanzposition
Stand am 31.12.2022 44.746 T€
Zugänge (zu Anschaffungs- und Herstellungskosten) 39 T€
Wertberichtigung auf Zugänge aus in Vorjahren nicht
gebuchten Anschaffungs- und Herstellungskosten 0 T€
Abschreibungen im Haushaltsjahr
(inkl. außerplanmäßige AfA) -4.300 T€
Zuschreibungen 0 T€
Abgänge (Restbuchwerte) 0 T€
Umbuchungen (Restbuchwerte) 0 T€
Stand am 31.12.2023 40.485 T€
Bilanzposition 1.2.3.4 Entwässerungs- und Abwasserbeseitigungsanlagen
Zu den Entwässerungs- und Abwasserbeseitigungsanlagen gehören insbesondere
sämtliche bauliche und maschinelle Teile des Kanalnetzes, soweit sie nicht in der
Bilanz der Stadtentwässerungsbetriebe Köln AöR ausgewiesen sind.
31.12.2023 31.12.2022
Entwässerungs- und
Abwasserbeseitigungsanlagen 2.140 T€ 2.191 T€
Entwicklung der Bilanzposition
Stand am 31.12.2022 2.191 T€
Zugänge (zu Anschaffungs- und Herstellungskosten) 0 T€
Wertberichtigung auf Zugänge aus in Vorjahren nicht
gebuchten Anschaffungs- und Herstellungskosten 0 T€
Abschreibungen im Haushaltsjahr
(inkl. außerplanmäßige AfA) -51 T€
Zuschreibungen 0 T€
Abgänge (Restbuchwerte) 0 T€
Umbuchungen (Restbuchwerte) 0 T€
Stand am 31.12.2023 2.140 T€
32
Bilanzposition 1.2.3.5 Straßennetz mit Wegen, Plätzen und Verkehrs
lenkungsanlagen
Hierzu zählen alle kommunalen Straßen, Wege und Plätze, die zur Nutzung für den
öffentlichen Verkehr mit Fahrzeugen und durch Fußgänger errichtet worden sind.
Zu den Verkehrslenkungsanlagen im Sinne dieser Bilanzposition zählen insbeson-
dere Vario-Schilder sowie Park- und Verkehrsleitsysteme.
Diese Bilanzposition setzt sich wie folgt zusammen:
31.12.2023 31.12.2022
Straßen, Wege 478.079 T€ 453.485 T€
Plätze 22.269 T€ 19.385 T€
Verkehrslenkungsanlagen, Straßen-
mobiliar, Parkscheinautomaten 50.452 T€ 40.465 T€
Summe 550.800 T€ 513.335 T€
Entwicklung der Bilanzposition
Stand am 31.12.2022 513.335 T€
Zugänge (zu Anschaffungs- und Herstellungskosten) 15.382 T€
Wertberichtigung auf Zugänge aus in Vorjahren nicht
gebuchten Anschaffungs- und Herstellungskosten -163 T€
Abschreibungen im Haushaltsjahr
(inkl. außerplanmäßige AfA) -43.450 T€
Zuschreibungen 0 T€
Abgänge (Restbuchwerte) -2.728 T€
Umbuchungen (Restbuchwerte) 68.424 T€
Stand am 31.12.2023 550.800 T€
Die Zugänge in Höhe von 15.382 T€ umfassen im Wesentlichen einen Zugang in
Höhe von 3.447 T€. Bei diesem handelt es sich um die Anschaffungs- und Herstel-
lungskosten für die Erneuerung des Offenbachplatzes, die im Rahmen einer Schen-
kung an die Stadt Köln über nommen wurden. In entsprechender Höhe wurde ein
Sonderposten unter der Bilanzposition 2.1 Sonderposten aus Zuwendungen ange-
setzt.
Die Umbuchungen in Höhe von 68.424 T€ netto setzen sich im Wesentlichen aus
den folgenden Anschaffungs- und Herstellungskosten nach Fertigstellung der Ver-
mögensgegenstände aus der Bilanzposition 1.2.8 Geleistete Anzahlungen, Anlagen
im Bau zusammen:
- Vogelsanger Straße (Innere Kanalstraße – Melatengürtel; 4.754 T€),
- Leystapelwerft - Umgestaltung linksrheinische Uferpromenade (2.923 T€),
- Deutzer Ring - 2. Bauabschnitt Generalinstandsetzung (2.290 T€)
- Germaniastraße, Generalsanierung und Umgestaltung (2.220 T€)
- Kurt-Hackenberg-Platz, Neugestaltung (2.149 T€)
- Niehler Damm (Kreisverkehr Sebastianstraße - Niehler Damm ; 1.533 T€)
und
33
- Schlackstraße ( 1.201 T€).
Bilanzposition 1.2.3.6 Sonstige Bauten des Infrastrukturvermögens
Zu den Sonstigen Bauten des Infrastrukturvermögens gehören Vermögensgegen-
stände, die nicht bei anderen Bilanzpositionen des Infrastrukturvermögens einzu-
ordnen sind, wie z. B. Haltestellen, Wasserbauwerke und der Deponiekörper Verei-
nigte Ville.
Die Bilanzposition setzt sich wie folgt zusammen:
31.12.2023 31.12.2022
Haltestellen 24.551 T€ 27.297 T€
Sonstige technische Anlagen des Infra-
strukturvermögens 39.994 T€ 40.475 T€
Wasserbauwerke 21.123 T€ 21.866 T€
Lärmschutzwände 4.086 T€ 4.323 T€
Stützmauer/Treppenanlagen 7.768 T€ 8.318 T€
Schlinggruben, Sinkkästen 53 T€ 57 T€
Summe 97.575 T€ 102.336 T€
Entwicklung der Bilanzposition
Stand am 31.12.2022 102.337 T€
Zugänge (zu Anschaffungs- und Herstellungskosten) 1.311 T€
Wertberichtigung auf Zugänge aus in Vorjahren nicht
gebuchten Anschaffungs- und Herstellungskosten -2 T€
Abschreibungen im Haushaltsjahr
(inkl. außerplanmäßige AfA) -9.056 T€
Zuschreibungen 0 T€
Abgänge (Restbuchwerte) 0 T€
Umbuchungen (Restbuchwerte) 2.986 T€
Stand am 31.12.2023 97.576 T€
Bei den Umbuchungen in Höhe von 2.986 T€ handelt es sich im Wesentlichen um
die Anschaffungs- und Herstellungskosten für die Wasserleitung des Friedhof Nord
von 1.479 € sowie des Grundwasseranschlusses und der Ringleitung im Botani-
schen Garten in Höhe von 1.380 T€ nach deren Fertigstellung aus der Bilanzposi-
tion 1.2.8 Geleistete Anzahlungen, Anlagen im Bau.
Bilanzposition 1.2.4 Bauten auf fremdem Grund und Boden
Dieser Bilanzposition sind die Aufbauten zugeordnet, die sich auf fremdem Grund
und Boden befinden sowie Mietereinbauten.
34
Die Bilanzposition setzt sich wie folgt zusammen:
31.12.2023 31.12.2022
Mietereinbauten 5.619 T€ 6.906 T€
Gebäude auf fremdem Grund und Boden 4.117 T€ 5.188 T€
Außenanlagen auf fremdem Grund und Boden 4.531 T€ 3.609 T€
Summe 14.267 T€ 15.703 T€
Entwicklung der Bilanzposition
Stand am 31.12.2022 15.703 T€
Zugänge (zu Anschaffungs- und Herstellungskosten) 1.490 T€
Wertberichtigung auf Zugänge aus in Vorjahren nicht
gebuchten Anschaffungs- und Herstellungskosten 0 T€
Abschreibungen im Haushaltsjahr
(inkl. außerplanmäßige AfA) -2.893 T€
Zuschreibungen 0 T€
Abgänge (Restbuchwerte) -127 T€
Umbuchungen (Restbuchwerte) 94 T€
Stand am 31.12.2023 14.267 T€
Bilanzposition 1.2.5 Kunstgegenstände, Kulturdenkmäler
Zu dieser Bilanzposition gehören Vermögensgegenstände, deren Erhaltung wegen
ihrer Bedeutung für die Kunst, Kultur und Geschichte im öffentlichen Interesse liegt.
Dazu zählen nicht nur Kunstgegenstände der Museen, sondern auch andere kultur-
historisch bedeutsame Objekte wie die Sammlungen der Kunst - und Museumsbib-
liothek, des Rheinischen Bildarchivs, des NS -Dokumentationszentrums und des
Historischen Archivs. Zudem werden unter dieser Bilanzposition auch die Baudenk-
mäler (z. B. Gebäude des Museums Schnütgen, Forts) sowie die sonstigen Kultur-
denkmäler (z. B. die Rathausfiguren) erfasst.
Die Bilanzposition setzt sich wie folgt zusammen:
31.12.2023 31.12.2022
Kunstgegenstände/ kulturhistorische Objekte 1.774.517 T€ 1.772.395 T€
Kulturdenkmäler 22.703 T€ 22.703 T€
Summe 1.797.220 T€ 1.795.098 T€
35
Entwicklung der Bilanzposition
Stand am 31.12.2022 1.795.098 T€
Zugänge (zu Anschaffungs- und Herstellungskosten) 3.193 T€
Wertberichtigung auf Zugänge aus in Vorjahren nicht
gebuchten Anschaffungs- und Herstellungskosten 0 T€
Abschreibungen im Haushaltsjahr
(inkl. außerplanmäßige AfA) 0 T€
Zuschreibungen 0 T€
Abgänge (Restbuchwerte) -1.070 T€
Umbuchungen (Restbuchwerte) 0 T€
Stand am 31.12.2023 1.797.221 T€
Bei den Abgängen in Höhe von 1.070 T€ handelt es sich im Wesentlichen um einen
Teilabgang in Höhe von 1.045 T€ auf Grund eines Kunstraubs im Museum für ost-
asiatische Kunst.
Bilanzposition 1.2.6 Maschinen und technische Anlagen, Fahrzeuge
Zu den Anlagen und Maschinen gehören die technischen und nichttechnischen Vor-
richtungen, die unmittelbar der kommunalen Leistungserstellung dienen. Sie sind
als Vermögensgegenstände selbstständig bewertbar und vom unbeweglichen Ver-
mögen abgegrenzt. Beispiel für eine technische Anlage ist eine Klimaanlage im Mu-
seum.
Die Bilanzposition setzt sich wie folgt zusammen:
31.12.2023 31.12.2022
Maschinen und Geräte 41.465 T€ 41.344 T€
Technische Anlagen 21.255 T€ 18.891 T€
Fahrzeuge 42.960 T€ 43.465 T€
Summe 105.680 T€ 103.700 T€
Entwicklung der Bilanzposition
Stand am 31.12.2022 103.699 T€
Zugänge (zu Anschaffungs- und Herstellungskosten) 20.297 T€
Wertberichtigung auf Zugänge aus in Vorjahren nicht
gebuchten Anschaffungs- und Herstellungskosten -1.781 T€
Abschreibungen im Haushaltsjahr
(inkl. außerplanmäßige AfA)
-18.252 T€
Zuschreibungen 0 T€
Abgänge (Restbuchwerte) -30 T€
Umbuchungen (Restbuchwerte) 1.746 T€
Stand am 31.12.2023 105.679 T€
36
Durch die Übertragung des Rechenzentrums von 26 zur Kernverwaltung ergab
sich ein Zugang in Höhe von insgesamt 2.996 T€. Im Wesentlichen ist dies auf die
Anlage zur Eigenstromversorgung von 1.474 T€ zurückzuführen.
Bilanzposition 1.2.7 Betriebs- und Geschäftsausstattung
Die Betriebs- und Geschäftsausstattung umfasst alle Einrichtungsgegenstände der
Büros und Werkstätten einschließlich der erforderlichen Werkzeuge, z . B.
Büromöbel und EDV-Hardware.
Geringwertige Wirtschaftsgüter werden im Rahmen des § 36 Abs. 3 KomHVO seit
dem 01.01.2018 nicht mehr im Anlagevermögen dargestellt, sondern
ergebniswirksam abgebildet.
31.12.2023 31.12.2022
Betriebs- und Geschäftsausstattung 77.483 T€ 72.279 T€
Entwicklung der Bilanzposition
Stand am 31.12.2022 72.279 T€
Zugänge (zu Anschaffungs- und Herstellungskosten) 27.328 T€
Wertberichtigung auf Zugänge aus in Vorjahren nicht
gebuchten Anschaffungs- und Herstellungskosten -1.949 T€
Abschreibungen im Haushaltsjahr
(inkl. außerplanmäßige AfA) -19.478 T€
Zuschreibungen 0 T€
Abgänge (Restbuchwerte) -612 T€
Umbuchungen (Restbuchwerte) -85 T€
Stand am 31.12.2023 77.483 T€
Unter dieser Bilanzposition ist der Medienbestand der Stadtbibliothek unverändert
in Höhe von 3.922 T€ als Festwert nach § 29 Abs. 1 KomHVO bilanziert.
Bilanzposition 1.2.8 Geleistete Anzahlungen, Anlagen im Bau
Diese Bilanzposition beinhaltet Anlagen im Bau und g eleistete Anzahlungen auf
Sachanlagen. Anlagen im Bau bilden den Wert noch nicht fertiggestellter
Vermögensgegenstände des Anlagevermögens ab. G eleistete Anzahlungen sind
geldliche Vor ausleistungen der Stadt Köln auf den Kaufpreis von
Sachanlagevermögen.
Die Bilanzposition setzt sich wie folgt zusammen:
31.12.2023 31.12.2022
Anlagen im Bau 741.987 T€ 633.598 T€
Geleistete Anzahlungen auf Sachanlagen 39.971 T€ 34.025 T€
Summe 781.958 T€ 667.623 T€
37
Entwicklung der Bilanzposition
Stand am 31.12.2022 667.623 T€
Zugänge (zu Anschaffungs- und Herstellungskosten) 200.725 T€
Wertberichtigung auf Zugänge aus in Vorjahren nicht
gebuchten Anschaffungs- und Herstellungskosten 0 T€
Abschreibungen im Haushaltsjahr
(inkl. außerplanmäßige AfA) 0 T€
Zuschreibungen 0 T€
Abgänge (Restbuchwerte) -2.266 T€
Umbuchungen (Restbuchwerte) -84.123 T€
Stand am 31.12.2023 781.959 T€
Von den Zugängen zu dieser Bilanzposition in Höhe von insgesamt 200.725 T€
entfallen 194.027 T€ auf die Anlagen im Bau. Diese sind auf folgende wesentliche
Einzelpositionen zurückzuführen:
- Gesamtinstandsetzung der Mülheimer Brücke (56.430 T€),
- Museumsneubau MiQua - LVR - Jüdisches Museum im Archäologischen
Quartier Köln (13.013 T€),
- Ersatzneubau Kragplatte Altstadtufer (11.536 T€),
- Verlängerung der Nord-Süd Stadtbahn - 3. Baustufe (11.413 T€),
- Kapazitätserweiterung auf der Ost-West-Achse - Stadtbahn (6.412 T€),
- Wiederherstellung der Verkehrsanlagen Nord- Süd Stadtbahn - 3. Baustufe
(6.398 T€),
- Generalsanierung der Feuerwache 5 in Nippes, Scheibenstraße 13
(5.470 T€),
- Klimaanlage Römisch-Germanisches Museum, Cäcilienstraße 46 (4.883 T€),
- Leitstelle 2020 - Neues Kommunikationssystem bei der Feuerwehr
(4.776 T€),
- Sportanlage Humboldtstraße in Porz; Kunstrasenplatz mit Funktionsgebäude
Sportzentrum (3.507 T€),
- Löschfahrzeuge - Logistik (LF-L) für die Feuerwehr (3.500 T€),
- Rettungstransportwagen für den Rettungsdienst (3.439 T€),
- Gasfassung Deponie Vereinigte Ville (3.327 T€),
- Neugestaltung der Gürzenichstraße in der Innenstadt (3.194 T€),
- Neubau eines Wohngebäudes im öffentlich geförderten Wohnungsbau in
Longerich, Lachemer Weg 21 (3.122 T€),
- Tunnel Grenzstraße in Kalk - Maßnahmen zur Erhöhung der Nutzersicherheit
(2.510 T€),
- Temporäre Abdeckung Nord-Ost-Flanke Deponie Vereinigte Ville (2.387 T€),
- Erweiterung der Feuerwache 9 in Mülheim, Bergisch Gladbacher Straße 179
(2.118 T€),
38
- Generalsanierung und Verkehrsberuhigung der Eupener Straße,
Eschweilerstraße, Max-Wallraf-Straße in Lindenthal (2.018 T€),
- Neubau Feuerwehrgerätehaus in Rodenkirchen, Sürther Straße 167
(2.000 T€),
- Neubau eines Wohngebäudes im öffentlich geförderten Wohnungsbau in
Porz, Houdainer Straße 72 (1.927 T€),
- Neubau einer Sportanlage mit Kunstrasen und Sportrasen mit einem
Vereinsheim und Parkplatz in Rodenkirchen, Kapellenstraße 30 (1.738 T€),
- Umwandlung der Sportanlage Hardtgenbuscher Kirchweg in Kalk in einen
Kunstrasenplatz (1.713 T€),
- Sanierung des Weichselrings in Chorweiler zur Verkehrsberuhigung sowie
zur Erhöhung der Verkehrssicherheit (1.665 T€),
- Erweiterung der Stadtbahnanbindung Süd für Rondorf und Meschenich
(1.522 T€),
- Neubau eines Wohngebäudes im öffentlich geförderten Wohnungsbau in
Porz, Deutzer Weg 1-3 (1.377 T€),
- Umgestaltung der Pipinstraße und Erneuerung der Treppenanlage an St.
Maria im Kapitol in der Innenstadt (1.260 T€),
- Neubau einer Rettungswache in Chorweiler, Sankt -Tönnis-Straße 60
(1.090 T€).
Zugänge entfallen in Höhe von 6.697 T€ auf geleistete Anzahlungen. Bei diesen
handelt es sich hauptsächlich um Zahlungen für das geplante Neubauprojekt
Historische Mitte Köln (5.188 T€).
Die Umbuchungen mindern die Bilanzposition insgesamt um 84.123 T€. Diese
abgehenden Umbuchungen resultieren überwiegend aus der Inbetriebnahme von
Anlagegütern bzw. des Übergangs des wirtschaftlichen Eigentums an die Stadt Köln
nach zuvor geleisteten Anzahlungen. Diese sind bei den zutreffenden
Bilanzpositionen erläutert, soweit die Umbuchungsbeträge wesentlich sind.
Bilanzposition 1.3 Finanzanlagen
Unter den Finanzanlagen werden die Vermögenswerte angesetzt, die langfristigen
finanziellen Beteiligungszwecken dienen. Hierzu gehören die gehaltenen Anteile an
privatrechtlichen Unternehmen, öffentlich- rechtlichen Betrieben, Zweckverbänden
sowie organisatorisch und wirtschaftlich eigenständigen Eigenbetrieben ohne ei-
gene Rechtspersönlichkeit.
Die Stimmrechte der Stadt richten sich nach der Beteiligungsquote; daher entschei-
det die Beteiligungshöhe über die wirtschaftliche Einflussmöglichkeit der Stadt Köln.
Sämtlichen Beteiligungen an den Unternehmen ist gemeinsam, dass durch sie kom-
munale Aufgaben erfüllt werden.
Maßgeblich für eine Bilanzierung unter den Finanzanlagen ist eine unmittelbare Be-
teiligung. Die konkrete Zuordnung zur Art der Finanzanlage bestimmt sich jedoch
aus der Summe der unmittelbaren und mittelbaren Anteile. Zu den Finanzanlagen
zählen auch die mit langfristiger Anlageabsicht gehaltenen Wertpapierbestände so-
wie die Ausleihungen.
39
Bilanzposition 1.3.1 Anteile an verbundenen Unternehmen
Beteiligungen mit einem Anteilswert größer 50% gelten als mehrheitliche Beteiligun-
gen und sind (grundsätzlich) der Bilanzposition Anteile an verbundenen Unterneh-
men zuzuordnen. Einbezogen werden die Anteile an Kapitalgesellschaften und
sonstigen juristischen Personen, Unternehmen in öffentlich- rechtlichen Organisati-
onsformen sowie Zweckverbände mit einem mehrheitlichen Beteiligungswert.
31.12.2023 31.12.2022
Anteile an verbundenen Unternehmen 5.337.857 T€ 5.314.657 T€
Entwicklung der Bilanzposition
Stand am 31.12.2022 5.314.657 T€
Zugänge (zu Anschaffungs- und Herstellungskosten) 21.694 T€
Wertberichtigung auf Zugänge aus in Vorjahren nicht
gebuchten Anschaffungs- und Herstellungskosten 0 T€
Abschreibungen im Haushaltsjahr
(inkl. außerplanmäßige AfA) -42 T€
Zuschreibungen 1.548 T€
Abgänge (Restbuchwerte) 0 T€
Umbuchungen (Restbuchwerte) 0 T€
Stand am 31.12.2023 5.337.857 T€
Unter dieser Position wird das Anteilsvermögen an folgenden Unternehmen
ausgewiesen:
- AchtBrücken GmbH,
- Akademie der Künste der Welt Köln GmbH,
- BioCampus Cologne Grundbesitz GmbH & Co. KG,
- BioCampus Cologne Management GmbH,
- Butzweilerhof Grundbesitz GmbH & Co. KG,
- GAG Immobilien AG,
- GEW Köln AG,
- Grund und Boden GmbH,
- Hafen- und Güterverkehr Köln AG,
- Jugendzentren Köln gGmbH,
- Kliniken der Stadt Köln gGmbH,
- KölnBäder GmbH,
- KölnBusiness Wirtschaftsförderungs-GmbH,
- Kölner Gesellschaft für Arbeits- und Berufsförderung mbH,
- Kölner Sportstätten GmbH,
- Kölner Verkehrsbetriebe AG,
- Köln Tourismus GmbH,
40
- Krankenhausstiftung Porz am Rhein,
- Kunststiftung Museum Ludwig,
- MAKK Förderstiftung,
- Moderne Stadt GmbH,
- Rechtsrheinisches Technologie- und Gründerzentrum Köln GmbH,
- Kölner Schulbaugesellschaft mbH
- Sozialbetriebe Köln gGmbH,
- Stadtentwässerungsbetriebe Köln AöR,
- Stadtwerke Köln GmbH,
- Zoo AG und
- Zweckverband „Stöckheimer Hof“.
Veränderungen ergaben sich insbesondere aus den Zugängen in Höhe von
21.694 T€. Diese begründen sich in erster Linie aus den in 2023 erfolgten Zahlun-
gen an die Kölner Verkehrsbetriebe AG für Tilgungsleistungen von Krediten für den
Nord-Süd-Stadtbahnbau in Höhe von 20.262 T€, die dort als Kapitalzuführung in die
Kapitalrücklage eingestellt werden. Ebenso erfolgte eine weitere Kapitalzuführung
bei der Zoo AG in Höhe von 1.400 T€ aufgrund der Finanzierung des errichteten
Südamerika-Hauses.
Die außerplanmäßigen Abschreibungen in einer Gesamthöhe von 42 T€ basieren
auf kleineren Wertkorrekturen bei einzelnen bilanzierten Unternehmensbeteiligun-
gen. Zuschreibungen erfolgten auf der Basis geringfügiger Wertaufholungen hin-
sichtlich der in der Vergangenheit vorgenommenen außerplanmäßigen Abschrei-
bungen auf die Buchwerte mehrerer bilanzierter Unternehmensbeteiligungen in ei-
ner Gesamthöhe von 1.548 T€.
Bilanzposition 1.3.2 Beteiligungen
Besteht eine Beteiligungsquote von mehr als 20% , aber unter 50 %, so wird diese
unter den Beteiligungen i . e. S. - nach der handelsrechtlichen Definition des
§ 271 Handelsgesetzbuch (HGB) - ausgewiesen. Dabei wird unterstellt, dass eine
dauerhafte Bindung zu dieser Gesellschaft vorliegt.
Die Beteiligungen mit einer Beteiligungsquote unterhalb 20% werden aus Gründen
der Ausweisklarheit unter den Ausleihungen ausgewiesen.
31.12.2023 31.12.2022
Beteiligungen 182.707 T€ 184.010 T€
41
Entwicklung der Bilanzposition
Stand am 31.12.2022 184.010 T€
Zugänge (zu Anschaffungs- und Herstellungskosten) 0 T€
Wertberichtigung auf Zugänge aus in Vorjahren nicht
gebuchten Anschaffungs- und Herstellungskosten 0 T€
Abschreibungen im Haushaltsjahr
(inkl. außerplanmäßige AfA) -1.303 T€
Zuschreibungen 0 T€
Abgänge (Restbuchwerte) 0 T€
Umbuchungen (Restbuchwerte) 0 T€
Stand am 31.12.2023 182.707 T€
Das Anteilsvermögen der Beteiligungen umfasst die Anteile an den nachstehend
aufgelisteten Gesellschaften:
- Flughafen Köln Bonn GmbH,
- La Salle Aureum GmbH & Co. KG,
- Mediengründerzentrum NRW GmbH,
- Stadtbahngesellschaft Rhein-Sieg mbH i. L.,
- Stiftung Stadtgedächtnis,
- Zweckverband Naturpark Rheinland und
- Zweckverband Verkehrsverbund Rhein-Sieg.
Die außerplanmäßigen Abschreibungen in Höhe von insgesamt 1.303 T€ basieren
in erster Linie auf einer Wertminderung der als Finanzanlage bilanzierten Beteili-
gung an der La Salle Aureum GmbH & Co. KG in Höhe von rund 1.222 T€.
Bilanzposition 1.3.3 Sondervermögen
Wirtschaftlich eigenständige Unternehmen ohne eigene Rechtspersönlichkeit
(§ 114 GO) sind als Sondervermögen anzusetzen. Hierunter geführt werden Eigen-
betriebe und eigenbetriebsähnliche Einrichtungen mit verwal tungstechnischer Ei-
genständigkeit in Bezug auf die Haushalts- und Wirtschaftsführung und die wie eine
GmbH zu führende unselbstständige Ernst-Wendt-Stiftung.
31.12.2023 31.12.2022
Sondervermögen 558.118 T€ 556.636 T€
42
Entwicklung der Bilanzposition
Stand am 31.12.2022 556.636 T€
Zugänge (zu Anschaffungs- und Herstellungskosten) 4.486 T€
Wertberichtigung auf Zugänge aus in Vorjahren nicht
gebuchten Anschaffungs- und Herstellungskosten 0 T€
Abschreibungen im Haushaltsjahr
(inkl. außerplanmäßige AfA)
0 T€
Zuschreibungen 0 T€
Abgänge (Restbuchwerte) -3.004 T€
Umbuchungen (Restbuchwerte) 0 T€
Stand am 31.12.2023 558.118 T€
Zum Sondervermögen zählen Anteile an folgenden Gesellschaften:
- Abfallwirtschaftsbetrieb der Stadt Köln e. E.,
- Bühnen der Stadt Köln e. E.,
- Ernst-Wendt-Stiftung,
- Gebäudewirtschaft der Stadt Köln e. E.,
- Gürzenich-Orchester Köln e. E.,
- Veranstaltungszentrum Köln e. E. und
- Wallraf-Richartz-Museum & Fondation Corboud e. E.
Die Zugänge auf dieser Position resultieren in erster Linie aus der an das Veran-
staltungszentrum geleisteten Schuldendiensthilfe für Darlehenstilgungen in Höhe
von 4.283 T€. Die Abgänge resultieren insbesondere aus den wechselseitigen Ver-
mögensübertragungen zwischen der Kernverwaltung und der Gebäudewirtschaft
mit einem Saldo in Höhe von -2.793 T€.
Bilanzposition 1.3.4 Wertpapiere des Anlagevermögens
In dieser Position sind die langfristig angelegten Wertpapiere ausgewiesen.
31.12.2023 31.12.2022
Wertpapiere des Anlagevermögens 100.423 T€ 97.428 T€
Entwicklung der Bilanzposition
Stand am 31.12.2022 97.428 T€
Zugänge (zu Anschaffungs- und Herstellungskosten) 2.049 T€
Wertberichtigung auf Zugänge aus in Vorjahren nicht
gebuchten Anschaffungs- und Herstellungskosten 0 T€
Abschreibungen im Haushaltsjahr
(inkl. außerplanmäßige AfA)
-158 T€
Zuschreibungen 1.361 T€
Abgänge (Restbuchwerte) -257 T€
Umbuchungen (Restbuchwerte) 0 T€
Stand am 31.12.2023 100.423 T€
43
Zugänge ergeben sich auf dieser Position aus den Zukäufen bereits gehaltener
Wertpapiere sowie de m Ankauf und Eigentumsübergang neuer Wertpapiere im
Rahmen der Nachlassverwaltung und dem hieraus stammenden und in rechtlich
unselbstständige Stiftungen überführten Kapital.
Die Zuschreibungen in Höhe von insgesamt 1.361 T€ erfolgten auf der Basis von
Wertaufholungen bei Aktienkursen und Fondsbewertungen hinsichtlich der in der
Vergangenheit vorgenommenen außerplanmäßigen Abschreibungen auf einzelne
Wertpapiere.
Für den Ankauf „Deutzer Stadthaus“ und für die bis zur Einführung NKF zu bildende
Ansparrücklage des Beamtenversorgungsfonds werden Inhaberanteile des
Rheinfonds gehalten. Der Rheinfonds ist ein individuelle s Spezialfondmandat der
Stadt Köln und umfasst seit 2013 alle zur Eröffnungsbilanz bilanzierten Fondsanteile
in Höhe von 68.246 T€. Der Fonds setzt sich aus rd. 81% Rentenpapieren und rd.
19% Aktien zusammen. Der Wert der Fondsanteile liegt weiterhin über dem derzeit
bilanzierten Wert, sodass keine Wertanpassung erforderlich ist.
Bilanzposition 1.3.5 Ausleihungen
Unter den Ausleihungen werden langfristige Forderungen ausgewiesen, die durch
Hingabe von Kapital an Dritte, u. a. an verbundene Unternehmen, Beteiligungs -
gesellschaften sowie private juristische und natürliche Personen, entstanden sind.
Hierzu gehören überwiegend Darlehen, die aufgrund ihrer längeren Lauf zeit dem
Anlagevermögen zuzuordnen sind. Die Ausleihungen sind mit ihrem noch zu
tilgenden Rückzahlungsbetrag bilanziert. Im Rahmen der Förderung des Woh-
nungsbaus werden zinsvergünstigte Ausleihungen unter Mietpreis- und Belegungs-
bindung ausgegeben. Daher sind diese zutreffend mit den entsprechenden Werten
bilanziert.
Hält die Stadt Köln weniger als 20% der Anteile an Beteiligungsgesellschaften und
werden diese nicht in Form von Wertpapieren gehalten oder handelt es sich um
Geschäftsanteile an einer eingetragenen Genossenschaft, werden diese ebenfalls
unter der Bilanzposition 1.3.5.4 Sonstige Ausleihungen aktiviert. Dazu gehören u. a.
die Anteile an der GWG Rhein Erft GmbH und Anteile an kleineren Zweck -
verbänden.
Die Aufteilung erfolgt gemäß § 42 Abs. 3 KomHVO:
31.12.2023 31.12.2022
1.3.5.1 an verbundene Unternehmen 774.784 T€ 499.029 T€
1.3.5.3 an Sondervermögen 371 T€ 485 T€
1.3.5.4 Sonstige Ausleihungen 16.534 T€ 17.064 T€
Summe 791.689 T€ 516.578 T€
Die Ausleihungen an verbundene Unternehmen haben sich insgesamt um
275.754 T€ erhöht. Dies resultiert im Wesentlichen aus gewährten Gesellschafter-
darlehen über insgesamt 27 9.221 T€. Dem gegenüber stehen Tilgungsleistungen
i. H. v 3.467 T€.
Diese Bilanzposition beinhaltet auch das Anteilsvermögen an folgenden Gesell-
schaften:
44
- Chemisches und Veterinäruntersuchungsamt Rheinland AöR,
- d- NRW AöR,
- Einkaufsgenossenschaft kommunaler Verwaltungen e.G.,
- GEWOG – Porzer Wohnungsbaugenossenschaft e.G.,
- Govdigital e.G.,
- GWG Rhein-Erft GmbH,
- KDN – Dachverband kommunaler IT-Dienstleister Köln,
- Münchener Hypothekenbank e.G.,
- PD Berater GmbH
- Regionalverkehr Köln GmbH,
- Rheinisches Studieninstitut für kommunale Verwaltung in Köln und
- Zweckverband Naturpark Bergisches Land.
Eine Änderung im Beteiligungsportfolio ergab sich aus dem Erwerb von Geschäfts-
anteilen an der PD Berater G mbH in Höhe von 5 T€, die seit 31.05.2023 auf der
Bilanzposition 1.3.5.4 Sonstige Ausleihungen ausgewiesen werden.
Bilanzposition 2. Umlaufvermögen
Als Umlaufvermögen werden alle Forderungen sowie die Vermögensgegenstände
ausgewiesen, die dem Geschäftsbetrieb der Stadt Köln nicht dauerhaft dienen
sollen, sondern vielmehr zum Verbrauch, Verkauf oder nur für eine kurzfristige
Nutzung vorgesehen sind.
Gemäß § 42 Abs. 3 Nr. 2 KomHVO gliedert sich das Umlaufvermögen in Vorräte,
Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände, Wertpapiere des
Umlaufvermögens sowie liquide Mittel.
Bilanzposition 2.1 Vorräte
Diese Bilanzposition beinhaltet Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe, Waren, unfertige und
fertige Erzeugnisse und sonstige Vorräte. Derartige Vorräte werden zum kurzfristi-
gen Verbrauch oder zur Weiterveräußerung angeschafft oder hergestellt.
Die Bilanzposition setzt sich wie folgt zusammen:
31.12.2023 31.12.2022
Waren 31.295 T€ 16.036 T€
Sonstige Vorräte 2.583 T€ 1.696 T€
Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe 91 T€ 56 T€
Summe 33.969 T€ 17.788 T€
Den Waren sind insbesondere Grundstücke und Gebäude zugeordnet, die zum
Verkauf bestimmt sind ( 31.295 T€). Bei diesen Grundstücken und Gebäuden sind
Zugänge in Höhe von 16.846 T€ zu verzeichnen. Hierbei handelt es sich zum einen
um Grundstücke und Gebäude im Rahmen der städtebaulichen
Entwicklungsmaßnahme Deutzer Hafen. Diese umfassen bebaute und unbebaute
45
Grundstücke im Entwickungsbereich, die für die Grundstücksneuordnung erworben
und zur späteren Veräußerung bestimmt sind. Konkret handelt es sich um den
Ankauf der Alfred- Schütte-Allee 12 (7.034 T€), der Siegburger Straße 126
(6.558 T€) und des Poller Kirchwegs 13 (1.872 T€). Zum anderen betrifft es
Grundstücke und Gebäude, die im Vorjahr dem Anlagevermögen zugeordnet waren
und aufgrund einer konkret vorliegenden Verkaufsabsicht zum 31.12.2023 unter
den Vorräten (Waren) auszuweisen sind (1.382 T€).
Bilanzposition 2.2 Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
Die Ansprüche der Stadt Köln gegenüber Dritten, die aus ihrem öffentlich- rechtli-
chen und privatrechtlichen Handeln entstehen, sind als Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände anzusetzen, wenn die Stadt Köln bereits ihre Leistung er-
füllt hat. Wenn Erträge in einem Leistungsbescheid festgesetzt werden, entsteht die
Forderung zum Erfüllungszeitpunkt; andernfalls bei Bescheidzustellung.
Die Bilanzposition gliedert sich in:
31.12.2023 31.12.2022
2.2.1 Öffentlich-rechtliche Forderungen
und Forderungen aus Transferleistungen 929.062 T€ 803.119 T€
2.2.2 Privatrechtliche Forderungen 72.148 T€ 119.188 T€
2.2.3 Sonstige Vermögensgegenstände 57.099 T€ 44.721 T€
Summe 1.058.309 T€ 967.028 T€
Die Forderungen sind zu Nennwerten aktiviert. Zum Jahresabschluss 2023 erfolgen
je nach Ausfall- oder Beitreibungsrisiko der Forderungen Einzelwertberichtigungen
(EWB) und Pauschalwertberichtigungen (PWB) gesondert bei den jeweiligen
Forderungsarten. Der Bestand der EWB hat sich um 13.788 T€ erhöht. Die PWB
auf Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände ha t sich um 13.898 T€
erhöht.
Die Forderungsausfallquoten wurden für 2023 wie folgt angewendet:
Forderungsalter Quote
bis zu 30 Tage 2%
mehr als 30 Tage bis zu einem Jahr 22%
über ein Jahr bis unter zwei Jahre 65%
über zwei Jahre bis unter vier Jahre 80%
vier Jahre und älter 100%
Bilanzposition 2.2.1 Öffentlich-rechtliche Forderungen und Forde-
rungen aus Transferleistungen
In dieser Position sind offene Forderungen aus Gebühren, Beiträgen, Steuern und
Transferleistungen sowie sonstige öffentlich-rechtliche Forderungen ausgewiesen.
Gebühren entstehen aufgrund besonderer Leistungen der Verwaltung. Beiträge
werden insbesondere für Straßenbaumaßnahmen erhoben. Steuerforderungen
bestehen überwiegend aus der Gewerbesteuer sowie den Grundsteuern A und B.
46
Den gesondert auszuweisenden Forderungen aus Transferleistungen, z. B. aus
Sozialhilfe- und Jugendhilfeleistungen, stehen keine Gegenleistungen gegenüber;
hier sind beispielsweise Rückforderungsansprüche ausgewiesen, wenn sich
herausstellt, dass die Voraussetzungen zur Hilfegewährung beim Empfänger der
Leistung nicht oder nur teilweise erfüllt waren.
Ausgewiesen sind unter den sonstigen öffentlich-rechtlichen Forderungen auch die
Ansprüche aus Pensionsrückstellungen für aktive Beamtinnen und Beamte und
Versorgungsempfängerinnen und - empfänger gegenüber den verbundenen
Unternehmen, Beteiligungen und Sondervermögen sowie Dritten. Bei den Dritten
handelt es sich in der Regel um andere öffentliche Arbeitgeber, bei denen städtische
Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter Dienstzeiten absolviert haben.
Die öffentlich-rechtlichen Forderungen setzen sich 2023 zusammen aus:
31.12.2023 31.12.2022
2.2.1.1 Gebühren 161.486 T€ 111.521 T€
2.2.1.2 Beiträgen 228.455 T€ 225.160 T€
2.2.1.3 Steuern 129.975 T€ 87.044 T€
2.2.1.4 Forderungen aus Transferleistungen 270.534 T€ 256.490 T€
2.2.1.5 Sonstige öffentlich-rechtliche Forde-
rungen 138.611 T€ 122.904 T€
Summe 929.061 T€ 803.119 T€
Gebührenforderungen
Eine Erhöhung des Bestandes an Gebührenforderungen erfolgte insbesondere im
Bereich der Berufsfeuerwehr Köln ( 44.215 T€) und im Bereich Wohnungswesen
(8.831 T€).
Es ergaben sich Minderungen des Bestandes an Gebührenforderungen aus der Er-
höhung der Pauschalwertberichtigung (3.098 T€).
Beitragsforderungen
Der Bestand an Beitragsforderungen hat sich saldiert vor Wertbericht igung um
3.275 T€ erhöht. Davon entfällt ein Betrag von 2.911 T€ auf die Aufzinsung der Bei-
tragsforderungen aus Verträgen über die Durchführung städtebaulicher Maßnah-
men im Bereich Stadtentwicklung in Bezug auf die städtebauliche Maßnahme
„Deutzer Hafen“. Die Forderungen in Höhe von 226. 821 T€ ergeben sich aus der
Bewertung eines Ausgleichsbetrags nach § 154 Abs. 1 BauGB für die Wertsteige-
rung des veräußerten Grund und Bodens, die durch die städtebauliche Entwick-
lungsmaßnahme Deutzer Hafen erzielt wird. Die Stadt Köln bilanziert in diesem Zu-
sammenhang eine entsprechende Verbindlichkeit in gleicher Höhe unter der Bilanz-
position „4.4 Verbindlichkeiten aus Vorgängen, die Kreditau fnahmen wirtschaftlich
gleichkommen“, weil sie verpflichtet ist, die Aufwendungen für die erforderlichen
Leistungen im Rahmen dieser Entwicklungsmaßnahme zu tragen.
Steuerforderungen
Der Bestand an Steuerforderung en hat sich saldiert vor Wertberichtigung um
64.488 T€ erhöht. Minderungen des Bestandes an Steuerforderungen ergaben sich
insbesondere aus der Erhöhung der Pauschalwertberichtigung (11.598 T€) und der
Erhöhung der Einzelwertberichtigung (9.959 T€).
47
Forderungen aus Transferleistungen
Die Forderungen aus Transferleistungen er höhten sich i nsbesondere in dem
Bereich (saldiert vor Wertberichtigung):
- Soziales, Arbeit und Senioren um 21.075 T€, insbesondere aus Forderungen
gegenüber dem Bund für Grundsicherungsleistungen nach SGB XII und
Kosten der Unterkunft nach § 22 SGB II.
Eine Minderung des Bestandes an Forderungen aus Transferleistungen erfolgte
insbesondere in den Bereichen (saldiert vor Wertberichtigung):
- Schulentwicklung um 8.786 T€, insbesondere im Rahmen des Fördermittel-
programms „Gute Schule“ und
- Kinder, Jugend und Familie um 2.306 T€.
Sonstige öffentlich-rechtliche Forderungen
Die sonstigen öffentlich-rechtlichen Forderungen haben sich saldiert vor
Wertberichtigung um 16.277 T€ vermindert.
Eine Erhöhung des Bestandes an sonstigen öffentlich-rechtlichen Forderungen
erfolgte insbesondere in den Bereichen
- Soziales, Arbeit und Senioren um 5.953 T€, insbesondere aus
Darlehensforderungen nach SGB II bzw. XII und
- Personal um 2.919 T€.
Eine Minderung des Bestandes an sonstigen öffentlich- rechtlichen Forderungen
ergab sich im Bereich Kassen- und Steuerangelegenheiten (4.272 T€).
Zudem ergaben sich Veränderungen des Bestandes an sonstigen öffentlich-rechtli-
chen Forderungen aus der Erhöhung der Einzelwertberichtigung (2.668 T€) und der
Minderung der Pauschalwertberichtigung (2.098 T€).
Bilanzposition 2.2.2 Privatrechtliche Forderungen
Die privatrechtlichen Forderungen basieren auf privaten Rechtsverhältnissen und
werden nach der Schuldnerkategorie weiter differenziert:
31.12.2023 31.12.2022
2.2.2.1 gegenüber dem privaten Bereich 53.256 T€ 21.619 T€
2.2.2.2 gegenüber dem öffentlichen Bereich 3.520 T€ 1.556 T€
2.2.2.3 gegenüber verbundenen Unternehmen 3.522 T€ 89.289 T€
2.2.2.4 gegenüber Beteiligungen 29 T€ 32 T€
2.2.2.5 gegenüber Sondervermögen 11.822 T€ 6.693 T€
Summe 72.149 T€ 119.189 T€
Eine Erhöhung der privatrechtlichen Forderungen gegenüber dem privaten Bereich
erfolgte insbesondere im Bereich Wohnungswesen aus vorgeleisteten
Hotelrechnungen für Geflüchtete in Höhe von 35.553 T€. Eine Minderung der
privatrechlichen Forderungen gegenüber de m privaten Bereich erfolgte
insbesondere im Bereich Liegenschaften, Vermessung und Kataster in Höhe von
3.218 T€.
48
Zudem haben sich die privatrechtlichen Forderungen gegenüber verbundenen
Unternehmen insbesondere durch die Rückzahlung eines im Vorj ahr gewährten
Darlehens durch die KoelnMesse GmbH um 84.000 T€ gemindert.
Die privatrechtlichen Forderungen gegenüber dem öffentlichen Bereich haben sich
insbesondere im Bereich Soziales, Arbeit und Senioren (2.075 T€) erhöht.
Die privatrechtlichen Forderungen gegenüber Sondervermögen haben sich
insbesondere in den Bereichen:
- Personal um 4.619 T€ und
- Recht, Vergabe und Versicherungen um 3.050 T€ erhöht.
Bilanzposition 2.2.3 Sonstige Vermögensgegenstände
Unter dem Sammelposten „sonstige Vermögensgegenstände“ sind Ansprüche ge-
gen Dritte berücksichtigt, die keiner der oben aufgeführten Forderungspositionen
zugeordnet werden können.
31.12.2023 31.12.2022
Sonstige Vermögensgegenstände 57.099 T€ 44.721 T€
Im Bereich Soziales, Arbeit und Senioren erfolgte eine Erhöhung des Bestandes an
Forderungen aus weitergeleiteten Mitteln des Stärkungspaktes um 7.023 T€, weil
die Verwendungsnachweise dafür noch ausstehen.
Es bestehen Forderungen gegen die KVB AG aus „eiserner Verpachtung“. Mit „ei-
serner Verpachtung“ wird steuerlich die Nutzungsüberlassung von Betrieben mit
Substanzerhaltungspflicht des Berechtigten verstanden. Die Forderungen bilden
dabei den Wertverlust ab, der von der KVB AG noch durch Instandhaltung bzw.
Ersatzinvestitionen zu beseitigen ist. Eine w esentliche Bestandserhöhung in Höhe
von 1.372 T€ erfolgte durch die Zuführung im Bereich Fahrtreppen. Der Bestand
zum 31.12.2023 beträgt 37.022 T€.
Bilanzposition 2.3 Wertpapiere des Umlaufvermögens
Unter dieser Position sind regelmäßig die kommunalen Wertpapiere anzusetzen,
die nicht langfristig (in der Regel unter einem Jahr) gehalten werden sollen.
31.12.2023 31.12.2022
Wertpapiere des Umlaufvermögens 107 T€ 479 T€
Bilanzposition 2.4 Liquide Mittel
Die liquiden Mittel umfassen die in den Haupt- und Nebenkassen vorhandenen Bar-
geldbestände, Guthaben bei Kreditinstituten mit täglicher Fälligkeit und Bankeinla-
gen als Festgelder mit fest vereinbarter Laufzeit, die kurzfristig verfügbar sind. Sie
stimmen mit den Bankkontoauszügen überein.
Neben den Beständen an liquiden Mitteln der Stadtkasse zum letzten
Bankarbeitstag bestehen Handvorschüsse in Form von Bargeldbeständen in
einzelnen Dienststellen und Bestände auf den Bankkonten, die für Schulen
eingerichtet sind. Darüber hinaus sind auch die Scheck - und EC-Cash-Bestände
enthalten.
49
Die Bilanzposition setzt sich wie folgt zusammen:
31.12.2023 31.12.2022
Städtische liquide Mittel 12.454 T€ 13.289 T€
Davon rechtlich unselbst-
ständige Stiftungen 20.403 T€ 20.412 T€
Fremde Kassenmittel 6.846 T€ 7.915 T€
Summe 19.300 T€ 21.204 T€
Der Anteil der rechtlich unselbstständigen Stiftungen an den liquiden Mitteln beträgt
20.403 T€.
Die fremden Kassenmittel werden nicht auf gesonderten Bankkonten geführt,
sondern sind Bestandteil des gesamten Geldbestandes. Sie bestehen im
Wesentlichen aus den Fremdmitteln im Bereich der Schulgirokonten (4.758 T€) und
den Beträgen aus der Fremdforderungsverwaltung im Bereich der
Grundbesitzabgaben ( 1.425 T€) für die eigenbetriebsähnliche Einrichtung
Abfallwirtschaftsbetriebe sowie die Stadtentwässerungsbetriebe, AöR.
Der Bestand an liquiden Mitteln für das ehemalige Sanierungsgebiet Mülheim-Nord,
der sich in treuhänderischer Verwaltung befindet, ist aufgrund der in 2023
eingegangenen Treuhandabrechnung für 2022 auf den Bestand zum 31.12.2022
fortgeschrieben. Die weitere Fortschreibung dieses Bestandes und der damit
unmittelbar zusammenhängenden Bilanzpositionen (Forderungen,
Verbindlichkeiten) sowie der Aufwands - und Ertragspositionen der
Ergebnisrechnung kann erst auf Grundlage der Treuhandabrechnung für 2023
erfolgen. Der Bestand an liquiden Mitteln für das treuhänderisch verwaltete
Stadtentwicklungsprojekt „Deutzer Hafen“ ist auf den Stand 31.12.2023
fortgeschrieben.
Bilanzposition 3. Aktive Rechnungsabgrenzung
Unter den aktiven Rechnungsabgrenzungsposten (ARAP) sind die geleisteten
Auszahlungen ausgewiesen, die in den Perioden nach dem Bilanzstichtag
31.12.2023 Aufwand werden (§ 43 Abs. 1 KomHVO).
Die aktiven Rechnungsabgrenzungsposten setzen sich zusammen aus:
31.12.2023 31.12.2022
Aktive Rechnungsabgrenzungsposten mit
Gegenleistungsverpflichtung 557.204 T€ 496.083 T€
davon weitergeleitete Mittel an die Gebäude -
wirtschaft im Rahmen der Bildungspauschale 383.322 T€ 346.730 T€
davon Maßnahmen des Kinder - und Jugend-
bereiches 26.829 T€ 27.759 T€
Sonstige aktive Rechnungsabgrenzungsposten 148.086 T€ 133.356 T€
Summe 705.290 T€ 629.439 T€
Nach § 44 Abs. 2 KomHVO ist bei geleisteten Zuwendungen, die mit einer
mehrjährigen, zeitlich befristeten und einklagbaren Gegenleistungsverpflichtung
50
verbunden sind, ein aktiver Rechnungsabgrenzungsposten zu bilden. Die so
bilanzierten Zuwendungen sind anteilig über die Dauer der Gegenleistungs -
verpflichtung aufwandswirksam vergleichbar mit den Abschreibungen bei
Vermögensgütern aufzulösen.
Die Zugänge bzw. die aufwandswirksamen Auflösungen bei den aktiven
Rechnungsabgrenzungsposten mit Gegenleistungsverpflichtung resultieren
insbesondere aus folgenden Sachverhalten:
- Es wurden 43.257 T€ aus Mitteln der Bildungspauschale aus dem Jahr 2021
an die Gebäudewirtschaft weitergeleitet. Die aufwandswirksame Auflösung
der bisher weitergeleiteten Mittel aus der Bildungspauschale beträgt für das
Jahr 2023 6.665 T€ und entspricht insoweit der ertragswirksamen Auflösung
der Sonderposten für die entsprechenden Schulgebäude bei der
Gebäudewirtschaft.
- Für die Förderung zum Ausbau eines Breitbandnetzes wurden Mittel in Höhe
von 10.309 T€ ausgezahlt.
- Für die Förderung zum Bau eines Radstadions wurden 9.580 T€ an die
Kölner Sportstätten GmbH weitergeleitet.
- Im Bereich der Kinder - und Jugendhilfe wurde ein Betrag von 3.669 T€
insbesondere für aus der Vergangenheit stammende Maßnahmen
aufwandswirksam aufgelöst.
- Der Anteil der ÖPNV-Pauschale wurde in Höhe von 3.295 T€ an die KVB AG
zur Finanzierung von öffentlichen Verkehrsmitteln weitergeleitet. Die
aufwandswirksame Auflösung der ÖPNV -Pauschale insbesondere aus
Vorjahren beträgt 8.646 T€.
- Für die Förderung des Baus von Mischwasserkanälen wurden Mittel in Höhe
von 2.975 T€ eingesetzt.
- Für Maßnahmen des Kinder - und Jugendbereiches wurden Mittel in Höhe
von 2.861 T€ eingesetzt. Dabei handelt es sich um Mittel für den Ausbau von
Plätzen für unter Dreijährige und unter Sechsjährige sowie um Mittel für die
Kindertagespflege.
- Für die Förderung von Ladesäulen für Elektrofahr zeuge wurden 1.108 T€
eingesetzt.
Bei den sonstigen aktiven Rechnungsabgrenzungsposten handelt es sich im
Wesentlichen um folgende Sachverhalte:
- Sozialhilfeleistungen, die im Dezember 2023 für Januar 202 4 ausgezahlt
werden (72.842 T€),
- Auszahlungen im Dezember 202 3 für die Januarbezüge 202 4 der aktiven
Beamtinnen und Beamten (20.924 T€),
- Kinder- Jugendhilfeleistungen, die im Dezember 2023 für Januar 2024
ausgezahlt werden (14.050 T€),
- die Auszahlung von Zuschüssen für 2024, unter anderem an die
KölnBusiness Wirtschaftsförderungs-GmbH ( 12.996 T€), die Bühnen der
Stadt Köln (8.131 T€) sowie an das Gürzenich Orchester (1.040 T€),
- Auszahlungen für IT -Leistungen in Folgejahren, insbesondere
Softwarelizenzen (6.834 T€) und
51
- Auszahlungen für Januar-Mieten 2024 im Bereich der Liegenschaften
(4.727 T€).
52
2.2 Passiva
Bilanzposition 1. Eigenkapital
Das Eigenkapital besteht aus den Bilanzpositionen:
- 1.1 Allgemeine Rücklage,
- 1.2 Sonderrücklagen,
- 1.3 Ausgleichsrücklage und
- 1.4 Jahresüberschuss/Jahresfehlbetrag.
Bilanzposition 1.1 Allgemeine Rücklage
31.12.2023 31.12.2022
Allgemeine Rücklage 5.419.110 T€ 5.243.269 T€
Die Allgemeine Rücklage ist eine positive absolute Saldogröße sämtlicher Aktiv-
posten abzüglich sämtlicher anderer Passivposten.
Nach § 44 Abs. 3 KomHVO sind Erträge und Aufwendungen aus dem Abgang und
der Veräußerung von Vermögensgegenständen nach § 90 Abs. 3 S. 1 GO sowie
aus Wertveränderungen von Finanzanlagen unmittelbar mit der allgemeinen Rück-
lage zu verrechnen. Dies führt in 2023 zu einer Erhöhung um 15.646 T€.
Die verrechneten Erträge bei Vermögensgegenständen in Höhe von 21.898 T€ re-
sultieren hauptsächlich aus dem Verkauf von Grundstücken des Anlage- und Um-
laufvermögens (18.867 T€) sowie aus den Erträgen aus den Auflösungen von Son-
derposten auf Grund von Abgängen von Vermögensgegenständen (1.624 T€).
Verrechnete Aufwendungen bei V ermögensgegenständen sind in Höhe von
7.416 T€ entstanden. Die verrechneten Aufwendungen in Höhe von 400 T€ und Er-
träge in Höhe von 1.565 T€ bei Finanzanlagen werden unter den zutreffenden Bi-
lanzpositionen dargestellt.
Auf Grundlage des Ratsbeschluss es vom 0 7.09.2023 wurde ein Betrag von
160.114 T€ aus dem Jahresüberschuss 2020 in die Allgemeine Rücklage umge-
bucht. Davon entfällt ein Teilbetrag in Höhe von 4.572 T€ auf den Pflichtausgleich
der Inanspruchnahme des Anteils des Fehlbetrages aus 2019.
Die Veränderung der Allgemeinen Rücklage beginnend mit dem Stand zum Jahres-
abschluss 2023 ist für den Zeitraum der Haushaltsplanung 2023/2024 nachfolgend
dargestellt. In der Darstellung für die Jahre 2023 bis 2027 ist die jeweilige Entnahme
aus und die Zuführung zu der Allgemeinen Rücklage aus dem Vorjahresergebnis
berücksichtigt.
Entwicklung Allgemeine Rücklage 2023-2027
(in T€ jeweils zum 31.12.)
Ist 2023 Plan 2024* Plan 2025* Plan 2026* Plan 2027*
Allgemeine
Rücklage 5.419.110 5.438.124 5.457.138 5.476.152 5.495.166
* Die Verrechnungsbeträge 2024 ff. sind dem Haushaltsplan 2023/2024 entnommen.
53
Bilanzposition 1.2 Sonderrücklagen
31.12.2023 31.12.2022
Sonderrücklagen 5.841 T€ 5.922 T€
Bei den Sonderrücklagen handelt es sich im Wesentlichen um die von der Stadt
Köln eingebrachten Vermögensanteile an den rechtlich selbst ständigen Stiftungen
„Krankenhausstiftung Porz am Rhein“ in Höhe von 4.097 T€ und an der Stiftung
Stadtgedächtnis in Höhe von 1.594 T€. Korrespondierend ist jeweils der identische
Wert bei 1.3.1 Anteile an verbundenen Unternehmen (Krankenhausstiftung) bzw.
bei 1.3.2 Beteiligungen (Stiftung Stadtgedächtnis) bilanziert.
Bilanzposition 1.3 Ausgleichsrücklage
31.12.2023 31.12.2022
Ausgleichsrücklage 72.817 T€ 0 T€
Die Ausgleichsrücklage weist in 2023 einen Bestand in Höhe von 72.817 T€ aus.
Die Zuführung erfolgte gemäß Ratsbeschluss vom 07 .09.2023 anteilig aus dem
Jahresüberschuss 2020.
Bilanzposition 1.4 Jahresüberschuss/Jahresfehlbetrag
31.12.2023 31.12.2022
Jahresüberschuss/
Jahresfehlbetrag
268.330 T€ 511.880 T€
Der Jahresüberschuss/Jahresfehlbetrag enthält die kumulierten Ergebnisse des
aktuellen Jahres sowie der Vorjahre, soweit diese zum 31.12.2023 noch nicht förm-
lich durch den Rat festgestellt sind. In der Summe von 268.330 T€ sind neben dem
saldierten Fehlbetrag des Haushaltsjahres 202 3 in Höhe von 10.619 T€ (Jahres-
fehlbetrag gemäß Ergebnisrechnung 9.201 T€ inkl. des davon zu bereinigenden Er-
gebnisüberschusses der rechtlich unselbständigen Stiftungen in Höhe von
1.418 T€) die noch nicht durch den Rat festgestellten Überschüsse des Jahres 2021
in Höhe von 178.449 T€ und des Jahres 2022 in Höhe von 100.500 T€ enthalten.
Sobald der Rat die Jahresabschlüsse 2021 und 2022 festgestellt hat, können die
Jahresüberschüsse - wie vorgesehen - in die Ausgleichsrücklage und/oder in die
Allgemeine Rücklage umgebucht werden.
Die Veränderung in Höhe von 232.931 T€ gegenüber dem Vorjahr ( 511.880 T€)
entspricht dem Ausgleich des Jahresüberschusses des Haushaltsjahres 2020. Dies
ist im Anschluss unter der Überschrift „Eigenkapitalentwicklung“ zur besseren Nach-
vollziehbarkeit tabellarisch dargestellt. Der Fehlbetrag gemäß Ergebnisrechnung
2023 in Höhe von 10.619 T€ ist für den Ausweis in der Bilanz um die saldierten
Ergebnisüberschüsse der rechtlich unselbstständigen Stiftungen (Teilergebnisse
1701 bis 1724 ) in Höhe von 1.418 T€ bereinigt. Diese sind zur Verwendung im
Sinne der/des Stifter*in im Jahresabschluss 2023 in die Sonderposten eingestellt.
54
Eigenkapitalentwicklung
Ausgehend vom Jahresabschluss 202 3 wird nachfolgend die Entwicklung des Ei-
genkapitals der letzten drei Jahre dargestellt.
Entwicklung Eigenkapital 2020 - 2023 (in T€)
2020 2021 2022 2023
1.1. Allgemeine Rücklage 5.207.032 5.231.452 5.243.269 5.419.110
1.2. Sonderrücklagen 6.085 6.003 5.922 5.841
1.3. Ausgleichsrücklage 27.828 27.828 0 72.817
1.4. Jahresüberschuss/
-fehlbetrag 200.531 378.980 511.880 268.330
davon:
Ergebnis aktuelles Jahr 232.931 178.449 100.500 -10.619
Ergebnis Vorjahr -32.400 232.931 178.449 100.500
Ergebnis Vorvorjahr -32.400 232.931 178.449
Stand Eigenkapital 31.12. 5.441.476 5.644.263 5.761.071 5.766.098
Auswirkung des Jahresabschlusses 2023 auf die Eigenkapitalentwicklung
Ausgehend vom Jahresabschluss 202 3 wird nachfolgend die Entwicklung des Ei-
genkapitals für den Zeitraum bis 2026 dargestellt.
Eigenkapital 31.12.2023 5.766.098 T€
- geplanter Jahresfehlbetrag 2024* -286.025 T€
+ geplante Verrechnungsbeträge mit der allgemeinen Rücklage 19.014 T€
Planeigenkapital 31.12.2024 5.499.087 T€
- geplanter Jahresfehlbetrag 2025* -61.878 T€
+ geplante Verrechnungsbeträge mit der allgemeinen Rücklage 19.014 T€
Planeigenkapital 31.12.2025 5.456.223 T€
- geplanter Jahresfehlbetrag 2026* -31.108 T€
+ geplante Verrechnungsbeträge mit der allgemeinen Rücklage 19.014 T€
Planeigenkapital 31.12.2026 5.444.129 T€
- geplanter Jahresfehlbetrag 2027* -19.690 T€
+ geplante Verrechnungsbeträge mit der allgemeinen Rücklage 19.014 T€
Planeigenkapital 31.12.2027 5.443.453 T€
* Die Ergebnis- und Verrechnungsbeträge 2024 ff. sind dem Haushaltsplan 2023/2024 entnommen.
Bilanzposition 2. Sonderposten
Für erhaltene und zweckentsprechend verwendete Zuwendungen (Zuweisungen,
Zuschüsse) und Beiträge für Investitionen sind Sonderposten zu bilden
(§ 44 Abs. 5 Satz 1 KomHVO).
55
Gleichsam sind auch bei Schenkungen von Vermögensgegenständen Sonderpos-
ten (aus Zuwendungen) zu bilanzieren, die betragsmäßig dem jeweiligen Wert des
Vermögensgegenstandes entsprechen.
Zuwendungen, die auf Anlagen im Bau entfallen, werden unter der Bilanzposition
4.8 Erhaltene Anzahlungen abgebildet.
Die ertragswirksame Auflösung von Sonderposten erfolgt entsprechend der Abnut-
zung (Abschreibung) der bezuschussten Vermögensgegenstände
(§ 44 Abs. 5 Satz 2 KomHVO).
Bilanzposition 2.1 für Zuwendungen
Unter dieser Position werden die Zuwendungen ausgewiesen, die der Finanzierung
konkreter Vermögensgegenstände dienen und keine Beiträge oder sonstige Son-
derposten darstellen. Auch bei Schenkungen von Vermögensgegenständen ist auf
der Passivseite ein Sonderposten aus Zuwendungen auszuweisen. Hierbei handelt
es sich um die Sonderpostenposition, die in den meisten Fallvarianten der
vermögenswirksamen Zuwendungen maßgeblich ist.
31.12.2023 31.12.2022
Sonderposten für Zuwendungen 2.482.018 T€ 2.490.681 T€
Wesentliche zugehende Umbuchungen erfolgten aus der Bilanzposition 4.8 Erhal-
tene Anzahlungen. Diese ergeben sich aus der Fertigstellung von geförderten Bau-
maßnahmen. Im Einzelnen handelt es sich um folgende Maßnahmen:
- Leystapelwerft (2.737 T€),
- Wohncontainer Friedrichstraße 45 (2.680 T€),
- Deutzer Ring (2.166 T€),
- Wohngebäude Pater-Prinz-Weg 13-19 (2.041 T€ Investitionspauschale),
- Vogelsanger Straße (von Innere Kanalstraße bis Melatengürtel 1.833 T€),
- Wasserleitung Friedhof Nord (1.409 T€) und
- Kurt-Hackenberg-Platz (1.316 T€).
Bilanzposition 2.2 für Beiträge
Gemäß Kommunalabgabengesetz Nordrhein-Westfalen (KAG) und Baugesetzbuch
(BauGB) werden für Straßenbau- und Erschließungsmaßnahmen bei den Eigentü-
mern und Erbbauberechtigten der erschlossenen Grundstücke Beiträge erhoben.
Die in diesem Zusammenhang gebildeten Sonderposten werden unter dieser Posi-
tion ausgewiesen.
31.12.2023 31.12.2022
Sonderposten für Beiträge 157.917 T€ 157.525 T€
Die noch nicht erhobenen Beiträge für fertig gestellte Erschließungsmaßnahmen
gemäß § 45 Abs. 2 Nr. 7 KomHVO betragen 6.943 T€. Dies betrifft 32 Erschlie-
ßungsanlagen; der Betrag ist, soweit möglich, sachgerecht geschätzt worden.
56
Bilanzposition 2.3 für den Gebührenausgleich
Nach § 4 4 Abs. 6 KomHVO sind Kostenüberdeckungen der kostenrechnenden
Einrichtungen am Ende eines Kalkulationszeitraumes, die nach § 6 KAG
ausgeglichen werden müssen, als Sonderposten für den Gebührenausgleich
anzusetzen. Kostenunterdeckungen, die ausgeglichen werden sollen, sind im
Anhang anzugeben.
Nach § 6 Abs. 2 KAG sind die erwirtschafteten Kostenüberdeckungen innerhalb der
nächsten vier Jahre auszugleichen, Kostenunterdeckungen sollen ebenfalls
innerhalb dieses Zeitraums ausgeglichen werden. Eine Auflösung des
Sonderpostens darf allerdings nur in der Höhe erfolgen, die in der jeweiligen
Gebührensatzung festgelegt wurde. Eine Inanspruchnahme des Sonderpostens
über den in der Gebührensatzung festgelegten Betrag hinaus ist auch bei einer im
Jahresabschluss festgestellten Kostenunterdeckung nicht zulässig.
31.12.2023 31.12.2022
Sonderposten für den Gebührenausgleich 545 T€ 545 T€
Kostenunterdeckungen, Zuführungen und Auflösungen der kostenrechnenden
Einrichtungen mit einem Bestand im Sonderposten für den Gebührenausgleich
In der Bilanzposition Sonderposten für den Gebührenausgleich sind zum
31.12.2023 Kostenunterdeckungen aus den Wochenmarktgebühren und den
Luftrettungsdienstgebühren bilanziert. In den folgenden Tabellen ist jeweils der
Bestand des Sonderpostens dargestellt sowie dessen Veränderungen aufgrund des
festgestellten gebührenrechtlichen Jahresergebnisses und ggf. einer
satzungsmäßigen Auflösung.
Gebühren Wochenmärkte
Stand 31.12.2022 21 T€
Auflösung 0 T€
Zuführung 0 T€
Unterdeckung aus Nachkalkulation 335 T€
Stand 31.12.2023 21 T€
Die Kostenunterdeckung bei den Wochenmärkten entstand durch weniger Tages-
platz- und Festplatzhändler aufgrund der Anhebung der Zulassungsanforderungen
Ende 2022 sowie durch stetig steigende Kosten wie Reinigungsgebühren, Energie-
kosten und Kosten für mobile Toiletten.
Luftrettungsdienstgebühren
Stand 31.12.2022
522 T€
Auflösung 0 T€
Zuführung 0 T€
Unterdeckung aus Nachkalkulation 510 T€
Stand 31.12.2023 522 T€
Die Kostenunterdeckung im Bereich der Luftrettung resultiert aus gestiegenen Per-
sonal- und Betriebskosten. Insbesondere die ungewöhnlich hohen Tarifabschlüsse
sowie die anhaltend hohe Inflationsrate führten zu entsprechenden ungeplanten
Mehraufwendungen.
57
Kostenunterdeckungen der gebührenrechnenden Einrichtungen ohne Bestand im
Sonderposten für den Gebührenausgleich
In den folgenden Tabellen sind die Unterdeckungen der kostenrechnenden Einrich-
tungen dargestellt, für die kein Sonderposten für den Gebührenausgleich durch vor-
herige Kostenüberdeckungen bilanziert ist.
Bodenrettungsdienstgebühren
Unterdeckung aus Nachkalkulation 152 T€
Ursache für die Unterdeckung in 2023 sind gestiegene Personal- und Betriebskos-
ten. Insbesondere die ungewöhnlich hohen Tarifabschlüsse sowie die anhaltend
hohe Inflationsrate führten zu entsprechenden ungeplanten Mehraufwendungen.
Diese Kostensteigerungen konnten nicht vollständig durch die seit dem 22.12.2021
geltenden höheren Gebührentarife gedeckt werden.
Friedhofsgebühren
Unterdeckung aus Nachkalkulation 5.587 T€
Die Kostenunterdeckung bei den Friedhofsgebühren resultiert zum allergrößten Teil
aus den tariflichen Steigerungen bei den Personalkosten sowie aus dem gesunke-
nen Gebührenaufkommen im Bereich der Nutzungsrechte.
Gebühren für die Unterbringung von
Obdachlosigkeit bedrohter Personen
Unterdeckung aus Nachkalkulation 6.244 T€
Die Kostenunterdeckung im Bereich der Unterbringung für von Obdachlosigkeit be-
drohten Personen resultiert aus unvorhergesehenen Leerständen, die durch die
hohe Fluktuation der von Obdachlosigkeit bedrohten Personen und regelmäßige
Renovierungsarbeiten entstanden.
Gebühren für die Unterbringung von geflüchte-
ten Personen
Unterdeckung aus Nachkalkulation 42.515 T€
Die Kostenunterdeckung im Bereich der Unterbringung geflüchteter Personen re-
sultiert aus unvorhergesehenen Leerständen, die durch hohe Fluktuation der ge-
flüchteten Personen und regelmäßige Renovierungsarbeiten entstanden.
Unterrichtsgebühren
der Rheinischen Musikschule
Unterdeckung aus Nachkalkulation 5.820 T€
Von der Erhebung einer kostendeckenden Gebühr w urde zur Vermeidung eines
Rückganges der Schülerzahlen sowie aufgrund des hohen kulturpolitischen Interes-
ses der Einrichtung abgesehen.
Bilanzposition 2.4 Sonstige Sonderposten
Diese Bilanzposition stellt eine Sammelposition für die nicht anderen Positionen zu-
zuordnenden Förderungen dar.
58
Unter dieser Position sind die bei den rechtlich unselbstständig en Stiftungen noch
nicht eingesetzten Beträge für Instandhaltungsmaßnahmen sowie für den jeweiligen
Stiftungszweck noch nicht zweckentsprechend verwendeten Erträge abgebildet.
Darüber hinaus sind für rechtlich unselbstständig e Stiftungen, bei denen durch
die/den Stifter *in Vermögensgegenstände mit einer bestimmten Zweckbindung
(Wille der/des Stifter*in) der Kommune übertragen worden sind, Sonderposten in
der kommunalen Bilanz zu bilden. Das zu erhaltende Stiftungsvermögen ergibt sich
rechnerisch aus der Summe aller Aktiva abzüglich der anderen Passiva.
31.12.2023 31.12.2022
Sonstige Sonderposten 106.007 T€ 106.392 T€
Bilanzposition 3. Rückstellungen
Rückstellungen werden für alle Verpflichtungen gebildet, die zum Abschlussstichtag
dem Grunde oder der Höhe nach noch nicht genau bekannt sind. Die zukünftige
Entstehung einer Verbindlichkeit sowie deren Inanspruchnahme müssen jedoch
wahrscheinlich sein. Die Bildung von Rückstellungen erfolgt für Aufwendungen, de-
ren wirtschaftliche Verursachung vor dem Abschlussstichtag liegt . Aus § 88 GO
ergibt sich zudem die Verpflichtung zur Bildung von Rückstellungen für hinsichtlich
des Zeitpunktes ihres Eintritts unbestimmte Aufwendungen. Die allgemeinen Vo-
raussetzungen sind in § 37 Abs. 5 S. 1 und S. 2 KomHVO genannt.
Über die allgemeinen Voraussetzungen hinaus benennt § 37 KomHVO explizit die
Bildung von Rückstellungen für Pensionsverpflichtungen, für die Rekultivierung und
Nachsorge von Deponien, für die Sanierung von Altlasten auf Grundstücken, für die
als unterlassen zu bewertende und hinreichend konkret beabsichtigte Nachholung
von Instandhaltungsmaßnahmen bei Sachanlagen, für die erhöhte Heranziehung
zu Umlagen sowie für nicht geringfügige drohende Verluste aus schwebenden Ge-
schäften und laufenden Verfahren.
Bilanzposition 3.1 Pensionsrückstellungen
Die Pensionsrückstellungen für alle aktiven Beamtinnen und Beamten sowie
Versorgungsempfängerinnen und - empfänger wurden mit Hilfe der Haessler
Software Version 6.0. 8.1 auf der Grundlage der Sterbetafel Heubeck RT 2018G
ermittelt. Der Abzinsungszinsfuß beträgt gemäß der gesetzlichen Vorgabe 5%. Die
vom Innenministerium erlassenen „Durchführungshinweise zur Bewertung von Pen-
sionsverpflichtungen“ vom 13.12.2021 (MBl. NRW. 20 21, S. 1106 ff.) wurden bei
der Ermittlung der Rückstellungswerte beachtet.
31.12.2023 31.12.2022
Pensionsrückstellungen 2.731.222 T€ 2.629.492 T€
Berücksichtigt sind alle bekannten Fälle einschließlich der außerhalb der
Kernverwaltung in den Beteiligungen und Sondervermögen eingesetzten
Beamtinnen und Beamten, die der Dienstherrin Stadt Köln zugerechnet werden. Für
die Abdeckung der Beihilfeansprüche im Versorgungsfall wird auf Basis der
durchschnittlichen Relation von Versorgungs- und Beihilfeauszahlungen der Jahre
2020-2022 ein Zuschlag von 27,69% angesetzt.
59
Vom Gesamtbetrag entfallen 1.323.290 T€ auf die Aktiven und 1.407.932 T€ auf die
Versorgungsempfängerinnen und - empfänger. Der Saldo der Veränderung en
resultiert aus Zuführungen zu Pensionsrückstellungen für Beschäftigte in Höhe von
123.102 T€, Zuführung zu Beihilferückstellungen für Versorgungs-empfänger*innen
(ehemals tariflich Beschäftigte) in Höhe von 57.106 T€, Inanspruchnahmen in Höhe
von 65.737 T€ sowie Umbuchungen in Höhe von -1 04.502 T€, die sich aufgrund
des Wechsels von Aktiven in die Versorgung ergeben. Als Umbuchung ist zudem
ein Betrag von - 12.742 T€ berücksichtigt, der wegen des Wechsels von aktiven
Beamtinnen und Beamten zu anderen Dienstherren nun unter den sonstigen
Rückstellungen ausgewiesen wird.
Bilanzposition 3.2 Rückstellungen für Deponien und Altlasten
Unter die Rückstellungen für Deponien und Altlasten fallen die Rückstellung für die
Rekultivierung und Nachsorge der Deponie Vereinigte Ville sowie die Rückstellun-
gen für die Sanierung der Altlasten (einschließlich der Beseitigung von sonstigen
Umweltschäden). Nach § 37 Abs. 3 KomHVO sind sie in Höhe der zu erwartenden
Gesamtkosten zum Zeitpunkt der Rekultivierung und Nachsorge bzw. Sanierung
anzusetzen.
Die Bilanzposition setzt sich wie folgt zusammen:
31.12.2023 31.12.2022
Rückstellungen für Deponien 159.571 T€ 157.416 T€
Rückstellungen für Altlasten 61.767 T€ 57.779 T€
Summe 221.338 T€ 215.195 T€
Die Rückstellungen für Deponien beinhalten ausschließlich die für die Deponie
Vereinigte Ville zu erwartenden Gesamtaufwendungen zum Zeitpunkt der
Rekultivierung und Nachsorge der Deponie. Unter Berücksichtigung eines
vorgesehenen längeren als bisher angenommenen Betriebes und einer
Verlängerung der Zeiträume für die Rekultivierung und Nachsorge der Deponie
Vereinigte Ville sind in 2023 Zuführungen in Höhe von 2.155 T€ erfolgt.
Die Rückstellungen für Altlasten beinhalten eine Vielzahl von Rückstellungen für die
Sanierung und Beseitigung von Altlasten sowie von sonstigen Umweltschäden.
Insgesamt sind für Altl asten im Jahr 2023 Zuführungen in Höhe von 6.568 T€,
Auflösungen in Höhe von 1.481 T€ und Inanspruchnahmen in Höhe von 1.100 T€
zu verzeichnen. Nennenswert ist die Zuführung in Höhe von 3.928 T€ für die
Sanierung eines Grundwasserschadens am Methweg/Ostera ther Straße in Köln
Ehrenfeld („Grube F“) im Bereich Umwelt und Verbraucherschutz.
Bilanzposition 3.3 Instandhaltungsrückstellungen
Rückstellungen für unterlassene Instandhaltung sind bei Erfüllung der Vorausset-
zungen entsprechend § 37 Abs. 4 KomHVO bei Sachanlagen zu bilden. Gemäß
§ 45 Abs. 2 Nr. 4 KomHVO sind im Anhang die Vermögensgegenstände des Anla-
gevermögens, für die Rückstellungen für unterlassene Instandhaltungen gebildet
worden sind, unter Angabe des Rückstellungsbetrages gesondert angegeben und
erläutert. Diese Erläuterungen sind der Anlage „Instandhaltungsrückstellungen“ zu
entnehmen.
60
31.12.2023 31.12.2022
Rückstellungen für unterlassene
Instandhaltung 23.437 T€ 14.019 T€
Bilanzposition 3.4 Sonstige Rückstellungen
Die Rückstellungen gemäß § 37 Abs. 5-7 KomHVO beinhalten im Einzelnen:
31.12.2023 31.12.2022
Rückstellungen für nicht genomme-
nen Urlaub 92.272 T€ 90.201 T€
Rückstellungen für geleistete Über-
stunden 22.172 T€ 18.658 T€
Rückstellungen für die Inanspruch-
nahme von Altersteilzeit 11.892 T€ 10.606 T€
Rückstellungen für die Verpflichtung
gegenüber anderen Dienstherren 91.236 T€ 87.166 T€
Rückstellung für Prozesskosten 467 T€ 889 T€
Rückstellung für ausstehende Rech-
nungen 41.744 T€ 42.138 T€
Rückstellung für drohende Verluste 114.396 T€ 92.623 T€
Rückstellungen für Leistungsorien-
tierte Bezahlung 20.350 T€ 20.000 T€
Andere sonstige Rückstellungen 709.290 T€ 770.732 T€
Summe 1.103.819 T€ 1.133.013 T€
Nachfolgend werden die wesentlichen Positionen und unterjährigen Veränderungen
erläutert:
Rückstellungen für nicht genommenen Urlaub 92.272 T€
Die Höhe der Rückstellung wird anhand des Tagesüberhangs am Bilanzstichtag
ermittelt. Vom Gesamtbetrag entfallen 37.842 T€ auf die Beamtinnen und Beamten
und 54.430 T€ auf die tariflich Beschäftigten. Die Bestandsänderung ergibt sich als
Saldo aus Zuführungen in Höhe von 7.620 T€ und Inanspruchnahmen in Höhe von
5.549 T€. Zum Bilanzstichtag belaufen sich die bestehenden Urlaubsansprüche auf
insgesamt 277.583 Tage; davon entfallen 91.956 Tage auf die verbeamteten und
185.629 Tage auf die tariflich Beschäftigten.
Rückstellungen für geleistete Überstunden 22.172 T€
Der Unterschiedsbetrag resultiert aus Zuführungen in Höhe von 5.744 T€ und
Inanspruchnahmen in Höhe von 2.230 T€.
Rückstellungen für die Inanspruchnahme von Altersteilzeit 11.892 T€
Rückstellungen werden für alle Altersteilzeitfälle im Blockmodell ermittelt; mögliche
Abfindungsbeträge sind pauschal als Zuschlag berücksichtigt. Vom Gesamtbetrag
entfallen 5.611 T€ auf die verbeamteten und 6.281 T€ auf die tariflich Beschäftigten.
Es haben sich Zuführungen in Höhe von 6.226 T€, und Inanspruchnahmen in Höhe
von 3.970 T€ ergeben.
61
Rückstellungen für die Verpflichtung ggü. anderen Dienstherren 91.236 T€
Die Rückstellungen für Verpflichtungen gegenüber anderen Dienstherren
beinhalten die Erstattungsverpflichtungen in Folge eines Dienstherrenwechsels
oder eines Wechsels in die Privatwirtschaft für die Dauer des anteiligen
Beschäftigungsverhältnisses bei der Stadt Köln sowie sonstige Versorgungs aus-
gleichszahlungen. Es sind Inanspruchnahmen in Höhe von 8.767 T€ sowie
Umbuchungen von Pensionsrückstellungen aufgrund von Fluktuationen in Höhe
von 12.742 T€ zu verzeichnen.
Rückstellungen für Prozesskosten 467 T€
Hinsichtlich der Risiken aus anhängigen Aktiv - und Passivklagen werden
Rückstellungen gebildet, sofern ein negativer Prozessausgang mit einer
Wahrscheinlichkeit von mehr als 50% zu erwarten ist. Einbezogen werden die im
Unterliegensfall zu erwartenden Kosten (Anwalts -, Gerichts-, Gutachterkosten und
ggf. zu zahlender Streitwert). Jeder einzelne Prozess ist, auch bezogen auf die
unterjährigen Bewegungen, separat zu betrachten und zu berücksichtigen.
Rückstellungen für drohende Verluste aus schwebenden
Geschäften und laufenden Verfahren 114.396 T€
Die noch bestehende Rückstellung in Höhe von 9.902 T€ für ein Gewerbesteuer-
verfahren aus dem Jahresabschluss 2018 wurde in 2023 aufgelöst. Von der im Jah-
resabschluss 2020 gebildeten Rückstellung für Zinsänderungen wurden 26.891 T€
in Anspruch genommen. F ür noch offene Fälle sind zusätzliche Rückstellungen in
Höhe von 29.029 T€ gebildet worden. Eine Inanspruchnahme in Höhe von 1.172 T€
betrifft die im Jahresabschluss 2022 gebildete Rückstellung für angefochtene Be-
scheide über den Gewerbesteuermessbetrag von 2010 bis 2019 einschließlich et-
waiger Verzinsungen gemäß § 233a AO. Zudem erfolgte eine vollständige Inan-
spruchnahme in Höhe von 3.068°T€ der im Jahresabschluss 2022 gebildeten Rück-
stellung für einen angefochtenen Gewerbesteuerbescheid zu der Besteuerung einer
Zweigniederlassung in Köln.
Aufgrund des Wegzugs eines Unternehmens aus Köln Ende 2023 ist für die Rück-
zahlung von Gewerbesteuer -Vorauszahlungen zusätzlich eine Rückstellung in
Höhe von 23.100 T€ angesetzt. Wegen Einsprüchen gegen Gewerbesteuermess-
bescheide von 2017-2020 ist eine Rückstellung in Höhe von 2.430 T€ gebildet. Zu-
dem ist für Fälle, bei denen die Gewerbesteuer auf mehrere Kommunen aufzuteilen
ist, die Stadt Köln bisher jedoch die Gewerbesteuer in voller Höhe erhielt, eine Rück-
stellung in Höhe von 8.458 T€ gebildet.
Zum 31.12.2023 ergibt sich im Bereich der Gewerbesteuer eine Rückstellung in
Höhe von insgesamt 111.217 T€.
Zum Jahresende 2023 betragen die Rückstellungen im Bereich der Vergnügungs-
steuer 1.250 T€. Rückstellungen im Bereich der Kulturförderabgabe bestehen zum
31.12.2023 in Höhe von 1.473 T€.
Rückstellungen für ausstehende Rechnungen 41.744 T€
Die Zuführung in Höhe von 10.951 T€ resultiert aus einer Vielzahl von ausstehen-
den Rechnungen zum Jahresende. Nennenswert sind die Rückstellungszuführun-
gen für ausstehende Rechnungen in folgenden Bereichen:
- Wohnungswesen (4.125 T€) und
- Umwelt- und Verbraucherschutz (1.363 T€).
62
Insgesamt wurden Rückstellungen für ausstehende Rechnungen in Höhe von
1.940 T€ aufgelöst, weil der Grund für das Fortbestehen der Rückstellung en
entfallen war. Ein solcher Fall liegt in der Regel vor, wenn der Rechnungsbetrag
niedriger als die dafür gebildete Rückstellung ist.
Eine Inanspruchnahme der Rückstellungen erfolgte in Höhe von 9. 380 T€,
hauptsächlich in folgenden Bereichen:
- Wohnungswesen (4.510 T€) und
- Brücken, Tunnel und Stadtbahnbau (1.040 T€).
Rückstellungen für Leistungsorientierte Bezahlung (LOB) 20.350 T€
Die Bewertung berücksichtigt neben den Aufwendungen für die leistungsorientier-
ten Bezahlungen auch die darauf entfallenden Arbeitgeberanteile zur Sozialversi-
cherung und Zusatzversorgungskasse. Vom Gesamtbetrag entfallen 4. 000 T€ auf
die verbeamteten und 16.350 T€ auf die tariflich Beschäftigten. Es sind Rückstel-
lungszuführungen in Höhe von 20.350 T€, Inanspruchnahmen in Höhe von
18.647 T€ und eine Auflösung in Höhe von 1.353 T€ zu verzeichnen.
Andere sonstige Rückstellungen 709.290 T€
Davon entfallen auf:
- Rückstellungen in Folge des Einsturzes des
Historischen Archivs 578.830 T€
31.12.2023 31.12.2022
Bau des Besichtigungsbauwerks 0 T€ 1.185 T€
Ausgleich der Kosten der KVB 28.071 T€ 30.489 T€
Wiedernutzbarmachung der Archivalien 550.760 T€ 553.896 T€
Summe 578.831 T€ 585.570 T€
Im Rahmen des Rechtsverfahrens zum Einsturz des Historischen Archivs
war der Bau eines Besichtigungsbauwerkes erforderlich. Die Kosten für das
Verfahren einschließlich des Besichtigungsbauwerks sind endabgerechnet.
Im Jahr 2023 ist die Auflösung der Rückstellung in Höhe von 1.185 T€ erfolgt.
Nach dem Abschluss der Vergleichsvereinbarung im gerichtlichen
Beweisverfahren ist die S tadt Köln zum Ausgleich weiterer Kosten
(vertraglich) verpflichtet, die der KVB im Zusammenhang mit dem Einsturz
des Historischen Archivs entstehen und nicht von Dritten übernommen
werden. Im Jahr 2023 besteht in diesem Kontext lediglich die Rückstellung
für die Baunebenkosten fort, die im Zusammenhang mit der Sanierung des
Gleiswechselbauwerks stehen. Hierfür wurde die Rückstellung in Höhe von
2.419 T€ in Anspruch genommen.
Die sich aus dem Archivgesetz des Landes NRW ergebende gesetzliche
Verpflichtung zur sicheren Verwahrung von Archivgut sowie dem Schutz vor
Beschädigung und Vernichtung besteht nicht nur für die Deposita, sondern
auch für die eigenen Archivalien. D ie Rückstellung für die
Wiedernutzbarmachung der Archivalien wurde in Höhe von 3.137 T€ in
Anspruch genommen.
63
- Rückstellungen für Schadenersatz und
Versicherungsleistungen 2.320 T€
Das Leistungsspektrum der Eigenversicherung umfasst die Bereiche
Allgemeine Haftpflicht, Kfz-Haftpflichtversicherung und Kfz-Vollversicherung.
Hier erfolgt keine Leistungsabdeckung über eine externe Versicherung. In
den Bereichen Allgemeine Haftpflicht und Kfz-Haftpflicht werden
Rückstellungen für Verpflichtungen gegenüber Dritten erfasst, die nicht im
Jahr der Schadensverursachung abgewickelt werden (wegen
Verhandlungen mit der Versicherung des Geschädigten, ausstehendem
Prozess o. ä.). Diese Verpflichtungen erstrecken sich auch auf lebenslange
rentenähnliche Zahlungen an Geschädigte ( 1.444 T€). Für diese
Verpflichtungen werden Barwerte analog den Pensionsrückstellungen
berechnet.
- Rückstellung für den voraussichtlich zu
zahlenden Ergebnisausgleich an die Gebäudewirtschaft 0 T€
Der Gebäudewirtschaft der Stadt Köln obliegt als eigenbetriebsähnliche
Einrichtung die Deckung von immobilienwirtschaftlichen Dienstleistungs -
bedarfen (Vermietung und sonstige Dienstleistungen) der Fachdienststellen
der Stadtverwaltung Köln. Im Rahmen des städtischen Finanz - und
Abrechnungssystemes erfolgt ein Ergebnisausgleich zwischen der
Kernverwaltung und der Gebäudewirtschaft am Ende des je weiligen
Geschäftsjahres in den beiden Sparten Vermietung und Service.
Für das voraussichtlich bei der Gebäudewirtschaft zu erwartende
Abrechnungsergebnis 2022 erfolgt e im Jahr 2022 die Bildung einer
Rückstellung in Höhe der voraussichtlichen Zahlung der Kernverwaltung an
die Gebäudewirtschaft von 7.300 T€. Im Jahr 2023 ist eine Inanspruchnahme
in Höhe von 7.265 T€ zu verzeichnen, da das Abrechnungsergebnis 2022 im
Jahr 2023 festgesetzt wurde und die Verpflichtung folglich unter
Bilanzposition 4.5 Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen im Jahr
2023 darzustellen ist.
- Rückstellung für Mehraufwendungen im Zusammenhang
mit dem Clouth-Gelände 8.726 T€
Die Rückstellung für zu erwartende Mehraufwendungen in Zusammenhang
mit dem Clouth -Gelände besteht fort. Die Bestandsänderung zum Vorjahr
ergibt sich aus einer Zuführung in Höhe von 1.260 T€ und ist aufgrund von
erwarteten Mehraufwendungen infolge der Verschiebung des Projektendes
nach 2026 erfolgt.
- Rückstellung für die Begleichung des Kommunalen
Finanzierungsanteils des JobCenters 1.500 T€
Die Rückstellung für den zu zahlenden städtischen Anteil an den Verwal-
tungskosten des JobCenters des Jahres 2022 in Höhe von 1.603 T€ wurde
in Anspruch genommen. Für den städtischen Anteil der Verwaltungskosten
des Jahres 2023 wurde eine Rückstellung in Höhe von 1.500 T€ gebildet.
- Rückstellung für die Sanierung des Kalkbergs 3.928 T€
Um eine Gefährdung Dritter auszuschließen, sind Sanierungsmaßnahmen
zur Verbesserung der Standsicherheit erforderlich.
64
- Rückstellung für die Rückforderung aus der
Schlüsselzuweisung 2022 0 T€
Nach dem Gesetz zur Regelung der Zuweisungen des Landes Nordrhein -
Westfalen an die Gemeinden und Gemeindeverbände im Haushaltsjahr 2022
(GFG 2022) bestand ein Rückforderung sanspruch seitens des Landes
gegenüber der Stadt Köln für das Jahr 2022. Die in 2022 gebildete
Rückstellung wurde in voller Höhe ( 5.584 T€) in 2023 in Anspruch
genommen.
- Rückstellung im Bereich Unterhaltsvorschussgesetz 0 T€
Die in 2017 erfolgte Gesetzesänderung führte zu einer Erweiterung des
Kreises der Anspruchsberechtigten und der Bezugsdauer. Für die aus den
noch nicht bearbeiteten Anträgen bestehenden Verpflichtungen der Jahre
2017 bis 2022 waren zum 31.12.2022 Rückstellungen in Höhe von 21.322 T€
bilanziert.
Diese wurden in 2023 in voller Höhe in Anspruch genommen , da
alle Anträge im Laufe des Jahres 2023 aufgearbeitet werden konnten.
- Rückstellung für Zahlungsverpflichtungen aufgrund
Betriebsprüfung der Deutschen Rentenversicherung 200 T€
Im Zeitraum 2018 bis einschließlich 2022 führte die Deutsche
Rentenversicherung Bund bei der Stadt Köln eine Betriebsprüfung nach
§ 28 p SGB IV durch. Für hieraus entstehende Nachzahlungsverpflichtungen
wurde eine entsprechende Rückstellung gebildet. Die Bestandsänderung
zum Vorjahr ergibt sich im Wesentlichen aus Auflösungen in Höhe von
1.156 T€.
- Rückstellung für Zahlungsverpflichtungen aufgrund von
Versorgungsausgleichsanforderungen der Deutschen
Rentenversicherung 1.300 T€
Aus den Zahlungsverpflichtungen infolge von Anforderungsbescheiden der
Deutschen Rentenversicherung zum Versorgungsausgleich wurde in 202 3
eine Rückstellung in Höhe von 1.200 T€ vollständig in Anspruch genommen.
Für zu erwartende Zahlungsverpflichtungen in 20 24 wurde in 2023 eine
Rückstellung in Höhe von 1.300 T€ gebildet.
- Rückstellung zum Ausgleich einer mietvertraglichen
Verpflichtung 3.300 T€
Die Stadt Köln ist ihrer Verpflichtung als Mieterin zur Sanierung der
Oberflächenbeschichtung des Parkhauses P1 (Lanxess Arena) nicht
nachgekommen, sodass der Vermieter mit der Ersatzvornahme begonnen
hat. Für die Verpflichtung der Stadt gegenüber dem Vermieter zum Ausgleich
der entstandenen Aufwendungen wurde zum 31.12.2020 eine Rückstellung
in Höhe von 1.000 T€ gebildet. Die Rückstellung besteht zum 31.12.2023
fort. Eine Zuführung in 2023 in Höhe von 2.300 T€ ist aufgrund aktueller
Kalkulationen erfolgt.
65
- Rückstellungen für die erhöhte Heranziehung zu Umlagen 104.635 T€
31.12.2023 31.12.2022
Landschaftsumlage 2022/2023 0 T€ 66.272 T€
Landschaftsumlage 2023/2024 60.200 T€ 60.200 T€
Landschaftsumlage 2024/2025 44.435 T€ 0 T€
Summe 104.635 T€ 126.472 T€
Aufgrund von ungewöhnlich hohen Steuereinzahlungen des
Haushaltsjahres, die in die Berechnungen der Umlagegrundlage nach dem
jeweils geltenden Gesetz zur Regelung der Zuweisungen des Landes
Nordrhein-Westfalen an die Gemeinden und Gemeindeverbände
einbezogen werden, können gemäß § 37 Abs. 5 S. 3 KomHVO
Rückstellungen gebildet werden. Für hieraus zu erwartende
Zahlungsverpflichtungen für die Landschaftsumlage erfolgte in 202 3 die
Zuführung in Höhe von 44.435 T€. Die in 202 2 gebildete Rückstellung in
Höhe von 60.200 T€ besteht fort.
Die in 2021 gebildete Rückstellung in Höhe
von 66.272 T€ wurde in 2023 vollständig in Anspruch genommen.
Bilanzposition 4. Verbindlichkeiten
Die Bilanzposition „Verbindlichkeiten“ beinhaltet alle am Bilanzstichtag dem
Grunde, der Höhe und der Fälligkeit nach feststehenden, konkreten Zahlungsver-
pflichtungen sowie die Höhe der zu erbringenden zweckentsprechenden Verwen-
dungen.
Zu den Verbindlichkeiten zählen Verbindlichkeiten aus Kre diten für Investi tionen,
aus Krediten zur Liquiditätssicherung, aus Vorgängen, die Kreditaufnahmen wirt-
schaftlich gleichkommen, aus Lieferungen und Leistungen, aus Transferleistungen,
sonstige Verbindlichkeiten sowie erhaltene Anzahlungen.
Die Verbindlichkeiten sind im Einzelnen gemäß § 48 Abs. 1 KomHVO im Verbind-
lichkeitenspiegel ausgewiesen. In diesem werden ergänzend die Haftungsverhält -
nisse aus der Bestellung von Sicherheiten dargestellt; diese sind jedoch nicht in den
Bilanzwerten enthalten, da daraus noch keine konkreten Verpflichtungen vorliegen.
Bilanzposition 4.2 Verbindlichkeiten aus Krediten für Investitionen
Die Bestände sind mit ihrem jeweiligen Rückzahlungsbetrag bilanziert. Soweit vari-
able Zinsen durch Derivate abgesichert sind, bilden die Derivate mit dem Kredit -
grundgeschäft eine bilanzielle Einheit.
Die Kreditbestände verteilen sich wie folgt:
31.12.2023 31.12.2022
4.2.1 von verbundenen Unternehmen 839 T€ 839 T€
4.2.4 vom öffentlichen Bereich 300.068 T€ 73 T€
4.2.5 vom privaten Kreditmarkt 1.683.798 T€ 1.301.216 T€
Summe 1.984.705 T€ 1.302.128 T€
66
Die Veränderungen resultieren im Wesentlichen aus planmäßigen Tilgungen ge-
genüber dem Kreditmarkt ( 157.869 T€) und Kreditneuaufnahmen vom Land Bre-
men (300.000 T€), Kreditinstituten (307.230 T€) und vom sonstigen ausländischen
Bereich (233.221 T€). Darin enthalten sind Neuaufnahmen in Höhe von 533.221 T€
aus der Umstellung der Refinanzierung für die Kliniken.
B
ilanzposition 4.3 Verbindlichkeiten aus Krediten zur Liquiditätssicherung
Unter dieser Position sind Verbindlichkeiten der Kommune aus der Kreditaufnahme
zur Aufrechterhaltung ihrer Zahlungsfähigkeit anzusetzen.
31.12.2023 31.12.2022
Verbindlichkeiten aus Krediten zur
Liquiditätssicherung 910.516 T€ 1.151.877 T€
Davon Corona- und Ukrainekrieg
bedingt 397.046 T€ 354.665 T€
Z
um 31.12.2023 bestanden noch vom privaten Kreditmarkt aufgenommene Kredite
in Höhe von insgesamt 557.915 T€, vom öffentlichen Bereich aufgenommene Kre-
dite in Höhe von insgesamt 250.000 T€ und von verbundenen Unternehmen aufge-
nommene Kredite in Höhe von 102.601 T€ zur Deckung der kurzfristigen Liquidität,
die vor dem Jahreswechsel nicht mehr abgelöst wurden. Insgesamt erfolgten Ein-
zahlungen aus aufgenommenen Liquiditätskrediten in Höhe von 9.172.571 T€ und
Auszahlungen zur Tilgung von Liquiditätskrediten in Höhe von 9 .410.391 T€. Im
Rahmen des Förderprogramms „Gute Schule 2020“ erfolgten Tilgungen in Höhe
von 3.508 T€. Für das Programm „Gute Schule 2020“ sind noch Liquiditätskredite
in Höhe von 52.136 T€ im Bestand enthalten.
Der Anteil des Bestandes an Corona bedingten Liquiditätskrediten liegt um
15.022 T€ niedriger als d ie maximal zulässige Höhe entsprechend der Bilanzie-
rungshilfe in Bilanzposition 0 Aufwendungen zur Erhaltung der gemeindlichen Leis-
tungsfähigkeit.
Der Veränderungsbetrag setzt sich wie folgt zusammen:
Kreditbedarf für
Zahlungswirksame Mehraufwendungen (nach Abzug zahlungs-
wirksamer Erträge) 36.431 T€
Mindereinzahlungen aus indirekten Ertragsausfällen (u. a. im
Bereich der Einkommenssteuer und der Vergnügungssteuer) 5.950 T€
Summe Veränderung 42.381 T€
B
ilanzposition 4.4 Verbindlichkeiten aus Vorgängen, die Kreditaufnahmen
wirtschaftlich gleichkommen
Unter diese Bilanzposition fallen beispielsweise Verträge über die Durchführung
städtebaulicher Maßnahmen, Leibrentenverträge, Leasing verträge sowie
Restkaufgelder im Zusammenhang mit Grundstücksgeschäften.
Die Bilanzposition setzt sich wie folgt zusammen:
67
31.12.2023 31.12.2022
Verträge über die Durchführung städtebaulicher
Maßnahmen 226.821 T€ 223.910 T€
Leibrentenverträge 873 T€ 809 T€
Sonstiges 3 T€ 40 T€
Summe 227.697 T€ 224.759 T€
Eine Erhöhung des Bestandes an Verbindlichkeiten aus Verträgen über die Durch-
führung städtebaulicher Maßnahmen erfolgte im Bereich Stadtentwicklung in Bezug
auf die städtebauliche Maßnahme „Deutzer Hafen“ um 2.911 T€ auf 226.821 T€. In
gleicher Höhe ist unter der Bilanzposition 2.2.1 Öffentlich-rechtliche Forderungen
und Forderungen aus Transferleistungen eine Forderung für diese städtebauliche
Maßnahme bilanziert.
Bilanzposition 4.5 Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen
Hierunter werden die laufenden, kurzfristigen Verbindlichkeiten ausgewiesen, die
gegenüber Dritten zum 31.12.2023 aus den bei der Stadt Köln eingegangenen Lie-
ferungen und Leistungen bestanden und in der Regel kurz nach dem Jahreswech-
sel durch Zahlung abgelöst werden.
Die Bestände setzen sich insbesondere wie folgt zusammen:
31.12.2023 31.12.2022
gegenüber verbundenen Unternehmen 9.862 T€ 4.783 T€
gegenüber Beteiligungen 82 T€ 203 T€
gegenüber Sondervermögen 15.073 T€ 18.940 T€
gegenüber öffentlichen Bereich 808 T€ 492 T€
gegenüber privaten Bereich 54.949 T€ 42.224 T€
gegenüber dem ausländischen Bereich 12 T€ 11 T€
Summe 80.786 T€ 66.653 T€
Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen erhöhten sich per
Saldo um 5.079 T€. Eine Erhöhung des Bestandes erfolgte vornehmlich im Bereich
Verkehrsmanagement in Höhe von 6.650 T€. Verringerungen ergaben sich
insbesondere im Bereich Umwelt- und Verbraucherschutz in Höhe von 1.366 T€.
Eine Verringerung der Verbindlichkeiten gegenüber Sondervermögen erfolgte ins-
besondere durch Ablösung der Verbindlichkeiten für den Ergebnisausgleich 2021 in
Höhe von 13.611 T€ an die Gebäudewirtschaft. Eine Erhöhung erfolgte durch die
Bildung der Verbindlichkeit aus der Inanspruchnahme der Rückstellung unter der
Bilanzposition 3.4 Sonstige Rückstellungen in Höhe von 7.265 T€ für den Ergebnis-
ausgleich 2022 an die Gebäudewirtschaft.
Die Verbindlichkeiten gegenüber dem privaten Bereich erhöhten sich per Saldo um
12.725 T€. Erhöhungen des Bestandes ergaben sich dabei insbesonder e in den
Bereichen:
- Berufsfeuerwehr Köln in Höhe von 2.184 T€,
- Z entrale Dienste in Höhe von 1.618 T€,
68
- Verkehrsmanagement in Höhe von 1.237 T€ sowie
- Brücken, Tunnel und Stadtbahnbau in Höhe von 1.146 T€.
Bilanzposition 4.6 Verbindlichkeiten aus Transferleistungen
Diese Bilanzposition stellt die Verpflichtungen der Stadt Köln an Dritte dar, denen
keine Gegenleistungen entgegenstehen. Hierunter fallen beispielsweise Sozial- und
Jugendhilfeleistungen.
Die Verbindlichkeiten aus Transferleistungen setzen sich im Wesentlichen zusam-
men aus:
31.12.2023 31.12.2022
gegenüber verbundenen Unternehmen 999 T€ 1.580 T€
gegenüber Sondervermögen 2.065 T€ 1.040 T€
gegenüber öffentlichen Bereich 5.912 T€ 4.975 T€
gegenüber übrigen Bereich 2.477 T€ 2.289 T€
Summe 11.453 T€ 9.884 T€
Die Erhöhung der Verbindlichkeiten gegenüber den Sondervermögen in Höhe von
1.024 T€ erfolgte im Wesentlichen aufgrund der Bildun g einer Verbindlichkeit für
den Ausgleich der Kosten in 2023 für die Interimsspielstätten während der
Sanierung des Opernhauses (2.030 T€) an die Bühnen der Stadt Köln. In Höhe von
1.040 T€ erfolgte eine Minderung der Verbindlichkeiten gegenüber
Sondervermögen aufgrund der Auszahlung des Betriebskostenzuschusses an das
Gürzenichorchester.
Bilanzposition 4.7 Sonstige Verbindlichkeiten
Unter dem Sammelposten „sonstige Verbindlichkeiten“ sind Verpflichtungen an
Dritte berücksichtigt, die keiner der oben aufgeführten Verbindlichkeitenbilanz posi-
tionen zugeordnet werden können.
Die sonstigen Verbindlichkeiten setzen sich zusammen aus:
31.12.2023 31.12.2022
Steuerverbindlichkeiten 27.529 T€ 29.611 T€
Verbindlichkeiten gegenüber Mitarbeiter,
Organmitglieder, Gesellschafter 33.035 T€ 32.795 T€
andere sonstige Verbindlichkeiten 99.924 T€ 108.153 T€
Verbindlichkeiten aus fremden Finanzmitteln 6.846 T€ 7.915 T€
Summe 167.334 T€ 178.474 T€
Die Veränderung des Bestandes an Steuerverbindlichkeiten in Höhe von 2.082 T€
resultiert im Wesentlichen aus der Verringerung abzu führender Lohn- und
Kirchensteuer in Höhe von 4.424 T€ sowie aus der Erhöhung aufgrund der Schluss-
abrechnung 2023 zur Gewerbesteuerumlage von IT.NRW (2.387 T€).
Der Bestand der anderen sonstigen Verbindlichkeiten hat sich um insgesamt
8.229 T€ gemindert. Eine wesentliche Minderung in Höhe von 5.594 T€ entfällt
69
dabei auf den Teilbestand aus Einzahlungen, die zum Jahresende nicht sachge-
recht zum Ausgleich von Forderungen zugeordnet werden können . Zudem haben
sich Verbindlichkeiten aus Zinsen für Kredite um 3.805 T€ verringert.
Bei den Verbindlichkeiten aus fremden Finanzmitteln handelt es sich im Wesentli-
chen um Drittmittelbestände auf Schulgi rokonten (4.758 T€), die nicht dem Aufga -
benbereich des Schulträgers zuzurechnen sind, sowie noch an die Abfallwirt-
schaftsbetriebe und die Stadtentwässerungsbetriebe weiterzuleitende Beträge aus
der Fremdforderungsverwaltung im Bereich der Grundbesitzabgaben in Höhe von
zusammen 1.425 T€.
Bilanzposition 4.8 Erhaltene Anzahlungen
Erhaltene Anzahlungen sind Vorauszahlungen von Dritten an die Stadt Köln, bei der
die Leistungspflicht noch nicht erfüllt oder eine Maßnahme noch nicht durchgeführt
wurde. Die Rückzahlungsverpflichtung bei erhaltenen Zuwendungen besteht ge-
genüber dem Zuwendungsgeber bis zur vollständigen zweckentsprechenden Ver-
wendung der erhaltenen Finanzmittel.
Die erhaltenen Anzahlungen setzen sich zusammen aus:
31.12.2023 31.12.2022
Erhaltene Anzahlungen 448.707 T€ 422.850 T€
Erhaltene Anzahlungen aus Nachlässen 4.967 T€ 5.041 T€
konsumtive Zuwendungen mit Rückzah-
lungsverpflichtung 116.309 T€ 80.550 T€
Summe 569.983 T€ 508.441 T€
In dieser Bilanzposition werden Beträge für Investitionen (448.707 T€) abgebildet,
davon sind als wesentlich zu benennen die Bildungspauschale (48.757 T€), die
Archäologische Zone ( 28.156 T€) sowie Stellplatzablösemittel ( 17.969 T€). F ür
ergebniswirksame Zwecke sind weitere Beträge enthalten (116.309 T€). Darüber
hinaus sind Verbindlichkeiten aus noch nicht abschließend abgewickelten und ver-
wendeten Nachlässen (4.967 T€) enthalten.
Bei den Zuwendungen für Investitionen ist ein Betrag in Höhe von 249.069 T€
bereits für Anlagen im Bau eingesetzt; da diese Anlagen jedoch noch ni cht
betriebsbereit sind, wird auch der bereits verwendete Betrag noch unter den
erhaltenen Anzahlungen ausgewiesen. Grundsätzlich unterliegt dieser Teil der
erhaltenen Anzahlungen jedoch keiner Rückzahlungsverpflichtung mehr.
Bei der Zuordnung von Zuwendungen zu Anlagen im Bau sind bei Maßnahmen,
denen die Mittel der Investitionspauschale zugeordnet worden sind, im
Wesentlichen folgende zu nennen:
- Nord-Süd Stadtbahn (5.834 T€),
- Generalsanierung Feuerwache 5 (3.621 T€),
- Wohngebäude Lachemer Weg 21 (3.122 T€),
- Abriss und Ersatzneubau Kragplatte Altstadtufer (2.376 T€),
- Erweiterung Feuerwache 9 (2.118 €),
- Neubau Feuerwehrgerätehaus Rodenkirchen (2.000 T€),
70
- Wohngebäude Houdainer Straße 72 (1.927 T€),
- Neubau Sportanlage Kapellenstraße (1.738 T€),
- Sportanlage Hardtgenbuscher Kirchweg, Kunstrasenplatz (1.713 T€),
- Umgestaltung Weichselring (1.548 T€),
- Neugestaltung Gürzenichstraße (1.527 T€),
- Wohngebäude Deutzer Weg 1-3 (1.377 T€) und
- Neubau Rettungswache Worringen (1.090 T€).
Darüber hinaus sind folgende wesentliche Zugänge zu nennen:
- ÖPNV-Pauschale (9.236 T€)
- Sportpauschale (3.985 T€) und
- Feuerschutzpauschale – Generalsanierung Feuerwache 5 (1.849 T€).
Insgesamt wurden abgehende Umbuchungen i. H. v. 40.757 T€ zur Bilanzposition
2.1 Sonderposten für Zuwendungen vorgenommen. Wesentlich sind hiervon:
- Leystapelwerft (2.737 T€),
- Wohncontainer Friedrichstraße 45 (2.680 T€),
- Deutzer Ring (2.166 T€),
- Wohngebäude Pater-Prinz-Weg 13-19 (2.041 T€, Investitionspauschale),
- Vogelsanger Straße, (Innere Kanalstraße – Melatengürtel, 1.833 T€),
- Wasserleitung Friedhof Nord (1.409 T€) und
- Kurt-Hackenberg-Platz (1.316 T€).
Ein Abgang betrifft die Sportpauschale, die in Höhe von 1.103 T€ in 2023 konsumtiv
verwendet wurde.
Eine Verwendung der ÖPNV -Pauschale ist in Höhe von 3.295 T€ zu verzeichnen
(über den passiven Rechnungsabgrenzungsposten mit Gegenleistungsverpflich-
tung).
Der Bestand an Zuwendungen für konsumtive Zwecke, die an eine
zweckentsprechende Verwendung geknüpft sind, setzt sich insbesondere
zusammen aus solchen für:
- Zwecke der Unterbringung und Betreuung von geflüchteten Personen (inklu-
sive Ukraine) aus Bundes- und Landesmitteln (39.285 T€),
- Zwecke der Altenhilfe/-pflege (24.768 T€),
- den Bereich Kinder, Jugend und Familie (9.057 T€),
- den Bereich der Schulentwicklung ( 8.147 T€), davon in Höhe von 4.296 T€
für das Förderprogramm „Gute Schule 2020“, für das Förderprogramm Digi-
talpakt NRW in Höhe von 1.653 T€, in Höhe von 1.603 T€ für das Förderpro-
gram „Infrastrukturausbau der Ganztagsbetreuung für Grundschüler“ sowie
für das Förderprogramm Infrastrukturausbau Ganztag in Höhe von 1.055 T€,
- den Bereich Soziales, Arbeit und Senioren in Höhe von 7.370 T€ für die
Schwerbehindertenausgleichsabgabe und für den Stärkungspakt NRW,
71
- Zwecke der Stärkung des öffentlichen Gesundheitsdienstes (ÖGD)
(4.078 T€) im Personalbereich,
- für den Bereich Digitalisierung des öffentlichen Gesundheitsdienstes (DÖG)
in Höhe von 3.856 T€,
- den Bereich der Zentralen Ausländerbehörde (3.067 T€)
- den Bereich Landschaftspflege und Grünflächen (2.666 T€) und
- den Bereich Sport inklusive der konsumtiven Mittel aus der Sportpauschale
(1.870 T€).
Die Zugänge bei den konsumtiven Zuwendungen resultieren insbesondere aus den
folgenden Bereichen:
- Wohnungswesen zur Betreuung und Unterbringung geflüchteter Personen
(inklusive Ukraine) von 39.285 T€,
- Soziales, Arbeit und Senioren für den Stärkungspakt NRW in Höhe von
11.506 T€,
- Zentralen Ausländerbehörde in Höhe von 11.020 T€,
- Schulentwicklung aus dem Förderprogramm Schulsozialarbeit in Höhe von
5.292 T€, aus dem Förderprogramm Gute Schule in Höhe von 2.574 T€,
aus dem Helferprogramm in Höhe von 1.574 T€ und aus dem Aktionspro-
gramm Integration in Höhe von 1.318 T€ und
- Gesundheit für Zwecke der Digitalisierung des öffentlichen Gesundheits-
dienstes in Höhe von 3.890 T€.
Abgänge von Zuwendungen mit Rückzahlungsverpflichtung in 20 23 resultieren
daraus, dass sie ertragswirksam aufgelöst, unterjährig unmittelbar als Ertrag
gebucht oder an den Zuwendungsgeber zurückgezahlt wurden. Insbesondere
handelt es sich um Mittel für:
- Zwecke der Unterbringung zur Betreuung und Unterbringung geflüchteter
Personen (inklusive Ukraine) (16.359 T€),
- Zwecke der Zentralen Ausländerbehörde (9.821 T€),
- Zwecke des Förderprogramms „Aufholen nach Corona“ (5.432 T€),
- Zwecke des Stärkungspaktes NRW (4.136 T€),
- Zwecke des Förderprogramms „DigitalPakt Schule NRW“ (3.118 T€),
- Zwecke des Förderprogramms „Gute Schule 2020“ (2.464 T€),
- Zwecke der Schwerbehindertenausgleichsabgabe (2.340 T€),
- Zwecke des Helferprogramms (1.574 T€) und
- Zwecke des Aktionsprogramms Integration (1.239 T€).
Bilanzposition 5. Passive Rechnungsabgrenzung
Die passiven Rechnungsabgrenzungsposten (PRAP) beinhalten Einzahlungen vor
dem Bilanzstichtag 31.12.2023, die erst in den Folgejahren zu Erträgen werden
(§ 43 Abs. 3 KomHVO).
72
Die passiven Rechnungsabgrenzungsposten setzen sich zusammen aus:
31.12.2023 31.12.2022
Passive Rechnungsabgrenzungsposten mit Ge-
genleistungsverpflichtung 496.577 T€ 457.586 T€
davon weitergeleitete Mittel an die Gebäude -
wirtschaft im Rahmen der Bildungspauschale 369.666 T€ 333.074 T€
davon Maßnahmen des Kinder-und Jugendbe-
reichs 28.516 T€ 29.316 T€
Sonstige passive Rechnungsabgrenzungsposten 131.016 T€ 129.929 T€
Summe 627.593 T€ 587.515 T€
Nach § 44 Abs. 2 KomHVO werden korrespondierend mit den aktiven Rechnungs-
abgrenzungsposten bei erhaltenen Zuwendungen, deren Weiterleitung an Dritte mit
einer mehrjährigen, zeitlich befristeten und einklagbaren Gegenleistungsverpflich-
tung verbunden wird, passive Rechnungsabgrenzungsposten gebildet. Die so bilan-
zierten Zuwendungen sind anteilig über die Dauer der Gegenleistungsverpflichtung
analog der ertragswirksamen Auflösung bei Sonderposten ertragswirksam abzu-
bauen.
Die Zugänge bzw. die ertragswirksamen Auflösungen bei den passiven Rechnungs-
abgrenzungsposten mit Gegenleistungsverpflichtung resultieren insbesondere aus
folgenden Sachverhalten:
- I m Rahmen der Bildungspauschale wurden 43. 257 T€ verwendet. Die er-
tragswirksame Auflösung der bisher weitergeleiteten Mittel aus der Bildungs-
pauschale beträgt 6.665 T€.
- F ür die Förderung aus Bundes - und Landesmitteln zum Ausbau eines
Breitbandnetzes hat sich der Bestand um 9.278 T€ erhöht.
- F ür Zuwendungen an die Stadt Köln für Maßnahmen des Kinder- und Jugend-
bereiches hat sich der Bestand um 5.417 T€ erhöht. Hiervon entfallen
1.446 T€ auf die Förderung des Baus der Kindertagesstätte am Rather Maus-
pfad 53 zur Schaffung neuer U6-Plätze. Die restlichen Mittel entfallen auf die
Förderung des Ausbaus der U3- und U6-Betreuungsplätze. Die ertragswirk-
same Auflösung für diesen Bereich beträgt 3.294 T€.
- D ie ÖPNV-Pauschale wurde in Höhe von 3.295 T€ zweckentsprechend zur
Finanzierung von öffentlichen Verkehrsmitteln eingesetzt. Die ertragswirksa-
men Auflösungen in diesem Zusammenhang betragen 8.604 T€.
Bei den sonstigen passiven Rechnungsabgrenzungsposten handelt es sich im
Wesentlichen um folgende Sachverhalte:
- Gebühren für die Nutzung und Pflege von Gräbern, die zu Beginn der Nutzung
für den gesamten Zeitraum im Voraus gezahlt werden (117.801 T€),
- Verbilligungsabschlag der Bundesanstalt für Immobilienaufgaben für die er-
worbenen Liegenschaften Ikarosstraße 5, 10, 17, 27 und 29, Buschdorfer
Straße 11, Elisabethstraße 3, 9, 11 und 13, Sportplatz straße 121, Magazin-
straße 109 sowie Speyererstraße 10 zur dauerhaften Unterbringung von Ge-
flüchteten und Asylsuchenden über 20 Jahre (5.169 T€),
73
- Einzahlungen von Beiträgen für Beleuchtungsanlagen sowie „Freilegungen“,
d. h. Aufräumarbeiten als Vorbereitung für Straßenbaumaßnahmen in den
Jahren 2008 bis 202 3. Diese passiven Rechnungsabgrenzungsposten sind
über die Dauer von 30 Jahren aufzulösen (3.913 T€),
- Eigenanteile der Baubeihilfe durch die Sportvereine zur Schaffung von
Anlagevermögen bei der Stadt Köln. Diese mindern die Mieten zur Nutzung
der Sportanlagen. Die passiven Rechnungsabgrenzungsposten sind jeweils
entsprechend der Nutzungsdauer des Vermögensgegenstande s
ertragswirksam aufzulösen (1.998 T€),
- E inzahlungen von Personalaufwandserstattungen Dritter für Januarbezüge
2024 (1.009 T€).
2.3 Sonstige finanzielle nicht zu bilanzierende Verpflichtungen
Bürgschaften
Hierunter werden nachrichtlich Verpflichtungen aus der Gewährung von
Bürgschaften ausgewiesen. Die Beträge entsprechen den Restschulden der
Darlehen bzw. den Anteilen, wenn die Bürgschaft nicht zu 100% gewährt ist. Sofern
Rückstellungen zu bilden waren, sind diese hier nicht enthalten. Zum 31.12.20 23
waren Bürgschaften insgesamt in Höhe von 840.174 T€ für nachfolgende Bereiche
gewährt:
31.12.2023 31.12.2022
Verkehrs- und Wirtschaftsförderung 400.107 T€ 427.805 T€
Wohnungs- und Siedlungsgesellschaften 349.303 T€ 356.119 T€
Sportstätten 70.752 T€ 75.294 T€
Versorgungsbetriebe 9.466 T€ 9.930 T€
Individualgewährleistungen 2.612 T€ 1.183 T€
Gesundheits- und Sozialwesen 1.393 T€ 1.621 T€
sonstige 6.540 T€ 9.811 T€
Summe 840.173 T€ 881.763 T€
Leasing
Angaben zu Verpflichtungen aus Leasingverträgen nach § 45 Abs. 2 Ziffer 9
KomHVO
Zum 31.12.2023 bestanden folgende Verpflichtungen aus Leasingverträgen:
Geleaste
Gegenstände
Laufzeit Jahresbetrag
2024
Betrag
2025 ff.
Kopierer/Drucker
verschiedener
Ausstattung
01.04.2020 -
31.03.2025
302 T€ 75 T€
Hardware IT/TK-
Anlagen
verschiedene Laufzei-
ten
1,7 T€ 1,2 T€
Fahrzeuge verschiedene Laufzei-
ten
152 T€ 71 T€
74
3. Ergebnisrechnung
Es werden alle Ergebnisrechnungszeilen erläutert. Zusätzlich wird das Finanzer-
gebnis erläutert.
Die wesentlichen Abweichungen gegenüber dem originären Ergebnisplan werden
nachstehend – orientiert am Zeilenausweis der Ergebnisrechnung – erläutert. Er-
gänzende Detailerläuterungen können den Einzeldarstellungen der Teilergebnisse
entnommen werden. Die Zeilen sind nach den Produktgruppen aufgegliedert. Dabei
werden die sechs Produktgruppen mit den größten absoluten Plan-Ist- Abweichun-
gen dargestellt. Die sonstigen Produktgruppen werden in der Position „übrige Pro-
duktgruppen“ zusammengefasst.
3.1 Erläuterung der ordentlichen Erträge
Steuern und ähnliche Abgaben (Zeile 01)
[1] [2] [3] [4] [5] [6] [7]
(Werte in Tsd. €) Ist
2022
Ist
2023
Vergleich*
Ist - Ist
absolut
[2] - [1]
Vergleich*
Ist / Ist
relativ
[3] / [1]
Plan
2023
Vergleich*
Ist - Plan
absolut
[2] - [5]
Vergleich*
Ist / Plan
relativ
[6] / [5]
1601 Allgemeine Fi-
nanzwirtschaft 2.729.312 2.940.460 +211.148 +7,7% 2.675.309 +265.150 +9,9%
0502 Kommunale
Leistungen nach dem
SGB II
43.511 38.923 -4.588 -10,5% 57.000 -18.077 -31,7%
sonstige Produktgrup-
pen 38 39 +1 +2,3% 39 -1 -1,7%
Summe 2.772.861 2.979.422 +206.561 +7,4% 2.732.349 +247.073 +9,0%
*) Spalte Vergleich (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Minderertrag)
(+) Haushaltsverbesserung (Minderaufwand bzw. Mehrertrag)
In dieser Zeile werden die Realsteuern, der Gemeindeanteil an Gemeinschaftssteu-
ern, sonstige Gemeindesteuern, z. B. Kulturförderabgabe, sonstige Vergnügungs-
steuern auf Geldspielautomaten, steuerähnliche Erträge und Ausgleichsleistungen
ausgewiesen.
1601 Allgemeine Finanzwirtschaft
In der Produktgruppe 1601 bei Amt 20 - Kämmerei sind Mehrerträge in Höhe von
265,2 Mio. € entstanden. Die Mehrerträge ergeben sich im Wesentlichen aus Mehr-
erträgen bei der Gewerbesteuer in Höhe von 213,4 Mio. €, bei dem Gemeindeanteil
an der Einkommensteuer in Höhe von 26,9 Mio. €, bei den Kompensationszahlun-
gen Familienlastenausgleich in Höhe von 18,6 Mio. €, bei der Kulturförderabgabe in
Höhe von 8,7 Mio. €, bei der Grundsteuer B in Höhe von 2,1 Mio. € sowie bei der
Hundesteuer in Höhe von 1,0 Mio. €. Die Mehrerträge werden durch Minderträge
bei der Vergnügungssteuer in Höhe von 4,6 Mio. € und beim Gemeindeanteil an der
Umsatzsteuer in Höhe von 1,3 Mio. € gemindert. Die Mindererträge bei der Vergnü-
gungssteuer sind auf die Schließung mehrerer Betriebe in Folge der Corona- Pan-
demie zurückzuführen. Die Mindererträge beim Gemeindeanteil an der Umsatz-
steuer sind Ukraine-Krieg-bedingt entstanden. Im Vergleich zum Vorjahr ist insge-
samt eine Steigerung im Ergebnis um 211,1 Mio. € zu verzeichnen. Zurückzuführen
ist dies vor allem auf die rund 99,3 Mio. € höheren Gewerbesteuererträge und den
um 85,6 Mio. € höheren Ertrag aus dem Gemeindeanteil der Einkommensteuer.
75
Die wesentlichen Steuerarten und Abgaben stellen sich in der Entwicklung wie folgt
dar:
[1] [2] [3] [4] [5] [6] [7]
(Werte in Tsd. €) Ist
2022
Ist
2023
Vergleich*
Ist - Ist
absolut
[2] -
[1]
Vergleich*
Ist / Ist
relativ
[3]
/ [1]
Plan
2023
Vergleich*
Ist - Plan
absolut
[2] -
[5]
Ver-
gleich*
Ist / Plan
relativ
[6] / [5]
Gewerbesteuer 1.624.540 1.723.840 +99.300 +6,1% 1.510.483 +213.357 +14,1%
Gemeindeanteil an der
Einkommensteuer 604.822 690.455 +85.633 +14.2% 663.562 +26.893 +4,1%
Grundsteuer 232.308 236.015 +3.708 +1,6% 233.938 +2.077 +0,9%
Gemeindeanteil an der
Umsatzsteuer 174.366 176.409 +2.042 +1,2% 177.751 -1.343 +4,1%
sonstige Steuern und
ähnliche Abgaben 136.824 152.702 +15.878 +11,6% 146.615 +6.087 +4,2%
Summe 2.772.861 2.979.422 +206.561 +7,4% 2.732.349 +247.073 +9,0%
*) Spalte Vergleich (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Minderertrag)
(+) Haushaltsverbesserung (Minderaufwand bzw. Mehrertrag)
0502 Kommunale Leistungen nach dem SGB II
In der Produktgruppe 0502 bei Amt 50 – Amt für Soziales, Arbeit und Senioren sind
Mindererträge in Höhe von rund 18,1 Mio. € entstanden. Da der Anteil der Kosten
der Unterkunft (KdU) in Köln an den KdU aller Kommunen in NRW 2022 von ca.
10,0 % auf rund 8,5 % zurückging, fiel entsprechend der Entwicklung des Vorjahres
die Zuweisung des Landes NRW aus erspartem Wohngeld zum Teilausgleich der
Belastungen der Kommunen durch Leistungen nach dem SGB II in 2023 geringer
aus als erwartet.
76
Zuwendungen und allg. Umlagen (Zeile 02)
[1] [2] [3] [4] [5] [6] [7]
(Werte in Tsd.
€)
Ist
2022
Ist
2023
Vergleich*
Ist - Ist
absolut
[2] -
[1]
Vergleich*
Ist / Ist
relativ
[3] /
[1]
Plan
2023
Vergleich*
Ist - Plan
absolut
[2] -
[5]
Vergleich*
Ist / Plan
relativ
[6] /
[5]
1004 Bereit-
stellung und
Bewirtschaf-
tung von
Wohnraum
32.429 42.154 +9.725 +30,0 % 4.971 +37.182 +747,9 %
0603 Kinderta-
gesbetreuung 339.970 342.476 +2.506 +0,7 % 334.595 +7.880 +2,4 %
0104 IT- und
Kommunikati-
onsdienste
2.411 2.065 -346 -14,4 % 9.870 -7.805 -79,1 %
1601 Allge-
meine Finanz-
wirtschaft
565.088 567.033 +1.945 +0,3 % 582.105 -15.072 -2,6 %
0503 Weitere
soziale Pflicht-
leistungen
66.264 13.570 -52.694 -79,5 % 34.427 -20.857 -60,6 %
0301 Schulträ-
geraufgaben 82.274 75.095 -7.179 -8,7 % 116.312 -41.217 -35,4 %
sonstige Pro-
duktgruppen 251.228 146.172 -105.056 -41,8 % 122.768 +23.404 +19,1 %
Summe 1.339.664 1.188.564 -151.100 -11,3 % 1.205.049 -16.485 -1,4 %
*) Spalte Vergleich (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Minderertrag)
(+) Haushaltsverbesserung (Minderaufwand bzw. Mehrertrag)
In dieser Zeile werden allgemeine Zuweisungen, z. B. vom Bundesverwaltungsamt
oder dem Bundesamt für Migration und Flüchtlinge, Zuwendungen und Zuschüsse
für laufende Zwecke, Schlüsselzuweisungen, Erträge aus der Auflösung von Son-
derposten aus Zuwendungen sowie allgemeine Umlagen ausgewiesen.
1004 Bereitstellung und Bewirtschaftung von Wohnraum
Die Mehrerträge in der Produktgruppe 1004 bei Amt 56 – Amt für Wohnungswesen
in Höhe von rund 37,2 Mio. € gegenüber der Planung resultieren überwiegend aus
höheren Zuweisungen von Bund und Land. Darin enthalten sind Zuweisungen des
Landes zur einmaligen Beteiligung an den Kosten der Kommunen für die Schaffung,
Unterhaltung und Herrichtung von Unterbringungsmöglichkeiten für Geflüchtete von
rund 19,9 Mio. €, Zuweisungen des Bundes zur Beteiligung an den Kosten im Zu-
sammenhang mit der Aufnahme, Unterbringung und Betreuung von Flüchtlingen
aus der Ukraine (3. Tranche) von rund 8,0 Mio. € und die Sonderförderung auf Basis
eines Beschlusses der Ministerpräsidentenkonferenz vom 02.11.2022 von rund
8,4 Mio. €. Ferner ergeben sich höhere Erträge aus der Auflösung von Sonderpos-
ten aus Finanzmitteln der Investitionspauschale in Höhe von rund 1,7 Mio. €.
0603 Kindertagesbetreuung
In der Produktgruppe 0603 bei Amt 51 – Amt für Kinder, Jugend und Familie sind
Mehrerträge in Höhe von 7,9 Mio. € entstanden. Bei den Mehrerträgen handelt es
sich im Wesentlichen um Zuschüsse, welche aufgrund kurzfristiger Entscheidungen
des Ministeriums für Kinder, Familie, Flüchtlinge und Integration des Landes Nord-
rhein-Westfalen vor dem Hintergrund weitläufig gestiegener Energie- und Lebens-
haltungskosten gewährt wurden und demzufolge zeitlich nicht mehr in den Haus-
haltsplan 2023/2024 einfließen konnten. Dazu zählen die weitere Initialisierung der
77
Billigkeitsleistungen aus dem sog. Alltagshelferprogramm in Kindertageseinrichtun-
gen, welche ursprünglich bis zum 31.07.2022 befristet waren und nunmehr als dau-
erhafter Zuschusstatbestand des Landes für die weiteren Jahre etabliert sind
(9,4 Mio. €). Zusätzlich kam es zur Ausschüttung einer Energiekostenpauschale
vom Land NRW (4,4 Mio. €), um den generell gestiegenen Betriebs- und Unterhal-
tungsaufwand in Kindertagesstätten und Tagespflege aufzufangen. Weiterhin wur-
den rund 2,2 Mio. € aus dem Stärkungspakt NRW dem Amt für Kinder, Jugend und
Familie zugewiesen. Demgegenüber kam es zu Mindererträgen aufgrund von Kür-
zungen der laufenden Kindpauschalen (8,0 Mio. €), welche aus Einbehaltungen
bzw. Verrechnungen von Endabrechnungen und Verwendungsnachweisprüfungen
zurückliegender Kita- Jahre resultieren. Den Mehrerträgen stehen korrespondie-
rende Mehraufwendungen in den Zeilen 13 und 15 gegenüber.
0104 IT- und Kommunikationsdienste
Demgegenüber stehen 7,8 Mio. € Mindererträge beim Amt 12 – Amt für Informati-
onsverarbeitung in der Produktgruppe 0104. Diese Mindererträge sind auf das Pro-
jekt "Breitbandausbau" zurückzuführen. Dieses wurde im Haushaltsplan 2023/2024
zunächst konsumtiv berücksichtigt. Unterjährig hat sich jedoch herausgestellt, dass
es sich bei dem Projekt um eine investive Maßnahme handelt. Die erwarteten Bun-
des- und Landeszuschüsse werden daher in der investiven Finanzrechnung abge-
bildet.
1601 Allgemeine Finanzwirtschaft
In der Produktgruppe 1601 bei Amt 20 – Kämmerei sind Mindererträge in Höhe von
15,1 Mio. € entstanden. Diese resultieren in erster Linie aus den Schlüsselzuwei-
sungen, die rund 11,6 Mio. € geringer ausgefallen sind als geplant. Weiterhin wer-
den Erträge von rund 4,9 Mio. € bei der Investitionspauschale Altenhilfe erst in den
nächsten Jahren zweckentsprechend verwendet. Demgegenüber stehen Mehrer-
träge von 2,5 Mio. €, die aus einer Verschiebung von Maßnahmen des Kommu-
nalinvestitionsförderungsprogramms von 2022 nach 2023 resultieren.
0503 Weitere soziale Pflichtleistungen
Die Produktgruppe 0503 weist bei Amt 50 – Amt für Soziales, Arbeit und Senioren
einen Minderertrag von 20,9 Mio. € aus. Zurückzuführen ist dies auf die Erträge aus
der Kostenpauschale nach §§ 4 ff. Flüchtlingsaufnahmegesetz (FlüAG), welche ins-
gesamt schlechter ausfielen als erwartet. Dies ist vor allem darauf zurückzuführen,
dass nur für rund 10,0 % aller Leistungsempfänger Kostenpauschalen nach §
4 FlüAG abgerechnet werden konnten. Für Bestandsgeduldete und unerlaubt Ein-
gereiste, der überwiegende Anteil der Leistungsempfänger*innen in Köln, gewährt
das Land keine Unterstützung.
0301 Schulträgeraufgaben
In der Produktgruppe 0301 sind bei Amt 40 – Amt für Schulentwicklung Minderer-
träge in Höhe von rund 41,2 Mio. € entstanden. Wie in den Vorjahren ist dies auf
eine veränderte buchhalterische Abwicklung der Bildungspauschale des Landes
NRW zurückzuführen. Abweichend von der Planung werden diese Finanzmittel in
2023 erneut nicht zur teilweisen Refinanzierung der Schulm ieten in der Teilergeb-
nisrechnung, sondern zur Finanzierung investiver Schulneubauten und Schulerwei-
terungsbauten eingesetzt. Weitere Mindererträge in Höhe von rund 7,0 Mio. € sind
78
hinsichtlich der Umsetzung des Förderprogramms „DigitalPakt Schulen“ zu ver-
zeichnen. Verzögerungen im Beschaffungsprozess haben, wie im Vorjahr, erneut
zu einem verzögerten Abruf der Fördermittel geführt.
G
leichwohl diese Ertragsreduzierungen vorliegen, konnten Mehrerträge u.a. auf-
grund der ungeplanten Landeszuweisung zum Ausgleich für die einmaligen Kosten
für die Schaffung einer zusätzlichen Jahrgangsstufe in der Sek. I von Gymnasien
(sog. Belastungsausgleich G9) in Höhe von rund 7,3 Mio. € erzielt werden. Zudem
wurden auch in 2023 teilweise noch Mehrerträge in Höhe von rund 6, 7 Mio. € aus
Corona-bedingten Landeszuweisungen generiert („Aktionsprogramm Aufholen
nach Corona für Kinder und Jugendliche“, „Helferprogramm für die Ganztags - und
Betreuungsangebote“, Zuweisungen für außerschulische Bildungsangebote).
Ebenso haben Landesz uweisungen im Rahmen des „Aktionsprogramms Integra-
tion“ zu Mehrerträgen in Höhe von rund 1,2 Mio. € geführt. Das finanzielle Hilfspaket
des Landes NRW dient der Unterstützung der Schulen bei der Aufnahme und In-
tegration von schutzsuchenden Kindern und Jugendlichen, insbesondere aus der
Ukraine. Letztlich haben auch Mehrerträge aus der Landeszuweisung im Bereich
des Offenen Ganztags in Höhe von rund 1,0 Mio. € dazu beigetragen, dass sich die
Ertragsreduzierung in der Produktgruppe 0301 – Schulträgeraufgaben bei Amt
40 – Amt für Schulentwicklung insgesamt reduziert.
S
onstige Transfererträge (Zeile 03)
[1] [2] [3] [4] [5] [6] [7]
(Werte in Tsd. €) Ist
2022
Ist
2023
Vergleich*
Ist - Ist
absolut
[2] -
[1]
Vergleich*
Ist / Ist
relativ
[3]
/ [1]
Plan
2023
Vergleich*
Plan - Ist
absolut
[2] -
[5]
Vergleich*
Ist / Plan
relativ
[6] /
[5]
Sonstige Transferer-
träge (Zeile 03) 96.532 85.471 +11.061 +11,5% 81.526 +3.945 +4,8%
Summe 96.532 85.471 +11.061 +11,5% 81.526 +3.945 +4,8%
*) Spalte Vergleich (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Minderertrag)
(+) Haushaltsverbesserung (Minderaufwand bzw. Mehrertrag)
In dieser Zeile werden der Ersatz von sozialen Leistungen, Schuldendiensthilfen
und andere sonstige Transfererträge, wie z. B. Erträge aus der Rückzahlung von
durch die Stadt Köln ausgezahlten Zuwendungen, ausgewiesen.
79
Öffentl.rechtl. Leistungsentgelte (Zeile 04)
[1] [2] [3] [4] [5] [6] [7]
(Werte in Tsd. €) Ist
2022
Ist
2023
Vergleich*
Ist - Ist
absolut
[2] -
[1]
Vergleich*
Ist / Ist
relativ
[3] /
[1]
Plan
2023
Vergleich*
Ist - Plan
absolut
[2] -
[5]
Vergleich*
Ist / Plan
relativ
[6] /
[5]
0603 Kinder-
tagesbetreuung 58.410 58.520 +110 + 0,2% 74.736 -16.216 - 21,7%
1004 Bereitstellung
und Bewirtschaftung
von Wohnraum
34.289 38.262 +3.972 + 11,6% 51.508 -13.246 - 25,7%
0212 Brand- u.
Bevölkerungsschutz,
Rettungsdienst
98.737 110.533 +11.796 + 11,9% 99.084 +11.449 + 11,6%
1201 Straßen, Wege,
Plätze 43.125 45.150 +2.024 + 4,7% 37.958 +7.192 + 18,9%
0204 Verkehrs- u.
Kfz.-Wesen 13.473 14.413 +940 + 7,0% 16.422 -2.008 - 12,2%
1001
Baugenehmigungen,
Bauordnungs-
behörliche
Maßnahmen
16.888 16.264 -624 - 3,7% 14.719 +1.545 + 10,5%
übrige
Produktgruppen 79.119 80.458 +1.339 +1,7% 80.821 -364 -0,5%
Summe 344.044 363.602 +19.558 + 5, 7% 375.250 -11.647 - 3,1%
*) Spalte Vergleich (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Minderertrag)
(+) Haushaltsverbesserung (Minderaufwand bzw. Mehrertrag)
In dieser Zeile werden Verwaltungsgebühren, Benutzungsgebühren und ähnliche
Entgelte, zweckgebundene Abgaben, Erträge aus der Auflösung von Sonderposten
für Beiträge sowie Erträge aus der Auflösung von Sonderposten für den Gebühren-
ausgleich ausgewiesen.
0603 Kindertagesbetreuung
Ertragsseitig weist die Produktgruppe 0603 eine Verschlechterung in Höhe von
16,2 Mio. € beim Amt 51 – Kinder, Jugend und Familie aus. Die Mindererträge er-
geben sich aus dem Umstand, dass sich die Einkommenssituation vieler Eltern nach
der Corona-Krise nicht signifikant verbessert hat.
Außerdem wurde den Eltern für bestimmte Einkommensstufen ein beitragsfreier
Monat zugebilligt. Die Kompensationserträge wurden aus dem Stärkungspakt NRW
refinanziert (sh. Zeile 02).
1004 Bereitstellung und Bewirtschaftung von Wohnraum
Auf der Ertragsseite der Produktgruppe 1004 bei Amt 56 – Amt für Wohnungswesen
ergeben sich Mindererträge in Höhe von rund 13,2 Mio. €. Trotz hoher Geflüchte-
tenzahlen waren weniger Geflüchtete in satzungsrelevanten Unterkünften der Stadt
Köln untergebracht als bei der Planung angenommen. Daraus resultieren geringere
Benutzungsgebühren.
0212 Brand- u. Bevölkerungsschutz, Rettungsdienst
Ursächlich für das positive Ergebnis in der Produktgruppe 0212 beim Amt 37 – Be-
rufsfeuerwehr Köln ist vor allem die vom Rat am 08.12.2022 beschlossene Ände-
rung der Rettungsdienstsatzung mit einem höheren Gebührentarif für den Transport
in einem Rettungsdienstwagen.
80
1201 Straßen, Wege, Plätze
In der Produktgruppe 1201 sind Mehrerträge bei Amt 64 – Amt für Verkehrsma-
nagement in Höhe von 7,2 Mio. € entstanden. Die erzielten Mehrerträge resultieren
insbesondere aus gegenüber der Planung deutlich gesteigerten Parkgebühren im
öffentlichen Straßenland. Zum Zeitpunkt der Planung war die weitere pandemiebe-
dingte Entwicklung noch nicht absehbar, so dass die entsprechenden Ansätze sehr
konservativ berechnet wurden. Darüber hinaus ergeben sich Verbesserungen bei
den Sondernutzungs- und Verwaltungsgebühren.
0204 Verkehrs- u. Kfz.-Wesen
Des Weiteren sind in der Produktgruppe 0204 Mindererträge bei Amt 34 – Bürger-
dienste in Höhe von rund 2,0 Mio. € angefallen. Aufgrund der allgemein bestehen-
den Konjunkturkrise konnten die insgesamt zu erwartenden Verwaltungsgebühren
für Zulassungsangelegenheiten, Maßnahmen zur Erhaltung von Halterpflichten so-
wie straßenverkehrsrechtliche Ausnahmegenehmigungen nicht erzielt werden.
1001 Baugenehmigungen, Bauordnungsbehörliche Maßnahmen
Bei Amt 63 – Bauaufsichtsamt sind Mehrerträge bei den Verwaltungsgebühren in
Höhe von 1,5 Mio. € in der Produktgruppe 1001 angefallen. Die Entgelte hängen
von der Anzahl und dem Inhalt der Bauanträge ab. Sie sind nicht genau planbar.
Privatrechtl. Leistungsentgelte (Zeile 05)
[1] [2] [3] [4] [5] [6] [7]
(Werte in Tsd. €) Ist
2022
Ist
20223
Vergleich*
Ist - Ist
absolut
[2] - [1]
Vergleich*
Ist / Ist
relativ
[3] / [1]
Plan
2023
Vergleich*
Plan - Ist
absolut
[2] - [5]
Vergleich*
Ist / Plan
relativ
[6] / [5]
Privatrechtl. Leis-
tungsentgelte (Zeile
05)
87.661 92.496 -4.836 -5,5% 96.033 -3.537 -3,7%
Summe 87.661 92.496 -4.836 -5,5% 96.033 -3.537 -3,7%
*) Spalte Vergleich (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Minderertrag)
(+) Haushaltsverbesserung (Minderaufwand bzw. Mehrertrag)
In dieser Zeile werden Erträge aus Verkäufen von beweglichen Sachen, die nicht
als Anlagevermögen erfasst waren, sowie Mieten ausgewiesen.
81
Kostenerstattungen und Umlagen (Zeile 06)
[1] [2] [3] [4] [5] [6] [7]
(Werte in Tsd. €) Ist
2022
Ist
2023
Vergleich*
Ist - Ist
absolut
[2] - [1]
Vergleich*
Ist / Ist
relativ
[3] / [1]
Plan
2023
Vergleich*
Ist - Plan
absolut
[2] - [5]
Vergleich*
Ist / Plan
relativ
[6] / [5]
0502 Kommunale Leistungen
nach dem SGB II 265.535 289.257 +23.723 +8,9% 352.652 -63.395 -18,0%
0501 Leistungen nach dem
SGB XII 223.151 250.962 +27.811 +12,5% 219.531 +31.431 +14,3%
1004 Bereitstellung und
Bewirtschaftung von
Wohnraum
16.920 37.517 +20.598 +121,7% 21.531 +15.986 +74,2%
0508 Leistungen für Bildung
und Teilhabe 33.361 42.448 +9.087 +27,2% 37.532 +4.916 +13,1%
0503 Weitere soziale
Pflichtleistungen 28.157 28.545 +388 +1,4% 24.521 +4.024 +16,4%
0108 Zentrale
Liegenschaftsangelegenheite
n
38 4.023 +3.986 +10621,4% 13 +4.010 +30538,9%
übrige Produktgruppen 62.920 64.006 +1.087 +1,7% 56.307 +7.699 +13,7%
Summe 630.081 716.760 +86.679 +13,8% 712.087 +4.672 +0,7%
*) Spalte Vergleich (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Minderertrag)
(+) Haushaltsverbesserung (Minderaufwand bzw. Mehrertrag)
Inhalt dieser Position sind aufgabenbezogene Leistungsbeteiligungen sowie Kos-
tenerstattungen und -umlagen, z. B. vom Bund für die Kosten der Unterkunft nach
SGB II.
0502 Kommunale Leistungen nach dem SGB II
In der Produktgruppe 0502 sind bei Amt 50 – Amt für Soziales, Arbeit und Senioren
Mindererträge in Höhe von 63,4 Mio. € entstanden. Aufgrund einer günstigeren Fall-
zahlentwicklung als erwartet fielen die Kosten der Unterkunft und Heizung geringer
aus (s. a. Zeile 16). Damit reduzierten sich auch die Erträge aus der Kostenbeteili-
gung des Bundes. Die Erträge aus der Erstattung von Personalkosten für städtische
Beschäftigte des Jobcenters überstiegen hingegen den Ansatz aufgrund der hohen
Tarifabschlüsse.
0501 Leistungen nach dem SGB XII
Ebenfalls entstanden Mehrerträge in Höhe von 31,4 Mio. € in der Produktgruppe
0501 bei Amt 50 – Amt für Soziales, Arbeit und Senioren. Die Regelsätze für Leis-
tungen nach dem 3. und 4. Kapitel SGB XII wurden zum 01.01.2023 mit Einführung
des Bürgergeldes mit rund 10 % außerordentlich deutlich erhöht. Außerdem stieg
die Zahl der Leistungsberechtigten infolge des Zustroms von Geflüchteten aus der
Ukraine stärker an, als bei der Planaufstellung absehbar war. Die hierdurch (4.Ka-
pitel SGB XII) entstandenen Mehraufwendungen für Grundsicherung (siehe Zeile
15) wurden durch den Bund vollständig erstattet, so dass entsprechende Mehrer-
träge entstanden sind.
1004 Bereitstellung und Bewirtschaftung von Wohnraum
Die Produktgruppe 1004 weist Mehrerträge bei Amt 56 – Amt für Wohnungswesen
in Höhe von rund 16,0 Mio. € aus. Aufgrund hoher Geflüchtetenzahlen mussten
2023 in Köln zeitnah viele Hotelzimmer angemietet werden. Dabei ging die Stadt
82
bei den Unterbringungskosten vielfach in Vorleistung. Die Mehrerträge resultieren
aus noch offenen Rückforderungen gegenüber dem Jobcenter für die von der Stadt
vorgeleisteten Hotelrechnungen zur Unterbringung Geflüchteter.
0508 Leistungen für Bildung und Teilhabe
Des Weiteren sind Mehrerträge in der Produktgruppe 0508 bei Amt 50 – Amt für
Soziales, Arbeit und Senioren in Höhe von rund 4,9 Mio. € angefallen. Diese resul-
tieren aus einer höheren Bundeserstattung zum Ausgleich der Bildung und Teilhabe
(BuT)-Aufwendungen für Leistungsberechtigte nach dem SGB II. Die Erstattung des
Bundes zur Beteiligung an den Kosten der Unterkunft nach dem SGB II beinhaltet
einen bestimmten Anteil zum Ausgleich der BuT-Aufwendungen. Nach Planaufstel-
lung erhöhte sich der Erstattungsanteil des Bundes von 5,6 % auf 7,6 % der Kosten
der Unterkunft. Demgegenüber steht eine Reduzierung des für die Stadt Köln gel-
tenden kommunalspezifischen Anteils von 10,7% auf 9,4%.
0503 Weitere soziale Pflichtleistungen
In der Produktgruppe 0503 sind bei Amt 50 – Amt für Soziales, Arbeit und Senioren
Mehrerträge von rund 4,0 Mio. € angefallen. Die Aufwendungen für Leistungen
nach dem Unterhaltsvorschussgesetz (UVG) fielen höher als geplant aus. Dadurch
stiegen auch die anteiligen Erstattungsleistungen des Landes (s. a. Zeile 15).
0108 Zentrale Liegenschaftsangelegenheiten
In der Produktgruppe 0108 sind bei Amt 23 – Amt für Liegenschaften, Vermessun-
gen und Kataster Mehrerträge in Höhe von 4,0 Mio. € entstanden. In 2023 wurden
die Kosten für die gesetzlichen Sozialversicherungen erstattet. Zusätzlich hat die
Stadtentwässerungsbetriebe Köln AöR (StEB) für die Kanalanschließung des Bau-
gebietes Widdersdorf Süd eine freiwillige Abschlagszahlung geleistet. Diese Erstat-
tungen wurden nicht geplant.
S
onstige ordentliche Erträge (Zeile 07)
[1] [2] [3] [4] [5] [6] [7]
(Werte in Tsd. €) Ist
2022
Ist
2023
Ver-
gleich*
Ist - Ist
absolut
[2] - [1]
Ver-
gleich*
Ist / Ist
relativ
[3] / [1]
Plan
2023
Ver-
gleich*
Ist - Plan
absolut
[2] - [5]
Vergleich*
Ist / Plan
relativ
[6]
/ [5]
1601 Allgemeine
Finanzwirtschaft 41.692 110.358 +68.666 +164,7% 30.200 +80.158 +265,4%
0901 Stadtplanung 134 4.932 +4.798 +3586,8% 30 +4.902 +16340,2
%
1202 Brücken, Tunnel,
Stadtbahn, ÖPNV 38.827 15.550 -23.278 -60,0% 11.255 +4.295 +38,2%
1201 Straßen, Wege, Plätze 5.105 7.008 +1.903 +37,3% 3.551 +3.457 +97,3%
0103 Personal- und
Organisationsmanagement 10.146 12.387 +2.241 + 22,1% 8.899 +3.489 + 39,2%
0108 Zentrale
Liegenschaftsangelegenheiten 8.396 4.405 -3.991 - 47,5%
1.132 +3.274 +289,3%
übrige Produktgruppen 184.052 171.872 -12.180 -6,6% 153.327 +18.545 +12,1%
Summe 288.352 326.513 +38.161 +13,2% 208.393 +118.120 +56,7%
*) Spalte Vergleich (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Minderertrag)
(+) Haushaltsverbesserung (Minderaufwand bzw. Mehrertrag)
83
In dieser Zeile werden unter anderem Konzessionsabgaben, Erstattungen von
Steuern, Bußgelder, z. B. im Bereich fließender und ruhender Verkehr, Erträge aus
der Auflösung von sonstigen Sonderposten, Erträge aus Schadenersatzforderun-
gen, Erträge aus der Veräußerung von Vermögensgegenständen, Erträge aus Zu-
schreibungen, z. B. auf restaurierte Archivalien sowie Erträge aus der Auflösung
oder Herabsetzung von Rückstellungen, ausgewiesen.
1601 Allgemeine Finanzwirtschaft
In der Produktgruppe 1601 bei Amt 20 – Kämmerei sind Mehrerträge in Höhe von
80,2 Mio. € entstanden. Vor allem durch die zügige Aufarbeitung der Zinsbescheide
der Gewerbesteuer nach dem Urteil des BVerfG vom 23.08.2021 entstehen Mehr-
erträge von rund 59,8 Mio. €. Weiterhin sind durch die Herabsetzung bzw. Auflö-
sung von Rückstellungen Mehrerträge von 11,7 Mio. € und durch die Auflösung
bzw. Herabsetzung von Wertberichtungen auf Forderungen Mehrerträge von
8,6 Mio. € festzustellen.
0901 Stadtplanung
In der Produktgruppe 0901 bei Amt 61 – Stadtplanungsamt sind Mehrerträge in
Höhe von 4,9 Mio. € angefallen. Die Arbeitsgemeinschaft Nord-Süd-Stadtbahn Köln
Los Süd (ARGE Los -Süd) erstattete diesen Betrag aufgrund von ersparten Pla-
nungs- und Baukosten für den Kultur - und Gedenkraum K3 (Vorlagen- Nummer
1357/2023).
1202 Brücken, Tunnel, Stadtbahn, ÖPNV
Die Mehrerträge in Höhe von rund 4,3 Mio. € in der Produktgruppe 1202 sind bei
Amt 69 – Amt für Brücken, Tunnel und Stadtbahnbau zu verorten. Sie sind zurück-
zuführen auf die ertragswirksame Auflösung von Rückstellungen, Verbindlichkeiten
und passiven Rechnungsabgrenzungsposten in Höhe von rund 3,9 Mio. € sowie die
Nachaktivierung im Vorjahr erbrachter Eigenleistungen in Bezug auf inves tive Teil-
maßnahmen in Höhe von rund 0,4 Mio. €.
1201 Straßen, Wege, Plätze
Im Wesentlichen resultieren die Mehrerträge in Höhe von rund 3,5 Mio. € in der Pro-
duktgruppe 1201 bei Amt 66 – Amt für Straßen und Radwegebau aus zwei Entwick-
lungen: Erträge aus Nachaktivierung im Rahmen von zu aktivierenden Eigenleistun-
gen führen zu einer Verbesserung in Höhe von rd. 1,7 Mio. €. Darüber hinaus
kommt es in einer Höhe von rund 1,8 Mio. € zu Verbesserungen im Zusammenhang
mit der Auflösung/Herabsetzung von Rückstellungen und Wertberichtigungen auf
Forderungen. Diverse weitere nicht zahlungswirksame Erträge tragen ebenfalls
zum positiven Ergebnis bei.
0103 Personal- und Organisationsmanagement
Die Mehrerträge in der Produktgruppe 0103 bei Amt 11 – Personal- und Verwal-
tungsmanagement resultieren im Wesentlichen aus der Auflösung von Rückstellun-
gen sowie der ertragswirksamen Vereinnahmungen des Jahresüberschusses der
Beihilfekasse zum Jahresabschluss 2021. Dem gegenüber stehen Mindererträge
beim Deutschlandticket.
0108 Zentrale Liegenschaftsangelegenheiten
In der Produktgruppe 0108 sind bei Amt 23 – Amt für Liegenschaften, Vermessun-
gen und Kataster Mehrerträge in Höhe von 3,3 Mio. € entstanden. Diese resultieren
84
im Wesentlichen aus der Entschädigung für die Bereitstellung eines Grundstücks
als externe Ausgleichsfläche. Diese Entschädigung wird zum Ausgleich für die
Wertminderung des Grundstücks geleistet.
Die Erträge aus Zuschreibungen in Höhe von 1.565 T € betreffen in 2023 folgende
Bilanzpositionen:
Bilanzposition Bezeichnung Werte in T€
1.3.1 Anteile an verbundenen Unternehmen * 1.548
1.3.5.4 Sonstige Ausleihungen * 17
Summe *
1.565
* Unter Berücksichtigung der haushaltsrechtlichen Vorschriften des ersten Gesetzes zur Weiterentwicklung des NKF wer-
den ab 01.01.2013 Wertveränderungen von Finanzanlagen mit der allgemeinen Rücklage verrechnet.
Aktivierte Eigenleistungen (Zeile 08)
[1] [2] [3] [4] [5] [6] [7]
(Werte in Tsd. €) Ist
2022
Ist
2023
Vergleich*
Ist - Ist
absolut
[2] - [1]
Vergleich*
Ist / Ist
relativ
[3] / [1]
Plan
2023
Vergleich*
Ist - Plan
absolut
[2] - [5]
Vergleich*
Ist / Plan
relativ
[6] / [5]
Aktivierte Eigenleis-
tungen (Zeile 08) 8 3.193 -3.185 -41431,5% 0 +3.193
Summe 8 3.192 -3.185 -41431,5% 0 +3.192
*) Spalte Vergleich (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Minderertrag)
(+) Haushaltsverbesserung (Minderaufwand bzw. Mehrertrag)
In Zeile 8 werden Erträge aus aktivierten Eigenleistungen abgebildet. Diesen stehen
Aufwendungen (z. B. Personalaufwand) gegenüber, die zur Erstellung von
Vermögensgegenständen des Anlagevermögens eingesetzt wurden.
Einzubeziehen sind Aufwendungen, die Herstellungskosten darstellen (z. B.
Materialaufwand und Personalaufwand für selbst erstellte Gebäude oder
Maschinen). Die Abweichung innerhalb dieser Zeile ist im Kontext des
Gesamthaushalts der Stadt Köln als geringfügig zu bewerten.
Bestandsveränderungen (Zeile 09)
[1] [2] [3] [4] [5] [6] [7]
(Werte in Tsd. €) Ist
2022
Ist
2023
Vergleich*
Ist - Ist
absolut
[2] - [1]
Vergleich*
Ist / Ist
relativ
[3] / [1]
Plan
2023
Vergleich*
Ist - Plan
absolut
[2] - [5]
Vergleich*
Ist / Plan
relativ
[6] / [5]
Bestandsveränderun-
gen (Zeile 09) 1.812 1.712 +100 + 5,5% 1.600 +112 + 7,0%
Summe 1.812 1.712 +100 + 5,5% 1.600 +112 + 7,0%
*) Spalte Vergleich (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Minderertrag)
(+) Haushaltsverbesserung (Minderaufwand bzw. Mehrertrag)
In dieser Zeile werden Bestandsveränderungen, also Erhöhungen bzw.
Verminderungen des Bestands an fertigen oder unfertigen Erzeugnissen im
Vergleich zum Vorjahr, ausgewiesen. Die Abweichung innerhalb dieser Zeile ist im
Kontext des Haushalts der Stadt Köln als geringfügig zu bewerten.
85
3.2 Erläuterung der ordentlichen Aufwendungen
Personalaufwendungen (Zeile 11)
[1] [2] [3] [4] [5] [6] [7]
(Werte in Tsd. €) Ist
2022
Ist
2023
Vergleich*
Ist - Ist
absolut
[1] -
[2]
Vergleich*
Ist / Ist
relativ
[3]
/ [1]
Plan
2023
Vergleich*
Plan - Ist
absolut
[5] -
[2]
Ver-
gleich*
Ist / Plan
relativ
[6] / [5]
Personal-
aufwendungen
(Zeile 11)
1.275.364 1.279.403 -4.039 -0,3% 1.284.024 +4.621 +0,4%
Summe 1.275.364 1.279.403 -4.039 -0,3% 1.284.024 +4.621 +0,4%
*) Spalte Vergleich (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Minderertrag)
(+) Haushaltsverbesserung (Minderaufwand bzw. Mehrertrag)
D
ie Personalaufwendungen umfassen neben den laufenden Aufwendungen für die
Beamt*innen und die tariflich Beschäftigten auch die Aufwendungen für sonstige
Beschäftigte wie Honorarkräfte, Auszubildende und Praktikant*innen sowie die Auf-
wendungen für Rückstellungen im Bereich des aktiven Personals.
B
ei den Personalaufwendungen ergeben sich gegenüber der Planung mit Min-
deraufwendungen in Höhe von 4,6 Mio. € nur marginale Abweichungen.
D
ie Abweichungen resultieren größtenteils aus Mehraufwendungen, die hauptsäch-
lich auf unzureichend berücksichtigte Tarif- und Besoldungssteigerungen zurückzu-
führen sind. Diese Mehraufwendungen belaufen sich auf einen Betrag von
7,9 Mio. €.
D
em gegenüber stehen Minderaufwendungen in Höhe von 9,4 Mio. € bei den Per-
sonalrückstellungen. Diese begründen sich im Wesentlichen darin, dass für das
Haushaltsjahr 2023 keine Besoldungsanpassung beschlossen wurde.
V
ersorgungsaufwendungen (Zeile 12)
[1] [2] [3] [4] [5] [6] [7]
(Werte in Tsd. €) Ist
2022
Ist
2023
Vergleich*
Ist - Ist
absolut
[1] -
[2]
Vergleich*
Ist / Ist
relativ
[3]
/ [1]
Plan
2023
Vergleich*
Plan - Ist
absolut
[5] -
[2]
Ver-
gleich*
Ist / Plan
relativ
[6] / [5]
Versorgungs-
aufwendungen
(Zeile 12)
98.643 119.035 -20.392 -20,7% 57.027 -62.008 -108,7%
Summe 98.643 119.035 -20.392 -20,7% 57.027 -62.008 -108,7%
*) Spalte Vergleich (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Minderertrag)
(+) Haushaltsverbesserung (Minderaufwand bzw. Mehrertrag)
D
ie Versorgungsaufwendungen beinhalten ausschließlich die Belastungen, die
nicht durch die Inanspruchnahme der für diesen Zweck gebildeten Rückstellungen
abgedeckt werden können. Die gegenüber dem Plan und Ist ausgewiesenen Mehr-
aufwendungen in Höhe von 62,0 Mio. € resultieren insbesondere aus der Anpas-
sung der Rückstellung für ehemaliges Personal.
86
Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen (Zeile 13)
[1] [2] [3] [4] [5] [6] [7]
(Werte in Tsd. €) Ist
2022
Ist
2023
Vergleich*
Ist - Ist
absolut
[1] - [2]
Vergleich*
Ist / Ist
relativ
[3] / [1]
Plan
2023
Vergleich*
Ist - Plan
absolut
[5] - [2]
Vergleich*
Ist / Plan
relativ
[6] / [5]
1601 Allgemeine
Finanzwirtschaft 14 0 + 14 +100,0% 20.125 +20.125 +100,0%
0104 IT- und
Kommunikationsdienste 8.551 9.681 -1.129 - 13,2% 29.421 +19.740 + 67,1%
0902 Stadtentwicklung 1.521 1.356 +165 +10,9% 7.772 +6.416 +82,6%
1202 Brücken, Tunnel,
Stadtbahn, ÖPNV 26.407 27.104 -696 - 2,6% 33.845 +6.741 + 19,9%
0301
Schulträgeraufgaben 190.150 194.875 -4.724 - 2,5% 186.268 -8.607 - 4,6%
1004 Bereitstellung und
Bewirtschaftung von
Wohnraum
83.057 92.262 -9.205 - 11,1% 83.967 -8.295 - 9,9%
übrige Produktgruppen 400.255 422.899 -22.645 -5,7% 421.018 -1.881 -0,4%
Summe 709.929 748.179 -38,250 - 5,4% 782.419 +34.240 + 4,4%
*) Spalte Vergleich (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Minderertrag)
(+) Haushaltsverbesserung (Minderaufwand bzw. Mehrertrag)
Inhalt dieser Position sind im Wesentlichen die Unterhaltung und Bewirtschaftung
der Grundstücke und baulichen Anlagen, z. B. Unterhaltung von Schulgebäuden
sowie Aufwendungen für sonstige Dienstleistungen, z. B. Realisierung von
Projekten.
1601 Allgemeine Finanzwirtschaft
In der Produktgruppe 1601 beim Amt 20 – Kämmerei ergeben sich Minderaufwen-
dungen in Höhe von rund 20,1 Mio. €. Diese sind auf die Risikovorsorge Energie in
Höhe von 20,1 Mio. € zurückzuführen, die im Zuge der Unsicherheiten des Ukraine-
Krieges vorsorglich eingeplant aber nicht benötigt wurde, da sich die Energiekosten
in 2023 stabilisiert haben.
0104 IT- und Kommunikationsdienste
Die Minderaufwendungen in der Produktgruppe 0104 bei Amt 12 – Amt für
Informationsverarbeitung in Höhe von 19,7 Mio. € gegenüber der Planung
resultieren u.a. aus dem Projekt "Breitbandausbau". Dieses wurde im Haushaltsplan
2023/2024 zunächst konsumtiv berücksichtigt. Unterjährig hat sich jedoch
herausgestellt, dass es sich bei dem Projekt um eine investive Maßnahme handelt.
Die Auszahlungen für das Projekt werden daher in der investiven Finanzrechnung
abgebildet. Des Weiteren ergaben sich Verzögerungen bei den Beauftragungen in
Zusammenhang mit dem Kompetenzcenter SAP sowie dem Projekt S/4 HANA.
0902 Stadtentwicklung
In der Produktgruppe 0902 sind Minderaufwendungen bei Amt 15 – Amt für Stadt-
entwicklung und Statistik in Höhe von rund 6,4 Mio. € entstanden. Ursächlich für die
Ergebnisverbesserung ist im Wesentlichen die Aufgabe der Einzelmaßnahmen
"Kulturbunker Mülheim" und "Bürgerhaus MüZe" aus dem Stadtentwicklungspro-
gramm "Starke Veedel - Starkes Köln" in Höhe von insgesamt rund 5,1 Mio. €. Dar-
über hinaus wurde das Städtebauförderungsbudget in Höhe von 0,5 Mio. € nicht in
87
Anspruch genommen. Diverse Aufträge, wie beispielsweise im Zusammenhang mit
der Fortschreibung des Stadtentwicklungskonzeptes konnten zu günstigeren Kon-
ditionen vergeben werden. Die Auftragsvergabe der Maßnahme "Weststadt" hat
sich nach 2024 verschoben.
1202 Brücken, Tunnel, Stadtbahn, ÖPNV
Die Minderaufwendungen in Höhe von rund 6,7 Mio. € in der Produktgruppe 1202
sind bei Amt 69 – Amt für Brücken, Tunnel und Stadtbahnbau entstanden und liegen
in Verzögerungen bei der Realisierung diverser Sanierungsmaßnahmen im
Stadtbahnbereich, insbesondere im Rahmen des Projektes Kommunale Schiene,
begründet.
0301 Schulträgeraufgaben
In der Produktgruppe 0301 begründen sich bei Amt 40 – Amt für Schulentwicklung
die Mehraufwendungen im Wesentlichen durch die Umsetzung diverser
ungeplanter bzw. nicht in dem Maße geplanter Förderprogramme. Insbesondere
das Aktionsprogramm „Aufholen nach Corona für Kinder und Jugendliche“ sowie
das „Aktionsprogramm Integration“ haben, wie auch die aufgrund des stetigen
Ausbaus der schulischen Infrastruktur bedingten Supportkosten, zu Mehrbedarfen
bei den Aufwendungen für sonstigen Dienstleistungen in Höhe von rund 4,8 Mio. €
geführt. Weiterhin hat, neben einer generell gestiegenen Förderung des Offenen
Ganztags, auch die Umsetzung des „Helferprogramms für die Ganztags - und
Betreuungsangebote“ bzw. die Zuweisungen für außerschulische
Bildungsangebote zu verstärkten Mehrbedarfen in Höhe von rund 5,5 Mio. € bei den
Schülerbetreuungsmaßnahmen geführt. Auch die allgemeine Kostensteigerung
sowie steigende Schülerzahlen begründen steigende Bedarfe in Höhe von rund
5,1 Mio. € bei den konsumtiven Lehr- und Unterrichtsmitteln.
Teilweise kompensiert werden konnten diese Verschlechterungen in der
Produktgruppe 0301 bei Amt 40 – Amt für Schulentwicklung u.a. durch
Einsparungen bei den Wartungsaufwendungen für Luftreinigungsanlagen in den
Kölner Schulen in Höhe von rund 1,5 Mio. €, der Unterhaltung von Betriebs - und
Geschäftsausstattung in Höhe von rund 3,4 Mio. € sowie den
Planungsaufwendungen für Schulneubauten (siehe auch Zeile 6,
Kostenerstattungen und Kostenumlagen) in Höhe von rund 1,0 Mio. €.
1004 Bereitstellung und Bewirtschaftung von Wohnraum
In der Produktgruppe 1004 sind Mehraufwendungen bei Amt 56 – Amt für
Wohnungswesen in Höhe von rund 8,3 Mio. € entstanden. Auf der Basis der
Vorlage 1050/2023 hat der Rat den Bedarf von bis zu 15.200 Unterbringungsplätzen
für Geflüchtete bis zum 31.03.2024 festgestellt und die Verwaltung mit der
Umsetzung aller zur Schaffung dieser Aufnahmekapazitäten und deren Betrieb
erforderlichen Maßnahmen beauftragt. Grundlage der Haushaltsplanung 2023/2024
bildeten angenommene Geflüchtetenzahlen von 7.000 geflüchteten Person en
zuzüglich 5.800 geflüchteten Personen aus der Ukraine. Infolge der gestiegenen
Unterbringungsbedarfe entstanden Mehraufwendungen insbesondere bei den
Zuwendungen für freie Träger für die Unterhaltung von weiteren Unterbringungs -
möglichkeiten, durch erhöhten Verbrauch von Energie und Wasser sowie
gestiegenen Energiepreisen und im Zusammenhang mit der Planung neuer
Unterkünfte und der vorgeschalteten Herrichtung geeigneter Grundstücke.
88
Bilanzielle Abschreibungen (Zeile 14)
[1] [2] [3] [4] [5] [6] [7]
(Werte in Tsd. €) Ist
2022
Ist
2023
Vergleich*
Ist - Ist
absolut
[1] -
[2]
Vergleich*
Ist / Ist
relativ
[3] /
[1]
Plan
2023
Vergleich*
Plan - Ist
absolut
[5] -
[2]
Vergleich*
Ist / Plan
relativ
[6]
/ [5]
0212 Brand- u. Bevölkerungs-
schutz, Rettungsdienst 9.762 15.109 -5.347 -54,8% 9.878 -5.231 -53,0%
0502 Kommunale Leistungen
nach dem SGB II 677 3.949 -3.272 -483,0% 648 -3.302 -509,8%
1201 Straßen, Wege, Plätze 42.323 44.176 -1.853 -4,4% 41.065 -3.111 -7,6%
0108 Zentrale Liegenschafts-
angelegenheiten 6.770 6.122 +648 +9,6% 3.814 -2.308 -60,5%
1004 Bereitstellung und Be-
wirtschaftung von Wohnraum 12.290 13.868 -1.578 -12,8% 12.354 -1.513 -12,2%
0603 Kindertagesbetreuung 4.263 4.123 +139 +3,3% 6.346 +2.222 +35,0%
sonstige Produktgruppen 109.807 112.623 -2.816 -2,6% 107.167 -5.455 -5,1%
Summe 185.892 199.971 -14.079 -7,6% 181.272 -18.699 -10,3%
*) Spalte Vergleich (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Minderertrag)
(+) Haushaltsverbesserung (Minderaufwand bzw. Mehrertrag)
I
n dieser Zeile werden planmäßige Abschreibungen, Forderungsverluste und au-
ßerplanmäßige Abschreibungen ausgewiesen.
0212 Brand- u. Bevölkerungsschutz, Rettungsdienst
Neben höheren Aufwendungen für Abschreibungen für eine Leitstellensoftware und
eine IT-Plattform ist die Buchung von periodenfremden Aufwendungen für Forde-
rungsverluste aus dem Jahr 2020 vor allem ursächlich für die Ergebnisverschlech-
terung in der Produktgruppe 0212 beim Amt 37 – Berufsfeuerwehr Köln.
0502 Kommunale Leistungen nach dem SGB II
In der Produktgruppe 0502 sind bei Amt 50 – Amt für Soziales, Arbeit und Senioren
Mehraufwendungen in Höhe von 3,3 Mio. € entstanden. Der Bestand an Forderun-
gen des Jobcenters gegenüber Dritten im Zusammenhang mit kommunal finanzier-
ten Transferleistungen stieg deutlich an. Da nicht alle Forderungen realisiert werden
können, entstanden im Gegenzug auch höhere Forderungsverluste.
1201 Straßen, Wege, Plätze
Die Produktgruppe 1201 weist Mehraufwendungen bei Amt 64 – Amt für Verkehrs-
management sowie bei Amt 66 – Amt für Straßen und Radwegebau in Höhe von
saldiert rund 3,1 Mio. € aus. Insbesondere im Rahmen der Rückstandssachbear-
beitung wurden unterjährig diverse Anlagegüter im Bereich des Infrastrukturvermö-
gens nachträglich aktiviert. Die erhöhten Abschreibungen waren zum Zeitpunkt der
Planung noch nicht absehbar.
0108 Zentrale Liegenschaftsangelegenheiten
In der Produktgruppe 0108 sind bei Amt 23 – Amt für Liegenschaften, Vermessun-
gen und Kataster Mehraufwendungen in Höhe von 2,3 Mio. € entstanden. Die Ab-
weichungen resultieren im Wesentlichen aus den außerplanmäßigen Abschreibun-
gen.
89
1004 Bereitstellung und Bewirtschaftung von Wohnraum
Die Produktgruppe 1004 bei Amt 56 – Amt für Wohnungswesen weist Mehraufwen-
dungen in Höhe von rund 1,5 Mio. € aus. Ursächlich für die Ergebnisverschlechte-
rung sind höhere Forderungsverluste. Infolge der Corona- Pandemie kam es unter
anderem aufgrund der Einschränkung von Hausbesuchen zu Verzögerungen bei
der Vollstreckung. Die aus der Ukraine geflüchteten Personen waren teilweise nur
kurzzeitig in städtischen Unterkünften untergebracht. Zum Zeitpunkt der Erstellung
der Gebührenbescheide, war eine Vielzahl der Personen bereits in ihr Heimatland
zurück- oder weitergereist, weshalb nicht realisierbare Forderungen ausgebucht
werden mussten.
0603 Kindertagesbetreuung
In der Produktgruppe 0603 sind bei Amt 51 – Amt für Kinder, Jugend und Familie
Minderaufwendungen in Höhe von 2,2 Mio. € entstanden. Die Forderungsverluste
aus den Vorjahren im Bereich der Elternbeiträge fielen um 1,6 Mio. € geringer als
geplant aus.
Da die Anschaffung von Luftreinigungsgeräten für Kindertagesstätten nicht umge-
setzt wurde, sind dafür geplante bilanzielle Abschreibungen in Höhe von 0,3 Mio. €
nicht angefallen.
Information zu Außerplanmäßigen Abschreibungen
Außerplanmäßige Abschreibungen sind nach § 36 Abs. 6 Satz 3 KomHVO zu er-
läutern. Innerhalb der Bilanzpositionen 1.2.1 Unbebaute Grundstücke und grund-
stücksgleiche Rechte und 1.2.3.1 Grund und Boden des Infrastrukturvermögens re-
sultieren solche Abschreibungen auch aus Nutzungsänderungen von Flurstücken
in Nutzungsarten mit einem niedrigeren Bodenrichtwert. Diese werden unter den
jeweiligen Bilanzpositionen einzeln erläutert, sofern es sich um wesentliche Wert-
veränderungen handelt. Im Jahr 2023 wurden insgesamt 71 Wertveränderungen in
Höhe von 3,3 Mio. € vorgenommen. Diese verteilen sich auf folgende Bilanzpositi-
onen:
Bilanzposition Werte in T€ Anzahl
1.2.1.1 Grünflächen 1.178 5
1.2.1.2 Ackerland 35 1
1.2.1.3 Wald, Forsten 0 1
1.2.1.4 Sonstige unbebaute Grundstücke 192 11
1.2.3.1 Grund und Boden des Infrastrukturvermögens 538 41
1.3.1 Anteile an verbundenen Unternehmen * 42 2
1.3.2 Beteiligungen * 1.303 10
Summe 3.288 71
* Unter Berücksichtigung der haushaltsrechtlichen Vorschriften des ersten Gesetzes zur Weiterentwicklung des NKF werden
ab 01.01.2013 Wertveränderungen von Finanzanlagen mit der allgemeinen Rücklage verrechnet.
Innerhalb der zu 1.2.1 Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte gehörenden
Bilanzpositionen 1.2.1.1 bis 1.2.1.4 und 1.2.3.1 Grund und Boden des Infrastruktur-
vermögens wurden im Jahr 2023 bei 59 Grundstücken Wertveränderungen im Um-
90
fang von insgesamt 1,9 Mio. € aufgrund einer Nutzungsänderung in eine Nutzungs-
art mit einem geringwertigeren Bodenrichtwert vorgenommen. Damit resultieren alle
außerplanmäßigen Abschreibungen dieser Bilanzpositionen aus dem genannten In-
halt. Die Einzelwerte der 59 vorgenannten Wertminderungen liegen unter der Wert-
grenze von 1,0 Mio. € und werden daher nicht einzeln erläutert. Die außerplanmä-
ßigen Abschreibungen auf Finanzanlagen werden unter der jeweiligen Bilanzposi-
tion 1.3.1 und 1.3.2 im Anhang erläutert.
Transferaufwendungen (Zeile 15)
[1] [2] [3] [4] [5] [6] [7]
(Werte in Tsd. €) Ist
2022
Ist
2023
Vergleich*
Ist - Ist
absolut
[2] - [1]
Vergleich*
Ist / Ist
relativ
[3] / [1]
Plan
2023
Vergleich*
Ist - Plan
absolut
[2] - [5]
Vergleich*
Ist / Plan
relativ
[6] / [5]
0701
Gesundheitsdienste 29.262 99.126 -69.864 -238,8% 33.061 -66.065 -199,8%
1601 Allgemeine
Finanzwirtschaft 606.486 575.036 +31.449 + 5,2% 519.935 -55.101 - 10,6%
0606 Hilfe für junge
Menschen und ihre
Familien
254.898 291.012 -36.113 - 14,2% 243.296 -47.716 - 19,6%
0501 Leistungen
nach dem SGB XII 387.885 431.658 -43.773 - 11,3% 411.931 -19.728 - 4,8%
1202 Brücken,
Tunnel, Stadtbahn,
ÖPNV
134.902 34.687 +100.214 + 74,3% 20.537 -14.150 - 68,9%
0503 Weitere soziale
Pflichtleistungen 110.452 109.229 +1.223 + 1,1% 122.781 +13.552 + 11,0%
übrige
Produktgruppen 719.663 755.057 -35.393 -4,9% 745.817 -9.239 -1,2%
Summe 2.243.552 2.295.808 +52.256 - 2,3% 2.097.361 -198.447 - 9,5%
*) Spalte Vergleich (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Minderertrag)
(+) Haushaltsverbesserung (Minderaufwand bzw. Mehrertrag)
In dieser Zeile werden im Wesentlichen Sozialtransferaufwendungen, z. B.
Leistungen nach dem Asylbewerberleistungsgesetz, Zuwendungen für laufende
Zwecke wie Betriebskostenzuschüsse für Kindertagesstätten freier Träger,
allgemeine Umlagen, Steuerbeteiligungen, z. B. Gewerbesteuerumlage und
allgemeine Zuweisungen, ausgewiesen.
0701 Gesundheitsdienste
Insgesamt ergibt sich in der Produktgruppe 0701 eine Ergebnisverschlechterung
von rund 66,1 Mio. €. Ursächlich hierfür ist vor allem ein bei der Stab-
stelle II/2 – Stabstelle für Beteiligungssteuerung und öffentliches Finanz - und Un-
ternehmensrecht vom Rat beschlossener außerplanmäßiger Betriebskostenzu-
schuss für die Kliniken in Höhe von 67,2 Mio. € (Vorlage 3368/2023). Zudem erge-
ben sich weitere Verschlechterungen von rund 1,8 Mio. € beim Amt 20 – Kämmerei
durch eine höhere zu leistende Krankenhausumlage als geplant. Dem gegenüber
stehen Ergebnisverbesserungen bei den Transferaufwendungen beim Amt 53 – Ge-
sundheitsamt in Höhe von rund 2,9 Mio. €. Im Gegensatz zur Planung konnten ei-
nige Drogenkonsumräume in 2023 nicht in Betrieb genommen werden, da keine
geeigneten Räumlichkeiten zur Verfügung standen bzw. Umbauarbeiten nicht recht-
zeitig abgeschlossen werden konnten. Auch die Hilfen nach dem Gesetz über Hilfen
und Schutzmaßnahmen bei psychischen Krankheiten (PsychKG) sind geringer aus-
gefallen als geplant.
91
1601 Allgemeine Finanzwirtschaft
In der Produktgruppe 1601 sind beim Amt 20 – Kämmerei Mehraufwendungen in
Höhe von 55,1 Mio. € entstanden. Bei der Landschaftsumlage sind um 45,9 Mio. €
höhere Aufwendungen als geplant zu verzeichnen. Diese resultieren zum Großteil
aus der Buchung einer Rückstellung für diese Umlage, die gemäß § 88 GO NRW
i.V.m. § 37 Abs. 5 Satz 3 KomHVO NRW gebildet werden kann. Im Haushaltsjahr
2023 sind ungewöhnlich hohe Steuereinzahlungen zu verzeichnen, welche eine
entsprechend höhere Heranziehung zur Landschaftsumlage in künftigen Jahren
nach sich ziehen. Die Gewerbesteuerumlage fällt aufgrund höherer Gewerbesteu-
ererträge im Vergleich zum Planansatz in 2023 um 14,4 Mio. € höher aus. Weiterhin
wurden die Mittel des Strukturförderfonds in Höhe von 5,0 Mio. € bedarfsorientiert
und haushaltsneutral in die sachlich zuständigen Produktgruppen umgeschichtet.
Im Vergleich zum Vorjahr sind die Aufwendungen insgesamt um 31,5 Mio. € gerin-
ger. Die Abweichung ergibt sich vor allem durch die rund 38,3 Mio. € niedrigere
Landschaftsumlage. Demgegenüber stehen 6,8 Mio. € höhere Aufwendungen im
Vergleich zum Vorjahr bei der Gewerbesteuerumlage.
0606 Hilfe für junge Menschen und ihre Familien
Die Produktgruppe 0606 beim Amt 51 – Amt für Kinder, Jugend und Familie weist
Mehraufwendungen in Höhe von 47,7 Mio. € aus. Diese sind im Bereich der Hilfen
zur Erziehung durch Kostensteigerungen vor allem bei den Inobhutnahmen, den
Heimerziehungen und den Vollzeitpflegen Minderjähriger entstanden. Diese wiede-
rum resultieren aus überproportionalen Kostensteigerungen bei einigen Angeboten
u.a. bedingt durch Tarifkostensteigerung und Inflation, einer deutlichen Zunahme
von Security-Einsätzen und der Notwendigkeit auf teure Zwischenlösungen (wegen
verzögerter Verfügbarkeit von Inobhutnahmeangeboten) zurückzugreifen.
0501 Leistungen nach dem SGB XII
Ebenfalls entstanden Mehraufwendungen in Höhe von 19,7 Mio. € in der Produkt-
gruppe 0501 bei Amt 50 – Amt für Soziales, Arbeit und Senioren. Durch die Anhe-
bung der Regelsätze bei Leistungen nach dem 3. und 4. Ka pitel des SGB XII ent-
standen Mehraufwendungen von über 30 Mio. €. Dem stehen Minderaufwendungen
bei der Eingliederungshilfe und der Hilfe zur Pflege von mehr als 10 Mio. € gegen-
über.
1202 Brücken, Tunnel, Stadtbahn, ÖPNV
Die Mehraufwendungen in der Produk tgruppe 1202 sind im Wesentlichen bei Amt
68 – Amt für nachhaltige Mobilitätsentwicklung zu verorten. Sie resultieren in Höhe
von rund 13,6 Mio. € aus an die KVB AG weiter zu leitenden Erstattungen der Ver-
kehrsunternehmen verschiedener Umlandgemeinden aufgrund der Ausweitung des
Leistungsumfanges der KVB für die Durchführung interlokaler Verkehre, die in die-
sem Umfang nicht geplant waren. Weitere Mehraufwendungen von rund 0,5 Mio. €
sind bei Amt 69 – Amt für Brücken, Tunnel und Stadtbahnbau für den Schulden-
dienst der Nord-Süd-Stadtbahn angefallen.
0503 Weitere soziale Pflichtleistungen
In der Produktgruppe 0503 bei Amt 50 – Amt für Soziales, Arbeit und Senioren er-
geben sich Minderaufwendungen von rund 13,6 Mio. €. Für laufende Leistungen
nach dem Unterhaltsvorschussgesetz (UVG) wurden Rückstellungen aus Vorjahren
in Höhe von 21,3 Mio. € in Anspruch genommen. Dadurch reduzierte sich trotz stei-
gender Leistungen das Jahresergebnis bei den Aufwendungen.
92
Sonstige ordentl. Aufwendungen (Zeile 16)
[1] [2] [3] [4] [5] [6] [7]
(Werte in Tsd. €) Ist
2022
Ist
2023
Vergleich*
Ist - Ist
absolut
[2] - [1]
Vergleich*
Ist / Ist
relativ
[3] / [1]
Plan
2023
Vergleich*
Ist - Plan
absolut
[2] - [5]
Vergleich*
Ist / Plan
relativ
[6] / [5]
0502 Kommunale
Leistungen nach dem
SGB II
382.598 409.079 -26.481 - 6,9% 530.336 +121.258 + 22,9%
1004 Bereitstellung und
Bewirtschaftung von
Wohnraum
80.675 84.756 -4.081 - 5,1% 62.525 -22.231 - 35,6%
1601 Allgemeine
Finanzwirtschaft 36.034 40.784 -4.750 - 13,2% 23.188 -17.596 - 75,9%
0301
Schulträgeraufgaben 226.513 262.947 -36.434 - 16,1% 248.556 -14.391 - 5,8%
0603
Kindertagesbetreuung 39.875 45.049 -5.174 - 13,0% 38.636 -6.413 - 16,6%
0508 Leistungen für
Bildung und Teilhabe 22.405 28.782 -6.377 - 28,5% 23.513 -5.269 - 22,4%
übrige Produktgruppen 262.815 264.413 -1.598 -0,6% 271.551 +7.138 +2,6%
Summe 1.050.915 1.135.809 -84.894 - 8,1% 1.198.304 +62.495 + 5,2%
*) Spalte Vergleich (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Minderertrag)
(+) Haushaltsverbesserung (Minderaufwand bzw. Mehrertrag)
Inhalte dieser Position sind im Wesentlichen Aufwendungen für die Kosten der Un-
terkunft nach SGB II, Mieten, Pachten, Erbbauzinsen sowie weitere sonstige Auf-
wendungen.
0502 Kommunale Leistungen nach dem SGB II
Die Minderaufwendungen in Höhe von 121,3 Mio. € in der Produktgruppe 0502 bei
Amt 50 – Amt für Soziales, Arbeit und Senioren sind zum überwiegenden Teil auf
geringer ausfallende Energiekosten zurückzuführen. Diese fielen aufgrund der
staatlichen Preisbremse im Energiesektor nicht so hoch aus wie erwartet. Zudem
fielen nur für einen Teil der Geflüchteten aus der Ukraine tatsächlich Kosten der
Unterkunft und Heizung an.
1004 Bereitstellung und Bewirtschaftung von Wohnraum
In der Produktgruppe 1004 sind Mehraufwendungen bei Amt 56 – Amt für Woh-
nungswesen in Höhe von rund 22,2 Mio. € entstanden. Im Rahmen der Aufnahme,
Unterbringung und Betreuung von geflüchteten Personen mussten in 2023 analog
zum Vorjahr zeitnah erhebliche Unterbringungskapazitäten geschaffen werden. In
diesem Zusammenhang wurden unter anderem die Anmietung der Messehallen der
Koelnmesse GmbH sowie der Parkplatzfläche am Südstadion inklusive Container-
anlage in Köln- Zollstock verlängert. Weiterhin wurden kostenintensive Beherber-
gungsplätze und große Zimmerkontingente fest angemietet beziehungsweise be-
stehende auslaufende Verträge verlängert und alte Gebäude reaktiviert und für die
Unterbringung geflüchteter Personen ertüchtigt. Damit gehen ebenso Mehraufwen-
dungen durch erhöhten Materialbedarf und Ausstattung einher. Zudem entstanden
höhere Aufwendungen für notwendige Instandsetzungen durch Vandalismus in den
Objekten.
93
1601 Allgemeine Finanzwirtschaft
Die Mehraufwendungen von insgesamt 17,6 Mio. € in der Produktgruppe 1601 bei
Amt 20 - Kämmerei resultieren im Wesentlichen aus nicht planbaren Einzel - und
Pauschalwertberichtigungen.
0301 Schulträgeraufgaben
In der Produktgruppe 0301 begründen sich die Mehraufwendungen bei Amt
40 – Amt für Schulentwicklung im Wesentlichen durch Mehrbedarfe bei den Mieten
inkl. Nebenkosten für Schulgebäude. Die Erhöhung der Flächenverrechnungspreise
zum 01.01.2023 führte zu einer erhöhten Kaltmiete. Ferner wurden nach Durchfüh-
rung der Verwendungsnachweise rückerstattete Fördermittel von Trägern des Offe-
nen Ganztags an das Land NRW zurückgezahlt.
0603 Kindertagesbetreuung
Die Mehraufwendungen in der Produktgruppe 0603 bei Amt 51 – Amt für Kinder,
Jugend und Familie in Höhe von 6,4 Mio. € resultieren aus einem erhöhten Mietauf-
wand für von der Stadt Köln angemietete Kindertagesstätten aufgrund des höheren
Flächenverrechnungspreises (3,5 Mio. €) sowie aus außergewöhnlich hohen Rück-
zahlungen konsumtiver Zuwendungen aus Vorjahren an das Land (rund 3,2 Mio. €).
0508 Leistungen für Bildung und Teilhabe
Weiterhin sind Mehraufwendungen in Höhe von rund 5,3 Mio. € in der Produkt-
gruppe 0508 bei Amt 50 – Amt für Soziales, Arbeit und Senioren zur Finanzierung
von Bildungs- und Teilhabeleistungen an Leistungsberechtigte nach dem SGB II
entstanden. Ursächlich für die Ergebnisverschlechterung ist insbesondere ein hö-
herer Lernförderbedarf zur Beseitigung von Lernschwächen nach Ende der Corona-
Pandemie. Darüber hinaus resultieren Mehraufwendungen aus inflationsbedingten
Preissteigerungen bei der Schul - und Kindergartenspeisung und zuneh menden
Leistungsbeteiligungen für Ausflüge und Klassenfahrten. Ebenso führte der starke
Zuzug von Geflüchteten aus der Ukraine zu einer Ergebnisverschlechterung bei al-
len Leistungsarten.
94
3.3 Erläuterung des Finanzergebnisses
Finanzerträge (Zeile 19)
[1] [2] [3] [4] [5] [6] [7]
(Werte in Tsd. €) Ist
2022
Ist
2023
Vergleich*
Ist - Ist
absolut
[2] - [1]
Vergleich*
Ist / Ist
relativ
[3] / [1]
Plan
2023
Vergleich*
Ist - Plan
absolut
[2] - [5]
Vergleich*
Ist / Plan
relativ
[6] / [5]
1601 Allgemeine Fi-
nanzwirtschaft 7.155 25.271 +18.116 +253,2% 12.773 +12.498 +97,9%
1101 Ver- und Ent-
sorgung 30.403 30.975 +572 +1,9% 21.863 +9.112 +41,7%
1003 Wohnraumför-
derung, Wohnungser-
haltung und -pflege,
Hilfen für Wohnungs-
suchende
10.143 12.573 +2.430 +24,0% 8.787 +3.786 +43,1%
sonstige Produkt-
gruppen 25.886 45.275 +19.389 +74,9% 42.498 +2.777 +6,5%
Summe 73.588 114.095 +40.507 +55,0% 85.921 +28.174 +32,8%
*) Spalte Vergleich (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Minderertrag)
(+) Haushaltsverbesserung (Minderaufwand bzw. Mehrertrag)
In dieser Zeile werden im Wesentlichen Erträge aus Gewinnanteilen aus Beteiligun-
gen, verbundenen Unternehmen, Sondervermögen und Ausleihungen, sonstige Fi-
nanzerträge und Zinserträge abgebildet.
1601 Allgemeine Finanzwirtschaft
In der Produktgruppe 1601 bei Amt 20 – Kämmerei ergeben sich Mehrerträge in
Höhe von insgesamt 12,5 Mio. €. Ursächlich sind nicht geplante Gesellschafterdar-
lehen bei den verbundenen Unternehmen, die zu Zinsmehrerträgen von 9,3 M io. €
führen, sowie 3,2 Mio. € Mehrerträge bei den Zinsen von Kreditinstituten.
1101 Ver- und Entsorgung
Die Mehrerträge in 2023 in der Produktgruppe 1101 bei VIII/3 von rund 9,1 Mio. €
betreffen die StEB (Stadtentwässerungsbetriebe der Stadt Köln) und resultieren da-
raus, dass sowohl der Gewinn des Jahres 2022 sowie die Entnahmen aus Rückla-
gen voll ausgeschüttet wurden.
1003 Wohnraumförderung, Wohnungserhaltung und -pflege, Hilfen für Wohnungs-
suchende
In der Produktgruppe 1003 sind Mehrerträge in Höhe von rund 3,8 Mio. € bei
II/2 – Stabstelle für Beteiligungssteuerung und öffentliches Finanz - und Unterneh-
mensrecht entstanden. Die Wohnungsbaugesellschaft Grund und Boden
GmbH (Grubo) hat in 2023 aufgrund des dortigen Jahresergebnis 2022 eine höhere
Dividende ausgeschüttet.
95
Zinsen und sonst. Finanzaufwendungen (Zeile 20)
[1] [2] [3] [4] [5] [6] [7]
(Werte in Tsd. €) Ist
2022
Ist
2023
Vergleich*
Ist - Ist
absolut
[1] - [2]
Vergleich*
Ist / Ist
relativ
[3] / [1]
Plan
2023
Vergleich*
Plan - Ist
absolut
[5] - [2]
Vergleich*
Ist / Plan
relativ
[6] / [5]
1601 Allgemeine
Finanzwirtschaft 26.388 142.026 -115.638 -438,2% 87.336 -54.690 -62,6%
0901 Stadtplanung 2.875 3.457 -582 -20,2% 0 -3.457
sonstige Produkt-
gruppen 3.052 1.279 +1.773 +58,1% 1.678 +398 +23,7%
Summe 32.316 146.762 -114.447 -354,2% 89.014 -57.748 -64,9%
*) Spalte Vergleich (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Minderertrag)
(+) Haushaltsverbesserung (Minderaufwand bzw. Mehrertrag)
Die Position besteht im Wesentlichen aus Zinsaufwendungen für Investitions - und
Kassenkredite sowie Aufwendungen für eine Wertverbesserung aufgrund einer
Stadtentwicklungsmaßnahme.
1601 Allgemeine Finanzwirtschaft
In der Produktgruppe 1601 bei Amt 20 – Kämmerei werden Mehraufwendungen in
Höhe von 54,7 Mio. € ausgewiesen. Die steigende Zinsentwicklung bei den Liquidi-
tätskrediten führt zu Mehraufwendungen in Höhe von 26,1 Mio. €. Die Aufarbeitung
der Zinsbescheide bei der Gewerbesteuer konnte nach dem Urteil des BVerfG vom
23.08.2021 zügiger als erwartet erfolgen. Dies führt zu Mehraufwendungen bei den
Erstattungszinsen in Höhe von 56,1 Mio. €. Diese korrespondieren mit den Mehrer-
trägen aus der Verzinsung der Gewerbesteuer, die in Zeile 7 - Sonstige ordentliche
Erträge verbucht werden. Dementgegen stehen geringere Zinsaufwendungen bei
den Krediten für Investitionen von 28,6 Mio. €. Im Vergleich zum Vorjahr sind die
Aufwendungen insgesamt um 115,6 Mio. € höher. Dies ist vor allem auf die gestie-
gene Zinsentwicklung zurückzuführen.
0901 Stadtplanung
Im Wesentlichen entstehen bei Amt 61 – Stadtplanungsamt Mehraufwendungen in
Höhe von 3,5 Mio. € in der Produktgruppe 0901. Bei der städtebaulichen Entwick-
lungsmaßnahme Deutzer Hafen wird der städtebauliche Vertrag mit moderne Stadt
GmbH abgebildet. Darin wird die Verrechnung des Ausgleichbetrags, welcher der
durch die Entwicklungsmaßnahme bedingten Erhöhung des Bodenwerts der Grund-
stücke entspricht, mit den erbrachten Leistungen der modernen Stadt für die städ-
tebauliche Maßnahme geregelt. Um die Entwicklung des Preisniveaus bis zur ge-
planten vollständigen Realisierung darzustellen, werden die in der Bilanz gebuchte
Forderung und Verbindlichkeit jährlich aufgezinst.
96
Außerordentliches Ergebnis (Zeilen 23 und 24)
Im Jahr 2023 resultiert das außerordentliche Ergebnis aus Corona - und Ukraine-
Krieg-bedingten Sachverhalten. Es setzt sich zusammen aus außerordentlichen Er-
trägen in Höhe von 47,0 Mio. € und außerordentlichen Aufwendungen in Höhe von
3,1 Mio. €.
[1] [2] [3] [4] [5] [6] [7]
(Werte in Tsd. €) Ist
2022
Ist
2023
Vergleich*
Ist - Ist
absolut
[2] - [1]
Vergleich*
Ist / Ist
relativ
[3] / [1]
Plan
2023
Vergleich*
Ist - Plan
absolut
[2] - [5]
Vergleich*
Ist / Plan
relativ
[6] / [5]
1601 Allgemeine
Finanzwirtschaft -18.979 6.511 +25.491 -134,3% 107.253 -100.742 -93,9%
0502 Kommunale
Leistungen nach dem SGB
II
1.517 10.647 +9.131 +602,0% 51.860 -41.213 -79,5%
0501 Leistungen nach dem
SGB XII 2.589 2.902 +313 +12,1% 9.989 -7.087 -70,9%
1004 Bereitstellung und
Bewirtschaftung von
Wohnraum
42.894 10.134 -32.760 -76,4% 16.003 -5.868 -36,7%
0301 Schulträgeraufgaben 1.213 272 -941 -77,6% 3.631 -3.359 -92,5%
0503 Weitere soziale
Pflichtleistungen 0 7.855 +7.855 0 +7.855
übrige Produktgruppen 33.308 5.617 -27.692 -83,1% 5.356 +260 +4,9%
Summe 62.542 43.939 -18.603 -29,7% 194.093 -150.154 -77,4%
*) Spalte Vergleich (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Minderertrag)
(+) Haushaltsverbesserung (Minderaufwand bzw. Mehrertrag)
Nach § 5 Abs. 2 NKF -COVID-19-Ukraine-Isolierungsgesetz (NKF -CUIG) sind bei
der Aufstellung der Jahresabschlüsse die infolge der Corona- Pandemie und dem
Ukraine-Krieg entstandenen Mindererträge und Mehraufwendungen zu ermitteln.
Die Summe der ermittelten Haushaltsbelastungen ist nach § 5 Abs. 5 NKF-CUIG
separat in die Ergebnisrechnung einzustellen und bilanziell gesondert zu aktivieren.
Der für das Haushaltsjahr 2023 ermittelte Isolierungsbetrag liegt bei 43,9 Mio. €.
Der Netto -Gesamtschaden wird über das außerordentliche Ergebnis dargestellt,
durch die Bildung der Bilanzierungshilfe isoliert und belastet somit das Jahreser-
gebnis nicht. Die Bilanzierungshilfe wird gemäß § 6 NKF CUIG ab dem Haushalts-
jahr 2026 linear abgeschrieben oder alternativ in 2026 ganz oder anteilig unmittelbar
gegen das Eigenkapital ausgebucht.
Ein Großteil der krisenbedingten Belastungen entfällt auf die Produktgruppe 1004.
Für die Unterbringung der im Rahmen des Angriffskrieges auf die Ukraine geflüch-
teten Personen entsteht eine Netto-Belastung in Höhe von 10,1 Mio. €.
Zudem führt die Gewährung von Sozialleistungen überwiegend im Rahmen des Uk-
raine-Krieges zu weiteren Belastungen. Als Netto-Belastung werden 10,6 Mio. € bei
der Produktgruppe 0502, 7,9 Mio. € bei der Produktgruppe 0503 und 2,9 Mio. € bei
der Produktgruppe 0501 ausgewiesen.
In der Produktgruppe 1601 ergibt sich in Höhe von rund 6,5 Mio. € per Saldo eine
kriseninduzierte Haushaltsverschlechterung. Ausschlaggebend dafür sind haupt-
sächlich Belastungen durch Corona- und Ukraine-Krieg-bedingte Steuerausfälle im
97
Bereich der sonstigen Vergnügungssteuer und dem Gemeindeanteil an der Einkom-
mensteuer in Höhe von insgesamt 5,9 Mio. €.
In Produktgruppe 0301 ist das Aktionsprogramm „Aufholen nach Corona“ sowie die
Gewährung von Bildungsgutscheinen ursächlich für die Netto- Belastung in Höhe
von 0,3 Mio. €. Diese Position wird aufgrund der Abweichung zum ursprünglichen
Planansatz ausgewiesen.
Die übrigen Belastungen sind geprägt von sich summierenden geringfügigen Auf-
wendungen unter anderem für die Reinigung von öffentlichen Gebäuden, Verwal-
tungsgebäuden sowie von Flüchtlingsunterkünften im Zuge der Corona- Pandemie
und des Ukraine- Krieges. Zudem ist für die Betreuung der Geflüchteten aus der
Ukraine zusätzliches Personal eingestellt worden, was zu weiteren Aufwendungen
führt.
Nachrichtliche Verrechnung von Erträgen und Aufwendungen (Zeile 27-31)
Erträge und Aufwendungen aus dem Abgang und der Veräußerung von Vermö-
gensgegenständen nach § 90 Abs. 3 Satz 1 GO NRW sowie aus Wertveränderun-
gen von Finanzanlagen sind gemäß § 44 Absatz 3 KomHVO NRW unmittelbar mit
der allgemeinen Rücklage zu verrechnen.
Die verrechneten Erträge bei Vermögensgegenständen in Höhe von 21,9 Mio. € re-
sultieren hauptsächlich aus dem Verkauf von Grundstücken des Anlage- und Um-
laufvermögens in Höhe von 18,9 Mio. €.
Verrechnete Aufwendung en bei Vermögensgegenständen sind in Höhe von
7,4 Mio. € entstanden. Im Wesentlichen ist der Verlust aus dem Abgang von Kunst-
gegenständen durch Diebstahl im Museum für ostasiatische Kunst in Höhe von
1,0 Mio. € zu nennen.
Bei den Finanzanlagen ergeben sich verrechnete Aufwendungen in Höhe von
0,4 Mio. € und Erträge in Höhe von 1,6 Mio. €. Die verrechneten Erträge sind auf
Zuschreibungen auf die Buchwerte mehrerer als Finanzanlagen bilanzierter Unter-
nehmensbeteiligungen zurückzuführen.
Im Ergebnis beläuft sich der das Eigenkapital erhöhende Verrechnungsbetrag von
15,6 Mio. €. Dieser Betrag ist im Eigenkapitalspiegel aufgeführt.
98
4. Finanzrechnung
Es werden die nachzuweisenden Einzahlungen und Auszahlungen aus der Investi-
tionstätigkeit erläutert. Zusätzlich wird die Finanzierungstätigkeit erläutert.
Die wesentlichen Abweichungen gegenüber dem originären Finanzplan werden
nachstehend – orientiert am Zeilenausweis der Finanzrechnung – erläutert. Ergän-
zende Detailerläuterungen können den Einzeldarstellungen der Teilergebnisse ent-
nommen werden. Die Zeilen sind nach den Produktgruppen aufgegliedert. Dabei
werden die sechs Produktgruppen mit den größten absoluten Plan-Ist- Abweichun-
gen dargestellt. Die sonstigen Produktgruppen werden in der Position „übrige Pro-
duktgruppen“ zusammengefasst.
4.1 Erläuterung der investiven Ein- und Auszahlungen
Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen (Zeile 18)
[1] [2] [3] [4] [5] [6] [7]
(Werte in Tsd. €) Ist
2022
Ist
2023
Vergleich*
Ist - Ist
absolut
[2] - [1]
Vergleich*
Ist / Ist
relativ
[3] / [1]
Plan
2023
Vergleich*
Ist - Plan
absolut
[2] - [5]
Vergleich*
Ist / Plan
relativ
[6] / [5]
0301
Schulträgeraufgaben 47.098 48.809 +1.710 + 3,6% 8.722 +40.086 +459,6%
1202 Brücken, Tunnel,
Stadtbahn, ÖPNV 31.935 26.470 -5.465 - 17,1% 37.911 -11.440 - 30,2%
0104 IT- und
Kommunikationsdienste 1.424 9.282 +7.857 +551,8% 0 +9.282 0,0%
1201 Straßen, Wege,
Plätze 1.866 8.220 +6.353 +340,4% 14.246 -6.026 - 42,3%
0603
Kindertagesbetreuung 2.862 2.909 + 47 + 1,6% 7.675 -4.765 - 62,1%
0902 Stadtentwicklung 3.168 1.439 -1.729 - 54,6% 4.650 -3.211 - 69,1%
übrige Produktgruppen 60.120 62.666 +2.546 + 4,2% 62.358 +307 + 0,5%
Summe 148.475 159.796 +11.320 +7,6% 135.565 +24.231 +17,9%
*) Spalte Vergleich (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlungen bzw. Mindereinzahlungen)
(+) Haushaltsverbesserung (Minderauszahlungen bzw. Mehreinzahlungen)
In dieser Zeile werden Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen von unterschied-
lichen Zuwendungsgebern, z.B. Bund, Land, Gemeinden und Gemeindeverbänden,
dargestellt.
0301 Schulträgeraufgaben
In der Produktgruppe 0301 sind bei Amt 40 – Amt für Schulentwicklung u.a.
Mehreinzahlungen in Höhe von rund 40,1 Mio. € entstanden. Abweichend von der
Planung wird in 2023 die Bildungspauschale des Landes NRW erneut nicht als kon-
sumtive Zuwendung zur teilweisen Refinanzierung der Mieten inkl. Nebenkosten für
Schulgebäude, sondern als investive Zuwendung zur Gegenfinanzierung für inves-
tive Schulneu- und -erweiterungsbauten bei der Gebäudewirtschaft eingesetzt.
99
1202 Brücken, Tunnel, Stadtbahn, ÖPNV
Die Mindereinzahlungen in Höhe von rund 11,4 Mio. € in der Produktgruppe 1202
sind dem Amt 69 – Amt für Brücken, Tunnel, Stadtbahnbau, ÖPNV zuzuordnen und
liegen in Verzögerungen bei der Realisierung diverser zuwendungsfähiger Investi-
tionsmaßnahmen des Infrastrukturvermögens begründet.
0104 IT- und Kommunikationsdienste
Einzahlungsseitig weist das Amt 12 – Amt für Informationsverarbeitung in der Pro-
duktgruppe 0104 eine Verbesserung in Höhe von 9,2 Mio. € aus. Hierbei handelt es
sich um die erwarteten Bundes - und Landeszuschüsse für das Projekt „Breitband-
ausbau“. Die Zuwendungen wurden im Haushaltsplan 2023/2024 zunächst kon-
sumtiv berücksichtigt. Unterjährig hat sich jedoch herausgestel lt, dass es sich bei
dem Projekt um eine investive Maßnahme handelt.
1201 Straßen, Wege, Plätze
In der Produktgruppe 1201 bei Amt 66 – Amt für Straßen und Radewegebau sind
Mindereinzahlungen in Höhe von rund 6,0 Mio. € entstanden. Hier hat sich die Um-
setzung von diversen zuwendungsfähigen Investitionsmaßnahmen des Infrastruk-
turvermögens verzögert.
0603 Kindertagesbetreuung
In der Produktgruppe 0603 bei Amt 51 – Amt für Kinder, Jugend und Familie sind
Mindereinzahlungen in Höhe von 4,8 Mio. € angefallen. Im Haushaltsjahr 2023
wurde hauptsächlich aus dem Förderpaket „Kita-Investitionsprogramm NRW 2025“
beschieden und somit beim Landschaftsverband Rheinland entsprechende Mittel
durch die Stadt Köln abgerufen. Einige wenige Restmittel-Abrufe fanden für die För-
derpakete „Kinderbetreuungsfinanzierung 2020- 2021“, „Kinderbetreuungsfinanzie-
rung 2017-2020“ und „Ü3 Investitionsprogramm 2016- 2019“ im Bereich der freien
Träger statt. Für alle anderen Förderpakete fand keine weitere Bescheidung bzw.
Abruf beim Landschaftsverband Rheinland (LVR) statt. Insgesamt war eine gerin-
gere Zuschussnachfrage zu verzeichnen. Die Nachfrage nach investiven Zuschüs-
sen unterliegt Schwankungen. Ebenfalls führen Unvorhersehbarkeiten bei (Neu-
)Baumaßnahmen, bei denen die Zuschussauszahlung nach Baufortschritt erfolgt,
zu Abweichungen.
0902 Stadtentwicklung
Des Weiteren sind Mindereinzahlungen in der Produktgruppe 0902 in Höhe von
rund 3,2 Mio. € bei Amt 15 – Amt für Stadtentwicklung und Statistik angefallen. Die
ausgewiesenen Mindereinzahlungen beruhen insbesondere auf der Aufgabe von
Einzelmaßnahmen aus Stadtentwicklungsprogrammen. Infolgedessen wurden
maßnahmenbezogene Fördergelder nicht mehr abgerufen. Beispielhaft für diese
Entwicklung wird auf Mindereinzahlungen bei den Einzelmaßnahmen "Lindweiler
Stadtsanierung (rund 2,2 Mio. €), "Bürgerhaus MüZe" (rund 0,6 Mio. €) und "Platz
an der Herler Straße" (rund 0,5 Mio. €) verwiesen.
100
Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen (Zeile 19)
[1] [2] [3] [4] [5] [6] [7]
(Werte in Tsd. €) Ist
2022
Ist
2023
Vergleich*
Ist - Ist
absolut
[2] - [1]
Vergleich*
Ist / Ist
relativ
[3] / [1]
Plan
2023
Vergleich*
Ist - Plan
absolut
[2] - [5]
Vergleich*
Ist / Plan
relativ
[6] / [5]
0108 Zentrale
Liegenschaftsangelegenheit
en
11.109 19.908 +8.798 + 79,2% 35.000 -15.091 - 43,1%
0903 Grundstücksbezogene
Basisinformationen,
Grundstücksordnung und
Wertermittlung
1.389 91 -1.298 - 93,4% 1.523 -1.431 - 94,0%
übrige Produktgruppe n 1151 762 -389 - 33,8% 277 +485 +175,0%
Summe 13.650 20.761 +7.111 + 52,1% 36.800 -16.038 - 43,6%
*) Spalte Vergleich (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Mindereinzahlung)
(+) Haushaltsverbesserung (Minderauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
In dieser Zeile werden Einzahlungen aus der Veräußerung von Grundstücken, Ge-
bäuden und beweglichem Anlagevermögen, z.B. Büroausstattung, technischen An-
lagen oder immateriellen Vermögensgegenständen wie vertraglich vereinbarten
Rechten, Konzessionen und Lizenzen, abgebildet
0108 Zentrale Liegenschaftsangelegenheiten
In der Produktgruppe 0108 bei Amt 23 – Amt für Liegenschaften, Vermessungen
und Kataster sind Mindereinzahlungen in Höhe von 15,1 Mio. € entstanden. Der
Verkauf diverser Grundstücke hat sich verzögert.
0903 Grundstücksbezogene Basisinformationen, Grundstücksordnung und Wer-
termittlung
In der Produktgruppe 0903 bei Amt 23 – Amt für Liegenschaften, Vermessungen
und Kataster sind Mindereinzahlungen in Höhe von 1,4 Mio. € entstanden. Die Min-
dereinzahlungen resultieren aus dem Bereich der Umlegung von Grundstücken.
Aufgrund der Dauer und der Komplexität der Umlegungsverfahren sowie der ge-
setzlich verankerten Möglichkeit des Einlegens von Rechtsmitteln sind die Zah-
lungsströme nicht exakt planbar.
101
Einzahlungen aus der Veräußerung von Finanzanlagen (Zeile 20)
[1] [2] [3] [4] [5] [6] [7]
(Werte in Tsd. €) Ist
2022
Ist
2023
Vergleich*
Ist - Ist
absolut
[1] - [2]
Vergleich*
Ist / Ist
relativ
[3] / [1]
Plan
2023
Vergleich*
Plan - Ist
absolut
[2] - [5]
Vergleich*
Ist / Plan
relativ
[6] / [5]
Einzahlungen aus der
Veräußerung von Fi-
nanzanlagen (Zeile
20)
14 81 -67 -476,5% 0 +81
Summe 14 81 -67 -476,5% 0 +81
*) Spalte Vergleich (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Mindereinzahlung)
(+) Haushaltsverbesserung (Minderauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
In dieser Zeile werden Einzahlungen aus der Veräußerung von Finanzanlagen, z.
B. für den Verkauf von Wertpapieren, Beteiligungen und Anteilen an verbundenen
Unternehmen, abgebildet. Die Abweichung innerhalb dieser Zeile ist im Kontext des
Haushalts der Stadt Köln als geringfügig zu bewerten.
Einzahlungen aus Beiträgen u. ä. Entgelten (Zeile 21)
[1] [2] [3] [4] [5] [6] [7]
(Werte in Tsd. €) Ist
2022
Ist
2023
Vergleich*
Ist - Ist
absolut
[2] - [1]
Vergleich*
Ist / Ist
relativ
[3] / [1]
Plan
2023
Vergleich*
Ist - Plan
absolut
[2] - [5]
Vergleich*
Ist / Plan
relativ
[6] / [5]
1201 Straßen, Wege,
Plätze 4.809 5.484 +674 + 14,0% 3.900 +1.584 + 40,6%
übrige Produktgrup-
pen 1.817 946 -870 - 47,9% 600 +346 + 57,8%
Summe 6.626 6.430 -196 - 2,9% 4.500 +1.930 + 42,9%
*) Spalte Vergleich (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwandauszahlung bzw. Mindereinzahlung)
(+) Haushaltsverbesserung (Minderauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
In dieser Zeile werden Einzahlungen aus Beiträgen, die zur (Re-)Finanzierung kom-
munaler Maßnahmen erhoben wurden (insbesondere Erschließungsbeiträge) ab-
gebildet.
1201 Straßen, Wege, Plätze
Die Produktgruppe 1201 weist Mehreinzahlungen bei Amt 62 – Bauverwaltungsamt
in Höhe von rund 1,6 Mio. € aus. Die Erschließungsbeitragsverfahren sind komplex
und von vielen Faktoren abhängig. In 2023 konnten auf der Grundlage entsprechen-
der Bescheide mehr Erschließungsverfahren als ursprünglich geplant abgerechnet
werden.
102
Sonstige Investitionseinzahlungen (Zeile 22)
[1] [2] [3] [4] [5] [6] [7]
(Werte in Tsd. €) Ist
2022
Ist
2023
Vergleich*
Ist - Ist
absolut
[2] - [1]
Vergleich*
Ist / Ist
relativ
[3] / [1]
Plan
2023
Vergleich*
Ist - Plan
absolut
[2] - [5]
Vergleich*
Ist / Plan
relativ
[6] / [5]
1601 Allgemeine
Finanzwirtschaft 4.761 4.183 -577 - 12,1% 13.160 -8.976 - 68,2%
1202 Brücken, Tunnel,
Stadtbahn, ÖPNV 425 0 -425 -100,0% 4.153 -4.153 -100,0%
0701
Gesundheitsdienste 0 0 0 3.652 -3.652 -100,0%
0603
Kindertagesbetreuung 81 173 + 91 +112,2% 2.360 -2.186 - 92,7%
übrige Produktgruppen 304 351 +47 +15,4% 1.112 -762 -68,5%
Summe 5.572 4.707 -864 - 15,5% 24.437 -19.730 - 80,7%
*) Spalte Vergleich (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Mindereinzahlung)
(+) Haushaltsverbesserung (Minderauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
In dieser Zeile werden im Wesentlichen Rückflüsse von Ausleihungen, Rückzahlun-
gen investiver Auszahlungen und Einzahlungen aus der Abwicklung von Baumaß-
nahmen abgebildet.
1601 Allgemeine Finanzwirtschaft
Es liegen Mindereinzahlungen von rund 9,0 Mio. € in der Produktgruppe 1601 bei
Amt 20 – Kämmerei vor. Die Rückzahlung der Ausleihungen sind wesentlich gerin-
ger ausgefallen als geplant. Unter den Ausleihungen werden langfristige Forderun-
gen ausgewiesen, die durch Hingabe von Kapital an Dritte, u. a. verbundene Unter-
nehmen, Beteiligungsgesellschaften sowie private juristische und natürliche Perso-
nen, entstanden sind. Korrespondierend werden Minderauszahlungen in Finanz-
planzeile 29 ausgewiesen, da weniger Ausleihungen seitens der Stadt gewährt wur-
den.
1202 Brücken, Tunnel, Stadtbahn, ÖPNV
Die in der Produktgruppe 1202 entstandenen Mindereinzahlungen in Höhe von
rund 4,2 Mio. € sind bei Amt 20 – Kämmerei zu verorten. Aufgrund von Projektver-
zögerungen wurden Darlehen zur Beschaffung von Nieder- und Hochflurbahnen nur
in geringem Umfang an die Kölner Verkehrs-Betriebe AG (KVB AG) ausgezahlt, so
dass auch die erwarteten Rückflüsse in 2023 ausblieben.
0701 Gesundheitsdienste
In der Produktgruppe 0701 bei der Stabstelle II/2 – Stabstelle für Beteiligungssteu-
erung und öffentliches Finanz- und Unternehmensrecht ergeben sich Mindereinzah-
lungen in Höhe von rund 3,7 Mio. €. Ursächlich hierfür ist eine Kreditfinanzierung
auf variabler Basis, um jederzeit die Möglichkeit einer vollständigen Tilgung zu ge-
währleisten.
0603 Kindertagesbetreuung
Es sind Mindereinzahlungen in der Produktgruppe 0603 bei Amt 51 – Amt für Kin-
der, Jugend und Familie in Höhe von 2,2 Mio. € angefallen. Hier sind Rückzahlun-
103
gen der freien Träger und Tagespflegepersonen an die Stadt Köln für Rückforde-
rungen des Landschaftsverband Rheinland (LVR) aus Förderprogrammen geplant,
sofern die Fördermittel nicht zweckentsprechend verwendet wurden. Im Haushalts-
jahr 2023 fielen die Rückforderungen sehr gering aus.
Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden (Zeile 24)
[1] [2] [3] [4] [5] [6] [7]
(Werte in Tsd. €) Ist
2022
Ist
2023
Vergleich*
Ist - Ist
absolut
[1] - [2]
Vergleich*
Ist / Ist
relativ
[3] / [1]
Plan
2023
Vergleich*
Ist - Plan
absolut
[5] - [2]
Vergleich*
Ist / Plan
relativ
[6] / [5]
0108 Zentrale
Liegenschaftsangelegenheit
en
5.073 7.240 -2.167 - 42,7% 75.000 +67.759 + 90,3%
0901 Stadtplanung 0 15.463 -15.463 0,0% 0 -15.463 0,0%
übrige Produktgruppen 287 1.392 -1.104 -384,5% 1.200 -192 - 16,0%
Summe 5.360 24.096 -18.735 -349,5% 76.200 +52.103 + 68,4%
*) Spalte Vergleich (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Mindereinzahlung)
(+) Haushaltsverbesserung (Minderauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
In dieser Zeile werden Auszahlungen für den Erwerb von unbebauten und bebauten
Grundstücken und Gebäuden dargestellt.
0108 Zentrale Liegenschaftsangelegenheiten
In der Produktgruppe 0108 bei Amt 23 – Amt für Liegenschaften, Vermessungen
und Kataster sind Minderauszahlungen in Höhe von 67,8 Mio. € entstanden. Die
Baumaßnahmen auf dem Grundstück Eisenmarkt 2-4, die Errichtung von Ladesäu-
len sowie das Vorhaben des Kreativhauses haben sich verzögert.
0901 Stadtplanung
Bei Amt 61 – Stadtplanungsamt sind Mehrauszahlungen in Höhe von 15,5 Mio. € in
der Produktgruppe 0901 für zwei Grundstücksankäufe im Rahmen der städtebauli-
chen Entwicklungsmaßnahme Deutzer Hafen entstanden.
104
Auszahlungen für Baumaßnahmen (Zeile 25)
[1] [2] [3] [4] [5] [6] [7]
(Werte in Tsd. €) Ist
2022
Ist
2023
Vergleich*
Ist - Ist
absolut
[1] - [2]
Vergleich*
Ist / Ist
relativ
[3] / [1]
Plan
2023
Vergleich*
Ist - Plan
absolut
[5] - [2]
Vergleich*
Ist / Plan
relativ
[6] / [5]
1201 Straßen, Wege,
Plätze 28.942 27.733 +1.209 + 4,2% 58.489 +30.755 + 52,6%
0403 Römisch-
Germanisches Museum 2.089 4.497 -2.408 -115,3% 19.749 +15.251 + 77,2%
0801
Sportförderung/Unterhalt
ung von Sportstätten
7.076 8.639 -1.562 - 22,1% 18.740 +10.101 + 53,9%
0408 Kölnisches
Stadtmuseum 4.293 5.187 -894 - 20,8% 13.746 +8.559 + 62,3%
1101 Ver- und
Entsorgung 1.932 6.184 -4.251 -219,9% 13.492 +7.307 + 54,2%
0902 Stadtentwicklung 4.308 1.287 +3.021 + 70,1% 7.723 +6.436 + 83,3%
übrige Produktgruppen 112.175 143.304 -31.128 - 27,7% 172.359 +29.055 + 16,9%
Summe 160.818 196.833 -36.015 - 22,4% 304.300 +107.467 + 35,3%
*) Spalte Vergleich (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Mindereinzahlung)
(+) Haushaltsverbesserung (Minderauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
In dieser Zeile werden Auszahlungen für die Abwicklung von Baumaßnahmen ab-
gebildet. Diese umfassen Hoch-, Tief- und sonstige Baumaßnahmen.
1201 Straßen, Wege, Plätze
In der Produktgruppe 1201 sind Minderauszahlungen insbesondere bei
Amt 66 – Amt für Straßen und Radwegebau in Höhe von rund 30,8 Mio. € entstan-
den. Die Straßenbaumaßnahmen sind komplex und es bedarf eines hohen Abstim-
mungsbedarfs. Im Bauablauf kann es trotz sorgfältiger Planung zu Störungen kom-
men. Darüber hinaus wirken sich auch die zeitaufwendigen Vergabeprozesse sowie
die angespannte Situation auf dem Beschaffungsmarkt aus.
0403 Römisch-Germanisches Museum
Die Minderauszahlungen in Höhe von rund 15,3 Mio. € in der Produktgruppe 0403
bei Amt 4512 – Römisch-Germanisches Museum begründen sich im Wesentlichen
in Verzögerungen bei der Fortführung der Sanierung des Museums.
0801 Sportförderung/Unterhaltung von Sportstätten
In der Produktgruppe 0801 bei Amt 52 – Sportamt ergaben sich aufgrund von Ver-
zögerungen im Bauablauf bzw. beim Baubeginn von diversen Investitionsvorhaben
aufgrund von komplexen Vergabeverfahren und unerwartet zeitintensiven Abstim-
mungsprozessen erhebliche Plan/Ist-Abweichungen bei den Auszahlungen für Bau-
maßnahmen. Darüber hinaus wirkt sich die weiterhin angespannte Situation auf
dem Beschaffungsmarkt auf die Maßnahmen aus. Diese Entwicklung spiegelt sich
auch bei den in der Produktgruppe einzeln aufgeführten Investitionsvorhaben ent-
sprechend wider.
105
0408 Kölnisches Stadtmuseum
In der Produktgruppe 0408 bei Amt 4518 – Kölnisches Stadtmuseum sind Minder-
auszahlungen in Höhe von rund 8,6 Mio. € angefallen. In 2023 war die Entschei-
dung über die Fortführung des Projektes „Historische Mitte“ noch offen.
1101 Ver- und Entsorgung
Die Finanzmittel sind für die investiven Beschaffungen der Abfallentsorgungs - und
Verwertungsgesellschaft Köln mbH (AVG mbH) zur Bewirtschaftung der Deponie
Vereinigte Ville vorgesehen. Die bereitgestellten Mittel wurden von der AVG mbH in
2023 nicht in vollem Umfang benötigt, hierdurch kommt es zu Minderauszahlungen
in Höhe von rund 7,3 Mio. €. Differenzen zum Vorjahr ergeben sich daraus, dass
die AVG mbH in den jeweiligen Jahren sehr unterschiedliche Investitionen umsetzt,
die vom Volumen her nicht miteinander vergleichbar sind. Des Weiteren kommt es
zu Verzögerungen bei den Umsetzungen der Maßnahmen.
0902 Stadtentwicklung
Die Minderauszahlungen in der Produktgruppe 0902 in Höhe von rund 6,4 Mio. €
bei Amt 15 – Amt für Stadtentwicklung und Statistik sind einerseits auf maßnah-
menbezogene Verzögerungen bei der Umsetzung von Einzelmaßnahmen aus
Stadtentwicklungsprogrammen und andererseits auf die Aufgabe von Einzelmaß-
nahmen zurückzuführen. Daraus resultieren Minderauszahlungen bei dem Stadt-
entwicklungsprogramm "Starke Veedel - Starkes Köln" (rund 2,6 Mio. €). Beispiel-
haft für diese Entwicklung sind unter anderem Minderauszahlungen bei den Einzel-
maßnahmen "Bürgerhaus MüZe" (rund 1,2 Mio. €) und "Platz an der Herler Straße
(rund 0,9 Mio. €). Auch konnte ein Betrag von rund 3,8 Mio. € für die Städtebauför-
derung nicht umgesetzt werden.
Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen (Zeile 26)
[1] [2] [3] [4] [5] [6] [7]
(Werte in Tsd. €) Ist
2022
Ist
2023
Vergleich*
Ist - Ist
absolut
[2] - [1]
Vergleich*
Ist / Ist
relativ
[3] / [1]
Plan
2023
Vergleich*
Ist - Plan
absolut
[2] - [5]
Vergleich*
Ist / Plan
relativ
[6] / [5]
0301
Schulträgeraufgaben 16.950 16.764 +185 + 1,1% 34.553 +17.789 + 51,5%
0401 Museumsreferat 826 1.008 -181 - 22,0% 10.702 +9.694 + 90,6%
1201 Straßen, Wege,
Plätze 2.665 882 +1.783 + 66,9% 6.152 +5.270 + 85,7%
0212 Brand- u.
Bevölkerungsschutz,
Rettungsdienst
7.518 18.346 -10.827 -144,0% 21.181 +2.834 + 13,4%
1301 Öffentliches
Grün, Wald- und
Forstwirtschaft,
Erholungsanlagen
1.346 3.954 -2.608 -193,8% 6.263 +2.308 + 36,9%
0104 IT- und
Kommunikationsdienst
e
3.871 5.543 -1.672 - 43,2% 7.463 +1.919 + 25,7%
übrige Produktgruppen 17.111 15.268 +1.842 + 10,8% 34.410 +19.141 + 55,6%
Summe 50.289 61.768 -11.478 - 22,8% 120.726 +58.957 + 48,8%
*) Spalte Vergleich (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Mindereinzahlung)
(+) Haushaltsverbesserung (Minderauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
106
In dieser Zeile werden Auszahlungen für den Erwerb von beweglichen und immate-
riellen Vermögensgegenständen dargestellt. Beispielsweise umfasst dies zum ei-
nen Kunstgegenstände, Maschinen und Fahrzeuge oder Betriebs - und Geschäfts-
ausstattung und zum anderen vertraglich vereinbarte Rechte, Konzessionen und
Lizenzen.
0301 Schulträgeraufgaben
In der Produktgruppe 0301 liegen bei Amt 40 – Amt für Schulentwicklung Minder-
auszahlungen in Höhe von rund 17,7 Mio. € vor. Verzögerungen bei der Fertigstel-
lung von Schulbaumaßnahmen begründen im Wesentlichen diese Plan/Ist -Abwei-
chung. Die Ausstattung von Schulneubauten und Schulerweiterungsbauten kann
erst kurz vor oder nach der Fertigstellung der Schulbaumaßnahme erfolgen. Auf-
grund der zeitlichen Verzögerungen bei der Realisierung von Schulbauprojekten
fließen diese Mittel daher sehr verhalten ab. Gleiches gilt für die Umsetzung der
Maßnahmen im Rahmen des Förderprogramms „DigitalPakt Schulen“. Auch hier
liegen Verzögerungen im Beschaffungsprozess vor, die zu Minderauszahlungen
führen.
0401 Museumsreferat
In der Produktgruppe 0401 bei Amt VII/4 Referat für Museumsangelegenheiten lie-
gen Minderauszahlungen in Höhe von rund 9,7 Mio. € vor. Ursächlich hierfür sind
im Wesentlichen Verzögerungen bei den Maßnahmen Zentraldepot der Museen
und Interimsdepot der Museen. Die Maßnahmen werden in 2024 fortgesetzt.
1201 Straßen, Wege, Plätze
Im Wesentlichen resultieren diese Minderauszahlungen in Höhe von rund 5,3 Mio. €
in der Produktgruppe 1201 bei Amt 64 – Amt für Verkehrsmanagement aus einer
Verzögerungen in den Beschaffungsprozessen. Insbesondere aufgrund der Kom-
plexität der Prozesse konnten nicht alle geplanten Neu- bzw. Ersatzbeschaffungen
von Fahrzeugen, Maschinen und Geräten zeitnah umgesetzt werden.
0212 Brand- u. Bevölkerungsschutz, Rettungsdienst
Aufgrund der angespannten Lage des Beschaffungsmarktes für Fahrzeuge kommt
es zu erheblichen Verzögerungen in der Lieferung und Bereitstellung von Fahrzeu-
gen. Dies führte insgesamt zu einer Ergebnisverbesserung in der Produktgruppe
0212 beim Amt 37 – Berufsfeuerwehr Köln in Höhe von rund 2,8 Mio. €.
1301 Öffentliches Grün, Wald- und Forstwirtschaft, Erholungsanlagen
Des Weiteren entstanden bei Amt 67 – Amt für Landschaftspflege und Grünflächen
in der Produktgruppe 1301 Minderauszahlungen in Höhe von rund 2,3 Mio. €, da
sich die Lieferzeiten in Beschaffung befindlicher Fahrzeuge des Fahrzeug- und Ma-
schinenkonzeptes Stadtgrün und Forst verzögerten und die Zahlungswirksamkeit
sich nach 2024 verschiebt.
0104 IT- und Kommunikationsdienste
Weitere Minderauszahlungen in Höhe von 1,9 Mio. € resultieren aus der Produkt-
gruppe 0104 beim Amt 12 – Amt für Informationsverarbeitung. Aufgrund von Pro-
duktionsengpässen und damit einhergehenden Verschiebungen in den Lieferketten
elektronischer Bauteile konnten unter anderem Hardware - Beschaffungen nicht im
vorgesehenen Umfang realisiert werden. Zudem kam es zu Verzögerungen bei der
107
Umsetzung von seitens der städtischen Dienststellen geplanten Digitalisierungs-
maßnahmen.
Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen (Zeile 27)
[1] [2] [3] [4] [5] [6] [7]
(Werte in Tsd. €) Ist
2022
Ist
2023
Vergleich*
Ist - Ist
absolut
[1] - [2]
Vergleich*
Ist / Ist
relativ
[3] / [1]
Plan
2023
Vergleich*
Ist - Plan
absolut
[5] - [2]
Vergleich*
Ist / Plan
relativ
[6] / [5]
1601 Allgemeine
Finanzwirtschaft 28.950 20.313 +8.637 + 29,8% 28.558 +8.245 + 28,9%
1706 Stiftung Dr.
Dormagen-Guffanti 7.734 34 +7.699 + 99,6% 1.736 +1.701 + 98,0%
0416 Kulturförderung 1.000 1.400 -400 - 40,0% 0 -1.400 0,0%
1714 Stiftung für in
Not geratene
Einwohner der Stadt
Köln
1.600 194 +1.405 + 87,8% 1.547 +1.352 + 87,4%
1501 Wirtschaft und
Tourismus 4.454 4.282 +172 + 3,9% 4.660 +377 + 8,1%
übrige
Produktgruppen 14.494 1.171 +13.323 +91,9% 2.845 +1.674 +58,8%
Summe 58.234 27.396 +30.837 + 53,0% 39.347 +11.950 + 30,4%
*) Spalte Vergleich (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Mindereinzahlung)
(+) Haushaltsverbesserung (Minderauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
In dieser Zeile werden Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen, z. B. für
den Erwerb von Wertpapieren, Beteiligungen und Anteilen an verbundenen
Unternehmen abgebildet.
1601 Allgemeine Finanzwirtschaft
Es liegen Minderauszahlungen von rund 8,2 Mio. € in der Produktgruppe 1601 bei
Amt 20 – Kämmerei vor. Für den Erwerb von Finanzanlagen durch städtische Ei-
gengesellschaften erfolgt zunächst eine pauschalierte Veranschlagung. Im Jahr
2023 wurden die Mittel in Höhe von 10,0 Mio. € aufgrund von Projektverzögerungen
nicht in Anspruch genommen. Dem entgegenstehend fiel die Kapitalzuführung an
die KVB Kölner Verkehrs -Betriebe AG (KVB AG) um insgesamt 1,8 Mio. € höher
aus.
1706 Stiftung Dr. Dormagen-Guffanti
In der Produktgruppe 1706 bei Amt 20 – Kämmerei sind Minderauszahlungen für
den Erwerb von Finanzanlagen in Höhe von 1,7 Mio. € entstanden. Das Stiftungs-
vermögen wird in verschiedenen Anlageformen angelegt. Teilweise wurden bereits
entsprechende Fondslösungen gefunden, aber noch nicht alle Mittel abgerufen.
0416 Kulturförderung
In der Produktgruppe 0416 wurden bei der Stabstelle II/2 – Stabstelle für
Beteiligungssteuerung und öffentliches Finanz - und Unternehmensrecht die Mittel
zur Finanzierung des Südamerikahauses des Kölner Zoos bereits in den Vorjahren
zur Verfügung gestellt. Der Finanzierungsbedarf für das Projekt beträgt 19,0 Mio. €.
Es besteht weiterhin Bedarf an den gesamten Mitteln. Verzögerungen beim
Bauablauf auf Grund von komplexen und zeitintensiven Abstimmungsprozessen
108
haben dazu geführt, dass die Mittel nicht planmäßig verausgabt werden konnten,
sodass sich der Mittelfluss in die Folgejahre verschiebt.
1714 Stiftung für in Not geratene Einwohner der Stadt Köln
Für den Erwerb von Finanzanlagen sind Minderauszahlungen von rund 1,4 Mio. €
in der Produktgruppe 1714 bei Amt 20 – Kämmerei entstanden. Das
Stiftungsvermögen wird in verschiedenen Anlageformen angelegt. Teilweise
wurden bereits entsprechende Fondslösungen gefunden, aber noch nicht alle Mittel
abgerufen.
1501 Wirtschaft und Tourismus
In der Produktgruppe 1501 sind Minderauszahlungen in Höhe von 0,3 Mio. € bei der
Stabstelle II/2 – Stabstelle für Beteiligungssteuerung und öffentliches Finanz - und
Unternehmensrecht entstanden. Diese sind auf geringere Schuldendiensthilfen an
das Veranstaltungszentrum zurückzuführen.
Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen (Zeile 28)
[1] [2] [3] [4] [5] [6] [7]
(Werte in Tsd. €) Ist
2022
Ist
2023
Vergleich*
Ist - Ist
absolut
[2] - [1]
Vergleich*
Ist / Ist
relativ
[3] / [1]
Plan
2023
Vergleich*
Ist - Plan
absolut
[2] - [5]
Vergleich*
Ist / Plan
relativ
[6] / [5]
1401 Umweltordnung, -
vorsorge 1.431 5.683 -4.252 -297,1% 20.600 +14.916 + 72,4%
0701 Gesundheitsdienste 0 0 0 - 0,0% 13.400 +13.400 +100,0%
0104 IT- und
Kommunikationsdienste 1.582 10.309 -8.726 -551,5% 0 -10.309 0,0%
0801
Sportförderung/Unterhaltung
von Sportstätten
1.435 11.414 -9.978 -694,9% 2.100 -9.314 -443,5%
0902 Stadtentwicklung 216 141 + 74 + 34,4% 5.595 +5.453 + 97,5%
1202 Brücken, Tunnel,
Stadtbahn, ÖPNV 14.344 3.294 +11.049 + 77,0% 8.610 +5.315 + 61,7%
übrige Produktgruppen 90.817 52.475 +38.341 + 42,2% 61.337 +8.861 + 14,4%
Summe 109.826 83.319 +26.507 + 24,1% 111.642 +28.323 + 25,4%
*) Spalte Vergleich (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Mindereinzahlung)
(+) Haushaltsverbesserung (Minderauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
In dieser Zeile werden Zuweisungen und Zuschüsse für Investitionen an verschie-
dene Zuwendungsempfänger*innen (z.B. verbundene Unternehmen, Beteiligun-
gen, den privaten Bereich oder Vereine, Kirchen, Stiftungen sowie an andere Ver-
bände und Organisationen) dargestellt.
1401 Umweltordnung, -vorsorge
Die Finanzmittel sind im Wesentlichen für die Förderprogramme “Investitionspro-
gramm Klimaschutz“ vorgesehen. Hierzu sind in der Produktgruppe 1401 bei Amt
57 – Umwelt- und V erbraucherschutzamt Minderauszahlungen in Höhe von rund
14,9 Mio. € entstanden, da die sehr große Nachfrage die derzeit vorhandenen Per-
sonalkapazitäten übersteigt. Im Vergleich zum Vorjahr konnten deutlich mehr An-
träge bearbeitet werden, so dass die Auszahlungen im Vergleich zum Vorjahr an-
gestiegen sind.
109
0701 Gesundheitsdienste
In der Produktgruppe 0701 bei der Stabstelle II/2 – Stabstelle für Beteiligungssteu-
erung und öffentliches Finanz - und Unternehmensrecht ergeben sich Minderaus-
zahlungen in Höhe von 13,4 Mio. €. Die Mittel wurden zur Beschaffung von Groß-
geräten bei den Kliniken bereitgestellt (Vorlage 2587/2022). Der Mittelabfluss erfolgt
allerdings erst in 2024.
0104 IT- und Kommunikationsdienste
Demgegenüber stehen rund 10,3 Mio. € Mehrauszahlungen beim Amt 12 – Amt für
Informationsverarbeitung in der Produktgruppe 0104. Hierbei handelt es sich um die
Auszahlungen an die NetCologne GmbH für das Projekt „Breitbandausbau“. Diese
wurden im Haushaltsplan 2023/2024 konsumtiv berücksichtigt. Unterjährig hat sich
jedoch herausgestellt, dass es sich bei dem Projekt um eine investive Maßnahme
handelt.
0801 Sportförderung/Unterhaltung von Sportstätten
Die Mehrauszahlungen in der Produktgruppe 0801 sind bei Amt 52 – Sportamt im
Wesentlichen auf die weitere Zuwendung in Höhe von 8,4 Mio. € an die Kölner
Sportstätten GmbH (Ratsbeschluss vom 07.12.2023 Nr. 4007/2023) für das Rad-
sportzentrum (Albert-Richter-Bahn) zurückzuführen. Weiterhin führten Mittelabrufe
aus bereits im Vorjahr bewilligten investiven Sportbaubeihilfe zu Mehrauszahlungen
von rund 0,5 Mio. €.
0902 Stadtentwicklung
Die Produktgruppe 0902 weist Minderauszahlungen in Höhe von rund 5,4 Mio. € bei
Amt 15 – Amt für Stadtentwicklung und Statistik aus. Die Plan-Ist- Abweichung ist
auf zeitliche Verzögerungen bei der Planung und Umsetzung der Maßnahme „Stadt-
sanierung Lindweiler“ zurückzuführen.
1202 Brücken, Tunnel, Stadtbahn, ÖPNV
Die Minderauszahlungen in Höhe von rund 5,3 Mio. € in der Produktgruppe 1202
sind bei Amt 68 – Amt für nachhaltige Mobilitätsentwicklung entstanden. Auf Basis
der ÖPNV-Pauschale erfolgt von dort eine Weiterleitung von Zuwendungen an die
Kölner Verkehrs-Betriebe AG (KVB AG) zur Finanzierung von neuen bzw. zur Sa-
nierung vorhandener Stadtbahnen. Die Auszahlungen erfolgen gemäß Mittel abruf
der KVB AG nach Projektfortschritt. Aufgrund von Verzögerungen im Projekt wur-
den die zur Verfügung stehenden Mittel nicht in vollem Umfang abgerufen.
110
Sonstige Investitionsauszahlungen (Zeile 29)
[1] [2] [3] [4] [5] [6] [7]
(Werte in Tsd. €) Ist
2022
Ist
2023
Vergleich*
Ist - Ist
absolut
[1] - [2]
Vergleich*
Ist / Ist
relativ
[3] / [1]
Plan
2023
Vergleich*
Ist - Plan
absolut
[2] - [5]
Vergleich*
Ist / Plan
relativ
[6] / [5]
1601 Allgemeine
Finanzwirtschaft 0 0 0 - 0,0% 219.630 +219.630 +100,0%
0701 Gesundheitsdienste 79.682 164.621 -84.938 -106,6% 49.400 -115.221 -233,2%
1501 Wirtschaft und
Tourismus 0 86.000 -86.000 0,0% 0 -86.000 0,0%
1202 Brücken, Tunnel,
Stadtbahn, ÖPNV 10 18.521 -18.511
-
183.277,7
%
80.271 +61.750 + 76,9%
0801
Sportförderung/Unterhaltun
g von Sportstätten
0 4.600 -4.600 0,0% 12.514 +7.914 + 63,2%
0603
Kindertagesbetreuung 60 169 -108 -181,5% 2.360 +2.190 + 92,8%
übrige Produktgruppen 17 -2.036 +2.053 +12030,5% 1 +2.037 +203678,0
%
Summe 79.769 271.875 -192.105 -240,6% 364.176 +92.301 + 25,3%
*) Spalte Vergleich (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Mindereinzahlung)
(+) Haushaltsverbesserung (Minderauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
In dieser Zeile werden die Gewährungen von Ausleihungen, insbesondere an ver-
bundene Unternehmen und Beteiligungen, sowie Rückzahlungen investiver Zuwen-
dungen dargestellt.
1601 Allgemeine Finanzwirtschaft
Es liegen Minderauszahlungen in Höhe von 219,6 Mio. € in der Produktgruppe 1601
bei Amt 20 – Kämmerei vor. Im Rahmen der Neuorganisation der Konzernfinanzie-
rung werden die Ausleihungen an die jeweiligen Beteiligungen bei Inanspruch-
nahme produktgruppenscharf zugeordnet. Nach Beschluss des konkreten Bedarfs
wurden die Mittel als Einzelmaßnahme der zutreffenden Produktgruppe zugeordnet.
Dabei entfielen 85,0 Mio. € auf die KölnMesse und 102,2 Mio. € auf die Kliniken der
Stadt Köln. Darüber hinaus wurde das kommunale Wohnungsbauförderprogramm
als Ergänzung der Wohnungsbauförderung des Landes nicht in Anspruch genom-
men, da alle Bedarfe aus den vorrangigen Mitteln des Landes gedeckt werden konn-
ten. Daraus ergab sich eine Einsparung in Höhe von 33,0 Mio. €.
0701 Gesundheitsdienste
In der Produktgruppe 0701 bei der Stabstelle II/2 – Stabstelle für Beteiligungssteu-
erung und öffentliches Finanz- und Unternehmensrecht ergeben sich Mehrauszah-
lungen in Höhe von rund 115,2 Mio. €. Ursächlich hierfür sind gewährte Darlehen
an die Kliniken der Stadt Köln (Vorlage 0712/2023).
1501 Wirtschaft und Tourismus
Die Mehrauszahlungen in der Produktgruppe 1501 bei der Stabsstelle II/2 – Beteili-
gungsmanagement in Höhe von 86,0 Mio. € resultieren im Wesentlichen aus einem
Gesellschafterdarlehen, das zur Finanzierung der Vorhaben der KölnMesse aufge-
nommen wurde.
111
1202 Brücken, Tunnel, Stadtbahn, ÖPNV
In der Produktgruppe 1202 sind bei Amt 20 – Kämmerei Minderauszahlungen in
Höhe von rund 61,8 Mio. € entstanden. Nach der Neuorganisation der Konzernfi-
nanzierung wird die Ausleihung an die Kölner Verkehrs-Betriebe AG (KVB AG) zur
Beschaffung von Nieder- und Hochflurbahnen an dieser Stelle abgebildet. Die Aus-
leihung erfolgt nach Projektfortschritt. Aufgrund von Projektverzögerungen konnten
die zur Verfügung stehenden Mittel nur in geringem Umfang ausgezahlt werden.
0801 Sportförderung/Unterhaltung von Sportstätten
In der Produktgruppe 0801 bei der Stabstelle II/2 – Stabstelle für Beteiligungssteu-
erung und öffentliches Finanz - und Unternehmensrecht ergeben sich Minderaus-
zahlungen in Höhe von rund 7,9 Mio. € gegenüber dem Planansatz. Dies ist darauf
zurückzuführen, dass auf Grund von Bauverzögerungen und ausreichender sonsti-
ger Mittel (u. a. Fördermittel) die Kölner Sportstätten GmbH in 2023 lediglich zwei
Tranchen aus dem Gesellschafterdarlehen für das Radsportzentrum in Höhe von
insgesamt 4,6 Mio. € abgerufen hat.
0603 Kindertagesbetreuung
Es sind Minderauszahlungen in Höhe von 2,2 Mio. € in der Produktgruppe 0603 bei
Amt 51 – Amt für Kinder, Jugend und Familie angefallen. Korrespondierend zu den
Einzahlungen werden hier die Rückzahlungen der zurückgeforderten, nach Prüfung
der von Trägern und Tagespflegepersonen erbrachten Verwendungsnachweise
nicht zweckentsprechend eingesetzten Mittel aus dem Bundes - und Landespro-
gramm an den ursprünglichen Zuschussgeber dargestellt. Di e Summe der an den
Zuschussgeber (Bund, Land) überwiesenen Rückzahlungen blieb im Ergebnis ge-
ring.
112
4.2 Erläuterung der Ein- und Auszahlungen aus Finanzierungstätig-
keit
Einzahlungen aus der Aufnahme und durch Rückflüsse von Krediten für In-
vestitionen und diesen wirtschaftlich gleichkommenden Rechtsverhältnissen
(Zeile 33)
[1] [2] [3] [4] [5] [6] [7]
(Werte in Tsd. €) Ist
2022
Ist
2023
Vergleich*
Ist - Ist
absolut
[2] - [1]
Vergleich*
Ist / Ist
relativ
[3] / [1]
Plan
2023
Vergleich*
Ist - Plan
absolut
[2] - [5]
Vergleich*
Ist / Plan
relativ
[6] / [5]
1601 Allgemeine Fi-
nanzwirtschaft 119.588 1.720.076 +1.600.487 +1338,3% 1.367.091 +352.985 +25,8%
sonstige Produkt-
gruppen 4.433 2.832 -1.601 -36,1% 4.151 -1.319 -31,8%
Summe 124.022 1.722.907 +1.598.886 +1289,2% 1.371.242 +351.665 +25,6%
*) Spalte Vergleich (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Mindereinzahlung)
(+) Haushaltsverbesserung (Minderauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
In dieser Zeile werden Einzahlungen aus der Aufnahme von Investitionskrediten und
durch Rückflüsse von Darlehen dargestellt.
Im Vergleich zur Planung liegen Mehreinzahlungen in Höhe von 351,7 Mio. € vor.
Im Wesentlichen entstanden die Mehreinzahlungen in Höhe von rund 353,0 Mio. €
in der Produktgruppe 1601 bei Amt 20 - Kämmerei. Der oben dargestellte Haus-
haltsansatz in Höhe von rund 1.367,1 Mio. € für die Aufnahme von Investitionsdar-
lehen setzt sich im Wesentlichen zusammen aus rund 350,0 Mio. € Umschuldungs-
volumen und rund 916,0 Mio. € Neukreditaufnahmevolumen.
Die Mehreinzahlungen resultieren überwiegend aus einer Umbuchung in Höhe von
401,6 Mio. € für die Refinanzierung der Kliniken.
Einzahlungen aus der Aufnahme und durch Rückflüsse von Krediten zur Li-
quiditätssicherung (Zeile 34)
[1] [2] [3] [4] [5] [6] [7]
(Werte in Tsd. €) Ist
2022
Ist
2023
Vergleich*
Ist - Ist
absolut
[2] - [1]
Vergleich*
Ist / Ist
relativ
[3] / [1]
Plan
2023
Vergleich*
Ist - Plan
absolut
[2] - [5]
Vergleich*
Ist / Plan
relativ
[6] / [5]
1601 Allgemeine
Finanzwirtschaft 7.116.199 9.172.571 +2.056.372 +28,9% 14.459.971 -5.287.400 -36,6%
sonstige Produkt-
gruppen 0 0 +0 0 +0
Summe 7.116.199 9.172.571 +2.056.372 +28,9% 14.459.971 -5.287.400 -36,6%
*) Spalte Vergleich (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Mindereinzahlung)
(+) Haushaltsverbesserung (Minderauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
In dieser Zeile werden Einzahlungen aus der Aufnahme von Liquiditätskrediten, ins-
besondere vom Land und von Kreditinstituten, dargestellt.
113
I
m Vergleich zur Planung liegen Mindereinzahlungen in Höhe von 5.287,4 Mio. €
vor.
D
iese Mindereinzahlungen sind in der Produktgruppe 1601 bei Amt 20 – Kämmerei
entstanden. Die Zeile 34 der Finanzrechnung steht in direktem Zusammenhang mit
der Zeile 36 der Finanzrechnung – Auszahlungen von Krediten zur Liquiditätssiche-
rung. Die nachstehenden Erläuterungen verfolgen daher eine gebündelte Betrach-
tung.
I
m Saldo ergibt sich die tatsächliche geplante Veränderung des Liquiditätsbestan-
des. Der geplante Veränderungssaldo aus Ein- und Auszahlungen betrug rund
360,0 Mio. €. Er ergibt sich aus Planeinzahlungen von rund 14.460,0 Mio. € und
Planauszahlungen von rund 14.100,0 Mio. €.
I
m Rahmen der Planung kann nicht abgesehen werden, mit welcher Fristigkeit und
welcher Häufigkeit Liquidität skredite aufgenommen bzw. zurückgezahlt werden.
Aus diesem Grund kann es zu hohen Abweichungen im Vergleich der Ist- und Plan-
zahlen kommen. Das Volumen ist im Ergebnis budgetneutral, da Ein- und Auszah-
lungsseite in gleicher Höhe veranschlagt werden.
Im
Saldo des Ist-Ergebnisses von Ein- und Auszahlungen ergab sich eine Minde-
rung des Liquiditätskreditbestandes von rund 237,8 Mio. €. Dieser setzt sich zusam-
men aus Ist-Einzahlungen von rund 9.172,6 Mio. € und Ist-Auszahlungen von rund
9.410,4 Mio. €.
Die Minderung ergibt sich insbesondere aus der Bereinigung von Liquiditätskredi-
ten, wie in Zeile 33 ausgeführt.
A
uszahlungen für die Tilgung und Gewährung von Krediten für Investitionen
und diesen wirtschaftlich gleichkommenden Rechtsverhältnissen (Zeile 35)
[1] [2] [3] [4] [5] [6] [7]
(Werte in Tsd. €) Ist
2022
Ist
2023
Vergleich*
Ist - Ist
absolut
[1] -
[2]
Vergleich*
Ist / Ist
relativ
[3] /
[1]
Plan
2023
Vergleich*
Plan - Ist
absolut
[5] -
[2]
Vergleich*
Ist / Plan
relativ
[6] /
[5]
1601 Allgemeine
Finanzwirtschaft 357.469 957.407 -599.938 -167,8% 746.560 -210.847 -28,2%
sonstige Produkt-
gruppen 5.209 6.619 -1.410 -27,1% 8.300 +1.681 +20,3%
Summe 362.678 964.026 -601.348 -165,8% 754.860 -209.166 -27,7%
*) Spalte Vergleich (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Mindereinzahlung)
(+) Haushaltsverbesserung (Minderauszahlungen bzw. Mehreinzahlungen)
I
n dieser Zeile werden Auszahlungen für die Tilgung von Investitionskrediten, haupt-
sächlich von Kreditinstituten, sowie für die Gewährung von Darlehen abgebildet.
I
m Vergleich zur Planung liegen Mehrauszahlungen in Höhe von 209,2 Mio. € vor.
I
m Wesentlichen entstanden die Mehrauszahlungen in Höhe von rund 210,8 Mio. €
in der Produktgruppe 1601 bei Amt 20 – Kämmerei. Die Plandaten für die Tilgung
von Investitionsdarlehen resultieren neben den feststehenden Tilgungsleistungen
114
der Bestandsdarlehen aus den geplanten Tilgungsleistungen für die Umschuldun-
gen und für die geplanten Neuaufnahmen. Das Umschuldungsvolumen ist im Er-
gebnis budgetneutral, da es in gleicher Höhe auch auf der Einzahlungsseite veran-
schlagt wurde. In einigen Fällen kam es auf Grund niedriger Zinssätze bei Umschul-
dungen und gleichbleibender Annuität zu einer höheren Tilgung. Wie bereits bei den
Einzahlungen aus Investitionskrediten - Zeile 33 der Finanzrechnung - beschrieben,
wurde die Refinanzierung der Klinikdarlehen mit einem Volumen von insgesamt
401,6 Mio. € als Investition bewertet. Umschuldungen zur Zinsoptimierung haben
zu einer Erhöhung der Auszahlungen und der Einzahlungen gleichermaßen geführt.
Auszahlungen für die Tilgung und Gewährung von Krediten zur Liquiditätssi-
cherung (Zeile 36)
[1] [2] [3] [4] [5] [6] [7]
(Werte in Tsd. €) Ist
2022
Ist
2023
Vergleich*
Ist - Ist
absolut
[1] -
[2]
Vergleich*
Ist / Ist
relativ
[3] /
[1]
Plan
2023
Vergleich*
Plan - Ist
absolut
[5] -
[2]
Vergleich*
Ist / Plan
relativ
[6] /
[5]
1601 Allgemeine
Finanzwirtschaft 6.695.999 9.410.391 -2.714.392 -40,5% 14.100.000 +4.689.609 +33,3%
sonstige Produkt-
gruppen 0 0 +0 0 +0
Summe 6.695.999 9.410.391 -2.714.392 -40,5% 14.100.000 +4.689.609 +33,3%
*) Spalte Vergleich (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Mindereinzahlung)
(+) Haushaltsverbesserung (Minderauszahlung bzw. Mehreinzahlung)
I
n dieser Zeile werden Auszahlungen für die Tilgung von Liquiditätskrediten, insbe-
sondere vom Land und von Kreditinstituten, dargestellt.
I
m Vergleich zur Planung liegen Minderauszahlungen in Höhe von 4.689,6 Mio. €
vor. Diese Minderauszahlungen sind in der Produktgruppe 1601 bei Amt 20 – Käm-
merei entstanden. Die Zeile 36 – Auszahlungen für Liquiditätskredite - steht in di-
rektem Zusammenhang mit der Zeile 34 – Einzahlungen aus Liquiditätskrediten. Auf
die dortigen Ausführungen wird verwiesen.
5. Ermächtigungsübertragung
D
er Wert der nicht in Anspruch genommenen Aufwandsermächtigungen, welche
zur Übertragung in das Haushaltsjahr 2024 vorgesehen sind, beträgt 61,3 Mio. €.
Das für das Haushaltsjahr 2024 im Haushaltsplan 2023/2024 geplante Defizit erhöht
sich um diesen Betrag, wenn die übertragenen Ermächtigungen in 2024 vollständig
ausgeschöpft werden und keine Kompensation an anderer Stelle erbracht wird.
Gleichzeitig werden konsumtive Auszahlungsermächtigungen in Höhe von 138,4
Mio. € übertragen. S oweit diese über die zu übertragenen Aufwandsermächtigun-
gen hinausgehen, dienen sie der reinen Rechnungsabwicklung von bereits in Vor-
jahren aufwandswirksame n Geschäftsvorfällen. Eine Ergebnisbelastung entsteht
durch die Inanspruchnahme dieser Zahlungsermächtigungen nicht mehr. Weiterhin
werden investive Auszahlungsermächtigungen in Höhe von 253,9 Mio. € übertra-
gen. Auswirkungen auf die Ergebnisrechnung 2024 ff. sind nicht zu erwarten, ins-
besondere sind die korrespondierenden Abschreibungsaufwendungen in der Pla-
nung enthalten. Eine detaillierte Auflistung der Ermächtigungsübertragungen in das
115
Jahr 2024 gemäß § 22 Abs. 4 Satz 1 KomHVO NRW hat der Rat der Stadt Köln zur
Kenntnis erhalten (vgl. Mitteilung 0882/2024 und Anlage 8).
Köln, ^.4><. -2024
Bestätigt:
-+|ßocdefre ^kr
Henriette Reker
Oberbürgermeisterin der Stadt Köln
Köln, ^6. ^ .2024
Aufgestellt:
Prof. Dr. Diemert
Stadtkämmerin
116
Anlagen
1 Anlagenspiegel
2 Forderungsspiegel
3 Eigenkapitalspiegel
4 Verbindlichkeitenspiegel
5 Rückstellungsspiegel
6 Darstellung der Instandhaltungsrückstellungen
7 Übersicht über Beteiligungen
8 Übertragung von Ermächtigungen
117
Stand am 31.12.2022
Zugänge im
Haushaltsjahr *1
Abgänge im
Haushaltsjahr *2
Umbuchungen im
Haushaltsjahr
Stand am
31.12.2023
kumulierte
Abschreibungen
zum 31.12.2022
Abschreibungen im
Haushaltsjahr
Zuschreibun-
gen im Haus-
haltsjahr
Änderungen durch Zu-
und Abgänge sowie
Umbuchungen im
Haushaltsjahr
Kumulierte
Abschreibungen
(auch aus
Vorjahren) am 31.12.2023 am 31.12.2022
EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR
+ - + / - - + + / - -
1. Immaterielle Vermögensgegenstände 73.084.688,08 6.890.542,33 -315.278,78 99.801,41 79.759.753,04 -49.647.116,47 -5.493.104,90 0,00 107.743,94 -55.032.477,43 24.727.275,61 23.437.571,61
2. Sachanlagen
2.1 Unbebaute Grundstücke und grundstücks-
gleiche Rechte
2.1.1 Grünflächen 936.276.321,92 225.589,54 -510.281,50 1.568.433,19 937.560.063,15 -12.102.094,64 -1.178.209,67 0,00 72.330,36 -13.207.973,95 924.352.089,20 924.174.227,28
2.1.2 Ackerland 165.694.057,31 363.177,53 -1.410.849,37 -861.455,66 163.784.929,81 -6.099.632,04 -35.366,42 0,00 139.932,15 -5.995.066,31 157.789.863,50 159.594.425,27
2.1.3 Wald, Forsten 71.261.190,38 1.720.759,04 -732,34 -473.266,46 72.507.950,62 -1.601.442,52 -175,50 0,00 -148.965,90 -1.750.583,92 70.757.366,70 69.659.747,86
2.1.4 Sonstige unbebaute Grundstücke 553.322.061,54 2.424.909,72 -998.900,29 -251.361,12 554.496.709,85 -47.745.072,95 -2.163.116,69 0,00 248.730,14 -49.659.459,50 504.837.250,35 505.576.988,59
2.2 Bebaute Grundstücke und grundstücks-
gleiche Rechte
2.2.1 Kinder- und Jugendeinrichtungen 44.833.996,27 0,00 0,00 247.000,00 45.080.996,27 -10.379.762,81 -630.663,53 0,00 -80.000,00 -11.090.426,34 33.990.569,93 34.454.233,46
2.2.2 Schulen 3.768.891,53 0,00 0,00 0,00 3.768.891,53 -941.875,15 -61.856,23 0,00 0,00 -1.003.731,38 2.765.160,15 2.827.016,38
2.2.3 Wohnbauten 389.293.047,66 8.941.429,58 -3.870,00 8.817.263,30 407.047.870,54 -84.698.852,29 -11.057.956,39 0,00 -507,54 -95.757.316,22 311.290.554,32 304.594.195,37
2.2.4 Sonstige Dienst-, Geschäfts- und
Betriebsgebäude 647.749.931,32 352.397,01 -2.340,00 1.860.761,94 649.960.750,27 -200.158.008,46 -13.349.808,85 0,00 81.339,44 -213.426.477,87 436.534.272,40 447.591.922,86
2.3 Infrastrukturvermögen
2.3.1 Grund und Boden des Infrastruktur-
vermögens 897.329.362,66 1.194.398,73 -435.575,97 -50.416,41 898.037.769,01 -12.632.976,33 -537.800,00 0,00 287.889,18 -12.882.887,15 885.154.881,86 884.696.386,33
2.3.2 Brücken und Tunnel 1.777.279.079,76 99.926,37 0,00 0,00 1.777.379.006,13 -586.610.447,48 -37.943.307,27 0,00 -13,68 -624.553.768,43 1.152.825.237,70 1.190.668.632,28
2.3.3 Gleisanlagen mit Streckenaus-
rüstung und Sicherheitsanlagen 109.946.833,52 38.897,60 0,00 0,00 109.985.731,12 -65.201.118,02 -4.300.330,24 0,00 0,00 -69.501.448,26 40.484.282,86 44.745.715,50
2.3.4 Entwässerungs- und Abwasser-
beseitigungsanlagen 2.674.159,95 0,00 0,00 0,00 2.674.159,95 -482.936,70 -51.272,70 0,00 0,00 -534.209,40 2.139.950,55 2.191.223,25
2.3.5 Straßennetz mit Wegen, Plätzen
und Verkehrslenkungsanlagen 1.333.346.548,06 15.382.305,22 -13.386.332,01 68.424.718,91 1.403.767.240,18 -820.011.788,63 -43.449.867,04 0,00 10.494.793,85 -852.966.861,82 550.800.378,36 513.334.759,43
2.3.6 Sonstige Bauten des Infrastruktur-
vermögens 308.340.342,79 1.311.447,73 -1.090.674,59 2.985.578,39 311.546.694,32 -206.003.758,71 -9.056.472,64 0,00 1.088.558,06 -213.971.673,29 97.575.021,03 102.336.584,08
2.4 Bauten auf fremdem Grund und Boden 55.742.990,43 1.489.896,89 -2.440.821,40 98.875,54 54.890.941,46 -40.040.361,66 -2.892.758,46 0,00 2.309.102,41 -40.624.017,71 14.266.923,75 15.702.628,77
2.5 Kunstgegenstände, Kulturdenkmäler 1.795.147.768,98 3.192.542,31 -1.070.141,39 0,00 1.797.270.169,90 -49.831,15 0,00 0,00 0,00 -49.831,15 1.797.220.338,75 1.795.097.937,83
2.6 Maschinen und technische Anlagen,
Fahrzeuge 298.913.567,08 20.296.765,90 -3.701.811,23 1.802.034,52 317.310.556,27 -195.214.605,43 -18.251.953,77 0,00 1.834.199,13 -211.632.360,07 105.678.196,20 103.698.961,65
2.7 Betriebs- und Geschäftsausstattung 228.652.057,79 27.327.518,48 -35.530.632,61 -144.262,50 220.304.681,16 -156.372.770,65 -19.477.832,92 0,00 33.029.158,03 -142.821.445,54 77.483.235,62 72.279.287,14
2.8 Geleistete Anzahlungen, Anlagen im Bau 667.866.686,73 200.724.653,18 -2.277.216,57 -84.123.705,05 782.190.418,29 -243.728,90 0,00 0,00 11.812,05 -231.916,85 781.958.501,44 667.622.957,83
Summe Sachanlagen 10.287.438.895,68 285.086.614,83 -62.860.179,27 -99.801,41 10.509.565.529,83 -2.446.591.064,52 -164.438.748,32 0,00 49.368.357,68 -2.561.661.455,16 7.947.904.074,67 7.840.847.831,16
Anlagenspiegel 2023
Anlagevermögen
Abschreibungen BuchwertAnschaffungs- und Herstellungskosten
118
Anlage 1
Stand am 31.12.2022
Zugänge im
Haushaltsjahr *1
Abgänge im
Haushaltsjahr *2
Umbuchungen im
Haushaltsjahr
Stand am
31.12.2023
kumulierte
Abschreibungen
zum 31.12.2022
Abschreibungen im
Haushaltsjahr
Zuschreibun-
gen im Haus-
haltsjahr
Änderungen durch Zu-
und Abgänge sowie
Umbuchungen im
Haushaltsjahr
Kumulierte
Abschreibungen
(auch aus
Vorjahren) am 31.12.2023 am 31.12.2022
EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR
+ - + / - - + + / - -
Anlagevermögen
Abschreibungen BuchwertAnschaffungs- und Herstellungskosten
3. Finanzanlagen
3.1 Anteile an verbundenen Unternehmen 5.478.480.951,11 21.693.668,54 0,00 0,00 5.500.174.619,65 -163.823.944,99 -41.896,68 1.547.930,05 0,00 -162.317.911,62 5.337.856.708,03 5.314.657.006,12
3.2 Beteiligungen 184.364.516,88 0,00 0,00 0,00 184.364.516,88 -354.434,84 -1.303.107,76 0,00 0,00 -1.657.542,60 182.706.974,28 184.010.082,04
3.3 Sondervermögen 561.409.997,40 4.486.433,96 -3.004.085,86 0,00 562.892.345,50 -4.773.975,36 0,00 0,00 0,00 -4.773.975,36 558.118.370,14 556.636.022,04
3.4 Wertpapiere des Anlagevermögens 100.793.659,96 2.049.133,61 -256.834,09 0,00 102.585.959,48 -3.366.064,31 -157.671,00 1.360.772,63 0,00 -2.162.962,68 100.422.996,80 97.427.595,65
3.5 Ausleihungen
3.5.1 an verbundene Unternehmen 499.029.177,07 279.221.000,00 -3.466.543,39 0,00 774.783.633,68 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 774.783.633,68 499.029.177,07
3.5.2 an Beteiligungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
3.5.3 an Sondervermögen 485.491,79 0,00 -114.450,58 0,00 371.041,21 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 371.041,21 485.491,79
3.5.4 Sonstige Ausleihungen 17.262.880,24 5.000,00 -551.345,25 0,00 16.716.534,99 -199.379,95 0,00 16.627,47 0,00 -182.752,48 16.533.782,51 17.063.500,29
Summe Finanzanlagen 6.841.826.674,45 307.455.236,11 -7.393.259,17 0,00 7.141.888.651,39 -172.517.799,45 -1.502.675,44 2.925.330,15 0,00 -171.095.144,74 6.970.793.506,65 6.669.308.875,00
*1 Summe Restbuchwert Zugänge:
*2 Summe Restbuchwert Abgänge:
Zur Berechnung der Kennzahl "Investitionsquote" wird die Summe der Zugänge zum Restbuchwert herangezogen. Die Summe der Zugänge (im Rahmen der Nachaktivierung) ist daher um die auf Vorjahre entfallenden Abschreibungen zu bereinigen. Daraus ergibt
sich der Wert in Höhe von 602.854.741,55 €.
Zur Berechnung der Kennzahl "Investitionsquote" wird die Summe der Abgänge zum Restbuchwert herangezogen. Die Summe der Abgänge ist daher um die auf die Abgänge entfallene Abschreibung zu mindern, um den Restbuchwert zu ermitteln. Aus dieser
Berechnung ergibt sich der Wert von 242.443.984,01 €.
119
Anlage 2
bis zu 1 Jahr 1 bis 5 Jahre mehr als 5 Jahre
EUR EUR EUR EUR EUR
1. Öffentlich-rechtliche Forderungen und
Forderungen aus Transferleistungen
1.1 Gebühren 161.486.264,52 161.485.350,92 30,00 883,60 111.521.279,86
1.2 Beiträge 228.454.768,82 1.216.714,52 227.709,59 227.010.344,71 225.159.924,42
1.3 Steuern 129.974.904,81 129.974.904,81 0,00 0,00 87.043.693,16
1.4 Forderungen aus Transferleistungen 270.534.496,52 114.316.169,68 83.346.041,43 72.872.285,41 256.490.326,55
1.5 Sonstige öffentlich-rechtliche 138.611.362,48 45.464.440,56 121.966,90 93.024.955,02 122.904.100,13
Forderungen
2. Privatrechtliche Forderungen
2.1 gegenüber dem privaten Bereich 53.255.522,54 53.079.791,43 900,33 174.830,78 21.618.655,85
2.2 gegenüber dem öffentlichen Bereich 3.520.244,34 3.520.244,34 0,00 0,00 1.555.619,01
2.3.gegen verbundene Unternehmen 3.521.722,15 3.521.722,15 0,00 0,00 89.288.872,87
2.4 gegen Beteiligungen 28.938,75 3.098,07 0,00 25.840,68 31.513,75
2.5 gegen Sondervermögen 11.821.502,14 11.821.502,14 0,00 0,00 6.693.345,86
Summe aller Forderungen 1.001.209.727,07 524.403.938,62 83.696.648,25 393.109.140,20 922.307.331,46
Art der Forderungen
Gesamtbetrag
am 31.12.2023
mit einer Restlaufzeit von Gesamtbetrag
am 31.12.2022
Forderungsspiegel 2023
120
Eigenkapitalspiegel 2023
Bestand zum 31.12.2022 Verrechnung des
Vorjahresergebnisses
Verrechnungen mit der
allgemeinen Rücklage
nach § 44 Abs. 3 KomHVO
im Haushaltsjahr
Verrechnungen aus
Beiträgen
Veränderungen der
Sonderrücklage
Jahresergebnis des
Haushaltsjahres (vor
Beschluss über
Ergebnisverwendung)
Bestand zum 31.12.2023 ²
EUR EUR EUR EUR EUR EUR
1.1 Allgemeine Rücklage 5.243.268.967,41 160.114.026,77 15.646.023,82 0,00 81.263,06 5.419.110.281,06
1.2 Sonderrücklage 5.921.980,89 0,00 -81.263,06 5.840.717,83
1.3 Ausgleichsrücklage 0,00 72.816.710,78 72.816.710,78
1.4 Jahresüberschuss/ -fehlbetrag 3 511.880.209,82 -232.930.737,55 -10.619.182,92 268.330.289,35
1.5 Nicht durch Eigenkapital gedeckter
Fehlbetrag (Gegenposten zu Aktiva) 1 0,00 0,00 0,00
Summe Eigenkapital 5.761.071.158,12 5.766.097.999,02
4. Nicht durch Eigenkapital gedeckter
Fehlbetrag 0,00 0,00 0,00
1 Besteht ein negatives Eigenkapital, so sind die Positionen 1.1 bis 1.4 auszuweisen (auch negativ) und kumuliert über die Position 1.5 auszubuchen.
2 Bestand vor Verrechnung des Jahresergebnisses
3 Jahresendbestand enthält die Jahresergebnisse 2021 und 2022
Nachrichtlich: Ergebnisverrechnungen Vorjahre (§ 96 Abs. 1 Satz 3 GO NRW)4
3. Vorjahr (2020) Vorvorjahr (2021) Vorjahr (2022) Saldo
4.571.715,10 4.571.715,10
155.542.311,67 155.542.311,67
Ausgleichrücklage (+/-) 72.816.710,78 178.449.263,49 100.500.208,78 351.766.183,05
Summe 232.930.737,55 178.449.263,49 100.500.208,78 511.880.209,82
4 mit dem 3. NKF-WG und der damit einhergehenden Änderung des § 96 Abs. 1 GO NRW entfällt die zwingende Ergebnisverrechnung mit der allgemeinen Rücklage.
Mangels Anpassung der KomHVO und des entsprechenden Musters (Anlage 26) wird die Darstellung entsprechend des aktuell gültigen Musters bis auf Weiteres beibehalten.
Bezeichnung
Allgemeine Rücklage (+/-)
121
Anlage 3
Anlage 4
bis zu 1 Jahr 1 bis 5 Jahre mehr als 5 Jahre
EUR EUR EUR EUR EUR
1. Anleihen
2. Verbindlichkeiten aus Krediten für Investitionen
2.1 von verbundenen Unternehmen 838.543,37 838.543,37 838.543,37
2.2 von Beteiligungen
2.3 von Sondervermögen
2.4 vom öffentlichen Bereich
2.4.1 vom Bund
2.4.2 vom Land 300.000.000,00 300.000.000,00
2.4.3 von Gemeinden 67.794,20 4.804,10 7.770,69 55.219,41 72.598,30
2.4.4 von Zweckverbänden
2.4.5 vom sonstigen öffentlichen Bereich
2.4.6 von sonstigen öffentlichen Sonderrechnungen
2.5 vom privaten Kreditmarkt
2.5.1 von Banken und Kreditinstituten 1.450.576.547,31 9.091.939,93 197.586.388,25 1.243.898.219,13 1.301.215.753,16
2.5.2 von übrigen Kreditgebern 233.221.000,00 233.221.000,00
3. Verbindlichkeiten aus Krediten zur Liquiditätssicherung
3.1 vom öffentlichen Bereich 250.000.000,00 250.000.000,00 277.200.000,00
3.2 vom privaten Kreditmarkt 660.515.692,31 611.887.853,13 14.031.547,04 34.596.292,14 874.677.378,38
4. Verbindlichkeiten aus Vorgängen, die Kreditaufnahmen
wirtschaftlich gleich kommen 227.697.121,57 3.163,88 227.693.957,69 224.759.928,87
5. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen 80.787.213,89 79.564.043,71 1.223.170,18 0,00 66.651.916,67
6. Verbindlichkeiten aus Transferleistungen 11.453.285,76 11.453.285,76 0,00 0,00 9.883.662,73
7. Sonstige Verbindlichkeiten 167.333.482,76 167.333.482,76 178.474.177,15
8. Erhaltene Anzahlungen 569.983.306,19 502.914.746,83 55.512.458,85 11.556.100,51 508.441.488,40
Summe aller Verbindlichkeiten 3.952.473.987,36 1.632.253.320,10 801.582.335,01 1.518.638.332,25 3.442.215.447,03
Verbindlichkeitenspiegel 2023
Art der Verbindlichkeiten
Gesamtbetrag
am 31.12.2023
mit einer Restlaufzeit von Gesamtbetrag
31.12.2022
122
mit einer Restlaufzeit von
bis zu 1 Jahr 1 bis 5 Jahre mehr als 5 Jahre
EUR EUR EUR EUR EUR
1. Darlehensbürgschaften (ohne Rückstellungen)
Wohnungs- und Siedlungsgesellschaften 349.303.286,88 356.119.261,16
Gesundheits- und Sozialwesen 1.392.692,94 1.621.394,71
Verkehrs- und Wirtschaftsförderung 400.106.764,65 427.804.829,97
Versorgungsbetriebe 9.466.023,00 9.929.535,00
Köln Bäder, Kölner Sportstätten 70.752.483,18 75.293.953,40
sonstige 6.540.357,99 9.810.502,01
2. Individualgewährleistungen 2.611.918,80 1.182.926,12
Summe sonstige finanzielle Verpflichtungen 840.173.527,44 881.762.402,37
Sonstige finanzielle Verpflichtungen 2023
Art der sonstigen finanziellen Verpflichtungen
Gesamtbetrag
am 31.12.2023
Gesamtbetrag
31.12.2022
123
Anlage 5
Gesamtbetrag am
01.01.2023 Zuführung Auflösung Inanspruchnahme Umbuchung Gesamtbetrag am
31.12.2023 bis zu 1 Jahr 1 bis 5 Jahre mehr als 5 Jahre
EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR
1 2 3 4 5 6 7 8 9
+ - - +
1. Pensionsrückstellungen
1.1 Pensionsrückstellungen für Beschäftigte 1.319.172.386,39 123.101.964,92 0,00 1.740.873,01 -117.243.808,54 1.323.289.669,76 0,00 0,00 1.323.289.669,76
1.2 Pensionsrückstellungen für Versorgungsempfänger 1.310.319.966,43 57.106.186,39 0,00 63.995.765,78 104.502.040,54 1.407.932.427,58 0,00 0,00 1.407.932.427,58
2. Rückstellungen für Deponien und Altlasten
2.1 Rückstellungen für Deponien 157.416.186,04 2.155.006,35 0,00 0,00 0,00 159.571.192,39 0,00 0,00 159.571.192,39
2.2 Rückstellungen für Altlasten 57.779.054,92 6.568.349,65 1.480.885,61 1.099.594,82 0,00 61.766.924,14 2.256.140,00 38.764.562,52 20.746.221,62
3. Instandhaltungsrückstellungen
3.1 Rückstellungen für unterlassene Instandhaltungen 14.019.104,92 13.890.000,00 2.210.643,70 2.261.844,04 0,00 23.436.617,18 22.717.388,22 719.228,96 0,00
4. Sonstige Rückstellungen nach § 37 Abs. 5 bis 7 KomHVO
4.1 Rückstellungen für nicht genommenen Urlaub 90.201.272,36 7.620.081,73 0,00 5.549.423,26 0,00 92.271.930,83 92.271.930,83 0,00 0,00
4.2 Rückstellungen für geleistete Überstunden 18.658.000,81 5.743.736,72 0,00 2.229.784,94 0,00 22.171.952,59 22.171.952,59 0,00 0,00
4.3 Rückstellungen für die Inanspruchnahme von Altersteilzeit 10.605.593,77 6.225.676,64 968.946,65 3.970.003,76 0,00 11.892.320,00 0,00 0,00 11.892.320,00
4.4 Rückstellungen für die Verpflichtung gegenüber anderen
Dienstherren 87.165.941,00 95.733,32 0,00 8.767.346,32 12.741.768,00 91.236.096,00 0,00 0,00 91.236.096,00
4.5 Rückstellung für Prozesskosten 889.446,85 236.923,96 623.586,78 35.518,33 0,00 467.265,70 167.272,67 129.268,55 170.724,48
4.6 Rückstellung für ausstehende Rechnungen 42.138.072,28 10.950.733,91 1.782.527,42 9.562.337,91 0,00 41.743.940,86 35.808.610,98 5.935.329,88 0,00
4.7 Rückstellungen für drohende Verluste 92.622.620,38 65.681.777,11 11.741.989,95 32.166.374,58 0,00 114.396.032,96 110.678.412,97 3.528.310,99 189.309,00
4.8 Rückstellungen für Leistungsorientierte Bezahlung 20.000.000,00 20.350.000,00 1.352.765,11 18.647.234,89 0,00 20.350.000,00 20.350.000,00 0,00 0,00
4.9 Andere sonstige Rückstellungen 770.731.504,03 54.747.108,85 4.586.123,37 111.602.139,16 0,00 709.290.350,35 86.294.148,17 106.221.445,27 516.774.756,91
Summe aller Rückstellungen 3.991.719.150,18 374.473.279,55 24.747.468,59 261.628.240,80 0,00 4.079.816.720,34 392.715.856,43 155.298.146,17 3.531.802.717,74
Art der Rückstellungen
mit einer Restlaufzeit vonBewegungen im Haushaltsjahr 2023
Rückstellungsspiegel 2023
124
Darstellung der Instandhaltungsrückstellungen gemäß § 45 Abs. 2 Nr. 4 KomHVO
Rückstellung zum 31.12.2023 Rückstellung zum 31.12.2022
€ €
Boden Sülzburgstraße 10.000,00 119.151,80 Der Bereich für Kinder, Jugend und Familie hat am Standort der Jugendeinrichtung
Sülzburgstraße ein Gebäude abgerissen und muss die hierdurch entstandene Grube zur
Wahrung der Verkehrssicherheit verfüllen. Insbesondere kam - neben zeitlichen
Verzögerungen in 2021 - erschwerend in 2022 hinzu, dass Vorarbeiten am benachbarten
Haus nicht fertiggestellt worden sind. Die Verfüllung der Grube sowie damit verbundene
Arbeiten sind weitestgehend abgeschlossen. Aufgrund von Verzögerungen bei der
Ausstellung einer erforderlichen Genehmigung für die Herstellung der Fläche für die
Einfahrt ist die Fertigstellung der Maßnahme in 2024 vorgesehen.
Brandschutz
Appellhofplatz
3.445.359,73 3.750.300,26 Der Bereich für Brücken, Tunnel und Stadtbahnbau konnte die Maßnahme in 2018 und
den darauffolgenden Jahren aufgrund gestiegener Brandschutzanforderungen und damit
verbundener Herausforderungen im Rahmen des Vergabeverfahrens nicht durchführen.
In 2021 hat der Bereich mit der Umsetzung der Maßnahme begonnen. Die Arbeiten sind
nunmehr weitestgehend abgeschlossen, für 2024 werden mehrere Schlussrechnungen
erwartet.
Dachsanierung Roßstr.
16
310.000,00 0,00
Der Kulturbereich konnte die Dachsanierung aufgrund der erst im Oktober 2023 erfolgten
Besetzung einer Architektenstelle nicht wie geplant in 2023 umsetzen. Erforderliche
Abstimmungen mit der Koordinationsstelle Klimaschutz zum Sanierungskonzept finden
bereits statt. Die Umsetzung sowie Fertigstellung der Maßnahme sind in 2024
vorgesehen.
Domtreppe 0,00 1.231.503,41 Aufgrund der verzögerten Einholung der erforderlichen Beschlussfassung konnte der
Bereich für Brücken, Tunnel und Stadtbahnbau die Instandhaltung der Domtreppe in
2020 nicht durchführen. Der Bereich hat die Maßnahme in 2023 abgeschlossen und den
verbleibenden Rückstellungsbestand aufgelöst.
Drehbrücke Deutz 3.104.315,72 2.713.499,26 Der Bereich für Brücken, Tunnel und Stadtbahnbau konnte die
Instandhaltungsmaßnahmen an der Drehbrücke Deutz infolge von besonderen
Herausforderungen bei der Vergabe aufgrund der Einhaltung des Denkmalschutzes nicht
wie geplant in 2020 umsetzen. Für 2024 beabsichtigt der Bereich die Restabwicklung bei
der Beseitigung von Steuerungsproblematiken, die Verhandlung von noch offenen
Nachträgen sowie die endgültige Fertigstellung der Maßnahme.
Erneuerung der
Entwässerungsleitungen
an der Zoobrücke
2.900.000,00 0,00
Der Bereich Brücken, Tunnel und Stadtbahnbau hat für 2023 ursprünglich den Ersatz der
vorhandenen Entwässerungsleitungen auf Höhe der Abfahrt "Zoo" sowie die Erneuerung
der elektrischen Anlagen im Inneren der Brücke geplant. Die Auftragsvergabe für die
Umsetzung des zweiten Teils der Maßnahme ist erst Ende 2023 erfolgt. Die Umsetzung
und Fertigstellung der Maßnahme sind in 2024 vorgesehen.
Erläuterung 2023Vermögensgegenstand
Anlage 6
125
Rückstellung zum 31.12.2023 Rückstellung zum 31.12.2022
€ €
Erläuterung 2023Vermögensgegenstand
Erneuerung der
Steinschüttung am
Niehler Damm
350.000,00 0,00 Der Bereich Brücken, Tunnel und Stadtbahnbau konnte die Maßnahme in 2023 nicht
mehr vor der Hochwasserphase umsetzen, da infolge einer Prüfung der Steinschüttung
die Notwendigkeit einer tiefergehenden Echolotpeilung festgestellt wurde. Die
Umsetzung und Fertigstellung sind für 2024 vorgesehen.
Erneuerung des
Geländers Ufermauer
Mülheim
400.000,00 0,00 Der Bereich für Brücken, Tunnel und Stadtbahnbau konnte die Maßnahme in 2023 nicht
durchführen, da eine Ausschreibung aus Kapazitätsgründen der beauftragten
Ingenieurbüros nicht erfolgen konnte. Die Umsetzung und Fertigstellung erfolgen
voraussichtlich im Jahr 2024.
Fahrbahnübergänge
Severinsbrücke
0,00 940.101,58 Der Bereich für Brücken, Tunnel und Stadtbahnbau konnte die Sanierung der
Fahrbahnübergänge der Severinsbrücke infolge logistischer, personeller und
bauablauftechnischer Gründe nicht im Planungszeitraum durchführen. Der Bereich
musste die Umsetzung der Maßnahme wiederholt verschieben. Nun ist seitens des
Bereiches die Umsetzung im Rahmen einer Generalinstandsetzung der Severinsbrücke
beabsichtigt. Dies wird eine andere bilanzielle Abbildung zur Folge haben, sodass die
Rückstellungsbestände entsprechend in 2023 aufgelöst wurden.
Fallstrang Eisenmarkt 4 67.000,00 0,00 In 2023 hat seitens des Bereiches Liegenschaften eine Befahrung des Fallstrangs
stattgefunden und Beschädigungen wurden festgestellt. Der Bereich konnte die
Sanierung aufgrund der personellen Situation nicht in 2023 durchführen. Die Umsetzung
und Fertigstellung sind in 2024 vorgesehen.
Fenster Dürener Str. 279 25.000,00 0,00
Der Bereich Liegenschaften konnte den Austausch der Fenster aufgrund der personellen
Situation im Bereich der Bauleitung bei der Gebäudewirtschaft der Stadt Köln, die mit der
Umsetzung der Maßnahme beauftragt ist, in 2023 nicht durchführen. Die Umsetzung und
Fertigstellung erfolgen voraussichtlich im Jahr 2024.
Fort IV Freimersdorfer
Weg 2, 50829 Ehrenfeld
720.119,57 777.716,06 Der Bereich für Soziales, Arbeit und Senioren konnte die Instandhaltung des Daches in
2019 nicht ausführen, da das vorhandene Personal prioritär Maßnahmen zur
Instandhaltung einer anderen Liegenschaft vorgenommen hatte. In 2020 hat der Bereich
mit ersten Maßnahmen am Putz begonnen. Infolge einer geplanten Beteiligung des 2.
Arbeitsmarktes musste die Umsetzung der Maßnahme bereits in der Vergangenheit
verschoben werden. Trotz weiterer Verzögerungen im Ablauf ist der Abschluss der
Maßnahme weiterhin in 2024 vorgesehen.
126
Rückstellung zum 31.12.2023 Rückstellung zum 31.12.2022
€ €
Erläuterung 2023Vermögensgegenstand
Fort Paul Eifelstraße 39,
50677 Innenstadt
375.000,00 75.000,00 Der Kulturbereich hat in 2021 bisher unbekannte (Sicherheits-) Mängel an den Torbögen
entdeckt, die bis zum Jahresende 2021 nicht im erforderlichen Umfang behoben werden
konnten. Die Fertigstellung der Instandhaltung der Torbögen ist weiterhin in 2024
vorgesehen. Infolge einer Begehung in 2023 wurden weitere Mängel ersichtlich, die eine
Zuführung erforderlich machten.
Gebäude
Bischofsgartenstraße 1
805.982,58 1.341.864,13 Das Museum Ludwig konnte aufgrund von personellen Engpässen und Verzögerungen
infolge zeitlicher Verlegungen von Ausstellungen verschiedene
Instandhaltungsmaßnahmen nicht durchführen. In 2023 hat das Museum
unterschiedliche Sanierungsmaßnahmen fortgeführt. Die Maßnahme der Erneuerung der
Deckenbauten und Sanierung des Küchenbereichs konnte in 2023 abgeschlossen
werden, sodass der verbleibende Rückstellungsbestand insoweit aufgelöst wurde. Das
Museum plant, die letzte Maßnahme in 2025 fertigzustellen.
Generalsanierung
Hafenbrücke Mülheim
2.500.000,00 0,00 Der Bereich für Brücken, Tunnel und Stadtbahnbau konnte die Maßnahme aufgrund von
diversen Verzögerungen im Rahmen der Planung nicht in 2023 durchführen. Die
Umsetzung und Fertigstellung sind für 2024 vorgesehen.
Grillunterstand
Buschweg 2
25.000,00 0,00 Der Bereich Liegenschaften konnte die Sanierung des Daches und des Regenablaufs
aufgrund von personellen Kapazitäten in 2023 nicht vollständig umsetzen. Die
Fertigstellung erfolgt voraussichtlich in 2024.
Großmarkthalle 206.579,44 219.968,42 Der Bereich Marktverwaltung konnte die nachzuholenden Brandschutzmaßnahmen und
Arbeiten an den elektrischen Anlagen nicht abschließend durchführen, insbesondere
wegen der Klärung notwendiger Nachträge und der statischen Überprüfung des
Hallendaches. Der Bereich hat die Umsetzung erneut verschoben, da zusätzlich
personelle Engpässe bestanden. Die Fertigstellung der Maßnahme ist weiterhin in 2024
vorgesehen.
Haltestelle Chorweiler
Sanierung Dach
620.000,00 500.000,00 Der Bereich für Brücken, Tunnel und Stadtbahnbau konnte die Maßnahme nicht in 2021
durchführen, da die Umsetzung aufgrund der Abtragung des Daches von der Witterung
abhängig ist und diese daher nicht erfolgen konnte. In 2023 musste die Maßnahme
erneut ausgeschrieben werden. Aufgrund der Witterung kann diese erst in 2024
durchgeführt werden.
Kanalsanierung
Volkhovener Weg 209-
211
90.000,00 0,00 Im Kulturbereich wurden in 2023 Schäden an den Kanälen des Volkhovener Weges
entdeckt. Eine Kanalsanierung ist dringend erforderlich, da die fortgeschrittenen
Kanalschäden eine Umweltbelastung darstellen. Die Umsetzung sowie die Fertigstellung
der Maßnahme sind in 2024 vorgesehen.
127
Rückstellung zum 31.12.2023 Rückstellung zum 31.12.2022
€ €
Erläuterung 2023Vermögensgegenstand
Sanierung Brücke Am
Flachsrosterweg
800.000,00 0,00 Der Bereich für Brücken, Tunnel und Stadtbahnbau konnte die Sanierung in 2023 nicht
durchführen, da zugunsten der Vornahme der Behebung für nicht vorhersehbarer
Schäden an der Hafenbrücke in Niehl diese Maßnahme vorerst zurückgestellt werden
musste. Die Umsetzung und Fertigstellung erfolgen voraussichtlich in 2024.
Sanierung Kierberger
Str. 2
53.000,00 0,00 Der Bereich Liegenschaften konnte die Sanierung des Grundkanals und des Daches in
2023 aufgrund der personellen Situation bei der Gebäudewirtschaft der Stadt Köln, die
mit der Umsetzung der Maßnahme beauftragt ist, nicht vollständig umsetzen. Die
Fertigstellung der Maßnahmen erfolgt voraussichtlich in 2024.
Sanierung
"Männerwohnheim"
Brücker Mauspfad 642
850.000,00 0,00 Der Bereich Liegenschaften konnte die Maßnahme in 2023 nicht durchführen. Zeitliche
Verzögerungen ergaben sich wegen andauernder Klärungen hinsichtlich der zu
treffenden Nutzungsart des Grundstücks. Die Maßnahme umfasst Arbeiten zu dem
Brandschutz, der Barrierefreiheit, der Elektroinstallation und der Technik im Gebäude.
Die Umsetzung ist für 2024, die Fertigstellung für 2025 vorgesehen.
Sanierung Rolshover
Straße
150.000,00 0,00 Der Bereich Liegenschaften konnte aufgrund der für die Ursachenfindung der
Feuchtigkeitsschäden notwendigen Zeit und umfangreicher Erdarbeiten in 2023 die
Instandhaltungsmaßmahme nicht vollständig abschließen. In 2024 erfolgt voraussichtlich
die Fertigstellung der Maßnahme.
Sanierung Tunnel
Universitätsstraße /
Albertus-Magnus-Platz
2.300.000,00 0,00 Der Bereich für Brücken, Tunnel und Stadtbahnbau konnte die Maßnahme in 2023
aufgrund von Abstimmungsverzögerungen mit der Universität zu Köln nicht umsetzen.
Die Umsetzung und Fertigstellung sind für 2024 vorgesehen.
Sanierung Ufermauer
Groov
1.000.000,00 0,00 Der Bereich für Brücken, Tunnel und Stadtbahnbau konnte die Sanierung in 2023 infolge
von Änderungen innerhalb der Planung und der zu berücksichtigenden
Hochwasserphase nicht durchführen. Die Umsetzung und Fertigstellung erfolgen
voraussichtlich im Jahr 2024.
Sicherung der
Spundwände Deutzer
Werft
500.000,00 0,00 Der Bereich für Brücken, Tunnel und Stadtbahnbau konnte die Maßnahme in 2023 nicht
umsetzen, da zugunsten der Behebung nicht vorhersehbarer Schäden an der
Hafenbrücke in Niehl diese Maßnahme vorerst zurückgestellt werden musste. Die
Umsetzung ist für 2024 vorgesehen.
Tiefgarage Dom Beton-
und Risssanierung
738.613,54 1.400.000,00 Der Bereich Liegenschaften konnte die Sanierung in der Tiefgarage am Dom in 2022
nicht fertigstellen, da die Gebäudewirtschaft der Stadt Köln, die mit der Umsetzung der
Maßnahme beauftragt ist, die Umsetzung der Maßnahme in 2022 nicht vollständig
umgesetzt hat. Die Arbeiten wurden in 2023 abgeschlossen. Teilrechnungen und die
Schlussrechnung für die abgeschlossenen Arbeiten stehen für 2024 noch aus.
128
Rückstellung zum 31.12.2023 Rückstellung zum 31.12.2022
€ €
Erläuterung 2023Vermögensgegenstand
Tunnel Etzelstraße 150.000,00 0,00 Aufgrund der verzögerten Einholung der erforderlichen Beschlussfassung konnte der
Bereich für Brücken, Tunnel und Stadtbahnbau die Sanierungsarbeiten in 2023 nicht
durchführen. Derzeit ist mit einer Umsetzung in 2024 zu rechnen.
Tunnel Rheinuferstraße
Hochwasserschutz
450.000,00 450.000,00 Der Bereich für Brücken, Tunnel und Stadtbahnbau konnte die
Hochwasserschutzeinrichtungen als Vorabmaßnahme der Sanierung des
Rheinufertunnels nicht in 2022 instand setzen, da eine Umsetzung in der
hochwasserfreien Zeit erfolgen muss und diese durch Verzögerungen innerhalb der
Abstimmungen einer genehmigungsfähigen Verkehrsführung verzögert wurde. In 2023
waren aufwendige Abstimmungen mit weiteren Beteiligten erforderlich. Darüber hinaus
bestanden die Abstimmungen für die bauzeitliche Verkehrsführung fort, sodass eine
Umsetzung in der hochwasserfreien Zeit in 2023 ebenfalls nicht möglich war. Die
Umsetzung ist nunmehr in 2024 beabsichtigt.
Zoobrücke Verstärkung 490.646,60 500.000,00 Aufgrund besonderer Herausforderungen im Rahmen der Ausschreibung konnte der
Bereich für Brücken, Tunnel und Stadtbahnbau die Instandhaltungsmaßnahme nicht in
2021 ausführen. Diese bedarf einer vorausgehenden Planung, die unter anderem eine
Verstärkungsanalyse beinhaltet und einen längeren Zeitraum erfordert. Die im Rahmen
der Verstärkungsanalyse entnommenen Materialproben wurden untersucht und deren
Ergebnisse werden nunmehr zusammengeführt. Die Fertigstellung der Planung
einschließlich Erlangung des Baubeschlusses ist für 2024 vorgesehen.
Summe 23.436.617,18 14.019.104,92
129
Übersicht gemäß § 45 Abs. 2 Nr. 10 KomHVO NRW zum städtischen Jahresabschluss 2023
Unternehmen im Sinne von § 271 Abs. 1 HGB
(d. h. Beteiligungen = Unternehmen, an denen die Stadt Köln unmittelbar oder mittelbar mit mind. 20% und höchstens 50% beteiligt ist)
Ver- und Entsorgung, Verkehr
Name des Unternehmens Sitz Anteil
am Kapital
letztes Geschäftsjahr,
für das der JA vorliegt
Eigenkapital
in Tsd. €
Ergebnis
in Tsd. €
Dienstleistungsges. für Kommunikation DKS Köln 49,40%
2023 2.639 1.693
RheinWerke Düsseldorf 47,89% 2022 5.245 303
Energiewerke Waldbröl GmbH Waldbröl 47,55% 2022 1.160 -32
Buss HGK Logistics GmbH & Co. KG Duisburg 46,87% 2022 1.092 335
Buss HGK Verwaltung GmbH Duisburg 46,87% 2022 18 -8
MASSLOG GmbH Duisburg 46,87% 2022 866 194
Rheincargo GmbH & Co. KG Neuss 46,87% 2022 51.161 -4.308
Rheincargo Verwaltungs- GmbH Neuss 46,87% 2022 48 2
Rheinfähre Köln-Langel/Hitdorf Köln 46,87% 2022 354 0
METRONA S.R.L Rom (Italien) 44,00% 2022 76 31
METRONA Union GmbH München 44,00% 2022 4.791 167
Eifel Wind Infra GmbH & Co. KG Köln 43,30% 2023 5 0
Heizungs- und Sanitärbau WIJA GmbH Bad Neuenahr-
Ahrweiler
41,24% 2021 1.188 373
Rhein-Sieg Netz GmbH Siegburg 41,24% 2023 20.774 0
rhenag Rheinische Energie AG Köln 41,24% 2023 601.131 55.103
rhenagbau GmbH Köln 41,24% 2022
4.058 0
Westerwald-Netz GmbH Betzdorf 41,24% 2023 9.875 0
Elektro-Klaus GmbH Waldbröhl 41,23% 2023 25 0
Stadtwerke Sankt Augustin GmbH Sankt Augustin 41,10% 2022 13.570 938
Erdgasversorgung Oberleichlingen GmbH Leichlingen 39,64% 2022 1.631 166
Anlage 7
130
Ver- und Entsorgung, Verkehr
Name des Unternehmens Sitz Anteil
am Kapital
letztes Geschäftsjahr,
für das der JA vorliegt
Eigenkapital
in Tsd. €
Ergebnis
in Tsd. €
Bäderbetriebsgesellschaft Bergisch-Gladbach mbH Bergisch Gladbach 37,97% 2022 25 -2.719
Bäderbetriebsgesellschaft Burscheid mbH Burscheid 37,97% 2022 25 -1.531
BELKAW GmbH Bergisch Gladbach
37,97% 2023 47.913 1.747
Energieversorgung Leverkusen GmbH & Co. KG Leverkusen 37,89% 2022 79.737 8.427
Energieversorgung Leverkusen Verwaltungs- und
Beteilgungsgesellschaft mbH
Leverkusen 37,89% 2022 68 2
RheinEnergie-Stadtwerke Duisburg Windpark
Verwaltungs-GmbH
Duisburg 37,89% 2022 24 0
KNG Kraftwerks- und NETZGesellschaft mbH Rostock 37,59% 2022 553 8
AS3 Beteiligungs GmbH Essen 37,13%
2022 24.553 1.534
Lohmar Netzeigentumsgesellschaft mbH Lohmar 37,13% k.A. k.A. k.A.
Mainwerke NETZ GmbH Aschaffenburg 37,13% 2022 25 0
Stadtwerke Leichlingen GmbH Leichlingen 37,13%
2022 6.582 1.326
Stromkontor Griesheim GmbH Frankfurt am Main 37,13% 2022 25 0
Stromkontor Netzgesellschaft mbH Bergisch Gladbach 37,13% 2022 185 0
Stromkontor Rostock Port GmbH Rostock 37,13%
2022 7.793 836
Stromnetz Bornheim Verwaltungs GmbH Bornheim 37,13% k.A. k.A. k.A.
Stromnetz24 GmbH Rostock 37,13% 2022 25 0
Wärmekontor Rostock GmbH Rostock 37,13% 2022 1.291 585
Düsseldorfer Container Hafen Düsseldorf 35,59% 2022 3.698 2.456
Informationsverarbeitung Leverkusen GmbH (ivl GmbH) Leverkusen 34,10% 2021 5.939 2.234
Scheeps exploitatie Maatschaapij Arnhem B. V. Arnhem
(Niederlande)
31,24% 2022 527 50
Scheeps exploitatie Maatschaapij Nijmegen B. V. Nijmegen
(Niederlande)
31,24% 2022 721 56
131
Ver- und Entsorgung, Verkehr
Name des Unternehmens Sitz Anteil
am Kapital
letztes Geschäftsjahr,
für das der JA vorliegt
Eigenkapital
in Tsd. €
Ergebnis
in Tsd. €
Flughafen Köln/Bonn GmbH Köln 31,12% 2022 305.727 17.204
KVK Kompetenzzentrum Verteilnetze und Konzessionen
GmbH
Siegburg 30,89% 2021 375 164
Windpark Koßdorf II GmbH & Co.KG Duisburg 30,39% 2022 7.588 1.706
Windpark Staustein GmbH & Co.KG Duisburg 30,39% 2022 6.348 1.309
Stadtwerke Troisdorf GmbH Troisdorf 30,31%
2022 42.038 10.229
Stromnetz Pulheim GmbH & Co. KG Pulheim 27,81% 2021 2.542 523
Stromnetz Pulheim Verwaltung GmbH Pulheim 27,81% k.A. k.A. k.A.
AggerEnergie GmbH Gummersbach 25,90% 2023 70.000 10.501
AggerService GmbH Gummersbach 25,90% 2022 255 80
chargecloud GmbH Köln 25,26%
2022 3.636 -979
Colonia Cluj-Napoca Energie S.R.L. Klausenburg
(Rumänien)
25,26%
2023 4.662 624
BEW Netze GmbH Wipperfürth 25,16% 2021 11.217 -97
Radio Köln GmbH & Co. KG Köln 25,00% 2022 511 534
RVG Rheinauhafen Verwaltungsgesellschaft mbH Köln 24,37% 2022 88 34
Windpark Fleetmark II GmbH & Co. KG Duisburg 24,34% 2022 15.758 2.877
Biogas Pool 3 für Stadtwerke GmbH & Co. KG Düsseldorf 23,95% 2021 33 1
GWAdriga GmbH & Co. KG Berlin 23,49%
2022 697 -2.961
GWAdriga Verwaltungs GmbH Berlin 23,49%
2022 24 -1
Gasversorgungsgesellschaft GVG mbH Rhein-Erft Hürth 23,35%
2023 54.494 13.956
meine-Energie eG & Co. KG Troisdorf 22,73% 2021 55 4
Wärmegesellschaft Wesseling GmbH Wesseling 21,46%
2022 372 22
132
Ver- und Entsorgung, Verkehr
Name des Unternehmens Sitz Anteil
am Kapital
letztes Geschäftsjahr,
für das der JA vorliegt
Eigenkapital
in Tsd. €
Ergebnis
in Tsd. €
Wärmegesellschaft RHEIN-ERFT mbH Hürth 21,37% 2022 419 394
GkD Gesellschaft für kommunale Dienstleistungen mbH KÖln 20,62% 2021 65 1
rheNEO GmbH, Schwarzenbach a.
Wald
20,62% 2021 25 0
Windeck Energie GmbH Windeck 20,58% 2021 102 65
energy4u VerwaltungsGmbH Siegburg 20,21% N/A N/A N/A
energy4u GmbH & Co. KG Siegburg 20,21% 2021 25 23
evd Energieversorgung Dormagen GmbH Dormagen 20,21%
2022 18.804 4.610
Energieversorgung Niederkassel GmbH & Co. KG Köln 20,21% 2021 2.745 152
Energieversorgung Niederkassel Verwaltung GmbH Köln 20,21% k.A. k.A. k.A.
Stadtwerke Lohmar GmbH & Co. KG Lohmar 20,21%
2022 12.476 1.387
Stadtwerke Lohmar Verwaltungs-GmbH Lohmar 20,21%
2022 32 2
Stadtwerke Pulheim GmbH Pulheim 20,21%
2022 2.870 370
Stromnetz Bornheim GmbH & Co. KG Bornheim 20,21%
2022 6.983 230
Gemeinschaftsheizkraftwerk Fortuna GmbH Düsseldorf 20,00% 2021 264 1.769
Grünwerke GmbH Düsseldorf 20,00% 2021 38.400 0
Grünwerke Verwaltung GmbH Düsseldorf 20,00% 2021 46 3
Netzgesellschaft Düsseldorf mbH Düsseldorf 20,00% 2021 1.000 0
Stadtwerke Düsseldorf AG Düsseldorf 20,00%
2022 643.447 156.859
Windpark Breitenbach GmbH Düsseldorf 20,00% 2021 3.668 -78
133
Sitz Anteil
am Kapital
letztes Geschäftsjahr,
für das der JA vorliegt
Eigenkapital
in Tsd. €
Ergebnis
in Tsd. €
Wirtschaftsförderung und Stadtentwicklung
Name des Unternehmens Sitz Anteil
am Kapital
letztes Geschäftsjahr,
für das der JA vorliegt
Eigenkapital
in Tsd. €
Ergebnis
in Tsd. €
Koeln Parma Exhibitions S.r.l. Parma (Italien) 39,54%
2022 759 -240
Expolink Global Network Ltd. Bangkok 38,88% 2022 308 242
Mediengründerzentrum NRW MGZ GmbH Köln 25,10% 2022 172 0
134
Übertragung von Aufwandsermächtigungen 2023 nach 2024
(Angaben in Euro)
Plan 2024* Genehmigte
EÜ**
Plan 2024*
plus EÜ**
davon MEÜ***
Gesamt 5.917.710.745 61.312.469 5.979.023.214 27.898.342
Dezernat
Amt
Plan 2024* Genehmigte
EÜ**
Plan 2024*
plus EÜ**
davon MEÜ***
Dezernat OB - Oberbürgermeisterin 57.017.943 1.042.026 58.059.969 289.527
01 - Amt der Oberbürgermeisterin 27.835.078 587.337 28.422.415 50.000
13 - Amt für Presse- und Öffentlichkeitsarbeit 6.514.091 35.000 6.549.091 35.000
16 - Amt für Integration und Vielfalt 15.030.711 419.690 15.450.401 204.527
135
Anlage 8
Amt
Produktgruppe
Erläuterung
Plan 2024* Genehmigte
EÜ**
Plan 2024*
plus EÜ**
davon MEÜ***
01 - Amt der Oberbürgermeisterin 27.835.078 587.337 28.422.415 50.000
0101 - Politische Gremien, Verwaltungsführung und internationale
Angelegenheiten
27.835.078 587.337 28.422.415 50.000
Das Projekt "Fördermittelmanagement" konnte in 2023 nicht abgeschlossen
werden. Die nicht abgeschlossenen Aufgaben aus 2023 müssen in 2024
fortgeführt werden, um das Projekt abschließen zu können. Die für diesen Zweck
einmalig eingestellten Mittel aus 2023 werden somit im Jahr 2024 benötigt.
137.580 0
Es wurde mit einer Agentur einmalig ein Vertrag für Stadtgesellschaftliche
Beratung über zwei Jahre in Höhe von 180.000 Euro (netto) geschlossen und die
Mittel entsprechend auf zwei Jahre aufgeteilt. Die Vertragsleistungen haben sich
jedoch zum größten Teil in das Jahr 2024 verschoben. Die Mittel in Höhe von
65.000 Euro sollen somit übertragen werden.
65.807 0
Die "Durchführung eines Bürgerrates" soll im Rahmen der Systematischen
Öffentlichkeitsbeteiligung eingerichtet werden. Im Jahr 2023 konnte dies nicht
vollständig umgesetzt werden. Da im Jahr 2024 die entsprechenden Mittel fehlen,
um den Beschluss endgültig umzusetzen, ist eine Übertragung der Mittel aus
2023 notwendig.
50.000 50.000
Das Projekt "Einrichtung des Innovationsbüros" wird erst in 2024 abgeschlossen.
Die für diesen Zweck einmalig eingestellten Mittel aus 2023 werden somit im Jahr
2024 benötigt.
333.950 0
13 - Amt für Presse- und Öffentlichkeitsarbeit 6.514.091 35.000 6.549.091 35.000
0111 - Sonstige Innere Verwaltung 6.514.091 35.000 6.549.091 35.000
Das Projekt "Digital-Asset-Managements" konnte in 2023 nicht abgeschlossen
werden. Die nicht abgeschlossenen Aufgaben aus 2023 müssen in 2024
fortgeführt werden, um das Projekt abschließen zu können. Die für diesen Zweck
einmalig eingestellten Mittel aus 2023 werden aus diesem Grund im Jahr 2024
benötigt.
35.000 35.000
136
Amt
Produktgruppe
Erläuterung
Plan 2024* Genehmigte
EÜ**
Plan 2024*
plus EÜ**
davon MEÜ***
16 - Amt für Integration und Vielfalt 15.030.711 419.690 15.450.401 204.527
0504 - Freiwillige Sozialleistungen und Diversity 15.030.711 419.690 15.450.401 204.527
Das Verwaltungsreformprojekt "Konzept integrative Stadtgesellschaft" hat sich
verzögert.
100.000 100.000
Das Pilotprojekt "Schaffung einer barrierefreien Beratungs-Kontaktstelle der Stadt
Köln" (poli. VN 2023) hat sich verzögert.
80.000 0
Die Maßnahme "Erweiterung des Auftrags zum Antidiskriminierungsmonitoring
und für Schulungen zur Sensibilisierung von Mitarbeitenden in der Verwaltung im
Umgang mit Menschen mit Behinderungen" (poli. VN 2022) verzögert sich weiter.
24.527 24.527
Die Maßnahme "Interkulturelle Öffnung der Verwaltung (externe Beratung)" (poli.
VN 2022) verzögert sich weiterhin.
80.000 80.000
Die nicht verwendeten Mittel des Strukturförderfonds werden in 2024 weiterhin
benötigt, um die Kompensation der finanziellen Mehrbelastung aufgrund
steigender Personal- und Energiekosten infolge des Ukraine-Krieges zu
gewährleisten.
135.163 0
137
Dezernat
Amt
Plan 2024* Genehmigte
EÜ**
Plan 2024*
plus EÜ**
davon MEÜ***
Dezernat I - Allgemeine Verwaltung und Ordnung 707.100.279 1.561.001 708.661.281 150.000
02 - Bürgerämter 27.153.433 171.599 27.325.031 0
11 - Personal- und Verwaltungsamt 220.748.018 563.619 221.311.638 0
32 - Amt für öffentliche Ordnung 79.427.530 593.642 80.021.172 150.000
33 - Ausländeramt 37.497.448 101.299 37.598.747 0
34 - Bürgerdienste 61.322.923 128.342 61.451.265 0
I/D1 - Dezernatsbüro I 2.290.716 2.500 2.293.216 0
Amt
Produktgruppe
Erläuterung
Plan 2024* Genehmigte
EÜ**
Plan 2024*
plus EÜ**
davon MEÜ***
02 - Bürgerämter 27.153.433 171.599 27.325.031 0
0416 - Kulturförderung 758.965 25.000 783.965 0
Zur Finanzierung der Veedelszüge im Bezirk Innenstadt in der Session 2023/2024
sind Ermächtigungen zu übertragen.
10.000 0
Zur Finanzierung der Veedelszüge in der Session 2023/2024 im Bezirk
Chorweiler sind Ermächtigungen zu übertragen.
10.000 0
Zur Finanzierung des Tollitätenempfanges im Bezirksrathaus Nippes in der
Session 2023/2024 sind Ermächtigungen zu übertragen.
5.000 0
0505 - Leistungen n. d. Schwerbehindertenrecht - SGB IX 6.906.494 20.531 6.927.025 0
Die Beschaffung von 40 Laptops inkl. Zubehör für die Schwerbehindertenstelle
hat sich aufgrund des temporären Ausfalls von cMarket in 2023 verzögert.
20.531 0
0602 - Leistungen nach dem Bundeselterngeld- und Elternzeitgesetz 1.931.954 16.012 1.947.966 0
Die Beschaffung von Notebooks für die Elterngeldstelle hat sich aufgrund des
temporären Ausfalls von cMarket in 2023 verzögert.
16.012 0
0801 - Sportförderung/Unterhaltung von Sportstätten 2.119.040 20.055 2.139.096 0
Die Anschaffung von Sportgeräten für den Vorgebirgspark im Bezirk
Rodenkirchen hat sich verzögert.
20.055 0
138
Amt
Produktgruppe
Erläuterung
Plan 2024* Genehmigte
EÜ**
Plan 2024*
plus EÜ**
davon MEÜ***
1401 - Umweltordnung, -vorsorge 15.900 90.000 105.900 0
Die Umsetzung der Maßnahme "Ehrenamt und Klimaschutz" aus dem politischen
Veränderungsnachweis zum Haushaltsplan 2023/2024 hat sich im Bezirk
Innenstadt verzögert.
10.000 0
Die Umsetzung der Maßnahme "Ehrenamt und Klimaschutz" aus dem politischen
Veränderungsnachweis zum Haushaltsplan 2023/2024 hat sich im Bezirk
Rodenkirchen verzögert.
10.000 0
Die Umsetzung der Maßnahme "Ehrenamt und Klimaschutz" aus dem politischen
Veränderungsnachweis zum Haushaltsplan 2023/2024 hat sich im Bezirk
Lindenthal verzögert.
10.000 0
Die Umsetzung der Maßnahme "Ehrenamt und Klimaschutz" aus dem politischen
Veränderungsnachweis zum Haushaltsplan 2023/2024 hat sich im Bezirk
Ehrenfeld verzögert.
10.000 0
Die Umsetzung der Maßnahme "Ehrenamt und Klimaschutz" aus dem politischen
Veränderungsnachweis zum Haushaltsplan 2023/2024 hat sich im Bezirk Nippes
verzögert.
10.000 0
Die Umsetzung der Maßnahme "Ehrenamt und Klimaschutz" aus dem politischen
Veränderungsnachweis zum Haushaltsplan 2023/2024 hat sich im Bezirk
Chorweiler verzögert.
10.000 0
Die Umsetzung der Maßnahme "Ehrenamt und Klimaschutz" aus dem politischen
Veränderungsnachweis zum Haushaltsplan 2023/2024 hat sich im Bezirk Porz
verzögert.
10.000 0
Die Umsetzung der Maßnahme "Ehrenamt und Klimaschutz" aus dem politischen
Veränderungsnachweis zum Haushaltsplan 2023/2024 hat sich im Bezirk Kalk
verzögert.
10.000 0
Die Umsetzung der Maßnahme "Ehrenamt und Klimaschutz" aus dem politischen
Veränderungsnachweis zum Haushaltsplan 2023/2024 hat sich im Bezirk
Mülheim verzögert.
10.000 0
139
Amt
Produktgruppe
Erläuterung
Plan 2024* Genehmigte
EÜ**
Plan 2024*
plus EÜ**
davon MEÜ***
11 - Personal- und Verwaltungsamt 220.748.018 563.619 221.311.638 0
0103 - Personal- und Organisationsmanagement 214.262.141 563.619 214.825.760 0
Aufgrund von Verzögerungen im Vergabeverfahren für Beratungsleistungen für
Projekte des Organisationsmanagements (Projekt- und Prozessmanagement),
konnte die Beauftragung der Unternehmen erst deutlich später als geplant
vorgenommen werden. Um die Zusammenarbeit mit den externen
Beratungsunternehmen wie geplant fortsetzen zu können, werden die Mittel aus
2023 nach 2024 übertragen.
289.625 0
Das geplante Verfahren zur modularen Qualifizierung und Studienförderung
(höherer Dienst) konnte u.a. aufgrund fehlender personeller Ressourcen in 2023
nicht durchgeführt werden. Die Förderung und Qualifizierung der
Mitarbeiter*innen der Stadt bietet den Teilnehmer*innen berufliche Perspektiven
und stärkt die Bindung an die Stadt Köln. Für diesen Zweck werden die Mittel aus
2023 im Jahr 2024 benötigt.
273.994 0
32 - Amt für öffentliche Ordnung 79.427.530 593.642 80.021.172 150.000
0201 - Allgemeine Sicherheit und Ordnung 36.218.430 593.642 36.812.072 150.000
Aufgrund umfangreicher datenschutzrechtlicher Prüfungen im Vorfeld kam es bei
der Beschaffung von Bodycams für den Ordnungsdienst zu erneuten
Verzögerungen. Der Testbetrieb wurde im Rahmen des Straßenkarnevals 2024
gestartet.
50.000 50.000
Bei der Suche nach einem geeigneten Anbieter kam es bei der Auftragsvergabe
zur Erstellung der wissenschaftlichen Analyse im Zusammenhang mit dem
"Masterplan Sicherheit" zu zeitlichen Verzögerungen. Der Auftrag wurde im
Herbst 2023 erteilt, mit den Ergebnissen und einem Mittelabfluss wird im Jahr
2024 gerechnet.
100.000 100.000
Mit dem Abbau von Angsträumen wurde im Jahr 2023 begonnen, der
überwiegende Teil der Maßnahme muss jedoch noch durchgeführt werden.
443.642 0
140
Amt
Produktgruppe
Erläuterung
Plan 2024* Genehmigte
EÜ**
Plan 2024*
plus EÜ**
davon MEÜ***
33 - Ausländeramt 37.497.448 101.299 37.598.747 0
0209 - Ausländerangelegenheiten 37.497.448 101.299 37.598.747 0
Die Umsetzung der Maßnahme "Weiterentwicklung der Ausländerbehörde zur
Willkommensbehörde" (poli. VN 2022) und begleitende Maßnahmen (poli. VN
2023) verzögert sich.
101.299 0
34 - Bürgerdienste 61.322.923 128.342 61.451.265 0
0106 - Zentrale Dienstleistungen 11.527.379 128.342 11.655.721 0
Durch die verschobene Installation der Software "Aura 10" für das Bürgertelefon
verzögern sich die Aufwendungen für Wartung und Bereinigung der alten
Systeme.
108.233 0
Durch die verschobene Installation der Software "Aura 10" für das Bürgertelefon
verzögern sich die Einweisungen/Fortbildungen für die Mitarbeitenden.
20.109 0
I/D1 - Dezernatsbüro I 2.290.716 2.500 2.293.216 0
0111 - Sonstige Innere Verwaltung 2.290.716 2.500 2.293.216 0
Die Durchführung der Klausurtagung mit allen Dienststellenleitungen des
Dezernates I hat sich verzögert.
2.500 0
141
Dezernat
Amt
Plan 2024* Genehmigte
EÜ**
Plan 2024*
plus EÜ**
davon MEÜ***
Dezernat II - Finanzen und Recht 1.042.282.045 10.833.257 1.053.115.302 10.398.393
03 - Amt für Gleichstellung von Frauen und Männern 1.926.307 51.196 1.977.503 0
20 - Kämmerei 783.429.738 2.986.189 786.415.927 2.986.189
21 - Steueramt 15.493.719 837.668 16.331.387 454.000
30 - Amt für Recht, Vergabe und Versicherungen 20.228.710 314.907 20.543.617 314.907
II/2 - Stabsstelle für Beteiligungssteuerung und öffentliches Finanz- und
Unternehmensrecht
219.648.509 6.643.298 226.291.807 6.643.298
Amt
Produktgruppe
Erläuterung
Plan 2024* Genehmigte
EÜ**
Plan 2024*
plus EÜ**
davon MEÜ***
03 - Amt für Gleichstellung von Frauen und Männern 1.926.307 51.196 1.977.503 0
0111 - Sonstige Innere Verwaltung 1.926.307 51.196 1.977.503 0
Die Maßnahme "Bodies of Cologne - Kölner Körper" (poli. VN 2023 -
"Gleichstellungsprojekte und Öffentlichkeitsarbeit") konnte im Jahr 2023 nicht
abschließend durchgeführt werden.
6.196 0
Die Veranstaltung zum Thema "Frau und Beruf" und "beruflicher Wiedereinstieg"
(poli. VN 2023 - "Gleichstellungsprojekte und Öffentlichkeitsarbeit") wird erst in
2024 durchgeführt.
20.000 0
Das Projekt "Köln- Eine stillfreundliche Kommune" (poli. VN 2023 -
"Gleichstellungsprojekte und Öffentlichkeitsarbeit") verzögert sich.
10.000 0
Die Beschlussfassung zur Durchführung des "Symposium zur Umsetzung von
Chancengleichheit in der Raumentwicklung" (poli. VN 2023 -
"Gleichstellungsprojekte und Öffentlichkeitsarbeit") erfolgte am 04.12.2023. Die
Planung des Symposiums verzögert sich und erfolgt in 2024.
15.000 0
142
Amt
Produktgruppe
Erläuterung
Plan 2024* Genehmigte
EÜ**
Plan 2024*
plus EÜ**
davon MEÜ***
20 - Kämmerei 783.429.738 2.986.189 786.415.927 2.986.189
0110 - Controlling, Finanzsteuerung, Rechnungswesen, Kasse und
Vollstreckung
41.893.047 1.991.622 43.884.669 1.991.622
Durch den Hackerangriff auf die SIT und dem damit verbundenen Ausfall des
cMarket-Systems hat sich der notwendig gewordene Erwerb zusätzlicher
Lizenzen für die Rechnungsdigitalisierung in 2023 verzögert.
50.000 50.000
Die Aufarbeitung der Steuerabschlüsse hat sich durch die Klärung von offenen
Fragen verzögert. Für die erforderlichen Beraterleistungen besteht in 2024 keine
ausreichende Veranschlagung.
68.030 68.030
Das Projekt zur Einführung des Hausverwaltungsmoduls hat sich insgesamt
verzögert und wird in 2024 fortgeführt. Für erforderliche Beraterleistungen
besteht in 2024 keine ausreichende Veranschlagung.
47.540 47.540
Der Rahmenvertrag zum Abruf der Beraterleistungen bei der Einführung neuer
Software konnte nicht wie geplant zum Jahresbeginn 2023 in Kraft treten und
verschiebt sich daher. Eine Kompensierung mit Mitteln aus 2024 ist nicht möglich.
805.421 805.421
Das Projekt zur Ablösung der Vollstreckungssoftware wird aufgrund von
Verzögerungen in 2024 beauftragt. Hierfür besteht kein ausreichender Ansatz in
2024.
85.000 85.000
Die Maßnahme "Zulunftsfähige Struktur im Rechnungswesen" kann erst im
Februar 2024 abgeschlossen werden. In 2024 besteht für erforderliche
Beraterleistungen keine ausreichende Veranschlagung.
18.000 18.000
Das verwaltungsgerichtliche Verfahren zum Gemeindefinanzierungsgesetz wurde
noch nicht abgeschlossen. Es besteht für 2024 kein ausreichender Ansatz.
337.500 337.500
Notwendige Mitarbeiterschulungen im Rahmen der S/4Hana-Transformation
kamen in 2023 nicht zum Tragen. Zur Umsetzung der Schulungen in 2024 besteht
kein ausreichender Ansatz .
56.673 56.673
Durch einen Hackerangriff auf das cMarket-System konnten notwendige IT-
Bestellungen von 212 Rechnern plus Zubehör in 2023 nicht erfolgen. Für die
erforderlichen Bestellungen besteht in 2024 kein ausreichender Ansatz.
148.458 148.458
143
Amt
Produktgruppe
Erläuterung
Plan 2024* Genehmigte
EÜ**
Plan 2024*
plus EÜ**
davon MEÜ***
Die nächste Phase des Projektes zum Rollout des Nachhaltigkeitshaushaltes der
Stadt Köln wird aufgrund von Verzögerungen in 2024 umgesetzt. Im Jahr 2024
sind keine ausreichenden Mittel zur Finanzierung der Personalkapazitäten
veranschlagt.
200.000 200.000
Mit der Einführung von SAP BW 4/HANA ist eine Umstellung der Lizenzen
erforderlich gewesen. Die Lizensierungen hierzu konnten in 2023 nicht vollständig
abgeschlossen werden. Eine Kompensierung mit Mitteln aus 2024 ist nicht
möglich.
175.000 175.000
1703 - Waisenhausstiftung 919.713 196.037 1.115.750 196.037
Die Instandsetzungsmaßnahme konnte witterungsbedingt noch nicht vollständig
im Jahr 2023 durchgeführt werden. Für die Umsetzung der Maßnahme besteht in
2024 kein ausreichender Ansatz.
196.037 196.037
1715 - Guilleaume-Stiftung St. Antoniusheim 112.555 798.530 911.084 798.530
Die Instandsetzungsmaßnahme konnte witterungsbedingt noch nicht komplett im
Jahr 2023 durchgeführt werden. Für die Fertigstellung der Maßnahme werden die
Mittel in 2024 benötigt.
798.530 798.530
21 - Steueramt 15.493.719 837.668 16.331.387 454.000
0109 - Veranlagung gemeindl. Abgaben 15.493.719 837.668 16.331.387 454.000
Die erstmalige Mittelzusetzung für die Renovierungsarbeiten des Stadthaus
Chorweiler erfolgte im Jahr 2022. Die Maßnahme hat sich verzögert, da die
Notwendigkeit der Generalsanierung noch geprüft wurde. Da das Budget 2024
nicht auskömmlich ist, ist die Ermächtigungsübertragung notwendig.
454.000 454.000
Die Ermächtigungsübertragung ist notwendig zur Auszahlung von Erstattungen an
die AWB und die StEB.
383.668 0
144
Amt
Produktgruppe
Erläuterung
Plan 2024* Genehmigte
EÜ**
Plan 2024*
plus EÜ**
davon MEÜ***
30 - Amt für Recht, Vergabe und Versicherungen 20.228.710 314.907 20.543.617 314.907
0107 - Rechts-, Versicherungs- und Vergabeangelegenheiten 20.228.710 314.907 20.543.617 314.907
Die Einführung der Software c-Vergabe hat sich auch in 2023 verzögert. Zur
Finanzierung erforderlicher Programmierungen sowie externer Schulungen in
2024 ist eine teilweise erneute Ermächtigungsübertragung erforderlich.
314.907 314.907
II/2 - Stabsstelle für Beteiligungssteuerung und öffentliches Finanz- und
Unternehmensrecht 219.648.509 6.643.298 226.291.807 6.643.298
0108 - Zentrale Liegenschaftsangelegenheiten 5.191.230 3.317.746 8.508.976 3.317.746
Durch Verzögerungen im Baufortschritt der Maßnahme Clouth-Gelände bei der
Beteiligung Moderne Stadt verschiebt sich die haushaltsmäßige Belastung in die
Folgejahre.
775.986 775.986
Die Verhandlungen für die neue Betrauung Mitte Porz der Beteiligung Moderne
Stadt sind in 2023 gestartet und werden erst in 2024 fortgesetzt. In 2024 stehen
keine ausreichenden Ansätze zur Verfügung.
2.541.760 2.541.760
0111 - Sonstige Innere Verwaltung 1.867.380 100.000 1.967.380 100.000
In 2023 hat die Planung zur Beauftragung eines Substanzwertgutachtens für die
Kliniken begonnen. Die Umsetzung erfolgt jedoch erst in 2024.
100.000 100.000
0401 - Museumsreferat 9.398.888 2.991.552 12.390.440 2.991.552
Durch Verzögerungen zu Beginn der Generalinstandsetzung des Wallraf-
Richartz-Museums & Fondation Corboud in 2023 und dem zwischenzeitlichen
Einsatz einer externen Projektsteuerung sind noch keine der weiterhin benötigen
Mittel abgeflossen.
2.991.552 2.991.552
1501 - Wirtschaft und Tourismus 40.480.854 234.000 40.714.854 234.000
Geplante Instandhaltungsmaßnahmen des BioCampus Cologne aus 2023
kommen erst 2024 zur Auszahlung.
234.000 234.000
145
Dezernat
Amt
Plan 2024* Genehmigte
EÜ**
Plan 2024*
plus EÜ**
davon MEÜ***
Dezernat IV - Bildung, Jugend und Sport 1.726.240.119 5.691.609 1.731.931.728 154.081
40 - Amt für Schulentwicklung 549.280.368 3.167.873 552.448.242 0
42 - Amt für Weiterbildung 24.453.343 250.000 24.703.343 0
51 - Amt für Kinder, Jugend und Familie 1.069.871.345 613.079 1.070.484.425 10.936
52 - Sportamt 38.063.500 1.660.656 39.724.156 143.145
Amt
Produktgruppe
Erläuterung
Plan 2024* Genehmigte
EÜ**
Plan 2024*
plus EÜ**
davon MEÜ***
40 - Amt für Schulentwicklung 549.280.368 3.167.873 552.448.242 0
0301 - Schulträgeraufgaben 535.052.566 3.167.873 538.220.440 0
Der Umzug des Amtes für Schulentwicklung aus dem Stadthaus Deutz
Ostgebäude in das Güterhaus des neu entwickelten Areals ID Cologne in
Mülheim verzögert sich, so dass die bestehenden Restmittel für die Beschaffung
der Möblierung in 2024 erforderlich sind.
1.050.000 0
Der Umzug des Amtes für Schulentwicklung aus dem Stadthaus Deutz
Ostgebäude in das Güterhaus des neu entwickelten Areals ID Cologne in
Mülheim verzögert sich, so dass die bestehenden Restmittel für die
Umzugsdienste in 2024 erforderlich sind.
157.180 0
Die Mittel werden für die Anpassung der Zuschüsse an freie Träger des Offenen
Ganztags benötigt.
1.960.694 0
42 - Amt für Weiterbildung 24.453.343 250.000 24.703.343 0
0414 - Volkshochschule 24.453.343 250.000 24.703.343 0
Der Kauf einer neuen Software für die Kursverwaltung verzögert sich. 250.000 0
146
Amt
Produktgruppe
Erläuterung
Plan 2024* Genehmigte
EÜ**
Plan 2024*
plus EÜ**
davon MEÜ***
51 - Amt für Kinder, Jugend und Familie 1.069.871.345 613.079 1.070.484.425 10.936
0604 - Kinder- und Jugendarbeit 42.356.984 613.079 42.970.063 10.936
Die nicht verwendeten Mittel des Strukturförderfonds werden in 2024 weiterhin
benötigt, um die Kompensation der finanziellen Mehrbelastung aufgrund
steigender Personal- und Energiekosten infolge des Ukraine-Krieges zu
gewährleisten
527.144 0
Die im Rahmen des polit. VN 2023/2024 für 2023 zugesetzten Mittel für die
Maßnahme "Partizipation - Stärkung und Ausbau im Jugendbereich" werden
übertragen, da sich die Verwendung der Mittel noch in der internen Abstimmung
befindet.
75.000 0
Der Abschluss der Maßnahme "Kompetenzentwicklung im Bereich eSports", für
die im politischen VN zum Hpl. 2022 Mittel von 125.000 Euro zur Verfügung
gestellt wurden, hat sich verzögert.
10.936 10.936
147
Amt
Produktgruppe
Erläuterung
Plan 2024* Genehmigte
EÜ**
Plan 2024*
plus EÜ**
davon MEÜ***
52 - Sportamt 38.063.500 1.660.656 39.724.156 143.145
0801 - Sportförderung/Unterhaltung von Sportstätten 38.063.500 1.660.656 39.724.156 143.145
Die nicht verwendeten Mittel des Strukturförderfonds werden in 2024 weiterhin
benötigt, um die Kompensation der finanziellen Mehrbelastung aufgrund
steigender Personal- und Energiekosten infolge des Ukraine-Krieges zu
gewährleisten.
145.507 0
Entgegen der Planung konnte der Mittelabruf im Rahmen des
Sicherheitskonzeptes der UEFA EURO 2024 in 2023 nicht wie vorgesehen
erfolgen.
184.446 0
Die nicht verwendeten Mittel im Rahmen der UEFA EURO 2024 werden in 2024
weiterhin benötigt, um die Kompensation der finanziellen Mehrbelastung aufgrund
steigender Veranstaltungskosten zu gewährleisten.
531.000 0
Entgegen der Planung konnte der Mittelabruf im Rahmen der Handball EM 2024
in 2023 nicht wie vorgesehen erfolgen.
656.558 0
Die Umsetzung der Maßnahme "Qualifizierungsverfahren Jean-Löring-Sportpark
(Parkstadt Süd)" hat sich verzögert.
143.145 143.145
148
Dezernat
Amt
Plan 2024* Genehmigte
EÜ**
Plan 2024*
plus EÜ**
davon MEÜ***
Dezernat V - Soziales, Gesundheit und Wohnen 1.557.619.972 4.899.532 1.562.519.504 2.670.171
50 - Amt für Soziales, Arbeit und Senioren 1.314.642.637 4.374.361 1.319.016.997 2.525.000
56 - Amt für Wohnungswesen 189.624.688 380.000 190.004.688 0
V/1 - Dezernatsbüro V 3.249.791 145.171 3.394.962 145.171
Amt
Produktgruppe
Erläuterung
Plan 2024* Genehmigte
EÜ**
Plan 2024*
plus EÜ**
davon MEÜ***
50 - Amt für Soziales, Arbeit und Senioren 1.314.642.637 4.374.361 1.319.016.997 2.525.000
0501 - Leistungen nach dem SGB XII 469.522.607 100.000 469.622.607 100.000
Die Umsetzung der Maßnahmen " Infokampagne zur Prävention von Altersarmut
(Grundsicherung) " sowie "Infokampagne zum präventiven Wohnraumschutz"
(pol. VN 2022) verzögert sich. Eine erste Auftragserteilung erfolgte in 2023.
100.000 100.000
0504 - Freiwillige Sozialleistungen und Diversity 8.593.780 1.569.361 10.163.141 0
Die nicht verwendeten Mittel des Strukturförderfonds werden in 2024 weiterhin
benötigt, um die Kompensation der finanziellen Mehrbelastung aufgrund
steigender Personal- und Energiekosten infolge des Ukraine-Krieges zu
gewährleisten.
1.569.361 0
149
Amt
Produktgruppe
Erläuterung
Plan 2024* Genehmigte
EÜ**
Plan 2024*
plus EÜ**
davon MEÜ***
0507 - Betrieb, Unterhaltung und Förderung von Bürgerhäusern und -
zentren
14.262.463 2.705.000 16.967.463 2.425.000
Die Sanierungsarbeiten an Bürgerhäusern u. -zentren sollen 2024 fortgesetzt
werden. Die Mittel werden zur Fortsetzung der Maßnahmen benötigt.
500.000 500.000
Die Sanierungsarbeiten an Bürgerhäusern u. -zentren sollen 2024 fortgesetzt
werden. Die Mittel werden zur Fortsetzung der Maßnahmen benötigt.
800.000 800.000
Die Sanierungsarbeiten an Bürgerhäusern u. -zentren sollen 2024 fortgesetzt
werden. Die Mittel werden zur Fortsetzung der Maßnahmen benötigt.
70.000 70.000
Die Sanierungsarbeiten an Bürgerhäusern u. -zentren sollen 2024 fortgesetzt
werden. Die Mittel werden zur Fortsetzung der Maßnahmen benötigt.
110.000 110.000
Die Sanierungsarbeiten an Bürgerhäusern u. -zentren sollen 2024 fortgesetzt
werden. Die Mittel werden zur Fortsetzung der Maßnahmen benötigt.
800.000 800.000
Die Sanierungsarbeiten an Bürgerhäusern u. -zentren sollen 2024 fortgesetzt
werden. Die Mittel werden zur Fortsetzung der Maßnahmen benötigt.
145.000 145.000
Die Sanierungsarbeiten an Bürgerhäusern u. -zentren sollen 2024 fortgesetzt
werden. Die Mittel werden zur Fortsetzung der Maßnahmen benötigt.
50.000 0
Die Sanierungsarbeiten an Bürgerhäusern u. -zentren sollen 2024 fortgesetzt
werden. Die Mittel werden zur Fortsetzung der Maßnahmen benötigt.
140.000 0
Die Sanierungsarbeiten an Bürgerhäusern u. -zentren sollen 2024 fortgesetzt
werden. Die Mittel werden zur Fortsetzung der Maßnahmen benötigt.
90.000 0
56 - Amt für Wohnungswesen 189.624.688 380.000 190.004.688 0
1004 - Bereitstellung und Bewirtschaftung von Wohnraum 175.711.721 380.000 176.091.721 0
Die Maßnahmen zur Umsetzung des Gewaltschutzkonzeptes verzögern sich. 380.000 0
V/1 - Dezernatsbüro V 3.249.791 145.171 3.394.962 145.171
0504 - Freiwillige Sozialleistungen und Diversity 1.523.188 145.171 1.668.359 145.171
Die Erstellung des Lebenslagenberichtes verzögert sich. 145.171 145.171
150
Dezernat
Amt
Plan 2024* Genehmigte
EÜ**
Plan 2024*
plus EÜ**
davon MEÜ***
Dezernat VI - Planen und Bauen 45.538.343 6.436.622 51.974.965 0
48 - Stadtkonservator*in, Amt für Denkmalschutz und Denkmalpflege 2.541.512 177.000 2.718.512 0
61 - Stadtplanungsamt 16.720.423 5.255.000 21.975.423 0
63 - Bauaufsichtsamt 18.858.453 54.622 18.913.075 0
VI/2 - Zentrales Raummanagement 2.881.512 950.000 3.831.512 0
Amt
Produktgruppe
Erläuterung
Plan 2024* Genehmigte
EÜ**
Plan 2024*
plus EÜ**
davon MEÜ***
48 - Stadtkonservator*in, Amt für Denkmalschutz und Denkmalpflege 2.541.512 177.000 2.718.512 0
1002 - Denkmalpflege 2.541.512 177.000 2.718.512 0
Die konservatorische Sanierung der Bronzeskulpturen „Wallraf & Richartz“ vor
dem Museum für Angewandte Kunst verschiebt sich in das Jahr 2024.
177.000 0
61 - Stadtplanungsamt 16.720.423 5.255.000 21.975.423 0
0901 - Stadtplanung 16.720.423 5.255.000 21.975.423 0
Die beauftragten Planungen für den Ebertplatz werden im Jahr 2024 fortgeführt. 455.000 0
Die ARGE Los-Süd erstattete aufgrund von ersparten Planungs- und Baukosten
für den Kultur- und Gedenkraum K3 einen Betrag in Höhe von 4,8 Mio. Euro.
Diese Mittel sollen für die weiteren Planungen und Errichtung des Kultur- und
Gedenkraums zur Verfügung stehen (Vorlagen-Nummer 1357/2023).
4.800.000 0
63 - Bauaufsichtsamt 18.858.453 54.622 18.913.075 0
1001 - Baugenehmigungen, Bauordnungsbehörliche Maßnahmen 18.858.453 54.622 18.913.075 0
Der Abschluss des Verbundprojektes Baugenehmigungsverfahren verzögert sich,
weshalb zwei Fachanwendungen parallel betrieben werden müssen.
54.622 0
151
Amt
Produktgruppe
Erläuterung
Plan 2024* Genehmigte
EÜ**
Plan 2024*
plus EÜ**
davon MEÜ***
VI/2 - Zentrales Raummanagement 2.881.512 950.000 3.831.512 0
0103 - Personal- und Organisationsmanagement 2.881.512 950.000 3.831.512 0
Pandemiebedingt gab es in den vergangenen Jahren diverse Unterbrechungen
großer baulicher Servicemaßnahmen, insbesondere im Bereich der
Renovierungsarbeiten. Diese Maßnahmen, für die bereits in Vorjahren
Beauftragungen erteilt wurden, werden nunmehr dringlich in 2024 umgesetzt.
700.000 0
Im Bereich des Zentralen Raummanagements gab es in der Vergangenheit
zeitliche Verzögerungen insbesondere bei der Entwicklung des
gesamtstädtischen Flächenkonzeptes. Zusätzlich wird die Ausgestaltung des sich
aktuell in der Abstimmung befindlichen Strategiepapiers zur Definition von
stadtweiten Standards zu den Themen Desksharing und Flächeneffizienz
nunmehr in 2024 umgesetzt. Hierbei wird das Budget in voller Höhe benötigt, da
noch in 2024 externe Firmen in diesem Zusammenhang beauftragt werden sollen.
Durch die Aufarbeitung der verzögerten Maßnahmen wird eine Deckung in 2024
nicht im Rahmen des originären Ansatzes möglich sein und eine Übertragung der
Restmittel ist erforderlich.
250.000 0
152
Dezernat
Amt
Plan 2024* Genehmigte
EÜ**
Plan 2024*
plus EÜ**
davon MEÜ***
Dezernat VII - Kunst und Kultur 130.306.188 7.306.396 137.612.583 5.025.534
41 - Kulturamt 16.397.203 260.399 16.657.602 0
43 - Stadtbibliothek 20.411.850 250.000 20.661.850 0
4512 - Römisch-Germanisches Museum 7.594.720 28.289 7.623.009 0
4516 - Museum Schnütgen 1.962.700 45.332 2.008.033 0
4518 - Kölnisches Stadtmuseum 4.388.541 3.025.285 7.413.825 2.620.820
4520 - NS-Dokumentationszentrum 3.348.597 15.500 3.364.097 0
4523 - Kunst- und Museumsbibliothek 3.288.484 613.242 3.901.725 104.714
VII/1 - Dezernatsbüro VII 3.331.668 139.500 3.471.168 100.000
VII/4 - Referat für Museumsangelegenheiten 7.318.564 1.558.849 8.877.413 1.180.000
VII/5 - Kulturraummanagement 3.110.344 1.370.000 4.480.344 1.020.000
Amt
Produktgruppe
Erläuterung
Plan 2024* Genehmigte
EÜ**
Plan 2024*
plus EÜ**
davon MEÜ***
41 - Kulturamt 16.397.203 260.399 16.657.602 0
0416 - Kulturförderung 16.397.203 260.399 16.657.602 0
Die nicht verwendeten Mittel des Strukturförderfonds werden in 2024 weiterhin
benötigt, um die Kompensation der finanziellen Mehrbelastung aufgrund
steigender Personal- und Energiekosten infolge des Ukraine-Krieges zu
gewährleisten.
260.399 0
43 - Stadtbibliothek 20.411.850 250.000 20.661.850 0
0418 - Stadtbibliothek 20.411.850 250.000 20.661.850 0
Die Generalsanierung der Stadtbibliothek hat sich verschoben, sodass in 2024 ein
Mehrbedarf besteht, welcher aus Restmitteln 2023 gedeckt werden kann.
250.000 0
153
Amt
Produktgruppe
Erläuterung
Plan 2024* Genehmigte
EÜ**
Plan 2024*
plus EÜ**
davon MEÜ***
4512 - Römisch-Germanisches Museum 7.594.720 28.289 7.623.009 0
0403 - Römisch-Germanisches Museum 4.357.539 28.289 4.385.827 0
Die Instandsetzungsmaßnahmen am Depotbunker am Helenenwall verzögern
sich.
28.289 0
4516 - Museum Schnütgen 1.962.700 45.332 2.008.033 0
0407 - Museum Schnütgen 1.962.700 45.332 2.008.033 0
Die Abrechnung der jahresübergreifenden Sonderausstellung verzögert sich. 11.500 0
Die Abrechnung für die Errichtung von Laufstegen im Dachtragewerk verzögert
sich.
10.306 0
Die Maßnahme Beleuchtungsaustausch in der Ständigen Sammlung verzögert
sich.
23.526 0
4518 - Kölnisches Stadtmuseum 4.388.541 3.025.285 7.413.825 2.620.820
0408 - Kölnisches Stadtmuseum 4.388.541 3.025.285 7.413.825 2.620.820
Der Umbau des Haus Sauer und die Herrichtung der Dauerausstellung verzögern
sich und werden erst in 2024 fertiggestellt.
2.378.545 2.378.545
Die Nebenkostenabrechnung für das Interim in 2023 verzögern sich. Im
Teilergebnisplan stehen keine Aufwandsermächtigungen in beantragter Höhe zur
Verfügung.
142.189 0
Die Umsetzung des "Kölner Geschichtspfad" und die Abrechnung der dezentralen
Veranstaltung an Weiberfastnacht verzögern sich.
214.550 162.275
Die Abrechnung der dezentralen Veranstaltung an Weiberfastnacht verzögert
sich.
210.000 0
Die Durchführung der Sonderausstellung in Form eines Online Games verzögert
sich.
80.000 80.000
154
Amt
Produktgruppe
Erläuterung
Plan 2024* Genehmigte
EÜ**
Plan 2024*
plus EÜ**
davon MEÜ***
4520 - NS-Dokumentationszentrum 3.348.597 15.500 3.364.097 0
0410 - NS-Dokumentationszentrum 3.348.597 15.500 3.364.097 0
Die Durchführung der Sonderausstellung verzögert sich. 15.500 0
4523 - Kunst- und Museumsbibliothek 3.288.484 613.242 3.901.725 104.714
0409 - Kunst- und Museumsbibliothek / Rheinisches Bildarchiv 3.288.484 613.242 3.901.725 104.714
Der Umzug der KMB verzögert sich, da bislang kein passendes Mietobjekt
gefunden werden konnte.
564.616 104.714
Aufgrund von Personalengpässen verzögerte sich die Maßnahme. Der Ansatz in
2024 ist nicht ausreichend.
34.626 0
Die Beschaffungen und Vorbereitungen für die EDITIONALE Köln in 2024
verzögern sich. In 2024 steht hierfür kein Ansatz zur Verfügung.
14.000 0
VII/1 - Dezernatsbüro VII 3.331.668 139.500 3.471.168 100.000
0416 - Kulturförderung 973.807 139.500 1.113.307 100.000
Die Durchführung der Maßnahme "Gedächtnis der Stadt" verzögert sich. Für 2024
ist eine Mittelübertragung notwendig.
19.500 0
Die Publikation zur Maßnahme "Leitbild kulturelle Teilhabe" verzögert sich. 20.000 0
Aufgrund von Abstimmungsbedarfen und ausstehenden Prüfungen verzögert sich
die Maßnahme "Cumulus".
100.000 100.000
155
Amt
Produktgruppe
Erläuterung
Plan 2024* Genehmigte
EÜ**
Plan 2024*
plus EÜ**
davon MEÜ***
VII/4 - Referat für Museumsangelegenheiten 7.318.564 1.558.849 8.877.413 1.180.000
0401 - Museumsreferat 7.318.564 1.558.849 8.877.413 1.180.000
Die Umsetzung der Maßnahme "Beleuchtung / Verdunkelung MAKK" verzögert
sich.
1.180.000 1.180.000
Die Umsetzung der Maßnahme "Mahnmal zum Gedenken an die Opfer von
Unterdrückung, Rassismus, Gewalt und Menschenrechtsverletzung" verzögert
sich.
117.500 0
Die Maßnahme der Einrichtung und der Bewirtschaftung des Interimsdepots
verzögert sich.
261.349 0
156
Amt
Produktgruppe
Erläuterung
Plan 2024* Genehmigte
EÜ**
Plan 2024*
plus EÜ**
davon MEÜ***
VII/5 - Kulturraummanagement 3.110.344 1.370.000 4.480.344 1.020.000
0416 - Kulturförderung 3.110.344 1.370.000 4.480.344 1.020.000
Die einmalige Mittelzusetzung für die Umsetzung der Maßnahme "Umzug und
Herrichtung der Räumlichkeiten Theater der Keller" fand in 2019 statt. Da das
Projekt an dem geplanten Standort nicht weiterverfolgt werden konnte, kam es zu
Verzögerungen. 2024 sollen die ersten Maßnahmen aus diesem Projekt
umgesetzt werden. Eine Finanzierung aus 2024 veranschlagten Mitteln ist nicht
möglich.
720.000 720.000
Zusetzung aus der Kulturförderabgabe 2019. Die Umsetzung der Maßnahme
Stadtgarten verzögert sich durch umfangreiche Abstimmungen weiter. Die
Übertragung erfolgt letztmalig. Bei weiteren Verzögerungen sind die Mittel
entsprechend neu zu veranschlagen.
150.000 150.000
Zusetzung aus der Kulturförderabgabe 2020. Die Umsetzung der Maßnahme
Zamus hat sich durch umfangreiche Abstimmungen weiter verzögert. Die
Übertragung erfolgt letztmalig. Bei weiteren Verzögerungen sind die Mittel
entsprechend neu zu veranschlagen.
150.000 150.000
Die Umsetzung der Maßnahme für die lärmtechnische Ertüchtigung des
Standortes an der Deutz Mülheimer Straße hat sich auf Grund von intensiven
Abstimmungsverfahren verzögert.
100.000 0
Die Umsetzung der Maßnahme des Strukturaufbaus KRM hat sich auf Grund von
intensiven Abstimmungsverfahren verzögert.
250.000 0
157
Dezernat
Amt
Plan 2024* Genehmigte
EÜ**
Plan 2024*
plus EÜ**
davon MEÜ***
Dezernat VIII - Klima, Umwelt, Grün und Liegenschaften 201.246.734 19.829.319 221.076.052 6.806.639
23 - Amt für Liegenschaften, Vermessung und Kataster 43.128.878 1.561.348 44.690.226 1.561.348
236 - Marktwesen 7.710.894 3.701.908 11.412.801 70.000
57 - Umwelt- und Verbraucherschutzamt 43.317.433 3.299.158 46.616.591 0
67 - Amt für Landschaftspflege und Grünflächen 99.786.807 11.266.905 111.053.712 5.175.291
Amt
Produktgruppe
Erläuterung
Plan 2024* Genehmigte
EÜ**
Plan 2024*
plus EÜ**
davon MEÜ***
23 - Amt für Liegenschaften, Vermessung und Kataster 43.128.878 1.561.348 44.690.226 1.561.348
0108 - Zentrale Liegenschaftsangelegenheiten 22.683.727 1.561.348 24.245.075 1.561.348
Mit der Umsetzung der Maßnahme Bahnhof Belvedere wurde bereits begonnen.
Weitere Arbeiten werden in 2024 durchgeführt.
1.111.348 1.111.348
Die Umsetzung der Projekte Otto & Langen Quartier, In den Reihen 16 und Hallen
Kalk im Rahmen des Erhalts von Kreativräumen aus dem politischen VN haben
sich verzögert.
450.000 450.000
236 - Marktwesen 7.710.894 3.701.908 11.412.801 70.000
0203 - Märkte 7.710.894 3.701.908 11.412.801 70.000
Die Umsetzung der Maßnahme "Vorbereitung Errichtung Parkstadt Süd" in 2023
hat sich verzögert.
3.500.000 0
Diese Mittel für das Wochenmarktkonzept wurden im Haushaltsplan 2020/2021
zugesetzt. Die Umsetzung der Maßnahme aus dem politischen VN hat sich
verzögert.
70.000 70.000
Aufgrund von fehlendem Personal konnten Marketing-Maßnahmen bei den
Wochenmärkten nicht umgesetzt werden. Zusätzliches Personal steht ab 2024
wieder bereit, weshalb die Marketing-Maßnahmen in 2024 umgesetzt werden
können. Diese sind aus den Beiträgen der Wochenmarktbeschicker finanziert.
131.908 0
158
Amt
Produktgruppe
Erläuterung
Plan 2024* Genehmigte
EÜ**
Plan 2024*
plus EÜ**
davon MEÜ***
57 - Umwelt- und Verbraucherschutzamt 43.317.433 3.299.158 46.616.591 0
1401 - Umweltordnung, -vorsorge 26.528.814 3.299.158 29.827.972 0
Aufgrund von Verzögerungen und zwischenzeitlich wieder ansteigenden
Fördermittelbewilligungen im investiven Förderprogramm "Klimaschutz", werden
die restlichen Ermächtigungen zur Deckung der Auflösung des ARAP mit
Gegenleistungsverpflichtungen benötigt.
1.836.902 0
Aufgrund von Verzögerungen und zwischenzeitlich wieder ansteigenden
Fördermittelbewilligungen im investiven Förderprogramm "Altbausanierungen",
werden die restlichen Ermächtigungen zur Deckung der Auflösung des ARAP mit
Gegenleistungsverpflichtungen benötigt.
223.978 0
Die Finanzmittel wurden im pol. VN (AN/1726/2022) zugesetzt. Der
Klimaschutzpreis soll in 2024 in Höhe von 10.000 € erstmalig erfolgen und alle
zwei Jahre vergeben werden. Entsprechend soll der jährliche Ansatz (5.000 €)
des Vorjahres übertragen werden.
5.000 0
Die Umsetzung der Maßnahmen aus dem pol. VN a) Kultur hoch 3, b)
Forschungsprojekt Energetische Ertüchtigung denkmalgeschützter Baubestand,
c) Umsetzungsberatung zum Ausbau Ladeinfrastruktur für das Projekt
Klimaschutz Monitoring+Controlling Plattform konnte aufgrund von
Verzögerungen im Vergabeverfahren noch nicht erfolgen.
568.933 0
Die Maßnahme Entwicklung einer Sanierungsstrategie ist Teil des Aktionsplans
Klimaschutz. Dieser ist erst am 07.12.2023 (Vorlage 2243/2023) beschlossen
worden und enthält viele Maßahmen, weshalb sich die Umsetzung verzögert hat.
64.345 0
Die Mittel (hier KölnKlimaAKtiv 2022 Maßnahme Strategische Energieplanung)
werden in 2024 für die neue Pflichtaufgabe Kommunale Wärmeplanung benötigt.
Das Gesetz für die Wärmeplanung und zur Dekarbonisierung der Wärmenetze
wurde am 17.11.2023 vom Bundestag beschlossen und ist am 01.01.2024 in Kraft
getreten. Der zusätzliche Finanzbedarf kann nicht aus dem laufenden Budget von
2024 gedeckt werden.
500.000 0
159
Amt
Produktgruppe
Erläuterung
Plan 2024* Genehmigte
EÜ**
Plan 2024*
plus EÜ**
davon MEÜ***
Die Mittel (hier SmartCityCologne) werden in 2024 für die neue Pflichtaufgabe
Kommunale Wärmeplanung benötigt. Das Gesetz für die Wärmeplanung und zur
Dekarboniesierung der Wärmenetze wurde am 17.11.2023 vom Bundestag
beschlossen und ist am 01.01.2024 in Kraft getreten. Der zusätzliche
Finanzbedarf kann nicht aus dem laufenden Budget von 2024 gedeckt werden.
100.000 0
160
Amt
Produktgruppe
Erläuterung
Plan 2024* Genehmigte
EÜ**
Plan 2024*
plus EÜ**
davon MEÜ***
67 - Amt für Landschaftspflege und Grünflächen 99.786.807 11.266.905 111.053.712 5.175.291
1301 - Öffentliches Grün, Wald- und Forstwirtschaft, Erholungsanlagen 74.455.255 10.707.534 85.162.789 5.175.291
Die Umsetzung der im Stadtverschönerungsprogramm der Bezirke 2023 und in
Vorjahren beschlossenen Maßnahmen verlagert sich im Rahmen verfügbarer
Personalkapazitäten nach 2024.
1.708.261 483.540
Die Maßnahmenumsetzung der im polit. VN zur Klimafolgenanpassung für ein
Entsiegelungsprogramm sowie Entsiegelungskataster bereitgestellten
Aufwendungen verzögert sich.
280.000 30.000
Die Maßnahmen des Leitprojekts "Köln aufräumen" werden fortgeführt, z.B.
Beschluss 0744/2022 zur Weiterführung der Zwischennutzung Ebertplatz für
weitere zwei Jahre, desweiteren intensivere Pflege des Grüns international
bedeutsamer Räume.
230.281 184.256
Die Sanierung des denkmalgeschützten Zauns Spielplatz Quentelstraße
verzögert sich aufgrund Abstimmungsbedarfs im Rahmen des Denkmalschutzes.
200.000 200.000
Die in 2023 für die Fontäne Flora erhaltene Spende konnte in 2023 noch nicht
zweckentsprechend verwendet werden. Die Inanspruchnahme verlagert sich nach
2024.
9.200 0
Die im polit. VN 2022 für die Installation und Inbetriebnahme weiterer
Trinkbrunnen einmalig bereitgestellten Aufwendungen konnten aufgrund des
langwierigen Procedere der Standortfindung und Abklärung der technischen
Gegebenheiten noch nicht in Anspruch genommen werden. Die
Ermächtigungsübertragung für eine Installation in 2024 erfolgt unter dem
Vorbehalt der Sicherstellung der jährlichen Betriebskosten in Höhe von 15.748 €
pro Trinkbrunnen (283.464 € jährliche Betriebskosten bei 18 zusätzlichen
Trinkbrunnen).
337.949 324.000
Im polit. VN 2022 wurden Aufwendungen für die Grundlagenermittlung für ein
Naturschutzgebiet bereitgestellt. Die Maßnahme befindet sich in der
Beauftragung.
100.000 100.000
Für den Neubau der Fontäne am Neumarkt wurden im polit. VN 2020/2021
Aufwendungen bereitgestellt. Die Maßnahme befindet sich in der Umsetzung
durch die Gebäudewirtschaft.
943.031 943.031
161
Amt
Produktgruppe
Erläuterung
Plan 2024* Genehmigte
EÜ**
Plan 2024*
plus EÜ**
davon MEÜ***
Korrespondierende Festwertaufwendungen für begonnene investive Maßnahmen
im Festwert Grün, die sich verzögern, z.B. Stadtverschönerungsprogramm der
Bezirke, Sportpionierpark Parkstadt Süd, Grünzug Chorweiler, Freiraumplanung
Grünzug Nippes, Ersatzpflanzungen nach Baumschutzsatzung, Rheinboulevard
Wegeverbindung, Förderprojekte Wasser muss zum Baum, Artenreiche Wiesen,
Baumpflanzungen Straßenbäume u.a.
6.898.812 2.910.465
1303 - Friedhöfe und Krematorium 24.944.619 559.371 25.503.990 0
Die Ermächtigungsübertragung ist notwendig zur Umsetzung von
Verkehrssicherungsmaßnahmen an denkmalgeschützten Grabanlagen. Die
Nachwirkungen der Corona-Pandemie und des Ukraine-Krieges haben sowohl bei
der Beschaffung von Spezialmaterialien, die aufgrund von Vorgaben des
Denkmalschutzes gefordert sind, als auch in der Abarbeitung von bereits im Jahr
2023 beauftragten verkehrssichernden Maßnahmen an denkmalgeschützten
Grabanlagen bei den Steinmetzbetrieben weiterhin zu Arbeitsrückständen geführt.
57.222 0
Die Ermächtigungsübertragung Festwertaufwand für Erneuerungen von
Wegeflächen sowie Gehölzpflanzungen ist erforderlich, da in 2024 nicht
ausreichende Festwertaufwandsermächtigungen zur Verfügung stehen. Die
Maßnahmen konnten aufgrund der Mehrjährigkeit der Aufgabenerfüllung nicht im
Haushaltsjahr 2023 abgeschlossen werden.
163.746 0
Aufgrund von Trockenphasen müssen Ersatzpflanzungen und deren
Entwicklungspflege durchgeführt werden. Da die Nachpflanzungen nicht
vollumfänglich im Jahr 2023 abgeschlossen werden konnten und sich in das Jahr
2024 verschieben, ist die Ermächtigungsübertragung des Festwertaufwands
erforderlich, da in 2024 nicht ausreichende Festwertaufwandsermächtigungen zur
Verfügung stehen.
338.403 0
162
Dezernat
Amt
Plan 2024* Genehmigte
EÜ**
Plan 2024*
plus EÜ**
davon MEÜ***
Dezernat IX - Stadtentwicklung, Wirtschaft, Digitalisierung und Regionales 100.106.187 3.712.707 103.818.895 2.403.996
12 - Amt für Informationsverarbeitung 80.084.364 857.180 80.941.544 857.180
15 - Amt für Stadtentwicklung und Statistik 13.604.691 606.122 14.210.813 0
IX/2 - Stabsstelle Digitalisierung 4.759.052 1.731.905 6.490.957 1.100.316
IX/3 - Stabsstelle Wirtschaftsförderung 1.364.599 517.500 1.882.099 446.500
Amt
Produktgruppe
Erläuterung
Plan 2024* Genehmigte
EÜ**
Plan 2024*
plus EÜ**
davon MEÜ***
12 - Amt für Informationsverarbeitung 80.084.364 857.180 80.941.544 857.180
0104 - IT- und Kommunikationsdienste 80.057.798 857.180 80.914.978 857.180
Für das Projekt Open Source/Drupal sind Mittel für externe
Unterstützungsleistungen durch den politischen Veränderungsnachweis zum
Haushaltsplan 2022 bereitgestellt worden. Die Umsetzung der Maßnahme
verzögert sich.
107.180 107.180
Für diverse Digitalisierungsmaßnahmen (u.a. Projekt digitaler Zwilling, Ableitung
zu KUDOS) sind durch den politischen Veränderungsnachweis zum
Haushaltsplan 2022 Mittel bereitgestellt worden. Die Umsetzung der Maßnahmen
verzögert sich.
750.000 750.000
15 - Amt für Stadtentwicklung und Statistik 13.604.691 606.122 14.210.813 0
0902 - Stadtentwicklung 10.776.886 606.122 11.383.008 0
Die Maßnahme "Köln baut" verzögert sich. 206.122 0
Die Umsetzung von Maßnahmen aus dem Stadtentwicklungsprogramm hat sich
verzögert.
400.000 0
163
Amt
Produktgruppe
Erläuterung
Plan 2024* Genehmigte
EÜ**
Plan 2024*
plus EÜ**
davon MEÜ***
IX/2 - Stabsstelle Digitalisierung 4.759.052 1.731.905 6.490.957 1.100.316
0104 - IT- und Kommunikationsdienste 4.759.052 1.731.905 6.490.957 1.100.316
Für das Projekt un:box cologne konnten aufgrund von zeitlichen Verzögerungen
erst im Herbst 2023 die Projektideen durch den Lenkungsausschuss priorisiert
und dem Fördergeber zur Entscheidung vorgelegt werden. Die Umsetzung der
Projekte soll in 2024 erfolgen.
1.731.905 1.100.316
IX/3 - Stabsstelle Wirtschaftsförderung 1.364.599 517.500 1.882.099 446.500
1501 - Wirtschaft und Tourismus 1.364.599 517.500 1.882.099 446.500
Die Maßnahme "Prozessbegleitung Frischezentrum" aus dem politischen
Veränderungsnachweis zum Haushaltsplan 2022 hat sich verzögert.
46.500 46.500
Die Umsetzung der Maßnahme "Games House 2.0 Konzept PPP" aus dem
politischen Veränderungsnachweis zum Haushaltsplan 2023/2024 hat sich
verzögert.
25.000 0
Die Umsetzung der Maßnahme "Förderung des plattformbasierten Einzelhandels"
aus dem politischen Veränderungsnachweis zum Haushaltsplan 2022 hat sich
verzögert.
250.000 250.000
Die Umsetzung der Maßnahme "Co-Working Angebote und Inkubatoren für
Gaming-Unternehmen" aus dem politischen Veränderungsnachweis zum
Haushaltsplan 2022 hat sich verzögert.
100.000 100.000
Die Umsetzung der Maßnahme "Förderung Wirtschaftsstandort Köln" aus dem
politischen Veränderungsnachweis zum Haushaltsplan 2022 hat sich verzögert.
50.000 50.000
Die Maßnahme "Förderung des Einzelhandels" aus dem politischen
Veränderungsnachweis zum Haushaltsplan 2023/2024 hat sich aufgrund von
zurückgezogenen Förderanträgen in Teilen verzögert.
21.000 0
Das Projekt "Frauen in der Wirtschaft" aus dem politischen
Veränderungsnachweis zum Haushaltsplan 2023/2024 hat sich verzögert.
25.000 0
164
Übertragung von investiven Auszahlungsermächtigungen 2023 nach 2024
(Angaben in Euro)
Plan 2024* Genehmigte
EÜ**
Plan 2024*
plus EÜ**
davon MEÜ***
Gesamt 1.012.556.610 253.946.722 1.266.503.332 27.263.250
Dezernat
Amt
Plan 2024* Genehmigte
EÜ**
Plan 2024*
plus EÜ**
davon MEÜ***
Dezernat OB - Oberbürgermeisterin 394.000 190.400 584.400 0
14 - Rechnungsprüfungsamt 40.000 190.400 230.400 0
Amt
Produktgruppe
Erläuterung
Plan 2024* Genehmigte
EÜ**
Plan 2024*
plus EÜ**
davon MEÜ***
14 - Rechnungsprüfungsamt 40.000 190.400 230.400 0
0102 - Verwaltungs-, betriebswirtschaftliche und technische Prüfungen,
Kassen-und IV-Prüfungen, Korruptionsprävention
40.000 190.400 230.400 0
0000-0102-0-0001 Beschaffung beweglichen Anlagevermögens
Hiermit wird die investive Ermächtigungsübertragung der für 2023 vorgesehenen
Mittel zur Beschaffung einer neuen Prüfplansoftware in das Haushaltsjahr 2024
genehmigt, da die Mittel aufgrund zeitlicher Verzögerungen nicht verausgabt
werden konnten.-
40.000 190.400 230.400 0
Anlage 8
165
Dezernat
Amt
Plan 2024* Genehmigte
EÜ**
Plan 2024*
plus EÜ**
davon MEÜ***
Dezernat I - Allgemeine Verwaltung und Ordnung 46.394.925 10.920.367 57.315.292 6.004.571
02 - Bürgerämter 940.721 167.045 1.107.766 56.689
1000 - Zentrale Dienste 93.000 13.500 106.500 0
11 - Personal- und Verwaltungsamt 1.503.000 138.870 1.641.870 0
32 - Amt für öffentliche Ordnung 2.726.954 1.930.000 4.656.954 418.000
34 - Bürgerdienste 1.307.750 544.976 1.852.726 169.636
37 - Berufsfeuerwehr, Amt für Feuerschutz, Rettungsdienst und
Bevölkerungsschutz
39.363.000 8.120.976 47.483.976 5.360.246
I/D1 - Dezernatsbüro I 5.000 5.000 10.000 0
Amt
Produktgruppe
Erläuterung
Plan 2024* Genehmigte
EÜ**
Plan 2024*
plus EÜ**
davon MEÜ***
02 - Bürgerämter 940.721 167.045 1.107.766 56.689
0111 - Sonstige Innere Verwaltung 154.450 125.000 279.450 20.000
0200-0111-0-0001 Beschaffung beweglichen Anlagevermögens
Die Beschaffung von drahtlosen Konferenzanlagen für die Durchführung von
hybriden Sitzungen in den Bezirksvertretungen Chorweiler, Porz und Kalk hat sich
verzögert.-
0 125.000 125.000 20.000
0416 - Kulturförderung 138.000 42.045 180.045 36.689
0272-0416-0-0200 Erwerb von Vermögensgegenständen
-Diverse Beschaffungen für die Optimierung des Theaterbetriebes im Rathaussaal
Porz (Lichtpult, Elektro-Deichselstapler) haben sich durch Lieferengpässe
verzögert.
138.000 42.045 180.045 36.689
1000 - Zentrale Dienste 93.000 13.500 106.500 0
0106 - Zentrale Dienstleistungen 93.000 13.500 106.500 0
0000-0106-0-0001 Beschaffung beweglichen Anlagevermögens
-Die für 2023 vorgesehene Beschaffung von PCs hat sich verzögert. 93.000 13.500 106.500 0
166
Amt
Produktgruppe
Erläuterung
Plan 2024* Genehmigte
EÜ**
Plan 2024*
plus EÜ**
davon MEÜ***
11 - Personal- und Verwaltungsamt 1.503.000 138.870 1.641.870 0
0103 - Personal- und Organisationsmanagement 438.000 120.870 558.870 0
0111 - Sonstige Innere Verwaltung 65.000 18.000 83.000 0
1101-0111-0-0001 Beschaffung beweglichen Anlagevermögens
-Die Beschaffung von Möbeln und Technik für die Schwerbehinertenvertretung
verzögert sich aufgrund des Ausfall von cMarket. Die Zahlungen verschieben sich
entsprechend.
65.000 18.000 83.000 0
32 - Amt für öffentliche Ordnung 2.726.954 1.930.000 4.656.954 418.000
0201 - Allgemeine Sicherheit und Ordnung 608.698 1.180.000 1.788.698 300.000
0000-0201-0-0100 Beschaffung KFZ Ordnungsdienst
Die Maßnahme hat sich verzögert. Für das Jahr 2024 ist die Ersatzbeschaffung
von 10 Fahrzeugen sowie die Beschaffung zwei neuer Fahrzeuge geplant.
10.800 880.000 890.800 0
3200-0201-0-1000 Masterplan Sicherheit
Durch weitere Verzögerungen verschiebt sich der Mittelabfluss für den Masterplan
Sicherheit (Maßnahme des politischen VN) in das Haushaltsjahr 2024.
0 300.000 300.000 300.000
0205 - Verkehrsüberwachung 1.945.476 750.000 2.695.476 118.000
0000-0205-0-0001 Beschaffung beweglichen Anlagevermögens
-Bei den Geschwindigkeitsmessalagen könnte für fünf Standorte die geplante
Errichtung/der Austausch im Jahr 2023 nicht erfolgen. Die für 2024 vorgesehenen
Mittel sind für andere Standorte eingeplant, so dass eine Übertragung der Mittel
erforderlich ist (95.000 Euro). Bei der Beschaffung von fünf mobil einsetzbaren
Geschwindigkeitsmesstafeln (Maßnahme im Rahmen des politischen VN) ist es
erneut zu Verzögerungen gekommen. Die Kooperationsvereinbarung zwischen
den betroffenen Ämtern und der Verkehrswacht als Durchführungspartner steht
kurz vor dem Abschluss. Umgehend nach dem Abschluss wird die Beschaffung
erfolgen (55.000 Euro).
732.476 150.000 882.476 55.000
167
Amt
Produktgruppe
Erläuterung
Plan 2024* Genehmigte
EÜ**
Plan 2024*
plus EÜ**
davon MEÜ***
0000-0205-0-0100 Beschaffung KFZ Verkehrsdienst
Die Auslieferung von vier neuen Radarfahrzeugen hat sich verzögert, so dass der
Mittelabfluss erst im Jahr 2024 erfolgen wird.
594.000 200.000 794.000 0
3200-0205-0-0300 Beschaffungen für Geschwindigkeitsmesste
Die Beschaffung von Geschwindigkeitsmesstechnik für Blitzerstandorte sowie für
Radarfahrzeuge hat sich (zum Teil erneut) verzögert, diese erfolgt erst im Jahr
2024. Die Inbetriebnahmen der Anlagen sind für das Jahr 2024 geplant.
67.000 250.000 317.000 63.000
3200-0205-0-0600 Lizenzen
Die Ersatzbeschaffung der Software TraffiDesk (Auswertungssoftware für
Verkehrsverstöße) verschiebt sich in das Jahr 2024.
0 150.000 150.000 0
34 - Bürgerdienste 1.307.750 544.976 1.852.726 169.636
0106 - Zentrale Dienstleistungen 245.000 190.775 435.775 56.636
3400-0106-0-0001 Beschaffung beweglichen Anlagevermögens
Die Migration auf Windows 10 sowie die Inbetriebnahme eines
Sprachdialogsystems (Mediaserver) für das Bürgertelefon konnten in 2023 nicht
umgesetzt werden. Ebenso hat sich die Software-Erweiterung eines
Ticketsystems für das Backoffice verzögert.
115.000 105.075 220.075 56.636
3400-0106-0-0002 Beschaffung bew. Anlagevermögens Beschw.
Die Erweiterung der Beschwerdemanagementsoftware insbesondere für die
Module Archivierung und Controlling hat sich verzögert.
130.000 85.700 215.700 0
0201 - Allgemeine Sicherheit und Ordnung 30.000 100.000 130.000 100.000
3400-0201-0-0001 Beschaffung bewegli. Anlagevermögens
Die Beschaffung einer Fachsoftware zur Digitalisierung des Außen- und
Ermittlungsdienstes hat sich verzögert.
30.000 100.000 130.000 100.000
0204 - Verkehrs- und Kfz.-Wesen 33.750 31.559 65.309 13.000
3400-0204-0-0002 Besch.bewegli.Anlageverm.Zulassungstelle
Die Beschaffungen im Zusammenhang mit der Neumöblierung der
Zulassungsstelle haben sich verzögert.
33.750 31.559 65.309 13.000
168
Amt
Produktgruppe
Erläuterung
Plan 2024* Genehmigte
EÜ**
Plan 2024*
plus EÜ**
davon MEÜ***
0207 - Einwohnerangelegenheiten 417.000 222.642 639.642 0
3400-0207-0-0003 Beschaffung bewegl. Anlagevermögens Einw
Die Abnahme für das Einwohnerinformationssystem VOIS/MESO hat sich
verzögert und konnte erst im Februar 2024 erfolgen. Die daraus folgende Zahlung
für die Lizenzen erfolgt ebenfalls verzögert.
20.000 222.642 242.642 0
37 - Berufsfeuerwehr, Amt für Feuerschutz, Rettungsdienst und
Bevölkerungsschutz 39.363.000 8.120.976 47.483.976 5.360.246
0212 - Brand- u. Bevölkerungsschutz, Rettungsdienst 39.363.000 8.120.976 47.483.976 5.360.246
3701-0212-0-0100 Kraftfahrzeuge
Die Umsetzung der Maßnahme verzögert sich. Die Zahlungen verschieben sich
entsprechend. Zur Finanzierung der Maßnahme im Haushaltsjahr 2024 werden
Auszahlungsermächtigungen übertragen.
8.843.000 2.408.689 11.251.689 0
3701-0212-0-0400 Wachalarm
Die Umsetzung der Maßnahme verzögert sich. Die Zahlungen verschieben sich
entsprechend. Zur Finanzierung der Maßnahme im Haushaltsjahr 2024 werden
Auszahlungsermächtigungen übertragen.
0 250.000 250.000 107.959
3701-0212-0-1000 Baumaßnahmen Freiwillige Feuerwehren
Die Umsetzung der Maßnahme verzögert sich. Die Zahlungen verschieben sich
entsprechend. Zur Finanzierung der Maßnahme im Haushaltsjahr 2024 werden
Auszahlungsermächtigungen übertragen.
0 200.000 200.000 0
3701-0212-1-5200 Neubau FW 10
Die Umsetzung der Maßnahme verzögert sich. Die Zahlungen verschieben sich
entsprechend. Zur Finanzierung der Maßnahme im Haushaltsjahr 2024 werden
Auszahlungsermächtigungen übertragen.
0 1.938.372 1.938.372 1.938.372
3702-0212-0-0300 Sirenenanlage
Die Umsetzung der Maßnahme verzögert sich. Die Zahlungen verschieben sich
entsprechend. Zur Finanzierung der Maßnahme im Haushaltsjahr 2024 werden
Auszahlungsermächtigungen übertragen.
0 451.765 451.765 451.765
169
Amt
Produktgruppe
Erläuterung
Plan 2024* Genehmigte
EÜ**
Plan 2024*
plus EÜ**
davon MEÜ***
3702-0212-6-1000 Logistikzentrum Bevölkerungsschutz
Die Umsetzung der Maßnahme verzögert sich. Die Zahlungen verschieben sich
entsprechend. Zur Finanzierung der Maßnahme im Haushaltsjahr 2024 werden
Auszahlungsermächtigungen übertragen.
0 500.000 500.000 500.000
3703-0212-0-0400 Mobidat
Die Umsetzung der Maßnahme verzögert sich. Die Zahlungen verschieben sich
entsprechend. Zur Finanzierung der Maßnahme im Haushaltsjahr 2024 werden
Auszahlungsermächtigungen übertragen.
0 1.186.430 1.186.430 1.186.430
3703-0212-0-0600 Telenotarzt
Die Umsetzung der Maßnahme verzögert sich. Die Zahlungen verschieben sich
entsprechend. Zur Finanzierung der Maßnahme im Haushaltsjahr 2024 werden
Auszahlungsermächtigungen übertragen.
0 1.175.720 1.175.720 1.175.720
3703-0212-8-1000 Neubau RTH-Station
Die Umsetzung der Maßnahme verzögert sich. Die Zahlungen verschieben sich
entsprechend. Zur Finanzierung der Maßnahme im Haushaltsjahr 2024 werden
Auszahlungsermächtigungen übertragen.-
0 10.000 10.000 0
I/D1 - Dezernatsbüro I 5.000 5.000 10.000 0
0111 - Sonstige Innere Verwaltung 5.000 5.000 10.000 0
0000-0111-0-1000 Dez. I Beschaffung bewegliches AV
Der Planansatz im Jahr 2024 ist nicht ausreichend, um geplante IT-
Beschaffungen durchzuführen. Diese waren ursprünglich für 2023 vorgesehen,
konnten jedoch aufgrund des Hackerangriffs auf die Firma Südwestfalen IT
(cMarket) im vergangenen Jahr nicht umgesetzt werden.
5.000 5.000 10.000 0
170
Dezernat
Amt
Plan 2024* Genehmigte
EÜ**
Plan 2024*
plus EÜ**
davon MEÜ***
Dezernat II - Finanzen und Recht 376.680.252 179.543.853 556.224.105 356.500
20 - Kämmerei 37.872.866 3.005.224 40.878.090 0
30 - Amt für Recht, Vergabe und Versicherungen 141.900 356.500 498.400 356.500
II/2 - Stabsstelle für Beteiligungssteuerung und öffentliches Finanz- und
Unternehmensrecht
337.683.486 176.182.129 513.865.615 0
Amt
Produktgruppe
Erläuterung
Plan 2024* Genehmigte
EÜ**
Plan 2024*
plus EÜ**
davon MEÜ***
20 - Kämmerei 37.872.866 3.005.224 40.878.090 0
0110 - Controlling, Finanzsteuerung, Rechnungswesen, Kasse und
Vollstreckung
3.194.866 630.591 3.825.457 0
0000-0110-0-0001 Beschaffung beweglichen Anlagevermögens
Aufgrund des Hackerangriffs auf Südwestfalen-IT konnten die notwendigen IT-
Bestellungen von 212 Rechnern plus Zubehör in 2023 nicht vorgenommen
werden, diese müssen nun zusätzlich zu der geplanten Bestellung für 2024
erfolgen. Außerdem hat sich die Einführung einer neuen Software für den
Gesamtabschluss sowie für das Hausverwaltungsmodul SAP RE FX verzögert
und wird in 2024 fortgeführt.-
177.000 336.084 513.084 0
2000-0110-0-0002 Einführung elektr. Rechnungseingangsbuch
Die Umsetzung der Einführung des elektronischen Rechnungseingangsbuches
hat sich aufgrund unterschiedlicher Einflüsse und vorgelagerter Vergabeverfahren
verzögert.
100.000 294.507 394.507 0
1707 - Gemeinsamer Hospitalstiftungsfonds 105.800 508.194 613.994 0
2030-1707-0-8907 Finanzanlagen
Der Ankauf von Finanzanlagen konnte im Jahr 2023 nicht vollständig durchgeführt
werden und verschiebt sich daher entsprechend anteilig in das Jahr 2024.
105.800 508.194 613.994 0
171
Amt
Produktgruppe
Erläuterung
Plan 2024* Genehmigte
EÜ**
Plan 2024*
plus EÜ**
davon MEÜ***
1709 - Stiftung Johann-Heinrich Claren 202.200 863.824 1.066.024 0
2030-1709-0-8911 Finanzanlagen
Der Ankauf von Finanzanlagen konnte im Jahr 2023 nicht vollständig durchgeführt
werden und verschiebt sich daher entsprechend anteilig in das Jahr 2024.
202.200 863.824 1.066.024 0
1713 - Hermann-Frank-Fonds 76.100 982.630 1.058.730 0
2030-1713-0-8915 Finanzanlagen
Der Ankauf von Finanzanlagen konnte im Jahr 2023 nicht vollständig durchgeführt
werden und verschiebt sich daher entsprechend anteilig in das Jahr 2024.
76.100 982.630 1.058.730 0
1716 - Krankenhausstiftung Worringen 4.600 19.984 24.584 0
2030-1716-0-8925 Finanzanlagen
Der Ankauf von Finanzanlagen konnte im Jahr 2023 nicht vollständig durchgeführt
werden und verschiebt sich daher entsprechend anteilig in das Jahr 2024.
4.600 19.984 24.584 0
30 - Amt für Recht, Vergabe und Versicherungen 141.900 356.500 498.400 356.500
0107 - Rechts-, Versicherungs- und Vergabeangelegenheiten 111.900 356.500 468.400 356.500
0000-0107-0-0003 Software c-Vergabe
Der Einführungsprozess von c-Vergabe konnte aufgrund fehlender Kapazitäten in
2023 nicht abgeschlossen werden. Die Übertragung der Restmittel in Höhe von
356.500 € ist daher erforderlich.
0 356.500 356.500 356.500
II/2 - Stabsstelle für Beteiligungssteuerung und öffentliches Finanz- und
Unternehmensrecht 337.683.486 176.182.129 513.865.615 0
0111 - Sonstige Innere Verwaltung 0 46.285 46.285 0
0000-0111-0-0004 Beschaff. bewegl. AV II/2 Beteiligung
-Für die Beschaffung der Beteiligungssoftware steht die Endabrechnung noch
aus. Laut Vertrag wird die Abrechnung in 2024 erfolgen.
15.000 46.285 61.285 0
172
Amt
Produktgruppe
Erläuterung
Plan 2024* Genehmigte
EÜ**
Plan 2024*
plus EÜ**
davon MEÜ***
0416 - Kulturförderung 0 1.650.000 1.650.000 0
2010-0416-0-0002 AG Zoologischer Garten Köln
Die Mittel für diverse Baumaßnahmen werden nach Baufortschritt ausgezahlt.
Aufgrund der Verzögerungen werden die Mittel daher erst in 2024 benötigt.
0 1.650.000 1.650.000 0
0701 - Gesundheitsdienste 45.900.000 6.000.000 51.900.000 0
2010-0701-0-AZ01 Kliniken Zuweisungen ARAP
-Die Beschaffung der Großgeräte wurde neu geplant. Dadurch kommt es sowohl
zu einer Kostenreduzierung der Gesamtmaßnahme als auch zu einer
Verschiebung des Mittelabflusses nach 2024.
0 6.000.000 6.000.000 0
1501 - Wirtschaft und Tourismus 4.900.000 4.400.000 9.300.000 0
2010-1501-0-0010 BioCampus
Die für Planungskosten der Neubauprojekte vorgesehenen Mittel (Vorlage
2966/2022) wurden aufgrund von Projektverzögerungen in 2023 dort nicht
vollständig abgerufen.
0 4.400.000 4.400.000 0
1601 - Allgemeine Finanzwirtschaft 310.000.000 164.085.844 364.085.844 0
9000-1601-0-0044 Ausleihungen
Die Mittel für die in 2023 geplanten Maßnahmen Ablösung Stadtionkredit,
Neubauprojekte BioCampus und KVB Stadtbahnwagen konnten in 2023 nicht
mehr ausgezahlt werden. Die Auszahlung erfolgt in 2024.
200.000.000 63.974.000 263.974.000 0
9000-1601-0-0045 Darlehen
Zur Sicherung der Geschäftstätigkeit des Krankenhauses Porz wurde ein
Darlehen in Höhe von insgesamt 23 Mio. € gewährt, wovon 14 Mio. € erst in 2024
fällig werden (Vorlage Hauptausschuss 2280/2023).Die Gewährung eines
Gesellschafterdarlehens wird aufgrund von Verzögerungen erst in 2024
vollständig abgerufen.
100.000.000 66.000.000 166.000.000 0
9000-1601-0-0048 Investitionen für den Erwerb von Finanzanlagen
Die für 2023 eingeplanten Mittel für die Gründung der Gesellschaft Parkstadt Süd
und Kreuzfeld konnten 2023 noch nicht ausgezahlt werden. Die Auszahlung
erfolgt in 2024.
10.000.000 34.111.844 44.111.844 0
173
Dezernat
Amt
Plan 2024* Genehmigte
EÜ**
Plan 2024*
plus EÜ**
davon MEÜ***
Dezernat III - Mobilität 216.093.701 1.481.507 217.575.208 0
68 - Amt für nachhaltige Mobilitätsentwicklung 19.648.480 1.481.507 21.129.987 0
Amt
Produktgruppe
Erläuterung
Plan 2024* Genehmigte
EÜ**
Plan 2024*
plus EÜ**
davon MEÜ***
68 - Amt für nachhaltige Mobilitätsentwicklung 19.648.480 1.481.507 21.129.987 0
1201 - Straßen, Wege, Plätze 11.088.480 1.481.507 12.569.987 0
6800-1201-0-AZ02 aRAP Ladeinfrastruktur Elektrofahrzeuge
Die in 2023 vorgesehene Einrichtung von Ladesäulen durch die Stadtwerke Köln
GmbH im Rahmen des Projektes LIS 2 verschiebt sich aufgrund von
Verzögerungen bei der Ausschreibung teilweise in das Jahr 2024.
8.136.100 1.481.507 9.617.607 0
174
Dezernat
Amt
Plan 2024* Genehmigte
EÜ**
Plan 2024*
plus EÜ**
davon MEÜ***
Dezernat IV - Bildung, Jugend und Sport 72.439.838 24.306.987 96.746.825 16.585.911
40 - Amt für Schulentwicklung 28.502.424 23.918.356 52.420.780 16.327.280
403 - Rheinische Musikschule 33.000 16.028 49.028 16.028
42 - Amt für Weiterbildung 224.650 175.000 399.650 80.000
5111 - Kinder- und Jugendpädagogische Einrichtung der Stadt Köln 425.000 197.603 622.603 162.603
Amt
Produktgruppe
Erläuterung
Plan 2024* Genehmigte
EÜ**
Plan 2024*
plus EÜ**
davon MEÜ***
40 - Amt für Schulentwicklung 28.502.424 23.918.356 52.420.780 16.327.280
0301 - Schulträgeraufgaben 28.497.624 23.902.356 52.399.980 16.321.340
4010-0301-2-2765 GGS Gaedestr. 31 - Neubau inkl. Turnhall
Die Umsetzung der Maßnahme verzögert sich. Die Zahlungen verschieben sich
entsprechend.
0 321.000 321.000 0
4010-0301-3-2755 GGS Alfons-Nowak-Str(eh.Statthalterhof.)
Die Umsetzung der Maßnahme verzögert sich. Die Zahlungen verschieben sich
entsprechend.
0 341.240 341.240 0
4010-0301-7-2770 KGS Kupfergasse-Einrichtung OGS Modulbau
Die Umsetzung der Maßnahme verzögert sich. Die Zahlungen verschieben sich
entsprechend.
0 130.000 130.000 0
4010-0301-8-2770 KGS Kapitelstr. 24 - Neubau inkl. Turnha
Die Umsetzung der Maßnahme verzögert sich. Die Zahlungen verschieben sich
entsprechend.
0 384.000 384.000 0
4012-0301-8-2790 RS Petersenstr. - Einricht. Modulbau
Die Umsetzung der Maßnahme verzögert sich. Die Zahlungen verschieben sich
entsprechend.
0 250.000 250.000 0
4013-0301-1-2541 GYM Georgsplatz - Einricht. b. Erweit.
Die Umsetzung der Maßnahme verzögert sich. Die Zahlungen verschieben sich
entsprechend.
0 162.981 162.981 0
175
Amt
Produktgruppe
Erläuterung
Plan 2024* Genehmigte
EÜ**
Plan 2024*
plus EÜ**
davon MEÜ***
4013-0301-1-3030 GYM Hansaring -Erweiterung-
Die Umsetzung der Maßnahme verzögert sich. Die Zahlungen verschieben sich
entsprechend.
0 1.695.000 1.695.000 0
4013-0301-3-3060 GYM Leybergstr. 1 -Erweiterung-
Die Umsetzung der Maßnahme verzögert sich. Die Zahlungen verschieben sich
entsprechend.
0 1.079.050 1.079.050 1.079.050
4013-0301-3-3091 GYM Zusestr. - Einrichtung Neubau
Die Umsetzung der Maßnahme verzögert sich. Die Zahlungen verschieben sich
entsprechend.
0 1.560.754 1.560.754 1.560.754
4013-0301-3-3092 GYM Aachener Straße - Einrichtung Neubau
Die Umsetzung der Maßnahme verzögert sich. Die Zahlungen verschieben sich
entsprechend.
45.000 135.512 180.512 135.512
4013-0301-3-5010 GYM Ostlandstr. 39 -Instandsetzung ÖPP-
Die Umsetzung der Maßnahme verzögert sich. Die Zahlungen verschieben sich
entsprechend.
0 1.092.783 1.092.783 364.545
4014-0301-8-4607 GE Adalbertstr.-Einricht. Bühnentechnik
Die Umsetzung der Maßnahme verzögert sich. Die Zahlungen verschieben sich
entsprechend.
0 150.000 150.000 0
4016-0301-5-1221 BK Niehler Kirchweg -Erw. Ganztag u FR-
Die Umsetzung der Maßnahme verzögert sich. Die Zahlungen verschieben sich
entsprechend.
0 420.000 420.000 0
4016-0301-7-1223 BK 10, Hauptstr., Einrichtung Erweiterun
Die Umsetzung der Maßnahme verzögert sich. Die Zahlungen verschieben sich
entsprechend.
0 490.000 490.000 0
4031-0301-0-0001 Ausst. u Geräte OGTS
Die Umsetzung der Maßnahme verzögert sich. Die Zahlungen verschieben sich
entsprechend.
175.100 1.452.872 1.627.972 1.452.872
4050-0301-0-6010 Einrichtung Ganztag Sek I
Die Umsetzung der Maßnahme verzögert sich. Die Zahlungen verschieben sich
entsprechend.-
0 708.613 708.613 708.613
176
Amt
Produktgruppe
Erläuterung
Plan 2024* Genehmigte
EÜ**
Plan 2024*
plus EÜ**
davon MEÜ***
4050-0301-0-6012 Einrichtung Inklusion
Die Umsetzung der Maßnahme verzögert sich. Die Zahlungen verschieben sich
entsprechend.-
182.491 10.239 192.730 10.239
4050-0301-0-6013 Gute Schule 2020
-Die Umsetzung der Maßnahme verzögert sich. Die Zahlungen verschieben sich
entsprechend.
0 3.730.671 3.730.671 3.730.671
4050-0301-0-6015 WLAN - DigitalPakt
Die Umsetzung der Maßnahme verzögert sich. Die Zahlungen verschieben sich
entsprechend.
1.924.200 2.955.311 4.879.511 2.955.311
4050-0301-0-6017 Präsent.-/Anzeigetechnik - DigitalPakt
Die Umsetzung der Maßnahme verzögert sich. Die Zahlungen verschieben sich
entsprechend.
0 5.891.818 5.891.818 3.973.261
4050-0301-0-6019 Fachraumausstattung - DigitalPakt
Die Umsetzung der Maßnahme verzögert sich. Die Zahlungen verschieben sich
entsprechend.
0 940.512 940.512 350.512
0416 - Kulturförderung 0 16.000 16.000 5.940
4050-0416-0-0001 Ausstattung und Geräte
Die Umsetzung der Maßnahme verzögert sich. Die Zahlungen verschieben sich
entsprechend.
0 16.000 16.000 5.940
403 - Rheinische Musikschule 33.000 16.028 49.028 16.028
0415 - Rheinische Musikschule 33.000 16.028 49.028 16.028
4004-0415-0-0002 Beschaffungen JeKits-Projekt
Es handelt sich um zweckgebundene Nachlassmittel aus der Erbschaft Conzen,
die als Auszahlungsermächtigung für das Projekt JeKits in 2024 zur Verfügung
stehen müssen.-
0 16.028 16.028 16.028
177
Amt
Produktgruppe
Erläuterung
Plan 2024* Genehmigte
EÜ**
Plan 2024*
plus EÜ**
davon MEÜ***
42 - Amt für Weiterbildung 224.650 175.000 399.650 80.000
0414 - Volkshochschule 224.650 175.000 399.650 80.000
0000-0414-0-0001 Beschaffung bewegliches Anlagevermögen
Die Ausstattung der Standorte Lindenthal, Nippes und Mülheim mit WLAN
verzögert sich (weiterhin). Die Mehrfachübertragung beträgt 80.000 € (jeweils
30.000 € für Lindenthal und Nippes sowie 20.000 € für Mülheim).-
171.000 175.000 346.000 80.000
5111 - Kinder- und Jugendpädagogische Einrichtung der Stadt Köln 425.000 197.603 622.603 162.603
0601 - Kinder- und Jugendpädagogische Einrichtung 425.000 197.603 622.603 162.603
5111-0601-8-2000 Generalsanierung Brücker Mauspfad
Die Mittel werden u.a. für den Ausbau der Elektromobilität mit weiteren
Ladestationen in Kombination mit der Errichtung einer Photovoltaikanlage auf
dem Tiefgaragenschrägdach benötigt.Der Abschluss der Baumaßnahme
Generalsanierung Brück hat sich verzögert.
0 197.603 197.603 162.603
178
Dezernat
Amt
Plan 2024* Genehmigte
EÜ**
Plan 2024*
plus EÜ**
davon MEÜ***
Dezernat V - Soziales, Gesundheit und Wohnen 64.460.335 2.017.029 66.477.364 718.577
50 - Amt für Soziales, Arbeit und Senioren 10.445.000 2.017.029 12.462.029 718.577
Amt
Produktgruppe
Erläuterung
Plan 2024* Genehmigte
EÜ**
Plan 2024*
plus EÜ**
davon MEÜ***
50 - Amt für Soziales, Arbeit und Senioren 10.445.000 2.017.029 12.462.029 718.577
0501 - Leistungen nach dem SGB XII 850.000 400.000 1.250.000 400.000
0000-0501-0-0001 Beschaffung beweglichen Anlagevermögens
Im Rahmen der Digitalisierung ist die Ausweitung der DV-Ausstattung notwendig.
Da sich Bestellungen immer wieder verzögern und in 2024 die Mittel nicht
ausreichen, ist eine Ermächtigungsübertragung erforderlich.-
450.000 400.000 850.000 400.000
0507 - Betrieb, Unterhaltung und Förderung von Bürgerhäusern und -
zentren
1.544.000 1.459.805 3.003.805 194.944
0000-0507-0-0001 Beschaffung beweglichen Anlagevermögens
-Die Neugestaltung des Innenhofbereichs und der oberen Grünfläche im
Bürgerhaus Kalk verzögert sich. Zur Finanzierung der Maßnahme im
Haushaltsjahr 2024 werden Auszahlungsermächtigungen übertragen. Zudem hat
sich die Ausweitung der DV-Ausstattung verzögert.
56.000 105.461 161.461 0
5030-0507-1-0003 Sonderprogramm NRW - BZ Alte Feuerwache
Die Umsetzung der Maßnahme verzögert sich. Die Zahlungen verschieben sich
entsprechend. Zur Finanzierung der Maßnahme im Haushaltsjahr 2024 werden
Auszahlungsermächtigungen übertragen.
0 21.840 21.840 21.840
5030-0507-1-0006 Sanierung Bürgerzentrum Deutz
Die Umsetzung der Maßnahme verzögert sich. Die Zahlungen verschieben sich
entsprechend. Zur Finanzierung der Maßnahme im Haushaltsjahr 2024 werden
Auszahlungsermächtigungen übertragen.
0 353.430 353.430 0
179
Amt
Produktgruppe
Erläuterung
Plan 2024* Genehmigte
EÜ**
Plan 2024*
plus EÜ**
davon MEÜ***
5030-0507-1-0007 Bürgerzentrum Alte Feuerwache
Die Umsetzung der Maßnahme verzögert sich. Die Zahlungen verschieben sich
entsprechend. Zur Finanzierung der Maßnahme im Haushaltsjahr 2024 werden
Auszahlungsermächtigungen übertragen.
1.113.000 419.075 1.532.075 173.104
5030-0507-1-0008 Quäker Nachbarschaftsheim Generalsanieru
Die Umsetzung der Maßnahme verzögert sich. Die Zahlungen verschieben sich
entsprechend. Zur Finanzierung der Maßnahme im Haushaltsjahr 2024 werden
Auszahlungsermächtigungen übertragen.
0 200.000 200.000 0
5030-0507-6-0002 Bürgerzentrum Chorweiler
Die Errichtung eines Vorratraums für die Küche des Bürgercafés ist verschoben
worden und soll in 2024 umgesetzt werden. Zur Finanzierung der Maßnahme im
Haushaltsjahr 2024 werden Auszahlungsermächtigungen übertragen.
0 10.000 10.000 0
5030-0507-8-0001 Bürgerhaus Kalk
Die Neugestaltung des Innenhofbereichs und der oberen Grünfläche im
Bürgerhaus Kalk verzögert sich. Zur Finanzierung der Maßnahme im
Haushaltsjahr 2024 werden Auszahlungsermächtigungen übertragen.-
0 350.000 350.000 0
0508 - Leistungen für Bildung und Teilhabe 10.000 20.571 30.571 0
0000-0508-0-0001 Beschaffung beweglichen Anschaffungsverm
Die Beschaffung von Scangeräten zur Einführung der Leistungs-E-Akte hat sich
verzögert.-
10.000 20.571 30.571 0
1501 - Wirtschaft und Tourismus 141.000 136.653 277.653 123.633
5040-1501-0-5000 Stadtverschönerungsprogramm / Win-Win
Die Beschaffung von Fahrzeugen verzögert sich. Die Zahlungen verschieben sich
entsprechend. Zur Finanzierung der Maßnahme im Haushaltsjahr 2024 werden
Auszahlungsermächtigungen übertragen.
129.000 13.020 142.020 0
8040-1501-0-5000 Stadtverschönerungsprogramm / Win-Win
Die Maßnahmen im Rahmen "Win-Win für Köln" befindet sich in der
Restabwicklung. Die Ermächtigungsübertragung ist erforderlich, da im Jahr 2024
keine Mittel zur Verfügung stehen.-
0 20.380 20.380 20.380
180
Amt
Produktgruppe
Erläuterung
Plan 2024* Genehmigte
EÜ**
Plan 2024*
plus EÜ**
davon MEÜ***
8040-1501-1-5001 Sanierung Rheinpark-Café / Win-Win
Die Maßnahme Rheinpark-Café befindet sich in der Restabwicklung. Die
Ermächtigungsübertragung ist erforderlich, da im Jahr 2024 keine Mittel zur
Verfügung stehen.
0 103.253 103.253 103.253
181
Dezernat
Amt
Plan 2024* Genehmigte
EÜ**
Plan 2024*
plus EÜ**
davon MEÜ***
Dezernat VI - Planen und Bauen 1.674.000 694.908 2.368.908 0
63 - Bauaufsichtsamt 733.000 194.908 927.908 0
VI/2 - Zentrales Raummanagement 60.000 500.000 560.000 0
Amt
Produktgruppe
Erläuterung
Plan 2024* Genehmigte
EÜ**
Plan 2024*
plus EÜ**
davon MEÜ***
63 - Bauaufsichtsamt 733.000 194.908 927.908 0
1001 - Baugenehmigungen, Bauordnungsbehörliche Maßnahmen 733.000 194.908 927.908 0
6300-1001-0-0002 Verbundprojekt Baugenehmigungsverfahren
Die Umsetzung des Verbundprojekts verzögert sich. 50.000 194.908 244.908 0
VI/2 - Zentrales Raummanagement 60.000 500.000 560.000 0
0103 - Personal- und Organisationsmanagement 60.000 500.000 560.000 0
0000-0103-0-0003 Gesamtstädtische Möblierung
Im Zusammenhang mit dem stadtweiten Projekt Desksharing sind zentral Mittel
für Sonder- und IT-Ausstattung eingeplant. Wegen Verzögerungen in der
Umsetzung werden die Mittel nunmehr in 2024 benötigt.-
60.000 500.000 560.000 0
182
Dezernat
Amt
Plan 2024* Genehmigte
EÜ**
Plan 2024*
plus EÜ**
davon MEÜ***
Dezernat VII - Kunst und Kultur 82.443.410 10.018.641 92.462.051 50.000
41 - Kulturamt 951.000 407.421 1.358.421 0
4101 - Puppenspiele 8.000 6.000 14.000 0
44 - Historisches Archiv 435.300 453.710 889.010 0
4511 - Museum Ludwig 4.075.000 106.251 4.181.251 0
4512 - Römisch-Germanisches Museum 17.257.900 1.872.100 19.130.000 0
4513 - Rautenstrauch-Joest-Museum 4.115.000 700.000 4.815.000 0
4514 - Museum für Angewandte Kunst 1.544.000 1.768.015 3.312.015 50.000
4516 - Museum Schnütgen 15.000 9.610 24.610 0
4522 - Museumsdienst 120.000 125.000 245.000 0
4523 - Kunst- und Museumsbibliothek 25.000 1.867.000 1.892.000 0
VII/4 - Referat für Museumsangelegenheiten 11.412.200 104.000 11.516.200 0
VII/5 - Kulturraummanagement 0 2.599.535 2.599.535 0
Amt
Produktgruppe
Erläuterung
Plan 2024* Genehmigte
EÜ**
Plan 2024*
plus EÜ**
davon MEÜ***
41 - Kulturamt 951.000 407.421 1.358.421 0
0416 - Kulturförderung 951.000 407.421 1.358.421 0
4110-0416-0-0500 Urbane Interventionen Köln
Die Umsetzung der Maßnahme verzögert sich. Die Zahlungen verschieben sich
entsprechend. Zur Finanzierung der Maßnahme im Haushaltsjahr 2024 werden
Auszahlungsermächtigungen übertragen.
0 407.421 407.421 0
4101 - Puppenspiele 8.000 6.000 14.000 0
0417 - Puppenspiele 8.000 6.000 14.000 0
0000-0417-0-0001 Beschaffung beweglichen Anlagevermögens
Für die Puppenspiele wurden im Jahr 2023 neue Kostüme bestellt, welche erst
Ende 2023 geliefert wurden. Die Zahlung erfolgt im Haushaltsjahr 2024. Zur
Finanzierung im Haushaltsjahr 2024 werden Auszahlungsermächtigungen
übertragen.-
8.000 6.000 14.000 0
183
Amt
Produktgruppe
Erläuterung
Plan 2024* Genehmigte
EÜ**
Plan 2024*
plus EÜ**
davon MEÜ***
44 - Historisches Archiv 435.300 453.710 889.010 0
0412 - Historisches Archiv 435.300 453.710 889.010 0
0000-0412-0-0001 Beschaffung beweglichen Anlagevermögens
-Aufgrund von Lieferengpässen verzögert sich die Einrichtung der Fotolabore und
des Labors des Rheinischen Bildarchivs. Die Zahlungen verschieben sich
entsprechend. Zur Finanzierung der Maßnahme im Haushaltsjahr 2024 werden
Auszahlungsermächtigungen übertragen.
310.300 383.650 693.950 0
4103-0412-0-4000 Digitale Rekonstruktion Kölner Fragmente
Die Umsetzung der Maßnahme verzögert sich. Die Zahlungen verschieben sich
entsprechend. Zur Finanzierung der Maßnahme im Haushaltsjahr 2024 werden
Auszahlungsermächtigungen übertragen.
45.000 70.060 115.060 0
4511 - Museum Ludwig 4.075.000 106.251 4.181.251 0
0402 - Museum Ludwig 4.075.000 106.251 4.181.251 0
0000-0402-0-0001 Beschaffung beweglichen Anlagevermögens
Die Ermächtigungsübertragung ist erforderlich, da im Jahr 2024 keine Mittel in
ausreichender Höhe für die Beschaffung benötigter Depotmöbel zur Verfügung
stehen.-
25.000 56.251 81.251 0
4511-0402-0-1100 Sanierung Hallen Kalk
Die Umsetzung der Maßnahme verzögert sich. Die Zahlungen verschieben sich
entsprechend.
50.000 50.000 100.000 0
4512 - Römisch-Germanisches Museum 17.257.900 1.872.100 19.130.000 0
0403 - Römisch-Germanisches Museum 17.239.900 1.872.100 19.112.000 0
4512-0403-0-1000 Sanierung Römisch-Germanisches Museum
Die Umsetzung der Maßnahme verzögert sich. Die Zahlungen verschieben sich
entsprechend.
17.227.900 1.872.100 19.100.000 0
184
Amt
Produktgruppe
Erläuterung
Plan 2024* Genehmigte
EÜ**
Plan 2024*
plus EÜ**
davon MEÜ***
4513 - Rautenstrauch-Joest-Museum 4.115.000 700.000 4.815.000 0
0404 - Rautenstrauch-Joest-Museum 4.115.000 700.000 4.815.000 0
4513-0404-0-1730 Neubau Kulturzentrum am Neumarkt
Die Umsetzung der Maßnahme verzögert sich. Die Zahlungen verschieben sich
entsprechend.-
4.000.000 700.000 4.700.000 0
4514 - Museum für Angewandte Kunst 1.544.000 1.768.015 3.312.015 50.000
0405 - Museum für Angewandte Kunst 1.544.000 1.768.015 3.312.015 50.000
0000-0405-0-0001 Beschaffung beweglichen Anlagevermögens
Die Ermächtigungsübertragung ist erforderlich, da im Jahr 2024 keine Mittel in
ausreichender Höhe für die Neueinrichtung der Museumspädagogik zur
Verfügung stehen.-
44.000 68.015 112.015 0
4514-0405-0-1000 Sanierung MAKK
Die Umsetzung der Maßnahme verzögert sich. Die Zahlungen verschieben sich
entsprechend.
1.000.000 800.000 1.800.000 0
4514-0405-0-1001 Neueinrichtung Schausammlung
Die Umsetzung der Maßnahme verzögert sich. Die Zahlungen verschieben sich
entsprechend.
0 500.000 500.000 0
4514-0405-0-1003 Café
Die Umsetzung der Maßnahme verzögert sich. Die Zahlungen verschieben sich
entsprechend.
0 400.000 400.000 50.000
4516 - Museum Schnütgen 15.000 9.610 24.610 0
0407 - Museum Schnütgen 15.000 9.610 24.610 0
0000-0407-0-0001 Beschaffung beweglichen Anlagevermögens
-Die Ermächtigungsübertragung ist erforderlich, da im Jahr 2024 keine Mittel in
ausreichender Höhe für die Erneuerung der IT-Ausstattung zur Verfügung stehen.
15.000 9.610 24.610 0
185
Amt
Produktgruppe
Erläuterung
Plan 2024* Genehmigte
EÜ**
Plan 2024*
plus EÜ**
davon MEÜ***
4522 - Museumsdienst 120.000 125.000 245.000 0
0411 - Museumsdienst 120.000 125.000 245.000 0
0000-0411-0-0001 Beschaffung beweglichen Anlagevermögens
Die Erneuerung der IT-Ausstattung verzögert sich. Die Zahlungen verschieben
sich entsprechend.-
120.000 125.000 245.000 0
4523 - Kunst- und Museumsbibliothek 25.000 1.867.000 1.892.000 0
0409 - Kunst- und Museumsbibliothek / Rheinisches Bildarchiv 25.000 1.867.000 1.892.000 0
0000-0409-0-0001 Beschaffung beweglichen Anlagevermögens
Die Einrichtung neuer Räumlichkeiten verzögert sich. In 2024 stehen hierfür nicht
ausreichend Mittel zur Verfügung.-
20.000 1.867.000 1.887.000 0
VII/4 - Referat für Museumsangelegenheiten 11.412.200 104.000 11.516.200 0
0401 - Museumsreferat 11.412.200 104.000 11.516.200 0
4500-0401-0-1000 Ankaufsetat Museen
Die Ermächtigungsübertragung ist erforderlich, da im Jahr 2024 nicht ausreichend
Mittel für Neuerwerbungen für Sammlungsneuausrichtungen zur Verfügung
stehen. Die Ankäufe in 2023 haben sich verzögert. Die Mittel in 2024 sind bereits
vollständig verplant.
2.500.000 104.000 2.604.000 0
VII/5 - Kulturraummanagement 0 2.599.535 2.599.535 0
0416 - Kulturförderung 0 2.599.535 2.599.535 0
9075-0416-0-2000 Atelierflächen/Proberäume in städt.Immo.
Die Umsetzung der Maßnahme verzögert sich. Die Zahlungen verschieben sich
entsprechend. Zur Finanzierung der Maßnahme im Haushaltsjahr 2024 werden
Auszahlungsermächtigungen übertragen.
0 135.500 135.500 0
186
Amt
Produktgruppe
Erläuterung
Plan 2024* Genehmigte
EÜ**
Plan 2024*
plus EÜ**
davon MEÜ***
9075-0416-0-AZ03 aRAP Sanierung Orangerie
Die Umsetzung der Maßnahme verzögert sich. Die Zahlungen verschieben sich
entsprechend. Zur Finanzierung der Maßnahme im Haushaltsjahr 2024 werden
Auszahlungsermächtigungen übertragen.-
0 668.000 668.000 0
9075-0416-0-AZ04 aRAP Delmenhorster Straße
Die Umsetzung der Maßnahme verzögert sich. Die Zahlungen verschieben sich
entsprechend. Zur Finanzierung der Maßnahme im Haushaltsjahr 2024 werden
Auszahlungsermächtigungen übertragen.-
0 27.072 27.072 0
9075-0416-0-AZ05 aRAP pRAP Atelierflächen/Proberäume
Die Umsetzung der Maßnahme verzögert sich. Die Zahlungen verschieben sich
entsprechend. Zur Finanzierung der Maßnahme im Haushaltsjahr 2024 werden
Auszahlungsermächtigungen übertragen.
0 1.275.863 1.275.863 0
9075-0416-0-AZ06 aRAP pRAP Brandschutz KKV
Die Umsetzung der Maßnahme verzögert sich. Die Zahlungen verschieben sich
entsprechend. Zur Finanzierung der Maßnahme im Haushaltsjahr 2024 werden
Auszahlungsermächtigungen übertragen.
0 493.100 493.100 0
187
Dezernat
Amt
Plan 2024* Genehmigte
EÜ**
Plan 2024*
plus EÜ**
davon MEÜ***
Dezernat VIII - Klima, Umwelt, Grün und Liegenschaften 139.417.570 20.978.773 160.396.343 3.402.691
23 - Amt für Liegenschaften, Vermessung und Kataster 76.731.875 3.130.000 79.861.875 1.700.000
236 - Marktwesen 15.080.000 150.000 15.230.000 0
57 - Umwelt- und Verbraucherschutzamt 28.761.500 13.133.464 41.894.964 638.427
67 - Amt für Landschaftspflege und Grünflächen 18.833.195 4.565.309 23.398.504 1.064.264
Amt
Produktgruppe
Erläuterung
Plan 2024* Genehmigte
EÜ**
Plan 2024*
plus EÜ**
davon MEÜ***
23 - Amt für Liegenschaften, Vermessung und Kataster 76.731.875 3.130.000 79.861.875 1.700.000
0108 - Zentrale Liegenschaftsangelegenheiten 75.238.375 2.880.000 78.118.375 1.700.000
2301-0108-0-0180 Software Ersatz GMS
Die Maßnahme hat sich verzögert und die geplanten Mittel sind für den
Softwareersatz GMS durch SAP RE-FX nicht ausreichend.
0 540.000 540.000 0
2301-0108-0-0800 Ladestationen
Der Bau von Ladesäulen hat sich verzögert. 0 300.000 300.000 0
2301-0108-1-0190 Eisenmarkt 2-4 Dachgeschossausbau
Durch verzögerte Renovierungsmaßnahmen besteht ein Mehrbedarf. 0 340.000 340.000 0
2301-0108-8-0170 Sanierung Kreativhaus
Die Umsetzung der Maßnahme hat sich verzögert. 0 1.700.000 1.700.000 1.700.000
0903 - Grundstücksbezogene Basisinformationen, Grundstücksordnung
und Wertermittlung
1.493.500 250.000 1.743.500 0
0000-0903-0-0001 Beschaffung beweglichen Anlagevermögens
Es werden Mittel für die Neustrukturierung der Softwarepflege benötigt. Wegen
Produktions- und Auslieferungsverzögerungen konnte die Maßnahme nicht
durchgeführt werden. Die geplanten Mittel sind nicht ausreichend.-
293.500 250.000 543.500 0
188
Amt
Produktgruppe
Erläuterung
Plan 2024* Genehmigte
EÜ**
Plan 2024*
plus EÜ**
davon MEÜ***
236 - Marktwesen 15.080.000 150.000 15.230.000 0
0203 - Märkte 15.080.000 150.000 15.230.000 0
2360-0203-2-0010 Schrankenanlage Großmarkt
Die Installation von Containern für das Überwachungspersonal hat sich verzögert. 0 150.000 150.000 0
57 - Umwelt- und Verbraucherschutzamt 28.761.500 13.133.464 41.894.964 638.427
1401 - Umweltordnung, -vorsorge 21.020.000 13.133.464 34.153.464 638.427
5704-1401-0-0003 Beschaffung DV/Auriga+/KOMVOR/Gekos
Die investiven Mittel werden für eine neue Vorgangsmanagementsoftware
benötigt, die die bisherige ablösen soll. Aufgrund von Verzögerungen konnte erst
Ende 2023 mit der Beschaffung begonnen werden. Die Zahlungen verschieben
sich entsprechend. Zur Finanzierung der Maßnahme im Haushaltsjahr 2024
werden Auszahlungsermächtigungen übertragen.
50.000 756.427 806.427 638.427
5704-1401-0-AZ01 ARAP - Maßnahme "GRÜN hoch 3"
Die Umsetzung der Maßnahme verzögert sich. Die Zahlungen verschieben sich
entsprechend. Zur Finanzierung der Maßnahme im Haushaltsjahr 2024 werden
Auszahlungsermächtigungen übertragen.
600.000 1.180.340 1.780.340 0
5704-1401-0-AZ03 ARAP-Investitionsprogramm Klimaschutz
Die Umsetzung von in 2023 genehmigten Förderungen verzögert sich. Die
Zahlungen verschieben sich entsprechend. Des Weiteren wurde beschlossen, die
energetische Sanierung des Bürgerzentrum Deutz mit Mitteln aus diesem
Investitionsprogramm zu finanzieren (Vorlage 3475/2023). Zur Finanzierung der
Maßnahmen im Haushaltsjahr 2024 werden Auszahlungsermächtigungen
übertragen.
20.000.000 10.996.697 30.996.697 0
5704-1401-0-AZ04 ARAP-Gebäudesanierung/Wohnen
Die Umsetzung der Maßnahme verzögert sich. Die Zahlungen verschieben sich
entsprechend. Zur Finanzierung der Maßnahme im Haushaltsjahr 2024 sowie der
in den Vorjahren bewilligten Anträge werden Auszahlungsermächtigungen
übertragen.
0 100.000 100.000 0
189
Amt
Produktgruppe
Erläuterung
Plan 2024* Genehmigte
EÜ**
Plan 2024*
plus EÜ**
davon MEÜ***
5704-1401-0-AZ05 ARAP-Photovoltaik/ Wohnen
Die Umsetzung der Maßnahme verzögert sich. Die Zahlungen verschieben sich
entsprechend. Zur Finanzierung der Maßnahme im Haushaltsjahr 2024 sowie der
in den Vorjahren bewilligten Anträge werden Auszahlungsermächtigungen
übertragen.
0 100.000 100.000 0
67 - Amt für Landschaftspflege und Grünflächen 18.833.195 4.565.309 23.398.504 1.064.264
1301 - Öffentliches Grün, Wald- und Forstwirtschaft, Erholungsanlagen 13.473.195 4.565.309 18.038.504 1.064.264
6700-1301-0-0002 Baumpflanzungen Straßenbäume (Festwert)
Die Ermächtigungsübertragung ist für die Fortführung der Ersatzpflanzung von
Straßenbäumen erforderlich, da im Jahr 2024 keine ausreichenden Mittel zur
Verfügung stehen.
600.000 420.000 1.020.000 0
6700-1301-0-1003 Pionierpark Inn.Grüngürtel Parkst.Süd FW
Die Ermächtigungsübertragung ist für die Fortführung der am 07.12.2023
beschlossenen Maßnahme Sportpionierpark erforderlich, da im Jahr 2024 keine
ausreichenden Mittel zur Verfügung stehen.
0 1.083.831 1.083.831 0
6700-1301-0-9500 Modellprojekt Wasser muss zum Baum
Die Ermächtigungsübertragung ist für die Fortführung der begonnenen
Fördermaßnahme erforderlich, da im Jahr 2024 keine ausreichenden Mittel zur
Verfügung stehen.
0 914.000 914.000 146.883
6700-1301-0-AZ01 aRAP Zuschuss an 26 Waldschule Gut Leid.
Die Ermächtigungsübertragung ist für die Fortführung der Erweiterung der
Waldschule im Umweltbildungszentrum Gut Leidenhausen erforderlich, da im
Jahr 2024 keine ausreichenden Mittel zur Verfügung stehen.
0 866.743 866.743 0
6700-1301-1-9730 Regionale 2010 - Rheinboulevard
Die Ermächtigungsübertragung ist für die Fortführung der begonnenen
Maßnahme Integration archäologische Funde Rheinboulevard erforderlich, da im
Jahr 2024 keine ausreichenden Mittel zur Verfügung stehen.-
0 635.735 635.735 635.735
190
Amt
Produktgruppe
Erläuterung
Plan 2024* Genehmigte
EÜ**
Plan 2024*
plus EÜ**
davon MEÜ***
6700-1301-6-1017 Grünzug Chorweiler Nord Wegebau FW
Die Ermächtigungsübertragung ist für die Fortführung der beschlossenen
Maßnahme Grünzug Chorweiler Nord erforderlich, da im Jahr 2024 keine
ausreichenden Mittel zur Verfügung stehen.
25.000 645.000 670.000 281.647
191
Dezernat
Amt
Plan 2024* Genehmigte
EÜ**
Plan 2024*
plus EÜ**
davon MEÜ***
Dezernat IX - Stadtentwicklung, Wirtschaft, Digitalisierung und Regionales 21.838.579 3.794.256 25.632.835 145.000
12 - Amt für Informationsverarbeitung 9.828.527 3.582.574 13.411.101 0
IX/2 - Stabsstelle Digitalisierung 129.050 207.682 336.732 145.000
IX/3 - Stabsstelle Wirtschaftsförderung 4.000 4.000 8.000 0
Amt
Produktgruppe
Erläuterung
Plan 2024* Genehmigte
EÜ**
Plan 2024*
plus EÜ**
davon MEÜ***
12 - Amt für Informationsverarbeitung 9.828.527 3.582.574 13.411.101 0
0104 - IT- und Kommunikationsdienste 9.828.527 3.582.574 13.411.101 0
1200-0104-0-0001 Beschaffung beweglichen Anlagevermögens
Aufgrund von Lieferkettenstörungen und dem Ausfall der Beschaffungsplattform
cMarket kam es bei vielen investiven Hardwarebeschaffungen zu
Verzögerungen.-
2.650.000 850.000 3.500.000 0
1200-0104-0-0006 Speichererweiterung
Der Austausch von SAN-Direktoren (Datenspeichernetzwerken) in den
Rechenzentren Kalk und Chorweiler hat sich verschoben. Der Planansatz 2024 ist
nicht auskömmlich um den Mehrbedarf zu decken.
1.932.000 76.507 2.008.507 0
1200-0104-0-0008 Hardware für Netzausbau
Hardware für den Netzausbau konnte erst Ende 2023 geliefert werden. Die
Zahlung erfolgt im Haushaltsjahr 2024. Zur Finanzierung im Haushaltsjahr 2024
werden Auszahlungsermächtigungen übertragen.
1.665.286 514.714 2.180.000 0
1200-0104-0-0009 Lichtwellenleiter-Anbindungen
Die Fertigstellung des Glasfaserrings um Köln hat sich verzögert. 220.000 777.672 997.672 0
1200-0104-0-0011 Serverbeschaffungen
Der Server-Austausch von Datenbankumgebungen verschiebt sich in das Jahr
2024. Der Planansatz ist nicht auskömmlich um den Mehrbedarf zu decken.
1.361.241 260.198 1.621.439 0
1200-0104-0-0012 Zentraler Ansatz für Digitalisierung
Die Beschaffung der Software WiNOWiG für das Ordnungsamt hat sich ebenso
verzögert wie die Beschaffung einer Archivverwaltungssoftware für das Amt
Zentrale Dienste.
2.000.000 871.197 2.871.197 0
192
Amt
Produktgruppe
Erläuterung
Plan 2024* Genehmigte
EÜ**
Plan 2024*
plus EÜ**
davon MEÜ***
1200-0104-0-0014 cProject
Diverse Anpassungen bei cProject konnten erst Ende 2023 umgesetzt werden.
Die Zahlung hierfür erfolgt im Haushaltsjahr 2024. Zur Finanzierung im
Haushaltsjahr 2024 werden Auszahlungsermächtigungen übertragen.
0 232.286 232.286 0
IX/2 - Stabsstelle Digitalisierung 129.050 207.682 336.732 145.000
0104 - IT- und Kommunikationsdienste 129.050 207.682 336.732 145.000
1301-0104-0-0002 Smart City - Projekt unbox
Die Anmietung und Einrichtung eines zentralen Labors im Rahmen des Projektes
un:box cologne hat sich verzögert.
109.500 207.682 317.182 145.000
IX/3 - Stabsstelle Wirtschaftsförderung 4.000 4.000 8.000 0
1501 - Wirtschaft und Tourismus 4.000 4.000 8.000 0
0000-1501-0-0003 Beschaffung bewegl. Anlageverm. IX/3
Die Beschaffung von Büromöbeln und DV-Austattung für neue Mitarbeitende der
Stabstelle Wirtschaftsförderung hat sich verzögert.
4.000 4.000 8.000 0
193
194
Lagebericht zum Jahresabschluss 2023
1. Haush
altswirtschaftliche Rahmenbedingungen in 2023
Im Jahr 2023 waren die Auswirkungen der Corona- Pandemie von 2020 bis 2022
weitestgehend nicht mehr zu spüren . Die kurzzeitig einsetzende Erholung nach der
Pandemie wurde jedoch durch den sprunghaften Anstieg der Energiepreise im Zuge
des am 24. Februar 2022 gestarteten Angriffskrieges Russlands auf die Ukraine
wieder gestoppt und die wirtschaftliche Entwicklung im J ahr 2023 massiv
beeinträchtigt. So kam es in 2023 zu einer Steigerung der Inflationsrate auf
durchschnittlich 5,9 %. Durch die steigenden Energiekosten haben sich in Folge auch
die Nahrungsmittelpreise stark erhöht, so dass den Verbraucher*innen massiv
Kaufkraft entzogen und der Konsumsektor stark beeinträchtigt wurde. Ebenso hat der
seit Juli 2022 eingetretene hohe Anstieg der Leitzinsen zur Begegnung der historisch
hohen Inflation insbesondere die Auftragslage in der Bauwirtschaft in Mitleidenschaft
gezogen.
Auch wenn die Löhne und Gehälter in 2023 aufgrund der Teuerung anzogen sowie die
Energiepreise nicht weiter angestiegen sind , stellte sich die gesamtwirtschaftliche
Ausgangslage durch die Nachwirkungen der vorangegangenen Krisen, insbesondere
den erheblichen Kaufkraftverlusten als Folge des massiven Energie- und
Nahrungsmittelpreisanstiegs, und der geopolitischen Krisen als schwach dar.
All diese Faktoren haben kurz- oder langfristig Auswirkungen auf die Steuererträge der
Stadt Köln (dazu im Laufe des Lageberichts mehr unter Punkt 2.3). Die steigenden
Energiekosten wiederum wirk ten sich auf den städtischen Haushalt direkt durch die
höheren Kosten für die Unterhaltung der eigenen Gebäude und Einrichtungen aus.
Der weiterhin andauernde Krieg in der Ukraine führte auch dazu, dass zahlreiche, aus
der Ukraine geflüchtete Personen weiterhin in Köln versorgt werden. Im Übrigen setzte
sich der Anstieg der insgesamt städtisch unterzubringenden Geflüchteten in 2023 bis
zum H öchststand Mitte April mit 11.409 Personen fort. Diese hohe Zahl an
Unterbringungen hat die Unterkunftsressourcen der Stadt Köln an ihre
Belastungsgrenze gebracht und es mussten unter hohem finanziellen Aufwand
Beherbergungsbetriebe angemietet werden. Die Zahl der Unterzubringenden hat auf
hohem Niveau geschwankt und ist dann bis zum 31.12.2023 auf 10.427 Personen
leicht gesunken, wobei die hohen Fluktuationen erheblichen personellen und
materiellen Aufwand für die Stadt Köln bedeuteten.
Zur temporären Stützung der städtischen Haushalte wurde das am 01.10.2020 in Kraft
getretene Gesetz zur Isolierung der aus der COVID -19-Pandemie folgenden
Belastungen der kommunalen Haushalte im Land Nordrhein- Westfalen (NKF -CIG)
über das Jahr 2021 hinaus bis 2023 verlängert. Zusätzlich wurde die Bilanzierungshilfe
ab 2023 auch auf die Haushaltsbelastungen, die durch Mindererträge oder
Mehraufwendungen aus dem Krieg gegen die Ukraine entstanden sind, ausgeweitet
(Gesetz zur Isolierung der aus der COVID -19-Pandemie und dem Krieg gegen die
Ukraine folgenden Belastungen der kommunalen Haushalte im Land Nordrhein-
Westfalen; NKF -COVID-19-Ukraine-Isolierungsgesetz – NKF-CUIG). Allerdings
werden die daraus entstehenden buchhalterischen Belastungen die Haushalte der
nachfolgenden Jahre bei Auflösung der Bilanzierungshilfe beeinträchtigen, da diese
beginnend mit dem Haushaltsjahr 2026 über längstens 50 Jahre erfolgswirksam
195
abzuschreiben bzw. in 2026 einmalig ganz oder in Anteilen gegen das Eigenkapital
erfolgsneutral auszubuchen ist.
Direkt und dauerhaft wirkende finanzielle Entlastungen, wie für die Kompensation der
Gewerbesteuerausfälle durch das Gewerbesteuerausgleichsgesetz in 2020, wurden
in 2023 nur in geringem Umfang gewährt . Das waren zum einen Bundeszuschüsse
nach dem Flüchtlingsaufnahmegesetz (FlüAG) i.H.v. 16,2 Mio. € sowie sowohl Corona
als auch Ukraine- bedingte Leistungen in Höhe von rund 8,7 Mio. €, die seitens der
Stadt Köln vereinnahmt und dann an die Kölner Verkehrsbetriebe weitergeleitet
wurden (Zuwendungen für zusätzlichen Corona-Schülerverkehr und Unterstützung für
die Energiekostensteigerungen). Auch die (kreditierte) Aufstockung im Rahmen des
Gemeindefinanzierungsgesetzes 2023 (GFG) - wie in 2021 und 2022 – wurde in 2023
nicht fortgesetzt. Vielmehr wurde in 2023 angekündigt, die kreditierten Aufstockungen
aus den Jahren 2021 und 2022, beginnend ab dem GFG 2024, von den Kommunen
zurückzufordern.
Insgesamt betrachtet haben die Finanzhilfen des Landes NRW und des Bundes in den
Privathaushalten, in den Wirtschaftsunternehmen sowie im städtischen Haushalt ihre
Wirkung entfaltet, so dass auch in 2023 trotz der stark gestiegenen zusätzlichen
Belastungen des städtischen Haushalts keine haushaltswirtschaftlichen
Einschränkungen verfügt werden mussten . Anzumerken ist dabei, dass einmalige
Zuwendungen zwar hilfreich sind, aber im Hinblick auf die Planung der zukünftigen
Haushalte keine optimale Unterstützung darstellen. Dort wäre vielmehr eine
kontinuierliche, planbare Entlastung durch erhöhte (Schlüssel -) Zuweisungen und
„atmende“ Kostenerstattungen (z. B. im Flüchtlingsbereich) zielführender.
Trotz aller Krisen, die das Jahr 2023 mitbestimmt haben, stellte sich die wirtschaftliche
Lage dennoch vergleichsweise stabil dar:
Das Bruttoinlandsprodukt (BIP) in Deutschland betrug im Jahr 2023 rd. 4,19 Billionen €
und stieg gegenüber dem Vorjahr an (2022 : 3,88 Billionen €). Dies liegt allerdings in
der Inflation begründet. Preisbereinigt ist das BIP um 0, 3 % gesunken und die
deutsche Wirtschaft somit in eine Rezession gerutscht. Das BIP Nordrhein-Westfalens
stieg im Jahr 2023 im Vergleich zu 2022 weiterhin an, um 5,7 % auf 839,1 Mrd. €
(Vorjahr 2022: 793,8 Mrd. €). Preisbereinigt ist das BIP NRW jedoch sogar um 1,0 %
gesunken.
Die Arbeitslosenquote (Jahresdurchschnitt) s tieg in Deutschland im Vergleich zum
Vorjahr um 0,3 Prozentpunkte auf 5,7%. Nordrhein-Westfalen (7,2 %) und Köln (8,7 %)
wiesen im Vergleich zum Bundesdurchschnitt höhere Quoten auf. Der Anstieg blieb
jedoch moderat (NRW: +0,4 %; Köln: +0,1%). Die Zahl der sozialversicherungspflichtig
Beschäftigten nahm in Köln im Juni 2023 gegenüber Juni 2022 um rund 7.000 bzw.
um 1,2 % auf jetzt 6 13.600 zu. Damit konnte die Rekordbeschäftigung aus 2022
(606.633 Personen) nochmals übertroffen werden. Die Bundesagentur für Arbeit
prognostizierte in ihrem Ausblick Ende 2022 für 2023 weiterhin eine Beeinträchtigung
der wirtschaftlichen Entwicklung aufgrund von steigenden Energiepreisen und
Materialengpässen, die sich aber aufgrund des hohen Arbeits- und Fachkräftebedarfs
in Köln nicht signifikant auf den dortigen Arbeitsmarkt auswirken würden. Der gesamte
Beschäftigungszuwachs von Mitte 2022 bis Mitte 2023 geht dabei insbesondere auf
die Beschäftigung von Menschen mit ausländischem Pass sowie akademischem
Abschluss zurück. Vor allem im Dienstleistungssektor ist die Zahl der Arbeitsplätze
gestiegen. Zu nennen sind die Bereiche „Verkehr und Logistik“ (+2.200 Arbeitsplätze
oder 5,3 %), Information und Kommunikation (+1 300 oder +2,5%), Gesundheits- und
196
Sozialwesen (+1. 000 oder +1,2%) sowie das Versicherungsgewerbe (+1 000 oder
+4,1%). Das Baugewerbe innerhalb des Produktionssektors konnte ebenfalls deutlich
zulegen (+1.200 oder +6,5%).
Im Stadtgebiet wohnt en 1.087.353 Menschen (Stichtag 31.12. 2023). Damit ist die
Bevölkerungszahl im Vergleich zu 2022 (1.084.831 Personen) leicht um
2.522 Personen gestiegen und hat nach in 2020 und 2021 sinkenden
Einwohner*innenzahlen das Niveau von 2019 - den bisherigen Spitzenwert – fast
wieder erreicht (2019: 1.0 87.863 Menschen). Täglich pendel ten im Mittel etwa
308 Tsd. Erwerbstätige aus dem Umland in die Stadt zu ihrem Arbeitsplatz, was für
die Stadt Köln auch eine höhere Belastung für die Organisation des ÖPNV sowie den
Erhalt und den Ausbau der Infrastruktur bedeutet.
Die Haushaltssatzung für den Doppelhaushalt 202 3/2024 ist rechtzeitig zum
01.01.2023 in Kraft getreten, so dass in der Stadt Köln im Haushaltsjahr 2023 nicht die
Regelungen der vorläufigen Haushaltsführung zur Anwendung gelangt sind.
2. Analyse der Haushaltswirtschaft
2.1 Vermögenslage
Gegenüber der Schlussbilanz 2022 erhöht sich zum Stichtag 31.12.20 23 die
Bilanzsumme um 634,8 Mio. € (+3,8 %) auf 17.172,47 Mio. € und das Eigenkapital
(5.766,1 Mio. €) per Saldo um 5,03 Mio. €.
Die Eigenkapitalerhöhung setzt sich wie folgt zusammen:
Aus den unmittelbaren Verrechnungen mit der Allgemeinen Rücklage ergibt sich per
Saldo eine Steigerung des Eigenkapitals um 15,6 Mio. €. Der Jahresfehlbetrag in Höhe
von 10,6 Mio. € (enthält den Jahresüberschuss der Stiftungen in Höhe von 1,4 Mio. €)
reduziert diese Steigerung entsprechend.
In der Bilanzsumme ist die gemäß § 5 Abs. 2 und 5 des „Gesetzes zur Isolierung der
aus der COVID -19-Pandemie und dem Krieg gegen die Ukraine folgenden
Belastungen der kommunalen Haushalte im Land Nordrhein-Westfalen“ (NKF-COVID-
19-Ukraine-Isolierungsgesetz - NKF-CUIG) erfolgte Isolierung in Höhe von 43,9 Mio. €
enthalten. Sie wurde als außerordentliches Ergebnis gebucht (s. auch in der Bilanz,
Aktiva, Position „0“) und wächst damit zum Stichtag 31.12.2023 in der Bilanz auf 412,1
Mio. € an.
Minderungen auf der Passivseite haben sich bei den Sonderposten in Höhe von
8,7 Mio. € ergeben. Diesen Minderungen steht die Steigerung der passiven
Rechnungsabgrenzungsposten von 40,1 Mio. € gegenüber. Weitere Steigerungen
sind zu verzeichnen bei den Verbindlichkeiten (+ 510,3 Mio. €) sowie bei den
Rückstellungen (+88,1 Mio. €).
Veränderungen auf der Aktivseite ergeben sich durch eine Erhöhung des
Anlagevermögens durch Wertänderungen und Zugänge (+ 409,8 Mio. €) und durch
Zugänge im Umlaufvermögen (saldiert + 105,2 Mio. €). Auch b ei den
Rechnungsabgrenzungsposten sind Zugänge zu verzeichnen (+75,8 Mio. €).
Die Bilanz weist nachstehende Grundstruktur auf:
Aktiva Mio. € % Passiva Mio. € %
197
Aufwendungen zur
Erhaltung der
gemeindl.
Leistungsfähigkeit
(Isolierung NKF-CIG
2020 bis 2023) 412,1 2,40
Anlagevermögen 14.943,4 87,02 Eigenkapital 5.766,1 35,88
Umlaufvermögen 1.111,7 6,47 Sonderposten 2.746,5 15,99
Aktive
Rechnungsabgren-
zung 705,3 4,11 Rückstellungen 4.079,8 23,76
Verbindlichkeiten 3.952,5 23,02
Passive
Rechnungsabgren-
zung 627,6 3,65
Summe 17.172,5 100,00 17.172,5 100,00
Der
Anteil des langfristig gebundenen Vermögens beträgt insgesamt 87,0 % und
entspricht annähernd dem Wert des Vorjahres. Die Spezifizierung ist der
nachstehenden Detailaufstellung im Vergleich zum Vorjahresstichtag zu entnehmen.
Rein rechnerisch entfällt auf jeden Einwohner ( zum Stichtag 31.12.2023 :
1.087.353 Mio. Einwohner*innen) ein Vermögensanteil in Höhe von 13.743 €.
Aktiva 31.12.2023 31.12.2022
Langfristig
gebundenes
Vermögen T€ % T€ %
Sachanlagevermögen 7.947.904,1 46,28 7.840.847,8 47,41
davon:
Bebaute und unbebaute
Grundstücke und
grundstücksgleiche
Rechte 2.442.317,1 14,22 2.448.472,8 14,81
Infrastrukturvermögen 2.728.979,8 15,89 2.737.973,3 16,56
Kunstgegenstände,
Kulturdenkmäler 1.797.220,3 10,47 1.795.098,0 10,85
Finanzanlagen 6.970.793,5 40,59 6.669.308,9 40,33
Immaterielle
Vermögensgegenstände 24.727,3 0,14 23.437,6 0,14
Summe 14.943.424,9 87,02 14.533.594,3 87,88
Di
e Finanzanlagen bilden gemeinsam mit den Kunstgegenständen und
Kulturdenkmälern sowie den Grundstücken und grundstück sgleichen Rechten mit
198
zusammen 11,2 Mrd. € gut zwei Drittel (65,3 %) des gesamten Vermögens ab. Dieser
Anteil entspricht zugleich dem Teil des Vermögens, der grundsätzlich keinen
(regelmäßigen) Abschreibungen durch Abnutzung unterliegt.
Das kurzfristig gebundene Vermögen in Höhe von rd. 1,8 Mrd. € besteht aus
Forderungen und sonstigen Vermögensgegenständen sowie den
Rechnungsabgrenzungsposten. Hinsichtlich der Rechnungsabgrenzungsposten ist
darauf hinzuweisen, dass diese klassischerweise dem kurzfristig gebundenen
Vermögen zugeordnet werden. Bei den Kommunen besteht jedoch die Besonderheit
der Rechnungsabgrenzungsposten mit Gegenleistungsverpflichtung, die über
mehrere Jahre aufgelöst werden.
Der Anteil des langfristigen Kapitals an der Bilanzsumme beträgt insgesamt 73, 67 %.
Im Vergleich zum Vorjahr ist das langfristige Kapital absolut betrachtet gestiegen
(+ 241,1 Mio. €). Das liegt vor allem an dem Anstieg der langfristigen Verbindlichkeiten
und angestiegenen Rückstellungen für Pensionen. Der Anteil an der Bilanzsumme ist
relativ betrachtet um 1,37 Prozentpunkte gefallen. Die Detaillierung ergibt sich aus der
nachstehenden Aufstellung:
Passiva 31.12.2023 31.12.2022
Langfristiges Kapital T€ % T€ %
Eigenkapital 5.766.098,0 33,58 5.761.071,2 34,84
Sonderposten aus
Zuwendungen/Beiträge 2.639.934,3 15,37 2.648.205,8 16,01
Rückstellungen für
Pensionen u.
Rekultivierung von
Deponien 2.952.560,2 17,19 2.844.687,6 17,2
Verbindlichkeiten
einschl. erhaltene
Anzahlungen (über fünf
Jahre) 1.291.817,2 7,52 1.155.360,6 6,99
Summe 12.650.409,8 73,67 12.409.325,1 75,04
Das kurzfristige Kapital setzt sich aus den kurzfristigen Verbindlichkeiten mit
Fälligkeiten bis zu einem Jahr und den passiven Rechnungsabgrenzungsposten
zusammen. Hinsichtlich der Veränderungen bei den Rechnungsabgrenzungsposten
wird auf die obigen Ausführungen verwiesen.
Werden alle Einwohner *innen (zum Stichtag 31.12.2023 :
1.087.353 Mio.
Einwohner*innen) als Anteilseigner*innen der Stadt betrachtet, entfällt auf jeden dieser
Anteilseigner*innen zum 31.12.20 23 rechnerisch ein Eigenkapitalanteil von 5. 303 €
(Vorjahr 5.275 €).
2.2 Schuldenlage
Die Verschuldung aus Investitions - und Liquiditätskrediten im Kernhaushalt per
31.12.2023 beträgt 2.895,2 Mio. €. Im Zeitraum 2018 bis 2023 erfolgte eine absolute
Erhöhung dieser Gesamtverschuldung aus Investitions - und Liquiditätskrediten von
2.704,5 Mio. € um 190,7 Mio. € auf 2. 895,2 Mio. €; dies entspricht einer
199
durchschnittlichen Erhöhung von 38,1 Mio. € pro Jahr. Der Bestand an
Investitionskrediten hat sich von 1. 834,37 Mio. € in 2018 auf 1.984,70 Mio. € in 2023
erhöht. Im gleichen Zeitraum hat sich der Bestand an Krediten zur Liquiditätssicherung
von 870,1 Mio. € auf 910,52 Mio. € erhöht.
Zum Stichtag 31.12.2023 betragen die gesamten Verbindlichkeiten, die neben den
Verbindlichkeiten aus Krediten u. a. auch die Verbindlichkeiten aus Lieferungen und
Leistungen berücksichtigen, 3. 952,5 Mio. €. Dies entspricht einer rechnerischen
Verschuldung in Höhe von rd. 3. 635 € je Einwohner*in. Diesen Verbindlichkeiten
stehen zwar hinreichend werthaltige Vermögensgegenstände auf der Aktivseite
gegenüber, jedoch sind die wesentlichen Bestandteile dieses Vermögens zur
Aufgabenerfüllung erforderlich und damit nicht veräußerbar. Ein Abbau der Schulden
ist somit nur mit positiven Jahresergebnissen und entsprechend hohen
Zahlungsüberschüssen möglich, die neben den pflichtigen Tilgungsleistungen für
laufende Kredite auch noch nennenswerte Auszahlungen für Investitionen zulassen.
Angesichts der zunehmenden Investitionsbedarfe aufgrund der wachsenden Stadt ,
dem hohen Nachholbedarf an Investitionen sowie der Optimierung der
K
onzernfinanzierung ist davon auszugehen, das s sich die Ver schuldung
durch Investitionskredite in den kommenden Jahren tendenziell eher erhöhen
wird. Gemäß dem 3. NKF-W eiterentwicklungsgesetz Nordrhein-W estfalen
(3. NKF WG NRW) ist darüber hinaus bereits in 2023 eine erste Bereinigung der
Liquiditätskredite vorgenommen worden. Der zusätzlich geforderte Abbaupfad für
die Liquiditätskredite steht in enger Abhängigkeit mit der vielfach diskutierten
Altschuldenlösung der Kommunen. Bei der Altschuldenlösung konnten der Bund und
die Länder jedoch bisher keine Einigung erreichen.
2.3 Ertragslage
Die Ertragslage der Stadt Köln hat sich in 2023 in Summe betrachtet deutlic h
positiver entwickelt als in der Planung angenommen wurde. Die Ergebnisrechnung
2023 weist ordentliche Erträge in Höhe von 5.757,7 Mio. € und einen (unbereinigten)
Fehlbetrag
200
von - 9,2 Mio. € aus. Wesentlicher Faktor für die Ertragssteigerungen sind die
Steuererträge, die mit insgesamt 24 7,07 Mio. € höher als geplant erzielt werden
konnten und dies trotz der wirtschaftlich schwierigen Rahmenbedingungen und der
weiterhin vorhandenen Auswirkungen des Ukraine-Krieges. Hervorzuheben sind dabei
die Gewerbesteuererträge mit einem Plus von 2 09,3 Mio. € (zur Entwicklung der
Steuern im Einzelnen s. weiter unten), die somit zum Teil , die im Vergleich zu 2022
weiter stark gestiegenen Belastungen auffangen konnten (zur Aufwandslage s. 2.4).
Wesentliche einzelne Ertragspositionen haben sich im Vergleich zum Planwert
unterschiedlich entwickelt: Die Erträge aus Steuern und ähnlichen Abgaben liegen rd.
247,1 Mio. € über dem Planwert . Gestiegen sind dabei insbesondere - wie oben
bereits erwähnt - die Erträge aus der Gewerbesteuer um rund 209,3 Mio. € gegenüber
dem Planwert . Grund dafür ist die weiter fortschreitende Erholung u.a. im
Gastronomie- und Kulturbereich nach der Corona- Pandemie. Der im Februar 2022
begonnene Ukraine-Krieg hatte hingegen auf den Gewerbesteuerbereich in 202 3
direkt keine negativen Auswirkungen. Indirekt hat jedoch die steigende Inflation hier
zu einem höheren Gewerbesteueraufkommen geführt.
Bei dem Gemeindeanteil an der Einkommensteuer ist ein Mehrertrag in Höhe von
26,9 Mio. € gegenüber dem Plan zu verzeichnen. Dies resultiert aus den in
Tarifverhandlungen wesentlich höher ausgefallenen Tarifergebnissen aufgrund der
stark gestiegenen Teuerung im Bereich der Energie- und Nahrungsmittelkosten, so
dass sich das Einkommensniveau insgesamt erhöht hat.
In 2023 ist beim Gemeindeanteil an der Umsatzsteuer eine Verschlechterung von
1,3 Mio. € gegenüber der Planung ausgewiesen. Grund dafür ist das aufgrund der
Teuerungen zunächst zurückgegangene Konsumverhalten der Bevölkerung. Die
Einkommenssteigerungen und das damit steigende, zur Verfügung stehende
Einkommen für Konsumgüter stand erst im Laufe des Jahres 2023 zur Verfügung.
Die Nettosteuerquote beträgt 50,67 % (2022: 48,77 %). Der Anteil der Gewerbesteuer
an den Steuererträgen liegt bei 60,17 % (2022: 59,5 %).
Insgesamt haben sich die wichtigsten Steuererträge seit 2018 wie folgt entwickelt:
201
H
inzu kommen Mehrerträge bei den sonstigen ordentlichen Erträgen von insgesamt
118,12 Mio. €. Diese gehen zu großen Anteilen auf eine gesetzliche Neuregelung
aufgrund eines Urteils des Bundesverfassungsgerichtes zurück, wonach Erstattungs -
und Nachzahlungszinsen zur Gewerbesteuer neu geregelt werden mussten
(+59,8 Mio. €). Weitere Mehrerträge ergeben sich durch die Auflösung von
Rückstellungen (+24,4 Mio. €). Darüber hinaus ergeben sich jedoch auch
Mindererträge bei den Zuwendungen und allg. Umlagen (Zeile 2), bei denen
insbesondere die verringerten Schlüsselzuweisungen des Landes zu nennen sind
(-11,6 Mio. €).
Des Weiteren erfolgten höhere Zuweisungen für die U3 25 Stunden-Betreuung im
Kindertagesstättenbereich (3 Mio. €) sowie für die Kölner Verkehrsbetriebe (7 Mio. €),
die aber beide ebenfalls haushaltsneutral entsprechende Mehraufwendungen
auslösen.
Die Mehrerträge des Finanzergebnisses (Zeile 19) ergeben sich größtenteils aus
höheren Gewinnausschüttungen der städtischen Eigengesellschaften (+ 12,7 Mio. €)
und höheren Zinserträgen aus den an die städtischen Eigengesellschaften
vergebenen Darlehen (+ 9,2 Mio. €).
2
.4 Aufwandslage
Im Haushaltsjahr 20 23 sind ordentliche Aufwendungen in Höhe von insgesamt
5.778,2 Mio. € und damit 177,8 Mio. € mehr als ursprünglich geplant entstanden.
Größte Position auf der Aufwandsseite stellen die Transferaufwendungen mit
2.296 Mio. € ( 39,73 %) dar. Dies bedeutet eine Steigerung gegenüber 202 2 von
52,3 Mio. €. Bei den Transferaufwendungen entfallen in 2023 alleine 1.344,3 Mio. €
auf Sozialtransferaufwendungen, 101,3 Mio. € mehr als in 202 2. Die
Landschaftsumlage liegt im Bereich der Transferaufwendungen um 45,9 Mio.€ über
202
dem Plan, ebenso die Gewerbesteuerumlage um 14,4 Mio. €. Grund dafür sind u.a.
die höheren Steuererträge, die letztendlich hier zu höheren Transferaufwendungen
führen.
Die Personal- und Versorgungsaufwendungen machen mit 1. 398,4 Mio. € insgesamt
24,2 % der ordentlichen Aufwendungen aus und bedeuten somit eine Steigerung von
24,4 Mio. € gegenüber 2022. Diese resultiert überwiegend aus Tariferhöhungen bei
den Beamt*innen und Beschäftigen sowie aus einer höheren Rückführung zu den
Pensionsrückstellungen. Sonstige ordentliche Aufwendungen wurden in Höhe von
1.135,8 Mio. € gebucht (19,66 %) (ein Plus von 84,9 Mio. € gegenüber 2022), davon
insgesamt 710,3 Mio. € für den Schulträger- und Sozialbereich (2022: 640,5 Mio. €).
Im Bereich der Finanzierungstätigkeit sind die Aufwendungen um 57, 8 Mio. € höher
als der Planwert ausgefall en. Dies resultiert aus den Nachzahlungen aus der
Verzinsung von Gewerbesteuerzahlungen, die sich aus der Anwendung des
Bundesverfassungsgerichtsurteils zur Neuregelung der Verzinsung von
Steuernachforderungen und - erstattungen ergeben. In Zeile 7 wurden dazu jedoch
korrespondierende Mehrerträge erzielt, die diese Mehraufwendungen abdecken.
Weitere Mehraufwendungen in Höhe von 70,3 Mio. € resultieren aus erhöhten
Fallzahlen bzw. allgemeinen Kostensteigerungen bei Personal - und
Sachaufwendungen in der wirtschaftlichen Jugendhilfe sowie aus den höheren
Zuweisungen an die städtischen Beteiligungen (66,2 Mio. €) . Demgegenüber stehen
etwas verringerte Minderaufwendungen in Bereich der Sozialausgaben.
Der Aufwandsdeckungsgrad, d.h. das Verhältnis, mit dem die Summe der
Aufwendungen durch die Summe der Erträge abgedeckt wird, liegt in 2023 bei 99,65 %
und ist gegenüber dem Vorjahr (99,94 %) gefallen.
2.5 Finanzlage
Die Finanzrechnung 2023 schließt mit einem Finanzmittelbestand in Höhe von
19,3 Mio. € ab. Der Zahlungsmittelbestand sinkt um 1,9 Mio. € im Vergleich zum
Jahresanfangsbestand. Im Bestand sind zum Stichtag fremde Zahlungsmittel in Höhe
von 6,8 Mio. € enthalten.
Der Zahlungsmittelfehlbetrag aus laufender Verwaltungstätigkeit beträgt -45,4 Mio. €.
Gegenüber dem letztjährigen Zahlungsmittelüberschuss von 101,3 Mio. € ergibt sich
somit eine Verschlechterung des Saldos in Höhe von 146,7 Mio. €. Somit standen in
diesem Jahr zur Finanzierung von Investitionen bzw. für Tilgungsleistungen von
Krediten keine Mittel aus der laufenden Verwaltungstätigkeit zur Verfü gung, vielmehr
musste das dortige Defizit durch die Aufnahme von Liquiditätskrediten gedeckt
werden.
Die Auszahlungen für Investitionen belaufen sich auf 668,3 Mio. € und übersteigen
damit die für Investitionszwecke eingegangenen Einzahlungen in Höhe von
191,8 Mio. €. Der sich daraus ergebende negative Saldo aus Investitionstätigkeit in
Höhe von 476,5 Mio. € führt insgesamt zu einem Finanzmittelfehlbetrag von
521,9 Mio. €. Dieser Fehlbetrag wurde durch Kreditaufnahmen ausgeglichen.
Die Einzahlungen für Investitionen liegen etwa 9,5 Mio. € und damit 4,73 % unter dem
Planwert (2022 : 31,1 Mio. € und somit rund 15,2 % unter dem Planwert) sowie
20,4 Mio. € und damit 9,62 % unter dem fortgeschriebenen Plan. D ie Auszahlungen
für Investitionen erreichen mit 668,3 Mio. € rund 51 % des fortgeschriebenen
Planwertes (2022: 464,3 Mio. € entsprachen rund 50 % des fortgeschriebenen
Planwertes) bzw. rund 66% des Planwerts . Die Auszahlungen für Baumaßnahmen
203
betragen insgesamt 196,8 Mio. € und damit 60,9 % des fortgeschriebenen Planwertes
(2022: 55,6 %). Sie übersteigen damit die aus 2022 übertragenen
Auszahlungsermächtigungen um rund 172,7 Mio. € (2022: Gesamtbetrag von 160,8
Mio. € übersteigt die übertragenen Auszahlungsermächtigungen um rund 116 Mio. €).
Insgesamt erreichen die Auszahlung en für Baumaßnahmen jedoch nur 64,7 % des
Planwerts. Gründe für die im Vergleich zu 2022 stark gestiegenen Auszahlungen bei
den Baumaßnahmen sind die nach der Pandemie wieder stark ansteigenden
wirtschaftlichen Betätigungen in 2022, die sich erfreulicherweise in 2023 fortsetzen .
Allerdings besteht weiterhin - auch aufgrund des Fachkräftemangels in der Industrie -
die generelle Problematik, geeignete Fachfirmen für die Durchführung der
Maßnahmen zu finden. Zum Teil werden dabei z.B. im Rahmen von Baumaßnahmen
Mehrfachausschreibungen für einzelne Gewerke notwendig.
Zur Sicherung der Zahlungsfähigkeit sind zusätzliche Liq uiditätskreditaufnahmen
erfolgt. Diese werden auch weiterhin erforderlich sein, um den laufenden
Zahlungsverpflichtungen nachkommen zu können.
2
.6 Personalbestand und –entwicklung
Im Jahr 2023 ist ein Rückgang des Personalkörpers um rund 200 Personen im
Vergleich zum Vorjahr 2022 zu verzeichnen. Dies resultiert im Wesentlichen daraus,
dass die Austritte die Eintritte übersteigen. Dabei sind sowohl die Eintritte als auch die
Austritte im Jahre 2023 niedriger ausgefallen als in den Vorjahren. Das lag zum großen
Teil daran, dass weniger Krisenpersonal beschäftigt wurde.
M
itarbeiter*innen Kernverwaltung* Anzahl
Mitarbeiter*innen
Umrechnung in
Vollzeitäquivalente
Beamt*innen 4.431 4.152
tariflich Beschäftigte 15.163 13.070
Anwärter*innen, Auszubildende,
Praktikant*innen
1.281 1.265
Summe aktiv Beschäftigte 20.875 18.488
inaktives Personal (Beurlaubte,
Abgeordnete, Freistellungsphase
Altersteilzeit)
1.007 805
*(ohne Honorarkräfte und Bundesfreiwilligendienst)
p
ersonalintensive Bereiche
Kernverwaltung
Anzahl
Mitarbeiter*innen
Umrechnung in
Vollzeitäquivalente
allgemeine Verwaltung 8.856 8.001
Sozial- und Erziehungsdienst 5.377 4.542
feuerwehrtechnischer sowie
Ordnungs- und Verkehrsdienst
2.238 2.182
204
Die Personalgewinnung blieb für die Arbeitgeberin Stadt Köln auch in 2023 weiterhin
herausfordernd. Der Fachkräftemangel und der demografische Wandel erschweren
zunehmend die Gewinnung und Bindung von qualifiziertem Personal. Die
Arbeitgeberin Stadt Köln befindet sich dabei weiterhin in großer Konkurrenz mit
anderen Unternehmen und öffentlichen Arbeitgeber*innen.
Daten für die Kernverwaltung 2023 2022
Vakante Planstellen zum 31.12. 1.926 1.927
Quote zum Stichtag 31.12. 9,40% 10,27%
Jahresdurchschnitt 10,02% 10,14%
Die Vakanz Q uote zum S tichtag 3 1.12. i st i m V ergleich zum V orjahr u m
0,87 Prozentpunkte gesunken.
Die Stadt Köln nutzt die in 2021 etablierte und in 2023 weiterhin ausgebaute
Kampagne „Mach Köln!“ sowie weitere strategische Maßnahmen des
Personalmarketings, um sich als attraktive Arbeitgeberin mit vielschicht igen
Aufgabengebieten und Karrieremöglichkeiten für Jobsuchende und Fachkräfte zu
positionieren.
In 2023 wurden insgesamt 1.794 Mitarbeitende extern eingestellt.
205
Unter Berücksichtigung von Rundungsdifferenzen weist der Ergebnisplan 2 023 einen
Jahresüberschuss von 2, 88 Mio. € a us. Die Ergebnisrechnung für 2023 weist
demgegenüber einen Jahresfehlbetrag von 9,20 Mio. € aus. Es ergibt sich damit eine
Verschlechterung gegenüber der Planung in Höhe von rund 12,08 Mio. €.
Im unbereinigten Fehlbetrag von - 9,2 Mio. € ist ein außerordentliches Ergebnis in
Höhe von 43,9 Mio. € enthalten , das bedingt durch die Isolierung der Corona- und
Ukraine - bedingten Belastungen gemäß NKF -CUIG in der Ergebnisrechnung
ausgewiesen wird. Gegenüber der Planung, bei der von einer Isolierung in Höhe von
194,1 Mio. € ausgegangen wurde, bedeutet dies eine Reduzierung um 150,2 Mio. €.
Wesentlicher Grund dafür sind die entgegen früherer Steuerschätzungen gestiegenen
Steuererträge, so dass die ursprünglich erwarteten Mindererträge nicht mehr als
außerordentliches Ergebnis isoliert werden konnten. Im Ergebnis führt dies zu einem
geringeren Anstieg der Bilanzierungshilfe gemäß § 6 NKF -CUIG und damit
einhergehend einer Reduzierung der Belastung des städtischen Haushalts ab 2026.
Der beschlossene Haushaltsplan 2023 sah unter Berücksichtigung der Isolierung nach
dem NKF -CUIG einen Jahresüberschuss in Höhe von 2,88 Mio. € vor ;
ohne
Betrachtung der Isolierung lag der geplante Jahresfehlbetrag bei 191,2 Mio. €.
Der Jahresfehlbetrag in Höhe von - 9,2 Mio. € stellt im Vergleich zum beschlossenen
Plan - unter Berücksichtigung der Isolierung nach NKF-CUIG - eine Verschlechterung
in Höhe von rund 12,1 Mio. € dar. Der Vergleich der laufenden Verwaltungstätigkeit, d.
h. ohne die Isolierung im Plan und im Ist, führt zu einer Verbesserung in Höhe von
138,1 Mio. € im Ertrag . Konsumtive Ermächtigungsübertragungen aus 2022 in Höhe
von rd. 57,2 Mio. € führen zu einem fortgeschriebenen Plandefizit von 53,7 Mio. € (mit
206
2.7 Gesamtbeurteilung
Isolierung NKF-C IG); gegenüber diesem Wert ergibt sich eine Verbesserung um
44,5 Mio. €.
In 2023 kann im Gegensatz zu 2022 (dort +38 Mio. €) kein positives Ergebnis in der
laufenden Verwaltungstätigkeit erzielt werden. Vielmehr steht dort ein negatives
Ergebnis von -53,14 Mio. € zu Buche, was auch unter Einberechnung der o.g.
Isolierungsbeträge nicht zu einem positiven Jahresergebnis führt.
Die sehr viel geringere Ausweis ung des außerordentlichen Ergebnisses (Zeile 23 und
24) durch Corona- bzw. Ukraine-b edingte Haushalts belastungen begründet sich
überwiegend dadurch, das s letztendlich - entgegen früherer Steuerschätzungen zum
Zeitpunkt des Aufstellungsverfahrens in 2022 - die Steuererträge in Köln stark
gestiegen sind (s. auc h weiter oben bzw. 2.3 Ertragslage). Die Isolierung dieser
Schäden reduzierte sich dadurch um rund 150,2 Mio. €.
Insgesamt weist das Jahr 2023 dam it einen Jahresfehlbetrag in Höhe von 9,2 Mio. €
aus. Dieser Jahresfehlbetrag wird gemäß §§ 95 Abs. 2, 75 Abs. 2 GO NRW durch
Entnahme aus der Ausgleichs rücklage ausgeglichen. Hierbei ist besonders zu
bemerken, dass eine Er gebnisverschlechterung bei deutlichen Mehrerträgen
eingetreten ist. Dies macht deutlich, dass die Aufwandssteigerungen über proportional
verlaufen sind.
3. Prognosebericht
3.1 Chancen und Risiken
Der im Rahmen des Haushaltsplanaufstellungsverfahrens 2022 noch durchaus positiv
ausfallende Blick auf die Haushaltslage inklusive der Mittelfristplanung - wenn auch
nur unter Anwendung der Bilanzierungshilfe gem äß NKF-CIG - trübt sich zunehmend
ein und bereits zur Haushaltsplanaufstellung 2023/2024 zeigte es sich, dass der
angestrebte Haushaltsausgleich ab 2024 aufgrund aktueller Entwicklungen in dieser
Form nicht mehr darstellbar war. Hintergrund sind neben sich verschlechternden
wirtschaftlichen Rahmenbedingungen insbesonder e stark veränder te
Kostenstrukturen, auf die bei den Chancen und Risiken näher eingegangen wird. Auch
wenn die Auswirkungen durch die Corona-P andemie stark abnehm en, werden die in
den Jahren 2020-2 023 ermittelten Corona-bedingten außerordentlichen Erträge
gemäß NKF-CIG bzw. NKF-C UIG außerdem im Rahmen der ab 2026 zu buchenden
Bilanzierungshilfe Eingang in den städtischen Haushalt finden, entweder als einmalige
erfolgsneutrale Buchung der Bilanzierungshilfe ganz oder in Teilen in 2026 gegen das
Eigenkapital oder indem ab 2026 ff. die Bilanzierungshilfe über maximal 50 Jahr e
erfolgswirksam abgeschrieben wird. Weiter wurde die Bilanzierungshilfe ab 2022 auch
auf Mehraufwendungen/ Mindererträge im Rahm en der Auswirkungen des Ukraine-
Krieges gemäß NKF-C UIG ausgeweitet. Der Gesamtbetrag der Bilanzierungshilfe
wächst mit dem Jahresabschluss 2023 auf insgesamt 412,1 M io. € auf und wird den
städtischen Haushalt ab 2026 ff. belasten. Di e daraus entstehenden buchhalterischen
Belastungen beeinträchtigen die Haushalte der nachfolgenden Jahre bei Auflösung
der Bilanzierungshilfe, indem diese beginnend mit dem Haushaltsjahr 2026 über
207
längstens 50 Jahre erfolgswirksam abgeschrieben bzw. in 2026 einmalig ganz oder in
Anteilen gegen das Eigenkapital erfolgsneutral ausgebucht werden.
Hinzu kommen Faktoren, die den Handlungsspielraum der Kommunen grundsätzlich
stark beeinträchtigen. Exemplarisch sind hier die historisch hohe n Tarif- und
Besoldungsanpassungen und die Steigerung der Sozialausgaben (seit 2009 erfolgte
eine Verdoppelung) zu nennen sowie die Zunahme bzw. die Aufnahme neuer
Pflichtaufgaben (Ganztag für Grundschulkinder, Digitalisierung an Schulen,
Versorgung von Geflüchteten), ohne dass diese durch Bundes - oder
Landeszuweisungen vollumfänglich gegenfinanziert wären.
Trotz der schwierige n finanzwirtschaftlichen Ausgangssituation ist es wichtig, eine
transparente und belastbare Planung unter Berücksichtigung aller bereits bekannten
Risiken und Chancen für die kommenden Jahre aufzustellen, ohne jedoch die
Weiterentwicklung der Stadt aus dem Blick zu verlieren. Zwingend notwendig ist die
Reduzierung der derzeit in der mittelfristigen Finanzplanung erkennbaren
Jahresfehlbeträge und die Erwirtschaftung von Überschüssen, um weiterhin die
erforderliche Erneuerung und den Ausbau der Infrastruktur, notwendige Maßnahmen
zum Klimaschutz und zur Anpassung an den Klimawandel sowie die Digitalisierung
vorantreiben zu können. Langfristig ist es auch dringend geboten, das in den
vergangenen Jahren reduzierte Eigenkapital im Sinne einer nachhaltigen
Haushaltswirtschaft wieder aufzubauen. Angesichts der aktuell auf die Stadt
zukommenden Belastungen (s. im Einzelnen weiter unten) erscheint dies ein sehr
schwieriges Unterfangen, da der Jahresabschluss erstmals seit 2019 ein Defizit in
Höhe von 9,2 Mio. € ausweist, so dass ein (weiterer) Schuldenabbau in 2023 nicht
möglich war und gemäß Haushaltsplanung 2024 ff. auch in den Folgejahren schwierig
zu bewerkstelligen sein wird.
Zu den Chancen und Risiken im Einzelnen:
Kosten zur Unterbringung Schutzsuchender aufgrund des Angriffskrieges gegen die
Ukraine:
Die Kosten zur Unterbringung der seit 2022 aus der Ukraine geflüchteten Menschen
werden den Kommunen von Bund bzw. Land NRW nicht in voller Höhe erstattet
(Kostendeckung ca. 6 1,6 %). Somit ist aufgrund des weiter andauernden Krieges in
diesem Bereich mit einer fortlaufenden Kostenunterdeckung zu rechnen.
Investitionstätigkeit:
Bedingt durch die immer stärker steigende Verschuldung der Stadt ist es schwierig,
den bestehenden Investitionsrückstand kontinuierlich abzubauen und somit das
eigene Anlagevermögen zu erhalten bzw. weiter aufzubauen. Massive
Baupreissteigerungen je Maßnahme aufgrund der gesamtwirtschaftlichen
Rahmenbedingungen (stockende Lieferketten, hohe Inflation) erschweren die
Investitionstätigkeit auch in 2023 weiterhin, d.h. trotz steigender
Investitionsauszahlungen können zahlenmäßig weniger Investitionsvorhaben
umgesetzt werden.
Zinsen:
Die jahrelange Niedrigzinsphase wurde in 2023 beendet. Eine Stabilisierung,
allerdings auf höherem Niveau, zeichnet sich seit Ende 2023 ab. Trotz bereits im
Haushaltsplanaufstellungsverfahren 2023/2024 berücksichtigter Zinssteigerungen ist
die Entwicklung weiter zu beobachten.
208
Beginnend im Juli 2022 hat die EZB den Leitzins in 10 Schritten bis September 2023
auf 4,5 % angehoben, um die steigende Inflation zu bekämpfen. In den nachfolgenden
Sitzungen betonte die EZB, dass der Leitzins so lange wie erforderlich auf einem
ausreichend restriktiven Niveau gehalten wird und zukünftige Entscheidungen stets
von den aktuellen Konjunktur- und Preisdaten abhängen.
Der Markt preiste zum Ende des Jahres 2023 bereits Zinssenkungen ein. Aufgrund
der Konjunkturlage erfolgten die Zinssenkungsschritte der EZB erst im Juni 2024 sowie
nachfolgend im September und Oktober 2024.
Aktuelle Marktanalysen deuten darauf hin, dass der Großteil der Analysten von einem
weiteren Zinsschritt in der Dezember-Sitzung des Jahres 2024 ausgeht. Es ist jedoch
wichtig zu betonen, dass diese Einschätzung spekulativen Charakter hat und sich je
nach zukünftiger wirtschaftlicher Entwicklung ändern kann . Senkung en des EZB -
Leitzinses haben direkte Auswirkungen auf die Zinsaufwendungen, insbesondere für
Liquiditätskredite und würden somit zu einer Entlastung des Haushaltes führen.
Personalkosten:
Aufgrund der hohen Inflation wurden höhere Tarifabschlüsse erzielt, die auch für die
Besoldung der Beamt*innen übernommen wurden, so dass in den Folgejahren deutlich
steigende Personalkosten zu erwarten sind, die nur durch Konsolidierungen, die auch
auf den Personalkörper wirken, aufgefangen werden können.
Zweite Stufe der differenzierten, fiktiven Hebesätze im Gemeindefinanzierungsgesetz:
Erstmalig in 2022 hat das Land NR W bei der Ermittlung der Schlüsselzuweisungen
nach dem Gemeindefinanzierungsgesetz eine Unterscheidung zwischen den
kreisfreien Städten und kreisangehörigen Gemeinden vorgenommen. Dabei wurde in
einer ersten Stufe die Differenzierung der fiktiven Hebesätz e bei
der Steuerkraftermittlung hälftig umgesetzt. Auf die Umsetzung der zweiten Stufe,
also die vollständige Umsetzung der unterschiedlichen fiktiven Hebesätze zwischen
den kreisfreien Städten und den kreisangehörigen Gemeinden, was eine weitere
erhebliche Benachteiligung der kreisfreien Städte bedeuten würde, wurde gemäß
Koalitionsvertrag bisher verzichtet. Über die Verfassungsbeschwerde der kreisfreien
Städte bezüglich der differenzierten Hebesätze ist noch nicht entschieden. Je nach
Ausgang des Verfahrens können sich entsprechend Chancen und Risiken ergeben.
Kliniken der Stadt Köln:
Die Kliniken der Stadt Köln befinden sich aktuell in einer anhaltend tiefgreifenden
wirtschaftlichen Krise, die auch Auswirkungen auf den städtischen Haushalt nach sich
ziehen kann. Dabei ist zunächst die anstehende Gesundheitsreform zu nennen. Des
Weiteren soll das Zukunftsmodell 1+0 umgesetzt werden, wonach die städtischen
Kliniken letztendlich an dem Standort Merheim konzentriert werden. Zur Sicherung des
Liquiditätsbedarfs der Kliniken werden seitens der Stadt Betriebskostenzuschüsse
gezahlt. Zu weiter en Details wird auf Punkt 3. 4.2 verwiesen, in dem einzelne
Beteiligungen separat dargestellt werden.
Rücknahme der kreditierten Corona-bedingten Verbundmassenaufstockung von rund
1,5 Mr
d. €:
Für die Jahre 2021 und 2022 erfolgte eine kreditierte Aufstockung der zu verteilenden
Verbundmasse zur Unterstützung der Kommunen im Rahmen des
Gemeindefinanzierungsgesetzes. Entgegen der Vereinbarung im Koalitionsvertrag
soll d ieser kreditierte Anteil von insgesamt 1, 492 Mrd. € nun von den Kommunen
209
zurückgeführt werden. Bei einer angenommenen Tilgung szeit über 50 Jahre fallen
somit jährlich 29,836 Mio. € für alle NRW -Kommunen zusammen an. Der Betrag in
Höhe von 29,836 Mio. € schmälert als Vorwegabzug die verteilbare
Finanzausgleichsmasse ab dem GFG 2024. Welcher Betrag dabei anteilig auf die
Stadt Köln entfällt, ist aktuell aufgrund der komplexen Berechnungsgrundlagen nicht
quantifizierbar.
Altschuldenlösung:
Im Koalitionsvertrag der regierenden Landesparteien wird eine dringend notwendige
Lösung der Altschuldenproblematik angestrebt. Da neben der Mitarbeit der
kommunalen Spitzenverbände auch der Bund eingebunden werden soll und viele
Fragen noch offen sind, wird der Start des Entschuldungsprogramms aktuell für 2025
angestrebt. Je nach Ausgestaltung können sich für die Stadt daraus Chancen (bei
effizienter Entlastung von Schulden und Zinsen) oder Risiken (bei einer überwiegend
kommunalen Finanzierung und einem die Entlastungen überwiegenden
Finanzierungsanteil der Stadt) ergeben.
Steuerentwicklung:
Die Steuerentwicklung in 2023 ist positiv verlaufen, insbesondere bei der
Gewerbesteuer (+209,3 Mio. €) und der Einkommensteuer (+26,9 Mio. €). Nur bei der
Umsatzsteuer (- 1,3 Mio. €) ist ein geringes Defizit gegenüber der Planung zu
verzeichnen (s. auch Punkt 2.3 Ertragslage). Die Entwicklung der Steuern in 2024 auf
Basis der Steuerschätzung aus 2022 lässt jedoch für 202 4 ff. ein geringeres
Steuerwachstum vermuten. Die detaillierte Analyse dazu erfolgt unter 3.1.1.
Ergebnisplan 2023.
Inflation:
Die hohe Inflation führt wegen steigender Verbraucherpreise auch bei den Kommunen
zu Mehraufwendungen, unmittelbar bei der Beschaffung von Sach - und
Dienstleistungen und mittelbar im Bereich der Transferleistungen.
Klimaschutz/ Mobilitätswende/ Digitalisierung:
Im Rahmen notwendiger Transformationsaufgaben sind in den nächsten Jahren
steigende Investition skosten und in der Folge auch steigende konsumtive
Aufwendungen zu erwarten. Zu erwähnen ist dabei die anges trebte Klimaneutralität
in 2035 sowie die beschleunigte Digitalisierung dur ch Corona. Hinzu kommen die
langfristigen Anforderungen aus dem Ergebnissicherungskonzept für den
Stadtwerkekonzern, die sowohl die Höhe der Gewinnausschüttung, als auch
erhebliche Investitionsbedarfe nach sich ziehen können.
Sonstiges:
Entsprechend der B evölkerungsprognose des A mtes für Stadtentwicklung
und Statistik aus November 2022 wir d für 2035 von rd. 1,107 Mio. und für 2050
von rd. 1,110 Mio. Kölner*innen ausgegangen. Im Vergleich zum
Ausgangszeitpunkt der Berechnungen zum 30.04.2020 steigt damit die Zahl der
Menschen, die in Köln mit Hauptwohnsitz leben, bis zum Jahr 2035 um etwa
34.700 und bis 2050, dem Endzeitpunkt der Prognose, um weitere 38.100 und
damit insgesamt um nahezu 73.000 Einwohner*innen. Der Wachstumskurs,
der bereits bei der städtischen Vorausberechnung aus dem J ahr 2019
ermittelt wurde, bleibt somit grundsätzlich bestehen, wenngleich in geringerem
Ausmaß. Daraus ergeben sich weiterhin bis 2050 Handlungsbedarfe in allen
kommunalen Aufgabenbereichen, die zum einen erhebliche Investitionen
210
Großstadt zusätzliche Bedarfe in den sozialen Handlungsfeldern, die durch den
demographischen Wandel mit dem zunehmenden Anteil älterer Menschen noch
verstärkt werden.
Die Stadtverwaltung sieht sich einer Vielzahl von internen und externen Entwicklungen
und Ereignissen ausgesetzt, die das kommunale Handeln in wesentlichem Maße
beeinflussen. Dazu zählen sich stetig wandelnde soziale, gesellschaftlic he,
ökologische, ökonomische und finanzielle Herausforderungen und sich kontinuierlich
verändernde (gesetzliche) Rahmenbedingungen. Zur besseren Einschätzung der
Chancen- und Risikolage benötigt die Stadtverwaltung einen Überblick zu Chancen
und Risiken. Grundlage dafür ist ein Risikomanagementsystem mit einer Kombination
aus strategischer und operativer Dimension, welches derzeit aufgebaut wird und einen
planmäßigen Prozess der regelmäßigen Identifikation, Bewertung, Steuerung und
Überwachung aller essenti ellen Chancen und Risiken, die sich auf die Bevölkerung
der Stadt Köln, die Natur, Infrastruktur, Vermögensgegenstände und die Verwaltung
auswirken können, beinhaltet.
Die regelmäßige Befassung soll zukünftig im Zeitablauf ein dynamisches Bild der
Chancen- und Risikolage aufzeigen. Das operative Risikomanagement verfolgt mit
dem Instrument des Internen Kontrollsystems (IKS), das dezentral verantwortet wird,
insbesondere das Ziel der Sicherstellung des ordnungsgemäßen Handelns innerhalb
der Verwaltungsprozesse. Das Vorhandensein eines IKS ist gesetzlich festgelegt
(siehe § 104 Abs. 1 Nr. 6 GO NRW und § 49 S. 5 KomHVO NRW).
3.2 Entwicklung des Eigenkapitals
Die Eigenkapitalentwicklung unter Berücksichtigung des Jahresergebnisses 2023 ab
2019 zeigt die nachfolgende Tabelle:
(in Mio €)
2019 2020 2021 2022 2023
=Bestand der
Fehlbeträge/
Überschüsse zum 31.12.
des Vorjahres
(Bilanzposition)
-83,9
-32,4 +232,9 +178,4 +100,5
=Bestand der allgem.
Rücklage zum 31.12. des
Vorjahres (Bilanzposition)
5.153,7
5.157,1 5.207,0 5.231,5 5.243,3
Verrechnung des
Jahresüberschusses/ -
fehlbetrages des
Vorjahres
0,00
0,00 0,00 -4,6 +175,8
= Bestand nach
Verrechnung des
Vorjahresergebnisses
-83,9
-32,4 +232,9 +173,8 +276,3
=Bestand der
Fehlbeträge/
Überschüsse zum 31.12.
-32,4 +232,9 +178,4 +100,5 -9,2
211
insbesondere im Bildungsber eich, im Ausbau der Betr euungsangebote in den
Kindertagesstätten und im Schulbereich aber auch im Wohnungsbau erfordern.
Zum anderen ergeben sich im Zusammenhang mit der weiterhin wachsenden.
des Haushaltsjahres
(Bilanzposition)
=Bestand der allgem.
Rücklage zum 31.12. des
Haushaltsjahres
(Bilanzposition)
5.157,1 5.207,0 5.231,5 5.243,3 5.419,1
Bilanzieller
Jahresüberschuss
0,00 232,9 178,4 100,5 0,00
Sonderrücklagen 6,1 6,1 6,0 5,9 5,8
Ausgleichsrücklage 111,8 27,8 27,8 0,0 72,8
=Endbestand des
Eigenkapitals zum 31.12.
des Haushaltsjahres
5.158,7 5.441,5 5.644,3 5.761,1 5.766,1
I
n der Vergangenheit wurde letztmalig ein Jahresfehlbetrag in 2019 ausgewiesen, der
teilweise durch die noch vorhandene Ausgleichsrücklage (27,8 Mio. €) sowie durch
Entnahme aus der allgemeinen Rücklage (4,6 Mio. €) gedeckt werden konnte. Die
Jahre 2020 bi s 2022 erwirtschafteten Jahresüberschüsse. Gemäß der neuen
Regelung des 3. NKFWG, hier § 75 Absatz 3 GO NRW, wird der Fehlbetrag in 2023
über 9,2 Mio. € durch die Entnahme aus der Ausgleichsrücklage gedeckt werden.
Allerdings ergibt sich die Steigerung des Eigenkapitals, insbesondere in 2020 bis 2022
überwiegend aus der Buchung des außerordentlichen Ergebnisses gemäß NKF-CIG.
In 2023 führt die Bilanzierung aus dem NKF -CUIG zu einer Verringerung des
Fehlbetrages. Ab 2024 entfällt die Bilanzierungshilfe nach NKF -CUIG, so dass
Mehraufwendungen zu einem Eigenkapitalverzehr führen. Die Entwicklung des
Eigenkapitals hängt zukünftig auch von der in 2026 zu treffenden Entscheidung ab ,
wonach die bis dahin gebildete Bilanzierungshilfe ganz oder anteilig gegen das
Eigenkapital gemäß § 6 NKF-CUIG ausgebucht werden könnte. Das Niveau des
Eigenkapitals in Höhe von rund 5 Mrd. € wäre dann mit hoher Wahrscheinlichkeit
unterschritten.
212
* ohn
e selbstständige Stiftungen; ab 2024 Planwerte entsprechend Haushalt 2024 ff.
inkl. Isolierung NKF-CUIG nach aktueller gesetzlicher Regelung mit Isolierung 2024;
Wert Ist 2020 enthält Bilanzierungshilfe in Höhe von 155,5 Mio. €, Wert Ist 2021 eine
Bilanzierungshilfe in Höhe von 150,0 Mio. €, Wert 2022 eine Bilanzierungshilfe in
Höhe von 62,5 Mio. € und Wert 2023 eine Bilanzierungshilfe in Höhe von 43,9 Mio. €.
D
er seit Einführung der Vermögensrechnung (Eröffnungsbilanz) in 2008 bis heute
entstandene und bis 2024 geplante Eigenkapitalverzehr beträgt ohne Isolierung
saldiert rd. 2,0 Mrd. €, mit Isolierung saldiert rd. 1, 6 Mrd. € . Maßgeblich für diese
Entwicklung sind die Jahresergebnisse der zurückliegenden Jahre, die lediglich in
2008 und 2016 und nun wieder seit 2020 bis 2022 Überschüsse aufweisen. Ab 2023
entsteht erstmals wieder ein Fehlbetrag über rund 9,2 Mio. €, der jedoch aus der
Ausgleichsrücklage gedeckt werden kann. Den Überschüssen stehen
ergebnisneutrale Verrechnungen im Wesentlichen aus der im Jahresabschluss 2010
erfolgten Korrektur der Eröffnungsbilanz sowie den seit 2 013 unmittelbar mit der
Allgemeinen Rücklage zu verrechnenden Erträgen und Aufwendungen aus dem
Abgang von Vermögen und der Wertberichtigung von Finanzanlagen in Summe von
rd. 700,0 Mio. € als Eigenkapitalverstärkung gegenüber. Stichtagsbezogen ergibt sich
seit der Eröffnungsbilanz ein saldierter Eigenkapitalverzehr in Höhe von 1,34 Mrd. €
ohne Berücksichtigung der Isolierung.
3
.3 Ausgewählte Strategiefelder und Projekte
3.3.1 Klimaschutz
Ende 2022 wurde schließlich das gesamtstädtische Klimaschutzgutachten
„Klimaneutrales Köln 2035“ den Fachausschüssen und dem Rat zur Beschlussfassung
als notwendiger Handlungsrahmen für Köln vorgelegt. Basierend auf den dort
beschriebenen Maßnahmen wurde der „Aktionsplan Klimaschutz“ erarbeitet und Ende
2023 vom Rat beschlossen. Der Aktionsplan stellt erstmals verwaltungsübergreifend
213
dar, welche klimaschutzwirksamen Aktivitäten seitens der Stadt Köln und ihrer
städtischen Beteiligungen bereits umgesetzt, geplant, intensiviert oder
weiterentwickelt wurden bzw. werden. Exemplarisch sind hier zu nennen die
Sanierungen und klimaneutrale Wärmeversorgung der eigenen Liegenschaften,
Konzepte zur Mobilität und Müllvermeidung sowie die Vorgabe von energetischen
Standards. Hinzu kommen sechs Handlungsfelder im Hinblick auf das Ziel der
gesamtstädtischen Klimaneutralität, da neben der Eigenverantwortung der
Stadtverwaltung auch ein großer Einflussbereich auf Ebene der verschiedenen
Akteur*innen wie Stadtgesellschaft und Unternehmen sowie auf der politischen
Einflussebene vorhanden ist:
• Im Handlungsfeld „Gebäude und Quartiere werden klimaneutral“ werden
Maßnahmen zur Modernisierung der städtischen Infrastruktur umgesetzt. Für
private Eigentümer*innen steht das Förderprogramm „Gebäudesanierung –
klimafreundliches Wohnen“ als Unterstützung für Sanierungsmaßnahmen zur
Verfügung.
• Das Handlungsfeld „Klimaneutrale Energieversorgung erreichen“ umfasst
sowohl die Photovoltaik -Ausbaustrategie städtischer Gebäude als auch die
Anpassung der kommunalen Wärmeplanung an Methoden, die erneuerbare
Energien präferieren (z.B. Geothermie).
• Durch die nachhaltige Ausrichtung des städtischen Einkaufs und der Vergabe
von Liefer- und Dienstleistungen im Sinne des Klimaschutzes sowie durch die
Einführung von Klimaschutzkriterien beim Verkauf von Gewerbegrundstücken
sollen bedeutende Verbesserungen im Handlungsfeld „Arbeiten und
Wirtschaften erfolgt klimaneutral“ erzielt werden.
• Für das Handlungsfeld „Mobilität und Logistik werden klimaneutral“ koordiniert
die Verwaltung den nachhaltigen Mobilitätsplan „Besser durch Köln“, um
leistungsfähige, innovative und umweltverträgliche Mobilitätsangebote bereit zu
stellen, z.B. durch den flächendeckenden Ausbau von Mobilstationen, Car- und
Bike-Sharing-Angeboten, Fahrradabstellanlagen und Elektroladesäulen für E -
Fahrzeuge sowie für die Lastenradförderung inkl. entsprechender Sharing -
Angebote oder durch Anpassungen des motorisierten Individualverkehrs (z.B.
Bewohnerparken, Parkgebühren). Auch soll die Attraktivität des Rad- und
Fußverkehrs weiterhin erhöht werden, z.B. durch schnelle Radverbindungen zu
den Außenbezirken und Lückenschlüsse im Fahrradhauptroutennetz sowie
durch Umsetzung von diversen Radverkehrskonzepten. Dieser entsprechende
Koordinationsprozess mit Beteiligung diverser Akteur*innen wird noch bis 2025
andauern.
• Im Handlungsfeld „Klimaneutralen Lebensstil und Bildung fördern“ wird der
Fokus gelegt auf die Reduzierung von Siedlungsabfällen und Restmüllmengen
sowie der Rückführung von Wertstoffen in den Kreislauf inkl. der dazugehörigen
schulischen und außerschulischen Nachhaltigkeitsbildung gemeinsam mit
Träger*innen und Akteur*innen.
• Das Handlungsfeld „Kommunale und zivilgesellschaftliche Transformation zur
Klimaneutralität erreichen“ beinhaltet unter anderem den Aufbau eines digitalen
Monitorings und Controllings zum Klimaschutz um das Ziel der
Treibhausgasneutralität bis 2035 auch überprüfen und managen zu können.
214
Des Weiteren sollen z. B. IT-Projekte innerhalb der Verwaltung mittels digitaler
Lösungen ressourcenschonender und nachhaltiger arbeiten.
3.
3.2 Digitalisierung
Die Verwaltung hat im November 2018 das Digitalisierungsprogramm 2019 - 2022 mit
dem Schwerpunkt „Dienstleistungen für Bürger*innen und Unternehmen“ aufgesetzt
und zum 31.12.2022 erfolgreich abgeschlossen (vgl. Mitteilung im
Digitalisierungsausschuss vom 24.04.2023; 0519/2023). Für die detaillierte
Darstellung der einzelnen, auch in den Folgejahren wirksamen Projekte wird auf die
vorstehende Vorlage verwiesen. Hier erfolgt daher nur ein Überblick.
In den umgesetzten Teilbereichen werden weiterhin vermehrt Lösungen identifiziert
und umgesetzt, die sukzessive die Verwaltungsleistungen für die Bürger*innen
digitaler gestalten. Exemplarisch seien einige Beispiele zu den jeweiligen
Teilprogrammen genannt:
Teilprogramm Soziales und Familie
Dieses Teilprogramm umfasst sowohl Anträge und Leistungen aus sozialen Bereichen
wie auch aus dem Bereich Bildung. So können durch die Projekte „BAföG“ und
„Wohnberechtigungsschein“ Studierende und weitere Antragsberechtigte diese
Leistungen inzwischen digital beantragen. Daneben ist eine Vielzahl an Angeboten
digitalisiert worden.
Teilprogramm Bürgerdienste der Zukunft
- Privatpersonen können ihre Fahrzeuge online an-, ab-, oder ummelden (Stufe
3 für die internetbasierte Kfz-Zulassung).
- Bürger*innen können im Bereich der Kundenzentren vor der
Antragsbearbeitung ihre biometrischen Fotos, Fingerabdrücke und
Unterschriften erfassen und eine einfache „Selbstauskunft aus dem
Melderegister“ und für „Widersprüche gegen Datenübermittlungen nach dem
Bundesmeldegesetz“ online beantragen. Die „eID-Karte für Unions -
Bürger*innen“ und der „Führerscheinpflichtumtausch“ ist ebenfalls online
möglich.
- Analog zu den Angeboten der Privatwirtschaft hat die Verwaltung die
Zahlungsoptionen innerhalb der Verwaltung erweitert. So ist heute z. B. in den
Kundenzentren die Zahlung mit Kreditkarte, ApplePay und GooglePay an den
EC-Cash-Geräten möglich. Die städtische Bezahlplattform ePayBL wurde mit
PayPal marktorientiert ausgebaut. Mit dem Aufdruck von QR -Codes
beispielsweise auf Bescheiden der Genehmigungen für Baustellen auf Straßen
(§45 StVO) oder auf Verwarngeld- und Bußgeldbescheiden haben die
Empfänger*innen die Möglichkeit, mit ihrem mobilen Endgerät die
Zahlinformationen automatisiert in die jeweilige Banking -App zu übernehmen.
Schreibfehler bei Kontoverbindung und Verwendungszweck sind somit
ausgeschlossen.
- Verwarngelder für Verstöße im ruhenden Verkehr („Knöllchen“) können an den
Kassen des teilnehmenden Einzelhandels gezahlt werden („Barzahlen“) – mit
entsprechend bundesweiter positiver Berichterstattung in den Medien.
215
Teilprogramm Bürokratieabbau für Unternehmen
- D ie An- und Abmeldung von Geldspiel - bzw. Unterhaltungsgeräten wurde
ebenso digitalisiert, wie die Vorgaben zur E-Rechnung umgesetzt.
- Die Verwaltung bietet Bauherren über das Bauportal.NRW die Möglichkeit, die
Baugenehmigung digital zu beantragen und die entsprechende Genehmigung
elektronisch zur Verfügung gestellt zu bekommen (zugleich Projekt der
Verwaltungsreform - „Optimierung Baugenehmigung“).
- Flurkarten können online beantragt und, nach erfolgter elektronischer
Bezahlung, direkt im PDF -Format heruntergeladen werden. Auskünfte zu
Baulasten und Grundstücksinformationen stehen nun ebenfalls online zur
Verfügung.
- Die zeitliche Planung und Abwicklung von Baustellen ist durch den Ausbau des
Baustellenmanagements im Stadtwerkekonzern optimiert worden.
Teilprogramm Stärkung der Arbeitgebermarke
Neben den Serviceerleichterungen für Bürger*innen und Unternehmen war ein
weiterer wichtiger Teilaspekt des Digitalisierungsprogramms die Stärkung der
Arbeitgebermarke.
- Mit den Projekten „cBox - webbasierter Zugriff auf städtische Dateiablagen“ und
„Entwicklung cPort 2.0“ wird den Verwaltungsmitarbeiter*innen zukünftig die
Möglichkeit geboten, mobil auf Daten des Arbeitsplatzes zuzugreifen.
- Das Bewerbungsverfahren in externen Stellenbesetzungsverfahren wird nun im
Bewerbercenter komplett online durchgeführt und auch die anschließende
Kommunikation mit den Bewerber*innen verläuft online. Sind die
Bewerber*innen städtische Bedienstete geworden, erhalten sie ihr
Gehaltsstammblatt elektronisch im Personalkiosk.
- Auskünfte zu den Versorgungsbezügen von Beamt*innen werden über die
SAP-Versorgungsadministration (VADM) erteilt.
- Für die Sicherheit am Arbeitsplatz sorgt die eingeführte Alarmierungslösung ,
mit der Mitarbeiter*innen über den PC Kolleg*innen im Fall von Übergriffen zu
Hilfe rufen können.
Framework
- S ukzessive Einführung der elektronischen Akte u. a. auch das „besondere
Behördenpostfach (beBPo)“, das als Standarddienst für die elektronische
Kommunikation mit Behörden und Gerichten eingeführt wurde sowie das
Projekt „Drucken als Service“, welches Einsparungen bei Arbeitsplatzdruckern
realisiert und zudem eine standortübergreifende Nutzung der neuen Geräte
ermöglicht.
- Mit der neuen „Handelsplatzlösung“ mit integriertem Bedarfsprüfungsworkflow
werden Bestellungen nun digital abgewickelt.
- Durch die Erweiterung des Public WLAN (Hotspot.koeln) sowie die
Modernisierung der VPN -Infrastruktur zur Anbindung von Schulen, Kitas,
Außenstellen etc. wurden Pr ojekte zur Verbesserung der technischen
Rahmenbedingungen umgesetzt.
216
Die Verwaltung konzentrierte sich in 2023 auf die Umsetzung von OZG -Projekten,
insbesondere im Bereich der Einer für -Alle-Leistungen (EfA-Leistungen). Dies betrifft
beispielsweise den „Führerscheinerstantrag Online“ mit der anschließend möglichen
Ausweitung um weitere Verwaltungsleistungen (beispielsweise „Begleitendes Fahren
ab 17 Jahren“ oder Erweiterung um weitere Führerscheinklassen). Ein anderes
Beispiel ist die Sozialplattform, eine Entwicklung von Bund und Land NRW, auf der
sowohl EfA -Leistungen als auch weitere Leistungen der Bundes -, Landes - und
Kommunalverwaltungen (beispielsweise in den Bereichen „Arbeitslosigkeit“,
„Wohnen“, „Studium“, „Leistungen für Familien“) gebündelt werden. Beispiele für EfA-
Leistungen sind „Wohngeld“ und „Grundsicherung“.
In 2023 hat die Verwaltung zudem das Projekt „Bürgerportal“ aufgesetzt.
Projekt Digitale Zukunftsstadt mit dem Stadtwerkekonzern
Mit dem vom Stadtwerkekonzern (nachfolgend SWK) und der Stadt initiierten Prozess
„Digitale Zukunftsstadt“ soll die digitale Transformation im Konzern gesteuert werden.
Dazu wird die gemeinsame Kooperationsbasis geschaffen und erstmalig für die
Stadtentwicklung ein integriertes Datenmanagement aufgebaut und u mgesetzt
werden (CoLab).
G
eplant ist der Aufbau eines urbanen Datenökosystems, in dem die Daten der Stadt
und der SWK integrativ genutzt und dadurch Mehrwerte im Sinne des Gemeinwohles
erzielt und darüber hinaus neue Geschäftsfelder entwickelt werden. Hierbei sollen
insbesondere die Bereiche Strategie und Betriebsmodell organisationsübergreifend
konzeptioniert und zur Entscheidungsreife gebracht werden. Umzusetzende
Anwendungsszenarien werden evaluiert und prototypisch umgesetzt.
Aktuell werden kooperative Zukunftsstadtprojekte über die Handlungsfelder Mobilität,
Umwelt/ Klima und Sicherheit unter Einbeziehung von KUDOS, des eingesetzten
Datenökosystems, entwickelt und umgesetzt. Unter anderem wird eine Entwicklung zu
einem digitalen Zwilling Mobilität (Cologne Mobility Board) gestartet, welche dann
durch weitere Projekte und Daten angereichert wird. Als Grundlage gelten hier
übergreifend abgestimmte Zielgerüste.
BMI-Modellprojekt Smart Cities – un:box cologne
Die Digitalisierung prägt mehr und mehr das Leben und die Struktur von Städten und
Gemeinden. Deshalb hat sich die Bundesregierung im Koalitionsvertrag zum Ziel
gesetzt, „Modellprojekte Smart Cities“ zu fördern, in denen beispielhaft für deutsche
Kommunen strategische und integrierte Smart -City-Ansätze entwickelt und erprobt
werden sollen.
„un:box cologne - Deine Stadt, Deine Ideen“ soll die Stadtstrategie Kölner
Perspektiven 2030+ und die Digitalstrategie untermauern. Ziel ist es, eine aktive
Stadtgesellschaft zu stärken, die digitale Lösungen auf dem Feld der Stadtentwicklung
generiert. So soll die Digitalisierung integrativ in allen Lebensbereichen weiter
vorangetrieben werden. Dafür wird ein kooperativer Ansatz mit unterschiedlichen
Akteur*innen der Stadtgesellschaft (Verwaltung – öffentlicher Sektor, Bürger*innen,
Wirtschaft, Wissenschaft und NGOs) aufgebaut. Genutzt werden soll dabei das
217
parallel aufgesetzte „Kölner Urbane Datenökosystem“ und weitere relevante Prozesse
der Stadt.
Kooperation und Vernetzung
Die Stadt Köln hat im Jahr 2023 interkommunal sowie verwaltungsebenenübergreifend
die Entwicklung und den Einsatz digitaler Lösungen weiterhin aktiv forciert. Hierbei lag
der Schwerpunkt in Analogie zu den Vorjahren auf der Einheitlichen
Behördenrufnummer 115 und im Bereich der Online Dienstleistungen auf dem
Austausch mit der Föderalen IT-Kooperation (FITKO) zur Nachnutzung von „Einer-für-
Alle (EfA-) Leistungen“ mit dem FIT-Store.
Ein weiterer Schwerpunkt war die Weiterentwicklung von Standards und Normen aus
kommunaler Perspektive für „Smart and Sustainable Cities“ im Normungsausschuss
“Nachhaltige Entwicklung in Kommunen” NAGUS, im Smart City Standards Forum und
im Rahmen des Europäischen Komitees für Normung CEN/TC 465 „Sustainable Cities
and Communities“.
Die Stadt hat auch 2023 wieder über gemeinsame Impuls - und Positionspapiere, die
Teilnahme an Symposien und die Beteiligung an Studien die Anforderungen der
kommunalen Praxis an die Ausgestaltung digitaler Verwaltungslösungen nicht nur
eingebracht, sondern diese sichtbar mitgestaltet.
Das Thema der Wirkungsorientierung stellte einen weiteren Schwerpunkt da. Digitale
Projekte sind oft durch einen hohen Komplexitätsgrad gekennzeichnet. Daraus
resultieren erweiterte Anforderungen an Projektdokumentation und Erfolgsparameter.
Die Stadt Köln hat sich u. a. auf Bundesebene aber auch im europäischen Austausch
an der Entwicklung eines Portfolios an Kennzahlen und Methoden der
Wirkungsorientierung aktiv beteiligt.
3.3.3 Schulbau
Der Ausbau der Schulen liegt weiterhin stark im Fokus der Stadt Köln. Dies ist bedingt
durch die durchgängig hohe Einwohnerzahl (Stand 31.12.2023:
1.087.353 Einwohner*innen) und lt. Prognose weiter steigende Einwohnerzahl en in
Köln sowie die Rückkehr zum Abitur nach neun Jahre n am Gymnasium (G9)
erforderlich. Hinzu kommt der steigende Bedarf an schulischer Ganztagesbetreuung.
Zur Abbildung der anstehenden Projekte wurde eine Schulbau- Prioritäten-Liste
erarbeitet. Sie bildet die Grundlage für den zusätzlichen Schulbau in der Stadt. D ie
Stadt Köln wird trotz Fachkräftemangels, Vergabehemmnissen, gestörter Lieferketten
und äußerst angespannter Marktlage im Bausektor den Schulbau weiter forcieren.
Zehn Schulbauprojekte konnten im Jahr 2023 erfolgreich abgeschlossen werden, die
Fertigstellung weiterer achtzehn Maßnahmen ist für 2024 anvisiert. Die
Gebäudewirtschaft, eigenbetriebsähnliche Einrichtung der Stadt Köln, ist für den
Schulbau verantwortlich und rechnet diese Baumaßnahmen über Schulmieten mit dem
Kernhaushalt ab. Zur weiteren Intensivierung des Schulbaus wurde in 2022 eine die
Gebäudewirtschaft flankierende Schulbaugesellschaft gegründet.
Das Kommunale Medienzentrum (gegründet 2022), das künftig die vielen Aufgaben
zur Digitalisierung der Kölner Schulen bündeln und koordinieren soll , hat seine Arbeit
in 2023 fortgesetzt.
218
3.3.4 Wohnen und Stadtteilentwicklung
Im Bereich Wohnen und Stadtteilentwicklung hat sich die Stadt Köln zum Ziel gesetzt,
durch bedarfsgerechten Ausbau der öffentlichen Infrastrukturen und Dienstleistungen
sowohl starke Zentren zu entwickeln als auch die Veedel als Zentren des
gemeinschaftlichen Lebens zu sichern:
Die integrierte Planung für den neu zu entwickelnden Stadtteil Kreuzfeld im Kölner
Norden neben Blumenberg konnte in 2023 abgeschlossen werden , die technische
Masterplanung zur Überprüfung des Entwurfs und der Bauleitplanung zur Schaffung
von Planungs- und Baurecht wurde begonnen. Der ehemalige Deutzer Hafen soll in
den kommenden Jahren zu einem gemischt genutzten urbanen Quartier mit ca. 3.000
neuen Wohnungen für 6.900 Bewohner*innen sowie 6. 000 neuen Arbeitspl ätzen
entwickelt werden. Der Satzungsbeschluss zum Bebauungsplan Teilplan Infrastruktur
erfolgte am 09.02.2023. Parallel wurde auch ein Planungsbeschluss für die
Verkehrsmaßnahmen der inneren und äußeren Erschließung des Deutzer Hafens
gefasst, so dass die Planung der Verkehrsmaßnahmen im Detail ausgearbeitet werden
können. Im September 2023 erfolgte der Ratsbeschluss zur Änderung des
Flächennutzungsplans, der auch durch die Bezirksregierung genehmigt wurde. Somit
sind nun beide Bauleitpläne rechtskräftig geworden. In der Parkstadt Süd entsteht am
Rande des Parks und rund um die historische Großmarkthalle in Raderberg ein bunt
gemischtes Stadtviertel mit mehreren tausend neuen Wohnungen, modernen Büros
und Gewerbeflächen. Gleichzeit ig wird mit diesem Stadtviertelprojekt der Innere
Grüngürtel vollendet. Neben den bereits jetzt teilweise nutzbaren Parkflächen sind
erste Hochbauprojekte für Wohnungen sowie Gewerbe- und Gastronomiefläche
gestartet. Als weitere städtebauliche Projekte sind zu nennen das neue Quart ier
Rondorf Nord-West sowie das Deutz Areal im Mülheimer Süden.
Um die Rahmenbedingungen für gemeinschaftliche Wohnbauprojekte zu verbessern,
weitere Potenziale zu erschließen sowie Konzepte für die soziale Stadt von morgen zu
entwickeln, hat im Frühjahr 2022 die Beratungsstelle für gemeinschaftliche
Wohnbauprojekte ihre Arbeit aufgenommen. Ihre Aufgabe ist die Lotsen- und
Koordinierungsfunktion innerhalb der Stadtverwaltung, z.B. durch Begleitung von
Vergabeverfahren, Aktivierung kommunaler wie privater Flächen und zur
Unterstützung bei der Projektrealisierung. Die Beratungsstelle hat dabei auch eine
externe, von der Stadt Köln geförderte Kooperationspartnerin unter dem Dach des
Hauses der Architektur, die MitStadtZentrale (MSZ).
Im Rahmen des Masterplans Stadtgrün wurde in 2022 eine zunächst gesamtstädtische
Analyse der unterschiedlichen Funktionen von Frei- und Grünflächen durchgeführt, wie
sie in ihrer Summe vielfältige Ökosystemleistungen für unsere Stadt erbringen. Darauf
aufbauend soll ab 2023 die Anal yse auch auf Stadtbezirksebene erfolgen, um die
Lebensqualität in den Veedeln zu steigern.
Auch zukunftsorientierte Verkehrskonzepte zur Verbesserung der Aufenthaltsqualität
im Stadtgebiet standen auf der Agenda: Ausweisung von autofreien Bereichen
(Umgestaltung der Ehrenstraße im Rahmen des Verkehrsführungskonzeptes
Apostelnviertel, autofreier Abschnitt Severinstraße, Verkehrsversuch Venloer Straße).
Des Weiteren erfolgte im Rahmen des Radverkehrskonzeptes Innens tadt die
fahrradfreundliche Umgestaltung der Köl ner Ringe zwischen Rudolfplatz und
Hansaring, bei der ca. fünf Kilometer Autospuren in Radspuren umgewandelt wurden.
Im gesamten Stadtgebiet sind damit seit Beginn der Umsetzung des
Radverkehrskonzeptes insgesamt 20 Kilometer Radweg auf diesem Weg entstanden.
219
3.
3.5 Wirkungsorientierter Haushalt - Nachhaltigkeitshaushalt
Strategische Ziele und Indikatoren sind integraler Bestandteil des kommunalen
Haushalts. Es geht darum, die gesamtstrategischen Festlegungen der St adt im
wesentlichen Finanzplanungsinstrument widerzuspiegeln. Ziele und Ressourcen
nachvollziehbar und messbar in der Planung darzustellen und unterjährig zu
verantworten, sind nachdrückliche Forderungen der Kölner Bevölkerung an Politik und
Verwaltung.
Der gesetzlichen Vorgabe, Ziele und die Kennzahlen zur Messung der Zielerreichung
zu beschreiben, trägt die Stadt Köln mit dem Wirkungsorientierten Haushalt in Band 3
des Jahresabschlusses Rechnung. Seit 2015 werden dazu Ziele, Kennzahlen und
Indikatoren auf Produktgruppen- und Produktebene mit den dazugehörigen
aggregierten Finanzinformationen verknüpft. Im Jahresabschluss wird die tatsächliche
Zielerreichung abgebildet. Die gesellschaftlichen Auswirkungen, die der eigentliche
Gegenstand des öffentlichen H andelns sind, sollen so in den politischen
Steuerungsfokus gerückt werden. Daher orientiert sich der Wirkungsorientierte
Haushalt an der Wirkungskette: Input – Output – Outcome – Impact. Weg von der
ursprünglichen Steuerung der öffentlichen Aufgaben allein über Budgets sollen Output
und Outcome der städtischen Produkte und Produktgruppen betrachtet und gemessen
werden. Entsprechend ihres Beitrags zur Zielerreichung sollen die Ressourcen
effizienter eingesetzt werden.
Noch einen Schritt weiter geht die Betrachtung der gesamtgesellschaftlichen
Auswirkungen des Verwaltungshandelns (Impact), zum Beispiel im Hinblick auf
nachhaltiges Wirtschaften oder sozialen Ausgleich. Ein wichtiger Baustein ist damit
auch, Nachhaltigkeitsaspekte im Wirkungsorientierten Haushalt zu implementieren.
Dazu werden in Köln seit 2019 die Nachhaltigkeitsziele der Vereinten Nationen
(„Sustainable Development Goals“ – SDG), des Bundes und des Landes NRW mit
Finanzressourcen und ersten, vorhandenen Indikatoren mit einzelnen Produktgruppen
und Produkten verknüpft. Basierend auf den Erfahrungen mit fünf Pilotämtern, die in
einer Evaluierung strukturiert aufgearbeitet w urden, wird der Nachhaltigkeitshaushalt
erweitert und fortentwickelt.
Der Wirkungsorientierte Haushalt bietet eine wesentliche Steuerungsgrundlage für
einen wirtschaftlichen Ressourceneinsatz der Stadtverwaltung. Er richtet den Fokus
auf die kommunalen Ziele und unterstützt somit ein nachhaltiges Wirtschaften, das
erforderlich ist, um die kommunale Aufgabenerfüllung dauerhaft sicherzustellen.
3.3.6 Stadtstrategie „Kölner Perspektiven 2030+“
Um eine finanzielle Nachhaltigkeit zu gewährlei sten, sind klare, finanziell bewertete
und tragbare Prioritäten und entsprechende Ziele Voraussetzung. Finanzen und
Stadtentwicklung sorgen im Einklang mit diesen Prioritäten für das Wohlbefinden und
Wohlergehen zukünftiger Generationen. Im Dezember 2021 wurde die Stadtstrategie
„Kölner Perspektiven 2030+“ vom Rat beschlossen (Vorlage 1987/2021). Diese stärkt
die Belange des Klimaschutzes mit dem Ziel, Köln bis 2035 zu einer klimaneutralen
Metropole zu entwickeln.
Handlungsleitend für Politik und Verwaltung ist das Zielgerüst der Stadtstrategie,
bestehend aus fünf Leitsätzen und 27 Zielen für die künftige Kölner Stadtentwicklung.
Die Herausforderungen für die Metropole Köln sind dabei in infrastruktureller, sozialer
und finanzieller Hinsicht enorm. Die dynamische Bevölkerungsentwicklung, der
220
demografische Wandel, der Klimaschutz, die Klimafolgen anpassung, der digitale und
ökonomische Strukturwandel einer globalisierten Welt stellen die Chancen und Risiken
dar, denen sich Köln mit den „Kölner Perspektiven 2030+“ stellt. Mit der Stadtstrategie
wurde ein Kompass entwickelt, der Köln befähigt, zukunftsorientiert, strategisch und
nachhaltig zu handeln. Sie setz t damit auch einen Orientierungsrahmen für die
finanzielle Nachhaltigkeit der Stadt Köln, die es auch zukünftigen Generationen
erlaubt, eigene Entwicklungsschwerpunkte mit entsprechenden Mitteln zu setzen.
Neben der Implementierung des Zielgerüstes in das städtische Handeln wird die
Stadtstrategie über die Empfehlungen der Zielkarten sowie Schlüsselprojekte
umgesetzt, die in besonderer Weise zur Zielerreichung beitragen.
Als Beispiel für eine Initiative im Einklang mit der Stadtstrategie sei hier die Erarbeitung
des „Köln- Katalogs“ in 2022 genannt, ein Handlungsleitfaden für Kölner
Wohntypologien, um gezielt mehr Wohn - und Arbeitsraum zu schaffen , der in 2023
vom Rat der Stadt Köln beschlossen wurde. Der Handlungsleitfaden zeigt dabei
Möglichkeiten auf, wie mit der knappen Ressource Fläche umgegangen werden kann:
es sollen flächensparende Quartiere, die sozial und funktional durchmischt sind,
entstehen, mit kurzen Wegen zu Supermärkten, Cafés, etc. sowie zu den städtischen
Infrastruktureinrichtungen wie ÖPNV, Schulen, Kitas sowie ausreichenden
Grünflächen. Diverse Quartierstypologien für kompakte, nachhaltige und lebenswerte
Quartiere sind auf dieser Basis entwickelt worden. Anfang 2023 wurde der erarbeitete
Katalog dem Rat der Stadt Köln zur Entscheidung vorgelegt, so dass er als
verbindliches Planungsinstrument für die Stadt Köln eingeführt werden k onnte.
Erstmals in 2023 wurde ein „Voluntary Local Review“ herausgegeben, bei dem der
Kölner Nachhaltigkeitsbericht noch stärker an die 17 Nachhaltigkeitsziele der
Vereinten Nationen nach der Agenda 2030 angepasst wurde. Weiterhin fand in 2023
eine Veranstaltung „Stadt mit Bestand“ statt, zu der nationale und internationale
Expert*innen eingeladen wurden, um ihre Arbeit vorzustellen und um Impulse für die
Kölner Stadtentwicklung zu diskutieren (z.B. Themen aus Wien (Blockbebauung),
München, Amsterdam und Rotterdam (Quartiersbebauung), Hamburg
(Gesamtstadtentwicklung).
3.4 Entwicklung in den Beteiligungen
Die städtischen Beteiligungsgesellschaft en und Sondervermögen nehmen eine
Vielzahl kommunaler Aufgaben wahr und leisten damit einen wesentlichen Beitrag zur
Sicherstellung der Daseinsvorsorge. Sie werden daher in den Ausblick einschließlich
der Betrachtung der erwarteten Chancen und Risiken einbezogen.
3.4.1 Überblick
Die städtischen Beteiligungen und Sondervermögen in Form von
eigenbetriebsähnlichen Einrichtungen erbringen Leistungen in diversen
Geschäftsfeldern, die im Wesentlichen folgende Aufgaben umfassen:
Ver- und Entsorgung
• Versorgung mit Elektrizität, Gas, Wasser, Wärme und Telekommunikations -
dienstleistungen
• Entsorgung, einschließlich der Abfallsammlung, Straßenreinigung und
Winterwartung sowie Abwasserentsorgung
• Hochwasserschutz und Hochwasservorsorge
• Pflege und Unterhaltung Kölner Gewässer
• Straßenentwässerung
221
Verkehr
• Bedienung des öffentlichen und nichtöffentlichen Verkehrs
• Betrieb von Häfen und Flughafen
Bauen und Wohnen sowie Betreuung städtischer Bauten
• Wohnraumversorgung durch Neubau, Kauf, Verkauf, Bewirtschaftung und
Vermietung von Wohnungen über die städtischen Wohnungsgesellschaften
• Bewirtschaftung und Baubetreuung von städtischen Objekten sowie Planung und
Ausführung von Gebäudetechnik und Hochbaumaßnahmen aller Art
Kultur, Sport und Erholung
• Betrieb von Kunst- und Kultursparten, wie Theater, Tanz und Musik.
• Vermietung und Verpachtung von Veranstaltungsstätten zur Durchführung
kultureller und sonstiger Veranstaltungen
• Vorhaltung und Betrieb von Sportstätten, Bädern und einer Eissporteinrichtung
• Betrieb von Museen und Zoo
Gesundheitsversorgung und Soziales
• ambulante, vor-, nach-, teil- und vollstationäre Gesundheitsleistungen
• Beratung, Unterbringung, Betreuung, Versorgung und Pflege alter, behinderter,
psychisch kranker Menschen oder anderweitig notleidender oder gefährdete r
Menschen
• Angebot von Beschäftigungsfördermöglichkeiten
• Förderung der Kinder - und Jugendhilfe durch den Betrieb entsprechender
Einrichtungen
Wirtschaftsförderung und Stadtentwicklung
• Planung, Organisation und Durchführung von Messen und Ausstellungen und
anderer Veranstaltungen zur Förderung von Industrie, Handel und Handwerk im In-
und Ausland
• Förderung und Stärkung des Wirtschaftsstandortes Köln und der heimischen
Wirtschaft
• Innovations- und Gründerförderung, Förderung der Digitalisierung und des
Technologietransfers
• Durchführung von Stadtentwicklungsprojekten
Kernfunktion der städtischen Beteiligungsgesellschaften ist die nachhaltige und
zuverlässige Versorgung breiter Schichten der Bevölkerung und der regionalen
Wirtschaft mit Dienstleistungen zu sozialverträglichen Preisen. Die Aktivitäten der
Unternehmen wirken sich aber auch unmittelbar auf den städtischen Haushalt - im
Wesentlichen in Form von Gewinnabführungen und Betriebskostenzuschüssen - aus.
Den Chancen und Risiken in den geschäftlichen Aktivitäten der Gesellschaften kommt
daher auch im Hinblick auf die städtische Finanzwirtschaft große Bedeutung zu.
In den Jahren 2023 bis 2027 sind Aufwendungen für Betriebskostenzuschüsse (BKZ)
in Höhe von rd. 1.038 Mio. € und Erträge aus Gewinnabführungen sowi e Dividenden
in Höhe von 407 Mio. € geflossen bzw. geplant.
222
in Mio. €
Ist
2023
Plan
2024
Plan
2025
Plan
2026
Plan
2027
Aufwendungen für
Betriebskosten-
zuschüsse
239,0 195,8 202,4 200,7 200,2
Erträge aus
Gewinnabführungen/
Dividenden
84,
4 80,
3 80,
6 80,
6 80,7
Ergebnisbelastung 154,6 115,5 121,8 121,8 120,1
3.
4.2 Einzelne Beteiligungen
Stadtwerkekonzern
Die Ertragskraft des Stadtwerke-Konzerns ist für die Stadt von besonderer Bedeutung.
Neben der Übernahme von Verlusten des öffentlichen Personennahverkehrs und des
Betriebes von öffentlichen Bädern im Rahmen des steuerlichen Querverbundes führ t
der Stadtwerke-Konzern erhebliche Gewinne an die Stadt ab, die für die Finanzierung
der Aufgaben der Kernverwaltung genutzt werden können. Im Geschäftsjahr 2023
betrug die Gewinnausschüttung an die Stadt Köln 40 Mio. €.
Angesichts eines umkämpften und schwierigen Marktumfeldes sowie erheblicher
Investitionsbedarfe der SWK -Konzerngesellschaften bleibt die finanzielle
Leistungsfähigkeit im Hinblick auf zukünftige Gewinnausschüttungen jedoch mit
Risiken behaftet.
Energieversorger wie die RheinEnergie AG sind in erheblichem Umfang Risiken
aufgrund äußerer Eingriffe von Regulierungsbehörden, insbesondere der
Bundesnetzagentur oder der Landesregulierungsbehörden, ausgesetzt. Zudem wird
die Entwicklung zum Energiesystem der Zukunft von vielen energiepolitischen
Vorgaben auf europäischer und nationaler Ebene (Energiewende, Kohleausstieg)
bestimmt, die für die betroffenen Unternehmen ein hohes Maß an
Planungsunsicherheit bedeuten. Das Jahresergebnis der RheinEnergie AG für 2023
beträgt nach Abzug der Steuern 316 Mio. € gegenüber 168 Mio. € im Jahr zuvor. Das
Ergebnis wird im Wesentlichen getragen vom Kraftwerks bereich. Hier konnten durch
die Langfristvermarktung von Erzeugungskapazitäten zu hohen Preisen auch hohe
Einnahmen erzielt werden. Was den Energieabsatz an Endkunden angeht, so war
dieser von leicht rückläufigen Tendenzen gekennzeichnet. Insbesondere beim Erdgas
und bei der Wärme war dies teils witterungsbedingt.
Die Gewinnabführung der RheinEnergie AG an die GEW AG beläuft sich auf
164,3 Mio. € (Vj 136,5 Mio. €). Im Zuge der Umsetzung der Rheinlandkooperation in
2023 hält die GEW Köln AG nun 75,78 % (Vorjahr (VJ): 80 %) der Anteile an der
RheinEnergie AG. Die geschäftlichen Aktivitäten der GEW Köln AG beschränken sich
auf die Rolle einer Holding. Sie ist unmittelbar zu 100 % an der BRUNATA-METRONA
GmbH und über diese mit telbar zu 100 % an der METRONA GmbH beteiligt. Zudem
hält sie eine 100%ige Beteiligung an der NetCologne Gesellschaft für
223
Telekommunikation mbH. Zwischen der GEW Köln AG und diesen vier Gesellschaften
besteht jeweils ein Ergebnisabführungsvertrag. Die aufgrund dieser
Ergebnisabführungsverträge erhaltenen Gewinne führten zu einem
Unternehmensergebnis 2023 der GEW (nach Steuern) in Höhe von 214,5 Mio. € (Vj.
190,1 Mio. €). Hiervon werden aufgrund des bestehenden
Ergebnisabführungsvertrages der GEW AG mit der Stadtwerke Köln GmbH (SWK)
204,5 Mio. € für 2023 an diese abgeführt (Vj: 190,1 Mio. €)
Die Kölner Verkehrs-Betriebe AG (KVB) betreibt den öffentlichen Personennahverkehr
in Köln mit Stadtbahnen und Bussen und flexiblen Bedienformen in Köln und auf den
abgehenden Linien der KVB auf Basis des am 01.01.2020 zwischen der Stadt und der
KVB geschlossenen öffentlichen Dienstleistungsauftrages. Trotz einer nahezu
gleichbleibenden Nachfrage stiegen die Verkehrserlöse um 15,7% auf 233,7 Mio. € .
Neben dem Wegfall des 9-€-Tickets haben insbesondere die beiden Tarifsteigerungen
im Berichtsjahr zur positiven Entwicklung beigetragen. Gegenläufig wirkte die
Einführung des Deutschlandtickets. Die Mindererlöse aus dem Deutschlandticket
wurden über den von Bund und Länder aufgesetzten ÖPNV- Rettungsschirm teilweise
ausgeglichen. Herausforderungen ergeben sich weiter durch die Umstellung der
Antriebe auf Elektromobilität und die Erneuerung der Fahrzeugflotte sowie die
Mobilitätswende und den Netzausbau. Der Mobilitätswende entgegen steht der weiter
bestehende Fahrer *innenmangel, der eine Fortführung des reduzierten Fahrplanes
erfordert.
Die Häfen und Güterverkehr Köln AG (HGK) ist auf den Betrieb von Häfen und
öffentlichem und nicht öffentlichem Eisenbahn- und Binnenschifffahrtsver kehr
ausgerichtet. Sie steht vor der Herausforderung, als investitionsstarke Logistikholding
ihre wertschaffenden Beteiligungen zu sichern und weiterzuentwickeln.
Veränderungen der marktwirtschaftlichen globalen und regionalen Nachfrage,
konjunkturell und witterungsbedingt, beeinflussen das Geschäftsfeld Hafenumschlag
und Binneninfrastruktur. Alternative Transportanbieter, z.B. LKW, verringern die
Wettbewerbsfähigkeit der schienengebundenen Lieferkette. Chancen für die HGK
ergeben sich durch eine investitionsorientierte Strategie zur Sicherung und zum
Ausbau der Marktstellung. Mit der Akquisition der HGK Shipping in 2020 rundet die
HGK-Gruppe ihr Portfolio für trimodale Güterverkehre ab. Die Aktivitäten im Bereich
Binnenschifffahrt werden durch den Erwerb ausgebaut und insbesondere durch die
Wachstumssegmente in der Chemie- und Gasschifffahrt mit Zugang zu den wichtigen
Seehäfen Zeebrugge, Antwerpen, Rotterdam und Amsterdam ergänzt. Aufgrund eines
Ergebnisabführungsvertrages der HGK mit der Stadtwerke Köln GmbH (SWK) werden
13,0 Mio. € für 2023 an diese abgeführt (Vj: 11,6 Mio. €).
Kliniken
Die Kliniken der Stadt Köln gGmbH (Kliniken Köln) befinden sich unverändert in einer
erheblichen wirtschaftlichen Schieflage. Vor dem Hintergrund der anhaltenden
Verlustsituation in allen drei von den Kliniken betriebenen Standorten in Holweide,
Merheim und Riehl, jedoch insbesondere wegen der zu erwartenden Veränderungen
der Rahmenbedingungen sowohl auf Bundes- als auch auf Landesebene zum Betrieb
von Krankhäusern (anstehende Gesundheitsreform) , hat die Geschäftsführung in
2023 mit der Umsetzung des Zukunftsmodells „1+0“ begonnen. Die bisher an den
Standorten Merheim, Holweide und Riehl angebotenen Leistungen der Kliniken der
Stadt Köln gGmbH werden – mit Ausnahme der Kinder- und Jugendpsychiatrie (KJP)
– mittel- bis langfristig am Standort Merheim zentralisiert. Der Standort Merheim wird
224
modernisiert und ausgebaut und zu einem modernen Gesundheitscampus entwickelt,
um die Gesundheitsversorgung in Köln und der Region zu sichern und das
Unternehmen zukunftsfähig und modern aufzustellen. Der Aufsichtsrat der Kliniken
Köln und auch der Rat der Stadt Köln haben das Zukunftsmodell 1+0 beschlossen und
unterstützen die geplanten Investitionen in Höhe von 590 Mio. € zur Modernisierung
und zum Ausbau des Standorts Merheim zu einem modernen Gesundheitscampus
und als alleinigem Standort der Kliniken Köln. Damit soll nicht nur die
Gesundheitsversorgung in Köln und der gesamten Region nachhaltig verbessert
werden, sondern auch die Zukunftsfähigkeit der Kliniken Köln als Unternehmen
sichergestellt werden.
Zur Deckung der Liquiditätsbedarfe wurden der Gesellschaft bis zum 31.12.2023 durch
entsprechende Ratsbeschlüsse Gesellschafterdarlehen mit einem Gesamtwert von
533,2 Mio. € zur Verfügung gestellt. Zudem wurde in 2023 ein Betriebskostenzuschuss
von 67,2 Mio. € geleistet. Unterstützungsleistungen für die Kliniken Köln werden auch
zukünftig erforderlich sein. Für das Jahr 2024 sind weitere Mittel in Form eines
Betriebskostenzuschusses in Höhe von 73,3 Mio. € vorgesehen.
GAG Immobilien AG
Die GAG Immobilien AG (GAG) kommt mit 45.798 Wohnungen (Vorjahr: 45.357) im
konzerneigenen Bestand dem satzungsgemäßen Auftrag nach, breite Schichten der
Kölner Bevölkerung mit sicherem Wohnraum zu sozial angemessenen Bedingungen
zu versorgen. Mit umfangreichen Instandsetzungs -, Modernisierungs - und
Neubauprogrammen passt das Unternehmen seinen Wohnungsbestand permanent
dem aktuellen Standard an, um gemeinsam mit den Tochtergesellschaften eine
bedarfsgerechte Versorgung der Bevölkerung sicherzustellen und die erreichte
Position auf dem Kölner Wohnungsmarkt weiter zu festigen. Um die Ausnutzung
bestehender Potenziale auch weiterhin zu ermöglichen, ist eine langfristige Steigerung
des Unternehmenswertes unumgänglich. Langfristig wird dies nur durch die
Optimierung des Portfolios erreicht. Hierzu baut der GAG -Konzern laufend sein
Portfoliomanagementsystem aus und verfügt über eine verlässliche Basis zur Analyse
der im Immobilienbestand vorhandenen Risiken und Chancen. Zusätzlich betreibt der
GAG-Konzern eine ausgewogene Quartiersentwicklung durch eine kundenorientierte
Bewirtschaftung und Belegungssteuerung, ein strukturiertes Sozialmanagement sowie
die Koordinierung sämtlicher für die Mieterinnen und Mieter oder den Gebäudebestand
tätigen Abteilungen. Die zentrale Chance entsteht dabei durch die Entwicklung von
fachübergreifenden Quartierskonzepten für alle Quartiere im GAG -Konzern. Die
Ausschüttung der GAG für das Geschäftsjahr 2022 im Haushaltsjahr 2023 beträgt
unverändert 0,50 € je Aktie . D er nicht ausgeschüttete, verbleibende Bilanzgewinn
2023 wird zur Stärkung der wohnungswirtschaftlichen Aktivitäten in Höhe von 24,5
Mio. € der Gewinnr ücklage zu geführt sowie in Höhe von 761.000 € als Gewinn
vorgetragen.
Gebäudewirtschaft
Die Betriebsleitung der Gebäudewirtschaft, eigenbetriebsähnliche Einrichtung, fungiert
als Ansprechpartner in rund um die Immobilienwirtschaft, um die auftraggebenden
Dienststellen von fachspezifischen Spezialaufgaben zu entlasten und ihnen
Planungssicherheit und eine bedarfsgerechte Infrastruktur zu gewährleisten. Mit dem
schnell wachsenden Immobilienvermögen nimmt sowohl der Umfang als auch das
Risiko der Aufgabe zu, angesichts der zur Verfügung stehenden Personalressourcen
und immer neuer Bauvorschriften, den zukünftigen Baubestand wirtschaftlich zu
225
verwalten. Die Gebäudewirtschaft geht aufgrund der angespannten
Flächenbedarfssituation (Schulnotstand) und der prognostizierten demografischen
Entwicklung für die folgenden Wirtschaftsjahre von einer hohen und deutlich
zunehmenden Investitionstätigkeit und von einem stetig wachsenden
Umsatzwachstum im Vermietungssegment aus.
Zur schnellstmöglichen Deckung des sich dynami sch entwickelnden schulischen
Raumbedarfs hat die Stadt Köln entsprechend des Ratsbeschlusses vom 17.03.2022
zur Unterstützung und Entlastung der Gebäudewirtschaft mit der Kölner
Schulbaugesellschaft mbH eine speziell auf den Schulbau ausgerichtete
Bauprojektgesellschaft konzipiert.
Flughafen Köln/Bonn GmbH
Die Flughafen Köln/Bonn GmbH (FKB) hat die Aufgabe, den Verkehrsflughafen
Köln/Bonn zu betreiben und auszubauen. Im Rahmen dessen sind in den kommenden
Jahren erhebliche Investitionen in die Infrastruktur zur Sanierung, Modernisierung und
marktgerechten Erweiterung des Bestands erforderlich. Die für die wirtschaftliche
Situation der Flughafen Köln/Bonn GmbH wesentliche Verkehrsentwicklung im
Passagieraufkommen konnte sich 2023 weiter erholen und erreichte ca. 80% des
Vorkrisenniveaus. Hauptsächlich wird die Entwicklung über die Urlaubsreisen
getragen, während das Geschäft mit den Businessreisen sich voraussichtlich nicht
erholen wird. Daher sollen auch i n den kommenden Jahren die sinkenden
Businessverkehre durch neue Strecken im touristischen Bereich kompensiert werden.
Die Qualitätssicherung und Weiterentwicklung des Produktportfolios für den Kunden
steht nach wie vor im Fokus. Das deutlich ausgebaute Angebot in die 3 Top- Märkte
Spanien, Türkei und Griechenland soll in 2024 wieder in den Markt gestellt und durch
neue Destinationen und Aufstockungen ergänzt werden. Dies wird durch den Ausbau
des Angebots von Eurowings und das Angebot des neu gegründeten Kölner
Unternehmens Leav Aviation sowie die Rückkehr von Condor an den Flughafen
Köln/Bonn gestärkt. Das bestehende Portfolio an Low -Cost-Carriern soll um weitere
Carrier ergänzt werden, und der Ausbau der Hubverbindungen bildet einen weiteren
Baustein der Vertriebsst rategie. H ier leistete die Ansiedlung von B ritish Airways in
2023 einen wichtigen Beitrag. Der Frachtverkehr entwickelte sich in 2023 leicht
rückläufig, aber noch über dem Vorkrisenniveau. Im Wesentlichen ist dies auf die
Weltwirtschaftsschwäche und die starken Preissteigerungen zurückzuführen.
Köln/Bonn ist europaweit der einzige Flughafen, der die größten Expressdienstleister
UPS, FedEX/TNT und DHL an einem Standort bündelt. Dieser strategische Vorteil soll
in Zukunft weiter zu moderatem Wachstum im Cargo Geschäft führen.
Koelnmesse GmbH
Dem Koeln messe Konzern wurde durch die pandemiebedingten
Veranstaltungsverbote ab März 2020 weitestgehend die Geschäftsgrundlage
entzogen. Der zur Sicherung der Liquidität der Koelnmesse GmbH zunächst bis zum
31.12.2022 und in einer Höhe bis 80 Mio. € eingerichtete Liquiditätsverbund mit der
Stadt Köln wurde in 2022 sukzessive auf 180 Mio. € erhöht und bis zum 31.12.2027
verlängert. Das Messegeschäft hat sich nach Ende der Corona- Beschränkungen in
2023 stark erholt. Der Konzern schloss das Geschäftsjahr 2023 mit 42 Mio. € erstmalig
wieder mit einem Gewinn ab. In 2023 hat die Stadt Köln ein langfristiges
Gesellschafterdarlehen in Höhe von 85 Mio. € mit der Koelnmesse abgeschlossen. In
dem Zuge wurde der Höchstbetrag des Liquiditätsverbundes bei unveränderter
Laufzeit auf 95 Mio. € reduziert.
226
KölnMusik GmbH
Auch in der Kölner Philharmonie konnte i m Geschäftsjahr 2023 erstmalig seit Beginn
der Covid- 19-Pandemie wieder ein uneingeschränkter Spielbetrieb durchgeführt
werden. Eine spürbare Erholung der Besucherzahlen war allerdings erst in der zweiten
Jahreshälfte zu verzeichnen.
GbR Historische Mitte
Der Beschluss des Rates der Stadt Köln im Jahr 2019 über die Gründung der GbR
Historische Mitte als Bauherrengemeinschaft mit der Hohen Domkirche zu Köln wurde
zum 1. Juli 2020 umgesetzt. Die Anteile an der GbR Historische Mitte werden zu 80%
von der Stadt Köln und zu 20% von der Hohen Domkirche zu Köln gehalten.
Auf der Basis des fortgeschrittenen Planungsstandes und einer Neuberechnung der
jeweiligen Flächenanteile, die die Gesellschafter an den entstehenden Gebäuden
halten werden, wurde dieses Verhältnis per Gesellschafterbeschluss vom
20. September 2023 wie folgt geändert: Stadt Köln 79,54 Prozent; Hohe Domkirche
20,46 Prozent. Auf Basis der Kostenberechnung entstehen Bruttogesamtbaukosten in
Höhe von 207,38 Mio. €. Im Vergleich zur vertieften Kostenschätzung (183,06 Mio. €)
ergibt sich nunmehr für das Gesamtprojekt eine Differenz in Höhe von 24,32 Mio. €.
Der Anteil der Stadt Köln an der Kostenberechnung 2023 beträgt 167,87 Mio. €. Auf
die Hohe Domkirche entfallen Kosten in Höhe von insgesamt 39,51 Mio. € brutto.
Die Gesellschaft fungiert als Bauherrengemeinschaft. Sie erwirbt kein Eigentum an
den zu errichtenden Gebäuden und verfolgt insbesondere kein erwerbswirtschaftliches
Gewinnstreben. Die ausgewiesenen Nettobestandsveränderungen resultieren aus der
quotalen Weiterbelastung sämtlicher Betriebsaufwendungen und Investitionen zu
Eigenkosten exklusive Umsatzsteuer an die Gesellschafter. Die Planungen weisen
deshalb ein ausgeglichenes Jahresergebnis aus.
Stadtentwässerungsbetriebe
Die Stadtentwässerungsbetriebe planen den Bau einer gemeinschaftlich mit weiteren
Städten und Kommunen betriebenen Klärschlammverbrennungsanlage. Der Rat der
Stadt Köln hat am 06.05.2021 der Gründung der Anlagenbetreibergesellschaft
Klärschlammverwertung am Rhein GmbH (KLAR GmbH) zugestimmt. Die
Gesellschaft wurde im Jahr 2022 gegründet und hat bis Ende 2023 den technischen
Rahmen des Projektes festl egt sowie das Entwurfs - und Genehmigungsverfahren
initiiert. Mit dem Baubeginn ist Ende 2025 zu rechnen, die Inbetriebnahme ist für 2029
vorgesehen.
Kölner Bühnen
Die Sanierung der Kölner Bühnen am Offenbachplatz verzögert sich weiter. Auch die
Spielzeit 2024/25 wird als Interimsspielzeit geplant. Ab Inbetriebnahme des sanierten
Offenbachplatzes wird der städtisc he Haushalt mit den Sanierungskosten
(Abschreibungen bis zu 40 Jahre, Zinsen für die Finanzierung, etc.) belastet. Die
Auswirkung/Mehrbelastung auf den städtischen Haushalt beträgt ab der
voraussichtlichen Inbetriebnahme in der Spielzeit 2025/26 rd. 42,2 Mio. € in der Spitze
und durchschnittlich p.a. 27,7 Mio. €. Diese Berechnungen basieren auf den
geschätzten Baukosten in Höhe von rd. 703,9 Mio. € zuzgl. Bauzeitzinsen (Stand
28.05.2024). Ende 2023 ist mit ca. 24,3 Mio. € Abschreibungsaufwand ab
Inbetriebnahme zu rechnen. Hinzu kommt die Zinsbelastung. Weitere
Kostensteigerungen der Sanierung werden über den Abschreibungszeitraum von 40
227
Jahren verteilt, haben aber auch eine weitere Erhöhung der jährlichen
Mehrbelastung für den Haushalt zur Folge.
Köln Business-Wirtschaftsförderungs-GmbH
In 2023 hat die KölnBusiness Wirts chaftsförderungs-GmbH (KBW) ihre
Arbeit erfolgreich verstetigt und weiter professionalisiert. Zugleich hat die KBW
weiterhin ihren Fokus auf Künstliche Intelligenz, die Beratung zu Förderprogrammen
und auf die Vernetzung lokaler Akteure im KI-B ereich gelegt. KBW begleitet die vor
Ort ansässige Wirtschaft bei der Bewältigung des Übergangs in eine nachhaltige
und digitalisierte Zukunft. Wegen der fehlenden Ausweisung neuer
Gewerbeflächen konnte KBW nur wenige Flächenanfr agen bedienen.
Die Geschäftsführung geht davon aus, dass die derzeit bestehenden
globalen Unsicherheiten (u.a. Uk raine-Krise, E nergiekrise,
Lieferkettenproblematik, Inflation, Fachkräftemangel) auch in 2024 die
Entwicklung und die Arbeit der KBW prägen. Daher wird die Projektplanung der
KBW auch im Jahr 2024 dynam isch bleiben. Schnelle Genehmigungs prozesse
der V erwaltung und die Ausweisung neuer Gewerbeflächen stellen zudem
für die KBW entscheidende E rfolgsfaktoren zur Hebung unternehmerischer
Wachstumspotentiale dar. Chancen werden auch im Bereich der Digitalisierung
gesehen. Risiken und Chanc en bestehen beim Thema Fachkräftemangel, wobei
die Chance in Form der Etablierung eines International Welcome Desks
gesehen wird.
BioCampus Cologne Grundbesitz GmbH & Co. KG
Die Bestandflächen in elf Gebäuden werden an innovative Unternehmen
insbesondere aus dem Bereich der Biotechnologie und angrenzender
Technologiefelder vermietet. Im Dezember 2022 hat der Rat der Stadt Köln die
Freigabe für die Erstellung einer Entwurfsplanung für z wei neue Büro- und
Laborgebäude auf dem Gelände des BioCampus erteilt. Die Neubauten sollen
die hohe Nachfrage nach Laborflächen bedienen und zudem einen
ersten Schritt für eine zukunfts gerichtete Weiterentwicklung des
Standortes darstellen.
Kölner Sportstätten GmbH
Die Kölner Sportstätten GmbH hat in 2023 vor Erträgen aus Ver lustübernahme
einen Verlust von 1,5 89 Mio. € (Vj. 1,6 76 Mio. €) erwirtschaftet. Der
Fortbestand der Gesellschaft auch in den Folgejahren ist von der finanziellen
Unterstützung der Gesells chafterin Stadt Köln abhängig.
Der Rat der Stadt Köln hat am 07.12.2023 den Weiterbau des
neuen Radsportzentrums befürwortet und der Kostenerhöhung um 62,3
Mio. € auf 122,7 Mio. € zugestimmt.
Die Gesellschaft erwartet für 2024 ein erfolgreiches Geschäftsjahr , das
maßgeblich durch die Fußball-Europameisterschaft (EM) geprägt wird. Aufgrund
der EM und der kurzen Sommerpause steht nur ein kurzer Zeitr aum für
Konzerte zur Verfügung. Zudem können während der E M k eine
Logenveranstaltungen und keine Stadionführungen durc hgeführt werden.
Sonstige Entwicklungen
Weitergehende Chancen und Ris iken im Bereich der Beteiligungs unternehmen
sind aktuell nicht ersichtlic h bzw. gehen nicht über das allgemeine wirts chaftliche
Risiko
228
hinaus. Ergänzend zu diesen Ausführungen wird hinsichtlich detaillierter Angaben,
insbesondere zum Aufbau des Konzerns Stadt Köln sowie zu den wirtschaftlichen
Verhältnissen der einzelnen Beteiligungen, auf den Beteiligungsbericht der Stadt Köln
verwiesen.
229
4. K
ennzahlen
Die nachfolgend dargestellten Kennzahlen entsprechen den Vorgaben des
Kennzahlensets NRW und ermöglichen sowohl Zeitreihenvergleiche als auch
interkommunale Vergleiche. Grundsätzlich sind diese einer Gesamtbetrachtung zu
unterziehen. Eine isolierte Betrachtung einzelner Kennzahlen ist vielfach nicht
aussagefähig.
4.1 Bilanzkennzahlen
31.12.2023 31.12.2022
Eigenkapitalquote 1 33,58% 34,84%
Die Kennzahl „Eigenkapitalquote 1“ misst den Anteil
des Eigenkapitals am gesamten bilanzierten Kapital
(Gesamtkapital) auf der Passivseite der Bilanz.
Formel:
Eigenkapital
Eigenkapitalquote 1 = _______________________________________________________________
Bilanzsumme
Eigenkapitalquote 2 48,95% 50,85%
Die Kennzahl „Eigenkapitalquote 2“ misst den Anteil
des „wirtschaftlichen Eigenkapitals“, also des
Eigenkapitals einschl. der Sonderposten (Sopo) mit
Eigenkapitalcharakter, am gesamten bilanzierten
Kapital (Gesamtkapital) auf der Passivseite der
Bilanz.
Formel:
( Eigenkapital+ Sopo Zuwendungen/Beiträge) x 100
Eigenkapitalquote 2 =________________________________________________________________________________
Bilanzsumme
Werden die in Anlagen im Bau bereits gebundenen
Mittel aus erhaltenen Anzahlungen berücksichtigt,
ergibt sich eine höhere Eigenkapitalquote.
50,
43% 52,
29%
Fehlbetragsquote 0,17% entfällt
Diese Kennzahl gibt Auskunft über den durch einen
Fehlbetrag in Anspruch genommenen
Eigenkapitalanteil.
Formel:
N egatives Jahresergebnis x (-100)
Fehlbetragsquote = _____________________________________________________________
Ausgleichsrücklage + Allg. Rücklage
230
31.12.2023 31.12.2022
Infrastrukturquote 15,89% 16,56%
Diese Kennzahl stellt das Verhältnis zwischen dem
Infrastrukturvermögen und dem Gesamtvermögen
auf der Aktivseite der Bilanz dar.
F
ormel:
I nfrastrukturvermögen x 100
Infrastrukturquote = ________________________________________________
Bilanzsumme
Anlagendeckungsgrad 2 86,17% 85,38%
Die Kennzahl „Anlagendeckungsgrad 2“ gibt an,
welcher Anteil des Anlagevermögens langfristig
finanziert ist. Bei der Ermittlung der Kennzahl
werden dem Anlagevermögen die langfristigen
Passivposten Eigenkapital, Sonderposten (Sopo)
mit Eigenkapitalanteilen und langfristiges
Fremdkapital (länger 5 Jahre) gegenübergestellt.
Formel:
(
Eigenkapital + Sopo Zuwendungen/Beiträge
+ l
angfristiges Fremdkapital) x 100
Anlagendeckungsgrad 2 = ______________________________________________________________________________________________________________________________________________
Anlagevermögen
Investitionsquote 248,66% 191,48%
Die Kennzahl gibt an, in welchem Umfang dem
Substanzverlust durch Abschreibungen und
Vermögensabgänge des Anlagevermögens (AV)
neue Investitionen gegenüberstehen
.
Formel:
B ruttoinvestitionen x 100
Investitionsquote= __________________________________________________________________
Abgänge des AV + Abschreibungen AV
Liquidität 2. Grades 33,31% 23,52%
Die Kennzahl gibt stichtagsbezogen Auskunft über
die „kurzfristige Liquidität“ der Gemeinde. Sie gibt
zum Stichtag an, inwieweit die kurzfristigen
Verbindlichkeiten durch die liquiden Mittel und die
kurzfristigen Forderungen (bis 1 Jahr) gedeckt
werden.
Formel:
(Liquide Mittel + kurzfristige Forderungen) x 100
Liquidität 2. Grades = __________________________________________________________________________________
kurzfristige Verbindlichkeiten
231
31.12.2023 31.12.2022
Kurzfristige Verbindlichkeitenquote 9,51% 12,18%
Die kurzfristige Verbindlichkeitenquote zeigt das
Verhältnis aus Verbindlichkeiten mit einer Laufzeit
von weniger als einem Jahr zur Bilanzsumme an.
Formel:
K
urzfristige kurzfristige Verbindlichkeiten x 100
Verbindlichkeitenquote =_________________________________________________ ____________
Bilanzsumme
Dynamischer Verschuldungsgrad -165,02 68,69
Mit dem dynamischen Verschuldungsgrad lässt
sich die Schuldentilgungsfähigkeit beurteilen. Die
Effektivverschuldung wird dabei dem Saldo aus
laufender Verwaltungstätigkeit der Finanzrechnung
gegenübergestellt. Die Kennzahl gibt Auskunft
darüber, in wieviel Jahren die Stadt bei theoretisch
gleichen Bedingungen ihre Schulden aus den zur
Verfügung stehenden Finanzmitteln vollständig
tilgen könnte (Entschuldungsdauer) bzw. bei einem
negativen Wert, in welchem Zeitraum die Schulden
verdoppelt werden.
Formel:
(gesamtes Fremdkapital – liquide Mittel
dynamischer - kurzfristige Forderungen)
Verschuldungsgrad = _________________________________________ _____________________________________
Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (FR)
232
4.2 Ergebniskennzahlen
31.12.2023 31.12.2022
Aufwandsdeckungsgrad 99,65% 99,94%
Die Größe gibt Auskunft darüber, in welchem
Anteil die ordentlichen Aufwendungen durch die
ordentlichen Erträge gedeckt werden.
Formel:
Ordentliche Erträge x 100
Aufwandsdeckungsgrad = _______________________________________________
Ordentliche Aufwendungen
Nettosteuerquote 50,67% 48,77%
Die Größe gibt Auskunft darüber, in welchem
Anteil sich die Stadt aus Steuern refinanziert, sich
„selbst“ also unabhängig von Finanzleistungen
Dritter finanzieren kann.
Formel:
( Steuererträge – Gewerbesteuerumlage
- Finanzierungsbeteiligung Fonds Dt. Einheit) x 100
Nettosteuerquote = __________________________________________________________________________________
Ordentliche Erträge – Gewerbesteuerumlage
- Finanzierungsbeteiligung Fonds Dt. Einheit
Drittfinanzierungsquote 48,78% 51,11%
Die Größe gibt an, in welchem Anteil das der
Abnutzung unterliegende Anlagevermögen durch
Zuschüsse Dritter mitfinanziert wurde.
Formel:
Erträge aus der Auflösung Sonderposten x 100
Drittfinanzierungsquote = __________________________________________________________________________________
Bilanzielle Abschreibungen auf Anlagevermögen
Zuwendungsquote 20,64% 24,09%
Die Zuwendungsquote gibt an, inwieweit die Stadt
insgesamt von den Zuschüssen und Leistungen
Dritter abhängig ist.
Formel:
Erträge aus Zuwendungen x 100
Zuwendungsquote = _______________________________________________________
Ordentliche Erträge
233
31.12.2023 31.12.2022
Personalintensität 22,14% 22,92%
Die Größe spiegelt den Anteil der
Personalaufwendungen an den ordentlichen
Aufwendungen wider.
Formel:
P ersonalaufwendungen x 100
Personalintensität = ____________________________________________________
Ordentliche Aufwendungen
Sach- u. Dienstleistungsintensität 12,95% 12,76%
Diese Größe gibt Auskunft darüber, in welchem
Anteil Leistungen Dritter am Markt für die
kommunale Aufgabenerledigung erworben werden.
Formel:
Au fwendung für Sach- und Dienstleistungen x 100
Sach- u.
Dienstleistungsintensität = ___________________________________________________________________________
Ordentliche Aufwendungen
Transferaufwandsquote 39,73% 40,32%
Die Kennzahl spiegelt den Anteil der
Transferaufwendungen an den ordentlichen
Aufwendungen wider.
Formel:
Transferaufwendungen x 100
Transferaufwandsquote = ___________________________________________________
Ordentliche Aufwendungen
Abschreibungsintensität 2,94% 3,04%
Dieser Wert zeigt an, in welchem Maß die Stadt
durch die Abnutzung des Anlagevermögens (AV)
belastet wird.
Formel:
B ilanzielle Abschreibungen auf AV x 100
Abschreibungsintensität = _____________________________________________________________________
Ordentliche Aufwendungen
Zinslastquote 2,54% 0,58%
Die Kennzahl „Zinslastquote“ zeigt an, welche
Belastungen aus den Finanzaufwendungen
zusätzlich zu den ordentlichen Aufwendungen
bestehen.
Formel:
Finanzaufwendungen x 100
Zinslastquote = ________________________________________________
Ordentliche Aufwendungen
234
4.3 Kennzahlenentwicklung 2019 bis 2023
Für eine Auswahl an Bilanz- und Ergebniskennzahlen wird die Entwicklung der letzten
fünf Jahre dargestellt. Hinsichtlich der inhaltlichen Bedeutung der Kennzahlen wird auf
die Ziffern 4.1 und 4.2 verwiesen. Angegeben sind die Werte jeweils zum 31.12. des
Jahres in Prozent, soweit keine gesonderte Angabe erfolgt.
2019 2020 2021 2022 2023
Eigenkapitalquote 1 34,40 34,42 35,11 34,84 33,58
Eigenkapitalquote 2 52,71 51,62 51,74 50,85 48,95
Fehlbetragsquote 0,58 ./. ./. ./. 0,17
Liquidität 2. Grades 26,84 24,46 20,34 23,52 33,31
Aufwands-
deckungsgrad 99,33 100,80 99,67 99,94 99,65
Nettosteuerquote 51,63 40,50 49,35 48,77 50,67
Drittfinanzierungsquote 50,44 50,23 51,39 51,11 48,78
Dynamischer
Verschuldungsgrad
(Angabe in Jahren)
31,27 12,87 25,85 68,69 -165,02
Die Eigenkapitalquoten 1 und 2 sind gegenüber 2022 nahezu konstant geblieben.
Nach dem (erstmaligen) Überschuss in 2016 und der Jahresfehlbeträge in den Jahren
2017-2019 konnte in den nachfolgenden Jahren 2020 bis 2022 ein Überschuss erzielt
werden. Im Jahresabschluss 2023 ist wieder ein Jahresfehlbetrag über 9,2 Mio. € zu
verzeichnen. Der ausgewiesene Fehlbetrag konnte jedoch durch das außerordentliche
Ergebnis in Höhe von + 43,9 Mio. € minimiert werden. Das Ergebnis aus lfd.
Verwaltungstätigkeit beträgt im Jahr 2023 -53,1 Mio. €. Damit ergibt sich entgegen der
Entwicklung des Vorjahres eine Fehlbetragsquote unter Berücksichtigung der
Isolierung von 0,17 %.
Die Liquidität 2. Grades beträgt 33, 31 % und liegt damit rund 10 Prozentpunkte über
dem Vorjahreswert. Dadurch wird deutlich, dass zwar eine Verb esserung bei der
Tilgung der kurzfristigen Verbindlichkeiten erreicht werden konnte, dies aber noch
keine vollumfängliche Tilgung möglich macht. Untermauert wird diese Aussage durch
den Bestand an Liquiditätskrediten. Zum Stichtag betrugen diese rund 910 Mio. €. Dies
entspricht einer Minderung um rund 241 Mio. € gegenüber dem Vorjahr.
Der Aufwandsdeckungsgrad gibt an, inwieweit die ordentlichen Aufwendungen durch
die ordentlichen Erträge gedeckt werden können. Im Berichtsjahr liegt der
Aufwandsdeckungsgrad bei 99,65 %. Das bedeutet, dass eine vollständige Deckung
der ordentlichen Erträge nicht erreicht werden konnte.
235
Durch die Nettosteuerquote, die in 202 3 im Gegensatz zum Jahr 2022 um etwa
1,3 Prozentpunkte gestiegen ist, ist erkennbar, in welch hohem Maße die Stadt Köln
von der ihrerseits nicht steuerbaren konjunkturellen Entwicklung abhängig ist. Diese
Entwicklung zeigt weiterhin in besonderem Maße, wie entscheidend die finanziellen
Gestaltungsmöglichkeiten durch Fremdeinflüsse mitbestimmt werden.
Die Drit tfinanzierungsquote zeigt das Verhältnis zwischen den bilanziellen
Abschreibungen und den Erträgen aus der Auflösung der Sonderposten im
Haushaltsjahr an. Sie gibt einen Hinweis auf die Frage, inwieweit Erträge aus der
Sonderpostenauflösung die Belastung durch Abschreibungen abmildern. Die
Drittfinanzierungsquote beträgt im Berichtsjahr 48,78 % und bewegt sich auf einem
leicht reduzierten Niveau im Verhältnis der Vorjahre. Im Jahr 2023 konnten somit rund
48 % der Abschreibungsaufwendungen durch Auflösungen aus Sonderposten
aufgefangen werden. Die Verschlechterung der Quote beeinflusst ebenfalls das
Jahresergebnis negativ.
Der dynamische Verschuldungsgrad gibt an, innerhalb welcher Zeitspanne eine
Entschuldung - bei gleichbleibendem Zahlungsfluss - realisierbar ist. Der
Kennzahlenvergleich des dynamischen Verschuldungsgrads macht deutlich, dass die
Entwicklung der Überschüsse nicht konstant ist, sondern teils hohen Schwankungen
unterliegt. Im Jahr 2022 w urde der niedrigste Zahlungsmittelüberschuss der
dargestellten Jahre erzielt. Eine Entschuldung wäre in den Vorjahren – aufgrund
positiver Jahresergebnisse – theoretisch denkbar gewesen. Der dynamische
Verschuldungsgrad im Jahr 2023 ist negativ, so dass eine Entschuldung bei
Beibehaltung des Jahresergebnisses nicht möglich ist.
236
5. Wesentliche Ereignisse nach dem Bilanzstichtag
In 2023 waren die Auswirkungen der Corona-Pandemie auf das gesellschaftliche
Leben nahezu nicht mehr zu spüren. Der russische Angriffskrieg gegen die Ukraine
führte zu steigenden Energiekosten und Lebensmittelpreisen sowie steigender
Inflation und Zinsen in 2023. Die Auswirkungen in Form von zurückhaltendem
Konsumverhalten der Bevölkerung trotz stärker gestiegener Löhne und Gehälter wird
auch in 2024 anhalten.
Abseits der weltpolitschen Lage steht die Stadt Köln auch vor
immensen Herausforderungen durch die Kostenentwicklungen den Bereich
Soziales und Jugend, Gesundheitsversorgung sowie Schulen, aber auch durch
die deutlich gestiegenen Zinsen sowie die hohen Tarifabschlüsse, die zu
deutlichen Steigerungen bei den Personalkosten führen werden.
Auch wenn in 2024 weiterhin mit hohen Steuererträgen bei der Stadt Köln
gerechnet werden kann, wird in Zukunft von deutlich geringeren Wachstumsraten
ausgegangen, so dass die o.g. zu erwartenden Kostensteigerungen nicht mehr über
die Ertragsseite zu kompensieren sind. In der Folge ist mit stark steigenden
Haushaltsdefiziten zu rechnen.
Hinzu kommt it. Ankündigung der Landesregierung, dass die
kreditierten Aufstockungen aus dem GFG für die Jahre 2021 und 2022,
beginnend im Rahmen des GFG 2024, von den Kommunen zurückgefordert
werden sollen, was den Handlungsrahmen der Kommunen weiter reduzieren
wird.
Die Kliniken der Stadt Köln gGmbH (Kliniken Köln) befinden sich weiterhin in
einer tiefgreifenden wirtschaftlichen Krise, unabhängig von den zusätzlichen
Belastungen aus der Corona-Pandemie. Im März 2023 begannen
Gremienberatungen über das Zukunftsmodell für die Kliniken mit der
Zusammenführung der bisherigen Standorte an einem zentralen Klinik-Campus in
Merheim. Das Konzept wurde am 15.06.2023 im Rat beschlossen. Dieses wird
weiterhin erhebliche Auswirkungen auf den städtischen Haushalt nach sich ziehen.
Mit dem Zukunftsmodell gehen erhebliche Investitionsaufgaben einher,
die perspektivisch sicherstellen sollen, dass der Unterstützungsbedarf für die
Kliniken aus dem Haushalt deutlich begrenzt werden kann.
Köln, U-44. .2024 Köln, ^ 6. ^.2024
^fa^ete (2ej^f
Henriette Reker
Oberbürgermeisterin der Stadt Köln
Prof. Dr. Dörte Diemert
Stadtkämmerin
237
238
Übersicht über die Mitgliedschaften des Verwaltungsvorstandes und
der Ratsmitglieder
239
Name
O b e r b ü r g e r m e i s t e r i n (Wahlperiode 2020 / 2025)
Reker, Henriette
R a t s m i t g l i e d e r
Abé, Denise Elster, Dr. Ralph Hölzing, Bärbel
Achtelik, Christian Erkelenz, Martin Homann, Mike
Aengenvoort, Constanze Feuser, Inga Hoyer, Katja
Akude, John Frebel, Polina Jäger, Christiane
Bauer-Dahm, Daniel Froh, Manuel (vormals Jeschka) Joisten, Christian
Böll, Mechthild Gabriel, Ngoc-Anh (bis 25.09.23) Karadag, Derya
Boyens, Stephan Gabrysch, Nicolin (bis 08.02.23) Karaman, Malik
Breite, Ulrich Gärtner, Ursula Kaske, Sven
Brock-Storms, Claudia Glashagen, Jennifer Kessing, Ulrike
Brust, Gerhard Görzel, Volker Kienitz, Niklas
Busch, Philipp Haeming, Eric Kircher, Jürgen
Büschges, Matthias Hammer, Lino Klemm, Ralf
Cremer, Christer Heinen, Dr. Ralf Kockerbeck, Heiner
De Bellis-Olinger, Teresa Elisa Heithorst, Claudia Krupp, Dr. Gerrit
Derichsweiler, Max Christian Helmis, Maria Lorenz, Lukas
Detjen, Jörg Henk-Hollstein, Anna-Maria Dr. Lutz, David
Dickas, Birgit Beate Hock, Michael Martin, Christiane
R a t s m i t g l i e d e r
Marx, Werner Schneeloch, Sandra Wolter, Andreas
Michalak, Mario Scho-Antwerpes, Elfi Wortmann, Walter
Michel, Dirk Schwanitz, Hans Yazicioglu, Dilan
Niknamtavin, Sarah Seeck, Oliver Zimmermann, Thor-Geir
240
Oedingen, Erika Seiger, Christine
Pakulat, Sabine Sommer, Ira
Petelkau, Bernd Spehl, Felix
Philippi, Franz Steinmann, Lisa
Pütz, Pascal Sterck, Ralph
Recktenwald, Viola Syndicus, Karina
Richter, Manfred Tokyürek, Güldane
Röhrig, Uschi Tybussek, Artur
Roß-Belkner, Monika Unna, Dr. Ralf
Rudolph, Floris Venturini, Isabella
Ruffen, Stefanie von Bülow, Brigitta
Schalla, Chantal Wahlen, Lars
Schallehn, Robert Weber, Florian
Schlieben, Dr. Nils Helge Weisenstein, Michael
Schlömer, Ursula Welter, Thomas
S t a d t v o r s t a n d
Stadtdirektorin Blome, Andrea
(Dezernat I)
Stadtkämmerin Diemert, Prof.Dr.
Dörte
(Dezernat II)
Beigeordneter Egerer, Ascan
(Dezernat III)
Beigeordneter Voigtsberger, Robert
(Dezernat IV)
Beigeordneter Rau, Dr. Harald
(Dezernat V)
Beigeordneter Greitemann, Markus
(Dezernat VI)
241
Beigeordneter Charles, Stefan
(Dezernat VII)
Beigeordneter Wolfgramm, William
(Dezernat VIII)
Beigeordneter Andree Haack
(Dezernat IX)
242
Anlage 2 - Jahresabschluss 2023 Teil 2
1041946 Zeichen
Entwurf Jahresabschluss 2023 Teil 2 • Produktbereichsbezogene Darstellung (Teilrechnungen) Dezernat II – Kämmerei Die Oberbürgermeisterin Dezernat II – Kämmerei Druck Zentrale Dienste 241-24/20/05.2023 Teil 2 Produktbereichsbezogene Darstellung (Teilrechnungen) Nachfolgende Teile werden gesondert abgebildet: Teil 1: Bilanz, Ergebnisrechnung, Finanzrechnung, Anhang und Lagebericht Teil 3: Produktgruppen und Produkte mit Zielen und Kennzahlen I n h a l t s v e r z e i c h n i s Teil 2: Produktbereichsbezogene Darstellung Allgemeine Hinweise zu Teilergebnisrechnungen und Teilfinanzrechnungen der Teilpläne 5 Ergebnisrechnung und Finanzrechnung nach Produktbereichen 7 Produktbereich 01 - Innere Verwaltung 9 Produktbereich 02 - Sicherheit und Ordnung 73 Produktbereich 03 - Schulträgeraufgaben 147 Produktbereich 04 - Kultur und Wissenschaft 167 Produktbereich 05 - Soziale Hilfen 273 Produktbereich 06 - Kinder-, Jugend- und Familienhilfe 313 Produktbereich 07 - Gesundheitsdienste 353 Produktbereich 08 - Sportförderung 363 Produktbereich 09 - Räumliche Planung und Entwicklung, Geoinformationen 377 Produktbereich 10 - Bauen und Wohnen 401 Produktbereich 11 - Ver- und Entsorgung 441 Produktbereich 12 - Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV 453 Produktbereich 13 - Natur- und Landschaftspflege 489 Produktbereich 14 - Umweltschutz 515 Produktbereich 15 - Wirtschaft und Tourismus 527 Produktbereich 16 - Allgemeine Finanzwirtschaft 537 Produktbereich 17 - Stiftungen 551 5 Allgemeine Hinweise zu Teilergebnisrechnungen und Teilfinanzrechnungen der Teilpläne NKF-CUIG Zur Abfederung von finanziellen Mehrbelastungen, die den Kommunen im Rahmen der Corona-Pandemie entstanden sind, wurde im Jahr 2020 das Gesetz zur Isolierung der aus der COVID -19-Pandemie folgenden Belastungen der kommunalen Haushalte im Land Nordrhein-Westfalen (NKF-COVID-19-Isolierungsgesetz - NKF-CIG) im Landtag NRW beschlossen. Dieses wurde im Jahr 2022 auch auf die Isolierung der Belastungen in Folge des Angriffskrieges auf die Ukraine ausgeweitet (jetzt: NKF -COVID-19-Ukraine- Isolierungsgesetz - NKF-CUIG). Corona - und Ukraine- Krieg-bedingte Schäden werden daher im Jahresabschluss 2022 vom Jahresergebnis isoliert. Die Isolierung wird im außerordentlichen Ergebnis in den Ergebnisrechnungen der Teilpläne abgebildet (sog. Bilanzierungshilfe). In den betroffenen Ergebnisrechnungen der Teilpläne ist jeweils in der Zeile 25 das außerordentliche Ergebnis abgebildet. Auf eine gesonderte Erläuterung des außerordentlichen Ergebnisses in den einzelnen Ergebnisrechnungen der Teilpläne wird verzichtet. Darstellung der Finanzierungstätigkeit Die Darstellung der Finanzierungstätigkeit erfolgt als gesamtstädtische Aufgabe in der Finanzrechnung in den Zeilen 33 - 37. 7 Ergebnisrechnung und Finanzrechnung nach Produktbereichen Die produktbereichsbezogene Darstellung folgt dieser Struktur: • Teilergebnis- und Teilfinanzrechnung des Produktbereichs o Teilergebnisrechnung und Teilfinanzrechnung der dazugehörigen Produktgruppen 9 Produktbereich 01 - Innere Verwaltung Produktbereich 01 Innere Verwaltung 10 11 Jahresabschluss 2023 Teilergebnisrechnung Produktbereichssummen Angaben in Euro Produktbereich: 01 Innere Verwaltung Ertrags- und Aufwandsarten Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0 0 0 0 0 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 5.541.840 10.537.641 2.120.925 0 6.748.834 -3.788.807 4.627.909 0 3 + Sonstige Transfererträge 10.028 150 150 0 2.839 2.689 2.689 0 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 3.599.781 2.983.519 3.733.519 0 3.491.053 507.534 -242.466 0 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 38.071.022 43.898.231 43.994.031 0 41.098.447 -2.799.784 -2.895.584 0 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 24.168.851 23.981.195 24.014.787 0 29.594.414 5.613.220 5.579.627 0 7 + Sonstige ordentliche Erträge 33.708.383 20.398.523 20.593.523 0 32.791.229 12.392.706 12.197.706 0 8 + Aktivierte Eigenleistungen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 + Bestandsveränderungen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 = Ordentliche Erträge 105.099.904 101.799.259 94.456.935 0 113.726.815 11.927.557 19.269.880 0 11 - Personalaufwendungen 247.275.400 284.405.578 283.948.398 0 246.516.459 37.889.120 37.431.939 0 12 - Versorgungsaufwendungen 98.637.431 57.026.619 57.026.619 0 119.035.107 -62.008.488 -62.008.488 0 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 79.350.986 97.382.665 94.822.421 7.206.416 84.617.594 12.765.070 10.204.827 6.585.816 14 - Bilanzielle Abschreibungen 15.717.249 13.161.067 13.166.367 0 14.939.021 -1.777.953 -1.772.653 0 15 - Transferaufwendungen 7.827.404 4.556.176 6.521.117 1.111.348 4.199.926 356.250 2.321.192 3.653.108 16 - Sonstige ordentl. Aufwendungen 87.398.153 92.614.276 94.822.990 1.548.779 88.678.259 3.936.017 6.144.731 2.791.446 17 = Ordentliche Aufwendungen 536.206.623 549.146.380 550.307.913 9.866.543 557.986.365 -8.839.985 -7.678.453 13.030.370 18 = Ordentliches Ergebnis (10 und 17) -431.106.719 -447.347.122 -455.850.977 -9.866.543 -444.259.550 3.087.572 11.591.427 -13.030.370 19 + Finanzerträge 1.945.119 836.730 836.730 0 1.085.927 249.197 249.197 0 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 1.561.892 480.395 480.395 0 114.476 365.919 365.919 0 21 = Finanzergebnis (19 und 20) 383.227 356.335 356.335 0 971.450 615.115 615.115 0 22 = Ergebnis laufende Verwaltungstätigkeit (18 und 21) -430.723.492 -446.990.787 -455.494.642 -9.866.543 -443.288.100 3.702.687 12.206.543 -13.030.370 23 + Außerordentliche Erträge 10.430.730 3.794.900 3.794.900 0 4.946.921 1.152.021 1.152.021 0 24 - Außerordentliche Aufwendungen 1.084.337 0 0 0 0 0 0 0 25 = Außerordentliches Ergebnis (23 und 24) 9.346.393 3.794.900 3.794.900 0 4.946.921 1.152.021 1.152.021 0 26 = Jahresergebnis vor int. Leistungsver. (22 und 25) -421.377.099 -443.195.887 -451.699.743 -9.866.543 -438.341.179 4.854.708 13.358.564 -13.030.370 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 86.720.239 114.920.464 114.920.464 0 92.475.698 -22.444.766 -22.444.766 0 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 16.710.874 23.327.015 23.327.015 0 16.871.861 6.455.154 6.455.154 0 29 = Jahresergebnis (Überdeckung/ (-) Unterdeckung) -351.367.735 -351.602.439 -360.106.294 -9.866.543 -362.737.342 -11.134.903 -2.631.048 -13.030.370 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag) ** Ermächtigungsübertragung 12 Jahresabschluss 2023 Teilfinanzrechnung (A) Produktbereichssummen Angaben in Euro Produktbereich: 01 Innere Verwaltung Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr Investitionstätigkeit Einzahlungen 1 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 1.846.963 3.000 8.419.716 0 9.282.017 9.279.017 862.301 0 2 aus der Veräußerung von Sachanlagen 11.120.119 35.000.000 35.000.000 0 20.397.284 -14.602.716 -14.602.716 0 3 aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0 0 80.576 0 80.576 80.576 0 0 4 aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0 0 0 0 0 0 0 0 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 6 Summe investive Einzahlungen (1 bis 5) 12.967.082 35.003.000 43.500.292 0 29.759.877 -5.243.123 -13.740.415 0 Auszahlungen 7 für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 5.073.125 75.000.000 73.955.620 0 7.240.245 67.759.755 66.715.375 0 8 für Baumaßnahmen 0 170.000 2.340.000 2.170.000 0 170.000 2.340.000 2.340.000 9 für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 6.718.844 15.762.254 21.792.298 7.047.200 9.331.685 6.430.569 12.460.612 6.527.178 10 für den Erwerb von Finanzanlagen 525.000 0 0 0 0 0 0 0 11 von aktivierbaren Zuwendungen 1.582.372 0 10.309.364 0 10.309.364 -10.309.364 0 0 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 0 0 5.000 0 5.000 -5.000 0 0 13 Summe investive Auszahlungen (7 bis 12) 13.899.340 90.932.254 108.402.282 9.217.200 26.886.294 64.045.960 81.515.987 8.867.178 14 Saldo Investitionstätigkeit (Einz. - Ausz. / 6 minus 13) (Überdeckung / (-)Unterdeckung) -932.258 -55.929.254 -64.901.989 -9.217.200 2.873.583 58.802.837 67.775.572 -8.867.178 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 13 14 Produktbereich 01 Innere Verwaltung Produktgruppe 0101 Politische Gremien, Verwaltungsführung und internationale Angelegenheiten 15 Jahresabschluss 2023 Teilergebnisrechnung Angaben in Euro Produktbereich: 01 Innere Verwaltung Produktgruppe: 0101 Politische Gremien, Verwaltungsführung und internationale Angelegenheiten Ertrags- und Aufwandsarten Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0 0 0 0 0 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 244.584 134.000 134.000 0 1.974.417 1.840.417 1.840.417 0 3 + Sonstige Transfererträge 8.656 0 0 0 27 27 27 0 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 2.000 0 0 0 0 0 0 0 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 131.675 410.000 410.000 0 722.349 312.349 312.349 0 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 42.231 0 0 0 28.080 28.080 28.080 0 7 + Sonstige ordentliche Erträge 291.671 100.000 295.000 0 578.747 478.747 283.747 0 8 + Aktivierte Eigenleistungen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 + Bestandsveränderungen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 = Ordentliche Erträge 720.819 644.000 839.000 0 3.303.619 2.659.619 2.464.619 0 11 - Personalaufwendungen 11.915.471 11.645.496 11.645.496 0 12.240.648 -595.152 -595.152 0 12 - Versorgungsaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 2.778.053 3.347.916 3.687.418 150.000 3.687.417 -339.501 1 253.387 14 - Bilanzielle Abschreibungen 134.242 130.938 135.938 0 133.436 -2.498 2.502 0 15 - Transferaufwendungen 1.110.491 645.670 821.764 0 2.545.576 -1.899.905 -1.723.812 0 16 - Sonstige ordentl. Aufwendungen 10.961.699 13.192.489 13.016.893 0 12.036.431 1.156.058 980.462 333.950 17 = Ordentliche Aufwendungen 26.899.957 28.962.510 29.307.510 150.000 30.643.509 -1.680.999 -1.335.999 587.337 18 = Ordentliches Ergebnis (10 und 17) -26.179.139 -28.318.510 -28.468.510 -150.000 -27.339.890 978.620 1.128.620 -587.337 19 + Finanzerträge 0 0 0 0 0 0 0 0 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 21 = Finanzergebnis (19 und 20) 0 0 0 0 0 0 0 0 22 = Ergebnis laufende Verwaltungstätigkeit (18 und 21) -26.179.139 -28.318.510 -28.468.510 -150.000 -27.339.890 978.620 1.128.620 -587.337 23 + Außerordentliche Erträge 125.139 0 0 0 1.237 1.237 1.237 0 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 25 = Außerordentliches Ergebnis (23 und 24) 125.139 0 0 0 1.237 1.237 1.237 0 26 = Jahresergebnis vor int. Leistungsver. (22 und 25) -26.053.999 -28.318.510 -28.468.510 -150.000 -27.338.654 979.856 1.129.856 -587.337 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0 0 0 0 0 0 0 0 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 1.213.666 1.860.235 1.860.235 0 1.176.469 683.766 683.766 0 29 = Jahresergebnis (Überdeckung/ (-) Unterdeckung) -27.267.666 -30.178.745 -30.328.745 -150.000 -28.515.123 1.663.622 1.813.622 -587.337 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag) ** Ermächtigungsübertragung 16 Jahresabschluss 2023 Teilfinanzrechnung (A) Angaben in Euro Produktbereich: 01 Innere Verwaltung Produktgruppe: 0101 Politische Gremien, Verwaltungsführung und internationale Angelegenheiten Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr Investitionstätigkeit Einzahlungen 1 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 2 aus der Veräußerung von Sachanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 3 aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 4 aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0 0 0 0 0 0 0 0 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 6 Summe investive Einzahlungen (1 bis 5) 0 0 0 0 0 0 0 0 Auszahlungen 7 für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0 0 0 0 0 0 0 0 8 für Baumaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 58.626 90.000 95.000 0 85.799 4.201 9.201 0 10 für den Erwerb von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 11 von aktivierbaren Zuwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen (7 bis 12) 58.626 90.000 95.000 0 85.799 4.201 9.201 0 14 Saldo Investitionstätigkeit (Einz. - Ausz. / 6 minus 13) (Überdeckung / (-)Unterdeckung) -58.626 -90.000 -95.000 0 -85.799 4.201 9.201 0 Investitionen unterhalb der Wertgrenze Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 6 Summe investive Einzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 14 Saldo (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 0 0 0 0 0 0 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 17 Jahresabschluss 2023 Teilfinanzrechnung (B) - Investitionen oberhalb der Wertgrenze Angaben in Euro Produktbereich: 01 Innere Verwaltung Produktgruppe: 0101 Politische Gremien, Verwaltungsführung und internationale Angelegenheiten Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 0000-0101-0-0001 Beschaffung beweglichen Anlagevermögens 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 58.626 90.000 95.000 0 85.799 4.201 9.201 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -58.626 -90.000 -95.000 0 -85.799 4.201 9.201 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 18 Jahresabschluss 2023 Erläuterungen Produktbereich: 01 Innere Verwaltung Produktgruppe: 0101 Politische Gremien, Verwaltungsführung und internationale Angelegenheiten Teilergebnisrechnung Zeile 02 (Zuwendungen und allg. Umlagen) Die Mehrerträge dieser Teilplanzeile resultieren aus der ertragswirksamen Auflösung von Zuwendungen mit Rückzahlungsverpflichtung des Projektes “EuropeAid“ (siehe auch Teilplanzeile 15). Zeile 7 (sonstige ordentliche Erträge) Bei den ausgewiesenen Mehrerträgen handelt es sich um Rückforderung von Zuwendungen an die Bezirksfraktionen aus den Vorjahren, sowie um Auflösung von Rückstellungen. Zeile 13 (Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen) Kostensteigerungen für Honorare und Dienstleistungen führen gegenüber der Planung zu den Mehraufwendungen. Zeile 15 (Transferaufwendungen) Die Mehraufwendungen dieser Teilplanzeile resultieren aus der aufwandswirksamen Auflösung von Zuwendungen mit Rückzahlungsverpflichtung des Projektes “EuropeAid“ (siehe auch Teilplanzeile 02). Zeile 16 (sonstige ordentliche Aufwendungen) Projekte aus den Bereichen Bürgerbeteiligung, Städtepartnerschaften und Innovationsbüro haben sich in das Folgejahr verschoben. 19 Produktbereich 01 Innere Verwaltung Produktgruppe 0102 Verwaltungs-, betriebswirtschaftliche und technische Prüfungen, Kassen- und IV-Prüfungen, Korruptionsprävention 20 Jahresabschluss 2023 Teilergebnisrechnung Angaben in Euro Produktbereich: 01 Innere Verwaltung Produktgruppe: 0102 Verwaltungs-, betriebswirtschaftliche und technische Prüfungen, Kassen- und IV-Prüfungen, Korruptionsprävention Ertrags- und Aufwandsarten Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0 0 0 0 0 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 70 70 70 0 70 0 0 0 3 + Sonstige Transfererträge 0 0 0 0 0 0 0 0 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 0 0 0 0 0 0 0 0 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0 0 0 0 0 0 0 0 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 33.597 61.000 61.000 0 53.263 -7.737 -7.737 0 7 + Sonstige ordentliche Erträge 5.519 0 0 0 0 0 0 0 8 + Aktivierte Eigenleistungen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 + Bestandsveränderungen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 = Ordentliche Erträge 39.187 61.070 61.070 0 53.333 -7.737 -7.737 0 11 - Personalaufwendungen 7.588.323 6.825.829 6.825.829 0 7.385.395 -559.566 -559.566 0 12 - Versorgungsaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 0 1.144 1.144 0 0 1.144 1.144 0 14 - Bilanzielle Abschreibungen 21.440 15.806 15.806 0 22.852 -7.047 -7.047 0 15 - Transferaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 16 - Sonstige ordentl. Aufwendungen 605.280 652.000 652.000 0 555.169 96.831 96.831 0 17 = Ordentliche Aufwendungen 8.215.042 7.494.779 7.494.779 0 7.963.416 -468.637 -468.637 0 18 = Ordentliches Ergebnis (10 und 17) -8.175.856 -7.433.709 -7.433.709 0 -7.910.083 -476.375 -476.375 0 19 + Finanzerträge 0 0 0 0 0 0 0 0 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 21 = Finanzergebnis (19 und 20) 0 0 0 0 0 0 0 0 22 = Ergebnis laufende Verwaltungstätigkeit (18 und 21) -8.175.856 -7.433.709 -7.433.709 0 -7.910.083 -476.375 -476.375 0 23 + Außerordentliche Erträge 691 0 0 0 0 0 0 0 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 25 = Außerordentliches Ergebnis (23 und 24) 691 0 0 0 0 0 0 0 26 = Jahresergebnis vor int. Leistungsver. (22 und 25) -8.175.165 -7.433.709 -7.433.709 0 -7.910.083 -476.375 -476.375 0 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0 0 0 0 0 0 0 0 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 196.951 312.589 312.589 0 211.728 100.861 100.861 0 29 = Jahresergebnis (Überdeckung/ (-) Unterdeckung) -8.372.115 -7.746.297 -7.746.297 0 -8.121.811 -375.514 -375.514 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag) ** Ermächtigungsübertragung 21 Jahresabschluss 2023 Teilfinanzrechnung (A) Angaben in Euro Produktbereich: 01 Innere Verwaltung Produktgruppe: 0102 Verwaltungs-, betriebswirtschaftliche und technische Prüfungen, Kassen- und IV-Prüfungen, Korruptionsprävention Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr Investitionstätigkeit Einzahlungen 1 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 2 aus der Veräußerung von Sachanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 3 aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 4 aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0 0 0 0 0 0 0 0 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 6 Summe investive Einzahlungen (1 bis 5) 0 0 0 0 0 0 0 0 Auszahlungen 7 für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0 0 0 0 0 0 0 0 8 für Baumaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 32.064 240.000 240.000 0 13.057 226.943 226.943 190.400 10 für den Erwerb von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 11 von aktivierbaren Zuwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen (7 bis 12) 32.064 240.000 240.000 0 13.057 226.943 226.943 190.400 14 Saldo Investitionstätigkeit (Einz. - Ausz. / 6 minus 13) (Überdeckung / (-)Unterdeckung) -32.064 -240.000 -240.000 0 -13.057 226.943 226.943 -190.400 Investitionen unterhalb der Wertgrenze Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 6 Summe investive Einzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen 32.064 240.000 240.000 0 13.057 226.943 226.943 190.400 14 Saldo (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -32.064 -240.000 -240.000 0 -13.057 226.943 226.943 -190.400 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 22 23 Produktbereich 01 Innere Verwaltung Produktgruppe 0103 Personal- und Organisationsmanagement 24 Jahresabschluss 2023 Teilergebnisrechnung Angaben in Euro Produktbereich: 01 Innere Verwaltung Produktgruppe: 0103 Personal- und Organisationsmanagement Ertrags- und Aufwandsarten Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0 0 0 0 0 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 1.942.495 21.467 21.467 0 1.967.038 1.945.571 1.945.571 0 3 + Sonstige Transfererträge 0 0 0 0 804 804 804 0 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 0 0 0 0 0 0 0 0 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0 12.300 12.300 0 549 -11.751 -11.751 0 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 17.307.351 16.740.350 16.740.350 0 19.687.867 2.947.517 2.947.517 0 7 + Sonstige ordentliche Erträge 10.146.073 8.898.634 8.898.634 0 12.387.196 3.488.562 3.488.562 0 8 + Aktivierte Eigenleistungen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 + Bestandsveränderungen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 = Ordentliche Erträge 29.395.919 25.672.751 25.672.751 0 34.043.454 8.370.702 8.370.702 0 11 - Personalaufwendungen 70.962.821 115.149.032 115.149.032 0 66.009.981 49.139.051 49.139.051 0 12 - Versorgungsaufwendungen 98.629.489 57.026.619 57.026.619 0 119.035.107 -62.008.488 -62.008.488 0 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 4.761.179 7.980.587 7.765.587 0 4.456.006 3.524.581 3.309.581 1.263.619 14 - Bilanzielle Abschreibungen 478.040 642.993 642.993 0 412.569 230.425 230.425 0 15 - Transferaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 16 - Sonstige ordentl. Aufwendungen 19.434.803 21.774.249 21.610.699 0 21.219.365 554.884 391.334 250.000 17 = Ordentliche Aufwendungen 194.266.333 202.573.479 202.194.929 0 211.133.026 -8.559.547 -8.938.097 1.513.619 18 = Ordentliches Ergebnis (10 und 17) -164.870.413 -176.900.728 -176.522.178 0 -177.089.573 -188.845 -567.395 -1.513.619 19 + Finanzerträge 0 0 0 0 0 0 0 0 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 21 = Finanzergebnis (19 und 20) 0 0 0 0 0 0 0 0 22 = Ergebnis laufende Verwaltungstätigkeit (18 und 21) -164.870.413 -176.900.728 -176.522.178 0 -177.089.573 -188.845 -567.395 -1.513.619 23 + Außerordentliche Erträge 1.113.482 3.794.900 3.794.900 0 3.418.955 -375.945 -375.945 0 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 25 = Außerordentliches Ergebnis (23 und 24) 1.113.482 3.794.900 3.794.900 0 3.418.955 -375.945 -375.945 0 26 = Jahresergebnis vor int. Leistungsver. (22 und 25) -163.756.931 -173.105.828 -172.727.278 0 -173.670.618 -564.790 -943.340 -1.513.619 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 168.806 0 0 0 26.445 26.445 26.445 0 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 2.777.116 4.057.154 4.057.154 0 2.657.220 1.399.934 1.399.934 0 29 = Jahresergebnis (Überdeckung/ (-) Unterdeckung) -166.365.241 -177.162.982 -176.784.432 0 -176.301.392 861.590 483.040 -1.513.619 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag) ** Ermächtigungsübertragung 25 Jahresabschluss 2023 Teilfinanzrechnung (A) Angaben in Euro Produktbereich: 01 Innere Verwaltung Produktgruppe: 0103 Personal- und Organisationsmanagement Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr Investitionstätigkeit Einzahlungen 1 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 2 aus der Veräußerung von Sachanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 3 aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 4 aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0 0 0 0 0 0 0 0 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 6 Summe investive Einzahlungen (1 bis 5) 0 0 0 0 0 0 0 0 Auszahlungen 7 für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0 0 0 0 0 0 0 0 8 für Baumaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 310.830 1.165.000 1.321.249 96.249 654.738 510.262 666.511 620.870 10 für den Erwerb von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 11 von aktivierbaren Zuwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen (7 bis 12) 310.830 1.165.000 1.321.249 96.249 654.738 510.262 666.511 620.870 14 Saldo Investitionstätigkeit (Einz. - Ausz. / 6 minus 13) (Überdeckung / (-)Unterdeckung) -310.830 -1.165.000 -1.321.249 -96.249 -654.738 510.262 666.511 -620.870 Investitionen unterhalb der Wertgrenze Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 6 Summe investive Einzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen 0 10.000 19.464 0 6.617 3.383 12.846 0 14 Saldo (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 -10.000 -19.464 0 -6.617 3.383 12.846 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 26 Jahresabschluss 2023 Teilfinanzrechnung (B) - Investitionen oberhalb der Wertgrenze Angaben in Euro Produktbereich: 01 Innere Verwaltung Produktgruppe: 0103 Personal- und Organisationsmanagement Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 0000-0103-0-0001 Beschaffung beweglichen Anlagevermögens 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 294.236 595.000 645.536 0 524.666 70.334 120.870 120.870 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -294.236 -595.000 -645.536 0 -524.666 70.334 120.870 -120.870 0000-0103-0-0003 Gesamtstädtische Möblierung 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 16.594 560.000 656.249 96.249 123.455 436.545 532.794 500.000 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -16.594 -560.000 -656.249 -96.249 -123.455 436.545 532.794 -500.000 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 27 Jahresabschluss 2023 Erläuterungen Produktbereich: 01 Innere Verwaltung Produktgruppe: 0103 Personal- und Organisationsmanagement Teilergebnisrechnung Zeile 2 (Zuwendungen und allg. Umlagen) Ursächlich für die Mehrerträge sind vor allem nicht planbare periodenfremde Erträge für Lohnkosten- und Eingliederungszuschüsse. Hierunter fallen unter anderem Erträge aus Personalkostenzuschüssen des Landes im Rahmen der Umsetzung des § 16i SGB II in Höhe von rd. 1,7 Mio. € (Beschäftigung Langzeitarbeitsloser). Zeile 6 (Kostenerstattungen und Kostenumlagen) Das positive Ergebnis ist auf höhere Erträge im Rahmen der Pensions-und Beihilfelastenverteilung zurückzuführen. Die mit der Umsetzung aller städtischer Personalmaßnahmen verbundenen Erstattungen werden zentral in der Produktgruppe 0103 ausgewiesen und unterliegen im Vergleich einzelner Haushaltsjahre teilweise erheblichen Schwankungen. Zeile 7 (sonstige ordentliche Erträge) Das positive Ergebnis resultiert im Wesentlichen aus der Auflösung von Rückstellungen sowie der ertragswirksamen Vereinnahmungen des Jahresüberschusses der Beihilfekasse zum Jahresabschluss 2021. Dem gegenüber stehen Wenigererträge beim XXL-Ticket. Diese korrespondieren jedoch mit entsprechenden Verbesserungen bei den Aufwendungen (siehe Zeile 16). Zeile 11 (Personalaufwendungen) Die Personalaufwendungen weisen einen Minderaufwand in Höhe von 49,1 Mio. € aus. Bei der Planung der Personalaufwendungen wurden teilweise Aufwendungen, die seinerzeit mangels näherer Informationen keiner Produktgruppe direkt zugeordnet werden konnten, zentral in der Produktgruppe 0103 veranschlagt. Im Rahmen der Bewirtschaftung erfolgte später eine verursachungsgerechte Zuordnung der Personalaufwendungen auf die einzelnen Produktgruppen. Insofern ergeben sich in der Produktgruppe 0103 im Plan höhere Aufwendungen als im Ergebnis. Zeile 12 (Versorgungsaufwendungen) Die Versorgungsaufwendungen beinhalten ausschließlich die Belastungen, die nicht durch die Inanspruchnahme der für diesen Zweck gebildeten Rückstellungen abgedeckt werden können. Die gegenüber dem Plan im Ist ausgewiesenen Mehr-aufwendungen in Höhe von 62,0 Mio. Euro resultieren insbesondere aus der Anpassung der Beihilferückstellung für ehemalige Beschäftigte. 28 Jahresabschluss 2023 Erläuterungen Produktbereich: 01 Innere Verwaltung Produktgruppe: 0103 Personal- und Organisationsmanagement Zeile 13 (Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen). Die Minderaufwendungen im Bereich der Personalentwicklung sowie der Ausbildungsleitung sind durch Verzögerungen bei Softwarebeschaffungen aufgrund personeller Kapazitäten sowie des Ausfalls von cMarket entstanden. Ebenfalls konnten die für 2023 geplanten Accessment Center der Personalentwicklung nicht stattfinden. Im Bereich der Organisationsprojekte sowie der IT- Koordination konnten geplante externe Beratungsleistungen nicht realisiert werden. Darüber hinaus gab es im Bereich des zentralen Raummanagements diverse Unterbrechungen großer baulicher Servicemaßnahmen, insbesondere im Bereich der Renovierungsarbeiten. Zeile 14 (Bilanzielle Abschreibungen) Geplante Anschaffungen im Investivbereich konnten aufgrund des Ausfalls von cMarket nicht mehr in 2023 erfolgen. Die Abschreibungen haben sich in Folge reduziert. Zeile 16 (sonstige ordentl. Aufwendungen) Im Bereich des zentralen Raummanagements gab es in der Vergangenheit zeitliche Verzögerungen, insbesondere bei der Entwicklung des gesamtstädtischen Flächenkonzeptes. Zusätzlich wird die Ausgestaltung des sich aktuell in der Abstimmung befindlichen Strategiepapiers zur Definition von stadtweiten Standards zu den Themen Desksharing und Flächeneffizienz nunmehr in 2024 umgesetzt. Gegenläufig hierzu kam es zu einer Ergebnisverschlechterung. Ursächlich dafür sind insbesondere Mehraufwendungen für gesamtstädtische Verpflichtungen, etwa bei der Pensionslastenverteilung, den Dienstunfallkosten oder den Maßnahmen für Personaleinstellung. Teilfinanzrechnung Zeile 9 (Auszahlungen für d. Erwerb v. bewegli. Anlagevermögen) 0000-0103-0-0001 – Beschaffung beweglichen Anlagevermögens Die Ergebnisverbesserung resultiert im Wesentlichen aus geplanten, aber nicht mehr in 2023 durchgeführten Beschaffungen von Softwarelizenzen sowie Lieferverzögerungen bei technischen Geräten. 29 Produktbereich 01 Innere Verwaltung Produktgruppe 0104 IT- und Kommunikationsdienste 30 Jahresabschluss 2023 Teilergebnisrechnung Angaben in Euro Produktbereich: 01 Innere Verwaltung Produktgruppe: 0104 IT- und Kommunikationsdienste Ertrags- und Aufwandsarten Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0 0 0 0 0 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 2.410.751 9.870.216 1.453.500 0 2.064.760 -7.805.456 611.260 0 3 + Sonstige Transfererträge 0 0 0 0 980 980 980 0 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 0 0 0 0 0 0 0 0 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 7.549.230 7.141.122 7.141.122 0 7.401.483 260.362 260.362 0 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 1.621.583 1.566.637 1.566.637 0 1.335.792 -230.845 -230.845 0 7 + Sonstige ordentliche Erträge 3.796 200 200 0 1.302 1.102 1.102 0 8 + Aktivierte Eigenleistungen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 + Bestandsveränderungen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 = Ordentliche Erträge 11.585.361 18.578.174 10.161.458 0 10.804.317 -7.773.857 642.859 0 11 - Personalaufwendungen 36.528.589 36.518.426 36.518.426 0 38.620.060 -2.101.634 -2.101.634 0 12 - Versorgungsaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 8.551.356 29.421.737 21.314.831 1.745.000 9.681.228 19.740.510 11.633.603 2.589.085 14 - Bilanzielle Abschreibungen 3.884.233 5.582.536 5.582.536 0 4.498.299 1.084.236 1.084.236 0 15 - Transferaufwendungen 9.998 9.807 509.807 0 115.880 -106.073 393.927 0 16 - Sonstige ordentl. Aufwendungen 11.415.382 11.404.325 12.339.516 0 12.018.242 -613.917 321.274 0 17 = Ordentliche Aufwendungen 60.389.558 82.936.830 76.265.114 1.745.000 64.933.709 18.003.122 11.331.406 2.589.085 18 = Ordentliches Ergebnis (10 und 17) -48.804.197 -64.358.656 -66.103.656 -1.745.000 -54.129.391 10.229.265 11.974.265 -2.589.085 19 + Finanzerträge 0 0 0 0 0 0 0 0 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 21 = Finanzergebnis (19 und 20) 0 0 0 0 0 0 0 0 22 = Ergebnis laufende Verwaltungstätigkeit (18 und 21) -48.804.197 -64.358.656 -66.103.656 -1.745.000 -54.129.391 10.229.265 11.974.265 -2.589.085 23 + Außerordentliche Erträge 728.186 0 0 0 182.375 182.375 182.375 0 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 25 = Außerordentliches Ergebnis (23 und 24) 728.186 0 0 0 182.375 182.375 182.375 0 26 = Jahresergebnis vor int. Leistungsver. (22 und 25) -48.076.011 -64.358.656 -66.103.656 -1.745.000 -53.947.017 10.411.639 12.156.639 -2.589.085 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 38.386.061 59.473.526 59.473.526 0 38.129.779 -21.343.748 -21.343.748 0 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 258.678 272.376 272.376 0 212.337 60.039 60.039 0 29 = Jahresergebnis (Überdeckung/ (-) Unterdeckung) -9.948.627 -5.157.505 -6.902.505 -1.745.000 -16.029.575 -10.872.070 -9.127.070 -2.589.085 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag) ** Ermächtigungsübertragung 31 Jahresabschluss 2023 Teilfinanzrechnung (A) Angaben in Euro Produktbereich: 01 Innere Verwaltung Produktgruppe: 0104 IT- und Kommunikationsdienste Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr Investitionstätigkeit Einzahlungen 1 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 1.424.135 0 8.416.716 0 9.282.017 9.282.017 865.301 0 2 aus der Veräußerung von Sachanlagen 608 0 0 0 11.315 11.315 11.315 0 3 aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 4 aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0 0 0 0 0 0 0 0 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 6 Summe investive Einzahlungen (1 bis 5) 1.424.743 0 8.416.716 0 9.293.332 9.293.332 876.616 0 Auszahlungen 7 für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0 0 0 0 0 0 0 0 8 für Baumaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 3.871.780 7.463.220 9.858.065 3.352.301 5.543.801 1.919.419 4.314.264 3.790.256 10 für den Erwerb von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 11 von aktivierbaren Zuwendungen 1.582.372 0 10.309.364 0 10.309.364 -10.309.364 0 0 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen (7 bis 12) 5.454.152 7.463.220 20.167.428 3.352.301 15.853.165 -8.389.945 4.314.264 3.790.256 14 Saldo Investitionstätigkeit (Einz. - Ausz. / 6 minus 13) (Überdeckung / (-)Unterdeckung) -4.029.409 -7.463.220 -11.750.712 -3.352.301 -6.559.833 903.387 5.190.880 -3.790.256 Investitionen unterhalb der Wertgrenze Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 6 Summe investive Einzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen 17.173 129.050 271.550 142.500 58.282 70.768 213.268 207.682 14 Saldo (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -17.173 -129.050 -271.550 -142.500 -58.282 70.768 213.268 -207.682 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 32 Jahresabschluss 2023 Teilfinanzrechnung (B) - Investitionen oberhalb der Wertgrenze Angaben in Euro Produktbereich: 01 Innere Verwaltung Produktgruppe: 0104 IT- und Kommunikationsdienste Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 1200-0104-0-0001 Beschaffung beweglichen Anlagevermögens 1 Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0 0 0 0 3.590 3.590 3.590 0 2 Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen 608 0 0 0 11.315 11.315 11.315 0 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 1.790.542 2.650.000 2.593.351 599.500 1.621.433 1.028.567 971.918 850.000 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -1.789.934 -2.650.000 -2.593.351 -599.500 -1.606.529 1.043.471 986.822 -850.000 1200-0104-0-0006 Speichererweiterung 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 347.136 0 885.531 885.531 809.024 -809.024 76.507 76.507 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -347.136 0 -885.531 -885.531 -809.024 -809.024 76.507 -76.507 1200-0104-0-0008 Hardware für Netzausbau 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 992.063 1.665.286 2.788.286 1.123.000 1.896.197 -230.911 892.089 514.714 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -992.063 -1.665.286 -2.788.286 -1.123.000 -1.896.197 -230.911 892.089 -514.714 1200-0104-0-0009 Lichtwellenleiter-Anbindungen 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 139.366 460.000 851.892 391.892 74.220 385.780 777.672 777.672 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -139.366 -460.000 -851.892 -391.892 -74.220 385.780 777.672 -777.672 1200-0104-0-0010 Erneuerung der Firewall 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 230.991 0 65.149 0 65.149 -65.149 0 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -230.991 0 -65.149 0 -65.149 -65.149 0 0 1200-0104-0-0011 Serverbeschaffungen 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 202.125 558.884 768.762 209.878 508.564 50.320 260.198 260.198 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -202.125 -558.884 -768.762 -209.878 -508.564 50.320 260.198 -260.198 33 Jahresabschluss 2023 Teilfinanzrechnung (B) - Investitionen oberhalb der Wertgrenze Angaben in Euro Produktbereich: 01 Innere Verwaltung Produktgruppe: 0104 IT- und Kommunikationsdienste Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 1200-0104-0-0012 Zentraler Ansatz für Digitalisierung 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 152.384 2.000.000 1.042.544 0 152.217 1.847.783 890.326 871.197 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -152.384 -2.000.000 -1.042.544 0 -152.217 1.847.783 890.326 -871.197 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 1200-0104-0-0014 cProject 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 0 0 591.000 0 358.714 -358.714 232.286 232.286 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 0 -591.000 0 -358.714 -358.714 232.286 -232.286 1200-0104-0-AZ01 Breitbandausbau 1 Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 1.424.135 0 8.416.716 0 9.278.427 9.278.427 861.711 0 11 Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 1.582.372 0 10.309.364 0 10.309.364 -10.309.364 0 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -158.237 0 -1.892.648 0 -1.030.936 -1.030.936 861.711 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 34 Jahresabschluss 2023 Erläuterungen Produktbereich: 01 Innere Verwaltung Produktgruppe: 0104 IT- und Kommunikationsdienste Teilergebnisrechnung Zeile 2 (Zuwendungen und allg. Umlagen) Die erwarteten Zuwendungen des Bundes und des Landes NRW für das Projekt „Breitbandausbau“ wurden im Haushaltsjahr 2023 konsumtiv berücksichtigt. Unterjährig hat sich jedoch herausgestellt, dass es sich bei dem Projekt um eine investive Maßnahme handelt. Die erwarteten Bundes- und Landeszuschüsse werden daher in der investiven Finanzrechnung abgebildet. Ferner konnten die Mittel für die Strategiephase des Projektes „Smart City – unbox cologne“ im Jahr 2023 nicht vollständig abgerufen werden. Zeile 5 (Privatrechtliche Leistungsentgelte) Im Rahmen der unterjährigen Bewirtschaftung hat sich in Bezug auf einige ertragswirksame Sachverhalte herausgestellt, dass diese entgegen der Planung nicht als Kostenerstattungen in Zeile 6, sondern als privatrechtliche Leistungsentgelte in Zeile 5 zu verbuchen sind. Im Ergebnis führte dieser Umstand zu Verschiebungen im Plan-Ist-Vergleich dieser beiden Teilplanzeilen. Darüber hinaus führt eine gestiegene Nachfrage an IT-Leistungen von externen Kunden zu Mehrerträgen. Zeile 6 (Kostenerstattungen und Umlagen) Die Mindererträge liegen in der oben beschriebenen Ertragsverschiebung zwischen den Zeilen 5 und 6 begründet. Zeile 13 (Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen) Die Aufwendungen für das Projekt "Breitbandausbau" wurden im Haushaltsjahr 2023 zunächst konsumtiv berücksichtigt. Unterjährig hat sich jedoch herausgestellt, dass es sich bei dem Projekt um eine investive Maßnahme handelt. Die Auszahlungen für das Projekt werden daher in der investiven Finanzrechnung abgebildet (vgl. Zeile 2). Zudem konnten im Jahr 2023 verschiedene Beauftragungen bzgl. der Dienstleistungsunterstützung für das Kompetenzcenter SAP sowie für das Projekt S/4 HANA nicht wie geplant durchgeführt werden. Zeile 14 (Bilanzielle Abschreibungen) Aufgrund von weltweiten Lieferkettenstörungen infolge der Corona-Pandemie und des Ukraine-Krieges haben sich auch in 2023 noch viele investive Hardwarebeschaffungen deutlich verzögert. Dies führt zu Minderaufwendungen bei den Bilanziellen Abschreibungen. 35 Jahresabschluss 2023 Erläuterungen Produktbereich: 01 Innere Verwaltung Produktgruppe: 0104 IT- und Kommunikationsdienste Zeile 16 (Sonstige ordentliche Aufwendungen) Die Planüberschreitung liegt im Mehraufwand aufgrund des durch die Pandemie hervorgerufenen immer noch erhöhten Lizenzbedarfes für die Nutzung von Standard- und Spezialsoftware (z.B. Citrix für cDesk) begründet. Ferner bieten viele Hersteller zunehmend Software-Mietlösungen anstelle von Kauflizenzen an. Hierdurch bedingt haben viele der ursprünglich investiv eingeplanten Lizenzerwerbe zu Mehraufwendungen geführt. Teilfinanzrechnung Zeile 1 (Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen) Hier sind im Ergebnis die erwarteten Bundes- und Landeszuschüsse für das Projekt „Breitbandausbau“ abgebildet. Die Zuwendungen wurden im Haushaltsjahr 2023 zunächst konsumtiv berücksichtigt. Unterjährig hat sich jedoch herausgestellt, dass es sich bei dem Projekt um eine investive Maßnahme handelt. Zeile 9 (Auszahlungen für den Erwerb von bewegl. Anlagevermögen) Aufgrund von weltweiten Produktionsengpässen und des Ausfalls von cMarket im vierten Quartal 2023 kam es bei vielen Hardwarebeschaffungen zu deutlichen Lieferverzögerungen. Die Umsetzung von Digitalisierungsmaßnahmen in diversen städtischen Dienststellen hat sich ebenfalls verzögert. (z.B. Beschaffung der Software WiNOWiG für das Amt für öffentliche Ordnung / Beschaffung einer Archivverwaltungssoftware für das Amt Zentrale Dienste). Die aufgezeigte Entwicklung spiegelt sich entsprechend bei den einzeln dargestellten Investitionsvorhaben wieder. Zeile 11 (Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen) Hier sind im Ergebnis die gewährten Zuwendungen an die NetCologne GmbH für das Projekt „Breitbandausbau“ abgebildet. Die Auszahlungen wurden im Haushaltsplan 2023/2024 zunächst konsumtiv berücksichtigt. Unterjährig hat sich jedoch herausgestellt, dass es sich bei dem Projekt um eine investive Maßnahme handelt (vgl. Zeile 1). 36 37 Produktbereich 01 Innere Verwaltung Produktgruppe 0106 Zentrale Dienstleistungen 38 Jahresabschluss 2023 Teilergebnisrechnung Angaben in Euro Produktbereich: 01 Innere Verwaltung Produktgruppe: 0106 Zentrale Dienstleistungen Ertrags- und Aufwandsarten Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0 0 0 0 0 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 113.971 14.946 14.946 0 183.790 168.844 168.844 0 3 + Sonstige Transfererträge 851 0 0 0 402 402 402 0 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 2.805.630 1.965.400 2.715.400 0 2.724.282 758.882 8.882 0 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 3.248.150 3.062.737 3.062.737 0 3.679.276 616.539 616.539 0 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 100.875 64.997 64.997 0 148.672 83.675 83.675 0 7 + Sonstige ordentliche Erträge 457.731 20.479 20.479 0 45.544 25.065 25.065 0 8 + Aktivierte Eigenleistungen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 + Bestandsveränderungen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 = Ordentliche Erträge 6.727.208 5.128.558 5.878.558 0 6.781.966 1.653.407 903.407 0 11 - Personalaufwendungen 20.878.888 21.004.213 20.451.232 0 21.650.479 -646.266 -1.199.246 0 12 - Versorgungsaufwendungen 7.942 0 0 0 0 0 0 0 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 45.322.840 43.111.087 43.091.087 0 48.937.110 -5.826.023 -5.846.023 108.233 14 - Bilanzielle Abschreibungen 296.264 519.557 519.557 0 369.326 150.231 150.231 0 15 - Transferaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 16 - Sonstige ordentl. Aufwendungen 11.009.789 11.569.202 11.509.202 0 10.269.426 1.299.776 1.239.776 20.109 17 = Ordentliche Aufwendungen 77.515.723 76.204.059 75.571.079 0 81.226.341 -5.022.282 -5.655.262 128.342 18 = Ordentliches Ergebnis (10 und 17) -70.788.515 -71.075.501 -69.692.520 0 -74.444.375 -3.368.874 -4.751.855 -128.342 19 + Finanzerträge 0 0 0 0 0 0 0 0 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 21 = Finanzergebnis (19 und 20) 0 0 0 0 0 0 0 0 22 = Ergebnis laufende Verwaltungstätigkeit (18 und 21) -70.788.515 -71.075.501 -69.692.520 0 -74.444.375 -3.368.874 -4.751.855 -128.342 23 + Außerordentliche Erträge 8.392.912 0 0 0 1.343.587 1.343.587 1.343.587 0 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 25 = Außerordentliches Ergebnis (23 und 24) 8.392.912 0 0 0 1.343.587 1.343.587 1.343.587 0 26 = Jahresergebnis vor int. Leistungsver. (22 und 25) -62.395.603 -71.075.501 -69.692.520 0 -73.100.788 -2.025.287 -3.408.267 -128.342 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 47.903.746 55.184.537 55.184.537 0 54.009.076 -1.175.461 -1.175.461 0 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 1.291.447 1.500.197 1.500.197 0 1.903.865 -403.668 -403.668 0 29 = Jahresergebnis (Überdeckung/ (-) Unterdeckung) -15.783.304 -17.391.160 -16.008.179 0 -20.995.576 -3.604.416 -4.987.397 -128.342 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag) ** Ermächtigungsübertragung 39 Jahresabschluss 2023 Teilfinanzrechnung (A) Angaben in Euro Produktbereich: 01 Innere Verwaltung Produktgruppe: 0106 Zentrale Dienstleistungen Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr Investitionstätigkeit Einzahlungen 1 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 70.781 0 0 0 0 0 0 0 2 aus der Veräußerung von Sachanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 3 aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 4 aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0 0 0 0 0 0 0 0 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 6 Summe investive Einzahlungen (1 bis 5) 70.781 0 0 0 0 0 0 0 Auszahlungen 7 für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0 0 0 0 0 0 0 0 8 für Baumaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 343.305 438.000 629.000 191.000 171.728 266.272 457.272 204.275 10 für den Erwerb von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 11 von aktivierbaren Zuwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen (7 bis 12) 343.305 438.000 629.000 191.000 171.728 266.272 457.272 204.275 14 Saldo Investitionstätigkeit (Einz. - Ausz. / 6 minus 13) (Überdeckung / (-)Unterdeckung) -272.524 -438.000 -629.000 -191.000 -171.728 266.272 457.272 -204.275 Investitionen unterhalb der Wertgrenze Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 6 Summe investive Einzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen 10.996 130.000 130.000 0 44.229 85.771 85.771 85.700 14 Saldo (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -10.996 -130.000 -130.000 0 -44.229 85.771 85.771 -85.700 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 40 Jahresabschluss 2023 Teilfinanzrechnung (B) - Investitionen oberhalb der Wertgrenze Angaben in Euro Produktbereich: 01 Innere Verwaltung Produktgruppe: 0106 Zentrale Dienstleistungen Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 0000-0106-0-0001 Beschaffung beweglichen Anlagevermögens 1 Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 70.781 0 0 0 0 0 0 0 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 89.527 143.000 214.000 71.000 124.935 18.065 89.065 13.500 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -18.746 -143.000 -214.000 -71.000 -124.935 18.065 89.065 -13.500 3400-0106-0-0001 Beschaffung beweglichen Anlagevermögens 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 242.782 165.000 285.000 120.000 2.564 162.436 282.436 105.075 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -242.782 -165.000 -285.000 -120.000 -2.564 162.436 282.436 -105.075 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 41 Jahresabschluss 2023 Erläuterungen Produktbereich: 01 Innere Verwaltung Produktgruppe: 0106 Zentrale Dienstleistungen Teilergebnisrechnung Zeile 2 (Zuwendungen und allgemeine Umlagen) Die Mehrerträge resultieren aus der Auflösung eines Sonderpostens für die allgemeine Investitionspauschale. Zeile 4 (Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte) Es ergaben sich höhere Produktivminuten bei den Kooperationspartnern des Bürgertelefons, die zu Mehrerträgen geführt haben. Zeile 5 (Privatrechtliche Leistungsentgelte) Die Reinigung erbringt unter anderem Dienstleistungen für externe Kund*innen, die für die Inanspruchnahme bezahlen müssen. In 2023 wurden insbesondere mehr Unterhalts- und Sonderreinigungen bei externen Kund*innen durchgeführt. Zeile 13 (Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen) Analog zum Vorjahr führen hohe Flüchtlingszahlen auch in 2023 zu einem hohen Reinigungsbedarf in Unterkünften für Geflüchtete. Die durch den Krieg gegen die Ukraine entstehenden Mehraufwendungen von insgesamt rund 1,15 Mio. € wurden in gleicher Höhe in der Teilplanzeile 23 als außerordentlicher Ertrag (Isolation) gebucht. Zeile 16 (Sonstige ordentl. Aufwendungen) Maßgeblich für die Ergebnisverbesserung sind Wenigeraufwendungen im Portobereich aufgrund eines geringeren Postaufkommens. Darüber hinaus sind die Aufwendungen für Mieten, Pachten und Erbbauzinsen niedriger ausgefallen als ursprünglich geplant. Teilfinanzrechnung Finanzstelle 3400-0106-0-0001 Beschaffung beweglichen Anlagevermögens Die Windows-Migration auf Aura 10.1 und die Inbetriebnahme des Sprachdialogsystems für das Bürgertelefon konnten im Jahr 2023 nicht umgesetzt werden. Ebenso hat sich die Software-Erweiterung des Ticketsystems für das Backoffice des Bürgertelefons verzögert. 42 43 Produktbereich 01 Innere Verwaltung Produktgruppe 0107 Rechts-, Versicherungs- und Vergabeangelegenheiten 44 Jahresabschluss 2023 Teilergebnisrechnung Angaben in Euro Produktbereich: 01 Innere Verwaltung Produktgruppe: 0107 Rechts-, Versicherungs- und Vergabeangelegenheiten Ertrags- und Aufwandsarten Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0 0 0 0 0 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 21.089 40 40 0 35.738 35.698 35.698 0 3 + Sonstige Transfererträge 0 0 0 0 0 0 0 0 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 1.755 1.500 1.500 0 0 -1.500 -1.500 0 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 3.456.282 4.048.139 4.048.139 0 3.931.447 -116.691 -116.691 0 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 475.787 1.375.000 1.375.000 0 191.221 -1.183.779 -1.183.779 0 7 + Sonstige ordentliche Erträge 545.480 722.188 722.188 0 2.301.367 1.579.179 1.579.179 0 8 + Aktivierte Eigenleistungen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 + Bestandsveränderungen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 = Ordentliche Erträge 4.500.394 6.146.867 6.146.867 0 6.459.774 312.907 312.907 0 11 - Personalaufwendungen 9.873.240 8.437.331 8.437.331 0 9.864.628 -1.427.297 -1.427.297 0 12 - Versorgungsaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 631.538 470.900 537.540 66.640 1.530.164 -1.059.264 -992.624 0 14 - Bilanzielle Abschreibungen 63.685 266.124 266.124 0 83.680 182.444 182.444 0 15 - Transferaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 16 - Sonstige ordentl. Aufwendungen 9.202.904 10.321.618 10.717.445 395.827 10.061.711 259.907 655.733 0 17 = Ordentliche Aufwendungen 19.771.366 19.495.973 19.958.440 462.467 21.540.182 -2.044.209 -1.581.743 0 18 = Ordentliches Ergebnis (10 und 17) -15.270.972 -13.349.106 -13.811.573 -462.467 -15.080.408 -1.731.302 -1.268.835 0 19 + Finanzerträge 0 0 0 0 0 0 0 0 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 21 = Finanzergebnis (19 und 20) 0 0 0 0 0 0 0 0 22 = Ergebnis laufende Verwaltungstätigkeit (18 und 21) -15.270.972 -13.349.106 -13.811.573 -462.467 -15.080.408 -1.731.302 -1.268.835 0 23 + Außerordentliche Erträge 0 0 0 0 0 0 0 0 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 25 = Außerordentliches Ergebnis (23 und 24) 0 0 0 0 0 0 0 0 26 = Jahresergebnis vor int. Leistungsver. (22 und 25) -15.270.972 -13.349.106 -13.811.573 -462.467 -15.080.408 -1.731.302 -1.268.835 0 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 75.926 84.800 84.800 0 84.800 0 0 0 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 354.773 508.742 508.742 0 373.131 135.611 135.611 0 29 = Jahresergebnis (Überdeckung/ (-) Unterdeckung) -15.549.818 -13.773.048 -14.235.515 -462.467 -15.368.739 -1.595.691 -1.133.224 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag) ** Ermächtigungsübertragung 45 Jahresabschluss 2023 Teilfinanzrechnung (A) Angaben in Euro Produktbereich: 01 Innere Verwaltung Produktgruppe: 0107 Rechts-, Versicherungs- und Vergabeangelegenheiten Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr Investitionstätigkeit Einzahlungen 1 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 2 aus der Veräußerung von Sachanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 3 aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 4 aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0 0 0 0 0 0 0 0 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 6 Summe investive Einzahlungen (1 bis 5) 0 0 0 0 0 0 0 0 Auszahlungen 7 für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0 0 0 0 0 0 0 0 8 für Baumaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 208.780 142.840 751.620 608.780 70.807 72.033 680.813 356.500 10 für den Erwerb von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 11 von aktivierbaren Zuwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 0 0 5.000 0 5.000 -5.000 0 0 13 Summe investive Auszahlungen (7 bis 12) 208.780 142.840 756.620 608.780 75.807 67.033 680.813 356.500 14 Saldo Investitionstätigkeit (Einz. - Ausz. / 6 minus 13) (Überdeckung / (-)Unterdeckung) -208.780 -142.840 -756.620 -608.780 -75.807 67.033 680.813 -356.500 Investitionen unterhalb der Wertgrenze Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 6 Summe investive Einzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen 30.280 142.840 400.120 252.280 75.807 67.033 324.313 0 14 Saldo (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -30.280 -142.840 -400.120 -252.280 -75.807 67.033 324.313 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 46 Jahresabschluss 2023 Teilfinanzrechnung (B) - Investitionen oberhalb der Wertgrenze Angaben in Euro Produktbereich: 01 Innere Verwaltung Produktgruppe: 0107 Rechts-, Versicherungs- und Vergabeangelegenheiten Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 0000-0107-0-0003 Software c-Vergabe 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 178.500 0 356.500 356.500 0 0 356.500 356.500 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -178.500 0 -356.500 -356.500 0 0 356.500 -356.500 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 47 Jahresabschluss 2023 Erläuterungen Produktbereich: 01 Innere Verwaltung Produktgruppe: 0107 Rechts-, Versicherungs- und Vergabeangelegenheiten Teilergebnisrechnung Zeile 2 (Zuwendungen und allgemeine Umlagen) Die Mehrerträge resultieren aus der Auflösung eines Sonderpostens aus der Verwendung der allgemeinen Investitionspauschale. Zeile 5 (privatrechtliche Leistungsentgelte) Gegenüber dem Ist 2022 ergeben sich für den Bereich der Fremdversicherungen auch für die extern über das Rechtsamt Versicherten höhere Versicherungsprämien (siehe Zeile 16). Entsprechend höher fallen folglich auch die privatrechtlichen Leistungsentgelte der externen Versicherten aus. Zeile 6 (Kostenerstattungen und Umlagen) Eine Abstimmung zum zukünftigen Verfahren der von der Gebäudewirtschaft zu leistenden Erstattungen für die erbrachten Leistungen seitens der juristischen Sachbearbeitung sowie der vergaberechtlichen Betreuung konnte in 2023 noch nicht zum Abschluss gebracht werden. Dadurch ergeben sich geringere Erträge als ursprünglich geplant. Zeile 7 (sonstige ordentliche Erträge) Das positive Ergebnis ist vor allem auf eine einmalige Auflösung einer Rückstellung für das Besichtigungsbauwerk für das ehemalige Historische Archiv zurückzuführen. Zeile 13 (Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen) Infolge höherer Gerichts- und Notarkosten ergeben sich insgesamt höhere Aufwendungen als geplant. Zeile 14 (Bilanzielle Abschreibungen) Durch Verzögerungen beim Kauf der DV-Anwendung „C-Vergabe“ ergeben sich geringe bilanzielle Abschreibungen des immateriellen Anlagevermögens als geplant. Zeile 16 (sonstige ordentliche Aufwendungen) Gegenüber dem Ist 2022 ergibt sich eine leichte Ergebnisverschlechterung. Diese ist vor allem auf höhere Aufwendungen für Versicherungsbeiträge im Bereich der Fremdversicherungen als geplant zurückzuführen. 48 49 Produktbereich 01 Innere Verwaltung Produktgruppe 0108 Zentrale Liegenschaftsangelegenheiten 50 Jahresabschluss 2023 Teilergebnisrechnung Angaben in Euro Produktbereich: 01 Innere Verwaltung Produktgruppe: 0108 Zentrale Liegenschaftsangelegenheiten Ertrags- und Aufwandsarten Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0 0 0 0 0 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 672.834 390.150 390.150 0 400.992 10.842 10.842 0 3 + Sonstige Transfererträge 0 0 0 0 0 0 0 0 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 732.168 981.519 981.519 0 708.028 -273.491 -273.491 0 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 23.639.969 29.176.422 29.272.222 0 25.320.895 -3.855.527 -3.951.327 0 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 37.526 13.131 13.131 0 4.023.262 4.010.130 4.010.130 0 7 + Sonstige ordentliche Erträge 8.396.044 1.131.607 1.131.607 0 4.405.166 3.273.559 3.273.559 0 8 + Aktivierte Eigenleistungen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 + Bestandsveränderungen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 = Ordentliche Erträge 33.478.541 31.692.830 31.788.630 0 34.858.343 3.165.513 3.069.713 0 11 - Personalaufwendungen 7.358.987 7.851.047 7.946.847 0 7.514.104 336.943 432.743 0 12 - Versorgungsaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 14.314.082 7.686.507 11.948.507 4.262.000 13.009.514 -5.323.007 -1.061.007 450.000 14 - Bilanzielle Abschreibungen 6.769.949 3.814.010 3.814.010 0 6.122.427 -2.308.417 -2.308.417 0 15 - Transferaufwendungen 6.603.236 3.785.898 4.897.246 1.111.348 1.254.043 2.531.856 3.643.204 3.653.108 16 - Sonstige ordentl. Aufwendungen 7.765.452 5.196.186 5.691.092 494.906 6.662.848 -1.466.662 -971.756 775.986 17 = Ordentliche Aufwendungen 42.811.705 28.333.649 34.297.703 5.868.254 34.562.936 -6.229.287 -265.233 4.879.094 18 = Ordentliches Ergebnis (10 und 17) -9.333.163 3.359.181 -2.509.073 -5.868.254 295.407 -3.063.774 2.804.480 -4.879.094 19 + Finanzerträge 1.914.605 826.730 826.730 0 1.021.154 194.424 194.424 0 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 18.838 30.701 30.701 0 16.592 14.109 14.109 0 21 = Finanzergebnis (19 und 20) 1.895.767 796.029 796.029 0 1.004.562 208.533 208.533 0 22 = Ergebnis laufende Verwaltungstätigkeit (18 und 21) -7.437.396 4.155.210 -1.713.044 -5.868.254 1.299.969 -2.855.241 3.013.013 -4.879.094 23 + Außerordentliche Erträge 14.953 0 0 0 0 0 0 0 24 - Außerordentliche Aufwendungen 1.084.337 0 0 0 0 0 0 0 25 = Außerordentliches Ergebnis (23 und 24) -1.069.384 0 0 0 0 0 0 0 26 = Jahresergebnis vor int. Leistungsver. (22 und 25) -8.506.780 4.155.210 -1.713.044 -5.868.254 1.299.969 -2.855.241 3.013.013 -4.879.094 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0 0 0 0 0 0 0 0 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 2.422.637 2.622.843 2.622.843 0 2.432.832 190.012 190.012 0 29 = Jahresergebnis (Überdeckung/ (-) Unterdeckung) -10.929.417 1.532.367 -4.335.887 -5.868.254 -1.132.862 -2.665.229 3.203.025 -4.879.094 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag) ** Ermächtigungsübertragung 51 Jahresabschluss 2023 Teilfinanzrechnung (A) Angaben in Euro Produktbereich: 01 Innere Verwaltung Produktgruppe: 0108 Zentrale Liegenschaftsangelegenheiten Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr Investitionstätigkeit Einzahlungen 1 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 340.859 3.000 3.000 0 0 -3.000 -3.000 0 2 aus der Veräußerung von Sachanlagen 11.109.731 35.000.000 35.000.000 0 19.908.025 -15.091.975 -15.091.975 0 3 aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 4 aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0 0 0 0 0 0 0 0 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 6 Summe investive Einzahlungen (1 bis 5) 11.450.590 35.003.000 35.003.000 0 19.908.025 -15.094.975 -15.094.975 0 Auszahlungen 7 für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 5.073.125 75.000.000 73.955.620 0 7.240.245 67.759.755 66.715.375 0 8 für Baumaßnahmen 0 170.000 2.340.000 2.170.000 0 170.000 2.340.000 2.340.000 9 für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 584.551 848.375 1.133.588 285.213 391.484 456.891 742.104 540.000 10 für den Erwerb von Finanzanlagen 525.000 0 0 0 0 0 0 0 11 von aktivierbaren Zuwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen (7 bis 12) 6.182.676 76.018.375 77.429.208 2.455.213 7.631.729 68.386.646 69.797.479 2.880.000 14 Saldo Investitionstätigkeit (Einz. - Ausz. / 6 minus 13) (Überdeckung / (-)Unterdeckung) 5.267.914 -41.015.375 -42.426.208 -2.455.213 12.276.297 53.291.672 54.702.505 -2.880.000 Investitionen unterhalb der Wertgrenze Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 6 Summe investive Einzahlungen 300 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen 50.000 170.000 640.000 470.000 0 170.000 640.000 640.000 14 Saldo (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -49.700 -170.000 -640.000 -470.000 0 170.000 640.000 -640.000 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 52 Jahresabschluss 2023 Teilfinanzrechnung (B) - Investitionen oberhalb der Wertgrenze Angaben in Euro Produktbereich: 01 Innere Verwaltung Produktgruppe: 0108 Zentrale Liegenschaftsangelegenheiten Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 0000-0108-0-0001 Beschaffung beweglichen Anlagevermögens 1 Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 340.559 0 0 0 0 0 0 0 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 87.483 148.375 254.438 106.063 131.701 16.674 122.737 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 253.077 -148.375 -254.438 -106.063 -131.701 16.674 122.737 0 2010-0108-0-0002 Schulbaugesellschaft 10 Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen 525.000 0 0 0 0 0 0 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -525.000 0 0 0 0 0 0 0 2301-0108-0-0180 Software Ersatz GMS 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 447.069 700.000 879.150 179.150 259.783 440.217 619.367 540.000 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -447.069 -700.000 -879.150 -179.150 -259.783 440.217 619.367 -540.000 2301-0108-0-5000 Grundstücksgeschäfte 1 Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0 3.000 3.000 0 0 -3.000 -3.000 0 2 Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen 11.109.731 35.000.000 35.000.000 0 19.908.025 -15.091.975 -15.091.975 0 7 Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 5.073.125 75.000.000 73.955.620 0 7.240.245 67.759.755 66.715.375 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 6.036.606 -39.997.000 -38.952.620 0 12.667.780 52.664.780 51.620.400 0 2301-0108-8-0170 Sanierung Kreativhaus 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 0 0 1.700.000 1.700.000 0 0 1.700.000 1.700.000 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 0 -1.700.000 -1.700.000 0 0 1.700.000 -1.700.000 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 53 Jahresabschluss 2023 Erläuterungen Produktbereich: 01 Innere Verwaltung Produktgruppe: 0108 Zentrale Liegenschaftsangelegenheiten Teilergebnisrechnung Zeile 4 (öffentlich rechtliche Leistungsentgelte) Aufgrund der Wiedereinführung des gesetzlichen Vorkaufsrechtes wurden Erträge aus Verwaltungsgebühren geplant. Die geplanten Erträge konnten jedoch nicht erzielt werden, weil die Zahl der Prüffälle geringer ausfiel als erwartet. Zeile 5 (privatrechtliche Leistungsentgelte) Die eingeplanten Erträge konnten nicht realisiert werden, da mit einer stärkeren Einnahmesteigerung nach dem starken Einbruch durch die Corona-Maßnahmen gerechnet wurde. Zeile 6 (Kostenerstattungen und Umlagen) In 2023 wurden die Kosten für die gesetzlichen Sozialversicherungen erstattet. Zusätzlich hat die Stadtentwässerungsbetriebe (StEB) Köln AöR für die Kanalanschließung des Baugebietes Widdersdorf Süd eine freiwillige Abschlagszahlung geleistet. Diese Erstattungen wurden nicht geplant. Zeile 7 (sonstige ordentliche Erträge) Die Mehrerträge in 2023 resultieren im Wesentlichen aus der Entschädigung für die Bereitstellung eines Grundstücks als externe Ausgleichsfläche. Diese Entschädigung wird zum Ausgleich für die Wertminderung des Grundstücks geleistet. Zeile 13 (Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen) Die Herrichtung der Liegenschaft, die für die Bereitstellung von Kreativräumen vorgesehen ist, hat sich verzögert. Daher wurden die Mittel in das Haushaltsjahr 2024 übertragen. Außerdem erfolgte eine nicht eingeplante Erstattung an die GAG. Zeile 14 (Bilanzielle Abschreibung) Die Abweichungen resultieren im Wesentlichen aus den außerplanmäßigen Abschreibungen, welche im Vorfeld nicht geplant werden können. Zeile 15 (Transferaufwendungen) In 2023 wurden nicht alle Zuschussmittel für die Sanierung des Bahnhofs Belvedere abgerufen, weil sich die Umsetzung der Maßnahme verzögert hat. Die nicht abgerufenen Mittel wurden in das Haushaltsjahr 2024 übertragen. 54 Jahresabschluss 2023 Erläuterungen Produktbereich: 01 Innere Verwaltung Produktgruppe: 0108 Zentrale Liegenschaftsangelegenheiten Zeile 16 (Sonstige ordentl. Aufwendungen) In 2023 erfolgten diverse Rückabwicklungen von Verkäufen, welche im Vorfeld nicht eingeplant werden können. Zeile 19 (Finanzerträge) Mehrerträge ergaben sich durch Konventionalstrafen bei Grundstücksverkäufen, die sich nicht genau planen lassen. Zeile 20 (Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen) Die Minderaufwendungen resultieren im Wesentlichen aus den monatlichen Zinsen für die Kaufpreisrate für Objekt Hovenstr., Rentenauszahlungen. Im Sterbefall enden die monatlichen Zahlung, wodurch sich der zu leistende Aufwand reduziert. Teilfinanzrechnung Zeile 2 (Einzahlung aus der Veräußerung von Sachanlagen) Die Einzahlungen fallen geringer aus, da weniger Verträge zustande gekommen sind als erwartet (Finanzstelle: 2301-0108-0- 5000). Einer der Gründe hierfür ist das gestiegene Zinsniveau. Zeile 7 (Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden) Die Auszahlungen fielen geringer aus als erwartet, weil sich der Erwerb diverser Grundstücke verzögert hat (Finanzstelle 2301- 0108-0-5000). Zeile 8 (Auszahlung für Baumaßnahmen) Die Baumaßnahmen auf dem Grundstück Eisenmarkt 2-4 (Finanzstelle 2301-0108-1-0190), die Errichtung von Ladesäulen (Finanzstelle 2301-0108-0-0800) sowie das Vorhaben des Kreativhauses (Finanzstelle 2301-0108-8-0170) haben sich verzögert. Daher wurden die Mittel in das Haushaltsjahr 2024 übertragen. Zeile 9 (Auszahlungen für den Erwerb von beweglichen Anlagevermögen) Die Einführung neuer Software (Finanzstelle 2301-0108-0-0180) hat sich verzögert. Zur Finanzierung dieser Maßnahmen in 2024 wurden Mittel übertragen. 55 Produktbereich 01 Innere Verwaltung Produktgruppe 0109 Veranlagung gemeindl. Abgaben 56 Jahresabschluss 2023 Teilergebnisrechnung Angaben in Euro Produktbereich: 01 Innere Verwaltung Produktgruppe: 0109 Veranlagung gemeindl. Abgaben Ertrags- und Aufwandsarten Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0 0 0 0 0 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 52 0 0 0 52 52 52 0 3 + Sonstige Transfererträge 520 150 150 0 627 477 477 0 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 0 0 0 0 0 0 0 0 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 307 300 300 0 307 7 7 0 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 2.388.314 2.201.350 2.201.350 0 241.379 -1.959.971 -1.959.971 0 7 + Sonstige ordentliche Erträge 56.730 3.500 3.500 0 358.193 354.693 354.693 0 8 + Aktivierte Eigenleistungen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 + Bestandsveränderungen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 = Ordentliche Erträge 2.445.922 2.205.300 2.205.300 0 600.558 -1.604.742 -1.604.742 0 11 - Personalaufwendungen 12.188.888 12.761.013 12.761.013 0 12.380.906 380.107 380.107 0 12 - Versorgungsaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 201.690 262.238 262.238 0 231.279 30.959 30.959 0 14 - Bilanzielle Abschreibungen 180.713 233.078 233.078 0 141.267 91.811 91.811 0 15 - Transferaufwendungen 17.876 14.800 14.800 0 16.450 -1.650 -1.650 0 16 - Sonstige ordentl. Aufwendungen 2.202.945 1.941.023 2.778.691 454.000 1.657.355 283.668 1.121.336 837.668 17 = Ordentliche Aufwendungen 14.792.112 15.212.153 16.049.820 454.000 14.427.256 784.896 1.622.564 837.668 18 = Ordentliches Ergebnis (10 und 17) -12.346.190 -13.006.853 -13.844.520 -454.000 -13.826.698 -819.846 17.822 -837.668 19 + Finanzerträge 0 0 0 0 0 0 0 0 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 1.543.009 418 418 0 2.208 -1.790 -1.790 0 21 = Finanzergebnis (19 und 20) -1.543.009 -418 -418 0 -2.208 -1.790 -1.790 0 22 = Ergebnis laufende Verwaltungstätigkeit (18 und 21) -13.889.199 -13.007.271 -13.844.939 -454.000 -13.828.906 -821.635 16.033 -837.668 23 + Außerordentliche Erträge 0 0 0 0 0 0 0 0 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 25 = Außerordentliches Ergebnis (23 und 24) 0 0 0 0 0 0 0 0 26 = Jahresergebnis vor int. Leistungsver. (22 und 25) -13.889.199 -13.007.271 -13.844.939 -454.000 -13.828.906 -821.635 16.033 -837.668 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0 0 0 0 12.221 12.221 12.221 0 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 1.079.256 1.402.716 1.402.716 0 1.104.824 297.891 297.891 0 29 = Jahresergebnis (Überdeckung/ (-) Unterdeckung) -14.968.455 -14.409.986 -15.247.654 -454.000 -14.921.510 -511.523 326.145 -837.668 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag) ** Ermächtigungsübertragung 57 Jahresabschluss 2023 Teilfinanzrechnung (A) Angaben in Euro Produktbereich: 01 Innere Verwaltung Produktgruppe: 0109 Veranlagung gemeindl. Abgaben Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr Investitionstätigkeit Einzahlungen 1 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 2 aus der Veräußerung von Sachanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 3 aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 4 aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0 0 0 0 0 0 0 0 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 6 Summe investive Einzahlungen (1 bis 5) 0 0 0 0 0 0 0 0 Auszahlungen 7 für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0 0 0 0 0 0 0 0 8 für Baumaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 16.700 454.000 454.000 0 45.888 408.112 408.112 0 10 für den Erwerb von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 11 von aktivierbaren Zuwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen (7 bis 12) 16.700 454.000 454.000 0 45.888 408.112 408.112 0 14 Saldo Investitionstätigkeit (Einz. - Ausz. / 6 minus 13) (Überdeckung / (-)Unterdeckung) -16.700 -454.000 -454.000 0 -45.888 408.112 408.112 0 Investitionen unterhalb der Wertgrenze Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 6 Summe investive Einzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 14 Saldo (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 0 0 0 0 0 0 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 58 Jahresabschluss 2023 Teilfinanzrechnung (B) - Investitionen oberhalb der Wertgrenze Angaben in Euro Produktbereich: 01 Innere Verwaltung Produktgruppe: 0109 Veranlagung gemeindl. Abgaben Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 0000-0109-0-0001 Beschaffung beweglichen Anlagevermögens 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 16.700 454.000 454.000 0 45.888 408.112 408.112 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -16.700 -454.000 -454.000 0 -45.888 408.112 408.112 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 59 Jahresabschluss 2023 Erläuterungen Produktbereich: 01 Innere Verwaltung Produktgruppe: 0109 Veranlagung gemeindl. Abgaben Teilergebnisrechnung Zeile 6 (Kostenerstattungen und Kostenumlagen) Der Ertrag stammt aus der Betriebskostenabrechnung 2019 gegenüber den Stadtentwässerungsbetriebe Köln (StEB) AöR. Aufgrund einer zu hoch festgesetzten Vorauszahlung waren die Erträge im Jahr 2023 geringer als im Ist 2022 und im Plan 2023. Zeile 7 (sonstige ordentliche Erträge) Das Ist 2023 weist höhere Erträge aus als das Ist 2022 und der Plan 2023. Im Wesentlichen ist dies auf eine einmalige Auflösung einer Rückstellung zurückzuführen. Zeile 13 (Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen) Die Gerichts- und Notarkosten sind im Ist 2023 geringer als im Plan 2023 ausgefallen. Zeile 14 (Bilanzielle Abschreibungen) Im Rahmen der Haushaltsplanung wurden Forderungsverluste höher eingeplant. Zeile 16 (sonstige ordentliche Aufwendungen) Im Wesentlichen lässt sich die Abweichung zwischen Plan 2023 und Ist 2023 durch einen zu hohen Planansatz bei den Mieten, Pachten, Erbbauzinsen und der Einzelwertberichtigung zurückführen. 60 61 Produktbereich 01 Innere Verwaltung Produktgruppe 0110 Controlling, Finanzsteuerung, Rechnungswesen, Kasse und Vollstreckung 62 Jahresabschluss 2023 Teilergebnisrechnung Angaben in Euro Produktbereich: 01 Innere Verwaltung Produktgruppe: 0110 Controlling, Finanzsteuerung, Rechnungswesen, Kasse und Vollstreckung Ertrags- und Aufwandsarten Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0 0 0 0 0 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 134.956 100.000 100.000 0 117.216 17.216 17.216 0 3 + Sonstige Transfererträge 0 0 0 0 0 0 0 0 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 58.227 35.100 35.100 0 58.743 23.643 23.643 0 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 13.311 1.600 1.600 0 14.568 12.968 12.968 0 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 1.601.834 1.551.800 1.585.393 0 1.554.252 2.452 -31.140 0 7 + Sonstige ordentliche Erträge 13.761.973 9.421.100 9.421.100 0 12.679.037 3.257.937 3.257.937 0 8 + Aktivierte Eigenleistungen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 + Bestandsveränderungen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 = Ordentliche Erträge 15.570.301 11.109.600 11.143.193 0 14.423.816 3.314.216 3.280.623 0 11 - Personalaufwendungen 30.649.040 29.553.235 29.553.235 0 30.873.591 -1.320.356 -1.320.356 0 12 - Versorgungsaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 1.864.436 3.685.862 4.601.872 916.010 1.875.343 1.810.519 2.726.529 1.786.491 14 - Bilanzielle Abschreibungen 3.520.398 1.586.888 1.586.888 0 2.691.541 -1.104.653 -1.104.653 0 15 - Transferaufwendungen 85.803 100.000 100.000 0 92.467 7.533 7.533 0 16 - Sonstige ordentl. Aufwendungen 4.799.667 6.689.840 6.739.840 50.000 5.348.611 1.341.229 1.391.229 205.131 17 = Ordentliche Aufwendungen 40.919.344 41.615.825 42.581.835 966.010 40.881.553 734.272 1.700.282 1.991.622 18 = Ordentliches Ergebnis (10 und 17) -25.349.043 -30.506.225 -31.438.643 -966.010 -26.457.737 4.048.488 4.980.906 -1.991.622 19 + Finanzerträge 30.514 10.000 10.000 0 64.773 54.773 54.773 0 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 45 449.276 449.276 0 95.677 353.599 353.599 0 21 = Finanzergebnis (19 und 20) 30.469 -439.276 -439.276 0 -30.904 408.372 408.372 0 22 = Ergebnis laufende Verwaltungstätigkeit (18 und 21) -25.318.574 -30.945.501 -31.877.919 -966.010 -26.488.641 4.456.860 5.389.278 -1.991.622 23 + Außerordentliche Erträge 0 0 0 0 0 0 0 0 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 25 = Außerordentliches Ergebnis (23 und 24) 0 0 0 0 0 0 0 0 26 = Jahresergebnis vor int. Leistungsver. (22 und 25) -25.318.574 -30.945.501 -31.877.919 -966.010 -26.488.641 4.456.860 5.389.278 -1.991.622 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 185.699 177.600 177.600 0 207.225 29.625 29.625 0 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 3.983.311 6.269.779 6.269.779 0 4.129.104 2.140.675 2.140.675 0 29 = Jahresergebnis (Überdeckung/ (-) Unterdeckung) -29.116.187 -37.037.680 -37.970.097 -966.010 -30.410.520 6.627.160 7.559.577 -1.991.622 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag) ** Ermächtigungsübertragung 63 Jahresabschluss 2023 Teilfinanzrechnung (A) Angaben in Euro Produktbereich: 01 Innere Verwaltung Produktgruppe: 0110 Controlling, Finanzsteuerung, Rechnungswesen, Kasse und Vollstreckung Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr Investitionstätigkeit Einzahlungen 1 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 2 aus der Veräußerung von Sachanlagen 9.750 0 0 0 477.770 477.770 477.770 0 3 aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0 0 80.576 0 80.576 80.576 0 0 4 aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0 0 0 0 0 0 0 0 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 6 Summe investive Einzahlungen (1 bis 5) 9.750 0 80.576 0 558.346 558.346 477.770 0 Auszahlungen 7 für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0 0 0 0 0 0 0 0 8 für Baumaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 371.731 3.759.869 5.887.460 2.127.591 1.864.015 1.895.854 4.023.445 630.591 10 für den Erwerb von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 11 von aktivierbaren Zuwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen (7 bis 12) 371.731 3.759.869 5.887.460 2.127.591 1.864.015 1.895.854 4.023.445 630.591 14 Saldo Investitionstätigkeit (Einz. - Ausz. / 6 minus 13) (Überdeckung / (-)Unterdeckung) -361.981 -3.759.869 -5.806.884 -2.127.591 -1.305.669 2.454.200 4.501.215 -630.591 Investitionen unterhalb der Wertgrenze Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 6 Summe investive Einzahlungen 9.750 0 80.576 0 558.346 558.346 477.770 0 13 Summe investive Auszahlungen 0 100.000 100.000 0 0 100.000 100.000 0 14 Saldo (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 9.750 -100.000 -19.424 0 558.346 658.346 577.770 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 64 Jahresabschluss 2023 Teilfinanzrechnung (B) - Investitionen oberhalb der Wertgrenze Angaben in Euro Produktbereich: 01 Innere Verwaltung Produktgruppe: 0110 Controlling, Finanzsteuerung, Rechnungswesen, Kasse und Vollstreckung Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 0000-0110-0-0001 Beschaffung beweglichen Anlagevermögens 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 65.737 246.999 413.999 167.000 39.419 207.580 374.580 336.084 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -65.737 -246.999 -413.999 -167.000 -39.419 207.580 374.580 -336.084 2000-0110-0-0002 Einführung elektr. Rechnungseingangsbuch 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 61.364 180.000 465.250 285.250 170.742 9.258 294.508 294.507 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -61.364 -180.000 -465.250 -285.250 -170.742 9.258 294.508 -294.507 2000-0110-0-0003 Einführung SAP BW/4Hana 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 244.629 2.161.870 3.837.211 1.675.341 1.631.268 530.602 2.205.943 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -244.629 -2.161.870 -3.837.211 -1.675.341 -1.631.268 530.602 2.205.943 0 2000-0110-0-0005 Einführung SAP S/4Hana 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 0 1.071.000 1.071.000 0 22.586 1.048.414 1.048.414 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 -1.071.000 -1.071.000 0 -22.586 1.048.414 1.048.414 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 65 Jahresabschluss 2023 Erläuterungen Produktbereich: 01 Innere Verwaltung Produktgruppe: 0110 Controlling, Finanzsteuerung, Rechnungswesen, Kasse und Vollstreckung Teilergebnisrechnung Zeile 2 (Zuwendungen und allgemeine Umlagen) Bei den ausgewiesenen Mehrerträgen handelt es sich überwiegend um Buchungen im Zusammenhang mit den der Stadt Köln überlassenen Nachlässen. Im Rahmen einer Nachlassabwicklung sind die Erträge und die Aufwendungen regelmäßig weder der Art noch der Höhe nach kalkulierbar. Es kommt daher zwangsläufig zu Abweichungen, da dies durch die jeweilige Abwicklung des Einzelfalls bestimmt wird. Zeile 4 (Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte) Gegenüber dem Planansatz 2023 sind Mehrerträge zu Verwaltungsgebühren von rund 24.000 € zu verzeichnen. Zeile 5 (Privatrechtliche Leistungsentgelte) Bei den Mehrerträgen handelt es sich überwiegend um Buchungen im Zusammenhang mit den der Stadt Köln überlassenen Nachlässen im Bereich der Tantiemen von Bild und Kunst. Zeile 7 (Sonstige ordentliche Erträge) Im Vergleich zum Planansatz 2023 konnten Mehrerträge im Bereich der Säumniszuschläge und Entgelte für Vollstreckungsleistungen von rund 3,3 Mio. € erzielt werden. Zeile 13 (Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen) Im Vergleich zum Planansatz sind Wenigeraufwendungen von 1,8 Mio. € zu verzeichnen. Dies ist darauf zurückzuführen, dass die Mittel zur Pflege bzw. Weiterentwicklung von Datenverarbeitungsverfahren, wie dem integrierten Kassenverfahren (PSCD), aufgrund von nicht vorhersehbaren Verzögerungen im Projektablauf im Jahr 2023 nicht in der vollen Höhe benötigt wurden. Die Mittel im Zusammenhang mit der laufenden Klage gegen das Gemeindefinanzierungsgesetz wurden aufgrund des noch andauernden Verfahrens nicht in der vollen Höhe benötigt. Zeile 14 (Bilanzielle Abschreibungen) Hier werden Mehraufwendungen aufgrund von Forderungsverlusten von rund 0,8 Mio. € durch nicht realisierte Ertragsbuchungen im Bereich der Säumniszuschläge abgebildet, die im Vorhinein nur schwer kalkulierbar sind. Auf planmäßige Abschreibungen entfallen Mehraufwendungen von 0,3 Mio. €. 66 Jahresabschluss 2023 Erläuterungen Produktbereich: 01 Innere Verwaltung Produktgruppe: 0110 Controlling, Finanzsteuerung, Rechnungswesen, Kasse und Vollstreckung Zeile 16 (Sonstige ordentliche Aufwendungen) Die Minderaufwendungen von 1,4 Mio. € resultieren überwiegend aus nicht benötigten Mitteln im Bürgerhaushalt und nicht vorhersehbaren Verzögerungen bei der Umsetzung von Datenverarbeitungsverfahren. Zeile 19 (Finanzerträge) Die Mehrerträge resultieren aus nicht kalkulierbaren Zinserträgen im Bereich der Betriebe gewerblicher Art und der Stiftungen der Stadt Köln. Zeile 20 (Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen) Die Wenigeraufwendungen begründen sich durch geringere Zinsaufwendungen bei den Betrieben gewerblicher Art. Eine genaue Planung ist nicht möglich, da die Abrechnungen seitens des Finanzamtes zeitverzögert erfolgen. Teilfinanzrechnung Zeile 2 (Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen) Es handelt sich hierbei um nicht geplante Einzahlungen aus dem Verkauf eines Nachlasses. Im Rahmen einer Nachlassabwicklung sind Einzahlungen und Auszahlungen regelmäßig weder der Art noch der Höhe nach kalkulierbar. Zeile 3 (Einzahlungen aus der Veräußerung von Finanzanlagen) Es handelt sich hierbei um nicht geplante Einzahlungen aus dem Verkauf eines Nachlasses. Im Rahmen einer Nachlassabwicklung sind Einzahlungen und Auszahlungen regelmäßig weder der Art noch der Höhe nach kalkulierbar. Zeile 9 (Auszahlungen für den Erwerb von bewegl. Anlagevermögen) Geplante Auszahlungen im Zusammenhang mit der Einführung eines elektronischen Rechnungseingangsbuchs, der Einführung einer neuen Vollstreckungssoftware sowie von SAP BW/4Hana konnten aufgrund von zeitlichen Verzögerungen im Projektablauf nicht vollumfänglich realisiert werden. 67 Produktbereich 01 Innere Verwaltung Produktgruppe 0111 Sonstige Innere Verwaltung 68 Jahresabschluss 2023 Teilergebnisrechnung Angaben in Euro Produktbereich: 01 Innere Verwaltung Produktgruppe: 0111 Sonstige Innere Verwaltung Ertrags- und Aufwandsarten Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0 0 0 0 0 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 1.036 6.751 6.751 0 4.760 -1.991 -1.991 0 3 + Sonstige Transfererträge 0 0 0 0 0 0 0 0 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 0 0 0 0 0 0 0 0 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 32.097 45.612 45.612 0 27.573 -18.039 -18.039 0 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 559.755 406.930 406.930 0 2.330.626 1.923.696 1.923.696 0 7 + Sonstige ordentliche Erträge 43.365 100.815 100.815 0 34.677 -66.138 -66.138 0 8 + Aktivierte Eigenleistungen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 + Bestandsveränderungen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 = Ordentliche Erträge 636.252 560.108 560.108 0 2.397.636 1.837.528 1.837.528 0 11 - Personalaufwendungen 39.331.154 34.659.957 34.659.957 0 39.976.668 -5.316.711 -5.316.711 0 12 - Versorgungsaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 925.812 1.414.686 1.612.197 66.766 1.209.534 205.152 402.663 135.000 14 - Bilanzielle Abschreibungen 368.285 369.138 369.438 0 463.624 -94.486 -94.186 0 15 - Transferaufwendungen 0 0 177.500 0 175.510 -175.510 1.990 0 16 - Sonstige ordentl. Aufwendungen 10.000.232 9.873.343 9.767.612 154.046 8.849.101 1.024.242 918.511 368.603 17 = Ordentliche Aufwendungen 50.625.484 46.317.123 46.586.704 220.812 50.674.437 -4.357.314 -4.087.733 503.603 18 = Ordentliches Ergebnis (10 und 17) -49.989.231 -45.757.015 -46.026.596 -220.812 -48.276.801 -2.519.785 -2.250.205 -503.603 19 + Finanzerträge 0 0 0 0 0 0 0 0 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 21 = Finanzergebnis (19 und 20) 0 0 0 0 0 0 0 0 22 = Ergebnis laufende Verwaltungstätigkeit (18 und 21) -49.989.231 -45.757.015 -46.026.596 -220.812 -48.276.801 -2.519.785 -2.250.205 -503.603 23 + Außerordentliche Erträge 55.367 0 0 0 768 768 768 0 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 25 = Außerordentliches Ergebnis (23 und 24) 55.367 0 0 0 768 768 768 0 26 = Jahresergebnis vor int. Leistungsver. (22 und 25) -49.933.865 -45.757.015 -46.026.596 -220.812 -48.276.033 -2.519.018 -2.249.437 -503.603 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0 0 0 0 6.151 6.151 6.151 0 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 3.133.039 4.520.385 4.520.385 0 2.670.352 1.850.034 1.850.034 0 29 = Jahresergebnis (Überdeckung/ (-) Unterdeckung) -53.066.903 -50.277.401 -50.546.981 -220.812 -50.940.234 -662.833 -393.253 -503.603 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag) ** Ermächtigungsübertragung 69 Jahresabschluss 2023 Teilfinanzrechnung (A) Angaben in Euro Produktbereich: 01 Innere Verwaltung Produktgruppe: 0111 Sonstige Innere Verwaltung Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr Investitionstätigkeit Einzahlungen 1 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 11.188 0 0 0 0 0 0 0 2 aus der Veräußerung von Sachanlagen 30 0 0 0 174 174 174 0 3 aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 4 aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0 0 0 0 0 0 0 0 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 6 Summe investive Einzahlungen (1 bis 5) 11.218 0 0 0 174 174 174 0 Auszahlungen 7 für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0 0 0 0 0 0 0 0 8 für Baumaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 920.478 1.160.950 1.422.316 386.066 490.368 670.582 931.948 194.285 10 für den Erwerb von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 11 von aktivierbaren Zuwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen (7 bis 12) 920.478 1.160.950 1.422.316 386.066 490.368 670.582 931.948 194.285 14 Saldo Investitionstätigkeit (Einz. - Ausz. / 6 minus 13) (Überdeckung / (-)Unterdeckung) -909.260 -1.160.950 -1.422.316 -386.066 -490.195 670.755 932.121 -194.285 Investitionen unterhalb der Wertgrenze Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 6 Summe investive Einzahlungen 11.188 0 0 0 154 154 154 0 13 Summe investive Auszahlungen 167.864 538.500 949.992 256.810 376.321 162.179 573.672 194.285 14 Saldo (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -156.676 -538.500 -949.992 -256.810 -376.167 162.333 573.825 -194.285 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 70 Jahresabschluss 2023 Teilfinanzrechnung (B) - Investitionen oberhalb der Wertgrenze Angaben in Euro Produktbereich: 01 Innere Verwaltung Produktgruppe: 0111 Sonstige Innere Verwaltung Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 0000-0111-0-0001 Beschaffung beweglichen Anlagevermögens 2 Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen 30 0 0 0 20 20 20 0 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 270.648 508.450 358.324 129.256 111.114 397.336 247.209 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -270.618 -508.450 -358.324 -129.256 -111.094 397.356 247.229 0 3400-0111-0-0001 Beschaffung beweglichen Anlagevermögens 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 481.966 114.000 114.000 0 2.933 111.067 111.067 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -481.966 -114.000 -114.000 0 -2.933 111.067 111.067 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 71 Jahresabschluss 2023 Erläuterungen Produktbereich: 01 Innere Verwaltung Produktgruppe: 0111 Sonstige Innere Verwaltung Teilergebnisrechnung Zeile 6 (Kostenerstattungen und Umlagen) Ursächlich für das positive Ergebnis in 2023 sind geltend gemachte Erstattungen für Vergaben gegenüber der Gebäudewirtschaft. Weiterhin sind hier Mehrerträge durch nicht geplante Erstattungen der gesetzlichen Sozialversicherung beim Amt für Presse- und Öffentlichkeitsarbeit angefallen. Zeile 7 (sonstige ordentliche Erträge) Der Plan-Ansatz 2023 beinhaltet die Erträge aus der Umsatzbeteiligung an den Fotoautomaten in den Kundenzentren. Im Ergebnis 2023 werden die Erträge sachgerecht in Zeile 5 (privatrechtliche Leistungsentgelte) in der Produktgruppe 0207 – Einwohnerwesen abgebildet. Zeile 13 (Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen) Geplante Maßnahmen zur Weiterentwicklung der Kommunikationsstrategie zur Optimierung und Aktualisierung der Verwaltungsmarke sowie für das Projekt „Gesamtstädtisches Digital-Asset-Management (DAM)“ im Amt für Presse- und Öffentlichkeitsarbeit können erst im Folgejahr vollständig umgesetzt werden. Zeile 15 (Transferaufwendungen) Irrtümlicherweise erfolgte die Veranschlagung der Maßnahmen „Förderprogramm Gleichstellung von Frauen und Männern“, „Förderprogramm Gleichstellungsprojekte und Öffentlichkeitsarbeit“ sowie „Edelgard Schützt“ im Amt für Gleichstellung von Frauen und Männern in Zeile 16. Da die Mittel als Zuschuss ausgezahlt werden sollten, erfolgten nach Einholung der erforderlichen Beschlüsse gemäß § 13 (1) der Haushaltssatzung 2023/2024 entsprechende Sollverlagerungen. Den Mehraufwendungen an dieser Stelle stehen Wenigeraufwendungen in Zeile 16 gegenüber. Zeile 16 (sonstige ordentliche Aufwendungen) Aufgrund der Verschiebung von Aufwandsermächtigungen beim Amt für Gleichstellung von Frauen und Männern in die Zeilen 13 und 15 ergibt sich in dieser Zeile eine Ergebnisverbesserung. Darüber hinaus sind die Büroraummieten bei den Bürgerämtern niedriger ausgefallen als ursprünglich geplant und Teile der Maßnahme „Kommunikationsstrategie zur Optimierung und Aktualisierung der Verwaltungsmarke“ haben sich verzögert. 72 Jahresabschluss 2023 Erläuterungen Produktbereich: 01 Innere Verwaltung Produktgruppe: 0111 Sonstige Innere Verwaltung Teilfinanzrechnung Zeile 9 (Auszahlungen für den Erwerb von bewegl. Anlagevermögen) Die geplante Ausstattung der Bürgerämter mit Konferenzanlagen zur Umsetzung von Hybridsitzungen der Bezirksvertretungen konnte im Jahr 2023 nicht umgesetzt werden. Zusätzlich wurden die eingeplanten Mittel für Technikerneuerung in den Bürgerämtern nicht in voller Höhe benötigt. Weiterhin haben sich vorgesehene Investitionen für diverse Projekte der Bürgerdienste verzögert. 73 Produktbereich 02 - Sicherheit und Ordnung Produktbereich 02 Sicherheit und Ordnung 74 75 Jahresabschluss 2023 Teilergebnisrechnung Produktbereichssummen Angaben in Euro Produktbereich: 02 Sicherheit und Ordnung Ertrags- und Aufwandsarten Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 1 Steuern und ähnliche Abgaben 37.806 39.312 38.660 0 38.660 -652 0 0 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 6.137.023 2.575.578 2.575.578 0 3.767.695 1.192.117 1.192.117 0 3 + Sonstige Transfererträge 0 0 0 0 0 0 0 0 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 138.796.441 142.025.451 146.991.783 0 150.867.899 8.842.448 3.876.116 0 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 2.901.325 3.687.078 3.687.078 0 3.166.894 -520.184 -520.184 0 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 13.051.116 10.291.580 10.474.580 0 10.519.937 228.357 45.357 0 7 + Sonstige ordentliche Erträge 55.901.380 47.461.278 47.461.278 0 48.591.789 1.130.511 1.130.511 0 8 + Aktivierte Eigenleistungen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 + Bestandsveränderungen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 = Ordentliche Erträge 216.825.090 206.080.278 211.228.958 0 216.952.874 10.872.596 5.723.916 0 11 - Personalaufwendungen 267.187.131 243.713.277 243.979.609 0 254.741.464 -11.028.187 -10.761.855 0 12 - Versorgungsaufwendungen 5.204 0 0 0 0 0 0 0 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 78.786.171 80.956.997 86.704.158 484.565 80.664.010 292.987 6.040.148 4.214.941 14 - Bilanzielle Abschreibungen 13.246.062 13.482.117 13.482.117 0 18.598.758 -5.116.641 -5.116.641 0 15 - Transferaufwendungen 596.452 704.792 704.140 0 603.621 101.171 100.519 0 16 - Sonstige ordentl. Aufwendungen 44.507.022 44.063.166 47.154.820 190.554 48.495.290 -4.432.125 -1.340.471 181.908 17 = Ordentliche Aufwendungen 404.328.041 382.920.349 392.024.843 675.119 403.103.143 -20.182.794 -11.078.300 4.396.849 18 = Ordentliches Ergebnis (10 und 17) -187.502.952 -176.840.071 -180.795.886 -675.119 -186.150.269 -9.310.198 -5.354.383 -4.396.849 19 + Finanzerträge 9.501 220.000 220.000 0 0 -220.000 -220.000 0 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 21 = Finanzergebnis (19 und 20) 9.501 220.000 220.000 0 0 -220.000 -220.000 0 22 = Ergebnis laufende Verwaltungstätigkeit (18 und 21) -187.493.451 -176.620.071 -180.575.886 -675.119 -186.150.269 -9.530.198 -5.574.383 -4.396.849 23 + Außerordentliche Erträge 2.636.012 0 0 0 219.989 219.989 219.989 0 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0 0 0 0 52.868 -52.868 -52.868 0 25 = Außerordentliches Ergebnis (23 und 24) 2.636.012 0 0 0 167.121 167.121 167.121 0 26 = Jahresergebnis vor int. Leistungsver. (22 und 25) -184.857.439 -176.620.071 -180.575.886 -675.119 -185.983.148 -9.363.077 -5.407.262 -4.396.849 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 21.414 0 0 0 150 150 150 0 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 12.294.653 16.799.314 16.799.314 0 12.297.574 4.501.740 4.501.740 0 29 = Jahresergebnis (Überdeckung/ (-) Unterdeckung) -197.130.679 -193.419.385 -197.375.199 -675.119 -198.280.572 -4.861.187 -905.372 -4.396.849 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag) ** Ermächtigungsübertragung 76 Jahresabschluss 2023 Teilfinanzrechnung (A) Produktbereichssummen Angaben in Euro Produktbereich: 02 Sicherheit und Ordnung Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr Investitionstätigkeit Einzahlungen 1 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 2.314.130 2.147.000 2.147.000 0 1.899.761 -247.239 -247.239 0 2 aus der Veräußerung von Sachanlagen 117.707 140.000 140.000 0 121.544 -18.456 -18.456 0 3 aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 4 aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0 0 0 0 0 0 0 0 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 6 Summe investive Einzahlungen (1 bis 5) 2.431.837 2.287.000 2.287.000 0 2.021.305 -265.695 -265.695 0 Auszahlungen 7 für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0 0 0 0 0 0 0 0 8 für Baumaßnahmen 11.978.838 16.690.054 16.760.128 1.708.693 11.085.897 5.604.157 5.674.231 2.893.372 9 für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 10.436.050 26.850.971 40.499.996 11.945.406 19.814.279 7.036.692 20.685.717 7.661.805 10 für den Erwerb von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 11 von aktivierbaren Zuwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen (7 bis 12) 22.414.889 43.541.025 57.260.124 13.654.099 30.900.176 12.640.849 26.359.948 10.555.177 14 Saldo Investitionstätigkeit (Einz. - Ausz. / 6 minus 13) (Überdeckung / (-)Unterdeckung) -19.983.051 -41.254.025 -54.973.124 -13.654.099 -28.878.871 12.375.154 26.094.253 -10.555.177 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 77 Produktbereich 02 Sicherheit und Ordnung Produktgruppe 0201 Allgemeine Sicherheit und Ordnung 78 Jahresabschluss 2023 Teilergebnisrechnung Angaben in Euro Produktbereich: 02 Sicherheit und Ordnung Produktgruppe: 0201 Allgemeine Sicherheit und Ordnung Ertrags- und Aufwandsarten Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 1 Steuern und ähnliche Abgaben 37.396 39.312 38.660 0 38.660 -652 0 0 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 2.730.000 0 0 0 24.191 24.191 24.191 0 3 + Sonstige Transfererträge 0 0 0 0 0 0 0 0 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 1.780.938 2.018.050 2.018.050 0 1.767.792 -250.258 -250.258 0 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 206.073 204.304 204.304 0 220.751 16.446 16.446 0 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 557.553 201.100 201.100 0 773.650 572.550 572.550 0 7 + Sonstige ordentliche Erträge 2.325.127 1.640.741 1.640.741 0 3.218.013 1.577.271 1.577.271 0 8 + Aktivierte Eigenleistungen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 + Bestandsveränderungen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 = Ordentliche Erträge 7.637.088 4.103.508 4.102.856 0 6.043.056 1.939.548 1.940.200 0 11 - Personalaufwendungen 26.552.367 24.285.861 24.285.861 0 27.452.656 -3.166.796 -3.166.796 0 12 - Versorgungsaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 5.417.068 6.271.230 6.516.230 245.000 7.211.795 -940.565 -695.565 543.642 14 - Bilanzielle Abschreibungen 600.702 568.853 568.853 0 632.105 -63.252 -63.252 0 15 - Transferaufwendungen 37.396 39.312 38.660 0 38.660 652 0 0 16 - Sonstige ordentl. Aufwendungen 4.286.704 6.640.762 6.713.916 90.554 7.622.639 -981.877 -908.723 50.000 17 = Ordentliche Aufwendungen 36.894.237 37.806.018 38.123.520 335.554 42.957.855 -5.151.837 -4.834.335 593.642 18 = Ordentliches Ergebnis (10 und 17) -29.257.149 -33.702.510 -34.020.664 -335.554 -36.914.799 -3.212.288 -2.894.134 -593.642 19 + Finanzerträge 0 0 0 0 0 0 0 0 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 21 = Finanzergebnis (19 und 20) 0 0 0 0 0 0 0 0 22 = Ergebnis laufende Verwaltungstätigkeit (18 und 21) -29.257.149 -33.702.510 -34.020.664 -335.554 -36.914.799 -3.212.288 -2.894.134 -593.642 23 + Außerordentliche Erträge 177.499 0 0 0 278 278 278 0 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 25 = Außerordentliches Ergebnis (23 und 24) 177.499 0 0 0 278 278 278 0 26 = Jahresergebnis vor int. Leistungsver. (22 und 25) -29.079.651 -33.702.510 -34.020.664 -335.554 -36.914.520 -3.212.010 -2.893.856 -593.642 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0 0 0 0 0 0 0 0 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 1.474.387 2.286.979 2.286.979 0 1.635.985 650.994 650.994 0 29 = Jahresergebnis (Überdeckung/ (-) Unterdeckung) -30.554.038 -35.989.490 -36.307.644 -335.554 -38.550.505 -2.561.016 -2.242.862 -593.642 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag) ** Ermächtigungsübertragung 79 Jahresabschluss 2023 Teilfinanzrechnung (A) Angaben in Euro Produktbereich: 02 Sicherheit und Ordnung Produktgruppe: 0201 Allgemeine Sicherheit und Ordnung Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr Investitionstätigkeit Einzahlungen 1 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 190.255 40.000 40.000 0 3.565 -36.435 -36.435 0 2 aus der Veräußerung von Sachanlagen 3.591 0 0 0 4.772 4.772 4.772 0 3 aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 4 aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0 0 0 0 0 0 0 0 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 6 Summe investive Einzahlungen (1 bis 5) 193.846 40.000 40.000 0 8.336 -31.664 -31.664 0 Auszahlungen 7 für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0 0 0 0 0 0 0 0 8 für Baumaßnahmen 0 60.000 60.000 0 0 60.000 60.000 0 9 für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 1.387.323 1.747.751 3.662.326 1.914.575 282.297 1.465.454 3.380.029 1.280.000 10 für den Erwerb von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 11 von aktivierbaren Zuwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen (7 bis 12) 1.387.323 1.807.751 3.722.326 1.914.575 282.297 1.525.454 3.440.029 1.280.000 14 Saldo Investitionstätigkeit (Einz. - Ausz. / 6 minus 13) (Überdeckung / (-)Unterdeckung) -1.193.477 -1.767.751 -3.682.326 -1.914.575 -273.960 1.493.791 3.408.366 -1.280.000 Investitionen unterhalb der Wertgrenze Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 6 Summe investive Einzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen 33.282 230.000 670.000 440.000 1.037 228.963 668.963 400.000 14 Saldo (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -33.282 -230.000 -670.000 -440.000 -1.037 228.963 668.963 -400.000 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 80 Jahresabschluss 2023 Teilfinanzrechnung (B) - Investitionen oberhalb der Wertgrenze Angaben in Euro Produktbereich: 02 Sicherheit und Ordnung Produktgruppe: 0201 Allgemeine Sicherheit und Ordnung Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 0000-0201-0-0001 Beschaffung beweglichen Anlagevermögens 1 Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0 0 0 0 3.565 3.565 3.565 0 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 144.375 535.521 785.521 250.000 221.324 314.197 564.197 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -144.375 -535.521 -785.521 -250.000 -217.759 317.762 567.762 0 0000-0201-0-0100 Beschaffung KFZ Ordnungsdienst 1 Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 190.255 40.000 40.000 0 0 -40.000 -40.000 0 2 Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen 3.591 0 0 0 4.772 4.772 4.772 0 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 1.209.666 1.042.230 2.266.805 1.224.575 59.936 982.294 2.206.869 880.000 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -1.015.820 -1.002.230 -2.226.805 -1.224.575 -55.164 947.066 2.171.641 -880.000 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 81 Jahresabschluss 2023 Erläuterungen Produktbereich: 02 Sicherheit und Ordnung Produktgruppe: 0201 Allgemeine Sicherheit und Ordnung Teilergebnisrechnung Zeile 1 (Steuern und ähnliche Abgaben) Bislang wurden hier die von der Stadt vereinnahmten Jagdabgaben und Fischereiabgaben abgebildet. Die Jagdabgabeverordnung wurde 2019 aufgrund verfassungsrechtlicher Bedenken durch das Land NRW aufgehoben. Die Fischereiabgabe ist hiervon nicht betroffen. Die Weiterleitung der Fischereiabgabe an das Land wird in Zeile 15, Transferaufwendungen, abgebildet. Die erzielten Abgaben liegen leicht unter dem Planwert. Zeile 2 (Zuwendungen und allgemeine Umlagen) Das Land Nordrhein-Westfalen hat im Jahr 2022 einmalig die Städte und Gemeinden finanziell bei der Bewältigung des Aufwandes, der durch die örtlichen Maßnahmen zur Umsetzung der Corona-Schutzverordnung bei den Ordnungsbehörden entstanden ist, unterstützt. Im Jahr 2023 gab es keine Unterstützung mehr, so dass sich gegenüber dem Jahr 2022 eine deutliche Abweichung ergibt. Zeile 4 (öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte) Im Bereich der öffentlich-rechtlichen Leistungsentgelte ist es bei den Verwaltungsgebühren zu Wenigererträgen gekommen. Aufgrund der Folgen der Corona-Pandemie ist weiterhin eine geringere Nachfrage bei den Drehgenehmigungen und den sonstigen Veranstaltungen im Bereich des öffentlichen Straßenlandes zu verzeichnen. Zeile 6 (Kostenerstattungen und Umlagen) Bei den ausgewiesenen Mehrerträgen handelt es sich um Erstattungen des Sozialversicherungsträgers. Darüber hinaus sind im Bereich des Fundbüros höhere Erstattungen der KVB für die Versteigerung von Fundsachen zu verzeichnen. Zeile 7 (sonstige ordentliche Erträge) Die Abweichungen ergeben sich im Wesentlichen aus Mehrerträgen für ordnungsbehördliche Maßnahmen (z.B. Bußgelder). Ursächlich hierfür ist vor allem die nachgelagerte Bearbeitung von Verstößen gegen die Corona-Schutzverordnung und deren Ahndung. 82 Jahresabschluss 2023 Erläuterungen Produktbereich: 02 Sicherheit und Ordnung Produktgruppe: 0201 Allgemeine Sicherheit und Ordnung Zeile 13 (Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen) Insbesondere im Bereich des erhöhten Risikomanagements der Stadt Köln bei Großveranstaltungen und ähnlichen Anlässen mit großen Menschenansammlungen sind deutlich höhere Aufwendungen bei den sonstigen Dienstleistungen entstanden. Dies ist unter anderem darauf zurückzuführen, dass aufgrund des hohen Besucheraufkommens an den Karnevalstagen zusätzliche Ausweichflächen bereitgestellt wurden. Darüber hinaus wurden in diesem Zusammenhang mehr Toiletten bereitgestellt sowie mehr Sicherheitspersonal benötigt. Zeile 14 (Bilanzielle Abschreibungen) Nicht geplante Forderungsverluste in Höhe von rund 114.000 € sind im Wesentlichen ursächlich für die Mehraufwendungen. Die Mehraufwendungen bei den Forderungsverlusten werden teilweise kompensiert durch geringere Abschreibungen im Zusammenhang mit der Beschaffung von Kraftfahrzeugen. Diese haben sich aufgrund von Lieferschwierigkeiten verzögert. Zeile 15 (Transferaufwendungen) Hier wird die Weiterleitung der Fischereiabgabe an das Land abgebildet. Da geringere Abgaben erzielt wurden, liegen auch die weitergeleiteten Beträge unter dem Plan (sh. Zeile 1). Zeile 16 (sonstige ordentliche Aufwendungen) Im Bereich der Büroraummieten hat sich eine Verschlechterung von rund 2,1 Mio. € ergeben. Dieser Verschlechterung stehen im geringeren Umfang Verbesserungen bei den Beschaffungen von Dienstkleidung, den Fortbildungsmaßnahmen sowie dem sonstigen Geschäftsaufwand gegenüber. Ursächlich hierfür ist insbesondere, dass aufgrund nicht besetzter Stellen im Ordnungsdienst die Aufwendungen geringer ausfallen als ursprünglich geplant. Die Steigerung der Ist-Aufwendungen gegenüber dem Jahr 2022 ist ebenfalls auf die höheren Aufwendungen im Bereich der Büroraummieten zurückzuführen. 83 Jahresabschluss 2023 Erläuterungen Produktbereich: 02 Sicherheit und Ordnung Produktgruppe: 0201 Allgemeine Sicherheit und Ordnung Teilfinanzrechnung Finanzstelle 0000-0201-0-0001 Beschaffung beweglichen Anlagevermögens Aufgrund von Problemen bei der Personalgewinnung im Bereich des Ordnungsdienstes wurden weniger Ausrüstungsgegenstände und Hardwarekomponenten beschafft. Darüber hinaus kam es zu zeitlichen Verzögerungen bei der Beschaffung der Gefahrhundesoftware und der Beschaffung eines Transportfahrzeuges für das Fundbüro. Ferner wurde der Pilotversuch zum Einsatz von Bodycams für die Mitarbeitenden des Ordnungsdienstes in den Februar 2024 verschoben. Finanzstelle 0000-0201-0-0100 Beschaffung KFZ Ordnungsdienst Insbesondere aufgrund von Lieferengpässen konnte ein Großteil der auch bereits für die Vorjahre vorgesehenen KFZ- Beschaffungen für den Ordnungsdienst nicht umgesetzt werden. Da der Bedarf zusätzlicher KFZ weiterhin besteht, müssen die Beschaffungen in 2024 und später nachgeholt werden. 84 85 Produktbereich 02 Sicherheit und Ordnung Produktgruppe 0202 Gewerbewesen 86 Jahresabschluss 2023 Teilergebnisrechnung Angaben in Euro Produktbereich: 02 Sicherheit und Ordnung Produktgruppe: 0202 Gewerbewesen Ertrags- und Aufwandsarten Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0 0 0 0 0 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 26 200.000 200.000 0 23 -199.977 -199.977 0 3 + Sonstige Transfererträge 0 0 0 0 0 0 0 0 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 2.177.599 3.358.975 3.358.975 0 2.844.237 -514.738 -514.738 0 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 39.031 40.000 40.000 0 39.363 -637 -637 0 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 69.665 0 0 0 15.270 15.270 15.270 0 7 + Sonstige ordentliche Erträge 11.035 45.591 45.591 0 3.738 -41.854 -41.854 0 8 + Aktivierte Eigenleistungen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 + Bestandsveränderungen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 = Ordentliche Erträge 2.297.355 3.644.566 3.644.566 0 2.902.631 -741.936 -741.936 0 11 - Personalaufwendungen 4.459.450 4.075.756 4.075.756 0 4.583.993 -508.236 -508.236 0 12 - Versorgungsaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 50.493 59.334 59.334 0 101.364 -42.030 -42.030 0 14 - Bilanzielle Abschreibungen 18.092 17.408 17.408 0 17.175 233 233 0 15 - Transferaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 16 - Sonstige ordentl. Aufwendungen 529.519 293.656 293.656 0 683.994 -390.338 -390.338 0 17 = Ordentliche Aufwendungen 5.057.553 4.446.154 4.446.154 0 5.386.526 -940.372 -940.372 0 18 = Ordentliches Ergebnis (10 und 17) -2.760.198 -801.588 -801.588 0 -2.483.895 -1.682.307 -1.682.307 0 19 + Finanzerträge 0 0 0 0 0 0 0 0 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 21 = Finanzergebnis (19 und 20) 0 0 0 0 0 0 0 0 22 = Ergebnis laufende Verwaltungstätigkeit (18 und 21) -2.760.198 -801.588 -801.588 0 -2.483.895 -1.682.307 -1.682.307 0 23 + Außerordentliche Erträge 402.005 0 0 0 0 0 0 0 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 25 = Außerordentliches Ergebnis (23 und 24) 402.005 0 0 0 0 0 0 0 26 = Jahresergebnis vor int. Leistungsver. (22 und 25) -2.358.193 -801.588 -801.588 0 -2.483.895 -1.682.307 -1.682.307 0 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0 0 0 0 0 0 0 0 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 175.140 256.496 256.496 0 184.467 72.028 72.028 0 29 = Jahresergebnis (Überdeckung/ (-) Unterdeckung) -2.533.333 -1.058.083 -1.058.083 0 -2.668.363 -1.610.279 -1.610.279 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag) ** Ermächtigungsübertragung 87 Jahresabschluss 2023 Teilfinanzrechnung (A) Angaben in Euro Produktbereich: 02 Sicherheit und Ordnung Produktgruppe: 0202 Gewerbewesen Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr Investitionstätigkeit Einzahlungen 1 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 2 aus der Veräußerung von Sachanlagen 1.980 0 0 0 0 0 0 0 3 aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 4 aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0 0 0 0 0 0 0 0 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 6 Summe investive Einzahlungen (1 bis 5) 1.980 0 0 0 0 0 0 0 Auszahlungen 7 für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0 0 0 0 0 0 0 0 8 für Baumaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 25.078 60.060 66.560 6.500 27.356 32.704 39.204 0 10 für den Erwerb von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 11 von aktivierbaren Zuwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen (7 bis 12) 25.078 60.060 66.560 6.500 27.356 32.704 39.204 0 14 Saldo Investitionstätigkeit (Einz. - Ausz. / 6 minus 13) (Überdeckung / (-)Unterdeckung) -23.098 -60.060 -66.560 -6.500 -27.356 32.704 39.204 0 Investitionen unterhalb der Wertgrenze Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 6 Summe investive Einzahlungen 1.980 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen 25.078 60.060 66.560 6.500 27.356 32.704 39.204 0 14 Saldo (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -23.098 -60.060 -66.560 -6.500 -27.356 32.704 39.204 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 88 Jahresabschluss 2023 Erläuterungen Produktbereich: 02 Sicherheit und Ordnung Produktgruppe: 0202 Gewerbewesen Teilergebnisrechnung Zeile 2 (Zuwendungen und allgemeine Umlagen) Aufgrund eines anhängigen Klageverfahrens konnte die in der Planung berücksichtigte Erstattung des Landes im Rahmen des Belastungsausgleichs für die Durchführung der übertragenen Aufgaben im Rahmen des Prostitutionsschutzgesetzes NRW nicht erzielt werden. Zeile 4 (öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte) Gegenüber dem Planansatz 2023 ergeben sich im Ist auch im Jahr 2023 geringere Erträge, da in Folge der Corona-Pandemie auch weiterhin eine geringere Nachfrage nach Sondernutzungsflächen im Bereich der Gastronomie zu verzeichnen ist. Gegenüber dem Jahr 2022 ist es jedoch zu einem Anstieg der Erträge gekommen. Zeile 6 (Kostenerstattungen und Umlagen) Bei den ausgewiesenen Mehrerträgen handelt es sich im Wesentlichen um nicht geplante Erstattungen des Sozialversicherungsträgers. Zeile 13 (Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen) Die Mehraufwendungen ergeben sich insbesondere bei den Gerichts- und Notarkosten sowie bei der Unterhaltung der Betriebs- und Geschäftsausstattung aufgrund einer notwendigen Softwarewartung, die in der Planung nicht berücksichtigt war. Zeile 16 (sonstige ordentliche Aufwendungen) Die Mehraufwendungen resultieren insbesondere aus höheren Büroraummieten. 89 Produktbereich 02 Sicherheit und Ordnung Produktgruppe 0203 Märkte 90 Jahresabschluss 2023 Teilergebnisrechnung Angaben in Euro Produktbereich: 02 Sicherheit und Ordnung Produktgruppe: 0203 Märkte Ertrags- und Aufwandsarten Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0 0 0 0 0 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 48.374 71.205 71.205 0 48.374 -22.831 -22.831 0 3 + Sonstige Transfererträge 0 0 0 0 0 0 0 0 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 1.400.884 1.547.391 1.547.391 0 1.283.024 -264.367 -264.367 0 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 2.209.319 2.692.000 2.692.000 0 2.517.681 -174.319 -174.319 0 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 80 0 0 0 399 399 399 0 7 + Sonstige ordentliche Erträge 344.237 62.881 62.881 0 197.224 134.343 134.343 0 8 + Aktivierte Eigenleistungen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 + Bestandsveränderungen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 = Ordentliche Erträge 4.002.895 4.373.477 4.373.477 0 4.046.702 -326.774 -326.774 0 11 - Personalaufwendungen 1.890.562 2.122.784 2.122.784 0 1.957.153 165.632 165.632 0 12 - Versorgungsaufwendungen 5.204 0 0 0 0 0 0 0 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 1.830.758 6.798.529 6.878.095 79.565 2.216.227 4.582.302 4.661.868 3.570.000 14 - Bilanzielle Abschreibungen 86.389 81.215 81.215 0 91.016 -9.800 -9.800 0 15 - Transferaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 16 - Sonstige ordentl. Aufwendungen 583.963 515.197 515.197 0 556.747 -41.550 -41.550 131.908 17 = Ordentliche Aufwendungen 4.396.876 9.517.726 9.597.292 79.565 4.821.142 4.696.584 4.776.150 3.701.908 18 = Ordentliches Ergebnis (10 und 17) -393.981 -5.144.250 -5.223.815 -79.565 -774.440 4.369.810 4.449.375 -3.701.908 19 + Finanzerträge 9.501 220.000 220.000 0 0 -220.000 -220.000 0 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 21 = Finanzergebnis (19 und 20) 9.501 220.000 220.000 0 0 -220.000 -220.000 0 22 = Ergebnis laufende Verwaltungstätigkeit (18 und 21) -384.480 -4.924.250 -5.003.815 -79.565 -774.440 4.149.810 4.229.375 -3.701.908 23 + Außerordentliche Erträge 0 0 0 0 0 0 0 0 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 25 = Außerordentliches Ergebnis (23 und 24) 0 0 0 0 0 0 0 0 26 = Jahresergebnis vor int. Leistungsver. (22 und 25) -384.480 -4.924.250 -5.003.815 -79.565 -774.440 4.149.810 4.229.375 -3.701.908 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0 0 0 0 0 0 0 0 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 197.637 172.430 172.430 0 184.773 -12.343 -12.343 0 29 = Jahresergebnis (Überdeckung/ (-) Unterdeckung) -582.117 -5.096.679 -5.176.245 -79.565 -959.213 4.137.467 4.217.032 -3.701.908 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag) ** Ermächtigungsübertragung 91 Jahresabschluss 2023 Teilfinanzrechnung (A) Angaben in Euro Produktbereich: 02 Sicherheit und Ordnung Produktgruppe: 0203 Märkte Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr Investitionstätigkeit Einzahlungen 1 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 2 aus der Veräußerung von Sachanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 3 aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 4 aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0 0 0 0 0 0 0 0 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 6 Summe investive Einzahlungen (1 bis 5) 0 0 0 0 0 0 0 0 Auszahlungen 7 für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0 0 0 0 0 0 0 0 8 für Baumaßnahmen 1.308 360.000 438.693 78.693 0 360.000 438.693 150.000 9 für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 17.356 20.000 45.376 25.376 37.762 -17.762 7.614 0 10 für den Erwerb von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 11 von aktivierbaren Zuwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen (7 bis 12) 18.664 380.000 484.069 104.069 37.762 342.238 446.307 150.000 14 Saldo Investitionstätigkeit (Einz. - Ausz. / 6 minus 13) (Überdeckung / (-)Unterdeckung) -18.664 -380.000 -484.069 -104.069 -37.762 342.238 446.307 -150.000 Investitionen unterhalb der Wertgrenze Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 6 Summe investive Einzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen 18.664 380.000 484.069 104.069 37.762 342.238 446.307 150.000 14 Saldo (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -18.664 -380.000 -484.069 -104.069 -37.762 342.238 446.307 -150.000 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 92 Jahresabschluss 2023 Erläuterungen Produktbereich: 02 Sicherheit und Ordnung Produktgruppe: 0203 Märkte Teilergebnisrechnung Zeile 2 (Zuwendungen und allg. Umlagen) Die Abweichung resultiert im Wesentlichen aus der Schrankenanlage Zufahrt Großmarkt, welche abgeschrieben worden ist und deren Auflösung der Sonderposten entfällt. Dies war im Zeitpunkt der Planung nicht bekannt. Zeile 4 (Öffentl.rechtl. Leistungsentgelte) Die Zulassungsanforderungen der Händler*innen wurden Ende 2022 angehoben. Das betrifft beispielsweise der Versicherungs- und Steuernachweis oder die Schufa-Auskunft. Einige der Tagesplatzhändler*innen haben deshalb keine Zuweisungsverlängerung beantragt bzw. beantragen können. Insgesamt wurden 846 Tagesplatzhändler*innen im Marktweb deaktiviert. Ferner haben 26 Festplatzhändler im vergangenen Jahr gekündigt. Zeile 5 (Privatrechtl. Leistungsentgelte) Die hier eingeplanten Erträge in den Bereichen Großmarkthalle, Büro und Außenmarkt konnten nicht realisiert werden, da aufgrund der anstehende Schließung des Großmarktes keine neuen Vermietungen zustande gekommen sind. Zeile 7 (sonstige ordentliche Erträge) Die Erträge aus Sicherheitsdienstleistungen und aus Umsatzsteuererklärungen konnten nicht geplant werden und führen daher zu den Mehrerträgen. Zeile 13 (Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen) Notwendige Sanierungsarbeiten an der Großmarkthalle haben sich verzögert. Daher wurden Restmittel in das Haushaltsjahr 2024 übertragen. Zeile 14 (Bilanzielle Abschreibungen) Es wurden im Jahr 2023 neue PC´s sowie ein Spezialfahrzeug angeschafft, welche in der Planung nicht berücksichtigt wurden. Aufgrund dessen sind die Abschreibungskosten höher als geplant ausgefallen. 93 Jahresabschluss 2023 Erläuterungen Produktbereich: 02 Sicherheit und Ordnung Produktgruppe: 0203 Märkte Zeile 19 (Finanzerträge) Wie schon in 2022 wurden die erwarteten Erträge nicht erzielt, weil im Bereich des Großmarktes weniger Parkentgelte vereinnahmt wurden. Aufgrund der erwarteten Schließung des Großmarktes in 2023 wurden auslaufende Mietverträge nicht verlängert bzw. konnten Neumieter nicht mehr gewonnen werden. Aus diesem Grund gab es ein niedrigeres Kundenaufkommen. Teilfinanzrechnung Zeile 8 (Auszahlung für Baumaßnahmen) Die Arbeiten an der Schrankenanlage haben sich verzögert. Für die Erstellung eines Verkehrskonzeptes wurden Restmittel in das Haushaltsjahr 2024 übertragen (Finanzstelle 2360-0203-2-0010). Zusätzlich hat sich die Beseitigung von Schäden an der Fahrbahn auf dem Großmarkt und die Instandsetzung von Schildern und Lampen ebenfalls verzögert. Daher wurden auch diese Restmittel in das Haushaltsjahr 2024 übertragen (Finanzstelle 2360-0203-0-0020). Zeile 9 (Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen) In 2023 sollten Beschaffungen im Bereich der Arbeitsplatzausstattung erfolgen (Finanzstelle 0000-0203-0-0001). Aufgrund von zeitlichen Verzögerungen wurden die hierfür vorgesehenen Mittel erst in 2024 benötigt. Die Mittel wurden daher übertragen. 94 95 Produktbereich 02 Sicherheit und Ordnung Produktgruppe 0204 Verkehrs- u. Kfz.-Wesen 96 Jahresabschluss 2023 Teilergebnisrechnung Angaben in Euro Produktbereich: 02 Sicherheit und Ordnung Produktgruppe: 0204 Verkehrs- u. Kfz.-Wesen Ertrags- und Aufwandsarten Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0 0 0 0 0 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 50 0 0 0 49 49 49 0 3 + Sonstige Transfererträge 0 0 0 0 0 0 0 0 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 13.473.883 16.422.162 16.422.162 0 14.413.951 -2.008.211 -2.008.211 0 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 154.485 249.374 249.374 0 154.405 -94.969 -94.969 0 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 46.474 0 0 0 73.270 73.270 73.270 0 7 + Sonstige ordentliche Erträge 35.275 24.559 24.559 0 57.755 33.196 33.196 0 8 + Aktivierte Eigenleistungen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 + Bestandsveränderungen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 = Ordentliche Erträge 13.710.167 16.696.095 16.696.095 0 14.699.430 -1.996.665 -1.996.665 0 11 - Personalaufwendungen 10.304.680 10.853.308 10.853.308 0 10.833.787 19.521 19.521 0 12 - Versorgungsaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 253.590 358.380 358.380 0 398.534 -40.155 -40.155 0 14 - Bilanzielle Abschreibungen 340.324 354.684 354.684 0 252.667 102.018 102.018 0 15 - Transferaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 16 - Sonstige ordentl. Aufwendungen 3.457.848 3.933.088 3.883.088 0 3.515.841 417.247 367.247 0 17 = Ordentliche Aufwendungen 14.356.443 15.499.460 15.449.460 0 15.000.829 498.631 448.631 0 18 = Ordentliches Ergebnis (10 und 17) -646.276 1.196.636 1.246.636 0 -301.398 -1.498.034 -1.548.034 0 19 + Finanzerträge 0 0 0 0 0 0 0 0 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 21 = Finanzergebnis (19 und 20) 0 0 0 0 0 0 0 0 22 = Ergebnis laufende Verwaltungstätigkeit (18 und 21) -646.276 1.196.636 1.246.636 0 -301.398 -1.498.034 -1.548.034 0 23 + Außerordentliche Erträge 284.358 0 0 0 174 174 174 0 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 25 = Außerordentliches Ergebnis (23 und 24) 284.358 0 0 0 174 174 174 0 26 = Jahresergebnis vor int. Leistungsver. (22 und 25) -361.918 1.196.636 1.246.636 0 -301.224 -1.497.860 -1.547.860 0 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0 0 0 0 119 119 119 0 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 708.178 801.049 801.049 0 895.532 -94.483 -94.483 0 29 = Jahresergebnis (Überdeckung/ (-) Unterdeckung) -1.070.096 395.587 445.587 0 -1.196.637 -1.592.224 -1.642.224 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag) ** Ermächtigungsübertragung 97 Jahresabschluss 2023 Teilfinanzrechnung (A) Angaben in Euro Produktbereich: 02 Sicherheit und Ordnung Produktgruppe: 0204 Verkehrs- u. Kfz.-Wesen Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr Investitionstätigkeit Einzahlungen 1 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 2 aus der Veräußerung von Sachanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 3 aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 4 aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0 0 0 0 0 0 0 0 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 6 Summe investive Einzahlungen (1 bis 5) 0 0 0 0 0 0 0 0 Auszahlungen 7 für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0 0 0 0 0 0 0 0 8 für Baumaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 78.080 177.500 337.500 95.000 265.719 -88.219 71.781 31.559 10 für den Erwerb von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 11 von aktivierbaren Zuwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen (7 bis 12) 78.080 177.500 337.500 95.000 265.719 -88.219 71.781 31.559 14 Saldo Investitionstätigkeit (Einz. - Ausz. / 6 minus 13) (Überdeckung / (-)Unterdeckung) -78.080 -177.500 -337.500 -95.000 -265.719 -88.219 71.781 -31.559 Investitionen unterhalb der Wertgrenze Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 6 Summe investive Einzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen 78.080 177.500 337.500 95.000 265.719 -88.219 71.781 31.559 14 Saldo (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -78.080 -177.500 -337.500 -95.000 -265.719 -88.219 71.781 -31.559 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 98 Jahresabschluss 2023 Erläuterungen Produktbereich: 02 Sicherheit und Ordnung Produktgruppe: 0204 Verkehrs- u. Kfz.-Wesen Teilergebnisrechnung Zeile 4 (öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte) Aufgrund der allgemein bestehenden Konjunkturkrise und den damit verbundenen Auswirkungen konnten die insgesamt zu erwartenden Verwaltungsgebühren für Zulassungsangelegenheiten, Maßnahmen zur Erhaltung von Halterpflichten sowie straßenverkehrsrechtliche Ausnahmegenehmigungen nicht erzielt werden. Des Weiteren wurden entgegen der ursprünglichen Prognose weniger Führerscheine im Rahmen des Pflichtumtausches beantragt. Diese Wenigererträge werden teilweise durch höhere Erträge im Zusammenhang mit der Parkerleichterung für den Bereich Handwerkerparken, Soziale Dienste und Gewerbetreibende in Bewohnerparkgebieten kompensiert. Zeile 5 (privatrechtliche Leistungsentgelte) Die erwarteten Erträge aus dem Verkauf von Feinstaubplaketten konnten mangels Produktabfrage aufgrund der allgemein bestehenden Konjunkturkrise nicht erzielt werden. Zeile 6 (Kostenerstattungen und Umlagen) Bei den ausgewiesenen Mehrerträgen handelt es sich um Erstattungen des Sozialversicherungsträgers. Zeile 13 (Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen) Zusätzlich angefallene Wartungskosten für das Führerscheinwesen in den Kundenzentren und verstärkte Unterhaltungsaufwendungen im Bereich der immateriellen Betriebs- und Geschäftsausstattung der Zulassungsstelle haben zu Mehraufwendungen geführt. Diese konnten jedoch teilweise durch geringere Aufwendungen für sonstige Dienstleistungen kompensiert werden. Zeile 14 (Bilanzielle Abschreibungen) Die Wenigeraufwendungen resultieren aus zunächst zurückgestellten Investitionen im Bereich der Zulassungsstelle sowie aus zu hoch kalkulierten Forderungsverlusten aus Niederschlagungen. Zeile 16 (sonstige ordentliche Aufwendungen) Im Jahr 2023 kam es zu diversen Maßnahmenverzögerungen, die zu geringeren Aufwendungen geführt haben. Darüber hinaus haben sich im Bereich der Mieten, Pachten und Erbbauzinsen sowie der Einstellung in Einzelwertberichtigung und der Pauschalwertberichtigung gegenüber der ursprünglichen Planung Verbesserungen ergeben. Diesen Verbesserungen stehen in geringem Maße höhere Druckkosten für Führerscheine und Zulassungsangelegenheiten gegenüber. 99 Produktbereich 02 Sicherheit und Ordnung Produktgruppe 0205 Verkehrsüberwachung 100 Jahresabschluss 2023 Teilergebnisrechnung Angaben in Euro Produktbereich: 02 Sicherheit und Ordnung Produktgruppe: 0205 Verkehrsüberwachung Ertrags- und Aufwandsarten Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0 0 0 0 0 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 79.971 0 0 0 85.601 85.601 85.601 0 3 + Sonstige Transfererträge 0 0 0 0 0 0 0 0 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 1.259.183 1.186.000 1.186.000 0 1.280.656 94.656 94.656 0 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 77 40.000 40.000 0 0 -40.000 -40.000 0 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 48.493 0 0 0 102.997 102.997 102.997 0 7 + Sonstige ordentliche Erträge 51.302.094 45.364.000 45.364.000 0 44.445.591 -918.409 -918.409 0 8 + Aktivierte Eigenleistungen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 + Bestandsveränderungen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 = Ordentliche Erträge 52.689.819 46.590.000 46.590.000 0 45.914.845 -675.155 -675.155 0 11 - Personalaufwendungen 27.994.916 27.245.019 27.245.019 0 27.734.817 -489.798 -489.798 0 12 - Versorgungsaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 3.083.476 2.951.038 2.951.038 0 2.639.784 311.255 311.255 0 14 - Bilanzielle Abschreibungen 1.892.475 1.701.951 1.701.951 0 1.912.014 -210.064 -210.064 0 15 - Transferaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 16 - Sonstige ordentl. Aufwendungen 3.310.824 3.976.670 4.076.670 100.000 4.292.550 -315.880 -215.880 0 17 = Ordentliche Aufwendungen 36.281.692 35.874.678 35.974.678 100.000 36.579.165 -704.487 -604.487 0 18 = Ordentliches Ergebnis (10 und 17) 16.408.127 10.715.322 10.615.322 -100.000 9.335.680 -1.379.642 -1.279.642 0 19 + Finanzerträge 0 0 0 0 0 0 0 0 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 21 = Finanzergebnis (19 und 20) 0 0 0 0 0 0 0 0 22 = Ergebnis laufende Verwaltungstätigkeit (18 und 21) 16.408.127 10.715.322 10.615.322 -100.000 9.335.680 -1.379.642 -1.279.642 0 23 + Außerordentliche Erträge 8.319 0 0 0 202 202 202 0 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 25 = Außerordentliches Ergebnis (23 und 24) 8.319 0 0 0 202 202 202 0 26 = Jahresergebnis vor int. Leistungsver. (22 und 25) 16.416.446 10.715.322 10.615.322 -100.000 9.335.881 -1.379.440 -1.279.440 0 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0 0 0 0 0 0 0 0 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 3.670.080 4.327.630 4.327.630 0 2.998.745 1.328.885 1.328.885 0 29 = Jahresergebnis (Überdeckung/ (-) Unterdeckung) 12.746.366 6.387.692 6.287.692 -100.000 6.337.136 -50.556 49.444 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag) ** Ermächtigungsübertragung 101 Jahresabschluss 2023 Teilfinanzrechnung (A) Angaben in Euro Produktbereich: 02 Sicherheit und Ordnung Produktgruppe: 0205 Verkehrsüberwachung Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr Investitionstätigkeit Einzahlungen 1 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 80.920 80.000 80.000 0 0 -80.000 -80.000 0 2 aus der Veräußerung von Sachanlagen 7.737 0 0 0 18.717 18.717 18.717 0 3 aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 4 aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0 0 0 0 0 0 0 0 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 6 Summe investive Einzahlungen (1 bis 5) 88.657 80.000 80.000 0 18.717 -61.283 -61.283 0 Auszahlungen 7 für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0 0 0 0 0 0 0 0 8 für Baumaßnahmen 179.474 835.000 1.065.000 230.000 0 835.000 1.065.000 95.000 9 für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 659.801 1.231.120 2.112.075 880.955 361.867 869.253 1.750.208 655.000 10 für den Erwerb von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 11 von aktivierbaren Zuwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen (7 bis 12) 839.275 2.066.120 3.177.075 1.110.955 361.867 1.704.253 2.815.208 750.000 14 Saldo Investitionstätigkeit (Einz. - Ausz. / 6 minus 13) (Überdeckung / (-)Unterdeckung) -750.618 -1.986.120 -3.097.075 -1.110.955 -343.150 1.642.970 2.753.925 -750.000 Investitionen unterhalb der Wertgrenze Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 6 Summe investive Einzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen 0 602.000 602.000 0 0 602.000 602.000 150.000 14 Saldo (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 -602.000 -602.000 0 0 602.000 602.000 -150.000 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 102 Jahresabschluss 2023 Teilfinanzrechnung (B) - Investitionen oberhalb der Wertgrenze Angaben in Euro Produktbereich: 02 Sicherheit und Ordnung Produktgruppe: 0205 Verkehrsüberwachung Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 0000-0205-0-0001 Beschaffung beweglichen Anlagevermögens 2 Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen 4.888 0 0 0 0 0 0 0 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 179.474 533.000 763.000 230.000 0 533.000 763.000 95.000 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 389.631 240.120 355.120 115.000 7.482 232.638 347.638 55.000 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -564.216 -773.120 -1.118.120 -345.000 -7.482 765.638 1.110.638 -150.000 0000-0205-0-0100 Beschaffung KFZ Verkehrsdienst 1 Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 80.920 80.000 80.000 0 0 -80.000 -80.000 0 2 Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen 2.849 0 0 0 18.717 18.717 18.717 0 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 270.171 504.000 888.433 384.433 82.516 421.484 805.917 200.000 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -186.402 -424.000 -808.433 -384.433 -63.799 360.201 744.634 -200.000 3200-0205-0-0300 Beschaffungen für Geschwindigkeitsmesste 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 0 187.000 568.522 381.522 271.869 -84.869 296.653 250.000 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 -187.000 -568.522 -381.522 -271.869 -84.869 296.653 -250.000 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 103 Jahresabschluss 2023 Erläuterungen Produktbereich: 02 Sicherheit und Ordnung Produktgruppe: 0205 Verkehrsüberwachung Teilergebnisrechnung Zeile 2 (Zuwendungen und allgemeine Umlagen) Durch die nicht geplante Auflösung von Sonderposten ist es zu höheren Erträgen gekommen. Zeile 5 (privatrechtliche Leistungsentgelte) Es konnten keine Erträge aus Verkauf erzielt werden, da keine Verkaufsveranstaltungen im Bereich der Abschleppsachbearbeitung stattgefunden haben. Zeile 6 (Kostenerstattungen und Kostenumlagen) Bei den ausgewiesenen Mehrerträgen handelt es sich insbesondere um Erstattungen des Sozialversicherungsträgers. Zeile 7 (sonstige ordentliche Erträge) Bei den Verwarnungs- und Bußgeldern im Bereich der Verkehrsüberwachung haben sich gegenüber der Planung Mindererträge in Höhe von rund 890.000 € ergeben. Dies ist insbesondere darauf zurückzuführen, dass aufgrund der Erhöhung der Buß- und Verwarngelder durch die Novellierung des Bußgeldkatalogs im Rahmen der letztmaligen Änderung der Straßenverkehrsordnung (StVO) eine nachhaltige Sensibilität der Verkehrsteilnehmenden im Hinblick auf die Vermeidung von Sanktionen festgestellt werden kann. Hierdurch ergeben sich auch gegenüber dem Jahr 2022 deutlich geringere Erträge. Darüber hinaus gab es im Bereich der Abschleppsachbearbeitung Wenigererträge. Diesen stehen jedoch entsprechende Wenigeraufwendungen in der Zeile 13 gegenüber. Zeile 13 (Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen) Die ausgewiesenen Wenigeraufwendungen ergeben sich insbesondere durch geringere Aufwendungen bei der Unterhaltung des Infrastrukturvermögens sowie im Bereich der Unterhaltung der Betriebs- und Geschäftsausstattung. Ursächlich hierfür sind zeitliche Verzögerungen bei der Beschaffung von Geschwindigkeitsmesstechnik sowie bei der Neueinrichtung von stationären Anlagen. Darüber hinaus haben sich im Bereich der Abschleppsachbearbeitung Wenigeraufwendungen ergeben, denen geringere Erträge in der Zeile 7 gegenüberstehen. Zeile 14 (Bilanzielle Abschreibungen) Insbesondere für die Abschreibungen der Semistationären Anlagen haben sich gegenüber der Planung Mehraufwendungen ergeben. 104 Jahresabschluss 2023 Erläuterungen Produktbereich: 02 Sicherheit und Ordnung Produktgruppe: 0205 Verkehrsüberwachung Zeile 16 (sonstige ordentliche Aufwendungen) Im Bereich der Büroraummieten haben sich Mehraufwendungen von rund 940.000 € ergeben. Diese werden größtenteils durch Wenigeraufwendungen für bestehende Mietvereinbarungen für die Funkversorgung sowie für sonstige Geschäftsaufwendungen kompensiert. Ursächlich hierfür ist insbesondere, dass die geplante Besetzung von Stellen nicht erfolgen konnte. Die Steigerung der Ist-Aufwendungen gegenüber dem Jahr 2022 ist ebenfalls auf die höheren Aufwendungen im Bereich der Büroraummieten zurückzuführen. Teilfinanzrechnung Finanzstelle 0000-0205-0-0001 Beschaffung beweglichen Anlagevermögens Es waren Mittel für die Beschaffung beweglichen Anlagevermögens vorgesehen, die größtenteils nicht in 2023 abgeflossen sind. Da die geplante Besetzung von Stellen nicht erfolgen konnte, wurden weniger Ausrüstungsgegenstände und Hardwarekomponenten beschafft. Darüber hinaus gab es bei der der geplanten Errichtung bzw. dem Austausch von Geschwindigkeitsmessanlagen Verzögerungen. Mit entsprechenden Mittelabflüssen wird zum Teil im Jahr 2024 gerechnet. Finanzstelle 0000-0205-0-0100 Beschaffung KFZ Verkehrsdienst Bei der Beschaffung einiger Dienstfahrzeuge für den Verkehrsdienst haben sich vor allem aufgrund von Lieferengpässen erneut Verzögerungen ergeben. Mit einem entsprechenden Mittelabfluss wird im Jahr 2024 gerechnet. Finanzstelle 0000-0205-0-0300 Beschaffungen für Geschwindigkeitsmessstellen Die Beschaffung von Geschwindigkeitsmesstechnik für Blitzerstandorte sowie für Radarfahrzeuge hat sich (zum Teil erneut) verzögert. Die Inbetriebnahmen der Anlagen sind für das Jahr 2024 geplant. 105 Produktbereich 02 Sicherheit und Ordnung Produktgruppe 0206 Verbraucherschutz und Veterinäraufsicht 106 Jahresabschluss 2023 Teilergebnisrechnung Angaben in Euro Produktbereich: 02 Sicherheit und Ordnung Produktgruppe: 0206 Verbraucherschutz und Veterinäraufsicht Ertrags- und Aufwandsarten Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 1 Steuern und ähnliche Abgaben 410 0 0 0 0 0 0 0 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 27 0 0 0 29 29 29 0 3 + Sonstige Transfererträge 0 0 0 0 0 0 0 0 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 3.717.227 3.184.800 3.184.800 0 3.305.061 120.261 120.261 0 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0 400 400 0 0 -400 -400 0 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 24.785 100.000 100.000 0 79.062 -20.938 -20.938 0 7 + Sonstige ordentliche Erträge 223.443 155.900 155.900 0 188.174 32.274 32.274 0 8 + Aktivierte Eigenleistungen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 + Bestandsveränderungen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 = Ordentliche Erträge 3.965.892 3.441.100 3.441.100 0 3.572.326 131.226 131.226 0 11 - Personalaufwendungen 7.068.381 6.722.790 6.722.790 0 7.116.195 -393.405 -393.405 0 12 - Versorgungsaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 3.596.327 3.829.450 3.829.450 0 3.561.220 268.231 268.231 0 14 - Bilanzielle Abschreibungen 8.549 30.200 30.200 0 33.294 -3.094 -3.094 0 15 - Transferaufwendungen 87.400 182.000 182.000 0 81.481 100.519 100.519 0 16 - Sonstige ordentl. Aufwendungen 667.088 820.964 820.964 0 705.102 115.862 115.862 0 17 = Ordentliche Aufwendungen 11.427.745 11.585.405 11.585.405 0 11.497.291 88.113 88.113 0 18 = Ordentliches Ergebnis (10 und 17) -7.461.853 -8.144.305 -8.144.305 0 -7.924.965 219.340 219.340 0 19 + Finanzerträge 0 0 0 0 0 0 0 0 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 21 = Finanzergebnis (19 und 20) 0 0 0 0 0 0 0 0 22 = Ergebnis laufende Verwaltungstätigkeit (18 und 21) -7.461.853 -8.144.305 -8.144.305 0 -7.924.965 219.340 219.340 0 23 + Außerordentliche Erträge 0 0 0 0 0 0 0 0 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 25 = Außerordentliches Ergebnis (23 und 24) 0 0 0 0 0 0 0 0 26 = Jahresergebnis vor int. Leistungsver. (22 und 25) -7.461.853 -8.144.305 -8.144.305 0 -7.924.965 219.340 219.340 0 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0 0 0 0 0 0 0 0 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 199.186 348.461 348.461 0 256.428 92.034 92.034 0 29 = Jahresergebnis (Überdeckung/ (-) Unterdeckung) -7.661.039 -8.492.766 -8.492.766 0 -8.181.392 311.373 311.373 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag) ** Ermächtigungsübertragung 107 Jahresabschluss 2023 Teilfinanzrechnung (A) Angaben in Euro Produktbereich: 02 Sicherheit und Ordnung Produktgruppe: 0206 Verbraucherschutz und Veterinäraufsicht Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr Investitionstätigkeit Einzahlungen 1 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 2 aus der Veräußerung von Sachanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 3 aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 4 aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0 0 0 0 0 0 0 0 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 6 Summe investive Einzahlungen (1 bis 5) 0 0 0 0 0 0 0 0 Auszahlungen 7 für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0 0 0 0 0 0 0 0 8 für Baumaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 0 135.000 135.000 0 453 134.547 134.547 0 10 für den Erwerb von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 11 von aktivierbaren Zuwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen (7 bis 12) 0 135.000 135.000 0 453 134.547 134.547 0 14 Saldo Investitionstätigkeit (Einz. - Ausz. / 6 minus 13) (Überdeckung / (-)Unterdeckung) 0 -135.000 -135.000 0 -453 134.547 134.547 0 Investitionen unterhalb der Wertgrenze Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 6 Summe investive Einzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen 0 135.000 135.000 0 453 134.547 134.547 0 14 Saldo (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 -135.000 -135.000 0 -453 134.547 134.547 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 108 Jahresabschluss 2023 Erläuterungen Produktbereich: 02 Sicherheit und Ordnung Produktgruppe: 0206 Verbraucherschutz und Veterinäraufsicht Teilergebnisrechnung Zeile 04 (öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte) Die Mehrerträge resultieren im Wesentlichen aus den gestiegenen Gebühreneinnahmen der Grenzkontrollstelle am Flughafen Köln Bonn. Zeile 13 (Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen) Die Aufwendungen sind abhängig von der Einwohnerzahl Kölns aus dem Vorjahr und dem durch die Gesellschafter festgelegten Pro-Kopf-Wertes. Zum Zeitpunkt der Planung waren diese Parameter noch nicht vollständig bekannt. Teilfinanzrechnung Zeile 9 (Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen) Es handelt sich um einen Pauschalansatz des Umweltamtes. Die Mittel wurden im Jahr 2023 größtenteils nicht benötigt. 109 Produktbereich 02 Sicherheit und Ordnung Produktgruppe 0207 Einwohnerangelegenheiten 110 Jahresabschluss 2023 Teilergebnisrechnung Angaben in Euro Produktbereich: 02 Sicherheit und Ordnung Produktgruppe: 0207 Einwohnerangelegenheiten Ertrags- und Aufwandsarten Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0 0 0 0 0 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 13.465 0 0 0 17.193 17.193 17.193 0 3 + Sonstige Transfererträge 0 0 0 0 0 0 0 0 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 10.532.582 10.199.927 10.199.927 0 9.877.579 -322.348 -322.348 0 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte -7.820 117.000 117.000 0 148 -116.852 -116.852 0 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 94.474 0 0 0 89.488 89.488 89.488 0 7 + Sonstige ordentliche Erträge 243.019 100.205 100.205 0 249.342 149.138 149.138 0 8 + Aktivierte Eigenleistungen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 + Bestandsveränderungen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 = Ordentliche Erträge 10.875.721 10.417.132 10.417.132 0 10.233.751 -183.381 -183.381 0 11 - Personalaufwendungen 10.685.741 10.240.425 10.240.425 0 10.247.690 -7.265 -7.265 0 12 - Versorgungsaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 443.521 608.210 604.710 0 404.015 204.195 200.695 0 14 - Bilanzielle Abschreibungen 168.293 229.744 229.744 0 188.100 41.644 41.644 0 15 - Transferaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 16 - Sonstige ordentl. Aufwendungen 9.639.527 8.469.583 9.282.583 0 9.500.905 -1.031.322 -218.322 0 17 = Ordentliche Aufwendungen 20.937.083 19.547.962 20.357.462 0 20.340.710 -792.748 16.752 0 18 = Ordentliches Ergebnis (10 und 17) -10.061.362 -9.130.831 -9.940.331 0 -10.106.960 -976.129 -166.629 0 19 + Finanzerträge 0 0 0 0 0 0 0 0 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 21 = Finanzergebnis (19 und 20) 0 0 0 0 0 0 0 0 22 = Ergebnis laufende Verwaltungstätigkeit (18 und 21) -10.061.362 -9.130.831 -9.940.331 0 -10.106.960 -976.129 -166.629 0 23 + Außerordentliche Erträge 44.418 0 0 0 1.163 1.163 1.163 0 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 25 = Außerordentliches Ergebnis (23 und 24) 44.418 0 0 0 1.163 1.163 1.163 0 26 = Jahresergebnis vor int. Leistungsver. (22 und 25) -10.016.944 -9.130.831 -9.940.331 0 -10.105.796 -974.966 -165.466 0 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0 0 0 0 0 0 0 0 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 760.086 1.027.581 1.027.581 0 785.056 242.524 242.524 0 29 = Jahresergebnis (Überdeckung/ (-) Unterdeckung) -10.777.031 -10.158.411 -10.967.911 0 -10.890.853 -732.441 77.059 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag) ** Ermächtigungsübertragung 111 Jahresabschluss 2023 Teilfinanzrechnung (A) Angaben in Euro Produktbereich: 02 Sicherheit und Ordnung Produktgruppe: 0207 Einwohnerangelegenheiten Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr Investitionstätigkeit Einzahlungen 1 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 2 aus der Veräußerung von Sachanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 3 aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 4 aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0 0 0 0 0 0 0 0 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 6 Summe investive Einzahlungen (1 bis 5) 0 0 0 0 0 0 0 0 Auszahlungen 7 für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0 0 0 0 0 0 0 0 8 für Baumaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 302.845 679.540 849.540 170.000 263.501 416.039 586.039 222.642 10 für den Erwerb von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 11 von aktivierbaren Zuwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen (7 bis 12) 302.845 679.540 849.540 170.000 263.501 416.039 586.039 222.642 14 Saldo Investitionstätigkeit (Einz. - Ausz. / 6 minus 13) (Überdeckung / (-)Unterdeckung) -302.845 -679.540 -849.540 -170.000 -263.501 416.039 586.039 -222.642 Investitionen unterhalb der Wertgrenze Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 6 Summe investive Einzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen 12.094 282.540 282.540 0 59.897 222.643 222.643 222.642 14 Saldo (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -12.094 -282.540 -282.540 0 -59.897 222.643 222.643 -222.642 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 112 Jahresabschluss 2023 Teilfinanzrechnung (B) - Investitionen oberhalb der Wertgrenze Angaben in Euro Produktbereich: 02 Sicherheit und Ordnung Produktgruppe: 0207 Einwohnerangelegenheiten Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 3400-0207-0-0001 Beschaffung beweglichen Anlagevermögens 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 290.751 397.000 567.000 170.000 203.604 193.396 363.396 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -290.751 -397.000 -567.000 -170.000 -203.604 193.396 363.396 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 113 Jahresabschluss 2023 Erläuterungen Produktbereich: 02 Sicherheit und Ordnung Produktgruppe: 0207 Einwohnerangelegenheiten Teilergebnisrechnung Zeile 4 (öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte) Im Bereich Einwohnerwesen war die Anzahl der gebührenpflichtigen Melderegisterauskünfte in allen Bereichen (Online- sowie schriftliche Anträge) rückläufig. Dies hat zu Mindererträgen geführt. Zeile 5 (privatrechtliche Leistungsentgelte) Im Rahmen der unterjährigen Bewirtschaftung hat sich in Bezug auf die Erträge aus den Self-Service-Terminals in den Kundenzentren gezeigt, dass diese entgegen der Planung nicht als privatrechtliche Leistungsentgelte in Zeile 5, sondern als sonstige ordentliche Erträge in Zeile 7 zu verbuchen sind. Im Ergebnis führte dieser Umstand zu Verschiebungen im Plan-Ist-Vergleich dieser beiden Teilplanzeilen. Zeile 7 (sonstige ordentliche Erträge) Das Ergebnis liegt in der oben beschriebenen Ertragsverschiebung zwischen den Zeilen 5 und 7 begründet. Zeile 13 (Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen) Die Wartungskosten für die Software VOIS/MESO wurden in 2023 nicht in voller Höhe abgerechnet. Zeile 16 (sonstige ordentliche Aufwendungen) Die Mehraufwendungen resultieren aus einer nachfragebedingten Kostensteigerung der Bundesdruckerei für eine erhöhte Produktabfrage an Bundespersonalausweisen und Reisepässen. Darüber hinaus wurden im Zusammenhang mit der Software VOIS/MESO zusätzliche Schulungen angeboten. Teilfinanzrechnung Zeile 9 (Auszahlungen für den Erwerb von bewegl. Anlagevermögen) Der Umzug des Kundenzentrums Innenstadt in die Leonhard-Tietz-Straße, der für Ende 2023 geplant war, hat sich verzögert. Außerdem verliefen die Umbauarbeiten im Bezirksrathaus Porz nicht planmäßig und es kam zu einer verspäteten Endabnahme der Software VOIS/MESO. 114 115 Produktbereich 02 Sicherheit und Ordnung Produktgruppe 0208 Personenstandswesen 116 Jahresabschluss 2023 Teilergebnisrechnung Angaben in Euro Produktbereich: 02 Sicherheit und Ordnung Produktgruppe: 0208 Personenstandswesen Ertrags- und Aufwandsarten Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0 0 0 0 0 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 3.323 401 401 0 3.323 2.922 2.922 0 3 + Sonstige Transfererträge 0 0 0 0 0 0 0 0 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 1.893.796 2.123.496 2.123.496 0 1.938.076 -185.420 -185.420 0 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 89.213 129.000 129.000 0 117.690 -11.310 -11.310 0 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 1.509 0 0 0 35.861 35.861 35.861 0 7 + Sonstige ordentliche Erträge 6.975 0 0 0 11.866 11.866 11.866 0 8 + Aktivierte Eigenleistungen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 + Bestandsveränderungen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 = Ordentliche Erträge 1.994.815 2.252.897 2.252.897 0 2.106.816 -146.081 -146.081 0 11 - Personalaufwendungen 5.182.052 5.062.554 5.062.554 0 5.135.184 -72.630 -72.630 0 12 - Versorgungsaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 133.682 87.773 87.773 0 189.989 -102.216 -102.216 0 14 - Bilanzielle Abschreibungen 62.215 59.927 59.927 0 98.181 -38.255 -38.255 0 15 - Transferaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 16 - Sonstige ordentl. Aufwendungen 1.585.372 1.589.999 1.925.499 0 1.711.629 -121.630 213.870 0 17 = Ordentliche Aufwendungen 6.963.322 6.800.252 7.135.752 0 7.134.983 -334.730 770 0 18 = Ordentliches Ergebnis (10 und 17) -4.968.506 -4.547.356 -4.882.856 0 -5.028.167 -480.811 -145.311 0 19 + Finanzerträge 0 0 0 0 0 0 0 0 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 21 = Finanzergebnis (19 und 20) 0 0 0 0 0 0 0 0 22 = Ergebnis laufende Verwaltungstätigkeit (18 und 21) -4.968.506 -4.547.356 -4.882.856 0 -5.028.167 -480.811 -145.311 0 23 + Außerordentliche Erträge 4.550 0 0 0 292 292 292 0 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 25 = Außerordentliches Ergebnis (23 und 24) 4.550 0 0 0 292 292 292 0 26 = Jahresergebnis vor int. Leistungsver. (22 und 25) -4.963.956 -4.547.356 -4.882.856 0 -5.027.875 -480.519 -145.019 0 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0 0 0 0 31 31 31 0 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 262.626 360.275 360.275 0 420.509 -60.234 -60.234 0 29 = Jahresergebnis (Überdeckung/ (-) Unterdeckung) -5.226.582 -4.907.631 -5.243.131 0 -5.448.353 -540.722 -205.222 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag) ** Ermächtigungsübertragung 117 Jahresabschluss 2023 Teilfinanzrechnung (A) Angaben in Euro Produktbereich: 02 Sicherheit und Ordnung Produktgruppe: 0208 Personenstandswesen Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr Investitionstätigkeit Einzahlungen 1 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 2 aus der Veräußerung von Sachanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 3 aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 4 aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0 0 0 0 0 0 0 0 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 6 Summe investive Einzahlungen (1 bis 5) 0 0 0 0 0 0 0 0 Auszahlungen 7 für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0 0 0 0 0 0 0 0 8 für Baumaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 112.053 114.000 184.000 70.000 88.092 25.908 95.908 0 10 für den Erwerb von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 11 von aktivierbaren Zuwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen (7 bis 12) 112.053 114.000 184.000 70.000 88.092 25.908 95.908 0 14 Saldo Investitionstätigkeit (Einz. - Ausz. / 6 minus 13) (Überdeckung / (-)Unterdeckung) -112.053 -114.000 -184.000 -70.000 -88.092 25.908 95.908 0 Investitionen unterhalb der Wertgrenze Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 6 Summe investive Einzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen 112.053 114.000 184.000 70.000 88.092 25.908 95.908 0 14 Saldo (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -112.053 -114.000 -184.000 -70.000 -88.092 25.908 95.908 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 118 Jahresabschluss 2023 Erläuterungen Produktbereich: 02 Sicherheit und Ordnung Produktgruppe: 0208 Personenstandswesen Teilergebnisrechnung Zeile 4 (öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte) Aufgrund eines geringen Kundenaufkommens konnten die Verwaltungsgebühren im Standesamt nicht in der geplanten Höhe erzielt werden. Zeile 13 (Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen) Die Mehraufwendungen resultieren aus Wartungskosten für die Software zum Urkundensystem des Standesamtes sowie aus der Entsorgung von Altmöbeln. Zeile 16 (Sonstige ordentliche Aufwendungen) Aufgrund von zusätzlichen Aufgabenübertragungen wurden die Personalbedarfe für das Standesamt angepasst. Zur Optimierung und Herstellung von ergonomisch notwendigen Arbeitsbedingungen wurde das Standesamt mit neuem Mobiliar ausgestattet. 119 Produktbereich 02 Sicherheit und Ordnung Produktgruppe 0209 Ausländerangelegenheiten 120 Jahresabschluss 2023 Teilergebnisrechnung Angaben in Euro Produktbereich: 02 Sicherheit und Ordnung Produktgruppe: 0209 Ausländerangelegenheiten Ertrags- und Aufwandsarten Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0 0 0 0 0 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 73.484 115.565 115.565 0 241.087 125.522 125.522 0 3 + Sonstige Transfererträge 0 0 0 0 0 0 0 0 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 3.822.820 2.900.000 2.900.000 0 3.623.559 723.559 723.559 0 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0 0 0 0 0 0 0 0 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 9.272.811 9.858.480 9.858.480 0 8.976.050 -882.430 -882.430 0 7 + Sonstige ordentliche Erträge 11.423 10.400 10.400 0 17.055 6.655 6.655 0 8 + Aktivierte Eigenleistungen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 + Bestandsveränderungen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 = Ordentliche Erträge 13.180.537 12.884.445 12.884.445 0 12.857.751 -26.694 -26.694 0 11 - Personalaufwendungen 27.333.155 26.814.803 26.814.803 0 27.363.040 -548.237 -548.237 0 12 - Versorgungsaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 1.343.596 1.469.691 1.529.691 60.000 1.215.394 254.298 314.298 101.299 14 - Bilanzielle Abschreibungen 280.716 303.283 303.283 0 242.975 60.308 60.308 0 15 - Transferaufwendungen 471.656 483.480 483.480 0 483.480 0 0 0 16 - Sonstige ordentl. Aufwendungen 7.358.399 7.742.159 7.742.159 0 6.738.981 1.003.178 1.003.178 0 17 = Ordentliche Aufwendungen 36.787.522 36.813.416 36.873.416 60.000 36.043.869 769.547 829.547 101.299 18 = Ordentliches Ergebnis (10 und 17) -23.606.985 -23.928.971 -23.988.971 -60.000 -23.186.119 742.853 802.853 -101.299 19 + Finanzerträge 0 0 0 0 0 0 0 0 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 21 = Finanzergebnis (19 und 20) 0 0 0 0 0 0 0 0 22 = Ergebnis laufende Verwaltungstätigkeit (18 und 21) -23.606.985 -23.928.971 -23.988.971 -60.000 -23.186.119 742.853 802.853 -101.299 23 + Außerordentliche Erträge 651.952 0 0 0 217.841 217.841 217.841 0 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 25 = Außerordentliches Ergebnis (23 und 24) 651.952 0 0 0 217.841 217.841 217.841 0 26 = Jahresergebnis vor int. Leistungsver. (22 und 25) -22.955.033 -23.928.971 -23.988.971 -60.000 -22.968.277 960.694 1.020.694 -101.299 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0 0 0 0 0 0 0 0 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 1.600.684 2.249.628 2.249.628 0 1.593.133 656.495 656.495 0 29 = Jahresergebnis (Überdeckung/ (-) Unterdeckung) -24.555.717 -26.178.599 -26.238.599 -60.000 -24.561.410 1.617.189 1.677.189 -101.299 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag) ** Ermächtigungsübertragung 121 Jahresabschluss 2023 Teilfinanzrechnung (A) Angaben in Euro Produktbereich: 02 Sicherheit und Ordnung Produktgruppe: 0209 Ausländerangelegenheiten Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr Investitionstätigkeit Einzahlungen 1 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0 380.000 380.000 0 0 -380.000 -380.000 0 2 aus der Veräußerung von Sachanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 3 aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 4 aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0 0 0 0 0 0 0 0 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 6 Summe investive Einzahlungen (1 bis 5) 0 380.000 380.000 0 0 -380.000 -380.000 0 Auszahlungen 7 für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0 0 0 0 0 0 0 0 8 für Baumaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 309.394 925.000 1.275.000 350.000 136.877 788.123 1.138.123 0 10 für den Erwerb von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 11 von aktivierbaren Zuwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen (7 bis 12) 309.394 925.000 1.275.000 350.000 136.877 788.123 1.138.123 0 14 Saldo Investitionstätigkeit (Einz. - Ausz. / 6 minus 13) (Überdeckung / (-)Unterdeckung) -309.394 -545.000 -895.000 -350.000 -136.877 408.123 758.123 0 Investitionen unterhalb der Wertgrenze Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 6 Summe investive Einzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 14 Saldo (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 0 0 0 0 0 0 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 122 Jahresabschluss 2023 Teilfinanzrechnung (B) - Investitionen oberhalb der Wertgrenze Angaben in Euro Produktbereich: 02 Sicherheit und Ordnung Produktgruppe: 0209 Ausländerangelegenheiten Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 0000-0209-0-0001 Beschaffung beweglichen Anlagevermögens 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 227.679 545.000 895.000 350.000 117.491 427.509 777.509 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -227.679 -545.000 -895.000 -350.000 -117.491 427.509 777.509 0 0000-0209-0-0100 Beschaffung bewegl. Anlageverm. ZAB 1 Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0 380.000 380.000 0 0 -380.000 -380.000 0 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 81.714 380.000 380.000 0 19.387 360.613 360.613 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -81.714 0 0 0 -19.387 -19.387 -19.387 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 123 Jahresabschluss 2023 Erläuterungen Produktbereich: 02 Sicherheit und Ordnung Produktgruppe: 0209 Ausländerangelegenheiten Teilergebnisrechnung Zeile 2 (Zuwendungen und allgemeine Umlagen) Die Mehrerträge resultieren aus nicht eingeplanten Landeszuweisungen. Zeile 4 (Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte) Bei den ausgewiesenen Mehrerträgen handelt es sich um gestiegene Verwaltungsgebühren. Ursächlich für die Ergebnisverbesserung gegenüber dem Plan 2023 sind analog zum Vorjahr insbesondere die Aufhebung der Corona-bedingten Einschränkung der Öffnungszeiten. Zuvor ausgefallene Termine konnten nachgeholt und der Regelbetrieb vor Ort aufgenommen werden. Den Mehrerträgen stehen Mehraufwendungen aus dem gleichen Grund in der Teilplanzeile 16 gegenüber. Zeile 6 (Kostenerstattungen und Kostenumlagen) Die Aufwendungen der Zentralen Ausländerbehörde (ZAB) werden durch das Land zu 100 % erstattet, soweit die Aufwendungen nicht anderweitig gedeckt werden. Dem Minderertrag an dieser Stelle stehen im Vergleich zum Plan 2023 Minderaufwendungen der ZAB in den Teilplanzeilen 13 und 16 gegenüber. Zeile 13 (Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen) Den Minderaufwendungen an dieser Stelle, die die ZAB betreffen, stehen entsprechende Mindererträge in Teilplanzeile 6 gegenüber. Aufgrund gestiegener Flüchtlingszahlen entstehen im Bereich der zentralen Ausländerangelegenheiten höhere Aufwendungen für den Einsatz von Dolmetscher*innen bei den sonstigen Dienstleistungen. Darüber hinaus sind die zentral bewirtschafteten Gerichts- und Notarkosten höher ausgefallen als geplant. Zeile 16 (Sonstige ordentl. Aufwendungen) Insbesondere Minderaufwendungen bei der ZAB führen zu der Ergebnisverbesserung. Demgegenüber stehen Wenigererträge in Teilplanzeile 6. Aufgrund von gestiegener Nachfrage nach Aufenthaltstiteln infolge steigender Flüchtlingszahlen, als auch einer Preiserhöhung für Druckerzeugnisse der Bundesdruckerei ergeben sich gegenläufig Mehraufwendungen bei der Druck- und Vervielfältigung. Ferner ergeben sich im Vergleich zur Planung geringere Aufwendungen für Mieten. 124 Jahresabschluss 2023 Erläuterungen Produktbereich: 02 Sicherheit und Ordnung Produktgruppe: 0209 Ausländerangelegenheiten Teilfinanzrechnung Finanzstelle 0000-0209-0-0001 (Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen) Aufgrund von Produktionsengpässen und damit einhergehenden Verschiebungen in den Lieferketten konnten Beschaffungen nicht im vorgesehenen Umfang realisiert werden. Neben dem in 2023 geplanten Austausch von Hardware verzögerte sich ebenfalls die Beschaffung von Fahrzeugen für die kommunale Ausländerbehörde. Zudem verschiebt sich die Einrichtung von Schnittstellen des Programmes „OK.Visa“ in folgende Haushaltsjahre. 125 Produktbereich 02 Sicherheit und Ordnung Produktgruppe 0210 Statistik und Informationsmanagement 126 Jahresabschluss 2023 Teilergebnisrechnung Angaben in Euro Produktbereich: 02 Sicherheit und Ordnung Produktgruppe: 0210 Statistik und Informationsmanagement Ertrags- und Aufwandsarten Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0 0 0 0 0 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 1.496.593 840.408 840.408 0 1.310.871 470.463 470.463 0 3 + Sonstige Transfererträge 0 0 0 0 0 0 0 0 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 0 0 0 0 0 0 0 0 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0 0 0 0 0 0 0 0 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 11.295 0 0 0 0 0 0 0 7 + Sonstige ordentliche Erträge 1.275 0 0 0 3.210 3.210 3.210 0 8 + Aktivierte Eigenleistungen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 + Bestandsveränderungen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 = Ordentliche Erträge 1.509.163 840.408 840.408 0 1.314.081 473.673 473.673 0 11 - Personalaufwendungen 2.917.800 2.468.038 2.468.038 0 2.005.611 462.427 462.427 0 12 - Versorgungsaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 265.387 409.500 509.500 100.000 306.505 102.995 202.995 0 14 - Bilanzielle Abschreibungen 53 21.065 21.065 0 38 21.027 21.027 0 15 - Transferaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 16 - Sonstige ordentl. Aufwendungen 1.259.378 565.343 565.343 0 422.627 142.716 142.716 0 17 = Ordentliche Aufwendungen 4.442.618 3.463.946 3.563.946 100.000 2.734.781 729.166 829.166 0 18 = Ordentliches Ergebnis (10 und 17) -2.933.455 -2.623.538 -2.723.538 -100.000 -1.420.700 1.202.839 1.302.839 0 19 + Finanzerträge 0 0 0 0 0 0 0 0 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 21 = Finanzergebnis (19 und 20) 0 0 0 0 0 0 0 0 22 = Ergebnis laufende Verwaltungstätigkeit (18 und 21) -2.933.455 -2.623.538 -2.723.538 -100.000 -1.420.700 1.202.839 1.302.839 0 23 + Außerordentliche Erträge 86.602 0 0 0 38 38 38 0 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 25 = Außerordentliches Ergebnis (23 und 24) 86.602 0 0 0 38 38 38 0 26 = Jahresergebnis vor int. Leistungsver. (22 und 25) -2.846.853 -2.623.538 -2.723.538 -100.000 -1.420.662 1.202.877 1.302.877 0 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 21.414 0 0 0 0 0 0 0 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 132.880 136.519 136.519 0 111.321 25.198 25.198 0 29 = Jahresergebnis (Überdeckung/ (-) Unterdeckung) -2.958.319 -2.760.058 -2.860.058 -100.000 -1.531.983 1.228.075 1.328.075 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag) ** Ermächtigungsübertragung 127 Jahresabschluss 2023 Teilfinanzrechnung (A) Angaben in Euro Produktbereich: 02 Sicherheit und Ordnung Produktgruppe: 0210 Statistik und Informationsmanagement Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr Investitionstätigkeit Einzahlungen 1 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 2 aus der Veräußerung von Sachanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 3 aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 4 aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0 0 0 0 0 0 0 0 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 6 Summe investive Einzahlungen (1 bis 5) 0 0 0 0 0 0 0 0 Auszahlungen 7 für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0 0 0 0 0 0 0 0 8 für Baumaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 2.321 125.000 125.000 0 0 125.000 125.000 0 10 für den Erwerb von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 11 von aktivierbaren Zuwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen (7 bis 12) 2.321 125.000 125.000 0 0 125.000 125.000 0 14 Saldo Investitionstätigkeit (Einz. - Ausz. / 6 minus 13) (Überdeckung / (-)Unterdeckung) -2.321 -125.000 -125.000 0 0 125.000 125.000 0 Investitionen unterhalb der Wertgrenze Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 6 Summe investive Einzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen 2.321 125.000 125.000 0 0 125.000 125.000 0 14 Saldo (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -2.321 -125.000 -125.000 0 0 125.000 125.000 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 128 Jahresabschluss 2023 Erläuterungen Produktbereich: 02 Sicherheit und Ordnung Produktgruppe: 0210 Statistik und Informationsmanagement Teilergebnisrechnung Zeile 2 (Zuwendungen und allgemeine Umlagen) Bedingt durch höhere Fallzahlen bei der Durchführung des Zensus 2022 fiel die Zuweisung des Landes höher aus als geplant. Damit gehen Mehrerträge von rund 0,47 Mio. € einher. Zeile 13 (Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen) Entgegen der Planung sind die für 2023 vorgesehenen Aufwendungen zur Erweiterungen der bestehenden Wartungsverträge für die Software Cognos Analytics nicht angefallen. Die Inbetriebnahme der zusätzlichen Softwarekomponenten verschiebt sich nach 2024. Zeile 16 (Sonstige ordentl. Aufwendungen) Maßgeblich für die Ergebnisverbesserung sind Wenigeraufwendungen bei den zentral bewirtschafteten Büroraummieten. Teilfinanzrechnung Zeile 9 (Auszahlungen für den Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen) Die in 2023 veranschlagten Finanzmittel zur Lizenzerweiterung der Software Cognos Analytics konnten aufgrund von Verzögerungen bei der Inbetriebnahme der zusätzlichen Softwarekomponenten nicht wie vorgesehen verausgabt werden. 129 Produktbereich 02 Sicherheit und Ordnung Produktgruppe 0211 Wahlen 130 Jahresabschluss 2023 Teilergebnisrechnung Angaben in Euro Produktbereich: 02 Sicherheit und Ordnung Produktgruppe: 0211 Wahlen Ertrags- und Aufwandsarten Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0 0 0 0 0 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 3 + Sonstige Transfererträge 0 0 0 0 0 0 0 0 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 0 0 0 0 0 0 0 0 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0 0 0 0 0 0 0 0 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 2.315.539 0 183.000 0 211.364 211.364 28.364 0 7 + Sonstige ordentliche Erträge 490.377 0 0 0 -46.424 -46.424 -46.424 0 8 + Aktivierte Eigenleistungen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 + Bestandsveränderungen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 = Ordentliche Erträge 2.805.916 0 183.000 0 164.939 164.939 -18.061 0 11 - Personalaufwendungen 2.587.293 1.169.781 1.169.781 0 1.047.702 122.079 122.079 0 12 - Versorgungsaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 1.100.035 17.655 17.655 0 61.153 -43.497 -43.497 0 14 - Bilanzielle Abschreibungen 25.834 235.787 235.787 0 21.890 213.897 213.897 0 15 - Transferaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 16 - Sonstige ordentl. Aufwendungen 2.525.900 664.429 684.429 0 572.483 91.946 111.946 0 17 = Ordentliche Aufwendungen 6.239.063 2.087.652 2.107.652 0 1.703.228 384.424 404.424 0 18 = Ordentliches Ergebnis (10 und 17) -3.433.147 -2.087.652 -1.924.652 0 -1.538.288 549.363 386.363 0 19 + Finanzerträge 0 0 0 0 0 0 0 0 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 21 = Finanzergebnis (19 und 20) 0 0 0 0 0 0 0 0 22 = Ergebnis laufende Verwaltungstätigkeit (18 und 21) -3.433.147 -2.087.652 -1.924.652 0 -1.538.288 549.363 386.363 0 23 + Außerordentliche Erträge 17.386 0 0 0 0 0 0 0 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 25 = Außerordentliches Ergebnis (23 und 24) 17.386 0 0 0 0 0 0 0 26 = Jahresergebnis vor int. Leistungsver. (22 und 25) -3.415.761 -2.087.652 -1.924.652 0 -1.538.288 549.363 386.363 0 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0 0 0 0 0 0 0 0 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 589.223 868.617 868.617 0 536.850 331.766 331.766 0 29 = Jahresergebnis (Überdeckung/ (-) Unterdeckung) -4.004.984 -2.956.268 -2.793.268 0 -2.075.139 881.129 718.129 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag) ** Ermächtigungsübertragung 131 Jahresabschluss 2023 Teilfinanzrechnung (A) Angaben in Euro Produktbereich: 02 Sicherheit und Ordnung Produktgruppe: 0211 Wahlen Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr Investitionstätigkeit Einzahlungen 1 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 2 aus der Veräußerung von Sachanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 3 aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 4 aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0 0 0 0 0 0 0 0 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 6 Summe investive Einzahlungen (1 bis 5) 0 0 0 0 0 0 0 0 Auszahlungen 7 für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0 0 0 0 0 0 0 0 8 für Baumaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 23.083 455.000 455.000 0 3.882 451.118 451.118 0 10 für den Erwerb von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 11 von aktivierbaren Zuwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen (7 bis 12) 23.083 455.000 455.000 0 3.882 451.118 451.118 0 14 Saldo Investitionstätigkeit (Einz. - Ausz. / 6 minus 13) (Überdeckung / (-)Unterdeckung) -23.083 -455.000 -455.000 0 -3.882 451.118 451.118 0 Investitionen unterhalb der Wertgrenze Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 6 Summe investive Einzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 14 Saldo (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 0 0 0 0 0 0 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 132 Jahresabschluss 2023 Teilfinanzrechnung (B) - Investitionen oberhalb der Wertgrenze Angaben in Euro Produktbereich: 02 Sicherheit und Ordnung Produktgruppe: 0211 Wahlen Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 3400-0211-0-0001 Beschaffung beweglichen Anlagevermögens 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 23.083 455.000 455.000 0 3.882 451.118 451.118 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -23.083 -455.000 -455.000 0 -3.882 451.118 451.118 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 133 Jahresabschluss 2023 Erläuterungen Produktbereich: 02 Sicherheit und Ordnung Produktgruppe: 0211 Wahlen Teilergebnisrechnung Zeile 6 (Kostenerstattungen und Umlagen) Die Mehrerträge resultieren aus der Endabrechnung für die Landtagswahl 2022. Zeile 13 (Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen) Die erhöhte Wartung und Pflege der Wahlamtssoftware führte zu Mehraufwendungen. Zeile 14 (Bilanzielle Abschreibungen) Die Wenigeraufwendungen resultieren aus der konsumtiven Abwicklung des Projektes „Optimierung der Wahlamtssoftware“ (vgl. Finanzstelle 3400-0211-0-0001). Teilfinanzrechnung Finanzstelle 3400-0211-0-0001 Beschaffung beweglichen Anlagevermögens Das Projekt zur Optimierung der Wahlamtssoftware wurde entgegen der ursprünglichen Planung im Wesentlichen konsumtiv abgewickelt. 134 135 Produktbereich 02 Sicherheit und Ordnung Produktgruppe 0212 Brand- u. Bevölkerungsschutz, Rettungsdienst 136 Jahresabschluss 2023 Teilergebnisrechnung Angaben in Euro Produktbereich: 02 Sicherheit und Ordnung Produktgruppe: 0212 Brand- u. Bevölkerungsschutz, Rettungsdienst Ertrags- und Aufwandsarten Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0 0 0 0 0 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 1.691.709 1.348.000 1.348.000 0 2.036.955 688.955 688.955 0 3 + Sonstige Transfererträge 0 0 0 0 0 0 0 0 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 98.737.531 99.084.650 104.050.982 0 110.533.965 11.449.315 6.482.983 0 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 210.947 215.000 215.000 0 116.856 -98.144 -98.144 0 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 608.438 132.000 132.000 0 162.524 30.524 30.524 0 7 + Sonstige ordentliche Erträge 907.100 57.000 57.000 0 246.246 189.246 189.246 0 8 + Aktivierte Eigenleistungen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 + Bestandsveränderungen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 = Ordentliche Erträge 102.155.724 100.836.650 105.802.982 0 113.096.547 12.259.897 7.293.565 0 11 - Personalaufwendungen 140.210.733 122.652.157 122.918.489 0 129.263.637 -6.611.480 -6.345.148 0 12 - Versorgungsaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 61.268.238 58.096.205 63.362.301 0 62.358.031 -4.261.826 1.004.269 0 14 - Bilanzielle Abschreibungen 9.762.419 9.878.000 9.878.000 0 15.109.303 -5.231.303 -5.231.303 0 15 - Transferaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 16 - Sonstige ordentl. Aufwendungen 9.302.500 8.851.316 10.651.316 0 12.171.793 -3.320.477 -1.520.477 0 17 = Ordentliche Aufwendungen 220.543.890 199.477.679 206.810.106 0 218.902.765 -19.425.086 -12.092.659 0 18 = Ordentliches Ergebnis (10 und 17) -118.388.166 -98.641.029 -101.007.124 0 -105.806.218 -7.165.190 -4.799.094 0 19 + Finanzerträge 0 0 0 0 0 0 0 0 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 21 = Finanzergebnis (19 und 20) 0 0 0 0 0 0 0 0 22 = Ergebnis laufende Verwaltungstätigkeit (18 und 21) -118.388.166 -98.641.029 -101.007.124 0 -105.806.218 -7.165.190 -4.799.094 0 23 + Außerordentliche Erträge 958.924 0 0 0 0 0 0 0 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0 0 0 0 52.868 -52.868 -52.868 0 25 = Außerordentliches Ergebnis (23 und 24) 958.924 0 0 0 -52.868 -52.868 -52.868 0 26 = Jahresergebnis vor int. Leistungsver. (22 und 25) -117.429.242 -98.641.029 -101.007.124 0 -105.859.086 -7.218.057 -4.851.962 0 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0 0 0 0 0 0 0 0 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 2.524.546 3.963.650 3.963.650 0 2.694.774 1.268.875 1.268.875 0 29 = Jahresergebnis (Überdeckung/ (-) Unterdeckung) -119.953.788 -102.604.678 -104.970.773 0 -108.553.860 -5.949.182 -3.583.087 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag) ** Ermächtigungsübertragung 137 Jahresabschluss 2023 Teilfinanzrechnung (A) Angaben in Euro Produktbereich: 02 Sicherheit und Ordnung Produktgruppe: 0212 Brand- u. Bevölkerungsschutz, Rettungsdienst Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr Investitionstätigkeit Einzahlungen 1 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 2.042.955 1.647.000 1.647.000 0 1.896.196 249.196 249.196 0 2 aus der Veräußerung von Sachanlagen 104.400 140.000 140.000 0 98.055 -41.945 -41.945 0 3 aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 4 aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0 0 0 0 0 0 0 0 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 6 Summe investive Einzahlungen (1 bis 5) 2.147.354 1.787.000 1.787.000 0 1.994.251 207.251 207.251 0 Auszahlungen 7 für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0 0 0 0 0 0 0 0 8 für Baumaßnahmen 11.798.057 15.435.054 15.196.435 1.400.000 11.085.897 4.349.157 4.110.538 2.648.372 9 für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 7.518.716 21.181.000 31.252.619 8.433.000 18.346.473 2.834.527 12.906.146 5.472.604 10 für den Erwerb von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 11 von aktivierbaren Zuwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen (7 bis 12) 19.316.773 36.616.054 46.449.054 9.833.000 29.432.370 7.183.684 17.016.684 8.120.976 14 Saldo Investitionstätigkeit (Einz. - Ausz. / 6 minus 13) (Überdeckung / (-)Unterdeckung) -17.169.418 -34.829.054 -44.662.054 -9.833.000 -27.438.118 7.390.936 17.223.936 -8.120.976 Investitionen unterhalb der Wertgrenze Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 6 Summe investive Einzahlungen 1.847.354 1.787.000 1.787.000 0 1.947.171 160.171 160.171 0 13 Summe investive Auszahlungen 146.839 844.000 1.082.169 0 208.951 635.049 873.218 200.000 14 Saldo (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 1.700.516 943.000 704.831 0 1.738.220 795.220 1.033.389 -200.000 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 138 Jahresabschluss 2023 Teilfinanzrechnung (B) - Investitionen oberhalb der Wertgrenze Angaben in Euro Produktbereich: 02 Sicherheit und Ordnung Produktgruppe: 0212 Brand- u. Bevölkerungsschutz, Rettungsdienst Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 3701-0212-0-0060 Innenausstattung 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 348.367 100.000 460.037 0 465.170 -365.170 -5.133 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -348.367 -100.000 -460.037 0 -465.170 -365.170 -5.133 0 3701-0212-0-0100 Kraftfahrzeuge 1 Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0 0 0 0 47.081 47.081 47.081 0 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 5.025.200 7.567.000 9.723.477 1.200.000 4.458.066 3.108.934 5.265.411 2.408.689 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -5.025.200 -7.567.000 -9.723.477 -1.200.000 -4.410.985 3.156.015 5.312.492 -2.408.689 3701-0212-0-0200 Fernmeldeanlagen 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 0 0 0 0 -3.800 3.800 3.800 0 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 313.279 800.000 800.000 0 438.736 361.264 361.264 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -313.279 -800.000 -800.000 0 -434.936 365.064 365.064 0 3701-0212-0-0300 Technische Geräte 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 1.132.888 200.000 466.237 0 467.614 -267.614 -1.377 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -1.132.888 -200.000 -466.237 0 -467.614 -267.614 -1.377 0 3701-0212-0-0400 Wachalarm 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 0 750.000 1.603.000 853.000 745.041 4.959 857.959 250.000 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 -750.000 -1.603.000 -853.000 -745.041 4.959 857.959 -250.000 3701-0212-0-0601 Erweiterung Visualisierungssystem 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 0 500.000 500.000 0 0 500.000 500.000 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 -500.000 -500.000 0 0 500.000 500.000 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 139 Jahresabschluss 2023 Teilfinanzrechnung (B) - Investitionen oberhalb der Wertgrenze Angaben in Euro Produktbereich: 02 Sicherheit und Ordnung Produktgruppe: 0212 Brand- u. Bevölkerungsschutz, Rettungsdienst Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 3701-0212-0-0700 Leitstellenrechner 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 428.631 700.000 6.221.000 3.500.000 5.785.910 -5.085.910 435.090 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -428.631 -700.000 -6.221.000 -3.500.000 -5.785.910 -5.085.910 435.090 0 3701-0212-0-0701 Notleitstelle 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 3.009 0 0 0 0 0 0 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -3.009 0 0 0 0 0 0 0 3701-0212-0-0800 Lehrmaterial 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 6.769 600.000 600.000 0 341.592 258.408 258.408 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -6.769 -600.000 -600.000 0 -341.592 258.408 258.408 0 3701-0212-0-0900 Informationssysteme für Einsatzfahrzeuge 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 0 1.000.000 1.000.000 0 0 1.000.000 1.000.000 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 -1.000.000 -1.000.000 0 0 1.000.000 1.000.000 0 3701-0212-0-1750 Elektronisches Stabführungsmittel 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 0 500.000 500.000 0 0 500.000 500.000 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 -500.000 -500.000 0 0 500.000 500.000 0 3701-0212-0-6000 Kl. Umbaumaßnahmen auf Feuerwachen 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 27.953 210.000 210.000 0 43.447 166.553 166.553 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -27.953 -210.000 -210.000 0 -43.447 166.553 166.553 0 3701-0212-1-5200 Neubau FW 10 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 534.546 0 2.036.292 1.390.000 97.919 -97.919 1.938.373 1.938.372 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -534.546 0 -2.036.292 -1.390.000 -97.919 -97.919 1.938.373 -1.938.372 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 140 Jahresabschluss 2023 Teilfinanzrechnung (B) - Investitionen oberhalb der Wertgrenze Angaben in Euro Produktbereich: 02 Sicherheit und Ordnung Produktgruppe: 0212 Brand- u. Bevölkerungsschutz, Rettungsdienst Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 3701-0212-1-5550 Neubau FW 1 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 0 10.000 10.000 0 0 10.000 10.000 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 -10.000 -10.000 0 0 10.000 10.000 0 3701-0212-1-5551 Interimsstandort Neubau Feuerwache 1 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 0 3.500.000 10.000 0 0 3.500.000 10.000 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 -3.500.000 -10.000 0 0 3.500.000 10.000 0 3701-0212-2-6300 Neubau Feuerwehrgerätehaus Rodenkirchen 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 3.000.000 2.000.000 2.000.000 0 2.000.000 0 0 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -3.000.000 -2.000.000 -2.000.000 0 -2.000.000 0 0 0 3701-0212-5-5400 Generalsanierung FW 5 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 3.500.000 4.406.346 5.469.909 0 5.469.909 -1.063.563 0 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -3.500.000 -4.406.346 -5.469.909 0 -5.469.909 -1.063.563 0 0 3701-0212-6-5535 Neubau Rettungswache Worringen 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 2.574.000 1.090.234 1.090.234 0 1.090.234 0 0 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -2.574.000 -1.090.234 -1.090.234 0 -1.090.234 0 0 0 3701-0212-9-5500 Erweiterung FW 9 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 2.000.000 2.117.674 2.117.586 0 2.117.586 88 0 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -2.000.000 -2.117.674 -2.117.586 0 -2.117.586 88 0 0 3702-0212-0-0300 Sirenenanlage 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 3.392 0 539.718 530.000 87.953 -87.953 451.765 451.765 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -3.392 0 -539.718 -530.000 -87.953 -87.953 451.765 -451.765 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 141 Jahresabschluss 2023 Teilfinanzrechnung (B) - Investitionen oberhalb der Wertgrenze Angaben in Euro Produktbereich: 02 Sicherheit und Ordnung Produktgruppe: 0212 Brand- u. Bevölkerungsschutz, Rettungsdienst Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 3702-0212-6-1000 Logistikzentrum Bevölkerungsschutz 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 0 630.800 500.000 0 0 630.800 500.000 500.000 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 -630.800 -500.000 0 0 630.800 500.000 -500.000 3703-0212-0-0100 Kraftfahrzeuge 1 Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 300.000 0 0 0 0 0 0 0 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 187.140 7.890.000 5.753.000 0 5.416.078 2.473.922 336.922 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 112.860 -7.890.000 -5.753.000 0 -5.416.078 2.473.922 336.922 0 3703-0212-0-0300 Technische Geräte 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 50.541 200.000 350.000 0 32.677 167.323 317.323 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -50.541 -200.000 -350.000 0 -32.677 167.323 317.323 0 3703-0212-0-0400 Mobidat 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 0 0 1.186.430 1.180.000 0 0 1.186.430 1.186.430 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 0 -1.186.430 -1.180.000 0 0 1.186.430 -1.186.430 3703-0212-0-0500 Erweiterung Sondernetz 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 0 1.000.000 1.000.000 0 138.339 861.661 861.661 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 -1.000.000 -1.000.000 0 -138.339 861.661 861.661 0 3703-0212-0-0600 Telenotarzt 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 0 0 1.175.720 1.170.000 0 0 1.175.720 1.175.720 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 0 -1.175.720 -1.170.000 0 0 1.175.720 -1.175.720 3703-0212-8-1000 Neubau RTH-Station 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 34.219 0 44.245 10.000 30.949 -30.949 13.296 10.000 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -34.219 0 -44.245 -10.000 -30.949 -30.949 13.296 -10.000 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 142 Jahresabschluss 2023 Erläuterungen Produktbereich: 02 Sicherheit und Ordnung Produktgruppe: 0212 Brand- u. Bevölkerungsschutz, Rettungsdienst Teilergebnisrechnung Zeile 2 (Zuwendungen und allg. Umlagen) Höhere Landeszuschüsse und Bundeszuschüsse als geplant u. a. für die Reparatur des Löschbootes führen zu einer Ergebnisverbesserung. Zeile 4 (öffentl.-rechtl. Leistungsentgelte) Ursächlich für das positive Ergebnis ist vor allem die vom Rat am 08.12.2022 beschlossene Änderung der Rettungsdienstsatzung mit einem höheren Gebührentarif für den Transport in einem Rettungstransportwagen. Zeile 5 (privatrechtliche Leistungsentgelte) Aufgrund des hohen Eigenbedarfes konnten weniger externe Schüler*innen als geplant im Führungs- und Schulungszentrum der Feuerwehr ausgebildet werden, was geringere Erträge zur Folge hat. Zeile 7 (sonstige ordentliche Erträge) Die Teilplanzeile weist ein positives Ergebnis aus. Unter anderem ergeben sich nicht geplante Erträge aus der Bereitstellung von Rettungsmitteln im Rahmen der Hochsicherheits-Prozesse „Lukic“ und „Drach“ am Kölner Landgericht. Darüber hinaus wurden im Zusammenhang mit medizinischen Evakuierungseinsätzen der Bundeswehr aus der Ukraine Leistungen des Rettungsdienstes erbracht, welche zu nicht geplanten Erträgen geführt haben. Das positive Ergebnis 2022 ist vor allem auf die Auflösung von in Vorjahren gebildeten Rückstellungen für die Brunnenrevitalisierung im Zusammenhang mit dem Einsturz des ehemaligen Historischen Archivs zurückzuführen. Zeile 13 (Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen) Maßgeblich für die Ergebnisverschlechterung sind vor allem höhere Aufwendungen für Kostenerstattungen an private Unternehmen. Die Verträge mit den Leistungserbringern im bodengebundenen Rettungsdienst und im Luftrettungsdienst wurden in 2021 und 2022 mit entsprechenden Preissteigerungen angepasst. Das Ergebnis 2022 lag bereits über dem Planansatz. Hinzu kommen weitere erhebliche Tarifsteigerungen im Jahr 2023, die sich aus den hohen Tarifabschlüssen mit Inflationsausgleich ergeben. Die Leistungsausweitung und eine Preissteigerung wurden zwar im Rahmen der Aufstellung des Haushaltsplanes berücksichtigt. Allerdings liegt die tatsächliche Preiserhöhung deutlich höher, sodass sich insgesamt Mehraufwendungen ergeben haben. 143 Jahresabschluss 2023 Erläuterungen Produktbereich: 02 Sicherheit und Ordnung Produktgruppe: 0212 Brand- u. Bevölkerungsschutz, Rettungsdienst Zeile 13 (Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen) - Fortsetzung Die Mehraufwendungen beim Rettungsdienst im Bereich der Sachaufwendungen können jedoch vollständig durch Mehrerträge bei den Rettungsdienstgebühren kompensiert werden (siehe Zeile 4). Eine weitere Verschlechterung ergibt sich durch höhere Aufwendungen zur Unterhaltung von Fahrzeugen. Gründe dafür sind erheblich gestiegene Kosten für die Betankung von Fahrzeugen sowie die Preissteigerung bei Ersatzteilen zur Instandhaltung älterer Fahrzeuge. Diese Problematik wird zusätzlich dadurch verschärft, dass sich mittlerweile die Lieferzeiten für neu bestellte Fahrzeuge erheblich verlängern. Zeile 14 (Bilanzielle Abschreibungen) Neben gestiegenen Aufwendungen für Abschreibungen für eine Leitstellensoftware und für eine IT-Plattform im Rahmen des Projektes „Leistelle 2020“ ist die Buchung von periodenfremden Aufwendungen für Forderungsverluste aus dem Jahr 2020 vor allem ursächlich für die Ergebnisverschlechterung. Die Buchung der Forderungsverluste korrigiert eine in Vorjahren zu hoch angesetzte Ertragsschätzung. Zeile 16 (sonstige ordentl. Aufwendungen) Die Teilplanzeile weist eine Ergebnisüberschreitung von rd. 3,3 Mio. € aus. Ursächlich hierfür sind u.a. höhere Aufwendungen für die Aus- und Fortbildung. Vor dem Hintergrund des demographischen Wandels besteht im Rahmen der Personaloffensive ein erhöhter Ausbildungsbedarf insbesondere zur Sicherstellung des Einsatzdienstes. Aufgrund nicht ausreichender eigener Ressourcen in den Schulen der Berufsfeuerwehr Köln muss die Ausbildungsleistung zunehmend mit externen Kooperationspartnern durchgeführt werden. Im Zusammenhang mit den externen Ausbildungen sowie aufgrund von Kostensteigerungen bei der internen Ausbildung (Dozenten, Unterrichtsmaterial, etc.) entstehen entsprechende Mehraufwendungen. Zudem ergibt sich eine Ergebnisverschlechterung durch höhere Aufwendungen für Mieten. Aus den Verzögerungen im Bereich der Fahrzeugbeschaffungen aufgrund global gestörter Lieferketten ergibt sich die vorübergehende Notwendigkeit, Einsatzfahrzeuge wie z. B. den Feuerwehrkran oder eine Drehleiter zur Kompensation von Ausfällen anzumieten. Hinzu kommen diverse Preissteigerungen durch Mietpreiserhöhungen u.a. aus der Ertüchtigung des Standortes für die Luftrettung auf dem Flughafengelände. Darüber hinaus ergeben sich weitere Aufwandssteigerungen durch den Abschluss neuer Rahmenverträge zur Reinigung und Desinfektion der Einsatzkleidung sowie Kostensteigerungen bei der Beschaffung der Dienst- und Schutzkleidung. Die Mehraufwendungen können teilweise durch Mehrerträge bei den Rettungsdienstgebühren kompensiert werden (siehe Zeile 4). 144 Jahresabschluss 2023 Erläuterungen Produktbereich: 02 Sicherheit und Ordnung Produktgruppe: 0212 Brand- u. Bevölkerungsschutz, Rettungsdienst Teilfinanzrechnung Zeile 1 (Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen) Die Einzahlungen aus Mitteln der Feuerschutzpauschale des Landes sind in 2023 höher ausgefallen als geplant. Zeile 2 (Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen) Abgebildet werden die Einzahlungen, welche aus dem Verkauf älterer nicht mehr in Betrieb befindlicher Fahrzeuge sowie sonstiger investiver Anlagegüter resultieren. Diese sind in 2023 niedriger ausgefallen als geplant. Zeile 8 (Auszahlungen für Baumaßnahmen) Aufgrund von Verzögerungen im Bauablauf bzw. beim Baubeginn bei den Investitionsvorhaben ergeben sich teilweise Plan/Ist- Abweichungen bei den Auszahlungen für Baumaßnahmen. Es handelt sich vor allem um folgende Maßnahmen: 3701-0212-1-5551 – Interimsstandort Neubau Feuer- und Rettungswache 1 3702-0212-6-1000 – Logistikzentrum Bevölkerungsschutz 3703-0212-0-0500 – Erweiterung Sondernetz Zeile 9 (Auszahlungen für d. Erwerb v. beweg. Anlagevermögen) Die Begründungen für Plan/Ist-Abweichungen können den Erläuterungen zu den nachfolgend aufgeführten einzelnen Maßnahmen entnommen werden. 3701-0212-0-0060 – Innenausstattung Wie im Vorjahr sind auch in 2023 erhebliche Mittel für die Erneuerung maroder Küchen verwendet worden. Zusätzlich wurde eine neue Regalanlage für das Katastrophenschutz-Zentrum beschafft und eingebaut. 3701-0212-0-0100 – Kraftfahrzeuge (Brandschutz) 3703-0212-0-0100 – Kraftfahrzeuge (Rettungsdienst) Aufgrund der angespannten Lage des Beschaffungsmarktes für Fahrzeuge kommt es zu erheblichen Verzögerungen in der Lieferung und Bereitstellung von Fahrzeugen. 3701-0212-0-0200 – Fernmeldeanlagen Aufgrund von Lieferengpässen und -verzögerungen kommt es zu geringeren Mittelabflüssen für IT-Produkte als geplant. 145 Jahresabschluss 2023 Erläuterungen Produktbereich: 02 Sicherheit und Ordnung Produktgruppe: 0212 Brand- u. Bevölkerungsschutz, Rettungsdienst 3701-0212-0-0601 – Erweiterung Visualisierungssystem Das Projekt kann derzeit nicht umgesetzt werden, da die entsprechende Stelle nicht besetzt ist. Nach einer Vorstudie wurden bisher nur die Gesamtkosten geschätzt. 3701-0212-0-0700 – Leitstellenrechner Die Umsetzungsphase wird sich aufgrund von Planungsmängeln des Lieferanten für das Kommunikationssystem und Lieferengpässen bei der Hardware voraussichtlich bis ins Jahr 2024 verlängern. Insofern kommt es zu verzögerten Mittelabflüssen. 3701-0212-0-0800 – Lehrmaterial Für Lehrmaterial in den Fachschulen der Berufsfeuerwehr Köln wurden geringere Mittel als geplant benötigt. 3701-0212-0-0900 – Informationssysteme für Einsatzfahrzeuge Die Planungsphase des Projektes hat sich einerseits pandemie- und katastrophenbedingt verlängert. Zusätzlich musste die Planungsphase aus mehreren inhaltlichen Gründen ausgedehnt werden (Mobile Device Management, Netzstrategie der Feuerwehr, erweiterte Markterkundung). 3701-0212-0-1750 – Elektronisches Stabführungsmittel Es steht ein Landeskonzept Krisenstab/Bevölkerungsschutz als Reaktion auf die Flut 2021 aus, welches in die Betrachtungen miteinbezogen werden soll/muss. Die Umsetzung des Projekts konnte daher nicht in 2023 begonnen werden und verschiebt sich. 3703-0212-0-0400 – Mobidat Die Ausschreibungsphase des Projektes hat in 2023 begonnen und länger gedauert als ursprünglich angenommen. Die Umsetzung der Maßnahme hat sich daher verzögert, sodass in 2023 keine Mittel abgeflossen sind. 3703-0212-0-0600 – Telenotarzt Die Planungsphase musste aus inhaltlichen Gründen ausgedehnt werden, sodass sich die Umsetzung der Maßnahme verzögert hat und in 2023 keine Mittel abgeflossen sind. 147 Produktbereich 03 - Schulträgeraufgaben Produktbereich 03 Schulträgeraufgaben 148 149 Jahresabschluss 2023 Teilergebnisrechnung Produktbereichssummen Angaben in Euro Produktbereich: 03 Schulträgeraufgaben Ertrags- und Aufwandsarten Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0 0 0 0 0 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 82.274.348 116.311.838 129.498.033 0 75.095.244 -41.216.594 -54.402.788 0 3 + Sonstige Transfererträge 2.632.434 3.000.000 3.000.000 0 2.469.199 -530.802 -530.802 0 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 21.274.871 22.461.642 22.814.475 0 22.814.475 352.833 0 0 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 1.177.605 1.373.792 1.379.472 0 1.181.633 -192.159 -197.840 0 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 255.890 515.000 700.745 0 266.786 -248.214 -433.960 0 7 + Sonstige ordentliche Erträge 11.069.638 10.177.434 13.038.081 0 12.907.693 2.730.259 -130.388 0 8 + Aktivierte Eigenleistungen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 + Bestandsveränderungen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 = Ordentliche Erträge 118.684.785 153.839.706 170.430.806 0 114.735.029 -39.104.676 -55.695.777 0 11 - Personalaufwendungen 54.474.179 60.518.471 60.518.471 0 55.482.682 5.035.789 5.035.789 0 12 - Versorgungsaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 190.150.409 186.268.343 194.653.714 528.000 194.875.347 -8.607.003 -221.632 2.117.873 14 - Bilanzielle Abschreibungen 13.286.574 13.820.642 13.820.642 0 13.529.186 291.457 291.457 0 15 - Transferaufwendungen 176.783 175.028 175.028 0 129.300 45.728 45.728 0 16 - Sonstige ordentl. Aufwendungen 226.512.886 248.555.741 264.839.802 0 262.946.871 -14.391.130 1.892.931 1.050.000 17 = Ordentliche Aufwendungen 484.600.831 509.338.226 534.007.658 528.000 526.963.385 -17.625.160 7.044.272 3.167.873 18 = Ordentliches Ergebnis (10 und 17) -365.916.046 -355.498.520 -363.576.851 -528.000 -412.228.356 -56.729.836 -48.651.505 -3.167.873 19 + Finanzerträge 0 0 0 0 0 0 0 0 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 21 = Finanzergebnis (19 und 20) 0 0 0 0 0 0 0 0 22 = Ergebnis laufende Verwaltungstätigkeit (18 und 21) -365.916.046 -355.498.520 -363.576.851 -528.000 -412.228.356 -56.729.836 -48.651.505 -3.167.873 23 + Außerordentliche Erträge 1.212.870 3.630.894 3.630.894 0 758.659 -2.872.235 -2.872.235 0 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0 0 0 0 487.119 -487.119 -487.119 0 25 = Außerordentliches Ergebnis (23 und 24) 1.212.870 3.630.894 3.630.894 0 271.539 -3.359.354 -3.359.354 0 26 = Jahresergebnis vor int. Leistungsver. (22 und 25) -364.703.176 -351.867.626 -359.945.958 -528.000 -411.956.817 -60.089.190 -52.010.859 -3.167.873 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0 0 0 0 0 0 0 0 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 30.924.168 37.561.544 37.561.544 0 35.395.325 2.166.219 2.166.219 0 29 = Jahresergebnis (Überdeckung/ (-) Unterdeckung) -395.627.344 -389.429.170 -397.507.501 -528.000 -447.352.142 -57.922.972 -49.844.641 -3.167.873 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag) ** Ermächtigungsübertragung 150 Jahresabschluss 2023 Teilfinanzrechnung (A) Produktbereichssummen Angaben in Euro Produktbereich: 03 Schulträgeraufgaben Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr Investitionstätigkeit Einzahlungen 1 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 47.098.417 8.722.685 8.722.685 0 48.809.377 40.086.692 40.086.692 0 2 aus der Veräußerung von Sachanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 3 aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 4 aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0 0 0 0 0 0 0 0 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 33.153 0 0 0 10.909 10.909 10.909 0 6 Summe investive Einzahlungen (1 bis 5) 47.131.569 8.722.685 8.722.685 0 48.820.287 40.097.602 40.097.602 0 Auszahlungen 7 für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0 0 0 0 0 0 0 0 8 für Baumaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 16.950.209 34.553.858 69.538.053 32.981.706 16.764.418 17.789.440 52.773.635 23.902.356 10 für den Erwerb von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 11 von aktivierbaren Zuwendungen 79.379.896 44.257.382 43.257.382 1.002.489 43.289.750 967.632 -32.368 0 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 13.089 1.000 1.000 0 28.567 -27.567 -27.567 0 13 Summe investive Auszahlungen (7 bis 12) 96.343.193 78.812.240 112.796.435 33.984.195 60.082.735 18.729.505 52.713.700 23.902.356 14 Saldo Investitionstätigkeit (Einz. - Ausz. / 6 minus 13) (Überdeckung / (-)Unterdeckung) -49.211.624 -70.089.555 -104.073.750 -33.984.195 -11.262.448 58.827.107 92.811.301 -23.902.356 Finanzierungstätigkeit * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 151 Produktbereich 03 Schulträgeraufgaben Produktgruppe 0301 Schulträgeraufgaben 152 Jahresabschluss 2023 Teilergebnisrechnung Angaben in Euro Produktbereich: 03 Schulträgeraufgaben Produktgruppe: 0301 Schulträgeraufgaben Ertrags- und Aufwandsarten Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0 0 0 0 0 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 82.274.348 116.311.838 129.498.033 0 75.095.244 -41.216.594 -54.402.788 0 3 + Sonstige Transfererträge 2.632.434 3.000.000 3.000.000 0 2.469.199 -530.802 -530.802 0 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 21.274.871 22.461.642 22.814.475 0 22.814.475 352.833 0 0 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 1.177.605 1.373.792 1.379.472 0 1.181.633 -192.159 -197.840 0 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 255.890 515.000 700.745 0 266.786 -248.214 -433.960 0 7 + Sonstige ordentliche Erträge 11.069.638 10.177.434 13.038.081 0 12.907.693 2.730.259 -130.388 0 8 + Aktivierte Eigenleistungen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 + Bestandsveränderungen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 = Ordentliche Erträge 118.684.785 153.839.706 170.430.806 0 114.735.029 -39.104.676 -55.695.777 0 11 - Personalaufwendungen 54.474.179 60.518.471 60.518.471 0 55.482.682 5.035.789 5.035.789 0 12 - Versorgungsaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 190.150.409 186.268.343 194.653.714 528.000 194.875.347 -8.607.003 -221.632 2.117.873 14 - Bilanzielle Abschreibungen 13.286.574 13.820.642 13.820.642 0 13.529.186 291.457 291.457 0 15 - Transferaufwendungen 176.783 175.028 175.028 0 129.300 45.728 45.728 0 16 - Sonstige ordentl. Aufwendungen 226.512.886 248.555.741 264.839.802 0 262.946.871 -14.391.130 1.892.931 1.050.000 17 = Ordentliche Aufwendungen 484.600.831 509.338.226 534.007.658 528.000 526.963.385 -17.625.160 7.044.272 3.167.873 18 = Ordentliches Ergebnis (10 und 17) -365.916.046 -355.498.520 -363.576.851 -528.000 -412.228.356 -56.729.836 -48.651.505 -3.167.873 19 + Finanzerträge 0 0 0 0 0 0 0 0 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 21 = Finanzergebnis (19 und 20) 0 0 0 0 0 0 0 0 22 = Ergebnis laufende Verwaltungstätigkeit (18 und 21) -365.916.046 -355.498.520 -363.576.851 -528.000 -412.228.356 -56.729.836 -48.651.505 -3.167.873 23 + Außerordentliche Erträge 1.212.870 3.630.894 3.630.894 0 758.659 -2.872.235 -2.872.235 0 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0 0 0 0 487.119 -487.119 -487.119 0 25 = Außerordentliches Ergebnis (23 und 24) 1.212.870 3.630.894 3.630.894 0 271.539 -3.359.354 -3.359.354 0 26 = Jahresergebnis vor int. Leistungsver. (22 und 25) -364.703.176 -351.867.626 -359.945.958 -528.000 -411.956.817 -60.089.190 -52.010.859 -3.167.873 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0 0 0 0 0 0 0 0 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 30.924.168 37.561.544 37.561.544 0 35.395.325 2.166.219 2.166.219 0 29 = Jahresergebnis (Überdeckung/ (-) Unterdeckung) -395.627.344 -389.429.170 -397.507.501 -528.000 -447.352.142 -57.922.972 -49.844.641 -3.167.873 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag) ** Ermächtigungsübertragung 153 Jahresabschluss 2023 Teilfinanzrechnung (A) Angaben in Euro Produktbereich: 03 Schulträgeraufgaben Produktgruppe: 0301 Schulträgeraufgaben Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr Investitionstätigkeit Einzahlungen 1 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 47.098.417 8.722.685 8.722.685 0 48.809.377 40.086.692 40.086.692 0 2 aus der Veräußerung von Sachanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 3 aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 4 aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0 0 0 0 0 0 0 0 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 33.153 0 0 0 10.909 10.909 10.909 0 6 Summe investive Einzahlungen (1 bis 5) 47.131.569 8.722.685 8.722.685 0 48.820.287 40.097.602 40.097.602 0 Auszahlungen 7 für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0 0 0 0 0 0 0 0 8 für Baumaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 16.950.209 34.553.858 69.538.053 32.981.706 16.764.418 17.789.440 52.773.635 23.902.356 10 für den Erwerb von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 11 von aktivierbaren Zuwendungen 79.379.896 44.257.382 43.257.382 1.002.489 43.289.750 967.632 -32.368 0 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 13.089 1.000 1.000 0 28.567 -27.567 -27.567 0 13 Summe investive Auszahlungen (7 bis 12) 96.343.193 78.812.240 112.796.435 33.984.195 60.082.735 18.729.505 52.713.700 23.902.356 14 Saldo Investitionstätigkeit (Einz. - Ausz. / 6 minus 13) (Überdeckung / (-)Unterdeckung) -49.211.624 -70.089.555 -104.073.750 -33.984.195 -11.262.448 58.827.107 92.811.301 -23.902.356 Investitionen unterhalb der Wertgrenze Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 6 Summe investive Einzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen 1.501.411 3.227.095 5.102.644 377.863 1.862.912 1.364.183 3.239.732 2.784.734 14 Saldo (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -1.501.411 -3.227.095 -5.102.644 -377.863 -1.862.912 1.364.183 3.239.732 -2.784.734 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 154 Jahresabschluss 2023 Teilfinanzrechnung (B) - Investitionen oberhalb der Wertgrenze Angaben in Euro Produktbereich: 03 Schulträgeraufgaben Produktgruppe: 0301 Schulträgeraufgaben Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 4010-0301-0-0001 Ausstattung und Geräte 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 430.474 909.044 906.694 0 837.601 71.443 69.093 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -430.474 -909.044 -906.694 0 -837.601 71.443 69.093 0 4010-0301-0-0972 Computertechnologie 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 1.323.209 2.695.795 2.695.795 0 1.378.397 1.317.398 1.317.398 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -1.323.209 -2.695.795 -2.695.795 0 -1.378.397 1.317.398 1.317.398 0 4011-0301-0-0001 Ausstattung und Geräte 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 111.533 114.030 114.030 0 63.572 50.458 50.458 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -111.533 -114.030 -114.030 0 -63.572 50.458 50.458 0 4011-0301-0-0972 Computertechnologie 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 203.506 553.829 553.829 0 127.981 425.848 425.848 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -203.506 -553.829 -553.829 0 -127.981 425.848 425.848 0 4011-0301-0-4500 Einrichtung 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 324.329 65.000 65.000 0 18.525 46.475 46.475 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -324.329 -65.000 -65.000 0 -18.525 46.475 46.475 0 4012-0301-0-0001 Ausstattung und Geräte 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 55.233 216.119 216.119 0 31.449 184.670 184.670 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -55.233 -216.119 -216.119 0 -31.449 184.670 184.670 0 4012-0301-0-0972 Computertechnologie 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 183.195 1.047.334 981.328 0 404.295 643.039 577.034 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -183.195 -1.047.334 -981.328 0 -404.295 643.039 577.034 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 155 Jahresabschluss 2023 Teilfinanzrechnung (B) - Investitionen oberhalb der Wertgrenze Angaben in Euro Produktbereich: 03 Schulträgeraufgaben Produktgruppe: 0301 Schulträgeraufgaben Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 4012-0301-5-3015 RS Niehler Kirchweg - Einr. n. GI/Neubau 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 0 1.090.000 0 0 0 1.090.000 0 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 -1.090.000 0 0 0 1.090.000 0 0 4013-0301-0-0001 Ausstattung und Geräte 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 438.557 574.328 574.328 0 190.992 383.336 383.336 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -438.557 -574.328 -574.328 0 -190.992 383.336 383.336 0 4013-0301-0-0972 Computertechnologie 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 0 0 0 0 1.224 1.224 1.224 0 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 484.071 2.229.494 1.135.971 0 1.124.705 1.104.789 11.265 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -484.071 -2.229.494 -1.135.971 0 -1.123.481 1.106.013 12.489 0 4013-0301-0-4500 Einrichtung 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 609.210 300.000 300.000 0 121.461 178.539 178.539 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -609.210 -300.000 -300.000 0 -121.461 178.539 178.539 0 4013-0301-1-3030 GYM Hansaring -Erweiterung- 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 0 1.695.000 1.695.000 0 0 1.695.000 1.695.000 1.695.000 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 -1.695.000 -1.695.000 0 0 1.695.000 1.695.000 -1.695.000 4013-0301-3-3060 GYM Leybergstr. 1 -Erweiterung- 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 209.247 0 1.134.753 23.449 55.703 -55.703 1.079.050 1.079.050 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -209.247 0 -1.134.753 -23.449 -55.703 -55.703 1.079.050 -1.079.050 4013-0301-3-3080 GYM Nikolausstr. 51-55 - Erweiterung 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 77.660 0 14.560 0 14.560 -14.560 0 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -77.660 0 -14.560 0 -14.560 -14.560 0 0 156 Jahresabschluss 2023 Teilfinanzrechnung (B) - Investitionen oberhalb der Wertgrenze Angaben in Euro Produktbereich: 03 Schulträgeraufgaben Produktgruppe: 0301 Schulträgeraufgaben Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 4013-0301-3-3091 GYM Zusestr. - Einrichtung Neubau 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 155.392 0 1.849.608 1.244 248.006 -248.006 1.601.602 1.560.754 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -155.392 0 -1.849.608 -1.244 -248.006 -248.006 1.601.602 -1.560.754 4013-0301-3-5010 GYM Ostlandstr. 39 -Instandsetzung ÖPP- 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 1.586 0 1.096.987 0 4.204 -4.204 1.092.783 1.092.783 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -1.586 0 -1.096.987 0 -4.204 -4.204 1.092.783 -1.092.783 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 4013-0301-8-3055 GYM Kantstr. 2 -Erweiterung- 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 288.586 0 0 0 0 0 0 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -288.586 0 0 0 0 0 0 0 4014-0301-0-0001 Ausstattung und Geräte 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 122.443 438.693 438.693 0 276.420 162.273 162.273 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -122.443 -438.693 -438.693 0 -276.420 162.273 162.273 0 4014-0301-0-0972 Computertechnologie 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 159.065 1.048.305 1.048.305 0 568.897 479.408 479.408 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -159.065 -1.048.305 -1.048.305 0 -568.897 479.408 479.408 0 4014-0301-0-4500 Einrichtung 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 58 0 0 0 0 0 0 0 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 85.216 255.000 255.000 0 102.596 152.404 152.404 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -85.158 -255.000 -255.000 0 -102.596 152.404 152.404 0 4014-0301-4-1126 GE Am Wassermann 40 Interimsl. Fertigbau 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 13.229 45.000 205.000 0 201.040 -156.040 3.960 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -13.229 -45.000 -205.000 0 -201.040 -156.040 3.960 0 157 Jahresabschluss 2023 Teilfinanzrechnung (B) - Investitionen oberhalb der Wertgrenze Angaben in Euro Produktbereich: 03 Schulträgeraufgaben Produktgruppe: 0301 Schulträgeraufgaben Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 4014-0301-5-1124 Ges.Schule Ossietzkystr. - Einr.b.Neubau 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 31.436 0 0 0 0 0 0 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -31.436 0 0 0 0 0 0 0 4014-0301-9-1123 Ges.Schule Im Weidenbruch -Neubau- 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 361.473 0 20.000 0 2.555 -2.555 17.445 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -361.473 0 -20.000 0 -2.555 -2.555 17.445 0 4014-0301-9-4603 Ges.schule Burgwiesenstr. -Fachraum NW- 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 232.721 0 20.000 0 19.502 -19.502 498 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -232.721 0 -20.000 0 -19.502 -19.502 498 0 4015-0301-0-0001 Ausstattung und Geräte 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 0 0 0 0 519 519 519 0 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 139.307 127.575 127.575 0 171.055 -43.480 -43.480 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -139.307 -127.575 -127.575 0 -170.536 -42.961 -42.961 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 4015-0301-0-0972 Computertechnologie 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 423.159 320.297 320.297 0 214.661 105.636 105.636 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -423.159 -320.297 -320.297 0 -214.661 105.636 105.636 0 4016-0301-0-0001 Ausstattung und Geräte 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 238 0 0 0 0 0 0 0 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 145.835 526.099 526.099 0 182.688 343.411 343.411 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -145.597 -526.099 -526.099 0 -182.688 343.411 343.411 0 158 Jahresabschluss 2023 Teilfinanzrechnung (B) - Investitionen oberhalb der Wertgrenze Angaben in Euro Produktbereich: 03 Schulträgeraufgaben Produktgruppe: 0301 Schulträgeraufgaben Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 4016-0301-0-0972 Computertechnologie 1 Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 5.248 0 0 0 0 0 0 0 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 917.454 5.211.008 2.183.985 0 994.841 4.216.167 1.189.144 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -912.206 -5.211.008 -2.183.985 0 -994.841 4.216.167 1.189.144 0 4016-0301-0-4500 Einrichtung 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 5.320 0 0 0 0 0 0 0 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 371.121 1.159.600 669.600 0 379.211 780.389 290.389 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -365.801 -1.159.600 -669.600 0 -379.211 780.389 290.389 0 4031-0301-0-0001 Ausst. u Geräte OGTS 1 Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 2.187.967 0 0 0 0 0 0 0 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 27.537 0 0 0 0 0 0 0 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 657.644 170.000 1.452.872 1.282.872 0 170.000 1.452.872 1.452.872 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 1.557.859 -170.000 -1.452.872 -1.282.872 0 170.000 1.452.872 -1.452.872 4031-0301-0-7000 Offene Ganztagsschule 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 0 0 0 0 9.048 9.048 9.048 0 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 0 0 1.000.000 0 576.789 -576.789 423.211 0 11 Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 296.566 1.000.000 0 0 22.823 977.177 -22.823 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -296.566 -1.000.000 -1.000.000 0 -590.565 409.435 409.435 0 4050-0301-0-0001 Ausstattung und Geräte 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 136.139 505.600 505.600 0 128.476 377.124 377.124 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -136.139 -505.600 -505.600 0 -128.476 377.124 377.124 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 159 Jahresabschluss 2023 Teilfinanzrechnung (B) - Investitionen oberhalb der Wertgrenze Angaben in Euro Produktbereich: 03 Schulträgeraufgaben Produktgruppe: 0301 Schulträgeraufgaben Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 4050-0301-0-0972 Computertechnologie 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 1.444.660 103.000 103.000 0 842.580 -739.580 -739.580 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -1.444.660 -103.000 -103.000 0 -842.580 -739.580 -739.580 0 4050-0301-0-6010 Einrichtung Ganztag Sek I 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 0 0 1.002.489 0 291.058 -291.058 711.431 708.613 11 Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 124.080 0 0 1.002.489 9.544 -9.544 -9.544 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -124.080 0 -1.002.489 -1.002.489 -300.603 -300.603 701.886 -708.613 4050-0301-0-6012 Einrichtung Inklusion 1 Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 34.983 40.000 40.000 0 52.603 12.603 12.603 0 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 88.042 179.263 187.545 8.282 91.833 87.430 95.712 10.239 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 13.089 1.000 1.000 0 28.567 -27.567 -27.567 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -66.148 -140.263 -148.545 -8.282 -67.797 72.466 80.748 -10.239 4050-0301-0-6013 Gute Schule 2020 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 1.754.976 0 4.481.526 4.481.526 750.855 -750.855 3.730.671 3.730.671 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -1.754.976 0 -4.481.526 -4.481.526 -750.855 -750.855 3.730.671 -3.730.671 4050-0301-0-6015 WLAN - DigitalPakt 1 Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0 2.305.260 2.305.260 0 0 -2.305.260 -2.305.260 0 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 8.726 2.561.400 3.552.673 991.273 597.362 1.964.038 2.955.311 2.955.311 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -8.726 -256.140 -1.247.413 -991.273 -597.362 -341.222 650.051 -2.955.311 4050-0301-0-6017 Präsent.-/Anzeigetechnik - DigitalPakt 1 Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0 5.677.425 5.677.425 0 0 -5.677.425 -5.677.425 0 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 0 0 0 0 119 119 119 0 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 3.402.198 6.408.250 10.381.511 3.973.261 3.887.635 2.520.615 6.493.876 5.891.818 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -3.402.198 -730.825 -4.704.086 -3.973.261 -3.887.516 -3.156.691 816.570 -5.891.818 160 Jahresabschluss 2023 Teilfinanzrechnung (B) - Investitionen oberhalb der Wertgrenze Angaben in Euro Produktbereich: 03 Schulträgeraufgaben Produktgruppe: 0301 Schulträgeraufgaben Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 4050-0301-0-6019 Fachraumausstattung - DigitalPakt 1 Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0 700.000 700.000 0 0 -700.000 -700.000 0 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 47.287 777.700 1.128.212 350.512 0 777.700 1.128.212 940.512 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -47.287 -77.700 -428.212 -350.512 0 77.700 428.212 -940.512 4050-0301-0-6030 Luftreinigungsanlagen Infektionsschutz 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 10.881 0 21.491.424 21.491.424 0 0 21.491.424 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -10.881 0 -21.491.424 -21.491.424 0 0 21.491.424 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 4050-0301-0-AZ01 aRAP pRAP -Bildungspauschale f. Gebäudew 1 Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 44.870.219 0 0 0 48.756.774 48.756.774 48.756.774 0 11 Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 78.959.250 43.257.382 43.257.382 0 43.257.382 0 0 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -34.089.031 -43.257.382 -43.257.382 0 5.499.392 48.756.774 48.756.774 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 161 Jahresabschluss 2023 Erläuterungen Produktbereich: 03 Schulträgeraufgaben Produktgruppe: 0301 Schulträgeraufgaben Teilergebnisrechnung Zeile 2 (Zuwendungen und allgemeine Umlagen) In 2023 ist die Ertragsreduzierung gegenüber dem Planansatz, wie in den Vorjahren, im Wesentlichen auf eine veränderte Verwendung der Bildungspauschale des Landes NRW zurückzuführen. Abweichend von der Planung werden diese Finanzmittel in 2023 erneut nicht zur teilweisen Refinanzierung der Schulmieten in der Teilergebnisrechnung, sondern zur Finanzierung investiver Schulneubauten und Schulerweiterungsbauten eingesetzt. Vor diesem Hintergrund wird die Landeszuweisung in der Teilfinanzrechnung bei Zeile 1, Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen abgebildet. Weitere Wenigererträge sind hinsichtlich der Umsetzung des Förderprogramms „DigitalPakt Schulen“ zu verzeichnen. Verzögerungen im Beschaffungsprozess haben, wie im Vorjahr, erneut zu einem verzögerten Abruf der Fördermittel geführt. Gleichwohl diese Ertragsreduzierungen vorliegen, konnten Mehrerträge u.a. aufgrund der ungeplanten Landeszuweisung zum Ausgleich für die einmaligen Kosten für die Schaffung einer zusätzlichen Jahrgangsstufe in der Sek. I von Gymnasien (sog. Belastungsausgleich G9) erzielt werden. Zudem konnten auch in 2023 teilweise noch Mehrerträge aus Corona-bedingten Landeszuweisungen generiert werden („Aktionsprogramm Aufholen nach Corona für Kinder und Jugendliche“, „Helferprogramm für die Ganztags- und Betreuungsangebote“, Zuweisungen für außerschulische Bildungsangebote). Ebenso haben Landeszuweisungen im Rahmen des „Aktionsprogramms Integration“ zu Mehrerträgen geführt. Das finanzielle Hilfspaket des Landes NRW dient der Unterstützung der Schulen bei der Aufnahme und Integration von schutzsuchenden Kindern und Jugendlichen, insbesondere aus der Ukraine. Letztlich haben auch Mehrerträge aus der Landeszuweisung im Bereich des Offenen Ganztags dazu beigetragen, dass sich die Ertragsreduzierung bei dieser Zeile für 2023 insgesamt reduziert. Im Vergleich zum Ist-Ergebnis 2022 begründet sich die Verschlechterung für 2023 im Wesentlichen durch den Umstand, dass die Bildungspauschale des Landes NRW in 2023 deutlich höher bemessen war, als in 2022 und sich dies, aufgrund der veränderten Verwendung, entsprechend im Ist-Ergebnis 2023 wiederspiegelt. Zeile 3 (sonstige Transfererträge) Es werden die Schuldendiensthilfen vom Land NRW im Zusammenhang mit dem Förderprogramm „Gute Schule 2020“ abgebildet. Sie geben den Anteil des konsumtiven Hilfseinsatzes wieder. Auch in 2023 lagen Verzögerungen im Beschaffungsprozess vor, die jedoch bis zum Abschluss des Förderprogramms in 2024 nachgeholt werden. 162 Jahresabschluss 2023 Erläuterungen Produktbereich: 03 Schulträgeraufgaben Produktgruppe: 0301 Schulträgeraufgaben Zeile 4 (öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte) Die Verbesserung gegenüber dem Ist-Ergebnis 2022 sowie dem Planansatz 2023 ist maßgeblich durch die Elternbeiträge für die Betreuung im Offenen Ganztag begründet. Die Mehrerträge sind auf den sukzessiven Ausbau der Schülerbetreuung sowie eine Anpassung der Elternbeiträge ab Oktober 2023 zurückzuführen. Neben der Senkung des monatlichen Elternbeitrages von 26 € auf 0 € in der Einkommensstufe 2, wurde in der Einkommensstufe 8 der monatliche Elternbeitrag von 180 € auf 221 € erhöht. Zeile 5 (privatrechtliche Leistungsentgelte) Rückläufige Mieterträge haben im Wesentlichen zu einer Verschlechterung geführt. Wie in den Vorjahren wurden u.a. weniger Dienstwohnungen von Schulhausmeistern angemietet als ursprünglich geplant. Zeile 6 (Kostenerstattungen und Kostenumlagen) In dieser Zeile werden u.a. die Erstattungsleistungen für Planungsaufwendungen für Schulneubauten von der Gebäudewirtschaft an das Amt für Schulentwicklung abgebildet. Das diesbezügliche Verrechnungssystem zwischen der Gebäudewirtschaft und dem Amt für Schulentwicklung wurde in 2022 geändert. Es werden nun nur noch nicht aktivierbare Planleistungen seitens der Gebäudewirtschaft abgerechnet. Für alle aktivierbaren Planungsleistungen entfällt die Abrechnung, da sie wie die übrigen Schulbaukosten bei der Gebäudewirtschaft aktiviert und über die Mietzahlungen für Schulgebäude refinanziert werden. Vor diesem Hintergrund sind die Wenigererträge in 2023 begründet. Die korrespondierenden Planungsaufwendungen werden in Zeile 13 (Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen) abgebildet und reduzieren sich ebenfalls. Zeile 7 (Sonstige ordentliche Erträge) Die Verbesserung ist im Wesentlichen auf Rückerstattungen aus Corona-bedingten Förderprogrammen zurückzuführen. Nach Prüfung der vorgelegten Verwendungsnachweise konnten städtischerseits in 2023 verstärkt Fördermittel von Trägern des Offenen Ganztags zurückgefordert werden, die wiederum an den ursprünglichen Zuschussgeber, das Land NRW, rückerstattet wurden (siehe hierzu auch Zeile 16, sonstige ordentl. Aufwendungen). Zeile 13 (Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen) In 2023 begründen sich die Mehraufwendungen u.a. durch die Umsetzung diverser ungeplanter bzw. nicht in dem Maße geplanter Förderprogramme (siehe auch Zeile 2, Zuwendungen und allgemeine Umlagen). Insbesondere das Aktionsprogramm „Aufholen nach Corona für Kinder und Jugendliche“ sowie das „Aktionsprogramm Integration“ haben, wie auch die aufgrund des stetigen Ausbaus der schulischen Infrastruktur bedingten Supportkosten, zu Mehrbedarfen bei den Aufwendungen für sonstigen Dienstleistungen geführt. 163 Jahresabschluss 2023 Erläuterungen Produktbereich: 03 Schulträgeraufgaben Produktgruppe: 0301 Schulträgeraufgaben Zeile 13 (Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen) - Fortsetzung Weiterhin hat, neben einer generell gestiegenen Förderung des Offenen Ganztags, auch die Umsetzung des „Helferprogramms für die Ganztags- und Betreuungsangebote“ bzw. die Zuweisungen für außerschulische Bildungsangebote zu verstärkten Mehrbedarfen bei den Schülerbetreuungsmaßnahmen geführt. Auch die allgemeine Kostensteigerung sowie steigende Schülerzahlen begründen steigende Bedarfe bei den konsumtiven Lehr- und Unterrichtsmitteln. Teilweise kompensiert werden konnten diese Verschlechterungen u.a. durch Einsparungen bei den Wartungsaufwendungen für Luftreinigungsanlagen in den Kölner Schulen sowie den Planungsaufwendungen für Schulneubauten (siehe auch Zeile 6, Kostenerstattungen und Kostenumlagen). Im Vergleich zum Ist-Ergebnis 2022 sind die höheren Aufwendungen in 2023 maßgeblich durch den sukzessiven Ausbau zum Rechtsanspruch ab dem Schuljahr 2026/2027 im Zusammenhang mit der Schülerbetreuung im Offenen Ganztag sowie den Aufwendungen für die Schülerbeförderung begründet. Steigende Schülerzahlen sowie ein in 2023 nochmals verstärktes Förderprogramm „Helferprogramm für die Ganztags- und Betreuungsangebote“ erklären die Veränderung bei den Aufwendungen für die Schülerbetreuung. Im Bereich der Schülerbeförderungen haben insbesondere Mehrbedarfe im Bereich der Busbeförderung zu einer Verschlechterung geführt. Durch mangelnden Schulraum bedingte Auslagerungen sowie die verstärkte Beförderung von Schüler*innen mit besonderem Förderbedarf sind hierfür ursächlich. Auch die von Seiten der Kölner Verkehrs-Betriebe AG (KVB) in 2023 für den Bereich des Schülertickets erstmalig erfolgte zweimalige Tarifsteigerung in einem Jahr begründet die Abweichung zum Ist-Ergebnis 2022. Zeile 15 (Transferaufwendungen) Hierunter sind enthalten (Angaben in €): Ergebnis 2022 Plan 2023 Ergebnis 2023 Zuschuss an mittendrin e.V. 75.000 75.000 75.000 Bezirksbezogene Mittel gem. § 37 Abs. 3 GO NRW 101.783 100.028 54.300 Zeile 16 (sonstige ordentl. Aufwendungen) Die Verschlechterung gegenüber dem Planansatz 2023 begründet sich im Wesentlichen durch Mehrbedarfe bei den Mieten inkl. Nebenkosten für Schulgebäude. Die Erhöhung der Flächenverrechnungspreise zum 01.01.2023 führten zu einer erhöhten Kaltmiete. Ferner wurden nach Durchführung der Verwendungsnachweise rückerstattete Fördermittel von Trägern des Offenen Ganztags an das Land NRW zurückgezahlt (siehe hierzu auch Zeile 7, Sonstige ordentl. Erträge). 164 Jahresabschluss 2023 Erläuterungen Produktbereich: 03 Schulträgeraufgaben Produktgruppe: 0301 Schulträgeraufgaben Teilfinanzrechnung Die bei mehreren Finanzstellen des Teilfinanzplans 0301, Schulträgeraufgaben, aus systemtechnischen Gründen ausgewiesenen Überschreitungen werden innerhalb des Teilfinanzplans ausgeglichen und führen insgesamt nicht zu einer Überschreitung der Haushaltsermächtigung. Zeile 1 (Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen) Abweichend von der Planung wird in 2023 die Bildungspauschale des Landes NRW wie in den Vorjahren nicht als konsumtive Zuwendung zur teilweisen Refinanzierung der Mieten inkl. Nebenkosten für Schulgebäude, sondern als investive Zuwendung zur Gegenfinanzierung für investive Schulneu- und -erweiterungsbauten bei der Gebäudewirtschaft eingesetzt. Die hierdurch entstehende Verbesserung wird geschmälert durch Verschlechterungen im Rahmen der Umsetzung des Förderprogramms „DigitalPakt Schulen“. Allgemein ist es hier zu Verzögerungen im Beschaffungsprozess gekommen, die zu einem verzögerten Abruf der Fördermittel geführt haben (siehe auch Ertragsreduzierung in Teilergebnisrechnung bei Zeile 2, Zuwendungen und allgemeine Umlagen). Zeile 9 (Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen) Aufgrund von Verzögerungen bei der Fertigstellung von Schulbaumaßnahmen ergeben sich generell erhebliche Plan/Ist- Abweichungen bei den Auszahlungen für den Erwerb von beweglichen Anlagevermögen; die Ausstattung von Neu- und Erweiterungsbauten kann erst kurz vor oder nach der Fertigstellung der Schulbaumaßnahme erfolgen. Diese Entwicklung spiegelt sich bei den im Teilfinanzplan aufgeführten Einzelmaßnahmen sowie pauschalen investiven Ansätzen entsprechend wieder. Finanzstellen 4010-0301-0-0972 – 4016-0301-0-0972 Computertechnologie Abweichend von der Planung waren die im Bereich der Computertechnologie in 2023 durchgeführten Maßnahmen in einem großen Umfang konsumtiver Natur. Dies hat, wie auch der Umstand, dass abrechenbare Förderprogramme vorrangig bedient wurden, zur Haushaltsverbesserung beigetragen. 4012-0301-5-3015 RS Niehler Kirchweg – Einrichtung nach Generalinstandsetzung/Neubau Die Fertigstellung der Generalinstandsetzung/Neubau verzögert sich. Die Einrichtung der Maßnahme ist für 2024 vorgesehen. 4013-0301-1-3030 – GYM Hansaring – Erweiterung Die Einrichtung des Erweiterungsbaus verzögert sich und ist für 2024 vorgesehen. 165 Jahresabschluss 2023 Erläuterungen Produktbereich: 03 Schulträgeraufgaben Produktgruppe: 0301 Schulträgeraufgaben 4050-0301-0-6013 - Gute Schule 2020 In 2023 lagen Verzögerungen im Beschaffungsprozess vor, die jedoch bis zum Abschluss des Förderprogramms in 2024 nachgeholt werden. Finanzstellen 4050-0301-0-6015 – 4050-0301-0-6019 Digitalpakt Es liegen Verzögerungen im Beschaffungsprozess vor, die die Plan-Ist-Abweichung begründen. Eine Umsetzung der Maßnahmen wird für 2024 erwartet. Zeile 11 (Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen) Es werden die investiven Zuwendungen mit Gegenleistungsverpflichtung an die Gebäudewirtschaft der Stadt Köln abgebildet. Die Mittel werden dort für schulische Zwecke eingesetzt. In 2023 wurden die aus dem Jahr 2021 angesparten Mittel der Bildungspauschale des Landes NRW als Zuwendung zur Gegenfinanzierung für investive Schulneubauten und Schulweiterungsbauten bei der Gebäudewirtschaft ausgezahlt. 167 Produktbereich 04 - Kultur und Wissenschaft Produktbereich 04 Kultur und Wissenschaft 168 169 Jahresabschluss 2023 Teilergebnisrechnung Produktbereichssummen Angaben in Euro Produktbereich: 04 Kultur und Wissenschaft Ertrags- und Aufwandsarten Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0 0 0 0 0 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 10.906.146 11.330.838 13.182.129 0 11.197.386 -133.452 -1.984.743 0 3 + Sonstige Transfererträge 70.898 2.000 9.112 0 94.333 92.333 85.222 0 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 3.740.093 3.773.771 4.100.874 0 3.882.413 108.642 -218.461 0 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 12.764.258 16.772.329 16.855.356 0 14.471.024 -2.301.304 -2.384.331 0 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 148.428 151.938 151.938 0 171.619 19.680 19.680 0 7 + Sonstige ordentliche Erträge 1.730.828 287.782 369.983 0 1.273.601 985.819 903.618 0 8 + Aktivierte Eigenleistungen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 + Bestandsveränderungen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 = Ordentliche Erträge 29.360.651 32.318.658 34.669.392 0 31.090.376 -1.228.282 -3.579.016 0 11 - Personalaufwendungen 55.672.104 59.061.141 59.987.566 0 60.145.111 -1.083.970 -157.545 0 12 - Versorgungsaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 36.988.211 43.645.951 49.759.499 6.758.950 41.706.655 1.939.297 8.052.845 5.380.447 14 - Bilanzielle Abschreibungen 8.635.016 6.535.760 6.535.760 0 7.070.789 -535.030 -535.030 0 15 - Transferaufwendungen 128.067.189 137.922.030 142.128.146 1.852.275 136.131.131 1.790.899 5.997.015 4.821.501 16 - Sonstige ordentl. Aufwendungen 29.302.851 32.918.967 35.131.525 732.645 31.020.611 1.898.356 4.110.914 371.000 17 = Ordentliche Aufwendungen 258.665.371 280.083.848 293.542.496 9.343.870 276.074.297 4.009.552 17.468.199 10.572.948 18 = Ordentliches Ergebnis (10 und 17) -229.304.720 -247.765.191 -258.873.104 -9.343.870 -244.983.921 2.781.270 13.889.183 -10.572.948 19 + Finanzerträge 10 0 0 0 0 0 0 0 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0 0 0 0 1.640 -1.640 -1.640 0 21 = Finanzergebnis (19 und 20) 10 0 0 0 -1.640 -1.640 -1.640 0 22 = Ergebnis laufende Verwaltungstätigkeit (18 und 21) -229.304.710 -247.765.191 -258.873.104 -9.343.870 -244.985.561 2.779.630 13.887.543 -10.572.948 23 + Außerordentliche Erträge 1.098.094 0 0 0 228.050 228.050 228.050 0 24 - Außerordentliche Aufwendungen 5.714 0 0 0 123.178 -123.178 -123.178 0 25 = Außerordentliches Ergebnis (23 und 24) 1.092.380 0 0 0 104.872 104.872 104.872 0 26 = Jahresergebnis vor int. Leistungsver. (22 und 25) -228.212.330 -247.765.191 -258.873.104 -9.343.870 -244.880.689 2.884.501 13.992.414 -10.572.948 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 1.507 1.380 1.380 0 2.963 1.583 1.583 0 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 4.340.221 5.635.210 5.635.210 0 4.563.855 1.071.354 1.071.354 0 29 = Jahresergebnis (Überdeckung/ (-) Unterdeckung) -232.551.044 -253.399.020 -264.506.934 -9.343.870 -249.441.582 3.957.438 15.065.351 -10.572.948 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag) ** Ermächtigungsübertragung 170 Jahresabschluss 2023 Teilfinanzrechnung (A) Produktbereichssummen Angaben in Euro Produktbereich: 04 Kultur und Wissenschaft Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr Investitionstätigkeit Einzahlungen 1 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 4.159.371 5.041.966 5.241.966 0 4.959.016 -82.950 -282.950 0 2 aus der Veräußerung von Sachanlagen 12.000 0 0 0 3.781 3.781 3.781 0 3 aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 4 aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0 0 0 0 0 0 0 0 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 0 0 0 0 79.071 79.071 79.071 0 6 Summe investive Einzahlungen (1 bis 5) 4.171.371 5.041.966 5.241.966 0 5.041.868 -98 -200.098 0 Auszahlungen 7 für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0 0 0 0 0 0 0 0 8 für Baumaßnahmen 16.005.436 55.757.980 65.983.557 9.632.287 22.998.388 32.759.592 42.985.169 2.457.600 9 für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 6.566.735 20.425.870 21.028.764 3.891.411 6.209.432 14.216.438 14.819.332 5.346.079 10 für den Erwerb von Finanzanlagen 1.100.000 0 4.050.000 4.050.000 1.400.000 -1.400.000 2.650.000 1.650.000 11 von aktivierbaren Zuwendungen 229.220 1.831.500 4.757.363 985.363 1.978.083 -146.583 2.779.280 2.464.035 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen (7 bis 12) 23.901.390 78.015.350 95.819.684 18.559.061 32.585.903 45.429.447 63.233.780 11.917.714 14 Saldo Investitionstätigkeit (Einz. - Ausz. / 6 minus 13) (Überdeckung / (-)Unterdeckung) -19.730.018 -72.973.384 -90.577.718 -18.559.061 -27.544.035 45.429.349 63.033.682 -11.917.714 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 171 Produktbereich 04 Kultur und Wissenschaft Produktgruppe 0401 Museumsreferat 172 Jahresabschluss 2023 Teilergebnisrechnung Angaben in Euro Produktbereich: 04 Kultur und Wissenschaft Produktgruppe: 0401 Museumsreferat Ertrags- und Aufwandsarten Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0 0 0 0 0 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 3 + Sonstige Transfererträge 0 0 0 0 0 0 0 0 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 0 0 0 0 0 0 0 0 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 87 0 0 0 0 0 0 0 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0 0 0 0 3.460 3.460 3.460 0 7 + Sonstige ordentliche Erträge 0 0 0 0 15 15 15 0 8 + Aktivierte Eigenleistungen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 + Bestandsveränderungen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 = Ordentliche Erträge 87 0 0 0 3.475 3.475 3.475 0 11 - Personalaufwendungen 478.712 852.450 894.800 0 280.241 572.209 614.559 0 12 - Versorgungsaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 941.204 4.448.206 2.259.083 2.883.709 259.053 4.189.153 2.000.030 1.558.849 14 - Bilanzielle Abschreibungen 35.285 12.233 12.233 0 33.446 -21.213 -21.213 0 15 - Transferaufwendungen 4.166.513 7.769.552 7.769.552 0 4.778.000 2.991.552 2.991.552 2.991.552 16 - Sonstige ordentl. Aufwendungen 1.888.423 2.112.336 2.112.336 300.000 1.902.401 209.935 209.935 0 17 = Ordentliche Aufwendungen 7.510.138 15.194.778 13.048.005 3.183.709 7.253.141 7.941.637 5.794.863 4.550.401 18 = Ordentliches Ergebnis (10 und 17) -7.510.050 -15.194.778 -13.048.005 -3.183.709 -7.249.666 7.945.112 5.798.338 -4.550.401 19 + Finanzerträge 0 0 0 0 0 0 0 0 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 21 = Finanzergebnis (19 und 20) 0 0 0 0 0 0 0 0 22 = Ergebnis laufende Verwaltungstätigkeit (18 und 21) -7.510.050 -15.194.778 -13.048.005 -3.183.709 -7.249.666 7.945.112 5.798.338 -4.550.401 23 + Außerordentliche Erträge 0 0 0 0 0 0 0 0 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 25 = Außerordentliches Ergebnis (23 und 24) 0 0 0 0 0 0 0 0 26 = Jahresergebnis vor int. Leistungsver. (22 und 25) -7.510.050 -15.194.778 -13.048.005 -3.183.709 -7.249.666 7.945.112 5.798.338 -4.550.401 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0 0 0 0 0 0 0 0 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 73.327 108.840 108.840 0 67.067 41.773 41.773 0 29 = Jahresergebnis (Überdeckung/ (-) Unterdeckung) -7.583.377 -15.303.617 -13.156.844 -3.183.709 -7.316.733 7.986.885 5.840.112 -4.550.401 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag) ** Ermächtigungsübertragung 173 Jahresabschluss 2023 Teilfinanzrechnung (A) Angaben in Euro Produktbereich: 04 Kultur und Wissenschaft Produktgruppe: 0401 Museumsreferat Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr Investitionstätigkeit Einzahlungen 1 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 80.000 1.000.000 1.080.000 0 80.000 -920.000 -1.000.000 0 2 aus der Veräußerung von Sachanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 3 aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 4 aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0 0 0 0 0 0 0 0 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 6 Summe investive Einzahlungen (1 bis 5) 80.000 1.000.000 1.080.000 0 80.000 -920.000 -1.000.000 0 Auszahlungen 7 für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0 0 0 0 0 0 0 0 8 für Baumaßnahmen 0 0 3.624.388 1.500.000 135.384 -135.384 3.489.005 0 9 für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 826.328 10.702.200 6.920.612 151.851 1.008.096 9.694.104 5.912.515 104.000 10 für den Erwerb von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 11 von aktivierbaren Zuwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen (7 bis 12) 826.328 10.702.200 10.545.000 1.651.851 1.143.480 9.558.720 9.401.520 104.000 14 Saldo Investitionstätigkeit (Einz. - Ausz. / 6 minus 13) (Überdeckung / (-)Unterdeckung) -746.328 -9.702.200 -9.465.000 -1.651.851 -1.063.480 8.638.720 8.401.520 -104.000 Investitionen unterhalb der Wertgrenze Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 6 Summe investive Einzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen 30.684 287.200 50.000 1.651.851 1.360 285.840 48.640 0 14 Saldo (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -30.684 -287.200 -50.000 -1.651.851 -1.360 285.840 48.640 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 174 Jahresabschluss 2023 Teilfinanzrechnung (B) - Investitionen oberhalb der Wertgrenze Angaben in Euro Produktbereich: 04 Kultur und Wissenschaft Produktgruppe: 0401 Museumsreferat Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 4500-0401-0-0001 Interim Depot Museen 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 0 4.215.000 4.215.000 0 32.232 4.182.768 4.182.768 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 -4.215.000 -4.215.000 0 -32.232 4.182.768 4.182.768 0 4500-0401-0-0002 Zentraldepot Museen 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 0 0 3.624.388 0 135.384 -135.384 3.489.005 0 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 0 3.700.000 75.612 0 75.612 3.624.388 0 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 -3.700.000 -3.700.000 0 -210.995 3.489.005 3.489.005 0 4500-0401-0-1000 Ankaufsetat Museen 1 Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 80.000 1.000.000 1.080.000 0 80.000 -920.000 -1.000.000 0 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 795.644 2.500.000 2.580.000 0 898.893 1.601.107 1.681.107 104.000 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -715.644 -1.500.000 -1.500.000 0 -818.893 681.107 681.107 -104.000 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 175 Jahresabschluss 2023 Erläuterungen Produktbereich: 04 Kultur und Wissenschaft Produktgruppe: 0401 Museumsreferat Teilergebnisplan Allgemeine Hinweise Im Haushaltsplan 2023/2024 wurde als Haushaltsvermerk beschlossen, dass zahlungswirksame Mehrerträge zu zahlungswirksamen Mehraufwendungen berechtigen und entsprechend Mindererträge zu Minderaufwendungen verpflichten. Die Veränderungen stellen sich im fortgeschriebenen Plan dar. Wenn einzelne Sachverhalte eine zusätzliche Veränderung des Plans begründen, werden sie in der maßgeblichen Zeile erläutert. Zeile 13 (Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen) Die Aufwandsermächtigungen für den Ausbau der IT-Infrastruktur in den Museen sind aufgrund der Aufgabenverlagerung zum Museumsdienst umgeschichtet worden. Die in der Planung zentral veranschlagten Mittel des Renovierungsprogramms sind unterjährig nach entsprechendem Ausschussbeschluss haushaltsneutral in die sachlich zuständigen Teilpläne der Museen umgeschichtet worden. Die beim Museumsreferat eingeplanten Mittel für die „Museumsnacht“, den „Langen Donnerstag“ sowie die Mittel aus dem Sonderausstellungsetat sind bedarfsorientiert haushaltsneutral in die sachlich zuständigen Teilpläne der Museen umgeschichtet worden. Kunsttransporte von anderen Lagern zum Interimsdepot konnten wegen Verzögerungen bei der Einrichtung des Interimsdepots und des Screenings bzw. der Schädlingsbekämpfung nicht vollumfänglich in 2023 ausgeführt werden. Ebenso verzögerte sich der Umzug der Restaurierungswerkstätten von den Museen zum Interimsdepot. Zeile 14 (Bilanzielle Abschreibungen) Die Beschaffung von Softwarelizenzen für die neuen Museumskassen führen zu Mehraufwendungen bei den Abschreibungen auf immaterielle Vermögensgüter. Zeile 15 (Transferaufwendungen) Aufgrund von Verzögerungen bei der Erweiterung des Wallraf-Richartz-Museums ist es zu Minderaufwendungen gekommen. Zeile 16 (sonstige ordentliche Aufwendungen) Die Minderaufwendungen begründen sich in der geringer ausgefallenen Mietnebenkostenabrechnung für das Interimsdepot sowie der nicht erforderlichen weiteren Umschichtungen von Sonderausstellungsmitteln für Sonderprojekte und Veranstaltungen der „Museumsnacht“. 176 Jahresabschluss 2023 Erläuterungen Produktbereich: 04 Kultur und Wissenschaft Produktgruppe: 0401 Museumsreferat Teilfinanzrechnung Finanzstelle 4500-0401-0-0001 Interim Depot Museen Aufgrund der Verzögerung bei den Umzügen der Restaurierungswerkstätten konnten auch in 2023 nicht alle geplanten Neuanschaffungen umgesetzt werden, was zu Minderauszahlungen führt. Finanzstelle 4500-0401-0-0002 Zentraldepot Museen Die Planungen der Maßnahme und die Durchführung der Gefahrstoffscreenings verzögern sich, sodass es zu Minderauszahlungen kommt. Finanzstelle 4500-0401-0-1000 Ankaufsetat Museen Durch die Neubesetzungen der Direktionsposten im Museum für Ostasiatische Kunst und im NS-Dokumentationszentrum konnten nicht alle Kunsterwerbungen in 2023 realisiert werden. Zudem konnten die investiven Mittel für den Kunsterwerb durch Drittmitteleinwerbungen nur geringfügig angehoben werden. 177 Produktbereich 04 Kultur und Wissenschaft Produktgruppe 0402 Museum Ludwig 178 Jahresabschluss 2023 Teilergebnisrechnung Angaben in Euro Produktbereich: 04 Kultur und Wissenschaft Produktgruppe: 0402 Museum Ludwig Ertrags- und Aufwandsarten Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0 0 0 0 0 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 2.176.367 1.521.383 1.658.665 0 1.850.736 329.353 192.071 0 3 + Sonstige Transfererträge 0 0 0 0 0 0 0 0 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 0 0 0 0 0 0 0 0 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 2.612.953 3.267.632 3.350.659 0 2.761.673 -505.959 -588.987 0 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 4.573 5.113 5.113 0 90.106 84.993 84.993 0 7 + Sonstige ordentliche Erträge 303.212 0 0 0 88.505 88.505 88.505 0 8 + Aktivierte Eigenleistungen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 + Bestandsveränderungen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 = Ordentliche Erträge 5.097.106 4.794.128 5.014.437 0 4.791.020 -3.108 -223.417 0 11 - Personalaufwendungen 3.673.718 3.279.031 3.392.558 0 3.831.230 -552.198 -438.671 0 12 - Versorgungsaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 8.245.493 7.711.439 9.876.620 0 10.375.896 -2.664.457 -499.276 0 14 - Bilanzielle Abschreibungen 3.682.082 3.140.121 3.140.121 0 3.683.341 -543.220 -543.220 0 15 - Transferaufwendungen 250.000 0 35.684 0 35.684 -35.684 0 0 16 - Sonstige ordentl. Aufwendungen 1.005.814 644.077 644.077 0 868.188 -224.111 -224.111 0 17 = Ordentliche Aufwendungen 16.857.107 14.774.669 17.089.060 0 18.794.339 -4.019.670 -1.705.278 0 18 = Ordentliches Ergebnis (10 und 17) -11.760.001 -9.980.540 -12.074.623 0 -14.003.319 -4.022.778 -1.928.695 0 19 + Finanzerträge 0 0 0 0 0 0 0 0 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 21 = Finanzergebnis (19 und 20) 0 0 0 0 0 0 0 0 22 = Ergebnis laufende Verwaltungstätigkeit (18 und 21) -11.760.001 -9.980.540 -12.074.623 0 -14.003.319 -4.022.778 -1.928.695 0 23 + Außerordentliche Erträge 107.571 0 0 0 99.971 99.971 99.971 0 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0 0 0 0 5.078 -5.078 -5.078 0 25 = Außerordentliches Ergebnis (23 und 24) 107.571 0 0 0 94.893 94.893 94.893 0 26 = Jahresergebnis vor int. Leistungsver. (22 und 25) -11.652.430 -9.980.540 -12.074.623 0 -13.908.426 -3.927.886 -1.833.803 0 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0 0 0 0 0 0 0 0 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 567.006 684.632 684.632 0 612.776 71.856 71.856 0 29 = Jahresergebnis (Überdeckung/ (-) Unterdeckung) -12.219.436 -10.665.172 -12.759.255 0 -14.521.202 -3.856.030 -1.761.947 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag) ** Ermächtigungsübertragung 179 Jahresabschluss 2023 Teilfinanzrechnung (A) Angaben in Euro Produktbereich: 04 Kultur und Wissenschaft Produktgruppe: 0402 Museum Ludwig Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr Investitionstätigkeit Einzahlungen 1 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 505.196 500.000 610.000 0 613.000 113.000 3.000 0 2 aus der Veräußerung von Sachanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 3 aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 4 aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0 0 0 0 0 0 0 0 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 6 Summe investive Einzahlungen (1 bis 5) 505.196 500.000 610.000 0 613.000 113.000 3.000 0 Auszahlungen 7 für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0 0 0 0 0 0 0 0 8 für Baumaßnahmen 38.663 2.550.000 3.120.738 661.337 0 2.550.000 3.120.738 50.000 9 für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 2.249.648 1.025.000 1.265.186 39.587 1.107.034 -82.034 158.152 56.251 10 für den Erwerb von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 11 von aktivierbaren Zuwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen (7 bis 12) 2.288.311 3.575.000 4.385.924 700.924 1.107.034 2.467.966 3.278.890 106.251 14 Saldo Investitionstätigkeit (Einz. - Ausz. / 6 minus 13) (Überdeckung / (-)Unterdeckung) -1.783.115 -3.075.000 -3.775.924 -700.924 -494.034 2.580.966 3.281.890 -106.251 Investitionen unterhalb der Wertgrenze Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 6 Summe investive Einzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen 0 50.000 50.000 0 0 50.000 50.000 50.000 14 Saldo (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 -50.000 -50.000 0 0 50.000 50.000 -50.000 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 180 Jahresabschluss 2023 Teilfinanzrechnung (B) - Investitionen oberhalb der Wertgrenze Angaben in Euro Produktbereich: 04 Kultur und Wissenschaft Produktgruppe: 0402 Museum Ludwig Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 0000-0402-0-0001 Beschaffung beweglichen Anlagevermögens 1 Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 5.196 0 0 0 3.000 3.000 3.000 0 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 62.413 25.000 155.186 39.587 98.934 -73.934 56.251 56.251 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -57.217 -25.000 -155.186 -39.587 -95.934 -70.934 59.251 -56.251 4511-0402-0-0060 Erneuerung RLT-Anlagen 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 38.663 2.000.000 2.570.738 661.337 0 2.000.000 2.570.738 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -38.663 -2.000.000 -2.570.738 -661.337 0 2.000.000 2.570.738 0 4511-0402-0-1000 Sanierung Museum Ludwig/Philharmonie 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 0 500.000 500.000 0 0 500.000 500.000 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 -500.000 -500.000 0 0 500.000 500.000 0 4511-0402-0-2000 Ankaufsetat Museum Ludwig 1 Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 500.000 500.000 610.000 0 610.000 110.000 0 0 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 2.187.235 1.000.000 1.110.000 0 1.008.099 -8.099 101.901 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -1.687.235 -500.000 -500.000 0 -398.099 101.901 101.901 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 181 Jahresabschluss 2023 Erläuterungen Produktbereich: 04 Kultur und Wissenschaft Produktgruppe: 0402 Museum Ludwig Teilergebnisrechnung Allgemeine Hinweise Im Haushaltsplan 2023/2024 wurde als Haushaltsvermerk beschlossen, dass zahlungswirksame Mehrerträge zu zahlungswirksamen Mehraufwendungen berechtigen und entsprechend Mindererträge zu Minderaufwendungen verpflichten. Die Veränderungen stellen sich im fortgeschriebenen Plan dar. Wenn einzelne Sachverhalte eine zusätzliche Veränderung des Plans begründen, werden sie in der maßgeblichen Zeile erläutert. Zeile 2 (Zuwendungen und allgemeine Umlagen) Im Wesentlichen begründen die Zuwendungen für die Sonderausstellungen „Ukrainische Moderne“, „Ursula“ und „Füsun Onur“ die höheren Erträge. Zeile 5 (privatrechtliche Leistungsentgelte) Der Planansatz bei den Eintritten war zu hoch geplant und konnte nicht erreicht werden. Mehrerträge konnten durch Sponsoring für diverse Sonderausstellungen eingeworben werden. Zeile 6 (Kostenerstattungen und Kostenumlagen) Die Mehrerträge sind durch die Erstattung der gestiegenen anteiligen Bewachungskosten von der Philharmonie entstanden. Zeile 7 (sonstige ordentliche Erträge) Die Mehrerträge ergeben sich aus der Auflösung von Rückstellungen für die Sanierung der Restaurantküche aufgrund von Veränderungen in der geplanten Maßnahme. Zeile 13 (Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen) Die Mehraufwendungen ergeben sich aus Verzögerungen in der Bauunterhaltung, dem Transport und der Tarifsteigerung in der Bewachung sowie aus auf gestiegene Rohstoff-, Material- und Energiekosten zurückzuführende Kostensteigerungen insgesamt und insbesondere bei der Sonderausstellung „Ursula“. Zeile 14 (Bilanzielle Abschreibungen) Diverse Beschaffung der vergangenen Jahre wie u.a. RLT Klimaanlage in der Restaurierung, Transporter, Montagelift, Verkaufstresen, Bestuhlung von Veranstaltungen, Beamer, Tischfräsemaschine und Passepartoutgerät begründen die Mehraufwendungen. 182 Jahresabschluss 2023 Erläuterungen Produktbereich: 04 Kultur und Wissenschaft Produktgruppe: 0402 Museum Ludwig Zeile 16 (sonstige ordentliche Aufwendungen) Die Mehraufwendungen begründen sich im Wesentlichen in der Durchführung verschiedener Sonderausstellungen und sind durch korrespondierende Mehrerträge gedeckt. Teilfinanzrechnung Finanzstelle 0000-0402-0-0001 Beschaffung beweglichen Anlagevermögens Die Anschaffung einer Tischfräse und eines Passepartout-Gerätes begründen die Mehrauszahlungen im Wesentlichen. Finanzstelle 4511-0402-0-0060 Erneuerung RLT-Anlage Aufgrund der verzögerten Beschlussfassung für die Planung der Erneuerung der RLT-Anlage n der zweiten Jahreshälfte ist es zu Minderauszahlungen gekommen. Finanzstelle 4511-0402-0-2000 Ankaufsetat Museum Ludwig Durch einen Zuschuss der Bezirksregierung ist es zu Mehreinzahlungen gekommen, die wiederum zu Mehrauszahlungen geführt haben. Finanzstelle 4511-0402-0-1000 Sanierung Museum Ludwig/Philharmonie Die Maßnahme verzögert sich, wodurch es zu Minderauszahlungen kommt. 183 Produktbereich 04 Kultur und Wissenschaft Produktgruppe 0403 Römisch-Germanisches Museum 184 Jahresabschluss 2023 Teilergebnisrechnung Angaben in Euro Produktbereich: 04 Kultur und Wissenschaft Produktgruppe: 0403 Römisch-Germanisches Museum Ertrags- und Aufwandsarten Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0 0 0 0 0 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 193.411 193.411 193.411 0 200.911 7.500 7.500 0 3 + Sonstige Transfererträge 0 0 0 0 0 0 0 0 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 0 0 0 0 0 0 0 0 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 203.167 69.750 69.750 0 167.594 97.844 97.844 0 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0 0 0 0 522 522 522 0 7 + Sonstige ordentliche Erträge 0 0 0 0 0 0 0 0 8 + Aktivierte Eigenleistungen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 + Bestandsveränderungen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 = Ordentliche Erträge 396.578 263.161 263.161 0 369.026 105.865 105.865 0 11 - Personalaufwendungen 1.698.896 1.736.529 1.736.529 0 1.741.607 -5.078 -5.078 0 12 - Versorgungsaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 1.618.207 1.988.724 2.336.316 172.592 1.882.474 106.250 453.842 28.289 14 - Bilanzielle Abschreibungen 370.332 275.182 275.182 0 369.861 -94.678 -94.678 0 15 - Transferaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 16 - Sonstige ordentl. Aufwendungen 615.402 456.998 465.998 0 660.104 -203.105 -194.105 0 17 = Ordentliche Aufwendungen 4.302.837 4.457.434 4.814.026 172.592 4.654.046 -196.612 159.980 28.289 18 = Ordentliches Ergebnis (10 und 17) -3.906.259 -4.194.274 -4.550.865 -172.592 -4.285.020 -90.746 265.845 -28.289 19 + Finanzerträge 0 0 0 0 0 0 0 0 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 21 = Finanzergebnis (19 und 20) 0 0 0 0 0 0 0 0 22 = Ergebnis laufende Verwaltungstätigkeit (18 und 21) -3.906.259 -4.194.274 -4.550.865 -172.592 -4.285.020 -90.746 265.845 -28.289 23 + Außerordentliche Erträge 826 0 0 0 0 0 0 0 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 25 = Außerordentliches Ergebnis (23 und 24) 826 0 0 0 0 0 0 0 26 = Jahresergebnis vor int. Leistungsver. (22 und 25) -3.905.433 -4.194.274 -4.550.865 -172.592 -4.285.020 -90.746 265.845 -28.289 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0 0 0 0 0 0 0 0 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 335.541 415.770 415.770 0 371.612 44.157 44.157 0 29 = Jahresergebnis (Überdeckung/ (-) Unterdeckung) -4.240.974 -4.610.043 -4.966.635 -172.592 -4.656.632 -46.589 310.002 -28.289 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag) ** Ermächtigungsübertragung 185 Jahresabschluss 2023 Teilfinanzrechnung (A) Angaben in Euro Produktbereich: 04 Kultur und Wissenschaft Produktgruppe: 0403 Römisch-Germanisches Museum Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr Investitionstätigkeit Einzahlungen 1 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 2 aus der Veräußerung von Sachanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 3 aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 4 aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0 0 0 0 0 0 0 0 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 6 Summe investive Einzahlungen (1 bis 5) 0 0 0 0 0 0 0 0 Auszahlungen 7 für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0 0 0 0 0 0 0 0 8 für Baumaßnahmen 2.089.301 19.749.100 19.749.100 0 4.497.582 15.251.518 15.251.518 372.100 9 für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 412 12.000 12.000 0 8.384 3.616 3.616 1.500.000 10 für den Erwerb von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 11 von aktivierbaren Zuwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen (7 bis 12) 2.089.714 19.761.100 19.761.100 0 4.505.966 15.255.134 15.255.134 1.872.100 14 Saldo Investitionstätigkeit (Einz. - Ausz. / 6 minus 13) (Überdeckung / (-)Unterdeckung) -2.089.714 -19.761.100 -19.761.100 0 -4.505.966 15.255.134 15.255.134 -1.872.100 Investitionen unterhalb der Wertgrenze Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 6 Summe investive Einzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen 412 12.000 12.000 0 8.384 3.616 3.616 0 14 Saldo (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -412 -12.000 -12.000 0 -8.384 3.616 3.616 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 186 Jahresabschluss 2023 Teilfinanzrechnung (B) - Investitionen oberhalb der Wertgrenze Angaben in Euro Produktbereich: 04 Kultur und Wissenschaft Produktgruppe: 0403 Römisch-Germanisches Museum Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 4512-0403-0-1000 Sanierung Römisch-Germanisches Museum 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 2.089.301 19.749.100 19.749.100 0 4.497.582 15.251.518 15.251.518 372.100 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -2.089.301 -19.749.100 -19.749.100 0 -4.497.582 15.251.518 15.251.518 -372.100 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 187 Jahresabschluss 2023 Erläuterungen Produktbereich: 04 Kultur und Wissenschaft Produktgruppe: 0403 Römisch-Germanisches Museum Teilergebnisrechnung Allgemeine Hinweise Im Haushaltsplan 2023/2024 wurde als Haushaltsvermerk beschlossen, dass zahlungswirksame Mehrerträge zu zahlungswirksamen Mehraufwendungen berechtigen und entsprechend Wenigererträge zu geringeren Aufwendungen verpflichten. Die Veränderungen stellen sich im fortgeschriebenen Plan dar. Wenn einzelne Sachverhalte eine zusätzliche Veränderung des Plans begründen, werden sie in der maßgeblichen Zeile erläutert. Zeile 5 (privatrechtliche Leistungsentgelte) Steigende Besucherzahlen der Ausstellungen im Belgischen Haus begründen die Mehrerträge. Zeile 14 (Bilanzielle Abschreibungen) Die Mehraufwendungen resultieren aus höheren Abschreibungen aufgrund einer Gebäudeneubewertung. Zeile 16 (sonstige ordentliche Aufwendungen) Die Mehraufwendungen begründen sich im Wesentlichen höheren Mietaufwendungen u.a. für das Interim. Teilfinanzrechnung Finanzstelle 4512-0403-0-1000 Sanierung Römisch-Germanisches-Museum Die Sanierung des Museums wird im Jahr 2023 fortgeführt und soll im Jahre 2028 planmäßig abgeschlossen sein. 188 189 Produktbereich 04 Kultur und Wissenschaft Produktgruppe 0404 Rautenstrauch-Joest-Museum 190 Jahresabschluss 2023 Teilergebnisrechnung Angaben in Euro Produktbereich: 04 Kultur und Wissenschaft Produktgruppe: 0404 Rautenstrauch-Joest-Museum Ertrags- und Aufwandsarten Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0 0 0 0 0 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 1.235.431 963.323 1.689.771 0 1.598.058 634.735 -91.712 0 3 + Sonstige Transfererträge 0 0 0 0 0 0 0 0 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 0 0 0 0 0 0 0 0 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 171.073 191.200 191.200 0 200.401 9.201 9.201 0 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 4.582 0 0 0 10.367 10.367 10.367 0 7 + Sonstige ordentliche Erträge 210.783 100 100 0 40.211 40.111 40.111 0 8 + Aktivierte Eigenleistungen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 + Bestandsveränderungen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 = Ordentliche Erträge 1.621.870 1.154.623 1.881.071 0 1.849.038 694.415 -32.033 0 11 - Personalaufwendungen 2.127.437 1.968.842 2.158.746 0 2.193.409 -224.567 -34.663 0 12 - Versorgungsaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 5.648.481 5.567.925 6.123.857 0 6.254.391 -686.467 -130.534 0 14 - Bilanzielle Abschreibungen 1.058.640 1.258.274 1.258.274 0 1.043.466 214.808 214.808 0 15 - Transferaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 16 - Sonstige ordentl. Aufwendungen 369.826 347.833 433.445 0 485.630 -137.797 -52.185 0 17 = Ordentliche Aufwendungen 9.204.383 9.142.874 9.974.321 0 9.976.897 -834.022 -2.575 0 18 = Ordentliches Ergebnis (10 und 17) -7.582.514 -7.988.251 -8.093.251 0 -8.127.859 -139.608 -34.608 0 19 + Finanzerträge 0 0 0 0 0 0 0 0 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 21 = Finanzergebnis (19 und 20) 0 0 0 0 0 0 0 0 22 = Ergebnis laufende Verwaltungstätigkeit (18 und 21) -7.582.514 -7.988.251 -8.093.251 0 -8.127.859 -139.608 -34.608 0 23 + Außerordentliche Erträge 20.833 0 0 0 0 0 0 0 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 25 = Außerordentliches Ergebnis (23 und 24) 20.833 0 0 0 0 0 0 0 26 = Jahresergebnis vor int. Leistungsver. (22 und 25) -7.561.681 -7.988.251 -8.093.251 0 -8.127.859 -139.608 -34.608 0 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0 0 0 0 0 0 0 0 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 278.947 367.365 367.365 0 291.918 75.447 75.447 0 29 = Jahresergebnis (Überdeckung/ (-) Unterdeckung) -7.840.628 -8.355.616 -8.460.616 0 -8.419.777 -64.161 40.839 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag) ** Ermächtigungsübertragung 191 Jahresabschluss 2023 Teilfinanzrechnung (A) Angaben in Euro Produktbereich: 04 Kultur und Wissenschaft Produktgruppe: 0404 Rautenstrauch-Joest-Museum Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr Investitionstätigkeit Einzahlungen 1 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 2 aus der Veräußerung von Sachanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 3 aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 4 aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0 0 0 0 0 0 0 0 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 6 Summe investive Einzahlungen (1 bis 5) 0 0 0 0 0 0 0 0 Auszahlungen 7 für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0 0 0 0 0 0 0 0 8 für Baumaßnahmen 0 700.000 3.070.950 2.370.950 0 700.000 3.070.950 700.000 9 für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 54.232 115.000 115.000 0 31.646 83.354 83.354 0 10 für den Erwerb von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 11 von aktivierbaren Zuwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen (7 bis 12) 54.232 815.000 3.185.950 2.370.950 31.646 783.354 3.154.304 700.000 14 Saldo Investitionstätigkeit (Einz. - Ausz. / 6 minus 13) (Überdeckung / (-)Unterdeckung) -54.232 -815.000 -3.185.950 -2.370.950 -31.646 783.354 3.154.304 -700.000 Investitionen unterhalb der Wertgrenze Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 6 Summe investive Einzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen 54.232 115.000 115.000 0 31.646 83.354 83.354 0 14 Saldo (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -54.232 -115.000 -115.000 0 -31.646 83.354 83.354 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 192 Jahresabschluss 2023 Teilfinanzrechnung (B) - Investitionen oberhalb der Wertgrenze Angaben in Euro Produktbereich: 04 Kultur und Wissenschaft Produktgruppe: 0404 Rautenstrauch-Joest-Museum Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 4513-0404-0-1730 Neubau Kulturzentrum am Neumarkt 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 0 700.000 3.070.950 2.370.950 0 700.000 3.070.950 700.000 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 -700.000 -3.070.950 -2.370.950 0 700.000 3.070.950 -700.000 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 193 Jahresabschluss 2023 Erläuterungen Produktbereich: 04 Kultur und Wissenschaft Produktgruppe: 0404 Rautenstrauch-Joest-Museum Teilergebnisrechnung Allgemeine Hinweise Im Haushaltsplan 2023/2024 wurde als Haushaltsvermerk beschlossen, dass zahlungswirksame Mehrerträge zu zahlungswirksamen Mehraufwendungen berechtigen und entsprechend Mindererträge zu Minderaufwendungen verpflichten. Die Veränderungen stellen sich im fortgeschriebenen Plan dar. Wenn einzelne Sachverhalte eine zusätzliche Veränderung des Plans begründen, werden sie in der maßgeblichen Zeile erläutert. Zeile 2 (Zuwendungen und allgemeine Umlagen) Die Mehrerträge resultieren im Wesentlichen aus Zuschüssen für die Sonderausstellungen „Resist“, „Liebe Global“, „360 Grad Projekt“, „Gründersammlung Wilhelm Joest“ und dem Forschungsprojekt DZK. Zeile 5 (privatrechtliche Leistungsentgelte) Höhere Besucherzahlen der Sonderausstellungen begründen im Wesentlichen die höheren Erträge im Vergleich zum Vorjahr. Zeile 6 (Kostenerstattungen und Umlagen) Erstattungen der Sozialversicherungen führen zu Mehrerträgen. Zeile 7 (sonstige ordentliche Erträge) Bei den Mehrerträgen handelt es sich um Schadensersatzleistungen aus der Regulierung von Bau- und Installationsmängeln über die Rechtsanwälte und der Arbeitsgemeinschaft KAN. Zeile 14 (Bilanzielle Abschreibungen) Aufgrund von Verzögerungen bei investiven Beschaffungen kommt es zu Minderaufwendungen. Zeile 16 (sonstige ordentliche Aufwendungen) Die Mehraufwendungen begründen sich im Wesentlichen aus der Anmietung eines Lagers zur Auslagerung von Objekten und sonstigem Inventar. 194 Jahresabschluss 2023 Erläuterungen Produktbereich: 04 Kultur und Wissenschaft Produktgruppe: 0404 Rautenstrauch-Joest-Museum Teilfinanzrechnung Finanzstelle 4513-0404-0-1730 Neubau Kulturzentrum am Neumarkt Die Minderauszahlungen resultieren aus Verzögerungen bei der Beschaffung und Beauftragung für das Kulturzentrum am Neumarkt. 195 Produktbereich 04 Kultur und Wissenschaft Produktgruppe 0405 Museum für Angewandte Kunst 196 Jahresabschluss 2023 Teilergebnisrechnung Angaben in Euro Produktbereich: 04 Kultur und Wissenschaft Produktgruppe: 0405 Museum für Angewandte Kunst Ertrags- und Aufwandsarten Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0 0 0 0 0 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 111.973 34.174 65.674 0 85.202 51.027 19.527 0 3 + Sonstige Transfererträge 0 0 0 0 0 0 0 0 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 0 0 0 0 0 0 0 0 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 117.442 72.878 72.878 0 89.951 17.073 17.073 0 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 628 0 0 0 522 522 522 0 7 + Sonstige ordentliche Erträge 1.058 0 0 0 0 0 0 0 8 + Aktivierte Eigenleistungen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 + Bestandsveränderungen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 = Ordentliche Erträge 231.101 107.052 138.552 0 175.674 68.621 37.121 0 11 - Personalaufwendungen 1.415.525 1.405.969 1.437.469 0 1.583.818 -177.849 -146.349 0 12 - Versorgungsaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 4.607.489 2.686.914 2.651.188 0 3.547.878 -860.964 -896.690 0 14 - Bilanzielle Abschreibungen 2.109.445 46.340 46.340 0 357.254 -310.914 -310.914 0 15 - Transferaufwendungen 59.055 0 0 0 0 0 0 0 16 - Sonstige ordentl. Aufwendungen 193.431 6.624 146.624 0 181.544 -174.920 -34.920 0 17 = Ordentliche Aufwendungen 8.384.946 4.145.846 4.281.620 0 5.670.493 -1.524.647 -1.388.873 0 18 = Ordentliches Ergebnis (10 und 17) -8.153.845 -4.038.794 -4.143.068 0 -5.494.819 -1.456.025 -1.351.751 0 19 + Finanzerträge 0 0 0 0 0 0 0 0 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 21 = Finanzergebnis (19 und 20) 0 0 0 0 0 0 0 0 22 = Ergebnis laufende Verwaltungstätigkeit (18 und 21) -8.153.845 -4.038.794 -4.143.068 0 -5.494.819 -1.456.025 -1.351.751 0 23 + Außerordentliche Erträge 75.442 0 0 0 0 0 0 0 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 25 = Außerordentliches Ergebnis (23 und 24) 75.442 0 0 0 0 0 0 0 26 = Jahresergebnis vor int. Leistungsver. (22 und 25) -8.078.403 -4.038.794 -4.143.068 0 -5.494.819 -1.456.025 -1.351.751 0 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0 0 0 0 0 0 0 0 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 213.429 253.057 253.057 0 242.939 10.118 10.118 0 29 = Jahresergebnis (Überdeckung/ (-) Unterdeckung) -8.291.833 -4.291.851 -4.396.125 0 -5.737.758 -1.445.907 -1.341.633 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag) ** Ermächtigungsübertragung 197 Jahresabschluss 2023 Teilfinanzrechnung (A) Angaben in Euro Produktbereich: 04 Kultur und Wissenschaft Produktgruppe: 0405 Museum für Angewandte Kunst Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr Investitionstätigkeit Einzahlungen 1 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 2 aus der Veräußerung von Sachanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 3 aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 4 aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0 0 0 0 0 0 0 0 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 6 Summe investive Einzahlungen (1 bis 5) 0 0 0 0 0 0 0 0 Auszahlungen 7 für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0 0 0 0 0 0 0 0 8 für Baumaßnahmen 0 2.350.000 3.000.000 650.000 0 2.350.000 3.000.000 1.200.000 9 für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 251.255 780.000 780.000 0 211.985 568.015 568.015 568.015 10 für den Erwerb von Finanzanlagen 100.000 0 0 0 0 0 0 0 11 von aktivierbaren Zuwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen (7 bis 12) 351.255 3.130.000 3.780.000 650.000 211.985 2.918.015 3.568.015 1.768.015 14 Saldo Investitionstätigkeit (Einz. - Ausz. / 6 minus 13) (Überdeckung / (-)Unterdeckung) -351.255 -3.130.000 -3.780.000 -650.000 -211.985 2.918.015 3.568.015 -1.768.015 Investitionen unterhalb der Wertgrenze Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 6 Summe investive Einzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 14 Saldo (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 0 0 0 0 0 0 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 198 Jahresabschluss 2023 Teilfinanzrechnung (B) - Investitionen oberhalb der Wertgrenze Angaben in Euro Produktbereich: 04 Kultur und Wissenschaft Produktgruppe: 0405 Museum für Angewandte Kunst Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 0000-0405-0-0001 Beschaffung beweglichen Anlagevermögens 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 251.255 280.000 280.000 0 211.985 68.015 68.015 68.015 10 Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen 100.000 0 0 0 0 0 0 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -351.255 -280.000 -280.000 0 -211.985 68.015 68.015 -68.015 4514-0405-0-0300 RLT-Anlage 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 0 1.000.000 1.300.000 300.000 0 1.000.000 1.300.000 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 -1.000.000 -1.300.000 -300.000 0 1.000.000 1.300.000 0 4514-0405-0-1000 Sanierung MAKK 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 0 1.000.000 1.000.000 0 0 1.000.000 1.000.000 800.000 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 -1.000.000 -1.000.000 0 0 1.000.000 1.000.000 -800.000 4514-0405-0-1001 Neueinrichtung Schausammlung 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 0 500.000 500.000 0 0 500.000 500.000 500.000 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 -500.000 -500.000 0 0 500.000 500.000 -500.000 4514-0405-0-1003 Café 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 0 350.000 700.000 350.000 0 350.000 700.000 400.000 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 -350.000 -700.000 -350.000 0 350.000 700.000 -400.000 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 199 Jahresabschluss 2023 Erläuterungen Produktbereich: 04 Kultur und Wissenschaft Produktgruppe: 0405 Museum für Angewandte Kunst Teilergebnisrechnung Allgemeine Hinweise Im Haushaltsplan 2023/2024 wurde als Haushaltsvermerk beschlossen, dass zahlungswirksame Mehrerträge zu zahlungswirksamen Mehraufwendungen berechtigen und entsprechend Mindererträge zu Minderaufwendungen verpflichten. Die Veränderungen stellen sich im fortgeschriebenen Plan dar. Wenn einzelne Sachverhalte eine zusätzliche Veränderung des Plans begründen, werden sie in der maßgeblichen Zeile erläutert. Zeile 2 (Zuwendungen und allgemeine Umlagen) Die Mehrerträge resultieren im Wesentlichen aus Zuwendungen für die Sonderausstellungen „Collumina II“ und „Between Trees“. Zeile 5 (privatrechtliche Leistungsentgelte) Die Mehrerträge begründen sich im Wesentlichen im gestiegenen Besucheraufkommen. Zeile 13 (Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen) Im Rahmen der Fenstersanierung ist es zu Mehraufwendungen u.a. im sicherheitstechnischen Bereich gekommen. Zeile 14 (Bilanzielle Abschreibungen) Die Mehraufwendungen begründen sich im Wesentlichen in der Aktivierung neuer Maßnahmen wie die Erneuerung der Klimaanlage. Der Mehraufwand in 2022 begründete sich in Rückstellungskorrekturen. Zeile 15 (Transferaufwendungen) In 2022 wurde die Restsumme aus dem Nachlass Dr. Quack an die MAKK Förderstiftung ausgezahlt. Zeile 16 (sonstige ordentliche Aufwendungen) Die Mehraufwendungen begründen sich in der Fenstersanierung und den sich hieraus ergebenden erforderlichen Nachfolgemaßnahmen. 200 Jahresabschluss 2023 Erläuterungen Produktbereich: 04 Kultur und Wissenschaft Produktgruppe: 0405 Museum für Angewandte Kunst Teilfinanzrechnung Finanzstelle 0000-0405-0-0001 Beschaffung beweglichen Anlagevermögens Die geplanten Maßnahmen verzögern sich aufgrund der noch ausstehenden Arbeiten im Kontext der Fenstersanierung, was zu Minderauszahlungen führt. Finanzstelle 4514-0405-0-1003 Café Die Maßnahme konnte aufgrund von Verzögerungen bei der Fenstersanierung in 2023 nicht umgesetzt werden. Finanzstelle 4514-0405-0-0300 RLT-Anlage Aufgrund des u.a. erheblichen Aufwands für die hausinterne Verlagerung und der geplanten Sanierung des Museums wurde die Maßnahme zurückgestellt. Eine Prüfung des Zeitplans wird vorgenommen. Finanzstelle 4514-0405-0-1001 Neueinrichtung Schausammlung Verzögerungen in der Umsetzung der Maßnahme begründen im Wesentlichen die Minderauszahlungen. Finanzstelle 4514-0405-0-1000 Sanierung MAKK Die Minderauszahlungen begründen sich in Verzögerungen in der Umsetzung der Maßnahme. 201 Produktbereich 04 Kultur und Wissenschaft Produktgruppe 0406 Museum für Ostasiatische Kunst 202 Jahresabschluss 2023 Teilergebnisrechnung Angaben in Euro Produktbereich: 04 Kultur und Wissenschaft Produktgruppe: 0406 Museum für Ostasiatische Kunst Ertrags- und Aufwandsarten Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0 0 0 0 0 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 264.279 240.517 264.517 0 255.279 14.762 -9.238 0 3 + Sonstige Transfererträge 0 0 0 0 0 0 0 0 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 0 0 0 0 0 0 0 0 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 245.784 242.075 242.075 0 179.226 -62.849 -62.849 0 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 441 100 100 0 687 587 587 0 7 + Sonstige ordentliche Erträge 0 0 0 0 67.654 67.654 67.654 0 8 + Aktivierte Eigenleistungen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 + Bestandsveränderungen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 = Ordentliche Erträge 510.504 482.692 506.692 0 502.846 20.155 -3.845 0 11 - Personalaufwendungen 834.062 914.601 938.601 0 801.352 113.249 137.249 0 12 - Versorgungsaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 705.950 1.889.251 1.889.251 0 1.840.037 49.213 49.213 0 14 - Bilanzielle Abschreibungen 322.085 277.339 277.339 0 321.199 -43.860 -43.860 0 15 - Transferaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 16 - Sonstige ordentl. Aufwendungen 246.075 160.031 270.131 0 144.853 15.178 125.278 0 17 = Ordentliche Aufwendungen 2.108.172 3.241.222 3.375.322 0 3.107.442 133.780 267.880 0 18 = Ordentliches Ergebnis (10 und 17) -1.597.668 -2.758.530 -2.868.630 0 -2.604.595 153.935 264.035 0 19 + Finanzerträge 0 0 0 0 0 0 0 0 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 21 = Finanzergebnis (19 und 20) 0 0 0 0 0 0 0 0 22 = Ergebnis laufende Verwaltungstätigkeit (18 und 21) -1.597.668 -2.758.530 -2.868.630 0 -2.604.595 153.935 264.035 0 23 + Außerordentliche Erträge 1.691 0 0 0 0 0 0 0 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 25 = Außerordentliches Ergebnis (23 und 24) 1.691 0 0 0 0 0 0 0 26 = Jahresergebnis vor int. Leistungsver. (22 und 25) -1.595.977 -2.758.530 -2.868.630 0 -2.604.595 153.935 264.035 0 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0 0 0 0 0 0 0 0 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 118.832 142.883 142.883 0 128.503 14.380 14.380 0 29 = Jahresergebnis (Überdeckung/ (-) Unterdeckung) -1.714.809 -2.901.413 -3.011.513 0 -2.733.099 168.315 278.415 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag) ** Ermächtigungsübertragung 203 Jahresabschluss 2023 Teilfinanzrechnung (A) Angaben in Euro Produktbereich: 04 Kultur und Wissenschaft Produktgruppe: 0406 Museum für Ostasiatische Kunst Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr Investitionstätigkeit Einzahlungen 1 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 2 aus der Veräußerung von Sachanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 3 aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 4 aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0 0 0 0 0 0 0 0 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 6 Summe investive Einzahlungen (1 bis 5) 0 0 0 0 0 0 0 0 Auszahlungen 7 für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0 0 0 0 0 0 0 0 8 für Baumaßnahmen 0 100.000 100.000 0 0 100.000 100.000 0 9 für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 2.971 6.000 6.000 0 0 6.000 6.000 0 10 für den Erwerb von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 11 von aktivierbaren Zuwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen (7 bis 12) 2.971 106.000 106.000 0 0 106.000 106.000 0 14 Saldo Investitionstätigkeit (Einz. - Ausz. / 6 minus 13) (Überdeckung / (-)Unterdeckung) -2.971 -106.000 -106.000 0 0 106.000 106.000 0 Investitionen unterhalb der Wertgrenze Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 6 Summe investive Einzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen 2.971 106.000 106.000 0 0 106.000 106.000 0 14 Saldo (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -2.971 -106.000 -106.000 0 0 106.000 106.000 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 204 Jahresabschluss 2023 Erläuterungen Produktbereich: 04 Kultur und Wissenschaft Produktgruppe: 0406 Museum für Ostasiatische Kunst Teilergebnisrechnung Allgemeine Hinweise Im Haushaltsplan 2023/2024 wurde als Haushaltsvermerk beschlossen, dass zahlungswirksame Mehrerträge zu zahlungswirksamen Mehraufwendungen berechtigen und entsprechend Mindererträge zu Minderaufwendungen verpflichten. Die Veränderungen stellen sich im fortgeschriebenen Plan dar. Wenn einzelne Sachverhalte eine zusätzliche Veränderung des Plans begründen, werden sie in der maßgeblichen Zeile erläutert. Zeile 5 (privatrechtliche Leistungsentgelte) Die Schließung des Cafés seit Mitte 2020 sowie ein seit der Pandemie verhaltenes Besucheraufkommen erklären im Wesentlichen die Mindererträge. Zeile 7 (sonstige ordentliche Erträge). Die Mehrerträge resultieren aus der ertragswirksamen Auflösung von Rückstellungen u.a. für die Lichtdecke. Zeile 13 (Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen) Verzögerungen der Maßnahmen an Grundstück und Gebäude begründen die Minderaufwendungen in 2022. Zeile 16 (sonstige ordentliche Aufwendungen) Die Mehraufwendungen in 2022 beruhen vorrangig auf höheren Werbekosten der Sonderausstellungen „Shin Hanga“ und „Horizonte“. Teilfinanzrechnung Teilplanzeile 8 – Auszahlungen für Baumaßnahmen Die Sanierung des Museums verzögert sich, entsprechend ist es zu Minderauszahlungen gekommen. 205 Produktbereich 04 Kultur und Wissenschaft Produktgruppe 0407 Museum Schnütgen 206 Jahresabschluss 2023 Teilergebnisrechnung Angaben in Euro Produktbereich: 04 Kultur und Wissenschaft Produktgruppe: 0407 Museum Schnütgen Ertrags- und Aufwandsarten Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0 0 0 0 0 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 233.093 93.043 371.818 0 387.693 294.650 15.875 0 3 + Sonstige Transfererträge 0 0 0 0 0 0 0 0 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 0 0 0 0 0 0 0 0 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 82.478 99.000 99.000 0 97.261 -1.739 -1.739 0 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 285 0 0 0 692 692 692 0 7 + Sonstige ordentliche Erträge 0 0 0 0 0 0 0 0 8 + Aktivierte Eigenleistungen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 + Bestandsveränderungen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 = Ordentliche Erträge 315.856 192.043 470.818 0 485.647 293.604 14.829 0 11 - Personalaufwendungen 1.183.050 1.127.267 1.156.142 0 1.380.755 -253.488 -224.613 0 12 - Versorgungsaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 902.594 572.864 822.764 0 734.192 -161.328 88.572 33.832 14 - Bilanzielle Abschreibungen 104.798 152.024 152.024 0 101.995 50.028 50.028 0 15 - Transferaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 16 - Sonstige ordentl. Aufwendungen 214.980 86.953 216.953 0 76.030 10.923 140.923 11.500 17 = Ordentliche Aufwendungen 2.405.421 1.939.108 2.347.883 0 2.292.972 -353.864 54.911 45.332 18 = Ordentliches Ergebnis (10 und 17) -2.089.565 -1.747.065 -1.877.065 0 -1.807.325 -60.260 69.740 -45.332 19 + Finanzerträge 0 0 0 0 0 0 0 0 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 21 = Finanzergebnis (19 und 20) 0 0 0 0 0 0 0 0 22 = Ergebnis laufende Verwaltungstätigkeit (18 und 21) -2.089.565 -1.747.065 -1.877.065 0 -1.807.325 -60.260 69.740 -45.332 23 + Außerordentliche Erträge 20.846 0 0 0 0 0 0 0 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 25 = Außerordentliches Ergebnis (23 und 24) 20.846 0 0 0 0 0 0 0 26 = Jahresergebnis vor int. Leistungsver. (22 und 25) -2.068.719 -1.747.065 -1.877.065 0 -1.807.325 -60.260 69.740 -45.332 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0 0 0 0 0 0 0 0 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 57.603 81.999 81.999 0 59.688 22.311 22.311 0 29 = Jahresergebnis (Überdeckung/ (-) Unterdeckung) -2.126.321 -1.829.064 -1.959.064 0 -1.867.013 -37.950 92.050 -45.332 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag) ** Ermächtigungsübertragung 207 Jahresabschluss 2023 Teilfinanzrechnung (A) Angaben in Euro Produktbereich: 04 Kultur und Wissenschaft Produktgruppe: 0407 Museum Schnütgen Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr Investitionstätigkeit Einzahlungen 1 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 2 aus der Veräußerung von Sachanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 3 aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 4 aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0 0 0 0 0 0 0 0 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 6 Summe investive Einzahlungen (1 bis 5) 0 0 0 0 0 0 0 0 Auszahlungen 7 für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0 0 0 0 0 0 0 0 8 für Baumaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 10.439 15.000 15.000 0 5.390 9.610 9.610 9.610 10 für den Erwerb von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 11 von aktivierbaren Zuwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen (7 bis 12) 10.439 15.000 15.000 0 5.390 9.610 9.610 9.610 14 Saldo Investitionstätigkeit (Einz. - Ausz. / 6 minus 13) (Überdeckung / (-)Unterdeckung) -10.439 -15.000 -15.000 0 -5.390 9.610 9.610 -9.610 Investitionen unterhalb der Wertgrenze Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 6 Summe investive Einzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen 10.439 15.000 15.000 0 5.390 9.610 9.610 9.610 14 Saldo (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -10.439 -15.000 -15.000 0 -5.390 9.610 9.610 -9.610 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 208 Jahresabschluss 2023 Erläuterungen Produktbereich: 04 Kultur und Wissenschaft Produktgruppe: 0407 Museum Schnütgen Teilergebnisrechnung Allgemeine Hinweise Im Haushaltsplan 2023/2024 wurde als Haushaltsvermerk beschlossen, dass zahlungswirksame Mehrerträge zu zahlungswirksamen Mehraufwendungen berechtigen und entsprechend Mindererträge zu Minderaufwendungen verpflichten. Die Veränderungen stellen sich im fortgeschriebenen Plan dar. Wenn einzelne Sachverhalte eine zusätzliche Veränderung des Plans begründen, werden sie in der maßgeblichen Zeile erläutert. Zeile 2 (Zuwendungen und allgemeine Umlagen) Im Wesentlichen begründen sich die Mehrerträge aus Zuschüssen für die Sonderausstellung „Magie Bergkristall“ sowie für ein Forschungsvolontariat. Zeile 13 (Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen). Die Mehraufwendungen resultieren im Wesentlichen aus der Sonderausstellung „Magie Bergkristall“ (siehe Zeile 2). Zeile 14 (Bilanzielle Abschreibungen) Aufgrund geringerer investiver Beschaffungen fallen Minderaufwendungen an. Zeile 16 (sonstige ordentliche Aufwendungen) Die Mehraufwendungen in 2023 resultieren aus gestiegenen Werbekosten für die Sonderausstellung „Magie Bergkristall“, die mit Mitteln aus dem im Teilergebnisplan des Museumsreferats zentral veranschlagten Sonderausstellungsetat unterstützt wurde. 209 Produktbereich 04 Kultur und Wissenschaft Produktgruppe 0408 Kölnisches Stadtmuseum 210 Jahresabschluss 2023 Teilergebnisrechnung Angaben in Euro Produktbereich: 04 Kultur und Wissenschaft Produktgruppe: 0408 Kölnisches Stadtmuseum Ertrags- und Aufwandsarten Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0 0 0 0 0 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 142.595 97.111 97.111 0 199.652 102.541 102.541 0 3 + Sonstige Transfererträge 0 0 0 0 0 0 0 0 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 0 0 0 0 0 0 0 0 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 473 22.600 22.600 0 16.383 -6.218 -6.218 0 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 12.674 0 0 0 2.657 2.657 2.657 0 7 + Sonstige ordentliche Erträge 5.168 0 0 0 75.504 75.504 75.504 0 8 + Aktivierte Eigenleistungen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 + Bestandsveränderungen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 = Ordentliche Erträge 160.910 119.711 119.711 0 294.195 174.484 174.484 0 11 - Personalaufwendungen 1.806.774 1.536.274 1.536.274 0 1.863.622 -327.348 -327.348 0 12 - Versorgungsaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 1.142.160 1.279.449 4.162.641 2.883.192 1.607.607 -328.158 2.555.034 2.520.735 14 - Bilanzielle Abschreibungen 124.878 248.666 248.666 0 123.381 125.285 125.285 0 15 - Transferaufwendungen 708.925 513.400 1.085.675 662.275 678.844 -165.444 406.831 424.550 16 - Sonstige ordentl. Aufwendungen 1.340.343 1.122.091 1.343.189 121.098 1.454.254 -332.163 -111.065 80.000 17 = Ordentliche Aufwendungen 5.123.080 4.699.880 8.376.445 3.666.565 5.727.708 -1.027.828 2.648.737 3.025.285 18 = Ordentliches Ergebnis (10 und 17) -4.962.171 -4.580.168 -8.256.734 -3.666.565 -5.433.512 -853.344 2.823.221 -3.025.285 19 + Finanzerträge 0 0 0 0 0 0 0 0 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 21 = Finanzergebnis (19 und 20) 0 0 0 0 0 0 0 0 22 = Ergebnis laufende Verwaltungstätigkeit (18 und 21) -4.962.171 -4.580.168 -8.256.734 -3.666.565 -5.433.512 -853.344 2.823.221 -3.025.285 23 + Außerordentliche Erträge 1.494 0 0 0 0 0 0 0 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 25 = Außerordentliches Ergebnis (23 und 24) 1.494 0 0 0 0 0 0 0 26 = Jahresergebnis vor int. Leistungsver. (22 und 25) -4.960.676 -4.580.168 -8.256.734 -3.666.565 -5.433.512 -853.344 2.823.221 -3.025.285 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0 0 0 0 0 0 0 0 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 211.263 257.791 257.791 0 225.413 32.378 32.378 0 29 = Jahresergebnis (Überdeckung/ (-) Unterdeckung) -5.171.939 -4.837.960 -8.514.525 -3.666.565 -5.658.925 -820.966 2.855.600 -3.025.285 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag) ** Ermächtigungsübertragung 211 Jahresabschluss 2023 Teilfinanzrechnung (A) Angaben in Euro Produktbereich: 04 Kultur und Wissenschaft Produktgruppe: 0408 Kölnisches Stadtmuseum Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr Investitionstätigkeit Einzahlungen 1 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 2 aus der Veräußerung von Sachanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 3 aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 4 aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0 0 0 0 0 0 0 0 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 6 Summe investive Einzahlungen (1 bis 5) 0 0 0 0 0 0 0 0 Auszahlungen 7 für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0 0 0 0 0 0 0 0 8 für Baumaßnahmen 4.293.567 13.746.880 13.746.880 0 5.187.758 8.559.122 8.559.122 0 9 für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 77.330 25.000 1.927.959 1.902.959 823.444 -798.444 1.104.515 0 10 für den Erwerb von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 11 von aktivierbaren Zuwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen (7 bis 12) 4.370.897 13.771.880 15.674.839 1.902.959 6.011.201 7.760.679 9.663.638 0 14 Saldo Investitionstätigkeit (Einz. - Ausz. / 6 minus 13) (Überdeckung / (-)Unterdeckung) -4.370.897 -13.771.880 -15.674.839 -1.902.959 -6.011.201 7.760.679 9.663.638 0 Investitionen unterhalb der Wertgrenze Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 6 Summe investive Einzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen 13.290 25.000 25.000 0 18.442 6.558 6.558 0 14 Saldo (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -13.290 -25.000 -25.000 0 -18.442 6.558 6.558 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 212 Jahresabschluss 2023 Teilfinanzrechnung (B) - Investitionen oberhalb der Wertgrenze Angaben in Euro Produktbereich: 04 Kultur und Wissenschaft Produktgruppe: 0408 Kölnisches Stadtmuseum Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 4518-0408-0-1001 Neueinrichtung Schausammlung 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 64.040 0 1.902.959 1.902.959 805.001 -805.001 1.097.958 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -64.040 0 -1.902.959 -1.902.959 -805.001 -805.001 1.097.958 0 4518-0408-0-1002 Historische Mitte 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 4.293.567 13.746.880 13.746.880 0 5.187.758 8.559.122 8.559.122 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -4.293.567 -13.746.880 -13.746.880 0 -5.187.758 8.559.122 8.559.122 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 213 Jahresabschluss 2023 Erläuterungen Produktbereich: 04 Kultur und Wissenschaft Produktgruppe: 0408 Kölnisches Stadtmuseum Teilergebnisrechnung Allgemeine Hinweise Im Haushaltsplan 2023/2024 wurde als Haushaltsvermerk beschlossen, dass zahlungswirksame Mehrerträge zu zahlungswirksamen Mehraufwendungen berechtigen und entsprechend Mindererträge zu Minderaufwendungen verpflichten. Die Veränderungen stellen sich im fortgeschriebenen Plan dar. Wenn einzelne Sachverhalte eine zusätzliche Veränderung des Plans begründen, werden sie in der maßgeblichen Zeile erläutert. Zeile 2 (Zuwendungen und allgemeine Umlagen) Zuschüsse für Sonderausstellungen und die Sammlung des Museums begründen die Mehrerträge. Zeile 5 (privatrechtliche Leistungsentgelte) Die verzögerte Öffnung des Interims begründet die Mindererträge bei den Eintrittsgeldern und im Verkauf. Zeile 6 (Kostenerstattungen und Umlagen) Die Mehrerträge in 2022 resultierten aus Gutschriften bei den Energiekosten. Zeile 13 (Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen) Die Minderaufwendungen begründen sich im Wesentlichen in Verzögerungen bei der Einrichtung der Dauerausstellung im Interim, die erst in 2024 abgeschlossen werden kann. Zeile 14 (Bilanzielle Abschreibungen) Investive Beschaffungen für das Interim verzögern sich, was zu Minderaufwendungen führt. Zeile 15 (Transferaufwendungen) Die Mehraufwendungen begründen sich in den nach 2023 übertragenen Zuschüssen für die Blauen Funken und den Gemeinnützigen Bauverein Sachsenturm e.V.. Zeile 16 (sonstige ordentliche Aufwendungen) Die Mehraufwendungen resultieren im Wesentlichen aus gestiegenen Werbekosten für diverse Sonderausstellungen und die Werbekampagnen für die Neueröffnung der Dauerausstellung im Interim sowie aus gestiegenen Mietkosten für das Interimsdepot. 214 Jahresabschluss 2023 Erläuterungen Produktbereich: 04 Kultur und Wissenschaft Produktgruppe: 0408 Kölnisches Stadtmuseum Teilfinanzrechnung Finanzstelle 4518-0408-0-1001 Neueinrichtung Schausammlung Die Neueinrichtung der Schausammlung verzögert sich, die entsprechenden Auszahlungsermächtigungen werden erneut übertragen. Finanzstelle 4518-0408-0-1002 Historische Mitte Die weitere Beschlussfassung für die Maßnahme verzögert sich, was zu den Minderauszahlungen führt. 215 Produktbereich 04 Kultur und Wissenschaft Produktgruppe 0409 Kunst- und Museumsbibliothek / Rheinisches Bildarchiv 216 Jahresabschluss 2023 Teilergebnisrechnung Angaben in Euro Produktbereich: 04 Kultur und Wissenschaft Produktgruppe: 0409 Kunst- und Museumsbibliothek / Rheinisches Bildarchiv Ertrags- und Aufwandsarten Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0 0 0 0 0 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 19.050 0 0 0 0 0 0 0 3 + Sonstige Transfererträge 2.140 0 0 0 0 0 0 0 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 0 0 0 0 0 0 0 0 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 106.381 137.500 2.500 0 3.979 -133.521 1.479 0 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 974 0 0 0 698 698 698 0 7 + Sonstige ordentliche Erträge 0 1.000 1.000 0 0 -1.000 -1.000 0 8 + Aktivierte Eigenleistungen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 + Bestandsveränderungen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 = Ordentliche Erträge 128.546 138.500 3.500 0 4.678 -133.822 1.178 0 11 - Personalaufwendungen 1.953.749 2.007.717 1.418.837 0 1.470.850 536.867 -52.012 0 12 - Versorgungsaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 502.878 193.607 843.604 104.714 539.964 -346.357 303.640 599.242 14 - Bilanzielle Abschreibungen 74.269 17.354 17.285 0 36.899 -19.545 -19.614 0 15 - Transferaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 16 - Sonstige ordentl. Aufwendungen 1.036.720 1.026.856 638.238 0 610.200 416.656 28.038 14.000 17 = Ordentliche Aufwendungen 3.567.616 3.245.534 2.917.964 104.714 2.657.912 587.621 260.052 613.242 18 = Ordentliches Ergebnis (10 und 17) -3.439.070 -3.107.034 -2.914.464 -104.714 -2.653.235 453.799 261.230 -613.242 19 + Finanzerträge 0 0 0 0 0 0 0 0 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 21 = Finanzergebnis (19 und 20) 0 0 0 0 0 0 0 0 22 = Ergebnis laufende Verwaltungstätigkeit (18 und 21) -3.439.070 -3.107.034 -2.914.464 -104.714 -2.653.235 453.799 261.230 -613.242 23 + Außerordentliche Erträge 2.496 0 0 0 0 0 0 0 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 25 = Außerordentliches Ergebnis (23 und 24) 2.496 0 0 0 0 0 0 0 26 = Jahresergebnis vor int. Leistungsver. (22 und 25) -3.436.574 -3.107.034 -2.914.464 -104.714 -2.653.235 453.799 261.230 -613.242 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0 0 0 0 0 0 0 0 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 217.296 294.605 196.403 0 206.118 88.486 -9.715 0 29 = Jahresergebnis (Überdeckung/ (-) Unterdeckung) -3.653.869 -3.401.639 -3.110.868 -104.714 -2.859.353 542.285 251.514 -613.242 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag) ** Ermächtigungsübertragung 217 Jahresabschluss 2023 Teilfinanzrechnung (A) Angaben in Euro Produktbereich: 04 Kultur und Wissenschaft Produktgruppe: 0409 Kunst- und Museumsbibliothek / Rheinisches Bildarchiv Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr Investitionstätigkeit Einzahlungen 1 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 2 aus der Veräußerung von Sachanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 3 aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 4 aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0 0 0 0 0 0 0 0 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 6 Summe investive Einzahlungen (1 bis 5) 0 0 0 0 0 0 0 0 Auszahlungen 7 für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0 0 0 0 0 0 0 0 8 für Baumaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 208.618 2.025.000 2.425.000 798.394 112.064 1.912.936 2.312.936 1.867.000 10 für den Erwerb von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 11 von aktivierbaren Zuwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen (7 bis 12) 208.618 2.025.000 2.425.000 798.394 112.064 1.912.936 2.312.936 1.867.000 14 Saldo Investitionstätigkeit (Einz. - Ausz. / 6 minus 13) (Überdeckung / (-)Unterdeckung) -208.618 -2.025.000 -2.425.000 -798.394 -112.064 1.912.936 2.312.936 -1.867.000 Investitionen unterhalb der Wertgrenze Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 6 Summe investive Einzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen 98.468 5.000 73.000 0 72.689 -67.689 311 0 14 Saldo (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -98.468 -5.000 -73.000 0 -72.689 -67.689 311 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 218 Jahresabschluss 2023 Teilfinanzrechnung (B) - Investitionen oberhalb der Wertgrenze Angaben in Euro Produktbereich: 04 Kultur und Wissenschaft Produktgruppe: 0409 Kunst- und Museumsbibliothek / Rheinisches Bildarchiv Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 0000-0409-0-0001 Beschaffung beweglichen Anlagevermögens 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 110.150 2.020.000 2.352.000 798.394 39.375 1.980.625 2.312.625 1.867.000 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -110.150 -2.020.000 -2.352.000 -798.394 -39.375 1.980.625 2.312.625 -1.867.000 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 219 Jahresabschluss 2023 Erläuterungen Produktbereich: 04 Kultur und Wissenschaft Produktgruppe: 0409 Kunst- und Museumsbibliothek / Rheinisches Bildarchiv Teilergebnisrechnung Allgemeine Hinweise Im Haushaltsplan 2023/2024 wurde als Haushaltsvermerk beschlossen, dass zahlungswirksame Mehrerträge zu zahlungswirksamen Mehraufwendungen berechtigen und entsprechend Mindererträge zu Minderaufwendungen verpflichten. Die Veränderungen stellen sich im fortgeschriebenen Plan dar. Wenn einzelne Sachverhalte eine zusätzliche Veränderung des Plans begründen, werden sie in der maßgeblichen Zeile erläutert. Zeile 2 (Zuwendungen und allgemeine Umlagen) Zuschüsse für Sonderausstellungen und die Sammlung des Museums begründen die Mehrerträge. Zeile 5 (privatrechtliche Leistungsentgelte) Die verzögerte Öffnung des Interims begründet die Mindererträge bei den Eintrittsgeldern und im Verkauf. Zeile 6 (Kostenerstattungen und Umlagen) Die Mehrerträge in 2022 resultierten aus Gutschriften bei den Energiekosten. Zeile 13 (Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen) Die Minderaufwendungen begründen sich im Wesentlichen in Verzögerungen bei der Einrichtung der Dauerausstellung im Interim, die erst in 2024 abgeschlossen werden kann. Zeile 14 (Bilanzielle Abschreibungen) Investive Beschaffungen für das Interim verzögern sich, was zu Minderaufwendungen führt. Zeile 15 (Transferaufwendungen) Die Mehraufwendungen begründen sich in den nach 2023 übertragenen Zuschüssen für die Blauen Funken und den Gemeinnützigen Bauverein Sachsenturm e.V.. Zeile 16 (sonstige ordentliche Aufwendungen) Die Mehraufwendungen resultieren im Wesentlichen aus gestiegenen Werbekosten für diverse Sonderausstellungen und die Werbekampagnen für die Neueröffnung der Dauerausstellung im Interim sowie aus gestiegenen Mietkosten für das Interimsdepot. 220 Jahresabschluss 2023 Erläuterungen Produktbereich: 04 Kultur und Wissenschaft Produktgruppe: 0409 Kunst- und Museumsbibliothek / Rheinisches Bildarchiv Teilfinanzrechnung Finanzstelle 4518-0408-0-1001 Neueinrichtung Schausammlung Die Neueinrichtung der Schausammlung verzögert sich, die entsprechenden Auszahlungsermächtigungen werden erneut übertragen. Finanzstelle 4518-0408-0-1002 Historische Mitte Die weitere Beschlussfassung für die Maßnahme verzögert sich, was zu den Minderauszahlungen führt. 221 Produktbereich 04 Kultur und Wissenschaft Produktgruppe 0410 NS-Dokumentationszentrum 222 Jahresabschluss 2023 Teilergebnisrechnung Angaben in Euro Produktbereich: 04 Kultur und Wissenschaft Produktgruppe: 0410 NS-Dokumentationszentrum Ertrags- und Aufwandsarten Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0 0 0 0 0 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 325.879 0 366.839 0 369.828 369.828 2.989 0 3 + Sonstige Transfererträge 0 0 3.402 0 3.402 3.402 0 0 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 0 0 0 0 0 0 0 0 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 157.311 194.300 194.300 0 205.264 10.964 10.964 0 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 1.402 0 0 0 2.585 2.585 2.585 0 7 + Sonstige ordentliche Erträge 3.433 0 0 0 0 0 0 0 8 + Aktivierte Eigenleistungen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 + Bestandsveränderungen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 = Ordentliche Erträge 488.024 194.300 564.541 0 581.079 386.779 16.538 0 11 - Personalaufwendungen 1.499.903 1.387.343 1.644.255 0 1.851.327 -463.984 -207.071 0 12 - Versorgungsaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 963.888 758.144 833.023 0 871.457 -113.313 -38.434 0 14 - Bilanzielle Abschreibungen 83.683 59.928 59.928 0 81.532 -21.603 -21.603 0 15 - Transferaufwendungen 50.625 50.625 50.625 0 50.625 0 0 0 16 - Sonstige ordentl. Aufwendungen 1.154.397 1.080.598 1.268.547 0 1.198.361 -117.763 70.186 15.500 17 = Ordentliche Aufwendungen 3.752.496 3.336.638 3.856.379 0 4.053.301 -716.663 -196.922 15.500 18 = Ordentliches Ergebnis (10 und 17) -3.264.471 -3.142.338 -3.291.838 0 -3.472.222 -329.884 -180.384 -15.500 19 + Finanzerträge 0 0 0 0 0 0 0 0 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 21 = Finanzergebnis (19 und 20) 0 0 0 0 0 0 0 0 22 = Ergebnis laufende Verwaltungstätigkeit (18 und 21) -3.264.471 -3.142.338 -3.291.838 0 -3.472.222 -329.884 -180.384 -15.500 23 + Außerordentliche Erträge 2.467 0 0 0 0 0 0 0 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 25 = Außerordentliches Ergebnis (23 und 24) 2.467 0 0 0 0 0 0 0 26 = Jahresergebnis vor int. Leistungsver. (22 und 25) -3.262.004 -3.142.338 -3.291.838 0 -3.472.222 -329.884 -180.384 -15.500 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0 0 0 0 0 0 0 0 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 93.182 142.108 142.108 0 103.277 38.831 38.831 0 29 = Jahresergebnis (Überdeckung/ (-) Unterdeckung) -3.355.185 -3.284.446 -3.433.946 0 -3.575.499 -291.054 -141.554 -15.500 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag) ** Ermächtigungsübertragung 223 Jahresabschluss 2023 Teilfinanzrechnung (A) Angaben in Euro Produktbereich: 04 Kultur und Wissenschaft Produktgruppe: 0410 NS-Dokumentationszentrum Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr Investitionstätigkeit Einzahlungen 1 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 2 aus der Veräußerung von Sachanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 3 aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 4 aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0 0 0 0 0 0 0 0 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 6 Summe investive Einzahlungen (1 bis 5) 0 0 0 0 0 0 0 0 Auszahlungen 7 für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0 0 0 0 0 0 0 0 8 für Baumaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 20.022 30.000 30.000 0 23.670 6.330 6.330 0 10 für den Erwerb von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 11 von aktivierbaren Zuwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen (7 bis 12) 20.022 30.000 30.000 0 23.670 6.330 6.330 0 14 Saldo Investitionstätigkeit (Einz. - Ausz. / 6 minus 13) (Überdeckung / (-)Unterdeckung) -20.022 -30.000 -30.000 0 -23.670 6.330 6.330 0 Investitionen unterhalb der Wertgrenze Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 6 Summe investive Einzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen 20.022 30.000 30.000 0 23.670 6.330 6.330 0 14 Saldo (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -20.022 -30.000 -30.000 0 -23.670 6.330 6.330 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 224 Jahresabschluss 2023 Erläuterungen Produktbereich: 04 Kultur und Wissenschaft Produktgruppe: 0410 NS-Dokumentationszentrum Teilergebnisrechnung Allgemeine Hinweise Im Haushaltsplan 2023/2024 wurde als Haushaltsvermerk beschlossen, dass zahlungswirksame Mehrerträge zu zahlungswirksamen Mehraufwendungen berechtigen und entsprechend Mindererträge zu Minderaufwendungen verpflichten. Die Veränderungen stellen sich im fortgeschriebenen Plan dar. Wenn einzelne Sachverhalte eine zusätzliche Veränderung des Plans begründen, werden sie in der maßgeblichen Zeile erläutert. Zeile 2 (Zuwendungen und allgemeine Umlagen) Für verschiedene Projekte (u.a. „Mobile Beratung gegen Rechtsextremismus im Regierungsbezirk Köln“) wurden Zuwendungen eingeworben. Zeile 5 (privatrechtliche Leistungsentgelte) Ein erhöhtes Besucheraufkommen erklärt die Mehrerträge in 2023. Zeile 13 (Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen) Die Umbaukosten im Zuge der Erweiterung des NS-DOK um die dritte und vierte Etage des EL-DE-Hauses, welche im Juni 2023 eröffnet werden konnten, begründen die Mehraufwendungen. Zeile 14 (Bilanzielle Abschreibungen) Die Mehraufwendungen begründen sich in investiven Anschaffungen, die im Zusammenhang mit dem Umbau erfolgt sind. 225 Produktbereich 04 Kultur und Wissenschaft Produktgruppe 0411 Museumsdienst 226 Jahresabschluss 2023 Teilergebnisrechnung Angaben in Euro Produktbereich: 04 Kultur und Wissenschaft Produktgruppe: 0411 Museumsdienst Ertrags- und Aufwandsarten Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0 0 0 0 0 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 188.000 0 0 0 203.600 203.600 203.600 0 3 + Sonstige Transfererträge 0 0 0 0 0 0 0 0 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 0 0 0 0 0 0 0 0 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 343.733 415.600 415.600 0 414.014 -1.586 -1.586 0 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 126 105.600 105.600 0 926 -104.674 -104.674 0 7 + Sonstige ordentliche Erträge 0 0 0 0 54.971 54.971 54.971 0 8 + Aktivierte Eigenleistungen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 + Bestandsveränderungen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 = Ordentliche Erträge 531.859 521.200 521.200 0 673.512 152.312 152.312 0 11 - Personalaufwendungen 3.249.044 3.414.697 3.444.179 0 3.496.716 -82.019 -52.537 0 12 - Versorgungsaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 794.684 1.490.913 2.394.538 0 1.525.842 -34.930 868.695 0 14 - Bilanzielle Abschreibungen 23.844 9.865 9.865 0 17.998 -8.133 -8.133 0 15 - Transferaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 16 - Sonstige ordentl. Aufwendungen 571.082 545.882 1.007.882 0 716.067 -170.186 291.814 0 17 = Ordentliche Aufwendungen 4.638.653 5.461.356 6.856.463 0 5.756.623 -295.267 1.099.840 0 18 = Ordentliches Ergebnis (10 und 17) -4.106.794 -4.940.156 -6.335.263 0 -5.083.112 -142.955 1.252.152 0 19 + Finanzerträge 0 0 0 0 0 0 0 0 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 21 = Finanzergebnis (19 und 20) 0 0 0 0 0 0 0 0 22 = Ergebnis laufende Verwaltungstätigkeit (18 und 21) -4.106.794 -4.940.156 -6.335.263 0 -5.083.112 -142.955 1.252.152 0 23 + Außerordentliche Erträge 944 0 0 0 0 0 0 0 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 25 = Außerordentliches Ergebnis (23 und 24) 944 0 0 0 0 0 0 0 26 = Jahresergebnis vor int. Leistungsver. (22 und 25) -4.105.851 -4.940.156 -6.335.263 0 -5.083.112 -142.955 1.252.152 0 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0 0 0 0 0 0 0 0 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 103.702 156.135 156.135 0 114.415 41.720 41.720 0 29 = Jahresergebnis (Überdeckung/ (-) Unterdeckung) -4.209.553 -5.096.291 -6.491.398 0 -5.197.527 -101.236 1.293.871 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag) ** Ermächtigungsübertragung 227 Jahresabschluss 2023 Teilfinanzrechnung (A) Angaben in Euro Produktbereich: 04 Kultur und Wissenschaft Produktgruppe: 0411 Museumsdienst Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr Investitionstätigkeit Einzahlungen 1 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 2 aus der Veräußerung von Sachanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 3 aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 4 aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0 0 0 0 0 0 0 0 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 6 Summe investive Einzahlungen (1 bis 5) 0 0 0 0 0 0 0 0 Auszahlungen 7 für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0 0 0 0 0 0 0 0 8 für Baumaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 14.874 135.000 524.051 0 9.838 125.162 514.213 125.000 10 für den Erwerb von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 11 von aktivierbaren Zuwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen (7 bis 12) 14.874 135.000 524.051 0 9.838 125.162 514.213 125.000 14 Saldo Investitionstätigkeit (Einz. - Ausz. / 6 minus 13) (Überdeckung / (-)Unterdeckung) -14.874 -135.000 -524.051 0 -9.838 125.162 514.213 -125.000 Investitionen unterhalb der Wertgrenze Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 6 Summe investive Einzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen 14.874 135.000 524.051 0 9.838 125.162 514.213 125.000 14 Saldo (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -14.874 -135.000 -524.051 0 -9.838 125.162 514.213 -125.000 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 228 Jahresabschluss 2023 Erläuterungen Produktbereich: 04 Kultur und Wissenschaft Produktgruppe: 0411 Museumsdienst Teilergebnisrechnung Allgemeine Hinweise Im Haushaltsplan 2023/2024 wurde als Haushaltsvermerk beschlossen, dass zahlungswirksame Mehrerträge zu zahlungswirksamen Mehraufwendungen berechtigen und entsprechend Mindererträge zu Minderaufwendungen verpflichten. Die Veränderungen stellen sich im fortgeschriebenen Plan dar. Wenn einzelne Sachverhalte eine zusätzliche Veränderung des Plans begründen, werden sie in der maßgeblichen Zeile erläutert. Zeile 2 (Zuwendungen und allgemeine Umlagen) Zuwendungen für Projekte begründen die Mehrerträge in 2022. Zeile 6 (Kostenerstattungen und Umlagen) Die Verrechnung mit der eigenbetriebsähnlichen Einrichtung Wallraf-Richartz-Museum & Fondation Corboud konnte in 2022 nicht erfolgen. Zeile 13 (Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen) Im Wesentlichen begründen sich die Mehraufwendungen im Vergleich zum Vorjahr in der Verlagerung des Ausbaus der IT- Infrastruktur der Museen vom Museumsreferat zum Museumsdienst sowie erhöhte Aufwendungen für Führungen und Kurse. Zeile 14 (Bilanzielle Abschreibungen) Beschaffungen im Bereich EDV sowie einer Personenführungsanlage/eines Tonguidesystems begründen die Mehraufwendungen. Zeile 16 (sonstige ordentliche Aufwendungen) Kostensteigerungen in der Beschaffung und dem Vertrieb sowie erhöhte Durchführungskosten des Internationalen Musemstags, des Tags des offenen Denkmals sowie der Langen Nacht der Museen begründen die Mehraufwendungen im Wesentlichen. 229 Jahresabschluss 2023 Erläuterungen Produktbereich: 04 Kultur und Wissenschaft Produktgruppe: 0411 Museumsdienst Teilfinanzrechnung Finanzstelle 0000-0411-0-0001 Beschaffung bewegliches Anlagevermögen Verzögerungen in der Beschaffung begründen die Minderauszahlungen. Finanzstelle 0000-0411-0-0002 Digitale Infrastruktur Verzögerungen bei der Umsetzung der digitalen Projekte begründen die Minderauszahlungen. 230 231 Produktbereich 04 Kultur und Wissenschaft Produktgruppe 0412 Historisches Archiv und Rheinisches Bild 232 Jahresabschluss 2023 Teilergebnisrechnung Angaben in Euro Produktbereich: 04 Kultur und Wissenschaft Produktgruppe: 0412 Historisches Archiv Ertrags- und Aufwandsarten Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0 0 0 0 0 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 331.074 1.598.195 1.598.195 0 22.186 -1.576.009 -1.576.009 0 3 + Sonstige Transfererträge 0 0 0 0 0 0 0 0 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 0 0 0 0 0 0 0 0 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 23.463 4.150 139.150 0 106.161 102.011 -32.989 0 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 19.620 0 0 0 11.282 11.282 11.282 0 7 + Sonstige ordentliche Erträge 28.382 0 0 0 0 0 0 0 8 + Aktivierte Eigenleistungen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 + Bestandsveränderungen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 = Ordentliche Erträge 402.539 1.602.345 1.737.345 0 139.629 -1.462.715 -1.597.715 0 11 - Personalaufwendungen 5.175.178 8.941.081 9.529.960 0 7.640.931 1.300.149 1.889.029 0 12 - Versorgungsaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 448.635 667.030 1.077.716 385.243 678.346 -11.316 399.370 0 14 - Bilanzielle Abschreibungen 121.887 306.884 306.953 0 219.943 86.942 87.010 0 15 - Transferaufwendungen 226.750 292.025 292.025 0 292.025 -0 -0 0 16 - Sonstige ordentl. Aufwendungen 4.445.297 6.770.797 7.462.501 285.111 4.842.339 1.928.458 2.620.162 0 17 = Ordentliche Aufwendungen 10.417.746 16.977.817 18.669.155 670.354 13.673.584 3.304.233 4.995.571 0 18 = Ordentliches Ergebnis (10 und 17) -10.015.208 -15.375.472 -16.931.811 -670.354 -13.533.955 1.841.518 3.397.856 0 19 + Finanzerträge 10 0 0 0 0 0 0 0 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 21 = Finanzergebnis (19 und 20) 10 0 0 0 0 0 0 0 22 = Ergebnis laufende Verwaltungstätigkeit (18 und 21) -10.015.198 -15.375.472 -16.931.811 -670.354 -13.533.955 1.841.518 3.397.856 0 23 + Außerordentliche Erträge 5.455 0 0 0 0 0 0 0 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 25 = Außerordentliches Ergebnis (23 und 24) 5.455 0 0 0 0 0 0 0 26 = Jahresergebnis vor int. Leistungsver. (22 und 25) -10.009.742 -15.375.472 -16.931.811 -670.354 -13.533.955 1.841.518 3.397.856 0 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0 0 0 0 280 280 280 0 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 561.869 835.858 934.059 0 554.202 281.655 379.857 0 29 = Jahresergebnis (Überdeckung/ (-) Unterdeckung) -10.571.612 -16.211.330 -17.865.870 -670.354 -14.087.877 2.123.453 3.777.993 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag) ** Ermächtigungsübertragung 233 Jahresabschluss 2023 Teilfinanzrechnung (A) Angaben in Euro Produktbereich: 04 Kultur und Wissenschaft Produktgruppe: 0412 Historisches Archiv Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr Investitionstätigkeit Einzahlungen 1 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 2 aus der Veräußerung von Sachanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 3 aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 4 aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0 0 0 0 0 0 0 0 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 6 Summe investive Einzahlungen (1 bis 5) 0 0 0 0 0 0 0 0 Auszahlungen 7 für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0 0 0 0 0 0 0 0 8 für Baumaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 505.592 435.300 1.081.213 211.448 170.121 265.179 911.092 453.710 10 für den Erwerb von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 11 von aktivierbaren Zuwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen (7 bis 12) 505.592 435.300 1.081.213 211.448 170.121 265.179 911.092 453.710 14 Saldo Investitionstätigkeit (Einz. - Ausz. / 6 minus 13) (Überdeckung / (-)Unterdeckung) -505.592 -435.300 -1.081.213 -211.448 -170.121 265.179 911.092 -453.710 Investitionen unterhalb der Wertgrenze Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 6 Summe investive Einzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen 41.903 125.000 203.096 78.096 0 125.000 203.096 70.060 14 Saldo (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -41.903 -125.000 -203.096 -78.096 0 125.000 203.096 -70.060 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 234 Jahresabschluss 2023 Teilfinanzrechnung (B) - Investitionen oberhalb der Wertgrenze Angaben in Euro Produktbereich: 04 Kultur und Wissenschaft Produktgruppe: 0412 Historisches Archiv Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 0000-0412-0-0001 Beschaffung beweglichen Anlagevermögens 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 11.681 310.300 708.694 0 73.871 236.429 634.823 383.650 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -11.681 -310.300 -708.694 0 -73.871 236.429 634.823 -383.650 4103-0412-0-1000 Einrichtung RDZ/Prov. Archiv u. ä. 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 39.727 0 101.203 65.132 32.332 -32.332 68.871 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -39.727 0 -101.203 -65.132 -32.332 -32.332 68.871 0 4103-0412-0-2000 Einrichtung Neubau Archiv 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 412.280 0 68.220 68.220 63.918 -63.918 4.302 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -412.280 0 -68.220 -68.220 -63.918 -63.918 4.302 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 235 Jahresabschluss 2023 Erläuterungen Produktbereich: 04 Kultur und Wissenschaft Produktgruppe: 0412 Historisches Archiv Teilergebnisrechnung Zeile 2 (Zuwendungen und allgemeine Umlagen) Der Plan 2023 ist höher als die Ergebnisse der Jahre 2022 und 2023. Die Differenz resultiert aus einer geplanten außerplanmäßigen Auflösung eines Sonderpostens von 1,4 Mio. EUR. Zeile 5 (Privatrechtliche Leistungsentgelte) Im Ist 2023 werden höhere Erträge ausgewiesen als im Plan 2023 und im Ist 2022. Dies ist darauf zurückzuführen, dass das Rheinische Bildarchiv zum 01.01.2023 an das Historische Archiv angegliedert wurde. Zeile 13 (Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen) Durch die Angliederung des Rheinischen Bildarchivs an das Historische Archiv fällt das Ist 2023 höher aus als der Plan 2023 und das Ist 2022. Im Wesentlichen lässt sich die Abweichung auf die Ausstattung des Fotolabors zurückführen. Zeile 14 (Bilanzielle Abschreibungen) Die geringeren Abschreibungen gehen einher mit geringeren Investitionen. Zeile 16 (Sonstige ordentliche Aufwendungen) Entgegen der Planung fällt die Miete für das Historische Archiv geringer aus (ca. 1,5 Mio. EUR). Zudem hat sich der Ausbau des Restaurierungsdokumentationsmoduls verzögert. Gegenläufig hat im Jahr 2023 eine Zahlung an die KVB für Kosten für Gutachten und OH-Verfahren das Ergebnis verschlechtert. 236 237 Produktbereich 04 Kultur und Wissenschaft Produktgruppe 0413 Archäologische Zone und Jüdisches Museum 238 Jahresabschluss 2023 Teilergebnisrechnung Angaben in Euro Produktbereich: 04 Kultur und Wissenschaft Produktgruppe: 0413 Archäologische Zone und Jüdisches Museum Ertrags- und Aufwandsarten Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0 0 0 0 0 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 3 + Sonstige Transfererträge 0 0 0 0 0 0 0 0 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 0 0 0 0 0 0 0 0 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0 0 0 0 0 0 0 0 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 419 0 0 0 631 631 631 0 7 + Sonstige ordentliche Erträge 166 0 0 0 0 0 0 0 8 + Aktivierte Eigenleistungen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 + Bestandsveränderungen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 = Ordentliche Erträge 585 0 0 0 631 631 631 0 11 - Personalaufwendungen 1.299.713 1.385.211 1.385.211 0 1.314.415 70.796 70.796 0 12 - Versorgungsaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 159.410 425.531 250.531 0 389.860 35.671 -139.329 0 14 - Bilanzielle Abschreibungen 16.897 25.041 25.041 0 18.006 7.036 7.036 0 15 - Transferaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 16 - Sonstige ordentl. Aufwendungen 296.709 501.441 461.441 0 321.842 179.599 139.599 0 17 = Ordentliche Aufwendungen 1.772.729 2.337.224 2.122.224 0 2.044.122 293.102 78.102 0 18 = Ordentliches Ergebnis (10 und 17) -1.772.144 -2.337.224 -2.122.224 0 -2.043.492 293.733 78.733 0 19 + Finanzerträge 0 0 0 0 0 0 0 0 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 21 = Finanzergebnis (19 und 20) 0 0 0 0 0 0 0 0 22 = Ergebnis laufende Verwaltungstätigkeit (18 und 21) -1.772.144 -2.337.224 -2.122.224 0 -2.043.492 293.733 78.733 0 23 + Außerordentliche Erträge 24 0 0 0 82 82 82 0 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 25 = Außerordentliches Ergebnis (23 und 24) 24 0 0 0 82 82 82 0 26 = Jahresergebnis vor int. Leistungsver. (22 und 25) -1.772.120 -2.337.224 -2.122.224 0 -2.043.410 293.814 78.814 0 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0 0 0 0 0 0 0 0 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 36.011 52.793 52.793 0 32.815 19.978 19.978 0 29 = Jahresergebnis (Überdeckung/ (-) Unterdeckung) -1.808.131 -2.390.017 -2.175.017 0 -2.076.224 313.793 98.793 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag) ** Ermächtigungsübertragung 239 Jahresabschluss 2023 Teilfinanzrechnung (A) Angaben in Euro Produktbereich: 04 Kultur und Wissenschaft Produktgruppe: 0413 Archäologische Zone und Jüdisches Museum Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr Investitionstätigkeit Einzahlungen 1 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 3.500.761 3.541.966 3.541.966 0 4.035.293 493.327 493.327 0 2 aus der Veräußerung von Sachanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 3 aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 4 aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0 0 0 0 0 0 0 0 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 0 0 0 0 79.071 79.071 79.071 0 6 Summe investive Einzahlungen (1 bis 5) 3.500.761 3.541.966 3.541.966 0 4.114.364 572.398 572.398 0 Auszahlungen 7 für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0 0 0 0 0 0 0 0 8 für Baumaßnahmen 9.569.266 14.950.000 19.400.000 4.450.000 13.159.063 1.790.937 6.240.937 0 9 für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 25.931 55.000 84.000 29.000 19.690 35.310 64.310 0 10 für den Erwerb von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 11 von aktivierbaren Zuwendungen 0 0 200.000 200.000 10.000 -10.000 190.000 0 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen (7 bis 12) 9.595.197 15.005.000 19.684.000 4.679.000 13.188.754 1.816.246 6.495.246 0 14 Saldo Investitionstätigkeit (Einz. - Ausz. / 6 minus 13) (Überdeckung / (-)Unterdeckung) -6.094.436 -11.463.034 -16.142.034 -4.679.000 -9.074.389 2.388.645 7.067.645 0 Investitionen unterhalb der Wertgrenze Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 6 Summe investive Einzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen 16.499 5.000 19.700 5.000 19.690 -14.690 10 0 14 Saldo (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -16.499 -5.000 -19.700 -5.000 -19.690 -14.690 10 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 240 Jahresabschluss 2023 Teilfinanzrechnung (B) - Investitionen oberhalb der Wertgrenze Angaben in Euro Produktbereich: 04 Kultur und Wissenschaft Produktgruppe: 0413 Archäologische Zone und Jüdisches Museum Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 9073-0413-0-0001 Archäologische Zone und Jüdisches Museum 1 Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 3.500.761 3.541.966 3.541.966 0 4.035.293 493.327 493.327 0 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 0 0 0 0 79.071 79.071 79.071 0 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 9.569.266 14.950.000 19.400.000 4.450.000 13.159.063 1.790.937 6.240.937 0 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 9.433 50.000 64.300 24.000 0 50.000 64.300 0 11 Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 0 0 200.000 200.000 10.000 -10.000 190.000 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -6.077.938 -11.458.034 -16.122.334 -4.674.000 -9.054.699 2.403.335 7.067.635 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 241 Jahresabschluss 2023 Erläuterungen Produktbereich: 04 Kultur und Wissenschaft Produktgruppe: 0413 Archäologische Zone und Jüdisches Museum Teilergebnisrechnung Zeile 13 (Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen) In Zusammenhang mit der Kündigung des Stahlbauers Ende 2021 fielen die Gerichts- & Notarkosten höher aus als geplant. Zeile 16 (sonstige ordentl. Aufwendungen) Da die zusätzlichen Räume im Spanischen Bau zur Unterbringung der Museumspädagogik noch nicht fertiggestellt sind, ergeben sich im Vergleich zur Planung geringere Aufwendungen für Mieten. Teilfinanzrechnung Finanzstelle 9073-0413-0-0001 Archäologische Zone und Jüdisches Museum Aufgrund der baulichen Verzögerungen wurden die Auszahlungsermächtigungen nicht vollständig in Anspruch genommen. 242 243 Produktbereich 04 Kultur und Wissenschaft Produktgruppe 0414 Volkshochschule 244 Jahresabschluss 2023 Teilergebnisrechnung Angaben in Euro Produktbereich: 04 Kultur und Wissenschaft Produktgruppe: 0414 Volkshochschule Ertrags- und Aufwandsarten Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0 0 0 0 0 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 4.532.046 5.951.637 5.951.637 0 4.771.631 -1.180.006 -1.180.006 0 3 + Sonstige Transfererträge 0 0 0 0 0 0 0 0 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 0 0 0 0 0 0 0 0 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 5.787.257 8.914.102 8.914.102 0 7.166.951 -1.747.151 -1.747.151 0 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 49.093 3.000 3.000 0 13.804 10.804 10.804 0 7 + Sonstige ordentliche Erträge 46.884 9.500 9.500 0 33.168 23.668 23.668 0 8 + Aktivierte Eigenleistungen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 + Bestandsveränderungen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 = Ordentliche Erträge 10.415.281 14.878.239 14.878.239 0 11.985.553 -2.892.686 -2.892.686 0 11 - Personalaufwendungen 8.283.895 8.257.791 8.257.791 0 8.701.203 -443.412 -443.412 0 12 - Versorgungsaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 6.255.279 7.292.640 7.020.140 0 6.252.541 1.040.099 767.599 0 14 - Bilanzielle Abschreibungen 108.716 149.366 149.366 0 241.204 -91.838 -91.838 0 15 - Transferaufwendungen 2.554.373 2.716.198 2.716.198 0 2.715.332 866 866 0 16 - Sonstige ordentl. Aufwendungen 5.497.093 5.701.485 5.951.485 0 5.402.472 299.012 549.012 250.000 17 = Ordentliche Aufwendungen 22.699.357 24.117.479 24.094.979 0 23.312.752 804.727 782.227 250.000 18 = Ordentliches Ergebnis (10 und 17) -12.284.076 -9.239.240 -9.216.740 0 -11.327.199 -2.087.959 -2.110.459 -250.000 19 + Finanzerträge 0 0 0 0 0 0 0 0 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 21 = Finanzergebnis (19 und 20) 0 0 0 0 0 0 0 0 22 = Ergebnis laufende Verwaltungstätigkeit (18 und 21) -12.284.076 -9.239.240 -9.216.740 0 -11.327.199 -2.087.959 -2.110.459 -250.000 23 + Außerordentliche Erträge 788.561 0 0 0 0 0 0 0 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0 0 0 0 100.888 -100.888 -100.888 0 25 = Außerordentliches Ergebnis (23 und 24) 788.561 0 0 0 -100.888 -100.888 -100.888 0 26 = Jahresergebnis vor int. Leistungsver. (22 und 25) -11.495.515 -9.239.240 -9.216.740 0 -11.428.087 -2.188.847 -2.211.347 -250.000 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0 0 0 0 0 0 0 0 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 675.241 868.687 868.687 0 707.541 161.146 161.146 0 29 = Jahresergebnis (Überdeckung/ (-) Unterdeckung) -12.170.756 -10.107.927 -10.085.427 0 -12.135.627 -2.027.700 -2.050.200 -250.000 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag) ** Ermächtigungsübertragung 245 Jahresabschluss 2023 Teilfinanzrechnung (A) Angaben in Euro Produktbereich: 04 Kultur und Wissenschaft Produktgruppe: 0414 Volkshochschule Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr Investitionstätigkeit Einzahlungen 1 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 2 aus der Veräußerung von Sachanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 3 aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 4 aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0 0 0 0 0 0 0 0 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 6 Summe investive Einzahlungen (1 bis 5) 0 0 0 0 0 0 0 0 Auszahlungen 7 für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0 0 0 0 0 0 0 0 8 für Baumaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 120.123 235.650 609.178 373.528 207.013 28.637 402.165 175.000 10 für den Erwerb von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 11 von aktivierbaren Zuwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen (7 bis 12) 120.123 235.650 609.178 373.528 207.013 28.637 402.165 175.000 14 Saldo Investitionstätigkeit (Einz. - Ausz. / 6 minus 13) (Überdeckung / (-)Unterdeckung) -120.123 -235.650 -609.178 -373.528 -207.013 28.637 402.165 -175.000 Investitionen unterhalb der Wertgrenze Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 6 Summe investive Einzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen 19.355 53.650 246.598 215.678 19.433 34.217 227.165 0 14 Saldo (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -19.355 -53.650 -246.598 -215.678 -19.433 34.217 227.165 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 246 Jahresabschluss 2023 Teilfinanzrechnung (B) - Investitionen oberhalb der Wertgrenze Angaben in Euro Produktbereich: 04 Kultur und Wissenschaft Produktgruppe: 0414 Volkshochschule Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 0000-0414-0-0001 Beschaffung bewegliches Anlagevermögen 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 100.768 182.000 362.580 157.850 187.580 -5.580 175.000 175.000 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -100.768 -182.000 -362.580 -157.850 -187.580 -5.580 175.000 -175.000 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 247 Jahresabschluss 2023 Erläuterungen Produktbereich: 04 Kultur und Wissenschaft Produktgruppe: 0414 Volkshochschule Teilergebnisrechnung Zeile 2 (Zuwendungen und allgemeine Umlagen) Die Volkshochschule bietet ein vielfältiges Programm an. Viele Angebote werden gefördert und die Förderungen sind schwer planbar. Die Erträge und Aufwendungen hängen stark von den durchgeführten Projekten ab. Seit 2022 fallen viele Projekte des Bundesamtes für Migration und Flüchtlinge im Bereich der Berufssprachkurse weg. Zeile 5 (Privatrechtliche Leistungsentgelte) Die vielfältigen Krisen erklären die deutlichen Wenigererträge bei den Teilnehmerbeiträgen und Kursgebühren. Eine höhere Nachfrage gegenüber 2022 erklärt das bessere Ergebnis in 2023. Zeile 13 (Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen) Die Honoraraufwendungen fallen unter Berücksichtigung der ausgefallenen Kurse und gezahlten Ausfallhonorare niedriger aus. Dagegen führen die durch die Coronaschutzverordnung erforderlichen Einlasskontrollen zu höheren Bewachungskosten. Zeile 14 (Bilanzielle Abschreibungen) Forderungsverluste bei den Teilnehmerbeiträgen und Kursgebühren erklären im Wesentlichen die höheren Aufwendungen. Teilfinanzrechnung Zeile 9 (Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen) Die durch die Corona-Pandemie verursachten Lieferschwierigkeiten verzögern eine Vielzahl von Beschaffungen. 248 249 Produktbereich 04 Kultur und Wissenschaft Produktgruppe 0415 Rheinische Musikschule 250 Jahresabschluss 2023 Teilergebnisrechnung Angaben in Euro Produktbereich: 04 Kultur und Wissenschaft Produktgruppe: 0415 Rheinische Musikschule Ertrags- und Aufwandsarten Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0 0 0 0 0 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 490.653 250.492 315.592 0 543.481 292.990 227.890 0 3 + Sonstige Transfererträge 0 0 0 0 0 0 0 0 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 3.740.093 3.772.771 4.099.874 0 3.882.413 109.642 -217.461 0 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 104.830 93.167 93.167 0 94.815 1.648 1.648 0 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 9.793 32.976 32.976 0 16.589 -16.387 -16.387 0 7 + Sonstige ordentliche Erträge 29.073 2.236 2.236 0 75.329 73.093 73.093 0 8 + Aktivierte Eigenleistungen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 + Bestandsveränderungen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 = Ordentliche Erträge 4.374.442 4.151.642 4.543.844 0 4.612.627 460.985 68.783 0 11 - Personalaufwendungen 6.717.971 6.648.749 6.713.849 0 7.065.705 -416.956 -351.856 0 12 - Versorgungsaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 1.846.717 1.606.837 1.900.909 0 1.928.593 -321.755 -27.684 0 14 - Bilanzielle Abschreibungen 47.636 59.857 59.857 0 51.444 8.413 8.413 0 15 - Transferaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 16 - Sonstige ordentl. Aufwendungen 1.337.617 1.474.585 1.614.580 26.436 1.586.357 -111.771 28.223 0 17 = Ordentliche Aufwendungen 9.949.942 9.790.029 10.289.194 26.436 10.632.099 -842.070 -342.905 0 18 = Ordentliches Ergebnis (10 und 17) -5.575.500 -5.638.387 -5.745.350 -26.436 -6.019.472 -381.085 -274.122 0 19 + Finanzerträge 0 0 0 0 0 0 0 0 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 21 = Finanzergebnis (19 und 20) 0 0 0 0 0 0 0 0 22 = Ergebnis laufende Verwaltungstätigkeit (18 und 21) -5.575.500 -5.638.387 -5.745.350 -26.436 -6.019.472 -381.085 -274.122 0 23 + Außerordentliche Erträge 8.718 0 0 0 0 0 0 0 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 25 = Außerordentliches Ergebnis (23 und 24) 8.718 0 0 0 0 0 0 0 26 = Jahresergebnis vor int. Leistungsver. (22 und 25) -5.566.782 -5.638.387 -5.745.350 -26.436 -6.019.472 -381.085 -274.122 0 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 1.507 1.380 1.380 0 2.683 1.303 1.303 0 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 128.158 159.231 159.231 0 136.817 22.414 22.414 0 29 = Jahresergebnis (Überdeckung/ (-) Unterdeckung) -5.693.433 -5.796.238 -5.903.201 -26.436 -6.153.606 -357.368 -250.405 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag) ** Ermächtigungsübertragung 251 Jahresabschluss 2023 Teilfinanzrechnung (A) Angaben in Euro Produktbereich: 04 Kultur und Wissenschaft Produktgruppe: 0415 Rheinische Musikschule Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr Investitionstätigkeit Einzahlungen 1 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 30.232 0 0 0 2.250 2.250 2.250 0 2 aus der Veräußerung von Sachanlagen 12.000 0 0 0 3.781 3.781 3.781 0 3 aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 4 aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0 0 0 0 0 0 0 0 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 6 Summe investive Einzahlungen (1 bis 5) 42.232 0 0 0 6.031 6.031 6.031 0 Auszahlungen 7 für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0 0 0 0 0 0 0 0 8 für Baumaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 41.616 33.000 95.744 62.744 67.720 -34.720 28.024 16.028 10 für den Erwerb von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 11 von aktivierbaren Zuwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen (7 bis 12) 41.616 33.000 95.744 62.744 67.720 -34.720 28.024 16.028 14 Saldo Investitionstätigkeit (Einz. - Ausz. / 6 minus 13) (Überdeckung / (-)Unterdeckung) 616 -33.000 -95.744 -62.744 -61.689 -28.689 34.055 -16.028 Investitionen unterhalb der Wertgrenze Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 6 Summe investive Einzahlungen 42.232 0 0 0 6.031 6.031 6.031 0 13 Summe investive Auszahlungen 41.616 33.000 95.744 62.744 67.720 -34.720 28.024 16.028 14 Saldo (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 616 -33.000 -95.744 -62.744 -61.689 -28.689 34.055 -16.028 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 252 Jahresabschluss 2023 Erläuterungen Produktbereich: 04 Kultur und Wissenschaft Produktgruppe: 0415 Rheinische Musikschule Teilergebnisrechnung Zeile 2 (Zuwendungen und allgemeine Umlagen) Die deutliche Verbesserung in 2023 ist u.a. begründet durch einen erhöhten allgemeinen Landeszuschuss an die Rheinische Musikschule, pauschalierte Landeszuschüsse für die Beschaffung von Instrumenten sowie erhöhte Zuschüsse im Rahmen des Bildungsprogramms „JeKits - Jedem Kind Instrument, Tanzen, Singen“. In 2023 konnten ferner Zuschüsse aus der Umsetzung der Bund-Länder-Vereinbarung „Aktionsprogramm Ankommen und Aufholen nach Corona“ sowie Landeszuschüsse für ein interkulturelles Chorangebot (Projekt Heimat: Musik) akquiriert werden. Auch die Umsetzung des Förderprojektes „Musikschuloffensive NRW“ hat zu Mehrerträgen geführt. Zusätzlich hierzu hat auch die Förderung des Verbandes deutscher Musikschulen e.V. und des Vereins der Freunde und Förderer der Rheinischen Musikschule e.V. für die Konzertreise des Symphonischen Jungendblasorchesters nach Südkorea zur Ertragsverbesserung beitragen. Ergänzend hierzu hat auch letztgenannter Verein im Rahmen seiner regelmäßigen Unterstützung der Arbeitswoche des Jugendsinfonieorchesters eine diesbezügliche Reise nach Lindlar gefördert. Es konnten ferner auch zusätzliche Fördermittel für besondere Unterrichtsangebote (z.B. Singpausen in verschiedenen Schulen der Stadtteile Kalk und Chorweiler) sowie die Unterrichtung der Assistenzkräfte der Bläserklassen der Bertha-von-Suttner-Schule generiert werden. Zeile 4 (öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte) In dieser Zeile werden schwerpunktmäßig die Gebühren für die Teilnahme am Musikschulunterricht sowie die Gebühren für die zeitlich begrenzte Überlassung und Benutzung von Musikinstrumenten in Verbindung mit dem Unterricht abgebildet. In 2023 wurde das bisherige Angebot der Rheinischen Musikschule um weitere zusätzliche gebührenpflichtige Angebote erweitert. Zeile 5 (privatrechtliche Leistungsentgelte) In dieser Zeile werden u. a. die Teilnehmer*innenentgelte der Orchestermitglieder für Konzertreisen und Probewochenenden sowie Entgelte für Auftritte der Ensembles der Rheinischen Musikschule abgebildet. Es konnten in 2023 erhöhte Teilnehmer*innenentgelte für die Konzertreise des Symphonischen Jugendblasorchesters nach Südkorea und des Jugendsinfonieorchesters nach Lindlar erwirtschaftet werden. Diese Verbesserung wurde jedoch durch geminderte Entgelte für Auftritte von Ensembles der Rheinischen Musikschule reduziert. Abweichend zum Vorjahr war in 2023 die Nachfrage nach Auftritten vergleichsweise gering. 253 Jahresabschluss 2023 Erläuterungen Produktbereich: 04 Kultur und Wissenschaft Produktgruppe: 0415 Rheinische Musikschule Zeile 7 (sonstige ordentliche Erträge) Die deutliche Ertragsverbesserung in 2023 ist im Wesentlichen auf eine Rückerstattung der Mietzahlungen für das aktuell nicht genutzte Gebäude der Rheinischen Musikschule an der Vogelsanger Str. in Ehrenfeld zurückzuführen. Daneben hat auch die Rückerstattung von überzahlten Honoraraufwendungen aus dem Vorjahr sowie die Erstattung der Kraftfahrzeugsteuer für ein altes Fahrzeug zur Haushaltsverbesserung beigetragen. Zeile 13 (Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen) In dieser Zeile sind schwerpunktmäßig die Honoraraufwendungen für Lehrkräfte veranschlagt. Mit der deutlichen Ausweitung der Unterrichtsangebote sind auch die diesbezüglichen Honoraraufwendungen spürbar gestiegen. Zeile 14 (Bilanzielle Abschreibungen) Aufgrund von Lieferschwierigkeiten wurde ein in 2021 bestelltes Transportfahrzeug erst im August 2023 ausgeliefert. Die diesbezüglichen Abschreibungsaufwendungen haben daher sehr zeitverzögert eingesetzt und zu einer Haushaltsverbesserung geführt. Zeile 16 (sonstige ordentl. Aufwendungen) Neben den Mieten inkl. Nebenkosten werden bei dieser Zeile u.a. auch die für die Honorarkräfte anfallenden Beiträge an die Künstlersozialkasse sowie die Kosten für Konzertreisen und Probewochenenden abgebildet. Durch den temporären Umzug der Rheinischen Musikschule in das Interim „Am Wassermann“ mussten u.a. für die Kinderballettgruppen zusätzliche Räumlichkeiten angemietet werden. Weiterhin sind, analog zu den gestiegenen Honoraraufwendungen (siehe hierzu Zeile 13, Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen), auch die Beiträge an die Künstlersozialkasse gestiegen; in 2023 waren hier 5 % der gezahlten Honorare als Beitrag zu leisten. Auch die Reisekosten für die Konzertreise nach Südkorea hat zur Haushaltsverschlechterung beigetragen. Es erfolgt hier jedoch eine Refinanzierung über Zuschüsse des Vereins der Freunde und Förderer der Rheinischen Musikschule e.V. und des Verbandes deutscher Musikschulen e.V. (siehe Zeile 2, Zuwendungen und allgemeine Umlagen) und über Teilnehmer*innenentgelte (siehe Zeile 5, privatrechtliche Leistungsentgelte). 254 Jahresabschluss 2023 Erläuterungen Produktbereich: 04 Kultur und Wissenschaft Produktgruppe: 0415 Rheinische Musikschule Teilfinanzrechnung Zeile 9 (Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen) Aufgrund von Lieferschwierigkeiten wurde ein in 2021 bestelltes Transportfahrzeug erst im August 2023 ausgeliefert und bezahlt. 255 Produktbereich 04 Kultur und Wissenschaft Produktgruppe 0416 Kulturförderung 256 Jahresabschluss 2023 Teilergebnisrechnung Angaben in Euro Produktbereich: 04 Kultur und Wissenschaft Produktgruppe: 0416 Kulturförderung Ertrags- und Aufwandsarten Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0 0 0 0 0 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 353.274 305.745 474.857 0 475.137 169.392 280 0 3 + Sonstige Transfererträge 63.372 0 3.710 0 90.931 90.931 87.222 0 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 0 1.000 1.000 0 0 -1.000 -1.000 0 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 348.562 622.746 622.746 0 401.968 -220.778 -220.778 0 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 7.169 0 0 0 232 232 232 0 7 + Sonstige ordentliche Erträge 1.008.646 242.146 242.146 0 737.207 495.061 495.061 0 8 + Aktivierte Eigenleistungen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 + Bestandsveränderungen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 = Ordentliche Erträge 1.781.022 1.171.637 1.344.459 0 1.705.475 533.838 361.016 0 11 - Personalaufwendungen 2.424.231 2.451.776 2.509.050 0 2.520.408 -68.632 -11.358 0 12 - Versorgungsaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 843.781 2.776.387 3.215.273 329.500 1.850.829 925.558 1.364.444 389.500 14 - Bilanzielle Abschreibungen 45.813 67.634 67.634 0 49.311 18.324 18.324 0 15 - Transferaufwendungen 119.862.661 126.395.425 129.957.302 1.190.000 127.359.535 -964.110 2.597.767 1.405.399 16 - Sonstige ordentl. Aufwendungen 1.423.901 2.470.983 2.584.002 0 2.147.400 323.583 436.602 0 17 = Ordentliche Aufwendungen 124.600.388 134.162.206 138.333.262 1.519.500 133.927.483 234.723 4.405.779 1.794.899 18 = Ordentliches Ergebnis (10 und 17) -122.819.366 -132.990.569 -136.988.803 -1.519.500 -132.222.008 768.561 4.766.795 -1.794.899 19 + Finanzerträge 0 0 0 0 0 0 0 0 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 21 = Finanzergebnis (19 und 20) 0 0 0 0 0 0 0 0 22 = Ergebnis laufende Verwaltungstätigkeit (18 und 21) -122.819.366 -132.990.569 -136.988.803 -1.519.500 -132.222.008 768.561 4.766.795 -1.794.899 23 + Außerordentliche Erträge 28.880 0 0 0 126.312 126.312 126.312 0 24 - Außerordentliche Aufwendungen 5.714 0 0 0 17.212 -17.212 -17.212 0 25 = Außerordentliches Ergebnis (23 und 24) 23.166 0 0 0 109.100 109.100 109.100 0 26 = Jahresergebnis vor int. Leistungsver. (22 und 25) -122.796.200 -132.990.569 -136.988.803 -1.519.500 -132.112.908 877.660 4.875.894 -1.794.899 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0 0 0 0 0 0 0 0 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 133.495 172.437 172.437 0 111.918 60.518 60.518 0 29 = Jahresergebnis (Überdeckung/ (-) Unterdeckung) -122.929.695 -133.163.005 -137.161.239 -1.519.500 -132.224.826 938.179 4.936.413 -1.794.899 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag) ** Ermächtigungsübertragung 257 Jahresabschluss 2023 Teilfinanzrechnung (A) Angaben in Euro Produktbereich: 04 Kultur und Wissenschaft Produktgruppe: 0416 Kulturförderung Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr Investitionstätigkeit Einzahlungen 1 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 2 aus der Veräußerung von Sachanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 3 aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 4 aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0 0 0 0 0 0 0 0 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 6 Summe investive Einzahlungen (1 bis 5) 0 0 0 0 0 0 0 0 Auszahlungen 7 für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0 0 0 0 0 0 0 0 8 für Baumaßnahmen 14.637 1.612.000 171.500 0 18.601 1.593.399 152.899 135.500 9 für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 144.880 599.000 919.000 320.000 62.883 536.117 856.117 465.466 10 für den Erwerb von Finanzanlagen 1.000.000 0 4.050.000 4.050.000 1.400.000 -1.400.000 2.650.000 1.650.000 11 von aktivierbaren Zuwendungen 229.220 1.831.500 4.557.363 785.363 1.968.083 -136.583 2.589.280 2.464.035 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen (7 bis 12) 1.388.737 4.042.500 9.697.863 5.155.363 3.449.567 592.933 6.248.296 4.715.001 14 Saldo Investitionstätigkeit (Einz. - Ausz. / 6 minus 13) (Überdeckung / (-)Unterdeckung) -1.388.737 -4.042.500 -9.697.863 -5.155.363 -3.449.567 592.933 6.248.296 -4.715.001 Investitionen unterhalb der Wertgrenze Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 6 Summe investive Einzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen 166.100 256.500 498.000 70.000 113.739 142.761 384.261 193.545 14 Saldo (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -166.100 -256.500 -498.000 -70.000 -113.739 142.761 384.261 -193.545 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 258 Jahresabschluss 2023 Teilfinanzrechnung (B) - Investitionen oberhalb der Wertgrenze Angaben in Euro Produktbereich: 04 Kultur und Wissenschaft Produktgruppe: 0416 Kulturförderung Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 2010-0416-0-0002 AG Zoologischer Garten Köln 10 Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen 1.000.000 0 4.050.000 4.050.000 1.400.000 -1.400.000 2.650.000 1.650.000 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -1.000.000 0 -4.050.000 -4.050.000 -1.400.000 -1.400.000 2.650.000 -1.650.000 4110-0416-0-0500 Urbane Interventionen Köln 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 0 500.000 750.000 250.000 0 500.000 750.000 407.421 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 -500.000 -750.000 -250.000 0 500.000 750.000 -407.421 4110-0416-0-2000 Atelierflächen/Proberäume in städt.Immo. 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 14.637 362.000 0 0 0 362.000 0 0 11 Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 208.000 1.674.000 0 785.363 0 1.674.000 0 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -222.637 -2.036.000 0 -785.363 0 2.036.000 0 0 4110-0416-1-1000 Sanierung Orangerie 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 0 1.250.000 0 0 0 1.250.000 0 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 -1.250.000 0 0 0 1.250.000 0 0 9075-0416-0-AZ03 aRAP Sanierung Orangerie 11 Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 0 0 884.000 0 216.000 -216.000 668.000 668.000 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 0 -884.000 0 -216.000 -216.000 668.000 -668.000 9075-0416-0-AZ04 aRAP Delmenhorster Straße 11 Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 0 0 1.540.000 0 1.512.928 -1.512.928 27.072 27.072 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 0 -1.540.000 0 -1.512.928 -1.512.928 27.072 -27.072 9075-0416-0-AZ05 aRAP pRAP Atelierflächen/Proberäume 11 Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 0 0 1.475.863 0 200.000 -200.000 1.275.863 1.275.863 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 0 -1.475.863 0 -200.000 -200.000 1.275.863 -1.275.863 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 259 Jahresabschluss 2023 Teilfinanzrechnung (B) - Investitionen oberhalb der Wertgrenze Angaben in Euro Produktbereich: 04 Kultur und Wissenschaft Produktgruppe: 0416 Kulturförderung Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 9075-0416-0-AZ06 aRAP pRAP Brandschutz KKV 11 Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 0 0 500.000 0 6.900 -6.900 493.100 493.100 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 0 -500.000 0 -6.900 -6.900 493.100 -493.100 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 260 Jahresabschluss 2023 Erläuterungen Produktbereich: 04 Kultur und Wissenschaft Produktgruppe: 0416 Kulturförderung Teilergebnisrechnung Zeile 2 (Zuwendungen und allg. Umlagen Die Abweichung ist vor allem auf die Mehrerträge aus der Landeszuweisung für den Kulturrucksack zurückzuführen. Zudem ergaben sich Mehrerträge aus einer Zuwendung für die artothek anlässlich des Jubiläums 50 Jahre artothek. Zeile 3 (sonstige Transfererträge) Die nicht planbare Rückforderung von Transferaufwendungen im Rahmen der Verwendungsnachweisprüfung führte in 2023 zu einem Mehrertrag. Zeile 5 (privatrechtliche Leistungsentgelte) Der Minderertrag gegenüber der Planung ist im Wesentlichen auf Verzögerungen von Umbaumaßnahmen in Atelierhäusern zurückzuführen, womit eine verspätete Vermietung einhergeht. Im Vergleich zu 2022 konnte der Rathaussaal Porz in 2023 wieder vermehrt vermietet werden. Dies hat zu Mehrerträgen geführt. Zeile 7 (sonstige ordentliche Erträge) Die Ergebnisverbesserung in 2023 ergibt sich im Wesentlichen durch die Auflösung einer Rückstellung im Rahmen des Jahresabschlusses 2023 für die Beteiligung KölnMusik. Zeile 13 (Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen Der Minderaufwand ist im Wesentlichen auf Verzögerungen bei der Realisierung von Maßnahmen der Kulturentwicklungsplanung und des Projektes Cumulus zurückzuführen. Da nicht alle geplanten Theaterstücke im Rathaussaal Porz aufgeführt werden konnten, sind Minderaufwendungen bei den Honoraren entstanden. Weiterhin konnten nicht alle im Jahr 2023 vorgesehenen Maßnahmen umgesetzt werden. Weitere Minderaufwendungen ergeben sich auf Grund von unerwarteten zeitintensiven Abstimmungsprozessen bei den Instandhaltungsmaßnahmen. Darüber hinaus wirkt sich die fortwährende angespannte Situation auf dem Beschaffungsmarkt auf die Maßnahmen aus. Zeile 15 Transferaufwendungen Die Mehraufwendungen resultieren insbesondere aus einem erhöhten Betriebskostenzuschusses an die Bühnen in Höhe von rd. 1,9 Mio. €. Im Bereich des Kulturrucksacks sind Mehraufwendungen bei den Zuschusszahlungen entstanden. Diese wurden in voller Höhe durch eine korrespondierende Landeszuweisung gedeckt. Darüber hinaus bestand ein Mehrbedarf im Bereich der instrumentellen Förderung für die Offene Jazzhausschule. Demgegenüber ist der Betriebskostenzuschuss an das Gürzenich-Orchester um rd. 1,0 Mio. € geringer ausgefallen. 261 Jahresabschluss 2023 Erläuterungen Produktbereich: 04 Kultur und Wissenschaft Produktgruppe: 0416 Kulturförderung Zeile 16 (sonstige ordentliche Aufwendungen) U.a. sind Beschaffungen und Mietaufwendungen geringer ausgefallen, wodurch ein Minderaufwand gegenüber dem Planansatz entstanden ist. Weitere Minderaufwendungen resultieren aus Maßnahmenverzögerungen, sodass die geplante Auflösung aktiver Rechnungsabgrenzungsposten für geleistete Zuwendungen nicht umgesetzt werden konnte. Die geplanten Aufwandsermächtigungen aus dem Kulturmarketing wurden nicht vollständig verausgabt. Demgegenüber stehen Mehraufwendungen aufgrund weiter anhaltender hoher Einnahmeverluste. Im Zuge dessen musste zur Rückgewinnung von Besucher*innen verstärkt Anzeigenwerbung für die Veranstaltungen des Rathaussaales Porz geschaltet werden. Infolge der Inflation kam es hier zu einem deutlichen Preisanstieg. Teilfinanzrechnung Zeile 8 (Auszahlungen für Baumaßnahmen) Finanzstelle 4110-0416-1-1000 Sanierung Orangerie Durch die Gründung des Kulturraummanagements und die damit einhergehende Aufgabenverlagerung wurden die Mittel entsprechend der Verwendung zu Teilfinanzplanzeile 11 umgeschichtet. Zeile 9 (Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen Finanzstelle 0272-0416-0-0200 Erwerb von Vermögensgegenständen Diverse Beschaffungen für die Optimierung des Theaterbetriebs im Rathaussaal Porz haben sich durch Lieferengpässe verzögert. Finanzstelle 4110-0416-0-0500 Urbane Intervention Die Minderauszahlungen begründen sich im Wesentlichen in Verzögerungen in der Realisierung des Projektes Cumulus. Zeile 10 (Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen Finanzstelle 2010-0416-0-0002 AG Zoologischer Garten Köln Die Mittel zur Finanzierung des Südamerikahauses wurden bereits in den Vorjahren zur Verfügung gestellt. Der Finanzierungsbedarf für das Projekt beträgt 19 Mio. €. Es besteht weiterhin Bedarf an den gesamten Mitteln. Verzögerungen beim Bauablauf auf Grund von komplexen und zeitintensiven Abstimmungsprozessen haben dazu geführt, dass die Mittel nicht planmäßig verausgabt werden konnten, sodass sich der Mittelfluss in die Folgejahre verschiebt. 262 Jahresabschluss 2023 Erläuterungen Produktbereich: 04 Kultur und Wissenschaft Produktgruppe: 0416 Kulturförderung Zeile 11 (Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen) Finanzstelle 9075-0416-0-AZ-03 aRAP Sanierung Orangerie Für die Sanierung der Orangerie im Volksgarten wurden insgesamt 1,8 Mio. € im Haushalt bereitgestellt (0086/2023). Die Mittel wurden nach Gründung des Kulturraummanagements und der daraus resultierenden Aufgabenverlagerung im Teilfinanzplan des Kulturraummanagements bereitgestellt. Verzögerungen beim Bauablauf bzw. beim Baubeginn von Investitionsvorhaben auf Grund von komplexen und zeitintensiven Abstimmungsprozessen haben dazu geführt, dass die Mittel nicht planmäßig verausgabt werden konnten, sodass sich der Mittelfluss in die Folgejahre verschiebt. Finanzstelle 9075-0416-0-AZ-05 aRAP pRAP Atelierflächen/Proberäume Gemäß den Änderungsanträgen AN_1379_2018 zum Haushaltplan 2019 sowie AN/1372/2019 zum Haushaltsplan 2020/2021 wurden für die Jahre 2019 und 2020 jeweils 1 Mio. € für „Atelier- und Proberäume (investiv)“ zugesetzt. Die Maßnahmen sind komplex und erfordern eine umfangreiche Planung und Abstimmung, sodass es in 2023 zu einem geringeren Mittelabfluss, als zuvor geplant, gekommen ist. Darüber hinaus wirken sich auch die komplexen Vergabeprozesse sowie die angespannte Situation auf dem Beschaffungsmarkt aus. Finanzstelle 9075-0416-0-AZ-06 aRAP pRAP Brandschutz KKV Auf Grund von Verzögerungen im Bauablauf bzw. beim Baubeginn von Investitionsvorhaben auf Grund von komplexen und zeitintensiven Abstimmungsprozessen ergeben sich Plan/Ist-Abweichungen. Darüber hinaus wirkt sich die angespannte Situation auf dem Beschaffungsmarkt auf die Maßnahmen aus. Diese Entwicklung spiegelt sich ebenfalls in den damit einhergehenden geringeren Mittelabrufen der Maßnahme wider, sodass sich der Mittelabfluss in die Folgejahre verschiebt. 263 Produktbereich 04 Kultur und Wissenschaft Produktgruppe 0417 Puppenspiele 264 Jahresabschluss 2023 Teilergebnisrechnung Angaben in Euro Produktbereich: 04 Kultur und Wissenschaft Produktgruppe: 0417 Puppenspiele Ertrags- und Aufwandsarten Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0 0 0 0 0 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 22.613 34.493 42.980 0 20.267 -14.226 -22.712 0 3 + Sonstige Transfererträge 0 0 0 0 0 0 0 0 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 0 0 0 0 0 0 0 0 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 876.188 1.185.928 1.185.928 0 1.052.114 -133.813 -133.813 0 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 10.702 0 0 0 356 356 356 0 7 + Sonstige ordentliche Erträge 0 0 0 0 0 0 0 0 8 + Aktivierte Eigenleistungen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 + Bestandsveränderungen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 = Ordentliche Erträge 909.503 1.220.421 1.228.907 0 1.072.738 -147.683 -156.169 0 11 - Personalaufwendungen 2.152.776 1.959.743 1.959.743 0 2.148.336 -188.593 -188.593 0 12 - Versorgungsaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 246.196 187.827 227.814 0 225.168 -37.341 2.645 0 14 - Bilanzielle Abschreibungen 30.164 27.258 27.258 0 21.556 5.702 5.702 0 15 - Transferaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 16 - Sonstige ordentl. Aufwendungen 331.864 433.564 452.064 0 434.647 -1.083 17.417 0 17 = Ordentliche Aufwendungen 2.760.999 2.608.392 2.666.879 0 2.829.707 -221.315 -162.829 0 18 = Ordentliches Ergebnis (10 und 17) -1.851.496 -1.387.971 -1.437.971 0 -1.756.969 -368.998 -318.998 0 19 + Finanzerträge 0 0 0 0 0 0 0 0 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 21 = Finanzergebnis (19 und 20) 0 0 0 0 0 0 0 0 22 = Ergebnis laufende Verwaltungstätigkeit (18 und 21) -1.851.496 -1.387.971 -1.437.971 0 -1.756.969 -368.998 -318.998 0 23 + Außerordentliche Erträge 17.983 0 0 0 1.686 1.686 1.686 0 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 25 = Außerordentliches Ergebnis (23 und 24) 17.983 0 0 0 1.686 1.686 1.686 0 26 = Jahresergebnis vor int. Leistungsver. (22 und 25) -1.833.513 -1.387.971 -1.437.971 0 -1.755.283 -367.312 -317.312 0 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0 0 0 0 0 0 0 0 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 70.649 79.792 79.792 0 66.368 13.423 13.423 0 29 = Jahresergebnis (Überdeckung/ (-) Unterdeckung) -1.904.162 -1.467.763 -1.517.763 0 -1.821.652 -353.889 -303.889 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag) ** Ermächtigungsübertragung 265 Jahresabschluss 2023 Teilfinanzrechnung (A) Angaben in Euro Produktbereich: 04 Kultur und Wissenschaft Produktgruppe: 0417 Puppenspiele Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr Investitionstätigkeit Einzahlungen 1 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0 0 10.000 0 10.000 10.000 0 0 2 aus der Veräußerung von Sachanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 3 aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 4 aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0 0 0 0 0 0 0 0 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 6 Summe investive Einzahlungen (1 bis 5) 0 0 10.000 0 10.000 10.000 0 0 Auszahlungen 7 für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0 0 0 0 0 0 0 0 8 für Baumaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 27.553 86.000 107.101 1.900 60.673 25.327 46.428 6.000 10 für den Erwerb von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 11 von aktivierbaren Zuwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen (7 bis 12) 27.553 86.000 107.101 1.900 60.673 25.327 46.428 6.000 14 Saldo Investitionstätigkeit (Einz. - Ausz. / 6 minus 13) (Überdeckung / (-)Unterdeckung) -27.553 -86.000 -97.101 -1.900 -50.673 35.327 46.428 -6.000 Investitionen unterhalb der Wertgrenze Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 6 Summe investive Einzahlungen 0 0 10.000 0 10.000 10.000 0 0 13 Summe investive Auszahlungen 27.553 86.000 107.101 1.900 60.673 25.327 46.428 6.000 14 Saldo (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -27.553 -86.000 -97.101 -1.900 -50.673 35.327 46.428 -6.000 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 266 Jahresabschluss 2023 Erläuterungen Produktbereich: 04 Kultur und Wissenschaft Produktgruppe: 0417 Puppenspiele Teilergebnisrechnung Zeile 2 (Zuwendungen und allg. Umlagen) Der Minderertrag resultiert im Wesentlichen aus den nicht eingegangenen Zuwendungen für die Hänneschen Kirmes, da diese in 2023 nicht stattgefunden hat. Zeile 5 (privatrechtliche Leistungsentgelte) Seit 2022 konnten die Puppensitzungen nach der Corona-Pandemie wieder stattfinden, dennoch führte ein signifikanter Besucherrückgang in 2022 zu geringeren Erträgen für Nutzungsgebühren und Eintrittsgelder. In 2023 ist eine steigende Tendenz aus Erträgen für Nutzungsgebühren und Eintrittsgelder festzustellen, auch wenn die eingeplanten Erträge nicht vollumfänglich erzielt werden konnten. Zeile 13 (Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen) Mehraufwendungen ergeben sich im Wesentlichen aus gestiegenen Energiekosten. Zeile 16 (Sonstige ordentliche Aufwendungen) Die Mehraufwendungen ergeben sich gegenüber dem Vorjahr insbesondere aus Tantiemen in der Wechselwirkung durch höhere Erträge aus Nutzungsgebühren und Eintrittsgelder sowie aus vermehrten Vorstellungen und den damit verbundenen Aufwendungen für freie Künstler. Teilfinanzrechnung Finanzstelle 0000-0417-0-0001 Beschaffung beweglichen Anlagevermögens Die Beschaffung eines Planschrankes hat sich aufgrund von Lieferverzögerungen in 2022 auf 2023 verschoben. Des Weiteren konnte die Beschaffung von Kostümen aufgrund von Lieferverzögerungen in 2023 nicht abgeschlossen werden, sodass sich der Zahlungsmittelabfluss ins Jahr 2024 verschiebt. Zudem sind die Kosten für den Einbau der neuen Hausrufanlage geringer ausgefallen. 267 Produktbereich 04 Kultur und Wissenschaft Produktgruppe 0418 Stadtbibliothek 268 Jahresabschluss 2023 Teilergebnisrechnung Angaben in Euro Produktbereich: 04 Kultur und Wissenschaft Produktgruppe: 0418 Stadtbibliothek Ertrags- und Aufwandsarten Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0 0 0 0 0 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 286.410 47.314 91.064 0 213.725 166.411 122.661 0 3 + Sonstige Transfererträge 5.386 2.000 2.000 0 0 -2.000 -2.000 0 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 0 0 0 0 0 0 0 0 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 1.583.074 1.239.700 1.239.700 0 1.513.268 273.568 273.568 0 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 25.946 5.149 5.149 0 15.503 10.353 10.353 0 7 + Sonstige ordentliche Erträge 94.024 32.800 115.001 0 101.037 68.237 -13.964 0 8 + Aktivierte Eigenleistungen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 + Bestandsveränderungen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 = Ordentliche Erträge 1.994.839 1.326.963 1.452.914 0 1.843.533 516.570 390.618 0 11 - Personalaufwendungen 9.697.471 9.786.070 9.873.570 0 10.259.187 -473.117 -385.617 0 12 - Versorgungsaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 1.115.166 2.102.262 1.874.231 0 942.525 1.159.737 931.706 250.000 14 - Bilanzielle Abschreibungen 274.562 402.393 402.393 0 298.955 103.438 103.438 0 15 - Transferaufwendungen 188.287 184.805 221.087 0 221.087 -36.281 0 0 16 - Sonstige ordentl. Aufwendungen 7.333.877 7.975.832 8.058.033 0 7.987.922 -12.091 70.111 0 17 = Ordentliche Aufwendungen 18.609.362 20.451.363 20.429.314 0 19.709.676 741.686 719.638 250.000 18 = Ordentliches Ergebnis (10 und 17) -16.614.523 -19.124.399 -18.976.399 0 -17.866.144 1.258.256 1.110.256 -250.000 19 + Finanzerträge 0 0 0 0 0 0 0 0 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0 0 0 0 1.640 -1.640 -1.640 0 21 = Finanzergebnis (19 und 20) 0 0 0 0 -1.640 -1.640 -1.640 0 22 = Ergebnis laufende Verwaltungstätigkeit (18 und 21) -16.614.523 -19.124.399 -18.976.399 0 -17.867.784 1.256.616 1.108.616 -250.000 23 + Außerordentliche Erträge 13.862 0 0 0 0 0 0 0 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 25 = Außerordentliches Ergebnis (23 und 24) 13.862 0 0 0 0 0 0 0 26 = Jahresergebnis vor int. Leistungsver. (22 und 25) -16.600.661 -19.124.399 -18.976.399 0 -17.867.784 1.256.616 1.108.616 -250.000 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0 0 0 0 0 0 0 0 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 464.671 561.228 561.228 0 530.467 30.761 30.761 0 29 = Jahresergebnis (Überdeckung/ (-) Unterdeckung) -17.065.332 -19.685.628 -19.537.628 0 -18.398.251 1.287.377 1.139.377 -250.000 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag) ** Ermächtigungsübertragung 269 Jahresabschluss 2023 Teilfinanzrechnung (A) Angaben in Euro Produktbereich: 04 Kultur und Wissenschaft Produktgruppe: 0418 Stadtbibliothek Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr Investitionstätigkeit Einzahlungen 1 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 43.182 0 0 0 218.473 218.473 218.473 0 2 aus der Veräußerung von Sachanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 3 aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 4 aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0 0 0 0 0 0 0 0 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 6 Summe investive Einzahlungen (1 bis 5) 43.182 0 0 0 218.473 218.473 218.473 0 Auszahlungen 7 für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0 0 0 0 0 0 0 0 8 für Baumaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 1.984.912 4.111.720 4.111.720 0 2.279.781 1.831.939 1.831.939 0 10 für den Erwerb von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 11 von aktivierbaren Zuwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen (7 bis 12) 1.984.912 4.111.720 4.111.720 0 2.279.781 1.831.939 1.831.939 0 14 Saldo Investitionstätigkeit (Einz. - Ausz. / 6 minus 13) (Überdeckung / (-)Unterdeckung) -1.941.729 -4.111.720 -4.111.720 0 -2.061.308 2.050.412 2.050.412 0 Investitionen unterhalb der Wertgrenze Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 6 Summe investive Einzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen 220.254 75.000 153.982 0 67.224 7.776 86.757 0 14 Saldo (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -220.254 -75.000 -153.982 0 -67.224 7.776 86.757 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 270 Jahresabschluss 2023 Teilfinanzrechnung (B) - Investitionen oberhalb der Wertgrenze Angaben in Euro Produktbereich: 04 Kultur und Wissenschaft Produktgruppe: 0418 Stadtbibliothek Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 0000-0418-0-0001 Beschaffung beweglichen Anlagevermögens 1 Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0 0 0 0 136.271 136.271 136.271 0 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 371.085 261.000 402.357 0 229.054 31.946 173.303 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -371.085 -261.000 -402.357 0 -92.783 168.217 309.574 0 4300-0418-0-0300 Generalsanierung 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 0 1.250.000 1.182.750 0 0 1.250.000 1.182.750 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 -1.250.000 -1.182.750 0 0 1.250.000 1.182.750 0 4300-0418-0-0400 Festwert Medien 1 Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 43.182 0 0 0 82.201 82.201 82.201 0 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 1.393.572 1.645.020 1.491.931 0 1.315.063 329.957 176.868 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -1.350.390 -1.645.020 -1.491.931 0 -1.232.862 412.158 259.069 0 4300-0418-0-0500 Busbibliothek 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 0 880.700 880.700 0 668.439 212.261 212.261 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 -880.700 -880.700 0 -668.439 212.261 212.261 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 271 Jahresabschluss 2023 Erläuterungen Produktbereich: 04 Kultur und Wissenschaft Produktgruppe: 0418 Stadtbibliothek Teilergebnisrechnung Zeile 2 (Zuwendungen und allg. Umlagen) Die Mehrerträge resultieren aus nicht planbaren Fördermitteln, die in 2023 vereinnahmt werden konnten. Zeile 5 (privatrechtliche Leistungsentgelte) Die Einführung der sozialen Staffelung der Mitgliedsentgelte in 2023 wurde in der Planung bereits berücksichtigt. Die Mindererträge fielen deutlich geringer als geplant aus. Zeile 7 (Sonstige ordentliche Erträge) Die Mehrerträge resultieren im Wesentlichen aus der Vereinnahmung von Förderungen aus EFRE, Erasmus und für das Projekt Floating Green. Zeile 13 (Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen) Die Bauverzögerung bei der Generalsanierung der Zentralbibliothek führt zu Minderaufwendungen. Teilfinanzrechnung Finanzstelle 0000-0418-0-0001 Beschaffung beweglichen Anlagevermögens Durch Lieferverzögerungen konnten Beschaffungen aus 2023 nicht final abgeschlossen werden. Finanzstelle 4300-0418-0-0300 Generalsanierung Trotz sorgfältiger Planung kam es zu Störungen im Bauablauf der Generalsanierung der Stadtbibliothek. Darüber hinaus wirkt sich die angespannte Situation auf dem Beschaffungsmarkt auf die Maßnahme aus. Finanzstelle 4300-0418-0-0500 Busbibliothek Im Rahmen der Beschaffung der Busbibliothek sind einzelne Positionen konsumtiv zu buchen, so dass die investiven Auszahlungen geringer ausfallen. 273 Produktbereich 05 - Soziale Hilfen Produktbereich 05 Soziale Hilfen 274 275 Jahresabschluss 2023 Teilergebnisrechnung Produktbereichssummen Angaben in Euro Produktbereich: 05 Soziale Hilfen Ertrags- und Aufwandsarten Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 1 Steuern und ähnliche Abgaben 43.511.134 57.000.000 57.000.000 0 38.923.466 -18.076.534 -18.076.534 0 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 70.105.465 38.348.315 38.498.826 0 18.501.287 -19.847.028 -19.997.539 0 3 + Sonstige Transfererträge 32.908.759 24.860.000 24.885.612 0 32.597.417 7.737.417 7.711.806 0 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 145.408 102.000 102.000 0 174.105 72.105 72.105 0 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 950.867 905.267 905.267 0 1.130.886 225.619 225.619 0 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 553.984.289 639.447.778 639.447.778 0 615.709.065 -23.738.714 -23.738.714 0 7 + Sonstige ordentliche Erträge 458.417 172.088 172.088 0 651.744 479.656 479.656 0 8 + Aktivierte Eigenleistungen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 + Bestandsveränderungen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 = Ordentliche Erträge 702.064.340 760.835.448 761.011.571 0 707.687.969 -53.147.479 -53.323.601 0 11 - Personalaufwendungen 100.628.311 99.673.317 99.691.634 0 104.286.113 -4.612.796 -4.594.479 0 12 - Versorgungsaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 36.780.373 33.933.052 38.642.347 4.528.295 34.402.184 -469.133 4.240.162 2.989.527 14 - Bilanzielle Abschreibungen 7.885.378 8.166.260 8.169.260 0 12.702.775 -4.536.516 -4.533.516 0 15 - Transferaufwendungen 523.679.252 564.812.432 567.404.497 691.121 571.061.113 -6.248.681 -3.656.617 1.704.523 16 - Sonstige ordentl. Aufwendungen 413.970.415 565.749.065 563.789.642 50.000 447.378.782 118.370.283 116.410.860 215.702 17 = Ordentliche Aufwendungen 1.082.943.730 1.272.334.125 1.277.697.378 5.269.416 1.169.830.968 102.503.157 107.866.410 4.909.752 18 = Ordentliches Ergebnis (10 und 17) -380.879.390 -511.498.677 -516.685.808 -5.269.416 -462.142.999 49.355.678 54.542.809 -4.909.752 19 + Finanzerträge 159.071 281.600 281.600 0 165.440 -116.161 -116.161 0 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 90 3.613 3.613 0 170 3.443 3.443 0 21 = Finanzergebnis (19 und 20) 158.981 277.987 277.987 0 165.270 -112.718 -112.718 0 22 = Ergebnis laufende Verwaltungstätigkeit (18 und 21) -380.720.408 -511.220.689 -516.407.820 -5.269.416 -461.977.729 49.242.960 54.430.091 -4.909.752 23 + Außerordentliche Erträge 5.220.657 62.724.524 62.724.524 0 22.107.746 -40.616.778 -40.616.778 0 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 25 = Außerordentliches Ergebnis (23 und 24) 5.220.657 62.724.524 62.724.524 0 22.107.746 -40.616.778 -40.616.778 0 26 = Jahresergebnis vor int. Leistungsver. (22 und 25) -375.499.751 -448.496.165 -453.683.296 -5.269.416 -439.869.983 8.626.182 13.813.313 -4.909.752 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0 0 0 0 10.009 10.009 10.009 0 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 5.610.021 6.717.297 6.717.297 0 6.576.958 140.339 140.339 0 29 = Jahresergebnis (Überdeckung/ (-) Unterdeckung) -381.109.772 -455.213.462 -460.400.593 -5.269.416 -446.436.931 8.776.531 13.963.662 -4.909.752 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag) ** Ermächtigungsübertragung 276 Jahresabschluss 2023 Teilfinanzrechnung (A) Produktbereichssummen Angaben in Euro Produktbereich: 05 Soziale Hilfen Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr Investitionstätigkeit Einzahlungen 1 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 31.325 517.524 517.524 0 50.818 -466.706 -466.706 0 2 aus der Veräußerung von Sachanlagen 10 100 100 0 0 -100 -100 0 3 aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 4 aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0 0 0 0 0 0 0 0 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 0 100 100 0 0 -100 -100 0 6 Summe investive Einzahlungen (1 bis 5) 31.335 517.724 517.724 0 50.818 -466.906 -466.906 0 Auszahlungen 7 für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0 0 0 0 0 0 0 0 8 für Baumaßnahmen 56.319 1.215.000 1.763.375 194.945 257.559 957.441 1.505.816 1.449.345 9 für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 337.893 675.281 904.641 400.000 388.356 286.924 516.284 431.032 10 für den Erwerb von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 11 von aktivierbaren Zuwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen (7 bis 12) 394.213 1.890.281 2.668.016 594.945 645.916 1.244.365 2.022.100 1.880.377 14 Saldo Investitionstätigkeit (Einz. - Ausz. / 6 minus 13) (Überdeckung / (-)Unterdeckung) -362.878 -1.372.557 -2.150.292 -594.945 -595.098 777.459 1.555.194 -1.880.377 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 277 Produktbereich 05 Soziale Hilfen Produktgruppe 0501 Leistungen nach dem SGB XII 278 Jahresabschluss 2023 Teilergebnisrechnung Angaben in Euro Produktbereich: 05 Soziale Hilfen Produktgruppe: 0501 Leistungen nach dem SGB XII Ertrags- und Aufwandsarten Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0 0 0 0 0 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 8.442 1.076 1.076 0 8.862 7.787 7.787 0 3 + Sonstige Transfererträge 10.052.890 9.690.000 9.690.000 0 10.098.588 408.588 408.588 0 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 138.088 100.000 100.000 0 159.481 59.481 59.481 0 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0 0 0 0 0 0 0 0 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 223.150.510 219.530.847 219.530.847 0 250.961.861 31.431.014 31.431.014 0 7 + Sonstige ordentliche Erträge 117.147 61.250 61.250 0 104.543 43.293 43.293 0 8 + Aktivierte Eigenleistungen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 + Bestandsveränderungen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 = Ordentliche Erträge 233.467.078 229.383.173 229.383.173 0 261.333.336 31.950.163 31.950.163 0 11 - Personalaufwendungen 43.125.573 34.463.353 34.463.353 0 43.795.812 -9.332.459 -9.332.459 0 12 - Versorgungsaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 4.821.140 1.144.878 1.104.878 0 1.042.765 102.114 62.114 0 14 - Bilanzielle Abschreibungen 5.153.707 5.998.004 5.998.004 0 6.541.186 -543.182 -543.182 0 15 - Transferaufwendungen 387.885.473 411.931.218 411.931.218 0 431.658.911 -19.727.693 -19.727.693 0 16 - Sonstige ordentl. Aufwendungen 5.024.951 6.891.302 6.941.302 50.000 4.944.911 1.946.391 1.996.391 50.000 17 = Ordentliche Aufwendungen 446.010.844 460.428.755 460.438.755 50.000 487.983.585 -27.554.830 -27.544.830 50.000 18 = Ordentliches Ergebnis (10 und 17) -212.543.766 -231.045.582 -231.055.582 -50.000 -226.650.249 4.395.333 4.405.333 -50.000 19 + Finanzerträge 12.540 64.455 64.455 0 13.760 -50.695 -50.695 0 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0 981 981 0 0 981 981 0 21 = Finanzergebnis (19 und 20) 12.540 63.474 63.474 0 13.760 -49.714 -49.714 0 22 = Ergebnis laufende Verwaltungstätigkeit (18 und 21) -212.531.226 -230.982.108 -230.992.108 -50.000 -226.636.489 4.345.618 4.355.618 -50.000 23 + Außerordentliche Erträge 2.589.101 9.989.431 9.989.431 0 2.902.452 -7.086.979 -7.086.979 0 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 25 = Außerordentliches Ergebnis (23 und 24) 2.589.101 9.989.431 9.989.431 0 2.902.452 -7.086.979 -7.086.979 0 26 = Jahresergebnis vor int. Leistungsver. (22 und 25) -209.942.125 -220.992.677 -221.002.677 -50.000 -223.734.037 -2.741.361 -2.731.361 -50.000 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0 0 0 0 7.625 7.625 7.625 0 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 1.561.860 2.163.133 2.163.133 0 1.575.771 587.362 587.362 0 29 = Jahresergebnis (Überdeckung/ (-) Unterdeckung) -211.503.985 -223.155.810 -223.165.810 -50.000 -225.302.184 -2.146.374 -2.136.374 -50.000 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag) ** Ermächtigungsübertragung 279 Jahresabschluss 2023 Teilfinanzrechnung (A) Angaben in Euro Produktbereich: 05 Soziale Hilfen Produktgruppe: 0501 Leistungen nach dem SGB XII Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr Investitionstätigkeit Einzahlungen 1 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 2 aus der Veräußerung von Sachanlagen 10 100 100 0 0 -100 -100 0 3 aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 4 aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0 0 0 0 0 0 0 0 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 0 100 100 0 0 -100 -100 0 6 Summe investive Einzahlungen (1 bis 5) 10 200 200 0 0 -200 -200 0 Auszahlungen 7 für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0 0 0 0 0 0 0 0 8 für Baumaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 235.742 500.000 726.360 400.000 303.340 196.660 423.020 400.000 10 für den Erwerb von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 11 von aktivierbaren Zuwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen (7 bis 12) 235.742 500.000 726.360 400.000 303.340 196.660 423.020 400.000 14 Saldo Investitionstätigkeit (Einz. - Ausz. / 6 minus 13) (Überdeckung / (-)Unterdeckung) -235.732 -499.800 -726.160 -400.000 -303.340 196.460 422.820 -400.000 Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 6 Summe investive Einzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 14 Saldo (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 0 0 0 0 0 0 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 280 Jahresabschluss 2023 Teilfinanzrechnung (B) - Investitionen oberhalb der Wertgrenze Angaben in Euro Produktbereich: 05 Soziale Hilfen Produktgruppe: 0501 Leistungen nach dem SGB XII Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 0000-0501-0-0001 Beschaffung beweglichen Anlagevermögens 2 Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen 10 100 100 0 0 -100 -100 0 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 0 100 100 0 0 -100 -100 0 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 235.742 500.000 726.360 400.000 303.340 196.660 423.020 400.000 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -235.732 -499.800 -726.160 -400.000 -303.340 196.460 422.820 -400.000 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 281 Jahresabschluss 2023 Erläuterungen Produktbereich: 05 Soziale Hilfen Produktgruppe: 0501 Leistungen nach dem SGB XII Teilergebnisrechnung Zeile 6 (Kostenerstattungen und Umlagen) Die Regelsätze für Leistungen nach dem 3. und 4. Kapitel wurden zum 01.01.2023 mit Einführung des Bürgergeldes mit rund 10 % außerordentlich deutlich erhöht. Außerdem stieg die Zahl der Leistungsberechtigten infolge des Zustroms von Geflüchteten aus der Ukraine stärker an, als bei der Planaufstellung absehbar war. Die hierdurch entstandenen Mehraufwendungen für Grundsicherung (siehe Zeile 15) wurden durch den Bund vollständig erstattet, so dass entsprechende Mehrerträge entstanden sind. Zeile 7 (Sonstige ordentliche Erträge) Das positive Ergebnis resultiert aus der Auflösung einer Rückstellung in Zusammenhang mit der Hilfe zum Lebensunterhalt. Zeile 13 (Aufwendungen für Sach- u. Dienstleistungen) Der LVR zahlt im Rahmen der summarischen Abrechnung von auf die Stadt Köln delegierten Leistungen monatlich Abschläge auf Basis der Ausgaben des Vorquartals. Da die Ausgaben für Hilfe zur Pflege in Einrichtungen infolge einer Gesetzesänderung zum 01.01.2022 sprunghaft zurückgingen, entstand in den beiden ersten Quartalen 2022 eine Überzahlung, die durch entsprechende Rückzahlungen wieder ausgeglichen wurden. In 2023 verlief alles wieder wie geplant. Zeile 14 (Bilanzielle Abschreibungen) Die Berichtigung von nicht realisierbaren Ertragsbuchungen aus Vorjahren fiel höher aus als geplant. Aus technischen Gründen werden im Teilergebnisplan 0501 auch die Forderungsverluste zu Ertragsbuchungen aus anderen Teilplänen des Sozialbereiches gebucht. Ein erheblicher Teil des Gesamtergebnisses bezieht sich auf nicht realisierbare Forderungen gegen Unterhaltspflichtige nach dem Unterhaltsvorschussgesetz. Zeile 15 (Transferaufwendungen) Durch die Anhebung der Regelsätze bei Leistungen nach dem 3. und 4. Kapitel des SGB XII entstanden Mehraufwendungen von über 30 Mio. €. Dem stehen Wenigeraufwendungen bei der Eingliederungshilfe und der Hilfe zur Pflege von mehr als 10 Mio. € gegenüber. Zeile 16 (sonstige ordentl. Aufwendungen) Die Verbesserung ist überwiegend auf geringere Einzel- und Pauschalwertberichtigungen und im Übrigen auf geringere Geschäftsausgaben als veranschlagt zurückzuführen. 282 Jahresabschluss 2023 Erläuterungen Produktbereich: 05 Soziale Hilfen Produktgruppe: 0501 Leistungen nach dem SGB XII Teilfinanzrechnung Finanzstelle 0000-0501-0-0001 (Beschaffung beweglichen Anlagevermögens) Die geplante Beschaffung zur Ausweitung der aktuellen DV-Ausstattung (z.B. zur Einführung der E-Akte, Umstellung auf Windows 11) verzögert sich. 283 Produktbereich 05 Soziale Hilfen Produktgruppe 0502 Kommunale Leistungen nach dem SGB II 284 Jahresabschluss 2023 Teilergebnisrechnung Angaben in Euro Produktbereich: 05 Soziale Hilfen Produktgruppe: 0502 Kommunale Leistungen nach dem SGB II Ertrags- und Aufwandsarten Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 1 Steuern und ähnliche Abgaben 43.511.134 57.000.000 57.000.000 0 38.923.466 -18.076.534 -18.076.534 0 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 450 52 52 0 450 398 398 0 3 + Sonstige Transfererträge 7.218.128 425.000 425.000 0 5.564.681 5.139.681 5.139.681 0 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 0 0 0 0 0 0 0 0 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0 0 0 0 0 0 0 0 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 265.534.870 352.652.233 352.652.233 0 289.257.437 -63.394.796 -63.394.796 0 7 + Sonstige ordentliche Erträge 119.530 0 0 0 353.407 353.407 353.407 0 8 + Aktivierte Eigenleistungen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 + Bestandsveränderungen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 = Ordentliche Erträge 316.384.112 410.077.284 410.077.284 0 334.099.440 -75.977.844 -75.977.844 0 11 - Personalaufwendungen 32.940.565 39.683.056 39.683.056 0 34.936.749 4.746.307 4.746.307 0 12 - Versorgungsaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 17.855.593 18.356.718 18.356.718 0 19.529.000 -1.172.282 -1.172.282 0 14 - Bilanzielle Abschreibungen 677.462 647.604 647.604 0 3.949.410 -3.301.806 -3.301.806 0 15 - Transferaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 16 - Sonstige ordentl. Aufwendungen 382.598.036 530.336.138 520.990.605 0 409.078.595 121.257.544 111.912.011 0 17 = Ordentliche Aufwendungen 434.071.655 589.023.515 579.677.982 0 467.493.753 121.529.763 112.184.229 0 18 = Ordentliches Ergebnis (10 und 17) -117.687.542 -178.946.231 -169.600.698 0 -133.394.312 45.551.918 36.206.385 0 19 + Finanzerträge 82.079 100.000 100.000 0 76.898 -23.102 -23.102 0 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 21 = Finanzergebnis (19 und 20) 82.079 100.000 100.000 0 76.898 -23.102 -23.102 0 22 = Ergebnis laufende Verwaltungstätigkeit (18 und 21) -117.605.464 -178.846.231 -169.500.698 0 -133.317.414 45.528.817 36.183.284 0 23 + Außerordentliche Erträge 1.516.653 51.860.093 51.860.093 0 10.647.429 -41.212.664 -41.212.664 0 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 25 = Außerordentliches Ergebnis (23 und 24) 1.516.653 51.860.093 51.860.093 0 10.647.429 -41.212.664 -41.212.664 0 26 = Jahresergebnis vor int. Leistungsver. (22 und 25) -116.088.810 -126.986.138 -117.640.604 0 -122.669.984 4.316.153 -5.029.380 0 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0 0 0 0 0 0 0 0 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 90.481 127.919 127.919 0 90.551 37.368 37.368 0 29 = Jahresergebnis (Überdeckung/ (-) Unterdeckung) -116.179.291 -127.114.057 -117.768.523 0 -122.760.535 4.353.521 -4.992.012 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag) ** Ermächtigungsübertragung 285 Jahresabschluss 2023 Teilfinanzrechnung (A) Angaben in Euro Produktbereich: 05 Soziale Hilfen Produktgruppe: 0502 Kommunale Leistungen nach dem SGB II Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr Investitionstätigkeit Einzahlungen 1 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 2 aus der Veräußerung von Sachanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 3 aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 4 aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0 0 0 0 0 0 0 0 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 6 Summe investive Einzahlungen (1 bis 5) 0 0 0 0 0 0 0 0 Auszahlungen 7 für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0 0 0 0 0 0 0 0 8 für Baumaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 für den Erwerb von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 11 von aktivierbaren Zuwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen (7 bis 12) 0 0 0 0 0 0 0 0 14 Saldo Investitionstätigkeit (Einz. - Ausz. / 6 minus 13) (Überdeckung / (-)Unterdeckung) 0 0 0 0 0 0 0 0 Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 6 Summe investive Einzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 14 Saldo (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 0 0 0 0 0 0 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 286 Jahresabschluss 2023 Erläuterungen Produktbereich: 05 Soziale Hilfen Produktgruppe: 0502 Kommunale Leistungen nach dem SGB II Teilergebnisrechnung Zeile 1 (Steuern und ähnliche Abgaben) Der Anteil der Kosten der Unterkunft (KdU) in Köln an den KdU aller Kommunen in NRW ging 2022 von ca. 10,0 % auf rund 8,5 % zurück. Entsprechend der Entwicklung des Vorjahres fiel die Zuweisung des Landes aus erspartem Wohngeld zum Teilausgleich der Belastungen der Kommunen durch Leistungen nach dem SGB II für 2023 geringer aus als erwartet. Zeile 3 (sonstige Transfererträge) Im Rahmen der Jahresabschlussarbeiten wurden Forderungen des Jobcenters in Zusammenhang mit kommunalen Leistungen gebucht, die bei Realisierung dem kommunalen Träger zustehen. Hierbei handelt es sich zum Beispiel um zu viel gewährte Kosten der Unterkunft, die durch das Jobcenter vom Hilfeempfänger zurückgefordert werden. Zeile 6 (Kostenerstattungen und Kostenumlagen) Aufgrund einer günstigeren Fallzahlentwicklung als erwartet fielen die Kosten der Unterkunft und Heizung geringer aus (s. a. Zeile 16). Damit reduzierten sich auch die Erträge aus der Kostenbeteiligung des Bundes. Die Erträge aus der Erstattung von Personalkosten für städtische Beschäftigte des Jobcenters überstiegen hingegen den Ansatz aufgrund der hohen Tarifabschlüsse. Zeile 7 (sonstige ordentliche Erträge) Nach Vorlage der Verwendungsnachweise forderte das Jobcenter einen Teil der vorab als Abschlag gewährten Zahlungen für kommunale Eingliederungsleistungen nach § 16a SGB II zurück, da entsprechende Leistungen nicht erbracht wurden. Die Rückzahlungen wurden an die Stadt Köln als kommunaler Träger weitergeleitet. Zeile 13 (Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen) Das Verwaltungskostenbudget des Jobcenters stieg gegenüber dem Vorjahr um 8,1 % und damit deutlich stärker als erwartet an. In der Folge überstieg auch der kommunale Finanzierungsanteil den Planansatz. Zeile 14 (Bilanzielle Abschreibungen) Wie zu Zeile 3 erläuter t stieg der Bestand an Forderungen des Jobcenters im Zusammenhang mit kommunal finanzierten Transferleistungen deutlich an. Da nicht alle Forderungen realisiert werden können, entstanden im Gegenzug auch höhere Forderungsverluste. 287 Jahresabschluss 2023 Erläuterungen Produktbereich: 05 Soziale Hilfen Produktgruppe: 0502 Kommunale Leistungen nach dem SGB II Zeile 16 (sonstige ordentl. Aufwendungen) Aufgrund der staatlichen Preisbremse fielen die Energiekosten geringer aus als erwartet. Zudem fielen nur für einen Teil der Geflüchteten aus der Ukraine tatsächlich Kosten der Unterkunft und Heizung an. 288 289 Produktbereich 05 Soziale Hilfen Produktgruppe 0503 Weitere soziale Pflichtleistungen 290 Jahresabschluss 2023 Teilergebnisrechnung Angaben in Euro Produktbereich: 05 Soziale Hilfen Produktgruppe: 0503 Weitere soziale Pflichtleistungen Ertrags- und Aufwandsarten Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0 0 0 0 0 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 66.264.394 34.427.460 34.427.460 0 13.570.452 -20.857.008 -20.857.008 0 3 + Sonstige Transfererträge 15.428.113 14.745.000 14.745.000 0 16.519.637 1.774.637 1.774.637 0 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 2.040 0 0 0 7.070 7.070 7.070 0 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0 0 0 0 0 0 0 0 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 28.157.425 24.520.961 24.520.961 0 28.545.288 4.024.327 4.024.327 0 7 + Sonstige ordentliche Erträge 1.013 1.838 1.838 0 120.783 118.945 118.945 0 8 + Aktivierte Eigenleistungen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 + Bestandsveränderungen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 = Ordentliche Erträge 109.852.985 73.695.259 73.695.259 0 58.763.230 -14.932.029 -14.932.029 0 11 - Personalaufwendungen 8.227.154 9.941.949 9.941.949 0 8.472.718 1.469.231 1.469.231 0 12 - Versorgungsaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 3.695.863 1.616.689 1.616.689 0 2.557.474 -940.785 -940.785 0 14 - Bilanzielle Abschreibungen 707.106 341.097 341.097 0 1.028.276 -687.179 -687.179 0 15 - Transferaufwendungen 110.452.753 122.781.220 122.781.220 0 109.229.080 13.552.139 13.552.139 0 16 - Sonstige ordentl. Aufwendungen 1.692.957 1.726.297 1.726.297 0 1.732.250 -5.953 -5.953 0 17 = Ordentliche Aufwendungen 124.775.833 136.407.251 136.407.251 0 123.019.798 13.387.454 13.387.454 0 18 = Ordentliches Ergebnis (10 und 17) -14.922.848 -62.711.992 -62.711.992 0 -64.256.568 -1.544.575 -1.544.575 0 19 + Finanzerträge 64.452 117.145 117.145 0 74.781 -42.364 -42.364 0 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 21 = Finanzergebnis (19 und 20) 64.452 117.145 117.145 0 74.781 -42.364 -42.364 0 22 = Ergebnis laufende Verwaltungstätigkeit (18 und 21) -14.858.397 -62.594.847 -62.594.847 0 -64.181.786 -1.586.939 -1.586.939 0 23 + Außerordentliche Erträge 0 0 0 0 7.855.194 7.855.194 7.855.194 0 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 25 = Außerordentliches Ergebnis (23 und 24) 0 0 0 0 7.855.194 7.855.194 7.855.194 0 26 = Jahresergebnis vor int. Leistungsver. (22 und 25) -14.858.397 -62.594.847 -62.594.847 0 -56.326.593 6.268.254 6.268.254 0 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0 0 0 0 0 0 0 0 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 454.438 697.743 697.743 0 481.813 215.930 215.930 0 29 = Jahresergebnis (Überdeckung/ (-) Unterdeckung) -15.312.835 -63.292.590 -63.292.590 0 -56.808.406 6.484.184 6.484.184 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag) ** Ermächtigungsübertragung 291 Jahresabschluss 2023 Teilfinanzrechnung (A) Angaben in Euro Produktbereich: 05 Soziale Hilfen Produktgruppe: 0503 Weitere soziale Pflichtleistungen Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr Investitionstätigkeit Einzahlungen 1 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 6.283 30.000 30.000 0 39.117 9.117 9.117 0 2 aus der Veräußerung von Sachanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 3 aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 4 aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0 0 0 0 0 0 0 0 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 6 Summe investive Einzahlungen (1 bis 5) 6.283 30.000 30.000 0 39.117 9.117 9.117 0 Auszahlungen 7 für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0 0 0 0 0 0 0 0 8 für Baumaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 für den Erwerb von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 11 von aktivierbaren Zuwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen (7 bis 12) 0 0 0 0 0 0 0 0 14 Saldo Investitionstätigkeit (Einz. - Ausz. / 6 minus 13) (Überdeckung / (-)Unterdeckung) 6.283 30.000 30.000 0 39.117 9.117 9.117 0 Investitionen unterhalb der Wertgrenze Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 6 Summe investive Einzahlungen 6.283 30.000 30.000 0 39.117 9.117 9.117 0 13 Summe investive Auszahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 14 Saldo (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 6.283 30.000 30.000 0 39.117 9.117 9.117 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 292 Jahresabschluss 2023 Erläuterungen Produktbereich: 05 Soziale Hilfen Produktgruppe: 0503 Weitere soziale Pflichtleistungen Teilergebnisrechnung Zeile 2 (Zuwendungen und allg. Umlagen) Die Erträge aus der Kostenpauschale nach § 4 ff. Flüchtlingsaufnahmegesetz (FlüAG) fielen insgesamt schlechter aus als erwartet. Dies ist vor allem darauf zurückzuführen, dass nur für rund 10 % aller Leistungsempfänger Kostenpauschalen nach § 4 FlüAG abgerechnet werden konnten. Für Bestandsgeduldete und unerlaubt Eingereiste gewährt das Land keine Unterstützung. Zeile 3 (sonstige Transfererträge) Der Anstieg der Fallzahlen nach dem Unterhaltsvorschussgesetz (UVG) führt zu einer entsprechenden Zunahme der Forderungen aus übergeleiteten Unterhaltsansprüchen. Außerdem fielen die Erträge aus der Erstattung des Jobcenters für Transferaufwendungen, mit denen die Stadt Köln in Vorleistung getreten ist, um die kontinuierliche Versorgung übergeleiteter Bedarfsgemeinschaften aus der Ukraine sicherzustellen, höher aus als veranschlagt. Zeile 6 (Kostenerstattungen und Kostenumlagen) Die Auszahlungen für Leistungen nach dem UVG fielen höher als geplant aus. Dadurch stiegen auch die anteiligen Erstattungszahlungen des Landes (s. a. Zeile 15). Zeile 13 (Aufwendungen für Sach- u. Dienstleistungen) Erstattung überzahlter FlüAG-Pauschalen aus dem Jahr 2020 sowie eine höhere Weiterleitung von realisierten Unterhaltszahlungen nach dem UVG an das Land aufgrund gestiegener Erträge führen zu Mehraufwendungen. Zeile 14 (Bilanzielle Abschreibungen) Analog zu den gestiegenen Erträgen ergaben sich auch höhere Forderungsverluste bei Unterhaltsforderungen nach dem UVG. Zeile 15 (Transferaufwendungen) Für laufende Leistungen nach dem UVG wurden Rückstellungen aus Vorjahren in Höhe von 21,3 Mio. € in Anspruch genommen. Dadurch reduzierte sich trotz steigender Auszahlungen das Jahresergebnis bei den Aufwendungen. 293 Produktbereich 05 Soziale Hilfen Produktgruppe 0504 Freiwillige Sozialleistungen und Diversity 294 Jahresabschluss 2023 Teilergebnisrechnung Angaben in Euro Produktbereich: 05 Soziale Hilfen Produktgruppe: 0504 Freiwillige Sozialleistungen und Diversity Ertrags- und Aufwandsarten Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0 0 0 0 0 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 2.876.988 2.617.518 2.768.029 0 2.565.863 -51.655 -202.166 0 3 + Sonstige Transfererträge 199.438 0 23.992 0 377.785 377.785 353.793 0 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 5.280 2.000 2.000 0 7.554 5.554 5.554 0 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0 0 0 0 0 0 0 0 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 23.760 0 0 0 23.312 23.312 23.312 0 7 + Sonstige ordentliche Erträge 26.483 0 0 0 12.548 12.548 12.548 0 8 + Aktivierte Eigenleistungen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 + Bestandsveränderungen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 = Ordentliche Erträge 3.131.948 2.619.518 2.794.021 0 2.987.061 367.543 193.040 0 11 - Personalaufwendungen 6.890.318 6.120.629 6.138.946 0 7.080.909 -960.280 -941.963 0 12 - Versorgungsaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 1.073.781 831.434 1.220.693 168.259 655.795 175.639 564.898 284.527 14 - Bilanzielle Abschreibungen 23.361 19.272 22.272 0 24.702 -5.430 -2.430 0 15 - Transferaufwendungen 14.409.842 17.513.877 20.104.322 691.121 16.164.149 1.349.729 3.940.174 1.704.523 16 - Sonstige ordentl. Aufwendungen 1.769.888 2.051.498 2.071.608 0 1.748.351 303.146 323.256 145.171 17 = Ordentliche Aufwendungen 24.167.189 26.536.710 29.557.841 859.380 25.673.906 862.804 3.883.935 2.134.221 18 = Ordentliches Ergebnis (10 und 17) -21.035.240 -23.917.192 -26.763.820 -859.380 -22.686.845 1.230.347 4.076.975 -2.134.221 19 + Finanzerträge 0 0 0 0 0 0 0 0 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 90 2.632 2.632 0 170 2.462 2.462 0 21 = Finanzergebnis (19 und 20) -90 -2.632 -2.632 0 -170 2.462 2.462 0 22 = Ergebnis laufende Verwaltungstätigkeit (18 und 21) -21.035.330 -23.919.824 -26.766.452 -859.380 -22.687.015 1.232.809 4.079.437 -2.134.221 23 + Außerordentliche Erträge 536.392 0 0 0 573.376 573.376 573.376 0 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 25 = Außerordentliches Ergebnis (23 und 24) 536.392 0 0 0 573.376 573.376 573.376 0 26 = Jahresergebnis vor int. Leistungsver. (22 und 25) -20.498.938 -23.919.824 -26.766.452 -859.380 -22.113.639 1.806.185 4.652.813 -2.134.221 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0 0 0 0 2.385 2.385 2.385 0 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 267.432 403.121 403.121 0 258.393 144.728 144.728 0 29 = Jahresergebnis (Überdeckung/ (-) Unterdeckung) -20.766.370 -24.322.945 -27.169.573 -859.380 -22.369.647 1.953.298 4.799.926 -2.134.221 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag) ** Ermächtigungsübertragung 295 Jahresabschluss 2023 Teilfinanzrechnung (A) Angaben in Euro Produktbereich: 05 Soziale Hilfen Produktgruppe: 0504 Freiwillige Sozialleistungen und Diversity Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr Investitionstätigkeit Einzahlungen 1 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 2 aus der Veräußerung von Sachanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 3 aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 4 aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0 0 0 0 0 0 0 0 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 6 Summe investive Einzahlungen (1 bis 5) 0 0 0 0 0 0 0 0 Auszahlungen 7 für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0 0 0 0 0 0 0 0 8 für Baumaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 10.499 6.000 9.000 0 9.098 -3.098 -98 0 10 für den Erwerb von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 11 von aktivierbaren Zuwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen (7 bis 12) 10.499 6.000 9.000 0 9.098 -3.098 -98 0 14 Saldo Investitionstätigkeit (Einz. - Ausz. / 6 minus 13) (Überdeckung / (-)Unterdeckung) -10.499 -6.000 -9.000 0 -9.098 -3.098 -98 0 Investitionen unterhalb der Wertgrenze Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 6 Summe investive Einzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen 10.499 6.000 9.000 0 9.098 -3.098 -98 0 14 Saldo (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -10.499 -6.000 -9.000 0 -9.098 -3.098 -98 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 296 Jahresabschluss 2023 Erläuterungen Produktbereich: 05 Soziale Hilfen Produktgruppe: 0504 Freiwillige Sozialleistungen und Diversity Teilergebnisrechnung Zeile 2 (Zuwendungen und allgemeine Umlagen) Maßgeblich für die Ergebnisverschlechterung sind geringere Landeszuweisungen im Amt für Integration und Vielfalt für das Projekt „Durchstarten in Ausbildung und Arbeit“. Die korrespondierenden Aufwendungen in Zeile 15 reduzieren sich ebenso. Demgegenüber stehen Mehrerträge aus der Förderung des Landes im Rahmen des „Stärkungspakts NRW“. Zeile 3 (Sonstige Transfererträge) Nicht planbare Mehrerträge entstanden aus der Rückforderung von an Träger ausgezahlten Zuschüssen, die dort nicht zweckentsprechend verwendet wurden. Darunter fallen im Amt für Integration und Vielfalt insbesondere Rückforderungen für die Programme „Mindeststandards“ und „Komm-An NRW“. Ebenso wurden nach Prüfung der Verwendungsnachweise des Förderprogramms „Lebenswerte Veedel“ sowie verschiedener freiwilliger Förderungen des Sozialbereichs nicht verausgabte Zuschüsse zurückgefordert. Zeile 6 (Kostenerstattungen und Kostenumlagen) Die Mehrerträge resultieren aus Kostenerstattungen vom Bund und von gesetzlichen Sozialversicherungsträgern. Zeile 13 (Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen) Im Wesentlichen resultiert die Ergebnisverbesserung aus Wenigeraufwendungen für die Sprach- und Integrationsvermittlung infolge verzögerter Rechnungsstellung. Aufgrund des hohen verwaltungsinternen Abstimmungsbedarfs konnten zudem die in 2023 bereitgestellten Mittel für eine Mitarbeitendenbefragung zu verschiedenen Diversitätsdimensionen sowie dem Pilotprojekt „Barrierefreie Beratungs-/Kontaktstelle der Stadt Köln“ noch nicht verwendet werden. Die Umsetzung verschiebt sich nach 2024. Zeile 15 (Transferaufwendungen) Die Gesamtermächtigung verteilt sich auf eine Vielzahl von Einzelförderungen und Förderprogrammen. Bei einigen, insbesondere dem Angebot haushaltsnaher Dienstleistungen, wurden nicht alle Mittel abgerufen. Der Planansatz wurde zudem um 1,97 Mio. € für den Strukturförderfonds aufgestockt. Hiervon wurden aber lediglich rund 0,25 Mio. € verbraucht, da eine zusätzliche Finanzierung aus Mitteln aus dem Stärkungspakt NRW zur Verfügung stand (vgl. Zeile 2). Des Weiteren wurden gegenüber der Planung weniger Mittel von den Kooperationspartnern für das Projekt „Durchstarten in Ausbildung und Arbeit“ abgerufen. 297 Jahresabschluss 2023 Erläuterungen Produktbereich: 05 Soziale Hilfen Produktgruppe: 0504 Freiwillige Sozialleistungen und Diversity Zeile 16 (sonst. ordentliche Aufwendungen) Die Erstellung des „Lebenslagenbericht“ verzögert sich. Darüber hinaus fallen die zentral bewirtschafteten Büroraummieten geringer aus als geplant. 298 299 Produktbereich 05 Soziale Hilfen Produktgruppe 0505 Leistungen n. d. Schwerbehindertenrecht - SGB IX 300 Jahresabschluss 2023 Teilergebnisrechnung Angaben in Euro Produktbereich: 05 Soziale Hilfen Produktgruppe: 0505 Leistungen n. d. Schwerbehindertenrecht - SGB IX Ertrags- und Aufwandsarten Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0 0 0 0 0 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 3 + Sonstige Transfererträge 0 0 0 0 0 0 0 0 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 0 0 0 0 0 0 0 0 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0 0 0 0 0 0 0 0 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 3.716.680 5.134.620 5.134.620 0 4.420.767 -713.853 -713.853 0 7 + Sonstige ordentliche Erträge 16.382 0 0 0 1.244 1.244 1.244 0 8 + Aktivierte Eigenleistungen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 + Bestandsveränderungen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 = Ordentliche Erträge 3.733.063 5.134.620 5.134.620 0 4.422.011 -712.608 -712.608 0 11 - Personalaufwendungen 2.964.466 3.079.384 3.079.384 0 3.321.600 -242.216 -242.216 0 12 - Versorgungsaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 2.558.930 2.991.296 2.991.296 0 2.871.839 119.457 119.457 0 14 - Bilanzielle Abschreibungen 15.109 32.774 32.774 0 15.970 16.803 16.803 0 15 - Transferaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 16 - Sonstige ordentl. Aufwendungen 58.203 714.900 730.900 0 715.168 -268 15.732 20.531 17 = Ordentliche Aufwendungen 5.596.708 6.818.353 6.834.353 0 6.924.577 -106.224 -90.224 20.531 18 = Ordentliches Ergebnis (10 und 17) -1.863.646 -1.683.734 -1.699.734 0 -2.502.566 -818.832 -802.832 -20.531 19 + Finanzerträge 0 0 0 0 0 0 0 0 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 21 = Finanzergebnis (19 und 20) 0 0 0 0 0 0 0 0 22 = Ergebnis laufende Verwaltungstätigkeit (18 und 21) -1.863.646 -1.683.734 -1.699.734 0 -2.502.566 -818.832 -802.832 -20.531 23 + Außerordentliche Erträge 0 0 0 0 0 0 0 0 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 25 = Außerordentliches Ergebnis (23 und 24) 0 0 0 0 0 0 0 0 26 = Jahresergebnis vor int. Leistungsver. (22 und 25) -1.863.646 -1.683.734 -1.699.734 0 -2.502.566 -818.832 -802.832 -20.531 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0 0 0 0 0 0 0 0 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 95.002 157.899 157.899 0 410.512 -252.614 -252.614 0 29 = Jahresergebnis (Überdeckung/ (-) Unterdeckung) -1.958.648 -1.841.632 -1.857.632 0 -2.913.078 -1.071.446 -1.055.446 -20.531 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag) ** Ermächtigungsübertragung 301 Jahresabschluss 2023 Teilfinanzrechnung (A) Angaben in Euro Produktbereich: 05 Soziale Hilfen Produktgruppe: 0505 Leistungen n. d. Schwerbehindertenrecht - SGB IX Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr Investitionstätigkeit Einzahlungen 1 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 2 aus der Veräußerung von Sachanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 3 aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 4 aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0 0 0 0 0 0 0 0 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 6 Summe investive Einzahlungen (1 bis 5) 0 0 0 0 0 0 0 0 Auszahlungen 7 für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0 0 0 0 0 0 0 0 8 für Baumaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 29.790 81.000 81.000 0 18.669 62.331 62.331 0 10 für den Erwerb von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 11 von aktivierbaren Zuwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen (7 bis 12) 29.790 81.000 81.000 0 18.669 62.331 62.331 0 14 Saldo Investitionstätigkeit (Einz. - Ausz. / 6 minus 13) (Überdeckung / (-)Unterdeckung) -29.790 -81.000 -81.000 0 -18.669 62.331 62.331 0 Investitionen unterhalb der Wertgrenze Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 6 Summe investive Einzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen 29.790 81.000 81.000 0 18.669 62.331 62.331 0 14 Saldo (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -29.790 -81.000 -81.000 0 -18.669 62.331 62.331 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 302 Jahresabschluss 2023 Erläuterungen Produktbereich: 05 Soziale Hilfen Produktgruppe: 0505 Leistungen n. d. Schwerbehindertenrecht - SGB IX Teilergebnisrechnung Zeile 6 (Kostenerstattungen und Umlagen) Hier sind die Kostenerstattungen des Landes NRW für die übertragenen Leistungen nach dem Schwerbehindertenrecht SGB IX abgebildet. Aufgrund von geringeren Fallzahlen konnte der kalkulierte Plan-Wert im Jahr 2023 nicht erreicht werden. Zeile 13 (Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen) Aufgrund von geringeren Fallzahlen sind für die ärztlichen Gutachten, die im Rahmen der Feststellungsverfahren und der Erstausstellung der Schwerbehindertenausweise notwendig werden, Minderaufwendungen entstanden. Teilfinanzrechnung Finanzstelle 0000-0505-0-0002 Erwerb v. Vermögensg. DV Entgegen der ursprünglichen Planung ist die Beschaffung von Dienstlaptops für die Mitarbeitenden der Schwerbehindertenstelle konsumtiv abgewickelt worden. 303 Produktbereich 05 Soziale Hilfen Produktgruppe 0507 Betrieb, Unterhaltung u. Förderung von Bürgerhäusern u. -zentren 304 Jahresabschluss 2023 Teilergebnisrechnung Angaben in Euro Produktbereich: 05 Soziale Hilfen Produktgruppe: 0507 Betrieb, Unterhaltung u. Förderung von Bürgerhäusern u. -zentren Ertrags- und Aufwandsarten Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0 0 0 0 0 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 945.843 1.289.709 1.289.709 0 2.342.447 1.052.738 1.052.738 0 3 + Sonstige Transfererträge 10.190 0 1.620 0 4.832 4.832 3.212 0 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 0 0 0 0 0 0 0 0 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 950.867 905.267 905.267 0 1.130.886 225.619 225.619 0 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 40.024 76.796 76.796 0 52.003 -24.793 -24.793 0 7 + Sonstige ordentliche Erträge 114.179 109.000 109.000 0 58.709 -50.291 -50.291 0 8 + Aktivierte Eigenleistungen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 + Bestandsveränderungen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 = Ordentliche Erträge 2.061.104 2.380.772 2.382.392 0 3.588.876 1.208.104 1.206.484 0 11 - Personalaufwendungen 3.143.837 3.208.819 3.208.819 0 3.275.361 -66.543 -66.543 0 12 - Versorgungsaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 3.087.601 5.112.621 9.472.657 4.360.036 3.714.981 1.397.640 5.757.675 2.705.000 14 - Bilanzielle Abschreibungen 1.131.229 1.114.617 1.114.617 0 1.123.191 -8.574 -8.574 0 15 - Transferaufwendungen 3.947.537 4.189.115 4.190.735 0 4.080.482 108.634 110.254 0 16 - Sonstige ordentl. Aufwendungen 421.441 516.140 516.140 0 377.537 138.603 138.603 0 17 = Ordentliche Aufwendungen 11.731.645 14.141.312 18.502.968 4.360.036 12.571.553 1.569.759 5.931.415 2.705.000 18 = Ordentliches Ergebnis (10 und 17) -9.670.542 -11.760.540 -16.120.576 -4.360.036 -8.982.677 2.777.863 7.137.899 -2.705.000 19 + Finanzerträge 0 0 0 0 0 0 0 0 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 21 = Finanzergebnis (19 und 20) 0 0 0 0 0 0 0 0 22 = Ergebnis laufende Verwaltungstätigkeit (18 und 21) -9.670.542 -11.760.540 -16.120.576 -4.360.036 -8.982.677 2.777.863 7.137.899 -2.705.000 23 + Außerordentliche Erträge 367.706 0 0 0 0 0 0 0 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 25 = Außerordentliches Ergebnis (23 und 24) 367.706 0 0 0 0 0 0 0 26 = Jahresergebnis vor int. Leistungsver. (22 und 25) -9.302.836 -11.760.540 -16.120.576 -4.360.036 -8.982.677 2.777.863 7.137.899 -2.705.000 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0 0 0 0 0 0 0 0 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 367.703 429.773 429.773 0 407.974 21.799 21.799 0 29 = Jahresergebnis (Überdeckung/ (-) Unterdeckung) -9.670.539 -12.190.313 -16.550.349 -4.360.036 -9.390.651 2.799.662 7.159.698 -2.705.000 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag) ** Ermächtigungsübertragung 305 Jahresabschluss 2023 Teilfinanzrechnung (A) Angaben in Euro Produktbereich: 05 Soziale Hilfen Produktgruppe: 0507 Betrieb, Unterhaltung u. Förderung von Bürgerhäusern u. -zentren Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr Investitionstätigkeit Einzahlungen 1 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0 455.243 455.243 0 0 -455.243 -455.243 0 2 aus der Veräußerung von Sachanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 3 aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 4 aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0 0 0 0 0 0 0 0 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 6 Summe investive Einzahlungen (1 bis 5) 0 455.243 455.243 0 0 -455.243 -455.243 0 Auszahlungen 7 für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0 0 0 0 0 0 0 0 8 für Baumaßnahmen 56.319 1.215.000 1.763.375 194.945 257.559 957.441 1.505.816 1.449.345 9 für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 37.910 56.000 56.000 0 45.539 10.461 10.461 10.461 10 für den Erwerb von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 11 von aktivierbaren Zuwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen (7 bis 12) 94.230 1.271.000 1.819.375 194.945 303.098 967.902 1.516.276 1.459.805 14 Saldo Investitionstätigkeit (Einz. - Ausz. / 6 minus 13) (Überdeckung / (-)Unterdeckung) -94.230 -815.757 -1.364.132 -194.945 -303.098 512.659 1.061.033 -1.459.805 Investitionen unterhalb der Wertgrenze Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 6 Summe investive Einzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen 3.935 615.000 968.430 0 0 615.000 968.430 913.430 14 Saldo (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -3.935 -615.000 -968.430 0 0 615.000 968.430 -913.430 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 306 Jahresabschluss 2023 Teilfinanzrechnung (B) - Investitionen oberhalb der Wertgrenze Angaben in Euro Produktbereich: 05 Soziale Hilfen Produktgruppe: 0507 Betrieb, Unterhaltung u. Förderung von Bürgerhäusern u. -zentren Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 0000-0507-0-0001 Beschaffung beweglichen Anlagevermögens 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 15.423 95.000 95.000 0 0 95.000 95.000 95.000 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 37.910 56.000 56.000 0 45.539 10.461 10.461 10.461 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -53.333 -151.000 -151.000 0 -45.539 105.461 105.461 -105.461 5030-0507-1-0003 Sonderprogramm NRW - BZ Alte Feuerwache 1 Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0 455.243 455.243 0 0 -455.243 -455.243 0 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 0 0 21.840 21.840 0 0 21.840 21.840 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 455.243 433.403 -21.840 0 -455.243 -433.403 -21.840 5030-0507-1-0007 Bürgerzentrum Alte Feuerwache 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 26.895 500.000 673.105 173.105 254.030 245.970 419.075 419.075 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -26.895 -500.000 -673.105 -173.105 -254.030 245.970 419.075 -419.075 5030-0507-6-0001 Sanierung Bürgerzentrum Chorweiler 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 10.066 5.000 5.000 0 3.529 1.471 1.471 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -10.066 -5.000 -5.000 0 -3.529 1.471 1.471 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 307 Jahresabschluss 2023 Erläuterungen Produktbereich: 05 Soziale Hilfen Produktgruppe: 0507 Betrieb, Unterhaltung u. Förderung von Bürgerhäusern u. -zentren Teilergebnisrechnung Zeile 2 (Zuwendungen und allgemeine Umlagen) Die Mehrerträge resultieren aus Landeszuweisungen für diverse Sanierungsvorhaben im Objekt Alte Feuerwache. Zum Teil waren diese bereits in den beiden Vorjahren veranschlagt, flossen jedoch aufgrund Verzögerungen im Bauablauf erst in 2023 zu. Zeile 5 (privatrechtliche Leistungsentgelte) Die Zunahme der Vermietung von Räumlichkeiten in den Bürgerhäuser/-zentren führt zu Mehrerträgen. Zeile 6 (Kostenerstattungen und Kostenumlagen) Diverse kleinere Projekte, zu denen Zuschüsse verschiedener Träger eingeplant waren, konnten nicht in vollem Umfang durchgeführt werden, so dass sich auch die Erträge vermindern. Zeile 13 (Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen) Durch Kapazitätsengpässe bei der Gebäudewirtschaft, Fachkräftemangel im Baugewerbe, unerwarteter Probleme bei Sanierungen im Bestand in Verbindung mit gescheiterten Ausschreibungsverfahren sowie weiterhin steigenden Preisen sind zahlreiche Bauunterhaltungsmaßnahmen in Verzug geraten. Wie bereits in Vorjahren verschiebt sich der Aufwand somit in Folgejahre. Zeile 16 (sonstige ordentl. Aufwendungen) Die Verbesserung ist überwiegend auf geringere Geschäftsausgaben als veranschlagt zurückzuführen. Teilfinanzrechnung Zeile 1 (Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen) Finanzstelle 5030-0507-1-0003 Sonderprogramm NRW - BZ Alte Feuerwache Die Einzahlungen aus dem Sonderprogramm NRW – BZ Alte Feuerwache werden erst im Folgejahr abgerufen. Zeile 8 (Auszahlungen für Baumaßnahmen) Finanzstellen: 5030-0507-0-0001, 5030-0507-1-0003, 5030-5030-1-0007, und 5030-0507-6-0001 Aufgrund von Verzögerungen bei einzelnen Baumaßnahmen wurden weniger Mittel gebraucht als eingeplant. Baumaßnahmen konnten zum Teil wegen Kapazitätsengpässen bei der Gebäudewirtschaft, Fachkräftemangel im Baugewerbe, gescheiterter Ausschreibungsverfahren sowie weiterhin steigenden Preisen nicht durchgeführt bzw. überhaupt beauftragt werden. 308 309 Produktbereich 05 Soziale Hilfen Produktgruppe 0508 Leistungen für Bildung und Teilhabe 310 Jahresabschluss 2023 Teilergebnisrechnung Angaben in Euro Produktbereich: 05 Soziale Hilfen Produktgruppe: 0508 Leistungen für Bildung und Teilhabe Ertrags- und Aufwandsarten Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0 0 0 0 0 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 9.348 12.500 12.500 0 13.213 713 713 0 3 + Sonstige Transfererträge 0 0 0 0 31.894 31.894 31.894 0 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 0 0 0 0 0 0 0 0 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0 0 0 0 0 0 0 0 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 33.361.020 37.532.322 37.532.322 0 42.448.398 4.916.076 4.916.076 0 7 + Sonstige ordentliche Erträge 63.683 0 0 0 511 511 511 0 8 + Aktivierte Eigenleistungen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 + Bestandsveränderungen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 = Ordentliche Erträge 33.434.050 37.544.822 37.544.822 0 42.494.015 4.949.194 4.949.194 0 11 - Personalaufwendungen 3.336.398 3.176.128 3.176.128 0 3.402.964 -226.836 -226.836 0 12 - Versorgungsaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 3.687.464 3.879.416 3.879.416 0 4.030.331 -150.915 -150.915 0 14 - Bilanzielle Abschreibungen 177.405 12.893 12.893 0 20.041 -7.148 -7.148 0 15 - Transferaufwendungen 6.983.648 8.397.002 8.397.002 0 9.928.492 -1.531.490 -1.531.490 0 16 - Sonstige ordentl. Aufwendungen 22.404.940 23.512.790 30.812.790 0 28.781.970 -5.269.180 2.030.820 0 17 = Ordentliche Aufwendungen 36.589.856 38.978.228 46.278.228 0 46.163.798 -7.185.569 114.431 0 18 = Ordentliches Ergebnis (10 und 17) -3.155.805 -1.433.407 -8.733.407 0 -3.669.782 -2.236.376 5.063.624 0 19 + Finanzerträge 0 0 0 0 0 0 0 0 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 21 = Finanzergebnis (19 und 20) 0 0 0 0 0 0 0 0 22 = Ergebnis laufende Verwaltungstätigkeit (18 und 21) -3.155.805 -1.433.407 -8.733.407 0 -3.669.782 -2.236.376 5.063.624 0 23 + Außerordentliche Erträge 210.805 875.000 875.000 0 129.295 -745.705 -745.705 0 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 25 = Außerordentliches Ergebnis (23 und 24) 210.805 875.000 875.000 0 129.295 -745.705 -745.705 0 26 = Jahresergebnis vor int. Leistungsver. (22 und 25) -2.945.000 -558.407 -7.858.407 0 -3.540.487 -2.982.080 4.317.920 0 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0 0 0 0 0 0 0 0 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 2.773.104 2.737.709 2.737.709 0 3.351.944 -614.234 -614.234 0 29 = Jahresergebnis (Überdeckung/ (-) Unterdeckung) -5.718.105 -3.296.116 -10.596.116 0 -6.892.431 -3.596.315 3.703.685 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag) ** Ermächtigungsübertragung 311 Jahresabschluss 2023 Teilfinanzrechnung (A) Angaben in Euro Produktbereich: 05 Soziale Hilfen Produktgruppe: 0508 Leistungen für Bildung und Teilhabe Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr Investitionstätigkeit Einzahlungen 1 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 25.042 32.281 32.281 0 11.701 -20.580 -20.580 0 2 aus der Veräußerung von Sachanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 3 aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 4 aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0 0 0 0 0 0 0 0 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 6 Summe investive Einzahlungen (1 bis 5) 25.042 32.281 32.281 0 11.701 -20.580 -20.580 0 Auszahlungen 7 für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0 0 0 0 0 0 0 0 8 für Baumaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 23.951 32.281 32.281 0 11.710 20.571 20.571 20.571 10 für den Erwerb von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 11 von aktivierbaren Zuwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen (7 bis 12) 23.951 32.281 32.281 0 11.710 20.571 20.571 20.571 14 Saldo Investitionstätigkeit (Einz. - Ausz. / 6 minus 13) (Überdeckung / (-)Unterdeckung) 1.091 0 0 0 -9 -9 -9 -20.571 Investitionen unterhalb der Wertgrenze Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 6 Summe investive Einzahlungen 25.042 32.281 32.281 0 11.701 -20.580 -20.580 0 13 Summe investive Auszahlungen 23.951 32.281 32.281 0 11.710 20.571 20.571 20.571 14 Saldo (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 1.091 0 0 0 -9 -9 -9 -20.571 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 312 Jahresabschluss 2023 Erläuterungen Produktbereich: 05 Soziale Hilfen Produktgruppe: 0508 Leistungen für Bildung und Teilhabe Teilergebnisrechnung Zeile 6 (Kostenerstattungen und Kostenumlagen) Der zum Ausgleich der BuT-Aufwendungen bestimmte Anteil der Bundesbeteiligung wurde rückwirkend zum 01.01.2023 von 5,6% auf 7,6% der Kosten der Unterkunft erhöht. Gleichzeitig wurde der für die Stadt Köln geltende kommunalspezifische Anteil von rund 10,7% auf rund 9,4% reduziert. Insgesamt ergeben sich erhebliche Ertragsverbesserungen. Zeile 15 (Transferaufwendungen) In dieser Zeile werden Aufwendungen zur Finanzierung von Bildungs- und Teilhabeleistungen an SGB-XII-, Wohngeld-, Kinderzuschlags- und §2 Abs. 1 AsylbLG-Berechtigte abgebildet. Ursächlich für die Ergebnisverschlechterung ist insbesondere ein höherer Lernförderbedarf zur Beseitigung von Lernschwächen nach Ende der Corona-Pandemie und der damit verbundenen Unterrichtsausfälle. Ferner verursachte der starke Zuzug von Geflüchteten eine Ergebnisverschlechterung bei allen Leistungsarten. Zeile 16 (Sonstige ordentl. Aufwendungen) In dieser Zeile werden Aufwendungen zur Finanzierung von Bildungs- und Teilhabeleistungen an Leistungsberechtigte nach dem SGB II abgebildet. Maßgeblich ist – analog zu Zeile 15 – ebenfalls ein höherer Lernförderbedarf zur Beseitigung von Lernschwächen. Darüber hinaus resultieren Mehraufwendungen aus inflationsbedingten Preissteigerungen bei der Schul- und Kindergartenspeisung und zunehmenden Leistungsbeteiligungen für Ausflüge und Klassenfahrten. Ebenso führte der starke Zuzug von Geflüchteten aus der Ukraine zu einer Ergebnisverschlechterung bei allen Leistungsarten. 313 Produktbereich 06 - Kinder-, Jugend- und Familienhilfe Produktbereich 06 Kinder-, Jugend- und Familienhilfe 314 315 Jahresabschluss 2023 Teilergebnisrechnung Produktbereichssummen Angaben in Euro Produktbereich: 06 Kinder-, Jugend- und Familienhilfe Ertrags- und Aufwandsarten Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0 0 0 0 0 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 362.190.679 351.192.352 357.678.922 0 363.261.191 12.068.839 5.582.269 0 3 + Sonstige Transfererträge 43.594.829 34.413.725 37.308.600 0 35.598.902 1.185.176 -1.709.699 0 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 59.400.061 75.601.584 75.601.584 0 59.221.517 -16.380.067 -16.380.067 0 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 2.234.373 2.025.100 2.119.720 0 2.432.354 407.254 312.634 0 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 10.687.482 5.625.691 6.885.795 0 8.806.869 3.181.177 1.921.074 0 7 + Sonstige ordentliche Erträge 5.442.225 4.226.500 4.226.500 0 4.596.534 370.034 370.034 0 8 + Aktivierte Eigenleistungen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 + Bestandsveränderungen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 = Ordentliche Erträge 483.549.649 473.084.953 483.821.121 0 473.917.366 832.413 -9.903.755 0 11 - Personalaufwendungen 287.588.636 296.145.121 296.691.981 0 299.912.484 -3.767.363 -3.220.502 0 12 - Versorgungsaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 28.110.857 24.500.121 26.243.920 622.215 24.950.808 -450.687 1.293.112 10.936 14 - Bilanzielle Abschreibungen 9.263.677 10.774.101 10.913.679 0 9.390.498 1.383.603 1.523.181 0 15 - Transferaufwendungen 719.320.178 714.009.156 775.171.733 260.742 773.215.962 -59.206.806 1.955.771 602.144 16 - Sonstige ordentl. Aufwendungen 52.051.482 51.798.558 53.636.343 0 56.569.530 -4.770.972 -2.933.187 16.012 17 = Ordentliche Aufwendungen 1.096.334.830 1.097.227.057 1.162.657.657 882.957 1.164.039.282 -66.812.225 -1.381.625 629.091 18 = Ordentliches Ergebnis (10 und 17) -612.785.181 -624.142.104 -678.836.535 -882.957 -690.121.916 -65.979.812 -11.285.380 -629.091 19 + Finanzerträge 0 0 0 0 0 0 0 0 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 28.637 22.560 22.560 0 5.442 17.118 17.118 0 21 = Finanzergebnis (19 und 20) -28.637 -22.560 -22.560 0 -5.442 17.118 17.118 0 22 = Ergebnis laufende Verwaltungstätigkeit (18 und 21) -612.813.818 -624.164.663 -678.859.095 -882.957 -690.127.358 -65.962.694 -11.268.263 -629.091 23 + Außerordentliche Erträge 1.471.978 686.481 686.481 0 1.114.538 428.057 428.057 0 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0 0 0 0 17.281 -17.281 -17.281 0 25 = Außerordentliches Ergebnis (23 und 24) 1.471.978 686.481 686.481 0 1.097.257 410.776 410.776 0 26 = Jahresergebnis vor int. Leistungsver. (22 und 25) -611.341.840 -623.478.182 -678.172.614 -882.957 -689.030.100 -65.551.918 -10.857.487 -629.091 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 23.157.404 25.420.288 25.420.288 0 24.738.098 -682.190 -682.190 0 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 30.848.209 36.060.205 36.060.205 0 32.440.763 3.619.442 3.619.442 0 29 = Jahresergebnis (Überdeckung/ (-) Unterdeckung) -619.032.645 -634.118.099 -688.812.530 -882.957 -696.732.765 -62.614.666 -7.920.235 -629.091 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag) ** Ermächtigungsübertragung 316 Jahresabschluss 2023 Teilfinanzrechnung (A) Produktbereichssummen Angaben in Euro Produktbereich: 06 Kinder-, Jugend- und Familienhilfe Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr Investitionstätigkeit Einzahlungen 1 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 3.210.546 7.982.300 7.982.300 0 3.548.530 -4.433.770 -4.433.770 0 2 aus der Veräußerung von Sachanlagen 0 0 0 0 2.267 2.267 2.267 0 3 aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 4 aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0 0 0 0 0 0 0 0 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 89.121 2.360.000 2.360.000 0 175.552 -2.184.448 -2.184.448 0 6 Summe investive Einzahlungen (1 bis 5) 3.299.668 10.342.300 10.342.300 0 3.726.348 -6.615.952 -6.615.952 0 Auszahlungen 7 für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0 0 0 0 0 0 0 0 8 für Baumaßnahmen 5.756.658 7.856.660 8.944.625 787.965 4.357.921 3.498.739 4.586.704 35.000 9 für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 1.309.738 2.373.300 6.072.258 3.698.958 1.713.720 659.580 4.358.538 162.603 10 für den Erwerb von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 11 von aktivierbaren Zuwendungen 3.188.897 7.846.000 7.546.000 0 2.861.428 4.984.572 4.684.572 0 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 60.043 2.360.000 2.360.000 0 169.012 2.190.988 2.190.988 0 13 Summe investive Auszahlungen (7 bis 12) 10.315.336 20.435.960 24.922.883 4.486.923 9.102.080 11.333.880 15.820.803 197.603 14 Saldo Investitionstätigkeit (Einz. - Ausz. / 6 minus 13) (Überdeckung / (-)Unterdeckung) -7.015.668 -10.093.660 -14.580.583 -4.486.923 -5.375.732 4.717.928 9.204.851 -197.603 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 317 Produktbereich 06 Kinder-, Jugend- und Familienhilfe Produktgruppe 0601 Kinder- und jugendpädagogische Einrichtung 318 Jahresabschluss 2023 Teilergebnisrechnung Angaben in Euro Produktbereich: 06 Kinder-, Jugend- und Familienhilfe Produktgruppe: 0601 Kinder- und jugendpädagogische Einrichtung Ertrags- und Aufwandsarten Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0 0 0 0 0 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 577.079 328.900 468.478 0 564.587 235.687 96.108 0 3 + Sonstige Transfererträge 2.160 0 0 0 2.160 2.160 2.160 0 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 963.080 835.100 835.100 0 667.753 -167.347 -167.347 0 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 187.656 1.600 96.220 0 116.363 114.763 20.143 0 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 199.693 0 0 0 197.783 197.783 197.783 0 7 + Sonstige ordentliche Erträge 178.749 97.800 97.800 0 142.009 44.209 44.209 0 8 + Aktivierte Eigenleistungen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 + Bestandsveränderungen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 = Ordentliche Erträge 2.108.417 1.263.400 1.497.599 0 1.690.655 427.255 193.056 0 11 - Personalaufwendungen 20.271.190 19.902.741 19.902.741 0 22.143.284 -2.240.544 -2.240.544 0 12 - Versorgungsaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 5.321.759 3.943.000 5.247.620 350.000 5.492.208 -1.549.208 -244.588 0 14 - Bilanzielle Abschreibungen 653.873 500.000 639.578 0 682.804 -182.804 -43.226 0 15 - Transferaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 16 - Sonstige ordentl. Aufwendungen 2.115.964 2.310.896 2.310.896 0 2.022.194 288.702 288.702 0 17 = Ordentliche Aufwendungen 28.362.786 26.656.637 28.100.835 350.000 30.340.491 -3.683.854 -2.239.656 0 18 = Ordentliches Ergebnis (10 und 17) -26.254.369 -25.393.237 -26.603.237 -350.000 -28.649.836 -3.256.600 -2.046.600 0 19 + Finanzerträge 0 0 0 0 0 0 0 0 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 21 = Finanzergebnis (19 und 20) 0 0 0 0 0 0 0 0 22 = Ergebnis laufende Verwaltungstätigkeit (18 und 21) -26.254.369 -25.393.237 -26.603.237 -350.000 -28.649.836 -3.256.600 -2.046.600 0 23 + Außerordentliche Erträge 621.286 0 0 0 210.158 210.158 210.158 0 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 25 = Außerordentliches Ergebnis (23 und 24) 621.286 0 0 0 210.158 210.158 210.158 0 26 = Jahresergebnis vor int. Leistungsver. (22 und 25) -25.633.083 -25.393.237 -26.603.237 -350.000 -28.439.678 -3.046.441 -1.836.441 0 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 20.478.744 22.814.200 22.814.200 0 21.483.399 -1.330.801 -1.330.801 0 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 420.378 516.921 516.921 0 387.024 129.897 129.897 0 29 = Jahresergebnis (Überdeckung/ (-) Unterdeckung) -5.574.717 -3.095.958 -4.305.958 -350.000 -7.343.303 -4.247.345 -3.037.345 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag) ** Ermächtigungsübertragung 319 Jahresabschluss 2023 Teilfinanzrechnung (A) Angaben in Euro Produktbereich: 06 Kinder-, Jugend- und Familienhilfe Produktgruppe: 0601 Kinder- und jugendpädagogische Einrichtung Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr Investitionstätigkeit Einzahlungen 1 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 2 aus der Veräußerung von Sachanlagen 0 0 0 0 2.267 2.267 2.267 0 3 aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 4 aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0 0 0 0 0 0 0 0 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 6 Summe investive Einzahlungen (1 bis 5) 0 0 0 0 2.267 2.267 2.267 0 Auszahlungen 7 für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0 0 0 0 0 0 0 0 8 für Baumaßnahmen 738.253 0 35.000 35.000 0 0 35.000 35.000 9 für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 98.989 300.000 812.603 512.603 619.225 -319.225 193.378 162.603 10 für den Erwerb von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 11 von aktivierbaren Zuwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen (7 bis 12) 837.242 300.000 847.603 547.603 619.225 -319.225 228.378 197.603 14 Saldo Investitionstätigkeit (Einz. - Ausz. / 6 minus 13) (Überdeckung / (-)Unterdeckung) -837.242 -300.000 -847.603 -547.603 -616.958 -316.958 230.645 -197.603 Investitionen unterhalb der Wertgrenze Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 6 Summe investive Einzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 14 Saldo (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 0 0 0 0 0 0 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 320 Jahresabschluss 2023 Teilfinanzrechnung (B) - Investitionen oberhalb der Wertgrenze Angaben in Euro Produktbereich: 06 Kinder-, Jugend- und Familienhilfe Produktgruppe: 0601 Kinder- und jugendpädagogische Einrichtung Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 0000-0601-0-0001 Beschaffung beweglichen Anlagevermögens 2 Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen 0 0 0 0 2.267 2.267 2.267 0 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 65.734 300.000 650.000 0 619.225 -319.225 30.775 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -65.734 -300.000 -650.000 0 -616.958 -316.958 33.042 0 5111-0601-0-1000 Kanalsanierung Brück 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 549.306 0 0 0 0 0 0 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -549.306 0 0 0 0 0 0 0 5111-0601-8-2000 Generalsanierung Brücker Mauspfad 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 188.947 0 35.000 35.000 0 0 35.000 35.000 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 33.255 0 162.603 512.603 0 0 162.603 162.603 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -222.202 0 -197.603 -547.603 0 0 197.603 -197.603 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 321 Jahresabschluss 2023 Erläuterungen Produktbereich: 06 Kinder-, Jugend- und Familienhilfe Produktgruppe: 0601 Kinder- und jugendpädagogische Einrichtung Teilergebnisrechnung Zeile 2 (Zuwendungen und allg. Umlagen) Ungeplante Mehrerträge sind durch die Auflösung des Sonderpostens aus der Investitionspauschale entstanden. Demgegenüber sind geplante Spenden von Lost Sisters in geringerer Höhe als erwartet eingegangen. Zeile 4 (öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte) Hier werden die Pflegesatzerträge sowie die Erstattungen von Nebenkosten von auswärtigen Jugendämtern vereinnahmt, die nicht in Gänze planbar sind. Zeile 5 (Privatrechtl. Leistungsentgelte) Zusätzliche Mieterträge wurden durch die nicht geplante Weitervermietung der Immobilie Aachener Str. 86-88 vereinnahmt. Ursprünglich war bereits für 2022 die Abmietung vor dem geplanten Abriss und Neubau der Immobilie geplant, das Mietverhältnis wurde dann aber weiter aufrechterhalten. Zeile 6 (Kostenerstattungen und Umlagen) Die Mehrerträge resultieren aus nicht planbaren Kostenerstattungen vom Bund und von gesetzlichen Sozialversicherungsträgern. Zeile 7 (Sonstige ordentliche Aufwendungen) Die Mehrerträge sind durch ungeplante interne Rückzahlungen von Gruppenkonten aus den Wohngruppen und durch Erstattungen von Gutschriften entstanden. Zeile 13 (Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen) Hier werden die Aufwendungen abgebildet, die für den Betrieb und die Leistungserbringung der Kinder- und Jugendpädagogischen Einrichtung erforderlich sind, wie z.B. die Aufwendungen für die unterschiedlichen Pflegeleistungen und Betreuungsformen, die Beköstigung der zu betreuenden Kinder und Jugendlichen, die Beköstigung der Mitarbeitenden, die Schülerbeförderungskosten, die Gebäudeunterhaltung, die Energieaufwendungen usw. Aufgrund der allgemeinen Kostensteigerung sowie Tarifkostensteigerungen ist es hier zu überplanmäßigen Mehraufwendungen gekommen. 322 Jahresabschluss 2023 Erläuterungen Produktbereich: 06 Kinder-, Jugend- und Familienhilfe Produktgruppe: 0601 Kinder- und jugendpädagogische Einrichtung Zeile 14 (bilanzielle Abschreibungen) Die bilanziellen Abschreibungen wurden nicht bedarfsgerecht geplant. Zeile 16 (sonstige ordentliche Aufwendungen) Die Büroraummieten sind geringer als geplant ausgefallen. Zeile 27 (Erträge aus internen Leistungsbeziehungen) Hier wird die interne Leistungsbeziehung der Kinder- und jugendpädagogischen Einrichtung KidS mit dem Amt für Kinder, Jugend und Familie abgebildet (=Kosten der Inobhutnahmen). Da die Ist-Belegung in 2023 bei KidS aufgrund des Fachkräftemangels geringer als geplant ausgefallen ist, wurden in der Folge auch geringere interne Leistungsbeziehungen mit dem Amt für Kinder, Jugend und Familie abgerechnet. Teilfinanzrechnung Finanzstelle 0000-0601-0-0001 Beschaffung beweglichen Anlagevermögens Diverse Inneneinrichtungsteile mussten ungeplant erneuert werden. Finanzstelle 5111-0601-8-2000 Generalsanierung Brücker Mauspfad Die Generalsanierung Brücker Mauspfad sowie die Neumöblierung der Häuser am neuen Standort Brück wurden in 2022 abgeschlossen. Der geplante Ausbau der Elektromobilität verzögerte sich in 2023 und wird in 2024 umgesetzt. 323 Produktbereich 06 Kinder-, Jugend- und Familienhilfe Produktgruppe 0602 Leistungen nach dem Bundeselterngeld- und Elternzeitgesetz 324 Jahresabschluss 2023 Teilergebnisrechnung Angaben in Euro Produktbereich: 06 Kinder-, Jugend- und Familienhilfe Produktgruppe: 0602 Leistungen nach dem Bundeselterngeld- und Elternzeitgesetz Ertrags- und Aufwandsarten Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0 0 0 0 0 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 3 + Sonstige Transfererträge 0 0 0 0 0 0 0 0 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 0 0 0 0 0 0 0 0 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0 0 0 0 0 0 0 0 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 1.100.716 612.991 647.991 0 1.031.002 418.011 383.011 0 7 + Sonstige ordentliche Erträge 0 0 0 0 0 0 0 0 8 + Aktivierte Eigenleistungen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 + Bestandsveränderungen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 = Ordentliche Erträge 1.100.716 612.991 647.991 0 1.031.002 418.011 383.011 0 11 - Personalaufwendungen 1.408.121 1.462.707 1.462.707 0 1.577.760 -115.053 -115.053 0 12 - Versorgungsaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 2.004 28.865 28.865 0 22.699 6.166 6.166 0 14 - Bilanzielle Abschreibungen 4.865 38.237 38.237 0 13.743 24.494 24.494 0 15 - Transferaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 16 - Sonstige ordentl. Aufwendungen 5.935 352.901 387.901 0 375.368 -22.467 12.533 16.012 17 = Ordentliche Aufwendungen 1.420.926 1.882.710 1.917.710 0 1.989.570 -106.860 -71.860 16.012 18 = Ordentliches Ergebnis (10 und 17) -320.210 -1.269.719 -1.269.719 0 -958.568 311.151 311.151 -16.012 19 + Finanzerträge 0 0 0 0 0 0 0 0 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 21 = Finanzergebnis (19 und 20) 0 0 0 0 0 0 0 0 22 = Ergebnis laufende Verwaltungstätigkeit (18 und 21) -320.210 -1.269.719 -1.269.719 0 -958.568 311.151 311.151 -16.012 23 + Außerordentliche Erträge 923 0 0 0 0 0 0 0 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 25 = Außerordentliches Ergebnis (23 und 24) 923 0 0 0 0 0 0 0 26 = Jahresergebnis vor int. Leistungsver. (22 und 25) -319.287 -1.269.719 -1.269.719 0 -958.568 311.151 311.151 -16.012 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0 0 0 0 0 0 0 0 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 0 18.717 18.717 0 196.343 -177.626 -177.626 0 29 = Jahresergebnis (Überdeckung/ (-) Unterdeckung) -319.287 -1.288.436 -1.288.436 0 -1.154.911 133.525 133.525 -16.012 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag) ** Ermächtigungsübertragung 325 Jahresabschluss 2023 Teilfinanzrechnung (A) Angaben in Euro Produktbereich: 06 Kinder-, Jugend- und Familienhilfe Produktgruppe: 0602 Leistungen nach dem Bundeselterngeld- und Elternzeitgesetz Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr Investitionstätigkeit Einzahlungen 1 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 2 aus der Veräußerung von Sachanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 3 aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 4 aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0 0 0 0 0 0 0 0 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 6 Summe investive Einzahlungen (1 bis 5) 0 0 0 0 0 0 0 0 Auszahlungen 7 für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0 0 0 0 0 0 0 0 8 für Baumaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 5.811 41.500 100.247 58.747 61.899 -20.399 38.348 0 10 für den Erwerb von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 11 von aktivierbaren Zuwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen (7 bis 12) 5.811 41.500 100.247 58.747 61.899 -20.399 38.348 0 14 Saldo Investitionstätigkeit (Einz. - Ausz. / 6 minus 13) (Überdeckung / (-)Unterdeckung) -5.811 -41.500 -100.247 -58.747 -61.899 -20.399 38.348 0 Investitionen unterhalb der Wertgrenze Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 6 Summe investive Einzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen 5.811 41.500 100.247 58.747 61.899 -20.399 38.348 0 14 Saldo (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -5.811 -41.500 -100.247 -58.747 -61.899 -20.399 38.348 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 326 Jahresabschluss 2023 Erläuterungen Produktbereich: 06 Kinder-, Jugend- und Familienhilfe Produktgruppe: 0602 Leistungen nach dem Bundeselterngeld- und Elternzeitgesetz Teilergebnisrechnung Zeile 6 (Kostenerstattungen und Umlagen) In der Planung sind die Erträge aus den Kostenerstattungen des Landes NRW für die übertragenen Aufgaben nach dem Bundeselterngeld- und Elternzeitgesetz berücksichtigt. Die Mehrerträge resultieren aus höheren Erstattungsbeträgen für verstärkt eingesetztes kommunales Personal. Teilfinanzrechnung Finanzstelle 0000-0602-0-0002 Erwerb v. Vermögensg. DV Die Mehrauszahlungen resultieren aus der Anschaffung von neuen Posteingangsscannern für die Elterngeldstelle. 327 Produktbereich 06 Kinder-, Jugend- und Familienhilfe Produktgruppe 0603 Kindertagesbetreuung 328 Jahresabschluss 2023 Teilergebnisrechnung Angaben in Euro Produktbereich: 06 Kinder-, Jugend- und Familienhilfe Produktgruppe: 0603 Kindertagesbetreuung Ertrags- und Aufwandsarten Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0 0 0 0 0 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 339.969.969 334.595.288 339.241.664 0 342.475.621 7.880.333 3.233.957 0 3 + Sonstige Transfererträge 3.206.898 780.000 3.345.541 0 3.485.201 2.705.201 139.660 0 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 58.410.242 74.736.484 74.736.484 0 58.520.398 -16.216.086 -16.216.086 0 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 1.556.297 1.600.000 1.600.000 0 1.795.897 195.897 195.897 0 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 8.937.822 4.970.000 6.195.104 0 7.109.831 2.139.831 914.727 0 7 + Sonstige ordentliche Erträge 4.020.246 4.125.700 4.125.700 0 3.881.156 -244.544 -244.544 0 8 + Aktivierte Eigenleistungen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 + Bestandsveränderungen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 = Ordentliche Erträge 416.101.475 420.807.472 429.244.494 0 417.268.104 -3.539.368 -11.976.390 0 11 - Personalaufwendungen 194.209.285 201.523.261 201.516.847 0 202.564.706 -1.041.445 -1.047.859 0 12 - Versorgungsaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 19.919.567 16.434.613 16.749.502 0 16.062.830 371.783 686.672 0 14 - Bilanzielle Abschreibungen 4.262.591 6.345.571 6.345.571 0 4.123.433 2.222.138 2.222.138 0 15 - Transferaufwendungen 422.960.032 427.022.577 440.704.674 0 438.952.513 -11.929.936 1.752.161 0 16 - Sonstige ordentl. Aufwendungen 39.874.742 38.635.549 40.390.474 0 45.048.626 -6.413.077 -4.658.152 0 17 = Ordentliche Aufwendungen 681.226.217 689.961.571 705.707.067 0 706.752.108 -16.790.537 -1.045.041 0 18 = Ordentliches Ergebnis (10 und 17) -265.124.741 -269.154.099 -276.462.574 0 -289.484.004 -20.329.905 -13.021.430 0 19 + Finanzerträge 0 0 0 0 0 0 0 0 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 15.639 22.560 22.560 0 5.442 17.118 17.118 0 21 = Finanzergebnis (19 und 20) -15.639 -22.560 -22.560 0 -5.442 17.118 17.118 0 22 = Ergebnis laufende Verwaltungstätigkeit (18 und 21) -265.140.380 -269.176.658 -276.485.133 0 -289.489.446 -20.312.787 -13.004.313 0 23 + Außerordentliche Erträge 219.585 686.481 686.481 0 1.680 -684.801 -684.801 0 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 25 = Außerordentliches Ergebnis (23 und 24) 219.585 686.481 686.481 0 1.680 -684.801 -684.801 0 26 = Jahresergebnis vor int. Leistungsver. (22 und 25) -264.920.795 -268.490.177 -275.798.652 0 -289.487.765 -20.997.588 -13.689.114 0 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 2.673.607 2.554.008 2.554.008 0 3.248.330 694.322 694.322 0 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 7.728.925 9.007.775 9.007.775 0 7.424.220 1.583.555 1.583.555 0 29 = Jahresergebnis (Überdeckung/ (-) Unterdeckung) -269.976.113 -274.943.944 -282.252.419 0 -293.663.655 -18.719.711 -11.411.236 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag) ** Ermächtigungsübertragung 329 Jahresabschluss 2023 Teilfinanzrechnung (A) Angaben in Euro Produktbereich: 06 Kinder-, Jugend- und Familienhilfe Produktgruppe: 0603 Kindertagesbetreuung Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr Investitionstätigkeit Einzahlungen 1 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 2.862.327 7.675.000 7.675.000 0 2.909.475 -4.765.525 -4.765.525 0 2 aus der Veräußerung von Sachanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 3 aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 4 aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0 0 0 0 0 0 0 0 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 81.611 2.360.000 2.360.000 0 173.217 -2.186.783 -2.186.783 0 6 Summe investive Einzahlungen (1 bis 5) 2.943.938 10.035.000 10.035.000 0 3.082.692 -6.952.308 -6.952.308 0 Auszahlungen 7 für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0 0 0 0 0 0 0 0 8 für Baumaßnahmen 916.434 942.660 1.242.660 0 1.047.117 -104.457 195.543 0 9 für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 1.093.437 1.497.000 4.624.608 3.127.608 867.351 629.649 3.757.257 0 10 für den Erwerb von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 11 von aktivierbaren Zuwendungen 3.060.912 7.675.000 7.375.000 0 2.841.330 4.833.670 4.533.670 0 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 60.043 2.360.000 2.360.000 0 169.012 2.190.988 2.190.988 0 13 Summe investive Auszahlungen (7 bis 12) 5.130.826 12.474.660 15.602.268 3.127.608 4.924.810 7.549.850 10.677.458 0 14 Saldo Investitionstätigkeit (Einz. - Ausz. / 6 minus 13) (Überdeckung / (-)Unterdeckung) -2.186.888 -2.439.660 -5.567.268 -3.127.608 -1.842.118 597.542 3.725.150 0 Investitionen unterhalb der Wertgrenze Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 6 Summe investive Einzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen 77.040 117.660 117.660 0 0 117.660 117.660 0 14 Saldo (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -77.040 -117.660 -117.660 0 0 117.660 117.660 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 330 Jahresabschluss 2023 Teilfinanzrechnung (B) - Investitionen oberhalb der Wertgrenze Angaben in Euro Produktbereich: 06 Kinder-, Jugend- und Familienhilfe Produktgruppe: 0603 Kindertagesbetreuung Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 0000-0603-0-0001 Beschaffung beweglichen Anlagevermögens 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 176.800 0 0 0 0 0 0 0 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 318.564 500.000 500.000 0 194.381 305.619 305.619 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -141.764 -500.000 -500.000 0 -194.381 305.619 305.619 0 5100-0603-0-1001 Kindergartenprogramm (übrige) 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 903.887 825.000 1.125.000 0 1.047.117 -222.117 77.883 0 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 710.380 997.000 997.000 0 672.970 324.030 324.030 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -1.614.267 -1.822.000 -2.122.000 0 -1.720.087 101.913 401.913 0 5100-0603-0-1007 Beschaffung Luftreinigungsgeräte 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 0 0 3.127.608 3.127.608 0 0 3.127.608 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 0 -3.127.608 -3.127.608 0 0 3.127.608 0 5100-0603-0-AZ01 U3 Investitionszuschüsse fr. Träger 5 Sonstige Investitionseinzahlungen -155.228 620.000 620.000 0 43.777 -576.223 -576.223 0 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 21.795 620.000 620.000 0 35.049 584.951 584.951 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -177.023 0 0 0 8.728 8.728 8.728 0 5100-0603-0-AZ03 U3 Förderprogramm 2015-2018 1 Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0 75.000 75.000 0 0 -75.000 -75.000 0 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 11 Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 0 75.000 75.000 0 0 75.000 75.000 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 0 0 0 0 0 0 0 5100-0603-0-AZ04 Ü3-Investitionsprogramm 2016-2018 1 Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0 100.000 100.000 0 52.463 -47.537 -47.537 0 11 Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 0 100.000 100.000 0 52.463 47.537 47.537 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 0 0 0 0 0 0 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 331 Jahresabschluss 2023 Teilfinanzrechnung (B) - Investitionen oberhalb der Wertgrenze Angaben in Euro Produktbereich: 06 Kinder-, Jugend- und Familienhilfe Produktgruppe: 0603 Kindertagesbetreuung Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 5100-0603-0-AZ05 Kinderbetreuungsfinanzierung 2017-2020 ( 1 Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0 1.500.000 1.500.000 0 35.031 -1.464.969 -1.464.969 0 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 33.292 580.000 580.000 0 7.466 -572.534 -572.534 0 11 Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 0 1.500.000 1.500.000 0 81.735 1.418.265 1.418.265 0 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 14.162 580.000 580.000 0 11.989 568.011 568.011 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 19.130 0 0 0 -51.227 -51.227 -51.227 0 5100-0603-0-AZ06 Kita-Investitionsprogramm NRW 2025 1 Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 2.493.145 3.300.000 3.300.000 0 1.816.992 -1.483.008 -1.483.008 0 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 24.134 580.000 580.000 0 119.889 -460.111 -460.111 0 11 Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 2.622.078 3.300.000 3.300.000 0 1.743.808 1.556.192 1.556.192 0 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 24.086 580.000 580.000 0 119.889 460.111 460.111 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -128.884 0 0 0 73.184 73.184 73.184 0 5100-0603-0-AZ07 Investitionsprogramm 2020 bis 2021 des B 1 Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 369.182 2.700.000 2.700.000 0 1.004.989 -1.695.011 -1.695.011 0 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 2.613 580.000 580.000 0 2.084 -577.916 -577.916 0 11 Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 438.834 2.700.000 2.400.000 0 963.324 1.736.676 1.436.676 0 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 0 580.000 580.000 0 2.084 577.916 577.916 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -67.039 0 300.000 0 41.665 41.665 -258.335 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 332 Jahresabschluss 2023 Erläuterungen Produktbereich: 06 Kinder-, Jugend- und Familienhilfe Produktgruppe: 0603 Kindertagesbetreuung Teilergebnisrechnung Zeile 2 (Zuwendungen und allg. Umlagen) Bei den Mehrerträgen handelt es sich im Wesentlichen um Zuschüsse, welche aufgrund kurzfristiger Entscheidungen des Ministeriums für Kinder, Familie, Flüchtlinge und Integration des Landes Nordrhein-Westfalen vor dem Hintergrund weitläufig gestiegener Energie- und Lebenshaltungskosten gewährt wurden und demzufolge zeitlich nicht mehr in die Planung des Haushaltsjahres 2023 mit einfließen konnten. Dazu zählen die weitere Initialisierung der Billigkeitsleistungen aus dem sog. Alltagshelferprogramms in Kindertageseinrichtungen, welche ursprünglich bis zum 31.07.2022 befristet waren und nunmehr als dauerhafter Zuschusstatbestand des Landes für die weiteren Jahre etabliert sind (9,4 Mio. €). Zusätzlich kam es zur Ausschüttung einer Energiekostenpauschale vom Land NRW (4,4 Mio. €), um den generell gestiegenen Betriebs- und Unterhaltungsaufwand in Kindertagesstätten und Tagespflege aufzufangen. Weiterhin wurden rd. 2,2 Mio. € aus dem Stärkungspakt NRW dem Amt für Kinder, Jugend und Familie zugewiesen. Demgegenüber kam es zu Wenigererträgen aufgrund von Kürzungen der laufenden Kindpauschalen (8 Mio. €), welche aus Einbehaltungen bzw. Verrechnungen von Endabrechnungen und Verwendungsnachweisprüfungen zurückliegender Kita-Jahre resultieren. Den Mehrerträgen stehen korrespondierende Mehraufwendungen in den Zeilen 13 und 15 gegenüber. Zeile 3 (sonstige Transfererträge) Im Bereich von anderen sonstigen Transfererträgen kam es zu verhältnismäßig hohen Rückzahlungen freier Träger der Jugendhilfe aus dem Kita-Bereich, welche zuvor an sie gewährte zweckbestimmte Zuschüsse nicht zeitnah bzw. nicht verwenden konnten. In der Hauptsache handelte es sich dabei um Billigkeitsleistungen aus dem Alltagshelferprogramm. Zeile 4 (öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte) Im Bereich der öffentlich-rechtlichen Leistungsentgelte konnten die geplanten Ansätze nicht realisiert werden. Kausal für die Wenigererträge ist nach wie vor der Umstand, dass sich die Einkommenssituation vieler Eltern nach der Corona- Krise nicht signifikant verbessert hat. Außerdem wurde den Eltern bestimmter Einkommensstufen ein beitragsfreier Monat zugebilligt. 333 Jahresabschluss 2023 Erläuterungen Produktbereich: 06 Kinder-, Jugend- und Familienhilfe Produktgruppe: 0603 Kindertagesbetreuung Zeile 5 (Privatrechtl. Leistungsentgelte) Bei den hier geplanten Ansätzen handelt es sich im Wesentlichen um Erträge aus der Untervermietung städtischer Kindertageseinrichtungen an freie Träger. Aufgrund verschiedener Umstände (Mietzinserhöhung aus Staffelmietverträgen, Abschluss neuer Mietkontrakte) konnten Mehrerträge generiert werden. Zeile 6 (Kostenerstattungen und Umlagen) Die hier erzielten Mehrerträge von rd. 2,1 Mio. € setzen sich hauptsächlich zusammen aus Erstattungen vom Bund (für den Bundesfreiwilligendienst) und der Vereinnahmung der Fink-Pauschalen (Inklusion in städt. Kitas) des Landschaftsverbandes Rheinland. Zeile 14 (bilanzielle Abschreibungen) Die nicht kalkulierbaren Forderungsverluste aus den Vorjahren im dem Bereich der Elternbeiträge fielen um 1,6 Mio. € geringer als geplant aus. Darüber hinaus war die Beschaffung von Luftreinigungsgeräten in den Kindertagesstätten geplant (0,3 Mio. € bilanzielle Abschreibung pro Jahr). Die Anschaffung wurde nicht umgesetzt. Zeile 15 (Transferaufwendungen) Der Mehraufwand resultiert insbesondere aus generell höher ausfallenden Betriebskostenzuschüssen für Kitas von freien Trägern. Analog zur Bezuschussung des Landes wurden weitere Billigkeitsleistungen an die freien Träger weitergeleitet (9,4 Mio. €). Darüber hinaus kam es zu einer einmaligen Ausschüttung an die Tagespflegepersonen in Höhe von 2,2 Mio. €, um den gestiegenen Preisindex zumindest teilweise zu kompensieren (Stärkungspakt Land NRW). Zusätzlich wurde die Energiepreispauschale vom Land an die freien Träger basierten Kindertagesstätten sowie an die Tagespflege weitergeleitet (rd. 3 Mio. €). Dem Mehraufwand stehen entsprechende Mehrerträge in der Zeile 02 gegenüber. 334 Jahresabschluss 2023 Erläuterungen Produktbereich: 06 Kinder-, Jugend- und Familienhilfe Produktgruppe: 0603 Kindertagesbetreuung Im Bereich der Kindertagesbetreuung wurden im Einzelnen die nachstehend aufgeführten Zuschüsse gewährt (Angaben in €): Ergebnis 2022 Plan 2023 Ergebnis 2023 Zuschuss an Kölnkitas gGmbH 7.000.000 7.000.000 5.000.000 Zuschuss zu den Betriebskosten nach dem KiBiz 364.129.138 354.268.949 373.879.932 Zuschuss Familienzentren freier Träger 304.000 322.000 269.766 Zuschuss für Akquise und Qualifizierung von Tagespflegepersonen 1.857.167 2.225.000 1.898.794 Förderung U3 Platzausbau durch Großtagespflegen 266.729 2.335.190 354.549 Ausbau und Betrieb von Vertretungsstützpunkten i. d. Tagespflege 811.303 1.000.000 685.803 Zuschuss Sprachförderung 1.024.000 4.000 1.058.039 Bezuschussung Tagespflegepersonen 42.413.018 50.431.208 49.254.045 Durchleitung Zuschuss PlusKitas 3.429.432 2.820.000 3.757.590 Zuschuss zur Förderung von Kindern in besonderen Lebenslagen 1.593.245 1.300.000 1.737.765 Zuschuss bilinguale Kitas 132.000 144.000 84.000 Zuschuss für mittelbare pädagogische Arbeit 972.230 972.230 IBIK Tagespflege 4.200.000 Summe Zuschüsse 422.960.032 427.022.577 438.952.513 Zeile 16 (sonstige ordentliche Aufwendungen) Neben den sonstigen Geschäftsaufwendungen der laufenden Verwaltungstätigkeit sind hier große Positionen wie Mieten sowie Einzelwertberichtigungen (Forderungsabgänge; hier Bereinigung nicht einbringbarer Forderungen) abgebildet. Die Planüberschreitung beim Mietaufwand (rd. 3,5 Mio. €) erklärt sich überwiegend durch die Steigerung der Mietaufwendungen (Flächenverrechnungspreis) für angemietete Kitas. Zusätzlich kam es zu außergewöhnlich hohen Rückzahlungen konsumtiver Zuwendungen aus Vorjahren an das Land (rd. 1,5 Mio. €). 335 Jahresabschluss 2023 Erläuterungen Produktbereich: 06 Kinder-, Jugend- und Familienhilfe Produktgruppe: 0603 Kindertagesbetreuung Teilfinanzrechnung Zeile 1 (aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen) Im Haushaltsjahr 2023 wurde hauptsächlich aus dem Förderpaket „Kita-Investitionsprogramm NRW 2025“ beschieden und somit beim Landschaftsverband Rheinland entsprechende Mittel durch die Stadt Köln abgerufen. Einige wenige Restmittel-Abrufe fanden für die Förderpakete „Kinderbetreuungsfinanzierung 2020-2021“, „Kinderbetreuungsfinanzierung 2017-2020“ und „Ü3 Investitionsprogramm 2016-2019“ im Bereich der freien Träger statt. Für alle anderen Förderpakete fand keine weitere Bescheidung bzw. Abruf beim LVR statt. Insgesamt war eine geringere Zuschussnachfrage zu verzeichnen. Die Nachfrage nach investiven Zuschüssen unterliegt Schwankungen. Ebenfalls führen Unvorhersehbarkeiten bei (Neu-)Baumaßnahmen, bei denen die Zuschussauszahlung nach Baufortschritt erfolgt, zu Abweichungen. Zeile 5 (sonstige Investitionseinzahlungen/Teilplanzeile 12 (sonstige Investitionsauszahlungen) In Zeile 5 sind Einzahlungen geplant, die durch die Rückzahlung der freien Träger, Kindertagespflegeeinrichtungen und Tagespflegepersonen an die Stadt Köln für Rückforderungen des LVR aus Förderprogrammen für freie Träger und die Tagespflege entstehen, wenn Fördermittel nicht zweckentsprechend verwendet wurden. Die Rückforderungen fielen sehr gering aus. Zeile 8 (Baumaßnahmen) Die Mehrauszahlungen resultieren aus einem erhöhten Bedarf bei Neu- und Ersatzbeschaffungen von Spielgeräten auf Kita- Außenflächen. Zeile 9 (Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen) Unterjährig stellte sich heraus, dass zum Teil investiv geplante Beschaffungen konsumtiv abzuwickeln waren. Die im Haushaltsplan 2022 eingeplanten und in das Haushaltsjahr 2023 übertragenen Auszahlungsermächtigungen in Höhe von 3,1 Mio. € für die Beschaffung von Luftreinigungsgeräten aufgrund der Corona-Pandemie wurden nicht in Anspruch genommen. 336 Jahresabschluss 2023 Erläuterungen Produktbereich: 06 Kinder-, Jugend- und Familienhilfe Produktgruppe: 0603 Kindertagesbetreuung Zeile 11 (Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen) Korrespondierend zu den Einzahlungen für Investitionsmaßnahmen in Zeile 1 wurde in 2023 hauptsächlich aus dem Förderpaket „Kita-Investitionsprogramm NRW 2025“ beschieden und entsprechende Zuschussmittel an die Träger ausgezahlt. Einige wenige Restmittel-Auszahlungen fanden für die Förderpakete „Kinderbetreuungsfinanzierung 2020-2021“, „Kinderbetreuungsfinanzierung 2017-2020“ und „Ü3 Investitionsprogramm 2016-2019“ statt. Für alle anderen Förderpakete fand entgegen dem Haushaltsjahr 2022 keine weitere Bescheidung und Auszahlung an die Träger statt. Insgesamt war eine geringere Zuschussnachfrage zu verzeichnen. Die Nachfrage nach investiven Zuschüssen unterliegt Schwankungen. Ebenfalls führen Unvorhersehbarkeiten bei (Neu- )Baumaßnahmen, bei denen die Zuschussauszahlung nach Baufortschritt erfolgt, zu Abweichungen. Zeile 12 (sonstige Investitionsauszahlungen) Korrespondierend zu den Einzahlungen in Zeile 5 werden in Zeile 12 die Rückzahlungen der zurückgeforderten, nach Prüfung der von Trägern, Kindertagespflegeeinrichtungen und Tagespflegepersonen erbrachten Verwendungsnachweise nicht zweckentsprechend eingesetzten Mittel aus dem Bundes- und Landesprogramm an den ursprünglichen Zuschussgeber dargestellt. Die Summe der an den Zuschussgeber (Bund, Land) überwiesenen Rückzahlungen blieb im Ergebnis gering. 337 Produktbereich 06 Kinder-, Jugend- und Familienhilfe Produktgruppe 0604 Kinder- und Jugendarbeit 338 Jahresabschluss 2023 Teilergebnisrechnung Angaben in Euro Produktbereich: 06 Kinder-, Jugend- und Familienhilfe Produktgruppe: 0604 Kinder- und Jugendarbeit Ertrags- und Aufwandsarten Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0 0 0 0 0 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 11.278.580 8.220.301 8.220.301 0 9.719.293 1.498.991 1.498.991 0 3 + Sonstige Transfererträge 1.600.386 170.000 499.333 0 853.763 683.763 354.429 0 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 0 0 0 0 11.522 11.522 11.522 0 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 475.771 400.000 400.000 0 505.410 105.410 105.410 0 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 46.328 0 0 0 25.192 25.192 25.192 0 7 + Sonstige ordentliche Erträge 167.889 0 0 0 208.343 208.343 208.343 0 8 + Aktivierte Eigenleistungen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 + Bestandsveränderungen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 = Ordentliche Erträge 13.568.955 8.790.301 9.119.635 0 11.323.522 2.533.221 2.203.888 0 11 - Personalaufwendungen 9.718.952 10.460.545 10.460.545 0 10.592.776 -132.231 -132.231 0 12 - Versorgungsaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 2.124.612 2.060.849 2.654.809 272.215 2.404.049 -343.200 250.760 10.936 14 - Bilanzielle Abschreibungen 3.565.652 2.937.521 2.937.521 0 3.760.926 -823.405 -823.405 0 15 - Transferaufwendungen 41.461.547 43.690.264 46.601.595 260.742 43.251.155 439.109 3.350.440 602.144 16 - Sonstige ordentl. Aufwendungen 1.222.714 1.184.343 1.184.343 0 1.095.175 89.169 89.169 0 17 = Ordentliche Aufwendungen 58.093.478 60.333.523 63.838.813 532.957 61.104.081 -770.558 2.734.732 613.079 18 = Ordentliches Ergebnis (10 und 17) -44.524.523 -51.543.222 -54.719.179 -532.957 -49.780.559 1.762.663 4.938.620 -613.079 19 + Finanzerträge 0 0 0 0 0 0 0 0 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 12.998 0 0 0 0 0 0 0 21 = Finanzergebnis (19 und 20) -12.998 0 0 0 0 0 0 0 22 = Ergebnis laufende Verwaltungstätigkeit (18 und 21) -44.537.521 -51.543.222 -54.719.179 -532.957 -49.780.559 1.762.663 4.938.620 -613.079 23 + Außerordentliche Erträge 0 0 0 0 885.550 885.550 885.550 0 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 25 = Außerordentliches Ergebnis (23 und 24) 0 0 0 0 885.550 885.550 885.550 0 26 = Jahresergebnis vor int. Leistungsver. (22 und 25) -44.537.521 -51.543.222 -54.719.179 -532.957 -48.895.009 2.648.213 5.824.169 -613.079 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0 0 0 0 0 0 0 0 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 350.174 250.951 250.951 0 218.621 32.330 32.330 0 29 = Jahresergebnis (Überdeckung/ (-) Unterdeckung) -44.887.695 -51.794.173 -54.970.130 -532.957 -49.113.631 2.680.542 5.856.499 -613.079 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag) ** Ermächtigungsübertragung 339 Jahresabschluss 2023 Teilfinanzrechnung (A) Angaben in Euro Produktbereich: 06 Kinder-, Jugend- und Familienhilfe Produktgruppe: 0604 Kinder- und Jugendarbeit Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr Investitionstätigkeit Einzahlungen 1 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 348.219 307.300 307.300 0 639.055 331.755 331.755 0 2 aus der Veräußerung von Sachanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 3 aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 4 aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0 0 0 0 0 0 0 0 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 7.511 0 0 0 2.335 2.335 2.335 0 6 Summe investive Einzahlungen (1 bis 5) 355.729 307.300 307.300 0 641.390 334.090 334.090 0 Auszahlungen 7 für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0 0 0 0 0 0 0 0 8 für Baumaßnahmen 4.101.971 6.914.000 7.666.965 752.965 3.310.804 3.603.196 4.356.161 0 9 für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 25.383 94.800 94.800 0 12.869 81.931 81.931 0 10 für den Erwerb von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 11 von aktivierbaren Zuwendungen 127.985 171.000 171.000 0 20.097 150.903 150.903 0 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen (7 bis 12) 4.255.338 7.179.800 7.932.765 752.965 3.343.771 3.836.029 4.588.994 0 14 Saldo Investitionstätigkeit (Einz. - Ausz. / 6 minus 13) (Überdeckung / (-)Unterdeckung) -3.899.609 -6.872.500 -7.625.465 -752.965 -2.702.381 4.170.119 4.923.084 0 Investitionen unterhalb der Wertgrenze Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 6 Summe investive Einzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen 25.383 94.800 94.800 0 12.869 81.931 81.931 0 14 Saldo (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -25.383 -94.800 -94.800 0 -12.869 81.931 81.931 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 340 Jahresabschluss 2023 Teilfinanzrechnung (B) - Investitionen oberhalb der Wertgrenze Angaben in Euro Produktbereich: 06 Kinder-, Jugend- und Familienhilfe Produktgruppe: 0604 Kinder- und Jugendarbeit Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 5100-0604-0-2002 Spielplätze 1 Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 294.058 80.000 80.000 0 351.740 271.740 271.740 0 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 7.511 0 0 0 708 708 708 0 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 3.781.793 6.500.000 5.026.414 0 2.180.635 4.319.365 2.845.779 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -3.480.225 -6.420.000 -4.946.414 0 -1.828.187 4.591.813 3.118.227 0 5100-0604-0-4100 Rollsportanlage in den Abenteuerhallen 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 254.115 120.000 277.872 157.872 210.453 -90.453 67.419 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -254.115 -120.000 -277.872 -157.872 -210.453 -90.453 67.419 0 5100-0604-0-4101 Neubau Alte Schule Widdersdorf 1 Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 54.161 227.300 227.300 0 287.314 60.014 60.014 0 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 66.063 294.000 1.187.679 595.093 865.077 -571.077 322.602 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -11.901 -66.700 -960.379 -595.093 -577.763 -511.063 382.616 0 5100-0604-0-4103 Spielplatz Xantener Straße 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 0 0 1.175.000 0 54.639 -54.639 1.120.361 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 0 -1.175.000 0 -54.639 -54.639 1.120.361 0 5100-0604-0-AZ01 Investitionsz. fr. Träger JE 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 0 0 0 0 1.627 1.627 1.627 0 11 Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 127.985 171.000 171.000 0 20.097 150.903 150.903 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -127.985 -171.000 -171.000 0 -18.470 152.530 152.530 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 341 Jahresabschluss 2023 Erläuterungen Produktbereich: 06 Kinder-, Jugend- und Familienhilfe Produktgruppe: 0604 Kinder- und Jugendarbeit Teilergebnisrechnung Zeile 2 (Zuwendungen und allg. Umlagen) Die Mehrerträge resultieren aus Landes- und Bundeszuschüssen für diverse Maßnahmen, u.a. auch für die Schulsozialarbeit. Des Weiteren wurden durch die pauschale Investitionsförderung Mehrerträge bei der Auflösung von Sonderposten generiert. Der hohe Ist-Wert in 2022 beinhaltet die Maßnahme „Aufholen nach Corona in der Kinder- und Jugendhilfe“, für die Köln anteilig rd. 3,8 Mio. € erhalten hat. Das Programm ist für die Jahre 2021 und 2022 ausgelegt und wurde in 2022 haushaltsneutral ertrags- und aufwandsseitig im Bereich der Kinder- und Jugendarbeit (2,1 Mio. €) und Hilfe für junge Menschen und ihre Familien (1,71 Mio. €) veranschlagt und hat die entsprechenden Zuschussbereiche in Zeile 15 (Transferaufwendungen) verstärkt. Zeile 3 (sonstige Transfererträge) Bei den ungeplanten Mehrerträgen handelt es sich um Rückzahlungen von gewährten und nicht sachgemäß verwendeten Zuschüssen an freie Träger, die im Vorfeld nicht geplant werden können. Zeile 5 (Privatrechtl. Leistungsentgelte) Die ungeplanten Mehrerträge resultieren aus für das Vorjahr nachträglich abgerechneten Grundbesitzabgaben. Zeile 7 (Sonstige ordentliche Aufwendungen) Die Mehrerträge sind auf die Auflösung bzw. Herabsetzung nicht mehr benötigter Rückstellungen zurückzuführen. Zeile 13 (Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen) Bei den Wenigeraufwendungen handelt es sich um Mittel für die Schülerferienfreizeitkarte, die sich in der Umsetzung weiterhin verzögerte. Zeile 14 (bilanzielle Abschreibungen) Die bilanziellen Abschreibungen wurden nicht bedarfsgerecht geplant. Zeile 15 (Transferaufwendungen) Der fortgeschriebene Planwert enthält Mittel aus dem Strukturförderfonds, die unterstützend an freie Träger der Kinder- und Jugendhilfe aufgrund der wirtschaftlichen Folgen des Ukrainekrieges, der Tarifkostensteigerungen und durch die steigende Inflation im Bedarfsfall ausgezahlt wurden. Da die Mittel (1.920.000 €) nicht in Gänze verausgabt wurden, wurden hiervon 500.000 € für die Träger der offenen Ganztagsschulen im Primarbereich beim Amt für Schulentwicklung mit Ratsbeschluss 3574/2023 zur teilweisen Deckung der dortigen finanzwirtschaftlichen Defizite verwendet. 342 Jahresabschluss 2023 Erläuterungen Produktbereich: 06 Kinder-, Jugend- und Familienhilfe Produktgruppe: 0604 Kinder- und Jugendarbeit Zeile 16 (sonstige ordentliche Aufwendungen) Es wurden weniger Mittel als geplant für Werbung und Öffentlichkeitsarbeit verausgabt. Teilfinanzrechnung Finanzstelle 5100-0604-0-2002 Spielplätze Die geringe Inanspruchnahme der Mittel ist insbesondere den Stellenvakanzen in der zuständigen Fachabteilung geschuldet. Darüber hinaus sind in 2023 Fördermittel eingesetzt worden, wodurch weniger eigene Finanzmittel abgeflossen sind. Finanzstelle 5100-0604-0-4100 Rollsportanlage in den Abenteuerhallen Die Baumaßnahme war für 2020 eingeplant. Aufgrund von Abweichungen des Planungskonzeptes von den Auflagen der vorliegenden Baugenehmigung bestand das Erfordernis, einen neuen Bauantrag zu stellen. Die Arbeiten für die Neugestaltung wurden daher in Gänze in das Jahr 2021 verschoben. Im Jahr 2021 wurde die Planung (Leistungsphasen 3 bis 5) überarbeitet und an die Baugenehmigungsbedingungen angepasst. Die Fertigstellung der Baumaßnahme war für den 01.06.2021 geplant (Beschlussvorlage 2917/2019). Die Schlussrechnung der Maßnahme wurde ebenfalls im Haushaltsjahr 2021 erwartet. Aufgrund des verspäteten Eingangs der Baugenehmigung und eines unvorhergesehenen Baustopps konnte die Maßnahme im Jahr 2021 jedoch nicht in vollem Umfang abgewickelt werden. Während des Bauablaufs in 2022 wurde eine mangelhafte Bausubstanz des Bestandsgebäudes sowie Unklarheiten im Brandschutzkonzept festgestellt, so dass es zu einer weiteren Bauverzögerung kam. Die Fertigstellung der Maßnahme erfolgte schließlich im Jahr 2023. Finanzstelle 5100-0604-0-4101 Neubau Alte Schule Widdersdorf Der verspätete Eingang der Baugenehmigung sowie ein Baustopp führten in 2021 nicht zum gewünschten Abschluss der Maßnahme. Nach dem Ende des Baustopps in 2022 konnte die Maßnahme weitergeführt werden und es wurde mit einer Fertigstellung in 2023 gerechnet. Aufgrund von Unwägbarkeiten, die sich auf der laufenden Baustelle ergeben haben (Vertragsauflösung und neues Vergabeverfahren aufgrund fehlender Leistungserbringung durch eine Firma, Abstimmung mit den Nachbarn aufgrund neuer Planungssituation, hoher Krankenstand bei den ausführenden Firmen) ist die Fertigstellung der Maßnahme für 2024 vorgesehen. Finanzstelle 5100-0604-0-4103 Xantener Straße / Johannes-Giesberts-Park Nach der Beschlussfassung am 26.10 2023 ist die Maßnahme intensiv weiterbearbeitet worden. Das Vergabeverfahren wurde noch in 2023 gestartet. Voraussichtlicher Baubeginn wird in 2024 sein. 343 Produktbereich 06 Kinder-, Jugend- und Familienhilfe Produktgruppe 0605 Familienberatung und Schulpsychologischer Dienst 344 Jahresabschluss 2023 Teilergebnisrechnung Angaben in Euro Produktbereich: 06 Kinder-, Jugend- und Familienhilfe Produktgruppe: 0605 Familienberatung und Schulpsychologischer Dienst Ertrags- und Aufwandsarten Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0 0 0 0 0 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 422.257 400.370 400.370 0 363.611 -36.759 -36.759 0 3 + Sonstige Transfererträge 0 0 0 0 0 0 0 0 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 0 0 0 0 0 0 0 0 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 14.492 23.500 23.500 0 14.526 -8.974 -8.974 0 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 4.538 0 0 0 39.735 39.735 39.735 0 7 + Sonstige ordentliche Erträge 752 0 0 0 150 150 150 0 8 + Aktivierte Eigenleistungen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 + Bestandsveränderungen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 = Ordentliche Erträge 442.039 423.870 423.870 0 418.022 -5.848 -5.848 0 11 - Personalaufwendungen 4.971.564 5.080.509 5.080.509 0 5.322.313 -241.804 -241.804 0 12 - Versorgungsaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 90.595 117.639 117.639 0 88.310 29.328 29.328 0 14 - Bilanzielle Abschreibungen 34.604 24.547 24.547 0 31.522 -6.975 -6.975 0 15 - Transferaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 16 - Sonstige ordentl. Aufwendungen 1.074.581 1.155.987 1.155.987 0 1.061.372 94.615 94.615 0 17 = Ordentliche Aufwendungen 6.171.344 6.378.681 6.378.681 0 6.503.517 -124.836 -124.836 0 18 = Ordentliches Ergebnis (10 und 17) -5.729.306 -5.954.811 -5.954.811 0 -6.085.495 -130.683 -130.683 0 19 + Finanzerträge 0 0 0 0 0 0 0 0 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 21 = Finanzergebnis (19 und 20) 0 0 0 0 0 0 0 0 22 = Ergebnis laufende Verwaltungstätigkeit (18 und 21) -5.729.306 -5.954.811 -5.954.811 0 -6.085.495 -130.683 -130.683 0 23 + Außerordentliche Erträge 6.836 0 0 0 476 476 476 0 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0 0 0 0 17.281 -17.281 -17.281 0 25 = Außerordentliches Ergebnis (23 und 24) 6.836 0 0 0 -16.805 -16.805 -16.805 0 26 = Jahresergebnis vor int. Leistungsver. (22 und 25) -5.722.469 -5.954.811 -5.954.811 0 -6.102.300 -147.488 -147.488 0 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 5.052 52.080 52.080 0 6.368 -45.712 -45.712 0 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 316.310 477.761 477.761 0 329.675 148.086 148.086 0 29 = Jahresergebnis (Überdeckung/ (-) Unterdeckung) -6.033.727 -6.380.492 -6.380.492 0 -6.425.607 -45.114 -45.114 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag) ** Ermächtigungsübertragung 345 Jahresabschluss 2023 Teilfinanzrechnung (A) Angaben in Euro Produktbereich: 06 Kinder-, Jugend- und Familienhilfe Produktgruppe: 0605 Familienberatung und Schulpsychologischer Dienst Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr Investitionstätigkeit Einzahlungen 1 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 2 aus der Veräußerung von Sachanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 3 aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 4 aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0 0 0 0 0 0 0 0 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 6 Summe investive Einzahlungen (1 bis 5) 0 0 0 0 0 0 0 0 Auszahlungen 7 für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0 0 0 0 0 0 0 0 8 für Baumaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 16.768 40.000 40.000 0 3.005 36.995 36.995 0 10 für den Erwerb von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 11 von aktivierbaren Zuwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen (7 bis 12) 16.768 40.000 40.000 0 3.005 36.995 36.995 0 14 Saldo Investitionstätigkeit (Einz. - Ausz. / 6 minus 13) (Überdeckung / (-)Unterdeckung) -16.768 -40.000 -40.000 0 -3.005 36.995 36.995 0 Investitionen unterhalb der Wertgrenze Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 6 Summe investive Einzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen 16.768 40.000 40.000 0 3.005 36.995 36.995 0 14 Saldo (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -16.768 -40.000 -40.000 0 -3.005 36.995 36.995 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 346 Jahresabschluss 2023 Erläuterungen Produktbereich: 06 Kinder-, Jugend- und Familienhilfe Produktgruppe: 0605 Familienberatung und Schulpsychologischer Dienst Teilergebnisrechnung Zeile 13 (Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen) Verschiedene Maßnahmen, wie z. B. die Beschaffung von Laptops, konnten im Jahr 2023 nicht wie geplant umgesetzt werden. Die Beschaffung wurde 2024 durchgeführt. Außerdem sind aufgrund der geringeren Schülerzahl bei den Ferienförderkursen weniger Kurse durchgeführt worden und deshalb geringere Honorarkosten entstanden. Die geringeren Förderkurse zeigen sich auch in der Entwicklung der Entgelte in Zeile 5. Zeile 14 (Bilanzielle Abschreibungen) Für die angeschaffte Software Assisto, wurden keine bilanziellen Abschreibungen eingeplant. Teilfinanzrechnung Zeile 9 (Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen) Baumaßnahmen im Erdgeschoss des Jakordenhauses konnten aufgrund fehlender Baugenehmigung nicht durchgeführt werden. Dadurch ist auch keine Erstausstattung der entsprechenden Räumlichkeiten erfolgt. 347 Produktbereich 06 Kinder-, Jugend- und Familienhilfe Produktgruppe 0606 Hilfe für junge Menschen und ihre Familien 348 Jahresabschluss 2023 Teilergebnisrechnung Angaben in Euro Produktbereich: 06 Kinder-, Jugend- und Familienhilfe Produktgruppe: 0606 Hilfe für junge Menschen und ihre Familien Ertrags- und Aufwandsarten Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0 0 0 0 0 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 9.942.794 7.647.493 9.348.108 0 10.138.079 2.490.586 789.971 0 3 + Sonstige Transfererträge 38.785.385 33.463.725 33.463.725 0 31.257.778 -2.205.948 -2.205.948 0 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 26.738 30.000 30.000 0 21.844 -8.156 -8.156 0 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 157 0 0 0 158 158 158 0 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 398.385 42.700 42.700 0 403.325 360.625 360.625 0 7 + Sonstige ordentliche Erträge 1.074.589 3.000 3.000 0 364.876 361.876 361.876 0 8 + Aktivierte Eigenleistungen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 + Bestandsveränderungen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 = Ordentliche Erträge 50.228.048 41.186.919 42.887.534 0 42.186.061 999.143 -701.472 0 11 - Personalaufwendungen 57.009.524 57.715.357 58.268.632 0 57.711.644 3.713 556.988 0 12 - Versorgungsaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 652.321 1.915.156 1.445.486 0 880.712 1.034.444 564.774 0 14 - Bilanzielle Abschreibungen 742.092 928.226 928.226 0 778.069 150.156 150.156 0 15 - Transferaufwendungen 254.898.598 243.296.315 287.865.465 0 291.012.295 -47.715.980 -3.146.830 0 16 - Sonstige ordentl. Aufwendungen 7.757.545 8.158.881 8.206.741 0 6.966.795 1.192.086 1.239.946 0 17 = Ordentliche Aufwendungen 321.060.080 312.013.935 356.714.550 0 357.349.515 -45.335.580 -634.965 0 18 = Ordentliches Ergebnis (10 und 17) -270.832.032 -270.827.016 -313.827.016 0 -315.163.454 -44.336.438 -1.336.438 0 19 + Finanzerträge 0 0 0 0 0 0 0 0 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 21 = Finanzergebnis (19 und 20) 0 0 0 0 0 0 0 0 22 = Ergebnis laufende Verwaltungstätigkeit (18 und 21) -270.832.032 -270.827.016 -313.827.016 0 -315.163.454 -44.336.438 -1.336.438 0 23 + Außerordentliche Erträge 623.348 0 0 0 16.674 16.674 16.674 0 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 25 = Außerordentliches Ergebnis (23 und 24) 623.348 0 0 0 16.674 16.674 16.674 0 26 = Jahresergebnis vor int. Leistungsver. (22 und 25) -270.208.684 -270.827.016 -313.827.016 0 -315.146.780 -44.319.764 -1.319.764 0 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0 0 0 0 0 0 0 0 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 22.032.422 25.788.080 25.788.080 0 23.884.880 1.903.200 1.903.200 0 29 = Jahresergebnis (Überdeckung/ (-) Unterdeckung) -292.241.107 -296.615.096 -339.615.096 0 -339.031.660 -42.416.564 583.436 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag) ** Ermächtigungsübertragung 349 Jahresabschluss 2023 Teilfinanzrechnung (A) Angaben in Euro Produktbereich: 06 Kinder-, Jugend- und Familienhilfe Produktgruppe: 0606 Hilfe für junge Menschen und ihre Familien Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr Investitionstätigkeit Einzahlungen 1 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 2 aus der Veräußerung von Sachanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 3 aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 4 aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0 0 0 0 0 0 0 0 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 6 Summe investive Einzahlungen (1 bis 5) 0 0 0 0 0 0 0 0 Auszahlungen 7 für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0 0 0 0 0 0 0 0 8 für Baumaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 69.351 400.000 400.000 0 149.370 250.630 250.630 0 10 für den Erwerb von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 11 von aktivierbaren Zuwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen (7 bis 12) 69.351 400.000 400.000 0 149.370 250.630 250.630 0 14 Saldo Investitionstätigkeit (Einz. - Ausz. / 6 minus 13) (Überdeckung / (-)Unterdeckung) -69.351 -400.000 -400.000 0 -149.370 250.630 250.630 0 Investitionen unterhalb der Wertgrenze Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 6 Summe investive Einzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 14 Saldo (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 0 0 0 0 0 0 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 350 Jahresabschluss 2023 Teilfinanzrechnung (B) - Investitionen oberhalb der Wertgrenze Angaben in Euro Produktbereich: 06 Kinder-, Jugend- und Familienhilfe Produktgruppe: 0606 Hilfe für junge Menschen und ihre Familien Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 0000-0606-0-0001 Beschaffung beweglichen Anlagevermögens 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 69.351 400.000 400.000 0 149.370 250.630 250.630 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -69.351 -400.000 -400.000 0 -149.370 250.630 250.630 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 351 Jahresabschluss 2023 Erläuterungen Produktbereich: 06 Kinder-, Jugend- und Familienhilfe Produktgruppe: 0606 Hilfe für junge Menschen und ihre Familien Teilergebnisrechnung Zeile 2 (Zuwendungen und allg. Umlagen) Im Rahmen der Verwaltungskostenpauschale für unbegleitete minderjährige Ausländer wurden Mehrerträge vereinnahmt. Weitere Mehrerträge sind unter anderem auf die vom Land gewährte Förderung für die schulische Inklusion nach § 2 Inklusionsfördergesetz zurückzuführen. Die insgesamt für alle Kommunen zur Verfügung stehende Inklusionspauschale wurde um 10 Mio. € auf 50 Mio. € angehoben. Von dieser Erhöhung profitiert die Stadt Köln anteilig. Darüber hinaus bewilligte das Land im Rahmen des § 12 Abs. 1 Landeskinderschutzgesetz NRW Konnexitätsmittel in Höhe von 3.757.515 €. Durch eine verzögerte Stellenbesetzung der Koordinationsstelle Kinderschutz wurden die Mittel nicht in vollem Umfang verwendet (korrespondiert mit Zeile 13- Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen). Der Ist-Wert beinhaltet den mit Zuwendungsbescheid vom 29.06.2020 erstmalig zugesagten Förderbetrag des Landes für die zum 01.07.2020 gestartete Maßnahme „kinderstark – NRW schafft Chancen“. Hierbei handelt es sich um eine Maßnahme des Dezernates IV/2, Integrierte Jugendhilfe- und Schulentwicklungsplanung, welche finanztechnisch über 51 abgewickelt wird. Für 2023 wurden Mittel in Höhe von ca. 1 Mio. € mit Zuwendungsbescheid gewährt. Die Maßnahme wird auf Dauer vom Land gefördert Der Ist-Wert in 2022 beinhaltet die Maßnahme „Aufholen nach Corona in der Kinder- und Jugendhilfe“, für die Köln anteilig rd. 3,8 Mio. € erhalten hat. Das Programm ist für die Jahre 2021 und 2022 ausgelegt und wurde in 2022 haushaltsneutral ertrags- und aufwandsseitig im Bereich der Kinder- und Jugendarbeit (2,1 Mio. €) und Hilfe für junge Menschen und ihre Familien (1,71 Mio. €) veranschlagt und hat die entsprechenden Zuschussbereiche in Zeile 15 (Transferaufwendungen) verstärkt. Zeile 3 (sonstige Transfererträge) Die Mindererträge sind im Wesentlichen auf Arbeitsrückstände hinsichtlich der Geltendmachung und Abrechnung von Kostenerstattungsansprüchen nach § 89d SGB VIII zurückzuführen. Zeile 6 (Kostenerstattungen und Kostenumlagen) Die ungeplanten Mehrerträge resultieren aus Kostenerstattungen gesetzlicher Sozialversicherungen. 352 Jahresabschluss 2023 Erläuterungen Produktbereich: 06 Kinder-, Jugend- und Familienhilfe Produktgruppe: 0606 Hilfe für junge Menschen und ihre Familien Zeile 7 (Sonstige ordentliche Aufwendungen) Bei den ausgewiesenen Mehrerträgen handelt es sich überwiegend um Rückzahlungen von Leistungen, die im Rahmen des Gesetzes über den Einsatz der Einrichtungen und sozialen Dienste zur Bekämpfung der Corona-Krise in Verbindung mit einem Sicherstellungsauftrag (Sozialdienstleister-Einsatzgesetz - SodEG) 2020/2021 abgerechnet wurden. Zeile 13 (Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen) Der Minderaufwand ist überwiegend darauf zurückzuführen, dass die dem Amt für Kinder, Jugend und Familie gewährten Konnexitätsmittel aus dem Kinderschutzgesetz in Höhe von 3.757.515 € aufgrund von Stellenvakanzen (siehe Zeile 2- Zuwendungen und allg. Umlagen) nicht in vollem Umfang verausgabt werden konnten. Zeile 14 (bilanzielle Abschreibungen) Die geringeren Abschreibungsaufwendungen sind auf geringer als geplant eingetretene Forderungsverluste zurückzuführen. Zeile 15 (Transferaufwendungen) Wie bereits in 2022 schließt auch in 2023 das Budget im Bereich der Hilfen zur Erziehung mit einem deutlichen Defizit in Höhe von 47,7 Mio. € ab. Ursächlich für diese Entwicklung sind neben allgemeinen Fallzahlensteigerungen (u.a. verursacht durch die Corona-Pandemie und diverse Flüchtlingskrisen) die stark gestiegenen Tarif- und Lebenshaltungskosten, die sich in der Leistungsvergütung an die freien Träger der Jugendhilfe wiederspiegeln und zu dem Aufwuchs bei den Hilfen zur Erziehung führen. Zeile 16 (sonstige ordentliche Aufwendungen) Die Aufwendungen für Büroraummieten fielen geringer aus als geplant. Teilfinanzrechnung Finanzstelle 0000-0606-0-0001 Beschaffung beweglichen Anlagevermögens Die Wenigerauszahlung resultiert aus der konsumtiven Abwicklung von Beschaffungen, die ursprünglich investiv geplant waren. 353 Produktbereich 07 - Gesundheitsdienste Produktbereich 07 Gesundheitsdienste 354 355 Jahresabschluss 2023 Teilergebnisrechnung Produktbereichssummen Angaben in Euro Produktbereich: 07 Gesundheitsdienste Ertrags- und Aufwandsarten Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0 0 0 0 0 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 14.105.342 1.794.816 1.829.427 0 9.135.166 7.340.350 7.305.739 0 3 + Sonstige Transfererträge 200.608 0 0 0 16.883 16.883 16.883 0 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 1.155.538 1.465.950 1.465.950 0 1.846.318 380.368 380.368 0 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 11.503 11.000 11.000 0 12.654 1.654 1.654 0 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 3.454.595 2.868.380 2.868.380 0 664.623 -2.203.757 -2.203.757 0 7 + Sonstige ordentliche Erträge 1.344.948 1.247.900 1.247.900 0 2.217.022 969.122 969.122 0 8 + Aktivierte Eigenleistungen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 + Bestandsveränderungen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 = Ordentliche Erträge 20.272.534 7.388.046 7.422.657 0 13.892.666 6.504.620 6.470.009 0 11 - Personalaufwendungen 45.772.142 23.368.255 25.712.353 0 30.021.752 -6.653.498 -4.309.399 0 12 - Versorgungsaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 2.714.516 2.573.997 2.197.904 0 2.066.383 507.614 131.521 0 14 - Bilanzielle Abschreibungen 399.651 123.621 123.621 0 380.655 -257.034 -257.034 0 15 - Transferaufwendungen 29.262.284 33.061.404 99.349.491 0 99.126.679 -66.065.275 222.812 0 16 - Sonstige ordentl. Aufwendungen 14.101.283 7.300.052 9.051.856 500.000 7.838.190 -538.138 1.213.667 0 17 = Ordentliche Aufwendungen 92.249.875 66.427.329 136.435.225 500.000 139.433.659 -73.006.330 -2.998.434 0 18 = Ordentliches Ergebnis (10 und 17) -71.977.341 -59.039.283 -129.012.568 -500.000 -125.540.993 -66.501.710 3.471.575 0 19 + Finanzerträge 0 0 0 0 0 0 0 0 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 21 = Finanzergebnis (19 und 20) 0 0 0 0 0 0 0 0 22 = Ergebnis laufende Verwaltungstätigkeit (18 und 21) -71.977.341 -59.039.283 -129.012.568 -500.000 -125.540.993 -66.501.710 3.471.575 0 23 + Außerordentliche Erträge 17.906.512 0 0 0 912.699 912.699 912.699 0 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0 0 0 0 2.385.626 -2.385.626 -2.385.626 0 25 = Außerordentliches Ergebnis (23 und 24) 17.906.512 0 0 0 -1.472.927 -1.472.927 -1.472.927 0 26 = Jahresergebnis vor int. Leistungsver. (22 und 25) -54.070.829 -59.039.283 -129.012.568 -500.000 -127.013.920 -67.974.637 1.998.648 0 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0 0 0 0 167.152 167.152 167.152 0 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 2.860.562 5.127.657 5.127.657 0 2.255.431 2.872.226 2.872.226 0 29 = Jahresergebnis (Überdeckung/ (-) Unterdeckung) -56.931.391 -64.166.940 -134.140.225 -500.000 -129.102.198 -64.935.258 5.038.027 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag) ** Ermächtigungsübertragung 356 Jahresabschluss 2023 Teilfinanzrechnung (A) Produktbereichssummen Angaben in Euro Produktbereich: 07 Gesundheitsdienste Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr Investitionstätigkeit Einzahlungen 1 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 2 aus der Veräußerung von Sachanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 3 aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 4 aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0 0 0 0 0 0 0 0 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 0 3.652.000 3.652.000 0 0 -3.652.000 -3.652.000 0 6 Summe investive Einzahlungen (1 bis 5) 0 3.652.000 3.652.000 0 0 -3.652.000 -3.652.000 0 Auszahlungen 7 für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0 0 0 0 0 0 0 0 8 für Baumaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 212.002 150.000 150.000 0 0 150.000 150.000 0 10 für den Erwerb von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 11 von aktivierbaren Zuwendungen 0 13.400.000 13.400.000 0 0 13.400.000 13.400.000 6.000.000 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 79.682.330 49.400.000 164.621.000 30.000.000 164.621.000 -115.221.000 0 0 13 Summe investive Auszahlungen (7 bis 12) 79.894.332 62.950.000 178.171.000 30.000.000 164.621.000 -101.671.000 13.550.000 6.000.000 14 Saldo Investitionstätigkeit (Einz. - Ausz. / 6 minus 13) (Überdeckung / (-)Unterdeckung) -79.894.332 -59.298.000 -174.519.000 -30.000.000 -164.621.000 -105.323.000 9.898.000 -6.000.000 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 357 Produktbereich 07 Gesundheitsdienste Produktgruppe 0701 Gesundheitsdienste 358 Jahresabschluss 2023 Teilergebnisrechnung Angaben in Euro Produktbereich: 07 Gesundheitsdienste Produktgruppe: 0701 Gesundheitsdienste Ertrags- und Aufwandsarten Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0 0 0 0 0 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 14.105.342 1.794.816 1.829.427 0 9.135.166 7.340.350 7.305.739 0 3 + Sonstige Transfererträge 200.608 0 0 0 16.883 16.883 16.883 0 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 1.155.538 1.465.950 1.465.950 0 1.846.318 380.368 380.368 0 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 11.503 11.000 11.000 0 12.654 1.654 1.654 0 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 3.454.595 2.868.380 2.868.380 0 664.623 -2.203.757 -2.203.757 0 7 + Sonstige ordentliche Erträge 1.344.948 1.247.900 1.247.900 0 2.217.022 969.122 969.122 0 8 + Aktivierte Eigenleistungen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 + Bestandsveränderungen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 = Ordentliche Erträge 20.272.534 7.388.046 7.422.657 0 13.892.666 6.504.620 6.470.009 0 11 - Personalaufwendungen 45.772.142 23.368.255 25.712.353 0 30.021.752 -6.653.498 -4.309.399 0 12 - Versorgungsaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 2.714.516 2.573.997 2.197.904 0 2.066.383 507.614 131.521 0 14 - Bilanzielle Abschreibungen 399.651 123.621 123.621 0 380.655 -257.034 -257.034 0 15 - Transferaufwendungen 29.262.284 33.061.404 99.349.491 0 99.126.679 -66.065.275 222.812 0 16 - Sonstige ordentl. Aufwendungen 14.101.283 7.300.052 9.051.856 500.000 7.838.190 -538.138 1.213.667 0 17 = Ordentliche Aufwendungen 92.249.875 66.427.329 136.435.225 500.000 139.433.659 -73.006.330 -2.998.434 0 18 = Ordentliches Ergebnis (10 und 17) -71.977.341 -59.039.283 -129.012.568 -500.000 -125.540.993 -66.501.710 3.471.575 0 19 + Finanzerträge 0 0 0 0 0 0 0 0 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 21 = Finanzergebnis (19 und 20) 0 0 0 0 0 0 0 0 22 = Ergebnis laufende Verwaltungstätigkeit (18 und 21) -71.977.341 -59.039.283 -129.012.568 -500.000 -125.540.993 -66.501.710 3.471.575 0 23 + Außerordentliche Erträge 17.906.512 0 0 0 912.699 912.699 912.699 0 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0 0 0 0 2.385.626 -2.385.626 -2.385.626 0 25 = Außerordentliches Ergebnis (23 und 24) 17.906.512 0 0 0 -1.472.927 -1.472.927 -1.472.927 0 26 = Jahresergebnis vor int. Leistungsver. (22 und 25) -54.070.829 -59.039.283 -129.012.568 -500.000 -127.013.920 -67.974.637 1.998.648 0 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0 0 0 0 167.152 167.152 167.152 0 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 2.860.562 5.127.657 5.127.657 0 2.255.431 2.872.226 2.872.226 0 29 = Jahresergebnis (Überdeckung/ (-) Unterdeckung) -56.931.391 -64.166.940 -134.140.225 -500.000 -129.102.198 -64.935.258 5.038.027 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag) ** Ermächtigungsübertragung 359 Jahresabschluss 2023 Teilfinanzrechnung (A) Angaben in Euro Produktbereich: 07 Gesundheitsdienste Produktgruppe: 0701 Gesundheitsdienste Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr Investitionstätigkeit Einzahlungen 1 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 2 aus der Veräußerung von Sachanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 3 aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 4 aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0 0 0 0 0 0 0 0 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 0 3.652.000 3.652.000 0 0 -3.652.000 -3.652.000 0 6 Summe investive Einzahlungen (1 bis 5) 0 3.652.000 3.652.000 0 0 -3.652.000 -3.652.000 0 Auszahlungen 7 für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0 0 0 0 0 0 0 0 8 für Baumaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 212.002 150.000 150.000 0 0 150.000 150.000 0 10 für den Erwerb von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 11 von aktivierbaren Zuwendungen 0 13.400.000 13.400.000 0 0 13.400.000 13.400.000 6.000.000 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 79.682.330 49.400.000 164.621.000 30.000.000 164.621.000 -115.221.000 0 0 13 Summe investive Auszahlungen (7 bis 12) 79.894.332 62.950.000 178.171.000 30.000.000 164.621.000 -101.671.000 13.550.000 6.000.000 14 Saldo Investitionstätigkeit (Einz. - Ausz. / 6 minus 13) (Überdeckung / (-)Unterdeckung) -79.894.332 -59.298.000 -174.519.000 -30.000.000 -164.621.000 -105.323.000 9.898.000 -6.000.000 Investitionen unterhalb der Wertgrenze Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 6 Summe investive Einzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen 30.809 0 0 0 0 0 0 0 14 Saldo (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -30.809 0 0 0 0 0 0 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 360 Jahresabschluss 2023 Teilfinanzrechnung (B) - Investitionen oberhalb der Wertgrenze Angaben in Euro Produktbereich: 07 Gesundheitsdienste Produktgruppe: 0701 Gesundheitsdienste Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 0000-0701-0-0001 Beschaffung beweglichen Anlagevermögens 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 181.193 150.000 150.000 0 0 150.000 150.000 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -181.193 -150.000 -150.000 0 0 150.000 150.000 0 2010-0701-0-0001 Klinken der Stadt Köln 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 0 3.652.000 3.652.000 0 0 -3.652.000 -3.652.000 0 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 79.682.330 49.400.000 161.621.000 30.000.000 161.621.000 -112.221.000 0 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -79.682.330 -45.748.000 -157.969.000 -30.000.000 -161.621.000 -115.873.000 -3.652.000 0 2010-0701-0-0003 Krankenhaus Porz 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 0 0 3.000.000 0 3.000.000 -3.000.000 0 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 0 -3.000.000 0 -3.000.000 -3.000.000 0 0 2010-0701-0-AZ01 Kliniken Zuweisungen ARAP 11 Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 0 13.400.000 13.400.000 0 0 13.400.000 13.400.000 6.000.000 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 -13.400.000 -13.400.000 0 0 13.400.000 13.400.000 -6.000.000 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 361 Jahresabschluss 2023 Erläuterungen Produktbereich: 07 Gesundheitsdienste Produktgruppe: 0701 Gesundheitsdienste Teilergebnisrechnung Zeile 2 (Zuwendungen und allgemeine Umlagen) Im Jahr 2023 wurden höhere Erträge von Bund und Land erzielt. Hierbei handelt es sich um einen nachträglichen Landeszuschuss, welcher noch im Zusammenhang mit der Coronapandemie gewährt wurde. Zeile 4 (Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte) Die Erträge im Jahr 2023 fallen in Folge gestiegener Verwaltungsgebühren höher als geplant aus. Zeile 6 (Kostenerstattungen und Kostenumlagen) Die hohen Ist-Ergebnisse aus Vorjahren sind vor allem auf Landeserstattungen im Zusammenhang mit der Coronapandemie zurückzuführen. Nach Beendigung der Pandemie konnten in 2023 keine hohen Landeserstattungen mehr generiert werden. Zeile 7 (sonstige ordentlichen Erträge) Die Ergebnisverbesserung ist vor allem auf die Erwirtschaftung periodenfremder Erträge aus Vorjahren bei den Hilfen für besondere Personengruppen in den Bereichen Methadon und Heroin zurückzuführen. Zeile 13 (Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen) Es zeigt sich, dass nach Beendigung der Pandemie die Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen geringer ausfallen als im Vorjahr. Zeile 14 (bilanzielle Abschreibungen) Bei der Planung wurden einzelne Anlagegüter nicht berücksichtigt. Dies führt in 2023 zu höheren Abschreibungen für Anlagegüter der Betriebs- und Geschäftsausstattung und somit zu einer Ergebnisverschlechterung. 362 Jahresabschluss 2023 Erläuterungen Produktbereich: 07 Gesundheitsdienste Produktgruppe: 0701 Gesundheitsdienste Zeile 15 (Transferaufwendungen) Insgesamt ergibt sich eine Ergebnisverschlechterung von rund 66,1 Mio. €. Ursächlich hierfür ist vor allem ein vom Rat beschlossener außerplanmäßiger Betriebskostenzuschuss für die Kliniken in Höhe von 67,2 Mio. € (Vorlage 3368/2023). Zudem ergeben sich weitere Verschlechterungen von rund 1,8 Mio. € durch eine höhere zu leistende Krankenhausumlage als geplant. Dem gegenüber stehen Ergebnisverbesserungen bei den Transferaufwendungen im Zuständigkeitsbereich des Gesundheitsamtes in Höhe von rund 2,9 Mio. €. Im Gegensatz zur Planung konnten einige Drogenkonsumräume in 2023 nicht in Betrieb genommen werden, da keine geeigneten Räumlichkeiten zur Verfügung standen bzw. Umbauarbeiten nicht rechtzeitig abgeschlossen werden konnten. Auch die Hilfen nach dem Gesetz über Hilfen und Schutzmaßnahmen bei psychischen Krankheiten (PsychKG) sind geringer ausgefallen als geplant. Zeile 16 (Sonstige ordentliche Aufwendungen) Die Ergebnisverschlechterung ist u.a. auf nicht geplante Aufwendungen im Zusammenhang mit dem Ukrainekrieg zurückzuführen. Zudem sind die Aufwendungen für die laufende Bewirtschaftung des Drogenkonsumraums Neumarkt gestiegen. Die Höhe der vorgenannten Ergebnisverschlechterungen wird dadurch reduziert, dass ein für 2023 geplanter Aufwand für einen aktiven Rechnungsabgrenzungsposten mit Gegenleistungsverpflichtung im Zusammenhang mit einer geplanten Beschaffung von Großgeräten für die Kliniken erst in 2024 zum Tragen kommt. Teilfinanzrechnung Zeile 5 (Sonstige Investitionseinzahlungen) Es ergeben sich Wenigereinzahlungen in Höhe von rund 3,7 Mio. €. Ursächlich hierfür ist eine Kreditfinanzierung auf variabler Basis, um jederzeit die Möglichkeit einer vollständigen Tilgung zu gewährleisten. Zeile 11 (Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen) Die Ergebnisverbesserung in Höhe von 13,4 Mio. € ist darauf zurückzuführen, dass eine für 2023 geplante Beschaffung von Großgeräten bei den Kliniken erst im Jahr 2024 umgesetzt wird. Zeile 12 (Auszahlung für sonstige Investitionsauszahlungen) Es ergeben sich Mehrauszahlungen in Höhe von rund 115,2 Mio. €. Ursächlich hierfür sind gewährte Darlehen an die Kliniken der Stadt Köln (Vorlage 0712/2023). 363 Produktbereich 08 - Sportförderung Produktbereich 08 Sportförderung 364 365 Jahresabschluss 2023 Teilergebnisrechnung Produktbereichssummen Angaben in Euro Produktbereich: 08 Sportförderung Ertrags- und Aufwandsarten Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0 0 0 0 0 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 4.122.468 4.196.544 2.891.544 0 3.315.292 -881.252 423.748 0 3 + Sonstige Transfererträge 3.967 0 0 0 0 0 0 0 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 74.283 164.400 0 0 47.181 -117.219 47.181 0 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 1.216.564 1.020.838 1.156.440 0 549.927 -470.911 -606.514 0 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 8.707 0 0 0 5.692 5.692 5.692 0 7 + Sonstige ordentliche Erträge 1.010.676 486.190 486.190 0 1.498.232 1.012.042 1.012.042 0 8 + Aktivierte Eigenleistungen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 + Bestandsveränderungen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 = Ordentliche Erträge 6.436.665 5.867.972 4.534.174 0 5.416.323 -451.649 882.149 0 11 - Personalaufwendungen 10.745.151 10.337.462 10.587.212 0 11.381.782 -1.044.319 -794.569 0 12 - Versorgungsaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 7.388.932 8.413.107 8.715.782 300.000 8.275.237 137.870 440.545 0 14 - Bilanzielle Abschreibungen 3.673.903 3.779.630 3.779.630 0 3.550.119 229.511 229.511 0 15 - Transferaufwendungen 7.948.759 11.723.276 11.347.276 0 7.073.351 4.649.925 4.273.925 165.563 16 - Sonstige ordentl. Aufwendungen 4.852.468 6.671.250 5.850.296 234.269 4.881.332 1.789.918 968.964 1.515.149 17 = Ordentliche Aufwendungen 34.609.213 40.924.725 40.280.197 534.269 35.161.821 5.762.904 5.118.376 1.680.711 18 = Ordentliches Ergebnis (10 und 17) -28.172.549 -35.056.754 -35.746.023 -534.269 -29.745.498 5.311.256 6.000.525 -1.680.711 19 + Finanzerträge 0 0 0 0 0 0 0 0 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 21 = Finanzergebnis (19 und 20) 0 0 0 0 0 0 0 0 22 = Ergebnis laufende Verwaltungstätigkeit (18 und 21) -28.172.549 -35.056.754 -35.746.023 -534.269 -29.745.498 5.311.256 6.000.525 -1.680.711 23 + Außerordentliche Erträge 0 0 0 0 63.088 63.088 63.088 0 24 - Außerordentliche Aufwendungen 325.847 0 0 0 0 0 0 0 25 = Außerordentliches Ergebnis (23 und 24) -325.847 0 0 0 63.088 63.088 63.088 0 26 = Jahresergebnis vor int. Leistungsver. (22 und 25) -28.498.396 -35.056.754 -35.746.023 -534.269 -29.682.409 5.374.344 6.063.613 -1.680.711 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 89 0 0 0 515 515 515 0 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 773.889 711.156 711.156 0 807.655 -96.499 -96.499 0 29 = Jahresergebnis (Überdeckung/ (-) Unterdeckung) -29.272.195 -35.767.909 -36.457.178 -534.269 -30.489.549 5.278.360 5.967.629 -1.680.711 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag) ** Ermächtigungsübertragung 366 Jahresabschluss 2023 Teilfinanzrechnung (A) Produktbereichssummen Angaben in Euro Produktbereich: 08 Sportförderung Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr Investitionstätigkeit Einzahlungen 1 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 2.565.386 2.795.744 2.795.744 0 3.984.912 1.189.168 1.189.168 0 2 aus der Veräußerung von Sachanlagen 0 35.000 35.000 0 8.754 -26.246 -26.246 0 3 aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 4 aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0 0 0 0 0 0 0 0 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 0 1.112.000 1.112.000 0 0 -1.112.000 -1.112.000 0 6 Summe investive Einzahlungen (1 bis 5) 2.565.386 3.942.744 3.942.744 0 3.993.666 50.922 50.922 0 Auszahlungen 7 für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0 0 0 0 0 0 0 0 8 für Baumaßnahmen 7.076.124 18.740.829 9.437.296 0 8.639.085 10.101.743 798.211 0 9 für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 365.372 1.210.000 1.233.214 0 1.114.749 95.251 118.465 0 10 für den Erwerb von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 11 von aktivierbaren Zuwendungen 1.435.937 2.100.000 11.380.318 0 11.414.391 -9.314.391 -34.074 0 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 0 12.514.000 32.514.000 20.000.000 4.600.000 7.914.000 27.914.000 0 13 Summe investive Auszahlungen (7 bis 12) 8.877.434 34.564.829 54.564.829 20.000.000 25.768.226 8.796.603 28.796.603 0 14 Saldo Investitionstätigkeit (Einz. - Ausz. / 6 minus 13) (Überdeckung / (-)Unterdeckung) -6.312.048 -30.622.085 -50.622.085 -20.000.000 -21.774.560 8.847.524 28.847.524 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 367 Produktbereich 08 Sportförderung Produktgruppe 0801 Sportförderung/Unterhaltung von Sportstätten 368 Jahresabschluss 2023 Teilergebnisrechnung Angaben in Euro Produktbereich: 08 Sportförderung Produktgruppe: 0801 Sportförderung/Unterhaltung von Sportstätten Ertrags- und Aufwandsarten Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0 0 0 0 0 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 4.122.468 4.196.544 2.891.544 0 3.315.292 -881.252 423.748 0 3 + Sonstige Transfererträge 3.967 0 0 0 0 0 0 0 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 74.283 164.400 0 0 47.181 -117.219 47.181 0 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 1.216.564 1.020.838 1.156.440 0 549.927 -470.911 -606.514 0 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 8.707 0 0 0 5.692 5.692 5.692 0 7 + Sonstige ordentliche Erträge 1.010.676 486.190 486.190 0 1.498.232 1.012.042 1.012.042 0 8 + Aktivierte Eigenleistungen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 + Bestandsveränderungen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 = Ordentliche Erträge 6.436.665 5.867.972 4.534.174 0 5.416.323 -451.649 882.149 0 11 - Personalaufwendungen 10.745.151 10.337.462 10.587.212 0 11.381.782 -1.044.319 -794.569 0 12 - Versorgungsaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 7.388.932 8.413.107 8.715.782 300.000 8.275.237 137.870 440.545 0 14 - Bilanzielle Abschreibungen 3.673.903 3.779.630 3.779.630 0 3.550.119 229.511 229.511 0 15 - Transferaufwendungen 7.948.759 11.723.276 11.347.276 0 7.073.351 4.649.925 4.273.925 165.563 16 - Sonstige ordentl. Aufwendungen 4.852.468 6.671.250 5.850.296 234.269 4.881.332 1.789.918 968.964 1.515.149 17 = Ordentliche Aufwendungen 34.609.213 40.924.725 40.280.197 534.269 35.161.821 5.762.904 5.118.376 1.680.711 18 = Ordentliches Ergebnis (10 und 17) -28.172.549 -35.056.754 -35.746.023 -534.269 -29.745.498 5.311.256 6.000.525 -1.680.711 19 + Finanzerträge 0 0 0 0 0 0 0 0 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 21 = Finanzergebnis (19 und 20) 0 0 0 0 0 0 0 0 22 = Ergebnis laufende Verwaltungstätigkeit (18 und 21) -28.172.549 -35.056.754 -35.746.023 -534.269 -29.745.498 5.311.256 6.000.525 -1.680.711 23 + Außerordentliche Erträge 0 0 0 0 63.088 63.088 63.088 0 24 - Außerordentliche Aufwendungen 325.847 0 0 0 0 0 0 0 25 = Außerordentliches Ergebnis (23 und 24) -325.847 0 0 0 63.088 63.088 63.088 0 26 = Jahresergebnis vor int. Leistungsver. (22 und 25) -28.498.396 -35.056.754 -35.746.023 -534.269 -29.682.409 5.374.344 6.063.613 -1.680.711 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 89 0 0 0 515 515 515 0 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 773.889 711.156 711.156 0 807.655 -96.499 -96.499 0 29 = Jahresergebnis (Überdeckung/ (-) Unterdeckung) -29.272.195 -35.767.909 -36.457.178 -534.269 -30.489.549 5.278.360 5.967.629 -1.680.711 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag) ** Ermächtigungsübertragung 369 Jahresabschluss 2023 Teilfinanzrechnung (A) Angaben in Euro Produktbereich: 08 Sportförderung Produktgruppe: 0801 Sportförderung/Unterhaltung von Sportstätten Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr Investitionstätigkeit Einzahlungen 1 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 2.565.386 2.795.744 2.795.744 0 3.984.912 1.189.168 1.189.168 0 2 aus der Veräußerung von Sachanlagen 0 35.000 35.000 0 8.754 -26.246 -26.246 0 3 aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 4 aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0 0 0 0 0 0 0 0 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 0 1.112.000 1.112.000 0 0 -1.112.000 -1.112.000 0 6 Summe investive Einzahlungen (1 bis 5) 2.565.386 3.942.744 3.942.744 0 3.993.666 50.922 50.922 0 Auszahlungen 7 für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0 0 0 0 0 0 0 0 8 für Baumaßnahmen 7.076.124 18.740.829 9.437.296 0 8.639.085 10.101.743 798.211 0 9 für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 365.372 1.210.000 1.233.214 0 1.114.749 95.251 118.465 0 10 für den Erwerb von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 11 von aktivierbaren Zuwendungen 1.435.937 2.100.000 11.380.318 0 11.414.391 -9.314.391 -34.074 0 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 0 12.514.000 32.514.000 20.000.000 4.600.000 7.914.000 27.914.000 0 13 Summe investive Auszahlungen (7 bis 12) 8.877.434 34.564.829 54.564.829 20.000.000 25.768.226 8.796.603 28.796.603 0 14 Saldo Investitionstätigkeit (Einz. - Ausz. / 6 minus 13) (Überdeckung / (-)Unterdeckung) -6.312.048 -30.622.085 -50.622.085 -20.000.000 -21.774.560 8.847.524 28.847.524 0 Investitionen unterhalb der Wertgrenze Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 6 Summe investive Einzahlungen 2.565.386 2.795.744 2.795.744 0 3.984.912 1.189.168 1.189.168 0 13 Summe investive Auszahlungen 704.058 3.161.076 1.429.763 0 1.314.185 1.846.891 115.579 0 14 Saldo (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 1.861.328 -365.332 1.365.981 0 2.670.727 3.036.059 1.304.747 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 370 Jahresabschluss 2023 Teilfinanzrechnung (B) - Investitionen oberhalb der Wertgrenze Angaben in Euro Produktbereich: 08 Sportförderung Produktgruppe: 0801 Sportförderung/Unterhaltung von Sportstätten Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 0000-0801-0-0001 Beschaffung beweglichen Anlagevermögens 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 134.113 110.000 180.000 0 174.041 -64.041 5.959 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -134.113 -110.000 -180.000 0 -174.041 -64.041 5.959 0 2010-0801-0-0002 Ksportstätten Radsportzentrum 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 0 1.112.000 1.112.000 0 0 -1.112.000 -1.112.000 0 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 0 12.514.000 32.514.000 20.000.000 4.600.000 7.914.000 27.914.000 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 -11.402.000 -31.402.000 -20.000.000 -4.600.000 6.802.000 26.802.000 0 5200-0801-0-5020 Leitprojekt Sportentwicklungsplan 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 0 750.000 18.243 0 18.243 731.757 0 0 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 0 0 65.411 0 64.335 -64.335 1.076 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 -750.000 -83.653 0 -82.577 667.423 1.076 0 5200-0801-0-AZ01 aRAP pRAP - Sportbaubeihilfe 11 Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 235.937 900.000 1.437.068 0 1.471.142 -571.142 -34.074 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -235.937 -900.000 -1.437.068 0 -1.471.142 -571.142 -34.074 0 5200-0801-0-AZ03 Zuschuss Radsportzentrum (SEP) 11 Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 1.200.000 1.200.000 9.580.000 0 9.580.000 -8.380.000 0 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -1.200.000 -1.200.000 -9.580.000 0 -9.580.000 -8.380.000 0 0 5201-0801-0-1050 Neubau/Generalsanierung von Sportanlagen 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 0 1.065.386 159.126 0 0 1.065.386 159.126 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 -1.065.386 -159.126 0 0 1.065.386 159.126 0 5201-0801-0-1060 Investitionsprogramm Sportstätten 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 0 1.235.205 0 0 0 1.235.205 0 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 -1.235.205 0 0 0 1.235.205 0 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 371 Jahresabschluss 2023 Teilfinanzrechnung (B) - Investitionen oberhalb der Wertgrenze Angaben in Euro Produktbereich: 08 Sportförderung Produktgruppe: 0801 Sportförderung/Unterhaltung von Sportstätten Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 5201-0801-0-2000 Beschaffung von Kraftfahrzeugen und Gerä 2 Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen 0 35.000 35.000 0 8.754 -26.246 -26.246 0 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 204.460 600.000 477.520 0 477.520 122.480 0 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -204.460 -565.000 -442.520 0 -468.767 96.233 -26.246 0 5201-0801-2-5172 SpoAnl. Kendenicher Str. 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 96.783 0 0 0 0 0 0 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -96.783 0 0 0 0 0 0 0 5201-0801-2-5193 Umplanung SpA Zaunhofstr./KRP 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 48.891 0 0 0 0 0 0 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -48.891 0 0 0 0 0 0 0 5201-0801-2-5200 Neubau SpA Kapellenstr. 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 85.688 2.400.000 1.739.863 0 1.739.172 660.828 691 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -85.688 -2.400.000 -1.739.863 0 -1.739.172 660.828 691 0 5201-0801-2-5204 Verlagerung der TA Heidekaul 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 0 700.000 92.075 0 0 700.000 92.075 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 -700.000 -92.075 0 0 700.000 92.075 0 5201-0801-2-5240 Gesamtumbau BSA Süd 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 12.627 1.400.000 10.088 0 10.088 1.389.912 0 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -12.627 -1.400.000 -10.088 0 -10.088 1.389.912 0 0 5201-0801-3-5256 SpA Nordfeld Umwandlung westl.Platz in K 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 13.542 0 0 0 0 0 0 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -13.542 0 0 0 0 0 0 0 5201-0801-4-5183 BSA Bocklemünd KRP Platz 4+5 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 2.187.265 174.610 157.090 0 157.090 17.520 0 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -2.187.265 -174.610 -157.090 0 -157.090 17.520 0 0 372 Jahresabschluss 2023 Teilfinanzrechnung (B) - Investitionen oberhalb der Wertgrenze Angaben in Euro Produktbereich: 08 Sportförderung Produktgruppe: 0801 Sportförderung/Unterhaltung von Sportstätten Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 5201-0801-4-5251 Everhardstr. Modellprojekt SEP Umbaumaßn 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 0 1.100.000 36.304 0 36.304 1.063.696 0 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 -1.100.000 -36.304 0 -36.304 1.063.696 0 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 5201-0801-6-5177 SpoAnl.Merianstr.(Umkleidehaus) 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 86.733 0 0 0 0 0 0 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -86.733 0 0 0 0 0 0 0 5201-0801-6-5192 SpA Martinusstr. Sanierung 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 20.360 0 127.000 0 127.000 -127.000 0 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -20.360 0 -127.000 0 -127.000 -127.000 0 0 5201-0801-6-5198 Generalsanierung Sporthalle Worringen/Er 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 40.198 1.190.000 289.515 0 285.707 904.293 3.808 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -40.198 -1.190.000 -289.515 0 -285.707 904.293 3.808 0 5201-0801-6-5202 SpA Fühlinger Weg, KRP 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 1.379.709 26.000 146.062 0 146.062 -120.062 0 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -1.379.709 -26.000 -146.062 0 -146.062 -120.062 0 0 5201-0801-6-5229 SpA St.-Tönnis-Str.; KRP 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 0 825.000 0 0 0 825.000 0 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 -825.000 0 0 0 825.000 0 0 5201-0801-6-5244 Fühlinger See, Erneuerung Albano-System 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 0 500.000 398.853 0 398.853 101.147 0 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 -500.000 -398.853 0 -398.853 101.147 0 0 5201-0801-6-5270 Barrierefreier Umbau / Bootshaus 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 0 1.000.000 0 0 0 1.000.000 0 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 -1.000.000 0 0 0 1.000.000 0 0 373 Jahresabschluss 2023 Teilfinanzrechnung (B) - Investitionen oberhalb der Wertgrenze Angaben in Euro Produktbereich: 08 Sportförderung Produktgruppe: 0801 Sportförderung/Unterhaltung von Sportstätten Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 5201-0801-6-5318 Fühlinger See;Energetische Sanierung Zie 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 0 500.000 0 0 0 500.000 0 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 -500.000 0 0 0 500.000 0 0 5201-0801-7-5166 Naturrasen Humboldtstr. 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 342.951 416.467 47.798 0 25.439 391.028 22.360 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -342.951 -416.467 -47.798 0 -25.439 391.028 22.360 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 5201-0801-7-5216 SpA Humboldtstr. Platz 1 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 212.660 1.527.085 3.283.966 0 2.909.826 -1.382.741 374.139 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -212.660 -1.527.085 -3.283.966 0 -2.909.826 -1.382.741 374.139 0 5201-0801-8-5201 SpA Hardtgenbuscher Kirchweg, KRP 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 656.532 400.000 1.712.855 0 1.712.855 -1.312.855 0 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -656.532 -400.000 -1.712.855 0 -1.712.855 -1.312.855 0 0 5201-0801-8-5242 SpA Mielenf.Kirchweg, KRP 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 857 0 0 0 0 0 0 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -857 0 0 0 0 0 0 0 5201-0801-8-5246 Sportpark Höhenberg II, KRP 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 208.114 0 0 0 0 0 0 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -208.114 0 0 0 0 0 0 0 5201-0801-8-5280 SpA Rather Kirchweg Errichtung Naturrase 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 600.000 0 0 0 0 0 0 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -600.000 0 0 0 0 0 0 0 5201-0801-8-5284 SpA Pohlstadtsweg,KRP 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 70.890 0 603.888 0 467.943 -467.943 135.945 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -70.890 0 -603.888 0 -467.943 -467.943 135.945 0 374 Jahresabschluss 2023 Teilfinanzrechnung (B) - Investitionen oberhalb der Wertgrenze Angaben in Euro Produktbereich: 08 Sportförderung Produktgruppe: 0801 Sportförderung/Unterhaltung von Sportstätten Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 5201-0801-9-5160 KRP SpoAnl. Wuppertaler Str. 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 0 0 1.345 0 1.345 -1.345 0 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 0 -1.345 0 -1.345 -1.345 0 0 5201-0801-9-5163 KRP Spoanl. Thurner Kamp 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 144.354 70.000 51.077 0 51.077 18.923 0 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -144.354 -70.000 -51.077 0 -51.077 18.923 0 0 5201-0801-9-5164 KRP SpoAnl. Egonstr. 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 154.896 0 0 0 0 0 0 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -154.896 0 0 0 0 0 0 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 5201-0801-9-5199 Neubau Sporthalle Herler Ring (SEP) 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 35.814 800.000 5.917 0 0 800.000 5.917 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -35.814 -800.000 -5.917 0 0 800.000 5.917 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 375 Jahresabschluss 2023 Erläuterungen Produktbereich: 08 Sportförderung Produktgruppe: 0801 Sportförderung/Unterhaltung von Sportstätten Teilergebnisrechnung Zeile 2 (Zuwendungen und allg. Umlagen) Im Rahmen der Basketball EM 2021 als auch der Handball REWE Final 4 führen nicht geplante Landeszuweisungen zu Mehrerträgen. Des Weiteren resultiert ein Minderertrag aus der Landeszuweisung für die Handball EM 2024 in Höhe von 1 Mio. €, welcher in 2023 geplant, aber in 2022 bereits vereinnahmt wurde. Zeile 4 (öffentl. rechtl. Leistungsentgelte) Durch die Einführung der Entgeltordnung vom 05.07.2019 (rückwirkend zum 01.01.2018 in Kraft getreten) hätten die Entgelte über Zeile 5 abgebildet werden sollen. Zuvor wurden diese durch die bisherige Sportstättengebührensatzung für die Benutzung von Sportanlagen in Zeile 4 (öffentl.-rechtl. Leistungsentgelte) dargestellt. Dies führt zu Verschiebungen und somit zu Mindererträgen in Zeile 5. Darüber hinaus ergaben sich Mindererträge aus den Parkentgelten am Fühlinger See als auch den Benutzungsgebühren von Sportstätten. Zeile 5 (privatrechtliche Leistungsentgelte) Die Mindererträge liegen in der oben genannten Beschreibung in Zeile 4 zu Grunde. Weitere Mindererträge ergeben sich durch die noch nicht verbuchte ertragswirksame Auflösung von Baubeihilfen. Zeile 7 (sonstige ordentliche Erträge) Die Ergebnisverbesserung ergibt sich im Wesentlichen aus der Auflösung von Rückstellungen im Rahmen des Jahresabschlusses 2023. Zeile 15 (Transferaufwendungen) Auf Grund höherer Umsatzerlöse der Kölner Sportstätten GmbH (KSS) ist der Betriebskostenzuschuss an die KSS in 2023 geringer ausgefallen, was zu Minderaufwendungen in Höhe von rd. 3,4 Mio. € führt. Zudem führt die weiterhin angespannte Situation auf dem Beschaffungsmarkt zu Minderaufwendungen, da ein Teil der bewilligten Baubeihilfen nicht abgerufen werden konnten. Zeile 16 (sonst. ordentliche Aufwendungen) Die Verwendung verzögerte sich bei den geplanten Vorbereitungsmaßnahmen der UEFA EURO 2024 sowie der Handball EM 2024, welche zu Minderaufwendungen in 2023 führt. Zur Finanzierung wurden in diesen Fällen rd. 1,4 Mio. € nach 2024 übertragen. 376 Jahresabschluss 2023 Erläuterungen Produktbereich: 08 Sportförderung Produktgruppe: 0801 Sportförderung/Unterhaltung von Sportstätten Teilfinanzrechnung Zeile 8 (Auszahlungen für Baumaßnahmen) Aufgrund von Verzögerungen im Bauablauf bzw. beim Baubeginn von diversen Investitionsvorhaben aufgrund von komplexen Vergabeverfahren und unerwartet zeitintensiven Abstimmungsprozessen ergaben sich erhebliche Plan/Ist-Abweichungen bei den Auszahlungen für Baumaßnahmen. Darüber hinaus wirkt sich die weiterhin angespannte Situation auf dem Beschaffungsmarkt auf die Maßnahmen aus. Diese Entwicklung spiegelt sich auch bei den in der Produktgruppe einzeln aufgeführten Investitionsvorhaben entsprechend wider. Zeile 11 (Auszahlung von aktivierbaren Zuwendungen) Die Mehrauszahlungen sind im Wesentlichen auf die weitere Zuwendung in Höhe von 8,38 Mio. € an die KSS (Ratsbeschluss vom 07.12.2023 Nr. 4007/2023) für das Radsportzentrum (Albert-Richter-Bahn) zurückzuführen. Weiterhin führten Mittelabrufe aus bereits im Vorjahr bewilligten investiven Sportbaubeihilfe zu Mehrauszahlungen von rd. 0,54 Mio. €. Zeile 12 (Sonstige Investitionsauszahlungen) Auf Grund von Bauverzögerungen und ausreichender sonstiger Mittel (u. a. Fördermittel) hat die KSS in 2023 lediglich zwei Tranchen aus dem Gesellschafterdarlehen für das Radsportzentrum in Höhe von insgesamt 4,6 Mio. € abgerufen. 377 Produktbereich 09 - Räumliche Planung und Entwicklung, Geoinformationen Produktbereich 09 Räumliche Planung und Entwicklung, Geoinformationen 378 379 Jahresabschluss 2023 Teilergebnisrechnung Produktbereichssummen Angaben in Euro Produktbereich: 09 Räumliche Planung und Entwicklung, Geoinformationen Ertrags- und Aufwandsarten Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0 0 0 0 0 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 778.257 4.685.878 4.685.878 0 171.726 -4.514.152 -4.514.152 0 3 + Sonstige Transfererträge 0 0 0 0 0 0 0 0 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 1.333.275 1.610.696 1.610.696 0 1.239.171 -371.525 -371.525 0 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 5.509 34.600 34.600 0 524.137 489.537 489.537 0 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 188.597 147.850 147.850 0 218.810 70.960 70.960 0 7 + Sonstige ordentliche Erträge 228.734 530.000 5.330.000 0 5.033.426 4.503.426 -296.574 0 8 + Aktivierte Eigenleistungen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 + Bestandsveränderungen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 = Ordentliche Erträge 2.534.372 7.009.025 11.809.025 0 7.187.270 178.246 -4.621.754 0 11 - Personalaufwendungen 30.380.375 30.967.896 30.967.896 0 30.852.317 115.579 115.579 0 12 - Versorgungsaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 5.093.285 16.929.627 22.482.966 1.180.000 8.106.037 8.823.591 14.376.930 5.861.122 14 - Bilanzielle Abschreibungen 338.890 263.047 263.047 0 443.061 -180.013 -180.013 0 15 - Transferaufwendungen 317.956 381.270 458.270 60.000 381.296 -26 76.974 0 16 - Sonstige ordentl. Aufwendungen 4.154.469 3.805.591 3.805.591 0 3.967.888 -162.298 -162.298 0 17 = Ordentliche Aufwendungen 40.284.974 52.347.431 57.977.770 1.240.000 43.750.598 8.596.833 14.227.172 5.861.122 18 = Ordentliches Ergebnis (10 und 17) -37.750.602 -45.338.407 -46.168.746 -1.240.000 -36.563.328 8.775.079 9.605.418 -5.861.122 19 + Finanzerträge 2.873.478 0 0 0 2.910.834 2.910.834 2.910.834 0 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 2.875.118 0 0 0 3.456.670 -3.456.670 -3.456.670 0 21 = Finanzergebnis (19 und 20) -1.640 0 0 0 -545.836 -545.836 -545.836 0 22 = Ergebnis laufende Verwaltungstätigkeit (18 und 21) -37.752.242 -45.338.407 -46.168.746 -1.240.000 -37.109.164 8.229.242 9.059.581 -5.861.122 23 + Außerordentliche Erträge 2.626 0 0 0 347 347 347 0 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 25 = Außerordentliches Ergebnis (23 und 24) 2.626 0 0 0 347 347 347 0 26 = Jahresergebnis vor int. Leistungsver. (22 und 25) -37.749.616 -45.338.407 -46.168.746 -1.240.000 -37.108.817 8.229.590 9.059.929 -5.861.122 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 1.593 0 0 0 0 0 0 0 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 592.483 708.990 708.990 0 577.440 131.550 131.550 0 29 = Jahresergebnis (Überdeckung/ (-) Unterdeckung) -38.340.505 -46.047.396 -46.877.735 -1.240.000 -37.686.257 8.361.140 9.191.479 -5.861.122 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag) ** Ermächtigungsübertragung 380 Jahresabschluss 2023 Teilfinanzrechnung (A) Produktbereichssummen Angaben in Euro Produktbereich: 09 Räumliche Planung und Entwicklung, Geoinformationen Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr Investitionstätigkeit Einzahlungen 1 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 3.168.806 4.650.731 4.650.731 0 1.438.855 -3.211.876 -3.211.876 0 2 aus der Veräußerung von Sachanlagen 1.389.813 1.523.000 1.523.000 0 91.464 -1.431.536 -1.431.536 0 3 aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 4 aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0 0 0 0 0 0 0 0 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 0 0 0 0 43.676 43.676 43.676 0 6 Summe investive Einzahlungen (1 bis 5) 4.558.619 6.173.731 6.173.731 0 1.573.994 -4.599.737 -4.599.737 0 Auszahlungen 7 für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 287.305 1.200.000 17.708.180 0 16.855.820 -15.655.820 852.360 0 8 für Baumaßnahmen 4.629.196 8.823.200 8.749.297 1.100.000 1.382.107 7.441.093 7.367.190 0 9 für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 331.069 378.000 532.392 154.392 80.386 297.614 452.006 250.000 10 für den Erwerb von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 11 von aktivierbaren Zuwendungen 216.325 5.595.609 4.739.920 0 141.869 5.453.740 4.598.050 0 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 0 0 929.593 0 929.593 -929.593 0 0 13 Summe investive Auszahlungen (7 bis 12) 5.463.895 15.996.809 32.659.381 1.254.392 19.389.775 -3.392.966 13.269.606 250.000 14 Saldo Investitionstätigkeit (Einz. - Ausz. / 6 minus 13) (Überdeckung / (-)Unterdeckung) -905.276 -9.823.078 -26.485.650 -1.254.392 -17.815.781 -7.992.703 8.669.869 -250.000 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 381 Produktbereich 09 Räumliche Planung und Entwicklung, Geoinformationen Produktgruppe 0901 Stadtplanung 382 Jahresabschluss 2023 Teilergebnisrechnung Angaben in Euro Produktbereich: 09 Räumliche Planung und Entwicklung, Geoinformationen Produktgruppe: 0901 Stadtplanung Ertrags- und Aufwandsarten Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0 0 0 0 0 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 27.191 0 0 0 132.556 132.556 132.556 0 3 + Sonstige Transfererträge 0 0 0 0 0 0 0 0 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 212 5.322 5.322 0 344 -4.978 -4.978 0 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0 0 0 0 517.019 517.019 517.019 0 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 19.058 0 0 0 27.078 27.078 27.078 0 7 + Sonstige ordentliche Erträge 133.778 30.000 4.830.000 0 4.932.067 4.902.067 102.067 0 8 + Aktivierte Eigenleistungen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 + Bestandsveränderungen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 = Ordentliche Erträge 180.238 35.322 4.835.322 0 5.609.064 5.573.742 773.742 0 11 - Personalaufwendungen 8.394.964 8.060.235 8.060.235 0 8.668.441 -608.205 -608.205 0 12 - Versorgungsaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 2.926.964 8.621.062 14.272.901 1.180.000 6.182.587 2.438.475 8.090.314 5.255.000 14 - Bilanzielle Abschreibungen 59.088 58.079 58.079 0 189.096 -131.017 -131.017 0 15 - Transferaufwendungen 147.750 173.970 190.970 0 190.000 -16.030 970 0 16 - Sonstige ordentl. Aufwendungen 1.157.557 991.762 991.762 0 1.282.714 -290.952 -290.952 0 17 = Ordentliche Aufwendungen 12.686.324 17.905.108 23.573.947 1.180.000 16.512.838 1.392.270 7.061.109 5.255.000 18 = Ordentliches Ergebnis (10 und 17) -12.506.086 -17.869.786 -18.738.625 -1.180.000 -10.903.774 6.966.012 7.834.851 -5.255.000 19 + Finanzerträge 2.873.478 0 0 0 2.910.834 2.910.834 2.910.834 0 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 2.875.118 0 0 0 3.456.670 -3.456.670 -3.456.670 0 21 = Finanzergebnis (19 und 20) -1.640 0 0 0 -545.836 -545.836 -545.836 0 22 = Ergebnis laufende Verwaltungstätigkeit (18 und 21) -12.507.725 -17.869.786 -18.738.625 -1.180.000 -11.449.610 6.420.176 7.289.015 -5.255.000 23 + Außerordentliche Erträge 2.279 0 0 0 0 0 0 0 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 25 = Außerordentliches Ergebnis (23 und 24) 2.279 0 0 0 0 0 0 0 26 = Jahresergebnis vor int. Leistungsver. (22 und 25) -12.505.446 -17.869.786 -18.738.625 -1.180.000 -11.449.610 6.420.176 7.289.015 -5.255.000 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 1.593 0 0 0 0 0 0 0 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 366.806 432.196 432.196 0 373.895 58.301 58.301 0 29 = Jahresergebnis (Überdeckung/ (-) Unterdeckung) -12.870.658 -18.301.982 -19.170.821 -1.180.000 -11.823.505 6.478.477 7.347.316 -5.255.000 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag) ** Ermächtigungsübertragung 383 Jahresabschluss 2023 Teilfinanzrechnung (A) Angaben in Euro Produktbereich: 09 Räumliche Planung und Entwicklung, Geoinformationen Produktgruppe: 0901 Stadtplanung Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr Investitionstätigkeit Einzahlungen 1 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 2 aus der Veräußerung von Sachanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 3 aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 4 aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0 0 0 0 0 0 0 0 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 6 Summe investive Einzahlungen (1 bis 5) 0 0 0 0 0 0 0 0 Auszahlungen 7 für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0 0 15.463.800 0 15.463.800 -15.463.800 0 0 8 für Baumaßnahmen 320.957 1.100.000 1.100.000 0 94.963 1.005.037 1.005.037 0 9 für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 33.404 60.000 60.000 0 31.825 28.175 28.175 0 10 für den Erwerb von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 11 von aktivierbaren Zuwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen (7 bis 12) 354.361 1.160.000 16.623.800 0 15.590.588 -14.430.588 1.033.212 0 14 Saldo Investitionstätigkeit (Einz. - Ausz. / 6 minus 13) (Überdeckung / (-)Unterdeckung) -354.361 -1.160.000 -16.623.800 0 -15.590.588 -14.430.588 1.033.212 0 Investitionen unterhalb der Wertgrenze Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 6 Summe investive Einzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen 354.361 660.000 685.000 0 126.788 533.212 558.212 0 14 Saldo (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -354.361 -660.000 -685.000 0 -126.788 533.212 558.212 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 384 Jahresabschluss 2023 Teilfinanzrechnung (B) - Investitionen oberhalb der Wertgrenze Angaben in Euro Produktbereich: 09 Räumliche Planung und Entwicklung, Geoinformationen Produktgruppe: 0901 Stadtplanung Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 6100-0901-1-0000 Deutzer Hafen 7 Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0 0 15.463.800 0 15.463.800 -15.463.800 0 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 0 -15.463.800 0 -15.463.800 -15.463.800 0 0 6100-0901-1-3000 Umgestaltung des Ebertplatzes 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 0 500.000 475.000 0 0 500.000 475.000 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 -500.000 -475.000 0 0 500.000 475.000 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 385 Jahresabschluss 2023 Erläuterungen Produktbereich: 09 Räumliche Planung und Entwicklung, Geoinformationen Produktgruppe: 0901 Stadtplanung Teilergebnisrechnung Zeile 2 (Zuwendungen und allgemeine Umlagen) Die Bezirksregierung Köln fördert das Städtebauprojekt Parkstadt Süd und das Bundesinstitut für Bau-, Stadt- und Raumforschung (BBSR) das Projekt Via Culturalis. Zeile 5 (Privatrechtliche Leistungsentgelte) Nicht geplante Mieteinnahmen auf dem Gebiet der städtebaulichen Entwicklungsmaßnahme (SEM) Deutzer Hafen begründen die Mehrerträge. Zeile 7 (Sonstige ordentliche Erträge) Die ARGE Los-Süd erstattet einmalig aufgrund von ersparten Planungs- und Baukosten für den Kultur- und Gedenkraum K3 einen Betrag in Höhe von 4,8 Mio. € (Vorlagen-Nummer 1357/2023). Zeile 13 (Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen) Im Wesentlichen erklären Verzögerungen bei einem Teil der städtebaulichen Projekte die geringeren Aufwendungen. Zeile 14 (Bilanzielle Abschreibungen) Bei der SEM Deutzer Hafen fallen nicht geplante Abschreibungen auf das Umlaufvermögen für Gebäude und Außenanlagen auf einem gekauften Grundstück an. Zeile 16 (Sonstige ordentliche Aufwendungen) Im Rahmen der SEM Deutzer Hafen entstehen nicht geplante Prüfungs- und Beratungsleistungen. Zeilen 19 (Finanzerträge) und 20 (Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen) Bei der SEM Deutzer Hafen wird der städtebauliche Vertrag mit moderne stadt abgebildet. Darin wird die Verrechnung des Ausgleichbetrags, der der durch die Entwicklungsmaßnahme bedingten Erhöhung des Bodenwerts der Grundstücke entspricht, mit den erbrachten Leistungen der modernen stadt für die städtebauliche Maßnahme geregelt. Um die Entwicklung des Preisniveaus bis zur geplanten vollständigen Realisierung darzustellen, werden die in der Bilanz gebuchte Forderung und Verbindlichkeit jährlich aufgezinst. Zusätzlich entstehen bei der Entwicklungsmaßnahme Zinsaufwendungen an Kreditinstitute. 386 Jahresabschluss 2023 Erläuterungen Produktbereich: 09 Räumliche Planung und Entwicklung, Geoinformationen Produktgruppe: 0901 Stadtplanung Teilfinanzrechnung Zeile 7 (Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden) Für die SEM Deutzer Hafen werden zwei Grundstücke gekauft. Zeile 8 (Auszahlungen für Baumaßnahmen) Verschiedene Projekte wie die Umgestaltungen des Ebertplatzes oder der nördlichen Domumgebung verzögern sich. 387 Produktbereich 09 Räumliche Planung und Entwicklung, Geoinformationen Produktgruppe 0902 Stadtentwicklung 388 Jahresabschluss 2023 Teilergebnisrechnung Angaben in Euro Produktbereich: 09 Räumliche Planung und Entwicklung, Geoinformationen Produktgruppe: 0902 Stadtentwicklung Ertrags- und Aufwandsarten Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0 0 0 0 0 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 619.647 4.658.150 4.658.150 0 11.442 -4.646.708 -4.646.708 0 3 + Sonstige Transfererträge 0 0 0 0 0 0 0 0 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 3.376 0 0 0 0 0 0 0 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0 0 0 0 0 0 0 0 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 29.625 0 0 0 14.128 14.128 14.128 0 7 + Sonstige ordentliche Erträge 34.439 0 0 0 76.741 76.741 76.741 0 8 + Aktivierte Eigenleistungen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 + Bestandsveränderungen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 = Ordentliche Erträge 687.087 4.658.150 4.658.150 0 102.311 -4.555.839 -4.555.839 0 11 - Personalaufwendungen 5.343.074 5.793.336 5.793.336 0 5.605.904 187.431 187.431 0 12 - Versorgungsaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 1.521.358 7.771.960 7.673.460 0 1.355.987 6.415.973 6.317.473 606.122 14 - Bilanzielle Abschreibungen 68.647 64.035 64.035 0 32.658 31.377 31.377 0 15 - Transferaufwendungen 170.206 207.300 267.300 60.000 191.296 16.004 76.004 0 16 - Sonstige ordentl. Aufwendungen 883.076 630.481 630.481 0 607.731 22.750 22.750 0 17 = Ordentliche Aufwendungen 7.986.361 14.467.112 14.428.612 60.000 7.793.576 6.673.536 6.635.036 606.122 18 = Ordentliches Ergebnis (10 und 17) -7.299.274 -9.808.962 -9.770.462 -60.000 -7.691.264 2.117.697 2.079.197 -606.122 19 + Finanzerträge 0 0 0 0 0 0 0 0 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 21 = Finanzergebnis (19 und 20) 0 0 0 0 0 0 0 0 22 = Ergebnis laufende Verwaltungstätigkeit (18 und 21) -7.299.274 -9.808.962 -9.770.462 -60.000 -7.691.264 2.117.697 2.079.197 -606.122 23 + Außerordentliche Erträge 0 0 0 0 0 0 0 0 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 25 = Außerordentliches Ergebnis (23 und 24) 0 0 0 0 0 0 0 0 26 = Jahresergebnis vor int. Leistungsver. (22 und 25) -7.299.274 -9.808.962 -9.770.462 -60.000 -7.691.264 2.117.697 2.079.197 -606.122 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0 0 0 0 0 0 0 0 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 193.450 276.794 276.794 0 169.430 107.364 107.364 0 29 = Jahresergebnis (Überdeckung/ (-) Unterdeckung) -7.492.724 -10.085.755 -10.047.255 -60.000 -7.860.694 2.225.061 2.186.561 -606.122 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag) ** Ermächtigungsübertragung 389 Jahresabschluss 2023 Teilfinanzrechnung (A) Angaben in Euro Produktbereich: 09 Räumliche Planung und Entwicklung, Geoinformationen Produktgruppe: 0902 Stadtentwicklung Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr Investitionstätigkeit Einzahlungen 1 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 3.168.806 4.650.731 4.650.731 0 1.438.855 -3.211.876 -3.211.876 0 2 aus der Veräußerung von Sachanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 3 aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 4 aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0 0 0 0 0 0 0 0 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 0 0 0 0 43.676 43.676 43.676 0 6 Summe investive Einzahlungen (1 bis 5) 3.168.806 4.650.731 4.650.731 0 1.482.531 -3.168.200 -3.168.200 0 Auszahlungen 7 für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0 0 0 0 0 0 0 0 8 für Baumaßnahmen 4.308.240 7.723.200 7.649.297 1.100.000 1.287.144 6.436.056 6.362.153 0 9 für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 26.693 25.000 25.000 0 5.499 19.501 19.501 0 10 für den Erwerb von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 11 von aktivierbaren Zuwendungen 216.325 5.595.609 4.739.920 0 141.869 5.453.740 4.598.050 0 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 0 0 929.593 0 929.593 -929.593 0 0 13 Summe investive Auszahlungen (7 bis 12) 4.551.257 13.343.809 13.343.809 1.100.000 2.364.105 10.979.704 10.979.704 0 14 Saldo Investitionstätigkeit (Einz. - Ausz. / 6 minus 13) (Überdeckung / (-)Unterdeckung) -1.382.451 -8.693.078 -8.693.078 -1.100.000 -881.574 7.811.504 7.811.504 0 Investitionen unterhalb der Wertgrenze Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 6 Summe investive Einzahlungen 311.051 730.505 730.505 0 553.023 -177.482 -177.482 0 13 Summe investive Auszahlungen 444.777 1.486.009 1.397.731 1.100.000 368.499 1.117.510 1.029.232 0 14 Saldo (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -133.726 -755.504 -667.226 -1.100.000 184.524 940.028 851.750 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 390 Jahresabschluss 2023 Teilfinanzrechnung (B) - Investitionen oberhalb der Wertgrenze Angaben in Euro Produktbereich: 09 Räumliche Planung und Entwicklung, Geoinformationen Produktgruppe: 0902 Stadtentwicklung Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 1502-0902-0-1200 Städtebauförderung 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 0 3.818.200 3.818.200 0 0 3.818.200 3.818.200 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 -3.818.200 -3.818.200 0 0 3.818.200 3.818.200 0 1502-0902-0-AZ03 aRAP pRAP - Lindweiler Stadtsanierung/-e 1 Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 648.322 2.590.626 2.590.626 0 0 -2.590.626 -2.590.626 0 11 Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 200.564 5.286.200 4.420.511 0 101.061 5.185.139 4.319.449 0 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 0 0 862.351 0 862.351 -862.351 0 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 447.757 -2.695.574 -2.692.236 0 -963.413 1.732.161 1.728.823 0 1502-0902-6-0020 Neugest. Pariser Platz (NPS) 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 10.943 0 0 0 1.049 -1.049 -1.049 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -10.943 0 0 0 -1.049 -1.049 -1.049 0 1502-0902-6-0021 Neugest. Liverpooler Platz (NPS) 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 27.146 0 3.632 0 3.632 -3.632 0 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -27.146 0 -3.632 0 -3.632 -3.632 0 0 1502-0902-6-0022 Neugest. Lyoner Platz (NPS) 1 Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0 0 0 0 100.000 100.000 100.000 0 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 18.011 0 51.888 0 51.888 -51.888 0 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -18.011 0 -51.888 0 48.112 48.112 100.000 0 1502-0902-7-1003 Starke Veedel-Grünfl. Stresemannstr. 1 Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 353.706 50.000 50.000 0 145.039 95.039 95.039 0 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 567.482 100.000 100.000 0 65.158 34.843 34.843 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -213.777 -50.000 -50.000 0 79.881 129.881 129.881 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 391 Jahresabschluss 2023 Teilfinanzrechnung (B) - Investitionen oberhalb der Wertgrenze Angaben in Euro Produktbereich: 09 Räumliche Planung und Entwicklung, Geoinformationen Produktgruppe: 0902 Stadtentwicklung Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 1502-0902-7-1004 Starke Veedel-Generalsanierung Humboldts 1 Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 483.487 50.000 50.000 0 0 -50.000 -50.000 0 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 1.541.570 100.000 116.441 0 116.441 -16.441 0 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -1.058.084 -50.000 -66.441 0 -116.441 -66.441 -50.000 0 1502-0902-7-1010 Starke Veedel-Leidenhausener Platz 1 Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 93.817 0 0 0 25.849 25.849 25.849 0 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 468.637 0 140.000 0 104.535 -104.535 35.465 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -374.820 0 -140.000 0 -78.686 -78.686 61.314 0 1502-0902-7-1011 Starke Veedel-Freiräume Retentionsfunkt. 1 Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 359.704 50.000 50.000 0 136.314 86.314 86.314 0 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 581.244 128.200 368.200 0 277.399 -149.199 90.801 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -221.541 -78.200 -318.200 0 -141.085 -62.885 177.115 0 1502-0902-8-1002 Starke Veedel-Spiel-u.Bolzplatz Eythstr. 1 Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0 0 0 0 107.228 107.228 107.228 0 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 88.764 0 0 0 0 0 0 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -88.764 0 0 0 107.228 107.228 107.228 0 1502-0902-8-1012 Starke Veedel - Spielplatz Georgestr. 1 Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 16.802 25.000 25.000 0 111.442 86.442 86.442 0 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 443.315 50.000 50.000 0 2.967 47.033 47.033 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -426.514 -25.000 -25.000 0 108.475 133.475 133.475 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 392 Jahresabschluss 2023 Teilfinanzrechnung (B) - Investitionen oberhalb der Wertgrenze Angaben in Euro Produktbereich: 09 Räumliche Planung und Entwicklung, Geoinformationen Produktgruppe: 0902 Stadtentwicklung Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 1502-0902-8-1015 Starke Veedel-Westerwaldstr. 1 Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 901.919 0 0 0 259.960 259.960 259.960 0 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 0 0 0 0 43.676 43.676 43.676 0 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 144.612 66.000 225.000 0 177.069 -111.069 47.931 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 757.307 -66.000 -225.000 0 126.566 192.566 351.566 0 1502-0902-9-1007 Starke Veedel-Platz Herler Str. 1 Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0 534.750 534.750 0 0 -534.750 -534.750 0 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 14.191 1.069.500 1.069.500 0 191.122 878.378 878.378 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -14.191 -534.750 -534.750 0 -191.122 343.628 343.628 0 1502-0902-9-1011 Starke Veedel - Bürgerhaus MüTZe 1 Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0 619.850 619.850 0 0 -619.850 -619.850 0 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 0 1.239.700 679.421 0 0 1.239.700 679.421 0 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 0 0 40.934 0 40.934 -40.934 0 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 -619.850 -100.505 0 -40.934 578.916 59.571 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 393 Jahresabschluss 2023 Erläuterungen Produktbereich: 09 Räumliche Planung und Entwicklung, Geoinformationen Produktgruppe: 0902 Stadtentwicklung Teilergebnisrechnung Zeile 2 (Zuwendungen und allgemeine Umlagen) Entgegen der Planung werden die beiden Einzelmaßnahmen „Bürgerhaus MüZe“ und „Kulturbunker Mülheim“ aus dem Stadtentwicklungsprogramm „Starke Veedel - Starkes Köln“ nicht weiterverfolgt. Die eingeplanten Fördermittel aus der Städtebauförderung in Höhe von rund 3,6 Mio. € werden somit nicht abgerufen. Die in 2023 geplanten Fördermittel für die Zentrenentwicklung in Höhe von rund 0,3 Mio. € konnten bereits in 2022 vereinnahmt werden. Korrespondierende Zuwendungen aus dem konsumtiven Städteförderungsbudget in Höhe von 0,25 Mio. € sind entfallen. Darüber hinaus verschieben sich Mittelabrufe zu den Programmen „Starke Veedel“ und „Porz Mitte“ in Folgejahre. Zeile 13 (Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen) Maßgeblich für die Ergebnisverbesserung sind Wenigeraufwendungen bei den Einzelmaßnahmen „Bürgerhaus MüZe“ und „Kulturbunker Mülheim“ aus dem Stadtentwicklungsprogramm „Starke Veedel - Starkes Köln“, da diese nicht weiterverfolgt werden. Hieraus ergeben sich Wenigeraufwendungen von rund 5,1 Mio. €. Das Städtebauförderungsbudget von 0,5 Mio. € wurde nicht in Anspruch genommen. Zudem konnten diverse Aufträge, wie beispielsweise im Zusammenhang mit der Fortschreibung des Stadtentwicklungskonzeptes, zu günstigeren Konditionen vergeben werden als geplant. Die Auftragsvergabe der Maßnahme „Weststadt“ hat sich nach 2024 verschoben. Teilfinanzrechnung Zeile 1 (Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen) Die Wenigereinzahlungen von rund 3,2 Mio. € beruhen hauptsächlich auf der Aufgabe von Einzelmaßnahmen aus Stadtentwicklungsprogrammen. Infolgedessen werden maßnahmenbezogene Fördergelder nicht mehr abgerufen. Beispielhaft für diese Entwicklung wird auf Wenigereinzahlungen bei den Einzelmaßnahmen „Lindweiler Stadtsanierung“ (rund 2,2 Mio. €), „Bürgerhaus MüZe“ (rund 0,6 Mio. €) und „Platz an der Herler Straße“ (rund 0,5 Mio. €) verwiesen. 394 Jahresabschluss 2023 Erläuterungen Produktbereich: 09 Räumliche Planung und Entwicklung, Geoinformationen Produktgruppe: 0902 Stadtentwicklung Zeile 8 (Auszahlungen für Baumaßnahmen) Die ausgewiesenen Wenigerauszahlungen von rund 6,4 Mio. € sind insbesondere auf maßnahmenbezogene Verzögerungen bei der Umsetzung von Einzelmaßnahmen aus Stadtentwicklungsprogrammen zurückzuführen. Zudem werden vorgesehene Einzelmaßnahmen nicht weiterverfolgt. Daraus resultieren entsprechende Wenigerauszahlungen bei den Stadtentwicklungsprogrammen „Starke Veedel – Starkes Köln“ (rund. 2,6 Mio. €). Hier sind unter anderem die Maßnahmen „Bürgerhaus MüZe“ (rund 1,2 Mio. €) und „Platz an der Herler Straße“ (rund 0,9 Mio. €) zu nennen. Auch konnte ein Betrag von rund 3,8 Mio. € für die Städtebauförderung nicht umgesetzt werden. Zeile 11 (Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen) Die Plan-Ist-Abweichung ist auf zeitliche Verzögerungen bei der Planung und Umsetzung der Maßnahme „Stadtsanierung Lindweiler“ zurückzuführen. Zeile 12 (Sonstige Investitionsauszahlungen) Der im Zusammenhang mit dem Integrierten Handlungskonzept Köln Lindweiler beabsichtigte Umbau des Sozialen Zentrums Lino- Club wird wegen massiver Kostensteigerungen nicht weitergeführt. Die Mehrauszahlungen gegenüber dem Planwert ergeben sich aus Rückforderungen aufgrund des Widerrufs der Fördermittel. Des Weiteren erfolgten Rückzahlungen zu erhaltenen Zuwendungen im Zusammenhang mit den Einzelmaßnahmen „Bürgerhaus MüZe“ und „Kulturbunker Mülheim“. 395 Produktbereich 09 Räumliche Planung und Entwicklung, Geoinformationen Produktgruppe 0903 Grundstücksbezogene Basisinformationen, Grundstücksordnung und Wertermittlung 396 Jahresabschluss 2023 Teilergebnisrechnung Angaben in Euro Produktbereich: 09 Räumliche Planung und Entwicklung, Geoinformationen Produktgruppe: 0903 Grundstücksbezogene Basisinformationen, Grundstücksordnung und Wertermittlung Ertrags- und Aufwandsarten Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0 0 0 0 0 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 131.419 27.728 27.728 0 27.728 0 0 0 3 + Sonstige Transfererträge 0 0 0 0 0 0 0 0 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 1.329.688 1.605.375 1.605.375 0 1.238.827 -366.547 -366.547 0 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 5.509 34.600 34.600 0 7.118 -27.482 -27.482 0 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 139.914 147.850 147.850 0 177.604 29.753 29.753 0 7 + Sonstige ordentliche Erträge 60.518 500.000 500.000 0 24.618 -475.382 -475.382 0 8 + Aktivierte Eigenleistungen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 + Bestandsveränderungen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 = Ordentliche Erträge 1.667.047 2.315.553 2.315.553 0 1.475.895 -839.658 -839.658 0 11 - Personalaufwendungen 16.642.337 17.114.325 17.114.325 0 16.577.972 536.353 536.353 0 12 - Versorgungsaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 644.963 536.605 536.605 0 567.462 -30.858 -30.858 0 14 - Bilanzielle Abschreibungen 211.155 140.934 140.934 0 221.306 -80.373 -80.373 0 15 - Transferaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 16 - Sonstige ordentl. Aufwendungen 2.113.835 2.183.348 2.183.348 0 2.077.444 105.904 105.904 0 17 = Ordentliche Aufwendungen 19.612.290 19.975.212 19.975.212 0 19.444.185 531.027 531.027 0 18 = Ordentliches Ergebnis (10 und 17) -17.945.243 -17.659.659 -17.659.659 0 -17.968.290 -308.631 -308.631 0 19 + Finanzerträge 0 0 0 0 0 0 0 0 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 21 = Finanzergebnis (19 und 20) 0 0 0 0 0 0 0 0 22 = Ergebnis laufende Verwaltungstätigkeit (18 und 21) -17.945.243 -17.659.659 -17.659.659 0 -17.968.290 -308.631 -308.631 0 23 + Außerordentliche Erträge 347 0 0 0 347 347 347 0 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 25 = Außerordentliches Ergebnis (23 und 24) 347 0 0 0 347 347 347 0 26 = Jahresergebnis vor int. Leistungsver. (22 und 25) -17.944.895 -17.659.659 -17.659.659 0 -17.967.942 -308.284 -308.284 0 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0 0 0 0 0 0 0 0 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 32.228 0 0 0 34.115 -34.115 -34.115 0 29 = Jahresergebnis (Überdeckung/ (-) Unterdeckung) -17.977.123 -17.659.659 -17.659.659 0 -18.002.057 -342.399 -342.399 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag) ** Ermächtigungsübertragung 397 Jahresabschluss 2023 Teilfinanzrechnung (A) Angaben in Euro Produktbereich: 09 Räumliche Planung und Entwicklung, Geoinformationen Produktgruppe: 0903 Grundstücksbezogene Basisinformationen, Grundstücksordnung und Wertermittlung Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr Investitionstätigkeit Einzahlungen 1 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 2 aus der Veräußerung von Sachanlagen 1.389.813 1.523.000 1.523.000 0 91.464 -1.431.536 -1.431.536 0 3 aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 4 aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0 0 0 0 0 0 0 0 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 6 Summe investive Einzahlungen (1 bis 5) 1.389.813 1.523.000 1.523.000 0 91.464 -1.431.536 -1.431.536 0 Auszahlungen 7 für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 287.305 1.200.000 2.244.380 0 1.392.020 -192.020 852.360 0 8 für Baumaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 270.972 293.000 447.392 154.392 43.062 249.938 404.330 250.000 10 für den Erwerb von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 11 von aktivierbaren Zuwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen (7 bis 12) 558.277 1.493.000 2.691.772 154.392 1.435.082 57.918 1.256.690 250.000 14 Saldo Investitionstätigkeit (Einz. - Ausz. / 6 minus 13) (Überdeckung / (-)Unterdeckung) 831.536 30.000 -1.168.772 -154.392 -1.343.619 -1.373.619 -174.847 -250.000 Investitionen unterhalb der Wertgrenze Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 6 Summe investive Einzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 14 Saldo (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 0 0 0 0 0 0 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 398 Jahresabschluss 2023 Teilfinanzrechnung (B) - Investitionen oberhalb der Wertgrenze Angaben in Euro Produktbereich: 09 Räumliche Planung und Entwicklung, Geoinformationen Produktgruppe: 0903 Grundstücksbezogene Basisinformationen, Grundstücksordnung und Wertermittlung Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 0000-0903-0-0001 Beschaffung beweglichen Anlagevermögens 2 Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen 4.441 0 0 0 7.593 7.593 7.593 0 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 270.972 293.000 447.392 154.392 43.062 249.938 404.330 250.000 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -266.531 -293.000 -447.392 -154.392 -35.470 257.530 411.922 -250.000 2302-0903-0-5000 Umlegungsverfahren 2 Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen 1.385.372 1.523.000 1.523.000 0 83.871 -1.439.129 -1.439.129 0 7 Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 287.305 1.200.000 2.244.380 0 1.392.020 -192.020 852.360 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 1.098.067 323.000 -721.380 0 -1.308.149 -1.631.149 -586.769 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 399 Jahresabschluss 2023 Erläuterungen Produktbereich: 09 Räumliche Planung und Entwicklung, Geoinformationen Produktgruppe: 0903 Grundstücksbezogene Basisinformationen, Grundstücksordnung und Wertermittlung Teilergebnisrechnung Zeile 4 (öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte) Die Erträge aus Verwaltungsgebühren fielen geringer aus als geplant, weil es eine geringere Nachfrage nach Daten der Automatisierten Liegenschaftskarte (ALK) und nach Bauvermessungen gab. Zeile 6 (Kostenerstattungen und Kostenumlagen) Die Mehrerträge resultieren aus der gestiegenen Nachfrage nach Gutachten über den Verkehrswert von Grundstücken durch den Gutachterausschuss für Grundstückswerte. Diese lassen sich nicht genau planen. Zeile 7 (sonstige ordentliche Erträge) Die Erträge aus den Umlegungen fielen geringer aus als geplant. Wegen der Komplexität der Umlegungsverfahren sind die daraus resultierenden Erträge nicht exakt planbar. Zudem kam es wegen der Corona-Pandemie zu Verzögerungen. Zeile 14 (Bilanzielle Abschreibung) Es wurden in den vergangenen Jahren verschiedene Geräte und Software gekauft, deren Abschreibungswerte teilweise nicht oder nicht in ausreichender Höhe eingeplant worden sind. Teilfinanzrechnung Zeile 9 (Auszahlungen für den Erwerb von beweglichen Anlagevermögen) Es wurde ein neuer Konverter beschafft (Finanzstellen: 0000-0903-0-0001), dessen Rechnung erst in 2024 einging. Außerdem konnten Lizenzen sowie Messfahrzeuge nicht mehr in 2023 beschafft werden, sodass die Beschaffung erst in 2024 erfolgt. 401 Produktbereich 10 - Bauen und Wohnen Produktbereich 10 Bauen und Wohnen 402 403 Jahresabschluss 2023 Teilergebnisrechnung Produktbereichssummen Angaben in Euro Produktbereich: 10 Bauen und Wohnen Ertrags- und Aufwandsarten Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0 0 0 0 0 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 33.571.328 5.694.555 42.152.424 0 43.556.962 37.862.407 1.404.538 0 3 + Sonstige Transfererträge 16.232.252 19.250.000 19.250.000 0 14.651.977 -4.598.023 -4.598.023 0 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 52.123.259 67.308.534 67.308.534 0 55.790.038 -11.518.496 -11.518.496 0 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 12.788.619 12.265.613 12.264.143 0 12.994.105 728.492 729.962 0 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 17.063.094 21.696.397 21.696.397 0 37.696.214 15.999.817 15.999.817 0 7 + Sonstige ordentliche Erträge 3.194.794 800.596 800.596 0 4.351.679 3.551.083 3.551.083 0 8 + Aktivierte Eigenleistungen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 + Bestandsveränderungen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 = Ordentliche Erträge 134.973.346 127.015.695 163.472.094 0 169.040.974 42.025.279 5.568.880 0 11 - Personalaufwendungen 50.748.647 50.913.719 50.895.398 0 55.788.216 -4.874.497 -4.892.818 0 12 - Versorgungsaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 84.139.278 85.889.007 100.603.116 629.490 93.878.413 -7.989.405 6.724.704 611.622 14 - Bilanzielle Abschreibungen 13.148.467 13.046.350 13.261.906 0 15.592.595 -2.546.245 -2.330.689 0 15 - Transferaufwendungen 37.792.059 40.088.313 41.048.313 0 46.178.247 -6.089.935 -5.129.935 0 16 - Sonstige ordentl. Aufwendungen 87.353.167 68.480.066 90.537.790 111.499 91.644.545 -23.164.479 -1.106.755 50.000 17 = Ordentliche Aufwendungen 273.181.617 258.417.456 296.346.523 740.989 303.082.016 -44.664.560 -6.735.492 661.622 18 = Ordentliches Ergebnis (10 und 17) -138.208.271 -131.401.761 -132.874.429 -740.989 -134.041.041 -2.639.281 -1.166.612 -661.622 19 + Finanzerträge 10.144.081 8.796.639 12.130.675 0 12.573.748 3.777.109 443.073 0 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 145.522 155.378 155.378 0 0 155.378 155.378 0 21 = Finanzergebnis (19 und 20) 9.998.559 8.641.261 11.975.297 0 12.573.748 3.932.487 598.451 0 22 = Ergebnis laufende Verwaltungstätigkeit (18 und 21) -128.209.712 -122.760.500 -120.899.131 -740.989 -121.467.293 1.293.207 -568.162 -661.622 23 + Außerordentliche Erträge 42.916.459 16.002.500 16.002.500 0 10.135.417 -5.867.083 -5.867.083 0 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 25 = Außerordentliches Ergebnis (23 und 24) 42.916.459 16.002.500 16.002.500 0 10.135.417 -5.867.083 -5.867.083 0 26 = Jahresergebnis vor int. Leistungsver. (22 und 25) -85.293.253 -106.758.000 -104.896.631 -740.989 -111.331.876 -4.573.877 -6.435.245 -661.622 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0 0 0 0 111.246 111.246 111.246 0 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 3.600.436 4.568.987 4.568.987 0 4.200.435 368.552 368.552 0 29 = Jahresergebnis (Überdeckung/ (-) Unterdeckung) -88.893.690 -111.326.986 -109.465.618 -740.989 -115.421.066 -4.094.079 -5.955.447 -661.622 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag) ** Ermächtigungsübertragung 404 Jahresabschluss 2023 Teilfinanzrechnung (A) Produktbereichssummen Angaben in Euro Produktbereich: 10 Bauen und Wohnen Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr Investitionstätigkeit Einzahlungen 1 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 2 aus der Veräußerung von Sachanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 3 aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 4 aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 1.817.099 600.000 600.000 0 946.932 346.932 346.932 0 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 0 0 0 0 72.570 72.570 72.570 0 6 Summe investive Einzahlungen (1 bis 5) 1.817.099 600.000 600.000 0 1.019.502 419.502 419.502 0 Auszahlungen 7 für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0 0 0 0 0 0 0 0 8 für Baumaßnahmen 10.119.128 16.757.540 18.523.835 1.059.082 12.693.111 4.064.429 5.830.724 0 9 für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 1.424.772 896.000 1.554.947 355.601 495.720 400.280 1.059.227 194.908 10 für den Erwerb von Finanzanlagen 0 0 31.980 0 31.980 -31.980 0 0 11 von aktivierbaren Zuwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 3.975 0 1.060 0 1.060 -1.060 0 0 13 Summe investive Auszahlungen (7 bis 12) 11.547.875 17.653.540 20.111.821 1.414.683 13.221.871 4.431.669 6.889.951 194.908 14 Saldo Investitionstätigkeit (Einz. - Ausz. / 6 minus 13) (Überdeckung / (-)Unterdeckung) -9.730.776 -17.053.540 -19.511.821 -1.414.683 -12.202.368 4.851.172 7.309.453 -194.908 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 405 Produktbereich 10 Bauen und Wohnen Produktgruppe 1001 Baugenehmigungen, Bauordnungsbehörliche Maßnahmen 406 Jahresabschluss 2023 Teilergebnisrechnung Angaben in Euro Produktbereich: 10 Bauen und Wohnen Produktgruppe: 1001 Baugenehmigungen, Bauordnungsbehörliche Maßnahmen Ertrags- und Aufwandsarten Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0 0 0 0 0 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 144.642 0 203.937 0 244.043 244.043 40.105 0 3 + Sonstige Transfererträge 0 0 0 0 0 0 0 0 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 16.888.910 14.719.054 14.719.054 0 16.264.157 1.545.103 1.545.103 0 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0 0 0 0 0 0 0 0 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 18.024 50.292 50.292 0 30.481 -19.812 -19.812 0 7 + Sonstige ordentliche Erträge 103.676 400.000 400.000 0 398.450 -1.550 -1.550 0 8 + Aktivierte Eigenleistungen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 + Bestandsveränderungen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 = Ordentliche Erträge 17.155.251 15.169.347 15.373.284 0 16.937.130 1.767.784 1.563.846 0 11 - Personalaufwendungen 15.993.685 15.999.597 15.999.597 0 16.912.277 -912.680 -912.680 0 12 - Versorgungsaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 287.016 442.759 442.759 0 442.427 331 331 54.622 14 - Bilanzielle Abschreibungen 292.542 231.117 435.055 0 435.055 -203.937 0 0 15 - Transferaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 16 - Sonstige ordentl. Aufwendungen 1.997.786 1.856.221 1.856.221 0 1.740.887 115.334 115.334 0 17 = Ordentliche Aufwendungen 18.571.029 18.529.694 18.733.631 0 19.530.645 -1.000.952 -797.014 54.622 18 = Ordentliches Ergebnis (10 und 17) -1.415.778 -3.360.347 -3.360.347 0 -2.593.515 766.832 766.832 -54.622 19 + Finanzerträge 0 0 0 0 0 0 0 0 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 21 = Finanzergebnis (19 und 20) 0 0 0 0 0 0 0 0 22 = Ergebnis laufende Verwaltungstätigkeit (18 und 21) -1.415.778 -3.360.347 -3.360.347 0 -2.593.515 766.832 766.832 -54.622 23 + Außerordentliche Erträge 8.283 0 0 0 571 571 571 0 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 25 = Außerordentliches Ergebnis (23 und 24) 8.283 0 0 0 571 571 571 0 26 = Jahresergebnis vor int. Leistungsver. (22 und 25) -1.407.495 -3.360.347 -3.360.347 0 -2.592.944 767.403 767.403 -54.622 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0 0 0 0 0 0 0 0 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 811.435 1.064.492 1.064.492 0 890.974 173.518 173.518 0 29 = Jahresergebnis (Überdeckung/ (-) Unterdeckung) -2.218.930 -4.424.839 -4.424.839 0 -3.483.918 940.921 940.921 -54.622 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag) ** Ermächtigungsübertragung 407 Jahresabschluss 2023 Teilfinanzrechnung (A) Angaben in Euro Produktbereich: 10 Bauen und Wohnen Produktgruppe: 1001 Baugenehmigungen, Bauordnungsbehörliche Maßnahmen Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr Investitionstätigkeit Einzahlungen 1 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 2 aus der Veräußerung von Sachanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 3 aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 4 aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 1.817.099 600.000 600.000 0 946.932 346.932 346.932 0 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 6 Summe investive Einzahlungen (1 bis 5) 1.817.099 600.000 600.000 0 946.932 346.932 346.932 0 Auszahlungen 7 für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0 0 0 0 0 0 0 0 8 für Baumaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 935.884 573.000 806.990 235.050 222.446 350.554 584.544 194.908 10 für den Erwerb von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 11 von aktivierbaren Zuwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 3.975 0 1.060 0 1.060 -1.060 0 0 13 Summe investive Auszahlungen (7 bis 12) 939.859 573.000 808.050 235.050 223.506 349.494 584.544 194.908 14 Saldo Investitionstätigkeit (Einz. - Ausz. / 6 minus 13) (Überdeckung / (-)Unterdeckung) 877.240 27.000 -208.050 -235.050 723.426 696.426 931.476 -194.908 Investitionen unterhalb der Wertgrenze Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 6 Summe investive Einzahlungen 1.817.099 600.000 600.000 0 946.932 346.932 346.932 0 13 Summe investive Auszahlungen 3.975 0 1.060 0 1.060 -1.060 0 0 14 Saldo (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 1.813.124 600.000 598.940 0 945.872 345.872 346.932 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 408 Jahresabschluss 2023 Teilfinanzrechnung (B) - Investitionen oberhalb der Wertgrenze Angaben in Euro Produktbereich: 10 Bauen und Wohnen Produktgruppe: 1001 Baugenehmigungen, Bauordnungsbehörliche Maßnahmen Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 0000-1001-0-0001 Beschaffung beweglichen Anlagevermögens 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 137.468 289.500 288.440 0 200.904 88.596 87.536 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -137.468 -289.500 -288.440 0 -200.904 88.596 87.536 0 6300-1001-0-0002 Verbundprojekt Baugenehmigungsverfahren 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 798.416 283.500 518.550 235.050 21.541 261.959 497.009 194.908 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -798.416 -283.500 -518.550 -235.050 -21.541 261.959 497.009 -194.908 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 409 Jahresabschluss 2023 Erläuterungen Produktbereich: 10 Bauen und Wohnen Produktgruppe: 1001 Baugenehmigungen, Bauordnungsbehörliche Maßnahmen Teilergebnisrechnung Zeile 2 (Zuwendungen und allgemeine Umlagen) Der Ertrag resultiert aus der Auflösung von Sonderposten aus Zuwendungen. Zeile 4 (Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte) Höhere Verwaltungsgebühren begründen den Mehrertrag. Die Entgelte hängen von der Anzahl und dem Inhalt der Bauanträge ab. Sie sind nicht genau planbar. Zeile 7 (Sonstige ordentliche Erträge) In 2022 erklären geringere Bußgelder für ordnungsbehördliche Maßnahmen die Mindererträge. Zeile 13 (Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen) Beim Verbundprojekt „Beschleunigung von Baugenehmigungsprozessen“ fallen in 2022 und 2023 aufgrund von Lieferschwierigkeiten die Aufwendungen nicht in geplanter Höhe an. In 2023 entstehen Mehraufwendungen für Stellungnahmen im Rahmen von gerichtlichen Klagen und ordnungsbehördlichen Verfahren. Zeile 14 (Bilanzielle Abschreibungen) Die Anschaffung einer neuen Software im Rahmen des Verbundprojekts führt zu erhöhten planmäßigen Abschreibungen. Teilfinanzrechnung Zeile 4 (Einzahlungen aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten) Die Einzahlungen aus der Stellplatzablöse sind schwer planbar. Das Ergebnis weicht regelmäßig von der Planung ab. Zeile 9 (Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen) Die Anschaffung einer neuen Software im Rahmen des Verbundprojekts begründet in 2022 die höheren Auszahlungen. In 2023 verzögert sich das Projekt. 410 411 Produktbereich 10 Bauen und Wohnen Produktgruppe 1002 Denkmalpflege 412 Jahresabschluss 2023 Teilergebnisrechnung Angaben in Euro Produktbereich: 10 Bauen und Wohnen Produktgruppe: 1002 Denkmalpflege Ertrags- und Aufwandsarten Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0 0 0 0 0 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 996.710 722.937 705.437 0 991.080 268.143 285.643 0 3 + Sonstige Transfererträge 539 0 0 0 307 307 307 0 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 153.916 163.000 163.000 0 144.976 -18.024 -18.024 0 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 21.000 1.470 0 0 0 -1.470 0 0 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 7.696 0 0 0 3.355 3.355 3.355 0 7 + Sonstige ordentliche Erträge 19.691 5.808 5.808 0 19.695 13.887 13.887 0 8 + Aktivierte Eigenleistungen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 + Bestandsveränderungen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 = Ordentliche Erträge 1.199.551 893.214 874.245 0 1.159.412 266.198 285.168 0 11 - Personalaufwendungen 3.585.605 3.508.097 3.489.776 0 3.797.645 -289.548 -307.869 0 12 - Versorgungsaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 219.677 721.212 747.677 629.490 240.508 480.704 507.169 177.000 14 - Bilanzielle Abschreibungen 71.717 53.501 65.120 0 91.142 -37.641 -26.023 0 15 - Transferaufwendungen 261.847 510.920 1.770.920 0 1.534.147 -1.023.227 236.773 0 16 - Sonstige ordentl. Aufwendungen 460.327 466.477 510.414 61.499 437.026 29.451 73.387 0 17 = Ordentliche Aufwendungen 4.599.173 5.260.208 6.583.906 690.989 6.100.468 -840.260 483.438 177.000 18 = Ordentliches Ergebnis (10 und 17) -3.399.622 -4.366.994 -5.709.662 -690.989 -4.941.056 -574.062 768.606 -177.000 19 + Finanzerträge 0 0 0 0 0 0 0 0 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 21 = Finanzergebnis (19 und 20) 0 0 0 0 0 0 0 0 22 = Ergebnis laufende Verwaltungstätigkeit (18 und 21) -3.399.622 -4.366.994 -5.709.662 -690.989 -4.941.056 -574.062 768.606 -177.000 23 + Außerordentliche Erträge 563 0 0 0 0 0 0 0 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 25 = Außerordentliches Ergebnis (23 und 24) 563 0 0 0 0 0 0 0 26 = Jahresergebnis vor int. Leistungsver. (22 und 25) -3.399.059 -4.366.994 -5.709.662 -690.989 -4.941.056 -574.062 768.606 -177.000 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0 0 0 0 111.084 111.084 111.084 0 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 63.233 91.981 91.981 0 173.055 -81.074 -81.074 0 29 = Jahresergebnis (Überdeckung/ (-) Unterdeckung) -3.462.292 -4.458.974 -5.801.642 -690.989 -5.003.027 -544.053 798.616 -177.000 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag) ** Ermächtigungsübertragung 413 Jahresabschluss 2023 Teilfinanzrechnung (A) Angaben in Euro Produktbereich: 10 Bauen und Wohnen Produktgruppe: 1002 Denkmalpflege Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr Investitionstätigkeit Einzahlungen 1 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 2 aus der Veräußerung von Sachanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 3 aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 4 aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0 0 0 0 0 0 0 0 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 6 Summe investive Einzahlungen (1 bis 5) 0 0 0 0 0 0 0 0 Auszahlungen 7 für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0 0 0 0 0 0 0 0 8 für Baumaßnahmen 55.000 0 1.000.000 0 1.000.000 -1.000.000 0 0 9 für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 60.029 23.000 54.058 19.440 51.713 -28.713 2.345 0 10 für den Erwerb von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 11 von aktivierbaren Zuwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen (7 bis 12) 115.029 23.000 1.054.058 19.440 1.051.713 -1.028.713 2.345 0 14 Saldo Investitionstätigkeit (Einz. - Ausz. / 6 minus 13) (Überdeckung / (-)Unterdeckung) -115.029 -23.000 -1.054.058 -19.440 -1.051.713 -1.028.713 2.345 0 Investitionen unterhalb der Wertgrenze Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 6 Summe investive Einzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen 115.029 23.000 54.058 19.440 51.713 -28.713 2.345 0 14 Saldo (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -115.029 -23.000 -54.058 -19.440 -51.713 -28.713 2.345 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 414 Jahresabschluss 2023 Teilfinanzrechnung (B) - Investitionen oberhalb der Wertgrenze Angaben in Euro Produktbereich: 10 Bauen und Wohnen Produktgruppe: 1002 Denkmalpflege Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 4540-1002-0-0006 Erhalt städtischer Baudenkmäler 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 0 0 1.000.000 0 1.000.000 -1.000.000 0 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 0 -1.000.000 0 -1.000.000 -1.000.000 0 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 415 Jahresabschluss 2023 Erläuterungen Produktbereich: 10 Bauen und Wohnen Produktgruppe: 1002 Denkmalpflege Teilergebnisrechnung Zeile 2 (Zuwendungen und allgemeine Umlagen) Im Wesentlichen begründen sich die Mehrerträge durch höhere Zuwendungen im Rahmen des Denkmalförderprogramms. Zeile 4 (Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte) Aufgrund der Neuordnung der Allgemeinen Verwaltungsgebührenordnung NRW fallen geringere Verwaltungsgebühren für Bescheinigungen für steuerliche Zwecke nach dem Denkmalschutzgesetz NRW an. Zeile 13 (Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen) Der Unterhaltungsaufwand für sonstige bauliche Anlagen ist nicht in geplanter Höhe entstanden und die geplante Sanierung des Hochbunkers Helenenwall kann erst in 2024 beginnen. Zeile 14 (bilanzielle Abschreibungen) Die Mehraufwendungen begründen sich im Wesentlichen in der Beschaffung von Grabungsfahrzeugen in den Vorjahren. Zeile 15 (Transferaufwendungen) Die Mehraufwendungen resultieren im Wesentlichen aus einem Zuschuss an den Förderverein Römische Stadtmauer Köln e.V. zum Erhalt eines städtischen Baudenkmals. Teilfinanzrechnung Finanzstelle 4540-1002-0-0006 Erhalt städtischer Baudenkmäler Die Mehrauszahlungen begründen sich im Wesentlichen durch den Eigenanteil der Stadt Köln an der Sanierung der römischen Stadtmauer Am Mühlenbach, die nach Ratsbeschluss an den Förderverein überwiesen worden ist. 416 417 Produktbereich 10 Bauen und Wohnen Produktgruppe 1003 Wohnraumförderung, Wohnungserhaltung und -pflege, Hilfen für Wohnungssuchende 418 Jahresabschluss 2023 Teilergebnisrechnung Angaben in Euro Produktbereich: 10 Bauen und Wohnen Produktgruppe: 1003 Wohnraumförderung, Wohnungserhaltung und -pflege, Hilfen für Wohnungssuchende Ertrags- und Aufwandsarten Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0 0 0 0 0 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 3 + Sonstige Transfererträge 0 0 0 0 0 0 0 0 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 790.681 918.000 918.000 0 1.118.638 200.638 200.638 0 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 150 0 0 0 180 180 180 0 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 117.752 115.000 115.000 0 145.086 30.086 30.086 0 7 + Sonstige ordentliche Erträge 159.626 190.000 190.000 0 671.368 481.368 481.368 0 8 + Aktivierte Eigenleistungen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 + Bestandsveränderungen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 = Ordentliche Erträge 1.068.209 1.223.000 1.223.000 0 1.935.272 712.272 712.272 0 11 - Personalaufwendungen 11.490.422 11.401.980 11.401.980 0 14.410.787 -3.008.807 -3.008.807 0 12 - Versorgungsaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 558.777 602.172 1.097.172 0 897.641 -295.469 199.531 0 14 - Bilanzielle Abschreibungen 151.631 127.349 127.349 0 211.307 -83.959 -83.959 0 15 - Transferaufwendungen 3.250.065 3.245.154 3.245.154 0 3.245.154 0 0 0 16 - Sonstige ordentl. Aufwendungen 3.404.923 2.959.111 2.959.111 0 4.111.098 -1.151.986 -1.151.986 0 17 = Ordentliche Aufwendungen 18.855.817 18.335.765 18.830.765 0 22.875.987 -4.540.221 -4.045.221 0 18 = Ordentliches Ergebnis (10 und 17) -17.787.608 -17.112.765 -17.607.765 0 -20.940.715 -3.827.950 -3.332.950 0 19 + Finanzerträge 10.143.434 8.787.148 12.121.185 0 12.573.203 3.786.055 452.018 0 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 21 = Finanzergebnis (19 und 20) 10.143.434 8.787.148 12.121.185 0 12.573.203 3.786.055 452.018 0 22 = Ergebnis laufende Verwaltungstätigkeit (18 und 21) -7.644.174 -8.325.617 -5.486.581 0 -8.367.512 -41.895 -2.880.932 0 23 + Außerordentliche Erträge 13.604 0 0 0 421 421 421 0 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 25 = Außerordentliches Ergebnis (23 und 24) 13.604 0 0 0 421 421 421 0 26 = Jahresergebnis vor int. Leistungsver. (22 und 25) -7.630.571 -8.325.617 -5.486.581 0 -8.367.091 -41.474 -2.880.510 0 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0 0 0 0 0 0 0 0 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 400.132 540.073 551.648 0 608.298 -68.225 -56.650 0 29 = Jahresergebnis (Überdeckung/ (-) Unterdeckung) -8.030.702 -8.865.690 -6.038.229 0 -8.975.389 -109.699 -2.937.161 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag) ** Ermächtigungsübertragung 419 Jahresabschluss 2023 Teilfinanzrechnung (A) Angaben in Euro Produktbereich: 10 Bauen und Wohnen Produktgruppe: 1003 Wohnraumförderung, Wohnungserhaltung und -pflege, Hilfen für Wohnungssuchende Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr Investitionstätigkeit Einzahlungen 1 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 2 aus der Veräußerung von Sachanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 3 aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 4 aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0 0 0 0 0 0 0 0 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 6 Summe investive Einzahlungen (1 bis 5) 0 0 0 0 0 0 0 0 Auszahlungen 7 für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0 0 0 0 0 0 0 0 8 für Baumaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 132.956 25.000 426.111 101.111 35.818 -10.818 390.293 0 10 für den Erwerb von Finanzanlagen 0 0 31.980 0 31.980 -31.980 0 0 11 von aktivierbaren Zuwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen (7 bis 12) 132.956 25.000 458.091 101.111 67.798 -42.798 390.293 0 14 Saldo Investitionstätigkeit (Einz. - Ausz. / 6 minus 13) (Überdeckung / (-)Unterdeckung) -132.956 -25.000 -458.091 -101.111 -67.798 -42.798 390.293 0 Investitionen unterhalb der Wertgrenze Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 6 Summe investive Einzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen 0 0 31.980 0 31.980 -31.980 0 0 14 Saldo (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 0 -31.980 0 -31.980 -31.980 0 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 420 Jahresabschluss 2023 Teilfinanzrechnung (B) - Investitionen oberhalb der Wertgrenze Angaben in Euro Produktbereich: 10 Bauen und Wohnen Produktgruppe: 1003 Wohnraumförderung, Wohnungserhaltung und -pflege, Hilfen für Wohnungssuchende Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 0000-1003-0-0001 Beschaffung beweglichen Anlagevermögens 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 132.956 25.000 426.111 101.111 35.818 -10.818 390.293 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -132.956 -25.000 -426.111 -101.111 -35.818 -10.818 390.293 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 421 Jahresabschluss 2023 Erläuterungen Produktbereich: 10 Bauen und Wohnen Produktgruppe: 1003 Wohnraumförderung, Wohnungserhaltung und -pflege, Hilfen für Wohnungssuchende Teilergebnisrechnung Zeile 4 (Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte) Bei den ausgewiesenen Mehrerträgen handelt es sich um höhere Verwaltungsgebühren. Ursächlich hierfür sind nachgeholte Gebührenbescheide zu Leistungen aus dem Vorjahr. Zeile 7 (Sonstige ordentliche Erträge) Entgegen der ursprünglichen Planung erhöht sich die Anzahl der Verfahren nach dem Ordnungswidrigkeitengesetz (OWiG) im Bereich „Zweckentfremdung von Wohnraum“. Daraus resultieren ordnungsrechtliche Mehrerträge. Zeile 11 (Personalaufwendungen) Am 01.01.2023 ist die Wohngeldreform 2023 in Kraft getreten, mit welcher die Anzahl an wohngeldberechtigten Haushalten deutlich gestiegen ist. Zur Bewältigung der sich hieraus ergebenden Aufgaben wurden zusätzliche Stellen geschaffen, mit denen gegenüber den Haushaltsplanung 2023/2024 höhere Personalaufwendungen einhergehen. Zeile 13 (Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen) Infolge der Wohngeldreform und der Notwendigkeit von zusätzlichen Lizenzen für neue Mitarbeiter*innen fallen die Aufwendungen für die Unterhaltung von Betriebs- und Geschäftsausstattung höher aus als eingeplant. In 2023 wurden die Softwarelizenzen konsumtiv gebucht. Zeile 14 (Bilanzielle Abschreibungen) Nach Verabschiedung des Haushalts 2023/2024 ergaben sich noch im Haushaltsjahr 2022 Zugänge an immateriellen Vermögensgegenständen für Lizenzkäufe, die im Rahmen der Planung nicht berücksichtigt werden konnten. Daraus resultieren höhere Abschreibungen auf immaterielle Vermögensgegenstände. Zeile 16 (Sonstige ordentl. Aufwendungen) Die Mehraufwendungen begründen sich im Wesentlichen durch den Mehrbedarf von Büromaterial aufgrund des gestiegenen Personalkörpers. Ebenso fallen die zentral bewirtschafteten Büroraummieten höher aus als geplant. Ferner entstanden Mehraufwendungen bei der Kapitalertragssteuer für die Grund und Boden GmbH (Grubo) infolge höherer Dividendenausschüttung (vgl. Zeile 19). 422 Jahresabschluss 2023 Erläuterungen Produktbereich: 10 Bauen und Wohnen Produktgruppe: 1003 Wohnraumförderung, Wohnungserhaltung und -pflege, Hilfen für Wohnungssuchende Zeile 19 (Finanzerträge) Die Wohnungsbaugesellschaft Grund und Boden GmbH (Grubo) hat in 2023 aufgrund des dortigen Jahresabschlussergebnis 2022 eine höhere Dividende ausgeschüttet. Daraus resultieren Bruttomehrerträge von rund 3,8 Mio. € (siehe auch Zeile 16). 423 Produktbereich 10 Bauen und Wohnen Produktgruppe 1004 Bereitstellung und Bewirtschaftung von Wohnraum 424 Jahresabschluss 2023 Teilergebnisrechnung Angaben in Euro Produktbereich: 10 Bauen und Wohnen Produktgruppe: 1004 Bereitstellung und Bewirtschaftung von Wohnraum Ertrags- und Aufwandsarten Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0 0 0 0 0 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 32.428.805 4.971.471 41.242.903 0 42.153.541 37.182.070 910.638 0 3 + Sonstige Transfererträge 0 0 0 0 0 0 0 0 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 34.289.744 51.508.435 51.508.435 0 38.262.267 -13.246.167 -13.246.167 0 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 12.767.469 12.264.143 12.264.143 0 12.993.925 729.782 729.782 0 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 16.919.621 21.531.100 21.531.100 0 37.517.292 15.986.192 15.986.192 0 7 + Sonstige ordentliche Erträge 2.894.049 104.788 104.788 0 3.239.750 3.134.962 3.134.962 0 8 + Aktivierte Eigenleistungen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 + Bestandsveränderungen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 = Ordentliche Erträge 99.299.688 90.379.937 126.651.368 0 134.166.775 43.786.838 7.515.407 0 11 - Personalaufwendungen 15.574.953 15.373.922 15.373.922 0 16.557.713 -1.183.791 -1.183.791 0 12 - Versorgungsaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 83.057.856 83.967.797 98.160.441 0 92.262.955 -8.295.158 5.897.486 380.000 14 - Bilanzielle Abschreibungen 12.289.652 12.354.400 12.354.400 0 13.867.594 -1.513.194 -1.513.194 0 15 - Transferaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 16 - Sonstige ordentl. Aufwendungen 80.675.137 62.525.179 84.488.967 0 84.756.143 -22.230.964 -267.177 0 17 = Ordentliche Aufwendungen 191.597.598 174.221.297 210.377.729 0 207.444.405 -33.223.108 2.933.324 380.000 18 = Ordentliches Ergebnis (10 und 17) -92.297.909 -83.841.361 -83.726.361 0 -73.277.630 10.563.730 10.448.730 -380.000 19 + Finanzerträge 0 0 0 0 0 0 0 0 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 145.522 155.378 155.378 0 0 155.378 155.378 0 21 = Finanzergebnis (19 und 20) -145.522 -155.378 -155.378 0 0 155.378 155.378 0 22 = Ergebnis laufende Verwaltungstätigkeit (18 und 21) -92.443.431 -83.996.738 -83.881.738 0 -73.277.630 10.719.108 10.604.108 -380.000 23 + Außerordentliche Erträge 42.894.010 16.002.500 16.002.500 0 10.134.424 -5.868.076 -5.868.076 0 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 25 = Außerordentliches Ergebnis (23 und 24) 42.894.010 16.002.500 16.002.500 0 10.134.424 -5.868.076 -5.868.076 0 26 = Jahresergebnis vor int. Leistungsver. (22 und 25) -49.549.422 -67.994.238 -67.879.238 0 -63.143.206 4.851.032 4.736.032 -380.000 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0 0 0 0 162 162 162 0 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 2.105.750 2.554.915 2.543.340 0 2.302.486 252.429 240.854 0 29 = Jahresergebnis (Überdeckung/ (-) Unterdeckung) -51.655.172 -70.549.153 -70.422.578 0 -65.445.530 5.103.623 4.977.048 -380.000 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag) ** Ermächtigungsübertragung 425 Jahresabschluss 2023 Teilfinanzrechnung (A) Angaben in Euro Produktbereich: 10 Bauen und Wohnen Produktgruppe: 1004 Bereitstellung und Bewirtschaftung von Wohnraum Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr Investitionstätigkeit Einzahlungen 1 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 2 aus der Veräußerung von Sachanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 3 aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 4 aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0 0 0 0 0 0 0 0 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 0 0 0 0 72.570 72.570 72.570 0 6 Summe investive Einzahlungen (1 bis 5) 0 0 0 0 72.570 72.570 72.570 0 Auszahlungen 7 für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0 0 0 0 0 0 0 0 8 für Baumaßnahmen 10.064.128 16.757.540 17.523.835 1.059.082 11.693.111 5.064.429 5.830.724 0 9 für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 295.903 275.000 267.787 0 185.743 89.257 82.044 0 10 für den Erwerb von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 11 von aktivierbaren Zuwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen (7 bis 12) 10.360.031 17.032.540 17.791.622 1.059.082 11.878.854 5.153.686 5.912.768 0 14 Saldo Investitionstätigkeit (Einz. - Ausz. / 6 minus 13) (Überdeckung / (-)Unterdeckung) -10.360.031 -17.032.540 -17.791.622 -1.059.082 -11.806.284 5.226.256 5.985.338 0 Investitionen unterhalb der Wertgrenze Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 6 Summe investive Einzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen 1.118.161 680.000 1.546.670 0 630.737 49.263 915.933 0 14 Saldo (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -1.118.161 -680.000 -1.546.670 0 -630.737 49.263 915.933 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 426 Jahresabschluss 2023 Teilfinanzrechnung (B) - Investitionen oberhalb der Wertgrenze Angaben in Euro Produktbereich: 10 Bauen und Wohnen Produktgruppe: 1004 Bereitstellung und Bewirtschaftung von Wohnraum Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 0000-1004-0-0001 Beschaffung beweglichen Anlagevermögens 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 295.903 275.000 267.787 0 185.743 89.257 82.044 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -295.903 -275.000 -267.787 0 -185.743 89.257 82.044 0 5620-1004-0-5105 Neubau Wohngebäude Berliner Str. 221 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 1.120 0 0 0 0 0 0 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -1.120 0 0 0 0 0 0 0 5620-1004-0-5107 Neubau Wohngebäude Wikinger Weg 6 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 10.927 0 0 0 0 0 0 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -10.927 0 0 0 0 0 0 0 5620-1004-0-5999 Flüchtlings-WH 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 0 4.000.000 4.109 0 0 4.000.000 4.109 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 -4.000.000 -4.109 0 0 4.000.000 4.109 0 5620-1004-1-5171 Sanierung Blaubach 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 3.862 0 0 0 0 0 0 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -3.862 0 0 0 0 0 0 0 5620-1004-2-5124 Neubau Josef-Kallscheuer-Str. 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 3.131 0 27.142 0 26.098 -26.098 1.044 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -3.131 0 -27.142 0 -26.098 -26.098 1.044 0 5620-1004-2-5149 Sanierung Bonner Str. 478 (Bonotel) 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 20.301 0 461 0 461 -461 0 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -20.301 0 -461 0 -461 -461 0 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 427 Jahresabschluss 2023 Teilfinanzrechnung (B) - Investitionen oberhalb der Wertgrenze Angaben in Euro Produktbereich: 10 Bauen und Wohnen Produktgruppe: 1004 Bereitstellung und Bewirtschaftung von Wohnraum Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 5620-1004-2-5153 Neubau Brohler Str. 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 99.984 2.200.000 662.931 0 143.346 2.056.654 519.585 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -99.984 -2.200.000 -662.931 0 -143.346 2.056.654 519.585 0 5620-1004-2-5164 Systembau Kalscheurer Weg 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 98.337 0 14.566 0 14.566 -14.566 0 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -98.337 0 -14.566 0 -14.566 -14.566 0 0 5620-1004-2-5172 Neubau Pater-Prinz-Weg 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 1.614.783 100.000 1.359.082 1.059.082 1.289.041 -1.189.041 70.041 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -1.614.783 -100.000 -1.359.082 -1.059.082 -1.289.041 -1.189.041 70.041 0 5620-1004-3-5121 Neubau Potsdamer Str. 1a 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 5.426 0 0 0 0 0 0 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -5.426 0 0 0 0 0 0 0 5620-1004-3-5165 Systembau Dürener Str. 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 11.331 0 0 0 0 0 0 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -11.331 0 0 0 0 0 0 0 5620-1004-3-5210 Neubau Geisbergstr. 47-53 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 19.829 1.150.000 350.000 0 4.703 1.145.297 345.297 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -19.829 -1.150.000 -350.000 0 -4.703 1.145.297 345.297 0 5620-1004-5-5128 Neubau Lachemer Weg 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 243.479 2.400.000 3.336.613 0 3.104.270 -704.270 232.342 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -243.479 -2.400.000 -3.336.613 0 -3.104.270 -704.270 232.342 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 428 Jahresabschluss 2023 Teilfinanzrechnung (B) - Investitionen oberhalb der Wertgrenze Angaben in Euro Produktbereich: 10 Bauen und Wohnen Produktgruppe: 1004 Bereitstellung und Bewirtschaftung von Wohnraum Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 5620-1004-5-5136 Systembau Im Grund/Pastor-Wolff-Str. 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 55.625 0 122.852 0 122.852 -122.852 0 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -55.625 0 -122.852 0 -122.852 -122.852 0 0 5620-1004-5-5184 Erweiterung Systembau Lindweiler Weg 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 12.062 0 0 0 0 0 0 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -12.062 0 0 0 0 0 0 0 5620-1004-5-5209 Neubau Cohnenhofstraße 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 1.310 489.950 489.950 0 127 489.823 489.823 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -1.310 -489.950 -489.950 0 -127 489.823 489.823 0 5620-1004-6-5185 Holzbau Erbacher Weg 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 8.575 0 250.000 0 16.882 -16.882 233.118 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -8.575 0 -250.000 0 -16.882 -16.882 233.118 0 5620-1004-6-5186 Systembau Sinnersdorfer Straße 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 2.702 0 0 0 12.017 -12.017 -12.017 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -2.702 0 0 0 -12.017 -12.017 -12.017 0 5620-1004-6-5191 Systembau Neusser Landstraße 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 92.003 0 0 0 0 0 0 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -92.003 0 0 0 0 0 0 0 5620-1004-6-5198 Neubau Kolmarer Straße 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 28.771 600.000 600.000 0 68.748 531.252 531.252 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -28.771 -600.000 -600.000 0 -68.748 531.252 531.252 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 429 Jahresabschluss 2023 Teilfinanzrechnung (B) - Investitionen oberhalb der Wertgrenze Angaben in Euro Produktbereich: 10 Bauen und Wohnen Produktgruppe: 1004 Bereitstellung und Bewirtschaftung von Wohnraum Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 5620-1004-6-5199 Neubau Langenbergstraße 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 946.839 50.000 1.609.234 0 1.228.809 -1.178.809 380.425 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -946.839 -50.000 -1.609.234 0 -1.228.809 -1.178.809 380.425 0 5620-1004-7-5187 Containeranlage Aloys-Boecker-Straße 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 410 0 12.168 0 12.168 -12.168 0 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -410 0 -12.168 0 -12.168 -12.168 0 0 5620-1004-7-5188 Containeranlage Josef-Broicher-Straße 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 410 0 11.032 0 11.032 -11.032 0 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -410 0 -11.032 0 -11.032 -11.032 0 0 5620-1004-7-5197 Neubau Deutzer Weg 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 167.810 1.900.000 1.900.000 0 1.218.358 681.642 681.642 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -167.810 -1.900.000 -1.900.000 0 -1.218.358 681.642 681.642 0 5620-1004-7-5201 Neubau Waldstraße 115 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 24.579 1.000.000 438.888 0 0 1.000.000 438.888 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -24.579 -1.000.000 -438.888 0 0 1.000.000 438.888 0 5620-1004-7-5203 Neubau Houdainer Str. 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 1.074.181 1.650.000 2.151.571 0 1.938.819 -288.819 212.752 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -1.074.181 -1.650.000 -2.151.571 0 -1.938.819 -288.819 212.752 0 5620-1004-7-5249 Elisabethstr. 3 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 0 0 0 0 14.275 14.275 14.275 0 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 366.867 0 302.729 0 248.328 -248.328 54.402 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -366.867 0 -302.729 0 -234.052 -234.052 68.677 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 430 Jahresabschluss 2023 Teilfinanzrechnung (B) - Investitionen oberhalb der Wertgrenze Angaben in Euro Produktbereich: 10 Bauen und Wohnen Produktgruppe: 1004 Bereitstellung und Bewirtschaftung von Wohnraum Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 5620-1004-7-5250 Elisabethstr. 9 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 388.136 0 290.894 0 257.178 -257.178 33.715 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -388.136 0 -290.894 0 -257.178 -257.178 33.715 0 5620-1004-7-5251 Elisabethstr. 11 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 351.685 0 290.894 0 259.783 -259.783 31.111 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -351.685 0 -290.894 0 -259.783 -259.783 31.111 0 5620-1004-7-5252 Elisabethstr. 13 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 358.837 0 290.894 0 259.867 -259.867 31.027 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -358.837 0 -290.894 0 -259.867 -259.867 31.027 0 5620-1004-7-5256 Containeranlage Friedrichstr.45 #Ukraine 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 2.570.804 0 910.000 0 781.530 -781.530 128.470 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -2.570.804 0 -910.000 0 -781.530 -781.530 128.470 0 5620-1004-8-5176 Leichtbauhalle Hardtgenbuscher Kirchweg 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 0 0 13.564 0 13.564 -13.564 0 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 0 -13.564 0 -13.564 -13.564 0 0 5620-1004-9-5189 Containeranlage Schlagbaumsweg 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 0 0 0 0 58.295 58.295 58.295 0 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 70.268 0 0 0 0 0 0 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -70.268 0 0 0 58.295 58.295 58.295 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 431 Jahresabschluss 2023 Teilfinanzrechnung (B) - Investitionen oberhalb der Wertgrenze Angaben in Euro Produktbereich: 10 Bauen und Wohnen Produktgruppe: 1004 Bereitstellung und Bewirtschaftung von Wohnraum Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 5620-1004-9-5195 Neubau Schönrather Str. 7 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 59.195 337.590 337.590 0 22.573 315.017 315.017 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -59.195 -337.590 -337.590 0 -22.573 315.017 315.017 0 5620-1004-9-5196 Neubau Berliner Str. 219a 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 232.387 200.000 200.000 0 7.253 192.747 192.747 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -232.387 -200.000 -200.000 0 -7.253 192.747 192.747 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 432 Jahresabschluss 2023 Erläuterungen Produktbereich: 10 Bauen und Wohnen Produktgruppe: 1004 Bereitstellung und Bewirtschaftung von Wohnraum Teilergebnisrechnung Zeile 2 (Zuwendungen und allgemeine Umlagen) Die ausgewiesenen Mehrerträge stammen überwiegend aus nicht eingeplanten Zuweisungen für laufende Zwecke von Bund und Land. Darin enthalten sind insbesondere Zuweisungen des Landes zur einmaligen Beteiligung an den Kosten der Kommunen für die Schaffung, Unterhaltung und Herrichtung von Unterbringungsmöglichkeiten für Geflüchtete von rund 19,9 Mio. €, Zuweisungen des Bundes zur Beteiligung an den Kosten im Zusammenhang mit der Aufnahme, Unterbringung und Betreuung von Flüchtlingen aus der Ukraine (3. Tranche) von rund 8,0 Mio. € und die Sonderförderung auf Basis eines Beschlusses der Ministerpräsidentenkonferenz vom 02.11.2022 von rund 8,4 Mio. €. Ferner ergeben sich höhere Erträge aus der Auflösung von Sonderposten aus Finanzmitteln der Investitionspauschale in Höhe von rund 1,67 Mio. €. Zeile 4 (Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte) Trotz hoher Geflüchtetenzahlen waren weniger Geflüchtete in satzungsrelevanten Unterkünften untergebracht als bei der Planung angenommen. Daraus resultieren Wenigererträge bei den Benutzungsgebühren von rund 13,2 Mio. €. Zeile 6 (Kostenerstattungen und Umlagen) Im Zuge der Unterbringung geflüchteter Personen aus der Ukraine mussten in Köln zeitnah überproportional viele Hotelzimmer angemietet werden. Dabei ging die Stadt bei den Unterbringungskosten vielfach in Vorleistung. Die Mehrerträge von insgesamt rund 16 Mio. € resultieren aus noch offenen Rückforderungen gegenüber dem Jobcenter für die von der Stadt vorgeleisteten Hotelrechnungen zur Unterbringung Geflüchteter. Zeile 7 (Sonstige ordentliche Erträge) Im Wesentlichen resultieren die Mehrerträge aus Energiegutschriften aus dem Vorjahr. Zeile 13 (Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen) Mit Beschluss-Nr. 1050/2023 hat der Rat den Bedarf von bis zu 15.200 Unterbringungsplätzen für Geflüchtete bis zum 31.03.2024 festgestellt und die Verwaltung mit der Umsetzung aller zur Schaffung dieser Aufnahmekapazitäten und deren Betrieb erforderlichen Maßnahmen beauftragt. Grundlage der Haushaltsplanung 2023/2024 bildeten angenommene Geflüchtetenzahlen von 7.000 geflüchteten Personen zuzüglich 5.800 geflüchteten Personen aus der Ukraine. Infolge der gestiegenen Unterbringungsbedarfe entstehen Mehraufwendungen insbesondere bei den Zuwendungen für freie Träger für die Unterhaltung von weiteren Unterbringungsmöglichkeiten, durch erhöhten Verbrauch von Energie und Wasser sowie gestiegenen Energiepreisen und im Zusammenhang mit der Planung neuer Unterkünfte und der vorgeschalteten Herrichtung geeigneter Grundstücke. 433 Jahresabschluss 2023 Erläuterungen Produktbereich: 10 Bauen und Wohnen Produktgruppe: 1004 Bereitstellung und Bewirtschaftung von Wohnraum Zeile 14 (Bilanzielle Abschreibungen) Höhere Forderungsverluste als geplant sind ursächlich für die Ergebnisverschlechterung. Infolge der Corona-Pandemie kam es unter anderem aufgrund der Einschränkung von Hausbesuchen zu Verzögerungen bei der Vollstreckung. Die aus der Ukraine geflüchteten Personen waren teilweise nur kurzzeitig in städtischen Unterkünften untergebracht. Zum Zeitpunkt der Erstellung der Gebührenbescheide, war eine Vielzahl der Personen bereits in ihr Heimatland zurück- oder weitergereist, weshalb nicht realisierbare Forderungen ausgebucht werden mussten. Zeile 16 (Sonstige ordentl. Aufwendungen) Im Rahmen der Aufnahme, Unterbringung und Betreuung von geflüchteten Personen mussten in 2023 analog zum Vorjahr zeitnah erhebliche Unterbringungskapazitäten geschaffen werden. In diesem Zusammenhang wurden unter anderem die Anmietung der Messehallen der Koelnmesse GmbH sowie der Parkplatzfläche am Südstadion inklusive Containeranlage in Köln-Zollstock verlängert. Weiterhin wurden kostenintensive Beherbergungsplätze und große Zimmerkontingente fest angemietet beziehungsweise bestehende auslaufende Verträge verlängert und alte Gebäude reaktiviert und für die Unterbringung geflüchteter Personen ertüchtigt. Damit gehen ebenso Mehraufwendungen durch erhöhten Materialbedarf und Ausstattung einher. Zudem entstehen höhere Aufwendungen für notwendige Instandsetzungen durch Vandalismus in den Objekten. Teilfinanzrechnung Zeile 8 (Auszahlungen für Baumaßnahmen) Bei Investitionsmaßnahmen kommt es immer wieder zu Verzögerungen im Baubeginn oder im Bauablauf, die zum Zeitpunkt der Planung noch nicht absehbar sind. Infolgedessen ergeben sich erhebliche Plan/Ist-Abweichungen bei den Auszahlungen für Baumaßnahmen. Beispielhaft wird auf Verzögerungen bei der Planung und Umsetzung der Einzelmaßnahmen „Neubau Brohler Str.“ (5620-1004-2-5153), „Neubau Cohnenhofstraße“ (5620-1004-5-5209), „Neubau Deutzer Weg“ (5620-1004-7-5197), „Neubau Waldstraße 115“ (5620-1004-7-5201) und „Neubau Schönrather Str. 7“ (5620-1004-9-5195) verwiesen. Bei den Finanzstellen 5620-1004-0-5100 - Neubau Sozialhäuser und 5620-1004-0-5999 - Flüchtlings-WH handelt es sich um Programmbudgets i. S. v. § 8 der Haushaltssatzung 2023/2024. Die hier veranschlagten Finanzmittel werden unterjährig bei konkreten Einzelmaßnahmen zur Verfügung gestellt. 434 435 Produktbereich 10 Bauen und Wohnen Produktgruppe 1005 Leistungen zur Vermeidung von Obdachlosigkeit 436 Jahresabschluss 2023 Teilergebnisrechnung Angaben in Euro Produktbereich: 10 Bauen und Wohnen Produktgruppe: 1005 Leistungen zur Vermeidung von Obdachlosigkeit Ertrags- und Aufwandsarten Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0 0 0 0 0 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 1.171 148 148 0 168.299 168.151 168.151 0 3 + Sonstige Transfererträge 16.231.714 19.250.000 19.250.000 0 14.651.670 -4.598.330 -4.598.330 0 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 8 45 45 0 0 -45 -45 0 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0 0 0 0 0 0 0 0 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 1 5 5 0 0 -4 -4 0 7 + Sonstige ordentliche Erträge 17.753 100.000 100.000 0 22.417 -77.583 -77.583 0 8 + Aktivierte Eigenleistungen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 + Bestandsveränderungen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 = Ordentliche Erträge 16.250.646 19.350.197 19.350.197 0 14.842.386 -4.507.812 -4.507.812 0 11 - Personalaufwendungen 4.103.982 4.630.122 4.630.122 0 4.109.794 520.329 520.329 0 12 - Versorgungsaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 15.951 155.068 155.068 0 34.882 120.187 120.187 0 14 - Bilanzielle Abschreibungen 342.925 279.984 279.984 0 987.497 -707.513 -707.513 0 15 - Transferaufwendungen 34.280.147 36.332.239 36.032.239 0 41.398.947 -5.066.707 -5.366.707 0 16 - Sonstige ordentl. Aufwendungen 814.994 673.078 723.078 50.000 599.392 73.687 123.687 50.000 17 = Ordentliche Aufwendungen 39.557.999 42.070.492 41.820.492 50.000 47.130.511 -5.060.019 -5.310.019 50.000 18 = Ordentliches Ergebnis (10 und 17) -23.307.353 -22.720.294 -22.470.294 -50.000 -32.288.125 -9.567.831 -9.817.831 -50.000 19 + Finanzerträge 647 9.490 9.490 0 545 -8.945 -8.945 0 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 21 = Finanzergebnis (19 und 20) 647 9.490 9.490 0 545 -8.945 -8.945 0 22 = Ergebnis laufende Verwaltungstätigkeit (18 und 21) -23.306.706 -22.710.804 -22.460.804 -50.000 -32.287.580 -9.576.776 -9.826.776 -50.000 23 + Außerordentliche Erträge 0 0 0 0 0 0 0 0 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 25 = Außerordentliches Ergebnis (23 und 24) 0 0 0 0 0 0 0 0 26 = Jahresergebnis vor int. Leistungsver. (22 und 25) -23.306.706 -22.710.804 -22.460.804 -50.000 -32.287.580 -9.576.776 -9.826.776 -50.000 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0 0 0 0 0 0 0 0 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 219.887 317.526 317.526 0 225.622 91.904 91.904 0 29 = Jahresergebnis (Überdeckung/ (-) Unterdeckung) -23.526.593 -23.028.330 -22.778.330 -50.000 -32.513.202 -9.484.872 -9.734.872 -50.000 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag) ** Ermächtigungsübertragung 437 Jahresabschluss 2023 Teilfinanzrechnung (A) Angaben in Euro Produktbereich: 10 Bauen und Wohnen Produktgruppe: 1005 Leistungen zur Vermeidung von Obdachlosigkeit Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr Investitionstätigkeit Einzahlungen 1 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 2 aus der Veräußerung von Sachanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 3 aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 4 aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0 0 0 0 0 0 0 0 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 6 Summe investive Einzahlungen (1 bis 5) 0 0 0 0 0 0 0 0 Auszahlungen 7 für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0 0 0 0 0 0 0 0 8 für Baumaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 für den Erwerb von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 11 von aktivierbaren Zuwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen (7 bis 12) 0 0 0 0 0 0 0 0 14 Saldo Investitionstätigkeit (Einz. - Ausz. / 6 minus 13) (Überdeckung / (-)Unterdeckung) 0 0 0 0 0 0 0 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 438 Jahresabschluss 2023 Teilfinanzrechnung (A) Angaben in Euro Produktbereich: 10 Bauen und Wohnen Produktgruppe: 1005 Leistungen zur Vermeidung von Obdachlosigkeit Investitionen unterhalb der Wertgrenze Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 6 Summe investive Einzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 14 Saldo (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 0 0 0 0 0 0 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 439 Jahresabschluss 2023 Erläuterungen Produktbereich: 10 Bauen und Wohnen Produktgruppe: 1005 Leistungen zur Vermeidung von Obdachlosigkeit Teilergebnisrechnung Zeile 2 (Zuwendungen und allg. Umlagen) Mehrerträge resultieren aus der Zuweisung für das Projekt "Viadukt". Die Mittel wurden komplett durchgeleitet (aus Transferaufwand bei Ansatz für Aufwendungen nach dem Ordnungsbehördengesetz (OBG), s.a. Zeile 15). Zeile 3 (sonstige Transfererträge) Bei der Abrechnung der Kosten für Hotelunterbringung ist es zu erheblichen Arbeitsrückständen gekommen. Dies wirkt sich vor allem auf die Kostenabrechnung und Erstattung aus. Zeile 7 (sonstige ordentliche Erträge) Die Erträge aus Schadensregulierung sind nicht exakt kalkulierbar und blieben hinter dem Ansatz zurück. Zeile 13 (Aufwendungen für Sach- u. Dienstleistungen) Der Wenigeraufwand resultiert aus eingeplanten wissenschaftlichen Evaluationen, die zeitlich nicht durchgeführt werden konnten. Zeile 15 (Transferaufwendungen) Die Anzahl der Personen, die zur Abwendung akuter Obdachlosigkeit in Beherbergungsbetrieben untergebracht werden mussten, hat weiter zugenommen. Zudem sind die Tagessätze bei der gewerblichen Unterbringung inflationsbedingt stark gestiegen. In der Summe beider Faktoren ergeben sich hohe Mehraufwendungen. Hinzu kommt die ungeplante Weiterleitung für das Projekt „Viadukt“ (s.a. Zeile 2). 441 Produktbereich 11 - Ver- und Entsorgung Produktbereich 11 Ver- und Entsorgung 442 443 Jahresabschluss 2023 Teilergebnisrechnung Produktbereichssummen Angaben in Euro Produktbereich: 11 Ver- und Entsorgung Ertrags- und Aufwandsarten Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0 0 0 0 0 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 890.569 237.003 862.392 0 1.071.119 834.116 208.727 0 3 + Sonstige Transfererträge 0 0 0 0 0 0 0 0 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 0 793.315 793.315 0 0 -793.315 -793.315 0 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 201.190 344.870 344.870 0 289.302 -55.567 -55.567 0 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 1.239.119 0 20.694 0 2.895.269 2.895.269 2.874.575 0 7 + Sonstige ordentliche Erträge 72.575.917 69.699.000 69.699.000 0 71.144.630 1.445.630 1.445.630 0 8 + Aktivierte Eigenleistungen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 + Bestandsveränderungen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 = Ordentliche Erträge 74.906.796 71.074.188 71.720.270 0 75.400.319 4.326.132 3.680.049 0 11 - Personalaufwendungen 649.153 677.415 698.109 0 888.579 -211.164 -190.470 0 12 - Versorgungsaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 5.573.414 9.666.135 9.666.135 0 9.231.910 434.224 434.224 0 14 - Bilanzielle Abschreibungen 2.328.648 3.466.268 3.466.268 0 4.283.779 -817.511 -817.511 0 15 - Transferaufwendungen 25.650 347.825 973.214 0 706.876 -359.051 266.338 0 16 - Sonstige ordentl. Aufwendungen 127.324 150.567 310.455 250.000 257.676 -107.109 52.779 0 17 = Ordentliche Aufwendungen 8.704.189 14.308.210 15.114.180 250.000 15.368.821 -1.060.611 -254.640 0 18 = Ordentliches Ergebnis (10 und 17) 66.202.606 56.765.978 56.606.090 -250.000 60.031.499 3.265.521 3.425.409 0 19 + Finanzerträge 30.402.996 21.863.000 30.963.000 0 30.974.995 9.111.995 11.995 0 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 21 = Finanzergebnis (19 und 20) 30.402.996 21.863.000 30.963.000 0 30.974.995 9.111.995 11.995 0 22 = Ergebnis laufende Verwaltungstätigkeit (18 und 21) 96.605.602 78.628.978 87.569.090 -250.000 91.006.494 12.377.516 3.437.404 0 23 + Außerordentliche Erträge 62 0 0 0 0 0 0 0 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 25 = Außerordentliches Ergebnis (23 und 24) 62 0 0 0 0 0 0 0 26 = Jahresergebnis vor int. Leistungsver. (22 und 25) 96.605.664 78.628.978 87.569.090 -250.000 91.006.494 12.377.516 3.437.404 0 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0 0 0 0 0 0 0 0 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 27.288 41.646 41.646 0 28.859 12.788 12.788 0 29 = Jahresergebnis (Überdeckung/ (-) Unterdeckung) 96.578.376 78.587.331 87.527.443 -250.000 90.977.635 12.390.304 3.450.192 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag) ** Ermächtigungsübertragung 444 Jahresabschluss 2023 Teilfinanzrechnung (A) Produktbereichssummen Angaben in Euro Produktbereich: 11 Ver- und Entsorgung Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr Investitionstätigkeit Einzahlungen 1 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 2 aus der Veräußerung von Sachanlagen 55.930 0 0 0 0 0 0 0 3 aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 4 aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0 0 0 0 0 0 0 0 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 6 Summe investive Einzahlungen (1 bis 5) 55.930 0 0 0 0 0 0 0 Auszahlungen 7 für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0 0 0 0 0 0 0 0 8 für Baumaßnahmen 1.932.923 13.492.000 13.482.000 0 6.184.343 7.307.657 7.297.657 0 9 für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 0 1.114.000 1.114.000 0 3.887 1.110.113 1.110.113 0 10 für den Erwerb von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 11 von aktivierbaren Zuwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen (7 bis 12) 1.932.923 14.606.000 14.596.000 0 6.188.230 8.417.770 8.407.770 0 14 Saldo Investitionstätigkeit (Einz. - Ausz. / 6 minus 13) (Überdeckung / (-)Unterdeckung) -1.876.993 -14.606.000 -14.596.000 0 -6.188.230 8.417.770 8.407.770 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 445 Produktbereich 11 Ver- und Entsorgung Produktgruppe 1101 Ver- und Entsorgung 446 Jahresabschluss 2023 Teilergebnisrechnung Angaben in Euro Produktbereich: 11 Ver- und Entsorgung Produktgruppe: 1101 Ver- und Entsorgung Ertrags- und Aufwandsarten Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0 0 0 0 0 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 890.569 237.003 862.392 0 1.071.119 834.116 208.727 0 3 + Sonstige Transfererträge 0 0 0 0 0 0 0 0 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 0 793.315 793.315 0 0 -793.315 -793.315 0 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 201.190 344.870 344.870 0 289.302 -55.567 -55.567 0 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 1.239.119 0 20.694 0 2.895.269 2.895.269 2.874.575 0 7 + Sonstige ordentliche Erträge 72.575.917 69.699.000 69.699.000 0 71.144.630 1.445.630 1.445.630 0 8 + Aktivierte Eigenleistungen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 + Bestandsveränderungen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 = Ordentliche Erträge 74.906.796 71.074.188 71.720.270 0 75.400.319 4.326.132 3.680.049 0 11 - Personalaufwendungen 649.153 677.415 698.109 0 888.579 -211.164 -190.470 0 12 - Versorgungsaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 5.573.414 9.666.135 9.666.135 0 9.231.910 434.224 434.224 0 14 - Bilanzielle Abschreibungen 2.328.648 3.466.268 3.466.268 0 4.283.779 -817.511 -817.511 0 15 - Transferaufwendungen 25.650 347.825 973.214 0 706.876 -359.051 266.338 0 16 - Sonstige ordentl. Aufwendungen 127.324 150.567 310.455 250.000 257.676 -107.109 52.779 0 17 = Ordentliche Aufwendungen 8.704.189 14.308.210 15.114.180 250.000 15.368.821 -1.060.611 -254.640 0 18 = Ordentliches Ergebnis (10 und 17) 66.202.606 56.765.978 56.606.090 -250.000 60.031.499 3.265.521 3.425.409 0 19 + Finanzerträge 30.402.996 21.863.000 30.963.000 0 30.974.995 9.111.995 11.995 0 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 21 = Finanzergebnis (19 und 20) 30.402.996 21.863.000 30.963.000 0 30.974.995 9.111.995 11.995 0 22 = Ergebnis laufende Verwaltungstätigkeit (18 und 21) 96.605.602 78.628.978 87.569.090 -250.000 91.006.494 12.377.516 3.437.404 0 23 + Außerordentliche Erträge 62 0 0 0 0 0 0 0 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 25 = Außerordentliches Ergebnis (23 und 24) 62 0 0 0 0 0 0 0 26 = Jahresergebnis vor int. Leistungsver. (22 und 25) 96.605.664 78.628.978 87.569.090 -250.000 91.006.494 12.377.516 3.437.404 0 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0 0 0 0 0 0 0 0 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 27.288 41.646 41.646 0 28.859 12.788 12.788 0 29 = Jahresergebnis (Überdeckung/ (-) Unterdeckung) 96.578.376 78.587.331 87.527.443 -250.000 90.977.635 12.390.304 3.450.192 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag) ** Ermächtigungsübertragung 447 Jahresabschluss 2023 Teilfinanzrechnung (A) Angaben in Euro Produktbereich: 11 Ver- und Entsorgung Produktgruppe: 1101 Ver- und Entsorgung Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr Investitionstätigkeit Einzahlungen 1 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 2 aus der Veräußerung von Sachanlagen 55.930 0 0 0 0 0 0 0 3 aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 4 aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0 0 0 0 0 0 0 0 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 6 Summe investive Einzahlungen (1 bis 5) 55.930 0 0 0 0 0 0 0 Auszahlungen 7 für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0 0 0 0 0 0 0 0 8 für Baumaßnahmen 1.932.923 13.492.000 13.482.000 0 6.184.343 7.307.657 7.297.657 0 9 für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 0 1.114.000 1.114.000 0 3.887 1.110.113 1.110.113 0 10 für den Erwerb von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 11 von aktivierbaren Zuwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen (7 bis 12) 1.932.923 14.606.000 14.596.000 0 6.188.230 8.417.770 8.407.770 0 14 Saldo Investitionstätigkeit (Einz. - Ausz. / 6 minus 13) (Überdeckung / (-)Unterdeckung) -1.876.993 -14.606.000 -14.596.000 0 -6.188.230 8.417.770 8.407.770 0 Investitionen unterhalb der Wertgrenze Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 6 Summe investive Einzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen 0 1.329.000 1.329.000 0 3.887 1.325.113 1.325.113 0 14 Saldo (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 -1.329.000 -1.329.000 0 -3.887 1.325.113 1.325.113 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 448 Jahresabschluss 2023 Teilfinanzrechnung (B) - Investitionen oberhalb der Wertgrenze Angaben in Euro Produktbereich: 11 Ver- und Entsorgung Produktgruppe: 1101 Ver- und Entsorgung Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 5705-1101-0-0000 Baumaßnahme Mülldeponie Vereinigte Ville 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 0 250.000 240.000 0 0 250.000 240.000 0 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 0 50.000 50.000 0 0 50.000 50.000 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 -300.000 -290.000 0 0 300.000 290.000 0 5705-1101-0-0001 Beschaffungen für Mülldeponie Vereinigte 2 Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen 55.930 0 0 0 0 0 0 0 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 0 330.000 330.000 0 0 330.000 330.000 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 55.930 -330.000 -330.000 0 0 330.000 330.000 0 5705-1101-0-0012 Böschungsabd. RWE-Power, SAD Knapsack 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 0 550.000 550.000 0 0 550.000 550.000 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 -550.000 -550.000 0 0 550.000 550.000 0 5705-1101-0-0019 Erweiterung Gasfassung 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 0 3.838.000 3.838.000 0 3.050.945 787.055 787.055 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 -3.838.000 -3.838.000 0 -3.050.945 787.055 787.055 0 5705-1101-0-0028 Böschungsabdichtung RWE-Power ob. 100mNN 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 0 1.885.000 1.885.000 0 1.785.741 99.259 99.259 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 -1.885.000 -1.885.000 0 -1.785.741 99.259 99.259 0 5705-1101-0-0031 Abdeckung Nordostflanke (AVG) 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 1.932.923 1.000.000 1.000.000 0 0 1.000.000 1.000.000 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -1.932.923 -1.000.000 -1.000.000 0 0 1.000.000 1.000.000 0 5705-1101-0-0032 Abdeckung Nordwestflanke (AVG) 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 0 2.624.000 2.624.000 0 1.347.657 1.276.343 1.276.343 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 -2.624.000 -2.624.000 0 -1.347.657 1.276.343 1.276.343 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 449 Jahresabschluss 2023 Teilfinanzrechnung (B) - Investitionen oberhalb der Wertgrenze Angaben in Euro Produktbereich: 11 Ver- und Entsorgung Produktgruppe: 1101 Ver- und Entsorgung Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 5705-1101-0-0034 Entwässerungsbrunnen mit Pumpstation (AV 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 0 360.000 360.000 0 0 360.000 360.000 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 -360.000 -360.000 0 0 360.000 360.000 0 5705-1101-0-0045 Deponieprojekt/Planfeststellungsverfahre 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 0 319.000 319.000 0 0 319.000 319.000 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 -319.000 -319.000 0 0 319.000 319.000 0 5705-1101-0-0048 Ersatzbeschaffung Zufahrtstraße 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 0 1.000.000 1.000.000 0 0 1.000.000 1.000.000 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 -1.000.000 -1.000.000 0 0 1.000.000 1.000.000 0 5705-1101-0-0049 Ersatzbeschaffung BHKW 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 0 1.071.000 1.071.000 0 0 1.071.000 1.071.000 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 -1.071.000 -1.071.000 0 0 1.071.000 1.071.000 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 450 Jahresabschluss 2023 Erläuterungen Produktbereich: 11 Ver- und Entsorgung Produktgruppe: 1101 Ver- und Entsorgung Teilergebnisrechnung Zeile 2 (Zuwendungen und allgemeine Umlagen) Die Abweichung resultiert zum einen aus der Auflösung des Sonderpostens Investitionspauschale bei der Deponie Vereinigte Ville in Höhe von rund 0,21 Mio. €. Zum anderen erfolgte die zweckentsprechende Inanspruchnahme einer Landesförderung für Kommunale Klimaschutzinvestitionen zur Beschaffung eines vollelektronischen, emissionsfreien Müllfahrzeugs durch die AWB, die zum Zeitpunkt der Haushaltsplanaufstellung 2023 noch nicht bekannt war. Der erhaltene Zuschuss und die Weiterleitung bilden sich in den Zeilen 2 und 15 ab. Zeile 4 (öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte) Hierunter wurden hier die Erstattungen der AVG (Abfallentsorgungs- und Verwertungsgesellschaft Köln mbH) geplant. Die Buchung erfolgte allerdings im Rahmen der Bewirtschaftung in Zeile 6 (Kostenerstattungen und Umlagen). Daraus resultieren hier Wenigererträge von rund 0,8 Mio. €, welche zu entsprechenden Mehrerträge bei Zeile 6 führen. Zeile 6 (Kostenerstattungen und Umlagen) Wie in Zeile 4 (öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte) dargestellt wurden die Erstattungen der AVG hierunter gebucht und führen zu entsprechenden Mehrerträgen. Darüber hinaus verbesserte sich das Ergebnis maßgeblich durch eine Betriebskostenerstattung der AVG aus dem Vorjahr. Zeile 7 (sonstige ordentliche Erträge) Hierbei handelt es sich um die verbrauchsabhängigen Erträge aus der Konzessionsabgabe de RheinEnergie AG. Diese fielen in 2023 höher aus als geplant. Daraus resultieren die Mehrerträge von rund 1,45 Mio. €. Im Vergleich zum Vorjahr hat sich das Ergebnis allerdings um rund 1,4 Mio. € verschlechtert. Zeile 13 (Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen) Die städtischen Betriebskostenerstattungen an die AVG (Abfallentsorgungs- und Verwertungsgesellschaft Köln mbH) sind abhängig vom Betriebsergebnis der Deponie Vereinigte Ville und fielen 2023 um rund 0,4 Mio. € geringer aus als geplant. Des Weiteren ergeben sich rund 0,8 Mio. € Mehraufwendungen bei den Rückstellungen für die Deponie Vereinigte Ville, die vom jährlichen Verfüllungsgrad abhängen. Bei den Erstattungen an verbundene Unternehmen waren im Bereich Toilettenanlagen/Mobile Toiletten die Aufwendungen insgesamt um rund 0,09 Mio. € geringer als geplant. 451 Jahresabschluss 2023 Erläuterungen Produktbereich: 11 Ver- und Entsorgung Produktgruppe: 1101 Ver- und Entsorgung Zeile 14 (Bilanzielle Abschreibungen) Die nachträgliche Endabrechnung 2022 in 2023 hat die Höhe der Konzessionsabgabe der Rheinenergie geschmälert und wurde entsprechend als Forderungsverlust in Höhe von rund 2,2 Mio. € gebucht. Bei der übrigen Abweichung handelt es sich im Wesentlichen um den Bereich Betriebs- und Geschäftsausstattung. In diesem Bereich wurden die Investitionen durch die AVG nicht in der Größenordnung getätigt wie vorgesehen waren. Daraus resultieren gegenläufige Wenigeraufwendungen von rd. 1,3 Mio. €. Zeile 15 (Transferaufwendungen) Aus buchungstechnischen Gründen erfolgte hier die ergebniswirksame Abbildung eines Betriebskostenzuschusses an die AWB (s. auch dazugehöriger Zuschuss an die AWB in Teilplanzeile 2). Zeile 19 (Finanzerträge) Die Mehrerträge in 2023 von rund 9,112 Mio. € betreffen die StEB (Stadtentwässerungsbetriebe der Stadt Köln) AöR und resultieren daraus, dass sowohl der Gewinn des Jahres 2022 sowie die Entnahmen aus Rücklagen voll ausgeschüttet wurden. Teilfinanzrechnung Finanzstelle 5705-1101-0-0000 - Baumaßnahme Mülldeponie Vereinigte Ville Finanzstelle 5705-1101-0-0001 - Beschaffungen für Mülldeponie Vereinigte Finanzstelle 5705-1101-0-0012 - Böschungsabdichtung Finanzstelle 5705-1101-0-0031 - Abdeckung Nordostflanke (AVG) Finanzstelle 5705-1101-0-0032 - Abdeckung Nordwestflanke (AVG) Finanzstelle 5705-1101-0-0034 - Entwässerungsbrunnen mit Pumpstation (AVG) Finanzstelle 5705-1101-0-0045 - Deponieprojekt/Planfeststellungsverfahren Finanzstelle 5705-1101-0-0048 - Ersatzbeschaffung Zu Finanzstelle 5705-1101-0-0049 - Ersatzbeschaffung BH Der Teilfinanzplan 1101 wird seitens Dezernat VIII durch die Mittel der Deponie Vereinigte Ville bestimmt. Die Planung liegt im Verantwortungsbereich der AVG Köln mbH als Betreiber der Deponie. Jährlich werden durch die AVG Köln mbH die geplanten Investitionen angemeldet. Die AVG Köln mbH setzt die geplanten Maßnahmen und Investitionen in eigener Verantwortung um, welche über den städtischen Haushalt aufgrund einer vertraglichen Vereinbarung abgerechnet werden. Bei der Umsetzung der Maßnahmen kam es in den letzten Jahren häufiger zu Verzögerungen, sodass Finanzmittel nicht oder größtenteils nicht benötigt worden sind. Diese allgemeine Entwicklung hat sich auch 2023 fortgesetzt. Entsprechend wurde die Mehrheit aller eingeplanten Finanzmittel nicht verbraucht. 452 453 Produktbereich 12 - Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV Produktbereich 12 Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV 454 455 Jahresabschluss 2023 Teilergebnisrechnung Produktbereichssummen Angaben in Euro Produktbereich: 12 Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV Ertrags- und Aufwandsarten Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0 0 0 0 0 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 180.742.416 73.812.042 87.886.362 0 82.376.859 8.564.817 -5.509.503 0 3 + Sonstige Transfererträge 871.209 0 0 0 0 0 0 0 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 43.129.085 37.958.465 37.958.465 0 45.154.068 7.195.603 7.195.603 0 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 4.607.785 4.543.655 4.543.655 0 3.001.515 -1.542.140 -1.542.140 0 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 855.090 4.550.173 4.550.173 0 6.828.445 2.278.272 2.278.272 0 7 + Sonstige ordentliche Erträge 43.931.938 14.806.190 14.806.190 0 22.557.799 7.751.610 7.751.610 0 8 + Aktivierte Eigenleistungen 0 0 0 0 3.184.203 3.184.203 3.184.203 0 9 + Bestandsveränderungen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 = Ordentliche Erträge 274.137.523 135.670.525 149.744.845 0 163.102.890 27.432.365 13.358.045 0 11 - Personalaufwendungen 54.282.982 54.124.931 54.124.931 0 54.678.501 -553.571 -553.571 0 12 - Versorgungsaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 117.743.019 131.692.599 130.509.942 50.000 121.440.584 10.252.015 9.069.359 0 14 - Bilanzielle Abschreibungen 92.458.600 89.213.534 90.953.534 0 93.666.607 -4.453.073 -2.713.073 0 15 - Transferaufwendungen 151.175.566 37.145.503 51.483.036 0 51.390.927 -14.245.423 92.109 0 16 - Sonstige ordentl. Aufwendungen 23.508.977 21.976.524 21.350.029 0 20.429.089 1.547.435 920.940 0 17 = Ordentliche Aufwendungen 439.169.145 334.153.091 348.421.471 50.000 341.605.707 -7.452.617 6.815.764 0 18 = Ordentliches Ergebnis (10 und 17) -165.031.622 -198.482.566 -198.676.627 -50.000 -178.502.818 19.979.748 20.173.809 0 19 + Finanzerträge 16 100 100 0 0 -100 -100 0 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 980.685 674.088 674.088 0 784.067 -109.978 -109.978 0 21 = Finanzergebnis (19 und 20) -980.669 -673.988 -673.988 0 -784.067 -110.078 -110.078 0 22 = Ergebnis laufende Verwaltungstätigkeit (18 und 21) -166.012.292 -199.156.554 -199.350.615 -50.000 -179.286.884 19.869.670 20.063.730 0 23 + Außerordentliche Erträge 14.163 0 0 0 5.561 5.561 5.561 0 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 25 = Außerordentliches Ergebnis (23 und 24) 14.163 0 0 0 5.561 5.561 5.561 0 26 = Jahresergebnis vor int. Leistungsver. (22 und 25) -165.998.128 -199.156.554 -199.350.615 -50.000 -179.281.323 19.875.231 20.069.292 0 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0 0 0 0 494 494 494 0 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 1.368.067 2.079.294 2.079.294 0 1.377.798 701.495 701.495 0 29 = Jahresergebnis (Überdeckung/ (-) Unterdeckung) -167.366.195 -201.235.848 -201.429.908 -50.000 -180.658.627 20.577.221 20.771.281 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag) ** Ermächtigungsübertragung 456 Jahresabschluss 2023 Teilfinanzrechnung (A) Produktbereichssummen Angaben in Euro Produktbereich: 12 Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr Investitionstätigkeit Einzahlungen 1 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 33.801.593 52.157.961 53.457.961 0 34.690.183 -17.467.778 -18.767.778 0 2 aus der Veräußerung von Sachanlagen 18.623 0 0 0 97.479 97.479 97.479 0 3 aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 4 aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 4.809.903 3.900.000 3.900.000 0 5.484.789 1.584.789 1.584.789 0 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 687.007 4.153.000 4.153.000 0 141.992 -4.011.008 -4.011.008 0 6 Summe investive Einzahlungen (1 bis 5) 39.317.127 60.210.961 61.510.961 0 40.414.442 -19.796.519 -21.096.519 0 Auszahlungen 7 für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0 0 0 0 0 0 0 0 8 für Baumaßnahmen 85.916.557 141.626.354 142.761.232 0 109.492.582 32.133.772 33.268.651 0 9 für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 2.734.351 7.513.150 6.445.850 0 1.016.874 6.496.277 5.428.977 0 10 für den Erwerb von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 11 von aktivierbaren Zuwendungen 22.363.174 15.454.300 16.165.572 0 7.641.183 7.813.117 8.524.389 1.481.507 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 10.100 80.271.368 146.395.410 65.602.892 18.521.150 61.750.218 127.874.260 0 13 Summe investive Auszahlungen (7 bis 12) 111.024.182 244.865.172 311.768.064 65.602.892 136.671.788 108.193.384 175.096.276 1.481.507 14 Saldo Investitionstätigkeit (Einz. - Ausz. / 6 minus 13) (Überdeckung / (-)Unterdeckung) -71.707.056 -184.654.211 -250.257.103 -65.602.892 -96.257.346 88.396.865 153.999.757 -1.481.507 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 457 Produktbereich 12 Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV Produktgruppe 1201 Straßen, Wege, Plätze 458 Jahresabschluss 2023 Teilergebnisrechnung Angaben in Euro Produktbereich: 12 Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV Produktgruppe: 1201 Straßen, Wege, Plätze Ertrags- und Aufwandsarten Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0 0 0 0 0 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 12.773.934 10.808.658 10.808.658 0 13.252.923 2.444.265 2.444.265 0 3 + Sonstige Transfererträge 0 0 0 0 0 0 0 0 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 43.125.656 37.958.465 37.958.465 0 45.150.640 7.192.174 7.192.174 0 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 3.778.661 3.802.111 3.802.111 0 2.151.966 -1.650.145 -1.650.145 0 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 769.502 4.550.173 4.550.173 0 5.207.140 656.967 656.967 0 7 + Sonstige ordentliche Erträge 5.104.831 3.551.292 3.551.292 0 7.008.277 3.456.985 3.456.985 0 8 + Aktivierte Eigenleistungen 0 0 0 0 3.184.203 3.184.203 3.184.203 0 9 + Bestandsveränderungen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 = Ordentliche Erträge 65.552.584 60.670.699 60.670.699 0 75.955.148 15.284.449 15.284.449 0 11 - Personalaufwendungen 40.793.215 40.136.177 40.136.177 0 41.412.245 -1.276.068 -1.276.068 0 12 - Versorgungsaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 91.335.299 97.847.327 98.936.822 0 94.336.562 3.510.765 4.600.260 0 14 - Bilanzielle Abschreibungen 42.323.252 41.064.835 42.804.835 0 44.176.334 -3.111.499 -1.371.499 0 15 - Transferaufwendungen 16.272.756 16.607.531 16.726.591 0 16.703.003 -95.472 23.588 0 16 - Sonstige ordentl. Aufwendungen 10.916.010 11.424.715 10.798.220 0 8.761.909 2.662.805 2.036.310 0 17 = Ordentliche Aufwendungen 201.640.533 207.080.583 209.402.644 0 205.390.053 1.690.530 4.012.591 0 18 = Ordentliches Ergebnis (10 und 17) -136.087.949 -146.409.884 -148.731.945 0 -129.434.905 16.974.980 19.297.040 0 19 + Finanzerträge 0 0 0 0 0 0 0 0 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 980.685 674.088 674.088 0 782.190 -108.102 -108.102 0 21 = Finanzergebnis (19 und 20) -980.685 -674.088 -674.088 0 -782.190 -108.102 -108.102 0 22 = Ergebnis laufende Verwaltungstätigkeit (18 und 21) -137.068.634 -147.083.973 -149.406.033 0 -130.217.095 16.866.878 19.188.938 0 23 + Außerordentliche Erträge 14.163 0 0 0 5.561 5.561 5.561 0 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 25 = Außerordentliches Ergebnis (23 und 24) 14.163 0 0 0 5.561 5.561 5.561 0 26 = Jahresergebnis vor int. Leistungsver. (22 und 25) -137.054.471 -147.083.973 -149.406.033 0 -130.211.534 16.872.439 19.194.500 0 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0 0 0 0 494 494 494 0 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 921.345 1.388.139 1.388.139 0 916.079 472.060 472.060 0 29 = Jahresergebnis (Überdeckung/ (-) Unterdeckung) -137.975.815 -148.472.112 -150.794.173 0 -131.127.119 17.344.993 19.667.054 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag) ** Ermächtigungsübertragung 459 Jahresabschluss 2023 Teilfinanzrechnung (A) Angaben in Euro Produktbereich: 12 Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV Produktgruppe: 1201 Straßen, Wege, Plätze Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr Investitionstätigkeit Einzahlungen 1 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 1.866.265 14.246.711 14.246.711 0 8.219.932 -6.026.779 -6.026.779 0 2 aus der Veräußerung von Sachanlagen 18.623 0 0 0 97.479 97.479 97.479 0 3 aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 4 aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 4.809.903 3.900.000 3.900.000 0 5.484.789 1.584.789 1.584.789 0 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 262.007 0 0 0 141.992 141.992 141.992 0 6 Summe investive Einzahlungen (1 bis 5) 6.956.799 18.146.711 18.146.711 0 13.944.191 -4.202.520 -4.202.520 0 Auszahlungen 7 für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0 0 0 0 0 0 0 0 8 für Baumaßnahmen 28.942.479 58.489.160 57.665.188 0 27.733.442 30.755.718 29.931.746 0 9 für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 2.665.662 6.152.300 6.215.000 0 882.229 5.270.071 5.332.771 0 10 für den Erwerb von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 11 von aktivierbaren Zuwendungen 8.019.136 6.844.300 7.605.572 0 4.346.549 2.497.751 3.259.023 1.481.507 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen (7 bis 12) 39.627.277 71.485.760 71.485.760 0 32.962.220 38.523.540 38.523.540 1.481.507 14 Saldo Investitionstätigkeit (Einz. - Ausz. / 6 minus 13) (Überdeckung / (-)Unterdeckung) -32.670.479 -53.339.049 -53.339.049 0 -19.018.029 34.321.020 34.321.020 -1.481.507 Investitionen unterhalb der Wertgrenze Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 6 Summe investive Einzahlungen 5.258.797 5.482.932 5.482.932 0 8.377.841 2.894.909 2.894.909 0 13 Summe investive Auszahlungen 889.233 4.783.000 5.659.306 0 836.205 3.946.795 4.823.102 0 14 Saldo (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 4.369.563 699.932 -176.374 0 7.541.636 6.841.704 7.718.010 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 460 Jahresabschluss 2023 Teilfinanzrechnung (B) - Investitionen oberhalb der Wertgrenze Angaben in Euro Produktbereich: 12 Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV Produktgruppe: 1201 Straßen, Wege, Plätze Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 0000-1201-0-0001 Beschaffung beweglichen Anlagevermögens 2 Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen 100 0 0 0 0 0 0 0 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 316.870 1.338.800 190.000 0 114.096 1.224.704 75.904 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -316.770 -1.338.800 -190.000 0 -114.096 1.224.704 75.904 0 6400-1201-0-0000 Beschaffung beweglichen Anlagevermögens 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 0 0 510.000 0 68.818 -68.818 441.182 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 0 -510.000 0 -68.818 -68.818 441.182 0 6400-1201-0-0001 Ausst. Verkehrs- und Tunnelleitzentrale 1 Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0 0 0 0 9.168 9.168 9.168 0 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 12.208 0 0 0 0 0 0 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -12.208 0 0 0 9.168 9.168 9.168 0 6400-1201-0-0003 Verkehrsleitsystem, Erneuerung 1 Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0 500.000 500.000 0 0 -500.000 -500.000 0 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 84.211 1.000.000 1.000.000 0 0 1.000.000 1.000.000 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -84.211 -500.000 -500.000 0 0 500.000 500.000 0 6400-1201-0-0004 Erneuerung von Lichtsignalanlagen 1 Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0 224.500 224.500 0 0 -224.500 -224.500 0 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 48.707 0 0 0 1.346 1.346 1.346 0 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 4.155.931 7.500.000 7.500.000 0 3.972.046 3.527.954 3.527.954 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -4.107.224 -7.275.500 -7.275.500 0 -3.970.700 3.304.800 3.304.800 0 6400-1201-0-0005 Kleine verkehrstechnische Maßnahmen 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 446.253 620.000 620.000 0 243.751 376.249 376.249 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -446.253 -620.000 -620.000 0 -243.751 376.249 376.249 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 461 Jahresabschluss 2023 Teilfinanzrechnung (B) - Investitionen oberhalb der Wertgrenze Angaben in Euro Produktbereich: 12 Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV Produktgruppe: 1201 Straßen, Wege, Plätze Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 6400-1201-0-0006 Kraftfahrzeuge und Geräte 2 Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen 0 0 0 0 88.759 88.759 88.759 0 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 0 1.200.000 1.165.800 0 14.229 1.185.771 1.151.571 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 -1.200.000 -1.165.800 0 74.529 1.274.529 1.240.329 0 6400-1201-0-0008 Upgrade Verkehrsmanagementsystem 1 Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 2.410 0 0 0 269.495 269.495 269.495 0 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 0 475.000 475.000 0 0 475.000 475.000 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 2.410 -475.000 -475.000 0 269.495 744.495 744.495 0 6400-1201-0-0009 Reisebusterminal Kuhweg m.elektr.Shuttle 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 0 700.000 700.000 0 0 700.000 700.000 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 -700.000 -700.000 0 0 700.000 700.000 0 6400-1201-0-0011 Neubau von Dauerzählstellen 1 Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0 166.600 166.600 0 0 -166.600 -166.600 0 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 214.700 900.000 900.000 0 243.671 656.329 656.329 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -214.700 -733.400 -733.400 0 -243.671 489.729 489.729 0 6400-1201-0-0012 LSA-Qualitätsmanagement-Tool 1 Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0 163.679 163.679 0 0 -163.679 -163.679 0 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 63.390 476.000 476.000 0 0 476.000 476.000 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -63.390 -312.321 -312.321 0 0 312.321 312.321 0 6400-1201-0-0013 Erweiterung Verkehrsrechner 1 Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 26.319 403.500 403.500 0 995.265 591.765 591.765 0 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 864.521 672.500 672.500 0 495.318 177.182 177.182 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -838.202 -269.000 -269.000 0 499.947 768.947 768.947 0 462 Jahresabschluss 2023 Teilfinanzrechnung (B) - Investitionen oberhalb der Wertgrenze Angaben in Euro Produktbereich: 12 Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV Produktgruppe: 1201 Straßen, Wege, Plätze Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 6400-1201-0-0014 Verkehrstechnik-betriebssichere Infrast. 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 0 600.000 600.000 0 0 600.000 600.000 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 -600.000 -600.000 0 0 600.000 600.000 0 6401-1201-0-0015 Maßnahmen zur Parkraumbewirtschaftung 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 0 4.200.000 4.200.000 0 1.008.912 3.191.088 3.191.088 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 -4.200.000 -4.200.000 0 -1.008.912 3.191.088 3.191.088 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 6601-1201-0-0100 Kleine straßenbauliche Maßnahmen 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 305.333 400.000 400.000 0 62.350 337.650 337.650 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -305.333 -400.000 -400.000 0 -62.350 337.650 337.650 0 6601-1201-0-0101 Kraftfahrzeuge und Geräte 2 Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen 18.523 0 0 0 8.720 8.720 8.720 0 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 1.186.660 0 0 0 15.727 -15.727 -15.727 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -1.168.136 0 0 0 -7.007 -7.007 -7.007 0 6601-1201-0-1002 Platzgestaltung (Öffentl. Platzflächen) 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 13.582 761.400 346.400 0 74.997 686.403 271.403 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -13.582 -761.400 -346.400 0 -74.997 686.403 271.403 0 6601-1201-0-1008 Generalsanierung Radwege 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 776.092 2.500.000 1.886.394 0 561.901 1.938.099 1.324.493 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -776.092 -2.500.000 -1.886.394 0 -561.901 1.938.099 1.324.493 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 463 Jahresabschluss 2023 Teilfinanzrechnung (B) - Investitionen oberhalb der Wertgrenze Angaben in Euro Produktbereich: 12 Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV Produktgruppe: 1201 Straßen, Wege, Plätze Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 6601-1201-0-1143 Umbau freilaufender Rechtsabbieger 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 0 500.000 500.000 0 0 500.000 500.000 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 -500.000 -500.000 0 0 500.000 500.000 0 6601-1201-0-1152 Stadtbahn Köln-Niederkassel-Bonn 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 0 1.200.000 1.200.000 0 0 1.200.000 1.200.000 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 -1.200.000 -1.200.000 0 0 1.200.000 1.200.000 0 6601-1201-0-4359 Ausbau u. Anpassung Hst. Niederflurbusse 1 Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 85.600 900.000 900.000 0 200.000 -700.000 -700.000 0 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 303.588 1.000.000 400.000 0 112.775 887.225 287.225 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -217.988 -100.000 500.000 0 87.225 187.225 -412.775 0 6601-1201-0-4799 Radschnellweg Frechen-Köln 1 Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 21.600 512.000 512.000 0 0 -512.000 -512.000 0 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 1.150 640.000 640.000 0 59.224 580.776 580.776 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 20.450 -128.000 -128.000 0 -59.224 68.776 68.776 0 6601-1201-0-6600 Umbau von Verkehrsknotenpunkten 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 136.798 0 0 0 0 0 0 0 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 897.666 1.500.000 1.100.000 0 201.904 1.298.096 898.096 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -760.867 -1.500.000 -1.100.000 0 -201.904 1.298.096 898.096 0 6601-1201-0-6605 Generalinstandsetzung von Straßen 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 2.936.488 7.140.000 6.821.561 0 4.043.261 3.096.739 2.778.300 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -2.936.488 -7.140.000 -6.821.561 0 -4.043.261 3.096.739 2.778.300 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 464 Jahresabschluss 2023 Teilfinanzrechnung (B) - Investitionen oberhalb der Wertgrenze Angaben in Euro Produktbereich: 12 Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV Produktgruppe: 1201 Straßen, Wege, Plätze Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 6601-1201-0-6610 Schul-/Kitaerschließung Kleinmaßnahmen 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 353.660 1.310.000 810.000 0 9.001 1.300.999 800.999 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -353.660 -1.310.000 -810.000 0 -9.001 1.300.999 800.999 0 6601-1201-0-6612 Nord-Süd-StadtbWiederherst/ViaCulturalis 1 Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 1.213.079 3.667.000 3.667.000 0 3.093.068 -573.932 -573.932 0 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 2.876 0 0 0 0 0 0 0 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 2.949.136 4.000.000 4.600.000 0 3.996.630 3.370 603.370 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -1.733.181 -333.000 -933.000 0 -903.562 -570.562 29.438 0 6601-1201-0-6620 Neubau Radwege/Radschnellwege 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 304.049 800.000 1.010.000 0 997.857 -197.857 12.143 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -304.049 -800.000 -1.010.000 0 -997.857 -197.857 12.143 0 6601-1201-0-AZ01 aRAP Lastenfahrräder Zuwendungen 11 Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 60.055 0 2.500 0 2.500 -2.500 0 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -60.055 0 -2.500 0 -2.500 -2.500 0 0 6601-1201-0-AZ02 aRAP Ladeinfrastruktur Elektrofahrzeuge 11 Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 5.611.864 0 0 0 0 0 0 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -5.611.864 0 0 0 0 0 0 0 6601-1201-1-1042 Straßen um Opernhaus, Umgestalt. (Mplan) 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 2.384 0 0 0 0 0 0 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -2.384 0 0 0 0 0 0 0 6601-1201-1-1049 Rheinboulevard-Sanier.(DzBr-Malakoff)Mpl 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 0 0 0 0 32.000 32.000 32.000 0 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 2.744.761 100.000 200.000 0 96.638 3.362 103.362 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -2.744.761 -100.000 -200.000 0 -64.638 35.362 135.362 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 465 Jahresabschluss 2023 Teilfinanzrechnung (B) - Investitionen oberhalb der Wertgrenze Angaben in Euro Produktbereich: 12 Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV Produktgruppe: 1201 Straßen, Wege, Plätze Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 6601-1201-1-1098 Ausbau Deutz-Mülheimer Str. 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 0 560.000 560.000 0 0 560.000 560.000 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 -560.000 -560.000 0 0 560.000 560.000 0 6601-1201-1-2140 Bahnübergang Ulrepforte/ Vorgebirgsstr. 1 Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 100.000 0 0 0 622.623 622.623 622.623 0 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 129.705 0 0 0 0 0 0 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -29.705 0 0 0 622.623 622.623 622.623 0 6601-1201-1-5081 Luxemburger Str./Eifelwall- Umgestaltung 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 664.527 20.000 266.000 0 28.204 -8.204 237.796 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -664.527 -20.000 -266.000 0 -28.204 -8.204 237.796 0 6601-1201-1-8001 Erschließung Innenstadt 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 0 0 0 0 272.555 -272.555 -272.555 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 0 0 0 -272.555 -272.555 -272.555 0 6601-1201-2-1004 Bayenthalg./Alteburger Schulwegsicherung 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 245.996 0 395.439 0 4.041 -4.041 391.398 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -245.996 0 -395.439 0 -4.041 -4.041 391.398 0 6601-1201-2-1018 Umgestaltg. Barbarastr. (incl. Kreisel) 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 35.590 0 0 0 0 0 0 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -35.590 0 0 0 0 0 0 0 6601-1201-2-1031 Bonner Str. (Nord-Süd-Stadtbahn, 3. BA) 1 Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0 3.500.000 3.500.000 0 100.000 -3.400.000 -3.400.000 0 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 4.244.850 4.000.000 5.950.000 0 5.934.394 -1.934.394 15.606 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -4.244.850 -500.000 -2.450.000 0 -5.834.394 -5.334.394 -3.384.394 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 466 Jahresabschluss 2023 Teilfinanzrechnung (B) - Investitionen oberhalb der Wertgrenze Angaben in Euro Produktbereich: 12 Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV Produktgruppe: 1201 Straßen, Wege, Plätze Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 6601-1201-2-8002 Erschließung Rodenkirchen 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 79.014 30.000 30.000 0 17.144 12.856 12.856 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -79.014 -30.000 -30.000 0 -17.144 12.856 12.856 0 6601-1201-2-8612 Erschließung Rodenkirchen - Wobau 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 62.358 240.000 240.000 0 28.413 211.587 211.587 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -62.358 -240.000 -240.000 0 -28.413 211.587 211.587 0 6601-1201-3-1039 Waldsiedlung, Generalsanierung 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 106.877 0 0 0 0 0 0 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -106.877 0 0 0 0 0 0 0 6601-1201-3-1053 Berrenrather Str., Umgestaltung 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 195.575 950.000 191.228 0 0 950.000 191.228 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -195.575 -950.000 -191.228 0 0 950.000 191.228 0 6601-1201-3-8003 Erschließung Lindenthal 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 6.094 0 0 0 96.790 96.790 96.790 0 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 573.092 0 0 0 0 0 0 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -566.998 0 0 0 96.790 96.790 96.790 0 6601-1201-3-8613 Erschließung Lindenthal - Wobau 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 81.720 0 0 0 47.513 -47.513 -47.513 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -81.720 0 0 0 -47.513 -47.513 -47.513 0 6601-1201-4-1022 Vogelsanger Str. (InnereK.-Oskar-Jäger) 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 1.237.093 10.000 10.000 0 0 10.000 10.000 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -1.237.093 -10.000 -10.000 0 0 10.000 10.000 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 467 Jahresabschluss 2023 Teilfinanzrechnung (B) - Investitionen oberhalb der Wertgrenze Angaben in Euro Produktbereich: 12 Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV Produktgruppe: 1201 Straßen, Wege, Plätze Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 6601-1201-4-5044 Oskar-Jäger-Straße, Ausbau 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 0 2.000.000 480.000 0 81.900 1.918.100 398.100 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 -2.000.000 -480.000 0 -81.900 1.918.100 398.100 0 6601-1201-5-1023 Geestemünder Straße 1 Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0 2.100.000 2.100.000 0 0 -2.100.000 -2.100.000 0 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 0 2.500.000 539.500 0 7.644 2.492.356 531.856 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 -400.000 1.560.500 0 -7.644 392.356 -1.568.144 0 6601-1201-5-1086 Jesuitengasse - Umgestaltung 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 0 400.000 694.000 0 251.783 148.217 442.217 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 -400.000 -694.000 0 -251.783 148.217 442.217 0 6601-1201-5-5051 Niehler Gürtel Radverkehrsverbindung 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 11.082 720.000 720.000 0 12.232 707.768 707.768 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -11.082 -720.000 -720.000 0 -12.232 707.768 707.768 0 6601-1201-5-8005 Erschließung Nippes 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 12.265 0 0 0 4.508 -4.508 -4.508 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -12.265 0 0 0 -4.508 -4.508 -4.508 0 6601-1201-6-1069 Weichselring(Mercatorstr-StockholmAllee) 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 445.387 1.200.000 1.560.000 0 1.547.575 -347.575 12.425 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -445.387 -1.200.000 -1.560.000 0 -1.547.575 -347.575 12.425 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 468 Jahresabschluss 2023 Teilfinanzrechnung (B) - Investitionen oberhalb der Wertgrenze Angaben in Euro Produktbereich: 12 Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV Produktgruppe: 1201 Straßen, Wege, Plätze Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 6601-1201-6-5036 Industriestr (Merianstraße - Mennweg) 1 Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0 526.500 526.500 0 0 -526.500 -526.500 0 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 979.768 0 0 0 0 0 0 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -979.768 526.500 526.500 0 0 -526.500 -526.500 0 6601-1201-6-8006 Erschließung Chorweiler 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 249.942 0 0 0 388.256 -388.256 -388.256 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -249.942 0 0 0 -388.256 -388.256 -388.256 0 6601-1201-7-8007 Erschließung Porz 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 46.591 0 0 0 23.427 -23.427 -23.427 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -46.591 0 0 0 -23.427 -23.427 -23.427 0 6601-1201-7-8617 Erschließung Porz - Wobau 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 684.599 300.000 800.000 0 660.921 -360.921 139.079 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -684.599 -300.000 -800.000 0 -660.921 -360.921 139.079 0 6601-1201-8-1036 Germaniastr. (Ausbau) 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 309.400 0 0 0 0 0 0 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -309.400 0 0 0 0 0 0 0 6601-1201-8-1096 Rolshover/KalkerHaupt/Sieverstr-Umgestal 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 15.274 0 0 0 0 0 0 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -15.274 0 0 0 0 0 0 0 6601-1201-8-8618 Erschließung Kalk - Wobau 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 0 800.000 1.200.000 0 772.256 27.744 427.744 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 -800.000 -1.200.000 0 -772.256 27.744 427.744 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 469 Jahresabschluss 2023 Teilfinanzrechnung (B) - Investitionen oberhalb der Wertgrenze Angaben in Euro Produktbereich: 12 Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV Produktgruppe: 1201 Straßen, Wege, Plätze Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 6601-1201-9-1109 Straßen- u. Stadtbahnbau Mülheimer Süden 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 110.820 816.000 816.000 0 72.058 743.942 743.942 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -110.820 -816.000 -816.000 0 -72.058 743.942 743.942 0 6601-1201-9-8009 Erschließung Mülheim 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 230.853 1.000.000 1.000.000 0 0 1.000.000 1.000.000 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -230.853 -1.000.000 -1.000.000 0 0 1.000.000 1.000.000 0 6601-1201-9-8619 Erschließung Mülheim - Wobau 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 103.645 0 0 0 634.018 -634.018 -634.018 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -103.645 0 0 0 -634.018 -634.018 -634.018 0 6604-1201-0-1136 Östlicher Ringschluss Mülheimer Süden 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 147.294 400.000 1.528.000 0 182.019 217.981 1.345.981 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -147.294 -400.000 -1.528.000 0 -182.019 217.981 1.345.981 0 6606-1201-0-1000 Maßnahmen zur Parkraumbewirtschaftung 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 764.922 0 0 0 230.622 -230.622 -230.622 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -764.922 0 0 0 -230.622 -230.622 -230.622 0 6606-1201-0-1122 Mobilitätsstationen 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 0 640.000 640.000 0 0 640.000 640.000 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 -640.000 -640.000 0 0 640.000 640.000 0 6606-1201-0-5922 Fahrradabstellanlage 1 Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 35.894 0 0 0 0 0 0 0 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 66.035 0 0 0 0 0 0 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -30.141 0 0 0 0 0 0 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 470 Jahresabschluss 2023 Teilfinanzrechnung (B) - Investitionen oberhalb der Wertgrenze Angaben in Euro Produktbereich: 12 Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV Produktgruppe: 1201 Straßen, Wege, Plätze Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 6607-1201-0-AZ01 aRAP Mischwasserkanäle StEB-ausBeiträgen 11 Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 2.299.218 2.218.000 2.976.772 0 2.974.582 -756.582 2.190 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -2.299.218 -2.218.000 -2.976.772 0 -2.974.582 -756.582 2.190 0 6800-1201-0-AZ01 aRAP Lastenfahrräder Zuwendungen 11 Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 0 500.000 500.000 0 261.899 238.101 238.101 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 -500.000 -500.000 0 -261.899 238.101 238.101 0 6800-1201-0-AZ02 aRAP Ladeinfrastruktur Elektrofahrzeuge 11 Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 0 4.126.300 4.126.300 0 1.107.569 3.018.731 3.018.731 1.481.507 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 -4.126.300 -4.126.300 0 -1.107.569 3.018.731 3.018.731 -1.481.507 6800-1201-1-0002 Mikrodepot Ottoplatz 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 0 633.000 633.000 0 78.541 554.459 554.459 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 -633.000 -633.000 0 -78.541 554.459 554.459 0 6802-1201-0-2001 Fahrradabstellanlagen 1 Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0 0 0 0 49.117 49.117 49.117 0 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 0 1.105.760 1.044.060 0 106.338 999.422 937.722 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 -1.105.760 -1.044.060 0 -57.221 1.048.539 986.839 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 471 Jahresabschluss 2023 Erläuterungen Produktbereich: 12 Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV Produktgruppe: 1201 Straßen, Wege, Plätze Teilergebnisrechnung Zeile 2 (Zuwendungen und allgemeine Umlagen) Aufgrund der nachträglichen Zuordnung der Investitionspauschale auf die einzelnen Ämter kommt es zu Mehrerträgen bei der Auflösung der entsprechenden Sonderposten in Höhe von rund 1,5 Mio. € im Vergleich zur Haushaltsplanung. Insbesondere im Rahmen der planmäßigen Auflösung von Sonderposten gibt es darüber hinaus Mehrerträge in Höhe von rund 0,9 Mio. €. Zeile 4 (öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte) Mehrerträge ergeben sich bei den Parkgebühren in Höhe von rund 5,7 Mio. €. Im Rahmen der Planung des Haushaltes wurde der Ansatz für Parkgebühren im Vergleich zu den Vorjahren deutlich geringer angesetzt, da zu diesem Zeitpunkt die weitere pandemiebedingte Entwicklung nicht absehbar war. Darüber hinaus gibt es im Bereich der Sondernutzungsgebühren für das öffentliche Straßenland Mehrerträge in Höhe von rund 0,7 Mio. €. Weitere Verbesserungen ergeben sich bei den Verwaltungsgebühren im Zusammenhang mit der Einrichtung von Baustellen sowie der Erteilung von Genehmigungen für Schwertransporte in Höhe von rund 0,5 Mio. €. Weitere sonstige Entgelte tragen mit rund 0,2 Mio. € zum positiven Ergebnis bei. Darüber hinaus verbessern diverse Sachverhalte insbesondere im Zusammenhang mit der Auflösung von Sonderposten aus Erschließungsbeiträgen das Ergebnis um saldiert rund 0,1 Mio. €. Zeile 5 (privatrechtliche Leistungsentgelte) Der Vertrag mit den Stadtentwässerungsbetrieben zur Nutzung des öffentlichen Straßenlandes wird aktuell neu verhandelt. Es konnten für 2023 keine Erträge generiert werden. Zeile 6 (Kostenerstattungen und Umlagen) Der Mehrertrag resultiert im Wesentlichen aus einer nicht eingeplanten einmaligen Erstattung im Zusammenhang mit der Maßnahme Militärringstraße / Dürener Straße. Zeile 7 (sonstige ordentliche Erträge) Die Erträge aus Nachaktivierungen im Rahmen von zu aktivierenden Eigenleistungen führen zu einer Verbesserung von rund 1,7 Mio. €. Hierbei handelt es sich um Sachverhalte aus dem Vorjahr, welche aufgrund ihrer Komplexität erst in 2023 abgeschlossen werden konnten. Die Auflösung bzw. Herabsetzung von Rückstellungen sowie von Wertberichtigungen auf Forderungen übersteigen den Planwert um rund 1,1 Mio. €. Die darüber hinausgehende Verbesserung in dieser Zeile in Höhe von rund 0,7 Mio. € resultiert im Wesentlichen aus diversen weiteren nicht zahlungswirksamen Erträgen. 472 Jahresabschluss 2023 Erläuterungen Produktbereich: 12 Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV Produktgruppe: 1201 Straßen, Wege, Plätze Zeile 8 (aktivierte Eigenleistungen) Hierbei handelt es sich um die aktivierten Eigenleistungen für 2023, welche zeitnah verbucht werden konnten. Im Rahmen der Planung wurde unterstellt, dass aufgrund des komplexen Verfahrens nur eine Nachaktivierung im Folgejahr in Betracht kommt. Zeile 13 (Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen) Bei der Unterhaltung des Infrastrukturvermögens sind rund 5,6 Mio. € weniger abgeflossen als geplant. Ursächlich hierfür sind unter anderem auch vakante Personalstellen in den Fachämtern. Die Niederschlagswassergebühren für das Straßenland unterschreiten den Planwert um rund 0,5 Mio. €. Darüber hinaus sind vorgesehene Mittel für die haushaltsfinanzierte Reinigung im öffentlichen Raum in Höhe von rund 0,5 Mio. € nicht abgeflossen. Bei den für Projekte und Maßnahmen eingeplanten Aufwendungen für Dienstleistungen gibt es einen Minderbedarf in Höhe von rund 2,2 Mio. €. Demgegenüber steht eine Verschlechterung in Höhe von insgesamt rund 5,3 Mio. €. Die folgenden Sachverhalte waren hierfür wesentlich: Die erhöhten Energiekosten im Rahmen des Dienstleistungsvertrages „Beleuchte Stadt“ (RheinEnergie) belaufen sich auf rund 4,2 Mio. €. Gegenüber der Planung waren zusätzlich rund 0,3 Mio. € für Kostenerstattungen an die Stadtentwässerungsbetriebe notwendig. Darüber hinaus gibt es diverse Mehraufwendungen für die Fahrzeugunterhaltung sowie die Betriebs- und Geschäftsausstattung in Höhe von saldiert rund 0,2 Mio. €. Die Ansätze für die Energiekosten für Lichtsignalanlagen wurden in Höhe von rund 0,7 Mio. € überschritten. Beim Winterdienst summieren sich die Mehraufwendungen auf rund 0,2 Mio. €. Zeile 14 (Bilanzielle Abschreibungen) Im Rahmen der Rückstandssachbearbeitung wurden unterjährig diverse Anlagegüter im Bereich des Infrastrukturvermögens nachträglich aktiviert. Im Ergebnis kommt es zu erhöhten bilanziellen Abschreibungen. Im Rahmen der Haushaltsplanung konnten diese Sachverhalte nicht berücksichtigt werden. Zeile 15 (Transferaufwendungen) Der Betriebskostenzuschuss an die Abfallwirtschaftsbetriebe (AWB) für die Straßenreinigung fällt geringfügig höher aus als geplant. 473 Jahresabschluss 2023 Erläuterungen Produktbereich: 12 Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV Produktgruppe: 1201 Straßen, Wege, Plätze Zeile 16 (sonstige ordentliche Aufwendungen) Die Aufwendungen für Kostenerstattungen im Zusammenhang mit Kreuzungsmaßnahmen nach Eisenbahnkreuzungsgesetz sind um rund 1,7 Mio. € geringer ausgefallen, da sich einzelne Maßnahmen deutlich verzögert haben. Eine weitere Verbesserung in Höhe von rund 0,6 Mio. € ergibt sich bei der ergebniswirksamen Auflösung der aktiven Rechnungsabgrenzungsposten. Ursächlich hierfür sind geringere Zuwendungen für Lastenfahrräder an Privatpersonen sowie Verzögerungen bei der Ladeinfrastruktur für Elektrofahrzeuge. Darüber hinaus ergibt sich bei den Aufwendungen für Mieten eine Verbesserung von rund 0,6 Mio. € gegenüber dem Planwert. Dagegen liegen die Aufwendungen für Öffentlichkeitsarbeit mit rund 0,2 Mio. € sowie die Einzel- bzw. Pauschalwertberichtigungen von Forderungen mit rund 0,1 Mio. € über der Planung. Zeile 20 (Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen) Hier werden zurückzuzahlende Zuwendungen an den Fördermittelgeber sowie Verzugszinsen abgebildet. Die einzelnen Fälle sind im Voraus nicht exakt planbar. Teilfinanzrechnung Zeile 1 (Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen) Aufgrund von Verzögerungen bei der Umsetzung von zuschussfähigen Investitionsmaßnahmen konnten die geplanten Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen nicht in vollem Umfang realisiert werden (siehe auch Zeile 8). Zeile 2 (Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen) In Einzelfällen wird nicht mehr benötigtes Anlagevermögen verkauft. Die Verkaufserlöse sind im Voraus nicht planbar. Zeile 4 (Einzahlungen aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten) Erschließungsbeitragsverfahren sind sehr komplex und von verschiedenen Voraussetzungen abhängig. Die jahresbezogenen Einzahlungen sind nicht exakt planbar. Zeile 5 (sonstige Investitionseinzahlungen) Es handelt sich um Einzahlungen im Zusammenhang mit der Abwicklung von Baumaßnahmen. 474 Jahresabschluss 2023 Erläuterungen Produktbereich: 12 Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV Produktgruppe: 1201 Straßen, Wege, Plätze Zeile 8 (Auszahlungen für Baumaßnahmen) Aufgrund von Verzögerungen im Bauablauf bzw. beim Baubeginn von Investitionsvorhaben ergeben sich erhebliche Plan/Ist- Abweichungen bei den Auszahlungen für Baumaßnahmen. Diese Entwicklung spiegelt sich auch bei den im Teilfinanzplan einzeln aufgeführten Investitionsvorhaben entsprechend wider. Zeile 9 (Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen) Bei den notwendigen Ersatzbeschaffungen des Anlagevermögens gab es diverse Verzögerungen aufgrund der langen Beschaffungsprozesse. Zeile 11 (Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen) Die Verfahrensprozesse im Zusammenhang mit der Installation neuer Ladesäulen für Elektrofahrzeuge sind sehr komplex. Im Ergebnis führt dies dazu, dass die tatsächlichen Auszahlungen deutlich unter dem Planwert liegen. 475 Produktbereich 12 Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV Produktgruppe 1202 Brücken, Tunnel, Stadtbahn, ÖPNV 476 Jahresabschluss 2023 Teilergebnisrechnung Angaben in Euro Produktbereich: 12 Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV Produktgruppe: 1202 Brücken, Tunnel, Stadtbahn, ÖPNV Ertrags- und Aufwandsarten Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0 0 0 0 0 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 167.968.482 63.003.384 77.077.704 0 69.123.936 6.120.552 -7.953.769 0 3 + Sonstige Transfererträge 871.209 0 0 0 0 0 0 0 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 3.428 0 0 0 3.428 3.428 3.428 0 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 829.124 741.544 741.544 0 849.549 108.006 108.006 0 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 85.588 0 0 0 1.621.305 1.621.305 1.621.305 0 7 + Sonstige ordentliche Erträge 38.827.107 11.254.898 11.254.898 0 15.549.523 4.294.625 4.294.625 0 8 + Aktivierte Eigenleistungen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 + Bestandsveränderungen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 = Ordentliche Erträge 208.584.939 74.999.826 89.074.146 0 87.147.741 12.147.916 -1.926.405 0 11 - Personalaufwendungen 13.489.767 13.988.754 13.988.754 0 13.266.256 722.497 722.497 0 12 - Versorgungsaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 26.407.720 33.845.272 31.573.121 50.000 27.104.022 6.741.250 4.469.099 0 14 - Bilanzielle Abschreibungen 50.135.348 48.148.699 48.148.699 0 49.490.273 -1.341.574 -1.341.574 0 15 - Transferaufwendungen 134.902.810 20.537.973 34.756.444 0 34.687.924 -14.149.951 68.521 0 16 - Sonstige ordentl. Aufwendungen 12.592.967 10.551.810 10.551.810 0 11.667.180 -1.115.370 -1.115.370 0 17 = Ordentliche Aufwendungen 237.528.613 127.072.507 139.018.827 50.000 136.215.654 -9.143.147 2.803.173 0 18 = Ordentliches Ergebnis (10 und 17) -28.943.674 -52.072.681 -49.944.681 -50.000 -49.067.913 3.004.768 876.768 0 19 + Finanzerträge 16 100 100 0 0 -100 -100 0 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0 0 0 0 1.877 -1.877 -1.877 0 21 = Finanzergebnis (19 und 20) 16 100 100 0 -1.877 -1.977 -1.977 0 22 = Ergebnis laufende Verwaltungstätigkeit (18 und 21) -28.943.658 -52.072.581 -49.944.581 -50.000 -49.069.790 3.002.792 874.792 0 23 + Außerordentliche Erträge 0 0 0 0 0 0 0 0 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 25 = Außerordentliches Ergebnis (23 und 24) 0 0 0 0 0 0 0 0 26 = Jahresergebnis vor int. Leistungsver. (22 und 25) -28.943.658 -52.072.581 -49.944.581 -50.000 -49.069.790 3.002.792 874.792 0 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0 0 0 0 0 0 0 0 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 446.722 691.154 691.154 0 461.719 229.435 229.435 0 29 = Jahresergebnis (Überdeckung/ (-) Unterdeckung) -29.390.380 -52.763.736 -50.635.736 -50.000 -49.531.508 3.232.227 1.104.227 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag) ** Ermächtigungsübertragung 477 Jahresabschluss 2023 Teilfinanzrechnung (A) Angaben in Euro Produktbereich: 12 Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV Produktgruppe: 1202 Brücken, Tunnel, Stadtbahn, ÖPNV Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr Investitionstätigkeit Einzahlungen 1 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 31.935.328 37.911.250 39.211.250 0 26.470.251 -11.440.999 -12.740.999 0 2 aus der Veräußerung von Sachanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 3 aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 4 aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0 0 0 0 0 0 0 0 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 425.000 4.153.000 4.153.000 0 0 -4.153.000 -4.153.000 0 6 Summe investive Einzahlungen (1 bis 5) 32.360.328 42.064.250 43.364.250 0 26.470.251 -15.593.999 -16.893.999 0 Auszahlungen 7 für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0 0 0 0 0 0 0 0 8 für Baumaßnahmen 56.974.078 83.137.194 85.096.044 0 81.759.140 1.378.054 3.336.904 0 9 für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 68.689 1.360.850 230.850 0 134.644 1.226.206 96.206 0 10 für den Erwerb von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 11 von aktivierbaren Zuwendungen 14.344.038 8.610.000 8.560.000 0 3.294.634 5.315.366 5.265.366 0 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 10.100 80.271.368 146.395.410 65.602.892 18.521.150 61.750.218 127.874.260 0 13 Summe investive Auszahlungen (7 bis 12) 71.396.905 173.379.412 240.282.304 65.602.892 103.709.568 69.669.844 136.572.736 0 14 Saldo Investitionstätigkeit (Einz. - Ausz. / 6 minus 13) (Überdeckung / (-)Unterdeckung) -39.036.577 -131.315.162 -196.918.054 -65.602.892 -77.239.317 54.075.845 119.678.737 0 Investitionen unterhalb der Wertgrenze Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 6 Summe investive Einzahlungen 807.400 790.200 790.200 0 3.575 -786.625 -786.625 0 13 Summe investive Auszahlungen 404.223 1.652.485 620.885 0 182.852 1.469.633 438.033 0 14 Saldo (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 403.177 -862.285 169.315 0 -179.277 683.008 -348.592 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 478 Jahresabschluss 2023 Teilfinanzrechnung (B) - Investitionen oberhalb der Wertgrenze Angaben in Euro Produktbereich: 12 Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV Produktgruppe: 1202 Brücken, Tunnel, Stadtbahn, ÖPNV Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 0000-1202-0-0001 Beschaffung beweglichen Anlagevermögens 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 68.689 230.000 230.000 0 134.644 95.356 95.356 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -68.689 -230.000 -230.000 0 -134.644 95.356 95.356 0 2010-1202-0-0002 KVB Niederflurwagen 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 0 4.153.000 4.153.000 0 0 -4.153.000 -4.153.000 0 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 0 80.271.368 145.874.260 65.602.892 18.000.000 62.271.368 127.874.260 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 -76.118.368 -141.721.260 -65.602.892 -18.000.000 58.118.368 123.721.260 0 6608-1202-0-AZ01 aRAP pRAP - ÖPNV-Aufg. gem. 11 ÖPNVG NRW 1 Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 8.905.628 0 0 0 0 0 0 0 11 Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 14.344.038 0 0 0 0 0 0 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -5.438.410 0 0 0 0 0 0 0 6801-1202-0-AZ01 aRAP pRAP - ÖPNV-Aufg. gem. 11 ÖPNVG NRW 1 Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0 8.560.000 8.560.000 0 9.235.869 675.869 675.869 0 11 Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 0 8.560.000 8.560.000 0 3.294.634 5.265.366 5.265.366 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 0 0 0 5.941.235 5.941.235 5.941.235 0 6901-1202-0-0130 Videoüberwachung Tunnel 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 0 1.130.850 850 0 0 1.130.850 850 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 -1.130.850 -850 0 0 1.130.850 850 0 6901-1202-0-0310 Grunderneuerung Mülheimer Brücke 1 Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 16.300.000 11.000.000 12.300.000 0 14.000.000 3.000.000 1.700.000 0 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 36.533.432 45.000.000 57.000.000 0 56.623.640 -11.623.640 376.360 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -20.233.432 -34.000.000 -44.700.000 0 -42.623.640 -8.623.640 2.076.360 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 479 Jahresabschluss 2023 Teilfinanzrechnung (B) - Investitionen oberhalb der Wertgrenze Angaben in Euro Produktbereich: 12 Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV Produktgruppe: 1202 Brücken, Tunnel, Stadtbahn, ÖPNV Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 6901-1202-0-0350 Erw. Hohenzollernbrücke u. linksr. Rampe 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 1.451.107 1.480.000 650.000 0 642.868 837.132 7.132 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -1.451.107 -1.480.000 -650.000 0 -642.868 837.132 7.132 0 6901-1202-1-0250 Neubau Br.Deutzer Ring/Östl.Zubr.A559 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 96.252 0 0 0 0 0 0 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -96.252 0 0 0 0 0 0 0 6901-1202-1-0320 Grunderneuerung Rampe Deutzer Brücke 1 Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0 183.200 183.200 0 0 -183.200 -183.200 0 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 21.752 150.000 150.000 0 80.559 69.441 69.441 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -21.752 33.200 33.200 0 -80.559 -113.759 -113.759 0 6901-1202-1-0450 Tunnel Am Domhof u. Bahndammstr. 1 Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 80.000 100.000 100.000 0 0 -100.000 -100.000 0 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 201.650 270.000 50.000 0 31.081 238.919 18.919 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -121.650 -170.000 50.000 0 -31.081 138.919 -81.081 0 6901-1202-1-0500 Umgestaltung Dionysoshof - Masterplan 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 1.041 0 267.000 0 266.038 -266.038 962 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -1.041 0 -267.000 0 -266.038 -266.038 962 0 6901-1202-1-0510 Umgestaltg Domumgebung 2. BA -Masterplan 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 104.583 3.500.000 53.000 0 15.258 3.484.742 37.742 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -104.583 -3.500.000 -53.000 0 -15.258 3.484.742 37.742 0 6901-1202-3-0440 Neubau Stützwand Alter Militärring 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 5.318 0 0 0 0 0 0 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -5.318 0 0 0 0 0 0 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 480 Jahresabschluss 2023 Teilfinanzrechnung (B) - Investitionen oberhalb der Wertgrenze Angaben in Euro Produktbereich: 12 Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV Produktgruppe: 1202 Brücken, Tunnel, Stadtbahn, ÖPNV Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 6901-1202-4-0210 Neubau Brücke Weinsbergstr. 1 Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 675.000 320.370 320.370 0 0 -320.370 -320.370 0 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 846.099 131.140 452.140 0 477.685 -346.545 -25.545 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -171.099 189.230 -131.770 0 -477.685 -666.915 -345.915 0 6901-1202-4-0330 Ertüchtigung Tunnel Herkulesstr.-RABT 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 13.881 500.000 0 0 0 500.000 0 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -13.881 -500.000 0 0 0 500.000 0 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 6901-1202-4-0400 Ersatzneubau Brücke Liebigstraße 1 Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0 1.340.000 1.340.000 0 0 -1.340.000 -1.340.000 0 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 22.812 3.000.000 129.000 0 26.084 2.973.916 102.916 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -22.812 -1.660.000 1.211.000 0 -26.084 1.633.916 -1.237.084 0 6901-1202-5-0650 Ersatzneubau Brücke Escher Straße 1 Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0 1.288.000 1.288.000 0 0 -1.288.000 -1.288.000 0 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 8.904 1.800.000 400.000 0 60.989 1.739.011 339.011 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -8.904 -512.000 888.000 0 -60.989 451.011 -948.989 0 6901-1202-6-0650 Ersatzneubau Brücke Escher See 1 Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 53.900 220.140 220.140 0 219.800 -340 -340 0 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 18.274 104.969 554.969 0 461.902 -356.933 93.067 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 35.626 115.171 -334.829 0 -242.102 -357.273 92.727 0 6901-1202-7-0700 Ersatzneubau Brücke Berger Straße 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 77.070 470.000 50.000 0 15.910 454.090 34.090 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -77.070 -470.000 -50.000 0 -15.910 454.090 34.090 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 481 Jahresabschluss 2023 Teilfinanzrechnung (B) - Investitionen oberhalb der Wertgrenze Angaben in Euro Produktbereich: 12 Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV Produktgruppe: 1202 Brücken, Tunnel, Stadtbahn, ÖPNV Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 6901-1202-8-0200 Erneuerung Stützwand Abshofstr. 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 0 1.300.000 10.000 0 0 1.300.000 10.000 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 -1.300.000 -10.000 0 0 1.300.000 10.000 0 6901-1202-8-0250 Ersatzneubau Brücke Frankfurter Straße 1 Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0 1.466.080 1.466.080 0 0 -1.466.080 -1.466.080 0 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 389.294 2.000.000 385.000 0 252.837 1.747.163 132.163 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -389.294 -533.920 1.081.080 0 -252.837 281.083 -1.333.917 0 6901-1202-8-0401 Ert.Tunnel Grenzstr./Stadtautob.55a-RABT 1 Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0 1.925.600 1.925.600 0 89.300 -1.836.300 -1.836.300 0 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 1.100.000 1.000.000 2.500.000 0 2.493.986 -1.493.986 6.014 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -1.100.000 925.600 -574.400 0 -2.404.686 -3.330.286 -1.830.286 0 6903-1202-0-3000 Erneuerung Fahrtreppen an Haltestellen 1 Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0 0 0 0 1.131.207 1.131.207 1.131.207 0 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 281.397 1.200.000 1.370.000 0 1.354.224 -154.224 15.776 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -281.397 -1.200.000 -1.370.000 0 -223.017 976.983 1.146.983 0 6903-1202-0-5200 Ost-West-Stadtbahn 1 Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 5.538.400 1.800.000 1.800.000 0 50.500 -1.749.500 -1.749.500 0 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 5.207.318 4.000.000 4.874.700 0 4.160.154 -160.154 714.546 0 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 0 0 521.150 0 521.150 -521.150 0 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 331.082 -2.200.000 -3.595.850 0 -4.630.804 -2.430.804 -1.034.954 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 482 Jahresabschluss 2023 Teilfinanzrechnung (B) - Investitionen oberhalb der Wertgrenze Angaben in Euro Produktbereich: 12 Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV Produktgruppe: 1202 Brücken, Tunnel, Stadtbahn, ÖPNV Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 6903-1202-0-8012 Einbau Löschwasserleitung Stadtbahn 1 Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0 434.350 434.350 0 0 -434.350 -434.350 0 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 19.585 595.000 200.000 0 184.466 410.534 15.534 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -19.585 -160.650 234.350 0 -184.466 -23.816 -418.816 0 6903-1202-0-9003 L 4, 13 u. 18 - Bst. - Verlängerung 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 0 636.600 6.600 0 0 636.600 6.600 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 -636.600 -6.600 0 0 636.600 6.600 0 6903-1202-1-0110 Hst. Appellhofplatz - Brandschutz 1 Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0 315.000 315.000 0 0 -315.000 -315.000 0 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 451 500.000 1.300 0 1.181 498.819 119 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -451 -185.000 313.700 0 -1.181 183.819 -314.881 0 6903-1202-1-0120 Hst. Hans-Böckler-Platz - Brandschutz 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 60.893 547.000 202.000 0 188.628 358.372 13.372 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -60.893 -547.000 -202.000 0 -188.628 358.372 13.372 0 6903-1202-1-6008 Hst.Poststr bis Appellhofpl Bst.Anhebung 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 438.031 200.000 200.000 0 154.044 45.956 45.956 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -438.031 -200.000 -200.000 0 -154.044 45.956 45.956 0 6903-1202-1-6304 Hst. Barbarossaplatz - Bst.Anhebung 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 223.367 200.000 264.000 0 247.099 -47.099 16.901 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -223.367 -200.000 -264.000 0 -247.099 -47.099 16.901 0 6903-1202-1-6305 Umbau Hst. Severinstr. 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 500.854 0 0 0 0 0 0 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -500.854 0 0 0 0 0 0 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 483 Jahresabschluss 2023 Teilfinanzrechnung (B) - Investitionen oberhalb der Wertgrenze Angaben in Euro Produktbereich: 12 Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV Produktgruppe: 1202 Brücken, Tunnel, Stadtbahn, ÖPNV Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 6903-1202-1-7090 Hst. Friesenplatz - Einbau von Aufzügen 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 453.080 900.000 800.000 0 569.039 330.961 230.961 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -453.080 -900.000 -800.000 0 -569.039 330.961 230.961 0 6903-1202-2-5102 Nord-Süd Stadtbahn 3. BS 1 Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0 6.303.000 6.303.000 0 1.740.000 -4.563.000 -4.563.000 0 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 7.269.730 10.000.000 11.630.000 0 11.388.254 -1.388.254 241.746 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -7.269.730 -3.697.000 -5.327.000 0 -9.648.254 -5.951.254 -4.321.254 0 6903-1202-2-5103 Stadtbahnanbindung Rondorf/Meschenich 1 Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0 1.080.000 1.080.000 0 0 -1.080.000 -1.080.000 0 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 738.935 1.500.000 1.618.000 0 1.530.039 -30.039 87.961 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -738.935 -420.000 -538.000 0 -1.530.039 -1.110.039 -992.039 0 6903-1202-4-5060 Stadtb.Rh.-SiegBauabsch.Bocklemünd/Meng. 1 Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0 140.000 140.000 0 0 -140.000 -140.000 0 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 41.557 200.000 200.000 0 58.883 141.117 141.117 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -41.557 -60.000 -60.000 0 -58.883 1.117 1.117 0 6903-1202-5-7112 Hst. Lohsestr. - Einbau von Aufzügen 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 29.565 350.000 118.850 0 0 350.000 118.850 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -29.565 -350.000 -118.850 0 0 350.000 118.850 0 6903-1202-8-7111 Hst. Kalk Post - Einbau von Aufzügen 1 Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0 645.310 645.310 0 0 -645.310 -645.310 0 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 83.441 0 118.600 0 106.805 -106.805 11.795 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -83.441 645.310 526.710 0 -106.805 -752.115 -633.515 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 484 Jahresabschluss 2023 Teilfinanzrechnung (B) - Investitionen oberhalb der Wertgrenze Angaben in Euro Produktbereich: 12 Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV Produktgruppe: 1202 Brücken, Tunnel, Stadtbahn, ÖPNV Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 6903-1202-8-7114 Hst. Vingst - Einbau von Aufzügen 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 340.284 0 220.000 0 184.637 -184.637 35.363 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -340.284 0 -220.000 0 -184.637 -184.637 35.363 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 485 Jahresabschluss 2023 Erläuterungen Produktbereich: 12 Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV Produktgruppe: 1202 Brücken, Tunnel, Stadtbahn, ÖPNV Teilergebnisrechnung Zeile 2 (Zuwendungen und allg. Umlagen) Mehrerträge in Höhe von rund 13,6 Mio. € resultieren aus höheren Erstattungen der Verkehrsunternehmen verschiedener Umlandgemeinden aufgrund der Ausweitung des Leistungsumfanges der KVB für die Durchführung interlokaler Verkehre. Es erfolgte eine Weiterleitung an die KVB (siehe Zeile 15). Demgegenüber stehen Mindererträge von rund 5,9 Mio. € aufgrund von Verzögerungen bei der Realisierung geförderter Baumaßnahmen im Stadtbahnbereich, wie z.B. im Projekt Kommunale Schiene sowie der Sanierung der Streckenabschnitte Barbarossaplatz bis Hürth-Efferen und Chlodwigplatz bis Verteiler Süd. Daneben hat sich im Rahmen der unterjährigen Bewirtschaftung herausgestellt, dass ein ertragswirksamer Sachverhalt entgegen der Planung nicht als Zuwendung in Zeile 2, sondern als Kostenerstattung in Zeile 6 zu verbuchen ist. Im Ergebnis führt dieser Umstand zu einer Verschiebung von rund 1,6 Mio. € im Plan/Ist-Vergleich dieser beiden Teilplanzeilen. Zeile 5 (privatrechtl. Leistungsentgelte) Die ausgewiesenen Mehrerträge liegen im Wesentlichen darin begründet, dass die Erträge aus Kioskmieten höher ausfielen als geplant. In die Planung sind baustellenbedingte Ertragsausfälle eingeflossen, die jedoch tatsächlich nicht in vollem Umfang zu verzeichnen sind. Daneben sind Mehrerträge von 31.000 € aus der unterjährigen Vermietung einer Baustelleneinrichtungsfläche im Rahmen der 3. Baustufe der Nord-Süd-Stadtbahn zu verzeichnen, die im Rahmen der Planung noch nicht absehbar war. Zeile 6 (Kostenerstattungen und Umlagen) Die Verbesserung ist auf die oben beschriebene Ertragsverschiebung zwischen den Zeilen 2 und 6 zurück zu führen. Zeile 7 (sonstige ordentliche Erträge Die Mehrerträge liegen in der ertragswirksamen Auflösung von Rückstellungen, Verbindlichkeiten und passiven Rechnungsabgrenzungsposten in Höhe von rund 3,9 Mio. € begründet. Weitere Mehrerträge in Höhe von rund 0,4 Mio. € resultieren aus der Nachaktivierung im Vorjahr erbrachter Eigenleistungen in Bezug auf investive Teilmaßnahmen. Zeile 13 (Aufwendungen für Sach- u. Dienstleitungen) Verzögerungen bei der Realisierung diverser Sanierungsmaßnahmen im Stadtbahnbereich, insbesondere im Rahmen des Projektes Kommunale Schiene, führten gegenüber der Planung zu deutlich geringeren Unterhaltungsaufwendungen und Kostenerstattungen an die KVB AG. 486 Jahresabschluss 2023 Erläuterungen Produktbereich: 12 Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV Produktgruppe: 1202 Brücken, Tunnel, Stadtbahn, ÖPNV Zeile 15 (Transferaufwendungen) Mehraufwendungen in Höhe von rund 13,6 Mio. € resultieren aus den unter Zeile 2 dargestellten Sachverhalten. Daneben fielen die Aufwendungen für den Schuldendienst der Nord-Süd-Stadtbahn um rund 0,5 Mio. € höher aus als erwartet. Zeile 16 (sonstige ordentliche Aufwendungen) Mehraufwendungen liegen in der aufwandswirksamen Auflösung aktiver Rechnungsabgrenzungsposten in Höhe von rund 0,5 Mio. € begründet. Weitere Mehraufwendungen beruhen auf der Verpflichtung zur Rückzahlung zu viel erhaltener Zuwendungen in Höhe von rund 0,6 Mio. € an den Zweckverband Nahverkehr im Zuge der Brandschutzsanierung der Haltestelle Appelhofplatz. Teilfinanzrechnung Zeile 1 (Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen) Die Einzahlungen aus Zuwendungen sind vom jeweiligen Realisierungs- bzw. Auszahlungsstand der förderfähigen Baumaßnahmen abhängig. Bauverzögerungen wirken sich daher hier entsprechend negativ aus (siehe hierzu auch Zeile 8). Zeile 5 (sonstige Investitionseinzahlungen) Aufgrund von Projektverzögerungen wurden Darlehen zur Beschaffung von Nieder- und Hochflurbahnen nur in geringem Umfang an die KVB AG ausgezahlt, so dass auch die erwarteten Rückflüsse in 2023 ausblieben (siehe hierzu auch Zeile 12). Zeile 8 (Auszahlungen für Baumaßnahmen) Komplexe Vergabeverfahren und zeitintensive Abstimmungsprozesse führten zu Verzögerungen bei der Realisierung diverser Baumaßnahmen. Die aufgezeigte Entwicklung spiegelt sich entsprechend bei den einzeln dargestellten Investitionsvorhaben wider. Als gegenläufige Entwicklung kommen Mehrauszahlungen bei der Grunderneuerung der Mülheimer Brücke zum Tragen. Diese resultieren aus umfangreichen Umplanungen, die aufgrund der im Bereich der Strombrücke und der rechtsrheinischen Rampe vorgefundenen schlechten Bausubstanz notwendig wurden. Daneben führte der zügige Baufortschritt bei dieser Maßnahme zu Mehrauszahlungen gegenüber der Planung. Zeile 11 (Auszahlungen von aktivierbare Zuwendungen) Auf Basis der ÖPNV-Pauschale erfolgt eine Weiterleitung von Zuwendungen an die KVB AG zur Finanzierung von neuen bzw. zur Sanierung vorhandener Stadtbahnen. Die Auszahlungen erfolgen gemäß Mittelabruf der KVB AG nach Projektfortschritt. Aufgrund von Verzögerungen im Projekt wurden die zur Verfügung stehenden Mittel nicht in vollem Umfang abgerufen. 487 Jahresabschluss 2023 Erläuterungen Produktbereich: 12 Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV Produktgruppe: 1202 Brücken, Tunnel, Stadtbahn, ÖPNV Zeile 12 (sonst. Investitionsauszahlungen) Nach der Neuorganisation der Konzernfinanzierung wird die Ausleihung an die KVB zur Beschaffung von Nieder- und Hochflurbahnen an dieser Stelle abgebildet. Die Ausleihung erfolgt nach Projektfortschritt. Aufgrund von Projektverzögerungen konnten die zur Verfügung stehenden Mittel nur in geringem Umfang ausgezahlt werden. 489 Produktbereich 13 - Natur- und Landschaftspflege Produktbereich 13 Natur- und Landschaftspflege 490 491 Jahresabschluss 2023 Teilergebnisrechnung Produktbereichssummen Angaben in Euro Produktbereich: 13 Natur- und Landschaftspflege Ertrags- und Aufwandsarten Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0 0 0 0 0 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 1.790.742 1.149.490 1.258.686 0 2.049.909 900.419 791.223 0 3 + Sonstige Transfererträge 0 0 184 0 184 184 0 0 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 18.583.159 18.327.080 18.452.768 0 18.227.350 -99.730 -225.418 0 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 463.356 376.130 376.130 0 459.677 83.547 83.547 0 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 1.754.829 1.801.620 1.807.232 0 1.915.282 113.662 108.050 0 7 + Sonstige ordentliche Erträge 4.015.760 2.251.923 2.725.187 0 2.151.906 -100.017 -573.282 0 8 + Aktivierte Eigenleistungen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 + Bestandsveränderungen 1.812.384 1.600.000 1.600.000 0 1.712.045 112.045 112.045 0 10 = Ordentliche Erträge 28.420.231 25.506.243 26.220.188 0 26.516.353 1.010.110 296.166 0 11 - Personalaufwendungen 52.914.911 52.497.579 53.474.412 0 55.774.792 -3.277.213 -2.300.380 0 12 - Versorgungsaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 30.266.697 33.708.216 34.885.714 3.200.585 32.662.718 1.045.497 2.222.996 2.922.913 14 - Bilanzielle Abschreibungen 4.347.060 4.425.872 4.425.872 0 4.678.949 -253.077 -253.077 0 15 - Transferaufwendungen 465.914 485.750 506.884 0 518.090 -32.340 -11.206 0 16 - Sonstige ordentl. Aufwendungen 15.801.196 13.950.286 27.637.509 11.464.647 16.900.202 -2.949.915 10.737.307 8.343.992 17 = Ordentliche Aufwendungen 103.795.778 105.067.703 120.930.391 14.665.232 110.534.751 -5.467.048 10.395.640 11.266.905 18 = Ordentliches Ergebnis (10 und 17) -75.375.547 -79.561.460 -94.710.204 -14.665.232 -84.018.398 -4.456.938 10.691.806 -11.266.905 19 + Finanzerträge 0 0 0 0 0 0 0 0 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 21 = Finanzergebnis (19 und 20) 0 0 0 0 0 0 0 0 22 = Ergebnis laufende Verwaltungstätigkeit (18 und 21) -75.375.547 -79.561.460 -94.710.204 -14.665.232 -84.018.398 -4.456.938 10.691.806 -11.266.905 23 + Außerordentliche Erträge 19.645 0 0 0 0 0 0 0 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 25 = Außerordentliches Ergebnis (23 und 24) 19.645 0 0 0 0 0 0 0 26 = Jahresergebnis vor int. Leistungsver. (22 und 25) -75.355.903 -79.561.460 -94.710.204 -14.665.232 -84.018.398 -4.456.938 10.691.806 -11.266.905 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 189 0 0 0 1.229 1.229 1.229 0 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 1.296.099 1.642.209 1.642.209 0 1.362.591 279.618 279.618 0 29 = Jahresergebnis (Überdeckung/ (-) Unterdeckung) -76.651.813 -81.203.669 -96.352.413 -14.665.232 -85.379.760 -4.176.091 10.972.653 -11.266.905 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag) ** Ermächtigungsübertragung 492 Jahresabschluss 2023 Teilfinanzrechnung (A) Produktbereichssummen Angaben in Euro Produktbereich: 13 Natur- und Landschaftspflege Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr Investitionstätigkeit Einzahlungen 1 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 3.729.468 833.687 1.713.640 0 995.111 161.425 -718.528 0 2 aus der Veräußerung von Sachanlagen 226.475 102.000 102.000 0 35.766 -66.234 -66.234 0 3 aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 4 aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0 0 0 0 0 0 0 0 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 6 Summe investive Einzahlungen (1 bis 5) 3.955.943 935.687 1.815.640 0 1.030.877 95.191 -784.762 0 Auszahlungen 7 für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0 0 0 0 0 0 0 0 8 für Baumaßnahmen 15.977.570 22.893.448 33.472.256 7.124.036 19.096.919 3.796.529 14.375.338 3.698.566 9 für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 2.713.505 8.433.333 10.945.808 2.603.780 4.611.845 3.821.488 6.333.963 0 10 für den Erwerb von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 11 von aktivierbaren Zuwendungen 0 558.000 946.521 0 0 558.000 946.521 866.743 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen (7 bis 12) 18.691.075 31.884.781 45.364.586 9.727.816 23.708.764 8.176.017 21.655.822 4.565.309 14 Saldo Investitionstätigkeit (Einz. - Ausz. / 6 minus 13) (Überdeckung / (-)Unterdeckung) -14.735.132 -30.949.094 -43.548.946 -9.727.816 -22.677.886 8.271.208 20.871.059 -4.565.309 Finanzierungstätigkeit Einzahlungen 15 Aufnahme von Darlehen 0 0 0 0 0 0 0 0 16 Rückflüsse von Darlehen 0 0 0 0 0 0 0 0 17 Summe Einzahlungen aus Finanzierungstätigkeit (15 bis 16) 0 0 0 0 0 0 0 0 Auszahlungen 18 Tilgung von Darlehen 0 0 0 0 0 0 0 0 19 Gewährung von Darlehen 0 0 0 0 0 0 0 0 20 Summe Auszahlungen aus Finanzierungstätigkeit (18 bis 19) 0 0 0 0 0 0 0 0 21 Saldo Finanzierungstätigkeit (Einz. - Ausz. / 17 minus 20)(Überdeckung / (-)Unterdeckung) 0 0 0 0 0 0 0 0 22 Saldo Gesamt (14 und 21) (Überdeckung / (-)Unterdeckung) -14.735.132 -30.949.094 -43.548.946 -9.727.816 -22.677.886 8.271.208 20.871.059 -4.565.309 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 493 Produktbereich 13 Natur- und Landschaftspflege Produktgruppe 1301 Öffentliches Grün, Wald- und Forstwirtschaft, Erholungsanlagen 494 Jahresabschluss 2023 Teilergebnisrechnung Angaben in Euro Produktbereich: 13 Natur- und Landschaftspflege Produktgruppe: 1301 Öffentliches Grün, Wald- und Forstwirtschaft, Erholungsanlagen Ertrags- und Aufwandsarten Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0 0 0 0 0 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 1.280.205 711.899 821.096 0 1.434.544 722.644 613.448 0 3 + Sonstige Transfererträge 0 0 184 0 184 184 0 0 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 390.802 123.259 248.947 0 214.933 91.674 -34.014 0 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 448.476 361.250 361.250 0 432.575 71.325 71.325 0 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 433.288 495.000 495.000 0 558.996 63.996 63.996 0 7 + Sonstige ordentliche Erträge 3.483.905 1.841.412 2.314.676 0 1.256.522 -584.890 -1.058.154 0 8 + Aktivierte Eigenleistungen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 + Bestandsveränderungen 1.812.384 1.600.000 1.600.000 0 1.712.045 112.045 112.045 0 10 = Ordentliche Erträge 7.849.059 5.132.820 5.841.154 0 5.609.799 476.979 -231.355 0 11 - Personalaufwendungen 37.703.773 37.279.845 38.256.678 0 39.898.598 -2.618.753 -1.641.920 0 12 - Versorgungsaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 16.154.585 19.044.437 20.089.518 3.008.588 17.077.266 1.967.171 3.012.253 2.865.691 14 - Bilanzielle Abschreibungen 2.295.679 2.246.940 2.246.940 0 2.566.574 -319.634 -319.634 0 15 - Transferaufwendungen 465.914 485.750 506.884 0 518.090 -32.340 -11.206 0 16 - Sonstige ordentl. Aufwendungen 12.769.379 11.058.666 23.833.353 10.838.308 13.525.835 -2.467.169 10.307.518 7.841.843 17 = Ordentliche Aufwendungen 69.389.329 70.115.638 84.933.373 13.846.896 73.586.363 -3.470.725 11.347.010 10.707.534 18 = Ordentliches Ergebnis (10 und 17) -61.540.270 -64.982.818 -79.092.220 -13.846.896 -67.976.564 -2.993.747 11.115.655 -10.707.534 19 + Finanzerträge 0 0 0 0 0 0 0 0 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 21 = Finanzergebnis (19 und 20) 0 0 0 0 0 0 0 0 22 = Ergebnis laufende Verwaltungstätigkeit (18 und 21) -61.540.270 -64.982.818 -79.092.220 -13.846.896 -67.976.564 -2.993.747 11.115.655 -10.707.534 23 + Außerordentliche Erträge 15.810 0 0 0 0 0 0 0 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 25 = Außerordentliches Ergebnis (23 und 24) 15.810 0 0 0 0 0 0 0 26 = Jahresergebnis vor int. Leistungsver. (22 und 25) -61.524.460 -64.982.818 -79.092.220 -13.846.896 -67.976.564 -2.993.747 11.115.655 -10.707.534 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0 0 0 0 1.229 1.229 1.229 0 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 722.633 1.027.518 1.027.518 0 752.629 274.889 274.889 0 29 = Jahresergebnis (Überdeckung/ (-) Unterdeckung) -62.247.093 -66.010.336 -80.119.738 -13.846.896 -68.727.965 -2.717.629 11.391.773 -10.707.534 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag) ** Ermächtigungsübertragung 495 Jahresabschluss 2023 Teilfinanzrechnung (A) Angaben in Euro Produktbereich: 13 Natur- und Landschaftspflege Produktgruppe: 1301 Öffentliches Grün, Wald- und Forstwirtschaft, Erholungsanlagen Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr Investitionstätigkeit Einzahlungen 1 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 3.729.468 833.687 1.713.640 0 995.111 161.425 -718.528 0 2 aus der Veräußerung von Sachanlagen 209.452 101.000 101.000 0 21.304 -79.696 -79.696 0 3 aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 4 aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0 0 0 0 0 0 0 0 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 6 Summe investive Einzahlungen (1 bis 5) 3.938.920 934.687 1.814.640 0 1.016.416 81.729 -798.224 0 Auszahlungen 7 für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0 0 0 0 0 0 0 0 8 für Baumaßnahmen 7.231.896 7.993.448 17.999.361 6.662.816 5.525.248 2.468.200 12.474.114 3.698.566 9 für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 1.346.024 6.263.333 7.372.028 1.200.000 3.954.541 2.308.792 3.417.487 0 10 für den Erwerb von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 11 von aktivierbaren Zuwendungen 0 558.000 946.521 0 0 558.000 946.521 866.743 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen (7 bis 12) 8.577.920 14.814.781 26.317.911 7.862.816 9.479.789 5.334.992 16.838.121 4.565.309 14 Saldo Investitionstätigkeit (Einz. - Ausz. / 6 minus 13) (Überdeckung / (-)Unterdeckung) -4.639.000 -13.880.094 -24.503.271 -7.862.816 -8.463.374 5.416.721 16.039.897 -4.565.309 Investitionen unterhalb der Wertgrenze Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 6 Summe investive Einzahlungen 670.199 13.500 68.240 0 54.898 41.398 -13.342 0 13 Summe investive Auszahlungen 1.384.144 2.082.333 4.370.256 1.392.013 1.029.788 1.052.545 3.340.468 0 14 Saldo (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -713.945 -2.068.833 -4.302.016 -1.392.013 -974.890 1.093.943 3.327.126 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 496 Jahresabschluss 2023 Teilfinanzrechnung (B) - Investitionen oberhalb der Wertgrenze Angaben in Euro Produktbereich: 13 Natur- und Landschaftspflege Produktgruppe: 1301 Öffentliches Grün, Wald- und Forstwirtschaft, Erholungsanlagen Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 0000-1301-0-0001 Beschaffung beweglichen Anlagevermögens 2 Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen 0 1.000 1.000 0 959 -41 -41 0 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 202.678 250.000 1.100.000 400.000 761.501 -511.501 338.499 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -202.678 -249.000 -1.099.000 -400.000 -760.541 -511.541 338.459 0 6700-1301-0-0001 Festwert Grün 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 1.600.084 800.000 3.206.946 828.085 2.026.038 -1.226.038 1.180.907 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -1.600.084 -800.000 -3.206.946 -828.085 -2.026.038 -1.226.038 1.180.907 0 6700-1301-0-0002 Baumpflanzungen Straßenbäume (Festwert) 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 593.642 600.000 1.356.359 656.359 922.904 -322.904 433.455 420.000 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -593.642 -600.000 -1.356.359 -656.359 -922.904 -322.904 433.455 -420.000 6700-1301-0-0003 Artenreiche Wiesen (Maßn. Biodiversität) 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 186.532 50.000 684.532 634.532 106.675 -56.675 577.857 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -186.532 -50.000 -684.532 -634.532 -106.675 -56.675 577.857 0 6700-1301-0-0100 Beschaffungen KFZ 1 Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 384.723 0 118.421 0 118.421 118.421 0 0 2 Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen 209.452 100.000 100.000 0 20.345 -79.655 -79.655 0 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 1.085.007 5.530.000 5.838.695 800.000 3.159.727 2.370.273 2.678.968 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -490.832 -5.430.000 -5.620.274 -800.000 -3.020.961 2.409.039 2.599.313 0 6700-1301-0-1002 Freiraumpl. Inn.Grüngürtel Parkst.Süd FW 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 264.626 300.000 81.647 0 21.937 278.063 59.710 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -264.626 -300.000 -81.647 0 -21.937 278.063 59.710 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 497 Jahresabschluss 2023 Teilfinanzrechnung (B) - Investitionen oberhalb der Wertgrenze Angaben in Euro Produktbereich: 13 Natur- und Landschaftspflege Produktgruppe: 1301 Öffentliches Grün, Wald- und Forstwirtschaft, Erholungsanlagen Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 6700-1301-0-1003 Pionierpark Inn.Grüngürtel Parkst.Süd FW 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 137.368 50.000 1.326.500 0 28.331 21.669 1.298.169 1.083.831 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -137.368 -50.000 -1.326.500 0 -28.331 21.669 1.298.169 -1.083.831 6700-1301-0-1026 Freiraumplanung Niehler Gürtel (FW) 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 298.868 250.000 366.028 0 116.028 133.972 250.000 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -298.868 -250.000 -366.028 0 -116.028 133.972 250.000 0 6700-1301-0-1300 Ausgleichsm. Bebauungsplan (Festwert) 1 Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 430.799 15.000 262.005 0 262.005 247.005 0 0 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 231.879 150.000 76.005 0 4.369 145.632 71.637 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 198.920 -135.000 186.000 0 257.637 392.637 71.637 0 6700-1301-0-1400 Ersatzmaßn. Baumschutzsatzung (Festwert) 1 Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 775.987 100.000 550.624 0 550.624 450.624 0 0 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 401.174 500.000 2.208.589 1.282.965 339.407 160.593 1.869.182 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 374.813 -400.000 -1.657.965 -1.282.965 211.217 611.217 1.869.182 0 6700-1301-0-7000 Kleinere Baumaßnahmen 1 Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0 0 9.163 0 9.163 9.163 0 0 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 209.811 200.000 209.163 0 77.718 122.282 131.445 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -209.811 -200.000 -200.000 0 -68.555 131.445 131.445 0 6700-1301-0-9500 Modellprojekt Wasser muss zum Baum 1 Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0 625.187 625.187 0 0 -625.187 -625.187 0 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 0 559.227 1.064.000 150.000 3.117 556.110 1.060.883 914.000 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 65.960 -438.813 -150.000 -3.117 -69.077 435.696 -914.000 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 498 Jahresabschluss 2023 Teilfinanzrechnung (B) - Investitionen oberhalb der Wertgrenze Angaben in Euro Produktbereich: 13 Natur- und Landschaftspflege Produktgruppe: 1301 Öffentliches Grün, Wald- und Forstwirtschaft, Erholungsanlagen Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 6700-1301-0-9740 Regionale 2010 - Regio Grün 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 1.107 0 1.125 0 1.125 -1.125 0 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -1.107 0 -1.125 0 -1.125 -1.125 0 0 6700-1301-0-9801 EFRE Grüne Infrastruktur Gremberg.Wäldch 1 Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 784.995 0 0 0 0 0 0 0 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 664.999 0 150.000 150.000 16.967 -16.967 133.033 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 119.995 0 -150.000 -150.000 -16.967 -16.967 133.033 0 6700-1301-0-9803 EFRE Grüne Infrastruktur Gartenlabor 1 Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 423.990 0 0 0 0 0 0 0 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 245.411 36.000 136.000 50.000 85.641 -49.641 50.359 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 178.578 -36.000 -136.000 -50.000 -85.641 -49.641 50.359 0 6700-1301-0-9805 EFRE Grüne Infrastruktur WaldParkour 1 Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 258.775 0 0 0 0 0 0 0 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 0 3.500 3.500 0 2.368 1.132 1.132 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 258.775 -3.500 -3.500 0 -2.368 1.132 1.132 0 6700-1301-0-AZ01 aRAP Zuschuss an 26 Waldschule Gut Leid. 1 Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0 80.000 80.000 0 0 -80.000 -80.000 0 11 Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 0 558.000 946.521 0 0 558.000 946.521 866.743 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 -478.000 -866.521 0 0 478.000 866.521 -866.743 6700-1301-1-9730 Regionale 2010 - Rheinboulevard 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 77.594 788.221 1.473.354 691.779 424.987 363.234 1.048.367 635.735 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -77.594 -788.221 -1.473.354 -691.779 -424.987 363.234 1.048.367 -635.735 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 499 Jahresabschluss 2023 Teilfinanzrechnung (B) - Investitionen oberhalb der Wertgrenze Angaben in Euro Produktbereich: 13 Natur- und Landschaftspflege Produktgruppe: 1301 Öffentliches Grün, Wald- und Forstwirtschaft, Erholungsanlagen Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 6700-1301-1-9732 Wegeverb. Rheinboulevard Tanzbrunnen 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 70.882 590.000 18.732 0 18.505 571.495 227 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -70.882 -590.000 -18.732 0 -18.505 571.495 227 0 6700-1301-2-1006 Grünzug Sürther Feld (Festwert) 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 31.585 100.000 73.036 0 60.825 39.175 12.211 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -31.585 -100.000 -73.036 0 -60.825 39.175 12.211 0 6700-1301-3-8600 DKA Klettenberg Erneuerung Wasserleitung 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 0 800.000 0 0 0 800.000 0 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 -800.000 0 0 0 800.000 0 0 6700-1301-5-7040 Flora Bewässerung 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 586.454 0 243.023 200.000 243.023 -243.023 0 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -586.454 0 -243.023 -200.000 -243.023 -243.023 0 0 6700-1301-5-9080 DKA Hoffnung Nippes Wasserleitung 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 14.067 15.000 654.436 345.436 10.617 4.383 643.819 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -14.067 -15.000 -654.436 -345.436 -10.617 4.383 643.819 0 6700-1301-6-1009 Grünerschließung Langel/Ausgleichsm. FW 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 290.009 57.500 84.464 0 18.190 39.310 66.274 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -290.009 -57.500 -84.464 0 -18.190 39.310 66.274 0 6700-1301-6-1017 Grünzug Chorweiler Nord Wegebau FW 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 0 545.000 645.000 281.647 0 545.000 645.000 645.000 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 -545.000 -645.000 -281.647 0 545.000 645.000 -645.000 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 500 Jahresabschluss 2023 Erläuterungen Produktbereich: 13 Natur- und Landschaftspflege Produktgruppe: 1301 Öffentliches Grün, Wald- und Forstwirtschaft, Erholungsanlagen Allgemeiner Hinweis Im Haushaltsplan 2023/2024 wurde analog zur Regelung im Teilfinanzplan der Produktgruppe 1301 korrespondierend für den Teilergebnisplan der Produktgruppe 1301 festgelegt, dass abweichend von der Regelung in § 9 Ziffer 2 der Haushaltssatzung zweckgebundene Mindererträge bei Investitionsmaßnahmen im Festwert Grün nicht zu Minderaufwendungen Festwert verpflichten. Gleichfalls wurde für den Teilfinanzplan der Produktgruppe 1301 festgelegt, dass zweckgebundene Mindereinzahlungen bei Investitionen nicht zu Minderauszahlungen verpflichten. Teilergebnisrechnung Zeile 2 (Zuwendungen und allg. Umlagen) Die Mehrerträge ergeben sich aus der ertragswirksamen Auflösung von Sonderposten der Investitionspauschale sowie der Klima- und Forstpauschale, die im Gemeindefinanzierungsgesetz (GFG) neu eingeführt wurde. Zeile 4 (öffentl.-rechtl. Leistungsentgelte) Die Mehrerträge resultieren aus der ertragswirksamen Auflösung von zweckgebundenen Ersatzgeldern nach dem Landesnaturschutzgesetz NRW, da in größerem als geplanten Umfang Ersatzmaßnahmen durchgeführt wurden. Zeile 5 (privatrechtl. Leistungsentgelte) Die Mehrerträge sind auf höhere Pachterträge sowie gestiegene Erträge aus Holzverkäufen im Forst zurückzuführen. Zeile 6 (Kostenerstattungen und Umlagen) Neben der Kostenerstattung der Gebäudewirtschaft an das Amt für Landschaftspflege und Grünflächen für die Durchführung von Baumkontrollen an Objekten der Gebäudewirtschaft erfolgten Erstattungen der Sozialversicherungen, die bisher nicht geplant waren. Zeile 7 (sonstige ordentliche Erträge) Drittmittel für investive Maßnahmen im als Festwert aktivierten Grünvermögen sind nicht als Sonderposten anzusetzen, sondern werden analog der konsumtiv abzubildenden Festwert-Aufwendungen ertragswirksam in Zeile 7 abgebildet. Der Ertrag 2023 resultiert im Wesentlichen auf Zuwendungen für die städtebaulichen Förderprojekte Starke Veedel Renaturierung Westerwaldstraße und Eiler Schützenplatz, dem EFRE-Förderprojekt Artenreiche Wiesen und der ertragswirksamen Auflösung von Ersatzgeldern nach Baumschutzsatzung. Ursächlich für den Minderertrag sind die Fördermaßnahmen ISEK Porz Glashüttenstraße sowie "Wasser muss zum Baum", die in 2023 noch nicht realisiert werden konnten, sondern sich in Folgejahre verlagern. 501 Jahresabschluss 2023 Erläuterungen Produktbereich: 13 Natur- und Landschaftspflege Produktgruppe: 1301 Öffentliches Grün, Wald- und Forstwirtschaft, Erholungsanlagen Zeile 9 (Bestandsveränderungen) Das Vermögen Forst (Baumbestand) wurde zur Eröffnungsbilanz als Festwert Forsteinrichtungswerk aktiviert. Die Anpassung an das höhere Inventurergebnis 31.12.2017 erfolgt schrittweise und bildet sich in Abhängigkeit vom jeweiligen Vorjahresergebnis ertragswirksam ab. Zeile 13 (Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen) Die für Entsiegelungsmaßnahmen bereitgestellten Mittel konnten noch nicht umgesetzt werden und verlagern sich ins Folgejahr. Ebenso ist die Maßnahmenumsetzung im Stadtklima-/ Stadtverschönerungsprogramm der Bezirke nur sukzessive möglich, da die Personalressourcen des Amtes für Landschaftspflege und Grünflächen vorrangig für Pflichtaufgaben der Verkehrssicherung und Grünpflege einzusetzen sind und freiwillige Maßnahmen nur nachrangig umgesetzt werden können. Der Rückstau an beschlossenen, noch nicht umgesetzten Maßnahmen des Stadtklima-/ Stadtverschönerungsprogramms belief sich einschließlich der Reste aus Vorjahren Ende 2023 auf rd. 1,7 Mio. €. Ferner überstiegen die Aufwendungen für Brunnensanierung und laufenden Brunnenbetrieb den Planwert um rd. 200.000 €. Ebenso erhöhten sich die Grundbesitzabgaben für die städtischen Grünflächen gegenüber dem Planansatz um rd. 117.000 €. Des Weiteren entstanden rd. 113.000 € höhere Aufwendungen für Bodenuntersuchungen und Gutachten. Die Mehraufwendungen konnten u.a. durch Minderaufwendungen bei den Energiekosten, die sich weniger stark als angenommen entwickelten, und geringere Aufwendungen für Wegebau aufgefangen werden. Zeile 14 (Bilanzielle Abschreibungen) Die Preise für Fahrzeugbeschaffungen haben sich gegenüber dem vom Rat in 2017 beschlossenen Fahrzeug- und Maschinenkonzept II. Fortschreibung 2017-2025 Stadtgrün und Forst in den letzten Jahren erheblich erhöht, neben der Marktpreisentwicklung auch durch vermehrte Umstellung auf E-Fahrzeuge und elektrobetriebene Geräte. Dies führt zu höheren Abschreibungsaufwendungen, die teilweise aus der ertragswirksamen Auflösung von Sonderposten aus Zuschüssen gedeckt werden können. Zeile 16 (sonstige ordentl. Aufwendungen) Die an die Gebäudewirtschaft zu leistenden Mietaufwendungen für Grünobjekte lagen mit 5,7 Mio. € um 350.000 € über dem Planwert. Des Weiteren werden hier die korrespondierenden Festwertaufwendungen für investive Maßnahmen im als Festwert bilanzierten städtischen Grünvermögen abgebildet. Es wurden Maßnahmen im Umfang von 1,6 Mio. € mehr umgesetzt als im Plan 2023 veranschlagt. Es handelt sich um begonnene investive Maßnahmen im Grünvermögen, deren Ermächtigungen nach 2023 übertragen wurden und die in 2024 fortgeführt werden. Gleiches gilt für die Investitionszuweisung an die Gebäudewirtschaft zur Herstellung des Neumarkt-Brunnens aus übertragenen Mitteln 2022, die nur teilweise in 2023 abflossen und sich in Höhe 943.000 € nach 2024 verlagern. 502 Jahresabschluss 2023 Erläuterungen Produktbereich: 13 Natur- und Landschaftspflege Produktgruppe: 1301 Öffentliches Grün, Wald- und Forstwirtschaft, Erholungsanlagen Teilfinanzrechnung Zeile 1 (Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen) Die Einzahlungen basieren überwiegend auf Ausgleichsgeldern nach Bebauungsplan sowie Ersatzgeldern nach Baumschutzsatzung. Zeile 2 (Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen) Es wurden geringere Einzahlungen erzielt, da Altfahrzeuge länger eingesetzt werden, z.B. auch durch Umrüstung von Verbrennern auf E-Fahrzeuge, und hierdurch in 2023 weniger Altfahrzeuge abgestoßen wurden. Zeile 8 (Auszahlungen für Baumaßnahmen) Die Plan-Ist-Abweichung ist auf zeitliche Verzögerungen bei der Planung und Umsetzung von investiven Maßnahmen im städtischen Grün zurückzuführen, deren Mittelabflüsse sich in Folgejahre verlagern. Hier sind beispielhaft die Freiraumplanung Innerer Grüngürtel Parkstadt Süd, das Förderprojekt "Wasser muss zum Baum", die Wegeverbindung Tanzbrunnen, Grünzug Chorweiler Nord, die ausstehende Rechnungsabwicklung Rheinboulevard, sowie die Erneuerung von Wasserleitungen in Dauerkleingartenanlagen zu nennen. Die jeweilige Entwicklung spiegelt sich bei den einzeln abgebildeten Investitionsvorhaben wieder. Zeile 9 (Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen) Die Lieferung einiger Beschaffungen des vom Rat am 18.05.2017 beschlossenen Fahrzeug- und Maschinenkonzeptes II. Fortschreibung 2017-2025 für die Bereiche Stadtgrün und Forst verlagert sich ins Folgejahr. Zeile 11 (Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen) Der Umbau der Waldschule im Sondervermögen der Gebäudewirtschaft in Gut Leidenhausen verzögert sich. Die damit einhergehende Investitionszuweisung an die Gebäudewirtschaft verlagert sich ins Folgejahr. 503 Produktbereich 13 Natur- und Landschaftspflege Produktgruppe 1302 Wasser und Wasserbau 504 Jahresabschluss 2023 Teilergebnisrechnung Angaben in Euro Produktbereich: 13 Natur- und Landschaftspflege Produktgruppe: 1302 Wasser und Wasserbau Ertrags- und Aufwandsarten Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0 0 0 0 0 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 210.094 204.916 204.916 0 210.094 5.178 5.178 0 3 + Sonstige Transfererträge 0 0 0 0 0 0 0 0 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 0 0 0 0 0 0 0 0 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0 0 0 0 0 0 0 0 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0 0 0 0 20.066 20.066 20.066 0 7 + Sonstige ordentliche Erträge 115.851 0 0 0 498.341 498.341 498.341 0 8 + Aktivierte Eigenleistungen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 + Bestandsveränderungen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 = Ordentliche Erträge 325.945 204.916 204.916 0 728.501 523.586 523.586 0 11 - Personalaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 12 - Versorgungsaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 9.189.119 9.279.000 9.279.000 0 10.568.275 -1.289.275 -1.289.275 0 14 - Bilanzielle Abschreibungen 742.904 847.228 847.228 0 742.449 104.779 104.779 0 15 - Transferaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 16 - Sonstige ordentl. Aufwendungen 8.435 9.000 9.000 0 435 8.565 8.565 0 17 = Ordentliche Aufwendungen 9.940.458 10.135.228 10.135.228 0 11.311.159 -1.175.931 -1.175.931 0 18 = Ordentliches Ergebnis (10 und 17) -9.614.513 -9.930.312 -9.930.312 0 -10.582.658 -652.345 -652.345 0 19 + Finanzerträge 0 0 0 0 0 0 0 0 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 21 = Finanzergebnis (19 und 20) 0 0 0 0 0 0 0 0 22 = Ergebnis laufende Verwaltungstätigkeit (18 und 21) -9.614.513 -9.930.312 -9.930.312 0 -10.582.658 -652.345 -652.345 0 23 + Außerordentliche Erträge 0 0 0 0 0 0 0 0 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 25 = Außerordentliches Ergebnis (23 und 24) 0 0 0 0 0 0 0 0 26 = Jahresergebnis vor int. Leistungsver. (22 und 25) -9.614.513 -9.930.312 -9.930.312 0 -10.582.658 -652.345 -652.345 0 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0 0 0 0 0 0 0 0 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 0 0 0 0 0 0 0 0 29 = Jahresergebnis (Überdeckung/ (-) Unterdeckung) -9.614.513 -9.930.312 -9.930.312 0 -10.582.658 -652.345 -652.345 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag) ** Ermächtigungsübertragung 505 Jahresabschluss 2023 Teilfinanzrechnung (A) Angaben in Euro Produktbereich: 13 Natur- und Landschaftspflege Produktgruppe: 1302 Wasser und Wasserbau Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr Investitionstätigkeit Einzahlungen 1 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 2 aus der Veräußerung von Sachanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 3 aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 4 aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0 0 0 0 0 0 0 0 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 6 Summe investive Einzahlungen (1 bis 5) 0 0 0 0 0 0 0 0 Auszahlungen 7 für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0 0 0 0 0 0 0 0 8 für Baumaßnahmen 6.633.355 13.080.000 13.080.000 0 12.898.159 181.841 181.841 0 9 für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 für den Erwerb von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 11 von aktivierbaren Zuwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen (7 bis 12) 6.633.355 13.080.000 13.080.000 0 12.898.159 181.841 181.841 0 14 Saldo Investitionstätigkeit (Einz. - Ausz. / 6 minus 13) (Überdeckung / (-)Unterdeckung) -6.633.355 -13.080.000 -13.080.000 0 -12.898.159 181.841 181.841 0 Investitionen unterhalb der Wertgrenze Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 6 Summe investive Einzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 14 Saldo (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 0 0 0 0 0 0 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 506 Jahresabschluss 2023 Teilfinanzrechnung (B) - Investitionen oberhalb der Wertgrenze Angaben in Euro Produktbereich: 13 Natur- und Landschaftspflege Produktgruppe: 1302 Wasser und Wasserbau Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 6904-1302-0-2505 Hochwasserschutz U-Bahn-Anlagen 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 1.808.635 1.180.000 1.630.000 0 1.447.386 -267.386 182.614 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -1.808.635 -1.180.000 -1.630.000 0 -1.447.386 -267.386 182.614 0 6904-1302-1-0100 Ersatzneubau Kragplatte Rheinufer 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 4.824.721 11.900.000 11.450.000 0 11.450.774 449.227 -774 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -4.824.721 -11.900.000 -11.450.000 0 -11.450.774 449.227 -774 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 507 Jahresabschluss 2023 Erläuterungen Produktbereich: 13 Natur- und Landschaftspflege Produktgruppe: 1302 Wasser und Wasserbau Teilergebnisrechnung Zeile 6 (Kostenerstattungen und Umlagen) Die Abwicklung eines Schadenfalls im Zuge des Ersatzneubaus der Kragplatte am Altstadtufer führte zu nicht geplanten Mehrerträgen. Zeile 7 (sonstige ordentliche Erträge) Bei den Mehrerträgen handelt es sich im Wesentlichen um Erstattungen der StEB aus der Spitzabrechnung der im Rahmen der Unterhaltung der Hochwasserschutzanlagen und der Gewässer II. Ordnung im Vorjahr erbrachten Leistungen. Daneben resultieren Mehrerträge in Höhe von rund 90.000 € aus der Nachaktivierung im Vorjahr erbrachter Eigenleistungen im Zusammenhang mit der Erneuerung der Kragplatte am Altstadtufer. Zeile 13 (Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen) Die Mehraufwendungen begründen sich in der Bildung von notwendigen Rückstellungen für unterlassene Instandhaltungen. Zum Zeitpunkt der Planung waren Grund und Höhe der einzelnen Sachverhalte nicht bekannt. Zeile 14 (Bilanzielle Abschreibungen) Laufende Baumaßnahmen konnten nicht termingerecht abgeschlossen werden, was sich positiv auf den Abschreibungsaufwand auswirkte. 508 509 Produktbereich 13 Natur- und Landschaftspflege Produktgruppe 1303 Friedhöfe und Krematorium 510 Jahresabschluss 2023 Teilergebnisrechnung Angaben in Euro Produktbereich: 13 Natur- und Landschaftspflege Produktgruppe: 1303 Friedhöfe und Krematorium Ertrags- und Aufwandsarten Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0 0 0 0 0 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 300.443 232.675 232.675 0 405.271 172.597 172.597 0 3 + Sonstige Transfererträge 0 0 0 0 0 0 0 0 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 18.192.358 18.203.821 18.203.821 0 18.012.417 -191.404 -191.404 0 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 14.880 14.880 14.880 0 27.103 12.223 12.223 0 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 1.321.541 1.306.620 1.312.232 0 1.336.219 29.599 23.988 0 7 + Sonstige ordentliche Erträge 416.005 410.511 410.511 0 397.042 -13.469 -13.469 0 8 + Aktivierte Eigenleistungen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 + Bestandsveränderungen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 = Ordentliche Erträge 20.245.226 20.168.507 20.174.118 0 20.178.053 9.546 3.934 0 11 - Personalaufwendungen 15.211.138 15.217.735 15.217.735 0 15.876.194 -658.460 -658.460 0 12 - Versorgungsaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 4.922.993 5.384.779 5.517.196 191.997 5.017.177 367.601 500.018 57.222 14 - Bilanzielle Abschreibungen 1.308.478 1.331.704 1.331.704 0 1.369.926 -38.222 -38.222 0 15 - Transferaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 16 - Sonstige ordentl. Aufwendungen 3.023.382 2.882.620 3.795.156 626.339 3.373.931 -491.311 421.225 502.149 17 = Ordentliche Aufwendungen 24.465.991 24.816.837 25.861.790 818.336 25.637.229 -820.392 224.561 559.371 18 = Ordentliches Ergebnis (10 und 17) -4.220.765 -4.648.330 -5.687.672 -818.336 -5.459.176 -810.846 228.496 -559.371 19 + Finanzerträge 0 0 0 0 0 0 0 0 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 21 = Finanzergebnis (19 und 20) 0 0 0 0 0 0 0 0 22 = Ergebnis laufende Verwaltungstätigkeit (18 und 21) -4.220.765 -4.648.330 -5.687.672 -818.336 -5.459.176 -810.846 228.496 -559.371 23 + Außerordentliche Erträge 3.835 0 0 0 0 0 0 0 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 25 = Außerordentliches Ergebnis (23 und 24) 3.835 0 0 0 0 0 0 0 26 = Jahresergebnis vor int. Leistungsver. (22 und 25) -4.216.930 -4.648.330 -5.687.672 -818.336 -5.459.176 -810.846 228.496 -559.371 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 189 0 0 0 0 0 0 0 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 573.466 614.691 614.691 0 609.962 4.729 4.729 0 29 = Jahresergebnis (Überdeckung/ (-) Unterdeckung) -4.790.207 -5.263.021 -6.302.363 -818.336 -6.069.138 -806.117 233.225 -559.371 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag) ** Ermächtigungsübertragung 511 Jahresabschluss 2023 Teilfinanzrechnung (A) Angaben in Euro Produktbereich: 13 Natur- und Landschaftspflege Produktgruppe: 1303 Friedhöfe und Krematorium Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr Investitionstätigkeit Einzahlungen 1 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 2 aus der Veräußerung von Sachanlagen 17.022 1.000 1.000 0 14.462 13.462 13.462 0 3 aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 4 aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0 0 0 0 0 0 0 0 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 6 Summe investive Einzahlungen (1 bis 5) 17.022 1.000 1.000 0 14.462 13.462 13.462 0 Auszahlungen 7 für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0 0 0 0 0 0 0 0 8 für Baumaßnahmen 2.112.319 1.820.000 2.392.895 461.220 673.512 1.146.488 1.719.383 0 9 für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 1.367.481 2.170.000 3.573.780 1.403.780 657.304 1.512.696 2.916.476 0 10 für den Erwerb von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 11 von aktivierbaren Zuwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen (7 bis 12) 3.479.799 3.990.000 5.966.675 1.865.000 1.330.815 2.659.185 4.635.860 0 14 Saldo Investitionstätigkeit (Einz. - Ausz. / 6 minus 13) (Überdeckung / (-)Unterdeckung) -3.462.777 -3.989.000 -5.965.675 -1.865.000 -1.316.354 2.672.646 4.649.321 0 Investitionen unterhalb der Wertgrenze Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 6 Summe investive Einzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen 34.494 780.000 854.400 145.000 0 780.000 854.400 0 14 Saldo (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -34.494 -780.000 -854.400 -145.000 0 780.000 854.400 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 512 Jahresabschluss 2023 Teilfinanzrechnung (B) - Investitionen oberhalb der Wertgrenze Angaben in Euro Produktbereich: 13 Natur- und Landschaftspflege Produktgruppe: 1303 Friedhöfe und Krematorium Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 0000-1303-0-0001 Beschaffung beweglichen Anlagevermögens 2 Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen 0 1.000 1.000 0 0 -1.000 -1.000 0 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 39.723 120.000 240.000 120.000 128.243 -8.243 111.757 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -39.723 -119.000 -239.000 -120.000 -128.243 -9.243 110.757 0 0000-1303-0-0002 Beschaffung bewegl. Anlagevermögens(KFZ) 2 Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen 17.022 0 0 0 14.462 14.462 14.462 0 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 1.293.264 2.000.000 3.163.780 1.163.780 529.060 1.470.940 2.634.720 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -1.276.241 -2.000.000 -3.163.780 -1.163.780 -514.599 1.485.401 2.649.181 0 6710-1303-0-0003 Festwert Friedhöfe 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 697.457 350.000 867.895 406.220 486.523 -136.523 381.372 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -697.457 -350.000 -867.895 -406.220 -486.523 -136.523 381.372 0 6710-1303-2-1900 Friedhof Süd - Bewässerung 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 6.269 690.000 690.000 0 36.662 653.338 653.338 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -6.269 -690.000 -690.000 0 -36.662 653.338 653.338 0 6710-1303-5-1800 Friedhof Nord - Bewässerung 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 1.408.593 50.000 150.600 30.000 150.326 -100.326 274 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -1.408.593 -50.000 -150.600 -30.000 -150.326 -100.326 274 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 513 Jahresabschluss 2023 Erläuterungen Produktbereich: 13 Natur- und Landschaftspflege Produktgruppe: 1303 Friedhöfe und Krematorium Teilergebnisrechnung Zeile 2 (Zuwendungen und allg. Umlagen) Die Mehrerträge resultieren aus der ertragswirksamen Auflösung von Sonderposten der Investitionspauschale. Zeile 13 (Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen) Die geringeren Aufwendungen sind überwiegend durch geringere Grababräumungen, geringere Wegebauarbeiten und geringere Entsorgungskosten von Grünschnitt bedingt. Zeile 16 (sonstige ordentl. Aufwendungen) Die höheren Aufwendungen resultieren zum einen aus der Umsetzung zusätzlicher Maßnahmen z.B. im Rahmen Kulturraum Kölner Friedhöfe, die sich als investive Maßnahmen im als Festwert aktivierten Grünvermögen der Friedhöfe gleichzeitig auch aufwandswirksam in der Ergebnisrechnung auswirken. Des Weiteren erhöhten sich die an die Gebäudewirtschaft zu leistenden Mietaufwendungen. Teilfinanzrechnung Zeile 8 (Auszahlungen für Baumaßnahmen) Die Minderauszahlungen sind überwiegend zurückzuführen auf Verzögerungen bei der von der Bezirksvertretung Rodenkirchen am 13.06.2022 beschlossenen Erneuerung des Wasserleitungsnetzes auf dem Kölner Südfriedhof. Die Maßnahme befindet sich in der Umsetzung, der in 2023 veranschlagte Mittelabfluss verlagert sich überwiegend ins Folgejahr. Zeile 9 (Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen) Die Lieferung einiger Beschaffungen des vom Rat am 18.05.2017 beschlossenen Fahrzeug- und Maschinenkonzeptes II. Fortschreibung 2017-2025 für den Bereich Friedhöfe verlagert sich ins Folgejahr. 515 Produktbereich 14 - Umweltschutz Produktbereich 14 Umweltschutz 516 517 Jahresabschluss 2023 Teilergebnisrechnung Produktbereichssummen Angaben in Euro Produktbereich: 14 Umweltschutz Ertrags- und Aufwandsarten Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0 0 0 0 0 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 724.998 365.138 547.653 0 384.446 19.307 -163.207 0 3 + Sonstige Transfererträge 0 0 0 0 7.191 7.191 7.191 0 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 689.274 674.300 674.300 0 847.384 173.084 173.084 0 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 381 300 300 0 0 -300 -300 0 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 792.162 425.600 425.600 0 856.249 430.649 430.649 0 7 + Sonstige ordentliche Erträge 739.740 349.800 349.800 0 578.560 228.760 228.760 0 8 + Aktivierte Eigenleistungen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 + Bestandsveränderungen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 = Ordentliche Erträge 2.946.556 1.815.138 1.997.653 0 2.673.829 858.691 676.176 0 11 - Personalaufwendungen 14.811.562 14.393.722 14.531.164 0 16.546.264 -2.152.542 -2.015.100 0 12 - Versorgungsaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 3.900.959 4.008.647 3.963.727 675.000 8.072.214 -4.063.567 -4.108.487 64.345 14 - Bilanzielle Abschreibungen 187.935 51.923 551.923 0 243.594 -191.671 308.329 0 15 - Transferaufwendungen 1.382.692 2.464.513 2.940.466 242.952 1.249.958 1.214.556 1.690.508 913.978 16 - Sonstige ordentl. Aufwendungen 2.145.127 5.333.331 5.243.331 0 2.272.815 3.060.516 2.970.516 2.410.835 17 = Ordentliche Aufwendungen 22.428.274 26.252.136 27.230.610 917.952 28.384.845 -2.132.709 -1.154.234 3.389.158 18 = Ordentliches Ergebnis (10 und 17) -19.481.718 -24.436.997 -25.232.957 -917.952 -25.711.015 -1.274.018 -478.058 -3.389.158 19 + Finanzerträge 0 0 0 0 0 0 0 0 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 21 = Finanzergebnis (19 und 20) 0 0 0 0 0 0 0 0 22 = Ergebnis laufende Verwaltungstätigkeit (18 und 21) -19.481.718 -24.436.997 -25.232.957 -917.952 -25.711.015 -1.274.018 -478.058 -3.389.158 23 + Außerordentliche Erträge 12.639 0 0 0 622 622 622 0 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 25 = Außerordentliches Ergebnis (23 und 24) 12.639 0 0 0 622 622 622 0 26 = Jahresergebnis vor int. Leistungsver. (22 und 25) -19.469.079 -24.436.997 -25.232.957 -917.952 -25.710.394 -1.273.396 -477.436 -3.389.158 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0 0 0 0 660.750 660.750 660.750 0 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 571.677 837.043 837.043 0 1.232.563 -395.521 -395.521 0 29 = Jahresergebnis (Überdeckung/ (-) Unterdeckung) -20.040.756 -25.274.040 -26.070.000 -917.952 -26.282.207 -1.008.167 -212.207 -3.389.158 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag) ** Ermächtigungsübertragung 518 Jahresabschluss 2023 Teilfinanzrechnung (A) Produktbereichssummen Angaben in Euro Produktbereich: 14 Umweltschutz Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr Investitionstätigkeit Einzahlungen 1 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 2 aus der Veräußerung von Sachanlagen 1.562 0 0 0 1.397 1.397 1.397 0 3 aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 4 aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0 0 0 0 0 0 0 0 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 6 Summe investive Einzahlungen (1 bis 5) 1.562 0 0 0 1.397 1.397 1.397 0 Auszahlungen 7 für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0 0 0 0 0 0 0 0 8 für Baumaßnahmen 72.414 165.000 165.000 0 175.455 -10.455 -10.455 0 9 für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 90.866 245.000 1.045.235 693.643 155.137 89.863 890.098 756.427 10 für den Erwerb von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 11 von aktivierbaren Zuwendungen 1.431.171 20.600.000 23.110.623 2.432.053 5.683.595 14.916.405 17.427.028 12.377.037 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen (7 bis 12) 1.594.452 21.010.000 24.320.858 3.125.696 6.014.186 14.995.814 18.306.672 13.133.464 14 Saldo Investitionstätigkeit (Einz. - Ausz. / 6 minus 13) (Überdeckung / (-)Unterdeckung) -1.592.890 -21.010.000 -24.320.858 -3.125.696 -6.012.789 14.997.211 18.308.069 -13.133.464 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 519 Produktbereich 14 Umweltschutz Produktgruppe 1401 Umweltordnung, -vorsorge 520 Jahresabschluss 2023 Teilergebnisrechnung Angaben in Euro Produktbereich: 14 Umweltschutz Produktgruppe: 1401 Umweltordnung, -vorsorge Ertrags- und Aufwandsarten Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0 0 0 0 0 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 724.998 365.138 547.653 0 384.446 19.307 -163.207 0 3 + Sonstige Transfererträge 0 0 0 0 7.191 7.191 7.191 0 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 689.274 674.300 674.300 0 847.384 173.084 173.084 0 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 381 300 300 0 0 -300 -300 0 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 792.162 425.600 425.600 0 856.249 430.649 430.649 0 7 + Sonstige ordentliche Erträge 739.740 349.800 349.800 0 578.560 228.760 228.760 0 8 + Aktivierte Eigenleistungen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 + Bestandsveränderungen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 = Ordentliche Erträge 2.946.556 1.815.138 1.997.653 0 2.673.829 858.691 676.176 0 11 - Personalaufwendungen 14.811.562 14.393.722 14.531.164 0 16.546.264 -2.152.542 -2.015.100 0 12 - Versorgungsaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 3.900.959 4.008.647 3.963.727 675.000 8.072.214 -4.063.567 -4.108.487 64.345 14 - Bilanzielle Abschreibungen 187.935 51.923 551.923 0 243.594 -191.671 308.329 0 15 - Transferaufwendungen 1.382.692 2.464.513 2.940.466 242.952 1.249.958 1.214.556 1.690.508 913.978 16 - Sonstige ordentl. Aufwendungen 2.145.127 5.333.331 5.243.331 0 2.272.815 3.060.516 2.970.516 2.410.835 17 = Ordentliche Aufwendungen 22.428.274 26.252.136 27.230.610 917.952 28.384.845 -2.132.709 -1.154.234 3.389.158 18 = Ordentliches Ergebnis (10 und 17) -19.481.718 -24.436.997 -25.232.957 -917.952 -25.711.015 -1.274.018 -478.058 -3.389.158 19 + Finanzerträge 0 0 0 0 0 0 0 0 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 21 = Finanzergebnis (19 und 20) 0 0 0 0 0 0 0 0 22 = Ergebnis laufende Verwaltungstätigkeit (18 und 21) -19.481.718 -24.436.997 -25.232.957 -917.952 -25.711.015 -1.274.018 -478.058 -3.389.158 23 + Außerordentliche Erträge 12.639 0 0 0 622 622 622 0 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 25 = Außerordentliches Ergebnis (23 und 24) 12.639 0 0 0 622 622 622 0 26 = Jahresergebnis vor int. Leistungsver. (22 und 25) -19.469.079 -24.436.997 -25.232.957 -917.952 -25.710.394 -1.273.396 -477.436 -3.389.158 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0 0 0 0 660.750 660.750 660.750 0 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 571.677 837.043 837.043 0 1.232.563 -395.521 -395.521 0 29 = Jahresergebnis (Überdeckung/ (-) Unterdeckung) -20.040.756 -25.274.040 -26.070.000 -917.952 -26.282.207 -1.008.167 -212.207 -3.389.158 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag) ** Ermächtigungsübertragung 521 Jahresabschluss 2023 Teilfinanzrechnung (A) Angaben in Euro Produktbereich: 14 Umweltschutz Produktgruppe: 1401 Umweltordnung, -vorsorge Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr Investitionstätigkeit Einzahlungen 1 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 2 aus der Veräußerung von Sachanlagen 1.562 0 0 0 1.397 1.397 1.397 0 3 aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 4 aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0 0 0 0 0 0 0 0 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 6 Summe investive Einzahlungen (1 bis 5) 1.562 0 0 0 1.397 1.397 1.397 0 Auszahlungen 7 für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0 0 0 0 0 0 0 0 8 für Baumaßnahmen 72.414 165.000 165.000 0 175.455 -10.455 -10.455 0 9 für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 90.866 245.000 1.045.235 693.643 155.137 89.863 890.098 756.427 10 für den Erwerb von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 11 von aktivierbaren Zuwendungen 1.431.171 20.600.000 23.110.623 2.432.053 5.683.595 14.916.405 17.427.028 12.377.037 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen (7 bis 12) 1.594.452 21.010.000 24.320.858 3.125.696 6.014.186 14.995.814 18.306.672 13.133.464 14 Saldo Investitionstätigkeit (Einz. - Ausz. / 6 minus 13) (Überdeckung / (-)Unterdeckung) -1.592.890 -21.010.000 -24.320.858 -3.125.696 -6.012.789 14.997.211 18.308.069 -13.133.464 Investitionen unterhalb der Wertgrenze Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 6 Summe investive Einzahlungen 1.562 0 0 0 1.397 1.397 1.397 0 13 Summe investive Auszahlungen 74.253 175.000 237.753 24.161 225.151 -50.151 12.602 0 14 Saldo (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -72.691 -175.000 -237.753 -24.161 -223.754 -48.754 13.999 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 522 Jahresabschluss 2023 Teilfinanzrechnung (B) - Investitionen oberhalb der Wertgrenze Angaben in Euro Produktbereich: 14 Umweltschutz Produktgruppe: 1401 Umweltordnung, -vorsorge Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 5704-1401-0-0001 Beschaffung beweglichen Anlagevermögens 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 89.028 185.000 185.000 0 74.385 110.615 110.615 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -89.028 -185.000 -185.000 0 -74.385 110.615 110.615 0 5704-1401-0-0003 Beschaffung DV/Auriga+/KOMVOR/Gekos 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 0 50.000 787.482 669.482 31.055 18.945 756.427 756.427 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 -50.000 -787.482 -669.482 -31.055 18.945 756.427 -756.427 5704-1401-0-AZ01 ARAP - Maßnahme "GRÜN hoch 3" 11 Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 439.073 600.000 1.602.000 0 421.660 178.340 1.180.340 1.180.340 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -439.073 -600.000 -1.602.000 0 -421.660 178.340 1.180.340 -1.180.340 5704-1401-0-AZ03 ARAP-Investitionsprogramm Klimaschutz 11 Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 992.099 20.000.000 19.508.623 2.432.053 5.261.935 14.738.065 14.246.688 10.996.697 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -992.099 -20.000.000 -19.508.623 -2.432.053 -5.261.935 14.738.065 14.246.688 -10.996.697 5704-1401-0-AZ04 ARAP-Gebäudesanierung/Wohnen 11 Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 0 0 500.000 0 0 0 500.000 100.000 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 0 -500.000 0 0 0 500.000 -100.000 5704-1401-0-AZ05 ARAP-Photovoltaik/ Wohnen 11 Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 0 0 1.000.000 0 0 0 1.000.000 100.000 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 0 -1.000.000 0 0 0 1.000.000 -100.000 5704-1401-0-AZ06 ARAP-Photovoltaik/Arbeiten 11 Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 0 0 500.000 0 0 0 500.000 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 0 -500.000 0 0 0 500.000 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 523 Jahresabschluss 2023 Erläuterungen Produktbereich: 14 Umweltschutz Produktgruppe: 1401 Umweltordnung, -vorsorge Teilergebnisrechnung Zeile 2 (Zuwendungen und allg. Umlagen) Die Zuwendungen des Landes NRW blieben hinter den Erwartungen zurück, da pandemiebedingt einige Projekte nicht wie geplant umgesetzt werden konnten. Zeile 4 (Öffentl.rechtl. Leistungsentgelte) Die Mehrerträge sind im Wesentlichen auf die gestiegenen Verwaltungsgebühren aus der Baumschutzsatzung zurückzuführen. Zeile 6 (Kostenerstattungen und Umlagen) Die Erstattungen des Landes NRW im Rahmen des Konnexitätsprinzips fielen in 2023 im Bereich Immissionsschutzrechtliche Genehmigungen höher aus als geplant und korrelieren mit den gestiegenen Personalaufwendungen. Zeile 7 (Sonstige ordentliche Erträge) In 2023 wurden im Wesentlichen nicht mehr benötigte Rückstellungen ertragswirksam aufgelöst. Daraus resultieren Mehrerträge von rund 0,16 Mio. €. Zeile 13 (Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen) Summarisch liegt eine deutliche Verschlechterung vor, obwohl einige Projekte wie beispielsweise Klimafolgenanpassung und Kommunales Ökokonto pandemiebedingt sowie aufgrund von zeitaufwendigen verwaltungsinternen Abstimmungsprozessen nicht wie geplant umgesetzt werden konnten. Die Nichtumsetzung resultierte in Wenigeraufwendungen in Höhe von rund 1,8 Mio. €. Dem gegenüber stehen nämlich erhebliche Mehraufwendungen in Höhe von rund 5,7 Mio. € im Bereich Rückstellungen für Deponien und Altlasten. Diese basieren maßgeblich aufgrund einer unvorhersehbaren Zuführung zur Rückstellung Altlasten (z. B. für die Maßnahme „Grube F – Geldernstr.", rund 3,9 Mio. €) sowie einer höheren Zuführung zur Rückstellung Deponie (1,5 Mio. €). Zeile 14 (Bilanzielle Abschreibungen) Die Abweichung resultiert im Wesentlichen daraus, dass Investitionen für das Entsiegelungs- und Begrünungsprogramm nicht wie ursprünglich geplant investiv, sondern konsumtiv verbucht werden mussten. 524 Jahresabschluss 2023 Erläuterungen Produktbereich: 14 Umweltschutz Produktgruppe: 1401 Umweltordnung, -vorsorge Zeile 15 (Transferaufwendungen) Aufgrund von aufwendigen Abstimmungs- und Arbeitsprozessen verzögerte sich die Umsetzung des Konzepts „Klimaneutrales Köln“. Darunter fallen die Maßnahmen Förderprogramme Klimaschutz, Zentrum Energieeffizienz ZEFF, Klimapartnerschaft mit Yarinacocha sowie SmartCityCologne. Außerdem fielen die Zuschüsse für die Maßnahme Altbausanierung geringer als geplant aus. Zeile 16 (Sonstige ordentliche Aufwendungen) Die Wenigeraufwendungen sind im Wesentlichen auf die Maßnahme „Investitionsprogramm Klimaschutz“ zurückzuführen. Hier musste zunächst das Förderprojekt Gebäudesanierung weiter aufgebaut werden. Des Weiteren konnten wegen allgemeiner Verzögerungen u. a. aufgrund der Corona-Pandemie Klimaschutzmaßnahmen nicht umgesetzt werden. Teilfinanzrechnung Finanzstelle 5704-1401-0-0003 – Beschaffung DV/Auriga+/KOMVOR/Gekos Die Implementierung eines neuen Umwelt-Management-Systems hat sich erneut verzögert. Damit gehen Wenigerauszahlungen von rund 0,75 Mio. € einher. Die Implementierung soll 2024 beginnen. Eine Projektlaufzeit von 2 Jahren wird kalkuliert. Finanzstelle 5704-1401-0-AZ01 ARAP – Maßnahme „GRÜN hoch 3“ Das Förderprojekt „Grün hoch 3“ fördert die Begrünung von Dach-, Fassaden- und Hofflächen im Stadtgebiet. Infolge längerer Abstimmungsprozesse wurden viele Mittel zwar durch Vormerkungen gebunden, aber nicht mehr ausgezahlt. Damit gehen Wenigerauszahlungen von rund 1,18 Mio. € einher. 525 Jahresabschluss 2023 Erläuterungen Produktbereich: 14 Umweltschutz Produktgruppe: 1401 Umweltordnung, -vorsorge Finanzstelle 5704-1401-0-AZ03 ARAP – Investitionsprogramm Klimaschutz 2022ff Finanzstelle 5704-1401-0-AZ04 ARAP – Gebäudesanierung/ Wohnen Finanzstelle 5704-1401-0-AZ05 ARAP – Photovoltaik/Wohnen Finanzstelle 5704-1401-0-AZ06 ARAP – Photovoltaik/Arbeiten Die Wenigerauszahlungen in Höhe von rund 16,2 Mio. € ergeben sich im Wesentlichen aus dem neuen Förderprogramm “Investitionsprogramm Klimaschutz“. In 2022 wurde das Förderprogramm ins Leben gerufen und ab Ende 2023 erheblich modifiziert (durch „Weiterentwicklung der Richtlinie "Gebäudesanierung und Erneuerbare Energien - klimafreundliches Wohnen" im Sinne der Fortführung als drei eigenständige Förderprogramme“) und unterliegt seitdem einer stetigen Prozessoptimierung, was mit sehr zeitaufwendigen Abstimmungen innerhalb der Verwaltung verbunden ist und einen hohen Personaleinsatz erforderlich macht. Trotz alledem konnten 2023 rund 5,3 Mio. € (2022 rund 1 Mio. €) ausbezahlt werden. Weitere rund 4 Mio. € wurden durch Vormerkungen für das Folgejahr gebunden. 527 Produktbereich 15 - Wirtschaft und Tourismus Produktbereich 15 Wirtschaft und Tourismus 528 529 Jahresabschluss 2023 Teilergebnisrechnung Produktbereichssummen Angaben in Euro Produktbereich: 15 Wirtschaft und Tourismus Ertrags- und Aufwandsarten Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0 0 0 0 0 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 694.696 712.083 712.083 0 810.595 98.513 98.513 0 3 + Sonstige Transfererträge 7.236 0 0 0 31.878 31.878 31.878 0 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 0 0 0 0 0 0 0 0 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 4.358.552 3.017.270 5.217.270 0 5.066.564 2.049.294 -150.706 0 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 1.941.851 73.000 73.000 0 74.286 1.286 1.286 0 7 + Sonstige ordentliche Erträge 11.169.583 5.275.000 5.275.000 0 5.628.371 353.371 353.371 0 8 + Aktivierte Eigenleistungen 7.687 0 0 0 8.528 8.528 8.528 0 9 + Bestandsveränderungen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 = Ordentliche Erträge 18.179.606 9.077.353 11.277.353 0 11.620.222 2.542.869 342.869 0 11 - Personalaufwendungen 2.233.768 3.226.017 3.226.017 0 2.386.782 839.235 839.235 0 12 - Versorgungsaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 328.619 663.780 652.080 0 94.782 568.998 557.298 46.500 14 - Bilanzielle Abschreibungen 62.114 103.895 103.895 0 68.039 35.856 35.856 0 15 - Transferaufwendungen 27.889.779 28.774.368 29.264.344 450.000 27.547.007 1.227.361 1.717.337 705.000 16 - Sonstige ordentl. Aufwendungen 8.972.864 11.622.552 11.681.252 0 11.621.200 1.352 60.052 0 17 = Ordentliche Aufwendungen 39.487.144 44.390.612 44.927.587 450.000 41.717.810 2.672.802 3.209.778 751.500 18 = Ordentliches Ergebnis (10 und 17) -21.307.538 -35.313.259 -33.650.235 -450.000 -30.097.588 5.215.671 3.552.647 -751.500 19 + Finanzerträge 20.000.000 40.000.000 40.000.000 0 40.000.000 0 0 0 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 35.000 0 0 0 85.086 -85.086 -85.086 0 21 = Finanzergebnis (19 und 20) 19.965.000 40.000.000 40.000.000 0 39.914.914 -85.086 -85.086 0 22 = Ergebnis laufende Verwaltungstätigkeit (18 und 21) -1.342.538 4.686.741 6.349.765 -450.000 9.817.326 5.130.585 3.467.561 -751.500 23 + Außerordentliche Erträge 0 0 0 0 0 0 0 0 24 - Außerordentliche Aufwendungen 5.543 0 0 0 0 0 0 0 25 = Außerordentliches Ergebnis (23 und 24) -5.543 0 0 0 0 0 0 0 26 = Jahresergebnis vor int. Leistungsver. (22 und 25) -1.348.081 4.686.741 6.349.765 -450.000 9.817.326 5.130.585 3.467.561 -751.500 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 618 0 0 0 18 18 18 0 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 69.824 93.450 93.450 0 69.593 23.857 23.857 0 29 = Jahresergebnis (Überdeckung/ (-) Unterdeckung) -1.417.287 4.593.292 6.256.316 -450.000 9.747.751 5.154.460 3.491.436 -751.500 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag) ** Ermächtigungsübertragung 530 Jahresabschluss 2023 Teilfinanzrechnung (A) Produktbereichssummen Angaben in Euro Produktbereich: 15 Wirtschaft und Tourismus Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr Investitionstätigkeit Einzahlungen 1 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 2 aus der Veräußerung von Sachanlagen 0 0 0 0 1.149 1.149 1.149 0 3 aus der Veräußerung von Finanzanlagen 13.977 0 0 0 0 0 0 0 4 aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0 0 0 0 0 0 0 0 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 1.104 0 0 0 0 0 0 0 6 Summe investive Einzahlungen (1 bis 5) 15.082 0 0 0 1.149 1.149 1.149 0 Auszahlungen 7 für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0 0 0 0 0 0 0 0 8 für Baumaßnahmen 1.297.122 112.494 721.297 325.163 470.058 -357.564 251.239 123.633 9 für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 98.546 145.000 170.314 135.314 67.873 77.127 102.442 17.020 10 für den Erwerb von Finanzanlagen 4.454.880 4.660.000 4.660.000 0 4.282.836 377.164 377.164 0 11 von aktivierbaren Zuwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 0 0 90.400.000 0 86.000.000 -86.000.000 4.400.000 4.400.000 13 Summe investive Auszahlungen (7 bis 12) 5.850.549 4.917.494 95.951.611 460.477 90.820.767 -85.903.273 5.130.845 4.540.653 14 Saldo Investitionstätigkeit (Einz. - Ausz. / 6 minus 13) (Überdeckung / (-)Unterdeckung) -5.835.467 -4.917.494 -95.951.611 -460.477 -90.819.618 -85.902.124 5.131.993 -4.540.653 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 531 Produktbereich 15 Wirtschaft und Tourismus Produktgruppe 1501 Wirtschaft und Tourismus 532 Jahresabschluss 2023 Teilergebnisrechnung Angaben in Euro Produktbereich: 15 Wirtschaft und Tourismus Produktgruppe: 1501 Wirtschaft und Tourismus Ertrags- und Aufwandsarten Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0 0 0 0 0 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 694.696 712.083 712.083 0 810.595 98.513 98.513 0 3 + Sonstige Transfererträge 7.236 0 0 0 31.878 31.878 31.878 0 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 0 0 0 0 0 0 0 0 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 4.358.552 3.017.270 5.217.270 0 5.066.564 2.049.294 -150.706 0 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 1.941.851 73.000 73.000 0 74.286 1.286 1.286 0 7 + Sonstige ordentliche Erträge 11.169.583 5.275.000 5.275.000 0 5.628.371 353.371 353.371 0 8 + Aktivierte Eigenleistungen 7.687 0 0 0 8.528 8.528 8.528 0 9 + Bestandsveränderungen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 = Ordentliche Erträge 18.179.606 9.077.353 11.277.353 0 11.620.222 2.542.869 342.869 0 11 - Personalaufwendungen 2.233.768 3.226.017 3.226.017 0 2.386.782 839.235 839.235 0 12 - Versorgungsaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 328.619 663.780 652.080 0 94.782 568.998 557.298 46.500 14 - Bilanzielle Abschreibungen 62.114 103.895 103.895 0 68.039 35.856 35.856 0 15 - Transferaufwendungen 27.889.779 28.774.368 29.264.344 450.000 27.547.007 1.227.361 1.717.337 705.000 16 - Sonstige ordentl. Aufwendungen 8.972.864 11.622.552 11.681.252 0 11.621.200 1.352 60.052 0 17 = Ordentliche Aufwendungen 39.487.144 44.390.612 44.927.587 450.000 41.717.810 2.672.802 3.209.778 751.500 18 = Ordentliches Ergebnis (10 und 17) -21.307.538 -35.313.259 -33.650.235 -450.000 -30.097.588 5.215.671 3.552.647 -751.500 19 + Finanzerträge 20.000.000 40.000.000 40.000.000 0 40.000.000 0 0 0 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 35.000 0 0 0 85.086 -85.086 -85.086 0 21 = Finanzergebnis (19 und 20) 19.965.000 40.000.000 40.000.000 0 39.914.914 -85.086 -85.086 0 22 = Ergebnis laufende Verwaltungstätigkeit (18 und 21) -1.342.538 4.686.741 6.349.765 -450.000 9.817.326 5.130.585 3.467.561 -751.500 23 + Außerordentliche Erträge 0 0 0 0 0 0 0 0 24 - Außerordentliche Aufwendungen 5.543 0 0 0 0 0 0 0 25 = Außerordentliches Ergebnis (23 und 24) -5.543 0 0 0 0 0 0 0 26 = Jahresergebnis vor int. Leistungsver. (22 und 25) -1.348.081 4.686.741 6.349.765 -450.000 9.817.326 5.130.585 3.467.561 -751.500 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 618 0 0 0 18 18 18 0 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 69.824 93.450 93.450 0 69.593 23.857 23.857 0 29 = Jahresergebnis (Überdeckung/ (-) Unterdeckung) -1.417.287 4.593.292 6.256.316 -450.000 9.747.751 5.154.460 3.491.436 -751.500 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag) ** Ermächtigungsübertragung 533 Jahresabschluss 2023 Teilfinanzrechnung (A) Angaben in Euro Produktbereich: 15 Wirtschaft und Tourismus Produktgruppe: 1501 Wirtschaft und Tourismus Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr Investitionstätigkeit Einzahlungen 1 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 2 aus der Veräußerung von Sachanlagen 0 0 0 0 1.149 1.149 1.149 0 3 aus der Veräußerung von Finanzanlagen 13.977 0 0 0 0 0 0 0 4 aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0 0 0 0 0 0 0 0 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 1.104 0 0 0 0 0 0 0 6 Summe investive Einzahlungen (1 bis 5) 15.082 0 0 0 1.149 1.149 1.149 0 Auszahlungen 7 für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0 0 0 0 0 0 0 0 8 für Baumaßnahmen 1.297.122 112.494 721.297 325.163 470.058 -357.564 251.239 123.633 9 für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 98.546 145.000 170.314 135.314 67.873 77.127 102.442 17.020 10 für den Erwerb von Finanzanlagen 4.454.880 4.660.000 4.660.000 0 4.282.836 377.164 377.164 0 11 von aktivierbaren Zuwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 0 0 90.400.000 0 86.000.000 -86.000.000 4.400.000 4.400.000 13 Summe investive Auszahlungen (7 bis 12) 5.850.549 4.917.494 95.951.611 460.477 90.820.767 -85.903.273 5.130.845 4.540.653 14 Saldo Investitionstätigkeit (Einz. - Ausz. / 6 minus 13) (Überdeckung / (-)Unterdeckung) -5.835.467 -4.917.494 -95.951.611 -460.477 -90.819.618 -85.902.124 5.131.993 -4.540.653 Investitionen unterhalb der Wertgrenze Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 6 Summe investive Einzahlungen 13.977 0 0 0 1.149 1.149 1.149 0 13 Summe investive Auszahlungen 1.652 257.494 166.494 34.000 11.745 245.749 154.749 17.020 14 Saldo (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 12.326 -257.494 -166.494 -34.000 -10.596 246.898 155.898 -17.020 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 534 Jahresabschluss 2023 Teilfinanzrechnung (B) - Investitionen oberhalb der Wertgrenze Angaben in Euro Produktbereich: 15 Wirtschaft und Tourismus Produktgruppe: 1501 Wirtschaft und Tourismus Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 2010-1501-0-0004 Kapitalrücklage Veranstaltungszentrum 10 Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen 4.454.880 4.660.000 4.660.000 0 4.282.836 377.164 377.164 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -4.454.880 -4.660.000 -4.660.000 0 -4.282.836 377.164 377.164 0 2010-1501-0-0010 BioCampus 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 0 0 5.400.000 0 1.000.000 -1.000.000 4.400.000 4.400.000 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 0 -5.400.000 0 -1.000.000 -1.000.000 4.400.000 -4.400.000 2010-1501-0-0012 Gells.darl.KölnMesse 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 0 0 85.000.000 0 85.000.000 -85.000.000 0 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 0 -85.000.000 0 -85.000.000 -85.000.000 0 0 8040-1501-0-5000 Stadtverschönerungsprogramm / Win-Win 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 13.858 0 28.730 28.730 8.238 -8.238 20.492 20.380 9 Auszahlungen für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 96.895 0 131.314 131.314 56.128 -56.128 75.186 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -110.752 0 -160.045 -160.045 -64.366 -64.366 95.678 -20.380 8040-1501-1-5001 Sanierung Rheinpark-Café / Win-Win 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 1.104 0 0 0 0 0 0 0 8 Auszahlungen für Baumaßnahmen 1.283.264 0 565.073 266.433 461.820 -461.820 103.253 103.253 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -1.282.160 0 -565.073 -266.433 -461.820 -461.820 103.253 -103.253 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 535 Jahresabschluss 2023 Erläuterungen Produktbereich: 15 Wirtschaft und Tourismus Produktgruppe: 1501 Wirtschaft und Tourismus Teilergebnisrechnung Zeile 5 (Privatrechtliche Leistungsentgelte) Durch die in 2023 für 2022 erfolgte Endabrechnung von Werbenutzungsentgelten, die durch die Stadtwerke Köln entrichtet wurden, ist ein Mehrertrag entstanden. Zeile 7 (sonstige ordentliche Erträge) Die Mehrerträge resultieren aus Steuererstattungen aus Vorjahren der Stadtwerke Köln GmbH basierend auf der jährlichen Gewinnausschüttung. Diese Erträge stehen in Abhängigkeit zu der durchgeführten Betriebsprüfung sowie notwendiger Nachzahlungen. Zeile 13 (Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen) Da die Fortführung des Projektes „Kompetenzzentrum Frau und Beruf Region Köln“ vorwiegend durch eigenes Personal umgesetzt wurde, mussten weniger Honorarverträge für externes Personal abgeschlossen werden. Ebenso mussten für Maßnahmen des Stadtverschönerungsprogramms geringere Instandhaltungsrückstellungen gebildet werden. Zeile 15 (Transferaufwendungen) Für die Beteiligungen BioCampus und Rechtrheinisches Technologiezentrum (RTZ) wurden im Jahr 2023 keine Verluste abgerechnet, sodass hier der Betriebskostenzuschuss entfallen konnte. Teilfinanzrechnung Finanzstelle 2010-1501-0-0004 – Kapitalrücklage Veranstaltungszentrum Die Schuldendiensthilfen an das Veranstaltungszentrum sind aufgrund von Umschuldungen geringer ausgefallen als geplant. Finanzstelle 2010-1501-0-0010 – BioCampus In 2023 wurden außerplanmäßig Mittel zur Finanzierung der Projektplanungskosten für ein Neubauvorhaben auf dem Gelände des BioCampus bereitgestellt. 536 Jahresabschluss 2023 Erläuterungen Produktbereich: 15 Wirtschaft und Tourismus Produktgruppe: 1501 Wirtschaft und Tourismus Finanzstelle 2010-1501-0-0012 – Gells.darl. KölnMesse Zur Finanzierung der Vorhaben der KölnMesse ist aus wirtschaftlichen Gründen ein Gesellschafterdarlehen aufgenommen worden. Finanzstelle 8040-1501-1-5001 – Sanierung Rheinpark-Café / Win-Win Aufgrund von Verzögerungen bei der Ausführung der Baumaßnahmen fielen geplante Auszahlungsermächtigungen aus Vorjahren erst in 2023 an. 537 Produktbereich 16 - Allgemeine Finanzwirtschaft Produktbereich 16 Allgemeine Finanzwirtschaft 538 539 Jahresabschluss 2023 Teilergebnisrechnung Produktbereichssummen Angaben in Euro Produktbereich: 16 Allgemeine Finanzwirtschaft Ertrags- und Aufwandsarten Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 1 Steuern und ähnliche Abgaben 2.729.311.734 2.675.309.489 2.824.024.943 0 2.940.459.511 265.150.022 116.434.568 0 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 565.087.505 582.104.605 584.649.705 0 567.032.533 -15.072.072 -17.617.172 0 3 + Sonstige Transfererträge 0 0 0 0 0 0 0 0 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 0 0 0 0 0 0 0 0 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0 0 0 0 0 0 0 0 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 486.404 511.100 511.100 0 536.132 25.032 25.032 0 7 + Sonstige ordentliche Erträge 41.691.877 30.200.100 90.000.100 0 110.358.344 80.158.244 20.358.244 0 8 + Aktivierte Eigenleistungen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 + Bestandsveränderungen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 = Ordentliche Erträge 3.336.577.520 3.288.125.294 3.499.185.848 0 3.618.386.520 330.261.226 119.200.672 0 11 - Personalaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 12 - Versorgungsaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen -14.147 20.125.850 20.125.850 0 0 20.125.850 20.125.850 0 14 - Bilanzielle Abschreibungen -1.435.888 1.420 1.420 0 -26.825 28.245 28.245 0 15 - Transferaufwendungen 606.486.690 519.935.841 570.639.600 11.268.432 575.036.701 -55.100.860 -4.397.101 0 16 - Sonstige ordentl. Aufwendungen 36.033.792 23.188.200 25.027.157 0 40.784.151 -17.595.951 -15.756.994 0 17 = Ordentliche Aufwendungen 641.070.447 563.251.310 615.794.027 11.268.432 615.794.027 -52.542.717 0 0 18 = Ordentliches Ergebnis (10 und 17) 2.695.507.073 2.724.873.984 2.883.391.821 -11.268.432 3.002.592.493 277.718.510 119.200.672 0 19 + Finanzerträge 7.154.887 12.772.900 26.272.900 0 25.271.328 12.498.428 -1.001.572 0 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 26.388.442 87.336.200 147.136.200 0 142.026.272 -54.690.072 5.109.928 0 21 = Finanzergebnis (19 und 20) -19.233.555 -74.563.300 -120.863.300 0 -116.754.943 -42.191.643 4.108.357 0 22 = Ergebnis laufende Verwaltungstätigkeit (18 und 21) 2.676.273.518 2.650.310.684 2.762.528.521 -11.268.432 2.885.837.550 235.526.866 123.309.029 0 23 + Außerordentliche Erträge 6.709.996 107.253.352 107.253.352 0 6.511.369 -100.741.983 -100.741.983 0 24 - Außerordentliche Aufwendungen 25.689.343 0 0 0 0 0 0 0 25 = Außerordentliches Ergebnis (23 und 24) -18.979.346 107.253.352 107.253.352 0 6.511.369 -100.741.983 -100.741.983 0 26 = Jahresergebnis vor int. Leistungsver. (22 und 25) 2.657.294.171 2.757.564.036 2.869.781.873 -11.268.432 2.892.348.919 134.784.883 22.567.045 0 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 2.360.712 1.831.283 1.831.283 0 2.308.434 477.151 477.151 0 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 0 0 0 0 150 -150 -150 0 29 = Jahresergebnis (Überdeckung/ (-) Unterdeckung) 2.659.654.883 2.759.395.319 2.871.613.156 -11.268.432 2.894.657.203 135.261.884 23.044.047 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag) ** Ermächtigungsübertragung 540 Jahresabschluss 2023 Teilfinanzrechnung (A) Produktbereichssummen Angaben in Euro Produktbereich: 16 Allgemeine Finanzwirtschaft Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr Investitionstätigkeit Einzahlungen 1 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 46.549.378 50.712.589 50.712.589 0 50.137.607 -574.982 -574.982 0 2 aus der Veräußerung von Sachanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 3 aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 4 aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0 0 0 0 0 0 0 0 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 4.761.417 13.160.000 13.160.000 0 4.183.651 -8.976.349 -8.976.349 0 6 Summe investive Einzahlungen (1 bis 5) 51.310.794 63.872.589 63.872.589 0 54.321.258 -9.551.331 -9.551.331 0 Auszahlungen 7 für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0 0 0 0 0 0 0 0 8 für Baumaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 für den Erwerb von Finanzanlagen 28.950.976 28.558.000 54.424.844 25.898.824 20.313.000 8.245.000 34.111.844 34.111.844 11 von aktivierbaren Zuwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 0 219.630.000 81.540.200 50.000.000 0 219.630.000 81.540.200 63.974.000 13 Summe investive Auszahlungen (7 bis 12) 28.950.976 248.188.000 135.965.044 75.898.824 20.313.000 227.875.000 115.652.044 98.085.844 14 Saldo Investitionstätigkeit (Einz. - Ausz. / 6 minus 13) (Überdeckung / (-)Unterdeckung) 22.359.819 -184.315.411 -72.092.455 -75.898.824 34.008.258 218.323.669 106.100.713 -98.085.844 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 541 Produktbereich 16 Allgemeine Finanzwirtschaft Produktgruppe 1601 Allgemeine Finanzwirtschaft 542 Jahresabschluss 2023 Teilergebnisrechnung Angaben in Euro Produktbereich: 16 Allgemeine Finanzwirtschaft Produktgruppe: 1601 Allgemeine Finanzwirtschaft Ertrags- und Aufwandsarten Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 1 Steuern und ähnliche Abgaben 2.729.311.734 2.675.309.489 2.824.024.943 0 2.940.459.511 265.150.022 116.434.568 0 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 565.087.505 582.104.605 584.649.705 0 567.032.533 -15.072.072 -17.617.172 0 3 + Sonstige Transfererträge 0 0 0 0 0 0 0 0 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 0 0 0 0 0 0 0 0 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0 0 0 0 0 0 0 0 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 486.404 511.100 511.100 0 536.132 25.032 25.032 0 7 + Sonstige ordentliche Erträge 41.691.877 30.200.100 90.000.100 0 110.358.344 80.158.244 20.358.244 0 8 + Aktivierte Eigenleistungen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 + Bestandsveränderungen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 = Ordentliche Erträge 3.336.577.520 3.288.125.294 3.499.185.848 0 3.618.386.520 330.261.226 119.200.672 0 11 - Personalaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 12 - Versorgungsaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen -14.147 20.125.850 20.125.850 0 0 20.125.850 20.125.850 0 14 - Bilanzielle Abschreibungen -1.435.888 1.420 1.420 0 -26.825 28.245 28.245 0 15 - Transferaufwendungen 606.486.690 519.935.841 570.639.600 11.268.432 575.036.701 -55.100.860 -4.397.101 0 16 - Sonstige ordentl. Aufwendungen 36.033.792 23.188.200 25.027.157 0 40.784.151 -17.595.951 -15.756.994 0 17 = Ordentliche Aufwendungen 641.070.447 563.251.310 615.794.027 11.268.432 615.794.027 -52.542.717 0 0 18 = Ordentliches Ergebnis (10 und 17) 2.695.507.073 2.724.873.984 2.883.391.821 -11.268.432 3.002.592.493 277.718.510 119.200.672 0 19 + Finanzerträge 7.154.887 12.772.900 26.272.900 0 25.271.328 12.498.428 -1.001.572 0 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 26.388.442 87.336.200 147.136.200 0 142.026.272 -54.690.072 5.109.928 0 21 = Finanzergebnis (19 und 20) -19.233.555 -74.563.300 -120.863.300 0 -116.754.943 -42.191.643 4.108.357 0 22 = Ergebnis laufende Verwaltungstätigkeit (18 und 21) 2.676.273.518 2.650.310.684 2.762.528.521 -11.268.432 2.885.837.550 235.526.866 123.309.029 0 23 + Außerordentliche Erträge 6.709.996 107.253.352 107.253.352 0 6.511.369 -100.741.983 -100.741.983 0 24 - Außerordentliche Aufwendungen 25.689.343 0 0 0 0 0 0 0 25 = Außerordentliches Ergebnis (23 und 24) -18.979.346 107.253.352 107.253.352 0 6.511.369 -100.741.983 -100.741.983 0 26 = Jahresergebnis vor int. Leistungsver. (22 und 25) 2.657.294.171 2.757.564.036 2.869.781.873 -11.268.432 2.892.348.919 134.784.883 22.567.045 0 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 2.360.712 1.831.283 1.831.283 0 2.308.434 477.151 477.151 0 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 0 0 0 0 150 -150 -150 0 29 = Jahresergebnis (Überdeckung/ (-) Unterdeckung) 2.659.654.883 2.759.395.319 2.871.613.156 -11.268.432 2.894.657.203 135.261.884 23.044.047 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag) ** Ermächtigungsübertragung 543 Jahresabschluss 2023 Teilfinanzrechnung (A) Angaben in Euro Produktbereich: 16 Allgemeine Finanzwirtschaft Produktgruppe: 1601 Allgemeine Finanzwirtschaft Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr Investitionstätigkeit Einzahlungen 1 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 46.549.378 50.712.589 50.712.589 0 50.137.607 -574.982 -574.982 0 2 aus der Veräußerung von Sachanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 3 aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 4 aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0 0 0 0 0 0 0 0 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 4.761.417 13.160.000 13.160.000 0 4.183.651 -8.976.349 -8.976.349 0 6 Summe investive Einzahlungen (1 bis 5) 51.310.794 63.872.589 63.872.589 0 54.321.258 -9.551.331 -9.551.331 0 Auszahlungen 7 für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0 0 0 0 0 0 0 0 8 für Baumaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 für den Erwerb von Finanzanlagen 28.950.976 28.558.000 54.424.844 25.898.824 20.313.000 8.245.000 34.111.844 34.111.844 11 von aktivierbaren Zuwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 0 219.630.000 81.540.200 50.000.000 0 219.630.000 81.540.200 63.974.000 13 Summe investive Auszahlungen (7 bis 12) 28.950.976 248.188.000 135.965.044 75.898.824 20.313.000 227.875.000 115.652.044 98.085.844 14 Saldo Investitionstätigkeit (Einz. - Ausz. / 6 minus 13) (Überdeckung / (-)Unterdeckung) 22.359.819 -184.315.411 -72.092.455 -75.898.824 34.008.258 218.323.669 106.100.713 -98.085.844 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 544 Jahresabschluss 2023 Teilfinanzrechnung (A) Angaben in Euro Produktbereich: 16 Allgemeine Finanzwirtschaft Produktgruppe: 1601 Allgemeine Finanzwirtschaft Investitionen unterhalb der Wertgrenze Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 6 Summe investive Einzahlungen 4.761.417 3.118.000 3.118.000 0 4.132.339 1.014.339 1.014.339 0 13 Summe investive Auszahlungen 0 30.000 30.000 0 0 30.000 30.000 0 14 Saldo (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 4.761.417 3.088.000 3.088.000 0 4.132.339 1.044.339 1.044.339 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 545 Jahresabschluss 2023 Teilfinanzrechnung (B) - Investitionen oberhalb der Wertgrenze Angaben in Euro Produktbereich: 16 Allgemeine Finanzwirtschaft Produktgruppe: 1601 Allgemeine Finanzwirtschaft Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 5600-1601-0-1000 Wohnungsbauprogramm 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 0 33.000.000 17.536.200 0 0 33.000.000 17.536.200 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 -33.000.000 -17.536.200 0 0 33.000.000 17.536.200 0 9000-1601-0-0006 Investitionspauschale 1 Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 46.549.378 50.712.589 50.712.589 0 50.137.607 -574.982 -574.982 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 46.549.378 50.712.589 50.712.589 0 50.137.607 -574.982 -574.982 0 9000-1601-0-0030 Kapitalrücklage KVB f. N-S-Stadtbahn 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 0 0 0 0 51.311 51.311 51.311 0 10 Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen 28.950.976 18.558.000 20.313.000 0 20.313.000 -1.755.000 0 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -28.950.976 -18.558.000 -20.313.000 0 -20.261.689 -1.703.689 51.311 0 9000-1601-0-0044 Ausleihungen 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 0 10.042.000 10.042.000 0 0 -10.042.000 -10.042.000 0 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 0 186.600.000 63.974.000 50.000.000 0 186.600.000 63.974.000 63.974.000 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 -176.558.000 -53.932.000 -50.000.000 0 176.558.000 53.932.000 -63.974.000 9000-1601-0-0048 Investitionen f. Erwerb v. Finanzanlagen 10 Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen 0 10.000.000 34.111.844 25.898.824 0 10.000.000 34.111.844 34.111.844 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 -10.000.000 -34.111.844 -25.898.824 0 10.000.000 34.111.844 -34.111.844 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 546 Jahresabschluss 2023 Erläuterungen Produktbereich: 16 Allgemeine Finanzwirtschaft Produktgruppe: 1601 Allgemeine Finanzwirtschaft Teilergebnisrechnung Zeile 1 (Steuern und ähnliche Abgaben) In 2023 werden Mehrerträge in Höhe von 265,2 Mio. € gegenüber der Planung ausgewiesen. Es liegen Mehrerträge bei den folgenden Positionen vor (alle Angaben in €): Ergebnis 2022 Plan 2023 Ergebnis 2023 Differenz 2023 Gewerbesteuer 1.624.540.449,98 1.510.482.827,00 1.723.840.197,7 9 213.357.370,79 Gemeindeanteil an der Einkommensteuer 604.822.003,91 663.561.503,00 690.454.926,56 26.893.423,56 Familienleistungsausgleich 63.008.283,35 57.012.500,00 75.626.122,28 18.613.622,28 Kulturförderabgabe 9.955.514,13 7.000.000,00 15.711.389,53 8.711.389,53 Grundsteuer B 232.222.056,64 233.800.000,00 235.931.854,61 2.131.854,61 Hundesteuer 6.575.430,00 5.650.000,00 6.691.922,26 1.041.922,26 Zweitwohnungssteuer 1.548.204,96 1.569.600,00 1.801.849,52 232.249,52 Steuer auf sexuelle Vergnügungen 199.419,03 730.000,00 899.387,43 169.387,43 Dagegen liegen Mindererträge bei den folgenden Positionen vor (alle Angaben in €): Ergebnis 2022 Plan 2023 Ergebnis 2023 Differenz 2023 Sonstige Vergnügungssteuer 11.989.087,23 17.613.600,00 13.009.666,05 -4.603.933,95 Gemeindeanteil an der Umsatzsteuer 174.366.244,44 177.751.459,14 176.408.724,46 -1.342.734,68 Grundsteuer A 85.040,24 138.000,00 83.470,89 -54.529,11 Die Mindererträge bei der Vergnügungssteuer sind auf die Schließung mehrerer Betriebe in Folge der Corona-Pandemie zurückzuführen. Die Mindererträge beim Gemeindeanteil an der Umsatzsteuer sind Ukraine-Krieg-bedingt entstanden. Im Vergleich zum Vorjahr ist insgesamt eine Steigerung im Ergebnis um 211,1 Mio. € zu verzeichnen. Zurückzuführen ist dies vor allem auf die rund 99,3 Mio. € höheren Gewerbesteuererträge und den um 85,6 Mio. € höheren Erträgen aus dem Gemeindeanteil der Einkommensteuer. 547 Jahresabschluss 2023 Erläuterungen Produktbereich: 16 Allgemeine Finanzwirtschaft Produktgruppe: 1601 Allgemeine Finanzwirtschaft Zeile 2 (Zuwendungen und allgemeine Umlagen) In 2023 werden gegenüber der Planung Mindererträge in Höhe von 15,1 Mio. € ausgewiesen. Diese resultieren in erster Linie aus der Schlüsselzuweisung, die rund 11,6°Mio.°€ geringer ausgefallen ist als geplant. Weiterhin werden Erträge von rund 4,9 Mio. € bei der Investitionspauschale Altenhilfe erst in den nächsten Jahren zweckentsprechend verwendet. Demgegenüber stehen Mehrerträge von 2,5 Mio. €, die aus einer Verschiebung von Maßnahmen des Kommunalinvestitionsförderungsprogramms von 2022 nach 2023 resultieren. Zeile 7 (Sonstige ordentliche Erträge) Insgesamt sind Mehrerträge von 80,2 Mio. € im Vergleich zur Planung zu verzeichnen. Vor allem durch die zügige Aufarbeitung der Zinsbescheide der Gewerbesteuer nach dem Urteil des BVerfG vom 23.08.2021 entstehen Mehrerträge von rund 59,8 Mio. €. Weiterhin sind durch die Herabsetzung bzw. Auflösung von Rückstellungen Mehrerträge von 11,7°Mio.°€ und durch die Auflösung bzw. Herabsetzung von Wertberichtungen auf Forderungen Mehrerträge von 8,6 Mio. € festzustellen. Zeile 13 (Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen) Insgesamt werden Minderaufwendungen von rund 20,1 Mio. € im Vergleich zur Planung ausgewiesen. Dies ist auf die Risikovorsorge Energie in Höhe von 20,1 Mio. € zurückzuführen, die im Zuge der Unsicherheiten des Ukraine Krieges vorsorglich eingeplant aber nicht benötigt wurde, da sich die Energiekosten 2023 stabilisiert haben. Zeile 14 (Bilanzielle Abschreibungen) Die in dieser Zeile abgebildeten Buchungen entstehen durch systemtechnische Umstellungen in der Buchung der Aussetzung der Vollziehung. Zeile 15 (Transferaufwendungen) Insgesamt werden Mehraufwendungen von 55,1 Mio. € im Vergleich zur Planung ausgewiesen. Bei der Landschaftsumlage sind um 45,9 Mio. € höhere Aufwendungen als geplant zu verzeichnen. Diese resultieren zum Großteil aus der Buchung einer Rückstellung für diese Umlage, die gemäß § 88 GO NRW i.V.m. § 37 Abs. 5 Satz 3 KomHVO NRW gebildet werden kann. Im Haushaltsjahr 2023 sind ungewöhnlich hohe Steuereinzahlungen zu verzeichnen, welche eine entsprechend höhere Heranziehung zur Landschaftsumlage in künftigen Jahren nach sich ziehen. Die Gewerbesteuerumlage fällt, aufgrund höherer Gewerbesteuererträge, im Vergleich zum Planansatz in 2023 um 14,4 Mio. € höher aus. Weiterhin wurden die Mittel des Strukturförderfonds in Höhe von 5,0 Mio. € bedarfsorientiert haushaltsneutral in die sachlich zuständigen Produktgruppen umgeschichtet. 548 Jahresabschluss 2023 Erläuterungen Produktbereich: 16 Allgemeine Finanzwirtschaft Produktgruppe: 1601 Allgemeine Finanzwirtschaft Zeile 15 (Transferaufwendungen) - Fortsetzung Im Vergleich zum Vorjahr sind die Aufwendungen insgesamt um 31,5 Mio. € geringer; die Abweichung ergibt sich vor allem durch die rund 38,3 Mio. € niedrigere Landschaftsumlage. Demgegenüber stehen 6,8 Mio. € höhere Aufwendungen im Vergleich zum Vorjahr bei der Gewerbesteuerumlage. Zeile 16 (Sonstige ordentliche Aufwendungen) Die Mehraufwendungen von insgesamt 17,6 Mio. € resultieren im Wesentlichen aus nicht planbaren Einzel- und Pauschalwertberichtigungen. Zeile 19 (Finanzerträge) Gegenüber der Planung ergeben sich Mehrerträge in Höhe von insgesamt 12,5 Mio. €. Ursächlich sind nicht geplante Gesellschafterdarlehen bei den verbundenen Unternehmen, die zu Zinsmehrerträgen von 9,3 Mio. € führen, sowie 3,2 Mio. € Mehrerträge bei den Zinsen von Kreditinstituten. Zeile 20 (Zinsen und sonst. Finanzaufwendungen) In 2023 werden gegenüber der Planung Mehraufwendungen in Höhe von 54,7 Mio. € ausgewiesen. Die steigende Zinsentwicklung bei den Liquiditätskrediten führt zu Mehraufwendungen in Höhe von 26,1 Mio. €. Die Aufarbeitung der Zinsbescheide konnte nach dem Urteil des BVerfG vom 23.08.2021 zügiger als erwartet erfolgen. Dies führt zu Mehraufwendungen bei den Erstattungszinsen in Höhe von 56,1 Mio. €. Diese korrespondieren mit den Mehrerträgen aus der Verzinsung der Gewerbesteuer, die in Zeile 7 - Sonstige ordentliche Erträge verbucht werden. Dementgegen stehen geringere Zinsaufwendungen bei den Krediten für Investitionen von 28,6 Mio. €. Im Vergleich zum Vorjahr sind die Aufwendungen insgesamt um 115,6 Mio. € höher. Dies ist vor allem auf die gestiegene Zinsentwicklung zurückzuführen. Zeile 23 (Außerordentliche Erträge) Im Jahr 2023 sind Corona-bedingte Ertragsausfälle bei der Sonstigen Vergnügungssteuer i. H. v. 4,6 Mio. € entstanden. Ukraine- Krieg-bedingt kommt es zu Mindererträge beim Gemeindeanteil an der Umsatzsteuer i. H. v. 1,3 Mio. €. 549 Jahresabschluss 2023 Erläuterungen Produktbereich: 16 Allgemeine Finanzwirtschaft Produktgruppe: 1601 Allgemeine Finanzwirtschaft Teilfinanzrechnung Zeile 1 (Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen) Hierunter werden die Zuweisungen aus der Investitionspauschale nach dem GFG verbucht. Zeile 5 (Sonstige Investitionseinzahlungen) Die Rückzahlungen der Ausleihungen sind mit einer Abweichung von rund 9,0 Mio. € wesentlich geringer ausgefallen als geplant. Unter den Ausleihungen werden langfristige Forderungen ausgewiesen, die durch Hingabe von Kapital an Dritte, u. a. verbundene Unternehmen, Beteiligungsgesellschaften sowie private juristische und natürliche Personen, entstanden sind. Zeile 10 (Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen) Für den Erwerb von Finanzanlagen durch städtische Eigengesellschaften erfolgt in dieser Zeile zunächst eine pauschalierte Veranschlagung. Nach Beschluss eines konkreten Bedarfs wurde dieser unterjährig aus der Pauschalierung herausgelöst und als Einzelmaßnahme der zutreffenden Produktgruppe zugeordnet. Weiterhin handelt es sich bei den abgebildeten Auszahlungen zum Erwerb von Finanzanlagen um die Kapitalzuführung an die KVB AG, welche rund 1,8 Mio. € höher als von der KVB AG prognostiziert ausgefallen ist. Zeile 12 (Sonstige Investitionsauszahlungen) Im Rahmen der Neuorganisation der Konzernfinanzierung werden die Ausleihungen an die jeweiligen Beteiligungen nach Beschluss des konkreten Bedarfs produktgruppenscharf zugeordnet. Das kommunale Wohnungsbauförderprogramm als Ergänzung der Wohnungsbauförderung des Landes wurde nicht in Anspruch genommen, da alle Bedarfe aus den vorrangigen Mitteln des Landes gedeckt werden konnten. Dementsprechend ergab sich eine Einsparung in Höhe von 33,0°Mio.°€. 551 Produktbereich 17 - Stiftungen Produktbereich 17 Stiftungen 552 553 Jahresabschluss 2023 Teilergebnisrechnung Produktbereichssummen Angaben in Euro Produktbereich: 17 Stiftungen Ertrags- und Aufwandsarten Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0 0 0 0 0 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 300 0 0 0 87.814 87.814 87.814 0 3 + Sonstige Transfererträge 0 0 0 0 0 0 0 0 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 0 0 0 0 0 0 0 0 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 5.907.846 5.757.400 5.904.400 0 6.117.218 359.818 212.818 0 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 105 0 0 0 0 0 0 0 7 + Sonstige ordentliche Erträge 136.945 22.800 54.700 0 180.050 157.250 125.350 0 8 + Aktivierte Eigenleistungen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 + Bestandsveränderungen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 = Ordentliche Erträge 6.045.196 5.780.200 5.959.100 0 6.385.082 604.882 425.982 0 11 - Personalaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 12 - Versorgungsaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 2.627.619 2.060.778 4.059.678 0 3.133.943 -1.073.166 925.734 994.567 14 - Bilanzielle Abschreibungen 2.348.647 856.380 856.380 0 859.493 -3.113 -3.113 0 15 - Transferaufwendungen 1.137.413 773.695 1.068.695 0 1.257.985 -484.290 -189.290 0 16 - Sonstige ordentl. Aufwendungen 121.251 126.236 126.236 0 122.696 3.540 3.540 0 17 = Ordentliche Aufwendungen 6.234.930 3.817.088 6.110.988 0 5.374.117 -1.557.029 736.871 994.567 18 = Ordentliches Ergebnis (10 und 17) -189.734 1.963.112 -151.888 0 1.010.965 -952.148 1.162.852 -994.567 19 + Finanzerträge 898.437 1.149.800 1.149.800 0 1.112.443 -37.357 -37.357 0 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 300.428 341.728 341.728 0 288.619 53.109 53.109 0 21 = Finanzergebnis (19 und 20) 598.009 808.072 808.072 0 823.824 15.752 15.752 0 22 = Ergebnis laufende Verwaltungstätigkeit (18 und 21) 408.275 2.771.184 656.184 0 1.834.789 -936.395 1.178.605 -994.567 23 + Außerordentliche Erträge 0 0 0 0 0 0 0 0 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 25 = Außerordentliches Ergebnis (23 und 24) 0 0 0 0 0 0 0 0 26 = Jahresergebnis vor int. Leistungsver. (22 und 25) 408.275 2.771.184 656.184 0 1.834.789 -936.395 1.178.605 -994.567 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0 0 0 0 0 0 0 0 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 375.293 262.400 262.400 0 417.131 -154.731 -154.731 0 29 = Jahresergebnis (Überdeckung/ (-) Unterdeckung) 32.982 2.508.784 393.784 0 1.417.658 -1.091.126 1.023.874 -994.567 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag) ** Ermächtigungsübertragung 554 Jahresabschluss 2023 Teilfinanzrechnung (A) Produktbereichssummen Angaben in Euro Produktbereich: 17 Stiftungen Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr Investitionstätigkeit Einzahlungen 1 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 2 aus der Veräußerung von Sachanlagen 708.081 0 0 0 528 528 528 0 3 aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 4 aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0 0 0 0 0 0 0 0 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 6 Summe investive Einzahlungen (1 bis 5) 708.081 0 0 0 528 528 528 0 Auszahlungen 7 für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0 0 0 0 0 0 0 0 8 für Baumaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 für den Erwerb von Finanzanlagen 23.203.558 6.129.400 13.863.717 7.653.741 1.368.644 4.760.756 12.495.073 2.374.633 11 von aktivierbaren Zuwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen (7 bis 12) 23.203.558 6.129.400 13.863.717 7.653.741 1.368.644 4.760.756 12.495.073 2.374.633 14 Saldo Investitionstätigkeit (Einz. - Ausz. / 6 minus 13) (Überdeckung / (-)Unterdeckung) -22.495.477 -6.129.400 -13.863.717 -7.653.741 -1.368.116 4.761.284 12.495.601 -2.374.633 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 555 Produktbereich 17 Stiftungen Produktgruppe 1701 Stiftungen zur Förderung des Musikstudiums 556 Jahresabschluss 2023 Teilergebnisrechnung Angaben in Euro Produktbereich: 17 Stiftungen Produktgruppe: 1701 Stiftungen zur Förderung des Musikstudiums Ertrags- und Aufwandsarten Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0 0 0 0 0 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 3 + Sonstige Transfererträge 0 0 0 0 0 0 0 0 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 0 0 0 0 0 0 0 0 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 55.117 55.600 55.600 0 54.749 -851 -851 0 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 7 + Sonstige ordentliche Erträge 376 0 0 0 1.096 1.096 1.096 0 8 + Aktivierte Eigenleistungen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 + Bestandsveränderungen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 = Ordentliche Erträge 55.493 55.600 55.600 0 55.845 245 245 0 11 - Personalaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 12 - Versorgungsaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 21.712 24.329 24.329 0 36.017 -11.689 -11.689 0 14 - Bilanzielle Abschreibungen 3.386 3.335 3.335 0 5.979 -2.644 -2.644 0 15 - Transferaufwendungen 10.969 5.689 5.689 0 0 5.689 5.689 0 16 - Sonstige ordentl. Aufwendungen 0 883 883 0 1.975 -1.092 -1.092 0 17 = Ordentliche Aufwendungen 36.067 34.235 34.235 0 43.971 -9.736 -9.736 0 18 = Ordentliches Ergebnis (10 und 17) 19.427 21.365 21.365 0 11.874 -9.491 -9.491 0 19 + Finanzerträge 0 5.100 5.100 0 1.836 -3.264 -3.264 0 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 4.960 4.904 4.904 0 4.780 124 124 0 21 = Finanzergebnis (19 und 20) -4.960 196 196 0 -2.944 -3.140 -3.140 0 22 = Ergebnis laufende Verwaltungstätigkeit (18 und 21) 14.467 21.561 21.561 0 8.930 -12.631 -12.631 0 23 + Außerordentliche Erträge 0 0 0 0 0 0 0 0 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 25 = Außerordentliches Ergebnis (23 und 24) 0 0 0 0 0 0 0 0 26 = Jahresergebnis vor int. Leistungsver. (22 und 25) 14.467 21.561 21.561 0 8.930 -12.631 -12.631 0 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0 0 0 0 0 0 0 0 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 5.067 4.348 4.348 0 6.437 -2.089 -2.089 0 29 = Jahresergebnis (Überdeckung/ (-) Unterdeckung) 9.400 17.213 17.213 0 2.493 -14.719 -14.719 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag) ** Ermächtigungsübertragung 557 Jahresabschluss 2023 Teilfinanzrechnung (A) Angaben in Euro Produktbereich: 17 Stiftungen Produktgruppe: 1701 Stiftungen zur Förderung des Musikstudiums Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr Investitionstätigkeit Einzahlungen 1 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 2 aus der Veräußerung von Sachanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 3 aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 4 aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0 0 0 0 0 0 0 0 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 6 Summe investive Einzahlungen (1 bis 5) 0 0 0 0 0 0 0 0 Auszahlungen 7 für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0 0 0 0 0 0 0 0 8 für Baumaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 für den Erwerb von Finanzanlagen 259.500 4.700 4.700 0 0 4.700 4.700 0 11 von aktivierbaren Zuwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen (7 bis 12) 259.500 4.700 4.700 0 0 4.700 4.700 0 14 Saldo Investitionstätigkeit (Einz. - Ausz. / 6 minus 13) (Überdeckung / (-)Unterdeckung) -259.500 -4.700 -4.700 0 0 4.700 4.700 0 Investitionen unterhalb der Wertgrenze Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 6 Summe investive Einzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen 259.500 4.700 4.700 0 0 4.700 4.700 0 14 Saldo (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -259.500 -4.700 -4.700 0 0 4.700 4.700 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 558 Jahresabschluss 2023 Erläuterungen Produktbereich: 17 Stiftungen Produktgruppe: 1701 Stiftungen zur Förderung des Musikstudiums Teilergebnisrechnung Zeile 7 (Sonstige ordentliche Erträge) Bei den Mehrerträgen handelt es sich um eine Rückerstattung der Gebäudewirtschaft aus dem Vorjahr sowie um eine Stromkostenerstattung. Zeile 13 (Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen Hier werden Aufwendungen der Bewirtschaftung von stiftungseigenen Grundstücken und Gebäuden abgebildet. Die Kosten für Energie, Abwasser, Reinigung, Winterdienst sowie Bewirtschaftungskosten sind nur eingeschränkt planbar. Zeile 14 (Bilanzielle Abschreibungen) Bei den Mehraufwendungen im Bereich der Forderungsverluste handelt es sich um eine nachträgliche Mietminderung. Zeile 15 (Transferaufwendungen) In 2023 wurden keine Stiftungsmittel verausgabt. Die übrig gebliebenen Mittel werden in die Sonderrücklage Erträge zurückgestellt und können in den nächsten Jahren bedarfsgerecht ausgeschüttet werden. Zeile 16 (Sonstige ordentliche Aufwendungen) Hier werden unter anderem die Gutschriften aus Betriebs-und Heizkostenabrechnungen an die Mieter des stiftungseigenen Wohnraums abgebildet. Diese sind nur eingeschränkt planbar. Zeile 19 (Finanzerträge) Die Ausschüttungen sind 2023 geringer ausgefallen als geplant. Dies ist zum einen auf die aktuelle Lage am Finanzmarkt zurückzuführen und zum anderen darauf, dass noch nicht alle Mittel für den Erwerb von Finanzanlagen im Rahmen der neuen Investmentstruktur verwendet wurden. Zeile 20 (Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen) Aufgrund der fortschreitenden Tilgung verringert sich die zu verzinsende Restschuld der Darlehen. Dies führt bei fest vereinbarten Zinssätzen zu einer Verringerung der Zinsaufwendungen. 559 Jahresabschluss 2023 Erläuterungen Produktbereich: 17 Stiftungen Produktgruppe: 1701 Stiftungen zur Förderung des Musikstudiums Teilfinanzrechnung Zeile 10 (Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen) Im Rahmen einer neuen Investmentstruktur wird das Stiftungsvermögen in verschiedenen Anlageformen angelegt. Hierzu werden derzeit noch entsprechende Richtlinien erarbeitet, weshalb noch nicht alle Mittel angelegt wurden. Wenn alle Rahmenbedingungen feststehen, wird die Restsumme verausgabt. 560 561 Produktbereich 17 Stiftungen Produktgruppe 1702 Stiftung zur Förderung des Schul- und Ausbildungswesens 562 Jahresabschluss 2023 Teilergebnisrechnung Angaben in Euro Produktbereich: 17 Stiftungen Produktgruppe: 1702 Stiftung zur Förderung des Schul- und Ausbildungswesens Ertrags- und Aufwandsarten Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0 0 0 0 0 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 3 + Sonstige Transfererträge 0 0 0 0 0 0 0 0 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 0 0 0 0 0 0 0 0 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0 0 0 0 0 0 0 0 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 7 + Sonstige ordentliche Erträge 0 0 0 0 0 0 0 0 8 + Aktivierte Eigenleistungen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 + Bestandsveränderungen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 = Ordentliche Erträge 0 0 0 0 0 0 0 0 11 - Personalaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 12 - Versorgungsaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 0 0 0 0 0 0 0 0 14 - Bilanzielle Abschreibungen 0 0 0 0 0 0 0 0 15 - Transferaufwendungen 8.000 6.768 6.768 0 8.000 -1.232 -1.232 0 16 - Sonstige ordentl. Aufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 17 = Ordentliche Aufwendungen 8.000 6.768 6.768 0 8.000 -1.232 -1.232 0 18 = Ordentliches Ergebnis (10 und 17) -8.000 -6.768 -6.768 0 -8.000 -1.232 -1.232 0 19 + Finanzerträge 18.054 23.000 23.000 0 21.789 -1.211 -1.211 0 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 21 = Finanzergebnis (19 und 20) 18.054 23.000 23.000 0 21.789 -1.211 -1.211 0 22 = Ergebnis laufende Verwaltungstätigkeit (18 und 21) 10.054 16.232 16.232 0 13.789 -2.444 -2.444 0 23 + Außerordentliche Erträge 0 0 0 0 0 0 0 0 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 25 = Außerordentliches Ergebnis (23 und 24) 0 0 0 0 0 0 0 0 26 = Jahresergebnis vor int. Leistungsver. (22 und 25) 10.054 16.232 16.232 0 13.789 -2.444 -2.444 0 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0 0 0 0 0 0 0 0 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 0 0 0 0 0 0 0 0 29 = Jahresergebnis (Überdeckung/ (-) Unterdeckung) 10.054 16.232 16.232 0 13.789 -2.444 -2.444 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag) ** Ermächtigungsübertragung 563 Jahresabschluss 2023 Teilfinanzrechnung (A) Angaben in Euro Produktbereich: 17 Stiftungen Produktgruppe: 1702 Stiftung zur Förderung des Schul- und Ausbildungswesens Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr Investitionstätigkeit Einzahlungen 1 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 2 aus der Veräußerung von Sachanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 3 aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 4 aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0 0 0 0 0 0 0 0 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 6 Summe investive Einzahlungen (1 bis 5) 0 0 0 0 0 0 0 0 Auszahlungen 7 für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0 0 0 0 0 0 0 0 8 für Baumaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 für den Erwerb von Finanzanlagen 407.900 11.900 18.291 0 18.200 -6.300 91 0 11 von aktivierbaren Zuwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen (7 bis 12) 407.900 11.900 18.291 0 18.200 -6.300 91 0 14 Saldo Investitionstätigkeit (Einz. - Ausz. / 6 minus 13) (Überdeckung / (-)Unterdeckung) -407.900 -11.900 -18.291 0 -18.200 -6.300 91 0 Investitionen unterhalb der Wertgrenze Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 6 Summe investive Einzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 14 Saldo (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 0 0 0 0 0 0 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 564 Jahresabschluss 2023 Teilfinanzrechnung (B) - Investitionen oberhalb der Wertgrenze Angaben in Euro Produktbereich: 17 Stiftungen Produktgruppe: 1702 Stiftung zur Förderung des Schul- und Ausbildungswesens Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 2030-1702-0-8902 Finanzanlagen 10 Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen 407.900 11.900 18.291 0 18.200 -6.300 91 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -407.900 -11.900 -18.291 0 -18.200 -6.300 91 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung Jahresabschluss 2023 Erläuterungen Produktbereich: 17 Stiftungen Produktgruppe: 1702 Stiftung zur Förderung des Schul- und Ausbildungswesens Teilergebnisrechnung Zeile 15 (Transferaufwendungen) Stiftungsmittel konnten über den geplanten Ansatz 2023 hinaus entsprechend dem Stiftungszweck bewilligt werden, weil die in den Vorjahren zurückgestellten Erträge aus der Sonderrücklage bedarfsgerecht eingesetzt werden konnten. Teilfinanzrechnung Zeile 10 (Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen) Zur Generierung angemessener Erträge wurde das Stiftungsvermögen im Rahmen einer neuen Investmentstruktur in verschiedenen Anlageformen angelegt. 565 Produktbereich 17 Stiftungen Produktgruppe 1703 Waisenhausstiftung 566 Jahresabschluss 2023 Teilergebnisrechnung Angaben in Euro Produktbereich: 17 Stiftungen Produktgruppe: 1703 Waisenhausstiftung Ertrags- und Aufwandsarten Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0 0 0 0 0 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 150 0 0 0 4.746 4.746 4.746 0 3 + Sonstige Transfererträge 0 0 0 0 0 0 0 0 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 0 0 0 0 0 0 0 0 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 1.473.703 1.409.100 1.409.100 0 1.501.361 92.261 92.261 0 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 105 0 0 0 0 0 0 0 7 + Sonstige ordentliche Erträge 2.923 0 0 0 3.396 3.396 3.396 0 8 + Aktivierte Eigenleistungen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 + Bestandsveränderungen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 = Ordentliche Erträge 1.476.881 1.409.100 1.409.100 0 1.509.504 100.404 100.404 0 11 - Personalaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 12 - Versorgungsaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 445.748 325.371 745.371 0 573.485 -248.114 171.886 196.037 14 - Bilanzielle Abschreibungen 1.845.484 367.721 367.721 0 352.154 15.567 15.567 0 15 - Transferaufwendungen 195.938 141.340 386.340 0 493.147 -351.807 -106.807 0 16 - Sonstige ordentl. Aufwendungen 22.070 16.184 16.184 0 26.304 -10.120 -10.120 0 17 = Ordentliche Aufwendungen 2.509.241 850.617 1.515.617 0 1.445.090 -594.474 70.526 196.037 18 = Ordentliches Ergebnis (10 und 17) -1.032.360 558.483 -106.517 0 64.413 -494.070 170.930 -196.037 19 + Finanzerträge 44.391 97.500 97.500 0 68.011 -29.489 -29.489 0 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 62.161 66.502 66.502 0 60.330 6.172 6.172 0 21 = Finanzergebnis (19 und 20) -17.770 30.998 30.998 0 7.681 -23.317 -23.317 0 22 = Ergebnis laufende Verwaltungstätigkeit (18 und 21) -1.050.131 589.482 -75.518 0 72.095 -517.387 147.613 -196.037 23 + Außerordentliche Erträge 0 0 0 0 0 0 0 0 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 25 = Außerordentliches Ergebnis (23 und 24) 0 0 0 0 0 0 0 0 26 = Jahresergebnis vor int. Leistungsver. (22 und 25) -1.050.131 589.482 -75.518 0 72.095 -517.387 147.613 -196.037 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0 0 0 0 0 0 0 0 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 53.435 27.855 27.855 0 59.468 -31.613 -31.613 0 29 = Jahresergebnis (Überdeckung/ (-) Unterdeckung) -1.103.566 561.627 -103.373 0 12.627 -549.000 116.000 -196.037 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag) ** Ermächtigungsübertragung 567 Jahresabschluss 2023 Teilfinanzrechnung (A) Angaben in Euro Produktbereich: 17 Stiftungen Produktgruppe: 1703 Waisenhausstiftung Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr Investitionstätigkeit Einzahlungen 1 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 2 aus der Veräußerung von Sachanlagen 690.000 0 0 0 0 0 0 0 3 aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 4 aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0 0 0 0 0 0 0 0 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 6 Summe investive Einzahlungen (1 bis 5) 690.000 0 0 0 0 0 0 0 Auszahlungen 7 für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0 0 0 0 0 0 0 0 8 für Baumaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 für den Erwerb von Finanzanlagen 3.072.523 2.258.400 3.803.816 1.915.076 0 2.258.400 3.803.816 0 11 von aktivierbaren Zuwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen (7 bis 12) 3.072.523 2.258.400 3.803.816 1.915.076 0 2.258.400 3.803.816 0 14 Saldo Investitionstätigkeit (Einz. - Ausz. / 6 minus 13) (Überdeckung / (-)Unterdeckung) -2.382.523 -2.258.400 -3.803.816 -1.915.076 0 2.258.400 3.803.816 0 Investitionen unterhalb der Wertgrenze Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 6 Summe investive Einzahlungen 690.000 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 14 Saldo (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 690.000 0 0 0 0 0 0 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 568 Jahresabschluss 2023 Teilfinanzrechnung (B) - Investitionen oberhalb der Wertgrenze Angaben in Euro Produktbereich: 17 Stiftungen Produktgruppe: 1703 Waisenhausstiftung Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 2030-1703-0-8903 Finanzanlagen 10 Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen 3.072.523 2.258.400 3.803.816 1.915.076 0 2.258.400 3.803.816 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -3.072.523 -2.258.400 -3.803.816 -1.915.076 0 2.258.400 3.803.816 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 569 Jahresabschluss 2023 Erläuterungen Produktbereich: 17 Stiftungen Produktgruppe: 1703 Waisenhausstiftung Teilergebnisrechnung Zeile 2 (Zuwendungen und allg. Umlagen) Bei den Mehrerträgen handelt es sich um Spenden zugunsten der Waisenhausstiftung. Zeile 7 (Sonstige ordentliche Erträge) Hierbei handelt es sich vorwiegend um Erstattungen von Energieversorgern, die nicht planbar sind. Zeile 13 (Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen) Hier werden Aufwendungen der Bewirtschaftung von stiftungseigenen Grundstücken und Gebäuden abgebildet. Die Kosten für Energie, Abwasser, Reinigung, Winterdienst sowie Bewirtschaftungskosten sind hier nur eingeschränkt planbar. Aufgrund von Starkregen mussten zudem umfangreiche Arbeiten an Dächern und Balkonen durchgeführt werden. Zeile 15 (Transferaufwendungen) Stiftungsmittel konnten über den geplanten Ansatz 2023 hinaus entsprechend dem Stiftungszweck bewilligt werden, weil die in den Vorjahren zurückgestellten Erträge aus der Sonderrücklage bedarfsgerecht eingesetzt werden konnten. Zeile 16 (Sonstige ordentliche Aufwendungen) Hier werden unter anderem die Gutschriften aus Betriebs-und Heizkostenabrechnungen an die Mieter des stiftungseigenen Wohnraums abgebildet. Diese sind nur eingeschränkt planbar. Zeile 19 (Finanzerträge) Die Ausschüttungen sind 2023 geringer ausgefallen als geplant. Dies ist zum einen auf die aktuelle Lage am Finanzmarkt zurückzuführen und zum anderen darauf, dass noch nicht alle Mittel für den Erwerb von Finanzanlagen im Rahmen der neuen Investmentstruktur verwendet wurden. Teilfinanzrechnung Zeile 10 (Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen) Im Rahmen einer neuen Investmentstruktur wird das Stiftungsvermögen in verschiedenen Anlageformen angelegt. Hierzu werden derzeit noch entsprechende Richtlinien erarbeitet, weshalb noch nicht alle Mittel verwendet wurden. Wenn alle Rahmenbedingungen feststehen, wird die Restsumme verausgabt. 570 571 Produktbereich 17 Stiftungen Produktgruppe 1704 Altersstiftung 572 Jahresabschluss 2023 Teilergebnisrechnung Angaben in Euro Produktbereich: 17 Stiftungen Produktgruppe: 1704 Altersstiftung Ertrags- und Aufwandsarten Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0 0 0 0 0 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 3 + Sonstige Transfererträge 0 0 0 0 0 0 0 0 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 0 0 0 0 0 0 0 0 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 406.182 402.100 402.100 0 410.501 8.401 8.401 0 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 7 + Sonstige ordentliche Erträge 21.463 13.700 13.700 0 23.064 9.364 9.364 0 8 + Aktivierte Eigenleistungen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 + Bestandsveränderungen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 = Ordentliche Erträge 427.645 415.800 415.800 0 433.565 17.765 17.765 0 11 - Personalaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 12 - Versorgungsaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 292.826 129.497 329.497 0 238.341 -108.844 91.156 0 14 - Bilanzielle Abschreibungen 73.506 69.640 69.640 0 70.965 -1.325 -1.325 0 15 - Transferaufwendungen 11.000 19.519 19.519 0 29.150 -9.631 -9.631 0 16 - Sonstige ordentl. Aufwendungen 2.747 3.335 3.335 0 0 3.335 3.335 0 17 = Ordentliche Aufwendungen 380.079 221.991 421.991 0 338.457 -116.465 83.535 0 18 = Ordentliches Ergebnis (10 und 17) 47.566 193.809 -6.191 0 95.108 -98.701 101.299 0 19 + Finanzerträge 13.326 50.100 50.100 0 29.014 -21.086 -21.086 0 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 18.841 23.344 23.344 0 17.854 5.490 5.490 0 21 = Finanzergebnis (19 und 20) -5.514 26.756 26.756 0 11.160 -15.595 -15.595 0 22 = Ergebnis laufende Verwaltungstätigkeit (18 und 21) 42.051 220.565 20.565 0 106.268 -114.296 85.704 0 23 + Außerordentliche Erträge 0 0 0 0 0 0 0 0 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 25 = Außerordentliches Ergebnis (23 und 24) 0 0 0 0 0 0 0 0 26 = Jahresergebnis vor int. Leistungsver. (22 und 25) 42.051 220.565 20.565 0 106.268 -114.296 85.704 0 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0 0 0 0 0 0 0 0 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 24.335 19.209 19.209 0 28.674 -9.465 -9.465 0 29 = Jahresergebnis (Überdeckung/ (-) Unterdeckung) 17.717 201.356 1.356 0 77.595 -123.761 76.239 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag) ** Ermächtigungsübertragung 573 Jahresabschluss 2023 Teilfinanzrechnung (A) Angaben in Euro Produktbereich: 17 Stiftungen Produktgruppe: 1704 Altersstiftung Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr Investitionstätigkeit Einzahlungen 1 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 2 aus der Veräußerung von Sachanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 3 aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 4 aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0 0 0 0 0 0 0 0 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 6 Summe investive Einzahlungen (1 bis 5) 0 0 0 0 0 0 0 0 Auszahlungen 7 für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0 0 0 0 0 0 0 0 8 für Baumaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 für den Erwerb von Finanzanlagen 1.950.300 93.900 159.383 0 159.291 -65.391 92 0 11 von aktivierbaren Zuwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen (7 bis 12) 1.950.300 93.900 159.383 0 159.291 -65.391 92 0 14 Saldo Investitionstätigkeit (Einz. - Ausz. / 6 minus 13) (Überdeckung / (-)Unterdeckung) -1.950.300 -93.900 -159.383 0 -159.291 -65.391 92 0 Investitionen unterhalb der Wertgrenze Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 6 Summe investive Einzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 14 Saldo (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 0 0 0 0 0 0 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 574 Jahresabschluss 2023 Teilfinanzrechnung (B) - Investitionen oberhalb der Wertgrenze Angaben in Euro Produktbereich: 17 Stiftungen Produktgruppe: 1704 Altersstiftung Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 2030-1704-0-8904 Finanzanlagen 10 Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen 1.950.300 93.900 159.383 0 159.291 -65.391 92 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -1.950.300 -93.900 -159.383 0 -159.291 -65.391 92 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 575 Jahresabschluss 2023 Erläuterungen Produktbereich: 17 Stiftungen Produktgruppe: 1704 Altersstiftung Teilergebnisrechnung Zeile 7 (Sonstige ordentliche Erträge) Hierbei handelt es sich vorwiegend um Erstattungen von Energieversorgern, die nicht planbar sind. Zeile 13 (Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen) Ein Objekt der Stiftung wird durchgreifend modernisiert. Zeile 15 (Transferaufwendungen) Stiftungsmittel konnten über den geplanten Ansatz 2023 hinaus entsprechend dem Stiftungszweck bewilligt werden, weil die in den Vorjahren zurückgestellten Erträge aus der Sonderrücklage bedarfsgerecht eingesetzt werden konnten. Zeile 16 (Sonstige ordentliche Aufwendungen) Hier werden die Gutschriften aus Betriebs-und Heizkostenabrechnungen an die Mieter des stiftungseigenen Wohnraums abgebildet. Diese sind nur eingeschränkt planbar. Zeile 19 (Finanzerträge) Aufgrund der aktuellen Lage am Finanzmarkt sind die Ausschüttungen 2023 geringer ausgefallen als geplant. Zeile 20 (Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen) Aufgrund der fortschreitenden Tilgung verringert sich die zu verzinsende Restschuld der Darlehen. Dies führt bei fest vereinbarten Zinssätzen zu einer Verringerung der Zinsaufwendungen. Teilfinanzrechnung Zeile 10 (Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen) Zur Generierung angemessener Erträge wurde das Stiftungsvermögen im Rahmen einer neuen Investmentstruktur in verschiedenen Anlageformen angelegt. 576 577 Produktbereich 17 Stiftungen Produktgruppe 1705 Wohnungsstiftungen 578 Jahresabschluss 2023 Teilergebnisrechnung Angaben in Euro Produktbereich: 17 Stiftungen Produktgruppe: 1705 Wohnungsstiftungen Ertrags- und Aufwandsarten Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0 0 0 0 0 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 3 + Sonstige Transfererträge 0 0 0 0 0 0 0 0 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 0 0 0 0 0 0 0 0 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 2.263.703 2.222.900 2.369.900 0 2.382.031 159.131 12.131 0 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 7 + Sonstige ordentliche Erträge 30.435 0 31.900 0 52.798 52.798 20.898 0 8 + Aktivierte Eigenleistungen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 + Bestandsveränderungen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 = Ordentliche Erträge 2.294.137 2.222.900 2.401.800 0 2.434.830 211.930 33.030 0 11 - Personalaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 12 - Versorgungsaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 1.212.159 1.121.659 1.600.559 0 1.565.377 -443.718 35.182 0 14 - Bilanzielle Abschreibungen 200.222 195.189 195.189 0 203.346 -8.157 -8.157 0 15 - Transferaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 16 - Sonstige ordentl. Aufwendungen 58.089 77.683 77.683 0 64.448 13.236 13.236 0 17 = Ordentliche Aufwendungen 1.470.470 1.394.532 1.873.432 0 1.833.170 -438.638 40.262 0 18 = Ordentliches Ergebnis (10 und 17) 823.667 828.368 528.368 0 601.660 -226.709 73.291 0 19 + Finanzerträge 0 0 0 0 0 0 0 0 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 141.642 182.536 182.536 0 135.997 46.539 46.539 0 21 = Finanzergebnis (19 und 20) -141.642 -182.536 -182.536 0 -135.997 46.539 46.539 0 22 = Ergebnis laufende Verwaltungstätigkeit (18 und 21) 682.026 645.832 345.832 0 465.663 -180.169 119.831 0 23 + Außerordentliche Erträge 0 0 0 0 0 0 0 0 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 25 = Außerordentliches Ergebnis (23 und 24) 0 0 0 0 0 0 0 0 26 = Jahresergebnis vor int. Leistungsver. (22 und 25) 682.026 645.832 345.832 0 465.663 -180.169 119.831 0 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0 0 0 0 0 0 0 0 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 173.141 124.142 124.142 0 194.467 -70.325 -70.325 0 29 = Jahresergebnis (Überdeckung/ (-) Unterdeckung) 508.884 521.690 221.690 0 271.196 -250.494 49.506 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag) ** Ermächtigungsübertragung 579 Jahresabschluss 2023 Teilfinanzrechnung (A) Angaben in Euro Produktbereich: 17 Stiftungen Produktgruppe: 1705 Wohnungsstiftungen Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr Investitionstätigkeit Einzahlungen 1 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 2 aus der Veräußerung von Sachanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 3 aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 4 aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0 0 0 0 0 0 0 0 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 6 Summe investive Einzahlungen (1 bis 5) 0 0 0 0 0 0 0 0 Auszahlungen 7 für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0 0 0 0 0 0 0 0 8 für Baumaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 für den Erwerb von Finanzanlagen 0 60.800 80.700 19.900 0 60.800 80.700 0 11 von aktivierbaren Zuwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen (7 bis 12) 0 60.800 80.700 19.900 0 60.800 80.700 0 14 Saldo Investitionstätigkeit (Einz. - Ausz. / 6 minus 13) (Überdeckung / (-)Unterdeckung) 0 -60.800 -80.700 -19.900 0 60.800 80.700 0 Investitionen unterhalb der Wertgrenze Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 6 Summe investive Einzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen 0 60.800 80.700 19.900 0 60.800 80.700 0 14 Saldo (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 -60.800 -80.700 -19.900 0 60.800 80.700 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 580 Jahresabschluss 2023 Erläuterungen Produktbereich: 17 Stiftungen Produktgruppe: 1705 Wohnungsstiftungen Teilergebnisrechnung Zeile 7 (Sonstige ordentliche Erträge) Hierbei handelt es sich vorwiegend um Erstattungen von Energieversorgern und Erträge aus Versicherungsleistungen, die nicht planbar sind. Zeile 13 (Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen) Hier werden Aufwendungen der Bewirtschaftung von stiftungseigenen Grundstücken und Gebäuden abgebildet. Die Kosten für Energie, Abwasser, Reinigung, Winterdienst sowie Bewirtschaftungskosten sind hier nur eingeschränkt planbar. Dies gilt auch für die Mittel der baulichen Unterhaltung. Zeile 16 (Sonstige ordentliche Aufwendungen) Hier werden die Gutschriften aus Betriebs-und Heizkostenabrechnungen an die Mieter des stiftungseigenen Wohnraums abgebildet. Diese sind nur eingeschränkt planbar. Zeile 20 (Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen) Aufgrund der fortschreitenden Tilgung verringert sich die zu verzinsende Restschuld der Darlehen. Dies führt bei fest vereinbarten Zinssätzen zu einer Verringerung der Zinsaufwendungen. Teilfinanzrechnung Zeile 10 (Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen) Im Rahmen einer neuen Investmentstruktur wird das Stiftungsvermögen in verschiedenen Anlageformen angelegt. Hierzu werden derzeit noch entsprechende Richtlinien erarbeitet, weshalb noch nicht alle Mittel verwendet wurden. Wenn alle Rahmenbedingungen feststehen, wird die Restsumme verausgabt. 581 Produktbereich 17 Stiftungen Produktgruppe 1706 Stiftung Dr. Dormagen-Guffanti 582 Jahresabschluss 2023 Teilergebnisrechnung Angaben in Euro Produktbereich: 17 Stiftungen Produktgruppe: 1706 Stiftung Dr. Dormagen-Guffanti Ertrags- und Aufwandsarten Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0 0 0 0 0 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0 0 0 0 2.500 2.500 2.500 0 3 + Sonstige Transfererträge 0 0 0 0 0 0 0 0 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 0 0 0 0 0 0 0 0 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 1.100.010 1.073.900 1.073.900 0 1.151.633 77.733 77.733 0 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 7 + Sonstige ordentliche Erträge 53.903 0 0 0 7.582 7.582 7.582 0 8 + Aktivierte Eigenleistungen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 + Bestandsveränderungen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 = Ordentliche Erträge 1.153.912 1.073.900 1.073.900 0 1.161.715 87.815 87.815 0 11 - Personalaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 12 - Versorgungsaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 457.717 318.003 368.003 0 487.295 -169.292 -119.292 0 14 - Bilanzielle Abschreibungen 140.580 136.436 136.436 0 141.571 -5.134 -5.134 0 15 - Transferaufwendungen 280.183 204.900 254.900 0 261.475 -56.575 -6.575 0 16 - Sonstige ordentl. Aufwendungen 23.656 18.048 18.048 0 20.718 -2.670 -2.670 0 17 = Ordentliche Aufwendungen 902.135 677.387 777.387 0 911.059 -233.672 -133.672 0 18 = Ordentliches Ergebnis (10 und 17) 251.777 396.513 296.513 0 250.656 -145.858 -45.858 0 19 + Finanzerträge 20.517 174.300 174.300 0 95.908 -78.392 -78.392 0 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 51.592 47.375 47.375 0 49.543 -2.168 -2.168 0 21 = Finanzergebnis (19 und 20) -31.076 126.925 126.925 0 46.365 -80.560 -80.560 0 22 = Ergebnis laufende Verwaltungstätigkeit (18 und 21) 220.702 523.438 423.438 0 297.021 -226.417 -126.417 0 23 + Außerordentliche Erträge 0 0 0 0 0 0 0 0 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 25 = Außerordentliches Ergebnis (23 und 24) 0 0 0 0 0 0 0 0 26 = Jahresergebnis vor int. Leistungsver. (22 und 25) 220.702 523.438 423.438 0 297.021 -226.417 -126.417 0 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0 0 0 0 0 0 0 0 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 48.478 26.401 26.401 0 53.314 -26.913 -26.913 0 29 = Jahresergebnis (Überdeckung/ (-) Unterdeckung) 172.223 497.037 397.037 0 243.707 -253.330 -153.330 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag) ** Ermächtigungsübertragung 583 Jahresabschluss 2023 Teilfinanzrechnung (A) Angaben in Euro Produktbereich: 17 Stiftungen Produktgruppe: 1706 Stiftung Dr. Dormagen-Guffanti Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr Investitionstätigkeit Einzahlungen 1 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 2 aus der Veräußerung von Sachanlagen 18.081 0 0 0 528 528 528 0 3 aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 4 aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0 0 0 0 0 0 0 0 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 6 Summe investive Einzahlungen (1 bis 5) 18.081 0 0 0 528 528 528 0 Auszahlungen 7 für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0 0 0 0 0 0 0 0 8 für Baumaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 für den Erwerb von Finanzanlagen 7.734.100 1.736.500 3.299.200 1.562.700 34.600 1.701.900 3.264.600 0 11 von aktivierbaren Zuwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen (7 bis 12) 7.734.100 1.736.500 3.299.200 1.562.700 34.600 1.701.900 3.264.600 0 14 Saldo Investitionstätigkeit (Einz. - Ausz. / 6 minus 13) (Überdeckung / (-)Unterdeckung) -7.716.019 -1.736.500 -3.299.200 -1.562.700 -34.072 1.702.428 3.265.128 0 Investitionen unterhalb der Wertgrenze Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 6 Summe investive Einzahlungen 18.081 0 0 0 528 528 528 0 13 Summe investive Auszahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 14 Saldo (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 18.081 0 0 0 528 528 528 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 584 Jahresabschluss 2023 Teilfinanzrechnung (B) - Investitionen oberhalb der Wertgrenze Angaben in Euro Produktbereich: 17 Stiftungen Produktgruppe: 1706 Stiftung Dr. Dormagen-Guffanti Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 2030-1706-0-8906 Finanzanlagen 10 Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen 7.734.100 1.736.500 3.299.200 1.562.700 34.600 1.701.900 3.264.600 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -7.734.100 -1.736.500 -3.299.200 -1.562.700 -34.600 1.701.900 3.264.600 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 585 Jahresabschluss 2023 Erläuterungen Produktbereich: 17 Stiftungen Produktgruppe: 1706 Stiftung Dr. Dormagen-Guffanti Teilergebnisrechnung Zeile 2 (Zuwendungen und allg. Umlagen) Bei den Mehrerträgen handelt es sich um eine Spende zugunsten der Stiftung Dr. Dormagen-Guffanti. Zeile 7 (Sonstige ordentliche Erträge) Hierbei handelt es sich vorwiegend um Erträge aus der Veräußerung von Vermögensgegenständen sowie die Erstattungen von Energieversorgern, die nicht planbar sind. Zeile 13 (Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen) Es mussten umfangreiche Arbeiten an stiftungseigenen Gebäuden durchgeführt werden. Zeile 15 (Transferaufwendungen) Stiftungsmittel konnten über den geplanten Ansatz 2023 hinaus entsprechend dem Stiftungszweck bewilligt werden, weil die in den Vorjahren zurückgestellten Erträge aus der Sonderrücklage bedarfsgerecht eingesetzt werden konnten. Zeile 16 (Sonstige ordentliche Aufwendungen) Hier werden unter anderem die Gutschriften aus Betriebs-und Heizkostenabrechnungen an die Mieter des stiftungseigenen Wohnraums abgebildet. Diese sind nur eingeschränkt planbar. Zeile 19 (Finanzerträge) Die Ausschüttungen sind 2023 geringer ausgefallen als geplant. Dies ist zum einen auf die aktuelle Lage am Finanzmarkt zurückzuführen und zum anderen darauf, dass noch nicht alle Mittel für den Erwerb von Finanzanlagen im Rahmen der neuen Investmentstruktur verwendet wurden. Teilfinanzrechnung Zeile 10 (Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen) Im Rahmen einer neuen Investmentstruktur wird das Stiftungsvermögen in verschiedenen Anlageformen angelegt. Hierzu werden derzeit noch entsprechende Richtlinien erarbeitet, weshalb noch nicht alle Mittel verwendet wurden. Wenn alle Rahmenbedingungen feststehen, wird die Restsumme verausgabt. 586 587 Produktbereich 17 Stiftungen Produktgruppe 1707 Gemeinsamer Hospitalstiftungsfonds 588 Jahresabschluss 2023 Teilergebnisrechnung Angaben in Euro Produktbereich: 17 Stiftungen Produktgruppe: 1707 Gemeinsamer Hospitalstiftungsfonds Ertrags- und Aufwandsarten Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0 0 0 0 0 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 3 + Sonstige Transfererträge 0 0 0 0 0 0 0 0 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 0 0 0 0 0 0 0 0 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 63.584 63.400 63.400 0 65.702 2.302 2.302 0 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 7 + Sonstige ordentliche Erträge 185 0 0 0 15.840 15.840 15.840 0 8 + Aktivierte Eigenleistungen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 + Bestandsveränderungen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 = Ordentliche Erträge 63.769 63.400 63.400 0 81.542 18.142 18.142 0 11 - Personalaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 12 - Versorgungsaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 25.302 25.786 25.786 0 44.823 -19.037 -19.037 0 14 - Bilanzielle Abschreibungen 10.358 10.201 10.201 0 10.358 -157 -157 0 15 - Transferaufwendungen 60.000 13.340 13.340 0 45.000 -31.660 -31.660 0 16 - Sonstige ordentl. Aufwendungen 811 196 196 0 84 112 112 0 17 = Ordentliche Aufwendungen 96.472 49.522 49.522 0 100.265 -50.743 -50.743 0 18 = Ordentliches Ergebnis (10 und 17) -32.703 13.878 13.878 0 -18.723 -32.601 -32.601 0 19 + Finanzerträge 112.770 119.000 119.000 0 130.657 11.657 11.657 0 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 5.277 4.904 4.904 0 4.892 12 12 0 21 = Finanzergebnis (19 und 20) 107.494 114.096 114.096 0 125.765 11.669 11.669 0 22 = Ergebnis laufende Verwaltungstätigkeit (18 und 21) 74.791 127.974 127.974 0 107.042 -20.932 -20.932 0 23 + Außerordentliche Erträge 0 0 0 0 0 0 0 0 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 25 = Außerordentliches Ergebnis (23 und 24) 0 0 0 0 0 0 0 0 26 = Jahresergebnis vor int. Leistungsver. (22 und 25) 74.791 127.974 127.974 0 107.042 -20.932 -20.932 0 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0 0 0 0 0 0 0 0 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 5.753 5.259 5.259 0 7.223 -1.964 -1.964 0 29 = Jahresergebnis (Überdeckung/ (-) Unterdeckung) 69.038 122.715 122.715 0 99.818 -22.897 -22.897 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag) ** Ermächtigungsübertragung 589 Jahresabschluss 2023 Teilfinanzrechnung (A) Angaben in Euro Produktbereich: 17 Stiftungen Produktgruppe: 1707 Gemeinsamer Hospitalstiftungsfonds Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr Investitionstätigkeit Einzahlungen 1 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 2 aus der Veräußerung von Sachanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 3 aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 4 aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0 0 0 0 0 0 0 0 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 6 Summe investive Einzahlungen (1 bis 5) 0 0 0 0 0 0 0 0 Auszahlungen 7 für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0 0 0 0 0 0 0 0 8 für Baumaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 für den Erwerb von Finanzanlagen 1.980.000 78.200 867.800 789.600 359.606 -281.406 508.194 508.194 11 von aktivierbaren Zuwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen (7 bis 12) 1.980.000 78.200 867.800 789.600 359.606 -281.406 508.194 508.194 14 Saldo Investitionstätigkeit (Einz. - Ausz. / 6 minus 13) (Überdeckung / (-)Unterdeckung) -1.980.000 -78.200 -867.800 -789.600 -359.606 -281.406 508.194 -508.194 Investitionen unterhalb der Wertgrenze Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 6 Summe investive Einzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 14 Saldo (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 0 0 0 0 0 0 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 590 Jahresabschluss 2023 Teilfinanzrechnung (B) - Investitionen oberhalb der Wertgrenze Angaben in Euro Produktbereich: 17 Stiftungen Produktgruppe: 1707 Gemeinsamer Hospitalstiftungsfonds Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 2030-1707-0-8907 Finanzanlagen 10 Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen 1.980.000 78.200 867.800 789.600 359.606 -281.406 508.194 508.194 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -1.980.000 -78.200 -867.800 -789.600 -359.606 -281.406 508.194 -508.194 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 591 Jahresabschluss 2023 Erläuterungen Produktbereich: 17 Stiftungen Produktgruppe: 1707 Gemeinsamer Hospitalstiftungsfonds Teilergebnisrechnung Zeile 7 (Sonstige ordentliche Erträge) Hierbei handelt es sich vorwiegend um Erstattungen von Energieversorgern und Erträge aus Versicherungsleistungen. Zeile 13 (Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen) Hier werden Aufwendungen der Bewirtschaftung von stiftungseigenen Grundstücken und Gebäuden abgebildet. Die Kosten für Energie, Abwasser, Reinigung, Winterdienst sowie Bewirtschaftungskosten sind hier nur eingeschränkt planbar. Dies gilt auch für die Mittel der baulichen Unterhaltung. Zeile 15 (Transferaufwendungen) Stiftungsmittel konnten über den geplanten Ansatz 2023 hinaus entsprechend dem Stiftungszweck bewilligt werden, weil die in den Vorjahren zurückgestellten Erträge aus der Sonderrücklage bedarfsgerecht eingesetzt werden konnten. Zeile 16 (Sonstige ordentliche Aufwendungen) Hier werden unter anderem die Gutschriften aus Betriebs-und Heizkostenabrechnungen an die Mieter des stiftungseigenen Wohnraums abgebildet. Diese sind nur eingeschränkt planbar. Zeile 19 (Finanzerträge) Die neue Investmentstruktur der Stiftung konnte größtenteils umgesetzt werden. Die Finanzerträge haben gegenüber 2022 einen Zuwachs erzielt und weisen Mehrerträge im Vergleich zum Planansatz 2023 auf. Teilfinanzrechnung Zeile 10 (Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen) Zur Generierung angemessener Erträge wurde das Stiftungsvermögen im Rahmen einer neuen Investmentstruktur in verschiedenen Anlageformen angelegt. 592 593 Produktbereich 17 Stiftungen Produktgruppe 1708 Büchereistiftung 594 Jahresabschluss 2023 Teilergebnisrechnung Angaben in Euro Produktbereich: 17 Stiftungen Produktgruppe: 1708 Büchereistiftung Ertrags- und Aufwandsarten Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0 0 0 0 0 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 3 + Sonstige Transfererträge 0 0 0 0 0 0 0 0 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 0 0 0 0 0 0 0 0 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0 0 0 0 0 0 0 0 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 7 + Sonstige ordentliche Erträge 0 0 0 0 0 0 0 0 8 + Aktivierte Eigenleistungen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 + Bestandsveränderungen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 = Ordentliche Erträge 0 0 0 0 0 0 0 0 11 - Personalaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 12 - Versorgungsaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 0 0 0 0 0 0 0 0 14 - Bilanzielle Abschreibungen 0 0 0 0 0 0 0 0 15 - Transferaufwendungen 989 589 589 0 1.000 -411 -411 0 16 - Sonstige ordentl. Aufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 17 = Ordentliche Aufwendungen 989 589 589 0 1.000 -411 -411 0 18 = Ordentliches Ergebnis (10 und 17) -989 -589 -589 0 -1.000 -411 -411 0 19 + Finanzerträge 3.925 3.300 3.300 0 4.376 1.076 1.076 0 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 21 = Finanzergebnis (19 und 20) 3.925 3.300 3.300 0 4.376 1.076 1.076 0 22 = Ergebnis laufende Verwaltungstätigkeit (18 und 21) 2.936 2.711 2.711 0 3.376 665 665 0 23 + Außerordentliche Erträge 0 0 0 0 0 0 0 0 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 25 = Außerordentliches Ergebnis (23 und 24) 0 0 0 0 0 0 0 0 26 = Jahresergebnis vor int. Leistungsver. (22 und 25) 2.936 2.711 2.711 0 3.376 665 665 0 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0 0 0 0 0 0 0 0 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 0 0 0 0 0 0 0 0 29 = Jahresergebnis (Überdeckung/ (-) Unterdeckung) 2.936 2.711 2.711 0 3.376 665 665 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag) ** Ermächtigungsübertragung 595 Jahresabschluss 2023 Teilfinanzrechnung (A) Angaben in Euro Produktbereich: 17 Stiftungen Produktgruppe: 1708 Büchereistiftung Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr Investitionstätigkeit Einzahlungen 1 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 2 aus der Veräußerung von Sachanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 3 aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 4 aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0 0 0 0 0 0 0 0 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 6 Summe investive Einzahlungen (1 bis 5) 0 0 0 0 0 0 0 0 Auszahlungen 7 für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0 0 0 0 0 0 0 0 8 für Baumaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 für den Erwerb von Finanzanlagen 68.700 2.000 4.042 0 4.000 -2.000 42 0 11 von aktivierbaren Zuwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen (7 bis 12) 68.700 2.000 4.042 0 4.000 -2.000 42 0 14 Saldo Investitionstätigkeit (Einz. - Ausz. / 6 minus 13) (Überdeckung / (-)Unterdeckung) -68.700 -2.000 -4.042 0 -4.000 -2.000 42 0 Investitionen unterhalb der Wertgrenze Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 6 Summe investive Einzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen 68.700 2.000 4.042 0 4.000 -2.000 42 0 14 Saldo (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -68.700 -2.000 -4.042 0 -4.000 -2.000 42 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 596 Jahresabschluss 2023 Erläuterungen Produktbereich: 17 Stiftungen Produktgruppe: 1708 Büchereistiftung Teilergebnisrechnung Zeile 15 (Transferaufwendungen) Stiftungsmittel konnten über den geplanten Ansatz 2023 hinaus entsprechend dem Stiftungszweck bewilligt werden, weil die in den Vorjahren zurückgestellten Erträge aus der Sonderrücklage bedarfsgerecht eingesetzt werden konnten. Zeile 19 (Finanzerträge) Die neue Investmentstruktur der Stiftung konnte größtenteils umgesetzt werden. Die Finanzerträge haben gegenüber 2022 einen Zuwachs erzielt und weisen Mehrerträge im Vergleich zum Planansatz 2023 auf. Teilfinanzrechnung Zeile 10 (Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen) Zur Generierung angemessener Erträge wurde das Stiftungsvermögen im Rahmen einer neuen Investmentstruktur in verschiedenen Anlageformen angelegt. 597 Produktbereich 17 Stiftungen Produktgruppe 1709 Stiftung Johann-Heinrich Claren 598 Jahresabschluss 2023 Teilergebnisrechnung Angaben in Euro Produktbereich: 17 Stiftungen Produktgruppe: 1709 Stiftung Johann-Heinrich Claren Ertrags- und Aufwandsarten Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0 0 0 0 0 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 3 + Sonstige Transfererträge 0 0 0 0 0 0 0 0 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 0 0 0 0 0 0 0 0 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 400.294 393.300 393.300 0 399.287 5.987 5.987 0 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 7 + Sonstige ordentliche Erträge 9.574 0 0 0 27.426 27.426 27.426 0 8 + Aktivierte Eigenleistungen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 + Bestandsveränderungen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 = Ordentliche Erträge 409.868 393.300 393.300 0 426.714 33.414 33.414 0 11 - Personalaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 12 - Versorgungsaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 128.441 90.920 140.920 0 171.608 -80.688 -30.688 0 14 - Bilanzielle Abschreibungen 45.802 45.021 45.021 0 45.812 -791 -791 0 15 - Transferaufwendungen 174.572 192.835 192.835 0 104.234 88.601 88.601 0 16 - Sonstige ordentl. Aufwendungen 13.877 9.318 9.318 0 9.168 150 150 0 17 = Ordentliche Aufwendungen 362.692 338.094 388.094 0 330.822 7.272 57.272 0 18 = Ordentliches Ergebnis (10 und 17) 47.176 55.206 5.206 0 95.891 40.686 90.686 0 19 + Finanzerträge 266.392 267.500 267.500 0 284.092 16.592 16.592 0 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 15.956 12.163 12.163 0 15.223 -3.060 -3.060 0 21 = Finanzergebnis (19 und 20) 250.436 255.337 255.337 0 268.869 13.532 13.532 0 22 = Ergebnis laufende Verwaltungstätigkeit (18 und 21) 297.612 310.543 260.543 0 364.761 54.217 104.217 0 23 + Außerordentliche Erträge 0 0 0 0 0 0 0 0 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 25 = Außerordentliches Ergebnis (23 und 24) 0 0 0 0 0 0 0 0 26 = Jahresergebnis vor int. Leistungsver. (22 und 25) 297.612 310.543 260.543 0 364.761 54.217 104.217 0 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0 0 0 0 0 0 0 0 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 63.280 53.077 53.077 0 65.022 -11.944 -11.944 0 29 = Jahresergebnis (Überdeckung/ (-) Unterdeckung) 234.332 257.466 207.466 0 299.739 42.273 92.273 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag) ** Ermächtigungsübertragung 599 Jahresabschluss 2023 Teilfinanzrechnung (A) Angaben in Euro Produktbereich: 17 Stiftungen Produktgruppe: 1709 Stiftung Johann-Heinrich Claren Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr Investitionstätigkeit Einzahlungen 1 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 2 aus der Veräußerung von Sachanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 3 aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 4 aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0 0 0 0 0 0 0 0 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 6 Summe investive Einzahlungen (1 bis 5) 0 0 0 0 0 0 0 0 Auszahlungen 7 für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0 0 0 0 0 0 0 0 8 für Baumaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 für den Erwerb von Finanzanlagen 1.069.800 149.500 863.824 549.100 0 149.500 863.824 863.824 11 von aktivierbaren Zuwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen (7 bis 12) 1.069.800 149.500 863.824 549.100 0 149.500 863.824 863.824 14 Saldo Investitionstätigkeit (Einz. - Ausz. / 6 minus 13) (Überdeckung / (-)Unterdeckung) -1.069.800 -149.500 -863.824 -549.100 0 149.500 863.824 -863.824 Investitionen unterhalb der Wertgrenze Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 6 Summe investive Einzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 14 Saldo (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 0 0 0 0 0 0 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 600 Jahresabschluss 2023 Teilfinanzrechnung (B) - Investitionen oberhalb der Wertgrenze Angaben in Euro Produktbereich: 17 Stiftungen Produktgruppe: 1709 Stiftung Johann-Heinrich Claren Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 2030-1709-0-8911 Finanzanlagen 10 Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen 1.069.800 149.500 863.824 549.100 0 149.500 863.824 863.824 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -1.069.800 -149.500 -863.824 -549.100 0 149.500 863.824 -863.824 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 601 Jahresabschluss 2023 Erläuterungen Produktbereich: 17 Stiftungen Produktgruppe: 1709 Stiftung Johann-Heinrich Claren Teilergebnisrechnung Zeile 7 (Sonstige ordentliche Erträge) Hierbei handelt es sich vorwiegend um Erstattungen von Energieversorgern, die nicht planbar sind. Zeile 13 (Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen) Hier werden Aufwendungen der Bewirtschaftung von stiftungseigenen Grundstücken und Gebäuden abgebildet. Die Kosten für Energie, Abwasser, Reinigung, Winterdienst sowie Bewirtschaftungskosten sind hier nur eingeschränkt planbar. Zeile 15 (Transferaufwendungen) In 2023 wurden weniger Stiftungsmittel verausgabt. Die übrig gebliebenen Mittel werden in die Sonderrücklage Erträge zurückgestellt und können in den nächsten Jahren bedarfsgerecht ausgeschüttet werden. Zeile 20 (Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen) Aufgrund der steigenden Zinsen am Finanzmarkt sind im Jahr 2023 im Vergleich zum Planansatz Mehraufwendungen entstanden. Teilfinanzrechnung Zeile 10 (Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen) Im Rahmen einer neuen Investmentstruktur wird das Stiftungsvermögen in verschiedenen Anlageformen angelegt. Hierzu werden derzeit noch entsprechende Richtlinien erarbeitet, weshalb noch nicht alle Mittel verwendet wurden. Wenn alle Rahmenbedingungen feststehen, wird die Restsumme verausgabt. 602 603 Produktbereich 17 Stiftungen Produktgruppe 1710 Stiftung Dr. Eduard Schreibers 604 Jahresabschluss 2023 Teilergebnisrechnung Angaben in Euro Produktbereich: 17 Stiftungen Produktgruppe: 1710 Stiftung Dr. Eduard Schreibers Ertrags- und Aufwandsarten Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0 0 0 0 0 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 3 + Sonstige Transfererträge 0 0 0 0 0 0 0 0 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 0 0 0 0 0 0 0 0 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0 0 0 0 0 0 0 0 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 7 + Sonstige ordentliche Erträge 0 0 0 0 0 0 0 0 8 + Aktivierte Eigenleistungen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 + Bestandsveränderungen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 = Ordentliche Erträge 0 0 0 0 0 0 0 0 11 - Personalaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 12 - Versorgungsaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 0 0 0 0 0 0 0 0 14 - Bilanzielle Abschreibungen 0 0 0 0 0 0 0 0 15 - Transferaufwendungen 27.342 2.648 2.648 0 0 2.648 2.648 0 16 - Sonstige ordentl. Aufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 17 = Ordentliche Aufwendungen 27.342 2.648 2.648 0 0 2.648 2.648 0 18 = Ordentliches Ergebnis (10 und 17) -27.342 -2.648 -2.648 0 0 2.648 2.648 0 19 + Finanzerträge 17.583 12.600 12.600 0 18.639 6.039 6.039 0 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 21 = Finanzergebnis (19 und 20) 17.583 12.600 12.600 0 18.639 6.039 6.039 0 22 = Ergebnis laufende Verwaltungstätigkeit (18 und 21) -9.759 9.952 9.952 0 18.639 8.687 8.687 0 23 + Außerordentliche Erträge 0 0 0 0 0 0 0 0 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 25 = Außerordentliches Ergebnis (23 und 24) 0 0 0 0 0 0 0 0 26 = Jahresergebnis vor int. Leistungsver. (22 und 25) -9.759 9.952 9.952 0 18.639 8.687 8.687 0 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0 0 0 0 0 0 0 0 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 0 0 0 0 0 0 0 0 29 = Jahresergebnis (Überdeckung/ (-) Unterdeckung) -9.759 9.952 9.952 0 18.639 8.687 8.687 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag) ** Ermächtigungsübertragung 605 Jahresabschluss 2023 Teilfinanzrechnung (A) Angaben in Euro Produktbereich: 17 Stiftungen Produktgruppe: 1710 Stiftung Dr. Eduard Schreibers Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr Investitionstätigkeit Einzahlungen 1 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 2 aus der Veräußerung von Sachanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 3 aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 4 aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0 0 0 0 0 0 0 0 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 6 Summe investive Einzahlungen (1 bis 5) 0 0 0 0 0 0 0 0 Auszahlungen 7 für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0 0 0 0 0 0 0 0 8 für Baumaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 für den Erwerb von Finanzanlagen 186.900 7.300 9.800 2.500 9.700 -2.400 100 0 11 von aktivierbaren Zuwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen (7 bis 12) 186.900 7.300 9.800 2.500 9.700 -2.400 100 0 14 Saldo Investitionstätigkeit (Einz. - Ausz. / 6 minus 13) (Überdeckung / (-)Unterdeckung) -186.900 -7.300 -9.800 -2.500 -9.700 -2.400 100 0 Investitionen unterhalb der Wertgrenze Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 6 Summe investive Einzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen 186.900 7.300 9.800 2.500 9.700 -2.400 100 0 14 Saldo (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -186.900 -7.300 -9.800 -2.500 -9.700 -2.400 100 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 606 Jahresabschluss 2023 Erläuterungen Produktbereich: 17 Stiftungen Produktgruppe: 1710 Stiftung Dr. Eduard Schreibers Teilergebnisrechnung Zeile 15 (Transferaufwendungen) In 2023 wurden keine Stiftungsmittel verausgabt. Die übrig gebliebenen Mittel werden in die Sonderrücklage Erträge zurückgestellt und können in den nächsten Jahren bedarfsgerecht ausgeschüttet werden. Zeile 19 (Finanzerträge) Die neue Investmentstruktur der Stiftungen konnte größtenteils umgesetzt werden. Die Finanzerträge haben gegenüber 2022 einen Zuwachs erzielt und weisen Mehrerträge im Vergleich zum Planansatz 2023 auf. Teilfinanzrechnung Zeile 10 (Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen) Zur Generierung angemessener Erträge wurde das Stiftungsvermögen im Rahmen einer neuen Investmentstruktur in verschiedenen Anlageformen angelegt. 607 Produktbereich 17 Stiftungen Produktgruppe 1711 Emilie-Kühner-Stiftung 608 Jahresabschluss 2023 Teilergebnisrechnung Angaben in Euro Produktbereich: 17 Stiftungen Produktgruppe: 1711 Emilie-Kühner-Stiftung Ertrags- und Aufwandsarten Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0 0 0 0 0 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 3 + Sonstige Transfererträge 0 0 0 0 0 0 0 0 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 0 0 0 0 0 0 0 0 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0 0 0 0 0 0 0 0 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 7 + Sonstige ordentliche Erträge 0 0 0 0 0 0 0 0 8 + Aktivierte Eigenleistungen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 + Bestandsveränderungen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 = Ordentliche Erträge 0 0 0 0 0 0 0 0 11 - Personalaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 12 - Versorgungsaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 0 0 0 0 0 0 0 0 14 - Bilanzielle Abschreibungen 0 0 0 0 0 0 0 0 15 - Transferaufwendungen 5.059 392 392 0 2.778 -2.386 -2.386 0 16 - Sonstige ordentl. Aufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 17 = Ordentliche Aufwendungen 5.059 392 392 0 2.778 -2.386 -2.386 0 18 = Ordentliches Ergebnis (10 und 17) -5.059 -392 -392 0 -2.778 -2.386 -2.386 0 19 + Finanzerträge 4.582 3.600 3.600 0 4.969 1.369 1.369 0 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 21 = Finanzergebnis (19 und 20) 4.582 3.600 3.600 0 4.969 1.369 1.369 0 22 = Ergebnis laufende Verwaltungstätigkeit (18 und 21) -477 3.208 3.208 0 2.190 -1.017 -1.017 0 23 + Außerordentliche Erträge 0 0 0 0 0 0 0 0 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 25 = Außerordentliches Ergebnis (23 und 24) 0 0 0 0 0 0 0 0 26 = Jahresergebnis vor int. Leistungsver. (22 und 25) -477 3.208 3.208 0 2.190 -1.017 -1.017 0 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0 0 0 0 0 0 0 0 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 321 200 200 0 350 -150 -150 0 29 = Jahresergebnis (Überdeckung/ (-) Unterdeckung) -798 3.008 3.008 0 1.841 -1.167 -1.167 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag) ** Ermächtigungsübertragung 609 Jahresabschluss 2023 Teilfinanzrechnung (A) Angaben in Euro Produktbereich: 17 Stiftungen Produktgruppe: 1711 Emilie-Kühner-Stiftung Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr Investitionstätigkeit Einzahlungen 1 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 2 aus der Veräußerung von Sachanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 3 aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 4 aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0 0 0 0 0 0 0 0 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 6 Summe investive Einzahlungen (1 bis 5) 0 0 0 0 0 0 0 0 Auszahlungen 7 für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0 0 0 0 0 0 0 0 8 für Baumaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 für den Erwerb von Finanzanlagen 64.000 2.200 3.900 1.700 2.900 -700 1.000 0 11 von aktivierbaren Zuwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen (7 bis 12) 64.000 2.200 3.900 1.700 2.900 -700 1.000 0 14 Saldo Investitionstätigkeit (Einz. - Ausz. / 6 minus 13) (Überdeckung / (-)Unterdeckung) -64.000 -2.200 -3.900 -1.700 -2.900 -700 1.000 0 Investitionen unterhalb der Wertgrenze Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 6 Summe investive Einzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen 64.000 2.200 3.900 1.700 2.900 -700 1.000 0 14 Saldo (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -64.000 -2.200 -3.900 -1.700 -2.900 -700 1.000 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 610 Jahresabschluss 2023 Erläuterungen Produktbereich: 17 Stiftungen Produktgruppe: 1711 Emilie-Kühner-Stiftung Teilergebnisrechnung Zeile 15 (Transferaufwendungen) Stiftungsmittel konnten über den geplanten Ansatz 2023 hinaus entsprechend dem Stiftungszweck bewilligt werden, weil die in den Vorjahren zurückgestellten Erträge aus der Sonderrücklage bedarfsgerecht eingesetzt werden konnten. Zeile 19 (Finanzerträge) Die neue Investmentstruktur der Stiftungen konnte größtenteils umgesetzt werden. Die Finanzerträge weisen Mehrerträge im Vergleich zum Planansatz 2023 auf. Teilfinanzrechnung Zeile 10 (Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen) Zur Generierung angemessener Erträge wurde das Stiftungsvermögen im Rahmen einer neuen Investmentstruktur in verschiedenen Anlageformen angelegt. 611 Produktbereich 17 Stiftungen Produktgruppe 1712 Gemeinsame Stiftungen Geschwister Abelen und Karl Bau 612 Jahresabschluss 2023 Teilergebnisrechnung Angaben in Euro Produktbereich: 17 Stiftungen Produktgruppe: 1712 Gemeinsame Stiftungen Geschwister Abelen und Karl Bau Ertrags- und Aufwandsarten Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0 0 0 0 0 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 3 + Sonstige Transfererträge 0 0 0 0 0 0 0 0 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 0 0 0 0 0 0 0 0 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 24.301 24.000 24.000 0 25.153 1.153 1.153 0 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 7 + Sonstige ordentliche Erträge 10.082 9.100 9.100 0 9.153 53 53 0 8 + Aktivierte Eigenleistungen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 + Bestandsveränderungen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 = Ordentliche Erträge 34.383 33.100 33.100 0 34.306 1.206 1.206 0 11 - Personalaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 12 - Versorgungsaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 11.087 14.075 14.075 0 13.448 626 626 0 14 - Bilanzielle Abschreibungen 13.777 13.536 13.536 0 13.777 -242 -242 0 15 - Transferaufwendungen 4.400 981 981 0 5.000 -4.019 -4.019 0 16 - Sonstige ordentl. Aufwendungen 0 392 392 0 0 392 392 0 17 = Ordentliche Aufwendungen 29.265 28.984 28.984 0 32.226 -3.242 -3.242 0 18 = Ordentliches Ergebnis (10 und 17) 5.118 4.116 4.116 0 2.080 -2.036 -2.036 0 19 + Finanzerträge 6.663 10.400 10.400 0 8.851 -1.549 -1.549 0 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 21 = Finanzergebnis (19 und 20) 6.663 10.400 10.400 0 8.851 -1.549 -1.549 0 22 = Ergebnis laufende Verwaltungstätigkeit (18 und 21) 11.782 14.516 14.516 0 10.932 -3.584 -3.584 0 23 + Außerordentliche Erträge 0 0 0 0 0 0 0 0 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 25 = Außerordentliches Ergebnis (23 und 24) 0 0 0 0 0 0 0 0 26 = Jahresergebnis vor int. Leistungsver. (22 und 25) 11.782 14.516 14.516 0 10.932 -3.584 -3.584 0 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0 0 0 0 0 0 0 0 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 990 1.011 1.011 0 1.330 -319 -319 0 29 = Jahresergebnis (Überdeckung/ (-) Unterdeckung) 10.792 13.505 13.505 0 9.602 -3.904 -3.904 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag) ** Ermächtigungsübertragung 613 Jahresabschluss 2023 Teilfinanzrechnung (A) Angaben in Euro Produktbereich: 17 Stiftungen Produktgruppe: 1712 Gemeinsame Stiftungen Geschwister Abelen und Karl Bau Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr Investitionstätigkeit Einzahlungen 1 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 2 aus der Veräußerung von Sachanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 3 aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 4 aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0 0 0 0 0 0 0 0 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 6 Summe investive Einzahlungen (1 bis 5) 0 0 0 0 0 0 0 0 Auszahlungen 7 für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0 0 0 0 0 0 0 0 8 für Baumaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 für den Erwerb von Finanzanlagen 230.200 9.600 35.237 0 35.200 -25.600 37 0 11 von aktivierbaren Zuwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen (7 bis 12) 230.200 9.600 35.237 0 35.200 -25.600 37 0 14 Saldo Investitionstätigkeit (Einz. - Ausz. / 6 minus 13) (Überdeckung / (-)Unterdeckung) -230.200 -9.600 -35.237 0 -35.200 -25.600 37 0 Investitionen unterhalb der Wertgrenze Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 6 Summe investive Einzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen 230.200 9.600 35.237 0 35.200 -25.600 37 0 14 Saldo (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -230.200 -9.600 -35.237 0 -35.200 -25.600 37 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 614 Jahresabschluss 2023 Erläuterungen Produktbereich: 17 Stiftungen Produktgruppe: 1712 Gemeinsame Stiftungen Geschwister Abelen und Karl Bau Teilergebnisrechnung Zeile 15 (Transferaufwendungen) Stiftungsmittel konnten über den geplanten Ansatz 2023 hinaus entsprechend dem Stiftungszweck bewilligt werden, weil die in den Vorjahren zurückgestellten Erträge aus der Sonderrücklage bedarfsgerecht eingesetzt werden konnten. Zeile 19 (Finanzerträge) Aufgrund der aktuellen Lage am Finanzmarkt liegen Mindererträge im Vergleich zum Planansatz vor. Aufgrund der neuen Investmentstruktur ist jedoch bereits eine Steigerung im Vergleich zu 2022 zu verzeichnen. Teilfinanzrechnung Zeile 10 (Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen) Zur Generierung angemessener Erträge wurde das Stiftungsvermögen im Rahmen einer neuen Investmentstruktur in verschiedenen Anlageformen angelegt. 615 Produktbereich 17 Stiftungen Produktgruppe 1713 Hermann-Frank-Fonds 616 Jahresabschluss 2023 Teilergebnisrechnung Angaben in Euro Produktbereich: 17 Stiftungen Produktgruppe: 1713 Hermann-Frank-Fonds Ertrags- und Aufwandsarten Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0 0 0 0 0 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 3 + Sonstige Transfererträge 0 0 0 0 0 0 0 0 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 0 0 0 0 0 0 0 0 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0 0 0 0 0 0 0 0 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 7 + Sonstige ordentliche Erträge 497 0 0 0 10.486 10.486 10.486 0 8 + Aktivierte Eigenleistungen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 + Bestandsveränderungen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 = Ordentliche Erträge 497 0 0 0 10.486 10.486 10.486 0 11 - Personalaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 12 - Versorgungsaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 0 0 0 0 0 0 0 0 14 - Bilanzielle Abschreibungen 0 0 0 0 0 0 0 0 15 - Transferaufwendungen 73.035 18.342 18.342 0 53.147 -34.806 -34.806 0 16 - Sonstige ordentl. Aufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 17 = Ordentliche Aufwendungen 73.035 18.342 18.342 0 53.147 -34.806 -34.806 0 18 = Ordentliches Ergebnis (10 und 17) -72.538 -18.342 -18.342 0 -42.661 -24.320 -24.320 0 19 + Finanzerträge 104.913 94.800 94.800 0 111.854 17.054 17.054 0 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 21 = Finanzergebnis (19 und 20) 104.913 94.800 94.800 0 111.854 17.054 17.054 0 22 = Ergebnis laufende Verwaltungstätigkeit (18 und 21) 32.375 76.458 76.458 0 69.193 -7.265 -7.265 0 23 + Außerordentliche Erträge 0 0 0 0 0 0 0 0 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 25 = Außerordentliches Ergebnis (23 und 24) 0 0 0 0 0 0 0 0 26 = Jahresergebnis vor int. Leistungsver. (22 und 25) 32.375 76.458 76.458 0 69.193 -7.265 -7.265 0 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0 0 0 0 0 0 0 0 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 0 0 0 0 0 0 0 0 29 = Jahresergebnis (Überdeckung/ (-) Unterdeckung) 32.375 76.458 76.458 0 69.193 -7.265 -7.265 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag) ** Ermächtigungsübertragung 617 Jahresabschluss 2023 Teilfinanzrechnung (A) Angaben in Euro Produktbereich: 17 Stiftungen Produktgruppe: 1713 Hermann-Frank-Fonds Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr Investitionstätigkeit Einzahlungen 1 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 2 aus der Veräußerung von Sachanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 3 aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 4 aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0 0 0 0 0 0 0 0 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 6 Summe investive Einzahlungen (1 bis 5) 0 0 0 0 0 0 0 0 Auszahlungen 7 für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0 0 0 0 0 0 0 0 8 für Baumaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 für den Erwerb von Finanzanlagen 719.635 56.300 1.262.065 1.205.765 279.435 -223.135 982.630 982.630 11 von aktivierbaren Zuwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen (7 bis 12) 719.635 56.300 1.262.065 1.205.765 279.435 -223.135 982.630 982.630 14 Saldo Investitionstätigkeit (Einz. - Ausz. / 6 minus 13) (Überdeckung / (-)Unterdeckung) -719.635 -56.300 -1.262.065 -1.205.765 -279.435 -223.135 982.630 -982.630 Investitionen unterhalb der Wertgrenze Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 6 Summe investive Einzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 14 Saldo (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 0 0 0 0 0 0 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 618 Jahresabschluss 2023 Teilfinanzrechnung (B) - Investitionen oberhalb der Wertgrenze Angaben in Euro Produktbereich: 17 Stiftungen Produktgruppe: 1713 Hermann-Frank-Fonds Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 2030-1713-0-8915 Finanzanlagen 10 Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen 719.635 56.300 1.262.065 1.205.765 279.435 -223.135 982.630 982.630 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -719.635 -56.300 -1.262.065 -1.205.765 -279.435 -223.135 982.630 -982.630 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung Jahresabschluss 2023 Erläuterungen Produktbereich: 17 Stiftungen Produktgruppe: 1713 Hermann-Frank-Fonds Teilergebnisrechnung Zeile 7 (Sonstige ordentliche Erträge) Hierbei handelt es sich um eine Rückerstattung einer nicht verwendeten Zuwendung. Zeile 15 (Transferaufwendungen) Stiftungsmittel konnten über den geplanten Ansatz 2023 hinaus entsprechend dem Stiftungszweck bewilligt werden, weil die in den Vorjahren zurückgestellten Erträge aus der Sonderrücklage bedarfsgerecht eingesetzt werden konnten. Zeile 19 (Finanzerträge) Die neue Investmentstruktur der Stiftungen konnte größtenteils umgesetzt werden. Die Finanzerträge haben gegenüber 2022 einen Zuwachs erzielt und weisen Mehrerträge im Vergleich zum Planansatz 2023 auf. Teilfinanzrechnung Zeile 10 (Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen) Zur Generierung angemessener Erträge wurde das Stiftungsvermögen im Rahmen einer neuen Investmentstruktur in verschiedenen Anlageformen angelegt. 619 Produktbereich 17 Stiftungen Produktgruppe 1714 Stiftung für in Not geratene Einwohner der Stadt Köln 620 Jahresabschluss 2023 Teilergebnisrechnung Angaben in Euro Produktbereich: 17 Stiftungen Produktgruppe: 1714 Stiftung für in Not geratene Einwohner der Stadt Köln Ertrags- und Aufwandsarten Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0 0 0 0 0 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 150 0 0 0 80.567 80.567 80.567 0 3 + Sonstige Transfererträge 0 0 0 0 0 0 0 0 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 0 0 0 0 0 0 0 0 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0 0 0 0 0 0 0 0 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 7 + Sonstige ordentliche Erträge 0 0 0 0 494 494 494 0 8 + Aktivierte Eigenleistungen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 + Bestandsveränderungen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 = Ordentliche Erträge 150 0 0 0 81.061 81.061 81.061 0 11 - Personalaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 12 - Versorgungsaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 0 0 0 0 0 0 0 0 14 - Bilanzielle Abschreibungen 0 0 0 0 0 0 0 0 15 - Transferaufwendungen 35.049 21.677 21.677 0 47.949 -26.272 -26.272 0 16 - Sonstige ordentl. Aufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 17 = Ordentliche Aufwendungen 35.049 21.677 21.677 0 47.949 -26.272 -26.272 0 18 = Ordentliches Ergebnis (10 und 17) -34.899 -21.677 -21.677 0 33.112 54.789 54.789 0 19 + Finanzerträge 79.814 87.000 87.000 0 93.851 6.851 6.851 0 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 21 = Finanzergebnis (19 und 20) 79.814 87.000 87.000 0 93.851 6.851 6.851 0 22 = Ergebnis laufende Verwaltungstätigkeit (18 und 21) 44.915 65.323 65.323 0 126.963 61.640 61.640 0 23 + Außerordentliche Erträge 0 0 0 0 0 0 0 0 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 25 = Außerordentliches Ergebnis (23 und 24) 0 0 0 0 0 0 0 0 26 = Jahresergebnis vor int. Leistungsver. (22 und 25) 44.915 65.323 65.323 0 126.963 61.640 61.640 0 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0 0 0 0 0 0 0 0 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 0 0 0 0 0 0 0 0 29 = Jahresergebnis (Überdeckung/ (-) Unterdeckung) 44.915 65.323 65.323 0 126.963 61.640 61.640 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag) ** Ermächtigungsübertragung 621 Jahresabschluss 2023 Teilfinanzrechnung (A) Angaben in Euro Produktbereich: 17 Stiftungen Produktgruppe: 1714 Stiftung für in Not geratene Einwohner der Stadt Köln Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr Investitionstätigkeit Einzahlungen 1 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 2 aus der Veräußerung von Sachanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 3 aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 4 aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0 0 0 0 0 0 0 0 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 6 Summe investive Einzahlungen (1 bis 5) 0 0 0 0 0 0 0 0 Auszahlungen 7 für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0 0 0 0 0 0 0 0 8 für Baumaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 für den Erwerb von Finanzanlagen 1.600.400 1.547.900 3.159.276 1.530.800 194.925 1.352.975 2.964.351 0 11 von aktivierbaren Zuwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen (7 bis 12) 1.600.400 1.547.900 3.159.276 1.530.800 194.925 1.352.975 2.964.351 0 14 Saldo Investitionstätigkeit (Einz. - Ausz. / 6 minus 13) (Überdeckung / (-)Unterdeckung) -1.600.400 -1.547.900 -3.159.276 -1.530.800 -194.925 1.352.975 2.964.351 0 Investitionen unterhalb der Wertgrenze Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 6 Summe investive Einzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 14 Saldo (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 0 0 0 0 0 0 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 622 Jahresabschluss 2023 Teilfinanzrechnung (B) - Investitionen oberhalb der Wertgrenze Angaben in Euro Produktbereich: 17 Stiftungen Produktgruppe: 1714 Stiftung für in Not geratene Einwohner der Stadt Köln Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 2030-1714-0-8916 Finanzanlagen 10 Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen 1.600.400 1.547.900 3.159.276 1.530.800 194.925 1.352.975 2.964.351 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -1.600.400 -1.547.900 -3.159.276 -1.530.800 -194.925 1.352.975 2.964.351 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 623 Jahresabschluss 2023 Erläuterungen Produktbereich: 17 Stiftungen Produktgruppe: 1714 Stiftung für in Not geratene Einwohner der Stadt Köln Teilergebnisrechnung Zeile 2 (Zuwendungen und allgemeine Umlagen) Bei den Mehrerträgen handelt es sich um Mittel aus einem Nachlass zugunsten der Stiftung für Kölner Einwohner in Not. Zeile 15 (Transferaufwendungen) Stiftungsmittel konnten über den geplanten Ansatz 2023 hinaus entsprechend dem Stiftungszweck bewilligt werden, weil die in den Vorjahren zurückgestellten Erträge aus der Sonderrücklage bedarfsgerecht eingesetzt werden konnten. Zeile 19 (Finanzerträge) Die neue Investmentstruktur der Stiftungen konnte in dieser Stiftung größtenteils umgesetzt werden. Die Finanzerträge haben gegenüber 2022 einen Zuwachs erzielt und weisen Mehrerträge im Vergleich zum Planansatz 2023 auf. Teilfinanzrechnung Zeile 10 (Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen) Im Rahmen einer neuen Investmentstruktur wird das Stiftungsvermögen in verschiedenen Anlageformen angelegt. Hierzu werden derzeit noch entsprechende Richtlinien erarbeitet, weshalb noch nicht alle Mittel verwendet wurden. Wenn alle Rahmenbedingungen feststehen, wird die Restsumme verausgabt. 624 625 Produktbereich 17 Stiftungen Produktgruppe 1715 Guilleaume-Stiftung St. Antoniusheim 626 Jahresabschluss 2023 Teilergebnisrechnung Angaben in Euro Produktbereich: 17 Stiftungen Produktgruppe: 1715 Guilleaume-Stiftung St. Antoniusheim Ertrags- und Aufwandsarten Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0 0 0 0 0 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 3 + Sonstige Transfererträge 0 0 0 0 0 0 0 0 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 0 0 0 0 0 0 0 0 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 120.952 113.100 113.100 0 126.801 13.701 13.701 0 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 7 + Sonstige ordentliche Erträge 6.948 0 0 0 27.359 27.359 27.359 0 8 + Aktivierte Eigenleistungen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 + Bestandsveränderungen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 = Ordentliche Erträge 127.900 113.100 113.100 0 154.160 41.060 41.060 0 11 - Personalaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 12 - Versorgungsaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 32.626 11.138 811.138 0 3.547 7.590 807.590 798.530 14 - Bilanzielle Abschreibungen 15.531 15.301 15.301 0 15.531 -230 -230 0 15 - Transferaufwendungen 163.902 85.824 85.824 0 133.585 -47.761 -47.761 0 16 - Sonstige ordentl. Aufwendungen 0 196 196 0 0 196 196 0 17 = Ordentliche Aufwendungen 212.059 112.459 912.459 0 152.663 -40.204 759.796 798.530 18 = Ordentliches Ergebnis (10 und 17) -84.159 641 -799.359 0 1.496 856 800.856 -798.530 19 + Finanzerträge 44.391 64.200 64.200 0 55.947 -8.253 -8.253 0 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 21 = Finanzergebnis (19 und 20) 44.391 64.200 64.200 0 55.947 -8.253 -8.253 0 22 = Ergebnis laufende Verwaltungstätigkeit (18 und 21) -39.768 64.841 -735.159 0 57.444 -7.397 792.603 -798.530 23 + Außerordentliche Erträge 0 0 0 0 0 0 0 0 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 25 = Außerordentliches Ergebnis (23 und 24) 0 0 0 0 0 0 0 0 26 = Jahresergebnis vor int. Leistungsver. (22 und 25) -39.768 64.841 -735.159 0 57.444 -7.397 792.603 -798.530 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0 0 0 0 0 0 0 0 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 494 899 899 0 848 51 51 0 29 = Jahresergebnis (Überdeckung/ (-) Unterdeckung) -40.262 63.942 -736.058 0 56.596 -7.346 792.654 -798.530 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag) ** Ermächtigungsübertragung 627 Jahresabschluss 2023 Teilfinanzrechnung (A) Angaben in Euro Produktbereich: 17 Stiftungen Produktgruppe: 1715 Guilleaume-Stiftung St. Antoniusheim Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr Investitionstätigkeit Einzahlungen 1 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 2 aus der Veräußerung von Sachanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 3 aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 4 aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0 0 0 0 0 0 0 0 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 6 Summe investive Einzahlungen (1 bis 5) 0 0 0 0 0 0 0 0 Auszahlungen 7 für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0 0 0 0 0 0 0 0 8 für Baumaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 für den Erwerb von Finanzanlagen 1.259.000 45.900 112.242 0 112.172 -66.272 70 0 11 von aktivierbaren Zuwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen (7 bis 12) 1.259.000 45.900 112.242 0 112.172 -66.272 70 0 14 Saldo Investitionstätigkeit (Einz. - Ausz. / 6 minus 13) (Überdeckung / (-)Unterdeckung) -1.259.000 -45.900 -112.242 0 -112.172 -66.272 70 0 Investitionen unterhalb der Wertgrenze Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 6 Summe investive Einzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 14 Saldo (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 0 0 0 0 0 0 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 628 Jahresabschluss 2023 Teilfinanzrechnung (B) - Investitionen oberhalb der Wertgrenze Angaben in Euro Produktbereich: 17 Stiftungen Produktgruppe: 1715 Guilleaume-Stiftung St. Antoniusheim Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 2030-1715-0-8924 Finanzanlagen 10 Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen 1.259.000 45.900 112.242 0 112.172 -66.272 70 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -1.259.000 -45.900 -112.242 0 -112.172 -66.272 70 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 629 Jahresabschluss 2023 Erläuterungen Produktbereich: 17 Stiftungen Produktgruppe: 1715 Guilleaume-Stiftung St. Antoniusheim Teilergebnisrechnung Zeile 5 (Privatrechtl. Leistungsentgelte) Die Mieterträge setzen sich aus der Nettokaltmiete sowie den Betriebs- und Heizkostenvorauszahlungen zusammen. Die Höhe dieser Vorauszahlungen ist nur eingeschränkt planbar. Zeile 7 (Sonstige ordentliche Erträge) Es handelt sich bei den Mehrerträgen um die Rückerstattung einer nicht verwendeten Zuwendung für Ferienmaßnahmen durch verschiedene Träger. Zeile 13 (Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen) Hier werden Aufwendungen der Bewirtschaftung von stiftungseigenen Grundstücken und Gebäuden abgebildet. Die Kosten für Energie, Abwasser, Reinigung, Winterdienst sowie Bewirtschaftungskosten sind hier nur eingeschränkt planbar. Dies gilt auch für die Mittel der baulichen Unterhaltung. Zeile 15 (Transferaufwendungen) Stiftungsmittel konnten über den geplanten Ansatz 2023 hinaus entsprechend dem Stiftungszweck bewilligt werden, weil die in den Vorjahren zurückgestellten Erträge aus der Sonderrücklage bedarfsgerecht eingesetzt werden konnten. Zeile 19 (Finanzerträge) Aufgrund der aktuellen Lage am Finanzmarkt liegen Mindererträge im Vergleich zum Planansatz vor. Aufgrund der neuen Investmentstruktur ist jedoch bereits eine Steigerung im Vergleich zu 2022 zu verzeichnen. Teilfinanzrechnung Zeile 10 (Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen) Zur Generierung angemessener Erträge wurde das Stiftungsvermögen im Rahmen einer neuen Investmentstruktur in verschiedenen Anlageformen angelegt. 630 631 Produktbereich 17 Stiftungen Produktgruppe 1716 Krankenhausstiftung Worringen 632 Jahresabschluss 2023 Teilergebnisrechnung Angaben in Euro Produktbereich: 17 Stiftungen Produktgruppe: 1716 Krankenhausstiftung Worringen Ertrags- und Aufwandsarten Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0 0 0 0 0 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 3 + Sonstige Transfererträge 0 0 0 0 0 0 0 0 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 0 0 0 0 0 0 0 0 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0 0 0 0 0 0 0 0 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 7 + Sonstige ordentliche Erträge 0 0 0 0 0 0 0 0 8 + Aktivierte Eigenleistungen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 + Bestandsveränderungen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 = Ordentliche Erträge 0 0 0 0 0 0 0 0 11 - Personalaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 12 - Versorgungsaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 0 0 0 0 0 0 0 0 14 - Bilanzielle Abschreibungen 0 0 0 0 0 0 0 0 15 - Transferaufwendungen 749 981 981 0 1.000 -19 -19 0 16 - Sonstige ordentl. Aufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 17 = Ordentliche Aufwendungen 749 981 981 0 1.000 -19 -19 0 18 = Ordentliches Ergebnis (10 und 17) -749 -981 -981 0 -1.000 -19 -19 0 19 + Finanzerträge 2.540 5.600 5.600 0 5.015 -585 -585 0 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 21 = Finanzergebnis (19 und 20) 2.540 5.600 5.600 0 5.015 -585 -585 0 22 = Ergebnis laufende Verwaltungstätigkeit (18 und 21) 1.791 4.619 4.619 0 4.015 -604 -604 0 23 + Außerordentliche Erträge 0 0 0 0 0 0 0 0 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 25 = Außerordentliches Ergebnis (23 und 24) 0 0 0 0 0 0 0 0 26 = Jahresergebnis vor int. Leistungsver. (22 und 25) 1.791 4.619 4.619 0 4.015 -604 -604 0 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0 0 0 0 0 0 0 0 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 0 0 0 0 0 0 0 0 29 = Jahresergebnis (Überdeckung/ (-) Unterdeckung) 1.791 4.619 4.619 0 4.015 -604 -604 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag) ** Ermächtigungsübertragung 633 Jahresabschluss 2023 Teilfinanzrechnung (A) Angaben in Euro Produktbereich: 17 Stiftungen Produktgruppe: 1716 Krankenhausstiftung Worringen Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr Investitionstätigkeit Einzahlungen 1 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 2 aus der Veräußerung von Sachanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 3 aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 4 aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0 0 0 0 0 0 0 0 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 6 Summe investive Einzahlungen (1 bis 5) 0 0 0 0 0 0 0 0 Auszahlungen 7 für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0 0 0 0 0 0 0 0 8 für Baumaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 für den Erwerb von Finanzanlagen 106.400 3.400 79.200 75.800 59.216 -55.816 19.984 19.984 11 von aktivierbaren Zuwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen (7 bis 12) 106.400 3.400 79.200 75.800 59.216 -55.816 19.984 19.984 14 Saldo Investitionstätigkeit (Einz. - Ausz. / 6 minus 13) (Überdeckung / (-)Unterdeckung) -106.400 -3.400 -79.200 -75.800 -59.216 -55.816 19.984 -19.984 Investitionen unterhalb der Wertgrenze Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 6 Summe investive Einzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen 106.400 3.400 79.200 75.800 59.216 -55.816 19.984 19.984 14 Saldo (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -106.400 -3.400 -79.200 -75.800 -59.216 -55.816 19.984 -19.984 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 634 Jahresabschluss 2023 Erläuterungen Produktbereich: 17 Stiftungen Produktgruppe: 1716 Krankenhausstiftung Worringen Teilergebnisrechnung Zeile 19 (Finanzerträge) Aufgrund der aktuellen Lage am Finanzmarkt liegen Mindererträge im Vergleich zum Planansatz vor. Aufgrund der neuen Investmentstruktur ist jedoch bereits eine Steigerung im Vergleich zu 2022 zu verzeichnen. Teilfinanzrechnung Zeile 10 (Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen) Zur Generierung angemessener Erträge wurde das Stiftungsvermögen im Rahmen einer neuen Investmentstruktur in verschiedenen Anlageformen angelegt. 635 Produktbereich 17 Stiftungen Produktgruppe 1717 Gustav-von-Mevissen-Stiftung 636 Jahresabschluss 2023 Teilergebnisrechnung Angaben in Euro Produktbereich: 17 Stiftungen Produktgruppe: 1717 Gustav-von-Mevissen-Stiftung Ertrags- und Aufwandsarten Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0 0 0 0 0 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 3 + Sonstige Transfererträge 0 0 0 0 0 0 0 0 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 0 0 0 0 0 0 0 0 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0 0 0 0 0 0 0 0 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 7 + Sonstige ordentliche Erträge 0 0 0 0 0 0 0 0 8 + Aktivierte Eigenleistungen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 + Bestandsveränderungen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 = Ordentliche Erträge 0 0 0 0 0 0 0 0 11 - Personalaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 12 - Versorgungsaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 0 0 0 0 0 0 0 0 14 - Bilanzielle Abschreibungen 0 0 0 0 0 0 0 0 15 - Transferaufwendungen 3.600 392 392 0 1.800 -1.408 -1.408 0 16 - Sonstige ordentl. Aufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 17 = Ordentliche Aufwendungen 3.600 392 392 0 1.800 -1.408 -1.408 0 18 = Ordentliches Ergebnis (10 und 17) -3.600 -392 -392 0 -1.800 -1.408 -1.408 0 19 + Finanzerträge 3.002 2.600 2.600 0 3.379 779 779 0 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 21 = Finanzergebnis (19 und 20) 3.002 2.600 2.600 0 3.379 779 779 0 22 = Ergebnis laufende Verwaltungstätigkeit (18 und 21) -599 2.208 2.208 0 1.579 -629 -629 0 23 + Außerordentliche Erträge 0 0 0 0 0 0 0 0 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 25 = Außerordentliches Ergebnis (23 und 24) 0 0 0 0 0 0 0 0 26 = Jahresergebnis vor int. Leistungsver. (22 und 25) -599 2.208 2.208 0 1.579 -629 -629 0 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0 0 0 0 0 0 0 0 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 0 0 0 0 0 0 0 0 29 = Jahresergebnis (Überdeckung/ (-) Unterdeckung) -599 2.208 2.208 0 1.579 -629 -629 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag) ** Ermächtigungsübertragung 637 Jahresabschluss 2023 Teilfinanzrechnung (A) Angaben in Euro Produktbereich: 17 Stiftungen Produktgruppe: 1717 Gustav-von-Mevissen-Stiftung Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr Investitionstätigkeit Einzahlungen 1 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 2 aus der Veräußerung von Sachanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 3 aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 4 aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0 0 0 0 0 0 0 0 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 6 Summe investive Einzahlungen (1 bis 5) 0 0 0 0 0 0 0 0 Auszahlungen 7 für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0 0 0 0 0 0 0 0 8 für Baumaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 für den Erwerb von Finanzanlagen 59.200 1.700 2.100 400 1.700 0 400 0 11 von aktivierbaren Zuwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen (7 bis 12) 59.200 1.700 2.100 400 1.700 0 400 0 14 Saldo Investitionstätigkeit (Einz. - Ausz. / 6 minus 13) (Überdeckung / (-)Unterdeckung) -59.200 -1.700 -2.100 -400 -1.700 0 400 0 Investitionen unterhalb der Wertgrenze Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 6 Summe investive Einzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen 59.200 1.700 2.100 400 1.700 0 400 0 14 Saldo (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -59.200 -1.700 -2.100 -400 -1.700 0 400 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 638 Jahresabschluss 2023 Erläuterungen Produktbereich: 17 Stiftungen Produktgruppe: 1717 Gustav-von-Mevissen-Stiftung Teilergebnisrechnung Zeile 15 (Transferaufwendungen) Stiftungsmittel konnten über den geplanten Ansatz 2023 hinaus entsprechend dem Stiftungszweck bewilligt werden, weil die in den Vorjahren zurückgestellten Erträge aus der Sonderrücklage bedarfsgerecht eingesetzt werden konnten. Zeile 19 (Finanzerträge) Die neue Investmentstruktur der Stiftungen konnte in dieser Stiftung größtenteils umgesetzt werden. Die Finanzerträge haben gegenüber 2022 einen Zuwachs erzielt und weisen Mehrerträge im Vergleich zum Planansatz 2023 auf. 639 Produktbereich 17 Stiftungen Produktgruppe 1718 Stiftung Feldotto 640 Jahresabschluss 2023 Teilergebnisrechnung Angaben in Euro Produktbereich: 17 Stiftungen Produktgruppe: 1718 Stiftung Feldotto Ertrags- und Aufwandsarten Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0 0 0 0 0 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 3 + Sonstige Transfererträge 0 0 0 0 0 0 0 0 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 0 0 0 0 0 0 0 0 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0 0 0 0 0 0 0 0 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 7 + Sonstige ordentliche Erträge 0 0 0 0 0 0 0 0 8 + Aktivierte Eigenleistungen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 + Bestandsveränderungen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 = Ordentliche Erträge 0 0 0 0 0 0 0 0 11 - Personalaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 12 - Versorgungsaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 0 0 0 0 0 0 0 0 14 - Bilanzielle Abschreibungen 0 0 0 0 0 0 0 0 15 - Transferaufwendungen 1.000 490 490 0 500 -10 -10 0 16 - Sonstige ordentl. Aufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 17 = Ordentliche Aufwendungen 1.000 490 490 0 500 -10 -10 0 18 = Ordentliches Ergebnis (10 und 17) -1.000 -490 -490 0 -500 -10 -10 0 19 + Finanzerträge 3.374 3.200 3.200 0 3.922 722 722 0 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 21 = Finanzergebnis (19 und 20) 3.374 3.200 3.200 0 3.922 722 722 0 22 = Ergebnis laufende Verwaltungstätigkeit (18 und 21) 2.374 2.710 2.710 0 3.422 712 712 0 23 + Außerordentliche Erträge 0 0 0 0 0 0 0 0 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 25 = Außerordentliches Ergebnis (23 und 24) 0 0 0 0 0 0 0 0 26 = Jahresergebnis vor int. Leistungsver. (22 und 25) 2.374 2.710 2.710 0 3.422 712 712 0 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0 0 0 0 0 0 0 0 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 0 0 0 0 0 0 0 0 29 = Jahresergebnis (Überdeckung/ (-) Unterdeckung) 2.374 2.710 2.710 0 3.422 712 712 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag) ** Ermächtigungsübertragung 641 Jahresabschluss 2023 Teilfinanzrechnung (A) Angaben in Euro Produktbereich: 17 Stiftungen Produktgruppe: 1718 Stiftung Feldotto Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr Investitionstätigkeit Einzahlungen 1 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 2 aus der Veräußerung von Sachanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 3 aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 4 aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0 0 0 0 0 0 0 0 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 6 Summe investive Einzahlungen (1 bis 5) 0 0 0 0 0 0 0 0 Auszahlungen 7 für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0 0 0 0 0 0 0 0 8 für Baumaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 für den Erwerb von Finanzanlagen 78.600 2.000 3.724 0 3.700 -1.700 24 0 11 von aktivierbaren Zuwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen (7 bis 12) 78.600 2.000 3.724 0 3.700 -1.700 24 0 14 Saldo Investitionstätigkeit (Einz. - Ausz. / 6 minus 13) (Überdeckung / (-)Unterdeckung) -78.600 -2.000 -3.724 0 -3.700 -1.700 24 0 Investitionen unterhalb der Wertgrenze Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 6 Summe investive Einzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen 78.600 2.000 3.724 0 3.700 -1.700 24 0 14 Saldo (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -78.600 -2.000 -3.724 0 -3.700 -1.700 24 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 642 Jahresabschluss 2023 Erläuterungen Produktbereich: 17 Stiftungen Produktgruppe: 1718 Stiftung Feldotto Teilergebnisrechnung Zeile 19 (Finanzerträge) Die neue Investmentstruktur der Stiftung konnte größtenteils umgesetzt werden. Die Finanzerträge haben gegenüber 2022 einen Zuwachs erzielt und weisen Mehrerträge im Vergleich zum Planansatz 2023 auf. Teilfinanzrechnung Zeile 10 (Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen) Zur Generierung angemessener Erträge wurde das Stiftungsvermögen im Rahmen einer neuen Investmentstruktur in verschiedenen Anlageformen angelegt. 643 Produktbereich 17 Stiftungen Produktgruppe 1719 Stiftung Faßbender 644 Jahresabschluss 2023 Teilergebnisrechnung Angaben in Euro Produktbereich: 17 Stiftungen Produktgruppe: 1719 Stiftung Faßbender Ertrags- und Aufwandsarten Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0 0 0 0 0 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 3 + Sonstige Transfererträge 0 0 0 0 0 0 0 0 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 0 0 0 0 0 0 0 0 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0 0 0 0 0 0 0 0 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 7 + Sonstige ordentliche Erträge 0 0 0 0 0 0 0 0 8 + Aktivierte Eigenleistungen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 + Bestandsveränderungen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 = Ordentliche Erträge 0 0 0 0 0 0 0 0 11 - Personalaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 12 - Versorgungsaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 0 0 0 0 0 0 0 0 14 - Bilanzielle Abschreibungen 0 0 0 0 0 0 0 0 15 - Transferaufwendungen 2.921 2.550 2.550 0 10.868 -8.318 -8.318 0 16 - Sonstige ordentl. Aufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 17 = Ordentliche Aufwendungen 2.921 2.550 2.550 0 10.868 -8.318 -8.318 0 18 = Ordentliches Ergebnis (10 und 17) -2.921 -2.550 -2.550 0 -10.868 -8.318 -8.318 0 19 + Finanzerträge 16.233 13.200 13.200 0 17.803 4.603 4.603 0 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 21 = Finanzergebnis (19 und 20) 16.233 13.200 13.200 0 17.803 4.603 4.603 0 22 = Ergebnis laufende Verwaltungstätigkeit (18 und 21) 13.312 10.650 10.650 0 6.935 -3.715 -3.715 0 23 + Außerordentliche Erträge 0 0 0 0 0 0 0 0 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 25 = Außerordentliches Ergebnis (23 und 24) 0 0 0 0 0 0 0 0 26 = Jahresergebnis vor int. Leistungsver. (22 und 25) 13.312 10.650 10.650 0 6.935 -3.715 -3.715 0 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0 0 0 0 0 0 0 0 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 0 0 0 0 0 0 0 0 29 = Jahresergebnis (Überdeckung/ (-) Unterdeckung) 13.312 10.650 10.650 0 6.935 -3.715 -3.715 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag) ** Ermächtigungsübertragung 645 Jahresabschluss 2023 Teilfinanzrechnung (A) Angaben in Euro Produktbereich: 17 Stiftungen Produktgruppe: 1719 Stiftung Faßbender Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr Investitionstätigkeit Einzahlungen 1 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 2 aus der Veräußerung von Sachanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 3 aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 4 aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0 0 0 0 0 0 0 0 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 6 Summe investive Einzahlungen (1 bis 5) 0 0 0 0 0 0 0 0 Auszahlungen 7 für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0 0 0 0 0 0 0 0 8 für Baumaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 für den Erwerb von Finanzanlagen 251.500 7.900 13.334 0 13.300 -5.400 34 0 11 von aktivierbaren Zuwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen (7 bis 12) 251.500 7.900 13.334 0 13.300 -5.400 34 0 14 Saldo Investitionstätigkeit (Einz. - Ausz. / 6 minus 13) (Überdeckung / (-)Unterdeckung) -251.500 -7.900 -13.334 0 -13.300 -5.400 34 0 Investitionen unterhalb der Wertgrenze Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 6 Summe investive Einzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 14 Saldo (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 0 0 0 0 0 0 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 646 Jahresabschluss 2023 Teilfinanzrechnung (B) - Investitionen oberhalb der Wertgrenze Angaben in Euro Produktbereich: 17 Stiftungen Produktgruppe: 1719 Stiftung Faßbender Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 2030-1719-0-8928 Finanzanlagen 10 Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen 251.500 7.900 13.334 0 13.300 -5.400 34 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -251.500 -7.900 -13.334 0 -13.300 -5.400 34 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung Jahresabschluss 2023 Erläuterungen Produktbereich: 17 Stiftungen Produktgruppe: 1719 Stiftung Faßbender Teilergebnisrechnung Zeile 15 (Transferaufwendungen) Stiftungsmittel konnten über den geplanten Ansatz 2023 hinaus entsprechend dem Stiftungszweck bewilligt werden, weil die in den Vorjahren zurückgestellten Erträge aus der Sonderrücklage bedarfsgerecht eingesetzt werden konnten. Zeile 19 (Finanzerträge) Die neue Investmentstruktur der Stiftungen konnte in dieser Stiftung größtenteils umgesetzt werden. Die Finanzerträge haben gegenüber 2022 einen Zuwachs erzielt und weisen Mehrerträge im Vergleich zum Planansatz 2023 auf. Teilfinanzrechnung Zeile 10 (Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen) Zur Generierung angemessener Erträge wurde das Stiftungsvermögen im Rahmen einer neuen Investmentstruktur in verschiedenen Anlageformen angelegt. 647 Produktbereich 17 Stiftungen Produktgruppe 1720 Dr. Wilhelm und Gisela Fuß-Stiftung 648 Jahresabschluss 2023 Teilergebnisrechnung Angaben in Euro Produktbereich: 17 Stiftungen Produktgruppe: 1720 Dr. Wilhelm und Gisela Fuß-Stiftung Ertrags- und Aufwandsarten Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0 0 0 0 0 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 3 + Sonstige Transfererträge 0 0 0 0 0 0 0 0 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 0 0 0 0 0 0 0 0 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0 0 0 0 0 0 0 0 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 7 + Sonstige ordentliche Erträge 0 0 0 0 1.136 1.136 1.136 0 8 + Aktivierte Eigenleistungen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 + Bestandsveränderungen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 = Ordentliche Erträge 0 0 0 0 1.136 1.136 1.136 0 11 - Personalaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 12 - Versorgungsaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 0 0 0 0 0 0 0 0 14 - Bilanzielle Abschreibungen 0 0 0 0 0 0 0 0 15 - Transferaufwendungen 26.705 34.624 34.624 0 28.500 6.124 6.124 0 16 - Sonstige ordentl. Aufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 17 = Ordentliche Aufwendungen 26.705 34.624 34.624 0 28.500 6.124 6.124 0 18 = Ordentliches Ergebnis (10 und 17) -26.705 -34.624 -34.624 0 -27.364 7.260 7.260 0 19 + Finanzerträge 62.536 53.000 53.000 0 71.298 18.298 18.298 0 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 21 = Finanzergebnis (19 und 20) 62.536 53.000 53.000 0 71.298 18.298 18.298 0 22 = Ergebnis laufende Verwaltungstätigkeit (18 und 21) 35.831 18.376 18.376 0 43.934 25.558 25.558 0 23 + Außerordentliche Erträge 0 0 0 0 0 0 0 0 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 25 = Außerordentliches Ergebnis (23 und 24) 0 0 0 0 0 0 0 0 26 = Jahresergebnis vor int. Leistungsver. (22 und 25) 35.831 18.376 18.376 0 43.934 25.558 25.558 0 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0 0 0 0 0 0 0 0 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 0 0 0 0 0 0 0 0 29 = Jahresergebnis (Überdeckung/ (-) Unterdeckung) 35.831 18.376 18.376 0 43.934 25.558 25.558 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag) ** Ermächtigungsübertragung 649 Jahresabschluss 2023 Teilfinanzrechnung (A) Angaben in Euro Produktbereich: 17 Stiftungen Produktgruppe: 1720 Dr. Wilhelm und Gisela Fuß-Stiftung Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr Investitionstätigkeit Einzahlungen 1 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 2 aus der Veräußerung von Sachanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 3 aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 4 aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0 0 0 0 0 0 0 0 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 6 Summe investive Einzahlungen (1 bis 5) 0 0 0 0 0 0 0 0 Auszahlungen 7 für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0 0 0 0 0 0 0 0 8 für Baumaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 für den Erwerb von Finanzanlagen 1.021.400 17.700 28.667 0 28.600 -10.900 67 0 11 von aktivierbaren Zuwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen (7 bis 12) 1.021.400 17.700 28.667 0 28.600 -10.900 67 0 14 Saldo Investitionstätigkeit (Einz. - Ausz. / 6 minus 13) (Überdeckung / (-)Unterdeckung) -1.021.400 -17.700 -28.667 0 -28.600 -10.900 67 0 Investitionen unterhalb der Wertgrenze Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 6 Summe investive Einzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 14 Saldo (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 0 0 0 0 0 0 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 650 Jahresabschluss 2023 Teilfinanzrechnung (B) - Investitionen oberhalb der Wertgrenze Angaben in Euro Produktbereich: 17 Stiftungen Produktgruppe: 1720 Dr. Wilhelm und Gisela Fuß-Stiftung Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 2030-1720-0-8929 Finanzanlagen 10 Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen 1.021.400 17.700 28.667 0 28.600 -10.900 67 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -1.021.400 -17.700 -28.667 0 -28.600 -10.900 67 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 651 Jahresabschluss 2023 Erläuterungen Produktbereich: 17 Stiftungen Produktgruppe: 1720 Dr. Wilhelm und Gisela Fuß-Stiftung Teilergebnisrechnung Zeile 7 (sonstige ordentliche Erträge) Hierbei handelt es sich um die Rückerstattung einer nicht verwendeten Zuwendung durch die Sozial Betriebe Köln. Zeile 15 (Transferaufwendungen) Die Sozial-Betriebe-Köln haben die in 2023 geplanten Mittel nicht vollständig ausgeschöpft. Die übrig gebliebenen Mittel werden in der Sonderrücklage Erträge zurückgestellt und können im nächsten Jahr bedarfsgerecht ausgeschüttet werden. Zeile 19 (Finanzerträge) Die neue Investmentstruktur der Stiftungen konnte in dieser Stiftung größtenteils umgesetzt werden. Die Finanzerträge haben gegenüber 2022 einen Zuwachs erzielt und weisen Mehrerträge im Vergleich zum Planansatz 2023 auf. Teilfinanzrechnung Zeile 10 (Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen) Zur Generierung angemessener Erträge wurde das Stiftungsvermögen im Rahmen einer neuen Investmentstruktur in verschiedenen Anlageformen angelegt. 652 653 Produktbereich 17 Stiftungen Produktgruppe 1721 Stiftung Dick 654 Jahresabschluss 2023 Teilergebnisrechnung Angaben in Euro Produktbereich: 17 Stiftungen Produktgruppe: 1721 Stiftung Dick Ertrags- und Aufwandsarten Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0 0 0 0 0 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 3 + Sonstige Transfererträge 0 0 0 0 0 0 0 0 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 0 0 0 0 0 0 0 0 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0 0 0 0 0 0 0 0 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 7 + Sonstige ordentliche Erträge 0 0 0 0 0 0 0 0 8 + Aktivierte Eigenleistungen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 + Bestandsveränderungen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 = Ordentliche Erträge 0 0 0 0 0 0 0 0 11 - Personalaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 12 - Versorgungsaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 0 0 0 0 0 0 0 0 14 - Bilanzielle Abschreibungen 0 0 0 0 0 0 0 0 15 - Transferaufwendungen 4.300 5.100 5.100 0 5.860 -760 -760 0 16 - Sonstige ordentl. Aufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 17 = Ordentliche Aufwendungen 4.300 5.100 5.100 0 5.860 -760 -760 0 18 = Ordentliches Ergebnis (10 und 17) -4.300 -5.100 -5.100 0 -5.860 -760 -760 0 19 + Finanzerträge 29.690 24.100 24.100 0 32.663 8.563 8.563 0 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 21 = Finanzergebnis (19 und 20) 29.690 24.100 24.100 0 32.663 8.563 8.563 0 22 = Ergebnis laufende Verwaltungstätigkeit (18 und 21) 25.390 19.000 19.000 0 26.803 7.804 7.804 0 23 + Außerordentliche Erträge 0 0 0 0 0 0 0 0 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 25 = Außerordentliches Ergebnis (23 und 24) 0 0 0 0 0 0 0 0 26 = Jahresergebnis vor int. Leistungsver. (22 und 25) 25.390 19.000 19.000 0 26.803 7.804 7.804 0 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0 0 0 0 0 0 0 0 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 0 0 0 0 0 0 0 0 29 = Jahresergebnis (Überdeckung/ (-) Unterdeckung) 25.390 19.000 19.000 0 26.803 7.804 7.804 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag) ** Ermächtigungsübertragung 655 Jahresabschluss 2023 Teilfinanzrechnung (A) Angaben in Euro Produktbereich: 17 Stiftungen Produktgruppe: 1721 Stiftung Dick Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr Investitionstätigkeit Einzahlungen 1 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 2 aus der Veräußerung von Sachanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 3 aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 4 aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0 0 0 0 0 0 0 0 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 6 Summe investive Einzahlungen (1 bis 5) 0 0 0 0 0 0 0 0 Auszahlungen 7 für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0 0 0 0 0 0 0 0 8 für Baumaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 für den Erwerb von Finanzanlagen 385.500 14.000 26.912 0 26.900 -12.900 12 0 11 von aktivierbaren Zuwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen (7 bis 12) 385.500 14.000 26.912 0 26.900 -12.900 12 0 14 Saldo Investitionstätigkeit (Einz. - Ausz. / 6 minus 13) (Überdeckung / (-)Unterdeckung) -385.500 -14.000 -26.912 0 -26.900 -12.900 12 0 Investitionen unterhalb der Wertgrenze Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 6 Summe investive Einzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 14 Saldo (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 0 0 0 0 0 0 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 656 Jahresabschluss 2023 Teilfinanzrechnung (B) - Investitionen oberhalb der Wertgrenze Angaben in Euro Produktbereich: 17 Stiftungen Produktgruppe: 1721 Stiftung Dick Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 2030-1721-0-8930 Finanzanlagen 10 Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen 385.500 14.000 26.912 0 26.900 -12.900 12 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -385.500 -14.000 -26.912 0 -26.900 -12.900 12 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung Jahresabschluss 2023 Erläuterungen Produktbereich: 17 Stiftungen Produktgruppe: 1721 Stiftung Dick Teilergebnisrechnung Zeile 19 (Finanzerträge) Die neue Investmentstruktur der Stiftungen konnte in dieser Stiftung größtenteils umgesetzt werden. Die Finanzerträge haben gegenüber 2022 einen Zuwachs erzielt und weisen Mehrerträge im Vergleich zum Planansatz 2023 auf. Teilfinanzrechnung Zeile 10 (Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen) Zur Generierung angemessener Erträge wurde das Stiftungsvermögen im Rahmen einer neuen Investmentstruktur in verschiedenen Anlageformen angelegt. 657 Produktbereich 17 Stiftungen Produktgruppe 1722 Stiftung Friedrich Damm 658 Jahresabschluss 2023 Teilergebnisrechnung Angaben in Euro Produktbereich: 17 Stiftungen Produktgruppe: 1722 Stiftung Friedrich Damm Ertrags- und Aufwandsarten Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0 0 0 0 0 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 3 + Sonstige Transfererträge 0 0 0 0 0 0 0 0 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 0 0 0 0 0 0 0 0 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0 0 0 0 0 0 0 0 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 7 + Sonstige ordentliche Erträge 0 0 0 0 0 0 0 0 8 + Aktivierte Eigenleistungen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 + Bestandsveränderungen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 = Ordentliche Erträge 0 0 0 0 0 0 0 0 11 - Personalaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 12 - Versorgungsaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 0 0 0 0 0 0 0 0 14 - Bilanzielle Abschreibungen 0 0 0 0 0 0 0 0 15 - Transferaufwendungen 2.800 883 883 0 4.000 -3.117 -3.117 0 16 - Sonstige ordentl. Aufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 17 = Ordentliche Aufwendungen 2.800 883 883 0 4.000 -3.117 -3.117 0 18 = Ordentliches Ergebnis (10 und 17) -2.800 -883 -883 0 -4.000 -3.117 -3.117 0 19 + Finanzerträge 6.074 5.100 5.100 0 6.722 1.622 1.622 0 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 21 = Finanzergebnis (19 und 20) 6.074 5.100 5.100 0 6.722 1.622 1.622 0 22 = Ergebnis laufende Verwaltungstätigkeit (18 und 21) 3.274 4.217 4.217 0 2.722 -1.495 -1.495 0 23 + Außerordentliche Erträge 0 0 0 0 0 0 0 0 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 25 = Außerordentliches Ergebnis (23 und 24) 0 0 0 0 0 0 0 0 26 = Jahresergebnis vor int. Leistungsver. (22 und 25) 3.274 4.217 4.217 0 2.722 -1.495 -1.495 0 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0 0 0 0 0 0 0 0 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 0 0 0 0 0 0 0 0 29 = Jahresergebnis (Überdeckung/ (-) Unterdeckung) 3.274 4.217 4.217 0 2.722 -1.495 -1.495 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag) ** Ermächtigungsübertragung 659 Jahresabschluss 2023 Teilfinanzrechnung (A) Angaben in Euro Produktbereich: 17 Stiftungen Produktgruppe: 1722 Stiftung Friedrich Damm Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr Investitionstätigkeit Einzahlungen 1 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 2 aus der Veräußerung von Sachanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 3 aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 4 aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0 0 0 0 0 0 0 0 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 6 Summe investive Einzahlungen (1 bis 5) 0 0 0 0 0 0 0 0 Auszahlungen 7 für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0 0 0 0 0 0 0 0 8 für Baumaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 für den Erwerb von Finanzanlagen 103.600 3.100 3.500 400 3.300 -200 200 0 11 von aktivierbaren Zuwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen (7 bis 12) 103.600 3.100 3.500 400 3.300 -200 200 0 14 Saldo Investitionstätigkeit (Einz. - Ausz. / 6 minus 13) (Überdeckung / (-)Unterdeckung) -103.600 -3.100 -3.500 -400 -3.300 -200 200 0 Investitionen unterhalb der Wertgrenze Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 6 Summe investive Einzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen 103.600 3.100 3.500 400 3.300 -200 200 0 14 Saldo (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -103.600 -3.100 -3.500 -400 -3.300 -200 200 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 660 Jahresabschluss 2023 Erläuterungen Produktbereich: 17 Stiftungen Produktgruppe: 1722 Stiftung Friedrich Damm Teilergebnisrechnung Zeile 15 (Transferaufwendungen) Stiftungsmittel konnten über den geplanten Ansatz 2023 hinaus entsprechend dem Stiftungszweck bewilligt werden, weil die in den Vorjahren zurückgestellten Erträge aus der Sonderrücklage bedarfsgerecht eingesetzt werden konnten. Zeile 19 (Finanzerträge) Die neue Investmentstruktur der Stiftungen konnte in dieser Stiftung größtenteils umgesetzt werden. Die Finanzerträge haben gegenüber 2022 einen Zuwachs erzielt und weisen Mehrerträge im Vergleich zum Planansatz 2023 auf. 661 Produktbereich 17 Stiftungen Produktgruppe 1723 Stiftung Mathilde Groll 662 Jahresabschluss 2023 Teilergebnisrechnung Angaben in Euro Produktbereich: 17 Stiftungen Produktgruppe: 1723 Stiftung Mathilde Groll Ertrags- und Aufwandsarten Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0 0 0 0 0 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 3 + Sonstige Transfererträge 0 0 0 0 0 0 0 0 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 0 0 0 0 0 0 0 0 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0 0 0 0 0 0 0 0 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 7 + Sonstige ordentliche Erträge 0 0 0 0 0 0 0 0 8 + Aktivierte Eigenleistungen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 + Bestandsveränderungen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 = Ordentliche Erträge 0 0 0 0 0 0 0 0 11 - Personalaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 12 - Versorgungsaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 0 0 0 0 0 0 0 0 14 - Bilanzielle Abschreibungen 0 0 0 0 0 0 0 0 15 - Transferaufwendungen 10.000 2.844 2.844 0 6.990 -4.146 -4.146 0 16 - Sonstige ordentl. Aufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 17 = Ordentliche Aufwendungen 10.000 2.844 2.844 0 6.990 -4.146 -4.146 0 18 = Ordentliches Ergebnis (10 und 17) -10.000 -2.844 -2.844 0 -6.990 -4.146 -4.146 0 19 + Finanzerträge 18.275 16.800 16.800 0 20.052 3.252 3.252 0 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 21 = Finanzergebnis (19 und 20) 18.275 16.800 16.800 0 20.052 3.252 3.252 0 22 = Ergebnis laufende Verwaltungstätigkeit (18 und 21) 8.275 13.956 13.956 0 13.061 -894 -894 0 23 + Außerordentliche Erträge 0 0 0 0 0 0 0 0 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 25 = Außerordentliches Ergebnis (23 und 24) 0 0 0 0 0 0 0 0 26 = Jahresergebnis vor int. Leistungsver. (22 und 25) 8.275 13.956 13.956 0 13.061 -894 -894 0 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0 0 0 0 0 0 0 0 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 0 0 0 0 0 0 0 0 29 = Jahresergebnis (Überdeckung/ (-) Unterdeckung) 8.275 13.956 13.956 0 13.061 -894 -894 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag) ** Ermächtigungsübertragung 663 Jahresabschluss 2023 Teilfinanzrechnung (A) Angaben in Euro Produktbereich: 17 Stiftungen Produktgruppe: 1723 Stiftung Mathilde Groll Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr Investitionstätigkeit Einzahlungen 1 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 2 aus der Veräußerung von Sachanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 3 aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 4 aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0 0 0 0 0 0 0 0 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 6 Summe investive Einzahlungen (1 bis 5) 0 0 0 0 0 0 0 0 Auszahlungen 7 für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0 0 0 0 0 0 0 0 8 für Baumaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 für den Erwerb von Finanzanlagen 284.900 8.900 13.869 0 13.800 -4.900 69 0 11 von aktivierbaren Zuwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen (7 bis 12) 284.900 8.900 13.869 0 13.800 -4.900 69 0 14 Saldo Investitionstätigkeit (Einz. - Ausz. / 6 minus 13) (Überdeckung / (-)Unterdeckung) -284.900 -8.900 -13.869 0 -13.800 -4.900 69 0 Investitionen unterhalb der Wertgrenze Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 6 Summe investive Einzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 14 Saldo (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 0 0 0 0 0 0 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 664 Jahresabschluss 2023 Teilfinanzrechnung (B) - Investitionen oberhalb der Wertgrenze Angaben in Euro Produktbereich: 17 Stiftungen Produktgruppe: 1723 Stiftung Mathilde Groll Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 2030-1723-0-8932 Finanzanlagen 10 Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen 284.900 8.900 13.869 0 13.800 -4.900 69 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -284.900 -8.900 -13.869 0 -13.800 -4.900 69 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung Jahresabschluss 2023 Erläuterungen Produktbereich: 17 Stiftungen Produktgruppe: 1723 Stiftung Mathilde Groll Teilergebnisrechnung Zeile 15 (Transferaufwendungen) Stiftungsmittel konnten über den geplanten Ansatz 2023 hinaus entsprechend dem Stiftungszweck bewilligt werden, weil die in den Vorjahren zurückgestellten Erträge aus der Sonderrücklage bedarfsgerecht eingesetzt werden konnten. Zeile 19 (Finanzerträge) Die neue Investmentstruktur der Stiftungen konnte in dieser Stiftung größtenteils umgesetzt werden. Die Finanzerträge haben gegenüber 2022 einen Zuwachs erzielt und weisen Mehrerträge im Vergleich zum Planansatz 2023 auf. Teilfinanzrechnung Zeile 10 (Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen) Zur Generierung angemessener Erträge wurde das Stiftungsvermögen im Rahmen einer neuen Investmentstruktur in verschiedenen Anlageformen angelegt. 665 Produktbereich 17 Stiftungen Produktgruppe 1724 Gerda und Manfred Ulbrich-Stiftung 666 Jahresabschluss 2023 Teilergebnisrechnung Angaben in Euro Produktbereich: 17 Stiftungen Produktgruppe: 1724 Gerda und Manfred Ulbrich-Stiftung Ertrags- und Aufwandsarten Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0 0 0 0 0 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 3 + Sonstige Transfererträge 0 0 0 0 0 0 0 0 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 0 0 0 0 0 0 0 0 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0 0 0 0 0 0 0 0 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 7 + Sonstige ordentliche Erträge 560 0 0 0 219 219 219 0 8 + Aktivierte Eigenleistungen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 + Bestandsveränderungen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 = Ordentliche Erträge 560 0 0 0 219 219 219 0 11 - Personalaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 12 - Versorgungsaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 0 0 0 0 0 0 0 0 14 - Bilanzielle Abschreibungen 0 0 0 0 0 0 0 0 15 - Transferaufwendungen 34.900 10.986 10.986 0 14.000 -3.014 -3.014 0 16 - Sonstige ordentl. Aufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 17 = Ordentliche Aufwendungen 34.900 10.986 10.986 0 14.000 -3.014 -3.014 0 18 = Ordentliches Ergebnis (10 und 17) -34.340 -10.986 -10.986 0 -13.781 -2.795 -2.795 0 19 + Finanzerträge 19.391 13.800 13.800 0 21.794 7.994 7.994 0 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 21 = Finanzergebnis (19 und 20) 19.391 13.800 13.800 0 21.794 7.994 7.994 0 22 = Ergebnis laufende Verwaltungstätigkeit (18 und 21) -14.949 2.814 2.814 0 8.014 5.199 5.199 0 23 + Außerordentliche Erträge 0 0 0 0 0 0 0 0 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 25 = Außerordentliches Ergebnis (23 und 24) 0 0 0 0 0 0 0 0 26 = Jahresergebnis vor int. Leistungsver. (22 und 25) -14.949 2.814 2.814 0 8.014 5.199 5.199 0 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0 0 0 0 0 0 0 0 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 0 0 0 0 0 0 0 0 29 = Jahresergebnis (Überdeckung/ (-) Unterdeckung) -14.949 2.814 2.814 0 8.014 5.199 5.199 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehraufwand bzw. Wenigerertrag); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigeraufwand bzw. Mehrertrag) ** Ermächtigungsübertragung 667 Jahresabschluss 2023 Teilfinanzrechnung (A) Angaben in Euro Produktbereich: 17 Stiftungen Produktgruppe: 1724 Gerda und Manfred Ulbrich-Stiftung Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr Investitionstätigkeit Einzahlungen 1 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 2 aus der Veräußerung von Sachanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 3 aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 4 aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0 0 0 0 0 0 0 0 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 6 Summe investive Einzahlungen (1 bis 5) 0 0 0 0 0 0 0 0 Auszahlungen 7 für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0 0 0 0 0 0 0 0 8 für Baumaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 9 für d. Erwerb v. beweglichem Anlagevermögen 0 0 0 0 0 0 0 0 10 für den Erwerb von Finanzanlagen 309.500 5.600 8.137 0 8.100 -2.500 37 0 11 von aktivierbaren Zuwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen (7 bis 12) 309.500 5.600 8.137 0 8.100 -2.500 37 0 14 Saldo Investitionstätigkeit (Einz. - Ausz. / 6 minus 13) (Überdeckung / (-)Unterdeckung) -309.500 -5.600 -8.137 0 -8.100 -2.500 37 0 Investitionen unterhalb der Wertgrenze Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 6 Summe investive Einzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 13 Summe investive Auszahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 14 Saldo (Überdeckung / (-) Unterdeckung) 0 0 0 0 0 0 0 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung 668 Jahresabschluss 2023 Teilfinanzrechnung (B) - Investitionen oberhalb der Wertgrenze Angaben in Euro Produktbereich: 17 Stiftungen Produktgruppe: 1724 Gerda und Manfred Ulbrich-Stiftung Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2022 Plan 2023 fortg. Plan 2023 davon EÜ** aus dem Vorjahr Ist- Ergebnis 2023 Vergleich* Plan / Ist Vergleich* fortg. Plan / Ist EÜ** in das Folgejahr 2030-1724-0-8933 Finanzanlagen 10 Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen 309.500 5.600 8.137 0 8.100 -2.500 37 0 14 Saldo Maßnahme (Überdeckung / (-) Unterdeckung) -309.500 -5.600 -8.137 0 -8.100 -2.500 37 0 * Spalte "Vergleich": (-) Haushaltsverschlechterung (Mehrauszahlung bzw. Wenigereinzahlung); (+) Haushaltsverbesserung (Wenigerauszahlung bzw. Mehreinzahlung) ** Ermächtigungsübertragung Jahresabschluss 2023 Erläuterungen Produktbereich: 17 Stiftungen Produktgruppe: 1724 Gerda und Manfred Ulbrich-Stiftung Teilergebnisrechnung Zeile 15 (Transferaufwendungen) Stiftungsmittel konnten über den geplanten Ansatz 2023 hinaus entsprechend dem Stiftungszweck bewilligt werden, weil die in den Vorjahren zurückgestellten Erträge aus der Sonderrücklage bedarfsgerecht eingesetzt werden konnten. Zeile 19 (Finanzerträge) Die neue Investmentstruktur der Stiftungen konnte in dieser Stiftung größtenteils umgesetzt werden. Die Finanzerträge haben gegenüber 2022 einen Zuwachs erzielt und weisen Mehrerträge im Vergleich zum Planansatz 2023 auf. Teilfinanzrechnung Zeile 10 (Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen) Zur Generierung angemessener Erträge wurde das Stiftungsvermögen im Rahmen einer neuen Investmentstruktur in verschiedenen Anlageformen angelegt. 669
Beratungsverlauf (2)
09.12.2024
Finanzausschuss
TOP 6.4
Kenntnisnahme (Mitteilung)
Entscheidung
Beschluss: Kenntnis genommen
Zur Sitzung
12.12.2024
Rat
TOP 7.4
Kenntnisnahme (Mitteilung)
Entscheidung
Beschluss: Kenntnis genommen
Zur SitzungDetails
- Aktenzeichen
- 3765/2024
- Typ
- Haushaltsrechtl. Unterrichtung d. Rates
- Datum
- 28.11.2024
- Erstellt
- 25.11.2024 12:44